chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 자산소계 ② 전기말 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 자산소계 금융부채: 파생상품부채(*1) 파생상품부채(*2) 부채소계 (*1) 전환사채 및 신주인수권부사채 매수인의 매도상환청구권 가치로서 공정가치로 측정하고 있습니다. (*2) 전환사채 발행자의 제3자지정 call옵션의 가치로서 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다. (2) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구분 기초 취득 평가차(손)익 처분 기말 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 자산소계 금융부채: 파생상품부채 파생상품부채(제3자지정 call옵션)(*1) 부채소계 (*1) 연결회사는 전기 중 사모전환사채를 인수하였으며, 그 중 발행자의 제3자지정 call옵션은 파생상품부채로 분리하여 계상하였습니다. ② 전기 (단위:천원) 구분 기초 취득 평가차(손)익 처분 기말 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 자산소계 금융부채: 파생상품부채 파생상품부채(제3자지정 call옵션)(*1) 부채소계 (*1) 연결회사는 전기 중 사모전환사채를 인수하였으며, 그 중 발행자의 제3자지정 call옵션은 파생상품부채로 분리하여 계상하였습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 당기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 저축성보험 운용사 고시기준가 출자금, 수익증권 현금흐름할인법,이항모형 등 가중평균자본비용, 주가변동성 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 현금흐름할인법 가중평균자본비용 파생상품부채 전환사채 및 신주인수권부사채 투자자의 put 옵션 주가변동성 전환사채 발행자의 제3자 지정 call 옵션 주가변동성 합계 7. 현금및현금성자산 및 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 현금성자산 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 류 당기말 전기말 사용제한 내용 단기금융상품 정기예금 금융기관 담보제공(*1) (*1) 전기말 현재 당사는 거래처인 (주)한조의 차입금을 위하여 단기금융상품 1,000,000천원을 담보로 제공하였으나, 당기 중 담보가 해제되었습니다. 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 대손충당금 매출채권 소계 미수금 대손충당금 미수금 소계 미수수익 보증금 기타채권 소계 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령별 손상 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 소 계 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 소 계 합 계 (*1) 연체된 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처와 관련되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연체된 채권과 관련하여 설정된 충당금은 각각 4,893,997천원 및
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4,280,150천원입니다. 1) 당기말① 당기말 현재 수행의무의 이행이 완료되어 고객에게 청구된 채권의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 채무불이행률 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 No 3개월 이내 No 3개월 이상 ~ 6개월 이내 No 6개월 이상 ~ 9개월 이내 No 9개월 이상 ~ 12개월 이내 No 12개월 이상 Yes 합 계 ② 당기말 현재 수행의무의 이행이 완료되었으나 고객에게 청구되지 않은 채권에 대한 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 채무불이행률 장부금액 손실충당금 신용손상여부 발생일 ~ 1년 No 1년 ~ 2년 No 2년 ~ 3년 No 3년 ~ 3.5년 No 3.5년 ~ 4년 No 4년 이상 Yes 합 계 2) 전기말 ① 전기말 현재 수행의무의 이행이 완료되어 고객에게 청구된 채권의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 채무불이행률 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 No 3개월 이내 No 3개월 이상 ~ 6개월 이내 No 6개월 이상 ~ 9개월 이내 No 9개월 이상 ~ 12개월 이내 No 12개월 이상 Yes 합계 ② 전기말 현재 수행의무의 이행이 완료되었으나 고객에게 청구되지 않은 채권에 대한 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 채무불이행률 장부금액 손실충당금 신용손상여부 발생일~1년 No 1년~2년 No 2년~3년 No 3년~3.5년 No 3.5년~4년 No 4년이상 Yes 합계 (3) 당기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 대손상각(환입) 제각 기말잔액 손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 대손충당금의 감소는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다. 9. 