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절차해당사항 없습니다.바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 보고서작성 대상기간 중 해당사항 없습니다.사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화보고서 제출일 현재 당사의 정관상 목적사업은 다음과 같습니다. 제 2 조(목적) 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 자동차 부품 제조업 2. 금형, 기계기구 등의 제조 및 가공판매업 3. 생산현지법인에 대한 로열티 및 기술용역 4. 시스템 및 소프트웨어 관련 개발 및 제조 판매업 5. 전자제품 제조 및 판매업 6. 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업 7. 관련 부대사업 일체 2022년 3월 25일 제12기 정기주주총회 결의로 '전자제품 제조 및 판매업’, 2023년 3월 24일 제13기 정기주주총회 결의로 '인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업’을 추가하였습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용해당사항 없습니다.자. 회사의 연혁 연월 주요 내용 한국의 영향력있는 CEO 선정 제17회 자동차의 날 국무총리 표창 수상 2020 대한민국 글로벌리더 수상 대한민국 창조경영2020 수상 NISSAN 공급업체 선정 국민공감 경영대상 수상 KFTA 미국법인설립 VOLKSWAGEN 공급업체 선정 2020 TV조선 경영대상 수상 산업통상자원부장관상 수상 대한민국 창조경영 2021 수상 2021 대한민국 최고의 경영대상 수상 2021 한국의 영향력있는 CEO 선정 2021 대한민국 글로벌리더 수상 PORSCHE 공급업체 선정 SGM 공급업체 선정 HOZON 공급업체 선정 환경부장관상 수상 기획재정부 장관 표창 수상 대한민국 최고의 경영대상 수상 행정안전부장관상 수상 VOLKSWAGEN 공급업체 선정 2022 한국의 영향력있는 CEO 선정 2022 한국의 최고 경영대상 수상 2022 대한민국 글로벌리더 수상 한국 경제를 빛낸 인물 수상 2022 TV조선 경영대상 수상 2023 대한민국 최고의 경영대상 수상 대한민국 창조경영 2023 수상 2023 한국의 영향력있는 CEO 선정 2023 대한민국 글로벌리더 수상 2023 국민공감 캠페인 수상 2023 한국의 최고 경영대상 2023 한국 경제를 빛낸 인물 수상 2023 TV조선 경영대상 수상 2023 한국 경제를 빛낸 인물 수상 2024 K-브랜드 어워즈 수상 대한민국 창조경영 2024 수상 2024 한국의 영향력 있는 CEO 선정 2024 한국의 최고 경영대상 수상 산업발전유공부문 표창 수상 2024 국민공감 캠페인 수상 한국경제 최고의 리더 선정 2024 한국경제를 빛낸 인물 수상 2024 TV조선 경영대상 수상 기획재정부 산업발전부문 표창 수상 2024 제2회 ‘AEO 기업의 날’ AEO 롤모델상 수상 차. 종속회사 연혁 회사명 연월 내용 BKFTC BKFTC 설립 1공장 증축 및 이전 2공장 증축 및 이전 KFTI KFTP 2공장(ZORY) 설립 KFTS KFTA KFTA 설립 3. 자본금 변동사항 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 15기(2024년말) 14기(2023년말) 13기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 당사가 발행할 주식의 총수는 250,000,000주로 우선주의 발행한도는 발행주식총수의 1/2입니다. 기준일 현재 발행된 주식의 총수는 보통주 27,841,064주이며, 자기주식(주식매수청구권)으로 보통주 5주를 보유하여 유통주식수는 27,841,059주 입니다. 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년
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12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 * 상기 자기주식의 취득은 교환사채의 교환청구 완료후 발생한 단수주 5주에 대한 사항 입니다. 공시 대상기간 중 자기주식의 취득 및 처분거래는 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 29일이며, 제14기 정기주주총회 (2024년 3월 29일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다. 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2020년 03월 27일 제10기 정기주주총회 -제8조(주권의 종류)삭제-제8조(주식등의 전자등록)신설-제14조(명의개서대리인)변경-제15조(주주 등의 주소 및 인감신고)삭제-제20조(사채발행에 관한 준용규정)변경 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 및 주식ㆍ사채 등의 전자등록에관한 법률의 제정에 따른 내용정비 2021년 03월 26일 제11기 정기주주총회 -제46조(감사의 선임해임) -감사선임에 관한 조문 정비-전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의 요건 완화에 관한 내용을 반영함.-감사 선임 또는해임 시 의결권제한에 관한 내용을 반영함. 2022년 03월 25일 제12기 정기주주총회 -제2조(목적) 추가 -사업다각화를 위한사업목적 추가 2023년 03월 24일 제13기 정기주주총회 -제2조(목적) 추가- 제 40조의 2(이사회 내 위원회) 신설 -사업다각화를 위한 사업목적 추가-이사회 내 위원회 설치 근거 조항 신설 2024년 03월 29일 제14기 정기주주총회 -제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) _변경-제57조(이익배당)_변경 -관련 법령 개정 반영-배당절차 개선사항 반영 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 자동차 부품 제조업 영위 금형, 기계기구 등의 제조 및 가공판매업 영위 생산현지법인에 대한 로열티 및 기술용역 영위 시스템 및 소프트웨어 관련 개발 및 제조 판매업 영위 전자제품 제조 및 판매업 영위 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업 영위 관련 부대사업 일체 영위 (1) 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2022년 03월 25일 5. 전자제품 제조 및 판매업 추가 2023년 03월 24일 6. 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업 (2) 변경 사유 변경 취지, 목적, 필요성 제안 주체 주된 사업에 미치는 영향 5.전자제품 제조 및 판매업 사업의 다각화를 위한 사업목적 추가 이사회 사업목적 추가로 기존 사업에 미치는 영향은 없습니다. 6.인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업 사업의 다각화를 위한 사업목적 추가 이사회 사업목적 추가로 기존 사업에 미치는 영향은 없습니다. 다. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 추가 5. 전자제품 제조 및 판매업 2022년 03월 25일 추가 6. 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업 2023년 03월 24일 * 2022년3월25일 및 2023년3월24일 정관상 추가한 사업목적은 동일한 사업으로 통합하여 작성하였습니다.(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적가) 전자제품 제조 및 판매업 당사는 향후 자율주행 자동차 시장의 성장에 따른 차량용 인포테인먼트(In-Vehicle Infortainment) 시장의 성장을 대비하여 개인 휴대용 모니터인 VIM(Virtual Image Monitor)을 개발 하였습니다. 나) 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업 아직 초기 단계인 개인 휴대용 모니터 시장 진입을 위해 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품(VIM) 판매를 사업목적에 추가했습니다. (2)시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 현재 개인 휴대용 모니터의 시장은
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초기 형성 단계로 명확하게 시장이 형성되어 있지 않다고 볼 수 있으며, 따라서 향후 차량용 인포테인먼트 시장, VR/AR 시장 등의 성장에 따라 개인 휴대용 모니터 시장도 성장할 것으로 예상됩니다.(3)신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 1) 신규사업과 관련된 투자계획 당사가 진행하고 있는 신규사업인 휴대용 모니터인 VIM의 경우 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원 및 외주를 통한 사업이므로, 본 사업보고서 작성기준일 현재 시점에서 이사회 등으로 결정한 설비등의 투자계획은 없습니다. 2) 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 개인 휴대용 모니터 시장은 초기 형성 단계로 명확하게 시장이 형성되어 있지 않다고 볼 수 있어 예상 자금소요액 및 회수시점을 판단하는데 제약이 되는 상황입니다. 다만, 당사는 신규 시장에 진출함에 있어서 리스크가 큰 형태가 아닌 당사의 장점인 기술력을 토대로 제품의 기초가 되는 기반 기술을 발전시키는 형태로 진행 중이며 이를 통해 원가절감에 주력하고 있습니다. (4)사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 1) 조직 및 인력구성 현황 신사업부문 조직도.jpg 신사업부문 조직도 2) 연구개발 활동 내역보유 특허 현황 구분 명칭 권리자 출원일 등록일 주무관청 특허 영상 출력 장치 코리아 에프티(주) 특허청 3) 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 차량 이동 등 공간 제약없이 대화면 영상 감상이 가능한 개인용 엔터테인먼트 기기인 VIM(Virtual Image Monitor)를 개발하였습니다. 기존 VR(Virtual Reality) 기술이 가지는 어지러움을 wide-eyebox, long eye relief, distortion free 등의 기술 구현으로 어지럼증 없이 대화면 영상감상이 가능한 개인용 모니터 입니다. 현재 양산 및 제품 판매를 위한 영업활동 단계로 영업전략은 경영환경에 따라 가변적이고 개발중인 상세정보는 영업활동에 불이익이 예상되므로 구체적인 기재는 생략합니다.4) 매출 발생 여부 와디즈 1차('22년), 2차 펀딩('23년), 3차 펀딩('24년)을 통한 매출 발생 (1차펀딩 : 48백만원, 2차펀딩 : 950만원, 3차펀딩 : 550만원)(5) 기존 사업과의 연관성 해당사항 없음(6) 주요 위험 당사는 기존 영위하던 사업 외 지속적인 매출 증대를 위해 제품군을 다각화하고 신규 성장동력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 다만, 개인 휴대용 모니터 시장은 초기 형성 단계로 명확하게 시장이 형성되어 있지 않다고 볼 수 있어 시장 형성 시기 예 측이 어렵습니다. 