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II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항 당사의 최근 3년 간의 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다. 평가일 평가의 종류 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 등급구분 기업신용평가 BB+ SCI평가정보(주) 조사등급 기업신용평가 BBB0 SCI평가정보(주) 조사등급 기업신용평가 BBB0 SCI평가정보(주) 조사등급 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 1997년 07월 18일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 1. 회사의 주요 연혁 (최근 3년간) 연 월 주요 내용 최대주주변경, 수피센투자조합 대표이사 변경, 얼티앤수 종속회사 소프트센심천정보과기유한공사(중국 광동성) 설립 등기 텐클라우드국제과기유한공사(홍콩) 종속회사 편입 (지분 60%)하문서덕마방정보과학기술유한공사 종속회사 편입 제3자 배정 유상증자 (2,200,000주) 종속회사 소프트센심천정보과기유한공사 추가 출자 (누적 4,000만 CNY) 종속회사 소프트센강소정보과기유한공사(중국 강소성) 설립 등기 제 8차 전환사채 발행 (주)케이클라스 지분 40% 취득 종속회사 (주)에스씨시스템즈 설립 등기 종속회사 (주)에스씨 설립 등기 종속회사 (주)에스씨시스템즈 증자결정 (48억원) 종속회사 (주)에스씨 증자결정 (79.5억원) 제 9차, 10차 전환사채 발행 (주)케이글라스 지분 추가 취득 (누적 49%) 종속회사 소프트센강소정보과기유한공사 추가 출자 (누적 5,000만 CNY) 최대주주변경, 홍콩셩다국제유한공사 강소소천과기유한공사 추가 출자 (누적 9,800만 CNY) 주식 액면분할 (500원 → 200원) 제 11차 전환사채 발행(100억원) 2. 본점소재지 및 그 변경 * 2020년 2월 29일 이사회를 통해 본점을 이전 하였습니다. 구분 주 소 변경 전 서울시 영등포구 가마산로 343 콤텍빌딩 변경 후 서울시 서초구 반포대로 13 아이티센빌딩 3. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2022년 03월 31일 정기주총 사내이사 한용욱사외이사 황휘이펑 사내이사 얼티앤수사내이사 웨이커준 사내이사 심지아티앤(사임)사외이사 김윤미 (사임) 2024년 03월 29일 정기주총 사외이사 홍선화감 사 김병호 4. 최대주주의 변동 현 최대주주인 홍콩셩다국제유한공사(HONGKONG SHENGDA INTERNATIONAL DEVELOPMENT)는 2022년 4월 19일 전 최대주주인 수피센투자조합의 해산에 따라, 조합해산에 따른 조합원 지분의 현물 취득으로 최대주주가 되었습니다. 변동일자 총주식수(주) 지분율(보통주)(%) 변동사유 수피센투자조합의 조합해산 주) 상기의 지분율은 보통주 기준 지분율입니다. 5. 상호의 변경 결의일 변경전 상호 변경후 상호 주식회사 비티씨코리아 주식회사 비티씨정보통신 주식회사 비티씨정보통신 주식회사 소프트센 6. 회사가 화의, 회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없습니다. 7. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 해당사항 없습니다. 8. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화 당사는 서버/스토리지 등 제반 IT 인프라의 구축, 컨설팅 및 유지보수 서비스를 제공하는 ICT 사업을 영위합니다. 2020년 플렉서블 OLED용 신소재 및 관련 공정시스템 사업을 시작했고, 2022년 2차 전지 배터리 및 식료품 제조 공장 등에서 사용되는 산업용 X-Ray 검사장비 사업으로 영역을 넓혔습니다. 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2024년말) 37기(2023년말) 36기(2024년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 주1) 당사는 2023년 3월 31일 제36기 정기 주주총회에서 기존 500원인 액면가를 200원으로 분할하였습니다. 주2) 2023년 6월 중 당사가
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발행한 9회차 전환사채 30억원(4,273,502주), 10회차 전환사채 40억원(5,698,005주)이 주식으로 전환되었습니다. 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 주1) 보고서 작성기준일 현재 당사의 보통주 및 우선주는 의결권을 가지고 있습니다.주2) 상기 우선주는 1우선주, 2우선주로 구성되어 있습니다. 주3) 당사는 2023년 3월 31일 제36기 정기 주주총회에서 기존 500원인 액면가를 200원으로 분할하였습니다. 상기 현황표에서 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수는 액면분할 전 기준입니다.주4) 2023년 6월 당사가 발행한 9회차 전환사채 30억원(4,273,502주), 10회차 전환사채 40억원(5,698,005주)이 주식으로 전환되었습니다. (단위 : 주) 구 분 발행한 주식 총수 감소한 주식 총수 자기주식수 1우선주 2우선주 합 계 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 종류주 2우선주 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 종류주 2우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 현물보유물량 소계(b) 보통주 기타 취득(c) 보통주 종류주 1우선주 329주,2우선주 152주 총 계(a+b+c) 보통주 종류주 1우선주 329주,2우선주 17,427주 주1) 기타취득은 2023년 4월 액면 분할(500원 → 200원)시 발생한 단수주(0.5주)를 주주로부터 매입한 것입니다. 3. 종류주식(명칭) 발행현황 (1) 1우선주 (단위 : 원) 발행일자 2002년 04월 05일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 액면가액의 9% (참가적, 누적적 배당) 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 발행인 및 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할 때 까지의 그 기간을 연장함 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할 때 까지의 그 기간을 연장함 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 있음(단, 배당시 의결권 소멸) 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주1) 1우선주는 구주주배정 유상증자로 2002년 4월 5일 1,000,000주 발행되었으며, 종류주식의 7:1 감자결정(2009.03.27) 및 액면분할(2023.04.18) 이후 현재 총 발행수는 357,142주 입니다.주2) 상기 발행총액 및 현재잔액은 주당발행가액과 주식수의 곱입니다. 주3) 1우선주는 코스닥시장에 상장되어 있습니다.(2) 2우선주 (단위 : 원) 발행일자 2003년 01월 21일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 액면가액의 9% (참가적, 누적적 배당) 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 발행인 및 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할
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때 까지의 그 기간을 연장함 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할 때 까지의 그 기간을 연장함 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 있음(단, 배당시 의결권 소멸) 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주1) 2우선주는 2003년 1월 21일에 무상증자(액면가)로 100,000주 발행 되었습니다. 종류주식의 7:1 감자결정(2009.03.27) 및 액면분할(2023.04.18) 이후 현재 총 발행 주식수는 35,712주 입니다.주2) 상기 발행총액 및 현재잔액은 주당발행가액과 주식수의 곱입니다. 주3) 2우선주는 비상장 주식입니다. 5. 정관에 관한 사항 1. 