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연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 주요 연구개발 실적 연구과제 사용기술/Target시장 연구개발 및 기대효과 상품화 여부 비고 A - 조제속도 향상 기술- 조제 정확도 향상 기술- 국내외 소형 조제 장비 시장 - 국내외 소형 ATDPS 시장 선도 25년 상반기 양산 예정 B - 웹 브라우저 기반 개발 기술- 실시간 데이터 반영 동기화 기술- 국내외 대형 조제 장비 시장 - 장소 및 운영환경 제약 최소화- 설치 및 세팅 시간 최소화 24년 하반기 개발 완료 C - 약포 이미지 촬영 기술- 환자별 조제 Tracking Trace 기술- 국내외 소형 약국 - 검사 효율성 증대- 조제 근거 이미지를 확보- 컴팩트한 디자인 24년 하반기 양산 완료 7. 기타 참고사항 가. 산업 및 시장 분석1] 산업의 특성 당사가 주력하고 있는 병원 약국 및 조제 약국 자동화 시스템은, ① 초고령화 사회로의 진입으로 인한 헬스케어 산업 성장② 당뇨, 고혈압 등의 만성질환 증가 및 복합처방의 증가 ③ 이머징 마켓의 의료개혁에 따른 시장확대 대두④ 전문화로 인한 약사 및 간호사등 인건비 상승(약학대 6년제)⑤ 환자의 알권리 증가 및 안전관리 기준 상향⑥ 해당 지역의 조제문화, 약사법 등 제반 규정의 변동에 따른 시장변동⑦ 인구 구성비의 변동 혹은 삶의 질 향상에 따른 제품 수요의 변동 약국자동화 산업은 환자들의 복약지도의 필요성과 투약관리에 따른 정확하고 안전한복용 및 관리 등 의료서비스의 수준이 높은 선진국 위주의 시장이며, 국민건강과 병원및 약국의 신뢰와 직결되어 있어 조제의 정확성에 대한 제품의 신뢰성이 확보 되어야 합니다.국내시장의 경우 2000년 의약분업 실시로 제품의 주수요처가 병원악국에서 일반약국으로 확대되었고, 80% 이상의 병원조제가 일반조제약국으로 나오게 되면서, 당사 제품에 대하여 약국에서의 수요가 크게 증가하였습니다. 그 이후 지속적으로 안정적인 성장세를 이어왔습니다. 약학대 전문화(6년제), 최저임금제 실시, 주52시간 근무제 도입, 인건비 상승 등으로 인한 조제약국의 자동화 비중에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있으며, 1인 약국까지 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.해외시장의 경우 북미는 Bottle(Vial) 방식(계수능력 떨어지는 환자 → 약화발생), 유럽은 주로 Blister(Bingo Card) 방식(고가의 조제비용 발생, 관리 어려움) 등을 사용중에 있었으나, 사용상/조제상의 여러가지 문제점들로 인해 일부 문화권이 파우치 방식의 처방으로 서서히 변화되고 있습니다. 약국자동화 시스템의 사용기간은 통상 10년 이상이지만, 실제적인 교체기간은 기술의 변화, 약국의 사용빈도, 관리방법, 인건비 등에 따라 약 6~7년을 주기로 교체 혹은 추가 구매되고 있습니다. 사용기간 동안 MRO(Maintenance Repairs Operating)의 지속적인 매출은 당사의 안정적인 성장에 기여를 하고 있습니다. 이 MRO 내에는 A/S 등 지속적인 사후관리로 인한 서비스 매출과 소모성 자재품들이 포함되어 있습니다. 이런 지속적인 MRO 매출은 당사와 고객간의 유대관계를 더욱 돈독히 만들어 향후 당사의 신제품이 출시될 경우 당사의 제품 구매로 이어지고 있는 After Market이존재하는 특징이 있습니다. 2] 시장의 특성 (가) 주요 목표시장당사 조제자동화 제품 시장은 기존의 병원약국 중심에서 과거 의약분업 후 조제약국으로 확대되었으며, 새로운 형태의 약국과 양로원과 같은 지속적인 치료 및 처방이 필요한 장기요양시설 등으로 확산되고 있습니다.기존 약국의 제품 업그레이드, 신규 개설약국 선점, 중소형 약국으로 제품 다변화 등을 주요 목표 시장으로 설정하고 있습니다. 또한 인티팜(ADC)과 MENITH의 개발 및 판매에 따라 대형병원 및 중소형 병원과 대형 조제 공장형 약국으로의 약품조제 확산이 이루어질 것으로 전망됩니다.(나) 시장 전망당사가 생산하는 전자동 정제 분류 및 포장시스템(ATDPS)는 조제약국에서는 기본 시스템이며, 국내의 경우에는 대부분의 병원약국 및
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조제약국에서 사용되어지고 있습니다.병원 및 중대형 약국에서 중소형 약국으로의 확산에 따라 제품의 시장성은 앞으로 성장할 것으로 예측하고 있습니다.북미시장에서는 병원환경이 빠르게 변화되고 있으며, 특히 몇년전부터는 이러한 변화의 움직임이 조제약국 및 요양병원으로 확대되고 있으며, 특히 LTC(Long Term Care) 시장에서 보다 큰 성장이 있을 것으로 예상하고 있고 이에 집중하고 있습니다. 더불어 유럽시장의 경우 재포장시 국내와 동일한 Multi-Dose 포장 방식을 사용하고 있으며, 현재 고가의 Blister(Bingo Card) 방식을 사용하고 있어 정부차원에서 국내와같은 파우치 방식을 권고하고 있습니다. 특히 스웨덴, 네델란드, 독일, 프랑스 등은 강하게 파우치(POUCH)를 권고하고 있습니다. 단, 약국의 매출에 비해 상대적인 고가의 장비로 자본재의 성격을 가지고 있어 인건비 비중 및 조제 건수 등 경기 변동에 따른 약국의 투자수요에 영향을 받습니다.인티팜(ADC)의 경우에는 북미시장에 기존 2조의 시장이 형성되어 있으며, 기타 다른국가들은 현재 도입이 되고 있으며, 또한 MENITH의 개발 및 판매에 따라 대형 조제 공장형 약국 등으로의 시장성은 매우 높습니다. 3] 산업의 성장성 ① 초고령화 사회로의 진입으로 인한 헬스케어 산업 성장 ⓐ 전 세계 노인인구 및 중증환자 증가로 인해 의료서비스 시장은 성장 중. ⓑ 약국자동화 시장은 의료비 지출증가세를 보이는 주요 선진국 위주로 성장. ⓒ 약국자동화 시장은 제약시장의 인프라산업으로 제약시장 성장과 동반 상승.② 당뇨, 고혈압 등 복합처방 증가에 따른 파우치 포장방식의 기회 대두 ⓐ 복합처방의 경우 약의 수량이 많아 조제방식이 Bottle(Vial)이거나 Blister (Bingo Card) 방식은 복약이 어렵고, 약화로 이어질 가능성이 매우 높음 ③ 이머징 마켓의 의료시장 개혁 ⓐ 해외영업을 전담하고 있는 한미약품(주)과 시노팜과의 중국시장내 독점공급 계약 체결로 중국시장에서의 경쟁 우위 확보(시노팜 : 중국내 의약품 물류, 제약, 제조 및 소매 1위 그룹) ⓑ 중국은 2010년 부터 시작된 12.5 규획(경제 5개년 계획) 중 주요 개혁인 의료 개혁은 의료 서비스 성장과 연결될 것으로 전망 ⓒ 기타 동남아시아등 신흥국 시장의 의료서비스 질 향상 대두 ④ 약사 인건비 증가 ⓐ 국내 및 해외 선진국 약대들의 약학 전문화 양상(약사 임금 상승 및 배출 감소) ⓑ 약사의 단순 업무들은 자동화 대체로 이어지고 있음 ⓒ 약사 등 의료인력 부족 ⑤ 환자의 알권리 증가 및 안전관리 기준 상향 ⓐ 세계 각종 약품관리 기준 및 병원 업무 체계 프로세스가 환자 위주로 변화 ⓑ 환자 알권리 증가와 정보화로 인한 약국의 안전관리에 대한 대체 기준 필요 ⓒ 약품관리 안전 및 환자 추적 관리에 대한 관리 기준 향상(Track) ⓓ 마약류 통합관리시스템(법) 시행에 따른 약품관리의 필요성 증대 ⑥ 국내 노동법 개정에 따른 자동화 장비 수요 증가 ⓐ 최저임금 상향 ⓑ 주52시간 근무제 도입 등⑦ 코로나19에 따른 자동화 장비 수요 증가 ⓐ 비대면 원격 진료 및 처방 증대 ⓑ 환자수 증가 및 의료인력 부족에 따른 전자동 장비의 필요성 4] 경기변동의 특성 당사 주력시장인 조제약국 및 요양병원 시장은 경기의 호황과 불황에 따른 수요의 증감폭이 타업종에 비해 상대적으로 적은 편이나, 국가로부터 의료 설비에 따른 보조적 지원을 받는 병원시장은 예산이 축소 혹은 증가 될 경우 상대적 영향을 받을 수 있습니다. 또한 경기 변동과 삶의 질 향상에 따른 국민들의 의료비 지출, 이에 따른 조제건수의 변동 및 조제수가의 문제 등과 함께 대형병원들의 종합평가제도 실시등과 같은 제도나 관련 규정에 영향을 많이 받고 있습니다. 5] 경쟁요소 ① 경쟁업체 및 형태파우치(POUCH) 포장방식인 전자동 정제 분류 및 포장 시스템(ATDPS)은 전세계적으로 당사를 포함하여 4개의 메이저 회사가 경쟁을 하고 있으며, 세계시장에서 현재 시장이 가장 큰 일본에 3개 회사가 있고, 국내에 당사가 있습니다. 그외 유사
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소규모 업체들 1~2개 정도 파악하고 있습니다. 그리고 반자동포장기의 경우 큰 진입장벽이 없어 많은 소규모 업체들이 참여하고 있습니다.② 경쟁요소 등전자동 정제 분류 및 포장 시스템(ATDPS)은 제품 설계와 소프트웨어 개발 능력이 필요한 기술 집약적인 제품이며 특허장벽이 높아 신규업체의 시장 진입이 쉽지 않습니다. 전자동 정제 분류 및 포장시스템(ATDPS)은 약국 Work Flow의 한 과정으로 병원 호스트 등 관계된 시스템과의 연결이 용이해야하며, 전자 처방전의 접수 등 약국 정보화의 진전에 따라 추가될 수 있는 새로운 시스템과의 확장 가능성이 있어야 합니다.국내 일부 수입품의 경우 사용자의 환경에 맞게 변경할 수 없는 사용성 문제가 있고, 설치 기간이 길고 신속한 A/S에 어려움이 있습니다.더불어 주요 수요처인 약국의 규모를 고려하여 투자를 쉽게 할 수 있도록 적정한 가격이어야 하며, 이에 당사는 가격대 별로 다양한 제품을 보유하고 있어 이에 대처하기가 용이합니다. 6] 관련법령 또는 정부의 규제 등 국내 시장의 경우 마약통합관리법, 의약품 추적관리 등을 통해 약품 조제자동화 시장 및 약품 관리자동화 시장이 자리를 잡아가고 있습니다. 미국 FDA는 약화 위험을 줄이기 위해 약의 정보가 인쇄된(Barcode) 약포를 환자에게 처방하도록 법적 규제가 되었습니다. 안전을 우선시하는 상황에서는 최소단위에 바코드가 인쇄된 포장방식은 사용성이 합리적이며 또한 확대되어 가고 있습니다. 유럽시장은 정부에서 대부분의 보험료를 지원해주는 국가가 대부분입니다. 따라서 보험에해당되는 약의 조제 역시 정부에서 지원을 하고 있습니다. 현재까지 유럽에서 재포장 방식은 Blister(Bingo Card) 방식으로 재료비가 높아 문제가 많았습니다. 당사의 포장솔루션의 도입으로 인해 유럽시장에서는 가장 가격이 저렴하고 안전하고 정확한 포장 솔루션으로의권고를 진행하고 있습니다. 북미, 유럽시장에서는 안전에 대한 중요성이 커져가면서 사람이 발생시킬 수 있는 에러를 최소화 하기 위해 보다 정확하고 안전한 자동화 시스템을 선호하고 있습니다. 특히 북미 시장에서 LTC(Long Term Care) 시장에서의 파우치 조제 확대는 향후 주요한 매출 확대로 자리 할 것으로 예측하고 있습니다.중국시장에서의 파우치 조제 확대는 선택적 의약분업으로 확정되면서 약국 수요가 확대되지 않아 지연되고 있으나, 파우치 자체 문화에 대한 변화의 움직임은 지속적으로 움직이고있습니다. 7] 향후전망 ① Healthcare 산업의 성장성고령화 사회에서 초고령화 사회로의 진입을 통해 환자의 수, 복용 약품의 갯수 및 복약 기간이 증가하고, 지식산업 사회로의 진입을 통해 환자의 알권리 증대와 안전에 대한 법규 제정 등이 이뤄지고 있습니다. 이는 양질의 보건의료서비스와 건강한 삶에 대한 욕구 증대 및 소득수준의 향상 등과 함께 세계 보건(헬스케어)산업 시장규모는 인건비의 상승 및 안전에 대한 중요성 및 수명연장등으로 인해 지속적인 성장이 예측됩니다. 또한 위드 코로나 시대에 따라 비대면 헬스케어 산업의 성장 및 이에 따른 시장의 성장이 가속화 될 것으로 판단됩니다.② 수요의 증가전체 헬스케어 산업의 성장 이외에도 약국의 경영 효율성 증대와 대형화, 노인인구 확대, 장기질환 환자 증가, 인건비 상승 등과 같은 사회적인 문제와 더불어 환자 안전에 대한 Needs 등으로 당사의 조제자동화시스템과 약품관리시스템과 같은 자동화 장비의 수요는 확대 될 것으로 전망됩니다.특히나 최저임금제 시행, 주 52시간 근무제 도입, 마약류 통합관리시스템(법) 운영 등은 당사 자동화 장비에 대한 필요성을 증대시키고 있습니다.또한 비대면 헬스케어 산업의 성장에 따라 병원 및 약국의 자동화 장비에 대한 수요는 추후 증가할 것으로 예상합니다. 나. 최근 3년간 신용등급 최근 3년간 당사가 발행한 유가증권에 대해 신용평가를 받은 사실이 없습니다. 다. 기타 중요한 사항 - 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. MD 당사는 병원 및 약국자동화 시스템을 개발 및 생산하는 전문기업으로 1977년에 설립되어 40년 이상 병원약국 및 약국의 조제 업무 자동화 한길만을 걸어오면서 관련 자동화 시스템 및 소프트웨어를 자체 기술로 연구, 개발, 생산하여 내수 및 수출을 하고 서비스까지 담당하여 왔습니다. 