chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
한국쉘석유 — 사업보고서 (2024.12)

실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산 합니다. 당기말과 전기말 및 전기초 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 전기초 부채 자본 부채비율 당사의 경우, 무차입 정책으로 현재 차입금이 없으며 상기 부채는 주로 영업활동에서 발행한 매입채무, 기타지급채무, 순확정급여채무 등으로 구성되어 있습니다. 7. 기타사항 (1) 업무수행지침 업무수행에 있어서는 쉘 그룹 및 당사의 일반업무수행지침에 따른 투명성 제고와 보건,안전,환경(HSSE)에 대하여 쉘 그룹의 높은 기준에 따라 업무를 수행하고 있으며, 특히 안전에 대해서는 모든 사업에 우선하여 가치를 부여하고 있으며 쉘그룹 차원에서 많은 투자와 노력을 기울이고 있습니다. (2) 소송계류중인 사건 당기 보고기간말 현재 당사가 원고 또는 피고로서 계류중인 중요한 소송내역은 다음과 같습니다. 계류법원 원 고 피 고 소송사건 내용 서울고등법원(*1) 한국쉘석유주식회사 현대오일뱅크(주) 토양오염 정화비용 관련 손해배상 청구소송 회사는 상기 소송과 관련한 환경복구 의무에 대해서 당기말 현재 10,567백만원의 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 현재 해당 소송은 2심에 계류중이며, 그 소송의 최종 결과와 재무적 영향은 보고기간종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2025년 3월 20일 한 국 쉘 석 유 주 식 회 사 대 표 이 사 : 이 승 봉
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 유형자산의 처분 기타금융자산(유동)의 감소 기타금융자산(비유동)의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업및공동기업투자주식의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 기타금융자산(유동)의 증가 기타금융자산(비유동)의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 투자부동산의 취득 종속기업투자주식의 취득
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 기타금융자산(유동)의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 관계기업및공동기업투자의 처분 유형자산의 처분 정부보조금의 증가 기타금융자산(비유동)의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 기타금융자산(유동)의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 투자부동산의 취득 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타금융자산(비유동)의 증가 사업결합
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 당사의 주요 종속회사(에코플라스틱, 아이아, 코모스, 서진기차배건, )는 완성차의 제조공정에 부품을 공급하는 자동차 부품 사업을 동일하게 영위하고 있습니다. 당사와 종속회사는 현대자동차와 기아자동차를 비롯한 글로벌 완성차 업체에 납품을 하고 있습니다. 한편 세코글로벌은 당사의 제품을 포함한 자동차부품 판매업과 무역업을 주된 사업으로 영위하고 있는 종속회사입니다.당사 및 주요 종속회사의 사업부문을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 회사명 제품종류 주요재화 및 용역 구체적 용도 주요고객 자동차부품 (주)서진오토모티브 동력전달부품 CLUTCH 수동변속기 차량에 적용되어 엔진동력의 전달, 단속을 실행시키는 구동장치 현대자동차,기아자동차,기타 등등 A/T PARTS 자동변속기 차량에 적용되어 엔진 동력을 전달,단속하고 유로를 제어하는 부품 전기 감속기 전기 차량에 적용되어 모터의 회전수를 줄여서 토크를 높여주는 부품 서진기차배건유한공사 동력전달부품 CLUTCH 수동변속기 차량에 적용되어 엔진동력의 전달, 단속을 실행시키는 구동장치 CAM Shaft 4사이클 기관에서, 흡 ·배기 밸브를 개폐하기 위한 캠을 설치한 축 COWL 차량 앞쪽 하단부의 차체품 에코플라스틱(주) 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 메인코어(Main Core) 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는 BOARD 역할 아이아(주) 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 고무류 마운트(Mounts) 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임 웨더스트립(WEATHER STRIP) BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 (주)코모스 핸들류 스티어링 휠(Steering Wheel) 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 플라스틱류 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 Wheel의 외관을 덮어 타이어의 냉각효과 및 Wheel의 부식을 방지하는 외장부품 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 기타 (소물TRIM류) 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2023년 비율(%) 2024년 비율(%) 자동차부품 (주)서진오토모티브 제품 CLUTCH 수동변속기 차량에 적용되어 엔진동력의 전달, 단속을 실행시키는 구동장치 SECO A/T PARTS 자동변속기 차량에 적용되어 엔진 동력을전달, 단속하고 유로를 제어하는 부품 기 타 엔진을 기동시 사용되는 장치 소 계 상품 CLUTCH 등 엔진동력의 접속과 단속을 실행시키는 구동장치 등 SECO 기타 SCRAP 제품 생산시 부산물(분철등) 합 계 서진기차배건유한공사 제품 CLUTCH 수동변속기 차량에 적용되어 엔진동력의 전달, 단속을 실행시키는 구동장치 SECO CAM Shaft 4사이클 기관에서, 흡배기 밸브를 개폐하기 위한캠을 설치한 축 COWL 차량 앞쪽 하단부의 차체품 기타 엔진을 기동시 사용되는 장치 소 계 상품 CLUTCH 엔진동력의 접속과 단속을 실행시키는 구동장치 SECO 기타 브레이크의 마찰재,원자재등 소 계 기타 SCRAP 제품 생산시 부산물(분철등) 합 계 에코플라스틱(주) 제품 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 ECO CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 MAIN CORE 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는 BOARD역할 W/COVER 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 금 형 플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀 기 타(소물TRIM류) 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 소 계 상품 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 ECO
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CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 MAIN CORE 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는BOARD역할 W/COVER 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 금 형 플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀 기 타 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 소 계 합 계 아이아(주) 제품 MOUNTS 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임 AIA DAMPER 차륜으로부터 진동 및 충격을 절연, 승차감 및 주행안전성을 향상 노면으로의 충격 흡수, 휠의 상하운동을 돕고, 휠의 제동력과 선회 구심력을 지지 코일스프링과 스프링시트브라켓 사이에서 부품간 연결 및 이음억제 역할 BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 GLASS RUN 외부공기나 먼지 등의 유입을 차단하여 미려한 외관의 의장기능을 포함 HOSE 엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지 HOOD 엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 REAR BEAM 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품(범퍼 앗세이 SUB 부품) 엔진의 각종 부속장치를 보호하거나 소음저감 SIDE SILL 노면으로 부터 차체 측면 바닥을 보호 스페어 타이어 적재함 덮개 및 보호 기능 GARNISH 차체의 장식 및 보호 기타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소 계 상품 MOUNTS 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동,충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임, AIA BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및,외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 HOSE 엔진내부의 연료, 오일, 공기 등의 이동을 원할히 순환할 수 있도록 수송하고 각 부품간에 진동감쇄 역할 BUMPER 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 REAR BEAM 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품(범퍼 앗세이 SUB 부품) 금형 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한 금속틀 기타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소 계 합 계 (주)코모스 제품 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 KOMOS 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 운전석과 조수석 앞에 위치하여 Instrument Panel, Glove Box등을 이루는 사출내장재 기 타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소 계 상품 금형 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한 금속틀 KOMOS 소 계 합 계 제품 BUMPER 자동차 충돌시 완충제 역할 ECO CONSOLE 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 기 타 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 소 계 상품 금형 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한 금속틀 ECO 소 계 합계 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 2023년 비율(%) 2024년 비율(%) 자동차부품 (주)서진오토모티브 원재료 STEEL 기 타 CC/CD 등 제조 소 계 부자재 주 조 F/W,P/P 제조용 단 조 CD 등 제조 스프링 CC/CD 등 제조 기 타 페이싱 등 제조 소 계 합 계 서진기차배건유한공사 원재료 STEEL CC/CD 제조 기 타 CC/CD 제조 소 계 부자재 스프링 등 CC/CD 제조 소 계 합 계 에코플라스틱(주) 원재료 수 지 성형사출용 외주품 조립부품 페인트 도장재료 금 형 금형제작 외주가공 도장/조립부품 부재료 제품포장용기 합 계 아이아(주) 원재료 수지 성형사출용 GMT 성형사출용 고무 성형사출용 철판 PRESS용 외주품 조립부품 부재료 포장용기外 합 계 (주)코모스 원재료 가죽 핸들 감싸기용 ARMATURE 핸들 부품 수지 성형사출용 외주구입품 제조 부분품 부자재 PAD 등 합 계 원재료 수지 성형사출용 페인트 도장재료 금형 사출금형 외주품 KD부품 소 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위:
