chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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대비 약 37%(별도 기준)입니다. 다. 수주에 관한 사항 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 경산중방지역주택신축 고성하이화력1,2호기 광양덕례지역주택조합 광주역세권조경공사 광주용두조합주택신축 광주용두2차지역주택 광주탄벌1,2블럭지주택 남양주도곡1재개발 남양주오남3단지 남전주조합주택신축 대구내당3지구지역주택조합 광주각화3차조합주택 부산부암동지역주택 부산연산지역주택조합 서해선복선전철6공구 시흥군자조합주택신축 신림~봉천터널1공구 신안산선복선전철 안성승두지역주택조합 양주덕정지역주택2차 용인명지대역지역주택 용인역북도시계획도로 용인역북2지역주택조합 용인역북2기반시설 용인보평역지역주택 이천안흥지역주택조합 인천강화1,2단지지주택 인천강화기반시설공사 인천마전지역주택조합 인천영종A-37BL9공구 천안첨단조합주택신축 파주운정3소방공사 평택진위지역주택조합 평택화양지역주택조합 평택화양센트럴2차주택조합 포항남옥지역주택조합 화성시청4차조합주택 포항사업소 광양사업소 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 -시장위험과 위험관리 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진과 관리금융팀은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있으며, 환율 변동 위험을 사전적으로 파악하고 관리하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. (1) 환율위험환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체는 투자목적으로 국내외 상장주식 등을 보유하고 있어 다양한 통화로부터의환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 연결실체의 주요 외화자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구분 당기말 전기말 외화금액 원화(환산)금액 외화금액 원화(환산)금액 외화예금 USD 해외상장주식 USD 외화채권 USD 합 계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화예금 USD 해외상장주식 USD 외화채권 USD 합 계 (2) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각 52,836,510천원과 95,316,639천원입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1%p 변동시 연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 (3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 및 복합금융상품 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 연결실체의 세후손익에 미치는 영향은 다음과
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같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위 : 천원) 구 분 전기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권, 미청구공사 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권 미청구공사 합 계 연결실체는 상기 채권에 대해 매보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산연결실체의 장단기예금, 장단기대여금 등으로 구성되는 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 연결실체의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다.보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계 약 계약상대방 계약기간 계약목적 및 내용 기 타 운영권임차계약 한국도로공사 고속도로 휴게소,주유소 주1) 계약종료 경주시 자원회수시설 민간투자사업(BTO) 실시협약 경주시 소각장 운영 외 주2) 계약종료 미군 미군숙소 임대 및 운영 주3) 계약종료 경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업 실시협약 학교법인 경기학원, 경기대학교 경기대학교 기숙사 건설 및 운영 주4) 계약종료 대구광역시 서편주차장 지하상가 임대분양(민간투자사업방식) 대구광역시 대구스타디움 서편주차장 지하상가 임대분양 및 쇼핑몰 운영 주5) 파산선고 주1) 당초 계약기간은 2024.05.31까지이나, 함평(광주)휴게소외 4개소는 2021.04.30 휴게소 인계인수서, 안성(제천)외 1개소는 2021.05.19 휴게소 인계인수서에 의하여 양도 완료되었습니다. 주2) 관리운영기간은 2028.01.28까지이나,
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2022.07.25 경주시와의 협약종료로 관리운영권이 종료 되었습니다. 주3) 2022년 6월, 당초 계약기간 종료후, 2022년 8월까지 인수인계 절차를 위한 임시운영 기간을 거쳐 동 계약이 최종 종결되었고, 2022년 11월 법인 해산등기가 완료되었습니다. 2023년 3월 청산완료하였습니다. 주4) 2023년 6월, 연결실체가 보유한 경기라이프 지분 90%를 경기학원에 양도하였습니다. 주5) 2024년 2월 14일, 대구지방법원으로부터 파산선고를 받았습니다 나. 연구개발활동 2016년 8월 31일자로 『부산광역시 음식물쓰레기 자원화(발전) 민간투자사업 실시협약』을 종료함에 따라 공시작성 기준일 현재는 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 (1) 건설사업부문[ 산업의 특성 ] 건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다.경기변동에 민감한 건설업은 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발 및 경기부양 효과가 크기때문에 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 중추산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.[ 산업의 성장성 ] 우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 앞으로 전반적인 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 IT 등과 같은 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며 녹색성장과 같은 사회적 이슈가 산업의 성장성을 좌우하는 변수로 부각되고 있습니다.[ 경기변동성 ] 건설업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 부동산 경기에 매우 민감합니다. 주택사업은 국민의 주택구매력이 뒷받침되어야 사업이 활성화되기 때문에 국내외경기에 매우 민감하게 반응하는 시장이며, 정부의 주택관련 정책과 규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성이 있습니다. 따라서 건설산업은 경기변동과 정부의 부동산정책 및 SOC 투자정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다. 인플레이션으로 인한 환율/금리상승으로 원자재/인건비 등 원가비율이 지속적으로 증가하고 있으며, 금리상승 및 대출 규제로 인한 부동산 시장 침체가 확대됨에 따라 건설시장 또한 영향을 받을 것으로 예상됩니다.[ 자원조달상의 특성 ]건설산업은 타 산업에 비해 노동력 투입비중이 크지만 3D업종 중의 하나로 인식되면서 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있는 편입니다. 하지만 기계화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입 등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다. 건설산업의 자재 수급은 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다.자금조달은 기본적으로 발주처의 선수금 및 기성금으로 진행되는 공사비를 충당하는 구조이나 자체 사업, 재건축/재개발, 지역조합주택 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다.[ 시장여건 ] 주택이 큰 비중을 차지하고 있는 건축 산업은 경기 변동과 정부 정책에 매우 민감하게 반응합니다. 최근에는 금리가 상승하고 건설원가가 급등해 발주가 줄어들고 있으며 누적된 부동산 규제로 인해 주택 거래가 급감하면서 공급이 집중되었던 지역을 중심으로 미분양 세대가 확대되고 있습니다. 또한 건설 PF시장 경색으로 인해 자금조달이 중단되면서 진행 중인 사업들도 중단될 우려가 증가하고
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있습니다. 또한 건설원가가 빠르게 상승하며 발주처/조합과 건설회사 간 분쟁도 늘고 있습니다. 이러한 기조는 당분간 이어질 것으로 전망되는 바, 향후에는 수익성이 담보된 사업만 제한적으로 추진될 것으로 예상됩니다. 그러나 최근 정부의 대대적인 규제 완화로 일부 반등 조짐도 보이고 있습니다. 주택 경기는 심리적인 영향도 적지 않기 때문에 글로벌 주요 이슈와 각종 경제 지표 변화를 면밀히 주시할 필요가 있습니다.[ 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁우위 요소 ] 전통적으로 시공 경험, 수주 영업력, 대외 신인도 등이 시장에서 경쟁우위 요인으로작용해왔으나, 수요자의 니즈가 고급화, 다양화되면서 기술력, 품질, 안전, 서비스,친환경성, 브랜드 등도 중요한 경쟁 요소가 되고 있습니다. 당사는 탁월한 원가 경쟁력과 차별화된 성공 노하우를 바탕으로 지역주택조합 아파트의 신뢰를 구축하였고, 탄탄한 내실경영으로 기업 신용등급 및 부채비율 등에서 안정적인 재무구조를 갖추었습니다. 또한 우수한 시공능력과 국내 지역주택조합 최다 진행 경험을 바탕으로 업계를 선도하고 있습니다. [ 시장점유율 ] 회 사 명 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 비고 삼성물산(주) 1위 1위 1위 1위 1위 현대건설(주) 2위 2위 2위 2위 2위 (주)대우건설 3위 3위 6위 5위 6위 현대엔지니어링(주) 4위 4위 7위 6위 7위 디엘이앤씨(주) 5위 6위 3위 8위 3위 (주)서희건설 18위 20위 21위 23위 33위 ※자료원 : 대한건설협회(2024년 기준) 나. 기타사업부문 및 종속회사의 사업 내용 종속회사인 주식회사 칼라스퀘어는 대구시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하공간(약 14,783평)을 임대 분양할 목적으로 설립되었으며, 민간투자 사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일 사용승인을 득하였습니다. 본 사업시설의 소유권은 실시협약에 따라 본 사업시설의 완공 후 대구광역시에 귀속되며 17년간은 무상으로3년간은 유상으로 사용할 수 있는 관리운영권을 확보하였습니다. 이후 대구스타디움몰의 상가입점 분양자, 임차인의 수익악화에 따른 임대료, 관리비 등 미납에 따른 사업의 어려움으로 대구지방법원으로부터 회생절차개시 결정을 받은후 2024년 2월에 파산선고를 받았고, 2024년에 종속회사에서 제외되었습니다. 종속회사인 주식회사 경주환경에너지는 민간제안사업(BTO)으로 2009년 4월 17일 실시협약 체결 및 사업시행자로 지정되어, 2009년 4월 30일에 민간투자사업법인으로 설립되었습니다. 경주환경에너지 자원화 시설은 준공 후 주무관청에 귀속되며, 회사는 운영개시일로부터 15년의 무상사용기간 동안 관리운영권을 가졌으나, 22년 7월중 실시협약 해지로 인해 운영이 종료되었습니다.종속회사인 유한회사 한일자산관리앤투자는 2005년 10월에 설립되어, 건물관리운영업 및 인력용역업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현 서희타워, 숭실대학교 기숙사, 논현동 서희타워, 유성빌딩 등 다수 건물의 시설을 운영관리하고 있습니다.종속회사인 주식회사 에스비성남은 2005년 10월 5일 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영을 사업목적으로 민간투자사업 방식으로 설립되었으며, 2005년 11월 2일 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시 협약에 따라 동 시설의 준공후 15년간 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편,2022년 06월에 운영기간(15년) 도래후 2022년 08월까지 당해시설의 소유권자인 미8군 사령부의 요청에 따라 임시운영후 운영종료 하였으며, 2023년 2월 폐업신고 하였고, 2023년 3월 청산완료하였습니다.종속회사인 주식회사 써밋홀딩스는 당사가 51%를 신규출자하여 2019년 12월 설립하였으며, 향후 골프장개설 및운영을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 더비전홀딩스는 종속회사인 유한회사 한일자산관리앤투자가 신규출자(100%)로 2020년 1월 9일 설립하였으며, 향후 주택, 건물신축판매 및 부동산매매, 임대업를 주요사업으로 하고 있습니다.종속회사인
