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그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 경영지원부는 이사회에서 승인된 위험관리정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (3) 금융위험관리 ① 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공시된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기별 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있습니다. - 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타채권 합계 당사는 한국산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. - 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 채권금액은다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 기한미도래 기한경과 미손상금액: 90일이내 90일 ~ 180일 소계 손상채권 합계 대손충당금 손상채권에 대한 대손충당금 미손상채권에 대한 대손충당금 합계 - 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 기초 상각(환입) 제각 제각채권 회수 기말 합계 당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 또한, 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다 ② 유동성위험 당사는 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 한국산업은행 등과 대출한도 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 비율은 28.84%(전기말: 22.74%)입니다. 당사는 자금조달집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금 액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 리스부채 합계 (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 매입채무및기타채무 기타금융부채 리스부채 합계 ③ 환위험당사는 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY CNY EUR
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합계 당사는 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY CNY EUR 합계 * 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ④ 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름 이 변동할 위험입니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기 보고기간종료일 현재 이자율변동이 금융부채의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. ⑤ 가격위험 당기 보고기간종료일 현재 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 으로 분류되는 당사 보유 상장지분증권이 없으므로 이로 인한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산은 증권시장에서 거래되는 지분증권은 없고 국공채, 지분증권 및 출자금으로 구성되어 있습니다. (4) 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및절차에 대한 변경사항은 없습니다. 당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자기자본 순부채및자기자본 부채비율 2. 파생상품거래 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 파생상품거래를 하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요계약 계약명 계약 상대방 계약체결 시기 및계약기간 계약목적 및 내용 계약금액 또는대금수금방법 외부감사계약 신한회계법인 회계감사계약 (자율선임) 감사보수 : \145,000,000 주식매매계약 당사의 사업장 중 대죽공장을물적분할하고, 분할 완료 후 당사가 보유하게 될 분할신설회사의 지분 100% 중 51%를 독일 BASF BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT MBH 社에 처분하기로 하는 계약 주식처분계약금액 EUR 12,500,000 2. 연구개발활동 당사는 본사인 전북 군산에 부설연구소를 1987년에 설립하고 현재까지 우수연구인력을 영입하여 제품개발에 집중하였고, 2016년 8월에 안양연구소를 추가로 설립하였습니다. 연구중심의 경영전략을 통하여 연구개발에 지속적인 투자를 실시하고 있습니다.당사의 연구개발조직 및 개발비용, 연구개발실적은 다음과 같습니다.(1) 연구개발 담당조직 소속 구분 담당업무 비고 연구소 연구소장/부소장 연구소 총괄 1명 1팀 EOA 4명 2팀 FM, 올리고머 4명 3팀 GE, EM 3명 안양연구소 카보머 등 신규 item 3명 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제49기 제48기 제47기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 구 분 내 용 연 구 기 간 연구기관 진행상황 연구개발 PIPP Functional monomer 개발(광학/전자용) 자체개발 개발/양산중 전자재료 케미칼(반도체,LDC용 소재) 자체개발 양산/개발 계면활성제(EOA) 수용성Urethane 용 monomer개발 '2010 ~ 자체개발 개발중 콘크리트강화제용모노머 개발 '2010 ~
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자체개발 개발/양산중 글리콜에테르(GE) 전자재료용 용제개발 자체개발 개발/양산중 7. 기타 참고사항 1. 주요 지식재산권 보유 현황 구분 등록일 명칭 특허관련제품군 특허권 2-히드록시에틸메타아크릴레이트의 정제방법 FM 특허권 나노크기로 조절된 혼합금속산화물 촉매 및 이의 제조방법 EOA 특허권 폴리 옥시알킬렌 아크릴 에스테르의 제조방법 FM 특허권 페닐티오기를 함유하는 아크릴레이트 화합물 및 그의 제조방법 FM 특허권 알칸디올의 정제방법 GE 2. 관련 법령 또는 정부의 규제 당사가 업종 분류상 화학제조업에 해당됨에 따라 당사 영업활동과 관련한 법령 및 규정은 기초화학제품 및 정밀화학제품에 연관된 것이 대부분입니다.「위험물안전 관리법」(소방방재청), 「화학물질관리법」(환경부), 「화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률」(환경부), 「산업안전관리법」(고용노동부),「화장품법」(식품의약품안 전처),「다중이용시설 등의 실내공기질관리법」(환경부),「대기환경보전법」(환경 부) 「수질 및 수생태계보전에 관한 법률」(환경부), 「폐기물관리법」(환경부),「 토양 환경보전법」(환경부) 등에 의해 각종 규제를 받고 있으며, 특히 원료 등의 수 입시「국내화학물질등록」,「유독물질신고등록」등의 규정에 의해 사전, 사후신고 및 관리를 받고 있습니다. 3. 환경에 관한 사항 당사는 위험물을 다루는 화학제조업체임에도 불구하고 환경 및 안전에 대한 세심한 노력을 지속적으로 기울인 결과, 2003년 우수환경업체로 환경부장관상을 수상하는 등 대내외적으로 클린환경업체로 인정받고 있습니다. 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항 및 동법 시행령제 29조에 따른 관리업체에 해당하지는 않습니다. 4. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 (1) 산업의 특성 및 성장성 계면활성제 산업은 정밀화학의 한 분야로서 알콜, 지방산, 아민, EO(Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide) 등을 주원료로 사용하여 여러 가지 특성을 지닌 유도체를 생산하는 산업입니다. 다품종 소량 생산의 제조형태를 띠고 있고, 특정 산업 분야에 절대적으로 의존하지 않으며, 고도의 기술과 노하우가 필요한 기술 집약적 산업입니다. 한편, 당사의 주력 품목인 글리콜에테르(Glycol Ether)는 전자산업용 용제로서주로 반도체 및 LCD 세정제로 쓰이는 제품입니다. 글리콜에테르는 일반적으로 초기의 대규모 시설 투자와 고도의 기술을 필요로 하여 신규 참여가 용이하지 않다는 산업적특성이 있습니다. 국내 계면활성제 산업은 국내 제조 기술의 개발에 따라 점차 수입품을 대체하여 왔으며, 그 응용 범위도 넓고 다양하여 전 산업에 걸쳐 사용되고 있습니다. 기술의 발전과산업구조의 고도화로 각종 전자 산업, Personal Care 부분(카보머-손세정제 분야 포함), 화장품, 금속, 자동차 산업 등에서 수요가 증가할 것으로보이며, 국내 기술의 발전으로 수입대체, 환경 친화적인 제품의 새로운 수요창출이 기대되고 있습니다. 본 산업은 지속적인 연구 개발과 친환경적인 제품이 요구되고 있으며, 반도체, 나노기술등 IT, NT 분야에 응용할 수 있는 기술이 활발하게 연구되고 있습니다. 또한, 차세대 성장동력 산업 겸 산업기술 혁신 계획 중 신기술 개발과제 및 중기거점 사업과제에 계면활성제 부분의 콜로이드 소재 부분이 포함되어 이에 해당하는 신기술 개발의 진행으로 향후 특화된 제품 개발에 따른 성장이 예상됩니다. 글리콜에테르의 경우 반도체 및 자동차 관련 분야, 도료 산업이 주요 시장이며, 특히 IT 산업의 성장에 따른 수요 증가로 동반 성장이 이루어 지고 있으며, 향후 이러한 추세는 지속 될 것으로 전망됩니다.(2) 경기변동의 특성 통상적으로 석유제품을 기반한 정밀화학산업은 국제유가, 국내외 경기, 환율 등에 영향을 받으나, 석유화학제품의 수요증가율에 가장 큰 영향을 미치는 경제지표는 국내경제성장률이라고 할 수 있습니다. 이는 화학산업의 전방산업이 주로 제조업인 반도체, 건설, 자동차, 조선업종 등 내수산업이기 때문입니다. 따라서 세계각국의 경제성장률이 석유화학산업의 경기변동을 결정하는 가장
