chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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PLANT 기술연구소 화공 유압기술연구소 PL 합계 다. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 제19기 제18기 제17기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 정부보조금 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 1) 화공사업 구분 연구과제 (품명) 연구결과 및 기대효과 비 고 화공장치 파이프 맞대기 서브머지드 아크용접장치(SSA Welding M/C) PIPE 2" 이상 SAW 적용 적용중 화공장치 노즐투쉘 서클용접장치(DAC Welding M/C) 적용중 화공장치 적용중 화공장치 이산화탄소 가스용접장치 용접품질 향상을 위한 용접장치 개발 적용중 화공장치 내경 800mm 이상 SAW 적용 적용중 복합화력 Header Box 자동용접 방법 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 High Speed ESW 용접기술 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 HOT TIG Overlay 용접기술 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 장비경량화에 따른 1인 작업 가능 및용접 효율성 향상 적용중 복합화력 생산성 및 품질 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 필렛용접용 SAW Welding M/C 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 FLUX 재생장치 개발 FLUX 재생 작업으로 사용량 감소 적용중 화공장치 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 Tube to Tubesheet 반자동 용접 생산성 및 품질 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 Stainless Steel 원형절단기 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 생산성 향상을 위한 용접기술 적용중 화공장치 Tube to Tubesheet 용접부의 검사장치 헬륨가스비 절감 및 검사시간 단축 적용중 2) PL사업 연구과제 연구결과 및 기대효과 비 고 선박 엔진용 시트형 방향 솔레노이드 밸브 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 상용차용 보조축 조향 시스템 개발 국책과제로 미래전략상품개발 및 브랜드 이미지 상승 개발완료 공작기계 파워팩용 펌프(PV16-7) 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 솔레노이드 언로딩 밸브(BUCSG-06-3520) 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 고압쿨런트용 릴리프 밸브(SVD-021) 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 AH 고압피스톤 펌프 다기능 제어 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 비례전자식 릴리프 밸브(EDG-51111) 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 비례전자식 감압 밸브(ERBG-03) 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 솔레노이드 언로딩 밸브(BUCSG-06) 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 상용차용 보조축 조향 시스템 개발 미래 전략 상품 개발 및 브랜드 이미지 상승 Pilot진행중 선박 엔진용 시트형 방향 솔레노이드 밸브 개발 고객 요청에 의한 제품 개발로 매출 증대 및 신규 시장 확보 Pilot진행중 AH 고압피스톤 펌프 정마력 제어 개발 미래 전략 상품 개발 및 브랜드 이미지 상승 개발중 비례전자식 방향/유량 제어 밸브 개발 미래 전략 상품 개발 및 브랜드 이미지 상승 개발중 선박용 저리크 방향 솔레노이드 밸브 개발 고객 요청에 의한 제품 개발로 매출 증대 및 신규 시장 확보 개발중 선박용 펌프 모터 개발 고객 요청에 의한 제품 개발로 매출 증대 및 신규 시장 확보 개발중 상용차 에어컨용 3 Way 밸브 개발 고객 요청에 의한 제품 개발로 매출 증대 및 신규 시장 확보 개발완료 솔레노이드 언로딩 밸브(BUCSG-06-3578) 개발 고객 요청에 의한 제품개발로 매출증대 및 고객확보 개발완료 내접기어펌프 ODM 개발 고객 요청에 의한 제품
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개발로 매출 증대 및 신규 시장 확보 개발완료 7. 기타 참고사항 1. 사업(본부)별 현황 가. 화공사업본부(업계현황) 코로나19가 종식된 가운데, OPEC은 2024년 글로벌 원유 수요가 220만배럴 증가할 것으로 내다보았으며, 세계 국가의 경제 반등과 함께 세계 석유 수요는 점진적으로 증가할 것으로 예상합니다.또한 러시아-우크라이나 갈등 해결 등 경기둔화가 현재 기준을 뛰어넘는 세계 경제 성장을 견인할 것으로 기대하고 있어, 글로벌 오일/가스 프로젝트 발주가 이어질 전망입니다. 국내 에쓰오일은 2023년, 9조원 규모의 울산 '스팀 크래커(기초유분 생산설비)'를 구책해 석유화학 비중을 현재보다 2배이상 키울 예정이며, 이로 인하여 국내 제작업체들이 호황을 이어 갈 것으로 예상하고 있습니다. (영업개황) 화공사업본부는 화학 플랜트기기의 설계 및 제조 등을 담당하고 있습니다.당사는 화학 플랜트기기의 해외수출을 위하여 "ASME"인증(미국)을 취득하였고, 국제품질보증시스템인 "I.S.O 9001" 인증(화학공정관련 기기부문)을 갖추고 있어 그 기술력을 세계적으로 인정받고 있습니다. 이를 바탕으로 국내외에 다년간 기기를 공급하였고, 제품의 품질 향상과 영업노하우를 축적하여 해외 유수 엔지니어링 업체들에 지속적인 수주활동을 펼쳐 나가고 있습니다.당사는 고부가가치 (CCR/FCC Reactor등) 기기의 제작 실적 및 노하우를 바탕으로, 국내외 모든 발주처의 승인 공급자로 지정되어 있습니다. 이를 바탕으로 국내외에 고객에게 다년간 기기를 공급하였고, 해외 유수 엔지니어링 업체들에게 지속적인 수주활동을 펼쳐 나가고 있습니다.2022년부터 이슈된 반도체 부족현상으로 인하여 미주내 폴리실리콘 설비의 투자가 이어지고 있고, 당사는 관련 기술 및 라이센서의 승인 밴더로서 FBR Reactor (초고부가가치 설비) 발주를 받았으며, 사업주의 지속적인 투자로 인하여 당사에게 지속적으로 초고부가가치 설비의 납품 기회가 찾아 올 것으로 예상하고 있습니다.2022년 하반기부터 국내 경쟁사들의 높은 Workload로 인하여, 시장은 Buyer market에서 Seller market로 전환되어, 프로젝트 입찰시 좋은 이윤을 창출 할 수 있어, 작년에 이어 올해도 수주 열풍을 이어 갈 수 있을 것이라고 예상하고 있습니다. (시장의 특성) 화학 플랜트기기 산업은 주문에 의한 수주 방식으로, 석유화학산업의 신설 및 증설 등과 직접적인 연관을 맺고 있으며, 석유화학의 응용산업 및 유사산업으로 그 시장규모를 늘리고 있습니다. 기기 제작의 특성상 대량생산이 어렵기 때문에엄격한 품질관리와 유능한 전문인력이 제품의 질과 경쟁력을 좌우합니다. 또한 산업의 특성상 실적 및 엄격한 품질이 요구 되어 시장 진입 장벽이 매우 높으며, 석유화학산업 및 그와 관련된 산업의 시장예측과 함께 다양한 고객의 니즈를 만족시킬 수 있는 풍부한 기술과 노하우가 경쟁우위 요소입니다. 고객 측면에서는 일반적인 소비재 산업과 달리 기업이나 정부가 주된 고객입니다. (시장점유율) 화학 플랜트기기 산업은 완전경쟁체제로 치열한 내수시장 경쟁 속에 당사를 비롯한 상위 5~6개 업체들의 시장점유율이 높습니다. 주요 동종업체로는 두산메카텍, 우양, GS엔텍 등이 있습니다.특히, 많은 화공플랜트 기기들 중에서 Reactor는 각종 Process의 핵심 기기로서 당사는 수 년간의 노력을 통하여 Reactor의 설계 및 제작 능력을 키워 세계적인 Reactor 제작업체로서의 명성을 유지하고 있습니다.CCR Reactor, Oleflex Reactor, FCC Reactor, SM Reactor, VCM Reactor, Tubular Reactor등 Process의 핵심 Reactor를 성공적으로 제작하여 공급한 실적을 가지고있으며, 고객의 요구를 만족시키는 효율적인 System을 운용하고 있습니다. 특히 CCR Reactor의 경우 세계 납품 실적의 70%가 당사에서 제작 납품한 기기입니다.승인 공급업체 또한 매우 제한적이라, 양질의 수주가 가능한 제품입니다.또한, 석유화학 Down
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Stream에 주로 소요되는 Processing Reactor에 대한 다양한 실적을 갖추고 있고, 미세한 허용 공차를 만족하는 생산기술을 보유하고 있습니다. 이런 기술우위품목의 특성화를 통해서 앞으로 시장점유율 및 매출신장을 높여나갈 계획입니다.2023년 에틸렌 프로젝트 증가에 따라, 세계 각국의 PDH PJT에 참여하고 있으며, Licenser의 승인 공급자만이 PDH Reactor 및 Hot Combined HEX 입찰에 참여 할 수 있습니다.국내 승인 공급업체는 당사와 두산 2개 업체만 승인(총 3개 승인)되어, 과도한 경쟁을 피할 수 있는 장점이 있습니다.당사의 주요 발주처는 일본 및 미주 고객사가 총 발주비용의 60%를 차지하고 있는 특징이 있습니다. 나. PL (Power Limb) 사업본부(업계현황) 코로나 19 팬데믹과 우크라이나 전쟁, 전세계적인 인플레이션 현상 등의 대내외적인 영향으로 인해 '22년 4분기부터 다시 경기가 급격히 침체가 되어 '23년 1분기에 이어 2분기까지 설비투자가 급격히 경색되어 유통판매마저 같이 급경색되는 국면을 맞이하고 있는 상태입니다. 더욱 더 좋지 않은 전망은 '23년 4분기에는 더욱 더 본격적으로 경기침체의 영향이 확연하게 두드러질 것이며, 부실업체의 발생까지 우려하는 전망이 많은 상황입니다. 산업 원자재 가격의 변동이 안정되지 못하고, 지속적으로 변동이 발생되는 시장 불확실성이 커지는 현황과 지속적인 금리 변동으로 인해 시장의 유통자금이 경색되어 산업재 소비가 둔화되어 전 산업분야의 수주, 매출이 급격히 하강, 경색되는 상황전개로 예상됩니다.이러한 수주, 매출 하락추세를 방어하기 위해 각 유압기기 Maker의 유통판매제품 Stock 및 판매단가 인상 유예적용 등의 각각의 판매정책를 펼칠 것으로 예상됩니다. (영업개황) 끊임없는 연구개발과 축적된 기술을 바탕으로 토탈 솔루션 유공압기기 전문업체로서 성장을 거듭해오고 있으며, 유공압을 응용한 사업 다각화의 추진결과 공작기계, 산업용 특장부문, 자동차 설비부문, 선박기계, 제철 및 제강설비, 자동화 설비 등의 산업용 유압기기 분야에서 확고한 위치를 점유하고 있습니다.특히, 공작기계는 국내 Leading 4대 Maker사를 대상으로 초기 진입에 성공하여, 공작기계 2위업체인 현대위아는 수년전부터 양산적용 진행 중이며, 자체 생산으로 전환되는 PV 가변베인펌프 생산 및 품질안정화에 주력해야 하는 과제를 가지고 있습니다. 이를 기반으로 새로운 영업전략을 구축하여 공작기계 시장 공략을 준비하고 있는 상태입니다.공작기계 1위, 3위 업체인 두산공작기계 및 스맥 공작기계로의 양산공급 확대를 목표로 영업이 진행되고 있는 만큼, 긍정적인 결과로 이루어질 것으로 기대됩니다.다만, 전세계적인 소재 수급문제를 피할수없어 폐사도 공작기계로 공급되는 전동모터의 수급문제가 발목을 잡고 있는 상황이며, 주물, 탄소강, 비철 등 전반적 소재 상승의 문제로 원가적 영향도 받고 있는 상황입니다. 폐사를 포함한 각 유압기기 Maker도 '22년 인상되어진 원재료의 상승으로 '23년 1분기에는 소재인상, 수급문제 등의 수급적 이슈사항은 없었으나, 소비재의 판매단가 이슈사항이 계속 발생되는 상황에서 산업재 부분도 예의주시해야 하는 상황입니다.폐사를 포함한 각 유압기기 Maker도 '22년 인상되어진 원재료의 상승으로 '23년부터는 제품 단가인상을 추진하여 신가격 정책을 펼치고 있는 상황입니다. (시장의 특성) 유공압기기는 각종 산업생산설비와 산업기계에서 자동제어를 가능하게 하는 매우 중요한 역할을 하는 제품입니다. 전 산업에 걸쳐서 자동화가 진행됨에 따라 유공압기기의 사용은 지속적으로 첨단화 및 정밀화 되어가고 있습니다. (시장점유율) 유공압 산업은 당사를 비롯한 파카코리아, 보쉬렉스로스코리아, 이튼코리아, 한국도키멕, 한국유켄공업, 대성산업, 득인기공 등 10여개 업체가 전체 시장의 약 80% 이상을 점유하고 있습니다.특히, 당사는 산업용 유공압기기 분야에서는 제품생산기술 기반을 통해 독보적인 경쟁력과 시장점유율을 유지하고 있으며 신규 고객 발굴과 제품