당사가 예상하지 못한 외부 변수 또는 경영환경의 변화에 따라 제품 개발이 완료되었음에도 불구하고 제품 출시 일정의 지연 또는 시장 진입에 실패할위험이 있습니다. 위와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 예상과 다르게 당사 매출성장 및 재무환경에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있습니다. (7) 향후 추진계획 1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기 현재 양산 및 제품 판매를 위한 영업활동 단계입니다. 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항 1년이내 현 제품의 판매 및 시장 반응 분석 등을 통해 추가 양산 또는 2차 모델을 기획하고 있습니다. 3) 조직 및 인력 확보 계획 현재 확정된 인원충원 계획은 없으며, 산업의 성장에 따른 상황에 맞게 인력을 확보할 계획입니다. (참고) 상기 추진계획은 경영환경에 따라 변동 사항이 발생할 수 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 카본 캐니스터, 플라스틱 필러넥 등 자동차 연료계통 부품과 실내외 의장 부품 등 친환경 자동차 부품을 생산하고 있습니다. 카본캐니스터는 연료 탱크 내에서 발생하는 증발 가스를 활성탄으로 흡착해 엔진 작동 시 엔진으로 환원시켜 연소시킴으로써 증발가스가 외부에 유출되지 않도록 하는 친환경 자동차 부품으로 2024년 매출은 3,469억원 입니다. 플라스틱필러넥은 자동차 연료를 연료탱크까지 원활하고 안전하게 이송시키는 유로관으로 2024년 매출은 1,164억원 입니다. 선쉐이드를 포함한 의장부품은 운전자의 피로를 줄이며, 차량 내 외부의 인테리어를 고급스럽고 편안하게 만드는 부품으로 2024년 매출은 2,944억원 입니다. 당사는 사업구조 안정화를 위해 현대,기아차를 포함한 국내 5개 완성차 업체 뿐만 아니라 GM, RENAULT, VOLKSWAGEN, SKODA, VOLVO, NISSAN, PORSCHE, 중국 로컬 OEM (LYNK, Li Auto, HOZON) 등 고객다변화를 확대하고 있으며,꾸준한 연구개발을 통한 사업경쟁력 강화로 미래가치를 창출할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 (단위:백만원, %) 구분 품 목 주요상표 제 15기 매출액 비 율 지배회사 코리아에프티(국내법인) CANISTER 자사 자사 의장부품 자사 기타 자사 종속회사 BKFTC(중국) CANISTER 자사 자사 의장부품 자사 기타 자사 KFTI(인도) CANISTER 자사 자사 의장부품 자사 기타 자사 KFTP(폴란드) 의장부품 자사 자사 CANISTER 자사 기타 자사 KFTA(미국) CANISTER 자사 합 계 주) 종속회사 KFTS(슬로바키아)매출은 KFTP(폴란드)에 포함되어 있습니다.나. 제품 설명 구분 제품명 용도 자동차부품 CANISTER 자동차의 주차/주행 또는 연료 주유시 연료 탱크에서발생되는증발가스(탄화수소가스)를 흡착하여 대기중 방출을 억제하고,엔진 작동시 흡기 부압에 의한 공기흐름(Purge)을 이용하여 카본 캐니스터에 흡착된 증발가스를 탈착하여 재연소 시키는 역할 자동차에 연료를 주입 시 주유건으로 부터 연료탱크까지 연료를 원활하고 안전하게 이송시키기 위한 유로 역할 의장부품 자동차 조작상의 잘못을 방지하고 운전자의 피로를 줄이며, 차량 내부의 인테리어를 고급스럽고 편안하게 만드는 부품 다. 주요 제품의 가격 추이당사는 각 수요자와 개별 협의에 따라 제품 가격이 결정됩니다. 이에 당사의 제품 가격은 영업비밀이기에 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황 (단위: 천원) 구분 품 목 제15기 제 14기 제 13기 지배회사 코리아에프티(국내법인) 원재료 활성탄 RESIN 소계 부자재 사출류 고무호스 기타 소계 종속회사 BKFTC(중국) 원재료 활성탄 RESIN 소계 부자재 사출류 고무호스 기타 소계 KFTI(인도) 원재료 활성탄 RESIN 소계 부자재 기타 KFTP(폴란드) 원재료 활성탄 RESIN 소계 부자재 기타 KFTA(미국) 원재료 활성탄 RESIN 소계 부자재 사출류 기타 소계 합 계 주) 종속회사 KFTS(슬로바키아)원재료 매입은 KFTP(폴란드)에 포함되어 있습니다. 나. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위: 원) 구분 품 목 제15기 제14기 제13기 비고 지배회사 코리아에프티(국내법인) 활성탄 RESIN 종속회사 BKFTC(중국) 활성탄 RESIN KFTI(인도) 활성탄 RESIN KFTP(폴란드) 활성탄 RESIN KFTA(미국) 활성탄 RESIN 주) 당기 총 매입금액을 당기 총 매입단위(중량,수량)로 나눈 산술평균가액을 매입단 가 변동추이로 기재하였습니다.다. 생산 능력 및 생산 실적 (단위: 수량(EA), 금액 (천원) ) 구분 품목명 구분 제15기 제 14기 제 13기 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 국내법인 CANISTER 생산능력 생산실적 가동률(%) 생산능력 생산실적 가동률(%) 의장부품 생산능력 생산실적 가동률(%) BKFTC(중국) CANISTER 생산능력 생산실적 가동률(%) 생산능력 생산실적
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가동률(%) 의장부품 생산능력 생산실적 가동률(%) KFTI(인도) CANISTER 생산능력 생산실적 가동률(%) 생산능력 생산실적 가동률(%) 의장부품 생산능력 생산실적 가동률(%) KFTP(폴란드) 의장부품 생산능력 생산실적 가동률(%) 생산능력 생산실적 가동률(%) CANISTER 생산능력 생산실적 가동률(%) KFTS(슬로바키아) 의장부품 생산능력 생산실적 가동률(%) KFTA(미국) CANISTER 생산능력 생산실적 가동률(%) 주1) 생산능력 및 가동률 산정의 근거는 아래와 같습니다. 가동률(%) = (생산실적/생산능력) × 100% 생산실적은 제조원가를 기준으로 작성하였습니다. 생산능력 금액은 생산실적 금액을 기준으로 생산수량을 고려하여 산정하였습니다. 생산능력 금액 = 생산실적금액 × (생산능력/생산실적)라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 구분 공장 자산별 기초가액 당기증감 손상 당기상각 외화환산조정 제15기 증가 감소 국내 본사 토지 건물 경주 토지 건물 판교 토지 건물 공도 토지 건물 전체 기계장치 공구와 기구 중국 건물 기계장치 공구와기구 인도 건물 기계장치 폴란드 기계장치 공구와기구 슬로바키아 토지 건물 기계장치 공구와기구 미국 건물 기계장치 마. 설비의 신설.매입 계획보고서 제출일 현재 이사회 결의등으로 투자계획이 확정된 사실이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(내부거래포함) (단위:천원) 매출유형 구분 품목 제15기 제 14기 제 13기 제품/금형/용역/ 국내법인 CANISTER 수출 내수 소계 수출 내수 소계 의장부품 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 금형 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 BKFTC(중국) CANISTER 수출 내수 소계 수출 내수 소계 의장부품 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 KFTI(인도) CANISTER 수출 내수 소계 수출 내수 소계 의장부품 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 KFTP(폴란드) 의장부품 수출 내수 소계 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 CANISTER 수출 내수 소계 금형 수출 내수 소계 KFTA(미국) CANISTER 수출 내수 소계 금형 수출 내수 소계 합계 수출계 내수계 총계 주1) 종속회사 KFTS(슬로바키아)매출은 KFTP(폴란드)에 포함되어 있습니다.나. 판매조직당사는 고객의 생산요청에 의해 주문생산되는 방식이며, 공장에서 생산후 고객에게로 납품되므로 별도의 판매조직은 존재하지 않습니다. 다만 고객과의 단가협상을 위한 업무를 원가팀에서 담당하고 있습니다. 자동차 부품 수주는 현재 대부분이 경쟁입찰방식이 적용되고 있습니다. 기존 고객의 경우는 입찰설명회 또는 검토의뢰요청이 원활하여 입찰참여가 가능하지만, 신규 고객의 경우는 입찰참여가 기존 거래처 우선으로 이루어져 참여기회에 대한 벽이 상당히 있습니다. 따라서 수주 전략의 수립 시 기존 업체와 신규 업체에 대해 상이한 방식을 취하게 됩니다. 기존 거래처의 경우에는 고객요구사항에 대하여 정보를 접수한 후 내부적인 협의를 통하여 품질, 가격, 납기부분에 대하여 검토하고, 견적을 작성한 후 이를 제출하며, 수주 경쟁력을 높이기 위하여 자체 제안사양을 제시하기도 합니다. 고객사에서 입찰 접수분에 대하여 검토 후 개발착수서 또는 개발요청서 형태의 문서가 당사로 접수되면 수주가 확정됩니다. 신규 거래처의 경우 기존 거래처와 같이 개발검토 및 견적요청이 오는 경우도 있고, 자체적으로 개선 및 제안하여 수주기회를 얻는 경우도 있습니다. 당사의 신규수주는 원가팀이 주관하여 관련되는 팀의 협조로 이뤄지고 있습니다. 원가팀은 고객의 요구에 대응하는 1차적 창구의 기능을 수행할 뿐 아니라 제품의 기능 및 사양을 검토하고 목표원가를 검토하고 납품 가격을 결정하는 역할을 합니다. 수주 후에도 고객에 대한 납기 일 대비 회사 내부의 작업 일정을 관리하는 등 수주활동 전반에 걸친 업무를 진행하고 있습니다. 다. 판매경로 당사는 국내 5개 완성차업체 등에 직접 납품하고 있으며, 일부 제품은 CKD 형태로 해외 자회사를 통해 또는 해외자회사에서 직접 생산하여 해외 현지 완성차
