chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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(단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ③ 파생결합증권 및 매도파생결합증권 거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 처분차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 * K-IFRS 연결 기준 나. 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 장내거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 * K-IFRS 연결 기준 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 * K-IFRS 연결 기준 다. 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 유상증자 특수채·금융채 회사채 외화증권 기 타 합 계 * K-IFRS 별도 기준 주) 기타 : ABCP 인수수수료 및 대출 주선수수료 등 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 인수수수료 수수료비용 수지차익 * K-IFRS 연결 기준 라. 투자일임 업무 1) 운용인력 상세현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 소속 상근여부 운용중인 계약수 운용규모 박진환 부장 운용 투자자산운용사 랩상품부 상근 박성진 차장 운용 투자자산운용사 랩상품부 상근 이승률 차장 운용 일임투자자산운용사 랩상품부 상근 김은총 차장 운용 일임투자자산운용사 랩상품부 상근 전남중 부장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 김건우 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 송준호 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 정준모 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 유영선 차장 운용 투자자산운용사 고용보험기금운용부 상근 김요셉 차장 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 서동휘 차장 운용 일임투자자산운용사 OCIO운용부 상근 박민우 차장 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김태진 대리 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 최성환 대리 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 김석천 대리 운용 투자자산운용사 OCIO운용부 상근 주1) K-IFRS별도 계약금액 기준, 본사의 운용인력 중 기준일 현재 운용중인 계약이 존재하는 인원만을 기재주2) 당사의 기준일 현재 지점 및 운용관련 부서의 투자운용자격 보유 인원은 총 1,151명이며, 이 중 운용중인 계약이 존재하는 인원은 255명임주3) 2019년 1월, 고객자산운용부는 랩상품부로 부서명 변경 2) 투자일임계약 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 명, 건, 백만원) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 3) 일임수수료 수입 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 일임수수료 주) K-IFRS별도 기준 4) 투자일임재산현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 주) K-IFRS별도
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기준, 계약금액 기준 5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원, %) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 1억원이상~3억원미만 3억원이상~5억원미만 5억원이상~10억원미만 10억원이상~50억원미만 50억원이상~100억원미만 100억원이상 합계 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 6) 투자일임재산 운용현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 현금 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 7) 투자일임재산의 예탁(보관) 기관 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 신한은행 한국투자증권 합계 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 마. 신탁업무 1) 신탁계정 재무상태표 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 현금및예치금 증권 금전채권 기타운용자산 기타자산 Ⅱ.부채총계 금전신탁 재산신탁 차입금 기타부채 2) 신탁계정 손익계산서 (기준일:2019년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 예치금이자 증권이자 금전채권이자 배당금수익 증권매매이익 증권상환이익 수수료수익 기타수익 Ⅱ. 신탁손실계 금전신탁이익 재산신탁이익 차입금이자 증권매매손실 증권상환손실 지급수수료 신탁보수 기타비용 3) 신탁별 수익 현황 (기준일:2019년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 재산신탁소계 합계 4) 금전신탁 자금조달현황 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 5) 금전신탁 자금운용현황 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 회사채 주식 국채/지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 바. 신용공여 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 한도 이자율 비고 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 자기융자 20억원 (담보대출과 합산한도)담보유지비율 140%~160% 영업점 4.90%~8.75%(VIP,로얄 등급 4.7%~8.55%)은행연계 4.9%~10.5%(VIP,로얄 등급 4.7%~10.3%) 연체이자율 : 10%(은행연계 11%)단, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 증권담보대출 20억원 (신용융자와 합산한도)증거금별 종목한도 적용(3억원~20억원)담보유지비율 140%~160% 연체이자율 : 10%(은행연계 11%)단, 연금계좌(22) 연체이자율은연 6% 적용, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 주1) 담보유지비율은 임의상환의 기준이 되는 비율임주2) 매월 말잔 기준
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사. 기타 상품ㆍ서비스 내용 취급상품 내용 비고 국내펀드 - 국내 자산운용회사가 국내법령에 의하여 설정한 상품- 자본시장법('09.02.04부터 적용)에 따라 증권집합투자기구, 부동산집합투자기구, 특별자산집합투자기구, 혼합자산집합투자기구, 단기금융집합투자기구로 분류 해외펀드 - 국내 설립 근거법에 따라 국내 투자자를 대상으로 펀드를 발매하여 조성한 자금으로 주로 해외증권시장에 상장된 유가증권에 투자, 운용하는 상품- 국내 운용사가 국내외 펀드에 투자하는 재간접 투자펀드와 해외에 직접 투자하는 펀드로 구분 가능 On-shore(해외직접투자펀드,재간접펀드 등) - 외국자산운용사가 국외에 펀드를 설립하여 국내를 비롯한 해외 여러 국가에서 모은 자금 으로 세계 각국의 주식, 채권 등에 투자하는 상품 Off-shore(피델리티,메릴린치, 슈로더 등) 파생결합증권 - 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 기초자산의 가치변동과 연계한 증권- 기초자산은 주식, 이자율, 환율, 실물 등 매우 다양하며 기초자산의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급금액이 결정되는 증권으로 ELS, DLS 등이 있음 파생결합사채 - 기존 원금보장형 파생결합증권이 파생결합사채로 재분류되어 은행에서도 팔 수 있도록 변경 한 금융상품임. 원금보장형이기 때문에 위험이 상대적으로 낮고 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있는 증권으로 ELB 및 DLB가 있음 CMA - 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할 수 있으며, 남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌 RP형,MMF형,MMW형, 발행어음형 등 발행어음 - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 회사를 지급인으로 하여 회사가 1년 이내의 약정된 수익률로 발행한 어음 RP - 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채, 금융채 등을 고객이 매입한후 일정기간이 경과한 후 약정이율을 적용한 금액으로 다시 매수할 것을 조건으로 판매하는 상품 회사채 - 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 유가증권 국공채 - 공적인 기관이나 넓은 의미의 정부가 발행하는 채권 CP - 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권 해외채권 - 기업 혹은 국가가 발행한 원화 표시가 아닌 기축통화 혹은 현지통화 표시 채권 전자단기사채 - 만기 1년 미만의 단기자금을 종이가 아닌 전자방식으로 발행, 유통하는 금융상품으로 기업 어음(CP)을 대체하는 것을 목적으로 발행. 종이로 발행되는 기업어음과는 다르게 거래의 지역 한계가 없고 위조나 변조 위험이 없으며 투자자를 보호할 수 있는 장점이 있음 신탁 - 고객(위탁자)으로부터 금전을 수탁받아 신탁회사가 유가증권, 기타 유동성 자산 등에 운용 투자하는 상품(특정금전신탁)- 고객이 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 직접 지시하고, 수탁회사는 위탁자의 운용지시 에 따라 신탁재산을 운용한 후 수익자에게 실적 배당하는 단독 운용하는 신탁 (초단기신탁, CP매칭형신탁, MMT, 정기예금형신탁, 자사주신탁 등) Wrap - 금융투자상품에 대한 투자판단 전부를 위임받아 고객의 투자목적에 맞추어 운용하는 서비스- 계좌 단위 운용으로 포트폴리오 확인이 가능하여 맞춤형 투자포트폴리오 설계 및 관리운용 가능(자문형랩, 중앙운용랩, 펀드랩, profit 등) 방카슈랑스 - 10년 이상 계약 유지 시 비과세 혜택이 있는 장기저축성보험 상품- 저축성보험은 예금자보험 대상 상품이며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 (즉시연금, 연금보험, 저축보험, 양로보험 등) 퇴직연금 - 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월별, 연별로 일정금액을 적립하고 근로자는 퇴직 후 일시금 또는 연금 형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품 이밖에 주요 서비스로는 투자유망상품을 제안하는 추천상품 서비스, 개인 맞춤형 은퇴자산관리 서비스인 은퇴컨설팅 서비스, 보험을 통해 생애 종합자산 관리를 해주는 방카슈랑스, 실시간으로 투자전문가들의 조언을 받아 매매할 수 있는
