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loan 기타사업 포항시 공동 주택 본PF 연대보증 학산파크제일차㈜ 대주단 PF loan 기타사업 대전 광역시 공동 주택 본PF 연대보증 인본개발㈜ 특수 관계자 대주단 PF loan 기타사업 양주시 공동 주택 본PF 자금보충, 연대보증 와이제이디투㈜ 특수 관계자 은행 PF loan 기타사업 부산 광역시 공동 주택 브릿지론 연대보증 비에이치에스피에프브이㈜ 특수 관계자 대주단 PF loan 기타사업 평택시 공동 주택 브릿지론 연대보증 한신브레인시티피에프브이㈜ 특수 관계자 대주단 PF loan 기타사업 평택시 공동 주택 본PF 연대보증 한신브레인시티피에프브이㈜ 특수 관계자 은행 PF loan 단독사업 계 기타사업 수원시 공동 주택 브릿지론 연대보증 수원당수피에프브이㈜ 특수 관계자 대주단 PF loan 컨소시엄 계 총계 3) 부동산 PF 책임준공 약정연결회사는 보고기간말 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다. (단위: 개, 백만원) 구분 당기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 정비사업 기타사업 합계 4) 부동산 PF의 SOC 보증 연결회사의 SOC법인과 시행사의 차입금 등과 관련하여 전체 85,858백만원(전기말 89,151백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다. (단위: 개, 백만원) 구분 당기말 전기말 공사건수 전체 연결회사분 공사건수 전체 연결회사분 보증한도 5) 본 PF의 중도금대출 연결회사는 보고기간 말에 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 13,260백만원(전기말 22,598백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 251,033백만원(전기말 325,218백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 개, 백만원) 구분 당기말 전기말 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 정비사업 기타사업 합계 (2) 非 PF 우발부채 연결회사는 보고기간 말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 2,508,847백만원(전기말 2,088,907백만원)의 계약이행, 분양보증 및 하자보증 등 지급보증을 제공하고 있습니다. 1) 종합요약표 (단위: 백만원) 구분 피보증처명 보증종류 보증한도 보증금액 전기말 보증처 특수관계자 여부 기타 제공한 지급보증 에스케이에코플랜트㈜ 등 연대보증 등 건설공제조합 등 제공받은 지급보증 건설공제조합 등 계약, 입찰보증등 기타 합계 2) 제공한 지급보증 (단위: 백만원) 피보증처 보증종류 보증한도 보증금액 전기말 보증처 특수관계자 여부 비고 에스케이에코플랜트㈜ 등(*1) 연대보증 등 건설공제조합 외화지급보증 신한은행 등 특수관계자 ㈜이유안거제 이자지급채무 지급보증 ㈜광주은행 등 비에이치에스피에프브이㈜ 이자지급채무 지급보증 우리은행㈜ 특수관계자 수원당수피에프브이㈜ 이자지급채무 지급보증 ㈜아이비케이 캐피탈 등 특수관계자 상우건영㈜ 연대보증 남천천신협 외 6 특수관계자 에이치에스홀딩스㈜ 연대보증 아이비케이캐피탈 외3 특수관계자 두산건설㈜ 등 시공연대보증 수분양자 주택분양보증 주택도시보증공사 수분양자 후분양대출보증 연대보증 주택도시보증공사 합계 (*1) 에스케이에코플랜트 ㈜ 등에 하도급대금지급보증과 ㈜ 케이씨씨건설등에 건설기계대여보증에 대하여 324,125백만원, 디엘건설주식회사등에 하자보수보증 115백만원에 대한 지급보증을 제공하고 있습니다.(*2) 당기말 현재 종속기업 CHOKCHEY FINANCE PLC의 현지 은행대출에 대한 외화지급보증입니다. (3) 제공받은 지급보증 (단위: 백만원) 보증처 보증종류 보증한도 보증금액 전기말 특수관계자 여부 비고 건설공제조합 계약, 입찰보증등 주택도시보증공사 계약, 입찰보증등 서울보증보험㈜ 이행보증 등 엔지니어링공제조합 계약, 입찰보증등 KB국민은행 외(*) 외화지급보증 등
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한국주택금융공사 융자담보 지급보증 등 기계설비건설공제조합 이행보증 등 국민은행 원화지급보증 합계 (*) 국민은행 외로부터 제공받는 지급보증을 위하여 건설공제조합 등으로부터 발급받은 보증서를 담보로 제공하고 있습니다. 38. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 당기말 현재 건설계약과 차입거래 등과 관련하여 백지수표 1매, 백지어음 3매, 어음 1매(액면금액 : 64백만원)가 견질로 제공되어 있습니다. (2) 당기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. (단위: 백만원) 소송내용 원고 피고 청구금액 손해배상소송(30건) 한국토지주택공사 등 연결회사 등 기타의 소송(54건) 삼중테크 ㈜ 등 연결회사 등 합계 한편, 연결회사는 상기의 소송사건과 관련하여 당기말 현재 소송손실충당부채로 13,134백만원을 계상하고 있습니다.(주석22참조) (3) 연결회사는 당기말 현재 연결회사의 한도대출, 신용장개설 등과 거래처의 B2B외상매출채권 담보대출 등 신용거래와 관련하여 KB국민은행 등과 81,000백만원을 한도로 하는 약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 투자부동산과 단기금융상품 등을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 연결회사는 당기말 현재 다수의 건설형공사와 관련하여 발주처와 공사시공계약을 체결하고 있고, 협력업체와 외주공사계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 동 계약과 관련하여 발주처나 협력업체의 귀책사유 없는 공사계약의 해제 시 관련 손해를 배상할 책임을 부담하고 있으나, 당기말 현재 발주처나 협력업체의 귀책사유 없는 계약의 해제가 예상되는 계약은 없습니다.(5) 연결회사는 당기말 현재 수분양자를 위한 분양보증 및 발주처를 위한 금융보증등의 목적으로 다수의 건설형공사 및 분양공사와 관련하여 책임준공 약정을 제공하고 있습니다. 39. 특수관계자 거래 (1) 당기말과 전기말 현재 지배기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 코암시앤시개발㈜ 코암시앤시개발㈜ 연결회사 내 종속기업 ㈜장수건강 ㈜장수건강 한신비엠㈜ 한신비엠㈜ 상우건영㈜ 상우건영㈜ 드림파크개발㈜ 드림파크개발㈜ ㈜한백산업개발(*1) 에이치에스홀딩스㈜ 에이치에스홀딩스㈜ 세교피에프브이㈜(*2) 노곡피에프브이㈜ 노곡피에프브이㈜ 인본개발㈜ 인본개발㈜ 현대더블에이치 현대더블에이치 한신브레인시티피에프브이㈜ 한신브레인시티피에프브이㈜ ㈜미래로디앤시 ㈜미래로디앤시 ㈜씨앤에스공영 ㈜씨앤에스공영 (유)군산자동차학원 (유)군산자동차학원 비에이치에스피에프브이㈜ 비에이치에스피에프브이㈜ 뉴스타드림제이차㈜(*3) 뉴스타드림제이차㈜(*3) 와이제이디투㈜(*4) 와이제이디투㈜(*4) 엠에스아이디제십일차㈜(*5) 부산드림제일차㈜(*8) 뉴스타드림제삼차㈜(*8) 공동기업 여수맑은물사랑㈜ 여수맑은물사랑㈜ 청룡화랑㈜ 청룡화랑㈜ 관계기업 ㈜한신대한제1호위탁관리부동산투자회사 ㈜한신대한제1호위탁관리부동산투자회사 네오밸류전문투자형사모부동산투자신탁(*6) (*6) ㈜카이트제23호위탁관리부동산투자회사(*7) ㈜카이트제23호위탁관리부동산투자회사(*7) 수원당수피에프브이㈜(*8) 기타특수관계자 ㈜플러스인터내셔날 ㈜플러스인터내셔날 ㈜성공약속 ㈜성공약속 한신가이아㈜(*9) 가온피엠씨 가온피엠씨 에스앤티관리 에스앤티관리 ㈜티앤에스관리시스템 ㈜티앤에스관리시스템 ㈜휴플러스마린 ㈜휴플러스마린 옥정플러스피에프브이㈜(*9) 율동피에프브이㈜(*10) 율동피에프브이㈜(*10) ㈜와이디인터내셔날 ㈜와이디인터내셔날 ㈜인터내셔날SG ㈜인터내셔날SG ㈜엔케이인터내셔날 ㈜엔케이인터내셔날 세교피에프브이㈜(*2) 한백산업개발(*1) (*1) 전기 중 파산선고 및 파산관재인 선임으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서는 제외되었습니다. (*2) 당기 중 매각하여 연결범위에서 제외하였으나, 지배기업에 유의적인 영향력을 미치는 기업 또는 개인이 유의적인 영향력을 미치는 기업이므로 기타특수관계자로 분류하였습니다. (*3) 전기 중 특수목적기업으로 실질적으로 지배기업의 특성사업의 필요에 따라 활동이 수행되므로 지배력이 있는 것으로
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판단하여 종속기업 범위에 포함하였습니다.(*4) 전기 중 지배기업이 약정에 의해 과반의 의결권 행사가 가능하거나 의결권 있는 주식을 50% 이상 출자 또는 취득하여 종속기업 범위에 포함하였습니다. (*5) 전기 중 특수목적기업으로 실질적으로 지배기업의 특성사업의 필요에 따라 활동이 수행되므로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업 범위에 포함하였으나, 당기 중 제외되었습니다.(*6) 당기 중 청산하였습니다.(*7) 전기 중 출자하였습니다. (*8) 당기 중 출자하였습니다. (*9) 당기 중 청산하였습니다.(*10) 청산 진행중입니다. (2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증 내역은 다음과 같습니다. ① 거래내역과 채권ㆍ채무 (단위: 백만원) 특수관계자의 명칭 매출 등 매입 등 자산(*1) 부채(*1) 당기 전기 당기 전기 당기말 전기말 당기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 코암시앤시개발㈜ 연결회사 내 종속기업 ㈜장수건강 한신비엠㈜ 상우건영㈜ 드림파크개발㈜ 에이치에스홀딩스㈜ 엠에스아이디제십일차㈜ 노곡피에프브이㈜ 인본개발㈜ 한신브레인시티피에프브이㈜ ㈜미래로디앤시 ㈜씨앤에스공영 와이제이디투㈜ 소계 공동기업 청룡화랑㈜ 소계 관계기업 ㈜한신대한제1호위탁관리부동산투자회사 네오밸류전문투자형사모부동산투자신탁 수원당수피에프브이㈜ ㈜카이트제23호위탁관리부동산투자회사 소계 기타특수관계자 한신가이아㈜ 에스앤티관리 옥정플러스피에프브이㈜ 율동피에프브이㈜ ㈜와이디인터내셔날 ㈜인터내셔날SG(*2) 세교피에프브이㈜ ㈜한백산업개발 임직원 소계 합계 대손충당금 (*1) 자산은 공사미수금, 영업대여금, 선급금, 미수수익, 장ㆍ단기대여금으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무와 미지급금 및 유동화채무입니다.