기타금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 수익증권 투자전환사채 저축성보험 상장주식 합계 (3) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 출자금 수익증권 투자전환사채 저축성보험 상장주식 합계 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 출자금 수익증권 투자전환사채 저축성보험 상장주식 합계 (4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 지분율(%) 장부금액 취득원가 지분율(%) 장부금액 시장성 있는 지분증권 (주)코미팜 에프엔에스테크(주) 톱텍 힘스 신라젠 아이씨디 이녹스첨단소재 시장성 없는 지분증권 (주)피토 합 계 (5) 당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 시장성 있는 지분증권 (주)코미팜 에프엔에스테크(주) 톱텍 힘스 신라젠 아이씨디 이녹스첨단소재 시장성 없는 지분증권 (주)피토 합 계 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 시장성 있는 지분증권 (주)코미팜 에프엔에스테크(주) 톱텍 힘스 신라젠 아이씨디 이녹스첨단소재 시장성 없는 지분증권 (주)피토 합 계 (6) 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 정기예적금 등 10. 파생금융상품 (1) 연결실체는 전환사채와 신주인수권부사채의 최초 발행시점에
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내재파생상품의 분리요건을 만족하는 발행자의 조기상환청구권은 파생상품자산으로, 사채권자의 조기상환청구권은 파생상품부채의 계정과목으로 계상하여 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 전환사채 및 신주인수권부사채에 포함된 제3자지정 콜옵션은 2024년 4월 15일 만기가 도래하였으며, 가치평가기법에 따라 각각 0으로 평가하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 제2회 전환사채 내재파생상품(*1) 제3회 신주인수권부사채 내재파생상품(*1) 투자전환사채 내재파생상품(*2) 합 계 (*1) 전환사채와 신주인수권부사채는 당기 중 전액 상환되었습니다. (*2) 종속기업이 전전기 중 인수한 (주)원테크코리아 발행 사모전환사채의 제3자지정 call옵션으로 별도의 파생상품부채로 분리하여 계상하였으며, 재무상태표상 비유동기타금융부채에 포함되어 있습니다. 11. 지분법적용투자주식 (1) 당기말 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 베스트본(주) 베스트본㈜는 당사의 종속회사인 ㈜오클렌벤처스에서 100% 출자하여, 2024년 4월 16일 신규 설립하여 종속기업으로 편입되었으나, 당기 중 지분매각으로 지배력을 상실하였습니다. 따라서, 2024년 반기에는 종속기업에 해당되었으나, 보고기간말 현재 지분율 변동으로 인하여 종속기업투자주식에서 지분법적용투자주식으로 재분류하였습니다.(2) 당기 중 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 베스트본(주) 합 계 12. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상 품 재공품 원재료 합 계 한편, 당기와 전기 중 각각 1,969,656천원과 10,556천원의 재고자산평가손실을 매출원가로 인식하였습니다. 13. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 선급비용 부가세대급금 합 계 14. 유형자산 (1) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 비 품 차량운반구 공구와기구 연구용자산 시설장치 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 대체금액(*1) 처분금액 기말금액 감가상각누계액: 기초금액 감가상각비 처분금액 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (*1) 생산능력 증대 및 업무시설 확충을 위한 건물 외 취득이 당기 중 완료되어 건설중인자산에서 대체되었습니다. ② 전기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 비 품 차량운반구 공구와기구 연구용자산 시설장치 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 대체금액(*1) 처분금액 기말금액 감가상각누계액: 기초금액 감가상각비 대체금액(*2) 처분금액 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (*1) 생산능력 증대 및 업무시설 확충을 위한 건물부지 취득이 완료되어 건설중인자산에서 대체되었습니다. (*2) 차량운반구를 매입하며, 전기차 국고보조금을 지원받았습니다. (2) 보험가입내역당기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험내역 부보자산 장부금액 부보금액 화재보험 등 건물, 시설장치, 기계장치, 재고자산 상기 이외에 회사는 차량운반구에 대하여 자동차보험에 가입하고 있습니다.(3) 담보제공당기말 현재 연결회사의 IBK기업은행 시설자금대출 및 외화지급보증과 관련하여 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조). 15. 무형자산 (1) 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 처분금액 기말금액 상각누계액
