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구강관리 전반에 관한 다양한 제품군을 출시한다는 계획입니다.특히 이들 제약업체들은 기존 약국 영업뿐 아니라 대형마트, 홈쇼핑 등으로 판매루트를 다각화하며 매출확대를 꾀하고 있습니다. 이는 최근 구강건강에 대한 관심과 고령화에 따른 틀니사용 노인인구가 증가하면서 관련 제품군에 대한 사회적 요구가 많아진 것과 연관이 있으며,기존 구강 건강관련 의약품을 제조했던 제약사들이 구강관리 용품까지 그 영역을 확대하고 있는 상황입니다. 이처럼 소비자들의 구강건강에 대한 관심도가 높아지면서 현재 구강제품 판매 업계의 경쟁은 갈수록 치열해지고 있으며, 이로 인해 구강용품은 더욱 다양해지고 있습니다. 특히 기능성 칫솔, 치약 개발이 활발해질 것이며, 임플란트 및 교정 치료 환자를 위한 칫솔 등으로 더욱 세분화돼 제품의 퀄리티 또한 높아질 것으로 전망되고 있습니다. 식품의약품안전처에서 발표한 보도자료(2024.06.27)에 따르면, 2023년 의약외품 생산실적은 1조 6,822억원으로 2022년(2조 1,394억원) 대비 21.4% 감소했습니다. 이는 방역물품(마스크, 외용소독제)의 생산실적이 7,980억원에서 2,462억원으로 2022년보다 크게(69.2%) 감소한 영향으로 분석됩니다. 다만, 방역용품(마스크, 외용소독제)을 제외한 생산실적은 2022년 1조 3,413억원에서 2023년 1조 4,359억원으로 2022년 대비 7.1% 성장하였습니다. 의약외품 품목군별 생산실적 (단위 : 억원, %) 순위 품목 생산액 점유율 생산액 점유율 총계 치약제 자양강장변질제 (내용액제에 한함) 생리용품 마스크 반창고 등 구중청량제 (내복용제 및 양치제) 외용소독제 건위소화제 (내용액제에 한함) 연고제, 카타플라스마제, 스프레이파스 저함량 비타민 및 미네랄 제제 기피제 환부의 삼출물등의 흡수를 목적으로 사용되는 비접착성 물품 콘택트렌즈관리용품 치아미백제 가목과 유사한 물품 (출처 : 식품의약품안전처 보도자료(2024.06.27)) 의약외품 중 치약제, 자양강장제 등 상위 5개 품목이 생산실적은 1조 3,857억원으로 전체 의약외품 생산실적의 82.4%를 차지했습니다. 그 중 오랄케어 제품(치약제)의 국내 생산액은 4,188억원으로 2022년(3,725억원) 대비 약 12.4% 증가 및 최근 5년간 연평균 성장률 약 (-)5.74%를 나타내고 있습니다. 반면, 의약외품의 생산성 점유율도 2022년 17.4%에서 2023년 24.9%로 약7.5% 증가하였습니다. 이는 오랄케어(치약제) 시장이 성숙한 시장으로 다양한 제품, 치열한 가격경쟁, 수입품을 선호하는 시장형성에 따른것으로 보입니다.오랄케어 제품은 전통적인 생활필수품인 일반적인 치약외에도, 기능성 치약(일반 범용치약과는 달리 개인의 구강습관과 치아상태에 맞춰 선택해서 사용할 수 있는 고기능성 전문 치약), 전동칫솔, 치실, 치간치솔, 다양한 가글제품 등의 제품이 지속적으로 출시되고 있어 2023년 생산실적이 2022년보다 소폭 증가하였습니다. 다양한 제품이 출시됨에도 불구하고 기대만큼 시장규모가 확장되지 못함은 오랄케어 시장이 이미 성숙한 시장으로 포화상태임을 나타내는 것으로, 제조사와 유통사들은 이를 극복하기 위해 소비자들에게 치실, 치간칫솔, 가글, 치약 등 구강제품의 마케팅을 적극적으로 실시하고 다양한 기능성 제품 개발에 주력하고 있습니다. [국내 치약제 및 의약외품 생산금액] (단위 : 억원) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 치약제생산금액 전체 의약외품 생산금액 치약제 비중 국내 치약제 및 의약외품 생산금액.jpg 국내 치약제 및 의약외품 생산금액 (출처 : 식품의약품안전처 2024.06.27 보도자료 재구성) 당사의 주력제품인 치약제품의 경우, 생필품이라는 성격상 시장규모의 증감율이 크지 않고 매년 비슷한 수준을 유지해 왔습니다. 한때 국내 치약시장의 전체 규모는 최근 몇 년간 2,000억원대를 유지해왔으나, 2016년 9월 불거진 가습기 살균제 성분 치약 사태로 국내 소비자의 해외 치약제품에 대한 수요가 증가함에 따라 국내 치약시장 규모가 2,000억원대
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밑으로 떨어진 것으로 파악되고 있습니다. 식품의약품안전처는 치약 보존제로 허용하지 않은 원료인 CMIT/MIT(메칠클로로이소치아졸리논/메칠이소치아졸리논)가 함유된 치약 11종에 대해 긴급 회수 결정을 내린바 있습니다. 해당 사태로 인해 2017년 전체 치약시장규모는 2016년 대비 약 7.5% 감소하였으며, 이와 반대급부로 소비자의 화학제품 기피현상으로 인해 천연소재로 만든 다양한 프리미엄 제품이 출시되어 시장경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. [의약외품 생산실적 등 현황] (단위 : 억원) 구분 업체 수 업체증감률 품목 수 품목증감률 생산금액 전년대비성장률 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 ※ 업체수 : 제조업체중 식품의약품안전처에 생산실적을 보고한 업체 의약외품 생산실적 등 현황.jpg 의약외품 생산실적 등 현황 (출처 : 식품의약품안전처 2024.06.27. 보도자료) - 해외시장 현황 및 규모 당사의 주력 수출국인 중국의 경우, 중국 정부의 구강관리 격려 정책 발표에 따라 국민들의 구강 건강 관리 인식이 강화되고 있으며 국민의 구강인식률 및 관리 상태에 대한 적극성도 상승하고 있습니다. 2020년 중국의 1인당 구강 관리 지출은 전년 대비 13% 성장한 것으로 나타나 주요 국가 대비 매우 높은 성장률을 보였으며, 글로벌 시장에서 차지하는 비중도 2015년 10.8%에서 2020년 15%로 지속적인 상승세를 보여 큰 성장 잠재력을 지니고 있는 것을 알 수 있습니다. 2020년 각 국 1인당 평균 구강관리 지출 비교.jpg 2020년 각 국 1인당 평균 구강관리 지출 비교 (출처 : kotra 해외시장뉴스 "중국 구강 관리 시장 트렌드"(2021.12.27)) Euromonitor에 따르면 2020년 중국의 구강 관리 시장 규모는 71억 달러에 달하고 있는데, 이는 정책의 뒷받침 및 국민 인식의 변화로 중국 구강 관리 산업 시장 규모의 지속적인 상승세에 의한 것으로 보입니다. 2015-2020년 중국의 구강관리 시장 규모.jpg 중국의 구강관리 시장 규모 (출처 : kotra 해외시장뉴스 "중국 구강 관리 시장 트렌드"(2021.12.27)) 2023년 3월 31일 KOTRA해외시장뉴스 발표에 따르면, 치약은 2021년 1월 1일부 발효한 ‘화장품감독관리조례’에 따라 관리, 감독을 진행해왔는데, 주관부처, 생산 인허가 관리, 新원료 규제, 등록관리제도, 라벨표시, 광고 규범화 등은 ‘화장품감독관리조례’와 거의 동일하다고 볼 수 있습니다. 당국이 보다 전문적이고 명확한 가이드라인을 통해 치약 생산 및 품질에 대한 관리를 강화하고 시장 구조조정을 가속화하는데 목적을 두고 있다고 업계는 보고 있으며, 구강 염증 해소, 민감성 치아 전용 치약 등은 임상실험을 통해 그 효능을 증명하기 위해 R 투자 확대 및 중소기업 퇴출 가속화가 예상하고 있습니다. 로컬기업의 기술력, 제품 경쟁력과 브랜드 파워 강화에 따라 중국 치약 수입은 3년째 감소세를 이어가고 있어 2022년 중국 치약 수입은 전년대비 12% 감소하며 2억 달러를 하회했습니다. 이 중 대한국 수입은 30% 가까이 감소한 2255만 달러로 집계됐었습니다. 법에 따른 수입산 제품의 사전 등록 등 관리 강화는 향후 중국의 치약 수입에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. (HS 3306.10) 수입동향> (단위: 천 달러, %) 순위 수입대상국 수입금액 중국수입시장점유율 증감율('22/'21) 전세계 △12.0 일본 △22.5 이탈리아 한국 △29.7 태국 △11.6 폴란드 미국 △25.2 중국 △39.9 독일 △14.4 프랑스 △2.0 뉴질랜드 △5.4 [자료: Global Trade Atlas]자료: 시감총국, Global Trade Atlas 등 KOTRA 베이징 무역관 자료 종합(출처 : KOTRA해외시장뉴스(2023.03.31.) 글로벌 시장조사기관 프로스트 앤 설리번(Frost Sullivan)에 따르면 중국 어린이 치아건강 시장은 2021년 54억 위안의 규모로 성장했으며, 지난 5년 간 지속적으로 연간 평균 13.2%씩 성장해 왔습니다.