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 31일입니다. (1) 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 31일 제36기정기주총 제2조 (목적) 사업목적 추가제5조 발행예정주식의 총수제6조 일주의 금액제8조 종류주식의 수와 내용 - 신규사업 진출- 액면분할에 따라 발행예정주식 증가- 일주의 금액을 500원→200원 변경- 내용 일부 변경 2022년 03월 31일 제35기정기주총 제2조 (목적) 사업목적 추가제10조 신주인수권제10조의 4 주식매수선택권 - 신규사업 진출- 우리사주 조합원 대상 조항 추가- 법인등기부등본 상 누락에 따른 신설 2021년 03월 30일 제34기정기주총 제2조 (목적) 사업목적 추가제17조 소집시기제30조 이사 및 감사의 선임 - 신규사업 진출- 정기주주총회 개최시기 유연성 확보- 관련법령 변경 등 (2) 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 빅데이터관련 사업등 정보처리 기술에 관한 전문서비스 영위 가상화 및 클라우드 컴퓨팅 관련사업 영위 컴퓨터/통신기기를 이용한 정보처리 및 기타 컴퓨터운영, 통신업 및 관련업 영위 헬스인포메틱스 미영위 사물인터넷 등 IT신기술을 적용한 융복합 시스템사업 영위 전자금융업 영위 전자인증서비스업 영위 금융부가통신사업 영위 전자지급결제 대행업 영위 전자상거래 관련 서비스 및 유통업 영위 전자상거래 관련 소프트웨어개발, 자문 및 자료처리업 영위 전자지불시스템 개발, 공급, 자문업 미영위 선불전자지급수단 발행 및 관리업 미영위 직불전자지급수단 발행 및 관리업 미영위 전자화폐 지불결제 서비스 사업 영위 결제대금 예치업 미영위 제반 정보통신기기 및 소프트웨어 개발·제조·판매업, 판매 알선업 및 시스템컨설팅 영위 컴퓨터 및 이와 관련된 주변 기기의 제조, 판매, 설치 및 유지보수 서비스업 영위 각종 상품 구입 및 도소매업 영위 인터넷 관련사업 영위 컴퓨터 및 이와 관련된 주변기기의 도, 소매업 영위 컴퓨터 및 정보통신기기 수출,입업 및 동 무역 대행업 영위 정보통신 역무 제공 및 기타 전산망 사업 미영위 컴퓨터 관련된 교육사업 미영위 통신공사업 미영위 전기공사업 미영위 전자기기 부품의 생산 및 판매 영위 전자기기 제품의 생산 및 판매 영위 통신기기 제조 및 판매업 미영위 의료장비 제조 생산 및 판매업 미영위 근거리 통신망 사업 영위 부가통신 서비스업 영위 무역업 영위 부동산 매매 및 개발, 임대업 영위 지능정보(인공지능, 빅데이터)기술을 활용한 제품 및 서비스의 개발, 판매 영위 자연어 인식 및 처리 기술을 활용한 대화형 제품 및 서비스의 개발, 판매 영위 정형/비정형 빅데이터 분석 및 가시화 기술 기반의 제품 개발, 판매 영위 빅데이터 및 영상데이터 기반 통계, 분석, 예측 서비스의 개발, 판매 영위 유연한 컴퓨팅 파워 제공 및 운영 기술 기반 하이브리드 클라우드서비스 개발, 판매 영위 헬스 빅데이터 기반 정보서비스 및 헬스케어 서비스 개발, 판매 미영위 위 각호 사업의 연구개발 및 용역사업 영위 화장품 제조 및 유통업, 신자재 개발과 제작, 유통업 미영위 해외 정보통신사업 등에 대한 투자를 포함한 국내외 회사에 투자 영위 투자한 회사에 대한 관리, 자금지원 및 자문 활동 영위
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디스플레이소재,부품,제품의연구,개발,제조,도매,소매,수출입,판매업 영위 OLED 공정장비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 영위 전자기계장치 및 자동화설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 영위 레이저 응용설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 영위 반도체 제조용 기계제조업 영위 엑스레이 검사장비의 연구 개발, 제조판매, 임대 및 유지보수 영위 머신 비젼 검사장비의 연구개발, 제조, 판매, 임대 및 유지보수 영위 블록체인 플랫폼 개발 및 관련 사업 영위 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR)관련 제품, 서비스개발 및 공급업 영위 통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업 영위 버추얼 스튜디오 운영업 영위 가상세계 및 가상현실업 영위 게임 퍼블리싱업 영위 블록체인 기반 라이브커머스 서비스업 영위 메타버스 개발 및 서비스업 영위 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이선스업 영위 2. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2021년 03월 30일 45. 디스플레이 소재, 부품, 제품의 연구, 개발, 제조, 도매, 소매, 수출입, 판매업 추가 2021년 03월 30일 46. OLED 공정장비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 추가 2021년 03월 30일 47. 전자기계장치 및 자동화설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 추가 2021년 03월 30일 48. 레이저 응용설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 추가 2022년 03월 31일 49. 반도체 제조용 기계제조업 추가 2022년 03월 31일 50. 엑스레이 검사장비의 연구 개발, 제조판매, 임대 및 유지보수 추가 2022년 03월 31일 51. 머신 비젼 검사장비의 연구개발, 제조, 판매, 임대 및 유지보수 추가 2022년 03월 31일 52. 블록체인 플랫폼 개발 및 관련 사업 추가 2022년 03월 31일 53. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR)관련 제품, 서비스 개발 및 공급업 추가 2022년 03월 31일 54. 통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업 추가 2022년 03월 31일 55. 버추얼 스튜디오 운영업 추가 2022년 03월 31일 56. 가상세계 및 가상현실업 추가 2023년 03월 31일 57. 게임 퍼블리싱업 추가 2023년 03월 31일 58. 블록체인 기반 라이브커머스 서비스업 추가 2023년 03월 31일 59. 메타버스 개발 및 서비스업 추가 2023년 03월 31일 60. 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이선스업 3. 변경 사유 사업목적 변경사유 : 신규사업 진출로 향후 기업이익 증가 추구1) 변경 취지 및 목적, 필요성 : 신규사업 진출을 위한 정관 사업목적 추가2) 사업목적 변경 제안주체 : 소프트센 이사회3) 해당 사업목적 변경이 주된사업에 미치는 영향 : 없음 (1) 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 디스플레이 소재, 부품, 제품의 연구, 개발, 제조, 도매, 소매, 수출입, 판매업 2021년 03월 30일 OLED 공정장비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 2021년 03월 30일 전자기계장치 및 자동화설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 2021년 03월 30일 레이저 응용설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 2021년 03월 30일 반도체 제조용 기계제조업 2022년 03월 31일 엑스레이 검사장비의 연구 개발, 제조판매, 임대 및 유지보수 2022년 03월 31일 머신 비젼 검사장비의 연구개발, 제조, 판매, 임대 및 유지보수 2022년 03월 31일 블록체인 플랫폼 개발 및 관련 사업 2022년 03월 31일 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR)관련 제품, 서비스 개발 및 공급업 2022년 03월 31일 통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업 2022년 03월 31일 버추얼 스튜디오 운영업 2022년 03월 31일 가상세계 및 가상현실업 2022년 03월 31일 게임 퍼블리싱업 2023년
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03월 31일 블록체인 기반 라이브커머스 서비스업 2023년 03월 31일 메타버스 개발 및 서비스업 2023년 03월 31일 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이선스업 2023년 03월 31일 (2) 추가된 정관상 사업목적에 대한 설명 45. 디스플레이 소재, 부품, 제품의 연구, 개발, 제조, 도매, 소매, 수출입, 판매업46. OLED 공정장비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업47. 전자기계장치 및 자동화설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업48. 