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운영 시스템을 갖추고 있으며, 자체 콘텐츠 제작과 글로벌 협업 등을 통해 시장 우위를 점합니다. 반면, 중소형 매니지먼트사는 특정 시장을 겨냥한 전략으로 경쟁력을 확보하며, 디지털 플랫폼을 활용한 신생 기업들도 빠르게 성장하고 있습니다. 그러나 지속적인 성공을 위해서는 장기적인 관리 체계와 브랜드 가치 구축이 필수적입니다. 한류 확산과 함께 글로벌 시장에서도 경쟁이 심화되며, 해외 진출 전략과 글로벌 팬덤 관리가 중요한 요소로 자리 잡고 있습니다. 결과적으로, 매니지먼트 산업은 치열한 경쟁 속에서 체계적인 운영과 네트워크를 갖춘 기업들이 지속적인 시장 점유율을 확보하며 안정적인 경쟁 구도를 형성하고 있습니다. (사) 시장점유율 추이매니지먼트 산업은 계약 금액이 비공개적이고 아티스트에 따라 금액의 편차가 심한 경우가 많아, 시장 점유율을 정확히 집계하고 있는 자료가 없으므로 기재하지 않습니다.(아) 비교우위 사항당사는 급변하는 방송산업 트렌드에 효율적 대응을 하기 위한 배우, 예능인 등의 아티스트를 발굴하고 이들을 관리하여 영화, 드라마, 광고 등 다방면에서 부가가치를 창출하고 있으며, 오랜 실무 경험을 통해 쌓아온 매니지먼트 노하우를 바탕으로 아티스트가 아시아를 넘어 전 세계 무대로 활발한 활동을 펼칠 수 있도록 서포트 하여 실력과 스타성을 모두 갖춘 아티스트로 육성하고 당사 또한 글로벌 문화 콘텐츠 기업으로 도약하는 것을 목표로 사업을 이어나가고 있습니다. [드라마 부문] (가) 산업의 특성 종속회사가 영위하고 있는 드라마 제작 사업은 콘텐츠를 기반으로 문화 상품 및 디지털 서비스를 시청자에게 제공하는 산업군으로, 빠르게 변화하는 트랜드에 걸 맞는 작품을 제작하여 시청자의 재미와 공감을 이끌어내는 산업입니다. (나) 산업의 성장성 한국콘텐츠진흥원에 따르면 국내 지상파방송, 유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업, 인터넷영상물제공업방송, 등을 포함한 방송영상산업 매출액 규모는 2023년 기준 25조4021억원으로 전년 대비 2.7% 감소하였으나, 2019년부터 2023년까지 수출액 연평균 증감률은 18.1% 로 나타나 국내 방송영상산업의 성장을 주도하였습니다.국내/외 드라마 산업은 한류 열풍으로 인하여 다양한 방식의 영상제작물이 기획되고 있으며 넷플릭스, 디즈니 등 OTT 플랫폼의 등장으로 더욱 성장하고 있습니다. 2023년 기준 드라마 납품 매출액은 4조 3,719억원으로 영상물 전체 매출의 67.8%를 차지하며 가장 큰 시장성을 갖고 있습니다. [국내 방송영상산업 총괄 현황] 국내 방송영상산업 총괄 현황 표.jpg 국내 방송영상산업 총괄 현황 (출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2024 방송영상산업백서) [영상물 제작 장르별 매출액 현황] 영상물 제작 장르별 매출액 현황 표 2.jpg 영상물 제작 장르별 매출액 현황 (출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2024 방송영상산업백서) (다) 경기변동의 특성 드라마 제작 산업은 경기 변동의 영향을 받지만, 콘텐츠 소비가 지속되면서 비교적 안정적인 수요를 유지합니다. OTT 플랫폼과 디지털 미디어의 확산으로 시장 변동성이 완화되고 있습니다. 경기 호황기에는 제작비와 대형 프로젝트가 증가하며, 글로벌 공동 제작과 고예산 콘텐츠 기획이 활발해집니다. 광고 시장 성장과 함께 협찬 및 간접 광고(PPL) 수익이 늘어나 제작 자금 조달이 용이해집니다. 반면, 경기 침체기에는 제작비 절감과 효율성 중심 기획이 강화되며, 중·소규모 작품이 증가하는 경향이 있습니다. 하지만 OTT 플랫폼의 구독 기반 수익 모델이 자리 잡으며 경기 침체의 영향이 줄어들고 있습니다. 또한, 웹소설·웹툰 IP 기반 드라마 제작이 증가하면서 흥행 가능성이 높은 작품 기획이 활성화되어 제작 리스크가 낮아지고 있습니다. 결과적으로, 드라마 제작 산업은 경기 변동에 영향을 받지만, 디지털 콘텐츠 소비의 확대로 인해 상대적으로 경기 사이클에 대한 민감도가 낮고 꾸준한 성장 가능성을 유지하는 산업으로 평가됩니다. (라) 계절성드라마 제작 산업은 특정 계절에 따라 급격히 변동하지 않으며, 콘텐츠 소비는 연중 지속됩니다. OTT 및
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VOD 서비스 확산으로 특정 시기에 집중되는 경향이 약화되었으며, 방영 시점은 플랫폼 전략, 글로벌 트렌드, 제작 일정에 따라 결정됩니다. OTT 및 글로벌 시장을 겨냥한 드라마는 계절성보다 콘텐츠 전략과 시장 상황이 방영 시점에 더 큰 영향을 미칩니다. 시청자가 원하는 시기에 자유롭게 콘텐츠를 소비할 수 있는 환경이 조성되면서, 플랫폼의 신작 공개 일정과 글로벌 소비 트렌드가 더 중요한 요인으로 작용합니다. 광고·마케팅 측면에서는 연말연시나 주요 연휴 시즌에 홍보가 강화될 수 있으며, 웹소설·웹툰 기반 IP 작품은 원작 팬층을 고려한 전략적 방영이 이루어지기도 합니다. 결과적으로, 드라마 제작 산업은 전통적인 계절성이 뚜렷하지 않으며, 플랫폼 전략과 글로벌 소비 패턴에 따라 유연하게 운영되는 특징을 가집니다. (마) 시장의 안전성 드라마 제작 산업은 글로벌 콘텐츠 시장의 성장과 OTT 플랫폼의 확산으로 인해 비교적 안정적인 시장 구조를 형성하고 있습니다. 콘텐츠 소비가 디지털 중심으로 전환되면서 특정 시기의 수요 변동에 크게 영향을 받지 않고, 연중 지속적인 제작과 유통이 이루어지는 특성이 있습니다. 또한, 다양한 플랫폼을 통한 유통 경로의 다변화가 이루어지면서 특정 채널이나 지역에 대한 의존도가 낮아지고 있으며, 글로벌 시장을 대상으로 한 작품 제작이 활발해지면서 장기적인 성장 기반이 강화되고 있습니다. OTT 플랫폼과의 협업 증가로 인해 안정적인 투자 환경이 조성되고 있으며, 기존의 광고 기반 수익 모델뿐만 아니라 구독형 서비스 중심의 콘텐츠 유통이 정착되면서 시장의 변동성이 완화되고 있습니다. 또한, 웹소설·웹툰을 원작으로 한 드라마 제작이 활성화되면서 검증된 IP(지적재산권)를 활용한 제작 방식이 자리 잡고 있으며, 이는 흥행 가능성을 높이고 리스크를 낮추는 요인으로 작용하고 있습니다. 다만, 제작 비용의 증가와 시장 내 경쟁 심화는 지속적으로 관리해야 할 요소입니다. 글로벌 콘텐츠 경쟁이 치열해지면서 고퀄리티 제작을 위한 투자 규모가 커지고 있으며, 이에 따라 제작사들은 보다 전략적인 기획과 유통 구조를 통해 수익성을 극대화해야 하는 과제를 안고 있습니다. 결과적으로, 드라마 제작 산업은 지속적인 콘텐츠 소비 수요와 플랫폼 확장을 바탕으로 안정적인 성장을 이어가고 있는 산업입니다. 다양한 유통 경로, 글로벌 시장 확장, 기술 혁신 등의 요소가 맞물리면서 시장의 지속 가능성이 높아지고 있으며, 변화하는 미디어 환경 속에서도 꾸준한 제작 및 소비가 이루어질 것으로 예상됩니다. (바) 경쟁상황한국콘텐츠진흥원에 따르면 국내 방송영상산업을 영위하는 사업체 수가 2023년 기준 1,155개로, 2019년 1,062개로부터 연평균 2.1%의 증가율이 보이며, 디지털 기술의 발달과 OTT 플랫폼에 확장에 따른 새로운 형태의 경쟁 환경이 형성되었습니다.(사) 시장점유율 추이드라마 계약 금액이 비공개적이고 권리 보유에 따라금액의 편차가 심한 경우가 많아, 드라마 시장 점유율을 정확히 집계하고 있는 자료가 없으므로 기재하지 않습니다.(아) 비교우위 사항드라마 같은 문화 컨텐츠의 핵심은 스토리텔링에 있으며, 매력있고 탄탄한 스토리텔링을 제작하기 위해서는 우수한 제작진을 확보해야 합니다. 당사는 2022년 3월 자회사 설립 이래 꾸준히 국내 유명 드라마 작가들과 계약하여 국내외 OTT 편성이 가능한 작가 라인업을 구축하였으며, 2022년부터 자사 드라마가 첫 선을 보인 이래 꾸준히 드라마화 가능한 원천 IP 자체 개발 및 확보에 몰두하여 새로운 킬러콘텐츠를 기획하고 있습니다. 바) 사업부문별 재무정보 당사의 사업부문별 재무정보 대한 상세 내용은 본 보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조해 주시기 바랍니다. 사) 신규사업 등의 내용 및 전망 (1) 글로벌 피규어 시장 확장 및 브랜드 강화당사는 피규어 및 컬렉터블 사업의 글로벌 확장을 위해 해외 시장 진출을 가속화하고 있습니다. 특히, 2030년까지 일본, 중국 및 북미 시장에서의 점유율 확대를 목표로 현지 유통 네트워크를 강화하고 글로벌 IP와의 협업을 확대할 계획입니다.
