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금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다. 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 1개월 이하 1개월초과~ 3개월이하 3개월초과~12개월이하 1년초과~ 5년이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 차입부채(*2) 기타부채(*3) 합 계 난외약정 매입보장약정(*4) (*1) 당기손익-공정가치측정파생상품부채가 포함되어 있습니다. (*2) 증권금융으로부터의 차입금은 모두 1개월이하로 분류하였습니다. (*3) 미지급배당금은 1개월이하로 분류하였습니다. (*4) 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구 받을 수 있는 가장 이른 시점으로 분류하였습니다. 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다. (단위:백만원) 구 분 1개월이하 1개월초과~ 3개월이하 3개월초과 ~12개월이하 1년초과~ 5년이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 차입부채(*2) 기타부채(*3) 합 계 난외약정 매입보장약정(*4) (*1) 당기손익-공정가치측정파생상품부채가 포함되어 있습니다. (*2) 증권금융으로부터의 차입금은 모두 1개월이하로 분류하였습니다. (*3) 미지급배당금은 1개월이하로 분류하였습니다. (*4) 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구 받을 수 있는 가장 이른 시점으로 분류하였습니다. 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다. (단위:백만원) 구 분 1개월이하 1개월초과~ 3개월이하 3개월초과~12개월이하 1년초과~5년이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 차입부채(*2) 기타부채(*3) 합 계 난외약정 매입보장약정(*4) (*1) 당기손익-공정가치측정파생상품부채가 포함되어 있습니다. (*2) 증권금융으로부터의 차입금은 모두 1개월이하로 분류하였습니다. (*3) 미지급배당금은 1개월이하로 분류하였습니다. (*4) 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구 받을 수 있는 가장 이른 시점으로 분류하였습니다. 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다. (2) 자본위험관리 회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본을 관리하고 있습니다. 회사는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율 100% 이상 유지되도록 하여야 합니다. 41. 금융자산의 양도회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 관련부채 환매조건부채권매도 42. 예수증권 등회사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 전기초 Ⅰ. 채무보증 1. 매입보장약정 Ⅱ. 예수증권 1. 위탁자증권 2. 저축자증권 3. 수익자증권 4. 기타예수증권 Ⅲ. 파생상품계약내역 1. 이자율관련거래 가. 이자율선물 2. 주식관련거래 가. 주식선물 나. 주식옵션 1) 매입주식옵션 2) 매도주식옵션 3. 장외파생상품 Ⅳ. 대차 및 대주거래 1. 대여증권 가. 주식 2. 차입증권 가. 주식 나. 국채·지방채 Ⅴ. 대손상각채권 43. 재무제표의 승인 2024년 12월 31일 현재 및 동일로 종료하는 회계연도에 대한 회사의 재무제표는 2025년 3월 14일 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 31일자 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 지속적인 수익창출을 바탕으로 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 2003사업연도부터
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지속적으로 현금배당을 실시해오고 있습니다. 현금배당의규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 회사가 추진하는 사업전략을 위한 투자와 적정수준의 현금확보 원칙을 우선적으로 달성 후, 실적과 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 결의 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 정관 개정을 통해 배당기준일을 배당결정일 이후의 날로 정할 수 있도록 하였습니다. 향후 투자자들에게 배당 예측가능성을 제공할 수 있도로 배당절차를 논의할 예정입니다. (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 현금배당 2024년 12월 O X 현금배당 2023년 12월 O X 현금배당 2022년 12월 O X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 배당과 관련한 개정사항을 반영한 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다. 〔정 관〕- 제8조의 2(종류주식의 수와 내용)② 종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당한다.③ 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 경우에는 종류주식에 대하여도 배당을하지 아니할 수 있다.- 제13조의4 (동등배당) 이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.-제48조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 배당기준일은 배당결정일 이후의 날로 정할 수 있으며, 배당결정일 이후의 날로 배당기준일을 정하더라도 배당가능이익은 직전결산기를 기준으로 산정한다.- 제49조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제70기 제69기 제68기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 주1) 기본주당이익 산출근거는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '5. 재무제표 주석' 중 '주당이익' 항목을 참고하시기 바랍니다주2) 배당금 지급내역의 자세한 내용은 ' Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '5. 재무제표 주석' 중 '이익잉여금' 항목을 참고하시기 바랍니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 결산배당은 70기 배당까지 포함한 수치입니다.주2) 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 단순평균법으로 계산하였으며, 차등배당의 경우 기타주주 배당수익률을 기재하였습니다. 주3) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 (6.8%), 최근 5년간 (6.7%) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 나. 미상환 전환사채 발행 현황 - 해당사항 없음 - 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행 현황 - 해당사항 없음 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액
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이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 01월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 04월 04일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 01월 05일 A2(NICE, 한기평) 2024년 01월 19일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 01월 19일 A2(NICE, 한기평) 2024년 02월 02일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 02월 02일 A2(NICE, 한기평) 2024년 02월 16일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 02월 14일 A2(NICE, 한기평) 2024년 05월 14일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 02월 16일 A2(NICE, 한기평) 2024년 03월 04일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 19일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 19일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 19일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 19일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 02월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 05월 21일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 02월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 05월 22일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 02월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 05월 22일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 02월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 05월 23일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 05월 27일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 05월 27일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 26일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 26일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 26일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 26일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 26일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 26일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 26일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 26일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 02월 27일 A2(NICE, 한기평) 2025년 02월 25일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 03월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 03월 18일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 04일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 