당사 주력 시스템들은 대형병원약국, 중소병원약국 또는 조제약국 그리고 요양원에서 사용되어지며, 주력제품인 전자동 정제 분류 및 포장시스템(ATDPS)은 약국에서 조제되어야 하는 약들을 의사나, 약사가 처방전을 컴퓨터에 입력만 하면 네트워크로 연결된 장비가 약을 관리, 분류, 분배, 포장하며, 약 봉지 마다 투약정보인쇄, 유통기간관리, 누계, 합산, 재고수량관리를 가능하게 하는 최첨단약국 자동화 시스템입니다.또한 인티팜(ADC) 및 MENITH의 판매를 통해 미래를 준비하고 있습니다.이러한 전체 솔루션이 설치되면 병원약국 및 조제 약국 등에서는 약사의 조제 업무 중 노동에 해당하는 업무를 자동화 시스템이 소화함으로 보다 높은 약무관리, 환자관리, 신약 검토 등의 약사 본연의 업무로 이동하여 보다 안정적이고 효율적인 조제업무 및 약무관리를 진행할 수 있도록 지원하며 약사와 경영자 입장에서 경제성, 효율성, 활용성이 매우 높습니다. 또한, 대형 장비인 MENITH를 통해 조제공장형 약국에서의 업무 효율을 증대시킬 수 있습니다.국내의 경우는 한미사이언스(주)의 자회사인 온라인팜(주)를 통해 병원 및 약국의 영업을 하고 있으며, 해외의 경우에는 한미약품(주)이 담당하여, 북미는 전략적 독점 및 비독점 대리점 체제, 유럽은 자회사를 통한 판매 방식, 중국은 시노팜을 통해 독점적으로 제품을 공급하고 있습니다.한미약품그룹 내로 편입된 이후에도 당사는 지속적인 연구개발을 통한 신제품 출시 확대, 지속적인 품질관리로 고객만족 확보, 적극적인 원가절감 수립으로 인한 원가 경쟁력 확보,대량생산체제 및 자동화 구축을 통한 적기 납품 체제 구축을 목표로 미래를 준비하고 있습니다.조제자동화분야에서 지속적인 신제품의 개발 및 그에 따른 성과로 인티팜(ADC)과 MENITH를 통한 미래에 대한 준비와 노력은 지금도 계속되고 있습니다.약품조제 및 관리자동화 분야에서 Global NO.1이 되기위해 끊임없는 연구개발 및 시장개척과 내부 혁신을 통해 한미약품그룹과 제이브이엠은 앞으로 계속 전진하겠습니다. 3. 연결재무상태 및 연결영업실적 가. 연결재무상태 (단위 : 원) 구 분 제 29(당)기 제 28(전)기 증감액 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업 소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 ※ 상기 연결재무상태는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표
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수치입니다. - 자산은 전년 대비 273억원 증가한 2,848억원입니다. 자산의 주요 증가는 단기금융상품 / 매출채권에 기인합니다.- 부채증가의 주요인은 매입채무 및 계약부채 증가에 따라 전년 대비 44억원 증가한 825 억원입니다. 그러나, 부채비율은 전기말 43.5%에서 당기말 40.8%으로 감소하였습니다.- 자본총계는 전기대비 228억원 증가한 2,023억입니다. 당사는 지속적으로 재무구조가 개선되도록 노력하겠습니다.나. 연결영업실적 (단위 : 원) 구 분 제 29(당)기 제 28(전)기 증감액 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주당이익(원) ※ 상기 연결영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 수치입니다 - 매출액은 전년 대비 23억 증가한 1,594억원이며, 영업이익은 전년 대비 9억 증가한 307 억으로 주요 사유는 해외 매출 소폭 증가입니다.- 2025년에는 국내 매출 성장과 더불어 해외 시장을 적극 공략하여 두 자릿수 성장을 목 표로 하고 있습니다. 4. 주요 경영지표 및 자금의 조달 등 가. 주요 경영지표(1) 안정성지표 (단위 : %) 구 분 산 식 제29(당)기 제28(전)기 유동비율 유동자산 / 유동부채 × 100 부채비율 부채총계 / 자기자본 × 100 차입금의존도 차입금 / 총자산 × 100 (2) 수익성 지표 (단위 : %) 구 분 산 식 제29(당)기 제28(전)기 매출액영업이익률 영업이익 / 매출액 × 100 매출액순이익률 당기순이익 / 매출액 × 100 총자산순이익률 당기순이익 / 총자산 × 100 자기자본순이익률 당기순이익 / 자기자본 × 100 총자산대비영업현금흐름비률 영업현금흐름 / 총자산 ×100 (3) 성장성 지표 (단위 : %) 구 분 산 식 제29(당)기 제28(전)기 매출액증가률 {(당기매출액 /전기매출액)-1} × 100 영업이익증가률 {(당기영업이익 /전기영업이익)-1} × 100 당기순이익증가률 {(당기순이익 /전기순이익)-1} × 100 총자산증가률 {(당기총자산 /전기총자산)-1} × 100 나. 자금조달(1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 차감 : 정부보조금 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당기말 전기말 차입처 이자율(%) 금 액 금 액 운영자금 수출입은행 운영자금 하나은행 운영자금 하나은행 운영자금 씨티은행 합 계 5. 부외거래 가. 보고기간 종료일 현재 금융기관과 주요약정내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 금융기관명 내 역 당기말 전기말 국민은행 당좌차월약정 기업은행 일반대출약정 수출입은행 포괄수출금융약정 나. 보고기간 종료일 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 지급보증 등과 관련하여 410백만원의 보증을 제공받고 있습니다.다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 소송현황은 다음과 같으며, 향후 결과가 연결회사의 재무제표에 미칠 영향을 보고기간 종료일 현재까지 합리적으로 예측할 수 없습니다(단위 : 천원). 소송내용 원고 피고 소송금액 소송현황 특허침해금지 연결회사 C사 외 1 1심 계류중 등록무효(특) C사 연결회사 2심 계류중 등록무효(특) 연결회사 C사 2심 계류중 특허침해금지 C사 연결회사 1심 계류중 투자금반환 연결회사 NH투자증권 2심 계류중(*) (*) 연결회사가 NH투자증권에 가입한 '옵티머스 크리에이터 전문투자형사모투자신탁'상품의 환매 중단으로 연결회사는 전기이전에 투자금반환청구 소송을 제기하였고, 당기 중 연결회사가 1심 판결 일부 승소하여 NH투자증권으로 부터 소송가액 20억원 중 일부 금액인 11억원을 반환 받았으며, 연결회사는 본 건 소송에 대해 항소를 제기하여, 현재 2심 계류중 입니다. 6. 그 밖의 투자결정에 필요사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서의 주석 "3. 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 글로벌 오피스 솔루션 및 기업용 협업 플랫폼 솔루션, 모바일 보안 솔루션, 블록체인 플랫폼 사업 등 소프트웨어 플랫폼 사업을 영위하고 있으며, 종속회사를 통해자동차 공조부품 사업, 합성사 및 화학 사업, F 및 AI융합 사업, 원료의약품 및 CDMO등 사업을 영위하고 있습니다. 인공지능(AI)이 산업의 패러다임을 변화시킬 기술로 대두되면서 당사는 기존 무선통신 및 SI(System Integration) 기술력을 바탕으로 최적의 정보통신기술을 공급하는 IT사업부를 AI융합사업부로 변경하였고 이에 대한 사업 재편을 준비 중에 있습니다. 설명되는 사업부문은 매출의 주된 부분이 되는 IT사업부문을 기술하였습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 소프트웨어 플랫폼 사업 기업용 협업 플랫폼 솔루션 ① Atlassian Solution Consulting 모바일 보안 솔루션 및 블록체인 플랫폼 사업 등 ① 폴라리스 시큐원 등 ② 블록체인 플랫폼 서비스 '폴라리스쉐어' 개발 용역 및 운영 대행 ③ Mobile Game Publishing 자동차 공조부품 사업 ④ Pipe 합성사 및 화학 사업 ① 가발용 원사 ② 안경렌즈용 monomer등 ③ 가발사용 본드 F 및 AI융합 사업 ① 키플링 ② 이스트팩 ③ 시스템통합(SI), IT솔루션, 무선통신, IT 서비스 API 및 CDMO 등사업 ① API(원료의약품) ② CDMO 등 가. 소프트웨어 플랫폼 사업 2024년 당기말 소프트웨어 플랫폼 사업의 영업실적은 매출 263억원, 영업이익 31억원입니다. (1) 글로벌 오피스 솔루션 당사의 주요 제품은 Microsoft 오피스와 같은 문서기반 서비스 및 소프트웨어인 폴라리스 오피스(Polaris Office)입니다. 특히 비대면 업무 환경의 확대 등을 맞이하여 실시간 동시 협업 및 클라우드 스토리지 적용을 통한 문서 공유가 가능하여 다양한 장소에서 협업이 가능한 업무환경을 구축할 수 있어 사업적 성장을 이루고 있습니다. 특히 '폴라리스 오피스 클라우드 서비스'는 사용자 수는 물론, 유료 및 광고 수익의 증가를 바탕으로 꾸준한 매출 성장을 보이고 있습니다. 폴라리스 오피스 서비스는 현재 243개국 1.34억명의 가입자를 확보한 상태로 매일 2~5만명 이상이 새롭게 가입하는 등 사용자가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 강력한 문서보안기능을 지닌 '기업용 폴라리스 오피스'는 100여개 국내 및 글로벌 기업들과 계약을맺고 SDK(Software Development Kit, 소프트웨어 개발 도구)형태로 제공하여 매출을 확대해 나가고 있습니다. 문서보안 강화 뿐만 아니라 가벼운 엔진을 기반으로 기존 업무시스템과의 연동이 손쉬워 글로벌 기업들의 호평을 받고 있습니다. 당사는 오픈AI의 '챗GPT'를 비롯해 네이버의 '하이퍼클로바X', 스테빌리티AI의 '스테이블 디퓨전' 등 우수한 생성형 AI 기능을 적용한 AI 오피스 플랫폼 '폴라리스 오피스 AI'를 2023년 9월 정식 출시하였습니다. 이에 당사는 ARPPU(서비스 가입자당 평균 수익)상승 및 시장내 인지도 제고를 달성하고자 'AI 업무 플랫폼 기업'과 '3New Synergy Strategy'(New Device/ New Technology/ New Platform)를 성장 비전으로 제시하였습니다. 향후 B2B 및 B2G에도 생성형 AI 기능을 적용하는 등 새로운 수익모델을 창출해나갈 예정입니다. (2) 기업용 협업 플랫폼 솔루션 당사는 기업의 업무효율성을 높이는 협업솔루션 서비스를 제공하고 있습니다. 협업 솔루션 부문에서는 스타트업부터 엔터프라이즈까지 다양한 규모의 기업이 전사프로세스를 개선할 수 있도록 호주기업인 Atlassian(아틀라시안)社의 솔루션 제품을제공하고 컨설팅 용역을 제공합니다. 이를 통해 최상의 소프트웨어를 개발할 수 있도록 프로젝트를 계획, 트래킹할 수 있습니다. 또한, 다양한 산업군에서의 성공적 컨설팅 경험을 지닌 전문가들의 맞춤형 컨설팅을 제공합니다. 고객이 원하는 애자일(민첩한)