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개발을 진행하고 있습니다. 2. 향후 추진하려는 신규사업가. 화공사업본부 Ammonia Licenser 시장 진입 (Stamicarbon)'23 년 Ammonia Process의 독보적인 Licenser인 Stamicarbon의 밴더 등록 및 발주유럽 3개 경쟁사외 국내 승인 밴더가 없으나, 당사에서 국내에서 유일하게 밴더 등록을 완료하였으며, 고부가가치 기기의 설계/제작을 당사가 자체적으로 수행 할 수 있도록 사업을 추진중에 있습니다. 첫번째 프로젝트 발주를 받아 성공적으로 수행할 경우 이후 프로젝트는 유럽 경쟁사 대비 당사의 가격 경쟁력을 앞세워, 지속적으로 양질의 수주를 할 수 있을 것이며, 이는 사업의 안정적인 유지에 큰 도움을 줄 것 입니다. 나. PL사업본부 30여년 동안의 축척된 기술력과 노하우로 시장을 선점하고 있으며 기존 산업용 유공압 제품의 탄탄한 기반을 바탕으로 건설기계, 자동차용 제품 생산, 신규 아이템 개발 등을 통해 영업력을 강화해 나가고 있습니다. 또한 SD(Standard Design) Sol.밸브의 판매확대를 통한 안정적 수익성 확보 및 AH 고압피스톤펌프의 다기능 제어펌프의 응용개발을 통해 유압시장의 지속적 Launching을 통해 수익적 모델을 시장에 출시한 상태이며, 홍보에 주력하여 실질적인 매출이익에 도움이 예상됩니다. 3. 지적재산권 현황 종류 등록일 국가 제목 및 내용 등록번호 비고 특허권 대한민국 노즐투쉘 서클 용접장치 화공 특허권 대한민국 용접토치 높이 보정 기능을 구비한 노즐투쉘 서클자동용접장치 화공 특허권 대한민국 조정부 탈착 기능이 구비된 노즐투쉘 서클자동용접장치 화공 특허권 대한민국 쉘앤튜브 용접방법 화공 특허권 대한민국 쉘앤튜브 용접방법 화공 특허권 미국 화공 특허권 대한민국 쉘앤튜브 열교환기 화공 특허권 대한민국 파이프 맞대기 서브머지드 아크용접장치 화공 특허권 대한민국 파이프 맞대기 서브머지드 아크용접장치 화공 특허권 대한민국 파이프 맞대기 서브머지드 아크용접장치 화공 특허권 대한민국 파이프 맞대기 서브머지드 아크용접장치 화공 특허권 대한민국 용접용 플럭스 재생장치 화공 특허권 대한민국 필렛용접용 서브머지드 아크자동용접장치 화공 특허권 대한민국 강판 맞대기 서브머지드 아크용접장치 화공 특허권 대한민국 강판 맞대기 서브머지드 아크용접장치 화공 특허권 대한민국 튜브 투 튜브시트 용접용 보조기구 화공 특허권 대한민국 유압제어용 비례 릴리프 밸브구조 PL 특허권 대한민국 건설장비용 유압펌프의 토출 유량 제어시스템 PL 특허권 대한민국 굴삭기의 전기-유압 엑추에이터 제어시스템 PL 특허권 대한민국 굴삭기의 전기-유압 엑추에이터 제어시스템 PL 특허권 대한민국 사판식 피스톤 펌프 PL 특허권 대한민국 파이로트 제어용 핀의 팁 형상을 변경한 비례제어밸브 PL 특허권 대한민국 양방향 피스톤펌프 습동부 압력평형 유지를 위한 회로 PL 특허권 대한민국 서보 모터를 적용한 지게차 에너지 절감 장치 PL 특허권 대한민국 리프트를 이용한 지게차 에너지 회생 시스템 PL 특허권 대한민국 유압식 보조축 조향제어 시스템 PL 특허권 대한민국 밀폐형 구조의 고정자 조립체 PL 특허권 대한민국 로터 회전자 조립체 및 그 제조 방법 PL 특허권 대한민국 위치 센서리스 컨트롤을 위한 A F R M 브러시리스 D C 모터의 기동 방법 PL 특허권 대한민국 축방향 회전자 구조를 최적화한 A F R M 모터 PL 특허권 대한민국 유압식 보조축 조향제어 시스템 PL 4. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 사업부문 2024년(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 매출액 영업이익 매출비중 매출액 영업이익 매출비중 매출액 영업이익 매출비중 화 공 P L 기타사업부 게임 RMS 합계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 수주, 환율, 기타 주요 사업분야의 급격한 환경변화 등이 포함됩니다. 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 그동안 지정학적 위기, 코로나 팬데믹 지속, 인플레이션 상승 등으로 수주환경에 어려움이 있었느나, 주요 소비국의 견조한 경제 성장세 개선으로 점진적으로 수주환경이 개선되는 상황입니다. 한편, 미국의 석유 생산 운영 측면과 지정학적 정세와 관련된 불확실성이 여전히 높은 상황에서 2025년 세계 석유 공급 또한 증가할 것으로 예상하고 있습니다.또한 러시아-우크라이나 갈등 해결을 기대하고 있어, 글로벌 오일/가스 프로젝트 발주가 이어질 전망입니다.이러한 경영환경에 적극적으로 대응하기 위하여 당사는 기술력을 바탕으로 품질에 대한 신뢰도를 높여가고 있으며, Ammonia Licenser 시장 진입을 위해 유럽 3개 경쟁사외 국내 승인 밴더가 없으나, 당사에서 국내에서 유일하게 밴더 등록을 완료하였으며, 고부가가치 기기의 설계/제작을 당사가 자체적으로 수행 할 수 있도록 사업을 추진중에 있습니다. 첫번째 프로젝트 발주를 받아 성공적으로 수행할 경우 이후 프로젝트는 유럽 경쟁사 대비 당사의 가격 경쟁력을 앞세워, 지속적으로 양질의 수주를 할 수 있을 것이며, 이는 사업의 안정적인 유지에 큰 도움을 줄 것 입니다.이처럼 당사는 기존 사업부문을 강화하고 신성장동력을 발굴, 육성함으로써 위기 뒤에 찾아올 기회에 적극 대비하고 있으며, 비즈니스 역량 강화를 통해 수익성을 제고하고, 신뢰의 기업문화를 구축하여 지속가능 경영체제 확립에도 최선을 다하고 있습니다. 기업가치와 주주가치 극대화라는 우리의 궁극적인 목표를 달성하기 위해 고객의 입장에서 생각하며 고객과 함께 성장하기 위한 구체적인 방침을 정해 이를 실천함으로써 주주 가치를 높여 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태표 2024.12.31. 현재 (단위 : 백만원 구 분 제19기 제18기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ현금및 현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권 ㆍ계약자산 ㆍ기타채권 ㆍ당기법인세자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 ㆍ 매각예정비유동자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채비율 유동비율 당좌비율 자기자본비율 나. 요약 연결손익계산서 2024.12.31. 현재 (단위 : 백만원 구 분 제19기 제18기 증감 증감율 Ⅰ.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.경상연구개발비 Ⅵ.영업이익(손실) ⅥI.기타수익 Ⅷ.기타비용 Ⅸ.금융수익 Ⅹ.금융비용 ⅩI.지분법손실 ⅩII.법인세차감전순이익(손실) ⅩIII.당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 2024.13.31 (단위 : 천원) 구 분 영 업 실 적 증 감 액 2024년말 2023년말 현금 및 현금성 자산 단기투자자산 장기투자자산 단기차입금 유동성
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전환사채 유동성 신주인수권부사채 나. 단기차입금 현황 2024.13.31 (단위 : 천원) 구 분 차 입 처 금 액 2024년말 2023년말 원화시설차입금 하나은행 개인 일반자금대출 법인 합 계 5. 부외거래 가. 담보 제공 자산 (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보권자 비고 당기말 전기말 토지 및 건물 메리츠증권 외 차입금 담보 당기손익-공정가치금융자산 자본재공제조합 등 공사이행보증 단기금융상품 하나은행 외 외화지급보증 담보 외 장기금융상품 부산은행 당좌개설 보증금 나. 지급보증 내역 담보제공자 내 역 통 화 지급보증한도 통 화 지급보증금액 제공처 비 고 대구은행 외화지급보증 USD USD Chiyoda 외 화학플랜트 수출 EUR 하나은행 외화지급보증 USD USD 화학플랜트 수출 EUR 부산은행 외화지급보증 USD USD JGC 외 화학플랜트 수출 EUR 자본재공제조합 원화지급보증 KRW KRW (주)지엘앤텍 외 화학플랜트 매출 서울보증보험 원화지급보증 KRW KRW 화학플랜트 매출 다. 금융기관 약정사항 (단위 : 천 또는 천원) 계약처 약정내용 통 화 한도금액 담보내역 하나은행 일반자금대출 KRW (주1) (주1) 회사의 외상매출채권할인 한도 개설과 관련한 약정입니다. 라. 소송사건 소제기일자 사건번호 원고 피고 계류법원 진행사항 내 용 ㈜이엔플러스 세원이앤씨(주) 수원지방법원 계류중 대여금_1,000,000,000원 ㈜대원엔비텍 세원이앤씨(주) 창원지방법원 계류중 사해행위취소_30억 김동화외7 세원이앤씨 감사 감규순 피고 보조 : 범한메카텍 창원지방법원 계류중 신주발행무효확인의소 정임식 세원이앤씨(주) 창원지방법원 계류중 회사에 관한 소송 (이사지위 확인의 소) 주식회사 대원엔비텍 세원이앤씨(주) 창원지방법원 계류중 사해행위취소 주식회사 동화토건 세원이앤씨(주) 광주지방법원 계류중 채권가압류 주식회사 멜파스 세원이앤씨 주식회사,김종서,이승우,윤익로 창원지방법원 계류중 주주총회결의부존재확인 주식회사 멜파스 세원이앤씨(주) 창원지방법원 계류중 회사에 관한 소송 (임시주주총회 결의 부존재) 강홍철 외 33명 세원이앤씨(주) 창원지방법원 계류중 이사해임의 소 범한메카텍 주식회사 세원이앤씨(주) 부산고등법원(창원) 계류중 정관 효력정지 등 가처분 6. 그 밖의 투자의사결정에 관한 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 『Ⅲ. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계정책』을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 공시대상기간 중 환경 및 종업원과 관련한 중요한 변동은 없습니다. - 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 공시대상기간 중 법규상의 규제와 관련한 중요한 변동은 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 회사의 파생상품 관련 내용은 'III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '18. 파생금융상품', 위험관리 목적 및 방법에 대한 내용은 'III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '4.재무위험관리'를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사와 종속회사는 소재부품 제조업을 근간으로 다양한 기능성 접착소재 사업을 주요사업으로영위하고 있습니다. 당사가 적용한 K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사는 아래와 같습니다. 사업부문 대상회사 소재지 주요사업내용 비고 접착소재부품 (주)예선테크 한국 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 지배회사 접착소재부품 중국 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 접착소재부품 중국 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 접착소재부품 베트남 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 접착소재부품 인도네시아 기능성 접착소재 제조 및 판매 등 종속회사 당사가 생산하는 기능성 접착소재는 적용분야에 따라 OLED, LCD 관련 제품, 자동차 관련 제품, 기타 제품 등으로 구분합니다. 사업 분야 사업내용 LCD 관련 제품 LCD 관련 기능성 접착소재 OLED 관련 제품 OLED 관련 기능성 접착소재 및 기타 자동차 시장용 제품 차량용 보호Tape, 내외장재 Bonding Tape 에너지 시장용 제품 대형2차전지용TBF, Thermal Solution, 인슐레이터 본 '사업의 개요'에 포함되지 않은 내용 등은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 기재되어 있으니 참고해 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출현황 주요 제품 및 연결 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매출유형 제품 상표 2024년 2023년 2022년 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 Foam Pad YST LCD TV, 모니터의 패널을 가이드 패널(Guide Panel)면에 부착하거나, OLED TV의 패널을 백커버(Backcover)면에 부착 용도의 제품 YST 충격흡수, 이물방지, 빛샘방지 용도 YST 직하형 LED BLU가 적용되는 LCD TV 의 LED 어레이(Array)를 부착하는 용도의 제품 YST Display, 2차전지 등에 부착되는 접착소재 제조용도 기타 YST 접착소재 상품 합 계 (주) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2024년 2023년 2022년 비고 Foam Pad (주1) 산출방법 : 총판매액 / 총 판매수량(주2) 당사는 각 품목군에 대해 고객별, 단위당 측정 사양, 평방미터 규격에 의한 가격 차이가 매우 상이하여 일률적인 산출이 불가합니다. 따라서 품목 중 대표 품목에 대하여 해당 기간 내 총판매액에서 판매 수량을나눈 단순 수치로써, 실제 가격과 차이가 있을 수 있습니다. 본 '주요 제품 및 서비스'에 포함되지 않은 제품관련에 대한 내용 등은'II. 사업의 내용'의 - '7. 기타 참고사항' 항목에 기재되어 있으니 참고해 주시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사가 매입하는 Tape류와, 기능성 소재, 라이너(Liner), 보호필름 등 필름(Film)류, 그리고 그라파이트(Graphite)류로 구분할 수 있습니다. 가. 주요 원재료 매입액 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 구체적용도 2024년 2023년 2022년 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 원재료 Foam Pad LCD, OLED, 2차전지등에 부착되는 접착소재제조용도 기타 소 계 상품 Foam Pad LCD, OLED, 2차전지등에 부착되는 접착소재제조용도 기타 소 계 합 계 (주) 당사는 매입현황에 관하여 특정 품목을 나열하기에 종류가 많기 때문에, 주요 매입품목에 대해서 기재를 하고 다른 품목에 대해서는 기타로 기재 하였습니다. 나. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2024년 2023년 2022년 비고 Foam Pad (주1) 산출방법 : 총매입액 / 총 평방미터( m²) (주2) 당사는 동일 품목 내에도 다양한 사양의 원재료가 존재하며, 단위당 측정 사양, 규격에 의한 가격 차이가 매우 상이하여 일률적인 산출이 불가합니다. 따라서 품목 중 대표 품목에 대하여 해당 기간 내 총판매액에서 총평방미터를 나눈 단순
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수치로써, 실제 가격과 차이가 있을 수 있습니다. 다. 생산능력 (단위 : 천개, 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 생산능력 생산실적 가동율 기말재고 1) 생산능력 산출근거 각 연도별 보유 설비의 최대 속도(Max Speed)에 효율(70%)을 감안하여 산정하였으 며, 일 평균 가동시간은 주간 8시간, 월평균 근무일수 22일(연간 근무일수 22일 X 12 = 264일)로 가정하여 산출하였습니다. 또한, 각 설비별 캐비티(Cavity)는 연간 생산 제품의 평균 캐비티(Cavity)를 적용하 고, 제품 길이에 따른 타발 수가 변동되는 설비는 이를 반영하였습니다. 라. 생산설비 현황 당사는 국내 본사를 포함하여 해외 4개의 생산공장을 보유하여 산업용 접착 소재 및 관련품을 제조하고 있습니다. (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업소 구분 소재지 소유형태 기초가액 당기증감 대체 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 및 해외사업장 토지 군포 외 자가 건물 군포 외 자가 기계장치 군포 외 자가 차량운반구 군포 외 자가 공구와기구 군포 외 자가 비품 군포 외 자가 시설장치 군포 외 자가 시험용기기 군포 외 자가 사용권자산 군포 외 자가 임차개량자산 군포 외 자가 건설중인자산 군포 외 자가 합 계 마. 설비의 신설, 매입 계획 등 당사는 매년 생산성 향상과 신규 사업추진을 위하여 지속적인 투자를 이어가고 있으며, 2024년도 중 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : ea, 백만원) 구분 1분기 2분기 3분기 4분기 합계 설비대수 투자금액 (주) 투자대상자산(기계장치, 공구와기구, 비품, 시설장치, 시험용기기, 기타제비용) 4. 매출 및 수주상황 1) 주요 제품 매출실적 (단위 : 1,000ea, 백만원) 매출유형 품목구분 2024년 2023년 2022년 수량 금액(원화) 수량 금액(원화) 수량 금액(원화) 제/상품 COF Pad Foam pad 기타 합계 2) 사업부문별 매출액 (단위 : 백만원) 유형 구분 2024년 2023년 2022년 접착소재부품 OLED 부문 LCD 부문 자동차 부문 에너지 외 기타 상품 합계 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 3) 지역별 매출정보 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 한국 중국 베트남 기타 합계 (주) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직인원 구분 회사명 소재지 조직인원 지배회사 (주)예선테크 경기도 군포시 경상북도 구미시(사무소) 종속회사 중국 광저우 중국 심천(사무소) 종속회사 중국 수저우 종속회사 베트남 하이퐁 종속회사 인도네시아 찌까랑 (주) 해외 종속회사의 조직인원은 현지인을 포함하고 있습니다. 2) 판매경로 당사는 고기능성 접착소재 부품을 생산하여 주로 디스플레이 기기 제조업체에 공급을 하는 B2B 사업을 영위하고 있습니다. 따라서 대부분의 매출은 디스플레이 기기업체의 부품 협력 업체로 직접 거래를 통한 공급을 하고 있으며, 본사의 경우 한국에서 개발된 솔루션을 자회사로 상품 혹은 제품의 형태로 공급을 병행하고 있습니다. 고객사의 양산처가 당사가 진출하지 않은 지역에 위치하고 있고, 고객사의 사정으로 예선테크가 직접 공급을 하기 어려운 경우에 한하여 일부 잠재적 경쟁사에 예선테크가 개발한 솔루션을 상품 혹은 제품 형태로 공급을 하는 경우도 있으나, 그 비중은 크지 않습니다.3) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 판매조건 수출 수주 후, 고객사 일정에 맞춰 선적 T/T, L/C 내수 수주 후, 고객사 일정에 맞춰 판매 현금 및 전자어음 등 4) 판매전략 당사는 고객의 니즈가 정해지기 전에 선제적으로 제품 개발을 하여, 다른 경쟁사에 비해 고객 기기에 필요한 물성을 구현한 솔루션을 공급하는 것을 기본 전략으로 삼아 운영하고 있습니다. 고객이 개발하는 기기에 최적화된 소재부품을 공급 하고 있어, 고객과 함께 성장 하고 있습니다. 이러한 전략을 효율적으로 실행하기 위해 회사는 체계화된 전략 수립 및 실행체계를 구축하여 운영하고 있으며, 시장 선도 고객의
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최신 기기를 분해하여 각 부품의 기능을 분석하여 최적의 솔루션에 대한 연구를 지속적으로 진행하고, 전후방 산업과 지속적인 커뮤니케이션 활동을 통해 적기에 필요한 솔루션을 개발할 수 있도록 많은 노력을 기울이고 있습니다. 또한 당장 큰 시장은 아니나 미래에 시장의 방향성이 결정될 것으로 보이는 분야에 대해서는 별도의 조직이나 태스크포스팀을 조직하여 기존 조직과 분리 운영을 하여 기존 사업 조직의 관성이 신규 사업에 방해가 되는 것을 방지하고 있습니다. 다. 수주 현황 당사의 제품은 수주의 개념이 아닌 고객사의 생산계획에 대응하여 납품하는 방식이므로 별도의 수주현황이 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리방식 당사의 위험관리는 주로 재무위험관리(시장위험, 신용위험, 유동성위험 등)에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.당사는 매년 정기적으로 재무위험 통제활동 및 모니터링 등을 통해 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여, 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 또한 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 자본관리 활동을 하여 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 아래 내용은 별도 기준으로 작성하였으며 연결사항은 동 보고서의 "III. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 4. 재무위험관리"를 참고하시기 바랍니다.1. 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 매출채권(*) USD 단기대여금(*) USD 장기대여금(*) USD 미수수익(*) USD 금융부채 매입채무 USD 단기차입금 USD (*) 당기말 및 전기말 현재 상기 단기대여금, 장기대여금 및 미수수익 중 일부는 대손충당금이 설정되어 있습니다(주석 8 참조). 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 미국달러/원 10% 상승시 10% 하락시 2. 이자율 위험 회사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 회사는 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 3. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및
