chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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(가) 신용위험에 대한 노출 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 현금성자산 매출채권 기타채권 기타금융자산 합계 (나) 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권의 채권 발생일 기준 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 0 ~ 30일 31일 ~ 120일 1년 이상 경과 합계 당기 및 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 기초 대손상각비(환입) 제각 기말 (3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1-2년 2년 이상 매입채무 기타채무 기타금융부채 합계 나. 자본관리 당사의 자본관리 정책은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당 조정 등을 실시하고 있습니다. 당사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 부채총계 차감: 현금및현금성자산 조정 부채(A) 자본총계(B) 조정 부채 비율(C=A/B) 다. 파생상품 등 거래 현황- 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 - 해당사항 없습니다.나. 연구개발 활동(1) 연구개발 조직 연구개발조직_240510.jpg 연구개발조직 (가) 부설연구소 연구개발활동 직위 담당 업무 주요 연구 실적 연구소장 연구 개발 총괄 - 클라우드 저장소 솔루션 개발- P2P 파일 전송 솔루션 개발- 개인정보검출 모듈 개발- 가상파일시스템 모듈 개발- 행안부 G드라이브 시스템 설계 및 개발 연구원 시스템 프로그래밍 및 커널 드라이버 개발 - 매체 제어 엔진 개발- 양방향 동기화 모듈 개발- 보안문서 뷰어 개발- 영역보안 솔루션 개발- 로컬저장제어 및 자료유출방지시스템 개발- 논리적 망분리 솔루션 개발- PC방화벽 엔진 개발- 네트워크 분석기 엔진 개발- 가상화 기반 충동방지 솔루션 개발 연구원 서버 파트 응용 SW 개발 - 웹기반 협업 시스템 개발- 프로세스별 네트워크 트래픽 제어 시스템 개발- USB 모니터링 및 로그시스템 개발- 웹하드 시스템 개발- 대용량 파일전송 시스템 개발- 클라우드 저장소 솔루션 개발- RAG(검색증강생성) 솔루션 개발- AI 챗봇 솔루션 개발 연구원 클라이언트 파트 응용 SW 개발 - DVR 클라이언트 개발- 콜센터 클라이언트 개발- 영상 압축 코덱 모듈 개발- 웹하드백업 시스템 개발- 가상파일시스템 개발- 행안부 G드라이브 시스템 개발 (나) 솔루션개발팀 연구개발활동 직위 담당 업무 주요 연구 실적 팀장 솔루션 개발 총괄 - 차세대 EAI/ESB 솔루션 개발 총괄(NEXT MI)- OpenAPI 솔루션 개발 총괄(MI Gateway) 연구원 NEXT MI 파트 - 차세대 연계 솔루션 개발 총괄(NEXT MI)1) 프로토콜Agent : DB, FILE,
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FTP(SFTP), 웹서비스, TCP/IP, OpenAPI, Messaging(AMQP, MQTT), NoSQL2) 클라우드 Agent : Google, AWS, Azure3) 중계기능 : 전문변환/매핑/라우팅/암호화4) MFT : 파일 전송5) 아키텍처 : HUB, HUB 등 Hybrid 지원 연구원 OpenAPI 파트 - OpenAPI 솔루션 개발 총괄(MI Gateway)Open API Gateway, Open API 사용자 포탈, Open API 관리자 포탈 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원, %) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 제 4(전전) 기 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합계 매출액 대비 비율 (3) 연구개발 실적 (가) 부설연구소의 연구개발 실적 연구과제명 연구 기관 연구결과 및 기대효과 개발 기간 상품화 후 납품처 엠파워 보안파일서버 V9 기능 개선 자체 대형 고객사에서의 대량 처리에 대한 안정성 및 성능 개선 분산파일 시스템 지원을 통한 I/O 분산처리 및 성능/안정성 확보 대량 파일/사용자 환경에서의 처리 성능 개선 (I/O, 세션, 검색 등) '19.01 ∼'19.12 한국가스공사 부천시청 현대엔지니어링 로컬 저장 금지 솔루션 V3 기능 개선 자체 보안 및 자료유출 방지 기능 고도화를 통한 문서자산의 안정성 확보 보안자료 접근권한 제어 방식 다양화 문서툴을 통한 유출 방지(자동저장 둥) ActiveX 제거 및 EXE 방식으로 변경 행위 기반 접근 제어(실행 인자 조건 제어) 유저 모드 후킹에 대한 선택적 적용 기능 '19.01 ∼'19.12 한국가스공사 웰컴저축은행 시화병원한국교통안전공단 엠파워 보안파일서버 버전 업그레이드(V10) 자체 UI/성능/기능/운영환경에 대한 전반적인 개선/추가를 통해 편의성 및 안정성 제고 모듈화를 통한 커스터마이징/유지보수 개선 문서유통 관리/제어(활동로그, 접근권한 개선) Non-ActiveX 방식의 업/다운로드 기능 제공 폴더 패스워드, 자료이관 등 편의 기능 '20.01 ∼'20.12 한국석유공사미래에셋증권 로컬 저장 금지 솔루션 업그레이드(V10) 자체 보안파일서버와 제품통합 및 보안기능 고도화 브라우저를 통한 자료유출 방지 기능 개발 모바일 반출 기능 개발(결재 앱 제공) 보안위반내역 감사 기능 개발 예외처리기능 개선을 통한 신속한 문제 해결 '20.01 ∼'20.12 한국석유공사비나텍 엠파워 보안파일서버 V10 기능 개선 자체 보안기능 강화를 통한 안정성 확보 DB 접근 암호화, 최신 통신보안(TLS 1.3) 지원 병렬 처리를 통한 자료 처리 성능 개선 IE외 크로미엄 엔진 기반 브라우저 지원 사용자 및 관리자 편의 기능 개선/추가 '21.01 ∼'21.12 한국장애인고용공단경상국립대학교삼척시청해군교육사령부경북도청 로컬 저장 금지 솔루션 V10 기능 개선 자체 보안프로그램의 I/O 통제방식 개선(지연차단) IE외 크로미엄 엔진 기반 브라우저 지원 브라우저를 통한 자료유출 방지 기능 개선(크롬, MSEdge) 예외통제관리 기능 개선 '21.01 ∼'21.12 한국장애인고용공단경상국립대학교, 삼척시청해군교육사령부경북도청 지능형 문서 관리 1단계 자체 문서의 콘텐츠 추출 및 분석을 통한 부가가치 창출키워드 기반의 본문 검색 및 문서 분류 기능파일/폴더의 계층적 구조에 특화된 검색 구조 구성개인정보 검출 등 컴플라이언스 대응대량 데이터 처리를 위한 아키텍처 구성 및 빅데이터 플랫폼 도입 항공우주연구원삼성경제연구소신한투자증권SC은행한국갤럽조사연구소국세청 엠파워 문서중앙화 기능개선 자체 클라우드 보안 인증(CSAP) 관련 보안 기능 개선 보안파일서버 기능 개선로컬저장금지 기능 개선인공 지능 자연어 처리 기술 검증MocoCrypto 3.0 재인증 한국해양수산연구원한국원자력연구원국세청한국교통안전공단삼척시청국가철도공단항공우주연구원 엠파워 문서중앙화 기능개선 자체 SaaS용 문서중앙화 ProtoType관리자 기능 개선사용자 기능 개선파일 기반 매체 제어반출용 EZis-C 국민대학교
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메리츠화재포스코플랜텍신한캐피탈 (나) 부설연구소의 정부과제 수행 실적 (단위 : 천원) 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 관련제품 비고 상품화 후 납품처 클라우드 기반 통합 플랫폼 기능 고도화 연구 국토교통부 스마트시티 통합플랫폼 완료 남양주시 등 개방형 클라우드 플랫폼과 머신러닝 분석기술을 도입한 기업용 데이터 연계를 위한 국산 iPaaS 솔루션 개발 중소기업벤처부 MI-ESB 완료 건강보험공단 등 (다) 솔루션개발팀의 연구개발 실적 1) IIP 연구개발 실적 연구과제명 연구 기관 연구결과 및 기대효과 개발 기간 상품화 후 납품처 인터페이스 통합 관리 솔루션 자체 전사 인터페이스 거버넌스 체계 설계/개발 인터페이스 메타 데이터 통합 레파지토리 설계 인터페이스 현황 관리 웹 어플리케이션 개발 표준 프레임워크 수립(REST API 기반) 다국어 처리 '15.05 ~'16.12 삼성전기 인터페이스 통합 관리 솔루션 자체 인터페이스 라이프사이클 관리 인터페이스 트랜잭션 모니터링 및 대시보드 모니터링 데이터 수집 Agent 개발 데이터 접근권한 반영 OSMU(One Source Muti Use) 개발 프로세스 수립 '17.01 ~'17.12 형사통합 현대해상 HP 프린팅 GS 리테일 GS 랄라블라 인터페이스 통합 관리 솔루션 자체 푸시 서비스 개발/아키텍쳐 수립(웹 소켓) 인터페이스 모니터링 및 대시보드 고도화(푸시 기반) 모니터링 데이터 수집 Agent 고도화(푸시 기반) IBM MQ Target - 메세징 미들웨어 In/Out 처리 모니터링 시큐어코딩 등 웹어플리케이션 보안취약점 대응 '18.01 ~'19.12 근로복지공단 NH농협 아시아나항공 현대엘리베이터 한국부동산원 신문고 건강보험공단-건강검진 인터페이스 통합 관리 솔루션 자체 인터페이스 전문/레이아웃 메타정보 관리 인터페이스 엔드포인트 관리 인터페이스 배포 및 형상관리 연계 개발/아키텍쳐 수립 자체 버전관리 설계/개발(인터페이스, 전문, 맵핑) 통합 권한 설계/개발 기관/시스템별 토폴로지 형식 대시보드 개발 통합 모니터링 아키텍쳐 설계 (모니터링 고도화) 무상태 어플리케이션을 위한 설계(Token 기반) '20.01 ∼'22.02 GS 이커머스 투썸플레이스 