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서비스 등이 있으며 투자전략세미나, 세무대행서비스 등 VIP고객들을 위한 다양한 Membership 서비스를 제공하고 있습니다. 2) 한국투자신탁운용 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 나. 주요 상품 설정현황 (단위 : 백만원) 구분 설정액 증권투자신탁 주식형 채권형 주식혼합형 채권혼합형 재간접투자 소계 단기금융 파생상품 부동산 특별자산 혼합자산 집합투자소계 일임계약 전체 3) 한국투자밸류자산운용 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 나. 주요 상품 설정현황 (단위 : 억좌) 구분 잔고 현황 FY2019 FY2018 FY2017 주식형 한국밸류10년투자주식1호 한국밸류10년투자연금주식1호 기타 소계 채권 혼합형 한국밸류10년투자채권혼합1호 한국밸류10년투자퇴직채권혼합1호 기타 소계 채권형 한국밸류10년투자연금채권1호 기타 소계 주식 혼합형 한국밸류10년투자주식혼합1호 기타 소계 혼합자산형 한국밸류클래식 기타 소계 집합투자소계 투자일임 총계 4) 한국투자저축은행 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수금 요구불예금 저축성예금 합 계 (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 :백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 예 수 금 원화예수금 (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 예 수 금 원화예수금 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 합 계 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (기준일: 2019.12.31 단위 : 백만원 ) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 원 화 (3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 가계자금대출 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 시설자금대출 재형저축자금대출 주택자금대출 중소기업구조개선자금대여 합 계 주) 기말현재 은행계정 원화대출금 잔액임 (4) 예대율 (단위 :백만원, % ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대출금(A) 예금등(B) 비율(A/B) 다. 영업실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 항목 FY2019 FY2018 FY2017 수수료 수익(A) 중도해지수수료 기타수입수수료 합계 수수료 비용(B) 기타지급수수료 수수료 이익(A-B) 라. 지급보증업무 - 해당사항 없습니다. 마. 유가증권 투자업무 (1) 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 은행계정원화증권 통화안정증권 국ㆍ공채 사 채 주 식 기타증권 소 계 신탁계정원화증권 통화안정증권 국ㆍ공채 사 채 주 식 기타증권 소 계 외화 외화증권 역외외화증권 소 계 합 계 (2) 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원 ) 구 분 장부가(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 충당금잔 액 원화 상장주식 은행계정 신탁계정 소 계 비상장회사 출자주식 은행계정 신탁계정 소 계 합 계 외화 상품유가증권 국 내 국 외 소 계 투자유가증권 자회사 기 타 소 계 합 계 총 계 (3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 백만원, % ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 유가증권(A) 예금 등(B) 비율(A/B) (4) 유가증권 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원 ) 구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합계 원화유가증권 주) 만료기간을 특정할 수 없는 주식 및 투자유가증권은 제외 바. 신탁업무 - 해당사항 없습니다. 사. 신용카드업무 - 해당사항 없습니다. 아. 파생금융상품 및 투자업무 - 해당사항
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없습니다. 자. 기타업무 - 해당사항 없습니다. 5) 한국투자캐피탈 가. 사업부문별 현황 (1) 사업부문별 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대출 할부금융 신기술사업 투자금융 계 (2) 고객별 대출 현황 (단위 :백만원, % ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 법 인 개인사업자 개 인 합 계 나. 영업실적 (단위 :백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 할부금융수익 예치금이자 유가증권관련수익 수수료수익 기타영업수익 총 계 (*) 당기와 전기는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017(전전기)은 소급재작성 되지 아니하였습니다. 6) 한국투자부동산신탁 가. 신탁보수 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 토지신탁 관리신탁 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 합 계 주1) 수탁고는 신탁원본 금액임.주2) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 나. 대리업무보수 외 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대리업무보수 리츠자산운용보수 합계 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 다. 증권평가 및 처분이익, 이자수익 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 당기손익인식금융 자산(부채)처분이익 대출채권및수취채권 매각이익 현금및예치금이자수익 기타이자 합계 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 라. 기타영업이익 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 기타영업이익 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 7) 한국투자파트너스 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 * K-GAAP 별도 기준 나. 펀드 및 조합·PEF 결성 현황 (2019년 12월 31일 기준, 단위: 억원) 조합명 결성일 만기일 규모 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 한투봉황(장가항)창업투자기업 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 한국투자 해외진출 Platform펀드 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 한국투자 Future Growth 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 한국투자 유망서비스산업 투자조합 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 한봉(장가항)지분투자파트너십기업(유한파트너십) 경성청두 지분투자펀드 파트너십기업 (유한파트너십) 한국투자 Ace 투자조합(17) 한국투자 Beyond 투자조합(17) 한국투자 Core 투자조합(17) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 한국투자 Dream 투자조합(17) 한국투자 Essence 투자조합(17) 한국투자 Future 투자조합(17) 한국투자 Growth 투자조합(17) 한국투자 High 투자조합(17) 한국투자 Impact 투자조합(17) 한국투자 Joint 투자조합(17) 한국투자 Key 투자조합(17) 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 케이아이피 케이아이에스 글로벌펀드 (KIP KIS Global Fund) 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 합계 8)
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한국투자프라이빗에쿼티 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 * K-GAAP 별도 기준 나. PEF 약정 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 (단위 : 억원) 구 분 설립일 약정금액 (억원) 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자전문회사 이큐파트너스그린사모투자합자회사 하논사모투자합자회사 에트라제3의1호사모투자합자회사 페트라7의베타사모투자합자회사 프라이싱사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술투자조합 합 계 * 에트라제3의1호사모투자합자회사 및 페트라7의베타사모투자합자회사 약정금액은 2019년 12월말 기준 서울외국환중개 고시 매매기준율인 1USD=1,157.80원을 적용하여 원화환산금액으로 기재 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 [한국투자금융지주] - 해당사항 없음. [주요종속회사]1) 한국투자증권 가. 파생상품 거래현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 * K-IFRS 별도 기준, 금감원 파생상품 업무보고서 작성 기준 나. 신용파생상품 현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 신용(보장)매도 신용(보장)매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 합성CDO 기타 합 계 주1) 해외물/국내물: 거래상대방 거주지 역내/외 기준 분류주2) 액면금액이 외화인 경우 서울외국환중개 월말 매매기준율 적용주3) 신용보장매도자 (Protection Seller)는 신용사건 발생 시 손실 가능성이 있음 다. 신용파생상품 상세명세 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액(원화) 기초자산(준거자산) CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 신한금융투자 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] POSCO CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] SK텔레콤 CDS 한국투자증권 POSCO CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 교보증권 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] SK텔레콤 CDS 한국투자증권 중국국가의 신용 CDS 폴라리스제삼차주식회사 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 폴라리스제삼차주식회사 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 국민은행의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 POSCO CDS 한국투자증권 한국씨티은행 SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 POSCO CDS 한국투자증권 한국씨티은행 SK텔레콤 CDS 한국투자증권 하나금융투자 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 CDS 하나금융투자 한국투자증권 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 CDS 위드문아이 주식회사 한국투자증권 중국국가의 신용 KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 굿아이언제사차주식회사 한국투자증권 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 한국투자증권 국민은행의 신용 CDS 한국투자증권 CDS
