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좌우하는 요인 및 회사의 경쟁우위요소 차별화된 위생안전 관리 역량, 다양한 산업군과 고객 니즈에 대응하는 메뉴 및식음서비스 역량, 글로벌 수준의 오퍼레이션 역량을 보유하고 있습니다.더불어, 소득증대에 따라 높아지고 있는 건강에 대한 관심을 충족하고자 프리미엄급식서비스, 건강케어프로그램 등을 개발 및 도입함으로써 급식 기반의 건강한식생활케어서비스를 확대하고 있습니다. 한편, 국내 최고수준의 급식서비스 역량을 바탕으로 중국, 베트남의 급식 및식자재유통 시장을 공략하는 등 적극적인 해외사업 확대를 통해 글로벌 식음기업의비전을 실현하고 있습니다. [바이오 사업] (1) 산업의 특성 등 □ 산업의 특성바이오 CDMO(Contract Development and Manufacturing Organization) 사업은자체 생산역량이 부족하거나, 의약품 R 및 마케팅에 사업역량을 집중하기 위해생산을 전략적으로 아웃소싱하는 글로벌 제약사들을 고객으로 하는 바이오의약품위탁개발ㆍ생산사업입니다. 삼성바이오로직스가 주력하는 분야인 항체의약품CMO 사업은 상업용 플랜트 건설에 대규모 투자가 필요하고, 플랜트 설계ㆍ건설ㆍ밸리데이션 등 사업화 준비에 최소 3년 이상이 소요되는 특징이 있습니다.또한, 항체의약품은 동물세포를 이용하는 세포 배양, 정제, 충전 등 생산 전 과정에서GMP(Good Manufacturing Practice)에 부합하는 높은수준의 품질관리 역량이필수적으로 요구됩니다. 그리고 제약사가 CMO를 통해 상업용 바이오의약품을생산하기 위해서는 생산기술 이전, 시험생산, 각국 의약품 규제기관 GMP 등2년 정도의 준비기간이 소요됩니다. 이에 제약사와의 CMO 계약은 통상 5∼10년의장기계약이 주를 이루고 있습니다.바이오시밀러란 기존에 있었던 바이오의약품을 복제한 의약품을 의미합니다.합성의약품 분야에서 이와 같은 의약품을 복제의약품(제네릭)이라 명명하는 것과는달리, 바이오의약품 분야에서는 이를 바이오시밀러라 명명하고 있습니다. 이는바이오의약품의 구조 및 생산과정이 합성의약품과는 달리 살아있는 생물체로부터출발하기 때문에, 100% 동일한 구조와 효능의 의약품을 복제하는 것은 불가능하고일정 기준 이상의 유사성(similarity)을 확보한 의약품을 개발, 생산하는 것만 가능하기 때문입니다. 글로벌 바이오시밀러 산업은 기존 오리지널 의약품의 특허만료가 지속, 오리지널 의약품 대비 저렴한 바이오시밀러에 대한 시장 수요 증가,각국 정부의 정책의 변화 등이 반영되어 바이오시밀러 개발에 우호적인시장환경으로 재편되고 있습니다. 국내 바이오시밀러 기업이 글로벌 바이오시밀러시장에서 크게 두각을 보이고 있는 바, 식품의약품안전처에 따르면 국내바이오시밀러 수출 실적은 2014년 2억 477만 달러에서 2023년 16억 4,276만 달러로 10년간 약 8배 이상 증가한 것으로 나타났습니다.□ 산업의 성장성바이오의약품 시장규모는 2024년 약 4,985억불로 전체 제약시장에서 42.4% 비중을차지하고 있습니다. 2030년까지 연평균 9.4%의 성장성을 보이며 제약시장 성장을견인할 것으로 전망되며, 이 같은 빠른 성장과 함께 제약사들의 CMO 활용이 확대되는 추세에 있습니다. (Evaluate Phama, 2024.11월 기준)바이오 CDMO 시장의 규모는 1) 블록버스터 바이오의약품 지속개발, 2) 글로벌제약사 및 중소형 바이오텍의 생산분야 아웃소싱 확대, 3) 제약사대상end-to-end CDMO service 제공 니즈 증가, 4) 공급 안정성 확보를 위한 복수생산설비(Dual Sourcing) 수요 확보 등의 성장 요인에 기인하여 2024년 기준218억불에서 연평균 15.0% 성장해 2029년 기준 439억불 규모로성장할 것으로 전망됩니다. (Frost, 2024.5월 기준) 1) 블록버스터 바이오의약품 지속 개발 : 2000년 전후에 출시된 블록버스터 바이오의약품(자가면역질환 치료제, 항암제, 당뇨 치료제 등)이 여전히 높은 매출 성장을 지속하고 있으며, 최근에는 알츠하이머, 비만치료제, 면역항암제, 고지혈증 치료제, 아토피 치료제 등 새로운
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분야에서 유망 치료제 신약이 지속적으로 출시되고 있습니다. 2) 글로벌 제약사 및 중소형 바이오텍의 생산분야 아웃소싱 확대 추세 : 제약사들은 의약품 시판허가 및 판매수요 예측의 불확실성을 최소화하기 위해 대규모 자본투자가 소요되는 생산분야에서 전문 CMO를 활용하는 추세를 확대하고 있습니다. 이러한 시장의 변화는 CMO산업에 새로운 기회로 작용합니다. 3) 제약사대상 end-to-end CDMO service 제공 니즈 증가 : 글로벌 CDMO 업체는 제약사의 개발부터 생산, 임상 개발부터 상업화 니즈 및 단일 프로젝트의 복잡성을 감소시키기 위해 end-to-end service를 제공할 수 있는 one-stop shop model을 지향하고 있습니다. 4) 공급 안정성 확보를 위한 복수 생산설비(Dual Sourcing) 수요 : 최근 각국의 의약품규제기관은 제약사들에게 의약품 공급 안정성 강화를 권고하고 있습니다. 미국 FDA는 단일 Site에서만 생산되는 의약품에 대해서는 별도의 "Contingency Plan" 수립을 요구하고 있습니다. 이러한 규제강화 흐름에 따라 CMO를 활용해 복수 생산설비를 운영하는 사례가 확대되고 있습니다. 또한 바이오시밀러 산업은, 향후 주요 오리지널 바이오의약품들의 특허기간이만료됨에 따라 오리지널 바이오의약품과 효과는 동등하면서도 가격 측면에서경쟁력을 보유한 바이오시밀러 시장의 규모가 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 2032년까지 바이오의약품 15종 이상의 특허가 만료되면서바이오시밀러 산업의 성장이 지속될 것으로 예측되고 있으며 바이오시밀러 시장규모는 2023년 115억불에서 2028년 168억불로 연평균 8% 성장할 것으로예상됩니다. (Evaluate Pharma 기준)□ 경기변동의 특성제약, 바이오 산업은 전통적으로 신약 개발에 따라 움직여 경기변동의 영향을 크게받지 않습니다. CMO 사업은 이러한 제약, 바이오 산업의 영향을 받으며, 필수재성격의 의약품을 대량으로 위탁 생산하는 서비스를 제공하고 있기 때문에경기변동의 영향에 민감하지 않습니다. CDO 사업의 경우에는 중소형 Biotech중심의 사업 영역으로, 금리의 영향에 따른 자금 조달의 변동성으로 인해 신약개발및 임상 지연 등 일부 영향을 받을 수 있습니다. 또한 의약품은 엄격하게 국가가 설정한 기준에 의거 허가절차를 거쳐 승인을받아야만 시판할 수 있고, 특히 전문 의약품의 경우 처방전에 의해서만 약을구입할 수 있도록 제도적으로 보호되어 있으므로 타 산업에 비해서 대체시장의형성이 쉽지 않은 특성을 지니고 있습니다. (2) 국내외 시장여건삼성바이오로직스는 인천경제자유구역(송도지구)에 상업제품 생산설비 60만리터(1공장 3만, 2공장 15만, 3공장 18만, 4공장 24만)와 임상용 생산설비4천리터로 총 60.4만리터의 Capacity를 확보하여 생산설비 기준 글로벌바이오CMO로 부상하였습니다. 2024년 기준 30만리터 이상 규모의 Capa를 보유한경쟁사는 스위스 Lonza, 중국 WuXi Biologics, 독일 Boehringer Ingelheim이있습니다. 이 밖에 일본 FUJIFILM Holdings사의 자회사인 FUJIFILM DiosynthBiotechnologies사가 해외 지역에서 공격적인 증설을 진행중에 있습니다. 삼성바이오에피스의 주요 경쟁사로는 미국의 Pfizer, Amgen, 스위스 Sandoz 및한국의 셀트리온이 있습니다. Pfizer는 4종(레미케이드, 허셉틴, 아바스틴, 휴미라),Amgen은 7종(레미케이드, 허셉틴, 아바스틴, 휴미라, 솔리리스, 아일리아,스텔라라), Sandoz는 6종(레미케이드, 엔브렐, 아바스틴, 휴미라, 루센티스,아일리아), 셀트리온 6종(레미케이드, 허셉틴, 아바스틴, 휴미라, 아일리아, 스텔라라) 바이오시밀러 제품에서 미국, 유럽 등 주요 국가에서 삼성바이오에피스와경쟁하고 있습니다. (3) 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁우위 요소CMO 사업의 영위를 위해서는 의약품 제조 과정에 필수적인 품질관리 역량, 적시생산 및 공급의 스피드 경쟁력, 안정적
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수주 관리를 위한 판매 역량이필수적입니다. 삼성바이오로직스의 모든 생산과정은 각국의 GMP를 엄격히준수하고 있으며, 삼성바이오로직스의 고객은 삼성바이오로직스가 생산하는 전공정에 대한 검사 및 필요한 조치를 요구할 권리가 있습니다. 또한, 생산 과정에서발생한 모든 절차 및 결과에 대해 문서화하여 관리하고 있습니다. 삼성바이오로직스에서는 글로벌 수주 영업조직이 판매활동을 담당하고있으며, 미국 샌프란시스코, 보스턴, 뉴저지 등 동서부의 주요거점에서 현지인력을활용하여 수주영업을 지원하고 있습니다. 글로벌 제약사와 정기적인 미팅을진행하고 있으며, 해당 미팅에서 삼성바이오로직스의 CMO 서비스 및 생산설비현황 정보 등을 지속적으로 글로벌 제약사에 제공하고 있습니다. 고객사와 전략적관계를 유지하고자 하는 전략의 일환으로서, 판매 및 마케팅 담당임원이 해외 바이오컨퍼런스 등에 지속적으로 참가하여 시장의 최신 기술동향을 파악하고 잠재고객을접하고 있습니다. 또한, 가상전시관, 온라인실사 시스템 등 비대면 플랫폼을구축하였으며, 고객사 화상회의 및 Webinar 등 비대면 활동을 강화하고 있습니다.삼성바이오로직스는 항체의약품 CMO 중심 서비스에서 글로벌 종합바이오기업으로 도약하기 위해 CDO 서비스, mRNA 영역에 진출하였고, 신규사업으로 ADC 및 세포/유전자치료제 등 다양한 분야로 확장해나갈계획입니다. 삼성바이오로직스는 업계 평균대비 두 배 향상된 세포 생존력과개선된 증식력을 보여주는 자체 개발 세포주 '에스-초이스(S-CHOice®)'를성공적으로 개발했습니다. 지난 2022년에는 인간 항체와 유사한 구조로 안전성과결합력을 높인 차세대 이중항체 플랫폼 '에스-듀얼(S-DUAL™)', 신약후보 발굴플랫폼 '디벨로픽(DEVELOPICK™)'을 공개하였으며, 2023년에는 자체 단백질임시발현 플랫폼 '에스-초지언트(S-CHOsient™)'와 글리코실화 분석 기반 물질 개발 지원 플랫폼 '에스-글린(S-Glyn™)' 두 개의 신규 플랫폼을 출시하였습니다.또한, 2024년 6월에는 첨단 배양기술을 적용해 고농도 바이오 의약품 개발을지원하는 플랫폼인 '에스-텐시파이(S-Tensify™)'도 론칭하였으며, 2024년 9월에는항암효과를 증대시킨 세포주 플랫폼 '에스-에이퓨초(S-AfuCHO™)'와 고품질의단백질 생산 역량을 강화한 '에스-옵티차지(S-OptiCharge™)'를 공개했습니다.또한, 10월에는 고농도 제형 개발 기술인 '에스-하이콘(S-HiCon™)'도 공개하는 등CDO 분야에서도 새로운 자체 기술을 지속적으로 확보할 예정입니다. 한국 송도에는 빠르게 부상하는 시장의 수요를 충족하기 위해 기존 공장내 mRNA생산시설을 증설하였고, 2022년 4월에 우수 의약품 제조 및 품질관리 기준 (cGMP)준비를 완료하였습니다. 이외에도 ADC는 관련 서비스 제공을 위해 신규 공장건설 중에 있습니다. 추가적으로 신규 공장을 설립하고자 2022년 7월 한국송도에 신규 부지매입 계약을 체결하였으며, 2025년 4월 완공을 목표로 18만리터규모의 5공장을 증설 중에 있습니다. 또한, 2027년 1분기까지 ADC DP 전용 라인을마련하고, 2027년 10월에는 아시아 시장의 수요에 대응할 수 있는사전충전형주사기(PFS) 생산설비 마더라인을 구축할 예정입니다. 이 밖에도 세포/유전자 치료제와 관련하여 기초 경쟁력을 확보할 목적으로 기술 동향, 시장성,수익성 등을 전반적으로 고려해 건설, M 포함 다양한 옵션을 검토 중에 있으며,미국, 유럽 지역에 대한 순차적 진출 등도 검토하고 있습니다. 삼성바이오에피스는 설립 후 현재까지 항체 바이오시밀러 9종(레미케이드, 허셉틴,엔브렐, 휴미라, 아바스틴, 루센티스, 솔리리스, 아일리아, 스텔라라의 시밀러)제품을 출시하였습니다. 허가기관의 품질요건을 만족하는 공정을 개발하고, 임상시험을 효율적으로 진행하여 타업체에 비해 개발기간을 단축하였습니다. 또한 생산성이 높은 공정기술을 개발하여 원가경쟁력을 확보한결과 시장 판가 하락에도 수익성이 확보된 제품을 출시하였습니다. 향후에도지속적으로 공정 최적화, 효율화 기술을
