chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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Mask (FMM)을 제조하기 위한 저열팽창 인바합금을 공급하는 부분에 있어서 해당 시장을 독점하고 있습니다. 4) 해외업체 D사 (미국) 해외업체 D사는 1912년에 설립된 해외 제조업체로, 고온 및 부식 응용 분야에 사용되는 고성능의 hastelloy 및 haynes alloy의 선도적인 개발 및 유통기업입니다. 해외업체 D사의 주요 타겟 시장은 항공 우주, 화학, 산업용 가스터빈 산업 등이 포함되어 있으며, 한 세기에 가까운 업력 동안 쌓아온 기술력을 기반으로 지속적인 합금 연구개발을 진행하고 있습니다. 최근에도 해외업체 D사에서 9개의 신규 합금을 개발하였으며, 그중5개는 현재 상업적 이용이 가능하고, 4개는 시장 출시를 준비하고 있는 상황입니다. 5) 해외업체 E사 (독일) 해외업체 E사 (독일)은 1930년에 설립된 기업으로, 비금속, 미량 금속, 스테인리스 강 및 특수금속의 시트, 플레이트, 와이어 등의 다양한 형태의 고성능 소재를 제조하고 있습니다. 특히, Nickel 200, 201, 205, Alloy 31, 800h, 926 등을 주로 제조하며, 이와 같은 제품들은 화학 공정, 석유/가스, 우주·항공, 자동차, 전자/전기 공정에 사용되고 있습니다. 6) 해외업체 F사 (미국) 해외업체 F사 (미국)는 세계 시장을 대상으로 복합 금속 부품 및 제품, 고품질 제품, 발전용 금속, 항공우주용 단조품 등을 제조하는 기업입니다. 특수금속, 첨단금속 제조 시장에서 해당 기업의 입지는 독보적이며, 주요 제품으로는 여러 합금들을 제조하지만, 특히 Ni계 고기능 합금을 중심으로 welding products, billet bar products, flat products, tubular product 등을 제조하고 있습니다. (나) 경쟁판도의 변동 가능성 당사가 제조하고 있는 특수금속 및 첨단금속 산업은 고도의 기술력을 바탕으로 수요처가 원하는 특성을 만족시킬수 있는지, 가격 경쟁력을 가지고 얼마나 빠르게 소재를 공급할 수 있는지에 따라서 시장 매출 성장성은 다르며 경쟁판도는 변동된다고 볼 수 있습니다. 당사는 빠르게 변화하는 소재시장에 발맞추어 국내 뿐만 아니라 국외 업체에 특수금속 및 첨단금속 판매 실적을 꾸준히 증가시키고 있으며, 국내 최초로 상용 전자빔 장비를 도입하여, 우주항공 분야에 적용되는 고융점 금속 제조기술을 개발하고 있어 향후 매출 성장 가능성은 매우 높다고 판단됩니다. (4) 비교우위 사항 국내 경쟁사 대비 당사의 비교우위사항은 다음과 같습니다. (가) 제품 비교 (타이타늄 합금) 항공기 부품소재로 사용되는 타이타늄 합금에 대해 당사와 국내업체 A사가 각각 기술개발을 수행하였으며, 국내업체 A사는 두께 3“에 대해서 QPL 등재를 완료하였습니다. 현재 두께 4”이상에 대한 소재 개발 진행중이며, 아직 완료를 하지 못하였습니다. 당사는 국내 최초로 두께 5“이상에 대한 타이타늄 소재적합성 평가를 KAI측으로부터 완료(2023.06월)하였습니다. 참고로 두께가 두꺼워질수록 제조기술의 난이도가 매우 급격하게 증가함에 따라 소재 제조 기술면에서 상대적으로 비교 우위에 있다고 판단됩니다. (나) 제품 비교 (니켈 합금) 당사는 해외 선진사로부터 국내 특수금속(Ni,Cu계) 제조가능 업체로 선정되었으며, 납기/품질/제조 시스템에 대한 각 기업실사를 통하여 ㈜에이치브이엠이 최종 선정되어 특수금속 제조 요청을 받았습니다. 현재 해외 선진사에 니켈합금 공급 진행중에 있으며, 위의 사례를 토대로 니켈합금의 첨단/특수합금의 제조기술은 당사가 상대적으로 우위하다고 판단됩니다. (다) 생산방식 (용해방식) 당사는 소재 생산방식에 있어서 상대적으로 비교 우위가 있다고 판단됩니다. 현재 (주)에이치브이엠에서는 국내업체 A사와 달리 반응성 금속 용해를 위해 VAR 용해장비 뿐만아니라 Cold hearth를 활용한 플라즈마 및 전자빔 용해장비를 사용하여 잉곳을 제조 하고 있습니다. Cold hearth를 활용하여 잉곳을 제조하게 되면 기존의 VAR 공정보다 우수한 정련효과를 가지기 때문에 고청정의 잉곳 제조가
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가능합니다. 또한 전자빔 용해장비의 경우 높은 열원으로 인해 기존의 용해공정에서 제조가 힘든 고융점 금속 (W, Ta, Nb등) 잉곳을 제조하기에 적합합니다. (5) 신규 사업 현재 급속도로 진행되고 있는 산업의 고도화는 모든 산업 분야에 걸쳐 수많은 변화를 일으키고 있으며, 이는 합금 제조 시장에도 큰 영향을 주고 있습니다. 고도화된 합금 제조 산업은 초고온, 극저온 등의 극한의 환경에서도 견딜 수 있는 고기능, 고성능의 첨단금속과 특수금속을 요구하고 있으며, 제조되는 제품을 더욱 복잡한 형태로 요구하고 있습니다. 이는 극한의 환경에서 사용될 수 있는 첨단금속인 고융점 첨단금속 시장과 복잡한 형태를 손쉽게 제조할 수 있는 분말합금 시장의 성장을 의미하며, 특히, 빠른 속도로 발전하고 있는 우주/항공 분야에서 사용되는 특수 환경용 첨단 금속에 대한 수요가 급격히 증가하고 있습니다. 이 시장들은 고도화된 합금 제조 기술을 요구하여 초기 진입에 대한 어려움이 존재하나, 해당 시장들의 매출에 대한 높은 가능성이 자명하여 신규 사업 대상으로 판단하고 있습니다. 당사의 경우, 기보유하고 있는 기술력과 노하우를 바탕으로 해당 시장으로의 진출이 가능할 것이라 판단하고 있습니다. (가) 고융점 첨단금속 사업 고융점(2400℃ 이상) 첨단금속은 고융점 원소(주로 Nb, W, Ta)를 기반으로 제조되는 합금으로, 이를 제조하기 위해서는 고융점 원소의 고청정용해 기술과 고반응성을 제어할 수 있는 특수 용해기술이 필요합니다. 이는 일반적인 제조기업에게는 높은 진입장벽으로 작용하고 있으나, 첨단 진공용해 기술(VIM, VAR, PACHM, EBCHM 등의 첨단 용해 장치 및 운용 기술 등)과 높은 수준의 합금 원소 공정 기술(정밀한 조성 제어를 위한 원소재 선정 기술, 첨단금속의 물리적, 화학적 특성을 고려한 합금화 기술, 다년간의 연구개발을 통한 제조 노하우 등)을 보유하고 있는 당사에게는 향후 신규사업으로 고부가가치를 창출할 수 있는 시장으로 판단됩니다. 현재 당사가 추진하고 있는 고융점 첨단금속 사업에는 우주 발사체의 핵심부품에 활용되는 Nb 합금과 반도체 분야에서 활용되는 Ta합금이 있습니다. 1) Nb 합금 니오븀(Niobium, Nb)은 2,468℃의 융점을 갖는 고융점 금속으로 기계적 특성과 물리, 화학적 특성이 우수하여 열교환기, 원자핵, 우주항공 산업 등에 널리 사용되고 있으며, 9.1K 이하의 온도에서 초전도 특성을 가져 초전도 부품으로도 활용되고 있습니다. 이러한 Nb 금속 및 합금은 미량의 침입형 원소(C, N, O, H)들이 포함되어도 그 특성이 크게 변화하므로, 이를 제어하여 고순도화하는 합금 제조 기술을 확보하는 것이 시장 진입을 위해 중요합니다. 당사는 우주 발사체의 핵심 부품 소재(로켓이나 미사일 등의 노즐부)로 활용하기 위한 Nb 합금을 제조하기 위한 기술개발을 하고 있으며, 이를 위해 전자빔용해 장비 운용기술을 최적화하고 있습니다. 당사의 합금은 Nb 잉곳의 제조 이후, 진공아크재용해(VAR)를 이용해 Hf의 균일한 합금화를 유도하여 높은 수준으로 정련된 고기능, 고성능의 합금 제조를 목표로 하고 있습니다. [nb합금 제조를 위한 전자빔 용해 설비와 활용분야].jpg [Nb합금 제조를 위한 전자빔 용해 설비와 활용분야] (출처: 당사 내부 자료) [nb c103소재 적용예 - 발사체 엔진].jpg [Nb소재 적용예 - 발사체 엔진] (출처: 해외업체 자료) 2) Ta 합금 고용점 합금 원소인 탄탈륨(Tantalum, Ta 녹는점 : 3,020℃)은 우수한 내열, 내마모성, 내부식성을 가지는 특성이 있는 소재로, Ta 타겟은 HDD, 반도체 메모리(RAM, MRAM, FeRAM), 헤드(MR, TMR) 및 캐패시터(Capacitor) 등에 사용됩니다. 반도체 칩 내의 소자(트랜지스터, 축전지, 저항, 다이오드 등)를 구동하기 위한 주 배선은 Al 또는 Cu로 구성되어 있으며, Ta 또는 TaN 등은 주 배선의 확산 방지 역할을 합니다. 이러한 Ta과 TaN은 융점이 높고 고온에서 Cu와 반응을 잘
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일으키지 않아 열역학적으로 안정하기 때문에, 기판과 Cu을 막아주는 확산방지막으로 가장 우수한 특징을 가지고 있습니다. 당사는 고객사(Praxair)와의 공동연구개발을 통해 Pure Ta 스퍼터링 타겟을 제조하여 반도체 시장으로의 진입을 목표로 하고 있습니다. 스퍼터링 타겟으로 활용되는 Pure Ta는 높은 수준의 순도를 가져야하므로, 전자빔용해(EBCHM)와 진공아크재용해 (VAR)를 이용한 용해를 통해 제조되며, 현재 Ta 합금 시장은 전세계적으로 소수의 기업이 독점하고 있는 상태입니다. (나) 분말(분말합금에 필요한 원소재) 시장 분말합금은 금속이나 금속 산화물의 분말을 가열하여 결합시킨 금속재료나 금속 가공제품입니다. 이를 통한 제품 제조의 장점은 다음과 같습니다. ① 비교적 간단한 공정으로도 제품을 만들 수 있음. ② 일반 주조 공정에 비해 낮은 온도에서 작업이 가능. ③ 금속 간 고용도가 거의 없는 경우에도 합금의 형성이 가능. ④ 손쉽게 다공질의 재료를 얻을 수 있음. 이와 같은 특징들은 일반 주조 공정과 비교하여 큰 장점이 될 수 있지만, 분말 합금의 제조 공정 과정에는 일반 주조공정에서 고려하지 않는 요소들(분말의 형상과 입도, 분포 제어)이 존재하며, 많은 제조 설비(Press, 소결로, 혼합기 등)가 필요한 특징이 있어 초기 시장 진입에 있어 어려움이 존재합니다. [분말 합금 관련 공정 모식도 (좌) 분말 제조 개략도 (우) 소결 제품 제조 공정]1.jpg 분말 합금 관련 제조 개략도 [분말 합금 관련 공정 모식도 (좌) 분말 제조 개략도 (우) 소결 제품 제조 공정]2.jpg 분말 합금 관련 공정 모식도 (출처: 당사 내부 자료) 그러나 당사는 이러한 어려움을 감수하더라도 분말합금의 제조가 고도화되는 산업 시장에서 요구하게 될 여러 조건을 충족시키는 방안이 될 수 있다고 판단 하고 있으며, 당사가 보유하고 있는 고청정 모합금 제조기술을 기반으로 분말 합금의 모합금 및 분말을 제조하는 계획을 수립하고 있습니다. 분말합금을 제조하기 위해 필수적인 분말은 그 청정도에 따라 품질이 결정되므로, 이는 고청정 소재 제조기술을 보유하고 있는 당사의 시장진입에 이점으로 작용할 것으로 판단됩니다. 하기에 분말 파우더를 활용하여 제조한 제품의 예시와 금속분말 시장의 전망을 제시하였습니다. [니켈기 초내열 합금 분말 파우더와 (ded) 3d프린팅을 이용한 고온부품 수리_보수].jpg [니켈기 초내열 합금 분말 파우더와 (ded) 3d프린팅을 이용한 고온부품 수리_보수] (출처: 당사 내부 자료) [금속 분말 시장규모 및 전망 (좌) 세계시장 (우) 국내시장].jpg [금속 분말 시장규모 및 전망 (좌) 세계시장 (우) 국내시장] (출처: 중소벤처기업부, 전략품목 현황분석 고기능성 금속분말) 마. 주요 인증 내역 당사가 영위하는 첨단금속 제품을 제작하기 위해 당사는 국제 인증기관으로부터 품질(ISO 9001) 및 환경 경영관리 시스템 인증(ISO 14001)을 획득하여 현재까지도 지속적으로 유지 시행하고 있습니다. 유럽 국제 인증기관으로부터 유럽국가들의 첨단금속 제품안전시스템 인증(CE PED)을 획득하여 현재까지도 지속적으로 유지 시행하고 있습니다. 항공우주 국제인증기관으로부터 국제기준에 적합한 항공우주 품질경영시스템 인증(AS9100)을 획득하여 현재까지도 지속적으로 유지 시행하고 있습니다. [ 당사의 국내외 인증 현황 ] 품목 산업표준 취득여부 회사에 미치는 영향 특수금속 첨단금속 ISO9001 취득 국제기준에 적합한 품질경영시스템 확립, 국제 시장 진출 용이 ISO14001 취득 국제기준에 적합한 환경경영시스템 확립, 국제 시장 진출 용이 CE PED 취득 유럽기준에 적합한 압력부품장비의 제품안전시스템 확립, 국제 시장 진출 용이 항공우주용 첨단금속 AS 9100 취득 국제기준에 적합한 항공우주 품질경영시스템 확립, 국제 항공우주시장 진출 용이 [국내외 인증 취득 상세현황] NO. 인증명 기술명 인증년도(기간) ISO9001 ISO14001 PED AS 9100
