chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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VND ※ 상기 자료는 별도재무제표 기준입니다. 2) 이자율위험 회사는 차입금 중 일부를 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금 등의 계약으로부터 발생하는 이자비용이 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 차입금 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 3) 기타가격위험요소 회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 없습니다. (2) 신용위험 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융상품 등 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상 할인되지 않은 현금흐름입니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 합계 매입채무 기타금융부채(유동) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 전환사채(유동성 포함) 금융보증 장기차입금 합계 (단위 : 천원) 구분 장부금액 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 합계 매입채무 기타금융부채(유동) 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 전환사채(유동성 포함) 금융보증 합계 (4) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율 (D-C)/B ※ 상기 자료는 별도재무제표 기준입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 활동 1) 연구개발 개요 가. 연구개발 담당조직 연구개발그룹은 기계설계팀과 제어팀으로 구성되어 있으며 기계설계팀은 머시닝센터 및 탭핑기, UNIT 개발을 담당하며, 제어팀은 전장(전기제어)시스템개발을 담당하고 있습니다. 최적설계기술을 바탕으로 다양한 모델을 개발하며 고객의 입장에서 고객이 원하는 제품을 개발하여 고객의 신뢰를 쌓아가고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2024년(제21기) 2023년 (제20기) 2022년 (제19기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 소 계 합 계 매출액 대비 비율 (별도재무제표기준) 2) 연구개발 실적 가. 연구개발 실적 ▷ PT 400S 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 기존 경쟁사와의 경쟁우위를 위해 주축속도 향상과 다양화, 이송속도 증대, 각축의 Stroke 확대, 가격 경쟁력확보 - 주축모터 직결구조 채택, 고속운전에도 안정된 정밀도 유지를 위한 구조설계 - 주축 속도 24,000rpm 적용과 저소음 주축구조 설계 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 초고속 24,000rpm spindle 설계기술 - 자동 공구 교환장치 설계기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조
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설계기술 기대효과 ■ 고속주축 개발로 고속가공기 시장 선도 가능 ■ 부품 경량화로 경쟁제품 대비 가격경쟁력 우위(20%) 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 기존 장비 1개의 Spindle에서 본 장비는 2개의 Spindle을 장착하여 생산성 및 원가절감을 고객에게 제공 [2개의 Spindle을 장착] - 동일한 가공프로그램으로 2개의 Spindle을 제어 2개의 동일한 제품 가공, 소재의 크기에 따라 지그의 교체 없이 4개,8개 가공가능. - 자동화 대응이 가능토록 Y축 이동거리를 200mm 여유를 가지게 설계 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 기술 기대효과 ■ 일반 머시닝센터에 비해 고강성으로 가공량이 많은 소형 부품시장 선도 가능 ■ 2개의 동일 부품을 동시 가공함으로써 생산성 극대화. 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 기존 장비 1개의 Spindle에서 본 장비는 2개의 Spindle을 장착하여 생산성 및 원가절감을 고객에게 제공 [2개의 Spindle을 장착] - 동일한 가공프로그램으로 2개의 Spindle을 제어 2개의 동일한 제품 가공, - 독립제어가 가능한 2-Z 컬럼구조 적용 - 가공중 공작물 지그 교체가 가능한 팔렛트 교체(APC) 방식 채택으로 비절삭시간 최소화 - 메인트넌스 및 내부 접근성을 높이기 위해 전면부 회전가능한 구조 적용 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 기술 기대효과 ■ 일반 머시닝센터에 비해 고강성으로 가공량이 많은 소형 부품시장 선도 가능 ■ 2개의 동일 부품을 동시 가공함으로써 생산성 극대화. 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 기존 장비 1개의 Spindle에서 본 장비는 2개의 Spindle을 장착하여 생산성 및 원가절감을 고객에게 제공 [2개의 Spindle을 장착] - 동일한 가공프로그램으로 2개의 Spindle을 제어 2개의 동일한 제품 가공, 소재의 크기에 따라 지그의 교체 없이 4개,8개 가공가능. - 자동화 대응이 가능토록 Y축 이동거리를 200mm 여유를 가지게 설계 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 기술 기대효과 ■ 일반 머시닝센터에 비해 고강성으로 가공량이 많은 소형 부품시장 선도 가능 ■ 2개의 동일 부품을 동시 가공함으로써 생산성 극대화. ▷ UT-600M 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - Y축을 별도 분리 시키고 폭이 좁고 긴 소재의 가공이 가능토록 Table크기를, 가로 600mm, 세로 800mm로 설계 - 고강성 가공을 위해 Double Column 구조 채택. - Drum type ATC를 적용하고 Chip to Chip time이 1.9sec 이내가 되도록 설계 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 머시닝센터의 자동공구 교환장치 설계 기술 기대효과 ■ 문형 머시닝센터를 신규라인업 함으로서 시장경쟁력 확보. ■ 다양한 고객에게 최상의 생산성을 보장. ▷ UM-V500 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 유한요소해석기법*(FEM)을 통해 베드, 컬럼등 주요부품 및 Core상태에서, 진동을 최소화하는 설계로 고속 가감속시 기계진동억제, 장기간 정도 유지 [유한요소해석기법(FEM)활용] - 각축의 볼스크류 지지부는 더블앵커 방식을 적용 열에 의한 변위를 최소화. - 고강성 Roller Guide적용 나) 개발장비Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 머시닝센터의 자동공구 교환장치 설계 기술 기대효과 ■ 머시닝센터를 신규 라인업을
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하게되어 더욱 다양한 고객 만족 실현. ■ 신규 고객 창출로 매출증대에 기여 * FEM(Finite Elements Method): 유한요소법이라고 하며 대상의 물체를 유한 개의‘요소’로 분할하여 각기의 영역에 관하여 계산을 해나가는 계산방법 ▷ UM-V400 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 유한요소해석기법*(FEM)을 통해 베드, 컬럼등 주요부품 및 Core상태에서, 진동을 최소화하는 설계로 고속 가감속시 기계진동억제, 장기간 정도 유지 [유한요소해석기법(FEM)활용] - 각축의 볼스크류 지지부는 더블앵커 방식을 적용 열에 의한 변위를 최소화. - 고강성 Roller Guide적용 나) 개발장비Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 머시닝센터의 자동공구 교환장치 설계 기술 기대효과 ■ 머시닝센터를 신규 라인업을 하게되어 더욱 다양한 고객 만족 실현. ■ 신규 고객 창출로 매출증대에 기여 * FEM(Finite Elements Method): 유한요소법이라고 하며 대상의 물체를 유한 개의‘요소’로 분할하여 각기의 영역에 관하여 계산을 해나가는 계산방법 ▷ SC-N300 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 유한요소해석기법*(FEM)을 통해 베드, 컬럼등 주요부품 및 Core상태에서, 진동을 최소화하는 설계로 고속 가감속시 기계진동억제, 장기간 정도 유지 [유한요소해석기법(FEM)활용] - 각축의 볼스크류 지지부는 더블앵커 방식을 적용 열에 의한 변위를 최소화. - 고강성 Roller Guide적용, 저부하 Loop 구조 적용으로 가공정밀도 향상 나) 개발장비Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 머시닝센터의 자동공구 교환장치 설계 기술 기대효과 ■ 머시닝센터를 신규 라인업을 하게되어 더욱 다양한 고객 만족 실현. ■ 신규 고객 창출로 매출증대에 기여 * FEM(Finite Elements Method): 유한요소법이라고 하며 대상의 물체를 유한 개의‘요소’로 분할하여 각기의 영역에 관하여 계산을 해나가는 계산방법 ▷ SC-N350 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 유한요소해석기법*(FEM)을 통해 베드, 컬럼등 주요부품 및 Core상태에서, 진동을 최소화하는 설계로 고속 가감속시 기계진동억제, 장기간 정도 유지 [유한요소해석기법(FEM)활용] - 각축의 볼스크류 지지부는 더블앵커 방식을 적용 열에 의한 변위를 최소화. - 고강성 Roller Guide적용, X축은 극좌표 이송으로 비절삭시간 최소화 나) 개발장비Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 머시닝센터의 자동공구 교환장치 설계 기술 기대효과 ■ 머시닝센터를 신규 라인업을 하게되어 더욱 다양한 고객 만족 실현. ■ 신규 고객 창출로 매출증대에 기여 * FEM(Finite Elements Method): 유한요소법이라고 하며 대상의 물체를 유한 개의‘요소’로 분할하여 각기의 영역에 관하여 계산을 해나가는 계산방법 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - X축 *Linear Motor를 적용하여 정밀성을 높임. - 두개의 Column Moving type Spindle로 작업능력 및 생산성을 극대화. - One Casting Bed 구조로 강성을 높였고, 고압 Bed Flushing으로 칩처리 우수 - 장축의 부품을 정밀하게 가공하기 위해 X축에 **Linear Scale 장착(0.5㎛) - Moving Control Panel을 적용 사용자의 편의성을 극대화 함 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 롱스트로크를 갖는 이중스핀들 머시닝센터 설계기술 - 머시닝센터 머신의 자동공구 교환장치 설계기술 기대효과 ■ LED,
