chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 2024년 세계경제는 인플레이션 완화 및 대다수 국가들의 금리인하 추세 본격화에 따른 완만한 경기회복을 예상하였으나, 유럽과 중동에서의 전쟁 지속 등 지정학적 위기상황 계속과 , 미ㆍ중 갈등 가중에 따른 공급망 교란 등으로 세계경제 회복에 대한 불확실성이 증폭되었습니다.이러한 부정적인 영향 지속으로 당사의 영업시황도 회복하지 못하고 어려운 시기를 보내고 있습니다. 그러나 섬유 소비가 점차 친환경, 기능성 등의 웰빙소재 쪽으로 확대되는 추세 속에 차별화 원사제품의 새로운 카테고리로 환경 파괴 없이 지속가능한 소재의 영역이 확장중이며, 리사이클 원사에 대한 관심이 높아지면서 당사도 이러한 분야의 경쟁력을 향상시키기 위하여 노력하고 있습니다. 이에따라 당사는 생산설비의 최적화 및 생산지수 개선으로 원가 경쟁력을 확보하고, 수출 판매 및 고수익 차별화 제품 판매확대 등을 통한 손익 개선노력과 함께 글로벌 마케팅 강화, 리사이클 원사 제품의 확대를 통해 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 여러 글로벌위기를 극복하고자 리스크 관리를 철저히 하고 있으며 생산설비의 최적화 및 생산지수개선으로 원가 경쟁력을 확보하고 또한, 차별화된 소재 연구개발에 지속적인 노력을 기울여 최근 이슈가 되고 있는 친환경 리싸이클 원사부터 항균사 소재 등 고부가가치 제품 시장확대를 통하여 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 또한 해외영업망 확대와 선도기업과의 협업을 통해 새로운 차세대 성장 동력을 찾는 노력을 계속해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 과 목 재 무 상 태 증 감 비 고 2024기말 2023기말 2022기말 2024년 2023년 [유동자산] △7,969 - 현금및현금성자산 △2,998 - 매출채권및기타채권 △3,451 - 재고자산 △763 - 기타유동자산 △804 - 당기법인세자산 [비유동자산] △32,318 - 관계기업투자주식 △17,701 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 △15,206 △12,228 - 투자부동산 - 유형자산 △142 △5,724 - 무형자산 - 장기기타채권 - 순확정급여자산 △61 △217 - 기타비유동자산 자산총계 △40,287 [유동부채] △28,802 - 단기차입금 △2,917 △2,051 [비유동부채] △50,335 부채총계 △13,923 [자본금] [주식발행초과금] [자기주식] △16,054 △11,091 △11,091 △4,963 [기타자본] △17,989 △6,326 [이익잉여금] △3,413 자본총계 △26,365 자기자본비율(%) △2.03% 부채비율(%) △1.25% 2024년말 유동자산은 현금성자산과 매출채권의 감소로 전기말 대비 80억원 감소한
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1,037억원이고,비유동자산은 보유 주식가치 하락 등으로 전기말 대비 323억원 감소한 7,169억원 입니다. 2024년말 유동부채는 보증금 유동성 대체 등으로 인해 전기말 대비 364억원 증가한 543억원입니다. 비유동부채는 보증금 유동성 대체 등으로 인해 전기말 대비 503억원 감소한 755억원 입니다. 2024년말 자본총계는 보유 주식가치 변동 등으로 전기말 대비 264억원 감소한 6,907억원 입니다. 당사는 2024년 기말 현재 자기자본비율 84.18%, 부채비율 18.80%로 안정적인 재무상태를 유지하고 있습니다., (3) 당사는 2024년기말 재고자산을 평가하여 8.5억원의 재고자산평가손실 충당금을 설정하였습니다. 세부 내역은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 9. 재고자산" 을 참조하시기 바랍니다. (2) 영업실적 당사의 최근 사업년도 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다. [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 구 분 2024년 2023년 증 감 증감율 매출액 △10,621 △7.9% 매출원가 △6,633 △5.3% 매출총이익 △3,989 △39.0% 판매비와 관리비 △54 △0.7% 영업이익 △1,542 △3,934 △164.5% 기타수익 기타비용 △11,579 △78.2% 금융수익 △1,664 △19.8% 금융비용 관계기업손익에 대한 지분 △8,080 △21,923 △158.4% 법인세차감전순이익 △6,441 △16,309 △165.3% 법인세비용(수익) △3,947 △3,387 당기순이익 △2,495 △12,923 △123.9% 2024년 매출액과 영업이익은 전기대비 매출액 106억원, 영업이익 39억원 감소하였습니다. 당기순이익은 전기대비 129억원 감소하였습니다. (3) 사업부문별 영업실적 [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 구분 부문 2024년 2023년 증 감 증감율 매출액 POLYESTER △11,542 △9.33% 임대 등(기타매출) 계 △10,622 △7.90% 영업이익 POLYESTER △9,326 △5,762 △3,565 임대 등(기타매출) △ △ 계 △1,542 △3,934 △164.46% 영업 부문별 세부 내역은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 4.영업부문" 을 참조하시기 바랍니다. (4) 신규사업 및 중단사업 내용 해당사항 없음 (5) 경영합리화 조치 해당사항 없음 (6) 환율변동 영향 당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 및 EUR, JPY, CHF의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다. ① 당기와 전기에 외화자산부채에 적용된 외화단위당 적용되는 환율정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당기 전기 당기 전기 USD EUR JPY CHF ② 당기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR 단기금융상품 USD USD 매출채권 USD USD EUR EUR 외화자산 합계 외화부채: 매입채무 USD USD JPY JPY 미지급금 USD USD EUR EUR CHF CHF 단기차입금 USD USD 외화부채 합계 ③ 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CHF 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (7) 자산손상 또는 감액손실 당사는 매 보고기간 말마다 자산 손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 손상 징후가 있는 자산에 대하여 현금창출단위 또는 자산의
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회수가능금액을 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. 당사의 사업부문 중 Polyester 부문의 유형자산 순자산 장부금액이 시가총액을 초과하는 손상징후가 있어 실시한 Polyester 부문 손상검사 결과 Polyester 부문에 손상이 발생하였음을 확인하였습니다. Polyester 부문의 유형자산 회수가능액이 장부금액을 초과하는 개별자산을 제외하고 유형자산 1,871백만원, 사용권자산 36백만원 총 1,907백만원을 손상차손 항목으로 계상하였습니다. 자산의 회수가능액은 외부평가기관의 사용가치 추정액을 근거로 산정하였으며, 사용가치 추정에 사용된 할인율은 당기말 현재 당사의 가중평균자본비용(WACC)인 8.47%입니다. 4. 유동성 및 자금조달 (1) 유동성 현황 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부 유보자금 활용이나 장기차입을 통해 유동성 위험을 최소화할 계획입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 증감 현금 및 현금성자산 △2,998 유동자산 △7,969 유동부채 △28,802 유동비율 △432.2% 당사의 유동자산은 현금성 자산, 매출채권, 재고자산 등으로 구성되어 있으며, 현금성 자산이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.2024년 유동비율 하락은 반여공장 임대계약이 2025년 6월말로 종료되어 비유동 임대보증금(유동부채) 403억원의 유동성 대체로 유동부채가 증가하였기 때문이고 2025년 7월 반여공장 임대계약이 갱신될 경우 유동에서 비유동으로 대체될 것으로 예상합니다. 당사의 현금흐름 분석은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 증감 기초 현금성 자산 영업활동으로 인한 현금흐름 △4,207 △6,642 투자활동으로 인한현금흐름 △2,474 △10,480 재무활동으로 인한현금흐름 △9,865 △3,104 △33,057 현금성 자산의 환율변동으로 인한 효과 △480 현금 순증감 △2,998 △19,948 기말 현금성 자산 △2,998 ※ 2024년 현금 순감소는 재무활동으로 인한 현금흐름 △9,865백만원 때문이며, 이는 2024년중 자기주식 취득에 4,963백만원, 차입금 상환에 2,917백만원 등이 소요되었기 때문입니다.당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2년초과 당기말: 매입채무및기타채무(*1) 유동리스부채 장기기타채무 비유동리스부채 합 계 전기말: 매입채무및기타채무(*1) 단기차입금 유동리스부채 장기기타채무 비유동리스부채 합 계 (*1) 당기말과 전기말 현재 기타채무에는 연차수당 704,470천원(전기말 678,922천원), 퇴직급여 427,819천원(전기말 383,072천원)이 제외되어 있습니다.상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2)
