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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ■포크사업 포크사업부는 대전지역을 기반으로 하여 식육포장처리업을 영위 하고 있는 사업부로 합병 이전 부터 대전 지역 일대의 거래처를 통해 시장 점유율을 확보 하고 있었으며, 합병 이후에는 기존 용운동 사업장에서 대정동으로 이전 하여, 월 매입량과 가공두수량이 약20% 증가 하여 활발하게 영업활동을 수행하고 있습니다. 포크사업부는 다수의 농가와 직접 계약을 통하여 우수한 원료육을 확보 하고, 4개의 도축장과 복수 거래를 통해 도축 품질의 경쟁적 상승을 도모 하고 있습니다. 이를 기반으로 하여 고정적인 판매처와 신뢰 기반의 거래 관계를 유지 하고 있습니다.포크 사업부는 2012년에 취득한 HACCP인증, 무항생제 축산물 취급 인증을 통하여 소비층에게 안전하고 위생적인 돈육을 제공하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 분류 제품설명 돈지육 포크사업부에서는 1차산업부문인 농장에서 주요 원료인 생돈을 매입하여 2차산업부문(도축공장가공)을 거쳐 소비자에게 판매 되는 제품 부분육 1차와 2차산업 부문을 거친 돈지육을 제조 현장에 투입하여 각 부분별로 가공을 거쳐 생산, 판매되는 제품을말하며, 일반적으로 삼겹살, 목살, 갈비, 앞다리, 뒷다리, 특수부위, 장(미니)족, 부산물 등의 품목으로 생산되고다양한 소비층에 판매 되는 제품 가공육 한우, 젖소등 포크사업부에서 특정 상황에 따라 부분육을 매입하여 판매되는 제품 나. 주요 제품 가격변동추이 (단위: 원/kg) 구분 당기말(2024년) 전기말(2023년) 전전기말(2022년) 돈지육 3. 원재료 및 생산설비 가. 원료육 매입 실적 (단위: 두수) 구분 당기(2024년) 전기(2023년) 전전기(2022년) 원료육 나. 주요 원재료 가격변동추이 등 당사는 원재료 매입 가격 산정을 축산물 품질 평가원에 고시된 단가를 기준으로하여 산정하고 있습니다. 다. 포크사업부 생산실적 및 가동율 (1) 생산실적 (단위: kg) 구분 당기말(2024년) 전기말(2023년) 전전기말(2022년) 돈지육 부분육 합계 (2) 가동률 당기가동시간(누계) 실제가동시간 평균가동률 라. 유형자산의 변동내역 보고기간 종료일 현재 당사의 시설 및 설비와 관련 현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 손상인식 기말 토지 건물 시설장치 기계장치 차량운반구 비품 점포시설 사용권자산 건설중인자산 합계 * 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 부문 매출유형 품목 제30기말 제29기말 제28기말 포크사업부 상품매출 축산물가공, 유통 수출 내수 합계 제품매출 축산물가공, 유통 수출 내수 합계 임대매출 임대 수출 내수 합계 외식사업부 상품매출 식자재도소매 수출 내수 합계 제품매출 외식판매 수출 내수 합계 수수료수익 로열티,광고료 외 수출 내수 합계 임대매출 임대 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매 경로와 방법 포크사업부에서 제조, 생산 된 제품의 판매처는 주로 대전 지역에 분포 되어 있고, 포크사업부와 거래중인 다중의 도축장에서 매일 도축이 완료된 신선한 원료육을 매일 지정된 거래처에 납품해 주는 방식으로 판매가 이루어 지고 있습니다. 거래처에서 매일 유선 연락, 문자 등을 통해 주문수량을 확인하고, 주문한 수량을 익일 오전에 자가 운송으로 거래처에 납품을 하고 있습니다. 또한 자체 공장에서 가공한 부분육은 주문한 제품을 당일 생산 하여 당일 오후에 거래처에게 공급 해주는 방식으로 판매가 이루어 지고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 판매경로 매출액 비율 비고 유통거래처 기타경로 소매거래처 기타경로 기타거래처 기타경로 합계 다. 판매전략 농가 직접 거래를 통해 우수한 원료육을 매입 하여 고객에게 빠르게 공급하는 정책을 통해 고객에게 품질적인 우수성을 홍보하고,소비자가 주문 하였을 경우 배송지까지 안전하게 납품 하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 일 가공 두수의 전량 판매를 목표로 하고 있으며, 대형 유통사, 소규모 정육점, 가공 식품 제조 공장등 다양한
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판매처에 판매를 기획, 판매 하고 있으며, 홈쇼핑, 쿠팡, 네이버등 전자상거래를 통해 신선육을 판매 하는 거래처 확보 및 납품 하고 있습니다. 포크사업부는 우수한 원료육을 매입하여 거래처에 공급하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 우수한 원료육을 가공 하여 B2B 거래 기반으로 판매 전략을 수립하고, 쿠팡, 홈쇼핑, 대형마트, 네이버등 온라인 판매, 유통 판매업을 영위하는 거래처를 확보하고자 노력하고 있습니다. 라. 판매 조직 등 별도의 판매 조직을 운영 관리 하지 않고, 합병 전부터 유지 관리 해오던 생산 지원팀과 배송팀을 통해서 기존 거래처의 관리를 하고 있으며 신규 거래처를 발굴하고 있습니다. 마. 수주상황 당사는 장기매출계약 및 장기용역 제공계약 등이 해당되지 않아 본 항목의 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무와 차입금 등으로 구성되어 있으며,이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 이러한 내용은 연결 및 별도재무제표 상의 주석사항 중 '4. 재무위험관리의 목적 및 정책' 에 상세하게 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 파생거래 당사는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 이자율스왑 파생상품계약을 체결하였으나 당기 중 처분하였습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 계약처 계약금액 계약일 만기일 이자율(%) 수취 지급 매매목적 이자율스왑 우리은행 파생금융상품의 내역은 다음과 같으며 기타금융부채에 포함되어있습니다. (단위: 천원) 구 분 제30기 (2024년12월말) 제29기 (2023년12월말) 자산 부채 자산 부채 유동항목 이자율스왑 6. 주요계약 및 연구개발활동 포크사업부에서 영위하는 사업군이 1차 산업군으로 별도의 연구개발 활동을 수행하지 않지만, 육가공업을 영위하기 위해 HACCP인증 받은 것을 스마트공장 구축사업을 지원하여 스마트 HACCP 인증을 받아 우수한 품질의 제품을 공급하고자 준비하고 있습니다. 또한 기존에 취득하여 운영중인 무항생제 취급 농가와의 직접 거래를 통하여 무항생제 취급 인증을 받은 원료육을 매주 고정적으로 공급 받아 판매가 원할하게 이루어 지고 있습니다. 7. 기타 참고사항 해당사항 없음
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II. 관련 공시서류 제출일자 구분 제출일 보고서명 이사회 결의 주요사항보고서(회사분할결정) 임시주주총회 임시주주총회결과(분할계획서 승인) 이사회 결의 합병등종료보고서(분할) 주) 자세한 내용은 관련공시를 참고하시기 바랍니다.다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 2. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원,%) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제30기 매출채권 미수금 미수수익 업무무관단기대여금 장기대여금 기타보증금 선급금 합 계 제29기 매출채권 미수금 미수수익 업무무관단기대여금 장기대여금 기타보증금 선급금 합 계 제28기 매출채권 미수금 미수수익 장기대여금 기타보증금 합 계 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제30기 제29기 제28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 회계변경 2. 대손상각 계상 3.연결범위의 변동 채권제각 및 환입 환율변동차이 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권및기타채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 매출채권및기타채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전전기말 채권금액 손상된 금액 채권금액 손상된 금액 채권금액 손상된 금액 6개월이내 6개월~1년이내 1년이상 합 계 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 당해 당기말 및 전기말 사업부문 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제 30 기 제 29 기 제 28 기 비 고 연결사업부분 상 품 상품평가충당금 제 품 제품평가충당금 반제품 원재료 부재료 재공품 포장부자재 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 4. 진행률 적용 수주계약 현황해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시 할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 장성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 영업실적 및 재무상태 가. 영업실적 우선 지난 한 해를 돌이켜 보면, 국내경기의 불안 및 둔화로 인한 국내 소비심리 위축은 소비심리의 직접적인 영향을 받는 외식산업의 전반적인 위축으로 이어져 당사를 비롯한 대부분의 외식업체가 힘든 한 해를 보냈습니다. 더불어 코로나 19사태로 모두가 힘든 시기를 보내고 있습니다.당사는 이러한 어려운 경영환경 속에서도 전 임직원들이 혼연일체가 되어 매출 증대및 수익실현을 위하여 노력하였습니다. 지난해 경영실적을 간략히 말씀 드리면, 연결재무제표 기준으로 매출액은 전기대비 145억 감소한 1,028억 이며, 영업이익은 전기대비 15.7억 감소한 -8.2억원, 전기대비 37억 감소한 당기순이익은 -121억원을 나타냈습니다. 올해에도 경영 환경의 불확실성이 지속될 것으로 예상되는 한편, 당사는 적극적인 시장개척 및 경영의 내실을 강화하여 수익성 위주의 경영기반을 다지기 위하여 전사적 역량을 집중할 계획입니다. (단위 : 천원) 과 목 2024년(연결) 2023년(연결) 2022년(연결) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익중단영업손실 당기순이익 총포괄이익 기본주당이익(원) ※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사를 받은 재무제표입니다. 나. 재무상태 당사의 자산총계는 연결재무제표 기준으로 전기대비 179.5억 감소한 384억원이며, 부채총계는 전기말 대비 56.9억 감소한 277.9억원 입니다. (단위:천원) 과 목 2024년(연결) 2023년(연결) 2022년(연결) 자산총계 유동자산 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금(결손금) 부채와자본총계 ※ 상기 요약연결재무정보는한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사를 받은 재무제표입니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성현황 (단위 : 백만원) 구분 제30기 제29기 증감 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초현금및현금성자산 현금성자산환율변동효과 기말현금및현금성자산 ※ 상기 요약연결재무정보는한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사를 받은 재무제표입니다. 