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및 손상차손누계액: 기초금액 무형자산상각비 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 ② 전기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 취득원가: 기초금액 취득금액 처분금액 기말금액 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 무형자산상각비 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (2) 개발비 ① 개발비 자산화 정책 연결실체의 신규 제품 개발 프로젝트는 검토 및 기획단계, 연구단계, 시장조사단계, 제품설계 및 개발단계 및 양산화단계로 진행됩니다. 회사는 신규 제품개발 프로젝트에 대하여 제품화가 가능하고, 시장성이 있는 것으로 판단되어 제품을 설계하고 개발하는 단계부터 발생하는 지출을 무형자산으로 인식하고 있으며, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 개발비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당기말 전기말 잔존기간 개발완료 마스크세정장치의 성능개발 상각완료 (3) 당기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,669,370천원 및 2,308,544천원으로, 회사는 전액 매출원가로 계상하고 있습니다. 16. 정부보조금 당기와 전기 중 정부보조금 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구 분 기초 증가 대체 등 감소 당기말 선급금 미수금 미지급금 장기미지급금 (*1) 합 계 (*1) 회사의 정부보조금 관련 미지급금이 당기 중 모두 정산 완료되었습니다. ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초 증가 대체 등 감소 전기말 선급금 미수금 미지급금 장기미지급금(*1) 합 계 (*1) 연결회사가 수령하는 정부보조금 중 상환의무가 있는 금액에 대하여 연결회사는 미지급금과 장기미지급금에 계상하고 있습니다. 17. 매입채무및기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 미지급금 미지급비용 합 계 18. 차입금과 회사채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금 및 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 유동 전환사채(*1) 신주인수권부사채(*1) 소 계 비유동 장기차입금 소 계 합 계 (*1) 당기 중 사채권자의 조기상환권 청구로 전환사채와 신주인수권부사채의 상환이 모두 완료되었습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 연 이자율(%) 당기말 전기말 IBK기업은행 기타시설자금대출 (3) 당기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 관련 차입금 내용(*1) 토지 및 건물 IBK기업은행 외화지급보증 담보제공 토지(*1) IBK기업은행 시설자금대출 담보제공 (*1) 당기말 시설자금 대출 관련 차입금은 165억원이며, 본 차입금은 2023년 8월 8일 공시된 신규시설 투자 관련 차입금으로 생산능력증대 및 업무시설 확충을 위한 유형자산취득결정(2022.11.22 공시)에 따른 투자입니다. 그외 관련 차입금은 없으며, 외화지급보증 담보로 제공되어 있습니다. (4) 당기 와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구 분 기초금액 증가액 유동성대체 상환금액 기말금액 유동리스부채 장기차입금 합 계 ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초금액 증가액 유동성대체 상환금액 기말금액 유동리스부채 장기차입금 합 계 (5) 전환사채 1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 제2회 제2회 전환사채(*1) 전환권조정 파생상품부채 장부금액 (*1) 당기 중 사채권자의 조기상환청구로 전환사채 전액이 상환되었습니다. 2) 보고기간 종료일 현재 전환사채와 관련하여 인식하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 파생상품자산 (콜옵션) 파생상품부채 (풋옵션) 파생상품자산 (콜옵션) 파생상품부채 (풋옵션)