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자금조달 보고기간 종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 증감 단기차입금 △2,917 △2,051 당사의 단기차입금은 수출채권 할인액이며, 2024년부터는 수출채권 할인 수수료 절감을 위하여 수출채권 할인을 하지 않고, 만기에 채권을 회수하여 차입금 잔액이 0원이며, 이외 다른 장단기 차입금은 없습니다. 5. 부외거래에 대한 분석 당사의 우발부채와 약정사항은 다음과 같습니다.(1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원, USD) 금융기관 내 역 한도금액 실행금액 신한은행 일반자금대출 외화 지급보증 무역금융대출 수입신용장개설 매입외환 (2) 당사는 특수관계자인 ㈜티시스 등과 전산업무대행 계약 등을 체결하고 있습니다.(3) 당사는 태광산업㈜와 토지에 대해 상호 임대차 계약을 체결하고 있으며, 건축물 등이 설치된 토지에 대하여 임대차 계약 종료시 좁은 면적을 기준으로 토지의 교환거래에 대한 약정을 맺고 있습니다.(4) 진행중인 소송사건당기말 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송사건은 없습니다. (5) 당사는 2022년 12월 금융위원회로부터 당사의 관계기업인 ㈜고려저축은행과 ㈜예가람저축은행 보유지분에 대해 상호저축은행법에 근거한 대주주 적격성 유지요건 충족명령을 통지 받았고, 2023년 2월 대주주 적격성 유지요건 충족을 위한 주식처분명령을 통지받았습니다. 이에 대하여 당사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령 및 주식처분명령에 대한 취소소송을 제기하였으나, 동 소송은 2023년 10월 13일에 ㈜고려저축은행에 대해서는 원고 청구 기각, ㈜예가람저축은행에 대해서는 인용되었습니다. 이후 당사는 서울고등법원에 항소하였으나, 동 소송은 2024년 6월 25일에 ㈜고려저축은행에 대해서는 원고 청구 기각, ㈜예가람저축은행에 대해서는 1심 판결 취소로 원고 청구 기각(패소) 되었습니다. 이에 당사는 상고하였고, 2024년 7월 19일 대주주적격성 유지요건 및 주식처분명령에 대한 집행정지 재신청이 인용되어 현재 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령의 효력이 정지 되었습니다. 현재 해당 상고 심의 결과를 예측할 수 없습니다. (6) 당사는 인도 유통제품에 대해 BIS 인증이 필요하며, 인증 시 보증금 성격으로 외화예금(USD 20,000) 에 대해 질권이 설정되어 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며 구체적인 내용에 대해서는 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 2. 중요한 회계정책"과 "3. 중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조제6항에 따른 관리업체에 해당하며 같은 법 제44조에 따라 정부에 보고하고 투명하게 공개하고 있습니다. 기타 자세한 환경관련 사항은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 36. 온실가스 배출권" 을 참조하시기 바랍니다. 당사는 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 내용에 해당사항이 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 / 3. 제재현황 등 그 밖의 사항"을 참조하시기 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 32. 금융위험관리" 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결실체는 아연화 제조부문, 도료 제조부문, 재활용플라스틱 제조부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,%) 사업부문 주요제품 제 53기 매출액 제 53기 매출비중 아연화 KS-1호, KS-2호 등 도료 타워텍스, 조합페인트 등 재활용플라스틱 ABS, PP 등 (1) 아연화 사업부문 아연화 사업부문에서 다루는 아연화(Zinc Oxide)는 타이어 및 자동차용 고무제품, 전자산업의 필수 소재인 페라이트(Ferrite)산업에서 원가 및 물량 측면에서 핵심적인 비중을 차지하는 전략적 원재료입니다. 당사의 아연화 사업부문은 아연화 시장에서 안정적인 시장 지위와 우수한 품질 경쟁력을 기반으로 업계 선도적인 시장 점유율을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당기 아연화 사업부문 누계 매출액은 1,060억원으로 전년 대비 2.24% 증가하였습니다. 당사의 아연화 사업부문은 2025년에도 원자재 시세변동, 글로벌 경제 환경 및 수급 변화에 따라 지속적인 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 시장 변화에 유연하게 대응하며, 생산성 향상 및 원가 절감을 통해 경쟁력을 더욱 강화할 계획입니다. 앞으로도 효율적인 운영과 지속적인 기술 혁신을 바탕으로 업계 선도 기업으로서의 입지를 공고히 해 나가겠습니다. (2) 도료 사업 도료 사업부문은 화학공업 중에서도 높은 기술집약도가 요구되는 정밀화학 산업의 한 분야로, 건축용 및 공업용을 비롯한 다양한 특수 도료를 제조/판매 하고 있습니다. 2024년 당사의 도료 사업부문 매출액은 163억원을 기록하며 전년대비 1억원 감소했으나, 비용 절감 및 운영 효율화로 영업이익은 증가했습니다. 이는 매출원가 절감과 경영 효율성 제고가 주요 요인으로 작용한 결과입니다. 2025년에는 경제 불확실성과 시장 경쟁 심화에 대응하기 위해 신규 시장 개척 및 마케팅을 강화를 통해 매출 확대를 추진하고, 원가 절감과 운영 최적화를 통한 비용 효율성 극대화를 목표로 하고 있습니다. 당사의 도료 사업부문은 앞으로도 지속적인 혁신과 효율적 운영을 바탕으로 도료사업부문의 경쟁력을 강화해 나가겠습니다. (3) 재활용플라스틱 사업부문재활용플라스틱 사업부문은 사용 후 폐기된 플라스틱을 정밀한 공정 및 분리 과정을 거쳐 재생 원료로 전환하여, 새로운 플라스틱 제품의 원자재로 활용할 수 있도록 하는 사업을 영위하고 있습니다. 2024년 당사의 재활용플라스틱 사업부문 누적 매출액은 30억 원을 기록하며, 전년 대비 46.69% 증가하였습니다. 이러한 성장은 재활용플라스틱 시장에서의 적극적인 수주 활동 및 해외시장 확장 전략의 성과로 분석됩니다.2025년 당사 재활용플라스틱 부문은 지속적인 수주활동 전개 및 원가구조 개선 활동으로 수익성을 동반한 성장기반을 마련하고자 더욱 노력하겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 연결실체는 고무제품, 도료, 세라믹, 요업, 유리, 제약, 사료 등 다양한 산업용 기초원료로 사용되는 아연화 제품과 건축용, 공업용, 산업용, 중방식용, 목공용을 비롯한 각종 특수페인트 등을 판매하고 있습니다. 또한, 재활용 공정을 거쳐 재생된 플라스틱 원료를 가공하여, 다양한 산업 분야에서 활용될 수 있도록 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 당기 사업부문별 주요 제품 및 서비스의 매출액과 전체 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,%) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 제 53기 매출액 제 53기 비율 아연화 사업부문 제품 아연화 외 고무용 등 원재료 아연괴 고무용 등 부산물 등 도료 부문 제품 유성도료 철구조물 등 상품 수성도료 건축용 등 재활용플라스틱부문 제품 플라스틱 가공용 부산물 등 재공품,비철, 고철 외 재활용 계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 가격변동 추이 연결실체는 고려아연, 현대제철 등과 해외에서의 수입을 통하여 제품 생산에 필요한 아연괴, DROSS 등의 원료를 구매하고 있으며 용제, 안료, 각종 파쇄 플라스틱 등을 국내 매입하고 있습니다. 사업부문별 주요 원재료
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등 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사업부문 품목 제 53기 연간 제 52기 연간 제 51기 연간 아연화 사업부문 아연괴 국내, 수입 DROSS 국내, 수입 코발트 수입 탄산아연 수입 도료 부문 용제 국내 안료 국내 포장캔 국내 재활용 플라스틱 부문 냉장고 파쇄 플라스틱 국내 소형가전 파쇄 플라스틱 국내 ※ 연결실체가 구매한 원재료 중 주사용 원재료를 기준으로 산출하였으며, 단순평균가격을 이용하여 산출하였습니다. ※ 아연화 사업부문의 원재료는 LME시장에서의 가격 등락에 따라 결정되고 있습니다. 2. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 사업부문 주요제품 생산능력 아연화 사업부문 KS-1 KS-2 (m/t) 도료 부문 건축용도료 (m/t) 공업용도료 (m/t) 재활용 플라스틱 부문 ABS,PS,PP (m/t) ※ 연결실체가 생산하는 주요 제품을 기준으로 작성하였으며, 생산능력은 '설비수량 X 일 생산량 X 작업일수'의 방법으로 산출하고 있습니다. 2024년 당기 중 가동일은 휴일(공휴일 포함)하여 총 345일(1일 평균 가동시간 24시간)입니다. (2) 당기 생산실적 및 가동률 사업부문 주요제품 생산능력(m/t) 생산실적(m/t) 가동률(%) 아연화 사업부문 KS-1 KS-2 도료 부문 건축용 도료 공업용 도료 재활용 플라스틱 부문 ABS,PS,PP (3) 생산설비현황 (단위 : 천원) 과 목 기초장부가액 외환차이 취득 처분 기타대체 감가상각비 기말장부가액 토 지 건 물 시 설 물 기 계 장 치 차량 운반구 공구와 기구 비 품 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매 출 연결실체의 매출은 내수와 수출로 나누어 지며 수출은 LOCAL, DIRECT매출로 나누어집니다. 매출은 제품, 원자재, 부산물등의 판매로 구분 됩니다. (1) 연결실체의 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 품 목 제 53기 제 52기 제 51기 제품제조판매 아연화(한국) 수 출 내 수 합 계 AZO-50(한국) 수 출 내 수 합 계 HBC-23(한국) 수 출 내 수 합 계 탄산아연(한국) 수 출 내 수 합 계 나노산화아연(한국) 수 출 내 수 합 계 플라스틱재활용가공(한국) 수 출 내 수 합 계 일반용 도료 수 출 내 수 합 계 상품판매 일반용 도료 수 출 내 수 합 계 원재료등(부산물)판매 한국 수 출 내 수 합 계 가공수입 한국 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 (2) 판매방법 및 조건 1) 아연화 사업부문아연화 부문의 판매 조직은 서울 국내사업팀, 해외사업팀, 부산사무소 직원들로 이루어져 있으며 실수요 업체로 직거래가 85%정도이며, 도매상, 현지 딜러 등을 통한 판매는 약 15%정도입니다. 2) 도료 부문안산소재의 본사에서는 중부지방을, 부산지점은 영남지역의 페인트 대리점에 제품 95%를 판매하고 있으며, 나머지는 도장업체나 단종업체에 판매하고 있습니다. 3) 재활용플라스틱 부문재활용플라스틱 판매 조직은 한일그린테크, 한일에코솔루션 직원과 한일화학공업의 국내,해외사업팀의 협조로 이루어지며, 실수요 업체 직거래 100%입니다. (3) 판매전략 1) 아연화 사업부문실수요업체에 직접 공급을 기본으로 하여 수요처를 방문하여 수요처의 품질유지와 재고부담감소 등 요구조건을 모두 충족시키는 품질보증체제와 수요자의 신용상태를 평가하여 수요자와 유대관계를 강화하고 있습니다. 2) 도료 부문제품의 품질개선과 가격경쟁력 확보를 위해 노력하고 있으며, 신제품 내화도료, 바닥재등 제품홍보에 최선을 다하고 있습니다. 또한 기존 대리점위주의 체제에서 단종업체 및 직납거래선등 판매영역을 확장하여 판촉하고 있습니다 3) 재활용플라스틱 부문실수요업체에 직접 공급을 기본으로 하며 국내,외 시장 상황 및 수요처의 신용상태와 품질 요구조건, 재고 등을 감안하여 판매 및 지속적 관리를 하고 있습니다. 2. 수주상황 당사는 주요 거래처와의 지속적인 협력 관계를 바탕으로, 거래처로부터 월별 예상 수요를 통보 받아 필요 시 요청된 일정에 맞춰 제품을 납품하는 방식으로 운영하고 있으며, 특별한 수주 상황은