신한생명 창업진흥원 새만금 법무부-특정경제사범 법무부-공수처 GS 글로벌 GS 네트웍스 건강보험공단-대외인터페이스 화성시청 한국항공우주 인터페이스통합 관리 솔루션(IIP V4.1) 자체 프로세스 모니터링 관리파일및 디렉토리 모니터링 기능 개발인터페이스 개발/등록 비교 관리 기능 개발2Factor 인증 연동데이터트래킹 조회화면 Summary 기능 보완 요청집계 정보 조회 기능 개발사용자 이상 징후 감지 및 메일 발송 시큐어코딩 등 웹어플리케이션 보안취약점 대응 YK스틸우미건설고용노동부유안타증권AJ네트웍스해성DSKGC인삼공사국립수산물품질관리원LIG넥스원휠라홀딩스대법원 2) MI Open API Portal 연구개발 실적 연구과제명 연구 기관 연구결과 및 기대효과 개발 기간 상품화 후 납품처 Open API 포탈 개발(V1.0) 자체 IBM API Connect에 연동하여 API 를 관리하는 개발자/관리자 포탈 개발 거래 트래잭션 모니터링을 위한 로그포탈 개발 집계처리 및 IBM API Connect Object에 대한 동기화 처리를 위한 배치포탈 개발 '19.05 ∼'20.05 NH투자증권 애큐온저축은행 API 포탈 지원 플랫품 개선(V2.1) 자체 자체 시스템 모니터링을 위한 Agent 개발 집계데이타를 통한 과금 처리 오픈소스 Web/Was상에서 구성(내부 세션클러스터 처리) 저장소 DBMS 확장(오라클) IBM API Connect 개발/운영 이관 지원툴 개발 '20.07 ∼'21.01 SK하이닉스(청주) 제주항공 API 포탈의 운영관리 개선(V2.5) 자체 모듈화를 통한 커스터마이징/유지보수 개선 화면 메뉴의 접근권한 관리 개발자포탈의 모바일 장비 지원 소셜가입 및 로그인처리 과금처리관련한 백오피스 기능 개선 사용자 개인정보 관련 기능 개선 '21.01 ∼'21.09 IBK기업은행
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API통합포탈(V3.0) 자체 자체 솔루션(Midas Integration API Gateway)에 와 연동개발 로그포탈 개선 '21.10 ∼'21.12 연구과제명 연구 기관 연구결과 및 기대효과 개발 기간 상품화 후 납품처 Gateway 자체 API Gateway 오픈소스 선정 API Gateway 아키텍처 수립 보안(인가) 처리 API 라우팅 처리 접근제어(whitelist) 기능 개발 API 트랜잭션 모니터링 및 대시보드 API Manager 화면 개발 '21.02 ~'21.12 SK하이닉스 솔루션 (V1.0) 자체 API 라이프사이클 관리 보안(인가) 처리 기능 개선 트래픽(유량)제어 기능 API 트랜잭션 모니터링 및 대시보드 개선 고가용성 기능 API Manger 화면 고도화GS 인증 '22.01 ~'23.03 MI Open API 솔루션 고도화 / 기존 EAI/ESB 솔루션과연계 통합 자체 클라우드 전환 준비보안(인가) 처리를 위한 Oauth 기능 개선트래픽(유량)제어 기능 개선당사 EAI/ESB 솔루션인 MI 제품과의 연계 통합EAI/ESB 및 Open API 라이프사이클 관리 통합모니터링 통합전사인터페이스에 대한 라이프사이클 관리 및 감사 '23.01 ~'23.12 한국부동산원 4) NEXT MI 연구개발 실적 연구과제명 연구 기관 연구결과 및 기대효과 개발 기간 상품화 후 납품처 NEXT MI 개발 자체 Cloud Native웹기반 통합 개발 / 모니터링 환경 구축향상된 Auto Scale Out 지원 '23.01 ~'23.12 한국부동산원TabungHaji(말레이시아) NEXT MI Open API 통합 및 고도화 자체 API 기반 통합 플랫폼 구현API 지원 프로토콜 추가(웹 소켓/gRPC 등) '24.01 ~'24.12 한국부동산원 삼성 E TabungHaji(말레이시아) MFT 솔루션 개발 자체 대용량 파일 전송 솔루션 구현파일 전송 성능의 최적화 및 안전한 파일 전송 기능 구현 '24.01 ~'24.12 대법원형사사법정보시스템 (4) 연구개발 계획1) 당사 부설연구소가 독자적으로 아래 연구개발과제를 진행할 예정입니다. 년도 연구 과제 주요 내용 2025년 지능형 문서 관리 2단계 - 자연어 기반의 본문 검색 기능 연구 엠파워 문서중앙화 기능개선 - 문서중앙화 버전 업그레이드- 고객사 요청에 따른 기능 개선- 애플리케이션 기반 기능 개선- 사용자 기능 개선 인공지능을 이용한 유사 문서 추천기능(모아이) - 문서 전처리- BERT 모델 파인튜닝 및 문서 벡터 생성- Elastic Search를 이용한 벡터 기반 검색 기능 추가 2) 연계솔루션을 담당하는 솔루션개발팀의 향후 연구개발 계획은 다음과 같습니다. 년도 연구 과제 주요 내용 2025년 - API 기반 통합 플랫폼 고도화- 온프레미스 클라우드 하이브리드 플랫폼 구현 MFT 솔루션 고도화 - 파일 전송의 보안성 강화 - 온프레미스 클라우드 하이브리드 플랫폼 구현 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 및 고객 서비스 관련 정책- 해당 사항이 없습니다.나. 지적재산권 현황 (1) 보안솔루션 관련 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 출원국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 단독제품(PC 가상화) 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 단독제품(사용자간 자료 이관/전송) 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 단독제품(망간자료 전송 시스템) 대한민국 GS인증 (주)모코엠시스 - 단독제품(로컬 저장 금지 및 자료유출 방지) 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - Mpower B2B(배포문서 보안 기능) 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 보안파일서버(개인정보 및 키워드 검출) 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 단독제품(기업간 자료 전송) 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 로컬 저장 금지(매체제어) 대한민국 GS인증 Mpower 클라우드(1등급) (주)모코엠시스 - 단독제품(클라우드 저장소)- 행정안전부 G드라이브 적용 대한민국 프로그램저작권 Mpower 보안파일서버 (주)모코엠시스 -
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단독제품(클라우드 저장소) 대한민국 프로그램저작권 Mpower 클라우드 (주)모코엠시스 - 단독제품(클라우드 저장소)- 행정안전부 G드라이브 적용 대한민국 GS인증 Mpower 보안파일서버 (1등급) (주)모코엠시스 - 단독제품(클라우드 저장소) 대한민국 기술인증 국정원 검증필암호화 S/W(검증번호 : CM-140-2023.9) (주)모코엠시스 - 보안파일서버(저장소 파일 실시간 암/복호화)- 로컬 저장 금지(로컬보안드라이브 실시간 암/복호화) 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 단독제품(로컬 저장 금지 및 자료유출 방지) 대한민국 프로그램저작권 MoAI(모아이) (주)모코엠시스 - 단독제품(AI솔루션) 대한민국 주) 2022년 10월 4일(합병등기일) 기준으로 합병등기일 이전의 경우 경제적 실체인 (주)모코엠시스 기준으로 작성하였습니다. (2) 연계솔루션 관련 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 출원국 GS인증 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 GS인증 MI 클라우드 거버넌스 센터 V1.0 (주)모코엠시스 - MI EBS V7.0의 클라우드 모니터링 솔루션 대한민국 프로그램저작권 MI 클라우드 거버넌스 센터 V1.0 (주)모코엠시스 - MI EBS V7.0의 클라우드 모니터링 솔루션 대한민국 프로그램저작권 빅데이터어댑터 (주)모코엠시스 - MI EBS V7.0의 어댑터 대한민국 프로그램저작권 EAI/ESB 통합 UI 프레임워크 (주)모코엠시스 - MI EBS V7.0의 개발 툴 대한민국 프로그램저작권 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 GS인증 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 프로그램저작권 MI 에이피아이 게이트웨이 v1.0 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 GS인증 MI 에이피아이 게이트웨이 v1.0 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 프로그램저작권 마이다스 어드밴스드(Midas Advanced) (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 프로그램저작권 마이다스 인테그레이션 어드밴스드 V10 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 GS인증 마이다스 인테그레이션 어드밴스드 V10 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 프로그램저작권 통합 인터페이스 포탈 V4 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 프로그램저작권 마이다스 인테그레이션 엠에프티 V 1.0(Midas Integration MFT V 1.0) (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 GS인증 마이다스 인테그레이션 MFT v1.0 (주)모코엠시스 - 단독제품(연계솔루션) 대한민국 주) 2022년 10월 4일(합병등기일) 기준으로 합병등기일 이전의 경우 경제적 실체인 (주)모코엠시스 기준으로 작성하였습니다.(3) 외부기관의 기술력 평가 내역당사는 한국평가데이터로부터 기술 평가를 통해 기술역량 우수기업으로 인증되었습니다. 기술역량 우수기업 인증서(유효기간25.5.1).jpg 기술역량 우수기업 인증서 주) 2022년 10월 4일(합병등기일) 기준으로 합병등기일 이전의 경우 경제적 실체인 (주)모코엠시스 기준으로 작성되었습니다. 다. 회사에 중대한 영향을 미치는 관련 규제 및 법규 사항정부기관이나 공공기관에 문서중앙화솔루션이나 클라우드저장소솔루션을 납품하기 위해서는 국정원 암호모듈검증(KCMVP, Korea Cryptographic Module Validation Program)과 GS인증을 받아야 합니다. 라. 산업의 특성당사가 속한 IT 업계는 최근 급속한 기술혁신의 과정을 통해 큰 변화를 맞이하고 있습니다. 특히 클라우드, AI, 빅데이터 등으로 대표되는 혁신 트렌드는 기업의 비즈니스 혁신과 민첩성 확보를 위한 가상화, 단순화, 자동화 등을 통해 디지털 인프라 운영과 관리 효율향상은 물론 다양한 서비스를 신속하게 제공할 수 있도록 진화하고 있습니다. 4차 산업혁명 시대에는 제품, 서비스, 기업 전반에 걸친 SW 융합의 구현이 필수적이며, 이에 따라 SW의 역할과 중요성이 더욱 확대되고 있습니다. 또한,