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LCD TV 시장의 화면사이즈 대형화 선호에따른 장비수요 증가 대응 가능 ■ 경쟁제품 대비 가격경쟁력 우위(20%) * Linear Motor: 유도 전동기를 축을 따라 절개한 평면상에 전개한 것 같은 구조로, 고정자와 리액션 레일로 구성되고, 레일방향의 직선적인 구동력을 발생시키도록 한 것** Linear Scale: 직선변위를 측정하는 장치, NC기계의 위치결정 등에 많이 사용 ▷ XT3000S 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 대형 중량물에 대하여 정밀가공이 가능토록 컬럼 이동방식을 채택 가공시, 발생하는 테이블의 Overhang을 방지. - One Casting Bed 구조로 강성을 높였고, 고압 Bed Flushing으로 칩처리 우수 - Moving Control Panel을 적용 사용자의 편의성을 극대화 함. 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 머시닝센터의 자동공구 교환장치 설계기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 기대효과 ■ LED, LCD TV 시장의 화면사이즈 대형화 선호에 따른 장비수요 증가 대응 가능 ■ 경쟁제품 대비 가격경쟁력 우위(20%) ▷ UM450 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 유한요소해석기법(FEM)을 통해 베드, 컬럼등 주요부품 및 Core상태에서, 진동을 최소화하는 설계로 고속 가감속시 기계진동억제, 장기간 정도유지 - 각축의 볼스크류 지지부는 더블앵커 방식을 적용 열에 의한 변위를 최소화. [유한요소해석기법(FEM)활용] - 고강성 Roller Guide적용 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 머시닝센터의 자동공구 교환장치 설계 기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■ 머시닝센터를 신규 라인업을 하게 되어 더욱 다양한 고객 만족 실현. ■ 신규 고객 창출로 매출증대에 기여 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - Mobile 제품의 유리가공 수요의 급증 추세에 맞추어 생산성 향상을 위해, Spindle을 4개 장착하는 구조 채택으로 생산성 극대화 실현. - 세라믹 볼베어링을 사용한 초고속 고주파 스핀들 장착. - Automatic supply system 적용이 가능한 구조로 설계[opt.] 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■ 다양한 Glass 제품가공시장으로의 영역확대로 매출 신장에 기여. ■ 소재 Loading/Unloading을 자동화하여 무인화 생산 가능. 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 세라믹 볼베어링을 사용한 초고속 고주파 스핀들 장착 - IT부품 및 플러스틱, 마그네슘, 알루미늄 절삭가공에 최적화 설계,제작. - Spindle을 4개 장착하는 구조 채택으로 생산성 극대화 실현 - Controller에서 One-touch setting 조작을 통해 혁신적인 Tool setting 시간단축 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■ IT부품 및 플러스틱, 마그네슘, 알루미늄 절삭가공에 시장 선점 가능 ■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 세라믹 볼베어링을 사용한 초고속 빌트인 스핀들 장착 - IT부품 및 플러스틱, 알루미늄 절삭가공에 최적화 설계,제작. - Spindle을 2개 장착하는 구조로 동시가공시 반반력 상쇄를 통한 고정밀 가공 실현 - 4면 파렛 방식의 인덱스테이블 적용으로 생산성 향상을 극대화함. 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 베어링 방수구조 설계기술 - 4면 파렛 방식의 인덱스테이블 적용 기술 기대효과 ■ IT부품 및 플러스틱, 마그네슘, 알루미늄 절삭가공에 시장 선점 가능
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■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 세라믹 볼베어링을 사용한 초고속 빌트인 스핀들 장착 - IT부품 및 플러스틱, 알루미늄 절삭가공에 최적화 설계,제작. - Spindle을 2개 장착하는 구조이며 별도 구동시스템화하여 가공안정성을 확보 - 리니어모터 적용으로 고속화 실현, 2축 인덱스테이블 장착으로 복합 가공 실현 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 리니어모터 적용구조 설계기술 - 상호컬럼 이동형 시스템개발 기술 기대효과 ■ IT부품 및 플러스틱, 마그네슘, 알루미늄 절삭가공에 시장 선점 가능 ■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 ▷ L2100 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 정밀 앵귤러콘텍트볼베어링과 테이퍼롤러베어링 구조의 스핀들 장착 - 고속.중절삭가공에 최적화 설계,제작. - 고강성 주축과 고강성 리니어가이드 사용으로 고정밀 가공 실현 - 사용의 편의성, 우수한 접근성, 다양한 옵션 대응으로 고객만족 실현 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 지지베어링 예인장력 부여구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■중.소형 자동차부품 절삭가공에 시장 선점 가능 ■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 ▷ L1600 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 정밀 앵귤러콘텍트볼베어링과 테이퍼롤러베어링 구조의 스핀들 장착 - 자동차, 베어링부품, 피팅류 부품 가공에 최적의 시스템 구성 - 고강성 리니어가이드 사용으로 고정밀 가공 실현 - 사용의 편의성, 우수한 접근성, 다양한 옵션 대응으로 고객만족 실현 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 지지베어링 예인장력 부여구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■중.소형 자동차부품 절삭가공에 시장 선점 가능 ■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 ▷ L2100LM 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 8인치 척 장착, 회전공구 장착, 심압대 표준 장착 - 고속.중절삭가공에 최적화 설계,제작. - 고강성 주축과 고강성 리니어가이드 사용으로 고정밀 가공 실현 - 2축 동시제어로 복합 가공 실현 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 지지베어링 예인장력 부여구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■중.소형 자동차부품 절삭가공에 시장 선점 가능 ■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 ▷ L1600G 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 정밀 앵귤러콘텍트볼베어링과 테이퍼롤러베어링 구조의 스핀들 장착 - 자동차, 베어링부품, 피팅류 부품 가공에 최적의 시스템 구성 -간이자동화 및 라인자동화에 최적화된 생산 솔루션 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 지지베어링 예인장력 부여구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■ 소형 자동화라인 시스템 시장에서 경쟁력확보 가능 ■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 ▷ L2100LY 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 8인치 척 장착, 회전공구 장착, 심압대 표준 장착 - 비절삭시간 최소화를 통한 높은 생산성 실현 - 고강성 주축과 고강성 리니어가이드 사용으로 고정밀 가공 실현 - 3축 동시제어로 복잡한 형상의 가공 실현 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 지지베어링 예인장력 부여구조 설계기술 - 스핀들 공차 최적화기술 기대효과 ■중.소형 자동차부품 절삭가공에 시장 선점 가능 ■ 고객요구에 맞춤화된
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장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 고강성 문형 type Column 적용 - 고정도, 고강성의 4-Spindle 장착 - 4-Spindle 적용에 따른 생산성 향상 및 원가절감 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 4-Spindle과 해당 ATC와의 작동 연계 설계기술 - 4-Spindle구성의 최적화기술 기대효과 ■ 4-Spindle 적용에 따른 다양한 제품의 고객대응 ■ 4-Spindle 적용에 따른 장비의 차별화로 매출극대화 기여 ▷ UL600GB 연구과제 UL600GB 쿼츠 세라믹 가공기 개발 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 반도체 웨이퍼 생산에 필요한 쿼츠 및 세라믹 소재부품 연삭가공 장비 - 소재(Quartz, SiC)가공 공정불량률을 최소화하는 강력하면서도 안정적인 가공성능 실현 - 연삭가공에 유리한 장비 구조와 높은 가공정밀도(X축이송체의 안정적인 지지구조) 실현 - 길어진 장비 수명과 보다 쉬워진 슬러지(쿼츠분진) 청소구조 실현 - 사용자 편의성 및 옵션 강화 (도어 열림폭 650mm 확보, 소재 및 공구 교환 시 접근성 향상) 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 일체형 고강성 베드구조와 안정성을 높인 이송축 가이드를 통한 진동저감 및 열변위 최소화를 실현 - C축 기능 부가를 통해 기존 머시닝센터장비에서 수행하던 홀(Hole) 연삭가공까지 가능 기대효과 ■ 현 시장에서 판매되고 있는 유사기종 대비 생산성 향상과 원가절감으로 경쟁우위 확보가능 ■ 고객요구에 맞춤화된 장비 라인업이 가능하므로 경쟁력 확보와 매출극대화 기여 ▷ UT 600L 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 5G 통신분야의 X축 Long Stroke 시장 진입(BT30급) - 중소형 자동차부품 시장 진입(특히 전기자동차 분야) - 고강성 주축과 고강성 리니어가이드 사용으로 고정밀 가공 실현 - 튼튼한 Wall type Column으로 강력 절삭 실현 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 강력 절삭을 위한 고강성 Wall type column 설계기술 - Long stroke에 따른 Table 변형 최적화기술 기대효과 ■ 5G 통신분야 및 전기자동차(배터리 시장) 영역 확대 ■ BT30급 탭핑 시장과 머시닝센터 BT40급 시장 동시 공략으로 매출극대화 기여 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 .- 전기자동차 시장 볼륨의 급격한 성장으로 긴 제품의 Batery Pack 수요 증대 .- 생산성 증대를 위한 고강성(BT40급)의 2계통 장비→ 2계통 장비의 시장 선점 .- Chip 전방 배출로 인한 Chip 처리 탁월 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 .- 강력 절삭을 위한 BT40급 2계통 제어 적용기술 .- Long stroke에 따른 Bed 변형 최적화기술 기대효과 ■ 전기자동차(배터리 시장) 영역 확대 ■ Long Stroke의 BT30급 장비 시장과 머시닝센터 BT40급 시장 동시 공략으로 매출극대화 기여 ▷ UT 650 연구과제 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 전자, 통신분야(5G)에 요구되는 X축 Long Stroke를 가진 C형 TYPE 제품 개발 - BT30급 탭핑 시장과 머시닝센터 시장, 갭의 틈새시장을 동시에 공략 - 중소형 자동차 부품 시장까지 영역을 확대하여 수주 중심/시장요구에 단납기 대응 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 볼스크류의 지지베어링 예인장력 부여구조 설계기술 - Long stroke에 따른 Saddle, Table 변형 최적화기술 기대효과 ■ 전기자동차(배터리 시장) 영역 확대 ■ Long Stroke의 BT30급 장비 시장과 머시닝센터 BT40급 시장 동시 공략으로 매출극대화 기여 연구과제 Servo Motor 구동형 ATC
