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광고선전비 교육훈련비 유지보수비 경상연구개발비 보험료 대손상각비(대손충당금환입) 기타 합 계 31. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당기 전기 재고자산의 변동 상품 및 원ㆍ부재료 등의 사용액 종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 투자부동산상각비 퇴직급여 지급임차료 건물관리비 광고선전비 교육훈련비 주식보상비용 지급수수료 기타 합 계 32. 기타수익과 기타비용 당기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. 32.1 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 정부보조금수익 종속기업투자주식처분이익 잡이익 합 계 32.2 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타의 대손상각비 기부금 무형자산손상차손 유형자산처분손실 잡손실 합 계 33. 금융수익과 금융비용 당기와 전기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. 33.1 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 파생상품자산평가이익 파생상품부채평가이익 외환차익 외화환산이익 비지배지분부채평가이익 조건변경이익 합 계 33.2 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 유효이자율법에 따른 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 파생상품부채평가손실 합 계 34. 주당순손익 기본주당손익은 연결회사의 지배기업 소유주지분 당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.(1) 보통주 기본주당순손익 (단위: 원,주) 구 분 당기 전기 지배기업 소유주지분 당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당순손익 (2) 가중평균유통보통주식수① 당기 (단위: 일,주) 구 분 기간 유통주식수 일수 주식수 기초 합 계 유통일수 가중평균 유통보통주식수 ② 전기 (단위: 일,주) 구 분 기간 유통주식수 일수 주식수 기초 자기주식 취득 유상증자 전환권 전환 합 계 유통일수 가중평균 유통보통주식수 (3) 연결회사가 보유하고 있는 잠재적보통주는 전환사채와 주식매수선택권이며, 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 원) 구 분 당기 지배기업의 소유주지분 당기순이익 전환사채 전환가정효과 희석 당기순이익 발행된 가중평균유통보통주식수 전환사채 전환가정효과 407,189주 희석주당손익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 희석주당순이익 70원/주 ② 전기 (단위: 원) 구 분 전기 지배기업의 소유주지분 당기순이익 전환사채 전환가정효과 전환우선주 전환가정효과 희석 당기순이익 발행된 가중평균유통보통주식수 전환우선주 전환가정효과 61,640주 희석주당손익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 희석주당순이익 147원/주 35. 현금흐름 (1) 당기와 전기 중 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 리스부채의 유동성 대체 장기차입금의 유동성분류 전환상환우선주 보통주전환 사용권자산의 증가 장기대여금의 유동성분류 임차보증금의 유동성분류 임대보증금의 미지급금 대체 (2) 당기와 전기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구분 기초 사업결합 재무활동 현금흐름 비현금거래 기타 기말 단기차입금 유동성장기차입금 유동리스부채 유동파생상품부채 비유동파생상품부채 상각후원가측정금융부채 장기차입금 임대보증금 비유동리스부채 비지배지분부채 합계 - 전기 (단위: 천원) 구분 기초 사업결합 재무활동 현금흐름 비현금거래 기타 기말 단기차입금 유동성장기차입금 유동리스부채 유동전환상환우선주부채 유동파생상품부채 상각후원가측정금융부채 장기차입금 임대보증금 비유동리스부채 합계 (3) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 가감 : 주식보상비용 감가상각비 무형자산상각비 사용권자산상각비 투자부동산상각비 퇴직급여 대손상각비(대손충당금환입) 지분법손실
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파생상품부채평가손실 무형자산손상차손 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 이자수익 이자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 파생상품부채평가이익 파생상품자산평가이익 비지분부채평가이익 종속기업투자주식처분이익 외화환산이익 외화환산손실 유형자산처분손실 재고자산평가손실환입 잡이익 조건변경이익 기타의대손상각비 잡손실 법인세비용(수익) 소계 운전자본의 변동 : 매출채권의 증감 계약자산의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 재고자산의 증감 부가세대급금의 증감 예수금의 증감 부가가치세예수금의 증감 미지급비용의 증감 미수금의 증감 매입채무의 증감 미지급금의 증감 계약부채의 증감 선수금의 증감 사업비예수금의 증감 장기미지급비용의 증감 장기선급금의 증감 퇴직금의 지급 사외적립자산의 증감 소계 영업에서 창출된 현금흐름 36. 우발부채와 약정사항 당기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상 소송으로 보고기간종료일 현재 1심에 계류중이며, 소송금액은 22,265천원입니다. 해당 소송과 관련된 법원의 최종판단 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 법원의 최종판단 결과로 초래될수도 있는 손실에 대한 충당부채는 재무제표에 반영되지 않았습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 금융거래한도약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정사항 당기말 전기말 하나은행 기업운전일반자금대출 신한은행 기업운전일반자금대출 일반자금대출 중소벤처기업진흥공단 혁신성장지원 운전자금대출(긴급경안) 신시장진출 긴급경안 우리은행 운전자금대출 국민은행 일반자금대출 지식재산담보대출 중소기업자금대출 운전자금대출 무역금융 중진공협약대출 주민신협 운영자금대출 재단법인밴드 사회적경제공제기금 사단법인피피엘 운영자금대출 신나는조합 운영자금대출 경남은행 무역금융 (3) 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보증내역 보증제공자 보증액 이행보증보험, 공탁보증 등 서울보증보험(*1) 계약,하자,입찰보증 등 소프트웨어공제조합(*2) 차입금 지급보증 서울신용보증재단 대표이사 한국무역보험공사 (*1) 지배기업의 대표이사로부터 52백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다.(*2) 이행지급보증 한도액은 13,406백만원이며, 연결회사의 출자금 216백만원이 담보로 제공되어 있습니다.(주석8 참조) (4) 연결회사는 서울특별시와 맺은 위수탁계약에 따라 일부 사업장에 대하여 비영리법인의 개설계좌를 통해 사업비를 배정 및 집행하고 있습니다. 37. 주식선택권 (1) 주식기준보상약정당기말 현재 연결회사는 임직원들에게 연결회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 행사가격으로 매수할 수 있습니다.주식기준보상약정의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션 행사 시에는 주식실물을 인도받게 됩니다. 부여일 부여 수량(*) 가득기간 행사기간 2022년 1월 10일 342,858주 2022년 8월 29일 139,788주 (*) 상기 부여수량은 전기 이전의 액면분할 및 무상증자를 소급반영 하였습니다. (2) 당기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당기 전기 기초 부여 행사 취소 기말 (3) 공정가치 측정연결회사는 임직원에게 부여한 주식선택권의 공정가치를 이항모형으로 측정하였습니다. 용역제공 및 비시장 성과조건은 공정가치 측정 시에 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 아래와 같습니다. 구 분 1차분 2차분 부여일 공정가치 18,654원 5,362원 부여일 주식 가격 19,798원 20,071원 행사가격(*) 435원 8,665원 기대 변동성(가중평균) 잔여 만기 5.0년 4.0년 무위험이자율(국공채수익률) 당기말 현재 주식기준보상과 관련하여 당기 중 종업원급여로 인식한 금액은 94,511천원(전기: 천원)입니다. 38. 특수관계자 (1) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 관계기업
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에스앤에스비피 제1호 신기술사업투자조합(*1), HYUNDAI IT-BLUMEDIA A COMMUNICATION(*2) 기타 용산 청년지음 용산 청년지음 주요 경영진 주요 경영진 (*1) 연결회사가 당기 중 34.42% 지분을 출자설립함에 따라 연결회사의 관계기업이 되었습니다.(*2) 연결회사가 당기 중 ㈜현대아이티의 지분 58.48%를 취득함에 따라, ㈜현대아이티의 관계기업인 HYUNDAI IT-BLUMEDIA A COMMUNICATION가 연결회사의 관계기업이 되었습니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음와 같습니다.- 당기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 기타비용 관계기업 ㈜다옴씨엔앤(*) 기타 주요경영진 등 합 계 (*) 연결회사는 당기 중 ㈜다옴씨엔앤에 100% 출자 설립하였으나, 당기 중 제3자 유상증자를 통해 지배력을 상실하였습니다. 이후 연결회사는 유상증자를 통해 ㈜다옴씨엔앤의 지배력을 획득하였고, 이에 따라 지배력을 상실한 기간의 거래내역을 기재하였습니다. - 전기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 기타비용 기타 주요경영진 등(*) (*) 전기 중 사업결합으로 특수관계자 범위에 포함되어 지배력 획득일부터의 거래를 기재하였습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. - 당기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 단기차입금 기타 주요경영진 등 - 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 단기차입금 기타 주요경영진 등 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 현금출자 단기대여금의 회수 관계기업 에스앤에스비피 제1호 신기술사업투자조합 기타 주요경영진 등 - 전기전기 중 연결회사는 주요경영진에게 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5백만원을 처분하였습니다. (5) 연결회사는 대표이사로부터 백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다.(주석 참조) (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 주식보상비용 퇴직급여 합 계 39. 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (1) 금융부채의 장부가액 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 제1차 전환사채 제1차 전환사채 상환권 제1차 전환상환우선주 합 계 (2) 금융부채의 관련 손익 (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전손익 평가이익(손실) 평가손익 제외 법인세비용차감전손익 40. 영업부문 정보 (1) 영업부문별 정보연결회사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있습니다. 또한, 연결회사는 영업부문의 성과를 영업부문별수익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문 간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다. (2) 당기와 전기 보고부문에 대한 정보(내부거래 제거전)는 아래와 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구 분 매출액 법인세차감전부문순손익 보고부문 당기순손익 보고부문자산총액 보고부문부채총액 플랫폼서비스업 응용소프트웨어 개발 및공급업 초기창업투자자업 전문, 과학 및 기술서비스업 및 브랜딩 기획업, 전자상거래업 디지털사이니지 및 산업용 디스플레이 생산 합 계 - 전기 (단위: 천원) 구 분 매출액 법인세차감전부문순손익 보고부문 당기순손익 보고부문자산총액 보고부문부채총액 플랫폼서비스업 응용소프트웨어 개발 및공급업 합 계 (3) 주요 고객에 대한 정보 당기와 전기 중 총수익 금액의 10%를 초과하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 A사 B사 당기와 전기 연결회사의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 국내 국외 베트남 일본 호주 인도