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백만원) 회사명 품 목 2024년 2023년 2022년 에코플라스틱(주) 원재료 수 지 류(TPO) PC+ABS BK 수 지 류(PPF BK) 페인트류 (UT595) 신나류(Clear) 저장품 소모품류(Paint Kill'g) 아이아(주) 상품 다이나믹댐퍼 (K5) 원재료 프라이머 (PR1500) 방진고무 (FN4798) 압출고무 (E7200SX) (주)코모스 원재료 원재료 주1) 당사 및 서진기차배건 유한공사의 주요 원자재인 STEEL은 철강석과 석탄 등의 수급현황에 따라 변동하고 있습니다. 제품별로 사용하는 STEEL의 종류가 다양 하기 때문에 별도로 단가의 변동에 대한 사항을 작성하지 않았습니다. 추가사항으로 당사 및 서진기차배건 유한공사는 매년 구매 단가 협상 혹은 원자재 가격의 급격한 변동발생시 원자재 구매가격의 상승분을 판매가격에 반영함으로써 원자재 가격변동에 따른 위험을 최소화 하고 있습니다. 또한, 원자재시장의 가격변동에 따라 제품에 대한 시장가격을 조정함으로써 원자재가격 변동에 탄력적으로 대응하고 있습니다.주2) 에코플라스틱, 아이아, 코모스 주요 원재료 등의 단위당 가격산정의 기준은 전기 및 당기말 단가를 기준으로 설정하였습니다. 아울러 주요 가격변동원인으로는 일부 ITEM의 원재료 가격의 상승에 따라 변동된 것입니다. (3) 생산 및 설비에 관한 사항 당사를 비롯한 자동차 부품을 제조하는 종속회사(에코플라스틱, 아이아 , 코모스, 서진배차기건 유한공사)는 주야2교대로 작업을 실시하고 있습니다. 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가. 제품 생산능력 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 품 목 사업소 2023년 2024년 자동차 부품 (주)서진오토모티브 C/COVER 시흥 C/DISC A/T PART 기타 합 계 서진기차배건 유한공사 중국 Cam shaft 기타 합 계 에코플라스틱(주) BUMPER 경 주 TRIM 기 타 합 계 아이아(주) BUMPER 안산 B/BEAM 기타 그라스런 도어실 합 계 (주)코모스 ST/WHEEL 화성 W/COVER CONSOLE 기타 합 계 사출 미국조지아주 도장 조립 합 계 주1) 생산능력 산출 근거 : 당사와 종속회사의 작업표준에 준하여 생산 제품별로 생산능력을 산출주2) 생산능력금액은 생산능력 수량에 해당년도의 생산실적에 대한 평균단가를 적용하였습니다. 2) 생산실적 및 가동률 가. 제품 생산실적 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 품 목 사업소 2023년 2024년 자동차부품 (주)서진오토모티브 C/COVER 시흥 C/DISC A/T PART 기타 합 계 서진기차배건유한공사 중국 Cam shaft 기타 합 계 에코플라스틱(주) BUMPER 경주 TRIM 기 타 합 계 아이아(주) BUMPER 안산 B/BEAM 기타 그라스런 도어실 합 계 (주)코모스 ST/WHEEL 화성 W/COVER CONSOLE 기타 합 계 BUMPER 미국 조지아주 CONSOLE GARNISH FRUNK 소 계 나. 2024년 가동률 (단위: HR, %)) 사업소(사업부문) 회사명 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 자동차부품제조 (주)서진오토모티브 서진기차배건 유한공사 에코플라스틱(주) 아이아(주) (주)코모스 ※ 각사별 자체가동률 산출주1) 지배회사 (주)서진오토모티브 평균가동시간 (월기준) 구분 정규 특근 비고 주간 야간 주간 야간 일수 정규시간 잔업시간 3) 생산설비의 현황 등당사(경기도 시흥시) 및 제조 종속회사는 국내(경기도 안산시, 경기도 화성시, 경상북도 경주시) 4개의 사업소에 위치하고 있으며 설비 현황은 다음과 같습니다. 가. 생산설비의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 사업소 소유형태 소재지 자산명 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증(감)액 장부가액 비고 증가 감소 자동차부품 (주)서진오토모티브 시흥 자가 시흥 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 비품 건설중인자산 합 계 에코플라스틱(주) 경주 자가 경주 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기비품 금형 건설중인자산 소 계 국고보조금 합 계 아이아(주) 안산 자가 안산 토지 건물 구축물
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기계장치 차량운반구 공구기구 집기비품 금형 건설중인자산 합 계 국고보조금 합 계 (주)코모스 화성 자가 화성 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기비품 금형 임차자산개량권 건설중인자산 소 계 합 계 미국 조지아주 자가 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 집기비품 금형 임차자산개량권 건설중인자산 소 계 합 계 주1) [( )는 (-)의 수치임]주2) 서진오토모티브 설비현황에 건설중인자산의 본계정 대체금액과 타계정 대체금액이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 2023년 2024년 자동차부품 (주)서진오토모티브 제품 수 출 내 수 합 계 A/T PARTS 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상품 수 출 내 수 합 계 기타 SCRAP 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 서진기차배건유한공사 제품 CLUTCH 수 출 내 수 합 계 CAM Shaft 수 출 내 수 합 계 COWL 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상품 CLUTCH 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 기타 SCRAP 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 에코플라스틱(주) 제품 BUMPER 수 출 내 수 합 계 상품 BUMPER 수 출 내 수 합 계 제품 TRIM 수 출 내 수 합 계 상품 TRIM 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 상품 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 아이아(주) 제품 고무 수 출 내 수 합 계 상품 고무 수 출 내 수 합 계 제품 플라스틱 수 출 내 수 합 계 상품 플라스틱 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 (주)코모스 제품 수 출 내 수 합 계 상품 금형매출 外 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 제품 BUMPERL 外 수 출 내 수 합 계 합계 수 출 내 수 합 계 (2) 판매 경로 및 판매방법 등 1) 서진오토모티브 영업조직 영업부조직도.jpg 영업부조직도 2) 종속회사 에코플라스틱을 비롯한 아이아, 코모스, 서진기차배건 등의 종속회사는 각 사별영업팀 및 생산관리부, A/S, CKD팀에서 납품을 주로 하고 있습니다. (3) 판매 방법 및 조건 당사 및 종속회사의 자동차 부품 판매 경로는 국내 완성차(현대,기아자동차)를 통한 내수 판매와 로컬 수출 및 해외현지법인 등을 통한 수출 판매가 있습니다. 1) 내수 :가. 현대자동차(주): 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 나. 현대모비스(주)부품사업부: 발주서에 의한 보수용 부품 공급다. 기아자동차(주): 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 ※ 결제 방식: 주1회 전자금융결제 2) 수출가. LOCAL 수출 : 현대자동차(주), 기아자동차(주)의 완성차 생산계획에 의한 OEM방식으로 구매확인서에 의거 공급 (현금결제) 나. 직 수 출 : 해외현지법인 및 해외 단품 직수출 (4) 판매전략 1) 서진오토모티브(종속회사 서진기차배건 유한공사)당사는 고기능, 고품질을 바탕으로 세계적인 자동차부품 전문메이커로 자리매김 하기 위해 노력하고 있으며 지속적인 연구개발과 설비투자로 글로벌 경쟁력을 확보함과 동시에 해외시장의 확대를 통한 시장장악력을 높이기 위해 해외 영업활동을 한층 강화하고 있습니다. 또한 내부적으로는 원가 경쟁력 확보, 고객만족의 품질, 고객 납기준수를 최우선으로 하여 다른 업체들과의 차별화된 정책을 통해 경쟁력 있는 자동차부품업체를 지향하고 있습니다.향후 당사가 추진할 시장별 판매전략을 간략히 설명하면 다음과 같습니다.가. 기존 시장/제품국내 완성차의 해외공장 또는 해외OEM업체와의 거래 확대를 통한 기존품에 대한 매출 증대를 추진하고 해외 완성차업체의 개발차종에 참여 하여 수주활동을 진행하고 있습니다. 또한 현재 국내업체와도 개발 및 경쟁입찰을 통한 매출증대를 지속적으로 진행해 나가고 있습니다. 나. 시장 확대(개량품)국내 A/S시장의 확대를 위해 대형차종 개발 확대와 버스, 트럭등 운송업체와의 거래 확대를 통한 매출 증대를 추진하고