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데이터 생성 및 활용의 급격한 증가가 특징이며, 이에 따른 개인정보 보호의 중요성도 지속적으로 높아지고 있습니다. 최근 대형 보안 사고가 지속적으로 증가하면서 보안에 대한 중요성은 끊임없이 대두되고 있는 가운데 디지털 전환이라는 커다란 흐름 속에서 해당 업계에 대한 시장 성장세가 가속화 될 것으로 예상됩니다. 이러한 흐름 속에서 당사는 미래 기술을 위한 기반을 마련하기 위해 노력하고 있으며, 필요성을 강조하는 역할을 하고 있습니다. 기업 내ㆍ외부의 다양한 애플리케이션간의, 온프레미스와 클라우드간의, 다양한 AI, 빅데이터간의 연계 기술이 4차 산업혁명 핵심기술로 활용됨에 따라 시장 변화에 대응하기 위한 다양한 서비스 제품군 확보와 기술 개발을 통해 시장 변화에 대응하고 있습니다. 또한, 디지털 전환이라는 커다란 흐름에서 글로벌 솔루션 기업과 파트너십을 체결하는 등 유연하게 대응할 수 있는 역량 확보에 총력을 기울이고 있습니다. 마. 산업의 성장성 및 국ㆍ내외 시장여건(1) 클라우드시장클라우드는 기존 온프레미스 방식이 아닌 가상화 된 IT자원을 기업에게 제공하는 방식으로 소유와 관리가 분리된 방식이며, 클라우드를 활용하게 되면 시간과 장소, 기기의 제약 등이 없고, 유연한 확장이 가능하다는 특징이 있습니다. 기업은 일부 시스템을 클라우드로 전환할 경우 혹은 새로운 시스템을 클라우드로 구현할 경우 이와 연동이 필요한 온프레미스 시스템과의 연계는 필수적인 사항입니다. 기존에는 특정 기능 구현을 위해 클라우드 툴이나 플랫폼을 도입하는 경향이 강했다면 점차 전사적 차원의 클라우드 마이그레이션에 초점을 맞추는 경향이 높아지고 있습니다. 공공기관과 민간 기업의 클라우드 전환이 가속화됨에 따라, 퍼블릭 클라우드 서비스는 물론 쿠버네티스 환경과 같은 프라이빗 클라우드 시장도 확대되고 있습니다.또한, ChatGPT와 생성형 AI 기술의 중요성이 부각되면서, 이에 따른 AI 관련 인프라 도입과 클라우드 서비스 활용도 증가하고 있습니다.(가) 글로벌 시장가트너(Gartner)에 따르면, 전 세계 퍼블릭 클라우드 서비스 시장 규모가 2025년까지 8,248억 달러에 이를 것으로 예측하고 있습니다. 글로벌 경기침체 상황에도 기업들이 핵심 기술에 대한 투자를 계속 이어갈 것으로 예상되며, 클라우드가 제공하는 민첩성, 탄력성, 확장성과 같은 특징들이 불확실한 경제 환경에서도 시장규모는 더욱 확대될 것으로 기대됩니다. (단위 : 백만 달러) 구분 2023년 2024년 2025년 클라우드 애플리케이션 인프라 서비스(PaaS) 클라우드 애플리케이션 서비스(SaaS) 클라우드 비즈니스 프로세스 서비스(BPaaS) 클라우드 서비스형 데스크톱(DaaS) 클라우드 시스템 인프라 서비스(IaaS) 총계 전 세계 퍼블릭 클라우드 서비스 최종 사용자 지출 전망출처 : 가트너(Gartner) (나) 국내시장한국IDC(International Data Corporation)에 따르면, 국내 퍼블릭 클라우드 시장 규모가 2027년까지 7조 6,642억원이 될 것으로 예측하고 있습니다. 이러한 성장은 애플리케이션, 데이터, AI 및 자동화, 플랫폼 영역에서의 수요 증가를 들 수 있습니다. 특히 ChatGPT의 등장으로 인공지능 모델의 개발, 훈련, 운영 및 통합을 위한 플랫폼 확산이 가속화되면서, 기업들의 데이터 활용 역시 한층 활발해질 것으로 전망됩니다. 국내 퍼블릭 클라우스 서비스 시장_250218.jpg 국내 퍼블릭 클라우스 서비스 시장 전망 출처 : 한국IDC (2) AI시장 기업들은 장기간 확보한 다량의 데이터와 패턴학습 등을 토대로 AI기술을 통해 타 산업과의 융합 및 활용이 확대되고 있습니다. 특히 금융서비스, 의료, 제조업 등 다양한 분야에서 경제산업은 물론 사회문화적인 측면까지 광범위한 파급효과에 따라 새로운 산업혁명을 이끌어 갈 성장엔진으로 부상하고 있습니다. 각 분야별로 금융서비스분야에서는 상품선택, 인증, 결제 등 AI를 통한 서비스가 가능하게 되었고, 의료분야에서는 AI를 통해 환자에게 맞춤형 질병 예측, 치료방법 등을 알려주는 역할을 하고
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있습니다. 제조업 분야에서는 제조 프로세스 모니터링, 수요 계획 및 예측 등이 가능하게 되었습니다. 이러한 흐름 속에서 수년간 인공지능 관련 투자규모는 폭발적으로 증가하고 있으며 기계학습, 자연어처리, 이미지처리, 개발관련 인공지능 시장 등에서 주도권 확보를 위한 경쟁이 더욱 가속화 될 것으로 전망됩니다. (가) 글로벌 시장 마켓앤마켓(MarketsandMarket)에 따르면, 전세계 AI 시장규모는 연평균 36.8%의 성장율을 기록하며 2030년까지 1조 3,452억 달러 규모로 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 이러한 성장은 AI 핵심 기술의 발전과 함께 다양한 영역에서 AI서비스가 확대되면서 가능해졌습니다. 기업들은 AI 도입을 통해 업무프로세스의 정확성 향상, 의사결정의 신뢰성 제고, 운영 비용 절감과 생산성 향상을 기대하게 되었으며, 비즈니스의 경쟁우위를 확보하기 위한 핵심전략으로 AI를 활용하면서 높은 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. 글로벌 ai 시장 전망.jpg 출처: 마켓앤마켓 (나) 국내시장 한국IDC(International Data Corporation)에 따르면, 국내 AI 시장규모가 2027년까지 4조 4,636억원이 될 것으로 예측하고 있습니다. 다양한 산업 분야에서 AI기술 도입이 활발해지고, 디지털 기술과 산업 기술의 융합으로 인공지능 생태계가 강화되고 있기 때문입니다. 이러한 시장 흐름속에서 비즈니스 혁신을 이끄는 핵심 기술로서 AI의 역할은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 국내인공지능 시장규모.jpg 국내 인공지능(AI) 시장 전망 출처 : 한국IDC (3) 빅데이터 시장정부의 적극적인 정책 추진에 힘입어 디지털 전환에 투자하는 기업이 늘어남에 따라 기업들은 광범위한 데이터 저장, 관리, 분석 등을 활용한 정보 창출을 위해서 빅데이터가 시장에서 많은 관심을 받고 있습니다. 이러한 흐름 속에서 기업들은 전략적인 사업환경을 만들기 위해 빅데이터 솔루션을 지속적으로 구축하고 있습니다. 특히 다양한 산업분야에서 전문화된 데이터 분석을 토대로 사용이 쉬운 분석 도구들의 확대 및 데이터의 중요성이 높아졌고, 공공과 민간 분야별 투자가 지속될 것으로 전망됩니다.(가) 글로벌 시장VMR(Verified Market Research)에 따르면, 글로벌 빅데이터 시장규모는 연평균 13.9%의 성장세를 보이며 2030년까지 3,993억달러 규모의 시장을 형성할 것으로 예측하고 있습니다. 빅데이터 기술이 데이터 분석, 머신러닝과 결합하면서 기업들은 데이터 기반 의사결정, 제품/서비스 개선, 시장 예측 및 위험관리가 가능해졌습니다. 정부와 산업계의 기술투자 확대, 인터넷 보급 확대, 사이버 보안 강화 등이 빅데이터 시장을 견인할 요소들입니다. 특히 정부와 기업에서 대량의 데이터 처리 필요성이 증가하면서, 효율적인 데이터 분석과 수집이 가능한 빅데이터 시장은 기업 혁신의 동력으로 작용할 것으로 전망됩니다. 글로벌 빅데이터 시장규모.jpeg 글로벌 빅 데이터 시장 출처 : VMR (나) 국내시장 한국IDC(International Data Corporation)에 따르면, '국내 빅데이터 및 분석(BDA) 시장 전망, 2023-2027' 연구보고서에서 2023년 국내 빅데이터 및 분석 도구 시장이 2조 7,054억원의 매출 규모를 형성하며, 시장규모는 지속적으로 성장하여 2027년까지 3조 9,771억원 규모에 이루어질 것으로 예측하고 있습니다. 국내 빅데이터 및 분석도구 시장 전망 출처 : 한국IDC 바. 경기변동의 특성당사의 사업 영역은 국내ㆍ외 경기 변동 및 국가 정책에 영향을 받습니다. 특히 공공시장의 경우 경기변동에 의한 영향보다는 정부의 IT투자 계획이나 공공기관의 대형 프로젝트 발주 여부에 영향을 받습니다. 일반적인 경우에는 인프라적인 특성으로 인해 높은 전환비용이 발생하여 한번 도입한 고객은 지속적으로 특정 솔루션을 사용하는 특성이 있습니다. 이에 따라 일회성 투자 이후 침체ㆍ정체 된다거나, 경기변동에 따라 투자규모가 크게 흔들리지 않으며, 안정적이고 꾸준한 투자를 기대할 수 있습니다.