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팔봉공원개발 주식회사는 당사가 30%를 신규출자하고 종속회사인 주식회사 더비전홀딩스가 신규출자(20.5%)하여 2020년 5월 12일 설립하였으며, 향후 전라북도 익산시에서 민간공원조성 및 주택,건물신축판매,부동산매매,임대 등을 주요사업으로 계획하고 있습니다종속회사인 (주)숭실라이프는 특수관계자로부터 47.98%의 추가 지분을 인수하여 종속회사에 편입되었으며, 학교관련 시설물관리 및 운영업을 주요사업으로 하고있습니다 종속회사인 주식회사 비전도시개발은 당사가 신규출자(100%)로 2021년 2월 18일 설립하였으며, 향후 주택신축판매를 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 비전물류개발은 당사가 신규출자(80%)로 2021년 3월 17일 설립하였으며, 향후 물류창고신축판매를 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 소망이에스디는 당사가 기타특수관계자로부터 64%의 지분을 인수하였으며, 부동산매매업을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 (주)동대문환경개발공사는 당사가 100%의 지분을 인수하였으며, 생활폐기물처리업을 주요사업으로하고있습니다.종속회사인 농업회사법인(주)비전하비스트는 당사가 90%의 지분을 인수하였으며, 농산물판매및가공업을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 (유한)시티하우징은 당사가 신규출자(55%)로 2021년 9월 23일 설립하였으며, 향후 주택조합관련 업무대행을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 트레보비전하우징은 당사가 지분(60%)를 2022년 2월 18일 인수하였으며, 향후 건설업 및 부동산매매업을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 (유)미래팜은 당사가 지분(100%)를 출자하여 2023년 5월 11일 설립하였으며, 의약품 도매 및 소매업을 주요사업으로 하고 있습니다. 2024년 6월에 사업영역 확장을 통한 시너지 효과 창출을 위해 지분 40%를 (유한)애플이엔씨에 양도하였습니다. 다. 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 백만원, %) 구분 제43(당)기 제42(전)기 금액 비중 금액 비중 건설,휴게소,환경,발전,기타 (주)서희건설 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 폐기물처리/발전 (주)경주환경에너지 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 의약품 도매 및 소매 (유)미래팜 (*4) 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 부동산시설관리/운영업 (주)써밋홀딩스 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 대학기숙사운영 (주)경기라이프(*5) 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 부동산 임대및분양 (주)칼라스퀘어 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 대학기숙사운영 (주)숭실라이프 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 건물관리업 (유)한일자산관리앤투자(*1) 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 민간공원조성/부동산건설업 팔봉공원개발(주)(*2) 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 주택신축판매업 (주)비전도시개발 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 물류창고신축판매업 (주)비전물류개발 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 부동산매매업 (주)소망이에스디 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 농산물판매및가공업 농업회사법인(주)비전하비스트 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 생활폐기물처리업 (주)동대문환경개발공사 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 주택조합 업무대행업 (유한)시티하우징 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 부동산매매업 (주)트레보비전하우징(*3) 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 합계 1. 매출액 2. 영업이익 3. 당기순이익 ※ 상기 제43기, 제42기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. (*1) 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자 재무제표는 (유)한일자산관리앤투자의 종속회사인 (주)에스비성남 및 (주)더비전홀딩스의 재무제표를 연결한 연결재무제표를 반영하였습니다. (*2) 팔봉공원개발(주)의 지분 당사가 출자하여 30%를 보유하고 있으며,
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종속기업인 (주)더비전홀딩스가 팔봉공원개발(주)의 지분 20.5%를 보유하고 있는 바, 종속기업으로 분류하고 있습니다. (*3) (주)트레보비전하우징은 41기 중 당사가 60%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. (*4) (유)미래팜은 42기 중 신규출자(100%)하여 종속기업으로 편입되었고, 보고기간종료일 현재 지분율은 60%입니다. (*5) (주)경기라이프는 42기 중 당사가 100%의 지분을 매도하여 종속기업에서 제외되었습니다. 라. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 건설업은 국가 경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에 정부는 수시로 경제상황이나 정책목적에 따라 건설 관련 법령이나 제도를 변경하여 왔습니다. 고금리 장기화와 가계부채 급증이 계속되는 환경속에서 정부는 LTV, DTI, 스트레스DSR 등 비율 조정과 투기과열지구, 다주택자 규제 강화 등 여러가지 정책을 내놓았습니다. 특히 건설현장 전반의 안전 강화를 위해 중대재해처벌법이 발효되었으며, 이에 따라 안전경영이 건설업계의 주요 화두로 떠오르고 있습니다. 이에 당사는 안전성과 적법성을 철저히 준수하며, 복잡한 대내외 환경에 대응하기 위해서 최선의 노력을 다하고 있습니다. 마. 사업관련 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 등에 대한 준수 당사는 최신 환경정보, 사회적 이슈 등에 대비한 사전점검 및 환경 교육을 주기적으로 실시하고 있으며, 각 현장에서는 시공과 관련하여 비산먼지, 수질, 소음진동, 건설폐기물 등에 대한 관련 법규를 준수하여 발생가능한 환경오염을 방지하는데 최선을 다하고 엄격하게 관리하고 있습니다. 바. 회사의 상표 및 고객관리 정책 당사는 지역주택조합 시장에서의 풍부한 경험과 확실한 성공 노하우, 우수한 시공능력, 지역주택조합 최다 진행 경험 등으로 안정적이고 건실한 성장을 거듭해오고 있습니다. 당사의 브랜드인 '서희스타힐스' 브랜드는 화려한 빛을 내는 '스타(Star)'와 주거단지를 뜻하는 '힐스(Hills)'를 조합한 단어로 '세상의 별처럼 밝게 빛나는 고품격 주거단지'를 뜻하며, 아파트 평판 10위(출처 : 한국기업평판연구소, 2024년 12월 기준)를 기록하였습니다. 또한 서희스타힐스 지역주택조합 정보플랫폼 GO집(www.go-zip.kr)을 통하여 지역주택조합 사업의 신뢰와 안정화 등을 높이고 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 당사는 입주 후 사후 관리에 만전을 기하여 고객이 안심할 수 있는 안락한 주거공간을 만들고자 최선을 다하고 있습니다. 사. 주요 지식재산권 보유 현황 지적재산권의 종류 명칭 취득일 서비스표 등록번호 내용 등록기관 권리권자 상용화 여부 및 기여도 독점적,배타적 사용기간 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232003호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-1) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232004호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-2) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232012호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-3) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232069호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-4) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232141호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-5) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232144호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-6) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232184호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-7) 특허청 (주)서희건설
