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디아이씨 — 사업보고서 (2024.12)

감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ·부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ·상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련 된 내부통제를 이해합니다. ·재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.·경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ·공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 나상원 입니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 508, 12층(대치동, 해성2빌딩) 성 현 회 계 법 인 대표이사 윤 길 배 2025년 3월 21일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 디아이씨 제 49 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 48 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 디아이씨 대표이사 김정렬 본점 소재지 : (도로명주소) 울산광역시 울주군 두동면 봉계농공길 8 (전 화) 재 무 상 태 표 제 49 (당) 기말 2024년 12월 31일 현재 제 48 (전)
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II. Ⅲ. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 디아이씨 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 디아이씨와 그 종속기업들 (이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다. 해외(중국)법인 현금창출단위의 손상 평가연결회사는 매 보고기간 종료일마다 현금창출단위의 회수가능액을 추정하여 손상 평가를수행하고 있습니다. 주석 2에서 설명하는바와 같이, 현금창출단위의 장부금액이회수가능액을 초과하는 경우 현금창출단위에대한 손상 차손을 인식하고 있습니다. 당기말 현재 손상 평가에 사용된 회수가능액은사용가치이며, 회수가능액은 매출액, 영업비용, 성장률과 할인율의 예상치에 근거하여 산출됩니다. 현금창출단위의 사용가치를 추정하는데 있어서 경영진의 유의적 판단 및 추정에 대한 가정에 따라 결과가상이하게 결정되고, 재무제표상 손상의 잠재적인 영향을 고려하여 우리는 해외(중국)법인 현금창출단위의 손상 평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. · 회사가 사용한 평가방법론의 적정성 검토 · 회사가 활용한 외부평가전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 · 손상 평가를 위해 회사가 고용한 외부평가전문가의 적격성 및 독립성 평가 · 손상 평가에 사용한 재무데이터와 경영진이 확인한 사업계획의 비교 대사 · 외부평가전문가와 질의응답절차를 통해 손상평가 보고서의 회수가능액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 주요 가정의 합리성 검토 연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로
디아이씨 — 사업보고서 (2024.12)

영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ·부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ·상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ·연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ·경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ·공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. ·연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 나상원 입니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 508, 12층(대치동, 해성2빌딩) 성 현 회 계 법 인 대표이사 윤 길 배 2025년 3월 21일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다 (첨부)연 결 재 무 제 표 주식회사 디아이씨와 그 종속기업 제 49 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 48 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 디아이씨 대표이사 김정렬 본점 소재지 : (도로명주소) 울산광역시 울주군 두동면 봉계농공길 8 (전 화) 연 결 재 무 상 태 표 제 49
디아이씨 — 사업보고서 (2024.12)

(당) 기말 2024년 12월 31일 현재 제 48 (전) 기말 2023년 12월 31일 현재 주식회사 디아이씨와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석번호 제 (당) 기말 제 48 (전) 기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 기타수취채권 기타유동자산 재고자산 Ⅱ. 비유동자산 장기금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 장기기타수취채권 유형자산 무형자산 관계기업 투자주식 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무 단기차입금 유동성장기부채 전환사채 파생상품부채 기타금융부채 기타유동부채 하자보수충당부채 당기법인세부채 Ⅱ. 비유동부채 장기차입금 장기기타금융부채 순확정급여부채 충당부채 이연법인세부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주지분 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 결손금 Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 부채와 자본총계 별첨 주석 참조 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 49 (당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 48 (전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 디아이씨와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석번호 제 49 (당) 기 제 48 (전) 기
디아이씨 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 당사의 개황 당사는 1976년 부산시 금정구 금사동에서 설립, 현재 울산광역시 울주군에 본사 및 두동공장(자동차부품), 언양공장(자동차부품), 중장비공장, 지게차 밋션조립공장을 보유하고 있습니다. 당사는 설립 초기 농기계부품(Gear Shaft)을 주로 생산하였으나 끊임없는 연구개발과 다년간 축적된 기술을 바탕으로 생산품목을 자동차부품, 중장비(지게차)부품 분야로 점차 확대하며 동력 전달장치의 핵심 부품인 Gear Shaft를 전문적으로 생산ㆍ공급하는 국내 최고의 Gear Maker로 성장하게 되었습니다. 당사 매출액의 85%이 상을 차지하는 자동차부품은 국내 현대자동차, 기아자동차, 현대트랜시스, 한국GM 및 대형 부품 조립업체로 공급하고 있으며, 또한 미국, 일본, 유럽 등 해외에도 직접 수출을 함께하고 있습니다. 이에 주요품목으로 경승용차용 Transmission, 6속 Sun Gear, 7속, 8속 듀얼클러치 변속기(7DCT,8DCT), 전기자동차 감속기 등을 생산, 조립하여 공급하고 있습니다. 또한, 당사는 현대자동차를 비롯한 글로벌 자동차 기업들의 친환경차로의 대대적인 생산전환에 맞추어, 전기ㆍ수소차등의 친환경차 생산체계 구축에 한 발 앞서 선행하여 왔습니다. 이러한 변화의 노력으로 "산업통상자원부"로부터 「내연기관 부품」에서 「미래형자동차 부품」을 주력사업으로 재편하는 대표적인 「사업재편」기업으로 승인 받은 바 있습니다. 당사는 고정밀 고품질이 요구되는 친환경차(전기차, 수소차) 핵심부품인 감속기 및 SBW(전자식변속기), EOP(전자식오일펌프), e-Axle(전자식 액슬)등 전동화, 자율주행차 부품기업으로 발 빠르게 탈바꿈하고 있으며, 생산비중도 급격히 증가하고 있습니다. 그리고 미국 현지법인 "대일 USA"의 자동차 부품 현지 시장 진출을 위해 각고의 노력을 거듭한 결과 전기차 부품의 대규모 수주를 완료하고, 현재 미국 켄터키 공장에 설비 설치를 완료하여 제품 생산 중에 있습니다. 향후 당사의 주요 성장축이 되어 세계화를 통한 매출 Vision 달성에 큰 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다. 지게차부품은 국내 지게차 3대 Maker인 두산밥캣코리아, HD현대사이트솔루션, 클라크에 Transmission과 Axle 완제품을 조립 공급하는 독점적 사업자의 위치를 보유하고 있습니다. 당사의 영업 및 판매 전략은 자동차부품 사업본부, 중장비부품 사업본부, 품질관리본부, 경영지원본부로 세분화하여 각 본부별 영업 및 판매, 생산, 품질관리에 적극 대응하여 제품의 특성에 맞추어 완성차업체 및 대형 부품조립업체와 공동으로 개발하거나 특정 부품의 개발 의뢰에 따라 생산, 납품하고 있어 기존 납품업체와의 긴밀한 유대관계를 유지함은 물론 끊임없는 연구개발과 기술혁신을 통하여 완벽한 품질로서 가격경쟁력을 높임으로써 수주증대 및 신규 거래선 확대에 전력을 다하고 있습니다. 당사는 2024년말 연결 손익계산서 기준 7,191억원의 매출과 218억원의 영업이익을 달성하였으며, 사업부문별로 자동차부품 부문에서 6,337억원을, 중장비부품 부문에서 854억원을 달성하였습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분 다양한 형태의 사업을 영위하는 당사는 기업의 제활동간의 상호관계 및 제품, 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징등을 고려하여 당해 부분의 매출액이 총매출액의 10%이상인 사업부문을 다음과 같이 구분하였습니다. 구 분 회 사 매출액(백만원) 비율(%) 주요 제품 자동차부품 부문 (주)디아이씨 Diff Case, 경승용차 밋션 부품 등 (주)대일이노텍 Diff Case, 경승용차 밋션 부품 등 대호기계공업(주) Diff Case, 상용 자동차 밋션 부품 등 대일기배유한공사 Diff Case, 자동차 밋션 부품 등 (주)제인모터스 전기 상용차 Diff Case, 자동차 밋션 부품 등 C.C.E 중장비부품 부문 (주)디아이씨 지게차 용 T/M, D/A, 굴삭기 부품, 기타 등 대호기계공업(주) 지게차 용 T/M, D/A, 굴삭기 부품, 기타 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요