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있습니다. 또한, A/T 구성부품을 확대 적용하여 해외업체와의 거래를 넓혀 나아가고 C/C, C/D, R/B의 KIT 化 판매를 통해 지속적인 매출증대가 이루어지도록 할 계획입니다.다. 신제품/신상품 개발고기능, 고효율의 트랜스미션인 DCT 개발을 통해 국내 완성차 뿐 아니라 해외 완성차에게도 판매 할 수 있도록 진행하고 있습니다. 또한 다년간 생산하여 축적된 마찰재의 기술과 노하우를 활용하여 세계 최고수준의 Brake Pad, Break Drum을 생산하여 판매할 계획입니다.라. 신규사업(다각화)2015년 말부터 국내 완성차 업체에 납품하는 8속 오토트랜스미션 부품 양산을 개시하였습니다. 이는, 전세계 트랜스미션 시장의 과반수 이상을 차지하는 오토트랜스미션 시장에서 당사의 영향력을 점차 확대시켜 성장성과 수익성을 제고시킬 수 있는 기반을 마련한 것으로 평가할 수 있습니다. 당사는 현재 사업과 관련하여 시너지를 발생할 수 있는 신규사업을 지속적으로 관찰하고 있으며 신규사업 참여를 통해 좀 더 내실 있는 사업으로 확대, 변모해 나아갈 계획입니다. 최근에는 친환경 감속기와 하이브리드 뎀퍼 개발 및 수주 성과를 이루었습니다.2) 종속회사(에코플라스틱, 아이아, 코모스)한국자동차 시장에서 당사 및 당사의 종속회사가 영위하는 자동차용 부품 중 플라스틱 및 방진, 고무 제품을 생산하는 생산업체가 다수 있으나 에코플라스틱을 비롯한 종속회사는 지속적인 원가절감 운동 등을 통하여 생산혁신 활동에 박차를 가하고 있고, 앞선 기술력과 비교우위적인 생산시설 및 규모의 경제실현으로 수급업체인 완성차에 추가적인 물량확보 노력을 기하고 있습니다.기존 생산부문에 있어서는 해외선진업체의 생산설비, 시스템, 생산노하우 등을 지속적으로 Bench Marking을 실시하여 기술수준 및 원가수준을 선진국 수준으로 유지할 수 있도록 기술부문의 인력을 매년 주기적으로 해외에 파견하여 기술이 진부화 되지않고 항상 상위수준을 유지할 수 있도록 제도화 할 것이며 이를 바탕으로 판매역량을 강화하고 있습니다. 3) 수주상황당사 및 종속회사가 영위하는 자동차부품사업의 특성상 제품별 수주금액, 수량, 납기는 영업상 중요한 비밀이므로 별도로 기재하지 않습니다.자동차부품 사업은 완성차업체(현대,기아자동차)에서 신차 개발시 회사가 완성차 업체와 공동 개발하여 신차의 출시시 차종별 제품을 생산 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고, 대내외적 경제 환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없어서, 수주 물량 및 수주잔고 등 수주 상황을 별도로 관리하지 않고 있습니다. 당사를 비롯한 종속회사의 주요 고객사인 현대자동차 및 기아자동차와의 장기 생산계획에 의거 년간 수주계획이 형성되며, 기본계약은 종료 의사가 없는 경우 계속되는 것으로 간주되며, 매일의 수주현황을 현대,기아자동차 VAN시스템을 통하여 수주를 받는 방식으로 진행되고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 연결실체의 자본위험의 관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위하여 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있으며, 동종산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 (2) 금융위험관리 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험 포함) 입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 전기말 이후
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연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 1) 신용위험 ① 신용위험 관리정책 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 신용위험은 연결실체가 보유하고 있는 매출채권 및 기타채권을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통해 신용위험의 손실 최소화를 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 한편, 현금및현금성자산 및 장단기예치금을 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 신용위험의 최대노출금액 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무상태표 당기 전기 장부금액 최대노출금액 장부금액 최대노출금액 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품금융자산 금융보증금액 금융보증부채(*1) 합 계 (*1) 금융보증부채로 인한 위험의 최대노출금액은 보증이 청구되면 연결실체가 지급해야 할 최대금액입니다. 2) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 연결실체는 정기적인 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1 ~ 5년이내 5년 초과 합 계 이자부차입금 매입채무및기타채무 전환사채 리스부채 금융보증부채 수입보증금 장기금융부채 합 계 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 3) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환위험, 이자율위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. ① 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결실체는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대하여 환율이 5% 변동시 화폐성 외화순자산으로부터 발생하는 외화 관련 손익이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 순자산 외화순자산 (단위 : 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 세전이익 상기 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동성을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과
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변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 금융자산 및 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 이자비용 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등 보고서 제출일 현재 비정상적인 계약(영업활동 이외의 활동에 의하여 이루어지는 계약)은 없습니다. (2) 연구개발활동 1) 연구개발활동 개요당사는 1994년 1월에 기업부설연구소를 설립하여 자동차 구동부품인 클러치와 마찰재 및 오토트랜스미션 구성부품을 연구하고 개발하는 활동을 하고 있으며, 급변하는 세계 자동차 산업에 맞추어 신기술/신공법에 대한 연구개발을 장기비전과 목표, 전략에 따라 체계적으로 진행하고 있습니다. 또한 기술연구소는 중국 및 인도에 위치한 해외공장의 기술지원을 통하여 해외 선진 완성차업체의 요구에 대응하고 있습니다.당사는 정부 주도하에 연비절감과 주행성능을 한층 개선시키기 위한 상용 습식DCT 개발 프로젝트에 참여하고 있으며, 미래 자동차 부품시장에 대처하고 고객 요구에 대응하기 위하여 사업전략과 연계된 핵심기술 발굴 및 연구개발, 전문화된 기술인력 양성을 위한 체계적인 교육을 실시하고 있습니다.종속회사인 에코플라스틱의 연구개발 담당조직은 제품연구실(설계연구과, 금형연구과, CAE과) 과 재료연구실(고분자 재료연구과, 페인트 재료연구과, 시험실), 공정 연구실(생산기술연구과, 신공정연구과)로 구성되어 있으며, 종속회사 중 아이아는설계팀과 , 개발팀으로 나뉘어서 업무를 수행하고 있으며 코모스는 기술연구소(개발부, 설계부)에서 전담하고 있습니다. 2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 회 사 명 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 서진오토모티브 연구개발비용 연구개발비/매출액 비율 에코플라스틱(주) 연구개발비용 연구개발비/매출액 비율 아이아(주) 연구개발비용 연구개발비/매출액 비율 코모스(주) 연구개발비용 연구개발비/매출액 비율 - 연결실체는 자동차 부품 제조업을 영위하는 회사로서 자동차 신기술 개발과 경량화 등에 많은 인력과 비용을 투자하고 있습니다. 3) 지적 재산권 보유 현황 사업부문 회사명 연 도 주요 연구 과제명 기대효과 자동차부품 (주)서진오토모티브 2010년 토오크 리미터 커플링용 가압판 선행기술 2011년 선로 변환기에 사용되는 토크 리미터 커플링 선행기술 2011년 듀얼 메스 플라이휠 선행기술 2011년 듀얼 메스 플라이휠 선행기술 2011년 듀얼 메스 플라이휠 선행기술 2013년 능동형 클러치 및 그 제어방법 선행기술 2013년 능동형 클러치 선행기술 2014년 마찰클러치의 클러치 커버 어셈블리 선행기술 2014년 차량용 클러치커버 조립체 선행기술 2014년 차량용 클러치 디스크 선행기술 2015년 변속기용 동기화기어 선행기술 2015년 클러치용 댐퍼 및 그 제조방법 선행기술 2015년 프레스와 벤딩을 통해 제작된 클러치드럼 및 그 제작방법 선행기술 2016년 변속기의 클러치 장치 선행기술 2016년 클러치 페이싱 제조방법 선행기술 2016년 클러치 페이싱 및 이의 제조방법 선행기술 2016년 유성기어장치 선행기술 2017년 슬리브 및 그 슬리브 제조방법 선행기술 2018년 자동변속기 선행기술 2018년 클러치 페이싱용 보강 섬유 코팅액 조성물 선행기술 2018년 변속기용 오일 가이드장치 선행기술 2018년 변속기용 파손방지장치 선행기술 2019년 자동차용 클러치 페이싱의 제조 방법 선행기술 2019년 듀얼 클러치 변속기의 변속 제어방법 및 제어장치 선행기술 2020년 듀얼 클러치 선행기술 2023년 휴대가 용이한 전동 킥보드의 접이식 구조 선행기술 에코플라스틱(주) 2010년 회전형 컵홀더 개발 신제품 개발 2011년 자동차용 라디에이터 그릴의 제조 방법 공정 개발 2011년 핸드폰 거치대 및 이를 포함하는 자동차 신제품 개발 2012년 선행기술 2012년 선행기술 2013년 선행기술 2014년 사출 B/Beam 선행기술
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2014년 플라스틱 T/Gate PNL 선행기술 2015년 플라스틱 리어 쿼터글라스 선행기술 2015년 원형 로고 레이더 투과 커버 선행기술 2016년 선행기술 2016년 Stay 일체형 사출 B/Beam 선행기술 2017년 Full 플라스틱 T/Gate PNL 선행기술 2017년 R-RIM 플라스틱 F/PNL 선행기술 2018년 경제형 플라스틱 T/Gate PNL 선행기술 2018년 선행기술 2019년 플라스틱 T/Gate PNL용 다 차종 ES 성능 평가 가능 신규 설비 독자 개발 선행기술 2019년 플라스틱 T/Gate PNL 강성 해석 기술 자립화 선행기술 2020년 원가절감형 초박막 크롬 증착 레이더 투과 커버 선행 개발 선행기술 2020년 Clear 도장 MIC 플라스틱 T/Gate PNL 선행 개발 선행기술 2020년 다층 소재 열성형 플라스틱 Hood PNL 개발 선행기술 2020년 사이드 아우터 무빙 부품 SMC Reinforce. 선행 개발 선행기술 2020년 라이팅 구현 외장 플라스틱 부품 선행 개발 (R/Grille, C-Pillar) 선행기술 2021년 열가소성 허니콤 샌드위치 복합재 Roof PNL 개발 선행기술 2021년 미래 자율주행차 승객을 위한 무빙 복합 다기능 콘솔 개발 선행기술 2021년 아키텍처 신뢰성 확보 위한 콘솔 메커니즘 개발 선행기술 2022년 상품성 향상을 위한 고내열 B/PNL 몰딩 개발 선행기술 2022년 스마트 LED 조명 루프랙 양산성 확보 선행 개발 선행기술 2022년 디지털 락, 전동 트레이 구조 개발 선행기술 2023년 무드램프 (스마트LED) 시스템 개발 (ISELED 적용 시나리오 개발) 선행기술 2023년 투명 센서 커버의 제상 성능을 위한 미세 열선 기술 개발 선행기술 2023년 초경질 하드코팅 적용 플라스틱 리어 글라스 선행 개발 선행기술 2023년 대면적 발열 적용한 플라스틱 리어 글라스 선행 개발 선행기술 2023년 전동식 싱킹 컵 홀더 메커니즘 개발 선행기술 2023년 외장 부품 가변 칼라 변환 기술선행 개발 선행기술 2023년 재활용 플라스틱 적용 목표 달성을 위한 소재 검증 선행기술 2024년 메커니즘 콘솔 레일 개발 (MEa) 선행기술 2024년 콘솔 전동 암레스트 메커니즘 개발 선행기술 2024년 무드램프 적용 자유 단면 라이트 가이드 신기술 개발 선행기술 2024년 자가 복원층 적용 ADAS 센서 커버 기술 개발 선행기술 2024년 근적외선 투과 라이다 메탈릭 커버 소재 기술 개발 선행기술 2024년 자가복원(PU) LiDAR 투과 커버 선행 개발 선행기술 2024년 라이다_루프 통합을 위한 근적외선 투과용 커버 개발 선행기술 아이아(주) 2010년 선행기술 2010년 선행기술 2010년 선행기술 2011년 선행기술 2011년 전자식 능동 엔진 마운트 선행기술 2012년 전자식 능동 엔진 마운트 선행기술 2012년 MRF 엔진 마운트 선행기술 2012년 바디웨더스트립 CLOTH 코팅 양산적용 2012년 바디웨더스트립 TPO 성형 양산적용 2012년 크렘쉘 테일게이트 웨더스트립 선행기술 2013년 ALL 플라스틱 테일게이트 웨더스트립 선행기술 2023년 저마찰 플라스틱 스테빌라이저바 부시 선행기술 2023년 커스터마이징 부품확대 선행기술 2023년 전동식 사이드 스텝 선행기술 2023년 베터리케이스 로어커버 선행기술 2023년 PBV 양문형 도어 APS 일체성형 웨더스트립 선행기술 2023년 HVAC case 선행기술 2023년 선행기술 2023년 친환경 백빔 공동개발 선행기술 2023년 대형 라이팅 그릴 선행기술 (주)코모스 2010년 플라스틱 스티어링 휠 선행기술 2011년 TPE 발포사출 스티어링 휠 선행기술 2011년 PTC 발열 스티어링 휠 선행기술 2012년 듀얼패턴 면발광 선행기술 2012년 리얼우드 필름 선행기술 2013년 스마트 그립 스티어링 휠 선행기술 2014년 스티어링 휠 가죽전면본딩 공법 선행기술 2015년 ornament 적용 스티어링휠 선행기술 2015년 내장부품 고급감 패턴 개발 선행기술 2016년
