chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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대한민국 프로그램 저작권 문서뷰공유 서버 버전1.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 오피스 대한민국 프로그램 저작권 문서뷰공유 기능이 탑재된 모바일오피스 안드로이드 버전1.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 모바일오피스 대한민국 프로그램 저작권 문서뷰공유 기능이 탑재된 모바일오피스 아이오에스(iOS) 버전1.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 모바일오피스 대한민국 프로그램 저작권 아래아한글 수식의 매스엠엘(MathML) 변환기 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 프로그램 저작권 엑셀(Excel) 숫자 형식 변환 라이브러리 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 사이냅 오피스 대한민국 프로그램 저작권 오피스 차트마크업언어(ChartML) 편집 라이브러리 ㈜사이냅소프트 사이냅 오피스 대한민국 프로그램 저작권 문서파일의 오오엑스엠엘(OOXML) 변환기 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 사이냅 오피스 대한민국 프로그램 저작권 오피스 문서파일의 피디에프(PDF) 변환기 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 사이냅 오피스 사이냅 PDFocus 대한민국 프로그램 저작권 사이냅 에디터 버전2.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 에디터 대한민국 프로그램 저작권 사이냅 문서뷰어 2019 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 프로그램 저작권 사이냅 문서뷰어 2022 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 프로그램 저작권 사이냅 OCR Lite (오씨알 라이트) ㈜사이냅소프트 사이냅 OCR 대한민국 프로그램 저작권 사이냅 OCR Pro (오씨알 프로) ㈜사이냅소프트 사이냅 OCR 대한민국 프로그램 저작권 폼메이커(FormMaker) ㈜사이냅소프트 사이냅 OCR 대한민국 프로그램저작권 사이냅 에디터 3.0.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 에디터 대한민국 프로그램저작권 사이냅 폼 1.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 폼 대한민국 프로그램저작권 사이냅 도큐애널라이저 ㈜사이냅소프트 사이냅 도큐애널라이저 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 HTML 변환기 v2011 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅에디터 라이브러리 v1.0 (데스크탑 모바일 크롬용) ㈜사이냅소프트 사이냅 에디터 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 문서뷰어 2016 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 에디터 라이브러리 v1.0 (iOS Safari 용) ㈜사이냅소프트 사이냅 에디터 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 클라우드 오피스 플랫폼 2018 ㈜사이냅소프트 사이냅 오피스 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 에디터 v2.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 에디터 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 문서뷰어 2019 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 문서뷰어 2022 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 OCR 프로 v2.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 OCR 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 에디터 v3.0.0 ㈜사이냅소프트 사이냅 에디터 대한민국 CSAP 인증(간편등급) 사이냅 문서뷰어 SaaS 클라우드 서비스 보안인증 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 폼 1.0 인증 ㈜사이냅소프트 사이냅 폼 대한민국 특허권 트랜스포머 기반의 전자공시 문서 서비스 플랫폼 장치 및 방법 ㈜사이냅소프트 다트포인트 AI 대한민국 GS인증 (1등급) 사이냅 문서뷰어 2025 ㈜사이냅소프트 사이냅 문서뷰어 대한민국 나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 구분 법규 목적 및 주요내용 기본법 전자문서 및 전자거래 기본법(시행 2022.10.20) 전자문서 및 전자거래의 법률관계를 명확히 하고 전자문서 및 전자거래의 안전성과 신뢰성을 확보하며 그 이용을 촉진할 수 있는 기반을 조성함으로써 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함. 약식절차 등에서의 전자문서 이용 등에 관한 법률(시행 2020.06.09) 약식절차 등에서 전자문서의 이용ㆍ관리에 관한 기본 원칙 및 절차를 규정함으로써, 약식절차 등의 정보화를 촉진하고 신속성과 효율성을 높여 국민의 권리 보호에 이바지함을 목적으로 함. 전자서명법(시행 2022.10.20)
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전자문서의 안전성과 신뢰성을 확보하고 그 이용을 활성화하기 위하여 전자서명에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 국가와 사회의 정보화를 촉진하고 국민생활의 편익을 증진함을 목적으로 함 지원법 소프트웨어진흥법(시행 2023.10.19) 소프트웨어 진흥에 필요한 사항을 정하여 국가 전반의 소프트웨어 역량을 강화하고 소프트웨어 산업 발전의 기반을 조성하는 것을 목적으로 함. 보호법 저작권법(시행 2024.02.09) 저작자의 권리와 이에 인접하는 권리를 보호하고 저작물의 공정한 이용한 이용을 도모함으로써 문화 및 관련 산업의 향상발전에 이바지함을 목적으로 함. 정보통신망법 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률(시행 2024.08.14) 정보통신망의 이용을 촉진하고 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진에 이바지함을 목적으로 함. 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(시행 2024.08.14) 신용정보 관련 산업을 건전하게 육성하고 신용정보의 효율적 이용과 체계적 관리를 도모하며 신용정보의 오용ㆍ남용으로부터 사생활의 비밀 등을 적절히 보호함으로써 건전한 신용질서를 확립하고 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함. 개인정보보호법(시행 2024.03.15) 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함. 정보통신망법 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률(시행 2024.08.14) 정보통신망의 이용을 촉진하고 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진에 이바지함을 목적으로 함. 규제법 전기통신사업법(시행 2024.01.19) 전기통신사업의 적절한 운영과 전기통신의 효율적 관리를 통하여 전기통신사업의 건전한 발전과 이용자의 편의를 도모함으로써 공공복리의 증진에 이바지함을 목적으로 함. 다. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 작성기준일(2024년 12월 31일) 현재 해당사항이 없습니다.
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보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합계 37. 담보제공자산 보고기간종료일 현재 금융기관 등에 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 제공처 담보설정금액 장부금액 건물(*) 산업은행 분양대금반환청구권(**) 장기금융상품 한국증권금융 소프트웨어공제조합출자금 소프트웨어공제조합 (*) 마곡소재 본사건물로 보고기간종료일 현재 화재보험가입금액은 13,360,000천원이며, 보험가입금액 중 4,000,000천원이 산업은행 차입금에 대하여 질권설정되어 있습니다.(**) 2017년 12월 6일자 서울주택도시공사와의 마곡일반산업단지 내의 토지분양계약(매매금액:4,376,790천원)에 따라 당사가 보유하는 분양대금 반환청구권에 의하여반환 받게 되는 금액을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 당사 소유 마곡동 토지에 대하여 서울주택도시공사와 분양대금 정산이 종료하고 토지의 소유권 이전 등기가 완료된 이후에 마곡동 소재 토지와 건물에 대하여 근저당권 설정이 진행될 예정입니다. 38. 우발채무 및 약정사항 (1) 우발채무보고기간종료일 현재 서울주택도시공사로부터 분양받은 마곡산업단지 토지의 매매대금에 대한 추가 정산이 이루어졌어야 하지만, 마곡산업단지 조성원가 등의 미확정으로 인하여 추가 납부할 토지분양대금이 결정되지 아니하였습니다. 향후 서울주택도시공사와 마곡산업단지 입주기업협의회와의 협의를 통하여 조성원가 등 정산할 금액이 확정되는 시점에 매매대금에 대한 정산을 완료하고, 해당 토지의 소유권이전등기를 완료할 예정입니다.(2) 타인으로부터 제공받은 보증내역당사는 보고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 각각 1,527,332천원 및 천원의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 약정금액 실행금액 시설자금대출 산업은행 39. 현금흐름표 (1) 현금흐름표 상 현금및현금성자산은 재무상태표상 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당기 및 전기의 투자활동 및 재무활동 중 현금의 유입 또는 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 전기 유형자산 취득 미지급금 장기차입금의 유동성대체 리스부채의 유동성대체 신규 리스계약 (3) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 변동 기 말 상각 장기차입금 리스부채 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 변동 기 말 상각 장기차입금 리스부채 합 계 40. 재무제표의 승인 당사의 재무제표는 2024년 2월 7일자로 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서수정승인 될 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 작성기준일(2024년 12월 31일) 현재 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 제8조(주식의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 제10조의4(신주의 배당기산일) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제54조(이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. ①이익준비금 ②기타의 법정적립금③배당금④임의적립금⑤기타의 이익잉여금 처분액 제55조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주