디아이씨 — 사업보고서 (2024.12)

제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율(%) 자동차 부품 제품 Diff Case, 경승용차 밋션 Ass'y, 7DCT, 6단 Gear류 등 승용, 상용차 엔진과 변속기에 소요되는 부품 상품 중장비 부품 제품 지게차의 변속기 및 차축에 소요되는 부품 상품 제품 오토바이 엔진 T/M ASS'Y 오토바이용 엔진 및 산업기계용 변속기 상품 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 제49기 연간 제48기 연간 제47기 연간 자동차 (Diff Case 기준) 자동차 (TA Ass'y 기준) 지게차 (ASS'Y 기준) 오토바이 (ASS'Y 기준) * 상기단가는 품목별 Ass'y(Diff Case는 개당) 평균단가로 산정한 수치입니다. (2) 산출기준 기술적인 가공능력 및 가격위주로 대표제품을 선정하였습니다. 각 제품별 매출액은 판매수량으로 나눈 산술평균가격입니다. (3) 가격변동원인 부품업체의 납품단가는 기본적으로 완성차업체와의 부품공급가의 협의에 의해 조정되며 선진 완성차업체의 Global Outsourcing정책, 해외 부품업체의 국내 진출확대 등 수요증가가 납품가격의 변동요인으로 작용됩니다. 3. 원재료 및 생산설비
LX홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사로서 2024년 12월 31일 기준 주식회사 LX인터내셔널, LX하우시스, LX세미콘, LX엠엠에이, LX엠디아이, LX벤처스 총 6개의 국내자회사를 보유하고 있습니다. 당사의 영업수익(별도 재무제표 기준)은 자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 기타수익으로 구성되어 있습니다.연결대상 종속회사가 영위하는 사업은 경영컨설팅업 및 기타 금융투자업입니다. 당사의 당기말 별도재무제표 기준 영업수익은 총 654억원이며, 영업수익의 항목별 비중은 배당금수익 49.4%, 상표권 사용수익 49.7%, 기타수익 0.9%입니다. 2024년 당기말 연결재무제표 기준 영업수익은 407억원이며, 지분법 손익은 1,538억원입니다. 당사의 주요 자회사들이 영위하는 주요사업으로는 상품중개업(LX인터내셔널), 시스템 반도체 IC 설계 및 제조업(LX세미콘) , 기타 기초유기화합물 제조업(LX엠엠에이)이 있습니다.당사는 지주회사로서 각 자회사의 특성에 전문화된 집중 관리 및 최적의 사업전략 추진을 통해 각 회사의 성장잠재력을 극대화하고 사업구조를 고도화하여 미래 지속성장을 위한 기반을 마련하고 있습니다. ※ '주요 자회사'란 최근 사업연도말 기준 재무제표의 자회사 장부가액을 기준으로 그 가액이 큰 순서대로 순차적으로 누적한 가액이 자회사 장부가액의 합계의 100분의 75에 해당하는 자회사를 말합니다. 당사의 경우 상기 기준을 적용하면 LX인터내셔널, LX세미콘, LX엠엠에이가 주요 자회사에 해당됩니다. 주요 자회사들의 사업 개요는 아래 내용을 참조하시기 바랍니다. ● LX인터내셔널 회사의 사업은 크게 자원(광물 자원, 팜 등), Trading/신성장(자원, 소재, IT부품 Trading 및 신규 성장/투자 사업 등), 물류(포워딩 및 CL 사업)로 이루어져 있습니다. [자원] 자원 부문은 광물 자원에 대한 투자 및 팜농장 운영 사업을 영위하고 있습니다. 향후, 니켈 자산 개발 등 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에 대한 신규 투자를 적극적으로 검토하고 있습니다. 2024년 누계 기준 자원 부문의 매출액은 약 1조 1,575억원으로 이는 전체 매출액의 7.0%에 해당합니다. 이중 수출 비중은 약 0.6%, 내수 비중은 약 5.4%, 기타 비중은 약 1.0% 입니다. 구 분 (주1) 호주탄 인도네시아탄 팜오일(USD/ton)(주2) PTPN (주3) Dubai WTI (주2) PTPN (인니국영농장사 PT Perkebunan Nusantara 팜오일 경매가) (주3) 한국석유공사 석유정보망 Petronet (http://www.petronet.co.kr) [Trading/신성장] Trading/신성장 부문은 자원, 소재 및 IT부품 Trading 사업과 신성장 동력 발굴을 위한 투자 사업 등을 영위하고 있습니다. 석탄, 팜오일 등 자원 및 메탄올 등 주요 석유화학제품, 가전/자동차용 철강재에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속하는 가운데 ESG 트렌드에 부합하는 신규 Trading 품목 발굴에도 힘쓰고 있습니다. IT부품은 고객사의 효율적 통합공급사업을 지원하는 Trading 사업을 진행중이며, 차세대 기술 중심으로 품목 확대를 지속 추진중입니다. 아울러, 신규 수익원 확보 및 ESG 측면에서 포트폴리오 고도화를 달성하기 위한 다양한 신규 성장/투자들을 검토하고 있습니다. 2024년 누계 기준 Trading/신성장 부문의 매출액은 약 7조 5,321억원으로 이는 전체 매출액 중 45.3%에 해당합니다. 이 중 수출 비중은 약 31.5%, 내수 비중은 약 13.3%, 기타 비중은 약 0.5% 입니다. 구분 메탄올(주1)(단위:USD/MT) 요소(주3)(단위:USD/MT) 판유리(주4) (단위: 원/kg) (주3) 요소(중국 화학비료협회, 내몽고 FOB 증치세 포함)(주4) 월별 매출액을 판매물량으로 나누어 산출하였음. [물류] 물류부문은 포워딩 사업 및 CL사업으로 구성되어 있습니다. 포워딩 사업은 화주로부터 위탁 받은 화물의 국제운송을 주선 및
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중개하는 사업이며, CL(Contract Logistics) 사업은 고객으로부터 물류센터의 운영 및 내륙운송의 관리를 위임받아 대행하는 사업입니다. 2024년 누계 기준 물류 부문의 매출액은 약 7조 9,480억원으로 이는 전체 매출액의 47.7%에 해당합니다. 이중 수출 비중이 약 0.1%, 기타 비중이 약 47.6% 입니다. 구 분 자원 및 Trading/신성장 부문은 국내 10개 담당, 28개 팀과 해외 6개 무역법인, 16개 해외지사 및 32개 투자법인의 판매조직을 보유하고 있으며, 물류 부문은 국내 4개 사업부, 24개 담당과 해외 46개 법인을 판매조직으로 보유하고 있습니다. 통상 수출, 수입, 삼국간 거래의 방식으로 판매를 진행하고 있으며 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 등으로 대금을 회수하고 있습니다. 회사는 기존 거래선에 대한 판매 물량 확대 및 신규 수요처 개발 등으로 판매 역량을 강화해나가고자 하며, 글로벌 네트워크 및 인프라 등을 통해 안정적인 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 연결기준 주요 매출처는 2024년 기준 LG전자 1곳입니다. ● LX세미콘 회사는 팹리스 기업으로 Display Panel을 구동하는 핵심부품의 설계 및 제조, 판매를 주요 사업으로 영위하고 있는 시스템 반도체 기업입니다. Display Panel 구동 부품 중 회사는 Driver-IC, Timing Controller(T-Con), Power Management Integrated Circuit(PMIC)제품을 중심으로 성장하고 있으며, 신규 성장동력으로 MCU, 전력반도체, 방열기판 사업을 추진하여 사업 포트폴리오 다변화를 꾀하고 있습니다. 회사의 주요 제품은 패널을 구동하는 Driver-IC, T-Con 등이며, 주요 제품인 Driver-IC는 당기 매출액의 89.64%(전기 91.96%)를 차지하고 있습니다. 회사의 매출 중 수출이 차지하는 비중은 당기 기준 매출액의 98.87%(전기 99.4%) 입니다. 회사는 고객사에서 제품의 종류 및 사양에 대한 요청에 부합하도록 반도체를 설계하며, 설계된 반도체는 생산능력과 기술력이 충분한 파운드리 및 조립/패키징 전문업체에 위탁을 통해 생산하여 고객사에 납품하고 있습니다. ● LX엠엠에이 LX엠엠에이는 1991년 ㈜LG와 일본유수의 종합화학업체인 스미토모화학, 일본촉매의 합작으로 설립되었습니다. LX엠엠에이는 각종 산업용 소재로 사용되는 MMA(메틸메타크릴레이트)를 국산화하여 국내 수요업체의 수급안정과 국제경쟁력 강화에 이바지하고자 지속적으로 투자를 진행하였습니다. LX엠엠에이는 1993년 여수국가산업단지 내에 MMA 5만톤 규모의 공장 준공을 시작으로 2003년 5만톤 규모의 MMA 2공장 준공, 2008년 8만톤 규모의 MMA 3공장을 준공하였으며, 2019년 MMA 3공장 8만톤 Revamping을 통해 총 26만톤의 생산능력을 갖추게 되었습니다. 또한 2016년도에 새로운 수익 창출을 위해 BMA 공정을 신설하여 국내 및 해외 고객에 안정적으로 BMA 제품을 공급하고 있습니다. 이러한 지속적인 투자와 생산공정 개선을 통해 회사의 수익성과 경쟁력은 한층 더 견고해질 것으로 예상합니다. 1999년 사업 다각화를 위해 엘지화학으로부터 5만톤 규모의 PMMA 사업 인수를 시작으로 2005년 PMMA2공장 4만톤 준공, 2011년 PMMA 1공장 증설을 통하여 총 12만톤의 생산능력을 갖추게 되었습니다. 또한, 독자적인 R 조직을 운영하며 현 사업의 경쟁력 강화를 위한 소재개발 및 고객에게 차별화된 솔루션을 제공하고 수익성을 향상시키고 있습니다. 또한 공장 증설 등 지속적인 투자를 통해 생산 Capa를 확대해 나갈 계획입니다. 특히, 자동차 후미등용 제품과 무도장 부품용 제품을 비롯한 자동차向 PMMA 매출을 확대해 나가고 있으며, 국내 자동차 후미등용 PMMA 시장 점유율 90% 이상을 유지하고 있습니다. 또한, 고유한 중합 기술을 기반으로 다양한 기능성을 보유한 고부가 PMMA 제품을 개발 중입니다. 페인트/코팅용 수지 제품과 충격
