chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 연결회사의 본 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 연결회사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지배회사의 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제38기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 소유지분율 주요영업활동 당기말 전기말 에이로케이홀딩스(주)(*1) 한국 항공운수업 에이로케이항공(주)(*2) 한국 항공운수업 (*1) 에어로케이홀딩스(주)는 보통주 주식에 대한 당사의 의결권 주식 비율은 77.46%입니다.(*2) 에이로케이홀딩스(주)의 100% 종속기업입니다. 3. 재무상태 (단위: 천원) 과 목 제37기 제36기 증감 금액 비율 [유동자산] ㆍ현금 및 현금성자산 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ매출채권 및 기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 ㆍ지분법적용투자주식 ㆍ장기대여금 ㆍ기타장기채권 ㆍ투자부동산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 ㆍ사용권자산(리스) 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배지분 소유지분] [자본금] [주식발행초과금] [이익잉여금] [기타자본] [비재비재분] 자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율(회) 77.7회 9.3회 1) 자산유동자산은 현금 및 현금성자산(외화예금) 감소로 전기대비 6.1%감소한 982억원을 기록하였습니다. 비유동자산은 종속기업인 에어로케이홀딩스(주) 항공기 추가 도입으로 인한 사용권자산계상으로 204억이 증가하여 전기대비 21.8% 증가한 2,642억을 기록하였습니다. 총 자산은 전기 대비 409억이 증가한 3,624억원이 되었습니다. 2)부채종속기업인 에어로케이홀딩스(주)의 신규노선 취항에따른 항공권 판매금액이 증가하여 선수금 172억원이 증가하였으며, 항공기 추가도입으로 리스부채 296억이 증가하여 전체적으로 38.2%증가한 3,171억을 기록하였습니다.3)자본연결회사의 당기말 자본총액은 종속회사의 손실 증가로 인한 감소이며 전기대비 50.8% 감소한 453억이 되었습니다. 4. 영업실적 (단위: 천원) 과 목 제36기 제37기 증감 금액 비율 매출액 매출원가 매출총이익 적자전환 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 지배기업에 귀속되는 당기순이익(손실) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 전장부품의 매출 성장 및 연결회사의 국제노선 취항 등으로 매출은 21.2% 증가하였습니다. 하지만 고정비용이 큰 항공업 특성상 신생항공사인 종속기업의 신규노선 및 항공기가
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충분하지 않아 대규모 손실이 불가피하여 영업손실이 지속되고 있습니다. 연결회사는 2025년에도 안정적인 PCB사업부 매출과 종속기업의 지속적인 신규노선 취항 및 항공기 확보로 영업이익이 개선되도록 노력하겠습니다.당기와 전기의 영업부문별 매출액과 영업이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 제조사업부 항공운송사업부 합계 5. 환율변동 영향 연결회사는 영업활동으로 인하여 미화(USD), 엔화(JPY), 유로(EUR) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 원칙적으로 파생상품을 활용한 환 헷지 거래는 하지 않고 있으며, 수입ㆍ지출 매칭을 통해 리스트 발생 규모를 축소하는데 주력하고 있습니다. 구 분 외화종류 당기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산: 현금및현금성자산 USD JPY CNY EUR TWD PHP MNT VND LAK 매출채권 USD EUR 미수금 EUR 보증금 USD JPY CNY TWD PHP VND 합계 부채: 매입채무 USD JPY CNY TWD CHF PHP MNT 미지급금 USD JPY CNY 리스부채 USD JPY MNT VND 복구충당부채 USD 합계 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 중요 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY CNY EUR CHF TWD PHP MNT VND LAK 합계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 6. 유동성 및 자금조달 당기말 기준 연결회사의 유동성 자금은 현금및 현금성 자산이 197억원, 매출채권 및 기타채권 408억원으로 이루어져 있습니다. 연결회사의 매출채권의 회수기간은 10~60이내로 안정적입니다. 또한 안정적인 여유자금 확보하기 위하여 금융기관과 차입금 약정을 체결하고 있습니다. 개별한도 및 사용금액은 다음과 같습니다. 가. 현금흐름 (단위 : 천원) 약정기관 개별과목 통화 한도 사용금액 미사용잔액 신한은행 무역금융 KRW 국민은행 무역금융 KRW 우리은행 무역금융 KRW 한국산업은행 일반운영대출(한도) KRW 한국수출입은행 수출성장자금대출 KRW 합 계 (단위: 천원) 구분 제38기 제37기 증감 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 현금및 현금성자산의 순증가 기말 현금 및 현금성자산 나. 차입금현황 (단위: 천원) 구분 제38기 제37기 증감 단기차입금 장기차입금 합 계 2024년 중 연결회사의 현금흐름은 영업에서 (+), 투자, 재무에서 (-)의 현금흐름을 나타내고 있습니다. 7. 부외거래 사업보고서
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II. 비유동부채 기타장기지급채무 장기차입금 순확정급여부채 기타장기종업원부채 리스부채 복구충당부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 "별첨 주석은 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제79기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제78기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 노루홀딩스 (단위 : 원) 과 목 주석 제79기 제78기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 근거한 지주회사로서 지분소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있으며 5개의 사업부문 아래 국내외 총 27개의 종속기업으로 구성된 기업입니다.당사의 2024년 12월말 별도재무제표 기준 영업수익은 총 222억원으로 전년 동기 대비 7% 상승하였습니다. 세부적으로는 배당수익 164억원, 수입수수료 49억원, 임대수익 9억원으로 구성되어 있습니다.연결재무제표 기준 매출액은 총 12,479억원으로 전년 동기 대비 3% 증가하였습니다. 주요 종속회사의 매출액(별도 기준)은 (주)노루페인트 6,908억원, (주)노루오토코팅 3,140억원, (주)노루코일코팅 1,411억원, (주)노루케미칼 1,386억원, 농업회사법인(주)더기반 207억원, NOROO Holdings Singapore PTE LTD는 없습니다.사업부문별로 보면, 주요 생산 및 판매하는 도료제품의 성격에 따라 건축/공업용 도료부문에 (주)노루페인트, (주)노루케미칼 등 5개사, 자동차용 도료부문에 (주)노루오토코팅 등 9개사, PCM용 도료부문에 (주)노루코일코팅 등 2개사가 있으며 농생명부문에 농업회사법인 (주)더기반 등 5개사가 있으며 (주)노루홀딩스를 포함한 국내외사업회사 7개사가 기타부문을 구성하고 있습니다.☞ 사업부문별 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '2. 사업부문별 요약 재무현황' 항목을 참고하시기 바랍니다.당사의 재무제표 상 자회사 장부가액을 기준으로 순차적으로 누적한 가액이 75%에 해당하는 주요 자회사는 총 4개사로 (주)노루페인트, (주)노루오토코팅, (주)노루케미칼, (주)아이피케이입니다.각 주요 자회사는 (주)노루페인트와 (주)노루케미칼은 '순' 등의 건축/공업용 도료, (주)노루오토코팅은 자동차용 도료, (주)아이피케이는 선박용 도료를 생산하고 있습니다. ☞ 주요자회사의 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '3. 주요자회사 요약 재무현황' 항목을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 매출 당사는 건축/공업용 도료, 자동차용 도료, 선박용 도료 등을 제조 판매하고 있습니다.아울러 농업회사법인을 통하여 참외, 고추 등 종자를 생산 판매하고 있습니다. 보고서작성기준일 현재 사업부문별 주요 제품의 매출액 및 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 부문 주요제품 매출액 비중 주요종속회사 건축/공업용 도료 공업용도료,건축용도료 (주)노루페인트(주)노루케미칼 자동차용 도료 자동차도료 (주)노루오토코팅 PCM용 도료 PCM강판용도료 (주)노루페인트(주)노루코일코팅 농생명 종자사업,온실시설 농업회사법인 (주)더기반 기타 지주회사,물류, 운송 등 연결조정 합계 ※ 각 부문별 매출액은 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.※ 세부 제품별 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 2024년 4분기까지 건축용 도료의 판매가격은 전년대비 3% 하락, 2023년은 2022년대비 1% 하락하였으며, 공업용 도료의 판매가격은 전년대비 4% 하락, 2023년은 2022년과 동일하며, 자동차용 도료의 판매가격은 전년대비 4% 상승, 2023년은 2022년대비 17% 하락하였으며, PCM용 도료의 판매가격은 전년대비 1% 하락 , 2023년은 2022년 대비 6% 상승하였으며, 종자의 판매가격은 전년대비 4% 상승 , 2023년은 2022년 대비 2% 상승하였습니다. 3. 주요 자회사 제품 및 서비스 ① 주요 자회사 제품매출 (단위 : 백만원) 법인명 주요제품 주요상표 매출액 (주)노루페인트 건축/공업용 도료 순, 크린탄 등 (주)노루오토코팅 자동차용 도료 RF-7000 등 (주)노루케미칼 건축용 도료 순 등 (주)아이피케이 선박/중방식용 도료 ※ 주요 자회사의 세부 제품별 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다.② 자회사의 주요 제품 가격변동 현황2024년 4분기까지 (주)노루페인트의 주요 제품인 건축용 도료의 평균가격은 전년대비
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3% 하락, 2023년은 2022년 대비 1% 하락하였으며, 공업용 도료의 평균가격은 전년대비 3% 하락, 2023년은 2022년 대비 1% 상승하였고, (주)노루오토코팅의 주요 제품인 자동차용 도료의 평균가격은 전년대비 4% 상승, 2023년은 2022년 대비 17% 상승하였고, (주)노루케미칼의 주요 제품인 건축용 도료의 평균가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 2% 하락하였고, (주)아이피케이의 주요 제품인 선박용 도료의 평균가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 7% 상승하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 현황 당사의 건축/공업용 도료 부문의 (주)노루페인트, (주)노루케미칼은 수지, 안료, 용제 및 첨가제 등을 국도화학(주), 지에스칼텍스(주) 주식회사 등에서 공급받고 있으며, 자동차 도료 부문의 (주)노루오토코팅은 수지 및 안료 등을 국도화학(주), ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP) 등에서 공급받고 있습니다.PCM 도료 부문의 (주)노루코일코팅은 수지 등을 하나상사 등을 통해서 공급받고 있으며, 농생명 부문의 농업회사법인 (주)더기반은 나종자를 Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd. 등을 통하여 공급받고 있습니다.부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 영업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 건축/공업용 도료 등 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 지에스칼텍스(주) 여수공장 해당사항 없음 첨가제 도료제조 에스케이피유코어 주식회사 해당사항 없음 기타 도료제조 (주)대륙제관 해당사항 없음 자동차용도료 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 (주)켐트로닉스 해당사항 없음 첨가제 도료제조 송원산업(주) 해당사항 없음 기타 도료제조 MIKI,LTD. 해당사항 없음 PCM용도료 원재료 수지 도료제조 하나상사 해당사항 없음 안료 도료제조 엔아이씨티 해당사항 없음 용제 도료제조 (주)켐트로닉스 해당사항 없음 첨가제 도료제조 에프티씨코리아(주) 해당사항 없음 기타 도료제조 오제이씨(주)울산공장 해당사항 없음 농생명 원재료 나종자 종자생산 해당사항 없음 ※ 상기 원재료 매입비율은 부문간 매입액을 포함하고 있습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 9% 하락, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 2% 하락, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다. 3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 사업부문 주요종속회사 구분 2024년 2023년 2022년 건축/공업용 도료 등 (주)노루페인트(주)노루케미칼 생산능력 생산실적 가동율 자동차용도료 (주)노루오토코팅 생산능력 생산실적 가동율 PCM용도료 (주)노루코일코팅 생산능력 생산실적 가동율 농생명 농업회사법인(주)더기반 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 안양 등 건 물 자가소유 안양 등 구 축 물 자가소유 안양 등 기계장치 자가소유 안양 등 차량운반구 자가소유 안양 등 기타유형자산 자가소유 안양 등 건설중인자산 자가소유 안양 등 합 계 ※ 상기 생산설비의 현황은 연결 기준으로 작성되었습니다. ※ 상기 생산설비에 대한 담보권 제공 내역은 Ⅲ.재무에관한사항-3.연결재무제표 주석-38. 우발상황 및 약정사항을 참조하여 주시기 바랍니다. ※ 상기 생산설비는 투자부동산을 제외한 현황입니다. ※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.※ 기타 증감은 유형자산의 타계정 대체 및
