chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
플레이그램 — 사업보고서 (2024.12)

서탄면금암리 34 - 6 * 매각예정자산으로 32백만원이 대체되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제51기 제50기 제49기 MRO사업 구매대행 구매대행 수 출 내 수 합 계 영상콘텐츠사업 프로그램매출 드라마유통 등 수 출 내 수 합 계 국내자회사 컴퓨터그래픽, 드라마제작 및 소프트웨어 개발 등 앱 판매 등 수 출 내 수 합 계 MDS사업부문 TRACE32등 개발솔루션 등 임베디드시스템의 개발장비 및 솔루션 등의 제조, 판매, 유지, 보수 수 출 내 수 합 계 연결조정 합 계 수 출 내 수 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 재무부문은 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격 위험 포함),신용위험, 유동성 위험 및 자본위험 등을 포함하고 있습니다.자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석" 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 가. 위험관리 (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 단기예금 및 당기손익공정가치측정금융자산입니다.(2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생하며, 연결실체는 이러한 신용위험에 노출되어 있습니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 단기 및 중장기 자금관리계획과 유동성 전략수립을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본위험연결실체는 주주이익 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적의 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 종류 주계약상품 기초 발행/재매각 결제 평가손익 기타 기말 파생상품자산 매도청구권 전환사채 소계 파생상품부채 조기상환청구권 전환사채 전환권 전환사채 조기상환청구권 교환사채 교환권 교환사채 전환권 상환전환우선주 소계 (*) 전문성있는 평가기관인 회계법인에 의해 평가되었으며, 한국채택국제회계기준에 따라 공정가치를 측정하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 지배회사인 (주)플레이그램은 해당 사항 없으므로 기재를 생략합니다. [종속회사 - (주)MDS테크] 계 약 처 계약일 계약기간 계 약 내 용 비 고 2011.01.01~2013.12.31이후, 매 1년 단위로 연장 Lauterbach사 제품 국내 독점 공급 FLIR 2009.4.1~2010.03.31.이후, 매 1년 단위로 연장 FLIR 열감지 카메라 국내 공급 2014.07.01~2016.06.30이후, 매 1년 단위로 연장 2013.02.01~2014.06.30이후, 매 1년 단위로 연장 Splunk 2014.10.31~2015.10.30이후, 매 1년 단위로 연장 NVIDIA 2014.07.17~2015.07.16이후, 매 1년 단위로 연장 NVIDIA 2018.05.18~2019.05.17이후, 매 1년 단위로 연장 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구소명 위치 연구내용 설립시기 ㈜MDS테크기업부설연구소 경기도 성남시 분당구 임베디드 소프트웨어 ㈜MDS인텔리전스기업부설연구소 경기도 성남시 분당구 임베디드 소프트웨어 ㈜텔라딘기업부설연구소 경기도
플레이그램 — 사업보고서 (2024.12)

성남시 분당구 통신모듈 ㈜MDS모빌리티기업부설연구소 서울시 금천구 가산동 주차공유서비스 ㈜스탠스기업부설연구소 서울시 노원구 공릉동 디지털트윈 솔루션 ㈜ 알파녹스기업부설연구소 평택시 서탄면 메디컬연구, 헬스케어연구 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 1) (주)MDS테크] 순번 주요 연구 과제 명 비 고 휴대폰 단말기 통합 접속 킷(IMIK, Intelligent Mobile Interface Kit) 개발 멀티미디어 메시징 서비스(MMS: Multimedia Message Service) 소프트웨어 카메라 관련 애플리케이션 소프트웨어 개발 SMIL 플레이어 및 저작도구 개발 모바일 몰핑(Morphing) 솔루션 휴대폰 시험 및 제어 솔루션 개발 임베디드 시스템 개발 프레임워크 실용화 연구 리눅스 운영체계 인식 기능(Linux-awareness) 개발 내장형 운영체제의 최적화 및 자바 가상 머신 연구개발 저전력 재구성형 uT 플랫폼용 uT-OS 개발 DMB 플랫폼 개발 정적 코드 분석관리시스템(Static Code Analysis Management System) C/C++ 소스코드 통합 테스팅 및 리포팅 솔루션 애플리케이션 자동화 검증 솔루션 TestExpress 개발 NeoLink(MirrorLink)솔루션(자동차와 스마트폰 연계 SW) 개발 Qualcomm APQ8016을 기반한 레퍼런스 플랫폼(NeoFalcon)하드웨어에서 서비스까지 지원하는 통합 IoT 솔루션 전화번호를 이용한 가상화폐 계정 생성 장치 및 방법 온라인 대기실과 연계를 통한 온라인 팬미팅 제공방법 및 시스템 2) (주)알파녹스 순번 주요 연구 과제 명 비 고 척추경나사못(Pedicle screw)의 개발 인대고정나사(Ligament anchor screw)의 개발 리스컨스트럭션 금속관 및 나사개발 척추추간체 유합케이지 (Intervertebral cage)개발 미니ㆍ마이크로 금속판 및 나사개발 의료용 게이지 의료용 개창기구 의료용 저압,저속 흡인기 투관침 의료용 핀힐 의료용 석고절단기 일반외과용 복강경 및 미세 수술기구 충치 치료용 고성능 복합레진(Dental composite resin) 및 악세사리개발 자기신경자극기 (Magnetic nerve stimulator) 개발 반도체 레이저를 이용한 녹내장 치료기 개발 저주파 자극기 (전기화학 암치료기)개발 충치 치료용 고응축 복합 레진 개발 최적화기법 및 특수표면 처리를 통한 치과용 매식 재개발 의료용 소재 물성 개선을 위한 Plasma 표면처리 다이오드 레이저 펌핑에 의한 의료용 Erbium-YAG 레이저 모듈 개발 탁상용청정기 개발 온열치료기 척추경나사못의 개발(VANE ELA Screw System) 척추추간체 유합케이지 개발(Marlin ACIF Cage System) 척추추간체 유합케이지 개발(PEEK PLIF Cage System) 리트렉터 시스템 개발(MIS Retractor System) 치과용삼킴방지 기구 개발(Dental Protective Instrument) 3D 프린팅 척추 수술용 케이지 스마트매트리스 안마매트리스 냉온수소수기 7. 기타 참고사항 1. 사업의 현황 지배회사는 2021년 4월 이사회 결의를 통해 여행사업을 중단하기로 결정하였습니다. 또한 2021년 6월 이사회 결의를 통하여 경영효율화를 위한 조직 통폐합에 따라 유통사업부문과 엠알오사업부문을 엠알오사업부문으로 통합하였습니다.(주)플레이그램은 2개 사업부문(엠알오사업, 영상콘텐츠사업)으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. [엠알오 사업부문] 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성엠알오 사업은 인터넷을 통하여 기업과 기업 간에 물품을 상호 조달하는 B2B 전자상거래를 기반한 사업입니다. 현재 많은 기업들이 기업 내부의 정보시스템을
플레이그램 — 사업보고서 (2024.12)

연결하는 인트라넷을 구축하고 있으며, 나아가 외부의 협력업체와 엑스트라넷을 구축하여 상품주문, 공급자 관리, 재고 관리 등의 전자상거래 업무를 진행하고 있습니다. 또한 전자상거래 플랫폼은 전통적인 형태의 상거래를 급속하게 대처해왔고, ICT 기술의 발달에 따라 계속하여 진화해오고 있습니다. 최근에는 인공지능(AI), 가상현실(VR), 생체인식 결제 등의 신기술과 결합하며 다양한 형태의 서비스를 제공하고 있습니다. 전자상거래는 상품 구매자에게 비용 절감의 기회를 제공하는 동시에 상품 공급자에게는 매출 확대 요인을 제공할 수 있습니다.(2) 시장의 특성엠알오 구매대행 대상품은 기업의 운영을 위한 필수품으로 제조업의 경우 해당 업체의 생산량에 따라 엠알오 대상품 사용량이 증감됩니다.금융업, 유통업, 공공 및 연구기관의 엠알오 대상품은 경기변동이 매출의 증감에 크게 영향을 주지 않습니다.(3) 경쟁 요소공공 및 연구기관에서는 행정업무 간소화와 구매투명성을 확보하기 위해 엠알오 구매대행을 도입하고 있고, 기업은 기업경쟁력 확보를 위해, 품질향상, 비용절감, 프로세스개선 등의 필요성이 더욱 대두되고 있으며, 그 대안으로 엠알오 구매대행의 도입이 증가하는 추세입니다. 국내 엠알오 회사는 대규모 기업집단 소속회사와 중소기업 엠알오 회사로 구분되며, 중소기업 엠알오 시장은 정부의 중소기업 엠알오 시장 보호정책에 따라 보호받고 있으며, 경쟁력 있는 구매능력, 조달 및 고객서비스 인프라, 엠알오시스템(Market Place System) 개발 및 운영이 엠알오 사업의 경쟁력을 좌우합니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황2020년 3월 (주)플레이그램과 합병한 엔케이엠알오는 10년 이상의 구매전문가를 중심으로 2010년 2월에 설립되어 기업 통합구매대행 서비스 사업을 영위하고 있습니다.매출규모는 연 500억 규모이며, 철강업, 자동차부품업, 섬유, 화학관련 업종을 주 고객으로하고 있습니다.지배회사는 일반적인 MRO구매대행(B2B) 사업과 소규모 구매 솔루션이 필요한 중소기업 쇼핑몰(B2BC) 사업, 그리고 비용절감 컨설팅을 중점사업으로 시행하고 있습니다.(2) 주요사업영역지배회사는 일반적인 엠알오구매대행(B2B) 사업과 소규모 구매 솔루션이 필요한 중소기업 쇼핑몰(B2BC) 사업, 그리고 비용절감 컨설팅을 중점사업으로 시행하고 있습니다.(3) 핵심역량- 전문성지배회사는 전문인력을 통해 표준품목 뿐 아니라 비표준품목 서비스를 제공하며 원자재 가격 동향 및 Cost Table 관리 서비스를 제공하고 있습니다.- 고객사의 실시간 대응전국에 걸친 지역사무소를 운영하며 현장배송 서비스를 제공하고 있고 고객사별 전담인원을 배치 운영하여 고객사의 실시간 수요에 대응하고 있습니다.- 효율적이고 안정적인 구매경험 제공자체적인 e-Market Place system를 운영하여 안정적이고 효율적인 발주 서비스를 제공하는 한편 고객사의 자체 ERP에도 연동할 수 있도록 커스텀하여 고객사 시스템과 일관되고 편리한 구매경험을 제공해 드리고 있습니다. [영상콘텐츠사업부문] 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성영상콘텐츠산업은 TV드라마 등 방송콘텐츠의 기획, 투자, 제작, 유통 사업 등을 포함하며 과거 지상파, 종합편성채널, 케이블TV 등 전통적인 미디어에 콘텐츠 판매가 한정적이었다면, 최근 새로운 플랫폼의 개발 및 등장에 힘입어 현재는 스트리밍 서비스 등을 제공하는 OTT 플랫폼 등에 콘텐츠를 판매하는 사업 또한 진행하고 있습니다.영상콘텐츠사업의 경우 글로벌 단위의 인터넷, 모바일 플랫폼을 통한 콘텐츠 유통이 가속화되고 있으며, 글로벌 서비스의 국내 시장 진입도 확대되고 있습니다. 전 세계 2억여명의 글로벌 유료 구독자를 보유한 세계 최대OTT 서비스 넷플릭스를 시작으로 글로벌 콘텐츠 유통 플랫폼들이 한국 시장에 지속적으로 유입될 것으로 전망됩니다. (2) 시장의 특성미디어 환경이 인터넷 및 SNS 확대, 새로운 플랫폼의 개발 및 등장에 급속히 발전함에 따라 콘텐츠의 생산과 소비 주체의 구분과, 국가간의 경계도 사라지고 있습니다. 또한 콘텐츠를 소비하는 매체도
플레이그램 — 사업보고서 (2024.12)