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강도를 개선한 내충격 제품 및 내열성/광학 특성을 높인 광학용 제품을 중심으로 유럽 및 미주 시장을 비롯한 글로벌 시장에서의 입지를 강화하고 있습니다. 최근 ESG 경영의 일환으로 친환경 제품인 재활용 PMMA 상업화를 추진 중이며, Specialty 제품 포트폴리오를 지속 확대해 수익성을 높여 나갈 계획입니다.LX엠엠에이는 지속적인 투자와 노력으로 고객과 함께 지속 성장하는 화학 회사가 되기 위해 힘차게 나아가고 있습니다. 회사의 주요 제품인 모노머(MMA, MAA 등)의 당기 매출 비중은 56%(전기 55%), 폴리머(PMMA 등)의 당기 매출 비중은 44%(전기 45%)입니다. 주요 거래처로는 LG화학, 삼성물산, 금호석유화학, 엘엑스 하우시스, KCC, 미원스페셜티케미칼, 현대아이에이치엘 등이 있으며 자세한 내용은 매출실적을 참조하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 사업부문은 지주회사 사업부문, 교육 및 경영자문 사업부문 및 벤처투자 사업부문으로 이루어져 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 주요 제품및 서비스 제4기 제3기 제2기 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 지주회사 (주)LX홀딩스 배당금수익 상표권수익 기타수익 교육 및경영자문 (주)LX엠디아이 경영컨설팅,경영정보서비스 등 벤처투자 (주)LX벤처스 펀드 관리보수 등 단순 합계 연결조정효과(주1) 총합계 주1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 및 배당금수익의 제거를 포함하고 있습니다.※ 당사는 2022년 4분기부터 연결재무제표를 작성하였으며, 2023년 1분기부터 지분법손익을 영업수익과 구분하였습니다. ● LX인터내셔널 가. 주요 상품/서비스 등의 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제 72 기 제 71 기 제 70 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자원 광물사업, 팜사업 Trading/신성장 물류 포워딩, CL 합 계 나. 주요 상품/서비스 등 가격 변동 추이 [자원] 구 분 (주1) 호주탄 인도네시아탄 팜오일(USD/ton)(주2) PTPN (주3) Dubai WTI (주2) PTPN (인니국영농장사 PT Perkebunan Nusantara 팜오일 경매가) (주3) 한국석유공사 석유정보망 Petronet (http://www.petronet.co.kr) [Trading/신성장] 구분 메탄올(주1)(단위:USD/MT) 요소(주3)(단위:USD/MT) 판유리(주4) (단위: 원/kg) (주3) 요소(중국 화학비료협회, 내몽고 FOB 증치세 포함)(주4) 월별 매출액을 판매물량으로 나누어 산출하였음. [물류] 구 분 ● LX세미콘 [기준일: 2024년 12월 31일] (단위 : 억원) 사업부문 품목 제품 설명 주요제품 제26기 제25기 제24기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 반도체 System IC 패널 구동 IC 외 합계 ● LX엠엠에이 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 제32기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 모노머 폴리머 기타 합 계 나. 주요 제품 및 시장의 특성 구 분 주 요 제 품 구체적용도 주요 목표시장 수요자의 구성 및 특성 수요변동요인 모노머 석유화학제품 가공원료(투명ABS, MBS, NB-Latex 페인트/케미칼 첨가제 등) 국내 및 해외 합성수지,플라스틱 가공업체 경기 변동 폴리머 PMMA 석유화학제품 가공원료(자동차/가전 부품 등 투명 플라스틱 소재, 코팅수지, 인조대리석 등) 국내 및 해외 합성수지,플라스틱 가공업체 경기 변동 다. 주요 제품의 가격 변동 추이 구 분 품 목 2024년 2023년 2022년 모노머 MMA $1,910/톤 $1,542/톤 $1,831/톤 폴리머 PMMA $2,049/톤 $1,667/톤 $1,915/톤 ※ 상기 금액은 국제가격의 평균가격으로 작성됨. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로 특정제품을 생산하는 설비가 없습니다. 주요 자회사의 원재료 및 생산설비 현황은 다음과 같습니다. ● LX인터내셔널 가. 원재료 및
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생산설비 현황 [Trading/신성장] (1) 주요 원재료 (단위 : 백만원) 구분 품목 용도 매입액 비율 주요 매입처 LX글라스 소다회, 규사, 파유리, 백운석, 석회석, 장석 외 유리 제품 및 상품 ㈜한성, OCI 주식회사,한국진공야금 등 (2) 원재료 가격변동 (단위 : 원/t) 구분 원재료명 주요 매입처 특수관계 여부 2024년 2023년 2022년 LX글라스 백운석 ㈜한성 X 석회석 ㈜한성 X ※ 상기 外 다른 원재료 항목은 가격 공개 時 제조 원가 노출 가능성이 있어 기재하지 않습니다. (3) 가격 변동 요인 (주)LX글라스의 유리 제조 사업 관련하여 매년 인건비, 운반비, 에너지 비용 변동등에 영향을 받고 있습니다. 원재료 주요 매입처는 (주)한성 외 복수의 거래선으로부터 구매중입니다. (4) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (4-1) 생산능력 구분 품목 2024년 2023년 2022년 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 코팅유리 (단위:m2) 복층유리 (단위:m2) 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) (4-2) 생산능력 산출 근거 [LX글라스]- 원판유리 : 용광로(1호기,3호기)내 용융가능한 유리물로, 연간 총 일수를 적용하여 산출 - 코팅유리 : 특정제품의 필수 loss 시간을 포함한 생산가능한 시간을 적용하여 산출- 복층유리 : 일 생산량과 생산가능한 시간을 적용하여 산출[포승그린파워]- 전기 : 43.2MW×24시간×일수(이용률 100%기준) [LX글라스]- 원판유리 : 각 호기별 특정 제품의 일 최대 생산량 * 연간 총 일수 - 코팅유리 : 최대 시간당 생산량 * 연간 총 일수- 복층유리 : 일당 생산량 * 생산 가능 일수 (5) 생산실적 및 가동률 (5-1) 생산실적 구분 품목 2024년 2023년 2022년 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 코팅유리 (단위:m2) 복층유리 (단위:m2) 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) (주1) (주1) 증기공급량을 포함하여 산출하였음 (5-2) 당해 사업연도 가동률 구분 품목 2024년 생산 가능 물량 2024년 실제 생산 물량 2024년 가동률 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 코팅유리 (단위:m2) 복층유리 (단위:m2) 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) (6) 생산설비 현황 [LX글라스] (단위 : 백만원) 구분 소재지 토 지 건 물 면적(㎡) 가액 면적(㎡) 가액 시가표준 장부가 시가표준 장부가 생산공장 군산시 소룡동56-6 군산시 소룡동 77 울주군 온양읍 망양리 388 합 계 [포승그린파워] (단위 : 백만원) 구 분 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 증가 감소 건 물 경기도 평택시 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 나. 영업설비 등의 현황(1) 국내[자원, Trading/신성장] (단위 : m²) 구분 소재지 토지 건물 비고 면적 면적 LX인터내셔널 서울시 종로구 새문안로 58 임차 서울시 종로구 세종대로 149 8층 임차 LX글라스 서울특별시 서초구 효령로 72길 60 임차 부산광역시 동래구 중앙대로 1375 임차 광주광역시 서구 농성동 417-31 임차 대전광역시 서구 둔산동 1430번지 임차 대구광역시 북구 엑스코로 10 임차 포승그린파워 경기도 평택시 포승읍 평택항로 156번길 94 소유 합계 주) 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다. [물류] ※상세 현황은 '상세표-4. (LX인터내셔널) 물류부문 영업설비 현황(국내)' 참조 (단위 : m², 백만원) 구분 거점 수 토지 건물 비고 면적 가액 면적 가액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 소유 임차 계 (2) 해외 [자원, Trading/신성장] (단위 : m²) 구분 소재지 토지(면적) 건물(면적) 임차/소유 미국 임차 일본 임차 홍콩 임차 싱가폴 임차 독일 임차 중국 임차 중국 임차 중국 임차 중국 임차 중국 임차 중국 임차 인도 임차 인도 임차 대만 임차 태국 임차 베트남 임차 베트남 임차 인도네시아 임차 러시아 임차 오만 임차 U.A.E 임차 튀르키예 임차 합 계 주) 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아
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기재를 생략하였습니다. [물류] ※상세 현황은 '상세표-5. (LX인터내셔널) 물류부문 영업설비 현황(국외)' 참조 (단위 : m²) 구분 거점 수 면적 비고 토지 건물 소유 임차 계 ● LX세미콘 가. 주요 원재료 [기준일: 2024년 12월 31일] (단위 : 억원) 원재료명 매입액 주요매입처 WAFER 외 가공비 외 엘비세미콘㈜, ㈜엘비루셈 등 회사는 반도체 제조공정을 외주위탁 가공하는 팹리스(Fabless) 업체로 Wafer 매입 비용은 경영실적에 중요한 요소이며 민감한 정보이기 때문에 Wafer 단가 및 가격 변동 추이의 기재를 생략합니다. 나. 생산능력 및 설비 회사는 생산설비가 없는 팹리스(Fabless) 기업으로 반도체 설계 이후의 제조 공정은 외부공정업체를 활용하고 있습니다. 따라서 제품 생산을 위한 별도의 생산 및 설비 시설을 갖추고 있지 않으므로 생산 및 설비에 관한 내용을 기재하지 않습니다. 다. 외주생산에 관한 사항 회사는 반도체 설계 이후의 제조 공정은 외부공정업체를 활용하고 있습니다. 외주공정은 크게 파운드리(Wafer 위탁생산), OSAT(테스트 패키징)으로 분류할 수 있으며, 회사가 활용하는 외주공정업체는 장기간 회사와 거래 관계가 있는 기업으로, 안정적으로 고품질의 제품 제조가 가능한 기업을 선정하여 위탁운영하고 있습니다. ● LX엠엠에이 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 구체적 용도 매입액 (제34기) 비 고 (구매처) Raffinate MMA 원재료 엘지화학 등 MTBE MMA 원재료 합 계 나. 주요 원재료 가격변동 추이 품 목 제34기 제33기 제32기 주요매입처 Raffinate $677/톤 $647/톤 $770/톤 엘지화학 등 MTBE $842/톤 $945/톤 $1,032/톤 ※ 상기 가격은 국제 고시가격 기준임. 다. 생산능력, 실적 및 가동률 (단위 : 톤, %) 품목 사업소 제34기 제33기 제32기 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 MMA, PMMA 여수공장 ※ 생산능력의산출근거 산업특성상 정상조업(정기보수 점검일 감안)하의 "연평균 생산가능 물량"을 생산 능력으로봄. * 연평균생산가능물량: 380,000톤/년 [MMA 환산물량(260,000톤/년+ PMMA 물량(120,000톤/년)] 라. 생산설비에 관한 사항 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인 자산 기타의 유형자산 합 계 기초 순장부금액 기초 취득원가 감가상각누계액 취득 대체증감 처분 감가상각누계액 기타 기말 순장부금액 기말 취득원가 감가상각누계액 기말 순장부금액 (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 건설중인 자산 기타의 유형자산 합 계 기초 순장부금액 기초 취득원가 감가상각누계액 취득 대체증감 처분 감가상각누계액 기타 기말 순장부금액 기말 취득원가 감가상각누계액 기말 순장부금액 4. 매출 및 수주상황 당사는 진행률 적용 수주 계약이 존재하지 않으며, 영업수익은 모두 국내기업으로부터 발생 하였습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 주요 제품및 서비스 제4기 제3기 제2기 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 지주회사 (주)LX홀딩스 배당금수익 상표권수익 기타수익 교육 및경영자문 (주)LX엠디아이 경영컨설팅,경영정보서비스 등 벤처투자 (주)LX벤처스 펀드 관리보수 등 단순 합계 연결조정효과(주1) 총합계 주1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 및 배당금수익의 제거를 포함하고 있습니다.※ 당사는 2022년 4분기부터 연결재무제표를 작성하였으며, 2023년 1분기부터 지분법손익을 영업수익과 구분하였습니다. ● LX인터내셔널 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출유형 제 72 기 제 71 기 제 70 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자원 광물사업, 팜사업 상품 수출 내수 제품 수출 내수 기타 기타 소계