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없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 1) 신용위험(가) 위험관리신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 연결실체가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다. (나) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. (다) 금융자산의 손상 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 기대신용손실 모형이 적용되는 금융자산들에 대한 손실충당금 변동내역은 각 계정별주석을 참고바랍니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당기말 전기말 상각후측정 금융자산 : 현금및현금성자산(현금제외) 매출채권 단기금융상품 단기대여금 기타수취채권 기타유동금융자산 장기금융상품 보증금 기타비유동수취채권 합 계 (2) 유동성 위험관리연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 있으며 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려 하고 있습니다. 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.연결실체의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. (당기) (단위 :천원) 과 목 3개월이하 6개월이하 1년이하 5년이하 계 유동: 매입채무 미지급금 단기차입금 기타지급채무 기타유동부채 소 계 비유동: 임대보증금 소 계 합 계 (전기) (단위 :천원) 과 목 3개월이하 6개월이하 1년이하 5년이하 계 유동: 매입채무 미지급금 단기차입금 기타지급채무 기타유동부채 소 계 비유동: 임대보증금 소 계 합 계 (3) 시장위험관리1) 환율변동위험 연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. (가) 외환위험관리 보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분
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자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화현금 USD JPY EUR CNY HKD TWD SGD VND GBP MYR RUB IDR CZK HUF 외화예금 USD JPY CHF 외화정기예금 USD 외화외상매출금 USD 외화단기대여금 USD 선물거래증거금 USD 미수이자 USD 장기미수이자 USD 장기보증금 USD 외화외상매입금 USD 외화미지급비용 USD 외화미지급금 USD 합 계 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 원화기준 10%절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당기 전기 원화기준10%절상시 원화기준10%절하시 원화기준10%절상시 원화기준10%절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 (나) 이자율위험관리연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.연결실체는 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하기 위하여 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 고정금리 변동금리 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(현금제외) 단기금융상품 장기금융상품 소 계 금융부채: 단기차입금 소 계 순자산(부채) 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익의 증가(감소) 이자비용의 감소(증가) 순효과 (*) 단기금융상품, 단기대여금, 단기차입금 등 이자수익 및 이자비용에 영향을 끼치는 항목을 대상으로 함. (4) 자본위험관리연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 현 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율, 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 차입금(A) 현금및현금성자산과단기예금(B) 순차입금(C=A-B) 부채총계(D) 자본총계(E) 총자본(F=C+E) 부채비율(D/E) 순차입금비율(C/E) 자본조달비율(C/F) 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 중요계약 현재 경영상의 중요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당 조직 연구조직도.jpg 연구조직도 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 제 53기 제52기 제51기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적 1) 연구과제 : 자외선 차단특성이 향상된 산화아연 개발2) 연구기관 : 자체개발3) 연구결과 및 효과 : 산화아연은 가시광선영역에서는 투명하고 자외선 영역에서는 광학적 차단효능을 발휘하기 위해 100nm 이하의 나노크기의 산화아연이 화장품 분야에 널리 사용되고 있습니다. 그러나, 최근 EU 나노물질규제 동향, 화장품 분야에 있어서 나노물질 함유 화장품의 유해성 논란, 국내 나노물질 함유 화장품의 표시등에 관한 가이드라인등에 의해 나노크기 자외선차단제의 사용이 점차 제한되고 있는 추세입니다. 이러한 나노 (Nano ; nm) 제품의 유해성을 해결하기위해 마이크로 (Micro ; ㎛) 단위의 제품으로
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대체하기에는 나노입자에서 구현 가능한 자외선 특성 및 투명성등의 문제를 극복하기 어렵기 때문에 적용하는데 한계가 있습니다. 본 개발은 기존 나노입자크기의 산화아연에서 입자조정을 통해 나노물질의 유해성문제를 해결하였으며, 동시에 구체형상에 가깝게 최적합성구현을 하여, 입자간 응집을 최소하시켜 분산성을 향상시킴으로써, 기존 나노제품이 갖는 자외선특성 (SPF, PA) 을 보다 향상시킨 제품을 개발하였습니다. Oxide> Oxide> 연구결과.jpg 연구결과 자사에서 개발한 제품은 평균입자 100nm 크기의 산화아연 제품으로 유럽에서 규정한 나노물질의 범위에서 벗어나 나노물질규제에 대응가능한 제품으로 나노물질의 유해성문제를 해결할수 있으며, 입자합성을 구체형상에 가깝게 구현하여 분산성이 우수한 제품제조를 통해 기존 30 ~ 40nm 나노산화아연 대비 자외선 특성은 20 ~ 30% 향상된 제품으로써, 현재 화장품업체에서 평가단계를 거쳐 판매 진행중에 있습니다.나노물질에 대한 유해성 및 물질규제의 논란은 당분간 지속될것으로 예상되고 있어100nm 크기의 산화아연 제품의 사용 및 수요는 증가할것으로 전망됩니다. 7. 기타 참고사항 1. 사업부문별 업계의 현황 (1) 아연화 사업부문 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 아연화 부문의 주요 제품인 아연화(Zinc Oxide)는 고무공업, 도료 , 세라믹, 요업, 사료, 화장품 등 다양한 산업의 기초원료로 사용되는 자재로 특히 타이어 및 자동차용 고무제품, 전자 산업의 필수 소재인 페라이트(Ferrite)산업에서 원가 및 물량면에서 아주 큰 비중을 차지하고 있습니다. 고품질의 아연괴에서부터 저품질의 아연부산물이 아연화제조용 원료로 사용되며 국제 경쟁력을 감안할 때 저품질의 아연부산물 즉 저가의 원료로서 아연화 수요자가 요구하는 고품질의 제품을 생산하여야 하는 고도의 경험과 기술을 요구하는 산업입니다. 당사의 아연화 사업부문은 아연화를 원료로하는 타이어, 도료, 세라믹, Ferrite공업등과 성장을 병행하여 왔으며 당기에는 원료인 아연가격의 등락에 따라 성장성이 변화하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)당사의 아연화 사업부문은 아연화 시장에서 안정된 영업상의 지위와 우월한 품질보증 능력을 바탕으로 지속적으로 업계 선두의 점유율을 유지하고 있으며, S.B.C(주)와 5-6개 군소업체가 남은 시장을 점유하는 상태이며 소량이기는 하나 수입제품도 일부 유통되고 있습니다. 아연화는 타이어등 고무제품, 도료, 세라믹, 요업, 유리, 제약, 사료등의 다양한 산업용 기초원료로 수요업체와 긴밀한 협조체제에서 수요처의 요구를 충족시켜 계속적, 반복적으로 소요되는 시장으로 수요처의 성향이 중요하며 국가경제의 전반적인 발전등과 비례하여 증감되고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 아연화는 당 업계의 원재료인 아연가격의 등락과 확보, 그리고 수요자가 원하는 고품질의 아연화 생산이 경쟁요소로 작용합니다. (2) 도료 부문1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 도료산업은 화학공업 중 기술집약이 요구되는 정밀화학공업의 한 분야로서 석유화학제품과 천연수지, 동식물성 기름및 유지류, 금속및 비금속류의 광물류, 유기안료, 무기안료, 각종 첨가제등의 광범위한 화공재료를 응용 합성하는 종합적인 화학공업으로서 무수한 배합설계와 응용시험이 필요한 산업으로 제품의 특성에 따라 다양한 품목의 제품이 생산되고 있습니다. 또한 원료의 수입의존도가 높은 반면 주로 국내 수요를 충당하는 내수 위주의 매출이 발생하는 특징이 있습니다. 다만, 특정 전방산업에만 수요가 편중되지 않고 경제 전반에서 고르게 발생하고 환경규제 강화 등의 요인으로 인한 업계의 트렌드에 맞춰 친환경, 고기능성 도료 등을 개발하고 있어 단기적으로는 전방산업의 업황에 영향을 받을 수 있지만 지속적으로 산업의 부가가치가 증가하는 성장산업의 속성을 갖추고 있습니다.2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)도료 산업에 대한
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국내외 환경 규제는 꾸준히 강화되고 있으며, 특히 도료를 구성하는 용제에 규제가 집중되고 있습니다. 휘발성유기화합물 함유 기준이 강화되면서 친환경 도료 등과 같은 환경 친화형 페인트제품에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 유기용제 사용량을 줄인 친환경 도료로의 전환이 불가피해질 것으로 예상되므로, 당사의 친환경, 고기능성 도료의 개발이 판매 확대와 수익 개선까지 이어질 것입니다.3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점국내 페인트 시장의 경우 기술력과 브랜드파워를 겸비한 대기업의 시장 점유율이 약 80%이상에 달하는 과점 체제를 형성하고 있으며, 이에 당사의 도료 사업부문은 일반 소기업들이 특화된 단품종을 생산하는것에 비하여 소량 다품종을 생산하므로 인하여 대부분의 페인트 대리점 판매가 가능합니다. 틈새시장 수요에 대응하여 소량생산과 적기납품이 가능하므로 타사에 비하여 수요자와 대리점의 요구에 부응하고 있습니다. (3) 재활용 플라스틱 부문1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 플라스틱 재활용 산업은 기 사용된 플라스틱을 재사용이 가능하게 여러 공정 및 분리작업을 거쳐 새로운 플라스틱의 원료로 재 사용하고자하는 산업으로 물리적, 화학적,에너지 회수 재활용으로 구분되며 환경보호 및 자원순환을 기반으로 기술적으로 발전하는 산업으로 물리적, 화학적 재활용이 가장 큰 비중을 차지하는 산업입니다. 폐플라스틱 재활용 산업은 전세계의 탄소 중립 정책으로 인한 신정장 산업이며, 국내에서도 자원순환 및 환경보호를 기반으로 사회적 기업으로 발전할 수 있는 산업입니다. 전세계적 추세인 PCR(소비자가 사용한 제품의 재활용) 및 ESG경영으로 시장의 폭이 확대 되는 추세 입니다.2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)2030년도부터 의무 재생 사용이 법적으로 이루워 지는 시기입니다. 