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이를 위해 기존의 인기 IP뿐만 아니라 새로운 글로벌 콘텐츠와의 협업을 추진하고 있으며, 이를 바탕으로 고퀄리티 피규어 및 한정판 컬렉션을 출시하여 브랜드 가치를 극대화할 예정입니다.(2) 차세대 엔터테인먼트 비즈니스 및 글로벌 인재 육성당사는 아티스트 매니지먼트 사업을 더욱 확대하고, 소속 아티스트들의 글로벌 활동을 적극 지원하며, 해외 진출을 위한 전략적 파트너십을 확대하고 있습니다. 특히, OTT 플랫폼과 협업하여 자체 제작 콘텐츠를 기획하고, 소속 아티스트가 참여하는 드라마 및 예능 제작을 통해 글로벌 시장에서의 경쟁력을 확보할 것입니다.한편, 신인 아티스트 영입을 적극 추진하여 업계에서 경쟁력 있는 인재를 발굴하고 육성할 계획입니다. 이를 위해 다양한 분야에서 재능 있는 인재를 확보하여 차세대 스타를 양성하는 데 집중할 것입니다. 신인 아티스트의 국내외 활동을 지원하고, 브랜드 및 콘텐츠 협업을 통한 다각적인 성장 기회를 제공함으로써 매니지먼트 사업의 지속적인 확장을 도모할 예정입니다.(3) 드라마 제작 사업 확장 및 글로벌 콘텐츠 강화당사는 종속회사를 통해 본격적인 드라마 제작 사업을 추진하고 있으며, 이를 통해 미디어 콘텐츠 산업에서의 입지를 확대하고 있습니다. 글로벌 OTT 및 방송사와의 협업을 강화하여, 국내뿐만 아니라 해외 시장에서도 경쟁력 있는 드라마 제작을 예상하고 있습니다. 특히, 강력한 스토리텔링과 차별화된 기획력을 바탕으로 한 오리지널 콘텐츠 개발에 주력하고 있으며, 다양한 장르의 콘텐츠를 선보이며 시장의 요구에 부합하는 전략을 펼치고 있습니다.또한, 당사 매니지먼트 사업과의 연계를 통해 자사 소속 아티스트들의 작품 출연 기회를 확대하고, 신인 배우들에게도 새로운 플랫폼을 제공하여 드라마 제작과 매니지먼트 간의 시너지를 극대화할 계획입니다. 이를 통해 글로벌 콘텐츠 시장에서의 경쟁력을 더욱 강화하고, 자체 IP 기반의 드라마 제작 역량을 확대해 나갈 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 관한 유의사항 아래 분석의견은 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 이는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 다음과 같은 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.ㆍ 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화ㆍ 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 이 주의사항은 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2024년 세계 경제는 소비 침체, 지정학적 긴장 지속, 환율 변동 등 순조롭지 않은 경영 여건이 조성되었습니다. 이러한 상황에서 당사는 아티스트 매니지먼트 사업으로의 사업 확장을 위해 당기 중 (주)에이치앤드엔터테인먼트와의 합병을 완료하였 으며, 별도기준 매출액 233억원, 영업손실 48억원을 기록하였으며, 연결기준 매출액 362억원, 영업손실 66억원을 기록하였습니다. 2025년은 고금리, 고물가, 저성장으로 인한 가처분소득 감소에 따른 경제활동 위축과 국제 분쟁 등 국내외 정세의 불확실성 증대로 인한 예측이 어려운 경제상황 속에서 많은 이슈가 있는 해가 될 것으로 예상됩니다. 당사는 회사의 미래수익인 콘텐츠 산업 중 피규어 개발, 제작 사업과 아티스트 매니지먼트 사업 및 드라마 제작 사업 중심으로 회사가치 증대 및 중장기 손익의 안정성을 제고하고자 고가치 상품 매출 확대, 채널 경쟁력 강화, 경영 효율지표 관리 강화 및 리스크 관리 강화를 중점 추진 전략으로 선정, 이를 통해 지속적인 성장세를 이어 나가도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태표 (단위: 원,%) 과 목 제 5 (당)기 제 4 (전)기 차이 증감률 자산 유동자산 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본 소유주주지분소계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 비지배지분 자본 총계 부채와 자본 총계 ※ 제5기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다.향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 자산은 전년 대비 99억 증가한 535억이며, 부채는 전년 대비 65억 증가한 220억, 자본은 전년대비 33억 증가한 314억입니다. 이는 당기 중 (주)에이치앤드엔터테인먼트와의 합병으로 인한 사업영역 확대에 따른 변동 이 주요 원인입니다. 재무수치와 관련하여 보다 자세한 내용은 당 보고서 내 'Ⅱ. 사업의 내용' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 연결회사의 영업실적 (단위: 원,%) 과 목 제 5 (당)기 제 4 (전)기 차이 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손실 법인세비용차감전이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 세후기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 순확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 해외사업환산손익 총포괄손익 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업주주지분 비지배주주지분 총포괄손익의 귀속 지배기업주주지분 비지배주주지분 지배기업의
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소유주지분에 대한 주당손익 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) ※ 제5기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 사업부문별 매출액 (연결재무제표 기준) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액 차이 증감률 제 5 (당)기 제 4 (전)기 피규어 제품 피규어매출 기타 로열티 수익 등 매니지먼트주2) 서비스 영화, 드라마, 광고 기타 드라마 드라마 드라마 제작 기타 합계 주1) 상기 주요 제품 등의 매출 현황에 매출액은 연결재무제표 기준입니다.주2) 주요 제품 등의 매출 현황 중 매니지먼트의 2024년도 수치는 (주)에이치앤드엔터테인먼트와의 합병 이후에 재무제표에 반영된 매출액을 기재하였으며, 합병 전 (주)에이치앤드엔터테인먼트의 2022년과 2023년 매출액은 포함하지 아니하였습니다. [피규어 부문] 2024년 세계 경제는 소비 침체, 지정학적 긴장 지속, 환율 변동 등의 영향으로 어려운 경영 환경이 지속되었습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 시장 변화에 유연하게 대응하며 브랜드 가치를 유지하기 위해 노력해 왔습니다. 특히, 핵심 IP의 경쟁력을 강화하고 제품 포트폴리오를 최적화하는 전략을 통해 장기적인 성장 기반을 다지고 있습니다. 다만, 외부적인 요인으로 인해 시장 전반의 수요가 위축되면서 매출과 이익에 일부 영향을 받았습니다. 당사는 지속적으로 수요가 유지되는 클래식 IP 라이선스를 확대해 나가는 한편 신규IP를 선제적으로 라이선싱하고 있으며 자사IP를 지속적으로 개발, 획득하고 있습니다. 또한 고품질 생산이 가능한 외주처를 지속적으로 발굴하여 생산처를 다각화 하고 있으며 국내 개발진과의 긴밀한 협조를 통해 제품을 제작 하여 부가가치를 높여 나갈 예정입니다. [매니지먼트 부문] 당사는 콘텐츠 산업내 사업 포트폴리오를 다각화하고 경쟁력 강화를 통해 기업가치를 제고할 목적 으로 당기중 (주)에이치앤드엔터테인먼트를 흡수합병 하였고, 연기력이 우수한 유명 아티스트들을 영입하여 국내외 다양한 콘텐츠로 진출시키기 위해 개별적인 마케팅을 강화하고 있습니다. 또, 성장성이 있는 신인 아티스트를 발굴하고 체계화된 지원을 통해 육성해 나갈 예정입니다.향후 기존 피규어 사업, 드라마 제작 사업과의 연계를 통하여 영업실적의 개선 및 지속적인 성장을 일구어 내도록 노력하겠습니다. [드라마 제작 부문]당기중 드라마 제작 실적 증가에 따른 매출이 증가하였습니다. 당사는 우수한 작가들과의 작품계약을 통해 드라마를 기획 및 제작하여 방송사 등 다양한 플랫폼에 맞춤형 콘텐츠를 공급해 나갈 예정입니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업 해당사항 없습니다. 라. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 외화의 수입과 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 당사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.2024년 12월 31일 현재 당사가 보유하고 있는 외화금융자산 및 외화금융부채의원화환산액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 USD JPY CNY 기타 외화금융자산 외화금융부채 2024년 12월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원화절상시 원화절하시 외화금융자산 외화금융부채 마. 자산손상 당사는 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간 종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.* 자산 손상의 상세
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내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 당기말 현재 현금 및 현금성자산은 45억원으로 전기 대비 1억이 감소하였으며, 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 5 (당)기 제 4 (전)기 차이 현금 예금 등 합계 (단위: 천원) 구분 제 5 (당)기 제 4 (전)기 차이
