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서비스 가. 플랫폼 전체 매출의 약 79.0%를 구성하는 플랫폼 매출은 별풍선, 구독 등의 ①기부경제선물과 유료아이템 상품인 퀵뷰등의 ②기능성 아이템으로 구성됩니다.'별풍선'은 스트리머에게 후원하는 서비스로, 도전미션, 대결미션 기능 등과 연계하여 방송에 참여하는 도구로써 활용 될 수 있습니다. 별풍선을 선물하면 스트리머의 팬클럽에 가입되어 팬클럽 공개 게시판을 사용할 수 있고, 다시보기에 별풍선을 선물하면 조회수와 관계없이 다시보기가 영구 보관 될 수 있습니다. '구독'은 좋아하는 스트리머를 정기 후원하는 형태의 기부경제선물 입 니다. 구독 팬들은 구독한 스트리머의 라이브, VOD 영상에 동영상 광고를 보지 않을 수 있으며, 이 외에도 구독 전용 VOD, 퍼스나콘, 이모티콘 등의 서비스에 접근 할 수 있습니다. 기능성아이템인 퀵뷰/퀵뷰플러스는 모든 생방송 입장 시 동영상 광고 없이 바로 방송 시청을 가능하게 하는 아이템이며, 이 중 퀵뷰 플러스는 모바일 멀티뷰 기능, VOD광고 제거 등의 추가 혜택을 포함하고 잇습니다. 스티커는 스트리머에게 선물 시 서포터 회원이 될 수 있으며, 스트리머는 선물받은 스티커를 이용해 방송에 필요한 아이템과 교환할 수 있습니다. 나. 광고 광고 및 콘텐츠 제작 매출은 전체 매출의 약 19.8%을 차지하고 있으며, 당사의 플랫폼 및 인프라를 활용하여 다양한 광고주의 마케팅 컨셉에 맞는 광고를 제공하고 있습니다. 배너와 검색광고는 물론, 콘텐츠가 시작되기 전에 볼 수 있는 pre-roll, 영상 중간에 노출되는 mid-roll 및 콘텐츠가 끝난 후 송출되는 post-roll 등의 전통적인 영상 광고와 함께, 유저가 광고캠페인에 직접 참여함으로써 스트리머에게 선물할 수 있는 'Ad Balloon'과 브랜드 또는 특정 상품을 위한 콘텐츠를 직접 제작 및 송출하는 콘텐츠형 광고도 진행하고 있습니다.플랫폼 광고의 경우 실시간 입찰 및 광고효과의 분석을 통해 광고 효율 극대화를 가능하게 하는 오픈광고 플랫폼 'SAM (SOOP Ads Manager , 前 AAM(AfreecaTV Ads Manager))'를 21년 3월 출시한 후 광고주의 접근성과 편의성을 증대해왔습니다. 또한, 콘텐츠형 광고의 경우 당사의 견고한 커뮤니티의 강점을 활용하여 e스포츠 리그 제작은 물론, 라이브 커머스 등의 확장을 통해 더욱더 다양한 광고주의 니즈를 만족시키는 형태로 진화하여 향후 큰 성장을 보일 것으로 기대하고 있습니다. 다. 기타 기타매출에는 '(주)파이브앤식스'의 당구용품 판매 , '(주)프리캡'의 소셜트레이딩을 포함한 연결종속법인의 '플랫폼' 및 '기타매출' 및 '임대 수익'을 포함하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 온라인 플랫폼 사업을 주로 영위하므로 원재료 및 생산설비에 관하여는 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 매출 실적 (단위 : 백만원) 매출구분 제29기(2024년) 제28기(2023년) 제27기(2022년) 매출액 매출비중 매출액 매출비중 매출액 매출비중 플랫폼(기부경제 선물 등) 광고 및 콘텐츠제작 기타 합 계 주1) 제작 프로덕션 등이 '광고 및 콘텐츠제작' 부분에 포함되어 있습니다. 나. 판매 경로 및 방법 1) 판매조직 플랫폼 서비스는 PC/모바일 네트워크 망을 통하여 제공되기 때문에 별도의 직접적인 판매조직은 없습니다. 다만, 회사의 주요 매출원이 되는 스트리머들의 콘텐츠가 보다 원활하게 제공될 수 있도록 스트리머지원을 위한 조직과 광고 영업 조직을 별도로 운영하고 있으며, 광고대행사 영업을 통한 판매도 같이 이루어지고 있습니다. 2) 판매경로 플랫폼 서비스는 PC/모바일 네트워크 망을 통하여 제공되므로 PC/모바일을 통한 판매가 대부분 입니다. 인터넷 접속이 이루어지는 장소라면 어디든지 플랫폼 서비스의 이용자 아이디로 별풍선 충전 및 기능성 아이템의 구매가 가능하며, 대금 지불 방식으로 신용카드, 핸드폰, 계좌이체, 인터넷 간편결제 등 다양한 수단이 제공되고 있습니다. 또한, 편의점 등과 같은 오프라인 영업점에서도 상품권을 구매할 수 있습니다. 3)
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판매방법 및 조건 플랫폼 서비스에 대한 판매는 기본적으로 당사 사이트 또 는 모바일 어플리케이션, 모바일웹 등을 통하여 이용자가 직접 이용하는 형태입니다. 플랫폼 광고의 경우, SAM(SOOP Ads Manager)을 통해 직접판매가 이루어지며, 광고대행사 영업을 통한 판매가 이루어 지는 일부의 경우에는 별도의 대행수수료를 지급합니다. 콘텐츠형 광고의 경우, 개별 계약에 의해 이루어집니다. 4) 판매전략 당사는 1인 뉴미디어 플랫폼 서비스를 제공하는 회사로서, 당사 플랫폼 내 콘텐츠를 보다 다양화하고 1인 미디어 문화를 사회적으로 활성화 시킬 수 있도록 다양한 형태의 스트리머지원 프로그램을 운영하고 있으며, 제휴사 및 협력사 확대 등을 통해 콘텐츠의 확장 및 품질강화 노력을 지속하고 있습니다. 당사는 이러한 활동을 통해 스트리머들의 더 활발한 콘텐츠 생성에 기여하고, 이용자 커뮤니티를 더욱 견고하게 하고 있습니다. 또한 지속적인 이용자 의견 수집과 이용데이터 분석 등을 통하여 이용자의 취향에 맞는 콘텐츠를 제안 할 수 있도록 개인화 서비스를 제공하고 있으며, 이용자들의 참여를 증대시키기 위한 다양한 서비스를 추가하는 노력을 지속하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 외화자산 및 부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 시장위험과 위험관리에 관한 자세한 사항은 아래 내용 및 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 37.위험관리를 참조 하시기 바랍니다. 가. 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 순부채(A) 매입채무및기타채무 기타유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 당기법인세부채 장기차입금 유동충당부채 비유동충당부채 차감: 현금및현금성자산 소계 자기자본(B) 총자본(C=A+B) 부채비율(A/C) 나. 시장위험관리 1) 환위험연결실체의 외화채권 및 채무의 규모를 고려할 때 환율변동이 외화자산 및 부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (단위 : 천원) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD EUR THB JPY HKD CNY VND 단기금융상품 USD 기타유동금융자산 USD 매출채권및기타채권 USD THB VND 매입채무및기타채무 USD THB JPY HKD 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당기와전기 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR THB JPY HKD VND 2) 이자율위험연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동차입금 장기차입금 합계 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 금융기관 차입금의 이자비용이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 3) 가격위험 연결실체는 재무상태표상 무형자산으로 분류되는
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가상자산의 가격위험에 노출돼 있습니다.연결실체는 매분기말 손상평가를 수행하고 활성시장에서 거래되는 가격보다 낮을 경우 자산의 회사가능액과 장부금액의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 가상자산은 주요 가상거래 거래소에서 거래되고 있으며, 공정가치 측정은 에 공시되는 가격을 참조하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 가상자산 거래가격의 하락시 연결실체의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지수 당기 전기 가상자산 거래가격 5% 상승시 5% 하락시 다. 유동성위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 3개월이하 3개월초과 1년이하 1년 초과 5년이하 합계 매입채무 미지급금 예수금 미지급비용 미지급배당금 임대보증금 영업보증금 장기 및 유동차입금 리스부채 합계 상기 비파생금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 신용위험관리 1) 위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 기타비유동채권 합계 한편, 연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 마. 파생상품 거래현황 - 파생금융상품 평가내역 (단위: 천원) 구분 금액 파생금융상품부채 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 계약일자 거래처 계약 목적 및 내용 대금지급 계약금액(백만원) 2019년 07월 01일 오지큐주식회사 오지큐주식회사의 보통주 지분을 인수하기 위한 신주,구주 매매계약 현금 2019년 07월 11일 엔에이치엔 주식회사 "팟티"서비스 사업을 포괄적으로 양수받는 영업양수도 계약 현금 2019년 11월 23일 (주)호텔롯데 (주1) 롯데월드 내 일정 장소(잠실 콜로세움)에 대하여2020년2월1일부터 2025년 1월 31일까지 관리임대차계약 현금 2020년 04월 17일 주식회사 SBS 現 ㈜아프리카콜로세움(前 ㈜에스비에스아프리카티비)에 대한SBS의 보유 주식(지분율50%) 양수도 계약 현금 2020년 10월 15일 리그오브레전드챔피언스코리아(유)(주2) 프로게임단을 운영하고 있는 계열회사 (주)아프리카프릭스의2021 LoL 챔피언스 코리아(LCK) 참가를 위한 LCK 프랜차이즈 가입 계약 (5년 분할납부) 현금 2022년 01월 07일 서울산업진흥원(주1) 서울특별시 마포구 상암동 소재 에스플렉스센터 내 서울e스타디움에 대하여e스포츠 경기 개최를 위한 2022년1월7일부터 2024년12월31일까지 임대운영계약 현금 2023년 04월 11일 주식회사