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방법론을 효율적이고 자유롭게 구현할 수 있으며, 소프트웨어의 전 라이프 사이클을 효율적이고 체계적으로 관리할 수 있습니다. 사용자 교육부터 관리자 교육까지,다양한 예제와 실습을 통한 실무 위주의 교육을 제공하여 컨설팅 서비스를 최적화하여 사용할 수 있도록 지원하고 있으며, 국내 IT, 서비스 기업들을 대상으로 아틀라시안 컨설팅 사업을 진행 중입니다. (3) 모바일 보안 솔루션 및 블록체인 플랫폼 사업 등 당사는 모바일 보안 솔루션과 블록체인 플랫폼 사업을 영위하고 있습니다. 모바일 보안 솔루션 사업은 자체적으로 개발한 모바일 보안 솔루션 V-Guard 및 폴라리스 시큐원을 기반으로 고객사들의 요구사항 수렴, 경쟁 우위를 위한 난독화 솔루션, 앱 위/변조 솔루션, 키보드 보안 솔루션 등을 파트너 계약을 통해 확보하여 모바일 보안 라인업을 확대하고 있으며 국내 금융권에 공급하고 있습니다. 블록체인 플랫폼 사업은 신규 사업은 자회사인 (주)폴라리스쉐어테크를 통해 메타버스, NFT 등을 활용한 사업을 추진 중에 있습니다. (주)폴라리스쉐어테크는 2021년 블록체인 관련 사업, 기술연구개발, 플랫폼 개발 등을 목적으로 설립한 회사입니다. '폴라리스 오피스'라는 글로벌 오피스 소프트웨어를 기반으로 지식 생산자와 사용자를 연결해주고 이에 따른 보상을 토큰으로 제공하는 분산형 인센티브 지식 거래 시스템(S2E, Share to Earn)인"폴라리스쉐어" 서비스에 대한 개발과 운영 등을 진행하고 있습니다. 나. 자동차 공조부품 사업 자동차 공조부품 사업은 자동차 공조 관련 부품을 생산하는 2차 부품업체로, 국내 거래처로는 한온시스템, BOSCH, 고산, GATES, 현대위아 등이 있으며 등이 있으며, 주요 해외 거래처로는 한온시스템, GATES, VALEO 등이 있습니다. 부품 구매의 다국적화 추세에 따라 해외 시장 개척이 중요해졌고, 특히 한온시스템의 글로벌 성장에따라 긍정적인 효과를 기대하고 있습니다.2024년 당기말 자동차 공조부품 사업의 영업실적은 매출 839억원, 영업이익 18억원입니다. 다. 합성사 및 화학 사업 합성사 사업부는 가발용 원사를 전북 완주군과 남아프리카 공화국에서 생산하며, 남아프리카 공화국과 인도네시아에 종속회사를 두고 있습니다. 화학사업부는 전북 익산시에 위치하며 안경렌즈용 monomer, 광변색염료, 가발용 접착제 등을 제조합니다. 2024년 당기말 합성사 및 화학 사업의 영업실적은 매출 801억원, 영업이익 12억원입니다. AI융합 사업 고감도 캐주얼 백 브랜드 키플링, 이스트팩의 국내 유통 및 라이선스 사업을 전개하는 F(Fashion Culture)사업과 무선통신 및 SI(System Integration) 기술력을 바탕으로 최적의 정보통신기술을 공급하는 AI융합 사업의 두 가지 사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 2024년 당기말 F 및 AI융합 사업의 영업실적은 매출 406억원, 영업손실 18억원입니다. 마. API 및 CDMO 등 사업 주 영업대상은 완제 제약회사이며, 원료의약품 회사의 특성상 완제 제약회사와의 긴밀한 협력관계구축은 필수적이라 할 수 있습니다. 이에 타업계보다 한발 앞서 국제적규모의 c-GMP(Current Good Manufacturing Practice) 수준의 신공장을 2008년 4월 경기도 화성에 준공 완료하였고, 2012년 11월 12일에는 증축 공사를 완료하였습니다. 또한, 현재 60여종의 원료의약품을 생산하고 있으며, 국내외 100여군데의 고객사를 통해 국내는 물론 해외 수출을 하고 있습니다. 특히 해외 매출은 인허가 절차가 까다로워 진입장벽이 높은 일본 시장의 비중이 높습니다. 경쟁력 및 사업영역 확대를 위해서, 단순한 위탁 생산(CMO)를 넘어서 개발과 생산을 모두 포함하는 CDMO을 확대를 모색하고 있습니다. CDMO 사업은 고객사들의 자체 생산역량 부족 및 의약품 R 역량 강화를 해결하기 위한 방안으로 국내를 넘어서 글로벌 제약사에게 먼저 전문 개발까지 제안할 수 있는 영역으로수준을 높히고자 노력하고 있습니다. 향후 CDMO 부분의 성장에 따라
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회사의 외형적인 성장 또한 기대하고 있습니다. 2024년 당기말 API 및 CDMO 등 사업 의 영업실적은 매출 454억원, 영업이익 4억원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품, 서비스 당사의 사업부문은 소프트웨어 플랫폼 사업, 자동차 공조부품 사업, 합성사 및 화학사업, F 및 AI융합 사업 , API 사업으로 구분됩니다. 주요 제품 및 서비스는 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 사업부문 주요 기능 및 특징 주요제품 및 서비스 2024년 2023년 2022년 매출 비중 매출 비중 매출 비중 소프트웨어 플랫폼 사업 -다양한 포맷의 문서를 열람, 편집, 저장 할 수 있는 오피스 소프트웨어 및 서비스-하나의 계정으로 소유한 모든 기기에서 문서작업 가능-기업 업무에 특화된 문서솔루션과 보안을 지원하는 SDK(소프트웨어 개발 키트) -아틀라시안社의 솔루션을 활용한 컨설팅을 통해 기업 고객들이 최적의 솔루션으로 비즈니스 프로세스를 간소화할 수 있도록 지원 기업용 협업 플랫폼 솔루션 ① Atlassian Solution Consulting -모바일 앱 개발시 탑재되어 공급되는 임베디드 소프트웨어-블록체인 플랫폼 내 지식 생산자와 사용자를 연결하고 이에 따른 보상을 토큰으로 제공하는 분산형 인센티브 지식 거래 시스템 모바일 보안 솔루션 및 블록체인 플랫폼사업 등 ① 폴라리스 시큐원 등 ② 블록체인 플랫폼 서비스 '폴라리스쉐어' 개발 용역 및 운영 대행 -기타 기타 자동차 공조부품 사업 -자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품 생산 ④ Pipe 합성사 및 화학 사업 -가발용 합성섬유, 안경용 모노머, 변색 염료, 가발사용 접착제 등 화학제품 제조 판매 ① 가발용 원사 ② 안경렌즈용 monomer등 ③ 가발사용 본드 F 및 AI융합등 사업 -국내유통 및 라이선스 사업을 전개-무선통신 및 SI기술력을 바탕으로 최적의 정보통신기술을 공급 ① 키플링 ② 이스트팩 ③ 시스템통합(SI), IT솔루션, 무선통신, IT 서비스 API 및 CDMO 등 사업 -제네릭 및 신약 원료 생산-주문자 맞춘 의약 원료 개발 및 생산 ① API(원료의약품) ② CDMO 등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) Polaris Office 구독 서비스의 가격 변동추이 (단위 : 원) 제품 구분 2024년 2023년 2022년 1개월 1년 1개월 1년 1개월 1년 Smart Pro AI AI-Plus Business 주) 그 밖에, 기업용 SDK 솔루션 등 기타 서비스의 경우에는, 업체 별 요구 조건에 따라 계약이 진행되는 관계로 가격 변동을 표시할 수 없습니다. 업체별 요구 기술 및 시장 특성 등에 따라 가격 변동 가능성이있습니다. (2) 자동차 공조부품 사업, 합성사 및 화학사업의 가격 변동추이 [단위 :원 (달러)] 품 목 / 사업연도 2024년 2023년 2022년 자동차 공조부품 사업 수출 내수 기타 Press류 수출 내수 수출 내수 수출 내수 Pipe 수출 내수 합성사 사업 가발용원사 수출 내수 상품 수출 내수 화학 사업 광학모노머 수출 내수 상품 수출 내수 주1) 자동차 공조부품 사업 가격산출기준 : 품목별 매출금액 ÷ 품목별 총매출수량 (수출, 내수 각각 계산 : 수출과 내수 납품 품목 상이) 주2) 합성사 및 화학사업부 가격산출 = 총판매금액(원화) ÷ 총판매수량(KG) 주3) 합성사 및 화학 사업 가격변동원인 : 부분적으로 환율 변동으로 인해 판매단가(원화)가 변동되었습니다. 주4) 합성사 및 화학 사업 상품 가격 변동 원인 : 판매수량을 판매가로 나누어 작성되므로 금액은 매년 증감폭이 클 수 있습니다 (3) F 및 AI융합 사업의 가격 변동추이[F 사업] 캐주얼 백 제품의 경우 각 연도별로 다른 종류의 제품이 판매되고, 동일 제품의 경우에도 유통채널별(백화점, 면세점, 아울렛, 온라인 등) 가격 차이가 다양하게 발생하고있기 때문에 품목별 가격 변동을 비교하기는 어렵습니다. [AI융합 사업] 당사의 AI융합 사업의 솔루션과 시스템은 사업의 형태가 다양하고 발주하는 고객(주로 공공기관)의 사업예산에
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따라 가격에 차이가 발생해 연도별 가격변동 추이 및 비교는 어렵습니다. (4) API 사업의 가격 변동추이 (단위: 천원 품목 / 사업연도 2024년 2023년 2022년 소화성궤양용제 당뇨병용제 기타의 중추신경용제 무기질제제, 기타의 비타민제 진경제 해열ㆍ진통ㆍ소염제 기 타 주) 가격산출기준 : 품목별 매출금액 ÷ 품목별 총매출수량 (수출, 내수 통합 계산 : 수출과 내수 납품 품목 같음) 3. 원재료 및 생산설비 [소프트웨어 플랫폼 사업] 소프트웨어 개발 및 용역서비스를 제공하므로 원재료가 없으며, 사무실과 개발용 단말기 등 외에 특별한 생산 및 설비가 없습니다. [자동차 공조부품 사업, 합성사 및 화학 사업, F 및 AI융합 사업 ] 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 사업부분 매입유형 2024년 2023년 2022년 자동차 공조 부품 사업 원재료 부재료 상품 외주가공비 합성사 사업 원재료 상품 화학 사업 원재료 상품 F 사업 상품 AI융합 사업 원재료 총 계 주) F 및 AI융합사업부문은 2024년 2분기부터 손익을 연결하였습니다. 나-1. 자동차 공조부품 사업 원재료의 제품별 비중 및 가격변동추이 사업년도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2024년 알루미늄 기타 Press류 스틸 및 기타 스텐 알루미늄 Pipe 알루미늄 2023년 알루미늄 기타 Press류 스틸 및 기타 스텐 알루미늄 Pipe 알루미늄 2022년 알루미늄 기타 Press류 스틸 및 기타 스텐 알루미늄 Pipe 알루미늄 - 자동차 공조 부품 사업 원재료의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품 목 구분 2024년 2023년 2022년 알루미늄 사 급 국 내 스텐 SUS304 스틸 및 기타 CR PO EGI GI Z18 GE Z35 SAPH440 SPFH590 나-2. 합성사 사업 및 화학 사업 주요 원재료 등의 가격 변동추이 (단위 : 원/KG) 사업부문 품목 구분 2024년 2023년 2022년 합성사 사업 원재료 A 국내 원재료 B 국내 원재료 C 수입 원재료 D 수입 화학 사업 원재료 A 수입 원재료 B 수입 원재료 C 국내 주1) 가격산출기준 = 연간매입금액 ÷ 매입수량 주2) 가격변동원인- 환율변동, 국제유가변동, 국제원자재 인상 등 나-3. F 및 AI융합 사업의 주요 원재료 등의 가격 변동추이 (1) F 사업 브랜드사업의 특성상 당사의 수요예측에 따른 주문량에 따라 공급사는 다품종 소량을 생산 하게됨과 동시에 국내가 아닌 해외에서 생산된 제품을 당사가 직접 수입하기때문에 물량, 환율, 생산지의 물가, 관세장벽 등 다양한 요소에 따라 가격은 변동되며최종 구매 가격은 아이템 별로 구매 수량등을 고려하여 최종 협상을 통해 가격이 결정되므로 일률적이고 일관성 있는 가격변동 추이를 분석함에 어려움이 있습니다. (2) AI융합 사업 수요자의 요구와 용도에 따라 시스템의 구성이 상이하고 또한 프로젝트의 내용에 따라 적용되는 구성도 전혀 다르므로 시스템을 구성하는 원재료의 통상적인 가격변동 추이를 측정하는데 한계가 있습니다. 다. 주요 매입처 현황 (1) 자동차 공조부품 사업 주요 원소재는 알루미늄, 스텐, 스틸과 부재료입니다. 주요 고객사인 한온시스템에 공급하는 제품들의 원재료가 되는 알루미늄은 직수입 또는 한온시스템으로부터 유상사급 계약에 의해 공급받고 있습니다. 유상사급으로 제공받는 원재료들의 매입가격 산정은 고객사인 한온시스템에서 원재료 단가를 적용시점 기준 일괄 공지 후 부품가격에 반영하여 월말에 원재료 공급금액과 매출금액을 상계한 후 남은 금액을 매출로 인식하는 순액기준 매출인식 형태를 취하고 있습니다. 따라서 한온시스템으로부터 받는 알루미늄 유상사급 원재료 금액은 매입금액에 계상되지 않습니다. 한온시스템 외 기타 거래처의 경우, 원자재를 가공 생산 후 부자재를 조립하여 판매하고 있습니다. (2) 합성사 및 화학 사업 (단위 : 천원,%) 사업부문 구분 매입처 2024년 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 합성사 사업 국내 A사 B사 기타 해외 C 사 D 사 기타 합성사 사업 합계 화학 사업 국내 기타
