chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
진시스템 — 사업보고서 (2024.12)

PCR 칩 및 이를 이용한멀티플렉스 PCR 방법 미국 특허권 멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 이용한멀티플렉스 PCR 방법 일본 특허권 멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 이용한멀티플렉스 PCR 방법 중국 특허권 모듈형 동시 진단 PCR 시스템 UF-340 국내 특허권 모듈형 동시 진단 PCR 시스템 UF-340 PCT 특허권 모듈형 동시 진단 PCR 시스템 UF-340 유럽 특허권 모듈형 동시 진단 PCR 시스템 UF-340 미국 특허권 모듈형 동시 진단 PCR 시스템 UF-340 일본 특허권 모듈형 동시 진단 PCR 시스템 UF-340 중국 특허권 복수 개의 독립된 챔버가 구비되는 멀티 파이펫 국내 특허권 복수 개의 독립된 챔버가 구비되는 멀티 파이펫 PCT 특허권 분주 가이드가 구비된 피시알 반응용기 및 이를 포함하는 피시알 키트 국내 특허권 분주 가이드가 구비된 피시알 반응용기 및 이를 포함하는 피시알 키트 PCT 특허권 흡수 패드 카트리지 및 이를 포함하는 검체 분석 시스템 국내 특허권 PCR 검사용 칩 및 이를 포함하는 PCR 검사용 장치 국내 (가출원) 특허권 PCR 검사용 칩 및 이를 포함하는 PCR 검사용 장치 PCT 특허권 핵산 분리 장치 및 방법 국내 특허권 핵산 분리 장치 및 방법 PCT 특허권 PCR 검사를 위한 핵산 추출용 양면칩, 이를 포함하는 카트리지, 및 이를 이용한 핵산추출장치(GENOPLEX 칩) (가출원) UF-400 국내 특허권 PCR 검사용 칩 (가출원) UF-400 PCT 특허권 PCR 검사를 위한 핵산 추출용 듀얼 양면칩 UF-400 국내 특허권 PCR 검사를 위한 핵산 추출용 듀얼 양면칩을 구비하는 카트리지 UF-400 국내 특허권 핵산분주장치 및 핵산분주방법 UF-400 국내 특허권 PCR 검사를 위한 핵산 추출용 듀얼 양면칩 UF-400 PCT 특허권 PCR 검사를 위한 핵산 추출용 듀얼 양면칩을 구비하는 카트리지 UF-400 PCT 특허권 핵산분주장치 및 핵산분주방법 UF-400 PCT 상표권 국내 상표권 SMARTCHEK 국내 상표권 genesystem진시스템 국내 상표권 국내 상표권 genesystem진시스템 유럽 상표권 genesystem진시스템 미국 상표권 유럽 상표권 미국 상표권 smartchek 국내 디자인권 국내 디자인권 중합효소 연쇄반응기 국내 신지식재산권(산업저작권) 국내 주1) 특허에 대한 지분율은 당사와 농림축산검역본부가 각각 50%씩 보유하고 있음 1) 기술이전 받은 지적재산권 No. 구분 내용 출원일 등록일 해당기관 출원국 비고 특허 다공질 지지체를 이용한 고효율 실시간 다중핵산증폭 한국 과학기술 연구원 (KIST) 한국, 미국유럽, 중국 주1) 특허 패턴이 입력된 인코더를 포함하는 바이오 어세이용 마이크로 구조체(Micro matrix for bio-assay comprising a patterned encoder) 한국 특허 전하를 띄는 다공성 구조체(Charged porous matrix) 한국 특허 바이오 어세이를 위한 마이크로 입자의 제조방법 및 이에 의해 제조된 바이오 어세이를 위한 마이크로 입자 한국, PCT 특허 핵산 프라이머-탄소재료 복합체를 포함하는 다공성 구조체 및 이를 이용한 실시간 다중 핵산 증폭 방법(Porous matrix comprising nucleic acid primer-carbon material composites and PCR using the same) 한국, 미국유럽, 중국 특허 코어-쉘 구조의 다공성 구조체 및 이를 이용한 핵산 증폭 방법 한국 특허 프라이머가 고정된 하이드로겔 미세입자 및 이를 이용한 핵산 증폭방법 한국 특허 cDNA 또는 앰플리콘 및 이를 담지한 담체를 포함하는 구조체 한국 특허 UCST 소재를 적용한 하이드로젤 미세입자 및 이를 이용한 핵산 증폭방법 한국 특허 인플루엔자 바이러스 신속 정밀 진단을 위한 프라이머 세트 및 이의 용도 국군의학연구소 한국 주2) 특허 식품 중 새우 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 새우 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및
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이를 포함하는 키트 식품 의약품 안전처 한국 주3) 특허 참홍어, 수입 홍어 및 가오리의 구별을 위한 실시간 PCR용 프라이머 세트, 이를 포함하는 키트 및 이를 이용한 판별 방법(Primer set for identifying skate ray, imported skate ray and stingray, analysis kit using its primers, and identifying method using thereof) 식품 의약품 안전처 한국 주4) 특허 마이크로플루이딕칩 기반 낭충봉아부패병 현장진단용 프라이머 세트, 이를 이용한 낭충봉아부패병을 진단하는 방법 및 키트 농림축산검역본부 한국 주5) 구분 실시기간 실시권 종류 비고 주1) 특허권 만료일까지 (출원일로부터 20년) 통상실시권 한국과학기술연구원과 기술이전 계약 체결 : 2018년 4월 6일 주2) 통상실시권 재계약 완료 주3) 통상실시권 재계약 완료 주4) 통상실시권 재계약 완료 주5) 통상실시권 재계약 완료 (농림축산검역본부가 보유하고 있는 50%에 대한 기술이전)
진시스템 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2010년 창사 이래 바이오 기기 온도제어 기술 및 미세 유체제어 (Microfluidics) 기술을 토대로 분자진단 관련 원천기술의 개발 및 사업화에 매진하여 온 바이오 벤처기업으로서, 2016년에는 신속 PCR(Polymerase Chain Reaction, 중합효소연쇄반응) 기술을 기반으로 한 현장 분자진단 플랫폼의 상용화에 성공함으로써 시간적, 공간적 제한 없이 누구나 쉽고 빠른 분자진단의 혜택을 보다 경제적으로 누릴 수 있도록 하기 위한 솔루션을 개발, 제조 및 서비스하는 회사입니다. 당사는 준비된 기술력을 통하여 코로나19 팬데믹을 통해 창출된 시장기회를 효과적으로 포착, 동사만의 독특한 진단 솔루션을 표적 시장에 공급함으로써 본격적인 성장의 기회로 삼고 있습니다. 특히 동 사업화 과정을 통하여 인체진단사업을 성공적으로 추진하기 위한 제반 요소들을 단시간 안에 효과적으로 체득함으로써 향후 인체진단사업의 효과적인 확장을 위한 동력을 확보하기도 하였습니다. 당사는 신속 PCR 기반 진단장비와 진단키트를 함께 보급하는 사업모델을 토대로 코로나19 진단시스템을 사업화하여 2020년 팬데믹 이후 관련 사업을 지속하여 왔습니다. 이를 통해 코로나19 진단사업 원년인 2020년에 이어 2021년에도 코로나19 진단제품의 해외시장 공급을 지속, 매출 성과를 확보할 수 있었고, 특히 당사의 코로나19 진단시스템은 간편 핵산 추출 기술과 초고속 PCR 증폭 기술을 결합한 제품으로 진단 시스템 인프라가 부족한 개발도상국 시장을 위주로 제품의 보급을 지속 확대한 바 있습니다. 나아가 당사는 해당 제품의 국내 시장 보급을 위한 준비를 진행, 식품의약품안전처 제조허가를 받아, 2022년부터 국내 시장 진출을 가시화한 바 있습니다. 당사는 코로나19 팬데믹 기간 동안 전 세계 시장에 보급된 당사의 진단장비를 활용하여 지속적으로 진단검사를 수행할 수 있는 진단키트 제품들의 개발 및 상용화를 2021년 부터 지속 추진하여 왔습니다. 당사는 우선적으로 결핵 진단용 제품의 개발을 완료하여 해외 시장을 위주로 보급을 진행 중에 있으며, 이외에도 일부 성병 감염 진단용 제품, 자궁경부암 유발 인체유두종 바이러스 검출 제품 등의 개발을 추진하여 2022년 출시를 완료하였습니다. 당사는 인체 체외진단 사업 외에도 사업 영역 확대를 위한 노력을 지속하였습니다. 특히 식품안전 검사시장 진출 확대를 위하여 기 개발 제품인 식중독 원인균 검출키트 2종의 미국 AOAC 인증을 완료하여 글로벌 시장 진출 확대를 위한 기반을 마련한 바 있으며, 식품 관련 검사 메뉴 확대를 위한 다양한 검출키트 제품 개발을 지속하였습니다. 아울러, 반려동물 진단시장 진출 확대를 위한 전략적 제휴를 토대로 시장 확대를 추진하였고, 신속 현장 분자진단 플랫폼 기술의
진시스템 — 사업보고서 (2024.12)

완성을 위한 High Multiplex 기술, 현장 분자진단 시스템 기술 등에 대한 지속적인 연구, 개발 활동 및 사업화 전략 수행을 지속하였습니다. 당사는 포스트 코로나19 시대에서도 지속적인 성과를 창출할 수 있는 역량을 가진 신속 현장 분자진단 전문기업으로 성장해 갈 수 있도록 지속적인 노력을 경주하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 가. 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제15기 제14기 증감액 증감률
진시스템 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 단기금융상품의 처분 유동성당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 정부보조금의 수령 유형자산의 처분 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출 단기금융상품의 취득 유동성당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 단기대여금의 지급 종속기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가
진시스템 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 단기금융상품의 처분 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 정부보조금 수령 유형자산의 처분 보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출 단기금융상품의 취득 유동성당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 장기금융상품의 취득 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 단기대여금의 증가 사업결합으로 인한 현금흐름 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가
벽산 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 건축자재, 도료, 주방기기 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며 연결회사의 사업부문은 건재부문, 도료부문과 주방기기 및 환기부문 등으로 이루어져 있습니다. 각 사업의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 대 상 회 사 주요 매출 품목 주요 사업 내용 건재부문 (주)벽산 단열재, 내장재,외장재 연결회사의 건재부문은 건축자재의 제조 및 판매를 주영업목적으로 하며 지속가능한 건축을 위한 다양한 제품을 생산하고 있습니다. 당사의 주력제품인 단열재와 내장재는 에너지 절감효과와 불연성능이 뛰어나 안전하고 효율적인 공간창출에 기여합니다. 본점 소재지는 서울로 부산, 대구, 대전, 광주 등 주요 거점 도시에 판매지점을 두고 있습니다. 도료부문 벽산페인트(주) 건축용, 공업용, 선박용, 중방식용 도료 등 연결회사의 도료 부문은 건축용, 공업용, 선박용, 중방식용 도료의 생산 및 판매를 주요 사업으로 운영하며, 다양한 친환경 도료를 공급해왔습니다. 그러나 대외 환경의 불확실성과 건설경기 불황으로 인한 수익성 악화가 지속됨에 따라 앞으로는 특수도료 유통을 중심으로 사업을 재편하여 지속가능한 성장을 도모할 계획입니다. 본점소재지는 서울입니다. 주방기기 및 환기부문 (주)하츠 주방 배기용 렌지후드,빌트인기기, 주택환기시스템 등 연결회사의 주방기기 및 환기부문은 렌지후드 및 주방용 빌트인기기, 세대환기용 열교환기 등을 생산, 판매하고 있습니다. 생산공장은 경기도 평택시에 위치하고 있으며 전국 주요거점도시(서울, 평택, 대구, 부산, 광주, 대전)에 영업소를 보유하고 있습니다. 2023년 신규로 욕실사업을 시작하여, 새로운 분야로의 진입과 성장을 위해 노력하고 있습니다. 기타 부문 (주)다솔유알(주)디에스리사이클(주)아이버티(주)인희 폐건축자재 (석고, 유리) 및 임대 등 (주)다솔유알과 (주)디에스리사이클은 폐기물재활용 사업을 운영하며 건설 현장에서 발생한 폐자재를 재활용 가능한 상태로 가공하여 공급합니다. 