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투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 4. 유동성위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획,약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 5년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 리스부채 전환사채(*1) 금융보증부채(*2) (*1) 전환사채인수계약 상 전환청구기간이 2025년 3월 28일에 개시됨을 고려하여 해당 전환사채의 액면금액을 전환을 요구받을 수 있는 가장 이른기간에 표시하였습니다. (*2) 상기 금액을 금융보증약정금액의 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 시기에 지급될 수 있는 최대 금액입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과5년 이내 5년 초과 매입채무 차입금 기타지급채무 리스부채 금융보증부채(*) (*) 상기 금액을 금융보증약정금액의 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 시기에 지급될 수 있는 최대 금액입니다. 5. 자본위험관리회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 (C) 차입부채 (D) (*) 부채비율 (A/B) 순차입금비율 (D-C)/B (*) 차입부채는 차입금 및 사채로 구성되어 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황(연결) - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 21년 7월 5일 과학기술정보통신부 산하 한국산업기술진흥협회(KOITA)에서 인정하는 [기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한법률] 제14조의2 제1항 및 같은 법 시행령 제27조제1항에 따라 기업부설연구소가 설립되었습니다. 가. 경영상의 주요계약 당사 재무상태에 중대한 영향을 미칠만한 사항으로서 본 공시서류에 기재된 사항 외에 당기와 전기 중에 경영상의 주요계약이 체결된 바 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 본 보고서 작성 기준일 현재, 당사는 기술 개발을 담당하는 연구소 직원 총 6명으로 구성되어 있으며, 신소재 성능관련 개발 및 품질개선을 위한 기술개발 활동을 수행하고 있습니다. [기술(연구)개발 조직구성] 조직명 인원 주요 업무 연구소 6명 신소재 개발, 성능Test 및 소재 품질 등 공정 개발 다. 연구개발 실적 연구개발과제 기대효과 및 성과 도전 Foam Pad개발 일반 LCD , MINI LED TV에 Panel 정전기를 Foam Pad의 도전성 점착 / 전도성 Layer구조로 Foam성능을 가지고 있는 동시에 패널 Crack 방지 효과와 고기능 점착 성능을 가지고 있는 제품으로 다양한 두께 구현이 가능한 제품으로 개발 완료 열 방사 기능소재 개발 OLED , LCD TV가 고해상도로 올라가면서 특정 부위의 온도가 올라가 성능이 저하 되는 부분에 부착하여 열전달이 잘되도록 하고 반대면으로 열 방사 기능을 극대화한 소재 개발. LCD , MINI LED TV , Monitor , 모바일 등의 여러 Application에 적용 가능함. Metal 소재와 열전도성 수지 복합소재 열전도성 수지와 Metal과의
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복합된 소재로 다양한 두께 , 다양한 Metal류의 조합이 가능하며 열전도성 수지와 Metal사이의 용해 점착제가 없는 차별화된 소재로 기계적특성을 다양하게 구현할 수 있는 장점을 가지고 있으며 충분한 내열성, 난연성을 확보한 복합소재 개발 Air 유입방지 Pad 개발 Cover Glass와 Panel 합착에 기존 사용된 Resin의 단점을 보완한 Air유입 방지 PAD로 기능을 구현하여 고객사 사용조건( Touch Screen 기능 : Air유입방지 ) 을 만족할 수 있는 소재 개발 열차단 소재 개발 고객사 Application별에서 국부적인 열 발생 부위을 다른 면으로 전달되지 않도록 차단하는 기능의 소재로 Layer층에 특수 코팅하여 열이 전달되는 분부을 최소화하는 소재 개발 라. 연구개발비 현황 (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 제조원가 인건비 개발비 합계 판매관리비 인건비 개발비 기타 합계 연구개발비 총계 7. 기타 참고사항 가. 주요 사업소개 1. 적용분야 당사는 접착/점착소재를 개발하고 관련 부품을 제조하여 고객사에게 납품하고 있으며 중대형 LCD TV, 모니터를 주력 시장으로 사업을 영위하고 있고, 최근에 OLED TV, 휴대폰, 자동차, 2차전지 시장에 진입하는 등 전방산업을 다각화하고 있습니다. image.jpg image 2. 주요제품 설명 제품 상세 설명 아크릴 폼 테이프 아크릴 폼 기재의 양쪽면에 점착제가 코팅되어 있는 두꺼운 양면 테이프를 의미함. 일반 양면 Tape 대비 매우 강한 점착력을 나타내는제품으로, LCD 타입의 자동차 디스플레이 모듈의 BLU와 터치 윈도우(Touch Window)를 고정하는 용도로, 진동 및 고온 고습한 환경조건하에서도 강한 접착 강도가 요구될 때 적용되는 제품임 Foam Pad 단면의 Foam 형태로 온도변화시 각 기구부품의 팽창에 따른 빈 공간을 메꾸어 주고 진동으로 인해 LCD 패널로 전달 되는 충격을 흡수하는 용도로 사용하는 제품임 ESD Tape 전류를 통과시키기 위한 도전층과 일부 구간의 절연층, 부착을 위한 점착층의 복합 구조로 EMI(전자 방해 잡음)를 막고, PCB를 보호하는 기능을 수행 자동차의 헤드라이트(Headlight)의 광원으로 LED를 사용하는 경우, 발열 조절 및 LED 모듈과 기구물의 부착을 위해 사용. LED 모듈의 온도를 낮추어 수명을 연장 시킴 TBF(Thermal bonding film열융착 접착 필름) 이차전지의 분리막을 적층 하기 위한 용도의 제품으로, 상온에서는 필름 상태이고, 열을 주면 녹아 접착이 되는 접착 필름임. PET(폴리에틸렌 테레프탈레이트, Polyethylene Terephthalate) 필름의 양쪽면에 EVA (에틸렌초산비닐 공중합체, Ethylene Vinyl Acetate)가 코팅되어 있는 제품. 낮은 온도(70도~80도)에서 접착이 가능하여 부착하고자 하는 소재에 훼손 발생 없이 접착이 가능함. 또한 적용된 EVA 소재는 이차 전지용 전해액에 대해 화학적으로 매우 안정한 물성을 나타내는 소재로, 장시간 전해액에 노출되더라도 물성 변화가 발생하지 않는 것을 특징으로 함 나. 추진중인 사업 등의 내용 1) OLED Display 특허출원과 중국법인 제2공장 설립 OLED 시장 패널 제조업체는 특정 공급업체에 의존하는 경우가 많습니다. 특히 OLED 대형패널(TV)은 제조 과정에서 결함이 발생할 가능성이 높아 높은 수율(생산효율성)을 달성하기 어렵고, 내구성과 수명 등 까다로운 제조 공정을 구현하기 위해 숙련된 엔지니어링 역량과 첨단 장비가 필요합니다. 당사는 이러한 문제해결을 위하여 과거 축적된 경험과 기술력을 바탕으로 꾸준히 연구하였으며, 그 결과 22년 3월 LG화학과 공동개발 한 [OLED 패널용 FSPM 프레스 재단장치] 특허출원을 시작으로23년 11월[내측지지판이 구비된 OLED패널용 봉지재(FSPM)의 프레스 재단장치], 24년 2월[봉지재 커팅용 나이프 및 이를 적용한 봉지재 프레스 재단장치], 24년 10월 해외특허[OLED 패널용 FSPM의 프레스 재단장치]
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등 지난 한해동안 다수의 특허를 취득하는 성과를 거두었습니다. 이러한 기술의 독점적 이용권한은 기존 공정방식의 문제점을 해결하고 생산성을 높여 고객의 원가절감에 기여하고 있어 가격 경쟁력에 우위를 확보할 수 있습니다. OLED TV는 최근 몇 년간 빠르게 성장하고 있으며, 출하량도 매년 성장할 것으로 전망됩니다. 당사의 안정적인 운영으로 Market share를 확대하고 글로벌 제조사와의 파트너쉽 제안이 많아지고 있어 당사는 지난 해 생산라인 확장을 위한 투자를 결정하고 중국 광저우법인 제2공장을 설립 하였습니다. 중국 시장에서의 CAPA확장으로 성장기회가 한층 높아졌으며 향후 시장을 주도하고 장기적으로 당사의 매출증가에 크게 기여할 수 있을 것으로 전망합니다.2) EV용 이차전지 Flame barrier 개발과 상용화 Flame Barrier(화염차단제)는 이차전지 배터리의 열폭주(thermal runaway) 발생 시불꽃과 열을 차단하여 화재 확산을 방지하는 소재입니다. EV시장 성장세가 두드러지면서 배터리 화재 사례도 급격하게 증가하고 있습니다. 이러한 사례는 배터리가 과열되거나 내부 단락이 발생하면 급격한 열 상승과 가스 발생으로 인해 화재나 폭발이 발생하기 때문입니다. 이로인해 유럽은 EV 배터리 안전 규정이 강화되고 있으며, 화재 방지 솔루션에 대한 높은 수요가 발생하고 있는 추세입니다. 당사는 지난 20년도부터 이차전지에 대해 지속적으로 소재개발을 해왔으며,지난 해 당사가 최초로 개발한 소재에 대해 특허 출원을 완료하였습니다. 이후 국내 이차전지 제조사와 관련 테스트를 시작했으며, 본격 양산은 2년 내, 빠르면 25년 하반기에 예상하고 있습니다. 이러한 기술력을 원천으로 KOTRA, 중소벤처기업부 등에서 운영하는 수출다변화 지원사업, 수출지원기반활용사업, 글로벌 강소기업 사업 등에 신청하였으며 일부 사업에 선정되어 바우처를 활용한 해외시장 진출에 큰 활력을 불어넣고 있습니다. 당사는 앞으로도 시장 변화에 대응하기 위하여 꾸준히 혁신 기술개발에 주력함으로써 시장을 선도해 나갈 것 입니다. 다. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 표시장치용 가스켓 패드 (주)예선테크 Roll Pad 대한민국 특허권 표시장치용 가스켓 패드 (주)예선테크 Roll Pad 대한민국 특허권 점착테이프 및 이를 이용한 디스플레이 장치 (주)예선테크 EFR Foam Pad 대한민국 특허권 탄성층을 구비한 점착테이프 및 이를 이용한 디스플레이 장치 (주)예선테크 Foam Pad 대한민국 상표권 (주)예선테크 Foam Pad 대한민국 특허권 갭 형성 커팅장치 및 이에 의한 커팅방법 (주)예선테크 Foam Pad 대한민국 특허권 OLED패널용 봉지재(FSPM)의프레스 재단장치 (주)엘지화학/(주)예선테크 FSPM 대한민국 특허권 내측지지판이 구비된 OLED 패널용 봉지재(FSPM)의 프레스 재단장치 (주)엘지화학/(주)예선테크 FSPM 대한민국 특허권 봉지재 커팅용 나이프 및 이를 적용한 봉지재 프레스 재단장치 (주)엘지화학/(주)예선테크 FSPM 대한민국 특허권 OLED 패널용 봉지재(FSPM)의 프레스 재단장치 (주)엘지화학/(주)예선테크 FSPM 중국 특허권 정전기 차폐력이 강화된 도전성 폼 패드 및 이의 제조방법 (주)예선테크 이차전지 대한민국 특허권 내화학성이 우수한 폼패드 및 이의 제조방법 (주)예선테크 이차전지 대한민국 특허권 화염지연 점착소재 및 이의 제조방법 (주)예선테크 이차전지 대한민국 특허권 화재 초기 진압 소화기능을 포함한 화염 지연 점착소재 (주)예선테크 이차전지 대한민국 해외 내측지지판이 구비된 OLED 패널용 봉지재(FSPM)의 프레스 재단장치 (주)예선테크 FSPM 중국 해외 봉지재 커팅용 나이프 및 이를 적용한 봉지재 프레스 재단장치 (주)예선테크 FSPM 중국 라. 환경관련 규제사항 당사가 생산하는 접착소재는 고객사의 요구 스팩에 맞춰 생산됩니다. 따라서 당사는 제조산업의 특성상 일반적으로 준수해야 할 환경 및 산업안전에 대한 준수 의무 외에 별도의 규제는
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재한 미래에 발생할 것으로 예측한 활동 및 사건은 당해 공시서류 작성시점의 우리 회사의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 지난 2005년 설립되어 다양한 기능성 접착 소재 및 관련품의 제조, 판매사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 기능과 신뢰성을 만족할 수 있도록 화학, 물리, 전기에 대한 전문성을 바탕으로 최적의 접착소재를 개발하는 역량을 보유하고 있으며, 고객사가 요구하는 성능을 구현하기 위해 적합한 원재료 배합 등을 통하여 최적의 접착소재를 개발하여, 제공하고 있습니다. 특히 중대형 TV, 모니터를 주력 시장으로 사업을 영위하고 있고, 최근에OLED TV, 자동차, 2차전지 시장에 진입하는 등 전방산업을 다각화하고 있습니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 천원,%) 구 분 제9기(당)기말 제8기(전)기말 증감액 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 (*) 자기자본비율 (*) 부채비율 (*) 순차입금비율 (*)제9기 및 비교표시된 제8기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었습니다(*) 상기 요약 재무제표는 '주주총회 승인 전 재무제표'이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. (*) 자기자본비율:(자기자본(자본총계)/총자산) × 100(*) 부채비율: (부채총계/자기자본(자본총계) × 100(*) 순차입금비율 : (차입금 - 현금및예금) / 자본총계 × 100 - 2024년 연결기준 자산총계는 전년 대비 885(-1.6%) 감소한 53,322백만원으로 유동자산이 1,884백만원(-8.8%)감소하였고, 비유동자산은 959백만원(2.9%)증가 하였습니다. 전년대비 현금 및 현금성자산은 5억원가량 증가 하였으나, 매출채권 (1,475백만원), 재고자산(1,015백만원)이 감소하였습니다 - 부채총계는 전년 대비 4,211백만원(13%)증가한 36,383백만원으로, 주요 증가요인 은 단기차입금 조달과(3,538백만원) 전환사채 발행으로 인한 파생상품 부채(1,401 백만원)의 증가 입니다. - 자본총계는 전년대비 5,097백만원(-23%)감소한 16,938백만원으로 손실로 인한 (5,097백만원) 이익잉여금 감소가 주요 원인입니다. - 보고서 작성기준일 현재의 자본금은 3,300백만원으로 당기말과 전기말 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 수권주식수
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주당금액 100원 100원 발행주식수 보통주발행주식수 우선주발행주식수 자본금 보통주자본금 우선주자본금 - 당기와 전기 중 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 보통주주식수 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 전기초 전기말 당기초 당기말 나. 영업실적 (단위: 천원,%) 구 분 제9기(당)기말 제8기(전)기말 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄손익 (*)제9기 및 비교표시된 제8기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었습니다(*) 상기 요약 재무제표는 '주주총회 승인 전 재무제표'이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다. - 2024년도 매출은 전년대비 약 1% 감소한 43,613백만원, 영업적자는 3,102백만원 으로 전년대비 약 5,697백만원 감소하였으며, 당기순손실은 5,321백만원을 기록 하였습니다. - 당사는 지난 해 기존의 수익성이 낮은 일부 품목을 제외하고, 일부 상품 매출을 수익 인식 기준에 따라 제외함에 따라 매출액이 소폭 감소하였습니다. 그러나 OLED 및 자동차(AUTO) 부문에서 수익성이 높은 제품군의 성장, 그리고 원가 절감 및 고정비 절감 노력을 통해 수익성은 개선되었습니다. 그 결과, 매출 총이익은 전년 대비 87% 증가한 76억 원을 기록하였으며, 영업적자는 전년 대비 57억 원(64.7%) 개선되었습니다. 또한, 당사는 지난해 공정 개선 및 자동화 강 화를 위해 광저우 법인에 신규 설비 투자를 완료하였으며, 올해 흑자 전환을 목표로 실적 개선의 성과를 반드시 이루어 나갈 것 입니다. 다. 신규 사업 및 중단사업 - 보고일 기준 현재 해당사항 없습니다. 라. 환율변동 영향 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 금융부채 매입채무 USD 단기차입금 USD 리스부채 USD 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 통화 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 USD/원 10% 상승시 10% 하락시 당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 관리하기 위해 노력하며 환율변동 영향을 최소화하고자 합니다.또한 효율적인 환율변동위험의 관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링하고 있으며, 헷지목적 이외의 외환거래는 금지하고 있습니다. 마. 자산 손상 인식 재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산,금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정 비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상 여부를 매년 검토하고 있습니다.자산 손상에 대한 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 신규비즈니스에 따른 투자와 생산성향상을 위한 설비투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위해서 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여
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관찰하면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.유동성에 대한 예측 시 자금조달 계획, 약정준수, 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 면밀히 검토하여 적정 유동성을 확보하고자 노력하고 있습니다. 공시대상기간 말 기준 단기성차입금 대비 현금성자산의 보유 유동성은 양호한 수준이며 차입금의 상당 부분이 담보차입금으로 구성되어 있어 차입금의 차환 가능성은 높은 수준입니다. 다만, 보유자산의 추가적인 담보여력 및 차입금 규모 대비 현금창출 능력은 미흡한 수준입니다. 당사는 유동성의 필요에 대비하여 차입금 만기관리와 필요에 대비하여 본사의 지급보증을 통해 해외 종속기업이 활용할 수 있는 차입한도 확보를 수시로 검토하고 있습니다. 가. 유동성 당사는 유동성은 동업종에 비교하여 상당히 높은 수준이며, 아래의 주요지표와양호한 흐름을 보이고 있습니다. 구분 제9기(2024년) 제8기(2023년) Cash Coverage(유동자금÷차입금) 1. 유동성 주요지표 연결기준 산출식 제9기(2024년) 제8기(2023년) 제7기(2022년) 유동비율 (유동자산/유동부채) * 100 부채비율 (부채총계/자기자본) * 100 현금성자산 2,362백만원 1,801백만원 4,353백만원 차입금의존도 (차입금/총자산)*100 2. 요약 현금흐름표 (단위: 천원) 과목 제9기(2024년) 제8기(2023년) 증감 기초의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 나. 자금조달 1. 차입금보고기간말 현재 차입금 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 당기말 이자율 당기말 전기말 단기차입금 원화온렌딩운전자금 (*1) 기업은행 원화온렌딩운전자금 (*2) 기업은행 클린플러스보증부대출 기업은행 운전자금대출 Sea Bank 수출대금채권매입 KEB하나은행 중소기업자금 기업은행 LGC 동반성장상생대출 기업은행 중소기업한도대출 기업은행 중소기업자금대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 하노이지점 IBK일자리Plus대출 기업은행 동반성장협력대출 기업은행 온렌딩운전자금대출 농협은행 합 계 장기차입금 KB온렌딩운전자금 (*3) 국민은행 스마트동산담보대출 기업은행 기술협력자금 엘지디스플레이㈜ 시설자금대출 기업은행 하노이지점 온렌딩시설자금 기업은행 운영자금대출 Sea Bank 유동성대체 합 계 전환사채 제2회 무보증 사모 전환사채 총 계 (*1) 해당 차입금은 보고기간종료일 후 2,000백만원은 2026년 1월 15일로 만기연장하였습니다.(*2) 해당 차입금은 보고기간종료일 후 1,500백만원은 2026년 2월 15일로 만기연장하였습니다.(*3) 해당 차입금은 보고기간종료일 후 잔액 중 400백만원을 상환 후, 900백만원은 2026년 3월 17일로 만기연장하였습니다. 2. 장기차입금의 연도별 상환 계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기말잔액 상환금액 1년이내 1~2년 이내 3년이상 5. 부외거래 1) 당기말 현재 연결회사가 금융기과과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 백만VND) 은행명 계정과목 구분 한도액 실행액 기업은행 단기차입금 중소기업자금대출 온렌딩운전자금 온렌딩운전자금 클린플러스 보증부대출 외상매출금담보대출(판매) 중소기업자금대출 중소기업자금대출 중소기업자금대출 중소기업자금대출 구매카드대출(판매) 장기차입금 (유동성장기차입금 포함) 스마트동산담보대출 온렌딩시설자금 지급어음 구매카드대출 외상매출채권 기업은행 하노이지점 단기차입금 운전자금대출 장기차입금 (유동성장기차입금 포함) 장기차입금 Sea Bank 단기차입금 운전자금대출 장기차입금 운전자금대출 VND 6,563 VND 6,563 KEB하나은행 단기차입금 수출대금채권매입 매출채권 할인 국민은행 장기차입금 온렌딩운전자금 우리은행 단기차입금 운전외상채권담보대출 2) 당기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지급보증제공기관 제공처 차입금 잔액 지급 보증액 기술보증기금 기업은행 기업은행