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업체에 납품하고 있습니다. 라. 판매전략자동차부품업체로서의 특성상 당사의 판매 전략은 신규차종 부품의 안정적 수주라고할 수 있습니다. 일반적으로 신규차종의 부품을 수주할 경우 (완성차의 모델 순환 주기를 감안하면) 대략 6년간 안정적인 매출액을 확보할 수 있으며, 또한 A/S물량 또한자연적으로 확보하게 되므로 신규차종의 부품을 수주하는 것은 회사의 미래를 책임지는 막중한 업무라 할 수 있습니다. 현재 국내 및 해외 자동차 부품산업의 핵심 키워드는 Global Sourcing으로 인한 경쟁의 심화, R 투자의 증가, 하이브리드 및 전기자동차의 등장으로 인한 기술 패러다임 변화의 가속화 등으로 요약됩니다. 자동차 부품산업을 둘러싼 환경의 변화에 따라 자동차 부품회사의 기술개발, 생산성의 향상, 전문 인력의 양성 등에 대한 완성차 업체의 요구 수준이 더욱 높아지고 있으며 최근에는 특히 제조물에 대한 책임제도(Product Liability) 및 Recall제도와 같은 소비자 보호제도가 더욱 강화되고 있어 이러한 경향이 두드러지고 있습니다. 완성차업체들은 부품사로부터의 공급 계약을 체결할 때 이러한 품질에 대한 요구 외에도 납기, 가격 등의 요소를 통해 최종적으로 자사 완성차 모델의 부품 납품 대상 회사를 선정하게 됩니다. 신규차종의 수주는 자동차부품업체의 존립에 있어서 가장 중요한 요소이므로 당사의 수주(판매) 전략 역시 원가경쟁력을 바탕으로 타사대비 우위의 기술력과 제품의 품질을 확보하는 데 있습니다. 당사의 이러한 전략은 아래와 같이 요약될 수 있습니다. 첫째, 신기술의 확보를 통한 기술혁신 가속화입니다. 신기술의 확보는 향후 더욱 중시될 가격, 성능, 안전성등의 경쟁력을 결정할 것이기 때문입니다. 둘째, 지속적인 핵심역량 강화를 통한 품질경영체제의 완성과 시장과 고객의 변화에 능동적으로 대처해 나아가는 것입니다. 품질경영체제의 확고한 조직이 기반이 되어 변화하는 소비자(수요자)의 요구에 적절히 대처해 나아가는 것이 향후 신규사업으로 확대해 나아갈 수 있는 요건이기 때문입니다. 셋째, 끊임없는 인재육성을 통해 아이디어를 활성화해 나아가며 기본 및 핵심 인적역량을 강화하면서 성장 기회를 끊임없이 발굴하는 창조형 기업으로 변화하는 것입니다. 시장상황의 급격한 변화에 적응하기 위하여 창조적인 기업으로의 변화는 선택이 아닌 필수적인 요소이기 때문입니다. 마. 수주상황당사가 영위하는 자동차부품사업의 특성 상 주문 생산방식이고 고객이 한정되어 있어 제품별 수주금액, 수량, 납기는 중요한 영업상의 비밀이므로 별도로 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변경이 없습니다.산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 총자본(C=A+B) 자본조달비율(A/C) (2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 연결실체의 재경팀은 연결실체의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.1) 시장위험가. 외환위험연결실체는
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국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD EUR JPY CNY 연결실체의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 환율의 변동 당기 전기 세전순이익에미치는 효과 자본에미치는 효과 세전순이익에미치는 효과 자본에미치는 효과 USD EUR JPY CNY 연결실체는 유로(EUR)통화에 대하여 위험노출 금액의 60~80% 범위 내에서 통화옵션계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 누적평가손익은 관련 기타금융항목의 장부금액에 반영하여 조정하고 있습니다.다음 표는 당기말 및 전기말 현재 결제되지 않은 통화옵션계약의 세부사항을 나타낸 것입니다.(당기말) (외화단위: EUR, 원화단위: 천원) 구 분 평균약정환율 외화금액 계약금액 공정가치 EUR 매도 합 계 (전기말) (외화단위: EUR, 원화단위: 천원) 구 분 평균약정환율 외화금액 계약금액 공정가치 EUR 매도 합 계 나. 가격위험연결실체는 상장 및 비상장주식 등을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 지분증권투자(관계기업 제외)의 시가(비상장주식 등은 공정가치)는 각각 2,001,569천원 및 1,948,971천원입니다(주석 7 참조).당기말 및 전기말 현재 지분증권의 공정가치 변동에 따른 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주가의 변동 당기순손익에미치는 효과 자본에미치는 효과 당기 전기 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 지분상품의 주가(비상장주식은 공정가치)가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. 또한, 상기의 자본에 미치는 효과는 이연법인세 효과를 조정하기 전의 금액입니다.다. 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp 변동 시 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 시장이자율의 변동 세전순이익에미치는 효과 자본에미치는 효과 당기 + 100 bp - 100 bp 전기 + 100 bp - 100 bp 2) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한
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거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.거래처의 경우, 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여, 상기 공시에서 제외하고 있습니다.3) 유동성 위험현금흐름의 예측은 연결실체 내의 개별 영업 부서들이 수행하고 연결실체의 재경팀이 취합합니다. 연결실체의 재경팀은 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 영업 자금 수요를 미충족하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우, 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.재경팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간 말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.(당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 3년 미만 3년 이상 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 금융리스부채 장기차입금 파생상품부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 3년 미만 3년 이상 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 금융리스부채 장기차입금 파생상품부채 합 계 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 연결실체의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.(당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상 합 계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상 합 계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 나. 파생상품거래 현황 (1) 통화옵션거래 (당기말) 가) 계약의 내용 금융기관 상품명 통화종류 계약금액 계약일 약정환율 목표이익 만기일 결제일 한국씨티은행 TRF EUR 1EUR당 누적이익 100원 만기일 후 2영업일 (나) 파생상품 거래 손익 명세서(2024년 12월31일) 일자 상품명 금액 약정환율 만기환율 EUR당 이익 파생상품거래손익 TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF 합 계 파생상품거래손실 파생상품거래이익 (2023년 12월31일) 일자 상품명 금액
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약정환율 만기환율 EUR당 이익 파생상품거래손익 TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF TRF 합 계 파생상품거래손실 파생상품거래이익 (다) 파생상품 계약 평가 명세서 (2024년 12월 31일) 금융기관 상품명 통화종류 계약금액 파생상품평가손익 파생상품자산 파생상품부채 비고 한국씨티은행 TRF EUR 합 계 (2023년 12월 31일) 금융기관 상품명 통화종류 계약금액 파생상품평가손익 파생상품자산 파생상품부채 비고 한국씨티은행 TRF EUR 한국씨티은행 TRF EUR 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약보고기간말 현재 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약의 체결사항은 없습니다. 나. 연구개발 활동 등(1) 연구개발활동 개요 글로벌 자동차 부품기업으로 성장하기 위해 2001년 당사는 기업부설 연구소인 KFTC 부설 기술연구소를 설립하여 지구 오존층을 파괴하는 연료증발가스를 포집하는 친환경 자동차 부품인 CARBON CANISTER와 자동차 연료를 연료탱크까지 원활하고 안전하게 이송시키는 PLASTIC FILLER NECK 등의 연료부품을 비롯하여, 최첨단 성형 공법(3-D BLOW)을 이용한 AIR INTAKE HOSE와 AIR INTERCOOLER PIPE 등의 흡배기 부품과, 태양광선을 자동 및 수동으로 차단하는 SUNSHADE 및 CONSOLE, TRIM, AIR VENT 등의 의장부품을 연구개발하고 있으며, 급변하는 세계자동차 산업에 맞추어 신기술/신공법에 대한 연구개발을 장기비전과 목표, 전략에 따라 체계적으로 진행하고 있습니다. 또한 기술연구소는 중국, 인도, 폴란드,슬로바키아, 미국에 위치한 당사 해외공장 기술지원을 통하여 해외 선진 완성차업체의 요구에 대응하고 있습니다. 당사 기술연구소는 차량 경량화를 통한 에너지 절감형 및 친환경 부품개발을 비전으로 국내외 자동차산업의 환경변화와 요구수준에 앞서나가는 차별화된 부품기술 확보를 위하여 정부개발 연구사업에 참여하고 있습니다. 또한 미래 자동차 부품시장에 적극대처하고, 고객의 NEEDS에 선행하는 기술제공자의 역할을 다하기 위하여 사업전략과 연계된 핵심기술 발굴 및 연구개발, 전문화된 기술인력 양성을 위한 체계적인 교육을 실시하고 있으며, 미래기술 발굴 및 신규사업 창출을 위하여 지속적인 노력을 아끼지 않고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 (3) 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 제15기 제14기 제13기 비고 자산처리 인건비 금형 등 소계 비용처리 제조원가 원재료비 인건비 위탁용역비 기타경비 소계 판관비 원재료비 인건비 위탁용역비 기타경비 소계 합계 매출대비 (4) 연구개발실적 구분 번호 사업명(연구과제명) 사업기간 연구기관 정부지원 연구개발 실적 에너지 자원 기술개발사업 (자동차 연료증발가스 회수용 캐니스터 개발) 코리아에프티(주)자동차부품연구원한국화학연구소 중소기업 기술혁신개발사업 (자동차용 차양장치 국산화 개발) 코리아에프티(주)자동차부품연구원 고용창출형 IMT산업 혁신클러스터 육성 사업 (하이브리드 자동차용 히터전자제어·통신모듈이 융합된 카본 캐니스터개발) 코리아에프티(주)경기과학기술진흥원 중소기업 기술혁신개발사업 (가솔린 자동차용 연료캡 일체형 캡리스 필러넥 개발) 코리아에프티(주) 자동차산업기술개발(그린카)사업 (증발가스 규제강화 및 친환경연료 적용 대응을 위한 증발가스 제어시스템 기술 개발) 코리아에프티(주)한국석유관리원건국대학교에스디㈜(주)세라컴 자체 연구개발 실적 주유성능 및 고강성 Plastic Filler Neck 개발부품에 관한 연구 코리아에프티(주) 자동차 캐니스터용 에어필터 코리아에프티(주) 자동차용 캐니스터 모듈 코리아에프티(주) 미분유출 방지구조를 갖는 캐니스터 코리아에프티(주) 하이브리드 자동차용 카본 캐니스터 코리아에프티(주) 캐니스터 일체형 에어필터 코리아에프티(주) 연료가스 저감장치를 구비한 캐니스터 코리아에프티(주) 캐니스터 성능 향상용 압력조절밸브 코리아에프티(주) 퍼지어블
