chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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표면이자율 0%, 만기이자율 1%로 금리가 매우 낮은 수준이고, 해당 전환사채를 통해 예상되는 사업의 고도화와 이를 통한 미래현금흐름을 고려할 때, 재무안정성은 적정하게 유지될 것으로 전망됩니다. 3. 자본위험 관리 회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024연도 (제25기) 2023연도 (제24기) 2022연도 (제23기) 부 채 자 본 부채비율 4. 파생상품 거래 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 시장성 있는 파생금융상품은 없습니다. 재무제표에 서술되어있는 파생상품부채는 전환사채에 내재된 조기상환권 평가금액입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 가. 라이센스아웃(License-out) 계약 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 라이센스인(License-in) 계약 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 기술제휴계약 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 판매계약 [판매계약 총괄표] 품목 계약상대 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 카티라이프 한국먼디파마 한국 2020년 01월 02일 2022년 09월 30일 해당사항없음 해당사항없음 시판 (1) 품목 : 카티라이프 계약상대방 한국먼디파마 계약내용 카티라이프 국내독점 판매 계약 대상지역 한국 계약기간 2020년 01월 02일~2022년 09월 30일 (합의해제) 총계약금액 해당사항 없음 수취금액 해당사항 없음 계약조건 (주1) 회계처리방법 수행의무 이행시점에 수익인식 대상기술 구슬형 연골세포 치료제의 제조방법(10-1814440) 늑골 연골로부터 분리된 연골세포를 함유하는 인공 연골 및 그의 제조방법(10-0917422) 개발진행경과 매출 발생, 국내 임상3상 및 미국 임상2상 진행중 기타사항 (주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않습니다. 마. 기타계약 [기타계약 총괄표] 품목 계약상대 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 카티라이프 한국원자력 의학원 한국 2005년 12월 13일 2026년 10월 31일 (특허존속기간만료일) 해당사항없음 해당사항없음 시판 (1) 품목 : 카티라이프 계약상대방 한국원자력의학원 계약내용 특허공동출원계약 대상지역 한국 계약기간 2005년 12월 13일~2026년 10월 31일 (특허존속기간 만료일) 총계약금액 해당사항 없음 수취금액 해당사항 없음 계약조건 지분 회사70%, 의학원30% 직접실시시 기술료는 매출액의 1% 회계처리방법 일시에 비용인식 대상기술 늑골 연골로부터 분리된 연골세포를 함유하는 인공 연골 및그의 제조 방법 개발진행경과 매출 발생, 국내 임상3상 및 미국 임상2상 진행중 기타사항 2. 연구개발 활동 가. 연구개발 개요 당사의 기업부설연구소는 세포기반 응용기술을 바탕으로 세포치료제를 포함한 첨단바이오의약품과 인체조직모델, 그리고 바이오융합소재를 연구개발하고 있습니다. 세포응용기술은 특히 인력 의존도가 높은 기술이며, 10년 이상 연구개발에 종사한 뛰어난 전문성을 가지고 연구인력이 연구개발을 주도하고 있습니다. 세포치료제 개발을 위해서는 인체조직으로부터 원하는 타겟 질환에 가장 효율적인 세포공여원을 발굴하고, 증식능력과 치료효과가 우수한 세포군을 고순도로 확보하는 기술, 세포의 특성을 유지하면서 대량으로 증식시키는 기술, 치료목적이나 사용 특성에 따라 세포의 치료적 효능을 증대시키는 기술, 배양된 세포를 수집하고 운반하는 보존기술 등이 모두 필요합니다. 당사의 세포응용 기술은 단순히 세포 숫자만 증가시키는 1세대 세포기술에서 벗어난 조직공학기술, 분화, 유전자 도입 등 차세대 세포응용 기술이 도입된 혁신기술로, 당사는 독자적인 지적 재산권으로서 44건의 등록특허와 25건의 출원특허 등을 보유하고 있습니다.
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나. 연구개발 담당조직 (1) 조직 개요 : 기업부설연구소 연구개발활동을 담당하고 있는 조직은 3개 부문으로 운영되고 있으며, 첨단바이오의약품개발본부, 비임상연구센터와 바이오융합연구센터가 있습니다. 구 분 주요업무 연구소장 연구개발총괄 첨단바이오의약품 개발본부 골관절염 치료용 관절강 주사제 카티큐어셀 연구 항암 면역세포치료제 연구 첨단바이오의약품의 제조공정 및 품질시험법 개발 및 개선 첨단바이오의약품의 효력, 작용기전 연구, ADME 연구, 비임상 유효성 및 안전성 검증 비임상연구센터 인체조직모델 및 대체시험법 개발 인체조직모델을 이용한 위탁시험 실시 바이오융합 연구센터 천연물, 미생물, 인체유래 화장품 원료 소재 연구/개발 화장품 원료 소재 효능 연구 소재사업 전략 기획(단기/장기) 및 실행 계획 관리 (2) 연구개발인력현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 박사 6명, 석사 19명 등 총 28명의 연구인력을 보유하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. 구 분 인원 박사 석사 기타 합계 기업부설연구소 ※ 참고: 세포치료제 생산본부 조직 부서 주요업무 생산본부 제조부서 의약품(케라힐,케라힐-알로, 카티라이프) 제조 임상시험용 의약품 제조 품질(보증)부서 원료의약품, 완제의약품, 원료 및 자재 품질관리 의약품 공정 중 시험 / 의약품 품질보증 업무 공무부서 의약품 생산설비, 장비 및 기기의 유지관리 적격성 평가 * 당사의 제조소(GMP)는 서울지방식품의약품 안전청으로부터 의약품 제조 및 품질관리기준 적합판정서을 받았습니다 (3) 핵심 연구인력 직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적 대표이사 이정선 연구개발총괄 [학력] '00~'04 건국대 수의학박사 '95~'97 건국대 수의학석사 '91~'95 건국대 수의학학사 [주요경력]'24~ 현재 ㈜바이오솔루션 대표이사'05~ 현재 ㈜바이오솔루션 사장'04~'05 한국원자력의학원 Post- doc '02~'04 ㈜바이오솔루션 연구원 현)경희대학교 IACUC 위원현)원자력의학원 IACUC 위원 현)대한운동계줄기세포재생의학회 첨단재생의학 및 신의료위원 현)대한연골 및 골관절염학회 학술위원 현)한국생체재료학회 이사현)WBF(여성생명과학기술포럼) 운영위원 전)국가과학기술자문회의산하 정책조정전문위원회 위원 전)코스닥시장 상장위원회 심의위원 연구실장 이수현 인체조직모델 개발 및 검증 비임상연구센터 운영책임자 [학력] '12~'16 건국대 공학박사 '98~'00 건국대 공학석사 '94~'98 건국대 공학학사 [경력] '00~현) 바이오솔루션 연구실장, GLP 운영책임자 현) 한국독성학회 임원 현) 한국동물실험대체법학회 임원 현) 한국신뢰성보증연구협동조합 임원 현) 국가기술표준원 국가표준(KS) 전문위원 현) 바이오의약품협회 동물대체시험 표준화 총괄운영협의체 위원 현) 서울특별시 물연구원 연구개발협의회 위원 현) 국제표준화기구 기술위원회(ISO TC194) 전문위원 [논문실적] 센터장 강용원 신소재 연구개발 [학력] '07~'13 연세대 이학박사 '02~'04 경북대 농학석사 '95~'02 경북대 농학학사 [주요 경력] '19~현재 바이오솔루션 바이오융합연구센터 센터장, 이사 '16~'19 모아캠 책임연구원 '13~'15 바이오스펙트럼 책임연구원 '06~'07 연세대학교 연구원 '04~'06 생명공학 연구원 [논문실적] 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024연도 (제25기) 2023연도 (제24기) 2022연도 (제23기) 인건비 감가상각비 기타경비 연구개발비용 계 정부보조금 보조금 차감 후 금액 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 연구개발비/매출액 대비 비율 [연구개발비용 계÷매출액×100] * 개발비는 2019년 4월 품목허가 받은 카티라이프 임상 3상에 지출한 금액 입니다. 라. 연구개발실적 (1) 연구개발진행 현황 및 향후계획 본 보고서 작성일 기준 당사의 연구개발 현황은 다음과 같습니다. 구 분 제품명 적용질환 연구 시작연도 현재 진행 단계 비고 첨단바이오의약품 카티라이프 연골결손 (골관절염, 외상) 품목허가 19년 4월
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임상 3상 시험 최종 CSR 수령 및 정식 품목허가 준비 (한국) 임상 2상 시험 마지막 대상자 투여 종료 후 추적관찰 (미국)첨단바이오의약품 품목허가(재허가) '21년 7월 국내 조건부허가조건에 따른 시판 후 3상 카티로이드 연골결손 (골관절염, 외상) 2023년 8월 임상시험계획 승인신청서(제1/2상) 제출2024년 6월 임상시험계획 승인신청서(제1/2상) 보완 후 재접수 목적으로 자진취하 2025년 2월 임상시험계획 승인신청서(제1/2상) 제출 항암면역 세포치료제 고형암 후보물질 발굴 카티큐어셀 골관절염 (DMOAD) 비임상 평가 중 비임상평가 동물시험 대체시험법 각막모델 OECD TG 등재피부모델 OECD TG 등재ISO 등재 결정 GLP평가기관 지정(식약청) 판매중 바이오융합소재 스템수, 스템수-엑소 기능성 화장품 시판 판매중 식물유래 PDRN, 콜라겐 등 개발 및 시판 판매중 ① 카티로이드 구분 동종 연골세포치료제 적응증 무릎 연골결손(ICRS grade Ⅲ or Ⅳ, 2 내지 10cm^2)의 치료 적응기전 초자연골성 연골조직의 결손 부위 이식을 통한 결손 복구 제품의 특성 초자연골성 세포외기질을 갖는 연골 펠렛 진행경과 식약처 임상시험계획 승인신청서(제1/2상) 자진취하, 재접수 계획 향후계획 국내/해외 임상 진행 경쟁제품 국내: 카티스템 (메디포스트), 콘드론 (세원셀론텍) 관련논문 등 시장규모 한국기준 2023년 약 320만명으로 2020년부터 매년 4.8% 가량 규모가 커지고 있으며, 2023년 기준 무릎관절증(M17)으로 지출된 건강보험지출비용이 약 1조7700억원에 달함 기타사항 생산 효율성 및 범용성을 확대한 동종 카티라이프 ② 카티큐어셀 구분 첨단바이오의약품 (세포치료제) 적응증 골관절염 적응기전 세포가 분비하는 miRNAs, cytokines 에 의한 골관절염 증상 개선 및 연골 퇴행기전 저해 제품의 특성 동종 연골세포유래 스페로이드 형태로 관절강내 주사하는 제품 골관절염 근본치료제 DMOAD(disease-modifying osteoarthritis drug)로 개발 중 진행경과 후보물질 발굴 중 향후계획 IND 승인 및 국내 임상 시험 진행 예정 경쟁제품 전세계적으로 허가된 DMOAD는 없음 시장규모 한국기준 2023년 약 320만명으로 2020년부터 매년 4.8% 가량 규모가 커지고 있으며, 2023년 기준 무릎관절증(M17)으로 지출된 건강보험지출비용이 약 1조7700억원에 달함 기타사항 관절강 주사제로 편이성 증대 대량생산, 장기보관이 가능한 off-the-shelf 제품 (2) 연구개발 완료 실적 ① 케라힐 구분 세포치료제 성상 이 약은 바이알에 들어있는 연황색의 세포현탁액 원료약품 및 분량 1 바이알(1 mL) 중 바솔자가피부유래각질세포 3 x 10^7 개 효능효과 다음과 같은 상처에 이식하여 기능적인 표피층이 생성되도록 한다. 1. 심한 이도화상으로 체표면적의 30% 이상을 차지하는 화상 2. 삼도화상이 체표면적의 10% 이상을 차지하는 화상 관련논문 등 기타사항 산재보험 등재 ② 케라힐-알로 구분 세포치료제 성상 무색투명한 주사기에 보관되어 있는 불투명한 동결액. 해동 후 무색투명한 용액에 백색의 세포가 현탁된 외용액제 원료약품 및 분량 1 프리필드시린지(1.5mL) 중 바솔동종피부유래각질세포 2.0 x 10^7 개 효능효과 심부 2도 화상의 재상피화 촉진 관련논문 등 기타사항 건강보험, 산재보험 등재 ③ 카티라이프 구분 세포치료제 성상 무색투명한 주사기에 담긴 연황색 맑은 용액에 백색의 펠렛들이 잠겨있는 주사제 원료약품 및 분량 1 프리필드시린지(3.0 mL) 중 바솔자가연골유래연골세포 2.0~5.0 x 10^7 개 효능효과 무릎 연골결손 (ICRS grade III 또는 IV, 결손면적 2 내지 10 cm^2)의 치료 관련논문 등 기타사항 국내 조건부 품목허가제품으로 시판 중에 임상 3상 진행 중 미국 FDA 임상 2상 진행 중 미국 FDA RMAT 지정 승인 ④ 인체조직모델 구분 인체조직모델 적용 대상 -인체 독성/유효성 평가: 약물에의한 인체 조직에서의 변화를