예선테크 — 사업보고서 (2024.12)

엘지디스플레이㈜ 서울보증보험 - 기타 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무 제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 당기 중 환경 관련 제재사항은 없습니다. - 당기 중 주요 핵심인력의 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파 생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다
성호전자 — 사업보고서 (2024.12)

II. 비유동부채 매입채무및기타채무 장기차입금 순확정급여부채 이연법인세부채 기타비유동금융부채 비유동충당부채 전환상환우선주부채 식별가능한 순자산 공정가치 합계 (*) 연결회사의 지배력획득일은 2023년 8월 17일로 간주하였으며, 상기 자산과 부채는 바른창호㈜ 2023년 9월 30일의 재무제표상 금액입니다.(4) 당기 및 전기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권(염가매수차익)은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구분 (주)혜성화학 이전대가 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 영업권(염가매수차익) 구분 이전대가 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 영업권(염가매수차익) 구분 ㈜선일일렉콤 이전대가 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 영업권(염가매수차익) (전기) (단위 : 천원) 구분 바른창호(주) 이전대가 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 가산: 비지배지분 영업권(염가매수차익) 5) 당기 및 전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출(유입)은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구분 (주)혜성화학 현금으로 지급한 대가 차감: 취득한 현금 및 현금등가물 차감 계 구분 현금으로 지급한 대가 차감: 취득한 현금 및 현금등가물 차감 계 구분 ㈜선일일렉콤 현금으로 지급한 대가 차감: 취득한 현금 및 현금등가물 차감 계 (전기) (단위 : 천원) 구분 바른창호(주) 현금으로 지급한 대가 차감: 취득한 현금 및 현금등가물 차감 계 40. 보고기간 후 사건 연결회사는 2025년 3월 18일 이사회 결의를 통하여 에이스옵티칼 유한회사에 장기대여금 150억원을 지급하기로 결의하였습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 성호전자 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 수행 일 명 명 중간감사 수행 일 명 명 주요 계정잔액 및 공시내용에 대하여 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사, 화성창고 및 위해창고 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 금융상품 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 08월 02일 재무담당이사/ 감사팀 대면 반기검토 결과 보고향후 감사계획 2025년 02월 28일 재무담당이사/ 감사팀 대면 기말감사 결과 보고향후 감사일정
성호전자 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 파워사업과 콘덴서사업 등 크게 2개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. (1)파워사업파워(전원공급장치) 사업은 프린터, 복합기, 보일러, 생활가전, LED 조명은 물론 태양광과 수소차·전기차, 전기오토바이 및 충전장치용으로 적용처를 넓혀 나가고 있습니다.(2)콘덴서사업콘덴서 사업은 디지털 TV, PC, 노트북, 가전제품, 게임 콘솔뿐 아니라 데이터 센터, ESS(에너지저장장치), 전기차 및 충전소 등 부가가치가 높은 시장을 잇따라 개척하며 성장동력을 확충해 나가고 있습니다. 당사가 주력하는 필름콘덴서는 절연체로 필름을 쓴 고부가가치 제품입니다. 필름콘덴서의 핵심 원료인 증착필름을 직접 생산하는 게 핵심 경쟁력 중 하나입니다. (3)시장점유율객관적인 시장 규모를 발표하는 연구기관의 자료나 통계가 없기 때문에 당사의 객관적인 시장 점유율은 산출하기 어렵습니다. (4) 조직도 성호전자 조직도.jpg 성호전자 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품의 명칭, 용도 및 특성① SMPS2002년 시작한 당사 파워사업부는 사업초기 LG전자와 삼보컴퓨터 등에 PC용 파워를 주로 생산했다. 2000년대 중반 성숙기에 접어든 PC시장을 대체할 사업영역으로 셋톱박스(STB)용 파워 시장을 적극 개척하였으며, 아날로그방송의 종료에 따른 디지털 STB의 보급, 양방향 STB 보급 확대에 따른 셋톱박스용 SMPS 수요의 증가 및 신규거래처 확보를 통해 STB용 파워 국내 1위 업체로 성장했다. 또한 2007년부터 미래 주요 성장산업 중 하나인 프린터사업에 뛰어들어 현재는 HP, 신도리코와 대만 및 중국 로컬 프린터 제조 메이커에 당사 제품을 납품하고 있으며, 2015년도부터 공기청정기용, 보일러용 파워를 개발하여 시장에 공급하고 있다. - 제품의 역할과 특성: 전자기기의 충전기 / 전원공급장치 역할을 하는 스위칭 모듈 제품: 상용전원(220V)을 그냥 사용할 경우 손실이 크고 열이 많이 발생하며, 부피가 크고 무거운 단점이 있다. 이러한 단점을 극복 하기 위해 SMPS를 사용하면 효율을 높이고 부피를 줄임.: 일반 상용전원을 만지면 감전이 되고 화재위험이 큰 단점이 있는데 이것 역시 SMPS를 사용함으로써 감전과 화재로부터 보호: 적용제품 - PC, TV, VTR, LCD, LED조명, SetTop-Box, 프린터기, 복사기, Fax, 반도체가 적용되는 모든 전원부 파워제품적용예.jpg 파워제품적용예
에이디테크놀로지 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 에이디테크놀로지는 2002년 설립된 이후 반도체 설계와 개발에서 독보적인 기술력을 발휘하며 국내 시스템 반도체 디자인하우스의 선두주자로 자리매김해왔습니다. 초기 TSMC의 가치사슬협력자(VCA)로 시작해 글로벌 시장에서의 입지를 강화해왔으며, 2020년에는 삼성 파운드리의 공식 DSP(Design Solution Partner)로 전환하여 삼성의 첨단 공정 기술과 협력하며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다.에이디테크놀로지는 파운드리와 디자인하우스 간의 상호 보완적 관계를 통해 반도체생태계의 발전에 기여하고 있습니다. 파운드리 공정에 맞춘 최적의 설계 솔루션을 제공함으로써, 고객사들이 고성능 반도체를 효율적으로 생산할 수 있도록 지원하고 있습니다. 특히, TSMC와 삼성 파운드리 양측의 공정 경험을 보유한 드문 디자인하우스로서 시장의 요구에 맞춘 맞춤형 설계 서비스와 첨단 기술 개발에 주력하고 있습니다.에이디테크놀로지는 2023년 Arm의 토탈디자인프로그램(Total Design Program) 파트너로 선정되며, 네오버스 컴퓨트 서브시스템(CSS) 기반의 고성능 칩 개발 및 공정 최적화를 위한 역량을 확보하였습니다. 이를 통해 글로벌 시장에서 AI, 네트워킹, 서버, 슈퍼컴퓨팅과 같은 고성능 컴퓨팅(HPC) 인프라에 최적화된 솔루션을 제공하고, 국내외 수주를 가속화할 기반을 마련했습니다.회사의 핵심 사업부는 SoC, 플랫폼, 인프라 부문으로 구성되어 있으며, 각 부서는 독립적으로 운영되면서도 유기적으로 협력하여 통합적인 설계 솔루션을 제공합니다. 인프라 부문은 맞춤형 파운데이션 IP 및 S램 라이브러리를 개발하여 고객이 경쟁력 있는 제품을 설계할 수 있도록 돕고, 플랫폼 부문은 SoC 설계의 기본 틀을 제공하며,SoC 부문은 백엔드 설계를 통해 웨이퍼 제작 전까지 전 과정을 지원합니다.에이디테크놀로지는 첨단 패키징 기술, 2.5D 패키징 내재화, 빅다이(Big Die) 설계 역량 등 차별화된 기술을 보유하고 있으며, 2/4/5나노등 선단 공정 기반의 SoC 설계에서 그 기술적 우수성을 입증해 높은 성과를 거두며 경쟁력을 강화하고 있습니다. 에이디테크놀로지는 앞으로도 삼성 파운드리와의 협력 강화, 글로벌 파트너십 확장, 첨단 기술 개발을 통해 지속 가능한 성장을 추구하며, 반도체 산업 내에서의 입지를 더욱 확고히 다져나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 적용시장 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 디스플레이 모바일 사물인터넷 빅데이터 기타 소계 상품 기타 용역 AI HPC 빅데이터 모바일 디스플레이 사물인터넷 기타 소계 기타 계 주1) 연결재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 백만원, 천$) 구분 내역 2024년 2023년 2022년 원재료 웨이퍼 수입 $1,563 $5,653 $42,152 IP 국내 수입 $4,242 $10,680 소계 외주가공 FAB 국내 수입 $241 패키징 국내 수입 $1 $30 $1 테스트 국내 수입 $0 $3 $2,024 기타 국내 수입 $1,207 소계 매입 합계 주1) 미화는 KEB하나은행 최초고시환율 중 매매기준율 1월 ~ 12월 평균으로 산정됨 나. 가격변동추이 (단위 : $) 구분 2024년 2023년 2022년 Wafer(매) 12 Inch 8 Inch 주) 품목별 원재료의 가격은 각 품목별 연간 총 매입액을 총 매입수량으로 나누어 평균 단가를 산출하였습니다. 사용 공정에 따라 단가가 다르고 분기/연도마다 사용하는 공정이 다르기 때문에 분기/연도별로 가격변동폭이 크게 발생할 수 있습니다.(1) 산출기준 매입단가는 전체 각 원부재료의 매입금액을 매입단위로 나누어 평균매입 단가를 산정하였습니다. (2) 주요 가격변동원인 반도체 공정, package, test 장비 등의 사양에 따라 차이가 있어 상기 표의 연도별 가격 변동 추이는 의미가 없으나 주요 SCM 거래선 별로 개별흥정을 통해 3-8%정도의가격인하를진행하는