나. 자금조달현황 1) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 종류 연이자율(%) 만기일 당기말 전기말 기업은행 운영자금 ESG 대출 국민은행 매출채권 양도 5.51~5.64 농협은행 운영자금 손세형(원주주유소) 운영자금 농업회사법인 대산 운영자금 합 계 2) 장기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 종류 연이자율(%) 만기일 당기말 전기말 우리은행 운영자금 기업은행 시설자금 외부차입금리+0.7 외부차입금리+0.7 손세형(원주주유소) 운영자금 소 계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 수익을 창출하는 서비스의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 안테나 사업부문, 로봇 사업부문으로 사업을구분하고 있습니다.주요매출은 안테나 사업부문의 '기지국 안테나' 제조ㆍ판매, 로봇 사업부문의 '실내자율주행로봇(AMR), 스마트엑츄에이터' 제조ㆍ판매수익입니다. 제28기 당기 연결기준 매출액 13,020백만원 중, 안테나 사업부문이 92.4%, 로봇 사업부문이 5.1%, 여행사업부문 매출이 2.5%를 차지하고 있습니다.당사의 제28기 연결기준 매출액은 전년동기 매출액인 17,450백만원 대비 25.4% 감소하였으며, 이는 주요매출 중 안테나 사업부문의 매출감소에 기인합니다. 당사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 주요 재화 및 용역 사업내용 안테나 사업부문 기지국ㆍ인빌딩안테나 제조, 판매 이동통신사업자 등에 안테나 제품 등 판매 로봇 사업부문 실내자율주행로봇 등 제조, 판매 자율주행물류로봇, 로봇제어기 등 판매 여행 사업부문 인바운드플랫폼 등 모객알선수수료 매출 국내대형면세점과의 송객계약을 통한 송객수수료 수입 당사의 연결종속회사 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 회사 주요사업 설립/취득시기 취득방법 주소 지배관계 기지국안테나 도ㆍ소매업 2015년 1월 설립취득 미국 기지국안테나 제조ㆍ임가공 2017년 3월 설립취득 중국 휴림호텔앤리조트 ㈜ 경영 컨설팅업 2024년 8월 설립취득 국내 1. 사업부문별 매출액 사업부문별 매출액을 요약하면 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 안테나 사업부문 기지국 안테나 등 로봇 사업부문 실내자율주행로봇 등 여행 사업부문 화장품 등 합 계 (*) 상기 매출액은 Gamma Nu Theta, INC. 및 WEIHAI GAMMA NU RHO CO., Ltd. 등 종속회사의 실적을 합산한 연결재무제표 기준입니다. [안테나 사업부문] 안테나 사업부문은, 이동통신 중계기 및 기지국시스템의 각종 신호를 노트북, PDA,스마트폰 등 다양한 휴대형 멀티미디어 단말기에 무선신호를 주고 받아서 통신서비스를 가능하게 하는 안테나를 연구개발ㆍ제조ㆍ판매하는 사업입니다. [로봇 사업부문] 로봇 사업부문은, 다양한 현장 환경과 고객 Needs를 반영할 수 있는 맞춤형 자율주행로봇인 TETRA-DSV와, DC Motor 구동을 위한 제어ㆍ통신ㆍ기어를 하나의 Module로 합쳐 모터 구동을 원활하게 해주는 로봇 부품을 연구개발ㆍ제조ㆍ판매하는 사업입니다. 2. 사업부문의 신규사업의 내용 및 전망 안테나 사업부문은 신규 안테나를 통한 신규시장에 진입하는 것입니다. 당사는 국내시장의 경쟁심화에 따른 가격하락 및 국내시장 매출의존도를 탈피하고자 미국시장을 중심으로일본, 유럽 등 해외시장 매출 확대에 목표를 두고 사업을 진행하고 있습니다. 2021년부터는 지속적으로 해외시장 매출이 증가할 것으로 판단하고 5G Small Cell 안테나,Tri-sector 안테나, 친환경안테나 등을 통한 시장확대를 추진하고 있습니다.로봇 사업부문은 전세계적으로 서비스 로봇 시장이 재난, 헬스케어, 의료, 실버, 교육, 국방, 건설, 해양, 농업 등 다양한 분야에서 로봇기술의 융ㆍ복합화를 통해 성장이 지속되고 있으며, 지능형 서비스 로봇이 미래 Star산업의 주축이 될 것으로 예측하고 시장점유율 확대를 위하여 최선을 다하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등에 관한 사항가. 주요 제품 등의 매출 현황[연결재무제표 기준] (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 안테나 사업부문 기지국 안테나 등 로봇 사업부문 실내자율주행로봇 등 여행 사업부문 화장품 등 합 계 (*) 상기 매출액은 Gamma Nu Theta, INC. 및 WEIHAI GAMMA NU RHO CO., Ltd. 등
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종속회사의 실적을 합산한 연결재무제표 기준입니다. [별도재무제표 기준] (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 안테나 사업부문 기지국 안테나 등 로봇 사업부문 실내자율주행로봇 등 여행 사업부문 화장품 등 합 계 (*) 상기 매출액은 별도재무제표 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격 추이 (단위 : 천원) 부 문 구 분 내역 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 안테나 사업부문 4G(LTE) 기지국안테나 5G 인빌딩안테나 로봇 사업부문 실내자율주행로봇 등 TETRA-DSV HerKuleX 다. 주요 제품에 대한 설명 구분 사진 설명 안테나 사업부문 기지국 안테나 3.jpg 기지국안테나 4.jpg Tri-Sector 안테나 5.jpg 친환경안테나 6.jpg Small cell안테나 인빌딩 안테나 7.jpg 옴니안테나 8.jpg 로그안테나 로봇사업부문 TETRA-DSV tetra-dsv 자율주행로봇 HerKuleX herkulex 구동부제어기 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등에 관한 사항가. 주요 원재료 등의 매입현황 (단위 : 백만원) 부 문 구 분 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 안테나 사업부문 원재료 그라운드 콘넥터 케이블 레이돔 PCB기판 브라켓 다이케스팅소자 기타 외주가공비 ASSAY(조립) 소 계 로봇 사업부문 원재료 소 계 나. 주요 원재료 가격 변동 (단위 : 원) 품 목 구 분 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 케이블 내수 레이돔 내수 PCB기판 내수 3D 카메라 센서 외 내수 (*) 품목별 원재료의 가격은 각 품목별 연간 총 매입액을 총 매입수량으로 나누어 평균 단가를 산출하였습니다. 2. 생산실적 및 설비에 관한 사항 (단위 : 개) 부 문 품 목 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 안테나 사업부문 기지국 안테나 등 로봇 사업부문 실내자율주행로봇 등 (*) 제품생산에 소요되는 인원과 소요시간 등을 고려하였으나, 당사의 경우 일반 제조업체와는 달리 거래처와의 Project, Order, 제품개발 및 입찰에 의한 주문자 생산방식으로 생산능력이 다소 가변적입니다. 가. 생산 설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구 분 연구용기자재 금형 시설장치 기계장치 차량운반구 공기구비품등 건설중인자산 합 계 연결범위변동 취득 처분 손상차손 대체 감가상각비 국고보조금 환산차이 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항가. 품목별 매출 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 안테나사업부문 제품 기지국 안테나 내 수 수 출 합 계 인빌딩안테나 내 수 수 출 합 계 상품 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 로봇사업부문 제품 TETRA-DSV 내 수 수 출 합 계 HerKuleX 내 수 수 출 합 계 상품 내 수 수 출 합 계 기타 내 수 수 출 합 계 여행 사업부문 송객수수료 내 수 수 출 합 계 제품 내 수 수 출 합 계 상품 내 수 수 출 합 계 수수료매출 내 수 수 출 합 계 임대수익 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 (*) 상기 매출액은 별도재무제표 기준입니다. [연결재무제표 기준] (단위 : 백만원) 부 문 주요 제품 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 안테나 사업부문 기지국 안테나 등 로봇 사업부문 실내자율주행로봇 등 여행 사업부문 화장품 등 합 계 (*) 상기 매출액은 Gamma Nu Theta, INC. 및 WEIHAI GAMMA NU RHO CO., Ltd. 등 종속회사의 실적을 합산한 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 등(1) 국내 부문 매출 유형 주요판매경로 안테나사업부문 국내이동통신사업자 발주에 따른 직접판매 본사
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→ 국내이동통신산업자 로봇사업부문 Distributor를 통한 판매 본사 → Distributor → 최종고객 여행사업부문 Distributor를 통한 송객 매출 본사 → Distributor → 최종고객 (2) 해외 구분 매출 유형 주요판매경로 미주시장 해외판매법인을 통한 간접판매 본사 → 미국법인 → 최종고객 기타 해외시장 Distributor를 통한 간접판매 본사 → Distributor → 최종고객 (3) 판매전략 ㆍ 통신사업자의 요구사항을 중심으로 한 우수제품 개발 우위 강화 ㆍ 브랜드, 제품, 서비스를 통해 고객에게 차별화된 가치 제공 ㆍ 고객ㆍ시장 중심의 수요 촉발 마케팅 강화 2. 수주상황 당사가 속한 산업은 통신사업자의 투자영향에 따라 수요가 변동하므로, 산업의 특성상 계약 상대방의 필요에 따른 개별발주를 통해 수시 주문 받고 있으며, 당기 보고서작성기준일현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리가. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 나. 금융위험관리(1) 금융위험요소 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. (2) 위험회피활동 당사는 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리시스템을 적용하고 있습니다. 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. 다. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 라. 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항을 고려하고 있습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 해당사항 없습니다. 2. 연구개발 활동가. 연구개발 활동 개요 당사는 안테나 사업부문 및 로봇 사업부문 영역별로 연구소 및 개발조직을 보유하고 있으며, 끊임없는 연구개발 활동을 통해 당사 브랜드 가치를 높이고, 고객의 요구에 부합하는 제품을 제공하기 위해 관련 사업분야에서 경쟁력을 확보하고 있습니다. 나. 연구개발조직 부문 보유형태 주요 업무 안테나 사업부문 기업부설연구소 상용화 제품개발 및 연구과제 등 연구 로봇 사업부문 기업부설연구소 상용화 제품개발 및 연구과제 등 연구 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제28기(2024년말) 제27기(2023년말) 제26기(2022년말) 자산처리 원재료비 인건비 기타경비 국고보조금 비용처리 제조원가 판관비 합 계 매출액 대비 비율 (*) 상기 비율은 별도재무제표 기준입니다. 마. 연구개발실적 부문 구분 연구과제 등 개발기간 내 역 시작 종료