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Trading/신성장 상품 수출 내수 제품 수출 내수 기타 기타 소계 물류 포워딩, CL 상품 수출 내수 기타 기타 소계 합 계 수출 내수 기타 매출합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매 조직[자원 및 Trading/신성장 부문] - 국내: 10개 담당, 28개 팀- 해외: 6개 무역법인, 16개 해외지사, 32개 투자법인 [물류부문] - 국내: 4개 사업부, 24개 담당- 해외: 46개 법인 (2) 판매 경로 - 수출: 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 - 수입: 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 - 삼국간 거래: 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 (3) 판매 방법 및 조건 부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. (4) 판매 전략 당사는 자원개발, 운영 및 생산 효율화 활동을 통해 회사물량을 확대하여 안정적인 수요처를 확보하고, 입찰 참여 등을 통한 계약 등 고정적인 생산물판매 권리를 확보함으로써 기존 거래선 향 판매 물량을 확대하고 신규 수요처를 개발하여 판매 역량을 강화하고자 합니다. 또한 글로벌 네트워크 및 인프라, 산업군별 물류 수행 노하우 등을 통해 고객 요구사항에 대해 안정적인 물류 서비스를 제공 중인 한편, 미래 준비를 위한 선제적인 IT 투자 및 선택과 집중을 통한 해외 핵심지역별 특화 상품 개발 등 다각적 노력을 전개 중입니다. (5) 주요 매출처 연결회사의 주요 매출처는 LG전자(주)이며 2024년 기준 매출처에 대한 매출 비중은 약 40.9% 수준입니다. 다. 수주상황 - 해당사항 없음 ● LX세미콘 가. 매출실적 [기준일: 2024년 12월 31일] (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품목 제26기 제25기 제24기 반도체 제품 및 기타 System IC 수출 내수 합계 계 나. 판매 경로 및 방법, 전략, 주요 매출처 (1) 판매 및 양산 지원 조직 회사는 당기말 현재 전략마케팅부문 산하에 TV/IA영업담당(TV/IT/AUTO)과 Mobile영업담당으로 구성된 영업조직을 갖추고 있으며, 이들 영업조직에서 국내외 판매를 담당하고 있습니다. (2) 판매 경로 회사는 국내외 매출 모두 거래처 주문 시 제조 및 판매하는 형태로 이루어져 있으며,회사는 고객사의 요청에 맞춰 개발 단계에서부터 고객사에서 요구하는 사양 및 특성에 맞게 제품 개발을 수행하고 있으며, 주요 외주업체에서 생산하여 고객사로 납품되고 있습니다. 구분 판매 경로 국내매출 거래처 주문→㈜LX세미콘(외주생산→출고→납품) 국외매출 주) 국내매출은 대한민국 내에서 판매되는 매출입니다. (3) 판매 전략 회사는 고객 기반 강화 및 신규 고객 확대를 위해 신제품 및 신기술 개발과 아울러 차별화된 고객지원을 통하여 시장 우위를 유지해 나갈 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 고객사에서 요구하는 최적의 솔루션 제품을 고객 맞춤형으로 제공함으로써 시장 지위 유지가 가능할 것으로 예상합니다. (4) 주요 매출처 단일 외부고객으로부터의 매출액이 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 2개사(社)로 당기와 전기의 매출액은 각각 10,733억원(전기 10,657억원), 5,544억원(전기 5,251억원)입니다. 다. 수주 상황 회사가 생산하는 디스플레이용 구동칩은 디스플레이 패널의 크기 및 특성에 따라 종류가 다양합니다. 주요 패널업체 구매정책의 특성상 중장기적인 수주계약이 아닌 통상 10주 정도 주기로 필요한 물량의 발주가 이루어지며 수시로 추가 물량이 발주되고 있습니다. ● LX엠엠에이 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 모노머 수 출 내 수 합 계 폴리머 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로, 방법 및 전략 등(1) 판매경로 LX엠엠에이는 여수공장에서 각 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와
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이를 전국적으로 신속하고 원활히 배송하기 위한 물류창고를 운영하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 부문별로 다소 차이는 있으나 주로 외상에 의한 매출이며 매출과 함께 어음 등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. (3) 판매전략 범용제품 이외에 고부가 제품 확대와 운영 최적화로 수익성을 극대화하는 전략을 추진하고 있으며, 미래 준비를 위한 신제품 개발을 통하여 신시장 개척에 주력하고 있습니다. 또한 계속적인 연구개발을 통하여 양질의 제품과 서비스를 가장 신속하게 제공하기 위한 전략을 꾸준히 추진하고 있습니다. (4) 주요 매출처 주요 매출처로는 LG화학, 삼성물산, 금호석유화학, 엘엑스 하우시스, KCC, 미원스페셜티케미칼, 현대아이에이치엘 등이 있으며, 주요 5대 매출처의 비중은 약 35% 수준입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 공시대상기간 파생상품거래가 없으며, 위험관리는「Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표주석 → 26. 위험관리」를 참조 바랍니다. ● LX인터내셔널 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다. [시장위험] 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함) 에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. [이자율위험] 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인
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금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ이자율위험 민감도 분석아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 이자수익 이자비용 순효과 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. ㆍ이자율지표 개혁아래 표는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품의 명목금액과 가중평균만기를 나타내며, 이는 이자율 기준 별로 분석되어 있습니다. 위험회피수단인 파생상품은 은행이 위험회피관계를 통해 관리하는 위험 익스포저의 정도에 근접한 근사치를 제공합니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 [환율변동위험] 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 파생상품손익 순효과 (주1) (주1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. [신용위험] 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당기말 현재 매출채권에 대해 설정한 충당금 설정률표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매출채권 발생일수 합 계 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 6개월 이하 1년 이내 3년 이내 기대손실율 총 장부금액 손실충당금 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 (주1) 단기금융상품 금융채권 매출채권 미수금(주2) 장기대여금 기타금융자산(주2) 합 계 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다. 나. 환위험 관리방식 회사는 무역 및 해외투자 등 영업거래에서 발생하는 환위험의 회피 및 효율적인 자금관리를 목적으로 사내선물환제도를 운영하고 통화선도 등의 파생상품계약을
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체결하고 있습니다. 영업거래에서 발생하는 환위험은 거래 건별로 발생 즉시 헷지함을 원칙으로 하며, 환율변동을 이용한 투기 거래는 사내 규정상 금지되어 있습니다. 다. 환위험 관리조직 회사는 환위험 관리조직을 환위험 관리위원회, 환위험 발생부서 및 관리부서로 구분하여 운영하고 있습니다. 환위험 관리위원회는 ① 전사 환위험 관리 정책 및 전략을 수립하고 ② 환위험 관리 업무의 적정성 여부를 평가하며 ③ 기타 환위험 관리에 필요한 사항을 심의·결정합니다. 환위험 발생부서는 ① 영업거래 진행과정에서 환위험의 발생을 파악하고 ② 환위험 발생 즉시 사내선물환을 의뢰하는 업무를 수행합니다. 환위험 관리부서는 ① 사내선물환 관리 및 대외거래를 실행하고 ② 환위험 발생부서의 헷지거래에 대한 사내 규정 준수 여부를 확인하며 ③ 전사 외환 Exposure의 측정, 분석, 관리 및 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (연결기준) 회사는 보고서 작성 기준일 현재 외화채권/채무 및 현금흐름에 대한 환위험의 회피 목적으로 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 통화선도계약의 공정 가액은 평가시점의 시장가격을 반영하여 회사 자체적으로 평가하였습니다. 