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개발 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - ATC 원거리 Tool Change 시 기존 CAM 방식의 ATC에서는 Tool Change, Time이 길어서 전체 가공 Cycle Time에 영향을 주고있어 Magazin 회전 방식을 Servo Motor를 이용하여 구동하게함으로써 Tool Change Time을 - 최대공구중량: 3kg - 공구교환시간(C-C): 2.1sec 다) 핵심 활용 기술 - ATC 제작 기술, - 부품 경량화 기술, - 부품 정밀가공 기술 기대효과 ■ 경쟁력있는 자사 Unit 상품화 가능. ■ 신속한 공구 교환으로 비절삭시간 단축/고객 생산성 향상에 기여. *T-T(Tool to Tool): 사용하던 공구와 새로운 공구의 교환시간**C-C(Chip to Chip): 가공완료 후 부터 공구를 교환하여 가공시작하기까지의 시간 연구과제 초고속 24,000rpm Spindle 개발 연구기간 연구기관 당사 기술연구소 연구개발 결과 가) 제품개요 - 세계 2번째 직결방식 24,000rpm Spindle 개발, - Spindle Bearing은 세라믹 타입을 채택, 혁신적인 수명연장 실현. - Spindle의 열발생 억제 및 열전달 방지를 위해 Oil Cooling 표준적용. - 최상의 품질관리로 고정밀, 저소음 실현. 나) 개발장비 Specification 다) 핵심 활용 기술 - 스핀들 공차 최적화기술 - 스핀들 회전제어기술 - 공작기계에 사용하는 스핀들의 냉각장치 기대효과 ■ 폭넓은 속도 Range 보유로 고객만족 실현. ■ 고속스핀들 설계기술 확보와 최적의 Quality Control System 확보. 나. 국책과제 현황 번호 프로그램명 과제명 총개발 기간 총사업비 (백만원) 비고 지역산업기술개발사업(지식경제부) Twin Spindle 컬럼 이동형 라인센터 개발 완료 지역전략기술개발사업(지식경제부) 초고속 고정밀 CNC 5축 머시닝센터설계기술개발 완료 차세대선도산업기술개발사업(산업자원부) 소형정밀 부품가공용 소형머시닝센터개발 완료 R 사업(대구광역시) 중국시장공략 초저가 버티칼 태핑센터 설계기술사업화 완료 기업협동형기술개발사업(중소기업청) 초고속 태핑센터용 Built-in Motor 일체형 주축구동시스템 개발 완료 구매조건부신제품개발사업(중소기업청) 완료 기술혁신개발사업 캠방식 고속자동공구교환장치가 부착된 소형머시닝센터 개발 완료 산업기술혁신사업 WC300 프로젝트 R(중소기업청) 150m/min Rapid Loading Gantry Robot 적용 폭 1m급 극협 라인센터응용 시스템 기술개발 완료 산업기술혁신사업 (산업통상자원부) 공정대응형 4면 팔렛방식 수평2-head 머시닝센터 개발 완료 경제협력권산업육성사업(산업통상자원부) 경량소재 자동차 부품 가공을 위한 2-Z컬럼/2-Head type의 소형머시닝센터와결합된 생산제조가공라인 개발 완료 7. 기타 참고사항 ※공작기계 사업부 (1) 업계현황 1) 산업의 특성 ① 개요 인간이 영위하고 있는 일상적 생활환경 속에서 금속을 가공하여 만들어진 물건은 수없이 많이 있습니다. 아주 간단한 것에서부터 복잡한 물건까지, 시계, 카메라 등과 같이 정밀하고 작은 것에서부터, 선박, 항공기, 자동차와 같은 큰 것에 이르기까지 문명의 발전 속도에 따라 금속을 가공한 물건은 점점 복잡하고 다양해지고 있습니다. 이러한 물건은 금속 봉이나 판을 깎거나, 구멍을 뚫어 만들어지는 것이지만, 금속은 단단해서 원하는 형태로 만들기란 그리 쉽지 않습니다. 그래서 금속을 깎거나 구멍을 뚫고 연마하기 위한 기계가 특별히 연구되었는데 그것이 「공작기계」입니다. ② 정의 공작기계(Machine Tool)는 "기계를 만드는 기계(Mother Machine)" 라고 불립니다. 기계를 만든다는 것은 기계의 부품을 만드는 것이며, 다양한 제조방법 중에서 절삭가공과 소성가공에 이용되는 모든 기계를 의미합니다. 절삭기계는 가공과정에서 칩(Chip)을 발생시키면서 불필요한 부분을 제거하여 소요의 형상으로 가공하는 기계이며, 성형기계는 가공과정에서 소성에 의하여
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단지 형태만 변형시켜주는 기계입니다. 국제규격(ISO)에서는 "한 운동원에 의해서 작동하고 물리적, 화학적 또는 기타의 방법으로 성형해서 공작물을 생산하는, 수작업을 하지 않는 기계" 라고 정의하고 있으며,미국에서는 금속가공기계를 절삭기계(Cutting Machine)와 성형기계(Forming Machine)로 분류하며 이 둘을 합하여 공작기계라고 부르고 있습니다. KS(한국산업규격)에서는 공작기계에 대해 「주로 금속 공작물을 절삭, 연삭 등에 의하여 불필요한 부분을 제거해 내어 필요한 형상을 만드는 기계」로 정의하고 있습니다. 우리나라의 기계관련 분야에서, 공작기계는 일반적으로 이 KS의 정의에 따르고, 그 중에서도 특히 금속절삭기계를 가리키는 것이 일반적입니다. ③ 특성 산업적인 특성으로는 공작기계는 『기계를 만드는 기계(Mother Machine)』로서 자본재산업의 핵심 산업이며 산업구조의 고도화와 제조업 경쟁력강화를 실현하기 위한핵심 산업으로 전·후방 산업관련효과가 매우 크다고 할 수 있습니다. 또한 국가 전략산업으로 공급수준에 따라 산업의 기술력과 경쟁력의 척도로 활용되며 국가기간산업 및 방위산업의 필수 자본재로서 일정자급도 유지가 필요합니다. 기술적인 특성으로는 규격, 품질, 성능이 다양한 기술집약적 산업으로 기술축적에 장기간이 소요되고모방 기술의 한계로 인해 단기간에 경쟁력 확보가 어려우며, 엔지니어링을 기반으로 기술 집약도가 높은 고부가가치 산업이기도 합니다. 또한, 베어링, 주축 등 기계부품 기술과 서보모터, 제어기 등 전자기술의 복합된 메카트로닉스 기술과 최근 IT기술의 발전과 더불어 제품성능이나 모델변화가 다양한 시스템 기술을 활용한 IT융합가공장비산업이기도 합니다. 2) 산업의 성장성 공작기계는 산업전체에 걸쳐져 있으며 이 중 CNC공작기계와 관련된 산업(NC절삭기계)은 크게 금속제품제조산업, 일반기계산업, IT/전기-전자부품산업, 자동차/부품산업, 기타 기계부품산업군으로 분류 할 수 있습니다. CNC공작기계는 다시 머시닝센터로 나눌 수 있고, 당사는 머시닝센터중에서도 소형급인 소형머시닝센터에 속해 당사와 관련된 주된 산업은 자동차부품산업, IT/전기-전자부품산업, 기타부품산업 등 세가지 산업으로 분류 할 수 있습니다. 아래와 같이 당사와 관련된 산업별 내용을 간단히 살펴보겠습니다. ① 자동차부품산업 기존 자동차부품산업은 소재의 강성으로 중·절삭이 가능한 중대형 머시닝센터가 주류를 이루었으나 최근에는 소재의 경량화로 인하여 중·절삭이 필요치 않아 생산성이 빠르고 가격이 낮은 소형머시닝센터를 구매하는 추세입니다. 소형머시닝센터는 가공 가능한 사이즈가 작아, 가공물의 크기가 큰 경우 작업이 어렵다는 단점이 있으나, 생산성이 높고 가격이 낮다는 장점이 있습니다. 연비를 지속적으로 낮추기 위해 자동차업계는 소재의 경량화에 대한 연구가 진행되고 있으며, 이로인해 공작기계산업에 미치는 영향이 크다고 할 수 있습니다. ② IT/전기-전자부품산업 기존 IT/전기-전자부품산업은 전체 작업 공정 중 사출기계가 주를 이루고 일부만 가공을 하는 패턴이었으나 애플사의 아이폰이 출시된 이후부터 IT/전기-전자부품산업에 큰 변화를 가져왔습니다. 기존 IT/전기-전자부품들이 사출기계에 의존하였던 반면, 애플이 고급화를 위해 아이폰 케이스를 알루미늄소재(메탈)로 가공했으며, 알루미늄 소재 가공에 머시닝센터가 필요함에 따라 소형머시닝센터의 수요가 급증했습니다. 이러한 수요의 급증은 소형머시닝센터가 성장하는데 큰 계기를 마련하였습니다. ③ 기타부품산업 섬유기계부품, 일반산업기계부품, 오토바이부품 등의 기타부품산업도 자동차부품산업과 마찬가지로 소재의 경량화 및 높은 생산성과 낮은 가격의 장비를 고객들이 요구하는 추세이며, 기존 중절삭의 장비가 노후화로인하여 대체 장비로 소형머시닝센터를 구매하는 경향이 늘어나고 있습니다. 공작기계산업은 산업전체 경기흐름에 따라 영향을 많이 받으나, 당사가 제조하는 소형머시닝센터는 중·대형머시닝센터를 비롯한 타공작기계와는 달리 IT/전기-전자부품 시장이 증가하는 추세에 따라 동반하여 같이 성장해
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왔습니다. 3) 경기변동의 특성 공작기계산업은 전방산업인 자동차산업과 IT/전기-전자산업의 수요변동에 의한 설비투자의 확대/축소에 산업의 업황이 영향을 받는 산업으로, 단기간에 소비경기 변화의영향을 받는 경기변동에 민감한 산업입니다. 또한, 수출비중이 높아 최대 소비시장인미국의 달러화 및 유럽 유로화의 환율 변동에 영향을 받으며, 공작기계 관련하여 주요 경쟁업체가 일본에 집중되어 있어, 일본 엔화의 환율 변동에도 민감한 특성을 가지고 있습니다. 공작기계산업 중 당사가 주로 영위하는 소형머시닝센터 산업의 경우, 타 공작기계 산업에 비해 설비투자 자본이 높지 않고, 완제품 생산까지 기간이 오래 걸리지 않아 경기변동에 상대적으로 영향을 받지 않으며, 최근 주요 전방산업인 IT/전기-전자산업의가파른 성장을 바탕으로 높은 성장세를 시현하고 있습니다. 공작기계와 관련된 산업에서 보았듯이 당사의 제품은 전방산업인 IT/전기-전자제품산업과 자동차산업의 경기변동에 따라 기본적인 수요변동이 있으며, 그 외에 다음과 같은 사유로 인한 수요변동이 있을 수 있습니다. ① 전방산업의 신제품 출시 및 생산량 증대에 따라 추가적인 설비투자로 인한 수요변동이 발생할 수 있습니다.② 소재변화에 따라 수요변동의 요인이 발생 할 수 있습니다. 즉 기존 삼성전자 갤럭시시리즈의 케이스는 사출에 의한 플라스틱을 재료로 사용함으로 인하여 절삭가공부분이 적어 소형머시닝센터의 수요가 많지 않았으나, 현재 갤럭시알파 이후 모델부터 메탈을 적용함에 따라 절삭가공 부분이 상당히 늘어나 수요가 늘어나는 추세입니다. 결국 소재의 변경에 따라 절삭가공시간이 늘어나거나 줄어들어 수요변동이 발생할 수 있습니다.③ 머시닝센터의 성능이 IT기술의 적용으로 복합화, 고속화, 고능률화를 통해 수요자의 요구에 민첩하게 대응함으로써 생산성향상을 위한 수요변동이 발생할 수 있습니다. 4) 계절성 공작기계 산업은 계절적 요인은 크게 없으며, 다만 제조업체들의 예산 집행 후 투자가 이루어지는 년초에는 수주가 늘어나서 여름경에 최대 피크치를 올리며, 재고 부담또는 예산활용이 원활하지 못하는 년말에는 수주가 줄어드는 경향을 보였습니다. 하지만 최근 IT시장 즉 애플사와 삼성전자의 스마트폰 신규개발품 사이클에 따라 년초~년말을 가리지 않고 개발시점에 따른 투자가 이루어지고 있는 상황입니다. 5) 제품의 라이프사이클 제품의 라이프사이클은 크게 두 가지로 분류 할 수 있으며, 첫째는 사용년수에 대한 사이클과 둘째는 제품업그레이드에 대한 사이클을 들 수 있습니다. 첫째, 공작기계의 종류마다 사용년수는 차이가 있으나, 일반적으로 당사 제품은 1일 10시간 가동을 가정 하였을 경우 6~8년, 24시간 가동을 가정하였을 경우 4~5년이며,가공환경의 특성(소재의 재질, 절삭유선정, 정기점검 등)에 따라 사용년수가 1~2년으로 더 짧아질 수 있습니다. 둘째, 제품업그레이드는 일반적으로 ①제품성능을 높이기 위해 ②부품의 사양변경에의해, ③고객사 요청에 의해 제품의 업그레이드가 실시되며, 당사에서는 기본적으로 1년에 1회 정도 업그레이드를 실시하고 있습니다. 6) 규제환경 ① 전략물자 수출입통제 전략물자 수출입통제에 따라 공작기계가 전략물자에 해당하는지 사전판정을 받아 수출허가를 받은 후 진행해야 합니다. 전략물자에 해당함에도 이러한 절차를 거치지 않고 수출을 진행하여 적발되면 일정기간 수출제한 등 행정제재가 부과됩니다. 건별 수출허가에 소요되는 시일은 허가신청일로부터 15일입니다. 다만, 당사는 2012년 9월에 자율준수무역거래자로 등록되어 수출 시 건 별로 허가를 받지 않고 매년 초 매출계획을 제출 후 사전승인을 받아 반기와 온기 결과보고를 함으로써 긴급 납기에 대한대응력에서 자유로울 수 있습니다. ② KCS인증(자율안전인증) 규제 안정인증제도(KCS마크)는 산업안전보건법 제34조의 규정에 의거하여 유해하거나 위험한 기계·기구·설비 및 방호장치·보호구의 안전성을 평가하기 위하여 안전인증대상 기계·기구 등의 안전에 관한 성능과 제조자의 기술능력·생산체계를 종합적으로 심사하여 안전인증기준에 적합한 경우 당해
