chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
유라클 — 사업보고서 (2024.12)

산업별 특성에 고성능, 고효율로 대응할 수 있는 플랫폼으로 구현하려고 합니다. 이외에도 클라우드 네이티브 환경에서 AI 개발과 운영을 지원하고자 클라우드 플랫폼을 개발하고 있습니다. 당사가 보유하는 기술과 제품을 다양화함으로써 수행 가능한 사업의 범위와 실적을 확대할 수 있을 것으로 예상됩니다. 연구과제 개발 기간 연구 내용 및 기대효과 Multi-LLM을 지원하는 AI 플랫폼 개발 ~26. 12 다양한 LLM별 성능 평가, 통합 및 연동, 산업별 특화, 모니터링 및 관리 등 멀티 LLM 지원에 관한 연구개발을 통해 아테나 AI 플랫폼의 공급 범위 확대 Multi-LLM을 지원하는 AI 챗봇 개발 ~26. 12 '엑사원', 'GEMMA', 'Phi-4' 등 다양한 LLM을 지원하는 AI 챗봇 개발을 통해 LLM별 특징과 성능을 비교 검증하고 고객 요구에 최적화된 AI 전략 수립 및 운영 지원 AI Workflow 개발도구 개발 ~26. 12 AI/LLM 애플리케이션 및 서비스 개발을 위한 workflow 개발 도구를 개발하여 기업의 AI 개발 생산성 향상과 활용 확대 지원 다양한 생성형 AI 연동 기술 ~26. 12 다양한 생성형 AI와 사전 연계하여 plug-in 서비스로 제공, 사전 모델링 기술 및 정보 유출 방지를 위한 보안 기술 구현 k8s 기반 클라우드 플랫폼 개발 ~27. 12 AI/LLM 애플리케이션 개발 및 운영을 위한 최적 환경을 클라우드 네이티브 환경에서 제공하는 클라우드 플랫폼을 개발하여 AI 사업과의 시너지 창출 ~26.12 전통적인 앱 개발 방식을 클라우드 기반으로 전환 프로젝트의 시작, 개발, 운영, 관리 등 모든 Process를 단일 플랫폼에서 제공 STF ~25.06 다양한 모바일 기기에 대한 통합 테스트 환경 구현 AI를 통해 테스트 자동화와 함께 24시간 무중단 테스트 기능 개발 오류에 대한 원인 분석 및 이슈 해결을 위한 트래킹 기능 구현 쿠버네티스 기반 CI/CD 구성 기술 ~26.12 단위 모듈로 구분하고 서비스하는 MSA(Micro Service Architecture) 구현 클라우드의 쿠버네티스 기술을 활용 CI/CD 환경 구축하고, Operation 할 수 있는 기술 개발 무중단 서비스 제공 AI를 활용한 앱테스트 자동화 구현 ~25.06 수작업으로 진행하던 테스트 업무를 AI를 통해 자동화하여 테스트의 일관성과 신뢰성 확보. 테스트 비용 절감과 기간 단축 AI를 활용한 인텔리전스 Survey 개발 ~25.06 다양한 형태의 설문(객관식, 서술, 척도, 점수 등)조사를 할 수 있는 시스템 구현 설문을 통한 응답 결과를 AI를 통한 감성분석하고 결과를 정형화된 데이터로 제공 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재, 당사가 영위하는 사업과 관련하여 총 52건의 저작권과 상표권, 소프트웨어 품질인증을 보유하고 있습니다. (1) 저작권 번호 내용 권리자 등록일 국가 ㈜유라클 한국 Morpheus MADP v3.0 (모피어스 모바일 플랫폼 v3.0) ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 모피어스씨엠에스(Morpheus CMS) ㈜유라클 한국 힐링플랫폼 건강관리 서비스 앱 ㈜유라클 한국 힐링플랫폼 모바일 플랫폼 게이트웨이 ㈜유라클 한국 모바일 힐링서비스 플랫폼 마스터 앱(Android) ㈜유라클 한국 모바일 힐링서비스 플랫폼 마스터 앱(iOS) ㈜유라클 한국 (스마트웰니스컴패니언 안드로이드 플랫폼) ㈜유라클 한국 (스마트웰니스컴패니언 아이오에스 플랫폼) ㈜유라클 한국 WALKIE+D Coffee Android(워키디커피 안드로이드 플랫폼) ㈜유라클 한국 WALKIE+D Coffee IOS (워키디커피 아이오에스 플랫폼) ㈜유라클 한국 만성질환 맞춤형 콘텐츠 표출 관리 시스템 ㈜유라클 한국 만성질환 맞춤형 콘텐츠 피드백 관리 ㈜유라클 한국 리본스킨체크 Windows(윈도우즈) 플랫폼 ㈜유라클 한국 리본스킨체크 프린터 Windows(윈도우즈) 플랫폼 ㈜유라클 한국 리본스킨체크 Android(안드로이드) 플랫폼 ㈜유라클 한국 Primus Android(프리머스
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안드로이드) 개인화 영상 App ㈜유라클 한국 모피어스 모바일 플랫폼 (MEAP) ㈜유라클 한국 만성질환 자가관리 콘텐츠 관리 시스템 ㈜유라클 한국 만성질환 자가관리 콘텐츠 서비스 시스템 ㈜유라클 한국 만성질환 자가관리 콘텐츠 변환 시스템 ㈜유라클 한국 사상체질 및 양도락 측정기기 프로그램 ㈜유라클 한국 사상체질 및 양도락 측정기기 교정 테스트 프로그램 ㈜유라클 한국 양도락프로그램 ㈜유라클 한국 모피어스 모바일 iOS 플랫폼 ㈜유라클 한국 모피어스 모바일 Android 플랫폼 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 옥내용 WiBro EMS ㈜유라클 한국 옥내용 WiBro 인증 GW ㈜유라클 한국 (2) 상표권 번호 내용 권리자 등록일 국가 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 유라클 (36류) ㈜유라클 한국 유라클 (38류) ㈜유라클 한국 유라클 (44류) ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 ㈜유라클 한국 (3) 소프트웨어 품질 인증 번호 내용 등록번호 적용제품 등록일 국가 소프트웨어품질인증_1등급(Push v5.0) Push v5.0 한국 소프트웨어품질인증_1등급(MADP v3.0) MADP v3.0 한국 소프트웨어품질인증_1등급(UMS v3 for GOV) 한국 나. 회사의 현황 1) 시장의 특성 (가) 모바일 플랫폼 시장 AI 의 급부상에 앞서 최근 몇 년간 기업의 IT 전략에서 가장 중요한 과제로 여겨졌던 것은 디지털 전환입니다. IT 환경을 클라우드 기반으로 전환하면서 비즈니스 모델과 고객 경험을 근본적으로 혁신하는 것을 의미하는데, 특히 코로나19로 인한 팬데믹을 거치며 업무 방식의 디지털화, 원격지 근무, 레거시 시스템의 현대화 등의 필요성이 명확해지면서 디지털 전환의 확산이 가속화되는 추세에 놓여있었습니다. 이와 더불어 인터넷 트래픽이 PC에서 모바일 위주로 중심 이동하고, 모바일의 접근성과 UI/UX 트렌드가 계속해서 빠르게 변화하면서 기업의 디지털 전환 추진과 IT 투자에서 모바일은 계속해서 중요한 비중을 차지해 왔습니다 . 이런 시장 상황 속에서 당사는 다수 대기업 그룹사와 금융기관을 고객으로 확보하여 시장 내 파급력을 향상시키고, 운영/유지보수 사업 강화를 통해 장기적으로 안정적인 매출구조를 확립했습니다. 2024년 들어 생성형 AI를 적용한 차세대 AI 스마트폰이 출시되기 시작하면서 모바일 시장에도 큰 변화가 예고되고 있습니다. '생성형 AI 스마트폰'은 기기 내에서 AI를 작동시킬 수 있는 고성능을 갖춘 '온디바이스(On-device) AI'를 의미합니다. 생성형 AI 스마트폰에서는 기존 터치 기반의 상호 소통 방식이 음성 기반으로 바뀌고, 음성으로 명령을 입력하면 AI 에이전트가 스스로 스마트폰을 작동시켜 명령을 처리하는 등 우리가 지금까지 스마트폰을 이용해왔던 방식과는 전혀 다른 양상이 될 전망입니다. 이처럼 스마트폰의 성능이나 이용방식이 변화함에 따라 기업들도 이를 활용한 모바일 업무 환경과 대고객 모바일 서비스 모델을 혁신해야 합니다. 따라서 당사가 영위하는 기업 대상 모바일 플랫폼 사업은 성장 잠재력이 매우 크다고 볼 수 있습니다. 그동안 축적해온 모바일 기기 및 OS별 대응 역량, 레거시 시스템 연계 및 통합 경험에 더하여, 새롭게 추진하는 AI 사업과의 시너지를 통해 다가오는 온디바이스 AI 시대에서도 모바일 시장을 선도해 나갈 것입니다. (나) AI 플랫폼 시장 글로벌 시장조사기관 IDC에 따르면 전세계 AI 소프트웨어 시장은 2023년부터 5년간 연평균 29%로 성장하여 2028년에는 2,745억 달러에 이를 전망입니다. 한국 AI 소프트웨어 시장에 대해서는 2024년 기준 9,430억원 규모로 추산하고, 연평균 25%의 성장을 통해 2028년에는 2조 3,230억원에 달할 것으로 전망했습니다. AI 소프트웨어 중에서는 AI 지원 애플리케이션과 인공지능 플랫폼에 가장 많은 투자가 이루어지고, 다음으로 AI 애플리케이션 개발 및
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배포, AI 인프라 소프트웨어에 대한 투자가 높을 것으로 예상됩니다. [세계 및 한국 ai 소프트웨어 시장 전망].jpg [세계 및 한국 AI 소프트웨어 시장 전망] 전세계 AI 서비스 시장은 2028년까지 5년간 연평균 9% 성장하고, 한국 AI 서비스 시장은 연평균 16% 성장을 통해 1조원 이상의 규모에 도달할 것으로 발표되었습니다. 이처럼 AI 시장 전반이 급속하게 성장할 것으로 전망되는 가운데, 세계 시장과 국내 시장, 소프트웨어와 서비스 분야 모두에서 생성형 AI에 관련된 시장 성장이 특히 두드러질 것으로 보입니다. AI 서비스는 비서 (Assistant), 자문가 (Advisor), 대리인 (Agent) 등의 형태로 개발되고 기업의 업무 프로세스와 업무용 어플리케이션에 적용되어 업무 생산성 향상과 의사결정 효율화에 사용됩니다. [세계 및 한국 ai 서비스 시장 전망].jpg [세계 및 한국 AI 서비스 시장 전망] IDC는 AI의 확산 단계를 실험(2023~2024년) → 도입(2025~2026년) → 가속화(2027년~)로 구분했습니다. 2024년까지는 AI 적용 분야나 활용 방법에 대해서 경험과 이해를 쌓는 고도의 '실험' 기간이었고, 이후에는 AI를 통한 성과가 밝혀진 분야를 중심으로 유사성 있는 업무에 확대 적용하는 본격 '도입'의 시기라고 분석했습니다. 당사도 이런 시장 전망을 예견하여 기업의 AI 개발과 운영을 지원하는 '아테나' 플랫폼을 출시하였고, 시장 내에서 선도적인 성공 사례를 만들고 확산시키기 위해 역량을 집중하고 있습니다. AI 전환에 대한 기업의 관심과 수요가 장기적으로 높게 유지되는 시장 상황은 당사의 사업에 성장과 도약의 기회로 작용할 것으로 예상됩니다. 2) 회사의 경쟁우위요소 당사는 2001년 설립 이후 모바일 사업에서 독보적인 기술과 전문성을 축적했습니다. 지금까지 모든 버전의 스마트폰 OS, 다양한 모바일 기기와 디스플레이를 지원하면서 빠른 앱 개발과 배포를 위한 제품 고도화, 모바일 구축 및 운영 능력 등 전방위에서 타사와 견줄 수 없는 경쟁력을 확보했습니다. 사업 초기에는 시장 내에서 여러 대기업 IT 계열사 및 중소기업들과 경쟁하기도 했으나, 2018년 이후부터 당사의 우위가 뚜렷해지면서 경쟁사들이 사업을 축소·포기하여 당사가 독점적인 입지에 올라섰습니다. 누적 1,000개 이상의 고객사를 보유하고 있으며, 그중에서도 다수의 대기업 그룹사의 모바일 표준으로 채택되면서 확고한 1위 기업으로서 시장을 선도하고 있습니다. 당사가 다져온 탄탄한 고객 기반과 레퍼런스는 모바일 시장에서 강력한 진입장벽으로 작용할 뿐만 아니라, 당사가 새로운 성장 동력으로 삼는 AI와 클라우드 사업에서도 유리한 입지를 제공합니다. AI와 클라우드 사업에서도 기존 고객과의 접점이 많고 사업적 연관성이 높아 타사 대비 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 일례로 당사가 개발·운영을 전담해온 행정안전부의 안전신문고를 AI 기반으로 전환하는 대규모 차세대 사업에서도 AI 기반 데이터 자동 분류, 자동 신고 AI 에이전트 개발 등을 담당하는 사업자로 선정되었습니다. 당사는 모바일, AI, 클라우드를 아울러 기업의 혁신을 지원하는 플랫폼 전문 기업으로서 연구개발과 사업 역량 강화를 거듭하여 지속적으로 시장을 확대할 것입니다. 3) 수요 변동 요인 당사의 주요 사업은 기업의 내부 업무 처리 또는 기업의 고객 서비스 제공을 위한 시스템을 개발하고 운영하는 것입니다. 기업 운영이나 고객 서비스는 어떤 상황에서도 중단 없이지속되어야 하기 때문에 경기변동이나 계절에 크게 영향을 받지 않습니다. 기업에서는 계속해서 변화하는 시장 상황과 기술 트렌드를 수용하여 업무 방식과 비즈니스 모델을 발전시키고 IT 시스템에 반영해야 하기 때문에 당사의 사업은 지속적으로 수요가 발생하는 영역입니다. 또한, IT 투자를 통해 업무의 비효율을 개선하고 생산성을 높이거나 고객경험을 개선하고 고객의 만족도를 높이는 것이 기업의 경쟁력 강화와 직결되기 때문에 투자 대비 효용이 높은 것으로 인식되어 있습니다. 당사는 이러한 기업의 관심과