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파이브앤식스 주식회사 파이브앤식스의 보통주 지분을 인수하기 위한 신주, 구주 매매계약 현금 2023년 07월 20일 주식회사 씨티티디 주식회사 씨티티디의 보통주 지분을 인수하기 위한 구주 매매계약 현금 주1) (주)호텔롯데와의 잠실 콜로세움 관리임대차계약 및 서울산업진흥원과의 서울e스타디움 임대운영계약의 '계약금액'은 임대 보증금입니다.주2) 해당 계약은 당사의 계열회사인 (주)아프리카프릭스와 리그오브레전드챔피언스코리아(유)와의 계약입니다.주3) (주)나스미디어외 1인으로부터 (주)플레이디 보통주 지분을 인수하기 위한 구주매매계약을 '25.03.11 체결하였으며, 해당 사항을 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정/'25.03.10)를 통해 공시하였습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 연구개발.jpg 연구개발 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제29기 제28기 제27기 비 고 원 재 료 비 인 건 비(주1) 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 정부보조금(주2) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 인건비 : 퇴직급여 및 4대보험 포함.주2) 비교기준을 위해 인건비 및 자산 이외의 보조금은 표시하지 아니하였습니다. 3) 연구개발 실적 당사는 플랫폼 이용자들의 라이브 스트리밍과 VOD에 대한 시청 및 방송진행 편의 증진을 위해 국면한 다양한 과제들을 연구개발을 통해 해결해 왔습니다. 이를 통해 현재까지 69개의 연구개발 실적을 이루어 냈으며, 앞으로도 플랫폼 이용자들의 시청경험 및 방송경험을 향상 시키기 위한 연구개발을 지속하겠습니다.아래는 당사의 연구개발실적에 대한 요약표이며, 자세한 사항은 '상세표-4.연구개발실적(상세)'를 참고하시기 바랍니다. 기술의 종류 수 라이브 스트리밍 관련 기술 29개 VOD 관련 기술 9개 기타 기술 27개 웹관련 기술 2개 모바일 방송 기술 2개 합계 69개 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 인터넷 서비스 부문에서의 오랜 사업 경험과 노하우, 관련업계 선두 기술력과 경쟁력을 바탕으로 'SOOP'을 업계 대표 브랜드로 구축하여 왔습니다. 국내 최고의 미디어 플랫폼 입지를 바탕으로 해외 서비스 런칭을 통하여 글로벌 미디어 플랫폼기업으로서의 발판을 다지고 있습니다.향후에도 브랜드 경쟁력 향상과 이를 기반으로 한 시장 입지와 콘텐츠 확충으로 브랜드 가치를 높여 나갈 계획입니다. 나. 지적재산권 보유현황1) 특허권 당사는 영위하는 사업과 관련하여 다음과 같은 특허권을 취득하여 보유하고 있습니다. 등록일 출원번호 발명 명칭 피투피 데이터 통신을 위한 최적 노드 검색 장치 및 방법,그리고 이 방법을 실행하는 프로그램을 기록한 컴퓨터로 읽을 수 있는 기록 매체 데이터 전송 네트워크의 실시간 속도 제어 방법 및 장치 송수신 속도를 구별하여 네트워크 속도를 측정하는 방법 및 장치 고화질 미디어 방송을 위한 피투피 라이브 스트리밍 시스템 및 방법 스트리머중간광고시스템 및 스트리머중간광고방법 방송 촬영 방법 및 장치 가상현실 브로드캐스트 영상을 생성하는 방법 및 장치 가상현실방송을 제공하는 방법 및 장치 영상중계방법, 영상제공방법 및 이를 이용하는 장치 다원 방송 송출 방법 및 장치 인터넷 방송에 대한 광고 후원 서비스를 제공하는 방법 및 장치 추천 방송 제공 방법 및 이를 이용하는 장치 방송시청을 위한 가상 현실 사용자 인터페이스 제공 방법 및 장치 블록체인 기반 방송 중계 장치 및 방법 서드파티의 가상현실 콘텐츠를 제공하기 위한 장치 및 방법 개인방송을 위한 노래반주장치 및 이를 위한 방법 영상 제공 방법 및 이를 이용한 영상 제공 장치 서드 파티의 가상 현실 콘텐츠를 제공하기 위한 장치 및 방법 전자 스포츠 경기에 관한 증강 현실 인터페이스 제공 장치 및 방법 개인 방송을 위한 노래 반주 장치 및 이를 위한 방법 2) 상표권 당사는 영위하는 사업과 관련하여 '별풍선' 등 등록번호를 기준으로
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총 249개의 유효한 상표권을 가지고 있으며, 이중 국내 상표권은 205개, 해외 상표권은 44개가 포함되어 있습니다. 다. 사업에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사는 "정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률" 상 정보통신서비스제공자로서 "개인정보보호법", "전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률" 등 관계 법령을 준수하고 있습니다. 1인 미디어 산업은 빠르게 성장하고 변화하고 있는 산업군으로 아직 법에 명시되지 않은 영역이나 적용 상의 해석 등에 대하여 정부 주요부처들과의 협의를 통하여 자율규제를 시행하고 적극적으로 문제해결에 노력하고 있습니다. 앞으로도 정부 부처 및 유관 사업자들과의 지속적인협의를 통하여 변화하는 산업에 적절한 법안 신설이나 가이드라인 마련 등을 진행하고 있습니다. 라. 업계의 현황 1) 산업의 특성 당사에서 운영하는 'SOOP'은 1인 미디어 플랫폼 산업에 속합니다. 1인 미디어 플랫폼 산업은 안정된 서비스를 위한 네트워크 기술개발, 서버 투자 등이 필요합니다. 산업 초기에는 많은 업체들이 시장에 진입하여 경쟁하였으나, 시장 선점과 규모의 우위, 차별화된 서비스를 내세운 업체들로 재편되고 있습니다. 주 연령 계층인 20대-40대를 주축으로 전 연령층에 걸쳐 참여자가 다양하게 분포되어 있으며, 콘텐츠 이용에 따른 비용 지출의 수용도가 매우 높은 편이나, 온라인을 기반으로 다양한 서비스와 콘텐츠를 유통하는 산업의 특성상 원가, 물류, 유통 비용의 비중이 작기 때문에 효율적인 자원 활용이 가능합니다. 또한 다양한 형태의 참여자를 대상으로 한 광고 수익을 기대할 수 있는 고부가가치 산업이기도 합니다. 특히 글로벌 경제 위기 속에서도 한국의 1인 미디어 플랫폼 산업은 지속적으로 성장하며 강한 경기 방어 산업임을 입증한 바 있습니다.1인 미디어 플랫폼 산업은 특정 계절에 수요가 집중되는 현상이 크지 않습니다. 특히, 현대 생활 필수품으로 자리 잡은 스마트폰은 1인 미디어 플랫폼 산업에 큰 변화를 가져왔습니다. 모바일 환경의 출현은 스트리머들로 하여금 콘텐츠 제작 활동에 물리적, 환경적 제약으로 부터 자유로워지게 하여 보다 다양하고 흥미로운 콘텐츠를 시도할 수 있게 하였으며, 이러한 다양하고 질적으로 향상된 콘텐츠는 1인미디어 산업의 시장 확대를 가져왔습니다. 모바일을 중심으로 한 1인 미디어 플랫폼 산업의 꾸준한 성장세를 이룰 것으로 기대하고 있으며, 향 후 AR/VR 기기등이 보급되며 콘텐츠 소비 경험이 향상됨에 따라 콘텐츠 크리에이터들의 영향력이 확대되고, 이는 1인 미디어 산업의 지속적인 성장을 견인 할 것으로 예상하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 과학기술정보통신부와 한국인터넷진흥원(KISA)이 실시한 '2023년 인터넷 이용 실태조사' 결과에 따르면 2023년 온라인 동영상 서비스 이용률은 93.7%로 중장년층의 상승이 큰 폭으로 증가하였습니다. 특히, 여가 목적의 인터넷 활동 중 온라인 동영상 서비스 이용률은 높은 증가를 보였습니다. 온라인 동영상 서비스 주 평균 이용시간은 2023년 6.9시간으로 전년 대비 0.6시간 증가한 것으로 집계되었습니다. 이처럼 펜데믹 이후 인터넷 참여자 수가 젊은 세대 뿐만 아니라 중장년층으로 확산되며, 더 폭 넓은 데모그래픽을 아우르는 산업으로 성장할 것으로 전망됩니다.스마트 디바이스의 대중화는 인터넷을 이용하는 환경에도 많은 변화를 야기하였습니다. 전통적으로 인터넷을 사용하는 주 기기였던 PC의 인터넷 이용률을 스마트폰, 태블릿PC를 비롯한 스마트 디바이스가 앞지르는 등 온라인 서비스 이용자의 사용 패턴을 완전히 전환하였으며, 이와 더불어 초고속 무선 통신 인프라 역시 지속 발전을 거듭하면서 더욱 빠르고 편리한 환경을 조성하고 있습니다. 이러한 인프라 기반의 변화는 콘텐츠 산업 발전에 직접적인 영향을 주고있으며, 디지털 콘텐츠 소비의 촉진과 전체 시장 규모의 확대에 기여하고 있습니다.콘텐츠의 유통도 획기적으로 변화하였습니다. 과거 일부 기업체 중심의 폐쇄적인 유통 방식에서 벗어나 각 플랫폼 별 양질의 콘텐츠 확보가 더욱 용의해 지고
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있으며, 사용자 중심의 유통망 구축이 고도화되고 있습니다. 또한 저렴한 데이터 요금제 출시로 소비자의 부담이 감소하였으며, 이는 데이터 및 콘텐츠 사용량을 증가시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 이에 따라 다양한 형태의 디지털 콘텐츠가 생산되고 수요 또한 지속적으로 증가하고 있어, 디지털 콘텐츠 시장 역시 꾸준하게 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 한국에서는 초고속 무선 인프라인 5G가 세계최초로 상용화되고, COVID-19 이후 디지털화가 가속화됨에 따라 다양한 산업에 적용될 수 있는 AR/VR 산업과, 가상자산(NFT), 그리고 3차원 가상세계인 메타버스의 등의 신사업에 대한 잠재성이 이목을 모으고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 1인 미디어 플랫폼 산업은 제조업, 유통업에 비하여 경기 변동의 영향을 상대적으로 적게받는 산업군에 속합니다. 'SOOP' 플랫폼 서비스의 경우 일반적인 경기 변동의 주기 보다는 방학, 명절, 휴가 시즌 등 계절적 요인과 유행, 트렌드 등 사회, 문화적인 요인에 더 많은 영향을 받는 경향을 보이고 있습니다. 다만, 당사의 광고 사업은 광고주 포트폴리오의 특성상 게임 산업과 더불어 전반적인 경기 변동에 영향을 받을 수 있습니다. 마. 국내외 시장여건 당사는 국내 대표 서비스인 'SOOP' 의 고도화 뿐만 아니라, 글로벌 서비스의 안착을 위해 전사 역량을 집중하고 있습니다. SOOP'는 오랫동안 쌓은 기술력과 노하우를 바탕으로 국내에서 독보적인 입지를 확보한 1인 미디어 플랫폼 서비스로 스트리머 및 유저의 활동과 참여가 지속적으로 증가하는 등 안정적인 성장을 거듭하고 있습니다.수년간 올림픽, 월드컵 등의 이벤트 생중계는 물론 다수의 스트리머들이 다양한 콘텐츠를 가지고 실시간 소통방송을 진행하며 안정적인 방문자수를 확보하고 있습니다. 2018년에는 전문 TV채널을 확보하였으며, 2015년 8월 '프릭업 스튜디오'를 시작으로, 2020년 '잠실 콜로세움 경기장', 2022년 '상암 e스타디움'을 확보하여 스트리머와 참여자를 위한 콘텐츠 제작환경을 마련하는 등 제작역량을 강화하고, 이를 바탕으로 ASL, SVL, STL, STS 등의 자체 메이저 게임리그뿐만 아니라 다양한 멸망전을 통해 아마추어리그를 성공적으로 진행하였을 뿐만 아니라 스트리머의 시그니처 콘텐츠 제작 파트너쉽을 가져가는 등 진정한 콘텐츠 미디어 플랫폼으로서의 역량을 강화하였습니다.회사의 수익구조 또한 안정적으로 플랫폼 내 기부경제선물 매출과, 기능성아이템 매출은 물론 플랫폼광고, 콘텐츠형 광고의 매출도 지속 성장하고 있습니다. 미디어 플랫폼으로서 광고 이외에 기부경제선물과 같은 유니크한 사업 모델을 구축하고 있는 'SOOP'은 실시간 소통이라는 인터랙티브 미디어 서비스 뿐만 아니라 숏폼('Catch') 및 VOD(동영상 서비스) 등의 서비스 포트폴리오를 확장하여 시간과 공간에 구애 받지 않는 전방위적 미디어 플랫폼 서비스로 성장을 계속하고 있습니다.더불어 실시간 인터랙티브 미디어 플랫폼의 특성을 활용하여 기존의 매체에서 다루지 못했던 새로운 방식의 콘텐츠를 확보하기 위한 다양한 시도를 하고 있습니다. 애니메이션 아바타와 가상의 맵을 통해 게임, 콘서트 등 시청자와 함께 가상의 공간에서 소통하는 '버추얼방송', 일방적인 법률 상담이 아닌 미디어 플랫폼 참여자들과 함께 대화하고 소통하며 그 과정에서 커뮤니티가 형성되는 '법률방송'을 비롯하여, 홀로 외로울 수 있는 수험 생활의 심적 고통을 다른 이들과 나누고 서로 의지하여 성공적인 수험 생활을 돕는 '공부방송', 공학, 수학, 코딩 등 어렵게 느껴지던 전문지식을 눈높이에 맞춘 설명과 실생활을 통해 풀어낸 '교육방송', 시청자들과의 교감을 통하여 행선지를 결정하고 이를 통해 추억을 공유하는 '소통형 여행방송'뿐 만 아니라 음악, 미술, 공예 등 다양한 창작활동 무대를 제공하고, 시청자의 후원을 통해 스트리머와 참여자가 함께 만들어가는 펀딩형 게임리그도 활성화 되는 등 전통적인 미디어 매체에서는 볼 수 없는 새로운 타입의 방송문화를 이끌어 가고 있습니다. 향후에도 'SOOP'의