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II. 결손금처리액 III.차기이월미처처분이익잉여금(미처리결손금) 20. 종업원급여 (1) 당기 및 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 복리후생비 확정급여제도와 관련된 퇴직급여 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(*) 유급휴가부채 미지급급여 (*) 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (3) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 당기근무원가 이자원가 재측정요소: - 인구통계적 가정 - 재무적 가정 - 경험적 조정 퇴직급여지급액 기말 (4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 이자수익 사용자기여금 지급액 사외적립자산의 재측정요소 기말 (5) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기 근무원가 부채에 대한 이자비용 자산에 대한 이자수익 합 계 (6) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 (7) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 미래임금상승률 할인율은 당기말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 우량회사채의 시장수익률을 기초로 하여 산정되며, 미래임금상승률은 당사의 경험적 승급지수와 물가상승 및 임금협약을 반영한 임금상승률 등을 고려하여 산정됩니다. (8) 민감도 분석 당기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 증 가 감 소 할인율(1% 변동) 미래임금상승률(1% 변동) 민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산이 고려되지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다. 당기말 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 7.29년(전기말: 7.44년)입니다. 확정급여제도와 관련하여 당사가 차년도에 납입할 것으로 예상되는 기여금은 31,744천원입니다. 21. 매출 (1) 당기와 전기 중 고객과의 계약에서 발생한 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 일정 시점에 이전되는 재화: 제품매출 (2) 계약 잔액 당사가 보유한 수취채권 외 계약자산은 존재하지 않으며, 당기말과 전기말 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 계약부채 비유동 계약부채 합 계 미이행된 수행의무는 당기말 이후 이행되어 수익인식할 예정입니다. 당기 중 기초 계약부채 잔액에 대하여 인식한 수익은 2,198,075천원입니다. 22. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 대손상각비(환입) 수출제비용 무형자산상각비 주식보상비용 합 계 23. 비용의 성격별 분류 당기와 전기에 대한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 매입액 급여 퇴직급여 복리후생비 외주가공비 소모품비 감가상각비 무형자산상각비 전력비 가스수도료 경상연구개발비 지급수수료 기타비용 합 계(*) (*) 매출원가와 판배비와 관리비를 합산한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산처분이익 잡이익 합
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계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산처분손실 유형자산손상차손 잡손실 합 계 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 매출채권처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 합 계 26. 법인세비용(수익) (1) 당기와 전기의 법인세비용(수익)의 주요 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 과거기간 법인세의 조정사항 이연법인세 일시적차이의 증감 자본에 직접 인식된 법인세 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기의 회계이익과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 세액공제 비과세수익 불공제비용 과거기간 법인세의 조정사항 기타 소 계 법인세비용(수익) 유효법인세율(*) (*) 세전손실이 발생하여 유효법인세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당기와 전기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 확정급여제도의 재측정요소 (4) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 기말 감가상각비 장기미지급금 토지 유형자산손상차손(토지) 국고보조금 대손충당금 미지급비용 퇴직급여충당부채 퇴직급여운용자산 외화환산손실 외화환산이익 사용권자산 리스부채 당기손익측정금융자산 기타충당부채 재고자산평가충당금 이월결손금 일시적차이 합계 이월세액공제 소계 미인식한 이연법인세자산(부채) 인식한 이연법인세자산(부채) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 기말 감가상각비 장기미지급금 토지 국고보조금 대손충당금 미지급비용 선수금 퇴직급여충당부채 퇴직급여운용자산 외화환산손실 외화환산이익 사용권자산 리스부채 당기손익측정금융자산 재고자산평가충당금 일시적차이 합계 이월세액공제 소계 미인식한 이연법인세자산(부채) 인식한 이연법인세자산(부채) (5) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사유 미사용결손금(*) 미래과세소득의 불확실 세액공제(*) 미래과세소득의 불확실 (*) 미사용결손금과 세액공제의 만료 시기는 2034~2039년입니다. 27. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 매출채권 및 기타수취채권 금융자산 합계 금융부채: 매입채무 및 기타지급채무 차입금 및 사채 금융부채 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 매출채권 및 기타수취채권 금융자산 합계 금융부채: 매입채무 및 기타지급채무 차입금 및 사채 금융부채 합계 (2) 당기와 전기 중 금융상품에서 발생한 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익/비용 상각후원가 기타금융부채 공정가치 측정 금융자산 평가손익 당기손익-공정가치 측정 금융상품 전환우선주부채 파생상품 관련 파생상품부채 순외화환산손익 순외환차손익
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대손충당금환입 합 계 28. 공정가치 (1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당사는 공정가치로 인식된 자산을 제외한 금융자산 및 금융부채의 장부가액이 공정가치의 근사치라고 추정하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근한 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준2 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않는 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (3) 당기말과 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 주요 투입변수 투입변수 범위 당기손익공정가치측정금융자산 순자산접근법 (4) 당기와 전기 중 공정가치 측정 금융상품의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 평 가 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처분 및 전환 평 가 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환우선주부채 파생상품부채 29. 주당손익 (1) 기본주당손익 당기와 전기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당기 전기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*) 보통주 기본주당손익 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같으며, 비교표시되는 전기 가중평균보통주식수는 당기 중 주식분할과 무상증자 효과를 반영하여 조정되었습니다. (단위: 주) 구 분 당기 전기 기초유통보통주식수 유상증자보통주식수 전환보통주식수 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손익 당기와 전기 중 잠재적 보통주의 희석화 효과가 없었으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 다르지 않습니다. 30. 특수관계자와의 주요거래내역 (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 지배주주 문승호 외 특수관계자 문승호 외 특수관계자 유의적 영향력을 보유한 주주 네오플럭스 기술가치평가 투자조합, 하랑-어드벤처신기술 투자조합 1호, 하랑-어드벤처신기술투자조합 5호, 한국산업은행, 신한-네오소재부품장비 투자조합, 제이엑스 4호 투자조합, 신한캐피탈, 케이씨투자파트너스 (2) 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 전기 수 익 비 용 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 유의적 영향력을 보유한 주주 한국산업은행 (3) 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 전기말 매출채권 기타채권 단기차입금 장기차입금 유의적 영향력을 보유한 주주 한국산업은행 (4) 전기 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 다음과 같습니다. ① 전기 (단위: 천원) 구 분 회사명 상환 유상증자 유의적 영향력을 보유한 주주 한국산업은행 신한-네오 소재부품장비 투자조합 제이엑스 4호 투자조합 신한캐피탈 케이씨투자파트너스 합 계 (5) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합 계 (6) 당기말 현재 당사가