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중요한 변수입니다.(3) 계절성 일반적으로 정밀화학산업은 계절성을 보이지 않으나, 원료공급업체의 정기보수일정, 주요 원재료 수출국의 자연 재해에 따른 수급차질 변동에 따라 일시적으로 계절성을 보일 수 있습니다.(4) 시장의 안정성 석유화학제품의 가격을 결정하는 주요 변수로는 국제 원유가격, 나프타 등 원재료 가격, 원재료의 수급상황 및 환율 등이 있습니다. 상기 변수들의 변동에 따라 시장의 안정성에 영향을 줄 수 있습니다.(5) 경쟁상황 및 경쟁력 정밀화학산업은 일반적으로 초기의 대규모 시설 투자와 고도의 기술을 필요로 하여 신규 참여가 용이하지 않다는 산업적 특성이 있습니다.또한, 대부분의 석유화학제품은 범용제품으로서 가격경쟁력에 의하여 국내외 시장에서의 경쟁력이 좌우된다고 볼 수 있습니다. 이러한 상황에서 회사는 창사 이래 수십년 간의 오랜 업력에 따른 노하우와 지속적인 거래를 통해 형성된 고객과의 유대관계, 그리고 대량 생산체제 구축에따라 규모의 경제성을 확보한 것이 경쟁력으로 작용하고 있습니다. 기본적으로는 다국적기업 및 대기업과는 대립관계가 아닌 전략적 제휴관계를 유지함으로써 상호간에공조한다는 기본전략을 갖고 있습니다. 5. 회사의 현황 (1) 영업개황 2024년 경제상황은 경기침체 및 소비, 투자 부진으로 어려운 경영환경이 지속된 한 해 였습니다. 대외적으로는 고환율 및 중국의 화학제품 과잉공급 상태가 지속되었으며, 대내적으로도 민간소비 위축과 설비투자 지연으로 주요 산업부문의 실적 저하가 지속된 어려운 상황이었습니다. 당사는 이와 같은 어려움을 극복하고자 연구개발 및 신규시장 진출, 경영효율화, 신규성장동력 창출, 생산효율성 극대화를 위한 노력을 지속하였습니다. (2) 조직도 한농화성 조직도.jpg 한농화성 조직도 (3) 사업부문의 구분 당사 제품은 사업부문별로 GE(Glycol Ethers), EOA(Ethylene Oxide Additives), EM(Emulsifier)으로 나뉘어져 있습니다. 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다.- GE(Glycol Ethers) : 글리콜에테르는 2024년 당사 매출의 48.3%을 차지하는 부문으로 EO(Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide) 등을 알콜류와 반응시켜 산업용 용제를 생산하는 산업입니다. 반도체 세정제로 사용되며, 그 외 항공기, 자동차, 도료 산업, 공업용 세제 등의 원료로 이용됩니다. - EOA(Ethylene Oxide Additives) : 계면활성제는 2024년 당사 매출의 41.8%을 차지하는 부문으로 알콜, 지방산, 아민, EO(Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide) 등을 주원료로 여러 특성을 지닌 유도체를 생산하는 산업입니다. 전자 산업, Personal Care 부분(카보머-손세정제 분야 포함), 화장품, 금속, 자동차 산업 등에서 이용되며 환경친화적 제품이 요구되고 있습니다.- EM(Emulsifier) : 특수산업용유화제는 2024년 당사 매출의 9.9%을 차지하는 부문으로 EOA를 원료로 사용하여 수용성 에멀젼을 유화/중합하는 원료로 사용되는 제품입니다. 접착제, 페인트, 에폭시 등 산업에 필수적인 정밀화학 분야 입니다.(4) 신규사업의 내용 및 전망 -해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 / 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반 영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되는 것은 아닙니다. 당사는 동 예측정보 작성시 점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항 을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사 가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재 된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하 고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으 로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년 경제상황은 경기침체 및 소비, 투자 부진으로 어려운 경영환경이 지속된 한 해 였습니다. 대외적으로는 고환율 및 중국의 화학제품 과잉공급 상태가 지속되 었고, 대내적으로도 민간소비 위축과 설비투자 지연으로 주요 산업부문의 실적 저하 가 지속된 어려운 상황이었습니다. 당사는 이와 같은 어려움을 극복하고자 연구개발 및 신규시장 진출, 경영효율화, 신규성장동력 창출, 생산효율성 극대화를 위한 노력을 지속하였습니다. 그 결과 202 4년에는 다음과 같은 실적을 보고 드리게 되었습니다. 2024년 실적은 매출액 247,473백만원, 영업이익 6,086백만원, 법인세 차감전순이 익 5,233백만원, 당기순이익 4,490백만원입니다. ■주요경영지표 (단위: 원) 구 분 제 49기(당기) 제 48기(전기) 증감 영업현금흐름 부채비율(%) ROE(%) ROA(%) * ROE : 자본 대비 당기순이익의 비율 * ROA : 자산 대비 당기순이익의 비율 2025년은 내수경기 부진, 고환율 및 보호무역기조 강화로 여전히 불확실성이 증대되는 어려운 경영환경이 될 것으로 보입니다. 그러나 당사는 끊임없는 신규 시장개척과 기술혁신, 효율적인 원가절감, 적극적 해외시장 확대 노력으로 어려운 경제환경을 돌파해 나가고자 합니다. 또한 고부가가치 제품 R 대한 지속적인 투자를 통해 차별화된 경쟁력을 지닌 정밀화학기업으로 발전해 가겠습니다. 당사는 2025년에 영업력 신장, 생산성 혁신, 연구 성과 증대, 조직 및 관리능력 향상을 통해 영업이익 흑자유지 및 전기대비 영업이익 3% 이상 증가를 목표로하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약재무상태표 (단위 : 원,%) 과 목 제49기 (당기) 제48기 (전기) 증감액 증감율 자산 [유동자산] [비유동자산] 부채 [유동부채] [비유동부채] 자본 [자본금] [자본잉여금] [자기주식] [기타자본] [적립금] [이익잉여금] 차입금 부채비율 차입금의존도 * 제49기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입 니다. * 부채비율 : (부채총계 ÷ 자기자본) ×100 * 차입금의존도 : 총 자본중 외부에서 조달한 차입금이 차지하는 비중을 의미함. 차입금 의존도가 높으면 금융비용에 대한 부담이 가중되어 수익성이 떨어짐. (차입금 ÷ 총자산) ×100 (1) 자산 2024년말
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자산은 전년대비 44억 감소한 2,329억원입니다. 증가금액 중 유동자산은 139억 증가, 비유동자산은 183억원 감소하였습니다. 전년대비 유동자산의 증가는 이는 관계기업인 바스프한농화성솔루션스에 대한 단기대여금에 증가에 기인합니다. 현재 약 265억원의 단기대여금이 실행되어 있습니다. (2) 부채 2024년말 부채는 전년대비 67억 감소한 681억원입니다. 세부금액 중 유동부채는 9억원 증가하였고, 비유동부채는 77억 감소하였습니다. 부채비율은 41.0%, 차입금의존도 14.9%로 재무적으로 양호한 수준입니다. (3) 자본 2024년말 자본은 1,649억으로 전년대비 23억 증가하였으며, 이는 이익잉여금 증가에 기인합니다. 나. 영업실적 (요약 손익계산서) (단위 : 원,%) 과 목 제49기 (당기) 제48기 (전기) 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 흑자전환 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 관계기업지분법이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용(계속영업) 당기순이익(계속영업) 중단영업손익 당기순이익 계속영업 기본 및 희석주당이익 중단영업 기본 및 희석주당이익 * 제49기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입 니다. (1) 영업실적 분석 2024년 매출액은 전년 경제불황에서 전반적인 영업환경 소폭개선되어 2,475억원을 달성하였습니다. 매출원가는 생산성 강화 및 원가절감노력에도 환율 및 원재료가 인상등으로 상승하였습니다. 영업이익은 전년 대비 흑자전환하여 61억원의 영업이익 기록하였습니다. 기타수익은 급격한 환율변동에도 외환차익 등의 일부증가로 전년대비 37% 증가하였으나 기타비용은 외환차손과 환산손실 증가로 전년대비 38% 증가하였습니다. 금융원가 부분은 대규모 차입금 감소와 시장금리 인하로 차입금 이자비용이 감소하여 전년대비 15% 감소한 18억원을 기록하였습니다. 관계기업지분법 이익은 당사의 관계기업인 경산, 경산씨앤엘, 바스프한농화성솔루션스의 실적저하 및 바스프한농화성솔루션스 분할에 따른 일시적 영향 제거로 직전년도 대비 97% 감소한 4억원을 기록하였습니다. ■주요 수익성, 안정성 경영지표 구 분 경영지표 산식 제49기(당기) 제48기 (전기) 수익성 매출액 영업이익율 (영업이익 ÷매출액) ×100 ROE(%) (당기순이익 ÷ 자본) ×100 이자보상비율 (영업이익 ÷이자비용) ×100 3.42배 (1.2)배 안정성 부채비율 (부채총계 ÷ 자기자본) ×100 차입금의존도 (차입금 ÷ 총자산) ×100 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 - 수익성 비율 전년대비 49기의 영업이익이 흑자전환됨에 따라 영업이익률 및 이자보상비율은 전기대비 개선되었으며 ROE는 전기 분할에 따른 일시적이익 효과제거로 하락하였습니다. - 안정성 비율 부채비율은 200% 미만인 41.0% , 차입금의존도 30% 미만인 14.94%, 유동비율 341.5%로 재무안정성은 양호한 흐름을 보이고 있습니다. (3) 각 사업부분별 산업의 특성 및 영업 실적분석 계면활성제 산업은 정밀화학의 한 분야로서 알콜, 지방산, 아민, EO (Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide) 등을 주원료로 사용하여 여러 가지 특성을 지닌 유도체를 생산하는 산업입니다.다품종 소량 생산의 제조형태를 띠고 있고, 특정 산업 분야에 절대적으로 의존하지 않으며, 고도의 기술과 노하우가 필요한 기술 집약적 산업입니다. 한편, 당사의 주력 품목인 글리콜에테르(Glycol Ether)는 전자산업용 용제로서 주로 반도체 및 LCD 세정제로 쓰이는 제품입니다. 글리콜에테르는 일반적으로 초기의 대규모 시설 투자와 고도의 기술을 필요로 하여 신규 참여가 용이하지 않다는 산업적 특성이 있습니다.국내 계면활성제 산업은 국내 제조 기술의 개발에 따라 점차 수입품을 대체하여 왔으며, 그 응용 범위도 넓고 다양하여 전 산업에 걸쳐 사용되고 있습니다. 향후 기술의 발전과 산업구조의 고도화로 각종 전자 산업,