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측정하여 독성/유효성 예측 -독성기작연구: 분자수준, 유전자수준, 단백질수준의 독성메카니즘 구현 가능 -질병기초연구 제품의 특성 -인체세포로 구성된 실험용 인체조직 진행경과 -각막모델, 피부모델: OECD TG 등재완료, 피부모델: ISO 인증 결정 -기관지점막모델 질병관리본부, 환경부 등에서 사용중 경쟁제품 관련논문 시장규모 - 세계 대체독성평가 시장 규모는 2019년 약 81억 달러로 2024년까지 연평균 9.3%로 성장해 2024년에 세계 대체독성평가 시장 규모는 127억 달러로 추정됨 - 보수적으로 세계시장의 10%(12억 달러)를 대상 대체독성시장규모로 추정함. ⑤ 스템수 구분 화장품 원료 적용 대상 주름개선 및 피부진정 제품의 특성 -면역조절 능력 및 재생 능력이 우수한 지방줄기세포 유래 인체줄기세포배양액 -다양한 성장인자와 세포외기질 물질을 풍부하게 함유하여 주름개선, 보습, 미백, 피부진정에 긍정적 효과 경쟁제품 줄기세포배양액을 이용한 화장품들 관련논문 등 IFSCC (2015); 대한화장품학회(2015, 2010) 시장규모 글로벌 안티에이징 화장품 시장은 2022년 505억 달러 규모였으며, 연평균 5.99% 성장하여 2032년에는 903억 달러 규모의 시장을 형성할 것으로 전망됨 (3) 정부출연연구개발과제 실적 연구과제명 지원기관 연구기간 정부출연금 (천원) 관련제품 비고 3D 바이오패브리케이션 고품질 및 고효율 생산을 위한 부품모듈개발 한국산업기술평가관리원 인체조직모델 진행중 (공동기관) 의료기기 구강점막자극 동물대체시험법 개발연구 한국보건산업진흥원 인체조직모델 진행중 (주관기관) 관절염의 구조적 질병 진행을 억제하고 증상을 개선하는 근본적 골관절염 치료제 카티큐어셀TM(CarticureCell)의 개발 범부처재생의료기술개발사업단 카티큐어셀 진행중 (주관기관) 세포치료제 생산용 부착성 세포의 배지 교체 공정 로봇 자동화 시스템 한국로봇산업진흥원 세포치료제 완료 (주관기관) 바이오솔루션 스마트공장 구축 및 고도화 사업(고도화1) 스마트제조혁신 추진단 세포치료제 완료 (주관기관) 급성 호흡기 질환을 위한 3D 폐조직 및 미세환경 플랫폼 개발 한국산업기술평가관리원 인체조직모델 진행중 (주관기관) 부착성 및 비부착성 세포의 활성유지 병렬 배양을 위한 전과정 자동화 무교반 바이오리액터의 개발 한국산업기술평가관리원 항암면역세포치료제 완료 (공동기관) 관절연골 재생을 위한 무지지체 조직공학기술의 구슬형 연골세포치료제 카티라이프의 미국 FDA 2상 임상시험) 한국보건산업 진흥원 카티라이프 완료 (주관기관) 관절연골 재생 및 골관절염 진행 억제를 위한 동종 연골오가노이드, 카티로이드(CartilOiD)의 개발 한국보건산업 진흥원 카티로이드 완료 (주관기관) Ex vivo pig skin 모델 Kit 시제품과 인공피부모델 기반 효능평가법 고도화 연구 한국보건산업 진흥원 인체조직모델 완료 (공동기관) 4D 마이크로캐리어의 Gravitaxis를 이용한 부착성 줄기세포의 활성유지 대량배양 기술개발 한국보건산업 진흥원 세포치료제 완료 (참여기관) 기전적 미세훈련을 통한 다중물성 3차원 조직공학제제 체외배양기술과 조직물성영상에 의한 비파괴적 기능성 평가도구 개발 보건복지부 세포치료제 공통 완료 (참여기업) 스마트공장 구축 및 고도화 사업 스마트제조혁신 추진단 세포치료제 공통 완료 (도입기업) 국내 인공피부 모델 KeraSkin의 품질관리와 피부자극성 시험 대체시험법 사전검증시험 수행 식품의약품안전처 인체조직모델 완료 (세부기관) 나노기술 도입으로 세포생존이 20배 이상 강화된 골관절염 치료용 주입형 줄기세포치료제 개발 산업통상자원부 리포카티젠 완료 (세부기관) 마이크로캐리어기반 확장배양 모니터링과 피드백제어를 통한 동종세포치료제 대량생산기반 기술 개발 보건복지부 세포치료제 공통 완료 (참여기업) 무지지체 조직공학 기술을 이용한 구슬형 바이오 인공연골 개발 보건복지부 카티라이프 완료 (주관기관) 한국인 피부전층모델을 활용한 신규 기능성 화장품 피부효능 평가 동물실험 대체기술 개발 식품의약품안전처 인체조직모델 완료
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(위탁기관) SOX trio가 이입된 연골재생 기능강화 지방줄기세포치료제 리포카티젠 개발 보건복지부 리포카티젠 완료 (주관기관) (4) 지적재산권 가. 특허권 순번 발명의 명칭 지정국가 구분 등록일자 출원일 각막 줄기세포의 분리방법 및 각막 재구성 방법 한국 등록 각막연 사이드 파퓰레이션 세포의 배양방법 한국 등록 각막연 사이드 파퓰레이션 세포의 분리방법 및 각막 상피재생방법 한국 등록 간엽줄기세포의 배양방법 및 간엽줄기세포를 포함하는 피부결함의 치료용 조성물 한국 등록 구슬형 연골세포 치료제의 제조방법 중국 등록 유럽 등록 일본 등록 미국 등록 한국 등록 기능이 강화된 세포외 소포를 고농도로 함유하고 있는 조건화 배양액의 탈모 완화 및 방지 용도 한국 등록 PCT 출원 늑골 연골로부터 분리된 연골세포를 함유하는 인공 연골 및 그의 제조 방법 미국 등록 미국 등록 유럽 등록 중국 등록 한국 등록 락토페린과 결합하고 있는 고농도의 세포외 소포를 함유하는 조건화 배양액 한국 등록 PCT 출원 물질 P를 포함하는 상처치유용 약학 조성물 미국 등록 일본 등록 한국 등록 중국 등록 물질 P를 포함하는 양모 촉진, 탈모 완화 및 치료용 조성물 한국 등록 물질 P를 포함하는 주름 개선 또는 항염증 화장료 조성물 한국 등록 일본 등록 물질 P를 포함하는 피부 미백용 화장료 조성물 한국 등록 물질 P를 포함하는 난치성 궤양 치료용 조성물 한국 등록 물질 P를 포함하는 항산화 효능 조성물 한국 등록 상처 치유를 위한 하이드로 겔 형태의 세포전달용 비히클 및 그 제조방법 한국 등록 색소화 질환 치료용 세포치료 약제학적 조성물 중국 등록 한국 등록 생체적합성 스캐폴드에서 섬유아세포와 피부각질세포를 공동 배앙하는 방법 한국 등록 수득률이 향상된 미생물 유래 세포 외 소포체의 제조 방법 및 이의 방법으로 제조된 세포 외 소포체를 포함하는 피부 상태 개선용 조성물 한국 등록 PCT 출원 세포외 소포를 고농도로 배양하기 위한 세포 배양배지 및 상기 세포 배양배지를 이용한 세포외 소포 고 함유 조건화 배양액의 제조방법 한국 등록 PCT 출원 미국 출원 일본 등록 세포외기질 모사수의 제조방법 및 이를 포함하는 화장료 조성물 한국 등록 식물 유래 세포 외 소포체를 포함하는 피부 상태 개선용 조성물 및 이의 제조방법 한국 출원 식물 유래 세포 외 소포체를 포함하는 피부 상태 개선용 조성물 및 이의 제조방법 PCT 출원 유산균 유래 세포외 소포체를 포함하는 상처 치유 및 항노화용 조성물(공동출원) 한국 등록 유체 샘플로부터 세포 외 소포체를 고 농축하는 크기 기반 분리법 한국 등록 PCT 출원 미국 출원 인체 색소화피부모델을 이용한 피부 미백 효능 물질의 평가방법 한국 등록 저온배양을 이용한 3차원 인공피부모델 제조방법 및 이를 이용한 인체독성물질의 평가방법 한국 등록 폴리머 막을 이용한 줄기세포와 피더세포의 공배양방법 미국 등록 피부세포 공배양 방법 및 이를 이용한 세포치료제 조성물 한국 등록 세포외소포체 분비능이 증진된 면역세포 및 이를 활용한 면역 항암요법 한국 등록 PCT 출원 스페로이드형 세포치료제 이식용 주입장치 한국 등록 고상발효 앉은뱅이밀 누룩의 발효 추출물을 포함하는 피부상태 개선용 화장료 조성물 및 식품 조성물 한국 등록 사과 캘러스 유래 세포 외 소포체를 포함하는 피부상태 개선용 조성물 한국 등록 초고압 물리적 분쇄에 의해 얻어진 식물성 PDRN 유효성분으로 포함하는 화장료 조성물 한국 출원 마데카소사이드를 함유하는 엑소좀 유사 소포체를 포함하는 피부상태개선용 조성물(공동출원) 한국 출원 지방유래 중간엽줄기세포로부터 유래한 엑소좀을 포함하는 각막내피세포 질환 치료 또는 예방용 조성물(공동출원) 한국 출원 아토피 피부염 유사 3차원 피부 조직 모델 제조 및 이를 이용한 아토피 피부염 치료제의 스크리닝 방법 한국 출원 건선 유사 3차원 피부 조직 모델 제조 및 이를 이용한 건선 치료제의 스크 리닝 방법 한국 출원 3차원 연골 조직 모델의 제조방법 및 이를 이용한 질환 모델의 용도 한국 출원 인체소화기 모방 희귀 진세노사이드 함량이