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특수관계자에게 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 대표이사 차입금에 대한 보증 기업은행 차입금에 대한 보증 신한은행 차입금에 대한 보증 한국산업은행 차입금에 대한 보증 KEB하나은행 차입금에 대한 보증 대구은행 차입금에 대한 보증 우리은행 차입금에 대한 보증 신한캐피탈 합 계 31. 우발상황 및 약정사항 (1) 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 약정내용 한도액 실행액 기업은행 기업구매자금대출 (*) 외상매출채권담보대출 할인어음 등 지급어음 (*) 기타시설자금대출 중소기업자금대출 신한은행 전자방식외담대 지급어음 (*) 원화지급보증(거래담보) 일반자금대출 KEB하나은행 상생외담대 기업운전일반자금대출 우리은행 외상매출채권담보대출 일반운전자금대출 산업은행 시설자금대출 운영자금대출 대구은행 일반운전자금대출 신한캐피탈 일반대출 중소기업진흥공단 정책자금 (*) 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것을 포함하고 있습니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 해당 약정으로 인해 기존 지급기일이 180일 내에서 270일 내로 변동하며, 채무의 조건이 실질적으로 변경되었으므로 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 금융부채로 표시합니다. 현금흐름표에서 당사는 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 따라서 은행이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였습니다. 당사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. (2) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 기술보증기금 대출보증 기업은행 등 서울보증보험 계약보증 등 거래처 신용보증기금 유동화회사보증 유동화회사 대표이사 차입금에 대한 보증 기업은행 차입금에 대한 보증 신한은행 차입금에 대한 보증 한국산업은행 차입금에 대한 보증 KEB하나은행 차입금에 대한 보증 대구은행 차입금에 대한 보증 우리은행 차입금에 대한 보증 신한캐피탈 합 계 (3) 당기말 현재 금융기관에 담보로 제공하고 있는 유형자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 보증내용 토지, 건물, 구축물, 기계장치 산업은행(*) 차입금담보 토지, 건물 신한은행 차입금담보 토지, 건물, 기계장치 중소기업진흥공단 차입금담보 기계장치 기업은행 차입금담보 외화정기예금 KEB하나은행 차입금담보 (*) 산업은행에 담보를 제공한 토지에는 지상권을 설정하였습니다. (4) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없으나, 산재사고 관련 보상금 지급에 대해 625백만원이 충당부채로 설정되어 있습니다. 32. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 투자ㆍ재무활동 현금흐름 관련 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 본계정 대체 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 사용권자산의 취득 장기차입금의 유동성 대체 사채의 유동성 대체 단기차입금에서 장기차입금으로의 대환 상환전환우선주부채의 전환 파생상품부채의 전환 전환우선주부채의 전환 매출채권 팩토링 미지급금 및 매입채무 역팩토링 계약부채 매입채무 대체 합 계 (2) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 등 기말 공정가치 변동 기타 단기차입금 지급어음(공급자금융약정부채) 장기차입금 사채 리스부채 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 등 기말 공정가치 변동 기타 상환전환우선주부채 파생상품부채 전환우선주부채 단기차입금
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지급어음(공급자금융약정부채) 장기차입금 사채 리스부채 합 계 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경과 재무구조 등을 감안하여 배당을 결정 합니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 및 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다. 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당 절차 개선방안 이행에 대해, 당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토하겠습니다. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제13기 2024년 12월 X X 제12기 2023년 12월 X X 제11기 2022년 12월 X X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 제59조 (이익 배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제60조 (중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정 날의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 제61조 (배당금지급청구권 소멸시효) ① 배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. ③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제13기 제12기 제11기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 상환전환우선주 유상증자(제3자배정) 상환전환우선주 상환권행사 상환전환우선주 이익소각 유상증자(제3자배정) 전환우선주 주식분할 상환전환우선주 1:10 액면분할 주식분할 보통주 1:10 액면분할 유상증자(제3자배정) 보통주 무상증자 상환전환우선주 100% 무상증자 무상증자 보통주 100% 무상증자 전환권행사 상환전환우선주 상환전환우선주의 감소 전환권행사 보통주 상환전환우선주의 보통주 전환 유상증자(일반공모) 보통주 코스닥시장 상장 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
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채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주1) 당사는 제3-3회 무보증사모사채, 제4회 무보증사모사채 2건이 있습니다. 주2) 제3-3회 무보증사모사채의 경우 만기일은 2025년 6월 28일이며, 사업보고서 제출 기준일 잔액은 15억원입니다. 주3) 제4회 무보증사모사채의 경우 만기일은 2025년 4월 27일이며, 사업보고서 제출 기준일 잔액은 5억원 입니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개 (코스닥시장상장) 2024년 06월 24일 시설자금 시설자금 주3) 기업공개 (코스닥시장상장) 2024년 06월 24일 운영자금 운영자금 주2), 주3) 기업공개 (코스닥시장상장) 2024년 06월 24일 기타 기타 주1) 주1) : 코스닥시장 기업공개시 발행제비용(IR비용 등) 변동으로인하여 실제 자금사용 내역이 감소하였습니다. 주2) : 당사는 원재료 매입 등을 위해 운영자금 중 일부금액을 사용하였습니다.주3) 시설자금 및 운영자금은 향후 투자 일정에 따라 순차적으로 자금 사용을 집행할 예정입니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자 (상환전환우선주) 운영자금(마케팅,급여,R) 운영자금(마케팅,급여,R) 제3자배정 유상증자 (상환전환우선주) 운영자금(마케팅,급여,R) 운영자금(마케팅,급여,R) 제3자배정 유상증자 (전환우선주) 운영자금(마케팅,급여,R) 운영자금(마케팅,급여,R) 제3자배정 유상증자 (보통주) 운영자금(마케팅,급여,R) 운영자금(마케팅,급여,R) 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 단기금융상품 KDB산업은행 MMDA 7개월 예ㆍ적금 하나은행정기예금 7개월 예ㆍ적금 신한은행보통예금 4개월 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 사업보고서 작성기준일 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정율 2024년(제13기) 매출채권 미수금 합계 2023년 (제12기) 매출채권
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미수금 합계 2022년 (제11기) 매출채권 미수금 합계 2021년 (제10기) 매출채권 미수금 합계 다 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 2021년 (제 13기) (제12기) (제11기) (제10기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 라. 대손충당금 설정방침 회사는 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하 는 간편법을 적용합니다. 12개월 기대신용손실로 대손충당금을 설정하고 있으며, 기대신용 손실을 구하는 확률 통계적인 기법으로 전이율 방식을 적용하고 있습니다. 마. 최근 분기말(2024년 말) 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위: 백만원) 구 분 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 합 계 금액 구성비율 바. 재고자산 현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 2024년 (제 13기) 2023년(제12기) 2022년(제11기) 2021년(제10기) 공통 원재료 재공품 제품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계X100] 재고자산회전율(회수) [매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.25회 1.46회 1.78회 1.66회 사 공정가치평가 내역 (단위: 천원) 구 분 2024년 2023년 말 2022년 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 당기손익공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 소 계 금융부채 매입채무 및 기타채무 단기차입금 단기사채 유동성사채 유동성장기부채 장기차입금 사채 전환우선주부채 파생상품부채 금융보증부채 유동성리스부채 리스부채 소 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사는 급 속한 성장 진행중이며, 이에따른 매출원가, 노무비, 외주가공비 등의 비용과 일회성 비용 발생으로 비용이 증가하였습니다. 다만, 미래 성장을 더욱 견고히 하고자 비용투입을 진행한 것으로, 25년에는 증설중인 서산 제2공장 가동으로 매출액 증가와 효율적인 인력 투입을 진행예정입니다. 이에따라, 당사는 25년 매출 성장과 흑자전환을 통해 손익구조 견고화를 추진할 것입니다. 가. 사업부문별 매출 (단위: 백만원, %) 매출유형 품목 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 증감 증감율 매출액 매출비중 매출액 매출비중 제품 석유/화학/에너지/발전/선박/해양플랜트 반도체 우주 항공/방위 합계 나. 