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2024년도 연결 기준 매출액 476억원, 영업이익 20억원, 당기순이익 22억원을 달성하였습니다. 매출액은 전년대비 증가한 반면 영업이익이 감소한 주된 사유는 코스닥 상장 이후 당사의 신성장 동력을 위한 신규사업(AI 및 클라우드) 연구/사업 인력 증원 및 기반 투자로 인한 경상연구개발비 등 증가에 기인하였습니다. 이를 기반으로 2025년 이후에는 AI 및 클라우드 플랫폼 신제품을 개발하여 신규시장 진입을 확대하며 신성장동력 육성으로 지속적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다. 따라서 당사는 이와 같은 사업 및 고객의 다변화를 통해 매출 증가 등 의미있는 성과로 이어질 수 있도록 노력할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결 재무상태 (단위 : 원) 구분 당기(2024년) 전기(2023년) 증감 증감율 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 계약자산 재고자산 당기법인세자산 기타유동자산 [비유동자산] 장기매출채권및기타채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 기타불입자본 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [비지배주주지분] 자본총계 부채 및 자본총계 나. 연결 영업실적 (단위 : 원) 구분 당기(2024년) 전기(2023년) 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전계속사업이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 (단위 : %) 구분 산식 비율 당기(2024년) 전기(2023년) 유동비율 유동자산/유동부채 * 100 부채비율 부채총계/자본총계 * 100 (주1)당사는 2024년8월 코스닥시장 상장으로 155억의 자금이 조달되어 유동비율/부채비율이 크게 개선되었습니다. 나. 자금조달 (1) 당기말과 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내역 차입처 이자율 당기(2024년) 전기(2023년) 단기차입금 운영자금(주1) 기업은행 운영자금(주2) 기업은행 운영자금 하나은행 소계 장기차입금 소계 유동성장기차입금 소계 합 계 (주1)유라클의 차입금입니다.(주2)유라클의 자회사인 에이네트웍스의 차입금으로 유라클로부터 연대보증을 받고 있습니다. 5. 부외거래 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 광통신 레이저 기술과 관련 시스템 기술을 바탕으로 광통신에 사용되는 광트랜시버와 광다중화장치 제품 및 관련된 반제품/부품을 개발, 생산 및 판매하는 사업과 스크린 도어(Platform Screen Door) 및 공장자동화 장비 제조 및 판매하는 자동화 사업을 영위하고 있습니다. 광트랜시버는 광통신망을 구성하는 기지국, 중계기, 스위치, 라우터, OLT(Optical Line Terminal)와 같은 통신장비로부터 받은 전기신호를 광신호로 변환 후 광통신망으로 광신호를 송신하고, 광통신망에서 받은 광신호를 수신 후 전기신호로 변환해서 통신장비로 보내주는 역할을 하며, 광다중화장치는 WDM 광통신에 사용되는 다양한 파장의 광신호를 단일 광섬유로 송신/수신할 수 있도록 다중화/역다중화 역할을 합니다. 또한, 자동화 사업 분야로 확대하여 스크린 도어(Platform Screen Door) 및 공장자동화 장비 제조 및 판매를 진행하고 있습니다. 제품 특징 및 용도 광트랜시버 무선프론트홀 광트랜시버 ㆍLTE/5G 이동통신망 기지국/중계기/데이터 장비들간 연결 위한 제품 ㆍ10Gbps와 25Gbps, Bi-di와 D(C)WDM 제품으로 구분 ㆍ옥외 사용에 적합한 IT-grade 제품 백홀 광트랜시버 ㆍ이동통신 기지국과 코어망간 연결 위한 제품 ㆍ100Gbps 이상 전송 속도 지원/전송 거리에 따라 제품 구분 광가입자망 광트랜시버 ㆍ1Giga및 10Giga급 초고속인터넷망 OLT/ONU에 사용 ㆍ1Gbps, 10Gbps 및 Combo 제품으로 구분 기타 광트랜시버 ㆍ아날로그 광통신, 영상 전송 및 기업용 통신, 데이터센터용 제품 광다중화장치 CWDM ㆍCWDM 지원, 모듈러 형태 DWDM ㆍDWDM 지원, 모듈러 형태 자동화사업 ㆍ승강장 안전문 사업은 지하철ㆍ고속철도ㆍ경전철의 선로와 승강장 사이에 안전을 위한 도어를 설계ㆍ제작 자동화장비 ㆍ제조 공장의 생산 효율성을 높이기 위한 장비를 설계ㆍ제작 2019년 5G 투자 이후 전방산업의 유지보수외 신규 설비 투자가 감소하면서 3분기 누적 매출액은 149억원으로 전년대비 14% 감소하였으며, 영업손익은 64억원으로 적자를 기록하였습니다. 자동화 사업 부문은 13억원의 매출을 기록하며 전체의 9%를 차지하였습니다. 당사는 AI시대에 맞게 데이터센터에서 사용되는 저전력 고속 광트랜시버 제품을 개발하여 시장 진입을 준비하고 있고, 북미를 포함한 해외 영업 확대를 통하여 신규 거래처 발굴을 통하여 매출 및 수익성 개선에 기여할 수 있도록 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ.사업의 내용"의 "2.주요 제품 및 서비스"부터 "7.기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있사오니, 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 제품별 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 매출 유형 제품군 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 광트랜시버 광다중화장치 기타 소계 자동화 사업 상품 기타 합계 나. 제품라인업 및 주요기능 당사 제품 라인업은 광통신망의 핵심 요소인 광트랜시버와 광다중화장치 및 이와 관련된 품목으로 구성 되어있습니다. 광트랜시버는 응용분야와 지원하는 전송속도에 따라 구분되며, 광다중화장치는 응용분야와 사용하는 기술에 따라 구분됩니다. 당사의 주요 제품 구분과 특징 및 용도는 아래와 같습니다. 제품 특징 및 용도 광트랜시버 무선프론트홀 광트랜시버 ㆍLTE/5G 이동통신망 기지국/중계기/데이터 장비들간 연결 위한 제품 ㆍ10Gbps와 25Gbps, Bi-di와 D(C)WDM 제품으로 구분 ㆍ옥외 사용에 적합한 IT-grade 제품 백홀 광트랜시버 ㆍ이동통신 기지국과 코어망간 연결 위한 제품 ㆍ100Gbps 이상 전송 속도 지원/전송 거리에 따라 제품 구분 광가입자망 광트랜시버 ㆍ1Giga및 10Giga급 초고속인터넷망 OLT/ONU에 사용 ㆍ1Gbps, 10Gbps 및 Combo 제품으로 구분 기타 광트랜시버 ㆍ아날로그
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광통신, 영상 전송 및 기업용 통신 위한 제품 광다중화장치 CWDM ㆍCWDM 지원, 모듈러 형태 DWDM ㆍDWDM 지원, 모듈러 형태 다. 주요제품등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 제품군 2024년 2023년 2022년 광트랜시버 광다중화장치 (주1) 각 제품군의 총 매출액을 총 매출수량으로 나눈 평균수치입니다. (주2) 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황 당사 제품에 소요되는 원재료는 광학 및 전자 부품류와 반제품으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 매입유형 품목 2024년 2023년 2022년 원재료 광다중화모듈 OSA반제품 케이블류 IC류 기타 합계 (주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 매입 유형 품목 2024년 2023년 2022년 원재료 광다중화모듈 OSA반제품 케이블류 IC류 기타 (주1) 상기 원재료의 가격산출은 품목별 총매입금액 대비 매입 수량으로 나눈 평균단가를 기입하였습니다. (주2) 판매제품의 성능이 높아짐에 따른 고성능의 고가 원자재 매입(PD 등)이 늘어가고, 해외 수입에 대한 환율의 상승 효과로 단가의 상승 추세가 나타나고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 제품 품목명 구 분 2024년 2023년 2022년 무선망광트랜시버 생산능력 생산실적 가 동 율 광가입자망광트랜시버 생산능력 생산실적 가 동 율 광다중화장치 생산능력 생산실적 가 동 율 [ 생산능력 산출방법 ] (단위 : EA) 구 분 2024년 2023년 2022년 무선망광트랜시버 생산 라인수 가동 월수 주1) 월 Capa 주2) 연 Capa 주3) 광가입자망광트랜시버 생산 라인수 가동 월수 주1) 월 Capa 주2) 연 Capa 주3) 광다중화장치 생산 라인수 가동 월수 주1) 월 Capa 주2) 연 Capa 주3) (주1) 가동 월수: 제품군별 해당연도에 생산 라인을 실제 가동한 개월 수입니다. (주2) 월 Capa: 제품군별 생산 라인의 월 Capa. 합계입니다. (주3) 연 Capa: 제품군별 생산 라인의 실제 가동월 Capa. 합계입니다. (가동일 x 월 Capa.) 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금(주1) 기말장부금액 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 공구와기구 금형 시설장치 건설중인자산 합계 (주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 제품 광트랜시버 내수 수출 소계 광다중화장치 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 합 계 자동화 사업 내수 수출 소계 상품 상품 내수 수출 소계 기타 기타 내수 수출 소계 총계 내수 수출 합계 (주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매 조직 및 판매전략 1) 판매조직 당사의 판매조직은 직접 판매조직과 지원 부서로 구성되어 있습니다. 직접 판매조직으로는 사업 본부에 사업1팀과 사업관리팀을 운영하고 있습니다. 사업1팀에서 고객사에 대한 영업을 수행하고 있고, 사업관리팀에서 판매주문에 대한 관리와 매출, 재고 및 채권관리 업무를 수행하고 있습니다. 지원 부서로는 조달 본부 산하 구매자재팀과 품질 관리를 위한 품질팀, 제조 본부 산하 생산팀과 공정기술팀이 있습니다. 이 중 품질팀은 판매 후 품질 관리와 고객 품질 문의 및 현장 불량에 대한 대응을 통합적으로 진행하고 있으며 공정기술팀은 연구소에서 개발 완료된 제품에 대한 고객 인증 시험 및 납품 시 고객 검수 업무와 제품 생산 시 공정 설계와 같은 생산 관련 엔지니어링 업무를 통합적으로 수행하고 있습니다. 2) 판매경로 당사는 현재까지 전 매출을 직접판매하고 있습니다. 향후 신규 진입할 해외 시장에 대해서는 영업 에이전트 (Agent)나 리셀러 (Reseller), 디스트리뷰터 (Distributor) 또는 OEM 협력사등 다양한 방법을 활용할 계획입니다. 3) 판매전략 당사 제품의 최종 사용자는 통신사업자입니다. 따라서 통신사업자의 서비스와 기술
