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이지트로닉스 — 사업보고서 (2024.12)

대손충당금 설정내용 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 17(당)기 매출채권 금융기관예치금 대여금 보증금 기타채권 합 계 제 16(전)기 매출채권 금융기관예치금 대여금 보증금 기타채권 합 계 제 15(전전)기 매출채권 금융기관예치금 대여금 보증금 기타채권 합 계 (2) 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 제17기 제16기 제15기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 당기말과 전기말 현재 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 1. 연체되지 않은 채권 2. 연체된 채권 30일 이내 연체 30일 초과 60일 이내 연체 60일 초과 90일 이내 연체 90일 초과 180일 이내 연체 180일 초과 연체 3. 개별적으로 손상된 채권 4. 손실충당금 합계 다. 재고자산 현황등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제17(당)기 제16(전)기 제15(전전)기 전력변환장치 제 품 상 품 반제품 원재료 미착품 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내용 (가) 재고자산 실사 당사는 외부감사인 재고자산 실사를 연 1회 실시하며 최근 재고자산의 실사 내용은 2024년 사업년도 재무제표를 작성함에 있어서 2024년 12월 31일을 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 하기 내용은 2024년 사업년도 재무제표 작성시 실사 내용입니다. 1) 실사일자 - 2025년 1월 3일 - 회사는 2024년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어, 2024년말 기준으로 재고자산을 실사하였습니다. 한편, 회사는 2024년 12월 31일 현재 회사에서 보관하고 있지 않은 타처보관재고자산을 포함하여 재무상태표일 현재의 재고자산과 일치하고 있습니다. 2) 실사방법 - 사내보관재고 : 품목이 많으므로 샘플링 재고조사를 실시하고 있으며, 중요성이 높고 재고금액이 많은 품목에 한해서 샘플링 조사를 실시하였습니다. - 사외보관재고 : 타처보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인 서 징구 및 표본조사 병행하여 실시하였습니다. 3) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 회사의 입회실사는 2024년 사업연도 재무제표의 외부감사인인 한미회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다. 4) 재고자산의 평가방법 - 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균법(미착품은 개별법)에 따라 결정됩니다. (나) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등의 보유현황 및 평가내용 (단위 : 천원) 구분 당기말(제17기) 전기말(제16기) 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 제품 반제품 원재료 미착품 합계 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품 당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 중요한 변동은 없습니다. [금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치] 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산
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현금및현금성자산 (주1) (주1) 매출채권 (주1) (주1) 당기손익-공정가치 금융자산 기타금융자산 (주1) (주1) 합계 금융부채 매입채무 (주1) (주1) 리스부채 (주2) (주2) 차입금 (주1) (주1) 기타금융부채 (주1) (주1) 합계 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (주2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. [공정가치 서열체계] 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 수준2 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 [반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동] 연결회사는 공정가치 서열체계 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편,당기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. [가치평가기법 및 투입변수] 당기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 Level 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 특정금전신탁 시장접근법 신용위험이 반영된 이자율 지분상품 순자산가치법 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 Level 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 특정금전신탁 시장접근법 신용위험이 반영된 이자율 지분상품 순자산가치법 (2) 유형자산 재평가 내역 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의 문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 경영진단 의견서의 목적과 원칙 경영진단 의견서를 작성함에 있어 회사의 재무상태 또는 영업실적 등에 중요한 영향을 미치지 아니하는 경미한 사항을 배제하여 중요한 정보의 전달에 중점을 두었으며,공시내용은 명확하고 간결하게 작성하여 투자자 및 기타 이해관계자들이 회사의 재무상태, 영업실적 및 재무상태의 변동에 대한 이해를 증진시킬 수 있도록 기술하였습니다. 또한, 경영진단 의견서를 기재함에 있어 사업보고서 또는 재무제표 주석사항에관련 내용이 기재된 경우에는 사업보고서 또는 재무제표 주석을 참조하는 방식으로 기재하였으며, 회사가 속한 경제적ㆍ산업적 환경 및 회사의 실질에 부합하는 의견서를 작성하였습니다. 3. 개 요 2024년은 정치, 경제 등 외부환경에 급변함으로 인한 원자재비용 상승, 제조비용의 증가 및 물류의 어려움으로 제조 산업 전반에 어려움을 보이는 한 해였습니다. 시기의 어려움에도 저희 임직원들은 변화에 유동적으로 대응하며, 안정적으로 회사를 유지할 수 있었으며, 변화와 혁신을 위해 계속 노력하겠습니다. 당사는 지속적인 성장이 예상되는 전 세계 전기차 산업에 발맞추어 전기차 충전기 사업을 본격적으로 진행할 예정이며, 해당 사업을 위해 기술 개발과 더불어 해외 진출을 위한 미국법인설립 등 앞으로 도약할 준비가 완료되었습니다. 또한 기존 사업에서 전기/수소 자동차와 같은 친환경 모빌리티용 전력변환 장치의 지속적인 부품 개발과 변화하는 통신 인프라산업 및 방산산업 등에서 선행연구개발에 힘씀으로써 시장 기술 선도해 나갈 것입니다. 영업마케팅 활동을 강화 및 판매 시스템을 체계적으로 구축하여 신규 거래처를 확보하고, 점유율을 확대하여 지속적인 성장을 이루어 나갈 것입니다. 2025년도는 기존 사업의 역량을 확보 및 사업확장을 통해 다양한 분야에서 영업의 성과를 얻도록 임직원이 한 뜻으로 노력하도록 하겠습니다 4. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제17기 제16기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ유동금융자산 ㆍ매출채권 ㆍ계약자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ비유동금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업 소유주지분] [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 주 상기 연결재무상태표는 한국채택 국제회계기준에 따라 작성하였으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다. 제17기 당사 자산은 전년 대비 8억원 감소한 666억원입니다. 자산의 주요 변동 요인으로는 매출채권 회수로 인해 매출채권이 124억원 감소하였으며 금융자산은 112억원 증가하였습니다. 부채는 전년 대비 31억원 증가한 145억원으로, 유동부채가 38억원 증가하였고 비유동부채가 8억원 감소하였습니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 차입금이 36억원 증가하였습니다. 자본은 전년 대비 38억원 감소한 521억원으로, 2024년 당기순손실(지배지분) 34억원이 반영되었습니다. 자본잉여금 150억원은 이익잉여금으로 전입되었습니다. 재무비율 측면에서는 부채비율은 전년 대비 7.4%p 증가하였으나 27.9%로 견조한
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재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 제16기 증감 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 ㆍ지배기업 소유주지분 ㆍ비지배지분 기본주당이익(원) 희석주당이익(원) 다. 주요 경영지표 (1) 안정성 비율 구분 2024년 2023년 증감 유동비율 부채비율 고정비율 차입금의존율 (2) 활동성 비율 구분 2024년 2023년 증감 총자산회전율 재고자산회전율 매출채권회전율 (3) 수익성 비율 구분 2024년 2023년 증감 매출액순이익률 총자산순이익률 자기자본이익률 라. 환율변동영향 환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.연결회사는 기능통화인 원화 이외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지는 않으나, 환율변동위험을 주기적으로 검토하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산과 부채의 내역은다음과 같습니다. (외화단위: USD, EUR, JPY 원화단위: 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY EUR USD EUR THB 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권및상각후원가측정 금융자산 합계 외화부채: 매입채무및기타채무 합계 당기와 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 USD EUR JPY THB 합계 마. 조직개편 당 사업연도말 기준 조직도는 아래와 같습니다. 조직도 5. 유동성 및 자금조달과 지출 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 11,200,000천원(전기: 16,000,000천원)을 확보하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 필요현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. 가. 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 증감 유동자금 현금및현금성자산 공정가치측정금융자산 소계 차입금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 소계 Net Cash(유동자금-차입금) 당기말 현재 당사의 유동자금은 190억원으로 매출채권 회수 및 차입금 증가로 유동자금이 전기말 대비 112억이 증가하였습니다. 현금및현금성자산은 43억원, 차입금은 73억원입니다. 나. 자금조달에 관한 사항 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 합계 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당기말 전기말 당기말 운전자금대출 기업은행 운전자금대출 기업은행 일반차입금 임직원 합계 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기 연이자율 당기말 전기말 당기말 시설자금대출 기업은행 시설자금대출 기업은행 긴급경영안정자금 중소벤처기업진흥공단 소계 차감: 1년 이내 만기도래분 합계 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2025년도 2026년도 2027년도 2028년도 합계 6. 부외부채에 관한 사항 당사는 상기 내용에 대한 해당사항은 없습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책 및 추청에 관한 사항 등 그 밖의 사항은 'III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용(요약) 당사는 발전→송전→배전→소비(부하)에 이르는 전력공급 과정 전 단계에 필요한 다양한 전기전자기기 및 에너지 솔루션을 제작ㆍ공급하고 있습니다. 당사가 제작하여 공급하는 제품들은 전력 공급의 단계에 따라 전력기기, 배전기기, 회전기기 등으로 구분될 수 있습니다.전력기기로는 발전ㆍ송전 단계(고압,통상 50kV 이상)에서 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등이 있으며, 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등의 배전기기, 부하로써 전기에너지를 이용하여 운동에너지를 발생시키는 전동기 등의 회전기기가 있습니다.향후 전 사업에 걸친 전기화 및 탈탄소화가 전력시장에 큰 영향을 미칠 것으로 전망됨에 따라, 전력에너지의 효율적 사용을 위해 시스템을 구축하는 솔루션 사업 및 신ㆍ재생에너지를 활용해 마이크로그리드 단위의 탄소중립을 실현하는 용복합사업을 에너지 신사업으로 추진하고 있습니다. 24년 연결기준 매출은 3,322,349백만원으로 제품 품목별 비중은 전력기기(변압기, 고압차단기 등) 61%, 회전기기(회전기, 저압전동기 등) 16%, 배전기기등(배전반, 저압차단기, 전력제어, ICT 外) 23%입니다. 그리고 당기 누적 수출금액은 2,368,875백만원으로 수출 비중은 71%입니다. 연결매출 중 5%를 초과하는 주요 매출처는 사우디전력청, 아메리칸일렉트릭파워, 한국전력공사입니다. 향후 에너지시장은 전 산업에 걸친 전기화로 전력수요 증가, 신재생발전 증가와 이에 따른 전력변환 및 에너지저장 시장 성장 및 IT 기술을 접목하여 효율적으로 에너지를 관리하는 스마트그리드 시장 성장으로 요약할 수 있습니다. 당사는 이러한 시장의 변화에 발맞춰 아래와 같이 신규사업을 추진하여 기존의 전력기자재 제조회사를 넘어 토털 에너지솔루션 기업으로 성장을 추구하고 있습니다. 당사는 2022년 4월 신재생에너지용 전력변환기기 강소기업인 HD현대플라스포(주)를 인수하여 전력변환 시장 공략을 위한 교두보를 확보하였습니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대 뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다. 또한 당사는 2024년 12월말 기준 누적 약 1.6GWh이상의 에너지저장시스템(ESS)을 설치, 운영해 온 우수한 실적을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 12월 한국전력으로부터 수주한 336MWh급 계통안정화용 ESS 건설 사업을 2024년 6월 준공, 8월 고객에 설비 인도했습니다. 향후 국내 시장에서의 경험을 바탕으로 제품 경쟁력을 강화해 미국, 유럽 등 ESS 수요가 급성장하고 있는 해외 시장으로 사업 영역을 확장할 예정입니다. 그리고 당사는 육상풍력 터빈 제조업, 엔지니어링 및 사업개발 경험을 바탕으로 2030년 초 본격 개화가 예상되는 해상풍력으로 사업을 확대하기 위해 육해상 풍력 산업 분야에서 글로벌 선도 업체들과 전략적 협력을 체결하는 것을 포함하여 체계적으로 사업을 준비하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 매 출 액(비 율) 전 기 전 자부 문 제품,기타 전력기기 변압기, 고압차단기 外 회전기기 회전기, 저압전동기 外 배전기기 外 배전반, 전력제어, 중저압차단기 外 합 계 ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주력제품인 전력변압기, 고압차단기의 경우 수주제품으로 수주 당시 제품의 성격, 기능, 옵션, 지역에 따라 제품의 가격이 상이하여 객관적인 자료에 따른 기재가 곤란하여 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 율) 주 요 매 입 처 전기전자부 문 원재료 전 장 변압기 제작 등 신영중전기㈜, HD Hyundai