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이는 경제 발전에 따라 구강 건강 관리에 대한 인식이 확대되고 인스턴트 음식과 치아건강에 해로운 식습관으로 유아충치 발생률이 높아지면서 관련 제품에 대한 수요가 증가한 결과로 분석됩니다. 중국 어린이 치아건강 시장 현황.jpg 중국 어린이 치아건강 시장 현황 (출처 : kotra 해외시장뉴스 "중국 내 유아용 치과 산업의 변화는?(2022.12.22)) 특히 어린이 전용 치약, 칫솔은 관련 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 성인용 구강제품 소비시장과 비교하여 유아용 구강제품 소비시장내 프리미엄 시장은 소비잠재력이 높은 편에 속합니다. 유아용품 전문 브랜드 이미지, 젊은 부모를 타켓팅하는 SNS마케팅, 차별화된 제품개발, 친환경(성분, 포장재 포함), 우수한 디자인과 앞선 기술력으로 진입할 경우, 성장 동력이 될 것으로 예상됩니다.그외 동남아 지역 중 태국 내 구강 제품 시장은 새롭고 다양한 유형의 제품 개발 및 소비자 인식 개선으로 인해 잠재력이 점차 확대 되고 있습니다. 조사 기관 유로모니터에 따르면, 2023년 태국의 구강 관리 제품 시장 매출액은 전년 대비 6% 증가해 268억 바트(약 1조616억 원)를 기록으며, 2028년에는 연평균성장률(CAGR, 2023~2028) 8%씩 증가해 385억 바트(약 1조4291억 원)를 달성할 것으로 전망했습 니다. 특히, 2023년 태국 치약 제품 매출액은 전년 대비 5% 증가한 146억 바트(약 5417억 원)를 기록했습 니다. 태국 구강 관리 제품 연도별 매출액 규모.jpg 태국 구강 관리 제품 연도별 매출액 규모 태국 치약 제품 연도별 매출액 규모.jpg 태국 치약 제품 연도별 매출액 규모 (출처 : kotra 해외시장뉴스 "태국 치약 시장 동향(2024.05.16)) 태국 상무부(MOC) 수입 통계 자료에 따르면, 태국의 치약(Dentifrices, HS Code 3306.10) 수입량은 매년 꾸준히 증가하고 있으며 2023년 기준 전체 수입 금액은 2703만 달러(약 368억 원)로 전년 대비 1.2% 증가했습니다. 한편, 2023년 기준 한국으로부터의 태국 치약 수입 금액은 88만 달러(약 12억 원)로 전년 대비 21.1% 증가해 5위를 기록했습니다. (HS Code 3306.10) 연도별 수입 규모> 순위 국가 증감률 ('22/'23) 전체 중국 베트남 말레이시아 아일랜드 한국 이탈리아 영국 인도 일본 미국 태국 상무부(MOC)에 따르면, 20 23년 기준 태국 내 치약(HS Code 3306.10) 수입업체는 총 20개사인 것으로 확인되며, 구강 관리 제품의 주요 판매 채널은 크게 오프라인 판매(72.4%)와 온라인 판매(27.6%)로 구분됩니다. 오프라인 유통 채널에는 슈퍼마켓, 대형마트, 편의점, 약국 등이 있고, 온라인 판매채널이 주 유통채널은 아니지만, 기업들은 Shopee 및 Lazada와 같은 이커머스(E-Commerce) 플랫폼 또는 틱톡, 유튜브와 같은 소셜 미디어를 통해 소비자를 확보하고 있습니다. 이처럼 기업들은 보다 적극적인 마케팅 활동을 위해 온라인 채널을 더욱 활용할 것입 니다.태국의 구강 관리 용품 시장은 지속적인 성장세를 이어가고 있으며, 최근 구강 관리 용품에 대한 소비자 인식의 변화로 인해 소비자의 수요는 더욱 다양해지는 추세입니다. 기능성 치약과 허브 가향 제품을 선호하는 태국 소비자의 특성을 반영한 제품 개발에 집중하고, 소비자 접근성을 높이기 위해 오프라인과 온라인 유통 채널을 유기적으로 연계해 적극적인 마케팅으로 시장 점유율을 확대할 수 있습니다. 나) 뷰티케어시장- 국내시장 현황 및 규모 뷰티케어 시장, 즉 화장품 관련산업은 전세계적으로 화장품에 대한 필수재 인식고취, 여성 경제활동 인구의 증가, 소비자 욕구의 다양화, 소비계층의 확대, 온/오프라인 공유 플랫폼 확산, 고령화 시대 진입 등으로 인해 지속적으로 증가하는 추세입니다. 또한 화장품 등 뷰티산업에 대한 소비는 각 나라별 경제성장률과도 밀접한 관계를 가지고 있음에 따라, 중동, 라틴아메리카, 아시아태평양 지역의 주요 신흥국들을 중심으로 빠른
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속도로 그 시장 규모가 증가하고 있는 상황입니다. 한편, 기술개발과 시장 세분화에 따른 혁신 제품 개발 및 한류의 인기에 힘입어 세계적으로 K-Beauty로 대표되는 우리나라의 화장품 산업은 국내 시장 확대와 더불어 글로벌화를 가속화하여 지속적인 시장 성장을 가져올 것으로 전망하고 있습니다. 화장품은 화장품법에 의거하여 화장품 포장에 세부 유형별로 구분하여 기재,표시하여야 하며, 이에 따른 유형은 다음과 같습니다. [화장품의 유형분류] 구분 세부 유형 영ㆍ유아용 제품류(*) 영ㆍ유아용 샴푸, 린스, 로션, 크림, 오일, 인체 세정용 제품, 목욕용 제품 목욕용 제품류(*) 목욕용 오일ㆍ정제ㆍ캡슐, 목욕용 소금류, 버블배스, 그 밖의 목욕용 제품류 인체 세정용 제품류(*) 폼 클렌저, 바디 클렌저, 액체 비누, 외음부 세정제, 그밖의 인체세정용 제품류 눈 화장용 제품류 아이브로 펜슬, 아이 라이너, 아이 섀도, 마스카라, 아이 메이크업 리무버, 그 밖의 눈 화장용 제품류 방향용 제품류 향수, 분말향, 향낭, 코롱, 그 밖의 방향용 제품류 두발 염색용 제품류(*) 헤어 틴트, 헤어 컬러스프레이, 그 밖의 두발 염색용 제품류 색조 화장용 제품류 볼연지, 페이스 파우더,페이스 케이크, 리퀴드ㆍ크림ㆍ케이크 파운데이션 메이크업 베이스, 메이크업 픽서티브, 립스틱, 립라이너, 립글로스, 립밤, 바디페인팅, 페이스페인팅, 분장용 제품, 그 밖의 색조 화장용 제품류 두발용 제품류(*) 헤어 컨디셔너,헤어 토닉, 헤어 그루밍 에이드, 헤어 크림ㆍ로션, 헤어 오일, 포마드, 헤어 스프레이ㆍ무스ㆍ왁스ㆍ젤, 샴푸, 린스, 퍼머넌트 웨이브, 헤어 스트레이트너, 그 밖의 두발용 제품류 손발톱용 제품류 베이스코트, 언더코트, 네일 크림ㆍ로션ㆍ에센스, 네일폴리시, 네일에나멜, 탑코트, 네일폴리시ㆍ네일에나멜 리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 면도용 제품류 애프터셰이브 로션, 남성용 탤컴, 프리 셰이브 로션, 셰이빙 크림, 쉐이빙 폼, 그 밖의 면도용 제품류 기초화장용 제품류(*) 수렴ㆍ유연ㆍ영양 화장수, 마사지 크림, 에센스, 오일, 파우더, 바디제품, 팩, 마스크, 눈 주위 제품, 로션, 크림, 손ㆍ발의 피부연화 제품, 클렌징 워터, 클렌징 오일, 클렌징 로션, 클렌징 크림 등 메이크업 리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 체취방지용 제품류 데오도런트, 그 밖의 체취 방지용 제품류 (출처 : 화장품법 시행규칙 [별표3] 화장품 유형과 사용 시의 주의사항) (*)당사는 상기 화장품 유형분류 중, 샴푸, 바디워시, 썬크림, 모이스쳐크림, 주름기능성화장품, 헤어 염색제 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 식품의약품안전처 보도자료(2024.05.20)에 따르면 2023년 국내 화장품 생산실적은 14조 5,102억원으로 2022년(13조 5,908억원)대비 6.8% 증가하였습니다.화장품 수출은 2023년 11조468억원(85억달러)으로 2022년 10조2,751억원(80억달러)대비 7.5%(달러 기준 6.4%) 증가했으며, 수입은 1조 7,145억원(13억달러)으로 2022년 1조 7,120억원(13억 2,513만달러)대비 달러 기준 1.5% 감소했습니다. 식품의약품안전처의 보도자료에 따르면, 2023년 화장품 생산. 수입. 수출 실적 분석 결과 중국 수출은 감소했지만, 미국, 유럽, 일본 등으로 수출이 증가하는 등 수출 다변화 흐름이 명확해졌고, 2023년 무역수지는 2012년 흑자전환 이후 9조 3,323억 원(71억 달러)으로 계속 흑자를 기록하고 있습니다. [국내화장품생산규모] 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 생산규모(억원) 성장률(%) 국내화장품 생산규모.jpg 국내화장품 생산규모 (출처:식품의약품안전처 보도자료(2024.05.20) 재구성) 화장품 유형별로는 기초 화장용 제품류가 7조 9,455억원(54.8%)으로 선두를 지킨 가운데, 색조화장용 제품류 2조 1,328억원(14.7%)으로 2위를 기록하였습니다. 그다음으로 인체세정용 제품류(1조 8,902억원, 13%), 두발용(1조 5,467억원, 10.7%) 으로
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그 뒤를 이었습니다. [당사가 속해있는 화장품 제품시장 생산규모] (단위 : 억원) 구 분 유형 2022년 2023년 생산금액 점유율 생산금액 점유율 총 계 기초화장용 제품류 색조화장용 제품류 인체세정용 제품류 두발용 제품류 눈 화장용 제품류 두발 염색용 제품류 면도용 제품류 영ㆍ유아용 제품류 (만3세이하어린이용) 방향용 제품류 손발톱용 제품류 목욕용 제품류 체모 제거용 제품류 체취 방지용 제품류 국내 화장품 유형별 생산액.jpg 국내 화장품 유형별 생산액 (출처:식품의약품안전처 보도자료(2024.05.20)) 또한, 지난해 기능성화장품 생산실적은 5조 4,391억원으로 2022년(4조 6,000억원) 대비 약 18.2% 증가하였습니다. 특히, 복합기능성제품은 2020년 1조 7,560억원에서 2023년 2조 3,313억원으로 지속적인 증가 추세인데, 이는 다양한 기능의 제품을 한번에 사용하고자 하는 소비자의 요구와 업계의 기술력 상승 효과로 보입니다. [기능성화장품 생산실적] (단위 : 억원) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2023년점유율(%) 총 계 복합기능성 주름개선 자외선차단 미백 염모 탈모 완화 여드름성 피부완화 제모 피부장벽/기능회복 가려움등개선 튼살로 인한 붉은선 완화 * 생산실적(145,102억원) 대비 기능성화장품의 점유 비율 [당사가 속해있는 기능성화장품 생산규모] (단위 : 억원) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 주름개선 자외선차단 탈모 완화 당사가 속해있는 기능성화장품 생산규모.jpg 당사가 속해있는 기능성화장품 생산규모 (출처:식품의약품안전처 보도자료(2024.05.20) 재구성) 그외, 당사의 뷰티케어 제품인 주름개선, 자외선차단 등이 속해있는 화장품 제품시장은 2022년 대비 증가하였으나, 탈모완화샴푸는 2022년 대비 소폭 감소하였음을 확인할 수 있습니다.- 해외시장 현황 및 규모중국 소비수준이 지속적으로 향상되고 소비자들이 외모를 꾸미는데 돈을 투자하면서 화장품 소비시장은 급속한 성장을 이뤘습니다. 현재 중국은 미국에 이어 세계에서 두 번째로 큰 화장품 소비시장입니다. 대한화장품협회 해외시장뉴스 중 2023년 12월 13일 발표한 "ChatGPT와 함께 알아본 중국 화장품시장 진출 유망분야"에 따르면, 중국 화장품 시장은 2015년 이후 꾸준히 성장하고 있으며 2022년부터 연간 6%의 성장률을 유지하고 있습니다. 첸잔산업연구원에 따르면 2023년 들어 스킨케어 화장품과 색조화장품의 시장 규모가 모두 커지면서 2023년 중국 화장품 시장 규모는 전년 대비 6.4% 늘어난 5169억 위안(약 93조3986억 원)으로 성장할 것으로 예측됩니다. 2022~2028년 중국 화장품 시장 규모.jpg 2022~2028년 중국 화장품 시장 규모 (출처 : 대한화장품협회 해외시장뉴스 중 "ChatGPT와 함께 알아본 중국 화장품시장 진출 유망분야"(2023.12.13)) 2022년 들어서는 중국 화장품 시장의 성장세가 2021년 이전에 비해 소폭 둔화하며 화장품 수입이 줄어들고 있습니다. 중국 화장품 수입금액은 2021년 들어 최근 10년간 가장 많은 금액인 186억 달러로 집계됐으나 2022년 코로나19 재확산으로 수입금액이 전년 대비 두 자릿수 이상 감소하기 시작했는데, 조사업체 중얀왕에 따르면 중국 국내 화장품 브랜드의 시장 비중이 점점 커짐에 기인한 것으로 분석하고 있습니다.한국은 2020년 중국 화장품 수입국 중 2위에서 2021년 들어 3위로 하락했으며 2023년까지 3위를 유지하고 있으며, 2023년 1~10월 기준 중국의 對한국 화장품 수입금액은 전년 동기 대비 22% 줄어든 16억 달러로 집계됐으며 전체 화장품 수입금액의 약 14%를 차지했습니다. 중국회장품(hs code 330499) 수입금액 추이.jpg 중국화장품(hs code 330499) 수입금액 추이 (출처 : 대한화장품협회 해외시장뉴스 중 "ChatGPT와 함께 알아본 중국 화장품시장 진출 유망분야"(2023.12.13)) 수입국 및 수입금액 순위(2023년