보고 기준일 회사가 체결하고 있는 파생상품계약의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다. (1) 통화선도계약 (1-1) 통화별 계약체결 내용 당기 및 전기 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 CNY KRW KRW USD USD KRW USD KRW 합 계 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 AED KRW KRW USD USD KRW USD CNY JPY USD USD KRW 합 계 (2) 이자율스왑 보고기간 종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행등 USD85,957 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행등 USD85,957 (3) 상품선물, 상품스왑, 상품옵션계약(3-1) 상품선물의 평가내역 - 해당사항 없음 (3-2) 상품스왑 품목별 미결제약정 계약금액 - 해당사항 없음 (3-3) 상품옵션 품목별 미결제약정 계약금액 - 해당사항 없음 (4) 평가손익 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 통화선도 이자율스왑 지분옵션(주2) 합 계 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.(주2) 당기인 경우 ㈜비에스지파트너스 지분에 대한 콜옵션 매수계약 이며, 전기인 경우 PT. Global Investment Institusi의 타사 지분에 대한 풋옵션 매수계약 입니다. (5) 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약 내용 [감숙전투무위열전 유한책임공사] 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 감숙전투무위열전 유한책임공사의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 감숙성전력투자집단유한책임공사(70%) 회사는 하기 사유 발생시, 감숙성전력투자집단유한책임공사에게 풋옵션을 가짐① 발전소 설비의 상업운전 개시 2년 후부터, 연속 3년이상 영업이익 적자가 나는 경우* 풋옵션 행사가격은 회사 투자원금 + 이자 [주식회사 바이오프랜즈] 2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과 주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 내용
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조원준(21.46%)대표이사 회사는 하기 사유 발생시, 주식회사 바이오프랜즈 또는 조원준에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능- 풋옵션 대상 주식은 회사가 보유한 지분 전체(16,000주)① 진술과 보장 사항이 허위 또는 부정확함이 밝혀진 경우② 별도로 합의된 투자금 사용용도 규정을 위반한 경우③ 주식회사 바이오프랜즈가 성실경영에 대한 구체적 소명없이 폐업신고를 한 경우*풋옵션 행사가격은 투자계약서 상 별도 기준에 의함(투자원금+이자 보장) [주식회사 파블로항공] 2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 내용 김영준(36.84%*)대표이사 회사는 하기 사유 발생시, 주식회사 파블로항공 및/또는 김영준에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능 - 풋옵션 대상 주식은 회사가 보유한 지분 전체 (2,407주) ① 진술과 보장이 중요한 측면에서 허위인 것으로 밝혀진 경우 ② 주식회사 파블로항공 또는 김영준이 계약상의 중대한 사항(예시)을 위반한 경우 ③ 주식회사 파블로항공이 3개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우*풋옵션 행사가격은 회사 투자원금 + 이자 * 보통주/종류주 포함 [포승그린파워 주식회사] 2022년 10월 19일, Lani Finance Limited로부터 포승그린파워(주)의 의결권 기준 우선주 지분 30.03% 인수하는 콜옵션 내용이 포함된 투자자 계약을 체결함. 주요주주 내용 ㈜LX인터내셔널(69.97%) 아래의 경우에 Lani Finance Limited(이하 "투자자") 에게 콜옵션을 행사할 수 있음.- 콜옵션 대상주식 : 의결권 우선주 3,860,000주(30.03%) / 무의결권 우선주 : 1,345,200주① 통상적인 콜옵션(Ordinary Call Option)2025년 10월 19일 이전 회사 재량에 따라 USD 2,200만 + 누적배당액 + Makewhole Amount (USD 2,200만X2.4%) 지급 조건으로행사 가능② 특수한 콜옵션(Extraordinary Call Option)보증인 기한이익 상실사유, 포승그린파워㈜ 사업중단 및/또는 투자자의 본 투자자 계약 관련 법률/규제 위반 사항 발생시 사채 조기상환에 필요한 금액의 지급을 조건으로 행사 가능 [주식회사 비에스지파트너스] 매도선택권의 보유>2023년 10월 19일, 주식회사 비에스지파트너스 대주주등과 주주간계약 등을 체결하며 회사 보유 지분에 대한 풋옵션계약 및 대주주등 보유 지분에 대한 콜옵션계약을 체결함 주요주주 내용 박철욱(28.18%) 회사는 회사 보유 지분 인수의 거래종결일로부터 일정 기간 내 대주주등에 대한 서면 통지를 통하여 콜옵션 행사 가능- 콜옵션 대상 주식은 대주주등이 보유한 지분 중 일부* 콜옵션 행사 가격은 주주 간 계약서 상 별도 기준에 의함 회사는 하기 사유 발생시 회사 보유 지분 인수의 거래종결일로부터 콜옵션 행사 전까지 대주주에 대한 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능- 풋옵션 대상 주식은 회사 보유 지분 전체① 대상회사에 중대한 부정적인 영향이 발생하였고, 그로부터 30일 이내에 그 사유가 완전히 제거되지 않은 경우* 풋옵션 행사 가격은 주주 간 계약서 상 별도 기준에 의함 ● LX세미콘 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해서는 주석사항에 공시하고 있으며 추가적인 계량적 정보에 대해서도 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신용위험 노출 및 거래처의
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신용등급을 주기적으로 검토하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 이러한 위험을 줄이기 위해 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 신탁예금 등 신용위험이 발생할 가능성이 많은 예금은 담당 임원의 승인을 득한 후에 신규 거래를 하도록 규정하고 있습니다. 당기말 연결실체의 신용위험에 대한 노출 정도는 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권, 그리고 기타채권을 포함해 최대 8,624억원 입니다. 나. 유동성 위험관리 회사에 있어서 적정 유동성 유지 및 관리는 경영상 매우 중요한 사항입니다. 회사는 현재 무차입 경영을 유지하고 있으며 적정한 현금 수준도 확보되어 있습니다. 또한 회사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 유지 및 관리에 만전을 다하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성위험에 대비하여 항상 조기 유동성 확보를 위하여 금융시장과 원활한 커뮤니케이션을 진행하고 있으며 풍부한 유동성 확보를 위하여 금융기관으로부터 추가적인 차입한도 확보 등을 적극적으로 검토하고 있습니다. 다. 시장위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. (1) 환위험 연결실체는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 영업수익 및 영업비용에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 미국 달러(USD) 입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 주된 통화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 USD USD 외화자산 외화부채 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 (5% 변동시) (5% 변동시) USD ±210.6 ±3,822.4 (2) 이자율위험 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서 연결실체의 수익 및 영업 현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다. 라. 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며 부채비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 당기말 현재 연결실체는 38.9%의 적절한 부채비율을 유지하고 있습니다. 마. 파생상품 거래 현황 회사는 환율 변동에 따른 외화 자산의 공정가치 변동 위험을 회피하기 위하여 일부 외화 매출채권에 대하여 통화선도(Currency Forward) 계약을 체결하여 헷지하고 있습니다.2024년말 현재 회사는 미달러화(USD) 매출채권에 대하여 위험 회피 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 관련 자산ㆍ부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다. ① 위험회피수단의 주요 내역 (단위 : 원) 구 분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 위험회피시작일 위험회피 만기일 계정과목 장부금액 자산 부채 통화선도 신한은행 외 1 USD 138 위험회피파생상품자산/부채 합계 ② 위험회피항목의 주요 내역 (단위 : 원) 구 분 계정 장부금액 가치변동 통화선도 매출채권 ③ 위험회피회계 적용 결과 (단위 : 원) 구 분 파생상품가치변동 당기손익 인식계정과목 위험회피의 비효과적인 부분으로당기손익으로 인식한 금액 통화선도 파생상품평가이익/손실 주) 해당 위험회피회계 적용 파생상품에서 발생한 손익은 위험회피대상 자산에서 발생한 손익과 위험회피회계 적용 범위 내에서 상쇄됩니다. ● LX엠엠에이 LX엠엠에이는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 달러화와 관련 된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 환위험