아날로그 방식에서, 디지털화되면서 과거 콘텐츠에 대한 수요는 매체 형식에 따라 다양화되고 있으며, OTT 플랫폼들이 새로이 등장하면서 콘텐츠 수요가 확대되고 국내뿐 아니라 전 세계적으로 소비되는 문화 콘텐츠로 발전하고 있습니다.(3) 경쟁 요소콘텐츠 유통사업에서 가장 핵심적인 것은 인기 콘텐츠 확보와 인적자원이라 할 수 있습니다. 즉, 양질의 콘텐츠와 함께 좋은 기술력과 창의적인 아이디어가 결합될 때, 가치를 극대화할 수 있습니다. 따라서 콘텐츠와 인적자원은 본 사업영역의 가장 중요한 자원이자 경쟁 요소입니다. 나. 회사의 현황지배회사의 영상콘텐츠사업부는 영화 "멍뭉이" 와 "여덟번째 감각", KBS World 예능 "우리집 상전" 을 제작 투자 및 배급하였습니다.또한 에스엘엘중앙 주식회사와 글로벌 OTT를 통해 2025년 방영 예정인 10부작 드라마 공동 제작 계약을 체결하였다.영상콘텐츠사업부문의 자체역량을 강화하는 한편, 영상콘텐츠사업부에 유통사업을 추가하고, 양질의 영상콘텐츠를 공급하는 제작사로서의 입지를 구축하고 수익성을 증대시키는 데 주력할 계획입니다. 향후 영상콘텐츠사업부문을 규모있는 사업으로 확장시키고, 안정적인 사업 전개와 수익극대화를 위해 TV드라마에 국한하지 않고, OTT 플랫폼 드라마 제작에도 집중적인 투자와 적극적인 사업활동을 펼쳐나갈 계획입니다. 또한 영화, 드라마, 애니메이션 등 각종 영상물, 음반 및 관련 부가 상품 제작 및 배급 사업도 지속적으로 전개해 나갈 예정입니다. [소프트웨어 사업 부문] (1) 산업의 특성 임베디드 소프트웨어(Embedded Software, Embedded SW)는 특정 기능을 목적으로 한 하드웨어를 구동하기 위해 특화 또는 전용화 되어 내장되는 소프트웨어입니다. 디지털 전환의 시대가 본격화됨에 따라, 소프트웨어는 제품의 IT 융합분야의 핵심기술로 부각되고 있습니다. 더 나아가 임베디드SW는 지능화, 실시간 연결, 환경적응성 등의 특성을 반영하여 인텔리전트SW 개념으로 소프트웨어의의 범위는 확대되고 있습니다. 소프트웨어는 과거 하드웨어를 운영 및 제어하고자 하는 단순 용도에서 벗어나 새로운 디지털 가치창출과 사회 패러다임을 변화시키는 핵심 요소로 부각되고 있습니다. 특히 최근 들어 소프트웨어의 중요성이 더 확대되면서 사회, 경제 전반에 프로세스와 의사결정을 자동화, 지능화, 최적화, 유연화시키는 디지털 브레인으로서 기능을 담당하고 있습니다. 그 중에서도 임베디드SW는 4차 산업혁명시대에 각광받는 다양한 하드웨어 기반 스마트 플랫폼의 두뇌 역할을 담당합니다. 그렇기 때문에 4차 산업은 임베디드SW와 밀접한 관계를 가지며 성장 동력의 주축으로 주목받고 있습니다.(2) 시장의 특성과거 임베디드 시스템과 달리, 디지털 전환 시대가 도래하면서 임베디드 소프트웨어를 기반으로 IT기술 간 융합이 활발해지며 핵심기술 요소를 기반으로 모든 것이 연결되고 지능화되고 있습니다. 또한, 2020년 소프트웨어정책연구소의 자료에 의하면 자동차, 헬스케어, 유ㆍ무선통신, 기계/로봇, 전자, 조선/해양, 국방/항공우주 총 7개 산업을 중심으로 품목 비중이 늘어나고 있으며, 산업에 빠르게 내재화되고 있습니다. 특히, 자동차, 전자, 기계/로봇 시장에서는 그 점유율을 빠르게 늘려나갈 것으로 예상하고 있습니다.(3) 경쟁 요소소프트웨어는 타 산업과 융합되어 기존 전통산업의 성숙에 따른 성장 정체에 새로운 핵심성장 동인으로 작용하며 산업 성장을 주도하고 있습니다. 이제는 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 소프트웨어를 도입ㆍ활용하여 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있습니다. 자율주행 자동차, 핀테크, 클라우드, 사물인터넷, 드론택배 등 다양한 산업과 시장에서 소프트웨어를 활용한 새로운 비즈니스 모델 창출이 가장 중요한 경쟁 요소입니다.[메디칼 및 헬스케어 사업 부분] (1) 산업의 특성 의약품의 발달, 식생활개선, 건강관리기법의 발달과 더불어 인구의 노령화가 급속히 진행되어 고령인구 비중 2025년 20%, 2036년 30% 2050년 40%를 초과할 전망 하고 있습니다.
플레이그램 — 사업보고서 (2024.12)

노인인구 급증은 나노, 바이오산업, 생명공학 및 정밀가공기술의 발전과 산업의 세분화와 더불어 의료관련 분야는 향후 미래의 핵심산업으로 정착할 것으로 전망되고 있습니다.(2) 시장의 특성메디칼(Medical) 사업부문은 인간의 소중한 생명을 다룬다는 본질적인 속성 때문에 수요자인 병원은 유명브랜드를 선호하는 속성을 지니고 있으며 신규업체의 진입이 매우 어렵습니다. 이와 반대로 일단 확보한 시장은 안정성이 높고 건강보험에 의해 대부분의 의료체계가 운영되므로 경기 변동에 대한 민감도가 타 산업에 비해서는 상대적으로 낮아 안정적이며 보수적인 시장으로 볼 수 있습니다. 헬스케어(Healthcare) 사업부문은 전형적인 경기순환형 산업으로 경기변동에 따라 시장규모의 변동이 예상되나, 전체적으로 시장의 외형이 꾸준히 확대되고 있고 장기적으로는 노령인구의 증가, 건강에 대한 관심 고조, 실버산업의 발달 등으로 시장은 지속적인 확대가 될 것으로 보입니다. (3) 경쟁 요소메디칼(Medical) 사업부문은 스테인레스, 티타늄 정밀가공기술, 동양인 체형에 맞는 인체공학을 기초로한 제품 설계 기술, 스피드한 A/S 체계, 특허 및 FDA 등 각종 인증 등 을 보유하고 있습니다. 헬스케어(Healthcare) 사업부문의 경우 숯과 동일한 분자구조를 가진 SR 선(자기감응발열체)을 매트에 적용 하여 과열로 인한 화재위험을 완벽히 해결한 '과열방지 온열매트' 특허, 고품격 디자인 적용, A/S 시스템, 유해전자 파 제로인증, 자동온도조절기능, 원적외선 다량 방출 등을 들 수 있습니다. 2. 회사의 현황 가. 사업부문별 요약재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 부 문 제51기 제50기 제49기 매출액 엠알오사업 영상콘텐츠사업 종속회사 연결조정 합 계 영업손익 엠알오사업 영상콘텐츠사업 종속회사 연결조정 중단사업 합 계 자산총액 엠알오사업 영상콘텐츠사업 종속회사 연결조정 중단사업 합 계 나. 회사의 조직도 20220303 (주)플레이그램 조직도 사업보고서용_1.jpg (주)플레이그램 조직도
플레이그램 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관련 서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다.경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.기존 거래처에 대한 영업력 강화와 신규거래처 발굴을 통하여 매출 증대와 안정적인 수익구조가 실현 될 것으로 기대합니다.또한 2021년 10월 최대주주의 변경으로 (주)플레이그램의 기존 영상콘텐츠사업부문의 자체역량을 강화하는 한편, 영상콘텐츠사업부에 유통사업을 추가하고 양질의 영상콘텐츠를 공급하는 제작사로서의 입지를 구축하고 수익성을 증대시키는 데 주력하며 집중적인 투자와 적극적인 사업활동을 펼쳐나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태(연결기준)자산은 전년대비 63,101백만원 증가한 336,750백만원입니다. 부채는 31,341백만원 증가한 131,315백만원이며, 자본은 전년대비 31,760백만원 증가한 205,435백만원입니다. (단위 : 백만원) 제 51 기(당기) 제 50 기(전기) 증감률 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및수취채권 파생상품자산 재고자산 기타유동자산 매각예정자산 비유동자산 자산총계 유동부채 매입채무및지급채무 파생상품부채 전환사채 교환사채 차입금 기타유동부채 매각예정부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 (2) 영업실적(연결기준)매출은 전년대비 25.15% 증가한 268,344백만원을 달성하였습니다. 영업손실은 전년대비 96.76% 증가한 -5,099백만원이며, 당기순손실은 전년대비 97.12% 감소한 -1,244백만원입니다. 매출이 539억 증가하였는데, 주요하게 영상콘텐츠 사업부분이 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제 51 기(당기) 제 50 기(전기) 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익(비용) 금융수익(비용) 관계기업투자손실 법인세비용차감전계속영업이익 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 당기총포괄이익(손실) (3) 영업부문별 실적 (단위 : 백만원) 구분 부문 제 51 기(당기) 제 50 기(전기) 증감률 금액 비중 금액 비중 매출액 엠알오사업부문 영상콘텐츠사업부문 컴퓨퍼그래픽, 드라마제작 및 소프트웨어 개발 등 TRACE32등 개발솔루션 등 연결조정 합계 영업손익 엠알오사업부문 영상콘텐츠사업부문 컴퓨퍼그래픽, 드라마제작 및 소프트웨어 개발 등 TRACE32등 개발솔루션 등 중단사업 연결조정 합계 4. 중단영업 당기 및 전기 중 발생한 중단영업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 제 51 기(당기) 제 50 기(전기) [중단영업손익] 매출액
플레이그램 — 사업보고서 (2024.12)

