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II. 비유동자산 토지 자산총계 부채 II. 비유동부채 이연법인세부채 부채총계 자본 IV.기타포괄손익누계액 V.미처리결손금 자본총계 (2) 포괄손익계산서 (단위 : 천원) 과목 이전보고금액 수정금액 재작성 금액 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익 재평가잉여금 당기포괄순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄순이익(손실) (3) 현금흐름표 (단위 : 천원) 과목 이전보고금액 수정금액 재작성 금액 가.당기순이익(손실) 나.조정 (4) 자본변동표 (단위 : 천원) 과목 이전보고금액 수정금액 재작성 금액 재평가잉여금 당기순이익(손실) 기타포괄손익누계액(전기말) (5) 주석 상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 수정과 관련된 주석을 재작성하였습니다. 43. 계속기업 관련 불확실성 연결회사의 재무제표는 연결회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다.연결회사는 당기 2,842백만원의 영업손실과 5,035백만원의 당기순손실이 발생하였으며, 당기말 현재 21,928백만원의 누적결손금을 계상하고 있습니다. 이러한 상황은연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문을 제기하는 중요한 불확실성이 존재한다는 것을 의미하며, 이에 따라 향후 연결회사는 안정적인 영업이익 달성을통한 재무구조 개선이 필요한 상황입니다.연결회사는 2025년 1월 2일 이사회 결의를 통해 제3자 배정 보통주를 발행하기로 결정하였으며, 2025년 1월 10일 주금납입이 완료되었습니다. 추가로 연결회사는 시공사 등으로부터 추가 차입을 계획하고 있으며, 원주혁신도시내 연결회사 소유 토지에 방송통신시설, 오피스텔 및 근린생활시설로 사용될 건물에 대해 분양을 개시하였으며, 현재 자금조달을 위해 금융기관으로부터 개발형차입신탁 또는 프로젝트 파이낸싱(PF)에 대해 진행중입니다.당기말 현재 연결회사는 차기 자금운영계획과 부동산개발사업의 자금조달 여부에 따라 결정되는 중요한 유동성위험이 존재하고 있습니다. 만일 이러한 연결회사의 유동성확보 계획에 차질이 있는 경우에는 연결회사의 자산과 부채는 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환되지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종 결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 뿌리깊은나무들 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 이해 및 감사절차의 성격, 범위 및 시기 등 전반적인 감사계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 계정잔액 및 공시내용에 대한 입증감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2024년 10월 21일, 2025년 2월 14일 , 2025년 3월 21일 외부전문가 활용 감사
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2010년 설립된 종합 콘텐츠 제작 전문 기업으로서 주요 사업 분야는 콘텐츠 제작 및 배우 매니지먼트, 스포츠 마케팅, 스튜디오 사업입니다. 2015년 SBS 50부작 대하사극 , 영화 그리고 웹드라마 을 제작하였으며, 역량 있는 작가들과 새로운 작품을 꾸준히 준비하고 있습니다. 이뿐만 아니라, 20명의 배우가 소속된 와 스포츠 사업부 그리고 메타버스 플랫폼을 이용한 관광, 교육, 전시, 신유통사업 등으로 사업 범위를 넓혀가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 사업부문 개요 당사의 주요 사업부문은 아래와 같습니다. 1) 엔터테인먼트 사업당사의 엔터테인먼트 사업부는 와 로 구성되어 있으며, 는 TV 드라마 제작을 중심으로 하여 콘텐츠 제작 및사업을 영위하고 있으며, 자체 제작 콘텐츠를 공중파, 케이블 채널, IP TV, OTT, 웹포털 등에 배급하는 콘텐츠 유통 사업 역시 주요 사업 범위로 진행 중에 있습니다. 는 배우 전문 매니지먼트 회사로, 소속 연예인들이 2024년에도 활발히 작품 활동을 진행 준비하고 출연중이거나 촬영 예정임에 따라 회사의 매출에도 긍정적인 영향을 미칠 전망입니다. 2) 스튜디오 사업 당사는 2016년 4월 6일 강원도 원주 혁신도시 산학연 클러스터 내에 약 3,360평 규모의 토지를 매입하여, 이를 영상물 촬영장 (드라마 및 영화 촬영장)으로 건립 프로젝트를 기획 중에 있으며, 과학기술정보통신부로부터 소프트웨어 진흥시설로 예비인가를 받았습니다. 가. 사업 개괄 [디지털 영상 콘텐츠 소프트웨어 진흥시설] 사업대상 토지 강원도 원주시 반곡동 2042번지 부지규모 : 11,065.1 ㎡ 건 축 계 획 건축연면적 : 74,069.47 ㎡건축 규모 : 지하 3층, 지상 20층 사 업 목 적 1) 소프트웨어 진흥시설 건설2) AI 스튜디오 3) 본사 사옥 이전 투시도.jpg 투시도 ※ 위 투시도 사업계획 및 건축인허가에 따라 변경될 수 있습니다. 본 사업은 2020년 1월 건축 허가를 받았으나, 오피스텔 등 일부 시설의 추가 등 사업성 재고를 위해 설계를 변경하여 2024년 5월 변경 건축 허가를 완료하였으며, 2025년 하반기 착공을 준비중에 있습니다. 나. 운영계획 드라마 제작시스템은 현재까지 촬영과 방송이 동시에 이루어지는 경우가 대부분이었기 때문에 촬영시설 사용이 수도권으로 국한되어 있었지만, 넷플릭스 등의 글로벌 OTT 업체의 국내시장 진출에 따른 적극적인 투자로 사전제작 시스템이 정착되어가고 있는 추세이며, 지역 오픈세트(야외촬영장)과 연계된 제작 시스템이 자리 잡아 가고 있는 상황으로 이는 지역 스튜디오 사용에 있어 자유로워짐을 의미합니다. 당사의 드라마 세트장이 들어설 원주시는 한반도의 중심에 위치하고 있으며 서울에서 약 1시간만에 도착할 수 있는 근거리에 위치하여 있고, 지자체의 적극적 지원에 힘입어 장차 한류 영상물 촬영에 있어 굳건한 위치를 차지할 것이라 예상됩니다. 또한, 당사가 계획하고 있는 스튜디오는 국내 최고 시설의 최신 메타버스 스튜디오로 설계 및 시공단계에서부터 전문가 및 업계 관계자들의 심층 인터뷰 및 설문조사 결과를 적극 반영하여 영상 콘텐츠 제작을 위한 최고 시설을 준비하고 있습니다. 영상제작 기반시설 구성요소 중요도.jpg 영상제작 기반시설 구성요소 중요도 764평 규모의 대형 드라마 및 영화 촬영에 필요한 세트장을 확보하고 배우 대기실, 분장실, 공용 식당 등 연기자 및 스탭들이 보다 쾌적한 제작 환경에서 작업을 할 수 있는 환경을 조성할 것이며, 또한 서울로부터 원주시의 접근성이 점차 높아지고 있는 바, 수도권에 비해 경쟁력 있는 대관료 책정 및 당사 스튜디오 만의 차별화를 통해 기존 수도권에 집중되어 있던 수요를 끌어오는 데 집중할 것입니다. 3) 분양 사업 당사의 스튜디오가 위치하는 원주혁신도시는 경기, 충청 권역의 지역소비 수요가 집중되는 핵심 입지입니다. 기존 경기 북서부(고양, 파주) 위주로 위치한 국내 기타 스튜디오 보다 차량 접근성이 우수하고, 원주혁신도시 내 11개 공공기관이 자리하고
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있어 우수한 지역 인프라도 보유하고 있습니다. 당사 사업지는 관광서, 주거, 업무, 상업시설이 집결되어 있는 혁신도시 생활권으로, 업무부터 생활까지의 모든 인프라 시설을 개발 및 구축함으로써 기존의 오피스텔 및 소형 주거공간의 공급 물량 부족을 해소하고 주변 상권의 활성 또한 기대하고 있습니다. 오피스텔은 혁신도시 내 공공기관 종사자 1인세대 Share House 및 워케이션 수요를 반영하여 특화상품을 계획하고 있으며, 지상 3층부터 20층까지 총 640실 규모의 오피스텔을 분양할 예정입니다. 또한 오피스텔 수분양자에게 지원과 혜택을 제공하여 분양자 입장에서 실 투입 비용을 최소화 할 수 있도록 하여 안정적인 분양을 이루고자 합니다. 4) 스포츠 마케팅 당사는 2021년 9월 군산 컨트리 클럽에서 명지대학교와 함께 총장배 뿌리깊은나무들(주) 전국 청소년 골프대회>를 주최하였습니다. 본 대회는 한국 청소년 골프협회에 등록된 정회원이 참가하는 대회로 총 288명의 학생들이 참가 하였습니다. 경기 사진 1.jpg 당사는 본 대회를 시작으로 지속적인 청소년 골프대회 후원을 통해 국내 청소년 골프의 저변 확대를 위해 투자할 것이며, 아울러 골프 이외에 다양한 종목의 선수 매니지먼트/ 스포츠 이벤트 및 대회 개최/ 스포츠 구단 및 협회 마케팅 홍보/ 스포츠 콘텐츠 제작과 같은 스포츠마케팅 사업의 사업영역을 확대해 나아갈 예정입니다. 나. 주요 사업부문별 매출 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 매출구분 2024연도 (제15기) 2023연도 (제14기) 2022연도 (제13기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동사작품 기타 부문(영화, 웹드라마) 매니지먼트 소속연기자 매출 부동산개발 합 계 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 산업 특성상 제품의 가격변동 추이 산출은 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료1) 영업용 부동산의 현황 [건설용지 및 토지](기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 소재지 면적(㎡ ) 취득가액 장부가액 비고 강원도 원주시 반곡동 더테라스by레드우즈파크 강원도 원주시 반곡동 방송통신 시설 합계 (주1) K-IFRS 1115호에 따라 작성하였습니다. 나. 생산능력 및 생산실적 당사의 주업인 드라마 제작은 제조업과 달리 생산설비에 의존하지 않고 사람이 참여하는 인건비의 비중이 절대적이며 해당 인력은 프로젝트별로 섭외한다고 볼 수 있습니다. 생산설비에 해당하는 방송장비 등은 방송사 지원 및 임차하여 사용하고 자체적으로 보유하고 있지 않습니다. 이러한 이유로 생산능력, 생산실적, 가동율을 산출하기 어렵기 때문에 생산설비의 현황은 당사의 유형자산 내역을 기재하였습니다.당기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 대체 평가증 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 토지 본사 차량운반구 본사 비 품 본사 시설장치 본사 건설중인자산 본사 사용권자산 본사 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 부문 2022연도 (제13기) 2023연도 (제14기) 2024연도 (제15기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 콘텐츠제작수입 및 판권판매 드라마 수출 내수 소계 기타 부문(영화, 웹드라마) 수출 내수 소계 매니지먼트 소속 연기자 매출 수출 내수 소계 부동산개발 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 나. 수주현황당사는 보고서 제출일 현재 수주에 관한 사항은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 외환위험 ① 외환위험 당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 외화종류 : USD 외화종류 : USD 금융자산 차입금 ② 연결회사의 위험 연결회사는 대한민국을 기반으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험에 중요하게 노출되어 있지는 않습니다. 다만, 차입금 중 상기 외화차입금은 금액적으로 크지 않은 금액이므로 이로인한 환율변동의 위험이 중요하지 않을