04일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 04일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 03월 05일 A2(NICE, 한기평) 2024년 04월 05일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 07일 A2(NICE, 한기평) 2024년 06월 07일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 11일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 10일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 11일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 10일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 11일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 10일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 03월 18일 A2(NICE, 한기평) 2024년 04월 01일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 03월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 06월 21일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 22일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 22일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평)
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2024년 08월 22일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 22일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 23일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 23일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 23일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 03월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 23일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 03월 26일 A2(NICE, 한기평) 2024년 06월 26일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 04월 01일 A2(NICE, 한기평) 2024년 04월 15일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 04월 02일 A2(NICE, 한기평) 2024년 07월 02일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 04월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 07월 04일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 05월 02일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 02일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 05월 14일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 14일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 05월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 21일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 05월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 22일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 05월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 23일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 05월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 11월 22일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 05월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 11월 22일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 05월 24일 A2(NICE, 한기평) 2024년 10월 28일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 05월 24일 A2(NICE, 한기평) 2024년 10월 28일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 05월 28일 A2(NICE, 한기평) 2024년 08월 28일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 06월 03일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 03일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 05일 A2(NICE, 한기평) 2025년 06월 04일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 07일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 06일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 07일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 06일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 17일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 17일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 17일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 17일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 06월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 20일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 18일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 18일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 18일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 06월 21일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 18일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 06월 26일 A2(NICE, 한기평) 2024년 09월 26일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 07월 02일 A2(NICE, 한기평) 2024년 10월 02일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 07월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 10월 04일
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상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 07월 09일 A2(NICE, 한기평) 2024년 10월 08일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 07월 11일 A2(NICE, 한기평) 2024년 10월 11일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 07월 15일 A2(NICE, 한기평) 2024년 10월 14일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 08월 02일 A2(NICE, 한기평) 2024년 11월 01일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 08월 06일 A2(NICE, 한기평) 2024년 11월 06일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 08월 14일 A2(NICE, 한기평) 2024년 11월 14일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 08월 22일 A2(NICE, 한기평) 2024년 11월 22일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 08월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 11월 22일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 08월 26일 A2(NICE, 한기평) 2025년 02월 27일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 08월 26일 A2(NICE, 한기평) 2025년 02월 27일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 08월 26일 A2(NICE, 한기평) 2025년 02월 27일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 08월 26일 A2(NICE, 한기평) 2025년 02월 27일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 09월 04일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 04일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 09월 04일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 04일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 09월 04일 A2(NICE, 한기평) 2025년 03월 04일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 09월 23일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 23일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 09월 26일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 26일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 10월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 18일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 10월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 