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Personal Care부분, 화장품, 금속, 자동차 산업 등에서 수요가 증가할 것으로 보이며, 국내기술의 발전으로 수입대체, 환경 친화적인 제품의 새로운 수요 창출이 기대되고 있습니다. 본 산업은 지속적인 연구 개발과 친환경적인 제품이 요구 되고 있으며, 반도체, 나노기술 등 IT, NT 분야에 응용할 수 있는 기술이 활발하게 연구되고 있습니다. 당사 제품은 사업부문별로 GE(Glycol Ethers), EOA(Ethylene Oxide Additives), EM(Emulsifier)으로 나뉘어져 있습니다. 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다. 글리콜에테르는 2024년 당사 매출의 48.3%을 차지하는 부문으로 EO(Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide) 등을 알콜류와 반응시켜 산업용 용제를 생산하는 산업입니다. 반도체 세정제로 사용되며, 그 외 항공기, 자동차, 도료 산업, 공업용 세제 등의 원료로 이용됩니다. - EOA(Ethylene Oxide Additives) : 계면활성제는 2024년 당사 매출의 41.8%을 차지하는 부문으로 알콜, 지방산, 아민, EO(Ethylene Oxide), PO(Propylene Oxide) 등을 주원료로 여러특성을 지닌 유도체를 생산하는 산업입니다. 전자 산업, Personal Care 부분(카보머-손세정제분야 포함), 화장품, 금속, 자동차 산업 등에서 이용되며 환경친화적 제품이 요구되고 있습니다. - EM(Emulsifier) : 특수산업용유화제는 2024년 당사 매출의 9.9%을 차지하는 부문으로 EOA를 원료로 사용하여 수용성 에멀젼을 유화/중합하는 원료로 사용되는 제품입니다. 접착제, 페인트, 에폭시 등 산업에 필수적인 정밀화학 분야 입니다. (4) 미시적/거시적 요인에 따른 분석 거시적 요인 : 러시아-우크라이나 전쟁, 중동정세불안으로 인한 유가 및 가스가격상승, 美-중 갈등에 의한 각 국의 보호무역기조 강화와 환율상승, 국제 원자재 가격 상승은 당사의 매출 및 영업이익에 부정적인 영향이 있습니다. 특히 미국와 중국의 패권다툼에 따른 중국경제의 위축은 당사 수출여건에 악영향을 미칠것으로 예상됩니다. 당사는 현재 수출시장 다변화를 위해 해외영업력 강화에 사활을 걸고 있습니다. 미시적 요인: 당사는 거래선과의 장기간 거래에 따른 신뢰관계를 바탕으로 시장 내 많은 경쟁자들보다 경쟁우위를 점하기 위하여 많은 노력을 기울이고 있습니다. 하지만, 해외시장 위축에 따라 국내 경쟁기업과 대기업들이 수출물량으로 국내시장을 공격적으로 공략할 것으로 보여, 당사도 이에 대비하여 원가절감 및 스페셜티 제품 개발로 국내시장 수성을 물론 공격적 시장점유를 추진할 예정입니다. 다. 신규사업 및 중단영업 당기 진행중이거나 발생한 신규사업 및 중단영업은 해당사항이 없습니다. 당사는 2022년 12월 29일 임시주주총회 결정에 따라 대죽공장을 2023년 4월 1일을 분할기일로 단순 물적분할하고 분할 완료 후 2023년 6월 20일 분할신설회사인 바스프한농화성솔루션스 주식회사의 지분100% 중 51%를 독일 BASF BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT MBH 社에 처분하였습니다. 라. 조직개편 -해당사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 분석 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, CNY 등이 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY CNY EUR 합계 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 5% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY CNY EUR 합계 당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채
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규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및평가하고 있으며, 헷지목적 외의 외환거래는 금지하고 있습니다. 바. 자산손상 당사는 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는 경우, 당사는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간말에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. 과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하지 않았을 경우의 자산의 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 시설투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다. 가. 유동성 현황 당사는 당기말 현재 95억원의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제49기 (당기) 제48기 (당기) 현금 및 현금성 자산 단기금융상품 합 계 당사의 현금흐름현황은 다음과 같습니다. 과 목 제49기 (당기) 제48기 (전기) I.영업활동현금흐름 II.투자활동현금흐름 III.재무활동현금흐름 IV.현금및현금성자산의 증가(감소) V.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 VI.매각예정분류자산 현금및현금성자산 VII.기초의 현금및현금성자산 Ⅷ.기말의 현금및현금성자산 영업활동현금흐름이 양호하였고 투자활동 및 재무활동의 현금흐름도 양호합니다. ■주요 유동성경영지표 구 분 경영지표 산식 제49기(당기) 제48기 (전기) 유동성 유동비율 (유동자산÷유동부채)×100 당좌비율 (당좌자산÷유동부채) ×100 당사의 기말 현재 연결회사의 유동성은 양호합니다. 먼저, 유동자산 대비 유동부채의 비율을 나타내는 지표인 유동비율은 341.5% 입니다. 또한 유동자산에서 재고자산을 제외한 당좌자산과 유동부채의 비율을 나타내는 지표인 당좌비율은 238.9%로 매우 양호합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 적정 유동성을 유지 하고 있습니다. 당사는 중장기경영계획 및 단기 경영전략을 반영한 다양한 재무적 활동을 진행하고 있으며, 금융상품의 안전성과 수익성을 고려하여 우량은행의 정기예금 등에 가용자금을 분산예치하고 있습니다. 현재까지 당사는 재무적투자 활동을 주로 안정성 있는 금융상품에 투자한다는 원칙을 가지고 있으며, 사채와 전환사채, 파생상품 등 유동성 리스크가 큰 상품에는 가입하지 않고 있습니다. 나. 자금조달 (1) 단기차입금 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 차입처 당기말 전기말
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이자율(%) 한도 장부금액 구매자금 하나은행 운영자금 국민은행 합계 당기말 현재 단기차입금은 주로 구매자금 및 무역금융자금 으로 활용하고 있으며 주거래은행과의 장기간 거래로 금리면에서 우대를 받고 있습니다. 당사의 부채비율은 41%로 동종업계에 비해 매우 양호한 수준입니다. 현재 당사는 금융기관의 차입을 제외하고는 사채 등유동성 리스크 있는 부채는 없습니다. (2) 장기차입금 ① 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 차입처 최종만기일 이자율(%) 당기말 전기말 원화시설자금 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 소계 유동성 대체 차감후 잔액 ② 당기말 현재 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년미만 2년이하 5년이하 5년초과 합계 단기차입금 장기차입금 합계 ■차입금 상환 금액 및 향후 전망 당사의 단기차입금은 당사의 구매자금과 무역자금으로 주로 사용되고있고, 장기차입금은 업종의 특성상 대규모 시설투자를 위한 차입금으로 사용됩니다. 당사는 안정 적인 현금 창출력을 바탕으로 투자에 대응하면서 향후 원활한 현금흐름을 보일 것으로 예상되며, 이에 따라 건전한 재무구조를 유지할 것으로 전망됩니다. 5. 부외거래가. 약정사항 및 우발채무 보고기간종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사의 유형자산, 투자부동산에 대하여 60,000,000,000원(전기말: 60,000,000,000원)의 근저당권이 설정되어 있습니다.또한, 당기 보고기간종료일 현재 한국산업은행 등과 원화 58,536,260,000원(전기말: 71,000,000,000원)을 한도로 하는 회전대출약정 및 당좌차월약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 당기말 현재 하나은행 등과 US$6,800,000(전기말: US$6,500,000)을 한도로 하는 L/C개설약정 등을 체결하고 있습니다. 나. 소송 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 다. 견질 또는 담보용 어음수표 현황 해당사항 없습니다. 라. 채무보증 현황 당기말 현재 당사의 금융거래와 관련하여 대표이사로부터 28,800,000,000원(전기말: 28,000,000,000원) 및 US$6,600,000(전기말: US$6,600,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 타인(특수관계자제외)으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 보증회사 피보증회사 보증금액 내 용 서울보증보험 당사 인허가, 이행계약 및 이행지급 등 마. 기타사항 1) 당사는 한국바스프 주식회사와 바스프한농화성솔루션스 주식회사의 제품 생산에 대한 우선권 약정을 체결하였습니다. 한국바스프 주식회사 및 계열사와 한농화성 제품의 총 수요가 바스프한농화성솔루션스 주식회사의 가용 용량을 초과하는 경우 한국바스프 주식회사 및 계열사의 제품 제조가 연간 계획에서 최우선 순위(이하 우선권)가 됩니다. 우선권은 CAPEX투자가 완료되거나 대금지급완료 후 원하는 때 중 빠른날부터 20년간 가지게 됩니다. 2) 당사는 BASF Beteiligungsgesellschaft MBH 와의 주식매각거래에서 발생한 매각대금을 양사간의 합의에 의해 질권을 설정하고, 이 매각대금을 주식매매계약 거래종결일로부터 5년이 되는 날 이전까지 공장 개선 작업(이하 초기 CAPEX 작업)에 사용하도록 하였습니다. 초기 CAPEX 작업이 완료된 이후 잔여금액이 존재하는 경우 해당 금액은 질권설정을 해제하고 당사가 사용할 수 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의
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기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 대한 사항 당사가 업종 분류상 화학제조업에 해당됨에 따라 당사 영업활동과 관련한 법령 및 규정은 기초화학제품 및 정밀화학제품에 연관된 것이 대부분입니다.「위험물안전 관리법」(소방방재청),「화학물질관리법」(환경부),「화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률」(환경부),「산업안전관리법」(고용노동부),「화장품법」(식품의약품안전처),「다중이용시설 등의 실내공기질관리법」(환경부),「대기환경보전법」(환경부) 「수질 및 수생태계보전에 관한 법률」(환경부), 「폐기물관리법」(환경부),「토양 환경보전법」(환경부) 등에 의해 각종 규제를 받고 있으며, 특히 원료 등의 수입시「국내화학물질등록」,「유독물질신고등록」등의 규정에 의해 사전, 사후신고 및 관리를 받고 있습니다. 당사는 환경관련 문제로 정부나 지방자치단체 등으로부터 행정조치를 받은 사항이 없으며, 당기말 현재 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동 사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 대한 사항 당사는 당기말 현재 수사 및 사법기관의 제재, 행정기관의 제재, 한국거래소 등으로 부터 받은 제제사항이 없습니다. 이러헌 규제의 변경 및 규제내용 등이 회사의 재무상태 및 영업 실적에 미치는 영향은 현재 없습니다. 마. 투자판단에 영향을 미칠 수 있는 결산일 이후 생긴 중요한 사항 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 맥주부문 2024년 국내 맥주 시장은 고환율, 고물가, 고금리로 인해 장기화 되는 경기침체로 모든 것이 무거운 시대입니다. 소비자들은 다양한 주종을 즐겁고 가볍게 경험하기를 원하고 있습니다. 코로나 이후 건강을 추구하는 '헬시 플레저 시대'를 맞이하여 2024년 7월 테라 라이트를 출시하였습니다. 