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II. 사업의 내용 "을 참조 바랍니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 1975년 06월 02일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 변경일자 장 소 비 고 전라북도 전주시 교동 63 법인설립 서울특별시 중구 북창동 10-4 본점이전 서울특별시 영등포구 도림천로21길 3 본점이전 서울특별시 영등포구 디지털로38길 27 본점이전 나. 회사의 연혁 (1) 설립 이후의 변동상황 1967. 10. 30 영등포구 신도림동 1002번지 제2공장 건립 1974. 4. 18 자본금 5억원으로 증자 1975. 6. 02 기업공개 및 증자 (1억 5천만원) 1976. 12. 22 유상증자 3억(자본금합계 9억 5천만원) 1983. 5. 13 자본금 19억으로 증자 1985. 9. 01 자본금 29억으로 증자 1989. 8. 12 자본금 39억으로 증자 1989. 9. 12 자본금 42억으로 증자 (2) 상호의 변경 일 자 변 경 전 변 경 후 비 고 한흥산업주식회사한흥산업주식회사한흥물산주식회사주식회사 백 양 한흥물산주식회사주식회사 백 양(주) B Y C 설 립 (3) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 일 자 내 용 비 고 제34회 납세자의 날 대통령상 표창 중앙일보선정 제1회 '새천년 새기업상-부가가치부문' 수상 제10회 경제정의기업상 수상(섬유의복부문) 제12회 경제정의기업상 수상(섬유종이기타제조부문) 능률협회 컨설팅조사선정 브랜드파워 1위기업(남성내의부문) 최대주주 변경( 남호섬유 ⇒ 신한방 ) 능률협회 선정 브랜드 파워 1위기업(남성내의부문) 능률협회 컨설팅조사선정 브랜드파워 1위기업(남성내의부문) 능률협회 컨설팅조사선정 브랜드파워 1위기업(남성내의부문) 국세청 50주년 『명문 장수기업』 선정 최대주주 변경( 신한방 ⇒ 남호섬유 ) 최대주주 변경( 남호섬유 ⇒ 신한에디피스 ) (4) 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 사내이사 고윤성, 한상훈사외이사 박종복 대표이사 고윤성 대표이사 유중화 정기주총 사내이사 한종열사외이사 최대영 사내이사 한석범, 한승우사외이사 김기열 사내이사 한지형사외이사 정준영 정기주총 사내이사 김대환, 하민호사외이사 한태영 사내이사 고윤성 사내이사 한상훈사외이사 박종복 대표이사 김대환 대표이사 고윤성 정기주총 사내이사 김학진사외이사 안영철, 김세환 사내이사 한종열, 한승우 사내이사 한석범사외이사 김기열, 최대영 정기주총 사내이사 이봉재, 염섭 사내이사 김대환, 사외이사 한태영 사내이사 하민호 사내이사 김학진 정기주총 사내이사 유진철, 구대형 사내이사 한승우사외이사 안영철, 김세환 사내이사 한종열 (5) 해외사업장 설립 및 청산현황 일 자 내 용 비 고 백양(상해)유한공사 설립 백양(상해)유한공사 청산 3. 자본금 변동사항 최근 3개사업연도 중에는 자본금의 변동내역은 발생하지 않았습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 *당사는 2024년 3월 22일 정기주주총회 결의를 통해 주당 액면가액을 5,000원에서 500원으로 2024년 4월 12일 분할하였습니다. 발행주식수는 840,000주에서 8,400,000주로 변경되었으며, 자본금의 변동은 없습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주
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소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 체결 2024년 08월 30일 2025년 03월 04일 라. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1989년 08월 12일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 액면금액기준으로 보통주보다1%의 금전배당을 추가로 받음 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없음 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) *당사는 2024년 4월12일 주당 액면금액을 5,000원에서 500원으로 분할하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 당사는 제70기 정기주주총회(2025년 3월 28일 예정일) 안건에 하기의 정관 변경이 포함되어 있으며, 본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 22일 입니다. 가. 정관 변경 안건 내역(예정) 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제 33 조 (임기) 이사의 임기는 년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기 주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 제 33 조 (임기) 이사의 임기는 년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기 주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 이사의 선임시기를 분산할 수 있도록 조정 제 48 조 (이익 배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제19조 제1항에서 정한 날 현재 주주명부에 등록된 주주 또는 등록된 질권자에게 이를 지급 한다. 제 48 조 (이익 배당) ③ 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야한다. 배당 기준을 선택할 수 있도록 변경 ※제70기 정기주주총회 승인(예정) 전 내용으로 정관 일부변경의 건 중 일부분이 부결되거나 수정이 발생할 수 있습니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제64기 정기주주총회 -제 8 조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)-제 15 조 (명의개서 대리인)-제 16 조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등 신고)-제 32 조 (임원의 선임)-제 36 조 (감사위원회의 구성)-제 36 조 2(감사위원회의 직무) -전자증권법이 2019년 9월16일시행으로 발행하는 모든 주식 및 신주인수권증서 전자등록 의무화-사외이사의 사임·사망등 으로 인한 결원시 상법상 예외 규정-사외이사인 감사위원의 사임·사망 등으로 인한-결원시 상법상 예외 규정을 적용-외부감사법 제10조변경 제66기정기주주총회 -제 9 조의 2 (우선주식의 수와 내용)-제 10 조의 2(동등배당)-제 12 조 전환사채의 발행-제 13 조의 2(사채 및 신주인수권증권)-제 15 조(명의개서 대리인)-제 19 조(주주명부의 폐쇄)-제 19 조의 2(주주명부 작성 ·비치)-제 36 조(감사위원회의 구성)-제 48 조(이익 배당) -배당기산일에 관한 상법 제350조 제3항등이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식 발행 시기에 관계없이
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동등 배당이 가능-전자증권법 시행에 따라 사채의 전자등록근거마련-시행령 제31조 의거 명의개서업무 삭제반영-전자등록제도 도입 상법 제354조 제4항 반영-전자증권법에 의거 전자등록기관에 소유자명세를 요청할 수 있는 근거규정 신설-상법 제409조 제3항 및 제542조의 12 제7항 에 따라 감사선임시 전자투표를 채택한 회사는 주주총회 결의요건을 완화-제19조 제1항으로 변경 제68기정기주주총회 -제 9 조의 3 (우선주식의 내용)-제 22 조 (주주총회 소집 및 공고)-제 36 조(감사위원회의 구성)-제 39 조의 3(위원회)-제 39 조의 4(내부거래등의 승인) -기존 발행 우선주에 대한 정관 내용 명시-소집 통지 및 공고에 관한 상법 규정에 사항을 구체적 으로 명시-감사위원회의 독립성 강화-내부거래위원회 및 기타 이사회 내 위원회의 설립 및 활동에 관한 정관상 근거 마련-계열회사 등 특수관계인과의 거래시 이사회의 승인을 명확화 제69기정기주주총회 -제 6 조(발행주식총수 및 일주금액)-제 9 조의 2(우선주식의 수와 내용) -유통주식 수 확대 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 섬유제품 제조 가공 및 도·소매업 영위 수출입업 영위 각종 기계제작 및 판매 미영위 부동산 임대업 영위 부동산 분양 공급업 영위 건축자재 제조 및 가공판매 (제재업은 제외) 미영위 건설업 영위 주택건설업 영위 프라스틱 제조업 미영위 화훼작물 생산업 영위 조경 및 관련 서비스업 영위 호텔업 미영위 온라인정보 제공업 영위 부동산관리업 영위 전자상거래업 영위 통신판매업 영위 주차장운영업 영위 건강식품생산판매업 미영위 물류용역업 영위 태양광산업 미영위 실내장식업 영위 기타 전항의 부대사업 또는 이에 관련된 사업에 대한 투자 영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업별부문의 영업현황 당사는 제조업(도소매 포함), 건설업, 임대업을 영위하고 있으며, 제조업은 메리야스류의 제품을 주로 제조(또는 외주생산한 상품을 매입)하여 판매하고 있으며 건축도급공사와 자체분양공사로 건설업을 영위하고 있으며, 당사 보유부동산을 통하여 임대사업도 영위하고 있으나, 당사의 주업종은 제조업입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 1945년 8월 광복 직후인 1946년 8월 창사 이래 1958년 국내 최초 4단계 사이즈 체계(85, 90, 95, 100호)를 구축하였으며 업계 최초 KS마크 획득(1958년), 업계 최초 내의 수출(1964년) 등 국내 내의 업계를 선도하며 제품 생산, 공급을 통해 국민 위생 및 건강 증진에 기여해왔습니다. 당사는 원단부터 완제품까지 우수한 품질의 제품을 직접 생산 가능한 생산체계를 구축하고 있으며, 각 공정마다 철저한 품질관리를 통해 품질경영시스템 국제 표준 인증인 ‘ISO 9001’을 획득하였습니다. 당사는 다양한 소비자 기호를 충족하기 위해 다수의 브랜드 및 다양한 유통경로를 운영 중입니다. 브랜드별 제품 컨셉 및 타켓을 차별화하여 신생아부터 중·장년층까지 모든 세대와 다양한 소비자의 기호를 충족할 수 있는 디자인 및 기능을 갖춘 제품을 기획, 생산하여 공급하고 있습니다. 국내 어디에서나 당사 제품을 접할 수 있도록 전국 주요 오프라인 상권 내 대형 할인점 유통망 입점, 1,200여개의 도·소매점, 48개의 직영점, 운영을 확대하고 있으며, 온라인 내 자사 쇼핑몰(BYC쇼핑몰) 및 대다수의 온라인쇼핑몰 입점을 통해 소비자에게 직·간접적으로 제품을 판매하고 있습니다. (2) 조직도 2024.4q 조직도.jpg 2. 