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포스코이앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

해당없음 ㈜엔투비 케이블, 강관파일 등 계열회사(주1) 기타 상기품목 외 합 계 (주1) 당사가 보유한 ㈜엔투비 지분 전량을 2022년 12월 중 ㈜포스코에 매각완료하여, ㈜엔투비는 종속회사에서 계열회사로 지위변동 되었습니다. 다. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 구 분 2024년도(제43기말) 2023년도(제42기말) 2022년도(제41기말) 레미콘 89,600/㎥ 84,900/㎥ 76,900/㎥ 강관파일 181,425/m 165,097/m 180,187/m 철근 904/kg 940/kg 968/kg 케이블 968/m 940/m 946/m 라. 주요 원재료 가격 산출기준 및 가격 변동원인 구분 가격산출기준 가격변동원인 레미콘 대표규격(25-210-15) 입고기준 수도권 협정가 변경에 따른 인상('24.2.1부) 강관파일 원자재(코일)가격 인상에 따른 단가 변동 철근 원재료(철스크랩) 가격 인하 케이블 원재료(전기동) 가격 인상 ※ 각 원재료별 가격변동원인은 해당 가격산출기준 규격 또는 사양에 한함 마. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 백만원) 회사명 소유형태 면적 소재지 기초장부가액 당기 상각액 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 ㈜포스코이앤씨 등기 포항시 북구 죽도동 외 등기 충주시 중앙탑면 알앤알물류(주)(주1) 등기 평택시 청북읍 고렴리 등기 인도네시아 등기 브라질 합 계 (주1) 당기 중 투자부동산으로 계정대체하여 주요설비(유형자산) 현황에 기재하지 아니하였습니다.※ 장부가액은 감가상각누계액을 차감한 금액이며, 당기증감에는 유형자산 내 계정 대체액 및 해외사업장의 유형자산 환산에 의한 해외사업환산손익 반영액, 연결조정이 포함되어 있습니다.※ 공시지가 및 면적을 파악하기 곤란하거나(해외 등), 금액적 중요성이 없는 사항은 해당 내용의 기재를 생략하였습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원) 회사명 소유형태 면적 소재지 기초장부가액 당기 상각액 기말장부가액 과세시가표준액 비고 증가 감소 ㈜포스코이앤씨 등기 포항시 북구 죽도동 외 등기 충주시 중앙탑면 알앤알물류(주)(주1) 등기 평택시 청북읍 고렴리 등기 베트남 등기 인도네시아 등기 중국 외 합 계 (주1) 당기 중 투자부동산으로 계정대체하여 주요설비(유형자산) 현황에 기재하지 아니하였습니다. ※ 장부가액은 감가상각누계액을 차감한 금액이며, 당기증감에는 유형자산 내 계정 대체액 및 해외사업장의 유형자산 환산에 의한 해외사업환산손익 반영액, 연결조정이 포함되어 있습니다.※ 과세시가표준액 및 면적을 파악하기 곤란하거나(해외 등), 금액적 중요성이 없는 사항은 해당 내용의 기재를 생략하였습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 구분 소재지 기초장부가액 당기 상각액 기말장부가액 비고 증가 감소 ㈜포스코이앤씨 기타 포항시 북구 죽도동 외 건축사업부문 베트남 기타 중국 합 계 ※ 장부가액은 감가상각누계액을 차감한 금액이며, 당기증감에는 유형자산 내 계정 대체액 및 해외사업장의 유형자산 환산에 의한 해외사업환산손익 반영액, 연결조정이 포함되어 있습니다.※ 장부가액과 시가 차이의 금액적 중요성이 없어 장부가액만 기재 하였습니다. [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소재지 기초장부가액 당기 상각액 기말장부가액 비고 증가 감소 기계장치 국내 및 해외 건설용장비 차량운반구 공구와기구 비품 리스개량자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 ※ 장부가액은 감가상각누계액을 차감한 금액이며, 당기증감에는 유형자산 내 계정 대체액 및 해외사업장의 유형자산 환산에 의한 해외사업환산손익 반영액, 연결조정이 포함되어 있습니다.※ 장부가액과 시가 차이의 금액적 중요성이 없어 장부가액만 기재 하였습니다. 바. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자- 해당사항 없습니다.(2) 향후 투자계획- 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위 : 억원) 구 분 공사종류 제43기 제42기 제41기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내도급공사 건 축 플랜트 인프라 해외도급공사 건 축 플랜트
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인프라 자체공사 합 계 - 별도기준으로 작성되었습니다. 나. 영업조직 사업분야 판 매 담 당 조 직(수주영업포함) 담당업무 건축사업본부 도시정비영업그룹, 리모델링영업그룹, 제안영업그룹, 기술영업그룹, 하이테크영업그룹,해외건축영업섹션, 투자개발영업그룹, 주택영업그룹, 디벨로퍼사업추진반,분양마케팅그룹 수주,영업,분양 등 플랜트사업본부 철강영업그룹, 이차전지영업그룹, 발전영업그룹, 화공영업그룹, 수소사업추진반,원자력사업단 인프라사업본부 인프라영업그룹, 투자사업영업그룹, 친환경영업그룹, 글로벌인프라사업그룹,그린해양사업추진반 기타 베트남법인, 중국건설법인, 인도네시아법인, 인도법인, 태국법인 , 훈춘물류법인,필리핀법인, 사우디아라비아지사 , 베트남지사, 말레이시아지사, 인도네시아지사 , 칠레지사, 필리핀사무소 등 다. 수주전략 - 관급공사 : 도로/교량/철도/터널/항만/상하수도 등 분야에 대한 턴키, 대안, 기술제안 입찰 공사 및 최저가 PQ공사 참여를 확대하고 있으며, 치밀한 사업성 검토 및 최적설계 구현으로 수익성 극대화를 추진하고 있습니다. 이를 통해 프로젝트 계획단계부터 면밀한 입찰전략을 수립하고 성공률을 극대화 하여 수주를 지속 이어가고 있습니다. 또한 국내 건설산업의 선진화 추세에 대응하기 위한 신수종 사업 개발 및 기술 개발 투자를 확대하고 있으며, 최적화된 설계 및 제안을 기반으로 공모형PF 및 토지매입형 공모사업과 같은 공공부문 공모사업에도 적극 참여하고 있습니다. - 민간공사 : 제철 플랜트 및 건축의 2가지 기존 핵심 축에 대한 미래 경쟁력 강화 및 수익성 제고와 함께 화공, 에너지 플랜트, 신재생 에너지 등의 신사업분야 진출을 통한 수주 확대와 사업다각화 전략을 추진하고 있습니다. 건축분야의 경우 정확한 시장분석을 통한 사업지 선정과 우량사업을 발굴하고 있으며, 초고층 랜드마크 건축물 시공 실적을 기반으로 해당분야의 경쟁 우위를 선점하고 있습니다. 사전 홍보를 통해 도시정비사업장을 적극 선점하여 업계 선두권을 유지하고 있으며, 수주 포트폴리오의 다각화 및 금융 구조화를 통해 전략적인 자체사업 다변화를 추진 중에 있습니다. - 해외도급공사 : 베트남, 칠레 등 동남아와 중남미 지역을 기반으로 해외 친환경 시설 및 발전플랜트 시장에 적극 진출하고 있으며, 시장 다변화 및 공종 다각화를 위해 신규 사업 발굴에 주력하고 있습니다. 당사가 보유한 전문 엔지니어링 인력과 해외 전문 설계사와의 협력 강화로 수익성 극대화를 추구하고, 주요 벤더 공급업체와의 유기적 협력관계로 기존 고객사와의 깊은 유대관계를 유지하고 있으며, 기 확보된 국가 및 고객사의 높은 신뢰관계를 활용하여 수주를 이어나가고 있습니다. 라. 수주상황 당기말 현재 당사의 수주잔고 총액은 약 39조 6,230억원이며, 수주잔고 5천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 명칭 계약명칭 계약시작일 계약종료일 최종도급액 매출액 수주잔고 국내 부산 시민공원 촉진2-1구역 도시환경정비사업 부산 시민공원 촉진2-1구역 도시환경정비사업 미정 미정 국내 노량진1재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 노량진1재정비촉진구역 주택재개발정비사업 미정 미정 국내 송도국제도시개발 유한회사 송도국제도시 G5블록 주상복합신축공사 2022년 3월 2026년 4월 국내 넥스트레인(주) 신안산선 복선전철 민간투자사업 건설공사 2019년 2월 2026년 12월 국내 수도권광역급행철도비노선(주) 수도권광역급행철도(GTX) B노선 민간투자사업 2024년 3월 2030년 5월 국내 (주)신아주 서울 상봉터미널 부지 주상복합 개발사업 2024년 1월 2029년 6월 국내 대연8구역 주택재개발정비사업조합 대연8구역 재개발정비사업 2022년 11월 2029년 4월 국내 정릉골구역주택재개발정비사업조합 정릉골구역 주택재개발정비사업 2023년 4월 2030년 12월 국내 디블록파트너스(주) 세운 재정비촉진지구 3-2, 3-3구역 도시정비형 재개발사업 2024년 4월 2028년 5월 국내 서금사재정비촉진5구역 주택재개발정비조합 서금사 재정비촉진5구역 재개발정비사업
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2022년 5월 2031년 12월 국내 신길5동 지역주택조합 서울 신길5동 지역주택조합 공동주택 2024년 5월 2028년 6월 국내 대흥4구역도시환경정비사업조합 천안 대흥4구역 도시환경정비사업 2017년 4월 2025년 8월 국내외 기타(수주잔고 5천억원 미만 등) 합 계 - 수주잔고 1천억원 이상인 계약의 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)' 참조 [종속회사의 내용] ■ (주)포스코에이앤씨건축사사무소 당기말 현재 (주)포스코에이앤씨건축사사무소의 수주잔고 총액은 약 1,965억원이며, 수주잔고 100억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 명칭 계약명칭 계약시작일 계약종료일 최종도급액 매출액 수주잔고 국내 주식회사 포스코 설계/감리 국내 기타(수주잔고 100억 미만) 합 계 마. 진행률 적용 수주상황 (1) 연결기준 진행률적용 수주상황 (단위 : 백만원) 사명 품목 발주처 계약일 계약상완성기한(주1) 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률(%) 미청구공사 매출채권 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)포스코이앤씨 용문1,2,3구역 주택재건축정비사업 용문1,2,3구역 주택재건축정비사업조합 2022년 1월 2025년 7월 (주)포스코이앤씨 송도 B3블록 주상복합 신축공사 송도국제도시개발(유) 2021년 4월 2025년 12월 (주)포스코이앤씨 고양 풍동2지구 오피스텔 (주)와이에스디엔씨 2021년 9월 2025년 6월 (주)포스코이앤씨 의정부시 캠프 라과디아 도시개발사업 링크시티PFV 2023년 6월 2027년 12월 (주)포스코이앤씨 서울 상봉터미널부지 주상복합 개발사업 (주)신아주 2024년 1월 2029년 6월 (주)포스코이앤씨 전주 기자촌구역 재개발 기자촌구역주택재개발정비사업조합 2021년 4월 2028년 3월 (주)포스코이앤씨 고양 풍동2지구 1 2 4BL 공동주택 풍동데이엔뷰지역주택조합 2021년 10월 2025년 12월 (주)포스코이앤씨 파나마 메트로 3호선 건설공사 파나마메트로공사 2020년 10월 2027년 4월 (주)포스코이앤씨 폴란드 바르샤바 소각로 EPC (주3) MPO(바르샤바시 산하 폐기물 관리공사) 2020년 11월 2024년 12월 (주)포스코이앤씨 필리핀 남북철도 차량기지 건설공사 필리핀 교통부(DOTr) 2020년 9월 2026년 4월 (주)포스코이앤씨 삼척 친환경화력발전소 건설사업 (주3) 삼척블루파워(주) 2018년 1월 2023년 9월 (주)포스코이앤씨 삼척블루파워 1,2호기 EPC 건설공사 파워블럭 EP 삼척블루파워(주) 2019년 8월 2024년 4월 (주)포스코이앤씨 파나마 Gatun 복합화력발전소 (주3) 2021년 12월 2024년 8월 (주)포스코이앤씨 당진 가스공사 당진기지 1단계 본설비 건설공사 한국가스공사 당진기지안전건설단 2022년 9월 2027년 5월 (주)포스코이앤씨 스미토모 상사 2017년 8월 2024년 7월 합 계 (주1) 발주처와의 협의에 따라 공사기간이 연장된 경우, 준공예정일에 해당합니다.(주2) 동 현장은 준공되었으며, 당기말 현재 정산 진행중에 있습니다.(주3) 동 현장은 당기말 현재 공사기한 변경과 관련하여 발주처와 협의 중에 있습니다.* 관련 법령이나 계약에 의해 비공개 사항에 해당되어 공시대상에서 생략된 계약은 없습니다. * 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내용입니다.(2) 별도기준 진행률적용 수주상황 (단위 : 백만원) 사명 품목 발주처 계약일 계약상완성기한(주1) 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률(%) 미청구공사 매출채권 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)포스코이앤씨 용문1,2,3구역 주택재건축정비사업 용문1,2,3구역 주택재건축정비사업조합 2022년 1월 2025년 7월 (주)포스코이앤씨 송도 B3블록 주상복합 신축공사 송도국제도시개발(유) 2021년 4월 2025년 12월 (주)포스코이앤씨
