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II. 사업의 내용 당사는 종속회사를 포함한 연결실체 기준으로, 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 단일 사업부문으로 보고 있으므로 별도의 사업 부문 구분은 없습니다.(외부감사인의 감사보고서 주석 참조) 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 코로나 팬데믹은 전 세계 모든 산업에 심각한 영향을 미쳤으며, LED 산업도 예외일 수는 없었습니다. 팬데믹 기간의 경제 불확실성, 공급망 차질, 그리고 변화된 소비 패턴 등 LED 산업의 구조적 변화가 일어나기 시작했고 팬데믹 이후 회복 과정에서도 LED 산업은 새로운 성장 기회를 맞이하고 있습니다. 특히 에너지 효율성과 기술의 중요성에 대한 관심이 높아지면서 LED의 수요가 증가하고 있습니다. 수요는 긍정적인 측면에서 제품의 적용 범위 확대에 힘입어 지속적으로 증가하고 있으며 일반조명 분야를 포함해 중대형 LCD, 모바일, 자동차 등 다양한 분야로 수요가 확대되며 성장률은 더욱 높아지고 있고, 선도 기술을 확보한 회사는 미니 LED, 마이크로 LED, VCSEL 등의 새로운 기회가 열리고 있습니다. LED 업계는 크게 칩(소자) 제작업체, Package(패키지) 업체, 시스템 제작업체 등으로 분류되며, 당사의 주요 사업은 조달 받은 칩을 Packaging 하는 업체입니다. 당사는 계열사인 서울바이오시스로부터 LED 칩을 조달 받아 Packaging 하여 판매하는 사업을 하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분① 영업개황LED 업계는, 전 세계적인 경기 침체에도 불구하고 제품의 적용 범위 확대에 힘입어 지속적으로 성장하고 있으며 일반조명 분야를 포함해 중대형 LCD, 모바일, 자동차 등 다양한 분야로 수요가 확대되며 성장률은 더욱 높아지고 있습니다. 그러한 가운데 차별화된 기술에 대한 특허 보유를 통해 제품과 고객을 보호하고 이를 통해 궁극적으로 시장을 확대하고 경쟁해 나가는 추세입니다.② 공시대상 사업부문의 구분 당사는 종속회사를 포함한 연결 실체 기준으로, 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 단일 사업부문으로 보고 있으므로 별도의 사업부문 구분은 없습니다. (2) 시장점유율 글로벌 시장조사기관 Omdia의 2024년 7월 발행된 보고서에 따르면 2023년 매출액 기준 서울반도체는 글로벌 TOP 3위를 차지하였으며, LED 백라이트 부문에서는 세계 1위에 올라 LED 선도 기업의 지위를 공고히 하고 있습니다. 서울반도체는 창립 이후 30년 간 매출액의 10%에 해당하는 금액을 투자하고 있으며 그 결과, 18,000여 개의 압도적인 신기술 특허로 기술 리딩 브랜드를 확고히 하며, 이를 통해 빛의 새로운 장을 열어가고 있습니다. 대표적인 2세대 기술로는 와이캅(WICOP) 기술이 있습니다. 와이캅은 LED 제작에 필수 부품인 와이어, 패키지가 필요 없고 광학 렌즈 없이도 동일한 기능이 가능합니다. 또한 미니 LED, 마이크로 LED는 물론 자동차 지능형 헤드램프(ADB, Adaptive Driving Beam)는 와이캅 기술 없이는 만들 수 없습니다. (3) 시장의 특성친환경, 고효율, 긴 사용 시간의 장점을 갖춘 LED는 다양한 분야에서 성장하고 있습니다. 글로벌 시장조사기관인 Omdia의 2024년 7월 발행된 보고서에 따르면 LED시장은 2023년-2029년 연평균 4.6%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.안정적인 고수익 창출이 가능한 자동차 분야는 코로나 팬데믹 이후 하이엔드 자동차에서 미드엔드 자동차로 확산 하기 시작한 헤드라이트 LED에도 와이캅이 사용이 되고 있어 성장이 기대됩니다. 일반조명은 국제사회의 환경 규제 강화와 같은 외부 환경 변화의 영향 및 세계 각국의 친환경 정책에 따라 LED 조명으로 빠르게 대체, 성장하고 있습니다. 일본, 미국, EU 등 선진국의 경우 에너지 소비를 줄이기 위한 LED 조명 개발을 국가적으로 지원하는 등 LED 조명시장의 성장을 촉진하는 여러 외부 요인이 존재하고 있습니다. EU, 미국 등 여러 국가/지역에서 백열등의 판매와 수입을 금지하고 있으며, 미나마타
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조약에 따라 2020년로는 수은 함유 형광등의 특정 유형에 대한 제조 및 국제 거래가 금지되었습니다. 이러한 환경적 규제와 더불어 최근에는 빛의 퀄리티, 인류의 건강 측면에서의 조명에 대한 학문적 연구 및 주요 LED 기업을 중심으로 한 산업 내 연구개발이 활발히 진행되고 있습니다. 게다가 서울반도체는 시간대별 자연의 빛과 파장을 그대로 구현해 인간 생체 리듬에 최적화된 '썬라이크(SunLike)' 조명 기술을 발표하였습니다. 썬라이크가 채택된 조명은 일반 조명과 달리 눈 건강은 물론 학생들의 기억력, 학습 능력 향상에 도움을 줍니다. 이런 썬라이크의 우수성은 서울대학교, 독일 바젤대학교, 하버드대학교 의과대학 연구팀 등의 임상실험에 의해 이미 입증된 바 있으며 시장 및 고객 반응 또한 긍정적입니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 부문 매출 (단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비중 연결제거 연결제거 후순 매출액 LED 연구개발 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비중 LED 제조 원재료 * 상기 자료는 연결 기준으로 작성되었습니다.* Chip을 포함한 주요 원재료의 경우, 품목이 매우 세분화되어 있어 원재료의 가격 변동 추이를 별도 기재하기 어렵습니다. 나. 생산능력, 생산실적 및 가동률 사업부문 품 목 사업소 구분 제38기 제37기 제36기 LED 제조 LEDPakage 안산, 천진, 베트남 등 생산능력(백만개) 생산실적(백만개) 가동률(%) * 가동률은 해당기간의 평균가동률이며 기말 가동률과는 다소 차이가 있습니다. (1) 생산능력 및 생산실적 LED Packaging의 생산공정은 Die attachement, Wire bonding, Molding 및 Test 공정으로 구분 됩니다. 모든 기계장치는 저가 LED 부터 고가 LED를 양산할 수 있으며, 어떤 품목의 LED를 양산하느냐에 따라 생산능력이 현저히 달라질 수 있습니다. 위에 기재된 생산능력은 투자자들의 편의를 위해 현재 서울반도체(주)의 제품 Mix에 근거하여 계산된 수치임을 참고하시기 바랍니다.생산실적 또한 기준 제품을 중심으로 산출되기 때문에 제품 Line-up의 다양화 및 제품 Mix 변화는 반영이 안되어 실제 수치와 다소 차이가 있을 수 있습니다. 다. 생산설비의 현황 등 당사는 본사인 안산공장을 바탕으로, 중국 현지시장에서의 생산과 효과적 마케팅을 위해 천진지역에 광명반도체 공장을 설립하여 자회사로 두고 있습니다. 그리고 아세안시장 공략 및 원가경쟁력 향상을 위해 베트남에 생산법인을 자회사로 설립하였습니다. 그 밖에 R Lab 및 영업을 위한 글로벌 네트워크를 보유하고 있습니다.(이와 관련한 사항은 '1. 회사의 개요>1. 연결대상 종속회사 개황' 참조)(1) 유형자산 변동① 취득원가 (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타 건설중인자산 합계 전기초 취득 처분/폐기 대체 환율변동효과 전기말 취득 처분 대체 폐기 환율변동효과 당기말 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타 건설중인자산 합계 전기초 감가상각 처분/폐기 대체 환율변동효과 전기말 감가상각비 처분 폐기 대체 환율변동효과 당기말 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타 건설중인자산 합계 전기초 전기말 당기말 라. 설비의 신설 매입 계획 등 당사는 당기 중 베트남 신규 생산기지 내 주요 대규모 투자는 2021년 완료되었습니다. 다만 모듈 등 일부 추가 작업이 진행되고 있습니다. 향후 전사 차원의 시설 및 설비 투자는 시장 상황을 고려하며 주력사업 및 미래성장동력 확보를 위해 신중히 결정할 계획입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원 ) 구분 매출유형 품목 제38기(2024년) 제37기(2023년) 제36기(2022년) LED 제조,상품 등 LED, 부산물 매출 등 연구개발 상품, 기타 LED 연결제거 연결제거 후 순 매출액 * 연결 재무제표 기준입니다. 나.
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판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업그룹 내수 스마트폰, 자동차, 백색가전 및 조명시장 집중공략 수출 유럽, 일본, 중동, 북미, 남미, 대만, 중국, 홍콩 등 휴대폰, 자동차 및 조명 시장 집중공략 (2) 판매경로- 국내시장: 자체 브랜드로 시장에 직접판매- 해외시장① 자체 브랜드로 해외 Sales Agent 및 자회사(해외 판매법인 등)를 통한 판매② 서울반도체 본사에서 직접 판매(3) 판매방법 및 조건- 내 수: 당사 영업에 의한 판매로서 현금판매 및 외상판매- 수 출: 신용장(L/C At sight) 또는 Purchasing Order (P/O)(4) 판매전략- 자동차용, 교통신호등용, 전광판용, 조명용, LCD 광원용 등 신규시장 집중공략- 영업 Network 강화(해외판매망 정비, On-line 마케팅)- 가격 경쟁력 강화를 통한 시장지배력 제고 (부가가치가 낮은 표준품, 1차 Packaging 제품 아웃소싱)- 수주에서 납품까지의 Cycle 단축을 통한 고객 대응력 강화- 상품기획기능 강화를 통한 고객 Needs 만족 다. 수주상황 당사는 거래처들과 지속적인 거래를 해오고 있기 때문에 주문서 없이 거래처의 생산계획에 의거 생산 납품하는 품목들이 있고 또한 당기에 모두 이행되지 못한 주문은 이월의 개념이 아니라 신규 주문에 포함되어 주문이 재 접수되기 때문에 수주잔고는 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 전반적인 위험관리는 영업활동과 관련한 시장위험(외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험)등과 관련하여 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.이와 관련한 자세한 사항은 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석'의 항목'을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 파생상품 거래 현황 보고서 작성일 현재 거래 중인 내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 관계회사 등에 관련된 지급보증 및 출자 등과 관련된 계약사항 등은 'III. 재무에 관한 사항>3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 연구개발 담당 조직 조 직 구 분 해당업무 중앙연구소 LED IQE 증가 및 Droop 향상 아크리치 구동솔루션개발, TR개발 특허관련 전반적인 업무 제품의 광학적 전기적 특성 평가 분석 불량분석/개발-양산 분석지원 자문 및 공동개발 관리, 신기술 센싱 기타그룹 개발기획 및 시장조사 국내외 고객 영업 기술 지원 신규 Package 개발 및 기술 선행개발 Package 제품 제작 및 Sample 제작 응용제품 개발 및 양산품 개선 선행제품 개발 및 평가 신규 원자재 검토 및 기반기술 연구 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제38기(2024년) 제37기(2023년) 제36기(2022년) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화 (무형자산) 연구개발비 (비용) 연구개발비 / 매출액 비율 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 당사는 20년 넘게 LED(발광다이오드) 개발과 제조에만 매진한 기업으로 R 많은 투자를 하고 있습니다. 즉, 당사는 매년 매출대비 한 자릿수 후반% 수준을 연구개발에 투자해 현재 18,000개 이상의 강력한 지적재산권을 확보하고 있습니다. 이러한 꾸준한 IP 강화 정책으로 세계 Global 기업과의 Cross-license를 이끌어 냈으며, 당사의 기술은 UV, 가시광, IR 등 전파장에 걸친 LED Chip, LED Package, LED 모듈 및 시스템 기술을 포함합니다.SunLike의 경우, 2018년 유럽 최고 권위의 일렉트로닉지 등으로부터 올해의 제품상을 수상하였고, 이후 2018 Lux Awards에서 올해의 기술, 2019 German Innovation Award에서 Lighting Solution 부분 혁신상, 그리고 2019년 LED 신기술 개발에 따른 대통령상을 수상하였습니다.최근 당사는 세계 최대 가전 전시회 CES 2022에 참석을 하여, 차세대 디스플레이 신기술인 WICOP Pixel을 선보여 많은