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전에 이를 공고하고, 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제56조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 - 기말배당은 주주총회에서 결정 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 - 불가 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 - 검토 중 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 기말배당 2023년 12월 X X 기말배당 2022년 12월 O 2023년 03월 31일 2022년 12월 31일 X 기말배당 2021년 12월 O 2022년 03월 30일 2021년 12월 31일 X 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 주1) 주당순이익은 보통주 기본주당손익입니다.주2) 상장 이후 주식거래 활성화를 위한 유통 주식수를 확보하기 위하며 주식발행초과금을 재원으로 총발행주식수 기준 179.8%의 무상증자를 2023년 6월 30일을 기준으로 배정하였습니다. 라. 과거 배당 이력 당사는 2000년 7월 26일 신설된 법인으로 보고서 작성기준일 현재까지 4회 배당하였습니다. (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항 (1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2000년 07월 26일 유상증자(주주배정) 보통주식 2000년 12월 16일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2005년 05월 31일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2007년 12월 19일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2010년 09월 03일 유상증자(제3자배정) 보통주식 2018년 06월 26일 주식분할 보통주식 액면분할 2023년 06월 30일 무상증자 보통주식 2024년 11월 19일 유상증자(일반공모) 보통주식 나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 해당사항 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 :
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2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 해당사항 없습니다. 미사용자금의 운용내역 해당사항 없습니다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 MMT 계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사의 과거기간 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으나, 2022년 1월 1일로 개시되는 2022년 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2021년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 재작성되었습니다. (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 (가) 2021년 초(한국채택국제회계기준 전환일)의 재무상태표 차이조정 (단위 : 천원) 구분 주기 과거 전환효과 한국채택 회계기준 국제회계기준 자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 다음과 같은 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. ㆍ신규 사업 진출, 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 거시적 경제 변수의 동향 ㆍ디지털 문서 솔루션, 디지털 문서 AI 등 회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서 상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 사이냅소프트는 디 지털 문서 AI 전문 회사입니다. 디지털 문서 산업과 생성형 AI 산업은 최근 급속히 성장하며 서로의 발전을 가속화하는 관계로 진화하고 있습니다. 2024년 국내외 경제 여건은 소비 침체, 지정학적 긴장 지속, 환율 변동 등 대내외적으로 불확실성이 많은 경영 환경이 조성되었습니다. 이러한 상황에서 당사는 2024년 영업수익 13,253백만원, 영업이익 5,074백만원 그리고 5,981백만원의 당기순이익을 기록하였습니다. 전기 대비 영업수익은 4.2%증가, 영업이익은 21.1% 감소, 당기순이익은 3.6% 감소하였습니다. 2024년 당사의 주요 경영지표는 다음과 같습니다. [주요 경영지표] 구 분 제25기 제24기 증감 EBITDA (백만원) 영업수익 (백만원) 상각비 (백만원) 당기순이익(백만원) △225 자본총계(백만원) ROE △8.1%p 2024년 12월말 자본총계는 약 640억원으로 당기순이익으로 인한 이익잉여금이 약 60억원 증가하였고, 2024년 11월 19일 코스닥 상장을 통한 유상증자로 인한 자본금 및 자본잉여금이 247억원 증가하여 자본총계가 전기대비 약 307억원 증가한 결과입니다. 한편 ROE는 당기순이익이 약 2억원 감소하고 자기자본이 307억원 증가한 효과로 인해 전기대비 8.1%p 감소한 12.3%를 기록하였습니다. (※ ROE산출 시, 자본총계는 '[당기말 자본총계 + 전년말 자본총계] / 2'를 적용하였습니다.) 재무적인 측면에서는 부채비율 8.8%, 자기자본비율 91.9% 등 견실한 재무구조를 유지하고 있습니다. 한편 LLM(Large Language Model)을 이용하여 디지털 문서의 활용성을 높이는 Document AI 솔루션인 '사이냅 DU LLM(Document Understanding Large Language Model)'을 개발 중이며, 이 과정에서 디지털 문서 자산의 검색을 통해 정확한 정보를 이용할 수 있게 하는 RAG(Retrieval-Augumented Generation) 구축에 필수적인 디지털 문서 구조 분석 솔루션인 '사이냅 도큐애널라이저'를 개발하여 2024년 5월에 출시하였습니다. 또한 '사이냅 DU LLM'을 기반으로 금융감독원이 제공하는 전자공시(DART)를 수집하고, 이를 인공지능이 분석하여 대화형 질의를 통해 누구나 쉽게 기업의 공시 정보를 이해하고 활용할 수 있는 '전자공시 이해 기업정보 서비스'를 개발하여, '다트포인트 AI(DartPoint AI)'
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오픈베타 서비스를 2024년 12월 19일 시작했습니다. 향후 ' 다트포인트AI ' 는 업그레이드를 통해 정식서비스를 오픈하고 사용자 범위를 더욱 확대할 계획입니다. 2025년은 보호무역 기조와 계속되는 지정학적 긴장, 경기침체 리스크 등 국내외 경제적 불확실성이 예고되고 있으며, AI를 중심으로 한 기술 업계의 주도권 경쟁 및 급변하는 산업 환경은 당사에게 사업개발 기회인 동시에 도전이 될 것으로 보입니다. 당사는 끊임없는 기술 혁신과 철저한 계획을 기반으로 실적 개선과 중장기적인 미래 성장 동력 확보에 매진하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 백만원) 과 목 제 25(당)기말 제 24(전)기말 증감 증감률 자 산
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IV. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 ※ 제25기(당기)는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제25기 당사 자산은 전년 대비 286.3억원(69.8%) 증가한 696.6억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 현금및현금성자산, 단기금융상품 등 유동자산의 순증가 299.6억원 및 금융자산 처분 및 유형자산 감가상각에 비유동자산의 감소 13.2억원 등입니다. 부채는 전년 대비 20.2억원(26.4%) 감소한 56.4억원으로 유동부채가 2.6억원(5.7%), 비유동부채가 17.6억원(56.4%) 감소하였습니다. 주요 감소 원인은 차입금 약 19억원 상환입니다. 자본은 전년 대비 306.6억원(91.9%) 증가한 640.2억원입니다. 재무비율 측면에서는 자기자본비율이 전년 대비 10.6%p 증가한 91.9%, 부채비율이 전년 대비 14.2%p 감소한 8.8%로 견실한 재무구조를 지속적으로 개선하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원) 과 목 제 25기 제 24기말 증감 증감률
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 주요실적 가. 재무상태 및 영업실적 현황 2) 연결포괄손익계산서 요약 주17) 주18) 주1) 정정전 2) 당사 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2020 3분기 FY2019 FY2018 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 금융수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY20 3분기 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익: 이자수익+기타 영업수익 주2) 정정후 2) 당사 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2020 3분기 FY2019 FY2018 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 금융수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY20 3분기 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익: 이자수익+기타 영업수익 주3) 정정전 다. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 FY2020 FY2019 FY2018 수수료수익 이자수익 배당금수익 금융자산(부채)평가및처분이익 외환거래이익 기타영업수익 신용손실충당금환입액 영업수익 계 * K-IFRS 연결 기준 주4) 정정후 다. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 FY2020 FY2019 FY2018 수수료수익 이자수익 배당금수익 금융자산(부채)평가및처분이익 외환거래이익 기타영업수익 신용손실충당금환입액 영업수익 계 * K-IFRS 연결 기준 주5) 정정전 가. 연결 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 2020년 12월말 2019년 12월말 2018년 12월말 현금및예치금 금융자산 유형자산, 무형자산, 투자부동산 기타자산 자산총계 예수부채 차입부채 금융부채 퇴직급여부채 충당부채 기타부채 부채총계 1.지배기업주주지분 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 2. 비지배지분 자본총계 부채 및 자본총계 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 지배기업주주지분순이익 주당순이익(원) 연결에 포함된 회사수 주1) K-IFRS 연결 기준주2) 주당순이익: 지배기업주주지분 순이익 기준주3) 연결에 포함된 회사수 : 한국투자증권을 제외한 연결대상 종속회사수로 기재 주6) 정정후 가. 연결 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 2020년 12월말 2019년 12월말 2018년 12월말 현금및예치금 금융자산 유형자산, 무형자산, 투자부동산 기타자산 자산총계 예수부채 차입부채 금융부채 퇴직급여부채 충당부채 기타부채 부채총계 1.지배기업주주지분 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 2. 비지배지분 자본총계 부채 및 자본총계 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 지배기업주주지분순이익 주당순이익(원) 연결에 포함된 회사수 주1) K-IFRS 연결 기준주2) 주당순이익: 지배기업주주지분 순이익 기준주3) 연결에 포함된 회사수 : 한국투자증권을 제외한 연결대상 종속회사수로 기재 주7) 정정전 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 2020년 12월말 2019년 12월말 2018년 12월말 현금및예치금 금융자산 유형자산, 무형자산, 투자부동산 기타자산 자산총계 예수부채 차입부채 금융부채 퇴직급여부채 충당부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채 및 자본총계 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주당순이익(원) * K-IFRS 별도 기준 주8) 정정후 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 2020년 12월말 2019년 12월말 2018년 12월말 현금및예치금 금융자산