주요 제품 및 서비스 ( 단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 섬 유 제 품 봉 제 품 의 류 BYC, 보디히트보디드라이 등 기 타 임가공용역등 상 품 양 품 류 의류 및 양품등 BYC, 보디히트보디드라이 등 섬유부문 합계 건 설 공 사 임 대 건설부문 합계 광 고 광 고 총 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 ( 단위 : 백만원, % ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용 도 매입액 비율 비 고 제 조 원 사 COTTON 의류 아크릴 의류 POLY 의류 P/C외 의류 소 계 원 단 생 지 의류 가공지 의류 소 계 총 계 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 ( 단위 : 천Kg,천매,백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제70기 제69기 제68기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 내의제조 원단 인도네시아 봉제품 인도네시아 (2) 생산능력의 산출방법등 ① 산출기준 : 표준생산능력 (일일표준생산능력×20일×12개월) ② 산출방법 : 표준 생산능력 -인도네시아 원단 : 26,145kg × 20일 × 12개월 = 천kg -인도네시아 봉제 : 46,000매 × 20일 × 12개월 = 천매 다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 ( 단위 : 천Kg,천매,백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제70기 제69기 제68기 중량/수량 금액 중량/수량 금액 중량/수량 금액 내의제조 원단 인도네시아 봉제품 인도네시아 (2) 당해 사업연도의 가동률 ( 단위 : 대,천매, % ) 사업소 설치/능력 가동/실적 평균가동률 내의제조 인도네시아 편직 143대 59대 가공 8대 8대 재단봉제 11,040천매 8,074천매 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 감가상각비 환율차이 당기말장부가액 비고 취득 처분 대체 제 조 자가보유 인도네시아(PT.BYC INDONESIA) [자산항목 :건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 감가상각비 환율차이 당기말장부가액 비고 취득 처분 대체 제조 자가보유 인도네시아(PT.BYC INDONESIA) [자산항목 :설비자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 감가상각비 환율차이
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당기말장부가액 비고 취득 처분 대체 제조 자가보유 인도네시아(PT.BYC INDONESIA) [자산항목 :기타유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기 초장부가액 당기증감 감가상각비 환율차이 당기말장부가액 비고 취득 처분 대체 제조 자가보유 인도네시아(PT.BYC INDONESIA) ** 기타유형자산 : 차량운반구, 비품의 합계금액 임 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제70기 제69기 제68기 섬 유 제 품 봉제품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상 품 양품류 수 출 내 수 합 계 섬유부문 합계 수 출 내 수 합 계 건 설 공 사 공 사 내 수 임 대 임 대 내 수 건설부문 합계 합 계 광 고 광 고 광 고 내 수 총 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 ◎ 영업부, 무역팀, 온라인사업부, BYC직영점, 상시판매장(2) 판매경로 ◎매출액비중(%) 전문점 일반점 기타(농협등) (3) 판매방법 및 조건 (가)판매방법 - 판매경로(전문점,일반점,특판점 등)를 통한 판매 - 영업조직에 의한 매출 및 거래처 관리(정기적 거래처 순방과 기획 및 주문 생산 판매) (나)판매 조건 구분 거래처수 구성비(%) 현금,어음(월무)거래 조건 (4) 판매전략 ◇ 거래처 세일행사 지원 및 리뉴얼점 신규지원 ◇ 새로운 디자인과 우수한 품질 등 소비자가 찾는 제품개발 ◇ 거래처 매출이익을 위한 영업전략 실시 ◇ 전문점 확대 및 대형화 유도로 경쟁력 부여 ◇ 주문 및 기획 생산으로 거래처 매출이익 증대 및 원활한 제품공급 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 각 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, 1 USD) 구 분 외화자산(외 화) 외화부채(외 화) 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD (단위: 원, 1 USD) 구 분 외화자산(외 화) 외화부채(외 화) 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 각 보고기간말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 5% 변동 시 각 보고기간의 손익에미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 외 화 당기말 전기말 5% 상승 시 5% 하락 시 5% 상승 시 5% 하락 시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. 2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험으로, 연결실체는 변동이자부 차입금과 관련된 변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 차입금 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 부채에 대한 이자율이 1%p 변동시 이자율변동이 보고기간의 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 손 익 순자산 손 익 순자산 1% p 상승 시 1% p 하락 시 3) 가격위험연결실체는 보고기간말 현재 시장성 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있지 않아 가격 위험에 노출되어 있지 않습니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및
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확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(주1) 장단기금융상품 매출채권및기타채권(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 (주1) 금융회사에 예치하지 않고 연결실체가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.(주2) 소매 거래처에 대한 매출채권은 담보설정 및 보증보험에 가입되어 있습니다.연결실체는 ㈜신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 5) 유동성위험신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 5년 이하 합 계 당기말 차입금(주1) 매입채무및기타채무 기타금융부채(주1) 임대보증금(주2) 합 계 전기말 차입금(주1) 매입채무및기타채무 기타금융부채(주1) 임대보증금(주2) 합 계 (주1) 이자비용이 포함된 금액입니다.(주2) 임대보증금은 현재가치할인 전 금액입니다. 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 부서조직 조직-연구(2024).jpg (2) 연구개발비용 (단위 :천원, %) 과 목 제70기 제69기 제68기 비 고 인 건 비 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 제품반영내용 1. 남대인 패션이너제품 7월∼현재 ◇보디드라이 나염 미디, 맥시 제품 출시로 판매증진 효과 기대 및 남삼각류 제품 고객 확보 계획◇주니어 심리스 제품 출시로 신규 유형 확대◇하이앤노블 고가제품 고객층 확대 및 나염스타일 유형 확장으로 디자인 다양성 기획 ◇소재가 돋보일 수 있는 잔잔하며 심플한 모티브를 사용한 보디드라이 남성삼각제품 및 나염제품의 출시◇주니어 제품 무채색 스킨컬러와 같은 기본컬러 제품 판매 기획, 모달,나일론 메쉬 소재를 사용하여 모달스판소재의 쾌적하며 시원한 착용감을 갖는 주니어 신규 유형 기획◇하이앤노블 신규 로고개발-골드, 실버를 사용한 제품의 고급스러움을 어필하며 다크네이비, 블루, 그레이 색상을 사용한 중후한 분위기 연출 도로즈, 맥시 3매입 제품의 내측부착형 디자인 시도로 신규 유형 기획 2. 남,여대인 계절제품 7월∼현재 ◇모시박서 소재의 다양화로 고연령층을 위한 쾌적한 기능성 박서 강화◇보디드라이 라벨 변경으로 독특한 컬러와 모티브 변화로 캐주얼한 디자인 느낌의 브랜드 변화 시도◇저가기획 3매입 유형 확장으로 매출 증대 기대와 효율적인 가성비 제품 공급으로 유형 다양성 제공◇하이퀄리티 소재를 사용한 베이직 제품 기획으로 차별화된 제품 제공을 구분하여 소비자들에게 다양한 선택의 기회 제공 ◇가볍고 통풍이 우수한 아사자카드 직물을 사용하여 비침이 없는 농색 색상과 여름철 더운 기후에 시원함과 쾌적함을 제공할 수 있는 아사모시박서 제품을 기획◇시각적인 냉감 효과를 주는 로고 개발로, 상품 설명 없이도 냉감 효과를 주는 기능성 제품임을 나타내는 효과적인 디자인 로고 개발◇저가, 중가, 고가의 구분을
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주어 제품의 가격을 구분하여, 고객으로 하여금 가격적인 부담을 줄이고, 실속품과 선물용 등 선택의 폭을 넓게 둘 수 있도록 구색◇고퀄리티 100수 모달소재의 제품 기획, 3계절 사용 가능한 고급 베이직 제품군으로 지속적인 매출 증대 효과를 기대 3. 잠옷제품/직물팬티 7월∼현재 ◇직물팬티 : 선염소재의 직물팬티를 개발로 인한 젊은 연령층 고객 유형 확대 효과를 기대◇잠옷 : 기존의 기하학나염과 신규 나염 개발을 병행하여 새로운 분위기를 연출하는 제품 개발 ◇심플한 체크, 밝고 경쾌한 컬러 매칭의 선염 디자인을 기획◇시니어 타겟의 60수, 80수 제품에 기하학 패턴을 적용하여 개발◇심플하고 모던한 스트라이프 및 체크 패턴을 개발해 저가포지션 제품과 '올데이롱' 라인 제품에 접목하여 기존 시즌과 변화된 디자인 진행 4. 여대인 / 유,소아 제품 7월∼현재 ◇보디드라이 위생 헴라인 제품 개발로 여름에 시원하고 쾌적한 위생 팬티를 착용 가능하도록 디자인 개발◇기존 제품과 차별화된 컬러 변화를 시도한 쿨피아, 보디드라이 제품 기획◇'코코모메' S/S 트렌드컬러, 디자인 Out fit 소재 조사 및 기획 ◇습하고 더운 계절에 냉감, 흡습속건이 우수한 기능성 소재를 겸비한 냉감 기능성 헴라인 제품 위생팬티를 신규 개발하여 특별함을 제공하는 기능성 제품을 기획◇탑느낌의 나염디자인을 하여 새로운 느낌의 여소아 상하의 제품 개발로 변화 시도◇90년대 풍의 오버핏 티셔츠, 반바지, 캉캉치마스타일로 디자인하여 컨셉이 뚜렷한 코코모메 제품 개발◇개구리유치원 컨셉으로 아기자기한 개구리와 연잎 모티브 디자인과 연두, 오렌지 배색의 화사한 색감을 입힌 유아상하제품 제작 5. 브라 제품 2월~현재 ◇패드가 내장된 노다트컵 패턴을 사용하여 입체감있는 제품 개발 ◇홑겹패드브라 출시 예정 7월∼현재 ◇브라탑 스타일의 이너웨어 수요증가에 따른 착용감을 개선한 실루엣을 살리는 브라탑 스타일 개선 방향 연구 ◇레이스 브라탑, 백리스 브라탑 출시 예정 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 신규업체, 해외저가 제품 등으로 경쟁이 치열한 상황속에서 각업체들은 내수시장 확대를 위하여 경영의 다각화를 꾀하고 있으며 설비의 자동화, 해외시장 개척, 해외생산시설 확충 등 다양한 형태로 시장을 개척하여 섬유산업 재도약의 기회로 삼고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 내의의 패션아이템으로의 변화와 함께 소비자의 연령대와 용도, 성향 등에 따른 세분화, 웰빙문화 및 옥외스포츠 활동의 확산 등 소비자 욕구의 다양화로 할인점, 온라인쇼핑몰, 홈쇼핑 등의 유통경로의 다양화는 내의산업의 성장 기회로 작용하고 있습니다. 과거 내의 산업은 비교적 경기변동에 따른 영향이 적은 편이었으나 내의 시장의 패션화 흐름에 따라 경기변동에 따른 영향이 점차 커지고 있습니다. (3) 시장점유율「한국패션산업 빅데이터 트랜드, 연감 2024」에 따르면 국내 내의 시장은 2조원 규모를 유지하고 있었으나, 2024년에는 1조 8천억원으로 크게 감소(▲11.7% 감소)될 것으로 예상하였습니다 이 중 당사는 내수 섬유매출을 기준으로 5%대의 시장점유율을 유지하고 있습니다. ※ 국내 내의 시장 규모대비 당사 점유율 (당사 섬유부문 내수 매출액 기준) 구 분 2020년 2021년 2022년 2023년 국내 내의 시장 규모 2조 1,076억원 2조 688억원 2조 3,387억원 2조 867억원 BYC 매출액 (내수 기준) 1,181억원 1,191억원 1,218억원 1,177억원 점유율(%) (4) 시장의 특성 현재 내의 시장은 당사를 비롯한 전통적인 국내 이너웨어 브랜드 외, 해외 유명 브랜드 및 다수의 신생 내의 업체의 시장 진입이 계속되고 있으며, 상대적으로 진입장벽이 낮은 내의 시장의 특성상, 내의가 주력 품목이 아닌 SPA, 스포츠 브랜드, 캐쥬얼 브랜드 등에서도 내의 시장에 참여하며 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 인구 고령화와 저출산 현상의 지속으로 인해 수요 감소가 예상되는바, 향후 국내 내의 시장의 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.(5) 경쟁요소 현재
