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한국정보공학 — 사업보고서 (2024.12)

IT유통(PC, 노트북, 서버) 교육서비스(IT 교육서비스 등) 수입수수료(샵링커 서비스 등) 기타(창업투자, 임대수익 등) 합계 주) 상기 매출액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매조직1사업부문, 4사업부(2) 판매경로생산자 → 한국정보공학 → 소매점 → 소비자생산자 → 한국정보공학 → 소비자(3) 판매조건신용기간 및 대금결제 방식에 따라 다양한 조건으로 판매하고 있습니다. 다. 판매전략 유통업에서 가장 중요한 부분은 우수한 소매점을 확보하고 육성하는 것입니다. 유통망의 양보다는 질에 초점을 맞추고 소매점에 지속적인 지원을 통해 안정적인 영업망을 구축하는데 중점을 두고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장현황과 위험관리 연결재무제표 주석 '31.위험관리' 및 별도재무제표 주석의 '30.위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 계약현황 당사는 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 한국HPE, HPI, 한국Lenovo, H3C, Pure Storage 등과 국내 총판 계약을 체결하여 관련 사업을 영위하고 있습니다. 나. 연구개발 활동의 개요 당사는 2012.08.22. 기술연구소를 설립하고 한국산업기술진흥협회로 부터 '기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률' 제 14조 규정에 따른 기업부설연구소로 인정받았습니다.(1) 연구개발 활동의 개요당사는 신성장 동력을 창출하기 위한 모바일 및 웹서비스 등 ICT사업의 솔루션 개발연구에 집중하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 활동은 본사의 기업부설연구소에서 전담하고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제35기 제34기 제33기 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 ÷ 당기매출액 × 100] (4) 연구개발실적 당사 연구개발 사업부문에서 수행하는 주요연구 분야는 다음과 같습니다.1) 유통/프랜차이즈 전문 ERP 및 KPI, 실적 평가 분석 응용 시스템 개발2) 산업별 (유통, 교육, 공공 등) 활용가능한 실시간 분석 시스템 연구3) 웹컨텐츠 관리 체계 시스템 연구 및 시험 적용4) Mobile LBS 기반 실시간 인적자원관리 솔루션 개발5) 호텔용 컨텐츠관리시스템 개발6) Mobile LBS 기반 실내측위 기술 개발7) 비콘 통합서비스 플랫폼 키비콘 개발8) 유통물류 영업관리 ERP 개발9) e-commerce 셀러들을 위한 '셀러공간' 개발 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습 니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1990년 소프트웨어 개발업체로 시작하여 지난 2005년 IT하드웨어 유통업체로 사업을 전환한 이후 꾸준한 성장을 이뤄왔습니다. 2024년은 별도재무제표 기준 매출액 1,826억원, 영업이익 16억원, 당기순이익 44억원으로 전년 대비 매출액, 영업이익, 당기순이익 모두 성장하였습니다.지배회사의 주력사업인 ICT 유통사업의 경쟁심화와 경기악화 속에서도 별도 및 연결기준 매출액 및 이익이 모두 증가하였습니다. 2025년에도 영업조직 개편 및 우수한 유통망 선별을 통하여 매출성장과 이익개선을 이뤄내 지난해와 같은 모습을 보여드리도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 경영성과 (단위 : 백만원) 과 목 제35기 제34기 제33기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 특화된 평판형 트랜스의 핵심 기술을 기반으로 소형화, 고효율, 고출력 트랜스 및 핵심 부품을 제조하고 그와 관련된 종합 솔루션을 제공하는 기업입니다. [트랜스 주요 용어의 정의] 용어 정의 TA Travel Adaptor의 약자로 휴대용 충전기를 의미함 트랜스 트랜스포머(Transformer)의 약자로 변압기를 의미함 1차 코일 변압기 구성요소 중에서 AC전원측이 들어오는 코일부분 2차 코일 변압기 구성요소 중에서 DC전원측이 나가는 코일부분 코어 변압기 구성요소 중에서 변압과정 중 자속을 운반하는 기능을 하는 부품 몰딩코일 기존의 권선형 코일을 당사의 특허기술을 적용하여 동판을 타발한 후 사출 진행하여 만든 대체품 적층코일 기존의 권선형 코일을 당사의 특허기술을 적용하여 권선코일을 적층압착하여 만든 대체품 PPC트랜스 2차 코일을 당사 특허인 몰딩코일을 적용하고, 1차코일을 당사 특허인 적층코일을 적용하여 만든 제품 PPP트랜스 2차 코일을 당사 특허인 몰딩코일을 적용하고, 1차코일은 PCB를 적용하여 만든 제품 PSPC트랜스 트리플 와이어를 2차 코일로 보빈에 적용하고, 1차 코일은 당사의 특허인 적층코일을 적용하여 만든 제품 멀티트랜스 TV에서 멀티(Multi) 트랜스는 여러 전압 및 전류 레벨을 처리할 수 있는 트랜스로써, 특정한 출력 전압이나 전류를 제공하기 위해 설계된 다중 와인딩(권선)을 가진 트랜스를 의미함 PFC트랜스 TV요 트랜스로서 에이텀의 PFC(Power Factor Correction) 트랜스는 역률보상코일뭉치(WIRE)를 정형화하여 끼우고 고정하는 방식으로 하여 정렬상태가 고르고 높이를 낮출 수 있는 SMD(Surface-mount Devices) 타입으로 개발 라인필터 TV에서 입력 AC 전원 라인에 존재할 수 있는 불필요한 잡음 또는 간섭을 감소 또는 제거하기 위해 사용되는 부품 DCDC트랜스(인턱터) TV에서 전원공급장치에서 제공되는 DC 전압을 TV의 화면 및 오디오 앰프와 같은 다양한 구성 요소에서 필요로 하는 다른 DC 전압으로 변환하는 역할을 담당하는 제품 OBC 트랜스 OBC는 On Board Charger의 약자로 전기차 핵심부품 가운데 한 부분이며, OBC 트랜스는 전기차에 충전기가 연결될 때 전류를 받아들이는 OBC(On Board Charger)에 사용되는 고출력 트랜스임 LDC 트랜스 LDC는 Low-voltage DC-DC Convertor의 약자로 전기차 핵심부품중 한 부분이며, LDC 트랜스는 전기 자동차 전류의 급격한 변화를 억제하고 에너지를 전압형태로 저장하는 전력 변환의 핵심 소자 역할을 함 SMPS 트랜스 SMPS는 Switching Mode Power Supply의 약자로서, 스위칭 동작에 의한 전원공급장치를 의미하며 TV와 전기자동차(EV)에 모두 필요한 부품임 기자동차(EV) 모터 구동기를 위한 필름 콘덴서이며, 컨버터, 인버터 등에서 전력 변환 시에 전압을 유지시켜 일정한 전력공급이 가능하도록 하는 역할을 수행함 EMI 전자파 간섭으로 대상기기가 다른 기기에 영향을 주는 정도와 전자파의 유해성을 말함 MLCC Multilayer Ceramic Capacitors의 약자로 전기를 보관했다가 일정 양을 내보내는 '댐'의 역할을 함. 회로에 전류가 일정하게 흐르도록 조절하고 부품 간 전자파 간섭현상을 막아주는 전자회로의 중요 부품으로 전자산업의 쌀로 불림 최근 전기전자제품 시장은 필요한 제품의 범위가 확대되고, 기존 제품도 고출력, 고성능화되고 있습니다. 자동차는 내연기관에서 전기자동차(EV)로 빠르게 옮겨가고 있으며, 소형차에서 대형자로 출력도 높아지고 있습니다. 또한 필수적으로 전치자동차(EV) 충전소 및 충전기의 수요도 크게 증가하고 있습니다.기존 제품 가운데 휴대용 충전기는 고출력(25W 이상)화되고 있으며, 100W 이상의 시장 수요가 빠르게 증가하고 있습니다. TV 등 가전제품은 대형화, 프리미엄화 되고 있으며, 자연스럽게 전기의 수요가 커지고 있습니다. 반면 고객 및 시장은 무게나 부피를
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최소화하기를 원하고 있습니다. 트랜스는 전기가 소용되는 모든 제품에 필수적인 제품이고, 제품에서 차지하는 부피가 큽니다. 기존의 권선형 트랜스 제품은 최근 시장의 트랜드로 자리잡은 고출력, 대형화, 경량화 제품을 충족시키기에 한계가 있지만, 에이텀의 평판형 트랜스는 관련 수요를 충족시키기에 매우 적합합니다. 이와 같은 장점은 S사의 휴대용 충전기용 트렌스 제품 공급 경험이 증명합니다.에이텀의 트랜스는 최초 15W로 시작하여 25W에서 점유율을 확대하고, 45W는 독점 공급하며 기술력을 인정받았습니다. 이러한 흐름은 차기 예정 제품인 65W와 100W 이상의 제품에서도 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 2021년 이후에는 TV시장으로 진출하여 주로 L사의 TV 트랜스를 공급하고 있습니다. 2022년에는 기존 제품인 휴대용 충전기와 유사한 수준까지 매출이 급성장하였습니다. 추후에는 기타 주요 기업으로 납품이 확대될 예정입니다. 당사는 전기자동차에서 사용되는 트랜스의 '2차 코일'에 에이텀의 특허 핵심 기술인 몰딩 코일을 적용하여 관련 기능을 향상시켰습니다. 특히 고출력 트랜스의 에너지효율이 증가하고, 소형화와 경량화가 이루어집니다. 당사는 휴대용 충전기 트랜스에 얻은 노하우를 기반으로 전기자동차에 필요한 OBC 트랜스, LDC 트랜스, 전기자동차용 SPMS 등 다양한 제품을 개발하였습니다. 해당 제품들은 국내 대기업과 1년 이상의 협의 과정에서 기존제품 대비 우수성을 인정받고 있으며, 납품을 위한 검증 작업을 진행하고 있습니다. 전기자동차(EV)에 공급되는 전기자동차용(EV) 충전기도 각광받고 있는 시장입니다.전기자동차(EV) 충전기는 충전시간 단축이 핵심인데, 이를 위해서 고출력 제품이 필수적입니다. 그래서 고출력 제품에서 기존 권선형 제품 대비 성능이 더욱 우수한 당사의 평판형 트랜스가 주목을 받고 있습니다. 이에 따라 국내 2개 이상의 기업과 2024년 생산을 목표로 제품개발을 진행하고 있습니다. 당사의 종속회사는 에이텀 베트남 법인과 청한전자가 있습니다. 에이텀 베트남 법인은 위에서 설명한 각종 제품을 만드는 생산기지 역할을 하고 있으며, 청한전자는 MLCC 등 전자부품 유통업을 30년 동안 영위해온 기업입니다. 청한전자는 지배회사인 에이텀과 에이텀 베트남 법인과의 영업 내부거래가 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 에이텀의 사업영역은 크게 트랜스 제조업과 MLCC 유통으로 나눌 수 있습니다. 트랜스 제조는 지배기업 에이텀 본사와 에이텀 베트남 법인이 담당하고, MLCC 유통은 청한전자가 담당하고 있습니다. MLCC 부분은 유통사업이므로 아래에서는 트랜스 부문의 제품만을 설명하였습니다. 트랜스 부문은 TA부문(휴대용 전자기기 충전기용 트랜스), TV부문(TV SMPS용 트랜스 및 주변 부품), EV(전기자동차) 부품 부문, EV(전기자동차) 충전기 부문 등 4부문으로 분류할 수 있습니다. 이 가운데 TA부문과 TV부문은 현재 영위하고 있으며, EV 부품 및 EV 충전기 부문은 신규 진출을 앞두고 있습니다. 사업영역 부문 주요 제품 생산(판매) 개시연도 트랜스(제조업) TA부문 2016년 TV부문 TV SMPS용 부품(PFC 코일, 2021년 EV부품부문 2025년(예상) EV충전기 부문 2025년(예상) MLCC(유통) MLCC부문 1989년 (1) TA부문 제품(Travel Adapter, 휴대용 전자기기 충전기용 트랜스) 휴대용 전자기기 충전기는 AC전원을 DC전원으로 변환하여 전자기기를 충전합니다. 충전기 내부의 트랜스는 전력을 변환하는 장치로서 충전기의 핵심 부품이며, AC전원으로 들어오는 전기에너지를 전기장치가 사용할 수 있는 적절한 DC전원으로 변환합니다. 트랜스의 품질이 떨어지면 충전기에서 일어나는 전압 변환 과정에서 전력손실이 발생하고, 충전기에서 전자기기로 전달되는 전력의 안정성이 떨어집니다. 그러면 전자기기의 충전속도가 떨어지고, 충전기 및 전자기기에 손상을 줄 수 있습니다. 트랜스는 일반적으로 두 개의 코일(1차, 2차 코일)과 철심으로 구성됩니다. 전압