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전환사채 3) 당기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:천원) 구분 기초 발행 상각 상환(*1) 평가(*2) 기말금액 전환사채 전환권조정 파생상품부채 합계 (*1) 당기 중 사채권자의 조기상환청구로 전액 상환완료되었습니다. (*2) 사채권자의 조기상환청구권이 모두 청구되기 전인 당반기말 시점에 공정가치로측정한 평가손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다. ② 전기 (단위:천원) 구분 기초 발행 상각 평가(*1) 기말금액(*2) 전환사채 전환권조정 파생상품부채(*1) 합계 (*1) 사채권자의 조기상환청구권을 보고기간말 현재 공정가치로 측정하여 평가손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다.(*2) 투자자에게 부여된 조기상환청구권의 청구기간이 1년 이내 도래함에 따라 유동부채로 분류하였습니다. (6) 신주인수권부사채 1) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 제3회 제3회 신주인수권부사채(*1) 신주인수권조정 파생상품부채 장부금액 (*1) 당기 중 사채권자의 조기상환청구로 신주인수권부사채 전액이 상환되었습니다. 2) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채와 관련하여 인식하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 파생상품자산(콜옵션)(*1) 파생상품부채 (풋옵션) 파생상품자산(콜옵션)(*1) 파생상품부채(풋옵션) 신주인수권부사채 (*1) 전기말 제3자지정 call옵션으로 사채에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였으며, 당기 중 관련 사채의 조기상환으로 소멸하였습니다. 3) 당기 및 전기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구분 기초 발행 상각 상환(*1) 평가(*2) 기말금액 신주인수권부사채 신주인수권조정 파생상품부채 합계 (*1) 당기 중 사채권자의 조기상환청구로 신주인수권부사채 상환이 모두 완료되었습니다. (*2) 사채권자의 조기상환청구권이 모두 청구 완료되기 전인 당반기말 시점에 공정가치로측정한 평가손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다. ② 전기 (단위:천원) 구분 기초 발행 상각 평가(* 기말금액 (*2) 신주인수권부사채 신주인수권조정 파생상품부채 합계 (*1) 사채권자의 조기상환청구권을 당기말 현재 공정가치로 측정하여 평가손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다.(*2) 투자자에게 부여된 조기상환청구권의 청구기간이 1년 이내 도래함에 따라 유동부채로 분류하였습니다. 19. 판매보증충당부채 당기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초금액 전입액(환입액) 사용금액 기말금액 연결회사는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담하게 될 비용을 관련 제품이 판매되는 시점에 비용으로 계상하고 있습니다. 20. 기타유동부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 예수금 선수금 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 계약부채 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 선수금 (3) 당기 및 전기 중 계약부채에 대해 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 분 류 당기 전기 기초의 계약부채 중 당기에 인식한 수익: 선수금 21. 사용권자산 및 리스부채 (1) 보고기간 종료일 현재 리스 관련 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산(*1) 부동산 합 계 리스부채 유동 합 계 (*1) 재무상태표의 유형자산 항목에 포함되어 있습니다.(2) 당기와 전기 중 포괄손익계산서에 인식된 리스 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 리스부채에 대한 이자비용 (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 6개월 이하 (4) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구
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분 당기 전기 리스부채의 상환 리스부채의 이자비용 소액자산 리스료 단기리스료 리스의 총 현금유출 22. 종업원급여 (1) 보고기간 종료일 현재 종업원급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산)(*1) (*1) 확정급여채무를 초과하여 납입된 사외적립자산은 기타금융자산(비유동)으로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 급여에 대한 부채 퇴직금에 대한 부채 유급휴가에 대한 부채 기타장기종업원급여부채 합 계 (3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 (4) 당기 및 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 확정급여채무 기초잔액 퇴직급여 지급액 당기근무원가와 이자 확정급여제도의 재측정요소(법인세비용차감전) 인구통계적 가정 재무적 가정 경험 조정 확정급여채무 기말잔액 한편, 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 가중평균 잔존만기는 각각 7.91년 및 8.30년 입니다. (5) 당기 및 전기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 사외적립자산 기초잔액 사업주부담 퇴직급여납입액 사외적립자산으로부터의 퇴직급여 지급액 사외적립자산 기대수익 확정급여제도의 재측정요소(법인세비용차감전) 사외적립자산 기말잔액 (6) 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같으며, 