레이저 응용설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업 상기 사업목적은 UTG(Ultra Thin Glass - 폴더블 디스플레이에 사용되는 초박막 유리) 제작용 설비를 개발 및 판매하는 사업에 진출하기 위해, 2021년 3월 30일 주주총회에서 추가한 내역입니다. UTG 제작에는 여러가지 다양한 설비가 필요하고, 그 설비들을 개발 판매하기 위해 정관에 상기 4개의 사업목적을 추가 하였기 때문에 UTG 설비와 관련된 내용을 통합하여 기재합니다.1) UTG 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적사업분야는 UTG 폴더블 윈도우 글래스 제작 설비를 생산하여 공급하기 위해 박막형 50 ~ 75μm Glass를 이용한 UTG Foldable Display 설비 개발 및 판매입니다. UTG Laser cutting Machine으로 박막형 50 ~ 70μm UTG를 Femtosecond IR Laser를 통해 형상 가공하는 장비 Display장치의 Glass를 약128KHz의 초음파를 이용하여 세척하는 장비 ③ 표면처리기 Display장치의 Glass를 표면과 엣지면을 불산(HF)을 이용하여 화학처리 하는 장비 본 설비는 질산칼륨(KNO3)를 가열한 용액에 Glass를 넣어 K이온과 NA이온의 이온 치환 방식으로 Glass의 강도를 높이는 장비 Display Glass의 유연성 및 접힘 내구성을 테스트하는 신뢰성 장비진출목적은 당사의 UTG 장비 제작 기술과 강소소천과기유한공사의 UTG 제품 생산기술을 융합하여, 스마트기기의 핵심 부품인 플렉서블 OLED디스플레이 보급 확대 및 국내 장비 산업 발전에 기여하기 위함입니다. 2) UTG 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성UTG는 내구성, 투광성, 내열성, 내스크래치성, 내주름성 등 우수한 물성 보유로, 폴더블 소재시장에서의 점유율은 2023년 30%, 2025년 42%로 증가할 것으로 예상합니다. 디스플레이 소재에서 UTG의 비중이 증가함에 따라, 이를 제작하는 장비 및 설비 또한 비례해서 증가할 것으로 전망합니다. 디스플레이 시장은 전세계적으로 주도권 경쟁을 진행하고 있으며, 우리나라에서도 경쟁국가의 추격에 대응한 디스플레이 소재, 부품뿐만 아니라 장비분야의 경쟁력 확보를 위한 노력이 요구됩니다. 3) UTG 사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등총사업비 : 125억원(토지매입 및 설비투자 : 110억원, 기타 운영자금 15억원) 구 분 계 2021년 2022년 토지매입 35억원 35억원 설비투자 75억원 75억원 계 110억원 35억원 75억원 투자자금 조달원천은 장비를 제작하는 자회사 에스씨를 설립 하는데 80억원(당사 자금 48억원, 중국 소천과기에서 32억원 투자), 추가로 은행차입 45억원입니다. 4) UTG 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) utg 조직도.jpg utg 조직도 지원 조직 4인, 개발 및 생산 조직 12인 입니다.당사 UTG 관련 매출액은 2021년 257억원, 2022년 162억원, 2024년 41억원 발생하였습니다.5) 기존 사업과의 연관성신규 사업 진출로 해당사항 없습니다. 6) 주요 위험강소소천과기에 생산설비의 공급을 추진중인데, 강소소천과기의 UTG 생산라인 설비 투자가 지연될 경우 당사의 공급 일정도 지연될 가능성이 있습니다. 7) 향후 추진계획UTG 설비 전문 공급업체로의 꾸준한 성장을 도모하여,
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강소소천과기를 포함한 UTG 생산 업체에 다양한 생산 설비를 납품할 계획입니다. 향후 각종 자동화 장비 등 기존 사업과의 연관성이 높은 첨단설비도 설계 및 제작 예정입니다. 8) 미추진사유 해당사항 없습니다. 49. 반도체 제조용 기계제조업50. 엑스레이 검사장비의 연구 개발, 제조판매, 임대 및 유지보수51. 머신 비젼 검사장비의 연구개발, 제조, 판매, 임대 및 유지보수60. 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이선스업 상기 사업목적 중 49, 50, 51은 X-Ray 검사장비(X선을 이용하여 완성된 공산품을 비파괴 검사하는 장비)를 개발 및 판매하는 사업에 진출하기 위해, 2022년 3월 31일 주주총회에서 추가한 내역입니다. 60은 X-Ray 검사장비를 개발하며 취득한 특허권을 바탕으로 수익을 내기 위해서 2023년 3월 31일 주주총회에서 추가하였습니다. X-Ray 검사장비와 연관된 다양한 설비들을 개발 판매하기 위해 정관에 상기 4개의 사업목적을 추가 하였기 때문에 X-Ray 검사장비 관련된 내용을 통합하여 기재합니다.1) X-Ray 검사장비 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적X-Ray 검사장비는 포장된 제품의 내부 이물질을 검사하는 장비입니다. 특히 이차전지 제조 공정에서 내부의 음극, 양극이 제대로 충전되었는지 검사하는 용도로 사용되면서, 전기차 시장의 성장과 함께 수요가 폭발적 증가하고 있습니다. 당사의 X-Ray 검사장비 사업 진출 목적은 우주항공, 자동차 등 첨단산업 제품의 품질 점검용 고부가 설비인 In-Line X-Ray 검사장비 및 고성장중인 이차전지 X-Ray 검사장비 제작 사업을 추진하여 국가 생산성 증대와 경쟁력 제고에 기여하기 위함입니다. 2) X-Ray 검사장비 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성높은 기술력(응답속도, Line 최적화, 정밀도 등)이 요구되는 이차전지 X-Ray 검사장비는 대형 글로벌 업체의 시장점유율이 높고, 상위업체와 중소업체 생산규모 차이도 큽니다. X-Ray 검사장비 시장은 수요 맟춤형(In-Line, 기능 복합/자동화) 최적설계가 요구되는 기술집약형 시장입니다. 이차전지 생산업체의 신증설/보수와 연계되는 수주형 시장으로, 수요산업의 기술 Trend 변화에 실시간 대응하기 위해 고객과 기술개발관련 긴밀한 네트웍 구축이 필수적입니다. 이차전지용 X-Ray 검사장비 시장 규모는 2021년 1,338만$에서 2030년 13,308만$로 고성장이 전망됩니다.(년평균 29.1% 성장전망) 2차전지용 x-ray 검사장비 시장규모.jpg 2차전지용 x-ray 검사장비 시장규모 3) X-Ray 검사장비 사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등초기 투자와 관련된 내용은 시장에 신규로 진입하려는 잠재적인 경쟁자에게 매우 유용한 자료가 될 수 있습니다. 그러므로 당사 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략합니다. 4) X-Ray 검사장비 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)조직 구성 현황 x-ray검사장비 조직도.jpg x-ray검사장비 조직도 특허출원내역 번호 출원국 출원번호 출원일자 명칭 한국 설비 또는 장치의 비정상 작동 리뷰잉 시스템(가출원) 한국 설비 또는 장치의 비정상 작동의 리뷰잉 시스템 미국 유럽 캐나다 베트남 러시아 당사 X-Ray 검사장비 수주액 : 2022년 39억원, 2023년 47억원, 2024년 41억원당사 X-Ray 검사장비 매출액 : 2022년 16억원, 2023년 30억원, 2024년 27억원5) 기존 사업과의 연관성신규 사업 진출로 해당사항 없습니다. 6) 주요 위험당사는 후발주자로서 시장 선도업체에 비하여 업력이 짧습니다. 경기 침체 등의 영향으로 환경규제가 완화되면서 이차전지 시장이 둔화될 경우, 당사의 매출도 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 향후 글로벌 에너지 시장의 페러다임 변화로 이차전지 대체제가 부상할 경우 위험이 됩니다. 7) 향후
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추진계획X-Ray 검사장비 전문 생산업체로의 꾸준한 성장을 도모하여, 이차전지 생산 업체에 다양한 형태의 검사장비를 납품할 계획입니다. 향후 글로벌 이차전지 시장 중에 규모가 가장 큰 중국 내수 시장에도 진출할 예정입니다. 8) 미추진사유 해당사항 없습니다. 52. 블록체인 플랫폼 개발 및 관련 사업 57. 게임 퍼블리싱업 58. 블록체인 기반 라이브커머스 서비스업 59. 메타버스 개발 및 서비스업 상기 사업목적은 블록체인 기반 게임플랫폼 사업에 진출하기 위해, 2022년 3월 31일 및 2023년 3월 31일 주주총회에서 추가한 내역입니다. 블록체인 기반 게임플랫폼을 개발 판매하기 위해 정관에 상기 4개의 사업목적을 추가 하였기 때문에 블록체인 기반 게임플랫폼 사업과 관련된 내용을 통합하여 기재합니다. 1) 블록체인 기반 게임플랫폼 사업분야 및 진출 목적 ① 중소 게임사의 시장 진출을 위한 GBP (Game Business Platform) 사업 ② 기존 클라우드를 기반한 서비스(모바일정보서비스, 스마트교육플랫폼 등)에서 분야를 확장하여 게임산업에 진출. ③ 게임 개발사들을 위한 게임 판매중계 플랫폼 사업 협업(캡클라우드 Game-Up) ④ GBP 게임비즈니스 플랫폼 구독자 대상으로 게임거래소 구축을 통해 중소게임 유통 이커머스 활성화. gbp 플랫폼.jpg gbp 플랫폼 2) 블록체인 기반 게임플랫폼 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 ① 대형 퍼블리셔 (넥슨, 엔씨소프트, 넷마블 등) 위주의 게임 대규모 유통사 편중. ② COVID-19 이후 전세계 게임산업은 2021년 214조원 규모로 급격히 성장. ③ 중소형 퍼블리셔 및 게임 개발사들이 시장에 쉽게 접근할 수 있는 게임 개발툴 제공 및 인프라 비용 절감, 게임을 판매할 수 있는 마켓이 필요. ④ 차세대 성장동력은 BPaaS (Business + SaaS)로 글로벌은 “Shopigy”와 “Skillz”가 주도하고 있으나, 국내는 전무. ⑤ 국내외 게임개발사들의 새로운 게임 판매 생태계 플랫폼으로 캡클라우드 “Game-up” 플랫폼 기반으로 협업 추진하였으며, 중고 게임 판매시장을 NFT화하여 거래할 수 있게 구상. gbp 플랫폼 설명.jpg gbp 플랫폼 설명 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 (총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상 투자회수기간 등 초기 투자와 관련된 내용은 시장에 신규로 진입하려는 잠재적인 경쟁자에게 매우 유용한 자료가 될 수 있습니다. 