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알로이휠용 플라스틱 공명기 선행기술 2017년 발열 PU 스티어링 휠 선행기술 2017년 로어커버 일체형 스티어링휠 선행기술 2018년 CES 스티어링 휠 패드 시스템 개발 선행기술 2019년 HOD 스티어링 휠 선행기술 2019년 파지감지 스티어링 휠 선행기술 2019년 접이식 스티어링 휠 선행기술 2019년 고효율 발열체 스티어링 휠 선행기술 2020년 감성 조명 스티어링 휠 선행기술 2020년 파지감지 스티어링 휠 GEN2 선행기술 2020년 접이식 스티어링 휠 GEN2 선행기술 2021년 콘솔 회전식 컵홀더 선행기술 2021년 스티어링 휠 댐퍼 선행기술 2021년 감성 조명 스티어링 휠 GEN2 선행기술 2021년 접이식 스티어링 휠 GEN3 선행기술 2021년 통풍 구조 스티어링 휠 선행기술 2022년 요크 스티어링 휠 선행기술 2022년 전기차 프론트 트렁크 선행기술 2022년 스티어링 휠 저전력 발열체 선행기술 2022년 전자섬유를 활용한 생체인식 및 히든라이팅 스티어링 휠 선행기술 2022년 통풍 구조 스티어링 휠 GEN2 선행기술 2022년 쿨링 기능 스티어링 휠 선행기술 7. 기타 참고사항 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 자동차 산업의 특성 현재 자동차 시장 전망은 한국자동차산업협회에서 기고한 2024년 자동차산업 평가 및 2025년 전망에 의하면, 다음과 같습니다. 2024년 전체 자동차산업은 경기침체에 따른 소비심리 위축으로 내수는 부진을 보였으며, 북미시장으로의 국산차 판매 호조로 수출은 증가하였습니다. 내수는 경기부진 지속, 고금리, 높은 가계부채 등에 따른 소비심리 위축과 전기차 판매 부진 등으로 전년대비 6.3% 감소한 164만대가 판매 된 것으로 예상됩니다. 수출은 유럽지역 감소에도 불구, 최대 수출시장인 북미시장으로의 견조한 수요 지속, 국산 SUV, HEV 차량의 글로벌 수요 확대 등으로 전년대비 0.7% 증가한 279만대 수준 예상되며, 2016년 이후 최고 실적(물량) 달성 추정됩니다. 한국자동차산업협회는 올해 “2024년은 작년에 이어 생산 400만대 돌파, 완성차 수출액은 약 710억불로 역대 최대 실적 달성” 했다며, “전기차 수요 둔화에도 불구, 하이브리드, SUV 등 고가 차량 수출 확대 등으로 전년대비 0.2% 증가한 약 710억불로 역대 최고 수출 실적(금액)을 달성할 것”으로 추정하였습니다. 생산은 내수부진과 상반기 현대자동차,기아 일부 공장 생산시설 조정에 따른 가동중단과 하반기 자동차업체들의 생산 차질 등으로 전년대비 2.7% 감소한 413만대 예상됩니다. 2025년은 전년도 기저에 의한 반등으로 내수는 소폭 증가할 전망이나, 수출은 코로나19 이후 4년 연속 증가 이후 처음으로 감소 전환 예상, 이에 따라 생산도 전년대비 부진할 전망으로 예상하였습니다. 내수는 166만대(+1.3%), 수출은 270만대(-3.1%) 예상하였으며, 생산은 407만대(-1.4%)로 예상하였습니다. - 2025년 자동차 시장 전망은 한국자동차산업협동조합에서 홈페이지를 통해 발표하는 2024년 자동차산업 전망 보고서에 의하면 아래와 같습니다. (단위:만 대) 구분 2024년 2025년 증감률(%) 내 수 수 출 생 산 2) 자동차 부품산업 현황 자동차 부품산업은 전방산업인 완성차 제조산업의 경쟁력을 좌우하는 중요한 산업으로, 완성차 제조업과 더불어 후방산업인 소재, 전기, 전자, 비철금속, 철강산업 등에 큰 영향을 미치는 산업입니다. 자동차 부품 수출액은 완성차 수출액과 별도로 산정하더라도 국내 전체 수출에서 매우 큰 비중을 차지하고 있습니다.자동차 부품업계는 전 세계 자동차 완성차업계에 일고 있는 '플랫폼 통합'과 '부품 공용화' 전략에 맞추기 위해 대형 부품전문사의 출현을 하고 있으며, 해외 선진업체들과의 생존 경쟁에서 승리하기 위해선, 통합(인수 또는 합병)과 전략적 제휴 등을 통해'규모의 경제'를 실현함과 동시에 경영권을 방호해 가야 하고, 선택과 집중을 통한 '전문화'로 내실을 다져가면서 원천기술 및 독자적인 기술개발능력의 확보가 요구되고
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있습니다. 또한 자동차부품산업은 OEM부문에 대한 높은 의존도로 인해 국내 완성차 생산 수준에 따라 실적이 결정되는 모습을 보여 왔습니다. 하지만 2000년대 이후 글로벌 완성차 및 부품업체에 대한 직수출 확대와 국내 완성차산업의 해외 생산확대에 따른 CKD방식의 수출 확대로 수출 비중이 급속히 확대되는 반면, 상대적으로 OEM 매출 비중은 축소되고 있습니다. 이와 관련하여 자동차 부품 산업 성장요소를 보면 국내 완성차생산 증가 요인으로는 완성차업체의 부품 외주 비율 확대, 고부가가치 차종 판매 비중 확대 및 대당 판매 단가 상승, 편의사양 고급화로 부품 단가는 상승중이며, 부정적인 요인으로는 완성차 해외 생산 확대등으로 국내 생산 증가율 둔화예상, 중국 등 수입 부품의 국내 시장 잠식 가능성, 국내 업체의 해외법인 생산분의 역수입으로 인한 경쟁 심화 가능성을 들 수 있습니다. 3) 경기 변동 및 계절성 자동차 부품수요는 경기 변동과 높은 연관관계를 보이고 있습니다. 판매 시장이 성숙기에 도달하면, 더욱 명확한 관계를 보입니다. 자동차는 경기변동에 민감한 내구재로, 경기 침체기에 다른 소비재 보다 민감하게 감소하는 특성이 나타납니다. 한국은행이 발표한 최근 글로벌 경제 여건 변화 및 2025 경제전망(24.12.23)에 따르면, 2024년은 세계경제는 고강도 통화 긴축우려에도, 견고한 소비, 노동시장 등으로 당초 예상보다 개선되는 경향(3.2%, IMF)을 보일 것입니다. 지정학적 긴장과, 높은 금리 수준에도 불구하고 시장 변동성 지표는 안정적이며, 인플레이션이 둔화되며, 노동시장도 수급여건이 개선 되고 있다고 언급하였습니다. 2025년은 주요국의 양호한 수요지속, 디스인플레, 통화정책 완화등이 성장을 지지하여, 세계경제가 3.0% 성장을 할 것으로 전망하였습니다. 다만 정책 불확실성으로 하방위험이 가중될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 한국경제연구원이 발표한 KDI 경제전망(25.02.11)에 의하면, 우리 경제는 내수 부진이 완화 되겠으나 수출증가세가 둔화 되면서 2024년(2.0%)보다 낮은 1.6% 증가할 전망을 제시하였습니다. 소비자 물가는 낮은 수요 압력이 지속되면서 전년(2.3%)보다 낮은 1.6%의 상승률을 전망 했습니다. 경상수지는 수출과 내수 변동의 상쇄효과로 전년(990억 달러)에 이어 900억 달러 내외의 대규모 흑자를 예상하였습니다. 한국 자동차 산업협동조합의 수출 전망에 따르면, 2025년 수출은 전년대비 소폭 감소한 228억 달러로 전망 하였습니다. 전동화모델 판매 감소에도 하이브리드 및 SUV차량이 완충 역할을 할것으로 예상 하였고, 보호무역주의 심화하는 경향이 있으나, 주요국의 중국산 EV 및 부품관련 규제 강화는 우리 기업에 기회로 작용한다고 언급하였습니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 1) 자동차 부품 시장의 안정성 국내 자동차 부품 시장은 크게 제조용 OEM 부품부문과 A/S용 부품부문으로 구분할 수 있습니다. OEM 부품 부문은 완성차 업체에 자동차 부품을 공급하는 것으로 신차 개발시 업체가 정해져 있으며 당사는 국내 최대 고객인 현대,기아 자동차에 부품을 납품하고 있습니다. A/S용 부품 시장은 자동차 운행대수, 평균 차량연령, 부품 내구성, 교통사고 건수 등의 요인에 의해 발생됩니다. 이 중 자동차 운행대수는 매출증가에 가장 큰 영향을 미치는 요인이며, 당사의 주 고객인 현대·기아자동차의 전세계 수출 및 현지 생산 증가와 지역별 판매 확대에 힘입어 지속적으로 증가하는 추세입니다. 이에 따라 A/S용 부품시장도 안정적인 성장세를 유지하고 있으며, 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다. 2) 경쟁상황 ① 서진오토모티브당사에서 생산하는 클러치 및 오토부품 시장에 대한 정확하고 객관적인 통계 및 조사자료는 존재하지 않습니다. 따라서 당사와 같이 국내에 클러치를 공급하고 있는 업체를 중심으로 경쟁상황을 기술하도록 하겠습니다. 자동차부품시장은 품질, 생산 및 개발능력, 가격경쟁력 등의 영향을 받는 완전경쟁시장이나 위와 같은
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경쟁역량으로 인하여 오히려 진입장벽이 높아짐에 따라 실제시장의 경쟁체제는 1∼3개의 업체가 경쟁하는 독과점형태의 시장으로 구성되어 있습니다. 이중 당사와 같이 제품의 기술력과 양산성을 갖추고 국내에서 경쟁하는 주요 회사로는 평화발레오를 들 수 있으며, 해외의 경우에는 LUK(독일), SACHS(독일), VALEO(프랑스), EXEDY(일본) 등을 들 수 있습니다.※ 당사의 중국현지 법인인 서진기차배건은 서진오토모티브와 내용이 같습니다. ② 에코플라스틱당사의 종속회사인 에코플라스틱의 주력 제품인 Plastic Bumper의 주요 경쟁업체는 LG하우시스, 캠스, 아이아, 프라코, 기아자동차(IN-LINE), BMI 가 있습니다. 완성차업체별로 종속화된 납품구조를갖고 있으며 완성차 업체당 경쟁입찰을 실시하고 있으며, 당사는 현대,기아자동차를 주고객으로 하고 있습니다. ③ 아이아당사의 종속회사인 아이아는 기아자동차를 주고객으로 하고 있으며, 점진적으로 현대자동차 비중을 늘려가는 추세 입니다. 생산 제품은 자동차 부품중 고무류와 플라스틱류로 고무제품은 생산 방식에 의해 방진과 압출로 구분할수 있으며, 경쟁업체들은 Mounts등과 같은 방진 제품에 파브코, 대흥R 있으며, Body Seal등과 같은 압출제품은 화승R, DRB동일, 유일고무가 있습니다. 플라스틱 제품에 대한 주요 경쟁업체는 LG하우시스, 캠스, 프라코, 기아자동차, 현대모비스등이 있습니다. ④ 코모스당사의 종속회사인 코모스의 주력 생산품은 스티어링 휠(Steering Wheel) , 콘솔 (Console), 휠커버(Wheel Cover)를 주력으로 생산하고 있으며 현대, 기아자동차를주력으로 하고 있습니다. 