(*2) 세교피에프브이㈜ 주식 매각에 대한 처분손익이 포함되어있는 금액입니다. ② 자금대여 거래 i) 당기 (단위: 백만원) 특수관계자의 명칭 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 기초 대여 회수 외화환산 기말 기초 차입 상환 기말 연결회사 내 종속기업 드림파크개발㈜ 상우건영㈜ ㈜장수건강 에이치에스홀딩스㈜ 노곡피에프브이㈜ 인본개발㈜ 한신브레인시티피에프브이㈜ ㈜미래로디앤시 와이제이디투㈜ 엠에스아이디제십일차㈜ 부산드림제일차㈜ 뉴스타드림제삼차㈜ 소계 관계기업 수원당수피에프브이㈜ 소계 기타특수관계자 세교피에프브이㈜ ㈜한백산업개발 임직원 소계 합계 ii) 전기 (단위: 백만원) 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자 기초 대여 회수 외화환산 기말 기초 차입 상환 기말 연결회사 내 종속기업 ㈜한백산업개발 드림파크개발㈜ 상우건영㈜ ㈜장수건강 세교피에프브이㈜ 노곡피에프브이㈜ 인본개발㈜ 현대더블에이치 한신브레인시티피에프브이㈜ ㈜미래로디앤시 와이제이디투㈜ 소계 관계기업 ㈜카이트제23호위탁관리부동산투자회사 소계 기타특수관계자 옥정플러스피에프브이㈜ 임직원 소계 합계 ③지배기업의 특수관계자 채권에 대하여 당기와 전기 중 인식한 손상차손(환입)은 각각 18,899백만원 및 2,254백만원이며, 이 중 연결회사 내 종속기업의 채권에서 인식한 손상차손(환입)은 각각 18,804백만원 및 1,622백만원입니다. 이로 인하여 지배기업의 특수관계자 채권에 대하여 당기말 현재 설정된 대손충당금은 139,896백만원(전기말:120,997백만원)이며, 이 중 당기말 현재 연결회사 내 종속기업의 채권에 설정된 대손충당금은 138,883백만원(전기말: 120,079백만원)입니다. ⑤ 당기말 현재 지배기업이 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자 대출금액 대출잔액 보증금액 보증내역 연결회사 내 종속기업 외화지급 보증 에이치에스홀딩스㈜ 차입금 보증 와이제이디투㈜ PF차입금 보증 한신브레인시티피에프브이㈜ PF차입금 보증 비에이치에스피에프브이㈜ PF차입금 보증 비에이치에스피에프브이㈜ 이자지급 보증 소계 공동기업 여수맑은물사랑㈜ 자금보충 청룡화랑㈜ 자금보충 소계 관계기업 수원당수피에프브이㈜ PF차입금 보증 수원당수피에프브이㈜ 이자지급 보증 소계 합계 ⑥ 연결회사는 당기말 현재 전현직 임원으로부터 회사의 차입금 및
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다수의 건설형 공사계약과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 주요 경영진에 대한 보상 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 지배기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합계 40. 영업부문 정보 (1) 연결회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를평가하기 위하여 부문의 영업손익을 기준으로 검토하고 있습니다.① 당기 (단위: 백만원) 구분 국내건축공사부문 국내토목공사부문 해외공사부문 기타부문 공통 합계 사업부문별 손익 매출액 매출원가 판매비와관리비 영업이익 기타손익 및 금융손익 법인세비용(수익) 당기순이익 사업부문별 자산ㆍ부채 사업부문별 자산 사업부문별 부채 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 국내건축공사부문 국내토목공사부문 해외공사부문 기타부문 공통 합계 사업부문별 손익 매출액 매출원가 판매비와관리비 영업이익 기타손익 및 금융손익 법인세비용(수익) 당기순이익 사업부문별 자산ㆍ부채 사업부문별 자산 사업부문별 부채 (2) 당기와 전기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 국내 해외 합계 (3) 주요 고객에 대한 정보 당기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결회사 총수익의 10% 이상인 고객은 없으며, 전기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결회사 총수익의 10% 이상인 고객은 없습니다. 41. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 차입금의 유동성 대체 선급금의 재고자산 대체 42. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 재무활동으로 인한 부채 합계 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 리스부채 임대보증금 당기초 현금흐름 비현금변동 비현금흐름 변동내역: 리스부채의 증가 현재가치할인차금 상각 유동성 대체 연결범위 변동 매각예정으로의 분류 당기말 43. 보고기간 후 사건 연결회사는 강릉 송정동 한신더휴 하자소송과 관련하여 1심 판결을 받았습니다. 연결회사는 해당 공사에 단독으로 참여하였고, 해당 판결 금액은 원금 886백만원, 이자 107백만원 총 993백만원입니다. 연결회사는 2025년 1심 후 판결 금액을 선반영하였습니다. 연결회사는 부천 옥길 한신더휴 하자소송 관련하여 화해권고결정을 받았습니다. 연결회사는 해당 공사에 단독으로 참여하였고, 해당 합의 금액은 원금 1,509백만원, 이자 322백만원 총 1,831백만원입니다. 연결회사는 2025년 화해권고결정 후 합의금액을 선반영하였습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 한신공영 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2024년 06월 24일~06월 28일 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 2024년 04월 24일~04월 30일2024년 06월 24일~06월 28일2024년 07월 29일~08월
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02일2024년 09월 23일~09월 27일2024년 10월 28일~11월 01일2024년 12월 02일~12월 06일2025년 01월 06일~01월 10일 일 명 명 조기입증감사(연중감사) 및 내부회계관리제도 감사 2025년 02월 12일~02월 27일 일 명 명 중요계정잔액 및 공시내용에 대한 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2025년 01월 07일 일 실사(입회)장소 한신공영 서울사무소 실사(입회)대상 현금, 유가증권, 회원권, 어음 및 수표 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 특수관계자거래조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 2024년 08월 05일, 2025년 03월 14일 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 08월 05일 회사: 감사 1인감사인: 업무수행이사 포함 2인 대면 핵심감사사항 및 재무제표 감사 계획 내부회계관리제도 감사 계획 2025년 03월 14일 회사: 감사 1인감사인: 업무수행이사 포함 2인 서면 핵심감사사항 및 재무제표 감사 결과 내부회계관리제도 감사 결과 기타 필수커뮤니케이션 항목 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 및 해외 종합건설업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 아파트 및 주상복합, 도시정비사업을 진행하는 민간사업과 정부 및 공공기관에서 발주하는 공동주택, 도로 및 철도공사, 광역 상하수도, 택지 개발 등을 진행하는 공공사업을 진행하고 있습니다. 당사의 2024년 매출액은 1조 4,904억원으로 건축 5,142억, 토목 3,126억, 자체공사 6,324억, 기타매출 312억으로 구성되어 있습니다. 또한 수주현황의 계약잔액은 2024년 말 현재 공공부문 1조 8,210억과 민간부문 4조 349억, 자체사업 1조 2,290억원으로 총 계약잔액은 7조 849억원입니다. 당사는 2003년 2,713억원의 매출을 시작으로 2009년 1조 785억원을 달성 매출 1조원을 돌파하였으며, 2018년 매출 2조원을 돌파해 역대 최대 매출을 달성했습니다. 현재까지 안정적인 재무구조, 그리고 꾸준한 수익창출과 건설사업 전 분야로의 경쟁력 확대 등을 통해 성장을 이어나가고 있습니다. 75년 간 축적해온 시공 노하우와 기술력을 바탕으로 공공공사 발주 물량을 안정적으로 선점하는 한편,「한신더휴」 브랜드의 가치와 인지도의 활용, 그리고 고급 주거환경 공급으로 민간주택사업 분야에서의 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 또한 전략적인 수주 추진과 철저한 사업성 검토를 진행하여 수익성과 안정성을 모두 겸비한 사업포트폴리오를 구축, 실행하고 있습니다. 이외에도 주차장 사업 운영, 해외 SOC 수주 확대 등 새로운 수익원 확보를 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 대한민국을 넘어 글로벌시장 진출을 위한 고부가가치 사업을 추진하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요공사 및 기타 매출 현황 (단위 : 억원 ) 구 분 제 58 기 제 57 기 제 56 기 비고 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 건축공사 관급 민간 토목공사 관급 민간 해외도급공사 자체 공사 기 타 합 계 나. 공사종류별 완성도 현황 1) 도급건축공사 (단위 : 억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액(*) 원도급액 평균 도급액 제58기 제57기 제56기 관 급 민 간 합 계 (*) 공사계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. 2) 도급토목공사 (단위 : 억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액(*) 원도급액 평균 도급액 제58기 제57기 제56기 관 급 민 간 해 외 합 계 (*) 공사계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. 3) 자체공사 (단위 :억원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제58기 제57기 제56기 국 내 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원,% ) 회사명 구 분 구체적 용도 매입액 비율 단가 비 고 동국제강 외 철 근 공사용 949,488원/톤 레미콘 공사용 시멘트 공사용 76,554원/톤 모 래 공사용 자 갈 공사용 파 일 공사용 기 타 공사용 합계 나. 주요설비의 현황 [자산항목 :토지] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 사옥 자가 잠원동 잠원동 자가 잠원동 등 합계 [자산항목 :건물] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 잠원동 자가 잠원동 등 합계 [자산항목 :구축물] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 현장 자가 합계 [자산항목 :건설용장비] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 현장 자가 합계