26일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 10월 04일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 26일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 10월 10일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 27일 상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 10월 15일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 16일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 16일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 15일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 16일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 15일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 16일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 15일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 16일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 15일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 25일 A2(NICE, 한기평) 2025년 04월 28일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 25일 A2(NICE, 한기평) 2025년 04월 28일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 31일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 30일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 10월 31일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 30일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 11월 01일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 27일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 01일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 30일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 01일 A2(NICE, 한기평) 2025년 10월 30일
한양증권 — 사업보고서 (2024.12)

미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 11월 06일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 27일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 12일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 11일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 12일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 11일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 11월 18일 A2(NICE, 한기평) 2025년 02월 18일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 21일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 20일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 21일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 20일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 21일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 20일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 21일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 20일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 21일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 20일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 21일 A2(NICE, 한기평) 2025년 11월 20일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 11월 22일 A2(NICE, 한기평) 2025년 02월 21일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 22일 A2(NICE, 한기평) 2025년 08월 22일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 11월 22일 A2(NICE, 한기평) 2025년 08월 22일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 06일 A2(NICE, 한기평) 2025년 06월 05일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 06일 A2(NICE, 한기평) 2025년 06월 05일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 06일 A2(NICE, 한기평) 2025년 06월 05일 미상환 한양증권 전자단기사채 사모 2024년 12월 18일 A2(NICE, 한기평) 2024년 12월 23일 상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 18일 A2(NICE, 한기평) 2025년 12월 17일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 18일 A2(NICE, 한기평) 2025년 12월 17일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 18일 A2(NICE, 한기평) 2025년 12월 17일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 18일 A2(NICE, 한기평) 2025년 12월 17일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 18일 A2(NICE, 한기평) 2025년 12월 17일 미상환 한양증권 기업어음증권 사모 2024년 12월 18일 A2(NICE, 한기평) 2025년 12월 17일 미상환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원)
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잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 - 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 설정대상채권 대손충당금 대손충당금 설정률 제70기 신용공여금 대지급금 미수금 미수수익 매입보장약정 기타 합계 제69기 신용공여금 대지급금 미수금 미수수익 매입보장약정 기타 합계 제68기 신용공여금 대지급금 미수금 미수수익 매입보장약정 기타 합계 주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 최근 3개 사업연도 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제70기 제69기 제68기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 구 분 내 용 손실개념 기대신용손실 개념 대상자산 1. 대출채권 2. 가지급금과 미수금 3. 미수수익 4. 대여금 5. 대지급금 6. 부도어음 7. 부도채권 8. 채무보증 9. 그 밖에 회사가 건전성 분류가 필요하다고 인정하는 자산 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다. ― 일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정 ― 간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우 ― 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 회사가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다. ― 최초 인식 후에 신용위험의 변동에 따른 내부 가격지표의 유의적인 변동 ― 기존 금융상품과 유의적으로 다를 이자율이나 조건의 그 밖의 변동 ― 금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동 ― 차입자(또는 채무자)의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동 ― 연체정보 등 회사는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오, Stress test 시 사용하는 위기상황 시나리오, 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려해 산출합니다. 측정>상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로
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한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다.(개별평가 대손충당금). 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.(집합평가 대손충당금) 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. (4) 대손준비금 산출방침한국채택국제회계기준 도입 이후에는 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 금융투자업규정 제3-8조에 의한 대손충당금 최소적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매결산시(분기별 결산시에는 대손준비금 적립이 확정되지 않으므로, 적립예정금액을 산정)마다 대손충당금이 아닌 대손준비금(이익잉여금 하부 항목)으로 적립(이익잉여금 처분)하도록 하고 있습니다. 다만, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립해야 할 금액을 초과하는 경우 초과하는 금액만큼 환입할 수 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제70기 제69기 제68기 대손준비금 기초 적립액 대손준비금 추가적립(환입)예정금액 대손준비금 기말 잔액 주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. (5) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 다. 공정가치 평가절차 요약(1) 공시대상기간 중 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 1) 금융상품의 범주회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시하며, 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 구 분 공정가치 측정방법 상각후원가측정금융자산 ㆍ수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출ㆍ보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기 채권이나, 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용. 다만, 예외적으로 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용