스티어링 휠은 대유신소재, 엘지하우시스, 타카타외 (현지업체), 콘솔 경쟁업체로는 재영웰릭스, 동국실업, 신기가 있으며, 휠커버 경쟁업체는 금문산업, 나전이 있습니다. 3) 시장 점유율 추이 ① 서진오토모티브당사의 주력 제품인 클러치에 대해 타업체들의 정확한 생산실적을 파악할 수 없어 시장점유율을 산출하는데 어려움이 있으나 매출액에 대한 제품비중을 근거로 할 때 당사는 30%~35% 정도의 시장점유율을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. ② 에코플라스틱 - 당사 주요 고객인 현대자동차의 Plastic Bumper에 대한 공급업체의 점유율은 아래와 같습니다. 업 체 명 2021년 2022년 2023년 2024년 비고 에코플라스틱 LX하우시스 기타 계 주) 산출근거 - 생산수량 : 한국자동차산업협회에서 매월 홈페이지를 통해 발표하는 자동차통계월보 (2024년 12월) 게시한 내용중 2024년 12월 누적 업체별 모델별 생산수량 중 현대자동차 생산 수량 (승용+SUV+버스+트럭)중 Plastic Bumper Car 생산수량 - 점유율 : 상기 현대자동차 생산차종 중 당사 생산차종의 Bumper 점유율 - 당사 주요 Bumper 생산차종 : 팰리세이드, 산타페, 투싼, 제네시스, 베뉴, 넥쏘, 아반떼, i30, i40, 아이오닉5 외 - 주요 종속회사의 시장점유율은 아래와 같습니다. 0. 아이아(주) 부문 제품종류 아이아 평화 산업 대흥 R 화승 R 동일 고무 유일 고무 에코 플라스틱 한화첨단소재 프라코 LX 하우시스 현대 모비스 기타 계 자동차 부품 고무 방진부문 압출부문 플라스틱 주) 산출근거 : 2024년 각 사별 매출현황 기준 (종속회사 자체 산출) - 생산수량은 현대+기아자동차 생산기준 - 플라스틱 : Bumper, Back Beam , Skid Plate, Side Sill 생산기준 0. (주)코모스 @@ 업체부문제품종류 부문 제품종류 K OMOS 대유신소재 타카타외 (현지업체) 에코플라스틱 대주정공 동국실업 나전 신기 기타 계 ㈜KOMOS 자동차 부품 스티어링 휠(Steering Wheel) 주) 산출근거 : 2024년 각 사별 매출현황 기준 (종속회사 자체 산출) - 생산수량은 현대+기아자동차 생산 기준 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 현재 우리나라는 자동차의 부품 공급
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체제가 완비된 상태이며 이러한 부품체제가 완성차의 경쟁력을 뒷받침하고 있습니다. 일반적으로 자동차부품의 경쟁력은 생산경쟁력, 신제품 개발경쟁력으로 분류되며, 자동차부품산업은 생산재로서 성격이 강하며, 생산경쟁력 중에서도 Cost와 품질, 납기가 중요합니다. 또한 신제품개발 경쟁력은 설계기술과 개발기간이 경쟁요소입니다. 최근 자동차부품시장은 경쟁발주시스템을 실시하고 있으며 이는 국내업체에만 한정하는 것이 아니라세계어디서나 품질과 가격조건만 맞는다면 누구나 조달이 가능하다는 것을 의미하고있으며, 실제 선진 부품업체들이 한국시장에 본격 진입하고 있습니다. 아울러 2000년대 초반 이후 유가가 급등하면서 재개된 자동차 연비전쟁은 최근 유가 안정세에도 불구하고 배기가스로 인한 지구온난화와 자원 고갈 등으로 2015년전후 각국의 환경, 연비규제 강화 속도가 2배이상의 연비 개선을 요구함에 따라 더욱 가속화될 전망입니다. 과거 연비개선에도 불구하고 안전과 편의사양 증가로 평균차량 무게는 연간 15kg씩 증가 해 왔습니다. 이에 자동차 연비 개선을 위한 현실적인 대안은 차량경량화 기술이며, 자동차 중량을 10kg 경량화 하였을 때 연비 2.8% 향상, CO2 4.5% 감소, NOx 8.8%(질소산화물) 감소 효과를 가져 올 뿐만 아니라 가속, 조향성능, 제동거리 감소, 내구성 강화 등의 다양한 효과를 보입니다. 이처럼 자동차 산업 패러다임 전환으로 글로벌 완성차 업체들은 Hybrid Car, 연료전지차, 수소차, 전기차등 다양한 종류의 경량화 기술이 적용된 그린카(Green Car) 개발에 수많은 연구개발과 투자를 하고 있습니다. 즉, 그린카를 생산하고 선점하는 자동차와 부품만이 향후 자동차 미래 시장에서 살아남을 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점① 서진오토모티브당사는 당사의 전신인 서울강업사가 창업된 이후 50년 동안 축적한 자동차 부품의 자체설계 및 개발 기술과 오랜기간 숙련된 생산기술을 바탕으로 한 제조 노하우 등을 핵심역량으로 지니고 있습니다. 또한, 품질경영시스템인 IATF 16949 와 환경시스템인 ISO 14001, 안전보건경영시스템 OHSAS 18001의 인증 등을 통해 제품의 품질수준이 높음을 대외적으로 인정받고 있으며 완성차업체와 직접 거래하는 OEM방식 뿐아니라 국내외 A/S시장에 직접 참여함으로써 독자적 판매망을 구축하고 있습니다. ② 에코플라스틱에코플라스틱(주)는 1984년 창립이래 30년이상의 축적된 자동차 플라스틱 부품 제조, 생산 기술을 바탕으로 엔지니어링 능력 제고, 공장 자동화 및 품질경영시스템 IATF16949의품질 개선 SYSTEM의 도입에 의한 생산성 향상, 경량 설계에 대한 지속적인 기술 개발등의 노력을 기울리고 있으며, 39대의 성형 사출기를 보유하여 국내최대의 생산량을 자랑하는 성형 사출공장과 단일 공장으로서는 최대의 시설을 자랑하는 전자동 도장 공장(Painting)을 운영하고 있습니다. 특히 4공장은 2016년에 120억원을 들여 새로이 준공한 공장으로서 향후 회사의 미래 성장 동력인 차량경량화를 위하여 설립하였습니다. 당사는 차량 경량화를 위한 선도 업체로 수많은 연구개발을 하였으며 그에 대한 결실로 2016년에 르노삼성자동차 SM6에 Spare Tire Well 제품을 기존 Steel 제품에서 30% 이상 가벼운 Plastic 제품으로 개발하여 납품하고 있으며, 현대자동차의 수소자동차인 넥쏘에 Plastic Bumper 뿐만 아니라 Plastic Fender Panel 제품을 납품하고 있습니다. 또한 남부권에 집중되어 있는 영업구조를 탈피하고 중부권 시장 확대를 위하여 충남 아산에 성형사출기 13대를 갖춘 아산공장을 운영하고 있으며, 경남 양산과 전라도 광주에도 조립공장을 운영하고 있습니다. 아울러 고객으로 주문시 제품설계, 금형개발, 제품생산, 납품까지 원스톱(ONE-STOP) 생산시스템 갖추고 있어 고객 만족에 최선을 다하고 있습니다. ③ 아이아 종속회사인 아이아는 1988년 고객의 안전과 안락함을 추구하는 자동차부품 전문회사로 설립되어
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방진부품, WEATHER STRIP, HOSE 등 고무 제품 및 범퍼, 사이드실,가니쉬 등 플라스틱 제품을 개발, 생산해 왔습니다. TS-16949 및 ISO-14001 인증을 획득하고 세계적인 기업과 기술제휴 및 전략적 사업제휴를 통한 신기술 습득과 신제품 개발에 박차를 가하여 이제 국내 자동차 업체뿐 아니라 세계자동차 산업발전에 기여하는 기업으로 발전을 거듭하고 있습니다. 앞서가는 기술과 우수한 품질을 바탕으로 고객만족 실현은 물론 고객의 안전과 안락함을 통한 행복한 삶을 위해 끊임없는노력을 기울이고 완벽한 제품 생산에 최선을 다하는 글로벌 자동차 부품 기업으로 성장 발전해 나아가고 있습니다.④ 코모스종속회사인 코모스는 1967년 창업이래 40여년의 세월을 오직 자동차부품 외길로 달려왔으며 자동차의 핵심부품인 STEERING WHEEL(핸들)과 자동차 내/외장 부품을 생산하는 자동차부품 전문업체로서, 대한민국의 자동차산업과 함께 해왔습니다.그동안 "기술력과 품질"에 회사의 역량을 집중함으로서 안전/성능/품질을 최우성능로, 고객만족을 실현해 왔으며, 이제는 그동안의 축적된 기술과 품질을 기본으로 친환경/신기술/경량화를 목표로 KOMOS 임직원은 미래를 향한 인재육성과 신기술/신소재 개발에 끊임없는 R 투자를 지속하고 있습니다.또한, 글로벌시대를 선도하는 기업으로 거듭나기 위하여 2006년 인도공장 설립을 필두로 미국, 체코, 베트남 법인을 설립하여 글로벌 경쟁시대에 대비하고 있습니다 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 일본 자동차부품전문업체와 협력을 통하여 국내 완성차 업체에 납품하는 8속 자동변속기용 부품 양산 체제를 구축완료 한 후, 2015년말부터 양산을 개시하였습니다. 이는 수동변속기 시장에서의 검증된 기술력과 노하우를 바탕으로 당사가 향후 자동변속기 시장에 성공적으로 안착하여 매출처를 다변화하고 매출 규모는 더욱 증대시킬 수 있는 긍정적 신호로 볼 수 있을 것입니다. 2017년 하반기에 ATC-1(Active Transfer Case), E-LSD(Electronic Limited-Slip Differntial)의 양산을 시작하였으며, 2018년부터는 감마 CVT(무단변속기), 중형8속(8단미션) 납품하고 있습니다.현재 당사는 국내 시장에만 만족하지 않고 해외시장의 규모를 더욱 증대시키기 위한 전략의 일환으로 오토트랜스미션 제품의 다양화, 해외 완성차 업체와 파트너 관계 구축 등 다방면에서 지속적으로 신규사업과 신규시장에 대한 성장 전략을 강구하고 있으며, 그중에 최대 이슈인 전기차 관련 투자를 적극적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 기업활력 제고를 위한 특별법 시행에 따라, 산업통상자원부에 사업재편 계획 승인 심사를 신청하였으며, 2020년 9월 24일 심의위원회로부터 승인을 받았으습니다. 해당 사업재편 내용은 내연차 변속기 기능을 하는 전기.수소차용 감속기 부품 개발 및 양산라인 구축을 통해 전기.수소차 및 퍼스널 모빌리티 시장에 도전함으로서 새로운 지속 성장가능 사업을 추가하는 것입니다. 이에 따라 향후 고성능 전기.수소차 보급 확산 및 사업다각화에 기여할 것으로 기대합니다.최근에는 친환경 중형, 대형 하이브리드 댐퍼를 수주 받았으며, 현대트랜시스로 납품이 돼 글로벌 완성차 업체로 공급될 예정입니다. (5) 사업부문별 요약 재무현황 1) 연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 보고 영업부문은 다음과 같습니다. 보고부문 보고부문의 성격 자동차부품 제조부문 베어링, 클러치 등 자동차부품 공급 기타부문 수출대행 등 무역관련 서비스업 및 시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업 2) 당기와 전기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품제조부문 기타부문 연결조정 합 계 총부문수익 연결조정 순부문수익 영업이익 총자산 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 자동차부품제조부문 기타부문 연결조정 합 계 총부문수익 연결조정 순부문수익 영업이익 총자산 3) 당기와 전기 중 지역별
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재무정보는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 천원) 구 분 한 국 중 국 인 도 미 국 멕시코 기 타 연결조정 합 계 총지역별수익 연결조정 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 총자산 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 한 국 중 국 인 도 미 국 기 타 연결조정 합 계 총지역별수익 연결조정 외부고객으로부터의 수익 영업이익 총자산 4) 당기의 연결실체의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 매출액 비중(%) A B