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외화환산의 금액의 합산액입니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. ③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 건축/공업용 도료 등 신설(*) 연구소 신설 공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축 총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음 합 계 (*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였으며, (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월) 해당 부지에 대한 안양시의 '개발행위허가 제한지역 지정'으로 2025년 3월 중 관련 투자 기한을 연장할 예정 입니다. 4. 주요자회사 원재료 및 생산설비 가. (주)노루페인트 가-1. 주요 원재료 현황 부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 상품 신나 등 도료제조 (주)노루케미칼 계열회사 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 지에스칼텍스(주) 여수공장 해당사항 없음 첨가제 도료제조 에스케이피유코어 주식회사 해당사항 없음 기타 도료제조 (주)대륙제관 해당사항 없음 합계 가-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 10% 하락, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 3% 하락, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다. 가-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 (1) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 - 최대설비생산 CAPACITY의 환산액 2) 산출방법 - (전년 설비 평균 B/S ÷ B/S 가동시간) × 가동시간 × 연간 근무일수 × (1- Loss) ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 안양 등 건 물 자가소유 안양 등 구 축 물 자가소유 안양 등 기계장치 자가소유 안양 등 차량운반구 자가소유 안양 등 기타유형자산 자가소유 안양 등 건설중인자산 자가소유 안양 등 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. ③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 건축/공업용 도료 등 신설(*) 연구소 신설 공장부지 효율적이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심경영체계 구축 총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음 합 계 (*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월) 나. (주)노루케미칼 나-1. 주요 원재료 현황 부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %)
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매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 (주)노루페인트 계열회사 용제 도료제조 지에스칼텍스(주) 해당사항 없음 첨가제 도료제조 유니소재(주) 해당사항 없음 기타 도료제조 (주)대륙제관 해당사항 없음 합계 나-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 4% 하락, 2023년은 2022년 대비 2% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 5% 상승, 2023년은 2022년 대비 3% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였습니다. 나-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 안산 건 물 자가소유 안산 구 축 물 자가소유 안산 기계장치 자가소유 안산 차량운반구 자가소유 안산 기타유형자산 자가소유 안산 건설중인자산 자가소유 안산 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. 다. (주)노루오토코팅 다-1. 주요 원재료 현황 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 (주)켐트로닉스 해당사항 없음 첨가제 도료제조 송원산업㈜ 해당사항 없음 기타 도료제조 MIKI,LTD. 해당사항 없음 합계 다-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 1% 상승 , 2023년은 2022년 대비 1% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 3% 상승 , 2023년은 2022년 대비 28% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 4% 상승, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였습니다. 다-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 화성 등 건 물 자가소유 화성 등 구 축 물 자가소유 화성 등 기계장치 자가소유 화성 등 차량운반구 자가소유 화성 등 기타유형자산 자가소유 화성 등 건설중인자산 자가소유 화성 등 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. 라. (주)아이피케이 라-1. 주요 원재료 현황 부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 상품 신나 등 도료제조 대성특수유화 해당사항 없음 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 경화제 도료제조 Evonik 해당사항 없음 기타 도료제조 BASF 해당사항 없음 부재료 기타 도료제조 한일제관 해당사항 없음 합계 라-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 29% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 동일하며, 첨가제의 구매가격은 전년대비
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동일하며, 2023년은 2022년 대비 26% 상승하였습니다. 라-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 칠서 건 물 자가소유 칠서 구 축 물 자가소유 칠서 기계장치 자가소유 칠서 차량운반구 자가소유 칠서 기타유형자산 자가소유 칠서 건설중인자산 자가소유 칠서 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 건축/공업용도료 등 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 자동차용 도료 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 PCM용 도료 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 농생명부문 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 기타부문 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 단순합계 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 합 계 내 수 수 출 연결조정 합 계 ※ 상기 매출실적은 연결실체에 포함되는 종속회사의 단순합산금액을 기준으로 작성하였습니다. 2. 판매전략 및 판매방법 당사 및 종속회사는 고부가가치 제품개발 및 시장고급화를 유도하고 수요자 중심의 제품개발을 통하여 시장점유율을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. 3. 주요자회사 매출 및 수주상황 가. (주)노루페인트 가-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 도료 내 수 수 출 합 계 상품 신나 외 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 가-2. 판매방법 ① 판매경로 구분 판매경로 매출액 비중 일반판매 회사 → 특약점 → 일반수요자 주문판매 회사 → 실수요자 수출판매 LOCAL 및 직수출 ② 판매방법 (주)노루페인트는 특약점과 실수요자와의 판매가 주를 이루고 있으며 판매대금은 현금 또는 어음 등으로 수취하고 있습니다. 제품관련 부대비용은 거래선의 사업장까지 제품을 운반하는데 소요되는 운반비는 (주)노루페인트가 부담하고 있습니다. ③ 판매전략 ㉠ 고부가가치 제품개발 및 시장고급화 유도 ㉡ 수요자 중심의 제품개발 ㉢ 녹색 신시장 개척 및 유통채널 선점을 통한 점유율 증대④ 주요매출처 기업명 매출 비중 (주)노루코일코팅 (주)노루오토코팅 (주)노루케미칼 ⑤ 수주현황 (단위 : 톤, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 칼라강판용 도료 및 관련제품(주1) 2024년 01월01일 ~ 2024년 12월 31일 합 계 (주1) 거래상대방 : (주)노루코일코팅※ 상기 계약은 계약체결 시 거래금액이 확정된 것은 아니며, 계열회사의 판매상황에 따라 발주하는 수량만을 공급하는 계약으로, 계약기간동안의 수주총액 및 기납품액은 당사의 사업계획에 의거한 금액이므로 양사의 시장상황 및 영업환경 등 부득이한 사정에 따라 변동가능합니다. 또한 수주일자는 계약체결일이며 납기일은 계약의 시작일과 종료일입니다.수주총액 - 1) 금액 : 추정치 2) 수량 : 추정치기납품액 - 1) 금액 : 실제치 2) 수량 : 실제치 나. (주)노루케미칼 나-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 도료 외 내 수 수 출 합 계 상품 도료, 신나 외 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나-2. 판매방법 ① 판매조직 및 판매방법생산부문과 그룹사가 직접 소통하는 최적화된 판매구조를 구축하고
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있습니다.② 주요매출처 기업명 매출 비중 (주)노루페인트 (주)노루오토코팅 (주)노루알앤씨 다. (주)노루오토코팅 다-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 도료 외 내 수 수 출 합 계 상품 원재료 외 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 다-2. 판매방법 ① 판매경로 구분 판매경로 매출액 비중 주문판매 회사 → 실수요자 수출판매 LOCAL 및 직수출 ② 판매방법 (주)노루오토코팅은 자동차사 직거래판매가 주를 이루고 있습니다.③ 판매전략 제품 다변화 및 해외지역 판매증대, 고부가가치 상품 판매확대 라. (주)아이피케이 라-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 선박/중방식용도료 내수 수출 합계 상품 선박/중방식용도료 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 라-2. 판매방법 판매는 주요 조선사 및 건설업체를 중심으로 하여 일반판매, 수출판매 및 회원사 판매의 경로로 이루어 지고 있으며 방오, 방청, 내마모성 및 특수 내화도료 시장에서 친환경 고성능 제품(Eco Premium Solution)개발 및 판매에 주력하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 위안화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사의 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.공시서류 작성기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD CNY EURO 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 가격위험 당사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다.당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장성 있는 지분증권의 가격의 상승(10%) 또는 하락(10%)이 연결실체의 자본에 미치는 영향은 89,835천원(전기115,386천원) 증가 및 감소(법인세 효과 반영전)입니다.③ 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이러한 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.공시서류 작성기준일 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 10bp의 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대
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19백만원(전기: 31백만원)증가 및 감소입니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류 작성기준일 현재 당사는 차입금과 관련한 통화스왑 2건을 체결하고 있으며관련 자산, 부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다. ① 파생상품 계약체결 현황 1) 통화스왑 (단위 : 천USD, 천원) 계약처 매수금액 매도금액 계약 실행일 만기일 지급이자율 수취이자율 신한은행 USD 4,175 고정금리(3.21%) 고정금리(2.808%)수취 KEB하나은행 USD 4,000 고정금리(3.29%) 고정금리(2.880%)수취 ② 파생상품의 평가손익 현황 (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품종류 평가이익 평가손실 매매목적 통화스왑 3. 주요자회사의 위험관리 및 파생거래 가. (주)노루페인트 가-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)노루페인트는 외환위험, 특히 주로 미국달러화 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (주)노루페인트는 금융기관과의 통화선도 거래를 통해 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화 및 중국 위안화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD CNY 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 (주)노루페인트는 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 가-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)노루페인트는 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 나. (주)노루케미칼 나-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)노루케미칼은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. (주)노루케미칼의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 (주)노루케미칼은 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 나-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)노루케미칼은 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 다. (주)노루오토코팅 다-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)노루오토코팅은 제품의 수출과 원재료 수입 등 정상적인 거래 활동에서 야기되는환율변동 위험에 노출되어 있으며, 주요 노출 통화로는 미국 달러화, 유로화 등이 있습니다. 환율 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 영향력을 최소화하여 안정적이고 지속적인 성과를 창출하는데 있습니다. (주)노루오토코팅은 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다. 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있으며, 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. (단위 : 백만원) 구분 USD EURO JPY CNY INR BRL 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험(주)노루오토코팅은 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 다-2.