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사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0232205호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-8) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 제 0283674호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-9) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 제 0283688호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-10) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 STARHILLS 제 0283689호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-11) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0283690호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-12) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 제 0283696호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-13) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 제 0283725호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-14) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 STARHILLS 제 0283738호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-15) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 상표권 서희스타힐스 STARHILLS 제 0283741호 아파트 브랜드 '서희스타힐스'에 대한 상표권(브랜드이미지-16) 특허청 (주)서희건설 사용, 브랜드가치 제고 20년 아. 매각예정자산 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당기말 전기말 지분증권 (주)제주학사 토지/건물 남동탄 오산시 원동 대구 내당3지구 파주운정 동패동 화성시 남양읍 남양리 남양주 오남 양지리 화성시 비봉 구포리 전주시 여의동 합 계 자. 조직도(2024년 12월 31일 기준) 서희_조직도 1.jpg 서희_조직도 1 서희_조직도 2.jpg 서희_조직도 2
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결실체가 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인 등으로 인하여 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있으며, 이러한 요인에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 2024년은 글로벌 불황과 우크라이나 전쟁 장기화, 고금리 기조 지속, 공급망 재편 등으로 인해 합리적 의사결정이 어려웠던 한 해였습니다. 미국-유럽과 중국-러시아 중심의 양대 블록의 형성, 러-우 전쟁, 이-팔 전쟁 등 각종 지정학적 리스크들은 국제 교역의 분절화를 가속화 시키며 세계 경제 성장을 저해하고 국가 간 성장의 양극화를 초래하였습니다. 대내적으로는 가계 실질구매력 약화 및 자산가격 하락 등의 영향으로 민간 소비 회복세가 둔화 됐으며, 대내외 경기 부진과 높은 조달 비용의 영향으로 설비투자 및 건설투자 모두 부진했습니다. 앞으로 공급망의 재편, 자국 이기주의 확산으로 인한 자원 무기화, 환경규제 준수를 위한 친환경 비용 발생 등 고비용의 고착화가 지속될 전망입니다.이러한 경제여건과 대외변수 속에서도 우리 회사는 변화된 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적으로 대응책을 강구하여 왔습니다. 또한 전 임직원 모두는 협력하여 내실경영에 집중하고 지역주택조합사업 등 수익성 위주의 선별 수주와 리스크 관리에 노력 한 결과, 전년과 비교해서 크게 떨어지지 않은 실적을 달성할 수 있었습니다. 경영성과면에서 당사의 매출액은 연결재무제표기준으로 전기 1조 4,419억원 보다 약 2.20% 증가한 1조 4,736억원을 시현하였습니다. 2024년 매출은 연결기준으로 건축 약89.22%, 토목 약8.07%, 플랜트 약0.06%, 기타매출 약2.65%의 비율로 구성되어 있으며, 사업주체별로는 공공부문 약1.8%, 민간부문 약98.2%이고, 사업성이 우수한 지역주택조합 아파트 건설사업 부문에서 특히 두각을 나타내고 있습니다. 연결실체의 주요재무제표 지수 구 분 K-IFRS(연결기준) 매출액(억원) 영업이익(억원) EBITDA(억원) 자산총계(억원) 순차입금(억원)(*1) 영업이익율(%) EBITDA/매출액(%) EBITDA/이자비용(배) 총차입금/EBITDA(배) 부채비율(%) 차입금의존도(%) (*1) 순차입금은 전체 차입금에서 현금성자산(장단기금융상품)을 차감한 수치입니다. 지배기업의 주요재무제표 지수 구 분 K-IFRS(별도기준) 매출액(억원) 영업이익(억원) EBITDA(억원) 자산총계(억원) 순차입금(억원) 영업이익율(%) EBITDA/매출액(%) EBITDA/이자비용(배) 총차입금/EBITDA(배) 부채비율(%) 차입금의존도(%) 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 :백만원 ) 구 분 재 무 상 태 증가율(%) 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 2022년 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [비지배지분] [이익잉여금] 자본총계 ※ 상기 재무상태표 및 하기 영업실적은 연결재무제표에 따라 작성되었습니다 (1)자산연결실체의 자산총계는 전년보다 0.11% 증가한 15,406억원이며,
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유동자산은 1.35% 감소한 9,754억원, 비유동자산은 2.73% 증가한 5,652억원입니다. 이는 공사미수금, 미수금, 단기대여금, 관계기업투자, 사용수익기부자산 등 감소에 기인한 것입니다. (2)부채유동부채는 전년대비 21.92% 감소한 4,608억원이며, 비유동부채는 전년대비 0.89%증가한 1,060억원으로 전체 부채총계는 전년에 비해 18.47% 감소한 5,668억원 입니다. 원인은 초과청구공사, 리스부채, 장기차입금 등 감소에 따른 것입니다. (3)자본자본의 증가는 제43기 수익성의 증대로 인하여 이익잉여금 증가(22.48%)에 의한 것입니다. 나.영업실적 (단위 :백만원 ) 구 분 영 업 실 적 증감액 비 고 2024년 2023년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 금융수익 금융비용 영업외손익 종속기업및관계기업투자손익 법인세차감전영업이익 법인세비용 연결당기순이익 연결실체는 2024년 글로벌 금리/환율 인상, 고금리 장기화, 원자재비/인건비 상승 등 건설업 전반의 어려움속에서도 수익과 성장의 균형을 도모하는 가치성장의 전략방향을 가지고 끊임없는 노력으로 1,592억원의 흑자를 기록하였습니다. 매출액은 전년 대비 317억원 증가한 1조 4,736억원을 기록하였으며, 영업이익은 2,357억원을 기록하였습니다. 연결 당기순이익은 1,592억원 달성하였습니다.다. 부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 건설부문 기 타 합 계 1. 매출액 당 기 전 기 2. 영업이익 당 기 전 기 3. 당기순이익 당 기 전 기 4. 총자산 당기말 전기말 5. 총부채 당기말 전기말 기타부문의 매출액, 영업이익 및 당기순이익은 환경매출, 임대매출, 외식매출 등으로 구성되어 있습니다.(1) 건설사업부문[ 산업의 특성 ] 건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다. 경기변동에 민감한 건설업은 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발 및 경기부양 효과가 크기때문에 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 중추산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.[ 산업의 성장성 ] 지난 반세기동안 경제성장의 주춧돌 역할을 수행해 온 건설산업은 IMF 외환위기를 겪으면서 구조조정을 맞이하였습니다. 이후 주택경기의 회복과 중형 국책사업의 시작 등으로 인하여 회복기에 접어들었으나, 2000년대 후반 미국발 금융위기와 2010년대 초반 유럽 재정위기를 거치며 국내외 건설시장의 성장성이 둔화되고 있습니다.[ 경기변동성 ] 건설업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 부동산 경기에 매우 민감합니다. 따라서 건설산업은 경기변동과 정부의 부동산정책 및 SOC 투자정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.[ 자원조달상의 특성 ]건설산업은 타 산업에 비해 노동력 투입비중이 크지만 3D업종 중의 하나로 인식되면서 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있는 편입니다. 하지만 기계화 시공의 확대 보급,외국인 숙련인력 투입등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다. 건설산업의 자재 수급은 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다.자금조달은 기본적으로 발주처의 선수금 및 기성금으로 진행되는 공사비를 충당하는구조이나 자체 사업, 재건축/재개발, 지역조합주택 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다.[ 시장여건 ] 세계경제는 선진국이 견조한 성장세를 이어가고, 인도, 브라질 등을 중심으로 한 신흥국의 성장모멘텀이 강화되면서 회복세가 유지되고 있으나, 보호무역기조 확대,
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美 금리 추가인상 가능성, 국제유가 등이 리스크 요인으로 평가되고 있습니다. 국내 건설시장은 공공부문 부진에도 불구하고, 2015년 이후 지속된 민간 주택부문의 성장으로 양호한 흐름이 유지되어 왔습니다. 그러나 부동산가격 및 거래량의 하락과 향후 가계부채 증가, 정부의 부동산/주택시장 규제가능성으로 인해 민간부문의 증가세는 둔화될 것으로 예상되나, 공공부문의 정부의 SOC 예산증대로 인한 공공 신규사업의 발주가 추진됨으로 건설경기에 조금이나 도움이 될 것이라 예상됩니다. [ 회사의 경쟁우위 요소 ] 국내 경기의 전반적인 침체로 건설업계의 경쟁은 향후에도 치열할 것으로 예상되나 당사는 (주)포스코의 내부토건정비공사를 지속적으로 시공하고 있으며 또한 조달청, 한국토지주택공사 등이 발주하는 관급공사 수주 및 안정성이 있는 학교, 병원, 교회 등 민간공사 수주를 위하여 적극 노력하고 있습니다. 특히, SOC 민간투자사업시장에서 경쟁력을 갖추고 꾸준한 수주활동을 벌이고 있습니다. 주택사업은 분양리스크가 큰 자체사업보다는 안정적인 지역주택조합 아파트 도급 공사를 전국적으로 진행하고 있습니다. (2) 기타사업부문연결실체는 최초 2009년 4월 고속도로 휴게소 및 주유소 운영권을 한국도로공사로부터 수주하여 안성맞춤(평택)휴게소 및 주유소,안성맞춤(음성)휴게소 및 주유소, 함평(광주)휴게소, 함평(무안)휴게소 등을 운영하였으나, 2021년 5월 계약이 종료됨에 따라 운영권을 한국도로공사에 반납하였습니다.또한, 2013년 경주시와의 'BTO 자원회수시설 민간투자사업 실시협약'에 의해 운영해오던 경주시 소각시설이 2022.07.25 협약해지에 의해 관리운영권이 종료 되었습니다.그 외에 2007년 7월 미8군 소속 인원들의 숙소 임대 및 운영권을 미8군 사령부로부터 수주하여 운영하였으나, 당초 계약기간이 도래(2022년 6월) 함에 따라 2개월간의 임시운영후 2022년 8월 운영을 종료하였고, 2023년 3월 20일자로 법인청산을 완료하였습니다.그외 임대매출 등과 종속회사의 소규모 기타 사업부문이 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달원천 등 중요한 자금지출에 관한 사항 가. 유동성 현황 (단위: 백만원) 구분 요약현금흐름표 당 기 전 기