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국외 기타 합 계 41. 사업결합 연결회사는 ㈜현대아이티와 전략적 파트너쉽 구축 및 기존 사업과의 시너지 창출 목적으로 2024년 11월 11일자를 기준으로 ㈜현대아이티의 지분 58.48%를 15,000백만원에 취득하였습니다.연결회사가 지분취득과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일에 인수한 자산ㆍ부채의 가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 이전대가 현금 이전대가의 합계 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 유형자산 무형자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 관계기업투자주식 장기금융상품 기타비유동금융자산 이연법인세자산 매입채무및기타채무 기타유동부채 기타유동금융부채 당기법인세부채 기타비유동금융부채 차입금 순확정급여채무 이연법인세부채 식별가능 순자산의 공정가치 영업권 비지배지분 합 계 만일 ㈜현대아이티가 2024년 1월 1일부터 연결되었다면, 당기 연결포괄손익계산서에 계상되었을 매출과 순이익은 각각 38,479백만원 증가 및 1,527백만원 증가하게 됩니다. 42. 비지배지분에 대한 정보 누적비지배지분의 변동 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 비지배지분율 당기초 누적 비지배지분 당기 신규취득 비지배지분에 배분된 총포괄손익 비지배지분에 배분된 배당금 비지배지분과의 기타거래 당기말 누적 비지배지분 ㈜현대아이티 종속기업의 요약 재무정보 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 요약 연결재무상태표 - 당기말 (단위 : 천원) 구 분 ㈜ 현대아이티 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 (2) 요약 연결포괄손익계산서 - 당기 (단위 : 천원) 구 분 ㈜ 현대아이티 매출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 (3) 요약 연결현금흐름표 - 당기 (단위 : 천원) 구 분 ㈜현대아이티 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초 현금및현금성자산 외화표시 현금의 환율변동효과 당기말의 현금및현금성자산 43. 보험가입현황 보고기간말 현재 연결회사의 보험가입현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보험가입대상 보험의 종류 부보금액 농협손해보험 투자부동산 화재보험 삼성화재 재고자산,유형자산,투자부동산 화재보험 재산종합보험 영업배상책임보험 승강기사고배상책임보험 옥외광고물배상책임 합 계 연결회사의 유형자산 및 투자부동산에 대한 보험은 신한은행과 중소벤처기업진흥공단 차입금에 대한 담보로 질권(신한은행: 1,882백만원, 중소벤처기업진흥공단: 1,935백만원)이 설정되어 있습니다. 또한, 연결회사는 사업장에 대한 화재보험(부보금액: 37,600백만원)과 승강기사고배상책임보험(부보금액: 160백만원)과 영업배상책임보험(부보금액: 7,500백만원)과 재난책임배상보험(부보금액: 1,000백만원)에 가입되어 있고, 임직원 건강보험 및 부동산 재물보험, 배상책임보험에 가입되어 있으며, 차량운반구에 대해 업무용자동차보험에 가입하고 있습니다. 44. 보고기간후 사건 지배기업은 2024년 9월 23일 이사회 결의에 따라 지배기업의 투자부동산을 종속기업인 ㈜상상우리에 현물출자하기로 결정하였으며, 법원의 인가가 결정된 후 출자가 이루어질 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 오픈놀 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기
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전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 질문 등 검토절차 수행, 검토결과요약 일 명 명 중요 거래유형 및 중요 공시절차의 이해, 추적시사의 수행, 통제 테스트 수행, 통제 위험 평가, 입증절차의 설계, 일반감사절차 계획 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 분석적절차, 표본테스트, 입증감사절차 수행, 재무제표 수준의 분석적 검토, 왜곡사항집계, 감사결과요약 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 오픈놀 본사 실사(입회)대상 보유 실물 금융자산 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 01월 31일 회사측 : 감사 1인감사인측 : 업무수행이사외 1인 대면보고 감사팀의 구성, 투입시간 및 보수, 감사인의 독립성 등 2024년 04월 26일 회사측 : 감사 1인감사인측 : 업무수행이사외 1인 서면보고 재무제표 감사 목적, 경영진의 책임, 감사인의 책임, 유의한 위험, 독립성 유지, 감사 계획 등 2025년 02월 10일 회사측 : 감사 1인감사인측 : 업무수행이사외 1인 서면보고 핵심감사항목 감사절차 및 결과보고,재무제표감사 절차 경과보고 2025년 02월 13일 회사측 : 감사 1인감사인측 : 업무수행이사외 1인 서면보고 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 감사종결보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 종속회사는 화학합성수지 물질제조 및 가공판매업, 플라스틱 제품제조ㆍ가공판매업, 도ㆍ소매 및 부대사업을 목적사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 주요 생산 품목인 합성수지(Compound)는 주요 원재료(PVC, PE, PP, PC, ABS 등)에 각종 첨가물을 배합하는 공정을 거쳐 수요처의 물성요구에 부합하는 수지 중간제품 컴파운드을 말하며, 생산된 제품은 수요처에 판매되어 전력용, 통신용 케이블, 자동차 케이블, 내장재, 건축용자재, 호스, 생활용품 등 다양한 플라스틱 제품제조에 사용되고 있습니다. ※사업부문별 현황 사업부문 사업의 내용 주요 제품 및 상품 구체적용도 주요거래처 제 품 합성수지 물질제조 및 가공판매 등 전선,자동차 등 서울전선(주), 엘에스전선(주), 링세오코리아(주), 모보(주),(주)상진전선 임 가 공 착색 가공 착색 가공 등 (주)LG화학, (주)엘엑스엠엠에이 상 품 전선,자동차 등 대륙전선(주) 중 국 착색 가공등 착색 가공 등 (주)LG화학 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ.사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 전선용, 자동차 내장용, 건축자재용, 일반 생활가전용에 사용되는 PVC, PE 및 고기능성수지 Compound(반도체용, 의료용, 선박용에 사용)를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 또한 국내 최대의 종합화학 업체인 (주)LG화학의 ABS, EP 등 제품제조 및 (주)엘엑스엠엠에이의 PMMA 등 제품제조를 위탁받아 임가공 사업을 영위하고 있습니다. 종속회사는 전선용, 자동차 내장용, 기기선에 사용되는 PVC Compound를 생산ㆍ판매하며, (주)LG화학의 ABS, EP 등 제품제조를 위탁받아 임가공 사업을 영위하고 있습니다. 가. 주요 제품 등의 현황제품별 구체적용도와 매출액, 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.[2024.01.01 ~ 2024.12.31] 사업부문 주요 제품 및 상품 구체적용도 주요상표 매출액(백만원) 매출액비율(%) 제 품 전선,자동차 등 WISCOM 임 가 공 착색가공 착색 가공 등 (주)LG화학등 상 품 안료 등 중 국 전선外 WISCOM등 내부거래 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이[2024.01.01 ~ 2024.12.31] (단위 : 원/KG ) 사업부문 주요 제품 및 상품 제47기 제46기 제45기 제 품 내수 수출 임 가 공 착색가공 내수 수출 상 품 안료 등 내수 수출 중 국 내수 수출 (1) 산출기준 -.품목 분류에 따라 동종의 품목을 총평균법(총액/총수량)에 의해 산출하였음 (2) 주요 가격변동원인 -.동 업종간의 가격 경쟁 -.원자재 가격의 변동 -.환율과 유가등의 변동 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 당사는 석유화학 계통에서 파생된 PVC RESIN, PE RESIN, PP RESIN 류 등의 수지와 가소제를 주요 원료로 사용하고 있으며, 이 중 PVC RESIN과 가소제는 당사 원료구매의 50% 수준을 차지하고 있습니다.주원료, 부원료의 내수구매품목과 수입품목 비율은 96:4 내외를 형성하고 있고 수입품목의 주요 수입대상국가는 중국, 태국, 일본 등입니다.주요 거래처로는 (주)LG화학 등 국내 주요 유화사와 거래하고 있습니다.당사의 원재료 가격은 석유화학계통 제품이 대부분이기 때문에 주로 석유화학계통에서 파생된 BASE RESIN류, 가소제등 국제가와 환율 등락이 가격변동에 영향을 주고 있습니다.※주요 원재료 현황[2024.01.01 ~ 2024.12.31] (단위 : 백만원, % ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 주요 매입처 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 제 품 주원료 (주)LG화학 해당사항없음 부원료 가소제류 가소제 애경케미칼(주) 해당사항없음 난연제류 난연제 조양케미칼(주) 해당사항없음 기타 해당사항없음 중 국 주원료 (주)LG화학 해당사항없음 부원료 가소제류