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해외 B사 기타 화학 사업 합계 총 합계 주1) 당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다. 주2) 당사는 다양한 거래처를 확보하는 것 외에도 수입 원자재를 국내용으로 개발하여 지속적으로 대체하는 노력을 기울이고품질향상 또는 신제품 개발로서 경쟁력을 확보해 원가 절감은 물론 동시에 시장 확대를 기대하고 있습니다. (3) F 및 AI융합 사업[F] 당사가 제공하는 고감도 캐주얼 패션백인 키플링과 이스트팩은 세계 최대 의류 및 섬유제품 공급업체인 VF Corporation을 통해 당사의 국내시장 소요계획에 의거하여 합리적인 수준에서 안정적으로 공급을 받고 있습니다. 당사는 국내 유일의 키플링 및이스트팩 독점 총판으로, 최근에는 브랜드 사업의 특성상 국내 내수시장 고객의 트렌드 변화에 맞추어 SMU(Special Make Up, 특별 주문 제작-디자인을 개발하여 제조기업에 요구)를 이용하여 한국형 키플링 패션 백을 직접 디자인하여 판매하는 등 본사와 긴밀한 협력관계를 유지하고 있습니다. [AI융합 사업] 디지털 무선통신솔루션 및 SI (System Integration) 산업특성상 특성상 고객의 요구사항에 따라 구축범위가 다양하며 컨설팅, 시스템 분석 및 설계, 시스템 통합 및 구축, 운영 및 사후관리 등 업무프로세스가 이루어집니다. SW업체나 컨설팅회사, 하드웨어 벤더, 소프트웨어 벤더, 용역하도급 업체 등과 협력하여 프로젝트를 수행하며 프로젝트별로 하드웨어와 소프트웨어(패키지/개발)를 일괄 조달합니다. 프로젝트별로 구축과정, 범위 등이 상이하기 때문에 프로젝트 특성에맞춰 원재료를 다양하게 조달,납품하여 주요 매입처는 따로 구분되어 있지않으며, 당사 기술력에 의해 프로젝트를 수행하고 있어 원재료 조달에 어려움이 없습니다. 라-1. 자동차 공조부품 사업 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개/백만원) 제품 구분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가 동 율 생산능력 생산실적 가 동 율 생산능력 생산실적 가 동 율 PIPE 생산능력 생산실적 가 동 율 기타 Press류 생산능력 생산실적 가 동 율 주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 생산 시간 : 365일 생산 ,가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수 - 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다. 라-2. 합성사 및 화학 사업 생산능력 및 생산실적(1) 합성사 사업 (단위 : ton, 천원) 제품 품목명 구분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 가발용 원사 생산능력 생산실적 가동율 주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 각 기말 방사대수로 생산능력 산출 - 생산 시간 : 365일 생산 ,가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수 - 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다. (2) 합성사 사업(해외) (단위 : ton, 천원) 제품 품목명 구분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 가발용 원사 생산능력 생산실적 가동율 주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 각 기말 방사대수로 생산능력 산출 - 생산 시간 : 365일 생산 ,가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수 - 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다. (3) 화학 사업 (단위 : ton, 천원) 제품 품목명 구분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 광학/
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기타 생산능력 생산실적 가동율 주) 생산능력 산출근거 : 연도별 설비현황에 의한 산출 - 생산시간등 : 생산일, 가동설비의 설비효율 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수 - 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다. 라-3. F 및 AI융합 사업 생산능력 및 생산실적 F 사업의 경우 당사는 생산시설을 소유하지 않고 바이어로서 제품을 대량 구매해서 소비자를 대상으로 판매하는 판매기업의 특성을 가지고 있어 생산능력이 발생하지 않습니다. 또한, AI융합 사업의 경우에도 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 인적자원을 활용한 디지털TRS시스템 및 재난안전통신망 구축/컨설팅, 기술용역사업을 수행하여 생산능력을 수치로 환산하기 어렵습니다. [API 및 CDMO 등 사업]가. 매입현황 (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2024년 2023년 2022년 원료의약품 원재료 원재료A 주원료 등 원재료B 원재료C 원재료D 원재료E 원재료F 원재료G 기타 합계 나. 원료의약품 주요 원재료 등의 가격 변동추이 (단위: 천원) 품 목 2024년 2023년 2022년 원재료A 원재료B 원재료C 원재료D 원재료E 원재료F 원재료G 주) 가격산출기준 = 연간매입금액 ÷ 매입수량 다. 주요 매입처 현황 당사의 주요 원재료는 의약품 중간체 및 화학물질입니다. 각 제품들의 원재료가 되는의약품 중간체 및 화학물질은 국내 조달 18%, 해외 수입 82% 입니다. 부문 매입처 비율 A B C 주) 주요 매입처는 영업 비밀상 이니셜화 하였으며, 해당 매입처와 당사는 특수한 관계가 아닙니다. 라. 생산능력 및 생산실적 (단위: KG, 백만원) 사업부문 품 목 구 분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 원료의약부문 원료의약품 생산능력 생산실적 가동률 주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 생산시간 등 : 생산일, 가동설비의 설비효율 고려 - 생산수량 작성 기준 : 당기가동일수 * 1일생산량(KG) - 생산금액 작성 기준 : 당기생산능력 * 연간생산실적단가(예상총제조원가/생산가능수량) - 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다. [생산설비에 관한 사항] (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기타증감 연결범위변동 당기말가액 증가 감소 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 금형 비품 임차개량자산 운영리스자산 건설중인자산 사용권자산 주) 연결 재무제표 기준 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 구 분 2024년도 2023년도 2022년도 소프트웨어 플랫폼 사업 글로벌 오피스 솔루션 수 출 내 수 합 계 기업용 협업 플랫폼 솔루션 수 출 내 수 합 계 모바일 보안 솔루션 및 블록체인 플랫폼 사업 등 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 자동차 공조부품 사업 수 출 내 수 합 계 합성사 및 화학 사업 수 출 내 수 합 계 F 및 AI융합 등 사업 수 출 내 수 합 계 API 사업 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 나. 판매 경로 및 판매 방법 등[소프트웨어 플랫폼 사업] (1) 판매 조직 및 경로 판매조직 및 경로.jpg 판매조직 및 경로 (2) 판매 방법 및 조건 제품과 서비스 대부분을 직접 판매 형태로 공급하고 있습니다. 당사 영업조직을 통해고객(최종 사용자)에게 제품과 서비스를 직접 공급하고 있으며, 플랫폼별, 이동통신사별 애플리케이션 마켓인 애플 앱스토어, 구글 플레이스토어를 비롯하여 당사 폴라리스 오피스 온라인 공식 스토어(www.polarisoffice.com)등의 온라인 판매가 이루어지고 있습니다. 모바일 보안 솔루션은 국내 영업조직을 통해 발주처로부터 직접 수주를 통해 제품 및 용역을 제공하고 있습니다. (3) 판매 전략 - AI 얼라이언스 구축을 통한 AI 제품 사업화 추진 - 1억명 이상 가입자를 통한 브랜드 인지도
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활용 - 삼성, LG 등 글로벌 휴대폰 제조 업체와의 협력을 통한 브랜딩 강화 - 신문, 잡지, 전문지 등 매스미디어를 통한 회사 및 제품 인지도 확산 - 신제품 발표회 개최를 통한 고객회사 대상 제품 신기능 홍보 및 영업선 확보 - 온사이트 세미나를 통한 고객사 교육 및 컨설팅 활동 - 국제 컨퍼런스 및 세미나, 전시회 활동을 통한 신규 영업선 확보 및 차별화 전략 - 글로벌 파트너들을 통한 영업 확대 - 사업자 대상 신규 시장 공략 - 애플리케이션 스토어 (구글플레이 스토어, 애플 앱스토어 등) - 폴라리스 오피스 온라인 스토어 (www.polarisoffice.com) - IT 온라인 쇼핑몰 [자동차 공조부품 사업, 합성사 및 화학 사업](1) 자동차 공조부품 사업 판매 조직 - 판매조직 및 판매경로 : 직접생산 후 100% 직접 판매 (2) 합성사 및 화학 사업 판매 조직 가) 판매 조직합성사 사업부와 화학 사업부 모두 중국 에이전트와 일부 제품 매출에 대한 계약이 체결되어 있으나, 매출의 대부분은 거래처와 직접 계약을 체결합니다.나) 판매 경로 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 구분 판매 경로 2024년 2023년 2022년 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 합성사 사업 제품 및 상품 외 전품목 수출 직접판매 수출 => 대금회수 국내 직접판매 출하 => 세금계산서발행 =>대금회수 화학 사업 제품 및 상품 전품목 수출 직접판매 수출 => 대금회수 국내 직접판매 출하 => 세금계산서발행 =>대금회수 임가공매출 임가공 기타 기타 임대수익 등 기타 영업수익 (3) 합성사 및 화학 사업 판매 전략 가) 합성사 사업ㄱ. 제품의 차별화고객이 요구하는 물성을 갖는 고객맞춤형 제품 개발을 통해 고객은 고객만의 독특한제품을 제작하여 차별화를 할 수 있고, 당사는 틈새시장 공략으로 경쟁력을 갖고 있습니다. 당사는 경쟁사 대비 다양한 제품과 색상을 보유하여, 고객의 선택의 폭을 넓게 하고 있습니다. 또한, 당사는 다품종 소량 생산에 적합한 생산시스템을 유지하고 있어 다양한 품종과 색상을 개발하여 시장에 적극적으로 대응합니다.ㄴ. 아프리카 시장의 적극적 공략가발시장의 양적인 면에서 가장 큰 시장은 아프리카 시장입니다. 가발 주요 소비자인흑인이 가장 집중되어 있고 인구 또한 가장 많은 지역입니다. 최근 원자재와 석유를 기반으로 하는 아프리카 국가들의 경제성장으로 고급제품인 가발원사의 사용이 증가하고 있는 추세입니다. 이에 당사는 남아공 현지에 공장을 설립하여 운영중이며, 아프리카 지역의 판매확대를 위해 신제품 및 고객이 원하는 제품군을 통해 발빠르게 대응해 나갈 것입니다.나) 화학 사업현재 광학모노머시장에서는 당사의 점유율이 미약하지만 제품품질력은 우수한 것으로 평가받고있습니다. 새로운 제품개발을 통해 지속적인 성장동력을 만들겠습니다. [F 사업](1) 판매 경로 2003년 키플링, 2009년 이스트팩 영업을 시작하였으며, 면세점 사업부, 백화점 사업부, 온라인 사업부로 나누어서 2024년 12월말 기준 백화점, 아울렛, 면세점, 온라인몰, 자사 온라인몰 등 총 60개 이상의 매장을 운영하며 판매하고 있습니다. 뿐만 아니라, 국내 주요 대형 온라인 쇼핑몰에 입점해 온/오프라인 모두 폭 넓은 유통망을 확보하고 있습니다. (2) 판매 전략 키플링은 새로운 소비자층으로 부상한 MZ세대를공략하기 위해 브랜드 컨셉을 리뉴얼하고 제품 구성, 매장 인테리어, 광고 등 다양한 측면의 마케팅 전략을 펼치고 있습니다. 이스트팩은 해마다 해외 유명 디자이너들과의 콜라보레이션(협업)을 통해 한정수량의 제품을 고객들에게 선보이고 있는 등 소비자에게 다양한 경험을 제공하여 구매를 유도하고, 끊임없는 상호작용을 통해 경쟁력을 지켜가고 있습니다. [AI융합 사업](1) 판매 경로 국내/외 대부분의 사업에서 고객에게 직접 상품 또는 용역을 제공하고 있습니다. (2) 판매 전략 무선통신 제반 기술을 바탕으로 경찰, 소방등의 공공기관에 최적의 디지털 무선통신시스템 구축에서부터 관리까지 토탈 무선통신솔루션을 제공, 효율적이고