매출원가 매출총이익 판매비와관리비 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전계속영업이익(손실) 법인세비용(수익) 중단영업이익(손실) 보통주 기본주당중단영업이익(손실) 우선주 기본주당중단영업이익(손실) [중단영업현금흐름] 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 중단영업현금흐름 5. 유동성 및 자금의 조달 등 (1) 유동성 현황지배회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 51 기(당기) 제 50 기(전기) 현금및현금성자산 - 현금 - 보통예금 - 외화예금 - 기타제예금 기타금융자산 - 금융기관예치금 합계 (2) 자금조달 현황보고기간 종료일 현재 연결회사의 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제36회 무기명식 무보증사모전환사채 제37회 무기명식 무보증사모전환사채 제2회 기명식 이권부 무보증 사모전환사채 제13회 무명식 이권부 무보증 사모전환사채 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행회사 (주)플레이그램 (주)플레이그램 (주)MDS인텔리전스 (주)알파녹스 (주)mds테크 발행금액 발행일 만기일 액면이자율 만기보장수익율 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 전환권 행사기간 전환시 발행주식 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 전환권 행사가격(*1) 578원/주 614원/주 18,800원/주 500원/주 974원/주 매도청구권(*2) 행사기간 조기상환청구권 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 (*1) 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 등을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등에 따라 전환가격이 조정될 수 있습니다. 전환권 행사가격은 최초 계약금액입니다.(*2) 회사 또는 회사가 지정하는 자가 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전까지 사채권의 30% 한도내에서 연복리 1%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구가 가능함 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제38회 교환사채 발행금액 발행일 만기일 액면이자율 만기보장수익율 상환방법 사채권면 금액의 100% 교환권 행사기간 교환주식 (주)MDS테크 기명식 보통주 교환권 행사가격(*1) 2,600원/주 사채의 상환방법 만기일시상환 조기상환청구권 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구가능 조기상환청구권 행사기간 (*1) 교환대상 회사의 주식배당, 무상증자, 합병, 자본의 감소 등에 의하여 교환가격이 조정될 수 있음 6. 부외거래 당사 2024년도 연결감사보고서 중 '연결재무제표에 대한 주석 / 35. 우발부채와 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 7. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사 2024년 연결감사보고서 중 '연결재무제표에 대한 주석 / 2. 중요한 회계처리방침'을 참고하시기 바랍니다.(2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사 2024년도 연결감사보고서 중 '연결재무제표에 대한 주석 / 37. 위험관리를 참고하시기 바랍니다.
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 종속회사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 해운업, 무역업, 광업, 건설업 등으로 사업을 구분하고 있습니다. 당사의 주된 사업인 해운업은 선박을 이용하여대량의 화물을 장벽에 구애 받지 않고 원하는 시간에 필요한 장소로 수송하는 대표적인 서비스 산업입니다. 당사는 벌크선, LNG선, 탱커선등을 통하여 철광석, 천연가스, 원유 등의 원재료를 선박으로 운송하는 해상화물운송을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 해운업을 포함한 그외 기타 사업부문별 영업실적은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 벌크선 LNG선 탱커선 무역업 광산업 건설업 기타 합계 매출 영업손익 당사는 주요 거래처인 ㈜포스코, 한국가스공사, 한국전력공사 등 우량화주들과 장기운송계약을 체결하여 안정적인 영업과 이익의 극대화를 실현하고자 최선의 노력을 다하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항등은
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 영업부문별 주요제품은 다음과 같습니다. 영업부문별 주요제품 등 (단위 : 천원) 영업부문 매출유형 품목 구체적용도 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 벌크선 해상화물운송 철광석 등 철강제품원료 LNG선 해상화물운송 천연가스 난방 등 탱커선 해상화물운송 원유, 석유제품 등 발전 및 연료 무역업 수출입 철강 등 광산업 생산판매 철광석 건설업 공사수주 관급공사 기타 선박관리 및 부품공급 등 선박관리 및 부품공급 등 해운업 운임은 국제 물동량 및 선박수급상태, 국제원유가, 보험료, 인건비 등의 변동에 따라 연동됩니다. 최근 3년간 각 선박에 대한 가중평균 운임율을 통해 산정한 해운업 운임의 변동 추이와 주요 제품등의 가격변동추이는 다음과 같습니다. 품목 영업부문 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 해운업 운임 (톤당) 벌크선 LNG선 탱커선 무역업 MOLY(KG) 무역업 국제철광석(MT) 광업 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료당사의 주요 사업에 사용되는 원재료는 선박의 운항에 필요한 연료유가 대부분을 차지하고 있습니다. 당기 중 매입액 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비고 해운업 저장품 연료유(F/O, D/O) 선박 운항 연료유 S-OIL(주) 지에스칼텍스 ㈜ 무역업 상품 또는 제품 판매 및 유통 MEGA METAL RESOURCES ,서울특수강㈜ 등 광업 소모품 유류 생산장비 연료유 타이어 생산장비 타이어 ※ 국내외 유수의 정유사로부터 안정적으로 연료유를 공급받고 있으며, 해당 업체와는 일상적인 영업활동 외 특수한 이해관계를 갖고있지 않습니다.연료유 가격은 원유가격 변동, 수급상황, 계절적 요인 및 국제정치상황 등에 영향을 받고 있습니다. 품목 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 FUEL OIL MOLY(KG) (주) 상기 수치는 Platts 誌 발표 연도별 선박용 연료유 기말기준 구매가격이며 무역의 경우 주요 제품에 대한 각 기말의 시장 평균가격입니다. 나. 생산 및 생산 설비(1) 생산능력 (단위 : MT) 사업부문 품 목 영업부문 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 해운업 운 송 벌크선 LNG선 탱커선 광업 철광석(정광) ※ 산출기준 : 최대생산능력 기준※ 산출방법 : 최대수송능력 (총선박최대선적량 X 연간항차수)※ 무역의 경우 수출입 및 판매를 산정할 수 없어 제외하였습니다. (2) 생산실적 (단위 : MT) 사업부문 품 목 영업부문 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 해운업 운 송 벌크선 LNG선 탱커선 광업 철광석(정광) ※ 무역의 경우 수출입 및 판매를 일수로 산정할 수 없어 제외하였습니다.(3) 가동율 (단위 : 일) 영업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 벌크선 LNG선 탱커선 광업 선박의 특성상 선원의 교대승선으로 연중 무휴 운항하며, 선박의 점검 및 수리로 인하여 운항하지 못하는 기간이 있으나 극히 미약합니다. (4) 생산설비의 현황 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 공시지가 증가 감소 본사 등 자가보유 서울 외 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함 [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 지방세 과세시가표준액 증가 감소 본사 등 자가보유 서울 외 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함 [자산항목 : 선박] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 본사 등 연불매입 및 지분참여,금융리스 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 공시되는 객관적인 시가자료 존재하지 않으므로, 시가정보 기재를 생략함 [자산항목 : 차량] (단위 :
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 본사 등 자가보유 서울 외 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 본사 등 자가보유 서울 외 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 광산 등 자가보유 강원도 등 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 시설장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 본사 등 자가보유 서울 외 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 신예미 광업소 등 자가보유 강원도 정선 외 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 갱도] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 신예미 광업소 자가보유 강원도 정선 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 수갱] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 광산 등 자가 강원도 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 갱도전기재료] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 광산 등 자가 강원도 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 임목] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 기타 자가 강원도 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 시가정보는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략함 [자산항목 : 무형자산 등] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 본사 등 자가 본사 등 합 계 ※ 표시통화환산으로 인한 환산차이금액 포함※ 공시되는 객관적인 시가자료 존재하지 않으므로, 시가정보 기재를 생략함 2) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 공시서류 작성일 기준 신조 선박에 대하여 현재 진행중이거나 확정된 투자계획은 없으며, 2024년 12월 중 케이프사이즈 중고선박 2척 도입을 결의하였습니다. [케이프사이즈 중고선박 2척 도입(투자) 관련사항] 1. 목적 및 향후 기대효과: 노후선대 개편 2. 내용: 케이프사이즈 중고선박 2척 도입 3. 기간: 1척 도입 완료(25년 3월 14일), 1척은 기한(25년 4월 30일) 내 도입 예정 4. 계약선가 및 기 지출금액: 80,513,780천원/47,261,345천원※기 지출액은 공시서류제출일 기준이며 적용환율은 이사회결의일 환율입니다.규제와 관련하여 선박에 설치하는 추가 장치와 관련한 내용은 7. 기타 참고사항에서 설명하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 해운업 등 기타매출 운항수익 등 해운업 무역업 기타 합 계 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 해운업의 경우 국내영업1팀, 국내영업2팀,TANKER팀, LNG선팀, 대형선팀, 중형선팀, 소형선팀, 케이프팀, 파나막스팀, 핸디팀, 전용선팀, 운항팀으로 운영하고 있으며무역업의 경우
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

철강팀, 제품팀과 포항사무소 및 부산사무소를 운영하고있습니다. 광업의 경우 채광팀, 선광팀, 관리팀으로 운영되고 있으며, 건설업의 경우 건설사업본부 내에 해외영업파트(FED 등)와 국내영업파트(국내관급공사 수주 등)로 나누어 활발한 활동을 하고 있습니다. (2) 판매경로 ① 해운업 및 무역업 해운업의 경우 화주와 해상운송계약 체결 → 본선 선장 → 선적항 → 선적 (B/L 발급 및 운임청구/영수) → 선적항 출항 → 양하항 도착 → 양하 (B/L 회수)의 순으로 운송하고 있으며, 무역업의 경우 국내외 거래처와 매입 매출 계약을 통하여 수출입 또는 내수 판매를 하고 있습니다.② 광업코레일 및 육송/선박회사와 계약을 체결하여 운송하고 있습니다.포항: 산내→예미역→철송→괴동역→포항제철소광양: 산내→예미역→철송→묵호항역→해송→광양제철소 산내→육송→광양제철소③ 건설업해외건설의 경우 당사가 보유한 FED등 주한미군군납업체등록업체의 강점을 살려 주한미군기지이전공사 및 각종 시설물공사에 대한 수주를 진행중에 있으며, 국내건설의 경우 강원도지역 건설업체라는 지역적 장점으로 강원도내 각종 관급공사 위주로 수주전략을 펼치고 있습니다. 또한 민간공사로도 확대할 전략을 검토하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 해운업의 경우 일반적인 해상화물운송계약으로 판매하며, 무역업 등 기타사업의 경우 신용장거래 및 현금, 어음결제를 하고 있습니다. (4) 판매전략 해운업의 경우 환경친화적이고 국제적 규격에 적합한 고품질의 서비스를 제공하는 한편, 화물 입찰계약에 참여하거나 국내외 화주들에게 당사의 해상운송서비스의 장점을 부각시켜 영업하고 있으며, 무역업의 경우 유수의 중국 대형 제강사와 대형 원료제조업체로부터 철강 및 합금철을 직수입하여 내수 유통 및 입찰 판매를 하고 있으며, 국내 대형제조사로부터 철강과 석유화학 제품을 구매하여 전세계로 수출판매 하고 있습니다.광업의 경우 국내 유일의 철광석 채굴 광산으로서 철강 업체인 ㈜포스코에 생산한 철광석의 99%를 납품하고 있으며 비중재 및 비중골재 부문의 신규거래처 확보를 위해 노력중입니다. (5) 주요 거래처당사의 주요 거래처는 한국가스공사, 주식회사 포스코 등이 있으며, 각 거래처와 장기해상운송계약을 체결하고 있습니다. 거래처별로 전체 매출에서 차지하는 비중은 한국가스공사 10%, ㈜포스코 9%, 기타거래처 81%를 차지하고 있습니다. 다. 수주상황 당사는 2024년 12월 31일 현재 ㈜포스코, 한국전력공사, ㈜GS 동해전력, ㈜에스엔엔씨 , GS 칼텍스, Vale S.A. 및 현대글로비스㈜와 26척의 선박에 대해 장기운송계약을 체결하였습니다. 또한 한국가스공사와 LNG 수송을 목적으로 8척의 선박에 대해 장기운송계약을 체결하고, 보임에너지사, RAFIGURA MARITIME LOGISTICS PTE. LTD, SK에너지㈜ 등과 같은 우량 화주들과 5척의 선박에 대해 장기계약을 체결하여 현재 운항 중에 있습니다. 또한 글로벌 에너지 기업인 Shell사와 LNG선 4척에 대한 장기대선계약 및 FUELNG사와 LNG 벙커링선 장기대선계약을 체결하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험당사가 직면한 위험의 종류에는 환율, 유가 및 해운업운임의 변동이 있습니다. 환율은 외환차손과 외환차익, 유가 및 해운업운임은 매출액에 영향을 주어 손익과 직접적인 관련이 있습니다.나. 위험관리(1) 환율 : 회사의 선박도입자금 및 운영자금은 대부분이 USD이며, 따라서 운임수익의 수수가 USD로 이루어져 자금의 상환에 따른 환율변동의 위험성은 크지 않습니다또한 기능통화를 USD로 설정하여 회계정보를 산출함으로써 환율변동에 따른 위험을 관리하고 있습니다.(2) 유가 : 사선의 상당부분이 원가보상방식의 장기운송계약을 체결하고 있으며, 유가변동부분은 운임수익에 반영되고 있습니다.(3) 운임 변동 : 회사는 거래 상대방으로 인한 위험을 줄이기 위해 우량거래처와의 거래에 노력하고 있으며, 또한 해운시황의 변동에 대한 사전 예측으로 운임 변동에 대비하고 있습니다. 다. 파생상품 ① 당사는 BSI지수 변동,
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