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가소제 해당사항없음 난연제류 난연제 해당사항없음 기타 해당사항없음 합 계 ※주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원/KG) 사업부문 품 목 제47기 제46기 제45기 제 품 내수 수입 가소제류 내수 수입 난연제류 내수 수입 기타 내수 수입 중 국 내수 수입 가소제류 내수 수입 난연제류 내수 수입 기타 내수 수입 (1) 산출기준 -.총평균법(총금액/총수량)에 의해 산출하였음. (2) 주요 가격변동원인 -.생산 Maker간의 가격경쟁 -.국제가격의 변동-.유가 및 환율의 변동 나. 생산 및 설비(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 2024년 당기 실제 총 가동일은 251일이며 1일 평균가동시간은 24시간으로 실제 총가동시간은 6,024시간입니다. 생산능력의 산출기준은 생산라인별 시간당 생산능력을 기준으로 1일 24시간, 월 일 가동함을 기준으로 작성하며 '생산라인별 시간당 생산능력× 24hr/1일×21일×12개월' 의 방법으로 산출합니다. 품목별 전년대비 생산능력은 다음과 같습니다. 사업부문 품목 당기 전기 증감 비고 제 품 및 임가공 중 국 합 계 (2) 생산실적 및 가동률다음은 전년대비 연간 비교표입니다. 사업부문 품목 당기 전기 증 감 제 품 및 임가공 중 국 합 계 다음은 전년대비 평균가동률입니다. (단위 : % ) 사업부문 품목 당기 전기 차 이 제 품 및 임가공 중 국 합 계 (3) 생산설비의 현황 등당사는 본사와 총 5개의 생산공장 및 2개의 중국법인을 보유하고 있으며 그 소재지는 다음과 같습니다. ①본사ㆍ안산1공장 : 경기도 안산시 단원구 강촌로 ②안산2공장 : 경기도 안산시 단원구 해봉로 ③시화 공장 : 경기도 시흥시 옥구천서로 ④안성 공장 : 경기도 안성시 미양면 제2공단 2길 ⑤여수 공장 : 전라남도 여수시 여수산단로 ⑥중국(무석)법인 : 중국 강소성 무석시 국가하이테크 산업개발구 ⑦중국(강문)법인 : 중국 광동성 강문시 학산공업성 B구다. 당사 생산설비 현황(1) 생산 설비 현황[2024.01.01 ~ 2024.12.31] (단위: 천원) 구 분 기초 장부가액 취 득 처 분 감가상각비 손상차손 환율변동효과 기말 장부금액 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기구비품 공 구 사용권자산 건설중인자산 합 계 (2) 시가에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 금 액 토지 건물 ※토지 : 2024년 공시지가, 건물 : 2024년 시가표준액 라. 설비의 신설ㆍ매입계획 등보고서 작성기준일 현재 생산과 영업에 중요한 시설,설비, 부동산, 전산시스템 등에 대한 투자가 현재 진행중인 것은 없으며, 향후 투자계획이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출 구성은 제품(Compound)부문, 임가공(Compound)부문, 상품부문, 중국부문으로 구분되며 제품부문은 PVC Compound와 기타Compound 수출 및 내수 판매가 이루어지고 있습니다. PVC Compound 내수 시장점유율 15%를 점유하고 있습니다. (단위 : 천원) 사업 부문 매출유형 품 목 제47기 제46기 제45기 제 품 제 품판 매 수 출 내 수 합 계 임가공 가공 수 출 내 수 합 계 상 품 상 품판 매 안료 등 수 출 내 수 합 계 중 국 제품및가공 수 출 내 수 합 계 내부거래 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로, 방법 및 조건 수주 및 판매는 주문생산방식으로 이루어지며 전방위 산업인 전선업체 및 완제품 제조업체에 직접 납품하는 제품으로 매출변화는 크지않고 경기변화의 영향을 비교적 적게 받으며 수출보다는 내수비중이 높아 외부요인(환율, 원자재가격 등락)에 의하여 수익율 변화가 작용하고 있습니다.(1) 판매경로① 직접 판매 주문 → 공장생산 → 거래처 납품② 대리점 판매 주문 → 공장생산 → 대리점 납품 (2) 판매 방법 및 조건① 직접 판매: 당사의 영업팀을 위주로 영업활동을 하고 있으며 안정된 거래선을 위주로 거래를 하고 있으며 거래 조건은 다소 차이는 있으나 주로 현금 및 어음 등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.② 대리점 판매: 판매는 주로 원거리 지역의 영업 활동과
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대리점 자체 거래처 영업 확장 등을 하고 있습니다.대리점과 당사와의 약정된 계약에 의하여 담보를 설정하여 운영하고 있습니다.(3) 매출액 현황[2024.01.01 ~ 2024.12.31] 사업부문 주요 제품 및 상품 구체적용도 판매 방법 매출액(백만원) 매출액비율(%) 제 품 전선,자동차 등 직접 판매 대리점 판매 임 가 공 착색가공 착색 가공 등 직접 판매 상 품 안료 등 직접 판매 중 국 전선外 직접 판매 내부거래 합 계 직접 판매 대리점 판매 합 계 다. 판매전략고객사의 주문에 충분히 대응할 수 있는 설비와 생산 CAPA를 보유하고 다양한 제품 및 특화된 제품을 생산ㆍ판매할 수 있는 능력을 구축하고 있으며, 연구개발전담부서인 (주)위스컴 R TEAM을 운영하면서 수입되는 기능성 수지의 국산화 및 수요 변화에 적절히 대응하고 있습니다.라. 주요매출처 당기와 전기 중 연결회사의 매출액 대비하여 10% 이상의 거래처에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 임가공 및 제품 부문: 매출액 대비하여 10% 이상의 거래처수 1개 거래처 1개 거래처 매출액 대비하여 10% 이상의 거래처 매출액 -. 기타 거래처는 매출액 대비 10%미만으로 기재를 생략하였습니다.마. 수주상황 국내의 안정적인 매출기반을 바탕으로 국외에 진출한 전선업체, 자동차 부품업체 및 전자부품업체에 제품을 공급하고 있습니다. 임가공 부분에 있어서는 주요 임가공 원청 업체인 (주)LG화학의 수출물량 및 부가가치 제품 생산을 하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 ① 부채총계 ② 자본총계 ③ 자산총계 ④ 차입금 ⑤ 현금및현금성자산 및 단기금융상품 ⑥ 부채비율[①/②] ⑦ 순차입금비율[(④-⑤)/②] 순차입금비율은 '음'으로 기재하지 아니합니다. (2) 환위험 관리 연결회사는 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여발생하고 있습니다. ① 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD USD 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 합 계 외화부채: 매입채무 미지급금 합 계 ② 당기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 법인세 효과 합 계 ③ 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균 환율 기말 환율 당기 전기 당기말 전기말 USD (3) 유동성위험 관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융부채를
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보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 매입채무 단기차입금 미지급금 미지급비용 장기미지급금 장기임대보증금 합 계 (*) 종업원급여부채에 해당하는 미지급비용 및 장기미지급비용은 제외하였습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 매입채무 미지급금 미지급비용(*) 장기미지급금 장기임대보증금 합 계 (*) 종업원급여부채에 해당하는 미지급비용 및 장기미지급비용은 제외하였습니다. (4) 신용위험 관리연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 채권 중 신용위험에 대한 최대노출 정도는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 차감전 장부가액 손상누계액 장부가액 현금및현금성자산(*1) 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 당기손익-공정가치측정금융자산(*2) 장기매출채권 장기임차보증금 합 계 (*1) 시재금은 제외한 금액입니다. (*2) 지분증권은 제외한 금액입니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 차감전 장부가액 현재가치할인차금 손상누계액 장부가액 현금및현금성자산(*1) 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 장기당기손익-공정가치금융자산(*2) 장기금융상품 장기매출채권 장기임차보증금 합 계 (*1) 시재금은 제외한 금액입니다. (*2) 지분증권은 제외한 금액입니다. (5) 이자율위험 관리 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 없으며, 따라서이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다. (6) 가격위험관리 연결회사의 당기손익-공정가치금융상품 중 상장지분상품 및 신종자본증권은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당기와 전기 중 10% 변동시 가격변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전손익 법인세효과 당기손익 (7) 공정가치연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적(예:가격)으로 또는 간접적(예:가격에서 도출되어) 으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시 가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분단기매매 또는 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예:장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에
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포함됩니다. 연결회사는 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타수취채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 지분증권의 경우 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3(*) 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 당기말 현재 활성시장시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 장외시장 주식가액으로 평가한 당기손익-공정가치금융자산입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3(*) 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 전기말 현재 활성시장시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 장외시장 주식가액으로 평가한 당기손익-공정가치금융자산입니다. 나. 파생상품거래 현황공시대상기간동안 파생상품 계약에 대한 체결내용이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약본 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없었습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요당사의 R TEAM은 기존의 기술 개발팀의 조직을 보강하여 1997년 6월 과학기술처로부터 기업 부설 연구소로 인정을 받았으며, 2019년 3월 연구개발전담부서인 R TEAM으로 변경하였습니다. 우수한 기술력 구축을 목표로, 전문 연구 인력 및 고급 연구설비의 확보를 지속적으로 추진하면서 이를 통해 고부가가치제품 개발에 주력하고 있습니다. 부가가치성 제품의 예는 다음과 같습니다. ①난연컴파운드 : 통신용, 전력용, 선박용, 자동차용, 옥내용 등으로 화재시 발생 할 수 있는 인명 및 재산 피해를 최소화 하기 위한 제품입니다.②내트렉킹 전력선 컴파운드 : 산간 및 해안지역에서 케이블의 트렉킹발생에 따른 화재로 인한 산불 발생을 미연에 방지하는 기능을 가지고 있습니다.③열가소성 탄성 컴파운드 : 기존의 PVC제품을 환경친화적으로 만든 제품입니다그외 내열성 및 기존의 작업성을 한층 증대한 여러 컴파운드 개발에 최선을 다하고 있습니다.