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[자산항목 :차량운반구] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 본사 자가 본사 현장 자가 현장 소계 종속기업 합계 [자산항목 :공구와기구] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 본사 자가 본사 현장 자가 현장 소계 합계 [자산항목 :비품] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영 본사 자가 본사 현장 자가 현장 소계 종속기업 합계 [자산항목 :건설중인 자산] (단위 :백만원 ) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 현장 자가 합계 [자산항목 :투자부동산(토지)] (단위 :백만원 ) 회사명 구분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기손상 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 토지 자가 잠원동외 합계 [자산항목 :투자부동산(건물)] (단위 :백만원 ) 회사명 구분 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기손상 당기장부가액 비고 증가 감소 한신공영주식회사와 그 종속기업 건물 자가 잠원동외 합계 다. 설비의 투자 계획 등 1) 진행중인 투자 해당사항 없음 2) 향후 투자계획 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원,% ) 구 분 공사종류 제58기 제57기 제56기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 건 축 토 목 해외 도급공사 토 목 자체공사 기 타 합 계 나. 수주 및 판매전략 등 1) 수주 및 판매조직 가) 개발사업부(일반건축 및 자체 사업) - 사업계획(민간 일반건축 관련) 수립 및 시행 - 부동산 정책 및 동향 파악 - 자체사업, 일반건축 부문 분양성 등 검토 - 국내 주택관련 경기동향 및 관련법규 분석, 보고 나) 마케팅부 - 주택관리업무 - 사업용 토지, 건물의 취득, 처분, 관리 - 분양(임대)목적의 아파트, 상가에 대한 분양(임대)계획 수립, 홍보시행 - 입주자 사전점검 관련 현장지원 업무 - 청약접수, 당첨자 관리, 분양자 계약관리 - 견본주택 유지관리 및 미분양아파트, 상가 판촉 다) 도시정비사업부 (재개발, 재건축, 리모델링 부문) - 사업계획(재개발, 재건축, 리모델링 관련) 수립 및 시행 - 재개발, 재건축, 리모델링 관련 분양성 검토 등 분양관련 업무 - 국내 주택관련 경기동향 및 관련법규 분석 - 주택관리업무 라) 업무부 (관급공사 관리부문) - 관급공사 수주종합 계획 수립 및 수주실적 분석 - 관급공사 정보수집, 분석, 타당성 검토 - 공사 수요처, 발주처에 대한 섭외활동 - 건설업 면허관련 업무 및 유지관리 마) 건축사업부 - 사업계획(턴키, 대안, BTO, BTL 수주관련) 수립 및 시행 - 대 관청 업무 및 입찰업무 - 견적 및 입찰내역서 작성 - 시장예측 및 분석 바) 토목사업부 - 사업계획(턴키, 대안, BTO, BTL 수주관련) 수립 및 시행 - 최저가 심의 지원 업무 - 견적 및 입찰내역서 작성 - 시장예측 및 분석 사) 해외사업기술부 - 사업계획(해외 수주관련) 수립 및 시행 - 국내외 파트너와의 사업검토 및 추진업무 - 해외 법인 및 지사 관리 - 해외 견적 및 기술검토2) 수주전략 가) 관급공사 - 경영상태와 신인도 제고에 주력하여 당사의 경쟁우위 실적을 확보 - 턴키 수주 능력 강화 : 영업 및 설계관리능력 강화 - 민자 SOC 공사 참여 : 영업력 강화 및 철저한 사업성 검토 나) 민간공사 - 품질 차별화 노력 - 분양을 고려한 철저한 사업성 검토 후 수익성 위주의 선별 수주 - 브랜드 인지도, 선호도 및 분양 마케팅 강화 - 기 수주분 원가 및 품질 관리 철저 - 파이낸싱 능력 강화 - 환경 및 레저산업 등 미래형 고부가가치 산업 집중 다) 해외도급공사 - 베트남을 주요 거점으로하여 캄보디아, 라오스 등 해외시장의
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안정적인 수주 물량 확보를 위하여 체계적인 검토하에 추진 3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 - 사전 품질 관리 강화 및 on-line 및 off-line Customer Service 시스템 구축 - 분양지역 밀착 사전 분양활동 강화 - 소비자의 욕구 및 Trend 변화에 따른 융통성 확보 - Well-Being, Home Network, 친환경 컨셉 및 설계에 대한 지속적 연구 - Brand 마케팅 강화 다. 수주현황 1) 공공부문 (단위 :백만원 ) 구 분 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액(*) 비고 토목 국가철도공단 GTX-B제2공구 토목 국가철도공단 춘천속초5공구 건축 한국토지주택공사 시흥하중LH2공구 토목 국가철도공단 장항선2단계1공구 건축 한국토지주택공사 성남중원LH1공구 토목 원주지방국토관리청 임계동해도로 토목 한국토지주택공사 인천계양테크노밸리 토목 서울특별시도시기반시설본부 동부간선영동대로 토목 서울특별시도시기반시설본부 중랑물재생센터2-1 토목 서울특별시도시기반시설본부 서울도시철도9호선3공구 기 타 계 (*) 계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다.2) 민간부문 (단위 :백만원 ) 구 분 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액(*) 비고 건축 주식회사 학산도시개발 포항학산공원한신더휴 건축 ㈜노량진케이미트대한제41호위탁관리부동산투자회사 노량진역세권청년주택 건축 송도영남아파트주택재건축정비사업조합 송도영남재건축 건축 ㈜카이트제이십삼호위탁관리부동산투자회사 도선동역세권청년주택 건축 ㈜무궁화신탁 시흥현대재건축 건축 간석성락아파트구역 주택재개발정비사업조합 간석성락한신더휴 건축 대동아아파트 소규모재건축정비사업조합 대동아아파트재건축 건축 주식회사 마메종 울산신정동한신더휴 건축 주식회사 학산도시개발 포항학산공원조성공사 건축 금곡지역주택조합 금곡지역주택아파트 기 타 계 (*) 계약잔액에는 착공예정인 도급공사 계약금액이 포함되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험 그리고 자본위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 연결재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지며 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 시장위험, 신용위험의 이용 및 유동성을 초과하는 투자 그리고 자본위험과 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.(1) 시장위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율이 적용되는 차입금은 당기말 360,407백만원이며, 전기말은 487,178백만원입니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하고 변동이자부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 때, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 (2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 은행 등 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 등 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 거래경험 등기타요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 단기금융상품 미수수익 매출채권및기타채권