유가변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 선물거래를 체결하고 있습니다. ② 파생상품 거래와 관련하여 당기 중 발생한 파생상품 관련손익은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 파생상품거래이익(당기손익) 파생상품거래손실(당기손익) 파생상품평가이익(*1)(기타포괄손익) 스왑거래 선물거래 (*1) 파생상품평가이익(기타포괄손익) 금액은 법인세 효과 반영 전 금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 ㈜포스코, 한국전력공사, 한국가스공사, 현대글로비스㈜, ㈜GS 동해전력,GS 칼텍스 및 ㈜에스엔엔씨와 철광석, 철강제품, 석탄, 원유 및 LNG수송을 위하여 장기운송계약을 체결하고 있습니다. 자세한 사항은 동 사업보고서 'Ⅱ 사업의 내용 > 4. 매출 및 수주사항' 에서 설명하고 있습니다. 자산양도 관련된 주요계약 사항은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 계약당사자 계약상대방 계약구분 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 양도일/양도(양수)예정일 양도(양수)금액(*8) 대한해운(주) 자산양도계약 초대형 원유운반선(VLCC) 4척매각을 통한 재무구조 개선 대한해운(주) 자산양도계약 케이프 선박 2척 매각을 통한 노후선대 개편 2024년 12월 12일 2024년 12월 23일 대한해운(주) 자산양도계약 수프라 선박 1척 매각을 통한재무구조 개선 2024년 11월 20일 (*4) 대한해운(주) 자산양도계약 수프라 선박 2척 매각을 통한재무구조 개선 2024년 12월 10일 2024년 12월 11일 대한해운(주) 자산양도계약 수프라 선박 1척 매각을 통한재무구조 개선 2024년 12월 18일 창명해운(주) 자산양도계약 중고 VLCC 선박(지분 50%) 매각을통한 운영자금 확보 2024년 8월 12일 창명해운(주) 자산양도계약 중고선 매각을 통한 운영자금 확보 2024년11월 6일 대한해운(주) 자산양수계약 케이프 선박 1척 도입을 통한노후선대 개편 2025년 4월 30일 대한해운(주) 에이치엠엠 (주) 자산양수계약 케이프 선박 1척 도입을 통한노후선대 개편 2025년 3월 14일 (*1) 양도선박 중 마지막 선박의 양도 기한일로 기재하였습니다. 또한 선박별 인도기한까지 선박이 인도되지 않을 시, 매수자 측이 계약 해지 선택권을 보유합니다.(*2) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,359.50원)을 적용한 금액입니다.(*3) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,354.90원)을 적용한 금액입니다 (*4) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,387.00원)을 적용한 금액입니다.(*5) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,379.30원)을 적용한 금액입니다. (*6) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,380.50원)을 적용한 금액입니다.(*7) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,330.40원)을 적용한 금액입니다. (*8) 매매계약서상 대금의 10%를 계약금으로 ESCROW계좌에 예치 후 잔금일 90%를 ESCROW계좌에 예치 및 수령(자세한 사항은 주요사항 보고서 참조) (*9) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,395.10원)을 적용한 금액입니다.(*10) 이사회결의일 최초고시 매매기준율(1 USD = 1,450.30원)을 적용한 금액입니다. 7. 기타 참고사항 가. 당사가 영위하는 사업과 관련한 규제에 관한 사항 (1) 선박평형수 규제 - 선박 중심을 조절하는 선박 평형수(ballast water)에 살아있는 생물(주로 플랑크톤)이 포함되어 있어, 평형수가 외래생물종을 전파하는 매체가 되어 다양한 선박의 운항경로를 따라서 전 세계로 이동할 수 있습니다. 이로인해 생태계 파괴로 인한 환경오염을 야기 시켰습니다. 이를 방지하고자 국제해사기구(IMO, International Maritime Organization)와 USCG (미국해안경비대:미국 기항 선박)에서 선박평형수처리장치를 의무적으로 규제화하는 협약을 발효하여 2019년 9월 8일부 기준 정기 입거 기간 내 (2024년 9월7일까지) 의무적으로 설치해야 합니다. 당사는
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

해양환경 보호 필요성에 공감하여 2024년 12월 31일 현재 관리중인 선박 총56척 중 장치를 탑재한 52척(대한해운 24척, 대한해운엘엔지 12척, 대한상선 10척, 창명해운 6척)의 선박이 운항 중에 있습니다. (2) 온실가스 배출규제 지구환경변화 문제에 대한 인식의 폭이 커지며 해운 선박도 환경오염의 발원지라는 인식이 확대되고 있으며, 그 결과 해운을 중심으로 한 환경 오염 규제는 점차 확대·강화되고 있는 추세입니다. 이에 따라 IMO는 온실가스 배출량을 모니터링 하기 위하여 2019년1월1일 부로 총톤수5천톤이상 선박에 대하여 연료유 사용량 보고 의무화를 시행하였으며, IMO DCS(Data Collection System) 운영에 따라SEEMP Part II(Ship Energy Efficiency Management Plan)를 작성하고 있으며, 국제적으로 공신력있는 선급(KR, Korean Register, 한국)으로부터 검증 받고 있습니다. 따라서 당사는 IMO의 이 같은 감축 목표에 따라 신조선 선박에너지효율지수(EEDI, Energy Efficiency Design Index) 기준 상향과 온실가스배출지표(EEOI, Energy Efficiency Operational Indicator) 관리 강화에 선도적으로 대응하고자 노력하고 있습니다. 또한 최근 MEPC 76차 회의에서 논의된 현존선 에너지 효율지수(EEXI, Energy Efficiency ExistingShip Index)와 탄소집약도지수(CII, Carbon Intensity Indicator)에 대응 중에 있으며EEXI, CII 규제 발효 시점인 2023년도 1월1일 이전 SEEMP PartⅢ상 대응 방안 세부내역 업데이트하여 규제 충족기한에 맞추어 EPL SHaPoli 작업, ESD장비 설치 등의 방법을 통하여 대응하고 있습니다. - 당사는 EEXI 규제 충족을 위하여 2024년 12월 31일 현재 관리중인 선박 총 56척 중 규제 충족하지 못하는 선박에 대해 선박 특성에 적합한 TYPE (EPL ShaPoLi)의 장치를 선정, 규제충족기한에 맞추어 설치 완료하였습니다. - 또한 CII 규제에 선제적 대응으로 에너지 저감 장치(ESD, Energy Saving Device)를 약 177만불의 비용을 투자하여 설치 예정입니다. (3) 황산화물 배출 규제 국제해사기구(IMO)는 1970년 이후 선박에 의한 오염방지를 위한 국제협약(MARPOL)을 채택하면서 CO2, SOX, NOX 등 오염물질 배출 감소를 추진해 왔으며 미국, 유럽 등도 자국 해역 주변을 오염물질 배출통제해역(ECA)으로 설정하는 등 해운산업 대기오염 규제는 점차 강화되고 있습니다. 이 중 황산화물(SOX) 배출 규제를 위하여IMO는 2020년 1월 1일 부로 모든 선박에 대하여 황함유량 0.5%이하의 선박연료유 사용을 의무화 하기로 결정하였습니다. 동 규제에 대응하기 위하여 당사는 저유황유(황함유량 0.5%, 0.1%)를 사용하는 방안과 탈황장치(Scrubber)를 사용하는 방안 두 가지를 동시에 고려하고 있으며, 환경 문제와 경제성을 고려하여 건조 중인 신조선이나 선령이 낮은 선박에는 탈황장치 설치를 진행 중이며, 그 외 선박에는 저유황유를 사용을 계획하여 규제 대응에 철저히 준비하고 있습니다. 현재 탈황장치 설치 선박은19척 (대한해운 10척, 대한해운엘엔지 0척, 대한상선 7척, 창명해운 2척)으로 나머지37척은 저유황유 사용하여 운항중에 있습니다. 또한, 질산화물 배출 규제와 관련하여 IMO 규정에 따라 2016년 1월 1일 이후 신조 용골 거치된 선박에 모두 Tier III 엔진을 적용하고 있으며, 배출통제해역(ECA)에 따라 운용 중에 있습니다. (4) 국내 미세먼지 절감 대책 '환경정책기본법'에서는 국민의 건강을 보호하고 쾌적한 환경을 조성하기 위해 환경 기준을 설정하고 있습니다. 최근 국내에서는 미세먼지가 심각한 문제로 대두되고 있는 바, 당사에서도 미세먼지 발생 저감의 필요성에 대하여 인지하고 선박이 국내항에 정박 시 배출되는 대기오염물질을
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

제로화시키기 위해 육상에서 전력을 공급하는 AMP(육상전원공급장치, Alternative Maritime Power)설치를 검토하고 있습니다. 국내 화력 발전소와 장기용선계약이 체결 된 선박들에도 발전사와 협의하여 순차적으로 동 설비의 설치를 계획하여 국내 미세먼지 피해 감소를 위하여 적극 노력하고 있습니다. (5) 법규상의 규제에 관한 사항당사가 영위하는 해상운송과 관련된 법규상 주요 국제협약 및 지역 법률 규정은 다음과 같으며 당사는 현재 모든 요구조건을 모두 준수하고 있습니다- 해상에서의 인명 안전에 관한 국제협약 - 선박에 의한 해양오염방지 국제협약 - 선원의 훈련, 자격증명 및 당직군무의 기준에 관한 국제협약 - 해사노동협약 - 국제선박 및 항만시설 보안규칙 나. 업계의 현황 당사는 수익을 창출하는 주요 자산인 선박의 종류를 기준으로 벌크선, LNG선, 탱커선 및 컨테이너선으로 영업부문을 구분하였으며 그 외 무역업, 광업, 건설업 등으로 영업부문을 구분하였습니다. 당기의 영업부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 영업부문별 주요 재무정보 (단위 : 천원) 구분 벌크선 LNG선 탱커선 무역업 광산업 건설업 기타 합계 매출 영업손익 자산 부채 선박 감가상각누계액 손상차손누계액 감가상각비 (1) 해운업① 해운업의 특성해운업은 식량, 에너지,원자재, 생필품 등을 수요와 공급의 원칙에 따라 원하는 시기에 필요한 장소로 수송하는 산업으로 생산의 모체인 선박을 확보하는데 대규모 자금이 투하되는 대표적인 자본집약적 산업이며, 국가간의 장벽에 구애받지 않고 전세계를 상대로 산업 활동이 이루어지는 완전경쟁 산업입니다. 특히 우리나라의 해운업은 국민경제의 성장에 필수적인 원자재 및 수출입상품의 90% 이상을 운송하는 관계로 국가의 주요산업으로 분류되고 있으며, 유사시 제 4군으로서의 역할을 수행하는 등 국가산업에 없어서는 안될 필수 기간산업입니다.② 산업의 성장성60년대 후반부터 시작된 우리나라 산업의 현대화는 국제간의 교역량을 급속히 증대시켰고, 이로 말미암아 해운이 중요한 수송수단으로 부상하였습니다. 70년대 후반과80년대 초에 정부는 해운업이 국가경제에 미치는 영향, 특히 수출 DRIVE 정책상 필수불가결한 요소로 인식하고 국적선사들의 대형화정책을 유도하였습니다.87년도에 3저 현상으로 인한 세계경기의 회복과 90년대부터 불붙기 시작한 동구권 제국들의 개방정책으로 세계 해상물동량은 큰 폭으로 증가하여 해운시황에 호재로 작용했으며 이로 인해 각 선사들은 선대 확충에 박차를 가하게 되었습니다.한편, 90년대 말부터는 화물중개, 선박용선시장, 각종보험, 선박매매/관리 및 부품구입, 항만시설정보시스템 등에 있어서도 인터넷 활용이 가시화되기 시작했습니다. 21세기 경쟁력있는 해운기업의 지식경영 기반을 위해서 경제 전반의 효율성과 투명성을 제고할 수 있는 전자상거래의 활성화가 필수적인 사항임을 인식하여 전자상거래 기반구조를 구축하고, 물류 흐름을 상품단위에 초점을 맞춘 물류서비스가 제공될 수 있도록 거점중심의 물류체제에서 기ㆍ종점간 물류체제로 전환하는 등의 적극적이고도 범세계적인 기업활동 (e-marketplace)으로 변화하고 있습니다. 그리고 해양자원의 경제적 가치가 증대되면서 해양 환경을 보호하고 관리하여야 할 필요성 또한 더 욱 대두되고 있습니다.③ 경기변동의 특성해운업경기는 세계경기변동, 기후, 유가, 국제적인 정황 등 많은 변수에 의해 시황의 호불황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 띠고 있으며, 일반적으로 경기가 호전되어 수출입물량이 증가하면 해운업 경기도 호전되고, 그 반대로 경기가 침체되면 해운업 경기도 침체하게 됩니다. 계절적 요소로 인한 일시적인 경기변동은 미미하나 대륙간 식량의 작황에 따른 수급편차가 클 경우 해운시황에 영향을 끼치게 됩니다. 그리고 선박의 건조, 해체에 따른 선복량의 과다에 따라서도 절대적인 영향을 받습니다.④ 경쟁요소해운업은 앞에서도 언급한 바와 같이 국제간 완전경쟁이 이루어지는 산업이며, 대규모 자본이 투하되는 대표적인 자본집약적 산업이기 때문에 독점이나 과점 등은 발생하지 않으며
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