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안테나 사업부문 5G 국내 3.5G SECTOR PRU (i-RET/PRU 근접형)섹터 안테나 OY9X360F8 해외향 Canister 안테나 해외향 Canister 안테나 해외향 Canister 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 이빌딩 안테나 해외향 Canister 안테나 30/60 스테디움 4TR(PCB) 해외향 Stadium 안테나(기존제품 MC 절감) 해외향 Stadium 안테나(기존제품 MC 절감) 해외향 Stadium 안테나(기존제품 MC 절감) 해외향 Canister 안테나 해외향 Tri-Sector 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 인빌딩 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 해외향 Stadium 안테나 진행중 해외향 Stadium 안테나 진행중 해외향 Stadium 안테나 해외향 Canister 안테나 해외향 Canister 안테나 해외향 Sector 안테나 해외향 Canister 안테나 진행중 해외향 Canister 안테나 진행중 해외향 Tri-Sector 안테나 해외향 Tri-Sector 안테나 진행중 해외향 Tri-Sector 안테나 IPOY78V 해외향 인빌딩 안테나 해외향 인빌딩 안테나 해외향 Canister 안테나 진행중 해외향 Canister 안테나 국내향 인빌딩 안테나 국내향 인빌딩 안테나 진행중 해외향 Canister 안테나 진행중 해외향 Panel 안테나 진행중 해외향 Panel 안테나 진행중 해외향 Panel 안테나 4G SISO LOG 안테나 SKT LTE-R (재난망) SKT LTE-R (재난망) 진행중 해외향 sector 안테나 진행중 해외향 sector 안테나 로봇 사업부문 구조 최적화 설계 진행 중 소형 AMR 개발 간 기존 설계 일부 수정개발 LiDAR 변경 설계 진행 중 변경 PC/무선 AP 적용설계 진행 중 payload 250kg용 기구 및 구조설계 진행 중 대형 AMR 개발 간 통상적 개발사항 슬립 최소화 구동바퀴 연동 구조설계 진행 중 팔레트/이동대차용 Lift 설계 진행 중 제어기 PowerSensor 보드 수정개발 진행 중 PowerSensor BD : 48V 20A 대용량 충전 적용개발 BackLink BD 개발 : 48V 20A 적용 Backlink 보드 수정개발 진행 중 진행 중 라. 지적재산권 관련 사항(1) 지적재산권 현황(요약) 부문 구분 내용 건수 안테나 사업부문 특허권 광대역 이중편파 평면형 다이폴 안테나 외 다수 59 건 로봇 사업부문 특허권 다수의 조명창을 갖는 서보모터 외 다수 11건 ※상세 현황은 '상세표-지적재산권 현황' 참조 7. 기타 참고사항 [안테나 사업부문] 가. 업계 현황(1) 이동통신산업의 개요 "이동통신산업은 한정된 전파 자원을 활용하여 유선통신의 공간적 제약을 극복하고 언제, 어디서나 누구와도 정보 교환이 가능한 산업으로, 교환국이나 기지국의 건설 등 대규모 설비투자가 요구되는 자본집약적인 장치사업입니다. 이러한 이동통신산업은 이동통신단말기 등의 이동통신기기와 이동통신서비스로 구성됩니다과거 2G 부터 3G 까지의 이동통신은 음성위주의서비스 및 데이터 서비스의 시작점을 제공 하였던 반면, 4G 이통통신에서는 본격적인 데이터 중심의 이동통신 서비스로의 큰 변화를 이루었습니다" 이후 2019년 세계최초 상용화된 5세대 서비스는 초고속, 초연결, 초저지연등의 특성을 가지고 있으며 클라우드, AI, 빅디어터, 메타버스 등의 서비스가 활성화 될 것으로 기대되고 있습니다. 이동통신의 역사.jpg 이동통신의 역사 (출처 : 미디어경청) (2) 이동통신용 안테나 산업의 특성 (가) 기술발전이 활발하게 이루어지는 산업 이동통신망이 진화하면서 기지국 안테나도 발전하고 있습니다. 과거 2G까지는 단일 대역 주파수를 사용하고 고정 틸트(안테나의 축이 수평면에 대하여 갖는 경사각)를 통해서 커버리지
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확대 및 설치공간의 효율성 등의 기술 진화가 이루어졌습니다. 3세대는 단일대역 이중편파 안테나가 주류를 이루었고, 4세대가 넘어오면서 데이터 트래픽 증가로 전송속도를 높이기 위하여 다중대역과 MIMO(Multi Input Multi Output)기술이 부각되고 안테나의 설치공간이 문제가 생기면서 다중 포트 다중대역 안테나 기술로 발전하고 있습니다. 또한 5G 에서는 Massive MIMO 안테나 및 cell 최적화를 위한 small cell coverage 안테나 등 보다전문적이고 다양한 안테나 기술이 필요합니다. (나) 기술력을 보유한 전문기업에 적합한 산업 이동통신 안테나는 여러 다수의 서비스 가입자들 대상으로 음영지역이 발생하지 않도록 육안으로 확인할 수 없는 전파를 방사해 주는 중요한 장치입니다. 이러한 이유 때문에 일반 가전제품과는 달리 통신서비스 사업자가 규격을 정하고, 통신사업자의 인증을 통과하여야만 시장에 출시가 가능합니다. 이와 같이 신제품개발에 비교적 장기간이 소요되는 관계로 이동통신 안테나 제조업체들은 통신서비스 사업자와 긴밀한 협력관계를 유지하여 새로운 시장요구에 적극 대응해야 하며 통신서비스 사업자의 요구사항을 만족하는 제품규격을 확정하고 전기적 시험평가 환경을 시험하는 절차를 거쳐서야 비로소 제품등록을 할 수 있습니다. (3) 산업의 성장성 "이동통신, 5G 시장은 융합서비스를 중심으로 하는 서비스 시장과 중국 화웨이 및 유럽의 에릭슨, 노키아 등 통신장비 시장으로 나누며 국내의 5G 기술경쟁력 및 보급현황을 전세계적으로도 높은편 입니다.글로벌 이동통신 서비스 시장은 '21년 1조 6,025억 달러에서 연평균 약 5.1%씩 성장하여 '31년 2조 5,562억 달러에 도달 할 것으로 정망하며 전세계 가입자 수 또한 글로벌 경제 약화에도 불구하고 전세계적으로 280여개의 통신사가 현재 상용 5G 서비스를 출시했으며 23년 말 기준 5G 가입 건수는 16억 건에 이르며 29년에는 53억 건을 넘어 전체 모바일 가입자의 58%를 차지할 것으로 예상됩니다.이에 따라 글로벌 통신장비 시장은 '23년 259.9억 달러 규모에 이르렀고 지속적인 성장이 예상 됩니다. (4) 경기변동의 특성 "이동통신용 안테나 산업은 이동통신의 발달과 더불어 통신사업자의 CAPEX 투자계획에 따라 공급 변동이 발생하게 됩니다. 따라서 비교적 경기변동에 둔감하고 지속적인 투자의 특성이 있습니다.하지만 최근들어 통신사들은 고금리 등 경제적인 이슈와 전쟁 등 국제적인 불안 등으로 지속적인 높은 수준의 설비투자는 자금조달 및 부채 측면에서 압박이 될 것으로 예상하여 운영 효율성 개선, 수익 증대, 비용 통제에도 중점을 둘 것으로 보입니다." 나. 국내외 시장여건 23년 기준 국내 5G 단말기 보급률은 67%에 도달하여 약 3,200만명 수준으로 예상 됩니다.국내 통신 3사의 5G 서비스 사용자 증가세가 최근들어 감소하고 있으며 28GHz 주파수 할당 취소로 추가적인 CAPEX 지출이 점차적으로 적어 질 것으로 예상 됩니다. 국내 외곽 기준 5G 커버리지는 24년 1월 기준으로 국토면적의 75%에 육박하였습니다. 5G다운로드 전송속도는 3사 평균 939.14Mbps 입니다. 5G 서비스가 시작 된 '19년 이후로 이동통신사의 매출은 지속적으로 상승 중이며 AI 기반 콘테츠 등 혁신적인서비스의 등장으로 인해 지속적인 CAPEX 투자가 예상 됩니다.그 외에 별도의 주파수를 임대하여 제한 된 구역에서 구축하는 소규모 통신망(사설망)인 5G 특화망의 대한 준비가 활발하게 이루어지고 있습니다.우리 정부는 특화망 서비스를 '이음 5G'로 명명하고 '5G+ 융합서비스 프로젝트를 통하여 공공과 민간분야에 투자하고 융합서비스 활성화를 촉진하고 있습니다. (2) 해외시장 현황 해외시장 현황 그래프.jpg 해외시장 현황 "글로벌 시장조사기업 마켓리서치퓨처의 보고서에 따르면 5G 기술시장 규모는 2021년 909억 달러를 기록하였으며 2022년 1,212억 달러를 형성하였습니다. 2022년 부터 2030년까지 연평균성장률 40.2%로 신장하여
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2030년 1조 7,998억 달러를 기록할 것으로 전망합니다." 다. 경쟁상황 (1) 경쟁업체 현황 무선이동통신설비 시장은 제품의 신뢰성 확보가 가장 중요합니다. 따라서 이러한 신뢰성에 대한 확보는 단기간 이루어질 수 없는 특징이 있음에 따라서 국내 이동통신 3사와 25년가까이 공급사로 자리매김을 하고 있고, 해외는 미국시장을 중심으로 유럽 등에 납품을 하고 있습니다. 주요 경쟁사는 안테나 국내시장에서 에이스테크놀로지 등과 경쟁하고 있으며, 해외에서는 미국시장에 COMSCOPE(미국), GALTRONICS 등과 경쟁하고 있습니다. (2) 회사 경쟁우위 요소 (가) 제품기술력 통신기술의 발전과 함께 안테나 기술 또한 진화를 거듭하고 있습니다. 이러한 시장에서의 핵심 경쟁력은 선행기술(특허)을 기반한 제품 구현능력 및 안정적인 품질을 관리할 수 있는 시스템 구축 등을 들 수 있습니다. 당사는 최적화된 고품질의 제품을 개발해 왔으며, 국내 시장에서는 지난 10여년 이상 SK텔레콤과 KT, LGU+에 지속적으로 안테나를 공급하고 있습니다. 5G 시장을 선도하고 있는 미국시장에서 경쟁을 하면서 5G망에 최적화된 Small cell 안테나, Stadium 전용 안테나, 친환경 Tri-sector 안테나 등 향후 글로벌시장 매출에 기여할 수 있는 신규 제품 기술력을 갖추고 있습니다. (나) 단납기 대응능력 통신사업자의 기획, 사업부서와의 밀접한 관계형성 및 유지를 통해 수요정보를 입수하여 사전에 원자재를 확보, 안정적인 생산을 통한 단납기 대응시스템을 마련, 운용하고 있습니다. 원자재 수입검사에서 제품출하에 이르는 전 과정에 MES system(Manufactuing Execution System)을 기반한 생산정보화 시스템을 도입, 운용함으로써 생산활동 전반에 대한 공정별 진척상황, 실시간으로 생산되는 전 제품의 이력조회 및 추적관리가 가능하게 되면서 고객 접점에서의 만족도 또한 향상되었습니다. (다) 통신3사 사업자와 긴밀한 협력관계 "안테나 사업은 통신사업자가 주요 구매자로서 통신서비스 사업자 주도시장입니다. 따라서통신서비스 사업자와의 긴밀한 협력관계의 유지가 경쟁력의 주요 요소라고 할 수 있습니다. 지난 25년 간 국내시장의 이동통신안테나 공급 선도 기업으로서 자리매김하고 있으며 향후 시장인 특화망 사업, UAM (Urban Air Mobility) 사업, 국가철도재난망 사업 등의 주요 안테나 파트너사 입니다" (3) 시장점유율 추이 "국내시장에서 매년 제품인증 및 입찰 등을 통해 공급사 선정이 되고 각 통신 3사의 구매방법이 상이하여 구체적인 시장점유율을 산출하기에는 어려움이 있으나, 최근 3개년간 전체국내 시장의 30~35% 점유율을 가지고 있는 것으로 추정합니다. 해외시장에서는 점유율을 산출하기 어려우나, 미국법인(Gamma Nu Theta, INC)이 미국 내 거대 통신사 AT 안테나 공급사이며 Small Cell 안테나 공급 업체 중 시장 점유율 1~2위를 차지하고 있으며 신규시장인 유럽에서도 특화 안테나인 Tri-sector 안테나, 터널 안테나 등에서 점유율을 높이고 있습니다." [로봇 사업부문] 가. 업계 현황 (1) 로봇 산업의 개황 21세기에 접어들면서 '지능형로봇'은 '외부환경을 인식(Perception)하고 스스로 상황을 판단(Cognition)하여, 자율적으로 동작(Mobility Manipulation)하는로봇'으로 새롭게 정의되었습니다. 또한 최근 IT기술과 융합하여 네트워크를 통한 기능분산, 가상공간 내의 동작을포함하는 네트워크 로봇, 소프트웨어의 로봇에까지 진화하여 유비쿼터스 시대의 핵심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대합니다. (2) 서비스 로봇 시장 업계 전문가들은 로봇시장의 성장이 현재 개인별 필수품으로 자리잡은 핸드폰이나 컴퓨터와 같은 성장 경로를 거칠 것으로 예측하고 있으며, 기술적 한계 극복, 코스트다운, 기능보완이라는 진화를 거듭하여, 20여년 이상이 지난 지금은 사무실이나 각 가정에 없어서는 안될 필수품이 된 것을 고려해 본다면, 전 세계적으로 서비스 로봇 시장은 재난,