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커뮤니티와 생태계를 기반으로, 1인 미디어 플랫폼의 특성을 발휘할 수 있는 새로운 콘텐츠 발굴을 위한 노력을 기울여 궁극적으로 플랫폼 서비스 확장에 이바지할 수 있도록 사업을 진행할 계획입니다. 1) 경쟁현황 1인 미디어 플랫폼 산업은 특성상 진입 장벽이 낮고 누구나 시장에 참여할 수 있는 것으로 보입니다. 하지만 품질, 가격, 속도, 서비스 만족도 등 모든 면에서 참여자를 만족시키지 못하면 동일 서비스를 제공함에도 불구하고 살아남을 수 없습니다. 당사는 다년간 사업을 진행하며 축적해 온 우수한 기술력과 커뮤니티 생태계를 바탕으로, 전 세계 선두기업으로서 지속 성장해 왔습니다. 그 동안 많은 회사들이 'SOOP'을 벤치마크하여 1인 미디어 플랫폼 사업을 시도하였으나 좋은 성과를 거두지 못하였으며, 몇몇 회사들은 해외에서 사업을 시작한 후 철수하거나 인수되어 다시 시작하는 등의 모습을 보여왔습니다. 2016년 4월부터 Facebook Live가 출시되어 라이브 스트리밍 서비스가 산업화 되는 계기가 되었으며, 글로벌 라이브 플랫폼인 Twitch의 한국을 시작으로 YouTube Live 등 글로벌 대형 플랫폼의 시장 진출이 적극적으로 진행되었었고, 이 외에도 다수의 국내 기업들이 시장에 진출하였습니다(Twitch 한국 서비스는 24년 2월 27일부로 종료). 이에 당사는 더욱 참여자 중심의 서비스와 기술개발, 콘텐츠/플랫폼의 확장은 물론, 신입스트리머 육성 및 지원, 콘텐츠의 질적 향상 및 플랫폼 확장(TV, 오프라인) 등을 통해 리더십을 강화해왔으며, 2024년 글로벌 신규 플랫폼 정식론칭을 시작으로 전 세계를 하나로 잇는 글로벌 1인 미디어 플랫폼 서비스로 성장하기 위하여 노력하고 있습니다. 2) 시장점유율 등 당사는 국내에서 경쟁사들의 공격적인 시장 진입에도 불구하고 독보적인 시장 내 지위를 유지해오고 있습니다. 그러나 새로운 경쟁사들의 출현은 1인 미디어 플랫폼 시장의 확장에 기여할 것으로 판단되며, 당사는 기존의 시장 지배력을 공고히 하기 위하여 생태계 강화와 서비스 향상에 더욱 전사 역량을 집중하고 있습니다. 3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 글로벌 미디어 플랫폼으로 거듭날 수 있도록 신규 글로벌 앱 정식 출시와 더불어 커뮤니티와 생태계 구축 및 콘텐츠 확보에 역량을 집중하고 있으며, 동영상 스트리밍 서비스 등 서비스 포트폴리오를 확장하여 시간과 공간에 구애 받지 않는 전방위적 미디어 플랫폼 서비스로 성장을 지속하고 있습니다. 또한, 플랫폼 내에 구축된 강력한 커뮤니티와 생태계를 활용하여, 기타 플랫폼들과 같은 가격우위 경쟁이 아닌, 스트리머와 참여자간의 끈끈한 관계로 판매를 장려하는 새로운 라이브커머스를 접목하였습니다.더불어 참여자 맞춤형 광고, 콘텐츠형 광고, 방송 프로모션 광고 등 회사의 특징을 살린 마케팅 플랫폼으로 성장하고 있는 한편, 전문적인 소셜트레이딩 서비스 활성화를 위해 (주)프리캡을 설립하고, e스포츠와 뉴미디어 플랫폼을 연결해 글로벌 생태계를 확장하기 위해 창단한 프로게임단 '아프리카프릭스'(現 DN프릭스)의 효율적 운영을 위해 (주)아프리카프릭스를 설립하였습니다. 또한 당사의 콘텐츠의 한 축인 e스포츠 리그와 스포츠 콘텐츠를 더욱 활성화 하기 위하여 TV채널을 확보하여 숲티비를 운영하고 있으며 다양한 양질의 콘텐츠를 제작, 공급하고자 당구 전문회사인 (주)파이브앤식스를 계열회사에 편입하여 보다 많은 사람들이 즐길 수 있는 다양한 콘텐츠를 기획, 제작하고 있으며, 영상편집전문 (주)프리컷을 통해 VOD 영역을 강화하고 있습니다. 또한 디지털 마케팅 전문 회사 (주)씨티티디를 인수하여 디지털 마케팅 사업 영역 확장에 박차를 가하고 있습니다. 다년간 국내 서비스를 진행하며 축적된 서비스 노하우와 기술력을 바탕으로 뉴미디어 플랫폼 시장을 선도하는 'SOOP' 서비스에 전사 역량을 집중함과 동시에 신규 글로벌 플랫폼을 통해 글로벌 시장을 공략하고, 서비스 포트폴리오를 확장하여 지속적인 성장 기반을 확대하겠습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 (주)숲 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일 까지 제29기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단 및 분석 의견을 아래와 같이 보고 합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보’에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없음을 유의해 주시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 대표 서비스인 소셜 미디어 플랫폼 'SOOP'은 국내 시장 내 독보적인 지위를 확보하고 보다 대중적인 서비스를 제공하기 위해 플랫폼 확장 노력을 지속적으로 진행하고 있습니다. 이에 따라, 2024년 연결기준 매출액 약 4,132억원에 영업이익 약 1,135억원, 당기순이익 약 1,024억원으로 견조한 실적을 달성하였습니다. 빠르게 변화하는 환경을 새로운 도약의 기회로 삼아 그 동안 회사의 성장을 견인해 왔던 독보적인 커뮤니티와 생태계를 기반으로 'SOOP'만의 플랫폼 서비스를 더욱 강화하고,글로벌 시장의 도전을 이어나갈 계획입니다.또한, 사업부문별 핵심역량을 강화하고 효율적인 경영성과를 달성함은 물론, 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 최선의 노력을 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 가. 재무상태(K-IFRS 연결기준) (단위 : 백만원) 구분 제29기 제28기 증감 증감률 자산총계 [유동자산] [비유동자산] 부채총계 [유동부채] [비유동부채] 자본총계 자기자본비율 부채자본비율 (주1) 제29기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 나 영업실적(K-IFRS 연결기준) (단위 : 백만원) 구분 제29기 제28기 증감 증감률 매출액 영업비용 영업이익 법인세비용차감전이익 법인세비용 계속영업 당기순이익 중단영업 당기순이익 당기순이익 (주1) 제29기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 1) 현금 및 유동성자산의 확보현황 보고기간말 연결회사의 가용자금 및 유동성 자산의 세부내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제29기 제28기 현금및현금성 자산 정기예금등 합계 나. 현금흐름 분석 영업활동으로 인한 현금흐름은 백만원으로 전년대비 증가하였으며, 견조한 성장을 기반으로 안정적인 영업활동 현금흐름을 이어가고 있습니다.투자활동 현금유출은 백만원으로 전년 대비 증가하였으며, 이는 유형자산 및 무형자산의 취득에 따른 효과가 주요합니다. 당사는 시장 경제 및 경쟁환경 등의 변화에 따라 각종 금융상품 가입과 더불어 새로운 가치 창출을 위한 투자활동을 지속적으로 이어가고 있습니다.재무활동 현금유출은 백만원으로 자기주식의 취득과 배당금 지급의 따른 결과입니다. 당사는 안정적 현금흐름을 기반으로 여유자금의 적절한 운용을 실행하며 재무제표의 건전성을 유지하고 있을 뿐만 아니라 자기주식 취득, 배당 등을 통한 주주환원 및 지속가능경영을 위한 투자를 실행하며 주주가치 제고를 이어가고 있습니다. 또한, 장기적인 성장의 발판을 마련하기 위한 신규 사업의 투자 및 확장 또한 적극적으로 추진하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 제29기 제28기 증감 증감률 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 기초 현금및현금성자산 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기말
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현금및현금성자산 다. 자금조달 현황 1) 차입금현황 보고기간말 연결회사의 차입금 세부내역은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율 제29기 제28기 단기차입금 KEB하나은행 IBK기업은행 신한은행 기타 유동성장기차입금 중소벤처기업진흥공단 DGB대구은행 아이비케이투자증권 IBK기업은행 KEB하나은행(주1) 장기차입금 중소벤처기업진흥공단 DGB대구은행 SBI저축은행 IBK기업은행 KEB하나은행(주1) 주1) 장기차입금에서 유동성장기차입금으로 재분류하였습니다. 2) 증자현황 -. 해당사항 없음. 3) 미래에 자금조달형태와 조달비용의 변화가 예상되는 경우 그 내용 -. 해당사항없음. 5. 부외거래 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표의 주석 중 23. 우발채무와 약정사항을 확인하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결실체의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석2 및 '5. 재무제표 주석2 를 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책 1) Ⅲ. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표의 주석 중 37. 위험관리를 확인하시기 바랍니다. 2) 파생상품의 공정가치산정방식 (단위 : 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 투입변수 범위(가중평균) 파생상품
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IV. 법인세비용 (I + II + III) (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율 에 따른 법인세비용 조정사항: 비공제비용으로 인한 효과 비과세수익으로 인한 효과 이연법인세자산 미인식 효과 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (*) (*) (*) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당기와 전기 중 기타포괄손익에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여제도의 재측정요소 (4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익에인식된금액 포괄손익에인식된금액 이연법인세자산 퇴직급여충당금 대손충당금 영업권 판매보증충당부채 미지급비용(연차수당) 재고자산평가충당금 업무용차량감가상각비 DC형퇴직연금 종속기업투자주식 국고보조금 지급수수료 현할차(임차보증금) 손실부담계약충당부채 기타 소계 이연법인세부채 미수수익 퇴직연금운용자산 리스채권 FVPL금융자산 현할차(임대보증금) 관계기업투자주식 합병영업권 파생금융자산 기타 소계 이월결손금에 대한 이연법인세 이월결손금 이월 세액공제에 대한 이연법인세 세액공제 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세 소계 합계 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익에인식된금액 포괄손익에인식된금액 이연법인세자산 퇴직급여충당금 대손충당금 영업권 판매보증충당부채 미지급비용(연차수당) 재고자산평가충당금 업무용차량감가상각비 DC형퇴직연금 종속기업투자주식 국고보조금 지급수수료 현할차(임차보증금) 기타 소계 이연법인세부채 미수수익 퇴직연금운용자산 리스채권 FVPL금융자산 현할차(임대보증금) 관계기업투자주식 합병영업권 파생금융자산 기타 소계 이월결손금에 대한 이연법인세 이월결손금 이월 세액공제에 대한 이연법인세 세액공제 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세 소계 합계 (5) 당기말과 전기말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적차이 등의 이연법인세효과 세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 일시적차이 이연법인세효과(*1) 세액공제(*1) 이월결손금 이연법인세효과(*1) 합계 (*1) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 연결회사의 성과, 전반적인 경제환경과산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 연결회사는 향후 회계연도에 소멸되는 일시적차이의 규모, 미래 과세소득의 규모 등을 종합적으로 고려할 때, 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이와 이월결손금 및 세액공제이월액에 대한 이연법인세자산은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 등이 활용될 수 있는 가능성이 불확실한 것으로 판단하여 인식하지 아니하였습니다.(6) 당기말 현재 미사용결손금 및 이월세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 세무상결손금에 대한이연법인세 이월세액공제에 대한이연법인세 2026년 2027년 2028년 2029년 2030년 이후 합계 . 주당손익 (1) 당기와 전기 중 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당손익 (2) 당기와 전기 중 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로 전환사채가 있으나, 희석효과가 없어 기본주당손실과 희석주당손실은 동일합니다. (3) 보고기간 종료일 현재 반희석화 효과로 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 청구기간 발행될 보통주식수 제9회 전환사채 . 특수관계자와의 거래(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 지분율(%) 당기말 전기말 지배기업 등 휴먼테크조합(*1) 관계기업