우수한 고객의 확보, 서비스의 차별화, 원가절감 등을 통한 영업 경쟁력 유지가 중요한 관건입니다. 그리고 세계적인 환경에 대한 관심과 국제품질규격화에 따라 선박의 안전성이 또 다른 중요한 경쟁요소로 새로이 대두되었습니다.이러한 경쟁환경 속에서 당사는 지속적인 신용관리 강화를 통한 국내외 대형 선주와의 장기용선계약에 따른 원가경쟁력, 우량 화주와의 장기해상운송계약으로 안정적인수익원 확보, 철저한 안전품질관리를 통한 양질의 서비스 제공 등의 강점을가지고 있습니다.⑤ 자원조달의 특성해운업의 주요 원재료인 선박연료는 국내외 정유회사로부터 수시로 조달 받으므로 문제점이 전혀 없으나, 노동력 수급 측면은 점차 어려워지고 있는 형편입니다. 이는 선박운항의 특성상 전문자격을 갖춘 숙달된 인력이 필요하기 때문이기도 하지만 최근의 3D업종 기피현상 등으로 인한 인력 수급의 불균형이 주된 요인입니다.현재, 국내에서 양성되는 해운노동력은 세계 최고의 수준이기 때문에 우려할 만한 상황은 아니나, 점차 외국계 선원으로 대체되고 있는 추세입니다. (2) 철강 및 원자재 무역 ① 산업의 특성 세계경제의 글로벌화가 급격히 이루어짐에 따라 각 산업 간 경계가 불분명해지면서 무역업은 큰 성장의 기회요인을 획득하게 되었습니다. 이에 따라 환경 변화에 민첩하게 대응하면서, 기존 상품 수출 및 중개 영역을 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를 창출하는 사업으로 변모하고 있습니다. 오랜 기간 대외 거래를 통해축적한 신뢰와 관계를 통하여 다양한 산업과의 연결을 도모하며 확장해 나아가고 있습니다. ② 국내외 시장의 여건 국내외 경기 불황이 지속됨에 따라 내수 시장의 위축이 두드러졌습니다. 소비 심리가위축되고 기업 투자도 보수적으로 이루어지면서 국내 판매량은 전년 대비 감소하였습니다. 중국의 경우, 중국 정부의 경기 부양책이 철강 수요 회복에 기여할 것으로 예상했지만, 부동산 경기 둔화로 인해 철강 소비 회복 속도는 제한적일 가능성이 클 것으로 전망됩니다. 수출의 경우 미ㆍ중 무역 분쟁과 글로벌 정치적 불확실성이 주요 변수로 예상되고 있습니다. 중국의 지속적인 경기 부양 정책과 글로벌 공급망 정상화가 진행될 시, 철강 경기는 점진적인 개선세를 보일 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 세계 경제 및 글로벌 불확실성에 철저히 대비하고, 철강 정책 및 관련 산업 동향을 면밀히 분석하여 선제적으로 대응할 계획입니다. ③ 회사의 경쟁력 당사는 그 동안 축적된 무역 노하우와 글로벌 네트워크 바탕으로 국내 제강사 창구 상사로서 고부가가치 철강제품을 전세계로 수출하고 있습니다. 또한, 국내 화학제조사의 상사로서 석유화학제품을 수출하고 있습니다. 국내외 유수의 합금철 공급사로부터의 안정된 공급에 기반하여 국내 철강 제조업체와 판매 계약을 체결함에 따라 수익 규모를 점차 확대해 나가는데 박차를 가하고 있으며, 국내 창고를 운영하여 철강 및 합금철 제품의 스탁판매를 진행하는 등 빠르게 변화하는 고객니즈에 즉각적으로 대응해가며 지속적으로 당사의 무역 역량을 강화해 나가고 있습니다. (3) 광업 ① 산업의 특성철광석은 경제적으로 채광작업을 할 수 있는 철을 함유한 광석을 말하며 자철석, 적철석, 갈철석, 능철석의 형태로 발견 됩니다. 보통은 함철량에 따라 60% 이상의 것을부광, 40% 이하의 것을 빈광이라고 합니다. 빈광은 제철원료로 사용되지 않으나 고품위의 광석에 섞어 쓰입니다. 그러나 최근 여러나라에서는 25%정도의 저품위광위로 경제적인 효과를 얻을 수 있는 빈광처리법이 개발되어 제철용 철광석으로 이용되고 있습니다. 철강 제선을 용도로 사용되는 가장 중요한 원료인 철광석 산업은 가장 필수적인 기초소재를 공급하는 기간산업입니다.② 국내외 시장의 여건 중국이 철강 집약적인 부동산과 건설 인프라에 주도되는 구산업 구조에서 벗어나 자동차, 컴퓨터 통신, 기타 전력 인프라에 초점을 맞춘 신산업 추진 정책을 발표함에 따라 시장 심리 악화 및 철강 수요가 감소하여 2024년도의 평균 가격은 톤당 109달러로 마감되었습니다. 2025년도 철강 시장 역시 미ㆍ중 무역 긴장감 고조와
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

중국 하류 산업의 비수기 돌입 및 경기부양 기대감 약화로 당분간 하락추세를 이어갈 것으로 예상되지만, 1월 설연휴를 대비한 재고확보 수요의 일시적 증가로 2025년 1분기 가격은 톤당 106달러로 비교적 소폭 하락을 전망하고 있습니다. ③ 회사의 경쟁력1983년부터 30년이 넘는 철광석 채굴 업력을 바탕으로 철광석 생산분야에 대한 높은노하우를 축적해오고 있으며, 국내 유일의 철광석 채굴 광산으로서 (주)포스코에 생산한 철광석의 99%를 납품하고 있습니다. 당사는 2019년 3월 20일 제2수갱 준공으로 최신식 설비[수갱 1,000m](로프 방식)을 보유하고 있으며, 현대식 기계화 채광으로 채굴한 원광을 건식선별을 통해 제품화하고 있습니다. 또한, 2018년 12월 31일에국가연구기관인 기초과학연구원(IBS)과 우주입자연구를 위한 연구시설 1단계 터널공사계약을 체결하고, 2019년 1월부터 착공하여 2020년 8월 26일에 준공하였습니다. 2022년 9월에 IBS우주입자연구시설 2단계 인프라공사가 완공되어 세계 6위 규모의 기초과학을 위한 지하실험단지를 갖추게 되는 등 국가연구사업에도 적극 참여하고 있습니다.(4) 건설업① 산업의 특성건설업은 주택건설 및 생산시설의 구축에서부터 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 또한, 경기 선행지표로 사용되어질만큼 경기에 민감한 산업으로 국가의 핵심산업으로서 그 역할을 수행하고 있으며, 타 사업에 비해 생산, 고용, 부가가치 등의 유발효과가 큰 산업입니다. 특히 타산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해오고 있습니다.② 국내외 시장의 여건 2024년 역시 고금리 상황의 장기화로 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 문제 등 자금조달에 어려움이 지속되고 있으며, 대내외 불확실성이 높아 민간 수주가 반등하기 어려운바 건설수주와 기성 실적은 전년도에 이어 지속 감소세에 있습니다.다만 최근 건설물가의 상승세가 둔화되며 안정세를 찾아가고 있으며, 주택 신규수주지수 역시 상승세라 긍정적 효과가 기대되지만 서울 수도권에 편중되어 지방에는 여전히 하락세가 지속될 것으로 예상됩니다. ③ 회사의 경쟁력1994년 설립된 강원도 소재의 대림종합건설㈜를 2018년 11월 15일에 흡수합병하면서 건설사업을 시작하게 되었습니다. 피합병법인인 대림종합건설㈜는 종합건설업을 영위하는 회사로 토목건축공사업, 일반건설업 면허와 전문건설업, 시설물유지관리업면허를 보유하고 있습니다. 그외 전기공사, 통신공사, 소방공사업 면허도 보유하고 있으며, 특히 국내 건설사 중에서 일부만 보유한 미군군납조합업체등록(FED)을 가지고 있어 주한미군의 발주공사에 많은 실적과 함께 발군의 능력을 인정받고 있습니다 공사수주의 대부분이 관급공사기때문에 아파트 분양 등 민간에 의존하는 건설업체들보다 부동산 경기침체의 여파를 적게 받아 안정된 영업력과 기술력을 바탕으로 운영되고 있습니다. 또한 사내 철광부문과의 기술력 및 인적교류 등을 통해 시너지효과를내고 있으며 중견건설사로 발돋움하기 위해 총력을 기울이고 있습니다. 다. 회사의 현황 (1) 영업의 개황 2024년 건화물 운임 시황의 지표인 BDI 평균은 1,755 포인트로 전년대비 27% 상승하여 견조한 흐름을 유지하였으나 4분기 들어 급락하는 상고하저의 장세를 시현하였습니다. 연초 계절적 비수기임에도 불구하고 전년도 4분기 시장 강세장 흐름이 이어지며 1분기 BDI 평균 1,824 포인트로 연평균을 상회하였습니다. 지난해 4분기 홍해 사태로촉발된 수에즈 운하의 통항 제한으로 선박들이 희망봉으로 우회하면서 가용선복이 부족해지고 엘리뇨 현상에 따른 브라질 건기 지속으로 철광석 물량이 증가한 것이 주요인이었습니다. 3월말 미국 볼티모어 교량 붕괴 사고로 대서양발 석탄 물동량에 차질을 주면서 시장은 위축되는 듯 보였으나, 수에즈 운하 및 가뭄으로 인한 파나마 운하의 통항 제한이 지속되면서
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