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한국투자증권 KT Corp CLN 자본재공제조합 한국투자증권 대한민국 CLN 아산사회복지재단 한국투자증권 대한민국 기타 교보증권 한국투자증권 SK텔레콤 기타 교보증권 한국투자증권 한국산업은행 TRS 한국투자증권 합성CDO 한국투자증권 미래에셋대우 CDS 디비에스은행 한국투자증권 합성CDO 한국투자증권 키스에스에프제사차 합성CDO 한국투자증권 도원제육차 LG전자 합성CDO 한국투자증권 블루스프링제일차 LG전자 5. 영업설비 [한국투자금융지주] (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 1(본점) 계 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 개) 지 역 지 점 영 업 소 기 타 합 계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 경북 경남 전북 전남 제주 해외현지법인 해외사무소 합 계 나. 지점의 신설 등 중요시설의 확충계획 향후 지점의 신설 및 재배치 계획은 시장 상황과 회사의 전략에 따라 능동적이고 탄력적으로 실행할 계획입니다. 다. 영업설비 등 현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본사 지점 및 합숙시설 합 계 라. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 금융자동화기기(ATM기) 2) 한국투자저축은행 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 경기 전남 광주광역시 제주도 계 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (2019년 12월 31일 기준 단위 :백만원 ) 구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계 비 고 업무용사옥 감가상각누계액 제외 합 계 다. 자동화기기 설치 상황 CD, ATM, 통장정리기 등 자동화기기 설치 상황 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 향후 경기도에 지점 확충계획을 가지고 있으며 금감원 등 감독기관의 인,허가사항에의해서 변경될 수 있음. 3) 한국투자캐피탈 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) 지 역 본 점 지 점 출장소/론센터 합 계 서울특별시 계 나. 영업설비 등 현황 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점은 임차하여 영업하고 있습니다. 4) 한국투자부동산신탁 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) 지 역 본 점 지 점 출장소 합 계 서울특별시 계 나. 영업설비 등 현황 당사 보유 영업설비는 없으며, 본점은 임차하여 영업하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 [한국투자금융지주]가. 자본적정성 관련 지표 ① 필요자본대비 자기자본비율 (단위 :백만원,%, %p) 구 분 FY2019 FY2018 증감 자기자본(A) 필요자본(B) 필요자본대비자기자본비율(A/B) 주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제 25조 및 시행세칙 별표) ={∑(금융기관별 자기자본 - 자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본주2) 당사는 FY19 11월 한국카카오은행 지분 매각으로 비은행금융지주회사로 전환되어 FY2019부터 필요자본대비 자기자본비율을 적용받게 되었으며, 따라서 FY2018 비율은 작성을 생략함. [참고] BIS기준 자기자본 비율 (단위 :백만원,%, %p) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 BIS자기자본(A) 위험가중자산(B) BIS자기자본비율(A/B) 주1) Basel I 기준, K-IFRS연결기준주2) 당사는 FY17 4월 ~ FY19 11월까지 은행지주회사로 BIS 자기자본비율을 자본적정성 관련 지표로 적용받음. ② 자회사 등의 자본적정성 현황 (2019년 12월 31일 기준) 구분 회사명 지표명 기준비율 FY2019 FY2018 자회사 한국투자증권 순자본비율 한국투자저축은행 BIS자기자본비율 한국투자캐피탈 조정자기자본비율 한국투자부동산신탁 영업용순자본비율 손자회사
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한국투자신탁운용 최소영업자본액대비자기자본비율 한국투자밸류자산운용 최소영업자본액대비자기자본비율 주1) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함.주2) 2018년부터 자산총액 1조원 이상 저축은행은 BIS 자기자본비율 기준비율을 8%로 적용받음 (그 외 저축은행의 기준비율은 7%로 현행과 동일함) 나. 재무건전성 관련 지표 ① 부채비율 (단위: 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 부채(A) 자기자본(B) 부채비율(A/B) 주) K-IFRS 별도기준 ② 원화유동성 비율 (단위: 억원,%) 구분 회사명 FY2019 FY2018 FY2017 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 지주회사 한국금융지주 자회사 한국투자증권 한국투자저축은행 한국투자캐피탈 한국투자부동산신탁 주1) 한국금융지주 : 1개월 이하주2) 한국투자증권, 한국투자저축은행, 한국투자캐피탈, 한국투자부동산신탁 : 3개월 이하주3) 은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 한국카카오은행의 유동성비율은 유동성커버리지비율로 대체 주4) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2017~2018년 기재를 생략함. ③ 외화유동성 비율 (단위: 억원, %) 구분 회사명 FY2019 FY2018 외화 유동성자산 외화 유동성부채 외화 유동성비율 외화 유동성자산 외화 유동성부채 외화 유동성비율 지주회사 한국금융지주 해당사항 없음 주) 외화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = (잔존만기 3개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 3개월이내 유동성 부채)×100 다. 자산건전성 관련 지표 ① 자산건전성 현황 (단위: 억원,%,%p) 구분 FY2019 FY2018 증감 총여신 고정이하여신 고정이하여신비율 순고정이하여신 순고정이하여신비율 무수익여신 무수익여신비율 대손충당금적립비율(A/B) 총대손충당금잔액(A) 고정이하여신(B) 주1) 총여신은 무수익여신산정대상 여신합계를 기준으로 작성주2) K-IFRS연결기준 ② 자회사 등의 자산건전성 현황 (단위: %) 회사명 FY2019 FY2018 고정이하 여신비율 순고정이하 여신비율 무수익 여신비율 대손충당금 적립비율 고정이하 여신비율 순고정이하 여신비율 무수익 여신비율 대손충당금 적립비율 한국투자증권 한국투자저축은행 한국투자캐피탈 한국투자부동산신탁 한국투자파트너스 한국투자프라이빗에쿼티 주1) K-IFRS연결기준주2) 대손충당금 적립비율 = 대손충당금잔액 / 고정이하여신잔액 x 100 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 가. 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업용순자본 총위험액 필요유지자기자본 순자본비율 주1) 순자본비율 = (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본 ×100주2) K-IFRS 연결기준 나. 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 실질자산(A) 실질부채(B) 자산부채비율(A/B) 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 별도 기준 다. 자산유동화에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직 및 정책가) 리스크의 개념 및 리스크관리의 목적 리스크란 미래의 불확실성 때문에 회사에 불리한 결과가 발생할 가능성을 의미하는 것으로 리스크관리를 통해 당면하거나 예상되는 각종 리스크를 체계적으로 통제 ·관리하여 회사의 재무건전성을 유지함과 동시에 통제 가능한 리스크 범위 내에서 수익을 극대화하여 회사의 지속적인 성장에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 나) 리스크관리조직 및 역할 리스크관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 리스크관리담당임원, 각부문별 리스크 관리지침에서 정한 실무협의회, 리스크관리부, 심사부 등으로 구성되어 있으며, 사안의 경중에 따라 상위 리스크관리조직까지 단계적인 승인을 얻도록 되어 있어 유기적인 조직 및 운영체계를 구축하고 있습니다. ① 이사회 이사회는 리스크관리조직의
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최상위 기구로 리스크관리위원회 규정 제·개정, 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자유가증권 취득·처분 승인, 신사업 승인 등 리스크관리에 중요한 사항을 심의·의결합니다. ② 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 대표이사와 이사회에서 선임한 이사로 총 위원의 과반수가 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의·의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 의결사항으로 리스크관리규정 제·개정, 회사 전체한도 규모 설정, 위기상황분석지침의 제정 및 개정 등이 있습니다. 또한, 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과의 기업신용공여 등을 결의 하며, 이사회의 주요 의결사항인 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과의 기업신용공여 등을 이사회 의결 전 사전 심의 합니다.③ 리스크관리실무위원회 리스크관리실무위원회는 리스크관리위원회의 하위 위원회로서 리스크관리위원회에서 위임한 사항에 대하여 심의,의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 심의,의결사항으로 적정 재무건전성비율의 설정 및 적정비율 미달시 대응방안, 리스크관리위원회에서 위임한 범위내에서 회사의 리스크한도 및 포지션한도 조정, 부문별 리스크한도 및 포지션한도 배정, 리스크관리규정의 제,개정 및 폐지에 대한 심의, 위기처리방안의 수립/점검 및 개선, 신규거래(신상품 등)에 대한 심의, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 타법인 출자, 투자목적 자산 취득 및 손실 시 처분, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 기업신용공여, 채무부담(간접채무보증, 채무인수 등), 신용파생상품 보장매도, 매입약정/총액인수/잔액인수/5개월 이내 매각이 전제된 LOC(Letter of commitment) 제출/잔존만기 또는 보유기간 5개월 이내의 단기대출 (자기자본 대비 비율 일정수준 초과 시 ②리스크관리위원회 의결로 상향) 등이 있습니다.