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파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)노루오토코팅은 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 라. (주)아이피케이 라-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)아이피케이는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재 환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 달러화(USD) 및 일본엔화(JPY)에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD JPY 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 (주)아이피케이는 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 라-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)아이피케이는 USD, SGD, EUR 총 3개 통화에대하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며 관련 자산, 부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다.① 파생상품 계약체결 현황 1) 통화스왑 (단위 : 천USD, 천SGD, 천EUR) 구 분 계약처 계약 실행일 만기일 총계약금액 계약조건 / 계약환율 통화선도매도 HSBC은행 통화선도매도 HSBC은행 통화선도매도 HSBC은행 ② 파생상품의 평가손익 현황 (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품종류 평가이익 평가손실 매매목적 통화스왑 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다. 2. 연구개발 활동 가. (주)노루홀딩스 가-1. 담당조직 : (주)노루홀딩스 바이오융합연구소 ① 인정일 : 2017년 2월 28일 ② 조직도 : 용도개발팀, 바이오R, Pilot운영팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 가-2. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 가-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 바이오솔벤트 생산 바이오솔벤트 생산 프로세스 개발 바이오솔벤트 생산기술 확립 폴리하이드록시알카노에이트 (PHA) 생산 PHA 생산 프로세스 개발 PHA 생산기술 확립 나. (주)노루페인트 (주요 종속회사 및 주요자회사) 나-1. 담당조직 : (주)노루페인트 연구소 ① 인정일 : 1986년 2월 3일 ② 조직도 : 건축부문, 소재연구, 연구기획 등 14팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 나-2. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 나-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 보호필름용 기능성 코팅제 방오성, 복원력 및 가격경쟁력 우수 NR-ET35-D 하이큐 2K 차열도료 시스템 외관, 착색력, 적외선 반사율 우수 수성 내외부용 스테인 원코팅 가능, 바이오 베이스
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확보(USDA 인증) 큐피트 우드스테인 코르크 포장재 바인더 코르크칩을 이용한 친환경 바닥재, 환경표지 인증 코르크 포장재 바인더 에코 탄성탄(탄성탄 초고경질) MOCA Free, 초고경질, 내충격성 및 내마모성 우수 에코 탄성탄 초고경질 초속건 에폭시계 워시프라이마 개발 철재 및 다양한 비철(아연도금)소지 부착성 우수 에바코트 워시프라이머 Recycle 원료를 이용한 수성 내부 벽체용 도료 리사이클 원료를 사용한 도료 제품 개발로 ESG에 기여 순 에코 리스펙트 복합방수 공법 복합방수 공법 전용 도료 개발을 통한 해당 시장 진출 SH 우레탄 중도(KS) 외 의료기기 부품용 코팅제 치과용 의료기기용 고외관 품질의 도료 개발 멀티 칼라 프라서페 개발 고채도 상도 색상 구현을 위한 원색 프라서페 개발 멀티 칼라 프라서페 자보용 UV 도료 시스템 UV방식을 도입한 퍼티와 서페이서 통합 자보도료 UV-Q 더블 액션 모바일, 액세서리 바이오도료 바이오유래 원료를 사용한 모바일용 도료 제품 개발로 ESG 경영에 기여 BIOCOAT 바이오유래 원료를 사용한 바닥재 도료 제품 개발로 ESG 경영에 기여 크린폭시 라이닝(BIO) LG TV용 컨포멀 코팅제 LG OELD TV용 실리콘 코팅제 개발 UV 실리콘 도료 폴리아스파틱 바닥재 기존 에폭시계 취약점이 개선된 우레아계 투명 바닥재 개발 프로테크 PT-3000 고내후성 전사 필름용 코팅제 내후성, 부착력이 우수한 외장 전사 필름용 도료 DR HD-44 기능성 자가복원 코팅제 액정보호필름 등에 사용되는 기능성 코팅제 N-GF02 Water-Q 색상 구현력 강화 수성 시스템에 적용 가능한 조색제 개발 Q-1400 굿바이 누수 플러스 1액형 투명 타입의 침투형 방수재 굿바이 누수 플러스 순 젯소 SUPER 부착성이 향상된 젯소 순 젯소 SUPER 순 흡방습 도료 콘크리트와 벽지 사이에 시공하는 기능성 페인트 순 흡방습 도료 PPF 및 모바일 보호필름에 적용하는 코팅제 MF-538 워셔블 퍼티 내수성 및 내크랙성이 우수한 퍼티 내추럴 퍼티 워셔블 디스플레이용 아크릭 점착제 가전용, 모바일용 Display용 테이프용 점착제 NH-0723K 쿨월 차열 페인트 국내 최초 미국 CRRC Cool Wall 인증 획득 에너지 세이버 쿨월 SM 규제 대응 도료 유독물질 규제 대응, 친환경 제품 개발 하이큐 마스터 퍼티 중국향 바닥재용 UV 도료 개발 중국 PVC 바닥재 시장 대응용 UV 제품 개발 2K 롤러도장용 폴리우레아 개발 폴리아스파틱 우레아 시장 리드를 위한 제품개발 모바일 바이오 도료용 고기능성 수지 개발 모바일 바이오 상,하도용 바이오 고기능성 수지 개발 모바일 바이오 도료 탄소 절감 크리어 개발 저온 경화, 속건 타입 자보용 크리어 개발 하이큐 크리어코트 세이버 Bio-Based MMA 바닥재 개발 BIO-BASED 모노머를 사용하는 MMA도료 테니스 하드코트용 아크릴바닥재 개발 테니스 하드코트용 단체표준 인증 제품 개발 노루웨이 스포츠코트 AG/AR 코팅제 필름 표면에 Anti-Glare 기능을 부여하는 코팅제 EPUV-2271 고기능 스킨필름 코팅제 고내후성, 이형성이 우수한 필름 코팅제 개발 노루웨이 클리어 시스템 개발 인테리어용 바닥 마감이 가능한 MMA 바닥재 크린폭시 초속경 몰탈 일반미장몰탈 대비 빠른 경화로 긴급 균열보수에 사용가능한 초속경 몰탈재 초속경 몰탈 고내후성 저가형 불소 도료 보급형 고내후성 불소 도료 개발 뉴프론 에어컨, 냉장고 등 가전용 자연경화 실리콘 개발 PCB용 conformal 코팅제 바닥방수 겸용 우레탄 개발 방수, 바닥재 기능을 통합한 우레탄 타입의 다목적 바닥재 개발 에코 탄성탄 하이브리드 체육시설용 접착제 개발 인조잔디, 육상 트랙시트 등의 접착제 개발 노루웨이 스포츠코트 접착제 고내열성 자가복원 코팅제 150℃ 내열 시험 후 표면 변화가 없는 코팅제의 개발 고내열성 자가복원 코팅제 고기능 장식 필름 접착 코팅제 고신율의 인테리어 UV 코팅제의 개발 스마탄 PP UT 수출용 인테리어용 에폭시 유색 투명 도료 개발 BIO BASED 저취용
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논슬립 바닥재 3K 형태의 BIO BASE 수지 사용, 논슬립 우레탄 바닥재 중상도 에코 우레탄 라이닝 NS 수용성 우레탄 몰탈 바닥재 박막형 1MM 수준에서 도장 가능한 수용성 우레탄 몰탈 개발 에코-크리트 지엘 크리트 도금용 도료 개발 자동차 외장 도금 부품 적용을 위한 도료 개발 NH-305 수성 슈퍼에나멜 플러스 수성 알키드수지를 적용한 수성 에나멜 상도 개발 슈퍼에나멜 플러스 DTM 수성 아크릭 도료 개발 Light Industrial 시장에 적용 가능한 수성 아크릭 상도 DTM 수성 상도 Recycle 도료 폐플라스틱 유래의 Recycle 모바일 도료 모바일용 Recycle 도료 포장필름 점자 DOT UV 시각장애인을 위한 부착력, 몰딩 성형성이 우수한 DOT용 UV 도료 포장필름용 점자UV도료 다. (주)노루코일코팅 (주요종속회사) 다-1. 담당조직: (주)노루코일코팅 기술연구소 ① 인정일 : 2010년 10월 29일 ② 조직도 : 연구 1팀, 연구 2팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 다-2. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 다-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 Al열교환기용 친환경 코팅제 LGE 최종승인 단계 테스트 용액 및 관련자료 대응 VCM 친환경 전처리제 과제화 확정 라인테스트 대기중 불소프리 건조기드럼 코팅제 팰트접착성 개선 건조기 드럼외 확대적용 검토 확대적용 분야 물성평가 진행 및 경시변화 개선시험 해외 STS세라믹 코팅제 GE승인완료 라인작업성 개선 진행중 무방향성 전기강판 크롬프리 전기강판 신설라인 대응 Lab.평가 및 해외BM소재 분석대응 해외 장기형 무적코팅제 중국 2개사 라인테스트 진행 라인재 물성평가 (171ECOFOG) Al열교환기용 친환경 코팅제 가전사 품질승인 획득 라인안정화 및 양산대응 VCM 친환경 전처리제 작업성 개선 업무진행 Lab검증 완료 후 라인테스트 예정 불소프리 건조기드럼 코팅제 팰트접착성 개선 건조기 드럼외 확대적용 검토 팰트 접착성 경시변화 개선업무 진행 STS세라믹 코팅제 국내업체 Roll작업 안정화 점진적 추가 적용 검토 (WATERPON CR4300) ZnMg도금강판 수냉용 코팅제 재품 승인 완료 GI용 크롬3가 처리제 해외 고객사 양산 진행 GI용 고내식 크롬프리 내지문제 공동개발 진행 요청 접수 기본 목표 설정 강관용 GI크롬3가 처리제 일본 고객사 개선 용액 발송 라인시험 대기중 GL용 크롬프리 처리제 해외 라인시험 진행 라인재 물성 평가 전달, 배합 이관 요청 수성착색코팅제 국내 및 해외 색상 승인 라인시험 진행 및 물성 평가 흑화강판 흑화 가속 후처리제 발송 흑화 결과 참여기관 평가중 고내식알루미늄도금강판 처리제 양산시험 준비 양산 용액 배합 확정 GA용 무기계 크롬프리 개발 용액개발 진행 및 1,2단계 승인 단계별 pass 메일 접수 ZnMg용 크롬프리 통합 용액 개발 용액개발 내용 검토 용액 물성 스펙 입수 ZnMg도금강판 수냉용 코팅제 라인시험 진행 개발 완료 진행 GI용 고내식 크롬프리 내지문제 용액 개발 지속 진행 국내외 제품 평가 의뢰 GL용 크롬프리 처리제 라인시험 진행 물성 양호 확인 수성착색코팅제 라인시험 진행 작업성 개선 요청 접수 흑화강판 흑화 개선 시험 지속 진행 흑화 속도 개선 견본 전달 고내식알루미늄도금강판 처리제 라인시험 진행 물성 양호, 공인기관 평가 의뢰 GA용 무기계 크롬프리 개발 라인시험 및 NDA 진행 공동특허 작성 ZnMg용 크롬프리 통합 용액 개발 라인시험 진행 라인시험 결과 양호 ZnMg용 2coat용 전처리 개발 신규개발 진행 관련 특허 조사 완료 무방향성 전기강판 크롬프리 현대제철 생산소재 적합성 평가 Lab.평가 및
