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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 글로벌 푸드(GLOBAL FOOD AGRIBUSINESS) 기업을 지향하는 지주회사로 그룹의 사업 포트폴리오 관리, 자회사들의 지속성장을 위한 전략 수립 및 비전 제시, M 통한 신사업 발굴, 투자 타당성 검토 등 사업의 최종 조정자 역할 및 윤리경영의 감독자 역할을 수행하고 있습니다.지주회사인 당사를 비롯하여 핵심 자회사인 팬오션, 제일사료, 하림, 선진, 팜스코, 엔에스쇼핑은 곡물(해운) - 사료 - 축산(가금/양돈) - 도축가공 - 식품제조 - 유통판매 등 식품의 가치사슬을 통합 관리 할 수 있도록 유기적으로 연결되어 있습니다. 특히 닭고기 가공 부문과 브랜드 돈육 부문, 사료 제조 판매, 건화물 물동량 부문에서 국내 1위의 리더십을 확보하고 있으며, 국내 최고의 계열화 시스템을 바탕으로 글로벌 기업들과 경쟁해 나가고 있습니다. 가. 사업군별 사업의 개요 1) 닭고기 부문과 브랜드 돈육 부문닭고기 사업부문은 농장-공장-시장의 삼장통합 계열화 사업구조 기반에서 세계적 수준의 품질경쟁력과 규모의 경제 실현을 통한 원가경쟁력을 갖추고 있습니다. 신선한 닭고기 생산에서 공급까지 '하림'의 높은 브랜드 인지도를 통한 소비자 신뢰 제고 및 소비 촉진에 기여하고 향후 시장지위를 더욱 강화해나갈 것입니다.양돈 사업부문도 안정적인 계열화 시스템을 바탕으로 선진 및 팜스코는 브랜드(선진포크/하이포크) 돈육시장을 확장해가고 있습니다. 사육/가공 부분의 지속적인 생산성 향상 및 원가절감, 환경 및 질병예방에 대한 꾸준한 컨설팅을 통한 HACCP/ISO 인증 획득을 통한 품질 경쟁력을 강화하여 사업경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.2) 사료 제조 판매사료 사업부문은 축산업의 전방사업으로 닭, 돼지, 소 등 사육규모 및 원재료의 대부분을 수입에 의존하는 사료 산업의 특성상 국제 곡물가, 국제 유가, 환율에 주요한 영향을 받고 있습니다. 제일사료, 선진, 팜스코는 국내 시장에서의 경쟁력과 고품질 사료 기술력을 기반으로 베트남, 필리핀, 중국, 미얀마, 인도네시아, 인도 등 동아시아 지역에 진출하여 글로벌 사료축산기업으로 도약하고 있습니다.3) 홈쇼핑 유형에 따라 맞춤형 쇼핑을 위하여 TV 홈쇼핑 사업부문 외 쇼핑북, 인터넷, 모바일 등 시간과 공간의 제약 없는 쇼핑 서비스를 제공하고 기술의 진보에 발맞춰 편리한 결제방법 등의 고객편의를 향상시키기 위한 투자를 지속하고 있습니다.또한 중간거래 단계가 소멸되는 슈퍼플루이드(Superfluid) 시대에 대응하기 위한 미래 신유통 사업으로 유통단계를 최소화한 D2C(Direct to Consumer)형태의 공장과 소비자가 직거래를 가능케 하는 디지털 플랫폼을 구축하여 소비자에게 우수한 품질의 제품을 불필요한 중간 유통비용 없이 직접 제공하는 사업을 추진하고 있습니다.4) 해상운송 운송사업 중 주력사업인 벌크화물 운송사업 서비스는 주요 지표인 BDI 지수에 따라 수익에 영향을 받고 있지만 포스코, 발전자회사, 중국의 주요 제철소 등과 다수의 장기화물운송계약을 체결하여 안정적인 실적 기반을 유지하고 있으며, 추가로 신규 화물 장기운송계약 선박(전용선)이 순차적으로 도입됨에 따라 추가적인 수익 확보가 예상되고 있습니다. 또한 최근 세계 경기의 턴어라운드에 따라 글로벌 수요 및 물동량 증가 가능성이 높아져 단기 SPOT 운송 영역 비중도 지속적으로 늘려가며 장/단기 화물 운송계약의 전략적인 포트폴리오 구축으로 시황 변동에도 안정적인 매출 및 수익원을 창출할 수 있는 기반을 마련해 가고 있습니다.곡물 유통사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 식용 및 사료용 곡물을 한국, 중국 및 동남아 등 판매 유통망을 확보하여 곡물 운송 역량을 확대해 가고 있습니다. 2020년 미국 서안 곡물 수출 엘리베이터 EGT 지분을 인수하여 곡물 조달 및 사업 포트폴리오 다각화에 노력하고 있습니다.5) 종합식품서비스 (신규사업)종합식품서비스 사업부문은 'Nature’s Sensation'(자연의 신선한 식재료을 사용하여 최고의 맛을
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내는 식품철학)과 식품 가치사슬을 통합 관리하는 시스템을 바탕으로핵심 역량인 식품 온라인 유통플랫폼 사업을 통해 중간 유통단계를 생략하여 고객에게 합리적인 가격의 고품질 제품을 제공할 수 있는 국내 종합식품회사로의 진입을 계획하고 있습니다. 식품 R 역량 강화와 제조기술력을 바탕으로 소비자 트렌드를 반영한 가정간편식(HMR)제품 개발 및 면류/즉석밥 등 식탁에 오르는 모든 식품을 생산, 판매를 추진하고 있으며 양재동 도시첨단물류단지 개발 사업과 더불어 식품온라인 유통사업, 스마트그린물류/복합유통사업과 연계하여 시너지를 창출해 나가기 위해 노력하고 있습니다.이러한 사업 포트폴리오는 펀더멘털 강화를 통해 외부 환경의 영향을 최소화하고 안정적인 실적을 지속적으로 창출해 내는 데에 초점이 있습니다. 또한 상품 및 서비스의 경쟁력 강화를 위해 투자를 지속해 왔으며, 최근 광범위하게 이루어지고 있는 생활 패턴 변화에 따른 언택트 소비 및 가정식 소비 증가 추세는 코로나19 사태 종식 후에도 지속적으로 실적을 증대해 가는데에 밑거름이 될 것으로 기대합니다. [하림그룹 사업군 현황] 사업부문 주요회사명 주요사항 주요사업 운송 국내 팬오션(주), (주)포스에스엠 해상운송 및 이에 부대되는 사업 해외 사료및축산 국내 (주)선진 사료부문, 농업회사법인(주)선진한마을,(주)팜스코 사료부문, 농업회사법인(주)팜스코바이오인티,제일사료(주), (주)하림펫푸드 배합사료 제조 및 판매, 축산업(양돈,가금,육우) 해외 식품및서비스 국내 (주)하림, (주)선진 식육부문,(주)선진에프에스, (주)팜스코 식육부문,(주)하림산업 식품부문,(주)싱그린에프에스, (주)한강식품,농업회사법인(주)주원산오리, 농업회사법인(주)순우리 축산물 가공, 기타 식품의제조와 판매 해외 유통 국내 (주)엔에스쇼핑, (주)에버미라클, (주)글라이드 TV홈쇼핑, 전자상거래, 유통사업 해외 기타 국내 (주)참트레이딩, 한국썸벧(주), (주)동림,(유)엑셀로이콰인알앤디센터 축산기자재, 기타사업 (주) 사업군 현황 작성 기준은 연결기준이 아닌 그룹 기준임 [사업부문별 영업실적] (단위 : 백만원) 구분 사업부문 제63기 (2024년) 제62기 (2023년) 금액 비중 금액 비중 매출 지주업및투자부문 운송부문 사료및축산부문 식품및식품서비스 유통부문 기타부문 소계 내부거래 제거 매출 합계 영업이익 지주업및투자부문 운송부문 사료및축산부문 식품및식품서비스 유통부문 기타부문 소계 내부거래 제거 영업이익 합계 (주) 사업부문별 내부거래금액 일괄 적용 후 매출액 및 영업이익을 산출하였습니다. 나. 주요 종속회사별 사업의 개요 1) (주)하림_닭고기 사업하림은 '브랜드 파워 1위’의 국내 닭고기 시장 리더로서 보고서 기준일 현재 약 198,932천수를 생산하여 약 20.4%[자료출처:농림수산검역검사본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외, 보고서 작성 기준일 현재)]로 국내 1위를 차지하고 있습니다.원재료인 원재료인 생계의 안정된 수급을 위하여 사육농가와 장기적인 계약을 통하여 생계를 공급 받고 있습니다. 하림이 원재료 중 사육농가로부터 공급받는 비중은 80~95% 수준이며, 성수기와 비수기에 따라 탄력적인 원재료 공급기반을 확보하여 안정성을 강화하였으며, 원재료를 원활하게 조달하고 있습니다. 하림은 최신 설비를 갖춘 전북특별자치도 익산도계가공공장(일평균 40만수 도계)과 정읍도계가공공장(일평균 23만수 도계) 등 2곳에서 매일매일 신선하고 맛있는 닭고기를 생산하고 있습니다. HACCP의 엄격한 기준을 철저히 준수하며 통닭을 비롯해 부분육, 양념육, 가정간편식 등의 제품을 만들고 있습니다. 익산도계가공공장은 기존 공장에 새롭게 2,500억원을 투입해 스마트팩토리로 리모델링하였고 2019년부터 본격 가동하였으며, 정읍도계가공공장과 함께 동물복지 도계시스템을 통해 고품질의 신선한 닭고기를 생산하고 있습니다. 또한 농가에 최상의 사료를 제공하기 위해 끊임없는 R 진행하고 있으며, 김제사료공장(연 29만톤)과 정읍사료공장(연 29만톤)에서 생산한 고품질 사료를 농가에 공급하고 있습니다.하림은 닭을
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기르고 이를 제품으로 가공하여 판매하는 사업을 영위하는 기업으로 닭고기를 이마트와 같은 대형마트와 호식이두마리치킨과 같은 치킨 프랜차이즈 업체, 그리고 닭을 유통하는 유통업체 등을 주요 목표시장으로 하고 있습니다. 또한, 최근에는 경영환경의 변화에 맞게 온라인 채널을 통한 판매활동을 강화하였습니다. 하림은 기존의 통닭뿐만 아니라 닭을 활용한 신제품을 끊임없이 개발 중에 있으며, 이를 통해 소비자의 다양한 니즈를 충족하여 잠재적 고객층을 추가적으로 확보할 수 있도록 지속적으로 사업을 확장 중에 있습니다.하림은 생계투입부터 도계, 가공, 제품 출하까지 한번에 이루어지는 One-way공정을 구축하고 있으며, 육가공부문은 이런 One-way시스템을 통해 공급받은 신선하고 위생적인 원료를 사용하여 일평균 200톤의 냉동, 냉장, 상온제품 등 350여 종의 제품을 생산하고 있습니다. 하림의 육가공부문은 고객의 욕구가 다양화되고 세분화될수록 소비자 라이프 스타일 변화에 대응하기 위한 브랜드 아이덴티티 관리 및 로열티를 강화해 나가고 있으며, 시장 환경에 맞춰 소비자 니즈에 귀 기울이며 가치 중심으로의 전환을 통해 차별화된 제품을 개발해 경쟁력을 높여가고 있습니다.2) (주)한강식품_닭고기 사업한강식품은 수도권 최초 닭고기 전문 단일산업단지에 위치하여 수도권 축산물가공 및 유통업체로서 기준일 현재 약 60백만수를 생산하여 약 5.9%(육계기준 6.2%)의 시장점유율을 차지하고 국내 닭고기 동종업체 간의 경쟁을 위한 최신설비 신축을 통한 최고 수준의 제품으로 수익창출을 위한 요인을 만들어가고 있습니다.한강식품은 원재료인 생계를 최신 시설의 위탁사육농가와 장기적인 계약을 통해 안정적으로 공급받고, 이를 도축 가공하여 소비자까지 제공하고 있습니다. 도계육 생산능력의 경우 일 10시간 가동시 평균 25만수 도계가 가능하며, 식품안전관리인증기준인 HACCP와 경기도 G마크 인증에 준하는 위생관리시스템을 구축운영하고 있습니다.2021년 8월에는 1,800여억원을 투입하여 준공한 최첨단 풀 에어칠링 도계가공공장이 본격 가동을 시작하여 현재는 안정적인 운영단계에 있으며, 일 도계생산능력 25만수(12만수, 2개라인)를 보유한 한강식품 스마트팩토리를 통하여, 가장 신선하고 맛있는 프리미엄 닭고기를 빠르게 소비자에게 전달하는 고부가가치 닭고기 산업 발전에 노력하고 있습니다.3) (주)선진_사료 및 양돈사업 주요 사업부문으로는 배합사료 사업부문, 양돈 사업부문, 식육 사업부문, 육가공 사업부문이 있습니다.사업부문별 주요 제품으로는 배합사료 사업부문에서는 양돈, 축우, 양계용 배합사료를 생산, 판매하며 양돈 사업부분에서는 식용 돼지고기 생산의 원료가 되는 비육돈(원료돈)을 생산하고 식육 사업부문에서 원료돈을 가공한 식육제품을 생산, 판매하고 있습니다. 또한 육류를 가공하여 소시지, 패티등 육가공제품을 생산 판매하는 육가공 사업부문으로 구성되어 있습니다.주요 제품의 가격변동 원인을 보면, 배합사료는 환율, 세계기후, 국제적 환경등에 영향을 받고, 비육돈은 사육두수, 가축질병, 기후 등의 영향을 받으며, 식육제품은 육류가격의 변화에 따른 영향을 받습니다.[배합사료 사업]((주)선진, Sunjin Myanmar Co., Ltd, Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd,Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd, Tieling Sunjin Co., Ltd, Sunjin India Feeds Private Limited, Sunjin Vina Co.,Ltd, Sunjin Philippines Corporation),국내에서 사용되는 배합사료의 원재료는 대부분 해외에서 수입되고 있고, 국내에서 생산된 배합사료의 대부분은 국내에서 소비되고 있습니다. 선진사료는 원료 입고부터 제품 출하까지 위생과 안전을 위해 노력하고 있으며, 이천공장에 이어 2014년 제2공장인 군산공장의 신설로 인해 현재에는 일산 1,000M/T(8Hr기준)규모까지 성장하였습니다.[양돈 사업](농업회사법인(주)선진한마을, 농업회사법인(주)봉산지피,