그 외 연결회사는 건설자재 임대 및 유통, 부동산 개발 및 임대 등을 주요 매출원으로 하여 사업을 운영하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 건재부문은 단열재, 외장재 등 건축자재를 생산, 판매하고 있습니다. 도료부문은 산업 전반에 걸쳐 다양한 도료를 외주 생산 및 판매해왔으나, 앞으로는 특수 도료 유통을 중심으로 사업을 재편하고자 합니다. 주방기기 및 환기부문은 주방 렌지후드, 가스/전기 쿡탑을 생산, 판매하며, 주택환기시스템을 시공하고 있습니다. 기타 부문에는 폐자재 처리 및 재활용을 통한 폐기물 재활용 사업, 가설자재 임대 및 건자재 유통을 통한 건설자재 임대 및 건자재(층간소음저감재) 유통 사업 등을 통해 수익을 창출하고 있으며, 인공지능 알고리즘 개발 사업은 현재 파산 절차 진행 중으로 매출을 창출하지 못하고 있습니다. 주요 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 대 상 회 사 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 비율 비고 건재 (주)벽산 제 품 내화단열재, 천장재 등 그라스울외 상 품 내장재 등 석고보드외 공사수익 기타시공 기 타 기타수익 소 계 도료 벽산페인트(주) 제품 및 상품 건축용, 공업용 등 친환경페인트 휴나 소 계 주방기기 및 환기 (주)하츠 제 품 주방 레인지후드 등 HAATZ 상 품 빌트인기기, 바스 등 공사수익 주택환기시스템 HAATZ 소 계 기타 (주)다솔유알(주)디에스리사이클(주)인희 (주)아이버티 기 타 소 계 내부거래 및 연결조정 연결합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 건재부문 건재부문중 단열재 제품의 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/kg ) 매입유형 품 목 주요매입처 구체적 용도 2024년 2023년 2022년 원재료 슬래그 벽산LTC엔터프라이즈 단열재 원료 붕사 벽산LTC엔터프라이즈 단열재 원료 난연제 해피캠 외 단열재 원료 ※ 주요 매입처 중 벽산LTC엔터프라이즈는 당사의 계열회사입니다.※ 해당 원재료의 공급시장은 복수의 공급자가 경쟁하고 있으며,
벽산 — 사업보고서 (2024.12)

안정적인 공급이 이루어지고 있습니다. (2) 도료부문 도료부문의 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다 (단위 : 원/kg) 매입유형 품 목 주요매입처 구체적용도 2024년 2023년 2022년 원재료 첨가제 유니소재 외 첨가제 용제 퍼스켐인터내셔날 외 용제 안료 태경에스비씨 외 안료 모노머 한솔유화 외 모노머 수지 국도화학 외 수지 부재료 18ℓCAN외 석영 외 (3) 주방기기 및 환기부문 주방기기 및 환기부문 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 매입유형 품 목 주요매입처 구체적용도 2024년 2023년 2022년 원재료 벽산LTC엔터프라이즈 외 후드외형제작 모터데코3S-A 휴앤텍 외 후드용 모터 ※ 산출기준 : 업체의 거래명세서를 기준으로 대표 품목을 선정하여 작성하였습니다.※ 주요 가격변동원인 : 대량 구매와 원자재 주요공급처의 시장가격 변동에 의한 것입니다. 나. 생산능력 (1) 생산능력 및 산출근거 1) 생산능력 - 건재부문 품 목 사업소 단위 2024년 2023년 2022년 단열재 익산,여주,영동,홍성외 TON 천장재 익산 천㎡ 외장재 음성 TON 외단열 이천 TON ※ 생산능력은 연간생산능력입니다.※ 이천공장의 외단열(2022년 9월), 익산공장의 천장재(2022년 12월) 생산이 중단되었습니다.※ 홍성GW공장 1호기(2023년 4월), 홍성GW공장 2호기(2023년 10월)를 신설하여 단열재 생산이 시작되었습니다.※ 2023년도 단열재 생산능력에 포함된 홍성 GW 공장은 생산이 시작된 달을 기준으로 기재하였습니다. - 도료부문 ※ 2021년 부산공장 생산합리화 실시로 인하여 2022년부터 직접 생산하던 모든 제품을 외부에 위탁 생산하여 판매하는 방식으로 전환되었기에 부산공장의 생산실적이나 가동률은 제외하였습니다. - 주방기기 및 환기부문 (단위 : EA) 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 레인지후드 및 쿡탑류,환기시스템장비 평택 ※ 생산능력은 연간 생산능력입니다. -기타 부문 (폐기물 재활용) (단위 : TON) 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 순환석고 나주 폐단열재 나주,청주 ※ 생산능력은 연간 생산능력입니다.※ 2023년도부터 동일한 생산 라인을 이용하여 폐단열재 가동을 시작하였습니다.※ 청주 사업소를 신설하여 2024년 9월 부터 폐단열재 가동을 시작하였습니다. 2) 산출근거 - 건재부문 산출근거 정상 기계 가동시간 × 시간당Neck공정의생산능력 (가동률, 불량률 고려안함) ※ 정상 기계가동 시간 : 조업시간 (Calendar시간-휴무시간)에서 예상 정지시간 및 정기보수시간을 감안한 기준으로 산출하였습니다. - Calendar시간 : 달력상의 모든 시간(365일) - 휴무시간 : 달력에 표현된 공휴일, 노사 합의된 공식 휴무시간 등 - 정지시간 : 설비가 고장, 규격교체, 준비조정, 정전, 프로세스 이상 등의 사유로 생산을 하지 못하고 정지한 시간 【ex, 고장정지시간, 규격교체, 준비, 조정, 프로세스 고장, 정전, 단수 등】 - 정비시간 : 정상적인 생산활동을 위해 설비의 보수, 청소, 급유 등 정비와 관련돼 소요되는 시간 (가동일수는 휴무일 및 공장 상황에 따라 유동적임.) - 주방기기 및 환기부문 산출근거 : 상기 생산능력은 실제 투입된 현재 근무인원 기준으로 생산된 수량을 기입함 [ 2024년 일 8시간 기준* 가동일수 232일 ] : 연간 생산계획에 근거하여 근무인원이 투입되며, 인력의 추가 투입 여부에 따라 상기 생산수량을 초과하여 생산 가능함 - 기타 부문 (폐기물 재활용) 산출근거 : 일평균생산능력 × 연간 가동일수 ( 상기 생산능력은 표준작업시간 및 가동형태 등의 기준으로 작성됨.) (2) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 단위 2024년 2023년 2022년 건재부문 단열재 익산,여주,영동,홍성 TON 천장재 익산 천㎡ 외장재 음성 TON 외단열 이천 TON 주방기기 및 환기부문 레인지후드 평택 백만원 기 타 백만원 기타 부문 (폐기물 재활용) 순환석고 나주 TON 폐단열재 나주,청주 TON
벽산 — 사업보고서 (2024.12)

※ 도료부문 - 생산은 2021년 부산공장 생산합리화 실시로 인하여 2022년부터 직접 생산하던 모든 제품을 외부에 위탁 생산하여 판매하는 방식으로 전환 하였습니다.※ 건재부문 - 이천공장의 외단열(2022년 9월), 익산공장의 천장재(2022년 12월) 생산이 중단되었습니다. - 홍성GW공장 1호기(2023년 4월), 홍성GW공장 2호기(2023년 10월)를 신설하여 단열재 생산이 시작되었습니다. ※ 기타 부문 (폐기물 재활용)- 2023년도부터 동일한 라인을 이용하여 폐단열재 가동을 시작하였습니다.- 청주 사업소를 신설하여 2024년 9월 부터 폐단열재 가동을 시작하였습니다. 2) 당해 사업연도의 가동률 - 건재부문 (단위 : 시간, %) 품목 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 단열재 외장재 ※ 평균가동률 : '당기 가동가능 시간' 대비 '실제 가동시간'을 단순 역산하여 산출하였습니다. ※ 가동가능시간 : 조업시간 (Calendar시간-휴무시간) 에서 정기보수시간을 감안한 기준으로 하였습니다. (가동일수는 국가별 연휴 및 공장 상황에 따라 유동적임) - 도료부문 ※ 2021년 부산공장 생산 합리화 실시로 인하여 2022년부터 직접 생산하던 모든 제품을 외부에 위탁 생산하여 판매하는 방식으로 전환되었기에 부산공장의 생산실적 및 가동률은 제외하였습니다. - 주방기기 및 환기부문 사업소(품목) 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 레인지후드 外 ※ 가동가능시간 (취업공수) : 재적인원에 정상작업시간을 곱하여 산출한 공수와 추 가로 투입된 공수를 합산하여 산출한 총공수에서 휴업공수 (제조활동에 투입되지 않은 비급여공수와 연차휴가 공수의 합)을 차감하여 산출. ※ 실제 가동시간 (실동공수) : 교육, 관리활동 등으로 관리상 필요하지만 생산에 투입되지 못한 관리공수와 제조 활동에 사용되지 못한 가동손실공수를 합산한 실동공수에서 취업공수를 차감하여 산출. ※ 평균가동률 : 실제가동시간(실동공수) / 가동가능시간(취업공수) 로 산출. ※ 공장가동율은 생산능력 대비 생산실적으로 계산되어야 하나, 제품 제조공정의 특 성상 일부 공정의 외주처리율, 투입인력 등에 의해 생산능력의 설정에 편차가 있 으므로 시간가동률을 적용함. 기타 부문 (폐기물 재활용) (단위 : 시간, %) 품목 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 순환석고 폐단열재 ※ 2023년도부터 동일한 라인을 이용하여 폐단열재 가동을 시작하였습니다. 다. 주요 사업장 및 생산설비의 현황 등 (1) 주요 사업장 현황 부문 대상회사 사업소명 소재지 건재부문 (주)벽산 본사 서울특별시 중구 퇴계로 307 광희빌딩(10F,14F) 익산공장 전라북도 익산시 서동로 675 여주공장 경기도 여주군 가남면 경충대로 1418 음성공장 충청북도 음성군 대소면 초금로71번길 144 영동공장 충청북도 영동군 용산면 남부로 1500-42 홍성IP공장 충청남도 홍성군 갈산면 취생리 641 홍성GW공장 충청남도 홍성군 갈산면 취생리 640 지점/창고 경상남도 양산시 동면 남양산길 63 외 도료부문 벽산페인트(주) 본사 서울특별시 금천구 가산디지털1로 219 벽산디지털밸리6차 904호 주방기기 및 환기 부문 (주)하츠 본사 경기도 평택시 진위면 동부대로 202 서울사업소 서울특별시 강남구 강남대로 456 한석타워 11/12층 기타 부문 (주)다솔유알( 폐기물 재활용) 본사 전라남도 나주시 동수농공단지길 100-31 (주)디에스리사이클 (폐기물 재활용) 본사 충청북도 청주시 청원구 오창읍 두릉유리로 401-25 (주)아이버티(인공지능 알고리즘 개발) 본사 서울특별시 중구 퇴계로 307 광희빌딩 14F (주)인희(가설자재) 본사 서울시 영등포구 은행로 29, 201 (해외 부동산 개발) 본사 (해외 부동산 개발 및 임대) 본사 ※ 기타 부문 중 2024년 4월에 폐기물 재활용((주)디에스리사이클), 2024년 8월에는 해외 부동산 개발 및 임대( 사업장이 추가되었습니다. (2) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 부문 자산유형 기초 장부가액 당기증감 당기상각 기말
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장부가액 공정가치(*1) 증가 감소 건재부문((주)벽산) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타 국고보조금 소계 도료부문(벽산페인트(주)) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타 국고보조금 소계 주방기기 및 환기 부문( (주)하츠) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타 국고보조금 소계 기타 부문((주)다솔유알(주)디에스리사이클(주)아이버티(주)인희) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타 소계 연결조정 (*2) 합계 (*1) 연결회사의 물적재산 중 토지는 국토교통부가 공시한 공시지가를 기재하였습니다. 기타유형자산은 객관적 시가자료가 부재하고 금액적 중요성이 미미하여 시가의 기재를 생략하였습니다. (*2) 연결회사 간 내부거래에 대한 조정을 반영하였습니다. 라. 설비의 신설, 매입 계획 등 (단위 : 백만원) 부문 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 주방기기및 환기 평택공장 부지일대 공장증축 및 제2공장 신축 중장기 성장기반 확보를 위한 제품 생산능력(Capacity)증대 등 합계 ※ 일부 기재사항에 있어 (주)아이버티와 (주)인희, INHEE(VIETNAM)Co., Ltd, 는 주요종속회사에 해당하지 않는 소규모 기업이므로 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 건재부문 제품/상품/임대 단열재 수 출 내 수 합 계 내장재 수 출 내 수 합 계 기타 제ㆍ상품 수 출 내 수 합 계 임대 외 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 도료부문 제품/상품 일반도료 수 출 내 수 합 계 특수도료 외 수 출 내 수 합계 소 계 수 출 내 수 합 계 주방기기 및 환기부문 제품/상품/시공 후드제품 수 출 -+ 내 수 합 계 기타제품 수 출 내 수 합 계 빌트인상품 수 출 내 수 합 계 기타상품 수 출 내 수 합 계 환기시공 수 출 내 수 합 계 소 계 수 출 내 수 합 계 기타 부문 수출 내수 합계 연결조정 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 ※ 기타 부문의 간주취득일 및 설립일 이전 매출액은 기재하지 않았습니다. 