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변환을 위해 1차 코일에 입력 전류를 공급하면, 1차 코일을 둘러싸고 있는 철심을 통해 자기장이 발생합니다. 자기장으로 인해 유도전류가 발생하며 2차 코일을 통해 전기에너지로 변환됩니다. 2차 코일은 전력 변환에서 전압과 전류 강도를 조절하며 전기에너지를 전송하는데 핵심적인 역할을 합니다. 2차 코일의 설계에 따라 휴대용 충전기를 통한 전자기기의 충전 속도와 안정성이 결정됩니다. 주로 휴대용 충전기에서 이용되는 소형 트랜스는 삼중절연전선(Triple Insulated Wire)을 감은 코일을 2차 코일로 사용합니다. 소형 트랜스에 삼중절연전선을 감은 코일을 2차 코일로 사용할 경우에는 일정량 이상의 코일을 감아주어야 하므로 부품 내부의 형태 변경이 불가능하고, 1차 코일과 2차 코일 사이의 충분한 절연 내압 확보를 위해 일정한 간격을 두고 배치해야 하므로 부피가 증가하는 제품 구조 측면의 한계가 존재합니다. 이로 인한 결과로 *누설 인덕턴스(Leakage Inductance)와 **EMI(Electromagnetic interference) CE, 제품의 온도 상승에 의한 에너지 효율 감소의 문제가 발생합니다. 또한 삼중절연전선으로 감은 코일의 전선 피복을 사람이 직접 제거해야 하는 공정으로 인해 대량 생산이 어렵고 전선을 수작업으로 감는 과정에서 전선이 균일하게 감기지 않아 불량률이 높아지는 문제가 필연적으로 발생합니다. * 누설 인덕턴스 : 두 개의 권선 사이에서 발생하는 것으로 트랜스의 효율을 결정할 뿐만 아니라 기타 부품의 작동을 방해할 수도 있다. ** EMI : 전자파 간섭으로 대상기기가 다른 기기에 영향을 주는 정도와 전자파의 유해성을 말한다. 당사는 이를 극복하기 위하여 2차 몰딩 코일을 개발하였으며, 동판 프레스와 인서트 사출 금형을 적용하여 제품을 만들었습니다. 기존 권선형 트랜스 제품이 보빈(권선을 감는 틀)에 정해진 횟수의 와이어를 감는 것으로써 트랜스가 요구하는 권선비가 결정된다는 점에 착안하여, 권선 및 와이어를 감는 수에 맞추어 평판으로 프레스하여 균일하게 정렬한 뒤 사출 형상화 하였습니다.이와 같이 권선이 금형 사출로 대체되면서 기존 권선형 트랜스에 비해 제품의 부피가 줄어들고 누설 인덕턴스, EMI가 개선되었습니다. 이는 제품 효율의 극대화와 품질의 안정성 확보를 의미합니다. 이후 위 제품을 트랜스에 적용하여, PPP(Primary Planar PCB) 트랜스와 PPC(Primary Planar Coil) 트랜스를 개발하였습니다. 현재 2차 몰딩코일은 안산공장에서 생산하고 있으며, 트렌스 완제품은 에이텀 베트남 법인에서 양산 중입니다.몰딩코일이 적용된 당사의 평판형 트랜스는 기존의 권선형 코일을 사용한 트랜스에 비해 전기적 특성(EMI 마진)과 발열이 개선되었고 부피와 무게가 감소하였습니다. 최근 스마트폰과 태블릿, 노트북 등의 휴대용 전자기기의 수요가 증가하면서 충전이 빠르면서도 크기가 작은 충전기를 원하는 시장의 수요가 커지고 있는데, 당사의 몰딩코일이 적용된 트랜스는 이에 매우 적합한 제품으로 고출력 충전기에 적극적으로 적용되고 있습니다. [에이텀 TA부문 주요 제품] 15W 25W 45W ta_15w ta_25w ta_45w 65W 120W ta_65w ta_120w (2) TV부문 제품(TV SMPS용 트랜스 및 관련 제품) TV SMPS(Switched Mode Power Supply)에서 멀티(Multi) 트랜스는 여러 전압 및 전류 레벨을 처리할 수 있는 트랜스로써, 특정한 출력 전압이나 전류를 제공하기 위해 설계된 다중 와인딩(권선)을 가진 트랜스를 의미합니다. 멀티 트랜스는 전원을 공급받는 고전압 AC 입력 전압을 메인 회로에서 필요한 낮은 DC전압으로 낮춰 변환합니다. 이 트랜스는 TV의 다양한 구성요소(TV오디오, 비디오 처리 회로, 백라이트 등)의 다양한 전압(MULTI)을 제공할 수 있도록 여러 개의 와인딩(권선)을 가지고 있습니다. 여러 개의 와인딩(권선)이 하나의 트랜스에 있으므로 TV의 SMPS가 더 효율적인 반면에 부피는 줄어듦니다. 각 구성요소에
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대한 별도의 변압기가 필요하지 않기 때문에 전원 관리 시스템이 단순화되어 신뢰성 및 유지보수 측면에 장점이 있습니다. 에이텀의 멀티 트랜스는 고객사의 니즈에 따라 물리적인 형태를 직접 연구개발 할 수 있으며 베트남 생산 법인의 엄격한 품질관리를 통해 A사와 B사의 정예화 업체로 선정되어 안정적으로 납품하고 있습니다. [에이텀 멀티 트랜스] tv_멀티트랜스1.jpg tv_멀티트랜스1 tv_멀티트랜스2.jpg tv_멀티트랜스2 대형 프리미엄 TV시장이 성장함에 따라 TV의 두께 감소의 중요성도 커지고 있습니다. 이에 TV 내부를 구성하는 필수 부품의 부피를 줄이는 것은 TV제조사에게 중요한 과제가 되었습니다. 그런데 기존의 트랜스는 보빈에 전선을 감는 권선 방식인데, TV의 성능이 발전하면서 높은 전력이 필요함에 따라 사용하는 권선의 양이 늘어나 부피가 증가합니다. 또한 권선의 와인딩 외면이 균일하지 않고 울퉁불퉁하여 절연 테이프 공정이 필요합니다. 반면 당사의 PFC(Power Factor Correction) 트랜스는 역률보상코일뭉치(WIRE)를 정형화하여 끼우고 고정하는 방식입니다. 정형화는 Self-Bonding Wire를 사용하여 정렬상태가 고르고 높이를 낮출 수 있는 SMD(Surface-mount Devices) 타입으로 개발하였습니다. 코일을 정형화하여 끼우고 고정하는 방식을 사용함으로써 공정이 단순화되고 제품의 품질과 생산성이 높아졌습니다. 또한 권선 횟수를 줄일 수 있어 제품의 부피을 줄이고, 요구되는 형태에 맞게 디자인할 수 있습니다. [에이텀 PFC트랜스] tv_pfc트랜스1.jpg tv_pfc트랜스1 tv_pfc트랜스2.jpg tv_pfc트랜스2 (다) 라인필터 라인 필터(라인필터)는 TV SMPS에서 입력 AC 전원 라인에 존재할 수 있는 불필요한 잡음 또는 간섭을 감소 또는 제거하기 위해 사용되는 부품입니다. AC 전원 라인은 전자기적 간섭(EMI), 라디오 주파수 간섭(RFI) 및 공통 모드 잡음과 같은 다양한 종류의 잡음과 간섭이 존재합니다. 이러한 불필요한 신호는 TV 또는 동일한 전원 라인에 연결된 다른 전자 기기의 작동에 간섭을 일으킬 수 있습니다. 라인필터는 이러한 문제점을 해결하기 위해 사용되며 주로 낮은 주파수의 노이즈를 제거하여 오동작 방지하는 목적으로 널리 사용됩니다. 라인필터는 일반적으로 전자기기에 내장되어 있으며, AC 전원선에 부착되고, 코일이나 콘덴서를 사용하여 만듭니다. 이러한 장치들은 노이즈와 전기파를 제거함으로써 전자기기의 안정성을 높이고, 불필요한 전자기파 방출로 인한 전자기파 오염 문제를 방지합니다. [에이텀 라인필터] tv_라인필터.jpg tv_라인필터 (라) DC-DC 인덕터(트랜스) TV SMPS에서 DC-DC 트랜스는 전원공급장치에서 제공되는 DC 전압을 TV의 화면 및 오디오 앰프와 같은 다양한 구성 요소에서 필요로 하는 다른 DC 전압으로 변환하는 역할을 담당하는 제품입니다. TV SMPS 내의 DC-DC 트랜스는 TV의 다른 구성 요소에 필요한 전압 수준을 조절하는 역할을 담당하며, 소형, 박형, 고효율화가 요구됩니다. 당사의 DC-DC 트랜스는 베트남 생산 법인의 엄격한 품질 기준에 따라 높은 수준의 제품 퀄리티를 유지, 관리하고 있습니다. [에이텀 DCDC트랜스] tv_dcdc트랜스.jpg tv_dcdc트랜스 (3) EV부문 제품(Electric Vehicle, 전기자동차용 트랜스 제품)전기자동차에서 사용되는 트랜스의 2차 코일에 에이텀의 핵심 기술인 몰딩 코일을 적용하면 전기적 안정성을 확보할 수 있습니다. 특히 고출력 트랜스의 에너지 효율이 증가하고, 소형화와 경량화가 이루어집니다. 당사는 휴대용 충전기 트랜스에 얻은 노하우를 기반으로 전기자동차에 필요한 OBC 트랜스, LDC 트랜스, 전기자동차용 SPMS, DC Link Cap 등을 개발하였습니다.해당 제품들은 국내의 주요기업과 1년 이상의 협의 과정에서 기존제품 대비 우수성을 인정받고 있습니다. 그 성과로 2023년 5월에는 해당업체의 예비협력사로 등록되었으며, 정규 협력사 등록을
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앞두고 있습니다. OBC의 트랜스는 전기차에 충전기가 연결될 때 전류를 받아들이는 OBC(On Board Charger)에 사용되는 고출력 트랜스입니다. 기존의 트랜스는 권선형으로 무게와 발열, 전기적 안정성에서 개선해야 할 점이 많습니다. 반면 에이텀은 당사가 보유중인 적층코일 특허기술을 활용하여 기존 코일을 각동선 와이어 및 셀프 본딩 와이어를 사용하여 정렬에 문제가 발생하지 않도록 제작하여 EMI 간섭 및 누설 전류를 최소화하였습니다. 당사는 이러한 기술력을 인정받아 국내 유력 기업과 협력하여 당사 고유의 기술을 접목한 OBC전용 트랜스를 개발하였습니다. 당사의 제품은 기존 제품에 비해 단순화, 모듈화하여 자동화 생산이 가능토록 하였으며, 부피를 기존대비 23%나 줄였습니다. OBC에 포함되는 부품 중에서 가장 부피를 많이 차지하는 부품은 트랜스이므로 에이텀의 기술을 적용한 트랜스를 사용하면 OBC Ass’y(모듈)의 전체 부피의 감소가 가능합니다. 이는 부피와 무게에 민감한 전기차 산업에서 중요한 경쟁력이며, OBC를 생산하는 회사의 재료비를 줄여 원가 경쟁력을 높일수 있습니다. 현재는 협력기업과 당사의 제품을 검증하는 단계에 있습니다. LDC트랜스는 전기자동차에 1대당 1개가 필요한데, 이 트랜스는 전기 자동차 전류의 급격한 변화를 억제하고 에너지를 전압형태로 저장하는 전력 변환의 핵심 소자 역할을 합니다. 기존의 권선형 트랜스는 일반 동선을 사용하여 권선 사이 잉여 공간 발생으로 인한 에너지 효율의 문제 발생 여지가 있습니다.당사는 Self-bonding wire 기술을 토대로 권선을 도입하고, 2차 프로텍트에 몰딩 코일을 적용한 트랜스를 새로 디자인하여 에너지 효율 한계를 극복하였습니다. 이러한 영향으로 당사의 제품은 기존 제품에 비해 부피와 무게가 크게 줄어들고, 공정은 9단계에서 5단계로 줄었습니다. 이러한 당사 제품의 특징들은 자동화를 가능케 하였으며, 이는 생산 효율와와 비용 축소로 연결됩니다. 전기자동차(EV) 전원공급장치 SMPS에 사용되는 트랜스는 TV SMPS 용 트랜스와 많은 유사성이 있습니다. 두 장치 모두 전력변환을 수행하는 트랜스를 사용하고, 고효율 및 높은 전력 밀도를 제공하고, 전통적인 전원공급장치보다 작은 공간을 차지하고, 에너지 손실을 최소화하는 것이 중요합니다.다만, 전기차 전원공급장치에 사용될 제품은 상대적으로 높은 전력 수준을 처리해야 하고, 차량의 안전 요구 사항을 충족하기 위해 엄격한 규제 및 표준을 준수해야 합니다. 높은 전력과 안전 요구 사항을 동시에 만족하기 위해서 중요하게 관리되는 것이 EMI(Electromagnetic Interference, 전자기장 간섭)입니다. 전자기장은 전자기파의 형태로 전달되는데 이 전자기파가 다른 기기나 장비에 영향을 미치게 되면 전자기장 간섭이 발생하여 제품의 안정성에 영향을 미치게 됩니다.기존의 권선형 트랜스는 EMI와 발열에 대한 한계가 존재하며 당사의 평판형 트랜스는 이러한 문제점을 해결할 수 있으며 협력업체와의 협업을 통해 제품을 개발하고 검증을 진행하고 있습니다.(라) DC-Link Cap(Capacitor) DC-Link Cap은 전기자동차(EV) 모터 구동기를 위한 필름 콘덴서이며, 컨버터, 인버터 등에서 전력 변환 시에 전압을 유지시켜 일정한 전력공급이 가능하도록 하는 역할을 수행합니다. 일반적으로 순간 전력, 전압 및 주파수가 서로 다른 입력 소스와 출력로드 사이의 중간 버퍼로 사용되며, 전기 자동차 애플리케이션에서 인버터, 모터 컨트롤러 및 배터리 시스템의 인덕턴스 효과를 상쇄합니다. 당사가 보유하고 있는 연구 개발 역량을 통해 빠르게 변화하는 전기차 전장 부품의 사양과 고객사의 제품 수정 요구 사항 반영이 실시간으로 가능하여 타 OEM 업체에 비해 높은 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 베트남 생산법인에서 제조 중인 에이텀의 트랜스와 생산 공정이 유사하여 생산 관리 노하우 보유로 인한 강점이 있습니다. (4) EV충전기 부문 제품(전기자동차 충전기용 트랜스 제품)EV충전기 용도의 트랜스는 기본적으로