그러므로 당사 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략합니다. 4) 사업 추진현황 (조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) DT(Digital Transformation)사업팀(팀원 2명)을 신설하여 진행하고 있습니다. 제품 및 서비스 개발은 캡클라우드에서 주도적으로 개발로드맵에 따라 진행하고 있고, 당사에서는 플랫폼 서비스에 대한 신규 고객사 발굴을 중점적으로 추진 중입니다. 다만, 2023년 상반기까지는 게임 산업의 난항으로 신규 고객사 발굴에 어려움을 겪었으나, 게임 비즈니스 플랫폼을 통한 지속적인 콘텐츠 발굴로 공식 게임 퍼블리싱 사업자 등록을 진행하였습니다. 2024년 17억원의 매출 실적을 달성하였습니다. 5) 기존 사업과의 연관성 당사 자회사 하문서덕마방의 거래처인 중국 텐센트의 클라우드를 기반한 다양한 서비스 중 미디어 및 게임분야에 특화되어 신규 시장 진출을 모색하고 있습니다.(텐센트클라우드 리셀러 계약완료) 6) 주요 위험 중소 게임업체들이 다수 신규 진출하였지만, 게임 개발사들의 재정 악화로 시장 진출에 대한 환경이 열악합니다. 국내 게임산업의 불황이 이어지면, 점차 시장이 축소될 수 있습니다. 7) 향후 추진계획 비즈니스 Value 모델과 GBP 플랫폼을 활용한 신규 게임 퍼블리싱 추진중입니다. 8) 미추진사유 해당사항 없습니다. 53. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR)관련 제품, 서비스 개발 및 공급업 55. 버추얼 스튜디오 운영업
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56. 가상세계 및 가상현실업 상기 사업목적은 가상현실 기반 플랫폼 사업에 진출하기 위해, 2022년 3월 31일 주주총회에서 추가한 내역입니다. 가상현실 기반 플랫폼을 개발 판매하기 위해 정관에 상기 3개의 사업목적을 추가 하였기 때문에 가상현실 기반 플랫폼 사업과 관련된 내용을 통합하여 기재합니다.1) 가상현실 기반 플랫폼 사업분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 ① 당사 X-ray 검사장비의 AI 영상이미지 식별 기술 접목 활용 ② 재난안전시스템용 스마트안전모 증강현실 적용 활용 ③ 한국내 K-콘텐츠 제작이 활성화됨에 따라 가상환경을 활용한 다양한 스튜디오 대관사업이 성장. ④ 3D 언리얼 엔진을 활용한 반응형 콘텐츠를 실사 시각화하여 다양한 전시 및 핫플레이스 효과로 MZ세대에게 매력적인 공간 사업으로 활용 2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 재난안전 경보시스템은 제조산업분야의 안전관리 교육 훈련분야 외 스마트팩토리, 건설현장, 국방 등 다양한 산업에 VR/AR/XR을 접목하여 진행되고 있습니다. 또한, 국내 K-콘텐츠 제작이 활성화됨에 따라 가상환경을 활용한 다양한 스튜디오 대관사업이 성장하고 있는데, 특히 COVID-19 이후 다양한 실감 콘텐츠 경험을 요구하는 시장이 확대중입니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 (총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상 투자회수기간 등 현재 아하랩스와 전략적 양해각서 (MOU)를 체결하였습니다. VR/AR, 가상스튜디오의 경우, 캡클라우드, 스코넥엔터테인먼트, 프라젠과 포레스트256과 협업을 진행중입니다. 4) 사업 추진현황 (조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 사물인터넷 등 IT신기술을 적용한 융복합시스템 사업으로 뉴미디어 콘텐츠 공간활용 사업과 VR/AR/XR을 활용한 공간 콘텐츠 사업 추진 중입니다. 5) 기존 사업과의 연관성 중국 게임개발사, 국내 및 글로벌 서비스 진출 목표로 게임 콘텐츠 IP를 활용한 부가사업 기대 합니다. 6) 주요 위험 시설에 대한 투자 비용이 높아 자본력을 보유한 해외 선도 기업의 점유율이 압도적으로 높습니다. 이에, 기존 사업자와의 경쟁보다는, 후발 사업자로서 개선된 형태로의 비즈니스로 차별화 정책을 추진 중입니다. 7) 향후 추진계획 고객에게 추가적인 옵션을 제공하여, 매출 확대를 기대할 수 있습니다. 8) 미추진사유 해당사항 없습니다. 54. 통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업 상기 사업목적은 UWB 기반 플랫폼 사업에 진출하기 위해, 2022년 3월 31일 주주총회에서 추가한 내역입니다. 1) 사업분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 ① 초광대역(UWB, Ultra-wideband) 기술을 이용한 고주파수에서 전파를 통해 작동하는 단거리 무선 통신을 이용해 다양한 서비스 구상. ② 대중교통 및 전기충전사업소 자동 결제 시스템 사업 2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 삼성전자는 초광대역(UWB) 칩을 자체 개발해 美 CES 2023서 비공개 설명회 발표하며 애플 'U1칩'과 정면 대결구도를 보인 바 있습니다. 최근 자동차에 자동 문열림 기능, 가정용 보안시스템 (도어록, 침입탐지용 안테나, 잃어버린 물건찾기 (Smart TAG) 등)에 사용되고 있습니다. 또한 UWB를 활용하면 Wi-Fi나 이동통신 네트워크가 끊겨도, 사용자가 지정한 다른 기기와 UWB로 통신하여 계속 제품을 추적할 수 있어 신규 시장을 넓혀가고 있습니다. uwb 설명.jpg uwb 설명 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 (총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상 투자회수기간 등 그릿씨아이씨, ㈜크래카 등 국내 전문 솔루션 회사들과 정부과제 R 사업 추진 제안 중입니다. 4) 사업 추진현황 (조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 국내외 도시철도 사업자에게 혼잡도 데이터 제공 사업
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제안하였습니다. uwb 활용.jpg uwb 활용 5) 기존 사업과의 연관성 통신망을 활용한 IT융합 사업 서비스 6) 주요 위험 기존 BLE 및 Wi-Fi 에 비해 보안성이나 정확성이 높으나, 금액 단가가 다소 높습니다. 탑재된 모바일 기기가 한정되어 있고, 사용처도 특정 산업에 국한되어 아직 대중 인지도가 낮습니다. 7) 향후 추진계획 디지털키시스템 제조사와 협업 추진 중입니다. 친환경차량 공영주차 할인시스템이나, 시민 교통안전 서비스에도 활용될 수 있습니다. 8) 미추진사유 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업부문은 크게 IT 인프라 사업부와 IT 솔루션 사업부로 나뉩니다. IT인프라사업부는 서버/스토리지 등 제반 IT 인프라의 구축, 컨설팅 및 유지보수 서비스를 제공하는 ICT 사업. 플렉서블 OLED용 신소재 및 관련 공정시스템 사업을 하고있는 신소재 시스템 사업, 2차 전지 배터리 및 식료품 제조 공장 등에서 사용되는 산업용 X-Ray 장비를 제작하는 검사장비 사업으로 이루어져 있습니다. IT솔루션 사업부는 4차 산업혁명의 트랜드를 이끌고 있는 AI, BigData, 클라우드 등의 기술을 기반으로 한 솔루션과 IT서비스를 B2B, B2C 등의 형태로 고객에게 제공합니다. 구 분 내 용 IT 인프라 사업부 ICT 사업 - 서버/스토리지 등 IT인프라 유통 및 구축 - IT인프라 컨설팅, 시스템 유지보수 제공 신소재 시스템 사업 - 플렉서블 OLED신소재 및 관련 공정시스템 검사장비 사업 - 배터리, SMT, 식품 등 X-Ray 검사장비 IT 솔루션 사업부 정보서비스 사업 - 중국3대 이동통신사 업무제휴를 통한 문자, 음성, 인증 등 B2C 부가서비스 제공 스마트 교육 사업 - 중화권 영유아 대상 스마트 교육 솔루션 제공 빅데이터 사업 - 빅데이터 수집 및 분석 솔루션 기반 빅데이터 시스템 구축 및 유지보수 제공- 클라우드 서비스 판매 등 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원, %) 구분 매출유형 제 38기 제 37기 제 36기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 IT 인프라 사업부 상품/제품 및 서비스 IT 솔루션 사업부 서비스 합계 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사의 업종 특성상 대부분 프로젝트 단위 별로 매출이 발생합니다. 그래서 각 제품에 대응되는 품목별 가격 변동 추이, 가격 산출 기준 및 가격 변동 원인을 산정하기 매우 어렵습니다. 또한, 가격 변동 원인은 지역별, 수요별 상황 및 장비 공급업체의 가격 정책에 따라 변동되기 때문에 일률적으로 언급하기가 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 매입액 제38기 제37기 제36기 IT 인프라 사업부 상품 및 서비스 IT 솔루션 사업부 서비스 2. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 서버 및 네트워크 장비, 각종 S/W를 공급하는 사업으로 공급하는 장비를 당사가 직접 제조하지 않습니다. 또한, 장비 구입시 매번 사양이 달라서 개별 원자재의 적정한 가격 비교가 곤란하여 가격 변동 원인 등을 산출하기 어렵습니다. 3. 생산 설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 자산 기초장부가액 증감 상각누계액 기말장부가액 비고 증가 감소 기계장치 합 계 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 가) 진행 중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 합 계 해당사항 없습니다.나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제36기 제37기 합 계 현재 확정된 향후 투자는 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 :천원) 사업부문 매출유형 품 목 제38기 제37기 제36기 IT 인프라 사업부 내수 제품 상품 소계 해외매출 제품 상품 소계 IT 솔루션 사업부 내수 제품 상품 소계 해외매출 제품 상품 소계 합 계 내수 제품 상품 해외매출 제품 상품 합 계 2. 판매 조직 (단위: 명) 조직구분 판매구분 업무영역 인적구성 제38기 제37기 제36기 IT 인프라 사업부 공정시스템 /유통 및 서비스 사업 컨설팅 및 인프라구축, 유통 IT 솔루션 사업부 서비스 사업 컨설팅 및 인프라구축 (2) 판매 방법 및 조건 ① 계약 수주를 통한 상품(H/W, Package Software 솔루션) 납품 - 현금판매 (3) 판매 전략① 관계사 및 협력사와의 긴밀한 협력을 통해 확립한 경쟁력 있는 기술과 서비스를 이용한 판매 확대② 직판 및 유통 판매망을 통한 판매가 주류를 이루고 있음. 3. 수주상황 (단위
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: 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 검사장비 합 계 주) 2023년 2월 27일에 수주한 27.5억원 검사장비와 2023년 4월 27일에 수주한 27.5억원 검사장비는 진행기준 매출법에 따라, 진행률로 인식한 매출액을 기납품액으로 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리 연결실체는 회사의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.연결실체의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을최소화하고 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 시장위험가) 외환위험연결실체의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매 등 화폐성 채권ㆍ채무에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 CNY 입니다.(1) 보고기간말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구 분 당기말 전기말 USD 원화환산액 USD 원화환산액 현금및현금성자산 기타유동수취채권 총(순)노출 (2) 보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 5%와 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 5% 상승시 10% 상승시 5% 상승시 10% 상승시 현금및현금성자산 기타유동수취채권 총(순)노출 당기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 나) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동이자부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.(1) 보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동금리 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이1% 변동시 변동이자부 차입금의 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 2) 신용위험연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 연결실체가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간말 현재 금융자산으로 인식한 장부금액입니다.한편, 보고기간 종료일 현재 타인에게 제공한 지급보증과 관련한 신용위험은 없습니다. 3) 유동성위험 연결실체의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 자금관리계획에는 단기적인 계획 뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며
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영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 1년 이내 1년 이후 당기말 : 매입채무(주1) 차입금 기타지급채무 합 계 전기말 : 매입채무(주1) 차입금 기타지급채무 합 계 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다.(주2) 파생상품부채 금액은 제외되어 있습니다. (2) 자본 위험 관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구 개발 활동 담당조직 명칭: ㈜소프트센 시스템기술연구소 - 소재지 : 경기도 광주시 도척면 도척로 511 사무동 1층 - 인가일 : 2022년 6월 7일 (최초 인정일 : 2019년 5월 13일) 2. 연구 개발 비용 (단위 : 천원) 과목 제38기 제37기 제36기 인건비 교육비 및 학술회비 등 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 / 당기매출액 x 100] 7. 기타 참고사항 1. IT 인프라 사업부 (1) ICT 사업① 산업의 특성ICT 사업부문은 자체 개발하거나, 대형 하드웨어 제조업체에서 제작한 서버/스토리지 프로세서 등 제반 IT 인프라 및 솔루션을 시장에 공급하는 형태의 사업을 의미합니다. IT 서비스를 구현하기 위한 기본적인 하드웨어 인프라 뿐만 아니라, 시스템 구축 컨설팅 및 유지보수 서비스 등 전반적인 영역을 포괄합니다. ② 산업의 성장성 클라우드와 인공지능(AI) 등에 대한 투자 확대로 소프트웨어 솔루션 시장은 매 년 꾸준한 성장이 예상되며, IT 서비스 시장 역시 클라우드 구축 수요로 안정적인 성장이 기대됩니다. ③ 경기변동 특성 ICT 산업은 전반적인 경기 둔화와 기업들의 투자 감소로 반도체, 스마트폰, 디스플레이 패널 모두 부진을 면하지 못했습니다. 경기가 좋지 않을 때에는 대부분의 기업들이 비용 절감에 나서지만, 경기둔화가 마무리되는 시점에는 다시 대규모 투자가 예상됩니다. ④ 국내외 시장여건 국내 IT서비스 시장은 대형 SI(System integration)기업들의 주 고객으로 구성된 그룹 관계사 시장(Captive Market)과 정부 및 공공기관을 중심의 비관계사 시장(non-Captive Market)으로 구분 할 수 있습니다. 그룹관계사 시장에서는 각 그룹별 SI 관계사의 매출 비중이 매우 높은 것으로 추정됩니다. 대형 SI업체의 다수가 그룹 계열회사로서 그룹 계열사들의 SI 및 SM(System Management) 물량의 대부분을 수행하고 있기 때문입니다. 반면 비관계사 시장에서는 자유 경쟁이 이루어 지고 있지만, 경쟁이 매우 치열합니다. 또한 이런 비관계사 시장 역시 5~6개 주요 SI기업이 차지하고 있으며 최근에는 프로젝트 기근으로 대형 SI업체가 그 동안 중소 SI업체가 수행하던 소규모 프로젝트에도 진출함에 따라 대형 SI업체의 시장독점 현상은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 최근 국내 IT서비스시장은 새로운 수익원 창출을 위한 비즈니스 모델 변경 및 글로벌 전략을 강화하고 있습니다. 국내 시장의 대형 IT서비스 업체들은 그룹사 및 관계사 등을 통한 기술 융합을 이루고 있으며 국내시장뿐만 아니라 글로벌 시장으로의 수익창출을 위해 해외 업체들과의 전략적 제휴 및 파트너쉽 강화에 박차를 가하고 있습니다. ⑤ 회사의 경쟁우위 요소 당사는 1988년 설립 이후 현재까지 쌓아온 안정적인 공급망과 구매 경쟁력을 바탕으로 IT인프라 구축의 수요 확대에 대응하고 있습니다. 단순 제품 공급을 넘어서