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것으로 예상하고 있습니다. ③ 민감도 분석 연결회사의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시 금융상품으로부터 발생하며 자본의 기타 항목에의 영향은 현금흐름 위험회피수단으로 지정된 통화선도계약으로부터 발생합니다. (단위 : 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러/원 10% 상승시 10% 하락시 (2) 이자율위험 ① 이자율위험 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장기 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 변동이자율 금융자산 변동이자율 금융부채 ② 연결회사의 위험 연결회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안으로 의사결정하고 있습니다. ③ 민감도 분석 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 변동이자율 금융상품 이자율변동이 향후 1년간 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자본 당기순이익 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 이자비용 (3) 위험관리 방식 및 위험관리조직위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 제공하고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당 보고서 작성 기준일 현재 파생상품 계약 체결 내용이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 1) 방송산업 지각 변동의 지속 2023년은 온라인동영상서비스(OTT)의 성장이 촉발한 방송산업의 지각변동이 가속화된 시기였습니다. OTT가 미디어 이용의 중요한 위치를 차지하는 가운데, 기존 미디어 시장에 해당하는 방송산업의 위기 신호들이 나타나기 시작했습니다. OTT 서비스 역시 단기적인 과열을 지나 시장의 위축을 맞이했습니다. 2023년은 과열된 미디어 시장이 차갑게 식어가는 과정에서 산업의 지각변동이 가속화된 시기였습니다. 그리고 그 범위는 단순히 OTT 사업자의 구독자 수 변화만이 아닌, 기존 방송산업의 여러 주체가 새로운 연결과 합종연횡을 만들어내고 인력 배치가 새롭게 이루어지는 전면적인 개편에 가까운 것이었습니다. 코로나19의 확산 기간 중 미디어 산업 전체가 일시적으로 주목받으며 함께 성장 기간을맞이했다면, 다시 일상으로의 복귀가 시작된 2022년 후반부터 미디어 시장의 과열이 가라앉기 시작했습니다. 국민 출국자가 2,275만 6,008명으로 전년 대비 245.8% 증가했다는 출입국 통계 자료는 2023년의 오프라인 활동 증가를 상징적으로 보여줍니다. 오프라인 활동이 증가하면서 방송 미디어 이용에도 영향이 나타났습니다.
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II. 비유동자산 토지 자산총계 부채 II. 비유동부채 이연법인세부채 부채총계 자본 IV.기타포괄손익누계액 Ⅴ.미처리결손금 자본총계 (2) 포 괄손익계산서 (단위 : 천원) 과목 이전보고금액 수정금액 재작성 금액 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄이익(손실) 재평가잉여금 총포괄이익(손실) (3) 현금흐름표 (단위 : 천원) 과목 이전보고금액 수정금액 재작성 금액 가.당기순이익(손실) 나.조정 4) 자 본변동표 (단위 : 천원) 과목 이전보고금액 수정금액 재작성 금액 재평가잉여금 당기순이익(손실) 기타포괄손익누계액(전기말) (5) 주석상기에 기재된 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 수정과 관련된 주석을 재작성하였습니다. 43. 계속기업 관련 불확실성 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 당사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다.당사는 당기 2,780백만원의 영업손실과 5,274백만원의 당기순손실이 발생하였으며,당기말 현재 22,055백만원의 누적결손금을 계상하고 있습니다. 이러한 상황은 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문을 제기하는 중요한 불확실성이 존재한다는 것을 의미하며, 이에 따라 향후 당사는 안정적인 영업이익 달성을 통한 재무구조 개선이 필요한 상황입니다.당사는 2025년 1월 2일 이사회 결의를 통해 제3자 배정 보통주를 발행하기로 결정하였으며, 2025년 1월 10일 주금납입이 완료되었습니다. 추가로 회사는 시공사 등으로부터 추가 차입을 계획하고 있으며, 원주혁신도시내 당사 소유 토지에 방송통신시설,오피스텔 및 근린생활시설로 사용될 건물에 대해 분양을 개시하였으며, 현재 자금조달을 위해 금융기관으로부터 개발형차입신탁 또는 프로젝트 파이낸싱(PF)에 대해 진행중입니다.당기말 현재 당사는 차기 자금운영계획과 부동산개발사업의 자금조달 여부에 따라 결정되는 중요한 유동성위험이 존재하고 있습니다. 만일 이러한 당사의 유동성확보 계획에 차질이 있는 경우에는 당사의 자산과 부채는 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환되지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종 결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 당기 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 뿌리깊은나무들 주식회사의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 뿌리깊은나무들주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 뿌리깊은나무들 주식회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계,운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 뿌리깊은나무들 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "2024년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를
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이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 역삼로 542 현 대 회 계 법 인 대 표 이 사 곽 규 백 2025년 3월 21일 내부회계관리제도 운영실태보고서_fy24.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서_fy24 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 뿌리깊은나무들 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 이해 및 감사절차의 성격, 범위 및 시기 등 전반적인 감사계획 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 계정잔액 및 공시내용에 대한 입증감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션
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커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2024년 10월 21일, 2025년 2월 14일, 2025년 3월 21일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 10월 21일 감사, 업무수행이사 서면 감사계획 및 중간감사 결과 2025년 02월 14일 감사, 업무수행이사 서면 기말감사 결과 2025년 03월 21일 감사, 업무수행이사 서면 기말감사 결과
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부분입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 18(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 17(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 엘케이켐과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당) 기 제 17(전) 기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ.영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 Ⅴ. 법인세차감전순이익 법인세비용