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경으로 인한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사와 당사의 종속회사(에코플라스틱, 아이아, 코모스, 서진기차배건등)는 완성차의 제조공정에 부품을 공급하는 자동차 부품 사업을 동일하게 영위하고 있습니다. 당사와 종속회사는 현대자동차와 기아자동차를 비롯한 글로벌 완성차 업체에 납품을 하고 있습니다. 한편 세코글로벌은 당사의 제품을 포함한 자동차부품 판매업과 무역업을 주된 사업으로 영위하고 있는 종속회사입니다. - 당사 및 주요 종속회사의 사업부문을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 회사명 제품종류 주요재화 및 용역 구체적 용도 주요고객 자동차부품 (주)서진오토모티브 동력전달부품 CLUTCH 수동변속기 차량에 적용되어 엔진동력의 전달, 단속을 실행시키는 구동장치 현대자동차,기아자동차,기타 등등 A/T PARTS 자동변속기 차량에 적용되어 엔진 동력을 전달,단속하고 유로를 제어하는 부품 전기 감속기 전기 차량에 적용되어 모터의 회전수를 줄여서 토크를 높여주는 부품 서진기차배건유한공사 동력전달부품 CLUTCH 수동변속기 차량에 적용되어 엔진동력의 전달, 단속을 실행시키는 구동장치 CAM Shaft 4사이클 기관에서, 흡 ·배기 밸브를 개폐하기 위한 캠을 설치한 축 COWL 차량 앞쪽 하단부의 차체품 에코플라스틱(주) 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 메인코어(Main Core) 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는 BOARD 역할 아이아(주) 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 고무류 마운트(Mounts) 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임 웨더스트립(WEATHER STRIP) BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 (주)코모스 핸들류 스티어링 휠(Steering Wheel) 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 플라스틱류 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 Wheel의 외관을 덮어 타이어의 냉각효과 및 Wheel의 부식을 방지하는 외장부품 플라스틱류 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 기타 (소물TRIM류) 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 현재 자동차 시장 전망은 한국자동차산업협회에서 기고한 2024년 자동차산업 평가 및 2025년 전망에 의하면, 다음과 같습니다. 2024년 전체 자동차산업은 경기침체에 따른 소비심리 위축으로 내수는 부진을 보였으며, 북미시장으로의 국산차 판매 호조로 수출은 증가하였습니다. 내수는 경기부진 지속, 고금리, 높은 가계부채 등에 따른 소비심리 위축과 전기차 판매 부진 등으로 전년대비 6.3% 감소한
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164만대가 판매 된 것으로 예상됩니다. 수출은 유럽지역 감소에도 불구, 최대 수출시장인 북미시장으로의 견조한 수요 지속, 국산 SUV, HEV 차량의 글로벌 수요 확대 등으로 전년대비 0.7% 증가한 279만대 수준 예상되며, 2016년 이후 최고 실적(물량) 달성 추정됩니다. 한국자동차산업협회는 올해 “2024년은 작년에 이어 생산 400만대 돌파, 완성차 수출액은 약 710억불로 역대 최대 실적 달성” 했다며, “전기차 수요 둔화에도 불구, 하이브리드, SUV 등 고가 차량 수출 확대 등으로 전년대비 0.2% 증가한 약 710억불로 역대 최고 수출 실적(금액)을 달성할 것”으로 추정하였습니다. 생산은 내수부진과 상반기 현대자동차,기아 일부 공장 생산시설 조정에 따른 가동중단과 하반기 자동차업체들의 생산 차질 등으로 전년대비 2.7% 감소한 413만대 예상됩니다. 2025년은 전년도 기저에 의한 반등으로 내수는 소폭 증가할 전망이나, 수출은 코로나19 이후 4년 연속 증가 이후 처음으로 감소 전환 예상, 이에 따라 생산도 전년대비 부진할 전망으로 예상하였습니다. 내수는 166만대(+1.3%), 수출은 270만대(-3.1%) 예상하였으며, 생산은 407만대(-1.4%)로 예상하였습니다. - 2025년 자동차 시장 전망은 한국자동차산업협동조합에서 홈페이지를 통해 발표하는 2024년 자동차산업 전망 보고서에 의하면 아래와 같습니다. (단위:만 대) 구분 2024년 2025년 증감률(%) 내 수 수 출 생 산 3. 재무상태 및 영업실적 - (주)서진오토모티브와 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구분 제15기 제14기 제13기 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 자산 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 유형자산 무형자산 사용권자산 투자부동산 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품금융자산 공동기업투자주식 이연법인세자산 매출채권및기타채권 순확정급여자산 기타금융자산 기타비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 지배기업 소유주지분 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본총계 손익에 관한 사항 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 연결총당기순이익 지배기업소유주지분 비지배지분 기타연결포괄손익 총연결포괄이익 기본주당순이익 희석주당순이익 연결에 포함된 회사수 - 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 제15기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 연결실체의 총자산은 전년 대비 27% (3,364억) 증가한 15,826억이며, 부채 총계는 32.7%(3,227억) 증가한 13,082억원이고, 자본 총계는 5.3%(137억) 증가한 2,743억원 입니다.- 자산변동의 주요원인은 경영환경 변동과 신규 제품 수주에 따른 유형자산이 전년대비 37.6% (2,328억) 증가 하였습니다.- 부채변동의 주요원인은 신규 제품 수주 및 운영에 따른 차입금 증가로 유동부채가 전년대비 36.3%(2,543억원) 증가하였습니다. - 연결실체의 매출액은 주요종속회사인 에코플라스틱에 해외 자회사의 매출 증대 및 고객사의 지속적인 신차 출시, 특히 하이브리드, 전기차 차종의 판매 증대로 인하여 전년대비 5.6% 증가한 2조 5,891억원입니다. 에코플라스틱의 통상임금 1심 소송관련 비용 반영(항소심 진행중)에 따른 이익 감소로 인한 영업이익은 전년대비 -50.5% 감소한 365억원 입니다. 또한 당기순익도 전년대비 71.2% 감소한 110억원을 기록 하였습니다. - 주요 연결손익의 관계비율 구 분 이 익 률 증 감 비고 제15(당)기 제14(당)기 매출총이익률 매출액영업이익률 매출액당기순이익률 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황연결회사의 수익은
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자동차 부품의 제조, 판매 등에 따른 영업활동에 기인하고 있으며, 매년 영업활동에 의한 자금유입이 지속적으로 유지되고 있습니다. 당사는 당기말 현재 843억원에 이르는 현금및현금성자산이 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 15 기 제 14 기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성 자산의 순증가(감소) 기초 현금 및 현금성 자산 기말 현금 및 현금성 자산 - 상기 제15기, 제14기 요약 연결현금흐름표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 당기말 현금 및 현금성 자산은 전기대비 123억(17.2%) 증가하였으며, 주요 원인은 재무활동으로 인한 차입금 증가와 현금 및 현금성 자산의 환율변동효과로 인한 증가 입니다. 나. 자금조달 현황1) 차입금 (1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 당좌차월 한국산업은행 등 시설자금 하나은행 무역금융 수출입은행 등 운전자금대출 한국산업은행 등 사모사채 제이티친애저축은행 사모사채 NH투자증권 어음·채권할인 저상은행 등 소 계 가산: 유동성장기차입금 차감: 할인발행차금 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 만기일 금액 일반운전대 국민은행 일반운전대 국민은행 일반운전대 국민은행 일반운전대 국민은행 일반운전대 우리은행 일반운전대 산업은행 일반운전대 현대커머셜 사모사채 케이디비이에스지제오차(유) 사모사채 신보2024제17차유동화전문 유한회사 운전대 국민은행 운전대 신한은행 시설대 신한은행 운전대 우리은행 운전대 우리은행 시설대 우리은행 자산유동화대출 IBK캐피탈 자산유동화대출 신한캐피탈 시설대 현대커머셜 시설대 현대커머셜 운전대 현대커머셜 운전대 신한은행 사모사채 우리종합금융 운전대 국민은행 운전대 경남은행 운전대 현대커머셜 운전대 현대커머셜 운전대 대구은행 시설대 대구은행 운전대 광주은행 운전대 HDFC 운전대 HDFC 운전대 HDFC 운전대 우리은행 시설대 우리은행 시설대 신한은행 시설대 한국산업은행 시설대 농협은행 운전대 중소기업은행 신디케이트론 한국산업은행 신디케이트론 한국수출입은행 운전대 농협은행 무역금융 경남은행 일반운전대 전북은행 소 계 차감: 유동성장기차입금 차감: 사채할인발행차금 합 계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 만기일 금액 일반운전대 국민은행 일반운전대 국민은행 일반운전대 국민은행 일반운전대 국민은행 일반운전대 우리은행 일반운전대 현대커머셜 일반운전대 현대트랜시스 사모사채 사모사채 케이디비이에스지제오차(유) 자산유동화대출 한국증권금융(주) 자산유동화대출 SBI저축은행 외 일반자금대출 국민은행 일반자금대출 신한은행 시설자금대출 농협은행 운전자금대출 우리은행 자산유동화대출 SBI저축은행 자산유동화대출 하나캐피탈 자산유동화대출 에큐온저축은행 자산유동화대출 신한캐피탈 자산유동화대출 IBK캐피탈 자산유동화대출 DB저축은행 자산유동화대출 한국증권금융 시설자금대출 현대커머셜 일반자금대출 현대커머셜 사모펀드대출 중소기업은행 일반자금대출 농협은행 일반자금대출 HDFC 일반자금대출 HDFC 일반자금대출 우리은행 시설자금대출 우리은행 시설자금대출 중소기업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 한국산업은행 시설자금대출 농협은행 일반자금대출 중소기업은행 신디케이트론 한국산업은행 신디케이트론 한국수출입은행 L/C 신용장 농협은행 사모사채 신보2021제5차유동화전문(유) 무역금융 경남은행 일반운전대 전북은행 소 계 차감: 유동성장기차입금 차감: 사채할인발행차금 합 계 2) 전환사채 (1) 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 상환방법 등 전환사채(8차) 만기일시상환조기상환권부여 전환사채(10차) 가산: 사채상환할증금 차감: 전환권 조정 차감계(장부금액) 당기 중 전환사채(10차)의 전환청구로 보통주 신주