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파생상품 ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 자체 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용 예수부채 및차입부채 ㆍ장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 2) 연결재무제표 기준 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액 2-1) 금융자산의 범주 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타자산(*2) 합 계 (*1) 단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타자산(*2) 합 계 (*1) 단기매매목적의 금융상품과 지급받을 금액을 확정할 수 없는 채무상품 등을 포함하였습니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선급비용은 제외하였습니다. 2-2) 금융부채의 범주 (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정파생상품부채 차입부채 기타부채(*) 합 계 (*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익, 예수금 및 리스부채 등은 제외하였습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정파생상품부채 차입부채 기타부채(*) 합 계 (*) 재무상태표상의 기타부채 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선수금, 선수수익, 예수금 및 리스부채 등은 제외하였습니다. 3) 연결재무제표 기준 금융자산과 금융부채의 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 3-1) 금융자산과 금융부채의 장부가액 및 공정가치 측정액의 공정가치 수준별 세부내용은다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소 계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정파생상품부채 소 계 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소 계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정파생상품부채 소 계 당기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1로 분류된 상품들은 대부분 공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ주가지수에 속한 상장된 지분상품과 국채로 구성됩니다. 활성시장에서
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거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식 등이 있습니다. 회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당기 매출액순이익률은4.7%(전기 3.5%), 자기자본순이익률은 7.7%(전기 7.4%)를 기록하여 수익성 지표가 전년 대기 개선되었습니다.당기 영업이익은 544억원으로 전기대비 17.6% 증가하였습니다. 당기순이익은 전기대비 10.5% 증가한 388억원입니다. 영업수익은 이자수익 및 배당금수익이 증가하였음에도 불구하고 수탁수수료 감소, 금융상품(파생상품 포함)의 효율적 운용과 운용부서 조직 재구성 등의 사유로 평가 및 처분이익이 감소하여 전기대비 16.6% 감소한 8,333억원입니다. 영업비용은 이자비용, 판매비와관리비, 대손상각비 인식 등 비용의 증가 사유가 있었으나, 금융상품(파생상품 포함) 평가 및 처분손실의 감소로 전기대비 18.3% 감소한 7,789억원입니다. 자기매매부문 영업이익은 채권ㆍ파생상품 부분의 실적 증가로 인해 전기대비 60.1% 증가한 385억원을 시현하였습니다. 2024년도 주식시장은 정치적 혼란이 발생함에 따라 투자심리가 위축되었으며, 기업지배구조 및 주주 환원 등의 이슈로 부진하였습니다. 채권시장은 FTSE 러셀 세계국채지수 편입 및 기준금리 하락 등의 이슈로 여러 변동성에도 불구하고 주식시장 대비 상대적으로 안정적인 모습을 보였습니다. 시장상황에 맞춰 회사는 주식ㆍ채권ㆍ파생상품 운용규모를 조정하며 리스크 관리 및 수익증가를 목표로 운용을 하였습니다.기업금융부문 영업수익은 전기대비 20.5% 감소한 1,748억원입니다. 계속되는 부동산시장 위축으로 부동산금융 관련 수익은 감소하였으나, 채권 인수 및 주관 관련하여여전히 견고한 수익을 창출하고 있습니다.채권 인수 및 주관 관련 채권의 효율적 운용에 따라 처분손실이 감소하여 영업손실은 전기대비 21.7% 감소한 1,439억원 입니다.부동산 시장 위축에 따른 평가손실 및 대손충당금 설정 등으로 영업이익은 전기대비 14.0% 감소한 309억원을 시현하였습니다.위탁영업부문 영업수익은 전기대비 18.2% 감소한 81억원입니다. 유가증권시장 및 코스닥 시장 부진에 따라 수탁수수료 감소하였습니다. 기타부문 영업수익은 전기대비 1.9% 증가한 222억원, 영업비용은 전기대비 1.7% 증가한 354억원입니다. 영업비용이 증가한 주요 원인으로는 인건비 및 금리 상승 등으로 인한 자금조달 비용이 증가하였기 때문입니다. 영업손실은 전기대비 1.4% 증가한 132억원 손실을 시현하였습니다.당사 연결기준 재무관련지표 중 자기자본 순이익률(당기순이익/자기자본*100)은 7.7%로 전기 7.2% 대비 개선되었습니다. 순자본비율(잉여자본/필요유지자기자본*100)은 659.7%로 3년 연속 증가하였습니다. 당사의 주요 유동성 관리지표인 3개월 누적 유동성 비율은 70기말 현재 142.6%로 매우 건전한 유동성비율을 나타내고 있습니다. 또한 유동성 위기 상황에 적절히
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대응하기 위해 위기상황을 요주의, 준위기, 위기의 총3단계로 구분하여 "위기상황처리지침"에 명문화하여 각 단계별 대책을 수립하여 관리하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 제70기 연결기준 재무관련지표, 영업용순자본비율 및 요약재무상태표는 아래와 같습니다. (1) 수익성 지표 구분 산식 비율 당기 전기 매출액영업이익률 영업이익/매출액*100 매출액순이익률 당기순이익/매출액*100 총자산순이익률 당기순이익/총자산*100 자기자본순이익률 당기순이익/자기자본*100 (2) 성장성 및 활동성 지표 구분 산식 비율 당기 전기 매출액증가율 당기매출액/전기매출액*100-100 영업이익증가율 당기영업이익/전기영업이익*100-100 당기순이익증가율 당기순이익/전기순이익*100-100 총자산증가율 당기말총자산/전기말총자산*100-100 (3) 순자본비율 (단위 : 억원) 구 분 증감(A-B) 증감율 순자본비율 영업용순자본 총위험액 잉여자본 필요유지자기자본 (4) 요약재무상태표 (단위 : 백만원, 연결기준) 구분 제70기 제69기 증감액 증감율 자산 현금및예치금 금융자산 대출채권 관계기업투자 유형(무형)자산 기타자산 자산총계 부채 예수부채 금융부채 차입부채 기타부채 부채총계 자본 자본총계 (지배주주 지분) 1) 자산당기말 총자산은 1조7,313억원으로서 전기말 1조7,478억원보다 165억원이 감소하였습니다. 현금및예치금은 797억 증가하였고, 금융자산 및 대출채권 등의 투자자산 규모는 826억원 감소하였습니다. 유동성 관리 및 결제자금의 안정적 확보를 위해 현금성자산의 규모는 늘렸으며, 채권 및 대출채권의 경우 시장 상황 변화에 따라 보유 규모를 줄였습니다.2) 부채당기말 총부채는 1조2,172억원으로서 전기말 1조2,580억원보다 408억원이 감소하였습니다. 위험관리 및 수익증대를 위하여 매도유가증권 및 파생상품의 규모는 894억원 증가하였고, 상품 보유 감소 및 연말 유동성 관리를 위하여 차입부채는 1,083억원 감소하였습니다. 3) 자본당기말 자본총계는 5,141억원으로서 당기순이익과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 배당금 지급 등으로 전기말 4,898억원보다 243억원이 증가하였습니다. 나. 영업실적 (1) 요약손익계산서 (단위 : 백만원, 연결기준) 구 분 제70기 제69기 증감액 증감율 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 지배주주 지분 당기 영업수익은 이자수익 및 배당금수익이 증가하였음에도 불구하고 수탁수수료 감소, 금융상품(파생상품 포함)의 효율적 운용과 운용부서 조직 재구성 등의 사유로 평가 및 처분이익이 감소하여 전기대비 16.6% 감소한 8,333억원 입니다. 영업비용의 경우 이자비용,판매비와관리비, 대손상각비 인식 등 비용의 증가 사유가 있었으나 금융상품(파생상품 포함) 평가 및 처분손실의 감소로 전기대비 18.3% 감소한 7,789억원입니다. 이에 따라 영업이익은 544억원으로 전기대비 17.6% 증가하였습니다. 당기순이익은 전기대비 10.5% 증가한 388억원입니다. 다. 부문별실적 (1) 영업의 종류 부문별 정보는 회사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 위탁영업부문 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동 기업금융부문 증권의 인수, 매출, 주선, M 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문, 청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동 기타부문 집합투자증권 판매 및 기타업무 (2) 부문별 영업실적 (단위:백만원, 연결기준) 구 분 위탁영업부문 자기매매부문 기업금융부문 기타부문 합 계 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전계속사업손익