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고양 풍동2지구 오피스텔 (주)와이에스디엔씨 2021년 9월 2025년 6월 (주)포스코이앤씨 의정부시 캠프 라과디아 도시개발사업 링크시티PFV 2023년 6월 2027년 12월 (주)포스코이앤씨 서울 상봉터미널부지 주상복합 개발사업 (주)신아주 2024년 1월 2029년 6월 (주)포스코이앤씨 전주 기자촌구역 재개발 기자촌구역주택재개발정비사업조합 2021년 4월 2028년 3월 (주)포스코이앤씨 고양 풍동2지구 1 2 4BL 공동주택 풍동데이엔뷰지역주택조합 2021년 10월 2025년 12월 (주)포스코이앤씨 파나마 메트로 3호선 건설공사 파나마메트로공사 2020년 10월 2027년 4월 (주)포스코이앤씨 폴란드 바르샤바 소각로 EPC (주3) MPO(바르샤바시 산하 폐기물 관리공사) 2020년 11월 2024년 12월 (주)포스코이앤씨 필리핀 남북철도 차량기지 건설공사 필리핀 교통부(DOTr) 2020년 9월 2026년 4월 (주)포스코이앤씨 삼척 친환경화력발전소 건설사업 (주3) 삼척블루파워(주) 2018년 1월 2023년 9월 (주)포스코이앤씨 삼척블루파워 1,2호기 EPC 건설공사 파워블럭 EP 삼척블루파워(주) 2019년 8월 2024년 4월 (주)포스코이앤씨 파나마 Gatun 복합화력발전소 (주3) 2021년 12월 2024년 8월 (주)포스코이앤씨 당진 가스공사 당진기지 1단계 본설비 건설공사 한국가스공사 당진기지안전건설단 2022년 9월 2027년 5월 (주)포스코이앤씨 스미토모 상사 2017년 8월 2024년 7월 합 계 (주1) 발주처와의 협의에 따라 공사기간이 연장된 경우, 준공예정일에 해당합니다.(주2) 동 현장은 준공되었으며, 당기말 현재 정산 진행중에 있습니다.(주3) 동 현장은 당기말 현재 공사기한 변경과 관련하여 발주처와 협의 중에 있습니다.* 관련 법령이나 계약에 의해 비공개 사항에 해당되어 공시대상에서 생략된 계약은 없습니다. * 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내용입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 당사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 환 변동으로 인한 원자재가격 변동으로 인해 프로젝트 손익이 영향을 받을 수있으므로 환 관리가 매우 중요합니다. 나. 위험관리 방식 (1) 위험관리 규정 및 일반적 전략당사의 모든 외환거래는 환위험을 회피하고 안정적인 경영이익을 확보하기 위하여 실행하고 있으며 환차익 실현을 목적으로 하는 투기적 외환거래는 금하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다. (2) 위험관리 조직에 관한 사항 - 환위험 관리 조직 조직명 인원 비 고 자금그룹 11명 (외환 4명) 전사적 환리스크 관리 수행 - 환위험 관리에 관한 사항 구분 내 용 원칙 - 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지 절차 - 사업부서 : 외화 도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보- 환리스크 주관부서(자금그룹)은 프로젝트의 Cash Flow를 집계하여 Matching, Netting 등을 시행한후 환위험에 노출된 부분에 대해 선물환을 통한 헤지를 시행함 (3) 위험관리 방법당사는 선물환거래 등을 통해서 환리스크를 관리하고 있습니다. 다. 파생상품 계약 체결 현황 (1) 통화선도계약 미래에 수취 또는 지불이 예상되는 외화 공사대금 또는 기자재 등의 매입 대금이 환율변동으로 인한 현금흐름 변동 위험에 노출됨에 따라 이들 외화 가액을 일정액의 원화금액으로 고정시키는 통화선도 매매계약을 체결하고 있습니다. (단위 : 외화-천) 금융기관 매매목적 구분 매도(매입) 계약환율 만기일 HSBC 등 매매목적 USD DB 등 매매목적 USD SC 등 매매목적 EUR CA 등 매매목적 JPY 당사는 당기말 동 통화선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 통화선도 평가이익으로
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15,502백만원, 통화선도 평가손실로 7,782백만원을 계상하였습니다. (2) 통화스왑계약당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 공정가액 변동 위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 통화스왑계약 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 외화-천) 금융기관 통화 계약일 만기일 계약잔액 MUFG USD 당사는 당기말 동 통화스왑계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 통화스왑 평가이익으로 5,286백만원을 계상하였습니다. (3) 금리선도계약 당사는 임차보증금채권 매각과 관련하여 할인율 변동 위험을 회피하기 위해 금리선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 금리선도계약 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원화-백만원) 금융기관 통화 계약금액 선도금리 평가금리 계약일 만기일 한화투자증권 KRW 한화투자증권 KRW 당사는 당기말 동 금리선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 금리선도 평가이익으로 448백만원을 계상하였습니다. (4) 금리스왑션계약당사는 매출채권 매각과 관련하여 이자율 변동에 따른 공정가액 변동 위험을 회피하기 위해 금리스왑션계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 금리스왑션 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 외화-천) 금융기관 통화 계약일 만기일 계약잔액 USD USD 당사는 당기말 동 금리스왑션계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 금리스왑션 평가이익으로 2,661백만원을 계상하였습니다. (5) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 (단위 : 원화-백만원) 구분 평가액 파생상품거래손익 파생상품평가손익 자산 부채 이익 손실 이익 손실 통화선도 통화스왑 금리선도 금리스왑션 합 계 라. 리스크 관리에 관한 사항 (1) 원칙 - 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함 - 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지 (2) 관리조직 - 재무실 내 자금그룹에서 전담하여 전사적 환리스크 관리 수행 (3) 절차 - 사업부서 : 외화도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보 - 환리스크 주관부서(자금그룹)은 프로젝트의 Cash Flow를 집계하여 Matching, Netting 등을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 선물환을 시행함 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 구분 양수시기 회사명 (양수법인) 거래상대방(양도법인) 주요내용 양수금액 및 대금수수방법 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등) 제출일자 영업양수도 ㈜포스코와이드 송도국제도시개발유한회사 '22년도 기준 종속회사 ㈜포스코와이드가송도국제도시개발 유한회사 100% 소유의잭니클라우스골프클럽 코리아의 사업과 관련한 자산, 부채 및 권리관계 일체를 양수함 양수대금 칠백억일원(70,000,000,001원)을 이행보증금 삼십억원(3,000,000,000원,4/21)과추가 이행보증금 사십억원(4,000,000,000원, 6/20)및 잔금 육백삼십억일원(63,000,000,001원, 7/15)으로 나누어 지급함. 자산 3,057억원 및 부채 2,357억원 증가,현금지급 700억원 ㈜포스코와이드영업양수결정 2022.06.16 공시 ※ 당사가 보유한 ㈜포스코와이드의 지분 전량을 전기 중 포스코홀딩스㈜에 매각하여 ㈜포스코와이드는 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 R 산하에 R, 플랜트연구그룹, 인프라연구그룹, 건축연구그룹, 스마트컨스트럭션그룹, 품질기술그룹 등 총 6개 그룹 111명이 연구개발에 매진하고 있습니다. 구 분 담 당 업 무 인원수 R - R 및 전문기술임원 R 기획그룹 - 중장기 기술개발(BPTRM) 계획 수립 및 운영- 기술 협력 추진 및 종합관리(그룹사, 학회, 동종사 등)- 기술도입, 지식재산권, 국가新기술 관리- 강건재 솔루션 적용 및 Spec-in 활동 총괄 플랜트 연구그룹 - 플랜트분야 및 신성장분야 기술개발 및 실용화- 개발기술활용 기술지원 및 수주지원- 기술개발 전략수립 및 동향분석 인프라 연구그룹 - 인프라분야 기술개발
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및 실용화- 개발기술활용 기술지원 및 수주지원- 기술개발 전략수립 및 동향분석 건축 연구그룹 - 건축분야 기술개발 및 실용화- 개발기술활용 기술지원 및 수주지원- 기술개발 전략수립 및 동향분석 스마트 컨스트럭션그룹 - 스마트컨스트럭션 중장기 전략 수립 및 계획- PJT별 Smart Construction 기술 적용 기준 수립- Smart Construction 운영환경 구축 및 소프트웨어 관리 품질기술그룹 - 전사 품질목표/관리계획 수립 및 운영- 전사 업무표준관리시스템(Workplace) 구축 및 운영- 현장 품질 진단평가 및 지원 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제43기 제42기 제41기 비 고 연구개발비용 총계* 정부보조금 회계처리(연구개발비) 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비용총계 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 작성 지침에 따라 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기재하였습니다. 다. 연구개발 실적 연도 과제명 연구기간 연구결과 및 기대효과 공동연구기관 2022년 재료비 10% 절감을 위한 제철부산물 활용 주면고정액 혼화제/혼화재 기술 개발 - 주면고정액 전용 build-up 장비 제작 - 액상첨가제 배합비 기술 개발 선일산업㈜ 고강도 강재(SHT460, STG800)를 이용한 어스앵커 1열 띠장 공법 개발 - 띠장 본체 개발 및 실내성능검증 - 홈메우기 볼트, 띠장-흙막이 연결 시스템 개발 등 구성요소 성능시험 제이피이엔씨 막 여과 공정 최적화를 위한 AI 운영 알고리즘 개발 - 소스코드 확보 - UF공정 최적화 운전 조건 도출 자체 3D스캐너 및 디지털 시공관리를 이용한 사장교 정착구 시공 오차 최소화 - 3D스캐너 활용 정밀시공 측량 및 시공관리 SW-3D스캐너 활용 정밀시공 측량 및 시공관리 SW 자체 Big Data 기반 더샵 거주자 패턴분석을 통한 에너지절감형 스마트홈 기술 개발 - 더샵 클라우드 플랫폼 연계 Big Data분석 - 에너지 사용 패턴별 세대 맞춤형 절감 서비스 app개발 (주)포스코DX 제로에너지 공동주택 구현 패키지 기술 개발 - 제로에너지 인증 위한 최적 설계안 도출 자체 PosCOL 및 사선형 수직 내다이어프램 활용 탑다운공법 건설신기술 추진 - 탑다운 구조시스템 검증 - 탑다운 공법 강건재 Pkg. 기술 확보 롯데건설, 효성중공업,덕암테크 수상 태양광 구조물 설계기술 개발 - 수상태양광 상부 구조물 설계모델 개발 - 사용환경에 따른 계류장치 컨셉 정립 자체 PJT 초기 공사 계획 지원을 위한 POS-VCon3D 고도화 - BIM 기반 시공계획 라이브러리 개발 - 초기 공사계획 정보 축적 및 활용 기술 확보 자체 SP-록볼트 인발시험 관리 프로세스 정립 - SP-록볼트 인발시험 평가기준 수립 - SP-록볼트 인발시험 보조장치 개선 자체 스마트폰 활용 안전계측 가능 말뚝 관입량 계측 시스템 개발 - 측정거리 증대(3m 이상) 알고리즘 개발 - 현장 테스트를 통한 성능확인 삼성물산㈜, ㈜지오멕스소프트 건설현장 비산먼지 저감 기술 개발 - 친환경 자연분해 건설현장 비산먼지저감제 - 현장 구조물별 비산저감 DB 구축 및 건설현장 비산저감제 지침 정립 국책(국토교통부) 3차원 경로기반 드론 원격관제 시스템 개발 - 원거리 통신망 이용 원격 드론 운영 및 실시간 점거기술 개발 - 컴퓨터 비전 기반 객체탐지 모델 개발 자체 제로에너지빌딩 태양광 패널 배치 시뮬레이션 S/W 개발 - 일조 분석 시뮬레이션을 통한 태양광 패널 최적 배치안 도출 - 태양광 기반 신재생에너지 생산량 산정 및 예측 발전량 검증 자체 2023년 LNG Tank 콘크리트 최적 배합 성능 검증 - 제철부산물을 활용한 친환경 매스콘크리트 최적 배합 개발 - 소요 강도 범위 내 수화열 저감 저탄소 콘크리트 배합 도출 자체 옥내 저탄장 공사비 절감을 위한 환기설비 일체화 기술 개발 '21.09~ '23.03 - 석탄 분진 및 비산먼지 발생 저감을 위한 저탄장 옥내화 설비 개발 - 중량/물량 감소에 따른 비용 절감 및 고소 작업량 감소로 시공 안전성