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또한 기업들은 영업 관련 보안 유지의 필요성과 신속하고 효율적인 업무 대응, 주요 그룹들의 미래 경쟁력 확보를 우선순위로 요구하기 때문에 타 업종 대비 상대적으로 변동성은 크지 않은 편입니다. 최근 기업들은 자체 경쟁력을 제고하기 위해 디지털 전환에 투자하는 기업이 늘어남으로써 고객사의 수요는 증가하고 있습니다.사. 회사의 경쟁 우위 요소(1) 연계솔루션사업클라우드, AI, 빅데이터 시장의 성장을 기반으로 새로운 서비스의 등장과 함께 다양한 연계기술 및 솔루션에 대한 수요가 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 클라우드, AI, 빅데이터 분야에 대한 투자와 다년간의 사업경험을 통해 클라우드, AI, 빅데이터 기술서비스와 관련된 다양한 솔루션을 개발, 최적화된 제품 포트폴리오를 구성하고 있습니다. (2) 보안솔루션사업클라우드 기술과 보안기술의 융합된 솔루션을 바탕으로 데이터 및 인프라를 보호하기 위해 함께 작동하는 일련의 정책, 제어, 절차 및 기술로 구성되며, 이는 경계 보안, 네트워크 보안, 앤드포인트 보안, 애플리케이션 보안, 데이터 보안솔루션 등을 토대로 동반 성장을 지속할 것으로 전망됩니다. 또한, 디지털플랫폼 정부를 표방한 '디지털스마트워크'의 확대, 행정안전부 주관의 온북사업 등으로 '엠파워 클라우드'관련 시장이 지속적으로 성장할 것으로 기대됩니다. 이와 함께 고객사의 AI 관련 요구사항이 증가됨에 따라 당사는 AI 플랫폼인 '모아이'를 개발했습니다. '모아이'를 기반으로 'AI 기반 사내 문서 검색 기능', '문서 기반 상담 챗봇 서비스인 '모아이 챗봇'을 개발하여 문서를 효율적으로 관리할 수 있도록 하는 문서 기반 AI 솔루션을 기존 고객사 및 잠재 고객에게 공급하고 있습니다. (3) 클라우드솔루션사업클라우드 모니터링이 강점인 솔루션을 바탕으로 국내 클라우드 시장을 공략하고 있습니다. 최근 클라우드 도입, 전환 등으로 클라우드 관련 시장이 급성장에 따라 당사 클라우드솔루션에 대한 수요도 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 안정적인 매출 유지와 성장을 위해 다양한 협력사와의 전략적 파트너십을 체결함으로써 클라우드 및 AI 기반 솔루션으로 사업 영역을 확대하고 있습니다.아. 사업부문별 요약 재무현황- 'II. 사업의 내용' 중 '2. 주요 제품 및 서비스' 항목에 상세히 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.자. 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상 치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되며 다만 이에 국한되지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발행하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 (주)모코엠시스 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제6기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악했습니다. 가. 주요경영지표 (단위 : 천원, %) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 증감 증감율 자 산 부 채 자 본 매출액 영업이익 유동비율 부채비율 자기자본비율 매출액영업이익률 매출액순이익율 주) 안정성 항목인 유동비율은 200% 이상, 부채비율은 100% 이하, 자기자본비율은50% 수준을 상회할 경우 재무안정성이 우수한 것으로 판단 합니다.2025년은 경영환경의 불확실성과 변동성이 그 어느 해보다 크겠지만, 외부 환경 변화에 능동적으로 대응하고자 핵심역량을 중심으로 기존사업과 전략사업을 확대하고 신규사업 발굴을 통해 지속가능한 성장에 주력하겠습니다. 향후에도 수익성과 현금흐름을 중시하는 질적경영과 더불어 건실한 재무구조를 유지하여 기업가치를 제고할 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다. 나. 사업의 환경변화에 대한 전략 (1) 대책방안 당사의 Open API 연계사업은 마이데이터사업, 핀테크 및 정부 디지털 뉴딜 사업등에 힘입어 지속적인 성장이 예상되며, 문서중앙화솔루션 고성능 검색 기능의 추가 판매 및 AI를 활용한 컨텐츠 관리 기능을 추가하여 판매할 수 있도록 하겠습니다. 또한, 클라우드, AI등 솔루션 기업과의 협업을 통해 해당 시장 전문기업으로 성장할 수 있도록 하겠습니다. 더불어, 혁신적인 원가 절감을 통해 불필요한 지출을 줄이고, 이를 통해 기업의 이익은 물론 나아가 주주의 이익 역시 극대화하여 기업과 주주가 상생하는 모습을 보이는 (주)모코엠시스가 되겠습니다.(2) 투자환경 예상당사는 최근 클라우드 환경 증가로 인한 필연적인 연계솔루션 수요 증가를 기대하고 있으며, 램섬웨어 등 외부 공격자로 인한 위협 증가 및 디지털플랫폼정부를 표방하는 정부 정책에 따라 문서중앙화솔루션 수요 증가를 기대하고 있습니다. 또한, 클라우드, 빅데이터등 전산환경의 다변화로 클라우드 모니터링 필요성이 증가함에 따라 수요 시장이 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 다. 미래 성장사업에 대한 전략 당사는 패키지SW 시장, 데이터 시장, 클라우드 시장, 글로벌 연계솔루션시장, 클라우드 보안 시장, 클라우드 기반 협업 플랫폼 시장 등 어려운 영업환경 속에서 미래 먹거리를 위한 신규사업과 투자를 지속적으로 검토 하고
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있습니다.3. 재무상태 및 영업실적 가. 사업부문별 영업실적 (단위 : 천원, %) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 제 4(전전) 기 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 연계솔루션 연계솔루션 제품, 서비스, 유지보수 보안솔루션 보안솔루션 제품, 서비스, 유지보수 클라우드솔루션(APM솔루션 포함) 클라우드솔루션 상품, 서비스, 유지보수 합계 나. 재무상태 (1) 자산총계는 전년 대비하여 2.39% 증가한 304억이며, 자산총계 변동의 주요 요인은 기타금융자산 증가(+17억) 등이 자산총계 증가의 주요 원인 입니다.(2) 부채총계는 전년 대비하여 4.10% 증가한 91억원이며, 부채총계 변동의 주요 요인은 기타유동부채 증가(+6억) 등이 부채총계 증가의 주요 원인 입니다.(3) 자본총계는 전년 대비하여 1.67% 증가한 212억원이며, 자본총계 변동의 주요 요인은 이익잉여금 증가(+20억) 등이 자산총계 증가의 주요 원인 입니다. (단위 : 원) 제 6(당) 기 제 5(전) 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 기타금융자산 매출채권 및 기타채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 기타금융자산 장기매출채권 및 기타채권 유형자산 무형자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 기타유동부채 당기법인세부채 비유동부채 기타금융부채 기타장기종업원급여부채 기타비유동부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 다. 손익계산서매출액은 전년 대비하여 13.73% 증가한 280억이며, 영업이익은 전년 대비하여 187.67% 증가한 20억원, 당기순이익은 전년 대비하여 118.24% 증가한 24억원 입니다. 매출액, 영업이익, 당기순이익 변동의 주요 요인은 연계솔루션, 클라우드솔루션의 성장으로 매출액 및 수익성이 증가하였습니다. (단위 : 원) 제 6(당) 기 제 5(전) 기 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 관계기업투자지분관련손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 라. 신규 사업 및 중단사업- 해당사항 없습니다.마. 조직개편당사의 사업 영역은 크게 솔루션사업부문과 전략사업부문으로 구분됩니다. 솔루션사업부문은 클라우드, AI, 빅데이터, Open API간의 연계솔루션사업을 수행하고 있으며, 전략사업부문은 문서중앙화, 보안파일서버, AI 등을 개발, 판매하는 보안솔루션사업 과 클라우드 모니터링 중심의 APM솔루션과 클라우드 기반 기술을 개발하는 클라우드솔루션사업을 수행하고 있습니다.바. 환율변동 영향- 해당사항 없습니다.4. 자산 손상 인식- 해당사항 없습니다.5. 유동성 및 자금조달과 지출가. 보고기간말 현재 유동성현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 증감 증감율 현금및현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 보고기간말 현재 현금및현금성자산은 50억원으로 전기말 대비 0.48% 감소하였습니다.당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.나. 유동성 변동의 주요요인 (단위 : 원) 제 6(당) 기 제 5(전) 기 영업활동현금흐름 영업에서 창출된 현금흐름 이자수취(영업) 이자지급(영업) 법인세납부(환급) 투자활동현금흐름 단기금융상품의 처분 대여금의 감소 보증금의 감소 단기금융상품의 취득 출자금의 취득 장기금융상품의 취득 대여금의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가 재무활동현금흐름 주식선택권행사 단기차입금의 상환 장기차입금의 상환 리스부채의 상환 자기주식의 취득 배당금지급 현금및현금성자산의순증가(감소) 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 다. 유상증자 - 해당사항 없습니다.라. 차입금 변동 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 전환사채 - 해당사항
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없습니다. 5. 부외거래- 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 아래에서 설명하고 있는 2024년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 상세한 내용은 당사의 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1988년 10월 설립된 CJ프레시웨이는 대한민국을 대표하는 식자재유통 및 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 고객의 사업 성공에 필요한 좋은 품질의 상품을 효율적으로 공급하고, 고객에게 최고의 음식과 서비스를 제공함으로써 건강하고 즐거운 식문화를 만드는데 앞장 서 왔습니다. 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로, CJ프레시웨이는 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화 된 솔루션을 제공해 고객의 사업 성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'로 거듭나고 있습니다. CJ프레시웨이의 사업영역은 크게 식자재유통사업 및 푸드서비스사업, 제조/서비스업으로 구성되어 있고, 업계 최고 수준의 위생/안전시스템, 물류/IT 인프라를 보유하고 있습니다. (1) 식자재유통 사업 CJ프레시웨이는 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 식자재유통 사업의 마켓리더로서 상품공급뿐만 아니라 메뉴, 조리, 서비스, 위생 교육 및 컨설팅 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공하는 기업으로 자리매김하고 있습니다. 외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 리딩하는 기업으로서 보다 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 위해 노력하고 있습니다. (2) 푸드서비스 사업 CJ프레시웨이는 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 이래로 기술급식 및 브랜드 강화 등의 사업 전략 다변화를 꾀함으로써 푸드서비스 산업을 선도하고 있습니다. 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고 QSC(Quality, Service, Cleanliness)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 급식 서비스를 제공하는 CJ프레시웨이는, 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발하며 국내외 급식시장 내 명실상부한 리더로 도약하고 있습니다. (3) 기타 사업 CJ프레시웨이는 식품, 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 개발, 제조, 판매를 목적으로 한 제조업 등 기타 서비스업을 운영하고 있습니다. 