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당기순이익(손실) (단위:백만원) 구 분 위탁영업부문 자기매매부문 기업금융부문 기타부문 합 계 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전계속사업손익 당기순이익(손실) (단위:백만원, %) 구 분 제70기(당기) 제69기(전기) 증감액 증감율 영업수익 영업비용 영업이익(손실) ○ 영업수익은 전기대비 18.2% 감소한 81억원 입니다. 유가증권시장 및 코스닥시장 부진에 따라 수탁수수료가 감소하였습니다. ※ 주식 거래대금 (단위 : 조원) 구분 2024년 2023년 증감액 증감율 KOSPI KOSDAQ 합계 주) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다. ○ 영업비용은 인건비 등이 감소하여 전기대비 6.9% 감소한 99억원 입니다.○ 영업손실은 영업수익의 감소로 전기대비 11억원 증가한 18억원 손실입니다. (단위:백만원, %) 구 분 제70기(당기) 제69기(전기) 증감액 증감율 영업수익 영업비용 영업이익(손실) ○ 자기매매부문은 수익증대와 리스크관리를 위해 시장상황에 맞춰 전략적으로 운용규모를 조정하고 있는 사업영역입니다. 2024년도 주식시장은 정치적 혼란이 발생함에 따라 투자심리가 위축되었으며, 기업지배구조 및 주주 환원 등의 이슈로 부진하였습니다. 채권시장은 FTSE 러셀 세계국채지수 편입 및 기준금리 하락 등의 이슈로 여러 변동성에도 불구하고 주식시장 대비 상대적으로 안정적인 모습을 보였습니다. 이러한 시장상황에 맞춰 회사는 주식ㆍ채권ㆍ파생상품 운용규모를 조정하며 리스크 관리 및 수익증가를 목표로 운용을 하였습니다. 이에 따라 자기매매부문의 영업수익은 전기대비 16.0% 감소한 6,282억원,영업비용은 18.5% 감소한 5,897억원 입니다. ○ 영업수익 대비 영업비용 감소 폭이 커서 영업이익은 전기대비 60.1% 증가한 385억원을 시현하였습니다. (단위:백만원, %) 구 분 제70기(당기) 제69기(전기) 증감액 증감율 영업수익 영업비용 영업이익(손실) ○ 영업수익은 전기대비 -20.5% 감소한 1,748억원 입니다. 계속되는 부동산시장 위축으로 부동산금융 관련 수익은 감소하였으나, 채권 인수 및 주관 관련하여 여전히 견고한 수익을 창출하고 있습니다. ○ 채권 인수 및 주관 관련 채권의 효율적 운용에 따라 처분손실이 감소하여 영업손실은 전기대비 21.7% 감소한 1,439억원 입니다. ○ 부동산 시장 위축에 따른 대출채권 평가손실 및 대손충당금 설정 등으로 영업이익은 전기대비 14.0% 감소한 309억원을 시현하였습니다. (단위:백만원, %) 구 분 제70기(당기) 제69기(전기) 증감액 증감율 영업수익 영업비용 영업이익(손실) ○ 영업수익은 전기대비 1.9% 증가한 222억원 입니다. ○ 영업비용은 전기대비 1.7% 증가한 354억원 입니다. 영업비용이 증가한 주요 원인으로는 인건비 및 금리 상승 등으로 인한 자금조달 비용이 증가하였기 때문입니다. ○ 영업손실은 전기대비 1.4% 증가한 132억원 손실을 시현하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황 당사의 주요 유동성 관리지표는 3개월 누적 유동성 비율입니다. 최근 3개 사업연도 3개월 누적 유동성 비율은 아래 표와 같습니다. 통상 금융기관은 3개월 누적 유동성 비율을 100 % 이상으로 유지하는 것을 안정적인 상황으로 간주하고 있으며, 당사의 경우 70기말 현재 142.6%의 아주 건전한 유동성비율을 나타내고 있습니다. 또한 유동성 위기 상황에 적절히 대응하기 위해 위기상황을 요주의, 준위기, 위기의 총3단계로 구분하여 "위기상황처리지침"에 명문화하여 각 단계별 대책을 수립하여 관리하고 있습니다.- 요주의 단계특정 위험요인의 변동성 확대, 시장불균형, 특정자산의 신용상태 하락 등의 사유로 위험이 증가하고 있는 요주의단계에서는 은행차입(당좌차월 포함), 증권금융 차입 등으로 자금을 조달하고, 신규 포지션 보유를 금지한다.- 준위기 단계잠재적인 위험의 시장 노출로 유동성이 감소하고, 손실이 확대되어 재무건전성이 급격히 하락하여 회상의 유동성 감소, 재무건전성 하락, 대규모 손실발생 등을
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야기하는 준위기단계에서는 정기예금 해지(담보분 제외), 건물담보대출, 매각가능자산 list-up 작성하여 대응한다.- 위기 단계회사가 대규모 손실발생 등으로 인하여 직접적인 유동성 고갈 상태에 직면하거나, 재무건전성이 감독비율이하로 하락하여 회사의 생존에 심각한 문제를 야기 시킬 수 있는 위기 단계는 토지 및 부동산 매각 , 임차보증금 20% 환수, 매각가능자산 매각추진을 통하여 유동성을 확보한다.① 유동성 비율 (단위: 백만원) 구분 제70기 제69기 제68기 3개월 유동성 자산 3개월 유동선 부채 3개월 유동성 비율 - 3개월 유동성 자산 및 부채는 전기 대비 각각 1,195억 증가, 1,064억 증가함에 따라 3개월 유동성 비율이 3.8%p 감소하였습니다. (2) 자금조달과 관련한 사항 ① 자금조달 2024년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원) 구분 제70기 제69기 제68기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 차입부채 콜머니 차입금 환매조건부채권매도 매도증권 사채 기타 파생상품부채 합 계 - 당사는 단기 자금운용을 위해 단기사채발행, 기업어음증권발행 및 한국증권금융 차입을 이용하고 있습니다. - 예수부채는 고객이 당사에 예탁한 자금으로서 한국증권금융(주)에 투자자별도예치금(예금 및 신탁)형태로 예치되어 있습니다. - 차입부채 중 차입금은 한국증권금융(주)와 연계되어 고객에게 대출되는 담보금융지원대출과 단기 자금운용을 위해 할인어음으로 한국증권금융(주)에서 차입한 금액과 은행으로 부터 차입한 금액입니다. - 매도증권은 담보를 제공하고 차입한 증권의 매도시 발생하는 금액입니다. - 환매조건부채권매도는 채권등을 재매수하기로 하고 조달한 금액입니다. - 또한, 안정적인 자금조달 및 유동성 관리를 위하여 총 차입금 대비 중장기 차입금 비중을 확대하고 있습니다. - 주요 단기차입금 현황 (단위:백만원, %) 구분 발행일 권면총액 이자율 만기일 기업어음증권 2024년 02월 27일 2025년 02월 25일 기업어음증권 2024년 03월 11일 2025년 03월 10일 기업어음증권 2024년 03월 11일 2025년 03월 10일 기업어음증권 2024년 03월 11일 2025년 03월 10일 기업어음증권 2024년 06월 05일 2025년 06월 04일 기업어음증권 2024년 06월 17일 2025년 03월 17일 기업어음증권 2024년 06월 17일 2025년 03월 17일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 09월 04일 2025년 03월 04일 기업어음증권 2024년 09월 04일 2025년 03월 04일 기업어음증권 2024년 09월 04일 2025년 03월 04일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 25일 2025년 04월 28일 기업어음증권 2024년 10월 25일 2025년 04월 28일 기업어음증권 2024년 10월 31일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 10월 31일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 11월 01일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 11월 01일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 11월 12일 2025년 11월 11일 기업어음증권 2024년 11월 12일 2025년 11월 11일 전자단기사채 2024년 11월 18일 2025년 02월 18일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일
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2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 전자단기사채 2024년 11월 22일 2025년 02월 21일 기업어음증권 2024년 11월 22일 2025년 08월 22일 기업어음증권 2024년 11월 22일 2025년 08월 22일 기업어음증권 2024년 12월 06일 2025년 06월 05일 기업어음증권 2024년 12월 06일 2025년 06월 05일 기업어음증권 2024년 12월 06일 2025년 06월 05일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 ② 상환의무가 있는 조달자금의 항목별 만기별 상환금액 도래 현황 (단위:백만원, %) 구분 발행일 권면총액 이자율 만기일 기업어음증권 2024년 02월 27일 2025년 02월 25일 기업어음증권 2024년 03월 11일 2025년 03월 10일 기업어음증권 2024년 03월 11일 2025년 03월 10일 기업어음증권 2024년 03월 11일 2025년 03월 10일 기업어음증권 2024년 06월 05일 2025년 06월 04일 기업어음증권 2024년 06월 17일 2025년 03월 17일 기업어음증권 2024년 06월 17일 2025년 03월 17일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 08월 26일 2025년 02월 27일 기업어음증권 2024년 09월 04일 2025년 03월 04일 기업어음증권 2024년 09월 04일 2025년 03월 04일 기업어음증권 2024년 09월 04일 2025년 03월 04일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 16일 2025년 10월 15일 기업어음증권 2024년 10월 25일 2025년 04월 28일 기업어음증권 2024년 10월 25일 2025년 04월 28일 기업어음증권 2024년 10월 31일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 10월 31일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 11월 01일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 11월 01일 2025년 10월 30일 기업어음증권 2024년 11월 12일 2025년 11월 11일 기업어음증권 2024년 11월 12일 2025년 11월 11일 전자단기사채 2024년 11월 18일 2025년 02월 18일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 기업어음증권 2024년 11월 21일 2025년 11월 20일 전자단기사채 2024년 11월 22일 2025년 02월 21일 기업어음증권 2024년 11월 22일 2025년 08월 22일 기업어음증권 2024년 11월 22일 2025년 08월 22일 기업어음증권 2024년 12월 06일 2025년 06월 05일 기업어음증권 2024년 12월 06일 2025년 06월 05일 기업어음증권 2024년 12월 06일 2025년
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06월 05일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 기업어음증권 2024년 12월 18일 2025년 12월 17일 * 조달 조건의 변동 또는 조기상환 의무 없음. (3) 회사에 중요한 영향을 미친 자금지출- 당사는 적정한 유동성 관리 및 자금 관리 등을 통하여 주요 영업행위를 함에 있어 필요한 자금의 운용을 안정적으로 운용해 나갈 계획입니다. 주요 자금 지출은 채권부문의 투자증가에 따른 것이고, 신규 지출에 대한 규모나 시기는 확정된 바가 없습니다. ① 자금운용 2024년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 제69기 제68기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현 ·예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생상품자산 대출 채권 콜론 신용공여금 환매조건부매수 대여금 기타 유형자산 기 타 합 계 5. 부외거래에 관한 사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 부여군 스마트팜 원예단지내 전체 면적 11.1ha 스마트팜 온실을 직접 재배 생산하고 있으며, 한국의 재배환경에 적합한 반밀폐 유리온실 스마트팜을 시공하여 2019년 Phase 1 (3.4ha, 10,800평)을, 2020년에 Phase2 (3.2ha, 9,800평)을 차례로 준공하여 2022년 중남부 지방에서 토마토의 여름작기 재배를 성공하였습니다. 이를 바탕으로 당사는 협력농가에 기술이전 및 재배교육을 진행하고 있으며, 온실의 기획, 설계부터 준공 후의 재배 관리, 그리고 판매에 이르기까지 지속가능한 스마트팜을 국내외에 보급하고자 합니다. 또한, 국내 최초로 2019년 스테비아 토마토의 양산에 성공하며 '토망고' 브랜드를 런칭 하였습니다. 이후 꾸준한 성장으로 2020년 232억원에서 2024년 626억원(별도기준) 매출을 달성하며, 스테비아 토마토시장을 개척하고 지속적으로 확장해 나가고 있습니다. 가. 영위 사업의 개요 ○ 우듬지팜의 스마트팜 융복합 비즈니스 우듬지팜 비즈니스맵.jpg 우듬지팜 비즈니스맵 당사의 비즈니스는 스마트팜을 바탕으로 재배, 생산, 유통까지 연결하는 융복합 사업입니다. 