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확보 자체 중대재해 예방을 위한 Smart Safety 플랫폼 기능 확대 '22.04~ '23.02 - 골조붕괴, 중장비 추돌, 화재 및 불안전 상태 방지 등 현장 안전 확보 - 현장 테스트 및 운영 가이드라인 정립 자체 LNG탱크 BIM기반 4D 공정 및 안전관리 시각화 기술개발 '22.05~ '23.04 - LNG 탱크 3D 설계검토, 시공 일정관리 및 안전 Risk 예방 BIM 기술 확보 - LNG탱크 스마트 설계/시공 통합 관리능력 확보 및 발주처 신뢰성 제고 자체 공동주택 지하주차장 공기단축을 위한 하이브리드 Prefab. 기술개발 '22.05~ '23.04 - 공동주택 지하주차장 강판 거푸집 보 형상 개발 - 강건재 활용 Prefab 기술 개발을 통한 공기단축, 품실/시공성 향상 자체 공동주택 리모델링 특화 지하층 골조 역타공법 기술개발 '22.05~ '23.05 - 강건재와 고강도 PC기둥을 활용한 리모델링 특화 지하주차장 시공기술 개발 - 가설부재 해체 및 수직 부재 후타설 공정 제거 및 시공성 향상 자체 Battery Grade (순도99%이상) 수산화리튬 정제를 위한 염호리튬 Conventional 공정 수리모델 개발 - 수산화리튬 정제공정 수리모델 개발 - 이차전지사업 핵심공정 설계 자력화 역량 확보 자체 철근 대체 G-FRP 보강근 성능개선 및 PC 적용 연구 - 철근 대체 G-FRP 성능 개선 및 PC(Precast) 제품 개발 - ESG 부합 친환경 건설 신소재 적용 확대 통한 탄소중립 및 건설안전 기여 자체 리모델링 PJT 친환경성 검증을 위한 에너지 효율 성능 및 LC-CO2 평가 `23.05~ `23.09 - 리모델링 전/후 에너지효율 비교 전과정 CO2 배출량 (LC-CO2) 분석 - 리모델링 PJT CO2 배출 정량데이터 확보를 통한 경제성 및 친환경성 검증 자체 포스코型 해상풍력 부유체 기획 연구 - 부유식 해상풍력에서 사용되는 부유식 하부구조 및 계류시스템와 관련하여 독자적인 모델 개발 자체 콘크리트 양생온도센서 활용 공동주택 골조 안전/품질/진도 통합관리 시스템 구축 - 콘크리트 기준강도 미도달 탈형 경고 알람 시스템 - 압축강도 추정 알고리즘 및 시스템 개발 자체 고순도 니켈 정제를 위한 추출률 97%이상 용매추출 공정모델 확보 및 설계 가이드라인 구축 `23.03~ `23.10 - 추출단, 세정단 및 탈거단 주요 운전조건 및 불순물 제거조건 확립 - 이론 회수율 이상 공정설계 가이드라인 확보 자체 토공 직영 공사 효율화를 위한 건설장비 관제시스템 활용 및 생산성 분석 - 현황 모니터링 (위치, 상태정보 등) 및 관제시스템 구축 - 토공량 연계 생산성 분석을 통한 장비계획 최적화 자체 로봇활용 Smart Home 신규 서비스 개발 `23.01~ `23.10 - 시연용 로봇 제작 및 S/W 개발 - 서비스 설치 기능 검증 자체 스마트 건설기술 활용 강재 주탑 실시간 형상관리 및 가설CE 기술개발 `22.10~ `23.10 - 대경간 강사장교에 대한 강재 주탑 블록시공, 형상관리 및 가설 엔지니어링 기술 확보 자체 2024년 구형 액화수소 저장탱크 상용화를 위한 설계 기술 개발 - 구형 액화수소 저장탱크 상용화를 위한 설계 기술 개발 - 진고단열 시스템 개발 및 단열재 표준사양 정립 - 이중벽체 탱크의 시공절차 수립 자체 아진공 강재튜브 인프라 기획 연구 `23.04~ `24.02 - 아진공 강재튜브 인프라 기술 트리 분석 및 시공기술 TRM 수립 - 승하차/비상시 에어락 기술 확보, 진공펌프 용량 CD확보 자체 내구성 기준 강화 대응 탄산화 저항성을 갖는 외벽 도료 개발 `23.03~ `24.01 - 탄산화 저항성 및 방수성능을 가지는 외벽 도료 개발 - KS 기준 성능 평가 및 현장적용성 모니터링 공동 드론활용 AI 균열관리 솔루션 개발 `22.12~ `24.01 - 균열 상세정보 분석 및 관리대장 생성형 웹기반 AI균열관리 플랫폼 개발 - 미세 균열 탐지 Vision AI 분석 엔진 적용 자체 상용 폐배터리 리사이클링 공정의 Mixer Settler 자력화를 위한
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설계기술 개발 - 이차전지 Black Mass Ni-Mixer Settler 설비 구조안정성 확보 설계기술 개발 - 용매추출 설비 및 Ni-Mixer Settler 설계 자력화 역량 확보 공동 이차전지 LiB 폐수 무방류 Direct 결정화 시스템 기술개발 '23.08~ '24.04 - 고농축 막분리 공법을 적용한 이차전지 폐수 무방류 기술 개발 - 기존 증발/농축 시스템 대비 투자비 및 운영비 절감 공동 제철부산물 활용 조기강도 PosMent 개발 '23.05~ '24.05 - 고로/제강 슬래그 활용 조기강도 발현 고성능 시멘트 개발 - 시멘트 사용량 감소를 통한 CO2 발생량 저감 자체 무인 선박 활용 염호 데이터 최적 취득 기술 개발 '23.10~ '24.06 - 리튬 염호 수중 및 수질 정보 분석을 위한 무인선박 운영기술 개발 - 수중/해상 건설 프로젝트 무인 현지조사 통한 설계 정확도 및 시공성 향상 자체 수소 환원로의 분철광 유동화 모델링 및 내부 구조물 강건화 연구 - 수소 환원을 고려한 유동로 내화물 및 철피 개념설계 - 수소 환원 유동로의 피로 평가를 통한 내부 구조물 안전성 확보 자체 드론 촬영을 통한 암반 불연속면 분석 및 정보 도출 자동화 - 드론 사진측량 기반 3D Face Mapping을 통한 암반 불연속면 분석기법 정립 - 암반사면 안정성 검토의 정밀도 향상 및 지표지질조사 비용 절감 자체 공동주택 ZEB등급 상향(4등급 이상) 설계 패키지 개발 - 신축 공동주택 ZEB등급 상향(4등급 이상)을 위한 설계안 도출- 에너지자립률 향샹을 위한 액티브 및 신재생 기술 기준 수립 자체 대규모 현장 관리를 위한 위성데이터 활용 기술 개발 - 수치표고모델 분석과 컴퓨터 비전 기술 접목 현장 변화탐지 자동화 - 원거리 및 광대역 현장의 실시간 변화 관리 가능 자체 수산화리튬 결정화기 국산화를 위한 공정 수리모델 개발 '23.12~ '24.11 - 수산화리튬 재결정화를 위한 증발농축 결정화기 모델 및 시뮬레이터 개발 - 리튬 결정화 공정 최적 설계/운전인자 확보에 따른 CAPEX/OPEX 절감 자체 3종 건설폐기물(폐아스콘, 폐플라스틱, 임목폐기물)의탄소중립 Scope 3 연계기술 개발 '24.03~ '24.12 - 건설 현장 발생 폐기물 재활용 건자재 개발 및 EPD(환경성적표지) 인증 - 건설 폐기물량 감소에 따른 처분비용 및 탄소발생량 저감 자체 콘크리트 계면에 요철을 자동으로 생성하는 반자율주행로봇 개발 '24.03~ '24.10 - 분할 타설 콘크리트 계면에 요철 생성이 가능한 반자율주행 로봇 개발 - 요철생성 작업 인력 대체 및 매스콘크리트 구조체 전단 보강 철근량 감소 자체 원가절감형 고로슬래그 활용 탄소저감 지반 결합재 및슬래그 탄소고정 기술 개발 '23.06~ '24.10 - 고로슬래그 기반 지반공사용 친환경 시멘트 대체제 개발 - 탄소고정 슬래그 다량 치환에 따른 탄소배출량 및 원가 절감 자체 [종속회사의 내용]■ ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 (1) 연구개발 담당조직 회사명 명칭 조직형태 ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 디자인사업실 친환경기술섹션 (2) 연구개발 실적 회사명 연도 주요실적 ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 2022년 ㆍ방수구조를 포함하는 모듈러 건축물(등록번호 : 10-2419739) 2023년 ㆍ패널마감구조체(등록번호 : 10-2498775) 2024년 ㆍ 모듈러 건축물의 연결장치 모듈러 건축물(등록번호 : 10-2694323) 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 재무정보 당사는 플랜트사업, 건축사업, 인프라사업, 부동산 관련 서비스, 기술용역업을 영위하고 있으며 각 사업의 내용은 다음과 같습니다.연결회사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 5개의 부문(플랜트, 건축, 인프라, 부동산 관련 서비스, 기술용역업)을 구분하였습니다. (1) 당기 및 전기 중 연결회사의 보고부문별 매출 및 부문이익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 부문수익(매출) 부문이익(영업이익) 당기 전기 당기 전기 플랜트사업부문 건축사업부문 인프라사업부문 부동산 관련
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서비스(주1)(주2) 기술용역업(엔지니어링) 연결조정 합 계 (주1) 부동산 관련 서비스는 레저사업을 포함한 합계입니다. (주2) 레저사업을 영위하는 ㈜포스코와이드는 전기 중 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 보고부문별 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 플랜트사업부문 건축사업부문 인프라사업부문 부동산 관련 서비스(주1)(주2) 기술용역업(엔지니어링) 총부문자산 연결조정 연결총자산 (주1) 부동산 관련 서비스는 레저사업을 포함한 합계입니다.(주2) 레저사업을 영위하는 ㈜포스코와이드는 전기 중 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. (3) 연결실체의 법인 소재지가 위치한 기준으로 외부고객으로부터의 계속영업수익 (매출)과 비유동자산(유형자산, 무형자산, 투자부동산)에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 비유동자산 당기 전기 당기말 전기말 대한민국 동남아 중국 중남미 기타 연결조정 합계 나. 사업부문별 현황 현재 당사가 영위하는 사업은 플랜트, 인프라, 건축 사업부문으로 구분되며, 각 부문별 주요 사업은 다음과 같습니다. 부문 주요 사업 플랜트 철강플랜트, 이차전지 원료/소재, 가스복합발전, 신재생발전, 원자력발전,수소, LNG 인프라, 석유화학 등 인프라 도로, 철도/철도차량기지, 부지, 항만, 공항, 수처리, 폐기물 등 건축 주택, 일반건축, 해외건축, 하이테크 사업 등 (1) 플랜트 사업부문 1) 산업의 특성플랜트 산업에는 철강플랜트, 발전, 석유화학, 산업플랜트 등 다양한 상품이 있습니다. 설계와 시공, 엔지니어링, 기계 설비의 제조와 설치, 유지/보수 등 다양한 수행 능력이 필요하며, 사업기획 역량과 함께 기술력, 자본력, 사업관리 능력도 필수적으로 요구됩니다. 일정 수준의 기술력과 경쟁력이 확보된다면 높은 진입 장벽을 구축할 수 있다는 특징이 있습니다. 2) 산업의 성장성 플랜트는 국가 경제의 기반이 되는 생산시설로, 플랜트 건설과 운영을 통해 기업의 이익 창출은 물론, 국가 경제의 발전을 기대할 수 있습니다. 플랜트 시장은 국내 뿐만 아니라 중동과 중남미, 동남아, CIS 지역 등지에서 지속적인 수요가 기대되고 있으며, 국내 업체들의 해외 진출도 활발히 진행되고 있습니다. 최근에는 온실가스 배출 규제 강화 등 친환경 이슈가 부각되며 산업의 생태계도 빠르게 변모하고 있습니다.철강플랜트는 글로벌 경기침체, 원자재가격 상승, 고금리 영향으로 철강 시황의 변동성은 확대되고 있으나 저탄소 철강 역량 확보를 위한 전기로 신설, 노후설비 합리화 등은 지속될 것으로 전망됩니다.이차전지는 최근 글로벌 전기차 수요 침체로 일시 정체 상황이나, 중장기적으로는 전기차 생산국을 중심으로 이차전지 시장 개선 및 원료와 소재를 생산하기 위한 설비투자가 지속적으로 증가될 것으로 기대됩니다. 석유화학 분야는 중동과 중남미, 아프리카를 비롯해 중국, 인도, 동남아 등지에서 발주가 있을 것으로 전망됩니다. 특히 글로벌 천연가스 수요는 중국과 아시아를 중심으로 '40년까지 50% 이상 증가가 전망되는 등 상당 기간 지속적인 성장이 예상되며, 부가가치가 높은 석유화학 제품을 생산하는 전통적인 석유화학 분야도 중동과 동남아 등지를 중심으로 투자가 이어질 것으로 기대됩니다. 발전은 아시아와 아프리카, 남미 등 도시화가 활발히 진행 중인 신흥국에서 전력 수요가 꾸준히 증가함에 따라 성장세가 유지될 것으로 보이며, 러시아-우크라이나 전쟁 이후 천연가스 가격이 급등함에 따라 전력 생산 비용을 절감하기 위해 원자력발전의 필요성이 대두되면서 차세대 소형모듈러원전(SMR) 개발도 꾸준히 진행되고 있습니다.수소 시장은 시장 개화가 지연되고 있으나 장기적으로는 화석연료를 점진적으로 대체하여 수소 발전소와 저장 시설, 수소-암모니아 변환 설비 등에 대한 투자도 확대되고, 친환경에너지와 연계한 그린수소 생산설비도 늘어날 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성플랜트 산업은 국제 유가를 비롯한 주요 원자재 가격과 금리 등 글로벌 경제 상황에