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로드맵이 아주 중요하며 새로운 기술과 제품의 도입이 활발하고 빈번하게 발생하는 시장의 특성을 고려한 고객과의 긴밀한 접촉을 통한 사전 마케팅 활동이 중요합니다. 이를 위해 영업조직과 연구소간 긴밀한 협조를 통해 고객의 요구와 문제점을 사전에 파악하여 개선점을 제안하는 활동을 활발하게 진행하고 있습니다. 또한 제품의 품질이 고객의 가입자 이탈률과 직접적인 연관이 있는 만큼 제품 품질 강화와 현장 발생 문제에 대한 빠른 대처가 중요합니다. 당사는 지속적인 품질경쟁력 유지를 위해 현재 수준의 품질 관리 활동을 향후에도 지속할 것이며 항상 고객의 입장에서 생각하는 고객 지원활동을 수행하도록 노력하겠습니다. 상기 활동 등을 통해 기존 진입한 시장에서 점유율을 지속적으로 높이며, 1) 새로운 기술과 솔루션 개발 통한 제품라인업 강화, 2) 새로운 고객 발굴, 3) 판매 채널 확대를 통해 향후 해외 시장 진출하는 3가지 방향을 기본 축으로 시장 확대를 계획하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 단기적인 시장 진입과 매출보다는 장기적인 파트너로서의 관계를 구축하고 고객과 함께 성장할 수 있도록 노력하고 있습니다. 다. 수주현황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 광트랜시버 광다중화장치 자동화장비외 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 가. 시장위험1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 환율위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역과 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 통화 제 9(당) 제 8(전) 기 현금및현금성자산 USD 기타 통화 매출채권 USD 금융자산 합계 매입채무 USD CNY 금융부채 합계 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동할 경우 환산손익 결과로 인하여 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 9(당) 제 8(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY JPY HKD 2) 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다. 연결회사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 차입금에 대한 이자율이 1%p 상승 또는하락할 경우, 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 9(당) 제 8(전) 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순손익 나. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실이 발생할 위험으로써 보유하고 있는 수취채권, 현금 및 현금성자산 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 거래처의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여신용을 평가하게 됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고
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있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 9(당) 제 8(전) 기 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 기타유동금융자산 장기금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산 중 연체되거나 손상된 금융자산은 없습니다. 또한 연결회사가 금융자산과 관련하여 보유하고 있는 담보는 없습니다. 신용위험은 현금및현금성자산과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다.이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 다. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사는 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 금융상품에 투자하고 있습니다. 당기말과 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. 1) 제 9(당)기 (단위: 원) 구 분 장부금액 현금흐름 합계 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년초과 차입금 매입채무 리스부채 미지급금 미지급비용 전환사채(*) (*) 연결회사가 발행한 전환사채의 경우 보유자의 조기상환권을 고려하여 현금흐름을 표시하였습니다. 2) 제 8(전)기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 현금흐름 합계 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년초과 차입금 매입채무 리스부채 미지급금 미지급비용 계약만기일까지의 잔여기간에 대한 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 9(당) 기말 제 8(전) 기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 (3) 파생거래 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발조직 당사 연구소는 광통신에 핵심 요소인 광트랜시버를 기반으로 광다중화장치등 광통신 관련 사업의 토탈 솔루션을 개발하고 있습니다. 이를 위한 핵심 부품, 모듈, 반제품 및 제품을 설계하고 제작하며 시험과 검증을 통해 신뢰성있는 제품을 고객에게 제공할 수 있는 기술력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 국내외 고객들에게 관련 제품들을 납품하고 있습니다. 또한 연구소에서는 5G 이동통신 및 차세대 미래 6G 이동통신에 핵심기술로 요구되고 있는 파장가변형 광트랜시버와 고속 및 장거리 전송에 필요한 핵심 기술도 회사의 사업 전략에 맞춰서 개발을 진행하고 있습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 2)
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연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 경상연구개발비 매출액 대비 비율 (주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 3) 연구개발실적 제품군 제품명 연구내용 및 결과 광트랜시버 Bi-di 광트랜시버 개발 . 10Gbps이하 및 10/25Gbps급까지 개발 . 고객의 요구에 따른 파장대 제품 개발 . 양산단계/매출발생중 CWDM 광트랜시버 개발 . 파장 대역에 따라 Uncooled와 Cooled로 구분 . 5G 이동통신 프론트홀에 사용 . 10/25Gbps 전송 속도 지원 . 양산단계/매출발생중 DWDM 광트랜시버 개발 . 5G 이동통신 프론트홀에 사용 . 10/25Gbps 전송 속도 지원 . 양산단계/매출발생중 100Gbps 광트랜시버 개발 . SR, LR, ER, ZR 다양한 전송거리 제품 개발 . 일부 제품 양산단계/매출발생중 200/400Gbps 코히어런트 광트랜시버 개발 . 200/400Gbps DCO 코히어런트 광트랜시버 . 400Gbps, 120Km까지 전송 지원 . 2022년부터 국책과제로 개발 중 . CFP2 및 QSFP-DD 형태로 개발 중. 200Gbps 제품 2024년 출시 예정 파장가변형 광트랜시버 개발 . 10Gbps 16파장 가변형 개발 완료 . 25Gbps O-band/C-band 16파장 가변형 개발중 400/800Gbps 광트랜시버 개발 . 400/800Gbbps SR, DR, FR 다양한 전송거리 제품 개발 . 2023년부터 데이터센터 시장 위해 개발 중 . 2024년부터 순차적으로 출시 진행 광다중화장치 5G 프론트홀 광다중화장치 개발 . 5G 프론트홀 위한 광다중화장치. CWDM과 DWDM 및 혼합사용. O-band 및 C-band 지원. 양산단계/매출발생중 광가입자망 광다중화장치 개발 . 1기가급과 10기가급 FTTH 동일회선 서비스용 . 양산단계/매출발생중 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책 당사는 고객에 대해 필요한 경우 별도의 고객 서비스 정책을 구비하고 있으나 상세한사항은 고객과의 약정에 의해 공개하지 않습니다. 나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 당사가 현재 보유한 주요 지적재산권 현황은 아래와 같습니다. 번호 구 분 특 허 내 용 출원일 등록일 출원/등록번호 출원국 특허권 양방향 광 송수신기 한국 특허권 광 서브 어셈블리 한국 특허권 광학계 구조를 단순화한 광 서브 어셈블리 한국 특허권 실시간 선로번호 정보를 제공하는 광분배 장치 및 이를 포함하는 네트워크 시스템 한국 특허권 조밀 파장분할다중화를 위한 광합파 및 광분파장치 한국 특허권 채널별 신호 레벨 차등화를 통한 파장 잠금 기능을 갖는 파장 가변형 광송수신 장치 한국 특허권 자동 채널 세팅이 가능한 가변 광모듈 및 이를 포함하는 광통신 시스템 한국 특허권 고속 주파수 훑음 광원 장치 한국 특허권 파장 잠금 기능을 가지는 파장 가변형 광송수신 장치 한국 특허권 자동 채널 세팅이 가능한 가변 광모듈 및 이를 포함하는 광통신 시스템 한국 특허권 파장 잠금 기능을 가지는 파장 가변형 광송수신 장치 한국 특허권 단일집적형 멀티빔 조향기 한국 특허권 광망의 응급복구 시스템 및 그 방법 한국 특허권 구조설계 및 배치과정을 간소화할 수 있는 분광부 및 그를 포함하는 분광기 한국 번호 구 분 상 표 권 내 용 출원일 등록일 출원/등록번호 출원국 상표권 ㈜옵티코어 상표권 한국 상표권 ㈜옵티코어 상표권 제[07]류 한국 상표권 ㈜옵티코어 상표권 제[09]류 한국 상표권 ㈜옵티코어 상표권 제[10]류 한국 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 환경관련 규제 및 준수 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 광통신 산업은 모든 통신망의 근간이 되는 산업이며 높은 수준의 신뢰성이 요구되는 기술집약형 산업입니다. 한 번 설치가 되면 10년~12년의 기간 동안 운영이 되어야하며, 원활한 통신서비스 제공을 위해서는 운영 기간동안 장애가 없어야