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헬스케어,의료, 실버, 교육, 국방, 건설, 해양, 농업 등 다양한 분야에서 로봇기술의 융ㆍ복합화를 통해, 성장이 지속될 것으로 예상합니다. (3) 지능형 서비스 로봇의 전망 최근 당사를 포함한 글로벌 선도 로봇 기업들은 서비스 로봇 제품을 앞 다투어 출시하고 있으며, 첨단 인공지능(AI)이 융합된 지능형 서비스 로봇의 지속적인 개발은 그 성장을 가속화하고 있습니다. 서비스 로봇은 갈수록 개인화되고 여가시간이 많아지는 생활패턴 변화나 1인 가구 증가 및 고령화 사회로의 진입, 최저임금으로 인한 인건비 증가 등 최근 사회변화 흐름과 함께 지능형 서비스 로봇의 필요성과 활용은 점차 확대되고 있으며, 이에 따라 가정용과 복지 분야에서 로봇의 수요가 급속도로 확대될 것으로 전망됩니다. 특히 노령인구의 증가와 개인 맞춤형 서비스에 대한 욕구 증대로 헬스케어, 안전 등 삶의 질을 높이는 '서비스 로봇'의 수요도 증가할 것으로 예상합니다. 나. 국내외 시장여건 당사의 자율주행로봇(AMR)의 기술은 전신인 휴림로봇에서 2004년부터 개발된 것으로, 당사의 기술력은 국내 상위권 수준입니다.국내 자율주행로봇(AMR)은 이제 시장이 형성되는 초기 단계이며, 당사는 주력 제품인 TETRA-DSV S모델(30kg payload_교육용 교보재시장 및 키오스크 안내로봇), M모델(100kg payload_단순반복 이동 물류로봇)을 개발하여 이미 상용화 단계에 진입하였으며, 개발중에 있는 산업용 고중량 H모델(600kg_자동차엔진 제작간 이송용, 다량의 택배물품 또는 식품창고 내 지게차 대체용)은 상용화 출시를 앞두고 있습니다. 또한, 엘리베이터 연동 및 다수 AMR 관제SW 기술도 빠른 시일내 완료를 목표로 하고 있습니다. 다. 경쟁상황(1) 경쟁업체 현황 당사의 TETRA-DSV의 경쟁사로는, 덴마크의 MIR, 일본의 OMRON이 있으며, 국내는 트위니, 티라유텍, 엠디로봇, 유진로봇 등이 있습니다. (2) 회사 경쟁우위 요소 자율주행 로봇은 최근 IT 기술의 발달로 인한 온라인 쇼핑확대, 최저임금 상승 및 주52시간 근무 문화로 인한 생산성 저하 등의 보완 및 대체제로 주목받고 있으며, 특히 코로나 19로 인한 비대면(언택트) 서비스의 수요 증가로 더욱 관심이 높아지고 있습니다. 이러한 시대적 요구에 따라, "TETRA-DSV"가 개발 되었고, 당사의 TETRA-DSV는 범용 AMR로서, 기존 AGV의 한계인 천장센서 및 바닥 마그네틱 등의 설치 이슈를 해결할 수 있는 자율주행(Autoronomus Mobile) 기술을 바탕으로, 현대자동차 연구소 연구용, LG전자 생산기술원 연구용 및 정부연구기관(KETI)의 다양한 정부과제 레퍼런스를 쌓고 있습니다. 아울러, 2023년 1분기에는, ODM 방식 공급을 통해 파트너사 브랜드로 AMR 공급을 완료하였으며,연내 고중량 AMR 개발 및 추후 관제SW기술 안정화를 계획하고 있으며, 대기업 대상 ODM방식의 브랜드 런칭공급을 지원하는 등의 다량판매에 대한 기회를 발굴 중에 있습니다. 당사는 앞으로도 물류, 유통 등 다양한 수요처와 로봇 활용에 대한 실증을 추진하면서 빠른 시일 내에 TETRA-DSV의 다량판매 및 보편적 상용화를 이루고자 합니다. (3) 시장점유율 추이 로봇산업의 경우, 일부 제품에 국한하기 어렵고 변화가 빠른 산업으로 정확한 시장점유율을 측정하기 어렵습니다. 하지만, 당사는 국내외 로봇사업의 확장을 견고히 하기 위하여,지능형 서비스 로봇 제품의 성능개선 및 5G통신 접목을 위한 개발사업을 다각화하고 있으며, 로봇시장 매출성장을 위해 끊임없는 개발을 이어가고 있습니다. [여행 사업부문] 가. 업계의 현황 여행 사업(인바운드플랫폼)은 국내의 시내면세점과 체결한 송객계약에 따라 외국인 관광객을 면세점에 송객하고, 그 관광객이 면세점에서 면세상품을 구매한 실적에 따라 면세점으로부터 약정된 송객수수료를 수익하는 사업으로, 대한민국 면세시장이 세계적인 경쟁력을 확보하고 세계 정상의 사업자 지위를 유지하는데 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 나. 국내외 시장여건 여행 사업, 특히
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보 "당사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동,사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다." 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 연결재무상태표는 아래와 같습니다. 가. 연결 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제28기 제27기 제26기 (2024년말) (2023년말) (2022년말) 자산
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II. 연결 재무제표 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 선급금 1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 11에서 공시한 바와 같이, 회사는 협력여행사의 영업지원을 위하여 선급금을 지출하고 있으며당기말 현재 선급금과 관련 대손충당금의 잔액이 각각 24,367백만원과 14,012백만원으로 양적 중요성과 더불어 회수가능성에 대한 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 2) 감사에서 다루어진 방법 우리는 선급금에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다. - 지급절차에 있어서 정당한 승인의 존재여부에 대한 검토 - 선급금의 지급, 회수와 관련된 자금흐름에 대한 증빙 대사 - 회수가능성 평가와 관련된 경영진에 대한 질문 및 관련 증빙 대사 - 선급금의 관리와 관련된 내부회계관리제도 설계의 효과성 및 운영의 적절성에 대한 검토 제26기(전전기) 감사보고서 한울회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음
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II. 연결 재무제표 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 선급금 1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 11에서 공시한 바와 같이, 회사는 협력여행사의 영업지원을 위하여 선급금을 지출하고 있으며당기말 현재 선급금과 관련 대손충당금의 잔액이 각각 24,367백만원과 14,012백만원으로 양적 중요성과 더불어 회수가능성에 대한 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 2) 감사에서 다루어진 방법 우리는 선급금에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다. - 지급절차에 있어서 정당한 승인의 존재여부에 대한 검토 - 선급금의 지급, 회수와 관련된 자금흐름에 대한 증빙 대사 - 회수가능성 평가와 관련된 경영진에 대한 질문 및 관련 증빙 대사 - 선급금의 관리와 관련된 내부회계관리제도 설계의 효과성 및 운영의 적절성에 대한 검토 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제28기(당기) 삼덕회계법인 반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토 155백만원 155백만원 제27기(전기) 삼덕회계법인 반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토 155백만원 155백만원 제26기(전전기) 한울회계법인 반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토 315백만원 315백만원 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제28기(당기) 제27기(전기) 제26기(전전기) 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 회사: 대표이사, 사장, 감사, 상무 감사인:업무수행이사 외1 대면회의 핵심감사항목 감사결과 및감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 회사: 대표이사, 사장, 감사감사인:업무수행이사 외1 대면회의 반기검토결과 및 향후 감사계획 회사: 대표이사, 사장, 감사감사인:업무수행이사 외1 대면회의 감사계획 및 핵심감사항목의 선정 등 회사: 대표이사, 사장, 감사감사인:업무수행이사외1 대면회의 핵심감사항목 감사결과 및 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없습니다. 6. 회계감사인의 변경 2022사업년도 : 최대주주변경2회 이상, 관리종목 사유 감사인 지정(1년)2023사업년도 : 감사인 지정 종료 이후 신규 감사인 계약2024사업년도 : 변경사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 [감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과] 사업연도 감사의 의견 지적사항 제28기(당기) 본 감사의 의견으로는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음 제27기(전기) 본 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음 제26기(전전기) 본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음 2. 내부회계관리제도 [회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견] 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제28기(당기) 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제27기(전기) 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가