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내의산업은 브랜드경쟁력 제품경쟁력 유통능력이 중요시되고 있습니다. 이는 소비자가 제품을 선택하는 의사결정에 직접적으로 영향을 주는 요인으로 작용하고 있으며 따라서 각 기업은 소비자에게 인식되어 있는 브랜드 인지도와 선호도 증가를 통한 브랜드경쟁력 및 제품 디자인 개발 신제품 출시를 통한 제품경쟁력 그리고 다양한 유통망 확보에 주력하고 있습니다.(6) 신규사업 등의 내용 및 전망 빠르게 변화하고 경쟁이 심화되고 있는 시장 상황에 대응하고자 당사는 브랜드 및 제품 경쟁력 확보를 위해 지속적인 신규 브랜드 및 신제품 개발 및 출시하고 있으며, 유통경로 다변화를 위해 온라인 유통 채널의 확장, 오프라인 유통 채널의 효율적인 관리를 목표로 사업을 운영하고 있습니다. 오프라인 유통채널은 계속해서 지점별로 각 상권에 적합하게 새로운 레이아웃을 적용한 리뉴얼 진행을 통해 기존 고객에게 더 나은 편의성과 서비스를 제공하고 있으며, 앞으로는 신규 매장 개설을 강화하여 새로운 소비자를 수용함으로써 신규 매출 창출의 발판을 마련할 계획입니다. 온라인 유통채널은 소비자 이용 편의성 개선 및 신규 회원 유입을 위해 자사 쇼핑몰의 회원 혜택 강화 및 리뉴얼 진행 중이며, 현재 운영 중인 자사 쇼핑몰과 중개사이트외에도 다양한 온라인 쇼핑채널에 신규 입점하여 매출을 증대시키고 지속적인 홍보 활동을 통해 한층 다양한 소비자에게 다가갈 것입니다. 패션 및 기능성이 강조되고 있는 내의 시장에서 당사는 연령대와 문화 등을 고려하여 MZ세대 및 고령인구 등 특정 대상을 위한 패션 및 기능성 제품을 개발, 확대함으로써 새로운 연령층의 소비자 수용 및 기존 연령층의 소비자 판매를 강화하고 있습니다. 이에 따른 전략으로 당사의 대표 브랜드인 보디드라이, 보디히트, 모시메리 등을 반려견 의류에 접목하여 ‘개리야스’ 브랜드로 반려견 의류 신제품을 지속·개발·출시하고 있으며, 골프 및 테니스와 같은 스포츠 활동 전용 언더웨어 등 새로운 유형의 제품 개발을 통한 매출 증대를 위해 적극 노력하고 있습니다. 또한, 전통적인 내의 브랜드 인지도를 바탕으로 기존의 충성도 있는 고객 외에도 MZ세대 등에게 어필할 수 있는 브랜드 인지도와 선호도 증가를 위한 홍보도 활성화하고 있습니다. ESG경영실천을 위한 친환경 제품, 국내 반려인구 증가에 따른 반려견 의류, 골프 및 테니스와 같은 스포츠 활동 전용 언더웨어 등 새로운 유형의 제품들을 적극 출시할 예정으로 전략적인 소비 품목 취급을 통해 빠르게 변화하는 소비 시장에 대응하고자 적극 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동 사건또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 제조업(도소매 포함), 건설업, 임대업을 영위하고 있으며, 제조업은 메리야스류의 제품을 주로 제조(또는 외주생산한 상품을 매입)하여 판매하고 있으며 건축도급공사와 자체분양공사로 건설업을 영위하고 있으며, 당사 보유부동산을 통하여 임대사업도 영위하고 있으나 당사의 주업종은 제조업입니다.2024사업연도의 실적은 매출액은 전년대비 1.9% 감소한 1,652억원이며 영업이익은 전년대비 13.33% 감소한 238억원, 당기순이익은 전년대비 22.23% 감소한 184억원을 시현 하였습니다.경영성과면에서 2024년 부분별 매출은 제,상품매출 1,167억원(70.62%), 임대매출 452억원(27.38%), 공사매출 33억원(2.00%)의 비율로 구성되어 있으며 2023년 매출실적 보다 1.9% 감소한 1,652억원을 시현하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 - 당사의 지난 2사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 구 분 70(당)기 69(전)기 증 감 2024년 2023년 금 액 증감율 자 산 Ⅰ.유 동 자 산 1. 현금및현금성자산 2. 단기금융상품 3. 당기손익-공정가치측정금융자산 4. 매출채권및기타채권 5. 재고자산 6. 기타유동자산 Ⅱ.비 유 동 자 산 1. 장기금융상품 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 유형자산 5. 투자부동산 6. 무형자산 7. 이연법인세자산 8. 비유동기타채권 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유 동 부 채 Ⅱ.비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ.납 입 자 본 Ⅱ.이 익 잉 여 금 Ⅲ.기타자본구성요소 IV.비 지 배 지 분 자 본 총 계 부채와 자본총계 당사의 재무제표는 먼저 자산현황을 살펴보면 유동자산은 전년대비 8.48% 증가한 1,236억원이며 비유동자산은 전년대비 0.19% 증가한 5,727억원으로 나타나고 있으나 당사는 투자부동산의 처분대금으로 차입금을 상환하고 금융상품을 취득하는 등 비교적 양호한 재무구조를 취하고 있습니다.다음으로는 부채현황을 살펴보면 유동부채는 전년대비 5.58% 감소한 482억원으로 그 주요원인으로는 매입채무 9억원, 단기차입금 26억원, 당기법인세부채 15억원, 임대보증금 3억원 감소 입니다. 비유동부채는 전년대비 0.9% 감소한 987억원으로 그 주요원인으로는 임대보증금 8억원, 리스부채 6억원 증가, 기타 비유동부채 8억원 등 감소입니다. 당사의 부채비율은 2023년 21.98%에서 21.11%로 감소하였습니다. 따라서 당사의 재무구조는 부채비율이 감소하고 있는 변화를 살펴 볼 때 양호한 재무 구조임을 확인할 수 있습니다. 나. 영업실적 - 당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 구 분 70기(당)기 69기(전)기 증 감 2024년 2023년 금 액 증감율 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익
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IV.판매비와관리비 V.영업이익 VI.영업외수익 VII.영업외비용 VIII.법인세비용차감전순이익 IX.법인세비용 X.연결당기순이익 XI.법인세비용차감후 기타포괄손익 XII.연결총포괄이익 - 전년대비 법인세비용을 차감한 당기순이익은 22.23% 감소한 184억원을 시현하였습니다. 다. 환율변동 영향 당사는 영업활동으로 원자재 및 상품 수입거래 외화(USD등)으로 발생되고 있으나 그 지급기간이 2~3개월 이내의 단기간이기 때문에 해당 거래로 인한 환율변동에미칠 수 있는 효과는 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항 당사의 2024사업연도말 총 차입금은 2023년 대비 26억원 감소한 257억원 입니다. 동 차입금의 주요 용도는 회사의 시설자금과 운영자금으로 쓰여지고 있습니다. 가. 유동성 현황 (단위: 천원,%) 구 분 당기말 전기말 증감율 비 고 현 금 현금성자산(예금) 합 계 나. 자금조달에 관한 사항 (단위: 천원,%) 구 분 당기말 전기말 증감율 비 고 단기차입금 장기차입금 이자비용 5. 부외채무에 관한 사항 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 "주석 21. 약정사항,담보제공,지급보증 및 우발채무"에 관한 내용을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 본 보고서의 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 '35.재무위험관리',5. 재무제표 주석의 '36.재무위험관리'을 참고하시기 바랍니다. 라. 기타 참고사항 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 산업, 기계용 윤활유 생산, 의약, 화장품, 식품용 및 PS가소제로 사용중인 고급특수유(유동파라핀) 등을 생산하는 윤활유 사업부, 부산, 경남권 및 중부지방에 난방취사용 프로판과 산업용, 차량용 부탄을 공급하는 LPG 사업부, 석유류 도.소매업을 영위하는 석유유통사업부 및 아스팔트 등을 판매하는 아스팔트 사업부를 영위하고 있습니다. 또한 연결 종속회사인 극동유화(남녕)무역유한공사는 2014년 3월 설립되어 당사가 지분 100%를 소유하여 윤활유 관련 상품의 중국내 판매를 담당하고 있으며, 2018년 9월 지분 60%를 신규출자한 케이디탱크터미널(주)은 2024년 중 추가 증자로 49.1%로 지분이 감소하였으나 실질적인 지배력은 변동없으며, 유류보관업을 영위하고 있습니다. 그리고 2022년 3월중 가스계량기 및 압력제어장치를 보급하고 있는 세종에이엠씨(주)의 지분 32%를 추가로 취득하면서 총지분 51%로 지배력을 보유하게되어 관계기업에서 종속기업으로 편입하였습니다.특수 윤활유제품 생산, 유류 도,소매업, 아스팔트 판매사업, LPG 판매사업 등으로 인한 2023년 및 2024년 매출액은 각각 11,580억원 및 10,628억원이며, 각 사업부별 당기 매출액 등 재무정보는 "II. 사업의 내용"의 "7. 기타 참고사항"을 참고하여 주시기 바랍니다. (연결재무제표 기준) 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 윤활유 등(양산 등) 제품 및 상품 윤 활 유 기계유 등 유동파라핀 PS 가소제 등 LP 윤 활 유 중국(남녕) 매출 기타 케이디탱크터미널(주) 기타 기타 석유 유통(전국) 상품 휘 발 류 경 유 자동차용 S-OIL L P G 등(부산 등) 상품및 기타 L P G 난방취사용,자동차용 극동유화(주)L P G 제품/상품 및 기타 세종AMC(주) 정압기, 계량기 등 AFV, COMP A S P(양산 등) 상품및 기타 ASPHALT 건설, 차도용 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : D/M, Kg, 원) 품 목 제 45 기 제 44 기 제 43 기 유동파라핀(LP-350) 내수 수출 L P G(프로판) 내수 수출 (1) 산출기준 총 투입원가와 적정이윤을 합한 산출가격을 국제 가격과 비교 및 시장성 조사후 가격산출(2) 주요 가격변동원인 국제유가의 변동에 따라 연동제 적용 (정유사 원재료) 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 윤활유 (양산 등) 원 재 료 P-31 외 윤활유 S-OIL S-31 외 유동파라핀 S-OIL Y-3 외 유동파라핀 SK(주) 유동파라핀 S-OIL 기 타 합 계 부 재 료 Hitec 윤활유 비피코리아(주) 기 타 합 계 저 장 품 D/M 포장용 인성산업, 성림제관 기 타 합 계 상 품 상 품 석유유통(전국) 상 품 휘발유 등 자동차용 S-OIL 합 계 LPG 등(부산 등) 상 품 LPG 난방/취사용 현대오일뱅크. S-OIL 합 계 원재료 세종AMC(주) 정압기 등 합 계 ASP(서울 등) 상 품 ASP 건설/차도용 현대오일뱅크 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : L, Kg, 원) 품 목 제 45 기 제 44 기 제 43 기 국 내 수 입 국 내 수 입 (1) 산출기준 : 정유사의 BASE OIL(기유) 판매 가격으로 기준 (2) 주요 가격변동원인 : 국제유가 변동에 따라 연동제 적용 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 [수 량] 사업부문 품 목 사업소 제45기 제44기 제43기 윤활유(D/M) 윤 활 유 양 산 유동파라핀 소 계 세종AMC(주)(EA) 정압기 등 인 천 [금 액] (단위 : 천원) 사업부문