일반적인 스마트팜 기업들이 자재, 설비 또는 건축기술을 기반으로 온실을 시공하는 서비스를 제공하는 것과는 달리, 당사는 10년 이상의 재배 노하우를 바탕으로 고객에게 지속가능한 스마트팜을 구축 및 운영 할 수 있도록 프로세스를 제공 합니다. 우듬지팜은 크게 스마트팜 부문과 융복합사업 부문으로 구분되지만, 스마트팜의 구축에서부터 재배(생산), 가공 유통 후 고객피드백에 이르기까지 농업을 기반으로 가치사슬이 이어진 하나의 사업을 영위하고 있습니다. 스마트팜 영역에서는 수직계열화를 통한 농업경영인 관점에서의 경제적인 스마트팜을 구축하기 위한 기술자문, 설계 및 시공 컨설팅을 진행하고 있으며, 이러한 컨설팅은 당사가 보유한 11ha 규모의 다양한 스마트팜을 운영하며 직접 작물을 재배하기 때문에 가능합니다. 융복합사업 영역에서는 당사가 직접 개발한 스테비아 기술을 통해 스테비아 토마토를 생산 판매하고 있으며, 직접 재배한 작물은 물론 계약재배 농가 및 협력농가의 작물을 매입하고, 당사가 보유한 유통 채널 및 물류망 을 통해 판매하고 있습니다. 또한, 토마토뿐만 아니라 다양한 농산물에 스테비아 기술을 적용하여 스테비아 농산물이라는 새로운 시장을 준비하고 있습니다. 구분 내용 스 마 트 팜 재배 - 토마토 2011~현재 - 유럽형채소 무빙거터시스템으로 현재 준비중 시설관리 스마트팜 시설물의 유지/관리/보수(수직계열화 준비중) 컨설팅 및 턴키 서비스 - 스마트팜 구축 컨설팅(2019년 부여 올라온 유리온실, 2022년 창원 미리내 유리온실) - 턴키 서비스(스마트팜 전문시공회사 우듬지이엔씨 설립) 교육서비스 - 재배 노하우 및 스마트팜 운영 노하우를 통한 교육/컨설팅- 스마트팜 ICT 기업 전문교육 (2022년~현재) 융 복 합 사 업 오프라인 유통 - 대형마트(이랜드,롯데마트) - 편의점(CU, 미니스톱, 이마트24 등) 온라인 유통 - 외부채널 : 쿠팡 로켓프레시, CPLB(쿠팡PB), 홈쇼핑 등 - 자사채널 : 스마트스토어,11번가 스테비아 - 토망고(스테비아토마토) 2018~현재 스테비아 밤 2021년 샘플 테스트완료 2023년 런칭 단순가공 자회사를 통한 식품가공(우듬지프레시) 주스(2023) 및 샐러드(2024) 당사는 전국 약 20여개의 계약농가와 약 100여개의 협력농가를 통해 토마토를 수급 및 유통하고 있습니다. 또한, 관내의 딸기, 양송이, 오이, 밤 등 지역농가의 상품을 당사의 물류시스템을 통해 이랜드, 롯데마트 등 대형마트 외에도 전국 도매시장 및 중소형마트에 공급하고 있습니다. 이는 당사가 전국단위의 유통망과 물류망을 보유하고 있기 때문 입니다. 그리고 추가적인 스테비아 농산물들을 개발, 런칭함에 따라 유통하는 상품의 SKU를 증가시켜 시장 확대와 함께 물류 효율을 높이고 있습니다.당사는 공시서류작성기준일 현재 10,000평 규모의 유럽형 채소온실을 신축 중에
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있으며, 동 온실완공으로 당사에서 생산되는 엽채류는 국내의 엽채류 수급 안정 및 가격 안정에 혁신적으로 기여할 것으로 판단하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스에 대한 설명 (1) 주요 제품(가) 토마토 및 토망고 당사의 토마토 제품은 대추방울토마토, 완숙토마토로 구성되어있으며, 이에 스테비아를 첨가한 원시가공식품 토망고를 주력 라인업으로 사업을 영위하고 있습니다. 구분 내용 대추방울 토마토 2009년 도입된 품종으로 한국인의 입맛에 맞고 상품성이 우수하여 기존 일본의 원형 방울토마토 품종을 밀어내고 국내시장의 80% 비중을 차지하는 주류 상품임. 기존 원형 방울 토마토보다 당도가 높고, 육질이 단단하고, 덜 물러 식감이 좋을 뿐 아니라 보관도 쉬워 유통에 유리함. 완숙 토마토 시장의 수요가 꾸준하여 전국적으로 많은 농가들이 생산하고 있음. 당사는 계약재배를 통한 완숙토마토를 토망고의 원재료로 활용함으로써 원가절감, 품질향상을 통한 수익 극대화 구조를 가지고 있음. 국내의 재배농가들은 과잉생산 되었을 때 시장가격이 폭락하는 리스크를 가지고 있으나, 당사는 전량 대형유통업체와 계약을 통한 판매를 하여 상대적으로 안정적인 판매구조를 확보함. 토망고 FDA에서 승인한 천연 감미료인 '스테비아'를 첨가한 고당도의 토마토로 기존의 당도가 높지 않은 토마토를 가공하여 성상의 변화 없이 당도를 높인 제품임. 국내의 대형유통업체와 시장을 통해 공급 중에 있으며, 유 통채널별 토망고, 꿀맛토, 스윗마토, 곰곰달콤한스테비아토마토, 하루토망고, 야미토망고 등의 상표권을 활용하여 국내 시장점유율 1위를 확보 중임. (나) 주요 제품의 기능, 용도, 특징 [대추방울 토마토] 2009년 도입된 품종으로 한국인의 입맛에 맞고 상품성이 우수하여 전체시장의 80%를 넘어섰으며, 기존 일본의 원형 방울토마토 품종을 밀어내고 국내시장의 주류가 되었습니다. 또한, 기존 원형 방울 토마토보다 당도가 높고, 육질이 단단하고 덜 물러 식감이 좋을 뿐만 아니라 상품보관도 쉬워 유통에도 유리합니다. 특히, 각종 성인질환, 피부노화, 항암 등에 효과가 있는 것으로 알려져 기존 국내시장의 주류였던 일반 방울토마토의 소비를 추월하였습니다. 대추방울 토마토내에서도 종자의 종류가 국내 도입된 종자 수만도 200여종이 넘는 상황이며, 대표적인 종자로는 데프니스, 홀리데이, 더하드, 베타티니, 노나리 등이 있고, 최근 토마토 시장의 확대와 고객들의 요청에 의해 스윗텔, 별토마토 등 새로운 품종에 대한 니즈도 증가하고 있습니다. 당사는 2023년 전체 면적의 100%를 대추방울 토마토로 정식하였으며, 대추방울 토마토의 계약농가 확대, 직접 재배면적 확대 등을 위해 노력하고 있습니다. 주력 품종으로는 TY노나리, 더하드 품종으로 진행하며 이는 내바이러스성이 뛰어나고, 토마토 자체의 당도는 낮지만 과육이 단단하여 식감이 아삭아삭하고 좋은 품종의 상품입니다. [완숙 토마토] 토마토는 생식시 부드러운 식감과 자체 당도가 높은 동양계 토마토와, 단단한 식감과 자체 당도가 낮은 유럽계 토마토로 크게 구분됩니다. 당사는 TY트러스트라는 내바이러스성 유럽계 종자를 사용하고 있습니다. 주로 패스트푸드인 햄버거, 샌드위치에 들어가는 토마토 품종으로 과육이 단단하고, 생육시 과형이 좋은 것이 특징이나 자체의 당도는 낮습니다. 완숙토마토 시장은 생식용 시장보다 가공용 시장이 더 크며 글로벌 체인인 맥도날드, 버거킹 등에서는 당사가 재배하고 있는 TY트러스트 품종을 선호합니다. 또한, 당도가 낮고 과육이 단단한 품종의 특성이 당사의 특허기술인 토망고 가공기술에 접목되어 토망고의 원료로 사용하고 있습니다. 전국적으로 많은 농가들이 완숙토마토를 생산하고 있으며, 시장의 수요도 꾸준함을 유지하고 있습니다. 우듬지팜은 완숙토마토 및 대추토마토를 직접 생산하여 토망고의 원재료로 활용함으로서 원가절감, 품질향상을 통한 수익 극대화 구조를 갖고 있습니다. 국내의 재배농가들은 과잉생산 되었을 때 시장가격이 폭락하는 리스크를 갖고 있으나, 당사는 전량 대형유통업체와 계약을 통한
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판매를 함으로써 상대적으로 안정적입니다. [토망고] 허브에서 나오는 천연당분을 함유해 달고, 칼로리가 낮아 다이어트에 좋다고 알려진 '토망고(망고처럼 달콤한 토마토)' 브랜드로 1차 식품인 토마토를 재배, 생산하여 가공한 제품입니다. 토마토는 당도가 4.1 내지 5.5 brix로 다른 과일 대비 당도가 다소 낮은 편이며, 토마토 특유의 맛 때문에 취식자의 기호에 따라 섭취를 꺼려하는 경우가 있어, 취식자들의 기호도를 높이기 위해 토마토의 단맛을 강화시키기 위한 연구가 계속되어 왔습니다. 종래 토마토의 단맛을 높이기 위한 방법으로는 토마토에 설탕 등 단맛이 나는 감미료를 뿌려 먹거나, 재배 과정에서 흑당, 과당, 사카로스 용액 등을 이용하여 당도를 높이는 방법들이 있었으나, 상기 방법들은 토마토의 당도를 높여 우수한 단맛을 제공할 수는 있으나, 이는 칼로리의 증가로 이어지므로 칼로리에 민감한 현대인들에게는 적합하지 않다는 문제점이 있었습니다. 한편, 스테비오사이드(Stevioside)는 허브의 일종인 스테비아에서 추출된 물질로, 설탕보다 300배의 높은 단맛을 낼 수 있으나, 몸에서 흡수되지 않고 배출되는 것으로 알려진 천연 감미료 중 하나입니다. 이러한 스테비오사이드를 토마토에 주입하기 위한 종래의 방법으로는 주사기를 이용하여 주입하는 방법, 토마토를 잘라 주입하는 방법 등이 있으나, 이는 토마토 표면의 손상을 유발하여 상품성을 떨어뜨리고 유통기한 역시 매우 단축되는 결과로 이어지는 문제점이 있었습니다. 이를 보완하기 위하여 압력을 이용하여 감미료 등을 과일에 침투시키는 방법도 연구되었으나, 압력을 이용하여 감미료 등을 침투시키는 방법은 압력의 변화가 생기면 침투된 물질들이 과일 밖으로 다시 역류되어 나오는 현상이 있어 시간 경과에 따른 맛의 변화가 초래되고, 역류된 물질로 인해 공기 중의 세균들과 접촉되어 부패가 발생하게 되며, 이로서 유통기한이 짧아진다는 단점이 있습니다. 당사는 토마토에 단맛을 낼 수 있는 스테비오사이드를 넣어 토마토의 단맛을 강화시키면서도, 주입시킨 물질의 유출을 막아 시간 흐름에 따른 토마토 맛의 변질을 방지하고, 유통기한을 연장시킬 수 있는 특허기술을 통해 토망고를 생산하고 있습니다.즉, 수확한 토마토에 스테비아를 주입하는 기술을 국내 최초로 양산할 수 있도록 개발하였고, 이를 특허권(제 10-2188356 호)으로 등록하였습니다.또한, 제품기술력과 연구개발전담부서에서의 끊임없는 연구개발로 인한 고당도 토망고 품질개선으로 당사 제품의 시장점유율이 꾸준히 상승하고 있습니다. 상기 기술을 바탕으로 가공된 당사의 토망고 제품은 토마토의 표면의 손상을 막으면서도 단맛이 강화된 토마토를 제조할 수 있게 하므로 상품성이 매우 우수합니다. 또한 종래 스테비오사이드를 주입한 토마토가 가지는 문제점, 즉, 주입된 스테비오사이드가 유출되는 현상을 개선하여 시간경과에 따른 맛의 변질이 적고, 저장성이 증대되는 효과가 있습니다.(2) 매출수익의 부문별 분포현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 제13기 매출액 비율 매출액 비율 토망고 토마토 기타 합 계 - 상기 매출수익의 부문별 분포현황은 연결기준 매출수익의 부문별 분포현황이며, 기타에는 종속회사의 연결 매출액이 포함되어 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이주요 제품의 판매가격은 농산물 작황에 따른 원료가격 변동에 영향을 받습니다. 또한경쟁품 가격에 대응하여 단가변동이 있을 수 있는 상황입니다. 주요 품목의 단순평균가격의 변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/kg) 품 목 제14기 제13기 제12기 토망고 토마토 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료의 현황당사 제품의 주원료인 토마토는 개별농가 및 수집상에서 대부분 구입하고 있으며, 부족분에 대해서는 자체생산으로 충당하고 있습니다. 국내 토마토 생산 농가들의 대부분은 비닐온실에서 재배하는 관계로 계절별로 지역별 작황기 및 생산물량이 일정하지 않습니다.당사의 매입 가격은 농산물수급에 따라 영향을 받고 있습니다. 2024년은 전국적인