재 무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년제13기 2023년제12기 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [이익잉여금] 자본총계 부채 및 자본총계 ※ 제13기의 재무제표는 2025년 12월 31일에 개최 될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 주요 재무 비율 구 분 산 식 비 율 제13기 제12기 유동비율 유동자산/유동부채 × 100 부채비율 총 부채 /자기자본 × 100 다 . 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 2024년제13기 2023년제12기 증가율(%)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜ 에이피에스는 지주사업, 투명LED 디스플레이 사업, 디스플레이 소재 사업부를 담당하는 지주부문과 연결 종속회사의 사업부문인 피부미용의료기기 (비손메디칼㈜ , 반도체 부품( ㈜ 제니스월드), 반도체 설비( ㈜ 에스알), 소프트웨어(코닉오토메이션 ㈜ ) 부문으로 구분할 수 있습니다. 당기 기준 각 부문별 수익은 아래 표를 참조하여 주시기 바랍니다. [사업부문의 구분] 사업부문 사업본부 주요 재화 및 용역 연결실체 지주 부문 지주사업부 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 관리 등 ㈜에이피에스 Origo Lab사업부 필름형 투명LED 디스플레이 제작 등 소재사업부 절삭가공 및 소재가공, 연구개발 및 기술서비스 등 피부미용의료기기 부문 피부미용의료기기사업부 피부미용 의료기기 서비스 등 비손메디칼㈜ 반도체 부품 부문 반도체부품사업부 반도체 등 정밀 부품제조 등 ㈜제니스월드 반도체 설비 부문 반도체설비사업부 반도체 부품 절단 장비등 ㈜에스알 소프트웨어 부문 소프트웨어 사업부 장비 컨트롤용 소프트웨어 등 코닉오토메이션㈜ [사업 부문의 당기 손익 내역] (단위 : 천원) 영업부문 당기 매출액 영업손익 이자비용 감가상각비 및 무형자산상각비(*) 지주사업부 Origo Lab사업부 소프트웨어사업부 반도체부품사업부 소재사업부 피부미용의료기기 사업부 반도체설비사업부 소계 연결조정 합계 (*) 무형자산상각비와 유형자산, 투자부동산 및 사용권자산에 대한 감가상각비로 구성되어 있습니다. [지주부문]_㈜에이피에스 당사는 2021년 01월 01일 기준으로 「독점규제 및 공정거래에 관한법률」제2조 제1호의2 및 같은 법 시행령 제2조(자산총액 5,000억이상일 것)에 따라 공정거래위원회로부터 지주회사에서 제외됨을 2021년 01월 05일자로 통보받았으나, APS 그룹의 실질적인 지주회사 역할을 수행하고 있으며. 직접 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 수입원으로 하는 사업지주회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 책임경영체제 구축 등을 들 수 있습니다. 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 AP시스템㈜ , ㈜디이엔티, ㈜제니스월드, 코닉오토메이션㈜ , ㈜ 넥스틴 , 아스텔㈜ ,비손메디칼㈜ , ㈜ 에스알 총 개의 자회사를 보유하고 있습니다. 또한 소주디이티설비유한공사, VINA DE CO.,LTD, AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD, 첨신상무상해유한공사(APS China Corp), AP SYSTEMS AMERICA,INC, 에이피에스리서치㈜, DE US INC, PT. DENT ENERGY INDONESIA, DE MICHIGAN INC, DE CANADA LTD., 총 13개 사를 손자회사로 두고 있습니다. [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 당사의 소프트웨어 부문은 제어SW / 스마트팩토리 / 로봇물류 / IT 인프라 사업을 영위하고 있습니다. 구 분 주요내용 제어SW 사업 제조 설비 통합 제어 및 공장 자동화 솔루션인 'EasyCluster' Platform을 기반으로 반도체/디스플레이/LED 설비 및 Stand-alone, In-line 설비를 제어할 수 있는 SW 솔루션을 제공합니다. 스마트팩토리 사업 물류/검사/제조 설비에 대한 설계와 함께 설비 자동화 시스템을 개발 및 공급하며, 스마트팩토리 구현을 위해 HW와 SW 기술을 통합한 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다. 로봇물류 사업 AGV, AMR, 협동로봇 등 다양한 형태의 로봇이 산업 전반에 확대되고 있는 추세에 맞춰 전문적으로 로봇을 적용한 제조 및 유통물류 공장의 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다. IT인프라 사업 고객의
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요구사항에 부합하는 최적의 시스템 환경을 구축하기 위하여 시스템 기획부터 개발, 설치, 운용, 유지보수 등 IT 인프라 전반에 걸친 컨설팅 및 시스템 구축 서비스, 유지보수 제공합니다. [피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜ 당사의 피부미용의료기기 부문은 피부의료기기 사업, 화장품 유통 사업을 영위하고 있습니다. 구 분 주요내용 피부의료기기 사업 피부 재생을 위한 에너지 방출 장비로 피부 트러블을 개선하기 위해 상용되는 기기 및 이와 관련된 소모성 제품을 제작 및 판매 화장품 사업 피부의 트러블을 개선하고 유지하는 화장품을 생산 판매 [반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 당사의 반도체 부품 부문은 정밀세정 사업, ESC/코팅제조 및 정밀부품 사업을 영위하고 있습니다. 구 분 주요내용 정밀세정 사업 반도체/OLED장비 부품 정밀세정 ESC/코팅제조 사업 1) 반도체, FPD제조기술 중 건식 식각장비 핵심부품 제조 2) 반도체/OLED장비 부품 정밀코팅 정밀부품 사업 Fine Ceramics를 사용한 정밀부품 제조 [반도체 설비 부문]_㈜에스알 당사의 반도체 설비 부문은 반도체 웨이퍼 절단 장비, 칠러 장비, 그라인더 장비 사업 등을 영위하고 있습니다. 구 분 주요내용 반도체 설비 사업 반도체 웨이퍼 정밀 절단 장비, 칠러 장비, 그라인더 장비 등 제작 및 판매 2. 주요 제품 및 서비스 [지주부문]_㈜에이피에스 당사 및 연결실체의 사업부문별 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 사업본부 주요 재화 및 용역 매출액 비율 지주 부문 지주사업부 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 개발/임대업 등 Origo Lab사업부 필름형 투명LED 디스플레이 제작 등 소재사업부 절삭가공 및 소재가공 등, 연구개발 및 기술서비스 소프트웨어 부문 소프트웨어사업부 장비 컨트롤용 소프트웨어 등 피부미용의료기기 부문 피부미용의료기기사업부 피부미용 의료기기 서비스 등 반도체 부품 부문 반도체부품사업부 반도체, 디스플레이 정밀 부품 제조 및 세정, 코팅 등 반도체 설비 부문 반도체설비사업부 반도체 부품 절단 장비 등 소 계 연결조정 합 계 [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 가. 주요 제품 등의 개요 사업부문 내 용 제어SW EasyCluster는 반도체/FPD/LED/Solar/MEMS/Stand-alone, In-Line 등의 다양한 설비 Process 장치를 제어하기 위한 소프트웨어입니다. EasyCluster 제품의 세부 구성은 EasyCTC, EasyGEM, EasyTMC, EasyPMC 로 이루어져 있습니다. 해당 제품은 지난 26년간 삼성전자 및 SK하이닉스 등의 설비에서 운용되어 그 안정성과 효율성을 인정받고 있습니다. - EasyCTC : 전체 설비의 통합 제어와 스케줄링 솔루션 - EasyGEM : Fab 자동화를 담당하는 Host와의 통신 솔루션 [i-EDA] i-EDA는 SEMI Standard에서 규정한 반도체 제조 공정내 장비들의 데이터를 취합 및 전달하는 솔루션으로 i-EDA, i-EDA Designer, i-EDA Planner로 구성되어 있습니다. - i-EDA : 장비 메타데이터(Metadata) 및 접근 권한(ACL) 관리 - i-EDA Designer : SEMI 표준에 기술된 형태로 장비 구조를 모델링 하기 위한 도구 - i-EDA Planner : 장비의 매개변수(Parameter), 이벤트(Event), 예외(Exception)에 대한 DCP를 작성하기 위한 도구 설비의 운영 소프트웨어에 단순히 데이터 취합/관리 기능을 추가할 경우, 트래픽 증가로 인한 생산성 저하 가능성이 높습니다. 반면에 EDA는 설비의 필수 데이터만 Host로 올려주는 역할을 담당하여, 장비의 효율성을 제고할 수 있습니다. 해당 제품은 EasyCluster와 같이 운용 되거나, 독립적으로 운용 가능합니다. 스마트팩토리 스마트팩토리 사업부문은 기존 자동화 업체의 설비 중심 공급에서 벗어나 여러 자동화 장치의 통합(RCS : Robot Controller System) 운영 및 물류 데이터 수집을 가능케 하며,
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이를 통해 HW와 SW의 통합을 최적화할 수 있습니다. 이에 로봇 제어 및 자동화 서비스를 제공하여 고객사에게 보다 효율적이고 계획적인 제조 및 검사, 물류 환경을 조성해 줍니다 [K-LAS] K-LAS(Laboratory Automation System)는 2차 전지의 주재료인 양극재 및 음극재 등 소재 생산 공정간 또는 출하 품질 검사를 자동으로 구현한 시스템입니다. 본 시스템은 시료의 정량 분배부터 자동 품질 검사 및 사용한 용기의 세척까지 가능하며, 외란 및 작업자 숙련도에 따른 검사 결과 편차를 최소화하여 정확한 검사를 가능하게 해줍니다. 로봇물류 로봇물류 사업부문은 AGV, AMR, 협동로봇 등 다양한 형태의 로봇이 산업 전반에 확대되고 있는 추세에 맞춰 전문적으로 로봇을 통한 유통 및 제조 물류 공장의 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다. [K-MAS] K-MAS(Material-handling Automation System)는 Logistics 4.0 에 맞춰서 Material Handling 자동화를 통하여 작업 효율을 극대화 할 수 있는 물류 자동화 시스템입니다. AGV, ETV, 다관절 로봇 등을 활용하여 제조 및 유통 물류 공장의 최적화를 지원합니다. IT인프라 [IT 인프라 구축 및 유지보수 서비스] IT 인프라 사업부문은 고객의 사업 목적에 따라 안정적인 네트워크 서비스 구축에 필요한 장비를 공급하는 사업입니다. 회사는 국내외 IT장비 제조업체와 총판계약을 통해 ADC(Radware 제품군)과 IT 네트워크 스위치(Alcatel, Allied, Huawei), IT 보안제품(Efficient iP) 등의 장비를 공급하고 있습니다. 또한 IT인프라의 설치 및 유지관리 서비스를 제공하고 있습니다. 나. 주요 제품의 매출 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요품목 매출액 비중 제어SW 스마트팩토리 자동화설비 등 로봇물류 물류자동화 등 IT인프라 네트워크장비, 보안장비 등 합계 다. 주요제품 등의 가격변동 현황 당사가 공급하는 주요 제품 등의 가격은 고객사별로 요구하는 품목과 사양의 수준이 달라, 각 매출 건별로 단위당 가격의 편차가 크기 때문에 제품의 단가를 단순히 산정하기 어려운 측면이 존재합니다. 