④ 부문별 실무협의회 장외파생상품과 관련하여 장외파생상품실무협의회에서 제반 리스크 측정 모델 및 평가모형의 설정/변경과 관련된 심의를 진행하고 있고, 기존 구조외의 신상품일 경우 상위 리스크관리기구에서 추가 심의를 받도록 하고 있으며, IPO나 유상증자 등 총액인수의 경우 인수위원회를 통과한 후 상위 리스크관리기구의 심의를 받도록 하고 있습니다. ⑤ 리스크관리부 리스크관리부에서는 위험관리 업무 총괄, 자산운용 전반 및 재무건전성 관리 등을 수행하며, 현업과 분리되어 업무의 독립성을 확보하고 있으며, 상위 리스크관리 조직을 보좌하는 역할을 수행하고 있습니다. 다) 리스크관리 체계 및 한도관리 리스크관리 기능이 유용하기 위해서는 Front-Middle-Back의 형태로 조직을 구성하여 상호 견제 기능을 수행하여야 하며, 이를 위해서 당사의 리스크관리부서(Middle)는 자산운용부서(Front) 및 결제부서(Back)와 독립되어 존재하고 있습니다. 회사는 2015년부터 규제자본비율 준수 기준을 기존 영업용순자본비율에서 순자본비율관리체계로 전환하여 순자본비율이 100%를 하회하지 않도록 관리하고 있습니다. 회사는 순자본비율 관리를 위하여 부담하여야 할 총위험액 한도를 설정하고, 총위험액 한도 내에서 각 부서별, 상품별, 운용목적별 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 리스크관리부는 현업부서의 Internal system(Wink)뿐 아니라 별도의 RMS (Risk Management System)을 통하여 조직별, 상품별, 전략별 위험 포지션을 측정하고 모니터링 하고 있습니다. 리스크관리부는 운용현황에 대하여 현업부서와 독립적으로 리스크관리(실무)위원 및 경영진에 정기적으로 보고하고 있으며 시장상황에 따른 이슈발생시 수시로 현황에 대하여 보고하고 있습니다. 라) 리스크를 고려한 성과평가 당사는 적절한 리스크관리를 통하여 자산을 효율적으로 운용할 수 있도록 규정 및 업무프로세스를 정립하고 표준화하여 리스크체계를 구축 관리 하고 있으며, 성과평가시 수익만 고려하지 않고 수익을 얻기 위해 사용한 위험에 대하여 비용을 부과하는 방식으로 RAPM (Risk Adjusted Performance
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Measurement)을 운영하고 있습니다. 당사 RAPM적용 방식은 먼저 상품별로 리스크를 계량화하고 위험에 따른 적정한 Hurdle를 마련한 후, 사용한 위험량을 비용으로 환산하여 수익에서 차감하는 방식입니다. 이러한 방식을 적용함으로써 현업부서에서는 단순히 수익만을 고려하는 것이 아니라, 위험비용을 상쇄하고도 수익이 발생하여야 투자의 실익이 있기 때문에 보다 신중한 투자결정을 하고 있으며, 회사 전체적으로도 자원의 효율적 배분 및 최적수준의 Risk Exposure를 유지 관리할 수 있도록 하고 있습니다.2) 신용위험관리 가) 개 념 신용리스크란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 회사가 손실을 입게 되거나 기대이익을 상실할 가능성을 말하는 것으로 회사가 보유하고 있는 유가증권 발행기업의 부도, 채무보증, 신용공여, 장외파생상품 거래 등이 있으며, 최근 M 인수금융 및 프로젝트파이낸싱 관련 대출의 증가로 거래상대방 리스크관리의 중요성이 증대되고 있습니다. 나) 관리방법① 관리조직 당사는 현업, 리스크관리부, Compliance부, 리스크관리(실무)위원회 등의 신용위험 관리조직을 구성하여 신용위험에 대한 관리를 하고 있습니다. 회사보유 유가증권의 경우 현업은 사내규정에서 정해진 적격거래상대방과 거래를 하고 리스크관리부에서는 보유 유가증권에 대한 모니터링을 하고 있으며, 기준에 따라 리스크관리(실무)위원회 등을 통해 개별 심사를 하고 있습니다. 또한 기업신용공여와 관련된 심사는 심사부에서 검토하고 있으며, 장외파생상품 거래시에는 사전에 건별로 리스크관리부와 협의하도록 하여 거래상대방 위험을 체계적으로 관리하고 있습니다.② 관리체계 당사는 「신용리스크관리시행세칙」을 통하여 개별업체별 한도, BBB급 한도, 그룹별 한도 등을 설정하여 등급에 따른 신용공여한도를 관리하고 있으며, 심사부에서 내부등급에 따른 취급가능종목 운영하여 거래상대방에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 당사는 신규 거래시는 물론 거래 이후 정기적인 신용파악을 통하여 신용등급하락 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 인적, 물적보강 등 추가 담보설정가능여부 등을 판단하여 조치함으로써 신용위험노출을 최소화하고 있습니다. 미국 금리인상, 부동산경기변동 등으로 금융시장의 변동성이 커지는 상황에서 위험도 높은 해외금융기관 및 건설사의 신용노출금액을 제한하여 신용리스크관리에 만전을 기하고 있으며, 장외파생상품 거래에 있어서도 상품의 구조 변경 등을 통하여 지속적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 3) 시장위험관리 가) 개 념 시장리스크란 주가·이자율·환율 등 시장상황의 변화에 따라 증권회사가 보유하고 있는 시장성 있는 자산 또는 포트폴리오의 가치가 변동함으로써 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 나) 관리방법 회사의 총 리스크한도 및 상품별·운용부서별 한도를 설정하고, 운용한도의 준수여부 및 운용내역의 파악을 위하여 매일 현황보고서를 작성·관리하며, 상품운용의 적정성 및 한도의 준수여부를 점검하기 위하여 리스크관리부에서 모니터링 하고 있습니다. 상품별 위험관리 프로세스는 아래와 같습니다. ① 주식 및 파생상품운용과 관련된 위험관리 - 적정한 상품운용 및 손실한도의 준수여부를 점검 - 파생상품Greek한도 관리, 장외파생상품 헷지 현황 점검 ② 채권위험관리 - 적정한 상품운용 및 민감도 한도 등의 준수여부를 점검 - 신용등급별 보유금액 및 보유기한을 정하여 등급별 집중도를 방지 ③ 수익증권위험관리 - 미매각 수익증권 잔고관리 - 실물, 특자펀드 등 수익증권 상품유형 다양화에 따른 위험관리 강화 - 투자한 수익증권에 대한 운용성과 관리 ④ 외화자산의 관리 - 외화표시 자산은 가능한 헷지 등의 방법을 통하여 위험 관리 - 운용규모·보유포지션의 규모 등을 수시로 분석하여 위험에 대비 4) 유동성위험관리 가) 개 념 유동성리스크란 자산과 부채의 만기 불일치 또는 예상치 못한 자금소요로 유동자금이 부족하게 되어 보유자산의 저가처분으로 손실이 발생하거나, 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험을 말합니다. 나) 관리대상 회사의 모든
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부내 및 부외 자산과 부채를 관리대상으로 하며, 특히 과도한 환매가 발생할 수 있는 RP, 판매수익증권 및 미매각수익증권 등 회사의 자금경색을 유발할 수 있는 자금조달 및 운용 부문을 중점 관리대상으로 하고 있습니다. 다) 관리방법 ① 리스크관리부에서 매일 자금의 조달 및 운용현황, 유동성Gap 등을 점검하고, 경영진에게 보고합니다. ② RP 판매 현황 등을 매일 점검하여 자산운용의 적정성 및 보유자산의 건전성 여부를 파악하고 있으며, 자금운용시 적정 거래상대방여부 등을 파악하여, 자금회수불능 등의 문제발생 요인을 차단하고 있습니다. ③ 회사전체의 유동성 확보차원에서 시중 은행의 Credit Line 확대 등 자금 조달원을 다양화 하고 있습니다. ④ 위기상황 발생을 대비하여 즉시 유동화 가능한 상품을 사전에 파악하며, 각각의 위기 상황에 따른 비상대책을 마련하고 있습니다. ⑤ 부서별 Cash한도를 부여하여 사용가능 재원을 할당함으로써 체계적인 유동성리스크관리를 시행하고 있습니다. 2) 한국투자저축은행가. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원,% ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 자기자본(A) 위험가중자산(B) 자기자본비율(A/B) 주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100 나. 고정이하여신 등 현황 [고정이하여신 증감 현황] (단위 : 백만원, %) FY2019 FY2018 FY2017 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 [대손충당금] (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대손충당금 국내분 일 반 특 별 소 계 국외분 일 반 특 별 소 계 합 계 기중대손상각액 [거액고정이하여신 증가업체 현황] (단위 : 백만원 ) 업체명 FY2019고정이하여신 잔액 FY2018고정이하여신 잔액 증감 부실화사유 홍*현 연체 김*훈 연체 ****(주) 법적절차 다. 자산유동화에 관한 사항 (1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약 : 해당사항 없음(2) 자산관리계약 : 해당사항 없음 라. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 A0 (안정적) 한국신용평가 정기평가 A0 (안정적) NICE신용평가 정기평가 A- (안정적) 한국신용평가 본평가 A0 (안정적) 한국기업평가 본평가 A- (안정적) 한국신용평가 정기평가 마. 기타 중요한 사항 (PF) 대출 >□ 정 의부동산프로젝트대출은 특정 부동산 프로젝트의 사업성을 평가하여 그 사업에서 발생할 미래 현금흐름을 차입원리금의 주된 상환재원으로 하는 여신 상품입니다. PF 관련 리스크관리 규준이 강화됨에 따라 보다 엄격한 사업타당성 검토, 리스크 검토를 통해 상품을 운영하고 있습니다. 참고로 저축은행이 다루는 PF 대출은 시행사가 관련 지자체의 인허가 및 사업승인을 얻은 후 제1금융권으로 저축은행의 대출을 대환하는 브릿지론과 부동산 시공에 필요한 자금까지 지원하는 본PF로 구분합니다.□ 대출 및 연체율 현황 - PF대출 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 2016.12월말 정 상 요주의 고정 회수의문 추정손실 계 * 작성기준 : 금번 보고서 기준일, 직전연도말, 직전 2개 사업연도말 현황 - PF대출 건전성 및 연체 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 2016.12월말 총 대출금 PF대출 잔액(A) 고정이하(B) 고정이하비율(B/A) 연체율 1개월이하 1개월초과 계 * 연체율은 PF대출금액에 대한 연체금액의 비율임