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당사가 기존에 생산하고 있는 TA부문의 평판형 트랜스와 동일한 방식입니다. 당사가 보유한 특허로 보유하고 있는 몰딩코일과 적층코일 등의 기술을 활용하여 PPC, PPP, PSPC 방식으로 생산할 수 있습니다. 거래처의 수요와 기타 부품과의 호환성을 감안하여 선택할 수 있는 장점이 있습니다.당사는 현재 국내 2개 이상의 기업과 협업하여 EV충전기용 트랜스를 개발하고 있으며, 2024년부터 생산, 매출할 예정입니다. 충전기의 용량은 12KW와 50KW 제품이며, 충전기의 수요가 크게 증가하고 협업 요청이 많아 다른 종류의 여러가지 EV 충전기용 트랜스가 2024년 이후 생산될 것으로 예상하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 억원) 구분 제10기 제9기 제8기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 TA트랜스 TV트랜스 상품 MLCC 기타 합계 주: 기타는 칸타텀이 영위하는 MLCC 상품 유통과 병행하는 IC 상품 유통 등임 다. 주요 제품의 가격변동 추이 당사의 제품 및 상품의 가격은 최초에 협의된 가격에서 크게 변화하지 않으며, 시장과 고객의 수요에 따라 진화하고 있거나, 가격의 변화추이가 나타날 수준의 매출 기간을 가지고 있지 않습니다.TA부문은 최초 15W부터 매출이 시작되었는데, 시기에 따라 권선형, PPP 방식, PPC방식으로 변화하며, 사실상 신규제품으로의 전이가 발생하였습니다. 특히 25W, 45W 등으로 주력이 변화하고 그 내부에서 PPP, PPC, PSPC 등 여러방식으로 변화하여 최초 형성된 가격의 변화 추이가 발생할 만큼의 기간이 길지 않았습니다.TV부문은 2021년(회계연도 기준)부터 매출이 시작되었으며, 2022년에 매출이 본격적으로 성장하였습니다. 따라서 아직 유의미한 가격의 변화가 발생하지 않았습니다.당사 제품의 가격은 영업적으로 중요한 요소이므로 추가적인 상세한 수치를 기재하지 않았음을 양해바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 터미널 PPS PCB WIRE CORE BASE (2) 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 품목 제10기 제9기 제8기 매입액 비중 매입액 비중 매입액 비중 터미널 PPS PCB CORE WIRE BASE 기타 계 (3) 주요 매입처에 관한 사항 원재료명 주요 매입처 TERMINAL A사 등 PPS W사/K사/J사 등 PCB V사/A사/B사 CORE H사/G사/L사 등 WIRE W사/C사/E사 등 BASE J사/M사/S사 등 (4) 주요 매입처와 회사와의 특수한 관계 여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 공급시장의 독과점 정도 및 안정성당사에서 사용하고 있는 원재료는 국내외의 다수의 기업이 공급하는 제품으로 사업보고서 제출일 현재 독과점에 해당하지 않습니다. 이에 따라 공급의 안정성이 높으며, 생산 및 운송 기일을 고려하여 2~3개월 전에 발주하면 문제없이 공급됩니다. 나. 생산설비의 현황 등 당사는 에이텀 베트남 법인에서 TA부문 및 TV부문 완제품을 생산하고 있습니다. 그외 청한전자는 유통회사이므로 별도의 생산시설을 갖추고 있지 않습니다. (1) 에이텀 [자산 항목: 유형자산] (단위 : 천원) 계정과목 기초 취득 대체 처분 상각 재평가 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합계 (2) ATUM VINA CO., LTD. (에이텀 베트남 법인)[자산 항목: 유형자산] (단위 : 천원) 계정과목 기초 취득 대체 처분 상각 환율변동효과 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합계 (주1) 유형자산 가운데 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 유형자산 가운데 기계장치, 공구와기구, 비품, 시설장치 등은 5년, 건물은 40년의 내용연수를 기준으로 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 다. 설비의 신설 및 매입 계획 당사는 EV시장 진입과 진행 과정에 맞추어 공모자금을 활용하여 설비투자를 진행할
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계획을 가지고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출유형별 매출실적 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품목 제10기 제9기 제8기 트랜스 제품 TA트랜스 수출 내수 TV트랜스 수출 내수 상품 트랜스 수출 내수 부품유통 상품 MLCC 수출 내수 IC 등 수출 내수 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로와 전략, 주요 매출처 (1) 판매경로별 매출 (단위 : 억원) 사업부문 구분 판매경로 제10기 제9기 제8기 트랜스 수출 직접판매 내수 직접판매 부품유통 수출 직접판매 내수 직접판매 합계 (2) 판매전략 품목 목표시장 단계 세부전략 휴대용 충전기 (PPP) 국내 해외 단기 (23~24) - PPP 업체 확대 : A사 외 중국 신규 업체 진행 - PPP 65W 신규 개발 : A사 65W 신규 개발 중기 (24~25) - 85W,105W 신규 진입 : A사 - LED 조명 신규 진출 : F사 외 장기 (26~) - A사 모니터용 SMPS 신규 진입 : E사, D사 - 중국업체 충전기용 신규 진입: 모바일(인터넷 판매 등) 휴대용 충전기 (PPC) 해외 단기 (23~24) - 중국 25W 충전기용 진입: K사 중기 (24~25) - 중국 25W,45W 충전기용 진입: K사 장기 (26~) - 중국 거래선 추가 확보 휴대용 충전기 (PSPC) 국내 해외 단기 (23~24) - 25W 미니 신규 진행 : D사 - LDC,OBC 신규 시장 진입: G사, B사 중기 (24~25) - 신규 45W 신규 진행 : C사 - 자동차용 충전기 신규 진입: I사, G사, H사 장기 (26~) - 중국,대만 신규 거래처 확보 : 충전기, LED 조명, OBC, LED TV (멀티트랜스 PFC COIL DC-DC 트랜스 라인필터) 국내 해외 단기 (23~24) - 24년도 J사 OLED SMPS용 : G사, H사, C사 - 24년도 J사 LED SMPS 용: G사, H사 - 국내 시장 신규 진입: E사 중기 (24~25) - 25년도 LG 전자 OLED SMPS 전모델 진입 : G사, H사, C사 - 국내 고객사 신규 진출:C사(A사 TV) 장기 (26~) - 중국 TV 업체 등 해외 진입 : L사, M사 전기 자동차 (OBC, LDC 국내 해외 단기 (23~24) - B사 전기자동차용 트랜스 등 신규 진행 중기 (24~25) - B사 전기자동차용 트랜스 등 4종 정규 밴더 등록(2025년 예상) - B사 전기자동차용 트랜스 등 4종 샘플 매출 및 정식 매출(2025년 예상) 장기 (26~) - B사 전기자동차용 트랜스 등 4종 점유율 확대 - B사 이외 국내외 전기자동차 업체 등 시장 확대 주: 상기 표기된 연도는 회계연도 기준임 (3) 주요 매출처 (단위 : 억원) 구분 제10기 제9기 제8기 매출처 A 매출처 B 다. 수주 상황 당사는 거래처의 시기별 생산계획에 의한 주문 생산 방식으로 제품을 생산 및 납품하고 있어 별도의 수주계약이 없습니다. 이에 따라 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 금리 위험당사(연결)의 금리 변동위험은 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 비롯되며, 이로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 당사는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 유리한 금리조건으로의 대체융자 및 신용등급개선과 같은 다양한 방법을 통하여 가장 유리한 자금조달 방안을 선택하여 금리 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다.당사(연결)가 보유하고 있는 이자부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 이자율이 1%포인트 변화할 때 당사(연결)의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제10기 제9기 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 이자비용 (2) 환율 위험 당사는 원재료와 상품 수입 및 제품 매출 거래와 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고