또한 사양에 따른 구체적인 가격의 변동 추이는 당사가 영위하는 사업의 특성상 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있어, 단가를 기재하지 아니하였습니다. [피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜ 가. 주요 제품 등의 개요 사업부문 내 용 피부미용의료기기 에너지(레이저, 고주파, 초음파)를 기반으로 한 비침습 의료기기를 제작 및 판매합니다. 주요 제품으로는 Alexandrite Laser 장비인 Dual Accento, 고주파 장비 Eladerm, Co2 Laser 장비 MORE-XEL Scaning, Fire-Xel 등이 있습니다. 소모품으로는 냉매가스, 니들팁, 핸드피스 등이 있습니다. 나. 매출현황 (단위 : 백만원) 유형 2024년(제23기) 2023년 (제22기) 2022년 (제21기) 제품 상품 합 계 [반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 가. 주요 제품 등의 개요 사업부문 내 용 세정 당사의 정밀세정 기술은 반도체/디스플레이/솔라셀/LED 등에 생산공정에서 발생한 미세오염 물질을 제거하여 생산공정의 사용조건을 만족시키고 수명을 연장시키며, 공정효율 및 생산 수율을 증가시킵니다. 유, 무기물이 합성된 복합물질로 구성된 이물질에 화학적 반응을 통해 복합물질의 결합력을 약화시키는 기술을 적용하고, 후처리공정으로 재질 별로 적합한 초음파 및 고압 Spray의 물리적 Rinse 공정 선별 Treatment를 실시합니다. 코팅 당사의 코팅기술은 고속으로 기재에 충돌시켜 적층 피막을 형성하는 기술로 단가가 높고 중요한 주요 부품들에 대해 코팅을 실시함으로써 수율의 향상, 원가 절감 등을 가능하게 합니다. ESC ESC(Electro-Static Chuck)은 건식 식각장비에 들어가는 핵심 부품으로, '+,-'를 인가시키면 정전기의 힘으로 반도체의 Wafer, LCD의 유리기판을 수평으로 흡착, 고정시키는
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역할을 합니다. 나. 매출현황 단위 : 백만원) 유형 사업부문 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 제품 세정 코팅 ESC 기타 합 계 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 유형 사업부문 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 제품 세정 코팅 ESC 기타 주1) 제품의 모델별 사양에 따라 가격이 상이하여 가격변동이 있습니다. 주2) 해당사업년도 부문별 매출액/판매수량으로 산출하였습니다. [반도체 설비 부문]_㈜에스알 가. 주요 제품 등의 개요 구 분 주요내용 반도체 설비 반도체 웨이퍼 절단 장비, 열 제어 장비 등 나. 매출현황 (단위 : 백만원) 유형 사업부문 주요품목 2024년 (제8기) 2023년(제7기) 2022년(제6기) 제품 반도체 설비 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 - 당사의 제품은 고객사의 주문에 따라 제작하기 때문에 장비의 크기, 사용용도, 고객의 요청사항, 기능 등에 따라 장비 가격에 큰 차이가 발생하며, 고객사의 요청으로 인해 가격변동 추이는 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 [지주부문]_㈜에이피에스 당사(지주부문)는 자회사 및 피투자회사의 지분 관리 및 투자를 목적으로 하는 회사이고, 투명LED사업부와 소재 사업부의 경우 신규 기술 개발과 고객사와 사업 협의가 진행되고 있어 원재료 및 생산설비에 관한 내용은 해당사항이 없습니다. 아래 표는 당사의 연결 기준 유형자산 현황이며, 사업관련 원재료 및 생산설비에 관한 사항은 피부미용의료기기 부문 / 반도체부품 부문 / 반도체설비 부문을 기준으로 작성하였습니다. 가. 유형자산 현황 (연결 기준) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 취득 처분 감가상각비 손상 대체 연결범위변동 기말 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 기말 장부금액 [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 가. 주요 매입현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 주요매입처 매입액 비중 제어SW 상품 시큘러스 등 용역 SW개발 등 씨에스아이시스템, 아이지 등 소계 스마트팩토리 원재료 자동화설비 등 케이탑시스템, 세진프리시젼, 피엔제이 등 용역 자동화설비 등 미라클레이, 청운이엔지 등 소계 로봇물류 원재료 물류자동화 등 에프피에이, 지에스아이, 지나테크 등 소계 IT인프라 상품 네트워크장비, 보안장비 등 Radware, 디지탈씨오에스 등 용역 IT인프라구축, 유지보수 등 디지탈씨오에스, 인우아이티 등 소계 합계 나. 원재료 가격변동 추이 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품이며, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용 역시 매우 다양하고 주문별로 상이하기 때문에 개별적인 가격 변동 추이를 산출하는 것이 부적합하여 기재를 생략합니다. 다. 생산능력 및 생산실적 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로, 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다. [피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜ 가. 주요 매입현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 주요 매입처 피부미용의료기기 원재료 상품 브로워모터 등 한일티엠 등 합 계 나. 생산 및 설비 [생산실적] (단위 : 대) 공 장 사업부문 2024년 (제23기) 2023년 (제22기) 2022년 (제21기) 가산사업장 피부의료기기 [생산설비] (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타의 유형자산 건설중인 자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 기말 장부금액 [반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 가. 주요 원재료 [주요 원재료 가격변동 현황] (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 원재료 DCA-1 등 주) 연도별 금액 합계를 기재하였습니다. 나. 생산 및 설비 [생산능력] (단위 : EA) 공 장 사업부문 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 1공장 세정 7,010/월 7,010/월 7,010/월
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2공장 코팅 3,770/월 3,770/월 3,770/월 ESC 40/월 40/월 40/월 ※ 생산능력의 산출근거 ① 표준작업시간을 기준으로 당사 생산장비에서 직접 생산하는 아이템에 한해서 산출하였습니다. ② 일반세정 및 코팅은 설비 당 제품을 생산하는 것이 아니라 각각의 공정을 거쳐서 초정밀부품의 세정 및 코팅을 완료하는 것이기에 생산능력 산출이 어려우며 월 평균 생산수량을 기입하였습니다. [생산설비] (단위 : 백만원) 소유 형태 구분 기초 장부가액 당기 증가 당기 감소 당기 상각 당기 대체 기타 증감(*) 기말 장부가액 자가 토지 자가 건물 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 공구와기구 자가 비품 자가 시설장치 자가 건설중인자산 합계 [반도체 설비 부문]_㈜에스알 가. 주요 원재료 [원재료 현황] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 매입액(비율) 비율 주요 매입처 반도체 장비 원재료 부품 등 이룸텍, 엔엠에스 등 합 계 [주요 원재료 가격변동 현황] - 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품이며, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용 역시 매우 다양하고 주문별로 상이하기 때문에 개별적인 가격 변동 추이를 산출하는 것이 부적합하여 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 설비 [생산능력] - 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로, 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다.[생산설비] (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타의 유형자산 건설중인 자산 합 계 취득원가 감가상각누계액 기말 장부금액 4. 매출 및 수주상황 [지주부문]_㈜에이피에스 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 사업본부 주요 재화 및 용역 매출액 지주 부문 지주사업부 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 개발/임대업 등 Origo Lab사업부 필름형 투명LED 디스플레이 제작 등 소재사업부 절삭가공 및 소재가공, 연구개발 및 기술서비스 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 지주부문의 주요 매출에는 자회사 및 종속회사로부터 수취하는 배당수익과 당사가 보유하고 있는 브랜드의 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익 등이 있습니다. 또한, 보유한 부동산을 임대하여 얻는 임대료 수익을 매출로 인식하고 있습니다. 소재 사업부는 파인메탈마스크 판매, 레이저 가공기 판매를 통한 수익이 있습니다. 다. 수주상황 - 해당사항 없음 [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 가. 매출실적 (1) 매출현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제4기 제3기 제2기 제어SW 상품 내수 수출 용역 SW 개발 등 내수 수출 소계 스마트팩토리 상품 스페어파트 등 내수 제품 자동화설비 등 내수 수출 소계 로봇물류 제품 물류자동화 등 내수 수출 소계 IT인프라 상품 네트워크장비,보안장비 등 내수 용역 IT인프라구축,유지보수 등 내수 수출 소계 합계 내수 수출 합계 (2) 주요 제품별 매출현황 (단위 : 백만원) 구분 제4기 제3기 제2기 소프트웨어 자동화설비 네트워크장비 IT인프라 구축 합계 (3) 유형별 매출현황 (단위 : 백만원) 구분 제4기 제3기 제2기 제품매출 상품매출 용역매출 합계 나. 판매에 관한 사항 (1) 판매조직당사의 판매조직은 각 사업별 전문성을 기반으로 아래와 같이 영업 부서가 조직되어 있습니다.[당사의 영업조직] 판매조직.jpg [영업조직] (2) 판매경로별 매출액 비중 (단위 : 백만원) 구분 판매경로 매출액 비중 내수 직판 기타 수출 직판 기타 합계 다. 주요 매출처 및 판매비중 (단위 : 백만원) 주요거래처 제4기 매출액 비중 A사 B사 C사 D사 E사 라. 수주상황 (단위 : 백만원) 구분 전기말 신규계약 매출인식 당기말 스마트팩토리로봇물류 ※ 당사는 스마트팩토리 및 로봇물류 사업부 이외에 제어SW 및 IT인프라 사업부의 경우 상품 및 용역을 제공하는데까지 소요되는 리드타임이 길지가 않아, 고객사에서 요구하는 시점에 PO(구매주문서)를 접수하여 진행하고 있습니다. 따라서 해당 두 사업부에 대한 수주현황은 별도로 기재하지 않았습니다. [피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜