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연동되는 특징이 있습니다. 또한 중동 지역의 정세 역시 적지 않은 영향을 미치며, 향후에도 이러한 추세는 계속될 것으로 전망됩니다. 4) 국내외 시장여건트럼프 2.0시대의 영향으로 글로벌 시장에 큰 변화가 예상됩니다. 무역 장벽이 높아지고 관세 전쟁이 격화되면서 철강 시장의 변동성은 커질 것으로 전망됩니다. 에너지 시장은 가스발전 등 전통적 에너지 산업이 강화됨에 따라 원전/LNG 발전의 수요가 증가할 것으로 기대됩니다. 한편, 친환경 에너지 전환 사업은 상대적으로 성장세가 둔화될 것이라는 전망도 있으며, 특히 IRA 정책 변화에 따라 이차전지 시장은 변화가 클 것으로 예상됩니다. 포스코그룹의 철강 경쟁력 재건 및 GX(Green Transformation) 추진에 따라 고부가가치 제품 및 경제성 중심으로 철강플랜트 분야의 투자가 진행될 것으로 예상되며, 이차전지 분야는 시장과 정책 변화에 따라 생산량 및 증설 일정 등 사업 속도를 유연하게 대응하고 있습니다.발전은 국내 원전 4기 증설 및 해외 수출 확대 등 원자력발전이 다시 주목받으면서 소형원전 개발도 활발해질 것으로 기대됩니다. 석유화학 분야는 국내외 시황 변화에 따라 변동성이 확대되고 있습니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 일관제철소와 부대설비 공사에 필요한 설비 공급과 시공 경험을 축적하여 국내 철강플랜트 분야에서 독보적인 위치에 있으며, 글로벌 시장에서도 기존 수행 실적을 바탕으로 인도와 브라질, 인니 등에 진출해 글로벌 플레이어로서 인지도를 높이고 있습니다. 근래에는 저탄소 철강 전환을 위한 기술력을 내재화 하고, 수전해 실증 사업 참여를 추진하고 있습니다. 이차전지 분야에서는 리튬, 니켈 등 원료 생산 플랜트와 양/음극재, 전구체 등의 소재를 생산하는 플랜트에 대한 EPC 경험을 다수 보유하고 있습니다.발전 분야에서는 2006년 국내 건설사 최초로 남미 시장에 진출하여, 칠레와 페루, 파나마 등지에서 다수의 석탄화력발전소와 가스복합발전소를 건설하였고, 최근 주목받고 있는 소형원전 분야에서도 국책과제인 SMART 원전 개발에 참여한 경험이 있습니다. 이를 토대로 최근 대형 원전사업 참여, 원자력 이용시설 사업 수행, i-SMR 및 고온가스로 국책과제를 수행하는 등 원전 사업 참여를 확대하고 있습니다. 화공 분야에서는 다수의 LNG 탱크 수행 실적을 보유하고 있으며, 자체 엔지니어링 역량과 친환경 고망간강을 세계 최초로 적용한 실적을 앞세워 국내외 LNG 분야에서 지속적으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 향후 수소와 암모니아가 에너지 저장 및 운송은 물론 주요 발전원으로 활용될 전망에 따라 관련 기술 확보에 박차를 가하고 있습니다.또한 당사는 그룹이 추진하고 있는 이차전지 원료와 소재 생산 분야에서 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 포항, 광양, 세종 등지에서 다양한 플랜트를 건설하였고, 아르헨티나 염수에서 리튬을 생산하는 플랜트도 건설 중입니다. 지속적으로 자력 EPC 수행 역량을 확보하고, 그룹에서 추진하는 미국과 캐나다 등 북미 사업의 최적 수행 체계를 구축하여 EPC社의 역할을 강화하고자 합니다. (2) 인프라 사업부문 1) 산업의 특성인프라 산업은 국민 생활과 산업 활동에 밀접한 관련이 있는 도로와 철도, 항만, 공항, 수처리/폐기물처리 시설 등을 건설하는 국가 기간산업으로, 타 산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 면에서 효과가 크다는 특징이 있습니다. 이에 정부는 사회간접자본시설(SOC)에 대한 공공투자를 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용해 왔습니다. 최근에는 정부의 공공투자 외에도 민간자본을 유치하는 민간투자사업이 확대되고 있습니다. 과거 빠른 경제성장 과정에서 건설되었던 인프라 시설이 노후화되어, 노후 인프라 시설의 유지보수 수요도 점차 증가하고 있습니다. 산업의 성장성국내 인프라 산업은 발주 유형 측면에서 FI주도형 민자사업, 제안형 공모사업이 확대될 것으로 전망됩니다. 해외 인프라 산업은 경제발전과 도시화가 활발히 진행 중인 동남아와 중동, 아프리카 지역에서 투자가 확대되고 있으며, 미주와 유럽 등 선진국에서도 노후
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인프라 시설 개보수 등 SOC 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성인프라 산업은 정부의 투자 예산, 타 산업의 경제활동 수준 등 거시경제와 상관관계가 높습니다. 또한 경기 조정의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 경기역행적인 특징이 있어, 경기 침체로 민간시장이 위축될 경우 공공시장은 반대로 활성화되는 경향을 보이기도 합니다. 4) 국내외 시장여건정부의 지역 경쟁력 강화 정책에 따라 가덕도 신공항, 제주 제2공항 등 지역 거점 공항 건설이 활성화될 전망이며, 수도권 광역철도(GTX) 등 주요 고속철도 사업과 주요 광역 거점을 연결하는 도로망 확충 사업도 지속 추진될 예정입니다. 또한, 도심 집중에 따른 교통 인프라 지하화와 상부공간 재구조화의 복합화 개발 사업 등이 정부 정책 주도하에 촉진될 것으로 기대됩니다. 환경 시장은 정부의 하수처리 현대화 로드맵 발표, 바이오가스 촉진법 시행, 폐기물 직매립 금지 등 脫탄소 정책방향에 따라 再부흥기를 맞을 것으로 기대되고 있습니다. 해상풍력 시장도 신재생에너지 보급 확대 추진 및 공급망 강화 전략에 따라 지속 성장이 예상되나, 활성화까지는 시간이 소요될 것으로 전망되고 있습니다.해외 시장은 팬더믹 종료로 회복기에 진입하여 중동과 아시아 지역의 신흥국 외에도 미주와 유럽 등지에서 다양한 방식의 인프라 건설 수요가 증가하고 있고, 최근, 러-우 전쟁 조기 종식 가능성이 높아지면서, 우크라이나 재건 사업으로 시장이 확대될 것으로 전망되는 등 국내 건설사의 진출에 유리한 환경이 조성될 것으로 기대됩니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사의 인프라 사업 부문은 도로, 철도, 교량, 공항, 항만, 수처리, 폐기물 부문에서 다수의 수행 실적을 바탕으로 사업 규모를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 신안산선, 서부내륙고속도로 등 국내의 굵직한 민자사업을 수행하고 있으며, 최근에는 수도권광역급행철도(GTX)-B노선을 수주하였습니다. 철도차량기지 분야에서도 우수한 역량을 바탕으로 남미와 동남아 등 해외 진출에도 성공하였고, 폐기물 소각로 분야에서도 폴란드에 성공적으로 진출하며 연속 수주를 이어가고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 향후에도 정부 정책변화에 대응하여 교통 지하화 사업 발굴 및 환경 자원순환 상품을 육성하고 해외 진출도 점차 확대해 나가고자 합니다. 특히, 해상풍력 분야는 시장의 신속한 선점을 위한 조기 실적확보, 선진사 협업 및 수행역량 제고를 위해 노력하고 있으며, 이를 바탕으로 해상풍력 선도 EPC 기업으로 도약하고자 합니다. (3) 건축 사업부문 1) 산업의 특성건축 산업은 주택/업무/판매/숙박시설 등 다양한 용도의 건축물을 건설하는 산업입니다. 과거에는 단순히 주택을 건설하고 분양하는 것이 건설회사의 주된 업무 범위였으나, 최근에는 건설회사가 사업기획, 토지매입, 파이낸싱, 분양/매각, 시공 등 일련의 과정을 직접 수행하거나 발주자와 공동으로 수행하는 자체/개발사업이 확대되고 있습니다. 규모와 용도, 품질 측면에서도 대형화, 고층화, 복합화, 고급화되는 추세에 있어 고도의 설계 역량과 시공 기술, 품질관리 역량이 요구되고 있습니다. 한편 주택 분야에서는 조합원이 시공사를 지정하는 도시정비사업이 확대됨에 따라 건설회사들의 경쟁이 심화되고 있으며, 일부 회사들은 하이엔드 브랜드를 론칭하는 등 인지도 제고를 위해 노력하고 있습니다.하이테크 사업 분야에는 전기/전자/반도체 시설, 제약/식품/바이오 시설, 데이터센터 등 다양한 상품이 있습니다. 최근 급격한 금리인상과 긴축으로 소비가 위축되고 기업 실적 감소에 따라 투자가 단기적으로 위축될 수 있으나 향후 기술 발전과 수요가 증가함에 따라 데이터센터 및 제조/생산 시설 등의 장기적인 성장 가능성은 높을 것으로 예상됩니다. 2) 산업의 성장성주택 분야는 주요 도시의 주택 노후화로 도시정비사업이 확대되고 있으며, 향후 3기 신도시 개발 등 주택 건설 수요는 지속될 것으로 기대됩니다. 다만 금리 인상에 따른 분양 심리 위축, 건설원가 급등, 건설 PF시장 경색 등 사업 환경이 악화되고 있어 신규 분양과 착공 규모는
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낮은 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 부동산 시장의 연착륙을 위해 정부가 관련 규제를 완화하고 금리 상승 기조도 일단락되며 일부 회복세를 보이고 있으나 거래량은 여전히 적은 수준입니다. 향후 경기 상황에 따른 금리 변동, 건설 PF 시장의 잠재적인 리스크 등을 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 경기변동의 특성주택이 큰 비중을 차지하고 있는 건축 산업은 경기 변동과 정부 정책에 매우 민감하게 반응합니다. 최근에는 건설원가 상승과 금융시장의 불안감이 높아지는 상황에서 부동산 개발 및 투자 심리가 위축되고 있으며, 기존 주택 거래도 감소하였습니다. 정부의 규제 완화와 금리 동결 기조로 거래가격과 거래량도 반등 중이나, 금리 변동성에 대한 불확실성이 확대되면서 부동산 시장 회복은 불투명하다는 전망입니다. 주택 경기는 심리적인 영향도 적지 않기 때문에 글로벌 주요 이슈와 각종 경제 지표 변화를 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 4) 국내외 시장여건앞서 언급되었던 바와 같이 급격한 금리인상, 건설원가 상승, 건설 PF 시장 경색 등으로 시장 여건이 급속도로 악화되었습니다. 이에 향후에는 수익성이 담보된 사업만 제한적으로 추진되면서, 분양성이 우수한 지역과 그 외 지역 간 양극화가 심화될 것으로 예상됩니다. 해외는 도시화가 활발히 진행 중인 동남아시아를 중심으로 국내 건설회사들이 진출하고 있고, 미국 등 선진 시장 진출도 시도하고 있습니다. 글로벌 경기 변동성 확대에 따라 해외에서도 리스크 관리가 가장 우선시될 것으로 판단됩니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 초고층 건물과 대규모 신도시 개발 분야에서 업계 최고 수준의 시공 능력과 상품개발 역량, 사업화 역량을 보유하고 있습니다. 대표적으로 송도 국제업무도시 개발사업을 주도하였으며, 포스코타워 송도, 부산 해운대 LCT, 여의도 파크원 등 초고층/초대형 랜드마크 사업을 성공적으로 완수한 실적이 있습니다.또한, 재개발/재건축 등 도시정비사업과 리모델링 분야는 업계 최다 수주를 기록하는 등, 소비자로부터 브랜드 가치를 인정받아 다건의 프로젝트를 수행하고 있습니다. 향후에도 브랜드 인지도 향상 및 사업 수행역량을 강화를 통해 PJT 수주와 브랜드 가치 향상의 선순환 구조를 확립해 나가고자 합니다. 앞으로는 단순시공 중심의 건설회사에서 부가가치가 높은 자체/개발사업을 수행하는 디벨로퍼로 변모하고자 합니다. 기존 사업 경험에서 비롯한 사업기획 능력, 자금조달 역량, 보유시재 등 회사의 강점을 활용하여 우량한 자체사업과 기획제안형사업, 투자개발형사업, 도시개발사업을 선별하여 점진적으로 고수익 개발사업의 비중을 확대해 나갈 계획입니다. 이와 더불어, 최근 초고령사회 진입을 앞두고 각광받고 있는 시니어 사업과 연계하여 시니어 레지던스 사업 진출, 하이테크 사업 확대 등 시장 상황을 고려하여 중장기적으로 신상품을 지속 확대해 나가 포트폴리오를 다각화 하고자 합니다. 다. 회사의 상표, 고객관리 정책 회사의 영업 및 The Sharp # 브랜드 관리를 위하여 건설업 및 엔지니어링 분야에 대해 상표권 247건을 등록/관리하고 있습니다. 라. 지적재산권 보유현황 회사는 국내 596건의 특허권을 등록, 보유하고 있으며, 최근 10년간 평균 40건을 등록하고 있습니다. 특허출원, 등록 및 유지를 위하여 연간 약 4.4억원의 비용이 투입되고 있습니다. 마. 법률, 규정등의 규제사항 건설산업은 수주산업의 특성상 발주자의 영향을 많이 받고, 국가경제에 미치는 고용 유발효과가 상당히 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에 정부는 경제상황이나 정책목적에 따라 수시로 건설산업에 상당한 영향을 미치는 건설관련 각종 법령이나 제도를 계속 변경하여 왔습니다. 우선 공공부문은 정부나 지방자치단체가 발주처인 관계로 건설산업기본법, 국가계약법, 기획재정부 회계예규 등 각종 정부가 제정하는 법령이나 제도의 영향을 많이 받습니다. 건설업은 또한 광범위한 환경관련 법률과 규정들의 규제대상이며 우선적 관리 대상은 공기와 하수에 오염물질을 방출하는 것, 고체나 위험물질 및 폐기물의 처리와 저장 및 처분, 오염된 현장의 후처리