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(주)청운농업회사법인, Sunjin Farm Solutions Corporation, Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd.)40여년의 양돈사업을 통해 쌓아온 노하우를 바탕으로 사양관리 프로그램의 최적화와 환경 및 질병관리를 통하여 생산성을 향상시켜 왔으며, 이와 아울러 계약농가에 대한 사양기술, 환경 및 질병예방에 대한 꾸준한 컨설팅을 통하여 양돈사업 내에 있는 모든 이해관계자의 안정적인 수익성 확보에 기여 하고 있습니다.[식육 사업]((주)선진, (주)선진팜)선진은 사료공급, 양돈, 식육유통에 이르기까지 수직적 계열화를 구축하여 관련농장 의 돼지를 약70%까지 사용하여 균일한 품질과 육질의 고급화를 추구하고 있습니다.1992년 9월 식육사업을 시작한 선진은 청정브랜드 돈육인 "선진포크"를 탄생시켰고,국내에서는 현대백화점, 롯데슈퍼 등 대형매장에 납품하고 있습니다.[육가공 사업]((주)선진햄, (주)선진에프에스, (주)하림푸드)냉동제품(패티류,까스류)과 냉장제품(햄류,소시지류)을 생산할 수 있는 생산설비를 갖추고 있으며, 현재 버거킹, 에버랜드, CJ제일제당, GS25, CU 등 주요 대형거래처에 주요 육가공품을 납품하고 있고, NS쇼핑, 홈앤쇼핑, 세븐일레븐 등에 “선진” 브랜드의 제품을 직접 판매하고 있습니다. 4) (주)팜스코_사료 및 양돈사업[사료 사업](팜스코, PT Farmsco Feed Indonesia, PT Harim Farmsco Indonesia)국내 4개(안성, 정읍, 칠곡, 제주)의 사료공장과 인도네시아 1개 사료공장 및 3개의 옥수수 건조장을 운영하고 있으며 국내는 양돈, 양계, 낙농, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용 등 특수사료까지 제조 및 판매하고 있으며 인도네시아는 양계용 사료를 제조 및 판매하고 있습니다.[계열화사업](팜스코, 팜스코바이오인티, 대성축산영농조합법인, PT Cahaya Technology Unggas)오랜 노하우를 바탕으로 사육두수 증대, 질병예방, 사양관리 프로그램의 체계화 등으로 축산 농가들로부터 안정적인 수요를 창출하고 있습니다.[식품사업](팜스코)- 신선식품팜스코의 사양관리 프로그램으로 선발된 규격돈을 '하이포크'로 생산하여 소비자에게 공급하고 있습니다. 국내산 브랜드육의 우수성을 알리고 보다 안전하고 위생적인 축산물을 공급하고 있습니다.- 육가공식품고객의 욕구가 다양화되고 세분화되어가는 소비자 라이프 스타일 변화에 대응하기 위하여 차별화된 제품을 개발해 경쟁력을 높여가고 있습니다.[기타사업](팜스코)농장 시설물 유휴 공간(건물 지붕)을 활용하여 태양광발전사업을 하고 있습니다.시간당 3천Kw의 전기 생산시설을 갖춘 돈사 모델은 청정에너지를 생산해서 이용하는 또 다른 친환경 축사의 방향성을 제했다는데 의미가 큽니다.(팜엔코)가축분뇨처리비용의 수익전환 및 합법적인 방류수질의 유지 등 친환경퇴비생산을 하고 있습니다. 비료 사업은 물론 수질분석, 폐기물 처리업, 컨설팅 사업까지 점차 사업의 규모를 넓힐 계획입니다.5) 제일사료(주)_사료사업 제일사료는 대전, 인천, 익산, 함안에 4개의 사료공장을 가동하고 있고 축산물의 중간재인 양계용, 양돈용, 낙농용, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용, 양어사료, 말사료 등 특수사료에 이르기까지 전 축종 사료를 제조 및 판매하고 있습니다.1987년 기술연구소를 설립한 이래 화학분석실과 수의실험실을 운영하면서 양축 농가에게 질 좋은 사료와 수준 높은 서비스를 제공하고자 끊임없이 노력해 왔습니다. 뿐만 아니라 1994년에는 국내에서는 최초로 사료회사 HACCP 모니터링을 정부와 함께 진행하였으며, 2000년 서울대학교와 공동으로 HACCP 정부기획과제를 수행하여 우리나라 사료공장의 HACCP 제도 정립에 결정적인 기여를 하였습니다.또한 2010년 호주의 KER社, 2012년 프랑스 InVivo社 등 축산 선진국들로부터 앞선 기술을 도입하여 양축 농가들에게 양질의 사료를 공급함과 동시에 선진화된 사양기술을 전파하고자 노력하고 있습니다.이와 같이 끊임없는 기술개발 및 축산 선진국과의 기술제휴를 통해
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경쟁사 대비 기술력은 높이고 있으며, 이로 인해 대한민국을 선도하는 사료 전문기업으로 부상하였습니다.6) (주)엔에스쇼핑_홈쇼핑 등 유통사업엔에스쇼핑은 2001년 식품 전문 TV홈쇼핑으로 시작하여 식품에 대한 경쟁력을 바탕으로 카테고리 확장과 품질관리를 통해 현재 대한민국 식품1등 홈쇼핑사로 자리매김 하였습니다. TV홈쇼핑을 매출 기반으로 카탈로그사업, 쇼핑몰사업, 모바일사업, T-commerce 사업 등 다양한 매체를 통해 사업을 영위하고 있습니다.엔에스쇼핑은 식품전문 홈쇼핑업체로서 우수한 품질의 식품을 제공하기 위해 원료 입고, 생산시설, 직원교육, 위생 등 모든 사항을 철저히 점검하고 있습니다. 이를 통해 소비자들에게 안전하고 바른 먹거리 제공을 위해 끊임없이 노력해왔습니다. 또한 업계 유일의 자체 식품안전연구소를 운영, 고객 안전을 최우선 가치로 까다로운 사전 품질검사와 사후 품질 모니터링을 실시해 최상의 품질과 서비스로 명성을 쌓아왔습니다. 철저한 품질관리를 바탕으로 오늘날 엔에스쇼핑은 TV홈쇼핑은 물론 카탈로그사업, 쇼핑몰사업, 모바일사업, T-commerce 사업 등을 아우르는 안정적인 유통기업으로 성장할 수 있었습니다.최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스가 활성화되고 있어 TV홈쇼핑 시장에 새 국면이 시작될 것으로 전망됩니다. 기존 TV홈쇼핑보다 상품 구색이 더 다양하고, 방송시간의 제한 없이 구매가 가능하다는 장점으로 인해 해마다 빠른 속도로성장을 거듭하고 있습니다. 현재 홈쇼핑 7개사와 KTH 등 비홈쇼핑 계열 5개사를 포함해 총 12개사가 사업을 운영 중에 있습니다.온라인쇼핑 산업은 1990년대 중반 형성된 이후로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 오프라인 유통업태의 성장이 점차 정체되는 반면, 온라인쇼핑은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 2023년 온라인쇼핑시장 거래액은 229조원(예상치)를 기록하며 전년대비 9.0%의 성장률을 보였고, 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 169조원(전년대비 7.7%)으로, 온라인쇼핑 거래액 전체의 73.9%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑의 성장은 향후에도 지속될 것으로 전망되며 모바일 선두를 잡기 위한 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.자료) 통계청 온라인쇼핑 동향조사 참조, 2024.03.05 발표7) 팬오션(주) _ 해운 및 곡물사업 팬오션은 팬오션과 연결대상 종속회사에 포함된 회사들을 통해 주력사업인 벌크화물운송 서비스를 필두로 비벌크화물 운송 서비스(컨테이너화물 운송 서비스, 탱커선 서비스, LNG운송 서비스)까지 다양한 형태의 해상운송사업을 통해 매출 및 수익을 창출하고 있으며, 곡물사업 및 기타사업(선박 관리업 등)을 함께 영위하고 있습니다..팬오션의 영업부문은 해운업(벌크, 비벌크[컨테이너, 탱커, LNG])과 곡물사업, 기타(선박관리업 등)으로 구분할 수 있습니다. 팬오션의 2024년 해운업 운임은 USD 25.38/RT로 전년 동기 대비 약 4% 상승하였으며, 제59기(2024년) 누계 매출액은 5조 1,612억원 으로 각 사업부문별 매출현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 2024년 벌크 비벌크 곡물사업 기타 내부거래 합계 매출액 팬오션은 전 세계의 벌크/비벌크화물을 영업 대상으로 하고 있으며, 선적항이 소재하는 국가를 기준으로 크게 6개의 지역으로 구분할 때 2024년 말 지역부문별 매출은 아시아(3,333,900백만원, 64%), 남아메리카(717,983백만원, 10%), 오세아니아(513,556백만원, 10%), 북아메리카(412,509백만원, 8%), 유럽(100,993백만원, 2%), 아프리카(82,277백만원, 2%) 순으로 발생하고 있습니다.영업 효율성 강화를 위하여 공시서류 제출일 현재 팬오션은 대형선영업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 전용선영업본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, LNG사업실, 영업지원실 등 총 6개의 본부와 2개의 실로 영업조직을 구성하고 있으며, 주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을
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하고 있습니다.팬오션의 주요 매출처는 VALE, (주)포스코, 현대글로비스(주), SUZANO, 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주), 한국가스공사 등입니다.8) (주)하림산업_부동산 개발사업 및 종합식품 사업하림산업은 부동산 개발사업 부문과 종합식품/물류 사업으로 구분하여 사업을 운영하고 있습니다.하림산업이 매입한 양재동 부지는 도시첨단물류단지로 복합개발을 예정하고 있습니다. 지상부는 인접지역에 밀집해 있는 1,000여개의 대.중.소 R 특장점을 살려 24시간 협력, 연구, 개발에 매진할 수 있도록 지원공간과 글로벌인재들이 교류하는 컨벤션 중심의 MICE시설 등 융복합 앵커시설로 조성하고, 지하부는 도시첨단물류단지시설 및 폐기물재활용시설 등을 갖추어 R 혁신아이디어를 첨단물류시설, 친환경시설에서 직접 테스트하여 그 결과를 피드백 할 수 있는 새로운 시너지타운으로 조성 예정입니다. 이를 통해 종합 식품서비스의 "디지털운영 (제조-물류-소비자) 효율화"를 위한 수퍼플루이드 경제기반을 구축하여 사업경쟁력을 강화시킬 예정입니다.종합식품서비스 사업부문은 매일 더 기다려지는 더 맛있는 가정식을 Factory to Home 으로 구현하고있습니다.식품산업에서는 하림산업만의 Identity를 확보하기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. 1) Nature's Sensation이라는 식품철학을 실현하고자 합니다. 자연의 신선한 식재료로 만든 식품이 주는 신선함의 맛, 순수함의 맛, 완전함의 맛, 본질의 맛, 균형의 맛, 자연 그대로의 감동을 고객에게 제공하여 고객의 신뢰 및 브랜드 이미지 확보를 준비하고 있습니다. 2) “fresher” 더 신선하고, “tastier” 더 맛있고, “healthier” 더 건강하고, “more hygienic” 더 위생적이고, “more convenient” 더 편리하고, “more economical” 더 경제적인 식품을 제공합니다. 3) “Give benefit to customer 고객에게 이익을 제공”하며 핵심 역량인 온라인 판매 강화를 통해 중간 유통단계를 생략하여 고객에게 합리적인 가격의 제품을 제공합니다. 하림산업은 단순히 식품을 제조하는 것이 아니라 원료 및 자재의 신뢰성, 제조과정의 위생, 안전성, 맛, 품질의 일관성을 통해 고객과 함께 만드는 온국민의 공유주방 (Sharing Kitchen)을 구축하기 위해 끊임없이 노력할것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. (주)하림지주의 주요 제품 및 서비스 당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주요 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 생산하는 제품이 없습니다. 나. 주요 종속회사별 주요 제품 및 서비스 1) (주)하림가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%) 육계 제품 육계 外 신선육 하림 닭고기 (KS표시) 육가공 제품 너겟 外 냉동, 냉장, 상온 제품 삼계탕,치킨너겟 사료 제품 사료원료 육계사료 하림 사료 상품매출 상품 육계 外 육계원료 外 병아리 제품 병아리 육계원료 기타 제품 기타 생물자산 생물자산 생물자산 성계 外 제품 성계 外 성계 합 계 (주) 종속회사를 포함한 연결기준 재무현황입니다. 나) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 신 선 육 계 육 부 분 육 절 단 육 양 념 육 육 가 공 (주1) 산출기준평균가격 = 제품별 매출액 합계 / 제품별 판매중량 합계(kg) (주2) 주요 가격변동원인 ① 닭고기 생산량 증가 및 감소에 의한 산지가격 상승과 하락의 반복 ② 닭고기 수입량 증가에 의한 생계시세 변동. 2) (주)한강식품가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 육계 제품 육계 外 신 선 육 자연품은 닭고기 상품매출 상품 육계 外 육계원료 外 병아리 제품 병아리 육계원료 外 기타 상품 단미사료 단미사료 기타