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제품에 안전인증의 표시를 할 수 있도록 하는 제도입니다. 공작기계는 자율안전확인신고 대상 품목으로 지정되어 KCS인증을 받아야만 내수시장에 출고를 할 수 있습니다. 만약 이를 위반시 KCS인증을 받기전까지 내수시장에 출고제제 조치를 당하기 때문에 필히 인증을 받아야 합니다. 당사는 2013년 4월에 KCS인증을 받아 내수시장에 대응하고 있습니다. ③ 공작기계 에너지관련 표준 제정 '구동장치', '유·공압시스템', '윤활 및 냉각시스템' 등 에너지 절감형 공작기계(성형기계 포함)를 설계하기 위한 기본적인 가이드라인을 제안하는 표준인 ISO14955-1(에너지 효율 공작기계 설계 방법론) 표준이 제정되었습니다. 이는 2010년 5월 1차 회의를 통해 검토하기 시작하여 4년 만에 제정되게 된 것으로 ISO14955-1 표준은 표준 제정에 의결권이 있는 14개 국가 중 93%인 13개국의 찬성으로 제정되게 되었습니다. 다만 개발이 완료되었거나, 오타 및 용어수정, 신규개발 중인 다른 표준과의 연계등으로 인해 추가 개정 작업을 추진할 계획입니다. ④ 공작기계 에너지관련 유럽규제 동향 유럽의 에너지관련 제품규정인 ErP(The Energy-related Products Directive)에 의해 유럽연합집행기관은 공작기계 에너지 효율관련 규제 방안을 검토하고 있습니다. 이 말은 유럽에서 판매되거나 수입되는 제품에 대한 eco-design등 제품의 전과정 평가(LCA: Life Cycle Assessment)를 요구하는 것입니다. 아직까지 공작기계 분야에 대한 규제 수준은 유럽내에서도 미확정 상태이나 향후 어떤 규제가 적용되더라도 유럽으로 수출하는 기업들도 규제 준수가 불가피 할 것으로 보여, 유럽의 규제 동향에 주목할 필요가 있습니다. (2) 회사의 현황 1) 사업 개황 당사는 공작기계의 한 분류인 머시닝센터(MCT) 등을 제작하는 금속절삭기계 제조업을 영위하고 있으며, 머시닝센터를 대/중/소형으로 나누었을 경우 소형급을 전문으로 제작하고 있습니다. 머시닝센터를 대/중/소형으로 나누는 기준은 통상적으로 주축의 테이퍼(Taper)크기 또는 스트로크(stroke)길이로 분류를 하며, 테이퍼크기가 BT(orNT)30 이하를 소형, BT40~50을 중형, BT60 이상을 대형으로 분류를 합니다. 당사는 현재 BT30 이하와 일부 BT40을 적용하고 있습니다. *BT(Bottle grip national Taper shank) : 일본공작기계협회규격 *NT(National Taper shank) : 국제표준협회규격 당사는 IT부품산업과 자동차부품산업, 기타 부품산업용 머시닝센터 제조와 머시닝센터의 부분품인 Unit제조를 주력사업으로 하고 있으며, Unit는 중국 자회사에 제품생산을 위해 수출을 하고, 머시닝센터는 OEM판매와 자체 대리상을 통하여 내수 또는 수출을 하고 있습니다. 2) 경쟁 상황 경쟁 상황을 설명하기 위해서는 편의상 아래와 같이 공작기계 분류를 다시 할 필요가있습니다. - 1군류:공작기계(절삭기계+성형기계)를 주로 제조하는 업체 - 2군류:절삭기계(범용공작기계+전용공작기계+CNC공작기계)를 주로 제조하는 업체 - 3군류:CNC공작기계중 CNC선반, CNC드릴링기, CNC밀링기, CNC보링기, CNC연삭기, 머시닝센터 등을 주로 각각 제조하는 업체 1군류에 속하는 기업체들은 대형 메이저업체들로 해외는 심양기창(중국), Mazak(일본), DMG(독일), OKUMA(일본), MORI SEIKI(일본) 등이 있으며 국내는 두산인프라코어㈜, 현대위아㈜가 있습니다. 2군류에 속하는 기업들은 중형업체들로 한국공작기계㈜, ㈜화천기공, ㈜남북, ㈜남선기공, ㈜스맥 등이 있습니다. 3군류에 속하는 기업들은 산업 전체적으로 상당히 많으며 이 중 머시닝센터를 별도로 분류하여 당사와 동급의 소형 제품을 만드는 업체로 국내에는 ㈜코마텍(비상장사), ㈜동양마그닉스(비상장사)가 유일하며, 이외에 여러 제품을 만들면서 당사와 같은 동급의 기종을 가지고 있는 업체는 위 두 업체를 포함하여 두산인프라코어㈜, ㈜화천기공등 이 있습니다. 또한 해외로
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보면 일본의 화낙(FANUC), 브라더(Brother), 쯔가미(TSUGAMI), 대만의 LK 등이 당사와 동급의 기종을 전문으로 생산하는 업체들입니다. 3군류에 속하면서 CNC선반만을 만드는 ㈜넥스턴(상장사), 한화테크엠㈜(비상장사) 등이 있습니다. 업체들간의 품목이 달라 비교하기가 어렵지만 당사가 경쟁업체로 분류하는 업체는 화낙(FANUC), 브라더(Brother), 쯔가미(TSUGAMI), 대만의 LK 등 입니다. 이 중 당사와 함께 시장에서 가장 많이 부딪치는 업체는 동급기종 판매량 혹은 생산량이 세계 1위인 화낙(FANUC)과 세계 2위 브라더(Brother)입니다. 공식적인 판매량과 생산량에 대한 통계치는 없으나 화낙이 월 1,500~3,500대를 브라더가 월 400~800대를 생산하는 수준이며 당사는 평균 월 100대~300대 수준이고 최대 월 400대까지 가능한 수준입니다. 경쟁형태로는 다수의 소규모 기계제작업체들이 난립해있는 과점형태이나 주(Main) 시장을 들여다보면 고품질과, 단납기에 대응 할 수 있는 생산Capa를 가진 회사는 화낙, 브라더, LK, 당사 등 일부 회사들만의 독점경쟁으로도 볼 수 있습니다. 진입장벽으로는 앞서 공작기계의 기술적인 특성부분에서 기술하였듯이 기술집약적 산업으로 기술축척에 장기간이 소요되고 모방 기술의 한계로 인해 단기간에 경쟁력 확보가 어려우며 초기 생산Capa를 늘리는데 많은 자금이 필요해 진입장벽이 상당히 높다고 할 수 있습니다. 3) 시장의 특성 당사의 사업영역인 소형머시닝센터는 공작기계 제품중에서도 급성장하는 분야입니다. 특히 당사 제품이 주로 타겟팅하는 경량금속 가공 부분은 빠른 주축 회전수와 공구픽업, 안정적 수율 등을 장점으로 경박단소화한 전자제품(스마트폰) 및 자동차 부품의 가공에 많이 사용되고 있는 추세입니다.기존 스마트폰 시장은 애플과 삼성전자의 양분화된 추세에서 최근 중국의 샤오미, 레노버, 화웨이등 중국IT업체들의 급부상으로 애플과 삼성전자의 성장세가 주춤하였으나 애플 및 삼성전자의 메탈케이스를 적용한 신제품이 스마트폰 시장을 지속적으로 성장시키는 견인차 역할을 할 것으로 보고 있습니다. IT산업중 스마트폰이 급성장하면서 당사가 생산하고 있는 소형머시닝센터의 시장이 지속적으로 성장하고 있으며, 아래는 목표시장에 대한 산업별 고객특성 및 국가별 니즈를 파악하여 경쟁시장에 어떻게 대처할지에 대한 당사의 대응책 또는 전략을 간략히 기술하였습니다. ① 산업별 고객 특성 목표시장 고객의 니즈 니즈 변화에 대한 전망 및 대응책 IT부품 고속RPM 스핀들 요구(20,000RPM 이상) 고품질부품 가공 → 주축스핀들 24,000PRM 제품판매중 고정밀도의 품질이 우수한 제품 선호 스마트폰 시장이 90% → 애플/삼성요구에 맞는 제품개발 자동차 부품 중형M/C에서 소형M/C로의 전환 모색 부품 경량화에 따른 소형기종전환 → 사양별 모델 증대 생산량 증대 제품선호 자동차생산량 증대 → APC 타입 모델 판매중 가공능력 우수제품선호 중절삭이 가능한 모델 요구 → BT40급의 모델 판매중 ② 주력제품 목표시장별 분석/전략 제품명 목표시장 목표시장의 환경분석 목표시장에 대한 내부전략 소형머시닝센터 중국 ○머시닝센터 시장의 소비 1위국 ○급격한 시장규모 확대 예상 ○일본/독일의 고가장비와 중국의 저급 장비 사이의 틈새시장공략 한국 ○자동차산업 및 IT산업의 증가에 따른 대량생산 라인의 설비 수요 증가 ○Line 맞춤형 장비구성으로 대량 생산에 특화 북남미 ○멕시코, 브라질의 IT, 전자제품 신흥생산 기지화에 따른 설비 수요 증가 ○아르헨티나, 브라질 등 자동차생산 라인의 신규구축 ○가격대비 고성능으로 대량생산에 특화 동남 아시아 ○태국, 베트남, 필리핀 등 중국에 이어 일본, 한국 전자업체의 제2생산거점화 ○가격대비 고성능으로 저가시장 공략 ③ 국가별 고객 특성 국가 고객의 니즈 니즈 변화에 대한 전망 및 대응책 중국 소형/경량, 경제성화 대량구매에 따른 가격인하요구 → 맞춤형 제품개발 내구성 요구 365일 FULL가동작업 → 주요부품 Happy CALL 정책
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편의성 증대 작업량 과다로 인한 편의성제품요구 → 편의사양추가 신뢰성 강화 극한 환경에서의 긴 수명 확보 한국 안전규제(제조물 책임강화) 생산자에 대한 법적 책임 부여, 기계의 안전규제 강화 2013년 3월부로 KCS(자율안전)인증요구 → KCS인증획득 품질의 고급화 자동차, IT등의 부품고급화 → 초정밀 제품개발 감성디자인/작업 편의성 증대 감성을 요구하는 팬턴변화 → 감성디자인 제품개발 제조 환경에 대한 소비자의 의식 제고 안전과 건강을 생각한 생산환경 요구 LOHAS인증에 대한 소비/생산 의식 확대 EU 기술력 우위로 인한 고급제품선호 → 고급기종개발 기후변화에 따른 환경적인 제품 환경 친화적인 제품으로 변화 → 절삭유, OIL 환경제품사용 기술의 양극화 High Tech 시장의 지속적 진보 특허/표준 장벽 강화 특허/표준 장벽을 통한 산업 무기화 시도 제조업의 개방형 혁신 확산 개방형, 병렬형 등의 유기적인 교류 확대 시장확대와 경쟁심화 FTA 추진에 의한 무역장벽 완화기대와 기술 경쟁심화 지구 온난화와 기후변화 위기 환경규제 및 인증 제도 강화, 저탄소 녹생성장 추진 북남미 즉각적인 A/S A/S를 고려한 제품선호 → 48시간내 출동 A/S정책수립 납기단축 선적후 한달에 대한 불만 → 딜러망을 통한 STOCK관리 (3) 지적재산권 현황 1) 국내특허 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주관청 특허 원주형으로 쿨런트가 분사되는 공작기계 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 자동공구 교환장치 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 롱스트로크를 갖는 이중스핀들 머시닝센터 ㈜에이비프로바이오 XT6000S 특허청 특허 공작기계의 공구교환 홀더 회동장치 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 w축 이송부를 구비한 멀티스핀들 머시닝센터 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 단구동식 듀얼 매거진을 갖는 자동공구교환장치 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 좌우 대칭형 공작 모듈을 갖는 머시닝 센터 ㈜에이비프로바이오 MAX-H300 특허청 특허 자동 팔레트 교환장치를 갖는 수직형 머시닝센터 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 회전형 분리벽을 갖는 머시닝 센터 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 개폐형 대기 캐비닛을 갖는 머시닝 센터 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 특허 멀티 가공형 머시닝 센터 ㈜에이비프로바이오 전기종 특허청 2) 해외특허 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주관청 특허 롱스트로크를 갖는 이중 스핀들 머시닝센터 ㈜에이비프로바이오 특허청 ※바이오 신약개발 사업 (1) 업계현황 1) 산업의 특성 신약개발 비즈니스는 장기간의 시간과 높은 투자비용이 소요되어 진입장벽이 높은 비즈니스로 분류됩니다. 글로벌 신약 개발 시 평균 1~2조원 상당의 막대한 개발 비용과 평균10~15년 정도의 장기간의 개발 기간이 소요됩니다. 또한, 기타 산업 대비R 투자비중이 매우 높은 기술집약적 산업으로서, R 투자 상위 기업 기준으로 매출액 대비18% 수준에 까지 이릅니다. 신약개발은 높은 위험을 수반하는 대신 성공할 경우 물질특허 등을 통해 일정 기간 신약에 대한 독점적 지위를 가짐으로써 고수익 창출이 가능합니다.한 개의 신약이 나오기 위해서는 여러 단계를 거치게 되는데, 먼저 신약 후보물질을 도출하기 위한 탐색 과정에서 신약의 효능이나 작용기전을 기반으로 신약개발 대상 물질을 선정합니다. 유효물질, 선도물질을 거쳐 신약 후보물질이 선정되면 후보물질의 안정성과 효과를 확인하기 위해 동물 모델을 대상으로 전임상시험을 진행합니다. 전임상시험을 통해 후보물질의 효과와 안전성을 검증하면 임상시험용 신약, 임상1상, 임상2상, 임상3상, BLA/NDA(Biologic License Application: 미국FDA 법률 하에서 시장판매가 허가된 바이오의약품/ New Drug Application: 임상을 완료하고 의약품 시판허가를 취득하기 위한 신청절차)의 단계를 거치게 됩니다. 이후 제4상 임상시험으로 분류되는 시판후 안정성조사(PMS: Post-MarketSurveillancd)를 통해 임상시험에서 발견하기