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등입니다. 한국의 환경관련 법률들로는 폐기물관리법, 건축폐기물 재활용 촉진에 관한 법률, 토양환경보전법, 청정대기보전법 외의 다수로서 이들에 따라 건설사들은 (i) 건축폐기물들을 적절히 처리해야 하고, (ii) 폐기물 수거를 위해 지정된 곳 외의 장소에는 폐기물을 방출하지 말아야 하고, (iii) 건설장비 사용으로부터 공기오염을 방지해야 하며, (iv) 각종 오염된 토양에 대하여 배상하고 동 오염된 토양을 정화해야 합니다.한편, 회사는 "독점규제및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사 간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 또한 동법 제 45조 제1항 제9호(불공정거래행위의 금지) 및 관련규정에 의한 규제를 적용받고 있습니다. 바. 회사의 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영실적 및 계획 (1) 2024년 공정거래 자율준수 프로그램 운영실적 1) CP의 도입 및 운영방침, 최고경영진의 지원 ① 대표이사 "신년사" 공정거래 자율준수 당부 메시지 전파(1월) ② 전 임직원 대상 공정거래 자율준수 및 반부패 준수 서약(1월) ③ 2023년 공정거래 자율준수 활동 결과 이사회 보고(2월) ④ 자율준수관리자 신규 선임(2월) ⑤ 조직개편 인사발령에 따른 자율준수협의회 위원, 실천리더 신규 선임(2월) ⑥ 공정거래 자율준수 프로그램 운영현황 공시(3월, 5월, 8월, 11월) ⑦ 공정거래 자율준수 프로그램 운영 지침 10차 개정(7월) ⑧ 지속가능경영보고서 발간을 통한 대표이사 공정거래 의지 천명(9월) ⑨ 공정거래위원회 CP등급평가 2년 연속 최우수 AAA 등급 획득(12월) 2) 자율준수편람, 교육훈련 프로그램 ① 공정거래 리포트 발간(6건) ② 신입사원 공정거래 입문교육(2회) ③ 신설 현장에 대한 하도급법 방문 교육(16회) ④ 공정률 중기 현장에 대한 하도급법 방문 코칭(11회) ⑤ 포스코 그룹 및 자회사 대상 CP 교육(11회) ⑥ 부서별( 구매ㆍ사업관리ㆍ영업 ) 업무 특성 맞춤 교육(6회) ⑦ 공정거래 담당자 역량강화를 위한 전문기관 교육 수강 및 대외협력(14회) ⑧ 공정거래 담당자 CCP(컴플라이언스 경영전문가) 자격 취득(7월) ⑨ 공정거래 자율준수편람 상 ㆍ 하반기 개정 및 책자 배포(7월, 12월) ⑩ 직책자(PM) 역량 향상 교육(8월) ⑪ 경영층(임원 및 직책자) 대상 준법 교육(9월) ⑫ 직책 보임예정자 공정거래 교육(9월) 3) 사전감시체계, 제재 및 인센티브 시스템 ① 표준구입사양서 사전합의 제도 운영(상시) ② 기술자료 법정 서면발급 시스템 개선 오픈(1월) ③ 하도급거래 준수실태 시스템 점검(4회) ④ 하도급거래 리스크 현장 사전 점검(10회) ⑤ 상생협력위원회를 통한 협력사와의 분쟁 사전조정(3회) ⑥ 공정거래 관련 위험성 평가 분기단위 실시(4회) ⑦ 공정거래 우수 실천리더 및 현장 포상(12월) 4) 프로그램 효과성 평가와 개선 ① 공정거래 교육 과정별 효과성 평가(27회) ② CP 운영 효과성 평가(4회) (2) 2025년 공정거래 자율준수 프로그램 운영계획 1) CP의 도입 및 운영방침, 최고경영진의 지원 ① 전 임직원 대상 공정거래 자율준수 및 반부패 준수 서약(1월) ② 공정거래 자율준수 CEO 메시지(1월) ③ 대표이사 "공정거래의 날" 공정거래 자율준수 당부 메시지 전파(3월) ④ 2024년 공정거래 자율준수 활동 결과 이사회 보고(3월) ⑤ 자율준수관리자 신규 선임(3월) ⑥ 조직개편 인사발령에 따른 자율준수협의회 위원, 실천리더 신규 선임(3월) ⑦ 공정거래 자율준수 프로그램 운영현황 공시(분기별) ⑧ 공정거래 자율준수 프로그램 운영 지침 개정(상시) ⑨ 지속가능경영보고서 발간을 통한 대표이사 공정거래 의지 천명(9월) ⑩ 대표이사 "창립기념사" 공정거래 자율준수 당부 메시지 전파(12월) 2) 자율준수편람, 교육훈련 프로그램 ① 공정거래 리포트 발간(상시) ② 신입사원 공정거래 입문교육(상시) ③ 공정률 초 ㆍ 중기 현장에 대한 하도급법 방문 교육 ㆍ 코칭(연중) ④
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공정거래 관련부서 직무 특화 교육(상시) ⑤ 포스코 그룹 및 자회사 대상 CP 교육(상시) ⑥ 경영층(임원 및 직책자) 대상 공정거래 준법 교육(상시) ⑦ 자율준수편람 반기별 개정 및 책자 배포(7월, 12월) ⑧ 공정거래 담당자 역량강화를 위한 전문기관 교육 수강(상시) 3) 사전감시체계, 제재 및 인센티브 시스템 ① 표준구입사양서 사전합의 제도 운영(상시) ② 하도급거래 준수실태 시스템 점검(분기별) ③ 하도급거래 준수실태 현장 코칭(연중) ④ 하도급거래 리스크 현장 사전 점검(상시) ⑤ 공정거래 관련 위험성 평가 분기단위 실시(분기별) ⑥ 상 ㆍ 하반기 공정거래 자율준수협의회 개최(6월, 12월) ⑦ 공정거래 우수 실천리더 및 현장 포상(12월) 4) 프로그램 효과성 평가와 개선 ① 공정거래 교육 ㆍ 코칭 효과성 평가(상시) ② 공정거래 연간 교육 종합 효과성 평가(12월) ③ CP 운영 효과성 평가(분기별)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 이사의 경영진단 의견서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 1) 영업 개황 2024년은 건설원가의 지속 상승에 따른 수익성 저하와 고금리 기조, PF시장의 경색 등으로 건설사의 유동성 위기가 대두되었고, 지방을 중심으로 한 분양경기 침체가 장기화되는 등 대내외적으로 어려운 경영여건이 지속되었습니다. 이러한 경영여건 속에서 당사는 연결기준 수주 11.1조원, 매출 9.5조원, 영업이익 618억원, 당기순이익은 510억원을 달성하였습니다. 아래는 연결실체 입장에서 영업에 관련한 주요 실적 및 주요지표 변동내역을 기재한 내용입니다. (1) 안정성 지표 보고기간말 현재 부채 비율 및 순차입금 비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) (%) 순차입금비율 (D-C)/B (%) (주1) (주1) (주1) 당기말 현재 순차입금이 부의 금액이므로 순차입금 비율을 산정하지 아니하였습니다. 당사는 안정성지표로 부채 비율과 순차입금 비율을 이용하고 있습니다. 부채 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무상태표 상의 금액을 기준으로 계산합니다. 순차입금 비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(연결재무상태표 상 '차입금')에서 현금및현금성자산과 기타금융자산 중 금융기관예치금을 차감한 금액입니다.부채는 전기말 대비 5,682억원 감소한 4조 1,490억원입니다. 당기 중 회사채 상환 1,400억원, 신규발행 2,285억원으로 회사채 잔액이 증가하였으나, 재무건전성 개선을 위한 은행 차입금 상환 등으로 차입금이 전년대비 2,843억원 감소하였습니다. 자본은 당기순이익 510억원 등의 영향으로 전기말 대비 353억원 증가한 3조 5,138억원입니다. 이에 따라 부채비율은 118.08%로 전년말 대비 17.53%p 감소하였으며, 부의 순차입금을 이어나가며 재무 안정성을 유지하고 있습니다. (2) 수익성지표 구분 산식 당기말 전기말 매출액영업이익률 (영업이익/매출액)*100 매출액순이익률 (당기순이익/매출액)*100 수익성 지표의 경우, 공사원가 상승 및 분양경기 부진으로 전년 대비 매출액 영업이익률은 1.3%p, 매출액 순이익률은 1.2%p 하락하였습니다. (3) 성장성 및 활동성지표 구분 산식 비율 매출액증가율 (당기매출액-전기매출액)/전기매출액*100 영업이익증가율 (당기영업이익-전기영업이익)/전기영업이익*100 당기순이익증가율 (당기순이익-전기순이익)/전기순이익*100 성장성 및 활동성지표의 경우, 매출액 감소율은 (주)포스코와이드 연결제외('23년) 기저효과로 6.9%를 기록하였습니다. 또한 건설원가 상승과 공사미수금 관련 대손인식으로 전년대비 영업이익은 69.3%
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감소하였으며, 당기순이익은 전년의 (주)포스코와이드 등 주식처분이익의 기저효과로 71.1% 수준 감소하였습니다. 지난 한 해 동안 주요 경영활동과 성과는 다음과 같습니다. 첫째, 친환경 미래소재 EPC 글로벌 No.1을 향한 도약을 추진하였습니다. 글로벌 선진사와 협업하여 수소환원제철(HyREX) 등 저탄소 철강 부분의 엔지니어링 역량을 강화하였으며, 염수/광석 리튬 등 이차전지소재 분야의 설계역량 강화를 통한 엔지니어링 자력화, FEED 역량 확보에 역량을 집중하였습니다. 둘째, 청정/그린에너지 전환 및 환경/교통 인프라 분야에 적극 참여하였습니다. 신한울 3,4호기 수행 및 SMR 개발에 참여하여 원전 기술력을 축적하였으며, 해상풍력분야에는 울산 반딧불이 사업을 수주하는 등 친환경 에너지 전문기업의 교두보를 마련하였습니다. 또한 국내 최초 유기성 폐자원 바이오가스화 사업을 수주하고 GTX-B를 수주하는 등 환경/교통 인프라 분야에서도 사업영업을 지속 확대하고 있습니다. 셋째, 생존을 위한 위기대응 경영 강화 및 사업관리 기능을 고도화하여 전사적 Risk 관리를 강화하였습니다. 또한, 현장의 스마트 기술개발을 확대하고 생성형 AI / RPA 적용업무를 확대하는 등 디지털 역량도 제고를 통한 생산성 향상 노력을 지속하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (연결) 연결 재무상태표 제 43 기 2024년 12월 31일 현재 제 42 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 포스코이앤씨와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 43 기말 제 42 기말 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산 미청구공사 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 비유동자산 관계기업 및 공동기업투자 비유동매출채권 기타비유동금융자산 유형자산 투자부동산 무형자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 차입금 기타금융부채 초과청구공사 선수금 당기법인세부채 충당부채 기타유동부채 비유동부채 비유동차입금 기타비유동금융부채 비유동선수금 순확정급여부채 비유동충당부채 이연법인세부채 기타비유동부채 부채총계 자본 지배기업의 소유주지분 자본금 자본잉여금 적립금 이익잉여금 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 '24년말 총자산은 연결재무제표 기준으로 전년말 대비 5,330억원 감소한 7조 6,627억원입니다. 세부적으로 살펴보면, 본사 차입금 상환, 알앤알 및 어코신 물류센터 PF 차입금 상환에 따른 대위변제 등으로 현금및현금성자산이 전년말 대비 4,087억원 감소하였습니다. 반면 대위변제 후 알앤알 및 어코신 물류센터의 연결편입 자산취득 효과 등으로 투자부동산은 전년말 대비 2,605억이 증가하였습니다. 구룡마을 토지사용권 매각으로 무형자산은 전년말 대비 954억원 감소하였습니다. 광주 오포 2차 공동주택과 의정부 리듬시티 PJT 등 공사진행에 따라 용지에서 원가로 대체되어 재고자산은 전년말 대비 595억원 감소하였습니다. 또한 광주 오포 2차 공동주택과 주안 10구역 재개발 PJT 등의 기성청구 후 수금 완료하여 미청구공사가 전년말 대비 4,385억원 감소하였습니다. '24년말 총부채는 연결재무제표 기준으로 전년말 대비 5,682억원 감소한 4조 1,490억원입니다. 당기 중 회사채 상환 1,400억원, 신규발행 2,285억원으로 회사채 잔액이 증가하였지만, 은행 원화 차입금 2,540억 외화 회전대 636억원 상환으로 차입금이 전년대비 2,843억원 감소하였고, 고양풍동 오피스텔, 아르헨티나 염수리튬 2단계 등 PJT의 공사 진행에 따른 매출 발생으로 선수금이 2,580억원 감소하였습니다. '24년말 총자본은 연결재무제표 기준으로 전년말 대비 353억원 증가한 3조 5,138억원입니다. 세부적으로 살펴보면 당기순이익 510억원을 기록하였으나 배당금 209억원이 지급되었습니다. (2) 영업실적 (연결) 연결 포괄손익계산서 제 43 기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 제 42 기 2023년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 주식회사 포스코이앤씨와 그 종속기업 (단위 : 원) 제