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Electric China Co.,Ltd., 주식회사 은성전기, ㈜한빛케이에스이, 신현기전㈜ 外 철 의 장 〃 ㈜삼동, ㈜티씨머티얼즈, 성도하이텍㈜, 럭스코, 주식회사대영기계, 동양산전㈜ 外 강 판 〃 ㈜ 포스코모빌리티솔루션 포항2공장, ㈜고아정공경주공장, 주식회사 포스코, ㈜ 조인코아, LEGNANO TEKNOELECTRIC COMPANY MIDD, 주식회사 제이원코퍼레이션 外 케 이 블 〃 ㈜ 삼동, 대한전선㈜ , 가온전선 ㈜ 디에스이㈜, 티씨머티리얼즈㈜, 기 타 〃 합 계 ※ 지배기업 및 주요종속회사를 기준으로 작성하였습니다. ※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $) 품 목 제8기(2024년) 제7기(2023년) 제6기(2022년) 비 고 958,653원 전기동(TON) 9,144$ 8,483$ 8,815$ ※ 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성하였습니다. (1) 산출기준 : 스틸데일리 공시기준 (시중 유통가, SS275) - 전기동 : LME 공시가 (2) 주요 가격변동원인 : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 변화 - 전기동 : 구리광석 원재료 가격 및 생산량 변화 다. 생산능력 사업부문 주요 품목 사업소 제 8 기 제 7 기 제 6 기 전기전자부 문 전력변압기 HD현대일렉트릭(주) 360대 360대 360대 배전변압기 3,000대 3,000대 3,000대 고압차단기 800BAY 800BAY 800BAY 회전기,전동기 3,600대 3,600대 3,600대 배전반 16,000면 16,000면 16,000면 배전반 22,500면 18,500면 14,500면 고압차단기 6,000Bay 4,000Bay 3,950Bay 저압차단기 55,000set 50,000set 65,000set 전력변압기 105대 105대 105대 라. 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 정취근무 기준 최대 생산능력 ※ 최대생산능력은 생산성 향상 등에 따라 증가할 수 있습니다. ② 산출방법 : 제품별 소요 공수와 보유 공수 비교 마. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업장 제 8 기 제 7 기 제 6 기 전기전자 부문 변압기 外 울 산 外 ※ 상기 생산실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 바. 당해 사업연도의 가동률 구 분 당기 누적가동가능시간(생산가능량) 당기 누적실제가동시간(실제생산량) 평균가동률 HD현대일렉트릭(주) 《 가동률의 계산근거 》-당사의 가동률은 제품의 다양성으로 인해 일반 제조업체의 제품 생산과는 달리 공장 생산설비의 가동율로 측정하기는 곤란하여 지배기업 및 주요종속기업의 실정에 맞게 회사별로 생산직 직원의 최대 투입가능 공수(MAN HOUR)를 산정하고, 이에 대해 비작업 시간을 제외한 실투입 공수(M/H)비율을 평균 가동률로 계산하였습니다.-주요 종속기업 중 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.는 공장 생산설비의 최대가동가능 시간(H) 대비 실제 가동시간(H) 비율을 평균 가동률로 계산하였습니다. 사. 생산설비의 현황 등 당사는 성남시 분당구를 비롯하여 서울, 울산, 안성 등 국내사업장 및 미국, 중국, 헝가리, 스위스, 사우디아라비아 등 해외 사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다.1) 생산설비 현황 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 기말 장부가액 2) 생산설비 변동내역 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초 취득/대체 처분 감가상각 해외사업환산손익 연결범위의 변동 기말 ※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. 아. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사 업부 문 회사명 투자 내용 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비고 전기전자부
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문 HD현대일렉트릭(주) 배전 신공장 토지, 건물 外 신규투자 중저압차단기 자동화설비 기계장치 外 생산성 향상 변압기 철심공장 건물 外 생산능력확충 합 계 ※ 주요한 투자만 기재하였습니다. 2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 투자 내용 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 2025년 2026년 전기전자부 문 HD현대일렉트릭(주) Hybrid (변압기+고압차단기) 시험실 증설 구축물 생산능력확충 합 계 ※ 주요한 투자만 기재하였습니다.※ 2025년 및 이후 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 제7기 제6기 전기전자부 문 제 품기타매출 변압기, 고압차단기중저압차단기, 회전기배전반, 전력제어 外 수 출 국 내 합 계 ※ 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (1) 주요 제품군별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제8기 제7기 제6기 전력기기 회전기기 배전기기 外 합 계 (2) 매출유형별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제8기 제7기 제6기 제 품 기 타 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 (1) 국내 : 실수요자와의 직접매매 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 (2) 해외 : 실수요자와의 직접매매 및 종속회사를 통한 매매 계약형태2) 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 - 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 (2) 조 건 - 연불, 기성불, 납품불 3) 판매전략 - 원가절감 노력을 통한 가격경쟁력 확보로 수주 기회 확대 모색 - 해외 거점별 판매 네트워크 및 물류기지 확대 - 대형 Package 프로젝트 수주 추진 - 신흥 시장 참여 강화 및 제품 Portfolio 다변화 - 제품세미나 및 마케팅 활동 강화 4) 주요매출처 (단위 : 백만원) 매출처명 금액 비율 사우디 전력청 아메리칸일렉트릭파워 한국전력공사 ※ 당기(누적) 연결 매출의 5% 이상을 차지하는 매출처를 기재하였습니다. 다. 수주상황 1) HD현대일렉트릭(주) 및 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구 분 품 목 수주일자 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 전기전자부문 변압기, 고압차단기회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기전력변환 및 에너지저장장치 등 ※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당기 누적 수주총액, 기납품액 : 당기 누적 매출액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치이며, 당사가 추정하고 있는 예상 환율로 환산한 금액입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.추가적인 계량적 정보에 대해서는 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 금융위험관리 1) 위험관리 정책 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지
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않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 손상차손의 발생이 예상되지만 아직 구체적으로 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융상품 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ② 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. ③ 보증 연결실체는 기타특수관계자 등을 위해 필요 시 보증을 제공하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다.① 환위험 연결실체는 지배기업의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에대해 환위험에 주로 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다. 연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 3년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 기타 시장가격 위험연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 나. 이자율위험 연결실체는 변동이자율로 발행된 사채 및 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. ① 당기말과 전기말 현재 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 금융자산 금융부채 합 계 변동이자율: 금융자산 금융부채 합 계 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 연결실체는 이자율 변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 통하여 변동금리부 차입금의 이자율 변동 위험을 적절하게 관리하고 있습니다. 당기말 현재 이자율 스왑 계약은 존재하지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당기말과 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 손익은 증가 또는 감소하였을것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 손익 100bp 상승
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100bp 하락 당기: 변동이자율 금융상품 전기: 변동이자율 금융상품 다. 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기말 전기말 부채 총계 자본 총계 예금(*1) 차입금(*2) 부채비율 순차입금비율(*3) (*1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다. (*2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(*3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당기말 순차입금비율이 음의 값이므로 산정하지 아니하였습니다. 당기와 전기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 1. 영업이익 2. 이자비용 3. 이자보상배율(1÷2) 라. 위험관리 정책 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결실체의 위험관리 방식 및 조직은 다음과 같습니다.1) 주요위험 - 외화거래 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율 변동으로 인한 영업이익의 불확실성2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 4) 위험관리조직 담당부서 담당인원 담 당 업 무 비 고 HD현대일렉트릭(주)재정팀 6명 - 환 POSITION 실시간 파악 - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 외환 거래 손익 기록 유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행 ※ 기타 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '5. 위험관리' 및 '36. 금융상품의 범주별 분류 및 손익' 참조 마. 파 생상품 거래현황 연결실체는 원자재 가격 변동 위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선물가격을 이용하여 평가하였습니다. 당기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ② 전기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 (3) 당기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 당기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매매목적 통화선도 매매목적 전환사채조기상환권 현금흐름위험회피 상품선물 합 계 (4) 당기와 전기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.