나. 판매경로 연결회사의 판매 경로는 아래와 같습니다. 판매경로.jpg 판매경로 다. 판매방법 및 조건 연결회사의 주판매 방법은 건설업체를 통한 영업과 본사 및 전국의 대리점 위주 영업으로 운영되며, 현금 또는 어음으로 회수하고 있습니다.라. 판매전략 - 건재부문 · 제품판로 확장 및 인적 인프라 구축 · 판촉교육강화 및 신제품 판매활성화 · 기술영업을 중심으로 한 고객지향 영업 · 친환경 제품이나 고부가가치 제품의 선행 SPEC 판촉 - 도료부문 · 유통 중심의 신규 아이템 발굴 및 판매 · 신속한 의사결정을 통한 선제적인 시장환경 대응 - 주방기기 및 환기부문 · 건설사 기반 전략 거래선 중심의 영업력 집중 · 내수시장 판매 활성화를 위한 대리점 육성 및 전국 단위 유통망 확대 · 새로운 제품군과 다양한 판매채널 개설을 통한 B2C, B2G 시장 확대· 고부가가치 제품의 판매 확대를 통한 이익 증대 마. 주요매출처연결회사의 주요매출처는 업종의 특성상 매출처가 다양하고, 전국의 각 지역별로 매출액이 고르게 분포되어 있습니다. 연결회사의 10% 이상 매출액을 차지하는 거래처는 없으므로 주요 매출처는 공시하지 않고 있습니다. 바. 수주상황 (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 레인지후드 외 (주1,2) 25.01.01~ 환기시스템공사 (주3) 25.01.01~ 합 계 주1) 레인지후드 및 빌트인기기, 환기시스템 장비 납품의 건설업체 수주분(모델하우스 설치)은 납품시까지 약 2년(각 현장공정율 70~80%시 납품)의 기간이 소요되며, 납품 2~12개월 전 발주처로부터 발주서(계약서)를 접수 후 납품이 이루어 집니다. 상기 자료는 2024년 12월 31일 기준으로 수주 등록된 금액만을 기재하였습니다. 취급 품목의 특성상 거래처 및 품목이 다양하고, 납품기간이 수시로 발생하여 세부사항을 기재하기에는
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어려움이 있습니다. 주2) 레인지후드 및 빌트인기기의 대리점 및 기타거래처(주방가구사 등)를 통한 수주분은 수주일로부터 납품시까지 4~5일내에 바로 매출로 이루어짐에 따라 수주현황 실적에는 제외하였습니다.주3) 환기시스템공사는 계약서 보유분을 기준으로 작성하였으며, 공사 완료된 현장은 제외하였습니다. 사. 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약건이 존재하지 않아 개별 수주 상황은 기재하지 않았습니다. 아. 보고기간 중 연결회사가 공사수익으로 인식한 계약금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 건재부문 환기부문 기타부문(가설자재) 합계 건재부문 환기부문 기타부문(가설자재) 합계 기초계약잔액 증감액 공사수익인식액 기말계약잔액 자. 보고기간종료일 현재 진행 중인 계약 관련 주요 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 건재부문 환기부문 합계 건재부문 환기부문 합계 누적발생원가 누적손익 누적공사수익 진행청구액 미청구공사 초과청구공사 차. 보고기간 중 공사손실충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 전입 환입 합계 (*) 총계약원가가 총계약수익을 초과할 것으로 예상되어 예상손실을 비용으로 인식한 금액입니다. 카. 보고기간종료일 현재 당기 이전에 공사계약이 체결되어 현재 진행중인 공사계약 중 회계추정 변경 또는 오류 수정에 따른 공사손익 및 추정총계약원가의 유의적인 변동내역은 없습니다. . ※ 일부 기재사항에 있어 (주)아이버티와 (주)다솔유알, (주)디에스리사이클, (주)인희, INHEE(VIETNAM)Co., Ltd, Elim Brontier Inc.는 주요종속회사에 해당하지 않는 소규모 기업이므로 기재를 생략하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요시장 위험 내용연결회사는 자본구조를 건실히 하기 위해 이사회에서 정기적으로 재무비율 등을 검토하여 자본위험을 관리하며, 채권과 채무의 만기구조를 분석하여 유동성위험에 대비하고 있습니다. 또한 매출거래처에 대해서도 자체 신용도 평가 및 담보설정 등을 통해 위험을 관리하고 있습니다. 회사가 보유한 지분증권은 정기적으로 손상검사 및 평가를 실시하고 있습니다. 회사는 내수위주로 영업활동을 영위하고 있어서 환율변동위험에 따른 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. 회사의 외환위험관리 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영과 원가 경쟁력을 확보하는데 있습니다.나. 위험관리방식 (1) 일반적 사항연결회사의 재무위험관리 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 당기손익공정가치측정 금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 외환거래의 비중이 크지 않아 환리스크에 대한 위험은 낮은 편이지만 신용위험과 이자율위험에 대해서는 철저하게 대비하고 있습니다. 신용위험관리를 위해서는 매출거래처에 대한 사전심사를 보수적으로 실시하여 적정 담보설정 후 주기적으로 모니터링하고 있으며, 이자율 위험에 대해서는 주기적인 금융기관과 협의를 통해 신용위험을 최소화하고 있습니다. 유동성위험과 자본위험에 대해서도 단기 및 중장기 계획을 수립하여 모니터링하고 있습니다.(2) 위험관리조직 및 절차건재부문은 경영재무팀, 도료부문은 경영관리팀, 주방기기 및 환기부문은 경영재무팀에서 집중적으로 리스크관리를 하고 있습니다. 인원은 건재부문 4명, 도료부문 1명, 주방기기 및 환기부문 3명 으로 구성되어 있으며 환위험 및 금융기관과의 Hedge거래 등을 관리하며 관리담당임원과 대표이사의 승인을 받아 집행하며 이사회에 보고하고 있습니다. (3) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것입니다. 연결회사의 경영진은 자본의 건전성 유지를 위해 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 (C)
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차입금 (D) 부채비율 (A / B) 순차입금비율 (D-C) / B (4) 금융위험관리 1) 신용위험신용위험은 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무적 손실을 입을 위험입니다. 이러한 신용리스크를 최소화하기 위해 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 양호한 거래상대방에 한해 거래를 수행하고 있습니다. 또한 대손위험에 대한 노출이 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 신용위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결회사는 자산의 장부금액을 신용위험에 대한 최대 노출금액으로 판단하고 있으며, 회사수익의 10% 이상을 차지하는 단일고객은 없습니다. 아울러 지리적으로도 신용위험이 집중되어 있지 않습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 연체되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지않은 채권 4개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 소계 손상채권 합계 2) 유동성위험유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 이행하지 못할 위험을 의미합니다. 연결회사는 재무적 곤경에 처하거나 평판의 손상 없이 만기일에 부채를 상환하는데 아무런 어려움이 없도록 충분한 유동성을 관리하고 있습니다. 이를 위해 장단기 자금관리계획을 수립하고, 현금유출과 현금유입을 지속적으로 분석 검토함으로써 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사는 금융자산에서 발생하는 현금유입으로 금융부채를 상환하는 데 차질이 없을 것으로 판단하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융부채 잔여 계약만기별 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 6개월 이내 6개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 초과 합계 3) 시장위험시장위험은 이자율, 환율 등의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 연결회사는 시장위험을 환위험과 이자율위험 2가지측면에서 관리하고 있습니다.① (환위험) 연결회사의 영업활동은 내수 위주로 이루어지고 있어 환율변동위험이 재무제표에 미치는 영향은 크지 않습니다. 회사의 외환위험관리 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영과 원가 경쟁력을 확보하는 데 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 외화자산부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 외화자산 외화부채 현지통화 환산금액 현지통화 환산금액 USD EUR JPY VND CNY 합계 구분 외화자산 외화부채 현지통화 환산금액 현지통화 환산금액 USD EUR JPY VND CNY 합계 보고기간종료일 현재 외화자산부채에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY VND CNY 합계 ② (이자율위험) 연결회사는 이자발생 금융부채를 보유하고 있으므로 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율위험을 정기적으로 측정하고, 이자율위험이 중요하지 않은 수준에서 관리될 수 있도록 모니터링 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자발생 자산부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 고정이자 변동이자 고정이자 변동이자 이자발생 금융자산 이자발생 금융부채 ※ 이자율 변동위험을 회피할 목적으로 연결회사는 차입금 14,000,000천원에 대해 이자율스왑계약을 체결하였습니다. 보고기간종료일 현재 이자발생 자산부채의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자비용(*) 이자수익 합계 (*) 이자율스왑계약을 체결한 금액은 제외하고 민감도 분석을 수행하였습니다. 보고기간종료일 현재 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 차입금 비율 ③ (가격위험) 회사는