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관리모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY 등 회사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.USD에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제34기 제33기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY 등 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 ● LX인터내셔널 [자기주식 취득 신탁계약] 구분 내용 거래상대방 KB증권(주) 목적 및 내용 주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결 계약일자 2020년 4월 6일 계약기간 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일 (약 9개월)2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일 (약 6개월 연장)2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일 (약 6개월 연장)2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일 (약 6개월 연장 후 해지) 계약금액 기타 2020년 4월 3일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 및2020년 11월 26일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2021년 5월 10일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2021년 11월 15일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조2022년 6월 14일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정) 및2022년 6월 16일 공시된 신탁계약해지결과보고서 참조 ● LX세미콘 가. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당 조직 (인사기획팀)연구 개발 조직(최종).jpg 연구개발 담당 조직 (2) 연구개발 비용 (단위 : 억원) 과 목 제26기 제25기 제24기 연구개발비용 총계 (정부보조금) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조원가 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주) 매출액비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. (3) 연구개발 실적 회사는 디스플레이용 부품 전문 회사로 노트북, 모니터, 태블릿 PC와 같은 IT용 부품부터 TV, 모바일 기기용 부품에 이르기까지 디스플레이 전 영역에 걸쳐 다양한 제품 기술력을 확보하고 있습니다. 회사의 주력제품은 Driver-IC(D-IC), Timing Controller(T-CON), Power Management Integrated Circuit(PMIC)이며 Mobile향 P-OLED Display Driver IC(DDI), Touch Controller 등으로 제품 라인업 확대를 통해 매출성장을 해나가고 있습니다. 이와 더불어 디스플레이 이외의 다양한 애플리케이션 영역으로의 기술력 확장을 통해 가전 및 전장용 시스템반도체를 개발하고 있습니다. ● LX엠엠에이 가. 연구개발활동(1) 연구개발활동 개요 및 담당조직 LX엠엠에이 기술연구소는 대전광역시에 위치하고 있으며, 기술연구소 산하에 연구기획팀, TS팀, 분석 Part 등이 있습니다. LX엠엠에이 연구개발활동은 자동차, 도광판, 기능성Film, 가전제품 등 부품용 고기능 소재분야의 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 미래 성장을 위한 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가는데 핵심역할을 하고 있습니다. 또한 시장/고객관점에서 연구개발활동을 상시 관리하고 있으며, 영업/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R 성과를 가속화하고 R 생산성을 한층 강화해 나가고 있습니다.기술연구소 담당 조직은 아래와 같습니다. lxmma_기술연구소 조직도.jpg lxmma_기술연구소 조직도 (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과목 제34기 제33기 제32기 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액
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×100] ※ 정부보조금액은 없음. (3) 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 내후성과 Anti-whitening 효과가 뛰어난 데코 필름용 나노 아크릴 러버 개발 불소계 수지 Compound용 고내후성 Acryl 소재 개발 건축 외장재용 고내후성 아크릴 러버 개발 플라스틱 Housing용 고내후성 Skin layer acryl 수지 개발 경량화, 친환경 추세에 따른 미래차 외장 소재 선점 자동차 소형 부품 소재 개발 친환경 무도장 및 금속 대응 경량화 소재 개발 자동차 후미등 내화학 소재 개발 신규 ESCR 내화학 소재 개발 자동차 번호판 연신 필름용 PMMA개발 홀로그램 적용 재귀반사 필름 소재 개발 친환경 용제형 Acryl 코팅 수지 개발 친환경 용제형 Acryl 소재 개발로 아크릴 코팅제품군의 신규 제품군 개발 재생원료를 적용한 PMMA 개발 재생 원료를 적용한 친환경 PMMA 소재 개발 (ECV, UL 인증) 로 자연 선순환 활동 기여 재생 원료 적용PMMA 소재 UL ECV 인증 완료 재생 원료를 적용한 친환경PMMA 소재UL ECV 인증을 통한 유럽 시장 진출 자동차 중대형 부품 소재 개발 친환경/경량화 추세에 맞춘 자동차 중대형 부품용 무도장 개발 및 완성차 업체 소재 승인 완료 네일팁용 소재 개발 투명 네일팁(인조손톱) 소재 개발로 뷰티 산업 시장 진입 조명용 광확산 소재 개발 홈데코 트렌드를 반영한 조명용 표면 매트 질감/광확산 소재 개발 자동차 후미등용 내화학 소재 승인 ESCR 개선 내화학 소재 개발 및 고객사 승인 아크릴 코팅/접착 신규 제품군 개발 핫멜트 접착제용, 유리 포장 분말용 신규 제품 상업화 가전 외장용 Matt 소재 개발 에어컨 및 스타일러 전면 디스플레이 커버용 Matt 소재 상업화(국내/중국 가전사 스펙인) 7. 기타 참고사항 가. 상표 또는 고객 관리 정책 당사는 설립과 함께 새로운 브랜드 "LX"를 런칭하였습니다. LX상표는 로고와 문자(LX)로 구성되어 있습니다. 이 중 로고는 모태기업의 헤리티지를 이어받아 종전 럭키의 로고를 현대적으로 재해석한 레드스퀘어로 인본주의 철학을 계승합니다. 화이트 곡선은 지속가능한 미래로의 연결의 흐름, "Lucky Linked Wave"를 상징합니다. 다양한 두께로 연결된 역동적 라인은 앞서가는 창의적 사고와 진실되고 역동적인 도전을 의미합니다.LX의 L은 현재, Life, Link, Lucky를 의미하고, 이는 미래로의 연결 및 사람과의 연결을 의미합니다. LX의 X는 Transformation, 시너지, 미지의 가능성, 모든 방향, 완전수, 상승과 도약, 사람 중심의 경영철학을 강조하는 의미입니다. 이러한 의미의 LX를 럭키의 심볼을 현대적으로 재해석한 로고와 결합함으로써 '지속가능한 미래로의 연결', '인본주의 헤리티지'를 강조하는 기업 철학을 나타내고자 하였습니다.당사는 현재 국내외 40여개 국가에서 약 1,300여 건의 LX상표를 출원하였으며,향후 LX 브랜드 가치 제고를 위하여 지속적으로 관리할 예정입니다. 나. 법률ㆍ규정 등에 의한 규제 사항 당사는 공정거래법에 따른 자산총액 5,000억원 이상, 자회사의 주식가액 합계액이 회사 자산총액의 50%이상에 해당하는 지주회사 입니다.지주회사는 자본총액의 200%를 초과하는 부채액을 보유하는 행위, 자회사의 주식을그 자회사 발행주식총수의 100분의 50 [자회사가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 주권상장법인인 경우, 주식 소유의 분산요건 등 상장요건이 같은 법에 따른 증권시장으로서 대통령령으로 정하는 국내 증권시장의 상장요건에 상당하는 것으로 공정거래위원회가 고시하는 국외 증권거래소에 상장된 법인인 경우 또는 공동출자법인인 경우에는 100분의 30으로 하고, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20으로 한다.] 미만으로 소유하는 행위, 계열회사가 아닌 국내 회사(「사회기반시설에 대한 민간투자법」 제4조제1호부터 제4호까지의 규정에서 정한 방식으로 민간투자사업을 영위하는 회사는 제외한다.)의 주식을 그 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는
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행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위, 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위를 하여서는 아니됩니다.※ 참고로 개정된 공정거래법 시행 전(2021년 12월 30일)에 지주회사를 설립하여 종전의 규정에 따라 신고를 한 지주회사가 개정된 공정거래법 시행 전에 지배하던 자회사의 주식을 보유하는 행위에 관하여는 종전의 규정에 따릅니다. 다. 지적재산권 보유현황 종 류 등록일 내 용 근거법령 상표권 '21년 8월~'24년 12월 당사 로고 및 LX가 포함된 상표 230건 상표법 ※ 국내 기준이며, 상 기 '등록일'은 특허청 등록일자를 기준으로 작성되었습니다. 당사는 당기 별도 재무제표 누계기준 상표권 사용수익 325억원을 수취하여 영업수익(매출)의 약 44%의 비중을 차지하고 있습니다. 라. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 (1) 지주회사 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다. (2) 교육 및 경영자문 LX엠디아이는 LX그룹의 경쟁력 강화에 기여하고자 설립된 컨설팅 회사로서 경영컨설팅, IT컨설팅, 국내외 경제, 자본시장 및 기업에 관한 조사연구, 교육 서비스 등을 중점 사업으로 하고 있습니다. 회사는 계열사의 지속가능한 성장 및 수익성 제고를 위해 그룹 관점의 컨설팅 서비스를 제공하고 있으며, 대내외 경영환경 불확실성 증대에 따른 사업운영 전반에 대한 리스크 관리 체계화, 그룹 임직원 대상의 직무역량 및 리더십 교육 프로그램도 제공하고 있습니다. 컨설팅 서비스 업의 특성상 경기변동에 민감한 특성이 있으나, 계절적인 민감도는 그리 크지 않습니다. (3) 벤처투자 LX벤처스가 속한 벤처투자 시장은 벤처기업의 기술성, 사업성, 성장성 등을 종합적으로 검토하여 자본을 투자하고 IPO 및 M 등을 통해 회수하는 구조로 운영되고 있습니다. 전체 시장 규모는 국내 및 해외 모두 성장세를 보여왔지만 최근 인플레이션에 따른 국내외 기준금리 인상 등 투자환경 악화로 관련 시장이 위축되었습니다. 벤처캐피탈시장은 정책당국의 지속적인 지원정책 및 민간분야의 투자 참여 확대로 점차 투자환경에 긍정적인 효과가 나타날 것으로 예상됩니다. 마. 사업부문별 주요 재무정보 부문별 재무현황은 다음과 같습니다. [손익] (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 제4기 제3기 제2기 영업수익 비중 영업이익 비중 영업수익 비중 영업이익 비중 영업수익 비중 영업이익 비중 지주회사 (주)LX홀딩스 교육 및 경영자문 (주)LX엠디아이 벤처투자 (주)LX벤처스 단순 합계 연결조정효과(주1) 총합계 주1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있습니다.※ 당사는 2022년 4분기부터 연결재무제표를 작성하였으며, 2023년 1분기부터 지분법손익을 영업수익과 구분하였고, 영업이익에 지분법손익이 포함되어 있습니다. [자산] (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 제4기 제3기 제2기 자산 비중 자산 비중 자산