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 공시대상 사업부문의 구분은 다음과 같습니다. 공시대상 사업부문 주요 품목 비고 석회제조판매업 생석회, 소석회, 경질탄산칼슘, 액상소석회 등 탄산가스사업 액체탄산 및 드라이아이스 제조 및 판매 휴게소운영업 음식료 제조판매, 담배, 기타상품 기타사업 화장품, 비누 및 방향제 소매업 ※ 제42기 중 태경케미컬(주)의 100% 출자로 에코코스(주)가 설립되어 기타사업 부문이 추가되었으며, 제45기 중 태경케미컬(주)이 보유중인 지분 전량을 매각하였습니다. ※ 제43기 중 태경케미컬(주)의 100% 출자로 태경그린케미컬(주)가 설립되어 탄산가스사업 부문에 추가되었으며, 2024년 12월 31일 기준 100% 지분을 보유하고 있습니다. 가. 사업부문별 현황 (1) 석회제조판매업 부문 ㈎ 산업의 특성 국내 최대의 부존자원인 석회석을 가공하여 생석회, 소석회, 수산화칼슘, 경질탄산칼슘 등 각종 석회 제품을 생산하는 산업으로 중요한 기초소재 산업이며, 장치산업의 특징을 가지고 있습니다. ㈏ 산업의 성장성 석회제품은 주로 철강, 건축자재, 환경오염 방지업계 등에 납품하고 있습니다. 국내경기와 밀접한 건설 및 조선업계 등 철강 산업의 조업율과 계속적인 환경규제에 따른 환경오염 방지 사업의 확장에 밀접하게 관련하여 성장하는 사업입니다. ㈐ 경기변동의 특성 생석회 제품의 경기는 주로 철강 및 건축자재업계의 영향을 받으며, 소석회 제품의 경기는 폐수정화, 대기오염방지 등의 환경개선사업과 관련된 업계의 영향을 받습니다. 경질탄산칼슘 제품은 제지, 페인트, 생활용 화학제품 업계 등의 영향을 받습니다. ㈑ 경쟁우위요소 당사의 석회 제조, 판매업 부문은 오랜 업력을 바탕으로 한 높은 기술력과 안정적인생산 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 지속적인 설비 투자와 공정 개선을 통해 품질경쟁력을 확보하고 있으며, 이를 통해 고객사의 다양한 요구를 충족시키고 있습니다. 주요 경쟁력으로는 업계에서 신뢰받는 안정적인 공급망 고객 맞춤형 제품 개발 역량 효율적인 원가 관리 등이 있습니다. 특히, 원재료 조달 및 생산 공정의 최적화를 통해 원가 경쟁력을 유지하고 있으며, 장기적인 거래 관계를 기반으로 한 고객사와의 신뢰 구축이 당사의 강점입니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 당사는 시장 내 차별화된 입지를 확보하고 있으며, 지속적인 성장과 함께 고객 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 경질탄산칼슘(PCC)의 경우 2025년 8월 한솔제지 장항공장 內 On-Site 장기재계약을 앞두고 있어, 향후 보다 안정적인 사업 기반을 갖출 것으로 예상됩니다. 또한 제지사의 주요 수입 자재인 클레이 대체용 탄산칼슘의 개발과 적용을 2025년 중점 과제로 설정하여 연구 및 프로모션 활동을 적극적으로 추진할 계획입니다. 추가로 제지용 PCC 특수 그레이드 제품의 해외 수출을 위한 노력도 병행하고 있어, PCC 사업부분이 한 단계 도약하는 원년이 될 것으로 기대하고 있습니다. 또한 2012년 4월 인수한 화암광산 개발로 생산되는 방해석은 제지용 중탄슬러리 원료로, 일반 석회석은 제강 및 제철용 생석회 원료로 아울러 부산물로 발생되는 석회석 U/S는 2010년부터 환경부 배출가스 규제에 따른 탈황용 석회석분말의 사용량 증가로 인한 석회석 분말 매출기여에도 기대가 되고 있습니다. 아울러 기 개발한 농용과립생석회비료도 지속적인 판매신장을 유지하고 있습니다. 에너지사업 부문은 2015년 이래로 지속해온 고유황 페트로코크스 분쇄품 판매를 통해 축적한 기술 및 품질 노하우를 강점으로 국내시장을 선도해 왔으며 페트로코크스 세계 최대업체인 미국 OXBOW사와의 독점계약으로 페트로코크스 안정적 수급과 아울러 공동 영업으로 국내 원탄 시장에서의 차별화된 입지를 확보하고 있습니다. 2020년부터 국가 환경시책 부응의 일환으로 고유황 제품의 대체품인 중유황 제품을 출회, 보일러 연료를 전량 전환하여 공급하고 있습니다. 더불어 2021년도를 시작으로 국내산 페트로코크스 제품을 수출하여 내수시장을 넘어 해외시장까지 사업영역을 확장하였습니다. 2024년부터는
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신규사업의 일환으로 무연탄 시장에 진출, 에너지 사업영역을 확대하고 있습니다. 이와 같이, 당사는 오랜기간 축적된 가공기술 노하우 및 안정적 소싱능력을 경쟁력으로 국내 페트로코크스 시장을 선도하고 있으며, 품목다각화를 통해 에너지시장에서의 사업영역 확장을 추진하여 지속가능한 성장을 위해 노력하고 있습니다. (2) 탄산가스사업 부문㈎ 산업의 특성 대규모 석유화학공장과 정유사에서 발생되는 탄산가스를 공급받아, 고순도의 액체탄산을 제조 공급하는 사업으로 주로 맥주, 탄산음료 등 음료용을 비롯하여 조선용접,냉매제, 산화방지제 등의 공업용 용도로 사용되고 있습니다. 드라이아이스는 빙과 등의 보냉용과 이벤트 효과용 등으로 사용되고 있습니다.㈏ 산업의 성장성 탄산가스 수요는 최근 조선경기 호황에 따른 수주량 및 냉동 신선식품 배송시 드라이아이스 증가 등으로 향후 가스 사용량 증가는 당분간 지속될 것으로 보입니다. 이에 신규 수요처 개발 및 제품 활용성의 다변화를 통한 시장개척 노력을 집중하고 있습니다.㈐ 경기변동의 특성 경기활황시에 전반적인 매출증가세가 나타나며, 조선경기 및 드라이아이스 수요의 변동에 따라 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. ㈑ 시장여건 하절기에 음료 및 빙과 부문에서의 추가수요로 인한 특수 발생과 기온이 상승할 경우 수요가 증대하는 등의 계절적인 특성을 가지고 있습니다. ㈒ 경쟁우위요소 동업계 타사가 단일원료공급처에 의한 단일공장을 운영하는 것에 비하여 당사는 복수 원료공급처에 의한 다수의 공장을 운영중에 있어 안정적공급을 할 수 있는 기반을확보하고 있습니다. 또한 원료공급원의 확보 등의 진입장벽이 존재함에 따라 당사를 비롯하여 소수의 업체가 참여하고 있으며 시장에서의 주된 경쟁요인은 안정적인 공급능력 확보여부 및 가격이라고 할 수 있습니다. (3) 휴게소운영업 부문㈎ 산업의 특성 휴게소는 고속도로에 설치된 편의시설로서, 운전자와 승객의 휴식 및 편의를 제공하는 곳을 말합니다. 기본적으로 이용 차량들이 주ㆍ정차 할 수 있는 주차공간, 음식을 먹을 수 있는 식당, 각종 용품을 구매할 수 있는 편의점 및 화장실 등 이용객의 편의를 제공하는 사업입니다.㈏ 산업의 성장성 사회적으로 개인의 일과 생활이 조화롭게 균형을 유지하는 워라벨이 중요해지면서 유통사업, 관광레저 문화와 밀접한 관계가 있는 휴게소운영사업에 대해 높은 성장률을 기대하고 있으나, 경제활동인구의 감소, MZ세대의 소비성향 변동의 영향으로 현재는 성장성이 침체되어 있습니다. ㈐ 경기변동의 특성 휴게소 운영사업은 고속도로 상에 위치하고 있어 고속도로 이용객수의 증감과 밀접한 관계가 있습니다. 따라서, 경기활황시에 전반적인 매출증가세가 나타나며, 차량이용객의 증가가 발생하는 계절적요인, 명절, 연휴 여부에 따라 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. ㈑ 시장여건 서산 휴게소는 서해안 주변의 다양한 관광자원 등 양호한 입지조건 속에 있습니다. 차량이용객 증가와 주5일 근무제 확산 등으로 지속적인 매출증가가 기대되고 있으나 주변 국도와 고속도로의 개통 및 휴게소의 신규 오픈 예정은 우려요소입니다. ㈒ 경쟁우위요소 고속도로 서산 휴게소는 서해안 고속도로의 중심부에 위치하고 있습니다. 잠깐 들렸다 가는 휴게소가 아닌, 오래 머물다 갈 수 있는 휴게소가 되기 위하여, 지역주민과 연계한 지역특산품 홍보와 신메뉴 개발하여 맛자랑 경연대회에 참가하고 있으며, 전문가를 초빙하여 서비스교육을 하고 있습니다. 매년 어린이날, 명절, 연휴마다 각종 이벤트 행사를 개최하는 등 고객만족 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 연결회사는 생산 및 매출형태에 따라 석회제조판매업 부문, 탄산가스사업 부문, 휴게소운영업 부문 및 기타사업 부문으로 크게 구분할 수 있습니다. 공시대상기간 동안 사업부문별요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문 당기 전기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 석회제조판매업 휴게소운영업 탄산가스사업 기타사업 소 계 내부거래제거 합 계 ※ 사업무문별 요약 재무현황은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※
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제45기(당기)는 정기주주총회 승인 전 금액입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 조직도 (주)태경비케이 제45기 조직도.jpg (주)태경비케이 제45기 조직도 ※ 2024년 12월 31일 현재 (주)태경비케이와 그 종속회사의 조직도임. ※ 제45기 중 태경케미컬(주)이 보유중인 에코코스(주)의 주식 전량을 매각함에 따라, 조직도에서 제외되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 연결회사의 주요 매출은 생산 및 매출형태에 따라 석회제조판매업, 탄산가스사업, 휴게소운영업 및 기타사업 부문으로 크게 구분할 수 있습니다. 생석회 제품은 제철소의 제선, 제철과정 중에 투입되어 원료인 철광석, 고철 등에 포함되어 있는 불순물질인 유황, 인, 질소 등과 반응하여 쉽게 제거될 수 있도록 함으로써 철의 순도를 높이는데 중요한 부자재로 사용됩니다. 소석회 제품은 수처리 분야에서 산성중화와 탁도(濁度)개선 용도로 사용되며, 응집 경화성이 양호하고 정수장의 적수방지에도 효과가 있습니다. 또한 대기오염방지와 관련하여 소각로 등에서 발생하는 배연(排燃)중의 분진, 유황화합물(SOx), 염소화합물(cl)의 제거를 위해 사용되고 있으며, 소석회를 이용한 탈황, 탈염소의 설비비 및 운영비가 다른 장치에 비해 저렴하여 우위성에 있습니다. 그리고 생석회분말 등의 제품은 경량성, 불연내화성, 단열성, 시공성이 뛰어나서 각종 건축용으로 사용되고 있습니다. 토양개량용 석회고토 등은 산성화된 토질을 중성화시키고 지력을 높이는데 사용되고 있습니다 수산화마그네슘은 MgO를 원료로 하여 생산되며, 액상소석회(수산화칼슘)는 강알칼리성을 갖는 제품으로 석회석을 소성한 생석회로 생산됩니다. 두 제품 모두 배연탈황제, 폐수처리 중화제와 같은 용도로 사용되고 있으며 사용자의 환경오염원 종류와 사용 후 처리 방식에 따라 구분하여 사용되고 있습니다. 고순도의 액체탄산 제품은 대규모 석유화학공장과 비료공장에서 발생되는 탄산가스를 공급받아 고도의 정제과정을 통하여 제조하고 있으며, 주로 맥주, 탄산음료 등에 사용되는 음료용을 비롯하여 최근에 각광받고 있는 콜드체인용, 신선식품 보관용도의 드라이아이스 제조용 원료로 이용됩니다. 그리고 조선용접용, 냉매제, 산화방지제 등의 공업용 용도로 사용되고 있습니다 드라이아이스 제품은 빙과 등의 냉각용과 이벤트 효과용 등으로 사용되고 있습니다 고속도로 휴게소의 경우 고속도로 이용객들의 편의를 위한 식사류, 간식류, 분식류가 주를 이루고 있습니다. (2024.12.31 현재) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 석회제조판매업 제품 생석회/경소백운석 생석회분말 소석회 경질탄산칼슘 석회고토 페트로코크스 기 타 상품 페트로코크스 방해석 외 제품 수산화마그네슘 상품 (상품)기타 소 계 탄산가스사업 제,상품 탄산가스 상품 (상품)일반가스外 제품 기타제품 상품 (상품)기타 내부거래 및 연결조정 소 계 휴게소운영업 제품 김밥코너 외 상품 담배, 유류 외 내부거래 및 연결조정 소 계 기타사업 상품 화장품 외 내부거래 및 연결조정 소 계 계 (1) 생석회㈎ 제강용 : 탈황, 탈인제용(고철을 전기로에 녹일 때 투입하여 불순물 제거) 외㈏ 화학용 : 제품 주원료로 사용(카바이트 외)㈐ 건축자재용 : 경량기포콘크리트 제조시 투입하여 건축자재 제조시 부재료로 이용㈑ 토질안정용 : 연약지반, 토질안정화 처리제로 사용㈒ 소독용 : 축사(구제역 방제 등), 양식장바닥, 유황합제, 석회보르드액 제조에 이용(2) 과립생석회 : 산성토양의 중화제로서 산을 중화시키고 작물체내 PH를 조절시킴(3) 생석회분말 : 토질안정화 작용 및 산성토양의 중화제 역할(4) 석회석 : 시멘트원료용 (5) 소석회㈎ 식품첨가물용 : 설탕(원당)탈색용㈏ 공업용 : 폐수처리용이 주용도㈐ 수처리용 : 정수장 수돗물 정화용㈑ 소각매연 탈황용 : 소각장 매연가스 중의 SOx