조미식품 전문회사인 (주)송림푸드와 농산물 전처리 전문회사인 (주)제이팜스를 인수하며 최근 1인가구의 증가 및 가정간편식(HMR) 시장의 성장으로 수요가 높아지고 있는 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조기반을 확보했으며, 제조경쟁력 강화 및 시너지 창출을 위해 두 회사를 합병하고 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 업계 최고 수준의 원가경쟁력과 고부가가치 제품 제조역량을 확보하여 고객만족을 극대화 하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스, 기타사업으로 구분됩니다. 각 사업부문별 주요제품 및 서비스에 관한 자세한 사항은 「7. 기타 참고사항」을 참조하시기 바랍니다. 가. 사업부문별 매출액 (단위:백만원) 사업부문 제37기 제36기 제35기 주요사업내용 식자재유통 도매상,대리점,소매상에 식자재공급 푸드서비스 단체급식, 골프장급식사업 등 기 타 식자재 제조, 농산물 가공 등 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 상품군별 매출액 및 비중 공시대상기간 동안 각 상품군별 매출액과 비중은 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 구분 품 목 제37기 제36기 제35기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 상품 가공상품 농산물 수산물 축산물 기 타 소 계 제 품 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 지역 유형별 매출 당사의 경우 수출에 대한 매출비중이 크지 않아 지역정보 대신 내수와 수출만 구분하여 표시하였습니다. (단위:백만원, %) 구 분 제37기 제36기 제35기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 국내 매출 수 출 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 3. 원재료 및
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생산설비 가. 사업부문별 매입액 (단위:백만원) 사업부문 제37기 제36기 제35기 주요사업내용 식자재유통 도매상,대리점,소매상에 식자재공급 푸드서비스 단체급식, 골프장급식사업 등 기 타 식자재 제조, 농산물 가공 등 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 주요품목별 매입액 (단위:백만원, %) 구 분 제37기 제36기 제35기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 가공상품 농산물 수산물 축산물 기 타 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 국내매입과 수입 구분 (단위:백만원, %) 구 분 제37기 제36기 제35기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 국내매입 수 입 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 라. 주요 설비 현황 당사는 전국 각지에 물류센터를 보유하고 있으며, 토지장부가액은 3,335억, 건물은 934억을 보유하고 있습니다. 주요설비 및 시설현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 건설중인자산 공기구비품등 합계 물류센터 수원센터 양산센터 이천센터 일산센터 광주센터 중부센터 남서울센터 강남센터 동서울센터 대구센터 부산센터 인천센터 목포센터 장성센터 동탄센터 단체급식 점포설비 기 타 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 공정가치 기재를 생략합니다. 마. 시설투자 누계실적 (단위:백만원) 구분 투자대상자산 투자금액 기대효과 신규 물류센터 건립 등 토지, 건물, 설비 등 유통사업 매출 확대 단체급식 점포 시설투자 설비 등 매출 확대 및 고객만족도 제고 인프라 및 위생안전 투자 등 설비 등 기타 토지, 건물, 설비 등 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 바. 주요 생산 현황 당사의 주요 생산실적은 기타부문의 식자재제조, 농산물 가공에서 발생하고 있으며, 품목별 생산능력, 생산실적, 가동률은 다음과 같습니다. (1) 생산능력 구 분 소 스 분 말 엑기스 (원)전처리 합 계 생산능력(톤/年) 산출근거 생산량(톤/日) ※ 작업시간: 1일 8시간 기준※ 작업일수: 연간 248일 기준 (2) 생산실적 (단위:톤) 품 목 제37기 제36기 제35기 비 고 소 스 분 말 엑기스 원재료 전처리 합 계 (3) 가동률 (단위:톤) 품 목 생산능력 생산실적 가동률(%) 소 스 분 말 엑기스 원재료 전처리 합 계 ※ 2024년 1월1일 ~ 12월31일까지의 생산능력, 생산실적을 기준으로 작성되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 7.기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 판매방법 및 조건 사업부문 경로구분 판매방법 대금회수조건 비고 식자재유통 대리점 여신한도내 외상판매 외상기일 15일 이내 (주1) 직거래 여신한도내 외상판매 (단,우량기업은 여신한도 배제) 외상기일 45일 이내 푸드서비스 단체급식 현금결제 (주2) (주1) 식자재유통사업의 매출은 주로 대리점과 직거래처에서 발생하고 있으며 결제조건은 거래처별로 당사기준 개별여신한도를 설정하여 여신한도액 범위내에서 외상판매를 하고 있습니다. (주2) 단체급식사업의 경우 운영점별로 일부 산업체 등은 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 받고 있습니다. 다. 주요전략 - 식자재유통 : 차세대 ERP 시스템 도입 및 구매 경쟁력을 기반으로 안전한 먹거리 공급을 통한 건전한 수익구조 창출과 지속적인 신규개발 활동 강화 - 푸드서비스 : 고도화된 운영Knowhow 및 차별화된 기술급식 도입으로 시장선도 라. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의
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예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 ① 외환위험 회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.2024년 12월 31일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국달러화에 대해 10%약세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세전 이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권, 단기대여금 및 단기차입금의 외화환산 손익의 결과로 인하여 618백만원(전기: 1,431백만원) 만큼 하락하였을 것입니다.또한, 외화사채 30백만달러(2026년 2월 만기)에 대해 이자율 및 환율 위험(가중평균 계약환율 1,247원)을 회피하는 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 미국달러화에 대해 10% 약세를 가정할 경우 현금흐름 위험회피 회계의 결과로 자본이 4,410백만원 만큼 하락하였을 것입니다. ② 가격위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 2024년 12월 31일 현재 회사의 시장성 있는 지분증권투자관련 위험은 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다. ③ 현금흐름 이자율위험 회사의 현금흐름 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금 및 사채로 인하여 회사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 2024년 12월 31일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 상승을 가정할 경우, 이자비용은 326백만원 만큼 증가하였을 것입니다. (2) 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 회사의 사업 특성상 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용한도를 설정하고 있으며 주기적으로 해당신용한도를 조정하고 있습니다. 또한 채권의 회수가 지연되거나 연체될 경우에는 개별적으로 분석하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상징후가 없는 채권의 경우는 해당 매출채권의 중요성에 관계없이 집합적으로 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성위험 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 부 채 자 본 부채비율 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 파생상품 체결 현황 (1) 외환/금리 파생상품 계약회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다. - 통화 선도 계약회사는 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결하고있습니다. (단위 : USD) 구분
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거래통화 계 약 일 만 기 일 금 액 거래상대방 선물환매입 USD 2024년07월11일~2024년12월31일 2025년01월06일~ 2025년06일16일 우리은행 외 통화스왑 USD 2023년02월10일 2026년02월09일 MUFG 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 회사의 연구개발 담당 조직과 조직의 업무는 아래와 같습니다. - 식품안전연구실 : 미생물/이화학/유전자 분야의 분석 역량을 가진 전문인력과 첨단시설/장비를 활용하여 CJ프레시웨이에서 유통하는 모든 상품의 안전성과 해외에서 수입되는 상품의 검증, 그리고 단체급식점포에서 제공되는 메뉴와 환경분석까지 모든 식품의 안전수준을 과학적으로 분석/검증하고 있습니다. - 메뉴R : 메뉴/식재/조리법 연구개발 및 식품 관련 신기술 조사, 급식, 외식 활용방안을 위한 연구개발을 하고 있습니다. - 식품 제조 관련 : 식품 및 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 신제품 개발 및 제조/판매 관련 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 제37기 제36기 제35기 비 고 원재료비 분석을 위한 연구재료비 인 건 비 감가상각비 분석장비에 대한 상각비 기 타 연구개발비용계 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계/당기매출액X100] ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 경영상의 중요계약 등 - 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 각 사업부문 시장여건 및 영업개황 (舊사업의 개요) CJ프레시웨이는 대한민국 대표 식자재유통 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로 엄선된 상품을 효율적으로 공급하고, 고품질의 음식과 서비스를 선보이며 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화된 솔루션을 제공합니다. 나아가 고객의 사업성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'라는 비전 달성을 위해 상품,영업,데이터,인사 등 '밸류체인별 4대혁신 추진'에 집중하고 있습니다. 또한 ESG위원회를 중심으로 ESG경영을 실천하고, 전사적 디지털 전환을 통해 데이터 역량을 강화하여 시장 선도 기업으로서 발전을 지속해 나갈 것입니다. [식자재유통 사업] CJ프레시웨이는 우리나라에서 B2B 식자재 유통이 산업으로 인식되기 전인 1999년부터 식자재 유통시장에 진출하여 사업기반을 다졌으며, 현재는 국내 1위 기업으로서 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 120여명의 상품 전문가가 전국 주요 농산물 산지 직거래를 통해 안정적으로 식재료를 공급하고 있습니다. CJ프레시웨이는 전국 6개의 물류센터를 중심으로 하는 국내 최대 규모의 콜드체인 유통망을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농,수,축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 24,000여종의 상품을 공급하고 있습니다. 또한 식자재 유통 사업의 마켓리더로서 상품 공급뿐만 아니라 메뉴, 조리,서비스, 위생교육 및 컨설팅, 전산 인프라 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공합니다. 외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 선도하는 기업으로서 '온라인플랫폼 구축', '밀/비즈니스 솔루션'을 추진하며 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 기반으로 메뉴개발, 매장운영 등 다양한 컨설팅을 제공하며 산업의 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다. CJ프레시웨이는 고품질 농산물에 대한 상품 및 가격 경쟁력을 높이고, 농가는 판로 걱정 없이 안정적인 소득을 기대할 수 있는 환경을 조성하는데 앞장서고 있습니다. 2015년부터는 산지 농가의 판로개척 어려움을 해소하기 위해 계약재배 농산물을 전국적으로 유통하며 농가, 지자체와 더불어 공유가치를 창출하는 상생경영을 이어가고 있습니다. 또한 식품가공 협력업체를 대상으로 당사가 가진 식품안전/품질관리 역량을 꾸준히 공유/지원하고 있으며, 이같은 공유가치 창출활동은 대량구매를 통한 소싱 역량 및 상품안전성 강화, 특화상품 확보 등에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. CJ프레시웨이는 핵심역량의 강화를 위해서도