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유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 이 중 상장주식은 공개시장에 거래되어 가격위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준2 : 수준1에 해당되는 공시가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로 (가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 기타유동금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 기타유동금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 금융자산 중 주요 항목에 대한 반복적인 공정가치측정치 관련 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치 금융자산 원가법 전문건설공제조합(*2) 자산가치 한빛인베스트먼트㈜ 이익기준평가접근법(현금흐름할인법) 미래현금흐름의 추정 합계 (*1) 비상장주식의 취득원가를 공정가치의 유사한 추정치로 사용할 수 있는 금융감독원의 감독지침을 참고하여 원가로 측정 가능한 조건에 해당하여 원가법 적용하였습니다. (*2) 전문건설공제조합의 경우 피투자회사에서 제공하는 평가보고서를 사용하였습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 지분증권투자(관계기업투자 및 비상장주식은 제외)의 공정가치는 (전기: 218,015천원)입니다.보고기간종료일 현재 시장성있는 지분증권의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 30%상승 30%하락 30%상승 30%하락 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 ① 연결회사는 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율 스왑계약을 체결하였습니다. (단위: 천원) 금융기관 차입금 롱포지션 숏포지션 농협은행 고정 3.55% ② 공시대상기간중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황 1. 공정가액 및 공정가액 평가주체 (단위: 천원) 거래종류 거래조건 거래일 만기일 공정가액 공정가액(USD) 평가주체 이자율스왑 고정지급_변동수취 농협은행 2. 파생상품계약에서 발생된 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용 - 당기 중 인식한 파생상품평가손실은 161,725천원입니다. (전기 : 파생상품평가손실 225,579천원) - 당기 중 인식한 파생상품거래이익은 177,946천원입니다. (전기 : 파생상품거래이익 187,028천원) 3. 상기 파생상품은 만기일인 2025년 1월 14일 계약 만료되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 (1) 건재부문 - 해당사항 없음 (2) 주방기기 및 환기부문 1) 신규 시설투자 등 ① 투자내용 : 경기도 평택시 진위면 동부대로 202 하츠 평택공장 부지 일대 공장 증축 및 제2공장 신축 ② 투자금액 : 164억원 (2023년말 자기자본대비 16.11%) ③ 투자목적 - 중장기 성장기반 확보를 위한 제품 생산능력(Capacity)증대 - 사내 물류시스템 개선 - 경영효율화를 위한 근무환경 개선 ④ 투자기간 : 2025.01.02~2026.03.31 ⑤ 투자자금 조달방법 : 자기자금 및 금융권차입 ⑥ 기타 : 상세 내용은 (주)하츠 2024.12.11 신규시설투자등 공시내용 참조 (3) 기타 부문 (폐기물 재활용) 1) 유형자산 양수결정 ① 계약상대방 : (주)씨에스산업 ② 계약의 목적 및 내용 : 환경사업 관련 신규
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법인설립시 부지매입 ③ 계약체결시기 : 2024년 4월 30일 ④ 계약금액 및 대금수수방법 : 4,400백만원, 현금 ⑤ 양수대상 : 토지 및 건물 충청북도 청주시 청원구 오창읍 가좌리 202, 203, 204 (토지 : 8,896㎡ / 건축물 : 2,369.93㎡) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 1) 건재부문 건재 부문은 친환경 건축 자재 생산과 내화 단열 시스템 구축을 위한 연구개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이를 위해 원료 및 공정 혁신, 기존 제품의 성능 개선 및 용도 확대, 신규 아이템 발굴, 그리고 복합/융합 제품 개발을 중심으로 연구를 강화하고 있습니다. 특히, 탄소중립과 자원 순환 요구에 대응하기 위해 친환경 고효율 단열재 연구, 폐기물 재활용 기술 적용, 2차전지용 열관리 소재 및 경량/고성능 단열재 개발 등의 연구개발도 추진 중입니다. 또한, 모듈화 공법과 경량화 시스템 연구를 비롯해 법규 및 인증 제도 변화에 대한 대응 연구도 병행하여 시장 변화에 선제적으로 대응하고 있습니다. 앞으로도 지속가능한 건축 솔루션을 제공함으로써 차별화된 기술 경쟁력을 확보하여 미래 성장 동력을 강화해 나갈 것입니다. 2) 주방기기 및 환기부문 주방기기 및 환기부문은 창업 초기부터 한국과학기술원, 대학 연구소 등과 함께 주택 환경에 적합한 레인지후드용 팬과 모터를 개발하였고, 기술을 축적해왔습니다. 초고층 공동주택의 증가 등 주택 건축방식의 변경에 부합하는 성능의 레인지후드, 실내공기질의 개선을 위하여 건설기술연구원, 한국실내환경학회 등과 함께 전열교환기 및 기타 환기시스템 등의 연구개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 다양한 조건 하에서 발생하는 실내오염원을 분석하여 효과적으로 공기질을 개선할 수 있는 장비 개발을 위한 전문 실험실인 AQM Lab을 공장 내 구축하였습니다. (2) 연구개발 담당조직 1) 건재부문 건재 부문의 연구개발 조직은 2021년 2월 기술연구소를 설립한 이후 지속적으로 연구 역량을 확대해 왔습니다. 이후, 2023년 12월에는 경기도 화성으로 연구소를 확장 이전하며 연구 환경을 개선하고 실험 장비를 확충하여 연구개발 역량을 더욱 강화하였습니다. 현재 연구소는 연구관리팀, 대외협력기술팀, 선행연구팀, 복합제품연구팀으로 구성되어 있으며, 지속가능한 개발을 목표로 신소재 연구를 확대하고 기존 제품의 성능을 개선하여 제품 경쟁력 확보에 주력하고 있습니다. 또한, 연구관리 운영 시스템을 활용해 연구 과제를 체계적으로 운영하고 실시간 모니터링이 가능하도록 개선하였습니다. 아울러, 연구개발 활동이 사업화와 직접 연계될 수 있도록 현업 부서와의 협업 체계를 구축해 연구 효율성을 극대화하고 있습니다. 2) 주방기기 및 환기부문 주방기기 및 환기부문은 1996년 7월에 연구개발 업무를 전담하는 사내 기술연구소를 설립하였으며, 2013년 2월부터는 연구전담부서를 운영 중입니다. 현재 총 16명의 연구인력이 제품의 성능 및 품질개선 활동, 신성장 동력을 위한 핵심기술 개발을 진행하고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 사업부문 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 건재부문 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주방기기 및 환기부문 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 상기 비율은 각 부문별 매출액 대비 비율입니다. (4) 연구개발실적 사업부문 연구기관 연구개발과제 연구결과 및 기대효과 건재부문 자체개발 및 공동개발 철골 보/기둥 건식 클래딩 내화구조 인정 추진 및 성능 확보 MW 활용 철골 내화구조 1, 2, 3시간 성능 확보, 자사 개발 내화구조 확보 및 MW 포트폴리오 확대 GW 지하 천장부 불연단열 시스템 개발 GW 매출처 다각화 및 중장기 현장 Data 확보 MW 블랭킷 활용 옥상녹화 시스템 개발 미네랄울 신용도개발 및 신규 시장 개척 내진 내외장 시스템 개발 BACE 24T 및 흡음텍스 천장시스템에 대한 내진성능 시험성적서 확보
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배관보온재 난연성능 강화 배관보온재의 실태조사 기초연구 진행 통한 국내외 화재안전기준 제도 분석 및 개선방향 도출 건식벽체 시스템 적용 확대 CRC 벽체 시스템 내화2시간 성능시험를 위한 벽체 및 부자재 구성 완료 MW 기반 샌드위치 패널 칸막이벽 내화구조 성능 개선 美 수출용 MW 120K 100T(1hr)/150T(2hr) 내화성능 확보완료 / MW 용처 개발 및 관련 제품 매출 확대 예상 덕트 설비용 불연 GW 제품 개발 외피부착 덕트용 G/W 불연성능 확보 완료 및 제연 용도 무기단열재 시장 확대 대응 미래 탄소중립을 위한 저탄소 전략 연구 유해물질 방출 저감 배합비 확보 산성도 조정 농업용 MW 개발 Grodan 수준의 산성도 농업용 제품 개발 및 판매 확대 MW용 미분 성형 코크스 연료 대체 개발 코크스 대체 연료 개발을 통한 연료사용비 절감 효과 가전(오븐)용 GW 단열재 제품 개발 가전(오븐)용 GW 제품 개발을 통한 신규 시장 진입 고내열 MW 제품 개발 선박 및 패널용 고내열 배합 및 내화 성능 확보 및 미네랄울 경쟁력 확보 오픈조인트 제품 개발 오픈조인트 제품 개발을 통한 신규 매출 증대 고성능 XPS 개발 KS M ISO 4898 XPS물성 분류 Ⅲ 성적서 확보 및 SPEC 현장 납품 추진 흡착제 적용 MW 포름알데히드 방출량 저감 포름알데히드 방출량 : 0.015mg/m2·h ↓ 준불연급 Urethane foam 조성 연구 발포폼 조성 개발 완료 그라스울 백솜 활용 고밀도 Sheet 개발 다용도 무기섬유 고밀도 패널 제조 D/B 확보 복합소재용 무기 섬유(슬래그) 제조 기술 개발 슬래그 활용 유리섬유 조성 개발 완료 유기 원료 최적화를 통한 무기단열재 성능 향상 바인더 강도 및 포름알데히드 저감 개선품 개발 및 적용을 통한 무기단열재 성능 향상 무기 원료 최적화를 통한 무기단열재 생산 효율 향상 무기원료 기술적 분석을 통한 공정 개선 광석Zero 기반 산업부산물 배합비 최적화를 통한 플랜트 및 조선산업용 무기단열재 제조 기술개발 자연광석 사용률 저감을 위한 기술 확보 및 슬래그 활용 미네랄울 제조기술 개발 주방기기 및 환기부문 자체개발 및 공동연구 자동환기시스템 쿡탑의 소비전력을 감지하여 레인지후드 작동 동작 하방배기형 후드장치 배기팬에 의해 비산되는 유분이 외부로 누설되지않도록하며 포집된 유분의 용이한 드레인이 가능한 하방배기형 후드장치 하향식 후드(일체형 쿡탑) 쿡탑일체형 하방 배기형 후드 조리실 급배기 장치 조리 시 발생되는 각종 유해물질이 조리자의 호흡기로 흡입되는 것을 방지 및 유해물질을 다방면으로 포집하여 배출하는 구조 바이패스식 열교환 환기장치 바이패스커버가 설치된 열교환 환기장치를 고안함으로써, 장비 내에 열교환 유로를 구성함으로 유입되는 내기흡입포트와 열교환유로, 바이패스를 연결할 수 있도록 함 복합열교환 환기장치 장비 내에 미세먼지측정센서와 유해가스 측정센서, 미세먼지 여과필터 및 고기능성 여과필터를 포함하고 있고 사용자의 선택에 따라 환기모드, 바이패스모드, 재순환모드를 선택적으로 사용 가능 벽 매립형 환기장치 하나의 모터를 통해 급기와 배기를 할 수 있도록 한 벽 매립형 환기 시스템 (힐로T 관련 기술) 환기 덕트의 청소기구 및 청소 방법 청소가 어려운 환기 덕트 내 청소를 위한 기구 및 방법 발명 단면적 제어 방식의 풍량 가변형 디퓨저 환기 디퓨저에 장착된 셔터식 개폐 장치를 통해, 환기구의 개구도에 따라 환기 제품의 풍량을 가변적으로 조절할 수 있는 디퓨저 열교환 환기장치의 바이패스 댐퍼 하나의 Stepping-motor로만 장착된 하나의 댐퍼세트로 환기, 바이패스, 재순환 기능이 모두 구현가능한 바이패스 댐퍼의 신구조 열교환 환기장치의 케이스 드라이버 등과 같은 별도의 도구를 사용하지 않고도, 점검 커버를 본체로부터 쉽게 장/탈착 할 수 있도록 하여, 작업 편의성을 높일 수 있는 구조 냉난방 겸용 환기장치 냉난방 겸용 환기장치에 관한 것으로 실내 환기뿐 아니라 냉난방도 수행할 수 있도록 구성된 냉난방 겸용 환기장치 하향식 후드 일체형 쿡탑용 상부 배기 구조물 및