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제거용㈒ 계면활성제용 : 고광택 및 분산촉진용 (6) 경질탄산칼슘 : 페인트도료용, 제지코팅용, 인쇄잉크용, 방수코팅제 등의 충진 및 계면활성 촉진 역할을 함 (7) 석회고토 : 토질개량 및 토양안정제용(8) 페트로코크스 : 스팀보일러 연료용 (9) 수산화마그네슘 : 배연탈황제, 폐수처리 중화제용 (10) 액상소석회 : 배연탈황제, 폐수처리 중화제용 (11) 액체탄산 : 맥주, 탄산음료 등 음료용 및 냉매제, 산화방지제 등의 공업용(12) 드라이아이스 : 빙과 등의 냉각용, 이벤트 효과용 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 석회제조 판매업 (단위 : 원/ton, 원/kg ) 품 목 단위 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 생석회/경소백운석 원/ton 생석회분말 원/ton 소석회 원/ton 경질탄산칼슘 원/ton 석회고토 원/ton 수산화마그네슘(제품/상품) 원/kg 액상소석회(제품/상품) 원/kg (2) 탄산가스 사업 (단위 : 원/kg ) 품 목 단위 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 탄산가스(제품, 상품) 원/kg (3) 산출기준 ㈎ 산출대상 : 연결회사의 생산 주요제품㈏ 산정방법 - 석회제조 판매업 : 매출액 기준에 근거한 총평균법 - 탄산가스 사업 : 품목별 Kg당 판매가격의 단순산술평균가격 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 원재료 등에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (2024.12.31 현재) (단위 : 천원, % ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 비 고 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 석회제조판매업 원재료 반제품 석회석 제품원료 자체채광 석회석 제품원료 주식회사 신원外 기 타 제품원료 소 계 부재료 정제유 에너지원료 (주)주원에너지 연료유 에너지원료 (주)제 이케이유화外 무연탄 에너지원료 그랜드이앤알(주)外 코크스 에너지원료 OXBOW外 기 타 에너지원료 소 계 상품 페트로코크스 외 판 매 OXBOW外 소 계 원재료및상품 Mg(OH)2파우더外 제품원료및 판매 (주)얼라이브텍外 기타상품 소 계 탄산가스사업 원재료및상품 탄산가스 제품원료및 판매 한화토탈(주)外 일반가스外 기타 소 계 내부거래 및 연결조정 휴게소운영업 상품 휴게소 부문 판 매 KT(서산)外 주유소 부문 판 매 GS칼텍스外 제품 휴게소 부문 제품원료 광천토굴식품外 소 계 기타사업 상품 기타 부문 제품원료 소 계 총 계 ※ 주요 매입 거래처 중 연결회사와의 특수한 관계를 갖는 거래처는 없으며, 동일한 원재료에 대해서도 다양한 거래처를 통해 공급받음으로써 원재료 공급의 안정성을 확보하고 있습니다. ※ 제43기 중 태경케미컬(주)의 100% 출자로 태경그린케미컬(주)가 설립되어 탄산가스사업 부문에 추가되었으며, 2024년 12월 31일 기준 100% 지분을 보유하고 있습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/ton, 원/kg) 품 목 단위 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 석회석 원/ton 정제유 원/ton 무연탄 원/ton 코크스 원/ton 연료유 원/ton 탄산가스 원/kg Mg(OH)2파우더外 원/kg (1) 산출기준 - 석회제조 판매업 : 제품생산에 투입되는 원재료(석회석), 부재료(열에너지)를 대상으로 하여 총평균법으로 산출 - 탄산가스 사업 : 품목별 Kg당 매입가격의 단순 산술평균가격 3-2. 연결회사의 생산 및 설비에 관한 사항 ○ (주)태경비케이 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 석회제조판매업 생석회/경소백운석 단양1공장 소석회 생석회분말 과립생석회 페트로코크스 기타 소계 생석회/경운백운석 단양2공장 경질탄산칼슘 생석회분말 소계 경질탄산칼슘슬러리 장항공장 액상소석회 소계 생석회분말 울산공장 소계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 최대생산능력 ② 산출방법 : 1일 최대생산량×366일＝연간 최대생산량(분,반기는 해당일수적용) [단양1공장] (단위 : 톤) 품 목 일생산량 총생산량 산출근거
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생석회/경소백운석 소석회 생석회분말 과립생석회 페트로코크스 기타 총 계 [단양2공장] (단위 : 톤) 품 목 일생산량 총생산량 산출근거 생석회/경소백운석 경질탄산칼슘 생석회분말 총 계 [장항공장] (단위 : 톤) 품 목 일생산량 총생산량 산출근거 경질탄산칼슘슬러리 액상소석회 총 계 [울산공장] (단위 : 톤) 품 목 일생산량 총생산량 산출근거 생석회분말 총 계 (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업소 1일평균 가동시간 월평균 가동일수 당기 가동일수 당기 가동시간 단양1공장 단양2공장 장항공장 울산공장 전체평균 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 석회제조판매업 생석회/경소백운석 단양1공장 소석회 생석회분말 과립생석회 페트로코크스 기타 소계 생석회/경소백운석 단양2공장 경질탄산칼슘 생석회분말 소계 경질탄산칼슘 슬러리 장항공장 액상소석회 소계 생석회분말 울산공장 소계 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 단양1공장 생석회/경소백운석 소석회 생석회분말 과립생석회 페트로코크스 기타 단양1공장 평균가동률 단양2공장 생석회/경소백운석 경질탄산칼슘 생석회분말 단양2공장 평균가동률 장항공장 경질탄산칼슘 슬러리 액상소석회 장항공장 평균가동률 울산공장 생석회분말 울산공장 평균가동률 당기 평균가동률 ※ 2024년 당기의 평균가동률이 60.4%로 전기(61.7%)에 비해 1.3%정도 감소하였습니다. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 당기말 생산설비 등의 장부가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산 비고 면적(㎡) 장부가액 면적(㎡) 장부가액 장부가액 장부가액 장부가액 장부가액 장부가액 본사 자가 서울시 단양1공장 자가 어의곡리外 백광광산 자가 애곡리 여천광산 자가 여천리 영천광산 자가 영천리 노동공장 자가 노동리 삼육광업소 자가 가사리 단양2공장 자가 상시리 경주공장 자가 경주시 장항공장 자가 장항읍 화암광산 자가 화암리 울산공장 자가 울산시 방림광산 자가 평창군 서산상휴게소 임대 서산시 서산하휴게소 임대 서산시 합 계 ※ 회사가 보유한 토지의 면적은 제곱평방미터로 공시서류 제출일 현재 공시지가가 10,062,976천원입니다.※ 유형자산 중 토지에 한정하여 후속측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 토지 장부금액은 재평가금액 12,141,455천원이 반영된 금액입니다.※ 회사가 보유한 건축물의 면적은 40,717제곱평방미터이며, 객관적인 시가판단이 어려워 시가의 기재를 생략합니다.※ 토지와 건축물을 제외한 그 밖의 재산은 금액적 중요성이 없다고 판단되어 객관적인 시가의 기재를 생략합니다.※ 전기 중 건물 및 구축물에 대하여 손상차손을 각각 26,475천원 및 98,830천원을 인식하였습니다.※ 보고서 작성일 현재 건설중인자산으로 1,636,908천원이 표시되어 있습니다.※ 보고서 작성일 현재 차입금과 관련하여 유형자산 중 토지, 건물, 기계장치에 대하여 공장저당법에 의한 채권최고액 14,208,000천원의 근저당이 설정되어 있습니다. (2) 유형자산의 재평가 회사는 전기 이전에 기업회계기준서 제1016호에 따라 유형자산 평가 방법을 종전의 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였으며, 내역은 다음과 같습니다. 구분 개요 재평가기준일 2021년 12월 31일 감정평가기관 미래새한감정평가법인 재평가 대상 유형자산 토지 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법 회사는 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였으며, 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. ○ 태경케미컬(주) (태경가스기술(주), 태경그린케미컬(주) 포함) 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 연결회사의 생산능력은