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국표준산업분류상 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)에 속하는 회사로, 국내 최초로 웹 표준 UI/UX 개발 플랫폼을 출시하여 다양한 고객사에 공급하고 있는 기업용 소프트웨어 전문 기업입니다. 2002년 설립 이후 웹 표준 기술에 대한 선제적인 연구개발과 지속적인 투자를 통해 UI/UX 개발 플랫폼 WebSquare5를 출시하여 시장을 선도하게 되었으며, 이후 웹 기반 단말 솔루션에 대한 수요가 금융권 전반으로 확산됨에 따라 웹 표준 금융 단말 솔루션 WebTop을 다수의 금융기관에 공급하고 있습니다. 당사가 개발 및 공급하는 UI/UX 개발 플랫폼과 금융 단말 솔루션은 모두 웹 기술을 기반으로 하는 소프트웨어 제품이며, 따라서 웹은 당사의 사업에 있어 핵심적인 역할을 수행합니다. 웹은 사용자가 Chrome, Internet Explorer, Edge와 같은 웹 브라우저를 통해 웹 서버에 데이터를 요청하고, 웹 서버가 브라우저의 요청에 알맞은 결과를 응답해주는 방식으로 동작합니다. 개발의 관점에서 웹은 프론트엔드와 백엔드 영역으로 구분되는데, 프론트엔드는 웹 브라우저가 요청한 결과값이 최종적으로 출력되는 웹 화면의 UI/UX를 개발하는 영역이며, 데이터 처리와 가공 등 서버를 개발하는 영역이 백엔드에 해당합니다. 따라서 프론트엔드 개발자는 웹 화면의 구성, 디자인, 기능 등을 개발하게 되고 백엔드 개발자는 서버 데이터에 대한 전반적인 관리를 수행합니다. 당사는 UI/UX 개발 분야의 전문성을 바탕으로, 디지털 트랜스포메이션 환경 속 기업의 웹 기반 비즈니스를 지원합니다. 글로벌 컨설팅 기업들의 디지털 트랜스포메이션에 대한 다양한 정의가 있지만, 공통적으로 기업의 비즈니스 환경과 전략 등 사업 체계 전반에 디지털 기술을 적용하여 최종적으로 사용자 경험을 극대화하는 것을 핵심 가치로 보고 있습니다. [사업 분야별 특성] 구 분 UI/UX 개발 플랫폼 금융 단말 솔루션 서버 개발 플랫폼 사용 대상 UI/UX 개발자 금융권 업무담당자 서버 개발자 제품 종류 범용 소프트웨어 주문형 소프트웨어 범용 소프트웨어 세부사항은 7. 기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원) 구분 2024년(제23기) 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 UI/UX 개발 플랫폼 라이선스 유지보수 컨설팅 금융 단말 솔루션 라이선스 유지보수 컨설팅 서버 개발 플랫폼 라이선스 유지보수 컨설팅 기타매출 매출총계 주1) 제품의 구분 부 문 사 업 내 용 상 세 제 품 UI/UX 개발 플랫폼 웹 표준 기술을 기반으로 UI/UX를 개발하여 서로 다른 디바이스, 운영체제, 브라우저에서 동일한 UI/UX 환경을 구현하고, 고객사의 디지털 전환을 지원하는 다양한 플랫폼 제품군 W-Matrix W-Craft W-Sharing 금융 단말 솔루션 금융 업무에 필요한 단말 시스템을 웹 표준 기술로 구현하여 다양한 디바이스에 연동이 가능하고 사용자 중심의 UI 서비스를 제공하는 금융권 비즈니스 패키지 솔루션 제품군 WebTop W-XTouch 서버 개발 플랫폼 대용량 웹 서비스를 안정적으로 개발 및 운영하기 위한 Java Spring 기반의 서버 개발 환경을 제공하는 플랫폼 제품 Proworks5 부 문 사 업 내 용 라이선스 소프트웨어 개발사가 계약조건에 따라 고객에게 제공하는 제품의 사용 권한 유지보수 소프트웨어 라이선스를 구매한 고객에게 제공하는 기술지원 및 유상 A/S 컨설팅 고객이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획부터 개발, 구축 및 운영서비스 제공 나. 주요 제품 등의 내용 제품명 제품 설명 주요 기능 AI 에이전트 기반 UI 개발 솔루션 - AI 증강개발 - SPA, 마이크로 프론트엔드 아키텍처 - 웹 애플리케이션 개발 라이프사이클 관리 - 통합개발도구, 빌트인 컴포넌트(80개) 딥스퀘어 웹, 앱, 백엔드 등 소프트웨어 개발 분야에 특화된 생성형 AI 모델
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- 자연어 기반 개발 코드/디버깅/문서/제어 기능 - 개발자동화를 위한 개발도구 플러그인 테스트스퀘어 엔드투엔드(E2E) 테스트 자동화 솔루션 - 테스트시나리오, 테스트케이스 생성 및 관리 - 테스트 자동/수동 실행 관리 - 통계 대시보드 - 테스트 에이전트 매트릭스 모바일(Matrix Mobile) 유니버셜 앱 개발을 지원하는 모바일 앱 개발 솔루션 - 모바일 앱 통합개발도구 - iOS, Android용 네이티브 플러그인 내장 - 모바일 전용 템플릿 제공 - Public, Private 빌드/배포 자동화 기능 매트릭스 윈도우즈 유니버셜 앱 개발을 지원하는 윈도우 앱 개발 솔루션 - 크로미움 기반 커스텀 브라우저 제공 - 디바이스 연계(통장프린터, 핀패드, 사인패드, 여권판독기 등) - 이기종 시스템 연계(MCI, MCA, EAI) - 서버부하 없는 엑셀 업/다운로드 W-크래프트 (W-Craft) X-Internet 기반 화면 소스를 HTML5 웹 표준 화면 소스로 컨버전하는하는 UI 변환 솔루션 - 화면 레이아웃, 스크립트 전환 분석 - 화면 레이아웃, 스크립트 자동 전환(매핑) - 변환(레이아웃, 스크립트) 결과 리포팅 - 반응형/적응형 웹 적용 W-셰어링 Co-browsing 기반 웹 UI 공유 솔루션 - HTML5 웹 화면 전체 및 부분 공유 - 화면공유 녹화 및 스크린샷 기능 - 1대1 및 1대N 화상상담 - 전자서명, 주석(형광펜, 펜슬) 기능 엣지스퀘어 엣지 디바이스 통합 모니터링 및 관리 솔루션 - 모바일 및 PC 통합 모니터링 - 관리 기능(사용자, 단말, 배포, 공지, 로그 ) - 모니터링 기능(리소스, 프로세스, 오류탐지) - UDP Multicast 방식을 통한 대용량 배포 PDF스퀘어 웹 화면을 PDF로 변환하는 HTML to PDF 변환 솔루션 - HTML5, CCS3 표준 지원 - 서버 사이드 브라우저 기반 PDF 변환 - PDF 변환 이력 관리 및 결과 리포팅 - 대용량 변환을 위한 멀티 서버 아키텍처 지원 W-엑스터치 업무흐름 기반 비즈니스 워크플로우 솔루션 - BPMN 다이어그램 지원 - Task 관리, Process 관리 기능 - 프로세스 분기처리, 세션관리, 이어가기 - 대시보드 개인화 기능 웹탑 (WebTop) 금융 시스템 개발을 위한 웹 표준 기반 금융 단말 패키지 솔루션 - PC/태블릿/스마트폰/ATM 단말 지원 - 단말 시스템 통합 UI 구성 및 개발 지원 - 개인화, 책임자승인, 디바이스, 통신프로토콜 연계 - 단말 관리, 배포, 모니터링 기능 DX스퀘어 비대면 시스템 개발을 위한 웹 표준 기반 DX 비대면 패키지 솔루션 - PC/태블릿/스마트폰/ATM 단말 지원 - 전자서식 개발 및 관리 기능 - 전자서식 PDF 변환 기능 - 비대면 원격업무를 위한 화면공유, 레코드 기능 싸인스퀘어 비대면 시스템 개발을 위한 SaaS 전자계약 서비스 - 전자문서 생성 및 작성 기능 - 전자문서 제목 및 요약 자동생성 - 이메일, 카카오톡, SNS 활용 작성요청 - 감사추적인증서 프로웍스5 MSA 환경을 위한 자바 프레임워크 솔루션 - 멀티포맷 전문처리 제어 - API 명세서 자동생성 - 쿠버네티스 등 컨테이너 환경 운영관리 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입 현황당사가 영위하는 소프트웨어 개발 및 공급업은 일반 제조업과 달리 원재료, 부재료, 저장품 등의 매입이 존재하지 않으며, 당사가 속한 업종 특성상 외주용역비만 발생하므로 주요 제품 등을 위한 매입활동은 발생하지 않습니다. (2) 원재료 등의 제품별 비중당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하며, 그에 따라 별도의 원재료가 발생하지 않습니다.(3) 원재료 가격변동추이당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하며, 그에 따라 별도의 원재료가 발생하지 않습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적당사는 소프트웨어를 개발하여 공급하고, 고객의 요청에 따라 커스터마이징하여 제공하는 것을 주요 사업영역으로 영위하고 있으므로 일반적인 제조업체의 생산능력과 생산실적
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산출이 불가능합니다.(2) 생산설비에 관한 사항당사는 사업의 특성상 별도의 생산공장을 보유하고 있지 않으며, 모든 제품의 설치와 제품을 바탕으로 한 정보시스템 환경의 구축은 고객사에서 이루어지므로 해당 내역을 기재하지 않았습니다.(다) 제품별 생산공정도당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하고 있으며, 그에 따라 생산 및 생산설비에 관하여 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 백만원,%) 구분 2024년(제23기) 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 라이선스 유지보수 컨설팅 기타 매출총계 주) 당사는 현재 수출을 통한 매출이 유의적으로 발생하지 않고 있습니다. 나. 판매경로와 방법 (1) 판매 조직당사 제품의 판매를 총괄하는 부서는 전략영업본부로 마케팅프리세일즈팀, 공공엔터프라이즈영업팀, 금융영업팀으로 구성되어 있습니다.마케팅프리세일즈팀은 주요 제품에 대한 소개자료 및 제안서 작성을 담당하며 각종 기술자료를 작성합니다. 통합발주의 경우 프로젝트에서 당사 솔루션이 제공하는 기능, 역할에 대한 내용을 작성하여 SI사의 프로젝트 수주를 지원하게 되고, 분리발주의 고객사 시스템의 문제점(As-is)과 솔루션을 통한 해결방안(To-be)을 제안하게 됩니다. 추가적으로 당사의 프로젝트 레퍼런스 관리, 웹 UI 개발 관련 컨퍼런스 참여와 제품 홍보를 위한 마케팅 활동을 마케팅프리세일즈팀에서 진행하고 있습니다.전략영업본부 내 각 영업팀은 담당하고 있는 기관별 영업활동을 수행하게 되는데, 공공기관의 경우 일반적으로 고객사에서 입찰 제안 요청서를 보내며 민간기업의 경우 당사 영업팀이 직접 방문하여 세일즈를 수행하는 방식으로 판매활동이 이루어집니다. 금융권은 당사의 모든 제품군이 판매 대상이며 프로젝트에서 당사가 수행하는 영역에 대해 총괄 책임을 지닙니다. 공공분야에 주로 판매되는 제품은 WebSquare5와 W-Matrix로 해당 제품들에 대한 영업이 주로 이루어집니다. 그 외 일반 산업의 경우 당사의 직접적인 영업활동이 가장 크게 수반됩니다. 판매조직도.jpg 판매조직도 본부명 부서명 업무내용 전략영업본부 마케팅프리세일즈팀 제품 판매를 위한 마케팅, 프리세일즈 업무를 수행 공공엔터프라이즈영업팀 공공기관(공공기관, 공기업) 및 민간기관 영업, 수주, 입찰, 제안 금융영업팀 금융기관(은행, 캐피탈, 카드사, 보험사 등) 영업, 수주, 입찰, 제안 (2) 판매 경로당사의 판매경로는 고객사와 직접 계약하는 경우, 간접판매로 구분됩니다. 동일 고객사라 하더라도 프로젝트 성격, 금액, 범위 주관 부서 등에 따라 판매경로가 달라질 수 있습니다. 구분 판매경로 매출처 직접 판매 직접 판매 고객사 발주 부서에서 비즈니스/IT를 모두 주관하는 경우 고객사와 직접 계약 공공조달 판매 조달청 나라장터 종합쇼핑몰에 등록되어 있는 제품에 대해 수요기관(고객사)이 직접 주문함에 따라 수요기관(고객사)과 직접 계약 간접 판매 주사업자를 통한 판매 대형 프로젝트에 참여하거나 특정사가 사업 주관사로 확정된 상태에서 참여하는 경우 주사업자(SI, 시스템 통합의 약자)와 계약 파트너사를 통한 판매 제품판매관련 파트너 계약을 체결한 업체를 통해 고객사에 공급되는 계약 번들 판매 타사 제품과 동사 제품의 결합을 통한 패키지화 제품으로 공급되는 계약 당사의 판매경로는 고객사와 직접 계약하는 경우, 간접판매로 구분됩니다. 동일 고객사라 하더라도 프로젝트 성격, 금액, 범위 주관 부서 등에 따라 판매경로가 달라질 수 있습니다.직접 판매는 주로 라이선스를 단독으로 판매하거나 이미 계약을 체결한 고객사에 제품을 추가로 공급하는 경우에 이루어집니다.대기업군 고객의 경우, 계열 내 SI 회사를 거쳐 계약하는 경우가 발생합니다. 특히 대기업의 대규모 차세대 시스템 구축 프로젝트의 경우에는 차세대 시스템 개발 업무 전체를 해당 SI 회사에서 Turn-Key로 수주 및 수행하기에 SI 회사가 우선협상자가 되며, 동사의 매출은 SI 회사를 경유하는 형태로 발생합니다.