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증가된 발효물 제조방법 및 이의 용도 한국 출원 글루타치온 함유 엑소좀 유사소포체를 포함하는 피부상태 개선용 조성물(공동출원) 한국 출원 인위 항원제시세포가 필요 없는 Vδ1 T 세포의 시험관 내 대량 증식 배양 방법 한국 출원 PCT 출원 자스민 유래 엑소좀을 함유하는 화장료 조성물(공동출원) 한국 출원 인위 항원제시세포가 필요 없는 iNKT세포의 시험관 내 대량 증식 배양 방법 한국 출원 PCT 출원 폴리데독시리보뉴클레오타이드가 담치된 엑소좀을 포함하는 피부 상태 개선용 화장료 조성물 한국 출원 인위 항원제시세포가 필요 없는 Vδ2 T 세포의 시험관 내 대량 증식 배양 방법 한국 출원 나. 상표권 순번 내용 등록일자 지정국가 비고 PREX 한국 29류 한국 3,29,35류 한국 3,29,35류 한국 3,29,35류 FERMIMEAL 한국 3,29,35류 Botagen 한국 3,29,35류 Botasome 한국 3,29,35류 한국 STEMSOO 한국 1류 스템수 한국 1류 STeM水 한국 3,5류 PYTOPDRN 한국 TECELLA 테셀라 한국 3류 Cell Call Peptide 셀콜펩타이드 한국 3류 카티라이프 CartiLife(도형) 한국 5류 셀로페린 Celloferrin 한국 3류 카티로이드 CartilOiD 05류 한국 5류 스템모빌 STeMobile 05류 한국 5류 스템모빌 STeMobile 10류 한국 10류 중국 KSOLU 03류 중국 3류 중국 KSOLU 10류 중국 10류 중국 KSOLU 35류 중국 35류 중국 KSOLU 42류 중국 42류 BSP-11 한국 1류 Solu 한국 10류 ATOCELL 아토셀 한국 3류 CELL VITAL ATO SERUM 셀 바이탈 아토 세럼 한국 3류 SoluEye 한국 10류 SoluDerm 한국 10류 아디포힐Adipoheal 한국 5류 코드힐Cordheal 한국 5류 스템수 한국 5류 STEMSOO 한국 5류 KERASKIN 중국 5류 MELASKIN 중국 5류 KERASKIN 중국 10류 MELASKIN 중국 10류 KERASKIN 미국 5,9,10류 KERASKIN 유럽 5,10류 KERASKIN 일본 5,10류 엠씨티티 MCTT 한국 5,10류 카티라이프 한국 5류 케라힐 한국 5류 Keraheal 한국 5류 CartiLife 한국 5류 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 가. 첨단바이오의약품 산업 과거 질병의 치료는 약물이나 외과적 수술 등을 통해서만 가능하다고 생각되었으나, 2000년대 초 세포 및 줄기세포에 대한 기술이 급격히 발전하면서 인류는 질병의 '근본적인 치료'를 꿈꾸기 시작했습니다. 타 산업에 비하여 그 역사는 짧지만 재생의학(Regenerative Medicine)이 의약계에 새로운 패러다임으로 급부상하고 있습니다. 재생의학은 치매, 관절염, 척수손상, 당뇨 등 적절한 치료 방법이 없는 난치성 질환의 치료 대안으로 부각되고 있으며 맞춤형 세포치료제, 생체조직, 바이오장기 개발 등 다양한 분야에 활용되어 막대한 경제적 부가가치를 창출할 수 있는 신성장동력으로 주목받고 있습니다. 첨단바이오의약품은 크게 세포치료제(Cellular therapeutics, Cell therapy), 조직공학제제(Tissue engineering)과 유전자치료제(Gene therapy) 등으로 나눌 수 있으며, 그 중 세포치료제가 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다. 세포치료제란 질병의 치료 및 예방 등을 위해 살아있는 자가, 동종, 이종세포를 활용, 세포와 조직의 기능을 복원하는 의약품을 의미합니다. 줄기세포(stem cell)는 조직분화 과정에서 볼 수 있는 미분화 세포로, 인체를 구성하는 다양한 조직으로 분화 가능한 세포를 의미하며, 분화능력(differentiation), 자가복제능력(self-renewal), 호밍효과(homing effect) 등의 고유한 특성을 지니는 것으로 알려져 있습니다. 줄기세포치료제는 세포의 기원에 따라 배아의 초기 발달 단계에서 만들어지는 배아줄기세포(ESC, embryonic stem cell) 치료제, 성인의
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다양한 조직에제한적으로 존재하는 성체 줄기세포(adult stem cell) 치료제, 일반 체세포를 역분화시켜 초기 미분화 상태로 유도한 역분화줄기세포(iPSC, induced pluripotent stem cell) 치료제 등으로 구분됩니다. 성체줄기세포는 분화가 끝난 인체 조직이나 기관 곳곳에 존재하고 있는 미분화된 어린 세포로, 제대혈이나 골수 등에서 유래하여 여러 조직의 세포로 분화 가능한 중간엽줄기세포, 그리고 각막, 피부, 연골과 같은 분화가 완료된 조직에 존재하여 그 조직의 손상시 일차적으로 재생을 담당하는 조직줄기세포로 분류할 수 있습니다. 조직줄기세포는 전 세계 줄기세포치료제 시장의 대부분을 차지하고 있을 정도로 산업화가 상당히 진척되어 있는 분야입니다. 또한 그 유래에 따라 환자 본인의 세포나 조직을 이용하여 제조하는 자가, 타인에게서 분리된 세포나 조직을 이용하여 제조하는 동종, 동물로부터 분리된 세포나 조직으로 제조하는 이종으로 분류할 수 있습니다. [세포치료제의 분류] 구분 분류 정의 세포 기원 배아 줄기세포치료제 수정 14일 이내 배아기의 세포 모든 세포로 분화 가능 성체 줄기세포치료제 제대혈, 지방, 피부, 각막, 연골 등 분화가 끝난 인체 조직이나 기관 곳곳에 존재하고 있는 미분화된 어린 세포로, 상처나 사고로 조직과 세포가 손상되었거나 노화가 된 경우 근육, 뼈, 지방, 신경 등의 세포로 분화되어 손상된 부위를 복구시킬 수 있는 세포 역분화 줄기세포치료제 성체세포를 유전자 조작하여 전분화능력을 갖도록 한 세포 치료 방법 자가세포치료제 환자의 몸에서 세포를 채취하여 제조한 의약품 동종세포치료제 타인의 몸에서 채취한 세포를 이용하는 의약품 이종세포치료제 사람 이외의 동물에서 채취한 세포를 이용하는 의약품 자료) 2018 첨단바이오의약품 산업백서 (보건복지부, 과학기술정보통신부, 한국보건산업진흥원, 한국연구재단) 첨단바이오의약품은 전세계적으로 경쟁적인 투자가 이루어지고 있는 분야이며 국가적인 차원에서도 질병치료와 관련된 직간접적 사회적 비용을 효과적으로 컨트롤 할 수 있다는 점에서 매우 중요한 산업입니다. 해외 각국에서는 재생의료 산업을 육성하기 위한 투자포트폴리오의 전략적 배분 및 연구단계·분야별 특성을 고려한 R 투자를 강화하고 있습니다. 우리나라에서는 2021년 1월 "첨단재생바이오 2025 발전전략"을 발표하였는데, 첨단재생의약품(줄기세포치료제, 유전자치료제 등) 개발에 '21~'30년(10년간)까지 총 5,955억원을 투자하여 첨단재생의료 분야 전주기 기술발전을 지원하고 있습니다. 잠재력을 가진 세포치료제의 성공을 위해서는 최고수준의 연구역량이 필요합니다. 또한 세포치료제 제조공정은 미세한 변화에도 큰 영향을 받을 수 있고, 공여자에 따라 결과가 달라질 수 있기 때문에 일관된 품질 유지를 위한 정밀한 SOP(standard operating procedure, 관리운용규정) 및 know-how가 필요합니다. 뿐만 아니라 신약개발과정은 '후보물질개발, 비임상, 임상 1상, 2상, 3상, 품목허가'의 단계를 거치게 되며, 이러한 임상단계를 밟는 과정에서 진입장벽이 높아지는 특성뿐 아니라 개발비용이 증가한다는 특성이 있습니다. 따라서 세포치료제 개발을 위해서는 막대한 비용, 시간, 전문성 등의 계속적인 투자가 필수적이지만, 세포 치료제는 다른 바이오신약과 비교하여 상대적으로 잠재위험이 낮은 산업이라고 알려져 있습니다. 이는 세포치료제가 기능이 밝혀진 세포를 기반으로 개발되고 있고, 안전성을 바탕으로 한 보다 효율적인 측면에서의 연구가 집중되고 있기 때문입니다. 나. 인체조직모델 산업 동물을 이용한 인체 위해성 평가 및 효력 평가는 의약품, 식품, 화장품, 생활용품 등 모든 인체 적용 제품의 개발단계에서 필수적인 것으로 여겨져 왔습니다. 하지만 윤리적인 문제와 동물에서의 결과가 인체에서의 결과를 예측하기 어렵다는 공감대가 이뤄지면서 인체 세포를 초대 배양하여 삼차원 조직으로 재구성한 인체조직모델이 동물실험 대체 시험법으로서 각광받고 있습니다. 전세계적으로 인체조직모델의 필요성은
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증가하고 있는데, 유럽에서는 2013년부터 동물실험이 적용된 화장품류의 판매를 전면 금지(Cosmetic Directive 76/768/EEC)하였고, 우리나라에서도 2017년부터 국내에서 시판되는 모든 화장품의 개발 과정에서 동물실험을 금지하여 인체 적용전 화장품의 안전성 및 유효성 평가에 대체시험법을 사용해야만 합니다. 또한 EU의 신규화학물관리제도인 REACH에서는 피부자극, 안자극 등 20개 항목에 대한 위해성 평가데이타를 대체독성평가법으로 제시하도록 하고 있으며, 우리나라에서도 화평법, 화관법이 2015년 1월1일 시행되었고(3년간 등록유예), 미국, 일본, 중국, 대만 등도 유사한 제도를 도입중이거나 법제정을 예정하고 있어, 화학물질 안전성 평가에 대해서도 인체조직모델의 시장이 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 가습기 살균제 사건 등도 국내 화학물질의 관리가 강화되고 안전성 평가에 대한 중요성이 부각되면서 시장의 확산에 영향을 준 것으로 판단됩니다. 인체조직모델은 2020년 이후 화장품 분야 뿐만 아니라 의약품, 식품, 의료기기, 바이오헬스케어, 화학/환경물질 등의 분야에서도 동물을 대체 할 수 있는 정확한 모델로서, 안전성 평가 및 유효성 평가에 활용 할 수 있는 동물대체시험법의 주요한 모델로 인식 되어지고 있습니다. 미국, EU, 일본, 한국 등은 정부기구를 중심으로 국제공동연구 등을 추진하여 인체조직모델을 이용한 동물대체시험법 개발 및 검증 연구를 수행하고 있으며, 특히 피부자극성 대체시험법은 화장품 원료 개발 등에만 제한적으로 활용되는 것이 아니라 향후 의약품, 의약외품, 농약, 환경물질 등 활용분야가 방대하며, 더불어 제조업, 서비스업의 직업병 및 환경변화 등에 의해 발생 빈도가 증가하고 있는 피부염, 산업재해 등에 대한 원인 물질을 규명하는 방법으로도 활용이 가능할 수 있어 관련 산업으로의 파급효과도 큰 분야입니다. 그러나 인체조직모델을 이용한 대체독성시험 결과가 국제적으로 신뢰할 수 있는 결과로 인정 받기 위해서는 OECD TG(test guideline)에 등재된 인체조직모델만을 사용해야만 합니다. OECD TG 등재를 위해서는 장기간의 국제 검증연구가 필요하며 검증연구부터 등재까지의 전 과정은 국가 기관이 주관해야 하기 때문에 전세계적으로 각막모델은 4개의 회사, 피부모델은 5개의 회사만이 OECD TG에 등재된 인체조직모델을 가지고 있으며, 당사는 각막모델의 경우 OECD TG 등재 모델 보유, 피부모델은 OECD TG 및 ISO 등재 모델을 모두 보유한 국내 유일 기업입니다. 2. 시장규모 및 전망 가. 첨단바이오의약품 산업 첨단바이오의약품 시장은 이미 약물이나 수술 등 기존의 치료제 혹은 치료법으로는 치료가 되지 않는 난치성 질환 환자들을 대상으로 합니다. 조직손상 치료나 장기이식을 위해 다양한 질환에 세포치료를 원하는 환자의 수가 급증하여 글로벌 세포 치료제시장은 2021년 5억 4,000만 달러에서 2027년 79억 8,000만 달러로 연평균 56.7% 증가할 것으로 전망되고 있습니다. [세포/유전자 치료제 시장 현황 및 전망] (단위 : 십억달러) 세포유전자 치료제 시장 현황 및 전망.jpg 세포유전자 치료제 시장 현황 및 전망 주) 2020~2027년 시장규모는 예측정보로 실제 결과치와 다를 수 있습니다. 적응증별 시장 규모를 살펴보면, 2021년에는 신경계(Neurology)가 전체 시장의 49.2%를 차지하고 있으나 2026년에는 항암제(Oncology)가 가장 큰 시장을 형성하고 다른 적응증의 시장 규모도 증가할 것으로 예상되고 있습니다. [적응증별 세포·유전자치료제 매출액 점유율 변화] 적응증별 세포유전자 치료제 매출액 점유율 변화.jpg 적응증별 세포유전자 치료제 매출액 점유율 변화 세포치료제와 관련된 기술개발과 이들의 임상응용 및 산업화는 우리나라 및 선진 각국에서 바이오산업 분야의 가장 전략적 산업으로 추진하고 있을 뿐 아니라 고령화 사회에 진입한 선진국형 의료체계에서 기술 수요가 막대하므로, 지금까지 보다도 더욱 활발한 투자개발이 이루어질 것으로 보입니다.