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1~10월 기준)> (단위:US$백만, %) 순위 국가명 2019년 2020년 2021년 2022년 수입액 증감률 수입액 증감률 수입액 증감률 수입액 증감률 수입액 전년 동 기比증감률 총계 △19.9 프랑스 △ 9.2 일본 △9.6 △19.4 한국 △35.0 △22.3 미국 △25.2 영국 △14.3 △38.5 스위스 △1.4 △ 0.3 △ 9.8 독일 △12.8 벨기에 △61.4 캐나다 △17.7 이탈리아 △0.3 [자료: 한국무역협회(KITA.NET)] (출처 : 대한화장품협회 해외시장뉴스 중 "ChatGPT와 함께 알아본 중국 화장품시장 진출 유망분야"(2023.12.13)) 톈진무역관에 따르면, 챗GPT를 통해 알아본 중국 화장품 시장의 최근 트렌드는 다음과 같은 특징이 있습니다.화장품의 기능과 성분을 중요시하는 소비자가 늘어나면서 기능성화장품시장이 커지고 있는데, 조사업체 iResearch에 따르면 최근 중국 소비자는 유명 화장품 브랜드를 선택하기보다는 화장품의 기능과 성분을 직접 확인한 후 자신에게 적합한 화장품을 구매하는 형태로 소비습관이 바뀌고 있습니다. 또한, 비건 화장품 수요가 확대되고 있으며 이에 다른 제품의 표준화가 가속화되고 있습니다. 그외에도 높은 효능과 안전성을 갖춘 의료미용 화장품, 남성 뷰티 시장의 성장등이 있습니다.최근 중국내 젊은 세대의 민족적 자신감에서 비롯된 '애국소비'가 부상함에 따라 중국 브랜드가 성장하고 있으며, 유통구조도 오프라인에서 온라인으로 판매채널 비중이 점차적인 변화가 일어나고 있습니다. 중국의 화장품 시장 규모는 커지고 있으나, 수입 화장품 시장은 위축되고 있어 중국내 경쟁력 확보를 위해서는 중국 화장품 시장의 변화와 시장트랜드에 따른 기초 연구를 강화한 제품을 개발, 저렴한 가격, 적극적인 마케팅, 안전한 성분과 우수한 효능을 바탕으로 한 기능성 화장품, 비건화장품의 틈새시장 공략 등이 필요합니다. 또한, 안정적인 소비자층을 확보하기 위해 현지 뷰티 인플루언서, 주요 플랫폼 광고 등 온라인 트랜드를 파악하여 제품 경쟁력 향상이 필요할 것입니다.2023년 11월 8일 발표한 KOTRA 해외시장뉴스 트렌드 자료에 의하면, 한국 화장품 기업의 최대 수출시장이었던 중국의 성장세가 둔화하고 시장 경쟁이 치열해지면서 북미 시장으로 눈을 돌리는 기업들이 늘어나고 있으며, 미국의 경우 팬데믹이후 견조한 성장세를 유지하고 있습니다.시장조사기관 유로모니터에 따르면 2022년 미국 뷰티·퍼스널케어 시장규모는 1106억70800만 달러로 전년대비 8.1% 증가했으며, 프리미엄 뷰티와 퍼스널케어 부분을 중심으로 동 시장이 포스트팬데믹 기간 기록적인 성장을 이어가고 있다고 분석했습니다. 특히 프리미엄 더모코스메틱(Dermocosmetic, 피부과학(dermatology)과 화장품(cosmetic)의 합성어로 약국 전용 혹은 피부 전문가가 만든 화장품) 라인이 전 품목에서 높은 수요를 보였으며, 중저가의 매스 브랜드 역시 수요 강세를 보인 것이 시장 성장을 견인했습니다. 실제로 지난해 미국 더모코스메틱 뷰티와 퍼스널케어 제품 시장은 전년대비 무려 19.9% 확대된 55억1300만 달러 규모로 성장했으며, 가격대가 비교적 저렴한 매스 뷰티 부분 역시 시장 규모를 빠르게 늘려가고 있습니다. 이는 인플레이션으로 재량 소비 여력이 줄어들면서 보다 합리적인 소비를 추구하는 소비자들이 증가하기 때문으로 분석하고 있습니다. (출처 : KOTRA 해외시장뉴스 트렌드(2023.11.08) 중 유로모니터 자료) KOTRA 뉴욕무역관에 따르면, 최대 수출시장인 중국 시장의 성장 둔화와 시장 경쟁 격화로 제2위 수출국인 미국 시장의 중요성이 더욱 확대되었고, 팬데믹 이후 견조한 고용시장을 기반으로 소비가 늘어남에 따라 뷰티 시장도 동반 성장을 이어가고 있으며, 향후 시장 확대가 지속될 것으로 전망되고 있습니다. (4) 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 경기 하강기에는 의식주 관련 필수 소비재보다는 내구재와 사치재 중심으로 소비가 위축되는 것으로 알려져 있습니다. 여기서 사치재란 소득 변화보다 더 크게
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수요가 변하는 재화를 뜻합니다. 구입 금액이 크고 교체주기가 긴 내구재는 소비시점의 연기를 통해 지출을 줄일 수 있으며, 소득에 대한 탄력성이 큰 사치재 소비는 경기에 보다 민감하게 반응하기 때문입니다. 이에 반해 치약, 칫솔 등은 필수 소비재라는 특성상 경기변동에 따른 수요의 변동이 내구재와 사치재 대비 작은 편에 속합니다. 다만 최근 경제성장률의 둔화로 전체 생활용품 시장도 다소 위축되는 양상을 보이고 있습니다. 당사의 주력제품인 구강제품과 스킨제품의 경우 생활 필수소비재라는 특성상 경기 변동의 영향을 많이 받지는 않지만, 불황의 장기화로 생활용품 시장도 위축되고 있습니다. 또한 계절적으로 하절기에 휴가 준비 등 대량구매와 사용량 증가로 매출이 상승하는 경향이 있습니다. 더불어 설과 추석시즌에 대표적인 명절 선물인 선물세트를 구성하는 치약, 샴푸, 바디워시의 판매량이 상승하는 특징이 있습니다. (5) 경쟁 요소 생활용품 산업은 대규모 생산설비 및 영업망 구축에 대한 높은 초기 투자부담, 제품 연구개발 능력, 전국적인 유통망, 브랜드 인지도 확보 등의 어려움으로 인해 진입장벽이 높아, 신규업체의 시장 진입이 용이하지 않은 구조입니다. 다만, 소비 트렌드의 변화와 기존 주요 과점 업체들의 신규제품 개발 및 유통채널 확대 등의 요인에 따라 다음과 같은 주요 경쟁요소가 존재합니다. - 소비트렌드 변화 소비자들의 소득 증가와 가치 변화로 인해 소비트렌드가 세분화됨과 동시에 체험형 니즈가 증가하는 경향이 있습니다. 양적풍요와 함께 질적인 측면에서도 현저하게 소비의 다양화, 고급화 및 개성화를 추구하는 경향이 심화되고 있어서 개별 소비자들의 마이크로 니즈를 얼마나 잘 충족시키느냐의 여부와 환경을 생각하는 착한가치, 착한소비가 부상하고 있어 제품에 들어가는 성분부터 브랜드가 추구하는 가치가 올바른지가 중요해 지고 있습니다. - 브랜드 인지도 생활용품 사업의 경우 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧기 때문에 브랜드에 대한 소비자들의 충성도가 높은 편입니다. 소비자에게 브랜드는 곧 품질이고 품질이 곧 브랜드로 인식되어 지기도 합니다. 이에 기업들은 자사의 브랜드력을 강화하기 위해 유명 연예인을 광고모델로 기용하여 TV광고, 케이블TV광고 및 PPL 간접광고 마케팅을 하며, SNS, 블로거 마케팅 등을 통해 적극적으로 브랜드를 알리기 위해 과감한 투자를 하고 있습니다. - 혁신제품 개발 생활용품은 피부, 구강 및 모발 등에 직접 닿는 화학제품이 대다수여서 인체에 해로운 부작용이 없어야 합니다. 기업들은 원료, 배합된 원료 및 완제품에 대한 연구개발과 다양한 안정성 테스트 등을 진행하고 있습니다. 뿐만 아니라, 소비 트렌드의 변화에 따른 고객의 니즈를 선행적으로 발굴하여 트렌드를 선도하기 위한 혁신적인 제품과 유통채널의 변화에 대응하기 위해 유통채널별로 특화된 제품을 개발하기 위해 연구개발에 많은 투자를 하고 있습니다. - 유통채널 확보 및 운영 최근 국내의 생활용품 유통채널 트렌드를 살펴보면, 대형 할인점과 같은 전통 오프라인 채널의 판매 비중은 줄어들고 온라인 내 오픈마켓과 소셜커머스, 편의점, H 등 신규채널들의 성장세가 지속되고 있습니다. 특히 모바일 기기의 발달로 인해 온라인 채널의 성장은 향후 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 신규 채널들의 성장과 점포수 확대로 인해 기업들은 신 유통채널 확보 및 운영을 위한 투자를 진행하고 있습니다. 한편, 신 채널들의 성장으로 인해 대형 할인점들도 자사몰, 창고형 매장 확대 등으로 채널 확대를 진행하고 있습니다. 2) 국내외 시장 여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황오랄케어 및 뷰티케어 시장의 안정성 및 경쟁상황은 "II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 1. 산업의 특성"을 참조하여 주시기 바랍니다.(2) 시장점유율 추이가) 오랄케어 시장식품의약품안전처의 보도자료(2024.06.27)에 따르면, 최근 3년간 의약외품 생산실적 상위5개 업체 중 동아제약이 1위를 유지하고 있으며 LG생활건강이 2위, 아모레퍼시픽은 4위를 차지하고 있습니다. 동아제약은 자양강장제인
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"박카스"의 생산실적으로 회사가 영위하는 오랄케어부문 중 생산실적 1위는 LG생활건강이라 볼 수 있습니다. 2016년 9월 불거진 가습기 살균제 성분 치약 사태로 식품의약품안전처는 치약 보존제로 허용하지 않은 원료인 CMIT/MIT(메칠클로로이소치아졸리논/메칠이소치아졸리논)가 함유된 치약 11종에 대해 긴급 회수 결정을 내린바 있습니다. 2016년 LG생활건강의 "페리오"와 "죽염" 등은 위 치약사태의 반사이익으로 최대 수혜자가 되었으며, LG생활건강은 치약 점유율 조사가 시작된 이래로 꾸준히 치약시장 점유율 1위를 유지하고 있습니다.식품의약품안전처의 보도자료에 따른 의약외품 생산실적 상위5개 업체의 생산실적 현황은 아래와 같습니다. [의약외품 생산실적 상위 5개 업체 현황] (단위 : 억원, %) 순위 업체명 생산액 점유율 생산액 점유율 총계 소계(상위 5위) 동아제약㈜ ㈜엘지생활건강 유한킴벌리㈜ ㈜아모레퍼시픽 해태에이치티비㈜ (출처 : 식품의약품안전처 2024.06.27 보도자료) 나) 뷰티케어 시장 국내 화장품 시장은 아모레퍼시픽, LG생활건강 등 상위 업체가 과점하고 있는데, 이는 화장품 트렌드의 민감한 시장특성으로 인해 빠른 변화에 대응하기 위한 유통채널보유, 프리미엄에서 매스 제품까지 전 라인을 구축하여 제조경쟁력을 갖추고 있는 대형업체에게 다소 유리한 산업이기 때문입니다. 아모레퍼시픽은 이니스프리, 에뛰드 등을 자회사로, LG생활건강은 더페이스샵을 자회사로 보유하며 국내 화장품시장을 양분하고 있으며, 상위 10개사의 생산실적이 전체 화장품 시장의 약 55.5%를 차지하고 있습니다. [상위 10개책임판매업체 생산 실적] (단위:억원) 순위 책임판매업자 2022년 책임판매업자 2023년 생산금액 점유율 생산금액 점유율 총 계 총 계 소계(상위 10위) 소계(상위 10위) (주)아모레퍼시픽 (주)엘지생활건강 (주)엘지생활건강 (주)아모레퍼시픽 애경산업(주) 애경산업(주) (주)지피클럽 애터미(주) 애터미(주) (주)클리오 (주)카버코리아 (주)코스알엑스 (주)클리오 (주)카버코리아 (주)난다 씨제이올리브영(주) (주)이니스프리 코스맥스(주) 해브앤비(유) (주)난다 최근 3년간 국내 상위 10개 책임판매업체 생산 비율.jpg 최근 3년간 국내 상위 10개 책임판매업체 생산 비율 (출처 : 식품의약품안전처 2024.05.20 보도자료) 최근 3년간 화장품 업체들이 고성장세를 보임에 따라 엔터테인먼트, 제약사, 유통사 등이 화장품 사업에 진출하였고 최근에는 제조업체들도 사업 다각화를 위해 화장품 시장에 뛰어들고 있습니다. 화장법 시행규칙에 따른 제조업자 및 제조판매업자는 2018년 15,001개사에서 2023년 36,322개사로 증가하며 경쟁이 심화되고 있습니다. [화장품법 시행규칙에 따른 제조업자 및 제조판매업자 대상] 제조업자 제조판매업자 맞춤형화장품판매업자 1. 화장품을 직접 제조하려는 자2. 제조를 위탁받아 화장품을 제조하려는 자3. 화장품의 포장 또는 표시만의 공정 을 하려는 자 1. 직접 제조한 화장품을 유통ㆍ판매하려는 자2. 위탁하여 제조한 화장품을 유통ㆍ판매하려는 자3. 수입한 화장품을 유통ㆍ판매하려는 자4. 수입대행형 거래(전자상거래만 해당한다)를 목적으로 화장품을 알선ㆍ수여하려는 자 1. 제조 또는 수입된 화장품의 내용물에 다른 화장품의 내용물이나 식품의약품안전처장이 정하여 고시하는 원료를 추가하여 혼합한 화장품을 판매하는 자2. 제조 또는 수입된 화장품의 내용물을 소분한 화장품을 판매하는 자 (출처: 화장품법 시행규칙, 식품의약품안전처, 나이스디앤비 재구성) [화장품 제조판매업체 현황] 단위:개사 구분 ’19년 ’20년 ’21년 ’22년 ’23년 화장품제조 화장품책임판매 맞춤형화장품판매업체 계 주1) 맞춤형화장품판매업 제도는 ‘20.3.14.부터 시행 * 맞춤형 화장품 판매업은 고객의 피부 타입과 취향에 따라 꼭 맞는 화장품을 제공하기 위해 도입한 제도로, 매장에서 화장품의 내용물을 소분하거나 다른 내용물과 혼합하든지 , 새로운 원료를 첨가하는 방식으로 제조해 판매하게 됩니다.주2)