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이러한 경우, 동사는 SI 회사와 함께 입찰을 준비하고 협상을 진행하게 되며, SI 회사가 최종 낙찰되면 동사와 계약을 체결합니다. 다. 판매전략 당사는 디지털 트랜스포메이션 환경에서 기업의 비즈니스 시스템의 전환을 지원하는 UI/UX 개발 플랫폼, 금융 단말 솔루션 등의 소프트웨어 공급 및 구축 사업을 영위하고 있습니다. 지속적인 제품 성능의 향상 및 신기술 대응을 통해 경쟁사 대비 앞선 기술 제품을 제공하고, 동시에 시스템 구축 사업을 총괄하는 SI 업체에 대해 지속적인 영업활동을 수행하는 것이 제품 판매를 위한 당사의 주요 전략입니다.당사의 제품은 금융권, 공공기관, 일반 기업 등 B2B로 판매가 이루어지며, 기업 고객의 비즈니스 전략을 강화하기 위하여 당사 영업조직을 통한 직접 판매 및 업종별, 솔루션별 협력업체와 공동 판매 등 다양한 형태의 판매 전략을 보유하고 있습니다. 당사는 단순 가격 경쟁이 아닌 고객의 차기 프로젝트 기술사양을 만족하는 성능을 사전 테스트를 통해 제시함으로써, 프로젝트에 적합한 솔루션으로 사업 제안을 수행하는 기술 영업을 진행합니다.또한 UI 컴포넌트 전문업체 등 파트너사를 영업 채널로 적극 활용하여 제품 판매를 강화하고 있고 지속적인 협력과 판매 확장을 통해 UI 개발 생태계를 주도하는 개발 플랫폼사로 도약하고 있습니다.당사는 상기의 직접적인 영업활동뿐 아니라, 개발자 및 IT 관련 인력을 대상으로 당사 브랜드 이미지 및 제품 홍보를 통한 간접적인 영업활동을 수행하고 있습니다. 주력 제품인 WebSquare5 활용에 대한 온·오프라인 교육을 주기적으로 실시하고 교육 수료자에 대한 인증서 발급 등 사후관리를 제공하고 있습니다. 또한 개발자 인증제도를 통해 일정 수준 이상의 개발자에게는 각 수준별 개발자 인증 수여와 수준에 따른 인센티브를 제공함으로써 당사 솔루션을 사용하는 개발자들을 대상으로 다양한 판촉활동을 수행하고 있습니다. 라. 수주 상황 당사의 사업 특성상 수주는 계절적 요인에 의한 영향은 크지 않은 편입니다. 하지만 당사의 주 고객사의 특성상 연초 계획된 사업의 해당연도 내 완료를 위해 4분기에 투자가 집중되는 경향이 있습니다. (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 H.Net 화면 Web 전환 개발계약 방카슈랑스 스마트 창구 시스템 구축을 위한 개발 용역 및 솔루션 도입계약 통합 고도화 용역(*) 기타 합 계 주1) 당사의 사업 특성상 수량은 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리① 위험관리 체계연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. ② 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처에 대하여 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하여 신용거래한도를 결정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 지연사유에 따라 적절한
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조치를 하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금성자산, 장ㆍ단기금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 기타금융자산(유동) 계약자산 매출채권및기타채권(비유동) 합 계 채무불이행률은 매출채권 및 계약자산이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 당기말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 총 장부금액 채무불이행률 손실충당금 미연체 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 1년 이내 1년 초과 합 계 ③ 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 안전 잔고 확보를 위해 한도대출 확보 및 유동성 차입의 만기 연장 관리를 수행하며, 연결실체가 보유하고 있는 장단기 금융상품 및 부동산 담보를 활용한 조달비용 최소화 및 차입구조 장기화를 통해 유동성위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 또한 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 제 23(당) 기 기말: 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 합 계 제 22(전) 기 기말: 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 합 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. ④ 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 이자율위험 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 고정이자율: 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) 변동이자율: 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) 당기말과 전기말 현재 이자율이 1% 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 금융자산 금융부채 합 계 2) 환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD CNY SGD JPY 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이
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법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY SGD JPY 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 담보제공 금융자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본순차입비율(*) (*) 당기말과 전기말 현재 자기자본순차입비율이 음수로 산정되어 표시하지 않았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발비 (단위 : 천원) 구 분 2024연도 (제23기) 2023연도 (제22기) 2022연도 (제21기) 자산 처리 인건비 감가상각비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (2) 연구개발 조직당사의 연구개발 조직은 5개 사업본부, 10개 팀으로 구성되어 있습니다. 각 연구개발 팀은 UI/UX, SaaS, 프레임워크, UAP, 핀테크 등 다양한 분야의 제품 개발에 참여하고 있으며, 기존 제품뿐만 아니라 신규 사업으로 추진 중인 제품에 대한 연구 및 개발을 담당하고 있습니다. 각 제품에는 개발을 총괄하는 PO(Product Owner)가 지정되어 CTO와 함께 각 제품의 연구와 개발을 진행하고 있습니다. 조직도.jpg 조직도 사업영역 연구과제명 주관기관 신제품 개발기간 기대효과 UI/UX 개발 플랫폼 WebSquare AI 일본어 버전 연구개발 당사 상품화 당사 상품화 DeepSquare LLM 연구 개발 당사 상품화 당사 2024.07 ~ 상품화 EdgeSquare 연구개발 당사 상품화 Matrix Windows 연구개발 당사 상품화 Matrix Mobile 연구개발 당사 상품화 Matrix Studio 연구개발 당사 상품화 DX 솔루션 WebTop 연구개발 당사 상품화 SignSquare 연구개발 당사 서비스 출시 SignSquare 고도화(TSA, 공전소 등) 당사 서비스 고도화 DXSquare 연구개발 당사 상품화 서버 개발 플랫폼 ProWorks5 SP1 연구개발 당사 상품화 당사 상품화 ProWorks5 AI 연구개발 당사 상품화 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 WebSquare AI 일본어 버전 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 웹스퀘어 일본어 버전 개발 일본어 번역을 위한 AI 번역 시스템 개발 엔진 엔진 리소스 로케일 개발도구 개발도구 리소스 일본어 검색엔진 문서 및 예제 개발가이드 API 예제(WRE) 참조 모델(WRE) 상품화 여부 WebSquare AI 일본어 버전 출시 예정 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 개발도구 PaaS 서비스 버전 개발 관리도구 사용자관리 권한관리 메뉴관리 과금정책 Connector W-Pack Puppeteer IWD IWS Dev Kit 상품화 여부 WebSquare AI PaaS 버전 출시 예정 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 DeepSquare LLM 연구 개발 연구기간 연구결과 및
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기대효과 아키텍처: LLM 파인튜닝, LLM Agent 개발 테스트 케이스 에디터 Playwright 기반 테스트 케이스 생성, 실행, 레코딩, 레포트 출력 HTML 소스코드 기반 AI 시나리오, 테스트 코드 생성 질문 답변 스크립트 오류 검사, 스크립트 추천, 코드 생성, 주석 생성 스튜디오 제어 이미지 분석, 웹스퀘어 UI 코드 자동 생성 레거시 UI소스를 AI를 활용하여 단계적 마이그레이션 코드 작동 생성, 코드 추천, 코드 수정 RAG, LLM 평가 시스템 임베딩, 리랭크 등의 RAG 성능 지표 표준화 LLM 텍스트 생성 모델 성능 지표 표준화 상품화 여부 DeepSquare LLM 출시 예정 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 아키텍처 : HTML5 Web표준 기반 3-Tier 솔루션 개요 : WEB UI테스트를 위한 중앙집중형 테스트 생명주기 관리 스템 개발특징 : 클라우드와 온프레미스 환경을 모두 지원하는 시스템 동시 개발 테스트 시나리오, 케이스 생성,실행, 저장, 삭제 등의 생명주기 관리 테스트 보고서 생성, 제공 , 사용자, 보안 관리 테스트 케이스 개발자 중심의 테스트 케이스 생성 및 수정, 디버깅, 공동작업 테스트 케이스 생성 Assist (AI기반 케이스 생성, 보정 기능 등) 테스트케이스 병렬 실행, 분산 실행 관리 상품화 여부 개발 진행중 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 EdgeSquare 연구 