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리퀴드트랩 구조를 가진 자동차용 캐니스터 코리아에프티(주) 하이브리드 차량용 퍼지효율 증대 PTC 히터 내장형 캐니스터 코리아에프티(주) 요소수 필러넥 코리아에프티㈜ 현대자동차㈜ MFI 필러넥 코리아에프티㈜ 현대자동차㈜ 자동차용 흡착수단 개발 코리아에프티(주) KLEV-3, 국6 나노 필러넥 코리아에프티㈜ 현대자동차㈜ KLEV-3, LEV-3 멀티 필러넥 코리아에프티㈜ 자동차용 흡착수단 개발 코리아에프티(주) 코리아에프티㈜ 캡리스 연료 필러넥 국산화 개발 코리아에프티㈜ 현대자동차㈜ LEVⅢ 대응 하니콤 보조 캐니스터 대체 신구조 개발 코리아에프티㈜ 현대자동차㈜ 필러넥 브레더파이프 나노소재 개발 코리아에프티㈜노벨오토모티브코리아㈜ 요소수 필러넥용 Q/CONNECTOR 국산화 개발 코리아에프티㈜동아금속㈜ 연료탱크 일체형 나노필러넥 개발 코리아에프티㈜ 연료탱크 일체형 멀티필러넥 개발 코리아에프티㈜ 7. 기타 참고사항 가.사업의 내용 (1) 자동차 부품 산업 개요 자동차 부품산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차 업체에 공급하는 자동차산업의 중요한 역할을 수행하는 산업으로써 1차 부품업체와 이 1차 부품업체에 부품을 납품하는 2차 및 3차 이상의 부품업체로 구성되어 있으며 이들 업체들에 자동차부품용으로 가공된 소재(주물, 단조, 가공된 소재 등)를 납품하는 업체를 포함합니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 기계가공, 프레스, 도금, 도장 등)을 생산하며, 소규모 업체는 대규모 부품기업의 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등), Sub-단품, 단순공정으로 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 최근 자동차 부품산업을 둘러싼 국내외 환경은 급격하게 변화하고 있습니다. 완성차업체들은 세계적 시장경쟁에서 생존하기 위해 부품의 지속적인 단가인하와 품질향상을 요구하고 있고, 이를 충족시키기 위해 부품조달체제를 보다 경쟁적이고 개방적으로 전환하고 있습니다. 또한 세계적 부품업체의 국내 진입, 중국의 부상, 한·EU FTA 추진, 하이브리드·연료전지·지능형 자동차 등 미래형 자동차의 개발 및 생산, 자동차의 전자화 및 경량화 등으로 자동차 부품업체들은 새로운 도전 및 기술 환경에 직면하고 있어 국내 자동차 부품업체들의 기술개발 능력, 품질 및 가격경쟁력이더욱 중요해 지고 있습니다.(2) 자동차 부품 산업의 특성 1) 국가 기간 종합 기계산업 자동차산업은 산업의 특성상 한 국가의 기술수준과 산업구조를 고도화시키는 데 크게 기여하고 있습니다. 자동차가 2~3만 여개의 부품으로 만들어지는 만큼 자동차산업이 철강, 전자, 전기, 플라스틱, 유리, 고무, 섬유 등 거의 모든 소재분야 관련 산업과 깊은 연관을 맺으면서 기술개발의 파급효과와 부품국산화에 따른 생산 유발효과를 일으키고 있습니다. 또한 자동차산업은 금융, 판매,정비, 보험, 운수, 관광 등 광범위한 서비스산업에도 직간접적인 연관이 있기 때문에 고용 창출효과도 매우 큽니다. 2) 기술집약적 시스템산업자동차산업의 중요한 기술요소는 제품기술(Product Engineering)과 제조기술(Production Engineering)이 있습니다. 뿐만 아니라 관리운영기술(Management Engineering) 또는 생산조업기술(Operation Technology)이 중요한데 이는 독특한 공장운영의 기술과 노하우가 사업성패의 관건이 되기 때문입니다. 자동차는 기본적으로 기계공업의 산물입니다. 일반적으로 장치산업이 설비나 운영 노하우에 따라 품질이 결정되고 이렇게 결정된 품질이 일관성을 가지는데 비해 기계공업은 수공업의 속성을 가지고 있는 "사람과 기계의 결합"인 "Man-Machine System"의 기반위에 도구(Tooling)를 다루는 산업으로서 작업자의 노하우에 대한 의존성이 높고 또한 제품품질도 비일관적으로 나타나게 됩니다. 따라서 일관되고 높은 품질을 가진 제품(완성차)를 생산하기 위해서는 각종 관리기술이 필요합니다. 따라서 자동차산업에서는 도구를 만드는
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기술과 다루는 기술이 산업 자체에 축적되어야 하고 생산설비를 통해 이러한 기술이 구체화 되어야 하며 따라서, 각종의 제조설비를 자동차업체가 독자적으로 설계, 제작하고 운영할 수 있는 기술의 축적이 필요합니다. 3) 규모의 경제효과가 큰 산업 자동차 산업의 영위에는 생산라인 구축, 글로벌 공급망 확보, 대규모 연구개발 등 막대한 자본이 투입되는 대표적인 기술집악적, 자본집약적 산업 입니다. 산업의 특성상적정수준의 생산규모를 유지하고 대당 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나고 있습니다.4) 정부 규제산업 자동차산업 및 자동차 부품산업은 국민경제뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 자동차의 제조, 사용, 보수, 환경(배기가스, 연비, 소음, 재활용 및 폐기 등), 안전(ABS, 타이어공기압, 경보장치, 보행자충돌 등), 조세 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있습니다. 특히, 정부의 재원확충 또는 내수 경기 부양 등을 위해 탄력적으로 시행되는 자동차세제는 자동차 산업 내 수요에 단기적이고 직접적인 영향을 미치고 있으며, 전 세계적으로 강화되고 있는환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차업체로 하여금 중장기적인 생존과 시장선점을 위해 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다. 5) 산업의 계층화 자동차산업은 완성차업체가 최종완제품을 생산하는 정점에 있으며, 그 하부에 부품, 하위부품, 시스템을 설계 및 통합하여 최종모듈을 만들어 완성차업체에 직접 납품하는 1차 부품업체, 완성차업체에 직접 공급하거나 1차 부품업체를 통해 간접적으로 부품을 공급하는 2차 부품업체, 원재료를 가공하여 소재를 만들어 내거나 자동차 부품에 필요한 소규모 부품을 생산하여 1차 및 2차 공급업체에 공급하는 3차 부품업체로 계층화가 되어 있습니다. 산업의 계층화에는 자동차 산업 내 두 계층(완성차업체와 부품회사) 사이의 커다란 상호 의존성이 발생합니다. 최근에는 자동차 산업 내에서 최종 제품(완성차)에 요구되는 품질 및 비용 구조에 대한 수준이 높아지고 있어 자동차 부품회사 역시 높아지는 기준에 부합하는 기술력과 생산능력을 갖출 것을 요구받고 있습니다. 6) 산업 글로벌화 및 생산 외주화 산업의 글로벌화와 관련하여 자동차 산업에서 나타나는 주요한 특징으로는 생산의 외주화(Outsourcing)가 있습니다. 완성차업계의 경우 갈수록 모델의 변경 주기가 짧아지고 있고, 환경 관련 규정의 강화 및 소비자 취향의 변화 등을 감안하여 지속적으로 제품의 상품성을 높이고 있는 반면 높은 경쟁 강도로 인해 판매 가격의 인상에는 한계가 있습니다. 이러한 상황에서 글로벌 완성차 업체들은 보다 안정적인 품질을 유지하면서 낮은 가격에 부품을 조달할 수 있는 방법을 찾게 되었고 이런 결과로 최근에는 자동차 부품(단품 및 Module을 포함)의 전세계적 조달 (Global Sourcing) 비중이 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 글로벌 대형 완성차업체의 경우 이미 생산공장이 해외 각지에 산재되어 있고 모델 당 생산대수가 많은 편이므로 구매 시 특정 지역에 국한되지 않고 규모와 품질 및 가격을 고려하여 매입처(부품사)를 선택하는 것이 가능해 졌으며 이러한 경향은 최근 더욱 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 7) 종합 제조 산업 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 사용하여 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거치는 2~3만여 개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립산업입니다. 또한 정밀기계공업을 중심으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 기계공업을 영위하는 종합공업이라고도 할 수 있습니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속 공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 이 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의육성과 균형 있는 발전을 기할 수 없게 되므로 자동차산업 내에서 1차, 2차, 3차 부품산업의 하부구조(Infra-Structure)의 구축이 매우
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중요합니다. (3) 경기변동과의 관계 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그런 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더욱 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 지난 1998년에 외환위기 당시 자동차 내수가 절반 이하로 위축된 것은 이러한 특성에 기인합니다. 자동차 부품산업도 역시 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이러한 경기변동 상의 특징은 수요시장에 따라 달리 나타나고 있습니다. 2000년대 중반 이후 완성차의 해외 진출 및 부품 현지조달 확대 등으로 공급망이 다변화 되고 있으나 완성차 중심의 사업구조 유지하고 있습니다. 자동차산업의 패러다임은 4차 산업혁명, 환경규제 강화, 원자재 위기와 복잡한 국제정세 등으로 인해 급변하고 있으며, 주요특징으로는 탄소중립을 위한 친환경화와 SW 및 ITS의 첨단기술 고도화, 전기.전자, ICT, 반도체 연계로 인한 융합 기술혁신과 모빌리티로의 전환 가속화 등이 나타나고 있습니다.(4) 자원조달 현황 자동차 부품산업은 종합공업이면서 기본적으로 조립 산업입니다. 현재 많은 공정이 자동화로 바뀌어 가고 있으나 기본적으로 노동력이 필요한 노동집약적인 산업의 특성을 가지고 있어 고용효과가 매우 큰 산업이기도 합니다. 우리나라에서 자동차 관련 산업의 고용현황은 2022년 종사자수는 25만명, 2023년 28만명, 24년 29만명으로 집계되고 있으며 미래차-내연차 공용군/미래차 전용 부품군은 자율주행시스템, 배터리시스템 등 핵심기술 연구개발 인력채용 증가와 함께 기술개발 및 전환에 집중하고 있고, 타산업에서도 자동차산업 인력유입이 증가하고 있습니다. 종사자수는 지속적으로 감소추세에 있으며, 부족률은 시험기획/평가 직무에서 4.0%로 가장 높게 나타났으며, 내연기관차 파워트레인 연구인력 부족률도 1.6%로 나타나 기존 내연기관차와 하이브리드 등 기술의 고도화를 위해 연구인력을 필요로 하는 것으로 나타나고 있습니다. 국내 자동차산업은 비용측면에서 국내 위주의 생산 시 신흥국 대비 노동비용의 증가로 인하여 원가경쟁력의 저하가 발생할 수 있어 최근에는 해외 현지생산을 통해 이를 극복하고 있습니다. 이러한 전략은 세계 완성차업체의 전략과도 유사한 것입니다. 국내의 완성차업체 및 자동차부품사와 마찬가지로 북미, 일본, 독일의 대형 완성차업체 및 자동차부품사들 역시 현지에서 신흥국에서 낮은 임금의 노동력을 조달하고 이를 신흥국 시장에 판매함으로써 원가 절감과 매출 확대를 동시에 꾀하고 있습니다.( 5) 경쟁요소1) 경쟁 형태 및 경쟁 업체의 수자동차 부품산업도 규모에 따라 편차를 보일 수 있으나 자동차산업과 유사하게 장치산업의 특성을 보이고 수주로부터 제품화까지 상당한 기간이 소요되는 특성을 가지고 있기 때문에 상당한 자본투자가 필수적으로 요구되며 이에 따라 자연적인 진입장벽을 가지고 있습니다. 특히, 당사가 속해 있는 연료계통부품과 의장품부품 시장의 경쟁상황은 지역에 따라 독점 또는 과점형태를 보이고 있습니다. 연료계통부품도 각 나라마다 규제되어 있는 법규를 만족해야 하며 또한 완성차 업체로부터의 요구사항, 즉 경량화 및 LAY-OUT, 경쟁력 있는 원가, 최고의 품질관리, 최적의 물류 및 사후관리(경고등 점등에 따른 실소비자 불만 처리 등)가 철저히 이루어 져야 하는 등 모든 조건이 충족 되어야만 지속적인 거래관계를 유지할 수 있기에 과점형태를 보이고 있습니다. 의장부품의 경우에는 특히 해외시장에서 해외 지역에서 독점 또는 과점형태를 보이고 있습니다. 현대/기아자동차의 유럽 해외공장의 경우에는 지역마다 대부분 한두 개의 의장 부품 회사가 독과점 형태로 진출해 있는 상황입니다. 설비의 가동효율 때문에