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을 갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 말 설립되었습니다. 당사는 ADAS (첨단 운전자 보조 시스템 : Advanced Driver Assistance Systems)와 AD (자율주행 : Autonomous Driving)를 위한 하드웨어 및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다. 당사는 2024년 연결 기준으로 약 1.6조원의 매출을 달성하였으며, 과거 5년간 연평균 매출 성장률 (CAGR)은 24% 수준입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous,Sharing, Electrification) 와 'SDV' (Software Defined Vehicle) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다. 당사는 현재 Autonomous Driving (AD) 제품군과 Automotive Electronics (AE) 제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다. AD 제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주행 상황을 판단하는 제어기 (DCU) 및 HPC와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량 부품들로 구성되어 있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, AD L3에 해당하는 제품을 개발 중입니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준 (ASIL) 최고등급인 ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가 경쟁력을 높이고 있습니다. AE 제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치 (ECU), 차량 조향 센서 (TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템 (AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한 맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 설명 분류 제품군 제품사진 설명 AD Radar Camera Camera ADCU adcu.jpg ADCU - 자율주행 통합 제어기- 레이더, 카메라, 라이다, 초음파 등의 다양한 센서로부터 입력된 신호를 통해 차량 주변 상황 인지 및 주행 판단- AD Level 2~Level 4 구현- 720 TOPS AI 연산- ASIL-B, D 등급 APCU apcu.jpg APCU AE ECU ecu.jpg ECU - 차량 제동 및 조향 제어기- ESC/IDB/EPS AVAS avas.jpg AVAS - 저소음 차량을 위해 가상 엔진 사운드 시스템- UNECE R138, FMVSS 141 규정 준수 TOS/TAS
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TOS/TAS - 모터 구동방식의 조향 장치에 사용되는 토크와 앵글 신호를 제공하는 센서- SPC Protocol- ASIL-D 등급 2) 주요 제품 등의 매출현황 당사는 자율주행 및 ADAS 부품과 차량 전동화를 위한 자동차 전자부품을 제조하는 회사로서, 각 사업부문 별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품 제17기(2024년) 제16기(2023년) 제15기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 AD AE 기타 기타 거래 합계 3) 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 (1) 가격 변동 추이 (단위 : 원) 제품 제17기(2024년) 제16기(2023년) 제15기(2022년) AD AE ※ 가격 산출 기준 구분 기준 AD AE (2) 가격 변동 원인 당사 제품의 가격 변동의 원인은 크게 세가지로 구분됩니다. 첫번째는 시장의 수요와공급에 따른 시장 판매 가격의 변동입니다. 두번째는 원자재 가격 변동으로 원가의 인상 또는 인하에 따른 가격의 변동이며, 세번째는 새로운 제품이나 기능의 추가 및 생산 효율화를 통한 원가절감 및 설계변경에 따른 가격의 변동입니다. 상기와 같은 요인들에 따라 제품 가격이 변동되나 ADAS 및 샤시 부품의 특성상 가격 변동이 크게 발생하지는 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 (1) 주요 매입처 및 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 제17기(2024년) 제16기(2023년) 제15기(2022년) 비고 원재료 반도체, PCB 外 모빌아이, 인피니온 外 상품 LGIT 外 합계 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다. (2) 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 제17기(2024년) 제16기(2023년) 제15기(2022년) 반도체 등 ※ 가격 산출 기준 : 주요 전자 소자 개당 연평균 가격의 합계(3) 주요 가격 변동원인국제 원자재 가격 변동에 따른 부품가격 변동 및 환율 변동의 영향을 받습니다. 2) 생산 및 설비 (1) 생산 능력, 생산 실적 및 가동률 (단위 : 천개, %) 품목 제17기(2024년) 제16기(2023년) 제15기(2022년) 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 AD/AE ※ 생산능력의 산출근거 : 시간당 평균 생산수량×1일 평균가동시간×월평균가동일수×당기간 월수※ 당사 멕시코 법인의 양산 시작으로 평균 가동율이 소폭 감소되었습니다. (2) 생산 시설의 현황 - 당사는 인천광역시 연수구 및 중국, 인도, 멕시코 사업장에서 주요 제품을 제조하고 있으며, 각 사업장 별 제품판매, 마케팅, 연구개발 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 제17기 (2024년) 토지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 비품 및차량운반구 리스개량자산 건설중인자산 합계 2024.1.1(당기초) 취득 처분/폐기 감가상각 대체 손상차손 외화환산차이 2024.12.31(당기말) 상각 전 장부금액 상각/손상차손누계 (3) 주요 투자에 관한 사항 ① 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 대상자산 투자효과 투자액 비고 에이치엘클레무브 기계 장치 등 Capa 확장 등 누적 실적 ② 향후 투자계획 향후 투자는 주력 사업의 시장 지배력 확대와 중장기 육성 신사업 중심으로 투자를 계획 중이며, 이는 향후 기업 여건 및 시장 환경에 따라 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 지역 매출유형 제17기(2024년) 제16기(2023년) 제15기(2022년) 한국 제품, 상품, 기타 매출 중국 제품, 상품, 기타 매출 인도 제품, 상품, 기타 매출 북미 제품, 상품, 기타 매출 기타 제품, 상품, 기타 매출 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타 매출 합계 2) 판매조직 및 판매경로, 전략, 주요 매출처 등(1) 판매 조직당사의 판매조직은 각 국가별, 지역별로 구성 되어 있으며, 각 지역별 전문가들의 전략적 Marketing 활동을 통해 해외시장 확대 및 매출처
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다변화를 진행하고 있습니다. (2) 판매 경로당사의 제품 판매는 국내 고객에 대해서는 직납 및 모듈업체 납품 형태를, 수출의 경우에는 국가에 따라 직납 및 당사 해외법인을 통한 직납 및 현지모듈업체를 통한 납품 형태를 선택하고 있습니다. (3) 판매전략주요 고객 및 시장 내 점유율 확대를 위해 글로벌 규제, 고객사 Needs, 시장동향과 당사 역량을 분석 후 고부가가치 제품 선행 개발과 적기 상용화를 통해 고객과 당사의 지속적 성장과 수익창출에 주력하고 있습니다. 이를 위해 지속적인 비즈니스 포트폴리오 최적화, 경쟁력 확보 방안 구축, 수익 개선 추진하며 글로벌 R, Sales, 생산거점에서의 복합적이고 전사적 Marketing 활동을 추진하고 있습니다.(4) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 완성차 업체와 자동차 부품 업체로 주요 5대 매출처의 비중은 약 88% 수준 입니다.(5) 수주상황당사는 완성차업체의 차종 별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주 총액이 결정됩니다. 때문에 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 재무위험 관리정책당사의 재무위험관리는 영업 활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위해 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하고 있습니다.2) 주요 재무위험관리(1) 시장위험ⅰ. 환율변동위험당사는 글로벌 영업 활동을 수행함에 따라 다양한 통화로 거래를 하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, EUR, CNY, INR 등이 있습니다.당사는 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 금융 거래 발생 시 현지 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시킴으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.또한, 당사는 효과적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. ⅱ. 이자율 변동 위험당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. ⅲ. 가격위험당사는 보고기간 말 현재 가격위험에 노출된 자산이 없습니다.(2) 신용위험당사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.이에 당사는 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태 및 과거 경험 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다. 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토하고 있습니다. 또한, 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. (3) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위해 월간 및 연간 자금수지계획과 내부의 목표재무비율을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다.또한, 당 기말 현재 당사는 금융기관 등과 일반대출 및 기업어음할인 등을 위한 한도 약정을 유지함으로써 향후 발생 가능한 유동성위험에 대처하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고
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있으며, 계속기업으로서 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 갖추고 건전한 자본구조를 유지하고자 합니다. 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제17기(2024년) 2023년(제16기) 부채 총계(A) 자본 총계(B) 부채 비율(A/B) 3) 파생상품 거래현황파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다.(1) 당기말 현재 연결회사가 보유 중인 파생상품의 내역 - 해당사항 없습니다. (2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 (연결 기준) - 해당사항 없습니다. 4) 기타 옵션계약 등 - 해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금지급(수수)방법 주식회사 에이치엘클레무브 기술도입 Licensed Product의 최종 생산 완료 시점 반기 이후 90일이내 기술도입 Licensed Product의 최종 생산 완료 시점 반기 이후 90일 이내 기술도입 Licensed Product의 최종 생산 완료 시점 반기 이후 90일 이내 2) 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 가장 편안한 이동이 가장 안전한 순간이 될 수 있도록 자율주행 및 차량용 전장 시스템 분야에 대해 끊임없는 연구개발을 진행하고 있습니다. 자율주행 분야에서는 'Sense, Think, Move'를 모토로 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어 기능을 수행하는 소프트웨어 및 하드웨어 핵심 기술을 개발하고 있습니다. 단기적으로 자율주행 시장은 Level 2/2+에 집중할 것으로 보입니다. 