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(주)마크티 기타 특수관계자 (주)토리스스퀘어(*2) ㈜에이엘티(*3) ㈜씨티프라퍼티(㈜초록뱀컴퍼니)(*4) ㈜초록뱀미디어(*4) ㈜에스메디(*4) 데미안투자조합(*4) 초록뱀플랫폼신기술조합(*4) ㈜테크랩스(*4) ㈜후크엔터테인먼트(*4) ㈜씨투미디어(*4) ㈜티엔엔터테인먼트(*4) 주식회사 케이플러스홀딩스(*4) 초록뱀 메타커머스신기술조합1호(*4) 아하초록뱀 신기술투자조합1호(*4) ㈜커피잘하는집(*4) 쿠쿠루자코리아㈜(*4) ㈜디케이이앤앰(*4) ㈜민트크리에이티브(*5) 최혁(*6) 정재창(*7) 정강호(*6) 임직원 등 (*1) 연결 지배회사의 최대주주입니다.(*2) 연결회사 주요경영진과의 임원간 교류 및 사업협력관계등을 감안하여 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.(*3) 당기 중 보유지분을 전량 매각하여 관계기업에서 제외되었습니다.(*4) 연결 지배회사의 최대주주가 변경되고 보유지분을 매각한 바, 유의적인 영향력을 상실한 것으로 판단하여 당기말 현재 특수관계에서 제외되었습니다.(*5) 당기 중 연결 지배회사 겸임 임원의 사임으로 인하여 임원교류가 중단되어 특수관계자에서 제외하였습니다. (*6) 연결 종속회사의 대표이사를 기타의 특수관계자로 구분하여 분류하였습니다. (*7) 당기 중 연결 종속회사의 대표이사 사임으로 인하여 기타의 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 매출 매입 이자수익 이자비용 지급수수료 등 지배기업 휴먼테크조합 관계기업 (주)마크티 기타특수관계자 (주)씨티프라퍼티(*1) ㈜초록뱀미디어(*1) ㈜티엔엔터테인먼트(*1) ㈜토리스스퀘어 최혁 정재창(*2) 정강호 합계 (*1) 당기 중 특수관계가 해소되어 특수관계를 유지 한 1분기의 거래내용을 기재하였습니다.(*2) 당기 중 특수관계가 해소되어 특수관계를 유지 한 반기의 거래내용 을 기재하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 매출 무형자산 매각 매입 이자수익 이자비용 지급수수료 등 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜ 초록뱀컴퍼니 ㈜초록뱀미디어 지배기업등 ㈜더메디팜 관계기업 ㈜마크티 기타특수관계자 ㈜티엔엔터테인먼트 ㈜플래닛03 최혁 합계 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금(*2) 단기대여금 임차보증금 신주인수권부사채(*) 외상매입금 미지급금 (*2) 선수금 단기차입금 관계기업 (주)마크티 기타특수관계자 (주)토리스스퀘어(*1) 최혁 정강호 합계 (*1) ㈜토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채를 원시취득하였으며 액면가액 기준으로 기재하였습니다.(*2) 미수금에는 미수수익, 미지급금에는 미지급비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 리스채권 임차보증금 외상매입금 미지급금 선수금 리스부채 임대보증금 최상위 지배기업 ㈜초록뱀미디어 관계기업 ㈜마크티 기타특수관계자 ㈜티엔엔터테인먼트 ㈜플래닛03 최혁 합계 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 지배기업 휴먼테크조합 자본 관계기업 ㈜마크티 단기차입금 기타특수관계자 ㈜토리스스퀘어 단기대여금 신주인수권부사채 ㈜민트크리에이티브(*) 단기대여금 최혁 단기대여금 단기차입금 정재창(*) 단기대여금 정강호 단기대여금 합계 (*) 당기 중 특수관계자에서 제외되어 단기대여금의 감소로 표기하였습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜초록뱀컴퍼니 단기차입금 지배기업 등 ㈜에스메디 자본 기타특수관계자 (주)플래닛03 단기대여금 최혁 단기대여금 합계 (5) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합계 . 우발부채 및 약정사항(1) 당기말 현재 연결회사는 AI 스피커에 대하여 ㈜마크티와 단일판매공급계약을, 웨어러블에
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대하여서는 Xplora Technologies AS와 단일판매공급계약을 체결하고 있습니다. (2) 당기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. (3) 당기말 현재 연결회사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 NH투자증권 수익증권담보대출 (4) 당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 사건번호 원고(채권자) 피고(채무자) 사건명 소송제기금액(천원) 소송접수일 진행상황 ㈜휴먼테크놀로지 외 2명 오진상사 주식회사 매매대금 1심 진행중 2024차전7696 (*2) ㈜휴먼테크놀로지 주식회사 비타카페 대여금 지급명령 2024차전7697 (*2) ㈜휴먼테크놀로지 엑스씨아이 주식회사 대여금 지급명령 ㈜휴먼테크놀로지 주식회사 에프엑스기어 외 1명 대여금 화해권고결정 (*1) 본 소송의 총 소송금액은 총 1,478,111천원 이며, 연결회사가 청구한 금액은 702,180천원 입니다. (*2) 당사가 보유한 기한 초과된 미상환 대여금에 대한 지급명령 신청에 관한 건입니다.(5) 당기말 현재 QUALCOMM ROYALTY 관련 QUALCOMM측 내부감사가 진행 중입니다.QUALCOMM측 감사인은 누락된 금액으로 544,774,537원으로 추정하고 있으며, 누락된 금액으로 확인한 180,261,216원에 대해서는 당기 손실부담계약충당부채를 설정하였습니다. 연결회사에서는 이외의 차이분에 대해서는 QUALCOMM측 감사인과 관련자료에 대하여 확인 중에 있습니다.QUALCOMM ROYALTY 감사는 진행 중이며, 2025년 중으로 종료 될 예정입니다. . 담보제공자산 등(1) 당기말 현재 연결회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 없습니다. (2) 당기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원 제공자 보증내용 보증제공처 보증금액 서울보증보험 이행지보 ㈜마크티 외 ㈜티엔엔터테인먼트(*) 차입금 기업은행 합계 (*) 연결회사는 기업은행 차입금에 대하여 ㈜티엔엔터테인먼트로부터 부동산 담보를 제공받고 있으며, 담보설정금액은 백만원 입니다.연결회사는 당기말 현재 상기 이외에 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역은 없습니다. (3) 당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 없습니다. . 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는자본관리지표로 부채비율과 순차입금비율을 사용하고 있으며, 당기말과 전기말 현재부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 통제가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결회사는 상품 수출입 등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기와 전기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10%
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하락시 USD JPY SGD 합계 ② 이자율위험관리연결회사는 이자부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율 위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 연결회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 ③ 가격위험연결회사는 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 금융자산 나. 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생하고 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 주석 34에서 설명하는 바와 같이 일반자금대출약정 등을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.동 분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 신주인수권부사채 리스부채 합계 다. 신용위험관리연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 매출채권및기타채권 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계 (*) 현금보유액은 제외되어 있습니다. . 현금흐름표 (1) 당기와 전기 중 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 감가상각비 재고자산평가손실(환입) 무형자산상각비 대손상각비(환입) 판매보증비(환입) 이자비용 외화환산손실 무형자산손상차손 종속 및 관계기업투자처분손실(이익) 기타의대손상각비(환입) 이자수익 외화환산이익 유형자산처분손익 사용권자산처분이익 리스해지이익 FVPL금융자산평가이익 FVPL금융자산평가손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 FVPL금융자산처분손실 전환사채상환손익 지분법손익 비지배지분이익 법인세비용 기타 합계 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 선납세금의 감소(증가) 부가세대급금의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 부가세예수금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 퇴직급여충당부채의 감소(증가) 복구충당부채의 증가(감소) 판매보증충당부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 미지급비용의 증가(감소) 선수수익의 증가(감소) 계약부채의 증가(감소) 합계 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 연결범위 변동(자산부채 취득) 전환사채 대용납입 지분법자본변동의 관계회사주식등 대체 리스부채의 유동성대체 가득완료 주식매입선택권의 기타자본잉여금 대체 사용권자산의 취득