연구성과 면에서도 R 출발한 제품들이 당사의 핵심 제품으로 자리 잡고 있습니다. 예를 들면 PVC제품 및 기능성 PVC제품을 바탕으로 하여 Halogen free난연컴파운드, OC-XLPE, 자동차용 복합PP, 전기자동차용 고내열성 난연재료, 반도전 PVC타일, 무독성 코드선 컴파운드 등 입니다. 이러한 제품 개발로 지금까지 해외 수입에 의존하던 수입원자재의 대체는 물론 컴파운드 업계 및 전선 제조업체의 국제 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. 또한 전선용, 통신용, 사출용 및 일반압출 등 여러 용도의 PVC 컴파운드와 반도전성 Polyolefin 컴파운드, 친환경성 컴파운드등 고기능성 제품을 개발하여 국내 및 해외 수출에 기여하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 R TEAM으로 현재 연구개발조직을 운영하고 있습니다. 부문 연구개발전담부서 운영현황 R TEAM COMPOUND연구 개발 (3) 연구개발 비용최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 과 목 제47기 제46기 제45기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 실적최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 주요 품목 개발 실적 현황 전력선 관련 COMPOUND 저압옥내전선용 COMPOUND기기선 COMPOUND의료용 COMPOUND난연시즈용 COMPOUND미끄럼 방지용 뷰브(생활용품) COMPOUND호스용 COMPOUND차수용 PVC COMPOUND자동차 외장재용 COMPOUND전기자동차 전선용 COMPOUND선박 전선용 COMPOUND 반도전 COMPOUND 중ㆍ고압용 반도전 내ㆍ외도용 COMPOUND반도전 SHEATH COMPOUND 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성(1) PVC RESIN
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업계 현황당사 및 종속회사의 제품은 전방산업에 해당하는 PVC(Poly Vinyl Chloride)는 석유화학산업에서 추출되는 기초원료로 주택, 건설, 통신, 농업, 선박 등 광범위한 산업에 사용되는 소재이며, 저가의 수지이면서 가공성, 기계적 성질이 우수하여 공업용ㆍ 일반용 소재로널리 사용됩니다. 플라스틱 가공업체에 공급되는 일련의 유통경로가 여타 합성수지에 비하여 복잡하기 때문에 국내에서는 (주)LG화학과 한화솔루션(주)이 시장을 과점하고 있습니다. PVC COMPOUND산업은 각 개별 투자비가 크고, 가소제 및 안정제 등을 배합하는 컴파운딩 기술력이 필수적 입니다. (2) 제품 부문PVC는 다른 합성수지와는 달리 BASE RESIN 자체적으로는 가공될 수 없는 특성을가지고 있는데, 이는 염화비닐수지에서 빛이나 열에 의하여 탈염화가 일어나기 때문입니다. 이를 방지하기 위하여 안정제를 사용하고, 또한 가공성을 높이기 위하여 가소제를 첨가하여야 합니다.PVC 컴파운딩 산업은 안정제, 가소제, 안료 등의 첨가제를 배합하는 공정을 거쳐 수요처의 물성요구에 부합하는 수지중간제품을 생산ㆍ판매하는 산업으로, 플라스틱사출ㆍ성형 가공업체의 전단계에 위치합니다. 생산되는 제품의 종류로는 전력용 케이블, 통신용 케이블, 난연 케이블 등 전선케이블용과 자동차용, 승강기용, 호스용 등이 있으며 기타 사용자가 요구하는 다양한 컴파운드 제품이 연구ㆍ개발되고 있습니다. (3) 임가공 부문 당사 및 종속회사는 (주)LG화학의 협력업체로서 (주)LG화학의 ABS수지, EP수지 및 LXMMA(주)의 PMMA수지 등의 컴파운딩 가공을 대행하고 있습니다. LG화학으로부터 가공의뢰를 받아 BASE RESIN에 부자재, 안료를 배합하여 제품을 생산하는 본 공정은 (주)LG화학의 협력업체가 분담하고 있으며 임가공업체는 생산수량 및 제품 가공도에 따라 임가공료를 지급받습니다. ※참고사항 : 제품설명1. ABS(Acrylonitrile Butadiene Styrene) COMPOUND스티렌의 광택, 전기적 특성, 가공성, 아크릴로니트릴의 내열성, 강성, 내후성 및 부타디엔의 내충격성을 가진 우수한 성형재료로 전기, 가전, 자동차 등에 사용되는 고가의 합성수지입니다.2. EP(Engineering Plastic) COMPOUND고도의 기능을 발휘 할 수 있는 첨단소재로서, 기계적 강도가 높고, 내열성이 우수하여 전기적 성질, 내화학 약품성 등이 뛰어나 기존 금속을 대체할 수 있는 공업용 수지입니다.3. PMMA(Polymethyl Methacrylate) COMPOUND열가소성 합성수지로서 투명성이 뛰어난 다양한 특성의 제품으로 이루어져 있으며, 자동차 및 전기 전자제품의 고급화 추세에 따라 고도의 투명성과 착색에 대한 내후성을 겸비한 수지입니다.4. PE(Polyethylene) COMPOUND뛰어난 가공 및 전기적 특성을 지니며 초고압에서부터 통신케이블, 전선, 자켓 및 수가교 파이프용 수지, 접착성 수지 등에 사용됩니다.(4) 중국 부문 종속회사인 위사강공정소료(무석) 유한공사는 PVC컴파운딩 등 플라스틱제품 제조 및 판매, LG화학의 ABS수지, EP수지 등을 가공하고 있습니다. 종속회사인 위희강신재료(강문)유한공사는 LG화학의 ABS수지를 가공하고 있습니다.나. 산업의 성장성당사의 판매시장은 전력용, 자동차용, 선박용, 기기선용, 통신용 등 다양한 케이블용컴파운드 판매시장에 주력하고 있으며, 이 외에도 자동차 내외장재, 호스용, 건축자재용, 기타 산업용 컴파운드 시장에도 판매확대를 위해 노력하고 있습니다.또한 수출시장으로는 중국을 비롯한 동남아시아, 중동, 유럽, 남미 등이 형성되어 있으며 판로 확대를 위해 지속적인 해외 판촉활동을 이어가고 있습니다.최근 급변하는 산업환경하에서 경쟁력을 갖추기 위해 UL용,자동차용,전력케이블용, 통신용 외 고 품질의 컴파운드 개발을 통한 신규 시장 확보에 노력하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 당사의 주요 납품 대상인 전선업계에 컴파운드 시장의 공장가동에 필요한 물량을 확보하여, 전력선, 통신선, 자동차, 선박
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등의 경기 변동과 밀접한 관계가 있습니다. 당사의 경우 다품종의 전선용 컴파운드를 생산하고 있고, 높은 생산성 및 우수한 재정 건전성을 바탕으로 최고의 경쟁력을 유지하기위해 노력하고 있습니다. 라. 회사의 경쟁우위요소 (1) 영업개황 1978년 설립된 (주)WISCOM은 범용 Compound 를 기반으로 고부가 제품 개발에 심혈을 기울이고 있으며 고기능성 PLASTIC Compound , 안료 등을 농축한 M/B(Master Batch), Poly Olefin 계 수지를 응용한 전력케이블용의 PE Compound 등 다양한 신제품으로 영업력을 확장해 가고 있습니다 .또한 국내 최대의 종합화학업체인 LG화학의 ABS, EP수지 컴파운딩을 위탁받아 임가공을 영위하고 있으며, 시장 경쟁력 증대를 위하여 각 공장을 전문화하여 다음과 같은 제품을 생산하고 있습니다. 사업 부문 공 장 주요생산품목 제 품 시화 공장 안성 공장 안산2공장 반도전Compound 등 임 가 공 안산2공장 안산1공장,여수공장 중 국 중국법인(무석) 중국법인(강문) 당사의 연간 생산능력은 약 44만톤으로, 2003년 이후 20만톤 이상의 생산실적을 꾸준히 기록하였으며, 끊임없는 연구개발 및 연구인력 보유로 고부가 제품개발에 부단히 노력하여 이러한 경쟁우위를 확보하고 유지하는데 주력하고 있습니다. 최근 3사업연도 품목별매출구성은 다음과 같습니다.매출구성 (단위 : 백만원) 사업 부문 품목 2024년 2023년 2022년 비 고 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 제 품 임 가 공 ABS등 가공 상 품 안료 등 중 국 내부거래 합 계 (2) 시장점유율 등 당사는 PVC컴파운드 업계의 선도업체로 1985년 국내 KS, UL규격을 획득하였으며 1995년 ISO9002, 2007년 ISO14001인증을 획득함으로써 품질, 환경 경영 뿐만 아니라 자동화 시설로 생산성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 현재 PVC Compound 업체는 약 70여개로 추산되고 있으며, 이들 업체들이 보유한 시설규모는 월간 12,000톤 정도로 추정 되고 있으나, PVC Compound 시장의 전체 규모를 정확히 파악하는 데에는 한계가 있으므로 당사의 시장조사에 의한 국내 시장 점유율은 다음 표와 같습니다. 의 국내시장 점유율> (단위 : ton, %) 구 분 2024년 비 고 수량(월간) 점유율(%) WISCOM 기 타 약 70여개 업체 합 계 ※ PVC RESIN 기준 판매량 추정치임. 마. 향후 추진하려는 신규사업 관련 계획. 해당사항 없습니다.바. 환경관련 규제사항 환경에 대한 인식 변화로 플라스틱 산업은 환경오염을 발생시키는 산업으로 재활용 분담금등 규제를 받아 오고 있으나, 플라스틱 산업은 우수한 물성으로 여러 산업분야에 널리 사용되고 있습니다. 최근 정부는 친환경 및 재활용 기술개발에 지원을 확대해 가고 있습니다. 제품 생산과 관련한 대기오염 방지시설, 수질오염방지시설등 환경오염 방지시설을 설치하여 제조활동을 하고 있으며, 환경관리 사항은 내부적 통제 및 관리부처등의 관리감독을 받고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동「이사의 경영진단 및 분석의견」에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한활동,사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한것입니다. 이러한 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있으며 그 요인은 회사 경영성과 등내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인, 그 외 기타 부분이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 「이사의 경영진단 및 분석의견」상에 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 PVC Compounding 산업이라 함은 「Ⅱ.사업의 내용」에서 이미 언급했듯이 PVC(Base Resin)라는 기초원료에 탈염화를 방지하는 안정제와 가공성을 높이기 위한 가소제, 색을 입히는 안료 등의 첨가제를 배합하는 공정을 거쳐 수요처에서 요구하는 물성을 가진 플라스틱 중간제품을 생산하여 판매하는 것을 말합니다. PVC Compounding 산업에서 경쟁력을 판가름하는 요인은 다양한 제품생산을 위한 첨가제 및 원료 조합비율의 노하우와 규모의 생산능력 및 설비, 이 두가지를 언급할 수 있습니다. PVC Compounding 산업 특성상 생산라인을 구축하기 위한 투자비용이 크고, 원하는 성질의 제품을 생산하기 위한 Recipe(처방)의 노하우를 필요로 하기때문에 신규 업체의 진입가능성이 어려운 점이 있습니다. 또한 컴파운드 시장은 경쟁력 심화, 계절적 변동, 원자재의 국제유가와의 관계, 환율등 영향을 받고 있습니다.하지만 대기업의 자금력을 앞세운 산업 진입 가능성과 그로 인한 당사의 판매환경에 좋지 않은 결과를 가져올 수 있는 가능성도 배제할 수 없습니다.당사의 판매시장은 전력용, 자동차용, 선박용, 기기선용, 통신용 등 다양한 케이블용컴파운드 판매시장에 주력하고 있으며, 이 외에도 자동차 내외장재, 호스용, 건축자재용, 기타 산업용 컴파운드 시장에도 판매확대를 위해 노력하고 있습니다.또한 수출시장으로는 중국을 비롯한 동남아시아, 중동, 유럽, 남미 등이 형성되어 있으며 판로 확대를 위해 지속적인 해외 판촉활동을 이어가고 있습니다.최근 급변하는 산업환경하에서 경쟁력을 갖추기 위해 UL용,자동차용,전력케이블용, 통신용 외 고 품질의 컴파운드 개발을 통한 신규 시장 확보에 노력하고 있습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1) 연결손익계산서 (단위 : 천원) 과 목 제47기 제46기 증감율 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익(손실) 적자 전환 4. 판매비와관리비 5. 영업이익(손실) 적자 지속 6. 기타수익 7. 기타비용 8. 금융수익 9. 금융원가 10. 관계기업투자손익 11. 법인세비용차감전순이익(손실) 적자 지속 12. 법인세비용(수익) 적자 지속 13. 당기순이익(손실) 적자 지속 당기는 국내소비 부진, 동종 업종의 경쟁심화로 인해 매출액은 전년대비 12.3% 감소하고, 영업손실은 89억원으로 전년대비 적자 폭이 크게 증가 하였습니다. 이는 석유화학 업황 침체 지속 및 전기요금등 제조원가의 급상승으로 인한 영업실적입니다. 당기순손실은 239억원으로 유ㆍ무형자산 손상차손 인식으로 기타비용이 증가하여 손실이 크게 증가하였습니다. (2) 연결재무상태표 (단위 : 천원) 과 목 제47기 제46기 증감율 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 기타비유동금융자산 관계기업투자주식