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제조업체 및 책임판매업체는 식품의약품안전처 의약품안전나라의 업체정보 ’23.12.31 기준임. (출처 : 식품의약품안전처 2024.05.20 보도자료) 화장품은 시장 진입 장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 특성이 있어 화장품 시장 진출 기업 수 증가는 지속될 것으로 예상돼 브랜드 업체들은 이에 따른 경쟁 심화와 더불어 실적 둔화가 우려됩니다. 그러나 프리미엄브랜드의 경우 확고한 인지도를 통한 높은 고객 충성도로 브랜드간의 경쟁 심화는 크지 않을 것으로 예상되고 있습니다.3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 당사의 주력제품 오랄케어 및 스킨케어 제품은 대표적인 생활용품 분야에 속합니다. 생활용품 산업은 일반적으로 제품의 부피가 크고 이익은 낮으며, 생산재, 자본재 산업에 대비하여 소비자 또는 개인의 생활환경에 밀접한 산업입니다. 생활용품 산업은 일반 소비자의 의식주에 있어 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧기 때문에 브랜드에 대한 소비자들의 충성도가 아주 높습니다. 따라서 기업에서는 소비자들의 수요나 가치를 제품에 반영하여 제품을 연구 및 기획을 하고 브랜드의 인지도를 높이기 위해 매체광고, 판촉 등과 같은 투자 활동을 강화하고 있습니다. 이처럼 소비자의 생활에 밀접한 생활용품의 특성 상 제품의 수명이 매우 짧습니다. 특히, 오늘날 소비자의 다양한 수요와 가치변화로 인해 기업에서는 제품 개발이나 혁신의 주기가 매우 짧아지고 있어, 이에 대응하기 위하여 자체적으로 연구단계부터 제품기획, 생산 단계까지 수직적으로 단순한 구조를 갖는 특징을 가지고 있습니다. 한편, 생활용품 관련 제품 유통의 경우 대형 유통채널에 대한 의존도가 심해져, 수익성이 낮고 업체 간 경쟁이 치열한 산업 구조를 가지고 있었으나, 최근에 온라인 쇼핑(역직구 포함), H(Drug 스토어), 홈쇼핑, 한류문화에 따른 중국, 동남아 수출 등 다양한 유통채널의 성장으로 채널 다각화가 더해져 수익구조가 다변화되고 있습니다. 또한 생활용품 산업은 제품생산의 짧은 리드타임과 지속적인 SKU(Stock Keeping Unit)증가의 특성을 가집니다. 이는 소비트렌드의 변화와 소득 향상으로 인해 프리미엄 제품 선호, 고품질 저가제품(가성비 높은 제품) 구매 등 소비자의 수요가 다양해지고 있어 필연적으로 초래된 특성입니다. 가) 오랄케어 시장- 상표전환율이 높은 산업치약, 칫솔 등 생활용품은 30-50대 주부들이 주 구매자이며, 고가의 가전제품이나 자동차 등과 같은 고가의 제품군과는 달리 기업의 마케팅전략과 제품가격 등에 따라상표 전환율이 매우 높은 제품군으로 분류됩니다.- 완전경쟁 시장제품 시장이 성숙기에 접어든 양상으로 다수의 공급자가 저성장 시장에서 치열한 경쟁을 벌이고 있으며, 브랜드 이미지 제고와 효과적인 마케팅, 가격 정책 등이 사업의중요한 관리 지표로 작용할 수 있습니다.- 신규 진입의 용이성소규모 설비가 아닌 일관생산설비에 의해 생산이 이루어짐으로써 설비투자에 비교적많은 비용이 소요됩니다. 또한 판매의 대부분이 소매점을 통해 이루어짐으로써 체계적인 유통조직을 요함에 따라 중소기업의 신규 진입이 용이하지 않은 산업이라 할 수있습니다.나) 뷰티케어 시장- 고부가가치 산업화장품 산업은 화학, 생물과학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로작용되는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 기술집약적이고 고부가가치의 산업입니다. 최근 시장개방에 따른 수입품의 증가 및 신규기업의 대거 진출로 수익성이 다소 약화되었지만 제조업 전체와 비교해 볼 때 여전히 높은 수익구조를 유지하고 있습니다.- 패션상품화장품은 유행에 민감한 대표적 패션상품으로, 다른 업종에 비해 기호성과 유행성이강하며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품의 개발이 빈번한 특성을 갖고 있습니다.그리고 소득탄력성이 비교적 큰 제품으로 소득수준의 향상에 따라 수요가 증가하는추세를 보입니다.- 다품종 소량생산 제품화장품은 전형적인 다품종 소량생산제품으로 비교적 소규모 자본투자형 산업으로 중소기업도
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전문화가 가능합니다.- 과점시장국내화장품 시장은 아모레퍼시픽, LG생활건강 등 상위 업체들이 과점구조를 지속하고 있으며, 판매경쟁이 심화되면서 자금동원력이 양호한 상위기업들의 시장지배력이강화된 데 기인합니다. (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점생활용품 산업은 대규모 생산설비 및 영업망 구축 에 대한 높은 초기 투자부담, 제품 연구개발 능력, 전국적인 유통망, 브랜드 인지도 확보 등의 어려움으로 인해 진입장벽이 높아, 신규업체의 시장 진입이 용이하지 않은 구조입니다. 다만, 소비 트렌드의 변화와 기존 주요 과점 업체들의 신규제품 개발 및 유통채널 확대 등의 요인에 따라 소비트랜드 변화, 브랜드 인지도 등의 주요 경쟁요소가 존재합니다.이와 같은 경쟁요소에 대응하는 당사의 계획과 강점 및 단점은 다음과 같습니다. - 소비트렌드 변화 소비자들의 소득 증가와 가치 변화로 인해 소비트렌드가 세분화됨과 동시에 체험형 니즈가 증가하는 경향이 있습니다. 양적풍요와 함께 질적인 측면에서도 현저하게 소비의 다양화, 고급화 및 개성화를 추구하는 경향이 심화되고 있어서 개별 소비자들의 마이크로 니즈를 얼마나 잘 충족시키느냐의 여부와 환경을 생각하는 착한가치, 착한소비가 부상하고 있어 제품에 들어가는 성분부터 브랜드가 추구하는 가치가 올바른지가 중요해 지고 있습니다.최근 시장은 주요 소비자로 떠오른 MZ세대, 구매력이 높은 실버세대의 등장 등으로 많은 변화가 나타나고 있습니다. 건강에 대한 관심의 영향으로 화장품 성분까지 꼼꼼히 확인하고 구매하는 클린 뷰티, 최대효과를 얻을 수 있는 제품을 최소로 선택하는 스키니멀리즘(스킨(Skin)+미니멀리즘(Minimalism) 합성어), 제조/가공 단계에서 동물성 원료를 사용하지 않고 동물 실험을 하지 않는 비건 화장품, 성을 구별하지 않는 중립적인 의식 등이 자리잡게 되면서 성별 경계가 없는 남녀공용의 젠더리스 뷰티, 윤리적 가치에 초점을 맞춰 소비하는 미닝아웃(Meanning Out) , 홈케어 등이 있습니다.이처럼 화장품 시장은 트랜드에 민감하고, 각 나라별 선호도가 다른 특징이 있어 새로운 트랜드를 잘 파악하고 분석하는 것이 시장을 선도하는 중요한 요소라 할 수 있습니다. 당사는 약 24년간의 의약외품등 제조기술을 가지고 있는 강점이 있으나, 연구소의 개발인력 부족, 장비 부족, 소극적인 마케팅은 단점이라 볼 수 있습니다.이에 당사는 단점을 보완하고 매출신장 도약을 위해 조직개편을 단행, 24년 초 전략기획팀을 신설하여 SNS, 블로거등을 활용한 마케팅현황과 소비트랜드를 분석하여 출시할 제품에 소비트렌드를 적극 반영하는 업무를 진행하고 있으며, R 최근 대두되고 있는 비건 제품, 미니멀 제품, 친환경 제품등 소비자의 니즈를 반영한 다양한 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다. 각 부서간 협업을 통해 소비자의 니즈를 반영한 다양한 제품을 출시할 예정입니다. - 브랜드 인지도 생활용품 사업의 경우 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧기 때문에 브랜드에 대한 소비자들의 충성도가 높은 편입니다. 소비자에게 브랜드는 곧 품질이고 품질이 곧 브랜드로 인식되어 지기도 합니다. 이에 기업들은 자사의 브랜드력을 강화하기 위해 유명 연예인을 광고모델로 기용하여 TV광고, 케이블TV광고 및 PPL 간접광고 마케팅을 하며, SNS, 블로거 마케팅 등을 통해 적극적으로 브랜드를 알리기 위해 과감한 투자를 하고 있습니다. 당사는 애니메이션 기획전문업체인 ㈜아이코닉스와 캐릭터 사용권(“뽀로로와 친구들”, “꼬마버스 타요” 등) 계약체결을 통해 매출을 발생시키고 있습니다. 당사의 제품은 단순히 캐릭터를 스티커 형태로 부착하거나 케이스 인쇄 등의 형태가 아닌, 피규어 형태로 칫솔에 부착하고 제품 용기자체를 캐릭터 형태로 만드는 등의 다양한 제품을 개발하여 상용화하였습니다. 캐릭터의 호불호가 분명하고 그 주기가 짧은 현재의 시장을 감안한다면, 제품의 출시일로부터 10년이 넘은 장수 제품으로 꾸준한 매출을 유지하고 있다는 사실은 타사와 비교하였을 때 당사만이 가지고 있는 비교우위 사항이라 할 수 있습니다.캐릭터 제품매출은
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안정적인 cash-cow로 성장동력의 기반이 되고 있습니다. 당사는 레츄얼, 제로시피, 폼글 등의 지속적인 신규 브랜드 출시, 적극적이고 공격적인 마케팅으로 그동안 시장에서의 낮은 인지도 상승을 위해 노력하고 있습니다.신제품 개발과 와디즈 론칭 참여, SNS, 블로거 등 바이럴 마케팅을 지속적으로 진행하여 시장에서의 인지도 및 시장 확보를 위하여 꾸준히 노력하고 있습니다. - 혁신제품 개발 생활용품은 피부, 구강 및 모발 등에 직접 닿는 화학제품이 대다수여서 인체에 해로운 부작용이 없어야 합니다. 기업들은 원료, 배합된 원료 및 완제품에 대한 연구개발과 다양한 안정성 테스트 등을 진행하고 있습니다. 뿐만 아니라, 소비 트렌드의 변화에 따른 혹은 고객의 니즈를 선행적으로 발굴하여 트렌드를 선도하기 위한 혁신적인 제품과 유통채널의 변화에 대응하기 위해 유통채널별로 특화된 제품을 개발하기 위해 연구개발에 많은 투자를 하고 있습니다. 당사는 2020년부터 기능성을 강조한 제품, 친환경 성분의 제품, 프리미엄 제품 등의 특화된 제품개발을 위해 연구장비의 추가 도입, 지속적인 연구인력 채용 등 적극적으로 연구비를 지원하였습니다. 그 결과, 프리미엄 화장품, 친환경 제형 등의 다양한 조형물을 개발하였으며, 일부 상용화 되어 자사 브랜드 및 OEM/ODM 제품으로 판매되고 있습니다.당사는 이에 만족하지 않고, 급변하는 시장트렌드를 반영하여 제품을 출시하기 위해 지속적으로 노력할 예정입니다. - 유통채널 확보 및 운영 최근 국내의 생활용품 유통채널 트렌드를 살펴보면, 대형 할인점과 같은 전통 오프라인 채널의 판매 비중은 줄어들고 온라인 내 오픈마켓과 소셜커머스, 편의점, H 등 신규채널들의 성장세가 지속되고 있습니다. 특히 모바일 기기의 발달로 인해 온라인 채널의 성장은 향후 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 신규 채널들의 성장과 점포수 확대로 인해 기업들은 신 유통채널 확보 및 운영을 위한 투자를 진행하고 있습니다. 한편, 신 채널들의 성장으로 인해 대형 할인점들도 자사몰, 창고형 매장 확대 등으로 채널 확대를 진행하고 있습니다. 당사는 제조회사로 유통을 전문으로 하는 회사와의 협업을 중요하게 생각하여 2008년부터 대리점 형태의 판매경로를 구축하였습니다. 당사와 계약한 대리점은 각 지역별로 판매할 수 있도록 계약되어 있어 판매시장이 겹치지 않도록 관리하고 있으며, 지역별 대리점을 통해 당사 제품의 마케팅이 자연스럽게 이뤄지고 있어 별도의 마케팅 비용이 발생하지 않다는 점이 당사의 비교 우위라 할 수 있습니다. 당사는 효율적인 운영을 위해 유통채널을 재정비하여 오프라인, 직접 판매 또는 간접 판매를 위한 온라인의 판매경로를 구축하였으며, 국내시장 뿐만 아니라 해외시장의 온/오프라인 판매경로 확보를 위해 전략적인 마케팅을 진행할 예정입니다.5. 품목별 주요 제품 등의 현황 품목별 주요 제품등의 현황은 본 보고서 "II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스" 를 참조하여 주시기 바랍니다.6. 회사의 현황 및 신규 사업 등 1) 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분당사의 주요 사업은 오랄케어 제품군, 뷰티케어 제품군, 기타 생활용품으로 구성되어 있습니다. 오랄케어 제품군의 제품으로는 치약, 칫솔, 가글 등이 있고, 뷰티케어 제품군의 제품으로는 샴푸, 바디워시, 화장품(기능성 화장품, 썬크림,모이스쳐크림, 립밤 등)이 있으며, 기타 생활용품에는 미용티슈, 제습제, 손소독제, 마스크, 건강기능식품 등이 있습니다. [당사의 주요제품군 및 브랜드 현황] 구분 주요 제품 브랜드 오랄케어 제품군 치약, 칫솔, 치약칫솔세트, 가글 뽀로로와 친구들,꼬마버스타요, 지트,에고라운드, 소소해,제로시피, 폼글 등 뷰티케어 제품군 샴푸, 바디워시, 화장품류 기타 생활용품 미용티슈, 제습제, 손소독제, 마스크, 건강기능식품 당사가 판매하는 제품의 브랜드 중 "뽀로로와 친구들", "꼬마버스 타요"는 전체 매출액의 약 47.95%를 차지하고 있으며, 해당 브랜드는 애니메이션 기획전문업체인 (주)아이코닉스와 캐릭터 사용권 계약체결을 통해 매출을