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및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제26기(전전기) 한울회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 ‘중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 3. 내부통제구조의 평가 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제28기(당기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 연결내부회계관리제도 제27기(전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 연결내부회계관리제도 제26기(전전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 연결내부회계관리제도 나. 감사의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제28기(당기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 연결내부회계관리제도 제27기(전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 연결내부회계관리제도 제26기(전전기) 내부회계관리제도 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 연결내부회계관리제도 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제28기(당기) 내부회계관리제도 삼덕회계법인 검토 적정의견 연결내부회계관리제도 삼덕회계법인 제27기(전기) 내부회계관리제도 삼덕회계법인 검토 적정의견 연결내부회계관리제도 삼덕회계법인 제26기(전전기) 내부회계관리제도 한울회계법인 검토 적정의견 연결내부회계관리제도 한울회계법인 1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 감사 이사회 재무회계부서 자금운영부서 회계운영부서 법무부서 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자(재무회계담당) 강영부 19년 31년 자금담당팀장 문장석 3년 18년 회계담당팀장 문장석노경석 3년8년 18년19년
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2007년 합성섬유 및 관련 화학제품을 제조 가공 판매, 도소매 및 수출입을 목적으로 설립되었으며, 2008년 동국무역㈜의 화학사업부문을 영업 양수 받아 현재까지 사업을 영위하고 있습니다. 주요 사업분야로는 화학부문(합성섬유의 제조 및 판매)과 건설부문(주택건설 및 시공) 그리고 전자부문(터치스크린 제조)의 총 3개 사업부로 구성되어 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품과 매출비중은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 매출비중 화학부문 PET-Chip 건설부문 아파트 전자부문 터치스크린패널 화학부문은 목화, 양모 등의 천연섬유가 담당했던 의류 부분을 화학섬유가 대체하였고, 유리 등의 광물소재가 담당했던 음료용기/식재료 용기 부문에서 플라스틱용기로 대체되고 있습니다. 건설부문은 다른 산업에 비해 생산 및 고용, 부가가치의 창출 효과가 뛰어나기 때문에 국가 경제의 전략적인 산업이기도 합니다. 특히 고객이 평안하게 거주할 수 있는 주거공간을 제공하는데 그 목적이 있으며, 모든 부분을 고려하고 트렌드 변화에민감한 특성을 가지고 있습니다.전자부문은 주요 제품이 터치스크린으로 국내 주요 전자제품 업체인 삼성전자, LG전자 등에 공급되며, 디스플레이 산업시장(스마트폰, 태블릿PC, 노트북, 자동차, 냉장고 등)에서 수요가 확산되고 있습니다. 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 화학부문 건설부문 전자부문 합 계 매출액 영업이익 자 산 부 채 기타 자세한 사항은 동 보고서의 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원) 구 분 제품/상품 용도 주요 상표등 매출액 비중 화학 부문 PET-Chip Bottle용 TexPet,, 건설 부문 아파트 주거용 우방아이유쉘 전자 부문 터치스크린패널 디스플레이 합 계 주) 스판덱스 매출은 중단사업 전환으로 제외 2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 구 분 제 18기(2024년 1~12월) 제 17기(2023년 1~12월) 제 16기(2022년 1~12월) Pet-Chip 주) 스판덱스 원사 가격변동 추이는 중단사업 전환으로 제외 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 생산품목 매입액 매입처 TPA 수지 한화석유화학 삼남석유화학, MEG 수지 SINOCOAST, SABIC,롯데케미칼 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 구분 제 18기(2024년 1~12월) 제 17기(2023년 1~12월) 제 16기(2022년 1~12월) TPA MEG 3) 주요 제품 생산능력 및 생산실적 (단위 : 톤) 사업 부문 주요 제품 제 18기(2024년 1~12월) 제 17기(2023년 1~12월) 제 16기(2022년 1~12월) 화학 부문(단위:톤) 수지 PET-Chip 생산능력 생산실적 주) '24.4분기 수지공장 정기 O/H 실시※ 생산능력 산출근거 ① 산출기준 : 기존 표준생산능력(대표 품목 기준, 소재사도 제품사로 가정)에서 연간 배대계획을 반영한 실생산 기준으로 변경 ② 산출방법 : 일일생산능력 ×작업일수(365일)※ 생산량 산출근거 ① 산출기준 : 실제 제품사 입고 기준 4) 가동률 (2024년 1~12월) (단위 : 톤, %) 구분 주요 제품 생산량 평균가동률 케미칼공장 PET-Chip 주) '24.4분기 수지공장 정기 O/H 실시 ※ 가동률 산출근거 ① 생산능력 : 일일생산능력 ×작업일수(365일) ② 생산실적 : 제품사 입고 기준(소재사 제외) ③ 가동률 : 생산실적 ÷생산능력 5) 생산설비현황 (단위 : 백만원) 자산별 사업소 기초가액 당기증감 당기상각액 기말가액 증가 감소 토지 본사등 화학 전자 계 건물 본사등 화학 전자 계 구축물 본사등 화학 전자 계 기계장치 본사등 화학 전자 계 차량운반구 본사등 화학 전자 계 공구기구비품 본사등 화학 전자 계 건설중인자산 본사등 화학 전자 계 합계 본사등 화학 전자 계 6) 설비투자 현황 (단위 : 백만원) 구분 2024년 투자금액 투자효과 자본적 지출 설비개선 및 R
티케이케미칼 — 사업보고서 (2024.12)

투자 등 수익적 지출 품질 향상을 위한 유지보수 합 계 4. 매출 및 수주상황 1) 제품별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 제품/상품 제18기(2024년 1~12월) 제17기(2023년 1~12월) 제 16기(2022년 1~12월) 화학 부문 PET-Chip Local 및 직수출 내수 판매 소계 건설 부문 아파트 내수 판매 소계 전자 부문 터치스크린 패널 Local 및 직수출 내수 판매 소계 합 계 Local 및 직수출 내수 판매 소계 주) 폴리에스터 및 스판덱스 매출은 중단사업 전환으로 제외 2) 제품/상품별 판매경로 (2024년 1~12월) 사업 부문 제품/상품 판매경로 매출액비중 화학 부문 PET-Chip Local 및 직수출 내수 판매 건설 부문 아파트 내수 판매 전자 부문 터치스크린패널 내수 판매 3) 판매방법 및 조건 (1) 대금회수 조건 - 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래 - 내수 : 현금 및 어음결제 - 건설 : 현금결제 (2) 부대비용의 부담방법 : INCOTERMS 2010 가격 조건에 의한 비용부담조건 4) 판매전략 화학 부문은 사업부문별로 국내영업팀 및 해외영업팀을 두어 영업 전문성을 키우고, 다양한 거래선들의 니즈에 쉽게 다가갈 수 있도록 하였습니다. 국내영업팀은 직판 위주의 영업 전략을 구사하여 보다 나은 이익 확보를 위해 힘쓰는 한편, 일부 대형 거래선과의 긴밀한 협조를 통해 위기 상황에서도 협업을 통한 안정적인 영업이 가능하도록 하고 있습니다. 해외영업팀의 경우 당사가 직접 관리하기에는 시간/비용적인 제약이 있는 지역에서는 대리점 및 Agent를 적극 활용하고 있습니다. 해당 지역의 정보를 신속히 확보하고 글로벌 네트워크를 형성하여 긴밀한 공조를 통해 당사 제품의 거래 확대 및 신규거래선의 개발 및 관리, 나아가 신시장을 개척하고 있습니다. 높은 품질의 제품을 안정적으로 공급함으로써 대리점과 Agent의 신뢰를 높여가고 있으며 이는 당사 제품에 대한 안정적인 구매처 확보 및 신속한 시장 정보의 획득으로 이어지고 있습니다. 건설 부문은 판매 채널을 다양화하고, 케이블 TV 광고 및 현수막과 전단지를 이용한 광고활동을 최대한 활용하면서, 각종 이벤트 홍보활동을 통해 잠재 고객들을 유치하고 있습니다. 전자 부문은 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하기 위하여 다양한 제품을 연구,개발하고, 영업조직을 보강하여 신규 제품과 거래선 발굴에 노력하고 있습니다. 5) 주요 매출처 및 비중 2024년 1~12월 당사의 화학부문의 주요 매출처는 효성티앤씨(5.6%), 포스코인터내셔널(5.1%), 삼양패키징(4.0%), 코카콜라음료(4.0%), 제주특별자치도개발공사(3.3%)등 입니다.전자부문의 주요 매출처는 ㈜에스제이아이, ㈜삼성전자, ㈜엘지디스플레이 등입니다. (단위 : 백만원 ) 발주처 공사명 계약일자 완공예정일 수주총액 완성공사액 계약잔액 자체분양 당진송악 경남아너스빌 현장 자체분양 송추북한산 경남아너스빌 현장 자체분양 부산사하 경남아너스빌 시그니처 현장 대구광역시 상수도사업본부 가창배수지 설치공사 주식회사 삼라마이다스 화성병점 주차빌딩 신축공사 5. 위험관리 및 파생거래 1) 주요시장위험 및 관리정책 (1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감: 현금및현금성자산 등 순차입금 자본총계 자본 대비 순차입금 비율 (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여