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하향식 후드 일체형 쿡탑 하방배기형 후드의 배기 통로에 선택적으로 결합되어 상하 좌우 조절 및 2단 이상의 방향 조절 가능한 흡입구를 갖는 상부 배기 구조물 에어폴 인덕션 쿡킹존을 갖는 인덕션 쿡탑 시스템 인덕션 쿡탑의 부족한 상승기류로 인한 유해가스 확산 현상 개선 및 조리시 발생하는 응축수 맺힘 현상 개선 기술 마련 7. 기타 참고사항 가. 시장의 현황 (1) 건재부문 - 산업의 특성 건축자재 산업은 자본집약형 장치산업으로 대규모 시설투자가 필요하며 제품의 단가대비 무게가 무겁거나 부피가 큰 특성이 있어 다른 산업의 제품들에 비해 운반비용이 매우 높은 제품입니다. 따라서 높은 운반비용 등의 이유로 수출과 수입이 쉽지 않아 내수 위주의 산업특성을 가지고 있습니다. 현재 주요 선도업체들의 생산 Capacity 증설 완료로 인해 시장 수요를 충분히 충족하고 있는 상태이며, 장기간에 걸친 시장 신뢰도와 노하우를 공고히 해왔기 때문에 초기 진출 기업이 신규 진출 기업 대비 갖고 있는 선점효과가 큽니다. 따라서 높은 시장 진입장벽을 기반으로 비교적 안정적인 시장 환경이 유지되고 있습니다. 한편, 전반적인 거시경제 상황에 민감하게 연동되는 특성도 가지고 있습니다. 특히 정부의 부동산 정책과 건설관련 규제 및 투자 등은 건축자재 산업의 경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. - 산업의 성장성한국은행이 발표한 보도자료에 따르면 2024년 건설투자는 2.7% 하락하였으며, 24년 건설지표는 건설수주, 건축허가 및 건축착공면적 등 선행지표 개선 및 건설기성으로 대표되는 동행지표 부진으로 요약할 수 있습니다. 그간 부진했던 선행지표는 전년도 기저효과로 인해 회복되는데 비해 상대적으로 양호했던 동행지표는 누적된 선행지표 부진의 시차효과에 따라 하락세로 전환되었습니다. 이에 따라 건설경기의 불확실성이 지속되고 있는 상황입니다. 그러나 건축법 및 관련 법령의 개정과 기술 진보 및 2차전지 등 고밀도 에너지 산업의 발전으로 화재에 대한 경각심이 점차 증가하고 있는 추세이기에 고품질의 불연, 단열제품에 대해서는 지속적인 수요가 있을 것으로 예상됩니다. - 경기변동의 특성 건축자재 산업은 전방 수요산업인 건설경기에 민감하게 반응하는 산업으로, 계절적 요소나 산업 전반의 경기동향 등 거시경제 지표의 영향을 크게 받습니다. 금리, 인플레이션 등 시장의 외부 변수가 큰 산업이며, 공공시설투자 등을 통해 경기조절의 주요한 정책수단으로 활용되기 때문에 정부의 투자 및 정책방향과도 밀접한 연관이 있습니다. - 경쟁요소 건축자재 산업은 대규모 자본 및 설비가 요구되는 자본집약형 장치산업으로 비교적 진입장벽이 높으며 중량과 체적이 큰 제품의 특성에 기인하여 안정적인 내수중심 시장을 형성하고 있습니다. 기존업체들의 Capacity 증설이 완료된 상태로, 수요자의 니즈가 다양화되면서 기술력, 품질, 안전 등이 중요한 경쟁 요소로 자리잡고 있습니다. 특히 친환경/고효율 에너지 절감에 대한 시장의 수요가 증가함에 따라 지속적인 기술혁신 및 신제품 개발이 필수적입니다. 이에 당사는 고단열, 불연, 고효율 에너지 절감 자재 연구/개발 및 제품 확대, 유통채널 다각화를 통하여 고객의 다양한 니즈를 충족시킬 수 있도록 준비하고 있습니다. - 회사의 경쟁우위 요소 (주)벽산은 국내 대표 건축자재 브랜드로서 홍성공장을 비롯한 다수의 공장에서 고품질의 건축자재를 생산하고 있으며, 주요 거점도시를 기반으로 한 안정적이고 폭넓은 유통망을 확보하고 있습니다. 또한 오랜 업력을 통해 쌓아온 인지도와 기술력을 바탕으로 시장으로부터 꾸준히 신뢰를 얻어 왔습니다. 주력제품인 그라스울, 미네랄울 등 무기단열재는 우수한 보온단열 성능으로 건축물 및 설비의 에너지 절감에 기여할 뿐 아니라 불연자재로서 화재 발생시 유독가스를 발생시키지 않아 다양한 분야에 활용되고 있습니다. - 시장여건 건축자재 사업은 건설 및 부동산 경기와 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 현재 국내 건설경기의 경우 건축 허가 및 착공 감소, 공사비 상승 등으로 신축 분양 시장의 둔화가 지속될 것으로 예상됩니다. 이러한
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리스크를 완화하기 위한 정부의 건설공사비 안정화 방안, 주택공급 활성화 방안 등 정부의 부동산 정책에 따른 시장 변화를 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 건축자재의 매출은 건설경기와 밀접한 상관관계를 맺고 있어 많은 영향을 받는 편이지만, 동종업계 내에서 비교적 안정적인 매출실적을 이어가고 있습니다. □ 시장점유율- 무기단열재 등 구분 2024년 2023년 2022년 벽산 A사 B사 기타 합계 ※ 자체 시장조사에 따른 국내 시장 점유율임- 내외장재 및 기타 구분 2024년 2023년 2022년 벽산 A사 B사 기타 합계 ※ 자체 시장조사에 따른 국내 시장 점유율임 (2) 도료부문 - 산업의 특성 도료는 타 산업의 중간재로 건설, 철강, 금속, 선박, 자동차, 전기전자 등의 광범위한 마감소재로 사용되어, 제품의 완성도를 높이는 소재로서 전후방 연관효과가 크고, 특히, 건설, 자동차, 선박, 철강 등의 전방산업의 영향이 대단히 큰 산업입니다. 국내 도료산업은 꾸준한 화학제품의 원료 기술개발과 응용기술이 집약된 정밀화학공업의 한 분야입니다. 도료제품의 특성상 저장성이 낮아, 내수위주의 산업특성을 가지고 있으며, 생산시설은 품목별로 전문화 되어있지 않고 범용 설비만으로 거의 모든 제품의 생산이 가능한 다품종 소량생산체제의 기초 화학 산업으로서 군소업체가 난립한 가운데 대기업 시장지배력이 강화되는 추세입니다. - 산업의 성장성 국내 도료산업은 수급 상황이 포화상태에 이르렀으며, 주요 국내 수요산업인 건설, 자동차, 선박, 전기/전자산업의 영향을 크게 받고 있어 국내경기에 민감한 편입니다. 최근 건설 경기 침체, 유가 상승 등으로 도료 산업의 성장이 둔화된 상태이며, 환율 변동성 확대, 공사비 상승 등 도료 산업에 비우호적인 상황이 지속되고 있습니다. - 경기변동의 특성 국내 도료산업은 내수 중심으로 전방산업의 경기변동에 영향을 받고 있습니다. 건축용 도료산업은 건설경기와 직접적인 상관관계에 있으며, 정부의 부동산 정책, 건설경기 부양책, 재개발 정책 등에 영향을 받고 시장경기의 변동에 따라 시장규모도 다소 변화가 있습니다. 공업용 및 선박/중방식 도료는 그 특성 상 국내뿐만 아니라 해외 경기의 영향에 놓여 있습니다. 최근 국내외 경기불안정성 확대와 내수경기 침체에 따른 영향으로 건축용, 목공용, 자보용 등 범용도료의 수요는 소폭 감소되고 있습니다. 또한 전 세계적 경기 불안으로 공업용 등 전문 도료의 증가세도 둔화되고 있는 추세입니다. - 경쟁요소 도료산업은 제조공정이 정형화된 산업으로서 소규모 자본으로도 시장진입이 가능하다는 특징으로 인해 200여개에 달하는 군소업체가 난립하여 치열한 가격경쟁을 하고 있는 상태입니다. 그러나 도료산업의 특성상 전방산업에 대한 의존도가 높을 뿐만 아니라 안정적인 수요기반의 여부에 따라 사업의 성패가 좌우될 정도로 특정수요 및 시장에 대한 의존도가 높기 때문에 계속적인 기술개발과 효율적인 유통망 확보, 우수한 인력확보 등이 가장 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. - 회사의 경쟁우위 요소 벽산페인트(주)는 틈새시장 침투 및 가격 경쟁력을 확보를 위해 외주위탁생산 체제를 도입하고 운영해왔습니다. 그러나 불확실한 대외변수 및 건설경기 불황으로 인한 수익성 악화로 인해 앞으로는 수지 등 특수 도료 유통을 중심으로 사업을 재편하여 고객의 다양한 수요를 충족시킬 수 있는 신규 아이템 발굴에 모든 역량을 집중할 예정입니다. 슬림화된 조직체계와 빠른 의사결정의 강점을 가지고 있는 만큼 시장환경에 발 빠르게 대처할 예정입니다. - 시장여건공업용 등 기타 범용도료의 수요는 전방산업 경기에 민감한 편입니다. 최근 국제유가는 수급 불균형, 지정학적 Risk 등으로 불확실성이 높은 상황이며, 최근 미국중심의 달러강세 영향으로 인한 환율상승은 수입 원재료 가격 상승요인으로 이어지고 있습니다. 최근 건설경기 부진 등 경기 침체로 인해 중소기업의 어려움이 존재하는 상황이며, 건축용 중심으로 시장 지배력이 축소되고 있습니다. (3) 주방기기 및 환기부문 - 산업의 특성 당사의 주력 제품군인 레인지후드와 쿡탑을 포함한
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빌트인기기는 대부분의 주택에 설치됩니다. 국민의 소득수준의 향상과 생활방식의 서구화, 가정환경의 미적 가치에 대한 관심증가로 인하여 주거 공간의 인테리어를 결정하는데 큰 역할을 하고 있으며, 점차 빌트인(Built-In)화 되어 부엌가구산업과 함께 확대되고 있습니다. 또한, 주택성능등급 표시 및 환기시설 설치 의무규정 등으로 인하여 주택 환기시스템 시장은 안정화 단계에 진입하였습니다. - 산업의 성장성주택의 고급화에 따라 주방기기는 소비자의 개별 취향을 반영하여 디자인이 점차 다양화되고, 편의성이 강조된 품목이 다각화되어 가정에 적용되고 있습니다. 2010년대부터 세대내 기타 시스템(환기시스템, 소화기 등)과의 연동기술이 도입되는 등 기술적인 면으로도 성장하고 있습니다. 또한, 환기산업은 공기질이 날로 악화됨에 따라 집안을 넘어 업무시설 및 다중이용시설 등 생활공간 전체에서 공기질 개선을 위한 다양한 기술력 확대가 요구되고 있습니다. 이에 당사는 새로이 제정 혹은 개정되는 법적 기준에 맞추어 고도화된 성능의 제품을 꾸준하게 개발하여 대응하고 있습니다. - 경기변동의 특성주방용 제품의 수요는 주택건설시장에 대규모로 신축공급되는 신규수요와 노후세대 리모델링, 이사 등에 의해 교체되는 교체수요로 이루어져 있습니다. 신규수요의 경우 부동산 경기의 영향을 받아 수요가 성장, 혹은 위축될 수 있으며, 리모델링, 이사 등에 의한 교체수요 부문에서는 소득향상과 및 소비심리의 고급화로 인해 High-end 제품군의 수요가 증가되면서 전반적으로 안정화된 성장을 보이고 있습니다. 또한, 공기질에 대한 인식이 확산, 개선됨에 따라 당사가 다루는 환기시스템, 환기청정기 등에 대한 관심 및 수요가 확대되고 있습니다. - 회사의 경쟁우위 요소 레인지후드는 주방의 오염공기를 외부로 유출시키는 장치로 팬과 모터의 기술력에 따라 고풍량, 저소음 등 성능이 다르게 나타날 수 있습니다. 당사는 연구소 및 외부 연구기관 등과 수년간 공동연구를 통하여 축적된 다량의 기술을 보유하고 있으며, 디자인팀을 별도로 조직하여 디자인 개발능력 향상에 주력하고 있습니다. 유통망은 제품성능, 디자인과 더불어 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 주방기기는 건설사, 대리점, 주방가구사, 온오프라인몰 등을 통하여 판매되고 있으며, 유통망의 안정도에 따라 매출성장성 정도가 큰 차이를 보이고 있습니다. 당사는 장기적인 신뢰관계를 바탕으로한 유통망을 구축하고 있어 안정적 매출구조를 유지하고 있습니다. 또한, 대량 수주능력을 필요로 하는 건설시장의 요구에 대처할 수 있는 안정적인 생산 능력을 기반으로 건설사와의 신뢰관계를 공고히 하고 있습니다. - 시장여건 당사의 주요 고객은 건설사와 유통대리점으로 구분할 수 있습니다. 이로 인해 레인지후드 및 주방 빌트인기기의 매출은 건설사의 분양 실적과 기존 주택의 인테리어 및 리모델링 산업의 수요에 의해 크게 좌우됩니다. 특히 공동주택 건설시장에서는 생활환경과 직접 연결된 성능 및 기술력의 중요도가 높아짐에 따라, 프로젝트별 특화된 제품과 기술 제안이 활발하게 진행되어 고기능, 고부가가치 레인지후드 및 고급형 빌트인기기의 수요가 점차 증가되고 있습니다. □ 시장점유율 [유통특판사업부] 레인지후드, 빌트인기기류 등 경쟁사 동종 제품의 매출규모 및 수주현황을 통해 자체 추정한 당사의 주력 제품인 레인지후드의 시장점유율은 다음과 같습니다. 구분 2024년 2023년 2022년 하츠 M사 기타 합계 ※ 자체 시장조사에 따른 국내 시장 점유율임 빌트인기기 시장의 경우 특성상 품목에 따라 경쟁업체 및 시장규모가 달라집니다. 당사에서 취급하는 품목이 수종에 달하여 비슷한 구조의 비교 경쟁업체 및 전체 시장규모를 객관화하여 점유율을 산정하기에는 어려움이 있으나, 자체 파악한 수치에 따르면 매년 성장세를 보이고 있습니다. [환기사업부] 전열교환기 시공 및 덕트공사(환기시스템) 환기산업의 특성상 업체의 규모와 개수, 형태가 매우 다양하여, 매년 경쟁하는 업체의 수에는 차이가 있을 수 있습니다. 이에 따라 전체 환기시장의 규모를 객관화 하는데 어려움이
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있으나, 전열교환기 등 환기시스템 공사의 건설사 입찰참여 자료를 토대로 자체 추정한 당사의 환기사업부의 시장점유율은 다음과 같습니다. 구분 2024년 2023년 2022년 하츠 H사 기타 합계 ※ 자체 시장조사에 따른 국내 시장 점유율임 나. 공시대상 사업부문의 구분 연결회사는 공시서류 작성기준일 현재 한국채택국제회계기준서 제1108(영업부문)의구분에 따라 건재부문, 도료부문, 주방기기 및 환기부문, 기타부문 (인공지능 알고리즘 개발업 및 공급업, 재활용 폐기물, 가설자재, 해외 부동산 개발 등) 4개 사업부문으로 구분되어 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 (1) 건재부문 건재부문에서 공시서류 작성기준일 현재 이사회 결의 등을 통해 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업은 다음과 같습니다. 1) 기타 부문 [(주)인희 지분 인수 (가설자재 사업)] ① 신규사업 인수일 : 2022. 12. 14. ② 진출목적 층간소음저감재 납품 및 시공, 가설자재 임대는 건자재 부문과의 영업활동에서 사업 시너지 강화가 목적입니다. ③ 시장의 특성 및 성장성 가설자재 및 층간소음저감재는 건축현장에서 지속적이고 안정적인 수요가 발생하는 상품입니다. ④ 신규사업과 관련 투자액 : 480백만원 2) 기타 부문 [(주)디에스리사이클 신규 법인 설립 ( 폐기물재활용 사업 )] ① 신규 법인 설립일 : 2024. 04. 18. ② 진출목적 무기단열재 폐기물 처리 비용 증가에 따라 폐기물 직접 처리로 인한 비용 감소와 폐기물 재활용 방안 개발을 통한 부가가치 창출을 위하여 설립하였습니다. ③ 시장의 특성 및 성장성 폐유리류 종합재활용 업체로서, 건축법 및 관련 법령 개정에 따라 안전 및 내화에 대한 기준이 강화되는 추세를 감안할 때, 불연 및 단열제품에 대한 지속적인 수요가 발생할 것으로 예상되어 그 폐기물의 처리 수요 역시 안정적일 것으로 전망됩니다. ④ 신규사업 관련 투자액 : 3,000백만원 3) 기타 부문 [Elim Brontier Inc. 