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어려웠던 부작용에 대한 추적 추적조사를 수행하는 등 많은 노력과 비용이 수반되는 절차를 거치게 됩니다. (글로벌 제약시장 임상 파이프라인 분석, 한국바이오협회, 2017.05) 신약 r 프로세스.jpg 신약 r 프로세스 2) 산업의 성장성 세계 의약품 시장규모는 파머징 시장(Pharmerging Market: 중동 중남미 동남아 중국 인도 러시아 등 신흥 제약시장) 확대 등에 힘입어 연평균 약 5%로 성장, 2021년경에 약1.5조 달러에 이를 전망입니다. 세계 의약품 시장은 미국, EU, 일본 등 선진국 의약품 시장이 전체 시장의 약70%를 차지하고 있으며, 파머징 지역 경제성장에 따른 시장확대, 고령화 및 의료 수요 증가 등으로 빠른 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다.글로벌 의약품 시장 규모 (단위 : 십억달러, %) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 시장규모 증가율 (IQVIA Market Prognosis Global, September 2019)세계 의약품 시장의 급격한 확대는 최근의 산업 환경 변화에 따른 영향으로 볼 수 있습니다. 세계적인 인구고령화 추세에 따라 치매, 중풍, 파킨슨병 등 노인성질환에 대한 치료 수요가 빠르게 증가하고 있습니다. 세계보건기구(WHO)는2020년경 고혈압, 당뇨, 관절염 등 만성질환이 전 세계 질병의70%를 차지할 것이라는 전망을 내 놓은 바 있습니다. 이와 함께, 소득증대 및 생활패턴의 변화 등 삶의 질 향상으로 인해 건강증진 및 유지를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다. (2) 회사의 현황 미국 Abpro Corporation은 아틀란틱 코스탈에퀴지션2'(Atlantic Coastal Acquisition Corp. II)과 합병완료 후 지난 11월 13일 미국 나스닥에 상장 완료하였습니다. 나스닥 상장 후 로 사명을 변경하였습니다.이후 요크빌과 5000만 달러 규모의 대기주식매수계약(SEPA)을 체결, 자금조달의 유연성도 확보하였습니다. AACR과 같은 세계적인 암학회 등에 소개되는 등 장기적으로 긍정적인 결과를 가져올 것으로 기대하고 있습니다. 1) 사업 개황 이중항체 치료제는 생물학제제, 유전자 재조합 의약품, 세포배양 의약품, 세포치료제, 유전자 치료제 등의 바이오 의약품 중'유전자 재조합 의약품'에 해당됩니다. 유전자 재조합 의약품이란 유전자 조작기술을 이용하여 제조되는 펩타이드 또는 단백질 등을 유효성분으로 하는 의약품으로 항체 의약품, 펩타이드 또는 단백질의약품, 세포배양의약품 등이 포함되어 있습니다.1975년 새로운 의약품 기술로 개발된 항체 의약품은2000년대에 들어서서 본격적으로 주목을 받기 시작했으며, 현재는 항체 의약품이 블록버스터 의약품의 큰 부분을 차지하고 있습니다. Roots Analytics에 따르면, 2024년에Top 10 selling 의약품 중5개 의약품이 항체 의약품일 것으로 예상될 정도로 항체 의약품은 제약/바이오 분양에서 혁신적인 치료제로 급부상 하고 있습니다.이중항체는2개 혹은 여러 개의 표적을 목표로 하는 항체 의약품입니다. 이중항체에 대한 개발은1990년부터 시작되었는데 현재 미국FDA와 유럽EMA 전체로2009년Removab(악성 복수 치료제, 네오팜 바이오텍). 2014년Blincyto(급성림프구성 백혈병 치료제, 암젠), 2017년Hemlibra(A형 혈우병 치료제, 로슈) 등 이중항체 신약이 승인되어 있습니다. 하지만 현재100여개 이상의 이중 또는 다중 항체 플랫폼이 개발되고 있으며 그 중에서 30여건이 넘는 이중표적항체 후보물질이 임상 단계에서 연구되고 있어 향후 성장성이 기대됩니다. 2) 기술의 특징 당사가 취득한 ABP-100 및 ABP-201의 기술개발을 진행 중인 미국 독자 개발한 3세대 이중항체 플랫폼인 TetraBi(테트라바이) 기술을 보유하고 있습니다. 이는 기존 1, 2세대 이중항체 기술의 단점을 극복하기 위한 최적의 구조를 하고 있어, 현재 항암면역치료제의 선두 기술 가운데 하나인 CAR-T(키메라 항원 수용체 T세포) 치료의 단점인
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고비용, 치료의 복잡성, 독성 및 범용성 문제를 해결 할 수 있을 것으로 기대됩니다. tetrabi 구조 및 장점.jpg tetrabi 구조 및 장점 3) 파이프라인 ① ABP-100 가. 개요ABP-100은 HER2 및CD3을 표적으로 하는 차세대 이중항체 면역항암제로, 암세포 표면에 HER2가 과발현되어 있는 위암, 유방암, 자궁 내막암 등 고형암 환자의 치료를 위해 개발되고 있습니다.나. 당사의 권한 당사는 지적소유권 및 이를 이용한 신약개발 및 사업화 권리를 으로부터 인수하였으며 판권 대상지역은 중국, 일본, 한국을 포함하는 아시아 전 지역과 러시아를 포함한 CIS국가 및 중동 전지역(총48개국)입니다.다. 목표 시장ABP-100은 유방암, 위암 등을 타깃으로 하는 치료제로 미국 내 유방암은 연간 27만명의 환자가 신규로 발생되며, 이 가운데 약 42,000명이 사망하는 것으로 추정됩니다. 그 다음으로 위암의 경우 연간 27,510명이 신규로 위암 진단받으며 11,140명이 사망하는 것으로 추정됩니다. (American Cancer Society, 2019년 기준) 전세계 위암 발병 인구는 103만명으로 이 중 74%가 아시아에 집중되어 있기에, 당사는 위암 치료제를 주요 적응증으로 하여 아시아 중심 시장 공략할 예정입니다. 당사는 ABP-100이 허가될 경우 전 세계적으로 최대 매출액이 약 25억 달러에 이를 것으로 예상하고 있습니다. 국가별 유방암 및 위암 발병률.jpg 국가별 유방암 및 위암 발병률 출처: GLOBOCAN 2018, WHO라. 확장성유방암과 위암 환자의 약20%가 HER2의 과발현이 발생하고 있습니다. ABP-100은 유방암과 위암 뿐만 아니라, HER2가 과발현 된 자궁내막암, 난소암, 대장암, 폐암, 췌장암, 자궁경부암, 방광암, 소아골육종 등 기타 고형암 환자의 치료제로 적응증 확대가 가능합니다. 또한 암세포와 면역세포를 동시에 타깃 함으로써Herceptin 등 기존HER2 항체치료제에 내성이 발생한 환자 및High HER2+ 환자 뿐만 아니라 전체 유방암 환자의10~40%를 차지하는Intermediate HER2+ 환자로까지 치료 대상을 확대할 수 있습니다. 마. 임상개발 계획ABP-100은 전임상이 완료되었으며, 임상1a는 미국FDA에 일정에 따라 임상시험 신청을 위한 IND를 제출할 계획입니다. ② ABP-201 가. 개요ABP-201은 새로운 혈관 형성을 유도하는 VEGF와 혈관을 불안정하게 하는 ANG-2를 동시에 저해하는 이중항체 치료제 후보물질로 Wet-AMD(습성 황반변성) 및DME(당뇨병성 황반부종) 환자가 처방 받고 있는 기존 치료제 대비 효능이 우수하고 지속시간이 긴 장점을 보유하고 있습니다.나. 당사의 권한당사는 지적소유권 및 이를 이용한 신약개발 및 사업화 권리를 로부터 인수했으며 판권 대상지역은 중국, 일본, 한국을 포함하는 아시아 전 지역과 러시아를 포함한CIS국가 및 중동 전지역(총48개국)입니다.다. 목표 시장DME는 당뇨병의 주요 합병증 중 하나로 전세계적으로 당뇨병 발병률이 높아짐에 따라DME 환자 수는 지속적으로 증가할 것으로 전망합니다. 글로벌 당뇨병 환자는 현재 약4억명으로 추정되며, 2035년까지 약6억명으로 증가할 것으로 예상됩니다.(Future Market Insights 기준)또한AMD는 고령화에 따라 점차 시력이 상실되는 진행성 질환으로, AMD 환자 가운데 약15%가Wet-AMD에 해당하며 안구 내 혈관이 비정상적으로 형성되어 시력 악화 또는 실명을 유발합니다. Wet-AMD를 적응증으로FDA 승인을 받은 Lucentis와Eylea는2016년 기준으로83억달러 이상의 매출액을 기록하였습니다.라. 임상개발 계획전임상 단계가 진행중 이며, 전임상이 마무리 되면 미국FDA에 일정에 따라 임상시험 신청을 위한IND를 제출 할 예정입니다. 4) 경쟁 우위 ① 의 연구진 당사가 권리를 취득한ABP-100 및ABP-201을 연구개발 중인 은 우수한 경영진 및SAB(Scientific Advisory Board)를 보유하고 있으며, 그 이력은
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다음과 같습니다. 직위 이름 주요경력 비고 Chairman Miles Suk Bio CND Inc. 공동 창업 당사 사내이사 ACAB 최고전략책임자(CSO) ACAI 이사 셀트리온 신약개발본부 전 US FDA Science Board 위원MIT 화학공학 박사Cornell University 화학공학과 학사 Harvard University 의과대학 교수 전 Bristol-Myers Squibb 이사회 멤버 의 이사회 멤버 중 Robert Langer 박사는 400 개 이상 제약, 화학, 바이오텍, 의료기기 회사에 기술 이전을 실시했으며, Moderna, Acusphere, BIND Therapeutics, Enzytec, Pervasis, Transform 와 같은 다수의 바이오텍 설립에 참여했습니다. 또한, 1995~2002년 US FDA Science Board 위원 (1999~2002 위원장)을 역임했고, 1999년 Forbes로부터 '전 세계 Biotechnology 업계에서 가장 중요한 25인'에 선정되기도 하였습니다. ② 플랫폼 기술 우위 다른 이중항체 플랫폼에 대비하여 TetraBi(테트라바이) Format 기술의 경쟁우위 비교는 다음과 같습니다. 항체 특성 효용성 1세대이중항체 2세대이중항체 TetraBi 종양 항원에 대한 2가결합(Bivalent binding) 1가 결합 대비 항체가 암세포와 강하게 결합함으로써 치료 효과를 극대화하고, 치료 대상 환자군 확대 가능 X X O 반감기 증가(Long half-life) 항체가 체내에 오래 잔존함으로써 치료 효용 기간을늘려주고, 투약 횟수를 최소화 X X O Fc 구조 변경을 통한 사이토카인신드롬 억제(Fc Engineered to reducd CRS) 환자 체내 면역 세포와의 반응을 최소화 함으로써원치 않는 부작용을 감소 X ▲ O 면역원성 리스크 감소(Low risk of immunogenicity) 인간항체와 동일한 구조(Amino acid sequence)를 하고있어 면역원성 발행에 따른 치료 효과 감소를 최소화 O O O 제조 편의성 대칭 구조를 하고 있어 제조 과정에서 항체 단백질사슬 구조가 변경되는 가능성을 최소화 O X O 경쟁사와 면역항암 이중항체 플랫폼 비교.jpg 이중항체 플랫폼 비교> ③ 파이프라인 확장성 ABP-100을 통한 개념 검증 후 발현 빈도가 높은 종양 항원을 타깃으로 하는 후속 파이프라인 개발을 가속화 할 예정입니다. 현황> 파이프라인 ABP-100 ABP-110 ABP-130 ABP-140 ABP-150 적응증 유방암, 위암자궁내막암 간암 다발성골수종전립선암 대장암비소세포폐암 위암 후속파이프라인구조.jpg ④ 글로벌 네트워크 당사 및 당사가 지분을 투자하고 있는 은 우수한 글로벌 네트워크를 보유하고 있으며, 이는 신약개발 바이오텍의 필수 요소인 글로벌 파트너링 및 기술이전으로 이어질 것으로 예상합니다. 이미 Abpro는 AstraZeneca의 자회사인 MedImmune과 합작법인인 Abmed를 설립하여 ABP-201등 관련 분야의 파이프라인 개발에서 협력 중입니다. 또한 미국의 MSKCC(Memorial Sloan Kettering Cancer Center)는 Abpro의 주요 주주 중 한 곳으로 ABP-100의 원천기술을 개발하기도 했습니다. 이러한 글로벌 네트워크를 바탕으로 Abpro는 2019년 3월 중국의 난징CTTQ사와 40억 달러 규모의 이중항체 공동 개발 계약을 체결하기도 했습니다.또한 2022.09.21 Abpro Corporation(현 은 대한민국의 코스피 기업인 ㈜셀트리온과 HER2 양성 고형암 표적 이중항체 치료 후보물질 'ABP102'의 글로벌 공동 개발 계약 체결(라이선스 도입 계약 체결)을 하였습니다. ABP102는 T세포 연결 HER2xCD3 이중항체로, HER2 양성 암세포와 T세포를 연결시켜 암세포 사멸을 유도하는 기전을 가진 물질이며 , T세포 활성능 조절로 독성을 최소화하면서 암세포에 대한 특이성을 극대화한 장점 보유하고 있고 현재 동물임상 전으로, 연구개발 단계입니다 ※반도체