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특히 일부 세포치료제의 경우 과거 불치병으로 생각되었던 질환에 대해 실질적인 치료효과를 입증하는 보고들이 계속 제시됨에 따라 관련분야의 기술개발에 더욱 큰 추진동력이 발생하게 될 것이며, 이를 통한 산업화 및 부가가치 창출이 막대해 질 전망입니다. 나. 인체조직모델 산업 Markets Markets에서 조사한 2019년도 자료에 의하면 2019년도 세계 대체독성평가 시장 규모는 81억불로 2024년까지 연평균 9.3%로 성장해 2024년에 세계 대체독성평가 시장 규모는 127억불로 추정하였습니다. [글로벌 in vitro toxicology 시장 전망] (단위: 십억달러) 글로벌 생체외 독성평가 시장 전망.jpg 글로벌 생체외 독성평가 시장 전망 주) 2017~2024 시장규모는 예측정보로 실제 결과치와 다를 수 있습니다. 기존에 인체세포를 이용한 평가 기술은 단순 스크리닝 또는 보조적 수단에 머물렀지만, 조직공학기술이 발달함에 따라 인체 조직의 재구성이 가능해져 유효성 및 안전성평가의 최종 평가방법으로도 사용 가능한 수준으로 발전했습니다. 또한 전 세계적인 동물실험 규제 움직임과 동물복지, 보호에 대한 공감대가 확대됨에 따라 인공 인체조직 모델을 이용한 동물실험 대체법 연구 추세는 지속되어 큰 시장으로 자리매김 할 것입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 개요 당사는 세포치료제 전문 개발사로서, 화상치료용 의약품인 케라힐® (Keraheal®)과 동종타가세포치료제인 케라힐-알로™(Keraheal-Allo™), 무릎골관절염 치료제인 카티라이프®(CartiLife®)의 품목허가를 득하여 판매를 하고 있습니다. 케라힐®(Keraheal®)과 동종치료제인 케라힐-알로™(Keraheal-Allo™)는 중증, 심도 2도의 산재보험 화상환자를 중심으로 사용되고 있으며, 무릎 연골결손 치료제인 카티라이프®(CartiLife®)는 당사가 직접 판매하고 있습니다. 의약품이외에 당사가 보유한 인체조직모델을 활용해 각막, 호흡기 등에 대한 대체독성시험 및 유효성시험 등의 용역 및 기자재를 제공하고 있습니다. 아울러, 의약품이외의 사업으로 줄기세포유래물질을 활용한 화장품 원료 스템수를 생산/판매하고 있습니다. 당기 당사의 주 매출원은 화상치료제 및 무릎 골관절염 치료제 등의 세포치료제 판매와 줄기세포 유래물질을 활용한 화장품 원료 판매, 인체조직모델을 활용한 용역매출입니다. 본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기와 전기의 영업실적, 당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감 원인을 파악한 의견과 그 외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다. 당사의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 또한 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 당사의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 25 (당)기 제 24(전)기 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 (가) 자산 당사의 자산총계는 전년대비 26.95%(24,883 백만원) 감소한 67,464 백만원 입니다. 헬릭스미스 추가 지분 인수와 전환사채 매도청구권 행사로 인한 현금유출로 인하여 유동자산이 52.57%(23,255백만원) 감소한 것이 주요 원인입니다. (나) 부채 당사의 부채총계는 전년대비 27.90%(14,011 백만원) 감소한 36,207 백만원 입니다. 전환사채의 매도청구권 행사로 인하여 유동부채가 29.05%(13,671백만원) 감소한 것이 주요 원인입니다. (다) 자본 당사의 자본총계는 전년대비 25.81%(10,873 백만원) 감소한 31,257 백만원 입니다. 11,928백만원의 당기순손실이 발생하여 결손금은 전년 대비 44.81% 증가하였습니다. 나. 요약 영업실적 당사의 경영실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구
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분 제 25(당) 기 제 24(전) 기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 관계기업투자손익 법인세비용차감전순이익 (손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 당기총포괄이익(손실) - 2024년 영업이익은 안정적으로 자리 잡은 영업망과 화장품 사업의 약진으로 전기 대비 소폭 개선되었습니다. 매출액은 12,889 백만원으로 전년대비 427 백만원(3.43%) 증가하였고, 영업손실은 전년대비 73 백만원(1.42%) 개선된 5,069 백만원이 발생하였습니다. - 금융수익은 5,988 백만원으로 전년대비 1,030 백만원 감소하였습니다. 주요원인은 전환사채 조달 자금을 일부 조기상환 및 헬릭스미스 지분인수에 사용하면서 금융상품 이자수익이 감소하였기 때문입니다. - 금융원가는 5,983 백만원으로 전년대비 2,722 백만원 증가하였습니다. 주요원인은 전환사채의 일부 조기상환에 따른 전환사채부 파생상품평가손실과 사채상환손실의 인식입니다. - 헬릭스미스의 지분을 인수하며 중요한 영향력을 행사하게 됨에 따라 지분법 회계처리를 수행하였고, 헬릭스미스가 인식한 손익 중 당사 지분율에 해당하는 부분만큼이 지분법손익으로 회계처리되었습니다. 또한 당기 중 헬릭스미스 주가 하락으로 인하여 손상징후가 발생함에 따라, 회수가능액을 추정하여 장부가액과의 차액을 관계기업손상차손으로 인식하였습니다. 당기 중 인식한 관계기업투자손실은 7,112 백만원입니다. 다. 사업부문별 영업실적 당사의 사업부 별 실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 25(당) 기 제 24(전) 기 증감 증감률 세포치료제 인체조직모델 화장품 합 계 (1) 세포치료제 사업부 - 성체세포를 활용한 화상 및 무릎 연골손상 질환 대상 재생치료제의 생산, 판매를 담당하고 있습니다. 2024년 매출액은 전년대비 568 백만원 감소한 9,479 백만원 입니다. (2) 인체조직모델 사업부 - 당사의 인체조직모델을 활용해 각막, 기관지 점막, 피부 대상 대체독성시험 및 유효성 시험 등의 용역을 제공하고 있습니다. 2024년 매출액은 전년대비 520백만원 증가한 1,542 백만원 입니다. (3) 화장품 사업부 - 당사는 줄기세포 유래물질을 활용한 화장품 원료 스템수를 생산, 판매하고 있습니다. 2024년 매출액은 전년대비 474 백만원 증가한 1,867 백만원입니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성현황 (단위: 백만원) 구분 제 25(당) 기 제 24(전) 기 제 22 (전전)기 [유동자산] [유동부채] 유동비율 당사의 제25기말 현재 유동자산은 전기 대비 23,255백만원 감소한 20,983백만원, 유동부채는 전기 대비 13,671백만원 감소한 33,384백만원이며, 유동비율은 전기 대비 31.16%p 감소한 62.85%를 기록하였습니다. 유동비율 감소의 주된 원인은 전환사채의 조기상환으로 인한 유동자산의 감소입니다.당사의 유동부채는 약 90%가 전환사채로 이루어져있으며, 작성기준일 현재 주가가 안정적으로 상승하고 있어 전환사채의 조기상환청구권이 행사될 가능성이 낮으므로, 유동비율은 감소하였으나 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 나. 자금조달 (1) 차입금현황 (단위: 백만원) 구분 제 25(당) 기 제 24(전) 기 제 23 (전전)기 단기차입금 장기차입금 총차입금 계 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 차입금을 보유하지 않고 있습니다. (2) 회사채현황 (단위: 백만원) 구분 제 25(당) 기 제 24(전) 기 제 23 (전전)기 전환사채 회사채 계 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 장부가 29,400백만원의 전환사채를 보유하고 있습니다. 5. 부외거래 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 부외거래는 존재하지 않습니다. 6. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 세부적인 사항은 재무제표 주석 2번 '중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 2) 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 관련 규제 기관의 법규 및 제반 규정을 성실히 준수하고 있으며, 당사가 영위하는
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 전원사업부문, ODM사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 회사 소재지 사업부문 주요 제품 주요고객 서울전자통신(주) 한국 전원 세라젬, 청호나이스, LG이노텍 등 ODM KIOSK / 전기차충전기 LG전자, K-golf, 한국전자금융 등 베트남 전원 ANAM, D 등 ODM 노트북 터치패드 / 전자담배 카트리지 삼성전자, 아이티엠반도체 말레이시아 전원 홍콩 공통 ODM 및 전원사업 주요자재 Sourcing 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 소개 사업부문 제품군 제품설명 전원사업 내열성 고온 특수 코팅 및 절연지를 사용, 특수바니쉬로 처리하여 화재, 폭발의 위험성이 없으며 외형이 작고 가벼워 보수, 점검이 용이한 제품으로 선박, 빌딩, 공장, 발전소 등 산업용 기기에 적합합니다. 전원사업 SMPS smp1.jpg SMPS SMPS(Switching Mode Power Supply)는 스위칭 동작에 의한 교류전원을 직류전원으로 변환하는 방식으로 전력효율이 높으며 부피가 작고 가벼운 전원 공급장치입니다. ODM사업 KIOSK kiosk.jpg kiosk KIOSK는 신문, 음료 등을 파는 매점을 뜻하는 영어 단어로, 정보통신에서는 정보서비스와 업무의 무인, 자동화를 통해 대중들이 쉽게 이용할 수 있도록 공공장소에 설치한 무인 단말기를 말합니다.무인 주문기, 무인 발권기라고도 불립니다 ODM사업 터치패드 touch pad 터치패드는 노트북의 팜레스트(키보드 하단의 공간)에 위치한 직사각형의 판으로, 표면에 센서를 내장하고 있습니다.터치패드에 손가락이 닿으면 그 부분의 센서가 전기용량 변화를 감지하여 이를 PC로 전달, 지정된 위치로 마우스 커서를 움직이게 되며, 터치패드의 하단에는 클릭 버튼이 있어 이를 누르면 마우스 버튼을 클릭한 것과 같은 효과를 볼 수 있습니다. ODM사업 전기차충전기 전기차충전기.jpg 전기차충전기 전기차는 내연기관 엔진 없이 충전된 배터리에서 공급되는 전기에너지만을 동력원으로 전기모터를 구동하는 차량이므로, 전기차 충전기가 필요합니다. 이 전기차 충전기는 충전속도와 설치유형에 따라 분류할 수 있고, 당사에서 생산하는 충전기는 완속충전기이며 완전방전에서 완전 충전까지 약 4~6시간이 소요되며, 주로 주택이나 아파트 등 가정용으로 설치됩니다. 배터리 용량은 약 3~7kW 전력용량(충전 시간 4~5시간)을 가진 충전기가 주로 사용됩니다 ODM사업 카트리지 카트리지.jpg 카트리지 소형, 초정밀 가공 설계 및 생산기술로 다양한 디자인의 액상 카트리지 생산하고 있으며,전자담배의 연무량을 증가시키기 위한 용도로 사용됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 (단위: 개) 사업부문 회사명 사업소 제42기 제41기 ODM 서울전자통신(주) 인천 부평 전원 말레이시아 공장 전원, ODM 베트남 공장 합 계 (2) 생산실적 (단위: 개 / %) 사업부문 회사명 생산능력 생산실적 가동율 전원 소 계 ODM 서울전자통신(주) 소 계 합 계 (3) 당기 사업연도의 가동률 (단위: 시간 / %) 사업부문 회사명 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 전원 소 계 ODM 서울전자통신(주) 소 계 합 계 나. 생산설비의 현황 등 (1) 전체 사업부문(연결재무제표 기준) (단위 : 천원) 구 분 장부금액 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 임차시설물 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 [ 최근 3개년 연결매출실적 ] (단위 : 천원) 매출유형 2024년도(제42기) 2023년도(제41기) 2022년도(제40기) 상품매출 제품매출 기타매출 합계 나. 전원사업부문 (1) 판매조직 당사는 전원부품이라는 특성상 대리점이나 별도의 판매조직을 가지고 있지 않고 100% 직판체제로 내수와 해외판매가 이루어지고 있습니다. (2) 판매경로 당사