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고객들로부터 집중적인 관심을 받았습니다. 더욱이 CES 2023에서는 부품업체로는 유일하게 서울반도체의 자회사인 서울바이오시스는 Display 분야 혁신상을 수상하였습니다. 나. 환경보호 관련 규제 사항 등 당사는 친환경제품인 LED를 제조하는 회사로 환경물질 배출과 환경보호와 관련하여 정부의 규제를 받기 보다는 정부차원의 지원과 육성을 받는 산업입니다.서울반도체는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제32조 및 '녹색인증제 운영요령' 제27조에 의거하여 2011년 5월 하기와 같은 지식경제부 녹색기술 인증을 획득하였습니다.(본사 기준 작성)① 인증번호: 제 GT-11-00107 호② 인증일자: 2011년 5월 26일③ 기술명칭: 고방열 세라믹 기판 및 돔(Dome) 구조의 일체형 렌즈 성형기술을 적용한 고방열 패키지 제조 기술④ 분류번호: T040102
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 “예측정보”를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고 표현상으로 ‘예상’, ‘전망’, ‘계획’, ‘기대’ 등과 같은 단어를 포함합니다. 동 사업보고서에서 향후 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 사업보고서의 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성 그리고 기타 요인을 포함하고 있습니다. 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 그리고 기타 관련된 요인 등이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 시장 전망 Omdia 시장보고서에 따르면, 글로벌 LED 전체 시장은 2023년부터 2029년까지 연평균 성장률(CAGR)은 4.6%로 성장할 것으로 예상됩니다. 그러나 애플리케이션별 성장률에는 차이가 있습니다. 예를 들어, 같은 기간 동안 자동차(Automotive), 사이니지(Signage) 시장의 CAGR은 각각 5.4%, 7.4%로 전망 됩니다. 특히 Backlighting 시장의 전체 성장률은 비교적 낮지만, TV Backlight 부문은 대형 디스플레이 수요 증가에 힘입어 CAGR 7%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 향후, LED 애플리케이션이 더욱 다양해지면서 UV (Ultraviolet) 및 IR (Infrared)과 같은 비가시광(Invisible)LED, VCSEL( Vertical Cavity Surface Emitting Laser), mini-LED 및 Micro LED 시장이 본격적으로 확대될 것으로 보입니다. .jpg 글로벌 LED 시장전망 자료 나. 주력시장규모 캡처.jpg 주력시장규모 * 출처: Omida, 서울반도체 추정 위 그림은 당사가 분석한 각 Segment별 고객의 큰 방향성과 변화를 도식화한 내용입니다. 각각의 애플리케이션별 TAM 시장을 Automotive, IT, Lighting으로 구분하여 나누었습니다. 당사는 각 Application별로 다음과 같은 리딩 기술로 미래를 준비하고 있습니다. 다. Application별 현황 서울반도체는 세계 최초 기술과 독자적인 Tech Brand를 통해 자동차 산업의 패러다임 쉬프트를 주도하고 있으며, 자동차는 단순한 운송 수단을 넘어 Clean, Care, and Communication 기능을 갖춘 생활 공간으로 진화하고 있습니다. Total Solution Provider로서 세계 최초 기술로 자동차 패러다임 쉬프트 선도합니다. ① Clean : 차량 환경 개선 "Violeds", UV LED 기술로 차량 내부 공기 살균 및 표면 소독을 구현하여 안전하고 쾌적한 실내 환경을 제공합니다. "Acrich", 고전압 Direct 구동 기술을 통해 전기차의 에너지 효율을 향상, 친환경 기술에 최적화된 Solution을 제공합니다. ② Care: 안전하고 편안한 주행 환경 조성 "SunLike": 자연광과 같은 스펙트럼을 구현해 차량 내 프리미엄 소재를 강조하고?, 눈의 피로를 줄여 편안하고 건강한 환경을 제공합니다. "WICOP"(No-Wire LED 기술) : 더
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콤팩트하고 효율적인 조명 기술로 매년 100개 이상의 신규 차량 프로젝트에 적용되며, 이러한 혁신 기술은 야간 운전 시 가시성 극대화 및 운전자와 보행자의 안전성 향상에 기여합니다. ③ Communication: 차량간 명확한 소통 지원 "WICOP Pixel": RGB One Chip 기술을 적용하여 선명한 색상과 균일한 360도 품질 구현. 차량 내/외부 디스플레이 성능을 향상하여 지원 차량의 Communication Application을 선도합니다. "WICOP Mini, WOB": 차량 Interior 디스플레이에 최적화된 슬림하고 신뢰성 높은 솔루션을 제공하고, Exterior Communication Light는 V2X(차량 도로 사용자간 소통최적화 기술을 통해, 도로 사용자 간 명확한 커뮤니케이션을 강화합니다. (2) 디스플레이(Display) 서울반도체는 디스플레이 부문에서 "더 나은 시력, 더 나은 수면, 그리고 더 밝은 디스플레이"의 슬로건을 강조하며 시력 보호와 건강 개선을 목표로 하는 디스플레이 기술의 새로운 기준을 제시하면서 패러다임 쉬프트 선도합니다. ① Low Blue Light Display: 눈 건강과 수면 개선을 위한 디스플레이 기존 디스플레이 대비 블루라이트를 50% 저감하여 장시간 사용 시 눈의 피로를 효과적으로 줄이며, 건강한 빛을 통해 수면의 질을 향상하고, 현대인의 필수적인 솔루션으로 자리 잡고 있습니다. ② Wicop Mini Display: 차세대 고성능 디스플레이 기존 디스플레이 기술의 한계를 극복한 차세대 솔루션으로서 렌즈를 사용하지 않고도 높은 성능을 제공하는 구조로, 밝기, 명암비, 수명 측면에서 혁신적인 결과를 제공합니다. 조명 애플리케이션은 더 나은 눈 건강과 기억력에 도달할 수 있는 자연광 태양 스펙트럼 LED 솔루션으로 패러다임 쉬프트 되고 있습니다. 본연의 색재현율, 시력 보호, 기억력 증진과 같은 자연광의 효과는 태양의 스펙트럼에서 비롯되며, SunLike의 효과는 이미 하버드, 바젤, 서울대, 옥스퍼드대학, SERI에서 임상실험을 통해 검증되었습니다. ① 빠르게 성장하는 건강 조명 시장 시장 규모는 아직 작지만 빠르게 성장하고 있으며, 서울반도체는 이 새로운 조명 시장을 선도하고 있으며 우리는 인간 건강을 위한 조명 기술을 통해 세상을 변화시키는 것에 자부심을 가지고 있습니다. ② 다양한 애플리케이션 확산 주거용, 상업용, 산업용 조명에서 SunLike 채택이 증가하고 있으며 북미 및 유럽을 중심으로 병원, 학교, 사무실, 상업 공간에서 도입 논의가 활발히 이루어지고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사는 일반조명, IT, 자동차, UV 등 광범위한 분야에 적용되는 LED 제품을 연구개발, 생산, 판매하는 종합 LED 기업입니다. 국내 본사를 중심으로 하여 유럽, 중국, 베트남 등 글로벌 R Lab과 생산기지, 영업 및 마케팅 네트워크를 통해 LED 제품을 제조, 판매하는 다수의 종속 및 관계회사를 통해 LED 사업을 영위하고 있습니다. 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 사업부문으로 보고 있으므로 별도의 사업 부문 구분은 없습니다. 가. 요약 재무상태표(연결) (1) 자산 2024년 자산은, 작년 12,191억원 대비 3.5% 증가한 12,261억원을 기록하였습니다. '24년 재고자산은 1,595억원으로 '23년 1,207억원에서 32% 증가했습니다. ① 요약 연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제38기(2024) 제37기(2023) 제36기(2022) 자산
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II. 비지배지분 * 연결감사보고서 기준 (2) 부채 2024년말 부채는 전년대비 5.5% 증가한 5,602억 원입니다. 이는 영업관련 매입 채무와 미지급금 증가로 인해 소폭 늘었습니다. (3) 자본 2024년말 자본은 7,010억원으로 전년말 6,879억원 대비 1.9% 증가하였습니다. 이는 손익개선 및 환율 변동에 따른 자본구성요소 증가가 주된 요인 입니다. 나. 요약 손익계산서(연결) (1) 매출 당사의 2024년 연결기준 매출은 전년 대비 5.6% 증가한 10,905억원, 영업이익은 7.9억원 입니다. 이는 전체 매출 구조의 많은 부분을 차지하는 글로벌 IT 시장의 수요 감소하고 있는 부분이 있지만, 상대적으로 안정적이고 단가가 높은 자동차 부문은 지속 성장을 하고 있어 당사는 향후 자동차 부문을 신성장 동력으로 삼고 집중할 계획입니다. (단위: 백만원) 구 분 제38기(2024) 제37기(2023) 제36기(2022) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기본 및 희석주당이익(원) (2) 매출원가 및 판매관리비당사는 경쟁심화 및 공급과잉 등에 따른 단가 인하 압력을 방어하기 위해 No 와이어, No 패키지, No 렌즈 기술인 와이캅과 같은 기술혁신 통한 원가절감은 물론 Labor cost가 한국의 절반 이하인 중국, 베트남 등에 생산기지를 확보하여 Global 생산체제를 구축하고 있습니다. 판매관리비는 해외 고객 확보를 위한 제반 비용 증가로 전년대비 2.5% 수준 상승했습니다. 다. 사업부문별 실적 당사는 국내 본사를 중심으로 유럽, 중국, 베트남 등 글로벌 R Lab과 생산기지, 영업/마케팅 네트워크를 통해 LED 제품을 제조, 판매하는 다수의 종속 및 관계회사를 통해 LED 사업을 영위하고 있습니다. 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 사업부문으로 보고 있으므로 별도의 사업 부문 구분은 없습니다. 라. 주요 고려 요인 (1) 환율당사의 매출에서는 수출 비중이 높고 상당수의 거래를 외화로 거래하는 특성 및 해외생산법인의 자산과 부채 규모가 크기 때문에 환율은 연결법인 회사의 영업 실적에 매우 중요한 영향을 끼칩니다. 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 환율로 인한 이익의 변동성을 축소하기 위하여 필요에 따라 일정의 헷징을 실행하고 있습니다. (2) 시장의 수급 안정시장의 수요와 공급의 안정도 회사 영업실적에 중요한 영향을 미칩니다. 수요는 지속적으로 증가하는 추세이므로 시장의 장비 증설 수준이 수급 안정의 중요한 요인이 될 수 있으며 이에 따라 시장 가격도 움직일 수 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달에 관한 사항 가. 요약 현금흐름표(연결) (단위: 백만원) 과 목 제38기(2024) 제37기(2023) Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금 및 현금성 자산의 증가(감소) Ⅴ. 기초 현금 및 현금성 자산 Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름 Ⅶ. 기말 현금 및 현금성 자산 2024년도 매출은 전년대비 5.6% 증가하였으나, 상대적으로 다른 사업부문 대비 판매단가가 높은 자동차 부문의 성장과 전략적이고 탄력적인 Working capital management의 결과로 영업활동으로 인한 현금흐름은 전년대비 감소하였습니다. 투자활동으로인한 현금흐름은 전년대비 51% 감소한 마이너스 63억원입니다.