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발생시키고 있습니다.이외에도 자사 브랜드인 지트, 에고라운드, 소소해, 제로시피 등이 있으며, 유통업체의 PB제품 및 국내외업체로부터 치약, 칫솔, 화장품(스킨케어), 핸드워시, 샴푸 등의 제품에 대해 OEM/ODM매출이 발생하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 오랄케어, 뷰티케어 등 생활용품 시장은 상대적으로 수요는 안정적이나, 시장이 이미 성숙단계에 있고, 경쟁이 매우 치열하여 가격과 판촉에 따른 매출영향을 받는 특징이 있습니다. 또한 생활용품 시장은 소비자의 제품 구매시 브랜드 의존도가 높고, 전국적인 영업채널 확보가 필수적입니다. 따라서 LG생활건강, 애경산업 등 국내 대기업 및 다국적 생활용품 기업들이 과점적 시장규모를 형성하고 있으며, 필수 소비재로서 안정적인 수요를 확보하기 위해 최근에는 제품의 프리미엄화 등으로 시장을 공략하고 있습니다. 당사는 오랄케어, 뷰티케어 등 생활용품을 전문으로 제조, 판매하는 벤처중소기업으로써, 최첨단 설비와 클린룸 생산시스템 가동을 통한 우수한 품질의 제품을 생산하고 있습니다. 이를 통해 국내 대형할인점, 수퍼마켓, 드럭스토어, 대리점 등 다양한 루트로 판매처를 확대하고 있으며, 수출국가의 확대를 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주요 제품 라인업 및 주요 제품의 기능은 "II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스" 를 참조하여 주시기 바랍니다. (2) 신규사업 등의 내용 및 전망가) 오랄케어 사업구강제품으로는 온가족이 사용할 수 있는 순한 성분의 치약, 미백과 잇몸보호 기능을 갖춘 이중기능성 치약, 천연유래성분 치약 등 차별화된 치약을 제조하여 지트, 에고라운드 등의 자사 브랜드와 OEM/ODM 제품으로 출시하여 온라인, 대형할인점의 오프라인 채널을 통하여 매출을 시현하고 있습니다.당사는 치약 제형 연구개발에 주력하여 2024년 7월 "천연 보습제를 용제로 이용한 자극이 없는 치약향료 조성물"을 개발하였으며, 상용화를 준비하고 있습니다. 시장 트랜드에 따라 친환경성분을 이용한 다양한 제품개발에 역량을 집중하고 의약외품의 기술력과 화장품의 기술력을 접목시켜 소비자가 필요로 하는 제품 개발에 주력할 예정입니다. 제로시피 나노그래핀 샴푸의 주요 기술인 나노그래핀을 활용한 치약을 개발하고 있으며, 이를 위해 지속적인 연구인력 신규 채용 및 연구장비 투자등 중장기적인 연구투자를 계획하고 있습니다.나) 뷰티케어 사업당사는 화장품 국내 매출 관련하여 2016년부터 탈모증상완화샴푸를 연구개발하여 식약처의 인증을 받아 출시한 자사브랜드 "지트"를 시작으로 지루성 완화에 도움을 주는 샴푸, 자연유래 단백질 샴푸, 두피열 감소에 도움을 주는 샴푸 등 다양한 기능성 샴푸를 개발하였으며, 샴푸뿐만 아니라 우유단백질성분을 이용한 헤어트리트먼트, 헤어에센스, 자연유래 바디워시, 바디미스트, 여성 및 남성청결제 등 다양한 헤어 및 바디 제품도 개발하여 OEM/ODM 제품으로 출시 및 판매되고 있습니다. 스킨케어 부문은 주름개선 및 미백에 도움을 주는 "라디에스링클톡스"(OEM/ODM)를 시작으로 알로에수딩젤, 친환경 바이오성분을 이용한 올인원 기초화장품, 주름미백화장품, 핸드크림 등을 개발, OEM/ODM 제품으로 출시/판매되고 있습니다.화장품 사업부문의 활성화를 위해 제조기술 확보, 신개발, 신규브랜드 론칭, 마케팅등 전사적인 노력을 한 결과, 2021년 12월 주름미백 고기능성 화장품 브랜드인 "레츄얼(RE:TUAL)" 제품 출시하여 온라인몰에서 판매되고 있습니다.그 외에도 2023년 1세 영아부터 성인까지 온가족이 사용할 수 있는 스킨케어 제품인 "아토바이옴 데일리 크림(보습크림)", "아토바이옴 수딩로션" 을 출시하였습니다. 이 제품은 비건인증과 민감성테스트 및 독일더마테스트를 완료한 순한 제품으로 온라인을 통해 유통 및 판매되고 있습니다. 2023년 신규 브랜드인 "제로시피"의 활성화를 위해 와디즈 펀딩을 진행하여 "샴푸"카테고리에서 1위를 차지함과 동시에 펀딩 16,221%를 달성하면서 성공적으로 신규제품을 론칭하였고, 2024년 하반기 론칭한 "제로시피" 기능성 헤어앰플은
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지속적을 판매되고 있으며, 기능성 헤어앰플외 스킨케어 제품 라인을 구성하여 브랜드 마케팅을 활발히 진행할 예정입니다. 신규 론칭 제품의 주요판로는 온라인으로 블로그, 카카오톡, 인플루언서등 다양한 바이럴마케팅을 진행하여 제품을 홍보하고 있으며 매출로 이어질 수 있도록 지속적으로 노력할 예정입니다.또한, 당사의 R 장시간 마스크착용에 따른 피부트러블에 도움을 주는 진정크림, 피부장벽 보호크림, 천연추출물을 이용한 주름개선크림, 순수비타민 함량을 안정화한 미백기능성화장품, 옥수수껍질, 바나나껍질을 이용한 친환경 제품등의 화장품 조성물을 개발하였으며 앞으로 지속적으로 다양한 화장품조성 개발을 계획하고 있습니다. R 통해 개발된 화장품조성물은 활발한 마케팅 활동으로 제품출시 및 매출로 이어질 수 있도록 노력하고 있습니다.R 개발비 및 신규 브랜드 개발비, 관련 마케팅 주요 자금은 영업활동을 통한 이익창출과 금융기관을 통해 자금을 조달하고 있습니다.다) 기타 생활용품- 건강기능식품현대 사회는 고령화의 가속화와 국민소득 향상 그리고 다양한 환경적 위험과 질병 등의 유행으로 인해 삶의 질과 건강에 대한 관심이 꾸준히 증가하고 있습니다. 통계청에 따르면 고령인구 65세이상 비율은 2014년에 12.4%에서 2022년에 17.4%로 증가 하였고 이후에도 지속적으로 증가하여 2032년에는 전체 인구의 27.1%를 차지할 것으로 전망되고 있습니다. 주요 인구지표.jpg 주요 인구지표 (출처 : 통계청(중위추계(구성비(%) : 65세이상))이러한 요인들로 인해 국내 건강기능식품 시장규모는 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 2024년 8월 1일 식품의약품안전처에서 발표한 보도자료에 의하면, 2023년 국내 식품산업 생산실적은 전년(104조 8,190억원) 대비 3.5% 증가한 108조 4,875억원으로 지난해에 이어 2년 연속으로 100조원을 달성해 꾸준한 성장세를 보이고 있다고 밝습니다. 업종별 생산실적 현황 구분 '22년 '23년 전년대비 성장률(%) 생산액(억원) 비율(%) 생산액(억원) 비율(%) 합계 식품등 식품제조가공업 식품첨가물제조업 용기·포장류제조업 소 계 축산물 식육가공업 유가공업 알가공업 식육포장처리업 소 계 건강기능식품(*) (*) 당사가 신규사업으로 추진하는 업종임.(출처 : 식품의약품안전처 보도자료(2024.08.01)) 당사가 영위하는 건강기능식품의 2023년 생산실적은 2조 7,585억 원으로 전년(2조 8,050억원)대비 1.7% 감소하였으나, 수출실적의 경우 2억 4,834만 달러로 전년(2억 1,522만 달러) 대비 15.4% 상승하였습니다. 건강기능식품 중 홍삼제품은 점유율 16.8%(4,644억 원)이었으며 생산액은 코로나19 종식으로 개인 면역력 증진을 위한 소비도 감소하여 전년(5,896억원) 대비 21.2% 감소했으나 중국, 일본, 베트남 등 해외수요 증가로 최근 5년간 건강기능식품 생산실적에서 부동의 1위를 차지하고 있습니다.체내 면역력 증진, 항산화 작용에 대한 관심 증가로 이에 도움을 주는 것으로 알려진 칼슘(963억 원, 35.8%↑)과 비타민E(240억 원, 58.1%↑) 등 비타민 및 무기질(4,389억 원) 제품 생산이 전년(3,817억 원) 대비 15% 증가하였습니다. 특히, 스트레스로 인한 긴장완화에 도움을 줄 수 있는 테아닌 제품의 생산실적이 2023년 224억원으로 전년(105억원) 대비 114% 증가하였고, 수출실적은 2023년 561만달러로 전년(140만달러) 대비 300.1% 증가하였습니다. 이는 면역력 증진 외에 스트레스 관리에 대한 관심도 증가한 것으로 해석됩니다. 건강기능식품 생산실적 현황(상위 5개 품목) (단위: 억원, %) '22년 생산실적 생산액 점유율 1) '23년 생산실적 생산액 점유율 1) 홍삼 홍삼 비타민 및 무기질 비타민 및 무기질 프로바이오틱스 프로바이오틱스 EPA 및 DHA 함유 유지 EPA 및 DHA 함유 유지 헤모힘 당귀등 혼합추출물 헤모힘 당귀등 혼합추출물 소계(상위 5개) 소계(상위 5개) 1) 건강기능식품 전체 생산액 중
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점유율을 의미함 (출처 : 식품의약품안전처 보도자료(2024.08.01)) * 고시형원료 : '건강기능식품의 기준 및 규격'에 등재되어 누구나 사용할 수 있는 원료로 영양성분(비타민, 무기질) 및 기능성 원료(인삼, 홍삼 등) 등 96종*개별인정원료 : 건강기능식품공전에 고시된 원료가 아닌 개별적으로 식약처의 심사를 거쳐 인정받은 영업자만이 사용할 수 있는 원료로, 헤모힘 당귀 등 혼합추출물(26.2% 점유, 면역기능 개선에 도움), 락추로스 파우더(6.4% 점유, 유익균 증식 유해균 억제에 도움), 루테인 지아잔틴 복합추출물 20%(5.7%점유, 눈 건강에 도움) 등의 종류가 있음.(출처 : 식품의약품안전처 보도자료(2022.07.25)) 건강기능식품 생산실적 현황(상위 10개 업체) (단위: 억원, %) 업체명('22년) 생산액 점유율 1) 업체명('23년) 생산액 점유율 1) ㈜한국인삼공사 ㈜한국인삼공사 콜마비앤에이치㈜ 주식회사 노바렉스 주식회사 노바렉스 콜마비앤에이치㈜ ㈜서흥 종근당건강㈜ ㈜에치와이 ㈜에치와이 코스맥스바이오㈜ 코스맥스바이오㈜ 종근당건강㈜ 코스맥스엔비티㈜ 코스맥스엔비티㈜ ㈜서흥 ㈜알피바이오 주식회사 네추럴웨이 ㈜아모레퍼시픽 ㈜알피바이오 소계(상위 10개) 소계(상위 10개) 주1) 건강기능식품 제조업(전문·벤처) 전체 생산액 중 점유율을 의미함(출처 : 식품의약품안전처 보도자료(2024.08.01)) 당사는 건강기능식품의 중요성을 인지하고 2018년 상반기 항산화와 면역력에 도움을 주는 엘더베리성분이 함유된 영유아용 건강기능식품인 '뽀로로 삼부커스비타민C+아연 엘더베리맛'을 출시하여 온라인 및 약국에서 판매하였고, 2021년 리뉴얼제품을 출시하여 온/오프라인에서 판매하고 있습니다.그외에도 건강기능식품의 매출 활성화를 위해 다양한 건강기능식품의 상품기획 및 제품 출시를 계획하고 있습니다.- 그밖의 생활용품2020년 리뉴얼 제품으로 출시된 손소독제는 에탄올 62% 및 에탄올 70% 함유 제품으로 99.9%의 살균력을 가지고 있으며, 알로에베라잎추출물과 자몽향을 첨가하여 사용감을 높혔습니다. 에고라운드, 지트 등 자사브랜드와 탐사 핸드 새니타이저 겔 등 OEM/ODM 제품으로 출시하여 온/오프라인을 통해 판매되고 있습니다.손소독제는 개인 위생이 중요해지고 있는 사회에서 필수제품으로 자리잡고 있어 지속적인판매가 유지될 것으로 예상되고 있습니다.라) 펫 위생용품 사업2023년 8월 9일 농림축산식품부에서 발표한 "반려동물 연관산업 육성대책"에 따르면1인 가구 증가, 고령화 등에 따른 반려동물 양육 증가, 동물 지위 상승 등으로 반려동물 제품 및 서비스 수요가 빠르게 성장하고 있습니다.또한, 삼정KPMG 경제연구원에서 발표한 "다가오는 펫코노미 2.0 시대, 펫 비즈니스 트렌드와 새로운 계획"에서는 최근 글로벌 펫케어 시장에서 반려동물을 가족으로 여기는 반려동물의 인간화, 펫휴머니제이션(Pet+Humanization) 트랜드가 자리하고 있으며, 펫 사료나 간식, 용품 시장에서는 프리미엄화가 진전되고 있는데 전반적인 펫 시장의 확장 기조를 부추킬 전망이라 설명하고 있습니다.한국무역협회 국제무역통상연구원이 2022년 1월 19일 발간한 '성장하는 펫케어 산업 최신 트렌드와 우리 기업의 글로벌 경쟁력 강화 방안'에서는 최근 1인 가구가 늘고 고령화가 진행되면서 반려동물과 함께하는 팻펨족(Pet+Family), 딩펫족(Dink+Pet), 반려묘를 기르는 사람들을 지칭하는 '집사' 등의 반려동물 양육 인구가 증가하고, 반려동물을 가족처럼 생각하는 문화가 확산되면서 펫케어 산업의 양적.질적 성장은 더욱 가속화될 것으로 전망하고 있습니다.위 보고서에 따르면, 국내 펫케어 시장규모는 2017년 14.8억 달러에서 2020년에는 17.9억 달러로 성장하였으며 2026년에는 27.9억 달러까지 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 국내 펫케어 시장 규모 현황 및 전망 / 세부 항목별 비중 국내 펫케어 시장규모 및 세부항목별 비중.jpg 국내 펫케어 시장규모 및 세부항목별 비중 - 펫용품의 경우 2020년 기준, 관련 물품