개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 모니터링 UI 편의성 개선 탐색 화면 캔들, 평균, 합계, 이전 데이터 보기 추가 프로세스 상세 정보 보기 추가 데이터 수집 성능 개선 단말환경통제 정책 설정 / 결과 조회 UI 편의성 개선 파일 배포 멀티 패키지 배포 추가 대용량 배포 그룹 배포 기능 추가 파일 저장 기능 개선 원격 디바이스 모바일에서 PC에 연결된 디바이스 사용 디바이스 목록 관리 메시지 공유 모바일과 PC의 메시지 전송 기능 추가 대용량 메시지 발송을 위한 메시지 큐 적용 단말 사용자 관리 기능 개선 사용자 다중 로그인 및 상태 관리 지원 상품화 여부 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 Matrix Windows 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 전용 브라우저 기능 추가 단말의 점진적 전환이 가능 PDF 변환 기능 MSWord 및 아래한글 파일을 PDF로 변환 기능 연계 주변기기 추가 삼성증권 : 통장프린터, 핀패드, MSIC, 신분증스캐너 제품의 KIOSK 적용 및 운영 대법원 미래등기의 민원발급기 KIOSK에 Matrix Windows 제품 적용 오픈(25/01/31) 상품화 여부 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 Matrix Mobile 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 Apple 정책 변경에 따른 지원, 앱 지속 서비스 사례 Vision Pro 생태계로 시장 확대 onDevice LLM 적용 및 AI 시장 진입 앱 기동속도 개선 Android 15 대응 개발 상품화 여부 사업영역 UI/UX 개발 플랫폼 연구과제 Matrix Studio 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 개발자 작업 능률 향상 및 편의성 증대 기대 에뮬레이터 제공 Matrix Studio내에서 Web, App 프로젝트 생성, 관리 기능 추가 Matrix Studio내에서 App 빌드, 배포 기능 추가 개발 문서 및 가이드를 Studio 내에서 제공 자동완성 및 UI를 통한 Plugin 적용 기능 추가 관리 서버 추가 AI 기능을 통한 생산성 향상 (AI Builder, AI Copilot) Builder Proworks 적용을 통해 전사 표준 적용 Studio Server에 통합 완료 최신 트렌드 및 기술 적용 빌드 가상화 Android, iOS 빌드환경 포함된 Mac 이미지 생성 가상화 환경에서 앱 빌드 확인 가상머신 제어 모듈 개발 중 보안 및 개인정보보호 강화 기대 상품화 여부 사업영역 DX 솔루션 연구과제 WebTop 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 제품개발 단말 기능 정제 및 보완 워크플로우기능 개선 추가기능 구현(AI,
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챗봇, PPR, 화면공유, 디바이스공유 등) WebTop Manager 구현 및 정제 농협 PoC 지원 상품화 여부 WebTop 제품출시 예정 사업영역 DX 솔루션 연구과제 SignSquare 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 랜딩페이지 메인동영상 및 기능동영상 제작 및 적용 회원가입/로그인 개발 문의하기/오시는길 개발 컨텐츠/디자인 보안 적용 문서편집 계약문서 PDF전환/보관 계약프로세스 일반서명/순차서명/대량서명 개발 대면서명, 링크계약 주요기능 컴포넌트개발(Text, Signature, Image) 컴포넌트 자석기능 및 자동배치 기능 개발 AI 제목 자동생성 및 요약 개발 요금제 결제 API연계 개발 상품화 여부 SignSquare 서비스 출시 - 정식오픈 24/10/25 사업영역 DX 솔루션 연구과제 SignSquare 고도화(TSA, 공전소 등) 연구기간 연구결과 및 기대효과 서비스 연계 TSA 서비스 연계 테스트 공전소 연계 테스트 내부 솔루션 연계 기술지원시스템 설치확인서 SignSquare API 연계 내부 인트라넷 외주인력 관리서비스 SignSquare 연계 주요기능 대면서명 기능 개발 공동인증서/ TSA 모듈 연계 개발 정기결제 프로세스 수립 문서(DOC,HWP) PDF 변환기능 연구 고도화 기능 자석기능, 자동배치 기능 고도화 기타기능 오류 수정 및 고도화 상품화 여부 SignSquare 서비스 고도화 사업영역 DX 솔루션 연구과제 DXSquare 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 DXSquare 클라우드 전환 (~24/12/31) 클라우드 플랫폼에 등록을 위한 컨테이너화 작업 상품화 여부 DXSquare GS인증획득 DXSquare 클라우드 모델 출시 사업영역 서버 개발 플랫폼 연구과제 ProWorks5 SP1 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 Saga 트랜잭션 지원 MSA 환경에서 원격지 트랜잭션에 대한 보상처리 지원 토큰 기반 세션 세션의 처리를 위한 토큰 기반 세션 지원 개발생산성 Rest API 명세서 Swagger 지원 상품화 여부 사업영역 서버 개발 플랫폼 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 모듈 프로젝트 지원 모듈 프로젝트의 개발/실행환경 및 프로젝트 생성 기능 지원 후행 처리 기능 고도화 모니터링 및 재처리 기능 지원 SQL 기반 소스 코드 자동 생성 쿼리 기반의 서비스 소스코드 자동 생성 상품화 여부 사업영역 서버 개발 플랫폼 연구과제 ProWorks5 AI 연구개발 연구기간 연구결과 및 기대효과 아키텍처 LLM 및 ElasticSearch 기반한 개발툴 연동 통신 모듈 WebFlux 및 SSE 기반 통신 모듈 개발툴 Eclipse 기반 PlugIn 기준 개발 도구 상품화 여부 ProWorks5 AI 출시 예정 연구과제명 주관기관 참여기관 총사업비 정부출연금 연구시작일 관련제품 AI데이터센터 서비스 지원 사업 인공지능산업융합사업단 당사 현물제공 W-Sharing 화면공유서비스 한국지능정보사회진흥원 W-Sharing 고성능 컴퓨팅 지원 사업 정보통신산업진흥원 당사 현물제공 W-Craft 비표준 대체기술 개발 지원 사업 (웹스크린 프로텍터) 한국인터넷진흥원 세계 일류수준 SW 제공을 위한 고객중심의 VOC/개발/테스트 통합 시스템 구축 정보통신산업진흥원 당사, ㈜이벌브 소프트 ActiveX 대체기술 개발 시범사업 (W5) 한국인터넷진흥원 클라우드 플랫폼 기반 API 마켓플레이스 글로벌시장 진출 대·중소기업·농어업협력재단 당사 현물제공 W-Sharing W3C 국제 웹 표준 활동 지원 사업 한국인터넷진흥원 당사 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 가. 시장 현황 (1) UI/UX개발 플랫폼 UI/UX 개발 플랫폼은 패키지 소프트웨어의 한 종류로 디지털 트랜스포메이션에 따른 패키지 소프트웨어 시장의 성장과 함께 UI/UX 개발 플랫폼 시장 또한 지속적인 성장이 전망됩니다. IT 시장분석 및 컨설팅 기관 IDC에 따르면 세계 패키지 소프트웨어 시장 규모는 2020년 6,428억 달러로 2019년 대비 6.4% 성장했으며, 2024년까지 연평균 8.0% 성장하여
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8,870억 달러에 달할 것으로 전망됩니다. 패키지 소프트웨어 중 UI/UX 개발 플랫폼이 해당하는 애플리케이션 개발/배치 소프트웨어(개발용 소프트웨어)는 2020년 기준 전체 패키지 소프트웨어 시장 규모의 약 23%를 차지하고 있으며, 2020년 1,505억 달러에서 2024년 2,366억 달러로 연평균 12%의 높은 성장이 예상됩니다. (2) 금융 단말 솔루션 디지털 트랜스포메이션은 금융사의 비즈니스 모델, 경영전략, 업무시스템 등을 디지털 기반으로 전환하고 있으며 코로나 19 발발 이후 디지털 전환의 속도는 더욱 가팔라지고 있습니다. 주요 은행은 비대면 비즈니스로의 전환을 위해 인력 감축과 지점 축소에 나서고 있으며, 금융 플랫폼 구축을 위한 모바일 애플리케이션 개발, 비대면 금융 서비스를 위한 디지털 창구 서비스 등 금융 업무 환경에 디지털 기술 적용이 확대되고 있습니다. 특히 금융 단말 솔루션은 다양한 거래 데이터 송·수신, 거래화면 제공, 영업지점 단말관리 등 금융 업무에 필수적인 소프트웨어 시스템입니다. 해당 솔루션에 대한 수요는 시중은행, 저축은행, 카드사 등에서 다양하게 발생하며, 금융 전산 시스템의 UI/UX 통합부터 모바일, 태블릿, 키오스크 등 다양한 금융 디바이스에서 동일한 UI/UX를 구현해 최종 고객에게 편의성과 사용자 경험을 제고하여 금융권 디지털 트랜스포메이션을 위한 핵심 솔루션으로 자리잡고 있습니다. 나. 시장 경쟁 상황 (1) 경쟁 상황 (가) 경쟁 형태 1) UI/UX 개발 플랫폼 웹 표준 UI/UX 개발 플랫폼 시장은 소수의 핵심 업체가 높은 점유율을 유지하고 있는 과점 형태를 보이고 있습니다. 시장내 주요 업체외에 기타 소규모 업체들이 신규 진입을 시도하고 있는 상황입니다. 소수의 핵심 업체들은 HTML5 기반 UI/UX 개발 플랫폼으로 대기업, 공공기관 등에 공급하고 있으며, 그 외 UI 개발 툴 또는 UI 컴포넌트 솔루션을 보유한 소규모 기업들이 존재하지만 점유율은 미미한 상황이며, 웹 표준 기술과 고객사 레퍼런스를 확보한 선도기업들의 시장 내 입지로 인해 신규 업체가 점유율을 확대하기에는 어려운 경쟁 형태를 보입니다 2) 금융 단말 솔루션 과거 금융권에서 주로 사용된 C/S 기반 단말시스템의 경우 복수의 기업이 주요 경쟁업체로 시장 점유율을 확보하고 있었습니다. 그러나 금융권에 확산된 디지털 트랜스포메이션에 따라 금융기관의 단말시스템은 다양한 디바이스와 연동되어야 하며, 이는 C/S 단말이 아닌 웹 단말에서 가능하기 때문에 웹 표준 기반 금융 단말 솔루션 제품이 시장의 표준으로 자리잡게 되었습니다. 당사는 웹 표준 UI/UX 분야의 선두업체로 축적한 기술 역량 및 다년간에 걸친 금융 분야에서의 시스템 구축 능력을 통해 후발 업체와의 격차를 만들었으며, 솔루션 공급사를 엄격하게 선정하는 금융기관의 보수적인 기술요건에 따라 신규 업체의 금융 단말 솔루션 시장 진입 또한 어려운 상황입니다. 당사는 2022년 신한은행 차세대 시스템에 성공적으로 WebTop 솔루션을 구축하고 하나은행 차세대 시스템에도 제품을 공급함으로써 경쟁업체와는 차별화된 프로젝트 레퍼런스 및 추가적인 수주에 대한 높은 경쟁력을 보유하고 있습니다. (나) 진입 장벽 1) UI/UX 개발 플랫폼 UI/UX 개발 플랫폼은 다수의 신규 업체가 시장진입을 시도하고 있으며 소규모의 단순 시스템 구축을 위한 솔루션에 한정한다면 진입장벽이 높은 산업은 아닙니다. 그러나 기업용 UI/UX 개발 플랫폼은 제품의 특성상 고객사의 수많은 요구사항과 기술 변화에 유연하게 대응하기 위해서 오랜 기간 연구개발 및 현장 적용이 필요한 솔루션입니다. 특히 고객의 요구사항이 복잡하고 연계 업무가 많은 대규모 시스템 구축사업일수록 이를 완벽하게 지원하는 솔루션 기술은 난이도가 높은 편입니다. 당사의 WebSquare5 제품이 통합개발환경(IDE)이라는 점 또한 경쟁업체들의 진입 장벽을 높이는 요인 중 하나입니다. Active-X가 아닌 웹 표준 언어 기반의 UI/UX 개발을 위한 통합개발환경을 개발하기 위해서는 웹 표준 언어와 UI/UX