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사용권자산의 처분 (4) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금의 변동 기말 대체 공정가치변동 환율변동 기타 단기차입금 리스부채 신주인수권부사채 전환사채 합계 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금의 변동 기말 대체 공정가치변동 환율변동 기타 단기차입금 리스부채 신주인수권부사채 전환사채 합계 (5) 보고기간 중 종속기업에 대한 지배력 획득으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 현금및현금성자산으로 지급한 대가(*) 차감 : 취득한 현금 및 현금성자산 차감 계 (*) 당기 중 ㈜케이웨이브를 7,000백만원에 취득하였으며, 이전대가는 전환사채를 발행하여 대용납입한 바 현금및현금성자산의 유출은 없습니다. . 사업결합 (1) 지배회사는 2024년 03월 04일 사업다각화를 위하여 ㈜케이웨이브를 종속회사로 편입하기로 이사회를 통해 결의 하였으며 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피취득회사 주요영업활동 취득(간주)일 취득한 지분 이전대가 ㈜케이웨이브 산업용 장비 제작 (2) 당기 중 발생한 사업결합 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜케이웨이브 제9회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 합계 (3) 당기에 발생한 사업결합으로 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 및 영업권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜케이웨이브 식별가능 순자산 공정가치 현금및현금성자산 매출채권 재고자산 유형자산 사용권자산 무형자산 기타자산 유동부채 비유동부채 합계 이전대가 고객관계가치 이연법인세부채 비지배지분 영업권 (4) 당기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 없습니다. 40. 비지배지분(1) 비지배지분의 현황연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 소재지 비지배지분율(%) 비지배지분에 배분된 당기순손익 누적비지배지분 당기 전기 당기 전기 (주)마크링크 대한민국 41. 보고기간 후 사건(1) 연결회사는 2025년 2월 10일 이사회결의를 통해 미래 지속성장을 위하여 (주)아고스의 지분 100% 취득하기로 결정하였습니다. 매입대금은 23,000백만원이며, 2025년 2월 27일 잔금지급 및 거래가 완료되었습니다. (2) 연결회사는 2025년 02월 24일 (정정)이사회결의를 통해 제3자 배정방식의 유상증자를 결정하여 2025년 03월 04일 주금납입(11,726백만원)이 완료되었으며, 신주의 상장예정일은 2025년 3월 21일 입니다. (최초 이사회결의일자는 2025년 02월 19일입니다.)(3) 동 연결재무제표는 2025년 3월 13일자 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)휴먼테크놀로지 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중요 거래유형 및 중요 공시절차의 이해, 내부통제의 이해, 입증절차의 설계 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회)
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실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 용인 등 외주창고 실사(입회)대상 제품, 상품, 재공품, 원재료 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 사무실 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 타처보관재고자산조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 12월 23일 회사측 : 감사 등 2인,감사인측 : 업무수행이사 등 2인 서면회의 2024년 재무제표에 대한 감사계획 단계 커뮤니케이션 사항 2025년 03월 11일 회사측 : 감사 등 2인,감사인측 : 업무수행이사 등 2인 서면회의 2024년 재무제표에 대한 감사수행/종결단계 커뮤니케이션 사항
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II. 사업의 내용 '을 참조하시기 바랍니다. 7. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 작성기준일 현재 당사를 제외한 총 2개의 계열회사를 가지고 있습니다. 계열회사의 주요 내용은 'Ⅸ 계열회사 등에 관한 사항' 의 내용을 참고하시기 바랍니다. 8. 신용평가에 관한 사항 당사의 최근 3년간의 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다. 평가일 기업신용등급 평가기관 비고 B 이크레더블 BB- 나이스디앤비 B0 나이스디앤비 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2015년 09월 23일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 1. 주된 변동사항 구 분 내 용 2002년 01월 (주)인포마크 회사 설립 07월 정보통신 IT 우수신기술 기업 선정 2005년 02월 벤처기업인증 2008년 09월 국내 통신C사와 WiBro 사업 MOU 체결 2009년 04월 세계 최초 모바일라우터 개발 (Mobile WiMAX Router (모델명 : Egg)) 2010년 05월 기술혁신형 중소기업 (Inno-Biz) A등급 인증 2011년 10월 11월 3천만불 수출의 탑 수상 및 수출유공자 대통령 표창 2012년 11월 모바일 큐브 일본 Good Design Award 수상 2013년 10월 경기도 유망 중소기업 선정 11월 모바일 슬림 일본 Good Design Award 수상 12월 5천만불 수출의 탑 수상 2014년 06월 우수기술연구센터 지정 (산업통상자원부) 07월 키즈폰 준(JooN) 출시 11월 모바일 기술대상, 한국경제신문사장상 수상 (미래창조과학부) 11월 JooN, 굿디자인상 수상 (한국디자인진흥원) 2015년 03월 04월 키즈폰 준2(JooN2) 출시 09월 코스닥증권시장 상장 10월 2015 대한민국 ICT 이노베이션 대상, 국무총리상 수상(미래창조과학부) 2016년 02월 Qualcomm 에코 파트너 선정 09월 스마트토이 플랫폼 '로보랑' 런칭 09월 키즈폰 준3(JooN3) 출시 2017년 03월 스마트 토이 "대시앤닷" 국내 공식 런칭 04월 09월 주식회사 엘아이제이브이 설립주식회사 에이엘티 설립 12월 주식회사 마크젠 설립주식회사 엘아이제이브이 상호변경((주)마크티)주식회사 마크티 유상증자(제3자배정, 라인프렌즈(주)로 51%지분양도) 2018년 1월 주식회사 엠앤씨벤처스 설립 4월 인공지능(AI)스피커 "프렌즈 미니언즈 에디션" 출시 5월 인공지능(AI)스피커 "프렌즈 미니" 출시 8월 주식회사 키즈유니버스 설립 2019년 4월 인공지능(AI) "Clova On" 출시 7월 AI 디바이스 기가지니 LTE 2 출시모바일 라우터 번역 앱 기능 "에그 톡" 출시 9월 키즈폰 미국 T-Mobile 통신시장 진출 12월 벤처천억기업 수상(중소벤처기업부) 2020년 3월 주식회사 마크링크 자회사 편입 7월 Qualcomm Technology Inc.와 5G 소프트웨어 라이선스 계약 체결시계형 스마트 스피커 "클로바 클락+" 출시 8월 인하대병원과 인공지능(AI)활용 비대면 간호서비스 공동 구축 10월 책 읽어주는 인공지능(AI) "Clova Lamp" 출시 12월 주식회사 마크링크 및 주식회사 마크젠 주식 양도 (자회사 제외) 12월 네트워크 구축 및 산업활성화 기여관련 과학기술정보통신부장관 표창 2021년 2월 주식회사 마크아이 설립 2022년 7월 본사 이전(경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 타워갤러리 8층) 12월 (주)오로라미디어 주식 취득 종속회사 편입 2023년 06월 (주)티아코리아 주식 취득 종속회사 편입 07월 (주)마크링크 주식 취득 종속회사 편입 09월 (주)오로라미디어, (주)티아코리아 소규모합병 11월 (주)플래닛03파트너스 자회사 신규 설립 2024년 03월 (주)케이웨이브 주식 취득 종속회사 편입최대주주 변경(휴먼테크조합) / 주식회사 휴먼테크놀로지로 상호변경 04월 대표이사 변경(김종수 대표이사 취임 / 박장호 대표이사 사임)
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05월 초록뱀 신성장 신기술조합2호 지분양도(종속회사 제외) 07월 주식회사 플래닛대부 지분양도(종속회사 제외) 09월 TIA GLOBAL 해외법인 청산(종속회사 제외) 12월 주식회사 플래닛03파트너스 지분양도(종속회사 제외) 2. 회사의 본점소재지 및 그 변경 변 경 일 변 경 후 비 고 경기도 성남시 분당구 성남대로 331번길 8, 801호 (정자동, 킨스타워) 본점이전 경기도 성남시 분당구 황새울로 216, 3층 (수내동, 휴맥스빌리지) 본점이전 경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 8층 (서현동, 타워갤러리) 본점이전 경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 7층 (서현동, 타워갤러리) 본점이전 3. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2016년 03월 25일 정기주총 대표이사 최 혁 2017년 03월 30일 정기주총 감사 최문진 사내이사 서동수기타비상무이사 강동석 감사 양정훈 임기만료 2017년 06월 30일 임시주총 사내이사 나경민 사내이사 서동수 해임 2019년 03월 28일 정기주총 대표이사 최 혁 2020년 03월 27일 정기주총 사내이사 나경민기타비상무이사 강동석감사 최문진 2021년 11월 26일 임시주총 사내이사 박장호 기타비상무이사 김홍 기타비상무이사 강동석 사임 2022년 03월 31일 정기주총 대표이사 최 혁 2022년 06월 02일 대표이사 박장호 사내이사 나경민 사임 2023년 03월 29일 정기주총 사내이사 정강호기타비상무이사 신세정감사 신봉훈 대표이사 최혁 사임감사 최문진 사임기타비상무이사 김홍 사임 2023년 07월 20일 임시주총 사내이사 신의철사내이사 이승주 2023년 12월 08일 사내이사 신의철 사임사내이사 이승주 사임 2024년 03월 28일 정기주총 사내이사 김종수사내이사 권순백사내이사 박청원사외이사 김영욱사외이사 김기현감사 김 진 사내이사 정강호 사임기타비상무이사 신세정 사임감사 신봉훈 사임 2024년 04월 01일 대표이사 김종수 대표이사 박장호 사임 2024년 08월 31일 사내이사 박장호 사임 4. 최대주주의 변동 변동일자 최대주주 소유주식수 지분율 비고 2024년 03월 11일 휴먼테크조합 휴먼테크조합의 유상증자 참여변동전 최대주주의 주식 장외매도 5. 상호의 변경 변경일자 주총종류 변경상호(국문) 변경상호(영문) 2024년 03월 28일 정기주총 주식회사 휴먼테크놀로지 6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 합병일자 합병방법 내 용 2023년 09월 25일 흡수합병 주식회사 오로라미디어 소규모흡수합병 2023년 09월 30일 흡수합병 주식회사 티아코리아 소규모흡수합병 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음 8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해당사항 없음 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 (단위 : 주, 원) 종류 구분 제23기(2024년말) 제22기(2023년말) 제21기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 - 2024년 제3자배정 유상증자 납입으로 신주 5,127,389주를 발행하여 2,563백만원이 증가 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 5. 정관에 관한 사항 1. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2025년 03월 28일 제23기 정기주주총회(예정) 제4조(공고방법)제2조(목적) - 홈페이지 주소 변경- 사업목적 추가 및 삭제(사업다각화 및 미영위) 2024년 03월 28일 제22기 정기주주총회 제1조(상호)제2조(목적)제33조(이사의 수)제40조(이사회의 구성과