전 세계적 탈플라스틱 규제 및 재활용 의무사용의 증가로 인한 각 기업들의 ESG 경영에 맟춰 시장 규모 확대가 예상되며, 재활용 산업은 자원보호, 환경보호, 자원순환경제의 기초 산업으로 발전하는 구조가 형성될 것입니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점재활용 플라스틱도 수요와 공급의 구조속에 움직이며, 정부의 정책 및 플라스틱 수거 업체 ,재활용 처리된 제품을 사용하는 대형 가전사 시장 상황에 따라 변동 되므로 세계적 추세에 맞춰 강력한 정부 정책 결정 및 유통구조 개선을 바탕으로 재활용 해야 하며, 소비자가 사용하고 폐기하는 분리 방법에 대한 대대적 홍보 및 참여가 우선시 되어야 합니다. 자원순환 및 환경보호에 재활용은 꼭 필요하다는 인식개선과 정부정책, 재활용 산업시장의 정체성을 확립하는 것이 경쟁력입니다. 2. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원,%) 부문 구분 53기 52기 51기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 아연화 사업부문 매출액 영업손익 자산 도료 부문 매출액 영업손익 자산 재활용 플라스틱 부문 매출액 영업손익 자산 연결조정 매출액 영업손익 자산 합계 매출액 영업손익 자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래에 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.-. 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향-. 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정-. 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화-. 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 2024년도 한해 글로벌 고금리ㆍ고환율ㆍ고물가 영향, 우크라이나-러시아/이스라엘-하마스 전쟁으로 인한 지정학적 리스크 등 세계 경제의 불확실성의 영향으로 연결기준 매출액은 전년대비 2.7% 증가한 1,253억원을 기록했으며, 영업손실은 66억원, 당기순이익 41억원을 실현했습니다. 2025년 계속되는 세계 경제의 불확실성으로 인해 기업 경영리스크가 증가하는 등 여전히 회사의 제한적 성장이 예측됩니다. 당사는 이러한 환경속에서도 안정적인 재무비율과 영업실적을 달성하기 위해 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 연결 재무상태 (단위 : 원, %) 과 목 제53기 제52기 증감 증감율(%) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 1) 자산 당기말 현재 자산총계는 전기말 대비 2.3% 감소한 1,438억원입니다. 자산의 주요 감소 원인은 유무형자산 감소 등입니다. 2) 부채당기말 현재 부채총계는 전기말 대비 16.5% 감소한 357억원입니다. 부채의 주요 감소 원인은 당기법인세부채의 감소, 이연법인세부채의 감소 등입니다. 3) 자본당기말 현재 자본총계는 전기말 대비 3.5% 증가한 1,081억원입니다. 자본금의 변동사항은 없으며, 이는 당기순이익 증가 등으로 이익잉여금 42억원 증가한 것이 주요 원인 입니다. (2) 연결 영업실적 (단위 : 원, %) 과 목 제53기 제52기 증감 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 흑자전환 당기순이익(손실) 흑자전환 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 제 53기 연결 매출액은 전년 대비 2.7% 증가한 1,253억원을 달성하였으며, 영업손실의 감소, 중단영업이익의 증가로 인하여 당기순이익은 전년 대비 193억 증가하여 흑자전환 하였습니다. (3) 부문별 영업실적 1) 영업부문별 영업실적 (단위 : 천원, %) 구 분 제53기 제52기 증감 증감율(%) 매출 아연화 사업부문 도료 부문 재활용플라스틱 부문 합 계 영업이익 아연화 사업부문 도료 부문 재활용플라스틱 부문 합 계 2) 매출액 합계에서 연결실체 전체의 매출액으로의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제53기 제52기 보고부분의 매출액 합계 중단영업 매출액 제거 매출액 3) 당기와 전기 손익합계에서 연결실체 전체의 손익으로의 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제53기 제52기 보고부분의 당기손순익 합계 중단영업이익 제거
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계속영업이익 (1) 아연화 사업부문 아연화 사업부문에서 다루는 아연화(Zinc Oxide)는 타이어 및 자동차용 고무제품, 전자산업의 필수 소재인 페라이트(Ferrite)산업에서 원가 및 물량 측면에서 핵심적인 비중을 차지하는 전략적 원재료입니다. 당사의 아연화 사업부문은 아연화 시장에서 안정적인 시장 지위와 우수한 품질 경쟁력을 기반으로 업계 선도적인 시장 점유율을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당기 아연화 사업부문 누계 매출액은 1,060억원으로 전년 대비 2.24% 증가하였습니다. 당사의 아연화 사업부문은 2025년에도 원자재 시세변동, 글로벌 경제 환경 및 수급 변화에 따라 지속적인 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 시장 변화에 유연하게 대응하며, 생산성 향상 및 원가 절감을 통해 경쟁력을 더욱 강화할 계획입니다. 앞으로도 효율적인 운영과 지속적인 기술 혁신을 바탕으로 업계 선도 기업으로서의 입지를 공고히 해 나가겠습니다. (2) 도료 사업 도료 사업부문은 화학공업 중에서도 높은 기술집약도가 요구되는 정밀화학 산업의 한 분야로, 건축용 및 공업용을 비롯한 다양한 특수 도료를 제조/판매 하고 있습니다. 2024년 당사의 도료 사업부문 매출액은 163억원을 기록하며 전년대비 1억원 감소했으나, 비용 절감 및 운영 효율화로 영업이익은 증가했습니다. 이는 매출원가 절감과 경영 효율성 제고가 주요 요인으로 작용한 결과입니다. 2025년에는 경제 불확실성과 시장 경쟁 심화에 대응하기 위해 신규 시장 개척 및 마케팅을 강화를 통해 매출 확대를 추진하고, 원가 절감과 운영 최적화를 통한 비용 효율성 극대화를 목표로 하고 있습니다. 당사의 도료 사업부문은 앞으로도 지속적인 혁신과 효율적 운영을 바탕으로 도료사업부문의 경쟁력을 강화해 나가겠습니다. (3) 재활용플라스틱 사업부문 재활용플라스틱 사업부문은 기 사용된 플라스틱이 여러공정 및 분리작업을 거쳐 새로운 플라스틱의 원료로 사용될 수 있도록하는 사업을 하고 있습니다. 당사의 재활용플라스틱 사업부문의 당기 누계 매출액은 30억원으로 전년 대비 46.69% 증가한 실적입니다. 이는 재활용플라스틱 부문에 대한 수주활동 전개 및 해외시장 진출 등으로 인한 영향으로 보여집니다. 2025년 당사 재활용플라스틱 부문은 지속적인 수주활동 전개 및 원가구조 개선 활동으로 수익성을 동반한 성장기반을 마련하고자 더욱 노력하겠습니다. (4) 신규 사업 및 중단 사업 당사의 연결 종속회사 중 중국 현지에서 직접 제품을 생산 및 납품하기 위해 설립 되었던 한일화공(곤산)유한공사는 당기 중 지분 매각하여 아연화 사업부문에서 제외 되었습니다. (5) 조직개편 - 해당사항 없습니다. - (6) 환율변동 영향 연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화현금 USD JPY EUR CNY HKD TWD SGD VND GBP MYR RUB IDR CZK HUF 외화예금 USD JPY CHF 외화정기예금 USD 외화외상매출금 USD 외화단기대여금 USD 선물거래증거금 USD 미수이자 USD 장기미수이자 USD 장기보증금 USD 외화외상매입금 USD 외화미지급비용 USD 외화미지급금 USD 합 계 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 원화기준 10%절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당기 전기 원화기준10%절상시 원화기준10%절하시 원화기준10%절상시 원화기준10%절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 (7) 자산 손상 인식 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한
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기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.비금융자산의 경우, 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각 대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검토를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 연결실체는 장ㆍ단기 유동자금 확보 및 유동성리스크를 관리하기 위하여 향후 현금흐름 예측을 통한 자금관리계획을 수립하여 영업자금수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하고 있습니다. (1) 유동성 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 제53기 제52기 증감 증감율(%) 현금및현금성자산 단기금융상품 당기말 기준 유동성 자금은 70억원으로 현금 및 현금성자산 57억원과 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 단기금융상품 13억원으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 재무안정성과 꾸준한 현금흐름으로 영업활동을 위한 충분한 유동성을 유지하고 있으며, 현재의 유동성 규모를 고려시 유동성자금 부족현상이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. (2) 자금조달과 지출 1) 단기차입금 (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율 당기 전기 일반대출 하나은행 기업운전일반자금대출 하나은행 기업운전일반자금대출 하나은행 무역금융대출 하나은행 무역금융대출 하나은행 기술창조기업우대대출 국민은행 기술창조기업우대대출 국민은행 일반대출 하나은행 일반대출 하나은행 일반대출 국민은행 일반대출 신한은행 합 계 당기말 기준 연결실체의 단기차입금은 총 227억원으로 전기말 대기 38억원 증가하였습니다. 5. 부외거래 연결실체의 부외거래에 대해서는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 - 35. 우발부채와 약정사항' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결실체의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 1) 환경에 관한 사항 연결실체의 환경에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항' 을 참조하시기 바랍니다. 2) 종업원에 관한 사항 연결실체의 종업원에 관한 사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바라며 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 종업원 관련 중요한 변동사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 연결실체의 법규상의 규제에 관한 사항은 'ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결실체의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 단기금융상품의 처분 기타유동금융자산의 감소 기타비유동금융자산의 감소 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 정부보조금의 수령 종속기업 및 관계기업투자자산의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 취득 장기금융상품의 취득 기타유동금융자산의 증가 기타비유동금융자산의 증가 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 종속기업 및 관계기업투자자산의 증가