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(단위:백만원) 거래목적 종류 당기 전기 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 매매목적 통화선도 매매목적 전환사채조기상환권 현금흐름위험회피 상품선물 합 계 연결실체는 당기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가손실 1,372백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 330백만원을 차감한 1,042백만원을 기타포괄손실로 처리하였습니다.전기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가이익 508백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 114백만원을 차감한 394백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다. (5) 전환사채 관련 파생상품부채당기말과 전기말 현재 종속기업인 HD현대플라스포㈜가 발행한 제1회 무보증 사모전환사채 관련 파생상품부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 전환권대가(*1) 조기상환청구권(*2) 합 계 (*1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.(*2) 전환사채 발행 시 조기상환청구권을 부여하였으며, 매년말 해당 조기상환청구권을 옵션가격결정모형으로 평가하고 있습니다. ※ 기타 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '20. 파생금융상품' 참조 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 - 플라스포社 주식 인수 당사는 2022년 2월 4일 이사회에서 (주)뉴파워프라즈마 外 로부터 (주)플라스포(現HD현대플라스포㈜)의 주식을 인수하기로 결의하였으며, 2022년 4월 13일 거래가 종결되었습니다 계약상대방 계약금액 계약내용 계약기간 (주)뉴파워프라즈마 外 22,865백만원 ㆍ(주) 플라스포 주식매매 및 신주인수 -계약체결일 : 2022.02.07 2) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 당사는 지배기업의 분당 글로벌R 및 용인 신뢰성센터와 종속기업인 헝가리연구소(HD Hyundai Electric Hungary Kft.), 스위스연구소(HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.) 및 중국연구소(HD Hyundai Electric Shanghai Ltd.) 등을 통해 변압기, 고압차단기, 회전기, ICT 기반 전력 기기 등 전기ㆍ전자시스템과 디자인 등의 분야에서 시장 지향적인 최적 기술을 개발하고 있습니다. - 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 8 기 제 7 기 제 6 기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계(*1) (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (*1) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 3) 연구개발 담당조직 구 분 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 비고 글로벌 R 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477 ㆍ변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반 등 핵심기술 및 신제품 연구개발ㆍICT 기반 전력기기 및 전력 엔지니어링 연구개발 ㆍ전력기기연구실ㆍ배전반연구개발실ㆍ중저차개발부ㆍ회전기연구실ㆍ전력시스템연구실ㆍICT솔루션연구실ㆍ기술경영부 연구개발 및신뢰성센터 경기도 용인시 기흥구 마북로 240번길 17-10 ㆍ품질 고도화 및 신뢰성 향상 기술 개발 ㆍ신뢰성센터 헝가리 연구소 ㆍ신제품 개발, 각종 프로그램 개발ㆍ시제품 생산, Testㆍ특수제품 견적 ㆍ회전기팀ㆍ변압기팀 ㆍ지분율 : 100% 중국연구소 ㆍ아웃소싱 부품개발 및 품질검증ㆍ중국내 경쟁사 제품 벤치마킹 ㆍ신뢰성검증팀 ㆍ지분율 : 100% 양중법인개발팀 ㆍ배전반, 고압차단기, 저압차단기 원가절감 개발 ㆍ저압차단기설계부ㆍ고압차단기설계부/CAD 개발팀ㆍ배전반설계부/C-GIS 개발과 ㆍ지분율 : 100% 스위스연구소 ㆍ요소기술 확보 및 기술이전ㆍ신제품 개념/기본 설계ㆍ선진 경쟁사 제품/기술 동향분석 ㆍ고압차단기연구실 ㆍ지분율 : 100% 4) 연구개발 실적 가. 자체연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료 (예정)일자 연구결과 및 기대효과 전력변압기 고객 대응 사양
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확대를 위한 냉각기 설계기술 개발 글로벌R 신규시장(OSS 등) 대응을 위한 추가 냉각 설계기술 확보 GIS 차단설계기술/차단성능 예측모델 산출 알고리즘 고도화 글로벌R 신속한 차단성능 확보를 위한 데이터 분석용 인공지능 기술 개발 영구자석 전동기 상세 설계 기술 개발 글로벌R 사업 다각화를 위한 영구자석 전동기 상세 설계 기술 확보 해외 프로젝트 수주를 위한 대형 E-house 모델 개발 글로벌R 해외프로젝트 스펙분석 역량 및 수주 경쟁력 향상 산업용 모터보호 계전기 HGMP 전력형 제품 개발 글로벌R 전력형 모터보호계전기 라인업 추가로 시장 대응력 강화 및 매출 증대 CEMS 신규 컨텐츠 개발 및 운영 기술 고도화 글로벌R 베이스라인 기반 에너지 관리 서비스 기술 확보 선박용 고압배전반 내아크 성능확보 글로벌R 선박용 고압배전반 내아크 성능 및 Cerificate 확보 변압기 Clamp 신규 설계 표준 수립 글로벌R Clamp 신규 표준 대상 설계 검증 tool 개발 풍력발전 계통연계 적합성 평가 기술개발 글로벌R 풍력발전기용 FRT 시험기준 및 평가 기술 개발 초고압 VI 절연 설계기술 개발 글로벌R 초고압용 VI 접점의 절연 설계기준 확보 ※ 주요 연구실적 위주로 기재하였습니다. 나. 외부위탁연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료 (예정)일자 연구결과 및 기대효과 소전류 접점 개폐 통전 신뢰성 평가 정립 및 개선안 연구 연세대 정량적인 통전 신뢰성을 평가하기 위한 평가 기법 정립 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 1) 시장여건 (1) 산업의 특성 국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전→송전→배전→소비(부하)의 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다.전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로서 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등 회전기기로 분류할 수 있습니다.각 국가별 전력계통의 특성과 공사 현장별 지리적, 기후적 특성 등에 따라 고객의 요구 사양이 매우 다양한 전기전자기기의 특성상 변압기 등 전력기기를 중심으로한 주요 제품들은 주문생산 방식의 수주형 제품의 성격이 강하나, 일부 배전용 저압제품(저압차단기, 저압전동기 등)의 경우 양산형 제품의 성격을 지니고 있습니다.최근 다수의 발주 국가 정부들은 자국 산업 보호/육성 목적으로 프로젝트 입찰 진행 시 현지 생산 제품을 우대하는 경향이 점점 증가하고 있으며, 이에 따라 다수의 주요 선진 공급사들은 성장성이 유망한 지역에 현지 자체 생산 거점 신설 또는 기존 현지업체에 대한 기술이전 및 License 생산 등의 방식을 통해 수주 경쟁력을 높이는 사례가 증가하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 전기전자기기 시장은 산업의 성장성 측면에서 성숙 단계 시장으로 볼 수 있으나, 대내외적 환경 변화에 따라 전세계적으로 전력계통 인프라에 대한 투자가 확대되고 있습니다. 최근 세계 각국은 탄소 중립 달성 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 긴장감이 촉발한 에너지 안보 필요성에 대응하기 위해 전원믹스 정책을 변경하고 있습니다이에 따른 재생에너지 발전 증가로 전력계통의 안전성 확보가 화두가 되고 있으며, 전기차 확대 등 에너지 소비의 전기화(Electrification) 추세로 지속적인 송배전 인프라 투자가 필요한 상황입니다. 지역별로는 미국 내 설비 투자 증가에 따른 전력 수요 확대 및 노후 설비 교체에 따른 신규 투자수요, 유럽의 노후 설비 교체 수요 및 신재생 인프라 투자수요와 아시아-태평양, 중남미 등 이머징 마켓의 신규 전력 인프라 증설 수요를 바탕으로 연평균 3~5%의 성장이 예상되며, 4차 산업혁명 및 친환경 트렌드에 따른 ICT 융합 솔루션 및 친환경 기술 적용 제품의 확대가 예상되고
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있습니다.추가로, 전력소모가 많은 인공지능(AI) 산업, 데이터센터 및 반도체공장 건설 확대에 따른 대규모 전력기기 설비투자가 이어질 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성전기전자기기의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 전기전자기기 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 건설경기에 민감한 영향을 받고 있습니다.(4) 경쟁요소 등전력변압기, 고압차단기 등 고압 제품은 제품의 신뢰성이 매우 중시되는 특성에 따라 제품 선정 시 Track-record가 매우 중요하게 작용하며, 이에 따라 공급업체 선정에 상당히 보수적으로 접근하는 경향이 존재합니다. 따라서 그동안 Siemens Energy, GE Vernova, Hitachi Energy(舊 ABB) 등 전력기기 산업 선진업체들이 높은 시장점유율을 차지하며 시장을 주도하고 있었으나, 중국, 인도 등 후발업체들이 점차 경험을 축적하며 해외 시장에 진출함에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 당사는 이러한 시장 환경에 대응하기 위해 선별 수주 전략을 추진함과 동시에 품질/납기의 근원적인 경쟁력을 제고함으로써 고객의 신뢰를 확보하고 있습니다. 저압 제품은 수주생산 제품이 아닌 양산형 표준 제품으로 상대적으로 진입장벽이 낮아 후발업체들의 시장참여가 활발하여 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 이와 같은 경쟁환경 하에서 당사는 오랜 기간 시장에 구축된 '현대'라는 브랜드 파워를 바탕으로 후발업체 대비 차별적인 인지도를 충분히 활용한 영업 활동을 더욱 강화하고 있습니다.기술력 측면에서는 스위스연구소와 헝가리기술센터 등 글로벌 R 국내 전력기기 업체 최초로 제품 품질을 연구하는 신뢰성센터 등 국내 연구소 간 유기적인 운영으로 세계 최고의 기술력을 갖춘 기업으로 도약하고 있습니다.또한 전력변환 사업 진출(現 HD현대플라스포 인수) 등을 통해 제품 Line-up 확대와 신성장 동력 확보를 지속적으로 추진해 나가고 있습니다. 2) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 러시아-우크라이나 전쟁 장기화로 국제 에너지 시장이 불안정해지면서 에너지 안보 위협의 증가에 따라 원전, 신재생 등 전력 인프라 투자가 확대되고 있습니다. 추가로, 미국 데이터센터를 포함한 신규 전력 수요처 증가와 노후 전력 인프라 교체 수요에 따른 전력망 인프라 확충과 중동 국가들의 신도시 건설붐으로 전력기기 수주가 확대되고 있습니다. 전력기기 뿐만 아니라 배전기기 및 회전기기도 신재생 연계 프로젝트 수요 증가 및 선박용 제품 수주 호조세가 이어지고 있습니다. - 제품별 영업의 개황 [전력기기] 북미 시장의 경우, 노후화된 전력 인프라 교체와 데이터센터 연결을 위한 신규 전력망 구축이 겹쳐, 최근 전력기기 수요가 급증하고 있습니다. 이러한 수요는 AI 보편화에 따른 IDC 증설, 산업, 수송 및 건물 부문의 에너지 전기화 등으로 지속 증가될 것으로 전망됩니다. 2050년까지 넷제로를 목표로 하는 유럽 지역에서는 에너지 자립 및 탈탄소화 정책으로 인한 대형 해상풍력 발전 및 친환경 전력기기에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 노후 설비 교체 수요 또한 지속될 전망이나 유럽 선진사들과 중국, 인도 등 후발업체들의 공격적인 가격 및 납기 제시로 시장 경쟁이 심화되고 있습니다.중동 지역의 경우 2030 엑스포 등 대형 국제행사 유치에 따른 인프라ㆍ친환경에너지 프로젝트 등 대규모 발주가 기대되는 사우디를 비롯하여 중동 국가들이 전력망 확충과 신재생 에너지 발전단지 운영에 필요한 전력 발전 설비 발주를 확대하고 있습니다. 아시아의 경우, 경제 성장세 지속에 따른 동남아 지역 전력 인프라 투자 증가가 전망됩니다.국내 시장에서는 정부의 에너지 정책 기조에 따라 향후 원전 및 신재생에너지 보급 확대로 인한 송배전 인프라 투자 증가가 예상되어 당사 수주에 긍정적 요소로 작용할 전망입니다.당사는 친환경 전력기기에 대한 시장 수요에 선제적으로 대응하기 위해 친환경 절연유 적용 변압기 및 SF6-Free 고압차단기를 개발 완료하여 탄소중립에 적극적으로 참여하고 있습니다.