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디자인 출원 수가 953건을 기록, 전년(712건)대비 33.8% 증가하며 다양한 제품들이 시장에 등장하고 있는 것으로 분석(* 반려동물 관련물품 디자인 출원 수 : ’16년 359건 → ’18년 646건→ ’20년 953건) (출처 : 성장하는 펫케어 산업 최신 트렌드와 우리 기업의 글로벌 경쟁력 강화 방안'(한국무역협회 국제무역통상연구원, 2022.01.19)) 글로벌 펫케어 시장도 지속적으로 성장하고 있어 2020년은 전년대비 6.9% 성장한 1,421억 달러를 기록했으며, 2026년에는 2,177억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 항목별 비중을 살펴보면, 개·고양이 사료 등의 펫푸드가 1,021억 달러로 71.8%를 차지하고, 헬스케어용품, 장난감 등의 반려동물용 제품이 400억 달러로 28.2%를 차지하고 있습니다.특히, 중국의 펫 관련 시장은 향후 5년간 연평균 성장률 17.9%로 세계에서 가장 빠르게 성장할 것으로 예상되며, 브라질, 대만도 각각 연평균 16.2%, 14.7% 성장이 예상돼 새로운 시장 진출의 기회가 열릴 것으로 기대되고 있습니다. 글로벌 펫케어 시장규모 글로벌 펫케어 시장규모 등.jpg 글로벌 펫케어 시장규모 등 (출처 : 성장하는 펫케어 산업 최신 트렌드와 우리 기업의 글로벌 경쟁력 강화 방안'(한국무역협회 국제무역통상연구원, 2022.01.19)) 국내 펫케어 시장 중 63.5%를 차지하고 있는 펫푸드시장은 대기업 중심으로 형성되어 있으며, 펫케어 용품시장은 스타트업을 포함한 개인 및 중소기업, 연구소 등 다양한 참여자에 의해 형성되는 특징이 있습니다. 펫케어 용품 관련 특허 출원인 분석 결과 대기업은 2%에 불과한 반면 개인 및 중소기업의 비중은 88%에 달하는 것으로 나타났습니다. 국내 펫케어 시장은 미국, 유럽 등 관련 산업이 일찍부터 발달한 국가에 비해 규모는 작지만 빠른 성장을 보이며 확대되는 추세입니다. 펫케어 시장에 진출한 주요 업체는 다음과 같습니다. [펫 산업에 진출한 주요 업체] 업체 사업/제품 하림 하림펫푸드 동원 F 고양이 사료 '뉴트리플랜' 풀무원생활건강 사료브랜드 '아미오' 등 CJ제일제당 사료브랜드 '오프레시' LG생활건강 전문브랜드 '시리우스' 등 아모레퍼시픽 전문브랜드 '푸푸몬스터' 애경 위생용품 브랜드 '휘슬' 코스맥스 프리미엄 펫케어용품 유한양행 토털 펫케어 브랜드 '윌로펫' 서울우유 반려동물 전용 우유 '아이펫밀크' KGC인삼공사 건강식 브랜드 '지니펫' 이마트 반려동물용품 매장 '몰리스펫샵' 롯데백화점 펫 비즈니스 프로젝트팀 신설 현대백화점 반려동물용품 매장 '루이독부티크' (자료 : 당사 제시) 그 외에도 주요 제약사인 동국제약, 유한양행, 종근당바이오, 보령컨슈머헬스케어, 일동제약, 광동제약 등도 신규제품 출시 및 펫사업을 영위하고 있습니다. 당사도 펫케어 용품 시장의 진출을 계획하고 있으며, 주요 타켓시장은 펫케어 용품시장 중 일부인 위생용품(치약, 샴푸 등) 관련 시장을 공략할 계획입니다. 당사는 치약 -> 칫솔 -> 샴푸 순으로 당사에서 직접 제조 가능한 제품 출시를 시작할 계획입니다. 신제품 론칭시기는 당초 2023년을 계획하였으나, 기존사업의 집중을 위하여 2025년 론칭을 목표로 하고 있습니다. 펫제품 론칭 후 브랜드와 제품 활성화를 위하여 블로그, 카카오톡 등 바이럴마케팅으로 제품을 홍보할 예정입니다. 당사는 기존 오랄케어 제품의 제조에서 판매까지의 경험과 노하우를 보유하고 있으며, 우호적인 반려동물 시장에서 지속적인 매출이 발생할 것으로 보고 있습니다. 관련 제품의 원부자재 등 운영자금과 제조공장 구축에 사용하기 위해 2025년말까지 약 5억원을 사용할 계획입니다. [동물의약외품 운영자금 사용 계획] (단위 : 백만원, 대) 자산(사업)의 내용 단가 수량 금액 사용시기 2025년 총계 동물 의약외품 제조시설 구축(주1) 1(Set) 치약튜브충진 및 씰링기 믹서기 치약포장 컨베이어 스팀수축포장기 이동펌프, 제조일자 날인기 등 원부자재 등 계 (자료 : 당사 제시)주1) 취득가격 산정근거는 기 제조시설 구축비용, 기
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구매장비 가격, 시장가격을 참고함.주2) 사용시기에 따른 자금사용계획은 제품의 개발 지연등의 사유로 변경되었음. (단위 : 백만원) (주1). 동물의약외품 제조시설 구축 세부내역 판넬공사 동물의약외품의 제조시설 구축은 현재 제조공장에서 증축하여 공사할 예정이며, 그 시기는 2022년내에 완료할 예정입니다. 믹서기 등의 기계장비는 제조시설 구축완료시점에 일괄 매입하여 제조시설을 완비할 예정입니다. 전기공사 바닥공사 덕트공사 합계 7. 회사의 조직도 케이엠제약(주) 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정 보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정 확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업 보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 케이엠제약은 급변하는 국내외 경제 환경과 치열한 시장 경쟁 속에서 안정적으로 회사를 이끌기 위해 끊임없는 노력을 기울여 왔습니다. 회사는 의약외품 및 화장품 시장에서 브랜드 입지 강화를 위해 최선을 다하며 성장하기 위해 노력하고 있습니다. 품질강화와 고객을 만족시킬수 있는 제품개발을 위해 전문성을 강화하여 시장 내 입지를 확고히 하고 지속가능한 성장을 실현하겠습니다. 2024년 개별재무제표 기준 매출은 145억원으로 전기 대비 약 18.5% 감소하였으며 영업손실, 법인세차감전순손실 및 당기순손실은 각각 25.7억원, 42.5억원 및 45.7억원으로 적자가 발생하였습니다. 국내외정세로 인한 경기불황 및 소비심리 위축으로 수주물량 감소, 환율폭등으로 인한 원부자재비 상승, 물가상승으로 인한 비용증가 등의 복합적 요인으로 영업손실이 발생하였으며, 손상평가 등의 영향으로 당기순손실이 발생하였습니다.회사는 본 사업인 구강제품 및 화장품의 안정적인 OEM/ODM, 자사브랜드의 매출시현을 위해 제품 안정성과 품질 개선을 통해 경쟁력을 높히고, 그동안 부진했던 화장품 영업 활성화 등의 추진으로 실적개선을 위해 노력할 계획입니다. 어려운 시장상황 속에서 기업가치 제고를 위해 자사브랜드의 경쟁력을 강화하고 안정적인 고객 확보를 통해 지속적인 성장을 도모해 나가며 수익성을 제고해 나가겠습니다.당사가 영위하는 사업의 특성과 성장성, 경쟁요소 등은 동 사업보고서의『Ⅱ. 사업의 내용』 부분을 참고 하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 재무상태 및 영업성과의 요약은 다음과 같습니다. 재무상태 및 영업성과의 자세한 사항은 Ⅲ.재무에 관한 사항 중 5.재무제표 주석 및 별첨하여 제출하는 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. (1) 영업성과 및 재무상태 가) 영업성과 (단위 : 원) 구분 제 10 (당)기 제 09 (전)기 증감 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업 지분법손익 법인세비용차감전 계속사업이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 2024년 개별재무제표 기준 매출은 145억원으로 전기 대비 약 18.5% 감소하였으며 영업손실, 법인세차감전순손실 및 당기순손실은 각각 25.7억원, 42.5억원 및 45.7억원으로 적자가 발생하였습니다. 국내외정세로 인한 경기불황 및 소비심리 위축으로 수주물량 감소, 환율폭등으로 인한 원부자재비 상승, 물가상승으로 인한 비용증가 등의 복합적 요인으로 영업손실이 발생하였으며, 손상평가 등의 영향으로 당기순손실이 발생하였습니다.회사는 본 사업인 구강제품 및 화장품의 안정적인 OEM/ODM, 자사브랜드의 매출시현을 위해 제품 안정성과 품질 개선을 통해 경쟁력을 높히고, 그동안 부진했던 화장품 영업 활성화 등의 추진으로 실적개선을 위해
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노력하겠습니다.어려운 시장상황 속에서 기업가치 제고를 위해 자사브랜드의 경쟁력을 강화하고 안정적인 고객 확보를 통해 지속적인 성장을 도모해 나가며 수익성을 제고해 나가겠습니다. 나) 재무상태 (단위 : 원) 구분 제 10 (당)기 제 09 (전)기 증감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채와자본총계 2024년말 유동자산은 전년대비 21.15% 감소한 47억 원이며, 비유동자산은 전년대비 0.71% 감소한 442억 원입니다. 유동부채는 전년대비 21.59% 감소한 93억 원이며, 비유동부채는 120.4%증가한 70억 원입니다. 자본총계는 전년대비 8.07% 감소한 326억 원입니다. 다) 주요 재무지표 구분 제10기 제9기 증감 자기자본비율 부채비율 유동비율 재고자산회전율 4.52 회 5.32 회 (0.8) 회 당사의 주요 재무지표를 살펴보면, 부채비율은 50.2%, 유동비율은 50.6%로 영업실적 부진의 영향으로 볼 수 있습니다. 앞으로 안정적인 재무구조 개선을 위해 자산 효율화, 영업수익등을 통한 부채 상환으로 부채 부담을 최소화하고, 충분한 유동성 확보를 위해 대내외적으로 노력하고, 효율적인 자금 운용과 리스크 관리 강화를 통해 재무 건전성을 개선하며, 지속적인 성장 기반을 마련해 나가겠습니다. (2) 최근 사업연도 중 신규사업 진출 현황해당사항 없습니다.(3) 공시대상기간 중 중단사업이 있는 경우해당사항 없습니다.(4) 조직 변경해당사항 없습니다.(5) 환율변동위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 USD EUR USD CNY 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 외화자산 계 매입채무및기타채무 외화부채 계 회사는 화폐성 외화자산과 외화부채의 환산과 관련하여 외화환산이익 16,325천원(전기: 2,475천원)과 외화환산손실 2,731천원(전기: 125천원)을 당기손익으로 인식하였습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 USD 10% 상승시 10% 하락시 CNY 10% 상승시 10% 하락시 EUR 10% 상승시 10% 하락시 (5) 자산손상 또는 감액손실회사는 매 보고기간말 자산의 손상징후를 검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우 자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다. 자산의 회수가능액은 자산의 사용가치 평가 및 순공정가치금액으로 산정하고 있으며, 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과할 때 그 차이를 손상차손으로 인식합니다. 자세한 내용은 첨부된 감사보고서의 재무제표 주석 "2. 재무제표 작성기준" 및 3. 유의적인 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.회사는 당기에 다음과 같이 자산손상 및 감액손실 등이 발생하였습니다.가) 기타금융자산의 손상차손기타금융자산 중 관계기업인 석정골프앤리조트㈜의 대여금에 대하여 사업승인이 지연됨에 따라 채무불이행위험이 높고 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 없음에 따라, 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하였으며, 보고기간말 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하였습니다. 관계기업인 석정골프앤리조트㈜의 대여금에 대하여 437백만원, 미수수익에 대하여 638백만원의 손상을 기타의대손상각비로 인식하였습니다. - 기타금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유동 단기금융상품 합 계 비유동 장기금융상품 장기대여금(*1) 대손충당금 보증금 합 계 (*1) 관계기업인 석정골프앤리조트㈜