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II. 비유동부채 기타비유동금융부채 이연법인세부채 부채총계 자본 지배기업소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 손 익 계 산 서 제25(당)기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제24(전)기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 플랜티넷과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제25(당)기 제24(전)기 I.영업수익 II.영업비용 종업원급여 상품및기타구입비용 지급수수료 감가상각비 및 상각비 소모품비 임차료 외주비 기타영업비용 III.영업이익 IV.영업외손익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법이익 지분법손실 관계기업투자자산처분이익 V.법인세비용차감전순이익(손실) VI.법인세비용(수익) VII.계속사업이익(손실) VIII.중단사업손실 Ⅸ.당기순이익(손실) 계속영업지배기업소유주지분순이익(손실) 중단영업지배기업소유주지분순이익(손실) 계속영업비지배지분순이익(손실) 중단영업비지배지분순이익(손실) Ⅹ.주당순이익(손실) 계속영업기본주당이익(손실) 중단영업기본주당이익(손실) 기본주당이익(손실) 계속영업희석주당이익(손실) 중단영업희석주당이익(손실) 희석주당이익(손실) "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제25(당)기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제24(전)기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 플랜티넷과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제25(당)기 제24(전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 단기금융상품의 처분 기타유동금융자산의 감소 기타비유동금융자산의 감소 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 정부보조금의 수령 관계기업투자의 감소 기타비유동자산의 감소 기타유동금융부채의 증가 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 단기금융상품의 취득 장기금융상품의 취득 기타유동금융자산의 증가 기타비유동금융자산의 증가 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 관계기업투자의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 (주)플랜티넷은 국내 최초 인터넷 망을 통한 유해 사이트 필터링 서비스를 상용화한 기업입니다. 네트워크 차단방식의 인터넷 유해콘텐츠차단서비스 사업을 영위하고 있으며 IT기술을 활용한 신사업을 추진하고 있습니다.국내 3대 ISP사업자 뿐 아니라 MSO사업자, 케이블인터넷 사업자를 통해 제공하고 있으며, 인터넷사용 환경 변화에 맞춰 유해 영상 스트리밍 차단기술 개발과 인텔리전트 트래픽 솔루션 개발 등 신규서비스 및 매출포트폴리오 다양화를 위한 연구개발을 지속하고 있습니다. 당사는 국내 사업을 진행하는 본부와 해외시장 확대 추진 및 신사업을 추진하는 본부가 영업활동을 진행하고 있으며 본사를 거점으로 해외시장 확대를 위해 도약중입니다. 현재 해외법인 고객으로는 대만의 중화전신, 베트남의 VNPT (Vietnam Posts and Telecommunications Group) 등 굴지의 통신사를 고객사로 보유하고 있습니다.자회사 (주)플랜티엠은 매장음악서비스와 영상서비스, 디지털사이지니 사업, 디지털 매거진 서비스 등을 영위하고 있으며, 알바트로스인베스트먼트(주)는 벤처캐피탈 사업을 추진하고 있습니다. 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항' 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스별 매출액 및 비율 현황 (단위: 백만원) 영업(서비스)부문 제25기 제24기 제23기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 유해 컨텐츠 차단 미디어콘텐츠 제공 및 유통 중소기업창업투자 합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 지배회사 및 종속회사는 인터넷상의 유해콘텐츠 차단서비스 및 소프트웨어 개발 등 무형의 재화(서비스)를 생산하여 개인, 기업 및 공공기관 등을 대상으로 용역서비스를 제공하는 업체로 해당사항이 없습니다. 미디어콘텐츠사업을 위한 콘텐츠제작물의 경우 또한 인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 바 가격을 산출하여 표기하기 어렵습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 지배회사 및 종속회사는 인터넷상의 유해콘텐츠 차단서비스 및 소프트웨어 개발 등 무형의 재화(서비스)를 생산하여 개인, 기업 및 공공기관 등을 대상으로 유해사이트 차단서비스와 미디어서비스를 제공하는 업체로 별도의 생산시설이 필요하지는 않습니다만 이러한 서비스를 지속하기 위한 유형자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기초 취득 처분 외환차이 감가상각비 기타증감 당기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 토지 건물 기계장치 기계장치 정부보조금 차량운반구 비품 비품 정부보조금 건설중인자산 사용권자산 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 구분 회사명 매출유형 제25기 제24기 제23기 국내 ㈜플랜티넷㈜플랜티엠㈜에이앤지모즈플랜티유㈜ 유해 컨텐츠 차단 등 매장음악/영상서비스, 디지털음원유통, 디지털잡지콘텐츠 등 수출 내수 소계 알바트로스인베스트먼트㈜ 중소기업창업투자 수출 내수 소계 국내 소계 합계 국외 유해 컨텐츠 차단 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 유해컨텐츠 차단서비스사업은 국내와 국외 모두 동일하게 제휴업체(ISP사업자)와의 적극적인 협업을 통해 각 가정에 서비스에 대한 안내 및 가입활동을 진행하고 있으며, 그 주된 수단은 TM(텔레마케팅), DM(Direct Mail) 및 각 통신사의 지점, 대리점을 통한 홍보와 유치 등입니다. 더불어 기업체, 시·도교육청 등을 대상으로 하는 직접 영업도 진행하고 있습니다. 미디어콘텐츠사업의 주된 매출을 차지하고 있는 매장음악, 영상서비스의 경우 대형가맹점은 본사 마케팅담당 부서를 통한 제안 및 테스트, 수의계약 등의 단계로 주된 영업이 진행되며, 일반 자영매장 등은 자사 온라인사이트 주스샵(www.joosshop.co.kr)을 통해 서비스 가입을 안내하고 있습니다. 기타 잡지, 음원 등 콘텐츠의 경우 자체 B2C사이트 및 B2B 제휴를 통해 콘텐츠를
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유통하고 있습니다.창업투자회사인 알바트로스인베스트먼트의 경우 운용진(전문투자인력)의 역량을 기초로 금융기관 및 정책자금(중소기업진흥공단, 한국모태펀드, 한국정책금융공사) 위주로 투자조합을 결성, 인가받아 운용하게 되며 이에 따라 약정된 조합관리보수 및 수익분배금이 주된 영업수익이 됩니다. 다. 수주사항 지배회사는 인터넷상의 유해사이트 차단서비스 및 소프트웨어 개발 등 무형의 재화(서비스)를 생산하여 개인, 기업 및 공공기관 등을 대상으로 제공하는 업체이기 때문에 수주현황은 해당사항이 없습니다. 기타 신규서비스를 위해 발주되는 선행프로젝트 및 기존 서비스의 확대를 위한 연구용역 등 일부 연구용역프로젝트가 수주공급되는 건이 발생하나 이러한 용역의 발주는 비경상적으로 이루어지고 있으며, 또한 당사의 전체 매출 대비 규모가 미미한 바 그 현황을 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 본 보고서 작성기준일 현재 외환거래 등과 관련된 위험관리를 위해 체결한 파생상품 계약은 없으며, 자세한 위험관리에 관한 사항은 '연결재무제표 주석- 4. 위험관리'를 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (단위 : 천원) 계약상대방 계약 내용 계약 체결일 총 계약금액 ㈜글로벌투윈 ㈜지앤아이디씨 지분 매매 계약 2023년 05월 26일 * 계약주체는 플랜티유(주)임 나. 연구개발활동 당사는 자체 기술연구소를 통해 네트워크 차단서비스의 고도화와 무선망에의 적용 등을 위한 활발한 연구개발활동을 진행하고 있습니다.(1) 연구개발 담당조직- 조직형태: 부설연구소- 명칭: ㈜플랜티넷 부설 인터넷연구소(2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제25기 제24기 제23기 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액※ 당사는 K-IFRS 도입과 함께 회계상으로 의미있는 연구개발비를 별도로 산출하지 아니하고 있습니다. 단, 벤처기업인증 및 산업기술진흥협회에 신고된 기술연구소를 보유하고 있는 바 투자자들의 이해를 돕기 위해 연구개발 관련 인력들의 인건비 등을 연구개발비로 기재하였으며, 매출액 비율은 별도 계속 사업 매출 기준으로 작성되었습니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 및 고객관리정책 당사는 ISP사업자들에 맞춤 서비스명으로 유해컨텐츠 차단기능 부가서비스를 제공하는 것과 더불어 고객별 서비스의 차별성을 부각시키고 시장의 특성에 맞는 자체 상표를 보유하고 있습니다. 유해 컨텐츠 차단기능과 PC 관리기능을 제공하는 유해차단솔루션「피씨가드 (PCGuard), 비업무·유해사이트 및 악성코드 배포사이트 차단 솔루션「오피스가드(OfficeGuard), SSL 암·복호화 기능을 강화한 보안 웹 게이트웨이(SWG) 솔루션「오피스가드 SV(OfficeGuard SmartViewer), 인텔리전트 트래픽 솔루션「LANEBOW」등의 서비스명을 개발하여 사용하고 있습니다. 또한 '플랜티넷'이라는 기업브랜드가 고객가치를 극대화할 수 있도록 신속하고 차별화된 고객 서비스를 제공하고 지속적인 언론홍보 활동과 사회환원사업 등을 통해 기업인지도와 가치를 높이는 활동들을 진행하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 NO 구분 등록일 등록번호 발명의 명칭 특허 터널링 프로토콜을 이용한 유해사이트 접속차단 서비스 시스템 및 그 서비스 방법 특허 비대칭 트래픽 흐름 방식을 이용한 웹 필터링 장치 및방법 특허 사용자 아이디에 의한 유해 사이트의 접속 차단 서비스제공 장치 및방법 특허 개인용 전화통화 녹취 및 음성 기록 녹취 서비스 시스템및 방법 특허 음성 회의 기능을 이용한 온라인 음성 경매 서비스 장치및 방법 특허 패킷 미러링 방식을 이용한 유해사이트 접속차단 서비스시스템 및 그방법 특허 터널링 프로토콜 및 패킷 미러링 모드을 이용한유해사이트 접속차단 서비스 시스템 및 그 서비스 제공 방법 특허 인터넷 기반의 온라인 서비스를 위한 음성 회의 서비스 제공 방법 특허 맞춤형 개인용 전화번호 관리 서비스 및 전화 연결