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

유형자산, 무형자산, 투자부동산 기타자산 자산총계 예수부채 차입부채 금융부채 퇴직급여부채 충당부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채 및 자본총계 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 영업수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주당순이익(원) * K-IFRS 별도 기준 주9) 정정전 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 49(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 48(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한국투자증권 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 49(당)기 제 48(전)기
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 1) 특성 금융투자업은 유가증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자를 직접 연결시켜 줌으로써 기업에게는 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 산업입니다. 또한 특정 국가의 경제규모가 커지고 발전할수록 은행을 통한 간접금융보다는 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지는 만큼 금융투자업은 산업의 안정적인 성장을 뒷받침 하여 국가 경제 발전에 큰 상승효과를 가져 오는 역할을 하게 됩니다. 2) 연혁- 1953.11.25 대한증권업협회 설립- 1956.03.03 증권거래소 개장 (최초 상장종목 주식 13개, 채권 3개 종목)- 1962.01.15 증권거래법 제정- 1968.11.22 자본시장육성에 관한 법률 제정- 1969.08.04 증권투자신탁업법 제정- 1973.12.18 상장회사협의회 발족- 1974.12.06 한국증권대체결제(주) 설립- 1977.02.01 증권관리위원회 및 감독원 개원 09.20 한국증권전산(주) 설립- 1978.12.05 증권거래세법 제정- 1979.07.02 여의도 증권거래소 개장- 1980.01.04 종합주가지수 산정 기준일 (시가총액식)- 1987.04.01 주식장외시장 개설- 1990.05.04 증권시장안정기금 설립- 1996.05.03 주가지수선물시장 개장 05.17 코스닥증권(주) 설립 07.27 기관 주식거래대차제도 도입 09.03 2부 종목 신용거래 시작- 1997.02.05 주가지수옵션 시험시장 개장 07.07 주가지수옵션시장 개장 08.30 매매시스템 완전 전산화 달성- 1998.05.25 외국인 주식투자한도 완전 철폐 (일부 공기업 제외) 12.07 토요일 휴장 실시- 1999.03.29 국채전문 유통시장 개설 08.26 증권업계 Y2K문제 해결 선언- 2000.03.27 제3시장 개장 05.22 전후장 구분 폐지 및 매매거래시간 확대- 2001.01.01 전자공시 전면 시행 01.30 코스닥50 지수선물 상장 02.03 증권회사 투자자문업 업무 개시 12.14 코스닥50 지수옵션 상장 12.27 전자거래 중개제도 도입- 2002.01.28 개별주식옵션 상장 10.14 상장지수펀드 거래소 상장 11.01 공정공시제도 시행 - 2003.04.09 주가 연계증권 거래소 첫상장 12.01 장개시전 시간외 시장 개설 - 2004.08.31 한국증권선물거래소 합병 (舊증권거래소, 선물거래소, ㈜코스닥증권시장)- 2005.12.01 주식워런트 시장 개장 12.12 증권회사 신탁업 겸영 허가- 2007.07.03 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 국회 본회의 통과- 2008.02.25 10년 국채선물(LKTB)시장 개장 05.06 주식선물시장 개장 07.21 돈육선물시장 개장 09.18 한국증시 FTSE 선진국 지수 편입 확정- 2009.02.04 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행 '한국증권선물거래소(KRX)' 명칭을 '한국거래소(KRX)'로 변경- 2009.09.21 FTSE 선진지수 편입- 2009.11.16 CME연계 코스피200 선물 야간시장 개장- 2010.08.30 Eurex 연계 코스피200옵션 글로벌시장 개장- 2010.09.13 미니금선물시장 개설- 2012.03.30 석유전자상거래시장 개설- 2013.07.01 코넥스시장 개장- 2014.03.24 금시장 개설- 2014.11.17 상장지수증권(ETN) 시장 개설- 2015.01.12 온실가스배출권거래시장 개설- 2015.08.03 코스닥 주식선물시장 개설- 2015.10.05 위안선물시장 개설- 2016.06.27 해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures) 최초 상장 06.29 우리지수(KOSPI200) 기반 ETF 최초 해외 상장 11.14 KRX 스타트업 시장(KSM) 개설- 2017.06.26 ETF선물 최초 상장- 2018.03.26 KRX300선물, 코스닥150옵션 상장- 2019.09.23 코스피200
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

위클리옵션 상장 나. 산업의 성장성 국내 금융투자업은 IMF이후 정부 주도의 강력한 기업구조 조정과 저금리 정책 등의 성과로 인해 투명성 제고와 수요기반 확대라는 성장의 기틀을 마련하였습니다. 특히, 국제적 정합성 제고로 외국인 투자가 급증하여 선진 금융시장과의 동조화가 급속히 진행되었으며 헤지펀드, WRAP상품, 장외파생상품, 파생결합증권 등의 다양한 신상품 도입을 통해 자본시장에서의 금융투자업의 역할이 지속적으로 확대되었습니다. 2009년 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행 이후 금융투자업은 질적, 양적 성장을 이루어 왔으며 2013년 한국형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 선정이 이뤄지는 등 글로벌 경쟁력 강화를 위한 노력이 이어지고 있습니다. 향후 경제 선진화 및 고령화로 금융자산 운용에 대한 다양한 수요가 확산되면서 금융투자업은 한층 더 발달할 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 계절적 요인보다는 경제성장률, 재정정책, 금리 및 환율변동, 무역수지, 물가상승 등 국내외 경제환경 변화에 민감하게 반응하므로 이에 따른 변동성이 큰 산업입니다. 라. 국내외 시장여건 2020년 글로벌 금융시장은 코로나 바이러스(COVID 19)의 펜데믹(전 세계적 유행) 이후 미국과 유럽을 중심으로 한 신용경색 우려로 변동성이 크게 확대되었습니다. 국내 금융투자회사들 또한 2020년 1분기 예기치 못한 대규모 트레이딩 손실과 투자자산 평가손실을 기록하며 저조한 실적을 나타냈습니다. 그러나 1분기 이후 국내 주식시장은 신규 확진자수가 감소하는 모습을 보이며 개인 매수세와 풍부한 유동성을 기반으로 2020년 12월 30일 종가 기준 코스피 지수 2,873.47pt, 코스닥 지수 968.42pt로 마무리하며 큰 반등을 보여주었습니다. 금융투자회사들은 그간 실적 변동성을 줄이기 위해 수익원 다각화를 위한 노력을 해왔습니다. 그러나 글로벌 금융시장 변동성 확대로 인한 시장 리스크 증가와 대출 및 투자자산의 건전성 하락 등 부담요인이 공존하고 있어 향후 금융투자회사들은 리스크 관리를 더욱 강화할 것으로 예상됩니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 안정적이고 다변화된 수익 구조- 고객 니즈에 맞는 창의적인 상품 개발- 차별화된 최상의 금융서비스 제공- 금융소비자 보호를 위한 정확한 정보 제공 및 정도영업 실천- 해외시장에 대한 과감한 개척- 고객 지향적 서비스의 지속적 제공- 최적의 IT 기반 통한 편의성 및 효율성 증대 바. 회사의 경쟁상 강점 및 단점 당사는 한국투자금융지주의 주력 자회사로서 IB-AM이라는 장기성장 엔진을 발판으로 아시아 최고 금융기관으로 도약함과 동시에 그룹의 장기목표인 "Asia No.1"을 달성하기 위해 한걸음 한걸음 힘차게 나아가고 있습니다. 당사는 위탁매매 (BK), 자산관리 (AM), 투자은행 (IB), 자산운용 (Trading) 등 다변화되고 안정적인 수익구조를 구축하고 있을 뿐만 아니라 효율성 측면에서도 업계 최고 수준을 나타내고 있습니다. 더불어 2011년 10월 자기자본 3조원 이상의 대형 투자은행 요건을 업계 최초로 충족하였으며 2013년 10월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업신용공여 등 신규 업무를 영위하고 있습니다. 2016년 11월에는 유상증자를 통해 자기자본을 4조원으로 확충함으로써 단기금융업무 등이 허용된 초대형 투자은행의 요건을 충족하였습니다. 또한 2017년 11월에는 초대형IB로 지정받음과 동시에 국내 증권사 최초로 단기금융업 인가를 받아 성공적으로 발행어음을 출시하는 등 시장을 선점하였으며, 미국, 영국, 싱가폴, 홍콩 등의 선진 금융시장과 더불어 베트남, 중국, 인도네시아 등 향후 미래 수익이 될 해외시장 개척을 통해 진정한 'New Money' 를 창출하는 글로벌 금융투자회사로 발전해 나가고 있습니다. 그러나 금융투자업의 특성상 국내외 시장 변화의 영향을 많이 받으므로 이에 따른 수익 변동이 발생할 수 있습니다. 당사는 리스크관리체계 구축, 투자자산에 대한 발 빠른 조치, 효과적인 조직 개편과 혁신 등을 통해 이러한 상황을
한국투자증권 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