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국표준산업분류상 “그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업 (C20499)”에 속하는 회사로 반도체 산업에서 박막 증착 공정에 사용되는 화학소재 ‘프리커서 및 리간드’를 전문적으로 개발하고, 제조 및 판매하는 회사입니다. 박막 증착 공정은 웨이퍼 위에 원하는 분자 또는 원자 단위의 물질을 매우 얇은 두께로 입혀 전기적인 특성을 갖게 하는 공정입니다. 해당 공정은 증착 방법에 따라 특정 물질에 직접 에너지를 보내 증착하는 물리기상증착(PVD)과 반응 가스들의 반응으로 물질을 증착하는 화학기상증착(CVD), 그리고 원자단위로 한층씩 정밀하게 증착하는 원자층 증착(ALD)으로 분류됩니다. 당사가 주력으로 생산하는 제품은 반도체 박막 증착 소재 중 원자층증착공정(ALD)에 사용되는 고유전율막 형성 High-k 소재, 저유전율막 형성 Low-k 소재와 기타 정밀화학 소재로 합성 기반의 광발전소재인 페로브스카이트와 전하수송층 소재 및 고객의 특별한 요청에 의해 제조되는 특수정제 솔벤트, 금속추출제, 무기금속소재와 메탈 프리커서 등이 있습니다. [당사의 제품 구분] 구분 High-k (고유전율 소재) Low-k (저유전율 소재) 기타 정밀화학 소재 주요소재 CP, PCP 리간드 DIS 프리커서 광발전소재 및 스페셜티 소재 내용 반도체 소자에서 같은 전압을 인가하더라도 더 많은 전하를 끌어당겨 잡아둘 수 있는 유전상수가 4 이상인 물질 반도체 소자에서 각 배선층 간의 절연을 위해 사용하는 유전상수가 4 이하인 물질 합성 기반의 페로브스카이트 소재, 전하수송층 소재 및 고객의 요청에 의해 제조되는 정밀화학제품으로 특수정제 솔벤트, 금속추출제, 무기금속소재, 메탈 프리커서 등 프리커서는 유전상수(dielectric constant, k) 값에 따라 4 이상의 k값을 가진 High-k 프리커서, 4 이하의 Low-k 프리커서로 분류되며, 당사는 High-k 프리커서의 원재료인 리간드 제품과 Low-k 프리커서 제품을 핵심 제품으로 보유하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 High-k에 속하는 주요 소재는 CP와 PCP가 있습니다. CP, PCP 소재는 다양한 프리커서의 주요 원재료로 활용되는 리간드로써, 증착공정을 통해 고유전율 막을 형성하기 위한 High-k 프리커서의 합성에 사용이 됩니다. Low-k는 저유전율 막을 형성하기 위한 소재로써, Low-k 소재에 속하는 당사의 주요 소재는 DIS 프리커서입니다. 해당 소재는 시스템 반도체 로직 반도체와 메모리 반도체(NAND 등)의 절연막 형성에 활용됩니다. DIS 프리커서는 우수한 질화막(SiN) 품질과 저온(250~350℃)에서 증착이 가능하여 차세대 Low-k 프리커서로 주목받고 있습니다. 기타 정밀화학 소재 분야에는 ① 페로브스카이트 태양전지(PSC, Perovskite Solar Cell)를 구성하는 핵심 소재로 광발전층의 주요 소재인 페로브스카이트와 전하 이동을 가능하게 하는 전하 수송층 소재 제조, ② 탄소를 포집하여 폴리머로 합성하는 공정의 핵심 솔벤트를 고객 요청에 따라 정밀하게 정제하는 솔벤트 고순도 정제 사업, ③ 사용 후 이차전지 재활용 시 코발트, 니켈, 망간 등의 금속을 선택적으로 추출하는 금속 추출제의 대량 생산 공정 개발, ④ 디스플레이 선능 개선용 무기 금속 소재, 그리고 ⑤ 반도체 소자 제작에 사용되는 다양한 메탈 프리커서와 하프늄 전구체 국산화 사업 등이 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [제품의 구분] 제 품 제 품 설 명 반도체 박막증착 소재 High-k 고유전율막을 형성하기 위한 소재로 주로 DRAM에 사용되며, 주요 소재로 CP, PCP가 있습니다. Low-k 저유전율 막을 형성하기 위한 소재로 Logic IC 절연막 형성에 사용되며, 주요 소재로 DIS가 있습니다. 기타 정밀화학 소재 기타 정밀화학 소재에는 페로브스카이트 소재, 고정밀 정제 솔벤트, 신규 금속추출제, 무기금속화합물 및 다양한 메탈 프리커서 등이 있습니다. 상품 구매 및 확보한 화학물질 등을 타 업체
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요구에 따라 상품으로 판매하여 발생되는 상품 매출입니다. [주요 제품 등의 매출 현황] (단위 : 백만원, %) 품 목 출시일 매출액 비중 반도체 박막증착 소재 High-k Low-k 기타소재 상 품 임 대 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg) 품 목 2021년 2022년 2023년 2024년 반도체 박막증착 소재 High-k CP PCP Low-k DIS 주1) 양산기준 거래단가 입니다. 주2) Low-k 소재 DIS의 2021년 및 2022년 매출은 연구개발 수준의 매출로 당시 제품의 판매가격이 확정되지 않았으며, 2023년 시작된 양산 공급 건부터 제품의 판매가격이 확정되었습니다. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 2019년 11월 ISO9001 및 ISO14001에 대한 최초 인증을 받았으며, 2022년 12월에 재인증을 받아 2025년 12월까지 유효합니다. ISO 9001은 국제 표준화 기구가 정한 품질 경영 시스템에 대한 규정으로, 모든 산업 분야에 적용될 수 있습니다. 이 인증을 통해 기업은 조달청 입찰에 참여할 때 경쟁력을 확보하고, 기업 신용 평가와 금융기관 평가에서 가점을 받을 수 있으며, 다양한 인증 및 평가에서 필요로 하거나 가점을 부여받는 등의 혜택을 누릴 수 있습니다. 한편, ISO 14001은 환경 경영 시스템을 규율하는 국제 규격으로, 기업이 환경 위험을 체계적으로 식별하고 관리하며 개선할 수 있도록 돕습니다. 이 인증 역시 조달청 입찰 참여와 기업 신용 평가에서의 경쟁력 향상, 이노비즈 및 벤처기업 평가시 가점 부여와 같은 이점을 제공하고, 기업회생 컨설팅 지원이나 인증 취득 비용 지원 등의 추가적인 혜택을 제공합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원, 천달러) 품 목 2021년 2022년 2023년 2024년 반도체박막증착소재 High-k 국내 수입 312($221) ($285) Low-k 국내 수입 ($321) ($116) ($499) 소계 국내 수입 ($321) ($337) ($784) 기타소재 국내 수입 782($567) 합계 국내 수입 ($321) ($337) ($784) 주) 외화금액은 매입시점 최초 매매기준율 환율을 적용하여 산출하였습니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 품목 2021년 2022년 2023년 2024년 반도체 박막증착 소재 High-k 원재료 A 원재료 B 원재료 C 원재료 D 원재료 E Low-k 원재료 F 원재료 G 원재료 H 다. 생 산능력 및 생산실적 (단위 : Kg, 백만원) 품 목 2021년 2022년 2023년 2024년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 반도체박막증착소재 High-k 생산능력 생산실적 가동률 Low-k 생산능력 생산실적 가동률 주1) 가동률은 생산능력에 실제 생산량을 기준으로 산정하였습니다. 주2) 생산능력은 일 생산능력에 연간 작업일수의 곱으로 계산하였습니다. 주3) 일 생산능력은 설비별 Batch 생산기준 일 작업시간 기준 생산능력 입니다. - 일 작업시간 : 주간/야간 2교대 20시간 근무 기준 * 주간/야간 2교대 : 24시간 - 식사(2시간) - 휴식(2시간) 주4) 연간 작업일수 : 주 5일 기준 주말 및 공휴일 제외, 연간 246일 기준 입니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 원) 구분 기초 취득(주1) 처분 및 폐기 감가상각비 대체(주3) 기말 토지 건물 구축물 기계장치(주2) 차량운반구 공구와기구 비품(주2) 시설장치 건설중인자산 합 계 (주1) 자본화된 차입원가로 인한 건설중인자산의 증가를 포함하고 있습니다.(주2) 국고보조금으로 취득한 자산에 대한 상각비와 상계되었습니다.(주3) 제1공장 리모델링 및 기계장치(MPS) 관련 건설중인자산이 본계정 대체되었습니다. 자본화된 차입원가의 본계정 대체액이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : Kg, 백만원) 매출 유형 품 목 2021년 (제15기) 2022년 (제16기) 2023년 (제17기) 2024년 (제18기) 수량 금액 수량 금액 수량
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금액 수량 금액 제품 반도체 박막증착 소재 High-k Low-k 소계 기타소재 제품 합계 상품 수출 국내 소계 임대 국내 소계 합계 수출 국내 소계 주) 당사 제품 매출은 모두 국내 매출 입니다. 나. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 판매처 비고 2021년 (제15기) 2022년 (제16기) 2023년 (제17기) 2024년(제18기) 금액 금액 금액 금액 제품 반도체 박막증착 소재 High-k A 사 국내 B 사 국내 C 사 국내 D 사 국내 기타 국내 Low-k A 사 국내 기타 국내 기타소재 A 사 국내 C 사 국내 E 사 국내 F 사 국내 G 사 국내 H 사 국내 기타 국내 상품 I 사 국내 J 사 국내 K 사 수출 L 사 국내 기타 국내 임대 M 사 국내 합계 국내 수출 합계 주) 당사 제품 매출은 모두 국내 매출 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (2) 외환 위험 회사는 외환위험, 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.외환위험은 대부분 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화자산 현금및현금성자산 USD EUR 소 계 장.단기금융상품 USD 소 계 매출채권 USD 소 계 합 계 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 외환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD EUR 합 계 (3) 이자율위험 회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.회사의 차입금과 관련된 이자율위험은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 합 계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 경우 변동금리부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 이자비용 (4) 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 회사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 기타금융자산(유동) 매출채권및기타채권(비유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산과 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (5) 유동성 위험 유동성위험은 회사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.