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합니다. 광트랜시버 경우 제품 설계에 대한 검증에서 기능 및 성능에 대한 시험 및 통신시스템과의 정합 시험과 500시간 및 2,000시간의 실제 운영 환경과 유사한 환경에서 신뢰성 시험을 포함해서 6개월~1년간의 검증 기간을 가지고 신뢰성을 보증하고 있습니다. 또한 광통신산업은 국가 통신인프라 정책과 투자에 의한 영향을 받습니다. 기술의 세대별 발전 단계에 따른 국가의 정책적인 리드와 이에따른 정부와 통신사업자의 투자가 산업의 성장 및 발전과 밀접한 연관성을 가집니다. 광통신은 국제 표준화 기구에서 제정한 표준에 따라 기술이 정해지지만 고객별로 다양한 요구조건이 있을 수 있습니다. 따라서 고객과의 밀접한 소통 및 고객의 환경에 대한 사전 이해와 이를 구현할 수 있는 기술력등 다방면에서 축적된 노하우를 필요로 합니다. 당사의 경우 회사의 업력은 짧지만 다년간의 개발과 생산 및 사업 경험을 보유한 인력을 보유하고 고객과 시장이 요구하는 다양한 기술과 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다. 시장의 니즈가 빠르게 변화함에 따라 당사도 신규 제품들을 개발하며 대응하고 있습니다. 광통신이 고도화됨에 따른 고객의 구축, 유지관리의 어려움을 해결하기 위한 파장가변형(Tunable) 제품을 비롯해서 기존의 10G와 25G 주력 제품에 더해 백홀과 데이터 센터 시장에서 경쟁력을 높이기 위한 400G, 800G 제품과 고속의 장거리 전송을 위한 코히어런트 제품 및 유무선 통합을 위한 제품까지 지속적인 신기술 개발을 통해 높은 수준의 기술과 제품을 공급하기 위해 최선을 다하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 당사는 다양한 광통신 분야에서도 이동통신 기지국과 중계기 및 광가입자망 (Fiber To The Home)으로 대표되는 액세스망과 고속의 장거리 전송을 위한 백홀을 포함하는 Telecom 분야와 데이터 센터와 일반 기업체나 공공기관을 위한 Datacom 분야에서 사용되는 광트랜시버와 광다중화장치를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 1) 무선이동통신 시장 무선 이동통신망은 광통신을 근간으로 합니다. 따라서 5G 이동통신시장의 지속적인 성장은 광트랜시버 시장의 지속적인 성장을 견인하고 있습니다. 5G 무선이동통신을 활용한 자율주행, 원격진료, AI, VR/XR등과 같은 대용량의 트래픽이 요구되는 응용서비스가 늘어난다면 이를 지원하기 위한 5G 이동통신망에 대한 투자도 늘어날 것이며 이에 따라 질적인 면 (속도의 증가)와 양적인 면 (수량의 증가) 모두에서 무선이동통신을 위한 광트랜시버 시장규모의 증가도 가속화되고 있습니다. Datacom 시장은 구글, 애플, 아마존과 같은 글로벌 인터넷 기업들의 대규모 데이터센터 건립에 대한 투자가 늘어나면서 본격적으로 성장하였으며, 최근 AI의 활용 증가와 모바일 디바이스의 발전으로 네트워크 데이터량은 과거 우리가 경험해 보지 못한 수준으로 빠르게 증가하고, COVID-19이후 디지털화가 가속화됨에 따라 과거와 비교도 할 수 없을 정도로 빠른 속도로 데이터가 생성되고 있어 AI의 발전과 함께 데이터와 관련된 산업도 빠르게 발전하고 있습니다. 이들 글로벌 인터넷 기업들과 더불어 이동통신망에서의 모바일 에지컴퓨팅의 대두와 클라우드 서비스의 증가세에 따른 다양한 규모의 데이터센터가 설립되고 있어 향후 몇 년간 가장 큰 성장이 예상되는 시장으로 손꼽히고 있습니다. Datacom 시장은 그 동안은 글로벌 대기업과 중국 기업들이 과점하는 시장이었습니다. 특히 가격적인 장점과 거대한 내수 시장을 배후에 두고 있는 중국 기업들의 약진이 최근 몇 년간 괄목할 만했던 시장입니다. 하지만 최근 미국과 중국의 무역 분쟁에 따라 이와 같은 시장 구도에 변화가 발생하고 있으며, 이런 시장의 변화가 신규 시장의 창출의 계기가 될 것으로 생각됩니다. 3) 광가입자망 (FTTH) 시장 COVID-19이후 재택 근무 및 원격회의등이 증가하고, 가정에서의 고화질 동영상과 OTT 서비스의 확산으로 트레픽 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이에 따라 기존의 1Giga급 서비스를 10Giga급으로 업그레이드하는 신규 수요가 발생될
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것으로 보이며 이와 같은 발전이 추후 시장을 견인하는 원동력이 될 것으로 기대하고 있습니다. 또한 일부 국가에서 시작되고 있는 무선이동통신망과 광가입자망의 통합 움직임도 미래를 대비한 새로운 기술을 도입한다는 점에서 전반적인 수요 증가의 동력으로 작용할 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 광트랜시버와 광다중화장치는 통신망에 사용되는 제품으로 통신사업자의 투자사이클과 밀접한 관계를 가집니다. 통신사업자 투자사이클은 기술 도입 주기에 따라 움직이는 경향을 보이나, 새로운 기술이 주기적으로 도입되어 투자의 주된 동력으로 작동하므로 시장 규모는 연별로 다소 편차는 있지만 꾸준하게 유지되는 성향을 보입니다. 이동통신의 경우를 보면 새로운 기술이 대개 10년 주기로 도입이 되고 있습니다. 하지만 새로운 기술도입이 되어도 통신 서비스의 특성상 기존 기술에 대한 업그레이드, 유지/보수를 위한 투자는 계속 이어지게 됩니다. 따라서 통신의 투자계획은 비교적 장기간의 계획에 따라 이루어지게 되고, 국가 기간산업이라는 통신시장의 특성 상 국가의 통신 인프라 정책 방향 설정이나 이에 따른 촉진 정책등에 영향을 받고 있습니다. 또한 연단위 투자 계획을 수립하고 집행하는 통신사업자 사업 특성에 따라 연초보다는 하반기에 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 사. 회사의 현황 (1) 영업개황 2019년 5G 투자 이후 전방산업의 유지보수외 신규 설비 투자가 감소하면서 3분기 누적 매출액은 149억원으로 전년대비 14% 감소하였으며, 영업손익은 64억원으로 적자를 기록하였습니다. 자동화 사업 부문은 13억원의 매출을 기록하며 전체의 9%를 차지하였습니다. 끝나지 않은 러시아-우크라이나 전쟁 및 금리 인상 등의 불안한 외부 경영 환경은 통신 고객사의 투자를 지연 및 축소하고 있지만, 당사는 AI시대에 맞게 데이터센터에서 사용되는 저전력 400G 및 800G Gbps 고속 광트랜시버 제품을 개발하여 시장 진입을 준비하고 있고, 북미를 포함한 해외 영업 확대를 통하여 신규 거래처 발굴을 통하여 매출 및 수익성 개선에 기여할 수 있도록 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 I) 광통신 솔루션사업 1) 무선이동통신 시장 국내 경우 2019년에 5G 초기 도입 이후 프론트홀에 주로 사용되고 있는 10Gbps 광트랜시버에서 25Gbps로의 전이가 시작되고 있고 프론트홀의 발전에 따른 백홀에서의 100Gbps 이상급의 고속 광트랜시버에 대한 수요도 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 기존 4G 통신망에 대한 지속적인 업그레이드도 지속될 것으로 예상되어 6G가 시작되는 2028년까지도 당사 제품인 광트랜시버와 광다중화장치 대한 수요가 꾸준할 것으로 전망됩니다. 또한 신규 주파수 대역의 도입과 이에 따른 새로운 기술에 대한 이동통신 인프라에 대한 투자가 활성화된다면 광트랜시버 수요의 증가세는 가파라질 것으로 보입니다. 5G와 이어지는 6G에서 사용하는 주파수 대역은 기존 4G 까지의 대역에 비해 그 특성에 따라 더욱 많은 수의 기지국을 필요로 합니다. 과학기술정보통신부가 5G 도입 초기인 2018년 4월에 발표한 자료에 따르면 5G를 위해서는 4G 대비 최소 4.3배 많은 기지국이 필요하며 이를 지원하기 위한 유선 백홀 및 프론트홀 구축이 중요하다고 강조한만큼 향후 5G 추가적인 구축뿐 아니라 6G 도입 시기 까지도 당사 제품에 대한 수요는 지속적으로 발생할 것으로 예상됩니다. 당사는 현재 국내 통신사업자에 10Gbps와 25Gbps 프론트홀 광트랜시버와 100Gbps 백홀 광트랜시버 및 프론트홀용 광다중화장치를 주로 공급하고 있고, 이외 중계기용 광트랜시버도 같이 공급하고 있습니다. 향후 국내 시장에서 고객의 확대와 제품 경쟁력 강화를 통한 해외 시장으로의 진입을 통해 시장을 확대하려 노력하고 있습니다. 2) 광가입자망 (FTTH) 시장 광가입자망 시장은 기존의 1Giga급 서비스의 보편화에 따른 10Giga급으로의 발전이 시장을 견인할 것으로 기대하고 있습니다. 해외에서도 미국과 일본의 주요 사업자들을 시작으로
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10Giga급 서비스를 위한 네트워크 도입이 확산되고 있습니다. 당사는 현재 국내시장에서 10Giga급 광트랜시버를 판매하고 있으며 1Giga급과 10Giga급 통합망에서도 매출이 발생할 것으로 기대하고 있습니다. 10Giga급이 이제 시작 단계인만큼 향후 시장 수요는 더욱 늘어날 것으로 전망합니다. Datacom 시장은 시장 규모나 성장율 측면에서 무선이동통신과 초고속인터넷 시장을 포함하는 Telecom 시장을 능가하는 시장입니다. 당사는 경쟁력있는 400Gbps 고속 광트랜시버 제품을 개발하여 시장 진입을 준비하고 있고, 최근에는 Datacom 시장의 변화에 맞춰서 새로운 시장을 진입하기 위하여 800Gbps 제품을 개발하기 위하여 노력하고 있습니다. 4) 경쟁상황 및 경쟁력 요소, 시장점유율 당사의 주력 제품인 광트랜시버 시장은 국내 시장 경우 4~5 곳의 국내 업체와 다수의 해외 업체들이 경쟁하고 있는 것으로 파악되며, 해외 시장은 주로 미국과 중국 업체들이 경쟁하고 있는 것으로 알려져 있습니다. 광트랜시버 국내 시장 경우 통신사업자가 직접 구매하는 경우와 통신장비사를 통해 간접적으로 구매하는 경우 (통신장비사에서 통신장비와 같이 공급)로 구분됩니다. 당사는 2019년 시장 진입 이후 통신사업자 직접 구매 시장에서 빠르게 시장점유율을 늘리고 있으며, 현재 동시장에서 가장 높은 시장점유율을 보유하고 있습니다. 반면에, 통신장비사를 통한 간접 구매 시장에서는 짧은 업력으로 인한 늦은 시장 진입으로 시장점유율이 높지 않은 편입니다. 향후 유ㆍ무선 통합, 5G Advanced의 도입, 6G 준비 및 Telecom과 Datacom 시장의 중첩 등과 같은 시장의 변화 요소가 발생할 것으로 예상됩니다. 당사는 이와 같은 시장의 변화 트렌드를 발판으로 삼아 선행기술의 개발을 통한 시장의 변화에 맞는 제품의 적시 출시로 시장을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 광트랜시버 시장의 핵심 경쟁 요소는 제품의 기술경쟁력 및 가격경쟁력 과 높은 제품 품질을 통한 고객가치의 향상을 들 수 있습니다. 당사는 제품 기술과 가격 경쟁력 제고를 위해 자회사를 통해 광트랜시버의 핵심인 레이저다이오드의 개발을 통한 기술의 내재화를 진행하고 있으며, 이를 기반으로 파장가변형과 400Gbps/800Gbps의 고속 광트랜시버 및 장거리 전송을 위한 코히어런트 광트랜시버와 유ㆍ무선 통합형 광트랜시버까지 향후 시장의 변화에 부합되는 기술을 선행 개발하고 있습니다. 400Gbps 코히어런트 광트랜시버 개발 위한 국책과제에 경쟁을 통해 개발사로 선정된 점과 광가입자망 통합형 제품에 대한 실증과제에 광트랜시버 공급사로 선정된 점은 당사의 기술력이 인정받는 결과로 보여집니다. 또한 당사는 국내 리딩 통신사업자에서 유일하게 무선이동통신용 10Gbps와 25Gbps 두 종의 광트랜시버 모두에 대한 제품 인증을 보유하고 있으며, 지속적으로 점유율을 높이고 있습니다. 이런 점 또한 당사의 제품의 기술ㆍ가격경쟁력과 품질의 지속적인 향상을 통한 고객가치 향상을 위한 노력을 입증하는 결과로 볼 수 있습니다. II) 자동화장비 _ 스크린 도어(승장강 안전문, Platform Screen Door) 사업승강장 안전문 사업은 지하철ㆍ고속철도ㆍ경전철의 선로와 승강장 사이에 안전을 위한 도어를 설계ㆍ제작하는 사업입니다. 전동차가 정차하면 신호 시스템에 따라 전동차 출입문과 연동을 통해 자동 개폐되며, 이를 통해 선로 추락에 따른 승객 사고를 차단하고, 역사 내 냉난방 효율 향상을 통한 에너지 절감과 열차풍, 소음, 분진 차단 등의 부수적인 효과를 주고 있습니다.경기변동보다 관련 법률, 중앙정부/지방자치단체 예산, 사회적 요구 등에 따라 시장 상황이 반응하는 승강장 안전문 사업은 정부 정책과 고객사의 투자 사이클에 따라 실적 변동성이 심한 기존의 통신사업과 함께 회사의 균형적인 포트폴리오 구축이 가능하고 규모의 경제 구축에도 도움이 되기에 신규로 진출하여 사업의 다각화를 이루었습니다.승강장 안전문은 2017년 이후 기존 역사의 승강장 안전문 설치는 대부분 마무리되었으며, 향후에는