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미청구공사 장기금융상품 당기손익-공정가치 금융자산(*2) 타인에게 제공한 지급보증(*3) 합계 (*1) 현금및현금성자산 중 현금 시재액을 제외한 금액입니다.(*2) 채무증권 금액입니다.(*3) 수분양자를 위한 주택분양보증 및 후분양대출 보증에 대한 내용을 포함한 금액입니다.(주석 37참조) (3) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 ~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 무이자 이자율상품 지급보증 합계 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 ~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 무이자 이자율상품 지급보증 합계 (4) 자본위험연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 총차입금(a) 차감: 현금및현금성자산(b) 자본총계(d)(*) 총자본(e)=(c)+(d) 자본조달비율(%)((c)/(e)) (*) 해당 금액은 비지배지분을 제외한 금액입니다. 나. 파생거래 공시서류작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품 등은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 : 프리콘R 2) 프리콘R 설립목적 프리콘R 건설기술의 연구개발과 신기술 및 신공법 도입 등을 통하여 최고의 품질로 고객이 원하는 쾌적한 생활공간을 제공하며 더 나아가 국가 건설 기술 및 미래의 풍요로운 삶을 제공하기 위하여 설립되었습니다. 3) 프리콘R 조직현황 (단위: 명) 구 분 임 원 건축연구팀 총 계 인 원 다. 연구개발 실적 분류 기술명 인증부처 근거법령 인증일 건설신기술 805호 일체구조 평면형상을 갖는 외부보강 내단열금속판넬 볼트조립구조 물탱크 시공기술 국토교통부 건설기술진흥법 건설신기술 932호 에스알제어기판과 반도체릴레이를 사용하는 발열량 제어 시스템 기술 국토교통부 건설기술진흥법 건설신기술 934호 선행응력이 도입된 중공형 콘크리트 충전 강관말뚝을 상부말뚝으로 하고 PHC말뚝을 하부말뚝으로 하는 복합 말뚝 기술 국토교통부 건설기술진흥법 방재신기술 제2019-11호 특수케이싱을 이용한 사석, 암반층시트파일 급속시공법 행정안전부 자연재해대책법 건설신기술 955호 특수케이싱과 렉기어가 장착된 일체형 오거를 이용한 사석,암반층 시트파일 시공법 국토교통부 건설기술진흥법 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표 및 관리 정책 - 브랜드 관리 한신공영은 1950년을 시작으로 75년의 오랜 역사와 탄탄한 기술력을 바탕으로 오랜 역사를 가진 만큼 사업철학을 담아내는 브랜드도 변화를 거듭해왔습니다. 1980년대 한신이라는 브랜드를 기점으로 한신아파트(1990년), 한신휴플러스(2003년), 한신더휴(2016년) 순으로 브랜드 개발이 이어졌습니다. 고급 주상복합 건물에 적용하는 한신더휴 리저브 브랜드도
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보유하고 있으며, 이전 브랜드에 담긴 사업철학을 계승함과 동시에 가장 고급스런 상품을 공급하겠다는 미래전략을 내포하고 있습니다. 한신더휴 브랜드의 핵심가치는 The New Classic입니다. 이는 집의 가치를 새롭게 높이고 삶의 품격과 행복을 선사하는 아파트를 소비자에게 제공함으로써, 한신더휴에 사는 사람들이 남다른 삶의 자부심과 품격있는 행복감을 영위할 수 있도록 하는 것을 의미합니다. 특히 한신공영은 2021년 말 아파트 브랜드 한신더휴의 브랜드 아이덴티티 (BI) 디자인을 전격 리뉴얼 했습니다. 주택의 내실과 본질에 집중하는 한신더휴만의 가치를 부각하기 위해, 간결한 워드마크 형태로 표현했습니다. 곧음의 직각은 70여년의 주택건설에 대한 전문성과 한신더휴의 내실 있는 이미지를 형상화 했습니다. 사선형으로 커팅된 획은 삶의 변화를 반영했으며, 공간의 사각형은 주거 퀄리티를 높이는 한신더휴의 지향가치를 나타냈습니다. 또한, 짙은 그린 컬러의 색상은 기술적 전문성과 신뢰감 , 거주자들의 세련되고 편안한 삶을 상징했습니다. - 외관 디자인변화 한신더휴 BI와 함께 외관 디자인도 새단장 했습니다. 깔끔함, 곧음, 정확함이라는 세 가지 테마를 적용했으며, 선택과 집중, 새로움, 입체적인 디자인 경험 등의 디자인 전략을 수립해 타 단지와 차별화된 주거공간을 구현 했습니다. 주동은 외부와의 소통과 동시에, 브랜드 아이덴티티를 직접적으로 표현하기 위해 컬러와 매스, 패턴을 적절히 활용했습니다. 필로티, 문주, 부대시설 등은 건축과 조경 요소와의 결합과 확장을 통한 아이덴티티를 확보하는 한편, 내외부의 경계를 줄여 시각적 개방감을 극대화 했습니다. 아울러, 외관은 입면부와 연계된 상부구조물, 디자인 강약 구간에 따른 저층부 마감계획 등을 도입했습니다. 이밖에 동 출입구의 경우 개방감과 자연과의 친밀성을 확보했으며, 새로운 소재의 선택과 세심한 매치계획, 조명 등 디테일을 강화했습니다. 한신공영은 차별화된 상품과 서비스를 제공해 고객감동을 실현하며 향후 100년을 이끌어갈 미래주택으로 지속적 성장해 나아갈 것입니다. - CLUB THEHUE (한신더휴 커뮤니티 시설) 현대인의 삶은 개개인의 워라밸이 중요시 여겨지고 있습니다. 한신공영은 한신더휴 입주민의 바쁜 일상생활로 인해 부족한 건강의 질을 높이기 위해 노력하고 있습니다. 당사 클럽더휴(커뮤니티시설)는 다목적체육관 및 조깅트랙, 피트니스 센터, 아이들을 위한 플레이클럽 및 북클럽, 스터디룸이 있는 에듀클럽, 시니어클럽 맘스카페 등 현장 별 맞춤 커뮤니티시설을 통해 보다 나은 고객님들의 건강한 삶을 지원합니다. - 스마트 시스템 한신더휴 스마트 시스템은 더 편리하고 안전한 첨단 디지털 라이프를 제공합니다. 생활, 거주 공간의 개념이 일상생활 전반으로 확장되어, 세대내 냉,난방 제어가 공간의 개념 없이 외출 후에도 제어가 가능한 디지털 시스템, 안전과 프라이버시를 고려한 세이프티 시스템, 효율적인 에너지 절감을 위한 에너지 시스템, 고객님의 건강을 생각하는 웰빙시스템, 홈케어 인공지능 IOT시스템 등 앞으로도 소비자에 맞는 주거서비스를 지속적으로 발전해 나아갈 계획입니다. - 디자인 시스템 한신더휴는 고객의 니즈에 맞게 지속적으로 디자인을 업그레이드 하고 있습니다. 이런 결과로 2011년 한국색채대상 우수상수상 (청계 한신휴플러스), 2012년 한국건축문화대상 본상수상(세종시 첫마을 1단지), 2017년 매경주거문화대상 미래선도주택부문 최우수상 (세종2-1생활권 P1 한신더휴), 2021년 한국건축문화대상 공동주거부문대상(화성동탄 A4-1BL), 2022년 한국건축문화대상 주택부문 대상(세종 한신더휴 리저브I), 2022년 Good Design상 수상(세종 한신더휴 리저브I, II)에 선정됨으로써 세종 한신더휴 리저브I, II 현장은 세종시에 랜드마크로 자리매김 하였습니다. 또한, 2023년 한경주거문화대상 아파트 대상(포항 학산 한신더휴 엘리트파크), 2024년 한경주거문화대상 아파트 대상(평택 브레인시티 한신더휴)을 받는 등 한신더휴는 지속적인 디자인 설계로 앞으로도
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고객만족을 위해 최선을 다 할 것입니다. 나. 지적재산권 보유현황 종류 취득일 (등록일) 내용 근거법령 취득소요인원/기간 상용화여부 특허권 물탱크 특허법 1명/1년 상용화 특허권 물탱크용 기초 패드를 이용한 자기수평조정식 물탱크시공방법 특허법 1명/1년 상용화 특허권 조립식 집수정 특허법 4명/2년 상용화 특허권 도르래를 이용한 승강장치 특허법 1명/2년 상용화 특허권 절토용 보강토옹벽 및 그 시공방 특허법 -/1년 상용화 특허권 오거 드릴링 머신을 통한 시트파일 시공방법 특허법 1명/1년 상용화 특허권 골재 압입 장치 특허법 1명/2년 상용화 특허권 우물통 기초 공법 특허법 1명/3년 상용화 특허권 자연형 식생 사석 공법 특허법 2명/2년 상용화 특허권 친환경 터널링 공법 특허법 1명/1년 상용화 특허권 합성말뚝과 이의 제조방법 및 이를 이용한 복합말뚝의 매입공법 특허법 1명/1년 상용화 특허권 차단 주파수 다단계 변경 기능을 지닌 EMP 방어 환기구 특허법 2명/1년 상용화 특허권 수평 타격 장치 특허법 1명/2년 상용화 특허권 방사 및 전도로 침입하는 HEMP차단 건물 시공 방법 특허법 1명/1년 상용화 특허권 벤츄리효과 및 연돌효과를 이용하여 환기 및 풍력발전이 가능한 건물일체형 제연시스템 특허법 4명/2년 상용화 특허권 자연채광장치용픽셀 거울형 반사경 특허법 1명/2년 상용화 특허권 조립식 물탱크 특허법 6명/2년 상용화 특허권 교량의 교각에 대한 수상, 수중 분리식 철거구조 및 이를 이용한 교량의 교각철거 방법 특허법 7명/1년 상용화 특허권 주름관 형식의 천공캡이 구비된 천공장비 및 이를 이용한 천공 방법 특허법 7명/2년 상용화 특허권 가림막, 슬러지 처리시설을 포함하는 교량의 상부 구조물 철거구조 및 이를 이용한 상부 구조물 철거방법 특허법 7명/2년 상용화 특허권 절전형 배관동파방지 시스템 특허법 1명/1년 상용화 특허권 개선된 수중구조물 철거용 천공작업대 및 이와 에어리프트 펌프를 이용한 친환경 수중구조물 철거 방법 특허법 7명/2년 상용화 특허권 합성 말뚝과 이의 제작방법 특허법 6명/2년 상용화 다. 신기술 및 녹색기술 보유현황 기술명 업체명 인증번호 인증일자 인증기관 입체구조 평면형상을 갖는 외부보강 내단열 금속판넬 볼트조립구조 물탱크 시공기 한신공영(주),(주)도울,(주)길종합건축사사무소 건설신기술 제805호 국토교통부 (방재신기술)특수케이싱을 이용한 사석,암반층 시트파일 급속시공법 한신공영(주),고려개발(주),삼부토건(주),무성토건(주) 제2019-11호 행정안전부 이중지압판과 파형주름관이 피복된 유닛쏘일네일링과 옹벽의 일체화보강을 통한 건설폐기물 저감기술 한신공영(주), 삼부토건(주), 지반이엔씨(주) 국토교통부 라. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 건설업은 선 수주 후 생산이라는 특징을 가지고 있으며, 상품의 표준화가 불가능하고 발주자의 다양한 요청에 의해 이동하면서 생산되는 독특한 생산구조를 가지고 있어 정부의 규제도 복잡, 다양합니다. 특히 유한한 자원을 통해 국민 생활의 기본이 되는 주택과 공공의 재화를 생산 대상으로 하는 산업이라는 점에서 타 산업에 비해 관련 규제와 법령이 많은 편입니다. 정부는 최근 민간시장 분양 열풍으로 인해 가계부채가 급격히 증가하고 일부 재건축 및 재개발 지역 중심으로 투기 조짐이 과열되자 전매 제한 기간 및 중도금 대출보증 요건을 강화하고 집단대출을 규제하여 민간주택시장의 안정화를 유도하고 있습니다. 반면 공공 주택분야와 관련하여 '주거복지 로드맵'을 통해 청년 주택, 신혼희망타운 등 공적 임대주택과 공공 분양 공급을 확대하고 다주택자의 임대주택 등록을 장려하는 등 서민, 중산층 주거지원 사업을 적극 추진하고 있습니다. 마. 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제 준수사항 정부의 규제사항으로 대기환경보전법, 소음진동관리법, 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법 등의 환경법규에 따른 규제가 있으며, 당사는 환경규제 기준을 준수하고, 환경오염 방지를 위하여 최선을 다하고 있습니다. 바.