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43 기 제 42 기 매출 매출원가 매출총이익 관리비및판매비 일반관리비 판매및물류비 영업이익 지분법손익 금융손익 금융수익 금융비용 기타영업외손익 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 지분법이익잉여금변동 법인세효과 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 지분법자본변동 해외사업환산손익 법인세효과 당기총포괄이익 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 비지배지분 당기총포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) 2024년 회사의 매출은 9조 4,687억원(전년 대비 6.9% 감소)을 기록하였습니다. 이는 2023년말 (주)포스코와이드의 연결제외 기저효과와 파나마 Gatun 복합화력발전, 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 등 준공임박 PJT의 매출감소에 기인하였습니다. 또한 공사원가 상승 및 분양경기 부진으로 영업이익 618억원(전년 대비 69.3% 감소), 영업이익률 0.7%(전년 대비 1.3%p 감소)를 기록하였습니다. 이에 회사는 급변하는 경영환경을 선제적으로 점검하고, 이에 대한 대응계획을 수립하여 지속적으로 손익 개선을 추진 중에 있습니다. 발주처와 긴밀한 협의를 통한 도급변경, 설계변경 등을 추진하여 급등한 원가율에 대응하고 있으며, 수주비 및 통제가능 경비를 효율적으로 사용하여 이익률을 개선하기 위해 노력하고 있습니다.(3) 사업부문별 매출액 및 영업이익 (단위 : 백만원) 구 분 부문수익(매출) 부문이익(영업이익) 당기 전기 당기 전기 플랜트사업부문 건축사업부문 인프라사업부문 부동산 관련 서비스(주1) 기술용역업(엔지니어링) 연결조정 합 계 (주1) 레저사업을 포함한 합계입니다. 플랜트 사업부문 매출은 율촌 광석리튬 상용화 시설 도급증액 등에도 불구하고 파나마 Gatun 복합화력발전, 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 등 대형 PJT 준공 등에 따라 전년대비 6,845억원 감소한 2조 6,009억원을 기록하였습니다. 또한 말레이시아 Pulauh Indah 발전 및 삼척화력발전소 등의 추가원가로 영업이익은 1,810억원 감소한 1,614억원의 적자를 기록하였습니다. 수주 측면에서도 플랜트 사업부문은 전년비 1조 6,085억원 감소한 수주 8,954억원을 기록하였는데 이는 철강,이차전지 분야 업황에 따른 투자 감소 및 해외사업 부진 등으로 도급실적이 감소한데 기인하였습니다. 당사는 2025년도 그룹사 추진 신사업 및 해외사업 발굴 등으로 플랜트사업부문의 실적 반등을 추진, 플랜트사업부문의 매출 및 영업이익을 증대시킬 계획입니다.건축 사업부문 매출은 송도 B3 블록 주상복합 신축공사, 전주 에코시티 공동주택 사업 등의 공정촉진과 송도 재미동포타운 2단계 사업 도급증액 등으로 전년대비 4,745억원 증가한 5조 5,192억원을 기록하였습니다. 영업이익 또한 구룡마을의 영업용 자산 매각, 해운대 LCT 복합개발사업 및 과천주공1단지 재건축사업의 소송 승소 등에 기인하여 전년대비 1,114억원 증가한 2,602억원을 기록하였습니다. 2024년에도 금리인상, 건설원가 상승, 건설PF시장 경색 등으로 비우호적인 시장환경이 지속되었으나 당사는 분양 마케팅을 강화하여 미분양 리스크를 최소화 하고, PF보증 리스크 현실화에 대비하여 선제적으로 유동성을 확보하는 등 양호한 수익성을 유지하기 위해 지속적으로 노력하였습니다. 수주 측면에서 건축 사업부문은 수도권지역 및 대규모 도시정비사업 수주를 이어가며 신규수주 9조 668억원을 달성하였습니다. 당사는 미분양 리스크를 감안한 핵심권역 위주로 선별적 수주를 추진하고, 특히 상대적으로 분양성이 확보된 재건축, 재개발, 리모델링 사업을 집중 추진하여 앞으로도 지속적으로 사업 안정성을 확보토록 할 예정입니다.인프라 사업부문 매출은 광양 LNG 터미널 7,8호기 건설공사의 공정촉진과 삼척화력발전소의 도급증액 등 반영에도 불구하고 포천~화도
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고속도로, 폴란드 바르샤바 소각로 등 대형 프로젝트 준공에 따른 기저효과 등으로 전년대비 2,273억원 감소한 1조 3,743억원을 기록하였습니다. 또한 폴란드 바르샤바 소각로 공기연장 및 광명~서울 고속도로 설계변경 등에 따른 추가원가 등으로 영업이익은 전년대비 459억원 감소한 267억원의 적자를 기록하였습니다. 한편, 수주측면으로는 수도권광역급행철도(GTX) B노선, 서울~양주 고속도로 및 울산 반딧불이 해상풍력 등의 신규수주에 힘입어 전년대비 2,796억원 증가한 수주금액 1조 2,004억원을 달성하였습니다. 인프라 사업부문에 있어서 당사는 해외 주요 PJT 관리 강화, 고수익 민자사업 수주 확대, 환경시설 영업 강화 등으로 매출 및 영업이익을 상승시킬 계획입니다. 사업 부문별 현황의 특성을 보면 아래와 같습니다. (1) 플랜트 사업부문 1) 산업의 특성플랜트 산업에는 철강플랜트, 발전, 석유화학, 산업플랜트 등 다양한 상품이 있습니다. 설계와 시공, 엔지니어링, 기계 설비의 제조와 설치, 유지/보수 등 다양한 수행 능력이 필요하며, 사업기획 역량과 함께 기술력, 자본력, 사업관리 능력도 필수적으로 요구됩니다. 일정 수준의 기술력과 경쟁력이 확보된다면 높은 진입 장벽을 구축할 수 있다는 특징이 있습니다. 2) 산업의 성장성 플랜트는 국가 경제의 기반이 되는 생산시설로, 플랜트 건설과 운영을 통해 기업의 이익 창출은 물론, 국가 경제의 발전을 기대할 수 있습니다. 플랜트 시장은 국내 뿐만 아니라 중동과 중남미, 동남아, CIS 지역 등지에서 지속적인 수요가 기대되고 있으며, 국내 업체들의 해외 진출도 활발히 진행되고 있습니다. 최근에는 온실가스 배출 규제 강화 등 친환경 이슈가 부각되며 산업의 생태계도 빠르게 변모하고 있습니다.철강플랜트는 글로벌 경기침체, 원자재가격 상승, 고금리 영향으로 철강 시황의 변동성은 확대되고 있으나 저탄소 철강 역량 확보를 위한 전기로 신설, 노후설비 합리화 등은 지속될 것으로 전망됩니다.이차전지는 최근 글로벌 전기차 수요 침체로 일시 정체 상황이나, 중장기적으로는 전기차 생산국을 중심으로 이차전지 시장 개선 및 원료와 소재를 생산하기 위한 설비투자가 지속적으로 증가될 것으로 기대됩니다. 석유화학 분야는 중동과 중남미, 아프리카를 비롯해 중국, 인도, 동남아 등지에서 발주가 있을 것으로 전망됩니다. 특히 글로벌 천연가스 수요는 중국과 아시아를 중심으로 '40년까지 50% 이상 증가가 전망되는 등 상당 기간 지속적인 성장이 예상되며, 부가가치가 높은 석유화학 제품을 생산하는 전통적인 석유화학 분야도 중동과 동남아 등지를 중심으로 투자가 이어질 것으로 기대됩니다. 발전은 아시아와 아프리카, 남미 등 도시화가 활발히 진행 중인 신흥국에서 전력 수요가 꾸준히 증가함에 따라 성장세가 유지될 것으로 보이며, 러시아-우크라이나 전쟁 이후 천연가스 가격이 급등함에 따라 전력 생산 비용을 절감하기 위해 원자력발전의 필요성이 대두되면서 차세대 소형모듈러원전(SMR) 개발도 꾸준히 진행되고 있습니다.수소 시장은 시장 개화가 지연되고 있으나 장기적으로는 화석연료를 점진적으로 대체하여 수소 발전소와 저장 시설, 수소-암모니아 변환 설비 등에 대한 투자도 확대되고, 친환경에너지와 연계한 그린수소 생산설비도 늘어날 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성플랜트 산업은 국제 유가를 비롯한 주요 원자재 가격과 금리 등 글로벌 경제 상황에 연동되는 특징이 있습니다. 또한 중동 지역의 정세 역시 적지 않은 영향을 미치며, 향후에도 이러한 추세는 계속될 것으로 전망됩니다. 4) 국내외 시장여건트럼프 2.0시대의 영향으로 글로벌 시장에 큰 변화가 예상됩니다. 무역 장벽이 높아지고 관세 전쟁이 격화되면서 철강 시장의 변동성은 커질 것으로 전망됩니다. 에너지 시장은 가스발전 등 전통적 에너지 산업이 강화됨에 따라 원전/LNG 발전의 수요가 증가할 것으로 기대됩니다. 한편, 친환경 에너지 전환 사업은 상대적으로 성장세가 둔화될 것이라는 전망도 있으며, 특히 IRA 정책 변화에 따라 이차전지 시장은 변화가 클 것으로
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예상됩니다. 포스코그룹의 철강 경쟁력 재건 및 GX(Green Transformation) 추진에 따라 고부가가치 제품 및 경제성 중심으로 철강플랜트 분야의 투자가 진행될 것으로 예상되며, 이차전지 분야는 시장과 정책 변화에 따라 생산량 및 증설 일정 등 사업 속도를 유연하게 대응하고 있습니다. 발전은 국내 원전 4기 증설 및 해외 수출 확대 등 원자력발전이 다시 주목받으면서 소형원전 개발도 활발해질 것으로 기대됩니다. 석유화학 분야는 국내외 시황 변화에 따라 변동성이 확대되고 있습니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 일관제철소와 부대설비 공사에 필요한 설비 공급과 시공 경험을 축적하여 국내 철강플랜트 분야에서 독보적인 위치에 있으며, 글로벌 시장에서도 기존 수행 실적을 바탕으로 인도와 브라질, 인니 등에 진출해 글로벌 플레이어로서 인지도를 높이고 있습니다. 근래에는 저탄소 철강 전환을 위한 기술력을 내재화 하고, 수전해 실증 사업 참여를 추진하고 있습니다. 이차전지 분야에서는 리튬, 니켈 등 원료 생산 플랜트와 양/음극재, 전구체 등의 소재를 생산하는 플랜트에 대한 EPC 경험을 다수 보유하고 있습니다.발전 분야에서는 2006년 국내 건설사 최초로 남미 시장에 진출하여, 칠레와 페루, 파나마 등지에서 다수의 석탄화력발전소와 가스복합발전소를 건설하였고, 최근 주목받고 있는 소형원전 분야에서도 국책과제인 SMART 원전 개발에 참여한 경험이 있습니다. 이를 토대로 최근 대형 원전사업 참여, 원자력 이용시설 사업 수행, i-SMR 및 고온가스로 국책과제를 수행하는 등 원전 사업 참여를 확대하고 있습니다. 화공 분야에서는 다수의 LNG 탱크 수행 실적을 보유하고 있으며, 자체 엔지니어링 역량과 친환경 고망간강을 세계 최초로 적용한 실적을 앞세워 국내외 LNG 분야에서 지속적으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 향후 수소와 암모니아가 에너지 저장 및 운송은 물론 주요 발전원으로 활용될 전망에 따라 관련 기술 확보에 박차를 가하고 있습니다.또한 당사는 그룹이 추진하고 있는 이차전지 원료와 소재 생산 분야에서 다수의 실적을 보유하고 있습니다. 포항, 광양, 세종 등지에서 다양한 플랜트를 건설하였고, 아르헨티나 염수에서 리튬을 생산하는 플랜트도 건설 중입니다. 지속적으로 자력 EPC 수행 역량을 확보하고, 그룹에서 추진하는 미국과 캐나다 등 북미 사업의 최적 수행 체계를 구축하여 EPC社의 역할을 강화하고자 합니다. (2) 인프라 사업부문 1) 산업의 특성인프라 산업은 국민 생활과 산업 활동에 밀접한 관련이 있는 도로와 철도, 항만, 공항, 수처리/폐기물처리 시설 등을 건설하는 국가 기간산업으로, 타 산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 면에서 효과가 크다는 특징이 있습니다. 이에 정부는 사회간접자본시설(SOC)에 대한 공공투자를 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용해 왔습니다. 최근에는 정부의 공공투자 외에도 민간자본을 유치하는 민간투자사업이 확대되고 있습니다. 과거 빠른 경제성장 과정에서 건설되었던 인프라 시설이 노후화되어, 노후 인프라 시설의 유지보수 수요도 점차 증가하고 있습니다. 산업의 성장성국내 인프라 산업은 발주 유형 측면에서 FI주도형 민자사업, 제안형 공모사업이 확대될 것으로 전망됩니다. 해외 인프라 산업은 경제발전과 도시화가 활발히 진행 중인 동남아와 중동, 아프리카 지역에서 투자가 확대되고 있으며, 미주와 유럽 등 선진국에서도 노후 인프라 시설 개보수 등 SOC 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성인프라 산업은 정부의 투자 예산, 타 산업의 경제활동 수준 등 거시경제와 상관관계가 높습니다. 또한 경기 조정의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 경기역행적인 특징이 있어, 경기 침체로 민간시장이 위축될 경우 공공시장은 반대로 활성화되는 경향을 보이기도 합니다. 4) 국내외 시장여건정부의 지역 경쟁력 강화 정책에 따라 가덕도 신공항, 제주 제2공항 등 지역 거점 공항 건설이 활성화될 전망이며, 수도권 광역철도(GTX) 등 주요 고속철도 사업과 주요 광역 거점을 연결하는 도로망 확충 사업도