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신규 노선(GTX 등)과 기존 노선의 연장선(서울4,5,7,8호선, 신분당선 등) 및 각 지역별로 건설 예정인 경전철 등과 관련된 수요로 인하여 시장이 지속적으로 창출될 것으로 보입니다. 또한 설치된 지 10년 이상 된 노후 역사를 중심으로 리모델링, 수리 공사, 시스템 보완 및 통일화 등으로 시장이 추가적으로 발생하고 있습니다.회사 자체 자금을 활용하여 보유하고 있는 용인 고매동 공장에 시설 투자 및 제조를 위한 설비 투자를 진행하였습니다. 수주 증가로 평택 청북면에 1,000평 규모의 공장을 추가 계약하여 활용하고 있으며, 전체 인원은 총 13명으로 영업, 설계, 생산, 품질 업무를 담당하고 있으며, 생산 업무가 많을 경우 단기 계약직 인원을 충원하여 활용하고 있습니다. 최근 거시경제는 인플레이션 심화에 따른 글로벌 기준금리 인상, 러시아 우크라이나, 이스라엘-팔레스타인 간 전쟁 이슈 등 대외적인 경제 변수 지속과 더불어 성장동력 저하에 따른 경제성장률 하락으로 국내 경기 침체가 계속되는등 어려운 경영환경에 처해 있습니다. 당사가 신사업으로 육성하고자 하는 승강장 안전문 사업의 경우에도 인프라 구축으로 인한 정부 및 기업의 투자가 필요하기에 대내외적인 경제변수에 영향을 받을 수 있습니다. III) 자동화장비 _ 레이져 가공장비외 신규사업으로 진행하는 산업용 레이저 시스템의 경우 다양한 산업의 생산 현장에서 사용되는 레이저 가공장비와 레이저 기술을 활용한 측정 및 검사 장비의 개발을 우선적으로 추진하고 있습니다. 레이저 가공 장비는 금속, 목재, 플라스틱, 반도체 웨이퍼와 같은 다양한 재료의 절단, 마킹, 구멍뚫기, 용접 등에 이용됩니다. 지금까지의 공작 기계와 달리 레이저 가공장비는 비접촉 가공 및 정밀 가공이 가능하다는 점에서 각광받고 있습니다. 레이저 가공장비는 현재 디스플레이, 반도체, 일반 가공을 포함한 국방, 자동차, 반도체 및 전자, 의료 및 생명 과학, 건축 및 공작 기계와 같은 광범위한 산업에서 사용되고 있으며 그 사용 범위는 지금도 확대되고 있습니다 당사는 산업용 레이저 시스템 구성에서 기본이 되는 모션제어, 측정/검사, 데이터 수집 및 분석 기술을 확보하여 이를 기반으로 다양한 응용 분야의 레이저 시스템을 순차적으로 개발하려고 합니다. 장비를 구성하기 위해서는 하드웨어, 소프트웨어, 광학, 기구 등 구성 기술에 대한 포괄적인 확보가 필요합니다. 구체적으로 유연한 장비 운영 및 개발을 위한 소프트웨어의 내재화 및 광학분야 인력 확보가 특히 중요합니다.당사는 소프트웨어 내재화 및 광학분야 인력을 확보하고 있으며 협력사들과 긴밀한 협력을 통해 장비 구성에 문제가 없으면서 전체 시스템을 이끌어 갈 수 있는 체계를 구축하고 있습니다. 장비 사업은 그 규모가 크기 때문에 온전히 한 회사에서 모든 개발 및 제작을 진행하기에는 제약이 많습니다. 당사는 확보되어있는 소프트웨어와 광학 응용 기술을 토대로 현장에서 요구하는 물류 구성 등을 반영하여 시스템 하드웨어는 외부 협력사와 함께 고객의 요구에 유연하게 대응할 수 있도록 사업을 이끌어 갈 것입니다. 기존 인력 및 시설을 활용하여 진행하고 있으며, 사업 진행에 따라 관련 인원에 대한 충원 및 시설 투자를 진행할 계획에 있습니다.최근 거시경제는 인플레이션 심화에 따른 글로벌 기준금리 인상, 러시아 우크라이나, 이스라엘-팔레스타인 간 전쟁 이슈 등 대외적인 경제 변수 지속과 더불어 성장동력 저하에 따른 경제성장률 하락으로 국내 경기 침체가 계속되는등 어려운 경영환경에 처해 있습니다. 당사가 신사업으로 육성하고자 하는 자동화 장비 사업의 경우에도 인프라 구축으로 인한 정부 및 기업의 투자가 필요하기에 대내외적인 경제변수에 영향을 받을 수 있습니다. 바. 조직도 조직도_20241231
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결실체는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 연결실체가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 경영진단 개요 당사는 국내에서 5G 이동통신망 구축이 본격화된 2019년에 시장에 진입한 이후 시장의 수요 증가에 맞춰 제품 포트폴리오를 확대하면서 성장하고 있습니다. 향후 28Ghz주파수 신규 사업자 선정 및 주파수 경매등에 따른 5G 이동통신망 구축을 위한 투자가 활발해지고, 10기가급 초고속인터넷 보급 확산세가 커지면 당사의 광트랜시버와 광다중화장치 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 미국을 포함한 해외 영업 확대를 통하여 신규 거래처 발굴에 지속적으로 노력하고 있어, 매출 및 수익성 개선에 기여할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 다. 경영성과 및 재무상태 1) 경영성과 2024년 초, 정부는 28GHz 주파수 경매를 통해 제4이동통신사를 선정하였으나, 해당선정이 취소되었 습니다. 추가로 예정된 주파수 할당 경매도 연기됨에 따라 예상되었던 5G 통신망 투자 확장은 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 광트랜시버 수요 역시 증가하지 않았 습니다. 그 결과, 당사의 매출액은 전년 263억 대비 약 23% 감소한 210억원을 기록하였습니다.또한, 영업이익에서도 당사 제품의 주요 부품은 경쟁력 있는 국내업체가 부족하여 해외 조달에 의존하고 있는데, 해외 조달에 따른 환율변동에 영향을 받는 특성이 있으며, 뿐만 아니라 글로벌 반도체 수급 불안정에 따른 Chip 납기 일정 지연 및 단가 상승으로 원재료 구매비용이 증가하여 적자폭이 증가하였습니다. 2025년에는 정부가 계획한 28GHz 주파수 할당 경매가 하반기에 진행될 가능성이 높습니다. 이에 따라 상반기에는 매출 감소가 예상되지만, 하반기에는 5G 통신망에 대한 투자가 확대될 것으로 전망됩니다. 이에 따라 당사의 주력 제품인 광트랜시버 수요도 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 데이터 센터용 광 모듈에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있어 2025년에는 매출액이 크게 증가할 것으로 기대됩니다. [주요 경영지표(연결)] (단위: 백만원, %) 구분 제9기(2024년) 제8기(2023년) 전기 대비 증감율 매출액 영업이익 [안정성지표(연결)] 구 분 산 식 비 율(%) 제9기(2024년) 제8기(2023년) 유동비율 (유동자산/유동부채) X 100 부채비율 (부채총계/자기자본) X 100 자기자본비율 (자기자본/총자산) X 100 [수익성지표(연결)] 구 분 산 식 비 율(%) 제9기(2024년) 제8기(2023년) 매출총이익률 (매출총이익/매출액) X 100 영업이익률 (영업이익/매출액) X 100 2) 재무상태[재무상태(연결재무제표)] (단위 : 백만원) 과 목 제9기 제8기 증감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자기자본 자본총계 (1) 자산 2024년말 연결기준 자산은 전년대비 35억원 감소한 304억원으로 이중 유동자산은
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58%인 176억원, 비유동자산은 42%인 128억원을 차지하고 있습니다. 주요 투자자산 손상 및 통신사업부문 약세로 인해 매출채권이 감소하면서 전년대비 10% 감소하였습니다. (2) 부채 2024년말 연결기준 부채는 전년대비 10억원 증가한 157억원으로 이중 유동부채는 71%인 112억원, 비유동부채는 29%인 45억원을 차지하고 있습니다. 2회차 전환사채 발행으로 인해 전년대비 7% 증가하였습니다. (3) 자본 2024년말 연결기준 자본은 전년대비 45억원 감소한 146억원으로 전년대비 24% 감소하였습니다. 임직원 주식매수선택권 행사로 자본금은 증가하였지만, 통신사업부문 매출 감소 및 원재료 단가 상승 등 수익성 악화로 인해 전년대비 감소하였습니다. [영업실적(연결재무제표)] (단위 : 백만원) 과 목 제8기 제7기 증감 매출액 매출총이익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 주당순이익(손실)(원) 라. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 당사는 수익의 대부분이 1~2개월 이내에 현금으로 결제되고 있어 장기 불량매출 채권이 거의 발생하지 않는 구조를 가지고 있습니다. 연결 기준 당기의 유동성비율은 156%이며, 부채비율은 108% 입니다. 경영진은 주기적인 자금수지의 예측과 필요한 적정 현금규모 산정 및 자금수요관리를 통하여 적정 유동성을 유지 및 관리하고 있습니다. 2) 자금조달 사업보고서 작성기준일 현재 연결기준 차입현황은 단기차입금 33억원과 장기차입금 45억원으로 전기 대비 약 17억 감소하였습니다. 기존 사업 안정화 및 신규 사업 진출 및 강화를 위한 자금으로 보유한 자산을 적극 활용할 계획입니다. 3) 지급보증내역사업보고서 본문
옵티코어 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금 유입액 단기금융상품의 감소 보증금의 감소 관계기업투자주식의 처분 정부보조금의 수령 2. 투자활동으로 인한 현금 유출액 단기금융상품의 증가 장기금융상품의 증가 종속기업투자의 취득 관계기업투자의 취득 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가 선급금의 증가