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대내적 환위험 관리를 하고 있습니다. 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 달러, 원) 구분 외화 원화 표시화폐 금액 자산 현금및현금성자산 USD 보증금 USD 매출채권 USD 부채 매입채무 USD 미지급금 USD 단기차입금 USD 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 시에 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제10기 제9기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화자산/부채 (3) 신용위험당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사가 보유 중인 금융자산은 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제10기 제9기 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 장기금융상품 기타비유동금융자산 합계 당사는 한국산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 유동성 위험당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.당사는 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주요은행과 한도 약정 등을 체결하고 있습니다. 연결회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다,음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 잔존계약만기 3개월 미만 3개월~1년 1~5년 5년이상 당기말: 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 전기말: 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약(비경상적인 중요 계약) 당사의 주요한 비경상적인 계약은 아래와 같습니다. 일자 계약상대방 제 목 내 용 비고 S사 계약서 거래기본 계약서 A사 약정서 물품대금 지급 S사 계약서 거래기본 계약서 청한전자 주주 계약서 청한전자 주식 인수 5,000백만원 청한전자 주주 계약서 청한전자 주식 인수 7,000백만원 H사 계약서 거래기본계약서 ATUM VINA 계약서 거래기본계약서 L사 동의서 결제조건 동의서 A사 약정서 물품대금지급 L사 계약서 거래기본계약서 S사 계약서 거래기본계약서 D사 계약서 거래기본계약서 M사 협약서 비밀유지협약서 Y사 계약서 거래기본계약서 국가연구개발사업 협약서 국가연구개발사업 협약서 나. 연구개발활동 (1) 연구개발조직 당사는 연구개발활동을 위하여 기업부설연구소(연구개발기술팀)를 운영하고 있습니다. 해당 연구소는 TA/TV/SMPS, EV전장팀, EV 회로/모빌리티팀, 신뢰성팀, 샘플 개발 파트, 품질관리팀 등으로
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나누어 운영하고 있습니다. 기업부설연구소(연구개발기술팀)는 당사의 기존 사업인 TA부문, TV부문과 함께 신규사업인 EV부품 부문, EV,충전기 부문 등의 제품 개발, 매출영역 확대의 중추적인 역할을 수행하고 있습니다. 기업부설연구소(연구개발기술팀) 조직도 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 (2) 연구개발비용당사의 자회사인 에이텀 비나 법인은 생산기지이고, 청한전지는 MLCC유통업을 영위하는 회사이므로 연구개발활동은 지배회사인 에이텀 본사에서만 이뤄집니다. 그러므로 아래의 연구개발 비용은 에이텀 본사를 기준으로 작성하였습니다. (단위: 백만원) 구분 제10기 제9기 제8기 자산처리 비용처리 제조원가 판관비 합계 (매출액 대비 %) (3) 연구개발실적당사의 개발이 완료되었거나, 개발이 진행 중인 연구개발실적은 다음과 같습니다. 모델 개발일정 연구기관 성과 내용 TA 15W 트랜스 PPC 타입 2020.5 양산 에이텀 상용화 몰딩코일과 적층코일이 적용된 15W PPC 타입으로 납품 中 TA 25W 트랜스 PPP 타입 2020.7 양산 에이텀 상용화 몰딩코일이 적용된 15W PPP 타입으로 납품 中 TA 25W트랜스 PSPC 타입 2020.1 양산 에이텀, 삼성전자 상용화 적층코일이 적용된 25W PSPC타입으로 납품 中 TA 45W 트랜스 PPP 타입 2021.11 양산 에이텀, 삼성전자 상용화 몰딩코일이 적용된 45W PPP 타입으로 납품 中 TA 65W 트랜스PPP 타입 에이텀 선행개발 몰딩코일이 적용된 65W PPP 타입으로 선행개발 TA 25W/45W/65W 트랜스 PPC 타입 2023.06~현재 에이텀 선행개발 몰딩코일과 적층코일이 적용된 고출력 용도의 PPC 타입으로 선행개발 TV PFC 트랜스 2021.11 양산 에이텀 상용화 TV용 트랜스 개발, 납품 중 EV전기차용 트랜스 2022.1~현재 에이텀 개발중 EV부품 시장 진출을 위해 개발, 개발 완료를 위한 테스트 단계 EV전기차 충전기용 트랜스 2022.10~현재 에이텀 개발중 EV충전기 시장 진출을 위해 개발, 개발 완료를 위한 테스트 단계 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 지적재산권 현황 [국내특허] 순번 명칭 출원일 출원번호 등록일 등록번호 평면 코일을 사용하는 전자 소자 및 그를 사용하는 변압기 보호 코일 및 그를 이용하는 변압기 트랜스포머 [전용실시권]코일 부품용 판형 코일 및 코일 부품 제조 방법 변압기용 평판형 2차 코일 소자 어셈블리 제조 방법 [분할]변압기용 평판형 2차 코일 소자 어셈블리 변압기용 2열 평판형 코일 어셈블리 및 이를 이용한변압기용 평판형 코일 소자의 제조 방법 변압기용 평판형 코일 소자의 자동 제조 장치 변압기용 2차 코일 소자 변압기용 1차 코일 소자 및 1,2차 코일 소자 일체형 변압기 변압기용 평판형 2차 코일 소자 어셈블리 변압기 변압기용 1차 코일 소자 모듈 변압기 평판형 변압기 평판형 변압기 평판형 변압기 평판형 변압기 평판형 변압기용 코일체 어셈블리 및 평판형 변압기 변압기 변압기용 1차 코일 소자 변압기용 직렬 연결형 2차 코일 소자 평판형 변압기 영상기기의 파워보드용 역률보상코일 어셈블리 및 그 제조 방법 변압기 1,2차측 코일소자 동시 내장형 변압기 평판형 변압기 SMPS용 변압기 1,2차측 코일소자 동시 내장형 변압기 변압기용 직렬 연결형 2차 코일 소자 교차 삽입형 평판형 변압기 특허출원서 평판형 변압기용 1차측 코일 소자 및 평판형 변압기 평판형 변압기용 1차측 코일소자 평판형 변압기 변압기용 직렬 연결형 2차 코일 소자 태양광 전지 패널의 인버터용 인덕터 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 공진 인덕터 일체형 변압기 모듈 사출 성형 고정물 일체형 코일체, 사출 성형
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고정물 일체형 변압기 및 그 변압기 모듈 전기자동차의 OBC용 변압기 방열 효율이 향상된 변압기 공진인덕터 일체형 변압기 모듈 공진인덕터 일체형 변압기 모듈 사출 성형 고정물 일체형 변압기 주: 상기 항목 가운데 2번, 7번, 8번, 18번은 공동 특허권자가 존재하며, 4번은 당사가 아닌 특허권자가 별도로 존재하나, 당사가 전용실시권을 보유하고 있음[디자인특허] 순번 명칭 출원일 출원번호 등록일 등록번호 변압기용 코일소자 변압기용 코일 변압기용 코일 변압기용 코일 변압기용 코일소자 변압기용 코일 변압기용 코일 [해외특허] 국가 번호 명칭 출원일 출원번호 등록일 등록번호 중국 평면변압기(화웨이 40W) 변압기용 2차 코일 부품 및 그 제조방법 변압기 평면변압기(PSPC) 변압기용 시리즈 2차 코일 어셈블리 TV용 PFC 코일 및 그 제조방법 변압기 트랜스용 2차 몰딩코일 및 제조방법 트랜스용 몰디코일 자동제조장치 전기 자동차의 온보드 충전기용 변압기 전기자동차 LDC용 변압기 미국 등록번호 대기 베트남 주1) 중국 특허의 명칭은 국문으로 번역하였음주2) 중국 특허의 8번과 9번, 미국 특허의 1번은 공동특허권자가 존재함 다. 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 규제사항 법 규 내용 및 개정 시 영향 소관부처 파견근로자보호 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로자 파견사업의 적정한 운영을 도모하고 파견근로자의 근로조건 등에 관한 기준을 확립하여 파견근로자의 고용안정과 복지증진에 이바지하고 인력수급을 원활하게 함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 업무상 상당한 지휘/명령금지 - 사용 사업주 등의 사업에의 실질적 편입불가 - 사용사업주 등의 사업에 대한 인사/노무 관련 결정권한 행사 불가 - 계약목적의 확정 및 업무의 구별, 전문성/기술성 보유 - 계약목적 달성을 위해 필요한 기업조직, 설비 등 보유■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 근로기준법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로조건의 기준을 정함으로써 근로자의 기본적 생활을 보장, 향상시키며 균형 있는 국민경제의 발전을 꾀하는 것을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 당사 근로자에 대한 제반 근로조건(근로계약, 임금, 근로시간, 취업규칙 등)의 기준으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 기간제근로자 및 단시간근로자에 대한 불합리한 차별을 시정하고 기간제근로자 및 단시간근로자의 근로조건 보호를 강화함으로써 노동시장의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 당사 기간제/단시간 근로자에 대한 제반 근로조건 보호의 기준으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 최저임금법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 임금의 최저수준을 보장하여 노동자의 생활안정 및 노동력의 질적 향상을 꾀함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 당사 근로자의 임금 산정 시 최소 기준으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 고용에서 남녀의 평등한 기회와 대우를 보장하고 모성 보호와 여성 고용을 촉진하여 남녀고용평등을 실현함과 아울러 근로자의 일과 가정의 양립을 지원함으로써 모든 국민의 삶의 질 향상에 이바지하는 것을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 직장내 성희롱 예방, 모성보호, 가족돌봄 제도 등 직원의 보호 및 근로자 보호의 최소 요건으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향