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스토리지 가상화, 서버 가상화, 백업/DR, 전산자원의 최적화를 위한 요소기술 등을 적용한 인프라 솔루션 영역의 고부가가치 창출 사업모델로 성장하기 위해 투자 및 기술개발을 꾸준히 진행하고 있습니다. (2) 신소재 시스템 사업 - 플렉서블 OLED 신소재① 산업의 특성스마트폰 산업은 통신, 디스플레이 기술 발전 등으로 콘텐츠 소비가 증가하면서 디스플레이가 대형화되고 폴더블폰 출시 등 제품의 구조화된 형태 변화를 유발하였습니다. 폴더블 스마트폰 시장은 접으면 휴대성이 좋아지고, 펼치면 대화면에서 멀티태스킹이 가능하여 태블릿, PC 등을 일정 부분 대체하면서 2019년부터 2023년까지 매년 40% 이상 성장했습니다.(DSCC 자료) 하지만 올해는 성장세가 꺾이면서 5% 상승에 머문 뒤 2025년에는 4% 하락할 것으로 예상됩니다. 현재 폴더블 디스플레이 수요는 2천200만 개에서 정체된 상태입니다. ② 산업의 성장성 폴더블폰 디스플레이 출하량은 2024년 3분기 전년 대비 38% 감소했으며, 향후 5분기 중 4분기도 전년 대비 감소할 것으로 예상됩니다. 그 이유로 시장 선두주자인 삼성전자의 갤럭시Z플립6과 구형 폴더블폰 채택이 예상보다 더딘 점이 꼽혔습니다. 올해 출시된 갤Z플립 6의 패널 출하량은 전작 갤Z플립 5 패널 출하량 보다 10% 이상 낮을 것으로 예상됩니다. 화웨이 역시 메이트X6, 포켓3의 지연 출시로 시장 점유율이 2분기 30%에서 3분기 13%로 떨어지며 2024년 화웨이 폴더블 디스플레이 수요는 예상보다 20% 이상 하향 조정되었습니다. 하지만 DSCC는 애플이 출시할 폴더블 아이폰이 폴더블폰 시장의 판도를 바꿀 것으로 예상했습니다. 폴더블 아이폰은 2026년 후반에 출시될 것으로 예상되고 있는데, DSCC는 애플이 폴더블폰 시장에 활력을 불어넣으며 2026년이 폴더블폰 시장의 기록적인 한 해가 될 것으로 예측했습니다. ③ 국내외 시장여건 폴더블폰 도입 초기에는 스마트폰 커버윈도우로 투명 폴리이미드(Colorless PI, CPI)를 사용하였으나, 삼성전자가 2020년 UTG를 적용한 Galaxy Z Flip, Z Fold2를 출시하면서 폴더블 커버용 글라스 양산기술 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 특히 삼성전자는 Galaxy Z Flip3와 Z Fold3부터 독일 쇼트社 UTG와 함께 미국 코닝社 UTG도 커버글라스 소재로 적용하는 등 폴더블폰 시장을 선도하고 있습니다. 중국 스마트폰 경쟁사들도 UTG를 적용한 폴더블 디스플레이를 채택하면서 UTG 시장은 더욱 성장할 것으로 예상됩니다. ④ 회사의 경쟁우위 요소 당사의 주요 고객사인 강소소천과기유한공사는 ‘2021년 중국 강소성 10대 IT 신소재 개발과제’ 중 초박막 폴더블 커버글라스 부문에서 주관사로 선정 되었습니다. 2021년초 시험생산라인 가동 및 품질검증을 마쳤으며, 중국 국영벤처캐피탈(절강창업투자), 중국정부투자기관(수통과기발전기금) 등을 대상으로 자금을 조달하고, 양산시스템 구축을 준비하면서 당사와 인민폐 2.5억 위안에 달하는 UTG 가공 양산장비 구매계약을 체결하였습니다. 강소소천과기와 보다 밀접한 협력을 위해 새만금에 합작사 (주)에스씨 설립을 완료하고 2022년 7월 생산공장을 완공하였습니다. 또한 당사는 초박막 폴더블 커버글라스 선행 기술을 완료하고, 양산 검증을 진행하고 있는 케이글라스의 지분 49%를 보유한 전략적 사업 파트너로서 케이글라스와 UTG 커버글라스 국내외 사업을 공동으로 추진중에 있습니다. 이로써 UTG 생산장비 및 제작을 아우르는 수직계열화를 구축하고. 국내와 중국에서 UTG 사업을 동시에 추진하며 토탈솔루션 사업자로서 위상을 강화해 나갈 계획입니다. (단위: 백만) utg 폴더블폰 출하량 예측.jpg 폴더블폰 출하량 예측 (3) 검사장비사업 ① 산업의 특성 X-Ray 검사장비는 대상 제품의 내부를 검사하기 위해 가시광선(Visible Light) 대신 X선을 이용해 기포, 균열, 이물질, 치수 변화, 부품의 유무등을 검사합니다. 산업용 X-Ray 검사 장비는 외부의 파괴없이 대상 제품의 내부 검사가
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가능하기 때문에, 거의 모든 제조업(식품과 의약 포함), 전자 산업 그리고 기계산업 등에 적용 가능합니다. ② 산업의 성장성 X-Ray 검사장비 주요 적용 분야는 전기차용 배터리, 자동차용 SMT(Surface Mount Technology-표면실장기술), 식료품 등의 검사 공정이며, 매년 7% ~ 30%이상 성장하고 있습니다. 산업용 x-ray 시장전망.jpg 산업용 x-ray 시장전망 식품, 제약용 x-ray 시장전망.jpg 식품, 제약용 x-ray 시장전망 ③ 국내외 시장여건 주요 선진국을 중심으로 탄소배출량 연비 등 자동차에 대한 글로벌 환경 규제가 본격화되며 년까지 전기차 시장이 꾸준하게 성장했습니다 하지만 선진국 위주로 지급해 오던 전기차 보조금이 줄어들고 유가도 안정되면서 전기차 판매 증가율이 급감했습니다 . SNE 리서치에 따르면 년까지 연평균성장률 였던 글로벌 전기차 중국제외 판매는 년은 년에 비해 성장에 그쳤습니다 하지만 현재 캐즘 (Chasm 혁신 소비자 이후 대중 소비자 사용前 심각한 침체기 현상이 지나가면 친환경 고효율 전기차의 경쟁력이 부각되면서 다시 고성장이 예상되고 있으며 이차전지 내부의 음극재 양극재가 제대로 충전되었는지 검사하는 X-ray 검사장비 수요도 증가할 것으로 기대하고 있습니다. ④ 회사의 경쟁우위 요소산업용 X-Ray 검사장비 제조경력 7년~15년의 숙련된 인력들을 채용하며 순조롭게 장비를 개발 중이고, 파트너사와 협력을 통해 영업을 진행 중 입니다. 배터리 분야는 종합 배터리 설비 제조사를 통한 연계 수주와 신규 라인 구축 배터리 제조사 수주도 진행 중입니다. SMT 분야는 자동차 전장 Board 제조 관련 Off-Line(CT3D) 검사장비 개발 제작하여 해외 제조사 (중국, 베트남, 동유럽)에 Field Test 및 Road-Show 진행 예정입니다. 식품 분야는 향후 HACCP [Hazard Analysis and Critical Control Point / 식품안전관리인증으로 위해 요소가 해당 식품에 혼입되거나 오염되는 것을 방지하기 위한 위생관리시스템] 적용 확대에 따른 성장 가능성이 높습니다. 나. IT 솔루션 사업부 (1) 모바일 정보서비스 사업 ① 산업의 특성중국의 온라인과 인터넷 산업은 생활소비(이커머스), 금융, 문화엔터, 미디어, 교육 전방위에 걸쳐 성장하고 있으며, 모든 분야의 온라인 산업에서 모바일 정보서비스를 수요로 하고 있습니다. 중국 인터넷 산업의 분야별 매출 비중 및 매출 증가율 전망치는 다음과 같습니다. 중국 인터넷 산업의 분야별 매출 비중.jpg 중국 인터넷 산업의 분야별 매출 비중 중국의 인터넷 산업이 발달함에 따라 온라인 업체들은 알림 메시지, 인증 메시지 등을 발송하는 모바일 문자서비스에 대한 수요 또한 크게 증가하고 있습니다. 특히 모바일 문자인증은 보편적이고 안전한 인증방식으로, 통신사의 문자메시지 회선을 통해 인증번호를 스마트폰으로 발송하여 보안성을 확보합니다. 문자인증 서비스는 회원가입, 비밀번호 찾기, 빠른 로그인, 본인인증, 거래확인 등의 영역에서 광범위하게 사용되고 있습니다. ② 산업의 성장성모바일 메시지는 기업 메시지와 개인 메시지로 나누어집니다. 개인 메시지는 현재 대부분 중국의 대표적 모바일 메신저인 WeChat으로 대체되고 있어, 기업 메시지 시장 위주 성장세가 지속되고 있습니다. 다만 기업메시지 시장의 참여업체가 증가하면서 평균단가는 하락 추세에 있습니다. 관연천하(컨설팅업체)의 예측에 따르면 2025년 중국 기업메시지 시장은 660억위안에 달하여 2021년 366억위안대비 80%이상 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 중국모바일메시지시장규모.jpg 중국모바일메시지시장규모 중국기업메시지시장규모.jpg 중국기업메시지시장규모 ③ 경기변동 특성 모바일 정보서비스 사업은 경제성장과 밀접한 관계에 있습니다. 다만, 문자서비스는 이미 전자상거래, 인터넷 뱅킹 등의 업계에서 매우 중요한 사업요소가 되었습니다. 특히, Covid-19의 확산으로 사회적 거리두기가 증가한 이후, 전세계적으로 전자상거래 주문량이 급증하고 있고,
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경기가 침체되는 국면에서도 전자상거래 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 따라서, 타 산업대비 상대적으로 경기 민감도가 낮을 것으로 예상하고 있습니다.④ 국내외 시장여건글로벌 기업 문자메시지 시장은 모바일 인터넷망의 발전에 따른 광고문자 문자인증의 증가로 새로운 성장국면에 접어 들었습니다 생활 엔터테인먼트 등 기존 인터넷 시장에 모바일 인터넷망이 점차 침투함에 따라 기업 문자메시지 활용에 대한 수요가 꾸준히 증가하여 국내 기업 문자메시지 업계의 시장규모는 년 억원에서 년 조 천억원 규모로 성장할 전망입니다 중국은 모바일 인터넷의 가장 경쟁력 있는 시장 중 하나로 기업 문자메시지 산업이 빠르게 성장하고 있어 년 시장 규모는 억 위안에 이르렀습니다 향후 시장규모는 더욱 확대될 전망입니다 ⑤ 회사의 경쟁우위 요소당사는 클라우드 기반의 플랫폼서비스가 빠르게 확대될 것으로 예측하고 홍콩소재 텐클라우드국제과기유한공사의 경영권 지분을 인수하였습니다. 텐클라우드국제과기유한공사는 중국 복건성 하문시에 소재한 하문서덕마방정보과기유한공사 지분을 100% 소유하고 있는 지주회사입니다. 하문서덕마방정보과기유한공사는 중국 텅쉰그룹(텐센트)의 클라우드 기반 모바일 정보서비스 사업자로서 중국의 3대 이동통신사와 업무제휴를 통해 연간 50억건이 넘는 문자, 음성, 인증 등 B2C 부가서비스를 제공하고 있습니다. 최근에는 클라우드 통신 문자메시지 플랫폼을 보완하고 동시에 데이터, 통신요금 등의 플랫폼을 연구개발하여 전문적인 모바일 IT앱 분야로의 진출을 준비하고 있습니다.