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가. 주요매출현황 [매출현황] (단위 : 백만원) 유형 2024년 (제23기) 2023년 (제22기) 2022년 (제21기) 제품 상품 합 계 [판매경로별 매출현황] (단위 : 백만원) 유형 2024년 (제23기) 2023년 (제22기) 2022년 (제21기) 내수 수출 합 계 나. 판매에 관한 사항 [판매조직 및 판매전략] 구분 내용 피부의료용기기 및 소모성 제품 - 당사 → 병,의원등 최종 업체 또는 국내외Agent - 해외 바이어, 국내 의료진, 주요 Agent의 니즈에 맞는 제품 개발 - 효과에 맞는 다양한 제품 구성 및 고객 CS 대응 - 학회, 컨퍼런스 등의 적극적 참여를 통한 주사용 고객의 시장 확대 진행 화장품 - 당사 → 최종 소비자(개인, 피부미용 관련 종사업) - 기존 메이저 화장품 시장 외 피부관리샵의 공략을 통한 주 소비층 공략 - 인터넷, 전자상거래를 통한 소비자 대응 [반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 가. 주요매출현황 [매출현황] (단위 : 백만원) 유형 사업부문 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 제품 세정 코팅 ESC 기타 합 계 [판매경로별 매출현황] (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 제품 내 수 수 출 합 계 [주요 매출처 등 및 판매비중] 최대 매출처는 삼성디스플레이㈜ 및 LG디스플레이㈜이며 연도별 삼성디스플레이 향 매출액 및 매출비중은 다음과 같습니다. [ 연도별 삼성디스플레이 向 매출액 및 매출비중] (단위 : 백만원) 연도 매출처 금액 총매출액 대비 비중(%) 2024년 삼성디스플레이 2023년 삼성디스플레이 2022년 삼성디스플레이 나. 수주상황 - 연결회사는 별도의 고정된 사전 수주없이 고객사를 통해 세정ㆍ코팅, ESC의 수요를 확인하고 있습니다. 이러한 디스플레이 산업의 환경 변화 및 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다. [반도체 설비 부문]_㈜에스알 가. 주요매출현황 [매출현황] (단위 : 백만원) 유형 사업부문 2024년 (제8기) 2023년 (제7기) 2022년 (제6기) 제품 반도체 장비 [판매경로별 매출현황] (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제8기) 2023년 (제7기) 2022년 (제6기) 제품 내 수 수 출 합 계 [주요 매출처 등 및 판매비중] - 고객사의 요청으로 인해 주요 매출처는 기재하지 않습니다. 나. 판매에 관한 사항 [판매전략] 구분 내용 반도체 장비 - 초정밀 절단 및 연마기술 고도화를 통한 장비 공급- 납품 장비의 안정화 및 고객사 다변화를 통한 장비 수주 규모 확대- 핵심 소모품의 내재화를 통한 판매 경쟁력 강화 다. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 구분 품목 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 반도체 설비 3개월 5. 위험관리 및 파생거래 [지주부문]_㈜에이피에스 가. 위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 재무팀은 연결실체의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 또한 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. (1) 외환위험연결실체가 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화, 일본엔화, 유로화 등이 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 연결실체의 기능통화에
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대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산ㆍ부채 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY) 구분 당기말 전기말 USD JPY EUR CNY CBP TWD 원화환산액 USD JPY EUR CNY 원화환산액 자산 현금및현금성자산 매출채권 계약자산 합 계 부채 매입채무 미지급금 합 계 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였다면 환율변동이 당기와 전기 중 외화환산손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 일본엔/원 유로/원 중국위안/원 영국파운드/원 대만달러/원 (2) 이자율위험연결실체는 변동이자율로 적용되는 금융자산 및 부채로 인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 또한 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금으로 인하여 당기와 전기 중 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 'A'이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처에 대한 신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 기 설정된 내부의 재량권 및 절차에 따라 엄격하게 집행됩니다. (4) 유동성위험현금흐름의 예측은 연결실체의 재무팀이 수행하고 있습니다. 연결실체는 유동성위험을 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의하고, 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 연결실체는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금을 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 해당 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 3년 3년 초과 매입채무 차입금 미지급금 미지급비용 임대보증금 교환사채 (*1) 전환사채(*2) 당기손익공정가치측정금융부채 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 3년 3년 초과 매입채무 차입금 미지급금 미지급비용 임대보증금 리스부채 교환사채 (*1) (*1) 만기까지 교환권이 행사되지 않는 경우의 현금흐름이며, 보유자의 조기상환권 행사가 가능한 가장 이른 일자 기준입니다.(*2) 만기까지
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전환권이 행사되지 않은 경우의 금액입니다. (5) 자본위험관리연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) (%) 순차입금비율 (D-C)/B (%) 나. 파생상품 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 파생상품 종류 계약내용 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 제니스월드 보통주에 대한 Put Option 투자자가 주식을 당사에 매도할 수 있는 권리를 부여함 넥스틴 주가수익스왑(PRS) 투자자가 당사로부터 매수한 주식 처분시, 처분손익을 합의된 조건에 의해 당사에 귀속함 에이피에스머티리얼즈 주식에 대해 배당우선 전환주 투자자가 보유한 동반매도 청구권(DRAG-ALONG) 계약상 일정조건을 충족하지 못할 경우, 제3자에게 주식을 매각 시 당사가 보유한 대상회사 주식 전부 또는 일부를 동일한 조건으로 매도할 것을 청구할 수 있는 권리 교환사채에 대한 내재파생상품 (교환권대가) 보유자의 청구에 의하여 미리 정해진 행사조건에 따라 발행회사의 주식으로 일정시점 또는 존속기간 내에 행사할 수 있는 권리 비손메디칼 지분에 대한 주주간계약(콜옵션) 투자자가 주식을 매도인에 매도청구할 수 있는 권리를 부여함 비손메디칼 지분에 대한 주주간계약(풋옵션) 투자자가 주식을 매도인에 매도할 수 있는 권리를 부여함 에스알 지분에 대한 주주간계약(풋옵션) 투자자가 주식을 매도인에 매도할 수 있는 권리를 부여함 [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 당사의 위험관리(외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험) 정책은 지주회사인 ㈜에이피에스와 동일합니다. (1) 외환위험 당기말과 전기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산ㆍ부채 구성내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 외화금액) 구 분 당기말 전기말 USD EUR JPY 원화환산액 USD EUR JPY 원화환산액 자산 현금및현금성자산 매출채권 합 계 부채 매입채무 기타지급채무 합 계 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였다면 환율변동이 당기와 전기 외화환산손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD/원 EUR/원 JPY/원 (2) 신용위험당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출되어 있는 계약자산 및 금융자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 계약자산 단기금융상품 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 매출채권및기타수취채권 합 계 (4) 유동성위험당기말과 전기말 현재 주요 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년 ~ 3년 3년 초과 1년 이내 1년 ~ 3년 3년 초과 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 (5) 자본위험관리당기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (C) 차입금 (D) 부채비율(A / B) 순차입금비율 (D-C)/(B) (*) (*) 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액이 '0'원 이하이므로 순차입금비율을 계산하지 아니하였습니다. 나. 파생상품 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. [피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜ 가. 위험관리 당사의 위험관리(외환위험, 이자율위험,