신규 법인 설립 ( 해외부동산 개발 )] ① 신규 법인 설립일 : 2024. 08. 31. ② 진출목적 해외시장 진출을 통해 비즈니스 네트워크를 구축하여 건축자재를 유통하고 신사업을 발굴하는 등 사업을 다각화하기 위해 설립하였습니다. ③ 시장의 특성 및 성장성 해외부동산 개발 사업의 경우, 금리 변동 등 글로벌 경제 상황에 민감한 특성이 있습니다. Elim Brontier Inc.은 미국에 위치한 해외부동산 개발 및 임대 업체로서, 현지 변화에 적응하고 새로운 비즈니스 발굴을 통해 수익구조를 다각화하여 글로벌 시장에서 성장해 나갈 예정입니다. ④ 신규사업 관련 투자액 : 1,100,000달러 (2) 주방기기 및 환기부문주방기기 및 환기부문은 2023년도부터 신성장동력으로 욕실관련 사업의 확장을 위해 사업목적을 추가하였습니다.1) 욕실사업 부문 ① 진출 목적주방기기 및 환기부문이 주력으로 하는 공간인 '주방'처럼 집 안의 단독공간으로 인식되는 '욕실'까지 아이템을 확장함으로써 토탈 홈인테리어 기업으로의 도약을 목표로 하고 있습니다. ② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성욕실 인테리어 시장은 21년 5조원에서 24년 약 8조원까지 지속적으로 성장될 것으로 예상하고 있으며, 특히 이 중 회사가 욕실 사업의 대상으로 하는 B2C시장규모는 25년까지 약 6,700억원으로 추정하고 있습니다. ③ 신규사업 관련 투자 현재 인건비 및 자재/상품매입을 위한 지출을 제외한 큰 투자비용은 없으며, 신규사업진출 초기단계로 투자예정금액 및 예상투자회수기간을 기재하기에는 어려움이 있습니다. ④ 사업 추진현황 - '23년 1월 팀을 신설하여 현재 (24.12.31 기준) 4인/팀으로 운영하고 있습니다. - 신규 매출 활성화를 위한 판매딜러 모집 및 대리점 개설 중이며, 개설된 대리점에서는 꾸준한 유통을 이끌어 낼 수 있도록 관리하고 있습니다. ⑤ 기존 사업과의 연관성현재 주방기기 및 환기부문의 가장 큰 수익부문을 차지하는 레인지 후드의 유통시장과 구조면에서 유사성을 가진 사업입니다. ⑥ 주요 위험시장 내 경쟁사가 다수
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존재한다는 위험요소가 있습니다. ⑦ 향후 추진계획 - 욕실 전문 브랜드로 성장하기 위하여 트렌디한 디자인을 통해 사용자의 편의성을 높여 고급스러운 욕실을 구현하고자 합니다. - 또한 위생도기, 기능성 수전, 욕실 액세서리, 일체형 비데 등 다양한 제품을 시장에 제공하여 차별화된 자사만의 프리미엄 시장으로 확대할 예정입니다 라. 지적재산권 연결회사는 기존에 등록된 특허 및 상표권 등 지적재산권 386건 을 보유하고 있으며, 각 분야별 현황은 아래와 같습니다. [지적재산권 보유현황] (단위: 건) ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 (상세)' 참조 특허권 상표권 디자인권 실용신안권 계 마. 환경관련 정부 규제 등에 대한 준수 당사는 지속 가능한 사회 발전에 기여하기 위해 환경지원팀을 중심으로 전사적인 환경 관리 시스템을 구축하고 있으며, 각종 규제 항목에 따라 설비 최적화 및 에너지 효율 향상을 지속적으로 추구하고 있습니다. 이를 통해 대기, 수질, 화학물질, 온실가스 등 환경 관련 항목을 철저히 관리하며, 특히 유해물질 절감과 자원 효율성을 제고하고자 적극적으로 노력하고 있습니다. 또한, 환경과 관련한 다양한 법규(대기환경보전법, 물환경보전법, 화학물질관리법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등)에 대해 철저히 준수하며, 각 사업장별로 해당 법규에서 규정하는 사항을 선제적으로 관리하고 있습니다. 특히 환경 리스크 최소화를 위해 환경경영시스템(EMS) 인증(ISO 14001)을 취득하고, 매년 정기적인 사후 심사를 통해 법규에 따른 사항을 면밀히 검토하고 있으며, 주기적인 사업장 및 이해관계자와의 소통을 통해 주요 환경 이슈를 파악하고 이를 개선하기 위한 다양한 방안을 수립하고 있습니다. 그리고 이러한 환경 개선 성과와 비용 등을 주요 성과 지표에 반영하여 환경 관리 체계를 강화하고 있습니다. ① 대기 및 수질 관리 당사는 대기오염물질 최소화를 목표로, 먼지, 질소산화물(NOx), 황산화물(SOx) 등 주요 오염 물질의 발생을 억제하고 악취 저감을 위해 정기적인 공정 유지보수 및 설비 개선에 투자를 확대하고 있습니다. 공정 내에서 발생하는 용수를 100% 재활용함으로써 수자원 절약에도 기여하고 있으며, 사업장별 수질 관리 계획을 수립하여 안정적이고 효과적인 수질 관리를 추진하고 있습니다.② 기후변화 대응 및 탄소중립 당사는 사업장 온실가스 배출량 저감을 위해 감축사업 모니터링에 집중하고 있습니다. 주요 사업장 중 홍성공장은 태양광 설비를 가동하여 전력 비용을 절감하는 동시에 온실가스 배출량을 효과적으로 감축하고 있으며, 다른 공장에서도 태양광 설비 설치를 검토하고 있습니다. 또한, 사업장에 적용 가능한 다양한 신재생에너지 활용 방안을 지속적으로 모니터링하며, 기술적·경제적 타당성을 고려해 실질적인 적용 가능성을 검토하고 있습니다. 이에 따라, 바이오에너지, 지열, 풍력 등 다양한 대안을 연구하며 지속 가능한 에너지 전환을 추진하고 있습니다. 아울러, 배출권거래제 제4차 계획기간에 산업 부문의 무상 할당량 감소가 예상됨에 따라, 전사 차원의 감축 목표를 설정하고 이를 달성하기 위해 온실가스 배출 관리 시스템을 활용해 배출량을 정밀하게 추적 분석하고 있습니다. 이를 기반으로 효율적인 감축 방안을 마련해 나가고 있으며, 이러한 노력은 당사의 환경적 책임을 실천하는 지속가능한 경영 전략의 일환입니다. 당사는 기후 변화에 대한 글로벌 대응에 동참하고, 대한민국의 2050 탄소중립 목표 달성에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. ③ 폐기물 재활용당사는 사업장과 납품 거래처에서 발생하는 폐기물을 안전하게 처리하기 위해 다양한 방안을 마련하고 있습니다. 재활용 전문업체를 인수 및 운영하고 있으며, 재활용 방법을 다양화하기 위해 2024년 4월 폐기물 재활용 신규 법인을 설립하였습니다. 또한, 해당 재활용 업체에서 생산된 재활용 제품을 공장으로 재입고하여 제조 원료로 활용하는 순환 체계를 구축하기 위해 연구 개발을 진행하고 있습니다. 이를 바탕으로, 제조와 판매부터 폐기물 회수 및 재활용에 이르는
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친환경적인 공급망 관리(SCM)를 확립하여 재활용 가능한 폐기물의 매립 및 소각을 최소화하고, 재활용 비율을 극대화할 계획입니다. 이를 통해 강화되는 환경 규제에 효과적으로 대응하고, 지속 가능한 자원 순환 체계를 구축해 나가겠습니다. 이러한 환경 및 기후변화 대응 활동은 당사의 지속 가능한 성장의 기초가 되는 주요 원동력이며, 환경 책임 경영을 실천하기 위한 필수적인 활동으로 자리매김하고 있습니다. (1) ESG 관련 지표 현황 내용 현재 환경경영조직 유무 유 환경교육실시 유무 법정교육 및 사외교육 실시 유 환경성과평가지표 공장별 담당자 및 환경지원팀 KPI포함 온실가스 저감실적 에너지사용량 저감실적 -19.33 GJ 용수사용/재이용 실적 폐기물 배출/재활용 실적 화학물질 배출량 저감 실적 해당없음 환경경영인증 ISO 14001 (2) 각 사업장별 환경설비 투자계획 (단위: 천원) 사업장 투자 내역 투자기간 총투자액 기투자액 향후투자액 투자 후 개선효과 음성공장 태양광 발전 설치 탄소 배출 감소 및 에너지 절감 합 계 ※ 상기 계획은 향후 투자 진행에 따라 변동될 수 있습니다. 일부 기재사항에 있어 (주)아이버티와 (주)다솔유알, (주)디에스리사이클, (주)인희, INHEE(VIETNAM)Co., Ltd, Elim Brontier Inc.은 주요종속회사에 해당하지 않는 소규모 기업이므로 기재를 생략하였습니다.본 7. 기타 참고사항에 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "1. 사업의 개요" 부터 "5. 위험관리 및 파생거래"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하여, 이사의 경영진단 및 분석 의견에 연결회사에 대한 내용을 포함하여 작성하고 있습니다. 기재된 예측정보는 ‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여, 합리적인 근거와 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재사항을 누락하지 않고 있습니다. 본 자료는 미래에 대한 ‘예측정보’를 포함하고 있습니다. 이는 미래에 발생할 것으로 예상되는 경영상황 및 환경에 대하여 공시 시점의 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 여러 가정에 기초하고 있으므로 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 따라서 예측정보는 기재된 예상치와 실제 결과 간에 중대한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성을 포함하고 있습니다. 또한, 본 보고서에 포함된 예측정보는 작성 시점을 기준으로 한 것이며, 당사는 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 당사는 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해, 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. (주)아이버티와 (주)다솔유알, (주)디에스리사이클, (주)인희, INHEE(VIETNAM)Co., Ltd, Elim Brontier Inc.는 주요종속회사에 해당하지 않는 소규모 기업이므로 기재를 생략하였습니다. 2. 개요 가. 개요 건축자재 및 종속회사인 도료 산업은 전방 수요산업인 건설 및 주택 경기와 긴밀하게 연관되어 있으며, 정부의 부동산 정책, 글로벌 경기 흐름, 원자재 가격 변동 등 거시경제 지표에 직접적인 영향을 받습니다. 현재 국내외 경제 환경은 여전히 불안정하며, 글로벌 원자재 가격 상승, 미국의 트럼프대통령 취임으로 촉발되는 자국이익을 우선시하는 보호무역의 강화와 미국과 중국 등 주요국 간 갈등 등으로 기업 경영 환경이 더욱 어려워지고 있습니다. 국내 경제 역시 성장 둔화와 함께 건설·부동산 시장 침체가 지속되고 있으며, 이를 해소하기 위한 부양 정책이 추진되고 있지만 실물 경제 회복은 더딘 상황입니다. 국내 건설경기는 장기간 지속된 고금리와 건설 원자재 가격 상승, 공사비 부담 증가 등의 영향으로 신축 분양 시장이 위축되었으며, 이에 따라 민간 건설 발주도 둔화되고 있습니다. 특히, PF 부실 우려와 금융시장 불안정이 겹치면서 건설사의 자금 조달 환경이 악화되고 있으며, 경영 부담을 더욱 가중시키고 있습니다. 한국은행이 발표한 보도자료에 따르면 2024년 건설투자는 2.7% 하락하였으며, 24년 건설지표는 건설수주, 건축허가 및 건축착공면적 등 선행지표 개선 및 건설기성으로 대표되는 동행지표 부진으로 요약할 수 있습니다. 그간 부진했던 선행지표는 전년도 기저효과로 인해 회복되는데 비해 상대적으로 양호했던 동행지표는 누적된 선행지표 부진의 시차효과에 따라 하락세로 전환되었습니다. 이에 따라 건설경기의 불확실성은 여전한 것으로 평가되고 있습니다. 이러한 시장 환경 속에서도 당사는 건축물 안전 기준 강화에 발맞춰 고품질의 불연·단열 제품을 개발하고, 탄소중립 및 ESG 경영 기조에 부합하는 친환경·저탄소 건축자재 공급 확대에 주력하고 있습니다. 또한, 정부의 공공주택 확대 정책과 건설업계의 자금 유동성 지원책 등을 면밀히 모니터링하며, 이에 대응하는 선제적 전략을 수립하고 있습니다. 아울러, 화재 안전 기준과 건축물 관련 법규(건축법, 주택법, 건축물의 실내 마감재료 기준, 건축물의 피난 방화구조 등에 관한 규칙, 건축물 설비 기준 등에 관한 규칙, 건축물 에너지 절약 설계기준, 친환경 주택의 건설기준 및 성능, 에너지 소비 효율 등급제도 등)와 각종 환경관련 규제(환경마크, HB인증 등)에 만족하기위하여 차별화된 기술력과 품질 경쟁력을 바탕으로 시장 내 입지를 강화하는 동시에 지속 가능한 성장을 도모하기 위해 최선을 다할 것입니다. 나. 영업상황(1) 건재 부문 -