테라 라이트는 부담없이 가볍게 즐길 수 있는 대중 라거 맥주로서 최적의 라이트 맥주 구현을 위해 제로 슈거와 1/3 낮은 칼로리 주질을 완성하였으며, 테라 본연의 강렬한 청량감을 극대화 하기 위해 리얼 탄산 공법을 적용하면서 맥즙을 추출할 때 4배 더 긴 시간을 들여 맥주 본연의 맛도 최대로 구현하였습니다. 이와 같은 제품력을 기반으로 출시 예상 목표를 초과 달성하며 지속 성장하고 있는 추세입니다. 2019년 3월 출시한 테라도 안정적인 판매를 기록 중입니다. 청정, 자연, 친환경 등에 대한 갈망이 커지고 있 는 시대적 요구와 소비자 니즈를 채워 당당히 고품질의 대한민국 대표 맥주로 인정받아 현재는 약 50억병의 판매를 돌파하며 소비자들의 뜨거운 사랑을 받고 있습니다. 2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며, 맥주 본질에 집중하여 주질/원료/공법/패키지/제품명에서 기존 라거에서 보여주지 못한 라거의 반전을 보여주고 있습니다. 2024년 4분기까지 누적 판매량 약 6억병 을 돌파하며, 테라와 연합한 판매 및 매출 증대의 성과를 이루었습니다. 필라이트는 가성비를 중시하는 고객들에게 여전히 큰 사랑을 받으며 발포주 시장 No.1 입지를 더욱 강화하고 있으며, 시장의 리딩브랜드로서 매년 소비자들에게 혁신적이고 새로운 제품을 소개하고 있습니다. 2024년 8월에는 필라이트 No.1 입지를 더욱 강화하기 위해 패키지 디자인 리뉴얼을 진행하였으며, 발포주 시장을 선도하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 이외에도 당사는 S, 스타우트, 등의 제품을 통해 다양한 소비자의 니즈를 충족시키고 있으며, 새로움과 재미를 추구하는 MZ세대 니즈에 맞춘 '이슬톡톡 폴라포', '이슬톡톡 캔디바'를 출시하여 시장에서 큰 호응을 얻었으며 앞으로도 다양한 컬래버 제품을 통해 MZ세대와 소통할 예정입니다. 나. 소주부문 국내 소주 시장은 소비자 니즈에 맞춘 레귤러/프리미엄 제품이 지속 출시되며 경쟁 강도가 더욱 심화되고 있습니다. 하지만 당사는 이러한 강도높은 경쟁상황에서도, 국내 소주 시장 부동의 1위 브랜드인 참이슬을 필두로 국내를 넘어 미국, 일본, 동남아 시장을 중심으로 소주의 세계화에 앞장서고 있습니다. 국내 대표 소주 브랜드 참이슬은 대나무 숯 정제 공법을 적용한 깨끗한 음용감을 기반으로 소주 본연의 핵심가치를 지켜나가고 있습니다. 특히, 2024년 2월 리뉴얼을 통해 대나무 숯 정제 공법을 기존 4번에서 5번으로 강화하여 더욱 깨끗해진 맛과 주질을 구현하였으며 심플하고 모던한 서체와 대나무 심볼을 강조한 디자인을 적용하여 시장의 변화에 맞춰 나가고자 끊임없이 노력하고 있습니다. 진로는 No.1 주류기업으로서 누적된 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석해 뉴트로 트렌드를 반영한 신제품으로 2019년 4월 출시 이후 소비자들의 큰 사랑을 받으며 2024년 12월 누적 약 21억병 판매를 돌파하였습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 소비자 트렌드에 맞춰 설탕을 뺀 '제로 슈거' 제품으로 리뉴얼 하였으며 소비자 수요를 반영해 알코올 도수를 16도로 낮췄습니다. 이후 2023년 제로슈거 소주 부문 매출액 1위를 기록하였습니다. 또한, 2024년 3월 '진로골드'를 출시, 하이트진로의 100년 양조 기술을 바탕으로 설탕을 뺀 '제로 슈거'에 쌀 100% 증류원액을 첨가해 최상의 '부드러운 맛'을 구현하였습니다. 패키지는 진로 브랜드의 투명한 스카이블루 병, 로즈골드색 병뚜껑, 에메랄드색 라벨을 적용하여 트렌디하고 고급스러운 이미지를 강조하였습니다. 또한, 당사는 프리미엄 소주 시장에서 끊임없는 연구개발을 통해 다양한 라인업을 구축해 국내 대표 주류기업으로서 증류식
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소주의 위상을 높이고 있습니다. 특히, 지난 5월에 출시된 일품진로 오크25 제품은 증류주 메인 시장인 25도 시장 내 판매 상승에 많은 기여를 할 것으로 기대됩니다. 2024년에는 창립 100주년을 맞아 100주년 기념 에디션과 고연산 제품을 차례대로 출시하며 차별화된 품질력으로 시장 내 품귀 현상이 발생하기도 했습니다. 일품진로는 이러한 노력의 결과로 24년 전 세계 증류주 최초로 미쉐린 가이드 공식 증류주에 선정되기도 하였습니다. 당사는 과실주 시장에서도 트렌드를 선도하고 있습니다. 상큼한 청매실과 화이트와인을 블렌딩한 '매화수 화이트' 출시를 통해 당사 매실주 시장 No.1 입지를 강화해 나가고 있으며 MZ 세대 니즈에 맞춘 '비타500에이슬', '아이셔에이슬 청사과맛' 등 협업 제품을 출시하며 다양한 주류 카테고리에서 시장을 선도하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 다. 생수부문 국내 먹는샘물 시장 규모는 시장조사 전문업체에 따르면 지난해 약 3조1700억원이며(전망치), 2010년 약 3900억원이었던 것과 비교하면 8배 규모로 성장했습니다. 당사를 비롯하여 제주개발공사(광동제약), 롯데칠성음료, 농심, 해태, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며, 온/오프라인 유통채널을 비롯하여 다양한 업체에서 운영하는 자체브랜드제품(PB)의 비중은 20%에 이르는 것으로 보입니다.RTD 보리차 시장은 700억원대 규모로 RTD차음료 시장 내 1위 품목을 유지하고 있으며, 경쟁사가 새로운 보리차 제품들을 출시하는 가운데 당사 블랙보리를 포함한 2개 브랜드가 양강 구도를 형성하고 있습니다. 2024년 1월에 실시한 RTD 차류와 보리차 음용 행태 조사 결과에 따르면 RTD 차음료를 음용하는 소비자 가운데 약 60%가 물 대용으로 보리차를 음용한다고 응답하여 물 대용 음료로서 보리차가 꾸준하게 소비되고 있음을 보여줍니다. 이러한 소비자 수요에 힘입어 새로운 차음료 소재를 발굴, 제품에 반영하기 위한 도전을 지속하고 있습니다. 국내 토닉워터 시장 규모는 소비자가 기준으로 2021년 600억원대, 2022년 1천억원을 넘어선 것으로 추정되며 2023년에 정점을 찍고 안정화 추이를 보이고 있습니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력함과 동시에 제로칼로리 트랜드에 발맞춰 2024년 토닉워터 제로 600ml(무칼로리)를 출시하였고, 급변하는 소비자 트랜드에 맞춰 홍차, 깔라만시, 진저에일, 피치 맛 등 다양한 맛 출시와 더불어 유명 브랜드 오리온 아이셔와 콜라보를 진행과 겨울 한정 크리스마스 에디션 토닉으 로 소비자들에게 지속적으로 선택권을 확대 제공 예정입니다 . 24년 하반기에는 자사 브랜드 최초로 토닉 브랜드몰을 오픈하여 다양한 채널에서 토닉을 구매할 수 있도록 판매채널 다양화를 지속 노력중에 있습니다.2012년 국내 최초 무알코올 맥주맛 음료 '하이트제로0.00'의 출시로 형성된 국내 무/비알코올 맥주맛음료 시장은 코로나 기간 중 성장을 거쳐 2021년 281억에서 2024년 약 704억원으로 250% 성장하였고 저칼로리, 제로 슈거, 다양한 맛 등 소비자들의 니즈가 점차 세분화하고 빠르게 변화고 있는 것으로 보입니다. 이러한 소비자 니즈에 맞춰 2024년 6월 '썸머에디션'을, 12월에는 패키지 리뉴얼 제품을 출시했습니다. 미국, 일본, 독일 등에서 무알코올, 비알코올 제품 시장이 꾸준히 성장한다는 시장 정보, 주류도매상의 무/비알코올 맥주맛 음료 제품 취급 허용 움직임 등을 고려할 때 국내 무/비알코올 시장은 지속 성장할 것으로 판단됩니다. 라. 기타부문 수입 주류 주 소비층인 20~40대의 음용 트렌드 변화에 따라 와인시장에서 위스키 시장으로 빠르게 변화하고 있으며, 저도수 트렌드에 따라 짧고 가볍게 마실 수 있는 하이볼 시장이 확대되고 있습니다. 이런 트렌드에 맞추어 중/저가 하이볼 전용 위스키와 증류주를 도입하였으며, 지속적으로 판매처를 늘려가고 있습니다. 미국을 중심으로 한 데킬라 유행과 국내에서도 프리미엄 데킬라 시장이 확대됨에 따라 당사는
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소비자의 니즈에 부합하는 프리미엄 데킬라를 도입/판매하고 있습니다. 와인 부문은 기후변화에 의한 품질 저하와 원자재 및 물류비 상승에 따라 소비자의 이탈이 가속화 되고 있습니다. 특히 코로나 기간 동안 익숙했던 가성비 와인의 가격 상승에 따라 소비자의 구매력이 타 주종으로 이탈하는 현상이 계속 발생하고 있습니다. 이러한 현상에도 불구하고 고품질 가성비 와인을 수입하기 위해 노력하고 있으며 이러한 노력이 수입주류 판매와 매출 증대로 이어지길 기대하고 있습니다. 기타부문 중 병과 상표를 판매하는 종속기업은 국제유가 및 환율, 원재료 가격의 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다. 뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품 안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있으나 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상 및 이윤중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다. 서비스 관련 종속기업의 골프산업 수익성은 블루헤런의 접근성(경기광주-원주고속도로) 개선, 중장년층 위주에서 청년층인 MZ세대까지 확대된 골프 인구의 증가 등 입장객의 증가 요인으로 수익성이 개선되고 있습니다 또한 KLPGA 메이저 대회인 하이트진로 챔피언쉽을 통한 명문 골프장으 로서의 이미지를 구축하여 수익성을 지속적으로 개선해 나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [연결기준] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 맥주 맥주 외 음용 테라 외 소주 소주 외 음용 참이슬 외 생수 먹는샘물 음용 석수 외 기타 기타주류 외 음용 막걸리 외 합 계 ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다. ※ 하이트진로(주)의 주요 제품 등의 현황은 다음과 같습니다. [별도기준] (단위 : 천원) 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 제품 맥주 음용 테라 외 소주 음용 참이슬 외 기재주 음용 기타브랜드 상품 소주 외 음용 참이슬 외 기타 상표사용료외 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 맥주 테라, 하이트 켈리 내수 수출 수입맥주 크로넨버그 블랑 내수 수출 소주 참이슬 내수 수출 위스키 더클래스 내수 수출 와인 쏜클락 내수 수출 - 산출기준맥주 : 내수 - 테라/하이트맥주/켈리 1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 테라/하이트맥주 1C/S (10,000ml 환산) 기준의 계약단가(평균)수입맥주 : 내수 - 크로넨버그블랑 1C/S (330ml ×24본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격소주 : 내수 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 계약단가(평균)위스키 : 내수 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격와인 : 내수 - 쏜클락 1C/S (750ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 ◈ 맥주 및 소주부문 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 맥주 원재료 맥아 외 맥주 제조 포장재료 기 타 원 재 료 소 계 소주 원재료 주정 외 소주 제조 포장재료 기 타 원 재 료 소 계 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 단위 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 맥주맥 국내 KG 수입 KG 맥아 수입 KG 호프 수입 KG 주정 국내 ℓ ※