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616,279주가 발행되었습니다. (2) 전환사채의 발행조건에 관한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제8회 무기명식 무보증 전환사채 제10회 무기명식 무보증 전환사채 발행금액 표면금리 만기 보장수익율 조기상환청구권(put option) 발행일로부터 24개월(2024년 4월 29일) 부터 조기상환을 청구할 수 있음 발행일로부터 24개월(2025년 3월 16일) 부터 조기상환을 청구할 수 있음 매도청구권(call option) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 12개월(2023년 04월 29일)부터 23개월(2024년 03월 29일)까지 사채 액면의 30% 범위 내에서 매도를 청구 할 수 있음제3자 양도 조건은 계약서에 특정된 사항은 없음. 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 12개월(2024년 03월 16일)부터 24개월(2025년 03월 16일)까지 사채 액면의 20% 범위 내에서 매도를 청구 할 수 있음제3자 양도 조건은 계약서에 특정된 사항은 없음. 최초 전환가격 2,360원/주 2,222원/주 전환가액 결정방법 사채의 전환가액은 해당 사채의 발행을 위한 이사회 결의일(2022년 04월 27일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 함. 가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격 나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가 다. 발행회사의 보통주의 본 사채 청약일 전 제3거래일 가중산술평균주가 사채의 전환가액은 해당 사채의 발행을 위한 이사회 결의일(2023년 03월14일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 함. 가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격 나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가 다. 발행회사의 보통주의 본 사채 청약일 전 제3거래일 가중산술평균주가 전환가격의 조정 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가액이 소정의 산식에 따라 조정됨위와는 별도로 전환사채 발행일로부터 매 6개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 (1) 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 하고,(단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70%) (2) 직전전환가액보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가액으로 상향조정함(단, 전환가액을 상향조정하는 경우 조정후 전환가액은발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)이내로 함) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가액이 소정의 산식에 따라 조정됨위와는 별도로 전환사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월
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가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 (1) 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 하고,(단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70%) (2) 직전 전환가액보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가액으로 상향조정함(단, 전환가액을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)이내로 함) 전환청구기간 3) 당기말 현재 연결실체의 채무 및 보증 등을 위해 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 담보제공내역 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산, 매출채권 및 재고자산 한국산업은행 외 차입금담보 장기금융상품 한국산업은행 외 당좌개설 보증금 합 계 5. 부외부채 가. 우발부채 및 약정사항 (1) 계약이행 보증 당기말 현재 연결실체가 타인으로부터 계약이행과 관련하여 제공받은 보증의 내용은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증인 보증내역 실행금액 서울보증보험주식회사 인허가 및 계약이행보증 기업금융보증 신용보증기금 신용보증서 합 계 (2) 타인에게 제공한 지급보증당기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 피보증인 지급보증처 보증금액 보증내용 EMC(미국) 호프은행(미국) 계약이행보증 (3) 주요 약정사항 당기말 현재 연결실체가 금융기관과 맺은 주요 약정은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 금융기관 약정금액 일반자금대출 등 하나은행 외 (4) 당기말 현재 연결실체는 계약이행 담보목적으로 기아자동차(주)에 백지수표 1매를 담보로 제공하고 있습니다. (5) 당기말 현재 연결실체가 1991년부터 2001년 중 하나은행 및 씨티은행으로부터교부받았던 어음 가운데 아직 회수되지 않은 어음이 7매 있습니다. (6) 진행중인 소송사건 당기말 현재 진행중인 소송사건은 종속회사가 피소된 2건(소송금액 11,240,118천원)입니다. 이 중 통상임금소송과 관련해서는 1심 판결결과에 따라 당기말 현재 원본과지연손해금을 합하여 21,511,707천원의 부채를 인식하였습니다. 그 외 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 비메모리 반도체 및 모듈 전문기업으로 자동차 전장 분야를 중심으로 반도체 및 모듈, 제어기사업을 전개하고 있으며, 계열회사 등을 통해 전력반도체 및 모듈, 자동차 전장용 소프트웨어 개발과 관련된 사업을 함께 영위하고 있습니다. 또한 전기차, 자율주행차 등 자동차 산업의 변화가 지속적으로 진행되고 있는 가운데세계 최대 전기차 시장으로 부상한 중국이 시장 확대에 중요한 역할을 차지해 가고 있습니다. 당사도 현 상황에 따라 다양한 전장용 반도체 및 모듈 공급을 확대하기 위한 활동을 지속적으로 추진하고 있으며, 완성차 업체 및 전장 부품업체와의 협력관계를 지속적으로 확대하고 있습니다. 앞으로 당사는 전기차는 물론 신재생에너지, 송/배전, 산업기기, 정보가전 등 다양한분야에 활용이 가능한 전력반도체 및 전력모듈 분야를 담당하고 있는 관계회사들과 협업 체제를 공고히하여 전력반도체 및 소자, 모듈, 제어기 등을 개발함으로써 빠르게 성장 중인 전기차, 수소차, 자율주행차 시장에 적극 대응해 나갈 방침입니다. 특히 합자회사(아이에이(장가항)반도체기술유한공사, 아이에이강소전력전자유한공사)를 통한 중국시장 진출 확대 등 시장 및 거래처 다변화를 통하여 자동차용 반도체 및 모듈, 전력반도체 및 제어기 전문기업으로서 매출과 수익 기여도가 큰 사업으로 성장시켜 나갈 계획입니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 반도체 자동차 전장용 반도체 등 모 듈 자동차 전장용 모듈 등 용 역 자동차 전장용 용역 등 기 타 상품 등 (상품 및 샘플 연구개발 매출 등) (1) 반도체 사업전력 반도체 분야 전문가들로 구성된 우수한 개발인력 기반으로, IGBT를 비롯한 전력 반도체 관련 Global 선두기업에 필적하는 설계기술 확보하고 있으며 IGBT용 웨이퍼 생산의 핵심이라고 할 수 있는 초박막 웨이퍼 생산 환경을 자체적으로 구축하여다양한 특성의 제품 생산이 가능합니다. 또한 축적된 Si기반 전력반도체 설계기술을토대로 SiC기반 전력반도체 설계 및 생산을 위해 지속적인 R 활동 수행하고 있습니다.(2) 모듈 사업 현재까지 누적 900만대 이상을 양산해 온 자동차 전자제어식 파워 스티어링(EPS)용 전력모듈은 EPS 장치 내 모터 구동용 전류를 제어하는 핵심기능을 구현하기 위한 전력 모듈을 고객 요구 사양에 맞춰 생산, 차량별로 상이한 구조와 환경에 맞춘 ESP 장치를 운영할 수 있도록 합니다. 현대차, 기아의 '전기조향장치시스템'(MDPS)에 적용되고 있으며, 2020년 하반기부터 중국 BYD사에도 공급하고 있습니다.(3) 용역 사업고객에게 반도체칩의 설계용역 및 기술개발용역을 제공하는 사업을 운영하고있습니다. 당사는 계약기간 동안 고객에게 동 용역을 제공할 의무는 있으므로 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 원, %) 사업 품목 구체적용도 비율 반도체 자동차 전장용 반도체 등 자동차 전장 및 멀티 제품 등 모듈 자동차 전장용 모듈 등 용역 자동차 전장용 용역 등 기타 상품 등 상품 및 샘플 연구개발 매출 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 천원) 품 목 반도체 모듈 ※ HPM 모듈 매출 감소로 모듈 가격이 하락하였습니다. (1) 산출기준 산출대상 산출단위 산출방법 품목별 매출수량 가중평균가격(품목별 총매출액 ÷ 품목별 총매출수량) (2) 주요 가격변동원인 품목 주요 가격변동 원인 반도체 양산 수량 및 환율에 의해 판매가격이 변동됨 모듈 제품 구성내용 및 판로에 따른 가격정책의 차별화로 가격이 변동됨 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (단위: 원, %) 사업부분 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 반도체및 모듈 외주가공비 차량용 반도체및 모듈 차량용 반도체 칩 외 재공품 차량용 반도체및 모듈 차량용 반도체 및모듈 등 원재료 차량/전력 반도체 및 모듈 차량용 모듈 등 기타 상품 전장 등 기타 상품 및 기타 합 계 나. 주요 원재료 등의
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가격변동추이 (단위: 천원) 품 목 차량용 반도체 및 모듈(외주가공비 등) 자동차. 통신 반도체/모듈 외 전력반도체 재공품 차량용 반도체 칩 및 모듈 원재료 모듈 관련 자재 (1) 산출기준 산출대상 산출단위 산출방법 품목별 매입수량 가중평균가격(품목별 총매입액 ÷ 품목별 총매입수량) (2) 주요 가격변동 원인 품목 주요 가격변동 원인 주문형반도체(외주가공비) Fab의 가동률 및 환율에 따라 변동됨 차량용반도체 및 모듈 (외주가공비) Fab의 가동률 및 환율에 따라 변동됨 전력반도체 Fab의 가동률 및 환율에 따라 변동됨 기타 시스템 외주가공비 제품 구성내용, 원재료 투입비중 및 제조가동률에 따라 변동됨 상품 제품 구성내용 및 1회 구입수량에 따라 변동됨. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황당사는 반도체 설계 및 연구개발 전문 기업으로서 직접적인 생산 설비는 없으며, 다만 연구개발 및 관리를 위한 주요 고정자산 현황은 아래와 같습니다. [자산항목: 토지] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부 증가 감소 상각 장부가액 비고(주1) 관리 등기 1,446.3㎡ 소 계 합 계 (주1) 공시지가 가격기준년도는 2023년 1월 1일입니다.