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[회전기기] 전세계적인 선박 시장에서 컨테이너선, LNG선 등 대형선 위주의 선박용 전장품 수요가 꾸준할 것으로 전망됩니다. 특히, 메탄올 연료 추진선 등 친환경 선박과 암모니아 운반선 발주 확대에 따라 선박용 전장품 발주도 동반 확대될 전망입니다. 당사는 고품질의 선박용 회전기로 세계 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다.산업 현장에서는 기존의 엔진 구동을 모터 구동으로 전환하는 전동화가 진행 중으로 회전기 시장의 확대가 진행 중입니다. 또한, 각국 정부의 탄소 배출 감축 목표 달성을 위해 산업 플랜트에서 발생하는 이산화탄소를 포집 및 활용, 저장하는 탄소 포집(CCUS) 산업향 전동기 수요 확대가 예상됩니다.국내 시장에서는 신정부의 원전 및 해상풍력 확대 정책에 따라 관련 수요가 증가하는 반면, 화력발전 프로젝트 관련 수요는 감소할 것으로 예상됩니다. 당사는 슈퍼프리미엄 효율(IE4) 저압전동기 및 대용량 영구자석형 축발전기를 개발하여 각종 환경 규제에 선제적으로 대응하고 있습니다. [배전기기] 수송수단의 전기화, 산업부문의 디지털화로 인해 최종 수요처의 전력 사용량은 지속 증가할 것으로 예상되며, 이에 따른 배전기기의 시장 수요도 증가할 전망입니다. 특히, 분산 에너지 및 신재생 에너지 확대로 인한 공급망 다변화, 디지털 변환을 위한 4차 산업혁명 시대의 핵심 설비인 반도체 및 데이터센터 시설 투자 증가로 신규 배전 설비 투자 확대가 예상됩니다.또한, 국내 철강업계 및 석유화학 산업에서의 노후설비 교체 및 증설 수요도 지속 발생하고 있습니다.당사는 DC 차단기 및 대형 DC 배전 시스템, 친환경 배전반을 개발하여 마이크로그리드와 신재생 발전원을 중심으로 개편되고 있는 전력 인프라 시장 요구에 대응하고 있습니다. [에너지솔루션] 당초 신재생에너지 시장 성장과 함께 다수의 신재생에너지 연관 ESS 프로젝트 발주가 예상되었으나, 잇따른 ESS 화재발생으로 인해 국내 시장이 위축된 상황이었습니다. 또한 REC 특례제도의 일몰로 산업용 ESS 수요 또한 단기적으로 축소되어 있습니다. 그러나 최근 계통안정화 ESS 사업 추진, 한국판 그린뉴딜 사업 추진, 신규 인센티브 정책 등 정부의 지원정책 발표로 태양광(수상태양광 포함)이나 풍력 발전 시장에서의 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 미국/유럽에서는 재생에너지발전이 차지하는 비중의 확대에 따라 ESS 시장 규모가 빠르게 커질 것으로 예상되며 그에 따른 신사업 기회가 증가할 것으로 보입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다. 3) 시장점유율 '21.12.30 개정 공정거래법 시행에 따라 경쟁사와의 정보 공유가 불가하여, 시장점유율 추정치를 기재하지 않았습니다. 4) 시장의 특성 전력망은 국가 에너지 안보 및 경제 발전 측면에서 매우 중요한 요소로서 안정성과 신뢰성이 절대적으로 요구되며, 제품 특성상 사고 발생시 고객에게 매우 큰 실패 비용이 발생할 수 있습니다. 따라서 전기전자기기 제품의 주요 고객들은 제품의 선택에 있어 Track Record와 브랜드 인지도, 제품의 신뢰도를 매우 중시하며, 만약의 사고 발생 시에도 즉각적이고 신속한 AS 대응이 가능한 업체 제품을 선호하는 등 아주 보수적으로 구매를 결정하는 경향이 있습니다. 이러한 이유로 시장에서의 검증이 부족한 신규 브랜드 제품의 시장 진입이 매우 어려운 시장으로 볼 수 있습니다.당사는 40여년간 해당 사업을 영위하며 국내는 물론 북미, 중동 등 세계 주요 시장에 제품과 서비스를 공급해 왔으며, 이를 바탕으로 국내외 시장 모두에서 경쟁력을 갖춘 제조사로서의 입지를 공고히 하고 있습니다.한편 당사는 안정적인 수익을 창출하는 고부가가치 시장으로 진출하기 위한 전략을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2017년 스위스 연구소를 설립했으며, 2018년에는
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헝가리기술센터(H-TEC)를 확장 이전하는 등 글로벌 R 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한, 최근에는 친환경 전력기기 브랜드 '그린트릭(GREENTRIC)'을 론칭하여, 성장이 예상되는 친환경 제품 시장을 선도하기 위한 노력에 박차를 가하고 있습니다.그리고 당사는 미국에 위치한 종속법인인 HD Hyundai Power Transformers USA, INC.를 활용하여 미국 정부의 자국우선주의/Buy America 정책에 적극 대응하고 있으며, 최근에는 증가하는 미국 시장 수요에 대응하고자 울산 변압기 철심공장 준공 완료 및 미국 알라바마 공장 변압기 전문보관장 증설 등 추가 증설을 통해 생산능력을 확대하였습니다. 또한 국내 전력기기 업계 최초로 제품 품질을 연구 개선하고 평가하는 신뢰성센터를 구축하여 제품 내구성과 내환경성, 안정성 등을 전문적으로 연구할 수 있는 여건을 갖추게 되었습니다. 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 향후 에너지시장은 ① 전 산업에 걸친 전기화(Electrification)로 전력수요 증가 ② 신재생발전 증가 및 이에 따른 전력변환 및 에너지저장 시장 성장 ③ IT 기술을 접목하여 효율적으로 에너지를 관리하는 스마트그리드 시장 성장 으로 요약할 수 있습니다.당사는 이러한 시장의 변화에 발맞춰 아래와 같이 신규사업을 추진하여 기존의 전력기자재 제조회사를 넘어 토털 에너지솔루션 기업으로 성장을 추구하고 있습니다. ① (전력변환)당사는 2022년 4월 신재생에너지용 전력변환기기 강소기업인 플라스포(現)HD현대플라스포)를 인수하여 전력변환 시장 공략을 위한 교두보를 확보하였습니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대 뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다. ② (에너지저장시스템)당사는 2024년 12월말 기준 누적 약 1.6GWh이상의 에너지저장시스템(ESS)을 설치, 운영해 온 우수한 실적을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 12월 한국전력으로부터 수주한 336MWh급 계통안정화용 ESS 건설 사업을 2024년 6월 준공, 8월 고객에 설비 인도했습니다. 향후 국내 시장에서의 경험을 바탕으로 제품 경쟁력을 강화해 미국, 유럽 등 ESS 수요가 급성장하고 있는 해외 시장으로 사업 영역을 확장할 예정입니다. ③ (해상풍력) 국가탄소중립 목표달성을 위해서 대규모 발전이 가능한 해상풍력 보급확대는 필수적이며, 우리나라도 제10차 전력수급기본계획상 2036년까지 약 34GW의 해상풍력 보급을 계획하고 있습니다. 당사는 육상풍력 터빈 제조업, 엔지니어링 및 사업개발 경험을 바탕으로 2030년 초 본격 개화가 예상되는 해상풍력으로 사업을 확대하기 위해 육해상 풍력 산업 분야에서 글로벌 선도 업체들과 전략적 협력을 체결하는 것을 포함하여 체계적으로 사업을 준비하고 있습니다. ④ (스마트그리드) 당사는 국내 주요 국가산업단지를 대상으로 스마트 에너지관리 시스템과 친환경 에너지인프라 공급을 추진하는 '스마트그린산단 사업'에 참여해, 국내 최대 국가산업단지인 반월시화산단에서 에너지관리 플랫폼을 성공적으로 구축, 운영 중입니다. 