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다음과 같습니다. 구분 생산품목 일일최대생산능력 비고 품목별일일최대생산능력합계 탄산가스 1,016톤 수산화마그네슘 336톤 액상소석회 600톤 기화기外 660NM3 생산능력 산출기준은 '품목별 일일최대생산능력 × 330일'의 방법으로 산출되었습니다. 산출기준 330일은 당기의 총일수 중 정비기간이 제외된 일수입니다. 생산능력 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:톤, NM3) 품 목 사업소 제45기 제44기 제43기 탄산가스사업부문 탄산가스 대산,여수 기화기外(NM3) 태경가스기술 소 계(톤) 환경사업부문 수산화마그네슘 여수 액상소석회 여수2 소 계(톤) 나. 생산실적 및 가동률 생산실적 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:톤, NM3) 품 목 사업소 제45기 제44기 제43기 탄산가스 대산,여수 수산화마그네슘 여수 액상소석회 여수2 기화기외(NM3) 태경가스기술 당기 가동률은 다음과 같습니다. 품목 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률(%) 탄산가스 수산화마그네슘 액상소석회 기화기外 1) 가동가능시간은 '일24시간 × 330일' 으로 산출되었습니다. 2) 실제가동시간은 '당기총생산량÷품목별일일생산능력×일24시간'으로 산출되 었습니다. 3) 평균가동률은 '실제가동시간 ÷ 가동가능시간'으로 산출되었습니다. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 연결회사의 당기말 생산설비 등의 장부가 내역은 다음과 같습니다. (2024.12.31 현재) (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 감 상 각 환 입 기 말 토 지 건 물 구 축 물 기 계 장 치 차량 운 반 구 기 타 자 산 건설중인자산 합 계 (2) 토지 재평가에 따른 효과연결회사는 전기 이전에 기업회계기준서 제1016호에 따라 유형자산 평가 방법을 종전의 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였으며, 내역은 다음과 같습니다. 재평가 기준일 2021년 12월 31일 재평가 기관 미래새한감정평가법인 재평가 대상 유형자산 토지 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법을 통해 공정가액을 산정함 라. 신규시설투자 계획 ※ 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 4-1. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 회사의 매출은 크게 석회제조판매업 부문, 탄산가스사업 부문, 휴게소운영업 부문과 기타사업 부문으로 구분됩니다. 사업부문별 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 석회제조판매업 제품 생석회/경소백운석 내 수 생석회분말 내 수 소석회 내 수 경질탄산칼슘 내 수 수 출 석회고토 내 수 수 출 합 계 페트로코크스 내 수 기 타 내 수 상품 페트로코크스 내 수 수 출 합 계 방해석 외 내 수 제품 수산화마그네슘 내 수 상품 (상품)기타 내 수 소 계 내 수 수 출 합 계 탄산가스사업 제,상품 탄산가스 내 수 수 출 합 계 상품 (상품)일반가스外 내 수 제품 기타제품 내 수 상품 (상품)기타 내 수 내부거래 및 연결조정 내 수 소 계 내 수 수 출 합 계 휴게소운영업 제품 김밥코너 외 내 수 상품 담배유류 외 내 수 내부거래 및 연결조정 내 수 소 계 합 계 기타사업 상품 화장품 외 내 수 내부거래 및 연결조정 내 수 소 계 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 ※ 제43기 중 태경케미컬(주)의 100% 출자로 태경그린케미컬(주)가 설립되어 탄산가스사업 부문에 추가되었으며, 2024년 12월 31일 기준 100% 지분을 보유하고 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 사업부문별 판매경로 석회제조판매업 부문은 생산제품의 대부분이 실수요자에게 직접 판매되고 있으며, 일부품목은 시장점유율을 위하여 부분적으로 판매업자에게 공급되는 유통경로를 형성하고 있습니다. 탄산가스사업 부문은 현재 서울 본사 및 울산, 여수 영업팀을 운영하고 있으며, 업체와의 직거래 및 대리점을 통해 납품을 하고 있습니다. 태경가스기술(주)는 울산에 본사가 있으며, 업체와의 직거래를 통해 납품을 하고 있습니다. 휴게소운영업 부문 판매액은 전액 소비자에게 직접 판매합니다. (2) 주된 판매방법 및 조건 주된 판매방법은 구입 주문에 의해
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판매를 하고 소비시장의 가격동향과 자체원가 상승 등을 감안하여 탄력적으로 대처하고 있습니다. ● 석회제조판매업 부문 판매조건 - 현금 30%, 어음 70% ● 탄산가스사업 부문 판매조건 - 현금 30%, 어음 70% ● 휴게소운영업 부문 판매조건 - 현금 100% (카드사용부분 포함) (3) 판매전략 석회제조판매업 부문의 경우 현재는 고품질을 요하는 시대이므로, 품질개선 및 신제품 개발을 위하여 꾸준히 노력하며 고객위주의 다품종 소량 판매에도 역점을 두어 시장경쟁력 강화에 전력하고 있습니다. 탄산가스사업 부문은 조선사와 빙과사로 장기공급계약체결을 통해 안정적인 판매를 전략적 목표로 하고 있습니다. 또한 저장능력확대를 통한 성수기 물량확보 및 영업활동능력을 증대시켜 시장경쟁력 강화에 전력하고 있습니다. 또한, 흡수 합병 후 영위하고 있는 고속도로 휴게소운영업 부문은 경제활동 인구증가와 주5일 근무제 확산에 발맞추어 지속적인 고객만족 서비스와 다시 찾고 싶은 휴게소를 만들기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 다. 주요매출처 석회제조판매업 부문의 경우 주요매출처는 고려아연(주), 롯데정밀화학, 삼표시멘트, 한솔제지(주), 현대제철(주)(가나다순)로 37.88%의 매출비중을 가지고 있습니다. 탄산가스사업 부문의 경우 주요매출처는 조선사와 빙과사로 장기공급계약체결을 통해 안정적인 판매를 전략적 목표로 하고 있습니다. 휴게소운영업 부문의 경우 소매 매출만 발생하기에 주요 매출처가 없습니다. 4-2. 수주에 관한 사항 - 현대제철(주) 판매계약 외 다수 - 롯데정밀화학(주) 판매계약 외 다수 - 한솔제지(주) 판매계약 외 다수 - 농협 실수요자 판매계약 외 다수 (수요자의 구매요청에 의한 주문생산으로 정확한 수주액의 개념은 없으며, 회사의 영업기밀에 해당되어 간략하게 공시함을 알려드립니다.) 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 환위험에 관한 사항 연결회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 수입 원ㆍ부자재의 가격변동이 있으며 최근 환율의 불안정한 상황이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 연결회사는 매출액대비 수출비중보다 재료비 대비 원ㆍ부자재 수입비중이 많아 매출로 인한 외화 확보보다 수입으로 인한 외화 수요가 더 많은 사업구조로 환율 급등락시 환차손익의 영향으로 회사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 연결회사는 환리스크 관리조직을 "환리스크관리주관부서", "환리스크관리통제부서"로 세분화하여 운영하고 있습니다. 환리스크관리주관부서는 환리스크 관리를 주관하는 부서로 외환거래와 외환거래 관련 업무를 수행하며, 환리스크 통제부서는 환리스크 주관부서의 환관리원칙준수 여부 확인 및 은행의 계약확인서를 통한 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행함으로서 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.(2) 가격위험에 관한 사항 연결회사 매출의 대부분은 제강업계, 건설업체 등과 관련이 많습니다. 제강업계, 건설업계와의 계약은 해당제품 납품시 가격결정되는 구조로 시장 경기변동에 따른 가격변동보다 제품생산시 소요되는 원ㆍ부재료의 단가에 의해 가격이 변동되는 구조입니다. 따라서 제품판매가격 변동이 회사에 미치는 영향은 타 산업에 비해 크지 않습니다. (3) 금리위험에 관한 사항 연결회사의 2024년 당기말 차입금은 169억원으로써, 이는 금융불안에 따른 자금 확보 차원의 차입금 및 수입원부자재 외화대금 결제를 위한 차입금입니다.2024년 당기말 기준 보유 현금성자산은 543억원으로 전기말 대비 271억 증가하였으며, 기준부채비율은 23.6%로 전반적인 재무안정성은 우수한 수준을 견지하고 있습니다. ※ 부채비율 = 부채총계/자본총계*100 연결회사는 생산측면에서는 대체 연료사용으로 원가절감을 실현하고, 재무측면에서는 매출 증가에 따른 자금 유동성을 제고하고 있습니다. 따라서 유동성에 대한 위험은 크지 않다고 평가할 수 있습니다. ※ 자세한 사항은 "III. 재무에 관한
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사항"의 "3. 연결재무제표 주석, 34. 위험관리" 및 "5.재무제표 주석, 34. 위험관리"의 내용을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 위험에 관한 사항(가) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서 작성기준일 현재 연결회사는 구매담보를 위해 어음 2매와 수표 1매를 원료 매입처에 제공하고 있으며, 상세내역은 아래와 같습니다. [구분 : 어음 ] (단위 : 천원 ) 제 출 처 매 수 금 액 내 용 비 고 은 행 금융기관 법 인 백지2매 구매담보 태경케미컬(주) 기타(개인) [구분 : 수표 ] (단위 : 천원 ) 제 출 처 매 수 금 액 내 용 비 고 은 행 금융기관 법 인 구매담보 태경케미컬(주) 기타(개인) (나) 채무보증 현황 당기말 현재 연결실체의 채무보증잔액은 18,000,000천원(2건)이며, 전기말 채무보증잔액은 18,000,000천원(2건) 입니다. (단위 : 천원) 채무자 채권자 채무금액 보증금액 보증기간 내 용 비 고 태경에스비씨(주) 수출입은행 채무보증 태경케미컬(주) 태경에스비씨(주) 수출입은행 채무보증 태경케미컬(주) (단위 : 천원) 채무자 채권자 채무금액 보증금액 보증기간 내 용 비 고 태경에스비씨(주) 수출입은행 채무보증 태경케미컬(주) 태경에스비씨(주) 수출입은행 채무보증 태경케미컬(주) (다) 그 밖의 우발부채 등 ① 지급보증 : 연결실체는 (주)신원 등 제3자를 위해 보고서 제출일 현재 14,774,732천원 (전기말 : 13,873,056천원)의 지급보증을 하고 있습니다. ② 할인어음 : 보고서 제출일 현재 연결실체의 받을어음 중 금융기관에서 할인하였으나 만기일이 미도래된 할인어음은 없습니다. ③ 당좌차월 : 연결실체는 신한은행과 총 3,000,000천원(전기말 : 2,500,000천원)을 한도로 하는 당좌차월 약정을 체결하고 있습니다. 우발부채 등의 내용은 본문 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" "32. 우발상황과 약정사항" 및 "5. 재무제표 주석" "32. 우발상황과 약정사항"의 내용을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품에 관한 사항 ※ 해당사항 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 ※ 해당사항 없습니다 나. 연구개발활동 석회제조판매업 부문의 품질관리팀 산하 조직인 기술연구소는 무기소재, 화학, 환경부문에서의 특화된 연구개발활동을 통하여 생석회계 탈황제, 고품위 생석회 분리 정제기술, 비료과립화 및 친환경비료와 하수오니 고화처리방법 등의 특허기술을 개발하는 성과를 거두고 있습니다. (1) 연구개발 담당조직 제45기 연구개발활동 조직도.jpg 제45기 연구개발활동 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품의 명칭 고품위생석회분리정제기술 내부 국내에 수요되는 유화, PVC안정제, 가스흡수제, 식품첨가물, 의약용, 소각용 등 제반분야에 사용되는 생석회, 소석회가 외국에서 고가로 수입되어 회사의 고품위생석회를 이용하여 고순도 생석회, 초미립 고순도 수산화칼슘을 제조하여 수입대체효과를 이루고자 함. 고순도 생석회초미립 고순도 수산화칼슘 비료과립화 내부 분말비료 사용시 발생되는 비산분진을 방지하여 고객의 다양한 농용비료 선택사용의 기회를 부여하고자 함. 석회고토과립과립생석회과립소석회 삼성잔디연구소 기존 골프장 사용비료의 시비시 미용해에 따른 토양 PH 개선작용을 빠른시간내 용해시키는 효과가 탁월함이 검증됨. 석회과립 친환경 비료 내부 CaO와 MgO를 이용한 친환경 비료 개발 석회 보르도액 7. 기타 참고사항 가. 특허권 구분 발명의 명칭 등록번호 등록일 특허권 수질안정제용 액상 수산화칼슘의 제조방법 제745853호 신규형상을 가진 침강성탄산칼슘 제조 및 입도 제어 방법 제1100619호 소성로 배기가스를 이용한