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II. 미처리결손금 처리액 III. 차기이월미처리결손금 22. 매출 및 매출원가 (1) 당기와 전기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 상품매출 제품매출 유지보수매출 기타매출 합 계 (2) 당기와 전기 중 범주별 수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 한 시점에 인식하는 수익 IT인프라매출 기간에 걸쳐 인식하는 수익 IT인프라매출 IT솔루션매출 소 계 합 계 (3) 당기와 전기 중 지역별 수익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 기 전 기 국내 국외 합 계 (4) 당기와 전기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 상품매출원가 제품매출원가 유지보수매출원가 기타매출원가 합 계 (5) 건설계약 1) 당기와 전기의 건설 계약 잔액 변동은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 수익인식 기말 검사장비 사업 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 증가 수익인식 기말 검사장비 사업 2) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다. 23. 계약자산 및 계약부채 (1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 계약부채 계약부채 선수금(주1) (주1) 당사는 고객에게 재화를 이전하기 이전에 지급받은 대가를 선수금으로 표시하고 있습니다. (2) 당사는 계약조건에 따라 고객으로부터 수행의무를 완료하기 이전에 대가를 지급받는 경우가 있으며 이를 계약부채로 인식하고 있습니다. 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 394,945천원입니다. 24. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 무형자산상각비 주식보상비용 합 계 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 외환차익 외화환산이익 사채상환이익 당기손익_공정가치측정금융자산평가이익 파생상품평가이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 사채상환손실 파생상품평가손실 기타의대손상각비 합 계 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기와 전기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 잡이익 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 잡손실 무형자산처분손실 관계기업투자주식손상차손 종속기업투자주식손상차손 합 계 27. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세추납액(환급액) 법인세비용 (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 세부담액 법인세효과 - 비과세수익 - 비공제비용 - 미인식 이연법인세 효과 - 법인세추납액(환급액) - 기타 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전이익)(주1) (주1) 당기와 전기는 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 이연법인세는 없습니다. (4) 보고기간말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적차이, 미사용결손금 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 일시적차이 법인세효과 일시적차이 법인세효과 일시적차이(순액) 이월결손금 합 계 미래 과세소득의 발생가능성이 높지 않다고 판단되어 차감할 일시적 차이, 이월결손금에 대하여
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이연법인세부채를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 28. 비용의 성격별 분류 당기와 전기의 비용의 성격별 분류 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 원재료 및 상품매입액 외주비 종업원급여(주2) 감가상각비와 무형자산상각비 지급수수료 지급임차료 광고선전비 여비교통비 기타비용 매출원가 및 판매비와관리비의 합계(주1) (주1) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (주2) 종업원급여의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 합 계 29. 주당이익(손실) (1) 당기와 전기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실)(A) 우선주 배당금(B) 보통주당기순이익(손실)(=A-B) 가중평균유통보통주식수 기본주당이익(손실)(원/주) (2) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 기초발행주식수 : 가감 : 가중평균전환주식수 차감 : 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수 (주) 당사는 우선주 발행 이후 배당 실적이 없어 전환우선주의 의결권이 부활한 것으로 간주하였으며, 이에 따라 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수 산정시 사용한 기초발행주식수 및 자기주식에는 전환우선주 발행주식 및 자기주식이 각각 포함되어있습니다. (단위 : 주) 구분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 가중치 적수 기초 합계 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 가중치 적수 기초 자기주식의 취득(2023.05.03) 자기주식의 취득(2023.05.03) 자기주식의 취득(2023.05.03) 전환사채주식전환(2023.06.14) 전환사채주식전환(2023.06.21) 전환사채주식전환(2023.06.21) 합계 가중평균유통보통주식수 (3) 희석주당이익(손실) 당기 중 희석주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당기 당기순이익(손실) 전환가정시 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 희석성잠재보통유통주식수 조정된 가중평균주식수 희석주당이익(손실) 전기의 경우 잠재적보통주가 보통주로 전환시 반희석 효과로 인하여 희석주당순손실은 기본주당순손실과 일치합니다. 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당기와 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산과 리스부채의 인식 대환대출로 인한 단기차입금의 증가 건설중인자산의 본계정 대체 장기차입금의 유동성 대체 전환사채의 보통주 전환 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 평가손익의 인식 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 및 장기차입금 전환사채 리스부채 기초 재무현금흐름 이자비용 평가손익 기타 기말 (단위 : 천원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 및 장기차입금 전환사채 리스부채 기초 재무현금흐름 이자비용 평가손익 전환사채 자본전환 기타 기말 31. 우발상황 및 약정사항 (1) 보고기간말 현재 회사가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 제공받은 보증내용 보증처 보증금액 서울보증보험 계약/하자 등 다해에너지(주) 등 서울보증보험 공탁 보증 관계기업의 대표이사 대여금에 대한 연대보증 회사 합 계 (2) 보고기간말 현재 회사가 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 담보자산 설정권자 장부금액 설정금액 (회사가 제공하고 있는 담보) 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 소프트웨어공제조합 출자금 정보통신공제조합 전환사채(주1) 자기전환사채 상상인저축은행 합 계 (타인으로부터 제공받은 담보) 보증금 전세권 한대훈 외 합 계 (주1) 회사는 상상인저축은행의 단기차입금에 대하여 자기전환사채(액면가 30억원)를 담보로
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제공하였습니다. (3) 금융기관 여신한도약정 보고기간말 현재 회사의 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구분 약정한도액 실행금액 KEB하나은행 운전자금대출 상상인저축은행 운전자금대출 (4) 소송현황 당기말 현재 물품대금청구와 관련하여 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 1건(소송가액 :225,511천원) 입니다. 상기 소송에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 32. 특수관계자거래 (1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 비 고 최상위지배자 얼티앤수 및 특수관계인 얼티앤수 및 특수관계인 얼티앤수/수지락/란원원/주춘학 지배기업(주1) 홍콩셩다국제유한공사 홍콩셩다국제유한공사 ㈜소프트센의 최대주주 종속기업 텐클라우드국제과기유한공사 텐클라우드국제과기유한공사 ㈜소프트센의 종속기업 하문서덕마방정보과학기술유한회사 하문서덕마방정보과학기술유한회사 ㈜소프트센의 종속기업 소프트센(심천)정보과기유한공사 소프트센(심천)정보과기유한공사 ㈜소프트센의 종속기업 소프트센(강소)정보과기유한공사 소프트센(강소)정보과기유한공사 ㈜소프트센의 종속기업 (주)에스씨시스템즈 (주)에스씨시스템즈 ㈜소프트센의 종속기업 (주)에스씨 (주)에스씨 ㈜소프트센의 종속기업 관계기업 (주)케이글라스 (주)케이글라스 ㈜소프트센의 관계기업 기타특수관계자 강소소천과기유한공사 강소소천과기유한공사 최상위지배자의 특수관계법인 (주1) 2022년 4월 19일 수피센투자조합의 조합해산으로 인하여 수피센투자조합의 최대주주인 홍콩셩다국제유한공사가 회사의 최대주주로 변경 되었습니다.(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)케이글라스 관계기업 (주)에스씨 종속기업 강소소천과기유한공사 기타특수관계자 (단위 : 천원) 특수관계자 구분 매입 기타수익 기타비용 (주)케이글라스 관계기업 (주)에스씨 종속기업 강소소천과기유한공사 기타특수관계자 (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 (주)에스씨시스템즈 종속기업 (주)에스씨(주1) 종속기업 (주)케이글라스 (주2) 관계기업 합 계 (주1) (주)에스씨에 대한 기타채권(대여금)은 당기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 1,042,756천원입니다. (주2) (주)케이글라스에 대한 매출채권 및 기타채권(대여금)은 당기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비 및 기타의대손상각비는 각각 6,726천원 및 382,960천원입니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 채권 채무 기타채권(주1) 매입채무 기타채무 리스부채 (주)에스씨시스템즈 종속기업 (주)에스씨 종속기업 (주)케이글라스 관계기업 강소소천과기유한공사 기타특수관계자 합 계 (주1) 상기 채권 중 (주)케이글라스에 대한 기타채권(대여금)은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 658,268천원입니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 과목 기초금액 자금의 대여 자금의 회수 기말금액 (주)케이글라스 관계기업 대여금 (주1) (주)에스씨 종속기업 대여금 합 계 (주1) 해당 대여금에 대해서는 전액 대손충당금을 계상하였습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 과목 기초금액 자금의 대여 자금의 회수 기말금액(주1) (주)케이글라스 관계기업 대여금 (주1) 해당 대여금에 대해서는 전액 대손충당금을 계상하였습니다.(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임 원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요경영진으로 판단하였으며,
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당기와 전기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용(환입) 합 계 33. 위험관리 (1) 재무위험관리회사는 회사의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을 최소화하고 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 시장위험가) 외환위험회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 등 화폐성 채권ㆍ채무에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 통화는 USD 입니다. (1) 보고기간말 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 당기말 전기말 USD 원화환산액 USD 원화환산액 현금및현금성자산 기타유동수취채권 총(순)노출 (2) 보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 5%와 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 5% 상승시 10% 상승시 5% 상승시 10% 상승시 현금및현금성자산 기타유동수취채권 총(순)노출 보고기간말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.나) 이자율위험(1) 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 합 계 (2) 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 1% 변동 시 변동이자부 차입금의 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 2) 신용위험 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 회사는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 보고기간말 현재 회사가 최대로 노출된 신용위험은 보고기간말 현재 금융자산으로 인식한 장부금액입니다. 한편, 회사는 경영목적상 필요시 종속기업에 지급보증을 제공하는 정책을 시행하고 있습니다. 3) 유동성위험 회사의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 자금관리 계획에는 단기적인 계획뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다.보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 1년 이내 1년 이후 매입채무(주1) 차입금 및 전환사채(주2) 기타지급채무(주1) 합 계 매입채무(주1) 차입금 및 전환사채 (주2) 기타지급채무 합 계 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다.(주2) 파생상품부채 금액은 제외되어 있습니다. (2) 자본 위험 관리 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고