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제품의 판매경로는 크게 영업지역에 따라 국내영업과 해외영업으로 구별되며, 품목에 따라 제품매출과 상품매출, 용역매출로 구분됩니다.1) 지역에 따른 구분가. 국내판매- 주요 거래처 : 세라젬, 린나이, 청호나이스, LG이노텍, 경동원 등나. 해외판매- 주요거래선 : SONY, YAMAHA, ONKYO, ANAM 등 세계 일류 전자제품 MAKER2) 품목에 따른 구분- 제품매출 : 당사 생산품목인 Transformer, SMPS, Switching Trans 등의 제품을 국내와 해외의 전자업체에 판매- 상품매출 : 제품 생산에 필요한 원자재나 부품을 본사에서 구매하여 해외 현지공장(법인)에 수출, 현지공장에서 제품을 생산, 판매(3) 판매방법 및 조건1) 제품매출 가.국내판매 - 판매방법 : 본사 직접 거래 및 판매 - 수금 및 거래조건 : LOCAL L/C 및 구매승인서 나. 해외판매 - 판매방법 : 본사 직접 거래 및 판매 - 수금 및 거래조건 : T/T2) 상품매출 - 판매방법 : 본사에서 해외 현지법인으로 직접 판매 - 수금 및 거래조건 : T/T(4) 판매전략 (내수 및 해외)▷ 비음향기기용 Power Supply 시장 진출현재 음향기기에 집중되어 있는 당사 제품매출비중을 비음향기기인 가전용 에어컨, 냉장고, TV, VTR등과, 산업용 계측기, 생산설비, 의료용 기기 등의 시장을 적극적으로 공략하여 신규시장의 확보 및 매출비중 분산을 통한 부가가치 제고 전략을 추진하고 있습니다.▷ 해외 현지영업력 강화현재 본사 위주의 해외영업체제에서 현지법인 및 지점(홍콩, 말레이시아, 베트남)의 현지 영업력 강화를 통해 현지 업체 (SONY, ANAM, YAMAHA, ONKYO등)에 대한 수주 제고는 물론, 중국 및 동남아에 진출해 있는 국내 가전업체들에 대한 현지영업력 강화를 통한 제품매출 제고 및 이를 통한 당사 현지공장의 가동률 제고와 상품매출 제고 전략을 추진하고 있습니다.▷ 기술경쟁력 강화현재 Power Supply 산업에서 선도적 위치를 차지하고 있는 당사의 이미지와 당사가 점유하고 있는 내수시장 점유율의 유지 및 확대를 위해 첨단기술 및 제품의 개발을 통해 전자업계 수요에 부응함은 물론, 수요를 창출할 수 있도록 기술개발전략을 추진하고 있습니다. ▷ 가격경쟁력 강화점차 강화되고 있는 가격인하 요구에 부응하고 당사의 수익성 개선을 위해 적극적인 원가절감과 저비용 생산체제를 구축할 수 있도록 부품을 현지화 하고 해외 생산비중을 높이는 생산전략을 추진하고 있습니다.▷ 첨단영업시스템 구축영업, 생산, 관리를 총체적이고 유기적으로 통합한 영업시스템을 도입하여 제품개발기간 단축, 자재구매단가절감 및 기간단축, 물류 및 생산 자동화제고 등을 통해 시장의 요구에 적극적이고 탄력적으로 대응할 수 있는 첨단 영업시스템을 구축, 운용하고 있습니다. 다. ODM사업부문 (1) 판매조직 ODM주문으로 직접적인 영업활동을 하지 않고 있습니다.(2) 판매경로 ODM사업부문은 제조자개발생산(ODM)으로 생산하고 있으며, 판매경로 중 내수는 주문업체에 직접납품하고 수출의 경우는 주문업체에 납품(직.간접)하고 있으며, 판매를 위한 대리점이나 판매 법인을 별도로 두고 있지 않습니다.(3) 판매방법 및 조건 ODM주문으로 직접적인 영업활동을 하지 않고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 - 당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 기재를 생략합니다. 나. 파생상품계약 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 2022년 04월 18일과 2024년 06월 19일에 제9회 및 제10회 무기명식 사모 교환사채를 발행하였습니다.당사의 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황은「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 - 16. 차입금」을 참조 하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 ① 조직형태 : 기업 부설 연구소② 연구소명 : 서울전자통신주식회사 연구소③ 연구소 인원 현황 구 분 임 원 부장/차장 과장/대리 주임/사원
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합계 연구원수 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제42기 제41기 제40기 매출액 연구개발비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (*) 상기 매출액 및 연구개발비는 별도 재무제표 기준입니다. (3) 연구개발 실적 년도 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화된 경우 내용 기술연구소 종전의 TRANS에서 BRACKET/SHIELD CASE등을 제거하고도 성능을 향상시킨 TRANS로서 가격경쟁력에 대한 효과를 가져옴. 연구 개발 및 제품 적용중 기술연구소 음질을 생명으로하는 AUDIO용으로서 동일한 단가 및 동일한 SIZE에서음질에 대한면을 대폭향상시킨 TRANS로서 고급형의 AUDIO에 많은 수주활동에 효과를 가져옴. 연구 개발 및 제품 적용중 저전력 Transformer 기술연구소 전자제품의 스탠바이용으로 사용되어져 왔던 SUB TRANS에 그 기능을 추가하여 동일성능을 출력할 수 있는TRANS로서 가격면 및 국제적으로 확산되고 있는 저전력규제법에 대한 대응 TRANS로서 효과를 기대하고 있음. 연구 개발 및 제품 적용중 기술연구소 차세대 AUDIO인 SUPER CD 및 DVD등에 사용될 고음질 TRANS로서 적용을 기대. 연구 개발 및 제품 적용중 초소형 Adaptor 기술연구소 기존 생산되어져 오던 제품에 비해 부피를 대폭 축소시켜 스위칭 아답터에 근접시킨것으로 통신용에 적용을 기대하고 있음 연구 개발 및 제품 적용중 기술연구소+건설화학 수입에 의존하고 있는 음질용 Varnish를 국내 개발하여 적용 예정 연구 개발 및 제품 적용중 신개념 전원공급장치 기술연구소 DVD용에 적용되어지고 있는 스위칭전원에 대응, 기존의 전원공급방식을 탈피한 개념방식의 전원공급장치로서 스위칭전원을 대체시킬 효과를 기대 연구 개발 완료, 일부 제품 적용중 고음질트랜스 (가칭) 기술연구소+소니HA사업부 기존의 음질트랜스는 SET측에서 설계의 유도와 평가를 하는 방식으로 개발대응이 진행되었으나 음질에 대한 평가와 설계를 자체적으로 하는 SYSTEM으로 개발을 진행하여 품질과 설계에 대한경쟁력을 확보함으로서 HI-FI AUDIO의 수주증강에 기여하고 있음 연구 개발 완료, 일부 제품 적용중 원가절감형 트랜스 기술연구소 기존 원재료비구성의 핵심원재료인 동선의 원자재비가 급상승하면서 원가대응력이 떨어짐에 따른 원재료비 혁신을 위한 신제품 개발중 연구 개발 완료, 일부 제품 적용중 SMPS 기술연구소 대형 SMPS, Special DC-DC Converter등 Hi Tech 기술을 접목시킨 SMPS 개발중 연구 개발 및 일부 제품 적용중 SMPS 기술연구소 SMPS 규격화, 표준품(중저가 양산형) 모델 개발 연구 개발 완료 LOCK 블럭코아 트랜스 기술연구소 트랜스포머 코아 조립 작업에 용접 작업 공정을 EI코아를 LOCK형상을 추가하여 용접공정을 제거하여 작업성 및 원자재 절감 연구 개발 완료 2013~2015 1) 이그네이션(고압)2) 무접점코일(TX) 기술연구소 1) 보일러용 고압트랜스 개발2) 스마트폰용 무선충전기용 코일개발 연구 개발 및 일부 제품 적용중 1) 이그네이션(고압)2) 무접점코일(TX) 기술연구소 1) 의료기용 고압트랜스 개발2) 스마트폰용 무선충전기용 코일개발 연구 개발 및 일부 제품 적용중 1) 전장용트랜스2) NFC COIL 기술연구소 1) 친환경 제어 시스템 부품개발2) 신용카드용 단말기에 사용 연구 개발 및 일부 제품 적용중 2018 ~ 기술연구소 1) Bluetooth speaker용 부품개발2) 친환경 제어 시스템 부품개발 연구 개발 및 일부 제품 적용중 (3) 연구개발 실적 년도 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 상품화된 경우 내용 기술연구소 1) 차별화한 원재료비 절감한 Digital 전원 개발2) End제품의 협소한 공간에 Digital전원 성능구현 개발3) TROIDAL TRANS의 UL B종절연 SYSTEM 취득 연구 개발 및 일부 제품 적용중 2) FR-530의 UL B종절연 SYSTEM 취득. 기술연구소 1) 차폐용 Short
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Ring작업을 기존 납땜에서 Spot로 변경하여 생산시간 단축및 제품양산 일원화를 통한 제품품질 강화.2) FR-530의 UL B종절연 SYSTEM 취득으로 CN9030과 원재료 이원화 와 제품 원가개선. 연구 개발 및 제품 적용중 1) DENON 110주년 음질트랜스개발2) Guitar AMP용 TRANS3) CCTV SMPS 개발 기술연구소 1) DENON 110주년 AVR AMP, Hi-Fi AMP, DCD 시리즈 음질 Trans 및 Black 컨셉 개발.2) Guitar AMP의 선두주자인 Roland,Boss의 발열대책한 소형화 Trans개발3) CCTV용 40W,80W용 SMPS 개발양산 및 150W용 개발. 연구 개발 및 제품 적용중 1) 의료기용 SMPS2) 전기자동차 전원부품개발3) SONY Hi-End트랜스개발4) ESS용 Reactor개발5) 전자칠판 디지털전원 공용화 개발6) 쿨러 스크린 디지털전원 개발 기술연구소 1) Ceragem의 미국FDA Class2승인 의료기기 제품 V6모델의 Digital 전원 개발2) GM의 친환경 전기자동차 전원부에 최적화된 3.6kw급 DC-DC Conveter용 전원부품 개발.3) SONY의 고음질, High quality의 Hi-End Audio제품 전원부품 개발.(선행개발 및 고객과 개발협업)4) 친환경 재생에너지 선두기업 LG에너지솔루션의 태양광 11kw급 Reactor개발5) 고객과 전원공용화 Project(86”,75”,65”) 과제를 협업하여 Display용 400w급 공용 SMPS 개발6) 기구적 높이제한 전원부 최적 Slim SMPS 설계하여 발열을 개선한 쿨러스크린용 200W급 SMPS 개발 연구 개발 및 제품 적용중 1) 정수기용 SMPS2) IoT 시스템용 SMPS3) 저주파용 Reactor개발4) 이온수기용 SMPS 기술연구소 1) 청호나이스 OMNI 냉온정수기용 50W급 최적화설계/고품질의 전원 SMPS개발2) 대기전력 차단 콘센트 적용하는 Single, Dual SMPS 개발 및 원가 개선(입 출력부 Pin → PCB Oneboard Type)3) 친환경 에어컨 공조기 컨버터 회로에 적용하는 저주파 1kW, 2kWReactor 전원 부품 개발 4) 특수코팅된 전극을 이용하여 인체에 무해한 전기분해 알카리성 이온수를 생성하는 이온수기의 400W급 전원 SMPS개발 연구 개발 및 제품 적용중 1) 의료기용 SMPS2) DC 충전기용 전원 부품 개발3) 3.Eelctric Vehicde 전원 부품 개발 기술연구소 1) Ceragem 신모델 V9 전원공급장치는 의료기기,전자기기 인증 및 VE,공용화 적용 SMPS 개발(신모델:V9,공용:V시리즈,S시리즈) 2) DC 양방향 11.4kW 완속 충전기에 탑제하는 대용량 Main Trans, Inductor 전원 부품 개발 3) eM ICCU OBC 11k+ LDC 2.4k 통합보드에 탑제하는 OBC용 Line Filter 전원 부품 개발 연구 개발 및 제품 적용중 7. 기타 참고사항 가. 전원사업부문 1) 산업의 특성 - 전원용 Power supply는 전압변경을 요하는 모든 전원기기에 사용되며, 전기자동차 부품(DC-DC Converter용 Trans), 가정용 전자제품(AUDIO, TV, VTR 등), 가정용 전기제품(냉장고, 세탁기, 에어컨 등), 통신제품(휴대용전화기, VIDEOPHONE, FAX, 복사기 등) 및 산업용 전기제품, 의료기기 등의 전원부에 사용되는 전자부품입니다. - 전원용 Power supply는 현재 두가지 방식으로 개발되고 있습니다. 기존의 Transformer는 공통자기회로(철심) 및 이것과 쇄교하는 복수의 권선으로 되어 있으며 자속과 권선이 쇄교 자기유도작용을 발생시켜 1차권선으로부터 받은 교류전력을 2차 권선으로 전달하는 전원의 변환장치이며, 현재 슬림화, 소형화 추세에 따라 개발되는 SMPS(Switching Mode Power Supply)는 반도체의 Switching 특성을 이용하여 상용 주파수 이상의 고주파를 발생, 단속 제어하고 충격을 완화시켜주는