극복해 나가고 있습니다. 사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 당사는 평생연금저축, WRAP, 신탁, 파생결합상품 (ELS, ELW, ETN 등) , 발행어음 등 다양한 금융상품과 함께 상품추천, 은퇴컨설팅, 방카슈랑스, 전문가방송, 온라인투자상담, 멤버십 서비스, 모의투자 등 고객 니즈에 맞는 최적의 서비스를 제공함으로써 고객 중심의 영업을 지향해 나가고 있습니다. 점점 더 치열해지는 경쟁 속에서 우위를 점하기 위해 당사는 IB (기업금융) 및 AM (자산관리) 부문을 중점적으로 육성해 나가고 변화하는 시장정세에 맞춰 지속적으로 신규 성장의 기회를 발굴하고 확보할 것입니다. 당사는 초대형IB로 지정받음과 동시에 국내 증권사 최초로 단기금융업 인가를 받아 성공적으로 발행어음을 출시하는 등 시장을 선점하였으며, 인도네시아 등 해외 진출 교두보를 마련함으로써 지속적 성장을 위한 장기 성장동력을 확보해 나가겠습니다. 이와 더불어 기존의 안정적이고 효율적인 재무구조를 더욱 탄탄하게 함으로써 명실공히 국내 금융산업을 대표하는 종합금융회사, 아시아 최고의 금융회사로 도약할 것입니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 한국투자증권은 IB(Investment Bank)와 AM(Asset Management)을 사업의 중심축으로 한 IB-AM 비즈니스 모델을 정립하여 국내 증권업계를 선도하고 있습니다. 여기에 안정적인 BK(Brokerage) 사업과 고수익의 자산운용(Sales Trading) 사업이 가미되어 안정적으로 성장할 수 있는 비즈니스 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 이를 바탕으로 한국투자증권은 글로벌 금융위기와 같은 어려운 상황을 극복하며 지속적으로 성장하고 있습니다. 그리고 국내를 넘어 해외 사업을 확대해 나갈 계획입니다. 또한 디지털 금융 시대의 본격화를 대비한 준비도 철저히 하고 있습니다.한국투자증권은 안정적 기존 사업 포트폴리오를 바탕으로 해외시장과 디지털 금융을 신규 성장 동력으로 확보해 성장을 이어나갈 것입니다.1) FY2020 영업현황 (별도 기준)당사는 FY2020 누적기준(2020년 1월~12월) 5,870억원의 당기순이익을 기록하였습니다. 2) 당사 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2020 3분기 FY2019 FY2018 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 금융수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY20 3분기 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익: 이자수익+기타 영업수익 3) 경쟁사 손익 시장점유율 현황 (단위 : 백만원) 구분 미래에셋대우증권 NH투자증권 KB증권 삼성증권 증권업계 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 수수료수익 금융수익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY20 3분기 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익 : 이자수익+기타 영업수익 나. 영업의 종류 당사의 영업은 위탁매매(BK), 자산관리(AM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 및 기타 부문으로 이루어져 있으며, 주요 부문별 현황은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 개 황 위탁매매 부문(BK) 개인과 기관투자자 및 외국인을 대상으로주식, 선물, 옵션 등의 위탁서비스 제공 코로나19 대유행으로 재정 당국의 정책 대응에 따른 유동성 증가가 주식시장 거래량 증가로 이어지며 2020년(기누적) 시장약정 규모(KOSPI, KOSDAQ 등)는 13,370.8조원으로 전년 동기 5,243.8조원 대비 138.9% 증가했습니다. 이에 따라 당사의 위탁매매수익도 전년 동기 대비 약 109.8% 증가 하였습니다. 당사는 비대면 채널 서비스 강화(카카오뱅크 연계)와 해외주식 활성화를 통해 On-Off를 아우르는 다변화된 영업 기반을 확보하였으며, 수익성 제고와 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 자산관리 부문(AM) 수익증권, Wrap, 신탁 등의 금융상품 판매 자산관리부문(AM) 수익은 전년 동기 대비 3.0%
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감소하였습니다. 주식시장 개인 직접투자 증가와 사모펀드 부실화 영향으로 간접투자 시장이 위축되며 수익증권 전반의 신규 매각이 줄어들었습니다. 이에 따라 당사 실적도 소폭 감소하였습니다. 당사는 IB-AM 안정적 성장모델 완성을 위해 자산 증대에 초점을 맞춰 자산관리(AM) 부문을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 투자은행 부문(IB) 기업공개, 회사채 인수, 공모증자, 구조화금융, M/기업융자, PF대출 등 기업을 위한 종합금융서비스 제공 IPO/공모증자 등ECM부문은 우호적 시장 환경 하에서 대형 딜(SK바이오팜, 카카오게임즈, 빅히트 등) 대표주관사 참여 등을 통해 우수한 영업 실적을 기록하였습니다. 또한 부동산PF/대체투자/인수금융 부문은 전년 동기 대비 큰 폭 상회하는 실적을 달성하였습니다. 전체적으로 IB부문 수익은 전년 동기 대비 17.2% 증가한 실적을 기록하였습니다. 자산운용 부문(Trading) 주식, 채권, 파생상품 등의 운용을 통한매매/평가/이자/배당금수익 취득 2020년 1분기 주식시장 급락에 따른 파생부문 손실 발생 후 국내외 금리 안정화 및 크레딧 스프레드 축소 등 우호적 시장환경 하에 기누적 흑자를 기록하였습니다. 당사는 향후 코로나 사태 장기화 등 불확실한 시장상황에 대비하기 위해 리스크 관리를 한층 더 강화하고 있습니다. 다. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 FY2020 FY2019 FY2018 수수료수익 이자수익 배당금수익 금융자산(부채)평가및처분이익 외환거래이익 기타영업수익 신용손실충당금환입액 영업수익 계 * K-IFRS 연결 기준 라. 자금조달 및 운용실적 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 신주청약증거금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 금융부채 단기매매 당기손익지정 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 사채 발행어음 기타 기타부채 퇴직급여 충당부채 이연법인세 기타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 단기매매증권 파생상품 당기손익증권 기타포괄손익증권 상각후원가측정증권 지분법적용투자주식 종속기업투자주식 대출채권 콜론 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 기 타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 3. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 자기매매업무 1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 주 식 채권 국채·지방채 특수채 회사채 소 계 집 합 투 자 증 권 기 업 어 음 증 권 전 자 단 기 사 채 외 화 증 권 기 타 유 가 증 권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 합 계 주1) 보유잔액: K-IFRS 연결 기준, 거래실적: 별도 기준주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금 2) 유가증권 운용내역 가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 * K-IFRS 연결 기준 다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 라) 기업어음 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 마) 전자단기사채 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 바) 외화증권 (단위 :
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백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금·이자수익 합 계 * K-IFRS 연결 기준 사) 기타유가증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합 계 주1) K-IFRS 연결 기준주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금 아) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 :백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ③ 파생결합증권 및 매도파생결합증권 거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 처분차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 나. 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 예 수 금 위탁자예수금 장내거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 * K-IFRS 연결 기준 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 * K-IFRS 연결 기준 다. 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 유상증자 특수채·금융채 회사채 외화증권 기 타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 주) 기타 : ABCP 인수수수료 및 대출 주선수수료 등 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 인수수수료 수수료비용 수지차익 * K-IFRS 연결 기준 라. 투자일임 업무 1) 운용인력 상세현황 (기준일: 2020년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 소속 상근여부 운용중인 계약수 운용규모 박진환 부장 본사운용 투자자산운용사 랩상품부 상근 이승률 차장 본사운용 일임투자자산운용사 랩상품부 상근 박성진 차장 본사운용 투자자산운용사 랩상품부 상근 김은총 차장 본사운용 일임투자자산운용사 랩상품부 상근 송준호 차장 투자일임업무 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 이민아 차장 투자일임업무 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 구도완 대리 투자일임업무 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 유영선 차장 투자일임업무 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 정희성 대리 투자일임업무 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 정준모 차장 투자일임업무 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 김수현 차장 투자일임업무 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 정현종 차장 주식운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김요셉 차장 채권운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 전상곤 차장 주식운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김태진 대리 주식운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 서동휘 차장 채권운용 일임투자자산운용사 OCIO운용부 상근 최성환 대리 채권운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김석천 대리 채권운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김형준 대리 대체투자 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 주1) K-IFRS별도 계약금액 기준, 본사의 운용인력 중 기준일 현재 운용중인 계약이 존재하는 인원만을 기재주2) 당사의 기준일 현재 지점 및 운용관련 부서의 투자운용자격 보유 인원은 총 1,139명이며, 이 중 운용중인 계약이 존재하는 인원은 290명임 2) 투자일임계약 현황 (기준일: 2020년