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당기와 전기 인식액 중 525,033천원 및 441,830천원은 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 및 순이자원가 (7) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손실의 누계액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (8) 연결회사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익율을 참조하여 할인율을결정하였으며, 당기말과 전기말의 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 임금상승률 (9) 당기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 할인율 임금상승률 23. 우발채무 및 약정사항 당기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 보증처 보증내역 환종 금액 한국수출입은행 계약이행성보증 USD 하나은행 계약이행성보증 USD 서울보증보험 인허가보증 KRW 서울보증보험 하자이행보증 KRW 서울보증보험 선급금이행보증 KRW 24. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본조정 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 수권주식수 주당금액 500원 500원 발행주식수 자본금 (2) 당기와 전기 중 유통주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 당기말 전기말 기초 유통주식수 자기주식처분(취득) 기말 유통주식수 (3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 전환권대가 기타자본잉여금 합 계 (4) 보고기간 종료일 현재 기타자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 자기주식 기타자본조정 주식선택권 합 계 (5) 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초 취득 기말 (6) 주식기준보상1) 회사는 제22기 주주총회 결의에 의거하여 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며그 주요 내용은 다음과 같습니다. 구
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분 내 용 부여일 부여방법 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 발행할 주식의 총수 210,000주 가득조건 용역제공 2년 행사가격 15,230원 행사가능기간 2) 회사는 보고기간종료일 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 주당 공정가치 평가방법 무위험이자율 예상주가 변동성 시가배당율 4,705원 이항모형 3) 당기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다. 기초 신규 부여 권리 상실 행사 당기말 4) 당기 중 주식선택권의 가득기간 경과일수에 따라 보상비용으로 377,652천원을 인식하였습니다. 25. 기타포괄손익누계액 (1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가(손)익 유형자산재평가이익(*1) 합 계 (*1) 유형자산재평가이익은 배당이 제한되어 있습니다. (2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 기초 기초 증감 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가(손)익 유형자산재평가이익 합 계 ② 전기 (단위:천원) 기초 기초 증감 법인세효과 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가(손)익 유형자산재평가이익 합 계 26. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 이익준비금(*1) 미처분이익잉여금 합 계 (*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초금액 당기순이익 확정급여제도의 재측정요소 이익준비금 적립 현금배당 기말금액 27. 영업부문 연결회사의 영업부문은 단일의 영업부문을 가지고 있으며, 경영진에게 보고되는 지역부문별 매출에 한하여 공시하고 있습니다. 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. (1) 상세 매출 내역당기와 전기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 제품매출 상품매출 수선보수매출(용역매출) 합 계 (2) 지역부문별 정보연결회사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 국내매출과 해외매출로 분류하고 있으며, 단일 영업부문이므로 부문자산과 부문부채는 별도로 분류하고 있지 않습니다.당기와 전기 영업부의 지역부문별 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 국내매출 해외매출 합 계 (3) 주요 고객에 대한 정보 당기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처 및 해당 거래처에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 거래처 A 거래처 B 거래처 C 거래처 D 거래처 E (4) 수익인식시기연결회사는 고객과의 계약을 통해 재화와 용역을 이전하는 한시점에 수익을 인식하고 있습니다. 28. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 매입액 종업원급여 감가상각비와 무형자산상각비 세금과공과 소모품비 여비교통비 지급수수료 보험료 외주가공비 기타 합 계(*1) (*1) 연결포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 29. 판매비와관리비 당기와 전기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 접대비 광고선전비 여비교통비 판매보증비(환입) 통신비 세금과공과 운반비 포장비 소모품비 주식보상비용 차량유지비 수선비 보험료 도서인쇄비 임차료 대손상각비 기타 합 계 30. 기타영업외수익 및
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기타영업외비용 당기와 전기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기타영업외수익: 유형자산처분이익 잡이익 기타영업외수익 합계 기타영업외비용: 유형자산처분손실 무형자산처분손실 기부금 잡손실 기타영업외비용 합계 31. 금융수익 및 금융비용 당기와 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 금융수익: 이자수익 - 상각후원가로 측정되는 금융자산 - 당기손익공정가치로 측정되는 금융자산 배당금수익 - 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 - 당기손익공정가치로 측정되는 금융자산 외환차익 - 상각후원가로 측정되는 금융자산 - 상각후원가로 측정되는 금융부채 외화환산이익 - 상각후원가로 측정되는 금융자산 - 상각후원가로 측정되는 금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품평가이익 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융자산 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융부채 사채 상환이익 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융자산 금융수익 소계 금융비용: 이자비용 - 상각후원가로 측정되는 금융부채 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융부채 외환차손 - 상각후원가로 측정되는 금융자산 - 상각후원가로 측정되는 금융부채 외화환산손실 - 상각후원가로 측정되는 금융자산 - 상각후원가로 측정되는 금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품평가손실 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융자산 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 당기손익 공정가치로 측정되는 금융자산 금융비용 소계 순금융손익 기타포괄손익: - 기타포괄손익 공정가치로 측정되는 금융자산 순금융포괄손익 32. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세: 당기손익에 대한 당기법인세 전기법인세의 조정사항 이연법인세: 일시적차이의 발생과 소멸 자본에 직접 반영된 이연법인세 법인세비용 (2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 이연법인세: 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 (3) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 적용세율 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 세무상 과세되지 않는 수익의 법인세 효과 세액공제감면 전기법인세의 조정사항 기타(적용세율차이 등) 법인세비용 평균유효세율 (4) 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율의 평균세율을 적용하여 계산하였습니다. (5) 당기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:천원) 구분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 기초잔액 증가 감소 기말잔액 매출채권 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 재고자산 무형자산 유형자산 국고보조금 기타채무 기타충당부채 퇴직급여채무 신주인수권부사채 전환사채 합 계 (*1) 이연법인세자산(부채)의 변동액이 자본(기타포괄손익누계액)으로 반영되었습니다. ② 전기 (단위:천원) 구분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증가 감소 기말잔액 기초잔액 증가 감소 기말잔액 매출채권 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 재고자산 무형자산 유형자산 국고보조금 기타채무 기타충당부채 신주인수권부사채 전환사채 합 계 33. 주당이익 (1) 연결실체의 당기 및 전기의 지배기업 소유지분에 대한 기본주당이익(손실)은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 지배주주지분 보통주당기순이익