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안정적으로운영하고 있습니다.당사는 경찰, 소방등의 공공기관 무선통신솔루션 기술력을 토대로 공공시장 및 공공재난 안전부문에서 독보적인 기술력을 확보하고 있습니다. 2005년부터 2007년까지 재난망 시범사업과 확장1차 사업을 수행했으며, 2015년에는 LG CNS와 컨소시엄으로 재난망 구축 정보화전략계획(ISP) 계약을 체결해 성공적으로 사업을 마무리 했습니다.이러한 레퍼런스를 바탕으로 2018년 재난안전통신망 A사업구역 사업, 2019~21년에는 경찰 재난안전통신망 전환을 위한 치안업무용 무선시스템 구축 사업 1~3 단계 사업을 수주, 구축하여 독보적인 무선통신 기업임을 입증한 바 있습니다. 또한 서울ㆍ경기 지방경찰청(총 18개청) 등 및 고속도로 순찰대의 무선통신망을 구축, 운영하고 있습니다.2012년에는 SI사업을 추가해 '경찰청112 시스템 전국표준화 및 통합구축' 프로젝트를 성공적으로 수행하였고 2015년 11월 '앙골라 치안시스템 고도화 사업'과 2016년 1월 '긴급 신고전화 통합체계 구축사업'을 성공적으로 마무리했으며 , 2020~21년에는 112 시스템 기능개선 및 고도화 사업 1,2단계를 성공적으로 구축하며 토탈 IT서비스 전문기업으로 성장했습니다.추가적으로 공공부문의 통신망 관리와 신용협동조합을 중심으로 한 금융부문의 IT 서비스를 제공하고 있으며 신용협동조합 전국 단위 금융네트워크 환경 구축 및 금융시스템 개발, 유지보수 업무를 지원하고 있습니다.향후 고객사들이 AI기술 도입을 할 수 있도록 차별화된 선진 AI 서비스를 제공하여 매출처 및 수익성을 확대하고 고객만족도를 제고하고자 합니다. [API 사업](1) 원료의약품 판매 조직 가) 판매 조직해외사업팀, 고객지원팀, 본부장으로 구성된 영업본부에서 국내ㆍ외 마케팅을 총괄하고 있습니다. 나) 판매 경로 당사는 B2B(기업간의 거래, Business to Business) 형태의 영업방식입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구분 판매경로 2024년 비중 매출액 원료의약품 제품 및 상품 등 전품목 국내 완제 제약사 원료의약품 회사 도매업체 수출 의약품 제조사 유통회사 기타매출 기타 기타 수익 (2) 판매 전략 가) 내수 시장KDMF*제도의 본격적인 실시와 더불어 고품질의 원료의약품 제조와 지속적인 시장모니터링을 통한 신규 제품의 개발, 협력사, 제약사와의 지속적이고 우호적인 관계 유지로 고객의 요구에 대응하는 제품을 개발하여 안정적인 매출처 확보에 주력하고, 우수한 기술력을 바탕으로 제너릭 제품 개발에 주력하여 시장 선점에 주력하고 있습니다. *KDMF: 한국 원료의약품 신고제도(등록제도) (Korea Drug Master File) 나) 해외 시장거래선을 확보한 미국, 유럽, 일본, 중국, 대만 지역의 수출 물량 확보에 최선을 다하 는 한편 수출지역을 남미,중동, 동구, 동남아지역으로 지속적으로 확대하고자 노력하고 있습니다. 단기적으로는 지리적으로 가깝고 국내와 마찬가지로 DMF*제도를 시행하고 있는 일본시장 확대에 집중할 계획이며, 중장기적으로는 세계최대의 의약품 시장인 미국시장과 유럽시장에 진출하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이밖에 각 사업의 주요 매출처의 관한 내용은 기공시된 폴라리스세원, 폴라리스우노,폴라리스AI, 폴라리스AI파마의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. * DMF: 의약품의 생산 및 판매를 위한 원료의약품 신고제도(Drug Master File) 다. 수주상황[소프트웨어 플랫폼 사업] 당사는 소프트웨어 기업으로 공급계약이 수주 형태가 아니므로 기재를 생략합니다. [자동차 공조부품, 합성사 및 화학 사업, F 및 AI융합 사업 ] (1) 자동차 공조부품 사업 고객사와의 기본거래 공급계약을 체결하고 신규 차종에 대하여 경쟁입찰을 통해 제품을 수주하게 됩니다. 이후 선행 생산 시험 후 관련 양산 생산 금형, 설비, 지그를 제작하여 제품을 생산하게 됩니다. 따라서 신차 출시 시점부터 단종될 때까지 매년 수주물량에서 평균적인 공급이 유지됩니다. (2) 합성사 및 화학 사업 (단위 : KG,
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천원) 사업부문 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합성사 사업 가발용 원사 수시 상품 수시 용역 수시 화학사업 광학 수시 합 계 주) 당사는 발주처를 기재할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있어 발주처를 기재하지 아니하였습니다. (3) F 및 AI융합 사업 (단위 : 천원) 품목 수주 일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 재난안전통신망 사업 1식 인천공항 4단계 공항통신시설 구매설치사업 1식 치안업무용 재난안전통신망 무선시스템 유지관리(장기계속) 1식 112시스템 노후 네트워크 및 보안장비교체 사업 1식 전국 43개 경찰서 112치안종합상황실 통합관제상황판 구축 1식 경찰청 긴급신고기관 연계시스템 치안상황관리시스템 노후장비 교체 및 기능개선 사업 1식 합 계 주) 2024년 당기말 현재 진행 중인 SI 프로젝트의 수주총액 및 잔고이며, 진행률 적용 수주업이 아닌 사업 등은 제외 [API 사업] 공급계약이 수주 형태가 아니므로 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 최근 사업연도말 자산총액이 1천억원 미만이므로 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 연결실체는 발행 전환사채 및 신주인수권부사채 조기상환권(Put Option)의 외부평가기관 공정가치평가액에 대해 별도의 파생상품부채로 계상하였습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하고 있으며, 구분 계상한 파생상품부채는 후속기간 동안 공정가치로 평가하며 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(1) 당기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 당기말 전기말 유동 : 제4회 전환사채 조기상환청구권(Put Option) 제3회 전환사채 조기상환청구권(Put Option) 제1회 신주인수권부사채_조기상환권(Put Option) 합계 (2) 당기 및 전기 중 파생상품부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 연결범위 변동 평가 행사 기말 (3) 콜옵션 및 풋옵션에 관한 사항 연결실체 전환사채의 콜옵션 및 풋옵션에 관한 사항 중 콜옵션은 전부 행사되어 소멸되었고, 종속회사[(주)폴라리스세원, (주)폴라리스쉐어테크] 및 계열사[(주)폴라리스우노]의 전환사채 및 신주인수권부사채의 풋옵션은 일부 존재합니다.자세한 사항은 2021년 05월 12일 (주)폴라리스세원에 기공시된 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 및 2021년 06월 08일 기공시된 (주)폴라리스우노 주요사항보고서(전환사채권발행결정)을 참고하여 주시기 바랍니다.(주)폴라리스쉐어테크의 풋옵션에 관한 내용은 아래와 같습니다. 구분 신주인수권부사채 내역 사채의 종류 제1회 무기명식 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 사채의 권면총액 사채의 이율 표면금리(연) 0.0% 만기보장수익률(연) 1.0% 사채납입일 2022년 07월 26일 사채만기일 2027년 07월 26일 신주인수권 청구기간 2023년 07월 26일 ~ 2027년 06월 26일 신주인수권 행사비율 사채권면 금액 100% 신주인수권 행사가액(원/주) 5,000원(사채발행계약에서 정한 기준에 따라 행사가액은 조정될 수 있음) 신주인수시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 400,000주 (사채발행계약에서 정한 기준에 따라 발행 주식수는 조정될 수 있음) 조기상환청구권(Put Option) 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월 단위로 조기상환 청구 가능 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 대상사채의 원리금에 대하여 만기일에 원리금을 일시 상환 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 계약의 내용 계약의 목적 계약체결일 계약금액 및 대금수수방법 (주)아이윈 (주)폴라리스웍스 발행주식 6,368,310주 양도 현금유동성 확보 및 재무구조 개선 -계약체결일 : 2022년 02월 28일 -계약완료(잔금지급)일 : 2022년 04월 11일 (현금수령) 조성우 외 2인 제3자배정 유상증자 현금유동성 확보 및 기업지배력
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강화 -최초 이사회결의일 : 2022년 03월 22일 -계약완료(잔금지급)일 : 2022년 05월 06일 (현금수령) (주)아이비케이캐피탈 외 25인 (주)폴라리스세원 발행 전환사채권 양수 최대주주 지배력 강화 -양수결정일 : 2022년 05월 04일 -거래완료(잔금지급)일 : 2022년 05월 16일 6,060,222,000원 (현금지급) (주)폴라리스세원 (주)폴라리스쉐어테크 주식 양수 전문화된 사업영업에 집중 및 지배구조 개편 -양수결정일 : 2022년 05월 23일 -거래완료(잔금지급)일 : 2022년 05월 23일 (현금지급) (주)폴라리스우노 (주)폴라리스쉐어테크 주식 양수 전문화된 사업영업에 집중 및 지배구조 개편 -양수결정일 : 2022년 05월 23일 -거래완료(잔금지급)일 : 2022년 05월 23일 30,000,000원 (현금지급) (주)폴라리스세원 (주)폴라리스세원 주주배정 유상증자 참여 최대주주 지배력 강화 -이사회결의일 : 2022년 07월 12일 -거래완료(잔금지급)일 : 2022년 07월 21일 1,532,040,300원 (현금지급) (주)폴라리스세원 (주)폴라리스세원 제3자배정 유상증자 참여 기업 경쟁력 확보 및 기업가치 극대화 -이사회결의일 : 2022년 08월 16일 -거래완료(잔금지급)일 : 2022년 08월 24일 9,200,000,716원 (현금지급) 조성우 제3자배정 유상증자 기업지배력 강화 -이사회결의일 : 2022년 10월 19일 -거래완료(잔금지급)일 : 2023년 01월 31일 (현금수령) (주)폴라리스세원 (주)폴라리스세원 제3자배정 유상증자 참여 기업 경쟁력 확보 및 기업가치 극대화 -이사회결의일 : 2023년 05월 23일 -거래완료(잔금지급)일 : 2023년 06월 22일 5,000,001,301원 (현금지급) 엔에이치투자증권(주) (퀸즈가드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제4호의 신탁업자의 지위에서) (주)폴라리스세원 발행 전환사채권 양수 최대주주 지배력 강화 -이사회결의일 : 2024년 01월 25일 -거래완료(잔금지급)일 : 2024년 1월 25일 712,000,000원 (현금지급) (주)리노스 [現 (주)폴라리스에이아이] 제3자배정 유상증자 지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보 -최초 이사회결의일 : 2023년 12월 26일 -거래완료(납입)일 : 2024년 03월 13일 5,900,000,634원 (현금지급) 배선희 (주)에스텍파마 [現 (주)폴라리스에이아이파마] 주식 양수 지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보 -이사회결의일 : 2024년 02월 29일 -거래완료(잔금지급)일 : 2024년 03월 27일 10,333,383,177원 (현금지급) (주)에스텍파마 [現 (주)폴라리스에이아이파마] 제3자배정 유상증자 지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보 -이사회결의일 : 2024년 02월 29일 -거래완료(납입)일 : 2024년 05월 31일 1,288,400,000원 (현금지급) (주)폴라리스에이아이파마 제3자배정 유상증자 지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보 -이사회결의일 : 2024년 09월 25일 -거래완료(납입)일 : 2024년 10월 04일 1,250,003,264원 (현금지급) DB금융투자(주) (주)폴라리스세원 발행 전환사채권 양수 최대주주 지배력 강화 -이사회결의일 : 2024년 10월 16일 -거래완료(지급)일 : 2024년 10월 16일 408,000,000원 (현금지급) (주)아이앤브이게임즈 발행주식 914,304주 양도 현금유동성 확보 및 재무구조 개선 -이사회결의일 : 2024년 11월 22일 -거래완료(잔금수령)일 : 2024년 12월 13일 11,000,000원 (현금수령) (주)폴라리스세원 (주)폴라리스세원 제3자배정 유상증자 참여 기업 경쟁력 확보 및 기업가치 극대화 -이사회결의일 : 2024년 12월 10일 -거래완료(납입)일 : 2024년 12월 18일 10,000,000,800원 (현금지급) ※ 주요 종속회사의 경영상의 주요계약 등에 관한 내용은 기공시된 폴라리스세원,