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지속 추진될 예정입니다. 또한, 도심 집중에 따른 교통 인프라 지하화와 상부공간 재구조화의 복합화 개발 사업 등이 정부 정책 주도하에 촉진될 것으로 기대됩니다. 환경 시장은 정부의 하수처리 현대화 로드맵 발표, 바이오가스 촉진법 시행, 폐기물 직매립 금지 등 脫탄소 정책방향에 따라 再부흥기를 맞을 것으로 기대되고 있습니다. 해상풍력 시장도 신재생에너지 보급 확대 추진 및 공급망 강화 전략에 따라 지속 성장이 예상되나, 활성화까지는 시간이 소요될 것으로 전망되고 있습니다.해외 시장은 팬더믹 종료로 회복기에 진입하여 중동과 아시아 지역의 신흥국 외에도 미주와 유럽 등지에서 다양한 방식의 인프라 건설 수요가 증가하고 있고, 최근, 러-우 전쟁 조기 종식 가능성이 높아지면서, 우크라이나 재건 사업으로 시장이 확대될 것으로 전망되는 등 국내 건설사의 진출에 유리한 환경이 조성될 것으로 기대됩니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사의 인프라 사업 부문은 도로, 철도, 교량, 공항, 항만, 수처리, 폐기물 부문에서 다수의 수행 실적을 바탕으로 사업 규모를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 신안산선, 서부내륙고속도로 등 국내의 굵직한 민자사업을 수행하고 있으며, 최근에는 수도권광역급행철도(GTX)-B노선을 수주하였습니다. 철도차량기지 분야에서도 우수한 역량을 바탕으로 남미와 동남아 등 해외 진출에도 성공하였고, 폐기물 소각로 분야에서도 폴란드에 성공적으로 진출하며 연속 수주를 이어가고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 향후에도 정부 정책변화에 대응하여 교통 지하화 사업 발굴 및 환경 자원순환 상품을 육성하고 해외 진출도 점차 확대해 나가고자 합니다. 특히, 해상풍력 분야는 시장의 신속한 선점을 위한 조기 실적확보, 선진사 협업 및 수행역량 제고를 위해 노력하고 있으며, 이를 바탕으로 해상풍력 선도 EPC 기업으로 도약하고자 합니다. (3) 건축 사업부문 1) 산업의 특성건축 산업은 주택/업무/판매/숙박시설 등 다양한 용도의 건축물을 건설하는 산업입니다. 과거에는 단순히 주택을 건설하고 분양하는 것이 건설회사의 주된 업무 범위였으나, 최근에는 건설회사가 사업기획, 토지매입, 파이낸싱, 분양/매각, 시공 등 일련의 과정을 직접 수행하거나 발주자와 공동으로 수행하는 자체/개발사업이 확대되고 있습니다. 규모와 용도, 품질 측면에서도 대형화, 고층화, 복합화, 고급화되는 추세에 있어 고도의 설계 역량과 시공 기술, 품질관리 역량이 요구되고 있습니다. 한편 주택 분야에서는 조합원이 시공사를 지정하는 도시정비사업이 확대됨에 따라 건설회사들의 경쟁이 심화되고 있으며, 일부 회사들은 하이엔드 브랜드를 론칭하는 등 인지도 제고를 위해 노력하고 있습니다.하이테크 사업 분야에는 전기/전자/반도체 시설, 제약/식품/바이오 시설, 데이터센터 등 다양한 상품이 있습니다. 최근 급격한 금리인상과 긴축으로 소비가 위축되고 기업 실적 감소에 따라 투자가 단기적으로 위축될 수 있으나 향후 기술 발전과 수요가 증가함에 따라 데이터센터 및 제조/생산 시설 등의 장기적인 성장 가능성은 높을 것으로 예상됩니다. 2) 산업의 성장성주택 분야는 주요 도시의 주택 노후화로 도시정비사업이 확대되고 있으며, 향후 3기 신도시 개발 등 주택 건설 수요는 지속될 것으로 기대됩니다. 다만 금리 인상에 따른 분양 심리 위축, 건설원가 급등, 건설 PF시장 경색 등 사업 환경이 악화되고 있어 신규 분양과 착공 규모는 낮은 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 부동산 시장의 연착륙을 위해 정부가 관련 규제를 완화하고 금리 상승 기조도 일단락되며 일부 회복세를 보이고 있으나 거래량은 여전히 적은 수준입니다. 향후 경기 상황에 따른 금리 변동, 건설 PF 시장의 잠재적인 리스크 등을 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 경기변동의 특성주택이 큰 비중을 차지하고 있는 건축 산업은 경기 변동과 정부 정책에 매우 민감하게 반응합니다. 최근에는 건설원가 상승과 금융시장의 불안감이 높아지는 상황에서 부동산 개발 및 투자 심리가 위축되고 있으며, 기존 주택 거래도 감소하였습니다. 정부의 규제 완화와 금리 동결
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기조로 거래가격과 거래량도 반등 중이나, 금리 변동성에 대한 불확실성이 확대되면서 부동산 시장 회복은 불투명하다는 전망입니다. 주택 경기는 심리적인 영향도 적지 않기 때문에 글로벌 주요 이슈와 각종 경제 지표 변화를 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 4) 국내외 시장여건앞서 언급되었던 바와 같이 급격한 금리인상, 건설원가 상승, 건설 PF 시장 경색 등으로 시장 여건이 급속도로 악화되었습니다. 이에 향후에는 수익성이 담보된 사업만 제한적으로 추진되면서, 분양성이 우수한 지역과 그 외 지역 간 양극화가 심화될 것으로 예상됩니다. 해외는 도시화가 활발히 진행 중인 동남아시아를 중심으로 국내 건설회사들이 진출하고 있고, 미국 등 선진 시장 진출도 시도하고 있습니다. 글로벌 경기 변동성 확대에 따라 해외에서도 리스크 관리가 가장 우선시될 것으로 판단됩니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 초고층 건물과 대규모 신도시 개발 분야에서 업계 최고 수준의 시공 능력과 상품개발 역량, 사업화 역량을 보유하고 있습니다. 대표적으로 송도 국제업무도시 개발사업을 주도하였으며, 포스코타워 송도, 부산 해운대 LCT, 여의도 파크원 등 초고층/초대형 랜드마크 사업을 성공적으로 완수한 실적이 있습니다.또한, 재개발/재건축 등 도시정비사업과 리모델링 분야는 업계 최다 수주를 기록하는 등, 소비자로부터 브랜드 가치를 인정받아 다건의 프로젝트를 수행하고 있습니다. 향후에도 브랜드 인지도 향상 및 사업 수행역량을 강화를 통해 PJT 수주와 브랜드 가치 향상의 선순환 구조를 확립해 나가고자 합니다. 앞으로는 단순시공 중심의 건설회사에서 부가가치가 높은 자체/개발사업을 수행하는 디벨로퍼로 변모하고자 합니다. 기존 사업 경험에서 비롯한 사업기획 능력, 자금조달 역량, 보유시재 등 회사의 강점을 활용하여 우량한 자체사업과 기획제안형사업, 투자개발형사업, 도시개발사업을 선별하여 점진적으로 고수익 개발사업의 비중을 확대해 나갈 계획입니다. 이와 더불어, 최근 초고령사회 진입을 앞두고 각광받고 있는 시니어 사업과 연계하여 시니어 레지던스 사업 진출, 하이테크 사업 확대 등 시장 상황을 고려하여 중장기적으로 신상품을 지속 확대해 나가 포트폴리오를 다각화 하고자 합니다. 4. 유동성 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하며 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.당사는 현금및현금성자산에 금융기관예치금을 합하여 유동성으로 관리하고 있습니다. 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득당시 만기가 3개월이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 이러한 현금및현금성자산에서 당좌차월을 차감한 후의 금액을 의미합니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 (A) 금융기관예치금 (B) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (A+B) 당사는 2024년도말 기준 현금및현금성자산 및 금융기관예치금을 합하여 약 1조 703억원을 보유중입니다. 이는 차입금 상환 과 물류센터 대위변제 등에 기인한 것으로 금융기관예치금과 현금및현금성자산이 전년대비 감소하였습니다.당사는 건설원가 상승 및 분양경기 악화 지속에 대비하여 적정 유동성 확보를 위해 노력하고 있으며, 이러한 당사의 유동성은 주요 사업을 이행하는데 충분할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 회사는 단기 및 중장기 경영전략을 수립하여 현금흐름을 지속적으로 모니터링 하고 있으며, 향후 발생할 수 있는 예상하지 못한 유동성 위험에 대비할 수 있는 충분한 현금 및 현금성자산을 확보하고 있습니다. 5. 자금조달과 지출 사항> 당사는 2024년 회사채 1,400억원 상환, 신규발행 2,285억원으로 회사채 잔액이 증가하였으나, 은행 일반대 및 회전대를 상환하여 차입금이 전년 대비 2,843억원 감소하였으며, 그 영향으로 부채비율, 장기차입비율 등의 재무지표가
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개선되었습니다. 당사는 유동성 리스크 대응을 위해 시나리오별 자금 Contingency Plan을 실행하여 2024년말 현재 1조 703억원의 유동성(현금및현금성자산 및 금융기관예치금)을 보유하고 있습니다. 2025년에도 당사는 자금 유동성에 영향을 미치는 PF보증, 분양률/입주율 등을 관리하고 자금 Contingency Plan을 수립하여 향후 발생할 수 있는 리스크 상황에 지속적으로 대응해 나갈 예정입니다. 아래는 당사가 과거 3개년 간 발행한 회사채의 상세내역입니다. 가. 과거 3개년 간 채무증권 발행 실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 ㈜포스코이앤씨 회사채 사모 A+(한국기업평가) 미상환 KB증권 ㈜포스코이앤씨 회사채 사모 A+(한국신용평가) 미상환 SMBC ㈜포스코이앤씨 회사채 공모 A+(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자증권, KB증권 ㈜포스코이앤씨 회사채 공모 A+(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 한국투자증권, 미래에셋증권, 신한투자증권 ㈜포스코이앤씨 회사채(외화) 사모 미상환 MUFG 합 계 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 (작성기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 주식회사 포스코이앤씨 제59-2회 무보증사채 키움증권(주) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하(연결기준) 이행현황 이행(118.1%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전년도 자기자본의 500% 이하(연결기준)로 설정 제한 이행현황 이행(19.1%) 자산처분 제한현황 계약내용 회계연도 이내 누적 2조원 이상(별도기준) 처분 제한 이행현황 이행(23,871백만원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서의 제외(상호출자제한기업집단 지정요건의 법령상 변경에 따른 제외는 예외) 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024.09.02. 이행 ('24년 반기보고서 기준) ※ 사채관리회사의 인적사항 : 키움증권 인수금융팀 김가영 사원(02-3787-0306)※ 사채모집위탁계약서 상 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 '사채관리계약이행상황보고서'를 작성하여 제출하도록 되어 있으며, 상기 이행현황은 '24.12.31. 기준 연결 및 별도재무제표로 작성되었습니다. (작성기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 주식회사 포스코이앤씨 제63-1회 무보증사채 DB금융투자(주) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하(연결기준) 이행현황 이행(118.1%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전년도 자기자본의 500% 이하(연결기준)로 설정 제한 이행현황 이행(19.1%) 자산처분 제한현황 계약내용 회계연도 이내 누적 2조원 이상(별도기준) 처분 제한 이행현황 이행(23,871백만원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서의 제외(상호출자제한기업집단 지정요건의 법령상 변경에 따른 제외는 예외) 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024.08.21. 이행 ('24년 반기보고서 기준) ※ 사채관리회사의 인적사항 : DB금융투자 CM금융2팀 오현정 주임(02-369-3389)※ 사채모집위탁계약서 상 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 '사채관리계약이행상황보고서'를 작성하여 제출하도록 되어 있으며, 상기 이행현황은 '24.12.31. 기준 연결 및 별도재무제표로 작성되었습니다. (작성기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 주식회사 포스코이앤씨 제63-2회 무보증사채 DB금융투자(주) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일) 재무비율 유지현황