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시장여건 및 영업의 개황 [ 지배회사의 현황 ]1) 산업의 특성 건설업은 토지에 노동, 자본, 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 국민 생활에 근간이 되는 주택 건설에서부터 도로, 교량, 항만을 비롯한 각종 산업기반 시설을 구축하여 경제성장의 견인차 역할을 하는 국가 기간산업이며, 광범위한 고정자본의 형성, 타 산업 대비 높은 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 경기 활성화 및 경제 성장률 증가에 중추적인 역할을 담당하고 있습니다. 이러한 건설업은 공공, 민간 발주자의 수요에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업의 비중이 크기 때문에 수주 협상 및 입찰경쟁력 확보가 절대적인 변수로 작용하는 특징을 지니고 있습니다. 2) 산업의 성장성 경제성장 속도 둔화와 주택보급률 상승 등으로 인해, 국내시장에서 과거와 같은 급격한 성장세 실현은 어려울 전망이나, 인구 구조 변화에 따른 도시형 생활주택 및 실버산업의 성장, 대규모 복합개발 및 도심재생사업, 공공 주택 확대 공급, 스마트시티 개발 등은 건설업의 새로운 성장 모멘텀을 제공하고 있습니다. 또한, 4차 산업혁명에 발맞춰 단순 시공의 구조를 탈피하여 기획, 운영, 유지를 아우르는 포괄적 서비스의 제공과 타 산업과의 접목을 통한 복합산업 구조로의 이행은 건설업의 새로운 성장 동력이 될 전망입니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 건설업은 정부의 사회간접자본에 대한 투자 규모와 타 산업 군의 경제활동 수준 및 설비투자 등에 의해 생산 활동이 파생되므로 경기에 민감하게 반응하는 업종입니다. 특히 경제적 파급효과가 막대해 정부 경기 조절의 주요 수단으로 활용되므로, 부동산 가격 및 관련 법규나 규제 등의 외적 요인에 의해 상당한 영향을 받습니다. 경제성장에 따른 기업 및 가계의 소득 증가, 정부의 금융 및 재정정책 등이 건설경기 변동에 직, 간접적인 영향을 주고 있으며, 계절적으로는 일조량이 많고 강수량이 적은 봄과 가을에 공사 진척도가 높습니다. 4) 국내외 시장여건 부동산 경기 침체 지속, 높은 주택보급률, 소비자 욕구 증대 등에 따라, 민간건축 부문의 분양 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상되는 가운데, 브랜드 가치와 대외인지도, 금융조달 능력, 고객 서비스 등 다양한 부문이 기업 경쟁력의 핵심요소가 될 전망입니다. 또한 공공부문 발주제도 개선 등 수주환경 변화에 따라, 원가경쟁력 강화뿐 아니라 핵심기술을 통한 전문성 확보, 공사 실적, 재무능력, 안전 관리 능력 등 다양한 부문에서 경쟁력을 확보하는 업체를 중심으로 건설 업체의 우열이 성립될 전망입니다. 5) 당사의 시장점유율(시공능력평가) (단위: 억원) 구 분 2024년 2023년 2022년 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 토목, 건축 ※ 국토교통부 제공 [ 종속회사의 현황 ]○ ㈜장수건강 농업회사법인 장수건강은 2010년 11월 17일 "청정지역의 안전한 식재료와 가공기술이 어우러진 건강중심의 식문화를 창조" 하고자 설립되었습니다. 2011년 7월에는 청정지역인 장수군에 신선편의식품(농산물전처리)공장을 건설하여 농산물 제조, 가공을 시작하였습니다. 2017년 3월 농업회사법인으로 전환을 위하여 농업인 주주에게 주식 일부를 매각하였습니다. ○ 한신비엠㈜ 서울시 강북구 소재 상가의 임차인의 동의를 받아 대규모점포관리자로 신고되어 강북구청으로부터 인가를 받았습니다. 기존 관리회사로부터 업무인수인계후 2014년 4월부터 건물관리업무를 개시하였습니다. ○ Myanmar Hanshin Co., Ltd. 미얀마 현지의 정부 및 민간발주 도급공사 정보 입수 등의 수주영업 활동을 통하여 토목 및 건축공사 입찰참여와 현지 업체와의 개발사업발굴을 통한 사업투자 및 단순시공 참여를 모색코자 설립한 법인입니다. ○ 드림파크개발㈜ 인천 청라지구 A30BL 공동주택 신축사업의 시행사로서 지하2층, 지상30층 규모의 공동주택 898세대 및 부대복리시설을 2017년 05월 사업계획승인을 득하여 2020년 06월 준공하였으며 전세대 입주 완료하였습니다. ○ 상우건영㈜ 서울시 서대문구 홍제동 일대 대지면적
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1,975평에 지상2~15층의 아파트 및 지하3~4층의 상가 40개호실 연면적 10,453평으로 시공하여 2009년 12월 준공한 "인왕산 한신휴플러스" 사업장의 시행사로 폐업 후 파산신청서를 접수한 상태입니다. ○ CHOKCHEY FINANCE PLC. 캄보디아 소액대출 금융업체로서 본점 외 10개 지점을 운영하고 있습니다. 자본금은 USD 5,500,000이며, 당사가 51%의 지분을 가지고 있습니다. ○ 에이치에스홀딩스㈜ 한국철도공사(코레일)가 BOT사업 방식으로 발주한 광명역 B주차장 부지 주차빌딩 개발사업과 관련하여 코레일과 사업추진협약을 체결한 한신공영(주)컨소시엄이 사업추진협약에 의거 설립한 특수목적회사입니다. ○ 인본개발㈜ 대 전 한신더휴 리저브 주상복합의 시행사로서 지하5층, 지상49층 규모의 공동주택 418세대, 상업시설 80호실 및 부대복리시설 공사의 사업계획승인을 2020년 10월 득하였으며 2021년 2월 착공 및 분양, 2024년 10월 준공하였습니다. ○ ㈜미래로디앤시 2014년 1월 13일 설립되었으며 시흥배곧신도시 10BL에서 공공주택용지를 낙찰받아 사업 시행한 바 있으며 각종 PFV에 지분투자 등 목적으로하는 회사입니다.○ 노곡피에프브이㈜ 대구 노곡동 한신더휴 공동주택 사업의 출자자로서 지하3층 지상24층 규모의 공동주택 928세대 및 부대복리시설 신축사업(건축개요 예정)을 진행 중으로, 2021년 3월 건축심의 완료, 2021년 5월 사업계획승인을 신청하여 2022년 10월 사업계획승인을 득하였고, 부동산 경기상황을 고려하여 착공 및 분양 예정입니다. ○ 씨앤에스공영㈜ 부동산 매매 알선 및 주택 건설과 분양 등을 목적으로 2004년 2월에 설립되었으며, 양산 물금 한신더휴 공동주택을 2017년 11월 분양하여 2020년 11월 준공 후 2021년 상반기에 입주 완료하였습니다. ○ 현대더블에이치전문투자형사모투자신탁1호 부동산 개발사업 및 관련 프로젝트에 대한 투자를 하는 동시에 신규 부동산개발 물량을 확보코자 설정된 신탁재산입니다.○ 한신브레인시티피에프브이㈜ 평택 브레인시티 공동7블럭 공동주택 사업을 진행하기 위해 설립한 특수목적회사로서, 2024년 01월 사업계획승인 완료하였고 공동주택 991세대 및 부대복리시설 공사를 2024년 9월 착공, 2024년 11월 분양하였으며 2028년 1월 준공을 목표로 공사 진행 중입니다. ○ (유)군산자동차학원 군산자동차학원은 1990년 3월 15일 "자동차 운전교습 및 관련 부대사업"을 목적으로 설립되어 전라북도 군산시에서 현재까지 안정적으로 사업을 운영하고 있습니다.○ 비에이치에스피에프브이㈜ 부산 수정동 부산희망더함아파트 공공지원 민간임대주택 사업을 진행하기 위해 설립한 명목회사로서, 지하 4층, 지상38층 규모의 공동주택 277세대 및 근린생활시설 신축사업 예정입니다. ○ 뉴스타드림제이차㈜ 부산DGB생명빌딩 후순위 대출과 관련하여 차주인 에이치에스부산드림아파트피에프브이 주식회사에 대출을 실행하기 위하여 설립된 특수목적회사입니다. ○ 부산드림제일차㈜ 부산DGB생명빌딩 중순위 대출과 관련하여 차주인 비에이치에스피에프브이 주식회사에 대출을 실행하기 위하여 설립된 특수목적회사입니다. ○ 와이제이디투(주) 주거용 건물 개발 및 공급업과 분양 등을 목적으로 2021년 3월에 설립되었으며, 경기도 양주시 덕계동 707-1번지 일원에 지하 4층, 지상 29층 공동주택 724세대 및 근린생활시설 공사를 2024년 9월 착공, 2024년 10월 분양하였으며, 2027년 12월에 입주예정입니다. ○ 뉴스타드림제삼차㈜ 부산DGB생명빌딩 중순위 대출과 관련하여 차주인 비에이치에스피에프브이 주식회사에 대출을 실행하기 위하여 설립된 특수목적회사입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 『습식(Wet-Laid) 제조공정에 기반을 둔 첨단부직포 제조기술』을 활용하여『양전하 고성능 정수용 나노필터』, 『2차전지 열폭주방지소재』 등과 같은다양한 복합소재와 연결종속회사인 ㈜세프라텍을 통해 분리막, 막모듈, 막제조설비 등의 제품을 개발, 생산 및 판매를 하고 있습니다.습식부직포 제조공정은 건식 방법으로 제조가 어려운 탄소섬유, 유리섬유, 나노셀룰로오스 섬유 등의 부직포 제조에 주로 이용되며, 건식 부직포 제조공정 대비 등 방향성의 섬유배열이 우수하여 필터, 세퍼레이터와 같이 제품의 균일성이 요구되는 고밀도, 고품질의 소재 제조에 사용되고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 주력제품은 크게 두가지로, 가정/산업용 양전하 필터와 2차전지 열폭주방지소재를 포함한 복합소재 제품입니다. 양전하 필터는 섬유 부직포 표면에 양전하를 부가한 정전하 방식의 흡착필터로 가정용 및 산업용 정수필터로 사용됩니다. 2024년 연결기준으로 양전하 필터(정수)관련 매출은 약 110억원으로 전체 매출의 약 77%를 차지합니다. 기타 사업에 관한 자세한 내용은 "II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항"을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황(연결기준) (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 2024년 2023년 2022년 비고 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 전사 제품/상품 /기타 양전하 필터 (정수) 양전하가 부가된 고성능 정수 필터(정수기 또는 전처리, 후처리필터) - 특징 : 양전하가 부가된 고성능 정수 필터- 기능 : 수중 미세오염물질 제거 등- 용도 : 정수기 메인필터, 또는 전처리.후처리필터- 경쟁 : 해외 Ahlstrom(핀란드), KX Technologies(미국) 등 제품/상품 /기타 양전하 필터 (기타) 양전하가 부가된 고성능 정수 필터(발전소 등 산업용) - 특징 : 양전하가 부가된 고성능 정수 필터- 기능 : 수중 미세오염물질 제거 등- 용도 : 발전소 등 산업용 액체 여과 필터- 경쟁 : 미국 Pall사 및 수입업체 등 제품/상품 /기타 식용유 여과지 식용유내 오염물질 및 산화물질 제거, 폐식용유 발생감소 기능 - 특징 : 우수한 습윤강도 및 파열강도, 인체무해 천열펄프사용- 기능 : 식용유내 오염물질 및 산화물질 제거 등- 용도 : 식용유 등 여과 - 경쟁 : cns(국내) 및 수입업체 등 제품/상품 /기타 체외진단키트용(Medical Media) 체외진단키트 내 흡습패드 및 샘플패드 - 특징 : 균일성, 흡습성, 보수성이 뛰어난 Medical Media- 기능 : 시료의 흡수 및 이동- 용도 : 체외진단키트 내 흡습패드 및 샘플패드- 경쟁 : 해외 Ahlstrom(핀란드) 등 제품/상품 /기타 기타 - 기술지원과정에서 발생하는 샘플 매출 등 포함- 양전하 부가 기능이 없는 필터매출 등 포함 세프라텍 제품/상품 /기타 분리막(모듈), 멤브레인 및 관련장치 등 산업용 초순수용 탈기막, VOC분리 회수 또는 제거, 바이오가스 바이오알코올, 액체 혼합물 분리 및 정제 - 2021년부터 종속회사 세프라텍의 매출 포함 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이(연결기준) (단위 : 원) 품목 2024년도(제24기) 2023년도(제23기) 2022년도(제22기) 양전하 필터(정수) 내 수 수 출 양전하 필터(기타) 내 수 수 출 당사의 주요 제품인『양전하 필터(정수)』는 고객사에서 판매하는 정수기의 모델별로 다양한 성능 Spec.이 있습니다. 성능 Spec.에 따라 공급가격이 다릅니다. 상기표는 다양한 Spec.의 모델의 평균값(총매출액/총판매수량)을 나타냅니다. 당사는 고객사와 샘플 대응 단계에서 개별 모델별로 단가를 협의하며, 한번 정해진 단가는 해당 정수기의 단종 및 교체 수요를 위한 필터 공급의 종료 시까지 유지되는 특성이 있습니다. 따라서, 『양전하 필터』의 판매 가격의 변동은 Spec.에 따른 세부모델 제품의 판매수량 비율의 변화에 따른 것입니다. 양전하 필터(기타)는 매출액에 비하여