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폴라리스우노, 폴라리스AI, 폴라리스AI파마의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요가) 연구개발 담당조직[소프트웨어 플랫폼 사업] 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 [자동차 공조부품 사업, 합성사 및 화학 사업] 사업부문 구분 주요 업무 자동차 공조부품 사업 제품개발파트 1. 신차종 제품개발 2. 조립 공정/공법 개발 3. 양산 품질확보 4. 생산성 향상 원가절감 합성사 및 화학사업 기술혁신파트 1. 신제품 개발 2. 품질 개선 3. 공정 개선 4. 제품 품질 관리 가공기술파트 1. 가발 제작 기술 개발 2. 광학 렌즈용 모노머 개발 3. 염색 및 모노머 처리 기술 개발 4. 조색 관리 및 개발 5. 고객 불만 접수 및 해결 [F 및 AI융합 사업] 사업부문 구분 주요 업무 F 및 AI융합 사업 제품개발파트 1. AI관련 프로그램개발 2. 통신망 보안 프로그램개발 3. 데이터 생성 프로그램개발 AI기술연구소 1. 임베디드 개발 2. 솔루션 개발 3. 화자인증 개발 [API 및 CDMO 등 사업] 사업부문 구분 주요업무 API 및 CDMO 등 사업 연구1팀 신규 제네릭 품목 및 신약 핵심중간체 연구 연구2팀 신규 제네릭 품목 및 신약 핵심중간체 연구 공정연구팀 공정 및 개선사항 연구 분석연구팀 원료 분석 및 개선사항 연구 연구기획팀 신규 제품 기획 나) 연구개발비용 [(주)폴라리스오피스 연구개발 비용 현황] (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 총계 (정부보조금) △ △121,914 △21,337 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 연구개발비(비용) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 총계／당기매출액*100] 주1) 연결 재무제표 기준주2) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정 (2) 연구개발 실적 [소프트웨어 플랫폼 사업] 현재 개발이 완료되었거나 진행중인 연구개발은 총 84건입니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적(상세)' 참조 ※ 주요 종속회사의 경영상의 연구개발 실적에 관한 내용은 기공시된 폴라리스세원, 폴라리스우노, 폴라리스AI, 폴라리스AI파마의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 저작권 [소프트웨어 플랫폼 사업] 당사는 상기 연구개발 실적으로 개발된 솔루션에 대한 컴퓨터 프로그램 저작권을 하기와 같이 보유하고 있습니다. 등록번호 등록종류 제호 등록일자 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Viewer Plus V1.0 (폴라리스 뷰어 플러스 버전1.0) 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Web Office V1.0 (폴라리스 웹 오피스 버전 1.0) 컴퓨터프로그램저작물 POLARIS WATCHER (폴라리스 왓처) 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Office Mobile (폴라리스 오피스 모바일) 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Office PC V9.0 (폴라리스 오피스 피씨 버전 9.0) 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Office Mac V9.0 (폴라리스 오피스 맥 버전 9.0) 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Docs V1.0 (폴라리스 닥스 버전 1.0) 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Word V9.0 (폴라리스 워드 버전 9.0) 컴퓨터프로그램저작물 컴퓨터프로그램저작물 Polaris Office 2017 (폴라리스오피스 2017) 컴퓨터프로그램저작물 나. 상표권 [소프트웨어 플랫폼 사업] 당사는 총 64개 의 상표권을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 상표권(상세)' 참조 ※ 주요 종속회사의 상표권에 관한 내용은 기공시된 폴라리스세원, 폴라리스우노, 폴라리스AI, 폴라리스AI파마의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 특허권 [소프트웨어 플랫폼 사업] 당사는 총 41개의 특허권을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 특허권(상세)' 참조 ※ 주요 종속회사의 특허권에 관한 내용은 기공시된 폴라리스세원,
폴라리스오피스 — 사업보고서 (2024.12)

폴라리스우노, 폴라리스AI, 폴라리스AI파마의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 라. 법률 규제 등에 의한 규제사항[소프트웨어 플랫폼 사업] - 해당사항 없음 ※ 주요 종속회사의 법률 규제 등에 의한 규제사항에 관한 내용은 기공시된 폴라리스세원, 폴라리스우노, 폴라리스AI, 폴라리스AI파마의 '사업보고서(2024.12)'를 참고하여 주시기 바랍니다. 마. 사업부분별 산업현황 및 영업의 개황 당사의 사업 내용을 요약하면 다음과 같습니다. 사업부문 세부 내용 소프트웨어 플랫폼 사업 글로벌 오피스 솔루션 - 다양한 포맷의 문서를 열람, 편집, 저장할 수 있는 오피스 소프트웨어- 현재 243개국 1.34억명의 가입자를 확보한 상태로 매일 2~ 5만명 이상 신규 가입(해외 사용자 비율 약 77%) - 기업용 폴라리스 오피스는 70여개 글로벌 기업들과 협업- 최근 신규서비스 '폴라리스 오피스 AI'를 출시하여 AI 업무 플랫폼 기업으로 사업영역 확장 및 사용자 업무생산성 향상에 기여 기업용 협업플랫폼 솔루션 - 아틀라시안의 ALM(Application Lifecycle Management) 솔루션들을 활용하여 데브옵스(DevOps) 환경 구축 및 컨설팅을 통해 기업 고객들이 최적의 솔루션을 통해 비즈니스 프로세스를 간소화할 수 있도록 지원- 다양한 기업고객의 업무환경에 최적화된 컨설팅을 통해 최적의 솔루션 제공으로 비즈니스 프로세스 간소화 모바일 보안 솔루션 및 블록체인 플랫폼 사업 등 - 정확한 바이러스 탐지 솔루션으로 은행, 증권사 등 금융사에서 사용되며 그 안전성을 검증받은 모바일 백신- 모바일 앱 개발 시 탑재되어 공급되는 임베디드 소프트웨어- 단말기나 이동 통신사 앱스토어의 보안 검증을 위한 플랫폼 개발 및 유지 보수- 블록체인 플랫폼 내 지식 생산자와 사용자를 연결하고 이에 따른 보상을 토큰으로 제공하는 분산형 인센티브 지식 거래 시스템 자동차 공조부품 사업 - 자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품 생산 합성사 및 화학 사업 - 가발용 합성섬유, 안경용 모노머, 변색염료, 가발사용 접착제 등 화학 제품 제조, 판매 F 및 AI융합 사업 - 국내유통 및 라이선스 사업을 전개- 무선통신 및 SI기술력을 바탕으로 최적의 정보통신기술을 공급 API 및 CDMO 등 사업 - 제네릭 및 신약 원료 생산- 주문자 맞춤 의약 원료 개발 및 생산 [소프트웨어 플랫폼 사업] (1) 산업의 특성 및 성장성 가) 글로벌 오피스 솔루션 당사의 소프트웨어 플랫폼 사업은 글로벌 오피스 솔루션 제품인 "폴라리스 오피스(Polaris Office)"을 중심으로 확대해나가고 있습니다. 오피스 솔루션은 클라우드 오피스 서비스, PC 오피스, 모바일 오피스 등 다양한 오피스 소프트웨어 기술을 보유하고있습니다. BYOD (Bring Your Own Device), 클라우드 컴퓨팅, 디지털 워크 및 이를 융합한 협업 솔루션 환경으로 변화함에 따라 시장 변화에 대응하기 위한 다양한 IT 서비스 제품군 확보와 기술 개발을 통해 시장의 변화에 빠르게 대응하고 있습니다.당사가 집중 공략하고 있는 클라우드 오피스는 클라우드 기반의 고질적인 문제인 오피스 문서의 호환성을 반드시 필요한 기술 요소로 시장에서 판단하고 있는 만큼 클라우드 기반의 문서 호환성 기술을 확보한 당사는 성장하는 클라우드 오피스 시장에서 충분한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한, 2022년말 오픈AI社의 'Chat GPT' 출시를 시작으로 생성형 AI(인공지능) 기술이본격적으로 성장하면서 오피스 솔루션 영역으로의 생성형 AI 기술의 상용화가 시작되고 있습니다.당사는 이러한 시장환경 변화에 따라 오픈AI의 '챗GPT'를 비롯해 네이버의 '하이퍼클로바X', 스테빌리티AI의 '스테이블 디퓨전' 등 우수한 생성형 AI 기능을 적용한 AI 업무 플랫폼 '폴라리스 오피스 AI'를 2023년 09월 정식 출시하여 생성형 AI 기술을 통한 업무생산성 혁신의 패러다임을 선도해나가고 있습니다. 나) 기업용 협업플랫폼 솔루션 프로젝트 진행/관리를 위한 협업 솔루션
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시장은 최근 높은 성장세를 보이고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 협업 솔루션 시장 규모는 시장조사기관 스카이퀘스트테크놀로지에 따르면 협업 솔루션 시장 규모는 2031년까지 537억달러(약 74조원)로 예측하고 있습니다.특히, IT 전문가 비율이 높은 기업을 비롯하여 지식 노동자와 엔지니어 및 개발자 직원이 대다수를 차지하는 스타트업을 통해 협업 솔루션의 확산이 빠르게 이어질 것으로 예상되고 있습니다.다) 모바일 보안 솔루션 및 블록체인 플랫폼 사업 등- 모바일 보안 솔루션 전 세계 모바일 보안 시장 규모는 BYOD(Bring Your Own Device) 및 스마트워크 문화확산에 따라 태블릿, 스마트폰 영역은 물론 IoT나 웨어러블 디바이스 시장이 성장함에 따라 시장이 지속 확대될 것으로 전망되고 있습니다.모바일 환경에서의 악성코드 감염을 통해 개인 정보, 피싱, 파밍 공격을 통해 금융 정보를 탈취하는 사례가 늘어나고 있으며, 스미싱을 통한 악성코드 감염으로 모바일 공인인증서, 소액결제, 랜섬웨어 등 피해가 늘어나고 있어 관련 시장에서 보안에 대한 수요가 확대되고 있는 것으로 보고되고 있습니다.- 블록체인 플랫폼 사업 블록체인 플랫폼 사업은 신규 사업은 자회사인 "(주)폴라리스쉐어테크"를 통해 메타버스, NFT 등을 활용한 사업을 추진 중에 있습니다. '폴라리스 오피스'라는 글로벌 오피스 소프트웨어를 기반으로 지식 생산자와 사용자를 연결해주고 이에 따른 보상을 토큰으로 제공하는 분산형 인센티브 지식 거래 시스템(S2E, Share to Earn)인 "폴라리스쉐어" 서비스에 대한 개발과 운영 등을 진행하고 있습니다. (2) 경기변동에 따른 특성 및 계절성 오피스 소프트웨어의 경우, 신학기에 수요가 높은 편이나, 당사가 영위하는 소프트웨어 플랫폼 시장은 경기 변동에 의한 영향은 비교적 적은 편입니다. (3) 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 시장조사기관 스태티스타(Statista)가 집계한 2022년 02월 기준 전 세계 문서 편집 소프트웨어 시장 점유율은 마이크로소프트와 구글 두 기업이 차지하고 있습니다. 마이크로소프트는 전 세계 시장에서 48.08%의 점유율을 보유하고 있으며, 구글의 점유율은 46.44%입니다. 하지만 문서 편집 프로그램 특성상 국가별로시장에서 필요로하는 문서 편집 방법이나 양식이 조금씩 다르고, 또 언어의 장벽을 완전히 넘진 못하기 때문에 두 기업이 전 세계 시장을 완전히 차지한 건 아닙니다. 우리나라에 폴라리스오피스가 있는 것처럼, 일본도 저스트시스템, 중국 킹소프트 등 각 국가마다 특화된 문서 편집 소프트웨어 업체들이 있습니다. 물론 마이크로소프트와 구글이 전 세계 시장을 주도하고 있는 만큼 시장 역시 큰 틀에서는 계속 변하고 있는 상황입니다. 일례로, 구글은 검색 엔진과 안드로이드 운영체제의 높은 점유율을 토대로 웹 상에서 구동되는 오피스 프로그램 '구글 워크스페이스'를 출시했습니다. 웹 버전의 장점은 별도로 설치할 필요 없이 어떤 장치에서든 쓸 수 있다는 점, 연결된 장치에서 바로 자료를 공유할 수 있다는 점등이 있습니다.웹 기반의 구글 워크스페이스에 대항하기 위한 목적으로 마이크로소프트는 한번 구매해 지속 활용하는 기존 오피스 프로그램이 아닌, 클라우드 기반의 오피스 365 서비스를 2011년 06월 공개했습니다. 이는 빠르게 전 세계 소프트웨어 시장의 판도를 설치형에서 클라우드 방식으로 바꿔놓는 결과로 이어졌습니다. 오피스 프로그램이 서비스형 소프트웨어(SaaS, Software as a service)로 제공되는 이유는 관리의 편의성과 보안, 그리고 수익성 확보 때문입니다. SaaS 기반의 편집 프로그램은 서버에 연결된 상태에서 동작하므로 불법 복제가 통하지 않습니다. 기업 입장에서는 서비스를 보호할 수 있고, 또 월 단위 구독 모델로 만들어 꾸준히 수익을 낼 수 있습니다. 게다가 한번 설치되면 그 버전 그대로인 설치형과 다르게 계속 서버에서 새로운 기능과 보안업데이트가 제공되고, 또 연결된 서버에 데이터를 저장하고 다른 장치에서 공유 및