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가중평균유통보통주식수 기본주당이익 1,154원/주 1,058원/주 (2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역 ① 당기 (단위:주) 구 분 기 간 유통보통주식수 적 수 기초유통보통주식(*1) 자기주식거래(*2) 유통보통주식(*3) (*1) 당기 기초유통보통주식수는 자기주식수 253,461주를 제외하여 계산하였습니다.(*2) 자기주식거래는 당기에 빈번하게 발생하여 이를 일괄하여 표시하였습니다.(*3) 가중평균유통보통주식수 : 2,473,570,258 ÷ 366일 = 6,758,389주② 전기 (단위:주) 구 분 기 간 유통보통주식수 적 수 기초유통보통주식(*1) 자기주식거래(*2) 유통보통주식(*3) (*1) 전기 기초유통보통주식수는 자기주식수 168,057주를 제외하여 계산하였습니다.(*2) 자기주식거래는 전기에 빈번하게 발생하여 이를 일괄하여 표시하였습니다.(*3) 가중평균유통보통주식수 : 2,483,621,056 ÷ 365일 =6,804,441주 (3) 희석주당이익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 당기와 전기 중 희석화효과는 없으므로 기본 및 희석주당이익은 동일합니다. 34. 특수관계자 거래 (1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 명칭 관계기업(*) 베스트본(주) 기타 사내근로복지기금, 임직원 (*) 종속기업인 (주)오클렌벤처스가 20% 지분을 가지고 있는 관계기업입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 없으며, 당기와 전기 중 거래내역도 존재하지 아니합니다. 또한 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 없으며, 당기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다. (3) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공받은 내용 관련 채무 제공자 물건 또는 내용 금액 종류 금액 담보권자 만기일 대표이사 연대보증 계약이행성보증 하나은행 (4) 연결실체는 등기이사 및 회사 기업활동의 계획ㆍ운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 분 류 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용 합 계 35. 현금흐름표 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 분 류 당기 전기 선급금 장단기 대체 사용권자산의 취득 임차보증금의 장단기대체 건설중인자산 본계정 대체 파생상품자산 유동성대체 신주인수권부사채 유동성대체 전환사채 유동성 대체 이익잉여금의 미지급배당금 대체 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가(손)익 보험수리적손익 36. 연결재무제표의 승인 동 연결재무제표는 2025년 3월 31일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 디바이스이엔지와 그 종속기업 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2024년 5월 13일 일 주요내용 회사에 대한 이해 및 감사위험 파악 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 2024년 05월 13일
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일 명 명 전반감사 계획등 2024년 07월15일~19일 일 명 명 재무제표에 대한 반기 검토 업무 2024년 11월 18일~22일 일 명 명 중간감사 및 내부회계 관리제도 감사 2025년 02월17일~21일 일 명 명 재무제표에 대한 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2025년 1월 6일 일 실사(입회)장소 회사 공장 및 외주보관창고 실사(입회)대상 원재료, 상품, 재공품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2025년 1월 6일 일 실사(입회)장소 회사 본사 실사(입회)대상 유가증권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 반기검토업무(2024년7월19일), 중간감사업무(2024년11월22일), 기말감사업무(2025년2월21일) 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 07월 19일 회사측 : 감사, 재무담당 팀장 및 임원감사인측 : 업무수행이사 등 3명 대면회의 2024년도 반기검토 결과에 대한 보고중간감사 일정 및 범위에 대한 논의 등 2024년 11월 22일 회사측 : 감사, 재무담당 팀장 및 임원감사인측 : 업무수행이사 등 3명 대면회의 2024년 중간감사 결과에 대한 보고회사의 내부통제 설계 및 운영상황에 대한 검토사항핵심감사사항 선정내역 2025년 02월 21일 회사측 : 감사, 재무담당 팀장 및 임원감사인측 : 업무수행이사 등 4명 대면회의 2024년도 기말감사 결과 및 핵심감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 임차보증금의 감소 매각예정자산의 처분 유형자산의 처분 정부보조금 기타보증금의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 취득 단기대여금의 증가 장기금융상품의 증가 당기손익인식금융자산의 취득 토지의 취득 건물의 취득 구축물의 취득 기계장치의 취득 차량운반구의 취득 공구와기구의 취득 비품의 취득 시설장치의 취득 건설중인자산의 취득 사용권자산의 취득 소프트웨어의 취득 산업재산권의 취득 임차보증금의 증가 기타보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 이차전지 장비 사업을 중심으로 운영하며, 조립공정, 화성공정, 팩공정까지 전 공정을 아우르는 Full-Line 턴키 솔루션 기술을 보유하고 있습니다. 