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장비 사업부 1. 사업의 개요 (1) 시장여건 및 영업의 개황 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 ① 산업의 특성 산업의 특성 : 반도체 장비 산업은 Life Cycle이 비교적 짧은 고부가 지식 집약 산업으로 시장진입 시점의 결정이 매우 중요하고, 한 세대 장비 기술이 완전히 성숙되기 전에 다음 세대로의 장비 기술로 전환되는 속도가 빨라 지속적인 장비 개발이 필요합니다. 이에, 반도체 장비 산업은 급속한 기술 혁신이 꾸준히 진행 중이며, 지속적인 R 차세대 반도체 공정 기술의 전개 방향을 정확하게 예측, 준비해야 하는 고위험 산업입니다. 전방 디스플레이 패널 산업은 원재료와 부품, 장비 등을 공급받아 가공 및 조립하는 시스템 산업으로 후방산업 발전에 미치는 파급효과가 매우 큰 특징이 있습니다. 특히 전체 설비투자에서 장비의 비중이 60%이상이며, 패널 생산 수율의 90%이상이 장비 성능에 의해 좌우될 정도로 장비가 중요한 경쟁력 요소입니다. 디스플레이 장비 산업은 대규모 연구개발 비용 소요와 장비 대형화에 따른 인프라 구축을 위해 대규모의 자금력이 요구되며 패널업체와의 유기적인 관계 형성이 없이는 시장진입이 어려운 산업입니다. 또한 검증 받은 업체 위주로 차세대 개발에 대한 기회가 주어지고 재구매가 이어지는 특성이 강하며 장비별로 세계 2~3개 선진 업체가 경쟁하고 있는 등 시장 진입 장벽이 큰 만큼 검증 받은 소수 업체간의 경쟁으로 이루어지는 산업입니다. 또한 반도체와 마찬가지로 지식기반 산업으로서 고급 두뇌 인력을 활용한 연구개발 능력에 따라 사업의 성패가 좌우되고 있습니다. 성장성 : 반도체 장비 산업은 반도체 회로 설계, 웨이퍼의 제조, 웨이퍼의 가공, 반도체 칩의 조립, 검사 등 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제조하는 산업으로 전방 산업인 반도체 산업의 경기와 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 따라서 반도체 장비 산업의 경기는 반도체 산업의 경기와 유사한 사이클을 보입니다.즉,반도체 장비 산업은 경기 변동에 따른 경영실적의 변동성이 반도체 산업은 물론 타 산업에 비하여 상대적으로 큰 산업입니다. 향후에는 기존의 스마트 디바이스시장 외에 AI, IoT, 클라우드컴퓨팅, 무인주행차량 등 여러분야의 신기술과 결합되어 네트워크로 연결하고 사물을 지능화하는 4차 산업혁명으로,더 빠른 처리속도의 반도체를 필요로 하게 되며 기존보다 넓고 다양한 산업분야에서 수요가 발생할 것으로 전망하고 있습니다. 한국과 중국을 중심으로 한 OLED 투자가 설비투자를 주도할 것으로 예상되며, 이에 따라 OLED 관련 장비 시장 또한 성장할 것으로 예상됩니다.국내외OLED 시장 및 전지 시장의 투자 확대, 아울러 물류시장의 투자가 지속적으로 이루어지고 있으며, 당사 또한 적극적으로 설비의 수주를 위해 지속적인 기술개발을 하고 있으며, 특히 전지 시장의 경우 미국, EU 시장 등 글로벌 시장에서 경쟁력을 확보하기 위한 국내 업체의 투자규모 확대가 뚜렷해짐에 따라 관련 장비의 수주도 지속적으로 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 이차전지는 2025년까지 국내 이차전지 생산 용량을 2021년 대비 1.5배 규모로 키우고 전기차 생산 규모는 2026년까지 95조 투자 및 현재 대비 5배를 늘릴 예정이며, 전 세계 배터리가 2030년까지는 4천700기가와트시(GWh)의 수요량이 예상됩니다. 이에 전기차 시장이 타 산업과 달리 생명과 직결돼 있어 기술 신뢰성이 중요한 만큼 실적 레퍼런스와 성능을 갖춘 국내 업체들이 더욱 각광을 받을 예정입니다. 경기변동의 특성 : 최근 반도체칩이 소요되는 응용제품군이 확장되고 응용제품 자체가 고도화되면서 설계 및 웨이퍼 생산 단계에서 현재 기술 수준으로 생산할 수 없는 제품을 패키징 방식을 통해 구현하는 등 패키징 자체가 전공정의 기술 한계를 극복할 수 있는 대안으로 부각되고 있으며, 원가경쟁력 확보 및 기술적인 한계를 극복할 수 있는 대안으로서 반도체 산업 성장의 핵심적인 기반 산업으로 부각되고 있습니다. 반도체 장비 산업은 반도체 회로 설계, 웨이퍼의 제조, 웨이퍼의 가공, 반도체
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칩의 조립, 검사 등 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제조하는 산업으로 전방 산업인 반도체 산업의 경기와 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 따라서 반도체 장비 산업의 경기는 반도체 산업의 경기와 유사한 사이클을 보입니다. 그러나 반도체 장비 산업의 성장 진폭은 반도체 산업의 진폭보다 더 크게 나타나고, 불경기 시에는 그 타격이 반도체 소자 업체에 비하여 상대적으로 큽니다. 즉, 반도체 장비 산업은 경기 변동에 따른 경영실적의 변동성이 반도체 산업은 물론 타 산업에 비하여 상대적으로 큰 산업입니다. 디스플레이 장비산업은 디스플레이 패널 제조산업의 후방산업으로서 디스플레이 패널 제조산업에 연동하여 반응하는 산업입니다. 패널 업체의 투자시기에 수주와 매출이 집중되고1~2년간 차세대 기술개발에 집중해야 하는 경기변동의 폭이 큰 산업으로, 이를 극복하기 위해서는 매출처 다변화를 통하여 업체마다 차이가 있는 투자시기를 매출 평준화의 기회로 만들어야 하는 산업입니다. 또한, 한 세대가1년~1.5년 주기로 진화함에 따라 기판 크기, 생산성 향상, 새로운 공정개념 등을 지속적으로 개발해야 하며 세대간 적기 개발, 생산에 실패할 경우 한 세대 물량 전체를 놓칠 수 있는 산업입니다. ② 국내외 시장여건 세계 반도체 장비 시장은 미국, 일본, 네덜란드의 해외 기업들이 높은 시장 점유율을 차지하고 있으나 당사를 포함한 국내 장비업체들을 중심으로 핵심 장비 국산화에 성공하며 장비 국산화율이 점차 높아지고 있는 추세입니다. 한편 반도체 장비 시장은 기술 개발에 대한 어려움으로 인하여 시장 접근이 어렵고, 초기 투자 비용이 커 진입 장벽이 높은 특징이 있습니다. 이러한 이유로 반도체 장비 상위 업체들의 경우, 인수 합병을 통한 제품 라인 확장, 기술 경쟁력 강화, Total Solution 제공, 규모의 경제 시현을 위해 적극적인 행보를 보이고 있습니다. 반도체 장비 제조 산업의 특성상 타 소자업체에 대한 총 발주량 및 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능 합니다. 디스플레이 장비시장은 선도 업체들과의 기술 격차를 축소하기 위한 정부 및 민간의R 투자가 적극적으로 추진된 결과 많은 국내 기업들의 점유율과 위상이 높아지고있는 추세입니다. 또한, LCD에서 OLED로 기술 트렌드가 전환됨에 따라 국내 디스플레이 산업의 기술개발은 OLED를 중심으로 진행되고 있으며 특히 플렉시블 OLED, 대형 OLED, 신기능 디스플레이 등에 대한 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 디스플레이 장비 제조 산업의 특성상 타 패널업체에 대한 총 발주량 및 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능합니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 경쟁력을 좌우하는 요인 : 이차전지 제조공정의 핵심공정인 Module 공정 개발, 상용화하면서 전기자동차와 함께 주목받고 있는 이차 전지 장비사업에 진출하였습니다. 또한 디스플레이/반도체 및 스마트 팩토리 산업에도 국내외 Major 고객사에 공급하고 있습니다. 경쟁상의 강점 : 국내외 설비의 경쟁력 확보를 위해 원가를 낮추는 동시에 설비의 생산성 향상을 위해 지속적인 기술 개발을 한 결과, 세계적인 경쟁력을 갖춘 설비를 제작, 공급할 수 있는 능력을 갖추었습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 (1) 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용 ① 디스플레이 및 반도체 생산에 필요한 자동화 설비 및 검사 설비 개발 및 설계 제작 반도체 산업 디스플레이 산업 - 반도체전공정(CVD)장비內 Wafer미세조정유닛 - 반도체 웨이퍼링프레임 정밀 얼라인장비 기술개발 - 반도체 웨이퍼 프로브 검사장비內 척킹 전자석 개발 - LCD 6세대 분판 Glass Lami 공장 검사설비 - QD-OLED 초대형TV Glass 표면 검사설비 ② 이차전지 생산에 필요한 자동화 설비 및 검사 설비 개발 및 설계 제작- 2차전지 소재 초정밀 두께 측정 검사기 - 2차전지 소재 정밀 두께 측정 검사기 - 2차전지 Notching Vision 검사기③사용용도와 기능