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소집)제45조(감사의 수) - 상호변경(주식회사 휴먼테크놀로지)- 사업목적 추가(타법인주식 취득으로 사업다각화)- 이사의 수 7인이하로 변경- 이사의 소집통지 방법 변경- 감사의 수 1인으로 제한 2024년 02월 02일 임시주주총회 - 사업목적추가 - 사업다각화 2023년 07월 20일 임시주주총회 - 사업목적추가- 이사의 수 - 사업다각화- 이사신규 선임을 위한 이사의 수 변경 2023년 03월 29일 제21기 정기주주총회 - 사업목적추가- 신주인수권- 명의개서대리인- 주주명부의 폐쇄 및 기준일(기준일)- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 이사의 임기 - 사업다각화 사업목적 추가- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 적용- 전자등록제도에 따른 변경- 전자등록제도에 따른 변경- 문구를 명확히 함(사채->사채권)- 보권선임된 이사임기 항목 삭제 2022년 03월 31일 제20기 정기주주총회 - 사업목적추가- 발행예정 주식의 총수- 주식 및 신주인수증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 주식의 종류- 이익배당우선주식의 수와 내용- 상환 종류주식- 상환전환 종류주식- 상환주식의 수와 내용- 신주인수권- 주주명부 작성.비치- 전환사채의 발행- 신주인수권부사채의 발행- 교환사채의 발행- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 주주총회의 의결방법- 이사의 책임감경- 이사회의 구성과 소집- 감사의 선임.해임 - 사업다각화에 따른 사업목적추가- 발행할 주식의 총수 변경(300,000,000)- 단서 신설- 삭제- 내용수정- 내용수정- 내용수정- 신규조항 신설- 내용수정- 신규조항 신설- 발행총액 등 내용수정- 발행총액 등 내용수정- 신규조항 신설- 신규조항 신설- 주주총회의 의경방법 내용 일부 삭제- 신규조항 신설- 소집통지 일정 수정- 감사의 선.해임방법 일부 수정, 의결권 제한 내용 반영 2021년 11월 26일 임시주주총회 - 이사의 수 변경 - 내용수정 2019년 03월 28일 제17기 정기주주총회 - 사업목적추가- 전자증권법 시행에 따른 내용 반영 - 사업다각화에 따른 사업목적추가- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(전자증권법) 시행 2016년 09월 05일 임시주주총회 - 사업목적추가 - 사업다각화에 따른 사업목적추가 2016년 03월 25일 제14기 정기주주총회 - 사외이사 선임 규정 삭제- 개정 정관 시행일 규정 - 상법 제542조의8 및 상법시행령 제34조 ①의1에 의거하여 사외이사 선임규정 삭제.(벤처기업육성에 관한 특별조치법) 2. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 소프트웨어 개발 영위 정보통신 하드웨어 개발 및 제조 영위 컴퓨터 소모품 도소매 및 수출입업 미영위 디지털정보 보호 미영위 영상시스템 관리 미영위 휴대폰 액세서리 제조 및 도소매업 미영위 전자상거래업 영위 로보틱스 및 인공지능(AI) 제품 개발, 제조, 도소매업 영위 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 미영위 교육용 소프트웨어 및 콘텐츠 개발 공급업 미영위 교육 및 교육시설 운영업 미영위 출판업 미영위 창업자 및 창업기업에 대한 투자 미영위 창업 엑셀러레이팅 등 관련 사업 추진 및 수행 미영위 중소기업창업 투자조합 자금의 운용관리 미영위 창업 지원사업 미영위 경영컨설팅 및 교육서비스업 미영위 임대 및 전대업 영위 방송프로그램 제작 및 판권구입, 배급, 상영, 국내외 판매업 영위 영상물의 제작, 복사, 서비스 및 구내외 유통업 영위 멀티미디어콘텐츠, 개발, 기획, 제작 및 국내외 판매업 영위 매니지먼트업 미영위 휴대폰 유통 및 도소매업 미영위 의료용품 및 의료기기 도소매업 미영위 구매대행 서비스업(MRO) 미영위 식품 제조, 가공, 도소매업 영위 프랜차이즈업 미영위 일반제품 및 상품 유통업 영위 전자상거래업 및 통신판매업 영위 합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조업 미영위 플라스틱 적층 도포 및 기타 표면처리 제품 제조업 미영위 플라스틱 물질 및 제품 제조업 미영위 부직포 등 원단 개발, 제조, 판매, 유통 미영위 생분해성 부직포 등 원단 개발, 제조, 판매 유통 미영위 생분해성 바이오 수지
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제조, 가공 및 판매업 미영위 생분해성 수지로 제조된 제품 및 상품의 도소매업 미영위 마스크, 필터, 필름 등 기타 직물제품 제조, 판매, 유통 및 수출입 업 미영위 공산 마스크 및 관련제품 제조, 판매, 유통 미영위 공조용 필터 설치 및 도,소매업 미영위 항균소재 상품 및 항균소재 외 기타상품 도소매업 미영위 의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업 미영위 의약외품 개발, 제조, 판매사업 미영위 의약외품, 화장품, 식료품, 공산품 및 관련제품 제조, 무역, 유통, 도소매업 미영위 생활용품, 미용용품 제조 및 유통업 미영위 헬스케어 및 건강기능 식품 판매업 미영위 수출입무역업 영위 부동산 매매 및 임대업 미영위 응용소프트웨어 개발 및 공급업 영위 빅데이타 분석 서비스 및 솔루션 제공 미영위 응용어플리케이션 및 소프트웨어 개발 공급 영위 광고 대행업 미영위 인터넷마케팅대행 미영위 판매촉진 및 이벤트행사 미영위 인터넷방송 및 미디어사업 영위 게임개발 및 퍼블리싱업 미영위 게임 제작 및 유통, 판매업 미영위 축산물 판매업 영위 식품소분 및 판매업 영위 마이크로파 레이더 제조, 판매, 개발업 영위 마이크로파 송수신기 제조 및 판매업 영위 마이크로파 관련 부분품 및 측정장치 제조 및 판매업 영위 정보통신기기 매매업 영위 전자시스템 개발업 영위 소프트웨어 제작, 유통, 수출입업 영위 주파수를 사용하여 제공하는 전기통신사업 영위 레이더기기 도소매업 영위 항행용 무선기기 및 측량기구 도소매업 영위 정밀기기 및 과학기기 도소매업 미영위 콘트롤판넬 제조 및 공급업 미영위 산업자동화기계 제조 및 판매업 미영위 구조물제작 및 공급업 미영위 라미네이터 제조 및 공급업 미영위 건조기, 보일러 제조 및 공급업 미영위 전기용 기계장비 및 관련 기자재 도, 소매업 미영위 로봇 제조업 미영위 행사대행업 미영위 공연 및 전시기획업 미영위 광고물제작업 미영위 옥외광고물제작업 미영위 각호에 관련된 컨설팅업 미영위 각호에 관련된 수출입업 영위 각호에 관련된 무역 중개업 미영위 각호에 관련된 부대 사업 영위 2-1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2024년 02월 02일 게임 제작 및 유통, 판매업축산물 판매업식품소분 및 판매업마이크로파 레이더 제조, 판매, 개발업마이크로파 송수신기 제조 및 판매업마이크로파 관련 부분품 및 측정장치 제조 및 판매업정보통신기기 매매업전자시스템 개발업소프트웨어 제작, 유통, 수출입업주파수를 사용하여 제공하는 전기통신사업레이더기기 도소매업항행용 무선기기 및 측량기구 도소매업정밀기기 및 과학기기 도소매업 추가 2024년 03월 28일 콘트롤판넬 제조 및 공급업산업자동화기계 제조 및 판매업구조물제작 및 공급업라미네이터 제조 및 공급업건조기, 보일러 제조 및 공급업전기용 기계장비 및 관련 기자재 도, 소매업로봇 제조업행사대행업공연 및 전시기획업광고물제작업옥외광고물제작업각호에 관련된 컨설팅업각호에 관련된 수출입업각호에 관련되 무역 중개업 추가 2025년 03월 28일 정보통신 기기 제조 및 판매업정보통신 기기 위탁판매 용역 및 서비스업통신 및 엔지니어링 용역, 서비스 사업감시기기 제작, 설치 및 유지보수 삭제 2025년 03월 28일 게임개발 및 퍼블리싱업게임 제작 및 유통, 판매업 ※ 2025년 03월 28일자 추가 및 삭제는 제23기 정기 주주총회에서 결의예정 사항입니다. 2-2. 변경 사유 1) 변경 취지 및 목적, 필요성 2024년 02월 02일 - 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가2024년 03월 28일 - 종속회사 사업목적, 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가2025년 03월 28일 - 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가, 미영위 사업목적 삭제 2) 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 3) 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 종속회사 및 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가, 미영위 사업의 삭제로 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다. 3. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 정보통신 기기 제조 및 판매업정보통신 기기 위탁판매 용역 및 서비스업통신 및 엔지니어링