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일단 해외 진출 구도가 정해지면 신규차종의 라이프사이클인 6-7년 동안 큰 변화 없이 생산이 지속되며 그 이후에도 특별한 경쟁력 저하문제가 없다면 핵심부품인 의장 부품의 특성상 신규경쟁사 진입이 거의 없어 기존 구도가 이어진다고 볼 수 있습니다 2) 진입 장벽 자동차부품은 그 종류가 단순 철주조품부터 고도의 기술력을 필요로 하는 전장부품 등으로 다양하며, 따라서 요구되는 기술의 수준 및 자본의 규모가 큰 차이를 보이고 있습니다. 대체로 플라스틱이나 고무 등의 단순 사출품의 생산을 위한 기술수준 및 자본수준은 낮은 것으로 판단되어 자동차부품 산업 중 가장 낮은 진입장벽을 형성하고 있으며, ECU 등 핵심 전장품 및 파워트레인의 핵심부품인 엔진, 변속기, 제동장치, 공해방지장치 등의 제품은 기술력과 자본소요가 모두 높아 진입이 가장 어려운 것으로 평가되고있습니다. 이러한 진입장벽 요소는 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 완성차업체에 대해 낮은 교섭력을 보유한 개별 부품업체가 교섭력을 강화할 수 있는 핵심요소의 역할을 하게 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽 요소는 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 극히 낮게 유지하는 요소로 작용하게 됩니다. 이에 따라 핵심기술을 자체적으로 보유하고 있는 부품업체의 경우 완성차업체와 보다 유기적 협력관계로 인하여 강력한 교섭력을 획득하고 완성차업체의 영업수익성을 상회하는 수익성을 안정적으로 확보할 수 있게 됩니다. 당사는 지배회사(국내)와 종속회사(해외 6개 현지법인)가 동종업종 및 동일 제품을 생산하고 있으므로 상기 지배회사의 업계현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 회사의 현황 (1) 회사의 영업개황 1) 설립기 (1996년 ~ 2000년) 당사는 1996년 7월 데이코코리아(주)로 설립하여 최신 설비를 갖춘 가공전문 부품업체로서 자동차용 카본 캐니스터 및 필러넥을 생산하기 시작하였습니다. 이후 당사는 주요 제품에 대한 제조기술 확보 및 공정 최적화를 통해 북미용 NEW Evap(OBD Ⅱ), 북미용 New ORVR Canister (모듈공급 EF Sonata Accent : 98년) 등의 제품 개발을 통해 현대자동차의 미국 수출용 완성차에 대한 부품 공급을 시작하였습니다. 당사는 현대자동차에 납품 실적 및 품질 경쟁력을 인정받아 2000년 FIAT용 캐니스터 공급업체로 지정되어 매출 및 생산능력이 확대되었습니다. 또한 성일테크(주)의 자동차 의장부품 사업을 자산 양수하여 생산 품목의 다변화를 시현하였습니다. 2) 성장기(2001년 ~ 2004년) 당사는 지속적인 품질 경쟁력 제고로 인해 ISO 9002, QS 9000 인증을 획득하였으며, 2001년부터 기술연구소를 설립 및 운영하기 시작하여 자동차 기술 대상(북미 Canister 국산화 개발)을 수상하였습니다. 당사는 2002년부터 국내 최초로 3-D Filler Neck 및 북미 LEV-II (P)ZEV Canister을 양산하여 현대자동차에 납품하기 시작하였습니다. 이러한 기술력을 인정받아 2002년 4월 미국 GM 및 DCX CANISTER 입찰자격을 획득하였으며, 2002년 7월 경기도 유망 중소기업 선정, 2002년 11월 경기도 안성시 중소기업발전 대상 수상, 2004년 3월 산업자원부장관상을 수상하였습니다. 또한 국내 생산 능력 확대 및 울산 현대자동차의 납기 대응 능력, 물류비 절감을 위해 2004년 10월 경주공장을 설립하였습니다. 3) 도약기 (2005년 ~2011년) 당사는 현대자동차 및 기아자동차의 납품 실적 및 품질 인증을 통해 2007년 6월 GM GLOBAL 공급업체로 선정되었습니다. 또한 당사는 2008년 10월에 차량용 SUN SHADE(차양장치)를 양산해 현대자동차의 그랜저에 납품하기 시작하였습니다.이와같이 당사는 지속적인 기술 개발 및 신제품 개발 등을 통해 2009년 12월 당사의 Carbon Canister가 세계 일류 상품으로 선정되었으며, 2010년 11월 글로벌경영대상(GMC JMAC), 2010년 12월 지식경제부장관상 등을 수상하였습니다. 4) 비상기
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(2012년 이후) 당사는 2011년말 해외법인의 설비투자가 완료되면서 2012년부터 본격적으로 글로벌자동차사로 매출 확대를 추진하였습니다. 그 첫 성과로 회사는 2012년 9월, 12월에 각각 GM글로벌, RENAULT글로벌과 공급계약을 체결하여 신차에 들어갈 플라스틱 필러넥, 카본 캐니스터를 수주함으로써 글로벌 자동차사로 매출처를 다각화하였습니다. 회사의 대외 신인도도 높아져 2012년5월11일 " 자동차의 날" 에 자동차산업에 기여한 공로로 부품업계를 대표하여 당사 대표이사인 오원석 회장이 동탑산업훈장을 수훈했으며, 12월에는 배기경 사장이 대통령표창을, 생산1팀 채은숙 반장이 지식경제부장관표창을 수상했습니다. 2014년 10월에는 르노-닛산과도 플라스틱 필러넥 공급업체로 선정되어 2015년부터 인도법인을 통해 제품을 공급하고 있으며, 2014년 12월에는 북경기차(BAIC)와 인테리어파트 공급업체로 선정되어 2015년부터 중국법인에서 공급하고 있습니다. 2015년 1월에는 폭스바겐그룹 스코다, 4월에는 폭스바겐과 의장부품 공급 업체로 선정되어 2016년부터 폴란드법인에서 의장부품을 공급하고 있습니다. 2016년 6월에는 VOLVO의 카본캐니스터 공급업체로 선정되어 2017년부터 중국법인(BKFTC)에서 공급하고 있으며, 7월에는 GM GLOBAL과 카본캐니스터 공급계약을 체결하여 2019년부터 국내, 중국 및 유럽 지역 등에 제품을 공급하고 있습니다. 최근 2017년 9월에는 차화가기차의 카본 캐니스터 공급업체로 선정(2019년 공급), 10월에는 둥펑르노의 카본캐니스터 공급업체 선정(2019년 공급) 그리고 11월과 2019년 3월에는 르노닛산의 카본캐니스터 공급업체로 선정(2020년부터 공급) 되었습니다. 또한 당사는 지속적인 기술개발을 통해 나노 플라스틱필러넥을 개발, 2018년부터 시장에 공급하고 있으며 이러한 기술력을 인정받아 2019년 3월에는 IR52 장영실상을 수상하였습니다. 또한 최근 2019년 3월에는 르노닛산의 52PROJECT에 카본 캐니스터, 7월에는 폭스바겐의 전기차전용 의장부품, 9월에는 Lynk 카본캐니스터, 10월에는 GM,볼보의 카본캐니스터, 폭스바겐의 의장부품 공급업체로 선정되었습니다. 2020년 2월에는 르노와 닛산 7월, 11월에는 닛산, 폭스바겐의 카본캐니스터, 최근 2021년 6월에는 PORSCHE, 7월 SGM, 8월 HOZON의 카본캐니스터 공급업체로 연이어 선정, 최근 2022년 5월에는 폭스바겐의 의장부품 공급업체로 선정되며 글로벌 자동차 부품 메이커로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 당사는 현대자동차의 글로벌 생산 기지 설립 정책에 따라 해외 매출 증대 및 현대자동차의 해외 현지 대응 능력을 향상 시키기 위해 2003년 중국 북경에 해외 자회사를 설립하였으며 2006년 6월 인도 첸나이 법인을 설립하였으며, 2007년 9월에는 폴란드법인을 설립하였습니다. 2014년 2월에는 슬로바키아 법인을 설립하였고, 2015년 10월 중국 충칭공장을 설립하였으며 2020년 9월에는 미국에 법인을 설립하였습니다. 이로 인해 당사는 미국, 유럽 및 아시아 지역에 글로벌 생산 기지를 확보하게 되어 글로벌 자동차 부품 업체로 성장할 수 있는 기틀을 마련할 수 있었습니다. 종속회사가 생산하는 제품 및 공급처 등 영업개황은 다음표와 같습니다. 구분 설립일 생산제품 공급처 비고 BKFTC 2003년 7월 CANISTERFILLER NECK의장부품 등 현대자동차기아자동차VOLVO 등 중국 2015년 10월 CANISTERFILLER NECK의장부품 등 현대자동차 중국 KFTI 2006년 6월 현대자동차기아자동차NISSAN 등 인도 KFTP 2007년 9월 현대자동차기아자동차VOLKSWAGENRENAULT GLOBAL 등 폴란드 KFTS 2014년 2월 의장부품 기아자동차 등 슬로바키아 KFTA 2020년 9월 캐니스터 현대자동차기아자동차 미국 다. 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 이외 공시대상의 요건을 갖춘 사업부문이 없으므로사업의 내용을 구분하여 표시하지
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않았습니다라. 시장점유율당사의 생산품은 그 자체가 완제품이 아니라 자동차에 들어가는 부품이기에 공신력 있는 기관의 시장 통계나 조사자료는 없으므로 시장점유율을 정확하게 산정하기 어렵습니다.마. 조직도 2024조직도.jpg 조직도 바. 지식재산권 현황 (3개년 요약) 번호 구분 명칭 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 윈도우 차광장치용 후크 조립체 및 이를 갖는 윈도우 차광 장치 코리아 에프티(주) 차양장치 특허청 특허 차량용 윈도우커튼 장치 코리아 에프티(주) 차양장치 특허청 해외특허 자동차의 윈도우 차양 장치용 위험 상황 알림 조립체 및 자동차의 후방 윈도우용 위험 상황 알림 조립체 코리아 에프티(주) 차양장치 미국특허청 특허 캡리스 필러넥 구조 코리아 에프티(주) 필러넥 특허청 해외특허 보조캐니스터가 내장된 차량용 캐니스터 장치 코리아 에프티(주) 캐니스터 미국특허청 특허 자동차 연료가스 제어 시스템용 차압밸브 코리아 에프티(주) 캐니스터 특허청 특허 차량의 연료주입구 자동 개폐 장치 코리아 에프티(주) 필러넥 특허청 특허 샤프트 조립체, 이를 갖는 자동차의 윈도우 차광용 장치 및 러기지 스크린용 장치 코리아 에프티(주) 차양장치 특허청 특허 차량용 유체 저장장치 및 이의 제조방법 코리아 에프티(주) 필러넥 특허청 ※상세 현황은 '상세표-4. 지식 재산권 현황(상세)' 참조