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서비스시스템 및 그 방법 특허 음성 회의 기능을 이용한 온라인 게임 서비스 제공 방법 특허 홈 네트워크에서 홈 게이트웨이를 이용한 유해트래픽 차단장치 및 방법 특허 유해 동영상 파일의 이용 제한 방법 특허 유해 동영상 파일의 이용 제한 방법 특허 ISP 망에서 유해정보 접속 차단 시스템 및 차단 방법 특허 어플리케이션 프로그램 검증 및 실행 제어 방법 특허 가입자 PC에서의 맞춤형 인터넷 정보 제공을 위한 패킷제어 기능과 응용 프로그램 제어 기능을 구현하는 가입자PC 관리 서비스 제공 시스템 및 가입자PC 관리 서비스제공 방법 특허 공인 아이피를 공유하는 인터넷 접속 요청 트래픽의 선별적 허용/차단 방법 및 그 방법을 실행하기 위한 공인 아이피 공유 상태 검출 및 차단 시스템 특허 다운로드 앤 플레이 방식을 이용한 매장 음악 방송 시스템 및 그 제어 방법 특허 광고대상자 및 광고정책의 실시간 변동을 반영하여 인터넷 서비스 제공자의 공지사항 또는 광고를 제공하는 방법 및 제공 시스템 특허 인터넷상 접속 요청을 하는 클라이언트 단말의 인터넷 접속 요청 트래픽에 대한 인터넷 서비스 제공자의 공지사항 또는 광고의 선별적 제공 방법 및 제공 시스템 특허 인터넷 접속 요청을 하는 클라이언트 단말의 인터넷 접속 요청 트래픽으로부터 동일한 공인 IP를 이용하는 사설 네트워크상의 복수개의 클라이언트 단말의 디바이스 대수를 검출하는 방법 및 공인 IP 공유 상태 검출 시스템 특허 인터넷 접속 요청을 하는 클라이언트 단말의 인터넷 접속 요청 트래픽으로부터 동일한 공인 IP를 이용하는 사설 네트워크상의 복수개의 클라이언트 단말 중에서 선별된 디바이스의 대수를 검출하는 방법 및 공인 IP 공유 상태의 디바이스의 선별적인 검출 시스템 특허 인터넷 접속 요청을 하는 클라이언트 단말의 인터넷 접속 요청 트래픽으로부터 동일한 공인 IP를 이용하는 사설 네트워크상의 복수개의 클라이언트 단말 중에서 웹서버에 의해 선별된 디바이스의 대수를 검출하는 방법 및 공인 IP 공유 상태의 디바이스의 선별적인 검출 시스템 특허 인터넷 접속 요청을 하는 클라이언트 단말의 인터넷 접속 요청 트래픽으로부터 동일한 공인 IP를 이용하는 사설 네트워크상의 복수개의 클라이언트 단말 중에서 추가 비지정 도메인 네임을 구비한 웹서버에 의해 선별된 디바이스의 대수를 검출하는 방법 및 공인 IP 공유 상태의 디바이스의 선별적인 검출 시스템 특허 현재 시간 기준으로 공인 아이피를 공유하는 인터넷 접속 요청 트래픽의 선별적 허용/차단 방법 및 그 방법을 실행하기 위한 공인 아이피 공유의 현재 상태 검출 및 차단 시스템 특허 단말의 유해 자원 접근을 관리하는 유해 자원 접근 관리 서버 및 방법 특허 디스플레이 유니트를 이용한 어플리케이션 실행 단말기 사용자의 시력보호를 위한 어플리케이션 프로그램의 출력 화면 제어 방법 특허 CCTV 기반의 트래킹 서비스 제공 방법 및 장치 특허 웹 프록시를 통한 광고 전송 시스템 및 그 방법 특허 지역 기반의 매장정보를 이용하여 광고 컨텐츠를 삽입하는 방법 및 시스템 특허 스마트 TV 동영상 시간 제어 및 유해동영상 필터링을 위한 장치 및 방법 특허 유해 동영상 파일을 필터링 하기 위한 장치 및 방법 특허 유해 동영상 파일을 필터링 하기 위한 장치 및 방법 특허 유해 동영상 파일을 필터링 하기 위한 장치 및 방법 특허 RPC에 기반하여 외부 장치의 함수 또는 프로시저를 호출하는 전자 장치가 RPC 서비스를 사용하기 위한 인터페이스를 생성하는 방법, 그 컴퓨터 프로그램 및 그 전자 장치 특허 RPC에 기반하여 외부 장치의 함수 또는 프로시저를 호출하는 전자 장치가 사용자 인터페이스를 생성하는 방법, 그 컴퓨터 프로그램 및 그 전자 장치 특허 협력적인 클라이언트-서버 구조의 딥러닝 모델 앙상블 시스템 및 방법 특허 레이어 적응적 임계값 결정 기반 딥러닝 모델 앙상블 장치 및 방법 특허 가중치 기반 앙상블 모델 선택 시스템 및 방법 특허 마이크로서비스 기반 네트워크 디바이스 설정 적용 방법 특허 마이크로서비스 기반의 서비스 접근 권한 부여 방법 특허
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객체 군집화 기반 문서 분류 방법 및 장치 특허 객체 군집화 및 객체 선택 기반 문서 분류 방법 및 장치 특허 객체 선택 기반 문서 분류 방법 및 장치 * 당사는 상기 특허 외에 다수의 지적재산권을 취득하여 보유 중에 있습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 [유해 컨텐츠 차단 사업] (1) 산업의 특성 네트워크 기반형 인터넷 부가서비스는 통신서비스 영역에서 IP 서비스의 한 분야입니다. 국내의 전체 통신서비스 시장(KT와 같은 전통적인 기간통신사업자의 사업영역)에서 IP 서비스는 인터넷의 보편적 이용에 따른 초고속인터넷서비스의 활성화로 새로운 사업분야로 성장하고 있습니다. 현재 주요 ISP사업자들은 와이파이(Wifi), 5G와 같은 모바일네트워크 구축과 함께 스마트폰과 태블릿PC 등 고도화되고 있는 모바일 단말 사용자들을 위한 부가서비스 요구가 증대되고 있어 관련 분야로의 사업전개가 가능한 산업입니다.당사가 주력으로 제공하는 유해컨텐츠 차단서비스의 경우 최근 스마트폰 등 모바일기기 사용 증가로 청소년의 무분별한 유해컨텐츠(성인물, 도박, 마약, 폭력 등) 노출을 차단하기 위해 정부가 무선통신사업자에게 청소년가입자 유해물 차단수단 설치를 의무화 함에 따라 모바일서비스 시장이 확대되며 지속적이고 안정적으로 성장하는 사업입니다. 네트워크 보안 솔루션 사업 또한 전 사업이 IT기반의 디지털 전환이 가속화됨에 따라 네트워크 보안기술이 요구되고 있으며 악성코드 배포, 피싱링크나 해킹 등 각종 보안 위협으로부터 정보를 보호하는 솔루션의 사회적 필요성이 증가하고 있는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 인터넷상의 유해정보 및 게임 등의 무분별한 컨텐츠 노출과 스마트폰 과의존으로부터 청소년을 보호하는 것은 모든 학부모를 넘어 국가가 해결해야할 과제로 논의 되고 있습니다. 최근 과학기술정보통신부는 스마트폰 과의존 실태조사 결과를 바탕으로, 과의존 위험군 해소를 위해 연령대별 맞춤형 프로그램 및 국민인식제고를 위한 홍보를 강화하고 특히 과의존 위험군이 큰 폭으로 증가한 영유아 중심의 다각적인 방안을 발굴·추진할 계획이라고 밝힌바 있습니다. 청소년 스마트폰 보유율 증가에 따라 도박, 게임, 자살, 폭행, 포르노, 그리고 최근 '랜덤채팅 앱'과 같은 채널을 통한 음란물 제작 및 유포와 같은 유해컨텐츠로부터 청소년들을 보호하고 스마트폰 과의존을 방지할 수 있는 환경을 만들어가야 한다는 사회적 필요성이 요구되고 있어 지속적인 성장이 전망됩니다.□ 연도별 대상별 스마트폰 과의존 위험군 현황- 전년대비 가장 많이 상승한 과의존위험군 연령대는 청소년(3.1%p)로 나타남 연도별 대상별 스마트폰 과의존 위험군 현황.jpg 연도별 대상별 스마트폰 과의존 위험군 현황 ※ 출처: 2022 스마트폰 과의존 실태조사_과학기술정보통신부, 한국지능정보사회진흥원 □ 학령별 스마트폰 과의존 현황- 학령별 스마트폰 과의존위험군 비율은 중학생(44.5%), 고등학생(40.0%), 대학생(34.1%), 초등학생(33.6%), 유치원(24.7%) 순으로 중학생이 가장 취약함 학령별 스마트폰 과의존위험군 비율.jpg 학령별 스마트폰 과의존위험군 비율 ※ 출처: 2022 스마트폰 과의존 실태조사_과학기술정보통신부, 한국지능정보사회진흥원 네트워크 보안 솔루션 사업도 코로나19 이후 재택·원격 근무등이 확대되면서 기업대상 비업무사이트 차단 서비스 등 업무효율성 향상을 위한 솔루션의 필요성과 SSL 암호화 트래픽을 이용한 사이버 공격이 급증하면서 보안 리스크관리의 필요성이 증가함에 따라 지속적으로 성장 가능성을 갖고 있습니다. □ 악성코드 탐지 동향 - 한국인터넷진흥원(KISA)이 발표한 2021년 상반기 동향을 분석한 '악성코드 은닉사이트 탐지 동향 보고서'에 따르면, 과거 홈페이지를 통한 악성코드 유포는 'Drive By Download'와 같은 소프트웨어 취약점을 악용 하는 방법에서 '멀버타이징', '정상프로그램 위장'등의 공격 기법으로 고도화 되었고, 경로(홈페이지, 광고, 이메일)와 공격 대상(기업, 개인, 특정 기기 등)도 다양화되는 양상을 보이고
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있음. 한국인터넷진흥원(KISA) 인터넷침해대응센터는 2021년 상반기 악성코드 은닉사이트 탐지 시스템에 수집·탐지된 악성 URL(경유지, 유포지)은 5,005건으로 2020년 하반기 3,350건 대비 약 49%가 증가되었다고 밝힘. □ 악성코드 유형별 비율- 2020년 하반기에 이어 2021년 상반기에도 기기정보와 계정정보를 탈취하는 정보유출형 악성코드가 가장 많은 비중(73.8%)을 차지하고 있으며, 뒤이어 디도스(7.1%), 랜섬웨어(5.6%)순으로 나타남. 악성코드 유형별 비율.jpg 악성코드 유형별 비율 ※ 출처: 2021년 상반기 악성코드 은닉사이트 탐지 동향 보고서_한국인터넷진흥원(KISA) 악성코드 배포사이트나 해킹 등 각종 보안 위협으로부터의 정보 보호는 개인 및 기업을 불문하고 필수 네트워크 보안솔루션으로 지속적인 성장이 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 부가서비스의 특성상 통신사업자의 영업정책의 변동에 따른 단기적인 영향이 발생할 수 있으나 청소년 자녀를 둔 가정 사용자, 업무효율성 및 생산성 향상을 지향하는 기업 사용자, 업무효율성 및 사회 공공성과 윤리성을 지향하는 공공 사용자는 항상 존재하고 있습니다. 특히 인터넷상의 유해정보 및 게임 등의 과몰입으로부터의 자녀보호는 모든 학부모의 관심사항이고, 재택근무 및 원격근무 등 근무형태의 변화에 따라 기업내부정보보호의 필요성이 증가하고 있는 만큼 당사 네트워크사업의 계절적인 수급변동 요인 및 일반 경기변동에 따른 영향이 크지 않다고 사료됩니다. (4) 경쟁요소 당사의 주력사업인 유해컨텐츠 차단서비스의 경우 ISP의 네트워크상에서 원천적으로 유해사이트를 차단하는 국내 최초 네트워크 기반의 차단방식으로 컴퓨터에 지식이 없는 보호자도 별도의 프로그램을 설치하거나 지속적으로 관리해야하는 번거로움이 없으며 온라인이나 전화 한 통화로 신청만 하면 통신망상에서 유해사이트를 차단해 주는 편리한 서비스입니다. 당사가 보유한 유해컨텐츠 사이트 DB와 인공지능을 활용해 신규생성되는 유해컨텐츠 사이트 판별율과 차단율을 높임으로서 창립이후 현재까지 국내 3대 통신사 및 주요 케이블인터넷사업자들이 부가서비스로 채택하고 있으며, 이러한 기술력을 인정받아 대만(중화전신)에서도 독점적으로 서비스되고 있습니다. [미디어콘텐츠 제공 및 유통 사업] (1) 산업의 특성 미디어콘텐츠산업은 지금까지 일반고객을 대상으로 문화적 욕구를 충족시키는 형태로 부가가치를 발생시키는 산업분야로 성장해왔습니다. 또한 산업이 고도화됨에 따라 디지털미디어와 디지털콘텐츠를 고도화된 마케팅의 도구로 활용하고자 하는 시도로 매장 내 배경음악서비스 및 디스플레이를 활용하는 디지털영상서비스와 디지털광고서비스 등의 수요가 발생, 지속적인 성장을 보이고 있습니다. 마케팅산업과 외식, 유통업의 고도화에 따라 안정적인 성장이 전망되는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 배경음악서비스2018년 8월부터 50㎡이상의 소규모 매장에서 재생되는 음악에 대한 공연권을 인정하는 저작권법이 시행됨에 따라 보다 적극적인 마케팅 수단으로서 매장음악의 활용가치 향상이 기대되고 있습니다. 장기적으로 국내 매장음악서비스 시장이 활성화 될 것으로 전망되고 있습니다. 디지털사이니지최근 글로벌 시장조사업체 그랜드뷰서치에 따르면 전 세계 사이니지 시장 규모는 2025년까지 371억 달러에 이를 것으로 전망했습니다. 실내광고를 넘어 디지털사이니지의 활용처가 백화점, 공항, 은행, 학교 등으로 확대됨에 따라 실외 공간에서 미디어의 역할을 하기 때문입니다. 제품 및 서비스 마케팅, 그리고 홍보를 위해 디지털화된 광고 요구가 점점 증가하고 소매 업체 간의 경쟁으로 효과적인 마케팅 전략에 대한 인식이 높아짐에 따라 소비자의 관심을 끌기 위해 역동적인 느낌을 주는 디지털 광고 마케팅을 채택하는 기업들이 증가하고 있습니다. 또한 2019년 2월 '규제샌드박스' 일환으로 디지털 버스광고 실증특례를 부여하면서 버스를 대상으로 한 디지털사이니지 광고가 가능하게 된 것과 더불어 디지털사이니지를 활용한 마케팅 시장 확대에 따라 영상제작 및 운영 서비스 제작에 대한