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경우가 있습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산자원당사가 영위하는 반도체설계의 성격상 생산자원은 인적자원이 주로 해당됩니다.2024년 12월 31일 기준, 당사의 인원현황은 325명이며 그 중 연구개발 및 기술인력은 260명 입니다. (2) 영업 설비의 현황 등당사 제조 공정과 관련하여 웨이퍼 생산은 외부 FAB을 이용하고 있으므로 직접적인생산 설비시설이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 판매경로 제 23기 (2024년말) 제 22기 (2023년말) 제 21기 (2022년말) 제품(양산) 직접판매 용역(개발) 상품 기타 합계 주1) 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로 당사는 해외 고객에 대한 직접 수출이 없으며 판매경로 또한 직접판매 형태 입니다.(2) 판매방법 및 조건 판매유형 판매방법 판매조건 개발 용역 고객의 용역개발 계약에 따라 당사 및 반도체 공정 기술을 바탕으로 ASIC 설계를 하고 외주 위탁 가공을 통해 시제품을 제작하여 고객에게 전달 개발 용역 계약은 일반적으로 선금, 중도금, 잔금으로 계약금을 분할하며, 30일 이내 현금결제 방식을 원칙으로 하고 있음. 제품(양산) 고객과 계약 체결된 제품 공급 범위에 따라 Wafer 제작 공급 또는 Turn-Key 방식인 Wafer 제작부터 PKG/Test 완료된 최종 완제품 ASIC으로 공급하며, 외주 위탁 생산 업체를 통해 제품 생산하여 고객에게 제품을 납품. 고객의 사전 주문 계획을 접수하여 외주 생산회사와 제품 생산 계획하며, 고객의 주문에 따라 외주 생산하여 양사 협의된 납기일 내에제품 납품함.제품 납품 후 30일 이내 현금 결제 방식을 원칙으로 하고 있음. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 및 관리 시장위험 - 환율 미래 상거래 현금흐름 추정 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 민감도 분석 시장위험 - 가격 지분상품 투자 민감도 분석 시장위험 - 이자율 변동금리 차입금 민감도 분석 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 신용등급 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있으며 회사내 각 부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 재무위험관리의 주요 대상인 자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 나. 시장위험 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기와 전기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 상승시 하락시 상승시 하락시 USD EUR (2) 가격 위험회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 가격위험 관리를 위해 회사는 주기적으로 시세변동에 주의를 기울이고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다. 당기와 전기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 30% 변동시 회사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 법인세차감전순이익에 대한 영향 당기 전기 상승시 하락시 (3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기와
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전기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 법인세차감전순이익에 대한 영향 당기 전기 상승시 하락시 다. 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 회사는 고객과의 과거 경험 및 고객의 재무정보를 바탕으로 특정 고객에 대한 신용위험이 집중되지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 매출채권 계약자산(*) 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 (*) 고객과의 계약에서 발생한 미청구용역에 따른 계약자산 금액입니다. 라. 유동성 위험 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 3개월 미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 합 계 차입금 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 리스부채 (단위: 천원) 전기말 3개월 미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 합 계 차입금 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 리스부채 마. 자본위험관리 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발담당 조직 조직도간략.jpg 조직도간략 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제 23기 제 22기 제 21기 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산)* 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] * 별도 재무제표 기준/상기 개발비(무형자산)는 취득금액과 손상차손 합계액입니다. 라. 연구개발내용 연구과제명 연구기간 연구내용 기대효과 10nm 공정이하반도체설계용디자인라이브러리 개발 . 당사 집중 영역인 AI/Automotive/HPC향 customer-specific solution service를 통한 당사 매출 확대 기여. Samsung Foundry Foundation IP service partner로서 성장 가능성 증대 Neoverse N2 기반 고성능 엣지서버 플랫폼 개발 Neoverse N2 core 기반 SoC Platform 구성 및 응용분야 (NPU, 5G 네트워크 통신망, 엣지 컴퓨팅)에 맞는 최적화된 platform 개발에 활용 가능 (국책과제) 차세대 HPC SoC Architecture 및 Design 플랫폼 개발 . 고대역폭의 메모리 인터페이스 구성. HPC Architecture 플랫폼 기반으로 NPU/AI System 확장 및 SoC 사업화 추진 Neoverse V3 기반 데이터센터용 AI/HPC 하이앤드서버 플랫폼 개발 Neoverse V3 core 기반 SoC
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platform 구성 및 응용분야 (데이터센터, 클라우드 인프라, 고성능 컴퓨팅)에 맞는 고성능 platform 개발에 활용 가능 7. 기타 참고사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 건) 구분 건수 특허 국내 출원 등록 해외 출원 등록 구 분 출원일 등록일 소유자 내 용 주무관청 특허권 ADT 전압검출장치 특허청 ADT 위상동기루프용 전압-전류 변환장치 특허청 ADT 센서칩을 포함하는 다중칩 패키지의 테스트회로 및 그 테스트 회로를 포함하는 다중칩 패키지 특허청 ADT 자석의 극성에 따른 자계센서 출력 보정회로, 그 보정회로를 포함하는 포인팅 장치 및 디지털 단말기 특허청 ADT 홀 센서 구동회로 및 그 구동회로에 의한 포인팅 장치 특허청 ADT 전압 제어 발진기 특허청 ADT 전압제어 발진기 및 전압 제어지연회로 특허청 ADT 광대역의 공통모드 입력전압 범위를 가지는 차동증폭회로 및 그 차동 증폭회로를 구비한 입력 버퍼 특허청 ADT 차동신호 생성회로 특허청 ADT 클럭오류 검출장치 및 그 검출 장치를 포함하는 신호처리장치 특허청 ADT 클럭 데이터 복원회로 특허청 ADT 클럭 데이터 복원회로 특허청 ADT 3차원 공간인식 센서 모듈 특허청 ADT 3차원 공간인식 센서 모듈 특허청 ADT 정적 램용 센스앰프인에이블 신호 생성회로 및 그 방법과, 그 생성회로를 구비한 정적 램 특허청 ADT 정적 램용 제어신호 생성회로 및 그 방법과 그 생성회로를 구비한 정적 램 특허청 ADT 공통 데이터 버스회로 및 그 버스회로를 구비한 집적회로 특허청 ADT 저전력 고속 처리가 가능한 플립플랍 회로 특허청 ADT 전압 레벨 시프터 특허청 ADT 양방향 버스용 버퍼부 및 그 양방향 버퍼부를 구비한 버스회로 특허청 ADT 별개의 클럭 동기 시스템 2개를 하나로 병합 가능하게 하는 클럭 중개 회로 및 그 중개 회로를 구비한 회로 특허청 ADT 저전력, 고속 처리가 가능한 플립플랍 회로 특허청 ADT 공통 데이터 버스의 데이터 스큐를 보상하는 데이터 버퍼 및 그 데이터 버퍼링 방법 특허청 ADT 공통 데이터 버스의 데이터 스큐를 보상하는 데이터 버퍼 및 그 데이터 버퍼링 방법 특허청 ADT 제어신호와 입력신호의 동시 전이에 따른 출력 오류를 방지하는 래치회로 특허청 ADT USPTO 나. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 1) 시스템반도체 산업의 특성 및 성장성 주문형 반도체(ASIC)은 IT 제품들을 구동하는 핵심 로직 반도체 부품으로서 자동차, 컴퓨터, 서버, 스마트폰, 사물인터넷, 디스플레이등을 동작하게 하는 현대생활에 필수 불가결한 그리고 대체할 수 없는 중요한 부품으로 2020년대 이후에는 전세계 정부들의 전략자산의 가치까지 가지게 된 중요한 산업군으로 평가 받고 있습니다. 특히, 4차 사업혁명으로 모든 것이 연결 되는 세상이 도래 하고 전방위 산업에서 AI가 도입되면서 그 중요성과 시장 확장성은 더욱 증가하고 있습니다. 시장조사기관 Market Stats에 따르면 2021년 전세계 전체 반도체 시장은 4,300억 달러이며 2030년 7,720억 달러로 연평균 약 6.6% 성장할 것으로 전망 했습니다. 이러한 중요성에도 불구하고 이를 양산할 수 있는 파운드리 회사는 전세계 소수 회사의 독점화가 더욱 심해 지고 있으며 파운드리 뿐만 아니라 이를 설계 할 수 있는 회사도 막대한 투자비와 반도체 설계 난이도 때문에 점점 더 감소하고 있어 높은 진입장벽을 가지고 있는사업 입니다.2) 업계의 현황(가) 업종의 분류반도체 설계와 제조는 한 업체가 모두 진행하기도 하지만 각 과정별로 특화된 기업들도 있습니다. 이를 분류하면 종합반도체회사(IDM), 설계전문업체(Fabless), 디자인하우스(Design house), 위탁생산전문업체(Foundry), 패키징 및 테스트 전문업체(OSAT)로 나눌 수 있습니다. 당사는 이중 디자인하우스(Design house)의 범주에 속합니다.(나) 반도체 설계전문 산업(Fabless)와 디자인하우스(Design house) 팹리스 업체(Fabless)는 말 그대로