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제품 육계 육계원료 기타 제품 병아리 육계원료 기타 기타 임가공 임가공 기타 생물자산 생물자산 생물자산 합 계 나) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 신 선 육 계 육 부 분 육 절 단 육 양 념 육 (주1) 산출기준평균가격 = 제품별 매출액 합계 / 제품별 판매중량 합계(kg) (주2) 주요 가격변동원인 ① 닭고기 생산량 증가 및 감소에 의한 산지가격 상승과 하락의 반복② 닭고기 수입량 증가에 의한 생계시세 변동. 3) (주)선진가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 사료사업 제품 등 배합사료 양돈,양계축우,양견 선진사료 식육사업 제품 등 돈정육 등 식용 선진포크 양돈사업 제품 등 비육돈 등 원료돈 등 육가공사업 제품 등 육가공 제품 식용 기타 제품 등 착유기 등 축산기자재 등 소계 연결조정 합계 나) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 2024년 2023년 2022년 배합사료(톤) 식육제품(kg) 육가공제품(kg) (주1) 산출기준 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고 배합사료돈육제품육가공제품 매출액 ÷ 판매량 [배합사료] 원/톤[돈육제품, 육가공제품] 원/kg 총평균가격 돈육은 신선식품 최종 가공 후 "돈육제품"으로 판매되는 제품들을 기준으로 누적판매금액을 누적판매수량(kg)으로 나누어서 산출 (주2) 주요 가격변동원인 - 배합사료는 환율, 세계기후, 국제환경 등의 영향을 받고, 비육돈은 사육두수, 가축질병, 기후 등의 영향을 받으며, 식육제품은 육류가격의 변화에 따른 영향을 받습니다. 4) (주)팜스코가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 사료부문 제품 등 배합사료 양돈, 양계축우, 기타 리더스 등 식품부문 제품 등 돈육 外 식품 하이포크 양돈부문 비육돈 등 비육돈 등 원료돈 外 기타 제품 등 비료 外 비료 外 기타매출조정 판매장려금 고객적립금전입액 생물자산공정가치평가손익 소계 연결조정 연결매출액 나) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 사료-원/톤, 돈육-원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 양계사료(내수) 양돈사료(내수) 축우사료(내수) 돈 육(내수) (주1) 산출기준 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고 배합사료돈육제품 매출액 ÷ 판매량 [배합사료] 원/톤[돈육제품] 원/kg 총평균가격 돈육은 신선식품 최종 가공 후 "돈육제품"으로 판매되는 제품들을 기준으로 누적판매금액을 누적판매수량(kg)으로 나누어서 산출 (주2) 주요 가격변동원인 - 배합사료는 환율, 세계기후, 국제환경 등의 영향을 받고, 비육돈은 사육두수, 가축질병, 기후 등의 영향을 받으며, 식육제품은 육류가격의 변화에 따른 영향을 받습니다. 5) 제일사료(주)가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 사료사업 제품 등 양계사료 양계 이맥스 양돈사료 양돈 키네틱 축우사료 축우 원샷 기타 양마 등 그린호스 기 타 임대수익, 임가공, 부재료 등 합 계 나) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/톤) 사업부문 2024년 2023년 2022년 양계사료 양돈사료 축우사료 (주1) 산출기준 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고 배합사료 매출액 ÷ 판매량 [배합사료] 원/톤 총평균가격 (주2) 주요 가격변동원인 - 배합사료는 환율, 세계기후, 국제환경 등의 영향을 받는데 최근 주요 곡물가 상승, 국제유가 상승 등의 외부요인이 2024년 4분기 개별제품의 판매가격 하락을 불러왔습니다. 6) (주)엔에스쇼핑가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 홈쇼핑 상품 등 TV 쇼핑상품 상품 등 카탈로그 쇼핑상품 상품 등 인터넷 쇼핑상품 상품 등 모바일
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쇼핑상품 합 계 (주) 상기 매출실적은 별도기준 및 취급고 기준으로 작성되었습니다. 나) 주요 제품 등의 가격변동추이홈쇼핑 사업은 국내외 협력사로부터 상품판매를 위탁받아 판매방송을 진행하고 수수료를 매출로 인식하게 됩니다. 사업의 특성상 상품의 가격을 산출하여 표시하는 것은 적합하지 않습니다. 7) 팬오션(주)가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 1. 해운업 해상화물운송 벌크 철광석, 석탄, 곡물 등 컨테이너 컨테이너 탱커선 원유 및 원유제품 LNG선 2. 곡물사업 곡물사업 곡물사업 3. 기타 선박관리업, 임대수익 등 선원/선박관리, 임대사업 등 (내부거래) 합 계 (주1) 상기 수치는 종속회사를 포함한 연결재무제표 기준으로 작성하였음 (주2) 내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액임 나) 주요 제품 등의 가격변동추이(1) 가격변동추이 구분 2024년 2023년 2022년 해운업 운임 (2) 가격변동원인국제 물동량 및 선복의 수급상태, 국제유가, 보험료, 인건비 등의 변동에 따라 연동됩니다. 8) (주)하림산업가) 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 부동산 기타 임대 기타 용역 식품 제품 냉동식품(너겟 外) 튀김/핫도그/볶음밥/만두/튀김 OEM/The미식 /멜팅피스/푸디버디 제품 조미식품(갈비탕 外) 추출,농축,분말/소스/ 국,탕,찌개 The미식/OEM/푸디버디 제품 면(장인라면 外) 라면 The미식/OEM/푸디버디 제품 쌀가공(더미식백미 外) 즉석밥 The미식/OEM/푸디버디 기타 기타 원/부/포 등 매출조정 물류 물류서비스 합 계 나) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 사업부문 2024년 2023년 2022년 냉동식품 조미식품 면 쌀가공 (주) 가격은 각 사업부문별 kg당 평균판가로 작성되었습니다,사업부문별 제품 품목수가 매우 다양하여 각 구간별/제품 MIX에 따라 판가가 계산됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 원재료가. (주)하림지주의 원재료 당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 제품에 대한 원재료가 없습니다. 나. 주요 종속회사별 원재료 1) (주)하림가) 주요 원재료 등의 현황 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 축산제조 원재료 생계육계 육계 및 육가공 제조용 계약농가구매 外 사 료 원재료 곡물 사료 제조용 수입곡물대 外 합 계 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg ) 품 목 2024년 2023년 2022년 생계(농가매입) 육계(육가공원료) 사료원료(옥수수) 사료원료(소맥) 사료원료(대두박) 2) (주)한강식품 가) 주요 원재료 등의 현황 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 제조 원재료 생계 육계 계약농가구매 外 병아리 육계병아리 사료 병아리사료 종란 종란 신선육 구매 外 합 계 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 :원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 병아리 생계 사료 종란 신선육 3) (주)선진가) 주요 원재료 등의 현황 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 사료사업 원재료 옥수수외 제조원료 식육사업 비육돈외 양돈사업 배합사료 자돈 육가공사업 원료육 등 기타 기타 합 계 (주) 사업부문별로 단순합계한 주요 원재료 매입액 및 비율이므로, 특수관계자와의 거래가 포함되어 있음 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 :원/kg ) 품 목 2024년 2023년 2022년 옥수수 소맥 대두박 비육돈 우육(수입육) (주1) 산출기준 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고
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배합사료식육제품육가공제품 매입액 ÷ 매입수량 원/kg 총평균가격 (주2) 주요 가격변동원인옥수수 등 배합사료 원재료는 환율, 세계기후, 국제적 환경 등에 영향을 받으며, 비육돈은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동의 원인이 있습니다. 4) (주)팜스코가) 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 사료부문 상품 루멘메트 外 사료원료 원재료 옥수수 사료원료 대두박 사료원료 기 타 사료원료 부재료 포장지 外 소모품 식품부문 상품 부산물/종우,종돈 원료육 원재료 돈육 外 원료육 부재료 포장지 外 포장재 계열부문 원재료 배합사료 外 돼지/소 부재료 포장지 外 포장재 기타부문 원재료 돈분,배합사료 비료/사료 부재료 포장지 外 포장재 합 계 (주) 사업부문별로 단순합계한 주요 원재료 매입액 및 비율이므로, 특수관계자와의 거래가 포함되어 있음 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 :원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 옥수수 대두박 생돈(지육가) (주1) 산출기준 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고 배합사료식육제품 매입액 ÷ 매입수량 원/kg 총평균가격 (주2) 주요 가격변동원인옥수수 등 배합사료 원재료는 환율, 세계기후, 국제적 환경 등에 영향을 받으며, 비육돈은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동의 원인이 있습니다. 5) 제일사료(주) 가) 주요 원재료 등의 현황 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 사료사업 상 품 TMR 外 사료 계약농가구매 外 원재료 옥수수 사료원료 대두박 사료원료 소맥 사료원료 기타 사료원료 부재료 포장지 外 소모품 합 계 (주) 사업부문별로 단순합계한 주요 원재료 매입액 및 비율이므로, 특수관계자와의 거래가 포함되어 있음 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 :원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 옥수수(내수) 옥수수(수입) 대두박(내수) 대두박(수입) 소맥(내수) 소맥(수입) (주1) 산출기준 구 분 선정방법 산출단위 산출방법 비 고 배합사료 매입액 ÷ 매입수량 원/kg 총평균가격 (주2) 주요 가격변동원인옥수수 등 배합사료 원재료는 환율, 세계기후, 국제적 환경 등에 영향을 받습니다. 6) (주)엔에스쇼핑가) 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매 입 액 비 고 금액 비율 홈쇼핑 外 상품 음식료 등 쇼핑상품 상품 매출원가 기타 기타 용역 매출원가 기타 매출원가 합 계 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이홈쇼핑 사업은 국내외 협력사로부터 상품 판매를 위탁받아 판매방송을 진행하고 수수료를 매출로 인식하게 됩니다. 사업의 특성상 원재료로 가격을 산출하여 표시하는 것은 적합하지 않습니다.7) 팬오션(주)가) 주요 원재료 등의 현황팬오션은 한국, 싱가포르를 중심으로 선박운항에 필요한 연료유를 구매하고 있으며, 이를 위해 국내 정유사(S-OIL, GS Caltex, SK Trading International 등)와 세계 유수의 Trader(World Fuel Services, Minerva Bunkers 등)로부터 양질의 선박용 연료유를 안정적으로 공급받고 있습니다. (단위 : 천USD) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 기간 매입액 해운업 저장품 BUNKER-C유 선박용 연료 (공급기준) 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이연료가는 원유가 변동, 수급상황, 계절적 요인, 국제정치상황, 투기자금 등에 민감하게 영향을 받고 있습니다. 품 목 2024년 2023년 2022년 선박용 연료유(IFO Singapore 380cst ) 선박용 저황연료유(Singapore 0.5% Bunker) (주) Platts 誌 발표 연도별 선박용 연료유 평균가격임 8) (주)하림산업 가) 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도