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필요성이 확대될 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 미디어콘텐츠 산업의 특성은 B2B나 B2C 모두 고객의 문화적 욕구를 충족시켜줌으로 부가가치를 창출하는 사업입니다. 네트워크사업과 달리 내수경기가 위축되거나 경기불황기에는 다소 민감하게 반응하기 때문에 상대적으로 동분야의 지출이 감소될 수 있습니다. 경기변동에 따른 수요 성장변동에 따라 영향 받을 수 있는만큼 코로나19로 인한 경기침체로 일시적 영향이 있었으나 장기적 관점에서 산업 자체의 성장이 지속될 것으로 전망됩니다. (4) 시장여건 매장형 서비스의 주요목표시장은 외식, 유통 업계의 직영 및 가맹매장을 주 대상으로하고 있으며 더 나아가 일반 자영매장과 상가, 근린생활시설들도 대상이 되고 있습니다. 일반인들을 대상으로 하는 잡지, 음원 등의 디지털콘텐츠 유통은 자체 사이트 및 계약, 제휴를 통한 온라인사업자(포털, P2P, 웹하드 등)를 통한 판매를 진행하고 있으며 전자잡지콘텐츠의 경우 일반인들 뿐만 아니라 대학도서관 및 공공도서관 등이 주요한 타겟시장이 되고 있습니다. (5) 경쟁우위요소 당사 네트워크사업을 통해 얻어진 높은 네트워크 안정화 노하우와 개발역량을 통해 디지털미디어와 디지털콘텐츠를 소비자들의 이용에 불편함이 없이 제공하고 있습니다. 또한 (주)플랜티엠을 통한 국내 280여 매체의 잡지콘텐츠확보, (주)에이앤지모즈를 통한 음원 및 영상콘텐츠 확보 등을 통해 경쟁력있는 미디어콘텐츠를 확보해나가고 있습니다. [중소기업창업투자 사업] (1) 산업의 특성 벤처캐피탈(Venture Capital)은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득(Capital Gain)을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 투자대상인 벤처, 중소기업의 경우 공개기업 또는 대기업에 비하여 정보가 제한되고 투자자와 피투자기업의 정보의 비대칭이 발생합니다. 또한, 유년, 성장기의 기업이므로 예측이 어려운 다양한 변수들로 인한 불확실성이 존재합니다. 때문에, 투자대상을 발굴하고 평가, 향후 전망을 예측하여 투자하고, 이를 사후관리하여 수익을 실현하고 투자금을 회수하는데 있어서 거시경제, 기반기술, 산업의 트렌드, 경영지식 등에 대한 높은 이해가 요구되며, 포괄적인 경험 또한 직무수행에 있어서 매우 중요한 요소가 됩니다. 이로 인하여, 벤처캐피탈 산업은 이를 판단하는 인력의 역량에 성과가 좌우되며, 인력에 대한 의존이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화,양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 벤처캐피탈산업은 원천적으로 벤처창업지원에 따른 투자수익(Capital Gain)을 목표로 하고 있기 때문에 중.장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 그 움직임이 좌우되고, 단기적으로는 투자금의 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다. (4) 경쟁요소 벤처캐피탈산업은 위험 분산을 위해 여러 벤처캐피탈이 공동으로 투자하는 경우가 많으며 상호협력과 경쟁이 결합된 성격을 띱니다. 벤처캐피탈의 성공요인은 ①투자재원조달 ②우량기업의 발굴 ③우수심사인력의 보유여부로 볼 수 있습니다. 때문에 벤처캐피탈 상호간에는 정보취득을 위해 인적 교류를 통한 네트워크가 형성되어 있습니다. 이러한 네트워크를 통한 상호 협력은 제한된 정보하에서 교차 확인을 통한 정보의 비대칭성
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극복, 투자기회의 확대, 위험의 분산, 추가투자 유치를 통한 투자기업의 성장 도모, 회수 용이성 확보 등의 이점을 제공합니다. 동시에 투자재원 마련을 위한 출자사업 선정, 출자자의 모집, 유망투자기업에 대한 투자기회 확보를 위하여 경쟁하고 있습니다. (5) 자금조달상의 특성 벤처캐피탈의 주요 재원조달은 ①자본금 ②투자조합 ③차입금 ④잉여금으로 분류할 수 있고, 창투업계의 영업특성을 고려할 때 향후에는 전문 투자조합결성에 의한 재원조달이 주류를 이룰 것입니다. (6) 관계법령 또는 정부의 규제 등 중소기업창업지원법, 동시행령, 시행규칙 및 창업투자회사 등의 등록 및 관리규정, 벤처기업육성에 관한 특별조치법, 동시행령, 시행규칙에 의거하여 운영하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것으로 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 2. 개요 플랜티넷은 2024년 연결기준 매출액 36,677백만원, 영업이익 2,140백만원을 기록했습니다. 플랜티넷과 종속기업은 사업 경쟁력을 강화하여 매출확대를 통해 외형성장을 이뤄낸 결과 연결기준 매출이 전년대비 10.9% 증가했고, 영업이익은 전년대비 68.3% 증가했습니다. 그리고 지분법이익 증가 등으로 당기순이익이 32.7% 증가했습니다. 재무적으로는 연결기준 부채비율 18.1%, 자기자본비율 84.7%, 별도기준 부채비율 11.0%, 자기자본비율 90.1% 등 건실한 재무구조를 지속하였습니다. 플랜티넷은 2024년 한 해 동안 매출포트폴리오 다양화와 신규서비스를 위한 R 강화를 구축하며 성장기반을 다졌습니다. 2025년에도 주력사업에 필요한 지속적인 연구개발과 영업확대를 통해 업계 경쟁력을 강화하고 수익성 향상에 집중할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제25기 제24기 증감 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업소유지분 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율 -0.5%p 부채비율 0.8%p [자산]연결회사의 당기말 총자산은 당기순이익 증가 등으로 963.9억원으로 전기 대비 45.0억원 증가하였습니다. [부채]연결회사의 당기말 총부채는 지급부채의 증가로 인해 147.4억원으로 전기 대비 11.6억원 증가하였습니다. [자본]자본은 당기순이익 증가에 따라 전기 대비 33.4억원 증가한 816.5억원을 기록하였습니다. 재무비율은 자기자본비율이 0.5%p 감소하여 84.7%, 부채비율은 0.8%p 증가한 18.1%입니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제25기 제24기 증감 증감률 영업수익 영업비용 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 지분법이익 지분법손실 관계기업투자자산처분이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속사업이익(손실) 중단사업이익(손실) 당기순이익(손실) 2024년 연결기준 매출액 36,677백만원, 영업이익 2,140백만원을 기록했습니다. 또한, 효율적인 예산집행으로 매출 대비 비용을 관리함으로써 영업이익률을 개선해 나가도록 하겠습니다. - 부문별 매출 현황 (단위: 백만원) 영업(서비스)부문 제25기 제24기 증감율 유해 컨텐츠 차단 미디어콘텐츠 제공 및 유통 중소기업창업투자 합계 다. 신규 사업 및 중단 사업 해당사항 없습니다. 라. 자산 손상 인식 (단위: 백만원) 구분 자산의 명칭 손상금액 손상사유 손상인식에이용한 가정 또는 추정 제25기 기타의무형자산 회수가능액이 장부금액에 미달 사용가치로 회수가능액을 평가 4. 유동성 및 자금조달과 지출 플랜티넷은 제25기말 현재 장단기차입금은 존재하지 아니하며, 일상적인 영업활동을 위한 매입채무 및 미지급금 등이 부채를 구성하고 있습니다. 다만 종속회사의 경우 사업을 위한 금융채무가 존재하며 이를 위한 연결회사의 보증 및 예금담보 등의 사항이 일부 존재하나 건실한
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재무구조를 통해 회사의 유동성에는 문제가 없습니다. 당기말 현재 연결회사의 담보내역은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공하는 자 제공받는 자 담보제공자산 장부가액 제공처 차입에 대한연대보증 플랜티넷 ㈜플랜티엠 단기금융상품 IBK기업은행 ㈜에이앤지모즈 단기금융상품 IBK기업은행 글로벌네트워크(재) 단기금융상품 IBK기업은행 플랜티엠 엔드레스게임즈㈜ 단기금융상품 IBK기업은행 소 계 5. 부외거래 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석- 31. 우발상황 및 약정사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석- 2. 연결재무제표의 재무제표 작성기준 및 3. 유의적인 회계정책'을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석- 4. 위험관리'를 참조하여 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 개요(요약) 당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 시장 및 판매방법 의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영 할 수 있도록 지배회사와 종속회사별로 사업부문을 세분하였습니다. 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 대상회사 사업영역 사업내용 비임상CRO 주식회사 바이오톡스텍 설치류, 비설치류 독성평가/기타 의약품, 세포치료제, 유전자치료제, 화학물질 등에 대한 인체의 안전성 평가 영장류 비임상CRO 주식회사 키프라임리서치 영장류를 이용한 안전성, 유효성 평가사업 등 의약품, 세포치료제, 유전자치료제, 화학물질 등의 효능과 인체의 유해성 평가 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 (주)바이오톡스텍은 창립이래 비임상CRO사업을 영위해 오면서 얻어진 노하우와 기술력을 토대로 신 물질 개발에도 적극 참여하면서 우리회사가 보유한 Pipe-Line의가치를 인정받고 기술이전 될 수 있도록 노력하고 있습니다. 