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개발에 대한 높은 기술적 이해와 대규모 개발인력을 필요로 합니다. 당사는 2002년 설립 이래로 웹 표준 기술에 대한 지속적인 연구개발 및 투자와 3,000건 이상의 UI/UX 구축 프로젝트 경험을 통해 제품 개발의 노하우와 고객사 레퍼런스를 확보하고 있으며, 이러한 당사의 기술역량과 시장에서 축적된 경험은 후발업체의 진입장벽을 계속해서 높이고 있습니다. 2) 금융 단말 솔루션 금융권 단말 솔루션 제품은 계정계, 정보계, 채널계 등 금융기관의 핵심 전산시스템 구축을 위한 기반 기술로서, 금융산업의 특성 상 제품의 품질하자에 의해 문제가 발생할 경우 자칫 금융업무 전체가 마비될 수 있어 고객사 수익에 직결될 뿐만 아니라 금융 비즈니스 전체에 영향을 미칠 수 있는 중요한 시스템입니다. 따라서 시스템 도입에 보수적인 금융기관의 요구사항을 충족하기 위해서는 엄격한 기술적 요구사항과 레퍼런스에 대한 검증작업이 필요하기 때문에, 웹 표준 기술 및 금융 업무 시스템에 대한 노하우를 보유해야 합니다. 금융권 고객사는 성공적인 프로젝트 수행을 통해 신뢰를 형성한 업체와 지속적으로 거래관계를 이어가기 때문에, 기술적 요구사항과 레퍼런스 검증이 이루어지지 않은 신규 업체가 대형 금융기관의 차세대 시스템 구축과 같은 대형 프로젝트 경험을 보유한 확보한 당사와의 경쟁에서 프로젝트를 수주하기는 어려운 경쟁 상황입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 한국표준산업분류상 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)에 속하는 회사로, 국내 최초로 웹 표준 UI/UX 개발 플랫폼을 출시하여 다양한 고객사에 공급하고 있는 기업용 소프트웨어 전문 기업입니다. 2002년 설립 이후 웹 표준 기술에 대한 선제적인 연구개발과 지속적인 투자를 통해 UI/UX 개발 플랫폼 WebSquare5를 출시하여 시장을 선도하게 되었으며, 이후 웹 기반 단말 솔루션에 대한 수요가 금융권 전반으로 확산됨에 따라 웹 표준 금융 단말 솔루션 WebTop을 다수의 금융기관에 공급하고 있습니다. 당사가 개발 및 공급하는 UI/UX 개발 플랫폼과 금융 단말 솔루션은 모두 웹 기술을 기반으로 하는 소프트웨어 제품이며, 따라서 웹은 당사의 사업에 있어 핵심적인 역할을 수행합니다. 웹은 사용자가 Chrome, Internet Explorer, Edge와 같은 웹 브라우저를 통해 웹 서버에 데이터를 요청하고, 웹 서버가 브라우저의 요청에 알맞은 결과를 응답해주는 방식으로 동작합니다. 개발의 관점에서 웹은 프론트엔드와 백엔드 영역으로 구분되는데, 프론트엔드는 웹 브라우저가 요청한 결과값이 최종적으로 출력되는 웹 화면의 UI/UX를 개발하는 영역이며, 데이터 처리와 가공 등 서버를 개발하는 영역이 백엔드에 해당합니다. 따라서 프론트엔드 개발자는 웹 화면의 구성, 디자인, 기능 등을 개발하게 되고 백엔드 개발자는 서버 데이터에 대한 전반적인 관리를 수행합니다. 당사는 UI/UX 개발 분야의 전문성을 바탕으로, 디지털 트랜스포메이션 환경 속 기업의 웹 기반 비즈니스를 지원합니다. 글로벌 컨설팅 기업들의 디지털 트랜스포메이션에 대한 다양한 정의가 있지만, 공통적으로 기업의 비즈니스 환경과 전략 등 사업 체계 전반에 디지털 기술을 적용하여 최종적으로 사용자 경험을 극대화하는 것을 핵심 가치로 보고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 ① UI/UX 개발 플랫폼 당사는 2007년 국내 최초로 웹 표준 기술이 적용된 UI/UX 개발 플랫폼 WebSquare 1.0을 출시하였습니다. 개발 당시 국내 웹 UI 환경의 경우 Internet Explorer 브라우저의 시장 점유율이 높고 Internet Explorer상에서 전자상거래, 금융서비스 등 특정 기능을 실행하기 위해 설치해야 하는 Active-X 기술이 주로 사용되고 있는 상황이었습니다. 당사는 국내 웹 UI 환경에 웹 표준 기술이 확대될 것으로 보고 웹 표준 기술에 대한 연구개발과 투자를 지속하였습니다. 2009년 UI/UX 개발 플랫폼 최초로 모바일 웹 연동을 지원하는
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WebSquare2.0을 출시하였고, 2014년 W3C에서 확정한 최신 웹 표준 규격인 HTML5를 국내에서 가장 먼저 제품에 적용한 WebSquare5를 출시하였으며, 현재는 생성형 AI기술이 탑재된 WebSquare AI를 시장에 출시하였습니다. 웹 표준 기술의 정립과 확산에 따라 UI/UX 개발 플랫폼 또한 HTML, CSS, JavaScript와 같은 국제 표준 기술을 기반으로 개발되어야 하며, 당사의 WebSquare 는 웹 표준에 대한 완벽한 준수와 더불어 UI/UX 개발에 필요한 핵심 요소인 호환성, 생산성, 성능을 모두 충족하는 개발 플랫폼 제품입니다. W-Matrix는 기업의 애플리케이션 개발 및 운영을 지원하는 제품으로, 모바일용 애플리케이션 개발을 위한 W-Matrix for Mobile과 PC용 애플리케이션 개발을 위한 W-Matrix for Windows로 구성되어 있습니다. W-Craft는 기존 비표준 기술로 구현된 UI 코드를 웹 표준 기반 UI 코드로 전환하기 위한 소프트웨어입니다. 기존 Active-X 기반의 UI시스템을 웹 표준으로 전환해야 하는 기관 및 기업의 수요가 증가하고 있는 상황에서 W-Craft는 비표준 기술 기반의 UI 소스를 분석하여 HTML5 기반의 소스로 전환하여 고객사의 최적의 웹 표준 환경 구축을 지원합니다. 웹 UI 공유 솔루션 W-Sharing은 화면 공유 기능을 중심으로 다양한 협업 기능을 제공합니다. 화면 공유 기능은 전체화면 공유와 부분화면 공유 모두를 지원하고 웹 브라우저만으로 간편하게 이용할 수 있어, 다양한 업무 환경에서 원활한 비대면 업무가 가능한 서비스입니다. 당사는 2021년 3월 통합 단말관리 플랫폼 EdgeSquare를 개발하였습니다. EdgeSquare는 엣지 컴퓨팅 기술을 활용하여 단말기기를 모니터링하고 관리하는 솔루션으로 데스크탑뿐만 아니라 스마트폰, 태블릿 등 모바일 단말 지원이 가능하여 고객의 다양한 단말기기를 관리할 수 있는 플랫폼 제품입니다. 엣지 컴퓨팅이란 다양한 디바이스에서 발생하는 데이터를 중앙 데이터 센터로 보내는 것이 아닌, 데이터가 발생한 단말 부분에서 실시간 처리하는 방식으로, 클라우드 컴퓨팅과 기능적으로 대비되는 기술입니다. 해당 제품은 Manager, Monitor, Deployer 기능으로 구성되어 있습니다. ② 금융 단말 솔루션 1) WebTop 당사의 금융 단말 솔루션 WebTop은 웹 표준 기술을 기반으로 금융권 단말 시스템을 구축하기 위한 솔루션 제품으로 2017년 6월 출시되었습니다. 금융 단말 솔루션은 복잡하고 다양한 금융 업무를 통합 관리하는 내부 시스템으로 금융 업무 환경에 있어 필수적인 솔루션입니다. 아래 그림은 신한은행 차세대 시스템 ‘The Next’ 프로젝트에서 당사가 구축한 통합단말 화면입니다. 당사는 금융 단말 솔루션 WebTop 개발 이후 2019년 6월 비즈니스 업무 프로세스 관리를 위한 워크플로우 솔루션 W-XTouch를 개발하였습니다. W-XTouch는 업무 프로세스를 시각적으로 모델링하기 위한 표준 표기법인 BPMN(Business Process Modeling Notation) 다이어그램으로 디자인되어 상품 개발의 생산성과 효율성을 극대화한 금융 업무 솔루션 제품입니다. (2) 시장점유율 웹 표준 UI/UX 개발 플랫폼 시장은 당사를 포함하여 투비소프트와 토마토시스템 세 곳이 경쟁하며 높은 점유율을 유지하고 있는 과점 형태를 보이고 있습니다. 그 외 UI 개발 툴을 보유한 소규모 업체들이 신규 진입을 시도하고 있으나 점유율은 미미한 상황이며, 웹 표준 기술과 고객사 레퍼런스를 확보한 선도기업들의 시장내 입지로 인해 신규 업체가 점유율을 확대하기 어려운 경쟁 형태를 보입니다. (3) 시장의 특성 ① UI/UX 개발 플랫폼 당사가 주력으로 공급하고 있는 UI/UX 개발 플랫폼 제품인 WebSquareAI와 W-Matrix는 웹 UI 환경 구축, 모바일 앱 개발 등 기업의 UI/UX를 개발하기 위한 소프트웨어로, 산업 모든 영역에서 필수적으로 적용되는 UI의 속성으로 인해
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당사의 UI/UX 개발 플랫폼 제품은 다양한 산업의 고객사를 대상으로 공급될 수 있습니다. 디지털 트랜스포메이션에 따른 고객 경험 중요성의 향상과 웹 표준 기술로의 전환 수요에 따라 전 산업에서 범용적으로 사용될 수 있는 UI/UX 개발 플랫폼에 대한 시장의 수요는 지속적으로 창출될 것으로 전망됩니다. ② 금융 단말 솔루션단말 솔루션은 범용적으로 사용되는 소프트웨어 제품이 아닌 다양한 고객사의 업무 특성과 시스템 환경에 적합하게 맞춤화되는 제품입니다. 당사의 금융 단말 솔루션 WebTop은 UI/UX 개발을 위한 WebSquare5, 모바일 애플리케이션 개발 플랫폼 W-Matrix, 단말 관리 솔루션 EdgeCenter 등 다양한 UI/UX 개발 플랫폼 제품과 함께 금융기관 비즈니스 환경에 적합한 형태로 커스터마이징 되어 공급됩니다. 금융기관은 10~15년 주기로 전산시스템의 전면적인 업그레이드를 추진하며, 이러한 IT 전산시스템의 대대적인 개편이 바로 차세대 시스템 사업에 해당합니다. 디지털 트랜스포메이션에 따른 금융 플랫폼 경쟁의 심화, 데이터 기반 비즈니스를 지원할 IT인프라 확대, 신상품 출시 주기의 축소 등으로 정보계뿐만 아니라 계정계, 대외계 등 단말시스템 전반을 새로 구축해야 할 필요성이 증가하였습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 시장의 선두기업으로서의 위치를 기반으로 기존 제품과의 시너지가 극대화 될 수 있는 신규사업을 추진 중이거나 추진할 계획에 있습니다. ① DeepSquareDeepSquare는 웹, 앱, 백엔드 등 소프트웨어 개발 분야에 최적화된 생성형 AI 모델입니다. 당사의 로우코드 개발 솔루션인 웹스퀘어(WebSquare), 매트릭스(Matrix), 프로웍스(ProWorks)와 융합해 AI 에이전트 중심의 개발 자동화를 구현하고 있습니다. 