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회사는 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융기관과의 차입금와 관련한 담보제공 등 약정사항은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 기타금융자산(유동)(*) (*) 전기말 기준 기업은행의 중소기업자금대출 차입금 관련 정기예금의 일부를 담보로 제공하였으나, 당기 중 관련 차입금을 일부 상환하였습니다(주석 9,17 참조).회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 미만 1년 초과~5년 미만 5년 초과 매입채무및기타채무(유동)(*) 유동성장기부채 리스부채(유동) 매입채무및기타채무(비유동) 장기차입금 리스부채(비유동) 합 계 (*) 차입금 관련 미지급이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 미만 1년 초과~5년 미만 5년 초과 매입채무및기타채무(유동)(*) 유동성장기부채 전환상환우선주부채(유동)(**) 리스부채(유동) 매입채무및기타채무(비유동) 장기차입금 리스부채(비유동) 합 계 (*) 차입금 및 우선주의 미지급이자비용이 포함되어 있습니다.(**) 전환상환우선주부채는 모두 발행일의 익일로부터 투자자의 전환권 행사가 가능하므로 잔존계약만기를 1년 미만으로 분류하였으며, 배당가능이익 등의 발생 여부는고려하지 아니하였습니다. (6) 자본 위험 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 순부채 및 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금및현금성자산(C) 순부채(A-C) 순부채비율((A-C)/B) 나. 파생상품거래 현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 파생상품 거래는 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 사업보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 고승환 연구소장(CTO) 총괄 아래, 연구1팀과 연구2팀으로 구성되어 있으며, 각 직군별 R 다음과 같습니다. [조직별 업무 내용] 구 분 인 원 운영현황 연구소 총괄 연구총괄 연구1팀 신규 반도체 프리커서 및 리간드 개발신규 화합물 합성, 합성설계도 확립공정최적화 연구 및 확립 연구2팀 광발전 소재 합성, 모듈 제작, 모듈 분석 합계 다. 기술경쟁력 (1) 연구개발실적 연구과제 대상 제품 개발기간 연구결과 기대효과 DIS 개발 및 양산 공정 최적화 DIS 반도체용 ALD 저온 증착용 실리콘 전구체. 21년 약 17억원 매출시현 Solvent 정제 3종 용매 정제하여 고객사 납품완료 PCP 양산 공정 최적화 PCP 반도체 증착 전구체 리간드 양산 공정 변경으로 인한 공정 변경 완료 CCTBA 합성 및 합성 최적화 CCTBA 반도체 증착용 코발트 전구체 합성 공정 최적화중 Et-CP 합성 ETCP 고객사 의뢰 합성 완료 DIS 고객사 의뢰 합성 완료 (2) 연구개발계획 연구과제 대상 제품 개발기간 연구결과 기대효과 NA-222 공정 최적화 NA-222 ~2024.12 반도체 프리커서 리간드 양산화 시장 진출 교두보 확보 L-BECM ~2024.12 반도체 ALD 프리커서 양산화 시장 진출 교두보 확보 HfCl4 개발 및공정 최적화 HfCI4 ~2026.12 반도체용 High-k 소재 하프늄 프리커서 원료 양산화
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시장 진출 교두보 확보 CCTBA 공정 최적화 CCTBA ~2024.12 반도체 ALD 코발트 프리커서 양산화 시장 진출 교두보 확보 [정부과제 실적 현황] (단위 : 백만원) 연구과제 및 내용 연구기간 총사업비 취득권리/인증 비고 차세대 디스플레이/반도체 Silicon 박막재료 국산화 및 생산기술 개발 ~2021.04 OLED I-Line 포토레지스트용 감광재 및 Ballast 개발 ~2022.12 고직접 반도체 증착식각공정 장비용 고내식성 세라믹 ALD 전구체 및 핵심부품 개발 ~2024.12 광전소자(MIPV/디스플레이)용 페로브스카이트 소재 Pilot 공정개발 및 상업화 ~2025.12 차세대 반도체 광전소자용 고성능 나노소재 상업화 기술개발 ~2026.06 차세대 탠덤 상부셀용 건식공정과 소재를 적용한 MW급 장비 개발 ~2026.08 특허 건식 진공공정 적용 탠덤 상부셀용 핵심소재 대량합성 기술 개발 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 2022년 (제16기) 2021년 (제15기) 매출액 연구개발비용 계 회계처리 제조원가 판매관리비 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 ÷ 당기매출액 × 100] 라. 지적재산권 현황 (1) 요약 정보 구분 국적 등록 출원 합 계 특허 국내 해외 (2) 지적재산권 목록① 등록특허 8건(국내: 8건) 순번 특허 내용 특허등록번호 적용 제품 특허권자 등록일자 (메타)아크릴레이트 중합체 제조방법 및 (메타)아크릴레이트 중합체, 이를 포함하는 오일제제 엘케이켐 투명성 단열 코팅액 조성물 엘케이켐 (메타)아크릴레이트 중합체 제조용 조성물 엘케이켐 양이온 폴리머를 함유하는 헤어 컨디셔닝용 조성물 엘지생활건강엘케이켐 음이온 폴리머를 함유하는 헤어 컨디셔닝용 조성물 엘지생활건강엘케이켐 n-알킬 시클로펜타디엔의 제조방법 및 이에의해 제조된 조성물 PCP 엘케이켐 디아이오도실란의 제조 방법 및 이에 의해 제조된 조성물 DIS 엘케이켐 사이클로펜타디엔을 이용한 신규한 박막 형성용 금속 프리커서 및 그 제조 방법 Y(sBuCP)3 엘케이켐 ② 출원특허 7건(국내: 5건, 해외 : 2건) 순번 특허 내용 출원번호 적용 제품 특허권자 출원일자 양이온성 중합체를 함유하는 모발 탄력 강화용 조성물 엘지생활건강엘케이켐 음이온성 중합체를 함유하는 모발 탄력 강화용 조성물 엘지생활건강엘케이켐 박막 형성용 디알킬사이클로펜타디엔의 제조방법 엘케이켐 ALD 증착을 위한 페로브스카이트 소재용 포름아미딘의 제조 방법 엘케이켐 보관 안정성이 향상된 태양전지용 페로브스카이트 소재 및 그 제조 방법 엘케이켐 사이클로펜타디엔을 이용한 신규한 박막 형성용 금속 전구체 및 그 제조 방법 엘케이켐 박막 형성용 디알킬사이클로펜타디엔의 제조방법 엘케이켐 7. 기타 참고사항 가. 시장 현황 반도체용 프리커서 시장은 진입장벽이 높으며, 진입 성공 시 안정적 매출이 발생하는특성을 가지고 있습니다. 반도체 소자 미세화가 진전되면서 기술적 중요도가 지속적으로 확대되고 있으며, 반도체 박막 증착용 프리커서는 반도체 제조에서 매우 중요한기술에 해당합니다. 반도체 박막 증착용 프리커서는 다음과 같은 특성이 요구되며, 해당 특성을 충족시키는 반도체용 프리커서를 개발 및 생산하는 것이 중요하게 작용합니다. [반도체 박막 증착용 프리커서(Precursor) 요구 특성] 순번 내용 원하는 물성의 박막 형성 높은 증착 속도 우수한 경제성(높은 공정 수율) 낮은 기화온도에서 높은 증기압 기화온도에서 열적 안정성 작은 화학적 반응성 저독성 화학적 고순도 경제적이고 용이한 합성방법 (높은 합성 수율) 증착 온도에서 완전한 열분해 등 반도체용 프리커서 공급업체에 핵심 경쟁력은 박막의 물성이 해당 공정에 적합하도록 화학적으로 메커니즘(반응 과정)을 시뮬레이션하여 실제 공정 장비에서 원활히 적용될 수 있도록 설계하는 것에 달려있습니다. 추가적으로, 소재의 안정적 공급을 위한 높은 수준의 합성 및 정제 기술뿐만 아니라 소자 업체 공정 변경에 신속히 대응할 수 있는 대응력과 사후 관리 능력이 요구됩니다.
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이로 인해 반도체용 프리커서 시장은 신규 업체 진입이 매우 어려우며, 높은 진입장벽을 구축하고 있는 시장입니다. 국내외 반도체 시장의 특성상 반도체 제조 회사인 삼성, SK하이닉스 등 글로벌 종합반도체업체(IDM)들을 중심으로 공정재료 및 공정장비 등을 납품하는 다양한 기업들이 연결되어 반도체 제품 생산이 이뤄지고 있습니다. 이러한 특징으로 인하여 반도체재료와 장비는 같은 종류일지라도 공급하는 종합반도체업체가 구축한 생태계에 맞추어 각 반도체 소자 업체별, 제조 공정별 최적화(Customizing)가 필요한 특성이 존재합니다. 반도체 제조업체가 요구하는 공정 조건 및 세부 스팩을 충족시키는 것과 더불어 납품이후에도 사후관리 및 품질관리, 다양화된 고객 요구에 맞는 제품을 구현하기 위한 다양한 기능 확보 및 빠른 신제품 개발, 기술 발전 속도에 대응하기 위한 신속성 등을바탕으로 주요 거래처와의 지속적인 거래 관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다. 이에 따라, 기본적인 제반 기술을 갖추고 전방 산업 요구 특성, 변화 흐름을 적시에 파악하고 신속하게 대응할 수 있는 업체들이 반도체용 프리커서 시장에서 경쟁력을 갖추고 있으며, 당사는 경쟁 업체들 보다 한발 앞선 기술력의 확보 및 독자 기술 개발을 위해 R 활발히 하고 있으며, 자체 생산 기술 보유 및 내재화를 위해 투자를 활발하게 진행하고 있습니다. 나. 목표 시장 당사의 주요 목표시장은 반도체 박막 증착공정에 사용되는 화학 소재 중 High-k 및 Low-k 프리커서 시장과 이들에 합성에 필요한 리간드 시장입니다. 당사의 주요제품인 High-k 프리커서 생산에 사용되는 CP, PCP 리간드와 Low-k 프리커서인 DIS는 국내외 반도체 소재업체들에 판매되고 있습니다. 당사 제품 CP, PCP는 Zr, Hf 계열 프리커서 생산에 활용되고 있으며, 글로벌 반도체제조사 증착공정에 사용되고 있습니다. 당사는 CP 유도체 중의 하나인 PCP 제법에 대한 국내 유일 공정특허를 보유하고 있으며, PCP를 활용한 프리커서의 메모리 반도체 레퍼런스를 확보함에 따라 다양한 경로로 영업을 확장할 수 있을 것으로 예상합니다. 당사는 향후에도 변화하는 트렌드에 맞추어 리간드 및 프리커서 신소재 연구개발을 적극적으로 진행할 계획입니다. 반도체 업종 특성상 소재 공급사로부터 안정적인 공급이 이뤄질 경우 원공급사 교체에 보수적인 바, 향후 지속적인 협력관계를 유지하고, 타 업체와의 신규 계약을 통해 영업 확대를 계획하고 있습니다. [반도체용 프리커서 시장 제품 분류] 프리커서제품 공정 Low-k 프리커서 낸드 Gate 산화막(옥사이드) (DPT용 프리커서) DRAM, 낸드, 로직(비메모리) 노광(포토) 희생막 DIS, HCDS 낸드, 로직 STI 등 ALD 질화막 High-k 프리커서 하프늄(Hf)) DRAM 커패시터용 절연막(14nm↓) 지르코늄(Zf) 커패시터용 절연막(28nm↑) 다. 수요 변동요인 당사는 박막 증착공정에 사용되는 High-k 및 Low-k 리간드, 프리커서를 공급하고 있으며, 당사의 전방산업은 반도체 소자산업입니다. 이에 따라, 반도체 제조업체의 생산량에 영향을 미치는 글로벌 경기에 따른 전자기기 제조업체의 반도체 수요가 당사 제품 수요에 가장 큰 영향을 미치게 됩니다. 반도체 제조 수요는 반도체 시장 특성 상 세계 경기 흐름 및 기술 발전에 따라 호황과 불황을 반복하는 특성을 보이고 있습니다. 이에 따라, 당사의 주요 제품 수요 변동요인으로 글로벌 종합반도체업체(IDM)들의 가동률 및 생산량에 영향을 받고 있습니다. 다만, 메모리반도체 디램 제조에 사용되는 당사 반도체 프리커서 소재 제품은 디램 시장 성장에 따라 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. AI 시장 확대에 따라 과거 범용 메모리(Legacy) 중심의 매출구조에서 벗어나 고대역폭메모리(HBM)과 같은 고부가 디램 제품 매출이 증가하면서 시장 규모가 2022년 778억 달러에서 2025년 997억 달러로 성장할 것으로 전망됩니다. [글로벌 DRAM 시장 전망] 연간 dram 시장 전망.jpg 연간
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dram 시장 전망 시스템반도체 시장은 인공지능(AI) 기술 발달에 따라 AI반도체 시장을 중심으로 2022년 2,685억 달러에서 2028년 3,528억 달러로 지속적인 성장이 전망됩니다. 이에 따라, 당사의 DIS 프리커서는 시스템 반도체와 로직 반도체 등의 전방산업의 성장이 전망되며, 지속적으로 확대될 것으로 판단하고 있습니다. [글로벌 DRAM 시장 전망] 시스템반도체 시장 규모 전망.jpg 시스템반도체 시장 규모 전망 (출처 : 가트너, 정보통신정책연구원) 라. 신규 연구 개발 과제 당사는 반도체 증착공정에서 사용이 증가하고 있는 High-k 하프늄(Hf) 프리커서 소재의 주원료인 HfCl4의 국산화를 통해 신규 제품으로 확보하는 목적의 신규사업을 추진하고 있습니다. 이는 하프늄 프리커서 중 가장 주목을 받고 있는 CP-Hf에 대한 일본 TCLC(Tri Chemical Laboratory Inc.)의 원천 물질특허가 2026년 11월 28일부로 종료가 예정되고, 그간 독점공급 형태의 프리커서 납품에 불만이 컸던 칩 메이커들이 경쟁 체제로의 돌입을 강력히 원함에 따라 다른 경쟁 제조업체들의 원가 경쟁력 확보가 절실한 상황이 될 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 이러한 산업 내 흐름에 맞춰 하프늄 프리커서의 핵심 원료인 HfCl4의 국산화 사업을 추진하고 있습니다. 이를 위해 전체 공정을 4단계(추출 및 분리, 염화반응, 고순도 정제, 전구체 합성)로 구분하고, 국내 연구기관 및 기업체와 협업 체계를 구성하여 업무를 진행 중입니다. 본격적인 판매는 2027년으로 계획하고 있습니다. 또한, 당사는 태양광 산업에서 미래 기술로 주목받고 있는 실리콘-페로브스카이트 탠덤 상부셀용 건식 페로브스카이트 소재 및 대량 생산 기술을 개발하여, 해당 제품을 탠덤 전지 제조 업체에 판매하는 신규 사업을 추진 중입니다. 이는 당사가 원천 물질에 대한 전용 실시권을 확보한 습식 공정 제품 외에도 진공 증착 공정에 사용될 건식 전용 제품으로, 당사가 강점을 지닌 반도체 박막 증착 소재 제조 기술을 응용한 제품군이 될 것입니다. 기존 습식 공정은 오랜 연구 개발을 통해 높은 광전효율과 응용 분야를 확보하고 있으나, 재현성 구현이 어렵다는 단점이 있어, 이를 극복하기 위해 진공 증착용 건식 소재를 개발하고 있습니다. 이의 연구개발을 위하여 당사를 포함하여 국내연구기관, 대학연구소, 기업체 등 7곳이 기관과 공동 연구개발을 진행하고 있으며, 개발완료 시점은 2028년으로 예상하고 있습니다. 마. 규제환경 당사가 생산하는 반도체 증착용 화학소재는 원료 운반, 합성, 정제, 보관 및 완제품 운반 등의 과정에서 화재, 폭발, 누출 등 사고의 위험에 노출되어 있으며, 제품의 생산 및 취급과정에서 다양한 국내 환경 법규(화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 위험물안전관리법 등)의 규제를 받고 있습니다. 만일, 당사의 화학재료 생산 및 취급 과정에서 화재, 폭발, 누출 등의 사고가 발생하거나, 국내 환경 법규를 준수하지 못한 점이 적발된다면, 당사의 사업운영에 차질이 생길 수 있습니다. 당사가 주로 적용 받고 있는 '화학물질관리법(화관법)'은 1990년 8월 1일 ‘유해화학물질 관리법’으로 제정되어 지속적으로 일부 개정되어 왔으며, 2013년 6월 4일 전부 개정되어 ‘화학물질관리법’으로 제명을 변경, 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고 예방을 위해 규제가 보다 강화되었습니다. 최근의 경우 2024년 1월 개정안이 국회 본회의를 통과한 바 있으며, 주된 내용은 유독물질을 유해특성에 기반하여 3종으로 구분, 합리적인 화학물질 관리체계를 추진할 수 있도록 하는 것입니다. 이에 따라 유해화학물질 취급자에 대하여 화학물질안전원 및 화학물질관리협회에서 진행하는 유해화학물질 법정교육을 이수하고 있으며, 미이행 시 300만원 이하(1차 180만원, 2차 240만원, 3차 300만원)의 과태료가 부과될 수 있습니다. '화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률(화평법)’은 2013년 5월 22일에 제정되어 2015년 1월 1일부터
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시행되었습니다. 이후에도 최근 화관법과 함께 관련 법규의 보완 및 강화를 위한 목적으로 2024년 1월 국회 본회의에 개정안이 통과하였으며, 주된 내용은 신규화학물질 등록 기준을 국제적 수준으로 조정하고 유해성 미확인물질에 대한 관리방안을 제시하는 등이며, 지속적으로 법률이 강화되고 있습니다. 당사는 이러한 관련법규 강화에 대비하기 위해, 등록이 완료된 등록화학물질에 대한 MSDS(화학물질에 대한 화학적 특성, 취급 및 저장법, 유해성과 위험성, 사고 시 대처방법 등이 기록되어 있음)를 제/개정하고 이를 안전관리자 및 관리감독자로 하여금 취급자에게 교육을 실시하고 있습니다. '위험물안전관리법'은 위험물의 저장·취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 하는 법령으로, 위험물 지정수량을 정하여 제조소 등의 설치 허가를 받고, 위험물제조소등 완공검사합격확인증을 수령 받아 사업장 관리 시행을 해야 합니다. 이에 따라 위험물 안전관리자 및 대리자를 선임하고, 소방청장이 실시하는 법정교육을 이수하고 있습니다. '물환경보전법'과 '대기환경보전법'은 수질 및 대기오염으로 인한 건강 · 환경상의 위해를 예방하고 물/대기 환경을 관리해 모든 국민이 쾌적한 환경에서 생활할 수 있도록 하고 미래의 세대에게 물려줄 수 있도록 함을 목적으로 하며, 수질/대기오염물질의 배출허용 기준을 규정하는 법령으로, 폐수/대기 배출시설 및 방지시설의 설치 신고 후 증명서를 수령 받아 적법하게 사업장 관리를 시행해야 합니다. 이에 따라 환경기술인 선임 및 법정교육을 이수하고, 배출시설 및 방지시설 운영일지를 기록하는 등 제반 규정을 준수하고 있습니다. '폐기물관리법'은 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적으로 하며, 사업장에서 배출하는 폐기물 및 처리 기준을 규정하는 법령으로, 당사에서는 폐기물 처리계획 확인증명서를 수령 받아 적법하게 폐기물을 처리하고 있습니다. 당사 안전과 관련된 주요 법률인 '화학물질관리법', '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률', '위험물안전관리법', '물환경보전법', '대기환경보전법' 및 '폐기물관리법'의 관련 목적 및 규제현황, 당사가 현재 수행하고 있는 주요 내용은 아래와 같습니다. 화학물질관리법 목 적 이 법은 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 합니다. 규제현황 화학물질의 체계적 관리와 화학사고 예방을 통해 국민 건강 및 환경을 보호하기 위한 목적으로 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계구축, 유해 화학물질 취급 및 설치·운영기준 구체화 등 안전관리 강화, 화학사고예방관리계획서 및 영업허가제를 통한 유해 화학물질 예방관리체계를 강화, 사고대비물질 관리 강화, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여, 현장조정관 파견 등 화학사고 대비·대응으로 규정하고 있습니다. 당사현황 당사는 화학물질안전원의 장외영향평가(現 화학사고예방관리계획서) 심사, 유해화학물질 설치검사(한국환경공단, 가스안전공사, 안전보건공단), 유해화학물질 영업허가(금강유역환경청) 등 적법한 심사 절차를 통해 허가를 득하였으며, 법규에 근거하여 변경사항이 생길 때마다 신고 및 허가를 진행하고 있습니다. [화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] 목 적 이 법은 화학물질의 등록ㆍ신고 및 유해성ㆍ위해성에 관한 심사ㆍ평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정하고, 화학물질에 대한 정보를 생산ㆍ활용하도록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 합니다. 규제현황 화학물질과 이를 함유한 제품을 관리하는 법으로, 국내에서 제조 및 수입되는 모든 신규 화학물질과 연간 1톤 이상 제조, 수입되는 기존 화학물질에 대해 매연도 용도, 제조량, 수입량을 등록 및 심사 평가부분과 제품 내 함유되어 있는 유해 화학물질 신고 및
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위해 우려 제품의 안전 표시기준 준수로 규정하고 있습니다. 당사현황 본 법의 취지에 부합하기 위해 제조, 수입 등 본 법에 관하여 등록절차에 따라 화학물질 등록 및 평가를 진행하고 있습니다. [위험물 안전관리법] 목 적 수질 및 대기오염으로 인한 건강 · 환경상의 위해를 예방하고 물/대기 환경을 관리해 모든 국민이 쾌적한 환경에서 생활할 수 있도록 하고 미래의 세대에게 물려줄 수 있도록 함을 목적으로 하며, 수질/대기오염물질의 배출허용 기준을 규정하는 법령입니다. 규제현황 폐수/대기 배출시설 및 방지시설의 설치 신고 후 증명서를 수령 받아 적법하게 사업장 관리를 시행해야 합니다. 당사현황 환경기술인 선임 및 법정교육을 이수하고, 배출시설 및 방지시설 운영일지를 기록하는 등 제반 규정을 준수하고 있습니다. [물환경보전법, 대기환경보건법] 목 적 이 법은 위험물의 저장ㆍ취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. 규제현황 위험물의 저장·취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 하며, 위험물 지정 수량을 정하여, 제조소 등의 설치허가를 받고 위험물제조소등 완공검사 합격확인증을 수령 받아 사업장 관리 시행을 규정하고 있습니다. 당사현황 당사는 이 법에 따라 지정수량에 따른 위험물제조소등 완공검사합격확인증 허가를 득하고, 법규에 근거하여 변경사항이 생길 때마다 신고 및 허가를 진행하고 있습니다. 주기적으로 관리하여 누출 및 화재사고 예방을 위해 노력하고 있으며, 연 1회 화재대응훈련 및 누출훈련을 실시하여 유사시 대비를 철저히 하고 있습니다. [폐기물 관리법] 목 적 이 법은 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적으로 합니다. 규제현황 사업장에서 배출하는 폐기물 및 처리 기준을 규정하고 있습니다. 당사현황 당사는 이 법에 따라 당사에서는 폐기물 처리계획 확인증명서를 수령 받아 적법하게 폐기물을 처리하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 관한 유의사항 당사가 본 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원, %) 구 분 2024년(제18기) 2023년(17기) 증감 증감율