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매 입 액 비 고 금 액 비 율 식품제조 원재료 계육 식품 가공 돈육 식품 가공 우육 식품 가공 기타 식품 가공 양곡 식품 가공 즉석밥 생산용 부재료 농산물 식품 가공 가공부재료 식품 가공 포장재 일반자재 합 계 나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 닭가슴살 돈후지 척갈비 3-2. 생산설비가. (주)하림지주의 생산설비 당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 별도의 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 나. 주요 종속회사별 생산설비 1) 하림가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 톤, 백만원) 사업부문 사업소 2024년 2023년 2022년 중량 금액 중량 금액 중량 금액 육계 본공장 외 육가공 본공장 외 기타(사료) 사료공장 (2) 생산능력 산출 기준 ① 육계 - 수량(익산) : 시간당 도계수(97ton) × 근무시간(12) × 작업일수(25) × 가동월 - 수량(정읍) : 시간당 도계수(26ton) × 근무시간(12) × 작업일수(25) × 가동월 - 금액 : 평균단가(kg) @3,037.73*442,800톤② 가공육 - 수량 : 시간당 생산능력(5.04ton) × 근무시간(20시간) × 작업일수(25)×가동월 - 금액 : 평균단가(kg) @6,619.31*30,240톤③ 기타(사료) - 수량(김제) : 시간당 생산능력(52ton)×근무시간(20)×작업일수(30)×가동월 - 수량(정읍) : 시간당 생산능력(39ton)×근무시간(20)×작업일수(30)×가동월 - 금액 : 평균단가(kg) @517.60*665,200톤 나) 평균가동 산출시간 (1) 일일 평균 가동시간 : 20시간 다) 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 중량 금액 중량 금액 중량 금액 육계제조가공 육계 본공장 外 가공육 外 본공장 外 기타 사료 사료공장 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 도 계 장 육가공공장 사 료 공 장 합 계 ※ 상기 가동률은 일 근무시간 20시간, 월 작업일수 25일 기준입니다. 라) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 현장구분(신) 자산구분 기초 증가 감소 상각 장부가액 (주)하림 및 그 종속회사 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 시설장치 전기설비 차량운반구 계 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다. 2) (주)한강식품 가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 톤, 백만원) 사업부문 품목 2024년 2023년 2022년 중 량 금 액 중 량 금 액 중 량 금 액 육계제조 도계육 기타 기타(부화) (2) 생산능력 산출 기준 ① 도계 - 수량 : 시간당 도계중량(38.4ton)×수율(0.7)×근무시간(12)×작업일수(25)×가동월 - 금액 : 평균단가(kg) @2,806*115,200톤② 부화 - 수량 : 주간입란수×0.78(발생률)×주간입란일(5.3일)×52주 - 금액 : 평균단가@509*24,764천수 나) 평균가동 산출시간 (1) 일일 평균 가동시간 : 20시간 다) 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤, 백만원) 사업부문 품목 2024년 2023년 2022년 중 량 금 액 중 량 금 액 중 량 금 액 냉동식품 도계육 조미식품 기타(부화) (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 도계 부화 합 계 ※ 상기 가동률은 일 근무시간 20시간, 월 작업일수 25일 기준입니다. 라) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 정부보조금 기말 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 (2) 설비의 신설, 매입계획 등
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2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다. 3) (주)선진가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 톤, 두) 사업부문 품목 사업소 2024년 2023년 2022년 사료(톤) 배합사료 경기 이천 사료(톤) 배합사료 전북 군산 사료(톤) 배합사료 미얀마 사료(톤) 배합사료 중국 성도 사료(톤) 배합사료 중국 청도 사료(톤) 배합사료 중국 철령 사료(톤) 배합사료 베트남 동나이 사료(톤) 배합사료 베트남 메콩 사료(톤) 배합사료 베트남 흥옌 사료(톤) 배합사료 베트남 하남 사료(톤) 배합사료 인도 사료(톤) 배합사료 필리핀 블라칸 사료(톤) 배합사료 필리핀 바탕가스 사료 소계 식육(톤) 식육제품 경기 안성 식육(톤) 식육제품 경남 창녕 식육(톤) 식육제품 경기 화성 식육(톤) 식육제품 전북 김제 식육(톤) 식육제품 전남 나주 식육(톤) 식육제품 충남 논산 식육(톤) 식육제품 경기 안양 식육 소계 양돈(두) 비육돈 경기 이천 외 양돈 소계 육가공(톤) 육가공제품 경기 이천 육가공(톤) 육가공제품 충북 음성 육가공 소계 (2) 생산능력의 산출기준 (가) 사료/식육/육가공부문① 산출기준 구 분 생산능력(일) 비 고 배합사료(이천) 500톤 배합사료(군산) 500톤 배합사료(미얀마) 120톤 배합사료(중국 성도) 144톤 배합사료(중국 청도) 72톤 배합사료(중국 철령) 144톤 배합사료(베트남 동나이) 216톤 배합사료(베트남 메콩) 144톤 배합사료(베트남 흥옌) 144톤 배합사료(베트남 하남) 184톤 배합사료(인도) 80톤 배합사료(필리핀 블라칸) 216톤 배합사료(필리핀 바탕가스) 216톤 식육(안성) 48톤 식육(창녕) 57톤 식육(김제) 26톤 식육(나주) 44톤 식육(논산) 44톤 식육(안양) 26톤 육가공(이천) 50톤 육가공(음성) 25톤 ② 산출방법 구 분 산 출 방 법 비 고 배합사료 1일 8시간 * 25일 * 가동월 식육 1일 8시간 * 22일 * 가동월 (나) 양돈부문의 산출방법 등모돈의 생산성 기준으로 산출 - 연간 모돈회전율 2.4회, 복당 분만두수 11.4두, 육성율 90%※ 연간 모돈 회전율 : 모돈 1두의 연간 출산 가능횟수복당 분만두수 : 모돈 1두당 1회 산자수육성율 : 태어난 자돈(새끼돼지)이 비육돈으로 출하되는 비율 나) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤, 두) 사업부문 품목 사업소 2024년 2023년 2022년 사료(톤) 배합사료 대한민국 사료(톤) 배합사료 미얀마 사료(톤) 배합사료 중국 사료(톤) 배합사료 베트남 사료(톤) 배합사료 인도 사료(톤) 배합사료 필리핀 사료 소계 식육(톤) 식육제품 대한민국 식육 소계 양돈(두) 비육돈 대한민국 양돈(두) 비육돈 베트남 양돈(두) 비육돈 미얀마 양돈(두) 비육돈 필리핀 양돈(두) 비육돈 중국 양돈 소계 육가공(톤) 육가공제품 대한민국 육가공 소계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 배합사료(이천) 배합사료(군산) 배합사료(미얀마) 배합사료(중국 성도) 배합사료(중국 청도) 배합사료(중국 철령) 배합사료(베트남 동나이) 배합사료(베트남 메콩) 배합사료(베트남 흥옌) 배합사료(베트남 하남) 배합사료(인도) 배합사료(필리핀 블라칸) 배합사료(필리핀 바탕가스) 식육(안성) 식육(창녕) 식육(김제) 식육(나주) 식육(논산) 식육(안양) 육가공(이천) 육가공(음성) * 가동가능시간 - 배합사료(이천, 군산) : 24h*25일*12개월 = 7,200h - 배합사료(미얀마, 인도) : 16h*25일*12개월 = 4,800h - 배합사료(중국 성도, 청도, 철령) : 8h*25일*12개월 = 2,400h - 배합사료(베트남 동나이, 메콩, 흥옌, 하남) : 16h*26일*12개월 = 4,992h - 배합사료(필리핀 블라칸, 바탕가스) : 16h*25일*12개월 = 4,800h - 식육 : 8h*22일*12개월 = 2,112h - 육가공 : 8h*22일*12개월 = 2,112h 다) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (기준일 :
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2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 정부보조금 기말 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 기타유형자산 임차개량자산 건설중인자산 합계 (2) 설비의 신설, 매입계획 등2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다. 4) (주)팜스코 가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 톤, 두) 사업부문 품목 사업소 2024년 2023년 2022년 사료(톤) 배합사료 중부 사료(톤) 배합사료 서부 사료(톤) 배합사료 동부 사료(톤) 배합사료 제주 사료(톤) 배합사료 인도네시아세랑 사료(톤) 옥수수 인도네시아고론딸로 소계 신선육(두) 돈육 음성 소계 계열(돈,수) 양돈 대성축산 계열(돈,수) 양돈 하이포크스마트팜해오름 계열(돈,수) 양돈 하이포크스마트팜새빛 계열(돈,수) 양돈 팜스코바이오인티성주 계열(돈,수) 양돈 팜스코바이오인티장수 계열(돈,수) 양돈 팜스코바이오인티논산 계열(돈,수) 양돈 팜스코바이오인티그린 계열(돈,수) 종계 인도네시아빤데글랑 소계 육가공(톤) 육가공 청주 소계 (2) 생산능력의 산출기준(가) 사료/식육부문① 산출기준 구 분 생산능력(일) 비 고 배합사료(중부) 2,000톤 20시간 배합사료(서부) 1,600톤 20시간 배합사료(동부) 1,200톤 20시간 배합사료(제주) 400톤 20시간 배합사료(인도네시아 세랑) 1,340톤 24시간 옥수수(인도네시아 고론딸로) 500톤 10시간 신선육 1,800두 8시간 육가공 8톤 8시간 ② 산출방법 구 분 산 출 방 법 비 고 배합사료 1일 20시간 * 25일 * 가동월 배합사료(인도네시아) 1일 24시간 * 25일 * 가동월 옥수수 1일 10시간 * 21일 * 가동월 신선육 1일 8시간 * 20일 * 가동월 육가공 1일 8시간 * 22일 * 가동월 (나) 양돈부문의 산출방법 등모돈의 생산성 기준으로 산출 - 연간 모돈회전율 2.4회, 복당 분만두수 11.4두, 육성율 90%※ 연간 모돈 회전율 : 모돈 1두의 연간 출산 가능횟수복당 분만두수 : 모돈 1두당 1회 산자수육성율 : 태어난 자돈(새끼돼지)이 비육돈으로 출하되는 비율 (다) 종계부문의 산출방법 등평가시점 보유한 종계두수 * 발생률(78%) * 주간입란일(4.3일) * 52주 나) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤, 두) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 사료(톤) 배합사료 중부 배합사료 서부 배합사료 동부 배합사료 제주 배합사료 인도네시아 세랑 옥수수 인도네시아 고론딸로 소 계 신선육 (두) 돈육 음성 소 계 계열 (돈, 수) 양돈 대성축산 양돈 하이포크스마트팜 해오름 양돈 하이포크스마트팜 새빛 양돈 팜스코바이오인티 성주 양돈 팜스코바이오인티 장수 양돈 팜스코바이오인티 논산 양돈 팜스코바이오인티 그린 종계 인도네시아 빤데글랑 소 계 육가공 (톤) 육가공 청주 소 계 ② 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 중부공장 서부공장 동부공장 제주공장 인도네시아 세랑 인도네시아 고론딸로 음성공장 육가공 청주공장 다) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 조경 임차개량자산 건설중인자산 합계 (2) 설비의 신설, 매입계획 등2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다. 5) 제일사료(주)가) 생산능력 및 생산능력 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 구 분 2024년 2023년 2022년 사료 생산능력 (2) 생산능력의 산출기준① 산출기준 구 분 생산능력(일) 비 고 배합사료 5,053톤 ② 산출방법 구 분 산 출 방 법 비 고 배합사료 5,053M/T * 25일 * 가동월 나) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 사료 배합사료 대한민국 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간 사업부문(사업소) 당기 생산능력