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편집할 수 있는 것도 장점입니다. 최근에는 단순히 웹 버전을 넘어 협업 툴과 함께 제공되는 형태도 등장하고 있습니다. 이에 폴라리스 오피스는 클라우드와 설치 버전 이외에도 웹 한글과 웹 시트, 웹 슬라이드의 웹 버전을 지원하고 있으며, 누구나 무료로 접속해서 사용할 수 있습니다. 이 기능은 네이버의 협업 도구인 네이버웍스 및 교육용 클라우드인 웨일 스페이스와 연동돼 즉각 활용할 수 있습니다. 이에 따라 유저의 편리성과 수익성이라는 두마리 토끼를 한번에 잡을 수 있었습니다. 결국, 기술의 변화에 발빠르게 대응하는 것이 무엇보다도 중요하다고 할 수 있습니다. 또한, 마이크로소프트는 2023년 오픈AI의 생성형 AI 기술(코파일럿)을 자신들의 대표솔루션인 '오피스 서비스'에 적용하기로 하면서 '업무 생산성' 분야에서 AI를 통한 시장규모 확대를 예고하고 있습니다. 앞서 2023년 07월 마이크로소프트는 1인당 월 30달러의 코파일럿 요금제를 책정하여 기존 오피스365 프로그램 사용료(약 12.50달러~57달러)외에 추가적인 요금인상효과를 통해 ARPPU(서비스 가입자당 평균 수익) 상승을 기대하고 있습니다.기업용 협업플랫폼 솔루션 시장은 ITSM시장이 확대되고 있습니다. 정상적인 기업활동을 위해 ITSM(IT Service Management, IT서비스 관리)은 필수적입니다. 특히 최근 내부회계관리제도 강화로 인해 코스피, 코스닥은 물론 코넥스 상장사까지 IT 서비스에 대한 엔드 투 엔드 관리가 필요해졌습니다. 이에 기업들은 외부 ITSM 솔루션을도입하거나 내부에서 자체 ITSM 도구를 개발해 운영해오고 있습니다. ITSM은 기업 내의 모든 IT 서비스 관리를 뜻합니다. IT 관련 부서에 대한 요청 관리뿐만 아니라 인적/물적 자원의 관리, 협력사 및 솔루션 벤더 관리, 장애 및 문제 해결 등 IT 서비스와 관련된 모든 과정과 활동을 포함합니다.당사는 글로벌 협업 플랫폼 1위 기업 아틀라시안社의 ITSM 전문 파트너 자격을 국내 기업 중 최초이자, 아시아 2번째로 획득하였습니다. 아틀라시안의 ITSM은 업무관리 솔루션 분야 독보적 위치에 있는 지라(Jira)와 통합 운영할 경우 시너지가 극대화된다는 점이 가장 큰 강점이 있습니다. 강화된 내부회계관리제도 감사에 적절히 대응할 수 있을 뿐만 아니라 비용 및 인력 관리 측면에서도 효율적인 솔루션입니다. 당사는 이를 활용하여 적극적인 영업력 확대를 통해 당사 솔루션을 활용하여 다양한 Add-on 제품을 제공하여 매출 확대에 기여할 것입니다. (4) 회사의 경쟁우위 요소 주요 제품 폴라리스 오피스(Polaris Office)의 경쟁 우위는 다음과 같습니다.가) 전 세계 유일한 유니버셜 엔진(Polaris Office Universal Engine™)폴라리스 오피스는 하나의 오피스 엔진으로 다양한 OS 지원이 가능한 유니버셜 엔진 기반으로 설계되어 있어 Doc, PPT, Xls, HWP, ODF, PDF 등 다양한 포맷의 문서를 하나의 프로그램에서 모두 열람하고 편집이 가능하며 업데이트를 통해 모든 OS를 최신의 기술로 동시에 고도화할 수 있습니다. 따라서 다양한 OS 및 디바이스 지원과 함께 동시 작업을 필요로 하는 클라우드 플랫폼의 엔진으로 활용하기에 최적화되어 있습니다.나) 우수한 문서 포맷 호환성 및 공동편집 기능글로벌 약 10억 대의 디바이스 사용자에게 검증된 기존 사용 문서들과의 완벽한 문서 호환성으로 Doc, PPT, Xls, HWP, ODF, PDF 등 다양한 포맷에 대해 레이아웃, 개체 효과 손실 없이 표현이 가능합니다. 마이크로소프트 오피스를 제외한 타 경쟁사대비 압도적인 변환 성능을 가지고 있으며, 원본 손실 없는 높은 호환성을 보유하고 있습니다. 또한, 클라우드 서비스 특유의 실시간 공동편집 기능이 가능하여 업무생산성 향상에 기여하고 있습니다. 다) 타사 대비 저렴한 구독료당사의 클라우드 서비스는 타사 대비 저렴한 이용료로 다양한 문서 포맷의 호환성과 글로벌 모바일폰에 선탑재된 이력을 바탕으로 다양한 언어모델을 적용할 수 있는 가성비를 보유하고 있습니다.
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[자동차 공조부품 사업](1) 산업의 특성 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정으로 만들어진 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 하는 기계공업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속 공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다. 자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 산업으로 다양한 부품과 복잡한 공정으로 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과(Forward Linkage Effects)는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산비용을 절감시켜야 가격 경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economy of Scale) 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 국내 자동차 부품산업은 전방산업인 자동차산업의 판매 및 시장규모에 연동되어 있으며, 주 납품처인 완성차업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 큰 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 한국자동차산업협회에 따르면, 2024년 한국은 자동차 생산 글로벌 3위를 기록하고 있습니다. 2024년 자동차산업은 경기침체에 따른 내수시장은 감소하였으나, 수출은 통관, 선적 증가에 따라 전체적인 자동차 생산은 소폭 증가할 것으로 예상됩니다. - 자동차산업 동향 (단위 : 만대) 구분 2024(추정) 생산 내수 수출(억불) 주) 수출액은 MTI741 기준 잠정치(출처: 자동차산업협회「2024년 자동차산업 평가)」 (3) 경기변동의 특성 자동차 부품의 대부분은 완성차 업체의 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을받습니다. 자동차 산업은 소비재로서 경기변동에 직접적으로 연관이 되어 있으며, 수출이 내수를 초과한 현재는 세계 경제의 경기변동에 따른 영향이 받을 수 밖에 없습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등이 있으며, 신흥시장으로는 인도, 러시아, 브라질 등은 경기가 성장하는 국가를 중심으로 수요가 증대할 것으로 예상됩니다. (4) 경쟁요소 당사는 현대차그룹 등 완성차 업체의 2차 납품업체로서 한온시스템, 보쉬, 게이츠, 현대위아 등을 통하여 매출을 인식하고 있으며, 경쟁업체는 소수입니다. 자동차 2차 부품업체는 중간 수요처인 1차 부품업체 및 최종 수요처인 완성차업체의 요구에 따라 다품종 소량 생산되는 수주산업으로서 대표적인 중소기업형 산업입니다. 수요업체의 니즈에 맞추어 주문생산방식으로 제품의 출하가 이루어지므로 안정적인 수주여부에 따라 매출과 수익이 결정됩니다. 공조부품의 경우, 1차 부품업체가 생산하는 모듈의 기능과 구조가 완성차별로 모두 다르고 개발되는 차종의 개별 부품 공급은 보통5~10년간 지속적으로 이루어집니다. 그렇기 때문에 안정적인 1차 부품업체를 공급선으로 두어 지속적인 수주가 매우 중요합니다. 이에 당사는 공정자동화 및 생산라인의 효율적 구축을 통해 품질수준 향상, 가격, 납기등에 총력을 기울이며 독자적인 기술확보로 경쟁력을 강화하고 있습니다. (5) 자금조달상의 특성 완성차 업체는 부품 수급 시 모듈화를 통한 생산 효율성을 추구하고 있습니다. 모듈생산은 여러 개의 부품이 하나의 모듈로 통합되는 생산방식을 의미합니다. 과거 1차 부품업체를 중심으로 단층화되어 있던 자동차산업의 원하청구조가 모듈화에 따라
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중층화(2차, 3차 부품업체)되는 것입니다. 규모의 경제를 실현할 수 있거나 기술력을 갖춘 대형 부품업체가 모듈생산을 하게 되므로 대형 부품업체를 중심으로 1차 부품업체그룹이 형성되면서 자연스럽게 여기에 포함되지 않는 부품업체들은 2차, 3차 부품업체로 전환되는 수직적 구조가 형성됩니다. 즉, 하나의 원청과 다수의 협력업체가 수평적으로 존재하던 과거에 비해 관계의 수가 줄어들어 결과적으로 전속적 관계가 완화되며 이를 바탕으로 2차 부품업체는 과거 국내로 한정되었던 매출경로를 해외 등으로 다변화할 수 있는 기회를 갖게 됩니다. 공조 관련 2차 부품업체의 경우 1차 부품업체로 납품하는 제품에 대한 원재료를 유상사급의 형태로 공급 받고 있습니다. 따라서 원재료매입 비용 중 많은 부분이 안정적으로 수급이 가능하며, 원재료의 가격상승시 매입기준가격으로 매출가격이 연동, 상계되어 1차 부품업체로의 비용 위험 전가가 가능합니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 - 해당사항 없음. (7) 제품 설명 제품설명 사진 Header Condenser는 자동차 엔진룸의 맨 앞에 위치하여 컴프레서에서 전달된 고온 고압의 에어컨 냉매를 차갑게 해서 액체 상태의 냉매로 전환해 주는 역할을 합니다. 이는공조장치를 구성하는 콘덴서(Condenser, 응축기)모듈을 구성하는 부품 중 가장 중요한 기능을 하는 구성품 입니다. Radiator Cap은 Radiator 내부에 냉각수를 주입 시키거나 냉각수에 압력을 주어 물의 비등점을 높임으로써 냉각성을향상시키는 역할을 하는 제품입니다. 제품 내에 진공밸브와 압력밸브가 있어 라디에이터 내의 압력을 자동으로 조정해주는 중요한 역할을 하며, 냉각수가 뜨거워지면 수증기가 발생하여 Radiator Cap의 압력밸브에 압력을 주게 됩니다. 이 압력이 스프링 장력보다 크게 되면 수증기는 저장탱크로 가게 되는데, 이 발생 압력으로 냉각수의 끓는점이110℃ 정도로 올라가게 됩니다. Evaporator는 자동차 성능 중에서 차의 실내의 온도를 쾌적하게 유지하게 해주는 증발기 부품 중 하나입니다. 외부에서 차내로 유입되는 공기는 이 Evaporator를 거쳐 열을 빼앗기고 차가운 공기로 바뀝니다. 이 차가운 공기는 엔진을 거치면서 뜨거워진 냉각수를 만나 온도가 조절된 이후 최종적으로 운전자가 있는 실내로 유입되게 됩니다. 운전자는 공조시스템을 통하여 최초 Evaporator를 통과한 찬 공기의 유입량을 조절하게 됩니다. Radiator와 엔진을 연결하는 호스를 총칭합니다. TOC 파이프, Evaporator를 연결하는 EVAP PIPE, HEATER를 운송하는 HTR PIPE 등이 있습니다. Pipe 기타 Press류 당사는 공조관련부품 이외에도 기타 Press류의 제품을 생산 판매하고 있습니다. 기타 Press류의 품목들은 기능별 품목별로 모두 상이한 부품들로 이루어져 있습니다. 당사가 매출하고 있는 기타 Press류의 주요 제품들에는 Crank Arm(와이퍼), Dust Shield, Seat Motor Bracket, WTOC Bracket, 기타 Clip 류 등이 있습니다. crank_arm [합성사 사업](1) 산업의 특성 가) 기술 집약형 고부가 가치 산업가발 봉제업이 전형적인 노동 집약형 산업인 반면, 난연 가발사 제조업은 기술 집약형 산업입니다. 가발사는 특수한 용도로 사용되기 때문에 일반 의류용 합성 섬유와는다른 고 부가 가치 산업입니다.나) 진입 장벽가발용 합성 섬유는 크게 난연성 제품과 비난연성 제품으로 구분되는데, PP와 비난연성 고열사 제품의 경우 고도의 기술을 요하지 않기 때문에 진입 장벽이 높지 않아 다수의 군소 업체들이 생산하고 있습니다. 반면, 난연성 제품인 PVC와 난연 고열사 가발사는 고도의 기술을 요구하는 분야로 높은 진입 장벽이 존재합니다.다) 수급 특성가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다.