이를 바탕으로 현재 전국 9개 산업단지 (반월시화, 부산녹산, 울산미포, 전북군산, 청주, 천안, 대전, 포항, 대불 산업단지), 630개 기업에 에너지 및 탄소관리 플랫폼을 제공 중입니다. 또한 제조기업 중심의 다양한 사업 모델 발굴을 통해 플랫폼 서비스 참여 기업 수를 늘려가고 있습니다. 향후 전국 산업단지에 에너지관리 플랫폼 기반의 에너지 절감 솔루션, RE100 솔루션, 탄소추적관리 솔루션 등을 제공-운영하는 산업단지용 스마트그리드 사업을 지속 확대하고자 합니다. 나. 사업부문별 재무정보 및 부문비중 1) 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원, %) 구 분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 주 요 제 품 비 고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전 기 전 자 부 문 변압기, 고압차단기, 회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기, 전력변환 및
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에너지저장장치 등 1. 매 출 액 2. 영 업 손 익 3. 자 산 총 계 ※ 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ 제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다.※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 지식재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 디자인 상 표 국내 해외 계 특허는 변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반, 중저압차단기 등 전력기기 및 전력제어 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할 뿐만 아니라 당사 개발 고유기술의 경쟁사 사용을 견제하는 역할을 하고 있습니다. 특히, 신시장 선점을 위한 INTEGRICT 기반 에너지/자산관리 솔루션 개발 및 ICT 융합 지능형 제품 등과 관련된 선행특허 확보를 강화하여 미래기술분야 선점을 꾀하고 있으며, 친환경ㆍ고효율 제품 및 표준형/경제형 제품시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다.또한 중저압차단기, 회전기 등 신규 제품의 외관에 적용된 고유의 디자인을 보호하고자 국내 및 중국 등에 디자인 특허를 확보하고 있습니다. 라. 지식재산권 세부내용 관련 품목 취득일 제목 및 내용 근거법령 소요인력 상용화여부 변압기 2024년 11월 기본설계 자동화 방법 및 시스템 특허법 1명 상용 예정 고압차단기 2024년 12월 절연가스의 액화방지장치 특허법 1명 상용 예정 회전기 2024년 12월 축발전기 설계장치 및 방법 특허법 4명 상용 예정 배전반 2024년 3월 가스 타입 배전반 특허법 2명 상용 예정 중저압차단기 2024년 8월 기중차단기 특허법 1명 상용화 전력제어/ICT 2024년 10월 설비 모니터링 장치 및 방법 특허법 3명 상용 예정 ※ 주요 지식재산권만 기재하였습니다. 마. 환경 관련 규제 사항 당사는 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며 생산, 설계, 구매, 연구개발 등 사업 전과정에 대한 HSE운영 현황을 내부 심사를 통해 정기적으로 검토하고, 발견된 주요 문제점에 대해서는 개선 관리하고 있습니다. 환경경영체제의 투명성과 객관성 보장을 위해 인증기관(로이드인증원)으로부터 ISO 14001 : 2015, ISO 45001 : 2018 최신 규격으로 사후관리 심사를 실시하였습니다.전사 환경경영시스템을 기반으로 온실가스 저감, 에너지 관리, 자원순환 등의 환경 관련 정책을 추진하고 있으며, 이러한 정책 추진을 통해 사업장 탄소배출 최소화와 자원순환관리체제 구축 등 보다 효율적인 친환경경영을 해나가고 있습니다. (1) 온실가스 관리 당사는 HGMS(전사온실가스관리시스템)를 통해 매월 사업장별 온실가스 배출량 및 에너지사용량을 관리하고 있습니다. 국가 저탄소 녹색성장에 발맞춰 전사 온실가스 배출량 목표를 수립, 관리하고 있으며 전기 절약 캠페인, 유틸리티 사용량 관리, SF6 GAS 대체물질을 적용한 친환경제품 개발 등이 진행되고 있습니다. 온실가스 배출량 목표 달성을 위한 전략으로 전체 온실가스 배출량 중 주요 항목인 전력 에너지 사용량 감축 활동을 실천하고 있으며, 조직 목표 반영 및 K-RE100 로드맵과 연계하여 관리하고 있습니다. 또한 글로벌 온실가스 배출량 산정 및 밸류체인 내 온실가스 감축을 통한 기후변화 대응 및 탄소중립을 위한 노력을 지속하고 있습니다. (2) 대기 관리 당사는 대기오염물질 배출시설에서 배출되는 오염물질을 사전에 파악하여 오염물질별 법정 주기에 따라 대기자가측정(위탁) 및 운영 모니터링을 하고 있으며, 발생되는 물질에 따른 사내 관리기준을 수립하여 배출허용기준 준수를 위해 노력하고 있습니다. 대기오염 방지시설 운영 및 훼손에 대한 주기적인 환경기술인 순찰 점검과 환경설비 운전자 교육, 사업장 내/외부 악취측정 등을 통해 환경사고 예방 및 현장 운영을 개선하고 있습니다. (3) 수질 관리 당사에서 발생되는
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폐수는 공정별 폐수저장탱크에 보관·관리되며 폐수수탁처리업체를 통해 전량위탁 처리하고 있습니다. 전체 폐수 처리량을 정부 운영의 전자인계인수관리시스템을 통해 실적 보고하고 있으며, 연간 발생량에 대한 지속적인 모니터링을 하고 있습니다. (4) 폐기물 관리 당사는 사업장 폐기물 보관장을 갖추고 수집된 폐기물의 성상 및 처리기준에 따라 적법한 폐기물 처리업체를 선정하여 처리하고 있습니다. 배출자 의무에 따라 사내 폐기물 보관 및 위수탁 인계 과정을 관리하고 있으며, 폐기물 관리 개선을 위한 여러 가지 방안을 모색하고 있습니다. 순환경제관리 목표달성을 위해 폐기물 발생을 최대한 억제하고 재활용률이 높은 업체에 폐기물을 위탁처리하고 있으며, 재활용품 분리수거, 각종 오일유 여과사용 등 매립되는 폐기물은 줄이고 재활용 비율을 늘려 자원의 효율적 이용을 위해 노력하고 있습니다. 또한 지정폐기물 처리 시 안전사고 예방을 위해 폐기물 유해성 정보자료를 제공하여 폐기물이 안전하게 처리될 수 있도록 관리하고 있습니다. (5) 유해화학물질 관리 당사는 국가에서 고시한 유해화학물질에 대하여 사용을 제한하고 대체하는 노력을 하고 있습니다. 신규화학물질에 대하여 항시 모니터링을 통해 유해화학물질을 사용하지 않기 위한 지속관리를 하고 있으며, 수입되는 화학물질에 대하여 구매 전 수입신고를 통하여 화학물질을 안전하게 사용하고 있습니다. 사업장 내 화학물질을 취급하는 모든 작업장에서는 화학물질을 취급하는 근로자가 쉽게 보거나 접근할 수 있는 장소에 MSDS를 비치하고 정기 또는 수시로 점검 및 관리를 하고 있습니다.