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당기 생산실적 평균가동률 배합사료 다) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초장부금액 증가 감소 감가상각비 기말장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 공기구비품 차량운반구 조경,기타유형자산 임차개량자산 건설중인자산 합계 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다. 6) (주)엔에스쇼핑 가) 생산능력, 생산실적 및 가동률 엔에스쇼핑은 유통서비스업으로 생산능력, 생산실적 및 가동률 기재는 생략합니다. 나) 생산설비의 현황 등(1) 영업설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초장부금액 증가 감소 감가상각 정부보조금 기말 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합계 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다.7) 팬오션(주)가) 생산능력 (단위 : 일) 사업부문 품 목 사업부문 2024년운항가능일수 2023년운항가능일수 2022년운항가능일수 해운업 운송 벌크선 운송 컨테이너선 운송 탱커선 운송 LNG선 합 계 (주) 생산능력 = 운항가능일수 [(사선척수 x 365일) + 용선 운항 일수] 나) 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 일) 사업부문 품 목 사업부문 2024년 실제운항일수 2023년 실제운항일수 2022년 실제운항일수 해운업 운송 벌크선 운송 컨테이너선 운송 탱커선 운송 LNG선 합 계 (주) 생산실적 = 실제운항일수 [사선 운항 실적 + 용선 운항 실적] (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 일) 사업부문 2024년 운항가능일수 2024년 실제운항일수 평균가동률 벌크선 컨테이너선 탱커선 LNG선 합 계 (주1) 운항가능일수 = (사선척수 x 365일) + 용선 운항 일수 (주2) 실제운항일수 = 사선 운항 실적 + 용선 운항 실적 다) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 기초장부금액 취득(자본적지출 포함) 처분 감가상각비 국고보조금증감 계정대체 매각예정자산대체 손상차손 기타증감(환산)(주) 기말장부금액 토지 건물 선박 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 리스선박 리스컨테이너밴 리스건물 리스차량 합 계 (주) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 팬오션의 핵심역량인 벌크부문의 선대 투자에서 더 나아가, 친환경 기조 대응 및 사업 다각화를 위하여 LNG선 등의 선대 투자를 함으로써 경쟁력을 강화하고 안정적인수익을 확보할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다. 2024년 12월 31일 현재 진행중인 선박투자현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만USD) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 해운업 신설 4년 선박 선대확장 LNG선 등 합 계 8) (주)하림산업가) 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 2024년 2023년 2022년 중량 금액 중량 금액 중량 금액 냉동식품 생산능력(톤) 생산실적(톤) 가동율 조미식품 생산능력(톤) 생산실적(톤) 가동율 면 생산능력(식) 생산실적(식) 가동율 즉석밥 생산능력(식) 생산실적(식) 가동율 물류부자재 생산능력(개) 생산실적(개) 가동율 (주1) 생산능력 산출 근거중량은 라인별 개별 CAPA 기준으로 반영하였습니다.(가) 냉동식품 : 일 생산량(29.9톤) × 가동일수(22일/월)(나) 조미식품 : 일 생산량(49.4톤) × 가동일수(22일/월)(다) 면 : 일 생산량(21.6만식) × 가동일수(22일/월)(라) 즉석밥 : 일 생산량(11.9만식) × 가동일수(22일/월)(마) 물류부자재 : 일 생산량(4.5만개) x 가동일수(22일/월) (주2) 생산능력은 냉동식품,조미식품,면, 물류센터 생산라인은 하루 8시간 주간 근무기준(즉석밥 생산라인은 주/야 근무기준)으로 산출하였으며, 야간 및 휴일 근무까지
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진행하고 있기 때문에 100% 이상의 가동율도 가능합니다. 나) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 손상차손 기말 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합계 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 비 고 물류업 증설 1년 물류센터 온라인판매 기지 확보(2차 투자) 식품업 증설 1.5년 2공장 즉석밥라인 증설로 생산량 및 판매량 증가 식품업 증설 1.5년 3공장 합계 4. 매출 및 수주상황 가. (주)하림지주의 매출 및 수주상황 당사는 순수지주회사로서 영업수익은 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 배당금수익, 공동경비, 투자부동산의 임대를 통한 임대료 수익 등으로 구성되어 있으며, 별도 재무제표 상 2024년 영업수익은 총 90,473백만원으로 전년 동기 대비 17,914백만원 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 배당수익 브랜드수익 기 타 합 계 (주1) 기타부문에는 공동경비, 임대료 수익 등이 포함되어 있습니다. (주2) 상기 영업수익 실적은 별도 기준으로 작성되었습니다. - 수주상황 당사는 순수지주회사로서 수주가 발생하지 않습니다. 나. 주요 종속회사별 매출 및 수주상황 1) (주)하림가) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 연계 및 육가공품 제조 제 품 육계 내수 수출 소계 육가공 내수 수출 소계 사료 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 성계 外 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 (주1) 종속회사를 포함한 연결기준 재무현황입니다. 나) 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직 신선육은 본부장을 중심으로 대리점영업부, 유통영업부, 특판영업부가 통닭, 절단육,부분육 등을 대리점, 유통점 및 프랜차이즈 가맹본부 등에 판매하고 있습니다.육가공은 본부장을 중심으로 B2B사업부, 중부사업부, 남부사업부, 유통사업부 등이 냉동식품(삼계탕,용가리치킨,너겟), 냉장식품(햄, 소시지, 허브치킨, 스모크치킨), 상온제품(슬림닭가슴살캔, 레토르트삼계탕)등을 판매하고 있으며, 네이처델리사업부는 단체급식을 운영하고 있습니다.온라인영업부는 영업부장을 중심으로 다양한 신선육 제품과 육가공 제품을 온라인 채널을 통해 일반 소비자에게 판매하고 있습니다.시장의 지위 및 판매활성화를 위해 마케팅실(신선, 육가공)을 중심으로 시장조사, 광고 및 제품판매전략 수집, 분석, 진행 등을 하고 있습니다.(2) 판매경로하림의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육, 염지육, 부분육, 절단육 등)이 66.16%이며, 육가공부문매출(냉장, 냉동, 상온)은 15.83%, 기타 18.01% 등이며 약 99.10%가 내수 판매입니다. 삼계탕 등 해외 수출은 0.90%의 판매 비중을 차지하고 있습니다.육계부문 : 인증 및 대리점 51.6%, 체인점/특판 거래처 19.9%, 대형 할인마트 등 유통점 19.4%, 온라인 채널 9.1% 등으로 판매비중을 차지하고 있습니다.육가공부문 : 인증 및 대리점 20.6%, 체인점/특판 거래처 22.5%, 대형 할인마트 등 유통점 37.2%, 온라인 채널 19.7% 등으로 판매비중을 차지하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건판매방법 : 수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계입니다.판매조건 : 90% 현금 결제조건과 10% 어음 및 외상매출거래 조건입니다.(4) 판매전략 - 식생활의 간편화, 고급화 경향에 따른 지속적인 신제품 개발로 고객 Needs 대응- 타 정육에 비해 닭고기의 우수성 및 경제적인 효과성 홍보- 생산라인 전공정의 철저한 위생관리 및 최상의 신선도 유지로 시장점유 확대- 납기일 및 주문장 적기 공급으로 고객 Needs 충족- 무항생제 닭고기 생산 및 공급 증가로 안전한 먹거리 시장 개척- 신제품 개발을 통한 새로운 형태의 식문화 선도- 동물복지 시스템을
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통한 신선함 다) 수주상황 해당사항 없습니다. 2) (주)한강식품가) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매 출유 형 품 목 2024년 2023년 2022년 육 계 제 품 육계 外 내수 수출 소계 상품매출 상 품 육계 外 내수 수출 소계 기 타 상 품제 품생물자산 병아리 外 내수 수출 소계 나) 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직영업사업부에서 대리점, 프랜차이즈, 학교급식, 유통점등에 납품중에 있으며, 새로운영업채널(온라인판매) 및 제품개발을 위한 온라인영업팀과 전체적인 수급과 지원업무를 맡고있는 영업기획팀으로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 한강식품의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육, 염지육, 부분육, 절단육 등)이 85.4%이며, 상품매출은 1.1%, 기타 13.5% 등이며 100% 내수 판매입니다.육계부문은 대리점 46.5%, 학교급식 13.3%, 유통점 11.4%, 온라인쇼핑 5.8%, 프랜차이즈 23.1%의 매출비중을 가지고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건 판매방법은 수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계입니다.판매조건은 100% 현금 결제조건 및 외상매출거래 조건입니다.