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대여금에 대하여 회사는 석정골프앤리조트 및 해당 회사의 대표이사가 보유하고 있는 부동산 중 일부에 대한 소유권이전청구권 가등기를 2022년 1월 14일 및 2024년 03월 12일에 진행하여 등기권리를 확보하였습니다. - 사용이 제한된 기타금융자산당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 없습니다. - 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 장기대여금 장기대여금 기초금액 손상차손인식(*1),(*2) 기말금액 (*1) 기타금융자산 중 관계기업인 석정골프앤리조트㈜의 대여금에 대하여 사업승인이 지연됨에 따라 채무불이행위험이 높고 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 없음에 따라, 신용위험이 유의적으로 증가하였다고 판단하였으며, 보고기간말 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하였습니다. (*2) 기대신용손실 측정에 사용된 투입요소, 가정, 추정기법 투입요소 가정 추정기법 a. 일정 범위의 발생 가능한 결과를 평가하여 산정한 금액으로서 편의가 없고 확률로 가중한 금액b. 화폐의 시간가치c. 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 정보로서 합리적이고 뒷받침될 수 있으며 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보 Case별 발생가능한 상황을 평가하여 향후 수취할 것으로 예상하는 현금흐름 추정 화폐의 시간가치를 고려하여 각 Case별 확률가중결과를 고려하여 기대신용손실 추정 4. 유동성 및 자금조달과 지출 유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한요구사항을 고려하고 있습니다. (1) 유동성에 관한 사항 구분 제10기 제9기 비고 유동비율 당좌비율 부채비율 (2) 자금조달에 관한 사항가) 자금조달 현황 기준일 : 2024년 12월 31일 단위 : 천원 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 은행 금융기관 합계 기타 합계 주1) 신규조달자금은 금융기관 한도내에서 사용한 일시 운영자금과 자사브랜드 마케팅 운영자금으로 사용하였으며, 일시 운영자금은 단발성으로 영업수익을 통해 만기전 상환하고 있습니다. 나) 차입금 구성내역 기준일 : 2024년 12월 31일 단위 : 천원 구 분 차입처 연이자율(%) 당기 전기 원화단기차입금 중소기업은행 3.57~5.45 원화장기차입금 중소기업은행 중소기업은행 중소기업은행 중소기업은행 KDB산업은행 합계 (3) 금융부채의 계약상 만기금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년 초과 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 기타유동금융부채 합 계 (4) 2025년 자금조달 계획 당사는 본 사업보고서제출일 현재 2025년 노후된 생산시설의 개선과 생산환경 개선을 위해 자금 조달을 계획하고 있으며, 자산효율화, 매출채권 회수 등을 통해 조달할 계획을 가지고 있습니다. 그러나, 회사의 경영환경등 부득이한 사유가 발생할 가능성이 있으므로 구체적인 차입금 상환금액은 추정하기 어렵습니다.5. 부외거래부외거래의 상세내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5. 재무제표 주석'의 '35. 우발상황 및 약정사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 보고서 중 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 및 첨부 "감사보고서"를 참조하시기
모바일어플라이언스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업분류 당사 및 종속회사의 사업분류를 요약하면 아래와 같습니다. 사 업 영 업 부 문 회 사 시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업 영상기록장치, HUD, ADAS, 내비게이션 제조 및 유통/판매 모바일어플라이언스㈜ (대한민국)현대폰터스㈜ (대한민국) 나. 사업의 현황 1) 당사 및 종속회사의 당기 사업년도 요약 재무현황은 아래와 같습니다. 재무현황> (단위:천원) 구 분 모바일어플라이언스 현대폰터스 연결 자 산 부 채 매출액 당기순이익(손실) 2) 영업개황당사는 그간 회사 전체 매출의 상당 부분이 특정 제품으로 편중되는 리스크를 줄이기위하여 제품 다양화를 위하여 노력해 왔습니다. 그리고 그 새로운 제품군을 선정함에있어 그것이 기존의 제품군과 연관성이 전혀 없는것이 아니라 전체적으로 당사가 추구하고 있는 스마트카 및 완전자율주행자동차의 기반 기술이 될 수 있는 레이다영상기록장치, ADAS(Advanced Driver Assistant System), HUD(Head Up Display), 또한 커넥티드 와 전기차 관련 제품들을 제품들을 선정하여 개발하였습니다. 이러한 서로의 연관성을 바탕으로 두 가지 이상의 제품 기술들을 서로묶으면 새로운 형태의 융합(Convergence) 제품을 쉽고 빠르게 기획하고 개발할 수 있는 기반을 조성하였습니다. 융합 제품의 개발 기반은 경쟁사와의 차별화를 꾀하며 그 기술 진입 장벽을 높이고 바이어들의 요구에 부합하는 세상에 없던 제품을 쉽게 만들 수 있는 틀을 만들어 가는데 주력하고 있습니다. 3) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.4) 시장점유율국내외 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율은 없으나, 해외 시장의 지속적인 성장으로 시장점유율을 확대하고 있습니다.5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 2024년 2023년 2022년 (비율) (비율) (비율) 영상기록장치HUDADAS내비게이션 외 제품 상품 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이당사 제품은 동일 제품이라도 다양한 사양 및 그에 따른 공급단가가 상이하여 가격변동이 일정하지 않습니다. 품 목 가 격 변 동 원 인 레이다 영상기록장치(해외) 해외 완성차 업체와의 협상으로 단일가로 공급되고 있으나, 환율의 변동으로 인하여 단가가 변동되고 있습니다. 블랙박스 (국내) 국내 블랙박스 시장은 경쟁 심화 및 주요 원재료 매입단가의 하락으로 인하여 판매단가가 지속적으로 하락하고 있습니다. 내비게이션 국내 내비게이션 시장의 경쟁 심화 및 주요 원재료 매입단가의 하락으로인하여 판매단가가 지속적으로 하락하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2024년 2023년 2022년 (제21기) (제20기) (제19기) 원재료 LCD 국내 수입 소계 CPU 국내 수입 소계 SD카드 국내 수입 소계 MS 라이선스 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 합 계 국내 수입 합계 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 구분 2024년 2023년 2022년 (제21기) (제20기) (제19기) LCD 7” 수입 8” 수입 3” 수입 3.5” 수입 CPU 수입 수입 CLM5530 국내 CLM9722 국내 SD카드 8GB 국내 국내 후방카메라 VGA 국내 HD 국내 FHD 국내 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품목 2024년 (제21기) 2023년 (제20기) 2022년 (제19기) 금액 금액 금액 제품 영상기록장치 HUDADAS내비게이션 외 수출 내수 소계 상품 영상기록장치 HUDADAS내비게이션 외 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 독일 'BMW향 레이다 영상기록 장치' 공급 일본 'Benz향 영상기록장치' 공급 건 합 계 주) 당사의
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최근 5년간 매출액 대비 5% 이상 단일판매 및 공급계약체결 실적은 위와 같습니다. 다. 판매경로 및 판매방법 등 판매조직도.jpg 판매조직도 1) 판매경로 (단위 : 천원) 매출 품목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(2024년) 판매경로별 매출액(2023년) 유형 제품 영상기록장치 HUDADAS내비게이션 외 국내 모바일어플라이언스 → 브랜드사 수출 모바일어플라이언스 → 각 판매처 상품 영상기록장치 HUDADAS내비게이션 외 국내 모바일어플라이언스 → 브랜드사 수출 모바일어플라이언스 → 각 판매처 기타 기타 국내 모바일어플라이언스 → 브랜드사 수출 모바일어플라이언스 → 각 판매처 2) 판매방법 및 조건 구분 판매경로 대금회수조건 비 고 국내 브랜드사 30일 ~ 90일 관계회사 75일 2016년 1월 사업개시 도매상 선결제 ~ 90일 해외 자동차제조사 및 1차공급사 T/T, 3주 이내 3) 판매전략① 해외 고객 확대에 따른 제품 다각화 및 순정향 진출② 국내 기존시장의 점유율 확대 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장 위험관리1) 외환위험회사는 원자재 수입 대금 지급 및 제품 수출 대금을 외화로 거래함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 거래 통화는 미국 달러화(USD)와 유로화(EUR)입니다. 수급상 미달러화(USD) 자산은 외화 원부재료 수입 등에 의하여 외화 유출액이 유입액보다 많으며, 유로화(EUR) 자산은 주로 제품 매출시 대금 수령 통화에 기인함으로 유입액이 유출액보다는 많습니다. 따라서 원.달러 환율 상승시에는 달러화 부채에 대한 환위험과 원.유로화 환율 하락시에 유로화 자산에 대한 환리스크에 노출되어 있습니다. 회사도 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 2014년부터 해외 완성차 업체인 BMW 레이더 영상기록장치, HUD 매출 등에 기인하여 수출의 비중이 높아지고 있는 상황입니다. 특히 2016년부터 BMW 레이더 영상기록장치 등의 매출이 급격한 성장을 하여 매출 및 수익이 크게 성장하였습니다. 수출의 경우 대부분이 유럽 독일로 매출이 발생하고 있어 따라 유로(EUR)로 결제가 이루어짐에 따라 원화대비 유로(EUR)환율이 급격하게 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 환율 변동에 따른 위험을 최소화하기 위하여 '외환관리규정'을 제정하여 시행하고 있으며 수출이 증가함에 따라 환위험 헷지를 위해 금융권에 거래 한도를 확보해 놓았으며 안정적인 선물환 거래, 환위험 헷지파생상품 계약 및 환변동보험계약등 다각도로 환헷지 방안을 강구하고 있고 정책적으로 위험성이 있는 환헷지파생상품 거래는 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 2) 이자율위험당사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 나. 유동성 위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금 유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 다. 신용 위험관리당사는 거래당사자중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에서 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관등에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을