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기후변화 영향에 따라 작황이 부진하였고, 농산물 수급 불안정으로 원재료 가격이 상승하였습니다. 이를 계기로 최근 정부 및 지자체를 중심으로 시설원예시설을 한층 강화시키고 있습니다. 나. 주요 원재료 가격 변동추이 주요 원료 가격 변동추이는 아래와 같으며 수급상황에 따라 변동하고 있습니다. (단위:원/kg) 품 목 제14기 제13기 제12기 대추방울토마토 완숙토마토 주1) 원재료 가격 변동추이는 연간 평균 매입 단가입니다. 2. 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적당사의 주요 제품인 토망고는 주문자 생산방식으로 일최대 생산량 33t을 기준으로 장비가 설비되어 있으며 생산량이 증가될 경우 유연하게 설비가 추가 될 수 있도록 당사는 모니터링 및 협력사와의 긴밀한 의사소통을 통해 생산설비를 확장 할 수 있습니다. 또한 당사는 당일 생산 당일 출고를 진행하고 있어 기말재고는 운영하지 않고 있습니다. (단위: kg) 제품품목명 구분 2024년 (제14기) 2023년 (제13기) 2022년 (제12기) 토망고 생산능력 생산실적 가 동 율 [생산능력 산출 방법] 토망고 생산능력 산출 일최대 생산량 33,000kg 최대 공수시간 300시간 최대 잔업시간 5시간 일최대 인력 30명 표준시간 295시간 인당생산능력(일) 1,082kg 나. 생산설비에 관한 사항 (단위: 백만원) 구 분 자산 과목 기초 가액 증가 감소 국고보조금 당기 상각누계액 기말잔액(당기말) 유형자산 토지 건물 기계장치 비품 스마트팜 시설물 구축물 ※생산설비현황은 연결기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 톤, 백만원) 매출유형 품목 2024년 (제14기) 2023년 (제13기) 2022년 (제12기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 대추방울 토망고 내 수 완숙 토망고 내 수 기타 내 수 상품 대추방울 토마토 내 수 완숙 토마토 내 수 기타 내 수 합계 내 수 ※ 연결기준 매출실적 입니다. 나. 판매경로 및 판매전략(1) 판매경로당사의 판매 경로는 대형유통업체, 온라인몰, 도매상, 청과물시장등의 다양한 고객에게 고객사의 주문서를 기준으로 고객의 요구에 부합하는 고객 맞춤형 제품을 공급하고 있습니다. (2) 판매전략농산물의 품질개선 및 삶에 대해 관심이 높아지면서 소비자 중심의 제품(단순 먹거리)에서 몸의 영양소 공급에 대한 제품으로 관심이 변화하고 있습니다. 당사에서는 이러한 시장 상황에 발맞춰 고객중심의 제품개발을 하고 있으며 이에 따른 영업 마케팅 활동을 하고 있습니다. 스테비아토마토(토망고)는 토마토 원물과는 달리 고객의 만족도를 높여줄 수 있는 장점이 있습니다. 따라서 당사는 고객 중심형 제품출시를 위해 연구개발전담부서 및 연암대학교 등 농업특화대학교와의 협업을 통한 인재확보 및 생산기술 향상 연구를 통해 지속적인 연구개발로 시장을 리드할 수 있는 신제품을 출시하는 데에 주력하고 있습니다. (3) 주요매출처 대형유통업체인 온라인 업체인 쿠팡, 대형유통업체인 이랜드리테일, 롯데마트와 전국농산물도매시장에 공급하는 직, 간접 판매를 병행하여 시장 확대정책으로 판매하고 있습니다. 또한 2022년에는 B2B로만 이루어져 있던 유통채널에서 자사직영몰 네이버 스마트스토어 및 11번가를 통한 B2C 온라인 유통채널을 확보하였으며, 지속적으로 거래처 및 유통채널 확보를 추진하고 있습니다. 2020년에 미국, 싱가폴, 말레시아에 해외상표권을 출원을 하였으며, 이를 바탕으로 미국, 동남아시아, 중동 및 중앙아시아 국가에 스테비아토마토 샘플을 수출했으며 현지에서 판매 진행예정 중입니다. [우듬지팜 판매전략] 구 분 내 용 (스테비아토마토) 마케팅 · 국내외 주요 대형마트 MD 및 농산물시장등 제품에 대한 홍보 · 주요 고객을 대상으로 제품에 대한 정보를 공유하는 심포지움 개최 · 미국, 싱가폴, 말레이시아 해외상표권 출원 및 샘플 수출 · 파트너 및 고객들을 대상으로 제품 교육 파트너 영업 역량 강화 · 파트너 영업 역량 강화를 위한 정기 교육 개최 · 마케팅 자료 및 영업 활동 자료 제공 · 파트너사와 사용자의 당사 초청을 통한 제품에
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대한 이해도 증대 및 교육 제공 다. 수주현황당사의 제품 및 상품은 유통기한이 정해진 신선식품이므로 공시서류제출일 현재 해당사항이 없습니다. (단위 : - ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험당사는 기후변화, 농산물 가격변동 위험 등 다양한 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들로 인하여 당사의 판매가격 및 매입원가가 변동되는 영향을 받게 됩니다. 나. 위험관리당사는 농산물 가격변동을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 구매팀 및 경영자가 면밀하게 모니터링하고 있으며, 가격변동은 당사의 판매가격에 반영시켜 손실을 최소화 시키고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 공시서류작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션을 거래한 사실이 없는 관계로 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등- 공시서류작성기준일 현재 경영상의 주요 계약에 해당하는 사항은 없습니다. 나. 연구개발 활동(1) 연구개발 담당조직 우듬지팜 연구개발 조직도.jpg 우듬지팜 연구개발 조직도 [연구개발 조직 현황] 구 분 R 임원 부장 차장 과장 대리 사원 합계 연구개발팀 가.과일및채소의당도 향상 기술개발 나. 스테비아 토마토의 저장성 및 유통성 향상 다.콜라비 당도향상 기술개발라.밤 당도향상 기술개발 마.참다래 당도향상 기술개발 토마토줄기 활용 원료물질개발 AI를 활용한 토마토 숙도확인 및 수확로봇 개발 AI를 활용한 자동선별시스템 개발 자율주행 기술을 통한 토마토생육 상태 점검 및 자동방제 기술개발 합 계 (2) 연구개발비용당사의 회계처리상 현재 해당사항 없습니다. (3) 주요 연구개발 실적(가) 토망고 연구과제 연구결과 기대효과 토마토에 단맛을 침투하여 토마토의 단맛을 강화하기 위한 방법의 연구 1) 연구개발기간 ● 2017년 01월 01일 ~ 2020년 02월 02일 2)연구결과 ● 토마토에 단맛을 내는 물질에 관한 탐색 : 스테비아, 수크랄로스, 아스파탐 등의 물질 중, 스테비아와 수크랄로스를 선택 ● 식약처의 식품공전 첨가물 사용 가능 확인, 사용 조건등을 파악 ● 식품으로서 유통 가능기간설정을 위한 실험 진행 ● "토망고(스테비아 토마토)"상품 등록 ● 토마토의 평균 당도는 4~7브릭스로 낮아 소비자의 선호도가 낮음 ● 토마토에 단맛을 강화함으로써 타겟고객을 확장 할 수 있음 ● 토마토의 부가가치를 높일 수 있어 매출을 극대화할 수 있음 스테비아 토마토(토망고) 공정 품질 안정화를 위한 연구 1) 연구개발기간 ● 2020년 05월 01일 ~ 2020년 07월 30일 2)연구결과 ● 토마토에 감미액이 침투되는 경로에 대한 확인 : 토마토의 꽃받침을 통해 침투됨을 확인 ● 감미액(스테비아, 수크랄로스의 혼합)의 조성비에 대한 표준을 설정함 ● 가공공정에서 압력과 진공압의 표준과 가압시간의 표준을 설정함 ● 표준 공정의 설정 ● 토망고(스테비아 토마토)의 품질을 안정화로 고객 불만을 해소하고, 시장을 확대할 수 있음 토마토의 물리적 특성이 토망고 품질에 미치는 영향의 연구 1) 연구개발기간 ● 2020년 07월 01일 ~ 2020년 09월 30일 2)연구결과 ● 토망고 가공에 적절한 품종의 선택 : 대추방울 토마토 : 완숙 토마토 : ● 토망고 가공에 적절한 품종의 기본 규격에 대한 표준의 결정 - 크기 - 표면 경도 - (압축)강도 - 구형성 : 토마토의 긴 지름과 짧은 지름과의 비율 ● 토망고 가공 공정에서 발생하는 부적합(불량)을 최소화하여 원가 절감에 기여함으로써 이익의 증대 식품위생 안전을 위한 토마토(원물)의 세균오염의 확인과 살균에 대한 연구 1) 연구개발기간 ● 2020년 8월 01일 ~ 2020년 10월 30일 2)연구결과 ● 입고된 토마토의 일반 세균, 병원성 세균,대장균군의 오염실태 조사 - 조사 결과 병원성 세균(살모넬라, 대장균군, 리스테리아 등을 포함한 7종)의 균은 없음 - 일반 세균은 지속적으로 검출 됨(평균 10,000cfu) ● 살균 방법에 대한 연구 결과 -
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토마토 세척시 사용하는 살균제 - 염소량 : 40ppm~100ppm에서 일반세균이 제거됨을 확인 하여 공정 표준으로 정함 (살균세척 후 잔류염소량을 4ppm이하로 관라할 수 있도록 일반수로 세척 함) - 오존수 : 용존오존량(물속에 녹아있는 오존의 량)이 0.25ppm~0.4ppm에 1분 침지했을 때 일반세균, 기타 병원성 세균도 완전 제거됨을 실험적으로 확인 할 수 있음 : 추후 오존수 발생장치 도입 및 공정 적용에 대한 계획 수립 ● 가공식품으로서 토망고의 식품안전 위해요소를 제거함으로써 소비자가 안전하게 섭취할 수 있는 제품을 생산 ● 시장의 소비자 인식의 제고, 시장의 확대 효과를 기대함 밤, 콜라비, 키위 등의 과일 또는 기타 채소류 등에 대한 단 맛과 향을 가미하는 공정에 대한 연구 1) 연구개발기간 ● 2022년 02월 01일 ~ 2022년 12월 30일 2)연구결과 ● 감미가 가능한 과채들에 대한 검토와 가능성 확인 : 성공적으로 상품화가 가능함을 확인 - 밤 - 콜라비 - 키위 - 고구마, 감자 ● 품목제조보고 등록 : 밤(스테비아 달밤), 콜라비(스테비아 콜비), 키위(스테비아 참다래) 등으로 제조 유통 가능한 상태로 식약처 보고 ● 기타 향신료 등의 첨가를 통해 제품 세분화를 진행함 - 사과향, 포도향 등의 첨가물 투입을 통해 공정표준, 제품 표준을 정리함 ● 단맛 또는 기타 향을 가미한 과채 가공품을 개발하여 상품화함으로써 제품의 다각화, 시장의 다각화, 다양한 고객층을 확대하여 매출의 확대에 기여함 (4) 보유 기술의 경쟁력 (가) 스마트팜온실 제품군 주요기술 및 경쟁력 스마트팜유리온실(반밀폐형) - ICT 기술을 활용한 스마트팜 기술을 통해 환경 정보(온도·상대습도· 광량·이산화탄소·토양 등) 및 생육 정보에 대한 정확한 데이터를 기반으로 생육 단계별 정밀한 관리와 예측 등이 가능한 농업시스템. - 반밀폐형(semi-closed)온실로 외부와 독립적으로 제어하기위해 온실에 별도의 공조실을 설치한 온실로 천장의 환기창이 크게 줄고, 방충망과 양압에 의해 해충 유입이 방지. - LED보광등을 통한 햇빛의 문제를 해결한 시설로 햇빛 보충역활을 함으로써 작물 생산량을 극대화함. - 천장 산란광유리는 97% 빛을 투과하여 고온피해 방지 및 생육에 유리. (나) 토망고 제품군 주요기술 및 경쟁력 토망고 - 단맛이 강화된 토마토의 제조방법 및 이로부터 제조된 토마토 특허기술 보유 - 토마토에 초음파를 처리하는 단계 : 토마토를 세척함과 동시에 토마토 내부로 침투한 스테비오사이드를 토마토 내부에서 빠른 속도로 확산시켜 역류하는 것을 방지하는 역할 : 초음파로 인한 공동현상(Cavitation)에 의해 세포 조직 간의 간격이 넓어지고, 첨가물의 이동 및 확산 속도가 빨라져 토마토 내부로 침투한 스테비오사이드의 역류를 방지 - 토마토의 저장성 향상 기술 : 상온에 방치했을 때, 10일 이상, 바람직하게는 10일 내지 30일, 더욱 바람직하 게는 10일 내지 20일, 더더욱 바람직하게는 10일 내지 14일 동안 전체 세균의 수가 106 CFU/g를 초과하지 않음 기간 경과에 따른 맛의 변질이 적고, 저장성 또한 높아질 수 있다는 점을 구체적으로 증명됨 - 기타 제품화 기술 : 포장, 매뉴얼, 유인물 등 최종 제품화를 위한 디자인 기술 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책 - 현재 해당 사항 없습니다.나. 지식재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원국 상표권 토망고(제31류) 우듬지팜/김호연 한국 상표권 우듬지팜/김호연 한국 상표권 도형+토망고tomango (제31류) 우듬지팜/김호연 한국 상표권 꿀마토(제31류) 우듬지팜 한국 상표권 스테비아 토망고(제29류) 우듬지팜 한국 상표권 프레시 토망고(제29류) 우듬지팜 한국 상표권 토망고(제29류) 우듬지팜 한국 상표권 우듬지팜 일본 상표권 우듬지팜 일본 상표권 그레이프 토망고(제29류) 우듬지팜 한국 상표권 우듬지팜 한국 상표권 스테비아 토망고(제43류) 우듬지팜 한국 상표권 우듬지팜(주) WOODEUMGEE FARM