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상기 kg당 매입 단가는 구입 가격뿐만 아니라 관세, 운반비 등의 총 부대비용이 포함된 단가입니다. ◈ 생수부문 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 용 도 매입액(비율) 비 고 먹는 샘물 원재료 PET칩 생수제조 기 타 원 재 료 소 계 부재료 프 리 폼 생수제조 캡 수축필름 기 타 부 재 료 소 계 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 단위 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 필 름 국 내 1개 PET병 국 내 1개 왕 관 국 내 1개 상 표 국 내 1개 PET칩 국 내 1kg ※ 산출기준 : 단순평균가격(총금액/총수량) ※ 주요 가격변동원인 : 유가의 변동에 의한 석유화학원료 변동 시 구입단가 변동 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ◈ 맥주 및 소주부문 당사는 보고서 제출일 현재 맥주제조는 강원, 전주 2개 공장을 가동 중이며, 소주제조는 이천, 청주, 익산, 마산 4개 공장을 가동 중에 있습니다. 각 공장의 생산능력과 평균 가동시간은 다음과 같습니다. (가) 생산능력 (단위 : ㎘) 사업부문 품목 사업소 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 맥주제조 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주제조 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 익산 공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ② 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.③ 익산공장 2023년 1월 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사 업 소 일 평균가동시간 월 평균가동일수 평균가동일수 평균가동시간 맥주제조 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주제조 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 일평균 가동시간은 주 52시간 근무에 근거하여 공장별 주당 생산시간 기준으로 작성되었습니다. ② 맥주부문 각 공장 라인별로 탄력적으로 운영 중에 있습니다. ◈ 생수부문(가) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET부문 합계 총 합 계 ① 생산능력은 각 공장의 품목별 생산능력의 단순수량합산을 근거로 산출하였습니다.② 2023년 2월 중순부터 10월까지 PET품목은 주7일 생산현황, 11월부터 12월은 당사의 재고현황 및 주5일 생산현황 반영하여 생산능력을 산출하였습니다.③ 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사업소 일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 평균 가동일수 평균 가동시간 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC 부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET 부문 합계 총 합 계 ① 일평균가동시간 = 총생산시간 ÷ 총생산일수 ② 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다. (2) 생산실적 및 가동율◈ 맥주 및 소주부문(가) 생산실적 (단위 : ㎘) 사업부문 품 목 사업소 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 맥주제조 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주제조 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 익산공 장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ② 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.③ 익산공장 2023년 1월 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다. (나) 당기의 평균가동률 사업소(사업부문) 평균 가동률(%) 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ①
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평균 가 동률 = 생산실적 ÷ 생산능력② 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다.③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.④ 익산공장 2023년 1월 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습 니다. (다) 당기의 가동시간 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기 가동 가능시간 당기 실제 가동시간 맥주 강원공장 전주공장 맥주부문 합계 소주 이천공장 청주공장 익산공장 마산공장 소주부문 합계 ① 맥주부문 - 당 기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(강원공장 13시간, 전주공장 12.3시간) × 월평균 가동일수(22일) ×12개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간 ② 소주부문 - 당기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(16.8시간) × 월평균 가동일수(22일) × 12개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간 ◈ 생수부문 (가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC 부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET 부문 합계 총 합 계 ① 수량 단위는 품목별 생산량의 단순합산② 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다. (나) 당기의 평균가동률 사업부문 품목 사업소 평균 가동률(%) 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 천안공장 PC 부문 합계 PET 청주공장 세종공장 PET 부문 합계 총 합 계 ① 평균가동률(%) = 생산실적 ÷ 생산능력② 2024년 5월 이후로 청주공장 PC라인은 철거하였습니다. (다) 당기의 가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 사업소 당기 가동 가능시간 당기 실제 가동시간 먹는 샘물 제조 청주공장 세종공장 천안공장 합 계 ① 가동 가능시간 산출근거 (청주공장, 세종공장, 천안공장) - 청주 공장 (8,075시간) : P C 라인 = 22일×4개월×10.4시간 (915시간) : PET라인 = 31일×7개월(1,3,5,7,8,10,12월)×20시간 + 30일×3개월(4,6,11월)×20시간 + 25일(2월)×20시간 + 26일(9월)×20시간 (7,160시간) - 세종공장 (7,160시간) : PET라인 = 31일×7개월(1,3,5,7,8,10,12월)×20시간 + 30일×3개월(4,6,11월)×20시간 + 25일(2월)×20시간 + 26일(9월)×20시간 (7,160시간) - 천안공장 (2,112시간) : PC라인 = 22일×12개월×8시간 (2,112시간)② 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간 ③ 청주공장 및 세종공장의 PET라인은 4분기 현재 주7일 가동현황을 반영하여 산정하였습니다. (3) 생산설비의 현황 등 (가) 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 용기, 기타 유형 자산이 있으며, 보고서 작성기준일 현재 당사의 시설 및 설비의 증감현황은 아래와 같습니다. [연결기준] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 용기 기타의유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 취득 처분/폐기 대체(주1) 순외환차이 기말 감가상각 및 손상차손누계액: 기초 상각 처분/폐기 대체(주1) 손상(주2) 순외환차이 기말 장부금액: 기초 기말 (나) 하이트진로(주)의 생산설비 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 (*) 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장 (서서울지점외) " 서울 외 합 계 (*) 2024년 12월 31일 현재 공시지가임. ※ 위 현황은 투자부동산의 토지를 포함하고 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 "
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완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장 (서서울지점외) " 서울 외 합 계 ※ 위 현황은 투자부동산의 건물을 포함하고 있습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 함안공장 " 함안군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장 (서서울지점외) " 서울 외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장 (서서울지점외) " 서울 외 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유 형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장 (서서울지점외) " 서울 외 합 계 [자산항목 : 기타유형자산(공기구,용기,비품 등)] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 전주공장 " 완주군 강원공장 " 홍천군 이천공장 " 이천시 청주공장 " 청주시 익산공장 " 익산시 직매장 (서서울지점외) " 서울 외 합 계 (다) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업 부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 비고 ※ 상기 기투자액은 공시제출일 기준으로 작성한 금액입니다. 