(4) 판매전략- 수도권에 위치한 최신설비 도계장을 강점으로 고객에게 가장 신선한 닭을 제공- 경기도 우수식품 "G마크"인증으로 학교 급식 확대- 수도권 시장내 개별 소비자 대상으로 당일생산, 당일배송시스템을 통한 공급확대- 생산라인 전공정의 철저한 위생관리 및 최상의 신선도 유지로 시장점유 확대- 납기일 및 주문장 적기 공급으로 고객 Needs 충족- 무항생제 닭고기 생산 및 공급 증가로 안전한 먹거리 시장 개척 다) 수주상황 해당사항 없습니다.3) (주)선진가) 매출실적 (단위 :백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 사료부문 제품 등 양돈사료 外 내수 수출 소계 식육부문 제품 등 선진포크 내수 수출 소계 양돈부문 비육돈 등 비육돈 내수 수출 소계 육가공부문 제품 등 육가공제품 내수 수출 소계 기타 상품 등 축산기자재 내수 수출 소계 연결조정 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 나) 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 (단위 : 백만원) 구 분 매출액 매출비율(%) 비 고 배합사료(주)선진 직접판매 대리점판매 농협/축협판매 해외(미얀마) 해외(중국) 해외(베트남) 해외(인도) 해외(필리핀) 식육 대리점 유통매장 직접판매 육가공 지육 부산물 양돈 비육돈 외 육가공 육가공제품 기타 축산기자재 등 연결조정 합계 (주) 매출비율은 사업부문내 매출비율을 의미합니다. (2) 판매방법 및 조건 구 분 대금 회수조건 부대비용의 부담방법 비 고 배합사료 직접판매 회전기일에 기준하여현금 및 어음결제 판매장려금등지급 대리점판매 상동 상동 농협/축협판매 상동 상동 식육 대리점 현금 및 어음결제 특이사항 없음 유통매장 직접판매 양돈 도매시장 현금결제 특이사항 없음 직접판매 육가공 직접판매장 현금 및 어음결제 특이사항 없음 (3) 판매전략- 배합사료 사업부문농장직접방문 또는 세미나 개최를 통해 사양, 방역, 급여지도 등 고객이 원하는 최고의 품질의 제품 및 서비스를 제공하여 매출을 확대하고 있습니다.- 식육사업부문청정돈육 선진포크는 브랜드육의 이미지 제고를 위하여 각종 박람회에 참여하고 있으며, 고급매장, 대형매장으로 판로를 확장해 가고 있습니다.- 양돈사업부문종돈개량, 사육과정의 효율화를 통하여 우수한 품질의 규격돈 생산을 통하여 시장가치를 인정받고 있습니다.- 육가공부문끊임없는 육가공 연구/개발을 통해 경쟁력을 확보하며 고객의 니즈에 맞춰 제품을 생산하여 매출을 확대하고 있습니다. 다) 수주상황해당사항 없습니다. 4) (주)팜스코가) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 사료부문 제품 등 양돈사료 外 내수 수출 소계 식품부문 제품등 하이포크 내수 수출 소계 양돈부문 비육돈 등 비육돈 내수 수출 소계 기타 제품 등 비료 外 내수 수출 소계 기타매출조정 판매장려금 고객적립금전입액 생물자산공정가치평가손익 연결조정 합계 내수 수출 합계 나) 판매경로 및
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판매방법(1) 판매경로 판매경로 특약점(A형)대리점 개인사양가(B형)직판(실수요) 법인거래처(D형)유통 기 타(지육) 매출비중(%) 배합사료 식 품 가 축 (2) 판매방법 및 조건 구 분 판매방법 및 조건 배합사료 - 판매방법 : 주문판매 - 대금회수조건 : 현금 96%(일정기간 여신공여 포함), 어음(60일) : 4% - 주요한 판매부대비용 : 운반, 상하차 용역비, 매출에누리, 판매장려금, 판매수수료, 매출할인, 판매촉진비 등 식 품 - 판매방법 : 대형유통업체 및 하이포크일반대리점, 실수요처로 직접판매 - 대금회수조건 : 유통업체 15일단위정산 15일후 입금 - 대리점 여신한도내 운용 - 기타 실수요처 등은 현금결제조건임. 가 축 - 판매방법 : 일반농가로분양(자돈) 종돈용으로 사용되는 종자돈은 농가에서 직접 방문후 종돈판매장에 경매처리함 - 대금회수조건 : 현금결제조건임. (3) 판매전략 - 배합사료환경친화적 사료의 개발과 과학적인 사양관리 프로그램 개발 및 서비스 위주의 경쟁체제를 확립하고, 고기능성사료의 판매, 기술사양분석, 컨설팅마케팅을 통한 고객만족경영시스템을 강화하고 대리점 판매보다 직판체제를 구축하여 판매전략을 전개하고 있습니다.- 신선육대형유통업체 및 대리점 중심판매 전략을 수립 운영하고 있으며, 브랜드 가치 및 프리미엄(동물복지) 제품의 경우 고가 판매전략을 구축하고 있습니다.다) 수주상황 해당사항 없습니다.5) 제일사료(주)가) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 배합사료 제 품 양계사료 내수 수출 소계 제 품 양돈사료 내수 수출 소계 제 품 축우사료 내수 수출 소계 제 품 기 타 내수 수출 소계 상 품 축우사료 등 내수 수출 소계 기 타 기 타 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 나) 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 (단위 : 백만원) 구분 매출액 매출비율 비고 배합사료 직거래 대리점 농축협 관계사 기타 합계 (2) 판매조직 제일사료는 J1영업본부, J2영업본부, J3영업본부, J4영업본부, 특수동물사업부를 중심으로 영업팀을 구축하고 있습니다.J1영업본부는 경기지역과 강원지역, J2영업본부는 충청지역, J3영업본부는 전라지역과 제주지역, J4영업본부는 경상지역, 그리고 특수동물사업부와 전략사업본부는 전국의 애견시장 및 양계시장을 담당하고 있습니다.③ 판매전략제일사료는 60년이 넘는 업력을 바탕으로 우수한 품질의 제품과 영업망을 보유하고 있습니다. 제일사료는 지역별로 담당 커버리지가 나누어진 본부를 활용하여 해당 지역의 고객에게 MPT(혈액을 통한 건강검진 서비스), 중앙연구실을 통한 체계적 관리 서비스를 제공하는 등 기존 고객은 유지하고 신규 고객은 창출하고자 노력하고 있습니다. 직거래, 대리점 등 유통채널을 다양하게 하여 제일사료의 제품을 고객들이 손쉽게 이용할 수 있도록 판매채널을 다양하면서 공고하게 하고 있으며, 이런 노력을 바탕으로 현재의 매출을 유지할 뿐 아니라 완만한 성장을 보여줄 것으로 전망됩니다.다) 수주상황해당사항 없습니다 6) (주)엔에스쇼핑가) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 홈쇼핑 상품 등 TV 상품 등 카탈로그 상품 등 인터넷 상품 등 모바일 합 계 (주) 상기 매출실적은 취급고 기준으로 작성되었습니다. 나) 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 엔에스쇼핑은 각각의 사업부문에서 TV홈쇼핑, 인터넷, 모바일, 카달로그 쇼핑 사업을 진행하고 있습니다. (2) 판매조직 엔에스쇼핑의 상품판매경로는 각 사업부 모두 홈쇼핑사로 주문 및 결제가 완료된 상품을 상품공급업자(제조/유통 협력사)에게 배송 의뢰하고 상품을 택배사를 통해 출고하여 고객에게 최종 배송하게 됩니다.(3) 판매전략 엔에스쇼핑은 식품분야의 상품소싱능력 및 상품 구성면에서 타사 대비 우위에 있으며 현재는 식품분야 중에서도 약선식품, 건강기능식품 등 고마진 상품 분야를 강화하고 식품과 관련된 주방문화용품을 신선식품과 함께 판매하는 등 강점분야의 확장을 통해 수익성 증대를 꾀하는 판매전략을 전개하고
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있습니다. 또한 공산품분야에서는 철저한 고객분석을 통하여 카테고리별로 특화하여 40~50대 주 타겟에 맞춰 안티에이징 이미용상품, 신중년 패션상품, 건강용품, 생활편의 상품 등을 선택과 집중함으로써 타사 대비 경쟁력을 갖춰 분당생산성을 높이는 전략을 취하고 있습니다.다) 수주상황 해당사항 없습니다. 7) 팬오션(주)가) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 해운업 등 해상화물 운송 해운업 수 출 내 수 합 계 곡물사업 곡물사업 수 출 내 수 합 계 선박관리업, 임대수익 등 기타 수 출 내 수 합 계 연결조정 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 소 계 나) 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로 주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을 하고 있습니다. (2) 판매조직 2024년 말 현재 팬오션은 대형선영업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 전용선영업본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, LNG사업실, 영업지원실 등 총 6개의 본부와 2개의 실로 영업조직을 구성하고 있습니다. 팬오션 조직도.jpg 팬오션 조직도 (3) 판매방법 및 조건 일반적인 해상화물운송계약 및 선박대선을 하고 있습니다.(4) 판매전략 국내외 주요 화주들과의 오랜 신뢰를 바탕으로 사선을 기반으로 한 CVC계약(장기화물운송계약)을 확대하고 있으며, 팬오션의 최대 장점인 선박의 용대선 능력을 바탕으로 시장의 변화에 대해 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 또한 Global Network를 활용하여 현지 고객 중심의 영업 활동 전개를 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있습니다.다) 주요 매출처 팬오션은 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주) 등 국내 화주 뿐만 아니라 세계 최대 철광석 업체인 VALE, 브라질 펄프 생산 업체 SUZANO 등 해외 유수의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하여 운영 중입니다. 아울러, 2005년 한국가스공사의 LNG 수송 사업자로 선정된 후 2009년부터 LNG 화물을 수송하고 있습니다. 2020년 174K CBM LNG선 3척 장기대선계약(SHELL 2척, GALP 1척), 2021년 LNG Bunkering선 2척 및 174K CBM LNG선 2척 장기대선계약(SHELL), 2022년 174K CBM LNG선 5척 장기대선계약(Korea Green LNG)을 체결하였으며 LNG사업의 매출액을 확대할 예정입니다.라) 수주상황 해당사항 없습니다. 8) (주)하림산업 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 부동산 기타 임대 내수 수출 소계 기타 용역 내수 수출 소계 식품 제품 냉동식품 (너겟 外) 내수 수출 소계 제품 조미식품 (갈비탕 外) 내수 수출 소계 제품 면(장인라면 外) 내수 수출 소계 상품 쌀가공(더미식백미 外) 내수 수출 소계 기타 기타 내수 수출 소계 매출조정 매출에누리 등 내수 수출 소계 물류 물류서비스 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 나) 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직하림산업은 2020년~2021년 상반기까지는 B2B중심의 판매가 이루어졌으며, 2021년 하반기부터 더미식브랜드의 제품을 생산하여 B2C판매를 본격화 하였습니다.판매조직은 사업초반 B2B영업팀 단일 조직으로 운영 되었으며, B2C사업을 본격적으로 시작한 2021년에는 매스오프팀(할인점, 유통점, 대형슈퍼마켓, 백화점 등)과 온라인팀, 사업영역 확대를 위하여 2023년에 각각 특판영업팀을 신설하여 운영중에 있습니다. (2) 판매경로 하림산업의 판매경로는 B2B, 매스오프, 온라인, 특판처로 운영 중에 있습니다.B2B의 경로는 타사의 OEM, PB상품을 생산하여 납품하는 형태로 이루어 지며 2024년 기준 전체 매출에 32%의 판매 비중을 가지고 있습니다.B2C경로(매스오프, 온라인, 특판영업)은 하림산업이 직접 개발/운영하는 자사 브랜드 제품을