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없음 고용노동부 퇴직급여보장법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로자 퇴직급여제도의 설정 및 운영에 필요한 사항을 정함으로써 근로자의 안정적인 노후생활 보장에 이바지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 직원의 퇴직급여 지급 및 퇴직연금 운영의 기초요건으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 근로자참여 및 협력증진에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로자와 사용자 쌍방이 참여와 협력을 통하여 노사 공동의 이익을 증진함으로써 산업 평화를 도모하고 국민경제 발전에 이바지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 노사협의체(직장협의회) 운영의 기초요건으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 이 법은 국내에 널리 알려진 타인의 상표·상호(商號) 등을 부정하게 사용하는 등의 부정경쟁행위와 타인의 영업비밀을 침해하는 행위를 방지하여 건전한 거래질서를 유지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 영업비밀 침해행위에 대한 금지 또는 예방 청구 - 영업비밀 침해에 대한 손해배상 청구■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 산업통상자원부특허청 개인정보 보호법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 이 법은 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 개인정보처리를 위한 법적 요구사항 충족 - 영상정보처리기기(cctv)의 설치 운영 - 개인정보의 안전한 관리 의무 - 개인정보의 열람, 정정, 삭제 등 정보주체의 권리 보장■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 개인정보보호위원회 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 이 법은 정보통신망의 이용을 촉진하고 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진에 이바지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 정보통신서비스의 안전한 이용환경 조성 - 정보통신망에서의 이용자 보호 - 정보통신망의 안정성 확보■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 방송통신위원회과학기술정보통신부 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 산업의 집적을 활성화하고 공장의 원활한 설립을 지원하며 산업입지 및 산업단지를 체계적으로 관리함으로써 지속적인 산업발전 및 균형 있는 지역발전을 통하여 국민경제의 건전한 발전에 이바지o 당사 적용사항 - 산업단지 관리, 산업단지 처분(분양 및 임대), 산업단지 입주계약, 공장설립허가■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 산업통상자원부 관세법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 관세의 부과ㆍ징수 및 수출입물품의 통관을 적정하게 하고 관세수입을 확보함으로써 국민경제의 발전에 이바지o 당사 적용사항 - 통관요건, 원산지 확인■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 기획재정부 하도급거래 공정화에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호 보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 서면의 발급 및 서류의 보존 - 부당한 하도급대금의 결정 금지 - 부당한 위탁취소의 금지 등 - 감액금지 - 기술자료 제공 요구 금지 등■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 공정거래위원회 산업안전 보건법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여
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산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지 증진함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 안전보건관리책임자, 관리감독자, 안전관리자, 보건관리자 - 산업안전보건위원회 - 근로자 안전보건교육 - 위험성 평가의 실시 - 안전조치 및 보건조치 - 도급인의 안전보건조치 - 작업환경측정, 건강진단 등 보건관리 - 유해·위험 기계 등에 대한 조치 - 시설·작업·물질 등에 대한 안전·보건 규칙 준수 등■ 주요 제/개정사항 영향 o현재 주요 제/개정사항 없음 고용노동부 연구실 안전환경조성에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 연구기관 등에 설치된 과학기술분야 연구실의 안전을 확보하고, 연구실사고로 인한 피해를 적절하게 보상하여 연구활동종사자의 건강과 생명을 보호하며, 안전한 연구환경을 조성하여 연구활동 활성화에 기여o 당사 적용사항 - 안전관리 규정 제정 - 연구실내 안전관리 담당자, 책임자 지정(선임) - 연구실 안전점검 - 연구실변경신고 관리, 연구실 실태조사 관리■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 과학기술정보통신부 중대재해 처벌 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 사업장 등에서 발생한 중대산업재해 및 중대시민재해에 대하여 사업주와 경영책임자 및 법인을 처벌함으로써 근로자 안전권을 확보하고 기업의 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해를 사전에 예방함o 당사 적용사항 - 사업주 또는 경영책임자 등의 안전 및 보건 확보 의무 - 도급, 용역, 위탁 시 안전 및 보건 확보 의무■ 주요 제/개정사항 영향 (2021. 1. 27 시행) o 시행령 22.12.08일 제정 법무부 환경부 고용노동부 산업통상자원부 국토교통부 공정거래위원회 화재예방, 소방시설 설치·유지 및 안전관리에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 화재와 재난·재해, 그 밖의 위급한 상황으로부터 국민의 생명·신체 및 재산을 보호하기 위하여 화재의 예방 및 안전관리에 관한 국가와 지방자치단체의 책무와 소방시설등의 설치·유지 및 소방대상물의 안전관리에 관하여 필요한 사항을 정함으로써 공공의 안전과 복리 증진에 이바지함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 소방대상물 대한 인허가 및 관리 - 소방대상물에 대한 소방시설 법적 기준 준수 - 법적 점검 및 소방계획서 / 피난계획 수립 여부 - 법적 소방안전 관리자 및 보조자 선임 및 자격 적격 여부 - 관할 소방서 주관 소방특별조사, 민관합동 소방훈련■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 소방청 소방기본법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 화재를 예방·경계하거나 진압하고 화재, 재난·재해, 그 밖의 위급한 상황에서의 구조·구급 활동 등을 통하여 국민의 생명·신체 및 재산을 보호함으로써 공공의 안녕 및 질서 유지와 복리증진에 이바지함을 목적o 당사 적용사항 - 관할 소방서 관리대상 - 소방기본법에 맞춰 관할 소방서 요청 사항에 대한 대관/대응업무 필요■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 소방청 감염병 예방 및 관리에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 국민건강에 위해가 되는 감염병의 발생과 유행을 방지하고, 그 예방 및 관리를 위하여 필요한 사항을 규정o 당사 적용사항 - COVID-19 등 감염병 발생 시 관련 규정 준수 - 감염병 발생 시 역학조사 등 진행■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 질병관리청 전기안전 관리법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 전기재해의 예방과 전기설비 안전관리에 필요한 사항을 규정함으로써 국민의 생명과 재산을 보호하고 공공의 안전을 확보함을 목적으로 함o 당사 적용사항 - 전기안전관리 위탁계약 - 전기안전관리자의 선임 - 중대사고의 통보 및 조사 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 산업통상자원부 승강기 안전관리법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 승강기의 제조ㆍ수입 및 설치에 관한 사항과 승강기의 안전인증 및 안전관리에 관한
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사항 등을 규정함으로써 승강기의 안전성을 확보하고, 승강기 이용자 등의 생명ㆍ신체 및 재산을 보호 o 당사 적용사항 - 승강기 안전부품의 안전인증 및 검사, 안전 인증 - 승강기의 정밀안전검사 - 승강기 안전관리자 선임■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 행정안전부 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 산업의 현황 및 시장여건 (1) 산업의 전반적인 현황 및 시장 규모, 경쟁구도최근 시장은 디지털 미디어기기의 보급확대 및 사용증가로 스마트폰, 태블릿 PC, 디지털 TV, 데스크톱, 노트북 등과 같은 디지털기기가 대용량화되는 추세입니다. 뿐만 아니라 전기자동차(EV)는 본격적으로 등장한지 얼마되지 않아 빠르게 자동차 시장의 주류로 자리잡아 가고 있으며, 전기자동차(EV)는 전기자동차(EV) 충전기와 함께 대용량, 고출력화가 대세가 되고 있습니다.이러한 전기적인 대용량화 추세는 전원 어댑터의 소형화, 경량화를 필요로 하고 있으며, 이를 실현하기 위해서는 당사의 핵심 사업영역인 평면형 트랜스가 필수적입니다. 평면형 트랜스 시장은 경쟁 초기단계이며, 전기가 소용되는 모든 부문에서 사용되므로 전후방산업과의 연계성이 높습니다.중소벤처기업부의 자료(중소기업 기술로드맵)에 따르면, 평면형 컨버터 트랜스의 세계시장 규모는 2021년 현재 3.9억달러이며, 2024년까지 매년 46.5% 성장하여 12.4억달러 규모의 시장될 것으로 예상하였습니다. 이는 전체 컨버터 트랜스 시장 성장률 11.1% 대비 4배 이상 높으며, 이러한 추세가 이어진다면 2025~2026년에는 평면형이 비중이 전체 컨버터 트랜스 시장대비 50%를 넘어설 것으로 예상됩니다. [분야별 세계 컨버터 트랜스시장 규모] (단위: 백만달러) 분야 CAGR 평면형 일반형 합계 자료:중소벤처기업부,중소벤처기업진흥원당사의 몰딩코일 및 평판형 트랜스 제조 기술은 트랜스 제작에 필요한 기술입니다. 트랜스는 전기가 필요한 제품이 존재하는 한 꼭 필요한 부품이며, 현재까지 대체재가 나타나지 않았습니다. 당사는 평판형 휴대용 전자기기 충전기용 트랜스에 필요한 핵심 기술과 공정의 특허는 물론이고, 전기자동차용으로 개발한 제품에 대한 특허도 보유하고 있습니다. 따라서 당사가 제작, 생산하는 제품의 진입 장벽은 높다고 평가할 수 있습니다. 당사는 특허를 기반으로 휴대용 전자기기 충전기 시장에서 안정적인 시장 지휘를 확보하였는데, 고출력으로 옮겨가는 시장 수요에 가장 부합하는 제품을 생산하고 있어 전망도 밝습니다. 또한 TV용 트랜스는 시장 규모가 급성장하는 프리미엄 TV용도로 생산 중이며, 국내의 글로벌 플레이어와 거래하고 있으며 추가적으로 논의 중인 거래처 역시 글로벌 주요한 플레이어입니다. 당사의 몰딩코일 및 평판형 트랜스 제조기술, 제작공정은 당사가 개발하여 특허로 등록되어 있습니다. 따라서 트랜스 시장 자체는 경쟁시장이지만, 당사의 제품이 필요한 일정 부분은 독점으로 제작됩니다. 예를 들어 휴대용 충전기 트랜스는 트랜스온, 명호전자, 볼더 등의 업체와 경쟁하고 있지만, A사의 45W 충전기용 트랜스는 당사가 독점 생산하고 있습니다. TV용 트랜스는 필룩스, 트랜스온, 수정전자, 중국 업체 등이 경쟁 업체입니다. 당사가 진출을 목표로 하는 전기자동차용 트랜스는 용인전자, 창성 등이 기존 시장에서 자리잡고 있습니다. (2) 부문별 시장의 특성 및 환경(가) TA부문 휴대용 전자기기 충전기 트랜스는 2010년대부터 시작된 스마트폰 시장의 급성장에 따라 자연스럽게 공급 시장이 형성되었습니다. 주로 기존의 권선형 방식으로 저가형 충전기 용도의 트랜스를 제조하였습니다. 반면 최근에는 스마트폰을 비롯한 태블릿, 노트북 등 휴대용 전자기기의 고품질화로 고속의 충전 수요가 빠르게 증가하고 있습니다. 동시에 소형화와 안전성에 대한 수요도 높아지고 있으며, 충전기 제조사는 충전기의 무료제공을 중단하고 고성능의 제품을 유료로 판매하고 있습니다. 이제 충전기의