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II. 사업의 내용』 중 『5. 위험관리 및 파생거래』 를 참고하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭, 감사의견, 핵심감사사항 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제43기(당기) 감사보고서 대주회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성 연결감사보고서 대주회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성 제42기(전기) 감사보고서 대주회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성 연결감사보고서 대주회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성 제41기(전전기) 감사보고서 대주회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성 연결감사보고서 대주회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성 ※ 상기 감사의견은 K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따른 감사의견입니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제43기(당기) 대주회계법인 2024년 회계감사 제42기(전기) 대주회계법인 2023년 회계감사 제41기(전전기) 대주회계법인 2022년 회계감사 ※ 보수금액은 연간금액이며, 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제43기(당기) 제42기(전기) 제41기(전전기) ※ 당사는 회계감사인과 비감사용역 계약체결 내역이 없습니다. 라. 종속회사 감사의견 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 마. 회계감사인의 변경사유 감사인 지정기간(제37기부터 2년간) 종료로 인해 제40기부터 대주회계법인을 변경선임 하였습니다(XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 제재현황 참조). 바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2021년 02월 18일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 서면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2021년 05월 04일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 서면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2021년 08월 03일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 서면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2021년 11월 02일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 서면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2022년 02월 22일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인:
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업무수행이사 외 2명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2022년 05월 03일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 서면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2022년 08월 02일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 서면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2022년 11월 02일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 서면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2023년 02월 17일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2023년 05월 02일 감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2023년 08월 01일 감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2023년 11월 02일 감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2024년 02월 17일 감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2024년 05월 02일 감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2024년 08월 01일 감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황반기 중점 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2024년 11월 02일 감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2025년 02월 16일 감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명 대면회의 핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 사. 조정협의회의 협의내용 및 전 ·당기 재무제표 불일치에 대한 정보 - 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제43기(당기) 내부회계관리제도 2025년 2월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제42기(전기) 내부회계관리제도 2024년 2월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제41기(전전기) 내부회계관리제도 2023년 2월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 ※ 상기 운영실태 보고서 보고일자는 사업보고서상 첨부서류인 『내부회계관리제도운영보고서』,『내부회계관리제도운영실태보고서』의 보고일자와 동일합니다. ※ 당사는 자산총액 2조원 미만 상장사로서 연결내부회계 관리제도 감사대상에
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해당하지 않습니다. ※ 내부회계관리자는 2024년 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제43기(당기) 내부회계관리제도 2025년 02월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제42기(전기) 내부회계관리제도 2024년 02월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제41기(전전기) 내부회계관리제도 2023년 02월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 ※ 상기 평가보고서 보고일자는 사업보고서상 첨부서류인 『내부회계관리제도운영보고서』,『내부회계관리제도평가보고서』의 보고일자와 동일합니다. ※ 당사는 자산총액 2조원 미만 상장사로서 연결내부회계 관리제도 감사대상에 해당하지 않습니다. 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제43기(당기) 내부회계관리제도 대주회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제42기(전기) 내부회계관리제도 대주회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제41기(전전기) 내부회계관리제도 대주회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 ※ 당사는 자산총액 2조원 미만 상장사로서 연결내부회계 관리제도 감사대상에 해당하지 않습니다. ※ 독립된 감사인은 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 12월 31일 기준, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 적정의견을 표명하였습니다. 라. 내부회계관리 ·운영조직 관련내용 1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 감사(위원회) 이사회 회계,자금처리부서 전산운영부서 기타관련부서 * 내부회계담당인력의평균경력월수 ＝ A의 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)─────────────────────────내부회계담당인력수(A) 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 김팔수 회계담당임원 배국상 회계담당직원 성희재 회계담당직원 권용근
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 (1) 단기금융상품의 감소 (2) 단기대여금의 감소 (3) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 (4) 장기금융상품의 감소 (5) 장기대여금의 감소 (6) 종속기업투자의 처분 (7) 투자부동산의 처분 (8) 차량운반구의 처분 (9) 기타무형자산의처분 (10) 건설중인자산의 감소 (11) 보증금의 감소 (12) 임대보증금의 증가 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (1) 단기금융상품의 증가 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (3) 단기대여금의 증가 (4) 장기금융상품의 증가 (5) 장기대여금의 증가 (6) 투자부동산의 취득 (7) 토지의 취득 (8) 차량운반구의 취득 (9) 비품의 취득 (10) 건설중인자산의 증가 (11) 보증금의 증가 (12) 임대보증금의 감소 (13) 사업결합으로 인한 순현금흐름