이를 통해 기존의 복잡하고 비용이 많이 드는 IT 시스템 개발 업무를 디지털 노동력으로 대체하여 개발 기간과 비용을 크게 절감할 수 있으며, 동시에 개발 생산성과 품질을 획기적으로 향상시킬 수 있습니다. 특히 2024년 3월 출시된 웹스퀘어 AI에 DeepSquare를 탑재하여 이미 여러 분야의 개발 사업에서 우선 검토 및 제품 공급이 이루어지고 있으며, AI 기술 기반 솔루션의 본격적인 수익화가 기대됩니다. ② Cloud Service다양한 솔루션의 클라우드 전환을 통해 산업 내 SaaS형 클라우드 토탈 솔루션 제공을 준비중에 있습니다. 클라우드 서비스는 구독 기반의 비즈니스 모델을 통해 비용 부담이 없는 클라우드 서비스 제공하고, 고객 맞춤형 클라우드 전환 서비스의 제공을 가능하게 할 것으로 기대합니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항에 따라손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 당사는 한국표준산업분류상 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)에 속하는 회사로, 국내 최초로 웹 표준 UI/UX 개발 플랫폼을 출시하여 다양한 고객사에 공급하고 있는 기업용 소프트웨어 전문 기업입니다. 2002년 설립 이후 웹 표준 기술에 대한 선제적인 연구개발과 지속적인 투자를 통해 UI/UX 개발 플랫폼 WebSquare5를 출시하여 시장을 선도하게 되었으며, 이후 웹 기반 단말 솔루션에 대한 수요가 금융권 전반으로 확산됨에 따라 웹 표준 금융 단말 솔루션 WebTop을 다수의 금융기관에 공급하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.당사는 2024년도 연결 기준 매출액 304.1억원, 영업이익 -35.9억원, 당기순이익 -19.6억원을 달성하였으며, 전년대비 매출 22억원 감소, 영업이익 적자전환, 당기순이익 적자전환하였습니다. 당사는 적자전환의 영향은 크게 두가지로 분석하고 있습니다. 첫번째는 당사의 매출 특성상 하반기에 매출이 집중되는 형태를 띠고 있으며 특히 11월과 12월에 그 경향이 크게 나타납니다. 이는 주 고객층이 연말에 예산을 집중하는 경향을 보이기 때문입니다. 하지만 24년의 경우 11월과 12월에 국내의 정치, 경제 등의 상황이 불확실성이 크게 높아지면서 주 고객층이 프로젝트의 시작을 미루는 경향을 나타나 다른해에 비해 11월과 12월의 매출이 감소한 부분을 들 수 있습니다. 두번째는 판관비가 전년대비 39억원 증가한 부분을 들 수 있는데 이는 당사가 2024년 IPO를 진행하면서 주주들과 약속했던 R 및 마케팅 비용 등을 계획대로 집행했기 때문입니다. 주요 경영지표 (단위 : 백만원) 구분 제22기 제22기 전년 대비 증감율 매출액 영업이익 적자전환 당기순이익 전자전환 2024년은 미국 대선과 러시아-우크라이나 전쟁의 지속 등 경제적 불확실성이 커지고, 소비와 기업의 투자가 감소하는 어려운 한해였습니다. 일시적인 시장의 경기 위축은 있었지만 AI 기술의 발달 및 사용범위 확대와 디지털 트랜스포메이션이라는 글로벌적 추세는 꾸준히 증가하고 있습니다.특히 당사는 2024년에 AI관련 개발 분야에서 우수한 성과를 이루었으며, 이는 향후 당사가 속해있는 시장의 확장에서 큰 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 제23기 제22기 전기 대비 증감율 자산총계 부채총계 자본총계 부채비율 주1) 연결재무제표 기준입니다.당사는 2023년 코스닥시장의 상장을 통한 공모자금 유입과 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자산과 자본이 증가하였고, 부채는 감소하였으나,
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2024년 영업이익 적자를 기록하면서 부채비율은 25.95%로 2.0%p증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구분 2023년(제22기) 2023년(제22기) 2022년(제21기) 2021년(제20기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 라이선스 유지보수 컨설팅 기타 매출총계 당사는 국내 금융기관 , 일반기업 및 공공기관을 주요 고객사로 두고 있습니다. 특히 2020년 이후 부터는 '신한은행 The NEXT 프로젝트'와 '하나은행 차세대 시스템 프로젝트' 등 금융권 차세대 시스템 프로젝트를 수주하면서 국내 금융권 디지털 전환의 선두기업으로의 입지를 가지고 있습니다.당사의 매출 구조상 라이선스와 유지보수의 매출이익률은 100%~70%사이로 라이선스와 유지보수의 매출비중이 증가 할 수록 당사의 매출이익률은 상승합니다. 3. 최근 3년간 주요 재무상태 및 영업실적 1) 연결 재무상태표 (단위 : 원) 구 분 2024년(제 23 기) 2023년(제 22 기) 2022년(제 21 기) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 2) 연결 손익계산서 (단위 : 원) 구분 2024년(제 23 기) 2023년(제 22 기) 2022년(제 21 기) 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 3) 별도 재무상태표 (단위 : 원) 구분 2024년(제 23 기) 2023년(제 22 기) 2022년(제 21 기) 자산 유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 4) 별도 손익 계산서 (단위 : 원) 2024년(제 23 기) 2023년(제 22 기) 2022년(제 21 기) 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리① 위험관리 체계연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. ② 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처에 대하여 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하여 신용거래한도를 결정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 지연사유에 따라 적절한 조치를 하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금성자산, 장ㆍ단기금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재
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연결실체의 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 기타금융자산(유동) 계약자산 매출채권및기타채권(비유동) 합 계 채무불이행률은 매출채권 및 계약자산이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 당기말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 총 장부금액 채무불이행률 손실충당금 미연체 3개월 이내 6개월 이내 9개월 이내 1년 이내 1년 초과 합 계 ③ 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 안전 잔고 확보를 위해 한도대출 확보 및 유동성 차입의 만기 연장 관리를 수행하며, 연결실체가 보유하고 있는 장단기 금융상품 및 부동산 담보를 활용한 조달비용 최소화 및 차입구조 장기화를 통해 유동성위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 또한 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 제 23(당) 기 기말: 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 합 계 제 22(전) 기 기말: 매입채무및기타채무 리스부채 차입금 합 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. ④ 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 이자율위험 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 고정이자율: 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) 변동이자율: 금융자산 금융부채 순금융자산(부채) 당기말과 전기말 현재 이자율이 1% 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 금융자산 금융부채 합 계 2) 환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD CNY SGD JPY 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY SGD JPY 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로
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표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 담보제공 금융자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 기말 제 22(전) 기 기말 차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자기자본순차입비율(*) (*) 당기말과 전기말 현재 자기자본순차입비율이 음수로 산정되어 표시하지 않았습니다. 5. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 외부감사 실시내용 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 바이오솔루션 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 바이오솔루션(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 제품매출의 발생사실핵심감사사항으로 결정한 이유재무제표에 대한 주석 3에 기술된 바와 같이, 회사는 통제가 이전되는 시점인 재화의인도시점에 수익을 인식합니다. 회사의 제품매출은 목표 또는 기대치를 달성하기 위해 수익의 과대계상 등 고유위험이 높다고 판단하여 제품매출에 대한 발생사실을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법제품매출의 발생사실과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 매출에 대한 회사의 주요 내부통제의 설계, 이행 및 운영을 평가- 회사의 회계정책이 회계기준의 요구사항에 부합하는지 여부를 검토- 보고기간 동안 발생한 매출거래에 대하여 통계적 기법에 기초한 표본추출방식을 이용하여 매출 관련 증빙 테스트 수행- 보고기간말 전후 발생한 매출거래에 대한 수익의 기간귀속을 확인하는 절차 수행 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업 전제의 사용에 대해서도책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: - 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요 왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락,