녹십자엠에스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 현재 당사의 주요사업 분야는 ① 진단시약 사업 ② 혈당 사업 ③ 혈액투석액 사업 및 기타 사업으로 구성되어 있습니다. 당사의 주요 거래처는 병의원 및 의약외품 도매처 등으로 구성되어 있습니다. [부문별 주요 제품 및 서비스] 사업부문 주요제품 및 서비스 24년말매출비중 비고 진단시약 COVID19 진단키트, 분자진단, 면역진단 등 질병의 진단과 예후 판단및 치료에 관계되는 다양한 진단시약 제품 및 상품사업 혈당 혈당측정기 HbA1c Lipid 의료기기 사업 혈액투석액 만성신부전 환자에게 사용되는 인공신장투석의 관류액 기타 기타 홈헬스케어 (체온계, 혈압계 등) 합 계 (1) 진단시약 사업체 외진단시약은 인체에서 유래하는 시료를 검체로 하여 검체 중의 바이러스나 박테리아 혹은 돌연변이 유전자 등을 검출하거나 측정함으로써 인체의 질병감염 여부 및 진행 등을 판정할목적으로 사용되는 시약을 말합니다. 진단시약산업은 인간의 질병과 관련된 산업으로 안정적이며 생명공학은 물론 최첨단기술이 복합적으로 요구되는첨단산업입니다.현재 암, 에이즈, 간염, 말라리아, 결핵, 유행성출혈열, 기생충, 메르스 등과 같은 질환의 진단을 포함하여 임신이나 배란의 진단 등에 폭넓게 사용되고 있으며 최근에는 차세대염기서열분석법(NGS)이 개발됨에 따라 다양한 질병과 관련된 유전정보가 밝혀져 이를 이용한 보다 정확한 질병의 진단과 예측이 가능해지고 있습니다.당사의 체외진단사업은 전통적인 면역진단시약으로부터 첨단 진단기술이 적용된 분자진단시약까지 다양한 분야로 확대하고 있으며, 시장의 변화와 요구에 맞는 제품을 신속히 개발할 수 있도록 외부 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다.또한 당사는 독일 디아시스사 등의 글로벌 진단기업의 진단시약을 판매하고 있습니다. 이는 RAPID테스트, 분자진단, 당뇨병 관리상품 등 일부 영역에 국한된 제ㆍ상품 구조를 지니고 있는 타회사와의 차별화를 가능하게 하고 있습니다. 뿐만 아니라, 관련시장에 대한 폭넓은 이해를 가능하게 하여 진단시약 제품의 개발 및 신사업 진출의 기반이 되었으며, 이러한 경험을 바탕으로 임상화학, 면역, 미생물, 분자진단 등 다양한 분야에서 경쟁력을 확보하고 있습니다.아울러, 당사는 녹십자의 브랜드인지도를 바탕으로 영업적인 우위를 점하기 위해 대학병원, 종합병원, 병원 등의 진단검사의학과와 일반 클리닉의임상병리검사실, 보건소, 검진센터 등으로 구성된 고객특성에 맞추어 영업팀을 운영하고 있습니다. 학술 및 임상, 마케팅 기능을 담당하는 PM(Product Manager) 및 진단검사 장비의 서비스를 담당하는 기술지원 인력을 배치하여 고객 밀착형 영업을 지향하고 있습니다.(2) 혈당 사업혈당은 1850년대 포도당의 색 변화를 육안으로 확인하는 정성분석 개념의 1세대에서 출발해 1962년 Clark와 Lyon에 의해 최초로 소변분석 스트립이 개발되었습니다. 1980년에는 2세대로 포도당 색 변화의 광학적 측정방식(비색법)이 개발되어 전 세계 혈당 시장의 주류를 이루어 왔으나, 많은 혈액 요구량, 느린 측정시간, 사용상의 불편 등으로 인하여 시장에서 사라지고 있습니다. 1990년대 말부터는 기존의 비색법 형태의 측정방식을 탈피한 차세대 바이오센서형 제품으로 시장이 대체되었습니다. 이러한 바이오센서 제품은 짧은 시간 내에 적은 혈액으로 정확하게 측정이 가능하여 혈당측정기 시장의 성장을 촉진하고 있습니다.당뇨는 인슐린의 분비량이 부족하거나 정상적인 기능이 이루어지지 않는 등의 대사질환의 일종으로 대한당뇨병학회에 따르면 국내 당뇨병 및 당뇨병전단계를 포함하여 2,000만명 가깝게 당뇨병 고위험군인 것으로 나타났습니다.당사는 혈중의 혈당 및 HbA1c(당화혈색소) 수치를 측정하기 위해 필요한 기기 및 시약, 스트립을 사업화하기 위하여 2015년 현 녹십자메디스를 세라젬으로부터 인수하여 자회사로 두고 있습니다.(3) 혈액투석액 사업신장치료는 신장이 더 이상 제 기능을 발휘하지 못할 때 생명 연장을 위해 꼭 필요하며 치료법으로는 크게 혈액투석(HD:hemodialysis)과
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복막투석(PD:peritoneal dialysis) 두 가지가 있습니다. 이 중 혈액투석은 혈액이 체외에서 정화되는 것으로 노폐물과 다량의 수분이 필터를 통하여 혈액에서 펌프되어 직접 제거됩니다. 혈액투석은 통상적으로 1회 3 ~ 5시간씩의 주 3회의 치료이지만, 드물게는 1회 2 ~ 3시간씩 주5회 이상과 야간투석(6 ~ 8시간씩, 주 6 ~7회)이 이루어지기도 합니다. 혈액투석에는 혈액투석(hemodilaysis), 혈액투석여과 (HDF:hemodiafiltration), 혈액여과 (HF:hemofiltration) 등 세종류가 있습니다. 치료기간과 치료방법은 환자의 체격, 혈액조성, 각 나라의 치료방법 등에 따라 다릅니다.국내 신부전증 환자는 지속적으로 증가하고 있고, 치료를 위해서는 수술외 혈액투석,복막투석이 유일합니다. 당사는 한국갬브로솔루션을 합병하면서 혈액투석액 생산시설을 갖추었고, 세계굴지의 Renal Care회사인 Vantive(舊 Baxter)사와 2028년 12월까지 국내 공급계약을 체결하였으며, 2017년 5월에는 (주)보령과 혈액투석액을 10년간 공급하는 장기공급계약을 체결하여 안정적인 매출을 창출하고 있습니다.또한, 생산시설 확충을 위해 충북 음성에 혈액투석액 신공장 건축을 2019년 완료 하였고, 2023년에 분말형 혈액투석 제품(B파우더) 생산라인을 신설하여 2025년 출시를 앞두고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 비율 의료기기 제품 진단시약 면역 및 분자검사 혈당 혈당측정 그린닥터, 글루코케어 등 제 품 합 계 상품 진단시약 면역 및 분자진단검사 홈헬스케어 혈압 및 체온 측정 의료소모품 진공채혈관 상 품 합 계 의약품 제품 혈액투석액 혈액투석 용역매출 등 기타 총 합 계 ※ 연결매출액 기준 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제22기 제21기 제20기 산출기준 비고 혈액투석액 내수 해당매출/수량 혈당스트립 내수/수출 해당매출/수량 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 구 분 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 진단시약류 원부자재 Covid-19 AG 임가공 RAPID류 디바이스(covid-19 ag) RAPID류 RAPID류 Covid-19 AG 부분품 RAPID류 RAPID류 기타 기타 혈액투석액류 원부자재 염화나트륨 (Dominion, KP) HD-Sol HD-Sol HD-Sol 아세트산나트륨수화물 (덕산, KP) HD-Sol HD-Sol HD-Sol HD-Sol 기타 HD-Sol 합 계 나. 가격변동추이 (단위 : 원/kg,EA) 품목 구 분 22기 21기 20기 염화나트륨 (Dominion, KP) 외자 512/KG 514원/KG 502원/KG 내자 1,300원/EA 1,300원/EA 1,280원/EA 코비드-19 엔피 항체 내자 내자 1,600원/EA 1,600원/EA 1,600원/EA Canister (7L, 헤모시스용) 내자 1,520원/EA 1,520원/EA 1,520원/EA Covid-19 AG 임가공(자동) 내자 1,231원/EA 109원/EA 138원/EA 검체채취용 스왑 (NFS-4, 수출, 20T) 내자 350원/EA 350원/EA 350원/EA 튜브 (검체추출액용) 내자 100원/EA 100원/EA 100원/EA 다. 생산능력 및 가동율 (1) 생산능력 및 가동율 (단위 : 천EA, 천원) 제품품목군명 구분 제22기 제21기 제20기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 ELISA 생산능력 생산실적 가동율 RAPID 생산능력 생산실적 가동율 혈액투석액 생산능력 생산실적 가동율 ※ ELISA RAPID 품목군은 '24년 하반기부터 (주)녹십자메디스에 생산을 위탁하였음. (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 1) 산출기준 최대생산능력 - 한외근무 미포함 주 40시간 기준 2) 산출방법 년 최대작업시간 = 연간조업일수×1일 작업시간 연간생산능력 = 연간조업일수×Batch수×Batch당 생산가능수량 라.
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생산설비등에 관한 사항 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 당사는 용인에 위치한 본사 및 연구소와 음성HD 공장을 포함한 전국 7개 사업장을 운영하고 있습니다. 구분 중요 사업내용 소재지 본사 지원, 관리업무 경기도 용인시 기흥구 용구대로2469번길 15 연구소 연 구 개 발 경기도 용인시 기흥구 용구대로2469번길 15 음성창고 진단시약 창고 충청북도 음성군 금왕읍 무극로 65번길 26 음성 HD 공장 혈액투석 제품생산 충청북도 음성군 맹동면 태정로 148 대전사업장 영업 대전광역시 동구 동서대로 1663 대구사업장 〃 대구광역시 달서구 성서로 393 부산사업장 〃 부산광역시 동래구 충렬대로 319 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 기타의유형자산, 건설중인 자산 등이 있으며, 2024년말 현재 연결기준 장부가액은 약 381억원입 니다 1) 생산설비 현황(1) 2024년말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초금액 취득 대체 처분/폐기 감가상각 기말금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 (2) 2023년말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초금액 취득(주1) 대체 처분/폐기 감가상각 기말금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 마. 설비의 신설, 매입계획 (1) 진행중인 투자 당사는 2022년 7월 28일자 이사회 결의에 의거 파우더형 혈액투석제품 생산공장 신규시설 증축을 진행하여 완료하였고, 2025년 출시를 예정하고 있습니다. 총 투자규모는 43.9억으로, 연결 자기자본 대비 10.11%에 해당합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제22기 제21기 제20기 진단제품 제품 내수 수출 계 진단상품 및의료기기 등 제품/상품 내수 수출 계 혈당 제품 내수 수출 계 혈액투석액 제품 내수 기타 용역외 내수 합 계 내수 수출 합계 ※ 연결 재무제표 기준입니다. 나. 매출경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 ① 영업1팀, 2팀 : 전국(종합병원 및 대형 검진센터) 병/의원, 검진센터 전국 혈당 및 가정용 의료기기 담당 전국 혈액원 담당 및 생화학, 면역 장비 기술 서비스 담당 ② 글로벌영업팀 : 유럽, 미국, 러시아, 아프리카, 남미, 아시아전역 등 수출 담당 ③ 마케팅팀 : 국내 마케팅 담당 ④ 글로벌마케팅팀 : 해외 마케팅 담당 (2) 판매경로 ① 진단시약 회사 → 종합병원, 병의원, 혈액원, 검진센터, 보건소, 약국 등 회사 → 도매상 → 종합병원, 병의원, 혈액원, 검진센터, 보건소, 약국 등 회사 → 해외거래처 ② 혈액투석액 회사 → (주)박스터 → 종합병원, 병의원 회사 → (주)보령 → 종합병원, 병의원 회사 → 도매상 → 종합병원, 병의원 ③ 혈당 회사 → 도매상 → 의료기상, 병의원, 검진센터 회사 → 병의원, 검진센터 회사 → 해외거래처 (3) 판매방법 및 조건 ① 판매방법 : 영업사원의 영업활동을 통하여 종합병원, 병의원, 혈액원, 검진센터, 보건소 등을 관리하며, 직접판매 및 도매상을 통한 간접판매방식을 취하고 있습니다. 혈액투석액의 경우는 대부분 (주)박스터 및 (주)보령과의 계약을 통해 판매가 이루어지고, 일부 도매상을 통해 병의원, 종합병원으로 판매가 되고 있습니다. ② 판매조건 : 국내 매출의 평균 결제기간은 3개월이며 현금결제비중이 약 60%, 어음결제 비중은 약 40%입니다. 수출은 일부 거래를 제외하고 대부분 선수금으로 판매합니다. (4) 판매전략 ① 국내 ⅰ) 우수 고객 및 협력대리점 확보 및 교육 관련학회 및 전시회 적극 참가 및 대형 사용처인 종합병원 및 수탁검진기관을 방문하여 제품홍보 및 학술 서비스, 시장 정보등을 제공 ⅱ) 신제품 홍보 강화 ⅲ) 고객을 대상으로 한 시연 및 세미나 개최 사용자의 편리성과 수월한 사용을 위한 외부 세미나 및 시연 실시, 당사 연구소 등 실험기반시설에서의 내부 초청 시연 및 실습 실시 ⅳ) 경쟁제품과의 비교논문 작업 경쟁사 제품과의 비교 실험을 통한 당사 제품의 우수성 입증 및