대원 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 종속회사는 국내와 해외(베트남)에서 건설사업, 섬유 사업 등을 영위하고 있습니다. 국내 건설 사업은 주택 분양(자체사업), 도급공사(건축), 도급공사(토목)으로 구성되어 있으며, 칸타빌(Cantavil) 브랜드를 통한 공동주택(아파트/주상복합) 분양 및 시공, 산업단지 조성, 도로공사 등 토목공사, 상업용 건축공사 등을 수행하고 있습니다.해외(베트남) 건설 사업 역시 주택 개발(분양 및 시공), 인프라 개발, 산업 생산시설 공사 등 다양한 건설 프로젝트를 수행하고 있습니다.섬유사업은 모직물의 상품 기획부터 방적(Spinning), 제직(Weaving), 염색(Dyeing), 가공(Finishing)까지 일괄 생산 설비를 통해 국내 및 베트남에서 고품질의 소모사와 모직물을 제조하여 국내 및 전 세계에 판매하고 있습니다. [주요사업 구분] 사업부문 주요제품 및 서비스 건설 주택분양 공동주택(아파트, 주상복합) 도급공사(건축) 공동주택(아파트, 주상복합), 상업용건물, 산업생산시설 등 도급공사(토목) 사회간접자본시설(산업단지조성, 공공택지조성, 도로, 교량, 상하수도 등 ) 섬유 원사 및 원단(신사복/단체복/학생복용 원단 등) 기타 임대수입 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 주요제품 및 서비스 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 건설 분양 아파트 등 도급공사(건축) 아파트 등 도급공사(토목) 산업단지조성 등 섬유 원사, 원단 기타 임대수입 등 합 계 *연도별 매출액은 비교표시 재무제표가 아닌 해당년도 연결감사보고서 기준으로 기재하였습니다. 나. 판매가격 변동 등 (1) 건설사업건설 사업의 수익성 및 매출에 대한 구체적 사항은 "4. 매출 및 수주 상황"을 참조하시기 바랍니다.(2) 섬유사업 품 목 시장구분 2024년 2023년 2022년 비고 원단 내수 원/yard 수출 $/yard 원사 내수 원/kg 수출 $/kg 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 주요 매입처(기준일 : 2024.1.1~2024.12.31) 사업부문 구분 구체적 용도 주요매입처 회사와의특수관계여부 건설 철 근 골조공사 (주)한국특강 해당사항없음 섬유 WOOL 소모원사 생산 해당사항없음 해당사항없음 POLY 소모원사 생산 글로벌한국무역 해당사항없음 ACRYL 소모원사 생산 (주)태광 해당사항없음 (2) 가격변동추이 사업부문 구 분 2024년 2023년 2022년 비 고 건설 철 근 원/ton 섬유 WOOL 원/kg POLY 원/kg ACRYL 원/kg 나. 생산설비 (1) 생산능력, 생산실적 및 가동률(가) 건설사업건설사업은 수주 기반 산업이므로 별도의 생산실적 및 가동률 산출은 적용되지 않습니다.(나) 섬유사업(단위:yard,kg) 품목 구 분 2024년 2023년 2022년 원단 생산능력(yard) 생산실적(yard) 가 동 률 *생산능력 산출기준(원단)=(텐터생산20yd/min×24hr×60min÷3.0회)×2대×65%×월평균 작업일수(2) 생산설비에 관한 사항당사는 국내 사무소 및 사업장, 해외 지역 종속회사 등에서 건설 사업 및 섬유사업 등 관련 활동을 수행하고 있습니다.[주요 사업장 현황] 지역 사업장 소재지 국내 (주)대원 본사 충북 청주시 (주)대원 서울사무소 서울특별시 (주)대원모방 충북 청주시 (주)대원-더인벤션랩 4IR초기기업 합자조합 서울특별시 농업회사법인(주)스마트팜 충북 영동군 추풍령면 해외 베트남 호치민(Vietnam Hochiminh) 베트남 호치민(Vietnam Hochiminh) 싱가포르(Singapore) 베트남 호치민(Vietnam Hochiminh) 싱가포르(Singapore) [설비 현황](기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위: 천원) 구 분 계정과목 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 손상인식(환입) 대체(주2) 환율변동효과 당기말 취득원가 토지 건물 구축물 기계장치 (주1) 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 감가상각누계액 및 국고보조금 건물 구축물
대원 — 사업보고서 (2024.12)

기계장치(주1) 차량운반구 기타의유형자산 합 계 순장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 (주1) 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 상기 기계장치에는 운용리스자산 (취득원가: 1,459,882천원, 장부금액 33천원)이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적 (단위:천원) 사업부문 주요제품 및 서비스 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 건설 분양 아파트 등 도급공사(건축) 아파트 등 도급공사(토목) 산업단지조성 등 섬유 원사, 원단 기타 임대수입 등 합 계 *연도별 매출액은 비교표시 재무제표가 아닌 해당연도 연결감사보고서 기준으로 기재하였습니다. (2) 판매 경로(가) 건설사업[판매조직]-주택부문 담당조직 담당업무 주택사업부개발사업부 사업의 수주, 사업의 기획, 인허가, 각 부서간 협의조율, 분양·마케팅 업무 주택 내부공간의 기획과 인테리어, 견본주택의 시공 -개발부문 담당조직 담당업무 개발사업부 관급공사 및 민간 SOC투자사업 수주종합계획수립 및 수주실적 분석 관급공사 및 민간 SOC투자사업 정보수집, 분석, 타당성 및 참여여부 검토, 계약 [판매전략]-주택부문 No 판매전략 제품(주택)의 선정과정에서 엄밀한 사업성 검토를 통한 유효수요 분석 및 사업의 진행여부 결정 당 주택의 지역상황(부동산시장, 경제상황)을 고려한 전략적 분양·판매시기의 선정 당 주택의 지역에 대한 경험과 이해도가 풍부한 마케팅·판매업체의 선정과 관리 당 주택의 지역상황 및 지역민을 고려한 마케팅방안 실현 분양가 조정을 통한 판매전략 발코니확장, 시스템에어컨 등 옵션계약 유·무상 지원을 통한 마케팅 전략 계약자 사은품을 통한 계약유도 등 마케팅 전략 중도금대출 무·유이자 지원에 따른 마케팅 전략 입주민을 위한 다양한 제품 서비스 마케팅 전략 (셔틀버스, 체육관, 수영장, 물놀이 놀이터 등 특화시설의 도입) -개발부문 구분 수주전략 종심제/적격 영업이익 제고를 위한 수익성이 전제된 Project 수주 당사 비교 우위 분야 택지개발, 주거시설 주력참여 실적 미보유공사 전략적 공동도급 추진 조달청 종심제 대상공사 집중 참여 턴키/대안/기술제안 치밀한 사업성 검토를 통한 수익성 사업 전략적 공동도급 추진 민간 SOC투자사업 당사 신용도를 활용한 민간개발사업(산업단지 등) 참여 확대 대형건설사 협력관계 유지로 관광단지등 민간발주공사 참여방안 모색 (나) 섬유사업[판매조직] 담당 부서 담당 업무 영업부 국내 학생복/신사복/단체복 봉제업체에 원단판매 판매전략 수립, 상품기획, 소싱/무역 [판매경로] 구분 판 매 경 로 매출액 비중(%) 내수 국내시장 직판/대리점/도매상 수출 베트남 원료/원사수출 등 *매출액 비중 기간 : 2024년 1~12월[판매전략] 구분 세부사항 제품의 차별화 고객으로부터 생산의뢰 받은 제품을 분석하여 경쟁업체의 제품품질과의 차별화 및 비교우위를 선점 할 수 있는 제품을 생산 그리고 그에 기반한 마케팅 전략 수립 기능성 부각 제품에 부가적이고 다양한 기능성 측면(친환경/신축성/활동성/착용감/편안함)을 첨가 및 부여하여 고객으로 하여금 구매동기를 제고하여 당사제품의 판매가치를 높이는 전략 수립 신뢰영업 및 A/S 고객이 요구하는 품질규격과 납기를 준수하고, 이를 준수하기 위한 업무 프로세스를 마련, 제품에 대한 고객의 불만사항 발생時 이를 신속하게 처리하는 서비스 전략 수립 [주요 매출처] 매출구분 주요매출처 매출액 비중 원단 (주)아이비클럽 (주)이데아스토리 클라쏜 주식회사(CLASSONE Inc.) 삼광섬유 영성직물 기타(원단) 원사 진성산업 대성섬유 기타(원사) 합계 *매출액 기준일 : 2024.1.1~2024.12.31 나. 수주상황 (1) 건설사업 (단위:천원) 발주처 현장명 계약일자 완공예정 기본도급금액 완성공사액 계약잔액 한국토지주택공사충북지역본부 청주 동남택지 관리 진천군상하수도사업소 충북혁신도시 공공하수처리시설 개량사업 에이치엔개발 주식회사 인천 원당 아파트 에이치엔개발 주식회사 인천 원당 아파트(옵션) 나주시청 나주천 생태하천복원 등
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3개사업 남주동8구역 가로주택정비사업조합 청주 남주 주상복합 전라남도청 영산강 강변도로 1공구 보령시청 대천천 지방하천 전라남도청 칠량천 하천재해예방사업 영동군청 용두공원 사면보강 경관정비사업 충북개발공사(충청북도청,청주시청) 충북 청주전시관 건립사업 유지관리공사 부산광역시건설본부 부산시립미술관 리모델링 사업 건축공사 대구광역시 도시건설본부 금호강 하천조성사업 자체공사 구리인창아파트 자체공사 대구동인아파트 자체공사 오산세교아파트 합 계 * 기준일 : 2024년 12월말(2) 섬유사업섬유사업은 수시 주문 및 납품방식으로 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 전환사채, 매입채무, 금융보증계약, 임대보증금 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 기타채권, 현금, 예금 및 당기손익-공정가치측정 금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있고 재무팀은 연결 기업의 정책 및 절차에 따라 재무 위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 투기 목적 파생상품 거래는 수행하지 않는 것이 당사의 정책입니다. (가) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율 위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 상장 지분 상품, 차입금입니다.ㅇ 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동 이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사는 고정 이자부 차입금과 변동 이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는바, 총 차입금에서 고정 이자부 차입금이 차지하는 비율을 적절히 유지하는 것이 목표입니다. ㅇ 환율변동위험 환율 변동 위험은 환율 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다.당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. ㅇ 지분상품가격변동위험당사의 비상장 지분 상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 투자의 다양화 및 개별 투자와 전체 지분 상품 투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분 상품 포트폴리오에 관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 당사의 이사회는 모든 지분 상품 투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다. (나) 신용위험신용위험은 거래 상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환 거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. ㅇ 매출채권고객 신용위험은 연결 기업의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 현업부서에 의해 관리되고 있습니다. 신용 한도는 내부 등급평가 기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어 작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있습니다.ㅇ 금융상품 및 예치금은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 당사의 정책에 따라 재무팀이 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래 상대방에 배분된 신용 한도 안에서 승인된 거래 상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래 상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다.