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(주)벽산 (주)벽산은 건축, 산업, 선박 등 다양한 분야에서 사용되는 그라스울, 미네랄울 등의 무기단열재를 주력 제품으로 생산하고 있습니다. 이 제품들은 우수한 보온·단열 성능을 갖추어 건축물 및 산업설비의 에너지 절감에 기여하며, 불연자재로서 화재 발생 시 유독가스를 배출하지 않아 안전성을 확보하고 있습니다. 특히 기술 진보 및 2차전지 등 고밀도 에너지 산업의 발전으로 인해 화재 예방과 안전에 대한 경각심이 점차 증가하는 추세이므로, 고품질 불연·단열 제품의 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 우수한 시공성, 경제성, 내구성을 바탕으로 다양한 건축물과 산업설비에서 높은 신뢰를 받고 있습니다. 건축법 개정 및 주요 법령 강화로 건축물의 내화·단열 기준이 높아지고, 친환경·고성능 건축자재에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 Zero Energy House 기반의 건축물 성능 개선 사업을 적극 추진하고 있으며, 태양광 발전 시설 도입 등 탄소 배출 저감 활동을 강화하며 ESG 경영을 실천하고 있습니다. 아울러 장기적인 성장 기반을 마련하고자 생산능력 강화를 위한 지속적인 투자를 진행해 왔습니다. 2018년 11월 익산공장 그라스울 2호기 준공을 통해 연간 5만 톤 규모의 생산능력을 구축하였으며, 2021년 10월부터 2023년 12월까지 홍성공장 그라스울 1·2호기 증설 투자를 완료하여 연간 6만 톤 규모의 추가 생산능력을 확보하였습니다. 또한, 2020~2021년에는 영동공장 미네랄울 증설 투자를 진행하여 연간 4만 4천 톤 규모의 생산능력을 갖추는 등 시장 수요에 대응하고 있습니다. 그러나 최근 건설경기 침체와 원자재 가격 상승 등의 영향으로 영업환경이 전반적으로 어려움을 겪고 있습니다. 이에 따라 당사도 건설산업의 수요 둔화로 제품 판매가 기대에 미치지 못하였으며, 원가 부담 증가로 인해 영업이익률이 전기 8.5%에서 당기 4.0%로 크게 하락하였습니다. 당사는 건설산업과 밀접한 연관되어 있어 국내 경제 성장 둔화 및 건설 경기 부진 등 거시경제 지표의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 이로 인한 수요 감소와 영업부진이 지속되는 상황입니다. (2) 도료 부문 - 벽산페인트(주) 벽산페인트(주)는 2022년부터 도료사업부문의 직접 생산을 중단하고 외주위탁생산시스템을 도입하였으나, 지속되는 건설경기 침체와 수익성 악화로 인해 앞으로는 수지 등 특수 도료 유통사업을 중심으로 사업 구조를 재편하여 지속 가능한 성장을 도모할 계획입니다. 국내 도료산업은 성숙기에 접어들며 대기업 중심으로 시장 지배력이 강화되고 있습니다. 기존 틈새시장 공략 및 가격 경쟁력 확보 전략에도 불구하고, 경기 침체와 건설경기 둔화로 인해 수요가 감소하였습니다. 이에 따라 벽산페인트는 사업구조를 최적화하고 슬림화된 조직체계로 빠른 의사결정 체계를 구축하여 변화하는 시장 환경에 더욱 유연하게 대처할 방침입니다. (3) 주방기기 및 환기 부문 - (주)하츠 (주)하츠 는 AQM (Air Quility Management), 즉 공기질관리를 기업의 모토로 하고 이와 관련하여 레인지후드, 빌트인기기, 세대환기시스템, 환기청정기 등을 판매하고 있습니다. 공기질과 관련된 제품을 주로 다루기 때문에 공기오염, 환기 등에 대한 이슈, 정책, 법규 등에 대한 움직임이 중요하며, 현재는 미세먼지, 황사, 특히 코로나19 바이러스 등으로 인하여 공기와 관련된 시장의 관심도가 고조되어있는 상태입니다. ① 레인지후드: 주방에서 요리시 발생하는 유해가스와 냄새, 습기 등을 외부로 배출함으로써 실내공기를 환기시키는 기능을 하는 필수적인 기기인 레인지후드는 건설사, 대리점, 주방가구 제조사, 온라인몰(하츠몰) 등을 통해 가정에 공급되고 있습니다. 회사는 1988년 10월 설립 이후 30년 넘게 가정용 레인지후드를 생산하여 왔으며, 최근 3년 동안 2022년 665억원, 2023년 762억원, 2024년 858억원의 매출실적(후드 제 /상품)을 올리며 부동의 후드 업계 1위(회사추정)를 차지하고 있습니다. ② 빌트인기기: 창립이래 30년 넘게 구축해
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온 유통망을 활용하여 특화된 틈새시장 공략을 위한 차별화된 신규 ITEM 개발에 주력하고 있습니다. 2016년부터 가스/전기쿡탑의 내재화에 따른 자체 기술력과 생산안전성을 확보하여 빌트인기기 시장에서 경쟁력을 한층 끌어올렸습니다. 특히 소비자의 직접 선택이 높은 가스렌지 시장으로의 확장을 위하여 B2C(소비자향) 제품 개발과 유통망 대응을 통해 조리기기류 분야에서 한층 더 성장한 결과, 빌트인기기 부문에서 최근 3년동안 2022년 495억원, 2023년 440억원, 2024년 605억원 의 매출실적을 달성하였습니다. ③ 주택 환기시스템: 주택성능등급 표시 및 환기시설 설치 의무규정 등으로 인하여 주택 환기시스템 시장은 안정화 단계에 진입하였습니다. 현재는 열교환기, 덕트, 욕실환기 등 환기에 필요한 다양한 제품을 개발하여, 우수 건설사를 통한 시장점유율 및 수익의 확대를 위해 노력하고 있습니다. 그 결과 최근 3년 동안 꾸준히 성장하여 2022년 204억원, 2023년 216억원, 2024년 227억원 의 공사수익을 달성하였습니다. ④ 신규사업부문(환기청정기, 바스사업): 공기에 대한 인식 변화 및 (초)미세먼지, 바이러스 등, 날로 심각해지는 환경오염으로 인하여 이제는 가정 뿐 아니라, 업무시설, 공공시설까지 다양한 공간에서 공기질에 대한 관심이 크게 증가하고 있습니다. 당사는 건설사를 고객으로 20년 넘게 진행한 신규 공동주택의 전열교환기시스템 공사 기술력과 노하우를 바탕으로, 환기와 공기청정, 나아가 제균 기능을 더한 환기/공기청정기 개발을 통하여 기존의 주택시장에서 업무시설 및 다중이용시설 등을 대상으로 영업채널을 확대하고 있습니다. 또한 2023년에는 신규로 바스(BATH)사업을 시작하여, 새로운 분야로의 진입과 성장을 위해 노력하고 있습니다. 불안정한 대외 정세, 건설사의 부실화, 소비심리 위축 등 부정적인 영향을 미치는 어려운 환경 속에서도, (주)하츠 는 신규 아이템의 개발과 소싱, 견고한 영업망을 무기로 시장 지배력을 공고히 하였으며, 특판영업부문은 수익 개선을 위한 확고한 의지를 바탕으로 각고의 노력 끝에 2024년 수주이익률을 상승시키는 결실을 맺었습니다. 또한 소비자향 프리스탠딩 가스 쿡탑 런칭을 기점으로, 하반기 양판점 매출 성장을 가속화하며 오프라인 채널에서의 영역 확장을 거듭해 나가고 있습니다. 또한 공정개선을 통한 생산성 향상 및 원가절감을 통해 이익 개선에 공헌하는 등, 미래의 더 높은 도약을 위해 청사진을 그려나가고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(1) 연결재무상태연결회사의 제54기 사업연도 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 제54기 제53기 증감 증감액 증감률(%) Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타수취채권 유동금융자산 기타유동자산 재고자산 매각예정비유동자산 Ⅱ.비유동자산 비유동금융자산 장기매출채권및기타수취채권 유형자산 영업권 영업권 이외의 무형자산 투자부동산 이연법인세자산 기타비유동자산 자산총계 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 Ⅰ.지배기업지분 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 Ⅱ.비지배지분 자본총계 부채와자본총계 제54기 연결회사의 자산총계는 640,284백만 원으로, 전기 대비 19,857백만 원 증가하였습니다. 주요 증가 요인은 단기적인 운용 자금의 효율성을 높이고자 벽산과 하츠의 금융상품 가입을 통한 유동 금융자산 증가입니다. 부채총계는 292,596백만 원으로 전기 대비 3,425백만 원 증가하였으며, 주요 증가 요인은 차입금 증가 입니다. 자본총계는 347,688백만 원으로 전기 대비 16,433백만 원 증가하였으며, 자본금은 34,280백만 원으로 전년과 동일한 수준을 유지하고 있습니다. 재무 건전성 지표를 살펴보면, 당기 부채비율은 84.2%, 차입금 의존도는 27.2%, 자기자본비율은 54.3%로, 차입금 증가에도 불구하고 안정적인 재무 구조를 유지하고 있습니다. (2) 별도재무상태회사의 제54기 사업연도 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과목 제54기 제53기
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증감 증감액 증감률(%) Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타수취채권 유동금융자산 기타유동자산 재고자산 매각예정비유동자산 Ⅱ.비유동자산 비유동금융자산 장기매출채권및기타수취채권 종속기업 및 관계기업투자 유형자산 영업권 이외의 무형자산 투자부동산 이연법인세자산 자산총계 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 제54기 회사의 자산총계는 483,382백만 원으로, 전기 대비 11,708백만 원 증가하였습니다. 주요 변동 요인으로는 현금 회수 비율 증가 및 매출채권 회전율 감소로 인한 매출채권의 13,930백만 원 감소 및 약 38,155백만 원의 금융상품 가입에 따른 금융자산 증가가 있습니다. 추가적인 자산 변동 사항으로, 부산공장 계약 해지로 인해 매각예정비유동자산 10,361백만 원이 비유동자산인 투자부동산으로 재분류되었습니다. 또한, 비유동자산 중 종속기업 및 관계기업 투자 항목에서는 사업 다각화의 일환으로 4,461백만 원을 투자하였습니다. 한편, 벽산페인트의 경우 완전자본잠식 상태에 따라 보유 중이던 장부가액 967백만 원을 전액 손상 처리하였습니다. 부채총계는 228,949백만 원으로, 전기 대비 3,032백만 원 증가하였으며, 주요 증가 요인은 차입금 증가입니다. 자본총계는 254,433백만 원으로 이익잉여금 증가에 따라 전기대비 8,676백만 원 증가하였습니다. 자본금은 34,280백만 원으로 전년과 동일합니다. 재무 건전성 지표를 살펴보면, 당기 부채비율은 90.0%, 차입금 의존도는 30.6%, 자기자본비율은 52.6%로, 안정적인 재무 구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 연결회사의 제54기 사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (1) 연결영업실적 (단위 : 백만원) 과목 제54기 제53기 증감 비고 증감액 증감률(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타이익 기타손실 법인세비용차감전순이익 법인세비용 연결당기순이익 지배기업지분 비지배지분 연결기준 매출액은 643,093백만 원으로, 전기 대비 22,374백만 원 증가하였습니다.이는 주방기기 및 환기 부문의31,927백만 원 증가하면서 21% 매출성장한 것이 주요요인이며, 전체 연결 매출액이 전년 대비 4% 성장하는 데 기여했습니다. 그러나 영업이익은 25,723백만 원으로, 전기 대비 19,026백만 원 감소하였습니다. 건재 부문의 영업이익이 19,979백만 원 감소, 주방기기 및 환기 부문은 4,431백만 원증가, 도료 부문은 3,634백만 원 감소하며 전년 대비 다소 부진한 성과를 보였습니다. (2) 부문별 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구분 부문 제54기 제53기 증감 금액 비중 금액 비중 금액 매출 건재부문 도료부문 주방기기및환기부문 기타부문 내부거래제거 연결기준 영업이익 건재부문 도료부문 주방기기및환기부문 기타부문 내부거래제거 연결기준 - 건재부문 ((주)벽산) 건재 부문의 매출액은 441,634백만 원으로 전기 대비 대체로 유사한 수준을 유지하였으나, 영업이익은 37,573백만 원에서 17,594백만 원으로 19,979백만 원 감소하며 큰 폭의 하락을 기록하였습니다. 영업이익 감소의 주요 요인은 생산량 감소로 인한 단위원가 상승과 제조원가 증가로, 특히 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 연료비 급등과 2023년에 이어 2024년 10월 산업용 전기요금 10.2% 추가 인상으로 인한 전기요금 및 원자재 가격 상승이 맞물리면서 수익성에 직접적인 타격을 주었습니다. 또한, 유기단열재 시장의 가격 경쟁 심화와 건축법 개정의 영향으로 수요가 감소하였으며, 이에 따라 판매단가 역시 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 더불어, 원자재 가격 상승, 고금리 기조, PF 불안정 등의 부정적 요인이 국내 건설경기 침체를 심화시키며, 대내외적 경영 환경 악화가 복합적으로 작용한 결과 2024년 영업 실적이 부진하게 나타났습니다. - 도료부문 (벽산페인트(주)) 국내 저성장 기조 및 원부자재 공급망 불안, 인플레이션, 부동산 경기 위축 등으로