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다양한 품목으로 구성되어 있어, 품목 비중에 따라 평균 가격의 변동성이 크지만, 전체 매출액에서 차지하는 비중은 작습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 품목 세부품목 구체적 용도 2024년도 2023년도 2022년도 매입액 비율(%) 매입액 비율(%) 매입액 비율(%) 전사 원재료 필터 제조 부직포 필터 제조 펄프 필터 제조 셀룰로오스 필터 제조 기타 필터 제조 원재료 합계 부재료외 기타 Binder외 기타 필터 제조 총 합 계 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2024년도 (제24기) 2023년도 (제23기) 2022년도 (제22기) 국내 수입 부직포 국내 수입 펄프 국내 수입 셀룰로오스 국내 수입 (1) 가격산출기준 : 하나의 품목에 여러가지 세부 규격이 있을 수 있습니다. 원재료 품목별로 총 매입액을 총 구매수량으로 나누어 가격을 산출하였습니다. 수입 부대비용 등은 원재료의 매입단가에 수량 기준으로 배부가 되었습니다. (2) 가격변동 원인 : 당사의 주력 제품인『양전하 필터』의 주원재료인 Glass Fiber는 해외로부터 수입되는 품목으로 원료소진 상황에 따라 약 1~3개월에 한번씩 수입이 이루어집니다. 수입 시점의 환율에 따라 소폭의 가격변동이 발생합니다. 셀룰로오스도 수입 시점의 환율과 품목의 변경 등으로 인하여 가격의 변동이 있습니다. 펄프와 부직포의 경우 제품의 개발 완료 후 상용화 과정에서 지속적인 원가경쟁력 확보를 위한 추가 레시피(Recipe) 개발 등으로 여러 제품의 여러 규격 등을 테스트하는 과정에서 보이는 변동입니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 주력제품인『양전하 필터』를 생산하기 위한 주원재료인 Glass Fiber는 세부 규격의 차이에 따라 가격의 변동이 있습니다. 하지만, 세부 품목별 가격은 안정적으로 유지되고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 개, 천원) 제품 품목명 구 분 2024년도 (제24기) 2023년도 (제23기) 2022년도 (제22기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 양전하필터 생산능력 생산실적 가동율 주1) 생산능력 산정의 기본 전제는 아래와 같습니다.① 조업시간에 대한 가정 - 1일 8시간 / 1개월 22일 ② 완제품 기준 생산능력 산출 당사는 『습식공정 기반의 첨단 복합소재』를 생산하는 1호기, 2호기 설비와, 여기서 생산된 반제품을 가공하여 완제품을 생산하는 조립공정설비로 나눌 수 있습니다. 당사의 습식공정 설비는 당사의 현재 주력제품은 『양전하 필터』 생산을 위한 여과지,『체외진단키트용 Medical Media』 등 다양한 제품을 생산합니다. 이처럼 여러 제품들이 하나의 설비를 통해 생산되며, 각 제품마다 일 생산할 수 있는 수량과 금액에는 큰 차이가 있습니다. 이러한 사유로 조립공정설비 기준으로 생산능력(수량과 금액)을 표시하였습니다. ③ 『양전하필터(정수)』와 『양전하필터(기타)』는 생산설비를 공유하므로, 생산능력 및 실적을 합산하여 표시하였습니다. 또한, 샘플매출, 용역매출 등의 기타 매출은 생산능력 산출 대상에서 제외하였습니다. 주2) 주요품목별 생산능력 산출근거는 아래와 같습니다. ① 양전하필터 생산능력 (단위: 개) 구분 2024년 2023년 2022년 비고 8시간(일) 생산가능수량 월간 생산가능수량(8시간x22일) 연간 생산가능수량(8시간x264일) 연간 최대 생산가능수량(24시간x 360일) 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 본사 (제천) 토지 제천/왕암동1382번지 (주1) 제천/왕암동1383번지 제천/왕암동1438번지 제천/청전동 16-44 건물 제천/가동~다동 (주1) 제천/라동~사동 제천/아동 제천/1383번지 신축 제천/청전동 16-44 시설장치 제천 기계장치 제천 비품 제천 차량운반구 제천 기타 제천 건설중인 자산 제천 합계 세프라텍 (대전) 토지 대전/읍내동575-3 (주2) 대전/신성동 485 건물 대전 읍내동 대전 신성동 시설장치 대전 기계장치 대전 비품 대전
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차량운반구 대전 기타 대전 건설중인 자산 대전 합계 주1) 토지 및 건물의 개별공시지가와 지방세시가표준은 아래와 같습니다. 구분 자산명 비고 토지 제천/왕암동1382번지 1,062백만원, 개별공시지가: ㎡ / 96,300 제천/왕암동1383번지 1,472백만원, 개별공시지가: ㎡ / 80,500원 제천/왕암동 1438번지 1,856백만원, 개별공시지가 ㎡/94,200원 제천/청전동 16-44 136백만원, 개별공시지가: ㎡ / 488,400원 건물 제천/가동~다동 지방세시가표준: 1,617백만원 제천/라동~사동 제천/아동 1383번지 신축 지방세시가표준 : 888백만원 제천/청전동 16-44 지방세시가표준 : 580백만원 주2) 토지 및 건물의 감정평가 및 개별공시지가와 지방세 시가표준은 아래와 같습니다. 구분 자산명 비고 토지 대전/대덕구 읍내동 575-3 1,106백만원, 감정평가 : ㎡ / 1,510,000원 대전/유성구 신성동 485 1,686백만원, 개별공시지가 : ㎡ / 490,300원 건물 대전/대덕구 읍내동 575-3 감정평가 : 742백만원 대전/유성구 신성동 485 지방세시가표준 : 1,030백만원 마. 생산설비의 신설·매입계획 (단위 : 백만원) 구 분 설비능력 총소요자금 기지출액 지 출 예 정 착 공(예정)일 준 공년월일 진척율 비 고 2025년 2026년 건 물 (주1) 기계장치 (주2) 계 주1) 건물은 현재 생산규모에 따른 기계설비의 세부조건을 지속적으로 확인하고 있는 중으로, 아직 정확한 설비능력을 산출할 수가 없습니다. 주2) 기계장치에 대한 투자계획은 메타 아라미드 양산 주기기(양산설비 및 부속설비 포함)이며, 박막 복합소재 양산설비(기지출액포함), 2호기 설비개조 후가공 설비 및 부속설비를 포함하고 있습니다. 향후 투자에 관한 구체적인 사항은 결정되는 대로 관련 규정에 따라 공시될 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업 부문 매출 유형 품 목 2024년도 (제24기) 2023년도 (제23기) 2022년도 (제22기) 전사 제품 양전하필터 (정수) 수출 내 수 소 계 양전하필터 (기타) 수출 내 수 소 계 식용유 여과지 수출 내 수 소 계 체외진단키트용 Medical Media 수출 내 수 소 계 기타 수출 내 수 소 계 상품/기타 기타 수출 내 수 소 계 세프라텍 제품 분리막모듈, 멤브레인 제조장치 등 수출 내 수 소 계 합 계 수출 내 수 소 계 나. 판매조직 당사는 대표이사 및 부사장 산하 판매조직을 운영하고 있으며, 당사의 업종 특성 상 기술영업 및 기술지원이 영업의 핵심입니다. 따라서, 기술연구소 소속 직원들도 해당 프로젝트에 대한 기술영업을 지원하고 있습니다.순수 영업전담인원은 보고기간 종료일 기준으로 부서장 포함. 총 4명으로 구성되어 있습니다. 이들을주축으로 각 제품별 기술연구소의 기술지원 담당자들과 함께 영업을 추진합니다. 다. 판매경로 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 수출/ 내수 판매경로 2024년 (제24기) 2023년도 (제23기) 2022년도 (제22기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 전사 제품 양전하필터 (정수) 수출 직판 내 수 직판 소 계 양전하필터 (기타) 수출 직판 내 수 직판 소 계 식용유 여과지 수출 직판 내 수 직판 소 계 체외진단키트용 Medical Media 수출 직판 내 수 직판 소 계 기타 수출 직판 내 수 직판 소 계 상품/기타 기타 수출 직판 내 수 직판 소 계 세프라텍 제품/ 상품 분리막모듈, 멤브레인제조장치 등 수출 직판 내 수 직판 소 계 합 계 수출 직판 내 수 직판 소 계 주1) 당사의 판매경로는 대부분 직판을 통해서 이루어집니다. 라. 판매전략 (1) 양전하 필터의 판매 전략 『양전하 고성능 정수용 나노필터』는 당사 포함하여 전 세계에서 소수의 기업만이 글로벌 경쟁력을 확보하고 있는 기술제품입니다. 정수용 필터에 사용하기 위한 각종 성능검증과 안전성에 대한 해외 인증을 획득하였으며 양산 설비와 품질관리인증 및 시스템을 확보하고 있습니다. 경쟁사 대비 제품 성능이 비교
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우위에 있으면서도 저차압 특성으로 인해(필터 수명이 길어져 교체주기가 길어지는 효과) 제조사에게 원가 및 비용절감을 제공할 수 있다는 장점이 있습니다. 축적된 기술을 바탕으로 연구개발을 거듭하여 최근 친환경 섬유를 이용한 4세대 제품 개발을 완료함에 따라 향후 필터시장의 패러다임을 바꿀 계기가 될 수 있습니다. 당사는 주요 거래처인 C사와 2019년 상호 독점계약이 종료됨에 따라, 그 동안 타 정수기 업체에 대한 영업 제한이 해제됨으로써, 매출처 다변화를 위한 영업 및 마케팅을 강화하고 있습니다. 그리고 신규 대형 정수기 업체에 신제품을 공급하기 위한 제품테스트를 진행하고 있습니다. (2) 2차전지 열폭주 방지소재(세라믹페이퍼) 판매전략 당사는 습식공정 기반의 세라믹 복합소재 원천특허를 보유하고 있습니다. 당사가 개발한 세라믹페이퍼(Ceramic Paper)는 1,100 ° C 이상에서 형태와 성능유지, 낮은 열전도율로 열폭주를 효과적으로 차단하는 성능을 보유하고 있습니다. 세라믹페이퍼는 다른 경쟁사 소재 대비 높은 온도와 판매가격이 저렴하다는 장점이 있으나, 다른 무기질과 같이 사용될 경우 뛰어난 성능을 보입니다.현재 국내 대형사를 통해 베터리(EV/ESS)제조업체로 판매를 하고 있으며이미 First Vendor 등록을 마치고 본격적인 양산을 준비중 입니다. 이와 별도로 다른 화학회사를 통해서 베터리 제조사로 복수로 공급하는 전략을 세우고 제품개발에 매진하고 있습니다. 마. 수주상황 당사는 제품의 특성상 고객사의 발주에 의해 제품을 생산하고 있으며, 모든 제품의 수주는 단기 발주형식으로 이루어지고 있으며, 장기 매출 계약이 없으므로 수주현황은 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융 위험관리 (1) 금융 위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 시장위험 ① 외환위험 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY CNY RUB USD JPY 금융자산 외화예금 매출채권 금융부채 매입채무 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러/원 상승시 하락시 일본 엔화/원 상승시 하락시 중국 CNY/원 상승시 하락시 러시아 RUB/원 상승시 하락시 ② 가격위험 보고기간말 현재 연결회사는 가격위험에 노출되어 있는 자산을 보유하고 있지 않습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 적어 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의