2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사업 부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 2023년 2024년 이후 ※ 현시점에서 향후 연도별 시설투자계획을 합리적으로 예측하기는 어려우며, 시장 여건에 따라 탄력적으로 투자규모를 조정할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출 실적 [연결기준] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 비고 맥주 맥주 소주 소주 생수 먹는샘물 기타 기타주류외 합 계 ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다. [별도기준] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 비고 맥주 맥주 상품/기타 소주 소주 기타제재주 상품/기타 기타 위스키 와인 합 계 ※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였으며, 기타는 용역 및 임대수익 등이 포함되었습니다. 나. 지역별 매출 실적 [연결기준] (단위 : 천원) 구 분 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 비고 한 국 일 본 기 타 합 계 ※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다. ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였습니다. [별도기준] 단위 : 천원) 구 분 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~ 12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 비고 한 국 일 본 기 타 합 계 ※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다. ※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였습니다. ※ 하이트진로(주)의 매출현황 (별도) (단위 : 천원) 매출구분 매출 유형 제73기(2024년 1월 ~ 12월) 제72기(2023년 1월 ~
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12월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 비고 맥주 내 수 수 출 소 계 위스키 내 수 소 계 와인 내 수 소 계 소주 내 수 수 출 소 계 기타제재주 내 수 수 출 소 계 기타 (용역 외) 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구분 조직 마케팅실 영업전략팀, 영업지원팀, 상권지원팀, 유통지원팀, 채권관리팀, F, 해외사업본부 서울권역 경인권역 특판서울권역 특판경인권역 충강권역 호남권역 경북권역 경남권역 수퍼유통권역 가정중서부권역 가정영남권역 프리미엄권역 (2) 판매경로 - 맥주 부문 - 00001.jpg 맥주 판매 - 소주 부문 -
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 전지소재사업을 통해 지난 20여 년간 이차전지 도전재용 탄소나노튜브를 연구·개발하여 독자적인 기술을 확보하였으며, 탄소나노튜브 생산 설비를 직접 개발 및 제작함으로써 공정 부분에서 세계적인 기술 경쟁력을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 당사는 국내 최초로 탄소나노튜브 대량 생산에 성공하였으며, 이를 바탕으로 국내·외 주요 전지사에 공급 중에 있습니다. 또한 당사는 이차전지, 전자재료 등에 필요한 소재 생산설비와 바이오, 석유화학, 에너지산업, 환경개선 및 재생산업 등 다양한 분야에서 공정설계, 기본 및 상세설계, 사업관리, 시운전 등 EPC 관련 서비스를 제공하는 플랜트엔지니어링사업을 영위하고 있습니다. 당사는 국내·외 특허와 미국의 EPA, 유럽의 REACH, ISO 9001 / 140001 / 45001 등 국제규격의 인증을 모두 획득하여 사업안정성을 확보하고 경영선진화를 이루었습니다. 또한 차세대 이차전지 양극 및 음극용 도전재 개발을 위한 정부지원사업을 수행하면서 다수의 산업체 및 대학교, 연구기관과 협력하여 관련 산업의 발전에 기여하였으며, 이를 통하여 관련 기술의 사업화를 이루었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황1) 탄소나노튜브 탄소나노튜브 주요제품.jpg 탄소나노튜브 주요제품 당사는 금속 촉매의 제조 공정 및 합성 공정에 따라 제품명 JENOTUBE 로 4종의 대표적인 탄소나노튜브를 생산하여 공급하고 있습니다.JENOTUBE 6A와 8A는 당사에서 세계 최초로 대량생산 개발에 성공하여 공급하고 있는 얇은벽(소수벽) 탄소나노튜브(TWCNT)로써, 이차전지 도전재용으로 부각되고 있습니다. JENOTUBE 6A는 단일벽 탄소나노튜브(SWCNT)와 유사한 특성을 가진 탄소나노튜브로, 당사에서만 유일하게 대량생산하여 경제적인 가격에 공급하고 있습니다. 이차전지 음극 도전재용 탄소나노튜브로서 다수의 전지사로부터 주목을 받고 있습니다.JENOTUBE 10B는 평균 직경 10nm의 다중벽 탄소나노튜브(MWCNT)입니다. 이차전지용 도전재로 검증된 JENOTUBE 10B는 현재 대표적인 이차전지 양극용 도전재로서 사용되고 있습니다. 전극 저항이 뛰어나 경쟁사 대비 우수한 도전재로 평가를 받고 있으며, 이차전지의 폭발 위험을 야기시키는 Fe(철), Ni(니켈), Cr(크로뮴), Cu(구리), Zn(아연) 등의 금속을 포함하고 있지 않아 안전성이 매우 높습니다. 평균 직경 및 길이 등에 있어서 이차전지 도전재로 최적화된 탄소나노튜브입니다.JENOTUBE 10A는 평균 직경 10nm로 컴파운딩용, 도료용, 방열 및 발열용 등 범용으로 적용될 수 있는 저가형 다중벽 탄소나노튜브(MWCNT)입니다.이외에도 당사는 이차전지 음극용 도전재로서 평균 직경 3nm의 단일벽 탄소나노튜브(SWCNT)인 JENOTUBE 3A 개발을 완료하였습니다. JENOTUBE 3A는 현재 전세계 다수의 전지사로부터 호평을 받고 있으며, 향후 개화될 실리콘음극재 시장과 더불어 이차전지 음극용 도전재로서 본격적으로 채택될 전망입니다. ● 이차전지 도전재 별 탄소나노튜브 제품 구분 구분 설명 탄소나노튜브 이차전지 음극 도전재용 단일벽 탄소나노튜브 이차전지 양극 및 음극 도전재용 소수벽 탄소나노튜브 이차전지 양극 도전재용 비철계 다중벽 탄소나노튜브 탄소나노튜브는 탄소 원자로 구성된 매우 작고 얇은 튜브처럼 생긴 물질로, 그래핀이라고 불리는 2차원 탄소 시트를 말아서 만든 것과 같은 형상입니다. 튜브 모양의 관을 구성하는 탄소 원자는 육각형의 격자가 특징이며, 직경이 나노미터(nm) 단위로 이루어져 있는 튜브모양의 신소재입니다. 크기나 형태에 따라 독특한 물리적 성질을 가지는 거대분자(macromolecule)로, 직경 및 길이, 분자비대칭성에 따라 다양한 물리적 성질을 가지고 있으며, 전기적, 열적, 기계적 특성이 우수하여 이를 이용한 모빌리티, 에너지, 라이프케어, 우주항공 등 다양한 산업분야에서 연구가 진행되고 있습니다. 전기차 시장이 급성장함에 따라 이차전지 성능의 중요성이 더욱
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강조되고 있습니다. 이에 따라 양극재, 음극재, 전해질, 분리막 등의 핵심 소재의 성능 뿐만아니라 도전재의 성능 역시 중요해지고 있습니다. 이차전지의 용량 증대, 출력, 수명 연장 및 급속 충전 등에 큰 효과가 있는 우수한 도전재로서 탄소나노튜브가 각광을 받으면서 관련 시장이 급격히 성장하는 추세입니다.당사는 탄소나노튜브 소재 연구개발 등을 통한 독자적인 기술을 보유하였으며 탄소나노튜브 생산 설비를 직접 개발 및 제작함으로써 공정 부분에서의 기술 경쟁력 또한 보유하고 있습니다. 당사는 2000년대 초반부터 20여년간 탄소나노튜브와 관련된 연구를 지속하였으며, 플랜트엔지니어링 분야에서 다수의 소재생산설비를 설계 및 제작한 경험을 바탕으로 관련 생산 설비를 자체 제작하여 국내 최초로 우수한 품질의 이차전지 도전재용 탄소나노튜브 대량생산에 성공하였습니다. '14 년부터 삼성SDI 와 이차전지용 비철계 탄소나노튜브 연구개발을 시작하여 '15 년 양극 도전재용 비철계탄소나노튜브(JENOTUBE 10B)를 최초로 대량생산하는 데에 성공하였습니다. 탄소나노튜브 도전재 역할.jpg 탄소나노튜브 도전재 역할 탄소나노튜브의 직경은 탄소나노튜브의 전기적, 열적, 기계적 특성을 결정하는 가장 중요한 소재 특성이며, 당사는 오랜 기간의 기술 개발을 통해 탄소나노튜브의 직경, 길이, 밀도 및 순도 등을 제어할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 평균 직경이 6nm 이하이고 벽의 수가 3~4 개로 구성된 TWCNT(JENOTUBE 6A)와 평균 직경이 8nm 이하이고 벽의 수가 3~6 개로 구성된 TWCNT(JENOTUBE 8A)의 대량생산에 최초로 성공하였으며, 최근 이를 이차전지 음극 도전재용으로 채택하고자 하는 수요가 증가하고 있습니다.평균직경 3nm의 단일벽 탄소나노튜브인 SWCNT(JENOTUBE 3A)를 개발 완료하여 전세계 전지사들에게 소개하고 있습니다. 점차 이차전지 음극용 도전재에 대한 시장 수요가 확대되고 있어, 다양한 이차전지 음극용 도전재 제품들을 확보한 당사에게는 큰 기회요인이 되고 있습니다. 당사는 증가하는 고객사의 수요에 대응하기 위하여 지속적인 CAPA 증설 중에 있습니다. 기존 연간 300톤 규모였던 안산 제1공장 생산 CAPA를 '22년 11월 연간 1,000 톤 규모로 증설 완료하였으며, '24년 상반기에는 안산 제2공장을 준공하여 연간 1,000톤 규모의 생산 설비를 추가하였습니다. 이를 통해 연간 총 2,000톤 규모의 다중벽 탄소나노튜브 생산 능력을 확보하였습니다. 한편, 중장기적인 성장이 기대되는 이차전지 음극 도전재용 단일벽 탄소나노튜브의 생산용 플랜트를 안산 제2공장에 확보하였으며, 이를 단계적으로 증설할 계획입니다. 이후에도 고객사 수요에 따라 제품별 생산 CAPA를 지속적으로 확대할 예정입니다. ● 당사 탄소나노튜브 생산 관련 주요 기술 주요 기술 내용 탄소나노튜브 대량생산 기술 촉매와 탄소나노튜브를 경제적인 연속공정에서 대량생산하는 기술 탄소나노튜브 특성제어 기술 직경, 길이, 순도, 결정성, 비중, 비표면적 등 이차전지 도전재의 핵심 특성을 조절하는 기술 공정설계 및 설비제작 기술 모든 생산설비를 당사 엔지니어링팀에서 자체적으로 설계하고 제작, 시공하는 기술 탄소나노튜브 시트 및파이버 제조 기술 차세대 이차전지 및 신기술 응용을 위한 탄소나노튜브 합성 및 가공 기술 제이오 탄소나노튜브 사업 현황.jpg 제이오 탄소나노튜브 사업 현황 출처 : 당사 내부자료 2) 플랜트엔지니어링 당사의 주요 플랜트 제품 구분은 다음과 같습니다. 구분 설명 이차전지 소재생산플랜트 음극재 생산 설비 이차전지용 천연흑연/인조흑연 음극재 생산 설비 양극활물질 생산 설비 중대형 이차전지용 양극활물질(LFP, NCM 등) 생산 설비 그래핀 제조 플랜트 이차전지용 그래핀 음극재 제조설비 이차전지 바인더 소재(CMC) 생산 플랜트 이차전지 도전재용 제조설비 이차전지용 CNT 분산제 생산 플랜트 이차전지 도전재용 제조설비 탄소중립·친환경 관련 플랜트 Off Gas 처리/회수 설비 정유공장 Off-Gas에서 H,