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역할은 서비스 차원의 공급에서 성능적 만족도를 충족시키는 전자기기 아이템으로 역할이 확대되고 있습니다. 당사는 평판형 트랜스 원천기술의 확보 및 시장 개척 경험을 토대로 고성능 충전 수요를 충족시키기 위한 준비가 되어 있습니다. 기존의 권선형 트랜스 대비 부피와 무게를 줄여 기능은 높이고, 가격은 낮출 수 있습니다. 그리고 선도 업체와의 거래 및 협업 경험이 풍부하고, 자사 기술에 대한 의존도가 높아 고객사 이탈 가능성이 낮습니다. 당사는 독보적인 평판평 트랜스 생산 및 제조공정에 기반한 "소형 고성능 트랜스 및 관련 제품 개발"에 집중해 왔으며, 평판형 몰딩 코일 방식의 트랜스 양산화를 성공하고 기술 선점을 통해 확고한 제품 포지셔닝 및 기술 진입장벽을 구축하였습니다. 기존 권선형 방식의 트랜스가 부피, 발열, 전자기적 방해 등의 문제점들로 고출력 충전기용 트랜스의 제조에 어려움을 겪는 반면에 당사는 몰딩코일을 포함한 평판형 트랜스 제조 기술을 통해 고효율, 고출력 충전기 트랜스의 제조가 가능합니다.당사의 제품은 타사에 비해 부피가 작고, 발열이 낮은 장점을 가지고 있으며, 타사와는 달리 EMI 문제가 없는 우수성을 가지고 있습니다. 당사는 이를 기반으로 고출력 휴대용 전자기기 충전기 용도의 트랜스 시장의 우위를 확고히 해나갈 계획입니다. 아래의 표는 당사 자체 측정한 타사 제품과의 성능 비교 내용입니다. [에이텀 및 타사 TA 트랜스 성능 비교 : 자체 테스트] 용량 및 모델 부피 온도(발열) EMI 비교 대상 15W PPC +7.5 마진 15W 권선 25W PPP +7.5 마진 25W 권선 25W PPC +7.5 마진 25W 권선 45W PPP +7.5 마진 45W 권선 45W PPC +7.5 마진 45W 권선 65W PPP +7.5 마진 65W 권선 65W PPC +7.5 마진 65W 권선 주1 : EMI 마진이 높은 것은 기준치 보다 개선되었음을 의미함당사는 15W 충전기용 트랜스 제품을 시작으로 시장과 거래처의 수요에 맞춰 주력제품을 25W, 45W의 고출력 제품으로 옮겨가고 있습니다. 특히 A사의 45W 휴대용 전자기기 충전기용 트랜스는 당사가 독점 공급하고 있습니다. 2024년 이후에는 65W 및 100W 이상으로 시장이 또 한번 고도화되고, 당사는 해당 제품에 대비한 트랜스를 선행개발하였거나 개발 중에 있습니다. (나) TV부문 당사는 휴대용 전자기기 충전기용 트랜스 단일시장에서의 한계를 극복하기 위해 TV용 트랜스 시장으로 확대를 모색하였으며, 그 성과로 2021년부터 TV용 트랜스를 판매하기 시작하였습니다. 2022년부터는 매출이 본격화되고, 매출액이 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 휴대용 전자기기 충전기용 트랜스에서 획득한 기술력과 생산 노하우를 기반으로 주로 고사향 프리미엄 TV 제품에 납품하고 있습니다. 당사가 공급하는 제품의 거래처는 세계적인 기업으로 OLED TV의 글로벌 강자이고, 추가적으로 납품을 추진하고 있는 기업 역시 세계 TV 시장의 선두주자입니다. 당사는 글로벌 플레이어인 국내 기업용 TV용 트랜스를 공급하고 있으며, 공급을 시작한지 2년 여만에 시장에 안착하고 있습니다. 전체 TV시장은 세계경제의 흐름에 따라 등락하고 있으나, OLED를 포함한 프리미엄 가전 시장은 빠르게 성장하고 있어 당사의 TV용 트랜스 매출도 동반 성장할 것으로 예상합니다. 시장조사업체(UBI리서치)에 따르면, 프리미엄TV(OLED) 시장은 2026년까지 매면 10% 이상의 성장세를 계속할 전망입니다. [프리미엄TV(OLED) 시장 전망] 구분 출하량(백만대) 증가율(%) 자료: UBI리서치, 언론기사 자료 재인용 (3) 사업부문별 주요 재무정보 및 비중 (단위 : 억원) 구분 제10기 제9기 제8기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자산 트랜스 MLCC 매출액 트랜스 MLCC 당기순손익 트랜스 MLCC (4) 새로 추진하는 사업당사는 최근의 전세계적인 전기자동차(EV)의 급격한 성장 트랜드에 당사의 특화된 트랜스 기술을 접목시켜 전기자동차(EV) 부품과 전기자동차(EV) 충전기 시장 진출을
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추진하고 있습니다. 당사는 전기자동차(EV)의 성장에 발맞추어 2022년 초부터 국내 대기업과 관련 제품의 개발 및 납품을 위한 협의를 진행해오고 있으며, 이 과정에서 기술력을 인정받아 정규 협력업체 등록에 상당한 진척을 이루고 있습니다. 전기차 충전기도 국내 2개 이상의 기업과 2025년 생산, 납품을 목표로 협업하고 있습니다.당사의 EV 부품은 타사제품에 대비 부피는 23% 작고(자체 측정), 온도(최고온도 90도 도달시간 기준, 외부대학 측정)는 상승 속도가 느린 반면에 효율은 높은 것으로 나타났습니다. 아래의 표는 당사와 외부의 대학을 통해 측정한 비교 자료입니다. [EV 부품 부문 OBC 트랜스 6.5KW 비교 자료] 구분 타사제품 에이텀 비고 부피 자체 측정에이텀 1.0 기준 온도(90도 도달시간) 18분 34분 외부(대학) 측정 돈도 1차코일 84.9도2차코일 82.5도CORE 75.7도 1차코일 79.2도2차코일 77.0도CORE 72.3도 에이텀 자체 측정 효율 0.176% 우수 타사제품 대비외부(대학) 측정 당사는 전기자동차(EV) 부품과 전기자동차(EV) 충전기 시장 진출을 위해 2022년부터 본격적인 연구를 진행해왔으며, 일부 제품은 개발 완료 후에 테스트를 진행하고 있으며, 일부 제품은 개발을 진행하고 있습니다. 당사는 2022년부터 관련 제품들에 대한 특허를 등록하고 있으며, 동 제품들은 2025년 이후 순차적으로 양산, 납품될 예정입니다. [전기자동차(EV) 부품 및 전기자동차(EV) 충전기 연구 실적] 모델 개발일정 연구기관 성과 내용 EV전기차용 트랜스 2022.1~현재 에이텀 개발중 EV부품 시장 진출을 위해 개발, 개발 완료를 위한 테스트 단계 EV전기차 충전기용 트랜스 2022.10~현재 에이텀 개발중 EV충전기 시장 진출을 위해 개발,개발 완료를 위한 테스트 단계 [전기자동차(EV) 부품 및 전기자동차(EV) 충전기 관련 특허] 순번 명칭 출원일 출원번호 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 전기자동차의 LDC용 변압기 전기자동차의 OBC용 변압기 공진 인덕터 일체형 변압기 모듈 전기자동차의 OBC용 변압기 방열 효율이 향상된 변압기 공진 인덕터 일체형 변압기 모듈 공진 인덕터 일체형 변압기 모듈 당사는 2023년 회계연도에 전기자동차용 부품 3종(OBC, LDC, SMPS) 생산을 위한 투자를 시작했습니다. 투자 계획은 OBC 설비, LDC 설비, DC Link Cap 등 입니다. 초기 투자금 등은 회사 내부의 자금을 활용하고 그외 자금은 공모를 통해 유치한 자금과 추후 발생하는 당기순이익 등을 활용할 계획입니다.OBC와 LDC 이외의 자동차부품인 SMPS와 전기자동차(EV) 충전기 트랜스의 생산설비는 기존의 TA 및 TV부문 생산라인과 유사하므로 기존 생산설비를 활용하거나 업그레이드하여 생산이 가능합니다. 당사는 안산공장과 베트남 법인의 생산여력이 있으므로 앞서 설명한 내용 이외의 추가적인 신규 설비투자계획이 없으며, 생산량의 증가 및 아이템의 추가 및 변경에 따라 추가 투자여부를 결정할 계획입니다.신규투자와 관련한 인력은 기존 인력을 활용하여 신규 인력의 채용은 최소화할 계획입니다. EV관련 제품은 기본적으로 자동화 공정을 통해 생산할 것이므로 추가적으로 필요한 인력의 규모가 크지 않고, 기존의 인력 재배치 등을 통해 인력 투입을 최소화할 것입니다. 또한 신규사업은 기본적으로 트랜스 사업부문이므로 기존의 조직 및 관리인력의 범위 내에서 관리할 수 있어 추가적인 비용발생의 여지가 크지 않습니다.전기자동차(EV) 및 전기자동차(EV) 충전기에 필요한 트랜스 시장의 규모를 추정하기는 어렵습니다. 따라서 당사가 추진하는 전기자동차(EV) 및 전기자동차(EV) 충전기 용도의 트랜스 시장의 현황 및 전망은 전방산업인 전기자동차(EV)와 전기자동차(EV) 충전기 시장의 현황과 전망을 통해 살펴보았습니다. 내용은 아래와
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같습니다.(가) 전기자동차(EV) 부품당사의 핵심 사업영역인 트랜스는 전기가 소용되는 모든 제품에 꼭 필요한 부품으로 상당한 범용성을 보유하고 있습니다. 그래서 당사는 사업영역과 수익의 확대를 위해 최근 시장의 핵심으로 떠오르고 있는 전기자동차(EV)로 진출하기 위해 노력하고 있습니다. 전기자동차(EV)에 내에 필요한 트랜스 부품과 전기자동차(EV) 자동차 충전을 위한 트랜스부품을 당사의 특화된 평판형 트랜스를 접목하고자 하고 있습니다.당사는 자체적인 연구개발을 통해 얻어낸 성과로 2022년 초반부터 국내 주요 자동차 부품 기업들을 대상으로 당사 제품의 우수성을 설명하고 기술력을 인정받고 있습니다. 이에 국내 대기업과 정규 협력업체 등록 이전 단계까지 협력 관계가 이뤄졌으며, 현재는 기술협력을 통해 얻어진 제품을 검증하는 과정에 있습니다.국제에너지기구(IEA)에 따르면, 전세계 전기자동차(EV) 판매량은 2017년 100만대에서 2022년 1,000만대를 돌파하면서 5년간 10배 증가하였으며, 2022년에는 2021년 대비 55% 증가하였습니다. 이로써 전체 자동차 판매량에서 전기자동차(EV)가 차지하는 비중은 2019년 9%에서 2022년 14%로 크게 높아졌는데, 이는 5년 전에 비해 10배 이상 높아진 수치입니다. [전세계 전기자동차 판매량] iea_ev판매량.jpg iea_ev판매량 주: BEV(Battery Electric Vehicle)는 일반적인 순수 전기차를 말하며, PHEV(Plug in Hybrid Vehicle)는 전기와 가솔린 엔진을 모두 사용하면서 휘발유 주유와 배터리 충전 모두 하는 자동차를 말함자료: IEA아래의 표와 같이, IEA는 전기자동차 판매량의 빠른 증가세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다. 2022년을 기준으로 2025년에는 2배 증가하고, 2030년에는 3.6배 증가할 것으로 보고 있습니다. 당사가 영위하는 평판형 트랜스의 중요한 전방산업으로 성장하고 있는 전기자동차(EV) 시장의 높은 성장 전망은 당사의 높은 성장 전망을 제시합니다. [전세계 전기자동차 판매량 전망] (단위: 만대) 구분 BEV PHEV 합계 자료: IEA(나) 전기자동차(EV) 충전기 전기자동차(EV) 충전기는 전기자동차(EV) 배터리에 전기를 충전하는 기기로 교류전원을 직류전원으로 변환하여 직류 전압을 배터리에 보내어 충전합니다. 