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신용위험, 유동성위험, 자본위험) 정책은 지주회사인 ㈜에이피에스 와 동일합니다.(1) 외환위험 당기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산ㆍ부채 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 USD CNY JPY EUR 원화환산액 자산 현금및현금성자산 금융기관예치금 계약자산 매출채권 보증금 계 부채 매입채무 차입금 미지급금 계 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였다면 환율변동이 당기 중 외화환산손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 10% 상승 10% 하락 USD CNY JPY EUR (2) 이자율위험당기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금으로 인하여 당기 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (3) 신용위험당사는 특수관계자 등에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 이로 인한 최대 신용노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 금융보증계약 금융보증계약을 제외한 당기말과 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(4) 유동성위험당기말 현재 주요 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 3년 3년 초과 매입채무 차입금 미지급금 미지급비용 임대보증금 파생상품부채 당기손익공정가치금융부채 리스부채 금융보증계약 교환사채(*1) (5) 자본위험관리당기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 부채 (A) 자본 (B) 금융기관예치금 (C) 차입금(D) 부채비율(A/B) (%) 순차입금비율(D-C)/B (%) 나. 파생상품 - 해당사항 없음. [반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 가. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 외환위험 연결회사는 외화매출채권 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 CNY에 집중되어 있습니다. 한편, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. 구 분 계정과목 외 화 금 액 당기말 전기말 외화자산 현금및현금성자산 USD USD CNY CNY 매출채권 USD USD CNY CNY 합 계 USD USD CNY CNY 보고기간 종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 해당 통화가 10% 절상 및 절하인 경우 법인세비용차감전순이익에 영향을 미치는 환율효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 (2) 신용위험신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금 및 수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을
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포함하여 계약상 만기분석을 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. [당기말] (단위 : 백만원) 구분 장부금액 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 5년초과 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 합계 [전기말] (단위 : 백만원) 구분 장부금액 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 5년초과 매입채무 기타지급채무 차입금 리스부채 합계 (4) 자본위험 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 총부채 총자본 부채비율 나. 파생상품 - 해당사항 없음 [반도체 장비 부문]_㈜에스알 가. 위험관리 당사의 위험관리(외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험) 정책은 지주회사인 ㈜에이피에스와 동일합니다.(1) 외환위험당기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산ㆍ부채 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 USD CNY JPY EUR 원화환산액 자산 현금및현금성자산 금융기관예치금 계약자산 매출채권 보증금 계 부채 매입채무 차입금 미지급금 계 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였다면 환율변동이 당기 외화환산손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 10% 상승 10% 하락 USD CNY JPY EUR (2) 이자율위험당기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금으로 인하여 당기와 전기 중 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (3) 신용위험 당사는 특수관계자 등에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 이로 인한 최대 신용노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 금융보증계약 금융보증계약을 제외한 당기말과 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (4) 유동성위험당기말 현재 주요 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 ~ 3년 3년 초과 매입채무 차입금 미지급금 미지급비용 임대보증금 파생상품부채 당기손익공정가치금융부채 리스부채 금융보증계약 교환사채 전환사채(*) (*) 전환사채 이자비용이 반영된 현금흐름입니다. (5) 자본위험관리당기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) (%) 순차입금비율(D-C)/B (%) 나. 파생상품 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 [지주부문]_㈜에이피에스 가. 연구개발 내역 구분 연구과제 협약기간 국책과제 커넥티드카 전장용 유전체소재 및 칩 인덕터 제조기술 개발 대면적 기판용 SPOT BEAM ANNEALING 기술 개발 남방자원활용한 저열팽창 인바합금 제조기술 반도체와 디스플레이 제조 공정을 위한 2MW 첨두출력의 극초단파 심자외선 레이저 원천 기술 개발 주) 연구개발 내용을 공개할
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경우 당사 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있는 연구개발 내역은 제외하였습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제29기 제28기 제 27기 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 가. 연구개발 현황 (1) 연구개발 조직 개요 연구조직_23년.jpg [연구조직] [연구개발 내용] 연구과제명 연구내용 계측 데이터추출 시스템 영상 전처리/인식 알고리즘을 통해계측기 디스플레이 데이터의 추출 및 인식 기술 개발 실시간 데이터 분석 및 수집을 위한 플랫폼 개발 Scheduler 최적화 반도체 및 디스플레이 제조 장비 생산 공정에따른 Scheduler 최적화 개발 Utility 선행 개발 기능 고도화에 따른 분석 및 사용자 편의성 증대 Utility 선행 개발 FA 솔루션 개발 반도체 및 비저정형 자동화 공정에 대한 최적화 개발 설계 최적화 산업현장에 필요한 설비 자동화 및 물류 자동화 구현을 위한 기구부 개발 설비 제어 자동화 이종 디바이스간 통합 제어를 위한 미들웨어 개발 및 최적화 선행 개발 SLAM 및 LiDAR 등 차세대 사업 아이템 R (가) 메타팩토리연구소 스마트팩토리 산업현장에서 생성되는 빅데이터 수집, 분석, 예측 Solution 개발 및 연구를 수행하는 조직으로 회사의 사업에 대한 기술력 강화의 핵심 조직입니다. - 산업 현장의 데이터 수집 분석을 위한 솔루션 개발 - 계측 데이터 추출 및 계측 업무 자동화를 위한 RPA 솔루션 개발 - 제조 기반 품질 향상을 위한 인공지능 솔루션/서비스 개발 - 위치기반의 SLAM 및 LiDAR 솔루션 개발 (나) 제어SW 사업부 EasyCluster 솔루션의 업데이트 및 업그레이드를 담당하며 고객의 요청에 따른 커스터마이징을 담당하는 조직입니다. 프로젝트 개발 업무와 R 부분을 동시에 수행하고 있습니다. - 반도체 및 디스플레이 장비 사양 고도화에 따른 스케줄러 및 Utility 선행 개발 - EasyCluster 플랫폼 안정성 및 확장성 개발을 위한 플랫폼 개발 - 고객 요청에 따른 자동화 솔루션 개발 및 유지보수를 위한 Fab자동화 개발 (다) 스마트팩토리 사업부 HW와 SW가 통합된 검사/물류/제조 자동화 솔루션 개발을 위한 조직으로 자동화 시스템 컨셉 구상에서 설계 최적화 연구 및 그에 따른 자동화 공정 제어 기술까지 개발하는 수주 기반의 R 수행 조직입니다. - 설비제어 자동화 기술 - 제조 환경 제어 기술 (시물레이션 및 HW 제어) - 고정밀 시스템(nm급) 설계 기술 (라) 로봇물류 사업부AGV, AMR, 협동로봇 등 다양한 형태의 로봇이 산업 전반에 확대되고 있는 추세에 맞춰 전문적으로 로봇을 통한 제조 및 유통 물류 공장의 차별화된 자동화 솔루션을 제공하고 있습니다.- 물류 시물레이션 통한 물류 시스템 설계 기술- RCS 및 WCS 등 물류 자동화 솔루션 기술 개발- 광학(렌즈,조명) 설계 및 레이저 공정 개발 (2) 연구개발비용 (단위; 천원) 구 분 제4기 제3기 제2기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 (3) 연구개발실적 연구과제 BlockChain 기반 엣지컴퓨팅 시스템 연구기관 메타팩토리 연구소 연구결과 및 기대효과 Block Chain, Web 3.0을 활용한 Edge Computing 으로 데이터 수집, 처리, 제어를 수행하고 탈중앙화 및 데이터 보존 능력이 우수한 Edge Cluster 시스템 상품화 23년 개발 완료 / EasyLIMS 연구과제 MetaFactory 시스템 연구기관 메타팩토리 연구소 연구결과 및 기대효과 생산 시스템을 메타버스 트랜스포메이션 한 것으로 스마트팩토리 구축의 핵심 요소인 MES, PLM, ERP, SCM 와 설비 및 센서 정보를 미들웨어(Middleware)로 상호 연동 및 통합 관리하고 이를 상호작용이 가능한 3차원 몰입형 혼합현실로 구현하는 메타버스 팩토리 시스템(Metaverse Factory System)으로 물류(Logistics)와 자동화(Factory Automation) 도메인으로 개발 진행 중