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단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상승 시 하락 시 2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. ① 위험관리 신용 위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다.개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. ② 신용보강 연결회사는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. ③ 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. (가) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.기대신용손실율은 2024년 12월 31일 및 2023년 12월 31일 기준으로부터 각 12개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 당기말과 전기말의 매출채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 정상 60일 초과 연체 120일 초과 연체 240일 초과연체 부실채권 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출채권 당기 전기 기초 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 회수가 불가능하여 제각된 금액 기말 연결회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 (나) 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 임직원대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. ④ 대손상각비 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권 - 매출채권의 손실충당금 변동 대손상각비 ⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산 연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 1,000천원입니다. 3) 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금 한도(주석35 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는
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유동성위험을 관리할 수 있도록 국책과제 등으로 사용이 제한된 예금 천원(전기말: 천원)을 제외한 즉시 출금이 가능한 현금및현금성자산으로 천원(전기말: 천원)을 보유하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 장부금액 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 차입금 신주인수권부사채 매입채무 기타지급채무 리스부채 파생상품부채 (단위 : 천원) 전기말 장부금액 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 차입금 전환사채 신주인수권부사채 매입채무 기타지급채무 리스부채 파생상품부채 나. 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (주)엔바이오니아의 제3회차 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 및 제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채, 제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채와 관련된 파생상품 부채가 있습니다. 구 분 내 용 종류 제3회차 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 액면금액 5,000,000,000 원(보고기간말 현재 액면금액: 2,000,000 천원) 발행일 2021년 04월 07일 만기일 2026년 04월 07일 원금상환방법 만기시 원금 일시 상환 표면이자율 만기이자율 행사가격 6,771원(2023년9월7일 영구전환사채 10% 할인발행에 따른 행사가액을 조정하였으며, 조정전 행사가액은 6,826원) 구 분 내 용 종류 제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 발행일 2021년 04월 07일 만기일 2026년 04월 07일 원금상환방법 만기시 원금 일시 상환 표면이자율 만기이자율 전환가격 6,771원(2023년9월7일 영구전환사채 10% 할인발행에 따른 행사가액을 조정하였으며, 조정전 행사가액은 6,826원) 구 분 내 용 종류 제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채 액면금액 12,000,000,000 원(보고기간말 현재 액면금액: 12,000,000 천원) 발행일 2023년 09월 07일 만기일 2053년 09월 07일 원금상환방법 만기시 원금 일시 상환 표면이자율 만기이자율 전환가격 16,250원 당기 중 파생상품관련 장부금액 및 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 평가손익 당기말 전기말 취득시 당기 전기 전환사채의 내재파생상품 파생상품자산(*1) 파생상품자산(영구채)(*2) 파생상품부채 (*1) 신주인수권부사채의 내재파생상품 파생상품자산(*3) 파생상품부채 (*1) 당기 중 매도청구권 전액을 연결회사가 행사하여 관련 전환사채의 조기상환으로 회계처리 하였습니다. (*2) 연결회사는 전기 중 제8회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 영구 전환사채를 발행하여 기타자본항목(주석 26 참조)으로 분류하였으며, 동 전환사채는 제3자 지정가능한 매도청구권이 내재된 상품으로, 매도청구권을 별도로 분리하여 파생상품자산으로 인식하였습니다. 매도청구권의 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (*3) 당기 중 매도청구권을 전액 제3자에게 지정하였습니다. 전환사채 및 신주인수권부사채에 대한 자세한 내용은 "
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항당사가 이사의 경영 진단 및 분석 의견으로 기재한 사항은 본 사업보고서 작성 시점에서의 재무상태에 대한 당사의 견해를 나타낸 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 요소에 근거하고 있으며, 불확실성이 내포되어 있습니다. 또한예측정보는 당사가 합리적이라고 판단하거나 일정한 전제를 기준으로 예측한 것이며허위 기재나 중요시한 기재 사항 누락이 없다고 판단하고 있으나, 예측정보와 실제 결과간 중대한 차이가 발생할 가능성이 있는 점에 대해 사전에 양해를 구합니다. 이러한 중요 차이를 유발하는 요인은 회사의 경영 결과 등의 내부환경에 따른 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.따라서, 전술한 주의 사항은 본 사업보고서에 기재하는 모든 예측정보에 대해 적용되는 것이며, 당사가 본 사업보고서 작성 시점에 예측하는 결과의 달성 및 미래 실적을 보증하는 것은 아닙니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 본 사업보고서에 기재된 예측정보는 본 사업보고서 작성 당시 시점의 것이기 때문에 당사는 본 사업보고서 작성 이후에 발생하는 위험요인이나 예측정보를 갱신할 예정이 없음에 유의하여 주시기 바랍니다. 나. 개요주식회사 엔바이오니아 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제24기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.당사의 주요 사업은 습식(Wet-laid) 제조공정에 기반을 둔 첨단부직포(Non-woven) 제조기술을 기반으로, 크게는 『양전하 고성능 정수용 나노필터 제조기술』을 활용한 제품의 제조 및 판매와 『첨단 복합소재 제조기술』을 이용한 제품의 제조 및 판매입니다.당사는 2001년 설립이래로, 약 10여년간 원천기술 확보에 힘썼으며 보유한 기술을바탕으로 2012년 양산설비 도입 이후부터 끊임없이 성장해왔습니다. 당사는 그 기술성과 잠재력을 인정을 받아 2019년 10월 24일에 코스닥시장에 상장하였으며, 향후100년 소재전문기업으로 도약하기 위한 발판을 마련했습니다.2024연도 매출액은 연결기준 약 142억원으로 2023연도 매출액 약 147억원에 비하여 약 3.4%정도 감소하였습니다. 전세계적인 인플레이션 심화에 따라 글로벌 경기 침체가 장기화되고, 장기적인 금리인상 기조로 인해 전년도와 마찬가지로 사업 환경이 좋지 않았으나, 종속회사 투자와 설비도입 결정 등 미래를 위한 선제적인 투자를 진행하였습니다. 이처럼 향후에도 소재 국산화를 이끄는 선두기업이 되기 위한 노력을 멈추지 않을 것입니다. 다. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태(연결기준) (단위: 천원) 과목 제 24(당)기말 제 23(전)기말 증감 증감률 유동자산 당좌자산 재고자산 비유동자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 [지배기업 소유주지분] 자본금 주식발행초과금 기타자본 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 연결에 포함된 회사수 자산과 부채 총계는 각각 연결기준으로 약 649억원, 193억원으로 전년대비 자산총계는 약 1.8%(약11억원) 증가하였고, 부채총계는 11%(약23억원) 감소하였으며, 자본은 약 455억원으로 전년대비 약 8.4%(35억원) 증가하였습니다.(2) 영업실적(연결기준) (단위: 천원) 과 목 제 24(당)기 제 23(전)기 증감 증감률 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.영업이익 Ⅴ.법인세차감전순이익 Ⅵ.법인세비용 Ⅶ.당기순이익 당사의 2024년 영업실적은 연결기준 매출액이 약
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142억원으로 전년대비 2.9%(약4.3억) 감소하였고, 영업이익은 약 21억원 손실로 전년대비 손실 폭은 928% 확대되었습니다.SK실크론 연구과제 수행과 삼성전자 IPA 과제등 정부과제 등 큰 프로젝트에 집중하면서 수출 및 타사에서 발생하는 매출이 지연되었습니다.제2공장 가동으로 인한 고정비 증가, 초순수 국산화 국책과제 마무리, 삼성전자 IPA, CCU 연구 개발에 집중하며 매출이 둔화되었고 적자전환하였습니다. (3) 주요 경영지표경영진 및 일반적인 투자자들이 회사의 현황을 살펴볼 수 있는 주요 재무지표는 다음과 같습니다. 구 분 산 식 비 율 당기(2024년) 전기(2023년) 전전기(2022년) 유동비율 유동자산　────── ×100　　유동부채 부채비율 부채총계　────── ×100　　자기자본 자기자본순이익률 당기순이익 ─────── ×100 자기자본 매출액영업이익률 영업이익 ─────── ×100　 매출액 총자산증가율 당기말총자산─────── ×100-100 전기말총자산 라. 유동성 및 자금조달과 지출(1)유동성에 관한 사항1) 현금 및 현금성 자산 현황 (단위: 천원) 구분 제 24(당)기 제 23(전)기 증감 증감률 현금및현금성자산 당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.2) 현금 흐름 (단위: 천원) 구 분 제 24(당)기 제 23(전)기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증가 현금및현금성자산의 환율변동효과 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 (2) 자금조달에 관한 사항1)차입금 현황① 차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 당기말 단기차입금 일반자금대출 IBK기업은행 일반자금대출 IBK기업은행 일반자금대출 IBK기업은행 일반자금대출 IBK기업은행 일반자금대출 IBK기업은행 소 계 장기차입금 시설자금대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 시설자금대출 IBK기업은행 일반자금대출 신한은행 시설자금대출 KDB산업은행 시설자금대출 KDB산업은행 시설자금대출 KDB산업은행 시설자금대출 KDB산업은행 시설자금대출 KDB산업은행 시설자금대출 KDB산업은행 일반자금대출 IBK기업은행 일반자금대출 KEB하나은행 일반자금대출 KEB하나은행 소 계 유동성대체 소 계 합 계 2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 계정 당기말 전기말 제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 액면금액 전환권조정 장부금액 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 액면금액 사채할인발행차금 장부금액 소 계 유동성대체 합 계 3) 전환사채 회사가 2021년 4월 7일 발행한 제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채의 내역은 다음과 같으며, 당기 중 매도청구권 전액을 행사하여 관련 전환사채의 조기상환으로 회계처리 하였습니다.ㆍ 액면가액 : 5,000,000 천원ㆍ 발행가액 : 5,000,000 천원 ㆍ 액면이자율 : 0% ㆍ 만기보장수익율 : 0%ㆍ 행사청구기간 : 발행일로부터 1년 경과 ~ 만기일 1개월전까지ㆍ 행사가액 : 6,771원(2023년 9월 7일 영구전환사채 10% 할인발행에 따른 행사가액을 조정하였으며, 조정전 행사가액은 6,826원)ㆍ 행사가액 조정 : 사채 발행 후 매 3개월마다 행사가격 조정일로 하고, 각 행사가격조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 행사가격보다 낮은 경우 동낮은 가격을 새로운 행사가격으로함. 단, 새로운 행사가격은 발행 당시 행사가격의 70% 이상이어야함.ㆍ 조기상환청구기간 : 발행금액의 100%에 대해