이러한 전력의 변환 과정에서 트랜스가 필수적으로 필요하며, 고속 충전에 대한 소비자의 욕구가 점차 증가하면서 크기가 작으면서 효율이 높은 트랜스를 필요로 하며 당사의 평판형 트랜스는 이러한 시장의 수요에 잘 부합합니다. 전세계 전기자동차(EV) 충전시장의 규모는 2023년 550억달러에서 2030년에는 3250억달로 6배 가량 성장할 것으로 예상됩니다. (자료:롤랜드버거, 언론기사 인용) IEA에 따르면, 전세계 EV 충전기 판매대수는 2022년 대비 2030년 기준으로 4.7배 증가할 것으로 예상됩니다. [전세계 전기자동차 충전기 판매대수 전망] (단위: 만대) 구분 급속 완속 합계 자료: IEA 바. 기업인수목적회사의 합병추진 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 아래 재무상태 및 영업실적을 참조하여 주시기 바랍니다. (1) 당사의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분류 제10기 제9기 제8기 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (2) 당사의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분류 제10기 제9기 제8기 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와 자본 총계 (3) 당사의 매출실적은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품목 제10기 제9기 제8기 트랜스 제품 TA트랜스 수출 내수 TV트랜스 수출 내수 상품 트랜스 수출 내수 부품유통 상품 MLCC 수출 내수 IC 등 수출 내수 합계 수출 내수 합계 3. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.당사는 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주요은행과 한도 약정 등을 체결하고 있습니다. 연결회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 잔존계약만기 3개월 미만 3개월~1년 1~5년 5년이상 당기말: 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 전기말: 매입채무 및 기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 유동성리스부채 리스부채 합계 4. 부외거래 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 육일씨엔에쓰 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 별첨된 주식회사 육일씨엔에쓰(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일 및 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일 및 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. (1) 종속기업투자 손상 2024년 12월 31일 현재 종속기업투자주식의 장부금액은 32,370백만원으로, 총자산의 87.2%를 차지하고 있습니다. 회사는 보고기간 말마다 종속기업투자에 대하여 손상징후가 있는지 검토하며, 손상징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 해당 자산의 회수가능액이 장부금액에 미치지 못하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감액하고 감소금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 우리는 회수가능액의 추정시 경영진의 유의적인 가정과 판단이 포함되며, 재무제표에 끼치는 영향이 유의적이므로 이 영역에 관심을 기울였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법회사의 종속기업투자에 대한 손상과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 경영진 측 외부 전문가의 적격성 및 독립성 검토- 회사가 사용한 손상검사 평가모형의 수학적인 정확성을 확인- 미래현금흐름, 할인율, 성장률을 포함한 회수가능액 추정에 사용된 주요 가정의 타당성 검토- 외부 평가기관의 손상검사보고서 수령 및 보고서 상 주요사항에 대하여 평가기관과 커뮤니케이션 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다.
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또한, 우리는:ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 홍수곤 입니다. 서울특별시 강남구 언주로 86길 5 신 우 회 계 법 인 대표이사 한 상 우 2025년 3월 14일 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 14일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 재무제표에중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 육일씨엔에쓰 제 18 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 17 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 육일씨엔에쓰 대표이사 구자옥 본점 소재지 : (도로명주소) 서울시 영등포구 경인로 775, 에이스하이테크시티 2동 2001호 (전 화) 재무상태표 제 18(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 17(전) 기 2023년 12월 31일 현재 (단위 : 원) 구 분 주 석 제 18(당) 기말 제 17(전) 기말 자산
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II. 투자활동현금흐름 1. 투자활동으로인한현금유입액 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기대여금의 감소 종속기업투자의 처분 차량운반구의 처분 사용권자산의 처분 회원권의 처분 보증금의 감소 종속기업으로부터의 배당금수취 2. 투자활동으로인한현금유출액 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 장기대여금의 증가 종속기업투자의 증가 기타포괄손익-공정가치금융자산증가 보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 본사를 거점으로 국내에 ㈜씨엔에이, ㈜컴버스테크 2개사와 해외에 베트남법인인 1개사, 총 3개사를 종속회사를 두고 있습니다. 주요 사업부문으로는 강화유리사업과 정밀화학사업을 영위하고 있으며, 2024년 7월, 에듀테크 및 인공지능 플랫폼사업을 추가하였습니다. 강화유리(이하 'CG’)사업은 Cover Glass를 주력으로 모바일 전면 및 후면, 카메라 보호를 위한 CG 및 자동차 전장부품 등의 CG를 생산 ㆍ 판매하고 있으며, 특히 자동차 커버 글라스는 P사, B사 등 고가 차량의 주행 계기판에 적용되고 있습니다. 기타사업으로는 PVD(Physical Vapor Depositioning) 등의 임가공 사업을 영위하고 있습니다. 정밀화학사업은 화학첨가제 등의 PVC안정제 및 자외선흡수제를 제조ㆍ판매하는 사업으로 당사에서 제조ㆍ판매하는 화학첨가제는 신발, PU Foam, Epoxy, Urea 등 인체에 접촉하는 생활용품에서 전기전자, 컴퓨터, 자동차, 건설 등에 이르기까지 우리 생활에서 광범위하게 사용되고 있습니다. 특정 거래선에 편중되지 않는 소량, 다품종, 다매출처의 매출구조로 거래선의 변동 및 경기 변화에 상대적으로 안정적이며, 친환경 제품 및 기능성 제품 개발을 바탕으로 향후 국내 대기업 및 북미ㆍ동남아시아 시장의 매출 확대를 목표로 하고 있습니다. 신규사업인 에듀테크 및 인공지능 플랫폼 사업은 기존의 전통적인 이러닝 교육과 미디어, 디자인, 소프트웨어, VR, AR, 3D 등의 ICT기술이 융합하여 이전과는 완전히 다른 새로운 학습 경험을 제공하는 교육사업입니다. 당사는 인터랙티브화이트보드를 주력으로 하여 전자교탁, 영상정보 디스플레이 등의 하드웨어 제품과 인터랙티브보드의 효용성을 높이기 위해 개발된 다양한 소프트웨어 프로그램 및 가상 체육 시스템 등의 솔루션 제품을 교육 기관 및 국방부 등에 판매하고 있습니다. 디지털 기술의 발전과 함께 2025년부터 AI 디지털 교과서가 단계적으로 도입됨에 따라 관련 시장이 더욱더 확장될 것으로 전망됩니다. ☞ 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '나. 사업부문별 현황'을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 강화유리사업을 주력으로 하여 모바일 및 자동차 전장부품 등 IT용 CG를 주로 생산ㆍ판매하고 있으며, 2022년부터 정밀화학사업이 추가되어 PVC안정제 및 자외선흡수제 등의 화학첨가제를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 당기 중에는 신규사업 확장으로 에듀테크 및 인공지능 플랫폼 사업을 추가하여 전자칠판, 전자교탁, 영상정보 디스플레이, 가상 체육 시스템 등의 솔루션 제품을 판매하고 있습니다.2024년 매출은 강화유리 부문이 8,087백만원(21.54%), 정밀화학 부문이 17,040백만원(45.39%)이며, 에듀테크 및 인공지능 플랫폼 부문이 12,416백만원(33.07%)입니다. (기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원, %) 사업부문 주요제품 매출액 비중 강화유리 모바일 및 자동차 전장부품 등 IT용 CG 정밀화학 PVC안정제 및 자외선흡수제 에듀테크(*) 전자칠판, 전자교탁, 영상정보 디스플레이 등 계 (*) 에듀테크 사업부문 매출은 2024년 7월10일 인수 완료하여 7월 매출액부터 반영하였습니다. ┃강화유리 사업부문디스플레이용 강화유리 사업은 Flexible Display 기술의 발전으로 그 흐름이 평면(2D)에서 곡면(3D)으로 빠르게 변화되었습니다. 이에 따라 당사는 3D CG 제품에 대한 디자인, 성형, 연마, 인쇄 및 코팅 기술 부분에서 차별화된 포인트를 만들어 가기 위해 지속적인 기술개발 및 설비투자를 추진하였고, 그 결과 2 Side 및 4 Side Bending 등 다양한 형태의 3D CG를 개발하였습니다. 초기에는 모바일용 전면 및 후면, 카메라 보호를 위한 CG 생산ㆍ판매에 사업의 중점을 두었으나 모바일폰 시장의 성숙으로 인한 스마트폰과 Tablet 컴퓨터 시장의 성장둔화 및 성장 한계에 따라 신규 수요처로 자동차용 디스플레이 시장이 차세대 수요처로