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시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 통 화 자 산(원화환산액) 부 채(원화환산액) USD (전기말) (단위: 천원) 통 화 자 산(원화환산액) 부 채(원화환산액) USD 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD (전기말) (단위: 천원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기말 현재 대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 지급보증한도액으로 인한 신용위험의 최대노출액은 천원(주석35(6))에 설명하는 금융지급보증 한도액)입니다. 4) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 2) 위험관리조직 경영관리실 자금팀에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있습니다.해당 팀은 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적 분석을 통하여 위험관리를 하고 있으며, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 주요계약 사업보고서 작성기준일 현재 주요 계약은 해당사항 없습니다. 2) 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 2008년 5월까지 운영한 기존의 기술관리실을 2008년 6월부터 연구소로 명칭 변경, 2010년 12월에 기업부설 연구소로 정식 인정되어 신수종 및 기존 사업에 대한 연구개발을 담당해오고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 제 18기(2024년 1~12월) 제 17기(2023년 1~12월) 제 16기(2022년 1~12월) 연구개발비용 계 연구개발 비율(매출액 대비) (3)
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연구개발 실적 구분 연구성과 제품명 원사 소재부품기술개발사업 참여 중 (화학적 리사이클 PET섬유 개발 중) 산업소재핵심기술개발사업 (에스터계 열가소성 탄성섬유 개발) ECOFIT 섬유산업스트림간 협력기술개발사업 (친환경 난연제를 사용한 폴리에스터 개발) TEXLON 폴리에스터 기능성 소재 개발(항균, 흡한건속, 발열 등) 쥬라실 폴리에스터 원착사 제품 개발 카라얀 폴리에스터 냉감 소재 개발 폴리에스터 고견뢰도 및 드라이 촉감 제품 개발 폴리에스터 흡한속건 기능성 소재사 개발 폴리에스터 COTTON 느낌 발현의 복합가연 소재사 개발 폴리에스터 드라이한 WOOL 감성 복합사 개발 폴리에스터 LINEN 표면효과 소유 소재사 개발 MASIL Spandex 多 END 방사 System 개발 (양산 설비 가동) 염색첨가제 자체 제조 기술 개발 완료 Spandex 고급 환편용 제품 및 경편용 제품 개발 완료 블랙 스판덱스 개발 완료 수지 친환경 PET Resin(게르마늄 촉매제) 개발 완료 TEXPET 신수종사업 고강력 PE 섬유 연구개발 - 습식 목표 품질 도달 TYCHRA 생분해성 플라스틱 개발 완료 터치스크린패널 은나노와이어를 이용한 플더블용 터치센서 개발 중 냉장고용 메탈메쉬 센서 개발 T6, G1 메탈메쉬를 이용한 투명 LED 디스플레이 개발 TLED 7. 기타 참고사항 1) 부문별 개황 (1) 산업의 특성 화학섬유 산업은 진입 초기 원사 제조설비 구축을 위한 대규모 설비 투자가 필요한 자본 집약적 장치산업이며, 차별화된 고부가치 제품 개발이 필요한 기술 집약적 산업입니다. 또한 자원 및 천연소재의 확보, 후방 산업에 대한 안정적 공급 구조 형성 등 전후방산업과 관련성이 높은 것이 특징입니다. 화학산업부문 구조.jpg 화학산업부문 구조 국내 화학섬유 산업은 지난 몇 년 간 노동력을 앞세운 중국 등 후발국의 저가 제품 공세로 인해 급격한 변화를 겪었습니다. 이에 최근 신기술, 신소재 및 첨단 차세대 섬유소재 개발에 집중하는 선진국형 산업구조로 발전하는 과도기적인 위치에 속해 있습니다. (2) 산업의 성장성 유리, 알루미늄 등의 광물소재가 주로 사용되던 음료용기와 식재료 용기 시장이 점차 PET병과 플라스틱 용기로 전환되고 있습니다. 당사는 TEXPET 브랜드로 국내외 주요 시장에 PET Bottle 소재를 공급하고 있으며, FDA와 Coca Cola로부터 품질인증을 획득한 인체무해 소재로 인정받고 있습니다. 코카콜라, 제주삼다수, LG생활건강 등 주요 고객사들로부터 우수한 품질을 인정받아 안정적인 매출구조를 확보하고 있습니다. 이 부문은 경기변동에 비교적 영향을 적게 받아 당사 제품의 안정적인 매출구조의 형성에 기본이 되고 있습니다. PET Bottle은 저렴한 생산비용과 식품보관의 안정성을 바탕으로 기존 탄산음료나 과즙음료에 그치지 않고 생수, 맥주, 막걸리 등과 같이 유통기간에 문제가 있었던 용기 및 과일박스, 아이스커피, 더 나아가 전자제품 부품까지 그 영역을 넓히고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 PET Bottle은 석유에서 추출되는 원재료 특성상 국제 유가와 환율에 영향을 받습니다. 고급 음료나 기능성 음료 등의 소비 증가로 수요가 증가세에 있으며, 불황의 경우에도 음료를 소비하지 않는 것은 아니기 때문에 필수적인 소비는 유지되는 특성을 보입니다. (4) 국내외 시장 여건 국내 PET 사업은 중국 등의 대량 설비 투자에 따른 공급과잉으로 최근 몇 년 동안 힘든 시기를 보냈습니다. 하지만 2018년부터 중국의 폐플라스틱 수입규제를 계기로 Pet-Resin 시황 사이클이 상승기에 진입한 후 꾸준히 수익성을 유지하고 있습니다.최근 플라스틱 재활용사업에 대한 정부정책(재생 사용비율:2026년 10% / 2030년 30% 확대 사용 법제화 추진중)이 진행되고 있습니다. 그리고 최근 유럽과 미국을 포함한 주요 선진국에서는 일회용 플라스틱 사용 금지 및 재활용 플라스틱 사용 의무화 등 플라스틱 공해에 따른 대응 마련에 최선을 다하고 있어 향후 재생 플라스틱 산업이 미래의 새로운 먹거리가 될 것으로 예상됩니다. □
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주요 제품별 시장점유율(국내 시장 M/S 기준) (단위 : 톤/년) 제 품 당사 점유율 경쟁사 점유율 비 고 PET CHIP S社 제외 ＊ 출처 : 당사 추정 자료임＊ S社 PET CHIP의 경우 당사 경쟁 제품이 아님으로 제외 (5) 회사의 경쟁우위 요소 Pet-Resin부문은 대규모 장치산업으로 초기 설비투자 비용이 높아 생산설비의 신규구축에 소요되는 기간이 길고, 안정적인 품질을 위한 제품 생산에 일정 수준 이상의 기술력을 요하기 때문에 진입장벽이 높은 편입니다. 현재 2개업체가 국내시장을 양분하고 있으며 우량 고정 거래선을 통해 안정적인 매출이 이루어 지고 있습니다. 당사는 안정적인 공급체계를 통하여 Buyer와의 굳건한 Partnership을 유지하고, 고품질 이미지를 지속적으로 홍보하면서 신규 시장 진입 장벽에 대처하는 한편, 지속적인 원가 절감을 통해 2017년부터 수익 구조가 개선되었고 특히 2018년과 2019년에 이익이 크게 증가하였습니다. 2021년과 2022년에는 중국 제품의 진입 장벽이 높아진 미국 시장으로의 직수출 확대 및 로컬 거래선의 다변화에 성공하였으나, 2023년과 2024년에는 가격 경쟁력을 무기로 중국산 PET의 국내 유입이 크게 증가하여 내수 판매가 감소하였습니다. 이에 당사는 반덤핑 제소를 통해 중국산 PET에 관세를 부과하는 등 시장 방어에 최선을 다했습니다. 현재 당사는 PET Resin 국내 최대 생산업체로 국내 고객사에 안정적 공급 및 신속한 A/S 활동 등으로 시장을 확대하고 있으며 정부주도의 재생산업 본격화에도 빠른 대처를 통하여 신규시장 확보를 통한 매출 및 수익성 극대화를 위해 노력할 것입니다. 또한 친환경 시대를 대비하여 국내 PET 업체 최초로 기존 PET칩과 리사이클칩을 혼합하는 블렌딩 설비 투자를 결정하고 설비 구축 중으로 리사이클을 통한 신 성장 사업 진출에도 박차를 가할 것입니다. 한편, 당사의 화학부문 중 폴리에스터 사업부문, 스판덱스 사업부문의 경우 사업환경 및 사업실적의 지속적인 악화로 경영합리화 차원에서 이사회를 통해 사업중단을 결정(2023.03.15(폴리사업부 중단 이사회), 2024.03.11(스판사업부 중단 이사회))하였습니다. 기존 사업의 집중과 함께 신규 사업 추진을 통해 회사의 수익성 및 재무구조를 개선에 기여할 것으로 기대합니다. (1) 산업의 특성 건설 산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업으로서, 주택 건설에서부터 도로 및 항만 등의 사회간접자본 및 각종 생산 기반시설의 확충과 국토개발 및 해외 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성을 담당하는 국가 경제의 기반 산업입니다.여타 다른 산업에 비해 생산 및 고용, 부가가치의 창출 효과가 뛰어나기 때문에 국가 경제의 전략적인 산업이기도 합니다. 특히 주택산업은 고객이 평안하게 거주할 수 있는 주거공간을 제공하는 데 그 목적이있으며, 계획 단계에서부터 주거문화의 모든 부분을 고려하여 시공되고, 트렌드 변화에 민감한 특성을 가지고 있습니다. IT 및 친환경 기술을 접목시키는 등 다른 사업과의 연관성도 높습니다. (2) 산업의 성장성 건설 산업은 우리나라 경제 발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 왔으나, 향후 국가경제 성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함으로써 산업의 성장성도 완만한 곡선을 그릴 것으로 보입니다. 타 산업간의 관계가 더욱 밀접해짐에 따라 건설 산업도 단순시공 중심의 사업방식을 탈피하여 IT 및 친환경 기술 등 최첨단 산업과 결합된 산업으로 진화하고 있습니다. 2022년 기준 전국 주택보급률은 100%를 상회하나, 자가 점유율은 57.5%로 선진국에 비해 낮은 수준이며, 인구는 2030년까지 증가할 것으로 예측되어 주택 수요는 지속 유지될 것으로 전망됩니다. 정부의 대규모 신도시 개발과 노후주택의 재건축 및 재개발, 리모델링 활성화 등으로 다양한 주택 공급이 이루어질 것으로 예상되며, 소득 수준 향상 및 삶의 질 추구에 따른 신규주택 이동 수요도 계속해서 발생할 것으로 보여 지속적인
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성장이 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 건설업은 수주산업이고 경기에 후행하는 산업이기 때문에, 국가 전체의 산업구조 및경제성장의 추세에 영향을 많이 받는 산업이자, 경기변동에 민감한 산업입니다.특히, 정부의 금융정책과 건설 관련 규제 또는 부동산 경기 부양책 등은 건설경기에영향을 많이 미치는 주요 요인입니다. (4) 국내외 시장 여건 주택건설 시장의 경우, 2017년 이후 정부의 부동산 정책에 따라 실수요자 중심으로 수요가 재편되었고, 저렴한 가격 및 중소형 평형대 아파트 위주의 판매가 주를 이루고 있습니다. 2020년 정부의 부동산지원 정책으로 인해 수도권 중심으로 집값의 급등이 시작되었습니다. 2023년에는 금리인상, 원자재 가격 상승, 건설비용 상승으로 이어져 전반적으로 건설수주가 감소하고 있습니다. 이에 따라 각 건설사들의 자금 유동성 문제와 분양시장 침체가 발생하였습니다. 최근 정부는 건설경기 보완과 내수 활성화를 위해 LH의 미분양 아파트를 매입, 수도권 재건축/재개발 규제 완화, 부동산 PF관리 등의 대책을 시행하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 건설부문은 2014년부터 공동주택 시행 사업을 영위하였고 2015년부터는 우방토건을 합병, 조직 내에 건설사업부를 두어 시공을 같이 하고 있으며 현재까지 김포 고촌, 화성 봉담, 대전 오류동, 청주 테크노폴리스, 당진 송악, 송추 북한산 분양사업을 성공적으로 진행하였습니다. 당사는 시행사로서 대외 인지도와 신뢰성을 바탕으로 시행 사업의 주체 역할을 수행하고 있으며, 전문 시공은 오랜 주택건설 시공 경험과 전문성을 갖춘 전문 인력을 투입하고 있습니다. SM그룹 내 공동브랜드인 "우방아이유쉘"과 “경남아너스빌”을 사용함으로써 브랜드 파워를 강화하였고 내부 인테리어 및 마감재를 고급화하여 타 브랜드 대비 차별화를 진행하고 있습니다. 