이에 당사는 해당 영역에서 요구하는 고급 센서 인식 기술 확보 및 제품 고도화를 위해 AI, 딥러닝 등 당사의 핵심기술을 활용하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 그 뿐만 아니라 Level 3 이상의 자율주행 시장 선점을 위하여 신제품 개발에도 자원과 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 모든 수준의 자율주행에 대응 가능한 '자율주행 토탈 솔루션' 제공 업체로서 자율주행 시장을 선도하고 있으며, 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티의 완성을 위해 핵심 기술을 개발하고 있습니다. 또한, 소프트웨어 정의 차량 (SDV) 트렌드의 주요 기술적 동인인 중앙 집중형 전기전자 아키텍처 (E/E Architecture) 전환을 주도하고자 ADAS 사업을 통해 기 확보한 고성능 컴퓨팅 (HPC) 기술을 더욱 고도화하고 있습니다. 특히, 차량의 각 부품을 구성하는 소프트웨어와 하드웨어가 하나의 통합된 제품으로 여겨지던 과거와 달리 SDV 시대에는 소프트웨어와 하드웨어의 이원화 (Decoupling)가 예상되는 만큼, HPC 영역에서 당사가 보유한 소프트웨어 및 하드웨어 관련 기술은 미래 모빌리티 산업이 요구할 다양한 사업 모델에 유연하게 대응할 수 있는 강력한 경쟁력이 될 것입니다. 한편, 차량용 전장 시스템 분야에서는 친환경 차량용 전장 센서, 연료 공급 시스템 및보행자 안전을 위한 가상엔진 사운드 시스템 등 미래차가 요구하는 전장부품 개발을 통해 기존 사업의 경쟁력을 강화하고 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가고 있습니다. 전기차 등 친환경 차량 시장이 확대됨에 따라 차량용 전장 부품 시장 또한 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 당사는 자율주행 부품 업계에서 쌓아온 기술력과 신뢰를 바탕으로 최상의 전장 솔루션을 적시에 제공할 것입니다. 당사는 미래 자동차 기술을 선점하기 위해 Mobileye (영상인식), Intel, Qualcomm, NVIDIA, Infineon, Texas Instruments (자율주행 Application Processor) 등 유수의 글로벌 자율주행 및 전장기술 기업들과 적극적인 Open Innovation 추진 등 글로벌 R 네트워크를 지속적으로 확대하고 있습니다. 현재 한국 판교와 송도 연구소를 기반으로 중국과 인도에 지역별로 특화된 R 거점을 설립, 운영하고 있습니다. 또한2022년에는 북미시장 매출 확대 및 현지 고객과의 긴밀한 협조를 위해 미국 연구소를
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설립하였습니다. 각 연구소는 상호 긴밀한 협력을 바탕으로 현지 독자 Application을 통하여 고객 대응력을 강화하고 지역별 특성화 운영을 통한 Global R 시너지 창출에 기여하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 (3) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 제17기(2024년) 제16기(2023년) 제15기(2022년) R 비용 매출액 대비 R 비용 매출액 대비 R 비용 매출액 대비 R 비용 (4) 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 AD 2022년 5월 SRR-30S 차량용 코너 레이더 양산 착수 2022년 11월 MRR-35 3.5세대 차량용 중거리 레이더 양산 착수 2023년 5월 LRR-30 3세대 차량용 장거리 레이더 양산 착수 2024년 8월 FCM-50 차량용 전방카메라모듈 양산 착수 APCU-10S 자율주차제어기 양산 착수 2024년 10월 SRR-40IF 차량용 코너 레이더 양산 착수 AE 2023년 3월 3.5세대 AVAS 양산 착수 7. 기타 참고사항 1) 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 건) 구분 출원지 등록 출원 총계 특허 디자인 상표 소계 특허 디자인 상표 소계 에이치엘클레무브 국내 해외 소계 주1) 지적재산권은 그 내역이 방대하여 요약 기재하였으며, 연결 기준으로 작성되었습니다. 2) 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정(1) 당사의 사업과 관련하여 영향을 미치는 주요 법규 현황은 아래와 같습니다. 법령명 관련사항 하도급거래공정화에 관한 법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호 보완적으로 균형 있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로, 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로, 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로, 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. 자원의절약과 재활용촉진에 관한 법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로, 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로, 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. 환경친화적자동차의 개발 및 보급 촉진에 관한 법률 환경친화적 자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써, 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로, 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써, 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로, 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (2) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. 구분 법령명 안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지 및 안전관리에 관한 법, 고용보험 및 산업재해보상보험의 보험료 징수 등에 관한 법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의 안전관리에 관한 법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의 안전관리 및 사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 환경 관련 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를
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위한 특정물질의 제조규제에 관한 법률 3) 산업의 특성 (1) 산업의 개요 자동차 부품 산업은 전반적으로 완성차의 생산량에 연동하여 성장하는 특성을 가지고 있습니다. 전방산업인 완성차 산업의 경영환경 변화 등에 직/간접적인 영향을 받는 산업입니다. 신기술 혁신에 따라 자동차 산업은 연결성 (Connectivity), 자율주행 (Autonomous), 공유 (Sharing), 전동화 (Electrification) 그리고 SDV (Software Defined Vehicle) 중심으로 패러다임이 빠르게 변화하고 있습니다. 이러한 완성차 시장의 변화 추세에 따라 자동차 부품 산업도 내연기관 관련 부품에서 전동화 및 자율주행 관련 부품으로 무게중심이 빠르게 이동하고 있습니다. 이에 따라 엔진, 연료탱크 등 내연기관 관련 부품 수요는 줄어들 것으로 예상되며, 배터리와 모터 등 전동화 관련 부품과 HPC (High Performance Computer), 센서 등 자율주행 관련 부품업체들은 성장성과 수익성 개선이 기대됩니다. 자율주행의 경우 운전자의 인지, 판단, 제어기능을 기계와 시스템이 대체하게 됨으로 차량의 주변환경 및 상황을 인지하기 위한 카메라, 레이더, 라이다 등의 센서 부품과 주행 판단을 위한 소프트웨어, 반도체 등의 부품이 필수적입니다. 자율주행 시장은 L2+ 이하 기술이 2030년까지 가파르게 시장을 견인할 것으로 예상됩니다. L2+ 자율주행은 현재 상용화 되어 적용 확대되고 있는 운전자 보조 L2 자율주행에 고도화된 편의기능을 추가 확대하는 것으로 운전자가 목적지를 입력 시 목적지까지 운전자 보조 자율주행 기능을 제공하고, 운전자에게 Hands-Off 를 허용하는 기능입니다. 이를 위해서는 차량 주위 전 영역에 대한 인지, 판단을 통한 시스템에 의한 자동 차선 변경 및 경로 추종, 그리고 운전자의 전방 주시 상태 인지, 판단 기술이 필요합니다. 이러한 L2+ 중심으로 자율주행 시장이 성장하면서 차량 주위의 전 영역을 인지하는 센서의 장착 개수가 증가되고, 고도화 자율주행 소프트웨어를 구동하기 위한 HPC가 점진적으로 높은 비중을 차지하게 될 것이라고 예상됩니다. 자율주행 기술이 점차 고도화됨에 따라 운전자의 개입은 점점 줄어들게 되며, 이에 따라 주행 중 시스템이 비상 상황을 인지하고 대비하는 안전 관련 소비자의 요구가 증가하는 동시에 글로벌 자율주행 안전규제 또한 강화되고 있는 추세입니다. 이에 따라 당사는 자율주행의 안전성 확보를 위한 Fail Operation 및 Redundancy (주행 중 차량 일부에 결함 발생 시, 다른 안전장치가 작동하여 사고 예방) 기술 개발을 경주하고 있습니다. 환경 규제로 인해 자동차의 전동화도 빠르게 진행되고 있습니다. 조향, 제동장치 등 샤시 부품은 기계식에서 전자식으로 전환이 진행되고 있으며, 샤시 역시, 자율주행을 지원하기 위해 Redundancy Concept의 적용이 확대되고 있습니다. 이에 따라 전자식 샤시 부품의 제어에 필요한 ECU의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상합니다. 또한 차량 전동화에 따라 보행자 안전을 위한 가상엔진 사운드 시스템 (AVAS) 등 신규 전장 부품에 대한 수요가 증대될 전망입니다. (2) 산업 관련 법령 및 규제 환경 완성차 및 자동차 부품 산업은 대규모 제조업으로 국가 경제와 국민의 안전, 그리고 환경에 모두에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 세계 각국의 정부는 자동차 안전과 환경에 관한 자동차 제조, 사용, 유지 및 환경 영향의 다양한 측면에 관한 광범위한 법률과 규제를 시행하고 있습니다. 또한 자동차산업이 중요한 내수산업인 만큼, 국가별 자동차 관련 세제 개편안은 글로벌 완성차 및 부품 시장에 단기적이고 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 세계적으로 환경 및 안전 규제가 지속적으로 강화됨에 따라, 자동차 산업 내에서 혁신과 기술 발전을 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. ① ADAS 법제화 강화 자율주행으로 전환되는 완성차 산업의 트렌드와 함께 ADAS 법제화가 강화되고 있으며, 자율주행에 대한 제도가 정비되고