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 - 당사는 2013년 3월 1일을 분할기일로 동아쏘시오홀딩스주식회사(분할 전 동아제약주식회사)에서 인적분할되어 전문의약품, 의료기기 및 의약부외품 등의 제조 및 판매를 목적으로 설립되어 전문의약품 등의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 스티렌, 자이데나, 모티리톤, 슈가논 등 자사개발 신약 및 그로트로핀, 가스터 등 다양한 전문의약품(ETC)을 제조, 판매하고 있으며, 천안, 대구, 송도캠퍼스에서 각종 제품을 생산하고 있습니다. 한편 당사는 연구개발 경쟁력 강화를 위해 지속적으로 투자규모를 확대해가고 있으며 현재 당뇨, 비만, MASH 등 대사질환치료제 신약 개발을 목표로 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. - 주요제품의 매출 실적 추이 (단위 : 백만원, %) 매출유형 품 목 구체적용도 제12기 매출액 비율 제품 그로트로핀 성장호르몬 모티리톤 기능성소화불량제 주블리아 손발톱무좀치료제 슈가논 당뇨병치료제 상품 캔박카스 에너지드링크 기타 합계 주1) 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다. 당사의 2024년 연결 재무제표 기준 매출액은 6,979억원으로 전년 대비 5.1% 증가하였습니다. 전문의약품인 성장호르몬제 그로트로핀이 매출의 성장을 주도하였습니다. ■ 전문의약품 부문전문의약품 부문은 전년 대비 4.8% 증가한 4,435억원을 기록하였습니다. 바이오의약품인 그로트로핀은 연매출액 1,189억으로 전년 대비 25.3% 성장, 전년에 이어 성장세를 이어가며 사업부문을 이끌었으며, 자사개발신약인 모티리톤도 전년 대비 13% 매출이 성장하였습니다.■ 해외사업부문 해외사업부문은 전년 대비 8.3% 증가한 1,511억원의 매출을 기록하였습니다. 당사의 주요 수출 부문은 바이오의약품 부문, 항결핵제 부문, 음료 부문입니다. 해외사업부문에서 높은 비중을 차지하는 음료 부문에서 캔박카스가 지난해 부진을 떨쳐내고 매출액 800억원을 돌파하였습니다. 스텔라라바이오시밀러인 이뮬도사도 일부 매출을 개시하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 매출 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제12기 제11기 제10기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 의약품 등 제품 그로트로핀 성장호르몬 모티리톤 기능성소화불량제 슈가논 당뇨병치료제 가스터 소화성궤양치료제 주블리아 손발톱무좀치료제 오팔몬 허혈성개선제 플라비톨 항혈전제 스티렌 위점막보호제 리피논 고지혈증치료제 바라클 B형간염치료제 상품 캔박카스 에너지드링크 이달비 고혈압치료제 기타 합계 주1) 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다. 나. 주요제품 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 제12기 제11기 제10기 전문의약품 스티렌(1Tab) 리피논(20㎎. 1Tab) 플라비톨(1Tab) 모티리톤(1Tab) 슈가논(1Tab) (1) 산출기준- 전문의약품 : 보험약가 기준(2) 주요 가격변동 원인- 전문의약품 : 선별등재시스템(PLS), 특허만료의약품 약가인하, 일괄약가인하, 사용량 약가연동제 등 정부의 약가인하 정책에 따른 가격통제를 받음 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제12기 제11기 제10기 원료 주블리아액 수 입 LIMAPROST 수 입 국 내 국 내 (1) 산출기준- 단순 평균가격에 의한 산출(2) 주요 가격변동 원인- 인건비의 상승 및 하락- 원재료비의 상승 및 하락- 환율의 상승 및 하락(3) 공급의 안전성 등- 당사의 원재료는 경쟁적인 시장이 조성되어 있고, 장기계약을 통하여 공급받기 때문에 안정적인 원재료 수급이 가능합니다. 나. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 의약품 원료 주블리아액 주블리아 LIMAPROST 오팔몬 Ono Pharm 그로트로핀 벡톤디킨슨 모티리톤 ㈜대평 주1) 상기 비율은 재료 + 원료 전체 매입액 대비 비율입니다. 다. 생산능력 (1) 생산능력 (단위: 천개, 천원) 사업부문 품 목 사업소 제12기 제11기 제10기 수량 금액 수량 금액 수량
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금액 의약품등 모티리톤 500T 천안캠퍼스 스티렌 500T 〃 플라비톨 300T 〃 가스터 300T 〃 리피논 300T 〃 오팔몬 84T 〃 주블리아 4mL 〃 크로세린30캡슐 〃 그로트로핀주 대구캠퍼스 슈가논 30T 송도캠퍼스 기 타 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출기준 - 주요생산설비의 CAPACITY를 기준으로 작성 ·정 제 : 타정기 ·캅셀제 : 충전기 ·산 제 : 과립기 ·포 장 : 포장기 ·주사제 : 충전기- 한 기계에 여러 제품 적용하는 경우 전년도 생산량 기준으로 능력 배분 (나) 산출방법 - 설비능력 × 작업일수 (다) 평균가동시간 - 1일 8시간, 1개월 21일, 1년 12개월 가동 기준 라. 생산실적 (단위 : 천개, 천원) 사업부문 품 목 사업소 제12기 제11기 제10기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 의약품등 모티리톤 500T 천안캠퍼스 스티렌 500T 〃 플라비톨 300T 〃 가스터 300T 〃 리피논 300T 〃 오팔몬 84T 〃 주블리아 4mL 〃 크로세린30캡슐 〃 그로트로핀주 대구캠퍼스 슈가논 30T 송도캠퍼스 기 타 합 계 마. 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 모티리톤 500T 스티렌 500T 플라비톨 300T 가스터 300T 리피논 300T 오팔몬 84T 주블리아 4mL 크로세린30캡슐 그로트로핀주 슈가논정 30T 합 계 바. 생산설비 현황 (1) 개요 - 당사는 국내에 총 3개의 생산공장을 가동중에 있습니다. 주 공장인 천안캠퍼스는 캡슐제, 정제, 주사제를 생산하고 있으며, 대구캠퍼스는 바이오의약품을 생산하고 있으며 송도캠퍼스도 2023년부터 생산을 시작하였습니다.(2) 주요 생산설비 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 송도캠퍼스 자가보유 인천시 천안캠퍼스 자가보유 천안시 대구캠퍼스 자가보유 달성군 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고(과세시가표준) 증가 감소 송도캠퍼스 자가보유 인천시 천안캠퍼스 자가보유 천안시 대구캠퍼스 자가보유 달성군 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 송도캠퍼스 자가보유 인천시 천안캠퍼스 자가보유 천안시 대구캠퍼스 자가보유 달성군 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 송도캠퍼스 자가보유 인천시 천안캠퍼스 자가보유 천안시 달성캠퍼스 자가보유 달성군 합 계 사. 설비의 신설, 매입 계획 등 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 품목 제12기 제11기 제10기 의약품 등 제품 등 내수 그로트로핀 모티리톤 슈가논 가스터 주블리아 오팔몬 플라비톨 스티렌 리피논 이달비 바라클 수출 전문의약품 캔박카스 및 기타 기타 합 계 주1) 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 (1) 전문의약품① 회사 ⇒ 의약품도매상 ⇒ 의원/병원 ⇒ 소비자② 회사 ⇒ 의원/병원 ⇒ 소비자③ 회사 ⇒ 의약품도매상 ⇒ 약국(의사처방) ⇒ 소비자(2) 기타① 회사 ⇒ 유통업체(도매상) ⇒ 소매상 ⇒ 소비자② 수출 다. 판매방법 및 조건 - 영업사원들이 병원, 약국, 의약품도매상 등을 직접 방문하여 다양한 판촉활동을 실시합니다. 유통별로 대금회수 조건은 다소 차이가 있으며 부대비용의 부담 방법 은 거래실적에 따라 상호 협의하여 부담합니다. 라. 판매전략 - 전문의약품은 임상자료를 바탕으로 한 근거중심의 마케팅 활동을 통하여 시장지 배력을 강화하고 있습니다. 또한 시장의 요구에 부응한 신약개발 및 우수 신약 도입 등을 통하여 국내 매출 및 수출 확대를 위해 노력하고 있습니다. 마. 주요 매출처 - 당사의 매출액 중 전체 매출의 10%이상을 차지하는 주요
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고객 및 비중은 다음과 같습니다. 매출처 매출비중 비고 캄보디아 현지 캔박카스 판매 파트너사 바. 수주상황 - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 개요 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 연결실체의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 나. 신용위험관리 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다. 그리고 위험국가에 소재한 거래선의 매출채권은 보험한도내에서 적절하게 위험 관리되고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규거래는 재경팀과 지역 금융센터의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 당사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 다. 유동성 위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 시장위험관리 (1) 환위험(가) 외화금융자산 및 외화금융부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타통화 합 계 자산 부채 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타통화 합 계 자산 부채 (나) 주요 외화에 대한 민감도 분석 내역 (당기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타통화 상승시 하락시 민감도 기술 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 (전기말) (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타통화 상승시 하락시 민감도 기술 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한
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영향을 분석 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 (2) 이자율위험(가 )변동금리부 금융상품과 관련된 민감도 분석 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융상품 이자 금융상품 이자 상승시 하락시 민감도 기술 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융상품의 이자율이 1% 변동시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융상품의 이자율이 1% 변동시 세후이익 및 자본에 대한 영향을 분석 (3) 가격위험(가) 주식 가격 민감도 분석 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상승시 하락시 민감도 기술 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동할 경우 자본에 대한 영향을 분석 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동할 경우 자본에 대한 영향을 분석 마. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 당기말 현재 차입금과 관련하여 헷지목적으로 스왑계약을 체결하고 있습니다.당기말 현재 파생상품 거래 약정은 아래와 같습니다. (단위: 천원 / USD 1,000) 거래상대방 계약일 만기일 USD 계약금액 KRW 계약금액 약정환율 평가이익(손실) 계약내용 우리은행 - 원화고정금리 지급, 외화변동금리 수취,- 최초 및 만기일 원금교환: 최초 실행시 원화 계약금액 수취 및 외화 계약금액 지급, 만기일에 원화 계약금액 지급, 외화 계약금액 수취 거래상대방 계약일 만기일 KRW 계약금액 약정이자율 평가이익(손실) 계약내용 우리은행 고정금리 지급(5.66%) 변동금리 수취 (91일물 CD 금리+1.9%) - 원화고정금리 지급, 원화변동금리 수취- 최초 및 만기일 원금교환: 최초 실행시 원화 계약금액 수취 만기일에 원화 계약금액 지급 6. 