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및 특징등 [모듈 사업] - ALS 탑재 반도체 CVD 공정 주요설비 - 무동력 고부하 전자석 무동력 고부하 전자석.jpg 무동력 고부하 전자석 [장비 사업] - Mobile module 제조공정 BPL Dispenser (플렉시블 회로기판 고정용 용액 초정밀 도포설비) - 디스플레이 공정 검사설비 gvo v3 lami 검사설비.jpg gvo v3 lami 검사설비 q-doled - Chamber vcd-(2g) vcd-(5g) hvcd-(5g) - 카메라 CCD 검사 Rework - 3D 곡면 Lami 얼라이너 3d 곡면 lami 얼라이너.jpg 3d 곡면 lami 얼라이너 - LCD Pattern 점등검사 - 3D Robot Guidance / (냉장, 냉동 식재료)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개 요 당사는 공작기계제조업을 주된 사업으로 영위하기 위하여 2004년 8월 12일 설립되었으며, 대구광역시 달성군 유가읍 테크노순환로1길 70에 본사를 두고 있습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였습니다. 이에 따라, 아래의 재무상태 및 영업실적은 당기말 현재 연결대상에 포함되는 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 계정과목 제 21기 제 20기 증감액 증감율 자산 유동자산 매각예정비유동자산 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 계정과목 제21기 제20기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 총포괄이익 당기 및 전기 중 영업부문별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 제 21기 제 20기 증감율 공작기계부문 반도체부문 의약품부문 합계 3. 유동성 및 자금의조달 당사는 영업활동, 투자활동 및 재무활동을 통해 자금을 집행한 결과 당기말 기준 현금 및 현금성자산과 기타 금융자산은 23,930백만원을 보유하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제21기 제20기 증감율 현금 및 현금성자산 기타 금융자산 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 제20기 기초 현금및현금성 자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화환산으로 인한 현금의 변동 국고보조금차감 기말 현금및현금성자산 4. 부외거래 - 재무상태표일 현재 당사의 부외거래 내역은 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결감사보고서 중 "연결재무 제표에 대한 주석 2.1 재무제표의 작성기준" 을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 파생상품 계약은 연결감사보고서 중 "연결재무제표에 대한 주석 8.유가증권 및 파생상품자산" 을, 참조하여 주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [갤럭시아 에스엠] 당사는 스포츠마케팅과 국내판권을 소유하여 운동기구 유통사업을 영위하고 있습니다.마케팅 사업은 각종 Property(스포츠협회/스포츠연맹/스포츠구단/스포츠선수 등 원천권리보유자)에 대한 마케팅권리를 활용하여 각종 스폰서쉽, 머천다이징, 이벤트 사업 등을 진행하는 것으로 현재 스포츠단체들과 지역 단체들이 주최하는 스포츠대회마케팅, 스폰서쉽, 머천다이징, 광고권 대행, 국제회의 유치 등 활발한 스포츠 마케팅사업을 추진하고 있습니다. 또한, 갤럭시아스포츠 골프연습장, 휘트니스, 사우나 등 레져사업을 운영하며, 새로운 스포츠마케팅 분야에 도전하고 있습니다. 2007년부터 본격적으로 시작한 스포츠 선수 매니지먼트 사업은 김민별, 서어진 등 골프선수를 매니지먼트하고 있습니다. 선수 매니지먼트사업은 단순한 스폰서쉽을 넘어서 다양한 경기 및 대회 개발을 포함하여 방송 및 스폰서쉽을 연계하는 토털 매니지먼트를 추구하고 있습니다.유통사업은 이탈리아 명품운동기구인 테크노짐의 국내총판권을 소유하여, 신규사업으로 공급하고 있습니다. 1983년부터 현재까지 최고,최상의 디자인과 끊임없는 과학적 연구와 개발, 그리고 혁신적인 기술을 운동기구에 접목시킨 세계최고의 운동장비 업체입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 스포츠 및 오락관련 서비스 마케팅 스포츠 마케팅 등 프리미엄 피트니스 유통 및 판매 헬스기구 등 합 계 ※ 제50기 재무정보 기준임 나. 주요 제품등의 가격변동추이 당사의 주요 브랜드별 상품 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/EA) 브랜드 제50기 제49기 테크노짐 등 ※ 상품매출을 판매수량으로 나눈 값 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 원재료를 가공하여 재화를 제공하는 것이 아닌 사업에 해당하므로 기재를 생략합니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 원재료를 가공하여 재화를 제공하는 것이 아닌 사업에 해당하므로 기재를 생략합니다. 다. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 과목 기초가액 취득액 처분액 감가상각비 기말가액 기타의유형자산 사용권자산 합계 ※ 제50기 재무정보 기준입니다. 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자해당사항 없음(2) 향후 투자계획해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제50기 제49기 제48기 스포츠 및 오락관련 서비스 마케팅 프리미엄 피트니스 헬스기구 등 합 계 ※ 상기 수치는 한국채택국제회계 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 - 스포츠 중계권 및 컨텐츠 : KBS, MBC, SBS, OBS등 지상파, IPTV,스포츠케이블PP, TU MEDIA, 지상파 DMB, NHN, 다음등 스포츠 컨텐츠 보급 및 IPTV 스포츠 전문채널을 활용- 스포츠 마케팅 : 국내외기업, 지방자치단체등 직접 판매- 피트니스 : 국내외기업 등 직접 판매 (2) 판매방법 및 조건 - 스포츠 마케팅 : 스포츠마케팅 컨설팅, 광고판매, 대회 개최등을 통해 각사에 공급하고 있으며, 개별적인 계약조건에 따라 판매대금을 받고 있음.- 피트니스 : 영업부가 구매고객을 직접 개발, 관리하는 영업형태이며, 예상수요처에 대해 영업부가 사전에 기획한 절차에 따라 시장에 접근하고 있음. (3) 판매전략 - 스포츠 마케팅 : 컨설팅 및 각종 스포츠 대회 개최를 서비스하며, 국내외 네트워크 역량을 활용하여 다양한 킬러콘텐츠와 마케팅권리를 확보하여 스포츠 및 오락관련 서비스에 걸친 통합된 서비스를 제공함으로써 경쟁우위를 유지함.- 피트니스 : 최고의 부품만을 사용하여 최고의 품질을 유지하며, 고객의 다양한 요구에 빠르게 대응하고, 상품공급의 원활화를 추구하고 있음. 또한 인터넷을 비롯한 각종매체를 통한 광고와 정보의 제공, 다양한 이벤트 판촉행사 등으로 판매증대를 위해 노력하고 있음. 5. 위험관리 및 파생거래 시장 위험과 위험관리에 대해 보다
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구체적인 사항은 첨부된 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석을 참고하여 주시기 바랍니다. 가. 환율위험 환율변동에 따라 장단기 판권에 대한 외화부채 평가 및 지급에 중대한 영향을 미칠수 있으며, 관련손익은 손익계산서상의 금융손익과 재무상태표의 장단기부채에 반영되고 있습니다. 당사는 환율변동에 의한 위험을 최소화하기 위하여 외화지급시기 조정, 국내매출 대금을 외화기준으로 수령하는 등 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 나. 금리위험 금리위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 파생거래 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 파생상품 거래를 하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 본 보고서 제출일 현재 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 조직도 241231조직도.jpg 241231조직도 나. 산업의 특성 스포츠산업은 이에 포함되는 분야마다 서로 다른 산업분류에 속하는 업종의 집합체로써 다음과 같은 특성이있다. 첫째, 스포츠산업은 복합적인 산업분류 구조를 가진 산업이다. 영국의 경제학자인 C.G. Clark가 그의 저서 경제 진보의 조건(The Conditions of Economic Progress (1940)에서 사용한 산업구조의 분류와 연관시켜 보면 스포츠용품업의 경우 운동 및 경기용품 제조업과 스포츠시설 건설업은 2차 산업으로 분류할 수 있으며, 스포츠용품업의 운동 및 경기용품 유통 및 임대업, 스포츠시설 운영업, 스포츠경기 서비스업과 스포츠 정보 서비스업 등을 포함하는 스포츠서비스업은 3차 산업으로 분류할 수 있다. 따라서 스포츠산업은 2차 산업과 3차 산업에 포함되어 복합적인 산업분류 구조의 특성을 지니고 있다. 둘째, 스포츠산업은 공간입지 중시형 산업이다. 스포츠 참여활동은 적절한 장소와 입지 조건이 선행되어야 하며, 시설에 대한 의존도가 높다. 예를 들어, 최근 건설된 서울시 고척 스카이돔이나 광주 챔피언스 필드 등의 프로야구장, 강원도 일대의 스키장 그리고 전국의 골프장은 접근 용이성과 시설의 규모 등이 소비자들에게 주된 관심의 대상이 된다. 뿐만 아니라 수상스키, 윈드서핑 같은 해양스포츠나 스노우보딩, 스키 등의 겨울스포츠는 고유의 특성으로 제한된 장소에서만 할 수 있기 때문에 입지조건에 크게 의존할 수밖에 없는 공간 및 입지 중시형 산업이다. 셋째, 스포츠산업은 시간 소비형 산업이다. 스포츠산업은 산업의 발달에 따른 노동시간의 감소(예: 주5일근무제), 삶의 질 제고를 위한 여가활동의 증대와 노동과 휴식에 대한 인식 및 가치관의 변화로 인하여 발전한 산업으로 관람스포츠와 참여스포츠가 활성화되는 것은 스포츠 활동에 소비하는 시간이 많이 늘어난 것이 일조한 것으로 보인다. 넷째, 스포츠산업은 최종소비재·서비스를 다루는 산업으로 소비자와 직접 접촉하는 산업이다. 스포츠는 그 자체의 특성에서 선택재로서의 성격을 지니고 있으며, 소비자의 능동적인 참가를 통해 산업이 성립한다고 하는 특징을 가지고 있다. 2021 스포츠산업분류.jpg 2021 스포츠산업분류 [출처 : '2021 스포츠산업백서' 문화체육관광부] 다. 산업의 성장성 2021년 매출액 비중은 운동 및 경기용품 제조업, 운동 및 경기용품 유통 및 임대업을포함하는 스포츠용품업이 스포츠산업 매출액의 47.9%로 가장 큰 비중을 차지하였으며, 매출액의 증감률을 살펴보면, 스포츠서비스업은 전년 대비 18.3% 증가한 것으로 나타났다. (단위 : 십억 원, %) 구분 2019년 2020년 2021년 증감률 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 (2020년대비) 스포츠시설업 스포츠용품업 스포츠서비스업 체육진흥투표권포함 체육진흥투표권제외 합계 체육진흥투표권포함 체육진흥투표권제외
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[출처 : 스포츠산업백서2021-문화체육관광부] 라. 경쟁요소 당사는 주사업으로 스포츠마케팅을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다.마케팅 사업은 각종 Property(스포츠협회/스포츠연맹/스포츠구단/스포츠선수 등 원천권리보유자)에 대한 마케팅권리를 활용하여 각종 스폰서쉽, 머천다이징, 이벤트 사업 등을 진행하는 것으로 현재 스포츠단체들과 지역 단체들이 주최하는 스포츠대회마케팅, 스폰서쉽, 머천다이징, 광고권 대행, 국제회의 유치 등 활발한 스포츠 마케팅사업을 추진하고 있습니다. 또한, 갤럭시아스포츠 골프연습장, 휘트니스, 사우나 등 레져사업 운영하며, 새로운 스포츠마케팅 분야에 도전하고 있습니다.2007년부터 본격적으로 시작한 스포츠 선수 매니지먼트 사업은 김민별, 서어진 등 골프선수를 매니지먼트하고 있습니다. 선수 매니지먼트사업은 단순한 스폰서쉽을 넘어서 다양한 경기 및 대회 개발을 포함하여 방송 및 스폰서쉽을 연계하는 토털 매니지먼트를 추구하고 있습니다. 마. 자원조달상의 특성 당사 스포츠마케팅사업의 주요 자원은 프로퍼티가 보유한 원천권리라고 할 수 있으며 계약형태는 독점적 원천권리매매와 업무대행으로 나눌 수 있으며 업무대행의 경우 단순대행과, MG(Minimum Guaranty)보장으로 다시 나누어 볼 수 있습니다. 계약형태 원천권리 매매 업무 대행 MG보장 단순 대행 계약대상(원천권리) TV중계권 , 대회/이벤트 유치 및 주관, 주요대회/협회/구단 마케팅권도시마케팅 대행, 상품화사업권, 선수매니지먼트, 기업 스포츠마케팅 대행 위험요소 - 원가이하 판매시 손실위험- 판매처 미확보에 따른 위험 - 판매수익이 MG 이하일 경우 손실 위험 - 위험없음 기회요소 - 판매처 증가시 수익 극대화 - 매출에 비례한 수익증가 - 매출에 비례한 수익증가