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신뢰도 확보 ⅴ) 장비 판매 및 임대와 기술서비스 제공으로 시약 판매 확대 ② 해외 ⅰ) 해외 현지 우수 파트너 발굴 KOTRA자원과 효율적 해외전시 운용을 통해 제품 홍보 및 해외 거래처 발굴 ⅱ) 해외 현지 파트너를 통한 입찰 참여 ⅲ) 안정적인 해외 파트너 관리 및 영업력 강화 ⅳ) 제품 품목군에 따른 선택과 집중 제품 품목군에 따라 지역별 허가 및 시장 요구사항에 맞는 집중 영업 ⅴ) 시장 맞춤형 제품 수출 시장가격이 높은 국가의 경우 완제품 위주의 수출을 진행하고, 시장가격이 낮고 자국 브랜드를 요구하는 국가의 경우 반제품 위주의 수출 진행 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목(국가) 계약일자 계약만료 수주총액 기납품액 수주잔고 비고 HbA1c(중국) 2022-09-16계약 연장 (4년+3년) HbA1c(인도) 2023-01-17계약 연장 (4년+3년) HbA1c 등(알제리) 2022-03-15계약 연장, 품목 추가(3년+3년, COVID-19) HbA1c(유럽, 아시아) 2023-05-12계약 연장 (4년+2년) LIPID(중국) 2023-06-09계약 연장 (4년+4년) 합 계 ※ 기납품액은 당사에서 원화 기준으로 인식된 매출액이며, 수주총액에서 해당 금액을 차감하여 수주잔고를 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준 제1-1-2조(용어의정의) 37항에 따른 소규모기업에 해당하여 본 사항을 기재하지 않으나 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 등" 에 동일 내용을 기재하였으니 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품 거래 현황 당기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 파생상품부채 당사는 전환사채 및 신주인수권부사채에 부여되어 있는 전환권과 조기상환권을 내재파생상품으로 별도로 분리하여 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 파생상품자산 당사는 전환사채 및 신주인수권부사채에 포함되어 있는 제3자 지정가능한 매도청구권으로 별도 파생상품자산으로 분리하여 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 풋옵션 거래 현황㈜녹십자엠에스와 (주)녹십자는 2015년 3월 31일 의료기기 제조업체인 ㈜녹십자메디스(구, (주)세라젬메디시스)의 지분을 각각 31.87%, 19.13%를 매입하였으며, 사명을 (주)세라젬메디시스에서 ㈜녹십자메디스로 변경하였습니다. 동 거래에 대한 기타약정사항으로 회사는 종속기업인 (주)녹십자메디스의 지분취득시 주주인 (주)세라젬에게 대상주식을 연결기업에 매도할 수 있는 권리(풋옵션)를 부여하였으며, 해당 풋옵션의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 (1) 대상주식 ㈜녹십자메디스 보통주 (2) 계약일 2015년 1월 27일 (3) 의무자 ㈜녹십자, ㈜녹십자엠에스 (4) 권리자 ㈜세라젬 (5) 행사조건 1) 거래 종결일로부터 3년이 내 합병이 이루어지지 않을 경우2) 합병 시, ㈜녹십자메디스 지분가치가 74억원에 미달할 경우 (6) 행사가액 1)의 경우 74억원과 ㈜녹십자메디스 지분가치 중 큰 금액2)의 경우 74억원 (7) 행사기간 1)의 경우 2018년 03월 31일부터 2018년 06월 30일까지2)의 경우 합병 등기일 이후 3개월 이내 (8) 행사가능주식수 한편, 당사와 (주)녹십자메디스 간 합병이 이루어지지 않아, 당사는 (주)세라젬에게 74억원 중 지분율에 해당하는 4,625백만원을 지급하고 종속기업투자주식을 추가취득 하였습니다. 그에따라, 현재 회사의 지분취득 내역은 다음과 같습니다. 구 분 취득주식수 지분율 ㈜녹십자 ㈜녹십자엠에스 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (1) 라이센스아웃(License-out) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요
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라이센스아웃(License-out)계약은 없습니다.(2) 라이센스인(License-in) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스인(License-in)계약은 없습니다. (3) 판매계약 [판매계약 총괄표] 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 및 계약기간 계약금액 및 대금수수방법 기 타 (주)보령 혈액투석액 공급 2017년 5월 17일부터 10년간 - 연간 약 100억 이상의 매출 계약으로 45일 현금수금 조건 Horron RT-100 HbA1c 자동화장비 및 시약 공급 2018년 9월 21일 ~2025년 9월 21일 - 총계약금액 약 111억- 계약기간은 등록기간 1년 포함 2019년 1월 24일 ~2026년 1월 23일 - 총 계약금액 약 133억- 주문자생산방식(OEM)으로 공급 2019년 3월 21일 ~2025년 3월 20일 - 총 계약금액 약 112억- 주문자생산방식(OEM)으로 공급 ARKRAY 2019년 5월 16일 ~2025년 5월 15일 - 총 계약금액 약 81억- 주문자생산방식(OEM)으로 공급 Horron 2019년 6월 12일 ~2027년 6월 11일 - 총 계약금액 약 115억- 계약기간은 등록기간 1년포함- 반제품 공급 및 기술제공 계약 ※ 2024년 03월 07일 체결하였던 (주)박스터와의 5년간 장기 공급계약은 단가에 대한 계약으로, 수주총액을 특정할 수 없어 기재를 생략합니다. 기타계약 - 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 국내 체외진단분야의 진단업계 1세대 기업으로 1972년 주식회사 녹십자의 진단사업 부분으로 시작하여 2003년 진단시약분야 독립법인으로 설립하여 현재까지 약 50여년간 국내 진단사업분야의 발전을 선도해 온 기업입니다. 기존 체외진단사업 뿐만 아니라 혈액투석액, 혈당기, POCT에 이르기까지사업영역을 확장하였습니다.(2) 연구개발 조직도 연구소 조직도_2024.12.31.jpg 연구소 조직도_2024.12.31 (3) 연구개발 인력 현황 공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 3명, 석사급 11명 등 총 22명의 연구개발 관련 인력을 보유하고 있습니다. (단위 : 명) 구분 부서명 인원 박사 석사 기타 합계 연구소 면역진단팀 생화학센서팀 혈당개발프로젝트팀 RA팀 연구관리팀 합 계 (4) 핵심 연구인력 당사의 핵심 연구개발 인력 주요 현황은 아래와 같습니다. 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 프로젝트 연구소장(부장) 김휴정 제품개발과제 총괄 광운대학교 전기공학 졸광운대학원 전기공학 박사[前] ㈜ 리메드 개발담당 HbA1c/콜레스테롤/형광면역 측정기기개발 총괄광학 분석 알고리즘 개발 면역진단팀장(차장) 전진우 면역진단 시약 개발 고려대학교 바이오생명정보학 졸고려대학원 바이오마이크로시스템기술학 박사[前] ㈜ 플렉센스 개발담당 면역진단 신규 플랫폼 기술 및 제품 개발나노비드 정부과제 총괄형광면역진단기술 개발 면역진단팀원(과장) 하나름 면역진단시약 개발 한양대학교 화학 졸한양대학원 생화학 박사 인플루엔자 래피드 제품 개선형광면역진단기술 개발 (5) 연구개발비용 ① 연결기준 (단위 : 원) 과 목 제22기 제21기 제20기 비 고 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 합계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷연결매출액×100] ② 별도기준 (단위 : 원) 과 목 제22기 제21기 제20기 비 고 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 합계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷별도매출액×100] (6) 연구개발 진행 현황 공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 체외진단 의료기기 진단 시약 현황은 다음과 같습니다. [연구개발 진행 총괄표] 구 분 품 목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 비 고 단계(국가) 승인일 면역 진단 발색/정성 코로나19 2022년 허가완료 발색/정성
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그린케어 플루 2 인플루엔자 A 항원(전문가, 개선품) 독감 2022년 허가변경완료 발색/정성 호흡기 바이러스(2종) 호흡기 감염병 2023년 수출허가 득 발색/정성 결핵 2023년 수출허가 득 형광측정기 적응증 정량 측정 2020년 개발중 바이오센서 당뇨병 2024년 유럽허가 변경 접수완료 이상지질혈증 2024년 유럽허가 변경 접수완료 복합형 생화학측정시스템 당뇨합병증 2024년 개발중 필름형 혈당측정 시스템 당뇨병 2023년 국내허가 진행 접수완료 ① 구 분 면역진단_발색/정성 ② 적응증 코로나19 (항원) ③ 작용기전 항체와 항원의 특이 결합을 이용한 면역크로마토그래피법을 이용 검사선과 대조선이 발색될 경우 : 양성, 대조선만 발색될 경우 : 음성 ④ 제품의특성 COVID-19 감염이 의심되는 개인이 비강 도말 검체에서 COVID-19 항원의 존재 여부를 검사하는데 보조적으로 사용하는 자가진단 의료기기 ⑤ 진행경과 국내 허가 완료 ⑥ 향후계획 국내 판매 ⑦ 경쟁제품 국내 : 에스디바이오센서, 래피젠, 젠바디 해외 : 애보트, 엑세스바이오 ⑧ 시장규모 세계 체외진단기기 시장은 ‘20년 기준 845억 달러 향후 연평균 2.6%씩 성장하여 ‘25년에는 960억 달러 규모를 이룰 것으로 예상 - 품 목: 그린케어 플루 2 인플루엔자 A 항원 (전문가, 개선품) ① 구 분 면역진단_발색/정성 ② 적응증 독감 (A/B 항원) ③ 작용기전 항체와 항원의 특이 결합을 이용한 면역크로마토그래피법을 이용 검사선과 대조선이 발색될 경우 : 양성, 대조선만 발색될 경우 : 음성 ④ 제품의특성 사람의 비인두 도말에서 인플루엔자 A형 및 B형 바이러스 항원을 정성하여 인플루엔자 A형 및 B형 바이러스 감염 여부 진단에 도움을 주는 전문가용 체외진단 의료기기 ⑤ 진행경과 국내 허가변경 완료 ⑥ 향후계획 국내 판매 ⑦ 경쟁제품 국내 : 래피젠, 웰스바이오 해외 : 덴카세이켄, BD ⑧ 시장규모 세계 감염성 호흡기 질환 진단 시장 규모 : 80조원 (‘21년 기준, COVID-19 포함) 코로나19 검사 감소로 인해 CAGR(2030’) -1.8%로 감소할 것으로 예상 - 품 목: 호흡기 바이러스 진단키트 2종 ① 구 분 면역진단_발색/정성 ② 적응증 호흡기 세포융합바이러스(RSV), 독감(A/B 항원) ③ 작용기전 항체와 항원의 특이 결합을 이용한 면역크로마토그래피법을 이용 검사선과 대조선이 발색될 경우 : 양성, 대조선만 발색될 경우 : 음성 ④ 제품의특성 RSV 진단키트 : 사람의 비인두 도말에서 RSV 바이러스 항원을 정성하여 RSV 감염 여부 진단에 도움을 주는 전문가용 체외진단 의료기기RSV / 독감(A/B) 콤보키트 : 사람의 비인두 도말에서 RSV 및 인플루엔자 A형, B형바이러스 항원을 정성하여 동시에 감염 여부 진단에 도움을 주는 전문가용 체외진단 의료기기 ⑤ 진행경과 수출용 허가 획득 완료 ⑥ 향후계획 현지 임상평가 ⑦ 경쟁제품 국내 : 휴마시스, 아산제약 해외 : 애보트 ⑧ 시장규모 RSV 세계 시장 규모는 9,300억원 ① 구 분 면역진단_발색/정성 ② 적응증 HIV 양성 환자의 활동성 결핵 ③ 작용기전 자외선을 흡수하여 형광신호를 발생시키는 나노입자-항체 결합체와 항원의 특이 결합을 이용한 형광면역크로마토그래피법을 이용 검사선과 대조선이 형광신호를 발생시킬 경우 : 양성, 대조선만 형광신호가 발생될 경우 : 음성 ④ 제품의특성 HIV 양성 환자의 소변에서 TB-LAM 항원을 정성하여 활동성 결핵 여부 진단에 도움을 주는 전문가용 체외진단의료기기 ⑤ 진행경과 수출용 허가 획득 완료 ⑥ 향후계획 현지 임상평가 ⑦ 경쟁제품 국내 : SD바이오센서, 수젠텍, 바디텍메드 해외 : 애보트, 후지필름 ⑧ 시장규모 결핵신속진단 시장규모는 2020년 기준 20억 달러, 연평균 성장률 5% ① 구 분 바이오센서 ② 적응증 당뇨병 ③ 작용기전 당화혈색소는 적혈구가 소멸하는 2~3개월 동안의 평균 혈당을 반영 당화혈색소의 수치가 6.5% 이상이면 당뇨로 진단할 수 있고, 당뇨환자는 7.0% 미만으로 관리하도록 권고하고 있음 단기간의