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장기매출채권 및 기타채권 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 자산총계 유동부채 매입채무 단기차입금 미지급금 미지급비용 환불부채 선수금 예수금 부가세예수금 비유동부채 장기미지급금 장기미지급비용 장기임대보증금 이연법인세부채 부채총계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 이익잉여금 자본총계 당사의 자산총계는 18.5% 감소, 부채총계는 6.2% 증가, 자본총계는 21.2% 감소하였습니다. 자산총계 감소의 주요원인으로는 229억원의 유ㆍ무형자산 손상차손 인식 및 매출액 감소에 따른 매출채권 및 재고자산의 감소입니다. 유동비율은 505.5%로 전년 472.3%보다 증가하였고, 부채비율은 14.7%로 전년 10.9%보다 증가하였습니다. 유보율은 1,040.1%로 배당금으로 환원하는 이익을 제외하고는 모두 축적해 놓는 상황이며 이는 예상치 못한 경영환경의 변화에 대응하기 위한 것입니다. (3) 사업부문별 영업실적 분석 (단위 : 천원) 구 분 매출액 증감율 제47기 제46기 제품부문 임가공부문 중국부문 기타부문 및 내부거래 합계 사업부문별 실적을 살펴보면, 제품부문은 전년대비 17.0% 감소한 641억원입니다.임가공부문은 전년대비 0.3% 감소한 258억원, 중국부문은 전년대비 9.3% 감소한 82억원을 기록하였습니다. (4) 신규사업 본 보고서 작성일 현재 신규사업에 대한 계획이 없습니다. (5) 환율변동 영향 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD USD 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 합 계 외화부채: 매입채무 미지급금 합 계 보고기간 중 모든 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 법인세효과 합계 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통 화 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD 라.유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 당사의 당기 현금흐름은 영업활동을 통하여 27억원 유입되었고, 유형자산 및 무형자산 취득 등 투자 활동을 통하여 15억원이 유출되었습니다. 또한, 단기차입금의 감소 등 재무활동을 통하여 6억원이 유출되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 47기 제 46기 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 적자지속 재무활동으로 인한 현금흐름 적자지속 현금및현금성자산의 증감 기초현금및현금성자산 현금및현금성자산의 환율변동효과 흑자전환 기말 현금 및 현금성자산 (2) 자금조달 당사의 당기 외부자금 조달 내역으로 단기운용자금 목적으로 위사강공정소료(무석)유한공사의 당기말 현재 단기차입금 잔액은 3억원이며, 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 중소기업은행(중국)유한공사 마.부외거래 (1) 중요한 소송사건 등본문「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」의「2. 우발부채 등에 관한 사항」을 참고하시길 바랍니다.(2) 채무보증 현황 본문「X. 대주주 등과의 거래내용」을 참고하시길 바랍니다. (3) 그 밖의 우발채무 등본문「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」의「2. 우발부채 등에 관한 사항」을 참고하시길 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 비메모리 반도체 설계기술을 이용하여 산업용 모터 제어 원천기술을 개발하고, 이를 ASIC/SoC 형태로 모션제어 칩(Chip)화하고, 이들 칩을 사용하여 산업자동화 현장의 고객이 원하는 다양한 모션제어 모듈, 모션제어 시스템, 로봇제어기 제품을 자체 기술로 개발, 제조, 판매, 서비스하는 범용 모션제어 전문기업입니다. 당사의 주요 제품은 반도체 장비, 스마트폰 장비, 이차전지 장비 등 다양한 제조/검사 자동화 장비에 적용되는 핵심부품으로 스마트 팩토리 구축에 필수적인 제품이라 할 수 있습니다.대기업과 로봇제어기 공동개발을 통한 OEM 생산 등 새로운 사업 분야에 진출로 미래 성장동력을 준비하고 있습니다.이번 공시대상기간의 매출은 전년 동기(2023년) 대비 1% 정도 증가, 전분기(2024년 3분기) 대비 12% 감소한 수준입니다. 아직 내/외부 제반 여건들이 불확실하여 뚜렷한 실적 증가세를 예측하기 어려운 상황입니다. 실적은 반도체 분야에서 관련 매출이 꾸준히 발생하고 있고, 이차전지 분야/로봇 OEM 생산 관련 매출 등 신규 전방산업분야 매출도 발생하고 있습니다.기존 모션 제품 생산과 신규사업 대응을 위해 2개의 사업장을 구미지역에 운영하고 있습니다. 이를 통해 시장변화 및 신규사업 대응에 탄력적으로 운영할 수 있을 것으로 기대됩니다.연구개발활동은 SW/HW Type별 Core 기술 개발로 기술 차별화, 기술 일류화를 통해 모션제어 시장 지배력 확보에 집중하고 있으며, 산업용 로봇 OEM 사업 등 신규사업 분야의 시장성, 사업성 강화를 위한 개발활동을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 1) 품목별 주요 제품 및 서비스 (단위 : 천원, %) 매출유형 구분 2024연도(제28기) 2023연도(제27기) 2022연도(제26기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제 품 GMC(모션제어기) RMC(로봇제어기) 등 용역 유지보수용역 등 합계 2) 분야별 주요 제품 및 서비스 (단위 : 천원, %) 분야 2024연도(제28기) 2023연도(제27기) 2022연도(제26기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 반도체 스마트폰 2차전지 로봇 기타 합계 3) 제품구분당사의 GMC 제품들로는, 모션제어 칩, 모션제어 모듈, 모션제어 시스템이 있습니다. 최신 기술 동향의 제품인 분산형 기반 제품으로 Ethernet/IP, RTEX, Mechatrolink, SSCNET 제품 등이 있으며, RMC 제품으로 범용 로봇제어장치, 기타 로봇부품 등이 있습니다. 아래표에서 제품 구분에 따른 제품군, 사업내용, 제품수가 표시되어 있습니다. 구분 제품군 사업내용 GMC 모션제어 칩 CAMC 시리즈 반도체 장비 및 스마트폰 장비에 적용 가능한 모션제어 칩 개발, 공급 모션제어 모듈 집중형 기반 모듈형 타입 반도체 장비 및 스마트폰 장비에 적용 가능한 모션제어 모듈(보드, 카드등) 개발, 공급 일체형 타입 분산형 기반 RTEX SSCNET 모션제어 시스템 자사상표 부착 PLCworks 반도체 장비 및 스마트폰 장비에 적용 가능한 모션제어 시스템 개발, 공급 소프트웨어 패키지(EZ시리즈) 모션제어 시스템에 설치되는 소프트웨어 팩키지로 사용자 함수를 제공 주문자 상표 부착 전용 제어시스템 특정 고객 회사의 요구에 맞추어 전용 모션제어 시스템 개발, 공급 RMC 등 RMC 범용 로봇제어장치 제조 지원용 로봇전용제어기 개발, 공급 기타 산업용 로봇 산업용 로봇 조립, 공급 (1) GMC(모션제어 칩) 모션제어 칩은 모션제어 모듈 및 모션제어 시스템의 기능 요소중 핵심 부분으로 당사에서는 자체 기술로 설계 제작하여 사용하고 있습니다. 국내에서는 당사가 모션제어 칩을 CAMC 시리즈로 유일하게 개발 및 판매하고 있습니다. CAMC 시리즈 모션제어용 ASIC칩은 Step Motor, DC Servo등 각종 모터 제어에 필요한 펄스를 프로그램된 속도로 출력하고, Over-run 검출센서, 위치량 센서 등의 입력 신호를 피드백 받아서 출력을 제어하는 모션전용 제어칩
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입니다. [GMC 모션제어 칩 제품군] GMC Chip CAMC 시리즈 (2) GMC(모션제어 모듈) 모션제어 모듈은 전통적인 집중형 기반 모션제어 모듈과 신기술 경향의 분산형(네트워크) 기반 모션제어 모듈로 구분되어 집니다. 각 방식 마다 장단점들이 있으며 당사는 2가지 방식의 제품들을 보유하고 있습니다. (가) 집중형 기반 집중형 기반 모션제어 모듈은 모듈러 타입과 일체형 타입이 있습니다. 모듈형 타입은 PC 제어 시스템의 다양한 버스(ISA, PCI, PCIe) 인터페이스를 지원하는 Base(Carrier) 보드 위에 기능 모듈(Motion, Digital, Analog, COM모듈)등이 애드온 되는 제품입니다. 일체형 타입은 모듈형 타입 제품들과 달리 베이스 보드와 각 기능 모듈이 하나로 일체화 되어 있는 제품입니다. 일체형 타입 제품들로는 모션제어 보드, 디지털 제어 보드, 아날로그 제어 보드가 있습니다. [GMC 모션제어 모듈(모듈형 타입) 제품군] Base Board (기본 모듈) Motion (모터제어) DIO (디지탈 센서제어) AIO (아날로그 센서제어) COM (기기간 통신제어) [GMC 모션제어 모듈(일체형타입) 제품군] GMC일체형 Motion (모터제어) DIO (디지탈 센서제어) AIO (아날로그 센서제어) (나) 분산형(네트워크) 기반 분산형 기반 모션제어 모듈은 통신 방식에 제품의 종류가 구분되며 당사는 시장의 수요에 따라 미국의 락웰오토메이션 회사 통신 방식인 Ethernet/IP, 일본의 파나소닉 회사 통신 방식인 RTEX, 일본의 야스까와전기 회사 통신 방식인 Mechatrolink, 일본의 미쯔비시전기 회사 통신 방식인 SSCNET 모션제어 제품들을 보유하고 있습니다. EtherNet/IP 제품은 국제 표준 프로토콜중의 하나인 Ethernet/IP를 사용하여 구현되었으며, 당사 제품 중에서 별도의 Master 보드 없이 기본 실장 된 일반 LAN포트를 이용하여 서보 모터 및 디지털 접점을 제어 할 수 있습니다. 사용자 특화 기능을 펌웨어 형태로 제공하여 장비 개발 시 제어 성능 및 활용도를 확장할 수 있는 제품입니다. RTEX(Real-Time Express) 제품은 대표적인 일본의 서보 드라이버 생산 기업인 파나소닉 회사에서 개발된 RTEX 통신방식을 지원하는 제품입니다. RTEX를 사용한 모션제어 기술은 2007년 상용화되어 국내외로 널리 사용되고 있으며, 국내 최초로 자동화 장비 제어에 필요한 모든 구성요소를 RTEX 모션제어 프로토콜을 지원 할 수 있도록 개발 하였습니다. Mechatrolink 제품은 대표적인 서보 드라이버 생산 기업인 일본의 야스까와전기 회사에서 개발된 Mechatroliml-II(ML-II), Mechatrolink-III(M-III) 통신방식을 지원하는 제품 그룹입니다. Mechatrolink 통신 방식은 Mechatrolink 국제협회가 구성되어 세계 여러 국가에서 다양한 자동화 분야에서 사용되고 있습니다. 당사는 ML-II 마스터와 슬레이브를 제어할 수 있는 제품들을 상용화 하였으며, 현재 당사 주요 매출처의 전용 모션제어기로 채택되어 양산 적용되고 있습니다. M-II에 비해 최신 기술인 M-III 통신방식을 사용하면 자동에러 검출, 전송에러 발생 시 전송 주기마다 데이터를 재전송 하여 신뢰성을 향상시킬 수 있습니다. SSCNET(Servo System Control NETwotk) 제품은 대표적인 일본의 서보 드라이버 생산 기업인 미쯔비시 회사에서 개발된 SSCNET 통신방식을 지원하는 제품입니다. 당사에서는 SSCNET-III/H를 사용한 모션제어 제품을 2012년 개발하여 2013년 국내 특정 장비회사에 적용하고 있습니다. [GMC 모션제어 모듈(네트워크타입) 제품군] EtherNet/IP 시리즈 RTEX 시리즈 SSCNET 시리즈 (3) GMC(모션제어 시스템) 모션제어 시스템은 자사상표가 부착된 시스템과 주문자상표(ODM)가 부착된 시스템으로 구분되어집니다. 자사상표부착 시스템은 당사가 보유하고 있는 모션제어모듈을 사용자의 요구대로