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고체연료의 건조 및 분쇄방법 제1294288호 활용도가 낮은 석회석분말을 이용한 생석회 성형체 및 그 제조방법과 이를 이용한 경질탄산칼슘 제1256807호 비표면적이 높은 고반응 분말소석회 제조방법 제1297989호 비표면적이 높은 고농도 액상소석회 제조방법 제1297988호 탄성 방수제 조성물, 이를 포함하는 방수 페인트 및 방수 시멘트 모르타르, 및 탄성방수제 조성물의 제조 방법 제2536759호 나. 환경관련사항 연결회사의 석회 소성로는 배기가스 배출량이 시간당 30,000표준세제곱미터 이상인 시설로 대기환경보전법 제32조 제1항 시행령 제17조 제1항 제2호에 의거하여 굴뚝자동측정기기를 부착하여 365일 굴뚝감시체제로 운영되고 있으며, 환경관리공단 및 충북도청으로 자료가 전송되고 있습니다. 입자상 물질은 대기배출허용 기준치의 30% 이내로 연결회사는 전문유지관리 업체를 통하여 본 기기를 관리하고 있으며, 정부 규제 준수를 적절히 이행하고 있습니다. 다. 외부자금조달 요약표 연결회사가 국내 및 해외(금융기관, 자본시장 및 기타 외부)로부터 당기 중 조달한 자금은 다음과 같습니다. [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 ※ 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 연결회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있으며, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.※ 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정※ 석회제조 사업부문, 탄산가스 사업부문, 휴게소 운영부문 등 회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건변화※ 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내,외적 변화 연결회사는 동 보고서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 보고서상에서 연결회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 연결회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 연결회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 우리 경제는 수출감소, 고금리, 고물가, 고환율이 이어지면서, 소비, 투자, 고용 수요가 위축되고 건설시황의 둔화되는 등 전반적으로 어려운 한해였습니다. 당사는 이러한 어려움 속에서도 2024년 연결기준 매출 3,086억원, 영업이익 422억원, 별도기준 매출 2,375억원, 영업이익 285억원을 기록하였습니다. 대내외적으로 어려운 환경 속에서도 당사는 고객만족, 매입처 다각화, 원가절감활동 등으로 기존 거래처 유지, 신규 거래처 확보 및 수익성 제고에 총력을 기울여, 연결기준 영업이익은 전년대비 5.2%증가를 이루었습니다. 2025년에도 미국 신정부의 자국 우선주의 정책에 따른 무역 및 관세장벽 강화와 미ㆍ중 무역갈등, 미국 중심 공급망 재편 정책 등으로 인한 보호무역주의 심화, 세계 경제 침체의 지속 등으로 국내외 경제의 불확실성이 지속될 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 당사는 핵심 경쟁력을 강화하고, 기존 고객과의 긴밀한 소통과 신규 고객 유치로 시장점유율을 상승시키며, 지속성장을 이어나갈 수 있도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 연결재무상태표 (단위 : 천원,%) 구분 제45기(2024년) 제44기(2023년) 증감율(%) 비고 [유동자산] 1.현금및현금성자산 2.매출채권 3.단기기타채권 4.단기기타금융자산 5.재고자산 6.당기법인세자산 7.기타유동자산 [비유동자산] 1.장기기타채권 2.장기기타금융자산 3.관계기업및공동기업투자 4.투자부동산 5.유형자산 6.무형자산 7.기타비유동자산 8.순확정급여자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 1.자본금 2.자본잉여금 3.기타포괄손익누계액 4.이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 부채와 자본총계 ※ 상기 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 증감율은 ' (당기금액-전기금액) ÷ 전기금액 ×100% '로 산출되었습니다. ※ 제45기(2024년)자산은 전기 대비 76억원(2.0%) 증가 한 3,856억원이 되었습니다. 자산의 주요한 변동 원인은 현금성 자산의 증가 272억원, 단기기타금융자산의 감소 265억원, 순확정급여자산의 증가 7억원 등입니다. ※ 부채는 전기 대비 114억원(-13.4%) 감소한 737억원이 되었습니다. 부채의 주요한 변동 원인은 매입채무의 감소 119억원, 단기기타채무의 증가
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25억원 등이 있습니다. ※ 자본은 전기 대비 190억원(6.5%) 증가한 3,119억원이 되었습니다.자본의 주요한 변동 원인은 이익잉여금의 증가 228억원등이 있습니다. ※ 재무비율의 측면에서는, 자기자본비율이 전년 대비 3.4%p 증가한 80.9%, 부채비율이 전년 대비 5.5%p 감소한 23.6% 로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. ※ 제45기(당기)는 정기주주총회 승인 전 연결재무제표 금액입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (2) 재무상태표 (단위 : 천원,%) 구분 제45기(2024년) 제44기(2023년) 증감율 (%) 비고 [유동자산] 1.현금및현금성자산 2.매출채권 3.단기기타채권 4.단기기타금융자산 5.재고자산 6.기타유동자산 [비유동자산] 1.장기기타채권 2.장기기타금융자산 3.종속기업투자자산 4.관계기업및공동기업투자 5.투자부동산 6.유형자산 7.무형자산 8.기타비유동자산 9.순확정급여자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 부채와 자본총계 ※ 상기 요약재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 증감율은 ' (당기금액-전기금액) ÷ 전기금액 ×100% '로 산출되었습니다. ※ 제45기(2024년)자산은 전기 대비 61억원(2.6%) 증가 한 2,385억원이 되었습니다. 자산의 주요한 변동 원인은 현금성 자산의 증가 120억원, 매출채권의 감소 55억원 등입니다. ※ 부채는 전기 대비 112억원(-17.7%) 감소한 523억원이 되었습니다 부채의 주요한 변동 원인은 매입채무의 감소 118억원, 단기차입금의 증가 19억원 등이 있습니다. ※ 자본은 전기 대비 174억원(10.3%) 증가한 1,863억원이 되었습니다. 자본의 주요한 변동 원인은 이익잉여금의 증가 189억원이 있습니다. ※ 제45기(당기)는 정기주주총회 승인 전 별도재무제표 금액입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 영업실적 (1) 연결포괄손익계산서 (단위 : 천원,%) 구분 제45기(2024년) 제44기(2023년) 증감율 (%) 비고 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순이익 지배기업소유주 비지배지분 Ⅸ.기타포괄손익 Ⅹ.총포괄이익 지배기업소유주 비지배지분 XI.주당이익(단위:원) ※ 상기 연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 증감율은 ' (당기금액-전기금액) ÷ 전기금액 ×100% '로 산출되었습니다. ※ 제45기(당기) 매출액은 전기대비 144억원 증가(4.9%)한 3,086억원이며, 영업이익은 21억원 증가(5.4%)한 422억원입니다. ※ 전기 대비 법인세비용차감전순이익은 1억원 감소(-0.2%)한 432억, 당기순이익은 5억원 증가(1.6%)한 348억원입니다. (연결주석 27. 참고) ※ 제45기(당기)는 정기주주총회 승인 전 연결재무제표 금액입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (2) 주요 연결손익의 관계비율 구 분 이 익 률 제45기(2024년) 제44기(2023년) 매출총이익률(%) 매출액대비 영업이익률(%) 매출액대비 당기순이익률(%) (3) 포괄손익계산서 (단위 : 천원,%) 구분 제45기(2024년) 제44기(2023년) 증감율 (%) 비고 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순이익 Ⅸ.기타포괄손익 Ⅹ.총포괄이익 XI.주당이익(단위:원) ※ 상기 포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 증감율은 ' (당기금액-전기금액) ÷ 전기금액 ×100% ' 로 산출되었습니다. ※
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제45기(당기) 매출액은 전기대비 141억원 증가(6.3%)한 2,375억원이며,영업이익은 63억원 증가(28.5%)한 285억원입니다. ※ 전기 대비 법인세비용차감전순이익은 65억원 증가(28.8%)한 290억, 당기순이익은 52억원 증가(28.7%)한 233억원입니다. ※ 제45기(당기)는 정기주주총회 승인 전 별도재무제표 금액입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (4) 주요 손익의 관계비율 구 분 이 익 률 제45기(2024년) 제44기(2023년) 매출총이익률(%) 매출액대비 영업이익률(%) 매출액대비 당기순이익률(%) (5) 부문별 영업실적 분석 (단위 : 천원,%) 구분 부문 제45기 제44기 증감(율) 금액 비중 금액 비중 금액 증감율 매출 석회제조 휴게소 탄산가스 기타 내부거래제거 합계 영업이익 석회제조 휴게소 탄산가스 기타 내부거래제거 합계 [석회제조사업] 석회제조사업부문의 2024년 매출액은 전년대비 232억원 증가(11.5%)한 2,260억이며 영업이익은 76억원 증가(37.2%)한 282억원입니다. 생석회 주 소비시장인 철강산업은 2024년 2년 연속으로 수출물량 증가를 달성해 내었습니다. 그러나, 2025년은 글로벌 철강 공급과잉으로 인한 중국산 저가 철강재의 공세 지속과 미국 신정부의 관세부과 등 보호무역주의 강화까지 겹치면서 대내외 적으로 어려움을 겪을 것으로 보여지고 있습니다. 생석회의 경우, 어려운 국내 상황속에서 신규 매출처 확보, 생산량 증가, 구매처 다각화로 인한 수익성 향상을 이루었습니다. 페트로코크스는 안정적인 소싱력을 내세워 국내 원탄시장 입찰경쟁에서 우위를 점하면서 목표매출 및 목표영업이익을 초과달성하였습니다. 경질탄산칼슘의 경우, 국내 제지사들이 수입에 의존하고 있던 고가의 PCC 원료에 대해 당사개발품으로 국산화 대체 및 공급확대에 중점을 두고 있습니다. 소석회의 경우, 신규개발한 고활성 수산화칼슘과 고반응성 고품위생석회 가공정제 제품은 국내수요의 수입대체효과 상승으로 안정적인 공급과 더불어 원가의 절감이라는 부분에도 기여함으로써 고객만족서비스 강화와 시장활성화에 일익을 담당하고 있습니다. 또한 환경친화적 사회환경 분위기에 부응하는 공해방지사업, 폐기물 고형화 처리사업, 연안매립 등 연약지반 안정화 석회공법 신규도입 추진 등의 신규사업영역확보가 기대되는 상황이며, 농축산 산업에 있어서도 최근 전국적으로 확산된 구제역 방제용 생석회 수요는 예방 및 비축 개념을 겸한 수요증가가 예상되고 있고 고토과립 및 규산질 비료제품도 타사와 차별화하여 본격 생산 판매중에 있습니다. 기업의 친환경경영이 중요시되고 있는 가운데, 지속적인 R 활동을 영위하여 환경친화적 분위기에 부응하는 '석회석을 활용한 에코페이퍼', '에코플라스틱' 등을 개발하였습니다. 과수업에 있어서도 95% 고순도생석회와 황산동을 활용한 'BK보르도606'은 품질면에서 타사와 비교하여 당사 제품의 우수성을 입증하였으며, 최근 관련 보조사업의 확대로 시장규모가 커질 것으로 기대하고 있습니다. 2025년에는 러시아-우크라이나 전쟁의 지속, 미국 신정부의 자국 우선주의 정책에 따른 보호무역주의 심화, 미국-중국의 무역분쟁, 고금리, 고물가, 고환율, 건축시장의 위축 등으로 24년보다 어려운 경영환경이 예상이 되고 있습니다. 이러한 경영환경 속에서 국내 유일 95% 고품위생석회, 고활성 수산화칼슘과 가공정제 제품을 앞세워 국내 수요의 수입대체 효과 상승, 국내 수요 고객들에게 안정적인 공급과 고객의 원가절감에도 기여하여 고객만족서비스 강화와 시장 활성화에 일익을 담당하겠습니다. 고객사의 다양한 요구에 발맞추어 대체품 개발 과제를 진행 중에 있으며, 이를 위한 연구 개발 관련 인력 및 설비에 아낌없는 투자를 진행하고 있습니다. 또한, 이익 확대를 위해 사업부문의 확장을 위한 검토도 다방면으로 진행하고 있습니다. [탄산가스사업] 탄산가스업부문의 2024년 매출액은 전년대비 6억원 감소(-0.8%)한 713억원이며