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끊임없는 노력을 기울인 결과 지난 2020년 관세청으로부터 식품유통업계에서 최초로 AEO(종합인증우수업체) 수입·수출부분 AA 등급을 받으며 물류를 포함한 SCM역량을 대외적으로 인정받았습니다. [푸드서비스 사업] 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 푸드서비스 사업은 12,000여 가지의 메뉴 데이터베이스를 활용해 고객 맞춤형 서비스를 제공하는 것은 물론, CJ그룹의 다양한 인프라를 기반으로 트렌드를 선도하며 고객에게 차별화 된 식문화 공간을 선보이고 있습니다. 또한 휴게소, 골프장 등에서 식음료 시설을 운영하는 컨세션 사업과 푸드서비스 브랜드 강화 등의 전략 다각화를 통해 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고, QSC(품질, 서비스, 청결)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 지속적인 레시피 연구를 통한 차별화 된 메뉴 운영과 암환자식 등 전문 치료식 개발, 안정적인 인력 관리, 드라이 키친 시스템을 포함한 선진 주방 시스템 도입, 정성 어린 서비스와 즐거운 이벤트 제공 등으로 국내 프리미엄 급식시장을 꾸준히 선도해 왔습니다. 단체급식 메뉴역량을 강화하기 위해 트렌드와 고객 니즈를 반영한 신 메뉴를 지속적으로 선보이고 있으며 밥,국,김치 등 한식의 기본 메뉴 수준을 업그레이드하기 위한 노력도 지속하고 있습니다. 또한, 한국인의 식생활에서 문제로 지적되고 있는 "짜게 먹는 습관"을 개선하기 위한 저염 식단을 개발해 위탁운영 중인 급식점포에 적용하고 있습니다. 2010년에는 잔반 줄이기 캠페인을 통해 대통령 표창을 받았습니다. CJ프레시웨이는 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발해 국내 급식시장의 명실상부한 리더로 자리매김 했습니다. 특히 병원 치료식 분야에서는 높은 전문성을 인정받고 있으며, 신촌 연세대 세브란스 병원과 공동으로 '500칼로리 다이어트', '고혈압식사 가이드', '대사증후군 식사가이드' 등 총 6권의 관련 서적을 발간한 바 있습니다. 2012년부터 업계 최초로 병원 전담 조직을 설립해 운영해 오고 있으며, 2013년에는 한국보건산업진흥원과 함께 외국인 환자식 메뉴 개발에도 참여했습니다. [기타 사업] CJ프레시웨이는 1인 가구의 증가 및 가정간편식(HMR)시장의 성장에 맞춰 2016년 조미식품 전문회사인 ㈜송림푸드를 인수한 데 이어, 2019년에는 농산물 전처리 전문 회사인 (주)제이팜스를 인수해 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보하였습니다. 2020년에는 경기도 이천에 11,173㎡(3,380평) 규모의 센트럴키친 중부점을 완공해 단체급식장에 반조리·완조리 상품을 공급해 운영효율성을 높이고 고령인구 등을 위한 맞춤형 식자재 공급이 가능한 제조 기반을 확보했습니다. 2023년에는 제조경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 (주)송림푸드가 (주)제이팜스를 합병하였으며, 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 업계 최고 수준의 원가 경쟁력과 고부가가치 제품 제조역량을 확보하여 고객만족을 극대화 하고자 노력하고 있습니다. 나. 사업부문별 매출, 영업손익을 포함한 주요재무정보 (1) 사업부문별 재무정보 (단위:백만원) 사업부문 구 분 제37기 제36기 제35기 식자재유통 매출액 영업이익 푸드서비스 매출액 영업이익 기 타 매출액 영업이익 합 계 매출액 영업이익 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 2) 공통비 배부기준 당사의 모든 비용은 직접귀속의 원칙이나, 직접귀속이 불가한 공통비용은 발생비용의 활동기준 원가계산에 따라 합리적 배부기준을 적용하고 있습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 총자산으로의 조정내용은 다음과 같습니다 (단위:백만원) 사업부문 제37기 제36기 제35기 식자재유통 푸드서비스 기타 부문 자산 합계 미배분 자산 총자산 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 설비자산과 매출채권 등을 부문 자산으로 인식하고 있으며, 공동으로
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사용하는 자산은 미배분 자산으로 분류하였습니다.※ 기타부문은 식품제조업 관련 자산을 분류한 내역입니다. (4) 당기말과 전기말 현재 부문별 부채 및 총부채로의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 제37기 제36기 제35기 식자재유통 푸드서비스 기타 부문 부채 합계 미배분 부채 총부채 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 장ㆍ단기차입금, 회사채, 미지급법인세를 제외한 모든 부채를 부문별 부채로 배분합니다. ※ 기타부문은 식품제조업 관련 부채를 분류한 내역입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예 측정보에 대한 주의사항 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의 경영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치, 경제적 영업환경을 반영하고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 추정, 계획, 예상은 작성일 현재 시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건 또는 위험요인에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무와 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 CJ프레시웨이는 고객 데이터 기반 Pain Point를 도출하여, '푸드비즈니스 성공 솔루션' 제공을 통해 고객과의 상생을 위한 전략을 실행했습니다. 이로 인하여 매출액은 3조 2,248억으로 전년대비 4.9% 신장하였고, 영업이익은 940억원을 달성했습니다.CJ프레시웨이는 계속해서 고객들과 결속력을 강화하고 ONLYONE 솔루션을 제공하며 솔루션 사업자로 진화하고 있습니다.첫째, 식자재유통 부문은 외식(프랜차이즈 및 일반식당 등), 급식(단체급식, 교육 및 복지시설, 병원기관 등), 유통(식자재마트 및 대리점), 원료(식품제조 및 가공업체, 신선상품 도소매) 등 다양한 경로를 대상으로 맞춤형 상품 및 서비스를 제공하며 업계 1위 자리를 공고히 하고 있습니다. 또한, 업계 최대규모의 물류인프라와 선진화된 품질 및 위생관리 시스템으로 품목별로 특화된 최상의 상품을 신속, 정확, 안전하게 공급합니다. 축적된 데이터와 AI 기술을 기반으로 한 온라인 주문 시스템을 통해 편리하고 정확한 1:1 맞춤형 상품 큐레이션 서비스를 제공하고 있으며 고객의 사업현황에 맞춘 다양한 밀 솔루션으로 식자재유통 시장에 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다.둘째, 푸드서비스 부문은 산업체, 오피스, 병원, 골프장, 컨세션 등 전국 600여 개 사업장에서 특화된 푸드서비스를 운영하고 있습니다. 고객 니즈와 식문화 트렌드 기반의 메뉴 데이터베이스로 경로별 최적의 메뉴를 제공함은 물론 센트럴키친, R 센터 등 제조 인프라를 활용한 차별화된 식단으로 프리미엄 푸드서비스를 선보이고 있습니다. 또한, 그린테리아, 고메브릿지, 푸드오클락, 모닝해즈, 스낵픽, 프레시밀, 프레시밀 온 등 푸드서비스 전문 브랜드를 운영 중에 있습니다. 특히 현대인의 라이프 스타일에 맞춘 간편식 푸드서비스 모델인 스낵픽과 장소 제약없이 맛있는 식사를 편리하게 고객이 원하는 맞춤식단과 서비스를 제공하는 이동형 식사 솔루션 사업을 접목하여 단체급식 사업자에서 푸드서비스 사업자로의 영역을 확장했습니다.셋째, 제조법인인 프레시플러스(주)는 CJ프레시웨이가 조달한 식자재를 전처리하고 소스를 첨가해 반조리 상품, 맞춤형 밀키트 제조를 한 번에 담당하며, 향후 CAPA 확대와 함께 푸드서비스 사업 효율성 개선, 식자재 유통 밀솔루션 사업 확대, 계열사 상품 제조까지 확대할 전망입니다.향후에도 CJ프레시웨이는 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성 향상을 위해 노력하고, 신규사업 발굴을 통해 꾸준히 성장하는 기업이 되도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 2024년 CJ프레시웨이는 외식시장
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침체와 고물가 현상 장기화로 인한 소비자들의 내식 수요 증가 등 어려운 경영 환경에도 불구하고 맞춤형 솔루션 기반 고객리텐션 효과창출, 제조역량 강화 기반 차별화 상품 확대, 군 급식 등 신규 사업 진출 등을 통해 안정적인 사업구조를 확립해가고 있습니다.2025년에도 계속해서 Cash Flow 중심 경영으로 견고한 재무건전성을 다질 것이며, 이를 기반으로 기업가치 제고에 박차를 가할 것입니다. 가. 재무상태 (단위:백만원) 2024년 2023년 증 감 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 2024년 자산총계는 1조 5,644억원으로 전년대비 13.79% 증가하였고 부채는 1조 1,490억원으로 전년대비 14.30% 증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위:백만원) 2024년 2023년 증 감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 매출액은 전년대비 4.90% 증가한 3조 2,248억원이며, 영업이익은 940억원으로 전년대비 5.27% 감소 하였습니다. 2024년에는 외식 식자재 시장 산업화 선두에 집중하였고, 솔루션 활동 및 신규수주 Volume 확대로 전년비 신장했습니다. 사업부문별 영업실적 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 사업부문 2024년 2023년 증 감 증감율 매출 식자재유통 푸드서비스 기타 연결매출액 영업이익 식자재유통 푸드서비스 기타 연결영업이익 [식자재유통 부문]2024년 매출액은 전년대비 4.69% 증가한 2조 3,931억원이고, 영업이익은 621억원으로 전년대비 3.61% 감소 하였습니다. 사업단위 세분화와 핵심경로 집중육성을 통해 매출액은 전년대비 4.69%(1,072억원)신장했으나, 미래사업 영역확장 기반마련과 외식경기 침체 등의 시장악화로 인해 영업이익은 전년대비 3.61%(23억원) 감소하였습니다. [푸드서비스 부문]2024년 매출액은 전년 대비 7.17% 증가한 7,781억원이고, 영업이익은 8.65% 감소한 297억원 입니다. 신규 수주 및 키친리스 사업 가속화를 통해 매출액은 전년 대비 7.17% (520억원) 신장하였고, 영업이익은 병원파업의 장기화 영향으로 인해 8.65%(28억원) 감소했습니다. [기타 부문]2024년 매출액은 전년대비 14.02% 감소한 536억원이고, 영업이익은 전년대비 3.95% 감소한 22억원을 기록하였습니다. 제조법인 신규공장 오픈 재정비 및 안정화 단계로 전년비 매출과 영업이익이 감소했습니다. [종속기업 실적에 관한 사항] CJ프레시웨이는 중소기업 상생모델인 프레시원 사업의 꾸준한 성장과 안정 도모를 지속하고 있습니다. 2024년 프레시원(주)의 매출액은 5,135억원, 영업이익은 -3억원을 기록하였습니다. 2024년 프레시플러스(주) 매출액은 760억원, 영업이익은 7억원을 기록하였고, (주)송림FS 매출액은 163억원, 영업이익은 19억원을 기록하였습니다. 계속해서 CJ프레시웨이는 시장 변화에 맞게 전략적 대응을 할 것이며, 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화된 ONLYONE 솔루션을 제공하여 고객의 사업 성공에 기여할 것입니다. 다. 환율변동에 따른 손익영향 CJ프레시웨이는 축육 및 농,수산물 등을 해외에서 수입하고 있으며 2011년 12월부터 유산스 결제에 따른 외화차입금에 대해서 100% 선물환 거래를 하고 있기 때문에 환율변동으로 인한 외화차입금의 손익영향은 크지 않습니다. 2024년 12월 31일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국 달러화에 대해 10% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세전이익은 환율변동 효과로 인하여 618백만원(전기: 1,431백만원) 만큼 상승 또는 하락하였을 것입니다. 라. 자산 손상 - 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 모든 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하였으며, 사용가치의 계산시 경영진이 승인한 향후 5년 예산을 기초로 추정된