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 보고서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 2024년은 고금리/고물가의 글로벌 복합경제위기가 가속화되는 경제여건과 대외변수 속에서도 우리 회사는 변화된 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적인 리스크 관리로 대응책을 강구하여 왔습니다. 또한 전 임직원이 합심하여 생산활동과 영업활동 등 각 분야에 걸쳐 진취적이고 적극적인 경영전략을 실천하였습니다. 그 결과 2024년 연결재무제표 기준으로 매출액은 전년 대비 8% 증가한 7,359억, 영업이익은 전년대비 11% 증가한 375억 이며, 당기순이익은 354억으로 전년 대비 17% 증가하며 꾸준한 성장을 이뤄내고 있습니다. 2025년은 미중 갈등으로 인한 지정학적 리스크, 미국의 보호무역 강화에 따른 관세정책 등 대외 변동성으로 인한 경기 침체 가능성이 증대되고 경영 환경의 불확실성과 어려움이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 이에 당사는 친환경차 캐니스터 확대, 해외법인의 적극적인 글로벌 마케팅 등 대내외 환경변화에 대처하는 한편, ESG 경영 강화를 통해 지속가능한 발전을 추구하며 난관을 돌파해 나가고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (연결재무제표 기준) (단위: 백만원,%) 제15기 제14기 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 (1) 자산 2024년말 자산은 전년대비 514억원 증가한 4,665억원으로, 이 중 유동자산은 59.2.% 인 2,762억원, 비유동자산은 40.8%인 1,904억원입니다. 전년대비 유동자산은 현금 및 현금성자산 134억원 증가 , 재고자산 134억 증가 등 14.6% 증가하였고 비유동자산은 유형자산 122억 증가 등으로 9.4% 증가하였습니다. (2) 부채 2024년말 부채는 전년대비 82억원 증가한 2,461억원으로, 이 중 유동부채의 비중이 73.1%인 1,799억원을 차지합니다. 비유동부채는 비중 26.9%를 차지하고 있습니다. 유동부채는 단기차입금, 유동성장기부채 189억원 감소 등으로 6% 감소했고, 비유동부채는 장기차입금 156억원 증가 및 순확정급여채무 41억원 증가 등으로 전년대비 43% 증가 하였습니다. (3) 자본2024년말 자본은 외화변동으로 인한 해외사업환산손익 116억원 증가 및 매출호조로 인한 당기순이익 상승 및 미처분이익잉여금 증가로 전년대비 431억원 증가한 2,205억원입니다. 나. 영업실적 (연결재무제표 기준) (1) 요약 연결 손익계산서 (단위 : 백만원,%) 구분 제15기 제14기 전년대비 금액 구성비 금액 구성비 증감액 증감율 매출액 매출총이익 영업이익 법인세차감전 순이익 당기순이익 ※ 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 이외 공시대상의 요건을 갖춘 사업부문이 없으므로사업의 내용을 구분하여 표시하지 않았습니다. 2024년 연결재무제표 기준으로 매출액은 전년 대비 8% 증가한 7,359억, 영업이익은 전년대비 11% 증가한 375억 이며, 당기순이익은 354억으로 전년 대비
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17% 증가하며 꾸준한 성장을 이뤄내고 있습니다. 1-1) 주요제품별 영업실적(내부거래포함) (단위:천원,%) 구분 제15기 제14기 증감액 증감비율 CANISTER 의장 기타 금형 용역 1-2) 법인별 영업실적 (단위: 천원) 구 분 제15기 제14기 국내 중국 인도 폴란드 미국 국내 중국 인도 폴란드 미국 매출액 영업손익 당기순손익 * 상기 요약 경영성과는 사업결합 시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. 캐니스터 제품 매출의 경우 본사가 전년대비 404억, 중국법인 39억,인도법인 13억원, 폴란드법인 14억원, 미국법인은 81억원 증가 하였습니다. 필러넥의 제품의 경우 본사 12억원, 인도법인 36억원, 폴란드법인 9억원 증가 하였습니다. 의장제품의 경우 중국법인 25억원, 인도법인 22억원, 폴란드법인은 160억원 증가하였습니다. 2024년은 국내외 SUV를 포함한 인기차종 (CN7,DN8,SX2,LX2,MQ4,MX5,PDe 등) 의 판매호조로 인한 매출증가 및 국내 외 친환경 차량(HEV) 제품 확대로 친환경차 캐니스터 등 전 제품에서 글로벌 경쟁력을 확보하며 뚜렷한 성장세를 보이고 있습니다. (2) 환율변동으로 인한 영향 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD EUR JPY 연결실체의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 환율의 변동 당기 전기 세전순이익에 미치는 효과 자본에 미치는 효과 세전순이익에 미치는 효과 자본에 미치는 효과 USD EUR JPY 연결실체는 유로(EUR)통화에 대하여 위험노출 금액의 60~80% 범위 내에서 통화옵션계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 누적평가손익은 관련 기타금융항목의 장부금액에 반영하여 조정하고 있습니다.(3) 자산손상당사는 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 상세내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항- 3.연결재무제표 주석- 10.유형자산" 내용을 참고하시기 바랍니다. 다. 유동성 및 자금조달(1) 유동성 1) 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금 보통예금 당좌예금 합 계 2) 당기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기금융상품 정기예금 장기금융상품 당좌개설보증금 저축성보험 등 소 계 합 계 3) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 내역 당기말 전기말 보통예금 차입금 담보 보통예금 사용제한예금 단기금융상품 질권설정담보예금 장기금융상품 질권설정담보예금 장기금융상품 당좌개설보증금 장기금융상품 채권신탁양도 장기금융상품 사용제한예금 2024년말 현재 당사는 전기대비 34% 증가한 현금및현금성자산 525억원의 유동자금을
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성레이저 응용기술은 무정전, Clean화, 자동화가 용이하여 여러 기간산업에 널리 사용되고 있습니다. 특히 반도체 산업에 대한 Laser 응용 분야는 고집적 반도체 제작에 필요한 레이저Lithography, 레이저Repair, 레이저3D Inspection, 레이저Marking, 레이저Cutting, 레이저Trimming, 레이저Drilling, 레이저Cleaning 등 반도체 산업 및 전자산업에 있어서 핵심적인 생산 제조 기술로 자리 잡고 있고, 그 응용 범위는 다른 초미세 정밀 가공 분야로 계속 확대되고 있는 추세입니다. 최근 Display(LCD, OLED)산업, PCB산업 및 휴대폰 산업에서의 사용범위가 크게 증대되고 있습니다. 또한, 자동차산업, 기계부품산업등 전통적인 산업에서도 그 수요가 계속 확대되고 있습니다.(2) 산업의 성장성레이저 응용기술은 지속적으로 성장이 예상됩니다. 왜냐하면 반도체, PCB, Display 등 산업 전반적으로 미세정밀 가공을 요구하기 때문입니다. 이를 위해서는 전통적인 가공방식으로는 한계가 있습니다. 또한 현재의 산업전반에서 이용되고 있는 많은 공정들이 화학약품 등을 이용하고 있는데, 심각한 환경오염을 야기시키고 있습니다. 이를 근본적으로 해소하기 위해서는 레이저 응용기술이 필수적입니다. 레이저 응용기술은 제조공정을 개선하고 혁신적인 원가절감을 가능케 할 것입니다. 특히 반도체, PCB, Display, 휴대폰 및 모바일 기기 산업의 공정에서는 더욱 더 많은수요가 예상됩니다.(3) 경기 변동의 특성당사의 레이저 응용기술은 반도체, PCB, Display, 휴대폰 산업의 경기와 밀접한 연관이 있습니다. 따라서, 일반적으로 경기 변동과 관계가 있으며 반도체, PCB, Display, 휴대폰 산업의 공정 기술의 변화 등에 영향을 받고 있으나 특성상 계절적인 경기 변동과는 관계가 없습니다.(4) 경쟁요소고객사로부터의 장비 선정에 있어서 가장 중요하게 대두되는 사항으로는 장비의 안전성, 운용Software의 편리함과 가공 품질의 우수성 및 신속한 기술 지원이라 할 수 있습니다. 따라서 이런 요소들이 경쟁상의 핵심요소이며 가격보다 제품의 품질이 구매결정에 중요한 영향을 미치고 있습니다. (5) 자원조달 특성레이저 응용산업은 고객사의 주문에 의해서 제작되며 그 주문자별로 제품사양이 달라지는 특성상 대량생산이 어려운 산업으로서 장비에 사용되는 주요 구성품은 전문화된 생산업체에서 조달하고 있습니다. 레이저 산업의 특성상 공급업체와의 정기 기술 미팅 등을 통해 기술적인 공조하에 납품이 이루어 지고 있습니다. (6) 관계 법령 또는 정부의 규제레이저 응용 산업의 경우 소비성 서비스업이나 부동산 매매업과는 달리 산업재이기 때문에 정부의 직접적인 규제는 받지 않고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사명 (주)이오테크닉스(EO Technics Co., Ltd.)의 EO는 Electro-Optics, 즉 전자 광학을 의미합니다. 21세기 주요사업의 하나라고 할 수 있는 광산업 중의 핵심으로 간주되고 있는 레이저를 이용하여 반도체, PCB, Display, 휴대폰 산업의 주요 생산 장비를 제조하여 국내외로 공급하는 것이 당사의 핵심 사업입니다. 현재까지는 반도체 생산 장비로서 Laser Marker, Laser Cutter가 주요 사업 Item이었고, 동 사업에서 축적한 Laser 제어기술 등 Know-How를 응용한 다양한 장비들이 새로이 개발되어 정보통신, PCB 등 산업에 공급되고 있으며 레이저를 이용한 LCD, OLED 등 디스플레이에 관련된 다양한 장비들을 판매하고 있습니다.1) 국내외 시장여건당사는 지난 1989년 설립 이래로 레이저 마킹분야를 시작으로 드릴링, 트리밍, 커팅 등 다양한 레이저 응용분야로 진출해오고 있으며, 30여년간 꾸준하게 성장해 오고 있습니다. 당사가 판매하는 제품들이 반도체 및 Display, PCB 등 경기의 부침이 심한 업종임에도 불구하고 증감이