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제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 중요계약 보고서 작성기준일 기준 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 제품연구소 조직도.jpg 제품연구소 조직도 다. 연구개발비용 구 분 2024연도 2023연도 2022연도 (제21기) (제20기) (제19기) 연구개발비 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 가. 산업동향 및 전망 최근 4차 산업의 기술 혁신으로 대표되는 사물인터넷(loT)의 출현과 스마트카(혹은 커넥티드카), 의료 분야에서의 수요 증가로 임베디드 시스템 시장은 폭발적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 임베디드 시스템 시장의 21%를 차지하고 있는 자동차 분야의 성장이 두드러질 것으로 예상되고 있습니다.세계적인 리서치 및 컨설팅 전문 기업인 '프로스트 앤 설리번'의 연구에 의하면 전세계 임베디드 시스템 시장은 IoT와 모바일 및 클라우드 컴퓨팅의 발전으로 글로벌 시스템을 구축하고 프로젝트를 주도하고 있고 있으며, 전 세계적 관심 속에 시장가치는 수십억 달러에 이르고 있습니다. 이러한 성장의 배경에는 자동차와 도로의 효과적인 탐색 기능 등을 사용자에게 제공하기 위한 스마트카의 임베디드 시스템 도입과 전기 자동차 및 하이브리드 차량의 증가가 임베디드 시스템의 시장의 성장 요인으로 지목되고 있습니다. 나. 시장의 특성 1) 해외 시장 당사는 해외 시장 개척과 시장점유율 확대를 위하여 우선적으로 B2B 방식으로 시장 진출을 진행하고 있습니다. 글로벌 시장 진입 초기 단계에서는 당사와 같이 글로벌 시장을 타겟으로 하는 별도의 판매조직이나 인지도 있는 자체 브랜드가 없는 경우가 많기 때문에 일반 소비자들을 대상으로 하는 B2C 방식의 진출은 거의 불가능합니다.따라서, 우선은B2B 방식을 통해 시장에 안정적으로 진입하고, 향후 B2C 형식으로 유통경로를 확장하게 됩니다. 이를 위하여 당사는 P/DIO의 형식을 통해 제품을 판매하고 있습니다. P/DIO의 경우 당사가 별도의 판매조직 등을 통하지 않고 독일의 BMW, Audi, Benz, JLR 등 글로벌 자동차 완성차 업체의 자체 브랜드 제품 형식을 통해 당사의 제품을 전세계적으로 판매할 수 있는 장점이 있습니다. 또한, 상기에 언급한 바와 같이 아직 글로벌 시장에서 신뢰성 있는 자동차 완성차 업체의 제품 공급자로서의 위상을 통해 제품의 신뢰성과 인지도를 높일 수 있습니다.현재 레이다 영상기록장치의 경우 선적중인 모델은 전세계 12개국(독일, 영국, 미국, 프랑스, 네덜란드, 이태리, 스페인, 포르투칼, 러시아, 일본, 중국, 한국)의 언어로 약 30개국의 국가에 판매되고 있으며, 중국시장의 공급이 증가하고 있고 , 한국에서는 완성차 업체의 수입 전차종에 대해 PIO 형태의 공급이 진행중입니다. 한편, HUD의 경우 BMW HUD는 미주, 유럽지역에서 판매가 이루어졌습니다. AUDI 등 기타 당사가 공급중인 완성차 업체가 모두 전세계 시장에 자동차를 판매하고 있기 때문에 HUD 제품 역시 지역 구분없이 전세계로 판매중입니다. 당사는 이러한 공급 실적을 기반으로 자동차 업체뿐만 아니라 자동차에 대한 수요가 있는 자동차 연관 산업 업체와의 공급도 계획중에 있습니다. 또한, ADAS의 경우 2016년 6월에 BMW향으로 ADAS 제품을 공급하였으며, 커넥티드와 전기차 관련 제품들도 글로벌 자동차 본사와 막바지 협의가 진행중입니다 . 당사의 경우 해외 시장에 글로벌 자동차 완성차 업체를 대상으로 하는 B2B 방식으로 제품을 공급하고 있기 때문에 당사의 주요 목표 해외 시장은 글로벌 자동차 완성차 업체와 유사하며, 글로벌 완성차 업체의 주요 시장별 판매 전망은 다음과 같습니다. [ 2025년 세계 자동차 수요 전망 ] (단위 : 천대) 구분 2024년(추정) 2025년(전망) 증감(%) 합계 북미 전체 미국 서유럽 동유럽 전체 러시아 아시아 전체 일본 중국
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인도 중남미 전체 브라질 중동 아프리카 기타 - 출처 : 한국자동차산업협동조합, 2025.01.16 2) 국내 시장 당사는 주로 메이커 제조사에 ODM으로 제품을 납품하는 B2B 방식으로 국내 시장에 접근하고 하여 왔습니다. 일반적으로 B2C 비즈니스는 일반 고객층을 대상으로한 마케팅 비용과 더불어 재고 부담이 높을 수 밖에 없습니다. 그러나 B2B 비즈니스는 브랜드사로부터 주문이 발생하면 생산일정에 따라 원/부재료를 조달하여 제품을 생산하기 때문에 재고 부담이 없이 안정적으로 사업을 운영할 수 있으며, 별도로 일반 소비자를 대상으로한 마케팅 또한 수행할 필요가 없습니다. 따라서 당사는 국내 시장에서 B2B 비즈니스를 원칙으로 하고 있으며, 이에 따라 각 기기 브랜드사가 당사의 타켓 영업군입니다. 한편, 현재 영상기록장치 및 내비게이션을 위시한 국내 자동차 관련 제품 시장은 포화상태로 기존의 B2B 방식만으로는 신규 수요층을 견인하기가 어려운 상황입니다. B2B 방식으로는 상기에 언급한 바와 같이 메이커 제조사의 주문에 의존하여야 하기 때문에 당사가 직접적으로 제품에 대한 마케팅 등을 통해 당사만의 신규 수요층을 확보하기가 어렵기 때문입니다. 이에 당사는 2016년부터 자회사인 현대폰터스㈜를 통하여 당사만의 독자 브랜드와 마케팅을 통해 소비자들을 상대로 한 B2C 판매를 시작하였습니다. 당사는 이러한 B2C 방식의 판매를 통해 매출 증대는 물론 이를 통해 축적한 당사의 브랜드 가치와 마케팅 경험을 바탕으로 현재 시장이 성장 중인 HUD와 ADAS 시장에서 당사만의 제품과 브랜드로 높은 수익을 얻을 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 즉, 기존의 B2B 비즈니스에서는 각 기기 브랜드사만이 타켓 영업군이었다면, 현재에는 B2C 비즈니스를 병행하기 때문에 개별 소비자도 당사의 주요 영업 타켓이 될 것입니다. 다. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 순번 출원번호 등록번호 등록일 근거법령 명칭 특허 네비게이션용 거치대 특허 기기 탈착이 용이한 차량용 거치대 특허 실행 코드를 포함하는 낸드 플래시 메모리 복사 방법 특허 고화질 DMB 수신 장치 및 그 방법 특허 차량 운전 보조장치 특허 차량 운전 보조 시스템 실용신안 위험 위치 접근 경고램프를 구비하는 네비게이션 장치 특허 차량 운전 보조장치(미국) EP3486131 특허 차량 운전 보조장치(유럽) 특허 차량 운전 보조장치(일본) 디자인 차량용 블랙박스 디자인 차량용 블랙박스 디자인 차량용 블랙박스 디자인 차량용 블랙박스 디자인 차량용 블랙박스 디자인 차량용 블랙박스 디자인 차량용 내비게이션 디자인 차량용 내비게이션 디자인 차량용 내비게이션 상표 softman 상표 상표 Softman 상표 PONTUS 상표 소프트맨 상표 폰터스 라. 기타 중요한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 모바일어플라이언스 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 2024년 매출액은 405억원, 영업이익은 9.7억, 당기순이익은 14억을 달성하였습니다. 전년대비 매출액은 17.5% 감소, 당기순이익은 법인세 납부로 감소하였지만 원가 절감을 통해 영업이익 증가로 전년도 대비 수익성이 증가하였고, 2025년에도 글로벌 완성차 업체로의 해외 수출물량을 중심으로 신규사업과 매출증대를 위하여 회사의 역량을 집중할 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 (단위:백만원) 구분 제21기 제20기 증감액 증감율(%) 수익(매출액) 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 주당순이익(원) 주1) 제 21기(당기) 실적은 주주총회 승인전 연결재무제표입니다.주2) 상기 연결재무제표에 대한 사항은 보고서 제출일 이후 개최예정인 제21기 정기주주총회의 안건으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제 21기 현재 국내외 수주 감소에 따라 매출은 감소하였지만, 당사의 주력사업이 안정화에 접어들면서 원가 절감을 통해 영업이익이 증가하였습니다. 나. 재무상태당사의 최근년도 재무상태에 대한 설명은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제21기 제20기 증감액 증감율(%) [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 [비유동자산] ㆍ매도가능금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [결손금] 자본총계 부채자본총계 주1) 제 21기(당기) 실적은 주주총회 승인전 연결재무제표입니다.주2) 상기 연결재무제표에 대한 사항은 보고서 제출일 이후 개최예정인 제21기 정기주주총회의 안건으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 제 21기 현재 당사의 자산총계는 전년 대비 2.3% 감소한 792억원 입니다. 부채는 전년 대비 8.3% 감소하였고 자본총계는 1.6% 증가, 부채 및 자본총계는 2.3% 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성현황 (연결기준)당사의 지난 2개 사업연도의 현금흐름요약에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제21(당)기 제20(전)기 증감률 비고 기말 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 나. 자금조달 등 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역
모바일어플라이언스 — 사업보고서 (2024.12)

차입처 이자율(%) 당기말 전기말 운전자금대출 KEB하나은행 시설자금대출 우리은행 합 계 (자금조달) 당사의 자금조달은 회사의 필요자금 확보를 위하여 단기차입금, 신주인수권부사채 발행등 다양하게 이루어지고 있습니다. 이 외에 24년도에는 추가적인 자금조달은 없었습니다. (차입금의 상환계획) 당사는 운영자금 및 투자자금 이외의 여유자금으로 차입금을 상환할 예정입니다. 5. 부외 거래 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 항목을 참고하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항은 본문 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험 관리 및 파산거래' 항목을 참조하시기 바랍니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 본문 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참고하시기 바랍니다.
디아이씨 — 사업보고서 (2024.12)

II. Ⅲ. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서 - - - - - - - - - - - - - - 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서 - - - - Ⅳ. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 디아이씨 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 디아이씨 (이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 우리는 또한 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며 2025년 03월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들 입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 특수관계자 채권 및 해외(중국)법인 종속기업투자의 손상 평가회사는 매 보고기간 종료일마다 현금창출단위의 회수가능액을 추정하여 손상 평가를수행하고 있습니다. 주석 2에서 설명하는 바와 같이, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우 현금창출단위에 대한 손상차손을 인식하고 있습니다. 당기말 현재 손상 평가에 사용된 회수가능액은 사용가치이며, 회수가능액은 매출액, 영업비용, 성장률과 할인율의 예상치에 근거하여 산출됩니다. 현금창출단위의 사용가치를 추정하는데 있어서 경영진의 유의적 판단 및 추정에 대한 가정에 따라 결과가 상이하게 결정되고, 재무제표상 손상의 잠재적인 영향을 고려하여 우리는 특수관계자 채권 및 해외(중국)법인 종속기업투자 손상 평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.ㆍ회사가 사용한 평가방법론의 적정성 검토ㆍ회사가 활용한 외부평가전문가에 의한 손상평가 보고서 입수ㆍ손상 평가를 위해 회사가 고용한 외부평가전문가의 적격성 및 독립성 평가ㆍ손상 평가에 사용한 재무데이터와 경영진이 확인한 사업계획의 비교 대사ㆍ외부평가전문가와 질의응답절차를 통해 손상평가 보고서의 회수가능액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 주요 가정의 합리성 검토 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된