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해외BM소재 분석대응 해외 장기형 무적코팅제 장기 무적성 개선시험 진행 25년 1분기 라인테스트 목표 Al열교환기용 친환경 고효율 코팅제 개발 신규개발 진행 Lab.평가 용액 제출 CHQ wire용 고내식 고분자윤활제 개발 작업성 개선 업무진행 Lab검증 완료 후 10월 라인테스트 예정 불소 건조기 드럼 용도변경 작업성 개선 업무 진행 LGE 승인 절차 진행예정 STS세라믹 코팅제 개발 및 판매완료 무방향성 전기강판 크롬프리 국내철강업체 연차보고서 제출 개발용액 연차보고서 작성 해외 장기형 무적코팅제 장기 무적성 개선시험 진행 25년 1분기 라인테스트 목표 Al열교환기용 친환경 고효율 코팅제 개발 신규개발 진행 Pilot 라인시험 진행 CHQ wire용 고내식 고분자윤활제 개발 작업성 개선 업무진행 라인테스트 양호판정, 양산대기 불소 건조기 드럼 용도변경 작업성 개선 업무 진행 라인테스트 진행 및 평가 완료 MP Core용 무기계 내식 코팅제 개발 신규개발 진행 Lab평가용 용액 샘플 제출 ZnMg도금강판 수냉용 코팅제 상품화 진행 GR 3500 GI용 고내식 크롬프리 내지문제 용액 개발 지속 진행 해외 라인시험 GL용 크롬프리 처리제 라인시험 진행 해외 가전사 승인중 수성착색코팅제 해외 전환 검토중 견본 발송 흑화강판 년차 목표 기준 확보 연차 보고서 완료 고내식알루미늄도금강판 처리제 년차 목표 기준 확보 연차 보고서 완료 GA용 무기계 크롬프리 개발 용액사 선정 시험 진행 용액 2개사 선정 완료 ZnMg용 크롬프리 통합 용액 개발 용액사 선정 시험 진행 용액 2개사 선정 완료 ZnMg용 2coat용 전처리 개발 흑변방지 전처리 시험 지속 진행 흑변방지 전처리 성분 분류 완료 라. (주)노루오토코팅 (주요 종속회사 및 주요자회사) 라-1. 담당조직 : (주)노루오토코팅 기술연구소 ① 조직도 : 수지개발팀, 도료개발팀, 연구기획팀 ② 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 라-2. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 라-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 하이앤드급 자가복원 필름 코팅액 개발 자가복원력, 내오염성, 발수성 우수 공정 단축형 3C1B용 중도 개발 중도 중간 건조로 삭제로 CO2 개선(시장 확대) AR-100 수성 3C1B용 중도 자동차 내장부품용 친환경 Bio 도료 Bio함량 10% 이상, 폐타이어 안료 적용 Zr 피막 대응용 전착도료 개발(Sn Free) 신규 신설 전착 라인 대응 자동차 OEM용 중상도 저온경화 도료 개발 선행 개발 및 저온 경화 시장 경쟁력 확보 WK-3000L CNF 증점제 개발 및 고휘도 실버 도료 개발 바이오 시장 경쟁력 확보 및 선행 개발 과제 증점제, 고휘도 실버 도료 개발 완료 웨더스트립 압출라인 도료 개발 압출라인 양산 조건 만족으로 시장 확대 가능 WDB-2149 실리콘압출라인 항균도료(CLEAR) 개발 완료 버스 그립류 부품용 CLEAR - 국내 최초 자동차 도료 적용 히든조명 외장 라이팅 그릴용 도료 개발완료 EV9 라이팅 그릴용 도료 개발 및 적용 자동차 내장부품용 1COAT CLEAR 개발(ASA 소재) R/GRILL용 도료 1 COAT 사양 변경(기존 K社 2 COAT) 전착 저온경화용 신규 BI 수지 개발 도장재료 관련 탄소중립 정책, RE100 추진에 대응 신규 BI 수지 상품화 준비 중 1K Clear 내스크래치성 향상 高가교도 확보 목적 Acrylic 수지 설계/평가 진행 중 내스크래치성 5% 향상 유성 Base용 경제형 수지 개발 경제형 Acrylic 수지 개발 적용으로 수익성 향상 신규 Acrylic 수지 설계/평가 진행 중 Tin-Free 전착도료용 경화촉매 개발 환경 대응형
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Tin-Free용 전착도료 경쟁력 강화 Bismuth Solution 상품화 완료 수성 Bsse용 신규 Emulsion 수지 개발 내부가교형, 小입자경 수지 개발 적용으로 Base의 高NV화 신규 Emulsion 수지 개발품 시생산 완료 환경 규제 대응 Plastic용 수지 개발 유럽/미국 규제 대응 Toluene, MIBK-Free 수지 개발 적용 Toluene, MIBK-Free Acrylic 수지 상품화 준비 중 1PH3WET 수성중도 수성 중도 도료 경쟁력 강화 (공정단축형 수성 중도 개발) 광주1공장 2칼라 적용 완료 AR-100 액상도막 보호 필름 W/Guard ,부직포 대용 보호필름 개발로 시장 확대 가능 상품화 완료, 자동화 설비 테스트 진행 중 자동차 AL 소재용 도료 개발 기존 양산도료 대비 내약품성(화학성)우수, 필드크래임 감소 자동차 재료 승인 완료, 양산적용 준비 중 Bio 도료 개발(UV 경화형) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 Bio 공인 성적서 인증 완료, 자동차 재료 승인 진행 중 1K Clear용 기능성 Acrylic 수지 개발 1K Clear 내화학성, 내산성 향상 Acrylic 수지 설계 평가 Acrylic 수지 상품화 준비 중 외장 하이퍼 실버 작업성 개선 수지 개발 NC 수지 상용성 및 외관 개선 Acrylic 수지 설계 평가 Acrylic 수지 상품화, 라인트라이얼 완료 유성 중도용 작업성 개선 Acrylic 수지 개발 분자량 분포 최적화로 작업성, 외관 향상 Acrylic 수지 설계 평가 Acrylic 수지 상품화 준비 중 2K Clear 시장 경쟁력 강화 및 확대 자동차 단기물성 승인 완료, MTR 진행중 Al(Cr) 증착용 도료 개발(도어 핸들) 자동차 외장부품 기존 양산 도료 대비 스크래치성 우수 전 항목 신뢰성 양호 확인, 색상 승인 완료 Bio 2세대 도료 개발(UV 경화형) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 자동차 연구소 주관 B Zone 재료승인완료 Bio 도료 개발(바이오 멜란지) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 자동차 주관 재료승인 완료, 라인 양상성 확보 저온경화형 상도 개발 저온/고온 공용 베이스 개발, 저온 경화 시장 경쟁력 확보 자동차 재료승인 완료 자동차 부품용 저온경화 전착 도료 개발 140℃×10분 저온경화 전착 도료 적용으로 탄소중립 정책 기여 자동차 부품용 저온경화 F-1, F-2 상품화 완료 지르코늄(Zr) 전처리용 전착 도료 개발 지르코늄(Zr) 전처리 대응 저착 도료 개발로 경쟁력 강화 자동차 바디 지르코늄(Zr) 전처리용 F-1, F-2 양산 중 Bio 도료 개발(바이오 소프트) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 PC/ABS 소재 신뢰성 확보 완료 전기차 충전부스 판넬용 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 배합 등록 및 생산 완료, 양산 예정 저온경화 3C2B 도료 개발 선행 개발 및 저온 경화 시장 경쟁력 확보 상품화 완료, 자동차 재료 승인 완료 고내구 스크래치성 개량 1K Clear 개발 내스크래치성 향상으로 시장 경쟁력 확보 라인 양산성 확보 TSR% 향상 도료 개발 (태양광 반사 도료) 선행 기술 개발 및 시장 경쟁력 확보 물성 확보 및 자동차 연구소 TSR% 향상 신규 칼라 제안 작업성 개선 수성 Base용 Emulsion 수지 개발 내부 가교 구조로 내수성 향상, 低Tg 설계로 라인 작업성 향상 신규 Emulsion 수지 개발 완료, 양산 진행 중 Al 로고용 1Coat 무광 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 작업성/양산성 검증 완료, SPEC 평가 및 4M 변경 추진 중 Bio 도료 개발 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 BIO 함량 승인 완료 유성 Primer용 CPO 변성 수지 개발 유성 Primer 안료 응집 방지 및 도료 저장 안정성 개선 CPO 변성 수지 설계 및 상품화 완료 외장용 COLOR 상도 2COAT 메탈릭 도료 3COAT → 2COAT