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용역, 서비스 사업감시기기 제작, 설치 및 유지보수 2025년 03월 28일 3-1. 방산사업 1) 사업 분야 및 진출 목적 - 사업 분야 : 군 및 산업 전반의 안티드론 방위체계 구축을 필요로 하는 사업 분야- 진출 목적 : 신규사업을 통한 매출증대 및 수익 창출 2) 사업 추진 계획 방산사업 진출을 위해 현재 방산사업부문을 신설하여 제품 및 상품 개발과 유관회사 협업등을 통한 사업 진출을 계획 중에 있습니다. 또한, 2025년 02월 (주)아고스를 인수하여 안티드론 통합솔루션 사업에 진출할 계획입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 2002년 설립 이래, 급변하는 IT 환경 속에서 기술혁신을 통해 끊임없이 새로운 시장을 개척하며 성장해왔습니다. 2009년 세계 최초 WiMAX 모바일 라우터 개발을 시작으로, 2012년 세계에서 가장 작은 WiMAX 모바일 라우터 개발, 2014년 국내 최초 웨어러블 키즈폰 개발 등 혁신적인 제품을 잇달아 출시하며 무선 통신 산업의 모바일 라우터와 웨어러블 디바이스 시장을 선도해왔습니다. 2017년 국내 최대 포털사를 통해 AI 스피커를 출시한 후 통신사, 교육회사 등으로 공급처 다변화에 성공하였으며, 다양한 AI 스피커 모델을 보유하고 있습니다. 2022년 12월 (주)오로라미디어 인수 및 2023년 09월 합병으로 영상컨텐츠, 유통 등 사업 영역을 확대하였습니다. 2025년 02월 (주)아고스를 인수하면서 안티드론 통합솔루션 및 방위산업 등 사업 영역을 확대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율(%) 무선디바이스 AI스피커 인공지능 네트워크 음성 서비스 클로버 클락 웨어러블 스마트 워치 지킴이 라우터 무선 네트워크 공유 기타 기타 정보통신기기 영상컨텐츠 영상제작 방영권, OTT 등 기타 유통 상품 상품판매 등 기타 기타사업부 기타 합계 - 주요 제품 등의 현황은 연결기준입니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품은 동일한 제품인 경우라도, 발주처의 요구사항에 따라, 제품의 옵션에 따라 가격이 모두 다릅니다. 따라서 제품별로 가격의 변동 추이를 산정하기에 어려움이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 원재료 주요 품목의 상세 내역은 다음과 같습니다. 구분 설 명 통신 chip 단말 메인칩, LTE, 5G 통신 기능, 단말 소프트웨어 탑재 Module 단말 메인칩을 포함한 모듈, LTE, 5G 통신 기능 LCD 단말 액정표시장치 기구물 단말 케이스, 단말 외관을 구성하는 기구물 전체 Battery 단말에 전원을 공급하는 부품 PCB 단말에 사용되는 부품을 실장하는 회로가 내장된 기판 2. 생산 및 설비 2-1. 생산능력 및 생산실적 당사는 시장환경 변화에 따른 물량 증감 시 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다. 또, 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사의 관계사(종속 및 계열사) 전문인력으로 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주 관리를 통한 밀착 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다. 2-2. 생산설비에 관한 사항 당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 품질에 영향을 미칠 수 있는 검사 장비, 신뢰성 장비 등 핵심 장비는 당사가 보유하고 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다. 2-3. 제품별 생산공정도 AI스피커, 웨어러블 단말과 무선 데이터 통신(모바일 라우터) 단말 생산공정은 전체 흐름으로는 크게 다르지 않으며 공통으로 적용하는 주요 공정은 다음과 같습니다. 생산 공정도.jpg 생산 공정도 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적(연결기준) (기준일:2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 매출유형 및 품목 2024년 2023년 2022년 2021년 제품매출 AI 스피커 웨어러블 단말 모바일 라우터 기타 소 계 유통매출 영상컨텐츠매출 기타매출 합 계 2. 판매조직 판매조직은 통신디바이스,유통, 영상컨텐츠, 방위사업 사업부등 각각의 사업부 내의 조직을 통해 국내외 영업활동을 진행하고 있습니다. 3. 판매경로 키즈폰, 모바일 라우터와 같이 통신 요금이 발생하는 제품은 그 특성상 통신사에 판매되는 것이 일반적입니다. 국내의 경우 키즈폰과 모바일 라우터 모두 통신사에 직접 공급하고 있으며 클레어보얀트, 엑스플로라 등 해외 통신사에 직접
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판매하고 있습니다. 하지만 미국과 유럽의 경우 통신사의 직판영업 못지않게 각 지역의 MVNO(기존 통신사로부터 망을 임차해 자신의 브랜드로 서비스하는 회사)를 통한 Wholesales 영업이 활성화돼 있습니다. 이에 MVNO를 통해 제품을 판매하기도 합니다. AI 스피커의 경우 네이버를 통해 LGU+에 공급하고 있습니다. 네이버는 통신사, 온라인, 오프라인등 다양한 채널을 통해 제품을 판매하고 있습니다. 유통사업부에서는 리퍼가전제품외 다수의 상품들을 오픈마켓 및 자사몰에서 판매하고 있으며, 가공식품 등은 홈쇼핑과 오픈마켓을 통해 판매 진행하고 있습니다. 4. 판매전략 주요 제품별 판매전략 및 향후 계획은 다음과 같습니다. 구 분 제 품 판 매 전 략 AI 스피커 AI 스피커 - 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 공급 - 네이버, 라인, 라인프렌즈, LGU+에 제품 공급 및 해외 수출 진행 - 네이버 자회사인 라인프렌즈와 조인트벤처인 마크티를 통해 다양한 신규 제품 출시 - KT, 교육회사 등에 제품을 공급하며 판매처 다변화 웨어러블 디바이스 키즈폰, 시니어폰 - 클레어보얀트 및 엑스플로라를 통해 해외 수출 - 프리미엄 제품으로 시장을 리드하면서 보급형 제품 라인업으로 국가별 시장환경에 맞춘 영업 전략 구사 모바일 라우터 LTE 라우터 - 현장 특성 상 LTE 제품이 필요한 B2B 산업 및 개도국 시장 공략 5G 라우터 - 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 라이선스 계약을 체결하여 다양한 5G 단말 개발 본격화 - KT와 컨소시엄으로 5G 기반 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'을 수주하여 5G 단말 개발 기타디바이스 IoT 단말 - 기존 거래 관계에 있던 통신사 IoT 사업부 통해 지자체, VAN 사업자 등에 공급 영상컨텐츠 방영권, OTT등 - 드라마, 예능 등 제작 영상매체의 방영권 - 유튜브, 틱톡 등의 쇼츠프로그램 제작을 통한 광고 수익 유통 농축수산물 등 - 홈쇼핑 및 오픈마켓을 이용한 판매 진행 리퍼상품 등 - 오픈마켓 및 자사몰을 이용한 노출광고를 통해 판매 진행 5. 수주상황 (기준일:2024년 12월 31일) (단위 :백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 웨어러블 AI스피커 AI스피커 AI스피커 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 통제가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 사용하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (기준일:2024년 12월 31일) (단위: 천원, %) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) (2) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 시장위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 통제가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리 연결회사는 상품 수출입 등과 관련하여 주로
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USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일:2024년 12월 31일) (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY SGD 합계 ② 이자율위험관리 연결회사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황으로 이자율위험에 노출되어 있으며 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 연결회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일:2024년 12월 31일) (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 ③ 가격위험 연결회사는 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (기준일:2024년 12월 31일) (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 [금융자산] 당기손익-공정가치 측정 금융자산 나. 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생하고 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 연결주석 34 에서 설명하는 바와 같이 일반자금대출약정 등을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 동 분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (기준일:2024년 12월 31일) (단위:천원) 구분 1년 이내 1년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 신주인수권부사채 리스부채 합계 다. 신용위험관리 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (기준일:2024년 12월 31일) (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 매출채권및기타채권 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계 (*) 현금보유액은 제외되어 있습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (기준일:2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 취득가액 공정가치 장부가액 취득가액 공정가치 장부가액 신주인수권(BW옵션)(주1) 신주인수권(BW옵션)(주2) (주1) 전기 종속회사 (주)마크링크가 발행한 신주인수권부사채 중 분리가능한 신주인수권으로, 장부가액은 지분법 적용시 종속회사가 인식한 자본증가분을 고려하여 지분법자본변동액과 상계제거한 후의 금액입니다. 2024년 09월 26일 신주인수권 행사로 소멸되었습니다. (주2) 2024년 06월 03일 (주)토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채 중 분리가능한 신주인수권 가치입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 현재 회사 재무상태에 큰 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 2. 연구개발활동 2-1. 연구개발 조직 2017년 말 당사와 라인프렌즈 간 조인트 벤처 회사인 '마크티'를 설립하였고, 마크티에서는AI 관련 제품 개발을 진행하고 있으며, 당사의 종속회사인 마크링크에서 웨어러블,