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CORP.(제31류) 우듬지팜 한국 상표권 우듬지팜(주) WOODEUMGEE FARM CORP.(제29류) 우듬지팜 한국 상표권 우듬지팜 한국 특허권 단맛이 강화된 토마토의 제조방법 및 이로부터 제조된 토마토 (METHOD FOR PRODUCING TOMATOES WITH ENHANCED SWEETNESS AND TOMATOES PREPARED THEREFROM) 우듬지팜 한국 특허권 에너지 효율이 향상된 반밀폐형 유리온실 (SEMI-CLOSED GLASS GREENHOUSE WITH IMPROVED ENERGY EFFICIENCY) 우듬지팜 한국 특허권 실내의 온도 및 습도 조절이 용이한 반밀폐형 유리온실 (SEMI-CLOSED GLASS GREENHOUSE WITH EASY CONTROL OF TEMPERATURE AND HUMIDITY) 우듬지팜 한국 특허권 과일 또는 야채의 단맛 강화 방법 및 이에 의해 단맛이 강화된 과일 또는 야채 (METHOD RELATING TO SWEETNESS ENHANCEMENT OF FRUITS OR VEGETABLES AND FRUITS OR VEGETABLES BY THE SAME) 우듬지팜 한국 특허권 단맛이 강화된 키위의 제조방법 및 이로부터 제조된 키위 (METHOD FOR PRODUCING KIWI WITH ENHANCED SWEETNESS AND KIWI PREPARED THEREFROM) 우듬지팜 한국 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항1) 원물 토마토의 경우 신선제품으로서 정부 규제나 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지는 않습니다.2) 토망고의 경우 원시 가공품으로서 주문자에 따라 특정한 제품 사양을 원하는 경우 그에 따라 제품을 생산하고 있으며, 당사는 해썹 시설인증을 취득하였으며 이에 따라 정기적인 관리실태를 점검 받고 있습니다.라. 환경관련 규제 및 준수당사는 원시가공품 제작업체임에 따라 가공시 발생 되는 수질에 대해 폐수배출 관리를 받고 있으며 외부 위탁업체와 관리 계약을 체결하고 있으며, 매년 관련 규정 교육을 받고 있습니다.마. 시장여건 및 영업의 개황1) 토마토(원물)토마토 원물은 시장 경매가격에 의해 단가가 결정되는 구조로서 당사에서 계약농가 및 일반 농가로 부터 수매하여 출하하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 회사는 시장출하 보다는 일반 식자재 공급업체 및 대형유통사에 공급을 주로 하고 있습니다.2) 토망고토망고는 국내시장 점유율은 80%수준에 달하고 있으며, 지속적인 품질 관리 및 체계적인 물량 공급을 통해 대형 유통사를 중심으로 안정적으로 납품을 진행하고 있으며, 11ha의 스마트팜 자체 시설에서 생산되는 물량 투입을 통해 타사 대비 경쟁력있는 단가 우위를 유지하고 있습니다.3) 스마트팜 신축스마트팜 신축은 종속회사인 우듬지이엔씨 설립을 통해 수직계열화 하였으며, 현재 우듬지이엔씨는 우듬지팜의 스마트팜 시설을 전담하여 신축공사 중이며, 이와 별도로 현재 진주 소재지 농업회사법인과 2건(약 100억원)의 계약 합의를 진행 중입니다.우듬지이엔씨는 국내 계약을 시작으로 기존 우듬지팜에서 진행 중인 해외 스마트팜 개발 사업을 위한 MOU협약 등을 인계 받아 해외 진출도 적극적으로 진행할 계획입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 산업환경과 관련된다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사 2024년 매출은 전년대비 13% 증가하였습니다. 기후변화 등에 따른 원물수급 불안정으로 인한 수급 원가 상승이 판매가격에도 영향을 미쳤기 때문입니다. 당기순이익은 2023년 부정적인 영향을 미친 합병비용의 해소로 전년보다 개선되는 등 이익률은 점진적으로 회복되는 모습을 나타냈습니다. 재무적 측면에서 당사는 꾸준한 흑자경영으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다. 2024년 연결기준 유동비율은 114%, 부채비율은 74%을 유지하고 있습니다. 앞으로도 내실있는 경영과 이익 창출을 통해 견실한 재무구조를 유지하도록 하겠습니다. 당사는 국내 시장 뿐만 아니라, 해외 시장으로 더욱 적극적으로 진출할 계획입니다. 최근 중동지역에서의 토망고 수출에 대한 협의가 진행 중이며, 당사가 축적한 반밀폐형 유리온실 신축에 대한 기술을 종속사로 이전하여 국내 기후 변화에 따라 각 지자체에서 시행하고 있는 스마트팜 온실 신축사업을 적극적으로 유치하고 있습니다. 또한, 당사는 미래 먹거리를 위하여, MGS SYSTEM을 적용한 유럽형 채소온실을 신축하고 있으며, 유럽형 채소온실 완공으로 국내 수급 안정화 및 매출/이익에 기여 될수 있도록 준비하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사의 당기말 연결기준 총자산은 전년대비 169억원 증가한 725.7억원을 기록하였습니다. 당기말 자본총계는 417.7억원이고, 부채총계는 308.0억원으로 부채비율은 74%로 안정적인 재무구조를 가지고 있습니다. 가. 연결재무상태표 (단위 : 원) 구분 제14기 제13기 제12기 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [이익잉여금] 자 본 총 계 부채와 자본총계 나. 연결 손익계산서 당사의 제14기(당기) 매출액은 639.1억원으로 전기 대비 13.0% 증가하였습니다. 이는 판매물량 감소에도 불구하고 기후변화 등에 따른 원물수급 불안정으로 인한 수급 원가 상승이 판매가격에도 영향을 미쳤기 때문입니다. 영업이익은 35.5억원으로 전기 대비 2.0억원 소폭 증가하였고, 당기순이익은 합병으로 인해 발생된 일회성 비용이 해소되면서 전년대비 13.4억원 증가했습니다. (단위 : 원) 구분 제14기 제13기 제12기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 1) 주요 재무비율 구분 산식 제14기 제13기 차이 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 부채비율 (부채총계÷자기자본)×100 매출액영업이익률 (영업이익÷매출액)×100 매출액순이익률 (당기순이익÷매출액)×100 총자산순이익률 (당기순이익÷총자산)×100 자기자본순이익률 (당기순이익÷자기자본)×100 구분 산식 제14기 매출액증가율 (당기매출액÷전기매출액)×100-1
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영업이익증가율 (당기영업이익÷전기영업이익)×100-1 당기순이익증가율 (당기순이익÷전기순이익)×100-1 총자산증가율 (당기말총자산÷전기말총자산)×100-1 자산회전율 매출액÷{(기초총자산＋기말총자산)÷2} 2) 매출 및 매출원가 매출원가율은 82.4%로 전년보다 소폭 상승했습니다. 이러한 영향으로 매출이익률은 전년대비 1.1% 감소한 17.6%를 나타냈습니다. (단위 : 원) 구 분 제14기 제13기 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 매출이익율 3) 제품별 매출 비중 (단위 : 백만원) 구분 품 목 제14기 제13기 차이 제품 토망고(대추방울토마토) 토망고(완숙토마토) 토망고(기타) 상품 원물(대추방울토마토) 원물(완숙토마토) 원물(기타) 합계 다. 기타당사의 기타 특이사항은 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황당기말 현재 연결회사의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제14기 제13기 증감 현금및현금성자산 기타유동금융자산 기타유동자산 현금성 자산은 안정적인 흐름을 유지하고 있습니다.나. 현금흐름 내역 (단위 : 백만원) 과 목 제14기 제13기 제12기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초 현금및현금성자산 환율변동 효과 기말 현금및현금성자산 다. 자금조달 현황(1) 차입금 현황연결기준 차입금 현황은 아래와 같습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미치는 차입금은 없습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 내역 연이자율(%) 당기말 단기차입금 신한은행 일반자금대출 신한은행 일반자금대출 신한은행 일반자금대출 산업은행 일반자금대출 산업은행 일반자금대출 산업은행 일반자금대출 장기차입금 농협은행 농업식품기업시설자금대출 산업은행 시설자금대출 산업은행 시설자금대출 합 계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용" 중 "5. 위험관리 및 파생거래"를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 고도화된 마케팅 및 테크 역량을 기반으로 광고주, 브랜드, 플랫폼과 함께 성장하는 'Shared Growth Company'로서 사업을 영위하고 있습니다. 종합광고대행 중심의 '마케팅 사업부', 통합 마케팅과 세일즈 전략을 통해 파트너 및 자사 브랜드를 성장시키는 '브랜드 사업부', 우수한 테크 역량과 마케팅, 브랜드 사업의 노하우를 접목한 ‘플랫폼 사업부’로 분류하여 각 카테고리별 차별화되고 경쟁력 있는 서비스를 제공합니다. 각 사업부문별 자세한 설명은 아래 가. 사업 구분의 내용을 참고 바랍니다. 가. 사업 구분 사업 부문 주요 사업 주요 회사 마케팅 종합광고대행 ㈜애드쿠아인터렉티브, ㈜마더브레인, ㈜넥스트미디어그룹, ㈜레코벨 브랜드 커머스 브랜드 사업 ㈜부스터즈, 에어리프㈜, ㈜빛날, ㈜링티, ㈜플랜비바이오, ㈜우주텍 플랫폼 플랫폼 개발 및 운영 사업 ㈜FSN(카울리 사업부), ㈜대다모닷컴, ㈜두허브, ㈜퓨쳐다임 기타 글로벌 사업, 뉴테크 사업 FSN Asia Private Limited, Computerlogy, YDM Thailand,㈜하이퍼코퍼레이션, ㈜이모션글로벌, ㈜핑거랩스, ㈜핑거버스, ㈜하이퍼라이프케어, ㈜ 플랫폼934(구, ㈜하이퍼프리즘) (1) 마케팅 당사는 모든 형태의 디지털 마케팅 서비스를 One-Stop으로 제공해왔으며, 이를 토대로 오랜 기간 국내 최대 디지털 마케팅 연합으로서의 지위를 이어왔습니다. 2023년에는 광고 취급액 4,385억 원을 달성하였으며, 주요 마테크 시상식에서도 최근 4년간 총 114회 수상한 바 있습니다. 대표적인 디지털 마케팅 자회사로는 통합 마케팅 커뮤니케이션 에이전시 '애드쿠아인터렉티브', 퍼포먼스 마케팅 솔루션 기업 '마더브레인', 온오프라인 통합 미디어 전문 기업 '넥스트미디어그룹', 검색광고 AI 자동화 솔루션 기반 디지털 마케팅 기업 '레코벨' 등이 있습니다. (2) 브랜드 최근 환경오염, 지구온난화 및 건강에 대한 관심이 증대되고 있습니다. 이에 따라 당사는 자회사 부스터즈를 통해 Life Healthcare 중심의 브랜드 상생 사업을 영위하고 있습니다. 브랜드 전략 수립부터 광고 최적화까지 파트너의 세일즈 부스팅에 필요한 모든 서비스를 One-Stop으로 제공하며, 유통 플랫폼 수수료에 대한 부담을 낮추고 파트너 브랜드의 수익성을 극대화할 수 있는 자사몰, 네이버 스마트스토어 중심의 세일즈 방식을 적극 활용하고 있습니다. 또한, 파트너 브랜드의 판매 성과에 따라 수익을 나누는 '이익쉐어 파트너십' 모델과 성장 가능성이 높은 브랜드에 직접 투자를 진행하는 '지분투자 파트너십' 모델을 구축하여 안정성과 성장성을 모두 추구하고 있습니다. 대표적인 파트너 브랜드로는 수분충전음료 '링티', 국산 편한 신발 '르무통', 피부 트러블 보습 케어 브랜드 '더마일리', 자연광 LED 브랜드 ‘썬라이크 ’, 애슬레저 브랜드 ‘프론투라인’ 등이 있습니다. (3) 플랫폼 당사는 우수한 전문 개발 인력을 통해 플랫폼 구축, 운영 역량을 보유하고 있으며, 이를 광고 마케팅 역량과 융합하여 발전시키고 있습니다. 자사가 보유한 우수한 기술력과 마케팅 역량을 접목하여 차별화되고 경쟁력 있는 서비스를 제공하고 있으며, 다양한 카테고리로 플랫폼 사업을 확장하면서 빠르게 성장하고 있습니다. 대표적인 자체 플랫폼으로는 국내 최초, 최대 모바일 애드네트워크 플랫폼 ‘카울리’, 탈모의학 커뮤니티 '대다모', MZ 여성 커뮤니티 앱 '속닥', 실시간 고화질 영상 기반 상담 플랫폼 '출장도사', 글로벌 K-POP 팬덤 서비스 '마이원픽', 게임 연동형 리워드 플랫폼 '캐시플레이' 등이 있습니다. 나. 산업 분석[마케팅 부문] 과학기술정보통신부와 한국방송광고진흥공사(KOBACO)에서 발표한 '2024 방송통신광고비 조사 보고서'에 따르면, 2025년 국내 총광고비는 전년 대비 2.7% 증가한 약 17조 4,569억 원이 될 것으로 전망하고 있습니다. 매체별로 살펴보면 모바일 매체는 전년 대비 5.5% 증가한 8조 3,108억 원 규모일 것으로