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12월 31일) (단위: 명, 건, 백만원) 구분 FY2020 FY2019 FY2018 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 3) 일임수수료 수입 현황 (기준일: 2020년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 FY2020 FY2019 FY2018 일임수수료 주) K-IFRS별도 기준 4) 투자일임재산현황 (기준일: 2020년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (기준일: 2020년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 1억원이상~3억원미만 3억원이상~5억원미만 5억원이상~10억원미만 10억원이상~50억원미만 50억원이상~100억원미만 100억원이상 합계 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 6) 투자일임재산 운용현황 (기준일: 2020년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 현금 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 7) 투자일임재산의 예탁(보관) 기관 현황 (기준일: 2020년 12월 31일) (단위: 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 신한은행 한국투자증권 합계 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 마. 신탁업무 1) 신탁계정 재무상태표 (기준일:2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 현금및예치금 증권 금전채권 기타자산 Ⅱ.부채총계 금전신탁 재산신탁 차입금 기타부채 2) 신탁계정 손익계산서 (기준일:2020년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 예치금이자 증권이자 금전채권이자 배당금수익 증권매매이익 실물자산수익 기타수익 Ⅱ. 신탁손실계 금전신탁이익 재산신탁이익 차입금이자 증권매매손실 지급수수료 신탁보수 기타비용 3) 신탁별 수익 현황 (기준일:2020년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 재산신탁소계 합계 4) 금전신탁 자금조달현황 (기준일:2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 5) 금전신탁 자금운용현황 (기준일:2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 회사채 주식 국채/지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 바. 신용공여 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020
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한도 이자율 비고 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 자기융자 20억원 (담보대출과 합산한도)담보유지비율 140%~160% 연체이자율 : 9.95%단, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 증권담보대출 20억원 (신용융자와 합산한도)증거금별 종목한도 적용(3억원~20억원)담보유지비율 140%~160% 연체이자율 : 9.95%단, 연금계좌(22) 연체이자율은연 6% 적용, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 주1) 담보유지비율은 임의상환의 기준이 되는 비율임주2) 매월 말잔 기준 사. 기타 상품ㆍ서비스 내용 취급상품 내용 비고 국내펀드 - 국내 자산운용회사가 국내법령에 의하여 설정한 상품- 자본시장법('09.02.04부터 적용)에 따라 증권집합투자기구, 부동산집합투자기구, 특별자산집합투자기구, 혼합자산집합투자기구, 단기금융집합투자기구로 분류 해외펀드 - 국내 설립 근거법에 따라 국내 투자자를 대상으로 펀드를 발매하여 조성한 자금으로 주로 해외증권시장에 상장된 유가증권에 투자, 운용하는 상품- 국내 운용사가 국내외 펀드에 투자하는 재간접 투자펀드와 해외에 직접 투자하는 펀드로 구분 가능 On-shore(해외직접투자펀드,재간접펀드 등) - 외국자산운용사가 국외에 펀드를 설립하여 국내를 비롯한 해외 여러 국가에서 모은 자금 으로 세계 각국의 주식, 채권 등에 투자하는 상품 Off-shore(피델리티,메릴린치, 슈로더 등) 파생결합증권 - 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 기초자산의 가치변동과 연계한 증권- 기초자산은 주식, 이자율, 환율, 실물 등 매우 다양하며 기초자산의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급금액이 결정되는 증권으로 ELS, DLS 등이 있음 파생결합사채 - 기존 원금보장형 파생결합증권이 파생결합사채로 재분류되어 은행에서도 팔 수 있도록 변경 한 금융상품임. 원금보장형이기 때문에 위험이 상대적으로 낮고 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있는 증권으로 ELB 및 DLB가 있음 CMA - 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할 수 있으며, 남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌 RP형,MMF형,MMW형, 발행어음형 등 발행어음 - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 회사를 지급인으로 하여 회사가 1년 이내의 약정된 수익률로 발행한 어음 RP - 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채, 금융채 등을 고객이 매입한후 일정기간이 경과한 후 약정이율을 적용한 금액으로 다시 매수할 것을 조건으로 판매하는 상품 회사채 - 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 유가증권 국공채 - 공적인 기관이나 넓은 의미의 정부가 발행하는 채권 CP - 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권 해외채권 - 기업 혹은 국가가 발행한 원화 표시가 아닌 기축통화 혹은 현지통화 표시 채권 전자단기사채 - 만기 1년 미만의 단기자금을 종이가 아닌 전자방식으로 발행, 유통하는 금융상품으로 기업 어음(CP)을 대체하는 것을 목적으로 발행. 종이로 발행되는 기업어음과는 다르게 거래의 지역 한계가 없고 위조나 변조 위험이 없으며 투자자를 보호할 수 있는 장점이 있음 신탁 - 고객(위탁자)으로부터 금전을 수탁받아 신탁회사가 유가증권, 기타 유동성 자산 등에 운용 투자하는 상품(특정금전신탁)- 고객이 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 직접 지시하고, 수탁회사는 위탁자의 운용지시 에 따라 신탁재산을 운용한 후 수익자에게 실적 배당하는 단독 운용하는 신탁 (초단기신탁, CP매칭형신탁, MMT, 정기예금형신탁, 자사주신탁 등) Wrap - 금융투자상품에 대한 투자판단 전부를 위임받아 고객의 투자목적에 맞추어 운용하는 서비스- 계좌 단위 운용으로 포트폴리오 확인이 가능하여 맞춤형 투자포트폴리오 설계 및 관리운용 가능(자문형랩, 중앙운용랩, 펀드랩, profit 등) 방카슈랑스 - 10년 이상 계약 유지 시 비과세 혜택이
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있는 장기저축성보험 상품- 저축성보험은 예금자보험 대상 상품이며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 (즉시연금, 연금보험, 저축보험, 양로보험 등) 퇴직연금 - 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월별, 연별로 일정금액을 적립하고 근로자는 퇴직 후 일시금 또는 연금 형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품 이밖에 주요 서비스로는 투자유망상품을 제안하는 추천상품 서비스, 개인 맞춤형 은퇴자산관리 서비스인 은퇴컨설팅 서비스, 보험을 통해 생애 종합자산 관리를 해주는 방카슈랑스, 실시간으로 투자전문가들의 조언을 받아 매매할 수 있는 서비스 등이 있으며 투자전략세미나, 세무대행서비스 등 VIP고객들을 위한 다양한 Membership 서비스를 제공하고 있습니다. 4. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (2020년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 * K-IFRS 별도 기준, 금감원 파생상품 업무보고서 작성 기준 나. 신용파생상품 현황 (2020년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 신용(보장)매도 신용(보장)매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 합성CDO ABS 기타 합 계 주1) 해외물/국내물: 거래상대방 거주지 역내/외 기준 분류주2) 액면금액이 외화인 경우 서울외국환중개 월말 매매기준율 적용주3) 신용보장매도자 (Protection Seller)는 신용사건 발생 시 손실 가능성이 있음 다. 신용파생상품 상세명세 (2020년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액(원화) 기초자산(준거자산) CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 신한금융투자 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] POSCO CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] SK텔레콤 CDS 한국투자증권 POSCO CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 교보증권 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] SK텔레콤 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 POSCO CDS 한국투자증권 한국씨티은행 SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 POSCO CDS 한국투자증권 한국씨티은행 SK텔레콤 CDS 한국투자증권 하나금융투자 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 CDS 위드문아이 주식회사 한국투자증권 중국국가의 신용 KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 굿아이언제사차주식회사 한국투자증권 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 CDS 한국투자증권 KT Corp CDS 굿아이언제육차주식회사 한국투자증권 KB금융지주 CDS 한국투자증권 KB금융지주 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 중국국가의 신용 CLN 자본재공제조합 한국투자증권 대한민국 CLN 아산사회복지재단 한국투자증권 대한민국 TRS 한국투자증권 TRS 한국투자증권 TRS 한국투자증권 기타 한국투자증권 CDS 디비에스은행 한국투자증권 합성CDO 한국투자증권