주요계약 및 연구개발활동 [주요계약] 가. 라이센스아웃(License-out) 계약 총괄표> 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 G-CSF 일본, 미국, 유럽 (CIS제외),대만 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 일본 발매 완료 및 판매중 DA-7218 전세계 (한국 제외) 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 피부감염증: 미국(2014), 유럽(2015), 일본(2018) 포함 전세계 다수 국가 발매 및 중국 NDA 승인 DA-1229 인도, 네팔 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 인도 임상3상 완료, 발매 브라질 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 브라질 발매 남미17개국 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 아르헨티나 등 발매 각 국가별 개발 or 허가 진행 중 Geropharm 러시아 포함 CIS 3개국 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 러시아 발매 카자흐스탄 허가 진행 중 레드엔비아 국내 글로벌 계약상 공개 불가 국내 임상 2상 종료 미국 임상2/3상 진행 중 레드엔비아 국내 글로벌 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 초기연구 중 DA-3880 일본 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 일본 제조 판매 허가 취득, 발매 튀르키예, 브라질, 멕시코 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 계약상 공개 불가 튀르키예 허가 신청 MENA 18개국 계약상공개 불가 계약상공개 불가 계약상공개 불가 아랍에미리트 허가 준비 중 DA-9801 MetaVia 전세계 계약일로부터 국가별 첫 발매 후 12년 또는 특허만료일 중 긴기간 MetaVia 지분 5%
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MetaVia 지분 5% 미국 임상 3상 보류 (개발 전략 재검토) DMB-3115 전세계 (일부지역 제외) 계약상 공개 불가 Upfront : US$ 10,000,000 Milestone : US$ 95,000,000 - 임상/허가 및 매출에 따른 단계별 수령 Royalty : 출시 후 파트너사의 판매 이익에 대한 로열티 등 수령 예정 (세부사항은 공개 불가) 계약상 공개 불가 글로벌 3상 완료유럽 / 미국 품목허가 완료사우디 / 캐나다 등 품목허가 신청 MetaVia 전세계 (한국 제외) 계약상 공개 불가 상업 Milestone: 공개 불가 Royalty: 공개 불가 계약상 공개 불가 DA-1726 : 미국 1상 진행 중DA-1241 : 미국 2a상 진행 중 DA-9803 MetaVia 전세계 권리 양도 미국 IND 신청 준비 Hold ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 일본, 미국, 유럽 (CIS제외), 대만 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 G-CSF ⑩개발진행경과 일본 발매 완료 및 판매중 ⑪기타사항 ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 전세계 (한국 제외) ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 피부감염증 미국 (2014), 유럽 (2015), 일본 (2018) 포함 전세계 다수 국가 발매 및 중국 NDA 승인 ⑪기타사항 ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 인도, 네팔 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 DA-1229 (Evogliptin, 제2형 당뇨 치료제) ⑩개발진행경과 인도 임상 3상 완료, NDA 승인, 인도 발매 완료 ⑪기타사항 ①계약상대방 Geropharm (러시아) ②계약내용 ③대상지역 러시아, 우크라이나, 카자흐스탄 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 DA-1229 (Evogliptin, 제2형 당뇨 치료제) ⑩개발진행경과 러시아 임상 3상 완료, NDA 승인, 발매 완료 카자흐스탄 허가 진행 중 ⑪기타사항 ①계약상대방 Eurofarma (브라질) ②계약내용 ③대상지역 브라질 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 DA-1229 (Evogliptin, 제2형 당뇨 치료제) ⑩개발진행경과 브라질 임상 2상 완료, NDA 승인, 발매 완료 ⑪기타사항 ①계약상대방 Eurofarma (브라질) ②계약내용 ③대상지역 중남미 17개국 (멕시코, 아르헨티나, 볼리비아, 칠레, 콜롬비아, 코스타리카, 도미니카, 에콰도르, 엘살바도르, 과테말라, 온두라스, 니카라구아, 파나마, 파라과이, 우루과이, 페루, 베네수엘라) ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 DA-1229 (Evogliptin, 제2형 당뇨 치료제) ⑩개발진행경과 아르헨티나 등 일부 국가 발매, 그 외 각 국가별 개발 및 허가 진행 중 ⑪기타사항 ①계약상대방 레드엔비아 (한국) ②계약내용 대동맥심장판막석회화증 치료제 개발을 위한 DA-1229 License-out ③대상지역 국내, 글로벌 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 ⑥수취금액 ⑦계약조건 계약상
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공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 총 계약 금액인 4,000,000,000원을 2019년 수취하였으며, 향후 반환의무가 없고 추가적으로 제공해야 할 의무가 없는 바 일시에 수수료수익으로 인식하였음 ⑨대상기술 DA-1229 (Evogliptin, 대동맥심장판막석회화증) ⑩개발진행경과 국내 임상 2상 종료 미국 임상2/3상 진행중 ⑪기타사항 당사는 추가적으로 4,000,000,000 원 규모의 출자약정계약을 체결하여 43.48%에 해당하는 티와이레드의 지분을 취득하였고, 해당 지분을 관계회사주식으로 재무제표에 반영하였으며, 별도로 티와이레드가 진행 예정인 국내2상 임상시험의연구업무와 관련하여, 총 5,100,000,000 원 규모의 임상 위탁계약과 이를 위해 사용될 임상품 공급계약을 체결하였음. 위탁임상용역에 대하여 당사는 합리적인 진행률을 반영하여 임상을 제공하는 기간에 맞춰 분할하여 용역수익으로 인식하고 있음 ①계약상대방 레드엔비아 (한국) ②계약내용 대사이상 관련 지방간염(MASH) 치료제 개발을 위한 DA-1229 License-out ③대상지역 국내, 글로벌 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 총 계약 금액을 2019년 수취하였으며, 향후 반환의무가 없고 추가적으로 제공해야 할 의무가 없는 바 일시에 수수료수익으로 인식하였음 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 초기연구 중 ⑪기타사항 ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 일본 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 - 2018.09.28 일본 NDA 신청- 2019.09.20 일본 제조판매 허가 취득- 2019.11.27 일본 발매 ⑪기타사항 ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 튀르키예, 브라질, 멕시코 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점부터 분할인식함 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 - 2023.12.22 튀르키예 허가 신청 ⑪기타사항 ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 MENA 18개국 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥수취금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 수익을 의무가 이행되는 시점부터 분할인식함 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 아랍에미리트 허가 준비 중 ⑪기타사항 ①계약상대방 MetaVia (미국) ②계약내용 ③대상지역 전세계 (단, 동아가 한국 독점판매권 보유) ④계약기간 계약일로부터 국가별 첫 발매 후 12년 또는 특허만료일 중 긴 기간 ⑤총계약금액 ⑥수취금액 MetaVia 사 지분 5% ⑦계약조건 1) 총 기술수출 금액 - US$ 180,000,000 및 계약상대 MetaVia 지분 5% 수취 예정 i) Upfront fee : US$ 2,000,000 및 계약상대 MetaVia 지분 5% 수취 (계약체결일로부터 90일 이내 수령) ii) 단계별 Milestone : 개발/허가/판매에 따른 Milestone 총 US$ 178,000,000 수취 예정 2) Royalty : 순매출액에 따라 단계별 판매 Royalty 수취 예정 ⑧회계처리방법 상기의 수취금액은 향후 계약의 변경 또는 해지에도 불구하고 반환의무가 없으며, 추가적으로 제공해야 할 의무가 없는 바 일시에 수수료수익으로 인식하였음 ⑨대상기술 당뇨병성신경병증 치료제 천연물의약품 'DA-9801' ⑩개발진행경과 미국 임상 3상 보류 (개발전략 재검토 중) ⑪기타사항 - 임상, 등록, 상업화 실패시 본 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료에 따른 회사의 위약금 지급 의무 사항은 없음- 2019.07.24 MetaVia Inc.는 나스닥 상장사 GEMPHIRE THERAPEUTICS와 인수합병계약 체결- 2019.12.31 MetaVia Inc.는