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역할을 하여 외부에서 공급되는 교류 전류를 직류전류로 전환, 전원공급하는 장치입니다. 이러한 전원용 Power supply는 자칫 화재의 발생이나 감전등 인체 및 재산상 치명적인 손상을 가져올 수 있으므로 별도 규정에 의한 안전 규격 승인을 필요로 하는 전자부품입니다. - 전원용 Power supply는 전자기기의 발전과 역사를 같이하며 특히 음향, 영상 기기를 중심으로한 약전 Transformer는 국내의 경우 1960년대 초 금성사(현LG전자)가 RADIO를 생산하면서 사용되기 시작하였습니다. 초기에는 전량 일본으로부터 수입에 의존하던 중 1970년대 초 마산 수출자유지역, 구미공단 ,구로공단 등 전자공업단지의 설립으로 일본의 SONY, SANYO, TOSHIBA, SHARP 등 유명 가전업체가 국내로 진출하여 Transformer의 수요가 급증하게 되었으며, 일본 전원용 Power supply 제조업체와 기술제휴 내지 자본합작 방식으로 국내에서 생산되기 시작하였습니다. - 국내기업 역시 LG전자, 삼성전자, 대우전자를 선두로 많은 가전업체들이 국내에 생성되면서 Power supply의 수요는 계속 증가하여 1980년대 후반까지 호황기가 지속되었으며 1990년대 들어서면서 Audio, Video, TV등 가전업체의 해외진출과 Computer, Note Book, 휴대전화, PDA, 의료기, 산업기기등의 신수요 창출로 동 업계 역시 국내잔류와 해외진출의 격동기를 맞게 되었습니다. 2) 산업의 성장성 - 전원용 Power supply의 출현으로 급성장하게 된 가전산업은 인간의 삶의 질을 높이는데 일익을 담당하였고, 보다 나은 화질, 보다 나은 음질 즉 원화, 원음을 추구하는 인간의 욕구를 충족시키기 위해 지속적인 발전을 거듭하였습니다. - CD, MD, DVD, 디지탈 카메라의 개발로 Analogue에서 Digital 화 하면서 다기능의 고급화, SLIM화로 신규수요가 급속히 창출되고 있습니다. 특히, 이동통신 관련기기 및 Note Book PC, 디지탈 카메라 등은 앞으로도 성장 가능성이 존재한다고 할수있습니다. - 위와 같은 이유로 인하여 가전제품과 1 : 1 로 수요가 결정되는 Power supply 역시 수요면에서 꾸준한 성장이 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 전자제품은 필수품이라기보다는 윤택한 삶을 영위하기 위한 제품이므로 일반적인 경기변동과 깊은 관계를 갖고 있습니다. 대략, 3∼4년 호황에 1∼2년 침체의 Cycle를 보이고 있으며, 계절적인 영향으로 인하여 3월∼11월까지가 성수기이고, 12월∼2월까지가 비수기로 구분됩니다. 전자제품의 Life Cycle과 같이 대략 1년 주기로 바뀌고 있으며 히트상품의 경우 2∼3년 지속되는 경우도 있습니다. 4) 경쟁요소 - 전원용 Power supply는 외면적으로는 완전경쟁체제로 되어 있으나, 안전규격에 대한 신뢰성과 각 업체별 자사제품의 특징 및 그에 따른 Modify의 용이함, 지속적인 A/S 문제 등으로 내면적으로 진입장벽이 상대적으로 높은 편입니다. - 가전제품의 경우 삼성전자, LG전자 등 국내업체와 SONY, MATSUSHITA, SHARP 등 일본계 업체가 세계시장의 약 60%를 점유하고 있으며, 세계 가전제품의 약 85%를 중국, 말레이시아, 인도네시아, 태국등 동남아 국가에서 생산하고 있는 바, 전원용 Power supply 업체 또한 어떤 업체를 어디에서 공급하는가에 따라 독과점 및 완전경쟁여부가 결정됩니다. - 주 경쟁업체로서는 국내 1~2개사. 일본계 2~3개사 등이 있으며 신뢰성을 바탕으로 한 품질 기술력이 경쟁의 최우선 과제입니다. 5) 자원조달상의 특성 - Transformer를 구성하는 원재료는 동선, 규소강판, 보빈, 브라켓, 휴즈, 절연테이프, 바니쉬 등입니다. 주요 원재료인 동선, 규소강판등 약 93%를 국내 또는 현지에서 조달 받고 있으며 수입품목은 휴즈, 특수테이프, 바니쉬등 약 7%에 국한되어 있습니다. - 주요 원재료의 가격변동추이는 원동과 석유제품이 수입에 의존되고 있는바, 이는 LME 및 원유가격과 연관되는
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업체전반의 공통사항이므로 이로 인해 수급에 문제된 적은 없었습니다. - 원재료의 약 30%를 차지하는 규소강판은 중국 및 동남아에서 일본 3개업체와 중국 2개업체, 국내 POSCO에서만 생산이 가능하며 중국업체의 가격이 일본 및 한국 업체보다 저렴한 관계로 대만, 홍콩계 업체보다 경쟁에서 우위를 점하고 있습니다. - SMPS의 경우 주 원재료의 대부분이 반도체이며, 국내 및 해외 사업장 양산제품이므로 적정재고 수준으로 2~3개월의 물량의 확보가 요구되며 특별한 사양을 요하는 부품의 비정기적 수급외에는 자원조달에 특별한 문제는 없습니다. - 특별한 사양을 요하는 부품의 비정기적 수급 외에는 자원 조달에 특별한 문제는 없습니다. 6) 관련법령 또는 정부의 규제등 - UL : Underwriters Laboratories Inc의 약칭으로 1894년 미국화재보험협회의 산하기관으로 설립된 권위있는 검사기관으로 이 규격의 승인을 받지 못한 전자제품은 미국내 판매가 불가하며 전자제품과 별도로 Transformer를 비롯한 몇몇 부품은 부품자체의 UL승인을 받아야합니다.- CSA : Canada Standards Association의 약칭으로 UL과 동일한 효력을 갖고 있습니다.- KS, JIS : 한국, 일본 전기용품규격으로 제품의 안전성과 신뢰성을 보장합니다. 7) 기타 - 가전 및 산업용 제품에 사용되는 전원용 Power supply는 단품으로서는 활용가치가 전무하며 오직 각 제품과 1 : 1 로 대응되는 100% 주문생산품이므로 전원용 Power supply 사업의 현황은 전자 제품 사업의 현황과 일치한다고 할 수 있습니다. - 그러나 가전업체별 품목과 생산지에 따라 시장점유율에 큰 차이가 있으므로 동 업계 역시 어떤 업체를 주 공급처로 하는가에 따라 매출액 및 가동율에 차이가 있습니다. 나. ODM사업부문 1) 산업의 특성- 키오스크는 본래 옥외에 설치된 대형 천막이나 현관을 뜻하는 터키어(또는 페르시아어)에서 유래된 말로써, 정보통신에서는 정보서비스와 업무의 무인자동화를 위하여 대중들이 쉽게 이용할 수 있도록 공공장소에 설치한 무인단말기를 말합니다.멀티미디어스테이션(multimedia station) 또는 셀프서비스스테이션(self service station)이라고도 하며, 대개 터치스크린 방식을 적용하여 정보를 얻거나 구매·발권·등록 등의 업무를 처리합니다. - 키오스크 내부는 일반적으로 멀티미디어 PC의 형태로, 이에 추가적으로 터치스크린과 카드 판독기·프린터·네트워크·스피커·비디오카메라·인터폰·감지기 등의 다양한 입출력 주변기기가 장착되어 있으며, GUI를 이용하여 사용자 애플리케이션을 실행시킵니다. 키오스크 내부에서는 키오스크 관리 및 기기 제어 소프트웨어 등이 실행되고 있으며 네트워크 상으로 각 기기의 동작 상태를 감시하고 이상 유무를 진단·복구하는 서버 시스템과 통신합니다. 일반적으로 공공장소, 식당, 버스터미널, 지하철, 관공서, 쇼핑몰 등 유동인구가 많고 개방된 장소에 설치되어 운영되며 상품 정보 안내, 시설물 이용 안내, 장소 및 관광 정보 안내 등의 정보 제공 및 검색을 가능하게 합니다. 푸시기능을 지녀 화면 일부에 광고를 전송하거나 전면 광고 또는 특화된 정보 등을 전달할 수 있으며, 병원 및 항공사 체크인, 자동 정산 및 결제, 티켓 발매용 기기나 및 현금자동입출금기로도 사용됩니다. 키오스크에 멀티미디어 환경을 구축하면 화상회의시스템과 스캐닝·화면공유 등을 구현할 수 있으며, 가상현실과 음성인식 기능을 갖출 수 있습니다. 우리나라에서는 전자정부의 구현 및 초고속 통신망 구축과 맞물려 정부 및 교육기관에서 키오스크를 적극 도입하였습니다. 공공기관에서는 키오스크를 기반으로 각종 민원 서류 발급 및 공과금 납부가 가능하고 대학에서는 스마트카드(IC 카드)와 연계하여 다양한 학내 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 스마트 디지털 사이니지(Digital Signage) 기술을 기반으로 한 키오스크 기기들이 유동 인구가 많은 도심 중심부에 설치되어, 개인별 상황과 주변 환경을 파악해 맞춤형 정보를
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제공하거나 체험형 광고 서비스를 제공하고 있다. 학교 및 학원에서는 전자칠판으로 활용되어 교육의 상호작용을 높이는 데 사용되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 - 한국무역협회(KITA)가 지난해 발간한 보고서에 따르면 셀프 주문, 금융서비스, 티켓팅 등을 포함한 키오스크 기기의 세계 시장 규모는 지난 2020년 176억 달러(약 21조원)에서 오는 2027년 339억 달러(약 40조원)까지 성장할 것으로 전망됩니다. 이 가운데 셀프 주문 키오스크는 연평균 12.2% 성장하며 가장 빠르게 수요가 늘어날 것으로 예상됩니다. - 노트북 컴퓨터는 휴대성이 매우 중요하며, 차량을 통해 이동중이거나, 좁은 책상등 마우스를 쓸 수 없는 상황에서도 포인팅 디바이스를 반드시 사용해야합니다.비슷한 위치의 경쟁자로 과거에는 트랙볼이, 현재에는 포인팅스틱이 존재하지만 특유의 낮은 진입장벽과 지속적인 발전으로 여전히 보급률 면에서 가장 높은 지위를 차지하고 있는 입력장치가 포인팅 디바이스 입니다.랩톱이라면 포인팅스틱과 트랙패드 둘 중 하나는 반드시 채택하고 있습니다.- 터치스크린도 넓은 의미에서는 경쟁자라고 할 수 있겠지만, 용도상 차이가 있어서 아직까지 PC에서는 터치스크린이 메인 입력장치로 사용되는 경우는 적으며, 윈도우 태블릿 사용자들도 태블릿용 앱이 아닌 일반 앱을 사용할 때에는 외장형 포인팅 장치를 연결해서 쓰는 경우가 많습니다.- 글로벌 전기차 충전 시장은 23년 346억 달러(약45조원)으로 전년 대비 286% 증가하였으며, 2027년까지 954억 달러(약124조원)으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다.- 국내 전기차충전기는 2024년 6월 기준 약 35만대가 설치 되었으며, 2025년 59만대, 2030년까지 123만대 까지 증가할 것으로 전망하고 있습니다.(환경부 2024년 전기차 충전기 구축 지원 예산 : 4,365억원)- 향후 전기차 배터리 성능이 향상되고 전기자동차 대중화가 이루어지면 충전기 설치는 빠르게 증가할 것이며, 정부에서는 2030년까지 완속 충전기는 주거지와 직장 중심으로 108.5만대, 급속충전기는 근린생활시설 및 판매시설등에 7.6만대 까지 보급목표로 하고 있으며, 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 3) 경기 변동의 특성 - 노트북의 경우, 7월 ∼ 이듬해 3월까지 성수기, 4월∼6월까지 비수기로 구분됩니다. 전자제품의 Life Cycle과 같이 대략 1년 주기로 바뀌고 있으며 히트상품의 경우 2∼3년 지속되는 경우도 있습니다. - 국내 충전사업자는 누적설치 수량 기준 GS차지비, 파워큐브, 에버온 선두 3개社 전체 점유율에 약 50% 차지하고 있으며, 충전기 인프라 사업은 제조와 AS사업으로 향후 설치대수가 기하급수적으로 증가, 정부의 보조금, 높은 유지보수 단가로 인해 대기업들이 기존 제조사를 M 앞으로 경쟁이 심화될 수 있습니다.