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있긴 하지만 장기적인 성장세를 유지하고 있습니다.2) 영업환경의 변동내용레이저 응용분야가 확대되고 있는 산업환경 변화의 영향으로 지속적인 신규 제품에 대한 수요가 늘어 나고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 단일사업부문으로 공시대상 사업부문의 구분은 해당사항이 없습니다. (2) 시장점유율 등- 반도체용 Laser Marker : 국내는 95% 정도, 해외는 60% 내외(*) 레이저 마커는 다수의 반도체 장비 중 하나로서 공식적인 시장점유율 통계는 나와있지 않습니다. 따라서 상기의 자료는 당사가 납품하는 회사(대부분의 반도체 장비 회사가 포함 되어 있음)의 라인에 배치된 장비를 추정하여 작성하였습니다. 또한, 비반도체 마커 부분은 시장이 워낙 범위가 크고, 시장점유율 통계가 불가능 합니다.(3) 시장의 특성(가) 목표시장현재 주요 영업국가로는 한국을 포함하여 미국, 중국, 일본, 필리핀, 대만, 싱가폴, 베트남, 말레이지아, 태국, 인도네시아, 홍콩, 브라질 등이 있으며, 당사 장비의 안정성과 기술력을 인정받고 있습니다. 산업별로는 반도체, LCD/OLED 등 Display, PCB, 휴대폰 산업 등에 주로 이용되고 있으며, 여러 사업분야로 사업영역을 확대하고 있습니다. 당사에서 영업을 진행하고 있는 장비로는 Laser Marker, Laser Driller, Laser Cutter, Laser Trimmer 등 다양한 레이저 장비들이 있습니다.(나) 수요자의 구성 및 특성과 내수 및 수출의 구성당사는 보고서 기준 수출 약 49% 내수 약 51%로 매 출을 구성하고 있으며, 수출 비중은 매년 고객사의 설비투자 규모에 따라 조금씩 달라지고 있습니다. 평균적으로 수출비중은 50%를 기준으로 조금씩 달라지고 있습니다. (다) 수요의 변동요인레이저 마커 및 레이저 응용기기의 전체적인 시장 규모는 계속적으로 빠르게 성장하고 있으며, 고객으로부터 고품질 및 다양한 응용 가공 능력이 요구됨에 따라 꾸준한 기술 개발을 진행중에 있습니다. 이러한 점을 바탕으로 하여 고객 및 협력사들과의 유대관계에 따른 시장의 흐름 파악 및 개발 동향 등의 분석이 중요시되고 있습니다.(라) 레이저 마커 및 레이저 응용기기 시장의 특성레이저 마커 및 레이저 응용기기는 전자 광학 산업의 일종으로서 정밀 제어기술과 레이저 응용 기술을 핵심으로 운용이 되는 장비입니다. 이들 장비는 위치의 재연성, 가공 품질의 우수성, 생산성의 향상, 사용하기 쉬운 Software의 운용으로 편리한 작동, 충분한 기술 지원 등이 장비 선정시 가장 중요한 요소로 작용하게 되어집니다. 당사는 이러한 점을 기본으로 하여 계속적인 기술 개발과 고객에 대한 기술지원 등으로 시장 점유율을 높이고 있으며, 특히 반도체용 레이저 마커의 경우 당사의 시장점유율이 경쟁사를 앞서고 있습니다. 또한 Laser Driller, Laser Cutter, Laser Trimmer 등에서도 세계적인 기술력을 인정받고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 전 세계 유수의 반도체, Display, PCB, 휴대폰 관련 고객사들의 신규 개발 공정용 레이저 응용장비에 대한 개발 요구에 대응하고 있습니다. 다양한 레이저 응용장비들이 개발 판매되고 있으며, 지속적인 신제품 개발이 고객사들과의 비밀유지 계약을 통해서 이루어지고 있습니다. (5) 조직도 전사 조직도_241231.jpg 전사 조직도_241231 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 전사 제품 레이저마커 및 응용기기 기타 상품 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 고객사의 주문에 따라 제작하기 때문에 장비의 크기, 사용용도, 고객의 요청사항, 기능 등에 따라 장비의 가격이 큰 차이가 발생하며, 고객사의 요청으로 인해 가격변동 추이는 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사의 원재료 매입과 관련하여는 영업기밀에 해당하는 사항이 있어 매입비율만을 표기하였습니다. 사업부문 매입유형 품 목 구체적
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용도 매입비율 전사 원재료(국내) 기계장치 등 레이저마커 및 응용기기용 원재료(해외) 레이저,제어장치 등 레이저마커 및 응용기기용 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사 제품에 소요되는 원재료는 그 종류 및 스펙이 매우 다양하고, 각 연도별 투입되는 원재료 스펙이 각기 달라서, 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합 합니다. 다. 생산능력 당사의 주요제품은 산업용장비로서 고가의 주문제작 형태로 제작되고 있습니다. 따라서 제품별 판매가격과 크기가 상이해 생산능력을 정확하게 산출하는 것이 매우 어렵습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: 백만원) 품 목 제31기 제30기 제29기 제 품 상 품 합 계 (*) 연결회사는 2024년 5월에 종속회사 EO-Technics Suzhou Co., Ltd의 임가공사업부문의 영업중단을 결정하였으며, 2024년 10월 중 사용이 중단됨에 따라 관련 사업의 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 당사가 생산하는 제품은 주문생산체제이므로 실제가동시간과 생산실적간의 상관관계가 높지 않아 기재하지 않습니다. 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위: 원) 구분 기초 장부가액 취득 대체 처분 상각 손상 환율변동효과 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산 건설중인자산 합계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자-해당사항 없습니다.(나) 향후 투자계획-해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제31기 제30기 제29기 전사 매출 레이저마커 등 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 반도체 영업팀, 시스템 영업팀 (2) 판매경로 반도체 업체견적 → Spec Meeting → 납품 → 장비설치 → 검수 → 완료판매경로는 주로 최종구매자와 직접 거래하여 업체에 견적 제출 후 구매가 확정되면 제품의 Specification에 대하여 협의 결정 후 납품하고, 소프트웨어 설치 및 장비를 설치하고 최종 검수 후 완료 됩니다. (3) 판매방법 및 조건 구 분 판매 회사명 판매 조건 비 고 해외 T/T, L/C등 국내 삼성전자, 앰코테크놀러지하이닉스, 삼성전기, LG Display 등 현금, 어음, 전자결제 (4) 판매전략 국 내 해 외 Semicon Korea를 비롯하여 Global 전시회를 통한 적극적 홍보와 직접 방문 상담등을 통한 Customer접촉을 하고 있다. 무엇보다도 신제품 개발을 통한 끊임없는 기술축적과 고객만족의 고객우선주의가 가장 큰 판매전략이다 국내와 동일하나 빠른 A/S를 위한 해외 현지 법인 설립과 기존의 아시아 시장을 기반으로한 세계시장으로의 진출(유럽등)을 추진중에 있으며 잠재력이 큰 중국시장에도 적극적으로 매진하고 있다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 나. 환위험 관리 연결회사는 제품 및 상품의 상당부분을 수출하고 있으며, 수출거래로 인한 해외채권의 환율변동위험을 내포하고 있습니다. 또한 주요 생산에 필요한 원재료를 일부 수입에 의존하고 있으며, 동 원재료의 수입거래는 환율변동에 따른 원자재의 가격변동 위험과 원재료 수입 시 발생되는 외화금융부채의 환율변동 위험을 내포하고 있습니다. (1) 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화별 자산부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 구분 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 (원화단위:원) 구분 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 (2) 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시, 환율변동이
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세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 원화 10% 평가절상시 법인세비용차감전손익 원화 10% 평가절하시 법인세비용차감전손익 (단위 : 원) 구분 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 원화 10% 평가절상시 법인세비용차감전손익 원화 10% 평가절하시 법인세비용차감전손익 다. 주가변동 위험 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 지분증권투자(종속기업 및 관계기업 제외)의 장부가액 및 시가는 7,881,135천원(전기말 : 7,445,012천원) 입니다. 라. 이자율 변동위험 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율이 100bp 변동 시, 변동금리부차입금으로 발생하는 이자비용 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 100bp 상승시 이자비용 100bp 하락시 이자비용 마. 유동성위험관리 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사의 보고기간 종료일 현재 부채비율은 8.29%, 유동비율은 926.38%로서, 은행차입금을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 비율은 100%입니다. 그러나 연결회사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며, 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하였습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 매입채무및기타유동채무 리스부채 단기차입금 합계 (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 매입채무및기타유동채무 리스부채 단기차입금 합계 바. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권 관련 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융 상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권과 관련한 신용정책고객신용위험은 연결회사의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 채권관리팀에서 정한 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어 작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권 금액은 정기적으로 모니터링 되고 있으며 주요 고객에 대한 매출시 신용장 또는 다른 형태의 신용보험 및 담보 등으로 보증받고 있습니다. 사. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았으며, 자본관리지표로 부채비율과 유동비율을 이용하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율 및 유동비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B)(%) 유동자산(C) 유동부채(D)