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식이요법, 운동요법에 영향을 받지 않아 금식할 필요가 없음 각종 당뇨 합병증을 예측하는데 좋은 지표를 제공 ④ 제품의특성 펌프를 사용하지 않고 카트리지가 회전하면서 중력의 힘으로 용액이 각 모서리의 건조된 시약들과 순차적으로 반응하여 1-step으로 구현 가능 Boronic acid와 당화혈색소의 결합을 이용한 상온 보관 시약 개발 광학방식을 이용한 측정기기 개발 소형화/신속화/완전자동화를 특징으로 하는 POCT 제품 ⑤ 진행경과 국내외 인허가 완료유럽허가 변경신청 (기존 : IVDD, 변경 : IVDR) ⑥ 향후계획 유럽허가 변경, 해외 판매 ⑦ 경쟁제품 해외 제품은 DCA와 Affinion 제품이 높은 가격에도 불구하고 시장의 대부분을 차지. 성능과 사용자 편의성은 동일하고 낮은 가격을 시장에서의 성공요인 가질 수 있음. ⑧ 시장규모 HbA1C POCT의 시장은 연평균 11.6%의 고속 성장을 하여 2022년 기준 7억 6천만불 ① 구 분 바이오센서 ② 적응증 당뇨병 ③ 작용기전 Lipid : 전혈(정맥혈, 모세혈)을 이용하여 화학적 혈구 분리 및 Metabolic mechanism을 이용하여 반응 후 생성물인 H2O2에 발색 Dye와 반응 하여 결과 값을 산출하는 기전 ④ 제품의특성 자동 광보정 체크기능 네트워크를 이용한 QC 원격정도관리 프로그램 휴대용 탈부착 전용 프린터 음성지원 전원 : AA건전지, USB 스트립/기기 자체생산을 통한 가격경쟁력 강화 ⑤ 진행경과 국내외 인허가 완료 유럽허가 변경신청 (기존 : IVDD, 변경 : IVDR) ⑥ 향후계획 유럽허가 변경, 해외 판매 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 시장규모 - 품 목: 복합형 생화학측정시스템 ① 구 분 바이오센서 ② 적응증 당뇨합병증 ③ 작용기전 당화혈색소 : 적혈구가 소멸하는 2~3개월 동안의 평균 혈당을 반영 당화혈색소의 수치가 6.5% 이상이면 당뇨로 진단할 수 있고, 당뇨환자는 7.0% 미만으로 관리하도록 권고하고 있음 알부민뇨(알부민-크레아티닌 비율) : 당뇨병 환자의 소변 샘플에서 소변 알부민과 크레아티닌의 비율을 측정하여 미세알부민뇨를 확인 CRP(C-반응성단백질) : 혈중 CRP 수치는 염증수치로 알려져 있으며, 해당 수치가 높으면 당뇨병 발생 빈도가 증가함 알부민 대비 CRP 수치가 높으면 당뇨병 발생 위험이 1.6배 증가함 멀티 파라미터를 통해 당뇨합병증 예측에 필요한 지표를 제공 ④ 제품의특성 완전자동화 : 기기 자동보정 기능, 자동코딩방식을 통한 제품 별 자동측정 네트워크를 통한 원격모니터링 : 블루투스를 통한 원격모니터링, 관리프로그램을 통한 환자 결과 원격모니터링 가격경쟁력 : 카트리지 공용사용으로 원가절감, 카트리지 소형화를 통한 공간최적화 제품 확장성 : 측정원리 통합으로 임상화학, 면역진단 아이템 확장 ⑤ 진행경과 연구개발 진행 중 ⑥ 향후계획 연구개발 완료 및 국내허가 접수 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 시장규모 당뇨병 진단 해외시장규모 : 45억달러, 시장 성장률 : 6.5%(Markets and Markets, 2020) - 품 목: 필름형 혈당측정 시스템 ① 구 분 바이오센서 ② 적응증 당뇨병 ③ 작용기전 전혈(정맥혈, 모세혈)을 이용하여 전기화학적 반응을 통해 생성된 전기신호를 측정기에 내장된 프로그램에 의해 혈당 측정값으로 변환하여 결과값을 산출하는 기전 ④ 제품의특성 10~600mg/dL 측정범위 메모리 1000개, 건전지 수명 3000회 이상 ⑤ 진행경과 연구개발 완료, 임상평가 완료, 국내허가 접수 ⑥ 향후계획 양산이관, 생산 안정화, 국내 판매 ⑦ 경쟁제품 ⑧ 시장규모 해외 시장규모 : 200억불 (7) 연구개발 완료 실적 공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 체외진단 의료기기 진단 시약 현황은 다음과 같습니다. [연구개발 완료 실적] 구 분 품 목 적응증 개발완료시기 현재 현황 비 고 면역진단 제네디아 멀티 인플루엔자 항원 래피드 테스트 독감 2014년 판매 중 제네디아 로타바이러스 항원 래피드 테스트 로타바이러스 2014년 판매 중 제네디아 엠에피-8 래피드 테스트 자궁 내 감염 2014년 판매 중 독감 2017년
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판매 중 독감 2017년 판매 중 제네디아 분별 잠혈 검사 분변잠혈 2018년 판매 중 독감 2016년 판매 중 독감 2019년 판매 중 COVID-19 2020년 판매 중 COVID-19 2020년 판매 중 COVID-19 2021년 판매 중 뎅기열 2023년 판매 중 뎅기열 2023년 판매 중 치쿤구니아열 2023년 판매 중 뎅기열 2023년 판매 중 바이오센서 당뇨병 2016년 판매 중 당뇨병 2018년 판매 중 GREENCARE LIPID 콜레스테롤 분석장치 이상지질혈증 2019년 판매 중 이상지질혈증 2019년 판매 중 GCare Lipid 콜레스테롤 분석장치 이상지질혈증 2021년 판매 중 이상지질혈증 2021년 판매 중 통풍질환 2023년 판매 중 분자진단 제네디아 아벨리노 각막이상증 돌연변이 검출키트 각막이상증 2013년 판매 중 제네디아 결핵균 검출키트 결핵 2013년 판매 중 제네디아 BRAF 유전자 돌연변이 검출키트 갑상선암 2015년 판매 중 제네디아 뎅기바이러스 유형판별 키트 뎅기열 2018년 판매 중 제네디아 혈우병 A 패널 혈우병 2019년 판매 중 제네디아 윌슨병 패널 윌슨병 2019년 판매 중 그린케어 결핵/비결핵 항산균 검출키트 결핵 2020년 판매 중 (8) 기타 연구개발 실적
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 사업의 성격에 따라 3개의 부문(철강, 투자, 기타)으로 구분하였습니다.회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 회 사 주요재화 및 용역 주요고객 철강부문 금강철강(주) 냉연강판, 열연강판 전절단 가공 한국지엠, 기아 투자부문 케이인베스트먼트(주) 투자업,경영자문 및 컨설팅업 기타부문 농업회사법인금강에코너지(주) 가축분뇨 수거 및 살포 농가 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원) 사업부문 2024년 2023년 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 철강부문 투자부문 기타부문 합계 나. 사업부문별 현황 [철강부문] 철강부문의 연결대상 회사는 금강철강(주) 입니다.금강철강(주)는 1973년에 창업하여 현재에 이르기까지 포스코의 지정 가공센타로써 자동차, 가전, 건설, 산업용기 등의 산업원자재인 냉연코일을 자동화 기계설비를 갖추고 수요자가 원하는 규격으로 전 ·절단 가공하여 공급하고 있는 전문 가공센터입니다. (1) 회사의 현황1) 영업개황 2024년 세계 경제는 인플레이션 둔화 속 주요국의 통화긴축 기조가 이어졌고, 러-우 전쟁 등 지정학적 리스크도 지속되어 2023년과 유사한 2%대의 성장률에 머물렀습니다. 국내 경제는 민간소비와 건설투자 등 내수 부진에도 반도체 중심의 수출 회복에 힘입어 2023년보다 개선된 2% 초반대의 경제성장률을 기록하였습니다. 세계 철강 시황은 중국 제조업 부진과 건설 경기 칩체로 수요 회복이 이뤄지지 않으면서 철강 가격 약세가 이어졌습니다. 국내 철강 시장은 건설, 기계, 가전 등 산업이 부진한 가운데, 중국·일본 등 저가 수입산 유입이 급증하면서 어려운 여건이 지속되었습니다. 2024년 회사의 경영실적을 살펴보면,연결재무제표 기준으로 매출액 2,011억원, 영업이익은 38억원을 달성하였습니다.금강철강 별도 기준 매출액은 1,949억원이며, 영업이익은 43억원입니다. 2) 회사의 경쟁우위 요소회사는 최첨단의 코일 전 ·절단 설비(SHEAR, SLITTER 3대, MINI SHEAR)를 갖추고 수요자가 원하는 규격으로 코일을 정밀하게 가공하고 신속하게 공급하며 최적의 서비스를 영업목표로 삼고 있습니다.창업초기에는 단순유통의 수준이었으나 1988년 2월 수원코일센터를 설립하면서 판매점의 유통구조의 변화를 일으키며 다품종 소LOT와 JIT등 유통 고유의 서비스기능이 가능하게 되었으며 1992년 7월 시화가공센터를 설립하여 최신 가공 장비를 갖추고 효율적인 유통체제를 확립하여 종합적인 철강 유통 ·가공회사로 변신하게 되었습니다. 또한 창업이래 오직 한 업종에 전념하여 철강유통의 오랜 경험 과 축적된 기술로 고품질의 제품을 고객에게 공급하고 있으며, 오랜기간 축적된 경영 노하우를 전산화하여 관리의 효율화를 통화여 높은 경영성과를 기록하고 있습니다.생산설비에 대해서 살펴보면, 당사의 폭 1,860m/m 대형 SLITTER는 수입광폭 소 재 및 포스코의 모든 광폭재를 커버할 수 있고, 최대두께 6.0m/m 까지 작업할 수 있는 중후판용 SLITTER는 두께별 ·폭별로 효율적인 작업이 가능한 SLITTER SYSTEM을 구축하였습니다. 또한 대형 SLITTER, SHEAR는 코일단중 25톤까지 처리하므로 원자재 중량 초과로 인한 문제를 해결하였고 SLITTER에는 일본 발명특허 대상의 BELTBRIDLE을 장착하여 고급소재, 전기아연도금강판, 알미늄, 염화비닐강판, 스테인리스 등의 가공시 발생할 수 있는 표면결함 문제를 완전 제거시켰습니다. 또한 냉연제품은 항시 적정의 재고를 보유 판매함에 따라 소량주문에도 완벽하게 공급할 수 있고 수요자가 직접 구입한 원자재 코일(수입코일 등)도 임가공하여 판매하고 있습니다.회사는 최첨단의 코일 전 ·절단 설비(SHEAR, SLITTER 3대, MINI SHEAR)를 갖추고 수요자가 원하는 규격으로 코일을 정밀하게 가공하고 신속하게 공급하며 최적의 서비스를 영업목표로 삼고 있습니다.창업초기에는 단순유통의 수준이었으나 1988년 2월
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수원코일센터를 설립하면서 판매점의 유통구조의 변화를 일으키며 다품종 소LOT와 JIT등 유통 고유의 서비스기능이 가능하게 되었으며 1992년 7월 시화가공센터를 설립하여 최신 가공 장비를 갖추고 효율적인 유통체제를 확립하여 종합적인 철강 유통 ·가공회사로 변신하게 되었습니다. 또한 창업이래 오직 한 업종에 전념하여 철강유통의 오랜 경험 과 축적된 기술로 고품질의 제품을 고객에게 공급하고 있으며, 오랜기간 축적된 경영 노하우를 전산화하여 관리의 효율화를 통화여 높은 경영성과를 기록하고 있습니다.생산설비에 대해서 살펴보면, 당사의 폭 1,860m/m 대형 SLITTER는 수입광폭 소 재 및 포스코의 모든 광폭재를 커버할 수 있고, 최대두께 6.0m/m 까지 작업할 수 있는 중후판용 SLITTER는 두께별 ·폭별로 효율적인 작업이 가능한 SLITTER SYSTEM을 구축하였습니다. 또한 대형 SLITTER, SHEAR는 코일단중 25톤까지 처리하므로 원자재 중량 초과로 인한 문제를 해결하였고 SLITTER에는 일본 발명특허 대상의 BELTBRIDLE을 장착하여 고급소재, 전기아연도금강판, 알미늄, 염화비닐강판, 스테인리스 등의 가공시 발생할 수 있는 표면결함 문제를 완전 제거시켰습니다. 또한 냉연제품은 항시 적정의 재고를 보유 판매함에 따라 소량주문에도 완벽하게 공급할 수 있고 수요자가 직접 구입한 원자재 코일(수입코일 등)도 임가공하여 판매하고 있습니다. [투자부문] 투자부문 연결대상 종속회사는 케이인베스트먼트(주)입니다.케이인베스트먼트(주)는 경영자문 업무, 투자 및 이와 관련한 부대사업과 기업인수 및 합병에 대한 자문을 주요사업으로 하고 있는 회사입니다. (1) 회사의 현황1) 영업개황당기말 현재까지 사업의 구체적인 진행은 이루어 지지 않았습니다.2) 시장점유율당기말 현재까지 사업의 구체적인 진행은 이루어 지지 않았습니다.3) 회사의 경쟁위의 요소다양한 투자 전략 수행, 인력의 최소화를 통한 고정비용 감소. [기타부문] 기타부문 연결대상 종속회사는 농업회사법인 금강에코너지(주)입니다.농업회사법인 금강에코너지(주)는 제주축산농가의 가축분뇨를 수거하여 자원화시설장치를 통해 액비 생산을 생산 하고있는 회사입니다. (1) 회사의 현황1) 영업개황회사는 축산농가로부터 가축분뇨를 수거하여 액비를 살포하는 영업에 종사하고 있습니다. 회사는 설립이후 양돈농가로부터 폐기물인 가축분뇨를 수거, 액비화하여 다시 토지에 비료로 살포하는 환경산업을 목표로 하였습니다. 제주도내에 없는 바이오리엑터 방식의 가축분뇨 재활용시설을 설비하였고 이 설비는 제주도내는 물론 해외에까지 새로운 방식 가축분뇨 재활용시설이라는 호평을 받으며 양돈농가의 가축분뇨를 처리해왔습니다. 2) 시장점유율제품의 분류기준이 어렵고 일관된 통계자료가 부재하여 정확한 시장점유율의 판단이어렵습니다.3) 회사의 경쟁위의 요소액비 처리시설을 운영함에 있어 가축분뇨 위탁처리 계약농가가 확보되어 있어 원료 확보측면에서 유리한 위치를 선점하고 있고 액비처리시설을 이용한 고품질의 액비생산후 친환경 액비의 살포가 가능합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품목 구 체 적 용 도 매 출 액 비 율 철 강부 문 제품 냉 연압 연강 판 가공성이 우수한 소재로 자동차,냉장고,세탁기등 가정용품에서 산업기기,건자재에 이르기까지 다양한 용도로 사용 산 세코 일 일반열연강판의 사용목적에 취약한 도장성,내식성,표면상태,형상제어 가공성을 보완한 제품으로 건자재,자동차부품,전기전자부품,일반기계 등에 사용되고 있음 용 융아 연도 금강 판 성형성이 우수하고 가공후 Paint 도장 건조 과정에서 강도가 상승하는 특성이 있는 제품으로 자동차외판에 사용(DOOR,FENDER,HOOD) 아 연도 금강 판 내식성이 뛰어나고 성형성,용접성,도장성 등이매우 우수하여 수요자의 사용용도에 적합한 품질 특성을 가짐.토목,건축,자동차,전기설비 등 여러산업분야로 사용범위 점차확대되고 있음 전 기아 연도 금강 판 도장성과 내식성,용접성,가공성이 매우 우수하여
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가전기기,자동차부문에 사용,최근 건축 내장재와 금속가구의 소재로 각광받고 있으며,품질의 고급화로 이용범위 더욱확대되고 있음 열 연아 연도 금강 판 모체금속(열연코일)의 선택을 통해 가공원가절감,도금처리를 통한 내식성 강화요소를 겸비한경제성 강판으로 일반건축자재,농업용파이프,도로용 가드레일 등에 사용됨 기 타품 목 상품 냉 연압 연강 판 가공성이 우수한 소재로 자동차,냉장고,세탁기등 가정용품에서 산업기기,건자재에 이르기까지 다양한 용도로 사용되고 있음 산 세코 일 일반열연강판의 사용목적에 취약한 도장성,내식성,표면상태,형상제어 가공성을 보완한 제품으로 건자재,자동차부품,전기전자부품,일반기계 등에 사용되고 있음 용융아연도금강판 성형성이 우수하고 가공후 Paint 도장 건조 과정에서 강도가 상승하는 특성이 있는 제품으로 자동차외판에 사용(DOOR,FENDER,HOOD) 아 연도 금강 판 내식성이 뛰어나고 성형성,용접성,도장성 등이매우 우수하여 수요자의 사용용도에 적합한 품질 특성을 가짐.토목,건축,자동차,전기설비 등 여러산업분야로 사용범위 점차확대되고 있음 전 기아 연도 금강 판 도장성과 내식성,용접성,가공성이 매우 우수하여 가전기기,자동차부문에 사용,최근 건축 내장재와 금속가구의 소재로 각광받고 있으며,품질의 고급화로 이용범위 더욱확대되고 있음 열 연아 연도 금강 판 모체금속(열연코일)의 선택을 통해 가공원가절감,도금처리를 통한 내식성 강화요소를 겸비한경제성 강판으로 일반건축자재,농업용파이프,도로용 가드레일 등에 사용됨 기 타품 목 기 타매 출 임가공수입 철판 전절단 임가공 임 대수 입 토지, 건물의 임대 합 계 기타부문 제품 액비 가축분뇨 수거 및 액비살포 합 계 합 계 나. 주요제품등의 가격변동 추이 (단위 : 원/톤) 사업부문 매출종류 품 목 제48기 제47기 제46기 철강부문 제품 냉 연 압 연 강 판 산 세 코 일 용융아연도금강판 아 연 도 금 강 판 전기아연도금강판 열연아연도금강판 기 타 상품 냉 연 압 연 강 판 산 세 코 일 용융아연도금강판 아 연 도 금 강 판 전기아연도금강판 열연아연도금강판 기 타 기타부문 제품 분뇨수거및살포 [철강부문] (1) 산출기준제품 및 상품 단가는 품명별 매출액을 매출 중량 (ton)으로 나누어 환산한 금액입니다.(2) 주요 가격변동원인포스코의 일부품목에 대하여 국제 원재료 가격에 따른 가격 변동이 있음. [기타부문] (1) 산출기준제품단가는 농가로부터 수거해 오는 가축분뇨를 중량으로 환산한 금액입니다.(2) 주요 가격변동원인가격변동 없음 3. 원재료 및 생산설비 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 ( 단위 : 원) 사업부문 매입유형 품목 구 체 적 용 도 매 입 액 비율 비고 철강부문 원재료 냉 연압 연강 판 가공성이 우수한 소재로 자동차,냉장고,세탁기등 가정용품에서 산업기기,건자재에 이르기까지 다양한 용도로 사용 (주)포스코 산 세코 일 일반열연강판의 사용목적에 취약한 도장성,내식성,표면상태,형상제어 가공성을 보완한 제품으로건자재,자동차부품,전기전자부품,일반기계 등에 사용되고 있음 용융아연도금강판 성형성이 우수하고 가공후 Paint 도장 건조 과정에서 강도가 상승하는 특성이 있는 제품으로 자동차외판에 사용(DOOR,FENDER,HOOD) 아 연도 금강 판 내식성이 뛰어나고 성형성,용접성,도장성 등이 매우 우수하여 수요자의 사용용도에 적합한 품질특성을 가짐.토목,건축,자동차,전기설비 등 여러산업분야로 사용범위 점차확대되고 있음 전 기아 연도 금강 판 도장성과 내식성,용접성,가공성이 매우 우수하여가전기기,자동차부문에 사용,최근 건축 내장재와금속가구의 소재로 각광받고 있으며,품질의 고급화로 이용범위 더욱확대되고 있음 열 연아 연도 금강 판 모체금속(열연코일)의 선택을 통해 가공원가절감,도금처리를 통한 내식성 강화요소를 겸비한 경제성 강판으로 일반건축자재,농업용파이프,도로용 가드레일 등에 사용됨 기 타품 목 합 계 기타부문 원재료 액 비 가축분뇨수거 합 계 ※ 기타부문은 가축분뇨 수거시 매출액이 발생하고 수거에 관련한 원재료는 발생하지 않고 수거시 부대비용만
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발생함. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 ( 단위 : 원/톤) 사업부문 품 목 제48기 제47기 제46기 철강부문 냉연압연강판 산 세 코 일 용융아연도금강판 아연도금강판 전기아연도금강판 열연아연도금강판 기 타 [철강부문] (1) 산출기준원재료의 매입단가는 품명별 총매입액을 매입중량(ton)으로 나누어 환산한 금액입니다. (2) 주요 가격변동원인포스코 원재료 가격 하락에 따른 변동 [기타부문] 축산농가로부터 가축분뇨를 수거함과 동시에 액비에 대한 매출로 인식하기에 원재료를 구분하기 어렵습니다. 생산 및 설비에 관한 사항 [철강부문] 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사 업부 문 라 인 별 제48기 제47기 제46기 철 판전절단사 업 SHEAR SLITTER 1 SLITTER 2 SLITTER 3 합 계 회사는 원재료(코일)를 단순 전,절단하여 제품 및 상품을 판매하는 회사로 제품 및 상품은 기계라인별로 형태가 달라지는 것이 아니고 원재료의 종류에 따라 품목이 결정됩니다. 따라서 품목별 제품 및 상품의 생산능력은 각 기계라인별로 투입되어 생산할수 있는 원재료의 절단능력으로 평가됩니다. (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준 - 표준생산능력 : 하루작업 시간 22시간(기계운영시간), 월 25일 기준 - 최대생산능력 : 하루작업 시간 24시간(기계운영시간), 월 30일 기준 ② 산출방법 (단위 : 시간, 톤) 구 분 대형 SHEAR 스리타 1호 스리타 2호 스리타 3호 소형 SHEAR 합 계 표준생산능 력 작업시간 12Hr ×2 12Hr ×2 12Hr ×2 12Hr ×2 12Hr ×2 ton/Hr ton/D ton/M ton/Y 최대생산능 력 작업시간 12Hr ×2 12Hr ×2 12Hr ×2 12Hr ×2 12Hr ×2 ton/Hr ton/D ton/M ton/Y (나) 평균가동시간 하루작업 시간 22시간, 월 25일 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤) 사 업부 문 라인별 사업소 제48기 제47기 제46기 철 판전절단사 업 SHEAR 시화가공센타 〃 SLITTER 1 〃 SLITTER 2 〃 SLITTER 3 〃 소 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤, %) 사업소 라인별 생산능력 생산실적 평균가동률 시화가공센타 SHEAR 〃 〃 SLITTER 1 〃 SLITTER 2 〃 SLITTER 3 합 계 회사에서 생산되는 제품은 기계라인별로 원재료를 투입하는 양에 따라서 생산량이 결정되기 때문에 각 라인별 전·절단(생산)능력과 전·절단(생산)된 제품을 기준으로 가동률을 적용하였음. [기타부문] 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 2024년 2023년 2022년 기타부문 액비 (2) 생산능력의 산출근거- 액비: 일일 수거량 150(톤) ×25일×12개월 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 2024년 2023년 2022년 기타부문 액비 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : %) 사업부문 품목 2024년 2023년 2022년 기타부문 액비 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분(㎡) 기 초장부가액 당기 증 감 당 기 말장부가액 비 고(공시지가) 증가 감소 철강부문 자 가보 유(등 기) 수원시권선구 평동로 자 가보 유(등 기) 안산시성곡동 시화로 자 가보 유(등 기) 서울 서초구서운로 소 계 기타부문 자가보유(등기) 제주 외 [자산항목 : 건물] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고(지방세과세표준) 증가 감소 철강부문 자 가보 유(등 기) 수원시권선구 평동로 자 가보 유(등 기) 안산시성곡동 시화로 자 가보 유(등 기) 서울 서초구서운로 소 계 기타부문 자가보유(등기) 제주 외 [자산항목 : 구축물] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증 감 당 기상 각 당 기