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키스에스에프제사차 합성CDO 한국투자증권 도원제육차 LG전자 합성CDO 한국투자증권 블루스프링제일차 LG전자 ABS 한국투자증권 비케인어게인제이차1 대한민국 ABS 한국투자증권 비케인어게인제삼차 대한민국 ABS 한국투자증권 뉴에이치와이제일차 KB금융지주 ABS 한국투자증권 뉴에이치와이제일차1(사모) SK이노베이션 ABS 한국투자증권 뉴에이치와이제일차2(사모) SK이노베이션 5. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (2020년 12월 31일 기준) (단위 : 개) 지 역 지 점 영 업 소 기 타 합 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 경북 경남 전북 전남 제주 해외현지법인 해외사무소 합 계 나. 지점의 신설 등 중요시설의 확충계획 향후 지점의 신설 및 재배치 계획은 시장 상황과 회사의 전략에 따라 능동적이고 탄력적으로 실행할 계획입니다. 다. 영업설비 등 현황 (2020년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본사 지점 및 합숙시설 합 계 라. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 금융자동화기기(ATM기) 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업용순자본 총위험액 필요유지자기자본 순자본비율 주1) 순자본비율 = (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본 ×100주2) K-IFRS 연결기준 나. 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 별도 기준 다. 자산유동화에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직 및 정책가) 리스크의 개념 및 리스크관리의 목적 리스크란 미래의 불확실성 때문에 회사에 불리한 결과가 발생할 가능성을 의미하는 것으로 리스크관리를 통해 당면하거나 예상되는 각종 리스크를 체계적으로 통제 ·관리하여 회사의 재무건전성을 유지함과 동시에 통제 가능한 리스크 범위 내에서 수익을 극대화하여 회사의 지속적인 성장에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 나) 리스크관리조직 및 역할 리스크관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 리스크관리담당임원, 각부문별 리스크 관리지침에서 정한 실무협의회, 리스크관리부서(리스크관리부, 심사부, 투자관리부, 리스크공학부)로 구성되어 있으며, 사안의 경중에 따라 상위 리스크관리조직까지 단계적인 승인을 얻도록 되어 있어 유기적인 조직 및 운영체계를 구축하고 있습니다. ① 이사회 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리위원회 규정 제·개정, 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자유가증권 취득·처분 승인, 신사업 승인 등 리스크관리에 중요한 사항을 심의·의결합니다. ② 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 대표이사와 이사회에서 선임한 이사로 총 위원의 과반수가 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의·의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 의결사항으로 리스크관리규정 제·개정, 회사 전체한도 규모 설정, 위기상황분석지침의 제정 및 개정 등이 있습니다. 또한, 이사회의 주요 의결사항인 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과의 기업신용공여 등을 이사회 의결 전 사전 심의 합니다.③ 리스크관리실무위원회 리스크관리실무위원회는 리스크관리위원회의 하위 위원회로서 리스크관리위원회에서 위임한 사항에 대하여 심의,의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 심의,의결사항으로 적정 재무건전성비율의 설정 및 적정비율 미달시 대응방안, 리스크관리위원회에서 위임한 범위내에서 회사의 리스크한도 및 포지션한도 조정, 부문별 리스크한도 및 포지션한도 배정, 리스크관리규정의 제,개정 및 폐지에 대한 심의, 위기처리방안의 수립/점검 및 개선, 신규거래(신상품 등)에 대한 심의, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 타법인
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출자, 투자목적 자산 취득 및 손실 시 처분, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 기업신용공여, 채무부담(간접채무보증, 채무인수 등), 신용파생상품 보장매도, 매입약정, 총액인수, 잔액인수, 5개월 이내 매각이 전제된 LOC(Letter of commitment) 제출/잔존만기 또는 보유기간 5개월 이내의 단기대출 (자기자본 대비 비율 일정수준 초과 시 ②리스크관리위원회 의결로 상향) 등이 있습니다.④ 부문별 실무협의회 장외파생상품과 관련하여 장외파생상품실무협의회에서 제반 리스크 측정 모델 및 평가모형의 설정/변경과 관련된 심의를 진행하고 있고, 기존 구조외의 신상품일 경우 상위 리스크관리기구에서 추가 심의를 받도록 하고 있으며, IPO나 유상증자 등 총액인수의 경우 인수위원회를 통과한 후 상위 리스크관리기구의 심의를 받도록 하고 있습니다. ⑤ 리스크관리부 등 리스크관리부서(리스크관리부, 심사부, 투자관리부, 리스크공학부)에서는 위험관리 업무 총괄, 자산운용 전반 및 재무건전성 관리 등을 수행하며, 현업과 분리되어 업무의 독립성을 확보하고 있으며, 상위 리스크관리 조직을 보좌하는 역할을 수행하고 있습니다. 다) 리스크관리 체계 및 한도관리 리스크관리 기능이 유용하기 위해서는 Front-Middle-Back의 형태로 조직을 구성하여 상호 견제 기능을 수행하여야 하며, 이를 위해서 당사의 리스크관리부서(Middle)는 자산운용부서(Front) 및 결제부서(Back)와 독립되어 존재하고 있습니다. 회사는 2015년부터 규제자본비율 준수 기준을 기존 영업용순자본비율에서 순자본비율관리체계로 전환하여 순자본비율이 100%를 하회하지 않도록 관리하고 있습니다. 회사는 순자본비율 관리를 위하여 부담하여야 할 총위험액 한도를 설정하고, 총위험액 한도 내에서 각 부서별, 상품별, 운용목적별 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 리스크관리부는 현업부서의 Internal system(Wink)뿐 아니라 별도의 RMS (Risk Management System)을 통하여 조직별, 상품별, 전략별 위험 포지션을 측정하고 모니터링 하고 있습니다. 리스크관리부는 운용현황에 대하여 현업부서와 독립적으로 리스크관리(실무)위원 및 경영진에 정기적으로 보고하고 있으며 시장상황에 따른 이슈발생시 수시로 현황에 대하여 보고하고 있습니다. 라) 리스크를 고려한 성과평가 당사는 적절한 리스크관리를 통하여 자산을 효율적으로 운용할 수 있도록 규정 및 업무프로세스를 정립하고 표준화하여 리스크체계를 구축 관리 하고 있으며, 성과평가시 수익만 고려하지 않고 수익을 얻기 위해 사용한 위험에 대하여 비용을 부과하는 방식으로 RAPM (Risk Adjusted Performance Measurement)을 운영하고 있습니다. 당사 RAPM적용 방식은 먼저 상품별로 리스크를 계량화하고 위험에 따른 적정한 Hurdle를 마련한 후, 사용한 위험량을 비용으로 환산하여 수익에서 차감하는 방식입니다. 이러한 방식을 적용함으로써 현업부서에서는 단순히 수익만을 고려하는 것이 아니라, 위험비용을 상쇄하고도 수익이 발생하여야 투자의 실익이 있기 때문에 보다 신중한 투자결정을 하고 있으며, 회사 전체적으로도 자원의 효율적 배분 및 최적수준의 Risk Exposure를 유지 관리할 수 있도록 하고 있습니다.2) 신용위험관리 가) 개 념 신용리스크란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 회사가 손실을 입게 되거나 기대이익을 상실할 가능성을 말하는 것으로 회사가 보유하고 있는 유가증권 발행기업의 부도, 채무보증, 신용공여, 장외파생상품 거래 등이 있으며, 최근 M 인수금융 및 프로젝트파이낸싱 관련 대출의 증가로 거래상대방 리스크관리의 중요성이 증대되고 있습니다.나) 관리방법① 관리조직 당사는 현업, 리스크관리부서(리스크관리부, 심사부, 투자관리부, 리스크공학부), Compliance부, 리스크관리(실무)위원회 등의 신용위험 관리조직을 구성하여 신용위험에 대한 관리를 하고 있습니다. 회사보유 유가증권의 경우 현업은 사내규정에서 정해진 적격거래상대방과 거래를 하고
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리스크관리부에서는 보유 유가증권에 대한 모니터링을 하고 있으며, 기준에 따라 리스크관리(실무)위원회 등을 통해 개별 심사를 하고 있습니다. 또한 기업신용공여와 관련된 심사는 심사부에서 검토하고 있으며, 장외파생상품 거래시에는 사전에 건별로 리스크관리부와 협의하도록 하여 거래상대방 위험을 체계적으로 관리하고 있습니다.② 관리체계 당사는 「신용리스크관리시행세칙」을 통하여 개별업체별 한도, BBB급 한도, 그룹별 한도 등을 설정하여 등급에 따른 신용공여한도를 관리하고 있으며, 심사부에서 내부등급에 따른 취급가능종목 운영하여 거래상대방에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 당사는 신규 거래시는 물론 거래 이후 정기적인 신용파악을 통하여 신용등급하락 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 인적, 물적보강 등 추가 담보설정가능여부 등을 판단하여 조치함으로써 신용위험노출을 최소화하고 있습니다. 코로나19 및 과도한 유동성 확대 등으로 금융시장의 변동성이 커지는 상황에서 위험도 높은 산업 등에 대한 신용노출금액을 제한하여 신용리스크관리에 만전을 기하고 있으며, 장외파생상품 거래에 있어서도 상품의 구조 변경 등을 통하여 지속적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 3) 시장위험관리 가) 개 념 시장리스크란 주가·이자율·환율 등 시장상황의 변화에 따라 증권회사가 보유하고 있는 시장성 있는 자산 또는 포트폴리오의 가치가 변동함으로써 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 나) 관리방법 회사의 총 리스크한도 및 상품별·운용부서별 한도를 설정하고, 운용한도의 준수여부 및 운용내역의 파악을 위하여 매일 현황보고서를 작성·관리하며, 상품운용의 적정성 및 한도의 준수여부를 점검하기 위하여 리스크관리부에서 모니터링 하고 있습니다. 상품별 위험관리 프로세스는 아래와 같습니다.① 주식 및 파생상품운용과 관련된 위험관리 - 적정한 상품운용 및 손실한도의 준수여부를 점검 - 파생상품Greek한도 관리, 장외파생상품 헷지 현황 점검 ② 채권위험관리 - 적정한 상품운용 및 민감도 한도 등의 준수여부를 점검 - 신용등급별 보유금액 및 보유기한을 정하여 등급별 집중도를 방지 ③ 수익증권위험관리 - 미매각 수익증권 잔고관리 - 실물, 특자펀드 등 수익증권 상품유형 다양화에 따른 위험관리 강화 - 투자한 수익증권에 대한 운용성과 관리 ④ 외화자산의 관리 - 외화표시 자산은 가능한 헷지 등의 방법을 통하여 위험 관리 - 운용규모·보유포지션의 규모 등을 수시로 분석하여 위험에 대비 4) 유동성위험관리 가) 개 념 유동성리스크란 자산과 부채의 만기 불일치 또는 예상치 못한 자금소요로 유동자금이 부족하게 되어 보유자산의 저가처분으로 손실이 발생하거나, 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험을 말합니다. 나) 관리대상 회사의 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 관리대상으로 하며, 특히 과도한 환매가 발생할 수 있는 RP, 판매수익증권 및 미매각수익증권 등 회사의 자금경색을 유발할 수 있는 자금조달 및 운용 부문을 중점 관리대상으로 하고 있습니다. 다) 관리방법 ① 리스크관리부에서 매일 자금의 조달 및 운용현황, 유동성Gap 등을 점검하고, 경영진에게 보고합니다. ② RP 판매 현황 등을 매일 점검하여 자산운용의 적정성 및 보유자산의 건전성 여부를 파악하고 있으며, 자금운용시 적정 거래상대방여부 등을 파악하여, 자금회수불능 등의 문제발생 요인을 차단하고 있습니다. ③ 회사전체의 유동성 확보차원에서 시중 은행의 Credit Line 확대 등 자금 조달원을 다양화 하고 있습니다. ④ 위기상황 발생을 대비하여 즉시 유동화 가능한 상품을 사전에 파악하며, 각각의 위기 상황에 따른 비상대책을 마련하고 있습니다. ⑤ 부서별 Cash한도를 부여하여 사용가능 재원을 할당함으로써 체계적인 유동성리스크관리를 시행하고 있습니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 49(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 48(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한국투자증권 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 49(당)기 제 48(전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 관계기업투자의 취득 4. 관계기업투자의 처분 5. 종속기업 취득으로 인한 순현금흐름 6. 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름 7. 유형자산의 취득 8. 유형자산의 처분 9. 무형자산의 취득 10. 무형자산의 처분 11. 대여금의 증감 12. 보증금의 증감 13. 선급금의 증감
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 관계기업투자의 취득 4. 관계기업투자의 처분 5. 종속기업투자의 취득 6. 종속기업투자의 처분 7. 유형자산의 취득 8. 유형자산의 처분 9. 무형자산의 취득 10. 무형자산의 처분 11. 대여금의 증감 12. 보증금의 증감 13. 선급금의 증감