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급부상하였고, 이러한 시장의 흐름에 따라 자사의 강화유리 사업도 자동차 전장부품용 CG 생산ㆍ판매 사업을 중점적으로 하고 있습니다. 자동차 전장부품용 CG는 기본형 Navigation Display 이외에 주행계기판, Center Information Display, Side Mirror Display, Room Mirror Display, Rear Seat Entertainment에 적용되며, 최근 자율주행 기술 발전 및 전기차 시장이 급격히 성장함에 따라 차량에 장착되는 전장부품들의 강화유리 적용이 급속히 확대되고 있습니다. ┃정밀화학 사업부문정밀화학사업의 주요 제품으로는 PVC안정제 및 자외선흡수제 등이 있습니다. PVC안정제는 합성수지인 PVC등의 가공단계에서 투입되는 필수 첨가물로 PVC 제품의 경우 각종 생활용품에서 전기전자, 컴퓨터, 자동차, 건설 등에 이르기까지 우리 생활에서 광범위하게 사용되고 있으며, 자외선흡수제는 포름아미딘계 제품으로 자외선을 흡수하여 제품의 황변을 억제하는 기능을 갖고 있는 폴리우레탄(PU)에 최적화된 제품입니다. 사용처는 신발, PU Foam, Epoxy, Urea 등 인체 접촉하는 부분에 많이 적용되고 있으며, SVHC(고위험물질211종)가 검출되지 않는 친환경 제품입니다.당사는 2021년 자외선흡수제의 제조에 신공정을 적용함으로써 구공정 대비 생산 효율성이 크게 증대 되었으며, 이로 인해 원가 및 수율 향상에 획기적인 성과를 거두었습니다. 또한, 특정 거래선에 편중되지 않는 소량, 다품종 다매출처의 매출구조로 거래선의 변동 및 경기변화에 상대적으로 안정적이며, 친환경 제품 및 기능성제품 개발을 바탕으로 향후 국내 대기업과 및 북미ㆍ동남아시아 시장의 매출 확대를 목표로 하고 있습니다. ┃에듀테크 및 인공지능 플랫폼 사업부문에듀테크 및 인공지능 플랫폼 사업의 주요 제품으로는 제품의 특성에 따라 하드웨어 제품, 소프트웨어 제품, 솔루션 제품 크게 3가지로 나누어지며, 구체적으로 살펴보면, 하드웨어 제품은 인터랙티브보드를 이용한 전자칠판, 전자교탁, 영상정보디스플레이 장치(DID) 등이 있습니다. 이러한 제품들은 자사의 핵심기술 및 자체 개발을 통하여 GS인증과 조달청 최우수등급 제품으로 높은 품질과 성능을 보장하고 있습니다. 소프트웨어 제품은 E-PLUS, COMBUS PT 등이 있으며, 인터랙티브보드의 효용성을 높이기 위해 개발된 프로그램들로 판서 및 녹화 등 강의에 필요한 다양한 스마트기능이 탑재되어 있으며, 다양한 ICT기기를 연결하여 최적의 수업을 할 수 있도록 도와줍니다. 솔루션 제품으로는 사용자의 모션인식 기술을 바탕으로 당사에서 자체 개발한 가상 체육시스템이 있으며, 본 시스템은 장애, 병원환자 등의 체력운동, 운동장이 부족한 학교나 돌봄교실, 방과후 체력단련 등으로 활용되고 있습니다. 또한 국방교육의 선진화 사업의 일환으로 군 내부의 환경을 고려한 맞춤형 스마트러닝 교육 시스템을 공급함으로써 많은 스마트 교육의 경험과 인지도를 가진 당사의 장점을 활용하여 국내 조달시장의 범위를 넓혀가고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항당사는 국내 및 해외 원자재 업체로부터 제품생산에 필요한 원재료를 매입하고 있으며, 주요 원재료 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다.1) 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 제18기 매입액(비율) 제17기 매입액(비율) 제16기 매입액(비율) 강화유리 원재료 Glass 원재료 기 타 총합계 정밀화학 원재료 주요 원재료 A, B 원재료 기 타 총합계 에듀테크 원재료 주요 원재료 A 원재료 기 타 총합계 2) 주요 원재료 가격변동 추이 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 원) 사업부문 품목 제18기 (2024년 말) 제17기 (2023년 말) 제16기 (2022년 말) 강화유리 원재료 Glass 정밀화학 원재료 주요 원재료 A 에듀테크(*) (*) 당사의 에듀테크 사업부문의 주요 원재료 가격변동 추이는 제품 크기별 주요 원재료
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가격차이가 크게 상이하고, 평균값으로 기입할 경우 판단의 오류를 발생시킬 수 있다고 판단하여 기재를 생략하였습니다. 주요 원재료의 가격범위는 210만원~935만원 입니다. 나. 생산설비 등의 현황당사의 강화유리사업은 베트남에 위치한 해외법인에서 주요 제품에 대한 제조ㆍ개발ㆍ영업등의 사업활동을 수행하고 있으며, 정밀화학사업의 본점 및 공장은 충북 음성군 원남면 원남산업단지 내에 위치하고 있으며, 해외 거래처와 국내 실수요자에게 전체 매출의 100%를 직접 판매하고 있습니다. 에듀테크 및 인공지능 플랫폼 사업은 의 서울시 금천구에 위치 한 본사에서 주요 제품에 대한 개발ㆍ영업등의 사업활동을 수행하고 있으며, 경기도 화성시에 위치한 생산공장에서 주요 제품 을 제조하여 판매하고 있습니다. 1) 생산능력 및 생산실적 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : EA, 톤) 사업부문 제18기 (2024년 말) 제17기 (2023년말) 제16기 (2022년말) 강화유리 생산 capa. 생산실적 가동율(%) 정밀화학 생산 capa. 생산실적 가동율(%) 에듀테크 생산 capa. 생산실적 가동율(%) 2) 생산능력산출근거 구 분 생산능력 산출식 강화유리 설비T/T * 설비수* 일작업시간(시간)*조업일수(일) 정밀화학 일표준생산능력(톤)*조업일수(일) 에듀테크 시간당 평균 생산능력*1일평균 가동시간*가동일수 3) 생산설비의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 처분금액 연결실체의변동 기타증감(*) 기말금액 감가상각누계액: 기초금액 감가상각비 처분금액 연결실체의변동 기타증감(*) 기말금액 손상차손누계액: 기초금액 손상차손 처분금액 기타증감(*) 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 ※상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 자료입니다. (*) 기타증감은 건설중인자산 대체액과 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 2024년 매출은 37,543백만원으로 전년 대비 29.4%증가하였습니다. 부문별로 보면, 강화유리부문이 8,087백만원으로 전년 대비 16.9% 감소, 정밀화학부문 17,040백만원으로 전년 대비 11.7% 감소하였으며, 당기 중 에듀테크 및 인공지능 플랫폼(이하 '에듀테크') 사업부문이 신규추가 되었습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제18기(2024년말) 제17기(2023년말) 제16기(2022년말) 강화유리 제 ㆍ상품 및임가공매출 모바일 및 자동차 전장부품 등 IT용 CG 정밀화학 제ㆍ상품 및임가공매출 PVC안정제 및 자외선흡수제 에듀테크 (*) 제ㆍ상품 및임가공매출 전자칠판, 전자교탁, 영상정보 디스플레이 등 합 계 (*) 에듀테크 사업부문 매출은 2024년 7월10일 인수 완료하여 7월 매출액부터 반영하였습니다. (*) 지역별 매출현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 제18기(2024년 당기말) 제17기(2023년말) 제16기(2022년말) 내 수 수 출 합 계 (*) 에듀테크 사업부문 매출은 2024년 7월10일 인수 완료하여 7월 매출액부터 반영하였습니다. 나. 판매경로 등 1) 판매경로당사는 베트남에 위치한 100% 종속회사인 에서 제품을 생산하여 고객사의 글로벌 생산법인 등으로 직접 판매하고 있습니다. 매출 유형 품 목 구분 판 매 경 로 제품 Mobile CG 수출 당사→고객사→Set-Maker→최종소비자 내수 당사→고객사→Set-Maker→최종소비자 Auto CG 수출 당사→고객사→Set-Maker→최종소비자 내수 당사→고객사→Set-Maker→최종소비자 2) 판매전략당사는 베트남 생산기지를 통해 3D 중심의 고부가가치 제품을 경쟁력 있는 가격과 우수한 품질로 공급함으로써 Global Market Share를 확대하고자 합니다. 또한 지속적인 선도기술 개발을 통해 단순
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공급업체가 아닌 전략적인 파트너가 되고자 합니다.3) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 LG전자(주), Maxford Technology Ltd. 등 입니다. 당사의 주요 매출처에 대한 매출 비중은 매출액의 10% 이상을 차지합니다. (주)씨엔에이> 1) 판매경로당사는 해외거래처와 국내 실수요자에게 전체 매출의 100%를 직접 판매하고 있습니다. 매출 유형 품 목 구분 판 매 경 로 제품 PVC안정제, 자외선흡수제 경화제 등 수출 당사→고객사→최종소비자 내수 당사→고객사→최종소비자 2) 판매전략동일제품이라 하더라도 PVC 가공업체의 가공조건에 따라 각기 다른 제품 처방의 조정이 필요하므로 고객사의 제품개발에 따라 지속적인 개선과 맞춤화된 제품을 제공하고 있으며, 이를 위해 고객사의 생산과 관련된 통합적인 Solution을 제공할 수 있는경험과 기술력을 통하여 거래선의 확대 및 거래 유지를 위하여 필수적으로 제품 포트폴리오의 다양화를 위해 지속적인 연구개발에 힘쓰고 있습니다. 3) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 UNION CHEMICAL(대만) 등으로 현재 국내 110개 이상, 해외 40개 이상의 매출처와 거래관계를 유지하고 있습니다. (주)컴버스테크>1) 판매경로당사는 본사에서 조달청과 물품공급계약을 맺고 관련 기관 및 관공서, 학교 등에 직접 납품하는 판매경로를 보유하고 있습니다. 조달청 나라장터에서 운영하고 있는 종합쇼핑몰에 본사의 제품군들이 등록되어 있으며, 관련 관공서 및 기관, 학교에서는 종합쇼핑몰을 통해 물품을 구매하는 구조입니다. 또한 관수사업과 같은 경우에도 경쟁입찰을 통해 조달청과 물품공급계약을 맺는 구조입니다. 구 분 품 목 판 매 경 로 조달사업 인터랙티브보드, 영상정보 디스플레이장치,무선마이크장치, 멀티미디어 학습장치 등 본사 ↔조달청(나라장터)↔주요매출처본사↔한국교직원공제회(학교장터)↔주요매출처 SI사업제품군(인터랙티브보드 외 IT 제품 및 통합시스템 등) 본사↔조달청↔주요매출처본사↔국군제정관리단↔방위사업청(국방전자조달시스템)↔주요매출처 민수사업 인터랙티브보드 외 본사 ↔주요매출처(대리점판매)본사↔온라인쇼핑플랫폼 2) 판매전략당사의 판매구조의 특성상 다년간 축적 되어진 입찰 경쟁력을 바탕으로 조달청 우수제품 지정 및 혁신제품ㆍ성능인증 등 다수 특허를 보유함으로써 B2G시장의 경쟁력을 확보하고 있으며, 전국 298개의 대리점 판매망을 구축하여 강력한 민수시장 네트워크를 형성하여 활용하고 있습니다. 3) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 조달청 물품공급계약을 통한 기관 및 관공서, 학교 등이며, 해당 사업부문 매출 중 에서 조달사업이 차지하는 비중은 98%입니다. 다. 수주현황보고서 작성 기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주 거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 2) 시장위험연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준가치(Value-at-risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식은 전기와 비교하여 변경이 없습니다.ㄱ. 외화위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 구 분 당기말 전기말 외화단위 외화금액 원화환산액 외화단위 외화금액 원화환산액 자산