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 (1) 단기금융상품의 감소 (2) 단기투자증권의 감소 (3) 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (1) 단기금융상품의 증가 (2) 단기투자증권의 증가 관계기업투자주식 의 취득 (4) 장기투자증권의 취득 (5) 종속기업투자주식의 취득 (6) 단기대여금의 증가 (7) 유형자산의 취득 (8) 무형자산의 취득 (9) 보증금의 증가 (10) 선급금의 증가
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 (1) 단기금융상품의 감소 단기투자증권의 감소 (3) 유형자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (1) 단기금융상품의 증가 (2) 단기투자증권의 증가 (3) 관계기업투자주식의 취득 (4) 장기투자증권의 취득 (5) 유형자산의 취득 (6) 무형자산의 취득 (7) 보증금의 증가 (8) 선급금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 산업용 로봇, 그 중에서도 협동로봇(Cobot, Collaborative Robot)에 대한 제조 및 솔루션 제공 사업을 영위하고 있습니다. 협동로봇은 기존 산업용 로봇의 한계점(위험성, 높은 사용 난이도, 높은 가격)을 극복한 차세대 로봇으로서, 새로운 개념으로 부각되고 있는 추세입니다. 영어로는 'Cobot'이며 함께 한다는 의미의 접두사 'Co'가 붙은 대로 사람과 함께 협동하며 작업하는 로봇을 의미합니다. 하나의 생산활동을 기계가 단독으로 수행하는 것이 아닌 사람과의 협업(Co-work)을 통해 작업효율성 및 안전성을 높이는 것을 목표로 합니다.당사는 2015년 4개 모델의 협동로봇을 개발을 완료한 후 로보월드, Automatica, Automate 등 세계 메이저 박람회에 참가하며 국내 및 해외 시장에 진출하였으며, 이후 2020년 6개 모델을 추가 출시하면서 협동로봇 시장에서 최대 라인업을 보유한 기업 타이틀을 얻게 되었습니다. 2021년에는 판매량 기준 글로벌 Top 4 진입에 성공하여, 글로벌 협동로봇 시장을 선도하는 솔루션 전문 기업으로서 입지를 굳혔습니다.당사는 협동로봇에 대한 제품, 상품을 판매하는 단일 사업부문으로 구성되어 있습니다. 2024년 기준으로 약 468억원의 매출을 달성하였으며, 주요 매출처는 미국, 유럽 등에 위치한 글로벌 Machining solution 업체, 로봇 솔루션 업체 등 다양한 산업에 속해있습니다. 2024년 기준 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 약 29% 수준입니다.당사는 국내에 소재한 고객사에 대한 영업을 실시하고 있을 뿐 아니라 국내 고객사의 해외 거점을 비롯한 일부 해외 고객사를 대상으로도 영업을 전개함으로써 당사의 제품을 전세계적으로 유통 및 판매하고 있습니다.당사는 협동로봇 제조업체에 한정되지 않고 로봇 생태계를 구축하는 로보틱스 플랫폼 Provider로서 시장을 선도하기 위해 R 강화 및 신제품 개발, 판매망 확충, 신사업 진출에 앞장설 계획입니다. 기존 로봇팔 중심의 협동로봇 하드웨어 기업에서 AI, 사용자 소프트웨어, 로봇 Arm이 통합된 End-to-End 지능형 로봇 솔루션 기업으로 진화하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 품목 생산(판매) 개시일 매출액(비율) 제품 설명 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년 (제8기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 로봇 제품 로봇 Arm 등 (협동로봇) 2018년 하기 참고 로봇 상품 커피모듈 2021년 기타 기타(용역매출 등) 합 계 구분 품목 사진 설명 로봇 제품 Arm 및 솔루션 M시리즈 m시리즈.jpg M시리즈 기종: 4개 6개의 각 축에 토크센서 탑재 반복정밀도: ±0.03 mm ~ ±0.1 mm 두산 로보틱스의 첫 협동로봇으로 조인트 토크센서를 탑재하여 섬세하고 정교한 작업이 가능한 로봇 라인업 A시리즈 a시리즈.jpg A시리즈 기종: 6개 A0509S, A0912S 6축에 힘센서 장착 A시리즈는 두산의 로봇 라인업 중 가장 가반하중이 가벼운 라인으로 M시리즈와 달리 토크센서를 탑재하지 않았으나 기존 전류제어 기반 충돌감지 기능을 개선하였으며, 동시에 가격은 낮추고 안전성을 확보함 H시리즈 h시리즈.jpg H시리즈 기종: 2개 6개의 각 축에 토크센서 탑재 반복정밀도: 0.1mm 가반하중 25kg으로 6개의 축에 조인트 토크센서를 탑재해 비좁은 공간이나 이동 로봇에 유연하게 배치할 수 있어 다양한 중량의 물품을 동시에 운반하거나 물건을 팔레트에 적재하는 작업 등에 활용됨 E시리즈 일반비_첨부2.-e0509_8.jpg E시리즈 기종: 1개 반복정밀도: 0.05mm NSF 인증 및 IP66등급 보유 모델 기존 제품 대비 60%의 크기의 All-in-one 패키지로 쉽게 이동 및 설치가 용이하며 저렴한 가격으로 경제성이 높은 F 전용 로봇임 P시리즈 1.jpg P 시리즈 기종: 1개 반복정밀도: 0.1mm 30kg의 고가반하중 모델임에도 2,030mm reach를
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구현하였으며, 기존 모델 대비 한 축이 제거된 5축으로 설계하여 팔레타이징 작업에 특화된 기능을 최대로 구현한 팔레타이징 전용 로봇임 팔레타이징 팔레타이징.jpg 팔레타이징 당사의 H시리즈 및 P시리즈 로봇 Arm에 진공흡착식 경량 그리퍼 및 Lift System을 결합하여 만들어진 흡착/적재 솔루션임. 전 축에 고성능 토크센서를 장착하여 작업의 정밀성 및 안전성이 확보되었으며, Fence가 없이 활용 가능하고 이동형으로 작업공간에 자유롭게 이동/설치가 가능함 튀김모듈 튀김모듈.jpg 튀김모듈 반복 동작, 유증기 등으로 인해 근골격계 및 호흡기 질환, 열반 현상, 화상 등을 유발할 수 있는 튀김 조리작업의 효율성과 안정성 향상을 위한 솔루션임. 당사에서 개발한 로봇 Arm을 협력업체와 공동개발한 튀김모듈에 부착하여 생산한 완제품임. 로봇 상품 커피모듈 커피모듈.jpg 커피모듈 무인카페운영 로봇으로 당사에서 개발한 로봇 Arm을 사용하고 있음. 해당 상품은 관계회사인 (주)플레토로보틱스가 당사로부터 납품받은 로봇 Arm을 커피모듈에 부착하여 생산한 완제품임. 당사는 이 모듈을 완제품으로 매입하여 판매함에 따라 상품으로 분류함 나. 주요 제품 등의 가격 변동추이 (단위 : 천원) 구준 2024년 (제10기) 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 협동로봇 내수 해외 커피모듈 내수 해외 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (1) 매입 현황 (단위 : 천원) 원재료명 2024년 (제10기) 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 구동부품 전자부품 기계부품 기타 계 (2) 원재료 가격변동 추이 (단위 : 천원) 원재료명 2024년 (제10기) 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 구동부품 전자부품 기계부품 기타 (3) 주요 매입처에 관한 사항 원재료명 주요 매입처 가공품 A사/B사 등 JTS C사/D사 H/Drive E사/F사 제어기 G사 Encoder H사/I사 PCB G사 Motor J사 부자재 주) K사/L사/M사 등 커피모듈 N사 ※ 주) 부자재 : 고무/스크류/포장재/옵션 등 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 대, 천원) 사업 부문 품 목 사업소 2024년 (제10기) 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 협동 로봇 로봇Arm 수원공장 외주생산 Total ※ 당사의 다양한 협동로봇 라인업으로 인해, 금액은 연도별 생산실적의 평균단가를 적용하여 산출하였습니다. (2) 생산실적 (단위 : 대, 천원) 사업부문 품 목 사업소 2024년 (제10기) 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 로봇 로봇 Arm 수원공장 외주생산 합 계 (3) 가동률 사업부문 품 목 사업소 2024년 (제10기) 2023년 (제9기) 2022년 (제8기) 가동률 가동률 가동률 로봇 로봇 Arm 수원공장 외주생산 ※ 가동률 산출방법: (생산실적/생산능력)x100 (4) 생산설비에 관한 사항 당사의 생산설비는 기계장치, 건설중인자산, 공구와 기구 등이 있으며, 2024년말 현재 장부금액은 10,222,753천원으로 전년말 대비 1,800,285천원 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초장부금액 취득 처분 대체(주1) 감가상각 기타(주2) 기말장부금액 - 취득원가 - 감가상각누계액 ※ 당사의 수원공장은 토지/건물/구축물을 임차하여 사용하고 있으므로 기재를 생략합니다. (주1) 재고자산에서 유형자산으로 대체된 금액 1,184,757천원과 건설중인자산에서 기타의무형자산으로 대체된 금액 333,729천원이 포함되어 있습니다.(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 (제10기) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 로봇 제품 협동로봇(로봇 Arm 등) 수 출 내 수 합 계 상품 커피모듈 등 수 출 내 수 합 계 기타 기술지원 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합
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계 나. 판매 경로 등 (1) 판매 경로 및 조직 당사의 판매활동은 글로벌영업팀, 솔루션영업팀 및 Key Account 영업팀에서 실시하고 있습니다. 글로벌영업은 해외 딜러 영업과 국외 주요 Key Account 고객 대상 영업을 수행하고 있으며 영업 관련 기술 지원 및 정책 수립 등을 담당하고 있습니다. Key Account 영업팀은 국내 주요 Key Account 고객 대상 영업과 Turn-key 프로젝트 영업을 수행하고 있으며 관련 기술 지원을 담당하고 있습니다. 솔루션영업팀은 국내 대리점/SI 영업과 Solution 개발 및 국내 영업을 수행하고 있으며 관련 기술 지원을 담당하고 있습니다. 당사는 국내에 소재한 고객사에 대한 영업을 실시하고 있을 뿐 아니라 국내 고객사의 해외 거점을 비롯한 일부 해외 고객사를 대상으로도 영업을 전개함으로써 당사의 제품을 전세계적으로 유통 및 판매하고 있습니다. 당사는 국내 및 전세계에 분포된 해외 고객사들에 대한 영업 의사결정을 본사 판매조직에서 통합 진행하고 있습니다. 한편 2022년 5월 미국 법인 설립을 통해 미주 지역에 대한 영업 및 마케팅 기능을 지속적으로 강화하고 있으며, 유럽지역내 해외판매 채널 확대와 서비스 강화를 위해 2024년 4월 독일 뒤셀도르프에 유럽지사를 설립하였습니다.