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있습니다. 또한 ADAS를 통한 안전한 운전 환경 조성에 대한 수요에 따라 전세계 정부는 차량에 차선이탈경고 (LDW) 및 자동긴급제동 (AEB)과 같은 안전 관련 ADAS 기능을 의무화하거나 법제화를 진행하고 있습니다. 미국 도로교통안전청 (NHTSA)과 고속도로 안전 보험 연구소 (IIHS)의 주도하에 2022년부터 주요 완성차업체들은 자동긴급제동장치 (AEB)를 의무옵션으로 제공하고 있으며, NHTSA는 미국 교통부의 지시 하에 2024년까지 보행자 자동비상제동장치 (PAEB) 의무장착 규칙 제정에 착수했습니다. 우리나라 또한 2019년 1월부터 대형 승합차 및 화물 (3.5톤 초과) 자동차에 차선이탈경고 (LDW) 및 자동긴급제동 (AEB)을 의무화 했습니다. EU는 LDW, AEB는 물론, 새로운 자동차 일반 안전 규정 (Vehicle General Safety Regulation) 적용을 통해 2024년 7월부터 판매되는 모든 신규 차량에 지능형 속도 보조 (ISA) 장착을 의무화 했습니다. 위급한 상황뿐 아니라 지속해서 차량의 속도와 방향을 제어하는 운전자제어보조시스템 (Driver Control Assistance Systems, DCAS) 관련 규제 역시 진행 중입니다. 테슬라의 오토파일럿 (Autopilot), 볼보의 파일럿 어시스트 (Pilot Assist), BMW의 드라이빙 어시스턴트 프로페셔널 (Driving Assistant Professional)과 같은 주행 보조 시스템을 대상으로 하는 DCAS는 2024년 3월 유엔유럽경제위원회 (UNECE)에서 채택되었고 향후 자율주행 고도화 확산에 큰 영향을 줄 것으로 전망됩니다. 이러한 ADAS에 대한 광범위한 글로벌 규제 강화는 안전한 도로교통시스템의 확충과 더불어 차량사고로 인한 사망사고에 의한 사회 및 경제적 손실을 감소시키는데 기여할 수 있으며, 안전한 자율주행 상용화를 위한 제도적 발판을 마련하고 있습니다. ② 내연기관 규제 전세계 각 국은 글로벌 기후 중립 달성을 위한 이산화탄소 배출량에 대한 감축 규제 및 차량 배기가스 규제를 강화하고 있습니다. 미국 환경 보호청 (EPA)의 차량연비개선 및 이산화탄소 배출량 감축 규제, 중국 정부의 생산차 평균연비규제 및 NEV 비율의무화 정책인 '더블크레딧 제도', EU '유럽 그린딜 (European Green Deal)'의 '지속가능한 마트 수송 전략' 등의 제도가 각 국에서 규제법안으로 확정되어 시행되고 있거나, 시행될 예정입니다. 차량 연비 효율화 및 친환경차량 생산 의무화 등의 규제 등을 통해 글로벌 탄소중립 전환을 위한 다양한 정책 수단을 검토, 도입 중에 있으며 이러한 내연기관 규제 강화에 따라 전 세계적으로 전기차 및 친환경 차량으로의 전환이 가속화되고 있습니다. (3) 산업의 전망 및 성장성 ① 전방시장1 - 자율주행차 분야 자율주행차 시장은 최근 IT기술의 급격한 발달과 자율주행 기술에 대한 집중적인 투자를 통해 빠르게 발전해 왔습니다. 현재 자율주행 산업은 아직 초기 단계에 있지만 안전성 향상, 편의성 및 시간 절약, 교통흐름 개선 및 연료효율성 개선에 따른 친환경화 등 다양한 이점으로 인해 급격하게 자동차 산업의 패러다임 변화를 야기하고 있습니다. 주요 완성차 업체와 각 국의 정부 또한 자율주행 시장을 주요 미래 성장동력으로 확보하기 위하여 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다. 현재 자율주행차량은 L0~L2의 주행 보조 수준이 주를 이루고 있고, 앞으로 L2+를 중심으로 성장할 전망입니다. 많은 기대와 우려 속에서 로보택시를 중심으로 L4에 대한 도전이 지속되고 있지만, 2030년까지는 L2/L2+이하가 시장의 80% 이상을 차지하며 시장점유율 확대를 위한 글로벌 자율주행 업체들의 치열한 경쟁이 예상됩니다. ② 전방시장2 - 전기차 분야 글로벌 Net-Zero 달성을 위한 내연기관 차량 규제에 따라 전기차 시장은 빠르게 성장해 왔습니다. 전기차는 정부보조금, 세제혜택 등의 정책 지원을 통해 단시간에 빠르게 시장을 형성하고 규모를 키워나갈 수 있었으며, 발 빠른 초기 신규시장
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형성에 따라 충전인프라 또한 급격히 확장됨으로써 내연기관 차량에서 전기차로 패러다임이 완전히 변화할 수 있는 환경 또한 구축되고 있습니다. 초기 전기차의 짧은 주행거리, 느린 충전시간 등 소비자의 구매장애요소가 배터리 기술 발전을 통해 치유됨으로써 1회 충전 주행거리가 지속적으로 개선되었으며, 동력 면에서도 내연기관 대비 우수한 성능으로 소비자의 구매인식변화를 통해 전기차 시장이 본격적으로 성장하고 있습니다. 주요 국가별 내연기관 차량 퇴출 정책 로드맵 및 전동화 목표에 따라 전기차로의 패러다임 변화가 더욱 더 빠르게 진행될 것으로 예상되며, 전기차로 자동차 시장이 완전히 재편될 것으로 전망됩니다. 또한 이러한 정부규제 및 글로벌 친환경 추세에 따라 전세계 주요 완성차 업체들 또한 전동화 마스터 플랜을 발표하며 다가오는 전기차 수요에 대한 로드맵을 경쟁적으로 구축하고 있습니다. ③ 주력제품 시장1 - 센서 부품 자율주행 기술 고도화에 따라 더욱 복잡한 주행환경 인식기술, 판단기술, 제어기술 및 기술융합이 필요하며, 관련 부품의 수요가 증가하고 있습니다. 또한 글로벌 차량 안전 관련 ADAS 규제가 강화됨에 따라 ADAS 관련 센서 수요는 더욱더 가파르게 증가하고 있는 추세입니다. 특히, L2+ 기능 구현을 위한 인지 정보의 취득을 위해 필요한 센서의 개수는 증가할 전망입니다. 그리고 판단 및 제어 효율을 위해 센서에 내재되어 있던 핵심 기능이 HPC로 이전되기 때문에 AP 등이 없는 Satellite 센서의 수요가 크게 증가할 전망이며, 가격 경쟁 역시 치열해질 것입니다. L2+이상의 경우 다수의 레이더와 카메라를 동시에 활용하는 멀티 센서퓨전 기술이 부각됨과 동시에 중앙 집중형 아키텍쳐로의 전환이 예상됩니다. 자율주행 단계가 고도화 됨에 따라 자율주행차량 1대가 요구하는 센서 총 개수가 증가함과 동시에 자율주행 센서 시장에 규모의 경제 효과가 나타날 것으로 예상되고 있습니다. ④ 주력제품 시장2 - HPC 부품 미래 자동차의 궁극적인 목표인 완전자율주행을 실현하기 위해 완성차 제조사가 지향하는 SDV를 구현하기 위해서는 기존의 분산됐던 차량의 기능을 통합제어하여 효율을 극대화하는 구조가 요구됩니다. 완성차 업체는 자동차 기능의 다양화 및 성능 고도화에 따라 중앙 집중형 전자 아키텍처로의 전환을 도모하고 있습니다. 이러한 중앙 아키텍쳐 디자인이 고도화 됨에 따라 HPC가 차량 제어의 핵심 기능을 담당하며 생산원가를 감소시키는 긍정적 영향을 미치게 되며, 향후 고도화된 HPC에 대한 수요가 견조한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. (4) 경기 변동의 특성 및 계절성 자동차는 고가의 내구성을 가진 소비재이기 때문에, 자동차 제품의 수요는 경기변동에 따른 소비자의 소비심리 및 구매패턴에 직접적인 영향을 받아 경기 변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 특히 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국시장의 경우 자동차 보급이 성숙되기 전인 1990년대 초반에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 자동차부품산업 역시 자동차 산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 최근 세계 경기는 2008년 금융위기 이후 장기간 이어졌던 미국과 중국의 성장세 둔화와 지역별 무역분쟁 등 불확실성 증가로 인해 위축되는 흐름을 보여 왔습니다. 이에 더해 2020~2022년은 COVID-19 글로벌 확산에 따라 자동차 수요가 급격히 위축하였으며, 반도체 수급 이슈에 따라 주요국 생산 공장의 일시적 가동 중단 사태도 있었습니다. 하지만 장기적인 시각에서 바라볼 때, 친환경과 자율주행으로 대표되는 미래 모빌리티로의 전환이 기존의 내연기관 자동차를 대체함에 따라 자동차시장이 빠르게 재편될 것으로 예상되며, 이와
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함께 자동차 부품산업의 새로운 성장 동력으로 이어질 것으로 기대되고 있습니다. 4) 당사 제품의 경쟁력 당사는 AD, AE 제품을 통해 차량 전동화 및 자율주행에 따른 자동차 산업 패러다임 변화에 가장 핵심적인 솔루션을 제공하고 있습니다. 자동차부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 함께 지속적인 성장을 위한 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성이 요구됩니다. 당사는 설계부터 제조까지 전 부분을 아우르는 높은 수준의 S/WㆍH/W 기술력을 통해 자율주행 통합 솔루션 시스템 및 자율주행 레벨 별 솔루션을 제공하고 있습니다. 더불어 OEM 업체와의 긴밀한 협업을 통해 개발 기간과 개발비를 최소화하며 원가경쟁력 또한 확보하여 신규 진입자에 대한 차별화된 진입장벽을 형성하고 있습니다. 당사의 AD 제품은 자율주행의 핵심 부품인 카메라, 레이더 등의 센서와 HPC, 소프트웨어 등으로 구성되어 있으며 자율주행을 구현을 위해 필요로 하는 필수 하드웨어 및 소프트웨어 솔루션을 레벨 별 통합 시스템 솔루션으로 제공하고 있습니다. 현재 주요 고객사에 자율주행 및 운전자 안전 관련 첨단 기능인 HDA, AEB, LKA, ACC 기능을 구현할 수 있는 제품을 양산하여 공급하고 있습니다. 특히 ADAS 제품은 북미, 중국, 인도 등의 글로벌 R Sales Office를 통해 현지 맞춤형 제품개발 및 해외 고객 수주활동을 적극적으로 진행하여 글로벌 자율주행 부품 시장 점유율을 확대하고 있습니다. 2030년까지 L2+ 이하 시장이 주력이 될 것으로 보이는 자율주행 시장에서는 부품 별 원가경쟁력이 중요합니다. 당사는 고객과의 협업을 통해 제조를 고려한 설계 (Design for Manufacturing), 반도체 소자 공용화, 주요 권역 별 공급망 구축 등을 통해 원가경쟁력을 갖춘 제품을 공급할 수 있는 체계를 구축해 나가고 있습니다. 설계 단계에서부터 LCD (Low Cost Design)과 VA (Value Analysis) / VE (Value Engineering) 등의 활동을 통해 부가가치를 증대한 제품개발을 하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 추진하고 있습니다. 당사의 AE제품은 샤시 부품 기술 측면에서 전자식 제동 및 조향장치의 ECU 제품을 개발ㆍ양산하는 등 국산화에 기여하였고, 최근에는 중국지역에서 고객 다변화를 진행하고 있습니다. 또한, 인도 및 북미/유럽 시장 확대를 위해 적극적인 수주활동을 진행하고 있습니다. 조향 및 제동 제품의 경우 자동차의 제어에 따른 안전성 확보를 위한 Fail Safe 및 Redundancy (주행 중 차량 일부에 결함 발생 시, 다른 안전장치가 작동하여 사고 예방) 기술 개발 로드맵을 구축하였습니다. [용어의 정리] 전방 차량과의 안전한 추종 거리를 유지하기 위해 차량의 속도를 자동으로 조정하는 시스템 센서, 소프트웨어 및 기타 기술을 사용하여 도로에서 주변을 인식하고 행동에 대한 결정을 내리고 운전자의 개입 없이 작동하고 탐색할 수 있는 차량 시스템 (자율주행) 운전자의 차량 작동을 보조하고 전반적인 안전을 강화하도록 설계된 일련의 전자 시스템 및 기능 (첨단 운전자 보조 시스템) 자율주행 통합 제어기 충돌을 방지하거나 완화하기 위해 브레이크를 자동으로 작동하는 시스템 (조향) 각도 센서 자율주차 제어기 자동차 기능 안전성 국제 표준으로 자동차에 탑재되는 ECU의 오류로 인한 사고 방지를 위해 ISO에서 제정한 자동차 기능 안전 국제 규격 기존 휘발유나 디젤 차량보다 소음이 적은 전기차와 하이브리드 차량의 존재를 보행자 등 도로 이용자에게 경고하기 위해 소리를 내는 안전 기능 사각지대에 차량이 있으면 운전자에게 알려주는 시스템 레이더와 라이다, 카메라 등 각종 센서 도메인에서 인식·수집한 정보를 통해 종합적인 주행 상황을 판단하고 처리하는 통합 제어기