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현금흐름추정치를 사용하였습니다. 5년 이후에는 영구성장률을 가정하여 사용가치를 산출하였습니다. 매출액 성장율은 과거의 실적과 시장개발에 대한 기대수준에 근거하여 결정하고 있습니다. 사용된 할인율은 관련된 부문의 특수한 위험을 반영한 할인율입니다. 매년 손상검사를 통해 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상차손을 인식하였습니다. 2024년에는 이에 따른 영업권에 대한 손상검사 결과, 손상차손을 인식할 영업권이 없었습니다. 마. 기타사항 (경영환경 및 성장전략) - 고물가, 고금리 및 국내외 정국불안 하에 경기부진이 지속되고 있는 경영환경 속에서도 CJ프레시웨이는 고객과의 상생을 위한 맞춤형 솔루션 전략을 통해 매출 성장을 지속해가고 있습니다.2025년에는 성장잠재력이 높은 고객사를 선제적으로 발굴하고, 핵심역량 강화를 통한 급식시장 지위확대, O2O 확대기반 시장 생태계 변화를 주도하며 선제 대응해 나갈 예정입니다. 또한, 수익구조와 재무구조 개선을 통해 기업 안정성에 주력할 것이며, 이를 기반으로 외부환경에 탄력적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 것입니다. 바. 경영합리화 조치에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성지표 (단위: 천원) 2024년 2023년 증감 증감율 가용시재 현금 및 현금성자산 유동비율 순차입금비율 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 당사의 현금및현금성자산, 단기금융상품을 합산한 가용시재는 약 1,404억원입니다.기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 80%이고, 순차입금 비율은 37%입니다. 나. 자금조달 (1) 당기말과 전기말 당사의 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 당기말 전기말 연이자율(%) 금 액 금 액 원화차입금 운전자금 우리은행 5.40~5.78 운전자금 하나은행 4.92~5.85 운전자금 신한은행 5.12~5.97 CP 현대차증권 시설자금 우리은행 5.40~5.78 소 계 외화차입금 USANCE 우리은행 외 2 4.27~6.25 소 계 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 당기말과 전기말 당사의 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 만기일 당기말 전기말 연이자율(%) 금 액 금 액 확정금리 원화사채 제11회 무보증사채 사채할인발행차금 제12회 무보증사채 사채할인발행차금 제13-1회 무보증사채 사채할인발행차금 제13-2회 무보증사채 사채할인발행차금 외화사채 사채할인발행차금 소 계 1년이내 만기도래분(유동성장기사채) 합 계 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 조달자금과 관련된 이행조건 여부당사가 2022년~2024년에 발행한 공모사채에는 투자자 보호를 위한 재무비율 유지,지급보증 및 담보권설정제한, 자산처분액 제한 등의 의무조건이 부과되어 있습니다.당사는 이와 같은 의무조건을 준수하고 있습니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 6. 그 밖 에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문『III.재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상 규제 및 환경 등에 관한 사항 법규상 규제 및 환경 등에 관한 제재사항은 본문『ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3.제재 등과 관련된 사항』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다. 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 중요한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문『II.사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래』에 상세히 기재하였으니 참조하시기 바랍니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 당기손익-공정가치측정금융자산 취득 당기손익-공정가치측정금융자산 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 상각후원가측정금융자산의 취득 정부보조금의 증가 보증금의 증가 보증금의 감소 단기대여금의 증가 단기대여금의 감소 장기대여금의 증가 장기대여금의 감소 단기금융상품의 증가 단기금융상품의 감소 장기금융상품의 증가 장기금융상품의 감소 유형자산의 취득 유형자산의 처분 무형자산의 취득 투자부동산의 취득 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 관계기업투자주식의 취득 관계기업투자주식의 처분
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II. 임의적립금등의 이입액 III. 이익잉여금처분액 IV. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 21. 기타포괄손익누계액과 기타자본(1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 공정가치금융자산평가이익(손실) 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 자기주식(주1) 주식선택권 합 계 (주1) 당사의 2023년 12월 27일 임시주총에서 주식(액면)병합이 승인되었으며, 이에 따른 단수주 지급으로 변동되었습니다. 22. 우발부채 및 약정사항 (1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 구 분 약정한도액 실행액 (주)신한은행 전자방식외담대 전자방식외담대 (주)우리은행 한도대출 구매카드 B2B대출 농협은행 전자외상매출채권 자금대출 시설자금대출 시설자금대출 할인어음 한국산업은행 담보대출 담보대출 하나은행 할인어음 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 구 분 당기 전기 서울보증보험(주) 계약이행보증 등 건설공제조합 계약이행보증 소방산업공제조합 계약이행보증 등 기계설비건설공제조합 계약보증 등 합 계 (3) 당기말 현재 당사는 특수관계자에게 보증 등을 제공하고 있습니다.( 주석31 참조) (4) 당기말 현재 당사의 채무, 보증 및 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 수혜자 담보자산의 종류 장부금액 설정권자 내 용 설정금액 당사 토지, 건물, 기계장치 한국산업은행 신용대출 및 산업시설자금대출 당사 투자부동산, 토지, 건물 농협은행 일반시설자금대출 당사 조합 출자금 소방산업공제조합 보증 당사 조합 출자금 기계설비건설공제조합 보증 당사 조합 출자금 전문건설공제조합 보증 (5) 당기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건으로는 손해배상 관련소송 등 소송건수 5건이며, 이 중 확인된 소송가액이 662백만원입니다 . 당사를 포함한 다수가 피고로 계류 중인 소송에서 당사의 전체 소송가액이 감소할 수 있습니다. 한편, 진행중인 소송사건의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 그 결과가 당기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 당사의 경영진은 예측하고 있습니다.(6) 부동산 PF 우발부채1) 부동산 PF우발부채 종합요약표당기말 현재 회사는 프로젝트 파이낸싱(이하 'PF" 거래와 관련하여, 총 35,220백만원(전기말 18,180) 백만원의 신용보강을 제공하고 있습니다. 회사가 제공한 신용보강은 모두 특수관계자의 단독 사업과 관련된 신용보강이며, 컨소시엄 참여에서 발생한 신용보강은 없습니다. 한편, 전기말 현재 회사가 우발부채로 공시하였으나, 당기 중 충당부채로 전환된 금액은 없습니다. (단위:백만원) 구 분(주1) 종류 보증한도 (주2) 보증금액 (주2) 대출잔액 당기말 만기구분 전기말 3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 기타사업 본PF 계 총 계 (주1) 보증의 대상이 다른 '책임준공'과 상대적으로 위험이 적은 '중도금 대출' 신용보강은 종합요약표 작성 대상에서 제외하였습니다. (주2) 복수의 PF 보증이 존재하는 경우, 가장 늦은 만기를 기재하였습니다.2) 부동산 PF 보증 세부내역당기말 현재 정비사업 관련한 PF(대출) 보증 내역은 없습니다. 한편, 기타사업과 관련하여 회사가 제공한 PF(대출) 보증내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업지역 사업장 구분 PF 종류 신용보강 종류 보증한도(전체) 부담율(회사) 보증한도 채무자 대출잔액(회사) 대출기간 만기일 유형 책임준공 약정금액 (주1) 명칭 특수관계 당기말 전기말 유무 경기도 오피스텔 본PF 책임준공 및채무인수 (주)주안홀딩스 X Loan 서울시 청년주택 본PF 책임준공 (주)로앤킴 X Loan 서울시 오피스텔 본PF 책임준공 전라도 공동주택 본PF 책임준공 강원도 숙박시설 본PF 책임준공 합 계
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(주1) 공사 도급금액을 기재하였습니다.3) PF 책임준공약정 요약표당기말 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 책임준공을 이행하지 않는 경우 회사가 인수해야 하는 채무 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 기타사업 계 한편, 책임준공을 이행하지 않는 경우 대주에게 발생하는 일체의 손해(미상환 대출원리금 및 연체이자를 포함)를 배상해야하는 채무현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 기타사업 계 4) SOC 사업 보증 내역당기말 현재 회사의 SOC 사업 보증 내역은 없습니다.5) 본 PF의 중도금 대출회사는 보고기간 말에 기타사업과 관련하여, 수분양자의 중도금 대출에 100,100백만원을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 정비사업과 관련하여 회사가 제공한수분양자의 중도금 대출 보증내역은 존재하지 않습니다. (단위:백만원) 구분 당기말 전기말 공사건수 보증한도 약정금액 대출잔액 공사건수 보증한도 약정금액 대출잔액 기타사업 계 23. 영업이익 (1) 매출액 및 매출원가① 당기와 전기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당기 전기 매출액: 제품매출액 상품매출액 반제품등매출액 기타 매출액 공사수익(주석 28) 매출액 합계 매출원가: 제품매출원가 상품매출원가 반제품등매출원가 공사원가 매출원가 합계 ② 당기 및 전기의 수익인식 시기에 따라 구분한 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 합 계 당사는 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라, 회사의 수행의무를 제품 등의 판매, 소방시설공사로 구분하였으며, 이를 각각 한 시점에 이행하는 수행의무와 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무로 판단하였습니다. ③ 계약잔액가. 당기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산은 당사가 소방시설공사의 진행중인 작업에 대한 권리에 대해 당기말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 계약자산은 당사가 청구서를 발행할 때 매출채권으로 대체됩니다. 계약부채는 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다.나. 전기말에 인식된 계약부채 5,517,144천원은 당기에 전액 수익으로 인식되었으며, 당기 중 신규계약에 따라 계약부채 2,843,980천원이 추가되었습니다. 다. 당기말 현재 전부 또는 부분적으로 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격의 합계는24,514,439천원이며, 해당 금액은 건설형공사계약의 계약잔액입니다 (2) 판매비와관리비당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 감가상각비 지급수수료 운송보관료 연구개발비 A/S비용 기타 합 계 (3) 비용의 성격별 분류당기와 전기의 발생비용에 대한 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 종업원급여 공사외주비 소모용품비 지급수수료 물류비 감가상각비 복리후생비 연구개발비 부품 외주가공비 지급임차료 기타비용 합 계(주1) (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 이자수익 배당금 수익 상각후원가측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 합 계 (2) 당기와 전기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 이자비용 금융보증비용(환입) 상각후측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 합 계 25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당기와 전기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 수입임대료 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 관계기업투자주식처분이익