당사의 주요 제품인 로봇의 판매경로는 국내 및 해외 업체에 판매되고 있으며, 해외 판매수량 대부분은 딜러사를 통해 고객사로 납품되고 있습니다. [로봇 판매경로 및 판매경로별 매출액] (단위: 백만원, %) 구분 주요 판매경로 판매경로별 매출액 판매경로별 매출 비중 로봇 등 내수 딜러사 경유 판매 직접 판매 수출 딜러사 경유 판매 직접 판매 합계 ※ 상기 매출액은 2024년 매출 기준입니다. (2) 판매 방법 판매경로에 기재된 바와 같이 본사 및 딜러 등을 통한 Direct 판매 및 해외/국내 Dealer를 경유한 판매 방식을 운영하고 있으며, 판매 조건은 개별 계약 기준에 따라 적용하고 있습니다. (3) 판매 전략 당사는 현재의 No.1 협동로봇 메이커 업체에서 향후 전문 서비스 로봇시장 리더로 도약하기 위해 다양한 전략을 수립하고 있으며, 이를 달성하기 위한 세부적인 판매전략은 다음과 같습니다. ① 글로벌 판매 채널 확대 전략 당사의 기본 영업/마케팅 전략은 딜러/SI 네트워크 확대 및 역량 강화와 판매 독려를 기본으로 하고 있습니다. 지역별 미개척 시장에 네트워크를 확대하되 무분별한 확장으로 인한 협력사간 갈등을 지양하며, 산업, Application 별 역량을 갖춘 전문 협력사를 발굴하여 동반 성장하는 것을 지향합니다. ② 서비스용 시장 선점 전략 당사는 자동차, 전자, 기계 등 전통 제조업 기반의 로봇 산업의 점유율을 토대로, 빠르게 성장하고 있는 서비스용 로봇 시장을 선점하기 위해 노력하고 있습니다. 현재 당사는 F 시장과 물류 시장 등 성장하는 서비스 로봇 시장에 진출하기 위해 F 시장에서는 커피 로봇, 치킨 로봇 등의 서비스용 로봇을 개발하였으며, 향후 다방면으로 확대될 시장을 선점할 계획입니다. ③ 솔루션 제공을 통한 부가가치 증대 전략 협동로봇 분야에서의 솔루션이란 협동로봇기기/주변기기/소프트웨어가 통합되어 고객이 바로 사용할 수 있는 형태의 Package를 일컫습니다. 현재는 이러한 Package에서 SI 업체가 제공하는 부가가치 비중이 높은 바, 당사는 중장기적으로 당사의 부가가치 창출 비중을 높이기 위해 표준 솔루션을 제공하고자 합니다. 당사의 대표적인 솔루션인 DR.Presso는 현재 국내에 이미 납품 중일 뿐만 아니라 북미에도 인증완료 후 수출을 개시하였으며, Palletizer 또한 국내에서 보급을 확대하고 있습니다. 이 외에도 다양한 솔루션 라인업을 확충할 계획입니다. 한편 서비스 분야에 솔루션 형태로 로봇 제품이 다수 출시될 경우 RaaS(Robot As A Service) 형태로 구독경제화까지 가능할 것으로 판단하고 있습니다. ④ Recurring 사업 확대 전략 당사는 현재 대부분의 매출이 협동로봇 단품을 통해 발생하고 있으나, 향후 안정적 수익
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확보를 위한 비즈니스 다각화의 일환으로 Recurring 사업을 확대하고자 합니다. 구체적으로는 로봇의 핵심적 요소인 구동 소프트웨어에 대해 플랫폼 생태계 구축을 위한 Dart-Suite가 있습니다. 당사의 Dart-Suite의 경우 개발, 배포, 사용의 SW life cycle의 전반적인 툴을 제공하며(일명 RoboOps), 외부에서 확장된 기능을 고객이 Store를 통해 다운받아 사용할 수 있는 편의성, 다양성을 제공하며, 시스템 보안에 반드시 필요한 OS Upgrade 기능을 제공하고 있으며, 더불어 PC, 태블릿, Mac 등 다양한 디바이스(OS환경)에서 제어가 가능하다는 장점을 가지고 있습니다. Dart-Suite를 통한 SW 판매 및 구독 매출을 계획하고 있으며 향후 플랫폼 생태계 내의 SW 거래로 인한 수수료까지 새로운 수입원이 될 것으로 기대하고 있습니다. 한편 일회성 로봇 판매 모델에서 나아가 Refurbish, 서비스, 부품 사업으로도 확대하여 지속적인 매출을 발생시킬 수 있는 모델을 만들고자 합니다. (4) 주요 매출처 당사의 매출은 미국, 유럽 등에 위치한 글로벌 Machining solution 업체, 로봇 솔루션 업체 등 다양한 산업향으로 이루어지고 있으며, 2024년 기준 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 약 29% 수준입니다. [두산로보틱스 주요 매출처별 매출비중 현황] No. 고객명 매출비중 A사 B사 C사 D사 E사 합계 다. 수주상황 당사는 진행기준이 아닌 인도기준으로 수익을 인식하고 있으며, 다양한 분야의 고객에게 다품종 소량생산으로 로봇을 납품하고 있으므로 유의미한 수주잔고가 없는 바, 수주현황 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다. (1) 시장위험 가) 외환위험외환위험은 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 USD EUR JPY CNY 기타(주1) 합 계 USD EUR JPY CNY 기타(주1) 합 계 외화 금융자산 외화 금융부채 차감 계 (주1) 기타 통화는 USD, EUR, JPY, CNY를 제외한 기타 외화로서 원화로 환산된 금액입니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 동 환율변동이 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순손익 나) 이자율위험 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 금융자산 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산의 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 법인세비용차감전순손익 (2) 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한
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정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 당사의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 보증금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 장기투자증권 합 계 당기말과 전기말 현재 당사의 금융자산 중 매출채권 및 기타채권의 명목가액에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.가) 당기말 (단위 : 천원) 계정과목 금융자산의 개별 및 집합으로 평가하는 채권 합 계 만기미도래 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 매출채권 미수금 미수수익 합 계 나) 전기말 (단위 : 천원) 계정과목 금융자산의 개별 및 집합으로 평가하는 채권 합 계 만기미도래 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 매출채권 미수금 미수수익 합 계 (3) 유동성위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 금융부채의 명목가액에 대한 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 원금 합 계 1년 이하 1년 초과 5년 미만 매입채무 기타채무 리스부채 합 계 2) 전기말 (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 원금 합 계 1년 이하 1년 초과 5년 미만 매입채무 기타채무 리스부채 합 계 (4) 자본위험 당사의 자본위험의 관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적자본구조를 달성하기 위하여 동종산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 공시서류작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 (단위 : 백만원) 계약상대방 계약일 계약기간 계약종류 및 목적 계약금액 대금수수 및 지급방법 주식회사 타이닉스 10년 수원사업장 임차 보증금 500 월임대료 36 매월 말일 ㈜두산 3년 두산 상표권 사용 (매출액-조정항목) x 0.3% 익월 25일 A사 7년 E모델 위탁 생산 주) 세금계산서 발행 후 45일 이내 분당두산타워 임차인 협의체 18개월 분당사무실 임차 보증금 19,100 주) 계약 금액은 거래 상대방과의 비밀유지 계약에 따라 기재를 생략합니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요 및 담당조직 당사는 협동로봇 사업을 위한 법인 설립 이후 현재 연구개발 활동을 당사 로봇연구소와 Advanced SW 혁신연구소 내에서 자체적으로 수행하고 있습니다. R 인원은 임원 3인을 포함하여 총 68명으로 구성되 어 있으며, 로봇제어 알고리즘 인원은 전원 석/박사급 인력으로 운영하고 있습니다. 당사는 우수 인력을 지속적으로 유지하기 위해 팀별 자체 세미나 등을 진행하고 있습니다. 당사는 대기업에 해당하는 ㈜두산의 계열회사임에 따라 연구개발 분야에서 긍정적인 측면이 존재합니다. 일례로 두산밥캣㈜ 등 기계산업의 노하우를 지원받을 수 있을 뿐만 아니라, 관련 연구개발 인력을 지원받거나 해당 인원을 영입하는 데 유리합니다. 실제로 협동로봇 개발 초기에는 그룹 계열사의 인력을 영입하여 빠르게 R 역량을 확보할 수 있었습니다. 공시서류 작성기준일 현재 당사의 연구개발 조직 및 주요 연구개발 인력은 다음과 같습니다. [연구개발 인력 현황] (기준일: 2024년 12월 31일) 최종학력 임직원 총인원 경영진 연구소 박사 명 10명(15%) 석사 2명 명 22명(32%) 학사, 전문학사 1명 명 36명(53%) 합계 명 명 (2) 연구개발 비용 당사는 상술한 바와 같이 자체적으로 연구개발 활동을 수행하고 있으며, 연구 항목의 자체 개발 효용을