(주2) 당기 증가는 토지 재평가이고, 장부가액은 투자부동산 대체전 금액입니다. [자산항목: 건물] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부 증가 감소 상각 장부가액 비고(주1) 관리 등기 문정동 54-5, 6, 7 3,936.4㎡ 소 계 합 계 (주1) 지방세 과세표준은 재산세(건축물) 납부고지서(2023.07)기준입니다. [자산항목: 구축물] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부 증가 감소 상각 장부가액 비고 관리 등기 문정동54-7 기계식 주차타워 소 계 합 계 [자산항목: 기계장치] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부 증가 감소 상각 장부가액 비고 제조 미등기 문정동54-7 W/S 외 소 계 합 계 [자산항목: 차량운반구] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 증가 감소 상각 장부가액 비고 관리 등기 문정동54-7 소 계 합 계 [자산항목: 비품] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부 증가 감소 상각 장부가액 비고 관리 미등기 문정동54-7 UPS외 소 계 제조 미등기 문정동54-7 UPS외 소 계 합 계 [자산항목: 시설장치] (단위: 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부 증가 감소 상각 장부가액 비고 관리 미등기 문정동54-7 네트웍공사 등 소 계 합 계 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출상황 (1) 매출실적 (단위: 원, %) 사업부문 품 목 내수구분 매 출 비율 매 출 비율 매 출 비율 반도체 자동차 전장용 반도체 등 수 출 내 수 합 계 모듈 자동차 전장용 모듈 등 수 출 내 수 합 계 용역 자동차 전장용 용역 등 수 출 내 수 합 계 기타 상품 등 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (2) 판매경로 및 판매방법 등 ① 판매조직 판매조직의 구성 업무 현황 영업팀 - 자동차용 반도체 개발 관련 사업 발굴 및 시장 조사- 완성차 및 자동차 부품업체 대상 자동차용 반도체 개발 영업 및 지원- 양산 일정 관리 및 납품- 영상/음성처리 Chip을 이용한 Solution 영업 및 지원- 멀티미디어 관련 Chip 및 Solution 국내ㆍ외 영업 및 지원 - 자동차용 모듈 개발 관련 사업 발굴 및 시장 조사- 모듈사업 기획 및 국내ㆍ외 프로젝트 개발- 전장부품 및 모듈부품 관련 사업기획- 전력제어, 전력변환 관련 모듈 프로젝트 개발 ② 판매경로 (단위: 원, %) 사업부분 판매경로 매출비중(%) 반도체 직판 특수관계자 모듈 직판 용역 직판 특수관계자 기타 직판 특수관계자 합계 (주) 상기 특수관계자는 아이에이(장가항)반도체기술유한공사 및 아이에이강소전력전자유한공사입니다. ③ 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 판매조건 반도체 및 모듈 제품/상품 수주서 접수 ▶ 발주서 발송(대리점) ▶ Chip
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제작(Fab.) ▶ Chip 입고(Fab.→대리점→아이에이) ▶ Chip 납품(아이에이→고객) 계산서 발행 후 1일~60일 후 현금 결제 등 용역 개발상담 ▶ 계약체결 ▶ 반도체 개발 ▶ 시제품 제작 의뢰 ▶ 시제품 수령 및 전달 ▶ 제품 테스트 ▶ 납품 계산서 발행 후 30일~60일 후 현금결제 등 상담 ▶ 계약체결 ▶ 솔루션 공급 ▶ 승인원 접수 ④ 판매전략 사업부문 내 용 자동차 전장용 반도체 및 모듈 ▷ 자동차용 반도체 개발 관련 자동차 업체 용역 수행▷ 국내외 자동차 업체에 대한 제품 공급 및 Promotion▷ 자동차 관련 모듈,시스템,부품업체 협력▷ 전력제어 및 전력변환 관련 모듈 개발 및 Promotion▷ 기타 자동차용 반도체 및 모듈 관련 신제품 발굴 및 제안▷ Chip Solution 영업 및 신규사업 발굴 용역 ▷ Chip Solution을 활용한 신규 아이템 개발 및 영업▷ IT System, 자동차 및 반도체 관련 원재료 및 용품 등 신규사업 분야 발굴 및 영업 나. 수주상황 당사는 수시 주문 및 납품 방식으로 제품 공급을 진행하고 있습니다. 다. 단일판매 공급계약 공시의 진행상황 - 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으나 일부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동으로 인하여 미래현금흐름이 변동할 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 이자부금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 변동이자율 금융자산 금융부채 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결실체의 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 영업활동에 있어서의 외화거래로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 금액(손실충당금 반영전)은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD CNY 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동 시 회사의 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전 손익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD/원 상승시 하락시 CNY/원 상승시 하락시 (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체에 특별히 해당되는 사항은 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는
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다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타 금융자산 합계 (1) 매출채권연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 소계 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 소계 손상채권 3개월 초과 6개월 이하 1년 초과 소계 합계 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 기초금액 손상된 채권에 대한 대손상각비(환입) 매출채권 제각 기말금액(*) (*) 계약자산에 대한 손실충당금을 포함하고 있습니다.손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 보고기간종료일 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. (2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 회사채 및 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과 기타 채권을 포함합니다. 당기와 전기 중 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 기초금액 '기타비용'으로 인식된 대손상각비 기타(제각 등) 기말금액 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 한편, 연결실체는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액(이자포함)입니다. (1) 당기말 (단위:천원) 구분 3개월이내 3개월~1년 1년이상 합계 차입금 및 유동성장기차입금 장기차입금 매입채무및기타채무 합계 (2) 전기말 (단위:천원) 구분 3개월이내 3개월~1년 1년이상 합계 차입금 및 유동성장기차입금 장기차입금 신주인수권부사채 전환상환우선주부채 매입채무및기타채무 합계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 마. 공정가치 측정 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. - 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 - 수준2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함 된
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공시가격은 제외함 - 수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결실체 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 합 계 부채 파생상품부채 합 계 (2) 전기말 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 합 계 부채 신주인수권부사채 전환상환우선주부채 파생상품부채 합 계 상기 금융상품 외 보고기간종료일 현재 연결재무상태표상 금융자산 및 금융부채는 상각후원가로 측정되는 금융상품 등으로 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 바. 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 순자산가치평가법/시장접근법 등 파생상품자산 이항모형 등 금융부채: 파생상품부채 이항모형 등 사. 당기와 전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 당기 전기 당기 전기 기초 매입 매도 당기손익으로 인식된 손익 기타 기말 아. 당기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 계약상대방 계약기간 계약의 목적 및 내용 계약금액 또는대금수수방법(기준) 등 (주)세원 전력반도체 사업 육성을 통한 경영효율성 제고를 목적으로 (주)트리노테크놀로지 지분 취득(1) 지분 취득- 취득주식수: 4,638,428주- 취득가액: 12,714백만원- 취득후 지분율: 50.7% 지분 취득금액 : 12,713,520,000원 (주)디씨이 사업다각화 및 신성장 동력 확보를 목적으로 (주)디씨이솔루션 지분 취득(1) 지분취득- 취득주식수: 230,330주- 취득가액: 10,500백만원- 취득후 지분율: 37.5% 지분 취득금액 : 10,500,000,000원 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 활동의 개요당사는 R 부문에 대한 많은 투자를 통하여 반도체 기술, 시스템 기술, 그리고 이를 융합한 솔루션 기술 등 다양한 기술 개발 활동을 진행해 오고 있습니다. 당사는 지속적인 개발 활동을 통하여 당사가 목표로 하고 있는 국내외 시장에서의 기술 지배력강화와 시장 선점을 위하여 매진하고 있으며, 기술력을 바탕으로 한 사업전개에 역량을 집중하고 있습니다. (2) 연구개발 담당 조직 연구개발 조직의 구성 업무 현황 개발팀 - 자동차용 반도체 개발 관련 개발 프로젝트 발굴- 완성차 및 자동차 부품업체 대상 자동차용 반도체 개발 프로모션- 개발 일정 관리 및 납품- 영상/음성처리 Chip을 이용한 Solution 개발- 멀티미디어 관련 Chip 및 Solution 개발 - 자동차용 모듈 개발 관련 프로젝트 기획 및 개발- 전장부품, 전력모듈 및 전력제어기 부품 개발- 전력제어, 전력변환 관련 기술 연구 및 테스트 (3) 연구개발비용 (단위: 원) 과 목 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 시 제 품 제 작 비 기 타 연구개발비용계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (주1) 연구개발비는 별도기준으로 산정하였습니다.(4) 연구실적 연 구 과 제 명(관련 과제명) 연구결과 및 기대효과 IMT-2000모뎀칩 - 3GPP규격을 만족하는 비동기 방식의 기지국 및 이동국용 모뎀 칩 설계기술 확보를 통한 원천기술 확보 GVP-5000B(영상전화기) - 기존 영상전화기와 차별화된 New Design을 채택한 제품으로, New GUI, 단축 다이얼, Voice Recording, 자동응답 기능 등 다양한 기능을 내장한 영상전화기- New Design