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엔진, 변속기, 브레이크 및 ADAS 기능과 같은 차량 내의 다양한 전자 시스템을 제어하고 관리하는 전자 제어기 전기 모터를 사용하여 운전자의 스티어링 휠 회전을 보조하는 파워 스티어링시스템의 일종으로, LKA와 같은 ADAS 기능과 통합되어 스티어링 지원을 제공 브레이크 및 엔진 출력을 조정하여 급회전 또는 기동 중에 차량의 제어력이 상실되는 것을 방지하는 시스템 전방 카메라 모듈 전방 차량과의 충돌 가능성이 감지되면 운전자에게 경고하는 시스템 미국 연방 자동차 안전 표준으로 규제 자동차 안전 관련 부품, 시스템, 설계 특징 및 차량의 설계, 시공, 성능, 내구성에 대한 의무 최소 안전 요건을 명시 연료 펌프 제어기 다른 차량의 존재에 따라 하이 빔 헤드라이트와 로우 빔 헤드라이트를 자동으로전환하는 시스템 고속도로 주행 보조 시스템 HPC 고성능 컴퓨터 통합 전자 브레이크 시스템 차선 중앙 유지 시스템 차량이 신호 없이 차선을 이탈할 경우 운전자에게 경고하는 시스템 스티어링 보조 기능을 제공하여 차량이 차선을 유지하도록 지원하는 시스템 원거리 레이더 중거리 레이더 센서와 알고리즘을 사용하여 차량의 경로에 있는 보행자를 감지하고 충돌을 방지하거나 완화하기 위해 자동으로 브레이크를 작동하는 차량의 안전 기능 주차나 서행 주행 시 차량 앞뒤 사각지대에 있는 장애물을 감지해 운전자에게 경고하는 시스템 저항기, 콘덴서, 집적 회로 등 전자 부품을 인쇄 배선판의 표면에 고정하고 부품사이 구리 배선으로 연결해 전자 회로를 구성한 판 후진 중에 차량이 어느 한쪽에서 접근할 때 운전자에게 경고하는 시스템 랙 타입 토크 센서 운전자 조향 휠과 차량 바퀴 사이의 기구적 연결 없이 전기적인 신호로 운전자의 조향 의지를 전달하여 제어하는 전기 신호식 지능 조향 시스템 선택적 환원 촉매 제어기 소프트웨어로 하드웨어를 제어하고 관리하는 자동차 (소프트웨어 정의 차량) LED에 짧은 전류 펄스를 보내 LED 조명의 밝기를 어둡게 하거나 제어하는 방식 단거리 레이더 모터 구동방식의 조향 징치에 사용되는 토크와 앵글 신호를 제공하는 센서 컴퓨터나 프로세서의 연산 능력을 설명하는 데 사용되는 측정 단위로 1TOP는 초당 1조의 연산에 해당 모터 구동방식의 조향 장치에 사용되는 토크 신호를 제공하는 센서 차량의 대시보드에 속도 제한 표지판, 정지 표지판, 진입 금지 표지판 등의 교통표지판을 감지하여 표시하는 시스템 차량 휠에 장착되어 속도를 감지하고 속도를 이용하는 다른 전장품에 전기적인 신호를 보내는 기능을 하는 센서 물체가 선회할 때 선회 각속도와 횡 방향의 가속도를 측정하는 센서
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 보고서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 ADAS (첨단 운전자 지원 시스템 : Advanced Driver Assistance Systems) 와 AD (자율주행 : Autonomous Driving)를 위한 하드웨어 및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 3. 재무상태1) 연결회사의 재무상태 (1) 자산당기말 자산은 전년대비 1,621억원 증가한 1조 1,705억원으로, 유동자산은 매출증가에 따른 매출채권증가 등으로 1,304억원 증가하였고, 비유동자산은 317억원 증가하였습니다.(2) 부채당기말 부채는 전기대비 1,719억원 증가한 8,544억원이고, 부채비율은 270.3%입니다. 사업 경쟁력 확보와 수주 및 매출 증가에 따른 신규투자 등을 위한 차입으로 인해 총 부채가 증가하였습니다.(3) 자본당기말 자본 총액은 3,161억원입니다.2) 연결회사의 영업실적 2024년 자동차산업은 러시아-우크라이나 전쟁 지속, 트럼프 정부 출범에 따른 환율 급등 등 부정적 환경이 지속되었습니다. 또한 세계적인 경기침체의 여파로 인해 코로나 시대 이후 자동차 시장의 더딘 회복세가 계속되는 모습이었습니다. 그럼에도 불구하고 전기차와 자율주행차 전환이 지속되는 추세로 인한 수주 확대를 통해 매출 1조 6,306억원을 달성하였고, 또한 경영 효율성 증대와 전략적 원가관리를 통해 원가절감 노력을 경주함으로써 영업이익 491억원을 기록하였습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성에 관한 사항 당기말 현재 현금및현금성자산은 240억원 입니다. 당사의 현금은 영업활동을 통하여 468억원이 유입되었고, 유무형 자산 취득 등 투자 활동을 통하여 1,131억원이 유출 되었습니다. 지속적인 성장 및 자율주행 사업에서의 시장 지위 선점을 위한 신규 투자 등으로 현금 유출이 많은 상황이나 최적의 자금 조달을 통해 재무안정성을 유지할수 있도록 추진 중입니다. 또한 현재의 유동성 규모를 고려시 유동성자금 부족현상이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. 2) 차입금 구성내역 및 주요자금 조달 당기말 현재 당사의 차입금 규모는 4,943억원 입니다. 세부 차입금 구성내역은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다. 5. 부외거래 사업보고서 본문 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 2. 우발채무」를 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석, 2. 중요한 회계정책」을 참조 바랍니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 당사의 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 「XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 3. 제재 등과 관련된 사항」을 참조 바랍니다.
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IV. 외부감사 실시내용 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 일지테크 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 14일 감사의견 우리는 주식회사 일지테크(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 근거한 회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2025년 3월 14일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 종속기업투자주식 및 무형자산에 대한 손상평가핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 6에서 설명하는 바와 같이, 2024년 12월 31일 현재 회사의 재무상태표 상 종속기업투자주식 장부금액은 79,006백만원으로 총자산의 19.9%에 해당합니다. 또한 재무제표에 대한 주석 13에서 설명하는 바와 같이, 2024년 12월 31일 현재 종속기업 취득과정에서 발생한 영업권과 고객관계에 대한 무형자산의 현재 장부금액은 25,977백만원으로 총자산의 6.6%를 차지하고 있습니다.회사는 영업권에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때, 종속기업투자주식과 고객관계에 대한 무형자산에 대하여 손상징후가 발생하였을 때 개별자산별 또는 현금창출단위별로 손상평가를 수행하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정하며, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 관련 자산의 장부금액은 재무제표에서 중요하고, 할인현금흐름을 예측하는 것은 복잡하며, 다양한 투입요소 결정시 유의적인 판단이 개입되어 불확실성이 높고 편의가능성이 존재하므로 우리는 종속기업투자주식 및 무형자산 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. 감사에서 다루어진 방법종속기업투자주식 및 무형자산 손상평가와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는다음과 같습니다.① 사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성 평가 ② 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ③ 손상평가에 사용한 재무예측치와 경영진이 승인한 사업계획의 비교 대사 ④ 평가금액 계산의 정확성 검증 및 민감도 분석을 통한 회수가능액의 적절성 검토 기타사항 회사의 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2024년 3월 14일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나
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영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요 왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위해 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다.ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 신기현입니다. 서울특별시 강남구 강남대로 464 정 인 회 계 법 인 대 표 이 사 정 창 기 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 일지테크 제 39 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 38 기 2023년 01월 01일 부터 2023년
일지테크 — 사업보고서 (2024.12)

12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 일지테크 대표이사 구본일, 구준모 본점 소재지 : (도로명주소) 경북 경산시 진량읍 공단4로 50 (전 화) 재무상태표 제 39(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 38(전) 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 일지테크 (단위 : 원) 과 목 제 39(당) 기 제 38(전) 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산(주7,27) 단기금융상품(주27,28) 당기손익-공정가치금융자산(유동)(주9,27) 매출채권(주8,27,28) 미수금(주8,27,28) 미수수익(주27,29) 단기대여금(주27) 선급금 선급비용 부가세대급금 재고자산(주11,15) Ⅱ. 비유동자산 당기손익-공정가치금융자산(비유동)(주9,27) 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동)(주10,27) 기타비유동금융자산(27,29) 종속기업투자(주6) 유형자산(주12,15) 무형자산(주13) 사용권자산(주14) 임차보증금(주27) 장기매출채권(주8,27,29) 장기미수금(주8,27) 확정급여자산(주21) 자산총계 부 채 Ⅰ. 유동부채 단기차입금(주15,27,28) 유동성장기부채(주15,27,28) 매입채무(주27,29) 미지급금(주27) 선수금 유동리스부채 (주14,27) 예수금 유동성금융보증부채(주27) 충당부채(주16) 미지급비용(주27) 당기법인세부채(주24) 임대보증금 Ⅱ. 비유동부채 장기차입금(주15,27,28) 장기미지급비용(주21) 금융보증부채(주29) 사채(주15,27,28) 리스부채(주14,27) 비유동이연법인세부채(주24) 부채총계 자 본 Ⅰ. 자본금(주17) Ⅱ. 자본잉여금(주17) Ⅲ. 기타자본구성요소(주17)
일지테크 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이익잉여금(주18) 자본총계 부채와자본총계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포괄손익계산서 제 39(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 38(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 일지테크 (단위 : 원) 과 목 제 39(당) 기 제 38(전) 기 Ⅰ. 매출액(주5,29) 총매출액 유상사급상계 Ⅱ. 매출원가(주20,29) Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비(주20,22) Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 영업외손익 기타수익(주23) 기타비용(주23) 금융수익(주25) 금융비용(주25) Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 Ⅷ. 법인세비용(수익)(주24) Ⅸ. 당기순이익 Ⅹ. 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익