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개발 기술 경쟁력 강화 및 시장 확대 가능 신뢰성 검증 완료, 임시 배합 입력 완료 바이오 메탈 도료 개발 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 BIO함량 메탈릭 색상용 프라이머/베이스 신뢰성 검증 완료, 색상 개발 진행 중 컷리스 램프 외부차체 도장 공법 도료 개발 선행 기술 개발 및 시장 경쟁력 확보 신규 신뢰성 SPEC 재정 시험 중, 물성 평가 및 개선 진행 중 1PH3WET/2K 도료 개발 선행 기술 개발 및 신규 시장 진입 고휘도 실버 Base용 Acrylic 수지 개발 Plastic 내장제 도료의 품질 안정화, 수익성 향상 Acrylic 수지 제원등록 완료, 라인 트라이얼 준비 중 W/STRIP 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 라인 양산성 및 신뢰성 확보 완료, 배합 등록 완료 가전용 UV 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 색상 개발 진행 및 기초 신뢰성 평가 완료, 라인 평가용 도료 발송 완료 증착 상도용 블랙 UV 도료 개발 신규 도료 개발 및 신규 시장 양산 적용 라인 양산성 검증 완료 및 배합 등록 완료 액상 도막보호필름 수성용 도료 개발 W/Guard, 부직포 대용 보호필름 개발로 시장 확대 가능 재료 승인 완료, 자동화 설비 양산성 검증 진행 중 고내구 스크래치성 클리어 개발(유/수성 베이스 공용) 내스크래치성 향상으로 시장 경쟁력 확보 유/수성 베이스용 내스크래치성 향상 통합클리어 개발 진행 중 고외관 Clear용 하이솔리드 아크릴 수지 개발 Plastic 범퍼용 고외관 Top Coat 상품 확보로 글로벌 경쟁력 강화 개발 수지 시생산 완료, 라인 트라이얼 준비 중 마. 농업회사법인 (주)더기반 (주요 종속회사) 마-1. 담당조직 : 농업회사법인 (주)더기반 육종 ① 인정일 : 2015년 12월 28일 ② 조직도 : 육종연구소 2개팀, 생명공학센터 2개팀, 연구기획 1개팀, 태국 치앙마이 연구소 1개팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 마-2. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당(분)기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 마-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 고온기 재배용 하계 네트멜론 품종육성 저온기 재배용 네트멜론 품종 육성 참외 흰가루 양친 내병성 고도화 - 시교 진행 중 수출용 멜론 품종 개발 국내용 수박 품종 개발 - 확대시교 및 판매 예정 - 품종보호출원(땡큐씨드제로) 국내용 복합내병계 토마토 품종 육성 - 하반기 세대진전 완료 - 선발조합 농가 시험(2조합) 수출용 토마토 품종 육성 - 하반기 세대진전 완료 - 선발조합 현지 시험(2조합) 초극조생 양파 품종개발 - 시교사업 진행중 (3조합) 조생양파 품종개발 - 시교사업 진행중 (3조합) 중만생 양파 품종개발 - 중생 양파 시교 사업 진행중 (2조합) - 중만생 양파 시교사업 진행 중 (2조합) - 중만생 적색 양파 시교 사업 진행중 (3조합) 대파 품종 개발 국내용 풋고추 품종 육성 - 2025년 농가 시험 준비 국내용 건고추 품종 육성 - 생산판매 신고 1건 - 2025년 농가 시험 준비 - 백점만점 (23PF2170) 국내용 대목 품종 육성 인도 및 동남아용 고추 품종 육성 - 선발 조함 현지 시험 진행 - 시험생산 완료 중국용 고추 품종 육성 - 2025년 상반기 농가시험 진행중 복합병저항성 미주용 고추 품종 개발 - 2024년 하반기 농가시험 진행중 - 2025년 상반기 농가시험 준비 초극조생 및 극조생 양배추 품종육성 조생 양배추 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) - 서남아시아용 신규 선발 (1조합 중생 양배추 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) - 유럽용 신규 선발 (2조합) - 국내 시교 진행 (1조합) 유럽 만생 및 극만생
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양배추 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) 동남아용 편형계 양배추 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) 적색양배추 품종육성 콜라비 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) - 조합 선발 (1건) 국내 봄배추 품종 육성 - 25년 시교 준비 국내 여름배추 품종 육성 - 25년 시교 준비 국내 가을배추 품종 육성 - 라이코펜 2조합 선발 - 기능성 1조합 상품화 , 상품명 미정 국내 월동배추 품종 육성 - 24년 월동 차검 진행 중 국내 소형 및 엇갈이배추 품종 육성 - 기능성 봄동 시교 중 중국용 배추 품종 육성 - 월동 만생 시교 중 유럽용 Beit-Alpha 하우스 미니 오이 육성 - ZYMV, CVYV 마커 검증 및 계통 선발 - 바이러스 저항 조합 선발 Pickle type 오이 육성 - 신규 계통 ZYMV, CVYV 마커 검증 분석 및 선발 - 바이러스 저항 조합 선발 American Slice 오이 육성 - 신규 계통 분리 및 선발 - 바이러스 저항 조합 선발 병 저항성 및 원예적 형질 관련 마커 개발 - 병 저항성 마커 개발 : 토마토 2종, 수박 2종 - SNP마커 전환 : 참외 1종, 멜론 1종 - 작물 육성 지원 원예형질 및 내병성 마커 대량분석 - MAS : 고추, 토마토, 배추 - MGP : 고추, 토마토, 양배추, 오이, 무 - 연구소 내 우수 계통 선발 및 판매 종자 순도 검정 지원 신규 병원균의 저항성검정 방법 확립 - 배추 TuMV C4, CC, 저항성검정 - 배추, 양배추 검은썩음병 저항성검정 - 수출용오이 CMV - 양파 분홍뿌리썩음병 저항성검정(진행중) - 저항성 계통 육성 지원 주요병원균 저항성검정 - TuMV C4+CR4 복합저항성검정 - 수박 BFB 유전자원 3차 저항성검정 - 저항성 계통 육성 지원 7. 기타 참고사항 1. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 ① 건축/공업용 도료 등 도료 제조업 - 산업의 특성 도료는 타 산업의 중간재 성격을 가지고 있으며 건설, 철강, 금속, 선박, 자동차, 전기전자 등에 광범위한 마감소재로 사용되어, 제품의 완성도를 높이는 소재로서 전후방 연관효과가 큽니다. 특히 건설, 철강, 자동차, 선박 등의 전방산업의 영향력을 많이 받는 산업입니다. 도료산업은 내수위주의 산업구조를 가지고 있으며, 범용 설비만으로 거의 모든 제품의 생산이 가능한 다품종 소량 생산체제의 기초 화학 산업입니다. 또한 도료시장은 군소업체가 난립한 가운데 기술력과 영업력이 뛰어난 대기업 시장지배력이 점차 강화되는 추세입니다.도료산업은 산업의 특성상 원재료의 수입 비중이 높고, 매출은 내수 비중이 높아 환율 및 유가 등에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국내도료산업은 선진국으로부터의 기술도입을 통하여 성장하였지만, 현재 세계 10대 페인트 생산국가로 선진국과 동등한 수준의 생산기술을 가지고 있는 것으로 평가되고 있습니다. - 성장성국내도료시장은 성숙기에 진입한 상태로 시장전반의 성장 둔화와 업체 간 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 국내 도료산업의 주요 수요산업인 건설, 자동차, 선박, 전기/전자산업의 영향을 크게 받고 있어, 국내경기에 민감한 편입니다. 그렇지만, 다변화된 수요기반 및 제품구성, 고부가치 제품개발로 도료수요를 꾸준히 증가시켜 왔으며, 특히 해외수출증대 및 해외현지 시장 개척을 통한 시장확대를 추구하고 있습니다. 더하여 지구온난화, 새집증후군 등 환경과 건강에 대한 문제 해결의식이 제기되면서 페인트 업계에도 고기능, 친환경 페인트에 대한 기술 요구가 늘어나고 있습니다. 따라서 도료산업은 기존의 범용 페인트 기술을 넘어 고기능, 특수 기술과 증가되는 해외시장을 바탕으로 제 2의 도약을 준비하고 있습니다.- 경기변동의 특성국내도료산업은 내수 중심으로 전방산업의 경기변동에 영향을 받고 있습니다. 그리고 건축용도료의 경우 계절적 요인에 의한 경기순환체계와 전반적인 산업경기 동향에 따라 순환주기를 갖는 경기변동구조를 가지고 있습니다. 건축용, 목공용, 자보용 등 범용도료의 수요는 소폭 증가되고 있습니다. 또한 친환경 제품 구매 의무화 기관이 늘어나고 웰빙 트렌드의
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영향으로 전체 도료시장에서 친환경 제품의 비중도 지속적으로 늘어날 전망입니다.- 계절성도료산업의 특성상 1년 중 봄, 가을의 판매량이 높으며 혹한기, 혹서기 및 장마철 등 외부기후 변화에 변동성이 높습니다.- 국내외 시장여건(시장의 안정성,경쟁상황,시장점유율 추이)국내도료업계는 200여개의 업체들로 구성되어 있습니다. 기업체 수에서는 종업원 300인 이하의 중소기업 비중이 약 95%에 달하고 있으나, 종업원 300인 이상의 대기업은 5개사에 불과합니다. 시장 점유율 면에서는 기술력과 브랜드 파워를 겸비한 상위 5개사가 시장 점유율의 약 80%에 부합하는 과점체제를 형성하고 있습니다. 높아지는 환경규제와 사회적 인식 변화로 인하여 친환경과 기능성 도료 등 품질을 요구하는 수요는 점차 증가하고 있기 때문에, 국내 상위 생산업체의 시장지배력이 제고되면서 과점업체의 점유율은 더 높아질 것으로 보입니다.이러한 상위업체들은 그룹계열 또는 대형 수요처 및 유통망을 안정적으로 확보하고 있으며 조직력, 기술력, 자본력을 기반으로 고부가가치를 얻는 산업용 특수 페인트를중점 생산합니다. 한편 중하위 업체 역시 친환경 및 특화된 도료분야로 진출을 서두르고 있으나 대부분 자체 기술력 부족, 자금난, 신규 매출처 미확보와 함께 원료조달에도 어려움을 겪고 있어 시장 입지가 갈수록 축소될 것으로 예상됩니다. 