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건축용, 바닥방수 등의 매출 감소 영향으로 당사의 전체 매출액은 43,134백만원에서 32,474백만 원으로 10,660백만 원 감소하 였고, 영업이익은 696백만원에서 -2,938백만 원으로 적자전환 하였습니다. 주요 감소 요인으로는 저수익 거래처 거래 중단 영향, 군소업체들의 가격경쟁 심화 및 건설경기 등 전방산업 부진에 의한 수요 정체 지속으로 건축용, 바닥방수 등의 품목에 대한 매출이 감소 하였습니다. 또한, 사업구조 재편에 따른 과도기 상황으로 영업 활동이 축소될 수밖에 없었으며 , 2024년 3분기 이후에는 외부 생산이 순차적으로 중단되어 매출 감소폭이 더욱 확대되었습니다. - 주방기기 및 환기부문 ((주)하츠) 주방기기 및 환기 부문의 매출액은 154,623백만 원에서 186,550백만 원으로 전년 대비 31,927백만 원 증가했으며, 영업이익은 6,282백만 원에서 10,713백만 원으로 4,431백만 원 증가하며 큰 폭의 성장을 기록하였습니다. 불안정한 대외 정세, 건설사 부실화, 소비심리 위축 등 어려운 경영 환경 속에서도 (주)하츠는 기존사업과 더불어 신규 아이템의 개발과 소싱, 견고한 영업망을 무기로 시장 지배력을 공고히 하였으며, 특판영업부문은 수익 개선을 위한 확고한 의지를 바탕으로 각고의 노력 끝에 2024년 수주이익률을 상승시키는 결실을 맺었습니다. 또한 소비자향 프리스탠딩 가스 쿡탑 런칭을 기점으로, 하반기 양판점 매출 성장을 가속화하며 오프라인 채널에서의 영역 확장을 거듭해 나가고 있습니다. 또한 공정개선을 통한 생산성 향상 및 원가절감을 통해 이익 개선에 공헌하는 등, 미래의 더 높은 도약을 위해 청사진을 그려나가고 있습니다. 4. 신규사업의 개요 (1) 건재부문 -연결회사 (1) 사업분야 : 기타 부문 [(주)인희 지분 인수 (가설자재 사업)]① 신규사업 인수일 : 2022. 12. 14. (2022년 6월에 16.82% 2022년 12월에 21.85%를 취득하여 2022년말 기준 59.63%를 취득)② 진출목적 : 층간소음저감재 납품 및 시공, 가설자재 임대는 건자재 부문과의 영업활동에서 사업 시너지 강화가 목적입니다.③ 시장의 특성 및 성장성 : 가설자재 및 층간소음저감재는 건축현장에서 지속적이고 안정적인 수요가 발생하는 상품입니다. ④ 신규사업과 관련 투자액 : 480백만원 (2) 사업분야 : 기 타 부문 [ (주)디에스리사이클 신규 법인 설립 (폐기물재활용 사업) ]① 신규사업 인수일 (2024년 4월 기준 100.00% 를 취득) ② 진출목적 : 무기단열재 폐기물 처리 비용 증가에 따라 폐기물 직접 처리로 인한 비용 감소와 폐기물 재활용 방안 개발을 통한 부가가치 창출을 위하여 설립하였습니다.③ 시장의 특성 및 성장성 : 폐유리류 종합재활용 업체로서, 건축법 및 관련 법령 개정에 따라 안전 및 내화에 대한 기준이 강화되는 추세를 감안할 때, 불연 및 단열제품에 대한 지속적인 수요가 발생할 것으로 예상되어 그 폐기물의 처리 수요 역시 안정적일 것으로 전망됩니다. ④ 신규사업 관련 투자액 : 3,000백만원 (3) 사업분야 : 기타 부문 [Elim Brontier Inc. 신규 법인 설립 (해외부동산 개발)] ① 신규 법인 설립일 : 2024. 08. 31. (2024년 8월 기준 100.00% 를 취득) ② 진출목적 : 해외시장 진출을 통해 비즈니스 네트워크를 구축하여 건축자재를 유통하고 신사업을 발굴하는 등 사업을 다각화하기 위해 설립하였습니다.③ 시장의 특성 및 성장성 : 해외부동산 개발 사업의 경우, 금리 변동 등 글로벌 경제 상황에 민감한 특성이 있습니다. Elim Brontier Inc.은 미국에 위치한 해외부동산 개발 및 임대 업체로서, 현지 변화에 적응하고 새로운 비즈니스 발굴을 통해 수익구조를 다각화하여 글로벌 시장에서 성장해 나갈 예정입니다.④ 신규사업 관련 투자액 : 1,100,000달 러 (2) 주방기기 및 환기부문주방기기 및 환기부문은 2023년도부터 신성장동력으로 욕실관련 사업의 확장을 위해 사업목적을 추가하였습니다.1) 욕실사업 부문① 진출
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목적 : 주방기기 및 환기부문이 주력으로 하는 공간인 '주방'처럼 집 안의 단독공간으로 인식되는 '욕실'까지 아이템을 확장함으로써 토탈 홈인테리어 기업으로의 도약을 목표로 하고 있습니다.② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 욕실 인테리어 시장은 21년 5조원에서 24년 약 8조원까지 지속적으로 성장될 것으로 예상하고 있으며, 특히 이 중 회사가 욕실 사업의 대상으로 하는 B2C시장규모는 25년까지 약 6,700억원으로 추정하고 있습니다.③ 신규사업 관련 투자 : 현재 인건비 및 자재/상품매입을 위한 지출을 제외한 큰 투자비용은 없으며, 신규사업진출 초기단계로 투자예정금액 및 예상투자회수기간을 기재하기에는 어려움이 있습니다.④ 사업 추진현황 - '23년 1월 팀을 신설하여 현재 (24.12.31 기준) 4인/팀으로 운영하고 있습니다. - 신규 매출 활성화를 위한 판매딜러 모집 및 대리점 개설 중이며, 개설된 대리점에서는 꾸준한 유통을 이끌어 낼 수 있도록 관리하고 있습니다.⑤ 기존 사업과의 연관성 : 현재 주방기기 및 환기부문의 가장 큰 수익부문을 차지하는 레인지 후드의 유통시장과 구조면에서 유사성을 가진 사업입니다. ⑥ 주요 위험 : 시장 내 경쟁사가 다수 존재한다는 위험요소가 있습니다. ⑦ 향후 추진계획 - 욕실 전문 브랜드로 성장하기 위하여 트렌디한 디자인을 통해 사용자의 편의성을 높여 고급스러운 욕실을 구현하고자 합니다. - 또한 위생도기, 기능성 수전, 욕실 액세서리, 일체형 비데 등 다양한 제품을 시장에 제공하여 차별화된 자사만의 프리미엄 시장으로 확대할 예정입니다 자세한 사항은 동 공시 서류상의 "II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 다. 신규사업등의 내용" 을 참조하시기 바랍니다. 5. 환율변동위험에 관한 사항 연결회사의 외화자산부채 내역은 다음과 같습니다. 구분 외화자산 외화부채 현지통화 환산금액 현지통화 환산금액 USD EUR JPY VND CNY 합계 구분 외화자산 외화부채 현지통화 환산금액 현지통화 환산금액 USD EUR JPY VND CNY 합계 보고기간종료일 현재 외화자산부채에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY VND CNY 합계 환율변동위험에 관한 사항은 동 공시 서류상의 "II. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래" 를 참조하시기 바랍니다. 6. 자산의 손상에 관한 사항 당사는 매 보고기간말 자산손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고, 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는 경우 해당 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능가액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있으며, 개별자산별로 측정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산에 대한 손상차손은 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우 인식하게 되며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 1) 건설중인자산 - 손상차손 사유 : 기존 계약서에 기재된 기준 성능에 충족되지 않음으로써, 설비공사계약 해지 및 손해배상 청구 소송이 진행됨에 따라 손상 징후 존재 ⑴ [내부정보원천] 자산의 경제적 성과가 예상 수준에 미치지 못하거나 못할 것으로 예상되는 증거 발생. ⑵ [외부정보원천] 소송, 중재 등으로 인하여 가동이 중단된 설비가 존재. - 손상차손액 : 1,380백만원 (2023년 인식) 2) 유형자산 - 손상차손 사유 : 공장의 생산을 중단함에 따라 관련 자산의 손상 징후 시사함 - 손상차손액 : 2,577백만원 ( 2022년 31백만원, 2021년 1,984백만원, 2020년 562백만원 인식) 3) 무형자산 - 손상차손 사유 : 비한정무형자산(회원권)으로 장부금액이 회수가능액을 초과 함에 따라 손상 징후 시사함. - 손상차손액 : 569백만원 (2024년 말 누적금액 기준입니다.) 4)
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종속기업투자주식 ① 벽산페인트(주) - 손상차손 사유 : 장기적인 실적 하락으로 인한 수익성 악화와 완전자본잠식 상태에 따라 장부금액이 회수가능액을 초과하여 손상 징후가 확인되었으며, 이에 따라 전액 손상처리 하였습니다. - 손상차손액 : 22,849백만원 (2024년 말 누적금액 기준입니다.) ② (주)아이버티 - 손상차손 사유 : 투자 당시 판단한 미래 경제적 효익의 실현가능성이 예상한 기준치에 현저히 미달하고, 재무적 위험성이 크게 증가함에 따라 손상 징후 가 확인되었습니다. 또한 2025년 1월 서울회생법원에서 파산선고를 받아 현재 파산 절차를 진행하고 있으며, 이에 따라 전액 손상처리 하였습니다. - 손상차손액 : 200백만원 (2024년 말 누적금액 기준입니다.) 5) 관계기업투자주식 - 손상차손 사유 : 현재 2024년 2월 서울회생법원에서 파산선고를 받아 파산 절차를 진행하고 있으며, 이에 따라 전기에 전액 손상처리 하였습니다. - 손상차손액 : 299백만원 (2024년 말 누적금액 기준입니다.) ※ 비피시(주)는 2024년 2월 서울회생법원에서 파산선고를 받아 유의적인 영향력을 상실하였기에 관계기업에서 제외하였습니다. ※ 연결에서는 관계기업 투자주식의 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법 적용을 중지하였습니다. 7. 생산중단에 관한 사항 연결회사는 2022년 (주)벽산 익산공장의 천장재 부분과 (주) 벽산 이천공장의 외단열 제품 생산을 중단하였습니다. 8. 주요경영지표 지 표 산출기준 54기 ② 53기① 차 이 ① - ② 유동비율 (유동자산/유동부채)*100 부채비율 (부채총계/자기자본)*100 자기자본비율 (자기자본/총자산)*100 차입금의존도 (차입금/총자산)*100 총자산순이익율 (당기순이익/총자산)*100 자기자본순이익율(ROE) (당기순이익/자기자본)*100 영업이익률 (영업이익/매출액)*100 순이익률 (당기순이익/매출액)*100 매출채권회전율(회) (매출액/매출채권) 6.2회 5.1회 매출액증가율 ((당기-전기매출액)/전기매출액)*100 영업이익증가율 ((당기-전기영업이익)/전기영업이익)*100 자기자본성장률 ((당기-전기자기자본)/전기자기자본)*100 9. 유동성 및 자금 조달 현황 (1) 유동성에 관한 사항 연결회사의 현금 및 현금성자산은 전기 대비 9,738백만원 감소한 22,515백만원입니다. 주요 요인으로는 당기 금융자산 예치에 따른 것 입니다. 차입금은 전기 대비 14,986백만원 증가한 173,929백만원입니다. 이는 장기차입금이 22,500백만원 신규 차입에 따른 증가입니다. (단위 : 백만원) 구분 제54기 제53기 비고 현금 및 현금성자산 금융자산 예치 등 차입금 장기차입금 22,500백만원 증가 등 연결회사의 현금흐름은 영업활동흐름에서 54,555백만원 순유입, 금융자산 투자 등의 투자활동으로 인한 현금흐름 순유출 74,491백만원, 차입금 증가 등의 재무활동으로 인한 현금흐름 순유입 9,968백만원이 발생하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제54기 제53기 증 감 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 (2) 자금조달 현황 단기자금의 경우 은행 일반대 등을 통해, 장기자금의 경우에는 시설대출 등을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 차입금 내역 (단위 : 백만원) 구분 계정 당기 전기 유동부채 단기차입금 유동성장기차입금 소 계 비유동부채 장기차입금 합 계 장기차입금의 연도별 상환계획 (단위 : 백만원) 상환계획 2025년 2026년 2027년 2028년 합계 장기차입금 장단기 금융부채의 자세한 내역은 첨부된 연결감사보고서상의 연결감사보고서에 대한 주석 '17. 차입금'을 참고하시기 바랍니다. 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 첨부된 연결감사보고서의 연결재무제표에 대한 주석 '2. 재무제표 작성기준' 및 '3. 유의적인 회계정책' 을 참고하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용의