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신용 한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에 따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다.(다) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 회사채, 금융기관 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과, 해당 위험은 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.(2) 자본관리 자본은 당사의 지분 보유자에게 귀속되는 지분을 포함하고 있습니다. 자본관리의 주 목적은 연결 기업의 영업활동을 유지하고 주주 가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본 비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주 발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총 자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총 자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 부채비율(A/B) 순부채비율((A-C)/B) * 상기 금액은 해당연도 연결재무제표 기준으로 기재하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표 당사의 주택 사업 브랜드는 "칸타빌(CANTAVIL)"입니다.칸타빌이 제안하는 행복은 "Life Balance"라는 슬로건을 바탕으로 한 균형 잡힌 삶의 공간에서 출발합니다. 균형 잡힌 삶은 더 나은 삶과 더 나은 스타일 그리고 더 나은 본질에 있습니다.당사는 고객의 Life Balance를 높이는 주거공간 창출로 고객의 행복을 위해 더욱 노력해 나아가겠습니다. 칸타빌 bi.jpg 칸타빌 BI 나. 법률등에 의한 제약 건설업은 타산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경 정비법, 하도급거래 공정화에 관한 법 등 다양한 법률로부터 영향을 받습니다. 다. 환경관련 규제준수 당사는 건설 현장의 대기, 수질, 소음, 폐기물 등에 대한 관리 활동을 통해, 환경 관련 규제 기준을 준수하고 있습니다. 라. 사업부문 현황(1)건설사업 [산업의 특성] 건설산업은 정부의 사회기반시설(SOC) 투자 정책, 경기 부양 및 조절 정책, 민간 부문의 투자 수요 등에 의해 큰 영향을 받는 산업입니다. 본 산업은 주로 발주자의 주문을 기반으로 프로젝트가 진행되며, 토지를 중심으로 노동, 자본, 기술 등의 생산 요소가 결합되어 최종 목적물을 완성하여 인도하는 구조를 갖고 있습니다. 건설산업은 대부분 야외에서 작업이 이루어지며, 프로젝트마다 위치와 환경이 달라 이동성이 높은 특성을 가집니다. 또한, 단순한 주거시설 건설뿐만 아니라 도로, 철도, 항만, 플랜트 등 국가 기간산업과 연계된 대규모 인프라 건설을 포함하며, 공사 기간이 장기적으로 소요되고 대규모 자본이 투입되는 특징이 있습니다. 본 산업은 경기 변동 및 금융 환경 변화에 민감하게 반응하는 경향이 있으며, 금리 변동 및 자본 조달 여건에 따라 투자 규모와 사업 추진 속도가 크게 좌우될 수 있습니다. 또한, 프로젝트 수행 과정이 복잡하고 다수의 기업 및 인력이 협력하여 진행되는 구조로 인해 경제 전반에 걸쳐 파급력이 크며, 타 산업 대비 고용 창출 효과가 높은 산업으로 평가되고 있습니다. 건설업은 공종에 따라 다음과 같이 분류될 수 있습니다. [건설업의 분류] 구분 내용 토목공종 도로, 교량, 터널, 댐, 발전소, 항만, 공항, 철도, 도시철도, 상하수도 등 건축공종 단독주택, 아파트, 주상복합, 오피스, 호텔, 학교, 병원, 관공서 등 특수공종 철강재 설치, 준설공사, 조경공사, 방수, 단열, 내화 등 당사는 건설업
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중 주택 건설 사업(아파트, 주상복합 등)과 대규모 산업단지 조성 공사 등 토목공사, 상업용 건축물 신축공사 등을 주요 목적 사업으로 영위하고 있습니다.주택 건설 사업은 공급형태 및 사업 주체에 따라서 아래와 같이 구분될 수 있습니다. [공급형태에 따른 주택의 구분] 구분 내용 국민주택 국민주택기금을 지원받아 건설 또는 개량되는 주택으로서, 주거전용면적이 1호(한 채의 주택 실내 공간 면적) 또는 1세대당 85㎡ 이하인 주택(수도권을 제외한 도시지역이 아닌 읍 또는 면 지역은 주거전용면적이 100㎡ 이하인 주택) 국민주택(특례) ① 주택법에 의한 국민주택 ② 국가·지방자치단체·한국토지주택공사 또는 지방공사가 건설하는 85㎡ 이하의 주택 ③ 「민간임대주택에 관한 특별법」 제2조 제2호에 따른 민간건설임대주택 및 「공공주택 특별법」에 따른 공공임대주택으로서 공공택지에 사업계획의 승인을 받아 건설하여 임대하는 주택 중 85㎡ 이하의 주택 민영주택 국민주택을 제외한 주택으로, 민간자본에 의해 공급되는 주택(국가의 재정 지원 없음) [사업주체에 따른 주택의 구분] 구분 내용 공공분양 국가가, 지방자치단체 또는 토지주택공사(LH) 등 공공기관이 사업주체가 되어 건설하고 분양하는 공동주택 민간분양 국가, 지방자치단체, LH, 지방공사 등을 제외한 민간사업자가 사업주체가 되어 건설하고 분양하는 공동주택 당사는 상기와 같은 주택 건설 사업 분류 중 '민간분양 주택 공급'을 주요 사업으로 영위하고 있으며 국민 주거공간의 양적ㆍ질적 향상과 함께 지속 가능 기업으로서 기업 본연의 가치에 충실하고자 노력하고 있습니다. [산업의 성장성] 건설업은 국가의 주요 인프라를 구축하는 핵심 산업으로, 경제 성장과 밀접한 연관이 있습니다. 생산과 고용 창출, 부가가치 유발 효과가 커서 경기 활성화에 중요한 역할을 하며, 오랜 기간 경제 발전을 견인해 왔습니다. 또한, 단순 시공 중심의 사업 방식에서 벗어나 다양한 산업과의 연계성이 강화되면서 더욱 복합적인 구조로 발전하고 있습니다. 최근 국가 경제의 성장세가 완만해짐에 따라 건설산업도 그 영향을 받고 있으며, 국내 시장이 성숙 단계에 접어들면서 지속적인 성장을 위한 새로운 돌파구가 필요해지고 있습니다. 이에 따라 성장 가능성이 높은 해외 시장으로의 진출을 확대하며 글로벌 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 건설업은 수주산업으로서 정부의 사회 간접시설 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산 활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다. 또한, 국가 기간산업으로서 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며, 이로 인해 정부 정책 역시 산업 경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 건설업의 특성상 야외 작업이 많고 공사기간이 대부분 2년 이상의 장기계약으로 공사가 진행되기 때문에 하계, 동계 시즌 날씨 등의 외부 변수에 따라 작업진행률의 증감이 있을 수 있으며, 정부의 주택/부동산 정책 및 금리 변동 등 외부 경제환경에 따라 건설경기의 변동성을 갖는다고 볼 수 있습니다. [시장여건]건설업 시장은 완전경쟁시장을 형성하고 있습니다. 건설업 시장으로의 진입장벽은 낮은 편으로 국내 종합건설업 면허등록 기업은 19,000여 개 사를 상회하고 있어 많은 기업들이 치열한 경쟁을 통해 영업활동을 진행하고 있습니다. 및 시공능력평가 업체 수('24.7.31 현재)> 구 분 종합업 전문업 기계설비업 등록업체(85,642개) 시평업체(73,004개) 시평업체 비율 * 자료 : 국토교통부[시장점유율]당사는 '24년 7월 31일 국토부에서 발표한 23년도 종합건설업 시공 능력 평가 순위에서 총 2,740억 원의 시공 능력 평가액으로 전국 순위 98위를 기록했습니다. [종합건설업자 시공능력평가액 순위] 구분(단위:억원) 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 시공능력평가액 2,740억 원 5,472억 원 5,251억 원 3,635억 원
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4,358억 원 당사 순위(전국) 98위 65위 63위 77위 69위 * 자료: 대한건설협회 [회사의 경쟁우위 요소]당사는 1972년 설립 이후 과거 1990년대 말의 외환위기 및 2008년의 미국 발 금융위기 등 수많은 크고 작은 위험을 경험하였으나, 이를 이겨내고 현재의 회사로 지속적인 성장을 이어가고 있습니다.당사는 사업장의 절대적인 양보다는 하나의 사업장을 완성하더라도 높은 완성도와 퀄리티(quality), 안전 및 수익성을 지향하며, 지속적으로 고객만족도 향상을 통해 브랜드 인지도 제고를 추구하여 왔습니다. 이러한 노력과 품질 향상을 바탕으로 한 건설 사업의 노하우(know-how)를 통해 소비자에게 최고의 품질을 갖춘 주거공간을 제공하고 있습니다.(2) 섬유사업[산업의 특성]섬유산업은 각종 섬유를 생산하거나, 섬유를 원료로 쓰는 가공품을 생산하는 산업을 의미하며 원사, 직물, 염색 및 가공, 니트 및 봉제 등으로 구성되는 다단계 가공산업입니다.[산업의 성장성 및 시장 여건 등]국내 섬유산업은 1960년대 이후부터 주된 수출산업으로 국민경제에 많은 공헌을 하였으며, 오랜 기간 축적된 기술력 및 노하우를 통하여 향후에도 지속적인 성장이 가능한 산업입니다. 그러나, 낮은 인건비가 장점인 중국, 베트남, 인도를 비롯한 개발 도상국가들의 지속적인 성장으로 세계 섬유산업의 경쟁이 더욱 심해지고 있습니다. 이런 이유로 2000년대부터 섬유산업을 영위하는 많은 국내 회사들이 동남아시아 국가로 생산기지를 확대 및 이전하여 가격 경쟁력을 높이기 위해 노력하여 왔습니다. 앞으로는 가격 경쟁력을 넘어서 다양한 소재 개발과 디자인 등의 고부가가치 제품의 수요가 많을 것으로 기대됩니다.[경기변동의 특성 및 계절성]섬유산업은 예상치 못한 사회, 경제적인 요인에 따른 경기 변동과 계절변동에 민감한 산업 군에 속하나 섬유산업의 주제품인 의류의 수요 패턴은 주기적으로 반복되는 경향이 있어 경기변동에도 대체로 안정적인 산업으로 볼 수 있습니다.[회사의 경쟁우위 요소]당사의 섬유사업은 호주산 양모를 수입하여 다양하고 경쟁력 있는 모직물 원단을 직접 상품기획 단계부터 염색, 방적, 제직 및 가공 공정까지 일괄생산할 수 있는 생산체제를 갖추고 있습니다. 다양한 소재 및 패턴 개발을 통하여 모직물 원단 전문 제조업체로서의 경쟁력을 강화하고 있으며 자체적인 내부 혁신, 체질 개선 및 원가절감 등을 통해서 고객과 시장을 상대로 모직물 원단 전문 제조업체로서의 제2의 전성기를 위해 노력하고 있습니다. 마. 사업부문별 요약 재무현황 (단위:천원) 사업구분 구분 2024년 2023년 2022년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 섬유사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 기타 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 연결 및 조정 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 합 계 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 *연도별 금액은 비교표시 재무제표가 아닌 해당 사업연도 연결감사보고서 기준으로 기재하였습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 영업의 개황 당사는 1972년 섬유 모방업으로 시작하여 1980년대 후반 건설업으로 사업영역을 확장하였으며, 현재 주택건설사업(아파트, 주상복합 위주)을 주요 목적사업으로 영위하고 있습니다. 2001년 베트남에 진출한 이후 주택개발, 인프라 및 산업생산시설 건설공사 등 해외 건설시장에서도 활약하고 있습니다.당사는 2024년 연결재무제표 기준 매출 약 2,771억원(전기 대비 약 1,589억, 36% 감소)을 기록하였으며, 사업부문별 매출구성은 공사수익 33%, 분양수익 61%, 제상품매출 6% 기타 1%의 비율로 이루어져 있습니다.재무적인 부분에서는 연결재무제표 기준 유동비율 331%, 부채비율 67% 등을 기록하여 안정적인 재무구조를 지속하고 있습니다.건설업은 2024년에도 건설 원자재 가격 상승에 따른 원가부담과 높은 금리로 건설회사들의 경영 부담이 커지고 상황이나, 당사에서는 절대적인 사업의 양 보다는 건실한 재무구조와 높은 브랜드 이미지를 바탕으로 양질의 주택을 제공함으로써 소비자의 다양한 욕구를 충족시켜 주택건설시장에서의 경쟁력을 높이고자 합니다. 나. 주요경영지표(연결재무제표 기준) 당사는 주요경영지표를 통하여 기업의 성장성 및 안전성 등을 측정하여 경영진의 합리적인 의사결정을 위해 활용하고 있습니다. (단위: %, 회) 구 분 산 식 의미 재무비율 제 53 (당)기 제 52 (전)기 증 감 1. 안정성 지표 유동비율 (%) (유동자산/유동부채)*100 유동성 측정 부채비율 (%) (부채총계/자기자본)*100 부채 의존도 측정 2. 수익성 지표 ROA (%) (당기순이익/총자산)*100 자산 운용의 효율성 측정 ROE (%) (당기순이익/자기자본)*100 자본 운용의 효율성 측정 3. 성장성 지표 매출액증가율 (%) ((당기매출액/전기매출액)-1)*100 기업의 외형적 성장 측정 영업이익증가율 (%) ((당기영업이익/전기영업이익)-1)*100 기업의 성장척도 측정 4. 활동성 지표 총자산회전율 (회) 당기매출액/총자산 자산의 활동성 측정 총자본회전율 (회) 당기매출액/총자본 자본의 효율성 측정 *제52기 금액은 전기 연결감사보고서 기준 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위:천원) 과 목 제 53(당)기말 제 52(전)기말 증감액 증감률 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업의소유지분 비지배지분 자본총계 *제52기 금액은 전기 연결감사보고서 기준1) 자산당기말 자산은 4,812억원입니다.유동자산 중 당좌자산은 전기 대비 2% 증가하였습니다. 또한 재고자산은 전기 대비 41% 감소하였습니다.비유동자산에서 투자자산이 전기 대비 49% 감소하였습니다. 자산총계는 전기와 비교하였을 때 변동 폭은 미미합니다.2) 부채당기말 부채는