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생산시설(Fab)을 소유하지 않고 회로설계와 판매만 담당하고 있습니다. 즉, 회로를 설계한 후 제조와 패키징/테스트는 아웃소싱하고 생산물에 자신의 브랜드를 붙여 판매합니다. 반도체 생산설비를 보유하지 않기 때문에 설비투자가 적으며 고정비의 대부분은 연구개발비와 인건비가 차지합니다. 대표적인 기업으로 Qualcomm, Broadcom, Nvidia 등이 있습니다.디자인하우스(Design house)인 당사의 사업 구조는 팹리스 업체와 마찬가지로 생산시설을 보유하지 않으나, 고객사에게 용역 의뢰를 받아 개발을 진행 하며, 추후 요청에 따라 고객사의 상표로 반도체를 파운드리 업체를 통해 외주생산하여 납품 합니다. (다) 경기변동의 특성 반도체 시장은 주변 환경에 많은 영향을 받으며, 그 중 GDP 성장이 가장 큰 영향을 미칩니다. GDP의 구성 요소는 설비투자나 내구 소비재 지출을 포함해 반도체 성장의 '모두’라고 말할 수 있기 때문입니다. 특히 시스템 반도체 시장은 설비 투자보다는 내구 소비재 지출에 따른 경기 변동의 영향을 받습니다. [표] 세계 경제 전망 (단위 : %) 구분 세계 선진국 신흥국 개도국 미국 유로존 한국 일본 중국 인도 러시아 (출처: IMF, 전망시점 25.01.17.) 국제 통화기구 (IMF) 는 대부분 지역에서 인플레이션이 예상보다 빠르게 둔화하면서 글로벌 인플레이션이 2023년 6.8%에서 2024년 5.8%, 2025년 4.4%로 떨어질 것으로 예측 했습니다. 인플레이션이 예상보다 빠르게 둔화하고, 중국 경제가 더 빠른 회복력을 보이거나, 인공지능(AI)으로 생산성이 향상될 경우 세계경제가 더 강하게 성장할 수 있다고 전망했습니다. . (라) 시장여건 당사가 소속되어 있는 디자인 하우스 업계는 전세계 약 200여개 이상의 업체가 사업을 영위하고 있으나 대부분의 회사가 매출 100억원 이하의 영세한 업체가 대부분 입니다. 상위 5개 업체가 전체 디자인 하우스 매출액의 80% 이상 차지 하고 있으며 당사는 2020년 원화 매출 기준으로 전세계 2위 순위를 기록 하였습니다. 전세계 1위 디자인 하우스인 GUC는 파운드리 1위 회사인 TSMC의 자회사로서 TSMC로부터 독점적 지위를 소유하고 있는 회사입니다. 당사는 2020년부터 삼성 파운드리 사업부로 파운드리 파트너를 교체 하였고, 이 교체는 그동안 TSMC의 파트너로서 국내 사업 한정이라는 제약이 없이 삼성 파운드리의 DSP 파트너로서 전세계 고객들을 대상으로 사업을 영위하여 제2의 성장을 달성하기 위한 회사의 전략적 의사결정 이였습니다. 현재, 삼성 파운드리를 통해 신규 양산 서비스 및 개발 서비스를 진행 하고 있으며 가시적인 성과 창출을 하고자 적극 노력하고 있습니다. (마) 회사의 강점 (1) One-stop 시스템 반도체 개발이 가능한 조직 구성 SoC 개발, Platform 개발, IP 개발, Embedded Memory 개발, Library 개발, 테스트 개발 및 QA등 전문화된 조직을 구성하여 고객이 필요로 하는 다양한 형태의 비즈니스 모델을 제공하고 있습니다. 당사는 반도체 설계 개발 뿐 아니라 Package 와 테스트 개발, QA 서비스까지 지원 함으로서 고객이 별도의 조직이나 인력 없이 반도체 개발 및 안정적인 양산이 가능하도록 하고 있습니다. (2) 축적된 know-how 와 반도체 개발 경험이 풍부한 우수한 인재 확보 주요 연구인력의 평균 경력이 20년 이상으로 검증된 기술력과 know-how 를 보유하고 있는 우수한 인재들이 다수 확보되어 있습니다. 첨단 미세 공정인 4/5nm FinFET 부터 180nm 공정까지 다양한 공정에 대한 제품 개발 이력을 보유하고 있으며, Embedded Flash, High Voltage 및 RF 등에 특화된 공정에 대한 다수의 제품 개발 및 양산 이력을 보유하고 있습니다. 또한, 보유한 인력 pool 을 효율적으로 과제 개발에 참여시켜 Error 없이 One-time 개발에 성공함으로써 경쟁력 있는 chip size와 최단의 TAT를 고려한 차별화된 solution을 제공하고
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있습니다. (3) 고사양/고집적도 시스템 반도체 개발 및 양산 40Gbps대 직렬/병렬 송수신기, PCIe gen 3/4, DDR5/4 등 고사양의 IP들이 내장된 시스템반도체 개발 성공 및 양산 이력을 보유하고 있으며, 3억 게이트 이상의 고집적도 반도체 개발을 성공적으로 개발한 이력이 있습니다. Application 관점에서 Mobile 기기, Digital TV, Automotive, ESL(Electronic Shelf Label), Smart Grid, 통신 및 Network 제품, IoT (사물인터넷)제품, 차량 전장 제품, VR/AR 제품 등 다양한 제품 개발 및 양산을 진행하고 있습니다. (4) 저전력 시스템 반도체 개발을 위한 인프라 확보 저전력 개발을 위한 Design flow, 저전력/고성능 Library 및 Embedded SRAM 개발 인프라가 확보되어 차별화 된 저전력 시스템 반도체 개발 및 제품에 대한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이와 더불어 저전력/고성능 high speed serial interface IP 및 고객의 요청에 의한 특화된 사양의 AFE IP등을 개발 및 적용하여 제품에 대한 사양 및 경쟁력을 확보하고 있습니다. (5) 고객 지향적 기술 및 개발 고객사의 개발 완성도 및 신뢰성을 확보하기 위하여 제반 기술적인 지원 및 검증을 제공하고 있습니다. 제품 경쟁력과 개발 효율성을 위하여 IP vendor 들을 통해 고객이 필요로 하는 IP 들에 대한 survey, 검토 및 검증을 지원하고 있습니다. 또한 고객과의 direct channel 을 형성하여 적극적인 지원 및 문제 해결이 될 수 있도록 하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 개요 (주)에이디테크놀로지의 이사회는 2023년도 제22기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.또한 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 나. 경영성과 2024년 매출액은 1,065억원, 영업손실은 170억원, 당기순손실은 152억원을 기록하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 증 감 증감율 매 출 액 매 출 원 가 매출 총이익 판매비와 관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익 * 연결손익계산서 기준 입니다. 다. 재무상태 2024년말 자산총계는 2,449억원, 부채 총계는 1,133억원, 자본총계는 1,316억원입니다. (단위 : 백만원) 구분 제23기 제22기 증 감 증감율 자산총계 유동자산 - 당좌자산 - 재고자산 비유동자산 - 유형자산 - 무형자산 - 기타비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 부채와 자본총계 * 연결재무상태표 기준 입니다. 라. 유동성 및 자금조달 1) 유동성 지표 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도 2023년도 증 감 증감율 유동자산 유동부채 유동비율(%) 2) 차입금내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장 만기일 당기말 연이자율 (%) 당기말 전기말 단기차입금 운전자금 원화대출 우리은행(*1) 운전자금 원화대출 국민은행(*1) 운전자금 원화대출 산업은행(*2) 운전자금 원화대출 산업은행(*3) 시설자금 원화대출 산업은행(*2) 장기차입금 시설자금 원화대출 신한은행(*2) 합 계 (*1) 차입금에 대해서는 지배기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(*2) 토지 및 건물을 담보로 실행된 차입금 입니다.(*3) 특허권을 담보로 실행된 차입금 입니다. 3) 전환사채 내역 가. 회사의 전환사채는 전기 중 보통주로 전환 완료되었습니다. 나. 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 제3회 전환사채 전환권 제3회 전환사채 조기상환권 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용 차감전손익 평가손익 평가손익 제외 법인세비용차감전손익 마. 부외거래 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 참조 아. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 자본 V. 순부채 비율(III / IV) 34. 중단영업(1) 회사는 2024년 11월 18일 이사회 결의를 통하여, 제조부문의 경쟁력 강화를 위하여 전자통신사업부의 영업중단을 결정하였습니다. 이로 인하여 국내생산을 중단하는 제품 품목과 관련된 손익을 중단영업으로 구분 표시하였습니다.(2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 수익 비용 법인세비용차감전손실 법인세비용(수익) 중단영업손실 (3) 중단영업과 관련한 현금흐름 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 영업활동으로 인한 현금흐름 35. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금, 단기금융시장 투자자산을 포함한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 없습니다. (3) 당기 중 재무활동에서 생기는 중요한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 현금흐름 비현금흐름 당기말 유동성대체 기타 단기차입금 유동리스부채 비유동리스부채 (4) 전기 중 재무활동에서 생기는 중요한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금흐름 기 말 유동성대체 기타 단기차입금 유동리스부채 비유동리스부채 36. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 사용권자산 차량운반구 리스부채 유동 비유동 합 계 (2) 손익계산서에 인식된 금액당기와 전기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기 전기 사용권자산의 상각비: 차량운반구 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 단기리스에 대한 비용 소액리스에 대한 비용 한편, 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 53,115천원 및 79,309천원입니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 주식회사 서원인텍의 2024년 12월31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부: 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서2. 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 주식회사 서원인텍 주주 및 이사회 귀중 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 서원인텍(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으 며, 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에