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나스닥 상장 완료 ①계약상대방 ②계약내용 ③대상지역 전세계 (일부지역 제외) ④계약기간 계약상 공개 불가 ⑤총계약금액 Upfront : US$10,000,000Milestone : US$ 95,000,000 - 임상/허가 및 매출에 따른 단계별 수령 Royalty : 출시 후 파트너사의 판매 이익에 대한 로열티 등 수령 예정 (세부사항은 공개 불가) ⑥수취금액 계약상 공개 불가 ⑦계약조건 계약상 공개 불가 ⑧회계처리방법 상업화이전까지 수취되는 계약금(Upfront fee / Development milestone / Regulatory milestone)은 장기선수수익 처리 후, 상업화개시시점부터 INTAS사와의 계약기간 (공개불가)에 나누어 수익인식할 예정임상업화이후에 수취될 예정인 Commercial sales milestone은 일시 수익인식할 예정임 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 글로벌 3상 완료, 유럽 / 미국 품목허가 완료, 사우디 / 캐나다 등 품목허가 신청 ⑪기타사항 일본 Meiji 사와 공동개발 ①계약상대방 MetaVia Inc. ②계약내용 ③대상지역 전세계 (한국 제외) ④계약기간 계약상 공개 불가 ⑤총계약금액 MetaVia 주식 취득)Milestone : 개발 진행에 따른 단계별 개발 Milestone 총 $ 316 mil 및 누적 순매출액 규모에 따른 단계별 상업 Milestone 취득 예정Royalty : 출시 후 파트너사 매출액의 일정 비율 수취 예정 ⑥수취금액 계약상 공개 불가 ⑦계약조건 계약상 공개 불가 ⑧회계처리방법 계약금은 향후 계약의 변경 또는 해지에도 불구하고 반환의무가 없으며, 추가적으로 제공해야 할 의무의 경우 별도의 계약 체결 후 대가를 수취할 예정임으로 일시에 수수료수익으로 인식하였음 ⑨대상기술 DA-1726 (비만, 대사이상 관련 지방간염), DA-1241 (2형 당뇨, 대사이상 관련 지방간염) ⑩개발진행경과 DA-1726 : 미국 1상 진행 중DA-1241 : 미국 2a상 진행 중 ⑪기타사항 2022년 11월 US$ 32,300,000 투자 유치 완료, 12월 MetaVia 동아ST 자회사로 편입 ①계약상대방 MetaVia (미국) ②계약내용 DA-9803 양도 ③대상지역 전세계 ④계약기간 계약 서명일 이후 90일 이내, 양도 절차 완료 ⑤총계약금액 MetaVia 지분 24% ⑥수취금액 MetaVia 지분 24% ⑦계약조건 ⑧회계처리방법 상기의 수취금액은 향후 계약의 변경 또는 해지에도 불구하고 반환의무가 없으며, 추가적으로 제공해야 할 의무가 없는 바 일시에 수수료수익으로 인식하였음 ⑨대상기술 알츠하이머 치료제 천연물의약품 'DA-9803' ⑩개발진행경과 2018년 4월 양도 절차 완료, MetaVia 사 미국 IND 신청 Hold ⑪기타사항 MetaVia Inc.는 나스닥 상장사 GEMPHIRE THERAPEUTICS와 인수합병계약 체결- 2019.12.31 MetaVia Inc.는 나스닥 상장 완료 나. 라이센스인(License-in) 계약 총괄표> 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 지불금액 진행단계 전세계 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 ABL Bio 전세계 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 후보물질 도출 중 대구경북첨단의료산업진흥재단 전세계 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 후보물질 도출 중 DA-7503 KIST 치매DTC 융합연구단 전세계 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 후보물질 도출 중 SHR-1701 한국 계약상 공개불가 1,075만 달러 계약상 공개불가 후보물질 도출 완료 PROTAC 한국화학연구원, 한국생명공학연구원 전세계 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 후보물질 도출 중 온코빅스 전세계 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 계약상 공개불가 카나프 테라퓨틱스 전세계 계약상 공개불가 2,030억원 50억원 전임상 SK바이오팜 한국 등30개국 출시후 20년 190억 50억원 Marketed 기술이전 (1) 품목 : - ①계약상대방
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②계약내용 면역항암 기전의 항암 효능 저분자 약물 (small-molecule) 공동 개발 ③대상지역 전세계 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 해당사항 없음 ⑥지불금액 해당사항 없음 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 해당사항 없음 ⑨대상기술 초기 단계의 항암 저분자 약물의 선택성/효능/안전성을 화학합성/구조분석/생물효능 평가 기법을 활용하여 후속 단계 수준으로 개선함 ⑩개발진행경과 계약상 공개불가 ⑪기타사항 - 당사는 AstraZeneca가 연구 중인 3가지 면역항암제 타깃에 대한 선도물질 및 후보물질을 도출하는 물질탐색연구를 공동으로 진행함- 양사는 공동연구로부터 도출되는 모든 지적재산과 특허는 공동소유 하며, 별도의 합의를 통해 양사가 전용실시권을 사용할 수 있음 (2) 품목 : - ①계약상대방 ②계약내용 면역항암 기전의 이중항체 신약 2개 파이프라인에 대한 공동 개발 및 라이선스 인(License-in) 계약 ③대상지역 전세계 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥지불금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 이중항체 플랫폼을 활용하여 항암 타겟과 면역 활성 타겟에 동시에 작용하는 항체 제제 개발 기술 ⑩개발진행경과 후보물질 도출 중 ⑪기타사항 2개의 파이프라인 중 최종적으로 1개의 파이프라인에 대하여 선택과 집중을 결정 (3) 품목 : - ①계약상대방 대구경북첨단의료산업진흥재단 (한국) ②계약내용 면역항암 기전의 항암 효능 저분자 약물 (small-molecule) 공동 연구 및 라이선스 인(License-in) 계약 ③대상지역 전세계 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥지불금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 신규 구조의 면역항암 저분자 약물 도출 ⑩개발진행경과 후보물질 도출 중 ⑪기타사항 당사는 대구경북첨단의료산업진흥재단과 선도물질을 도출하는 신규물질 합성 및 평가 연구를 공동으로 진행 ①계약상대방 KIST 치매DTC 융합연구단 (한국) ②계약내용 타우 표적 치매 치료제 공동 연구 및 라이선스 인(License-in) 계약 ③대상지역 전세계 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥지불금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 타우 단백질 응집 저해 ⑩개발진행경과 후보물질 도출 중 ⑪기타사항 당사는 KIST 치매DTC 융합연구단과 후보물질을 도출하는 연구를 공동으로 진행 ①계약상대방 ②계약내용 면역항암 기전의 이중 표적 융합항체 개발 및 판매권리 라이선스 인(License-in) 계약 ③대상지역 한국 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 1,075만 달러 ⑥지불금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 면역항암 기전의 이중 표적 융합항체 ⑩개발진행경과 후보물질 도출 완료 ⑪기타사항 당사는 후보물질의 국내 임상 개발 및 판매에 대한 독점적 권리를 가짐 ①계약상대방 한국화학연구원 (한국) 및 한국생명공학연구원 (한국) ②계약내용 표적단백질 분해 기전의 항암제 연구개발 및 판매권리 라이선스 인(License-in) 계약 ③대상지역 전세계 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥지불금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 표적단백질 분해 기전의 신규 항암제 물질 ⑩개발진행경과 선도물질 도출 완료 ⑪기타사항 해당 기술에 대한 독점적 권리 획득 후 한국화학연구원과 후보물질 도출을 위한 공동연구 진행 (7) 품목 : - ①계약상대방 온코빅스 ②계약내용 신규 표적항암제 개발을 위한 기술이전 및 공동연구 계약 ③대상지역 전세계 ④계약기간
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계약상 공개불가 ⑤총계약금액 계약상 공개불가 ⑥지불금액 계약상 공개불가 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 신규 표적항암제 개발 ⑩개발진행경과 계약상 공개불가 ⑪기타사항 당사는 온코빅스와 공동으로 새로운 후보물질 도출을 목표로 하며, 이후 전임상 시험과 임상개발은 동아에스티 담당 (8) 품목 : - ①계약상대방 카나프 테라퓨틱스 ②계약내용 면역항암 치료제 이중융합항체의 전세계 공동연구개발 및 독점판매권 ③대상지역 전세계 ④계약기간 계약상 공개불가 ⑤총계약금액 2,030억원 ⑥지불금액 50억원 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 이중융합항체 ⑩개발진행경과 계약상 공개불가 ⑪기타사항 ①계약상대방 SK바이오팜 ②계약내용 뇌전증 치료제 세노바메이트의 한국 등 30개 국가 상업화 권리 이전 ③대상지역 한국, 러시아, 터키, 호주, 남아프리카, 동남아시아 등 30개국 ④계약기간 출시후 20년간 ⑤총계약금액 190억원 ⑥지불금액 50억원 ⑦계약조건 계약상 공개불가 ⑧회계처리방법 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 ⑨대상기술 ⑩개발진행경과 국내 기술이전 中 ⑪기타사항 라. 공동 개발 계약 - 분할 전(구)동아제약은 일본 Meiji Seika Pharma 와 2011년 9월 항체 바이오시밀러 사업에 대한 공동 개발 계약을 체결하였습니다. 현재 바이오시밀러 제품을 공동 개발 중에 있으며, 당사는 향후 제품 발매 시 국내 판매를 담당할 예정입니다. 마. 전략적 제휴 계약 - 당사는 2014년 7월 인도네시아 제약사인 PT Combined Imperial Pharmaceutical(이하, 줄여서'Combiphar')와 중장기적 성장을 위한 전략적 제휴를 체결하였습니다. 이에 따라, Combiphar는 자회사인 PT Combiphar Donga Indonesia (이하, 줄여서'CODA')를 설립하고, 당사로부터 기술이전을 받아, 현지 바이오의약품 생산공장을 건설하였습니다. CODA는 제품생산을 담당하고, Combiphar는 현지 제품 판매를 담당하고 있습니다. 당사는 기술이전의 대가로 Combiphar의 지분을 취득하였으며, 이 지분은(A) 기술이전 계약이 계약기간 이전에 파기되거나, (B) 동 기술이전 계약이 해지된 경우, Combiphar사의 구주주는 당사가 보유한 지분에 대해서 30일 이내에 시장가격으로 매입할 수 있는 권리가 있습니다. 당사는 위 지분을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 있습니다. [연구개발 활동] 가. 연구개발활동의 개요 - 당사는 보고서 제출 기준일 현재 연구개발활동을 R, 연구본부, 임상개발실에서 수행하고 있습니다. R R 개발전략수립, License-in/out 업무 등을 수행하고 있습니다. 연구본부는 합성연구실, 질환연구실, 중개연구실, 제품개발연구실, 바이오신약연구실, 바이오공정연구실로 구성되어 있으며, 임상개발실에서는 국내외 임상 및 시판 후 임상 등을 담당하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직 구성 구분 팀명 인원 주요업무 연구 중개연구실 분석팀 전임상/임상 단계 후보물질 및 기허가제품 분석 연구 PK팀 신약, 제품개발연구소 제반 과제 스크리닝/전임상/임상 약동학 연구 독성팀 탐색과제 독성 스크리닝, 개발과제 IND/LI/LO용 독성 자료 구축, 동물실 운영 합성연구실 공정연구팀 합성신약 전임상/임상 원료 공급을 위한 공정 연구, CMC 자료 확보, 원료 개량신약 연구 합성1팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 의약합성 연구 (종양, 염증질환) 합성2팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 의약합성 연구 (종양, 염증질환) 합성3팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 의약합성 연구 (종양, 염증질환) 질환연구실 종양연구1팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 약물효능 및 기전 연구 (종양)