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영업이익은 43억원 감소(-24.6%)한 132억원입니다. 2024년도에는 드라이아이스 탄산수요는 증가하는데 반해 주요 원료가스 공급처인 석유화학사의 정기보수 일정 증가와 경기 악화 등으로 인하여 가동률 저하로 인해 원료가스 조달에 힘겨운 한해를 보냈고, 당사는 이러한 위기를 지속적인 원가절감 및 수율 개선으로 수익구조 개선을 위해 노력하였습니다. 2025년도에는 액체탄산가스 시장의 대형 거래처 관계 유지와 신규 거래처 발굴로 매출 증대에 최선을 다하고 D/I 부문은 온라인 택배시장의 지속적인 성장으로 인한 드라이아이스 수요 특수에 만전을 다하여, 영업력을 극대화 시켜 매출증가에 따른 수익향상에 최선을 다하도록 하겠습니다. [휴게소운영업] 휴게소운영업부문의 2024년 매출액은 전년대비 99억원 감소(-39.3%)한 152억원이며 영업이익은 15억원 감소(-70.3%)한 6억원입니다. 매출액 및 영업이익의 주된 감소는 서산상주유소와 서산하주유소의 계약종료로 인하여 발생하였습니다. 2024년은 연휴기간에 물가인상이 높은 국내여행보다는 엔저 등 낮은 여행비의 유혹으로 인한 해외여행이 크게 증가했습니다. 이자율 상승은 국민들의 가용소득을 감소시키고, 사회 전반적인 인플레이션은 소비위축을 불러오고 있어 국내여행을 떠나더라도 여행경비는 최소화하는 여행이 많아지고 있습니다. 젊은 세대에게는 휴게소가 반드시 들려야 하는 곳이 아니며, 휴게소에 들려 식사를 하기보다는 여행경로에 있는 맛집을 찾아가고 있습니다. 신규고속도로의 개통이 늘어 고객이 분산되고 있고, 휴게소 또한 너무 많아져 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 젊은 세대가 찾아오고 싶은 휴게소를 만들기 위해서, 당사 휴게소에서만 맛볼 수 있는 휴게소 대표상품을 만들어 SNS를 통해 자랑할 수 있도록 하기 위해, 젊은 세대에게 인기가 많은 입점업체 유치, 인생사진을 남길 포토존 등 을 운영하고 있습니다. 또한, 고객불만을 적극적으로 수용하여 다각화된 고객 니즈에 선제적으로 대응해 나감으로써 변화하는 소비트렌드에 대응하겠습니다. 또한 고속도로휴게소 운영입찰에 계속하여 참여함으로써, 운영휴게소를 늘려나가겠습니다. [기타사업] 에코코스(주)에서 영위하는 화장품 사업이며, 2024년 매출액은 전년대비 4.5억원 증가한 7.5억원, 영업이익은 3.5억원 증가한 0.81억원 입니다. 2024년 12월 중 연결회사는 에코코스(주)의 보유주식 전량을 매각하였습니다. (6) 신규사업 사업다각화를 통한 기업가치 제고 및 신규사업 진출을 위하여 지배기업((주)태경비케이)과 종속기업(태경케미컬(주))은 2024년 12월 (주)라이온켐텍의 최대주주와 (주)라이온켐텍의 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약을 체결하였고, 2025년 3월 25일에 (주)라이온켐텍의 보통주식 19,953,847주(55.58%) ((주)태경비케이 12,300,000주(34.26%), 태경케미컬(주) 7,653,847주(21.32%))를 양수할 예정입니다. (주)라이온켐텍은 인조대리석, 합성왁스를 제조 및 판매하는 회사입니다. (7) 조직개편 해당사항 없습니다. (8) 중단사업 관련 해당사항 없습니다. (9) 환율변동 영향 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화예금 USD USD 외화외상매출금 USD USD 외화외상매출금 JPY JPY 외화지급보증금 USD USD 외화외상매입금 USD USD 외화단기차입금 USD USD 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 외화금융자산 외화금융부채 연결실체는 환율변동에 대한 효율적인 위험관리를 위하여 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 헷지목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다. (10) 자산손상 인식 연결실체는 매년 개별 자산(무형자산포함)이나 현금창출 단위에 대한 손상여부를
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검토하고 있습니다. - 유형자산 손상검사 탄산가스부문의 나주공장 생산중단으로 인해 나주공장의 유형자산 7.2억원의 자산손상을 인식하였으며, 구체적인 손상내역은 기계장치 4.6억원, 기계전기설비 1.4억원, 기타의유형자산 1.1억원을 손상차손으로 인식하였습니다. 다. 주요 경영지표 (1) 연결회사의 안정성 지표 구분 제45기(2024년) 제44기(2023년) 비고 유동비율(%) 부채비율(%) 차입금 의존도(%) * 유동비율 = (유동자산 ÷유동부채) × 100(%)* 부채비율 = (부채총계 ÷자본총계) ×100(%)* 차입금의존도= (차입금총합계 ÷ 자기자본) ×100(%) ※ 유동비율은 매입채무의 감소로 인하여 260.4%로 증가하였으며, 부채비율은 기타유동부채의 감소와 자본의 증가로 인하여 23.6%로 감소하였습니다. 차입금 의존도는 단기차입금의 증가로 5.4%로 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금 조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 연결회사의 2024년 제45기 차입금은 169억원으로써, 차입금은 구매자금 결제용 대출금입니다. 2024년말 기준 보유 현금성자산은 543억원이며, 기준부채비율은 23.6%로 전반적인 재무안정성은 우수한 수준을 견지하고 있습니다. 연결회사는 생산측면에서는 대체 연료사용으로 원가절감을 실현하고, 재무측면에서는 매출 증가에 따른 자금 유동성을 제고하여 금융비용을 최소화 함으로써, 연료비 상승 등으로 인한 원가부담분을 만회하고 있습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 2024년 자금조달 현황 (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 수입물품대, 구매자금 기 타 합 계 ※ 차입금 구성내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석" "16. 차입금"을 참조하시기 바랍니다.. ※ 2024년말 현재 2023년 대비 차입금이 증가하였지만, 전체적으로 여전히 우량한 부채구조를 유지하고 있습니다. (2) 2025년 자금조달 계획 연결회사는 본 보고서제출일 현재 신사업 진출을 위한 인수 자금조달 계획이 있습니다. 연결회사의 차입금은 매출채권 회수 등을 통해 상환할 계획입니다. 그러나, 경영환경 변화 및 차입금 처분조건 변경 등의 부득이한 사유가 발생할 수 있어 구체적인 차입금 상환금액은 추정하기 어렵습니다. 5. 부외거래에 관한 사항 연결회사의 부외거래의 내용은 본문 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" "32. 우발상황과 약정사항" 및 "5. 재무제표 주석" "32. 우발상황과 약정사항"의 내용을 참조하시기 바랍니다. 6. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은
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없습니다.3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 개요 반도체 산업은 '산업의 쌀'로 표현되는 반도체칩을 제조하는 산업으로 반도체 제조업(소자산업)과 반도체 주변산업(후방산업)으로 크게 구분됩니다. 이 중 반도체 주변산업(후방산업)은 소자생산을 위한 반도체 장비산업(기계, 기구, 전자장비), 반도체 주변장치산업(클린룸 등) 및 소자생산용 소재를 공급하는 반도체 재료산업으로 구분됩니다. 이러한 반도체 산업의 분류방법에서 당사와 연관되어 있는 반도체 공정용 부분품에 대한 개념은 아직 명확히 구분되지 않습니다만, 일반적으로 반도체 소자를 생산하는 과정에서 소요되는 공정용 소모품으로 반도체 재료산업에 포함된 개념으로 설명되고 있습니다. 당사에서 생산하는 제품은 반도체 및 태양광 웨이퍼(실리콘웨이퍼)의 제조공정에 사용되는 장비의 부분품과 LED 및 반도체 소자제조 공정 장비용 부분품으로 사용되고 있습니다.주요 제품은 Growing 장비용 Graphite 부품, 반도체 Device업체 장비용 Solid SiC Wafer와 Ring, 반도체 ALD 장비용 Susceptor류와 LED Chip 생산용 Wafer Carrier 등을 제조 및 판매 하고 있으며, 주요 매출처는 반도체 제조 및 태양광용 잉곳, LED용 칩, 반도체 생산업체입니다.2024년 매출액 중에 Solid SiC Wafer, Ring 등이 포함된 Solid SiC부문이 약 81%를 차지하고 있으며, Growing 장비용 Graphite 부품이 포함된 Graphite부문이 약 12%를 차지하고 있으며, 이외에 Susceptor부문 및 기타부문이 약 7%를 차지하고 있습니다. 나. 경기변동의 특성 및 계절성 반도체 산업은 고정비 부담이 높고, 투자와 양산의 시차가 존재함으로써 가격변화에 대응하여 생산량을 탄력적으로 대응할 수 없는 이유로 가격 불안정성의 특성을 지니고 있습니다. 그러나 반도체 재료산업은 장비산업과 비교하여 반도체 경기변화에 상대적으로 덜 민감합니다. 그 이유는 장비산업은 소자산업의 시설투자와 직접적인 관련이 있지만, 재료산업은 소모성 중심의 구조로 이루어져 있기 때문입니다. 다. 시장여건 및 경쟁현황 1996년 당사 설립 이전에는 반도체용 고순도 흑연제품은 100% 수입하여 사용하였으나, 높은 가격, 제품 조달의 문제 등으로 국내 생산업체의 필요성이 대두되어, 일본의 TOKAI CARBON CO.,LTD.와 대한민국의 (주)케이씨, 슝크카본테크놀로지(유)의 합작계약에 의거 당사가 설립되었습니다. 설립 이후 최근까지 반도체시장의 꾸준한 확대로 고순도 흑연제품의 판매를 이어가고 있습니다. 아울러, 최근 반도체 시장의 미세화 공정 진전으로, SiC Coating 기술이 경쟁력으로 부각되고 있는 상황입니다. 라. 조직도(2024년 12월 31일 기준) 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 반도체, 태양전지 및 LED용 부품 전문 제조회사입니다. 구체적인 제품으로는 고순도 흑연(Graphite)을 이용한 반도체 및 태양전지용 실리콘 잉곳을 생산하는 Growing 장비용 Graphite 부품(이하 고순도 흑연 제품)을 국내 최초로 국산화하여 제조, 판매하고 있으며, 반도체 Device업체에서 사용하는 장비의 Solid SiC Wafer, Ring 등을 판매중에 있습니다. 또한 SiC coating사업으로 반도체 ALD 장비에 들어가는 Susceptor류와 LED Chip 생산용 Wafer Carrier를 제조, 판매 하고 있습니다. [제품군별 매출유형] (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 제품군 제 30(당) 기 제 29(전) 기 매출액 비율 매출액 비율 Graphite부문 제품 반도체용 고순도 흑연제품 태양광용 고순도 흑연제품 LED 및 반도체 부품 외 반도체 공정 부품 기타부문 상품 HEATER 등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품은 고객사의 주문에 의하여 생산, 판매가 이뤄지고 있습니다. 따라서 고객사의 주문수량, 주문시점 및 형태 등에 따라 가격이 상이하여 가격변동추이를 산출하여