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II. 이익잉여금처분액 배당금 III. 차기이월미처분이익잉여금 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 주요상품 및 용역 : 상품매출 용역매출 합 계 수익인식시기 : 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 계약부채 (3) 당기 중 전기말로부터 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 641,140,278원입니다. 24. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 교통비 접대비 통신비 세금과공과 감가상각비 임차료 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 합 계 25. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기와 전기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 대손충당금환입 유형자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 기부금 기타의대손상각비 유형자산처분손실 잡손실 합 계 26. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 리스해지이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 리스해지손실 합 계 27. 법인세비용 당사의 당기와 전기의 법인세비용 및 당기말 및 전기말의 이연법인세자산(부채) 계상내역은 다음과 같습니다. (1) 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세부담액 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 ±자본에 직접반영된 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전계속사업손익과 법인세비용간의 관계는다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항(세액으로표시) 비과세비용 비공제수익 이연법인세자산 미인식 및 감액 효과 기타세율변동효과등 법인세비용 유효법인세율 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위 : 원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 대손충당금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 현할차보증금 미수수익 리스부채 사용권자산 미지급금 퇴직연금 재고자산평가충당금 복구충당부채 소 계 기부금 이월액등 기타 합 계 (*1) 당기말 누적일시적차이의 법인세 효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바 20.9%를 적용하여 산정하였습니다. 2) 전기말 (단위 : 원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 대손충당금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 현할차보증금 미수수익 리스부채 사용권자산 미지급금 퇴직연금 재고자산평가충당금 소 계 이월결손금 기부금 이월액등 기타 합 계 (*1) 전기말 누적일시적차이의 법인세 효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바 20.9%를 적용하여 산정하였습니다. (4) 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득 발생 할 것으로 예상되는 범위 내에서 이연법인세자산을 인식하였습니다. (5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 차감할(가산할) 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 대손충당금 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 합 계 (6) 납부가 확정되지 않은 미환류소득에 대한 법인세는 부채로 인식하지 않았습니다. 28. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
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(단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 상품재고의 변동 상품등 매입액 마케팅매입액 매니지먼트사용액 인건비 감가상각비 기타비용 합 계 [주1] [주1] 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 29. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당이익의 계산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수[주1] 기본주당순이익 [주1] 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수의 변동은 없습니다. (2) 당기 및 전기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기 및 전기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 1. 당기순이익 2. 조정항목: 법인세비용 이자수익 이자비용 대손상각비(환입) 감가상각비 기타의대손상각비(환입) 유형자산처분이익 유형자산처분손실 리스해지이익 리스해지손실 배당금수익 외화환산손실 외화환산이익 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의감소 미수금의증가 기타유동자산감소(증가) 재고자산감소(증가) 매입채무의감소 미지급금의감소 미지급비용의감소 선수금의증가(감소) 예수금의증가 (3) 당기와 전기 중 중요한 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 선급금의 리스부채 대체 리스자산의 인식 건설중인자산의 본계정대체 복구충당부채의 인식 임대보증금의 미지급금대체 유형자산처분관련 미수금대체 (4) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위 : 원) 구 분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 취득 공정가치변동 기타 (유동성대체 등) 유동: 유동리스부채 임대보증금 소 계 비유동: 비유동리스부채 소 계 합 계 2) 전기 (단위 : 원) 구 분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 취득 공정가치변동 기타 (유동성대체 등) 유동: 단기차입금 유동리스부채 임대보증금 소 계 비유동: 비유동리스부채 임대보증금 소 계 합 계 31. 특수관계자거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 지배회사 트리니티에셋매니지먼트 (주) 종속회사 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자 (주)효성 기타 특수관계자 갤럭시아머니트리 (주) , 에이치에스효성더클래스 (주) , (주)에프엠케이, 엔에이치씨엠에스 (주) (주) 엔에이치테크, 진흥기업 (주) , 갤럭시아넥스트 (주) , 효성굿스프링스 (주) , 효성에프엠에스 (주) , 에이치에스효성인포메이션시스템 (주) , 효성중공업 (주) , 에이치에스효성첨단소재 (주) , 효성티앤씨 (주) , 효성티앤에스 (주) , 효성화학 (주) , 효성아이티엑스 (주) (주) 에이치에스효성 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위 : 원) 구 분 특수관계자명 당 기 전 기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 지배회사 트리니티에셋매니지먼트 (주) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자 (주) 효성 기타 특수관계자 갤럭시아머니트리 (주) 에이치에스효성더클래스 (주) (주) 에프엠케이 엔에이치씨엠에스 (주) (주) 엔에이치테크 진흥기업 (주) 갤럭시아넥스트 (주) 효성굿스프링스 (주) 효성에프엠에스 (주) 에이치에스효성인포메이션시스템 (주) 효성중공업 (주) 에이치에스효성첨단소재 (주) 효성티앤씨 (주) 효성티앤씨 (주) 무역 효성티앤에스 (주) 효성화학 (주) 효성아이티엑스 (주) (주) 에이치에스효성 합 계 [주] 당사는 (주)효성, 효성중공업(주) , 갤럭시아머니트리(주), 효성에프엠에스(주), (주)에프엠케이 등과의 거래 관련하여 광고대행 등 수익인식 기준차이로 거래금액 일부 차이가 발생하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
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(단위 : 원) 특수관계자 매출채권 등 매입채무 등 당기말 전기말 당기말 전기말 트리니티에셋매니지먼트 (주) (주) 효성 갤럭시아머니트리 (주) 에이치에스효성더클래스 (주) (주) 에프엠케이 (주) 엔에이치테크 진흥기업 (주) 갤럭시아넥스트 (주) 효성굿스프링스 (주) 효성에프엠에스 (주) 에이치에스효성인포메이션시스템 (주) 효성중공업 (주)[주1] 에이치에스효성첨단소재 (주) 효성티앤씨 (주) 효성티앤에스 (주) 효성화학 (주) (주) 에이치에스효성 합 계 [주] 당사는 (주) 효성, 효성중공업 (주) 및 효성에프엠에스 (주) 거래 관련하여 광고대행 등 수익인식 기준차이로 거래금액 일부 차이가 발생하고 있습니다. [주1] 매출채권 등에는 회원권이 포함되어 있습니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다. (5) 당사의 주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 등 32. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 금융기관 당기말 전기말 사용제한 내용 장기금융상품 국민은행 당좌개설보증금 장기금융상품 우리은행 당좌개설보증금 합 계 (2) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보증의 종류 보증금액 금융기관 계약 서울보증보험 하자 서울보증보험 선금 서울보증보험 지급 서울보증보험 상기 보험 외 비지니스패키지보험, 단체상해보험등에 가입하고 있습니다. (3) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건으로는 부정경쟁방지및 영업비밀보호에 관한 법률위반 혐의 및 약정금(소송가액 90백만원) 소송 2건이 있습니다. 소송의 최종 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 금전, 주식 및 기타의 재산으로 이익 배당을 할 수 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회(요건 충족시 이사회) 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 x 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2024년 12월 X 2025년 03월 28일 2024년 12월 31일 X 결산배당 2023년 12월 X 2024년 03월 29일 2023년 12월 31일 X 결산배당 2022년 12월 X 2023년 03월 30일 2022년 12월 31일 X 3. 기타 참고사항 [정관기재사항]제10조의4 신주의 배당 기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도에 발행된 것으로 본다.제42조 (이익금의 처분)이 회사의 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액6. 차기이월이익잉여금제43조 (이익배당)① 이익의 배당은 금액과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50기 제49기 제48기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원)