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가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없어 대부분의 제품이 수출되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 가) 주력시장의 규모가발사의 수요 산업인 가발 봉제 산업은 노동 집약적인 산업으로 인건비가 싼 지역으로 공장을 이전하는 추세가 가속화되고 있고, 현재는 중국, 인도네시아, 아프리카 등에 위치하고 있습니다. 인도네시아 가발 산업의 경우는 고도의 기술력을 요하는 완전가발 제품을 주로 생산하여 미국, 유럽 시장에 수출하는 것을 위주로 하고 있으며, 아프리카 가발 산업은 경제적 낙후와 정치 불안 요소가 아직 남아있기는 하지만 인구가가파르게 증가하고 경제가 성장함에 따라 향후 미국 시장 보다 더 큰 시장으로 성장할 가능성이 많습니다. 가발 관련 제품 수출액 추이는 다음과 같으며, 중국이 인모 제품을 석권하고 있기 때문에 매출액 규모는 가장 큰 것으로 나타나고 있습니다나) 주력시장 등의 성장잠재력무역협회 통계 자료에 따르면, 국내 가발 봉제 산업은 1977년부터 1991년 가발 관련제품 수출액 1억 2천만 불을 기록할 때까지 연평균 성장률 5.3%로 꾸준히 성장하여 왔습니다. 이후 인건비 상승에 의한 가격 경쟁력 약화로 인해 가발 공장이 해외로 이전되어 내수 시장은 많이 축소되었으나, 2000년대 중반부터 기술 집약적인 가발용 합성 섬유 수출이 다시 증가하는 추세에 있습니다.세계 시장의 경우 주요 소비층은 흑인 여성으로 미국과 아프리카에 많이 분포하고 있는 상황입니다. 특히, 아프리카 시장의 경우, 아프리카 대륙 전반적인 소비, 제조, 서비스 등 산업이 발전하고 있고, 패션과 미용에 대한 관심과 소비가 지속적으로 증가하고 있습니다. 여기에 가발에 대한 주요 소비층인 흑인 인구의 꾸준한 증가가 더해지면서 시장의 시장의 성장성은 크게 확대되고 있는 상황입니다. 미국 역시 패션과 미용에 대한 욕구 확대는 물론이고, 가처분 소득 증가에 따른 흑인 여성들의 가발에 대한 소비가 지속적으로 증가하는 등 전체적인 시장 성장성은 계속 이어질 것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다. (4) 계절성 흑인여성의 구매특성상 2분기와 3분기에 생산이 집중되는 경향이 있습니다. 하지만 최근에는 그러한 경향이 점점 약해져가고 있습니다. (5) 국내외 시장 여건 가) 경쟁상황가발용 합성섬유 제조업은 난연성 원사와 비난연성 원사로 구분되며, 두 시장의 경쟁형태 및 경쟁요인은 상이합니다. 비난연성 원사 시장은 다수의 군소 업체가 생산하고있으며, 가격이 주요 경쟁 요인으로 작용하고 있습니다. 반면 당사가 속한 난연성 원사 시장은 높은 기술 수준이 요구되는 분야로 국내외 주요 3개 업체가 세계 시장에공급하고 있어 과점적 시장 구조를 띠고 있으며, 가격 외에도 제품의 기능성이 주요 경쟁 요인으로 인식되고 있습니다
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II. 임의적립금등의 이입액 합계 III. 이익잉여금처분액 IV. 차기이월미처분이익잉여금(결손금) 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 (단위: 천원) 구분 당기 전기 오피스솔루션 부분 협업솔루션 부분 보안솔루션 및 게임 기타 합계 (2) 수익인식시기 (단위: 천원) 구분 당기 전기 한 시점에 인식하는 수익 : 오피스솔루션 협업솔루션 보안솔루션 및 게임 기타 소계 기간에 걸쳐 인식하는 수익 : 오피스솔루션 기술지원 등 협업솔루션 기술지원 등 보안솔루션 기술지원 및 게임 등 기타 기술지원 및 용역개발 등 소계 합계 (3) 당기말 및 전기말 현재 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 오피스솔루션 기술지원 등 협업솔루션 기술지원 등 보안솔루션 기술지원 및 게임 등 기타 기술지원 및 용역개발 등 합계 당기말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격의 3,563,937천원은 2025년 이후 인식될 것입니다. (4) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채당기말 및 전기말 현재 당사의 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계약자산 : 오피스솔루션 인도 후 미청구자산 협업솔루션 인도 후 미청구자산 보안 솔루션 및 게임서비스 인도 후 미청구자산 기타 솔루션 및 용역개발 인도 후 미청구자산 계약자산 합계 계약부채 : 오피스솔루션 기술지원 이행의무 협업솔루션 기술지원 이행의무 보안솔루션 기술지원 및 게임 이연액 기타 기술지원 및 용역개발 이행의무 계약부채 합계 27. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 세금과공과 감가상각비 임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비및도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 건물관리비 무형자산상각비 협회비 외주용역비 라이센스비 복구충당부채전입액 합계 28. 비용의 성격별 분류당기 및 전기의 영업비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 원재료 등의 사용액 종업원급여 감가상각비 기타비용 합계 29. 금융수익 및 금융비용(1) 당기 및 전기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금융수익: 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 합계 금융비용: 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 합계 (2) 당기 및 전기 중 발생한 이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 현금성자산 및 금융상품 이자수익 전대리스 리스채권 이자수익 현재가치할인차금 상각에 따른 이자수익 합 계 (3) 당기 및 전기 중 발생한 이자비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 전환사채 관련 이자비용 리스부채 관련 이자비용 합계 30. 기타수익 및 기타비용당기 및 전기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타수익: 외환차익 외화환산이익 수수료수입 유형자산처분이익 대손충당금환입 잡이익 합계 기타비용: 외환차손 외화환산손실 유형자산손상차손 유형자산처분손실 무형자산손상차손 무형자산처분손실 중개수수료 기부금 잡손실 합계 31. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: -비공제 수익·비용 -일시적차이 이연법인세 미인식 효과 -이월결손금 이연법인세 미인식 효과 -외국납부세액 -기타 법인세비용 (3) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다① 당기 (단위: 천원) 구분 기초금액
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당기손익반영 자본반영 기말금액 미수수익 연차수당 미지급금 대손충당금 유형자산 무형자산 정부보조금 일시상각충당금 리스순투자 확정급여부채 투자유가증권 매도가능증권 당기손익공정가치측정금융자산 유동성당기손익공정가치측정금융자산 종속기업투자 합병매수차손 세무상결손금 세무상결손금 및 일시적차이에의한 이연법인세 합계 이연법인세자산 미인식액 이월세액공제 인식액 이연법인세자산(부채) 합계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초금액 당기손익반영 자본반영 기말금액 미수수익 연차수당 미지급금 대손충당금 유형자산 무형자산 정부보조금 일시상각충당금 리스순투자 확정급여부채 투자유가증권 매도가능증권 당기손익공정가치측정금융자산 유동성당기손익공정가치측정금융자산 종속기업투자 합병매수차손 세무상결손금 세무상결손금 및 일시적차이에의한 이연법인세 합계 이연법인세자산 미인식액 이월세액공제 인식액 이연법인세자산(부채) 합계 (5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 금액 만료시기 금액 만료시기 미사용세무상결손금 2036년 2036년 미사용세액공제 2034년 2033년 (6) 이연법인세부채로 인식되지 아니한 일시적차이의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 영업권 32. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 천원, 주) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 109원 453원 당기와 전기의 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위: 주) 구분 기간 보통주식수 일수 적수 가중평균보통주식수 기초 보통주 유통발행주식수 기초 보통주 자기주식수 기말 현재 가중평균유통보통주식수 ② 전기 (단위: 주) 구분 기간 보통주식수 일수 적수 가중평균보통주식수 기초 보통주 유통발행주식수 기초 보통주 자기주식수 기중 유상증자 기중 전환권행사 기중 전환권 행사 기말 현재 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당이익 보고기간 동안의 희석성 가중평균잠재적유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구분 당기 전기 가중평균유통보통주식수 전환사채의 전환으로 발행될 신주의 수 희석성 가중평균잠재적유통보통주식수 ① 당기 (단위: 주) 구분 기간 보통주식수 일수 적수 가중평균보통주식수 가중평균유통보통주식수 희석성 가중평균잠재적보통주식수 ② 전기 (단위: 주) 구분 기간 보통주식수 일수 적수 가중평균보통주식수 가중평균유통보통주식수 기중 전환권행사 기중 전환권행사 희석성 가중평균잠재적보통주식수 보고기간 동안에 대한 희석주당순이익 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구분 당기 전기 보통주당기순이익(손실) (가산조정) 전환사채 이자비용 조정후 당기순이익 희석성 가중평균잠재적유통보통주식수 희석주당순이익 109원 450원 33. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기와 전기 중 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 퇴직급여 대손상각비 감가상각비 무형자산상각비 복구충당부채전입액 이자비용 외화환산손실 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 유형자산처분손실 유형자산손상차손 무형자산처분손실 무형자산손상차손 잡손실 법인세비용 이자수익 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 외화환산이익 유형자산처분이익 기타의대손충당금환입 잡이익 종속기업투자처분이익 합계 (3) 당기와 전기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 기타수취채권의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 기타지급채무의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 퇴직금의 지급 사외적립자산의 납입 합계 (4) 당기와 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기