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표시하는 것이 적합하지 않다고 판단되어 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 구입 현황 당사는 주요 구입 품목 중 Graphite(고순도 흑연)가 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 최대주주인 TOKAI CARBON CO.,LTD.로부터 매입하고 있습니다. 당사는 TOKAI CARBON CO.,LTD.와 매년 초에 품목별로 협상을 통하여 원재료 구입단가를 체결하고 있습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 용도 매입액 비율 비 고 탄소제품 원재료 Graphite 제품 제조 원재료 제품 제조 계 ▲ 제 30(당) 기 누계 실적 기준입니다. ▲ 상기 매입액은 수입관세 및 부대비용을 포함한 금액입니다. 나. 원재료의 가격 변동 추이 당사는 최대주주인 TOKAI CARBON CO.,LTD.에서 Graphite 소재를 엔(JPY)화로 매입하고 있습니다. (단위 : 천원) 품목 구분 제 30(당) 기 제 29(전) 기 제 28(전전) 기 수입 ▲ 가격산출 기준 - Graphite 소재의 종류가 많아 대표적인 품목의 가격을 기재하였습니다. - 가격변동 추이확인을 위하여 환율효과는 배제하였습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 억원) 사업부문 품 목 사업소 제 30(당) 기 제 29(전) 기 제 28(전전) 기 Ceramic제품 Ring 외 안성 합 계 ▲ 생산능력 및 생산실적은 매출원가를 기준으로 작성된 것입니다. 라. 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 가동률 안성공장(Ceramic제품) ▲ 가동률은 일 8시간, 월 21일을 기준으로 산출하였습니다. 마. 설비에 관한 사항 당사는 2010년 하반기부터 경기도 안성시 개정리에 신공장 증설을 진행하여 2011년 04월에 증설을 완료하였습니다. 또한 2015년과 2016년에 각각 102억과 220억을 투자하여 증설을 완료하였으며, 2020년과 2024년에 각각 363억과 243억원을 추가 투자 및 증설을 완료하였습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 회사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 30(당) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 (단위: 천원) 제 29(전) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 (2) 당기와 전기 중 회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 30(당) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 취득 처분 대체(*) 감가상각비 기말 순장부금액 (*) 건설중인자산의 본계정 대체금액과 타계정 대체금액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 제 29(전) 기 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 취득 처분 대체(*) 감가상각비 기말 순장부금액 (*) 건설중인자산의 본계정 대체금액과 타계정 대체금액이 포함되어 있습니다. (3) 당기와 전기 중 회사가 인식한 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 30(당) 기 제 29(전) 기 매출원가 판매비와관리비(*) 합 계 (*) 경상연구개발비로 인식한 감가상각비 738,942천원(전기: 707,945천원)이 포함되어 있습니다. 바. 중요한 시설투자 계획 당사는 2022년 05월부터 공장신설을 위한 부지확보를 목적으로 하는 투자를 진행 중에 있으며, 2025년 12월까지 투자 완료 예정입니다. 이에 따른 투자금액 약 257억원은 모두 내부 자금으로 집행할 계획입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (2024년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 30(당) 기 제 29(전) 기 제 28(전전) 기 탄소제품 제품 반도체용 수 출 내 수 합 계 태양광용 수 출 내 수 합 계 Susceptor류(LED 및 반도체부품) 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 상품 HEATER
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등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매조직 2024년 12월 31일 현재 영업본부 내에는 4개의 팀이 있으며, 거래처별 담당자 지정에 의하여 각 품목별 기술영업을 진행하고 있습니다. (단위: 명) 구분 직위 인원수 담당 업무 영업1본부 본부장 상무(보) 영업1본부 총괄 본부원 대리 영업담당 영업1팀 과장 영업팀장 대리 영업담당 사원 영업담당 영업2팀 과장 영업팀장 대리 영업담당 사원 영업담당 계 영업2본부 본부장 상무 영업2본부 총괄 본부원 대리 영업담당 영업3팀 부장 영업팀장 차장 영업담당 대리 영업담당 사원 영업담당 신사업개발팀 차장 영업담당 계 합계 (2) 판매경로 당사의 주요 매출처는 반도체 제조 및 태양광용 잉곳, LED용 칩, 반도체 생산업체로서 판매경로는 생산된 제품을 고객사에 직접 납품하는 형태를 취하고 있으며, 수입물품은 통관 및 당사의 수입검사 완료 후 납품되고 있습니다. 매출유형 품목 판매경로 매출액 비중 Graphite외 반도체장비용 부품 외 업체발주서 접수 → 생산계획 수립 → 생산 → 고객사 납품 기타상품外 HEATER 외 업체발주서 접수 → 상품발주 → 물품 수입통관,보세운송 → 수입검사 → 고객사 납품 ▲ 2024년 누계실적 기준입니다. (3) 판매전략 ① 고순도 Graphite 제품 국내 최초의 국산화 업체로서 고객 Needs에 신속한 대응과 다양한 Design Modify 대응력을 통한 고객과의 공동 개발로 경쟁사와의 차별화를 도모하고 있습니다. ② LED 당사는 2007년 하반기에 국내의 S사와 공동으로 국책과제(구매조건부)를 진행, 2008년말 국내최초로 LED MOCVD용 Susceptor 개발에 성공하였습니다. 이후 1년 간의 양산 Test를 거쳐 2010년 2분기부터 매출을 시작하였습니다. 국내 최초의 CVD-SiC로(爐) 도입으로 그동안 수입에 의존해 왔던 CVD SiC Coating 부품의 국산화 실현 업체라는 이미지 부각과 신속한 납기대응, 품질강화 전략으로 신규대체 품목수를 확산시켜 이 부문에 대한 수익을 증대하고 있습니다. 반도체 공정부품과 관련된 SiC Cathode, SiC Ring의 국산화 실현으로 높은 시장 점유율을 보이고 있습니다. (4) 수주상황 (단위 : 억원) 품목 수주잔고 Graphite류 합 계 ▲ 당사는 거래처별로 연속적인 수주를 받고 있기 때문에 기납품액을 별도로 표기하지 않았습니다.▲ 수주 잔고 작성 기준일은 2024년 12월 31일입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화표시 매출, 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 위해 환 리스크 관리를 하고 있습니다. 나. 위험관리방식 - 급변하는 환율변동에 대처하여 안정적인 경영활동 지원이 목표 - 내부관리 기준 및 외부기관과의 통화선도 등 외환파생상품 거래를 이용- 미래 예상되는 수출입 대금이 환 리스크 관리 대상 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.당사는 재무건전성을 위하여 무차입경영을 실현하고 있으며, 2024년 12월 31일 현재 외부로부터 차입한 차입금은 없습니다. 다. 파생상품거래현황 및 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 회사는 달러화, 엔화 및 위안화의 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 미결제된 통화선도계약의 내용은 다음과 같습니다.(1) 통화선도체결 평가내역(2024년 12월 31일 현재) 거래은행 만기일 통화 계약금액 약정환율 평가금액 미즈호은행 CNY CNY CNY CNY JPY USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD 신한은행 CNY CNY JPY USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD USD 합 계 USD CNY JPY (2) 파생상품 거래내역(2024년 12월 31일 현재) (단위 : 천원) 상품명 목적