당사의 시장점유율 추이는 객관적으로 분석할 근거나 공신력 있는 기관의 발표자료가 없어서 기재하지 않았습니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 건축용 도료를 비롯해 가전금속용, PCM용, 중방식용, 자동차 보수용 및 페인트 제조의 기본이 되는 수지 등 자연색 그대로를 나타낸 3만 여종의 제품을 생산하고있습니다. 또한 기술 경영을 핵심 목표로 설정하여, 전 세계 시장을 염두에 둔 신제품개발에 집중하고 있습니다. 글로벌 기술경영 네트워크 구축을 위해 해외 유수기업과 대학, 연구기관과의 협력을 강화해 신기술과 친환경 제품 공동연구도 적극 추진하고 있습니다. 이러한 노력의 바탕으로 산업통상자원부 국가기술표준원과 한국표준협회가 주관한 품질경쟁력 우수기업으로 총 16회 선정되어도료업계 최고의 품질을 보증받고 있습니다. 또한, 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 단순 페인트 후원을 넘어 지역사회와 고객에게 기여하며 함께 행복해지는 상생의 기업으로 자리매김 하고 있습니다. 사회와 함께 성장한다는 생각으로 서빙고 벽화나눔 프로젝트, 부산시 옥상 쿨루프 캠페인, 도시재생 프로젝트 참여 등 다양한 사회나눔 활동을 진행 하였습니다. 2011년 부터 9회째 개최한 국내 대표적인 컬러/디자인 세미나인 'NCTS 2020' (노루인터내셔널 컬러트렌드쇼)를 통해 글로벌 컬러 및 디자인의 방향성을 예측하고, 글로벌 전문가들과 전략적 영감을 공유하며, 컬러의 미래흐름을 예측하는 등의 다양한 비즈니스를 확대하였습니다. 1987년부터 국내 도료 업계 최초로 색채연구소를 운영하며 자동차, 가전, 건축, 색채디자인등 다양한 분야에서 차별화된 컬러 서비스를 선도한 노루페인트는 대한민국 최고를 넘어 국제적인 경쟁력을 갖춘 글로벌 기업으로 도약하여 'GLOBAL TOP 10'진입이라는 비전을 실현하도록 노력하겠습니다.② 농생명 - 산업의 특성종자산업은 농업재배의 시작이 되는 종자를 개발, 생산, 공급하는 사업으로 종자자체가 생명체로서 품질관리가 매우 중요하고, 개발부터 농가 공급까지 많은 시간이 소요됩니다. 이에 장기적인 R 투자가 필요하고 정확한 수요예측을 통해 종자의 수급을 체계적으로 관리하는 것이 중요합니다. 따라서 자본과 기술력을 가진 글로벌 화학 대기업들이 세계 종자시장을 주도하고 있습니다. 또한 국가의 미래 식량 안보와 직결된 기간산업으로 식량자원보호 차원에서 각국의 규제가 강한 산업입니다.- 성장성2000년대 중반 이후 개발도상국의 경제성장으로 인한 식량 소비량 증가로 우량종자에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 현재 국내채소종자의 시장규모는 약 2,700억원으로 고추, 양파, 무, 토마토 순으로
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점유율이 높습니다. 종자산업은 농산업 중에서 가장 부가가치가 높고 기술 집약적인 분야이므로 수출 주도산업으로 육성할 가치가 있는 분야이므로 시장규모는 향후 더욱 확대될 것으로 보입니다.- 경기변동의 특성종자산업은 일반 경기변동에 크게 영향을 받지는 않으며, 기상 조건에 따라서 종자 수급상황이 영향을 받습니다.- 계절성종자산업은 농업과 밀접한 관계가 있으므로 농사와 마찬가지로 계절적 요인에 크게 좌우됩니다. 사계절이 뚜렷한만큼 국내시장의 매출은 계절에 따라 그 품목이 차이가 있습니다. 종자는 품목에 따라 매출이 발생되는 시기가 특정 월에 집중되지만, 근래에는 유리온실 및 비닐하우스 등 기온, 일조량을 임의로 조절할 수 있는 시설이 보급되면서 연중 매출이 발생하는 추세로 변하고 있습니다.- 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 세계 종자 시장은 2017년 이후 연평균 성장률(CAGR) 5.2%를 기록하며 2022년에는 약 622억 3,340만 달러에 도달했습니다. 이 시장은 2027년까지 약 819억 3,30만 달러로 성장할 것으로 보이며, 2032년에는 약 1,046억 3,20만 달러에 이를 것으로 예측되고 있습니다. 이러한 지속적인 성장은 가축 사료 수요 증가, 종자 품질 향상, 정부의 작물 생산성 지원 확대, 그리고 안전하고 고품질의 작물에 대한 수요 증가에 기인합니다. 세계 종자 시장은 2017년 이후 연평균 성장률(CAGR) 5.2%를 기록하며 2022년에는 약 622억 3,340만 달러에 도달했습니다. 이 시장은 2027년까지 약 819억 3,30만 달러로 성장할 것으로 보이며, 2032년에는 약 1,046억 3,20만 달러에 이를 것으로 예측되고 있습니다. 이러한 지속적인 성장은 가축 사료 수요 증가, 종자 품질 향상, 정부의 작물 생산성 지원 확대, 그리고 안전하고 고품질의 작물에 대한 수요 증가에 기인합니다. 각 종자 기업들은 시장 지배력을 강화하기 위해 수확량 증대를 위한 새로운 육종 기술 개발, F1 교배종의 출시, 첨단 기술을 활용한 종자 펠릿화 및 디지털 도구의 개발과 통합에 집중하고 있습니다. 2022년 기준 아시아는 세계 종자 시장에서 48.3%의 점유율을 차지하며 가장 큰 시장을 형성하고 있습니다. 그 뒤로 북미(20%)와 서유럽(16.7%)이 뒤따르고 있습니다. 앞으로 아시아와 남미 지역은 각각 CAGR 6.1%와 6.0%로 급성장할 것으로 예상됩니다. 반면, 국내 종자 산업은 1997년 외환위기 이후로 여전히 저조한 수준입니다. 국립종자원의 ‘2022년 종자산업현황조사’에 따르면, 2022년 국내 종자 산업의 시장 규모는 8754억 원(종자 6757억 원, 육묘 1997억 원)으로, 2021년에 비해 3.1% 증가한 수치입니다. 그러나 2021년 세계 종자 시장 규모가 472억 달러임을 감안할 때, 국내 종자 산업의 글로벌 시장 점유율은 단 1.43%에 불과합니다. 특히, 세계 종자 시장이 2010년 이후 연평균 4% 성장하고 있는 것에 비해, 국내 종자 산업은 이보다 낮은 성장률을 보이고 있습니다. 대부분의 국내 종자 기업들이 영세한 규모로 운영되고 있어, 육종 성과 또한 부진한 상황입니다. 2022년 기준 육종 성과를 보인 종자 회사는 289개로 전체의 13.5%에 불과하며, 이는 국내 종자 회사 10개 중 8개 이상이 단순히 종자를 수입하고 판매하는 데 그치고 있음을 나타냅니다. 이에 정부는 2012년부터 10년간 골든시드프로젝트(GSP)를 추진하여 종자 자급률을 높이고 수출 종자를 개발하기 위한 노력을 기울여왔습니다. 2023년에는 ‘제3차(2023~2027) 종자산업 육성 종합계획’을 발표하고, 종자 산업의 기술 혁신을 통해 고부가가치 종자 수출 산업으로 육성하겠다는 비전을 제시하는 등 적극적인 지원을 아끼지 않고 있습니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점국내 종자산업의 성장을 위해서는 협소한 국내시장만을 대상으로 품종을 개발하기보다는 시장 확대를 위해 해외시장을 목표로 품종 개발에 힘써야 합니다. 또한 품종력에
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따라 판매량과 가격의 차이가 크고 시장에서의 장기판매가 가능하기 때문에 R 투자가 중요한 산업입니다. 이러한 산업의 특성에 대응하고자 농업회사법인 (주)더기반은 2016년 10월 농생명 연구 클러스터인 더기반 안성 연구단지를 준공하여 종자산업분야에서 사업기반 구축과 함께 사업 다변화를 추구할 수 있게 되었습니다. 이와 함께 국책사업인 “골든시드프로젝트(GSP)”에 참여함으로써 수출형 종자 연구 개발을 실시했으며, 2022년부터는 4차 산업혁명 기술인 AI 및 빅데이터 기술을 이용한 디지털육종 연구 프로젝트를 참여하여 미래지향적인 신품종 육성 에 기여하고 있습니다. 종자는 일정기간이 지나면 서서히 퇴화하여 생명력을 상실하기 때문에 정확한 수요예측을 통한 재고 최소화가 중요합니다. 또한 생산과 판매가 계절적이고 환경의 영향을 크게 받기 때문에 공급시기 또한 한정적입니다. 농업회사법인 주식회사 더기반은 다변화되고 있는 종자 수요에 탄력적으로 대응할 수 있도록 석,박사 급의 고급인력에서부터 보조 인력에 이르는 다양한 스펙트럼의 전문인력을 보유하고 있습니다. 업무결정이 빠르고 시장 대처에 유리한 경영구조를 통해 강점을 극대화하고 단점을 최소화하여 종자산업에서 경쟁력 있는 기업이 되기 위해 최선을 다하고 있습니다. 2. 법규, 정부규제, 환경에 관한 사항 [화학물질 등록의 등록 및 평가등에 관한 법률/화학물질관리법]2015년 1월 1일 부터 기존 유해화학물질관리법이 화학물질의 등록 및 평가에 관한 법률 및 화학물질관리법으로 나뉘면서 규제물질의 증가, 관리 수준 및 기준이 확대됨에 따라 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 화학물질관리시스템(NCMS)를 구축하여 종합적으로 화학물질 관리를 하고 있습니다. 신규유독물질 지정고시에 따라 물질 취급 모니터링 및 대상 확인 후 사전 인허가를 진행하고 제한물질 금지물질 지정 고시 등에 따라 유예기간 내 고시 물질에 대한 사용 종료 등 규제에 대응하고 있습니다.[실내공기질관리법]다중이용시설등의 실내공기질관리법이 2016년 12월 23일부터 시행되어 다중이용시설, 공동주택 및 대중교통차량의 실내에 사용하는 관리대상 건축자재는 관리물질 기준에 적합한 제품을 다중이용시설 또는 공동주택 설치자에게 공급하도록 변경되었습니다. 이에 따라 관련 제품의 개발 및 개량이 이루어지고 있으며 관련 시험성적서를 확보하여 제공하고 있습니다.[환경오염시설의 통합관리에 관한 법률]2017년부터 환경부에서 시행하는 환경오염시설통합관리법에 따라 업종별 오염물질 배출허용기준 설정 및 환경 관련 개별법 인허가 통합으로 환경 규제에 대한 관리 방향이 새롭게 변경되었습니다. 이에 따라 대기, 수질, 폐기물, 소음진동 및 토양 등 환경오염 배출시설의 설치 또는 폐쇄, 인허가 변경시해당 법률 기준에 따라 검토하고 배출허용기준 준수를 위한 방지시설 관리와 신규 또는 보수 공사를 진행하는 등 법규 재개정에 따른 신규 환경 정책을 지속적으로 확인하고 있습니다. 제도 적용에 맞춰 인허가 통합을 위한 통합환경관리계획서를 작성, 22년 11월 환경부 승인이 완료되었으며, 23년 6월 환경부 주관 정기 검사 완료 및 연구소 통합 대기방지시설 설치를 완료 하였습니다.[대기환경보전법] 2005년 7월 1일부터 수도권 대기관리권역은 VOCs 함유기준에 적합한 도료만 공급,판매토록 규제해 왔으나 2013년 5월 24일부터 규제권역이 전국으로 확대 되었으며,2020년 1월 1일부터 VOCs 함유기준이 강화됨에 따라 환경친화형 도료의 지속적인 개발로 규제기준에 대응하고 있습니다. [환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률] 환경오염 사고 발생 시, 피해자를 신속하게 구제하기 위해 2017년부터 시행되는 "환경오염피해 배상책임 및 피해구제에 관한 법률" 에 따라 사업장 내 환경시설 및 발생 오염물질의 규모에 따라 보험비를 산정하여 2016년 6월 환경보험에 최초 가입 하고 매년 보험을 갱신하여 환경사고에 대비하고 있습니다. [생활화학제품 및 살생물제의 안전관리에 관한 법률] 2019년 1월 1일부터 많은 인명 피해가 발생한 가습기살균제 사고를 계기로