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품 목 사업소 제45기 제44기 제43기 윤활유 윤 활 유 양 산 유동파라핀 소 계 세종AMC(주) 정압기 등 인 천 합 계 ※ 세종AMC(주)는 제43기 2분기부터 반영 (2) 생산능력의 산출근거 : 표준생산능력 및 제품별 총평균가격으로 산정 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : (월/생산능력) ×개월수※ (월/생산능력)=(일/생산능력) ×20일 ② 산출방법 제 품 명 일/생산능력 월/생산능력 년/생산능력 윤 활 유 1,900D/M 38,000D/M 유 동 파 라 핀 460D/M 9,200D/M 정 압 기 등 10EA 193EA 2,316EA (나) 평균가동시간 : 1일 8시간×20일(1개월기준)×12개월 ＝ 1,920시간 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 [수 량] 사업부문 품 목 사업소 제45기 제44기 제43기 윤활유(D/M) 윤 활 유 양 산 유동파라핀 소 계 세종AMC(주)(EA) 정압기 등 인 천 [금 액] (단위 : 천원) 사업부문 품 목 사업소 제45기 제44기 제43기 윤활유 윤 활 유 양 산 유동파라핀 소 계 세종AMC(주) 정압기 등 인 천 합 계 ※ 세종AMC(주)는 제43기 2분기부터 반영 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 양산 세종AMC(주) 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 자가 경남 양산시 어실로 101 외 20,876㎡ 공시지가 : 485,500원/㎡ 10,135백만원 소 계 울산 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 40,216㎡ 공시지가 : 298,000원/㎡ 11,984백만원 소 계 부산 자가 부산광역시 사상구 낙동대로 878 4,639㎡ 공시지가 : 3,056,000원/㎡ 14,177만원 자가 부산광역시 사상구 가야대로 203 2,148㎡ 공시지가 : 2,300,000원/㎡ 4,940백만원 소 계 충남 자가 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 7,798㎡ 공시지가 : 445,900원/㎡ 3,477백만원 소 계 석유유통사업부 자가 서울특별시 도봉구 마들로 574 1,744㎡ 공시지가 : 3,891,000/㎡ 6,786백만원 인천시 중구 서해대로 93번길 18 1,931㎡ 공시지가 : 1,001,000원/㎡ 2,251백만원 충청북도 청주시 흥덕구 청주역로 314 1,464㎡ 공시지가 : 502,200원/㎡ 735백만원 부산광역시 사하구 하신중앙로 165 1,495㎡ 공시지가 : 1,607,000원/㎡ 2,402백만원 서울특별시 구로구 서해안로 2154 1,311㎡ 공시지가 : 2,389,000원/㎡ 3,132백만원 소 계 세종에이엠씨(주) 자가 인천광역시 계양구 계양대로 16번길 77 2,989㎡ 공시지가 : 1,300,000원/㎡ 3,886백만원 소 계 합 계 ※ 투자부동산 제외 [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 자가 경남 양산시 어실로 101 외 1,2,3공장 외 소 계 울산 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 온산공장 소 계 부산 자가 부산광역시 사상구 낙동대로 878 부산 사업장 외 자가 부산광역시 사상구 가야대로 203 주례사업장 소 계 충남 자가 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 충청충전소 소 계 석유유통사업부 자가 서울특별시 도봉구 마들로 574 서울사업장 인천시 중구 서해대로 93번길 18 인천사업장 충청북도 청주시 흥덕구 청주역로 314 청주사업장 부산광역시 사하구 하신중앙로 165 부산사업장 서울특별시 구로구 서해안로 2154 항동사업장 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 충청주유소 소 계 케이디탱크터미널(주) 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 온산공장 소 계 세종에이엠씨(주) 자가 인천광역시 계양구 계양대로 16번길 77 세종에이엠씨(주) 소 계 합 계 ※ 투자부동산 제외
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[자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 자가 경남 양산시 어실로 101 외 소 계 울산 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 소 계 부산 자가 부산광역시 사상구 낙동대로 878 자가 부산광역시 사상구 가야대로 203 소 계 충남 자가 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 충청충전소 소 계 석유유통사업부 자가 서울특별시 도봉구 마들로 574 서울사업장 인천시 중구 서해대로 93번길 18 인천사업장 충청북도 청주시 흥덕구 청주역로 314 청주사업장 부산광역시 사하구 하신중앙로 165 부산사업장 서울특별시 강남구 도산대로 306 4층 서울사무실 외 서울특별시 구로구 서해안로 2154 항동사업장 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 충청주유소 소 계 케이디탱크터미널(주) 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 소 계 세종에이엠씨(주) 자가 인천광역시 계양구 계양대로 16번길 77 포장시설외 소 계 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 자가 경남 양산시 어실로 101 외 Vessel 외 소 계 울산 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 배합 TANK 외 소 계 부산 자가 부산광역시 사상구 낙동대로 878 소 계 충남 자가 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 용기충전기외 소 계 석유유통사업부 자가 서울특별시 도봉구 마들로 574 고속주유기 외 인천시 중구 서해대로93번길 18 고속주유기 외 충청북도 청주시 흥덕구 청주역로 314 고속주유기 외 부산광역시 사하구 하신중앙로 165 고속주유기 외 서울특별시 강남구 도산대로 306 4층 고속주유기 외 서울특별시 구로구 서해안로 2154 고속주유기 외 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 고속주유기 외 소 계 케이디탱크터미널(주) 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 MOTOR 외 소 계 세종에이엠씨(주) 자가 인천광역시 계양구 계양대로 16번길 77 동력시설외 소 계 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 자가 경남 양산시 어실로 101 외 업무용 소 계 부산 자가 부산광역시 사상구 낙동대로 878 업무용 소 계 충남 자가 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 업무용 소 계 석유유통사업부 자가 인천시 중구 서해대로 93번길 18 업무용 서울특별시 강남구 도산대로 306 4층 업무용 소 계 케이디탱크터미널(주) 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 업무용 소 계 중국(남녕) 자가 중국 광서성 남녕시 청수구 주근로 5호 업무용 소 계 세종에이엠씨(주) 자가 인천광역시 계양구 계양대로 16번길 77 업무용 소 계 합 계 [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 자가 경남 양산시 어실로 101 외 측정기 외 소 계 울산 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 점도계 외 소 계 부산 자가 부산광역시 사상구 낙동대로 878 LPG BOMB 소 계 충남 자가 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 폐수처리 외 소 계 석유유통사업부 자가 인천시 중구 서해대로 93번길 18 측정기 외 부산광역시 사하구 하신중앙로 165 공구 소 계 케이디탱크터미널(주) 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 업무용 소 계 세종에이엠씨(주) 자가 인천광역시 계양구 계양대로 16번길 77 업무용 소 계 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 자가 경남 양산시 어실로 101 외 컴퓨터 외 소 계 울산 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 사무기기 소 계 부산 자가 부산광역시 사상구 낙동대로 878 컴퓨터 외 자가 부산광역시