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II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 24. 주식기준보상당사는 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 이 제도의 규정에 의해, 일부 임직원은 선택형 주식선택권을 부여 받았습니다. 주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환됩니다. 종업원이 주식선택권을 부여 받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않습니다. 주식선택권은 가득기간종료일로부터 만기일까지의 기간 동안에 행사될 수있습니다.모든 주식선택권은 부여일로부터 2년의 근무기간이 경과하여야 가득되며, 가득기간종료 후 부여일로부터 7년 이내에만 행사할 수 있습니다.(1) 당기말 현재 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 3차 4차 부여일 부여방법 신주교부 , 차액보상 신주교부 , 차액보상 부여주식의 총수 285,000주 철회 및 소멸수량 200,000주 30,000주 행사수량 당기말 수량 255,000주 행사가격 1,000원 679원 행사가능기간 만기 가득조건 용역제공조건 : 2년 용역제공조건 : 2년 (2) 당사는 전기 이전에 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 3차 4차 가중평균주가 1,295원 1,319원 행사가격 1,000원 679원 기대주가변동성(*) 옵션만기 7년 7년 기대배당금 무위험이자율 공정가치 515원 400원 (*) 주가변동성은 부여일로부터 당사의 7개년 역사적 변동성을 사용하였습니다. (3) 당기 및 전기 중 주식선택권의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기 초 주식보상비 법인세효과 기 말 25. 매출액 (1) 수익의 원천 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 주요 지리적 시장 한국 중국 베트남 말레이시아 합 계 주요 제품과 서비스 계열 상품 제품 기타 합 계 수익인식시기 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 합 계 (3) 당기 및 전기 중 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 A사 B사 C사 D사 (4) 수행의무와 수익인식 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 중요한 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다. 구 분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 중요한 지급조건 제품 및 상품의 판매 제품 및 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 수익을 인식합니다.제품의 하자 등이 발생할 경우, 고객에게 반품권이 부여되어 있으며 반품된 제품은 새 제품으로 교체 또는 현금으로 환불됩니다. 26. 판매비, 관리비 및 연구개발비 당기 및 전기 중 판매비, 관리비 및 연구개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 대손상각비 무형자산상각비 합 계 27. 금융손익 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 금융보증수익(*) 파생상품부채평가이익 사채상환이익 합 계 (*) 금융보증수익은 금융보증부채의 기간경과분에 대한 환입액입니다. (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 외화환산손실 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 파생상품자산평가손실 파생상품부채평가손실 합 계 28. 기타영업외손익 (1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익 대손충당금환입
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외화환산이익 유형자산처분이익 매각예정자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 기부금 외화환산손실 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 무형자산폐기손실 기타의대손상각비 잡손실 관계기업투자주식손상차손 합 계 29. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (1) 당기 (단위: 천원) 계정과목 매출원가 판매비, 관리비 연구개발비 합 계 재고자산의변동 원재료및상품매입액 급여 퇴직급여 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 기타비용 총영업비용(*) (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비, 관리비 및 연구개발비를 합한 금액입니다. (2) 전기 (단위: 천원) 계정과목 매출원가 판매비, 관리비 연구개발비 합 계 재고자산의 변동 원재료 및 상품매입액 급여 퇴직급여 지급수수료 감가상각비 무형자산상각비 기타비용 총영업비용(*) (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비, 관리비 및 연구개발비를 합한 금액입니다. 30. 법인세 비용 법인세 비용 은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (1) 당기 및 전기 의 법인세 비용 의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총법인세효과 ±자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세 비용(수익) (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순 손익 과 법인세비용(수익) 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순 이익(손실) 적용세율에 따른 법인세 비용(수익) 조정사항 : 비공제비용 (비과세소득)으 로 인한 효과 세액공제 및 감면으로 인한 효과 실현가능성이 없는 이연법인세의 변동 기타 소 계 당기손익으로 인식된 법인세 비용(수익) 유효세율(법인세손익/세전손익)(*) (*) 전기에 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효법인세율은 산출하지 않았습니다. (3) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 기 말 일시적차이에 대한 이연법인세 : 퇴직급여채무 퇴직연금 대손충당금 종속기업 및 관계기업주식 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 재고자산평가충당금 지급수수료 기타의비유동자산손상차손 무형자산상각비 미지급비용 금융보증부채 당기손익-공정가치측정 금융자산 전환사채이자 파생상품자산 파생상품부채 교환권조정 사채할인발행차금 거래일손익조정_파생상품자산 거래일손익조정_파생상품부채 사용권자산 리스부채 소송충당부채 기타 소 계 이연법인세자산(부채) 인식제외 금액 이연법인세자산(부채) 인식대상 금액 세 율(*2) 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이월결손금으로 인한 이연법인세자산 이월세액공제로 인한 이연법인세자산 이연법인세부채 총액 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 기 말 일시적차이에 대한 이연법인세 : 퇴직급여채무 퇴직연금 대손충당금 종속기업 및 관계기업주식 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 재고자산평가충당금 지급수수료 기타의비유동자산손상차손 무형자산상각비 미지급비용 금융보증부채 당기손익-공정가치측정 금융자산 전환사채이자 파생상품자산 파생상품부채 교환권조정 사채할인발행차금 거래일손익조정_파생상품자산 거래일손익조정_파생상품부채 사용권자산 리스부채 기타 소 계 이연법인세자산(부채) 인식제외 금액 이연법인세자산(부채) 인식대상 금액 세 율(*2) 일시적차이로 인한 이연법인세부채 이월결손금으로 인한 이연법인세자산 이월세액공제로 인한 이연법인세자산 이연법인세부채 총액 (4) 당기 및 전기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 지분법자본변동 주식매수선택권 합 계 (5) 당기말 및 전기말 현재
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이연법인세자산 또는 이연법인세부채로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 또는 가산할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 종속기업 및 관계기업주식 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등 대손충당금 지급보증수수료 및 용역료 교환사채 재고자산평가충당금 연차수당 소송충당부채 기타 합 계 (6) 당기말 및 전기말 현재 이월결손금 및 이월세액공제와 관련하여 인식하지 않은 이연법인세자산 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이월결손금 이월세액공제 합 계 31. 주당손익주당손익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익당기 및 전기 의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당기 전기 당기순손실 보통주순손실 가중평균유통보통주식수 기본및희석주당기순손실 한편, 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 당기 전기 가중평균유통보통주식적수 일수 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 당기의 경우 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 당기 중 반희석효과로 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 행사기간 행사가격 발행될 보통주식수 주식선택권 5년 1,000원 주식선택권 5년 679원 255,000주 32. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당기말 및 전기말 현재 금융자산의 구분내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타 금융자산(*) 합 계 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 합 계 (*) 해당 금융자산은 리스채권입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타 금융자산(*) 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 장기매출채권및기타채권 파생상품자산 합 계 (*) 해당 금융자산은 리스채권입니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 구분내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타 금융부채 합 계 매입채무및기타채무(*) 리스부채(유동) 단기차입금 교환사채 금융보증부채(유동) 파생상품부채 리스부채(비유동) 금융보증부채(비유동) 합 계 (*) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 기타 금융부채 합 계 매입채무및기타채무(*) 리스부채(유동) 단기차입금 교환사채 금융보증부채(유동) 파생상품부채 리스부채(비유동) 금융보증부채(비유동) 합 계 (*) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. (3) 당기 및 전기 중 범주별로 분석한 주요 금융순손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 기타금융부채 합 계 이자수익(비용) 외화환산이익 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 파생상품자산평가손실
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파생상품부채평가이익 금융보증수익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 사채상환이익 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 기타금융부채 합 계 이자수익(비용) 외화환산이익(손실) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 파생상품자산평가손실 파생상품부채평가손실 금융보증수익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 합 계 33. 금융위험관리 (1) 금융위험요소당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리를 위한 주요 활동은 당사의 재경팀에서 총괄적인 책임을 담당하여 주관하고 있으며, 관련 부서와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험을 관리하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. ① 시장위험가. 외화위험관리 당사는 제품의 수출과 원재료 수입 등 정상적인 거래 활동에서 야기되는 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 주요 노출 통화로는 미국 달러, 일본 엔이 있습니다. 환율 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 영향력을 최소화하여 안정적이고 지속적인 성과를 창출하는데 있습니다. 당사는 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD,JPY) 구 분 자산 부채 현지통화 원화환산 현지통화 원화환산 USD JPY 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다.10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익(세전) 및 기타 자본항목의 증가를 나타내며, 음수 (-)는 관련통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익(세전) 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다. (단위: 천원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험관리 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 변동이자율 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적으로 금리동향을 모니터링하고 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.만약 기타 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 50bp 높거나 낮은 경우 당기 중 당사의 당기손익(세전)은 68,500천원 감소/증가할 것이며, 이는 당기말 현재 보유중인 변동금리부 차입금의 이자율변동위험 때문입니다. ② 신용위험관리당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 매출채권및기타채권 금융보증계약 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를