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분석하여 일부는 외주를 통해 수행하고 있습니다. 당사는 후발주자와의 경쟁에서 지속적으로 앞서나가고자 매출액의 상당 부분을 연구개발 비용으로 지출하고 있으며, 다수의 석/박사급 인력 등 우수 인력을 유치하고 있는 바 연구개발 비용에서 인건비가 차지하는 비중이 높습니다. 연구개발 관련 당사의 주요 지출 현황 및 최근 3년간 지급된 비용 내역은 다음과 같습니다. [연구개발 관련 주요 지출 현황] 구분 업무 내용 R 주요 지출 - F 특화 E 시리즈에 대한 시료 제작, 제품 인증 등- SW Platform(Dart-Suite)의 개발 용역 및 약관, 보안성 감사 등- FOTA(Firmware Over The Air) 개발 용역 - 차세대 제어기 시료 제작 및 제품 인증 등 - Legacy SW 관련 UI 외주 개발 및 SW 검증 등 고도화 진행 [최근 3개 사업연도 연구개발 비용 현황] (단위 : 천원, %) 과 목 2024년도(제10기) 2023년도(제9기) 2022년도(제8기) 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 여부 협동로봇 A시리즈 F 대응 기능 강화 R . NSF(Splash Zone) 설계반영 및 인증 . 원가변동 없이 F 시장대응 가능 협동로봇 E시리즈 F 전문서비스용 로봇 개발 R . 원가절감을 통한 시장 경쟁력 강화 . 신규 디자인 및 사양 만족 E0509 출시 협동로봇 P시리즈 Payload Reach 증대 모델 개발 R . 전용모델(DOF=5), 중력보상장치 적용 P시리즈 소프트웨어 무디(Moodie) 개발 R . 무디 상업화 관련 특허 출원 완료 '로봇을 활용한 감정 기반 혼합 음료 제조 시스템 및 그 방법' (출원번호: 10-2025-0000265) 소프트웨어 앱 판매 유료화 시스템 구축 R 자체 앱 스토어인 다트 스토어에서 사용자가 제작한 앱을 유료로 판매할 수 있는 시스템 개발 완료 소프트웨어 앱 개발 툴 다각화 R VS Code IDE를 통해서 앱 개발 지원이 가능하도록 플러그인 개발 완료 Dart-IDE 소프트웨어 Legacy SW 로봇 제어 소프트웨어 개발 R . 끝단 Force Torque 센서 기반의 힘제어 알고리즘 성능 개선. 팔레타이징 모션 개선 (6축 자동 제어, 특이점 개선). TCP Speed Clamping 기능 구현 완료. 용접 아크센싱 기능 구현 완료 . 고가반 모델(H, P 시리즈) 직접교시 성능 개선 Legacy SW 7. 기타 참고사항 가. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 (1) 보유현황 요약 구분 특허권 디자인권 상표권 합계 국내 해외 합계 (2) 당기(2024년도) 중 등록된 특허권, 디자인권, 상표권 등의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 상태 출원/등록번호 출원일/등록일 명칭 특허권 출원 절대 엔코더를 갖는 다관절 로봇의 캘리브레이션 시스템 및 그 방법 등록 게임 물리 엔진(unity 등)을 활용한 로봇 충돌감지 및 경로 생성 시뮬레이션 등록 로봇을 활용한 영상 촬영 장치 및 영상 촬영 방법 등록 엔드이펙터 위치오차 캘리브레이션 장치 및 캘리브레이션 방법 등록 클라우드를 이용한 교시 공유와 주변의 로봇에 공정을 업데이트 하는 기능 등록 이동형 (무인) 화장실 청소 장치 등록 로봇팔의 중력 보상 구조 및 이를 포함하는 로봇팔 등록 휴대 단말과 스마트워치를 이용한 로봇 사용자 인증 방법 등록 다관절 로봇 등록 로봇아암 중력보상 장치 및 방법 상표권 등록 등록 닥터프레소 등록 등록 등록 등록 등록 등록 등록 등록 등록 등록 등록 등록 등록 Dr.Dart 나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 구 분 법 규 내용 및 개정 시 영향 소관부처 인사 파견근로자보호 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로자 파견사업의 적정한 운영을 도모하고 파견근로자의 근로조건 등에 관한 기준을 확립하여 파견근로자의 고용안정과 복지증진에 이바지하고 인력수급을 원활하게 함을
두산로보틱스 — 사업보고서 (2024.12)

목적으로 함 o 당사 적용사항 - 업무상 상당한 지휘/명령금지 - 사용 사업주 등의 사업에의 실질적 편입불가 - 사용사업주 등의 사업에 대한 인사/노무 관련 결정권한 행사 불가 - 계약목적의 확정 및 업무의 구별, 전문성/기술성 보유 - 계약목적 달성을 위해 필요한 기업조직, 설비 등 보유 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 근로기준법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로조건의 기준을 정함으로써 근로자의 기본적 생활을 보장, 향상시키며 균형 있는 국민경제의 발전을 꾀하는 것을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 당사 근로자에 대한 제반 근로조건(근로계약, 임금, 근로시간, 취업규칙 등)의 기준으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 기간제근로자 및 단시간근로자에 대한 불합리한 차별을 시정하고 기간제근로자 및 단시간근로자의 근로조건 보호를 강화함으로써 노동시장의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 당사 기간제/단시간 근로자에 대한 제반 근로조건 보호의 기준으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 인사 최저임금법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 임금의 최저수준을 보장하여 노동자의 생활안정 및 노동력의 질적 향상을 꾀함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 당사 근로자의 임금 산정 시 최소 기준으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 고용에서 남녀의 평등한 기회와 대우를 보장하고 모성 보호와 여성 고용을 촉진하여 남녀고용평등을 실현함과 아울러 근로자의 일과 가정의 양립을 지원함으로써 모든 국민의 삶의 질 향상에 이바지하는 것을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 직장내 성희롱 예방, 모성보호, 가족돌봄 제도 등 직원의 보호 및 근로자 보호의 최소 요건으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 퇴직급여보장법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로자 퇴직급여제도의 설정 및 운영에 필요한 사항을 정함으로써 근로자의 안정적인 노후생활 보장에 이바지함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 직원의 퇴직급여 지급 및 퇴직연금 운영의 기초요건으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 근로자참여 및 협력증진에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 근로자와 사용자 쌍방이 참여와 협력을 통하여 노사 공동의 이익을 증진함으로써 산업 평화를 도모하고 국민경제 발전에 이바지함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 노사협의체(직장협의회) 운영의 기초요건으로 적용 - 해당 법률 미준수 시 과태료, 벌칙 등 적용 가능성 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항에 대한 영향 없음 고용노동부 보안 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 이 법은 국내에 널리 알려진 타인의 상표·상호(商號) 등을 부정하게 사용하는 등의 부정경쟁행위와 타인의 영업비밀을 침해하는 행위를 방지하여 건전한 거래질서를 유지함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 영업비밀 침해행위에 대한 금지 또는 예방 청구 - 영업비밀 침해에 대한 손해배상 청구 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 산업통상자원부특허청 개인정보 보호법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o
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제정목적 - 이 법은 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 개인정보처리를 위한 법적 요구사항 충족 - 영상정보처리기기(cctv)의 설치 운영 - 개인정보의 안전한 관리 의무 - 개인정보의 열람, 정정, 삭제 등 정보주체의 권리 보장 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 개인정보보호위원회 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 이 법은 정보통신망의 이용을 촉진하고 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진에 이바지함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 정보통신서비스의 안전한 이용환경 조성 - 정보통신망에서의 이용자 보호 - 정보통신망의 안정성 확보 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 방송통신위원회과학기술정보통신부 기타 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 산업의 집적을 활성화하고 공장의 원활한 설립을 지원하며 산업입지 및 산업단지를 체계적으로 관리함으로써 지속적인 산업발전 및 균형 있는 지역발전을 통하여 국민경제의 건전한 발전에 이바지 o 당사 적용사항 - 산업단지 관리, 산업단지 처분(분양 및 임대), 산업단지 입주계약, 공장설립허가 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 산업통상자원부 기타 관세법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 관세의 부과ㆍ징수 및 수출입물품의 통관을 적정하게 하고 관세수입을 확보함으로써 국민경제의 발전에 이바지 o 당사 적용사항 - 통관요건, 원산지 확인 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 기획재정부 공정거래 하도급거래 공정화에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호 보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 서면의 발급 및 서류의 보존 - 부당한 하도급대금의 결정 금지 - 부당한 위탁취소의 금지 등 - 감액금지 - 기술자료 제공 요구 금지 등 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 공정거래위원회 EHS 산업안전 보건법 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지 증진함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 안전보건관리책임자, 관리감독자, 안전관리자, 보건관리자 - 산업안전보건위원회 - 근로자 안전보건교육 - 위험성 평가의 실시 - 안전조치 및 보건조치 - 도급인의 안전보건조치 - 작업환경측정, 건강진단 등 보건관리 - 유해·위험 기계 등에 대한 조치 - 시설·작업·물질 등에 대한 안전·보건 규칙 준수 등 ■ 주요 제/개정사항 영향 o현재 주요 제/개정사항 없음 고용노동부 EHS 연구실 안전환경조성에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 연구기관 등에 설치된 과학기술분야 연구실의 안전을 확보하고, 연구실사고로 인한 피해를 적절하게 보상하여 연구활동종사자의 건강과 생명을 보호하며, 안전한 연구환경을 조성하여 연구활동 활성화에 기여 o 당사 적용사항 - 안전관리 규정 제정 - 연구실내 안전관리 담당자, 책임자 지정(선임) - 연구실 안전점검 - 연구실변경신고 관리, 연구실 실태조사 관리 ■ 주요 제/개정사항 영향 o 현재 주요 제/개정사항 없음 과학기술정보통신부 중대재해 처벌 등에 관한 법률 ■ 법규 내용 및 당사 영향 o 제정목적 - 사업장 등에서 발생한 중대산업재해 및 중대시민재해에 대하여 사업주와 경영책임자 및 법인을 처벌함으로써 근로자 안전권을 확보하고 기업의 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해를