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말장부가액 비 고 증가 감소 철강부문 자 가보 유(등 기) 수원시권선구 평동로 자 가보 유(등 기) 안산시성곡동 시화로 소 계 기타부문 자가보유(등기) 제주 외 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분 기초장부가액 당기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고 증가 감소 철강부문 자 가보 유(등 기) 안산시성곡동 시화로 기타부문 자가보유(등기) 제주 외 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분 기 초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고 증가 감소 철강부문 자 가보 유(등 기) 서울 서초구서운로 기타부문 자 가보 유 제주 외 [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분 기 초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고 증가 감소 철강부문 자 가보 유(등 기) 안산시성곡동 시화로 기타부문 자가보유 제주 외 [자산항목 : 비품] (단위 : 원) 사업소 소 유형 태 소재지 구분 기 초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고 증가 감소 철강부문 자 가보 유(등 기) 안산시성곡동 시화로 자 가보 유(등 기) 서울 서초구서운로 소 계 투자부문 자 가보 유 영등포구 기타부문 자 가보 유 제주 외 [자산항목 : 금형] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분 기 초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고 증가 감소 기타부문 자가보유 제주 외 [자산항목 : 시설장치] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분 기 초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고 증가 감소 기타부문 자가보유 제주 외 [자산항목 : 사용권 자산] (단위 : 원) 사업부문 소 유형 태 소재지 구분 기 초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기 말장부가액 비 고 증가 감소 철강부문 자가보유 서울 서초구서운로 투자부문 자 가보 유 영등포구 기타부문 자가보유 제주 외 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목 제48기 제47기 제46기 철강부문 제품 냉연압연강판 산 세 코 일 용 융 아 연도 금 강 판 아연도금강판 전 기 아 연도 금 강 판 열 연 아 연도 금 강 판 기 타 소 계 상품 냉연압연강판 산 세 코 일 용 융 아 연도 금 강 판 아연도금강판 전 기 아 연도 금 강 판 열 연 아 연도 금 강 판 기 타 소 계 기타매출 임가공매출 임 대 수 입 합 계 기타부문 액비매출 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 [철강부문] (1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 2) 판매경로 (단위 : 원, %) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 제 품상 품 냉연강판 국내 수요처와 회사간 직판 (3) 판매방법 및 조건 매 출 유 형 대 금 회 수 조 건 부대비용의 부담방법 제 품, 상 품 외상 30일 - 60일현금 익월 10일 당사원가처리 (4) 판매전략 [철강부문] 자동차 및 가전산업의 수요에 대해 최적의 서비스로 고객을 관리하고 부실채권을 사전에 예방하는 철저한 고객관리가 필요하며 적정한 재고관리로 효율적인 자산을 관리하면서 고객 지향적이며 안정적인 거래처확보 및 마케팅쉐어 확장을 목표로 삼는데 판매전략을 두고 있습니다. [투자부문] (1) 조직 : 자금운영부, 관리부(2) 투자전략 : 다양한 전략 수행, 인력 최소화를 통한 고정비용 감소, 미래의 사업이 될 수 있는 Start up 투자 및 M 수행 할 것 입니다. [기타부문] (1) 판매조직 : 가축분뇨 수거팀, 액비팀(2) 판매경로 : 농가 - 차량 수거 - 매출(3) 판매방법 및 조건 : 현금, 외상 60일(4) 판매전략 : 농가의 가축 두수 및 분뇨배출량 사전 파악하여 수거 목표 설정 다. 수주상황 [철강부문] 당사는 판매업체로부터 주문을 받아 포스코에 코일 생산을 의뢰한후 생산된 코일을 전,절단하여 판매하는 회사입니다. 당해 사업년도에 수주받은 코일은 생산과정을 거쳐 20일 정도 소요되어 생산완료되며 전절단후 업체에 납품되며
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수주계약은 없습니다. [투자부문] 수주사항은 없습니다. [기타부문] 개별 농가로부터 가축분뇨를 수거하기 때문에 수주사항은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 위험관리 [철강부문] 당사의 전체 매출액은 100% 내수 판매이므로 유가변동에 의한 직접적인 영향은 거의 없습니다. 하지만 위험을 최소화하여 재무건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영안정성 실현을 목표로 하고 있습니다. 또한 당사는 제품 매출 및 원재료 매입 거래와 관련하여 환율변동위험에 일부 노출되어 있으며, 당기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. [투자부문] 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있지만, 위험을 크게 1) 회사의 운영/유동성 리스크, 2) 보유 자산의 개별 리스크로 분류하여 관리 지침과 연간 결과보고서를 이사회에 보고함으로써 관리하며 유동성 및 자산 리스크는 매일 일지를 작성하고 특이사항 보고를 통하여 관리하고 있습니다. [기타부문] 제주 농가로부터의 가축분뇨 수거에 대하여 환율이나 유가변동에 직접적인 영향은 없습니다. 2) 파생거래 [철강부문] 파생상품 거래를 하고 있지 않습니다. [투자부문] 파생상품 거래를 하고 있지 않습니다. [기타부문] 파생상품 거래를 하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [철강부문] 회사는 포스코와 판매점 지정 및 이에따른 제품공급과 관련한 기본적 사항을 정하기 위해 매년 계약을 체결하고 있습니다. 계 약 일 자 계 약 내 용 계 약 상 대 방 비 고 2024년 1월 1일 판매점 지정계약 (주) 포스코 매년마다 갱신 [투자부문] 회사는 경영상의 주요계약을 체결하지 않았습니다. [기타부문] 회사는 경영상의 주요계약을 체결하지 않았습니다. 7. 기타 참고사항 [철강부문] (1)산업의 특성우리나라 철강산업은 70년대 후반에 들어서 선진국으로부터 제조기술을 도입하여 이를 소화하고 개선활동을 전개하여 80년대 후반에 고급강을 생산할 수 있는 독자 기술을 확보하여 왔으며, 90년대 후반이후 선진사 대비 비교 우위 확보를 위한 철강 혁신기술개발에 과감한 투자가 진행중에 있습니다.그간의 기술혁신은 고로의 대형화, 전로및 전기로의 대형화, 연속주조기의 적극적 채용, 압연작업의 자동화, 고속화를 이루었고 기업내에 연구개발 체제가 급속히 확충되어 생산과 직결된 생산기술의 진보가 크게 이루어졌습니다.철강산업은 기초소재를 생산하기 때문에 전, 후방연관효과가 큰 산업으로 자동차, 조선 등 전방수요사업의 생산을 유발하고 원료, 에너지, 수송 등 후방관련산업의 생산을 크게 유발시키고 있습니다. 철강산업이 국제경쟁력을 갖출 만큼 대형화될 경우 국제경쟁력을 지원해 이들 산업이 빠르게 성장하게 됩니다. 이러한 수요산업의 성장은 다시 철강수요를 증대시켜 철강설비 확장을 불러오고 이러한 과정을 통해 연관산업의 동반성장을 가능케 합니다.산업별 매출액으로 볼때 철강산업은 국내 주요 제조업 가운데 매우 높은 비중을 차 지하고 있습니다. 특히, 수출면에서는 경제적으로 어려운 시기에 지속적인 철강재 수출을 통해 무역수지 개선에 기여하고 고용을 창출하여 국가경제에 크게 이바지하고 있습니다.(2) 산업의 성장성철강산업은 자동차산업, 가전산업 및 기타 건설, 기계, 조선산업과 함께 동반성장하여 왔으며, 향후에도 철강수요업체들의 생산량 증가 영향에 따라 결정될 수 밖에 없습니다. 또한 자동차, 조선 등 주력 수요산업들의 성장세가 꾸준히 유지되고 있어 안정된 수급 상황이 지속되고
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있으며, 현재의 수요 견조세가 유지 될 전망입니다. (3) 경기변동의 특성철강산업은 모든 산업의 기초 원자재 공급산업으로서 자체적으로 수요를 창출할 수 있는 산업이라기 보다는 철강수요산업의 경기변동에 따라 그 생산 규모가 변화되므로 철강수요산업인 자동차산업, 가전산업, 건설산업 등의 경기 변동에 따라 철강산업이 영향을 받을 수 있습니다.이와같이 전방산업의 경기 변동에 영향을 받을 수 밖에 없고 또한 제품의 특성상 지속적인 고객확보가 기술력이 아닌 영업력에 좌우되는 상황에서 수요업체의 요구에 종속적일 수 밖에 없는 속성을 지니고 있습니다. (4) 시장여건포스코, 동부제철, 동국제강, 현대제철 등 메이저 업체의 냉연강판 및 아연도금강판은 각 메이저 업체들의 판매점을 통하여 수요와 공급이 이루어지며, 당사는 포스코의판매점으로서 전량 포스코로부터 원재료(코일)를 공급받아 가공하여 판매하는 회사입니다. 당사와 동일한 영업을 영위하는 회사로는 전국적으로 18개가 있으며 당사의주요 영업활동 지역인 서울 ㆍ경기지역에는 7개의 회사가 있습니다. [투자부문] (1) 산업의 특성경영자문업은 기업의 업무 및 의사결정에 필요한 자문을 제공하고 투자업은 투자자의 자금을 모아 투자활동을 하는 업을 총칭하는 산업입니다.투자업은 모든 산업들의 성장을 뒷받침하여 국가 및 세계 경제발전에 중심적 역할을 하는 자본주의 경제의 기초 산업으로서, 기업의 필요자금을 자본의 증권화를 통해 공급하고 일반투자자들에게는 다양한 금융투자상품에의 투자를 통한 재산 증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 요율적 배분 기능을 수행합니다.(2) 산업의 성장성경영자문업은 주식시장 거래규모 증가로 투자자문의 수익성 또한 개선될 것으로 판단되며 특히 증권업계의 구조조정으로 많은 인력들의 투자자문사 설립이 더욱 가속화 될 것으로 예상됩니다.투자업은 자본주의 경제체제가 존속하고 국가의 경제활동이 지속되는 한 함께 지속될 것이며, 경제활동 인구의 증가, 주식 부동산 실물 파생상품 시장 등의 성장, 다양한 투자기법의 개발, 미래를 선도하는 신기술 등 다양한 성장모멘텀을 지니고 있습니다.(3) 경기변동의 특성중, 장기적으로 국가의 경기변동에 의한 영향에 그 움직임이 좌우되고 단기적으로는 투자의 회수환경이 되는 증권시장 및 기타 관련 외부환경에 영향을 받고 있습니다.(4) 시장 여건현재 다양한 분야별로 경영컨설팅업 및 투자관련 사업을 영위하는 업체들이 많아 진입장벽이 낮은 편입니다. [기타부문] (1) 산업의 특성제주특별자치도 내의 주요산업인 농축산 1차 산업과 관광을 주로하는 3차 산업의 연결고리인 환경문제가 축산폐수 관리미흡으로 악취발생 및 토양을 오염시키는 주범이되고있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위하여 축산폐수 자원화시설을 이용하여 액비를 생산하고 친환경 및 자연순환 농법의 활성화 및 저변확대를 통하여 환경개선을 위한 노력이 요구되고 있습니다.(2) 산업의 성장성환경문제가 날로 심화되고 있지만 그에 대한 국내 기존 환경처리기술의 한계성과 고비용화 추세로 경제적이고 자연순환적인 신환경기술이 요구되는 시점에서 첨단기술력을 바탕으로 고농도폐수, 가축분뇨, 슬러지 등의 처리 및 재활용을 함으로써 기술적 경제적 효율성과 실효성을 기하여 사업성이 부각되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성기후변동과 양돈농가의 가축 양육의 증감에 따라 가축분뇨량이 변동되기 때문에 경기에 민감한 편입니다.(4) 국내외 시장 여건2012년부터 가축분뇨의 해양배출양을 제로화하면서 공동자원화 사업에 참여하고자하는 법인이나 농가의 참여가 증가할 것으로 기대되며 가축분뇨를 신속히 처리하고 환경오염을 방지하고 쾌적한 환경을 조성하기 위한 가축분뇨 공동화 시설에 대하여 국가나 지방자치단체의 지원이 이루어 지고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 경제는 인플레이션 둔화 속 주요국의 통화긴축 기조가 이어졌고, 러-우 전쟁 등 지정학적 리스크도 지속되어 2023년과 유사한 2%대의 성장률에 머물렀습니다. 국내 경제는 민간소비와 건설투자 등 내수 부진에도 반도체 중심의 수출 회복에 힘입어 2023년보다 개선된 2% 초반대의 경제성장률을 기록하였습니다. 세계 철강 시황은 중국 제조업 부진과 건설 경기 칩체로 수요 회복이 이뤄지지 않으면서 철강 가격 약세가 이어졌습니다. 국내 철강 시장은 건설, 기계, 가전 등 산업이 부진한 가운데, 중국·일본 등 저가 수입산 유입이 급증하면서 어려운 여건이 지속되었습니다. 2024년 회사의 경영실적을 살펴보면,연결재무제표 기준으로 매출액 2,011억원, 영업이익은 38억원을 달성하였습니다. 여기에 부채비율은 27%로 건전한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한 당사는 2024년 결산 기준으로 액면가의 30%인 150원을 현금으로 배당하겠습니다. 3.재무상태 및 영업실적(연결기준) 가.