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화학제품전반에 대한 화학공포증 등 국민적 불안이 가중되고 경각심이 높아지고 있으며 특히 유해생물을 제거하거나 무해화하는 등의 기능을 가진 살균제, 살충제 등 살생물제에 대한 관리가 필요하여 살생물물질 및 살생물제품에 대한 승인제도가 시행되었으며 이에 살생물제에 대한 사전예방적 관리체계를 마련 및 생활화학제품에 대한 체계적인 안전관리를 시행해 나가고 있습니다. 아울러 해당 제품에 대한 안전확인대상생활화학제품 검사 갱신을 23년 4월에 완료했습니다. [산업안전보건법] 화학물질의 분류표시 및 물질안전건자료에 관한 기준에 따라 화학물질의 유해 ·위험성을 분류하고 일치된 형태의 경고표지 및 물질안전보건자료(MSDS)를 작성하여 소비자에게 필요한 정보를 제공하고 있습니다. 안전사고 예방을 위한 경영층의 확고한 의지를 표명하고자 매년 초 안전보건계획을 수립하여 이사회에 보고 및 승인을 득합니다. 안전조직 구성ㆍ인원 역할, 관련 예산, 활동 계획 등을 주기적으로 점검하여 사고 예방 활동을 적극 실행하고 있습니다.[중대재해처벌법]중대재해 발생을 원천 차단하고 안전한 사업장, 무재해 사업장을 구축하기 위해 중대재해처벌법 시행령에 명시된 안전/보건 전담조직을 구성하여 안양, 칠서, 포승공장 등 법인의 총괄 안전/보건 관리 의무를 성실히 수행하고 있습니다. 안전/보건 방침 및 목표를 설정하고, 유해·위험요인 확인 및 개선, 안전보건관리 책임자 등 선임자의 직무 수행 여부 확인, 안전/보건 예선의 적정한 사용, 협력업체 안전관리, 메뉴얼 작성 및 관리 등 세부 계획을 수립하여 중대재해 예방을 위해 최선을 다하고 있습니다. [대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법] 2020년 5월 수도권 대기환경개선에 관한 특별법에서 개정되었으며 수도권을 포함한대기관리권역 지정지역 모두 총량관리대상 지역으로 선정하여 미세먼지 저감을 위한관리체계가 전국으로 확대되었습니다. 미세먼지 유발물질을(총량관리대상 물질) 억제를 위한 기존 및 신규 권역 지정 대상 사업장의 대기오염원 발생 억제를 위한 설비 투자와 월별 지속적인 모니터링을 통해규제 기준 이하로 유지하고 있습니다. [서울시와 '국제기준 준수 납 저감 페인트 사용 다자간 업무협약' 체결] 2020년 9월 25일 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 서울시와 '국제기준 준수 납 저감 페인트 사용 다자간 협약'을 체결하였습니다. 납 함량이 세계보건기구(WHO)권고 수준 이하로 낮고 안전성이 뛰어난 제품을 서울시가 관리하는 시설과 공공장소에 공급하는 것이 주요골자이며 협약에는 5개 페인트 제조기업과 한국페인트잉크공업협동조합, 서울 시설공단, SH공사, 녹색서울시민위원회 등이 참여하였습니다. 이 협약을 통해 서울시설공단이 관리하는 공공시설물과 서울주택도시공사(SH)가 분양·임대·관리하는 공공주택 등의 내·외관에 국제기준을 준수한 0.009%(90ppm) 이하의납이 함유된 페인트만 공급 중입니다.[화학물질관리법 개정]2021년 4월부터 시행되는 화학물질관리법 개정사항으로 기존 유해화학물질 취급시 취급시설에 대한 장외영향평가서 작성과 사고대비물질 기준 수량 이상 취급 시 위해관리계획서 작성을 해야하는 규정에서 장외영향평가서 및 위해관리계획서를 통합하여 제출 자료에 대한 내용을 최소화하고 사고대비물질 기준의 산정 방식을 변경하여 보다 더 효율적으로 화학사고를 예방하기 위한 화학사고예방관리계획서로 통합 관리됨 이에 따라, 사고 발생 또는 발생 우려에 대하여 인근 주민과 회사에 사전, 사후 고지를 해야합니다. [수도법]1962년 1월 1일부터 수도에 관한 종합적인 계획을 수립하고 수도를 적정하고 합리적으로 설치, 관리하여 공중위생을 향상키기고 생활환경을 개선토록 법을 제정하여 현재까지 고시되고 있습니다. 자사는 해당 법내 하위 규칙인 '수도용 자재와 제품의 위생안전기준 인증 등에 관한 규칙'에 적용되어 해당되는 제품에 대해 인증 취득 및 관리하고 있습니다. 2024년 12월 30일 '수도용 자재와 제품의 위생안전기준 인증 등에 관한 규칙' 일부가 개정 되었습니다. 3. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %)
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구분 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 금액 비중 금액 비중 금액 비중 건축/공업용도료 등 총수익 부문간수익 외부수익 영업이익 자산 자동차용 도료 총수익 부문간수익 외부수익 영업이익 자산 PCM용 도료 총수익 부문간수익 외부수익 영업이익 자산 농생명부문 총수익 부문간수익 외부수익 영업이익 자산 기타부문 총수익 부문간수익 외부수익 영업이익 자산 조정 총수익 부문간수익 외부수익 영업이익 자산 합계 총수익 부문간수익 외부수익 영업이익 자산 ※ 상기 자산의 금액 및 비중은 연결실체에 포함되는 종속회사간의 공통자산 및 공통부채의 제거 전의 단순합산금액을 기초로 작성하였습니다. 4. 주요자회사 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 (주)노루페인트 매출액 영업이익 자산 (주)노루케미칼 매출액 영업이익 자산 (주)아이피케이 매출액 영업이익 자산 (주)노루오토코팅 매출액 영업이익 자산 ※ 상기 재무현황은 별도/개별재무제표 기준의 재무현황입니다.※ (주)노루페인트, (주)노루케미칼, (주)노루오토코팅은 한국채택국제회계기준을 적용한 재무정보이며, (주)아이피케이는 일반기업회계기준을 적용한 재무정보입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에 기술한 사건 또는 현상 및 예상, 예측한 활동과 사건은 동 의견서의 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경제 환경 및 경영 환경에 관련하여 다양한 가정을 하고 있으며 이와 같은 가정은 결과적으로 부정확한 가정이 될 수도 있습니다.또한 이러한 가정을 바탕으로 하는 예측정보는 실제 결과와 중요한 차이를 발생시킬 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 이러한 예측정보를 포함한 동 이사의 경영진단 의견서를 작성한 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 이사의 경영진단 의견서에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정공시하거나 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난 해 국내 정치·사회의 불안정과 국제적 분쟁의 장기화로 인해 공급망 교란과 경기 침체, 고환율, 고물가 등 불안정한 기업환경이 지속되었습니다. 이러한 환경 속에서도 배당금 수입을 포함한 영업수익 222억과 당기순이익 190억의 성과를 달성하였으며, 종속기업 및 지분법투자회사의 실적을 포함한 연결손익은 매출액 1조 2,479억과 당기순이익 821억을 달성하며 견조한 실적을 이룩하였습니다.- 주요 경영지표 (단위 : 천원, %) 구 분 2024년 2023년 증감 증감율 매출액 영업이익 노루홀딩스는 년 경영지표를 “혁신NOROO, 도약하는 100년!”으로 삼고 임직원의 단결된 주인의식과 끝없는 도전을 통해 견고하고 안정적인 성장을 이뤄내도록 하겠습니다 3. 재무상태 및 영업실적에 대한 분석 1. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 당사는 2011년 부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였습니다. 이에 따라, 당기말 현재 연결대상에 포함되는 회사는 (주)노루홀딩스를 포함하여 (주)노루페인트, (주)노루오토코팅, (주)노루케미칼 등 총 28개사 입니다. 1-1. 재무상태 (연결기준) (단위 : 천원, %) 구 분 2024년 2023년 증감 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본항목 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 Ⅵ. 비지배지분 자본총계 부 채 와 자 본 총 계 당기말 현재 연결기준 자산은 전기대비 260억원 증가한 12,148억원입니다. 증가 주요원인은 영업활동으로 인한 순현금 증가 등의 영향이 있었습니다. 부채는 전기대비 524억원 감소한 4,426억원이며, 자본은 전기대비 784억원 증가한 7,722억원입니다.1-2. 영업실적 (연결기준) (단위 : 천원, %) 구 분 2024년 2023년 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 계속영업이익 중단영업이익(손실) 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 ※ 당기 중 연결회사인 칼라메이트(주) 청산 완료 되었으며, Noroo Milan Design Studio(NMDS), S. R. L. 는 24년 9월 해산 결의 후, 2025년 2월 청산 완료 되었습니다.당기 및 전기 중 칼라메이트(주) 및 Noroo Milan Design Studio(NMDS), S. R. L. 에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였습니다. 관련 사항은