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1,932억원입니다. 부채는 전기 대비 3% 증가하였습니다.3) 자본당기말 자본은 2,879억원입니다.당기순이익 26억원으로 전기 순손실 대비 흑자전환하였습니다. 나. 영업실적 (단위:천원) 구 분 제 53(당)기 제 52(전)기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) *제52기 금액은 전기 연결감사보고서 기준1) 매출액당기 매출액은 2,771억원입니다.기존 아파트 사업현장 준공 효과로 전기 대비 36% 감소하였습니다.2) 영업이익당기 영업이익은 1.95억원으로, 전기 620억원 손실에서 흑자 전환 되어 약 622억원 개선된 실적을 기록하였습니다. 나-1. 사업부문별 실적 [사업부문별 매출액 비중] (단위: 천원) 사업부문 제 53(당)기 제 52(전)기 증감(전기대비) 매출액 비중 매출액 비중 금액 증감률 공사수익(도급공사: 건축/토목) 분양수익(아파트) 제상품매출(모방, 레미콘) 기타수익 합 계 *제52기 금액은 전기 연결감사보고서 기준[사업부문별 매출원가율] (단위: 천원) 사업부문 제 53(당)기 제 52(전)기 증감(전기대비) 매출원가 금액 매출원가율 매출원가 금액 매출원가율 금액 증감률 공사수익(도급공사: 건축/토목) 분양수익(아파트) 제상품매출(모방, 레미콘) 기타수익 합 계 *제52기 금액은 전기 연결감사보고서 기준1) 분양수익(아파트)당기 분양수익은 1,678억원입니다.기존 분양사업현장(대구 동인) 준공로 인해 신규 수익이 감소하면서 매출액이 전년 대비 34% 감소하였습니다.2) 2) 공사수익(도급공사: 건축/토목)당기 공사수익은 921억원입니다.전기 대비 매출액은 전년 대비 44% 감소하였습니다. 공사현장의 원자재 가격 상승 등의 영향으로 매출원가율은 99%를 기록하였습니다.3) 제상품매출(모방)당기 제상품매출은 154억원입니다. 전기 대비 매출액은 1% 증가하였습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 1) 신규사업해당사항 없습니다.2) 중단사업 구 분 사업소재지 업종 중단일 중단사유 베트남 건설업 지분매각 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 포함된 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 판매비와관리비 기타영업외손익 법인세비용 중단영업처분손익 세후중단영업손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 당기 및 전기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 영업활동 투자활동 재무활동 순현금흐름 처분대가 처분시점 현금성자산 라. 경영합리화 조치 해당사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, VND 등이 있습니다. 당사는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 주력하고 있습니다. (단위 : 각 통화별 기말환율) 구 분 제53(당)기 제52(전)기 변동 변동률 USD VND(100) SGD JPY 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위 내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 천원) 구 분 제53(당)기 제52(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD VND SGD JPY 합 계 바. 자산손상 또는 감액손실 당사는 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상 검사가 요구되는 경우, 당사는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다.당기말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 인식 상계처리 환입 기말 공사미수금 분양미수금 매출채권 미수금 대여금 합 계 4. 유동성 및 자금조달과
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지출 가. 유동성 현황가-1. 현금흐름 현황 (단위: 천원) 구 분 제 53(당)기 제 52(전)기 증감 증감률 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 연결범위의 변동으로 인한 현금의 증감 환율변동효과 중단영업으로 인한 현금흐름 기초의 현금및현금성자산 기말의 현금및현금성자산 *제52기 금액은 전기 연결감사보고서 기준당사는 제53기말 현금및현금성자산은 839억원으로 전기 대비 221억원 증가하였습니다.- 영업활동으로 인한 현금흐름제53기 영업활동으로 인한 현금흐름은 -749억원으로, 전기 대비 194억원 감소하였습니다.지배회사의 분양/공사 현장 증가에 관련 매출채권 및 계약자산 등의 운전자본 부담이 상당부분 늘어나는 등의 영향에 영업활동으로 인한 현금흐름이 (-)를 기록하였습니다.- 투자활동으로 인한 현금흐름금융상품 및 관계기업투자주식 등에 대한 처분 활동이 많아 투자활동으로 인한 현금흐름은 836억원 순유입으로 전기 대비 1,089억원 증하였습니다.- 재무활동으로 인한 현금흐름제53기 재무활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 15억원 감소한 224억원입니다.차입금 증가 등으로 인한 현금유입액이 현금유출액을 초과하여 재무활동으로 인한 현금흐름은 (+)를 기록하였습니다. 가-2. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 부채비율(A/B) 순부채비율((A-C)/B) 가-3. 유동성 위험 당사는 회사채, 금융기관차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과, 당사가 보유하는 현금및현금성자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하여 해당 위험은 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.제53기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.(금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 이상 비파생금융부채 : 단기차입금(담보부) 단기차입금(무담보) 장기차입금(담보부) 장기차입금(무담보) 매입채무 미지급금 미지급비용 예수보증금 금융보증계약 임대보증금 전환사채 리스부채 비지배지분부채 기타금융부채 합 계 나. 자금조달나-1. 단기차입금 제53기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 금액 건설공제조합 운영자금대출 ㈜신한은행 일반자금대출 농협은행㈜ 일반자금대출 농협은행㈜ 시설자금대출 한국산업은행 일반자금대출 태안농협 중앙지점 부동산담보대출 동천안농협 부동산담보대출 하남농협 부동산담보대출 지평농협 부동산담보대출 본량농협 부동산담보대출 여수농협 부동산담보대출 임실농협 부동산담보대출 서산농협 부동산담보대출 부천농협 부동산담보대출 해남농협 부동산담보대출 대촌농협 부동산담보대출 충북낙농농협 주성지점 부동산담보대출 서천축협 부동산담보대출 영등포농협 동작지점 부동산담보대출 춘향골농협 부동산담보대출 합 계 나-2. 장기차입금 제53기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 금액 상환방법 주택도시보증공사 주택자금대출 분할상환 수협은행 토지분양자금대출 만기일시상환 ㈜하나은행 토지분양자금대출 만기일시상환 SBJ은행 시설자금대출 분할상환 합 계 유동성대체 차감후잔액 제53기말 현재 장기차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과~5년이내 5년초과 합계 장기차입금 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는
대원 — 사업보고서 (2024.12)

주된 목적사업인 주택건설사업 과정에서 시행사, 수분양자 등을 위한 지급보증 등이 발생할 수 있습니다. 이러한 지급보증 등은 우발채무로서 현재에는 채무가 아니나 돌발적인 상황에 따라 보증한 금액만큼 당사가 부담할 가능성이 있는 특수채무입니다. 가. 부동산 PF 우발부채 당기말 현재 PF와 관련한 총 41,834백만원(전기말 106,620백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 없습니다. 이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 보증금액기준 22,200백만원(전기말 해당없음)이며, 모두 기타 사업과 관련됩니다. 전기말에는 우발부채로 계상되었으나, 충당부채로 전환된 금액은 없습니다. [단독사업] (단위: 천원) 구분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 전기 당기 만기구분 3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년초과 정비사업 브릿지론 본PF 계 기타사업 브릿지론 본PF 계 합 계 [컨소시엄 참여 사업(전체)] (단위: 천원) 구분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 전기 당기 만기구분 3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년초과 정비사업 브릿지론 본PF 계 기타사업 브릿지론 본PF 계 합 계 [컨소시엄 참여 사업(연결기업분)] (단위: 천원) 구분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 전기 당기 만기구분 3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년초과 정비사업 브릿지론 본PF 계 기타사업 브릿지론 본PF 계 합 계 나. 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역 당기말 수분양자의 중도금대출과 관련하여 제공한 지급보증의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) PF 종류 사업지역 사업장구분 신용보강종류 보증한도 부담률 보증금액 (연결기업분) 채무자 특수관계자 채권기관명 대출잔액 대출기간 만기 유형 당기 전기 본PF 서울특별시 공동주택 연대보증(주1) 브이인마크청년주택위탁관리부동산투자회사 부 한국주택 금융공사 PF 기타 공동주택 자금반환 에이치엔개발㈜ 부 큐리어스원(유) PF 단독사업 계 브릿지론 김포시 공동주택 자금보충 ㈜ 대원에스앤디등 여 태안농업협동조합중앙지점 외 14곳 PF 본PF 청주시 공동주택 자금보충 청주흥덕지역주택조합 부 신한캐피탈㈜ PF ㈜우리금융저축은행 ㈜청주저축은행 신한투자증권㈜ 컨소시업 계 합계 (주1) 당사의 연대보증은 준공(사용승인) 완료로 해소되었습니다. 다. 부동산 PF 책임준공 약정 당기말 현재 부동산 PF(대출)과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수 약정 등을 제공하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 정비사업 전체분 연결기업분 라. 본 PF의 중도금 대출 당기말 현재 기타사업과 관련하여 아래와 같이 수분양자의 중도금대출에 대해 보증하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 기타사업 전체분 연결기업분 마. 非 PF 우발부채 1)당사는 보고기간 말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 계약이행, 분양보증 및 하자보증 등 제공한 보증과 제공받은 지급보증은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구 분 보증처 피보증처명 보증종류 보증한도 여 제공받은 지급보증 주요경영진 ㈜신한은행 차입금 지급보증 외 한국산업은행 차입금 지급보증 기업은행 차입금 지급보증 ㈜대원칸타빌 ㈜신한은행 차입금 지급보증 외 부 제공한 지급보증 주택도시보증공사(HUG) 수분양자 등 주택분양보증 등 건설공제조합(CG) 학림건설㈜ 등 공사이행보증 등 제공받은 지급보증 주택도시보증공사(HUG) 발주자 등 하도급대금지급보증 등 건설공제조합(CG) 발주자 등 하도급대금지급보증 등 서울보증보험㈜ 발주자 등 이행보증 등 제공한 지급보증 계 제공받은 지급보증 계 2) 당기말