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CO₂분리 정제 설비 CO₂가스 처리 설비 소각로 배기가스 중의 CO₂포집 처리 설비 환경개선·재생사업 관련 플랜트 이차전지 공장/반도체 공장폐 Solvent 재생처리 설비 사용된 폐 Solvent를 전처리 및 정제 공정을 통해 정제하여 재생하는 설비 유기화합물(VOC) 대기배출 방지 설비 정유, 석유화학,이차전지 공장등에서 발생하는 휘발성 유기화합물을 포집하여 전처리설비를 통해 1차 처리를 하고 연소시켜, 대기오염을 방지하는 설비(CTO: Catalytic Thermal Oxidizer) 이차전지 소재공장 발생폐리튬액 재생처리 설비 양극재 물질 제조 공정 중 발생하는 폐 리튬액(LHM)을 다양한 공정을 통해 재 처리 후 사용하기위한 재생 설비 폐배터리(리튬전지) Recycle 플랜트 전기자동차 폐리튬전지에서 친환경, 저비용 방식으로금속원료(Li)를 재생하는 기술의 확보 및 데모급/상용급 설비 개발 비철금속(Zn, Cu) Recycle 플랜트 전기자동차, 산업현장의 폐기물에서 친환경/저비용으로 유가 비철금속(Zn,Cu)을 재생하는 기술의 확보 및 데모급/상용급 설비 개발 De-NOx 제거 설비 정유석유화학, 이차전지 공장등에서 발생하는 질소산화물(NOx)을 촉매를 이용하여 제거하는 설비 반도체용 특수소재·약품 생산 플랜트 고순도 에탄올 생산 설비 Crude 에탄올을 감압증류와 추출증류공정을 통하여 이차전지 바인더 원료 및 반도체용 초고순도 에탄올을 제조하는 설비 고순도 CO 생산 설비 개미산을 고순도 CO 가스(99.999%)로 전환 생산하는 플랜트 설비 화공 플랜트 DOTP 생산 플랜트 플라스틱용 친환경 가소제 생산 설비와 기술(라이센스 포함)을 해외수출 추진(DOTP:Dioctyl Terephthlate) 플라스틱제품 이송 및 저장 설비 풀리에틸렌(펠렛/파우더)에 대해 고효율 공기식 이송, 혼합/저장하는 종합 설비 구축 Epoxy 연속 생산 플랜트 Pilot 기술을 통한 에폭시 수지 연속 생산 상용화 플랜트 기술개발 및 상업화 공장 건설 참여 폐플라스틱 Recycle 플랜트 폐플라스틱(PE,PP,PVC)을 다양한 공정 기술을 통해 재생하여 원료로 사용하는 재생산 설비 구축 ENB 제조 공정 플랜트 당사 플랜트엔지니어링사업부에서는 설립부터 현재까지 다양한 경험을 가진 엔지니어들과 함께 플랜트 엔지니어링 설계 및 관련 설비를 제작하며 지난 30여 년간 1,000여 기 이상의 크고 작은 프로젝트를 수행해 왔습니다. 설립 초기에는 연구용 설비의 기본설계를 중심으로 사업을 영위하였으며, 현재는 상업용 설비의 기본 설계를 진행하며 상세 설계, 구매, 제작, 시공까지 진행하는 종합 엔지니어링 서비스를 제공하고 있습니다.당사는 다양한 사업 분야에서 공정설계, 기본 및 상세설계, 사업관리, 시운전 등 EPC관련 사업을 영위하고 있습니다. 20년 이상 경력의 화학·화공·기계·전기·전자 등 플랜트 설계 관련 기술자들이 엔지니어링 업무를 직접 수행하고 관리하여 고객의 니즈에 최적화된 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 당사는 장치제작팀을 운영 중이며, 반응기·열교환기·Tank 류·필터장치·증류탑설비 등 화공설비를 중심으로 생산하고 있습니다. 이를 바탕으로 각종 기계장치의 품질·가격경쟁력·납기 등에서 우위를 확보하고 있습니다.각 산업별 탄소중립화 배출가스 규제에 따른 환경설비 투자 증가, 전기차 수요 증가에 따라 배터리 소재 생산설비의 신·증설 및 폐전지 리사이클링 플랜트, 강화된 환경법규에 따른 폐플라스틱 재생산업, 반도체 수요 증가에 따른 국산 소재부품 제조공장 신·증설 투자의 증가로 인해 플랜트 산업의 지속적인 외형 성장이 예상되고 있으며, 당사 또한 기존 석유화학 분야 뿐만 아니라 반도체, 이차전지, 환경, 에너지 등 관련 플랜트 분야로 사업 영역을 확장하며 변화하는 산업트렌드에 맞춰 선제적으로 대응하고 있습니다.플랜트 사업부는 이차전지 소재 생산 설비, 전자재료 생산 설비, 특수금속용기제작, 석유화학 생산고도화 서비스, 수소생산 및 정제설비, 생분해성 플라스틱 생산 설비, 환경오염(미세먼지, 대기오염물) 저감장치 제작 등
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다양한 분야에서 사업을 영위하고 있으며 대기업 중심의 중소형 설비 수주및 공사 수행을 통해 안정적으로 사업을 유지하고 있습니다. 주요 산업별 사업개요는 아래와 같습니다.● 당사 플랜트엔지니어링 사업부문 주요 산업 분야 구분 내용 주요 고객사 및 협력사 ① 이차전지 소재 관련 산업 ■ 이차전지 양극재/음극재 생산플랜트 설비 공사■ 폐전지 Recycling/소재 회수 플랜트 공사 및 패키지 플랜트화■ 배터리 소재, 폐액 Recycling Plant를 위한 장치 패키지 국산화 포스코케미칼, 에코프로 계열사 등 ② 탄소중립·친환경 관련 산업 ■ 산업설비 배가스 CO2 회수/고순도 정제 설비 구축■ 회수 H2가스(Green/Grey) 고순도 정제 설비 구축■ 제철소 발생 COG(Coke Oven Gas) 처리 및 H2/CO2 회수 설비■ 산업폐기물/광물재 유가 금속 추출공정 GS칼텍스, 포스코 계열사 등 ③ 친환경 제품·폐기물 재생처리 관련 산업 ■ 생산공장, 저장소 VOC 처리설비 사업(CTO, RTO, VRU)■ 폐기물, 폐플라스틱 Recycling 플랜트 공사■ 생분해성/바이오 플라스틱 플랜트 공사■ 전지공장, 화학공장 발생 폐솔벤트 Recycling 재생 플랜트 공사 롯데케미칼, CJ계열사 등 ④ 반도체용 특수소재/고순도 약품/가스 관련 산업 ■ 고부가가치 특수가스(Ne, CO, Xe, Kr) 정제 및 생산 설비 구축■ 반도체용 고순도 화합물 생산/정제 플랜트 구축 및 수주에 본격 진출 롯데케미칼, TEMC등 ⑤ 석유화학, 정밀화학 관련 산업 ■ 레드오션인 범용 석유화학산업 플랜트 분야 대신 사업주와 협력하여 고부가 소재(Epoxy, DOTP등, MIBC) 제조공정 기술 개발 및 기본설계를 필요로 하는 정밀화학 플랜트 분야에 집중하여 수주하는 전략이며 대상 고객 확장 단계■ 플라스틱 분체 이송/저장 설비 등 설비 고도화 중심의 사업에 본격 진출하여 안정적인 매출 증가 추세이며 생분해성 플라스틱 설비 관련 수주 확대 금호석유화학, 롯데케미칼 등 제이오는 현재의 플랜트 사업(수주사업)과 2차전지용 소재 CNT 사업(제조업)외에 중장기 수익 창출 사업 확보를 목적으로, 다음과 같은 미래 지향적인 신사업 분야에 2025년을 기점으로 본격 진출을 계획하며 실행하고 있습니다. 1. 정밀화학/화공 플랜트 설계 기술력과 공사 경험을 바탕으로, 개발도상국을 대상으로 한 특수 화학제품의 제조기술(License 제공)과 플랜트의 해외 수출2. 이차전지 관련 소재분야 유망 중소기업을 발굴하여 상용화 플랜트 건설 및 투자 지원3. 산업폐기물(폐리튬전지, 발전회등)로 부터 유가 원료 및 금속류를 친환경적, 저비용으로 회수 가능한 Recycling 원천기술 보유 벤처기업을 발굴하여 상용화 기술 개발, 실증 플랜트 구축 및 사업화 운영까지의 단계별 협력 및 투자 지원4. 전고체 이차전지 파일럿 공정 설계, 장비 제작 및 시공플랜트란 발전소나 정유 공장과 같이 기계와 장치를 기술적으로 설치하여 생산자가 목적으로 하는 원료 또는 중간재, 최종 제품을 제조할 수 있는 생산 설비를 뜻하며, 플랜트 엔지니어링이란 기업화를 위한 생산설비 또는 시설에 대한 계획의 조사부터 시작하여 설계, 조달, 시공, 시운전에 이르기까지 모든 업무에 대해 각종 전문기술을 유기적으로 결합하고, 그들을 종합하여 통일된 사고 하에 예산, 공정, 품질 등을 합리적, 조직적이면서 경제적으로 계획하고 관리하여 조정하는 것을 목적으로 하는 운영 기술입니다. 즉, 생산설비나 사회시설의 프로젝트를 하나의 시스템으로 생각하고 물리적인 형태를 마무리하기 위해 필요한 기술개발, 사전 컨설팅, 견적, 계약, 기본설계, 상세설계, 조달, 검사, 운송, 시공, 시운전에 이르는 일련의 업무 전부 또는 일부를 제공하는 것을 의미합니다.당사가 영위하는 플랜트 엔지니어링 산업은 기획, 타당성조사, 개념 및 기본설계, 상세설계, 구매 및 조달, 시공, 운전 및 유지보수, 해체 등의 일련의 활동과 그 활동에 대한 프로젝트 종합관리를 포함하며, 인적자원과 전문성을 이용하여 유무형의 재화를 창출하는 종합시스템
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산업입니다. 플랜트엔지니어링산업 밸류체인.jpg 플랜트엔지니어링산업 밸류체인 출처 : 당사 내부자료또한, 플랜트 엔지니어링 사업 분야는 과학기술적 지식과 경험, 판단력을 종합적으로 동원하여 플랜트에 적용되는 기기나 설비를 만들거나, 각종 산업 및 사회간접시설의 건설에 필요한 기획, 타당성 조사, 설계, 감리, 시운전, 사업관리, 유지보수 등에 이르는 다양한 용역서비스 부문을 포함하기 때문에 장기간에 걸친 경험과 축적된 기술이 경쟁력의 원천이라고 할 수 있습니다. 플랜트 엔지니어링 각 수행 단계별 내용을 요약하면 아래와 같습니다. ● 플랜트엔지니어링 사업의 주요 수행 단계 및 내용 구분 내용 ■ 프로젝트의 계약단계부터 종료까지 사업 전체적인 수행 과정(설계관리, 구매관리, 조직 및 인력관리, 마스터 스케줄 관리, 고객 및 담당자간 코디네이션, 사업성과물 관리, 원가 관리 등)을 프로젝트 매니저가 총괄하여 관리 공정설계(Process Design) ■ 고객이 계획하고 있는 사업(Project)에 대한 조건과 요구사항을 면밀히 검토하여 최적의 공정설계 수행 ■ 공정모사 프로그램을 통해 열/물질수지 등의 설계인자를 도출하거나, 고객이 제공하는 Process data를 검증하고 확정하여 설계 ■ 전문실험실을 바탕으로 고객의 아이디어를 실험으로 구현하여 필요한 data 제공 ■ 공정설계 결과를 바탕으로 공정설비의 내부 구성과 물질의 흐름을 결정한 후, 플랜트를 구성하는 기기나 배관의 구체적인 수적 지표를 공학적으로 평가하는 단계 ■ 기본설계에서 도출된 사양과 데이터를 바탕으로 구매, 제작 및 시공을 수행할 수 있도록 각 공종별로 구체적인 설계를 수행하는 단계 ■ 공종별 설계분야: 공정설계, 기계장치설계, 배관설계, 토목 건축 철골설계, 전계장설계, 안전소방설계, 보온·도장설계 등 설치공사(Construction) ■ 프로젝트의 시공계획 및 관리, 협력업체관리, 안전관리, 시공기술관리 등의 시공지원 업무 수행 단계 이며 기계적 완공에 이르는 단계임 ■ 예비 시운전이 완료된 후, 원료를 공급하여 운전가이드 및 절차에 따라 플랜트의 시설물들을 차례로 기동하여 플랜트 전체로서 생산 품질과 생산 용량 등이 당초 설정된 설계 기준 및 Project의 요건들에 부합되는지를 확인하고 조정하는 단계 사업의 종료/설비의 인도(Project Close-out/Plant Hand-over) ■ 플랜트의 시운전을 통해 성능보장용 시험운전까지 문제 없이 완료한 후, 모든 플랜트 시공 및 설계자료 의 최종성과물을 고객에 인도하며 해당 플랜트 설비를 고객에게 안전하게 인도함과 동시에 Project 종료 출처 : 당사 내부자료 나. 주요 제품별 매출액 1) 전지소재 사업부문 (단위 : 천원) 매출 유형 제품명 2024년 2023년 2022년 (제31기) (제30기) (제29기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품 기타 매출합계 2) 플랜트엔지니어링 사업부문 (단위 : 천원) 구분 공시종류 2024년 2023년 2022년 (제31기) (제30기) (제29기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 도급공사 국내 해외 합계 3) 기타 부문 (단위 : 천원) 구분 공시종류 2024년 2023년 2022년 (제31기) (제30기) (제29기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 기타 국내 해외 합계 주1) 기타 부문 매출은 기술개발용역수수료 등이 포함되어 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 매입 현황 (1) 전지소재 사업부문 탄소나노튜브 제조를 위한 주요 원재료는 촉매 및 에틸렌, 수소와 같은 가스이며, 촉매는 자체 기술 개발로 전량을 내부 조달하고 있고, 에틸렌 및 수소는 외부로부터 조달하고 있습니다.'21 년부터 탄소나노튜브가 고객사 제품에 본격적으로 적용되기 시작함에 따라 가스류 및 금속화합물류 등 주요 원재료 매입 금액 또한 증가하고 있는 추세입니다. 원재료 매입과 관련한 세부 내용은 중대한 영업 기밀사항임에 따라 기재를 생략합니다. (2) 플랜트엔지니어링 사업부문 플랜트 산업은 일반적인 건설 프로젝트와는 달리