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발행일로부터 2년 경과 ~ 만기일 3개월전까지ㆍ 매도청구권 : 발행금액의 40%에 대해 발행일로부터 1년 경과 후부터 2년동안 4) 신주인수권부사채 회사가 2021년 4월 7일 발행한 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.ㆍ 액면가액 : 5,000,000 천원(보고기간말 현재 액면금액: 2,000,000 천원)ㆍ 발행가액 : 5,000,000 천원 ㆍ 액면이자율 : 0%ㆍ 만기보장수익율 : 0% ㆍ 행사청구기간 : 발행일로부터 1년 경과 ~ 만기일 1개월전까지ㆍ 행사가액 : 6,771원(2023년 9월 7일 영구전환사채 10% 할인발행에 따른 행사가액을 조정하였으며, 조정전 행사가액은 6,826원)ㆍ 행사가액의 조정 : 사채 발행 후 매 3개월마다 행사가격 조정일로 하고, 각 행사가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 행사가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 행사가격으로 함. 단, 새로운 행사가격은 발행 당시 행사가격의 70% 이상이어야함.ㆍ 조기상환청구기간 : 발행금액의 100%에 대해 발행일로부터 2년 경과 ~ 만기일 3개월전까지ㆍ 매도청구기간 : 발행금액의 40%에 대해 발행일로부터 1년 경과 후부터 2년동안ㆍ 주금납입방식 : 대용납입 5) 파생상품 파생상품 관련 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 평가손익 당기말 전기말 취득시 당기 전기 전환사채의 내재파생상품 파생상품자산(*1) 파생상품자산(영구채)(*2) 파생상품부채(*1) 신주인수권부사채의 내재파생상품 파생상품자산(*3) 파생상품부채 (*1) 당기 중 매도청구권 전액을 회사가 행사하여 관련 전환사채의 조기상환으로 회계처리 하였습니다.(*2) 회사는 전기 중 제8회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 영구 전환사채를 발행하여 기타자본항목(주석 26 참조)으로 분류하였으며, 동 전환사채는 제3자 지정가능한 매도청구권이 내재된 상품으로, 매도청구권을 별도로 분리하여 파생상품자산으로 인식하였습니다. 매도청구권의 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(*3) 당기 중 매도청구권을 전액 제3자에게 지정하였습니다. 1) 상기 차입금에 대하여 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있으며, 대표이사 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 상세내역은 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.2) 제3자배정 유상증자를 통한 자금조달당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항 없습니다. 마. 부외거래당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항 없으며, 재무에 관한 사항중 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. ② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'
엔바이오니아 — 사업보고서 (2024.12)

개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 상세사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기/수질/폐기물등)을 적용받고 있으며, 국제표준 환경경영시스템 ISO14001을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제반사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경 및 종업원 문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항 없습니다.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 1)재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 2)자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.상세사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.
제이아이테크 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 재무에 관한사항7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항미사용자금의 운용내역 주5) 주 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제1회무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2024년 03월 13일 2029년 03월 13일 보통주 합 계 주 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)제이아이테크 회사채 사모 2024년 03월 13일 2029년 03월 13일 미상환 합 계 주3) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주4) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2024년 03월 13일 운용자금 시설자금 주5) 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 CMA 계 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서_2025.03.20.jpg 대표이사등의 확인서_2025.03.20 사 업 보 고 서 (제 11 기) 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 03월 18일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : (주)제이아이테크 대 표 이 사 : 함 석 헌 본 점 소 재 지 : 전북특별자치도 군산시 중가도길 16 작 성 책 임 자 : (직 책) 재무팀장 (성 명) 최 재 민 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 2024년 대표이사등의 확인서.jpg 2024년 대표이사등의 확인서
제이아이테크 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 제이아이테크 및 종속회사는 반도체용 프리커서 원료 및 제품과 FPD용 포토마스크 케이스 원료 및 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 또한, OLED 유기재료를 정제가공하여 디스플레이 제조사에 납품하고 있으며, 반도체용 특수가스를 수입하여 판매하고 있는 반도체 및 디스플레이 전자재료 제조, 판매 전문기업입니다.현재 당사의 주요 사업군이 속하고 있는 시장은 반도체 시장과 디스플레이 시장입니다. 두 시장은 모두 기술집약적이며, 기술혁신 속도가 빠르고, 타산업으로의 파급효과가 큰 시장입니다.이러한 시장으로의 진입을 위해서는 대규모 시설투자 및 지속적인 기술개발능력의 확보, 안정적인 품질관리, 안전관리 인프라 구축이 필수이며, 전방시장을 과점하고 시장을 주도하고 있는 주요 수요처와의 긴밀한 관계형성 또한 필수적입니다.위와 같은 이유로, 당사의 주요사업군은 진입장벽이 대단히 높은 편이나, 진입 성공 시 안정적인 매출과 수익성을 확보할 수 있는 특성을 가지고 있습니다. 수요측면에서는 반도체, 반도체 소재산업 및 디스플레이 산업은 최전방 산업인 전자제품 시장 경기흐름에 연동되어 있으며, 전자제품 시장은 세계 경기 흐름 및 기술 발전에 따라 호황과 불황을 반복하는 시장의 특성을 보이고 있습니다.또한, 당사는 사업확장을 위한 신규사업으로 CO2를 포집하여 드라이아이스 제조, 선박 용접 등에 사용되는 액화탄산가스를 제조, 판매하고 있으며 2차전지 전해액 및 첨가제용 CANISTER, OLED 유기재료 중간체 및 완제품 합성 등의 제조, 판매사업을 추진 중이며, 현재 일부 생산설비를 건축 중에 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 제품 Precursor 반도체 증착공정 외 PMC 포토마스크 보관,운송 전자재료 액화탄산가스 드라이아이스, 용접 외 제품합계 상품 상품합계 특수가스 등 기타 기타합계 샘플 등 합계 * 연결기준으로 작성하였습니다.나. 주요 품목별 상표 및 제품의 설명 (단위: 백만원) 품목 생산(판매)개시일 주요상표 2024년 당기 매출액(비율) Precursor BDEAS 外 PMC FPD 다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위: 천원) 사업연도 품목 2024년 제11기 2023년 제10기 2022년 제9기 Precursor PMC 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위: 백만원) 품목 구분 2024년 제11기 2023년 제10기 2022년 제9기 A 수입 B 수입 C 국내 D 국내 E 수입 PMC 국내 기타 국내 합계 국내 수입 소계 나. 주요 원재료 가격변동추이 (단위: 원/kg) 사업연도 품목 2024년 제11기 2023년 제10기 2022년 제9기 A 국내 B 국내 C 국내 PMC 국내 다. 생산실적 및 가동율 (1) 생산능력 및 생산 실적 (단위: kg,대,백만원) 제 품 품목명 구 분 2024년 제11기 2023년 제10기 2022년 제9기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Precursor 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 PMC 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 (2) 생산능력 (단위: 대,명, kg) 구분 생산능력 기준 반응기/인원 현황 연간 생산능력 Precursor 반응기(합성) PMC 생산인원 (3) 산출근거 구분 생산능력 산출기준 Precursor 배치수 X 배치용량 X 연간 PMC 생산인원 x 생산가능수량 x 연간 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 제11기 제10기 제9기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품 Precursor PMC 전자재료 기타 액화탄산가스 상품 합계 * 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중)2024년 제품 반도체소재 수 출 직접 생산후 판매(100%) 국 내 직접 생산후 판매(100%) 제품 PMC 수 출 직접 생산후 판매(100%) 국 내 직접 생산후 판매(100%) 제품 전자재료