2분기 BDI 평균 1,942 포인트로 강세장을 이어갔습니다. 중국의 부동산 경기 침체 장기화로 철강수요가 크게 위축됨에도 불구하고 철강수출 호조에 힘입어 철광석 수입 강세가 지속되었고, 중국 제강사들의 철강 마진 개선을 위한 저품위 철광석 수입 확대로 3분기 BDI 평균 1,867 포인트로 연평균을 상회하는견조한 장세를 시현하였습니다. 중국의 연이은 부양책에도 불구 4분기 들어 시장의 기대감은 약화되었으며, 실제 중국 제강사들의 감산 및 유지보수가 본격화되면서 4분기 시장은 급격한 하락세를 보이며 BDI 평균 1,593 포인트로 마감하였습니다. 회사는 2023년에 이어 2024년에도 안정적인 전용선 영업 위주의 사업을 지속하며 화물운송계약 위주의 부정기선 사업을 추진함으로써 용선시장의 불확실성과 관련된 위험을 최소화하여 안정적인 영업과 이익의 극대화를 동시에 실현하고자 최선의 노력을 다하고 있습니다.(2) 시장의 특성 해운산업은 선박에 의해 인적, 물적 자원을 장소적으로 이동하는 해상운송 서비스업으로서 저렴한 운송비로 대량운송, 원거리 운송이 가능하며, 또한 목표 시장을 특정 지역이나 권역에 한정하는 것이 아니라 세계무대에서 영업망을 구축하고 경쟁하기 때문에 타산업보다 국제간, 기업간의 경쟁이 치열하며 세계경기변동, 선박의 수급, 기후, 국제적인 정황 등의 많은 변수에 의해 해운경기의 호불황이 불규칙적으로 반복되는 특성이 있습니다.이렇게 해운업은 세계경제와 밀접한 관계를 가지고 국가경제발전의 중요한 견인차 역할을 담당하고 있으며, 최근에는 선복량 증가로 경쟁이 심화됨에 따라 점차 안정적인 수익구조를 바탕으로 한 전용선, 특수선 중심의 영업활동이 증가하고 있고 선형도점차 대형화, 고속화 되고 있는 추세입니다.한편, 화물중개, 선박용선시장, 각종보험, 선박매매, 관리 및 부품구입, 항만시설정보시스템 등에 있어 인터넷 활용이 가시화되기 시작함에 따라 21세기 경쟁력있는 해운기업의 지식경영 기반을 위해서는 경제 전반의 효율성과 투명성을 제고할 수 있는 전자상거래 기반구조를 구축하고, 거점중심의 물류체제에서 기ㆍ종점간 물류체제로 전환하는 등의 적극적이고도 범세계적인 기업활동(e-marketplace)의 필요성 또한 대두되고 있습니다.
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 미래에 발생할 것으로 예측한 정보는 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 회사 내 외부의 다양한 요인들에 대한 가정에 기초하고 있으며 이러한 가정들은 실제 결과와 일치하지 않을 수도 있습니다. 따라서 작성시점 이후에 발생하는 불확실성을 반영하기 위한 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 책임소재에 대한 법적인 증거자료로 사용될 수 없습니다. 2. 개요 당사 및 종속회사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 해운업, 무역업, 광업, 건설업 등으로 사업을 구분하고 있습니다. 당사의 주된 사업인 해운업은 선박을 이용하여대량의 화물을 장벽에 구애 받지 않고 원하는 시간에 필요한 장소로 수송하는 대표적인 서비스 산업입니다. 당사는 벌크선, LNG선, 탱커선 등을 통하여 철광석, 천연가스, 원유 등의 원재료를 선박으로 운송하는 해상화물운송을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 해운업을 포함한 그외 기타 사업부문별 영업실적은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 벌크선 LNG선 탱커선 무역업 광산업 건설업 기타 합계 매출 영업손익 재무적인 측면으로는 연결기준 부채비율 100%, 자기자본비율 50%, 별도기준 부채비율 50%, 자기자본비율 66% 를 기록하는 등 당사가 속해있는 산업의 특성을 고려한다면 건전한 재무상태를 유지하고 있다고 판단됩니다.(출처 : 한국은행 경제통계시스템 '운수 및 창고업' 소속 회사 2021년~2023년 부채비율 평균 143%)당사의 주요 산업인 해운업의 산업적 측면으로는 2024년 건화물 운임 시황의 지표인BDI 평균은 1,755 포인트로 전년대비 27% 상승하여 견조한 흐름을 유지하였으나 4분기 들어 급락하는 상고하저의 장세를 시현하였습니다. 연초 계절적 비수기임에도 불구하고 전년도 4분기 시장 강세장 흐름이 이어지며 1분기 BDI 평균 1,824 포인트로 연평균을 상회하였습니다. 지난해 4분기 홍해 사태로 촉발된 수에즈 운하의 통항 제한으로 선박들이 희망봉으로 우회하면서 가용선복이 부족해지고 엘리뇨 현상에 따른 브라질 건기 지속으로 철광석 물량이 증가한 것이 주요인이었습니다. 3월말 미국 볼티모어 교량 붕괴 사고로 대서양발 석탄 물동량에 차질을 주면서 시장은 위축되는 듯 보였으나, 수에즈 운하 및 가뭄으로 인한 파나마 운하의 통항 제한이 지속되면서 2분기 BDI 평균 1,942 포인트로 강세장을 이어갔습니다. 중국의 부동산 경기 침체 장기화로 철강수요가 크게 위축됨에도 불구하고 철강수출 호조에 힘입어 철광석 수입 강세가 지속되었고, 중국 제강사들의 철강 마진 개선을 위한 저품위 철광석 수입 확대로 3분기 BDI 평균 1,867 포인트로 연평균을 상회하는 견조한 장세를 시현하였습니다. 중국의 연이은 부양책에도 불구 4분기 들어 시장의 기대감은 약화되었으며, 실제 중국 제강사들의 감산 및 유지보수가 본격화되면서 4분기 시장은 급격한 하락세를 보이며 BDI 평균 1,593 포인트로 마감하였습니다. 회사는 안정적인 전용선 영업 위주의 사업을 지속하며 화물운송계약 위주의 부정기선 사업을 추진함으로써 용선시장의 불확실성과 관련된 위험을 최소화하여 안정적인영업과 이익의 극대화를 동시에 실현하고자 최선의 노력을 다하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결재무제표 기준) 가. 요약재무상태표- 당사의 당기말 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 자산 [비유동자산] 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관계회사지분증권등 기타금융자산 매출채권및기타채권 금융리스채권 이연법인세자산 기타비유동자산 퇴직급여자산 [유동자산] 재고자산 매출채권및기타채권 금융리스채권 현금및현금성자산 기타금융자산 기타유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 매각예정자산 자산총계 자본 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [이익잉여금]
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

비지배지분 자본총계 부채 [비유동부채] [유동부채] 부채총계 부채와자본총계 당사의 2024년말 자산 총계는 4조 5,804억원으로 2023년말 대비 약 1,474억원 감소하였습니다. 비유동자산에서 5,328억원이 감소하였으며, 주요 감소원인은 노후선대 개편 및 재무구조 개선을 위한 선박 매각에 따른 유형자산 감소 때문입니다.유동자산에서 3,854억원 증가하였으며 주요 증가원인은 선박처분결정으로 인한 매각예정자산 대체 및 환율증가 때문입니다. 부채 총계는 전년 대비 5,903억원 감소한 2조 2,907억원이며, 주요 감소 요인은 운용자금 및 선박금융 상환으로 인한 차입금의 감소 때문입니다. 2024년말 당사의 자본은 전년대비 4,429억원 증가한 2조 2,897억원으로 이는 당기 순이익으로 인한 이익잉여금 증가와 전기대비 당기에 환율이 증가함으로써 기타자본(표시통화환산손익)이 증가된 것이 주된 요인입니다. 나. 영업실적(연결기준) (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 당사의 매출액과 영업이익의 변동은 주로 해운업에서 발생하였습니다. 주요 증가 원인은 용선운용 증가 및 신규사선 투입 등 효율적 선대운항 때문이며 이를 통하여 시장의 불확실성에 따른 위험을 최소화하여 매출액은 1조 7,472억원, 영업이익은 3,286억원을 실현하였습니다. 당사는 해운시황의 급격한 변동성에 대비하여 안정적인 수익을 창출할 수 있도록 전용선 영업 위주의 사업을 지속하고 있으며, 현재는 한국가스공사 포스코, SNNC, 한국전력, GS 동해전력, 현대글로비스, GS칼텍스, VALE 등 장기 전용선계약에 투입되고, MR선박 및 해외 우량 선사와의 장기대선계약에 투입되어 안정적인 이익을 창출하고 있습니다. 당기순이익은 전년대비 1,184억원 증가한 1,648억원을 기록하였습니다. 주요 증가원은 전년도 대비 영업이익 증가 및 환율변동 효과로 인한 외환이익증가, 차입금 상환등 재무구조 개선에 따른 이자비용 감소 등이 주요 원인입니다. 다. 영업부문별 성과당기말 사업부문별 매출실적과 영업손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 벌크선 매 출 액 영업이익 LNG선 매 출 액 영업이익 탱커선 매 출 액 영업이익 무역업 매 출 액 영업이익 광산업 매 출 액 영업이익 건설업 매 출 액 영업이익 기 타 매 출 액 영업이익 합 계 매 출 액 영업이익 (1) 벌크선 영업부문 벌크영업부문의 매출액은 당기와 전기에 각각 7,177억원, 6,096억원을 기록하여, 전년 동기 대비 1,081억원 증가 하였고, 영업이익은 당기와 전기에 각각 880억원, 887억원을 기록하여 7억 감소 하였습니다 주요 증감원인은 시황상승으로 인한 운임 개선 및 용선선대의 운용증가 때문입니다. . (2) LNG선 영업부문 LNG선 영업부문 매출액은 당기와 전기에 각각 3,667억원, 3,559억원을 기록하여, 전년 동기 대비 108억원 증가하였고, 영업이익은 전기 1,027억원에서 160억원 증가한 1,187억원을 기록하였습니다. 매출액 및 영업이익의 주요 증가원인은 글로벌 에너지 기업인 SHELL사와의 대선계약 투입기간 증가등에 따른 것입니다. (3) 탱커선 영업부문 탱커선 영업부문 매출액은 당기와 전기에 각각 1,278억원, 1,366억원을 기록하여, 전년 동기 대비 88억원 감소하였고, 영업이익은 전기 318억원에서 76억원 증가하여 394억원을 기록하였습니다. VLCC선박 2척이 당기에 매각되어 매출액이 감소하였으나, 운임상승 및 효율적 선대운용을 통해 영업이익이 증가하였습니다. (4) 무역업 영업부문연결종속기업인 대한상선의 무역부분이 주력하고 있는 제품은 철강재, 석유화학, 합금철원료입니다. 무역업 영업부문 무역 매출액은 전기대비 344억원 증가한 1,053억원,영업이익은 5억원 감소한 8억원을 기록하였습니다.(5) 광업 및 건설업연결종속기업인 대한상선의 종속회사인 한덕철광과 대림종합건설(주)가 2018년 11월 15일
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