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평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 중요한 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정됩니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일합니다. ③ 유동성위험관리 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다.계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한금액입니다. (단위: 천원) 구 분(*1) 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 초과 2년 미만 2년 이상 매입채무및기타채무(*2) 단기차입금 금융보증계약(*3) 교환사채 리스부채 합 계 (*1) 각 계정과목별 금융부채는 유동 및 비유동 항목의 합계금액입니다. (*2) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. (*3) 금융보증계약에 기재된 계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 당사가 지급하여야하는 보증계약의 최대금액입니다. (단위: 천원) 구 분(*1) 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 초과 2년 미만 2년 이상 매입채무및기타채무(*2) 단기차입금 금융보증계약(*3) 교환사채 리스부채 합 계 (*1) 각 계정과목별 금융부채는 유동 및 비유동 항목의 합계금액입니다. (*2) 임직원 급여와 관련된 부채가 미반영되어있습니다. (*3) 금융보증계약에 기재된 계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 당사가 지급하여야하는 보증계약의 최대금액입니다. (2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속 기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용 절감을 위한 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 이러한 최적의 자본구조 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (C) 차입금 및 사채 (D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B 34. 금융상품의 공정가치 (1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품을 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 자 산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 부 채 파생상품부채 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 자 산 당기손익-공정가치 측정 금융자산
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기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 부 채 파생상품부채 당기 및 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다.(2) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 중요성 수준1 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우 수준2 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우 수준3 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우 (3) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(4) 수준2와 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융상품 구분 공정가치 공정가치서열체계 수준 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 비상장주식(주석7)(주)나이스엘엠에스 수준3 현금흐름할인법(DCF)(*2) 영구성장율1% 성장률과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 가중평균자본비용11.62% 비상장주식(주석7)(주)지피아이(*1) 수준3 국고채 수준2 시장접근법 당기손익-공정가치 측정 금융상품 MMF 수준2 자산접근법 수익증권 수준2 자산접근법 파생상품자산 매도청구권(주석9) 수준3 이항모형 주가변동성이 상승(하락)하면 파생상품자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 파생상품부채 교환사채의 교환권과 조기상환청구권(주석16) 수준3 주가변동성 43.66%주가변동성 49.70% 주가변동성이 상승(하락)하면 파생상품부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. (*1) 원가가 공정가치의 대용치라고 판단하고 있습니다. (*2) 미래현금흐름을 추정하기 위하여 성장률, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다. (5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준2와 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. (6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구분 회사명 관측가능하지 않는 투입변수 합리적으로 가능한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동 당기손익 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 (주)나이스엘엠에스 영구성장률 +/- 1.00% 가중평균자본비용 +/- 0.50% 파생상품부채 (주)아이티엠반도체 주가변동성 +/- 1.00% ② 전기 (단위: 천원) 구분 회사명 관측가능하지 않는 투입변수 합리적으로 가능한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동 당기손익 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 (주)나이스엘엠에스 영구성장률 +/- 1.00% 가중평균자본비용 +/- 0.50% 파생상품부채 (주)아이티엠반도체 주가변동성 +/- 1.00% (7) 당기 및 전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 당기손익 기타포괄손익 처분 기 말 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 금융부채: 파생상품부채 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익
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기 말 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 금융부채: 파생상품부채 (8) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 (주)지피아이코리아 35. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 기타특수관계자(*) ㈜NICE홀딩스, NICE평가정보㈜, ㈜NICE디앤비, 한국전자금융㈜, NICE정보통신㈜, ㈜아이티엠반도체, NICE신용평가㈜, KIS정보통신㈜, NICE아이피파트너스㈜, NICE인베스트먼트㈜, NICE인프라㈜, NICE지니데이타㈜, NICE신용정보㈜, NICE피앤아이㈜, NICE씨엠에스㈜, NICE페이먼츠, ㈜버드뷰, ㈜모먼츠컴퍼니, ㈜닥터스텍, NICE디앤알㈜, ㈜NICE엘엠에스, ㈜리페이퍼, 에스투비네트워크㈜, NICE투자파트너스㈜, NICE에이앤아이㈜, 매그넘사모투자합자회사, 디오홀딩스, ㈜아이티엔씨, 나이스파크둔산㈜, 나이스비즈니스플랫폼㈜, (주)씨유엔, ㈜오케이포스, 나이스디더블유알㈜, 시큐어파킹코리아㈜, ㈜리얼허브, 웨이브포스㈜, 나이스인베스트대부㈜, 나이스엔써㈜, ㈜아인스미디어, ㈜정도앤컴퍼니, PT IONPAY NETWORKS(인도네시아), LMS VINA COMPANY LIMITED(베트남), ITM-USA Inc.(미국), ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD(베트남), NICE INFO VIETNAM(베트남), NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남), NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED(베트남), LMS TRADING VIETNAM(베트남), NICE LMS Hungary Co., Ltd.(헝가리) (*) 당사의 대주주가 (주)나이스홀딩스 등에 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 기타특수관계자에는 (주)나이스홀딩스의 계열사 등이 포함되어 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 매출 자산매각 이자수익 기타 매 입 자산매입 지급수수료 종속기업 기타특수관계자 (주)지니틱스(*) 한국전자금융(주) (주)오케이포스 나이스디앤알(주) 나이스평가정보(주) (주)아이티엠반도체 (주)나이스홀딩스 합계 (*)당기 중 매각완료되었으며, 해당 금액은 매각완료되기 전까지의 금액입니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 매 출 이자수익 기타 매 입 자산매입 지급수수료 종속기업 기타특수관계자 (주)지니틱스 (*) 한국전자금융(주) (주)오케이포스 나이스디앤알(주) 나이스평가정보(주) (주)아이티엠반도체 (주)나이스홀딩스 합계 (*)전기 중 관계기업에서 기타특수관계자로 재분류되었습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 기타특수관계자 한국전자금융(주) (주)오케이포스 (주)나이스홀딩스 합계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 기타특수관계자 주)지니틱스 한국전자금융(주) (주)나이스홀딩스 합계 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기 초 차입 상환 대체 손상차손환입 환율변동 기 말 단기대여금 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기 초 차입 상환 대체 손상차손 환율변동 기 말 장기대여금 단기대여금 대표이사 단기대여금 (5) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공받는 회사 거래내역 당기 전기 종속기업 유상증자 (6) 당기말 현재