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유동비율(C/D)(%) 아. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 수출에 따른 외화의 유입과 수입재료 구매에 따른 외화유출이 발생함에 따라 환율 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 주요 외화관련 통화는 미국달러화이며, 이러한 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위한 수단으로 지난해 통화선도계약을 체결하였으며, 전3분기 계약이 종료되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 (가) 연구개발 담당조직 연구소조직도_241231.jpg 연구소조직도_241231 (나) 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 제31기 제30기 제29기 비 고 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (*) 별도 재무제표 기준 (2) 연구개발 실적 연 구 과 제 연구기관 주요내용 연구결과 섬유 제판용 대면적 Laser Scanning System 개발 당사연구소 상품화 반도체용 Hybrid형 Dual Head 레이저 마킹기 개발 당사연구소 상품화 레이저 Marking 용 F-θ 렌즈의 국산화 당사연구소 상품화 스캐너 드라이버 분석, 설계 및 제작 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 레이저 Deflasher system 개발 당사연구소 상품화 VCO용 Trimmer 장치 개발 당사연구소 상품화 Hybrid IC 저항용 trimmer 장치 개발 당사연구소 상품화 레이저 웨이퍼 마킹 시스템 개발 당사연구소 상품화 Wafer level chip scale용 레이저 마킹 시스템 개발 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 PDP 전극 커터 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 300mm 웨이퍼레벨 CSP 마킹시스템 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 SD Cutter 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 멀티빔 레이저 마킹기 당사연구소 상품화 당사연구소 상품화 7. 기타 참고사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위:천원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 환율변동효과 기말잔액 비고 은행 나. 기타 중요한 사항 (1) 우발채무 및 약정사항(1-1) 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 (원화단위: 원) 제공자 보증금액 보증내용 대표이사 차입금 및 외상매입금에 대한 지급보증 서울보증보험 이행보증 외 (*) 연결 기준 (1-2) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 주요 약정의 내용은 아래와 같습니다 (원화단위: 원) 금융기관 구분 약정한도액 실행액 IBK기업은행 일반자금대출 구매카드 외화지급보증 산업은행 시설자금대출 합계 (*) 연결 기준(1-3) 회사가 특수관계자 등에게 제공한 지급보증의 내역 특수관계자 특수관계자 성격 금융기관 보증금액 보증내용 (2) 담보제공된 견질수표보고기간 종료일 현재 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 1) 주요 재무비율 구 분 제31기 제30기 계산식 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 부채비율 (부채총계÷자기자본)×100 매출액 영업이익율 영업이익/매출액×100 매출액 순이익율 당기순이익/매출액×100 총자산 순이익율 당기순이익/총자산×100 자기자본 순이익율 당기순이익/자기자본×100 구 분 제31기 제30기 계산식 매출액증가율 (당기매출액÷전기매출액)×100-1 영업이익증가율 (당기영업이익÷전기영업이익)×100-1 당기순이익증가율 (당기순이익÷전기순이익)×100-1 총자산증가율 (당기말총자산÷전기말총자산)×100-1 자산회전율 매출액÷{(기초총자산＋기말총자산)÷2} 2) 매출 및 매출원가 분석 전기 대비 매출액은 1.5% 증가하였으며, 매출총이익은 2.3% 증가 하였습니다. (단위:백만원) 구분 제31기 제30기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 매출원가율 3) 신규사업 및 중단 사업 - 해당사항 없음 4) 조직개편 - 해당사항 없음 5) 환율변동 당사는 영업측면에서 매출의 대부분이 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 외화표시 자산 및 부채에 대해 환율변동에 의한 리스트를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영 안전성 제고를 목표로 환 리스트 관리에 만전을 기하고 있습니다.당기말 현재 당사의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. 가. 외환관련 손익현황 (단위:천원) 구 분 제31기 제30기 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 나. 외화로 표시된 화폐성 (원화단위: 원) 구분 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 (원화단위:원) 구분 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 다. 원화의 환율 10%변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향 (단위 : 원) 구분 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 원화 10% 평가절상시 법인세비용차감전손익 원화 10% 평가절하시 법인세비용차감전손익 (단위 : 원) 구분 USD JPY EUR GBP CNY HKD 합계 원화 10% 평가절상시 법인세비용차감전손익 원화 10% 평가절하시 법인세비용차감전손익 4. 재무상태(연결기준) 연결 재무상태표에서의 자산총계는 전기 대비 6.8% 증가한 6,530억이고, 부채는 전기대비 1.6% 증가한 500억, 자본총계는 전기대비 7.2% 증가한 6,030억 입니다 (단위:백만원) 과 목 제31기 제30기 차이 증감율(%) [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산
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[비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ주식발행초과금 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 5. 유동성 및 자금조달 1) 유동성에 관한 사항 연결회사의 현금 및 현금성자산은 백만원이며, 참고로 당사의 영업현금흐름과 영업이익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제31기 제30기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업이익 2) 2025년도 자금조달 계획 원활한 자금운영 관리를 위해 필요할 경우 금융기관으로부터의 차입등을 진행할 수 있으나 현재 확정된 계획은 없습니다. 3) 자금지출에 관한 사항 2024년 사용한 자금 중 중요한내역은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제31기 제30기 배당금 유형자산취득 6. 부외부채에 관한 사항 연결재무제표 주석 31.우발채무 및 약정사항 참조 7. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결재무제표 주석 2.중요한 회계정책~3. 중요한 회계추정 및 가정 참조 8. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본 보고서상 "Ⅱ. 사업의 내용" "5. 위험관리 및 파생거래" 참조
HLB제넥스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 맞춤형 효소 및 바이오헬스케어 소재를 개발, 생산하고 마이크로바이옴-효소 제품을 개발하고 있는 기업입니다. 2000년 4월 1일 한국 생명 공학 연구원의 스핀 오프로 창립된 이래 당사의 핵심 기술인, 신속하고 정확하게 효소를 개량하는 (1) 미생물 디스플레이 기술과 경제적으로 효소를 대량 생산할 수 있게 하는 (2) 재조합 단백질 분비 발현 기술을 확보하였습니다. 해당 기술을 기반으로 효소 생산 단계의 전 주기적 기반기술(유전자원 확보, 단백질 개량, 단백질 발현, 대용량 발효, 분리·정제, 제형화)을 개발하였고 이러한 독보적 플랫폼 기술을 인정받아 2015년 기술성 평가를 통해 특례 상장 기업이 되었습니다. [당사의 플랫폼 기술(효소개발 및 생산 단계별 ‘전 주기’기술)].jpg [당사의 플랫폼 기술(효소개발 및 생산 단계별 ‘전 주기’기술)] 당사는 핵심 기술을 바탕으로 환경, 식품, 화장품 등 다양한 분야에 걸쳐 사업을 진행하고 있습니다. 주요 사업 분야로는 (1) 산업용특수 효소 (2) 바이오 헬스케어 소재 (3) 마이크로바이옴-효소 제품 개발이 있습니다.산업용 특수 효소의 주력 제품으로는 친환경 과산화 수소 분해 효소로써 반도체/섬유 등의 수처리 공정에 사용되는 카탈라제(Catalase, 제품명 Katalase™), 모유 내 주요 면역 증강 물질 GOS(프로바이오틱스 원료 효소) 제조에 쓰이는 락타아제(Lactase, 제품명 Lactazyme B™) 등이 있으며 이외에도 다양한 분야의 맞춤형 효소들을 현재 개발, 생산하고 있습니다. 바이오 헬스케어 소재의 주력 제품으로는 고가의 화장품 소재로 쓰이는 세라마이드의 주원료인 파이트스핑고신(Phytosphingosine), 혈관 내 칼슘 축적 억제하고 혈전의 원인이 되는 plaque 생성을 차단하여 심혈관 질환 및 뇌출혈 위험을 감소시키는 비타민K2(Vitamin K2), 혈전을 용해하여 분해함으로써 심혈관 질환을 예방할 수 있는 나토키나제(Nattokinase)가 있습니다. 당사는 다년간 축적해온 미생물 개량기술을 기반으로, 인체 마이크로바이옴으로부터 유효물질(Effector molecule)을 발굴하여 의약품 및 건강기능식품과 같은 인체에 유용한 물질로 개발하고 있습니다. 대표 파이프라인은 경구용 습성 황반변성 치료제로 개발 중인GF103이며 현재 임상을 위한 GLP 독성시험을 마치고 호주에서 습성 황반변성(Wet AMD) 환자를 대상으로 하는 임상 1상을 준비하고 있습니다.GF103은 장내 유익균인 바실러스 균주에서 과량 생산된 대표적인 항산화 효소인 수퍼옥사이드 디스뮤타제(Superoxide dismutase; 이하 SOD)입니다. GF103은 습성 황반변성의 근본적 원인인 활성산소(Reactive oxygen species; 이하 ROS)를 제거합니다. GF103은 국내 식품의약안전처의 식품 원료, 유럽의 QPS(Qualified Presumption of Safety)에 등재된 미생물로부터 개발되어 높은 안전성을 기대할 수 있으며, 치료 효과 측면에서는 기존의 안구 주사 치료제와 병용 투여 시 주사 투여 빈도를 감소시킬 뿐만 아니라 경구 복용으로 주사 치료제의 여러 단점을 극복하여 환자들의 치료 편의성을 크게 증대시킬 것으로 예상됩니다. 또한, 동일한 균주로부터 생산된 천연형 SOD는 미국의 GRAS(Generally Recognized as Safe Substance) 인정을 취득한 바 있습니다. 습성 황반변성 이외에도 GF103의 치료 효과를 다양한 적응증에서 입증하였으며, 이러한 결과들은 이미 지식재산권으로 확보되어 향후 라이선스 아웃을 통한 수익 창출에 주요하게 사용될 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 개요 (1) Lactase 제품 개요 제품명 제품의 주요 사용범위 - 모유내 주요 면역증강물질인 갈락토올리고당 (GOS) 제조 - 기타: 우유·요거트·유청내 유당 분해, 갈락토오스 전이 배당체 제조, 유당불내증 치료 제품의 주요기능 - GOS 제조: