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해성산업 — 사업보고서 (2024.12)

등 반도체부품제조부문 해성디에스㈜ 리드프레임,Package Substrate 등 제지 및 지류 사업 부문 12,107억원, 반도체부품 사업부문 6,030억원, 전동공구 등 기타사업부문 4,010억원을 각각 달성하였으며, 반도체 업황 악화 등으로 인하여 연결 매출액은 전년도 2조 3,084억원 대비 약 3.8% 소폭 감소한 2조 2,204억을 기록하였습니다. 당기중 매출대비 판매관리비의 지출 증가로 인하여 당사의 당기 영업이익은 714억원으로 전년대비 32.8% 감소하였습니다. - 당기 유형자산손상차손 등 기타비용의 감소로 인하여 법인세비용차감전순이익은 흑자로 전환하며 168억원을 기록하였고, 당기순이익은 법인세비용의 증가로 인하여 적자로 전환하며 당기순손실 34억원을 기록하였습니다. 다. 수익/재무지표 구 분 제 71 기 제 70 기 증감 증감률(%) ROE N/A N/A N/A ROA N/A N/A N/A 영업이익률 유동비율 DPS(보통주 기준) 225원 225원 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준 수치입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성당사의 유동비율은 113.9%로 전년 137.6% 대비 23.7% 감소하였습니다. 당사의 유동비율은 특이사항 없이 안정적입니다. 나. 자금조달연결기업의 차입금 및 사채의 금액은 당기말 기준 5,876 억원으로 자산총액 대비 22.67%에 달합니다. 1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 단기차입금 장기차입금 사채 합 계 2) 기말 및 전기말 현재 전환사채, 신주인수권부사채 및 교환사채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 제1회 무기명식 무보증 교환사채 상환할증금 조 정 합 계 차감:유동성 대체 유동성 대체 차감후 장부금액 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 제1회 무기명식 무보증 교환사채 상환할증금 조 정 합 계 차감:유동성 대체 유동성 대체 차감후 장부금액 3) 연결회사가 발행한 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 사채의 명칭 ㈜한국팩키지 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면가액 발행가액 표면이자율 만기보장수익률 발행일 2020년 11월 13일 만기일 2025년 11월 13일 원금상환방법 만기일에 일시 상환 전환권 전환기간 2021년 11월 13일 ~ 2025년 11월 12일 전환가격 2,695원 전환주식 ㈜한국팩키지의 보통주식 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2022년 5월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 보고기간 후(2025년 2월 13일), 사채권자가 조기상환청구권을 행사하여 전환사채는 상환되었습니다. 4) 연결회사가 발행한 신주인수권사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 사채의 명칭 ㈜한국팩키지 무기명식 무보증 사모 신주인수권부 사채 액면가액 발행가액 표면이자율 만기보장수익률 발행일 2020년 11월 13일 만기일 2025년 11월 13일 원금상환방법 만기일에 일시 상환 신주인수권 행사기간 2021년 11월 13일 ~ 2025년 11월 12일 행사가격 2,695원 행사주식 ㈜한국팩키지의 보통주식 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2022년 5월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 보고기간 후(2025년 2월 13일), 사채권자가 조기상환청구권을 행사하여 신주인수권부사채는 상환되었습니다. 5) 연결회사가 발행한 교환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 사채의 명칭 해성산업㈜ 무기명식 무보증 교환사채 액면가액 발행가액 표면이자율 만기보장수익률 발행일 2023년 08월 16일 만기일
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2028년 08월 16일 원금상환방법 만기일에 일시 상환 교환청구권 행사기간 2023년 8월 31일 ~ 2028년 7월 16일 행사가격 교환가액 1,318원 행사주식 한국제지㈜(舊. 세하㈜) 기명식 보통주 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 2025년 8월 16일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음. 연결회사가 발행한 무기명식 무보증 교환사채는 주계약 및 조기상환권으로 구성된 부채요소와 부채를 자본으로 교환할 수 있는 옵션인 자본요소로 구성되어 있습니다. 부채요소는 교환사채로 계상되어 있으며, 자본요소에 해당하는 교환권은 교환권대가로 계상하고 있습니다.당기 중 사채권자의 교환권 행사로 인하여 교환사채 액면 1,000,000천원이 한국제지㈜의 보통주 758,725주로 교환되었습니다. 5) 연결기업의 자금조달 관련 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 기업은 없습니다. 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 사업보고서 Ⅲ.재무에 관한 사항의 연결재무제표 주석을 참조해주시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 2020년 11월 1일을 분할기일로 하는 제지사업부문 물적분할 후 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)" 상 지주회사 성립요건을 충족하여 2020년 11월 2일부로 지주회사로 전환하였습니다. 당사가 당기초 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 자회사의 손자회사 이외 계열사 지분 보유 행위이며, 당사의 종속회사 계양전기(주)의 투자사업부문을 인적분할하여 흡수합병함으로써, 공정거래법상 주어진 유예기간 내에 자회사의 행위제한규정을 준수하여 기업지배구조의 투명성을 제고하고, 경영효율화를 통한 사업경쟁력 강화를 목적으로 해당 분할합병을 2023년 2월 2일 등기신청일을 기일로 완료하였습니다. 이로써 당사는 유예되었던 지주회사 공정거래법상 지주회사 행위제한 의무를 2023년에 해소하여 보고서 작성 기준일 법규상의 규제에 관한 사항은 현재 없습니다. 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 II.사업의 내용의 5. 위험관리 및 파생거래를 참조해주시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 일진디스플레이 주식회사와 기업회계기준서에 의한 일진디스플레이(주) 연결재무제표 작성대상 종속기업인 ILJIN DISPALY VINA CO., LTD(연결실체)는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 일진디스플레이 주식회사의 영업부문 보고는 아래의 2부문 입니다 부문 영업의 성격 사파이어 사업부 LED용 사파이어 웨이퍼 터치 사업부 휴대폰 및 태블릿/자동차전장/노트PC에 사용되는 터치스크린패널 - 사파이어사업부알루미나(Al2O3) 원료로 2,050℃ 이상에서 단결정으로 성장시킨 결정체를 사파이어라고 하며, 사파이어 단결정을 직경별로 절단, 연마하여 LED용 GaN Epi 공정에 적합하도록 만들어진 기판을 사파이어 웨이퍼라 합니다. 웨이퍼는 가공 수준에 따라 LED 칩의 광효율에 영향을 미치는 핵심 소재로 TV 및 각종 모바일 기기의 BLU, 조명, 전광판, 신호등, 자동차 조명용 등에 사용되는 LED 칩에 적용되고 있으며 향후에는 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 마이크로 LED용 기판으로 용도가 확대될 것으로 전망됩니다. 마이크로 LED는 기존 LED 대비 1/50 규모로 초소형화되면서 OLED 대비 전력소모를 5분의1 수준으로 낮춤에 따라 가상현실(VR), 증강현실(AR) 등 웨어러블 디스플레이 응용 분야로 빠르게 확산될 것으로 전망됩니다.- 터치사업부터치스크린은 키보드나 마우스 같은 입력 장치 없이 화면(스크린)에 나타난 문자나 특정 위치에 손을 이용해 해당 기능을 처리하도록 하는 일종의 UI입니다. 최근 전자기기들이 부가장치 없이 한 화면 안에서 무선인터넷, 동영상, 멀티태스킹 등의 다양한 조작을 쉽게 할 필요성이 높아지면서 터치스크린의 활용도가 높아지고 있습니다. 터치스크린 기술은 저항막방식, 정전용량방식, SAW방식, IR방식 등이 있으며, 이중 사용자가 손가락이나 펜 등으로 화면을 누르거나 접촉하면, 그 위치를 인지하여 시스템에 전달하는 정전용량방식과 전극을 가로/세로 양 축으로 배열하여 축 간의 교차점에서 형성되는 정전용량을 순차적으로 측정해가며 특정 지점의 정전용량 변화를 감지하는 방식으로 필름 2장을 사용하는 상호정전용량방식이 주로 사용되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액 사파이어사업부 제품 및 상품 LED 기판 등 터치사업부 제품 및 상품 자동차전장/PC/ 휴대폰 등 합계 -연결기준 자료입니다. 2. 주요 제품등의 가격 변동추이 (단위: 원) 품목 제31기(당기) 제30기 제29기 Ingot 1). 산출기준도표에 표시된 제품의 가격은 동제품의 총 매출금액을 총 판량으로 나눈 단순 평균단가이며, 모델별로 단가가 다를 수 있습니다.2). 주요 가격변동원인국내시장의 가격은 환율변동 및 원자재 가격의 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 사파이어사업부 수입/내수 Al2O3 SA Wafer 내수 B4C SA Wafer 수입/내수 기타 SA Wafer 터치사업부 수입 TSP 수입 ITO Film TSP 내수 FPC TSP 수입/내수 기타 TSP 합계 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 제 31기(당기) 제 30기 제 29기 Al2O3 B4C ITO Film FPC 3. 생산 및 설비 1). 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제 31기 제 30기 제 29기 사파이어사업부 SA 충북음성 터치사업부 TSP 경기평택 베트남 -SA Wafer의 경우 생산능력은2" 기준이며, TSP의 생산능력은 C-Type 4" 기준 자료입니다. -당사의 생산능력은 보고서 작성일 시점에서 연환산 능력 기준입니다. 2). 생산능력의 산출근거 가. 산출기준 -가동시간, RUN, YIELD, 생산량, 인력 등을 종합적으로 고려하여 산출함 나. 산출방법 구 분 유 형 품 목 생산량/월 비 고 사파이어사업부
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SA Wafer 당기말시점 기준(2" 환산) 터치사업부 C-Type 당기말시점 기준 (Sensor 양산기준) 당기말시점 기준 -SA Wafer의 경우 생산능력은2" 기준이며, TSP의 생산능력은 C-Type 4" 기준을 적용하여 산출한 자료입니다. 3). 평균가동시간 가. 사파이어제조 ▶ 1일 평균 가동 시간 : 21시간 ▶ 월 평균 가동 일수 : 30일 ▶ 년간 가동 일수 : 360일 ▶ 년간 가동 시간 : 7,560시간 나. 터치스크린패널 ▶ 1일평균 가동 시간 : 21시간 . ▶ 월 평균 가동일수 : 30일 ▶ 년간 가동 일수 : 360일 ▶ 년간 가동 시간 : 7,560시간 4). 생산실적 및 가동률 가. 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제 31기(당기) 제 30기 제 29기 사파이어사업부 SA 충북 음성 터치사업부 TSP 평택 베트남 -당사의 생산실적은 보고서 작성시점의 제품기준으로 작성되었습니다. 나. 당해 사업연도의 가동률 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 사파이어사업부 터치사업부 -연결기준 입니다 4. 생산설비의 현황 1). 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구분 기초 취득 대체증(감)(*) 상각 처분 기타 기말 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 사용권자산 합계 -연결기준입니다.(*) 연결회사는 당분기중 건설중인자산 668,939천원을 기계장치 619,939천원, 구축물 49,000천원으로 대체하였습니다. 2). 설비의 신설·매입 계획 등 ① 진행중인 투자 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 1). 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 천원) 영업부문 당기(31기) 전기(30기) 매출액 영업손익 매출액 영업손익 사파이어 사업부 터치 사업부 합계 -연결기준 자료 입니다. 2). 영업부분(지역별매출현황) (단위: 천원) 영업부문 당기(31기) 전기(30기) 터치 사업부 사파이어 사업부 합계 터치 사업부 사파이어 사업부 합계 국 내 베 트 남 중 국 말레이시아 미 국 독 일 대 만 기 타 합계 -상기 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.-연결기준 자료입니다 2. 매출에 관한 사항 1). 매출실적 (단위: 백만원) 사업 부문 매출 유형 품 목 제 31기(당기) 제 30기 제 29기 사파이어 사업부 제품 수출 내수 상품 수출 내수 용역 터치 사업부 제품 TSP 수출 내수 상품 수출 내수 용역 합 계 수출 내수 용역 합계 - 연결기준 자료 입니다 2). 판매경로 및 판매방법 등 가). 판매조직 ☞ 사파이어 마케팅팀 : 사파이어웨이퍼 판매 및 시장조사 업무(2명) ☞ 터치스크린 마케팅팀 : 터치스크린 판매 및 시장조사(2명) 나). 판매경로 사파이어사업부 수출 본사 - 완제품 양산업체 본사 - 칩업체 - 완제품 양산업체 국내 본사 - 완제품 양산업체 본사 - 칩업체 - 완제품 양산업체 터치사업부 수출 본사 - 완제품 양산업체 국내 본사 - 완제품 양산업체 3). 판매방법 및 조건 (1). 사파이어제조사업부 당사가 제조 판매하고 있는 제품들의 일반적인 거래 조건은 사후송금방식이고 고객 에 따라 사전송금 방식 또는 신용장 방식을 이용하기도 합니다. 이는 당사뿐 아니라 동 업계의 일반적인 거래조건이기도 합니다 (2). 터치패널사업부 TSP (Touch Screen Panel) 납품은 당사에서 거래처로 바로 납품을 하는 형태로 하고 있습니다. 또한 대금조건은 수출/내수 모두 제품 입고일 기준으로 60일 이내 대금결제를 기본으로 하고 있습니다. 4). 판매전략 당사의 판매전략 기본은 고객 밀착 영업을 위한 판매망의 지속적인 확충 및 안정화, 고품질 제품의 저렴한 공급, 우수 고객으로의 영업력 집중 등으로 요약할 수 있습니다. 따라서 기존제품 뿐만 아니라 신규 제품의 판매활성화를 위하여 부족한 부분을 지속으로 확충하고 있는 중입니다. 5). 수주상황 당사는 당월 수주량은 당월 내로 출하하는 관계로 수주 잔량은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 주요시장위험내용 1). 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가
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변동될 위험입니다. 연결실체는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결실체의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때) 등으로 인해 주로 USD, JPY, CNY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통 하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위 : 외화 1단위) 구분 자산 부채 현지통화 원화환산 현지통화 원화환산 USD CNY JPY 합계 - 연결기준 자료 입니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY JPY 합계 - 연결기준 자료 입니다. 2). 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동금리부 차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 한편, 연결실체의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바 관련 수익 및 현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 중요한 영향을 받지 않습니다. 연결실체는 변동금리부 차입금과 관련된 이자율위험을 최소화하기 위해 유리한 금리조건으로의 대체융자 및 신용등급개선과 같은 다양한 방법을 통하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달방안을 선택하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 변동금리부 차입금 - 연결기준 자료 입니다 다음은 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 변동금리부차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 향후 1년간 연결실체의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과입니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익의 변동 - 연결기준 자료 입니다 3). 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 주로 매출채권및기타채권 등 영업활동 및 금융기관예치금, 외환거래, 장ㆍ단기금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일합니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장기기타채권 합계 - 연결기준 자료 입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. (4). 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고있으며, 금융기관 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 유동부채는 유동자산을 초과하고 있습니다. 그러나, 유동부채의 대부분을 차지하는 연결실체의 단기차입금은 주로 유형자산을 담보로 한 차입금이며, 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 또한, 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 한도 약정의 내용은 주석 22에서 설명하고 있습니다.
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한편, 연결실체는 일시적인 유동성위험이 발생하는 경우에 당사의 특수관계자로부터 일시적인 자금조달을 계획하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 매입채무및기타채무 단기차입금(*) 리스부채 장기기타채무 전환사채 합계 (*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. - 연결기준 자료 입니다 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 2. 자본관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출됩니다. 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 - 연결기준 자료 입니다. 3. 공정가치 연결실체의 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 근사치에 해당하여 공정가치를 별도로 측정하지 않는 바, 관련 금융자산과 부채에 대한 공정가치 및 공정가치 서열체계 정보는 공시되지 않습니다. 4. 파생상품거래 현황 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정되며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정됩니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 1). 당기말 및 전기말 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래목적 회계처리 상품종류 계약내용 당기말 전기말 계약물량 (USD) 계약가격 계약물량 계약가격 환율변동 위험회피 매매목적 선물환매도 선물환매수 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 -해당사항 없음 2. 연구개발 담당조직 일진디스플레이(주) 기술연구소 1). 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제31기(당기) 제30기 제29기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 영업외비용 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2). 연구개발 실적 연구과제 개발 기간 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화여부 및 내용 일진디스플레이(주) 기술연구소 - CZ법에 한 단결정성장 및 제어 기술개발 - Si이외의 다양한 전자소재용 단결정 육성공정의 기초기술 습득 및 LT단결정 성장의 기초기술 확보 - 전량 수입(일본)에 의존하고 있는 LT웨이퍼의 수입대체효과 및 관련 산업(단결정)의 생산품목다양화로 대일의존도 탈피 3",4" LN Wafer 개발 완료 및 판매 Blue LED용 사파이어 단결 정 제조기술 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 현재 양산되고 있는 Blue LED용 기판재료로 쓰이고 있는 사파이어는 Blue LED의 높은 시장성장률에 따라 그 수요가 급증하고 있는 재료임 개발 2"LED용 사파이어기판 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 2" 사파이어 기판 국산화 LED용 사파이어 기판 판매 4" LED용 기판개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 4" 양산기술 확보 LED용 사파이어 기판 판매 6" LED용 기판개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 6" 개발완료 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 휴대폰등 휴대 단말기의 Slim화 - 강화 Glass적용 양산기술 확보 개발 디지털멀티터치 저항막패널 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Multi Touch구현 - 고신뢰성 구현 개발 미세배선 TSP적용 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 휴대폰 Display 영역확대 시장 요구 충족 상품화 완료 ITO대체재 TSP적용 10.03 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Flexible Display 채용 TSP에 확대적용기대 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 결과:
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Line(30/30㎛)구현. - 효과:Pattern 고정세화 및 시인성 개선 : 생산성 향상 및 원자재 원가절감 상품화 완료 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 결과:배선 Slim 화로 L/S : 50/50 - 효과:BM 축소 및 대형인치 디자인 효율개선 인쇄 양산성 검증 후 상품화 가능 4" LED용 양면폴리싱 기판 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 고휘도용 LED 기판으로 조명시장 대응기판 상품화 완료 6" LED용 양면폴리싱 기판 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 고휘도용 대구경 LED 기판으로 조명 시장대응 기판 상품화 완료 Silm형 10"급 TSP 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 결과 : 10"급 개발 완료 및 양산 - 효과 : 단일모델로 '11년 매출 1100억원 기여, '12년 10"급 개발 선점(ES10, Note10) 상품화 완료 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 결과 : 4"급 개발완료 및 양산 - 효과 : 4"급 적용 타사 대비 경쟁력 확보 상품화 완료 8"LED용 면폴리싱 기판 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 고휘도 조명용 차세대 대구경 LED기판 정부과제(WPM사업) 연계 개발 완료 2" Window용 양면 폴리싱 기판 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 개발 완료 5" Window용 양면 폴리싱 기판 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Mobile Phone_Camera Window, Home Button용 - 0.30T - 제조 공정 간소화를 통한 경쟁력 확보 및 이익 극대화 정부과제(WPM사업) 연계 개발 완료 사파이어 Boule 성장기술 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 사파이어 Boule 양산기술 개발 상품화 완료 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 결과 : 물리적 Home Key 대체용 Key 타입 개발 완료 및 양산 - 효과 : 단일모델로 '17년 매출 기여, '17년 다른 모델 개발 선점 상품화 완료 SIC 단결정 성장 기술 개발 16.03 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - TSSG법에 의한 전위밀도 300ea/cm2이하 고품질 SIC 단결정 성장 기술 개발 정부과제(전략적핵심소재사업)연계 2~6" 개발 중 5" Mobile Window 양면 기판 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Non-LED Application 기술 및 시장 경쟁력 확보 개발완료 사파이어기판 고생산성 Polishing 공정 기술 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 -시장 경쟁력 확보를 위한 공정 기술 개발 정부 과제(산업핵심기술개발) 연계 개발 완료 사파이어 잉곳 성장로 100 kg Boule 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 -원가경쟁력 및 생산능력 향상 상품화 완료 사파이어기판 고생산성 Edge 자동화 설비 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 국산화 자동화 설비 초도 설비 양산 검증 完 개발 완료 양산적용 중 사파이어 가공용 고성능 Dia. Wire 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Dia. 집중도 최적화를 통한 cutability 향상 개발완료 양산적용 중 사파이어기판 연마용 CMP 슬러리 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 부자재 국산화를 통한 원가 개선 개발완료 양산적용 중 18.04 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Folding (1R, 200K) 목표 TSP 개발 - Foldable用 기재, 전극 및 구조에 대해 개발 및 검증 개발 중 12.04 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - OLED用 TSP 개발 - 신규 전극 적용 및 Slim화 목표 개발 완료 저저항 ITO 활용 대형 TSP 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 생활가전용 대형 Size Touch 개발 개발완료 양산 적용 중 Cap. 방식 지문인식 모듈 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Mobile Phone, Tablet 제품 측면 영역에 지문인식 모듈 적용 - 신용카드, 신분증 등 카드形 지문인식 제품에 적용 개발 완료 포스터치 일체형 지문인식 모듈 개발 18.03 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 포스터치와 일체화 시킨 지문인식
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모듈 개발 (Cap. 방식, 광학방식에 적용 가능) 개발 완료 양산 적용 중 Micro-LED용 기판 개발 18.11 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 고품질(무결점, 고평탄도) 기판 개발 개발 중 사파이어기판 CMP연마용 대체 Slurry 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 생산성 확대 및 원가 개선 개발완료 양산 적용 중 사파이어기판 CMP공정 세정 자동화설비 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 생산성 확대 및 원가 개선 설비 개발 완료 양산 적용 중 사이드 버튼 대체용 Force Touch 개발 18.01 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 스마트폰, 볼륨 조절, 전원 등의 사이드 물리적 버튼을 대체용 Force Touch 개발 개발 완료 19.07 ~ 현재 일진디스플레이(주) 기술연구소 - Foldable Device에서 터치 + 압력 동시 동작 가능한 Force Touch 제품 개발 개발중 사파이어 Boule 기포 개선 제조기술 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 수율 향상 및 원가 개선 개발완료 양산 적용중 Wafering 세정 간소화 공법 개발 일진디스플레이(주) 기술연구소 - 생산성 확대 및 원가 개선 개발완료 양산 적용중 7. 기타 참고사항 1. 회사의 현황 1). 영업개황 및 사업부문의 구분 (1). 영업개황당사는 Note PC/Tablet PC/Smart Phone 등에 사용되는 터치스크린패널과 LED의 기판재료로 사용되는 사파이어 Wafer 및 INGOT을 공급하고 있습니다. (2). 공시대상 사업부문의 구분 - 사파이어제조 사업부문 -ⓛ. 산업의 특성 알루미나(Al2O3) 원료로 2,050℃ 이상에서 단결정으로 성장시킨 결정체를 사파이어라고 하며, 사파이어 단결정을 직경별로 절단, 연마하여 LED용 GaN Epi 공정에 적합하도록 만들어진 기판을 사파이어 웨이퍼라 합니다. 웨이퍼는 가공 수준에 따라 LED칩의 광효율에 영향을 미치는 핵심 소재로 TV 및 각종 모바일 기기의 BLU, 조명, 전광판, 신호등, 자동차 조명용 등에 사용되는 LED칩에 적용되고 있으며 향후에는 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 마이크로 LED용 기판으로 용도가 확대될 것으로 전망됩니다. 마이크로 LED는 기존 LED 대비 1/50 규모로 초소형화되면서 OLED 대비 전력소모를 5분의 1 수준으로 낮춤에 따라 가상현실(VR), 증강현실(AR) 등 웨어러블 디스플레이 응용 분야로 빠르게 확산될 것으로 전망됩니다. ②. 산업의 성장성 세계 LED 시장은 연평균 +4% 정도의 성장을 보이고 있습니다. 이에 LED의 핵심소재는 그간 많은 유수기업들의 시장 진출에 따른 과잉공급으로 시장에서의 출혈경쟁을 통해, 경쟁력을 갖춘 업체들만이 살아남는 공급망의 구조재편에 따른 안정기를 보이고 있습니다. 또한, 기존의 조명용 Application에서 자발광의 특성을 살려 차세대 디스플레이의 혁신기술로 OLED와 경쟁하는 기술로 성장할 것으로 기대되어, 글러벌 디스플레이에 LED 시장규모는 2020년 17억 달러에서 2025년 199억 달러로 급성장 할 것으로 예상됩니다. 이러한 성장세에 따라 10년간 지속되었던 판가하락세는 최근 2년동안 반등세를 보이고 있습니다. ③. 경기 변동의 특성2010년 중국은 LED를 국가전략산업으로 지정했고 LED 칩 핵심 MOCVD 장비 구매금액의 80%를 보조금으로 지급하며 세전이익의 28%를 보조금으로 지원해왔습니다. 이로 인해 2017년 글로벌 LED 칩 생산능력의 60%를 차지해 가격경쟁을 주도해왔습니다. 하지만 미국과 중국의 패권경쟁으로 인하여 미국 정부는 중국산 LED 패키징에 대해 25% 관세를 부과했고 지적재산권에 대해서 엄격한 제재를 시행하고 있습니다. 이로 인하여 LED를 포함한 IT 부품 수요에 대한 우려가 높은 상황입니다. ④. 회사의 경쟁요소당사는 LED의 기초소재인 단결정 사파이어 성장기술의 내재화를 통해 국내 유일의 LED 소재 공급업체로써 국산화에 주도적인 선봉역할을 해 오고 있으며, 최근에는 유럽, 미주, 대만 등 글러벌 유수 LED 업체에
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시장점유율을 늘려감으로써, 세계적인 LED소재 전문 업체로 부상하고 있습니다.최근 차세대 디스플레이로 LED가 주목 받고 있는데, 기존의 LCD나 LED 대비 ① 소모전력, ② Color Gamut, ③ Brightness, ④ Contrast, ⑤ Life-time 및 내구성에서 우수한 특성을 갖는 LED 소자가 그 칩의 크기(Chip Size)를 100um 이하로 구현함으로써 차세대 디스플레이 소자로 대두되고 있습니다. 특히, 이러한 Micro-LED를 TFT Back Plane에 실장시킴으로써 플렉시블 디스플레이, 특히, AR, VR 등의 웨어러블 디스플레이 및 의료기기 등 광범위하게 사용될 것으로 기대됩니다. 이러한 Micro-LED 디스플레이에서는 사파이어가 갖는 결함이 Chip 수율에 크게 영향을 미치기 때문에 사파이어 기판의 물리적, 특성적 고사양이 요구될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 그 동안의 업력(業力)을 바탕으로 세계최고 품질의 잉곳과 웨이퍼 생산을 통해 고객만족을 최우선으로 하는 품질 우위를 목표로 국내외 유수의 고객과, 차세대 디스플레이 소재 개발에 매진하고 있습니다. ⑤. 신규산업 등의 내용 및 전망 사파이어 잉곳의 경우 당사가 개발한 Advanced Kyropoulos 성장공법을 통하여 챔버 및 단열재 구조를 개선하여 우수한 품질의 사파이어 잉곳을 개발하고 있습니다. 또한 고평탄도 사파이어웨이퍼 제작을 위해 양면 설비의 상하 정반 회전비 최적 조건을 설계하였고 기판의 균일 가공을 통해 동심원 형태의 형상을 가지도록 하였고 이는 불균일하게 휘는 현상을 최소화 시킬 수 있습니다. 또한 생산성 효율의 제고를 위해, 대형 잉곳 개발을 완료하여 양산중입니다. 또한 당사의 웨이퍼링 업력을 바탕으로 최근 급성장하고 있는 파워반도체용 SiC 가공사업에 있어 차별화된 기술을 바탕으로 신규로 진입하고 있어 향후 매출 증대 및 세계적 웨이퍼 전문 가공업체로써의 입지가 기대됩니다. - 터치 사업부문 -①. 산업의 특성터치스크린은 키보드나 마우스 같은 입력 장치 없이 화면(스크린)에 나타난 문자나 특정 위치에 손을 이용해 해당 기능을 처리하도록 하는 일종의 UI입니다. 최근 전자기기들이 부가장치 없이 한 화면 안에서 무선인터넷, 동영상, 멀티태스킹 등의 다양한 조작을 쉽게 할 필요성이 높아지면서 터치스크린의 활용도가 높아지고 있습니다. 터치스크린 기술은 저항막방식, 정전용량방식, SAW방식, IR방식 등이 있으며, 이중 사용자가 손가락이나 펜 등으로 화면을 누르거나 접촉하면, 그 위치를 인지하여 시스템에 전달하는 정전용량방식과 전극을 가로/세로 양 축으로 배열하여 축간의 교차점에서 형성되는 정전용량을 순차적으로 측정해가며 특정 지점의 정전용량변화를 감지하는 방식으로 필름 2장을 사용하는 상호정전용량방식이 주로 사용되고 있습니다. ②. 산업의 성장성스마트폰 출하량은 2025년까지 역성장이 불가피한 상황입니다. 성장 둔화의 가장 큰요인은 1) 포화 단계에 진입한 보급률, 2) 혁신감소 3) 스마트폰 교체주기 장기화 등이 있고 향후 ‘파괴적 혁신’없이 출하량 재성장은 어려울 전망입니다. ③. 경기변동의 특성전세계 스마트폰 출하량의 30%를 차지하는 중국이 2년 연속 역성장을 기록 중이고, 9%를 차지하는 미국 또한 역성장을 지속 중입니다. 전세계 스마트폰 출하량의 양대 산맥인 미국과 중국의 역성장은 시장규모의 축소로 이어져 한국업체들에게 부정적인영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 하지만 전세계 스마트폰 출하량의 10%를 차지하는 인도는 아직까지 두자리수 성장을 이어나가고 있으나 이는 인도 시장이 중저가 스마트폰 경쟁이 치열해짐을 의미하고 있고 있습니다. 현재는 프리미엄 제품의 정체와 Middle-end 제품의 경쟁이 심화되는 현상입니다. 선진시장의 역성장을 멈추려면 새로운 변화가 필요할 것이고 미국의 5G 도입이 중요할 것으로 예상되고 있습니다. 5G는 2019년 미국, 한국 등의 일부 국가만 상용화되기 때문에 1,500만대 이상의 수요는 기대하기 어려우나 2020년 이후로 선진 시장 중심으로 5G 교체수요가
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발생될 것으로 예상됩니다. 5G 상용화가 예상되는 2025년에는 물량과 가격이 모두 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 신규 수요 성장 여력이 남아있는 아시아, 중동/아프리카에서 스마트폰 성장률 회복이 필요한 상황입니다. 이 지역은 아직까지 휴대폰 대비 스마트폰 비중이 56%, 52%에 불과하기 때문에 신규수요 창출로 인한 우호한 성장률이 예상됩니다. 마지막으로, 향후 피처폰에서 스마트폰으로 교체하는 신규 수요자의 2차 구입시 스펙 향상으로 인한 스마트폰 수요증가가 기대되고 있습니다. ④. 회사의 경쟁요소최근 스마트폰의 물리적인 홈 버튼이 소프트웨어 홈 버튼으로 변경되면서 포스터치의 개념이 등장하였고, 당사는 시장의 수요(Needs)를 빠르게 파악하여, 키 타입(Key Type) 포스터치를 개발 및 국내 최초로 상용화하였습니다. 또한 포스터치 솔루션은 다양한 애플리케이션으로 적용분야가 확대될 것으로 예상됨에 따라 궁극적으로 터치센서에 포스터치가 일체화된 3D 터치 솔루션을 개발 중에 있습니다. 포스터치(ForceTouch)는 외부에서 인가되는 압력을 감지할 수 있는 새로운 기술입니다. 기존에 터치는 0과 1의 값을 인식했다면, 포스터치는 인가되는 압력의 세기에 따라 0~20까지 단계별 값을 인식하여 보다 다양한 퍼포먼스를 구현할 수 있습니다. 또한, 정전용량방식의 지문센서모듈은 지문의 골(valley)과 마루(ridge) 패턴에 따른 정전용량의 차이를 인식하여 지문형상을 취득하여 지문의 골과 마루의 높이 차로 인한 전기신호의 차이를 센서가 인지하여 지문의 모양을 데이터화 할 수 있습니다. 스마트폰의 정면, 후면, 옆면의 전원 버튼에 적용될 수 있으며, 제품 표면을 코팅, 유리,사파이어, 세라믹커버로 구현할 수 있고 어떠한 형태에서든지 안정적으로 동작 할 수있습니다. 당사 Force Touch제품 지문모듈에 융합하게 되면, 물리버튼을 대체할 수 있는 솔루션을 제공할 수 있습니다. 스마트카드에 내장된 지문인식기능을 통해 카드소유자의 지문을 식별하여 보안, 금융, 신분증 등과 같이 인증과 보안이 필요한 영역에 광범위하게 적용 가능합니다. 마지막으로, 플렉시블 디스플레이(Flexible Display)는 차세대 입력 장치 솔루션으로 유리 대신 얇은 플라스틱이나 금속박막을 기판으로 사용하여 두께를 최소화 할 수 있으며, 휴대가 간편하고, 쉽게 휠 수도 있습니다. 당사는 이러한 차세대 플렉시블 디스플레이 시장에 발빠르게 대응하기 위하여 Ag Nano Wire, Metal Mesh 등 신소재를 이용, 박형/경량화 터치 솔루션을 제공하고 있습니다. ⑤. 관련 법령 및 정부의 규제(지원정책)-특별한 규제사항 없음 ⑥. 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 정전용량 방식의 新구조 개발 노력과 더불어 제조 생산성 향상 및 인력 효율화를 진행하고 있습니다. 또한 기존의 터치스크린에 더해 HOME KEY, FRONT DISPLAY, AUTOMOTIVE DISPLAY에 적용되는 포스터치, BUTTON TYPE FRONT,BUTTON TYPE REAR, BUTTON TYPE SIDE 등에 적용되는 지문인식센서 제품, EDGE PANEL, FOLDABLE DISPLAY에 적용되는 플렉서블 제품 등을 개발하고 있으며 향후 적용 제품군이 확대되도록 노력하고 있습니다. 위와 같은 경쟁력 강화 노력을 통해 고객의 다양한 요구와 시장 상황에 능동적으로 대처할 것이며, 터치패널업계의 치열한 경쟁에서 우위를 점유해나갈 계획입니다
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 - 사파이어사업부 알루미나(Al2O3) 원료로 2,050℃ 이상에서 단결정으로 성장시킨 결정체를 사파이어라고 하며, 사파이어 단결정을 직경별로 절단, 연마하여 LED용 GaN Epi 공정에 적합하도록 만들어진 기판을 사파이어 웨이퍼라 합니다. 웨이퍼는 가공 수준에 따라 LED 칩의 광효율에 영향을 미치는 핵심 소재로 TV 및 각종 모바일 기기의 BLU, 조명, 전광판, 신호등, 자동차 조명용 등에 사용되는 LED 칩에 적용되고 있으며 향후에는 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 마이크로 LED용 기판으로 용도가 확대될 것으로 전망됩니다. 마이크로 LED는 기존 LED 대비 1/50 규모로 초소형화되면서 OLED 대비 전력소모를 5분의1 수준으로 낮춤에 따라 가상현실(VR), 증강현실(AR) 등 웨어러블 디스플레이 응용 분야로 빠르게 확산될 것으로 전망됩니다. - 터치사업부 터치스크린은 키보드나 마우스 같은 입력 장치 없이 화면(스크린)에 나타난 문자나 특정 위치에 손을 이용해 해당 기능을 처리하도록 하는 일종의 UI입니다.최근 전자기기들이 부가장치 없이 한 화면 안에서 무선인터넷, 동영상, 멀티태스킹 등의 다양한 조작을 쉽게 할 필요성이 높아지면서 터치스크린의 활용도가 높아지고 있습니다. 터치스크린 기술은 저항막방식, 정전용량방식, SAW방식, IR방식 등이 있으며, 이중 사용자가 손가락이나 펜 등으로 화면을 누르거나 접촉하면, 그 위치를 인지하여 시스템에 전달하는 정전용량방식과 전극을 가로/세로 양 축으로 배열하여 축 간의 교차점에서 형성되는 정전용량을 순차적으로 측정해가며 특정 지점의 정전용량 변화를 감지하는 방식으로 필름 2장을 사용하는 상호정전용량방식이 주로 사용되고 있습니다. 3. 경영성과 2024년 당사는 연결기준 매출액 892억원, 영업이익 14억원, 당기순이익 57억원을 기록하였습니다. 당사는 지속적으로 혁신적인 R 활동과 지속적인 GVE활동을 통한 원가경쟁력 확보활동을 하고있습니다. (1) 연결기준 손익 현황 (단위: 백만원) 구분 2024년(제31기) 2023년(제30기) 2022년(제29기) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 영업외손익: 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 관계기업지분법손실 Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 Ⅷ. 법인세수익(비용)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 합성수지등제조 사업부문에는 합성수지를 제조하는 EPS 공장과 화장품 원료를 제조하는 ANYBES 공장이 있습니다. EPS 공장의 대표적인 생산품으로는 EPS레진이 있으며, 이는 스치로폴의 원료로 현재 건물 단열재 및 완충 포장재로 주로 쓰여집니다. ANYBES 공장의 대표적인 생산품으로는 Nylon-12 Fine Powder가 있으며, 이는 화장품의 조성물(filler)로 사용됩니다. 기타 사업부문에는 자원개발과 경영컨설팅이 있습니다. 미국 내 천연가스 개발사업에 참여하기 위하여 2008년 현지법인인 SH Energy USA, Inc.를 설립하였습니다. 2022년 초부터 광권 리스 만료일(3년)이 도래하여 순차적으로 광권 리스 갱신 작업을 진행하여 2022년말 총 1,079.59 net acres에 해당하는 광권 리스의 갱신을 완료하였습니다. 이 밖에 178.85 net acres의 생산정(권리) 등을 보유하고 있습니다. 자산운용업에 참여하기 위하여 부동산전문 자산운용사인 주식회사 알에이케이자산운용의 지분을 취득하였습니다. 새로운 사업모델의 발굴이 필요하게 되어 2019년말 금융투자업 인가를 반납하고 투자 및 경영컨설팅 등으로 사업목적을 변경하고, 사명을 주식회사 리얼티어드바이저스코리아로 변경하였습니다. 매출현황을 보면 합성수지등제조 사업부문에서 132,302백만원, 자원개발 사업부문에서 12백만원, 경영컨설팅 사업부문에서 5백만원을 기록하였고, 내부거래를 조정한 연결매출액은 126,047백만원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율 합성수지등 제조 제품 EPS레진 등 건물단열재 등 상품 자원개발 제품 Shale Gas 경영컨설팅 수수료/투자 단순합계 내부거래 총합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원, USD) 품목 제67기 제66기 제65기 EPS레진 등 Shale Gas $1.86 $2.33 $6.61 Shale Gas의 경우 mcf당 평균 판매가격이며 당기의 경우 2개월 추정치가 반영되어 있습니다. EPS레진 등의 경우 kg당 평균 판매가격입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비 고 합성수지등 제조 원재료 SM 등 중합주요원료 한화토탈에너지스㈜ 등 원재료 LRL 등 중합주요원료 수입 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제67기 제66기 제65기 SM 등 LRL 등 SM 등의 경우 kg당 평균 구입가격입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : MT) 사업부문 품목 제67기 제66기 제65기 합성수지등 제조 EPS레진 합 계 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 (단위 : MT) 품목 월생산능력 연간 생산능력 일수 생산능력 EPS레진 월평균 30일 8시간×3교대 월평균 26일 8시간×3교대 나) 평균가동시간 "일 261MT × 약 350일 기준" 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : MT) 품목 제67기 제66기 제65기 EPS레진 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : %) 품목 가동가능시간 연간실제가동일수 평균가동률 EPS레진 월평균 30일 8시간×3교대 311일 월평균 26일 8시간×3교대 267일 평균가동률은 생산실적 대비입니다. 당기 중 정기 유지보수공사로 인해 기공시된 기간동안 생산이 중단되었습니다. 마. 생산설비의 현황 등 1) 시설 및 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 기말 토지 건물 구축물 탱크류 외 기계장치 반응기 외 공기구 측정기 외 집기비품 차량운반구 계 - 보유토지의 공시지가 (단위 : ㎡, 원) 지번 면적 취득원가 공시지가(원/㎡) 평가액 전북 군산 소룡동 25 충북 제천 백운 평동리 707 공시지가는 2024년 자료입니다. 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 향후 생산능력에 영향을 주는 중요한 투자 계획은 없으며, 현재 진행중인 중요한 투자
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또는 설비 매입 계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제67기 제66기 제65기 합성수지등 제조 제품 EPS레진 등 수출 내수 계 상품 수출 내수 계 자원개발 제품 Shale Gas 수출 내수 계 경영컨설팅 수수료/투자 수출 내수 계 내부거래 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 나. 판매방법 및 조건 품목 대금 회수 조건 부대비용 EPS레진 현금 / 어음 운반비 당사부담 현금 Shale Gas 현금 다. 판매전략 합성수지등제조 사업부문의 경우 제품의 특성 및 활용에 대한 정확한 지식축적이 우선된 기술영업을 바탕으로 기존 거래처에 대한 효율적·안정적 업체관리를 유지하고 있으며, 새로운 업체 발굴을 위해서도 계속적으로 노력하고 있습니다.또한, 매출량과 매출액 증대에 역량을 발휘하며 무엇보다도 경쟁강도가 높아진 시장에서 점유율을 확대하기 위해 모든 영업력을 집중하고 있으며, 고품질의 제품 공급을 통하여 고객만족에 주력함과 아울러 체계적인 매출채권관리 시스템을 구축하여 부실채권 발생률을 최소화하고 있습니다. 라. 수주상황 당사는 현재 진행중인 수주계약 내역이 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 본사 경리팀에 의해 이루어지며, 각 부서와 긴밀하게 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 가) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 세후이익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 제67기 제66기 제65기 제67기 제66기 제65기 미국달러/원 상승시 하락시 유로화/원 상승시 하락시 나) 가격위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있어, 주가변동위험에 노출돼 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다.당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 세후이익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 제67기 제66기 제65기 제67기 제66기 제65기 상승시 하락시 다) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 세후이익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 제67기 제66기 제65기 제67기 제66기 제65기 이자수익/이자비용 상승시 하락시 2) 신용위험 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를
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평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있고 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 정기예금, 지분증권 제외)과 같습니다. 회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) 상각후원가 측정 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 3) 유동성 위험 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. (단위: 백만원) 제67기 1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동금융부채 장기차입금 리스부채 (단위: 백만원) 제66기 1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동금융부채 장기차입금 리스부채 (단위: 백만원) 제65기 1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 매입채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동금융부채 장기차입금 리스부채 나. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. (단위: 백만원) 구 분 제67기 제66기 제65기 부채 자본 부채비율 다. 파생거래 당사는 파생상품 및 풋백옵션 등의 계약이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약당사는 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 67년간 석유화학 분야에서 60여 품종의 신제품을 개발, 생산하여 왔습니다. 현재 국내 주력 제품으로 EPS레진(ANYPOL, ANYPOLII, 신제품 DUOPOL 및 ZEROPOL)과 기술 도입된 Nylon-12 Fine Powder(ANYBES)를 생산하고 있습니다. 연구소는 축적된 기술을 바탕으로 생산 제품에 대한 품질 향상과 원가절감 및 신제품 개발에 핵심적인 역할을 하고 있습니다. 다. 연구개발 담당조직 합성수지등제조 사업부문에서는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 별도로 운영하고 있으며, 조직 구성은 아래와 같습니다. 연구소 라. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제67기 제66기 제65기 비고 연구개발비용 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용÷당기매출액×100] 마. 연구개발 실적 구분 연구과제 연구결과 ANYPOL 원가절감 및 원단위개선 원가절감 및 원단위개선 양산적용 ANYPOLII 원가절감 및 원단위개선 원가절감 및 원단위개선 양산적용 DUOPOL 생산성향상 공정개선 통한 생산성 향상 준불연 EPS 품질개선 품질개선 진행중 준불연 EPS 개발(판넬용) 개발진행중 준불연 고단열 EPS 가군 개발 개발진행중 원가절감 및 원단위개선 원가절감 및 원단위개선 양산적용 ZEROPOL 생산성향상 공정개선 통한 생산성 향상 고단열 EPS 품질개선 품질개선 진행중 고단열 EPS 중합공법 개발 중합공법 개발 진행중 원가절감 및 원단위개선 원가절감 및 원단위개선 양산적용 ANYBES 생산성향상 공정개선 통한 생산성 향상 원단위개선 원단위개선
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양산적용 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 사업의 현황 1) 합성수지등제조 사업부문 가) EPS 공장 합성수지를 제조하는 업체로 대표적인 생산품으로는 EPS레진이 있으며, 이는 스치로폴의 원료로 현재 건물 단열재 및 완충 포장재로 주로 쓰여지고 농수산물 상자와 토목공사용으로 연약지반 대책공법에도 사용되며 그 용도는 지속 개발, 확대 중에 있습니다.국내 동종업체로는 당사를 비롯해 총 5개사(㈜LG화학, HDC현대EP㈜ 등)가 있으며, 생산품목(레진)은 중간원료로 사용되어지고 수요에 비해 공급업체 수가 비교적 많습니다. 최근 업계는 건설경기 하락 및 저품질, 저가의 수입제품의 확대 등으로 국내 범용제품의 수요가 감소하는 추세에 있는 반면에 정부의 '건축물의 에너지절약설계기준' 및 '건축물의 피난, 방화구조 등의 기준에 관한 규칙', '건축법', 건축자재등 품질인정 및 관리기준'에 따라 고기능 단열 및 화재기준에 충족한 제품 수요가 높아지고 있습니다. 이에 당사 및 국내업체들은 범용이 아닌 고부가가치, 고기능, 에너지 및 화재기준에 충족한 제품 개발을 통한 차별화된 제품 생산 및 신기술 능력의 확보를 위해 노력하고 있습니다. 업계 트렌드에 맞춰 당사는 오랜 연구개발 끝에 준불연 제품(DUOPOL)과 고단열 제품(ZEROPOL)의 개발에 성공하여 2019년 하반기와 2021년 상반기에 각각 상업생산을 시작하였고, DUOPOL은 유기단열재 최초 준불연 EPS심재로 건축물 외벽 복합 마감재료의 실물모형시험 (KS F 8414)과 건축용 샌드위치패널 구조에 대한 화재 연소 방법(KS F ISO 13784-1)을 통과하였습니다. 나) ANYBES 공장 화장품 원료를 제조하는 업체로 대표적인 생산품으로는 Nylon-12 Fine Powder가 있으며, 이는 화장품의 조성물(filler)로 사용되어 파우더, 파운데이션을 포함한 메이크업 제품에 사용되며, 일부 산업용도 등으로 지속 개발, 확대 중에 있습니다. 현재 분체제품 중 Nylon-12 Fine Powder는 여타 유사한 용도를 갖는 화장품 조성물과 비교하여 피부촉감이 우수하며, 피부모공을 폐색하지 않는 특성이 있어 다른 조성물에 비해 고품질, 고가입니다. 2) 자원개발 사업부문 미국 내 천연가스 개발사업에 참여하기 위하여 2008년 3월 20일 현지법인인 SH Energy USA, Inc.를 설립하였습니다. 2009년 6월, 미국 금융위기로 인한 가스가격 폭락으로 SH Energy USA, Inc.는 보유하고 있는 3,007.92 Acres의 광권(생산정 포함)을 Source Rock Energy of Arkansas, LLC가 보유하고 있는 미개발광권 5,202.24 Acres로 Swap하는 계약을 체결하였습니다. 해당 광권 중 보유 광권의 재평가 작업을 통해 선별한 3,114 net Acres의 광권에 대해서는 2011년 말 광권 리스 기간이 만료되어 이 중 총 2,626.19 net Acres 에 해당하는 광권의 갱신 및 등기를 완료하습니다. 2016년 초부터 광권 리스 만료일(5년)이 도래하여 순차적으로 광권 갱신 작업을 진행하여 2016년말 총 2,025.74 net acres에 해당하는 광권의 갱신 등기를 완료하고 작업을 마무리하였습니다. 2019년 초부터 광권 리스 만료일(3년)이 도래하여 순차적으로 광권 갱신 작업을 진행하여 2019년말 총 2,004.58 net acres에 해당하는 광권의 갱신을 완료하였으며, 산업통상자원부에 보고했습니다.2022년 초부터 광권 리스 만료일(3년)이 도래하여 순차적으로 광권 갱신 작업을 진행하여 2022년말 총 1,079.59 net acres에 해당하는 광권의 갱신을 완료하였으며, 산업통상자원부에 보고했습니다.이 밖에 SH Energy USA, Inc.는 178.85 net acres의 생산정(권리) 및 기타 광권 리스 등을 보유하고 있습니다. 3) 경영컨설팅 사업부문 자산운용업에 참여하기 위하여 2010.01월 부동산전문 자산운용사인 주식회사 알에이케이자산운용의 지분을 취득하였습니다. 2010.09월 금융투자업 인가를
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취득하여 부동산펀드를 운용해 왔으나, 이후 2015.10월 자산운용사 설립이 인가제에서 등록제로 변경되고 최소자본금 규정도 완화됨에 따라 중소형 자산운용사의 설립이 급증하여 시장에서의 경쟁이 심화되고 국내 부동산 시장이 대형 운용사 위주로 펀드 설정이 진행됨에 따라 새로운 사업모델의 발굴이 필요하게 되었습니다. 이에, 상대적으로 경험과 강점이 있는 해외 부동산을 중심으로 새로운 수익모델 발굴에 주력하기 위해 2019.12월 금융투자업 인가를 반납하고 투자 및 경영컨설팅 등으로 사업목적을 변경하고, 사명을 주식회사 리얼티어드바이저스코리아로 변경하였습니다. 나. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등1) 합성수지등제조 사업부문가) EPS공장 국내 건설경기 위축, 환율 및 원재료 가격의 변동성 심화, 저가·저품질 수입품의 증가, 대체재의 시장확대 등의 요인으로 범용제품 수요가 감소하였지만, 시장에서 요구하는 준불연 제품(DUOPOL) 및 고단열 제품(ZEROPOL)의 출시와 품질개선을 위한 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가 경쟁력에 힘입어 국내 EPS시장에서 높은 점유율을 유지하고 있고 수출시장 다변화를 통한 수출확대를 꾀하고 있습니다. 또한, 100% 자체기술을 보유하고 있어 용도 변경에 유연하게 대처할 수 있으며, 이를 기반으로 신제품 개발 및 제조기술의 해외이전도 가능합니다. (1) 시장점유율 (단위 : %) 사업부문 제67기 제66기 제65기 합성수지등제조_EPS 산정기준은 국내판매량이며, 자체 조사에 의한 추정치입니다. 나) ANYBES공장 국내에서 유일하게 Nylon-12 Fine Powder를 제조하여 국내시장 및 해외시장에 공급하고 있으며 최상의 품질로 평가 받고 있습니다. 화장품 원료인 Nylon-12 Fine Powder는 다른 공산품과 달리 인체에 직접적인 관련이 있는 제품으로 국내, 해외 시장 고객의 요구 조건 뿐만 아니라 자체 엄격한 품질 관리 기준을 적용, 제조하고 있으며 고부가가치 산업에 해당됩니다. 엔데믹 이후 점진적인 국내외 경기 회복세, K-뷰티 영향 등으로 향후 ANYBES 제품의 국내, 해외시장 판매도 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 2) 자원개발 사업부문가) 개발대상지역▷ 광구 개요 미국 Arkansas주 및 Oklahoma주에 걸쳐있는 Arkoma Basin은 Oklahoma주의 Caney Shale과 Arkansas주의 Fayetteville Shale로 구성되어 있으며 Fayetteville Shale의 크기는 50×100 miles로 추정되는데 이러한 Shale층은 Texas주의 Fort Worth Basin 의 Barnett Shale과 동시대인 약 250만년 전 고생대 석탄기의 Missippian geologic age에 생성된 동일한 종류의 퇴적암 층으로 Barnett Shale은 1999년부터, Fayetteville Shale은 2004년부터 유전 및 가스 개발 사업이 시작되었습니다.Fayetteville Shale은 남미 대륙판과 북미 대륙판이 충동될 시기에 얕은 해저 층이 융기 되어 생성된 분지로 Texas주에서 Oklahoma주를 거처 Arkansas주에 이르는 Ouachita 산맥이 형성될 시기에 생성되었고, 미세한 모래 성분이 가미된 유기질이 풍부한 퇴적암(혈암: Shale) 층입니다. 당사의 사업지는 Arkansas주에 있는 Fayetteville Shale층으로 사업광구의 위치 및 크기는 아래와 같습니다. 구 분 심도(feet) 지층두께(feet) 150 ~ 300 200 ~ 650 시추정바닥온도(℉) 120 ~ 140 180 ~ 220 TOC(%) Ro(%) 2.0 ~ 4.0 1.0 ~ 1.8 4.0 ~ 5.0 개발시기 ▷ 광구명 : B-43 ▷ 위 치① Pope County : 본 광권은 Fayetteville층의 상단부까지 해저 약 -7,000에서 -9,000 feet의 깊이로 Arkoma Basin의 깊은 하층부에 township 7N-18W 및 7N-19W에 걸쳐 분포하고 있습니다. 본 지역 내에는 A frontal Quachita
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fault가 본 광권 7N-18W와 7N-19W의 남쪽을 통해 동서로 향하고 있습니다. ② Conway County : 본 광권은 township 7N-15W 및 7N-17W에 걸쳐 Arkoma Basin의 깊은 하층부에 분포하고 있습니다. Fayetteville shale층 상단부까지의 평균 깊이는 해저 약 -5,000에서 -8,000 feet 정도이며, A frontal Quachita fault가 6N-14W, 6N-15W, 6N-16W 및 6N-17W을 통해 남쪽까지 동서로 향하고 있습니다. ▷ 크기 나) 현재까지 진행사항 일 자 내 용 광권의 평가를 Hughett Engineering 에 의뢰하고 재평가 의견을 받음. 2020년 가스가격하락 등 외부환경을 반영하여 보수적 관점에서 재평가를 실시한 후, 이에 따라 하락한 당사의 광권 가치에 해당하는 $298,256의 Impairment Loss를 처리하고 이를 재무제표에 반영함. 2019년말에 광권 갱신 완료하여 산업통상자원부에 변경 보고 완료함. 광권의 평가를 Hughett Engineering 에 의뢰하고 재평가 의견을 받음. 광권의 평가를 Hughett Engineering 에 의뢰하고 재평가 의견을 받음당사의 미연장 광권 가치에 해당하는 $565,423의 Impairment Loss를 처리하고 재무제표에 반영함2022년말에 광권 갱신 완료하여 산업통상자원부에 변경 보고 완료함. 광권의 평가를 Hughett Engineering 에 의뢰하고 재평가 의견을 받음. 광권의 평가를 Hughett Engineering 에 의뢰하고 재평가 의견을 받음. 다) 판매현황 구분 판매실적(USD) 비고 상기 수치는 로얄티 등을 공제한 후 순수하게 당사의 가스 판매수익으로 계상되는 금액입니다. 라) 향후 추진계획 당사는 최근 천연가스 시장의 변동성을 고려하여 유동적인 운영 전략을 추진할 계획입니다. 생산 최적화, 비용 절감, 시장 대응력 강화를 핵심 방향으로 설정하고 있으며, 장기적으로는 리스크 관리를 강화하고 변화하는 시장 환경에 탄력적으로 대응하는 전략을 유지할 것입니다. 3) 경영컨설팅 사업부문 팬데믹 이후 재택근무 보편화로 상업용 부동산의 공실률이 급등하였고, 더불어 급격한 금리 인상 및 원화가치 하락 등으로 인한 해외 대체투자 자산의 변동성이 부각되어 실질적인 투자 수요보다는 기 투자 자산의 리스크 관리와 시장 관망세가 장기간 유지될 것으로 예상됩니다. 금감원의 해외 대체투자 가이드라인 강화 계획에 따라 현지 실사에 대한 중요성이 부각되면서 중장기적으로는 자본시장이 안정되면 신규 해외 대체투자 자산에 대한 현지 실사 등 해외 부동산 서비스 수요는 회복될 것으로 기대되나, 사업환경의 정상화 시점까지 신규투자처 발굴 및 실사업무 등에 대한 수요는 적을 것으로 예상됩니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 1) 부문별 순매출액 및 영업이익 (단위 : 백만원) 제67기 합성수지등 제조 자원개발 경영컨설팅 조정후 금액 총매출액 내부매출액 순매출액 영업손실 (단위 : 백만원) 제66기 합성수지등 제조 자원개발 경영컨설팅 조정후 금액 총매출액 내부매출액 순매출액 영업손실 (단위 : 백만원) 제65기 합성수지등 제조 자원개발 경영컨설팅 조정후 금액 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실) 2) 부문별 자산 및 부채 (단위 : 백만원) 구분 제67기 제66기 제65기 자산 부채 자산 부채 자산 부채 합성수지등 제조 자원개발 경영컨설팅 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 대내외적 경제 불확실성과 고금리, 고환율, 인플레이션으로 인한 국내 건설 착공 감소 및 지연으로 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서 2024년 연결기준 매출 126,047백만원, 영업손실 9,694백만원, 별도기준 매출 123,220백만원, 영업손실 9,221백만원을 기록하였습니다. 합성수지등 제조사업 부문은 국내외 건설 경기 침체 및 석유화학업계 불황으로 어려운 사업환경이 지속될 것으로 예상되지만, 제품의 다변화 및 품질 차별화를 통해 시장에서 경쟁력 확보등을 통해 어려움을 극복하도록 노력하겠습니다. 준불연 하이브리드 EPS원료인 DUOPOL은 국내 준불연 건축자재에 대한 법규 변경 및 운영상의 혼선 등으로 인해 시장 혼란 및 시행 착오가 있었지만, 2025년에는 제품에 대한 개별 성적서 확보를 확대하여 판매를 증대시키도록 하겠습니다. 또한, 신제품의 해외시장 개척과 판매를 통해 수익성을 개선 시키도록 하겠습니다. 고단열 EPS 비드법2종 중합제품인 ZEROPOL은 품질의 안정성을 바탕으로 국내외 시장에서 인정받는 제품이며,판매가 지속적으로 증대 될 수 있도록 노력하겠습니다. 화장품 원료인 ANYBES는 코로나 Endemic, K-뷰티 영향 등으로 화장품 수요가 증가하면서 점차 판매가 증가할 것으로 예상됩니다. 꾸준히 영업이익을 창출하는 고부가가치 제품으로 2025년에도 국내외 판매 확대로 수익성 제고에 노력하겠습니다. 자원개발 사업부문은 급변하는 자원시장 판도를 면밀히 관찰하고 유연히 대처하는 한편, 기업에 대한 ESG 경영의 필요성이 대두되는 만큼 이를 종합적으로 고려하여 중장기적 전략을 신중하게 수립하도록 하겠습니다. 경영컨설팅 사업부문은 상대적으로 경험과 강점이 있는 해외 부동산을 중심으로 새로운 수익모델 발굴에 주력하고자 합니다. 다만, 팬데믹 이후 재택근무로 인한 공실률이 점증하고, 급격한 금리인상에 따른 자본시장 해외 대체투자 자산의 변동성이 부각되어 투자자들이 적극적인 신규 투자를 진행하기보다는 기존 투자자산의 리스크 관리에 집중하고 있는바 정상적인 사업 환경이 조성될 때까지는 자기자본을 활용한 국내외 직간접 투자 기회를 모색하여 수익창출을 위해 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제67기 제66기 차이 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본항목 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 1) 자산 2024년말 유동자산은 전년대비 62억원 감소한 719억원이며, 비유동자산은 전년대비 42억원 감소한 385억원입니다. 유동자산의 감소는 현금및현금성자산의 감소 40억원이 주요인이며, 비유동자산의 감소는 유형자산손상차손 41억원이 주요인입니다. 2)
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부채 2024년말 유동부채는 전년대비 12억원 증가한 137억원이며,비유동부채는 전년대비 14억원 감소한 168억원입니다.유동부채의 증가는 장기차입금의 유동성 대체에 따른 57억원 및 상환금액 43억원 차이로 인한 14억원이 주요인이며, 비유동부채의 감소는 장기차입금의 유동성대체 57억원과 신규차입금 40억원의 차이로 인한 17억원 감소가 주요인입니다. 3) 자본 2024년말 자본총계는 당기순손실로 인하여 전년대비 102억원 감소한 800억원입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제67기 제66기 차이 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비와관리비 영업손실 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순손실 법인세수익 당기순손실 지배기업소유주지분 2024년 매출액은 전방산업인 건설경기의 지속적인 침체에 따른 수요 위축 등으로 전년대비 80억원 감소한 1,260억원,영업손실은 전년대비 56억원 증가한 97억원,법인세비용차감전순손실은 전년대비 94억원 증가한 127억원, 당기순손실은 전년대비 78억원 증가한 104억원으로 당기에도 적자가 지속되었습니다. 다. 사업부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제67기 제66기 차이 매출액 합성수지등제조 사업부문 자원개발 사업부문 경영컨설팅 사업부문 내부거래 영업손실 합성수지등제조 사업부문 자원개발 사업부문 경영컨설팅 사업부문 1) 합성수지등제조 사업부문 국내 건설경기 위축으로 인한 신규 분양 물량의 지속적인 감소와 고환율로 인한 원재료 가격상승, 저가·저품질 중국산 EPS 수입 증가 등으로 EPS시장 수요가 감소하였습니다. 이에 따른 판매량 감소 및 단가 하락으로 95억원의 영업손실을 기록하였습니다. 2) 자원개발 사업부문 천연가스 가격 하락 및 외부환경 변화 등을 반영하여 자산재평가를 실시한 후 Impairment Loss를 인식하였고, 32백만원의 영업손실을 기록하였습니다. 3) 경영컨설팅 사업부문 장기간의 고금리 기조와 해외 상업용 부동산 장기침체로 인하여 시장관망세가 유지됨에 따라 영업활동이 저조하여 199백만원의 영업손실을 기록하였습니다. 라. 자산손상 회사의 현금창출단위는 합성수지제조 및 기타사업부로 구성되어 있으며, 당기말 PBR 1 미만인 점 등의 손상징후로 인해 손상평가를 수행하였고, 합성수지제조사업부 유형자산의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래현금흐름의 현재가치(사용가치)가 장부가액에 미달하게 됨에 따라 장부가액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차이인 4,120백만원을 유형자산손상차손(영업외비용)으로 인식하여 건물(군산공장 중 일부) 1,059백만원, 구축물(원료 탱크설비 등) 498백만원, 기계장치(반응기 설비 등) 2,563백만원을 감액하였습니다. 사용가치 측정을 위한 미래현금흐름은 미래 사업계획을 근거로 향후 5개년치를 추정하였습니다. 추정 기간 동안 사용가치 계산에 사용된 주된 가정 (단위 : %) 구 분 할인율 영구성장률 합성수지제조 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성현황 당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제67기 제66기 증감 유동자금: 현금및현금성자산 기타유동금융자산 소 계 차입금: 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 소 계 Net Cash(유동자금-차입금) 당사는 당기말 현재 31,736백만원의 유동자금을 보유하고 있으며, 차입금 9,599백만원을 차감한 Net Cash(유동자금-차입금)는 22,137백만원입니다. 나. 자금조달 당사는 재무정책에 따라 안정성과 수익성에 입각하여 자금을 운용하고 있으며 돌발적인 상황에 대처하기 위하여 유동자금확보에 중점을 두고 있습니다. 1) 단기차입금의 내역 (단위 : 백만원) 구 분 차입처 종 류 최장만기일
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연이자율(%) 원화차입금 운영자금 산업은행 2) 장기차입금의 내역 (단위 : 백만원) 구 분 종 류 차입처 최장만기일 연이자율(%) 원화차입금 시설자금 산업은행 3.4~3.7 우리은행 1년이내 만기 도래분(유동성) 계 다. 자금지출 당사의 현금및현금성자산은 당기순손실 등 영업활동을 통하여 47억원이 감소하고, 기타유동금융자산 감소 등의 투자활동을 통하여 12억원이 증가하였으며, 유동리스부채 및 차입금의 상환 등의 재무활동을 통하여 10억원이 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제67기 제66기 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산 5. 부외거래 가. 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역 (단위: 백만원, 천USD) 금융기관 약정사항 한도금액 사용금액 한도금액 사용금액 하나은행 무역금융 신한은행 무역금융 USD 300 나. 연결회사는 서울보증보험(주)으로부터 인허가 및 공탁보증과 관련하여 68백만원(전기말: 100백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 다. 담보제공 자산 현황1) 당기말 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 유형자산 차입금 하나은행 차입금 산업은행 차입금 우리은행 2) 전기말 (단위: 백만원, 천USD 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 유형자산 차입금 하나은행 차입금 산업은행 정기예금 USD 320 차입금 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사와 종속회사는 아래와 같이 모두 동일 사업을 영위하고 있습니다. 사업부문 구분 회사명 주요 매출 품목 원격 소프트웨어 개발 및 공급 [지배회사] 알서포트(주) [종속회사] RSUPPORT K.K. (일본) 당사는 2001년 창사부터 현재까지 원격 소프트웨어를 연구, 개발, 공급하고 있습니다. 일본과 중국에 종속회사를 두고 있으며, 수출비중이 60% 이상인 글로벌 테크기업입니다. 국내외 통신사, 휴대폰/PC 제조사, 금융권, 정부/공공기관/교육기관, IT기업/일반제조업 회사 등의 기업 고객에게 주로 납품하고 있습니다. 지역별로는 일본향 수출 매출이 60% 이상이고, 판매방식으로는 물리적인 설비 구축이 필요없는 클라우드 서비스(Cloud Service) 방식이 매출의 60% 이상입니다.주요 제품은 다음과 같습니다. [리모트콜(RemoteCall)] 원격지원 서비스 리모트콜(RemoteCall)은 설치없이 웹브라우저를 통해 사용자의 PC/태블릿/모바일 기기에 원격접속해서 문제를 진단하고 해결하는 기업용으로 널리 쓰이고 있습니다. 또는 다양한 전자기기의 수리나 자동차 사고 등 말로 설명하기 어려운 현장을 사용자의 휴대폰 카메라를 통해 직접 보면서 문제를 해결할 수 있습니다. 최근에는 금융권의 비대면 인증을 통한 계좌개설, 상품계약. 제신고 등의 업무에도 활용하며, 금융권 점포 통폐합 또는 무점포 은행과 증권사의 출현, 다양한 업종의 오프라인 매장 축소 등 디지털 전환 가속화에 따라 그 활용 범위가 더욱 다양해지고 있습니다. 원격지원 서비스 도입 이전에는 사용자가 문제를 파악하고 설명하는 데 걸리는 시간이 문제를 해결하는 시간보다 오래 걸렸습니다. 그러나 원격지원 서비스를 도입하면 문제를 파악하고 설명하는 시간을 대폭 단축할 수 있습니다. 고객사 조사에 의하면 리모트콜 도입 이후 상담시간의 76%, 비용은 80%가 감소하였습니다. 최근에는 비대면 고객 영상상담 및 세일즈용 제품인 RemoteVS(Remote Visual Support sales)의 매출이 늘고 있습니다. [리모트뷰(RemoteView)] 원격제어 서비스 리모트뷰(RemoteView)는 원거리의 PC, 모바일, 서버, 각종 전자기기에 접속하여 기기를 원격제어하는 제품으로 원격근무나 각종 무인기기의 관제 및 조작 등에 널리 쓰이고 있습니다. 특히 원격으로 내부 시스템을 이용할 때 별도의 프로그램을 설치하지 않아도 되는 것이 장점이며, 데스크탑 가상화(VDI : Virtual Desktop Infrastructure)와 달리 운영체제나 업무용 소프트웨어를 추가구매할 필요가 없으므로 획기적으로 비용을 절감할 수 있습니다. 재택근무 용도 외에 복합기, ATM, POS, Kiosk, 무인주차시스템, 의료장비, 고가의 단말기, 산업기기, 기타 각종 설비들을 원격으로 모니터링 및 컨트롤을 가능하게 합니다. 최근에는 스마트홈, 스마트팩토리, 스마트시티 등의 발달로 지리적으로 분산되어 있는 각종 기기의 데이터를 실시간으로 모니터링, 수집, 컨트롤하는 용도 등 그 수요가 더욱 늘어나고 있습니다. 또한 제조업의 보안 폐쇄망(OT, ) 환경이나 대학병원의 구식 OS 장비에서도 당사가 개발한 하드웨어 장비인 리모트뷰박스(RemoteViewBox)를 이용해 원격제어가 가능합니다. [리모트미팅(RemoteMeeting)] 화상회의 서비스인 리모트미팅(RemoteMeeting)은 PC/태블릿/스마트폰을 사용하여 화상회의, 재택근무, 온라인 수업, 세미나, 종교 모임, 비대면 인증 등에 널리 쓰이고 있습니다. Covid-19의 영향으로 비대면 업무와 수업이 일상화되면서 화상회의 프로그램의 사용이 폭발적으로 늘어나고 있습니다. 엔데믹 전환에도 불구하고 재택근무, 유연근무, 하이브리드 근무, 거점오피스, 온라인 강의 등의 시간과 공간의 제약이 없는 업무와 교육방식이 보편화되면서 화상회의 제품의 글로벌 시장 규모는 수 년간 고속성장할 것으로 예상됩니다. 당사는 글로벌 경쟁사와 차별화하기 위해 강력한 보안 기능과 함께 3D 아바타, AI 음성인식
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회의록, AI 인물포커싱, AI 회의록 요약하기,녹화된 회의 AI 요약하기, 다국어 지원 기능 등을 갖추고 시장 점유율을 늘려가고 있습니다. 또한 리모트미팅을 고도화하여 채팅, 음성/영상 통화, 일정관리, 원격제어, 3D스페이스 기능을 접목한 "보이는 커뮤니케이션 협업툴 신제품"인 "RFICE(알피스, Remote Office)"를 글로벌 출시할 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 (단위 : 백만원, %) 분류 품목 구체적 용도 및 설명 매출액 비율 원격지원 RemoteCall 제품군 원격지원이란 원격지에 위치한 PC, 모바일 기기에 발생한 문제를 원격으로 접속, 진단하고 해결하는 것을 말합니다. 리모트콜(RemoteCall)은 원격지의 PC나 IT 시스템에 문제가 발생했을 때 현장에 직접 방문하지 않고도 문제 해결을 지원할 수 있는 솔루션이며 별도의 프로그램을 설치하지 않아도 상대방이 사용중인 디바이스의 화면을 직접 보면서 문제 해결을 지원할 수 있습니다. 윈도우, 맥OS를 비롯해 안드로이드, iOS 등 다양한 운영체제와 디바이스를 지원해 다양한 시스템 환경에서 발생하는 문제를 손쉽게 해결할 수 있는 제품입니다. 최근에는 비대면 고객 영상상담 및 세일즈용 제품인 RemoteVS(Remote Visual Support sales)의 매출이 늘고 있습니다. 원격제어 리모트뷰(RemteView)는 원격접속, 제어 솔루션으로, 멀리 떨어진 장소에서 PC 또는 모바일 장비를 원격으로 제어하여 업무를 처리하거나 기기를 관리하는 제품입니다. 또한 외부에서 사무실 내부에 있는 PC에 연결해 사무실과 똑같은 환경에서 업무를 할 수 있으므로 사실상 회사 PC를 제약없이 그대로 사용하는 것과 다를 바 없기 때문에 업무 연속성과 효율성을 확보할 수 있다는 것이 가장 큰 장점입니다. 특히 PC에만 설치된 프로그램이나 내부 시스템을 이용할 때 별도의 프로그램을 설치하지 않아도 된다는 것이 큰 장점이며 기존 데스크톱 가상화(VDI)와 달리 운영체제나 업무용 소프트웨어를 추가 구매할 필요가 없어 비용절감에도 효과적입니다. 기타 기타 화상회의 제품인 리모트미팅(RemoteMeeting), 모바일 화면 녹화 및 라이브 스트리밍 플랫폼 모비즌(Mobizen), 이동식 화상회의 부스 콜라박스(ColaBox) 등으로 구성되어 있습니다. 합 계 * 연결기준 매출현황입니다. 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 당사의 주요제품인 소프트웨어는 판매방식, 사용기간, 유지보수, 주문제작, 납품업체 등의 특성에 따라 가격이 다양하므로 가격변동추이를 산정하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 상품 서버 외 샘플 외 Box 외 COLABOX 합 계 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 소프트웨어와 이와 관련된 단순외주제작을 통한 일부 장비의 공급을 주업종으로 영위하므로 별도의 생산설비를 갖추고 있지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 품목 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 금액 금액 금액 RemoteCall 제품군 수 출 내 수 소 계 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 * 연결기준 매출현황입니다.* RemoteCall 제품군에는 RemoteVS(Remote Visual Support sales) 제품의 매출이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 및 판매전략 등 (1) 판매경로당사는 직접영업 방식과 파트너사를 통한 방식을 병행하여 진행하고 있습니다. 수출의 경우, 현지 시장 환경에 맞는 고객 발굴과 원활한 의사소통을 위해 해외종속회사와 파트너사를 통해 판매하는 등 다양한 경로로 제품을 판매하고 있습니다.(2) 판매전략ㆍ지속적인 버전 업데이트를 통한 제품 고도화ㆍ우수한 보안 기능과 안정적인 기술 지원ㆍ고객과 시장 중심의 마케팅 강화ㆍ선행 연구개발로 미래 시장 지배력 강화(3) 수주상황소프트웨어 사업 특성상 대체로 계약
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즉시 납품이 이루어지므로 당사에 중요한 영향을 미치는 수주 잔고는 없습니다. 다. 판매방법 (1) 클라우드 서비스(Cloud Service) 클라우드 서비스(Cloud Service) 방법은 소프트웨어를 임대형태로 서비스하는 판매 방법입니다. 용어는 ASP(Application Service Provider) 또는 SaaS(Software as a Service)와 병행하여 사용하고 있지만, 이는 모두 같은 판매 방법을 지칭합니다. ID(접속권한) 또는 Slot(단말기)을 기준으로 사용기간에 따라 과금하는 형태이며, 계약기간에 걸쳐 꾸준한 영업수익이 발생한다는 점에서 안정적인 판매 방법입니다. 구축형(On-Premise) 방법은 고객사 내부에 물리적인 시스템 보유를 원하는 기업을 대상으로 해당 기업에 최적화된 형태의 시스템을 구축하여 판매하는 방법입니다. 보안 위협에 상대적으로 강하므로 금융기관과 공공기관에서 주로 사용하는 방법입니다. 도입 초기에 상대적으로 큰 규모의 영업수익이 발생하고, 유지보수에 따른 영업수익이 추가로 꾸준히 발생합니다.(3) IaaS(Infrastructure as a Service)클라우드 상에 전용 인프라 및 솔루션을 구축하여 판매하는 방법입니다. 망 분리 환경에서 안정적인 보안 원격 접속을 원하시는 경우에 고객사 맞춤형 구축 제품을 클라우드 공간에서 구독 방식으로 도입할 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 연결실체는 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치 금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험① 환율변동위험연결실체는 외화자산ㆍ부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 5% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세비용차감전순이익 ② 가격위험연결실체는 당기손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 공정가치로 평가하는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 ③ 이자율위험당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 변동금리부 차입금으로 발생하는 연간 이자수익과 이자비용이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 법인세비용차감전순이익 이외에도 연결실체가 보유한 당기손익-공정가치측정 금융자산은 이자율 변동으로 인한 위험에 간접적으로 노출되어 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태, 기타요소 등을 고려하여 신용위험을 검토하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 기타유동금융자산 기타비유동금융자산
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매출채권(*1) 미수수익 미수금 보증금(*2) 합 계 (*1) 대손충당금 차감 후 금액입니다.(*2) 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다.(유동성보증금 포함) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 총액기준 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득금액 충당금설정액 장부금액 취득금액 충당금설정액 장부금액 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 합 계 연결실체는 매출채권에 대해 최근 12개월 미회수율을 산출하며, 이를 구간별 대손충당금 설정율로 설정하였습니다.연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 미회수 채권에 대한 충당금 설정률을 서로 다른 고객군별로구분하지는 않았습니다. 당기와 전기 중 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 단기대여금 미수금 합계 매출채권 미수금 합계 기초금액 설정액 환입액 제각액 기타(*) 기말금액 (*) 해외소재 종속기업의 대손충당금에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.3) 유동성위험유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결실체는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채(이자포함)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~1년 1년 ~ 5년 미지급금 미지급비용 단기차입금 교환사채 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~1년 1년 ~ 5년 미지급금(*) 미지급비용 리스부채 합 계 (*) 장기미지급금이 포함된 금액입니다. 나. 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다. 당기말 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부 채 비 율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 당기말 현재 당사 경영에 영향을 끼칠 수 있는 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 연구개발조직도_2q24.jpg 연구개발조직도_4q24 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 자산처리 원재료비 인건비 위탁용역비 국고보조금 차감액 소계 비용처리 제조원가 판관비 소계 합 계 매출액 대비비율(%) * 연결기준입니다. (3) 연구개발 실적 (최근 3사업연도) 연도 과제명 기대효과 비고 별도의 앱이 필요없는 브라우저 기반의 양방향 화상 및 브라우저 기반의 상담지원이 가능한 신규 서비스를 개발하고 정식 릴리즈함 제품화 AI 상담원 엔진 AI 기반으로 작동하며 전화망을 통한 음성 서비스를 제공하는 상담원 기술을 개발하고, 한국어 및 일본어로 대화할 수 있는 상담원 서비스 엔진을 개발함 원천기술확보 AI 기반 음성 분석 엔진 AI 기반 음성 분석을 통해 화자를 인식하고 화자별로 내용을 분석할 수 있는 기반 기술을 개발함. 향후 영상회의 및 음성회의 서비스에 접목할 수 있으며, 향후 AI 기반의 기술 사업 확장에 필수적인 핵심 기반을 마련함 원천기술확보 영상 분석 엔진 사용자 단말의 영상을 기반으로 주요한 정보를 추출하거나 인지함으로써 단말기의 문제점을 모니터링하고 정보를 수집할 수 있는 Computer Vision 엔진을 개발하여 향후 제품에 활용할 수 있는 기반을 마련함 원천기술확보 RemoteView 8.0 서비스 출시 기존에 릴리즈된 응용기술 기반의 RX Viewer 기술을 바탕으로 모든
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Edge OS에 대하여 동일 기술 수준으로 고도화하였으며, 전체 기능 개선 개발 결과로 8.0 제품을 Release 함. 이로서 macOS, Linux, Android, iOS까지 새로운 기반 기술로 전환되었음 제품화 RemoteView macOS 전용 뷰어 출시 macOS 사용자의 사용 편의성을 극대화한 macOS 전용 Viewer를 출시하여 기존에 Java Viewer나 Web Viewer 사용시 느끼던 속도지연이나 불편사항들을 해소한 제품을 출시함 제품화 Mobizen Studio 2.0 서비스 출시 브라우저 기반 실시간 방송 플랫폼을 기반으로 사용성 및 편의성을 강화하고 성능을 대폭 개선한 2.0 버전으로 별도의 장비나 준비없이도 간단히 녹화하고 방송할 수 있는 서비스 고도화 제품화 Mobizen 자동터치 전용 앱 새로 개발된 모바일 자동터치 기술을 고도화하여 자동터치 전용 앱을 기존 모비즌 녹화앱과 분리된 전용 앱인 모비즌 Auto 앱으로 정식 출시함 제품화 RemoteViewBox 스탠다드제품 개발 기존 Hardware 기반의 원격제어장비인 RemoteViewBox 제품이 고급제품으로서 하이엔드 시장을 타겟으로 했다면, 이번에 신규 제품화를 마친 제품은 프리미엄제품의 사용성이 높은 핵심 기능만을 탑재한 스탠다드 제품을 개발하여 양산준비를 완료함 제품화 웹 프락시 엔진 고도화 보다 다양한 웹 사이트들에 대하여 원활한 코브라우징 기능을 제공하고, 새롭게 추가된 신기술에 적응함과 동시에 주요한 국내/외 포털 사이트등에 대한 호환성을 확보하도록 고도화 개발을 완료함 원천기술확보 RemoteVS 코브라우징 서비스 비대면 전용 서비스인 RemoteVS 제품에 코브라우징 기능을 정식으로 추가함으로써 상담원과 고객간의 비대면 활동을 지원하며 개선된 상담환경 서비스를 제공함 제품화 가상브라우저 기술 가상 브라우저 엔진을 기반으로 한 코브라우징 원천 기술을 자체 개발하여 다양한 외부 서비스를 상호 제어할 수 있는 기술 기반을 마련함 원천기술확보 Mobizen 자동터치 새로 개발된 모바일 자동터치 기술을 바탕으로 모비즌 녹화 앱에서 자동 터치/Swipe 등의 사용자 행동을 무한 반복할 수 있는 Auto 기능을 추가함으로써 화면 녹화 기능을 고도화 함 제품화 RemoteVS 코브라우징 엔진개발 웹 프락시 엔진을 기반으로 한 코브라우징 원천 기술을 자체 개발하여 다양한 외부 서비스를 상호 제어할 수 있는 기술 기반을 마련함 원천기술확보 RemoteMeeting 음성 고도화 많은 사용자들의 음성을 하나로 합성함에 있어 음성의 변형이나 품질저하 현상이 발생하는데, 이러한 변형을 회피하고 원음 그대로의 품질을 유지한 상태에서 다자간 화상회의시 고품질의 음성을 상호 전달할 수 있는 기술을 개발하여 서비스에 적용함 제품화 모바일 자동 터치 기술 사용자의 개입없이 모바일 기반에서 터치, 스크롤, 스와이프와 같은 사용자 모션을 그대로 모사할 수 있는 자동 터치와 관련된 일련의 원천기술을 개발하여 항후 해당 기술 기반의 신제품 및 서비스 제공이 가능하게 됨 원천기술확보 웹 프락시 엔진 개발 HTTP/HTTPS 프로토콜에 대응하는 전용 Proxy 엔진을 자체 개발하여 다양한 웹 관련 옵션 처리, 콘텐츠 통제, 필터링 및 부하 분산 기반을 마련하였으며, 향후 웹관련 다양한 기술 개발의 기반을 확보함 원천기술확보 RX Viewer 제품화 신규로 개발된 응용 엔진 SDK를 기반으로 한 새로운 Viewer 개발을 통해 RemoteView에 탑재하여 고품질 영상을 더 빠르고 안전하게 제공함과 동시에 사용 편의성을 극대화하여 경쟁력을 강화함 제품화 RemoteViewBox 신제품 출시 별도의 Software 설치 없이도 연결만 하면 바로 원격제어가 가능한 Hardware 기반의 원격제어장비인 RemoteViewBox 제품을 새롭게 출시하여 다양한 기기에 대하여 PC환경 제약없이 원격제어가 가능하게 되었음. 제품화 신규 응용 엔진 개발 원격 접속 및 제어를 위한 응용 엔진을 장기간 기술 투자를 통해서 라이브러리/SDK화 개발을 올해 마무리하고 모듈화를