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허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. - 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위해 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. - 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.- 경영진이 사용한 회계의 계속기업 전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. - 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 중요한 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김대열입니다. 서울특별시 서초구 서초중앙로 209 회 계 법 인 리 안 대표이사 이 상 은 2025년 3월 19일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 바이오솔루션 제 25(당) 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 24(전) 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 바이오솔루션 대표이사 이정선 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 노원구 공릉로 232, 5층 (공릉동, 서울테크노파크) (전 화) 재 무 상 태 표 제 25(당)기 2024년 12월 31일 현재 제 24(전)기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 바이오솔루션 (단위: 원) 과 목 주석 제 25(당)기 제 24(전)기 자 산
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II. 사업의 내용 당사는 줄기세포 응용기술 및 조직공학 기술을 바탕으로 첨단바이오의약품, 대체 독성 및 효능 평가용 인체조직모델 및 바이오융합소재를 연구·개발 및 제조·판매하는 바이오 기업입니다. 1. 사업의 개요 당사는 세포치료제의 기술개발 및 세포치료제의 제조, 판매 등을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 더불어 세포치료제 개발기술을 응용한 인체조직모델 및 대체시험법을개발하였고, 인체조직 모델의 국제적 인증(OECD TG 및 ISO 등재)을 통해서 세포응용기술에 대한 당사의 대외신인도 제고뿐만 아니라 대체독성 용역사업 등 미래의 시장에 선제적으로 대응하여 지속적인 성장동력을 갖추고 있습니다. 당사의 경우, 세포치료제를 포함하는 첨단바이오의약품 상용화 및 시장확보가 회사의 성장과 직결됩니다. 환자 본인의 세포를 사용하는 자가 세포치료제는 안전성이 확보되어 인허가에 있어 유리하므로, 당사에서는 케라힐과 카티라이프처럼 자가 세포치료제 상용화를 우선으로 하고, 이후 케라힐-알로와 카티로이드와 같은 동종 세포치료제를 개발하여 빠른 상용화와 범용성 확대라는 두 가지 측면을 확보할 수 있는 전략으로 제품 개발을 진행하고 있습니다. 상용화된 제품들의 시장 확대를 위하여 케라힐을 산재보험에 등재(2009년)하였고, 케라힐-알로는 건강보험(2016.11)과 산재보험(2016.11)에 등재하여 본격적인 판매가 시작된 후 화상치료 분야에서 선도적 위치를 차지하고 있습니다. 2019년 품목허가 받은 카티라이프도 글로벌 제약사와 위탁판매계약을 체결하여 시장에 진입한 후, 현재는 당사가 직접 영업으로 시장을 확대해나가고 있습니다. 동물 사용 없이 인간의 질환에 대한 연구나 인체에서의 효능과 독성을 예측·평가할 수 있는 인체조직모델은 당사의 각막모델에 이어 피부모델을 이용한 시험법이 OECD test guideline에 각각 2019년과 2021년 등재되었고, 피부모델의 경우 2023년 10월 ISO 인증을 획득함에 따라 모델의 판매와 대체시험에 대한 용역연구가 증가 추세이며, 당사에서는 GLP 인증을 통해 관련 시장을 확대하고자 하고 있습니다. 식물줄기세포와 천연물, 발효와 미생물, 인체유래 줄기세포 등을 활용한 당사의 차별화된 바이오융합소재는 클린, 비건, non-chemical, non-animal 화장품 시장 트랜드를 선도하고 경쟁우위를 선점하고 있습니다. 우수한 기술력과 품질을 인정받아 국내 주요 OEM, ODM사에 납품을 하고 있으며, 국외 글로벌 사에도 납품을 준비하고 있습니다. 주요 제품의 판매량은 증가 추세에 있으며, 판매량 증가를 위해 내부 개발과 국내·외 글로벌사와의 공동연구를 통해 주요제품의 품목 확장을 준비하고 있습니다 당사는 아래와 같은 성장과정을 거쳐왔으며 첨단 세포기반 응용기술을 기본으로 다양한 세포에 접목하여, 다양한 적응증에 대한 제품 개발과 기존 제품의 단점을 보완하는 개량된 기술이 적용된 차세대 제품에 대해 지속적으로 연구·개발하고 이를 제품화하여, 급변하는 시장에서 시장성과 기술경쟁력의 우위를 유지해 나가고 있으며, 이러한 동력을 바탕으로 국내시장 뿐만 아니라 미국 및 중국 시장을 필두로 한 해외시장 개척에도 노력을 경주하여 새로운 도약을 준비하고 있습니다. 그림2.jpg 바이오솔루션의 성장과정_2024 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 개발 제품은 첨단바이오의약품으로 피부 대상 제품군과 관절연골 대상 제품군, 항암제 제품군으로 분류되며, 피부 대상 제품군은 심한 화상의 치료 목적으로 개발되었고, 관절연골 대상 제품군은 연골결손 및 골관절염 등의 치료 목적으로 개발되었거나 개발 중에 있습니다. 항암제 제품군으로는 동종세포 이용이 가능한 NK, NKT, γδT cell 등에 중점을 두고 있고, 고형암에서의 항암기능을 강화하기 위한 4세대 CAR 를 개발하고 있습니다. 인체조직모델로는 피부, 각막, 구강점막, 기관지 점막의 상피모델과 오가노이드 모델을 개발, 판매하고 있으며 이를 이용한 대체시험 용역서비스도 진행하고 있습니다. 바이오융합소재로는 인체세포뿐만 아니라 식물세포, 미생물 응용기술을 이용한
바이오솔루션 — 사업보고서 (2024.12)

엑소좀, PDRN, 콜라겐 등을 개발, 판매하고 있습니다. 개발제품_2024.06.jpg 개발제품_2024 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료에 관한 사항 가. 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품 목 구 분 2024연도 2023연도 2022연도 (제25기) (제24기) (제23기) 원재료 배지 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 합계 국 내 수 입 소 계 부재료 바이알 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 소 계 합 계 국 내 수 입 소 계 총합계 국 내 수 입 합 계 나. 원재료 가격 변동추이 당사의 주요매입처는 (주)영사이언스, (유)써모피셔사이언티픽솔루션스, (주)랩이즈 등이며 회사와의 특수관계는 없고, 매입품목은 일반적으로 세포를 다루는데 필요한 배양액, 배양용기 등으로 공급의 독과점이나 안정성에는 문제가 없습니다. 한편, 공시대상기간 중 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동이 없었으므로, 기업공시서식 작성기준 제 4-2-4조에 의거하여 원재료의 가격변동 추이는 기재를 생략합니다. 2. 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 당사 매출에서 큰 비중을 차지하고 있는 세포치료제에 대한 생산능력을 산정하였습니다. 세포치료제 생산능력 -당사의 2024년 4분기 가동일은 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 366일입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 2024년 4분기 총 가동 가능 시간은 8,784시간입니다.(가동시간은 제조작업 뿐만 아니라 세포 배양하는 기간도 포함합니다.)-생산능력은 배양기수 x 배양기당 생산가능량의 방법으로 산출하고 있으며, 2024년 4분기 생산능력은 19,284바이알(또는 실린지)입니다. 생산실적 및 가동률 -당사의 2024년 4분기 생산실적은 9,214바이알(또는 실린지)이며, 2023년 4분기 대비 614바이알(또는 실린지) 감소하였습니다.-한편, 세포치료제 생산 특성상 휴일을 포함하여 가동이 지속되어야 하기 때문에 2024년 4분기 평균가동률은 100%로 집계되었습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 설비 보유현황 (단위 : 천원) 자산별 소재지 기초잔액 당기증감 당기상각 당기말잔액 증가 감소 기계장치 연구소 및 공장 비품 연구소 및 공장 시설장치 연구소 및 공장 합 계 (2) 최근 변동사항 (단위 : 천원) 설비자산명 기지출금액 향후 기대효과 투자의 목적 세포치료제 GMP 생산능력증가 카티라이프 추가 생산시설, GMP인증 진행중 4. 매출 및 수주상황 1. 제품별 매출 현황 (단위 : 천원) 매출유형 품목 매출액 비율 제품설명 제품 세포치료제 피부각질세포치료제 연골세포치료제 인체조직모델 사람유래 세포를 3차원으로 조직배양한 실험용 인체조직으로 인체 내 안전성과 유효성을평가하기 위한 시스템 화장품소재 (완제 포함) 동.식물 유래 화장품소재와 소재를 포함한 화장품 완제 상품 의료기기 등 의료기기 등 기타 용역 제품 및 상품매출이 아닌 기타 용역매출 합계 2. 수주상황 당사의 매출구조 특성 상 납기주기가 1개월 내외인 관계로 수주 현황은 의미가 없어기재를 생략합니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 신용위험 당사는 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 2. 유동성위험 유동성위험이란 회사 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 420억원의 전환사채를 발행하였으며, 부여된 매도청구권(Call Option)을 전량 행사하여 발행가액의 30%을 조기상환한 결과 미상환잔액은 294억원입니다. 동 전환사채는