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 이사의 경영진단 일반원칙 및 주의사항 가. 예측정보에 대한 일반원칙 당사가 사업보고서 상에서 기재하는 미래에 발생가능할 것으로 예상하는 주요 사업 및 활동, 사건에 대한 부분은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대해 회사의 의견을 적절히 반영한 것입니다. 이러한 예측정보들은 미래의 주요 사업환경과 관련된 여러가지 가정에 기초하고 있으며, 이 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 나. 주의사항 당 보고서의 주요한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 사이에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인들을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 이러한 예측정보에 대한 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재된 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 기재할 부분이 없음을 확인하시기 바랍니다. 2. 개요 2020년 코로나 바이러스 확산에 따른 미국, 유럽 등 선진국들의 전례없는 동시 lock-down으로 전세계 주요국들은 상반기 중 연간 GDP의 약 5~8%에 달하는 경제적 손실을 입었으며 금융시장 또한 예기치 못한 충격으로 인해 극한의 변동성을 경험하였습니다. 국내외 주요 주가지수가 급등락하고, 환율, 금리, 유가 등 각종 경제변수의 변동성이 확대되었으며 자금시장은 급격히 냉각되었습니다. 국내 주식시장은 2020년 1월 말 KOSPI 지수가 2,119.01pt까지 회복하며 상승추세를 보였으나 신종 코로나 바이러스가 유행하기 시작하며 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 출렁이기 시작하였고, 한국 증시에 대한 외국인의 매도세가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 KOSPI 지수는 1,457.64pt, KOSDAQ 지수는 428.35pt까지 급락하였습니다. 이후 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 및 외국인의 매수세를 기반으로 국내 증시는 급격하게 상승하였고 2020년 12월 30일 종가 기준 KOSPI 지수는 2,873.47pt, KOSDAQ 지수는 968.42pt를 기록하며 각각 전년대비 +30.8%, +44.6% 상승 마감하였습니다. 채권시장은 성장이 둔화되기 시작했던 글로벌 경제에 2020년 3월 COVID 19 충격이 가해지며 신용 스프레드가 10년 만에 가장 큰 수준으로 가파르게 확대되었습니다. 이후 연방준비제도(Fed)는 2020년 3월 두번의 긴급 FOMC를 통해 글로벌 금융위기 이후 처음으로 제로금리(0.00~0.25%)로 기준금리를 인하하였습니다. 이후 2020년 6월, 7월, 9월 및 11월 FOMC에서 기준금리를 연달아 동결하며 제로금리를 유지하였습니다. 한국 또한 COVID 19의 여파로 한국은행이 2008년 글로벌 금융위기 이후 12년 만에 2020년 3월 임시 금융통화위원회를 열어 기준금리를 0.75%로 인하하였습니다. 이후 2020년 4월 기준금리를 동결하였으나, COVID 19로 인한 경기침체에 대응하기 위해 2020년 5월 0.50%로 추가 인하하였으며 이후 기준금리를 지속 동결하였습니다. 현재의 기준금리는 사상 최저치이나 COVID 19에 의한 글로벌 경기 침체 가능성과 금융시장 변동성 확대의 불확실성이 여전히 존재하여 추가 금리인하 가능성을 완전히 배제할 수 없는 상황입니다. 2020년 당사의 브로커리지(BK) 수수료 수익은 국내외 주식시장의 활황으로 인한 거래량 증가로 전기 대비 109.8% 증가한 3,819억원을 기록했습니다. 자산관리 수수료 수익은 부동산, 특별자산 등 대안형 펀드 중심으로 자산 증대가 이루어졌으나,
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주식형 펀드 등의 감소로 전기 대비 3.0% 감소한 1,211억원을 달성하였습니다. 투자은행(IPO, 공모증자, 부동산PF 등) 부문 수익은 IPO/공모증자 대형 딜 대표주관사 참여로 우수한 영업실적을 기록하였으며, 부동산PF 부문 수익 등 또한 대폭 증가하며 전년 대비 17.2% 증가하였습니다. 다만 자산운용부문에서의 수익이 전기 대비 감소한 영향으로 FY20 별도 당기순이익은 전기 대비 7.4% 감소한 5,870억원의 실적을 달성하였습니다. 2021년 한국투자증권은 '위기 속에 얻은 교훈 실천', '미래 변화에 대한 대응', 합리적인 조직 문화 정착'이라는 세가지 목표를 가지고 리스크관리의 일상화, 디지털 혁신의 일상화, 공개의 일상화를 실천해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 주요실적 가. 재무상태 및 영업실적 현황 1) 연결재무상태표 요약 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2020 FY2019 증감 증감율 자산총계 현금및예치금 금융자산 유형자산 기타자산 부채총계 예수부채 금융부채 차입부채 기타부채 자본총계 지배기업주주지분 비지배지분 당기순이익 전체 자산 규모는 FY2019 대비 14.06% 증가하여 60조원을 유지하고 있습니다. 부문별 자산규모가 증대하여 전체 자산규모가 증가하였습니다. 총부채도 FY2019 대비 14.86% 증가하여 자산증가율 대비 비슷한 추이를 보이고 있습니다. 2) 연결포괄손익계산서 요약 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2020 FY2019 증감 증감률 영업수익 영업비용 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당기총포괄이익 당사의 FY2020 (2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 영업수익은 15조 3,148억원으로 FY2019 (2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 10조 326억원 대비 52.65% 증가하였고, 영업비용 또한 전기 대비 58.26% 증가하였으며, 이에 따라 당기순이익(연결기준)은 7,078억원으로 전년 대비 3.41% 증가하였습니다. 나. 환율변동 추이 및 주요 영향 1) 환율변동 추이 (원/USD) 구분 FY2020 FY2019 FY2018 평균환율 기말환율 최고환율 최저환율 주) 서울외국환중개 2020.01.01 ~ 2020.12.31 기준 2) 환율변동이 회사 실적에 미친 영향 및 환율위험을 회피하기 위한 조치당사는 외화주식, 외화채권, 외화예금, 외화예치금 등 외화자산과 외화RP 등 외화부채를 보유하고 있으며 해외선물, 통화선물, FX-Forward, 통화스왑 등 파생상품 계약 등에 의해 환율변동위험을 적절히 관리하고 있습니다. 다. 자산손상 및 감액손실에 대한 원인 및 분석 당사는 별도재무제표 기준으로 2020년 회계연도 중에 종속기업투자주식에서 140억원, 관계기업투자주식에서 25억원의 손상차손을 인식하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 및 주요내용 당사의 유동성 지표는 3개월 유동성 비율 산정 기준에 따라 작성 하였습니다. (단위 : 억원) 구분 FY2020년말 기준 비고 잔존만기 3개월이내 유동성 자산(A) 잔존만기 3개월이내 유동성 부채(B) 유동성비율=(A/B)*100 잔존만기 3개월 이내의 유동성 자산 주요 내용은 현금 및 예치금 105,096억원, 당기손익공정가치측정금융자산 150,457억원, 기타포괄손익금융자산 6,239억원 등으로 구성 되어 있습니다. 잔존만기 3개월 이내의 유동성 부채 주요 내용은 투자자예수금 91,772억원, 환매조건부채권매도 45,343억원, 발행어음 21,685억원 등으로 구성 되어 있습니다. 나. 항목별 조달규모 등 자금조달에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 신주청약증거금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 금융부채 단기매매 당기손익지정 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 사채 발행어음 기타 기타부채 퇴직급여 충당부채 이연법인세 기타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 당사는 2020년 12월말 현재, 평잔기준
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607,936억원을 조달하고 있습니다. 항목별로는 차입부채 262,692억원(43.21%), 금융부채 170,620억원(28.07%), 자기자본 50,589억원(8.32%), 투자자예수금 104,172억원(17.14%), 기타부채 19,864억원(3.27%)으로 구성되어 있습니다. 다. 중요한 자금지출 및 향후 예상지출 당사는 적정한 유동성 관리 및 자금 관리 등을 통해 주요 영업행위를 함에 있어 필요한 자금의 조달 및 운용을 탄력적이고 안정적으로 운용해 나갈 계획입니다. 5. 부외거래에 관한 사항 가. 부외거래 현황, 발생원인 당기말 현재 부외거래에 관한 사항은 장내, 장외 파생상품 미결제 계약과 예수유가증권 및 대차 유가증권 등이 있습니다. 나. 부외거래 상대방, 거래규모, 거래조건 당사의 부외거래는 당사 고객이 매수하여 보유중인 유가증권, 파생상품 및 대차거래와관련한 거래가 대부분이며, 이의 거래 상대방은 당사 고객, 한국증권거래소, 외국계 은행,일반법인 등으로 구성되어 있습니다.부외거래의 규모는 예수유가증권 1,894,397억, 파생상품계약 567,981억, 대차유가증권 51,527억 등으로 구성되어 있습니다.당해 거래는 일반적인 고객의 유가증권 매수거래와, 당사의 장내외 파생상품 거래, 유가증권 대차 거래의 일반적인 시장 조건에 따라 이뤄지고 있습니다. 다. 자금지출 초래하는 후속사건이 있는경우 그 내용 파생상품의 경우 시장변화에 따른 거래 방향에 따라, 당사의 지출 또는 수취의 포지션에 따라 자금 지출 여부가 결정됩니다. 라. 부외거래가 회사에 미치는 영향 보유중인 유가증권의 경우 당사에 미치는 영향은 없으며, 이에 대한 매도시 당사의 고객예수금의 증가 요인이 됩니다.파생상품 거래의 경우 기준일 이후의 시장 변동에 따라 당사 손익에 영향을 줄 수 있으나, 당사 포지션과 시장 변동 방향 및 정도에 따라 당사 손익에 다양한 영향을 미칩니다.대차유가증권의 경우 시장 매도를 통한 자금유입과 시장변동에 따른 손익 변동에 영향을 미칩니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 첨부된 제49기 감사보고서 '주석 2. 재무제표의 작성기준, 주석3. 회계정책의 변경, 주석4. 유의적인 회계정책' 을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 다양한 파생상품을 운용하고 있으며, 이에 따른 리스크 관리를 위해 리스크관리 전문부서에서 각 리스크별 한도 부여 및 사후관리, 경영진 보고 등을 실시하고 있습니다. 당사의 리스크관리 정책에 관한 보다 상세한 사항은 본 사업보고서 'II. 사업의 내용' 중 '6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항'의 '라. 위험관리에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