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사상구 가야대로 203 부스외 소 계 충남 자가 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 281 컴퓨터외 소 계 중국(남녕) 자가 중국 광서성 남녕시 청수구 주근로 5호 사무기기 소 계 석유유통사업부 자가 서울특별시 도봉구 마들로 574 사무기기 인천시 중구 서해대로 93번길 18 사무기기 충청북도 청주시 흥덕구 청주역로 314 사무기기 부산광역시 사하구 하신중앙로 165 사무기기 서울특별시 강남구 도산대로 306 4층 사무기기 서울특별시 구로구 서해안로 2154 사무기기 충청남도 천안시 서북구 성거읍 봉주로 사무기기 소 계 케이디탱크터미널(주) 자가 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 사무기기 소 계 세종에이엠씨(주) 자가 인천광역시 계양구 계양대로 16번길 77 사무기기 소 계 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 케이디탱크터미널(주) 임차 울산광역시 울주군 온산읍 산암로 213 외 소 계 합 계 [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 양산 임차 경남 양산시 어실로 231 외 중동송유외 소 계 석유유통사업부 임차 서울 강남구 언주로 423 외 개나리주유소 외 소 계 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 당사의 연결 대상 종속회사인 케이디탱크터미널(주)는 2023년 7월 13일 이사회를 통해 신규사업(바이오디젤)을 위한 생산설비 신설을 하기로 결의하였습니다. 생산설비 신설의 목적은 바이오디젤의 보급확대 및 활성화를 통하여 안정적인 매출 확보와 수익실현을 도모함에 있습니다. 해당 설비 투자는 2023년 07월부터 2024년 09월까지 15개월간 32,500백만원의 투자를 계획하였으나, 2030년 바이오디젤 예상 수요 증대및 자재, 노무 경비 인상이 예상되어, 2024년 5월 28일 이사회를 통해 신규사업(바이오디젤)의 준공 예정 기간을 2025년 3월까지 연장하고 기존 투자 계획 금액(32,500백만원)에 추가로 14,400백만원을 투자하여 총 46,900백만원의 투자를 계획하였으며. 금액 및 기간은 진행과정에서 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 [수 량] 사업부문 매출유형 품 목 제45기 제44기 제43기 윤활유 등(양산 등) 제품 및상품 윤활유 수 출 내 수 합 계 유 동파라핀 수 출 내 수 합 계 중국(남녕)매출 내 수 기타 운송매출외 내 수 케이디탱크터미널 매출 내 수 계 석유유통(전국) 상품 휘발유 등 내 수 기타 기타 내 수 계 LPG 등(부산 등) 제품 및상품 LPG 등 내 수 정압기 등 내수 기타 운송비 등 내 수 계 ASP(서울 등) 상품 ASPHALT 내 수 계 합 계 수 출 내 수 합 계 [금 액] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제45기 제44기 제43기 윤활유 등(양산 등) 제품 및상품 윤활유 수 출 내 수 합 계 유 동파라핀 수 출 내 수 합 계 중국(남녕)매출 내 수 기타 운송매출 외 내 수 케이디탱크터미널 매출 내 수 계 석유유통(전국) 상품 휘발유 등 내 수 기타 기타 내 수 계 LPG 등(부산 등) 제품 및상품 LPG 등 내 수 정압기 등 내수 기타 운송비 등 내 수 계 ASP(서울 등) 상품 ASPHALT 내 수 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 1) 제품 국내 매출 ①. 윤활유 : 국내 대리점 및 직거래처로 부터 주문의뢰를 받아 생산납품 ②. 유동파라핀 : 국내거래처 및 직거래처로 부터 주문서 수취후 생산 납품 [ 주문 ] ⇒ [ 생산 ] ⇒ [ 검사 ] ⇒ [ 납품 ] ⇒ [대금영수] ③. 유류 도,소매 : 대리점 및 직판점을 통하여 주문서 수취 후 납품 ④. LPG : 국내가스 부판점으로 부터 주문의뢰를 받아 20Kg, 50Kg 소형 용기에 충전 판매한다. [ 충전 ] ⇒ [ 검사 ] ⇒ [ 납품 ] ⇒ [용기회수] ⑤. ASP : 국내 대리점으로 부터
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주문의뢰를 받아 납품 ⑥. 가스정압기 등 : 각 지역별 지정 도시가스 공급업체 등에 납품 2) 제품수출(윤활유 및 유동파라핀) 해외거래처로부터 오더를 수주받아 제품 생산후 납품 3) 중국 직거래처의 주문의뢰를 받아 중국 현지법인에서 납품 (3) 판매방법 및 조건 1) 국내매출(83%) ①. 윤활유, 유동파라핀 : 현금 및 어음 ②. 유류 도,소매 : 현금 및 외상판매 ③. LPG 등 : 현금 및 외상판매 ④. ASP : 현금 및 어음 2) 제품수출(17%) ①. LOCAL 판매 : 내국신용장에 의한 판매 ②. 직수출 : 신용장에 의한 판매 (4) 판매전략 - 과감한 품질개선으로 대체품 생산 및 수출증대 방안을 강구다. 수주상황 - 해당사항 없음. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리 1) 위험관리 정책 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ② 투자자산 연결회사는 유동 채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로서 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을것으로 경영진은 예상하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결회사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결회사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결회사는 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다. 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한
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거래들이 표시되는 통화는 USD 및 CNY입니다. 연결회사는 원재료의 수입으로 인한 채무와 제품, 상품의 매출로 인한 외화예상액을 적극 활용하여 환위험의 상당부분을 상쇄하고 있으며, 그 외의 비정상적으로 발생할 수 있는 위험상황에 대비하고자 담당팀이 상시 환위험관리를 하고 있습니다. ② 기타 시장가격 위험 연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재공정가치로 평가하는 지분상품은 4,364백만원입니다. (2) 자본관리 연결회사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 연결회사의 당기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 나. 파생상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기말 회사가 체결하고 있는 파생상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (1) 대리점 계약체결 1) 현대오일뱅크(주)와 대리점 계약체결 - 취급제품 : 액화석유가스 - 계약체결일 : 1997년 3월 2) S-OIL(주)와 석유판매 대리점 계약체결 - 취급제품 : 석유류 제품 - 계약체결일 : 2010년 10월 (2) 제품 판매계약 1) 현대오일뱅크(주)의 아스팔트 판매계약 - 취급제품 : 포장용 아스팔트 - 계약체결일 : 2006. 7월 2) S-OIL(주)의 액화석유가스 판매계약 - 취급제품 : 액화석유가스 - 계약체결일 : 2017. 11월(3) BP CASTROL 의 SD(SUPER DISTRIBUTOR) 에 선정 1) 계약 상대방 : 비피코리아(주) 2) 취급제품 : BP CASTROL 윤활유 제품 외 3) 계약체결일 : 2009. 9월 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - QA/R (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제45기 제44기 제43기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발 실적 - 실적사항 미비 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성당사는 산업,기계용 윤활유생산,의약,화장품,식품용 및 PS가소제로 사용중인 고 급특수유(유동파라핀) 등을 생산하고 있으며, 그 수요는 전반적인 경기의 변동과 밀접한 상관관계가 있습니다. 향후 국내 경기는 각종 조사자료에서 점차 회복세를 보일것으로 기대되나 국제 원유가 변동과 대내외적인 환경의 변화에 따른 불안요소가 상존하며 그에 따라 당 업종의 수익성 여부도 결정될 것입니다. 그리고 2017년중 쌍용에너텍(주)의 100% 지분을 취득하여 연결대상 종속회사에 편입 이후 극동유화(주)로의 합병이 완료되어 유류 도,소매업에서의 수익 또한 기대 할 수 있을 것입니다. 또한 연결대상 종속회사인 극동유화(남녕)무역유한공사는 당사의 윤활유 관련 상품의 중국내 판매를 담당하며, 중국내 상품의 판매율 증가에 기여하고 있습니다.LPG사업부는 부산,경남권 및 중부지방에 난방취사용 프로판과 산업용,차량용 부탄을 공급하고 있어 국내 산업가동율 상승 및 건설경기 등에 따라 향후의 기업 전망은 변화추세를 지속할 것으로 예측됩니다.연결대상 종속기업인 케이디탱크터미널(주)은 유류의 보관 및 상하차 등의 용역을 공급하고 있습니다. 현재 사업다각화를 목적으로 바이오디젤 사업을 준비중에 있으며 2025년부터 본격적인 가동을 계획하고 있습니다.2022년중 연결대상 종속기업으로 편입된 세종에이엠씨(주)는 가스계량기 및 정압장치를 보급하는 업체로써, 이중 가스계량기 및 정압장치는 한국가스공사가 독점적으로 수입해 각 지역별로 지정된 도시가스 공급업체를 통해 배급하는 LNG의 안정적 공급에 필수적인 장치입니다. (2)
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산업의 성장성윤활유사업은 매년 10%이상 증가추세를 보였으나, 경제위기 이후 다소 감소하고 있으며, LPG사업은 무공해 연료보급 확대 및 차량 보유대수의 증가로 지속적인 성장세를 유지하였으나 도시가스의 보급 및 정부의 자동차세율 인상 등으로 인하여 그 성장세가 다소 주춤할 것으로 예측됩니다. (3) 경기변동의 특성국내외 경기 및 산업ㆍ생산 가동률과 밀접한 관계를 가지고 있는 사업을 영위하고 있으나 매출의 규모 변동은 그리 유동적이지 않으며 경제성장 및 경기 회복여부, 국제 유가 및 환율의 변동에 따라 이익 규모는 변동이 될 수 있습니다.(4) 경쟁요소 윤활유는 엔진유, 기계유, 유압작동유 및 기타 프로세스유 등으로 대기업과 중소기업등 30여개 업체에서 100여종을 생산하고 있어 치열한 경쟁 상태이며, LPG가격 또한 고시제도에서 자율제도로 전환되어 업체간 과당경쟁과 도시가스의 보급 및 경유차량과의 경쟁 등이 예상됩니다. (5) 자원조달상의 특성 윤활유에 소요되는 기유 및 조유는 국내정유사(S-Oil, SK)로부터 80%, 나머지는 수입으로 조달하고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제등식품첨가물인 유동파라핀 제품의 제조, 가공, 보존의 방법 및 성분에 관한 규격 등에 대하여 식품 위생법의 적용을 받고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황당사는 1979년 12월 28일 회사를 설립하여 산업폐기물 소각처리를 주업으로 운영하여 오다 1984년 1월 부터 기계유 윤활유 및 유동파라핀, 프로세스유를 제조하기 시작하였으며, 1985년 5월 본점을 현재 위치로(건설부지정 유산공단)이전하였습니다.종속회사인 극동유화(남녕)무역유한공사는 2014년 3월 19일 부로 설립되어 영업을 시작하고 있습니다. 당사는 2017년 5월에 방수용 시트사업부를 매각하였으며, 같은 해 6월 쌍용에너텍(주)의 지분을 100% 인수하여 종속기업에 편입, 10월에 합병을 완료 하였습니다. 그리고 2018년 9월 케이디탱크터미널(주) 지분(60%) 신규 출자하였으며, 이후 수차례 증자를 거쳐 2024년 11월 추가 증자로 지분율이 49.1%로 감소하였으나 실질적인 지배력은 변동없습니다. 또한, 2022년 3월중 가스계량기 및 압력제어장치를 보급하고 있는 세종에이엠씨(주)의 지분 32%를 추가로 취득하면서 총지분 51%로 지배력을 보유하게되어 관계기업에서 종속기업으로 편입하였습니다. 