또한 수요가 우수한 지역만을 선별, 시공과정의 안전 및 품질 확보는 물론 '전국망 콜센터'를 도입, 24시간 고객과의 소통 채널을 구축하고 철저한 사후 관리로 고객 만족도를 높여 주거문화를 선도하고 있습니다. 2019년 10월에 모델하우스를 오픈한 충남 당진 송악 분양 사업을 시작으로 2020년 3월에 입지 여건이 우수한 송추 북한산 분양 사업을 진행하였고, 2024년 10월부터 부산 사하구 감천동에 ‘경남아너스빌 시그니처’ 분양을 시행하였습니다. 친환경 및 특화 설계 등 우수성이 인정되어 ‘그린건설대상’이라는 국토부장관상까지 수상하였고 차별화된 프리미엄 그린아파트로 거듭날 수 있도록 노력할 것입니다. 또한 안정적인 사업 포트폴리오 구축을 위해 지속적으로 우량 사업지 확보에 주력하고 있습니다 (1) 산업의 특성 터치스크린(TSP, Touch Screen Panel)은 손가락이나 입력용 펜과 같은 물체로 화면에 접촉되면, 접촉 위치를 인지하여 시스템에 전달하는 필름 타입의 정전용량 입력장치입니다. 디스플레이 상에 키보드나 마우스 대신 손, 펜 등을 이용하여 디스플레이상에 직접적인 접촉으로 입력이 가능하게 하는 방식으로 입력 인터페이스를 요구하는 곳에 적용할 수 있는 부품입니다. 터치스크린은 크기에 따라 소형, 중형, 대형으로 응용 범위가 나뉩니다. 소형의 경우, 카메라, 게임기, 스마트폰, 기타 휴대용 전자기기 및 스마트 시계에 적용되며, 중형 및 대형의 경우, 생활 가전, 태블릿 PC, 노트북, 자동차, 모니터 등에 적용됩니다. (2) 산업의 성장성 터치스크린(TSP, Touch Screen Panel)은 주로 전자제품의 디스플레이 입력장치로 사용되는 부품이므로, 국내 주요 전자제품 업체인 삼성전자, LG전자 등에 주로 공급되며, 세계적인 디스플레이 수요 증가로 신기술에 대한 R 투자 및 공정 수율을 확보할 경우 대량의 물량을 선점할 수 있습니다 (3) 경기변동의 특성 터치스크린 시장은 스마트폰, 태블릿PC, 노트북, 자동차, 냉장고 등 IT 생활기기 시장의 경기변동에 많은 영향을 받고 있으며, 터치스크린 부품소재 산업은 이러한 산업의 경기에 중대한 영향을 받고 있습니다. (4) 국내외 시장 여건 터치스크린 시장은
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전방산업인 스마트폰, 태블릿 PC, 노트북 등의 수요에 직접적인영향을 받고 있으며, 최근에는 자동차, 냉장고 등 타 기기에서의 수요가 확산되고 있습니다. (5) 회사의 경재우위 요소 당사는 포토리쏘그래피(Photo-Lithography) 방식으로 투명전극을 생산하며 금속박막을 증착, 노광 공정을 거쳐 미세 패턴을 구현하고 있으며 롤투롤(Roll to Roll) 생산 방식으로 제작하여 생산성을 극대화하고 있습니다. 터치센서는 전통적인 모바일 분야에서 벗어나 생활가전분야까지 확대 적용되고 있으며 당사는 냉장고에 적용되는 디스플레이용 터치센서를 공급하고 있습니다. 전자사업은 기술의 진보가 빨라 제품 수명주기가 짧기 때문에 시장에 신속히 대응할 수 있는 기회 선점이 중요한 산업이며 중국의 저가 부품 공세 등으로 경쟁이 매우 치열한 산업입니다. 이러한 경쟁에서 우위를 선점하기 위하여 당사는 선행개발을 통한 기술적 우위와 우수한 품질을 바탕으로 고객을 확보하고 있으며 지속적인 연구개발을 통하여 기술 바탕의 영업활동을 전개하고 있습니다. 2) 브랜드 및 지적 재산권 현황 (1) 브랜드 동국무역㈜에서부터 이어온 오랜 역사를 통해 확보한 기술력과 후방산업과의 오랜 Partnership을 통하여 확보한 유대감을 유지시키기 위하여 수지사업부는 Tex Pet이라는 브랜드를 보유하고 있습니다. 그리고 필환경 시대를 맞이하여 국산 PET병을 원료로 재활용하여 생산된 제품 브랜드인 K-rPET를 추가하였습니다. 당사는 이러한 브랜드를 사용/유지함으로써 당사 제품의 품질과 이미지에 대한 신뢰도를 높여 충성도 있는 Buyer들을 확보하여 한 단계 더 성장하는 튼튼한 발판이 되고 있습니다. 전자 부문은 시장 변화와 고객의 니즈에 대응하기 위하여 다양한 제품을 연구, 개발하고 영업조직을 보강하여 신규 제품과 거래선 발굴에 노력하고 있습니다. (2) 지적재산권 당사 화학부문 특허권은 '특허 0821901호' 중공 폴리에스테르 가연사 및 그의 제조방법' 외 4개를 보유하고 있습니다. 또한 상표권의 경우 기존 국내 57개와 해외 일본 특허청으로부터 인증받은 'Tex Pet(등록번호 4152743)' 등 9개를 보유하고 있습니다. 전자부문은 '특허 제10-0909265호 정전용량 방식의 터치스크린 패널의 제조방법’에 관한 특허 외 6개의 특허를 보유하고 있으면, 미국 특허(US 9,360,969, B2)를 보유 하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 · 예측한 활동 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 국내 화학섬유업계는 중국 등의 대량 설비 투자에 따른 공급과잉으로 최근 몇 년 동안 힘든시기를 보냈습니다. 하지만 2018년부터 중국의 폐플라스틱 수입규제 및 글로벌 주요 공급업체들의 감산에 따른 공급 부족으로 Pet-Resin 시황은 사이클이 상승기에 진입한 이후 2022년까지 수익성 개선이 이어졌으나, 2023년 이후 글로벌 경기 부진과 중국산 PET 국내 유입 증가로 흑자규모가 축소되었습니다. 폴리에스터와 스판덱스 시황은 공급과잉 해소가 더디게 진행되는 가운데 2020년 코로나19 발병으로 이어진 중국 도시 폐쇄와 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 에너지비용 급등, 그리고 물가 상승에 따른 금리 인상 등으로 수요 부진이 이어져 2023년 3월에 폴리사업부 중단, 2024년 3월에 스판사업부 중단을 결정하였습니다. 주택건설시장의 경우, 2017년 이후 정부의 부동산 정책에 따라 실수요자 중심으로 수요가 재편되었고, 저렴한 가격 및 중소형 평형대 아파트 위주의 판매가 주를 이루고 있습니다. 이로 인해 각 건설사들의 신규 공급은 지역에 따라 선별적으로 이루어지고, 기존 분양된 사업장 관리 및 도시 재생 등 주택사업 이외의 신규 먹거리 발굴에집중할 것으로 보입니다. 디스플레이 패널의 경우에는 삼성전자 밴더로서 고정 공급을 통해 수익성이 꾸준할 것으로 전망되고 향후 신규 사업 진출을 위해 최선을 다할 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 영업실적 (단위 : 백만원) 과목 제18기 (2024년) 제17기 (2023년) 증감 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익(손실) 법인세차감전순이익(손실) 법인세비용 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 2024년 매출실적은 전기대비 396억원 감소한 3,396억원을 달성하였습니다. 부문별로 보면 화학부문이 3,277억원으로 전기대비 276억원이 감소하였고, 건설부문은 7억원으로 102억원 감소하였습니다. 2019년에 사업다각화 및 미래수익가치 창출을 위해 ㈜이엔에이치의 주식 100%를 인수하여 전자부문이 추가되었고, 동 부문의 매출액은 111억원으로 전기대비 17억원 감소하였습니다. 화학부문에서 전기대비 매출실적이 감소한 이유는 중국산 PET칩의 공급확대 영향과 수익성 위주의 물량공급으로 감소하였으나, 당기에 중국산 Pet chip의 반덤핑관세 판정과 보다 공격적인 마케팅으로 향후에는 공급확대에 긍정적인 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 건설부문은 당진 송악 및 송추 북한산 아파트 분양사업의 준공 이후 신규 분양사업이 일시적으로 지체되어 매출액이 전기대비 감소하게 되었습니다. 다만, 당기에 부산 감천동 아파트 분양사업이 신규분양을 시작하여 꾸준히 분양계약을 쳬결하고 있어, 향후 매출은 안정적으로 발생될 것으로 예상됩니다. 전자부문은 주요 거래처와의 안정적인 거래관계와 꾸준한
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제품 개발로 차기에는 안정적인 매출을 달성할 것으로 예상됩니다. 영업이익은 화학부문에서는 Pet Chip이 수익성 위주의 공급으로 영업이익이 증가하였으나, 건설부문의 신규 분양사업비용 증가로 전기대비 소폭 감소한 -16억원의 영업손실이 발생하였습니다. 다만, 차기에는 부산 감천동 아파트 신규 분양사업과 화학부문의 중국산 Pet chip의 반덤핑관세 부과 영향과 공격적인 마케팅으로 보다 나은 실적을 달성할 것으로 예상됩니다. 한편, 당기순이익은 지분법 관계회사인 대한해운의 지분을 매각하여 일시적으로 주식처분손실이 1,718억원이 발생하여 775억원의 지분법이익에도 불구하고, 전기보다 1,031억원 감소한 1,121억원의 손실이 발생하였습니다. 2) 재무상태 (단위 : 백만원) 과목 제18기 (2024년) 제17기 (2023년) 증감 Ⅰ. 유 동 자 산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금(결손금) 4. 기타자본구성요소 자 본 총 계 자산총계는 당기 폴리에스터 원사부문 및 스판덱스 원사부문의 생산중단 후 해당 유형자산을 매각예정비유동자산으로 재분류하여 유동자산은 억원 증가하였고 관계사 투자주식의 지분법자본변동 영향 등으로 비유동자산이 억원 증가하여 전기대비 억원 증가한 억원이며 부채총계는 스판덱스 원사부문의 생산중단의 영향으로 화학부문의 매입채무가 감소하고 단기차입금 일부를 상환하여 유동부채는 억원 감소하였고 스판덱스 원사부문의 인원 감축으로 퇴직급여채무의 감소 및 장기차입금 상환으로 비유동부채는 억원이 감소하여 전기대비 억원 감소한 억원을 기록하였습니다 자본총계는 당기순손실 억원 기타포괄이익 억원 관계자회사의 합병 및 연결로 인한 기타자본증가로 억원이 발생하여 전년대비 억원 증가한 억원입니다 3) 2025년도 사업전망 주요 제품별 사업 전망을 살펴보면, PET-chip 제품은 중국 폐플라스틱 수입 규제 및 글로벌 공급 차질에 따라 2018년부터 시황이 크게 개선된 후 2022년까지 지속되었으나, 2023년 글로벌 경기부진과 중국산 PET 국내 유입 확대에 따른 저가공세로 수익성이 하락되었습니다. 하지만 2024년에는 글로벌 경기 회복 중국산 PET 수입 반덤핑 제소 등 국내 시장 방어를 통해 수익성이 다시 회복될 것으로 예상됩니다. 비록 2018년 하반기 이후 중단되었던 공급이 일부 재 가동함에 따라 공급이 증가하였으나 생수병 시장 성장과 더불어 중국 내 폐플라스틱 수입 규제 지속에 따른 수요 대체 효과는 계속되고 있어 2019~2020년에 이어 2021년에도 좋은 시황이 유지 될 것으로 보입니다. 이에 당사는 마진이 상대적으로 우수한 내수 시장의 판매 비중을 높이고 중국산 제품의 반덤핑 규제가 발효된 일본 시장 진출, 그리고 공급 부족 현상이 아직 유효한 미주지역으로의 판매 확대 등으로 스프레드 고 마진을 유지하고 원가 절감 및 생상성 향상으로 수익성을 극대화 할 것입니다. 또한 리싸이클 Chip 사업을 통한 새로운 수익원 확보에도 최선을 다할 것입니다. 케미칼(수지)사업은 2018년 중국 폐플라스틱 수입 규제 이후 시황이 개선된 후 2022년까지 유지되었으나 2023년 글로벌 경기부진과 중국산 PET 국내 유입 확대로 시황이 다소 하락하였습니다. 하지만 2024년에는 글로벌 경기 회복세와 더불어 당사가 진행 중인 중국산 PET 반덩핑 제소를 통한 국내 시장을 방어로 수익성 개선이 예상됩니다. 또한 신 사업으로 회사가 추진 중인 PET 재활용 사업도 2024년부터 본격적인 시작되어 2025년에는 큰 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 건설사업은 2020년 3월 송추 북한산이 분양 이후 고금리 및 PF사태 등에 따른 부동산 경기 악화로 신규 분양이 지연되었으나 2024년 하반기 금리 인하 예상에 따른 부동산 경기 회복에 발맞춰 부산 감천동 분양 사업을 실시할 예정입니다. 특히 당진 사업장부터 신규 아파트는 그룹 내 고급 브랜드인 "경남아너스빌"로 새롭게 선보이고 있습니다.이를 통해 브랜드 파워를 강화하였고 내부