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계약내용 부채비율 500% 이하(연결기준) 이행현황 이행(118.1%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전년도 자기자본의 500% 이하(연결기준)로 설정 제한 이행현황 이행(19.1%) 자산처분 제한현황 계약내용 회계연도 이내 누적 2조원 이상(별도기준) 처분 제한 이행현황 이행(23,871백만원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서의 제외(상호출자제한기업집단 지정요건의 법령상 변경에 따른 제외는 예외) 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024.08.21. 이행 ('24년 반기보고서 기준) ※ 사채관리회사의 인적사항 : DB금융투자 CM금융2팀 오현정 주임(02-369-3389)※ 사채모집위탁계약서 상 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 '사채관리계약이행상황보고서'를 작성하여 제출하도록 되어 있으며, 상기 이행현황은 '24.12.31. 기준 연결 및 별도재무제표로 작성되었습니다.마. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조달자금의 항목별ㆍ만기별 상환금액 도래현황>당사의 2024년말 시점 상환의무가 있는 조달자금의 항목별(회사채 및 금융기관 차입금)ㆍ만기별 상세내역은 아래와 같습니다. (1) 보고기간말 현재 당사의 차입금 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동성차입금 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 소 계 비유동성차입금 장기차입금 사채 소 계 합 계 (2) 보고기간말 현재 당사의 차입금에 대한 상세내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 약정개시일 약정만료일 이자율(%) 당기말 전기말 일반대 차입 일반대 차입 기타 4.6~7.8 합 계 당사의 당기말 단기차입금은 전기말 대비 2,970억원억원 감소한 2,601억원 입니다. 단기차입금은 일반대 차입금 상환에 따른 효과 등으로 감소하였습니다. 2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 약정개시일 약정만료일 이자율(%) 당기말 전기말 일반대 차입 HSBC 일반대 차입 중국은행 일반대 차입 미래에셋증권신디케이트론 일반대 차입 KB스타오포제일차 일반대 차입 농협은행 6M 금융채+1.40 일반대 차입 하나은행 6M 금융채+1.81 일반대 차입 우리은행 일반대 차입 기타 1.6~8.5 장부금액 합계 유동성 대체 유동성장기차입금 비유동성장기차입금 당사의 당기말 차입금은 안정적인 조달을 위한 신규 장기차입의 영향으로 전기말 대비 1,847억원 증가한 2,200억원 입니다. 3) 사채 (단위: 천원) 발행 회사 구분 발행일 상환일 이자율(%) 당기말 전기말 이자지급 및상환방법 포스코이앤씨 제59-1회 원화공모사채 3개월후급 및만기일시상환 제59-2회 원화공모사채 제61회 원화사모사채 제62회 원화사모사채 제63-1회 원화공모사채 제63-1회 원화공모사채 제64회 외화사모사채 액면금액 합계 차감: 사채할인발행차금 장부금액 합계 유동성 대체 유동성사채 유동성사채할인발행차금 비유동사채 장부금액 당기말 시점 당사의 미상환 사채 잔액은 약 2,670억원 입니다. 1년이내 만기도래 회사채 금액은 총 2,300억원이며, 만기시점에 차환발행 예정입니다. (3) 당기말 현재 당사의 비유동성차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당기말 잔액 상환스케줄 1년 이내 2년 이내 3년 이내 사채 (주1) 장기차입금 합 계 (주1) 사채할인발행차금이 차감되기 전의 금액입니다. 2024년말 연결기준 유동성 차입금은 약 5,301억원으로 전체 차입금의 약 52% 수준입니다. 유동성 차입금 비중이 전기(약 77%) 대비 감소하였으며, 1조 703억원의 현금및현금성자산 과 금융기관예치금 규모를 볼 때 재무안정성은 우수한 수준입니다. 또한 포스코그룹 계열사로서 대외 신인도에 기반한 자금조달 능력 등을 고려할 때 유동성 리스크에 대한 대응능력을 충분히 확보하고 있다고 볼 수 있습니다. 당사는 특정
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기간에 차입금 상환이 집중될 수 있는 위험을 관리하기 위해 2025년에 사채 발행, 신규 장기 차입금 등을 검토하여 장기 차입금 비중을 확대할 예정입니다. 당사가 최근 3사업연도 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ NICE신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ NICE신용평가 본평가 회사채 A+ NICE신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가 본평가 회사채 A+ 한국신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가 본평가 회사채 A+ 한국기업평가 정기평가 회사채 A+ NICE신용평가 본평가 회사채 A+ 한국신용평가 본평가 회사채 A+ 한국기업평가 본평가 기업어음 A2+ 한국기업평가 정기평가 기업어음 A2+ NICE신용평가 정기평가 기업어음 A2+ 한국신용평가 정기평가 회사채 A+ 한국신용평가 본평가 기업어음(CP) A2+ NICE신용평가 본평가 회사채 A+ NICE신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가 본평가 회사채 A+ 한국신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가 본평가 회사채 A+ 한국기업평가 본평가 기업어음(CP) A2+ NICE신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가 정기평가 회사채 A+ NICE신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ NICE신용평가 본평가 회사채 A+ 한국기업평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가 본평가 회사채 A+ 한국신용평가 정기평가 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가 본평가 사항> 2024년은 당기 영업이익 618억원 등의 영향으로 영업활동으로 인한 현금흐름이 증가하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 증감 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 투자비 및 사채의 상환 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 증감 유형자산취득 사채의 상환 6. 부외 거래 가. 중요한 소송사건 등 당기말 현재 연결기업이 원고로 진행 중인 소송은 82건(청구금액: 5,242억원)이며, 피고로 진행 중인 소송은 179건(청구금액: 2,668억원)입니다. 이러한 소송의 결과가 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 상기 소송과 관련하여 연결기업은 45,900백만원의 소송충당부채를 설정하고 있습니다.나. 주요 약정사항 1) 연결기업은 무보증 회사채발행과 관련하여 부채비율 준수 등 사채인수회사와 재무약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 재무약정 위반사항은 없습니다.2) 연결기업은 인천광역시 연수구에 위치한 송도 동북아트레이드타워를 공동으로 매입하는 약정을 체결하였으며, 이러한 공동약정을 공동영업으로 분류하여 회계처리하고 있습니다. 당사의 재무제표는 공동영업 참여로 보유하는 자산, 부채 및 공동으로 발생한 수익, 비용에 대하여 연결기업의 몫(40%)을 포함하고 있습니다.3) 연결기업은 2024년 3월 28일 마이스위트홈제일차 주식회사와 임차보증금 이체약정을 체결하고 임차보증금 70,627백만원을 양도하였습니다. 그리고 동 임차보증금 이체약정에 따라 양도한 임차보증금을 2025년 3월 25일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며, 재매입시 임차보증금 공정가치변동 위험을 회피하기 위하여 금리선도 계약을 체결하였습니다.4) 연결기업은 의정부리듬시티 주식회사와 메리츠화재해상보험 등 사이에 체결된 의정부 복합문화융합단지 도시개발사업 PF대출(272,000백만원)과 관련하여 대출 금융기관에 대출이자 및 연체이자에 대한 이자지급 연대보증을 제공하고 있습니다.5) 당기말 현재 담보로 제공된 어음과 수표는 다음과 같습니다. 구분 매수 금액 담보권자 수표 백지 신분당선㈜ 등 어음 백지 전라선철도㈜ 등 다. 기타 우발부채 (1) 부동산 PF 대출 보고기간말 현재 연결기업은 프로젝트 파이낸싱(이하 'PF')과 관련한 총
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907,553백만원(전기말: 1,050,999백만원)의 신용보강을 제공하고 있습니다. 당사가 참여한 컨소시엄 사업은 각사의 책임하에 지분에 따라 조달하였음으로 구분하여 표시하지 않았습니다. 전기말 현재 우발부채 중 충당부채로 전환된 금액은 존재하지 않습니다. 정비사업 및 기타사업과 관련한 부동산 PF 우발부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 류 보증한도(주1) 보증금액 대출잔액 당기말 만기 구분 전기말 3개월 이내 3개월초과 6개월이내 6개월초과 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 3년초과 정비사업 본PF 기타사업(주2) 브릿지론 본PF 담보대출 소 계 합 계 (주1) 보증의 대상이 다른 '책임준공'과 상대적으로 위험이 적은 '중도금 대출' 및 'SOC 사업' 의 신용보강은 종합요약표 작성 대상에서 제외하였습니다.(주2) 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총 294,900백만원(전기말: 502,959백만원)입니다. (2) 부동산 PF 대출 보증 세부 내역보고기간말 현재 연결기업의 부동산 PF 대출 보증 세부내역은 다음과 같습니다. PF 보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 기한이익상실 사유가 있습니다. 연대보증 및 채무인수, 자금보충 등과 중복으로 약정되는 책임준공은 같이 표시하고, 중도금대출, SOC 관련 신용공여 사항은 포함하지 않았습니다.1) 정비사업 관련 PF 대출 보증 (단위: 천원) 사업지역 사업장구분 PF종류 신용보강종류 보증한도 부담률 보증금액 채무자 채권기관종류 대출잔액 대출기간 만기일(주1) 유형 책임준공약정금액 당기말 전기말 특별시 공동주택 본PF 채무인수 둔촌 현대 리모델링 조합 캐피탈사 LOAN 송파 성지아파트 리모델링 조합 기타 ABS 신반포21차 재건축 조합 캐피탈사 외 LOAN 신반포18차 재건축 조합 캐피탈사 LOAN 방배 신동아아파트 재건축 조합 은행 외 LOAN 남서울종합시장 시장정비사업 조합 기타 ABCP 문래 진주아파트 주택재건축정비사업 조합 은행 외 LOAN 정릉골 주택재개발정비사업 조합 캐피탈사 LOAN 광역시 공동주택 본PF 채무인수 대구노원2동 재개발 조합 캐피탈사 외 LOAN 상인천주택재개발정비사업조합 은행 외 ABCP 시 공동주택 본PF 채무인수 구미 원평1구역 재개발 조합 증권회사 LOAN 원당1구역 주택재개발 조합 은행 외 LOAN 합 계 (주1) 유동화증권의 만기일에 해당합니다. 2) 기타사업 관련 PF 대출 보증 (단위: 천원) 사업지역 사업장구분 PF종류 신용보강종류 보증한도 부담률 보증금액 채무자 특수관계자여부(주2) 채권기관종류 대출잔액 대출기간 만기일(주1) 유형 책임준공약정금액 당기말 전기말 특별시 업무시설 본PF 채무인수 시빅센터PFV 부 캐피탈사 LOAN 업무시설 본PF 채무인수 랜드마크세운 부 증권회사 LOAN 광역시 판매시설 담보대출 채무인수 송도국제도시개발 유한회사 여 기타 ABS 업무시설 담보대출 채무인수 송도국제도시개발 유한회사 여 기타 ABS 외 업무시설 담보대출 채무인수 송도국제도시개발 유한회사 여 기타 LOAN 업무시설 담보대출 채무인수 송도국제도시개발 유한회사 여 기타 ABS 외 주상복합 본PF 연대보증 ㈜다온아이앤피 부 캐피탈사 LOAN 시 공동주택 본PF 채무인수 에코시티 부 증권회사 LOAN 창고시설 본PF 채무인수 마스턴123호여주삼교피에프브이 주식회사 (주3) 기타 ABCP 창고시설 본PF 채무인수 ㈜알앤알 물류 (주3) 증권회사 LOAN 합 계 (주1) 유동화증권의 만기일에 해당합니다.(주2) 특수관계자에게 제공하는 보증이 포함되어 있습니다(주석 31 참고).(주3) 당기 중 연결실체에 편입되었습니다. (3) 부동산 PF 책임준공 약정1) 보고기간말 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 및 원리금 상환 약정을 제공하는 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 개, 천원) 구 분 공사건수 도급금액 약정금액