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장착하거나 범용목적으로 개발된 시스템을 사용자에게 제공하고 있습니다. 주문자상표부착 시스템은 특정 장비 회사의 특정 장비 사양에 최적화된 범용이 아닌 전용 모션제어 시스템으로 주문자의 요구에 의해 개발되어지는 시스템입니다. (가) 자사상표 부착 PLCWorks 시리즈는 당사 제품 중에서 고속으로 정밀 모터 제어를 쉽고 빠르게 구현할 수 있는 독립형 제품입니다. PLCWorks 시리즈는 기존의 PLC 개발 환경인 래더 다이어그램 언어와 PC 개발 환경인 다양한 Visual C++/Basic/C# 언어 환경을 지원합니다. [GMC 모션제어시스템(PLCWorks) 제품군] PLCWokrs (독립형 제어 시스템) 시리즈 (나) 주문자상표 부착(ODM 방식) 전용 제어시스템(IRIS-PMC, IRIS-TMC 등)은 반도체 전공정 장비의 제어 부분을 담당하고 있으며 고속 정밀 모터제어, 센서 입력/출력, 통신을 저가로 쉽고 빠르게 구현할 수 있는 제품입니다. 반도체 전공정 장비 제어에 필요한 제어용 라이브러리를 개발하여 제공하고 있으며 사용자가 쉽고 빠르게 개발할 수 있도록 지원하고 있습니다. [GMC 모션제어시스템(ODM 방식) 제품군] 전용 시스템 (다) 소프트웨어 패키지 당사의 소프트웨어 통합 패키지인 EzSoftware(EZ 시리즈)는 고객이 선택한 당사의 제품을 편리하고 안전하게 최고의 성능으로 활용 할 수 있도록 제공하고 있습니다. [소프트웨어 패키지 제품군] 소프트웨어 (EZ시리즈) (4) RMC(로봇제어기) 등 당사의 로봇제어기인 ARC-II (Ajinextek Robot Controller-II)는 국내 로봇 시장 공략을 목표로 개발된 제품으로 일정 부분 일본산 로봇제어기를 대체하고 있습니다. 당사 자체 제작한 모션제어칩과 베이직 방식의 로봇 언어 컴파일러를 내장하고 있고, 다양한 종류의 모터와 엔코더에 대응 가능하며, 고속/고정밀 모션제어에 탁월한 성능을 발휘하는 범용 로봇 제어기입니다. [RMC 제품군] RMC 로봇제어기 (ARC 시리즈) 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 구분 2024년도 (제28기) 2023년도 (제27기) 2022년도 (제26기) 상용전자부품(IC, 커넥터류) PCI9052G 자체개발부품 CMAC-FS ￥495 PCB SMC-2V04 IPC(부속포함) 시장에 출시된 지 15년 이상 된 원자재들(Old Part, XILINX, LATTICE 등)의 단종으로 인해 신규 대체품 검토 및 일부 적용 중입니다. 개발 완료 전까지는 기존 재고 확보가 필요하며 개발 기간에 따라 재고는 변동될 수 있습니다. 나. 주요 매입처 및 회사와 특수관계 여부 매입유형 품 목 주요거래처 원재료 상용전자부품(IC, 커넥터 등) WT테크놀로지, 다올시스템, 애로우일렉트로닉스 등 PCB 이오에스 케이스 디앤에이치, 신원ENG 케이블 씨에이치텍, 에이스테크닉스 등 외주가공비 SMT M모드, 환화 상기의 주요 거래처와 특수관계는 없습니다. 다. 생산능력 당사는 모션제어 칩을 핵심 경쟁력으로 하는 반도체 설계전문회사로서 PCB 기판 제작, 케이스 가공품 제작, SMT 작업 등 제품 생산 부문의 대부분을 외주 가공하는 형태를 가지고 있습니다. 이는 모션제어 사업의 특성상 모션제어 칩 설계 능력의 중요성이 높기 때문이며, 당사는 우수한 기술인력 및 지적재산권 확보를 통한 기술경쟁력을 중심으로 사업을 수행하고 있습니다. 위와 같은 이유로 당사는 생산설비 및 생산인력을 반제품 수입 공정, 반제품 조립 공정, 외주 가공품 검사 공정, 완제품 출하 검사공정에 국한하여 활용하였습니다.최근 늘어난 주문과 신규사업 대응을 위해 구미 2사업장을 마련하여 생산라인을 구축하였으며, 23년 말부터 다관절로봇, 스카라로봇 등을 생산하여 납품하고 있으며 24년부터 생산량을 늘려가고 있습니다. 라. 생산시설 현재 구미지역에 생산을 위한 사업장을 운영하고 있으며, 최근 늘어난 주문과 신규사업 대응을 위해 구미 2사업장을 마련하여 생산라인을 구축하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 내용 투자기간 대상자산 투자금액
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모션제어사업 등 SMT장비 등 기계장치 비품 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원, USD) 매출유형 부 문 2024년도 (제28기 2023년도 (제27기) 2022년도 (제26기) 제품 GMC 모션제어칩 수출 내수 소계 모션제어기 수출 내수 소계 RMC등 로봇제어기등 수출 내수 소계 용역 등 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 합계 나. 판매 절차 및 경로 (1) 판매절차판매절차에 대해 자세히 설명하면 다음과 같습니다. 먼저 영업그룹의 영업팀에서 당사 제품에 관심을 가질 수 있는 잠재적 고객사에 대한 정보를 수집하고, 제품 설명과 고객 설득 등 영업 활동을 수행합니다. 고객사가 당사 제품에 관심을 가지게 되면 영업그룹에서 자사 제품의 종류 및 기능 범위에 대해 고객사와 논의하여 최적의 제품선택 결정을 하게 됩니다. 이 결정에 기반하여 영업팀은 제품 공급 조건(가격, 수량, 납기, A/S), 기술 지원 범위, 필요시 기술 지원비용 등 비즈니스 모델을 고객사와 협의하여 결정하게 됩니다. 고객사에게 당사 제품이 전달되어 기술 지원이 시작되면 이때부터는 기술지원팀에서 담당을 하게 됩니다. 고객사 제품이 출시되기 전에 고객사 제품의 조립 및 검사 즉, QA 작업은 제조품질그룹에서 맡게 됩니다. 전문물류회사 또는 영업팀을 경유하여 고객사에 제품이 출시된 이후에는 영업팀은 고객사로부터 제품 대금 회수 및 정산 업무를 경영지원실과 함께 맡게 됩니다. (2) 판매경로 판매 경로는 고객사(반도체/스마트폰 제조 및 검사장비업체, 제조용 로봇업체)를 대상으로 당사에서 직접 판매하는 방식과 판매/특약대리점을 경유하여 판매하는 간접 판매 방식 등 두 가지로 크게 나눌 수 있습니다. 판매경로 당사는 범용적이고 표준적인 모션컨트롤 제품을 개발/제조하여 고객사에 직접 판매하거나 자동화 부품을 판매하는 대리점 및 장비 소프트웨어 개발 사업을 영위하는 특약대리점을 통하여 고객사인 각종 자동화 제조/검사장비들에게 공급되고 있습니다. 최근에는 반도체, 스마트폰, OLED, PCB 등의 제조 및 검사 장비 업체의 경우 삼성, LG, Hynix 등의 전방산업 대기업들의 지속적인 설비투자의 후광효과를 기반으로 세계적 경쟁력을 확보하고 글로벌 판매 성과를 달성하는 업체들이 꾸준히 증가하고 있습니다. 이들 장비업체가 당사의 주요 고객 대상 업체들로서 당사의 지역별 3개 국내영업 사무소에서 표준/특화제품을 지속적으로 공급하고 동반성장의 상생원칙 기반 하에 거래되고 관리하고 있으며 이러한 영업정책을 강화 발전시켜 갈 것입니다. (단위 : 천원, %) 구분 2024년도 (제28기 3분기) 2023년도 (제27기) 2022년도 (제26기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 직접매출 대리점매출 합계 (3) 판매전략 (가) 중견 장비 기업 대상 ODM 영업 강화 당사의 주력 판매 전략중의 하나로 반도체 및 스마트폰 중견 장비 업체를 대상으로 해당 장비 업체의 전용 제어기를 개발하여 공급하는 ODM 영업 전략입이다. 이 전략은 해당 장비 업체와 자사(모션제어기 전문 업체) 상호간의 경쟁력 우위 요소가 결합된 Win-Win 전략으로 국내 3개 영업 사무소에서 직접 담당하고 있습니다. 중견 장비 업체와의 ODM 제어 장치 개발, 공급 사업은 중견 장비 업체로 부터 안정적인 매출을 확보할 수 있으며 채권 회수가 용이하다는 장점이 있습니다. 중소 고객의 경우, 경기 변동에 따른 재무 건전성 악화로 인한 리스크 관리가 어렵고, 당사 재무제표를 악화시킬 수 있으므로, 당사는 전방산업(반도체, 스마트폰, OLED, PCB, FPD, 태양광, 바이오, 제조용로봇, 공장자동화)의 중견업체들과의 ODM 제어기 개발, 공급을 위한 영업 활동에 노력하고 있습니다. (나) 범용 표준제품의 판매 강화 중견 장비 업체와의 ODM 개발 및 공급은 매출액이 크고 채권회수의 위험회피를 통하여 안정적 성장을 도모할 수 있는 장점이 있으나 중견, 대기업군에 속하는 업체들과의 거래 성사를 위해서는 첨단기술 개발과 더불어 높은 제품 신뢰성이 요구되므로 단기 전략보다는 중기 영업 전략에
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적합합니다. 기본적으로 당사가 확보하고 있는 기술력을 통해서 고가의 외산 모션제어기를 국산화하고 국산 모션제어기 제품의 신뢰성을 확보하여 보다 광범위한 고객과 전 산업을 망라하는 수요층을 대상으로 범용적이고 표준제품을 생산, 판매하는 전략이 필요하며 이는 당사가 창업 이래 지속적으로 구사한 기본 판매 전략으로 이를 통하여 당사 매출의 근간을 이루고 있습니다. 이러한 범용 표준제품의 수요처는 광범위하고 전방산업군도 전체산업을 망라한다 해도 과언이 아닌 만큼 경기변동에 따른 위험, 대기업 납품으로 인한 단가 압력 위험, 매출 의존 위험으로 부터 벗어날 수 있어 안정적인 매출신장을 확보 할 수 있습니다. (다) 모션제어기와 연관된 부품 국산화 업체들과의 연계 비즈니스 강화 모션제어기와 연관된 부품(기계구동 요소 및 엑츄에이터 등)을 국산화하고 있는 개발/제조업체들과의 연계 비즈니스를 강화하여 제품판매 및 응용범위를 확대하는 것입니다. 기술적 연관성이 높은 개발 업체들과의 협력을 통한 비즈니스 시너지를 향상시켜 단위 판매당 매출액을 높이는 효과를 창출합니다. 국내 로봇기구 업체들로부터 제어기 국산화에 대한 요구를 지속적으로 요청받고 있는 상황입니다. 또한 산업용 모터인 Linear Motor, 초음파모터, Servo Motor, BLDC Motor, Stepping Motor 개발업체들도 모션제어기를 자체 개발하기 보다는 전문업체(당사)와의 협력을 통하여 부족한 기술과 제품을 보완하는 비즈니스 형태를 선호하고 있습니다. (라) 해외 판매망 구축을 통한 수출 촉진 정부지원(중소기업진흥공사, KOTRA, 무역협회, 수출보험공사) 해외마케팅 프로그램에 지속적으로 참여하여 선진 국가 및 신흥공업국 등에 대한 해외 판매망 구축은 당사의 해외진출 전략의 중요한 수단입니다.(마) 주요 매출처당사는 대리점을 통한 간접 판매방식을 확대하고 있으며, 특정 고객에 대한 의존도가 높지 않은 편입니다. 따라서 전체 매출에서 10% 이상 매출을 점유하는 고객이 없으며 고객별 매출 분산도가 높은 편입니다. 다. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 모션제어 칩 개발 및 국산화 업체로 경쟁기업과 비교하여 원재료의 비중이 높지 않고, 현재 수출, 수입 비중이 높지 않으며 차입금 규모가 크지 않습니다. 이에 따라 금리, 원재료 가격, 환율 및 기타 시장 변수에 의한 자산이나 손익 등에 예상치 못한 손실을 일으킬 가능성이 크지 않습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요,(가) High-end 모션 제어기 개발을 통한 GMC 시장 확대 제조 및 검사장비에 적용되어 판매되고 있던 당사의 Middle-end 모션 제어용 부품과 플랫폼을 해외 선진 제품들이 90% 이상 점유하고 있는 High-end 모션 제어 시장에서 적용될 수 있도록 기술과 제품을 개발하고 있습니다. 당사는 Middle-end시장에서 이미 모션 제어 ASIC 부품인 CAMC(Computer Aided Motion Control)를 사용하여 성능 및 가격 경쟁력을 확보하였으며 해당 시장에서 30% 이상의 점유율을 확보하고 있습니다. Middle-end 시장에서의 축적된 기술 개발 경험과 시장 경험을 토대로 High-end 시장에서 필요한 요소기술(고정도 고정밀 고급 모션 제어 알고리즘과 공정 장비별 기술적 요구조건 파악 등)을 확보하고 있습니다. 이러한 고급 모션 제어 알고리즘을 탑재할 수 있는 High-end 모션제어용 부품을 SoC형태로 개발하고 이 SoC가 탑재된 High-end 모션 제어기 플랫폼이 개발된다면 제조 및 검사장비에서 부가가치와 가격이 높은 외산 제어기를 대체할 수 있습니다. 또한 이는 국내 장비 회사 입장에서는 가격, 납기, 품질, 기술 지원 등을 고려할 때 경쟁력을 강화하는 방법이기도 하여 관심을 갖고