2) 각 사업부문별 재무정보 (연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 합 계 윤활유 등 LPG 등 아스팔트 석유 유통 매출액 매출원가 법인세차감전계속사업이익 유형자산(투자부동산) ※ 유형자산은 투자부동산을 포함하며, 유형자산을 제외한 당사의 자산, 부채는 회사 전체로 통합 관리되어지며, 보고부문별(사업부별)로 구분되지 않습니다. (2) 시장여건 등 연 도 제 품 명 경 쟁 사 비 고 윤활유,유동파라핀경유, 휘발유 등L. P. G. 한국쉘, 미창석유 등남선석유, KH에너지 등한국가스, SK에너지 판매 등 윤활유,유동파라핀경유, 휘발유 등L. P. G. 한국쉘, 미창석유 등남선석유, KH에너지 등한국가스, SK에너지 판매 등 윤활유,유동파라핀경유, 휘발유 등L. P. G. 한국쉘, 미창석유 등남선석유, KH에너지 등한국가스, SK에너지 판매 등 ◆ 윤활유 제품 특성상(주생산 품목 상이) 경쟁사 시장점유율의 정확한 자료 파악 곤란 및 LPG 사업부문은 지역권 판매로 한정. (3) 조직도 조직도.jpg 조직도 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사의 연결 종속회사인 케이디탱크터미널(주)는 바이오디젤 사업을 추진중입니다. 바이오디젤 사업은 에너지 환경 변화와 신재생에너지의 개발 및 보급 확대를 위한 정책에 따른 점진적 수요확대가 예상되기에 종속회사 케이디탱크터미널(주)는 온산공장 잔여부지에 바이오디젤 제조공장을 신설하여 안정적 매출 확보 및 수익실현을 도모할 전망입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의거 작성된 연결재무제표를 바탕으로 2024년 경영실적은 매출액이 당기 10,628억원으로 전기 11,580억원 대비 8% 감소하였으며, 그 사유는 석유류 판매량 감소 등에 기인합니다. 그로 인하여 영업이익은 당기 229억원으로 전기 278억원 대비 18% 감소하였으며, 당기순이익은 당기 96억원으로 전기 151억원 대비 36% 감소하는 등 전반적으로 전기보다 감소한 실적을 시현하였습니다. 한편, 재무상태로 부채비율은 전기 101%에서 당기 106%로 증가하였습니다. 당사의 총 발행주식수는 34,869,420주이며, 자기주식 1,200,000주를 제외한 유통주식수는 33,669,420주입니다. 자본금은 17,434백만원입니다.영업측면에서는 이익목표 달성을 최우선 과제로하여 지속적인 영업이익율 유지를 위해 노력하고 있으며 원재료가격 변동에 따른 판매가를 적기에 최대한 반영하는 영업정책과 아울러 환리스크 관리에도 역점을 두어 불안정한 환율변동에 적절히 대응하려 노력하였습니다. 2024년 한 해를 뒤돌아보면 대내적으로 정치적 혼란과 대외적으로 미국 대선, 파리 올림픽 개최, 우크라이나-러시아 전쟁 장기화 및 중동정세 불안 등에도 세계경제는 교역 및 생산증가세가 지속되는 가운데 회복세를 유지하였으나 다양한 불확실성은 여전히 해소되지 않는 등 무척이나 힘든 한 해였습니다. 당사에서는 이 모든 어려운 환경 속에서 전 임직원이 합심하여 노력하였으나 전기보다는 감소한 실적을 기록하였습니다. 2025년 세계경제는 여전히 높은 지정학적 리스크의 지속과 함께 미국 트럼프 행정부 출범에 따른 자국우선주의·보호무역주의 심화와 유로 지역 및 중국, 일본 등의 성장세 둔화 등 선진국 간 성장세가 차별화될 전망을 보이고, 주요 신흥국들도 글로벌 정책 불확실성에 따른 차별적 성장세를 보이는 그런 한해가 될 것으로 전망됩니다. 국제유가는 중국 경제 성장세 약화로 수요 증가세가 둔화되는 가운데, 미국 등의 비OPEC 산유국들의 증산과 OPEC+의 높은 생산 여력 등 공급 요인이 더해져 올해보다 낮은 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 국내경제는 건설투자의 부진이 지속되겠으나, IT 전방산업의 회복에 힘입어 반도체 등 IT 부문의 수출 증가세 유지로 수출이 증가 흐름을 유지하고, 소비와 설비투자가 완만히 회복하면서 일정 수준 성장할 것으로 전망됩니다. 당사에서는 이를 극복하기 위해 영업이익 및 이익률 달성을 위하여 마진율 높은 특수 제품의 판매를 늘리며, 수익성 향상을 위한 노력을 더욱 정진해 나갈 것입니다. 또한, 꾸준한 개발과 품질향상으로 특수유 제품의 판매신장을 통해 이익유지 및 시장점유율 향상에 노력할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 극동유화(주)와 그 종속기업 (단위 : 원) 구분 영업실적 증(감) 증감율 2024년 2023년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 관계기업투자손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 기본주당순이익 당기 매출액은 전기대비 8%(95,165백만원) 감소하였으며, 주요 원인은 석유류 판매량 감소 등에 기인합니다. 그에 따라 영업이익은
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18%(4,963백만원) 감소하였습니다.금융수익 증가(3,404백만원)는 주로 환율효과에 따른 외화관련 이익의 증가이며, 금융원가 증가(643백만원)는 주로 이자비용의 증가에 따른 것입니다. 기타수익의 증가(144백만원)는 주로 '투자부동산처분이익' 효과로 인한 것이며, 기타비용의 증가(4,500백만원)는 주로 당기에 발생한 '무형자산손상차손' 효과로 인한 것입니다.이에 따른 당기순이익은 전기대비 36%(5,452백만원) 감소하였습니다. 나. 재무상태 극동유화(주)와 그 종속기업 (단위 : 원) 구분 재무상태 증(감) 증감율 2024년 2023년 1. 유동자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권 - 기타채권 - 재고자산 - 기타유동자산 2. 비유동자산 - 장기금융상품 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 관계기업 및 공동기업투자 - 유형자산 - 무형자산 - 투자부동산 - 확정급여자산 - 장기기타채권 - 장기기타유동자산 자 산 총 계 1. 유동부채 2. 비유동부채 부 채 총 계 1. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 - 자본금 - 자본잉여금 - 기타자본 - 기타포괄손익누계 - 이익잉여금 2. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 당기에 환율인상 영향 등으로 인하여 매출채권이 증가(주석 6)하였으며, 신사업 관련한 계열회사 대여금의 회수 등으로 인해 '기타채권'이 감소(주석 7)하였습니다. 기타유동자산 및 장기기타유동자산은 투자부동산으로의 대체(주석 9, 12) 등으로 감소하였으며, 신사업 관련하여 '유형자산'(주석 13) 및 '투자부동산'(주석12)이 증가하였습니다. '공동기업 및 관계기업투자'의 증가(주석 11) 및 계정 대체로 인한 '장기금융상품'의 감소와 '당기손익-공정가치 측정 금융자산'이 증가(주석 10, 30, 32)하였으며, 종업원급여 관련한 '확정급여자산'이 증가(주석 24)하였습니다. 그리고 영업권 손상처리로 인해 '무형자산'이 감소(주석 14)하였습니다.직ㆍ간접적인 신사업투자(수소 및 바이오디젤사업 등) 등으로 인하여 전체 부채는 증가하였으나 장기차입금의 유동성 대체 등으로 인하여 유동부채는 일부 증가하고, 비유동부채는 일부 감소하였습니다.당사는 중국내 자회사(극동유화(남녕)무역유한공사)를 지분(100%) 출자 설립하여 사업을 영위중이며, 국내 종속회사 케이디탱크터미널(주)에 최초 지분(60%) 출자 설립하여 수차례 증자 후 당기말 현재 지분(49.1%)을 보유하고 있습니다.또한, 당기에 '공동기업투자'인 케이앤디에너젠(주)에 추가 출자하였으며, 지분율은 50%로 변동없습니다. 다. 성과지표 (1) 수익성 지표 (단위 : %) 구 분 산 식 비 율 총자본이익율(ROI) 당기순이익/(기초총자본 + 기말총자본)/2×100 자기자본이익율 (ROE) 당기순이익/(기초자기자본 + 기말자기자본)/2×100 매출액영업이익율 영업이익/매출액×100 매출액순이익율 당기순이익/매출액×100 (2) 안정성 지표 (단위 : %) 구 분 산 식 비 율 유동비율 유동자산/유동부채 × 100 부채비율 총부채/자기자본 ×100 차입금의존도 차입금/총자산 ×100 이자보상비율 영업이익/이자비용 ×100 4.유동성 및 자금조달 극동유화(주)와 그 종속기업 (단위 : 원) 구분 당기 전기 증감 증감율 비고 단기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 합 계 회사운영상 운영자금에 대해 일반대출, 시설자금대출, 무역금융대출 등 필요에 따라 금융권을 통해 자금을 조달하고 있습니다.당사는 직ㆍ간접적인 신사업투자(수소 및 바이오디젤사업 등) 및 운영자금 관련하여 장/단기 차입금이 증가하였습니다. 또한 당기에 비유동부채(장기차입금) 중 유동성장기차입금으로 30,000백만원을 대체하였습니다. 종속회사인 케이디탱크터미널(주)은 전기에 비유동부채(장기차입금) 중 유동성장기차입금으로 전환한 금액(3,000백만원)을 당기에 상환하였으며, 당기에 추가로 유동성장기차입금으로 일부(3,000백만원)를 전환하였습니다. 또한 케이디탱크터미널(주)은 바이오디젤사업과 관련하여 신규 장기차입금 10,000백만원을 추가
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차입하였습니다.차입금의 상환계획을 포함한 자세한 내역은 연결재무제표 주석 18번을 참조하여 주시기 바랍니다. 5. 기타 투자판단에 필요한 사항 국제 원유 수급상황 및 환율에 의한 유가 변동시 당사의 윤활유사업부문 주원료인 윤활기유, 석유유통사업과 LPG사업부문의 석유류 및 LPG상품도 동반하여 변동함으로, 이에 따라 당사의 손익구조에 상당부분 영향을 미칠 수 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 냉장고 관련부품(타이머, 냉매벨브, 댐퍼, 아이스메이커)과 에어컨 관련부품(BLDC모타, 스태핑모터), 기타 가전제품용 부품을 중심으로 안정적인 매출이 이루어 지고 있습니다. (1) 공시대상 사업부문의 구분 (단위:백만원) 구 분 제품의종류 제 38기 제 37기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 제품매출 전동기모터外 기 타 합 계 (2) 시장점유율 품목 국내 세계 비고 ICE MAKER DAMPER 주) 상기 자료는 제품특성상 별도의 통계자료가 없는 관계로 고객의 생산량을 추정하여 회사 내부에서 추정치로 작성한 것입니다. (3) 시장의 특성 국내 가전제품시장은 외산유입의 증가 및 유통가격의 경쟁심화 등 대내. 외적요인으로 급속한 변화를 보이고 있으며, 해외시장은 선진국 중심으로 디지털 신제품시장의 형성이 활발해지고, 이 시장을 선점하기 위한 선진업체와의 전략적 제휴가 활발해지고 있습니다. 또한, 중국 등의 Local업체의 신장으로 중저가제품의 가격경쟁이 심화됨에 따라 국내 가전업체는 특화된 냉장고(김치냉장고, 양문형냉장고 등), 에어컨 등 프리미엄 제품 생산에 집중하고 있습니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 (5) 자회사의 사업현황 1) 자회사가 속한 업계의 현황 지주회사가 아니므로 해당사항 없습니다. 2) 자회사의 영업현황 지주회사가 아니므로 해당사항 없습니다. 3) 자회사의 영업실적 지주회사가 아니므로 해당사항 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 매출액 비고 가전부품사업부문 제품 SM 주) 1 UT 주) 2 BLDC 주) 3 기타 상품 기타 임대료 수익외 합 계 주1) 상기 사업부문별 매출자료는 연결 기준입니다. STEP MOTOR : 냉각기의 디스펜서 및 보일러 벨브 운용 CONDENSOR MOTOR : 에어컨 루버 운용, 라미네이터에 페이퍼를 공급, CC카메라 회전에 사용 GEARD MOTOR : 전자레인지 턴테이블 및 보일러 열/냉각수, 공기청정기 드럼 회전제어, 벤딩머신 및 냉각기 디스펜서 도어 오픈에 사용 주2) 구체적 용도 ICE MAKER : 얼음소비가 많은 미주 및 유럽 고급형 냉장고에 장착 냉장고 제빙 SYSTEM에 의하여 자동으로 물이 공급되어 얼음이 결빙된 TRAY를 비틀어서 얼음을 얼음탱크로 떨어 트려 주는 장치 DAMPER : 고급형 냉장고 및 대형화에 따른 특수 저장고에 대한 정밀온도 제어를 위하여 필요한 장치로 냉기를 완벽한 밀폐력으로 제어하는 냉기 개폐장치로 그 수요가 증가중임. ICE SHUTTER : 냉각기에서 얼음을 추출 ICE SELECTOR : 얼음을 유형별로 추출 STEP VALVE : 냉장고 및 김치냉장고의 고내 온도 제어를 위하여 냉각이 필요한 고내에만 냉매를 공급하여주는 제어장치로, 기 사용하던 솔레노이드식대비 저소음, 고효율 및 고품질로 냉장고 및 김치냉장고 전 MAKER가 전면 채용중 DEFROST TIMER : 동남아, 중동 및 중남미에서 많이 사용되고 있는 중. 저가 냉장고에 채용되는 ITEM으로 정해진 냉각용 콤프레샤의 누적 작동시간에 따라 에버플레이트에 착상된 서리를 녹여주는 타이밍을 제어하여 냉각 효율을 향상 시키는 장치 DOORLOCK : 세탁기의 도어락으로서, 위험을 감소시켜주는 안전 잠금장치 주3) 주요상표 : BLDC MOTOR 구체적 용도 BLDC MOTOR : 에어컨, 공기 청정기, 전자레인지, 보일러 등에 사용 (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제 38기 제 37기 제 36기 비고 SM UT 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위:백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율%) 비고 가전부품사업부문 외상매입 사출성형 전제품 제조용 원재료 외상매입 PRESS가공물 전제품 제조용 원재료 외상매입 MG/WIRE 에어컨,냉장고용 원재료 외상매입 ROTOR외 전자렌지용 타이머,모타,MS MOTOR용 외상매입 기타 전제품 제조용 원재료 합 계 나. 주요 원재료 등의
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가격변동추이 (단위:백만원) 품 목 제 38기 제 37기 제 36기 비고 사출 성형물 Press가공물 MG / WIRE ROTOR 1) 산출기준 품명은 동일소재 사용유형별로 작성 2) 주요 가격변동원인 환율 및 세계 원자재가격 수급동향(사출성형물, PRESS물, Magnet Wire 등)에 영향을 받음. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 :천대,백만원) 사업부문 품목 사업소 제 38기 제 37기 제 36기 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 가전부품 사업부문 UT 본사 BLDC 본사 합 계 (2) 생산능력의 산출근거. 1) 산출기준 및 방법 ① 산출기준 가전부품사업부문 생산능력은 총 투입인원수, 1인당 생산 실적, 제품종류에 따라 생산량이 결정되며 가동률 100%기준으로 했을 경우의 생산능력임. 가동율 : 기종별 실 발생시간(투입시간)/총발생시간(표준시간) ② 산출방법 생산실적 및 생산금액/연간 평균가동율 2) 평균가동시간 2024년 가동일은 295일임. 2024년 가동시간 2,360시간 , 월 평균가동은 24.6일임. (3) 생산실적 및 가동율 1) 생산실적 (단위 :천대,백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 38기 제 37기 제 36기 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 가전부품사업부문 UT 본사 BLDC 본사 합 계 2) 당기의 가동율 (단위 : 천대, %) 사업소(사업부문) 가동가능수량 실제생산수량 평균가동률 UT BLDC 합계 주) 가동율은 표준시간(S/T) 100%를 전제로 산출한 예측치임(1일 8시간 기준) (4) 생산설비의 현황 [자산항목 :토지 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자 가 용인시 합 계 [자산항목 :건물 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 용인시 합 계 [자산항목 :건물부속설비 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 용인시 합 계 [자산항목 :구축물 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 용인시 합 계 [자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 합 계 [자산항목 : 차량운반구 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 합 계 [자산항목 : 공구와 기구 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 합 계 [자산항목 : 비 품 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 합 계 [자산항목 : 금 형 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 합 계 [건설중인 자산 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 기타 기말장부가액 비고 증가 감소 본 사 자 가 합 계 주1) IFRS도입으로 인한, 감가상각변경 (정률법 → 정액법)주2) 기타는 환율변동에 의한 증감액을 표시하고 있습니다. 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 :천대,백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제 38기 제 37기 제 36기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제조 제품및부품 SM UT BLDC 기타 상 품 기타 합 계 (2) 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 2) 판매경로 구분 판매경로 소비 가전부품사업부문 수주 →제조 →납품(수출) 가전제품 MAKER(국내.국외) 3) 판매방법 및 조건 ※ 가전부품사업부문
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구분 유형 거래선 판매방법 결제조건 수출 부품 국내.국외 SET MAKER 주문(포괄/개별) DA TT 내수 부품 SET MAKER 주문(포괄/개별) 어음(60~90일),현금 4) 판매전략 ※ 가전부품사업부문 냉장고 관련부품(타이머, 냉매벨브, 댐퍼, 아이스메이커)과 에어콘 관련부품(BLDC모터, 스태핑모터)을 중심으로 기존 고객에 대한 안정적인 매출기조를 유지하고 신규 판매처 확보에 중점을 두고 진행하고 있습니다. 5) 파생상품 등에 관한 사항 ① 파생상품계약 체결 현황 해당사항 없음 ② 리스크 관리에 관한 사항 해당사항 없음 6) 경영상의 주요계약 등 ① 국내 주요 가전 MAKER(삼성, 엘지등)와의 거래기본계약. ② 소형 가전 MAKER와의 거래기본계약. ③ 원자재 구입관련 업체별 거래계약. ④ 부동산 관련 임대차 계약 ⑤ 기타 개별(건별) 프로젝트별 계약 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 연결실체의 정책 및 절차에 따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있는지 확인하고 있습니다. 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결실체의 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성됩니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산입니다.1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 차입금을 이용하지 아니하므로 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다. 내부적으로 이자율위험을 주기적으로 측정하고 있습니다. 2) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 기말환율(원) 자산 부채 기말환율(원) 자산 부채 USD JPY EUR CNY HKD 합 계 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 세후 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기밀 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR CNY HKD 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환율변동위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체는 활성화된 시장(상장시장 등)에 투자한 중요한 금융상품이 없으므로 기타가격위험에 노출되어 있지는 않습니다. 하지만 내부적으로 금융상품의 시장가격변동위험에 대하여 주기적으로측정하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 매출채권, 미수금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 투자활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권고객신용위험은 연결실체의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 각 부서에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부
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등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되 며, 매출채권 금액은 정기적으로 모니터링되고 있습니다. 2) 금융상품 및 예치금은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 연결실체의 정책에 따라 경영지원관리팀이 관리하고 있습니다. 보고기간 말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 19에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. 한편, 연결실체는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 낮은 것으로 평가하고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 유동리스부채 장기매입채무및기타채무 비유동리스부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 유동리스부채 장기매입채무및기타채무 비유동리스부채 합 계 상기 금융부채는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 매입채무및기타채무, 차입금의 합에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채 및 자기자본 부채비율(주1) (주1) 당기말 및 전기말 순부채가 음수이므로 산정하지 아니합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발비용 (단위 :백만원, % ) 과 목 제 38기 제 37기 제 36기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발 실적 개발년도 연구개발과제명 연구기관 비 고 세탁기용 1단 배수변(DC MOTOR) 개발 기술연구소 세탁기용 1단 클러치(DC MOTOR) 개발 기술연구소 보일러 펌프 구동용 40W 모터 개발 기술연구소 정수기용 노즐 높이조절 장치 기술연구소 보일러용 송풍기 40W BLDC 개발 기술연구소 냉장고용 얼음 분쇄 모터 개발 기술연구소 세탁기용 LOCK MOTOR 개발 기술연구소 온수기용 송풍기 40W급 BLDC 개발 기술연구소 에어컨 실외기 900W급(Cu) BLDC Motor 개발 기술연구소 세탁기용 배수변 (DC MOTOR)개발 기술연구소 세탁기용 배수변 DC Clutch Motor 개발 기술연구소 냉장고 기계실 FAN BLDC 개발 기술연구소 에어컨 BLDC IPM BLDC 개발 기술연구소 냉장고 기계실 FAN BLDC 개발 기술연구소 냉장고용 Dual Auto Door 기술연구소 에어컨 드레인 펌프 개발 기술연구소 기술연구소 정수기용 4WAY 냉매밸브 기술연구소 냉장고용 얼음분쇄 모터 기술연구소 기술연구소 에어컨 드레인 펌프 개발 기술연구소 에어컨 대용량 실외기용 MOTOR 개발 기술연구소 냉장고용 고출력 AUTO DOOR 기술연구소 냉장고용 Auto Door 내재화 모터 적용