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상품화 24년 프로토타입 개발 완료 / 25년 상반기 사업화 계획 연구과제 대용량 설비 데이터 수집 및 분석 시스템 연구기관 메타팩토리 연구소 연구결과 및 기대효과 - 이기종 설비들의 공정 데이터 수집, 분석 및 가시화 시스템- Data Middleware System과 Edge System 기반 기술 활용- 공정 데이터의 ML알고리즘을 활용한 특징을 추출하고, 기존 MES와 연계하여 품질 데이터와 상관관계 분석을 통해 불량의 원인을 파악하고, 예방 조치를 할 수 있도록 한다. - 방대한 양의 데이터에 대한 실시간으로 처리 및 가시화. - Web 기반의 사용자 환경 상품화 스마트팩토리 프로젝트 도입 연구과제 AGV 및 AMR 개발 연구기관 로봇물류 사업부 연구결과 및 기대효과 - 하이브리드형 AGV와 AMR HW 플랫폼 개발- ACS 개발을 통한 AGV/AMR 운용 SW 개발- 라이다를 통한 맵빌딩 생성 SW 개발- 자체 AGV 및 AMR 보유를 통한 스마트팩토리 사업 확대- AGV 및 AMR을 포함한 물류용 Equipment 모니터링 및 관제 역량 강화 상품화 24년말 AGV 개발 완료 / 25년 1분기 시연 후 고도화 계획 [피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜ 가. 연구개발 내역 구분 연구과제 연구기간 결과 기대효과 내부과제 엘라덤 개발 진행중 - 세계 최초 피부직접냉각 Micro-Needle RF 개발완료 - 지능형 Skin 분석 System 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제23기) 2023년 (제22기) 2022년 (제21기) 제조원가 인건비 재료비 등 합계 (매출액 대비 비율) [반도체 부품 부문]_㈜제니스월드가. 연구개발 내역 구분 연구과제 결과 기대효과 국책과제 고온 대면적 ESC 개발 개발완료 응용기술 확보 로켓 연소기 코팅 기술개발 응용기술 확보 APS 코팅 기술 적용 반도체 용 Tunable Esc 개발 응용기술 확보 디스플레이공정용 세라믹 부재 재생을 위한 Glass 하드코팅 개발 매출증대 내부과제 대면적 Bi-Polar ESC 개발 매출증대 비 질산계 염기성 Ag 용해제 개발 응용기술 확보 커팅 플로터 적용 Bi-polar ESC 전극 형성 기술 개발 양산 진행 중 저점도 ESC 용 Epoxy 기술 개발 응용기술 확보 양산 진행 중 양산 진행 중 조대 입자 Y2O3 Powder 개발 양산 진행 중 YAG 코팅 기술 개발 양산 진행 중 비 질산계 염기성 Ag 용해제 수명 향상 원가 절감 HDB Y2O3 Powder 코팅 기술 개발 응용기술 확보 ESC 열박음 기술 개발 양산 평가 중 수전해 용 전극 세정 / 코팅 기술 개발 진행중 매출증대 상 안정성 향상 YAG Powder 제조 기술 개발 매출증대 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 제조원가 인건비 재료비 등 합계 (매출액 대비 비율) [반도체 설비 부문]_㈜에스알 가. 연구개발 내역 - 연구개발 내용을 공개할 경우 당사 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있어 연구개발 내역은 제외하였습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제8기) 2023년 (제7기) 2022년 (제6기) 제조원가 인건비 재료비 등 합계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당기말 현재 특허권, 상표권 등록 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 출원 등록 지주부문 특허권 상표권 피부미용의료기기부문 특허권 상표권 반도체 부품 부문 특허권 상품권 반도체 설비 부문 특허권 디자인권 상표권 소프트웨어 부문 특허권 상표권 나. 사업부문별 자산, 부채, 손익 내역 ① 당기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채 내역 (단위: 천원) 영업부문 당기말 전기말 총자산 총부채 비유동자산 증가(*) 관계기업투자지분 총자산 총부채 비유동자산 증가(*) 관계기업투자지분 지주사업부 Origo Lab사업부 소프트웨어사업부 반도체부품사업부 소재사업부 피부미용의료기기 사업부 반도체설비사업부 소계 연결조정 합계 (*) 금융상품 및 이연법인세자산은
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비유동자산 증가에 포함되어 있지 않습니다.② 당기와 전기 중 부문 당기손익 내역 (단위: 천원) 영업부문 당기 전기 매출액 영업손익 이자비용 감가상각비 및 무형자산상각비(*) 매출액 영업손익 이자비용 감가상각비 및 무형자산상각비(*) 지주사업부 Origo Lab사업부 소프트웨어사업부 반도체부품사업부 소재사업부 피부미용의료기기 사업부 반도체설비사업부 소계 연결조정 합계 (*) 무형자산상각비와 유형자산, 투자부동산 및 사용권자산에 대한 감가상각비로 구성되어 있습니다. 다. 회사현황 [지주부문]_㈜에이피에스 지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로서 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다. [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ (1) 반도체 장비 산업(가) 시장현 황글로벌 전자 산업 공급망을 대표하는 산업 협회인 SEMI는 올해 전 세계 반도체 장비 시장이 역대 최고치인 1,130억 달러를 기록하면서 전년 대비 6.5% 성장할 것으로 전망하였습니다. 또한 이 성장세는 전공정과 후공정 모든 분야에서 지속되어 2025년에는 1,210억 달러, 2026년에는 1,390억 달러에 이를 것으로 예상됩니다. 111.jpg 작년 960억 달러로 역대 최고치를 기록한 웨이퍼 팹 장비 부문(웨이퍼 처리, 마스크/레티클, 팹 설비 장비 포함)은 2024년에 5.4% 증가한 1,010억 달러 규모로 성장할 전망입니다. 이는 SEMI가 2024년 중반기에 발표한 980억 달러보다 상향 조정되었습니다. 이와 같은 성장세는 AI를 위한 D램 및 고대역폭 메모리(HBM, High Bandwidth Memory)의 수요 증가세에 따라 장비 투자액의 확대된 것이 주된 요인입니다. 뿐만 아니라 중국의 대규모 투자 역시 팹 장비 매출의 성장세에 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 첨단 로직 및 메모리 반도체의 수요 증가에 힘입어 2025년에는 6.8%, 2026년에는 14% 성장하여 전체 시장규모가 1,230억 달러에 이를 것으로 보입 니다. (나) 수요의 변동요인2025년 반도체 시장의 성장을 AI 반도체가 견인할 것으로 보입니다. 세계 AI 반도체 시장 규모는 2020년 약 185억 달러에서 2024년 약 439억 달러로 2배 이상 증가하는 것으로 전망되며, 시스템 반도체 시장에서 AI 반도체가 차지하는 비중도 2020년 약 8.0%에서 2024년 약 15.5%로 늘어나는 것으로 분석됩니다.시스템 반도체 시장에서 AI 반도체가 차지하는 비중은 2025년 17.3%, 2030년 31.3%로 확대될 것으로 전망됩니다. [AI 반도체 시장 규모 전망] (단위: 천대, %) ai반도체 시장 규모.jpg 자료 : 가트너, 2025년 이후 자료는 정보통신정책연구원 생성형 AI 서비스 확대로 AI 서버 및 데이터센터 인프라의 확충 추세는 여전히 강력하며, 설비투자는 AI 서버 시장에서 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 이에 따른 HBM, DDR5, PIM 등 고부가가치 메모리 수요 확대가 전망되며 관련 설비 투자는 지속 증가할 것으로 보입니다. IT 기기 수출은 AI PC 시장의 확대로 특히 SSD 부문이 전년 대비 8.4% 증가할 전망입니다. 올해 SSD 수출이 큰 폭으로 증가했으며, 이에 국내외 기업의 해외 생산 거점으로의 부품 수출 확대가 부품 수출 확대로 이어져 전년 대비 26.5%의 고성장을 기록할 전망인 것으로 나타났습니다. (다) 산업의 특성 및 성장성 회사가 영위하는 제어SW사업은 반도체 장비 산업과 높은 상관관계를 가지고 있습니다. 최근 반도체 기술은 5나노미터 이하의 공정을 이용하고 있으며, 더 나아가 3나노미터와 같이 더 작은 노드로 나아가고 있습니다. 이렇게 반도체 기술이 극미세화 고집적화 되면서 이를 뒷받침하기 위한 반도체 장비도 함께 개발되지 않으면 안되는 특성을 지니고
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있습니다. 이에 따라 지속적으로 고도화하는 반도체 소자의 공정기술을 효율적으로 실현할 수 있는 반도체 장비 개발을 위하여 지속적인 연구개발 투자가 이루어지고 있습니다. 반도체 산업 초정밀가공기술, 초청정기술, 제어기술, 운용 SW 기술 등 최첨단 기술이 집약된 전형적인 지식기반의 고부가가치 산업인만큼, 반도체 장비 운용 SW는 대규모 시설 투자에 의한 양산보다는 숙련된 인적자원에 의하여 최종 수요자인 반도체 IDM 및 Foundry 혹은 반도체 장비 생산업체의 요구사양에 맞게 SW를 개발합니다.또한, 반도체/디스플레이 제조사들의 폐쇄적인 사업 생태계의 특성으로 인하여 성능과 안정성을 입증 시에 제품의 적용 실적 및 성능 실적으로 판단하게 됩니다. 이런 제조사의 폐쇄적인 환경 때문에 신규 반도체/디스플레이 생산장비 국제표준 규격 통신 SW 회사는 제품 적용실적을 확보하지 못할 경우 진입하기 매우 힘든 구조를 가지고 있습니다. 폐쇄적인 반도체/디스플레이 제조사들은 새로운 제품을 적용하는 것보다 이미 검증이 된 제품을 최우선으로 라인에 적용하며 기술적인 어려움은 물론이고 폐쇄적인 산업 생태계로 인해 신기술 적용 및 신생 업체의 진입 장벽이 높은 것이 현실입니다.이러한 이유로 SW의 기술 격차를 해소하기 위해서 국내외 반도체 장비 제조사들은 동사의 소프트웨어을 선택하는 것이 가장 효과적이고 효율적입니다. 이에 반도체 장비회사의 입장에서도 SW를 신규 개발하기 보다는 전문 개발업체인 동사와의 협업을 선택하고 있습니다.(2) 스마트팩토리 사업[2차전지 소재시장](가) 시장현황 글로벌 하이브리드 및 전기 자동차 시장 규모는 2024 년에 4,319 억 달러였으며 2033 년까지 3,100 억 2 천만 달러에 달할 것으로 예상되며, 2025 년에서 2033 년 사이에 연간 연간 성장률 (CAGR)이 약 24.5% 증가 할 것으로 예상됩니다. [글로벌 하이브리드 및 전기차 시장 규모 전망] 글로벌 하이브리드 및 전기 자동차 시장 규모 전망.jpg 2024년 글로벌 전기차 배터리 사용량이 전년 대비 27% 성장한 것으로 나타났습니다. 다만, 같은 기간 국내 배터리 3사(LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온) 배터리 시장점유율은 전년 대비 하락하며 20%대 이하로 떨어졌습니다. [ 글로벌 전기차 배터리 사용량 ] 글로벌 배터리 사용량.jpg 자료 : SNE리서치, 2025.01 SNE리서치는 "미국 IRA 정책 변화에 따른 영향이 배터리 업계 전반에 걸쳐 중요한 변수로 작용할 가능성이 높으며, 한국 배터리 기업들은 공급망 다변화, 원가 절감, 기술 혁신 등을 통해 변화하는 시장 환경에 대응해야 한다"며 "향후 글로벌 배터리 시장의 주도권을 확보하기 위해서는, 단순한 생산 능력 확장이 아닌 차별화된 기술력과 지속 가능한 공급망 구축이 핵심 경쟁력으로 작용할 것으로, 한국 배터리 업계는 이에 대한 장기적인 전략을 수립하고, 변화하는 글로벌 시장 환경 속에서 지속 가능한 성장을 모색해야 할 것이다"고 설명했습니다.(나) 수요의 변동요인이차전지는 전기자동차 시장의 성장과 더불어 중대형 에너지 저장용 이차전지 시장의 성장으로 향후 그 규모가 크게 확대되어, 2025년에는 이차전지가 메모리반도체보다 더 큰 시장으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 기후변화 대응을 위한 자동차 규제가 본격화되면서 전기자동차 시장이 급성장하고 있는데, 지난해에는 COVID-19 영향에 따른 세계 자동차 판매 부진에도 불구하고 전기차 시장은 전년 대비 40%가 넘는 성장세를 기록하였습니다. IEA(International Energy Agency, 국제에너지기구)도 매년 발간 중인 Global EV Outlook을 통해 2025년 전 세계 전기차 판매량이 최소 1,012만 대에서 최대 1,963만 대에 달할 것으로 전망하고 있습니다. (다) 산업의 특성 및 성장성 이차전지 시장을 주도하고 있는 전기차용 배터리 시장은 2021년 297GWh 수준에서 2025년에는 1,400GWh(YooY: +28%)까지 크게 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이에 대응하여