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엔지니어링, 구매/조달 및 시공, 시운전등 여러 전문가가 모여 구현하는 복합 프로젝트로서 요구되는 성능을 발휘하기 위해 다양한 시설물들이 필요합니다. 구매 부분은 설계와 시공의 가교 역할로써 수많은 외부 공급업체들(Vendor/Supplier)과 연관되어 있습니다. 플랜트 프로젝트의 기자재 대부분은 주문 생산(Order Made)으로 제작 기간이 필요하며 공급 업체들도 한정되어 있어 외부 환경 요인에 많은 영향을 받으므로 정확한 예측이 어려운 특성이 있습니다.플랜트 산업 내에서 자재구매조달 프로세스는 기본적으로 프로젝트의 설계를 기반으로 소요 자재에 대한 물량을 추정하고 발주를 수행하는 방식으로 진행됩니다. 당사가 영위하고 있는 플랜트엔지니어링 사업은 엔지니어링 산업의 특성상 Turn-key 수주를 통하여 설계, 기자재 구매, 시공, 시운전을 일괄 수행하기 때문에 회사의 설계를 바탕으로 주문 생산하여 제작하며 고객사의 대상 업종 및 세부 공정별로 필요한 원자재가 다양함에 따라 세부 매입 내용은 기재를 생략합니다. 2) 원재료의 가격변동 추이 (1) 전지소재 사업부문 탄소나노튜브의 원재료 중 촉매는 탄소나노튜브의 특성을 결정하는 중요한 원재료임에 따라 코발트, 알루미늄, 철 등의 금속화합물을 조달하여 자체적으로 기술 개발 및 생산하며, 당사 제조 기술로 내재화되어 있습니다. 탄소나노튜브 제조를 위한 촉매를 구성하는 금속화합물은 전기차 산업 관련 수요 증가 등에 따라 일부 영향을 받지만 판매가 대비 금속화합물이 차지하는 비중은 높지 않아 이익률에 미치는 영향은 낮은 편입니다.또한 당사는 금속화합물 공급업체로부터 협의를 통해 산정한 가격으로 조달 받고 있으며, 매입량이 증가함에따라 '21 년부터 매입단가가 하락하였습니다. 향후 탄소나노튜브 생산량이 증가할 것으로 예상되어 경쟁입찰을 통한 장기공급계약 체결을 검토 중에 있으며, 경쟁입찰을 통해 안정적인 가격으로 금속화합물류를 조달할 예정입니다.탄소나노튜브의 원재료 중 가스류는 에틸렌, 수소 등으로 구성되며, 에틸렌과 수소는 규모의 경제가 필요한 가스로 자체 생산보다는 상당 부분 국내에서 생산되어 조달하고 있습니다. 석유화학 부생 가스류인 에틸렌과 수소는 자체 생산하는 것보다는 외부에서 매입하여 사용하는 것이 경제적 이익 측면에서 유리합니다. 당사는 최초 가격 경쟁입찰을 통해 장기 5년 계약으로 매입업체 선정 후, 1년 단위로 매입가격을 조정하고 있습니다. 최근 국제유가는 완만한 상승 추세에 있으나 석유화학 부생가스인 에틸렌, 수소의 공급은 공급사와 장기공급계약 체결하여 안정적인 매입가격을 유지하고 있습니다.원재료의 세부 가격변동 추이는 거래처와의 비밀유지계약 및 중대한 영업 기밀사항임에 따라 기재를 생략합니다. (2) 플렌트엔지니어링 사업부문 플랜트 엔지니어링 관련 고객사의 대상 업종 및 세부 공정별로 필요한 원자재가 다양함에 따라 가격변동추이를 파악하기 어려워 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : kg) 제품품목명 구분 2024년(제31기) 2023년(제30기) 2022년(제29기) 탄소나노튜브 생산능력 생산실적 가동률 주1) 생산실적은 판매실적을 기재함주2) 가동률은 '연간 생산실적' / '연간 생산능력'으로 계산함주3) 산출기준: 1일 최대생산능력주4) 산출방법: 연간누적가동일수x일 표준생산능력주5) 연간누적가동일수: 가동가능일수 중 임시보수 및 기타 사유로 인한 셧다운 발생기간을 제외한 실제 가동일수의 1년 누계주6) 일 표준생산능력: 각 공정별 1일 생산할 수 있는 최대량 2) 설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 자산별 기초가액 당기증감 당기 (2024년 말) (2024년 초) 증가 감소 상각 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반부 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 소계 3) 생산설비의 투자계획 당사는 증가하는 고객사의 수요에 대응하기 위하여 지속적인 CAPA 증설 중에 있습니다. 기존 연간 300톤 규모였던 안산 제1공장 생산 CAPA를 '22년 11월 연간 1,000 톤 규모로 증설
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완료하였으며, '24년 상반기에는 안산 제2공장을 준공하여 연간 1,000톤 규모의 생산 설비를 추가하였습니다. 이를 통해 연간 총 2,000톤 규모의 다중벽 탄소나노튜브 생산 능력을 확보하였습니다. 한편, 중장기적인 성장이 기대되는 이차전지 음극 도전재용 단일벽 탄소나노튜브의 생산용 플랜트를 안산 제2공장에 확보하였으며, 이를 단계적으로 증설할 계획입니다. 이후에도 고객사 수요에 따라 제품별 생산 CAPA를 지속적으로 확대할 예정입니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사가 진행하거나 진행예정인 투자의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내역 2024년 2025년 2026년 합계 소재 제조 설비 증설 수량 금액 유틸리티 및 배관 시공 수량 금액 전계장 및 전기 시공 수량 금액 기계설비 증설 소계 금액 생산부지확보 및 건축 금액 합계 금액 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 부문 품목 2024년 2023년 2022년 (제31기) (제30기) (제29기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 전지소재 국내 해외 소계 플랜트엔지니어링 국내 해외 소계 기타 국내 해외 소계 합계 주1) 기타 부문 매출은 기술개발용역수수료 등이 포함되어 있습니다. 나. 판매조직, 판매경로, 판매전략 및 주요매출처 1) 판매조직 (1) 전지소재 사업부문 국내 고객사는 전지소재사업부 영업팀이 직접 영업활동을 하고 있으며, 국외 고객사는 해외 현지 에이전트와의 협업을 통해 영업활동을 하고 있습니다. 판매조직 파트 인원수 담당업무 전지소재사업부 영업팀 4명 탄소나노튜브 국내 및 해외 영업, 전시회 준비 등 (2) 플랜트엔지니어링 사업부문 플랜트 영업팀 및 각 지사의 영업 활동을 통하여 고객사 프로젝트의 경쟁 입찰에 참여하고있습니다. 판매조직 파트 인원수 담당업무 플랜트 영업팀 플랜트 영업 박종호 외 6명 플랜트 영업 총괄 프로젝트1팀 플랜트 영업 신관식 외 14명 포항/호남지역 플랜트 영업 프로젝트2팀 플랜트 영업 오광희 외 12명 울산/영남지역 플랜트 영업 2) 판매경로 (1) 전지소재 사업부문 이차전지 제조사의 Vendor사(분산액 제조사) 및 상사기업을 통해 판매를 하고 있습니다. (2) 플랜트엔지니어링 사업부문 고객사에서 발주한 플랜트 프로젝트에 대한 입찰을 통하여 수주 및 시공을 진행하고 있으므로 고객사에 대한 직접판매 비중이 100%를 차지하고 있습니다. 3) 판매전략 (1) 전지소재 사업부문 개발팀에서 고객사 성능 테스트 등의 과정 진행 및 영업팀의 영업 활동을 통하여 고객사로부터 포캐스트(FCST) 물량을 받고 있으며, 해당 포캐스트 물량을 바탕으로 개발팀이 지정하는 원재료를 구매팀에서 발주하여 생산팀으로 원재료를 전달합니다. 이후 생산팀에서 해당 원재료를 이용하여 탄소나노튜브 제품을 제조하고 납품 이전에 품질관리팀의 검수를 통해 최종적으로 고객사에 판매하고 있습니다. (2) 플랜트엔지니어링 사업부문 플랜트 영업팀 및 각 지사에서 영업 활동을 통하여 고객사 프로젝트의 경쟁 입찰에 참여하고 있으며, 해당 프로젝트를 수주하면 공정설계팀에서 프로젝트의 설계를 진행합니다. 이후 구매팀은 해당 설계를 기반으로 소요 자재에 대한 물량을 추정하여 필요한 소요 기자재를 발주하며, 각 기자재를 시공 현장으로 운송하여 지사와 사업팀이 업무를 수행하게 됩니다. 4) 주요 매출처(1) 전지소재 사업부문 (단위 : 천원) 구분 매출처 품명 매출액 매출비중 N사 탄소나노튜브 외 D사 탄소나노튜브 외 I사 탄소나노튜브 외 기타 탄소나노튜브 외 합계 (2) 플랜트엔지니어링 사업부문 (단위 : 천원) 구분 매출처 품명 매출액 매출비중 롯데케미칼 ㈜ 플랜트공사 외 플랜트납품 외 (주)에코프로이노베이션 플랜트납품 및 공사 외 기타 플랜트공사 외 합계 (3) 기타 부문 (단위 : 천원) 구분 매출처 품명 매출액 매출비중 W사 C사 외 기술개발용역 외 합계 다. 수주현황1) 전지소재 사업부문 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 별도의 수주계약 및 공급계약 없이, 제품은 통상 30일 내외의 단기 발주형식으로, 수요업체와 기본거래계약을 체결하고
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1개월 전에 예상 사용량을 통보 받아, 생산 납품하는 형식을 취하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 2) 플랜트엔지니어링 사업부문 당사 플랜트사업부는 울산 지사와 여수 지사를 두고 있으며, 포항, 오창, 울산, 여수 지역등의 다양한 현장을 운영하고 있습니다. 각 지사 및 현장을 활용하여 각 지역별 주요 고객사를 대상으로 각 산업분야에 필요한 영업 전략을 수립하고 수주를 위한 영업활동을 진행하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 발주처 공사명 기본도급액 완성공사액 계약잔액 국내 롯데케미칼 등 플랜트공사 외 해외 TANK 외 합계 주1) 기본도급액은 총 계약금액이며, 완성공사액은 매출인식액(괄호안은 누적), 계약잔액은 매출미인식액 기준으로 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 원화 외화 원화 외화 원화 외화 원화 외화 USD EUR CHF JPY HUF 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기 및 전기 보고기간 말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CHF JPY HUF 합계 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 세후이익및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 당 기 전 기 다. 가격위험 당사는 당기손익-공정가치금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 말 현재 당기손익-공정가치금융자산은 6,528백만원으로, 다른 변수가 일정하고 자산의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향(법인세효과 포함전)은 653백만원입니다. 라. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 주석 7의 사용제한 금융상품과 주석 30의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 마.유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 천원) 구분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합계 매입채무및기타채무 리스부채(주2)