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판매하는 형태로 진행됩니다. 판매비중은 매스오프 34%, 온라인 33%, 특판영업 1%으로 구성되었습니다. (3) 판매방법 및 조건 B2B경로의 판매방법은 수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계이며, B2C경로의 판매방법은 대형마트, 백화점, CVS, SSM, 온라인, 대리점을 통하여 자사 제품을 소비자에게 판매하고 있습니다. (4) 판매전략 B2B의 판매전략은 1) 고객의 특성에 맞춘 맞춤형 제안, 2) Smart Factory 시스템의 과학적인 생산 품질, 3) 조미소재부터 HMR, 대용식까지의 한상차림 생산 가능한 하림산업의 특장점을 어필하여 최적의 맞춤형 Solution 제공을 통한 B2B Win-Win 시너지 창출입니다.B2C의 판매전략은 현재 B2B 중심의 사업에서 하림산업 역량 집중을 통한 B2C 경로 거래구조로 개편하는 것입니다. 1) 소비자 체험 중심 가공식품 1.0 → 2.0 패러다임 변화 통한 M/S확보, 2) 디지털 마케팅 강화 통한 비대면 고객 확보 기반 수익성 확대, 3) 영업사원 SP 역량 강화 (자사 제품의 존재감 확대를 위한 업무 역량 강화)를 목표로하며, 소비자 경험 확대를 위하여 할인점 및 창고형 중심 매출 확대 추진, 유인행사, CVS 경로 연계 및 행사 확대를 통한 소비자 경험 확대, 온라인 브랜드 기획전 추진 등을 통한 브랜드 각인을 위해 다양한 전략을 실행하고자 합니다. 다) 수주상황 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 가. 금융위험관리 1) 위험관리 정책 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 전사적인 관점에서 위험관리정책의 수립 및 위험의 식별, 평가 및 관리 등의 실행활동을 하고 있습니다.연결회사의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.지배기업의 감사위원회는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 동사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 대부분의 고객들이 동사와 일정기간 이상 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체인지 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 가) 매출채권 연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상 차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로
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구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.[(주)하림] (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기타금융자산 장기기타금융자산 합 계 (주) 연결실체가 보유하고 있는 현금시재액은 제외되어 있습니다. [(주)선진] (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기타금융자산 장기기타금융자산 합계 [(주)팜스코] (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기타금융자산 장기기타금융자산 합계 [제일사료(주)] (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기타금융자산 장기기타금융자산 합계 [팬오션(주)] (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 비유동 : 기타채권 파생금융자산 기타금융자산 소 계 유동 : 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 파생금융자산 기타금융자산 소 계 합 계 나) 채무증권연결회사는 지역개발공채와 국민주택채권에만 투자함으로써 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 다) 보증 특수관계자 또는 영업상 지원이 필요한 거래처에게만 보증을 제공하는 것이 연결회사의 정책입니다.당기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제공받는자 차입처 보증내역 한도액 실행액 영업거래처 등 하나은행 등 지급보증 등 3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결회사는 금융부채 상환을 포함하여, 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불 예금 및 신용등급이 높은 금융기관에 여신한도를 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. [(주)하림] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) [(주)한강식품] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) [(주)선진] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) [(주)팜스코] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) [제일사료(주)] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) [(주)엔에스쇼핑] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) [팬오션(주)] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) [(주)하림산업] (단위 : 백만원) 품 목 2024년 2023년 2022년 유동자산 총계 유동부채 총계 유동비율 (%) 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 가) 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. [(주)하림] (단위: 백만원) 통화 환율변동 2024년 2023년
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2022년 USD 10% 상승시 JPY CAD EUR 합 계 [(주)선진] (단위: 백만원) 통화 환율변동 2024년 2023년 2022년 USD 10% 상승시 [(주)팜스코] (단위: 백만원) 통화 환율변동 2024년 2023년 2022년 USD 10% 상승시 AUD CNY 합 계 [제일사료(주)] (단위: 백만원) 통화 환율변동 2024년 2023년 2022년 USD 10% 상승시 AUD CNY 합 계 [팬오션(주)] (단위: 백만원) 통화 환율변동 2024년 2023년 2022년 USD 10% 상승시 [(주)하림산업] (단위: 백만원) 통화 환율변동 2024년 2023년 2022년 USD 10% 상승시 JPY 10% 상승시 합 계 나) 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 수 있습니다.연결회사의 경영진은 이자율 위험을 관리하기 위하여 이자율위험 관리의 목표로 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화 하는데 있습니다. 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여 관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. [(주)하림] (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 손익 자본 손익 자본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 단기차입금 장기차입금 합계 [(주)팜스코] (단위: 백만원) 구 분 이자율 변동 2024년 2023년 2022년 장단기차입금 10% 상승시 10% 하락시 [제일사료(주)] (단위: 백만원) 구분 이자율변동 2024년 2023년 2022년 손익 10bp 상승시 10bp 하락시 자본 10bp 상승시 10bp 하락시 [팬오션(주)] (단위: 백만원) 구 분 이자율 변동 2024년 2023년 2022년 기준금리 0.5% p 상승시 0.5% p 하락시 [(주)하림산업] (단위: 백만원) 구 분 이자율 변동 2024년 2023년 2022년 변동이자율 금융부채 10bp 상승시 현금흐름민감도(순액) 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 연결회사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지 하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.연결회사의 당기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계 자본총계 부채비율(%) 1) (주)하림 하림의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 하림은 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 하림의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당기말과 전기말 현재 자본관리 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 총 차입부채 차감 : 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 조정 후 차입부채 자본 조정부채비율 2) (주)한강식품한강식품의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당기말과 전기말 현재 자본관리 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2023년 2022년 2021년 총 차입부채 차감 : 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 조정 후 차입부채 자본 조정부채비율 3) (주)선진선진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 선진은 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 선진의 당기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위
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: 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계 자본총계 부채비율 4) (주)팜스코팜스코의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 팜스코는 총자본과 총부채의 비율을 사용하여 자본을 관리하고 있으며, 당기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계 자본총계 부채비율 5) 제일사료(주) 제일사료는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시금액으로 계산하며, 당기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계 자본총계 부채비율 6) (주)엔에스쇼핑엔에스쇼핑의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 엔에스쇼핑은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계 자본총계 부채비율 7) 팬오션(주) 팬오션은 자본조달비율에 기초하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에서 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 현재 팬오션의 자본조달비율은 32.5%로써 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 차입금 등 차감: 현금및현금성자산 순부채 (A) 자본총계 (B) 총자본 (C = A + B) 자본조달비율 (A/C) 8) (주)하림산업 하림산업의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위하여 자본을 유지하는 것입니다. 또한 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 부채총계 자본총계 부채비율 5-2. 파생거래 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 가. 위험회피회계 1) 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 연결포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치 위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부 금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 현금흐름위험회피위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적 평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의