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비중 지주회사 (주)LX홀딩스 교육 및 경영자문 (주)LX엠디아이 벤처투자 (주)LX벤처스 단순 합계 연결조정효과 총합계 바. 새로이 추진한 중요한 사업 - 해당사항 없음 ● LX인터내셔널 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 [LX글라스] 회사의 사명인 '주식회사 엘엑스글라스'와는 별도로 'HanGlas'를 코퍼레이트 브랜드로서 사용하고 있습니다. 판유리를 상징하는 '블루스퀘어'를 'HAN'에 결합, 하나의 완성된 워드마크로 형상화 시켜 대한민국을 대표하는 유리 전문기업으로 보다 친환경적이고 스마트한 주거환경을 선도하고자 하는 기업의 방향성을 나타내고자 하였습니다. 나. 지적재산권 보유현황 [LX글라스] 2024년 12월 31일 현재 회사가 영위하는 사업과 관련하여 등록특허 107건(국내72건, 해외35건)을 등록 유지중이며, 22건(국내18건, 해외4건)은 현재 출원 계류중입니다. 또한 타기업과의 사용계약에 따라 국내 등록 특허 8건의 라이선스를 보유하고 있습니다. 상표권 관련하여는 국내 89건, 중국 9건이 등록 유지중이며, 국내 7건 출원 계류 중입니다. 공시서류 작성 기준 최근 3년간(2022년 ~ 2024년) 등록된 회사의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. (1) 특허권 국가코드 출원번호 출 원 일 등록번호 등 록 일 명칭 양산여부 KR 창호용 기능성 건축 자재 O KR 박막 다층 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 충전식 전력 공급부를 포함하는 스마트 창호 X KR 박막 다층 코팅이 구비된 투명 기재 X KR 창호용 기능성 건축 자재 및 복층 유리 O KR 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 및 그 제조 방법 O KR 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 케이블을 이용하는 외장유리 고정 시스템 O KR 창호용 기능성 건축 자재 및 복층 유리 X KR 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 창호용 기능성 건축 자재 O KR 투명 디스플레이 X KR 결로방지용 발열 시스템 및 이를 포함하는 스마트 창호 X KR 결로방지용 발열 시스템 및 이를 포함하는 창호 X KR 창호용 기능성 건축자재 O KR 진공 유리 배기홀 마감 캡 구조체, 이를 이용한 진공 유리의 제조방법 및 진공 유리 X KR 투명 디스플레이부 및 이를 포함하는 유리 조립체 X KR 투명 디스플레이 설치 구조 X KR 소수성 표면을 갖는 유리 및 그 제조방법 X KR 페이스트 및 이를 이용하는 진공 유리 조립체 X KR 창호용 기능성 건축 자재 X (2) 상표권 국가코드 출원번호 출원일자 등록번호 등록일자 명칭 KR ESLITE KR 에스라이트 KR KR KR FLAMSTOP KR FLAMSTOP KR 플람스탑 KR 플람스탑 KR hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR hanglas로고+한국유리공업주식회사 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 [LX글라스] 회사는 유리제품 제조 과정에서 발생되는 대기, 수질 ,폐기물 등 환경오염물질 발생을 최소화하고 환경오염물질 저감시설인 방지시설 적정운영과 철저한 유지관리를 통한 환경법규 준수 및 환경오염물질 배출을 최소화하고 있습니다. 회사는 대기오염물질 배출량을 줄이기 위하여 적극적인 대기오염 방지시설에 대한 투자를 하고 있으며,황산화물 질소산화물 저감을 위해 2021년과 2022년에 탈황과 탈질, 탈진을 동시에 처리하는 최신 대기방지시설인 세라믹 촉매필터(CCBF, Ceramic Catalytic Bag Filter)를 설치하고, 2021년 Main Boiler 에는 저녹스 버너로 교체 설치하였고, 굴뚝자동측정기(TMS, Tele Monitoring System)를 도입하여 상시 대기 오염물질 배출현황을 감시하고 있습니다. 이 외에도 2023년 노후된 여과집진기 6대를 신규로 교체 진행중이며, 미세먼지저감 배출을 위하여 환경부 및 전북도청과 자발적
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감축 협약을 체결하여 이행하고 있습니다. 주관 협약명 협약체결 협약기간 전북도청 대기오염물질 자발적 감축 협약 군산공장 환경부 고농도 계절 미세먼지 저감 자발적협약 군산공장 환경부 대중소기업화학안전공동체 업무협약 군산공장 라. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 [자원 부문] 자원 부문은 광물 자원 및 팜 사업 등으로 구성되어 있습니다. 광물 자원 사업은 광산 개발, 투자, 운영을 통해 수익을 창출하고 있으며, 팜 사업은 팜농장 운영, 팜오일(CPO) 생산을 하고 있습니다. 아울러, 니켈 자산 개발 등 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에 대한 신규 투자를 적극적으로 검토하고 있습니다. (1) 산업의 특성 세계 각국은 안정적인 에너지원을 확보하기 위해 노력하고 있으며 신흥국의 경제 성장에 따른 수요 증가로 해외자원 확보 기조는 유지되고 있습니다. 그러나 자원 산업은 국제경기변동, 특히 주요 자원 소비국들의 경제성장률과 정책에 따라 영향을 많이 받아 가격 변동성이 존재하는 특성이 있습니다. (2) 산업의 성장성 중국/동남아/인도 등 신흥국 중심의 지속적인 발전수요가 전망됩니다. 다만, 주요 생산/소비국의 정책 및 단기 수급 변화에 따라 가격 변동 가능성은 있습니다. 전기 자동차 시장이 커져감에 따라, 전기 자동차 배터리에 활용되는 니켈 등 광물에 대한 수요 역시 증가할 것으로 전망됩니다. 팜오일은 생산지역이 한정되어 있으며, 인도/동남아 등 주요 소비국의 인구 증가와 더불어 중국의 팜오일 소비량 증가, 인도네시아와 말레이시아의 바이오디젤 의무화 정책 등에 따른 수요 증가가 예상됩니다. (3) 경기 변동의 특성 자원사업은 자원 가격 등락, 환율 변동 등 주요 경제 지표의 변동에 영향을 받고 있습니다. 자원 가격 상승 등 호황기에는 수익성이 개선될 수 있으나, 경기 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 상존합니다. (4) 국내외 시장 여건 자원 가격은 경기변동 등에 따라 그 추이가 달라질 수 있습니다. 회사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 보유자산의 운영효율화 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 회사는 기 투자 광산/농장 개발 및 운영 역량을 활용하여 니켈 자산 등에 대한 선별적 투자를 지속 검토하고 있으며, 투자 광산 및 운영 농장과 연계한 자원 Trading을 통해 안정적으로 사업 기반을 강화하고 있습니다. [Trading/신성장 부문] Trading/신성장 부문은 자원, 소재 및 IT부품 등의 수출입 및 삼국간 판매 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류 부동산 및 친환경 발전 등 인프라 시설에 대한 투자, 개발, 운영 사업도 진행하고 있습니다. (1) 산업의 특성 환경 이슈에 대응하는 글로벌 리딩 기업들의 선도적 대응 구체화로 친환경 에너지원, 전기차 및 2차 전지 관련 소재의 수요 확대가 예상됩니다. 글로벌 경쟁이 심화됨에 따라, 환경 변화에 민첩하게 대응하고 고객의 Needs에 부합하기 위해 새로운 가치를 제공하는 사업으로 변모해가는 추세입니다. 회사 또한 사업개발 및 Trading 역량을 바탕으로 전략지역에서 유망사업 기회를 발굴하고 사업화하는 방안을 검토하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 - 자원발전 원료로 사용되는 자원에 대한 신흥국의 수요가 지속되고 있으며, 전기차 시장이 커짐에 따라 전기차 배터리의 주요 원료로 사용되는 니켈에 대한 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 팜오일은 동남아시아 국가들의 견조한 식용 수요를 기반으로 안정적인 성장이 예상되며, 인도네시아나 말레이시아 등지에서 바이오디젤 활용 장려 정책을 펼침에 따라 그 수요는 점진적으로 증가할 것으로 전망됩니다.- 소재전방 산업에서의 석유화학 및 금속 제품 수요가 견조하게 이어지고 있으나, 향후 세계경제 변화에 따른 공급 및 수요 변동이 있을 수 있습니다. 또한 석유화학 및 금속 산업은 차세대 첨단산업과의 연계가 용이하여 향후 고부가가치 창출이 가능할 것으로 기대됩니다. 전기 자동차 시장이 커져감에 따라, 전기차 부품이나 소재 등과 관련한 시장도 성장세를 지속하고 있습니다. 회사는 이와 관련한 사업기회가 커질
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것으로 기대하여 사업화 추진중입니다.- IT부품IT 산업은 새로운 기술과 사업 모델의 출현으로 급격한 변화를 겪고 있습니다. 이와 같은 기술을 통한 신시장의 창출과 더불어 기존의 디스플레이 및 전자 분야 역시 OLED 등 차세대 기술 중심으로 새로운 시장을 지속 만들어 갈 것으로 보입니다.- 인프라발전 사업 관련해서는 세계 전력 수요가 증가 추세임을 고려할 때 사업 기회 역시 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 ESG 경영기조가 확산됨에 따라 친환경 발전 관련 유망 사업 기회들이 있을 것으로 예상됩니다. 물류 관련 부동산 투자 수요도 향후 견조할 것으로 전망됩니다.- 유리 최근 건축시장 침체 영향으로 판유리 시장의 수요가 다소 감소하였습니다. 하지만 건축물 에너지절감을 위한 법규 강화 기조로 창호 단열성능이 강화되면서 에너지 절약에 효율적인 코팅유리의 수요는 꾸준히 증가해 왔습니다. 또한 주거용 건축물의 난방에너지 절감과 상업용 건축물의 냉방에너지 절감에 초점을 맞춰 법제도 정비가 진행되고 있어 고기능성 유리의 제품 수요가 지속적으로 증가할 것으로 보입니다. (3) 경기 변동의 특성 - 자원자원의 경우 기본적으로 시황에 민감하게 반응하며, 세계 경기 및 각국의 정책 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다. - 소재 석유화학 제품은 유가에 민감한 편이며, 건설 자재부터 각종 생활용품에 친환경, 신소재 적용이 확대되고 있습니다. 석유화학 및 금속 제품은 세계 경기, 수급 조건, 정책 방향 등에 따라 호불황의 싸이클이 있을 수 있습니다. - IT부품새로운 기술을 통한 산업의 리노베이션에 따라 부품 산업은 지속적인 연구개발을 통한 신기술 도입과 품질/가격 경쟁력 확보가 중요한 요소입니다. 