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II. 연 결 재 무 제 표 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 노루홀딩스 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 13일 감사의견 우리는 주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책의 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다. 1. 재화의 판매 관련 매출장려활동 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결회사는 재화의 판매 시 유통업자 등에게 매출장려활동을 수행합니다. 이러한 활동에는 장려금을 제공하는 명시적이거나 암묵적인 약정이 포함되어 있습니다. 연결회사는 매출장려활동에 대한 예상지출액을 추정하여 재화의 판매에 따른 수익에서 차감합니다. 매출이 재무제표에서 차지하는 금액이 유의적이고 매출 차감 금액 관련하여 연결실체 경영진의 추정과 판단이 수반되므로 재화의 판매 관련 매출장려활동의 회계처리를 핵심감사사항으로 판단하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 재화의 판매 관련 매출장려활동의 회계처리에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 매출 차감 회계정책의 적절성 검토 - 매출 차감 조건, 금액 산출에 대한 승인 등 내부 통제에 대한 이해와 평가 - 표본추출을 통하여 매출 차감 거래의 사전 승인 여부 및 근거 문서검사를 통한 추정의 정확성 확인 - 표본추출을 통하여 당기말 추정치와 보고기간 종료일 이후 정산 금액 비교를 통한 매출 차감금액의 정확성 및 완전성 확인 연결재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 연결재무제표에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의
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일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: - 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그 러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거 로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜 곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. - 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. - 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. - 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계 속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황 과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형 시킬것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있 습니다. - 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재 무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는 지 여부를 평가합니다. - 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업 활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 독립된 감사인의 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 최창기입니다. 서울시 서초구 반포대로 306 (잠원동, 우진빌딩 4층) 이 정 회 계 법 인 대 표 이 사 김 선 엽 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 별첨된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)연 결 재 무 제 표 주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업 제 79 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 78 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 노루홀딩스 각자 대표이사 한영재, 김용기 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 안양시 만안구 박달로 351 (전 화) 연 결 재 무 상 태 표 제 79(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 78(전) 기 2023년 12월 31일
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현재 주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제 79(당) 기말 제 78(전) 기말 자산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금및기타수취채권 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 기타유동금융자산 반환제품회수권 Ⅱ.비유동자산 기타장기수취채권 관계기업및공동기업투자 유형자산 사용권자산 투자부동산 무형자산 이연법인세자산 기타비유동자산 기타비유동금융자산 자산총계 부채 Ⅰ.유동부채 매입채무 미지급금및기타지급채무 유동성차입금 및 사채 당기법인세부채 기타유동부채 유동리스부채 환불부채 Ⅱ.비유동부채 기타장기지급채무 장기차입금 및 사채 순확정급여부채 기타장기종업원부채 이연법인세부채 비유동리스부채 복구충당부채 기타비유동부채 부채총계 자본 지배기업의 소유지분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 79(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 78(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제 79 (당) 기 제 78 (전) 기 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ.영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법이익 지분법손실 종속기업투자자산처분손실 관계기업투자자산처분손실 Ⅴ.법인세비용차감전순이익 법인세비용 Ⅵ.계속영업이익 Ⅵ.중단영업손실 Ⅵ.당기순이익 Ⅶ.기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 관계기업및공동기업의기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 Ⅶ.당기총포괄이익 당기순이익의 귀속: 지배기업의 소유주지분 비지배지분 총포괄이익의 귀속: 지배기업의 소유주지분 비지배지분 Ⅸ.지배기업 지분에 대한 주당순이익: 계속영업과 중단영업 보통주 기본및희석주당이익 구형우선주 기본및희석주당이익 계속영업 보통주 기본및희석주당이익 구형우선주 기본및희석주당이익 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 자 본 변 동 표 제 79(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 78(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업 소유주 귀속분 비지배지분 자본계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 2023.1.1(전기초) 총포괄이익 : 당기순이익 순확정급여부채의 재측정요소 관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분 해외사업장환산외환차이 총포괄이익 소계 소유주와의 거래 : 연차배당 중간배당 종속기업 지분취득 2023.12.31(전기말) 2024.1.1(당기초) 총포괄이익 : 당기순이익 순확정급여부채의 재측정요소 관계기업순확정급여부채의 재측정요소 관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분 해외사업장환산외환차이 총포괄이익 소계 소유주와의 거래 : 연차배당 중간배당 종속기업 지분처분 등 종속기업 지분취득 2024.12.31(당기말) "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 현 금 흐 름 표 제 79(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 78(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제 79(당) 기 제 78(전) 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 순현금흐름 영업으로부터 창출된 현금흐름 이자의 수취 이자의 지급 배당금의 수취 법인세의 납부 Ⅱ.투자활동으로 인한 순현금흐름 미수금및기타수취채권의 감소 미수금및기타수취채권의 증가 기타장기수취채권의 감소 기타장기수취채권의 증가 당기손익-공정가치 측정 금융자산 감소 당기손익-공정가치 측정 금융자산 증가 상각후원가측정금융자산의 상환 유형자산의 처분 유형자산의 취득 무형자산의 처분 무형자산의 취득 투자부동산의 처분 관계기업및공동기업투자주식의 처분 기타비유동자산의 취득 리스채권의 처분 Ⅲ.재무활동으로