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모바일 라우터(공유기), 통신모듈 관련 제품 개발을 진행하고 있습니다. 당사에서 생산되는 모든 제품은 통신디바이스사업본부 및 외주 생산관리팀을 통해 개발 품질 및 양산 품질을 관리합니다. 2-2. 연구개발 비용 (기준일:2024년 12월 31일) (단위: 천원) 과 목 2024년 2023년 2022년 비고 연구개발비용 계 연구개발비, 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2-3. 연구개발 실적 핵심 보유기술 기술경쟁력 제품 적용 효과 Cellular와 GPS 동시 사용 시, Cellular 체배 주파수와 GPS 주파수간 간섭으로 GPS 수신성능이 저하되어 어려우나 당사는 GPS 수신 성능의 저하 없는 필터를 개발함 - GPS 수신성능 크게 향상 Cellular와 WiFi/BT 동시 사용 시 Cellular 체배 주파수와 WiFi/BT주파수간 간섭으로 통신 성능이 저하되어 어려움. 당사는 통신성능 저하 없는 필터 개발 - 통신 성능 저하 없이 Celluar와 WiFi / BT 동시 사용 가능 저전력 설계기술 Hibernation 기능, Soft AP로 저전력 HW를 구현하여 단말기의 소비전력을 현저히 줄임 - 저전력 설계로 Battery 용량을 줄여도 사용시간은 타사 대비 비슷하거나 길게 가져오는효과 단말 집적화 기존 WiMAX Mobile Router 단말 기준으로, 약 59.3cc 수준에서47.3cc 라우터, 20cc 키즈폰개발을 성공함. - 세계 최소형 제품 및 초박형 제품 개발 가능 키즈폰 솔루션 단말 Message 방식 App. 운영 시, 단말 설정 등 기능 제한과 단말 로컬에서 데이터 저장으로 데이터가 지워질 때 복구 불가능하지만 당사는 서버 이용 메시지 푸시 방식의 App을 개발하여 다양한 기능 설정과 안정적인 데이터 저장이 가능함 - 단말과 App. 연동방식 사용으로 위치추적과 전용 메신저 등의 기능을 탑재한 제품 개발 가능 AI 스피커 솔루션 국내 최고 음향 기술 설비 및 전문가를 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축으로 스피커 드라이버 유닛, PassiveRadiator 및 인클로저 자체 설계 가능 - 자체 스피커 설계 및 개발 가능 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 현황 No. 구분 특허명 출원일 등록일 비고 특허 고압축 영상 인코딩 장치 및 방법과, 이를 이용하는동적커패시턴스 보상 신호 처리 장치 및 방법 등록 특허 서브스페이스 기반의 비대칭 워터마킹 시스템 등록 디자인 모바일 라우터 등록 디자인 모바일 라우터 등록 디자인 모바일 라우터 등록 디자인 모바일 라우터 등록 디자인 어린이용 휴대단말기 등록 디자인 손목용 휴대단말기 케이스 등록 디자인 목걸이용 휴대단말기 케이스 등록 상표 JOON 등록 상표 INFOMARK 등록 디자인 어린이용 휴대단말기 등록 디자인 배터리 충전기 등록 디자인 휴대단말기용 밴드 등록 디자인 스마트워치 등록 특허 모션 기반 스마트 토이 제어를 위한 웨어러블장치 및 그 제어 방법 등록 특허 측부 장착형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 등록 특허 밴드형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 등록 특허 풀커버형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 등록 상표 마크엑스 등록 상표 마크엑스 등록 상표 마크엑스 등록 상표 로다주 등록 상표 로다주 등록 상표 로다주 등록 상표 로다주 등록 디자인 스마트 디스플레이 단말기 등록 상표 MARKX 등록 실용 도난방지 자석태그 방식의 위치추적 디바이스 등록 2. 외부기관의 기술평가 내역 부문 인증일 평가기관 우수기술연구센터 지정 산업통상자원부 중소벤처기업 3. 사업부문 3-1. 통신디바이스 사업부문 1) 사업개요 당사가 영위하는 통신디바이스사업은 AI스피커, 웨어러블, 라우터를 대표로 하는 무선 통신을 통한 정보를 표시하며 공유하는 기기를 개발 및 생산하는 사업입니다. 이와 같은 통신디바이스 사업은 통신기술이 성장과 함께 성장해 왔으며 현재는 어느 곳에서나 손쉽게 찾아 볼 수 있는 장비들입니다. 이런 통신디바이스 사업에서 뒤처지지 않고 성장해
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가기 위해서는 지속적인 통신기술에 대한 개발이 필요합니다. 2) 산업의 성장성 초창기 스마트 워치 중심이었던 웨어러블 산업은 게임, 의료, 스포츠 등 다양한 산업과 연계하며 규모를 확장하고 있으며, 프레시던스리서치(Precedence Research)의 조사에 따르면 글로벌 웨어러블 기술 시장은 2022년 1,380억 달러로 추산되며 2032년에는 4,917억 달러로 연평균 13.6%의 성장율을 기록할 것으로 예상됩니다. 글로벌 웨어러블 기술시장 전망.jpg 글로벌 웨어러블 기술시장 전망 당사 AI스피커 등의 AI 기술을 접목한 통신디바이스사업은 전세계 AI 시장 규모가 2020년 기준 623억 5,000만 달러에 이르며 2021년부터 2028년까지 연평균 성장률은 40.2%로 예상되어지고 있어 이와 함께 성장할 것으로 예상됩니다. 무선데이터 통신 단말 사업의 성장은 무선 통신 산업의 발전과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 무선 통신 산업은 LTE에서 5G로 전환이 이루어지는 단계로 2018년 우리나라가 세계 최초로 5G 상용화를 시작한 후 글로벌 시장도 선진국을 중심으로 5G 상용화 단계에 접어들고 있어 지속적인 성장이 예상됩니다. 통신 기술별 사용자 전망.jpg 통신 기술별 사용자 전망 3) 시장의 안정성 AI 스피커 시장은 주요 응용 분야인 스마트홈 시장의 급성장으로 안정적인 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. 특히 현재 만들어지고 있는 가전제품 들은 무선통신을 기반으로 제어가 가능하도록 만들어지고 있어 이들을 통합관리할 수 있는 통신사 중심의 AI 스피커 시장은 더욱 성장할 것으로 예상 됩니다. 코로나19 이후 원격교육, 재택근무 등 정보통신기술 기반 비대면 활동이 새로운 일상(뉴노멀)으로 자리잡으면서 기업 및 개인의 IT 제품 수요가 크게 늘어나고 있습니다. Business Research Insights에 따르면 글로벌 모바일 라우터 시장의 규모는 2022년 24억6,340만 달러로 추정되며, 2032년 예상 시장규모는 73억9,130만 달러로 연평균 11.6%의 성장율을 보일 것으로 예상됩니다. 글로벌 모바일라우터 시장 전망.jpg 글로벌 모바일라우터 시장 전망 고령화로 인한 건강관리에 대한 관심이 높아짐에 따라 혈압, 산소포화도, 심박수 등 몸의 상태를 실시간으로 모니터링하고 운동량을 관리할 수 있는 웨어러블 등 스마트기기의 가치도 높아지고 있습니다. 우리나라의 인구 고령화 속도는 세계 최고 수준으로 통계청에 따르면 65세 이상 노령 인구는 2019년 768만 명에서 2025년 1,051만 명으로 증가, 전체 인구의 20.3%까지 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 스마트기기 등 최신 기술에 익숙하고 경제력을 갖춘 베이비부머 세대의 고령화가 본격화됨에 따라 헬스케어 기술이 접목된 웨어러블 스마트 기기의 소비층도 증가 할 것으로 예상됩니다. 4) 경쟁상황 웨어러블 디바이스는 착용 형태에 따라 안경 타입, 시계 타입, 패치 타입 등으로 나뉘며 기능에 따라 건강관리, 엔터테인먼트, 의료 등의 역할을 수행합니다. 이에 따라 IT 기업뿐 아니라 오디오, 스포츠 등 다양한 기업에서 제품을 출시하기 시작하였습니다. 당사도 시장의 요구에 맞춰 헬스케어 트래커, 심박동 모니터링 패치, AR 글라스 등 다양한 형태의 제품을 개발 및 실증하고 있습니다. 국내 AI 스피커 시장은 인공지능 솔루션을 보유하고 있는 사업자와 이 사업자에게 스피커를 공급하고 있는 디바이스 개발 및 제조로 영역을 구분할 수 있습니다. 인공지능 솔루션 주요 사업자는 3대 통신사와 2개 포털사가 진행하고 있습니다. 스피커 디바이스 회사는 IT 기반 기술 및 통신 기술을 보유한 중소기업을 중심으로 경쟁 중이며, 일부는 중국 회사를 통해 제품을 생산하기도 합니다. 통신사업자는 IPTV 이용자를 중심으로 시장을 확대하고 있으며, 포털사들은 자체 캐릭터를 활용하고 있습니다. 최근에는 단가가 낮은 중국업체의 시장 점유율이 증가하고 있습니다. 국내 모바일 라우터 시장은 2009년에 처음 생성되면서 다수의 제조사가 제품을 출시했으나, WiMAX에서 LTE로
휴먼테크놀로지 — 사업보고서 (2024.12)

전환되면서 시장이 축소되어 현재 통신 3사에 LTE 라우터 제품을 공급하는 상황입니다. 해외 시장은 다른 IT 기기 시장과 마찬가지로 중국 IT 대기업의 모바일 라우터가 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 5) 시장 점유율 웨어러블 디바이스 시장은 애플, 샤오미, 삼성 등 글로벌 대기업이 주도하고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 2021년 3분기 웨어러블 기기 출하량 기준, 애플의 점유율이 39.8%에 달합니다. 당사는 타깃에 특화된 제품이라는 차별성을 바탕으로 국내 시장에 키즈폰 열풍을 일으킨바 있으며 국내에서의 성공 경험을 바탕으로 현재 미국, 유럽 등 선진국 시장을 공략하고 있습니다. 2016년에는 노르웨이, 2017년 호주 시장에 웨어러블 키즈폰을 런칭 판매하였으며 2019년 10월에는 미국 3대 통신사 중 하나인 티모바일(T-Mobile)을 통해 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 최근에는 노르웨이 기반 MVNO(가상이동통신망) 사업자 '엑스플로라'와 어린이용 스마트워치 개발 계약을 체결, 유럽시장 공략을 가속화할 계획입니다. 국내 AI 스피커 시장은 통신사 및 포털사, 가전사들이 진출하면서 시장이 확대되고 경쟁이 가속화되고 있습니다. 각 업체들은 한국어 음성비서로 국내 시장을 선점하고 각 제품 차별화에 주력하고 있습니다. 시장조사기관 스태티스타에 따르면 2021년 3분기 기준 글로벌 AI 스피커 시장에서 아마존의 점유율은 26.4%, 구글의 점유율은 20.5%이며 중국의 바이두와 알리바바, 샤오미 등이 그 뒤를 잇고 있습니다. 현재 세계 스마트 헬스케어의 시장은 디지털 헬스케어와 인프라에 대한 정부의 지원 정책이 활성화된 북미 지역의 점유율이 가장 높습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 2019년 기준 북미 지역의 시장 점유율은 34.81%이며 유럽과 아시아가 그 뒤를 잇고 있습니다. 아시아 시장의 경우 선진국을 중심으로 스마트 의료에 대한 투자가 증가하고 있으며 신흥국 정부의 디지털화가 가속화됨에 따라 의미 있는 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 제품 및 서비스로 나누면 2019년 기준, 스마트폰 애플리케이션과 웨어러블 디바이스 등이 포함된 mHealth 분야의 매출 점유율이 약 47%로 가장 높으며 원격 의료 등이 그 뒤를 잇고 있습니다. 6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 웨어러블 키즈폰을 만든 회사로 단말 집적화, 안테나 최적화, 저전력 설계, 서버/애플리케이션 직접 개발 등 웨어러블 제품 개발에 필요한 핵심 기술을 보유하고 있습니다. 또한 국내 누적 50만 이상 고객에 대한 데이터 및 대량 생산을 위한 품질 관리/양산 노하우를 보유, 제품의 기능 및 성능 고도화와 고객사 요구에 맞춘 다양한 제품 제작이 가능합니다. 2020년부터는 이러한 노하우와 역량을 바탕으로 시니어용 웨어러블 단말 등 AI 헬스케어 관련 시장을 공략하고 있습니다. AI 디바이스 개발 및 제조 영역에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사가 보유한 경쟁력은 다음과 같이 정리할 수 있습니다. 구분 상세 내용 개발 영역 스피커 드라이버 유닛, Passive Radiator 및 인클로저 자체 설계 기술 음성, 음향 관련 DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축 - 자체 DSP 알고리즘 개발, 포팅 및 튜닝 가능 - 오디오 앰프 단의 음질 튜닝을 통한 최적 음질 구현 가능 - Mic. Array 관련 AEC 튜닝 등 음성 관련 최적화 국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용 - 무향실, 스피커 유닛 측정 장비, 오디오 측정 장비 등 전문 장비 및 설비 보유로 최적의 음질 구현 서버와 기기, 기기와 기기 간 무선 통신 기술 제품 소형화를 위한 회로 및 단말 집적 설계 기술 제조 영역 다양한 ICT 디바이스 기획, 제조에 따른 구매 기획 능력 사업자의 가변적인 공급 요청에 탄력적으로 공급 가능한 소싱 능력 - 유연한 생산 대응, 생산 설비 및 인력 운영 고정비 증가에 효율적 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문