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잡이익 합 계 (2) 당기와 전기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 무형자산손상차손 종속기업투자주식손상차손 관계기업투자주식손상차손 기부금 잡손실 합 계 26. 법인세비용(이익)당기 및 전기 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 전기의 유효세율은 법인세차감전순손실로 산출하지 않았습니다.(1) 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 과거기간의 법인세 환급 등 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용(이익) (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 이연법인세: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 보험수리적손익 K-IFRS 1109호 최초적용에 따른 조정 자본에 직접 반영된 법인세비용(이익) (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 법인세추납(환급)액 세액공제 실현가능성없는 일시적 차이 기타 법인세비용 평균유효세율 (4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기말 이연법인세자산(부채) 기초 이연법인세자산(부채) 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (5) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 확정급여부채 대손충당금 지분법투자주식 재고자산평가충당금 리스부채 사용권자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 퇴직연금운용자산 기타 결손금 이월세액공제 합 계 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초금액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말금액 감가상각비 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대손충당금 확정급여부채 재고자산평가충당금 하자보수충당금 공사손실충당부채 사용권자산 리스부채 퇴직연금운용자산 금융보증부채 기타 결손금 이월세액공제 합 계 (6) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 이연법인세자산 : 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소계 이연법인세부채 : 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소계 이연법인세자산(부채) 순액 (7) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 차감할일시적차이 27. 주당이익(1) 당기와 전기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 지배기업소유주지분순이익 가중평균유통보통주식수(주1) 기본주당이익 (주1) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 전기 가중평균발행주식수 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수(주1) (주1) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 회계기간 중 취득된 자기주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다. (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식선택권이 있으며, 희석화효과는 없습니다. 28. 건설계약(1) 당기말과 전기말 현재의 도급계약공사 잔액현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초계약잔액 당기신규계약 당기공사 수익인식액 기말계약잔액(주1) (주1) 상기 금액에는 변동대가의 제약이 적용된 금액은 포함하지 않았습니다. (2) 당기와 전기
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중 정산이 완료되지 아니한 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 소방설비공사 ② 전기 (단위:천원) 구 분 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 소방설비공사 (3) 당기말과 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 소방설비공사 (4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계약일 종료일 진행률 계약자산(계약부채) 매출채권 발주처 공사명 총액 대손충당금 총액 대손충당금 삼성물산㈜ DS-Retrofit 2차 소화배관공사 2018년 9월 2023년 4월 삼성전자(주) 평택 P3 Ph2 소방공사 FAB(북) 2022년 1월 2024년 12월 삼성전자(주) 평택 P3 Ph2 소방공사 복합동,그린동 2022년 1월 2024년 12월 삼성전자(주) P4 Ph1 154kV 소방기계공사 2022년 4월 2025년 6월 삼성전자(주) P4 Ph1 그린동 소방기계공사 2022년 4월 2025년 6월 삼성전자(주) NRD-K Ph1 FAB1공구 소방기계공사 2023년 4월 2025년 3월 (주)엘지에너지솔루션 오창2공장 PALLAS MP 소방공사 2022년 5월 2024년 5월 (주)엘지에너지솔루션 에너지플랜트2 OC 10동 소방시설 신설공사 2024년 4월 2025년 7월 ㈜무궁화신탁 시화MTV물류2BL 물류센터 신축공사 (소방기계) 2022년 7월 2024년 9월 (주1) (주1) 2023년 9월 2024년 10월 (주1) (주1) 합 계 (주1) 계약상 비밀준수의무가 있고 발주처가 해당항목의 공시를 동의하지 않아, 이를감사(위원회)에 보고 후 관련 공시를 생략합니다. 다만, 당해 공사에 대해서는 자본시장법상 증권신고서, 투자설명서, 사업보고서, 주요사항보고서, 거래소 공시 규정에 따른 주요 경영사항 등에 계약일과 계약상 공사기한을 공시한 경우에는 그 내용을 공시합니다.(5) 당기말 현재 정산이 완료되지 아니한 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래의 손익 및 계약자산의 변동에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 추정의 변경 (단위:천원) 구 분 추정총계약수익 변동 추정총계약원가 변동 당기손익 미래손익 계약자산 변동 소방설비공사 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여추정한 총계약원가와 당기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. ② 총계약원가에 대한 추정의 변경총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 만일 발주처의 공사 지연 및 추가 공사 요구 등의 예측하기 힘든 상황이 발생하여, 총계약원가가 5%가 증가하는 추정의 변경이 발생한다면, 당기 및 향후에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 총계약원가의 변동 법인세차감전순이익(손실) 법인세효과차감전순자산 당기영향 향후영향 소방설비공사 (6) 당기와 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초 설정(환입)액 사용액 기말 (7) 당기와 전기 중 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초 설정액 환입액 기말 29. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기
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II. 금융부채: 상각후원가 측정: 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 미지급금 미지급비용 금융보증부채 복구충당부채 임대보증금 유동리스부채 비유동리스부채 금융부채 합계 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익인식금융상품(배당금수익) 합 계 30. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험, 환위험 및 이자율위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 금융자산과 계약자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. ① 손상차손i) 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 채권잔액 손상채권 채권잔액 손상채권 연체되지 않은 채권 3개월 이하 3개월 초과 ~ 6개월 이하 6개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과 합 계 개별적으로 손상된 매출채권을 포함하여 집합적 평가를 적용한 당기와 전기의 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초금액 대손상각비(환입) 제각 기타조정액(주1) 기말금액 (주1) 대손채권의 회수 및 부가가치세법상 대손세액공제분을 전기 대손상각비에서 차감하였습니다.ii) 당기말과 전기말 현재 계약자산(미청구공사)에 대하여 손상된 채권 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 총장부금액 대손충당금 장부금액 총장부금액 대손충당금 장부금액 계약자산 ② 지급보증 등당기말 현재 연결실체는 특수관계자 등을 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석31 참조) (2) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. ① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 장부금액 1년 이내 1년 초과 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 전환사채 장기차입금 미지급비용 금융보증부채 복구충당부채 리스부채 기타부채 합 계 ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 장부금액 1년 이내 1년 초과 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 미지급비용 금융보증부채 리스부채 기타부채 합 계 (3) 금융보증계약의 만기분석당기말 현재 당사는 특수관계자 등을 위하여 지급보증 등을 제공하고 있는 바, 당사가 제공하고 있는 지급보증 등과 관련된 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공처 구 분 한 도 보증대출잔액(실행금액) 1년 이내 1년 초과 휴림건설(주1) 책임준공 및 채무인수 확약 휴림건설 계약보증 휴림건설 연대보증 한국개발 연대보증 한국종합개발 (주2) 토석채취 허가지 복구 보증 한국종합개발 전기공급계약 등 합 계 (주1) 휴림건설이 양주 오피스텔 시공사로서 책임준공의무를 불이행한 경우 부담해야 할 원리금지급 책임에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.(주2) 한국종합개발의 토석채취 허가지 복구를 위해 연대보증을 제공하고 있습니다. (4) 이자율위험 당사는 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있습니다.