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IV. 자본에 직접 반영된 이연법인세 V. 법인세비용(III+IV) (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 - 세액공제 및 감면 - 비과세수익 - 비공제비용 - 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 - 기타 법인세비용 유효세율 (3) 당기와 전기 중 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 기말 당기손익 기타포괄손익 등 이연법인세 자산 : 퇴직급여충당부채 재고자산평가충당금 국고보조금 리스부채 감가상각비 기타 소 계 이연법인세 부채 : 퇴직연금 사용권자산 감가상각비 재고자산평가충당금 기타 소 계 합 계 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 기말 당기손익 기타포괄손익 등 이연법인세 자산 : 퇴직급여충당부채 재고자산평가충당금 국고보조금 리스부채 감가상각비 이월결손금 기타 소 계 이연법인세 부채 : 퇴직연금 유형자산 사용권자산 감가상각비 재고자산평가충당금 기타 소 계 합 계 (4) 당기와 전기에 자본(기타포괄손익 포함)에 직접 반영된 당기법인세와 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 반영전 법인세효과 반영 후 반영전 법인세효과 반영 후 순확정급여부채의 재측정요소 (5) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사유 종속,관계기업투자(주1) 이월결손금(*1) 미래과세소득의 불확실 (주1) 종속, 관계, 공동기업 투자와 관련된 차감(가산)할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않을 경우 이연법인세자산(부채)을 인식하지 아니하였습니다.(*1) 이월결손금의 만료 시기는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 2039년 2038년 2037년 2036년 2029년 2028년 2027년 2026년 2024년 2023년 합계 (6) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 회수(결제) 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 12개월 이내에 회수(결제)될 이연법인세자산(부채) 12개월 이후에 회수(결제)될 이연법인세자산(부채) 18. 충당부채 (1) 연결실체는 임차한 부동산과 관련하여 부담하게 될 것으로 예상되는 금액을 복구충당부채로 계상하고 있습니다. 당기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 증가 환입 기말 당기와 전기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 증가 환입 기말 19. 자본금 등 (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 1주당 금액 500원 500원 발행한 주식의 수: 보통주 (2) 당기 중 납입자본금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 당기초 당기말 20. 주식기준보상 (1) 연결실체는 주주총회 결의에 의거해서 연결실체의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.- 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식- 부여방법: 보통주 신주발행- 가득조건 및 행사 가능 시점: 차 수 조 건 1차 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 100%를 1년간 행사 2차, 3차 부여일 이후 2년 3개월 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능하며 행사 가능 시점부터 100%를 2년간 행사 4차 부여일 이후 2년 이상 회상의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능하며 행사 가능 시점부터 100% 3년간 행사 (2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위: 주) 가중평균행사가격(단위: 원) 당 기 전 기 당 기
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전 기 당기초 잔여주 부여 행사 소멸 당기말 잔여주 보고기간말 현재 행사 가능한 주식선택권은 없습니다. (3) 연결실체는 전기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 1회차 2회차 3회차 4회차 평가기준일 2016년 06월 30일 2017년 03월 28일 2019년 03월 29일 2022년 4월 14일 부여일의 가중평균 주가 주가변동성(*1) 할인율 무위험이자율 (*1) 주가변동성은 평가기준일 현재 회사의 과거 180일 연환산 변동성을 평균하여 산정하였습니다.(4) 당기와 전기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 천원과 천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다. 21. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 미처분이익잉여금 합 계 (2) 당기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 당기순이익(지배기업 소유주지분) 순확정급여부채의 재측정요소 배당금지급 기타의 거래 기말금액 22. 매출 (1) 당기와 전기 중 발생한 매출 내역과 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 주요 수익의 구분: 상품매출 제품매출 기타매출 합 계 지리적 시장의 구분: 국내매출 해외매출 합 계 수익인식 시점: 한 시점에 인식 (2) 영업부문연결실체는 영업부문을 인조 칫솔모 제조ㆍ판매업으로 단일 부문으로 파악하여 보고하고 있습니다.(3) 주요 고객에 대한 정보당사의 당기 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. 23. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 수선비 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 보험료 광고선전비 무형자산상각비 대손상각비 견본비 해외여비교통비 건물시설관리비 주식보상비 합 계 24. 비용의 성격별 분류 당기와 전기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 원재료 및 상품의 매입 급여 퇴직급여 복리후생비 경상연구개발비 감가상각비 지급수수료 소모품비 외주용역비 주식보상비용 기타 합 계 (*) (*) 손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 25. 금융수익 및 금융비용 당기와 전기 중 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융수익: 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 평가이익 당기손익-공정가치 처분이익 배당금수익 사채상환이익 통화선도평가이익 합 계 금융비용: 이자비용 외환차손 외화환산손실 당기손익-공정가치 평가손실 당기손익-공정가치 처분손실 통화선도평가손실 통화선도평가손실 합 계 26. 기타수익 및 기타비용 당기와 전기 중 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기타수익: 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 수수료수익 채무면제이익 잡이익 합 계 기타비용: 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 기부금 잡손실 대손상각비 무형자산처분손실 합 계 27. 주당손익 기본주당손익은 연결실체의 보통주당기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수(*) 보통주 기본주당손익 (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당 기 전 기 기초 발행보통주식수 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익 희석당기순이익 가중평균유통보통주식수 조정 : 주식선택권 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 희석주당손익 28. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의
비비씨 — 사업보고서 (2024.12)

영업으로부터 창출된 현금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 조정항목 : 대손상각비(환입) 퇴직급여 복리후생비(장기종업원급여) 감가상각비 무형자산상각비 유형자산처분손실 주식보상비용 재고자산평가손실(환입) 지분법손실 외화환산손실 이자비용 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 당기손익-공정가치측정금융상품 처분손실 통화선도평가손실 통화선도거래손실 무형자산처분손실 법인세비용 유형자산처분이익 외화환산이익 이자수익 통화선도평가이익 채무면제이익 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 당기손익-공정가치측정금융상품 처분이익 합 계 순운전자본의 변동: 매출채권의 감소(증가) 기타금융자산의 감소(증가) 기타유동자산의 감소(증가) 충당부채의 증가(감소) 재고자산의 감소(증가) 파생상품자산의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 기타금융부채의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) 확정급여채무의 증가(감소) 사외적립자산 감소(증가) 합 계 영업으로부터 창출된 현금 (2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 유의적인 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 건설중인자산의 본계정 대체 사용권자산의 취득 사용권자산의 제각 리스부채의 증가 리스부채 유동성대체 차입금의 유동성대체 (3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당기초 차입 상환 비현금변동 당기말 환율변동 기타(*) 차입금 리스부채 (*) 신규취득, 계약의 변경, 추정의 변경 등으로 인한 비현금 변동금액을 포함하고 있습니다. 29. 우발상황 및 약정사항 (1) 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 한도액 실행액 비 고 국민은행 차입금 합계 (단위: 천 USD) 금융기관 한도액 실행액 비 고 하나은행 선물환 (2) 당기말 현재 연결실체 차입금을 위해 담보로 제공하고 있는 연결실체 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 담보설정액 담보대상 토지, 건물 국민은행 차입금 기계장치(견질담보) 신한은행 차입금 (3) 당기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증제공처 보증액 보증내용 당 기 전 기 서울보증보험 한국전력공사 외 이행지급보증 대표이사 하나은행 통화선도담보 (4) 당분말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 없습니다. 30. 특수관계자 (1) 당기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요주주 주식회사 네오크레마(*1) 관계기업 청담인베스트먼트㈜(*2) 기타특수관계자 (주)비앤케이 (*3) 아시아홀딩컴퍼니 주식회사 (*4) 아시아개발(유)(*4) 아시아리얼티 주식회사(*5) 아시아매니징㈜(*5) 아시아매니징제주㈜(*5) 아시아인베스트(*5) 아시아미디어센터(*5) 네오크레마파트너스㈜(*6) ㈜비타메이트(*6) 초록뱀 히스토리 2022-1 NFT 투자조합(*7) 아하 초록뱀 신기술투자조합 1호(*7) 초록뱀 메타커머스 신기술조합 1호 (*7) 초록뱀 신성장 신기술조합 2호 (*7) 청담 메이힐스 신기술조합 (*7) 청담 메디케어1호 신기술조합 (*7) 스마트 모빌리티 2024신기술사업투자조합 (*7) 헬스케어 신기술투자조합 (*7) 엘씨 신기술조합 제1호 (*7) 청담릴슨 프리미엄 투자조합 2024 (*7) (*1) 당사의 최대주주법인입니다.(*2) 당기 중 회사는 청담인베스트먼트(주)의 지분을 취득하였습니다.(*3) 당사의 주요 경영진이 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.(*4) 당사의 최대주주법인인 네오크레마의 주요주주입니다.(*5) 아시아홀딩컴퍼니의 계열회사입니다.(*6) 당사의 최대주주법인인 네오크레마의 종속법인입니다.(*7) 관계기업인 청담인베스트먼트(주)의 관계기업입니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 거래내용 당 기 전 기 관계기업 청담인베스트먼트㈜ 지분취득 기타 특수관계자 (주)비앤케이 이자비용