산업의 특성상 완제품 실물 경기의 변화에 민감하게 영향을 받는 분야이기는하나, 새로운 기술 도입 등을 통해 수요가 새롭게 창출되는 특성을 갖고 있습니다.- 인프라정책 변화에 민감하게 반응하는 특성을 갖고 있으며, 환경에 대한 규제가 점차 강화됨에 따라 선진 국가들의 주도 하에 신재생에너지 공급 규모는 크게 확대되고 있습니다. 특히 기존의 수력 중심의 신재생에너지 공급구조에서 태양광, 풍력 및 바이오매스 등의 공급이 확대되는 형태로 구조전환이 이루어지고 있습니다.- 유리판유리 산업은 건축시장의 직접적인 영향을 받으므로 건축경기 변동에 따라 경기가 변동될 수 있습니다. 경기 선행지표로는 건설수주와 건축 인허가 물량 등이 있습니다. 그러나 건축산업은 기획, 설계, 시공, 인허가 등 다양한 단계를 거쳐야 하기 때문에 경기 주기가 다른 산업에 비해 길어 최소 1~2년 정도 시차가 존재합니다. (4) 국내외 시장 여건 - 자원원자재 시황은 시장환경에 따른 변동성이 상존하며, 회사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 신규 자산 확보 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. - 소재석유화학 및 금속 제품은 세계 경기 둔화에 따른 수요 정체 및 신증설 Plant 가동에 따른 공급과잉으로 수익성이 악화되고 원재료 가격은 불안정한 양상을 보여왔습니다. 향후 세계 경기 회복에 따른 제품의 수급 조절 추이에 따라 산업의 안정화 여부가 결정될 것으로 전망됩니다.- IT부품IT 산업분야 전반에 중국산 제품의 가격 공세로 한국, 일본, 미국 기업을 중심으로 고부가 제품으로 디자인과 성능의 차별화로 경쟁하고 있으며, 이를 위한 첨단 신규 부품/소재에 대한 R 및 설비투자가 확대되고 있습니다.- 인프라 발전 및 인프라 사업 수요가 지속적으로 성장하고 있다는 점을 감안 시 시장은 점진적으로 확대될 것으로 전망하고 있습니다.- 유리 최근 전반적인 국내 경제지표가 하락하면서 건축경기는 침체되었습니다. 그러나 건축물의 단열규정에 따라 코팅유리 판매는 지속적으로 증가하고 있고, 최근 대형상업시설이나 공공프로젝트를 중심으로 고성능 더블로이 수요도 증가하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 - 자원회사가 보유한 운영 광산 및 농장에서 생산되는 물량을 토대로 국내외 주요 수요처들을 상대로 한 안정적인 Trading 이익을 시현하고 있습니다. 회사 역량을 발휘하여, 수요처별
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니즈에 맞춘 Trading을 실시하고 있습니다.- 소재회사는 국내외 석유화학 및 금속 제품의 수출입 등 다양한 품목과 거래 형태로 사업을 운영하고 있습니다. 관로·저장설비와 같은 인프라 제공을 통한 메탄올 공급 등 주요 석유화학 제품 및 철강 제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속적으로 유지하고 있습니다. 이러한 역량을 활용하여 전기차 및 2차 전지 관련 소재 등 글로벌 수요가 확대 예상되는 분야의 사업개발에 집중하고 있습니다. 회사 Trading 역량 및 코일센터 운영 경험을 토대로 2차 전지 소재 Trading, 전기차 모터용 강판 가공 사업 등 유관 신사업 진출을 도모하고 있습니다.- IT부품국내외 Network를 통한 고부가 신규 부품/소재 정보를 입수, 고객사에게 적시에 제안하여 지속적인 신규 수익 기반을 강화하는 한편, 고객사에게 전기/전자부품의 안정적인 재고관리 조달을 위해 통합공급사업을 운영하고 있습니다.- 인프라기존 진출 국가에 대한 시장 영향력을 강화하고, 기존 경험 및 기반을 바탕으로 신규 시장 개발을 가속화하여 수력, 바이오매스 등 친환경 중심의 인프라 사업에 대한 경쟁력을 한층 더 강화해 나가고자 합니다.- 유리회사는 즉각적인 시장 대응을 위해 국내에서 유일하게 연구 개발과 판유리 생산부터 코팅, 강화 및 복층 가공까지 가능한 올인원 (All-in-One) 시스템을 구축하고 있습니다. 국내 최대 규모인 연간 1,000만 제곱미터 기능성 코팅 설비와 KOLAS공인시험 검사기관인 LX글라스 기업부설연구소에서 국제 기준에 부합하는 시험 분석 능력을 통해 각종 첨단 유리와 관련된 연구개발 활동을 수행하며, 점차 강화되는 고성능 유리에 대한 시장의 요구에 안정적으로 대응하고 있습니다. [물류 부문] (1) 산업의 특성 물류산업은 재화가 공급자로부터 수요자까지 전달되는 생산, 운송, 보관, 통관, 하역 등 모든 프로세스를 포괄하며, 국내외 경기 변동에 따른 화물 물동량의 변화에 민감합니다.최근에는 공급자에서 수요자까지의 End-to-End 물류 서비스에 대한 요구 증가로, 해운사 등 운송사가 화주와 직거래하는 사례가 증가하고 있으며, IT플랫폼 등 신기술에 기반한 새로운 형태의 물류중개사업자가 출현하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 물류산업은 세계 경제와 무역 규모가 성장하면서 지속적으로 성장하고 있습니다. 글로벌 생산기지가 밀집된 아시아 지역의 고 성장이 예상되며, 공급망 재편 영향으로 북미 및 유럽 지역에서도 성장성이 확대되고 있는 추세입니다. (3) 경기변동의 특성 물류산업은 국가간 교역 및 소비자 수요에 따른 화물 물동량 변화가 중요하기 때문에 글로벌 경기 사이클의 영향을 받습니다. 또한 해운/항공/육상 운송 운임에 영향을 주는 선박/항공기의 수급, 유가 변동, 국제 정세도 물류산업 경기변동의 주요한 요인입니다. (4) 국내외 시장 여건 글로벌 물류 시장 규모는 지속 확대되고 있으며, 고객의 요구사항은 점차 복잡하고 다양해지고 있습니다. 글로벌 물류기업은 M 통해 사업의 규모를 대형화하고 서비스 영역을 지속 확대하고 있으며, IT플랫폼 등 신기술을 활용한 새로운 사업 형태의 경쟁자가 시장에 진입하여 경쟁의 패러다임이 변화하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한, 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력과 IT를 활용한 차별적 서비스 경쟁력을 바탕으로 고객에게 최상의 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 마. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) [부문별 손익] (단위 : 백만원) 구 분 제 72 기 제 71 기 제 70 기 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 자원 부문 Trading/신성장 부문 물류부문 합 계 [부문별 자산] (단위 : 백만원) 구 분 제72기 제 71 기 제 70 기 자
LX홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

산 비중 자 산 비중 자 산 비중 자원 부문 Trading/신성장 부문 물류부문 공통부문(주1) 합 계 (주1) 공통부문의 자산은 각 부문으로의 배분효익이 낮은 현금 및 현금성자산, 유무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있음 바. 중요한 신규사업의 내용과 전망 ① 목적 : 인도네시아 니켈 광산 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 취득을 위한 자회사 向 출자② 내용 : 인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 취득을 위한 PT. Energy Battery Indonesia (PT. EBI) 출자 결정③ 출자금액 및 출자일 : 1,354억원 / 최종 납입일 2024.01.11④ 기타 계약에 관한 사항 : 2024.01.05 공시된 타법인주식 및 출자증권 취득결정 공시 참고 [인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득 결정] ① 목적 : 2차전지 핵심광물 사업기반 확보② 내용 : 인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득 (인도네시아 신설 예정인 자회사를 통한 간접 투자)③ 출자금액 및 출자일 : 1,329억원 / 최종 납입일 2024.01.16④ 기타 계약에 관한 사항 : 2024.01.16 공시된 [기재정정]투자판단 관련 주요경영사항 공시 참고 [주식회사 엘엑스글라스 지분 100% 취득 결정] ① 목적 : 사업 포트폴리오 다각화를 통한 신규 수익원 확보② 내용 : 주식회사 엘엑스글라스 지분 100% 취득③ 출자금액 및 출자일 : 5,904억원 / 최종 납입일 2023.01.03④ 기타 계약에 관한 사항 : 2023.01.03 공시된 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 참고 [친환경 물류센터 개발 및 운영을 위한 주식회사 에코앤로지스부산 설립 및 출자] ① 목적 : 친환경 물류센터 개발 및 운영 사업 추진② 내용 : 친환경 물류센터 개발 및 운영을 위한 주식회사 에코앤로지스 부산(가칭) 설립 및 유상증자 참여③ 출자금액 및 출자일 : 430억원(설립자본금 100억원, 유상증자 330억원) / 출자일 2022.11.21④ 기타 계약에 관한 사항 : 2022.11.18 공시된 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정 참고 [포승그린파워 주식회사 지분 63.34% 취득 결정] ① 목적 : 바이오매스 발전업체 인수를 통한 신규 수익원 확보② 내용 : 포승그린파워 주식회사 지분 63.34% 취득 (의결권 있는 주식수 기준 지분율 69.97%)③ 출자금액 및 출자일 : 950억원 / 최종 납입일 2022.10.19④ 기타 계약에 관한 사항 : 2022.10.24 공시된 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 참고 ● LX세미콘 가. 지적재산권 보유 현황 연결실체는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 12월 31일 기준 누적으로 국내특허 1,378건, 해외특허 2,307건을 보유하고 있으며 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요인력 / 기간 상용화 여부 특허권 디스플레이, 터치 동시 구동에 대한 특허로 35년 6월 4일까지 배타적 사용권 보유 특허법 5명 / 6년 9개월 상용화 단계 이미지 인코딩 및 디코딩 알고리즘에 대한 특허로 37년 6월까지 배타적 사용권 보유 특허법 2명 / 4년 3개월 상용화 예정 디스플레이 인트라 인터페이스 신호 복원에 대한 특허로 31년 11월까지 배타적 사용권 보유 특허법 2명 / 2년 9개월 상용화 단계 유기발광다이오드 디스플레이 구동에 대한 특허로 31년 12월까지 배타적 사용권 보유 특허법 4명 / 2년 1개월 상용화 단계 인셀 터치 디스플레이에 대한 특허로 32년 12월까지 배타적 사용권 보유 특허법 2명 / 11개월 상용화 단계 디스플레이 구동부 모니터링에 대한 특허로 29년 3월까지 배타적 사용권 보유 특허법 2명 / 2년 2개월 상용화 단계 디스플레이 인트라 인터페이스 신호 전송에 대한 특허로 28년 10월까지 배타적 사용권 보유 특허법 2명 /