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II. 사업의 내용을 참조하기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 가. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 정기주총 정기주총 나. 설립 이후의 변동상황 일 자 내 용 보건제약소 창립 (창업자 허유) 제 2대 사장 취임 (허억) 삼아약품공업사로 상호변경 신생아 복지금 제도 실시 국내 최초 의료복지금제도 실시 국내 최초 주 5일 근무제 실시 삼아약품공업주식회사로 상호변경 (법인설립 등기) 의왕공장 준공 (경기 의왕시 오전동 265번지) 세계 광고 CF Clio 대상 수상 (Clio Award 표창 "Ko Ko syrup") 국내 최초 "전 사원 동시 휴가제" 실시 근로복지 최우수업체 수상 (노동청장) 국내 최초 "일당제 폐지" 및 "출근부 제도 폐지" 의왕 제 2공장 준공 (경기 의왕시 오전동 265번지) 조세의 날 재무부장관상 수상 일본지역 상업광고 대상수상 국민훈장 노력장 수상 (대통령 훈장) 중앙연구소 설립 KGMP 실시 적격업체 획득 (보사부) 조세의 날 재무부장관상 수상 한국생산성 대상 수상 (국무총리 수상) 제 3대 사장 취임 (허계성) "으뜸 일터상" 수상 (경기도지사) 노사화합 기업발전상 수상 (경기도지사) 생산성향상 대상 수상 (한국생산성본부) 유망중소기업 선정 (경기도) 조세의 날 국세청장상 수상 의왕공장내 자동화공장 신축 서울연구소 설립 삼아약품주식회사로 상호 변경 국민훈장 모란장 수상 (대통령) 납입 자본금 50억원 유상증자 12.5억원 및 코스닥 등록 납세자의 날 대통령 표창 제 4대 사장 취임 (허준) 성실납세자 수상 (재경부장관상) 삼아제약 주식회사로 상호 변경 무재해 목표달성 인증서 획득 (한국산업안전공단) EU GMP 수준의 문막 신공장 준공 대표이사 변경 (허준,한만영(각자대표) → 허준) 문막 신공장 GMP 승인 수도권에 연구소 추가 건립 본점 이점 (강원도 원주시 문막읍) 대표이사 변경 (허준, 허미애 각자대표) 대표이사 변경 (허준, 허미애(각자대표) → 허준) 다. 상호의 변경 일 자 변경 전 상호 변경 후 상호 변경사유 삼아약품공업사 삼아약품공업주식회사 주식회사로의 변경 삼아약품공업주식회사 삼아약품주식회사 이미지 제고 목적 삼아약품주식회사 삼아제약주식회사 이미지 제고 목적 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 52기(2024년말) 51기(2023년말) 50기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 직접 처분 (해당사항 없음) 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수
삼아제약 — 사업보고서 (2024.12)

일자 신탁 체결 신탁 해지 (해당사항 없음) 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) (해당사항 없음) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제41기 정기주주총회 1) 이사 및 감사의 선임 : 감사 선임 조건 명확화 감사 선임 3% 룰 적용의 제한 명확화 제43기 정기주주총회 1) 사업목적 추가 : 의류,가방,잡화류 및 피혁제품 수입 및 판매업 신규 사업 영위 제46기 정기주주총회 1) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 근거 신설 2) 외부감사인의 선임방법 개정내용 반영3) 정기 주총 소집 기준일 기재 정정 1) 전자증권법 시행 (2019년 9월)2) 법률 명칭 변경 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 의약품 제조업 및 판매업 영위 의약부외품 제조 및 판매업 영위 식료품, 식품첨가물, 인산제품, 청량음료, 건강식품 등의 제조업 및 판매업 영위 무역업 및 무역대리점업 영위 약초재배업 미영위 위생용품, 동물약품, 화장품, 의료용구제조업 및 판매업 미영위 생약가공 및 판매업 미영위 의료, 가공, 잡화류 및 피혁제품의 수입 및 판매업 미영위 부동산 매매 및 임대업 영위 전자상거래업 미영위 벤처관련사업 미영위 생명공학관련사업 미영위 전 각 호의 연구개발 사업 영위 전 각 호의 부대되는 사업 영위
삼아제약 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 의약품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하며 호흡기계, 피부기계, 해열진통소염제, 소화기계, 항생제, 순환내분비계, 일반의약품 및 건강기능식품을 제조 및 판매하고 있습니다. 제약 산업은 국민의 건강과 직결되는 산업으로 제품의 개발, 임상실험, 인허가, 제조,유통/판매 등 전 과정을 국가에서 규제하고 있습니다. 또한 특허권 등 지적 재산권의 보호를 받으며, 여러 관련 분야의 지식과 기술을 토대로 신약개발을 위한 고도의 기술이 요구되는 산업으로 당사는 신약 및 신제품 연구개발에 있어서 전문성을 바탕으로 신약 창출과 후보제품 도출에 노력하고 있으며, 차별화된 제네릭 제품 개발을위한지속적인 연구개발을 수행하고 있습니다.당사는 2009년에 문막공장을 KGMP 의약품 생산공장으로 준공하여 고형제, 내용액제, 외용액제, 건강기능식품 생산이 가능한 최첨단 생산시설과 현대식 자동화 창고 등을 가동중이며, 서울 수도권 및 각 지방에 사무소 운영을 통해 거래처 또는 도매상에 의약품을 공급하고 있습니다. 전문의약품 매출이 주를 이루고 있어 전문기관을 통해 임상자료와 제품시장자료 등을 활용하여 제품 우수성을 홍보하고 있습니다. 당사의 제52기 매출은 코로나 이후, 대면영업 확대, 지속적인 호흡기 환자 증가 등에 힘입어 955억원으로 전년 972억원 대비 1.7% 감소하였습니다. 품목별 실적과 비중은 호흡기계 691억(72.3%), 항생제 39억(4.1%), 피부기계 74억(7.8%), 소화기계 45억(4.7%) 해열진통소염제 103억(10.8%), 순환내분기계 3억(0.3%), 일반의약품 및 건강기능식품 0.8억(0.0%) 등입니다. 매출원가율이 개선됨에 따라, 영업이익은 245억원으로 전년 235억원 대비 4.1% 증가하였으며, 법인세비용차감전 순이익은 293억원으로 전년 285억원대비 2.8% 증가하였습니다. 당기순이익은 221억원으로 전년 214억원 대비 3.8% 증가하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 의약품제조및판매 제품상품등 호흡기계 진해거담, 기관지확장,비염, 기관지질환 치료제 씨투스, 베포린, 코데날정, 아토크, 헤브론, 네오세틴 등 항생제 세균성질환 치료제 클라리움, 클라린, 카모딕스,록시그란 등 피부기계 아토피피부염, 습진, 건선,벌레물린데 등 리도멕스, 리도스타 등 소화기계 소화기능이상, 소화불량,속쓰림 등 거드액, 알스몬, 돔페리돈,레바민 등 해열진통소염 발열, 두통, 근육통,신경통, 염증 치료제 세토펜, 로부펜, 탄툼 등 순환내분비계 고지혈, 당뇨, 수분 및전해질 유지 등 두비카, 시넥트, 글리멥 등 일반의약품,건강기능식품 비타민, 미네랄 등 공급면역력 강화 등 노마골드, 노마츄정 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제52기 말 제51기 말 제50기 말 노마골드츄정(60T) 아토크건조시럽(300G) 아토크정(500T) 코데날정(1000T) 코데날액(1000ml) 헤브론에프정(500T) 헤브론시럽(500ml) (참고) 상기 제품 중 노마골드츄정을 제외한 주요제품은 전문의약품으로서 정부의 보험약가 정책에 따라 가격 변동이 발생합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 의약품제조및판매 원 료 디히드로코데인 타르타르산염 진해거담제 삼응산업 프레드니솔론 발레로아세테이트 습진·피부염 ALPS 페닐레프린 염산염 호흡기질환 Divi's 슈도에페드린 염산염 호흡기질환 Siegfried 아이비엽 30％ 에탄올건조엑스 기관지질환 디엘메칠에페드린염산염 진해거담제 켐트로스 아이비엽 70% 에탄올유동엑스 기관지질환 대평 디-소르비톨액 기타품목 삼양제넥스 암브록솔 염산염 기관지질환 동화약품 기타 원료비 소계 포장재료 75ML실링병,캡 정제류 포장재료 아성프라스틱 500ML인젝션병 시럽제 포장재료 오성프라스틱 1000ML인젝션병 시럽제 포장재료 오성프라스틱 기 타 기타
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포장재료 포장재료비 소계 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제52기 제51기 제50기 주석산수소디히드로코데인 1,506천원 1,537천원 1,560천원 디엘메틸에페드린염산염 91,000원 91,000원 91,000원 염산페닐레프린 300천원 300천원 300천원 아이비엽30%에탄올건조엑스 280천원 280천원 280천원 암브록솔 염산염 150천원 130천원 130천원 염산벤지다민 $139 $139 $129 (1) 산출기준 가. 산출대상 및 선정방법 : 유형별 매입액의 상위품목 기준 나. 산출단위 : 원, USD, €, CHF 다. 산출방법 : 총평균법(2) 주요 가격변동원인 가. 원료 : 대부분 수입원료이므로 공급처의 수입단가 조정 및 환율변동에 의한 가격 차이가 있습니다. 나. 저장품 : 국내 조달이므로 큰 변동이 없습니다. 다. 상품 : 원료와 동일 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량, 비품, 공구와 기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가(등기) 강원특별자치도 원주시문막읍동화공단로 49(동화리1676) 자가(등기) 건물 자가 구축물지하수정 외 자가 기계장치 자가 차량운반구 자가 비품 자가 공구와 기구 합 계 (참고) 토지는 국고보조금을 차감한 금액임. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (해당사항 없음) 라. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거(1) 생산능력 (단위 : g, 정, ℓ) 사업부문 품 목 사업소 제52기 제51기 제50기 제약 츄잉정 문막공장 정 제 액 제 건조시럽 (참고) 상기 품목별 단위 구 분 츄잉정 정제 액제 건조시럽 단 위 g 정 ℓ g (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 당사의 생산공정은 크게 츄잉정(노마골드, 노마츄정), 정제, 액제, 건조시럽 으로 나눌 수 있으며, 생산능력은 인원 및 해당기계의 능력에 의해 결정됩니다. 일별 생산능력에 당해년도의 예상 작업일수(공휴일 등 제외)를 곱하여 산출합니다. ② 산출방법 (나) 평균가동시간 1일 평균가동시간 연간가동 예상일수 연간 평균 가동시간 8시간 240일 1,920시간 마. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 정, ℓ, g) 사업부문 품 목 사업소 제52기 제51기 제50기 제약 츄잉정 공장 정 제 액 제 건조시럽 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소 (사업부문) 연간 가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 문막공장 (제약) 합 계 ※ 가동가능시간 : 당기 작업가능일수 (240일) * 평균가동시간(8시간) ※ 실제가동시간 : 당기 실제작업일수 (240일) * 평균가동시간(8시간) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 매출유형 품 목 제52기 제51기 제50기 의약품제조및판매 내수 제품 호흡기계 항생제 피부기계 소화기계 해열 진통 소염 순환내분비계 일반, 건기식,비뇨기계 제품 소계 상품 호흡기계 항생제 피부기계 소화기계 해열 진통 소염 순환내분비계 일반, 건기식,비뇨기계 상품 소계 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 매출경로 품목 구분 판매경로 직판 의약품 약국 주문→가격협의 후 결정→약국납품, 거래약정서 첨부 도매 주문→단가계약→도매상납품, 거래약정서, 보증인, 담보적용 (2) 판매방법 및 조건 서울, 수도권 및 각 지방에 사무소를 운영하여 거래처를 직접 방문, 주문을 받아 택배를 통해 거래처 또는 도매상에 의약품을 공급하고 있으며, 거래조건으로는 대략 현금(카드포함) 55% 와 어음 45%로 거래가 이루어 지고 있습니다. (3) 판매전략 당사는 전문의약품 매출이 주를 이루고 있기에 전문기관을 통한 임상자료와 더불어제품시장 자료 등을 활용하여 제품의 효능과 우수성을 알리고 있으며, 보건의료 전문가를 대상으로 하는 의약 전문 사이트와 서적 등에 제품 광고를 노출함으로써 매출 증대를 꾀하고 있습니다. 또한 거점 도매상을 활용하여 거래처활성화를 도모하고 있습니다. (4)
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수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 (해당사항 없음) 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 등, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.(1) 시장위험 가) 외환위험 회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국달러/원 상승시 하락시 나) 가격위험 회사는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식금융자산으로 분류되 는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 회사는 상품가격위 험에는 노출되어 있지 않습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사 가 정한 한도에 따라 이루어집니다. (단위 : 천원) 지수 자본에 대한 영향 당기 전기 KOSPI 상승시 하락시 다) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생 하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.(2) 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 소매거래처에 대한 매출채권은 현금 또는 신용카드지불로 회수됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기투자예치금 기타포괄손익-공정가치금융자산 매출채권 기타금융자산 당기손익-공정가치금융자산 장기투자예치금 합계 (3) 유동성 위험 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 3개월 미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년초과 합계 매입채무 차입금 기타금융부채 리스부채 합계 전기말 3개월 미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년초과 합계 매입채무 차입금 기타금융부채 리스부채 합계 나.