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거래이익 거래손실 선물환 매매목적 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 2019년 04월 24일자로 특수관계자인 TOKAI CARBON CO.,LTD.와 기술사용허락 계약서를 체결하였으며, 동 계약은 2019년 01월 01일부터 10년간 적용된 후, 해약의 의사표시가 없을 시 1년씩 자동 연장 됩니다. 그리고 2018년 04월 18일자로 주식회사 케이씨와 Solid SiC Ring의 판매 지원에 대한 수수료 지급 계약을 체결하였으며, 동 계약은 2024년 12월 31일까지 적용된 후 , 해약의 의사표시가 없을 시 1년씩 자동 연장 됩니다. 거래선 항 목 내 용 계약 유형 기술도입계약 체결시기 및 기간 2019년 04월 24일 체결2019년 01월 01일부터 10년 적용 후, 변경사항 없을시 1년씩 자동연장 목적 및 내용 기술 사용에 의한 제품의 제조, 판매 대금수수 방법 기타 주요내용 (주)케이씨 계약 유형 판매 지원에 대한 수수료 지급 계약 체결시기 및 기간 2018년 04월 18일 최초 체결2024년 12월 31일까지 적용 후, 변경사항 없을시 1년씩 자동연장 목적 및 내용 제품 판매에 대한 지원 대금수수 방법 기타 주요내용 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사에서 주력으로 생산하고 있는 반도체 공정, 태양전지 및 LED 공정부품 분야에 사용되는 핵심부품의 기술개발을 위하여 핵심 기술인력의 확보와 투자를 확충하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 한국산업기술협회로부터 2009년 03월 '연구개발 전담부서'에 대한 설치 승인을 득하고 연구전담부서를 운용하였으며, 2012년 03월에 한국산업기술협회로부터 '기업부설 연구소' 인가를 얻어 CVD-SiC Coating을 이용한 신제품 개발 연구를 진행하고 있습니다. - 연구개발 인력현황 (2024년 12월 31일 현재) 개발조직 연구전담요원 비 고 연구소 연구소 담당 임원 연구원 계 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제 30(당) 기 제 29(전) 기 제 28(전전) 기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 매출액×100] (4) 연구개발 실적 - SiC Dummy Wafer 제품 국산화 구 분 내 용 비고 연구과제 8인치, 6인치, SiC Wafer의 가공기술 연구기관 (주)티씨케이 연구개발전담부서 연구결과및기대효과 ▶ 제품개요- SiC Wafer는 반도체 소자 생산공정중 Dummy용도로 Chamber내부의 조건을 맞추기 위해서 Silicon Wafer대용으로 사용됩니다.Silicon Wafer는 공정에 사용함에 따라 약품증착에 의하여 표면에 막이 형성되는데 이막을 식각시키고 Cleaning하여 재사용하게 되는 후작업이 필요하게 되어 공정의 Loss가 발생하게 됩니다. 이러한 문제점을 개선하기 위하여 공정사용 중 증착량이 미미하여 후작업을 하지 않고 장시간 사용할 수 있는 SiC Wafer를 개발하게 되었습니다.▶ 제품특성- 고온에 의한 열변형이 없고 내약품성이 강함.- Out Gassing이 거의 없고 Life Time이 길다.▶ 용도- Diffusion, LP-CVD, Sputter 등의 Dummy용 연구 결과의상품화 주요고객 : 국내외 반도체 제조업체 구 분 내 용 비고 연구과제 SiC Wafer의 표면처리 경면화기술 연구기관 (주)티씨케이 연구개발전담부서 연구결과및기대효과 ▶ 제품개요- Monitoring Wafer는 공정사용중 Silicon Wafer 표면의 막상태를 검증하는 Wafer로써 한번 사용하고 나면 다시 사용하지 못하고 버리게 되는데, 이러한 공정에서 재사용이 가능한 SiC Wafer를 개발하게 되었습니다.▶ 제품특성- 금속과의 확산이 거의 없다.- 초고순도로 Particle이 일어나지 않는다.▶ 용도- Diffusion 공정의 Monitoring용 - 12인치 SiC Wafer 제품 국산화 구 분 내 용 비고 연구과제 12인치 SiC Wafer의
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개발 연구기관 (주)티씨케이 연구개발전담부서 연구결과및기대효과 ▶ 제품개요- 8인치 SiC Wafer의 제품개발에 성공하여 양산하고 있으며, 이를 기초로 한 응용기술로 12인치 SiC Wafer를 개발하였습니다.Silicon Wafer가 8인치에서 12인치 전환시점에서 SiC Wafer도 수요가 창출될 것으로 판단되어지므로 개발에 착수한것 입니다.▶용도- Diffusion, LP-CVD, Sputter 등의 Dummy용 연구결과의상품화 주요고객 : 국내외 반도체 제조업체 - 반도체 공정용 CVD-SiC Ring 개발 구 분 내 용 비고 연구과제 반도체 공정용 CVD-SiC Ring 개발 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과및기대효과 ▶ 제품 개요- 반도체 Wafer의 공정시에 Wafer 바깥 자리에 위치하여, Device의 생산 수율을 높여 주는 역할을 하는 Ring은 현재 Wafer의 재질과 동일한 Silicon 소재가 주류를 이루나, Plasma 이온 등에 의한 침식이 빠르게 진행되는 소모성 부품입니다.이러한 문제점을 해결하기 위하여, Plasma의 내화학성이 뛰어난 SiC 소재로의 개발이 시급히 요구되는 상황이며, 일부 공정에서는, 반응 소결 SiC 소재를 사용한 Ring 등이 Silicon 소재를 대체하려는 시도가 진행되나, 반응 소결 SiC의 불순물이나, Particle 문제로 인하여 반응 소결 SiC 소재의 사용이 제한되고 있는 실정입니다. 이러한 문제점을 근본적으로 해결하기 위하여 Silicon 소재보다 Life Time이 길며, 불순물이 없는 CVD-SiC Ring을 개발하였습니다.▶ 제품 특성- Plasma에 대한 높은 내화학성과 내마모성이 강함.- 초 고순도 제품으로 Particle 발생이 없음.- Silicon, Aluminum 등과 같은 금속과의 확산이 거의 없음.▶ 용도- 반도체 공정용 연구결과의상품화 주요고객 : 국내외 반도체 장비 업체 및 반도체 제조 업체 - 반도체 공정용 Susceptor 구 분 내 용 비고 연구과제 반도체 공정용 Susceptor 개발 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과 및기대효과 ▶ 제품 개요- 반도체 박막 증착 장비에서 Wafer Susceptor로 사용되는 소모성 부품으로, Graphite 소재에 제품의 내마모성과 내화학성을 증진시키기 위하여, CVD-SiC 코팅 기술을 접목시켜 Susceptor 제품을 개발하였습니다.▶ 제품 특성- 고온에 의한 열 변형이 없으며, 내화학성이 강함.- Particle 발생이 거의 없음.▶ 용도- 반도체 증착 장비용 Susceptor 연구결과의상품화 주요 고객 : 국내 반도체 장비 업체 및 반도체 제조 업체 - 반도체 공정용 Heater 구 분 내 용 비고 연구과제 반도체 공정용 Heater 개발 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과및기대효과 ▶ 제품 개요- 반도체 공정 장비에서 사용되는 Heater로, 기존에 사용하던 Graphite 소재보다 좀 더 가볍고, 강한 C/C 복합재료(Carbon/Carbon Composites)에 Particle 발생을 억제시키기 위하여, C/C Composite 위에 CVD-SiC 공법을 적용하여 개발하였습니다.▶ 제품 특성- 가볍고, 충격에 강함.- Particle 발생이 적음.▶ 용도- 반도체 공정용 Heater 연구결과의상품화 주요 고객 : 국내 반도체 장비 업체 구 분 내 용 비고 연구과제 연구기관 (주) 티씨케이 부설 연구소 연구결과및기대효과 ▶ 제품 개요- LED(Light Emitting Diode), LD(Laser Diode), EPI(Epitaxial)용 Susceptor로 사용되는 소모성 부품입니다. 본 제품은 발광 소자 제작시 반드시 필요한 핵심 부품 중의 하나로써, Susceptor의 온도 편차 제어 및 휨 등을 제어하는 등의 매우 높은 기술을 요구하며, 발광 소자의 수율을 결정하는 매우 중요한 부품입니다.본 제품은 국내에서 당사가 개발하기 전까지는 전량 외국으로부터 수입된 제품으로, 당사에서 Graphite 위에 CVD-SiC 공법으로
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 (1) 단기금융상품의 처분 (2) 단기대여금의 감소 (3) 장기대여금의 감소 (4) 임차보증금의 감소 (5) 유형자산의 처분 (6) 파생상품자산의 감소 (7) 국고보조금의 취득 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (1) 단기금융상품의 취득 (2) 장기대여금의 증가 (3) 임차보증금의 증가 (4) 유형자산의 취득 (5) 무형자산의 취득 (6) 파생상품부채의 감소
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IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) V. 기초의 현금및현금성자산 VI. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 ▲ 당기(제30기) 재무제표는 정기주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 5. 재무제표 주석 제 30(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 29(전) 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 티씨케이 1. 일반 사항 주식회사 티씨케이(이하 "회사")는 1996년 8월 3일자로 체결된 대한민국의 (주)케이씨텍 및 슝크카본테크놀러지(유)와 일본의 TOKAI CARBON CO., LTD.와의 합작투자계약에 의거 1996년 8월 7일자로 고순도흑연제품의 제조, 수입 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 1997년부터 기획재정부(구,재정경제부) 인가품목인 인조흑연 및 기타 탄소제품의 제조 및 수입업과 무역대리업을 영위하고 있습니다. 회사는 1996년10월 23일자로 외국인투자촉진법에 의거 외국인투자법인으로 기획재정부(구,재정경제부)에 등록하였습니다. 당기말 현재의 자본금은 5,837,500천원이며, 회사의 최대 주주는 TOKAI CARBON CO., LTD.(지분율 : 50.39%) 입니다. 회사는 2001년 10월 9일자로 회사명을 한국도카이카본주식회사에서 주식회사 티씨케이로 변경하였으며, 2003년 8월에 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 2005년 7월 22일자 임시주주총회에서 9월 30일로 종료되는 회계연도를 12월 31일로 종료되는 회계연도로 변경하였습니다. 당기말 현재 회사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업을 보유하고있지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. 공정가치로 측정되는 파생상품 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인한 기타장기종업원급여부채 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 부채가 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이
티씨케이 — 사업보고서 (2024.12)

기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호'금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. 해당 기준서의개정으로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를산정하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정- '가상자산 공시'동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책,가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한 가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 회사는 재무제표 작성 시 다음의 제, 개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 외환시장이 정상적으로 작동하지 않을 때 기능통화에 의한 외화거래 보고와 해외사업장의 기능통화를 지배기업의 표시통화로 환산하는 규정을 명확히 하기 위해 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가합니다. 또한, 두 통화간 교환이 가능한지를평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용할 수 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (3) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서