이 중 TB-4는 2015년㈜휴온스에 안구건조증치료 적응증에 대하여 기술이전 한 바가 있었으며, 현재는 심근경색 등 추가적인 적응증 개발과 함께 기술이전에 노력하고 있습니다. 또한 2017년 6월 일본 하이폭스社와 공동개발한 HX-1171(간섬유화억제제) 관련한 전세계 특허권을 전부 양수하였으며, 동일물질을 이용한 BTT-105(비알콜성지방간염치료제)관련하여 국내특허 취득 후, 상업화 임상진행 또는 제약사를 대상으로 기술이전을 적극 추진할 예정입니다.상기 "1. 사업의 개요"의 세부사항 및 포함되지 않은 내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024.12.31) (단위 : 백만원, %) 사업부문 대상회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 비임상 CRO (주)바이오톡스텍 용역 비임상시험 독성평가 발암성 시험 외 합계 ※ 상기 금액은 별도 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 완제품을 생산, 판매하는 형태가 아닌 고객과의 시험 디자인(실험방법, 실험기간, 시험계, 투여방법 등)을 협의하고, 이에 따른 수주를 하는 형태로 기본적인 가격표에서 변동요인이 발생하게 됩니다.가격변동추이는 CRO 산업전반에서 매년 상승하는 추세로 당사 또한 상승하는 추세에 있습니다. 다만, 당사의 수주 단가 및 주요 서비스의 가격은 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료의 가격 변동추이 (단위 : 원/두) 사업부문 대상회사 품목(동물) 제25기 제24기 제23기 비임상 CRO (주)바이오톡스텍 Beagle Rabbit Mouse Rat - 시험재료의 가격은 주령, 체중, 암/수, 종별 등에 따라 단가의 변동이 발생하게 되 는데, 이는 고객사로 부터 받은 시험방법 등에 따라 특수한 종류의 시험재료를 사용 함에 따라 변동하는 부분의 영향이 가장 큽니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 연구개발서비스를 제공하는 사업을 영위하는 바, 시험의 난이도 및 연구인력의 기술력으로 생산능력이 변경될 수 있고, 생산설비를 가지고 제품을 생산하고 재고를 보유하여 매출을 발생시키는 사업이 아니므로 별도의 생산능력과 생산실적(재고 등)을 산출하기에는 다소 제약이 존재합니다. 당사의 유형자산 현황은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제25기 제24기 제23기 비임상 CRO 용역 매출 비임상시험 내수 수출 합계 - 상기 금액은 연결기준이며, 연결재무제표 작성 시 내부거래에 해당하는 건은 수치에서 제거하였습니다. 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 (2) 판매경로 (단위 : 백만원, %) 매출 유형 품목 구분
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판매경로 제25기 매출액 비중 용역 비임상시험 국내 직접 마케팅을 통한 수주 수출 직접 마케팅을 통한 수주 합계 (3) 판매방법 및 조건직접 마케팅, 대리점을 통해 판매하는 경우 모두, 고객사로 부터 시험의뢰(안전성, 유효성, 기타)를 받고, 본계약서를 체결함으로서 기간별로 매출이 발생됩니다. 수주된 시험의 시험방법 및 가이드라인 등에 따라 총 소요 기간 차이가 발생하며, 이에 따른 조건도 일부 다르게 됩니다. 통상적으로 계약금, 중도금, 잔금의 형태로 현금수령을 원칙으로 하고 있으며, 계약금, 중도금, 잔금 수령을 위한 세금계산서 발행 후 통상 1개월~2개월 이내 현금이 수령되고 있습니다. 다. 판매전략 당사의 사업은 국제적 기준에 부합하는 과학적인 방법으로 분석하여, 그에 대한 제품으로 보고서를 생산하는 형태입니다. 고객과의 신뢰에 기반한 사업적 특성에 따라 시장내에서의 이미지, 연구의 전문성이 중요합니다. 고객과의 신뢰도를 확보하기 위해 의뢰하는 고객은 직접 당사 연구시설을 방문하고, 의뢰한 시험에 대해 직접적인 실사(Audit)를하도록 권유하고 있으며, 각 시험에 대한 시험 방법등에 대한 충분한 기술적 협의를 통해 시험중에 발생할 수 있는 오류를 최소화하고 있습니다. 라. 수주상황 2024년 기말 기준의 수주현황 및 잔고내역 입니다.- 수주일자 및 납기일은 개별 계약건에 따라 상이하여 포함하지 않았습니다.- 전기에서 이월된 수주금액과 2024년 신규 수주금액을 기준으로 작성하였습니다. 사업부문 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 비임상 CRO 비임상시험 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 당사는 일상적인 경영활동에서의 환율변동 및 투자활동에 따른 재무적 리스크에 노출되어 있습니다. 현재 당사에서는 금융시장의 예측 불확실성에 대하여 인지하고 있으며, 잠재적 위험요소를 최소화 하고자 이사회에서 리스크관리에 중점하고 있습니다.당사의 위험관리요소는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 이사회는 외환위험 및 투자위험, 금융상품 등 재무적 유동성과 관련된 전반적인 사항에 대하여 사전에 충분히 검토하여 문서화 하고 있으며, 당사 이사회 규정에 따라 관리, 감독하고 있습니다. 나. 위험관리 당사는 일상적인 경영활동에서 환율변동의 리스크에 노출되어 있으나, 환율변동의 위험을 관리하는 정책(파생계약 체결등)을 채택하고 있지는 않습니다. 회사는 차입비용을 줄이기 위하여 고정 또는 변동금리를 혼합하여 거래은행과 차입의 변경설정 시행ㆍ계획하고 있으며, 더욱이 유보율에 영향이 미치지 않는 선에서 조기상환, 이율변동 등의 운영정책을 택하고 있습니다. 다. 파생상품거래 현황 "Ⅲ. 재무에관한사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하식기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 라이센스 인(License-in) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스 인(License-in) 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 달러, 엔) 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 TB-4 (중국)베이징 노스랜드 바이오테크 전세계 (중국제외) 개발중 HX-1171 (일본) 하이폭스 전세계 개발중 ※ 상기 금액은 2018년말 서울외국환 환율(1$=1,118.10), (100￥=1013.18) 적용하였습니다.(1) 라이센스 인(License-in) 계약 상세 내역(가) TB-4(Thymosin Beta-4) 1. 계약상대방 중국 베이징 노스랜드바이오테크(공동개발, 당사지분 40%) 2. 계약내용 주식회사 바이오톡스텍과 베이징 노스랜드 바이오테크는 TB-4의 특허, 기술이전, 전용실시권 및 이를 함유한 제품의 연구, 개발, 허가 후 생산, 판매 및 제3자에 License-out을 위한 기타 사업을 공동 수행. 3. 대상지역 전세계(중국제외) 4. 계약기간 2008.07.08 ~ 계약체결 후 10년 5. 총 계약금액 600,000불 6. 수취금액 7. 계약조건 1) 계약금 (Upfront Payment) : 250,000불(3회
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분할지급) - 지급조건: 계약 체결 후 일정기간 내 2) 마일스톤(Milestone) : 350,000불(2회 분할지급) - 지급조건 : 국가별 특허 등록 시 8. 회계처리방법 1. 계정과목 : 무형자산(라이선스) 2. 회계처리 : 감가상각(정액법), 상각년수(10년) 9. 대상기술 흉선(Thymus)에서처음분리된물질로서모낭간세포의성장, 조직의재형성, 분화, 분열에 영향을 미치는 유전자 재조합 분자단백질 형태의 물질 10. 개발 진행경과 2015.7.17 휴온스에 기술이전 계약체결 11. 기타사항 1. 계약상대방 일본 하이폭스 2. 계약내용 주식회사 바이오톡스텍과 일본 하이폭스는 간섬유화억제제 관련한 전세계 특허권을 양수도함 3. 대상지역 전세계(EPC 7개국, 일본, 한국, 중국, 미국) 4. 계약기간 5. 총 계약금액 6. 수취금액 7. 계약조건 1) 계약금 (Upfront Payment) : 12,000,000엔 - 지급조건: 계약 체결 후 30일이내 8. 회계처리방법 1. 계정과목 : - 2. 회계처리 : 비용처리 9. 대상기술 하이드로퀴논모노알킬에테르(Hydroquinone monoalkylether) 화합물 1171개 중 선발된 강력한 항산화.항염증물질. 10. 개발 진행경과 국내 임상1상 완료(2013.11.25) 11. 기타사항 나. 라이센스 아웃(License-out) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스 아웃(License-out) 계약 은 다음과 같습니다. (단위 : 원,달러) 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 TB-4 (한국) 휴온스 전세계 (중국제외) 개발 중 - 상기 금액은 2018년말 서울외국환 환율(1$=1,118.10) 적용하였습니다.(1) 라이센스 아웃(License-out) 계약 상세 내역 1. 계약상대방 휴온스 2. 계약내용 휴온스와 TB-4의 안과적응증, 탈모적응증 기술정보를 활용하여 제품화 계약 체결(전용실시권) 3. 대상지역 전세계(중국제외) 4. 계약기간 2015.07.17 ~ 계약체결 후 20년 5. 총 계약금액 4,500,000달러 (당사 지분: 40%) 6. 수취금액 1) 계약금 (Upfront Payment): 950,000달러(당사기준: 380,000달러) 2) 마일스톤(Milestione): 3,550,000달러(당사기준: 1,420,000달러) - 지급조건: IND승인 및 개발단계에 따라 차등 지급 3) Royalty: 상업화 생산시 제품매출액의 3% 수취(10년간) 7. 계약조건 8. 회계처리방법 매출액으로 인식 9. 대상기술 흉선(Thymus)에서 처음 분리된 물질로서 모낭간 세포의성장, 조직의 재형성, 분화, 분열에 영향을 미치는 유전자 재조합 분자단백질 형태의 물질 10. 개발 진행경과 2015.7.17 휴온에 기술이전 계약 후 안구건조증 치료제 미국 임상2상 진행예정 11. 기타사항 다. 기타계약(MOU 및 일반계약) 계약상대방 계약체결일 계약주요내욕 서울아산병원 연구협력제휴 글로벌표준인증원 업무ㆍ기술 협력제휴 이엔셀 업무ㆍ기술 협력제휴 카브 업무ㆍ기술 협력제휴 인제대학교 부산백병원 연구협력제휴 에스트리온 신약개발을 위한 업무제휴 셀퓨릭스 업무ㆍ기술 협력제휴 바이오에이아이 업무ㆍ기술 협력제휴 프롬바이오 신약개발을 위한 업무제휴 * MOU 및 일반계약은 최근 2개년도에 체결한 MOU 및 일반계약 내용을 작성하였 습니다. 라. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직 (1) 바이오톡스텍 연구소조직도.jpg 연구소조직도 구분 주요내용 조 직 명 (주)바이오톡스텍 기업부설연구소 조직형태 기업부설연구소 운영현황 설립: 2001년 5월 7일(최초 인증일) (주)바이오톡스텍의 부설연구소는 당사에서 수행하는 안전성, 유효성 평가와 관련된 시험 방법론, 프로토콜 등 과학적인 시험방법의 개발 및 적용을 위해서 운영되어 오고 있습니다. (2-1) (주)바이오톡스텍 연구개발 인력현황 구분 인원 박사 석사 기타 합계 부설연구소 (2-2) (주)바이오톡스텍 핵심 연구인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력