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자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (*) (참고) 순부채가 (음)이므로 자본조달비율을 산정하지 아니하였습니다. 다. 파생상품거래 현황 (해당사항 없음) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 신약 및 신제품 연구개발에 있어서 전문성을 바탕으로 한 신약창출은 물론, 외부와의 아이디어 아웃소싱을 통하여 혁신적인 후보제품 도출에 힘쓰고 있으며, 시장 지향적인 연구개발 계획에 의한 최적의 제품개발, 핵심역량강화를 통한 독보적인 제품 개발에 주력 하고 있습니다. 연구개발의 Global화를 중장기 목표로 국내외 여러 연구기간과 연구네트워크를 강화하고 국내외 첨단기술을 토대로 핵심 연구능력의 제고를 통해 국제화의 기반을 마련함으로 앞으로 삶의 질 향상에 초점을 맞추어 비전을 세계시장 속에서 성취해 나아가고 있습니다. 최신의 DDS(drug delivery system)를 기존 의약품에 적용하여 약효가 향상되고 품질과 안전성이 우수하며 복용이 보다 편리한 신개념의 의약품을 개발하는 것을 목적으로, 그동안 축적된 노하우를 바탕으로 복용 즉시 구강 내에서 융해되어 흡수될 수 있는 신속한 약효 발현을 목적으로 하는 속용정 개발 및 생체이용률 개선 연구, 지속성 방출제어제제 개발연구 등을 통하여 기존 제품 보다 뛰어난 효능, 효과를 갖는 Generic 제제 및 개량신약 개발에 주력하고 있으며, Over-The-Counter(OTC) 제품개발의 확대에도 관심을 기울이고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직(1) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 조직은 중앙연구소(경기도 수원 소재) 산하 제제연구팀, 분석연구팀, 연구기획팀 등 총 3개팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구성> 연구소 팀 주요 업무 중앙연구소 제제연구팀 개량신약 제제연구 등 분석연구팀 의약품 안정성, 동등성 시험 등 연구기획팀 신약 및 개량신약 개발 기획 등 (2) 연구개발 인력 현황 당사는 박사급 2명, 석사급 16명 등 총 18명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같으며, 100% 석/박사급 인력으로 구성되어 있습니다. 전원이 개량신약급 이상의 연구개발 과제에 참여한 경험을 보유하고 있으며, 합성신약 및 흡수증가형개량신약, 서방형 개량신약, 속방형 개량신약, 복합제제형 개량신약 등 다양한 형태의 연구개발 과정에 참여한 우수한 인력들로 구성되어 있습니다. 현황> (단위: 명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 중앙연구소 연구소장 제제연구팀 분석연구팀 연구기획팀 합 계 (3) 핵심 연구인력 당사는 우수 연구 인력 유치를 위해 항상 노력하고 있으며, 국내 유수의 대학과 산학 협력을 통해 약학/고분자/화학/화공 등 다양한 분야에서 지속적인 인재 채용 협력을 진행하고 있습니다. 또한 입사 후 연구 인력의 지속적인 교육 및 경험축적이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다. 현황> 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 연구소장 길영식 연구총괄 충북대학교 미생물유전학 박사 ('01)충북대학교 미생물학 석사('90) 콜마파마 제제연구소장 ('13 ~'19)한국콜마 생명과학연구소장 ('08~'13) 한국유나이티드제약 제제연구소장('00~'08) [학회지 발표]- 이온교환수지를 이용한 새로운 암로디핀 복합체 개발 (한국약제학회지, 2008) [ 특허 ] - 콜린알포세레이트 함유 캡슐제 및 이의 제조방법 외 78건 특허등록 [ 신제품 개발]- 이소트레티노인, 사이클로스포린, 아세클로페낙연질캡슐 등
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연질캡슐 - 이트라코나졸, 부프로피온, 실로스타졸 등 정제 개발 - 아세클로페낙, 아세트아미토펜, 부프로피온, 사포그릴레이트 등 방출조절제제 개발 - 테이코플라닌, 파클리탁셀, 도세탁셀 등 주사제제 개발 제제연구팀장 김경희 연구관리 연세대학교 공학학사 ('97) 연세대학교 공학석사 ('99) 태평양제약 중앙연구소 제제연구팀 ('99~'01) 삼양사 의약연구소 경구제형 그룹 실장 ('05~'14) [학회발표] 생체이용율이 향상된 난용성 약물 함유 미립구 개발 [특허등록] - 용융 압출된 방출 제어용 약학 조성물 및 이를 포함하는 경구용 제제 외 32건 특허등록 [플랫폼 기술개발] - 자체유화 미립자 제조 기술 - 생리활성 물질 수상 안정화 기술 - 공용매를 사용한 고체분산체 제조 기술 - 용융압출 방식 점막부착성 미립자 제조 기술 [신제품개발] - 이매티닙 고용량, 테모졸로미드 등 항암군 제품 개발 - 라모세트론, 도네페질, 몬테루카스트 등 구강속붕해정 개발 - 세푸록심 안정성 개선제품, 라니티딘 인습성 개선제품 개발 분석연구팀장 안건석 연구관리 충북대학교 제약산업학 박사수료('15) 공주대학교 공학석사('03) 파미오 신약개발연구팀장('21~'22) 콜마파마 분석연구팀장('14~'21) 한국콜마 분석연구팀장 ('08~'14) 한국유나이티드제약 분석연구팀장('02~'08) [학회지 발표] 이온교환수지를 이용한 새로운 암로디핀 복합체 개발 (한국약제학회지, 2008) 황금으로부터 황산화 활성 성분의 분리(한국약용식물학회, 2006) [특허등록] 레보드로프로피진 방출제어형 이층정제 및 이의 제조방법 외 29건 특허등록 [신제품개발] 이소트레티노인, 사이클로스포린, 아세클로페낙연질캡슐 등 연질캡슐 이트라코나졸, 부프로피온, 실로스타졸 등 정제 개발 아세클로페낙, 아세트아미토펜, 부프로피온, 사포그릴레이트 등 방출조절제제 개발 아미노산 주사제 개발 연구 기획팀장 신재혁 연구기획 중의사자격('08) 중국 국가위생부 발행 원광대 한의학 석사('11) 한국콜마 생명과학연구소('11~'17) 콜마파마 제제연구소 바이오 소재팀 팀장('17~'20) 콜마BNH 연구소('20~'22) [학회지 발표] 영릉향으로부터 분리된 Foenumoside B의 부위별 함량비교 연구(생약학회지,2014) [특허] - 시호, 승마, 백작약 및 목향 혼합 추출물을 함유하는 염증성장질환 예방 및 치료용 약학 조성물 포에누모사이드 포함 자가유화 약물전달시스템 조성물 및 이의 제조방법 지골피 추출물을 유효성분으로 함유하는 치주질환 예방 또는 치료용 경구투여 조성물 [신제품개발] 덱스판테놀 경구용 탈모치료제 개발 (4) 연구 부문 조직도 조직도(연구소).jpg 연구소 조직도 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제52기 제51기 제50기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 임차료, 감가상각비 등 위탁용역비, 공동연구개발비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 의약품매출액 비율[연구개발비용계÷당기 의약품매출액×100] (참고) 전체 매출액에 대한 연구개발비 비율 연구개발비 / 총매출액 비율[연구개발비용계÷당기 총매출액×100] 라. 연구개발 실적 및 향후 계획당사의 연구개발 실적 및 향후 계획은 다음과 같습니다. 구 분 프로젝트명 품목명 적응증 연구기간 진행단계 비고 개량신약 SA-16001 씨투스츄어블정 천식, 알레르기비염 허가 완료 제품 발매 예정(2025.01) 개량신약 SA-16002 헤브론복합제 기침, 가래 증상의 완화 임상1상 완료 임상 3상 진행중 개량신약 SA-15001 덱스라베정 역류성식도염, 위·십이지장궤양 제제연구 제제연구 진행중 신약 SA-09012 기관지천식 임상2상 완료 임상2상 결과를 근거로 임상3상 진행 예정 제네릭 SA22002 프라잔정 소화성궤양용제 허가 심사중 품목허가 진행중 제네릭 SA-21003 다플시타정 제2형당뇨환자 보조제 허가 완료 제품발매 완료(2023.09) 제네릭 SA-19003 세난건조시럽 항생제 허가 완료 제품발매 완료 (2022.04) 제네릭 SA-21004 알로테드정 성인남성 탈모증 치료