재무상태 (단위 : 원,%) 구 분 제48기 제47기 증감 증감률 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권 및 기타채권 △ △5.67 ㆍ기타단기금융자산 △ △11.04 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 △ △93.76 ㆍ당기법인세자산 △ △100.00 [비유동자산] ㆍ기타장기금융자산 ㆍ관계기업투자주식 △ △100.00 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ확정급여자산 △ △89.11 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배회사의 소유주지분 [자본금] [연결자본잉여금] [연결자본조정] △ [연결기타포괄손익누계액] △29.78 [연결이익잉여금] 비지배지분 △244.20 자본총계 부채와자본총계 자기자본비율 △4.82% 부채비율 재고자산 회전율 12.22회 22.25회 △10.03회 ※ 제48기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. [△는 부(-)의 값임] 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 총자산은 전년 대비 129억원, 8.52% 증가하였고, 자본총계는 28억원 증가한 1,290억원 입니다.- 부채는 전년 대비 101억원, 39.55% 증가하였습니다. 부채비율은 당기 27.69%, 전기 7.40%로 증가하였지만, 지속적으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적(1) 요약 연결손익계산서 등 (단위 : 원, %) 구 분 제48기 제47기 증 감 율 비 고 매출액 △ 매출원가 △ 매출총이익 △ 판관비 영업이익 △ 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 △ 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 제48기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. [△는 부(-)의 값임] 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할
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예정입니다. (2) 주요 손익의 관계비율 (단위 : %) 구 분 제47기 제47기 증감 매출총이익률 매출액영업이익률 매출액당기순이익률 영업이익은 38억원으로 전기대비 28.0% 감소하고, 매출액 영업이익률 또한 전기 2.34%에서 1.89%로 0.45% 감소하였습니다. 당사는 꾸준한 원가절감과 고객관리를 통해 안정적인 성장을 위해 노력하고 있습니다. (3) 부문별 영업실적 (단위 : 천원, %) 사업부문 사업부문 2024년 2023년 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매 출 철강부문 투자부문 기타부문 영업이익 철강부문 투자부문 기타부문 4. 유동성 및 자금조달 등 가. 유동성 지표 연결회사는 현금 및 현금성자산이 33,433 백만원으로 전기보다 28.84% 증가하였으며기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 366,94% 로 전년대비 101.92% 감소하였으나,안정적인 유동성 비율을 유지하고 있습니다. (단위 : 원, %) 구분 제48기 제47기 증감률 기말 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 나. 자금조달 등연결회사는 아래와 같이 구매자금 대출을 이용한 자금운용을 하고 있으며 당기말 현재 전액 상환하였습니다. (단위 : 원) 구분 제48기 제47기 비고 구매자금대출 연결회사는 아래와 같이 자금을 대출받아 운영하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 차 입 처 이자율 (%) 제48기 제47기 비고 장기차입금 제주양돈축산업협동조합 제주양돈축산업협동조합 제주양돈축산업협동조합 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 단기차입금 대표이사 제주양돈축산업협동조합 우리은행 기업은행 기업은행 기업은행 하나은행 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ.재무에 관한 사항 중 연결재무제표 주석, 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 화합물 반도체 패키지 전문기업 알에프머트리얼즈는 RF 및 광 통신에 사용되는 통신용 패키지, 레이저 모듈에 채용되는 레이저용 패키지 및 적외선 센서에 활용되는 군수용 패키지와 같이 각 각의 산업분야에서 요구되는 화합물 반도체 패키지를 개발 및생산하고 있습니다. 당사의 주력 제품인 화합물 반도체 패키지는 밀폐성, 방열, 낮은 열팽창 계수, 전기적연결, 내열성, 내구성과 같은 여러 특성을 동시에 만족해야 하며, 어느 하나라도 충족되지 않을 경우, 화합물 반도체 소자의 출력저하 또는 기능 상실 등이 발생할 수 있으며, 나아가 RF 통신 또는 광 통신 망의 오류, 레이더 모듈의 오작동 등으로 이어지는 심각한 상황을 초래할 수 있는 핵심 기술입니다. 당사는 화합물 반도체 패키지의 주요 원재료인 적층 세라믹 제조의 제조를 위한 설비및 기술을 보유하고 있으며, 이를 이용하여 화합물 반도체 패키지에 요구되는 다수의특성들을 모두 만족하는 설계 기술들과 자체적으로 조립/표면처리/검사 등을 거쳐 화합물 반도체 패키지 완제품을 생산하는 제조 공정을 보유하고 있습니다. 당사는 보유하고 있는 소재 기술을 활용하여 세계 최초로 CPC212, CPC300 등 높은열전도율을 갖는 Heat Sink소재를 GaN 트랜지스터용 패키지에 적용하였으며, Cu-Graphite와 같은 신소재의 세계 최초 양산 적용을 위해 개발을 진행하고 있습니다. 또한, Mo/W 소재를 이용한 용침(Infiltration)기술 및 HIP(Hot Isostatic Pressing)기술과 Hot Press 기술로 개발된 CPC, CMC, Super-CMC를 패키지에 적용시켜 특히 방열 성능이 중요시되는 고성능 반도체 패키지시장에서 활용도가 높아질 것으로 예상됩니다. 당사의 매출 실적은 다음과 같습니다. 매출 유형 품목 2022년 2023년 2024년 (제16기) (제17기) (제18기) 제품 통신용 패키지 레이저용 패키지 군수용 패키지 군수용 장비부품 기타 소계 상품 기타 기타 기타 합계 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 품목 2022년 (제16기) 2023년 (제17기) 2024년 (제18기) 제품설명 금액 비율 금액 비율 금액 비율 통신용 패키지 (주1) 레이저용 패키지 (주2) 군수용 패키지 (주3) 군수용 장비부품 기타 합계 (주1) 통신용 패키지 무선통신 및 광 통신에 사용되는 반도체 패키지로서, GaN, GaAs, InP 등 화합물 반도체가 실장될 수 있으며, 화합물 반도체가 안정적으로 작동할 수 있도록 밀폐(Hermeticity) 상태를 유지할 수 있도록 제작되어야 합니다. 일반적인 구조로는 화합물 반도체 구동시 발생되는 고열을 방출할 수 있는 HEAT SINK와 반도체의 전기 또는 신호의 입/출력을 이어주는 세라믹 단자로 구성되어 있습니다. 당사는 이러한 통신용 패키지를 생산하여 알에프에이치아이씨㈜(한국), MACOM(미국), LUMENTUM(미국)등의 주요 업체에 안정적으로 납품하고 있으며, 대표적인 경쟁업체로는 Kyocera(일본), NGK Spark Plug(일본), SINCLAIR(미국) 등이 있습니다. (주2) 레이저용 패키지 산업용 및 의료용 레이저 기기의 레이저 모듈에 사용되는 반도체 패키지로서, 통신용 패키지와 같이 밀폐 구조 및 방열 구조를 가지고 있으며 GaAs, InP와 같은 화합물 반도체가 실장됩니다. 일반적으로 열 방출의 극대화를 위한 COPPER FRAME을 사용하며, 고출력 DC 단자 2개가 밀폐 구조로 접합되어 있습니다. 이러한 고출력 레이저용 패키지는 DILAS(독일), IPG(독일), TRUMPF(독일), 이오테크닉스(한국) 등 주요 업체에 납품하고 있으며, 대표적인 경쟁업체로는 Kyocera(일본), Egide(프랑스)등이 있습니다.
RF머트리얼즈 — 사업보고서 (2024.12)

(주3) 군수용 패키지 군의 야간 작전 시 사용되는 적외선(Infrared) 영상 센서에 사용되는 패키지로서, InSb, InGaAs 등 화합물 반도체가 실장됩니다. 일반적으로 반도체의 전기 또는 신호의 입출력을 이어주는 세라믹 단자와 메탈 프레임으로 구성되어 있습니다. 주요 고객으로는 I3SYSTEM(한국), SCD(이스라엘) 등이 있으며 대표적인 경쟁업체로는 Kyocera(일본), Egide(프랑스) 등이 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이(1) 가격 변동 추이 (단위 : 원) 구분 2022년 2023년 2024년 (제16기) (제17기) (제18기) 주요제품 통신용 패키지 레이저용 패키지 군수용 패키지 군수용 장비부품 기타 (주1) 산출기준은 당사 제품의 가격은 제품별 매출액을 판매수량으로 나누어 산출한 단순 평균가격입니다. (2) 가격 변동 원인 품목 가격변동 추이 원인 통신용 패키지 RF 통신용 패키지의 경우 양산 수량에 따라 가격 조정폭이 2 ~ 10%대로 차이가 발생하며 가격조정은 1년에 1회 정도 협의하에 진행합니다. 가격 하락의 주 원인은 수량 증가에 따른 원자재 매입단가 하락과 생산성 향상 등으로 볼 수 있으며, 금(GOLD)의 국제 시세가 증가할 경우 단가가 상승하는 경우도 있습니다. 광 통신용 패키지의 경우 연간 수량에 따라 가격이 결정되며 가격의 변동폭이 적고 수량이 적을 경우 가격이 상승하는 경우도 있습니다. 레이저용 패키지 레이저용 패키지의 경우 저출력 레이저 패키지 수요는 급격히 감소하는 반면 고출력 레이저 패키지 수요는 상대적으로 급격히 증가하고 있습니다. 고출력 레이저 패키지의 경우 저출력보다 복잡하고 난이도가 있는 제품이며 다양한 응용분야의 탄생으로 인한 결과로 보고 있으며 이로인해 제품 단가의 상승요인으로 작용하고 있습니다. 군수용 패키지 군수용 패키지의 경우 초도 양산시 개발비를 반영한 비교적 높은 가격으로 단가가 책정되며 군수용 특성상 다른 거래처로의 전환이 쉽지 않아 특별한 이유가 없는 이상 가격변동은 거의 없으나 제품 수량 증가에 따른 가격의 조정은 이루어지고 있습니다. 군수용 장비부품 군수용 장비부품의 경우 초도 양산시 개발비를 반영한 비교적 높은 가격으로 단가가 책정되며 군수용 특성상 다른 거래처로의 전환이 쉽지 않아 특별한 이유가 없는 이상 가격변동은 거의 없으나 제품 수량 증가에 따른 가격의 조정은 이루어지고 있습니다. 기타 자동차 전력 모듈용 HEAT SINK는 초기 개발 또는 초도 양산시 책정된 단가에서 수량 증가에 따라 단가 조정 폭이 큰 편이나 공급처로 등록된 경우 다른 거래처로의 전환이 쉽지 않아 안정적 물량 확보의 장점이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 매입처 2022년(제16기) 2023년(제17기) 2024년(제18기 ) 원재료 PGC 및 기타 A사 등 나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인(1) 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2022년(제16기) 2023년(제17기) 2024년(제18기) PGC 및 기타 (주1) 품목별 평균단가는 품목별 총 구입금액을 총 구입수량으로 나누어 산정하였습니다.(주2) 당사는 규격화된 제품의 사양이 별도로 존재하지 않으며 고객사의 요청에 따라 주문 제작방식으로 제조하고 있습니다. 따라서 동일한 품목의 경우에도 사양 차이에 따라 단가가 상이하고 원재료 투입량도 달라지며, 연도별 원재료 단가는 원재료 투입량에 따라 상승하거나 하락하였습니다. 다. 생산능력 및 생산 당사의 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다. 라. 생산설비에 관한 사항(1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 공장 토지 경기도 안산시단원구 강촌로 건물 기계장치 공구와기구 소계 토지 경기도 안산시단원구 산단로 건물 기계장치 소계 합계 (주1) 회사는 2020년 07월 01일자로 적층 세라믹 라인증설 및 레이저 모듈 신규사업을 위한