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종양연구2팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 약물효능 및 기전 연구 (종양, 퇴행성뇌질환) 종양연구3팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 약물효능 및 기전 연구 (종양) 면역질환1팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 약물효능 및 기전 연구 (대사질환, 염증질환) 면역질환2팀 과제 발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 전임상 단계의 약물효능 및 기전 연구 (염증질환, 퇴행성뇌질환) 제품개발연구실 제제기술연구팀 개량신약 복합제 제품개발, 제제기술 활용 투여경로 변경 개량신약 연구, LNP 제형 연구 해외제품연구팀 WHO 항결핵제 및 해외시장 Target의 고부가 제품개발, 신제형 연구 기반의 해외수출용 전략품목 연구, 주사제 신약 제제설계 신제형연구팀 자사신약 Extension 서방정 연구, 신제형 제네릭 및 개량신약 개발, 경구용 신약 제제설계 DDS연구팀 바이오공정연구실 배양공정연구팀 바이오의약품 생산을 위한 세포배양 공정연구 정제공정연구팀 바이오의약품 개발을 위한 정제 공정연구, 완제의약품 공정연구 바이오분석팀 분석법개발, 특성분석, 독성 및 약효시험 세포주개발팀 세포주 개발(Cell bank 확립), 바이오시밀러 과제 발굴 및 탐색 LCM팀 제품허가를 위한 연구전략 수립 및 산출물 관리, 허가자료 작성 및 관리, 기허가 프로젝트 관리 바이오신약연구실 바이오기술연구팀 바이오신약 과제발굴 및 탐색, 후보물질 도출 및 검증, 신규 바이오플랫폼 기술 개발 ADC연구팀 ADC 플랫폼 구축 및 과제 발굴, 후보물질 도출 연구 단백질공학팀 신약 및 바이오 과제 단백질 생산, 구조연구, 생물리적 분석 연구, CADD, AI/BI 연구 QA팀 연구품질관리시스템 기획 및 운영, 연구자료 신뢰성 보증, 기술이전 관리(합성신약, 제네릭 및 개량 신약 연구) 바이오QA팀 연구품질시스템 운영 및 점검, Data Integrity에 기반한 연구지료 신뢰성 보증(바이오신약, 바이오시밀러 연구) 연구운영팀 예산 및 인력운영, 유지보수 개발 임상QI팀 임상시험 Qulaity Improvement 관련 업무(Training, QA,QC포함) 임상개발실 임상1팀 임상과제 Operation (항암/면역/염증(간, 대장, 피부)/순환기) 임상2팀 임상과제 Operation (내분비(당뇨, 소아내분비)/퇴행성뇌질환/소화기_하부위장관/호흡기) 임상3팀 임상과제 Operation (비뇨/근골격/소화기_상부위장관/통증) 임상기획팀 임상개발 타당성 검토 및 Medical Writing(Protocol/CSR/IB) 업무 임상통계팀 임상시험 자료관리 및 통계 PV팀 의약품 및 의료기기 약물감시(PV) 및 사용성적조사(PMS) RA팀 의약품 국내/해외 허가민원(신규허가·변경허가·품목갱신 등) 및 국내/해외 임상시험계획승인 신청 메디칼RA팀 의료기기 허가민원(신규허가·변경허가·품목갱신·재평가 등) 및 임상시험계획승인(해당품목) 신청 약무팀 약제급여목록 등재, 약가 사후관리 R R 연구기획팀 R, research 부분 운영기획, early stage BD, 신규도입 및 공동개발과제 발굴 개발기획팀 신제품 파이프라인 기획 및 개발 과제 일정관리 사업개발1팀 사업개발2팀 사업관리팀 파트너사 Alliance 및 과제관리 합계 (2) 연구개발 조직도 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 다. 연구개발 인력 현황 - 공시서류 작성 기준일 현재 당사는 박사급 58명, 석사급 182명 등 총 344명의 연구 개발 인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구분 인원 박사 석사 기타 합계 R R 연구 연구운영팀 QA팀 바이오QA팀 합성연구실 질환연구실 중개연구실 제품개발연구실 바이오신약연구실 바이오공정연구실 개발 임상QI팀 임상개발실 약무팀 합 계 라. 핵심 연구인력 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 연구본부장 상무 김미경 - 연구 총괄 - 이화여자대학교 약학 석사 (1998)- 이화여자대학교 약학 박사 (2013)- 동아제약 연구원 (1998~2012)- 동아에스티 당뇨과제 PJ team
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leader (2013~2019)- 동아에스티 연구본부 의약생물연구 2실장 (2020~2022)- 동아에스티 신약연구소 면역질환연구실장 (2022~2023)- 동아에스티 연구본부장 (2023.12~) 바이오부문장연구위원 최형석 - 바이오신약 후보물질 발굴, 개발 진입을위한 개념검증 연구, 생산공정 연구 및 기술이전- 바이오의약품 초기연구 및 생산공정개발연구 총괄 - 포항공과대학교 이학 석사 (2003)- KAIST 공학 박사 (2007)- 한화케미칼(現한화솔루션) PJT Leader (~2015)- GC녹십자 배양공정팀장, DMSAT팀장 (~2020)- 삼성바이오로직스 선행연구랩장, 연구기획팀장, 항제기술랩장 (~2024)- 동아에스티 바이오부문장 (2024~) [논문]- in silico identification of gene amplification targets for improving lycopen production (Apple. Environ. Microbiol . 2010; Editor's Choice by Science 2010) 외 3건[특허]- 이중 또는 다중 특이적 항체 (PCT/KR2021/020103) 외 7건[수상]- 2022 삼성기술원 삼성기술상 (대표 개발자)- 삼성바이오로직스 연구센터 설립- 백신 2개과제 허가승인 바이오연구실장연구위원 이건일 바이오의약품연구 총괄 - 연세대학교 공학 석사 (1996)- 연세대학교 공학 박사 (2019)- 동아제약, 동아쏘시오홀딩스 연구원 (1996~2015)- 동아쏘시오홀딩스, 동아에스티 바이오텍연구2팀장 (2016~2021)- 동아에스티 바이오연구실장 (2022~2024)- 동아에스티 바이오공정연구실장 (2024~) [논문]- Clinical Evaluation of a Low-pain Long Microneedle for Subcutaneous Insulin Injection (Biochip J. 2018)- Clinical Evaluation of a Novel Micro-lancet (ML) for Minimizing Lancing Pain (Biochip J. 2019)[수상]- 2006 IR52장영실상(과학기술처)_"액상제형 인간성장호르몬 그로트로핀-투 주사액"[제품]- 1999 그로트로핀투주 발매- 2003 그로트로핀투주사액 발매- 2007 그로트로핀투주사액 카트리지 발매- 2019 DA-3880(네스프 바이오시밀러) 일본 허가승인 마. 연구개발비용 - 연결기준 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용합계÷당기매출액×100] 정부보조금 (주4) 주1) 연결실체는 지식경제부 등과 개발협약을 체결하였으며 이와 관련하여 개발기간종료 후 개발에 성공하면 관련 정부보조금에 대한 상환의무가 발생할 수 있습니다. 당사는 해당 상환의무와 관련하여 775백만원을 미지급비용으로 계상하고 있습니다.주2) 정부보조금은 당사가 정부보조금에 부수되는 조건을 준수하고 그 보조금을 수취하는것에 대해 합리적인 확신이 있을 경우에만 인식하고 있습니다.주3) 연결실체는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 포괄손익계산서에서 정부보조금수익으로 표시하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.주4) 상기의 정부보조금으로 인식한 금액은 당기손익 중 기타수익(연구보조수익)으로 인식한 금액입니다. - 별도기준 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제12기 제11기 제10기 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용합계÷당기매출액×100] 정부보조금 (주4) 주1) 당사는 지식경제부 등과 개발협약을
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체결하였으며 이와 관련하여 개발기간 종료 후 개발에 성공하면 관련 정부보조금에 대한 상환의무가 발생할 수 있습니다. 당사는 해당 상환의무와 관련하여 859백만원을 미지급비용으로 계상하고 있습니다.주2) 정부보조금은 당사가 정부보조금에 부수되는 조건을 준수하고 그 보조금을 수취하는것에 대해 합리적인 확신이 있을 경우에만 인식하고 있습니다.주3) 연결실체는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 포괄손익계산서에서 정부보조금수익으로 표시하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.주4) 상기의 정부보조금으로 인식한 금액은 당기손익 중 기타수익(연구보조수익)으로 인식한 금액입니다. 바. 연구개발 실적 1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 구분 품목 적응증 연구 시작일 현재진행단계 연구중단일 비고 바이오 바이오시밀러 DA-3880 빈혈 2009년 일본 발매 완료튀르키예 품목허가 신청 - 일본 SKK에 라이센스 아웃 계약체결 (2014.01.21)- 튀르키예 Polifarma에 라이선스 아웃 계약체결 (2022.10.27) - 아랍에미리트 Julphar에 MENA 18개국 라이선스 아웃 계약 체결 (2024.11.13) DMB-3115 건선 외 2015년 글로벌 임상 3상 완료 유럽 및 미국 품목허가 완료 캐나다, 브라질, 영국, 사우디아라비아 및 남아프리카공화국 품목허가 신청 - Intas에 글로벌 라이선스 및 독점 생산 공급 계약 체결 (2021.07.20)- 글로벌 임상 3상 완료 (2022.11.16)- 사우디아라비아 품목허가 신청 (2023.07.23)- 캐나다 품목허가(Health Canada NDS) 신청 (2024.01.05)- 사우디아라비아 품목허가 신청 (KSA FDA NDS, Vial DP 추가 신청) (2024.02.09) - 유럽 품목허가 추가신청 (UC(ulcerative colitis) 적응증 제외하여 추가신청) (2024.04.09) - 브라질 품목허가 (ANVISA NDS) 신청 (2024.06. 18) - 영국 품목허가 신청(2024.10) - 미국 품목허가(FDA BLA) 완료 (2024.10) - 유럽 품목허가(EMA MAA) 완료 (2024.12) - 남아프리카공화국 품목허가 신청 (2024.12) 그로트로핀 터너증후군 2012년 임상 3상 완료 - 국내 개발 및 발매 완료- 적응증 추가 임상 완료 부당경량아 2015년 임상 3상 완료 - 국내 개발 및 발매 완료- 적응증 추가 임상 완료 류코스팀 호중구감소증 2016년 인도네시아 임상 3상 완료인도네시아 발매허가(MA) 완료 - 국내 개발 및 발매 완료- 해외 등록용 임상 - 인도네시아 임상3상 결과보고서 완료- 인도네시아 발매허가(MA) 완료 (2022.01) 에포론 빈혈 2015년 튀르키예 임상 3상 완료 - 국내 개발 및 발매 완료 - 해외 등록용 임상 - 튀르키예 임상3상 결과보고서 완료 화학합성 신약 DA-1229 제2형 당뇨병 2014년 브라질 임상 2상 완료, NDA 완료, 발매완료 - 브라질 Eurofarma Laboratorios에 브라질 지역 라이센스 아웃 계약 체결 (2014.07.31) 2015년 아르헨티나 등 발매, 그 외 각 국가별 개발 또는 허가 진행 중 - 브라질 Eurofarma Laboratorios에 남미 17개국 지역 라이센스 아웃 계약 체결 (2015.04.13) 2015년 러시아 NDA 승인, 발매 완료 - 러시아 Geropharm에 러시아 포함 CIS 3개국 지역 라이센스 아웃 계약 체결 (2015.07.03) 2019년 국내 Dapagliflozin 병용 3상 완료 (사용상의 주의사항 변경) - 허가사항 변경 완료 (2023.05) 2019년 국내 임상 신투석 1상 완료 (사용상의 주의사항 변경) - 신투석 환자대상 1상 결과보고서 완료 (2022.08) - 허가사항 변경 완료 (2023.02) 2023년 국내 Empagliflozin병용3상 진행 - 국내 임상3상 IND 승인 (2023.11) 대동맥심장판막 석회화증 2019년 국내 임상 2상 완료 미국