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당사의 High-end 모션제어용 부품과 플랫폼에 대한 국산화 지원이 있을 것으로 기대됩니다. (나) 로봇 제어기 개발을 통한 RMC 시장 확대 로봇용 제어기에는 기본적으로 모션 제어 기능이 포함되고 로봇 언어, 기구학 처리기능 등 별도의 로봇 기구를 제어하기 위한 기능 등이 요구됩니다. 로봇 제어 시장에서 요구 되는 기술 구현과 시장 경험을 위해서 당사는 ARC(Ajin Robot Controller)를 개발하여 제조 지원 로봇, 특히 WTR(웨이퍼 이송 로봇), LTR(LCD 글라스 이송 로봇)등에 적용, 판매하고 있습니다. 향후 다가올 로봇 시장에서 당사가 확보하고 있는 모션 제어 기술을 바탕으로 지능형 및 서비스 로봇에서 필수적인 모션 및 모터 제어용 부품을 개발하여 로봇 시장으로의 진출을 꾀하고자 합니다. 지능형 및 서비스 로봇은 기본적으로 이동성이 요구되어 배터리로 전원이 공급됩니다. 이러한 요구조건에서 성능이 만족되면서 소형화, 저전력화, 가격 경쟁력을 확보하기 위한 방법으로는 부품을 개발하는 것이 중요한 기술 요소입니다. 당사에서는 산업통상자원부의 산업원천기술개발 사업을 통해 “제조 및 서비스 로봇을 위한 8축 이상, 모션주기 1 msec 이내 멀티프로세서가 내장된 네트워크 기반 모션제어용 SoC 및 모듈 개발” 과제를 수행하였으며 이를 통해 로봇 제어 및 구동에 관련된 핵심 부품 개발을 진행하고 있습니다. 또한 핵심 로봇 제어 및 구동 칩을 활용하고 ARC(아진로봇 제어기) 개발 경험을 활용하여 로봇 제어용 플랫폼을 개발할 예정입니다. (2) 연구개발 담당조직 구분 담당업무 역할 HW 개발그룹 커머셜(Commercial) 제품 Hardware 개발 - 모션제어기의 Hareware Platform - 실시간 Imbedded System - IPC 표준 고속 Bus Interface - EtherCAT 등 산업용 Network Master/Slave Interface - 반도체 공정제어 및 Interface Module고객맞춤(Customized) 제품 Hardware 개발 - 반도체 장비 등 공정제어 및 Interface용 Module - ODM 개발 SW 개발그룹 모션기술 TF 그룹 모션제어 핵심 요소기술 개발 - 모션제어기 System Platform - 차세대 모션제어 Kernel 요소기술 개발 - System Platform - 모션제어 Kernel (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024연도 (제28기) 2023연도 (제27기) 2022연도 (제26기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 정부지원금(차감) 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (4) 연구개발실적 연구과제명 다양한 다관절 상용로봇에 적용이 가능하고 빈피킹 및 이적재 작업에 특화된 지능형 컨트롤러 기술 개발(19.04.01~22.12.31) 지원기관 산업통상자원부 연구기관 아진엑스텍 연구결과 물류 및 제조현장의 상자 또는 파레트상의 혼재된 피킹 대상물을 인식하여 피킹하고 이적재할수 있는 인공지능 기반 피킹 솔루션개발 - AI 가속기 내장 스마트 컨트롤러 개발 ·AI 기능 구현 가능한 GPU 내장 컨트롤러 개발 ·AI 가속기 내장 스마트 컨트롤러 개발 및 현장 적용 ·현지화 프로그램 개발 및 현장 적용 실증 실시 - UI/UX 인터페이스 기술, 이종 로봇간 전이/공유, 제어기 통합 및 적용 기술 ·다종로봇 인터페이스 검증 및 사업화를 위한 로봇제어기 ·직관적이고 편리한 사용을 위한 사용자 UI/UX 인터페이스 기술 - 개방형 로봇 제어기 소프트웨어 플랫폼 개발 ·ROS(ROS-I, ROS 2.0)를 활용한 플러그인 아키텍처 기반 시스템 통합프레임워크 개발 ·파지조작 플래닝, 센서장치 및 다관절 로봇제어기 연동 SW공통 인 터페이스 개발 ·다관절 로봇 작업 계획 언어 정의 및 실행 엔진 개발 ·로봇 작업 계획의 실행상태 동기화, 자동복구 및 모니터링을 위한 실행 엔진개발 ·이종 로봇 셋업 및 원격 유지관리를 위한 로봇 파라미터 컨피규레 이션 기술개발 - 임베디드
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시스템에서 운영가능한 인공지능 기반 파지 조작 개발 ·인공지능 기반 혼재환경 피킹 및 이적재할 수 있는 피킹 솔루션 개 발 - Eye on wrist 방식 피킹 솔루션 및 피킹 성공유무 자동 평가시스템 개 발 - 임베디드 및 FPGA상에서의 피킹 솔루션 최적화 - 인공지능 기반 박스 이적제 기술 개발 - 표준화(비전솔루션 설치/운용, 피킹 대상물 등록 운용 관련) - 빈피킹 최적화를 위한 센서 개발 및 교시 최소화 알고리즘 개발 ·빈피킹 최적화를 위한 센서 시스템 개발: 소형 Projector, 3D 측정 센서, 광학 추적 시스템이 결합된 센서 시스템 개발 ·교시 최소화를 위한 모사 실험 시스템 개발 ·반자동 교시 알고리즘 개발: 프로젝터를 이용한 교시점 표시 알고 리즘 개발 ·마커와 추적 시스템을 이용한 자동 교시 시스템 개발 - 다종 로봇 제어기 공통 파지·조작 기술: 물류 및 제조현장의 상자 또 는 파레트 상의 혼재된 피킹 대상물을 인식하여 피킹하고 이적재 할 수 있는 인공지능 기반 피킹 솔루션 개발 - 3D 비전시스템 기반의 빈피킹 작업 교시 기술: 3D 비전 시스템을 이 용한 교시 기술 및 제품화를 위한 전용 센서 시스템 개발 - 개방형 로봇 제어기 소프트웨어 플랫폼 기술: 다종의 다관절 로봇과 연동하여 파지/조작 태스크를 수행할 수 있도록 지원하는 소프트웨어 플랫폼 기술 개발 성공판정 진행 중 기대효과 당사의 기술력과 국내 및 국외 반도체, LCD 장비의 시장 진입과 국내외 레퍼런스 확보를 통한 베트남 및 아세안 시장을 진입을 위한 기술을 개발 및 핵심 부품 및 모듈 경쟁력을 확보하고, 수요기업 및 시장 요구 사항을 반영한 상품성 조기 극대화 및 해외 수요 기업 확보로 매출 기반 조기 구축함 상품화내용 물류 및 제조현장의 상자 또는 파레트상의 혼재된 피킹 대상물을 피킹하고 이적재할 수 있는 솔루션 상품화 연구과제명 스마트 팩토리용 저가형XR 디바이스 상용화 제품 개발('21.04.01 ~ '22.12.31) 지원기관 과학기술정보통신부 연구기관 아진엑스텍 연구결과 기존 IoT 기반의 스마트 팩토리 관제 시스템에 XR 디바이스를 접목한 스마트 팩토리 제품 관제 솔루션 개발 내용>- 스마트 팩토리용 IoT 디바이스 개발 및 관제 소프트웨어 기술 개발- 스마트 팩토리용 XR 디바이스 OLEDoS 패널 및 광학모듈 개발- 스마트 팩토리용 XR 디바이스 제품 개발- XR 기반 스마트 팩토리 운영 및 모니터링 솔루션 개발 - 스마트 팩토리용 IoT Device 및 XR 기반 관제 소프트웨어 기술- 스마트 팩토리용 설비 운영·모니터링을 위한 데이터 연동 기술 개발- XR 디바이스 OLED 기반 고휘도 마이크로 디스플레이 패널 제작 기술- 고시야각 OLED 기반 마이크로 디스플레이용 광학계 설계/제작 기술- 스마트 팩토리용 XR 디바이스 제작 기술- 안드로이드 기반 스마트 팩토리용 테더드 타입 XR 디바이스 App 개발 성공판정 진행 중 기대효과 - 본 사업을 통한 스마트 팩토리용 XR 디바이스 기술을 선도할 예정이 며, 이를 바탕으로 다양한 신규 시장 창출이 가능함- 중소규모 전기 전자 부품 제조 현장, 자동차 생산공장 등 다양한 스마 트 팩토리 기반의 생산 라인에 적용 가능- 스마트 팩토리용 산업현장 XR 증강 서비스 기술 플랫폼을 토대로 다 양한 산업현장에 적합한 UI를 적용 기대- 기존의 스마트팩토리 작업의 한계를 극복할 수 있는 효과적이고 효율 적인 관리할 수 있는 시스템 제공 가능- 기존에 해외에서 수입되던 주요 광학모듈 핵심부품에 대한 기술 자립 도를 달성- XR 디바이스의 주요 핵심 부품 중 하나인 마이크로 디스플레이 및 광 학계의 특성을 대폭 개선할 수 있는 핵심원천기술 확보 가능- 개발된 기술은 국내 광학 부품 및 마이크로 디스플레이 모듈의 수입대 체와 수출 증대 기대 상품화내용 스마트 팩토리용 저가형XR 디바이스 제품 개발 및XR 기반 스마트팩토리를 운영 관리할 수 있는 솔루션 상품화 7. 기타 참고사항 가. 특허권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 모터의
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회전속도제어장치 김창호 특허청 특허권 노이즈제거용 필터를 내장한 회전정보추출장치 김창호 특허청 특허권 고속분산 모션제어시스템 및 제어방법 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 스마트 모니터링 장치 ㈜아진엑스텍 모션시스템 특허청 실용신안 로봇 제어기 케이스 ㈜아진엑스텍 ARC-II 특허청 디자인 로봇 제어용 티칭 펜던트(teaching pendant) ㈜아진엑스텍 ARC-II 특허청 디자인 로봇 제어기 케이스 ㈜아진엑스텍 ARC-II 특허청 특허권 모터 제어용 연산장치 ㈜아진엑스텍 CAMC-QI 특허청 특허권 모션 프로파일 생성 방법 ㈜아진엑스텍 CAMC-QI 특허청 특허권 다중 프로토콜 전송 장치 ㈜아진엑스텍 CAMC-SoC 특허청 특허권 네트워크 기반 모터제어 시스템온칩(SoC) 및 모터제어방법 ㈜아진엑스텍 CAMC-SoC 특허청 특허권 고분해능 디지털 아날로그 컨버터 및 그 제어방법 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 산업용 네트워크 프로트콜 통합 모듈 장치 및 그 제어방법 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 실시간 모션제어 궤적발생을 위한 모션제어 SoC 및 그 제어방법 ㈜아진엑스텍 CAMC-SoC 특허청 특허권 무선 티칭 펜던트를 이용한 다중로봇 제어장치 및 그 제어방법 ㈜아진엑스텍 ACR-II 특허청 특허권 ㈜아진엑스텍 CAMC-SoC 해외특허(US) 특허권 ㈜아진엑스텍 ARC-II 해외특허(US) 특허권 산업용 분산 네트워크 확장 슬레이브 모션 SoC 및 모션 어댑터 모듈 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 산업용 분산 네트워크 가상 슬레이브 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 산업용 분산 네트워크 시뮬레이터 슬레이브 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 산업용 분산 네트워크의 데이터 전송 방법 ㈜아진엑스텍 제품군 특허청 특허권 산업용 모션 제어의 동작 기록 및 분석 시스템 및 그 방법 ㈜아진엑스텍 Y.FAI Blue 산업용 모니터링 장치 특허청 특허권 터치스크린을 포함하는 휴대용 단말을 이용한 로봇 장치 제어 방법 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 무인 이송로봇의 운행을 위한 통신 방법 ㈜아진엑스텍 특허청 특허권 휴대용 단말을 이용한 로봇 제어 방법 ㈜아진엑스텍 특허청 나. 