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있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다. 제 8조의 2 (종류주식의 수와 내용)① 이 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 30,000,000주로 한다. ② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 년 5% 이상으로 하고 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다. ③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. ④ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑤ 이 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑥ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. ⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. ⑧ 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. ⑨ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다. 제10조의 5 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제45조 (이익배당) ① 회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다. 그 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 1. 자본금의 액 2. 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ② 삭제 ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조의2(중간배당) ① 이 회사는 4월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 종류주식에 대하여도 보통주식과
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동일한 배당률을 적용한다. 제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 이사회 논의 예정 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 38기 2024년 12월 X 2025년 02월 27일 2024년 12월 31일 X 37기 2023년 12월 X 2024년 02월 28일 2023년 12월 31일 X 36기 2022년 12월 X 2023년 03월 02일 2022년 12월 31일 X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 참고 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제38기 제37기 제36기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2014년 07월 30일 유상증자(주주우선공모) 보통주 2014년 10월 31일 신주인수권행사 보통주 2015년 02월 11일 신주인수권행사 보통주 2016년 03월 29일 신주인수권행사 보통주 2018년 05월 17일 전환권행사 보통주 7회차 1차 2018년 07월 11일 전환권행사 보통주 7회차 2차 2018년 08월 06일 전환권행사 보통주 7회차 3차 2018년 08월 14일 전환권행사 보통주 7회차 4차 2018년 08월 31일 전환권행사 보통주 7회차 5차 2018년 09월 10일 전환권행사 보통주 7회차 6차 2019년 04월 10일 전환권행사 보통주 7회차 7차 2019년 10월 21일 전환권행사 보통주 7회차 8차 2020년 07월 15일 유상증자(제3자배정) 보통주 2021년 12월 23일 전환권행사 보통주 8회차 1차 2021년 12월 24일 전환권행사 보통주 8회차 2차 2021년 12월 30일 전환권행사 보통주 8회차 3차 2022년 01월 05일 전환권행사 보통주 8회차 4차 2022년 01월 07일 전환권행사 보통주 8회차 5차 2022년 01월 11일 전환권행사 보통주 8회차 6차 2022년 01월 14일 전환권행사 보통주 8회차 7차 2022년 01월 26일 전환권행사 보통주 8회차 8차 2022년 03월 14일 전환권행사 보통주 8회차 9차 2022년 03월 15일 전환권행사 보통주 8회차 10차 2022년 04월 05일 전환권행사 보통주 8회차 11차 2022년 04월 11일 전환권행사 보통주 8회차 12차 2023년 06월 14일 전환권행사 보통주 9회차 1차 2023년 06월 21일 전환권행사 보통주 9회차 2차 2023년 06월 21일 전환권행사 보통주 10회차 1차 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식무보증 사모전환사채 2020년 12월 23일 2025년 12월 23일 보통주 무기명식무보증 사모전환사채 2024년 05월 31일 2027년 05월 31일 보통주 합 계 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권
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발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사소프트센 회사채 사모 2020년 12월 23일 표면 : 0.0만기 : 1.0 2025년 12월 23일 일부상환 주식회사소프트센 회사채 사모 2021년 11월 23일 표면 : 1.0만기 : 2.5 2024년 11월 23일 일부상환 주식회사소프트센 회사채 사모 2021년 11월 23일 표면 : 1.0만기 : 2.5 2024년 11월 23일 전액상환 주식회사소프트센 회사채 사모 2024년 05월 31일 표면 : 2.0만기 : 6.0 2027년 05월 31일 미상환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무기명식무보증 사모전환사채 2024년 05월 31일 운영자금 운영자금 무기명식무보증 사모전환사채 2021년 11월 23일 운영자금 운영자금 무기명식무보증 사모전환사채 2021년 11월 23일 타법인증권 취득 타법인증권 취득 무기명식무보증 사모전환사채 2021년 11월 23일 운영자금 운영자금 무기명식무보증 사모전환사채 2021년 11월 23일 타법인증권 취득 타법인증권 취득 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. (1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 소 계 기타유동수취채권 단기대여금 미수금 미수수익 소 계 기타비유동수취채권 장기보증금(주1) 장기대여금 소 계 합 계 (주1) 장기보증금 중 80,000천원에 대하여 전세권이 설정되어 있습니다 (2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 만기일미도래
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3개월초과6개월이하 12개월초과 손상채권 합 계 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 만기일미도래 3개월초과6개월이하 12개월초과 손상채권 합 계 (3) 연결실체는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있으며, 당기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 전입 환입 기말금액 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초금액 전입 기말금액 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 합 계 2. 재고자산 현황 등 (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 제품 제품평가충당금 원재료 재공품 재공품평가충당금 합 계 (2) 당기와 전기 중 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 각각 38,653,964천원 및35,798,681천원입니다. (3) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자- 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시2) 실사방법- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 병행 3. 공정가치 평가내용 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㄱ. 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.ㄴ. 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입금을 평가하였습니다.ㄷ. 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다. 활성시장 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동성 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기구조를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. *공정가치 평가에 대한 자세한내용은 본 보고서의 재무제표 주석란에 자세히 기술되어 있습니다. 4. 공정가치평가 내역 당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅲ.재무에관한 사항 중3.연결재무제표의 주석과 5.재무제표의 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 5. 진행률 적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 소프트센 검사장비 에스엠이엔지 2023년 01월 03일 소프트센 검사장비 해외A사 2023년 02월 27일 소프트센 검사장비 해외A사 2023년 04월 27일 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래에 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 주식회사 소프트센의 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제38기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 경영진단의 의견 1) 매출 실적 비교 가. 매출실적 (단위 :천원) 사업부문 매출유형 품 목 제38기 제37기 제36기 IT 인프라 사업부 내수 제품 상품 소계 해외매출 제품 상품 소계 IT 솔루션 사업부 내수 제품 상품 소계 해외매출 제품 상품 소계 합 계 내수 제품 상품 해외매출 제품 상품 합 계 사업 형태별 매출비중 (단위: 천원, %) 구분 제 38기 제 37기 제 36기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 IT 인프라 매출 IT 솔루션 매출 합계 지난 2024년은 계속되는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 분쟁 및 미국에서 자국 우선주의를 주장하는 트럼프 대통령의 재 등장으로 인해 환율이 급등하는 등 전세계는 정치, 경제, 사회적으로 거세게 요동쳤던 어려운 한 해였습니다. 소프트센 또한 중국 폴더블폰 시장의 더딘 성장으로 UTG 제조 장비 수주가 연기되었고, 전기 자동차 캐즘 현상으로 인해 이차전지용 X-Ray 검사장비 수주가 축소되는 등 사업 진행에 어려움을 겪었습니다. 전 임직원이 일치 단결하여 수많은 난관을 극복해 왔지만 지난 해 영업이익 적자 지속이라는 아쉬운 실적을 거두었습니다. 2) 영업실적 및 재무상태 (1) 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제38(당)기 제37(당)기 증감 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 관계기업투자순손익 Ⅵ.법인세비용차감전순손익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순손익 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손익 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 Ⅸ.연결기타포괄손익 Ⅹ.총포괄손익 XI.지배기업 소유주 주당손익 기본주당순이익 희석주당순이익 수익성이 좋은 UTG장비 수주가 연기되었고, X-Ray 검사장비 사업부의 비용이 증가하며 영업이익 적자 지속이라는 아쉬운 실적을 거두었습니다.기타포괄손익 부분에서는 지분 투자를 한 강소소천과기와 케이글라스의 매출과 이익의 성장세가 더디어, 순자산가치의 평가손실이 있었습니다. (2) 요약 재무상태 (단위: 원) 과 목 제38기(당기) 제37기(전기) 증감 Ⅰ.유동자산 Ⅱ.비유동자산 자산총계 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 Ⅰ.자본금 Ⅱ.자본잉여금 Ⅲ.기타자본구성요소
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Ⅳ.기타포괄손익누계액 Ⅴ.이익잉여금(결손금) VI.비지배지분 자본총계 부채와자본총계 제38기말 당사의 자산총계는 전년말 대비 5.5% 감소한 96,908백만원, 부채총계는 전년말 대비 19.2% 감소한 30,018백만원, 자본총계는 전년말 대비 2.3% 증가한 96,908백만원을 기록하였습니다. 과천 펜타시티 관련 대출이 줄어들었기 때문입니다. 당사는 효율적 유동성 관리, 재무구조 안정화, 자산포트폴리오 개선 등 수익성과 안정성 중심의 재무전략을 실행하고 있습니다. 제38기말 기준 당사의 유동비율은 236%로 양호한 수준을 유지하고 있으며, 부채비율 또한 44.9%로 안정되게 관리되고 있습니다. 2) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 중요한 회계 정책의 변경 및 회계 추정의 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시 기 바랍니다. 3) 신규사업 진출 내용 1-5 정관에 관한 사항 참조하시기 바랍니다. 4) 중단 사업 내용 당사는 향후 전사적 자원효율화를 통해 핵심사업으로 역량을 집중하고, 사업구조를 개선하여 미래 성장 신사업 준비를 위한 재원을 확보하고자 2021년 8월 25일자로 국내 의료 사업 계약 지위 이전 약정에 따라 중단 영업손익으로 재분류 하였습니다. 5) 기타 참고사항 해당사항없음
소프트센 — 사업보고서 (2024.12)

있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율(D-C)/B 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 소프트센의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 　　 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 소프트센 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 주식회사 소프트센의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 소프트센의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토 결론을 표명하는데있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념채계』에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용및 처분을 적시에 예방하고 발견하는데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도평가및보고모범규준 '제4장'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이