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허가 완료 제품발매 완료 (2022.01) 제네릭 SA-16003 로플루정 만성폐쇄성폐질환 허가 완료 제품발매 완료 (2021.12) 개략신약 SA-15003 베포린서방정 알레르기성 비염, 피부소양증 허가 완료 제품발매 완료 (2018.11) 제네릭 씨투스정50mg 천식, 알레르기비염 임상1상 완료 허가 완료 제품발매 완료 (2016.8) 개략신약 SA-09073 씨투스건조시럽 천식, 알레르기비염 임상3상 완료 허가 완료 제품발매 완료 (2010.10) (가) 프로젝트명 : SA-16001 ①구 분 개량신약 ②적응증 천식, 알레르기비염 ③작용기전 선택적인 leukotriene C4/D4/E4 수용체 길항제로 기관기 수축을 억제 ④제품의 특성 성인용 제품에 적용된 제제기술을 소아용 제품에 적용시켜 복용이 용이함. ⑤진행경과 품목 허가 완료 ⑥향후계획 제품 발매 예정(2025.01) ⑦관련논문 ⑧기타사항 (나) 프로젝트명 : SA-16002 ①구 분 개량신약 ②적응증 기침, 가래 증상의 완화 ③작용기전 점액 분비용해작용(secretolytic effect) 및 기관지경련억제작용(spasmolytic effect) 호흡기도의 감각 신경-펩타이드 레벨을 조절하여 진해작용을 함 ④제품의 특성 급성상기도 감염 혹은 기관지염의 기침 및 가래 증상을 치료 ⑤진행경과 임상1상, 3상 진행 중 ⑥향후계획 임상 완료 후 허가 등록 계획 ⑦관련논문 조영주; 기침의 치료: 새로 개발된 진해, 거담제. 대한천식알레르기학회추계학술대회. 2011;78(6):643-648Jang Won Sohn; Antitussive and mucoactive drugs. J Korean Med Assoc 2013; 56(11):1025-1030엄수정, 한국인이 가장 많이 앓는 질병 1위, 급성 기관지Essentials of Primary Care: 호흡기, 2016년 대한내과학회 춘계학술대회Ga Eun Nam, Do Hoon Kim. The Use of Antitussives, Expectorants, and Mucolytics in Clinical Practice. Korean J Fam Pract. 2012;2:289-295김상훈. 진해거담제 사용의 실제. 대한내과학회, 2010;78(6):682-686 ⑧기타사항 (다) 프로젝트명 : SA-15001 ①구 분 개량신약 ②적응증 역류성식도염, 위,십이지장궤양 ③작용기전 PPI(Proton pump inhibitor)로 위벽세포의 H+/K+-ATPae를 저해하여 위산분비 억제 ④제품의 특성 장기간의 산분비억제효과 및 야간 흉부작열감의 해소 ⑤진행경과 제제연구 진행중 ⑥향후계획 제제연구 완료 후 임상 진행 예정 ⑦관련논문 ⑧기타사항 (라) 프로젝트명 : SA-09012 ①구 분 신약 ②적응증 기관지 천식 ③작용기전 기관지 평활근 target cell의 cysteinyl leukotriene 작용을 억제함으로써 천식증상 개선, 천식악화 감소 ④제품의 특성 기관지 천식환자의 증상 개선 ⑤진행경과 임상2상 근거로 임상 3상 진행 예정 ⑥향후계획 ⑦관련논문 ⑧기타사항 마. 주요 계약 현황 (당기에 체결된 비경상적인 주요 계약은 없습니다.) 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 정밀화학산업으로 우수 의약품 개발 및 접근성 재고를 통해 질병으로 인한 사회적 비용의 감소 등 국민건강증진 및 건강권 확보와 직결된 산업입니다. 따라서 의약품 허가, 제조, 유통 등 안전성유효성 확보, 약가규제, 지적재산권 보장 등 정부 규제 및 정책의 역할이 큰 산업분야이며 질병의 원인이 다양하므로 생산구조도 다품종 소량생산의 형태를 보이고 있습니다.또한, 의료행위는 의사 등 의료인에게, 조제 투약은 약사에게 면허된 행위이기 때문에 중간수요의 비중이 크며 시장이 제품별로 세분화되어 있고 유통체계가 복잡하며 보험약가의 규제, 엄격한 신약허가 및 지적재산권 제도와 같은 정부의 정책에 영향을많이 받는 산업입니다.그리고 제약산업은 첨단기술이 집약되어 특허기술의 보호장벽이 높고
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신약의약품 개발이 어렵기 때문에 기술우위에 따른 독점력이 강하고 부가가치가 매우 높습니다. 또한, 제약산업은 과학기반 산업으로서 기초과학 연구 결과가 곧바로 산업적 성과와 긴밀하게 연결되는 특징을 가지고 있으며 새로운 신약발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발비 비중이 높은차별성을 보유하고 있습니다.이러한 특징으로 다국적 제약기업의 시장집중도와 시장지배력이 매우 높으며 다국적제약기업은 제휴 및 인수합병이 활발하게 이루어지고 있으며 BT/IT/NT 등 기술융합을 통한 기술혁신이 가속화되고 경제발전을 이끌어갈 차세대 동력산업으로 부상하고 있는 산업분야입니다. (2) 산업의 성장성 제약 산업은 과거 정책적 리스크에도 불구하고 급속도로 진행되는 고령화와 만성질환의 증가 등으로 향후 견조한 성장세가 예상되고 있습니다. 또한 최근 신약 R 부분에서 좋은 성과가 이어지면서 과거 복제약 판매에서 탈피하여 글로벌 메이커로서의 성장이 기대되며, 또한 최근 각광받고 있는 바이오 의약품 분야와 기술융합을 통하여 시너지 효과를 거둘 수 있을 것으로 전망됩니다.또한 국가적 차원에서 제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법(2012년 3월 시행), 제약산업 글로벌 10대 강국 도약 국정과제 선정(2013년 5월) 및 보건산업 종합발전전략 (2016년 9월) 등 다양한 제도와 지원을 통하여 제약산업의 성장을 뒷받침해주고 있습니다. (단위 : 십억원) 연도 업계 생산실적 성장율 GDP GDP대비 비고 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 [출처] 2024 식품의약품 통계연보 제24호 (식품의약품안전처)(3) 경기변동의 특징제약산업은 산업의 특성상 일반적으로 경기변동에 둔감하고 계절성에 영향을 받지 않으나 정부정책 및 규제에 민감성을 가지고 있습니다. 다만, 일반의약품은 전문의약품에 비하여 경기변동과 계절적요인 등에 따른 영향을 상대적으로 더 받는 편입니다.이와 더불어 FTA체결, 약제비 적정화 방안 시행, GMP 기준 선진화 추진, 비윤리적 영업관행 금지 등 최근의 제약산업 내 다양한 시장 환경 변화 요인이 공존하고 있으며, 2019년 3월에 발표된 제약사 자체 생물학적 동등성 시험 실시 및 등록 원료의약품 사용을 기준으로 약가가 차등 부여됨을 골자로하는 보건복지부의 '제네릭 의약품 약가제도 개편방안'이 시행됨에 따라, 제네릭 의약품 의존도가 높은 특성을 띄는 국내 제약 업계 전반에 걸친 품목 구조 조정 및 시장구조 개편이 지속적으로 이루어질 가능성이 높습니다.(4) 경쟁요소 국내 제약시장은 약 1,800여 업체(2023년 제약바이오산업데이터북 기준)가 난립하여 있는 완전경쟁의 양상을 보이고 있으며, 소규모 자본으로도 시장진입이 용이하다는 특성 때문에 재벌그룹사나 타업종사의 진출이 매우 활발한 편입니다. 하지만 정부의 우수의약품 제조기준 강화 방침에 따라 많은 중소제약사가 어려움에 처할 것으로 예측됩니다. 이에 당사는 이러한 정부의 정책에 맞추어, 2009년 강원도 원주에 EU GMP 수준의 공장을 준공, GMP인증을 획득하여 가동중입니다. (5) 자원조달의 특성제약업체는 대부분 생산원료의 조달을 외국제약사나 기술거래선에 의존하고 있으나최근 원료합성에 대한 새로운 공정 및 기술개발이 활성화됨에 따라 원료의약품의 국산화에 상당한 성과를 보이고 있습니다. 제약업종은 기술집약적 산업이므로 노동력의 수급상황은 대체로 안정적입니다.(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원제약산업은 국민의 건강과 생명에 어느 산업보다 직접적인 영향을 미치는 특성상 정부의 많은 규제와 제약을 받고 있습니다. 약사법, 향정신성 의약품 관리법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 마약법 등이 대표적인 관계법령입니다. 이러한 법령 이외에도 정부는 대체조제, 포괄수가제, 약가재평가 등 다양한 정책을 통해 국민의 건강과 삶의 질을 보장하고 있습니다. 아울러 정부는 바이오신약/장기 부문을 차세대 10대 성장동력산업으로 선정하여 여러 정책적인 지원방안을 모색하고 있으며 신약 허가자료 국제기준(CTD)의 본격 추진
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및 바이오 보건분야 등 제약산업의 연구기반 조성을 위한 투자를 확대하고 있습니다. 최근 정부는 의약품 거래의 불법 리베이트를 근절하여 안정적인 보험재정 기반 마련과 제약산업의 경쟁력 강화를 위해 '의약품 거래 및 약가제도 투명화 방안'을 공식화하였으며, 의약품 거래과정에서 구매이윤을 보장하여 시장기능을 작동시킴으로써 리베이트에 의한 거래 관행을 근절시키고 국민과 환자의 약가 부담을 덜어주면서 궁극적으로 제약 산업 발전 및 선진화 기반을 마련하였습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황 당사의 제52기 매출은 955억원으로 전년 972억원 대비 1.7% 감소하였습니다.영업이익은 245억원으로 매출액 대비 25.6%를 시현하였으며,전년 235억원 대비 4.1% 증가하였습니다. 법인세비용차감전 순이익은 293억원으로 매출액 대비 30.8%를 시현하였으며, 전년 285억원 대비 2.8% 증가하였습니다. 당기순이익은 221억원으로 매출액 대비 23.3%를 시현하였으며, 전년 213억원 대비 3.8% 증가하였습니다.(2) 시장점유율 등 (단위 : 백만원) 회사명 2023년 2022년 2021년 삼아제약 삼진제약 경동제약 대한약품공업 환인제약 안국약품 삼천당제약 대한뉴팜 삼일제약 알리코제약 대화제약 고려제약 신일제약 서울제약 진양제약 (참고) 상기 순위는 업계 전체 순위가 아닌 일부 표본 업체의 순위이며, 개별 재무제표 기준입니다. (3) 시장의 특성 제약산업은 정밀화학기술과 생명공학기술을 바탕으로하는 다품종 소량의 고부가가치 산업으로, 국내 제약산업은 순수 신약개발보다는 개량신약 또는 제네릭제품의 개발을 위주로 하고있습니다.국내 의약품 시장은 일반의약품과 전문의약품 시장으로 구분되며, 도매상을 통한 거래와 직거래방식을 통한 유통구조를 가지고 있습니다. 전반적으로 의약품시장은 의료복지증진시책의 확대, 평균수명 연장, 노령인구의 증가, 의술의 발달 등으로 그 수요가 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사에서는 기존의 소아과 위주의 제약사라는 이미지를 탈피, 정형외과(소염진통제, 골다공증 등), 내과 및 비뇨기과 약물 등을 출시함으로써 지속적인 성장을 꾀하고 있습니다.