시장여건 및 영업개황 등 (1) GMC 산업의 특성 (가) GMC 산업의 개요모션제어는 크게 PLC, CNC, GMC 시장으로 구분됩니다. 고전적으로 CNC와 PLC 기술 위주로 산업자동화가 진행되었으나, 근래 들어 PC기반기술과 IT기술이 발달하면서 범용성이 강조된 GMC가 성장세를 보이고 있습니다.GMC는 범용 CPU를 이용한 고도의 연산능력과 최신기술의 다양한 산업용 통신기술을 융합하여 첨단 IT 산업 자동화 장비가 요구하는 범용성, 개방성, 실시간성, 대용량 데이터 처리가 가능합니다. 소량 다품종, 고속/고정밀 마이크로, 나노크기의 IT제품을 제조/검사하는 최첨단 산업자동화 장비에서 광범위하게 사용되고 있습니다. GMC는 범용 CPU를 이용한 고도의 연산능력과 최신기술의 다양한 산업용 통신기술을 융합하여 첨단 IT 산업 자동화 장비가 요구하는 범용성, 개방성, 실시간성, 대용량 데이터 처리가 가능합니다. 소량 다품종, 고속/고정밀 마이크로, 나노크기의 IT제품을 제조/검사하는 최첨단 산업자동화 장비에서 광범위하게 사용되고 있습니다. (나) GMC 산업의 성장성 20세기 후반 IT산업의 태동과 함께 전자, 반도체 기술의 급속한 발달과 시장 확산에 힘입어 최첨단 제조 산업인 반도체, 전자조립, 디스플레이 산업이 혁신적 발전을 이루게 됨에 따라 이들 산업의 특징인 다품종, 대량생산과 짧은 제품 수명주기를 지원하기 위한 첨단 제조/검사 자동화 장비들이 필요하게 되었습니다. 이러한 첨단 자동화 장비는 핵심 기능중의 하나인 모션제어 기술에 있어 공급자 위주의 폐쇄형 CNC, PLC 기반의 전통적 모션제어 방식과는 다르게 고속, 고정밀, 다축, 실시간 제어 기술과 사용자 주도형의 폭 넓은 개방성을 요구받게 되었습니다. 이에 따라 Intel사의 고속 범용 CPU가 PC 산업의 급속한 발전과 함께 CNC에서만 가능했던 고차원 수치연산과 부동소수점 계산을 가능하게 하여 GMC라는 범용/개방형 고속,
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고정밀 모션제어 기술이 탄생하게 되었고 광범위한 시장을 형성하였으며 이 시장은 21세기 들어서부터 급성장 하고 있는 신산업 분야입니다. (다) 경기변동과의 관계당사의 산업자동화 장비용 모션제어 제품은 설비투자와 연결되어 있어서 경기 변동성과 연관이 있으나 범용성과 개방성을 기반으로 산업자동화 전반에 광범위한 시장을 형성하고 있어 영향력은 제한됩니다. 당사가 주력하고 있는 GMC 사업부분의 Middle-end 제어기 제품은 반도체 장비, 스마트폰 장비, OLED 장비, PCB 장비, 배터리 제작 장비와 같은 다양한 장비에서 적용 가능하여 특정 장비 산업에 기술적으로 종속되지 않는 위험 분산이 가능한 포트폴리오 모델이 구축되고 있습니다. 또한 당사의 제품과 기술은 경기가 호황기일 경우 시장진입이 완료된 제품의 시장 확산을 통한 매출이 성장하며, 경기가 불황일 경우 매출 감소로 자금회전율이 저하되나 장비업체들의 경쟁력 강화를 위한 연구개발 투자가 늘어나면서 신규제품의 시장진입 기회요인으로 작용하는 상호보완적인 관계를 가지고 있습니다. [GMC사업과 경기변동 관계] 구분 GMC 사업 사업내용 제조 및 검사 장비용 모션제어 칩, 모듈, 시스템 개발공급 판매형태 범용, 표준규격 판매 (직간접 시장공급) 주요시장 반도체, 스마트폰, FPD/OLED, PCB/SMT 경기호황기 기존시장 확산 및 매출성장 기회 경기침체기 신규시장 진출 및 연구개발 기회 (자료출처 : 회사자료) (2) GMC 국내외 시장여건(가) 시장 현황현재 국내시장은 IT제품에 대한 전방산업의 글로벌 경쟁력 강화를 기반으로 대규모 설비투자가 지속되고 있으므로 시장규모가 점점 확대되면서 경쟁 또한 점점 치열해 지는 양상을 보이고 있습니다. 자동화장비 제어기 또는 제어장치는 고도의 전문기술을 요하는 바 해당공정과 기계구동부품 및 전자제어, 프로그래밍 등 다방면의 종합적 엔지니어링 기술로서, 일반적으로 장비 업체(장비설계와 공정), 외주협력업체(프로그래밍, 조립), 부품공급업체(해당분야 전문기술제공)등의 협업으로 장비가 개발되어 집니다. 따라서 현장으로부터 다년간 신뢰성 검증을 통한 브랜드 인지도가 확보 되지 않은 제품의 경우 진입자체가 불가한 차별적 완전경쟁 시장입니다. 또한 제어장치 개발업체에서 만든 개발지원용 함수를 사용해야함에 따라 마케팅과 기술지원 능력이 수반되는 작업으로 신규업체가 진입하여 단기간에 경쟁력을 확보할 수 없는 분야입니다. 이러한 자동화장비 제어기는 각 장비의 특성에 따라 GMC(모션제어 위주의 장비)와 PLC(대규모 IO제어 위주 장비)가 나누어집니다. GMC와 경쟁 기술인 PLC은 I/O 시퀀스 제어 목적에 적합하고 GMC는 모터 및 비젼 제어 목적에 적합하여 산업용 모터가 많이 사용되는 현대 장비 제어에는 GMC가 유리합니다. 또한 장비 프로그램 개발자의 Visual Programming(GMC)과 Ladder Programming (PLC)의 숙련도 여부도 제어기 선택의 중요 요소이며, 근래 들어 Visual Programming 전문가가 증대되고 있는 추세입니다. (나) 경쟁 상황국내에서는 자동화 장비 제어 시장에서 다수의 업체가 직, 간접적인 경쟁을 하고 있습니다. 특히 국내에는 해외 업체 다수가 GMC 및 PLC 시장에 진출해 있습니다. GMC 시장의 규모, 경쟁상황에 대한 공신력 있는 객관적인 분석자료는 없는 상황입니다. (3) RMC 산업의 특성(가) RMC 산업의 개요로봇 제어기란 메카니즘을 제어하는 프로그램이 가능한 전자적인 제어장치를 말합니다. 제조용 로봇의 제어 시스템은 GUI(그래픽 유저 인터페이스), MCK (Motion Control Kernel), PLC 및 PC 플랫폼 등으로 이루어집니다. 로봇제어장치를 형태별로 분류하면 독립형제어기, PLC 로봇제어기, 임베디드 로봇제어기, PC기반 로봇 제어기 등이 있습니다. 독립형 로봇제어기는 로봇제어기의 주제어부 부분만을 별도의 독립모듈로 만든 것이며 PLC 로봇제어기는 특수 로봇 제어용 모듈의 기능을 사용하여 기구학 연산을 수행합니다. 임베디드 로봇제어기는 메이커에서
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로봇과 함께 공급하는 제어기로 최근 로봇 산업이 다품종 소량화 되면서 개방화를 시도하고 있습니다. PC기반 로봇제어기는 로봇 모션제어 기능을 활용 PC 플랫폼에서 제공하고 있습니다. 최근 로봇제어기의 추세는 폐쇄적인 PLC 기술에서 PC기술의 발달과 개방화 요구에 따라 RMC(범용 로봇제어기)로 이동하고 있습니다. (나) RMC 산업의 성장성 및 경기변동과의 관계 국내 로봇시장 규모는 2023년 생산 기준 약 5.2조원입니다. 로봇산업 분야별로 살펴보면 제조지원분야(49.0%), 부품분야(33.8%), 전문서비스분야(9.9%), 개인서비스분야 (7.2%)로서 제조용 로봇생산이 대다수를 차지하고 있습니다. 국내 로봇 부분별 생산현황 (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 제조용 로봇 전문서비스로봇 개인서비스로봇 로봇 부품 및 부분품 총계 (자료출처 : 한국로봇산업진흥원 2023 로봇산업 실태조사 결과보고서, 2024.12.20) 국내 로봇용 부품 및 구분품 생산은 2023년 기준 약 1.9조원 규모로 전년대비 약 2.7% 증가를 보이고 있습니다. 로봇산업 시장의 성장율은 3.0%의 증가세를 보이고 있으며, 로봇부품 시장 또한 증가세를 보이고 있습니다.로봇 부품 시장의 상세 시장규모는 아래와 같습니다. 표 국내 로봇용 부품 생산현황 (단위: 백만원) 구분 2023년 2022년 2021년 로봇용 구조부품 및 구분품 로봇용 구동부품 및 구분품 로봇용 센싱부품 및 구분품 로봇용 제어부품 및 구분품 로봇용 소프트웨어 기타 로봇용 부품 및 부분품 총계 (자료출처 : 한국로봇산업진흥원 2023 로봇산업 실태조사 결과보고서, 2024.12.20 [RMC사업과 경기변동 관계] 구분 RMC사업 사업내용 제조용 로봇을 위한로봇용 제어기, 티칭펜던트 판매형태 범용, 표준규격 판매 (직간접 시장공급) 주요시장 제조용 로봇시장 경기호황기 시장의 변동율 미미 (최근 10년간 지속 연평균 24.4% 성장) 경기침체기 (자료출처 : 회사자료) (4) RMC 국내외 시장여건(가) 시장 경쟁상황국내 로봇기술은 중화학 공업용 대형 로봇을 통해 국내로 기술이 도입되었으나 IMF금융위기를 거치며 국내 산업발달이 자동차, 조선 등에서 IT로 진화하면서 IT산업에 부합하는 형태로 발전해 가고 있습니다. 현재는 시장이 보다 다변화하여 로봇은 제조지원용 로봇에서 인간 생활과 밀접한 관련이 있는 서비스 로봇분야로 발전해 가고 있습니다. 과거에는 대기업 위주로 진행되던 로봇산업이 중소기업 업종으로 전환되면서 막대한 자본과 인력이 필요한 기술개발은 점점 축소되었으며 과거 대기업들이 투자한 인력 인프라를 기반으로 중, 소형 로봇업체들이 IT산업을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. 제조 지원용 로봇제어기 분야에서는 FANUC, YASKAWA, IA Robot, KUKA, SIEMENS등 글로벌 로봇기업들이 국내 시장을 과점하고 있습니다. 이러한 상황에서 국내 중소기업들은 고가의 선진국 제어기들을 사용해야 하는 실정이며, 이에 따라 당사에서는 단기간의 사업성과 보다는 국내 중소형 로봇기업들과 협업하여 제품을 개발함으로써 시장을 창출 해 나갈 계획입니다. (나) 향후 전망대규모 반도체 설비투자의 후방효과로 인하여 제조지원용 로봇 특히 웨이퍼 반송용 로봇(WTR) 및 반도체장비 부품으로 공급되는 직교좌표 로봇(Cartesian Robot) 등의 매출이 로봇시장을 견인할 것으로 보이고 전문서비스 로봇들도 정부 및 업계의 노력으로 시장창출 노력이 지속될 것이며 중견기업과 대기업들의 시장 참여로 시장진입시도가 높아질 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 회사의 사업 개요현재 당사에서 생산하고 있는 모션제어기의 대상시장은 GMC 사업의 반도체 장비 시장과 스마트폰(이동통신) 장비 시장 그리고 RMC 사업의 제조용 로봇 시장 부분입니다. 그리고 GMC 사업의 OLED 장비시장, FPD 소형패널 장비시장, PCB 장비 시장 2차전지 장비시장 등은 기존에 진입한 반도체 및 스마트폰장비 시장과 제어 대상이 유사(소형, 경량)하여 시장 진입 가능성이 높다고 볼 수
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있으며 일부 시장에는 초기 진입단계인 분야가 있습니다. 또한 FAC 사업, DAQ 사업부분은 GMC 사업, RMC 사업과 기술적 유사성이 많고 기본적인 기술 개발이 완료되었으며 일부 제품이 개발되어 시장 진입 준비를 하고 있습니다. (2) 매출 전망 당사의 매출액은 외부적 요인인 경기 변동(설비투자액)요인과 내부적 요인인 신제품 개발 및 마케팅 강화 등을 통한 매출(시장) 확대 요인 등 2개 요인으로 크게 분류할 수 있습니다. 외부적 요인을 살펴보면, 당사의 기존 주요 사업부분인 GMC 부분이 반도체 장비 시장, 스마트폰 장비 시장 부분에 진출하여 매출이 다변화 하고 있어 외부적 요인에 의한 위험이 보완되고 있으며, 향후 2차전지, OLED, PCB 등과 같은 차세대 장비에도 시장 진출이 가능하여 외부 경기 변동에 의한 위험 분산 효과와 지속적인 매출 성장이 가능할 것입니다. 내부적 요인을 살펴보면, 연구개발 강화를 통한 제어기의 주요 핵심 부품을 국산화하여 원가 경쟁력을 확보하고 시장 확대를 지속하여 현재 20~30% 수준의 국산화율과 시장점유율을 확대한다면 외적 위험 요인(경기변동에 의한 사업적 위험)을 상당 부분 극복하면서 지속적인 성장이 가능할 수 있을 것으로 기대 합니다. 또한 영업팀에서 담당하는 Sales 부문과 연구개발그룹 및 기술지원팀에서 담당하는 제어기 국산화 시장 적용은 외적 위험 요인을 보완할 것입니다. (3) 시장 점유율 경쟁상황국내 주요 GMC 시장의 규모, 경쟁상황에 대한 공신력 있는 객관적인 분석자료는 없는 상황입니다. 다. 사업부문별 주요 재무정보 당사의 주요 사업부문은 모션제어 사업부문으로 사업부문별로 자산, 매출액, 영업손익을 포함한 주요 재무정보를 별도로 작성하지 않습니다. 또한 공시대상기간 중에 새로운 사업부문을 추진하였거나 추진하기로 이사회 등에서 결의한 신규사업이 없습니다.