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(SUAH) 기술연구소 7. 기타 참고사항 가. 지식재산권 보유현황 구분 발명의 명칭 등록일 등록번호 등록국가 특허 중국 특허 냉장고 도어 열림장치 및 방법 한국 특허 세탁기용 세제 디스펜서 장치 한국 특허 세탁기용 도어락장치 한국 특허 과전압 보호가 가능한 모터 구동 장치 한국 특허 댐퍼 구동 장치 한국 특허 세탁기용 도어 잠금 장치 한국 특허 세탁기용 도어 잠금 장치 한국 특허 냉장고용 직선 운동 장치 한국 특허 냉장고용 제빙기의 구동장치 한국 특허 냉장고용 제빙기 구동장치 및 구동방법 한국 특허 프릭션 기어 조립체 및 이를 이용한 세탁기용 도어 잠금 장치 한국 특허 냉장고용 제빙기의 구동장치 한국 특허 이너 로터형 몰드 모터 한국 특허 냉장고용 제빙기 구동장치 한국 특허 미국 특허 기판 내장형 모터 한국 특허 이탈방지 인슐레이터를 구비한 분할 코어 한국 특허 댐퍼 구동 장치 한국 특허 냉장고용 댐퍼 한국 특허 드라이버 일체형 모터 한국 특허 5방향 냉매밸브 및 냉매 절환 방법과 이를 포함한 김치 냉장고 및 김치 냉장고의 냉매 공급 방법 한국 특허 볼 밸브용 액추에이터 한국 특허 방진 플레이트 및 이를 구비하는 모터 한국 특허 볼 밸브용 액추에이터 한국 특허 냉장고용 제빙기 구동장치 중국 특허 저온 저장 장치용 냉매밸브의 방진 장치 및 이를 포함한 김치 냉장고 한국 특허 냉장고용 직선운동장치 중국 특허 아우터 로터 타입 모터, 이를 이용한 냉기 순환 팬 및 이를 이용한 냉장고 한국 특허 로터 어셈블리용 금형 한국 특허 냉장고용 제빙기의 구동장치 및 방법 중국 특허 세탁기 도어 잠금장치 중국 특허 제빙기 구동 장치 및 방법 한국 특허 냉장고용 제빙기 구동장치 미국 특허 세탁기용 도어 잠금 장치 (SYAD) 한국 특허 도어 로크 장치 한국 특허 세탁기용 도어 잠금 장치 (SYAD) 한국 특허 세탁기용 도어 잠금 장치 중국 특허 다 방향 슬라이드 스위치 한국 특허 냉매 유로 절환용 사방 밸브 한국 특허 냉장고용 제빙기의 구동장치 미국 특허 냉매 유로 절환용 사방 밸브 한국 특허 세탁기용 도어 로크 장치 및 도어 로킹 방법 중국 특허 다방향 스위치 한국 디자인 리드선 고정 홀더 한국 특허 중국 디자인 송풍기용 날개 한국 특허 송풍용 원심팬 한국 특허 세탁기용 드로우 박스 록킹장치 한국 디자인 세탁기용 세제공급기 한국 디자인 세탁기용 세제공급기 한국 특허 스위치 장치, 이의 제조 방법 및 차량 한국 특허 얼음 분쇄기용 기어드 모터 한국 특허 배수 모터 한국 특허 세탁기용 도어 로크 장치 및 도어 로킹 방법 미국 특허 냉장고용 제빙기 한국 디자인 자동차용 글로브박스 스위치 한국 특허 냉장고용 제빙기 한국 특허 냉장고용 제빙기 한국 특허 먼지 차단 기능을 가진 팬모터 한국 특허 냉장고용 제빙기 한국 특허 얼음 파쇄 장치용 구동 장치 및 그 제조방법 한국 특허 자동차용 글로브박스 램프 중국 디자인 세탁기용 배수모터 한국 특허 클러치 및 이를 포함하는 배수 모터 중국 특허 자동차용 글로브박스 스위치 중국 특허 솔레노이드 밸브 및 이를 포함하는 배수 모터 중국 특허 엔진 스타트 스톱 버튼장치 한국 특허 구동 장치 및 이를 포함하는 제빙기 및 냉장고 중국 디자인 자동차용 글로브박스 램프 한국 특허 배수 모터 중국 특허 도어 개폐 장치 및 이를 구비하는 냉장고 중국 특허 에어컨 팬모터용 방진구조 한국 특허 냉매밸브장치 한국 특허 세탁기용 세제자동투입장치 한국 디자인 모터 하우징 한국 디자인 펌프용 임펠러 한국 디자인 배수펌프 한국 특허 엔진 스타트 스톱 버튼장치 일본 실용신안 글로브 박스 램프 스위치 장치 한국 특허 제빙기 한국 디자인 모터용 방진구 한국 특허 냉장고용 댐퍼 한국 특허 세탁물 처리 장치용 구동 장치 및 이를 포함하는 세탁물 처리 장치 중국 특허 냉장고용 스텝밸브 한국 특허 세탁기용 세제자동투입장치 한국 특허 세탁기용 도어 로크 장치 한국 디자인 펌프용 임펠러 한국 특허 모터용 로터 한국 특허 드레인 모터 장치 한국 특허 냉장고용 도어 보조 장치 한국 특허 팬 모터 한국 특허 세탁물 처리 장치용 부품 구동 장치,
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이를 포함하는 세탁물 처리 장치, 및 상기 부품 구동 장치의 제조방법 중국 특허 중국 특허 세탁물 처리 장치용 부품 구동 장치, 이를 포함하는 세탁물 처리 장치, 및 상기 부품 구동 장치의 제조방법 한국 특허 구동 장치 및 이를 포함하는 제빙기 및 냉장고 한국 실용신안 오일 비산 방지구조를 가진 팬모터 한국 특허 세탁물 처리 장치용 세탁수 관로부 개폐 장치 및 이를 포함하는 세탁물 처리 장치 한국 특허 세탁물 처리 장치용 세탁수 관로부 개폐 장치 및 이를 포함하는 세탁물 처리 장치 중국 특허 세탁물 처리 장치용 부품 구동 장치 및 이를 포함하는 세탁물 처리 장치 한국 특허 배수 모터 한국 특허 배수 모터 한국 특허 솔레노이드 밸브 및 이를 포함하는 배수 모터 한국 특허 클러치 및 이를 포함하는 배수 모터 한국 특허 배수 모터 한국 특허 모터를 구동하기 위한 장치 한국 특허 세탁물 처리 장치용 부품 구동 장치 및 이를 포함하는 세탁물 처리 장치 중국 특허 세탁물 처리 장치용 구동 장치 및 이를 포함하는 세탁물 처리 장치 한국 디자인 중국 특허 세탁기 도어 자동 오픈 장치 한국 특허 냉장고용 제빙기 한국 디자인 밸브용 액추에이터 한국 디자인 자동차용 에어백 경고 표시등 한국 디자인 자동차용 에어백 경고 표시등 한국 특허 양문형 냉장고용 도어 자동오픈장치 한국 특허 도어개폐장치 한국 특허 전기 자동차 통합 열관리 모듈용 밸브 액추에이터의 기어전동장치 한국 특허 전기 자동차 통합 열관리 모듈용 밸브 액추에이터 한국 디자인 디스플레이 회전용 액추에이터 한국 나. 산업의 특성, 성장성, 국내외시장여건 (1) 산업의 특성 전자산업은 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 고도의 성장산업이자 국가의 중추산업이며 산업용기기(휴대 전화기, 컴퓨터, 모니터, 하드디스크 등),가전기기(냉장고, 세탁기, TV, DVD/VCR 등), 반도체(집적회로, 트랜지스터, 다이오드 등), 그리고 일반부품(브라운관, PCB, LCD, 건전지 등) 4가지 부문으로 구성되어 있습니다. 그 중 가전부문은 가정 및 개인 활동을 위한 가정기기를 의미하는 것으로서 산업용 전자와는 구별됩니다.1) 기술, 자본 및 노동집약적 산업 생산과정의 특성상 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖춘 생산공정을 지니고 있어 개도국의 경우에도 관련 기술의 도입에 의해 나타나는 단순 가공조립이나 저급 기술로도 상업화가 가능하여 공정별 국제분업이 활발히 나타나고 있으며, 그 결과 국제분업이 보편화되고 있습니다. 그리고 국제적인 표준화된 제품에 대한 선진국 기업들의 해외 생산을 통한 제품조달과 OEM방식을 통한 위탁생산이 크게 활성화되어 있습니다.2) 제품 라이프사이클이 짧은 산업 가전제품은 라이프사이클이 매우 짧아 소비자의 욕구변화에 대한 적절한 대응여부가 기업의 성패를 좌우하는 중요한 요인이 되고 있으며, 특히 최신의 디자인과 다양한 기능에 대한 소비자의 욕구는 다양한 기능을 가진 복합적인 제품의 개발을 촉진하는 계기가 되고 있습니다.3) 경기변동에 밀접한 영향 가전산업도 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 일반적인 영향을 받으며 계절적 특성에 따라 에어컨 등 일부 제품이 영향을 받기도 합니다. 수출의존도가 높은 가전산업은 해외시장의 경기변동에도 밀접한 영향을 받을 뿐만 아니라 국가전체 총 수출에서 차지하는 비중이 매우 높아 한국시장의 경기변동에도 큰 영향을 미치는 것으로 볼 수 있습니다.4) 조립산업 가전산업의 기술발전은 주변기술과 다양한 관련을 맺고 있는데 최근 반도체, 통신, 광기술 등의 발전과 함께 소비자 욕구의 개성화, 다양화 추세로 제품의 인텔리전트화, 디지털화, 시스템화가 진전되고 있습니다. 이로 말미암아 가전산업은 반도체, 마그네틱헤드, 액정표시장치 등의 핵심 전자부품의 주된 수요산업으로 이들 핵심부품의 기술이 가전기기의 품질경쟁력을 좌우하고 있어 부품기술 개발 및 발전을 선도하고 있는 양상입니다. (2) 산업의 성장성 전자산업은 LED/LCD TV 및 대형냉장고, 드럼세탁기 등 고가의 프리미엄 가전의확대, 휴대전화 서비스의 발달 및 향상에
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따른 이동전화기 및 통신장비 수요증가, 중국 및 인도 등 신흥시장의 경제 성장 등으로 지속적 성장이 예상 되지만, 원자재가 인상이나 환율불안, 세계 금융위기 등의 경영환경 악화 및 Global기업간 경쟁심화에 따른 가격 하락의 지속 등으로 어려움이 있으며 소비 회복에는 다소 시간이 소요될 전망입니다. (3) 국내외 시장여건 1) 경쟁요소 첨단 신기술 개발, 원가 및 생산성 혁신을 통한 가격 경쟁력 및 품질의 향상, 마케팅력의 우위가 핵심경쟁요소입니다. 초기 사업시 대규모 설비투자 부담 등으로 진입장벽은 높은 편이나 최근 중국 등 Local 업체의 급신장으로 중저가 시장에서의 지속적인 가격 하락이 이루어지고 있습니다. 제품의 라이프 싸이클 축소에 따른 신제품, 고부가가치 제품개발 및 첨단 분야에 대한 투자 증대로 연구개발 투자가 점점 확대되고 있습니다. 2) 자원조달상의 특성 일부 첨단 제품에 대한 원천 특허 등을 제외하고는 해외 의존도가 높지 않으며 국제유가의 상승, 중국 중심의 수요 급증 및 투기자금 유입 등으로 주요 원자재인 철강, Resin, 비철금속의 가격인상 및 부족현상이 나타나고 있습니다. 3) 관련법령 또는 정부의 규제 전자산업 육성 및 지원을 위하여 조세감면, 자금 지원 등 포괄적인 지원이 이루어 지고 있으며, 특히 신제품, 신기술 개발, 시설투자 등에 대한 다양한 정책 지원이 이루어 지고 있습니다.정부는 범 정부적으로 전개하고 있는 차세대 성장동력산업 발전전략을 '04년부터 본격화하고 디지털 원천기술을 확보하고 국제 표준화를 선도하는 데 앞장서 나가고 있습니다. 또한 핵심 전자부품 및 소재를 국산화 할 수 있는 기반을 구축하고 융합기술의 조기 산업화에 박차를 가하고 있으며, 이를 위해 민간기업이 산업활동을 하는데 필요한 인프라를 구축하는 한편 해외 마케팅을 지원하고 나아가 전세계적으로 확산되고 있는 유해물질 사용 제한 및 전자제품에 대한 재활용 비중 확대 등 환경친화적 규제에 대한 대응체제 구축에 노력을 경주하고 있습니다.