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누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 나. 내재파생상품 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다. 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 라. (주)하림지주의 파생상품 거래현황 당사는 변동금리부 외화사채(FRN)에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험 및 국민은행 사모사채에서 발생하는 이자율 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 파생상품 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 원, 외화단위 USD) 구 분 내 역 거래목적 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 파생상품종류 이자율스왑 이자율스왑 통화스왑 통화스왑 거래 금융기관 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 위험회피 대상항목 원화변동 차입금의 이자 원화변동 차입금의 이자 외화변동금리부사채(FRN) 외화변동금리부사채(FRN) 계약금액 계약시작일 계약만기일 수취이자율 91일물 CD금리 91일물 CD금리 지급이자율 당기파생상품평가손익 법인세효과 기타포괄손익 마. 주요 종속회사별 파생상품 거래현황1) (주)하림가) 파생상품 구성내역 (단위: 천원) 구 분 2024년 2023년 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: 통화선물 합 계 파생상품부채: 통화선물 합 계 나) 파생상품 세부내역 (원화단위: 천원) 파생목적 구 분 계약처 계약금액 장부금액 매매목적 통화선물 삼성선물(주) 에스아이증권(주) 합 계 다) 파생상품거래로 인한 손익 (단위: 천원) 구 분 평가손익(당기손익) 거래손익(당기손익) 2024년 2023년 2024년 2023년 선물환 통화선물 통화스왑 합 계 2) (주)한강식품 2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다. 3) (주)선진가) 파생상품 구성내역 (단위: 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 통화스왑(CRS) 통화선물(매도) 합 계 파생상품부채 통화스왑(CRS) 통화선물(매도) 합 계 나) 파생상품 세부내역① 통화선도 계약(상품)명칭 거래상대방 계약일 계약금액 계약환율 통화선물(매도) SI증권 통화선물(매도) SI증권 USD 통화선물(매도) SI증권 USD 통화선물(매도) SI증권 USD 통화선물(매도) SI증권 USD 통화선물(매도) 삼성선물 USD 통화선물(매도) SI증권 USD ② 통화 스왑 계약(상품)명칭 거래상대방 계약일 만기일 계약금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 통화스왑(CRS) 신한은행 ③ 파생상품거래로 인한 손익 (단위: 천원) 구 분 평가손익 거래손익 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 2022년 통화선도 통화 스왑 4) (주)팜스코가) 파생상품 구성내역 (단위: 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 : 통화스왑(CRS) 통화선물 합계 파생상품부채 : 통화스왑(CRS) 통화선물 합계 나) 파생상품 세부내역① 통화선물 (단위 : 천USD, 원) 계약(상품)명칭 거래상대방 계약일 계약금액 계약환율 장부환율 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 삼성 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도
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에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매도 에스아이 선물 매수 국민 선물 매수 우리 ② 파생상품거래로 인한 손익 (단위 : 천원) 구 분 평가손익 거래손익 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 2022년 선물환 TRF 합계 5) 제일사료(주)가) 파생상품 구성내역 (단위: 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 : 통화선도 통화선물(매도) 합계 파생상품부채 : 통화선도 통화선물(매도) 합계 나) 파생상품 세부내역① 통화선물 (단위 : USD, 원) 계약(상품)명칭 거래상대방 계약일 만기일 계약금액 계약환율 통화선물 SI증권 통화선물 삼성선물 ② 통화옵션 (단위 : USD, 원) 계약(상품)명칭 거래상대방 계약일 만기일 계약금액 계약환율 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 통화선도(선물환) 하나은행 ③ 파생상품거래로 인한 손익 (단위: 천원) 구 분 평가손익 거래손익 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 2022년 선물환 통화선물 TRF 합계 6) (주)엔에스쇼핑 2024년 12월 31일 기준 해당사항이 없습니다. 7) 팬오션(주)가) 파생상품 세부내역 ① 금융파생상품 팬오션은 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 팬오션은 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며 당기말 현재 파생상품 현황은 다음과 같습니다. 구분 계약 상대방 계약일 계약규모(천불) 계약기간 및 내용 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) ING은행 84개월, Compounded SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주) SC은행 60개월, Compounded SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주) 노무라금융투자 60개월, Term SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주) SC은행 60개월, Term SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주) 한국산업은행 등 84개월, Compounded SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주) 최초 계약 시 LIBOR 금리를 고정이자율로 교환하는 거래를 진행하였으나 LIBOR 금리 산출 중단에 따라 SOFR 금리로 변경됨 당기말 현재 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 이자율스왑 부채 이자율스왑 (주) 이자율스왑의 평가손익은 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함됨 ② 운임선도거래 팬오션은 선박임차료 등의 가격변동위험을 회피하기 위해 운임선도거래계약을 체결하고 있습니다. 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약은 다음과 같습니다. 거래지수 포지션 계약금액 (USD/Day) 총 계약수량 (Day) 잔여 계약수량 (Day) 계약월 계약만료월 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BSI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 BPI_AVG 매수 (주) 종속기업을 포함한 연결기준 운임선도거래현황임 당기말 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024년 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 운임선도 부채 운임선도 (주) 종속기업을 포함한 연결기준 운임선도
하림지주 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

거래평가내역임 ③ 연료파생상품 팬오션은 연료비 변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 연료스왑 계약을 체결하고 있으며, 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약현황은 다음과 같습니다. 구분 계약 상대방 계약규모(USD) 계약기간 스왑 유진투자선물, 한국투자증권 등 약13,427천 1~12개월 옵션 교보증권, 현대증권, 우리선물 등 당기말 연료스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 연료스왑/옵션 부채 연료스왑/옵션 당기 중 연료스왑/옵션과 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 1,597백만원입니다. ④ 곡물파생상품 팬오션은 곡물매입가격 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 시카고선물거래소(CBOT) 곡물선물 계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약현황은 다음과 같습니다. 종목 포지션 계약수량(5000 bushel) 계약금액(USD) 월물 CCH5 매입 2025년 3월물 매도 CWK5 매입 2025년 5월물 매도 7) (주)하림산업가) 파생상품 구성내역 (단위: 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 : 통화스왑 이자율스왑 합계 파생상품부채 : 통화스왑 이자율스왑 합계 나) 파생상품 세부내역 하림산업은 차입금에 대하여 이자율 및 환 변동을 헷지할 목적으로 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하였으며 파생계약의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 거래목적 현금흐름위험회피 파생상품종류 이자율스왑 거래 금융기관 KB국민은행 위험회피 대상항목 유동성장기차입금 계약금액 계약시작일 계약만기일 수취이자율(%) 지급이자율(%) ③ 파생상품거래로 인한 손익 (단위: 천원) 구 분 평가손익 2024년 2023년 2022년 파생상품평가이익(손실) 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 주요계약가. (주)하림지주의 주요계약 계약명 계약 상대방 계약 내용 상표권 계약 (주)하림, 제일사료(주), (주)선진,(주)선진FS, (주)선진팜, (주)맥시칸,(주)하림펫푸드, (주)하림산업,(주)하림푸드, 농업회사법인(주)선진한마을, 농업회사법인(주)주원산오리 - 상표권자((주)하림지주)의 계약상표를 사용권자((주)하림 외 10개社)가 영업활동에 사용하는 것과 관련하여 당사자간의 권리 및 의무를 규정- 상표권자가 사용권자에게 계약상표를 사용하게 하고, 사용권자는 계약상표 사용에 대한 대가로 로열티(매출액의 0.4%)를 지급 공동경비 약정 (주)하림 외 43개사 - 공동경비 배부에 대한 약정 (주1) (주)하림유통는(은) 2024년 6월 (주)맥시칸에 흡수합병되어 소멸 나. 주요 종속회사별 주요계약1) (주)하림 계약명 계약처 계약체결 및 기간 계약주요내용 제품공급약정서 호식이두마리치킨 외 연간계약 제품판매 약정 종계위탁사육계약 사육농가외 연간계약 (원)종계사육 약정 육,삼계위탁사육계약 사육농가외 연간계약 육삼계사육 약정 제품운송계약 (주)세림특수 외 연간계약 제품배송 용역 2) (주)한강식품 해당사항 없습니다. 3) (주)선진 해당사항 없습니다. 4) (주)팜스코 해당사항 없습니다. 5) 제일사료(주) 해당사항 없습니다. 6) (주)엔에스쇼핑 해당사항 없습니다. 7) 팬오션(주) 주요계약 내 용 선박건조계약 LNG 사업 확대 및 벌크선 노후 선박 교체를 위해 LNG선 5척, 탱커선6척, 벌크선 6척의 선박건조계약 및 벌크선 4척의 중고선 매입계약을 체결하였으며, 2025년부터 2028년 사이에 인도 예정입니다. 장기운송계약 VALE, SUZANO, (주)포스코, 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주), 현대글로비스(주) 등과 장기화물운송계약을 체결하여 Steaming Coal, Cocking Coal, Iron Ore, Woodpulp 등의 화물을 운송하고 있습니다. 장기대선계약 8) (주)하림산업 계약명 계약처 계약체결 및 기간 계약주요내용 물류센터 및 생산공장 설비 투자 대흥설비 외 물류