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인테리어 및 마감재를 고급화하여 타 브랜드 대비 차별화를 진행할 것입니다. 그리고 시공과정에서의 안전 및 품질 확보는 물론 '전국망 콜센터'를 적극 활용, 24시간 고객과의 소통 채널을 구축하고 철저한 사후관리를 통해 고객 만족도를 높여 주거문화를 선도할 것입니다. 전자사업의 터치스크린 시장은 2023년 글로벌 가전 시장의 침체에 따라 부진하였으나 2024년 글로벌 경기 회복과 같이 가전시장의 회복도 전망됨에 따라 수익성이 개선될 것으로 전망됩니다. 또한 회사의 자체 기술 역량과 접목한 신 사업 발굴도 2024년 하반기에는 가시화 될 것으로 예상됩니다. 폴리사업은 2023년 3월 사업 중단 이후 공장 매각 등 정리 중에 있고, 스판사업은 2024년 3월에 사업 중단을 결정하였습니다. 4) 중단영업 당사는 2015년 3월 30일자 이사회를 통하여 합섬섬유 1공장 폴리에스터 산자용 부문을 중단하기로 하였으며, 이후 영업중단관련 자산에 대하여 2018년 투자부동산으로 재분류 및 손상차손 을 인식하였습니다. 한편, 당사는 2023년 3월 15일자 및 2024년 3월 11일자 이사회에서 사업환경 및 사업실적의 지속적인 악화로 인하여 경영합리화 및 재무구조를 개선하여 핵심사업으로 역량을 집중하기 위해 폴리에스터 원사 사업부문 및 스판덱스 원사 사업부문의 영업을 중단하기로 결의하였습니다. 전기말에 폴리에스터 원사 사업부문과 당기말 현재 스판덱스 원사 사업부문의 모든 업무가 종료되어 중단영업으로 분류하였으며, 당기 중 당사는 폴리에스터공장과 스판덱스 공장 자산에 대한 매각을 위해 매수자를 적극적으로 물색 중입니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 1)유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 과목 제18기 (2024년) 제17기 (2023년) 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 증가 기초의 현금 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기말의 현금 당기의 영업활동으로 인한 현금흐름은 중국산 저가 Pet Chip의 공급확대와 건설부문의 신규분양사업의 일시적 지체로 영업손실이 발생하였고, 당기 스판덱스부문의 영업중단과 그에 따른 경영합리화비용 등의 발생으로 전체적으로는 299억원의 현금이 유출 되었습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 기계장치의 취득 등으로 37억원의 현금이 유출되었으며, 재무활동으로 인한 현금흐름은 차입금 등의 조달 등으로 323억원이 유입 되었습니다. 기말 현재 당사의 현금 및 현금성 자산은 73억원으로 전년대비 13억원 감소하였습니다. 2) 차입금 구성내역 및 주요자금 조달 ① 차입금 구성내역 당사의 년말 차입금은 년말 대비 억원 감소한 억원입니다 총 차입금 중 단기차입금은 억원이고 구성비율은 입니다 장기차입금은 억원이며 구성비율은 전체의 입니다 (단위 : 백만원) 구 분 차입처 2023년말 2022년말 증감 단기차입금 운전자금대출 산업은행 외 무역금융대출 수출입은행 외 USANCE 산업은행 외 수출채권할인 산업은행 외 CP 우리종합금융 관계사차입 SM상선 유동성장기차입 산업은행 외 소 계 장기차입금 시설자금대출 산업은행 운전자금대출 건설공제조합 소 계 차입금 계 ② 당기말 현재 사채내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 사모사채 사모사채 사모사채 사모사채 합 계 ③ 자금조달 외부자금조달 전액이 국내 조달로 구성되어 있으며, 우리은행 외 13개 금융사로 부터 자금을 조달받고 있습니다. 자세한 사항은 첨부된 감사보고서상의 ‘주석 17. 차입금 및 사채’를 참조하시기 바랍니다. 4. 부외거래 당사의 우발상황과 약정사항은 아래와 같습니다. (1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 L/C개설 등을 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원,외화단위: 천USD) 금융기관 구분 한도금액 실행금액 우리은행 외 무역금융 KRW KRW 농협은행 단기회전대출 KRW KRW 한국산업은행 외 수입 및 Local L/C USD USD KRW 대구은행 운영자금대출 KRW KRW 수출입은행 수출금융 KRW KRW IBK캐피탈 외
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사모사채 KRW KRW 우리투자증권 기업어음할인 KRW KRW 합 계 USD USD KRW KRW (2) 담보로 제공된 자산 등 (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD) 제공받는자 담보금액 담보물건 비고 우리은행 등 토지, 건축물 및 기계장치 (장부금액 : 80,533,512천원) 차입금 등 동서울농협 외 토지,건축물 건설공제조합 조합출자증권 대구은행 대구산업단지 용지매입 SM상선 SM하이플러스 320,000주 (3) 제공받은 보증내역 (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD) 담보제공자 제공처 보증금액 보증유형 비고 건설공제조합(*) 대구광역시 상수도사업본부 외 계약보증 외 가창배수지 설치공사 외 서울보증보험 주택도시보증공사 외 이행보증보험 외 손해배상채무 지급보증 외 주택도시보증공사 수분양자 외 분양보증 등 (*) 조합출자증권에 대하여 질권을 설정하고 있습니다. (4) 당사는 관계기업인 대한해운㈜에 화물운송 계약 년 에 대한 백원의 이행보증을 제공하고 있습니다 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 회사의 2024 회계연도 감사보고서 및 사업보고서의 "재무제표에 대한 주석-2.재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 보고서 작성 대상기간 중 당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나, 부담할 것으로 예상되는 환경복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로부터 행정조치를 받거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 영위하는 사업과 관련된 주요한 규제의 변경 등으로 인하여 회사에 미치는 영향은 없으며, 당사에 관련된 제재 등에 관한 사항은 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항과 3. 제재 등과 관련된 사항을 참조 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 자세한 사항은 회사의 2024년도 사업보고서[Ⅱ.사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생상품거래]를 참조하시기 바랍니다. 기타 투자의사결정에 필요한 사항은 사업보고서 본문의 내용과 재무에 관한 사항-5.재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
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II. 이익잉여금처분액 III. 차기이월미처분이익잉여금 25. 기타자본구성요소(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 지분법자본변동 (2) 당기 및 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 관계기업의 기타포괄손익 변동과 관련된 법인세효과 기말금액 26. 건설계약 (1)당기와 전기 중 건설계약과 관련하여 인식한 수익 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 도급공사 분양공사 합계 (2) 당기말 및 전기말 현재 진행중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익의 합계 진행청구액 계약자산 계약부채 도급공사 분양공사 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익의 합계 진행청구액 계약자산 계약부채 도급공사 분양공사 합 계 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사 등에 미치는 영향은 없습니다. (4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다. 27. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 세금과공과 임차료 감가상각비 접대비 광고선전비 경상개발비 수출제비용 차량유지비 운반비 지급수수료 기타 합 계 28. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 재고자산의 변동: 제품 재공품 미완성주택 완성주택 용지 원재료비 종업원급여 감가상각비와 무형자산상각비 운반비 수출제비용 광고선전비 기타비용 합 계 (전기) (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 재고자산의 변동: 제품 재공품 미완성주택 완성주택 용지 원재료비 종업원급여 감가상각비와 무형자산상각비 운반비 수출제비용 광고선전비 기타비용 합 계 29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당기와 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 임대료수익 매각예정자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기부금 잡손실 기타의대손상각비 무형자산감액손실 관계기업투자처분손실(*) 기타영업외비용 합 계 (*) 관계기업 지분매각 및 관계기업 합병 시 차액 변동분을 관계기업투자주식 처분손실로 인식하였습니다. 30. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 이자수익 배당수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 기타금융수익 합 계 (2) 당기 및 전기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 현금성자산 및 금융기관예치금 이자 대여금 및 수취채권 합 계 (3) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 기타 합 계 (4) 당기 및 전기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 은행당좌차월 및 대출금 이자 Usance 이자 수출채권할인 사용권자산 이자 차감 : 적격자산의 원가에 포함된 금액(*) 합 계 (*) 당기 및 전기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 연 5.73 % 및 연 5.12%입니다. 31. 고객과의 계약에서