양사가 합병하여 사명을 한덕철광산업(주)로 변경하여 주요종속회사가 됨에따라 사업부문을 추가기재 하였으며, 매출액은 광업과 건설업 각각 462억원, 298억원을 기록하였고, 영업이익은 각각 48억원, 5억원을 기록하였습니다.라. 시황전망 2025년 건화물 시장은 중국 철강수요 부진 장기화 가능성 및 미국 트럼프 행정부 출범에 따른 보호무역 강화가 예상되어 전년 대비 하락하는 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 전세계 기상 이변에 따른 선적지 출하 차질 가능성 및 이스라엘-하마스간 휴전 합의로 수에즈 통항 선박이 점차 늘어날 경우 톤마일 감소 효과도 시장에 부정적으로 작용할 것으로 보입니다. 다만, 2024년 4분기 이후 급격한 하락장세 속에 노후 선박의 폐선 증가가 예상되고, 환경 규제 강화 및 신조 인도 제한으로 시장은 점진적으로 개선될 것으로 예상됩니다. 마. 조직변경 2024년 유의미한 조직변경사항이 없습니다. 바. 환율변동에 따른 재무위험관리(1) 기능통화와 표시통화당사는 재무제표 항목들을 기능통화인 USD로 작성하고, 동 기능통화에 의해 작성된재무제표를 표시통화인 원화로 환산하였습니다. 표시통화로 환산 시에는 재무상태표의 자산과 부채는 해당 재무제표일 현재의 환율, 자본은 역사적 환율로 환산하고 그 차이는 표시통화환산손익으로 하여 기타자본에 계상하고 있습니다. 포괄손익계산서의 수익과 비용은 해당 거래일의 환율로 환산하고 있으며, 현금흐름표상의 거래는 해당 거래일의 환율 또는 일정기간의 평균환율로 환산하고 있습니다.(2) 외환거래역사적원가로 측정하는 비화폐성외화자산과 부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한 당시의 적절한 환율로 환산되며 공정가치로 측정하는 비화폐성외화자산과 부채는 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산됩니다. 화폐성항목의 환산으로 인해발생한 외환차이는 해외사업장의 순투자에 대한 위험회피 또는 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고는 모두 당기손익으로 인식하고 있으며, 비화폐성항목의 공정가치측정에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 환율변동차이도 그 손익에 포함하여 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 기능통화 이외의 통화로 표시된 자산이나 부채를 보유함으로써 발생한 외환손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 외화환산손익 외화거래손익 다른 변수가 일정하고 기능통화인 US Dollar가 타 통화에 대해서 환율변동이 10% 평가절상 및 평가절하인 경우 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 10% 절상시 10% 절하시 10% 절상시 10% 절하시 10% 절상시 10% 절하시 외화자산 외화부채 순효과 사. 자산 감액손실 인식 당사는 공시대상기간중 유형자산의 손상여부를 검토하였으며, 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진 승인한 재무예산 등 내/외부정보에 근거하여 현금흐름추정치를 사용하였습니다.2024년말 연결기준 보유사선을 대상으로 시황하락 및 금리상승 등 내/외부 환경변동에 따른 손상검토를 수행한 결과 9척에 대해 대하여 39,057백만원 자산손상이 발생하였으며. 1척에 대하여 1,105백만원 손상환입이 발생하였습니다. 이와 관련한 사용가치는 미래현금흐름을 시장할인율로 할인하는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하였으며, 당기에는 할인율을 연결기준 평균 7.73% 가정하여 회수가능액과 장부가액을 비교한 결과 감액손실이 발생 하였습니다. * 유형자산의 손상평가 (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 유형자산감액손실(환입)[선박] 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획,
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.(1) 현금 및 현금성 자산 (단위 : 천원) 구분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 현금 당좌예금 보통예금 외화예금 기타 합 계 (2) 현금의 유입 및 유출 (단위 : 천원) 과 목 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의환율변동효과 연결대상범위 변동으로 인한 증감 현금및현금성자산의 순증감 기말 현금및현금성자산 당사는 2024년말 현재 약 2,598억원의 현금 및 현금성자산을 유동자금으로 보유하고 있으며 대부분의 현금을 예적금 등에 예치하고 있습니다. 2024년 중 선박등의 유형자산처분과 같은 투자활동으로 약 4,093억원의 현금유입이 발생하였고, 선박금융 등의 차입금 상환 및 차입등에 따른 약 8,236억원의 재무활동 현금출이 있었으며 영업활동으로 5,672억원의 현금이 유입되었고 환율 변동에 따른 차이 약 29억원이 발생 하여 전기말 대비 약 1,550억원의 현금성 자산이 증가하였습니다. 당사가 현재 보유하고 있는 현금성자산과 자금조달의 유연성 등을 고려할 때, 유동성위험이 적정하게 관리되고 있다고 판단됩니다. 나. 자금조달(1) 당사의 주요 자금조달 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 비유동 유동 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 금융리스부채 금융기관차입금 사 채 합 계 (2) 금융리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (표시통화환산단위 : 천원) 차입처 대주단 당기말 전기말 연이율 최종만기일 금액 표시통화환산액 금액 표시통화환산액 BNP Paribas 싱가폴지점 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국산업은행 USD USD 한국산업은행 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국해양진흥공사 KRW KRW 한국자산관리공사 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 하나은행 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 부산은행 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 부산은행 USD USD 국민은행 등 USD USD 농협은행 등 USD USD 국민은행 등 USD USD 농협은행 등 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 하나은행 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD 한국산업은행 등 USD USD USD USD USD USD USD USD 한국해양진흥공사 KRW KRW 한국해양진흥공사 KRW KRW 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국자산관리공사 USD USD 한국산업은행, 삼성화재 KRW KRW 한국산업은행, 삼성화재 KRW KRW 한국해양진흥공사 KRW KRW 한국해양진흥공사 KRW KRW 합 계 USD USD KRW KRW 계 계 유동성 금융리스부채 USD USD KRW KRW 계 계 차감계 USD USD KRW KRW 계 계 한편, 금융리스부채의 장부금액
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

대비 선박의 담보가치 비율이 약정된 일정 수준을 미달할 경우, 당사는 미달된 비율에 해당하는 정도까지 차입처에 추가 담보 제공 또는 신용보강을 이행하거나, 조기상환의무를 부담하는 약정을 체결하고 있습니다.또한, 일부 금융리스부채의 경우 당사와 대주단(Lender)에게 상호 조기상환청구권이부여되어 있으며, 당기말까지 조기상환청구권이 행사된 차입건은 없습니다. 선박금융 차입 만기구조 상 2025년 선박금융 분할상환/만기 예정 금액은 대한해운(주) 3,246억원, 대한해운엘엔지(주) 958억원, 대한상선(주) 360억원, 창명해운(주) 19억원 입니다. 이중 대한해운의 경우 VLOC 2척에 대해 809억원 규모의 재금융을 현재 진행 완료하였으며, MR 2척 및 KMX1척에 대한 463억원은 재금융 예정에 있습니다. 또한 VLCC선박 2척을 2025년 매각 예정이며, 스케줄에 따라 해당 매각금액을활용하여 미상환 금융 원금 1,387억원을 상환 예정입니다. 선박금융 분할 상환액은 해당 선박의 장기운송계약 및 대선계약을 통해 창출되는 영업현금을 재원으로 하여 상환하고 있으며, 대부분 국내외 우량화주와의 장기계약 및 대선계약에 투입되어 있기 때문에 회사의 유동성에 끼치는 영향은 미미하다고 판단됩니다. 상기 선박금융 계약상 일부는 대한해운 연결재무제표 기준으로 순부채비율 400%이하 및 자본총계 미화 4억달러 유지조건이 있습니다. 재무비율 미준수 시 본 선박금융 계약상 EOD 사유에 해당되어 선박금융 잔액을 상환해야 합니다. 하지만 상기 재무비율을 상회할 가능성은 희박하여 당사에 미치는 영향은 없는 것으로 보아도 무방합니다. 또한 만약의 경우 상기 재무비율을 불충족 하였을 경우, 금융단에 EOD 유예 협의 또는 재금융을 통하여 배당 금융잔액 상환이 가능한 점을 고려하면 당사의 리스크는 낮다고 보여집니다. (3) 금융기관차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 1. 원화장기차입금 한국산업은행 운영자금 산금채1년+1.35% 하나은행 운영자금(ABL) CD금리+2.54% 대구은행 운영자금 금융채3M+2.73% 신한은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 신한은행 친환경설비대출 신한은행 친환경설비대출 우리은행 운영자금 한국산업은행 운영자금 산금채1년+1.39% 광주은행 운영자금 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 SK해운 친환경설비대출 SK해운 친환경설비대출 한국산업은행 시설자금 0%~1.70% 정선군청 보조금 한국광해광업공단 광업시설자금 내수농협북이지점 시설자금 신북농업협동조합 시설자금 청주농업협동조합 시설자금 한반도농업협동조합 시설자금 율곡농협와리지소 시설자금 동춘천농업협동조합 시설자금 원화장기차입금 소계 비유동차입금 소계 2. 유동성외화장기차입금 운영자금 유동성외화장기차입금 소계 3. 유동성원화장기차입금 하나은행 운영자금(ABL) CD금리+2.54% 대구은행 운영자금 금융채3M+2.73% SBI저축은행 운영자금 우리은행 도시주택기금대출 신한은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 한국산업은행 친환경설비대출 신한은행 친환경설비대출 신한은행 친환경설비대출 우리은행 운영자금 한국산업은행 운영자금 산금채1년+1.39% 광주은행 운영자금 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 산업은행 친환경설비대출 SK해운 친환경설비대출 SK해운 친환경설비대출 한국산업은행 시설자금 0%~1.70% 정선군청 보조금 한국광해광업공단 광업시설자금 유동성원화장기차입금 소계 4. 원화단기차입금 한국산업은행 운용자금 산금채1Y+1.42% 한국산업은행 운용자금 산금채1Y+1.38% IBK캐피탈
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

운용자금 산은캐피탈 운용자금 DB저축은행 운용자금 국민은행 운용자금 유진투자증권(기업어음) 운용자금 부국증권(기업어음) 운용자금 부국증권(기업어음) 운용자금 신영증권(기업어음) 운용자금 신영증권(기업어음) 운용자금 한국산업은행 운용자금 한국산업은행 운용자금 DB저축은행 운용자금 국민은행 운용자금 수협은행 운용자금 MOR금융채6M+1.57% 리딩투자증권(기업어음) 운용자금 리딩투자증권(기업어음) 운용자금 리딩투자증권(기업어음) 운용자금 리딩투자증권(기업어음) 운용자금 신영증권(기업어음) 운용자금 KB증권(기업어음) 운용자금 한국산업은행 운용자금 한국산업은행 운영자금 원화단기차입금 소계 5. 외화단기차입금 에스엠상선㈜ 운용자금 외화단기차입금 소계 유동성차입금 소계 원화 합계 (4) 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사채종류 발 행 일 만 기 일 상환조건 이자율 당기말 전기말 비유동 유동 비유동 유동 사모사채_44회 만기시 원금 전액 상환 전자단기사채 만기시 원금 전액 상환 전자단기사채 만기시 원금 전액 상환 전자단기사채 만기시 원금 전액 상환 전자단기사채 만기시 원금 전액 상환 전자단기사채 만기시 원금 전액 상환 단기사채 만기시 원금 전액 상환 단기사채 만기시 원금 전액 상환 단기사채 만기시 원금 전액 상환 합 계 다. 자금지출(1) 당사는 정상적인 영업활동을 목적으로 타사와 선박에 대하여 용선 또는 대선계약을 체결하고 있으며, 공시대상 기간동안 인식한 용선료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 용선료 한편, 타사로부터 용선하여 운용중인 선박에 대한 용선료 지출 예정액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 (2) 선박은 금융리스를 통해 조달하고 있으며, 금융리스로 조달하여 당기에 지급한 리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 58(당) 기 제 57(전) 기 제 56(전전) 기 리스료 (3) 향후 도입 예정 선박 관련 선박금융 조달예정 내역은 없습니다. 한편, 금융리스 부채 및 차입금, 사채등의 금융부채의 만기현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 기타금융부채 금융리스부채 기타차입금 지급보증 합 계 일반차입금 만기구조상 주로 국책은행과 해양진흥공사를 통하여 조달한 자금으로 수년간 만기연장을 해오던 사례를 비추어 볼 때 만기 상환리스크가 낮은 자금으로 분류되고, 그외 나머지 만기도래 차입금은 회사의 장기계약을 토대로 한 사업기반과 영업현금흐름을 바탕으로 차입금의 차환이 월활하게 진행 될 것으로 예상되며, 장래채권 활용과 보유 투자자산 담보제공 여력을 감안하면, 단기자금 소요에 적절히 대응할 수있습니다. 친환경설비 차입금 또한 국내 우량화주인 포스코 및 발전사에장기운송계약 등 에 투입 되어 있기 때문에 영업 현금흐름을 재원으로 하여 상환 가능하여 회사의 유동성에 끼치는 영향은 미미합니다. 5. 부외거래 가. 중요한 소송사건 등 당기말 현재 CARGO CLAIM 등과 관련하여 해외에서 소송 또는 중재 중인 사건 중 당사가 피고인 사건의 피청구금액은 약 USD 30,488,685와 ZAR 249,317,326 이며(이 중 약 USD 26,212,815 및 ZAR 249,317,326는 P 보험으로 각 처리될 예정) 원고인 사건의 청구금액은 약 USD 69,143,005입니다.국내에서 소송 또는 중재 중인 사건 중 당사가 피고인 사건의 청구금액은 약 85,967천원이며, 원고인 사건의 청구금액은 약 1,114,000천원입니다.또한, 회생채권변제계획안에 의거하여 당사가 부담할 것으로 예상되는 미확정회생채무 721,364천원을 계상하고 있습니다.당기말 현재로서는 상기 계류 또는 중재중인 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. 나. 채무보증 현황(1) 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보내역 ① 당기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

같습니다. (단위 : 천원, USD) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 담보내용 선박 및 금융리스채권(*1) KRW USD 산업은행, 한국수출입은행 등 차입금 담보 KRW 한국해양진흥공사 등 USD KAMCO 등 금융리스 채무담보 KRW 한국산업은행 등 금융리스 채무담보 USD 금융리스 채무담보(후순위) KRW 한국해양진흥공사 시설대 담보(후순위) KRW 한국해양진흥공사 시설대 담보(2순위) USD 산업은행, BoA 등 차입금 담보 단기금융상품 KRW USD 산업은행, 국민은행 등 선박운임담보 KRW 수협은행 선박운임담보 USD 엔에이치선물 주식회사 선물거래예치금 등 USD 우리은행 보증서관련 예금 담보 KRW STX엔진 외상물품대금 지급보증 장기금융상품 KRW USD 산업은행 등 선박운임담보 KRW 수협은행 선박운임담보 USD 산업은행, BoA 선박운임담보 USD KAMCO 보증서 관련 예치비용 KRW 산업은행 등 금융리스 채무 담보 매각예정자산 KRW USD 산업은행, 한국수출입은행 등 차입금 담보 토지 KRW KRW 한국광해광업공단 차입금 담보 건물 KRW 기계장치 KRW 광업권 KRW 당기손익-공정가치측정금융자산 KRW KRW 엔지니어링공제조합 등 보증담보 등 투자부동산 토지 KRW KRW 내수농협 등 시설대 담보 투자부동산 건물 KRW 합계 KRW USD KRW (*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.(*2) 당사는 SM NEWCASTLE호, SM GLADSTONE호, SM SAMARINDA호 3척은 담보제공시 교차담보설정으로 각 선박마다 다른 선박 2척의 선순위 담보 합계 금액을 후순위 담보 제공하였습니다. ②당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 제공자 제공받는자 통화 지급보증액 지급보증처 대한해운 ㈜ (*1) USD 한국해양진흥공사 대한해운엘엔지 ㈜ (*2) USD 대한상선㈜ 에스엠자산개발㈜ KRW 한국산업은행 대한상선㈜ 에스엠자산개발㈜ KRW 한국산업은행 대한상선㈜ 에스엠자산개발㈜ KRW 한국산업은행 합계 USD KRW (*1)당사의 차입금 계상 금융리스부채 중, 총 2척의 선박의 선박금융에 대하여 해양진흥공사가 SPC에 보증을 제공하고 있으며, 이에 회사는 동 보증에 대해 연대보증인으로 참여하였습니다.(*2)당사의 종속기업인 대한해운엘엔지 ㈜ 가 한국가스공사와 60:40 지분율로 설립한 합작투자법인(파나마 소재 SPC)은 Shell Western LNG B.V 장기 대선에 K. LOTUS호(18K Bunkering 선박)를 투입하였고, 해당 선박을 취득을 목적으로 선박금융을 체결한 바 있습니다. 아울러 해당 선박금융 계약 약정 상 당사는 선박금융잔액에 투자 지분비율 상당만큼 보증을 제공하고 있습니다. ② 당기말 현재 당사가 타인를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 한도액 지급보증액 지급보증처 보증기간 보증내용 강원도 정선군청 등 엔지니어링공제조합 1년 ~ 9년 공사 하자보증, 계약보증, 인허가보증 등 기초과학연구원 등 전문건설공제조합 1년 ~ 9년 계약보증 등 케이비부동산신탁㈜ 등 서울보증보험㈜ 1년 ~ 7년 계약보증, 지급보증, 하자보증, 인허가보증 등 우리은행 1년 지급보증 (2) 특수관계자와의 담보 내역 (단위:천원) 구분 제공자 물건 또는 내용 담보설정액 대여금액(*1) 유가증권(*1) ㈜삼라(*2) 에스엠상선㈜ 주식 245,339주 동아건설산업㈜ 에스엠스틸㈜ 주식 201,552주 ㈜삼라마이다스 에스엠상선㈜ 주식 51,283주 ㈜삼라(*3) 에스엠하이플러스㈜ 보통주 7,118주 에스엠인더스트리㈜ 에스엠하이플러스㈜ 보통주 2,034주 (*1) 그 밖의 특수관계자 대여금 중 담보 제공을 받은 건에 대한 잔액입니다.(*2) 삼환기업㈜에 대한 대여금의 담보로 ㈜삼라가 보유한 에스엠상선㈜의 주식을 제공받았습니다.(*3) ㈜에스엠바로코사에 대한 대여금의 담보로 ㈜삼라가 보유한 에스엠하이플러스㈜의 보통주를 제공받았습니다. (3) 특수관계자
대한해운 — 사업보고서 (2024.12)

및 타인을 위하여 제공한 자급보충약정 당기말 당사가 특수관계자 및 타인을 위하여 제공한 자금보충약정은 다음과 같습니다. (단위 : USD 천원) 자금보충 제공자 자금보충 대상자 통화 자금보충액 자금보충 수혜자 대한해운 ㈜ (*1) USD 대한해운 ㈜ (*1) USD 대한해운 ㈜ (*1) USD KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) 대한해운 ㈜ (*1) USD KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) 대한해운 ㈜ (*1) USD Bank of America/ CIC (금융계약상 대주) 합계 USD (*1) 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지㈜의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다.본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG34, SMKLC LNG56 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 당사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다 (4) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.① 타인에 의한 지급보증 (단위 : 천원, USD) 제공자 보증상대처 통화 한도 부보 및 지급보증금액 내용 한국해양진흥공사(*1) 신한은행 KRW Scrubber 설치관련 대출보증 한국해양진흥공사(*2) 한국산업은행 KRW BWMS, Scrubber 설치관련 대출보증 우리은행 KRW 지급보증 등 서울보증보험(*3) 충청에너지서비스 KRW 아파트 가스사용료 납부관련 지급보증 (*1) 당사 보유 선박들의 친환경설비(Scrubber) 설치 비용 조달을 위한 대출 계약상 원리금의 95%에 대하여 한국해양진흥공사로부터 보증을 제공받고 있습니다.(*2) 당사 보유 선박들의 친환경설비(Scrubber, Bwts) 설치 비용 조달을 위한 대출 계약상 원리금의 95%에 대하여 한국해양진흥공사로부터 보증을 제공받고 있습니다.(*3) 당사 보유 아파트인 오송 동아라이크텐의 동절기 공가 세대 보일러 및 배관 동파 방지를 위해 시운전 기간 동안 발생하는 가스 사용료 지급 보증과 관련하여 SGI 서울보증보험의 보증을 발급 받았습니다. ② 이행보증약정사항 (단위 : 천원, USD) 제공자 보증상대처 통화 한도 부보 및 지급보증금액 내용 서울보증보험(*1) 한국남동발전 등 KRW 발전용 유연탄 전용선계약 이행보증 등 티케이케미칼㈜(*2) USD 발전용 유연탄 전용선계약 이행보증 엔지니어링공제조합 강원도 정선군청 등 KRW 산지복구 예치금 보증, 공사 하자보증, 하도급 지급보증, 인허가 보증 등 전문건설공제조합 기초과학연구원 등 KRW 계약보증 등 (*1) 당사는 국내 유수의 에너지 발전사와 장기화물운송계약을 체결한바, 서울보증보험이 동계약의 이행보증을 제공하고 있습니다.(*2) 당사는 Vale International S.A. 와 체결한 25년간 철광석을 운반하는 2척에 대한장기화물운송계약을 체결하였는 바, 동계약의 이행을 보증하기 위해 Vale international S.A의 브라질 본사 Vale S.A의 이행보증서를 제공받고 당사는 티케이케미칼(주)의 이행보증서를 제공하였습니다. 주요한 부외거래는 상기와 같으며 그밖의 사항은
티에프이 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체 디바이스 제조 공정 가운데 반도체 디바이스 조립 공정 이후, 개별 성능 시험과 주변 부품과의 상호 작용 시험 공정인 '테스트 공정’에 Total Solution을 제공하고 있습니다. 테스트 공정은 반도체 디바이스 개별 스스로의 기능, 성능, 내구성을 기준으로 Final Test와 신뢰성 테스트공정으로 구분하고, OS (Operation System) 및 소프트웨어 구동 조건에서 주변 부품과의 상호 작용을 시험하는 SLT (System Level Test)와 SET 모사 Test 등 총 4개의 부분 공정으로 구성되며, 최종 단말 제품의 품질을 결정하는 매우 중요한 공정입니다. 각 부분 공정은 대량 생산에 필요한 '테스트 시스템’, '테스트 핸들러’, '테스트 자원’으로 구성되는 공통된 특징이 있고, 당사는 해당 4개 부분 공정에 필요한 '테스트 자원’을 모두 공급하고 있습니다. '테스트 시스템’과 '테스트 핸들러’는 반도체 디바이스 종류에 관계없이 범용적으로 사용되는데 비해, '테스트 자원’은 반도체 디바이스의 외형, 전기적 성능과 기능에 따라 맞춤형 제작이 필요한 비 범용성 품목으로, 반도체 디바이스 테스트 공정의 3대 요소 가운데 지속적인 투자가 집행되는 핵심 요소이며, 양산 목적형 개발과 양산 대응 조직과 규모, 과제 수행 실적과 경험이 매우 중요한 분야입니다. '테스트 자원’은 'Test Board’, 'Test Socket’, 'COK’ (Change Over Kit)의 3개 부품으로 구성되며, 당사는 '테스트 자원’3개 부품을 4개의 부분 공정에 모두 공급하는 국내 유일 기업임과 동시에 차별화된 기업입니다. 특히, 전체 반도체 시장에서 90% 이상의 점유율을 확보하고 있는 메모리 반도체와 시스템 반도체 시장에서 국내외 반도체 설계 전문 기업, 반도체 양산 전문 기업, 반도체 조립 및 테스트 수탁 기업까지 반도체 산업 각 분야별 전문 기업을 Captive Customer 로 확보하고 당사의 차별화된 Test Solution을 제공하는 가교 역할을 수행 중입니다. 뿐만 아니라 국내외반도체 산업 활성화와 발전 방향에 부합할 수 있도록 ISO 9001, 14001, 45001, 27001 등 국제 표준 인증을 취득하여 품질, 환경 안전, 산업 보건, 정보 보호 등 국제 경쟁력 강화에 노력을 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 당사는 반도체 검사 장비와 검사 부품을 설계, 개발 및 판매를 주 목적으로 하는 기업으로서 설계, 전략적 협력업체를 통한 부품 생산, 완제품 제조, 품질 및 사후 서비스의 과정으로 국내외 유수의 반도체 기업에 상품과 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 제품에는 메모리 테스트 COK, 로직 테스트 COK, 신뢰성 테스트용 번인 보드 등 반도체 생산에 필요한 검사 장비 부품과 연구실, 품질실 등 사용자 별 다양한 요구를 반영한 맞춤형 장비가 있습니다. 주요 제품 가운데 COK는 반도체 전체 공정 가운데 최종 공정인 테스트 공정에 사용되는 핵심3개 요소 가운데 하나로서, 반도체 대량 생산에 필요한 인프라로 분류됩니다. 또한 당사는 테스트 보드(Test board), 테스트 소켓 (Test socket)을 제작하고 있습니다. 당사의 테스트 보드는 반도체 제조 공정의 마지막 단계인 디바이스에 대한 전기적 기능 검사 공정에서 검사 장비와 테스트 소켓간의 전기적 또는 물리적 연결을 위하여 사용되는 소모성 부품 (Handler Change Kit, Automatic Test Equipment Interface Board, Test Socket) 및 디바이스의 초기 불량 또는 사용자 환경에 따른 불량 발생 가능성을 검사하기 위한 Burn-in Test Board, Evaluation Board, System Level Test Board 등을 제작하고 있습니다. 테스트 소켓은 최종 완성된 반도체의 양품/불량품 구분하기 위한 전기적 특성 검사에서 테스트 장비와 디바이스를 전기적으로 연결시켜 주는 소모성 부품으로 당사의 주력