또한, 파우치형, 원통형, 각형 등 모든 형태의 이차전지 장비 제작 기술을 갖추고 있습니다. 특히, 차세대 전고체 배터리 핵심 장비인 등가압 프레스기 및 스택 장비의 개발을 완료하고, 본격적으로 시장을 확대해 나가고 있습니다. 뿐만 아니라, 이차전지 사업 확장 전략의 일환으로 전고체 배터리용 황화리튬 및 황화물계 고체전해질 소재 사업도 적극 추진하고 있습니다. 또한, 지속 가능한 성장을 위해 중장기 성장 로드맵을 수립하고 있으며, 친환경 건식 공정 디스플레이 장비(열면취 및 레이저 장비)와 폐배터리 재활용 장비 등 신규 사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 이를 통해 핵심 사업의 경쟁력을 강화하는 동시에 미래 신성장 동력을 확보하여 기업 가치를 지속적으로 높여 나가겠습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 2024년(제22기) 2023년(제21기) 2022년(제20기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 이차전지 장비 제 품 이차전지 제조장비 기 타 합 계 주1) 상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사의 제품은 고객사의 주문에 따라 맞춤 제작되므로, 단순한 제품별 판매단가 비교가 어렵습니다. 또한, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 작용하여 당사의 영업에 상당한 영향을 미칠 수 있으므로 공개하기 어렵습니다. 다. 주요 제품 등 관련 소비자 불만 사항 등 당사는 이차전지 자동화 조립설비를 직접 제조 및 생산한 후, 고객사에 설치, 시운전, 검수를 완료하는 방식으로 공급하고 있습니다. 이러한 철저한 품질 관리와 운영 프로세스를 통해, 최근 3년간 고객 불만으로 인한 반품, 하자 발생, 고객사 불만과 소송 이 발생한 경우는 없습니다. 또한, 당사는 철저한 현장 관리와 사후 관리에 최선을 다하며, 고객 만족을 최우선으로 하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 1) 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원,%) 매입유형 품목 매입액 비율 원재료 가공품 ASSY MOTOR SENSOR ROBOT 공압류 직선운동 기타(부재료) 합 계 2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 가공품 ASSY MOTOR SENSOR ROBOT 공압류 직선운동 기타(부재료) 주1) 상기 가격은 각 사업연도 품목별 입고 수량의 평균 매입가격으로 산출되었습니다. 당사의 제품생산은 고객사의 요구사양에 따라 가격이 결정되므로, 가공품 등 주요 원재료 등과 연동됩니다. 이외에 가격변동에 특별한 사유는 없습니다. 나. 생산능력 및 가동률, 생산실적 1) 생산능력 및 가동률 당사의 주요 제품인 이차전지 자동화 공정 설비는 전량 개별 수주에 따른 주문 제작 방식으로 생산되므로, 명확한 생산 능력을 산출하기 어렵습니다. 또한, 당사는 자동화 설비 라인 전체를 제작하는 특성상 개별 설비의 수량을 객관적으로 측정하는 것이 의미가 없다고 판단하여 관련 기재를 생략하였습니다.2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 2024년(제22기) 2023년 (제21기) 2022년(제20기) 이차전지 장비 이차전지 제조장비 3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 본사 토지 경기도 용인시 처인구 남사읍 건물 경기도 용인시 처인구 남사읍 시설장치 경기도 용인시 처인구 남사읍 기계장치 경기도 용인시 처인구 남사읍 공구와기구 경기도 용인시 처인구 남사읍 화성공장 토지 경기도 화성시 팔탄면 온천로 건물 경기도 화성시 팔탄면 온천로 구축물 경기도 화성시 팔탄면 온천로 시설장치 경기도 화성시 팔탄면 온천로 기계장치 경기도 화성시
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팔탄면 온천로 공구와기구 경기도 화성시 팔탄면 온천로 합계 4) 중요한 시설투자 계획- 보고서 작성 기준일 현재 특이사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구 분 2024년(제22기) 2023년(제21기) 2022년(제20기) 이차전지 장비 제 품 이차전지제조장비 내수 수출 기 타 기타(제품 외) 내수 수출 합 계 주1) 상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 및 판매 방법 등 1) 판매경로 및 판매 방법 당사의 판매경로는 고객사의 요구에 따라 장비를 제작하여 판매하는 주문 제작 판매방식으로 고객사에 직접 판매하고 있으며, 일부 해외 판매의 경우는 영업을 대리하는 에이전트를 통한 판매가 이루어지기도 합니다. 에이전트를 통하여 장비를 판매한 경우 해당 장비의 품질과 인도 책임은 당사에게 있기 때문에 영업 수수료를 에이전트에 지급할 뿐 직접판매 방식과 큰 차이는 없습니다. 2) 판매전략 이차전지 산업은 빠르게 성장하고 있으며, 이에 따라 이차전지 장비 산업도 급속한 성장이 예상됩니다. 하지만 시장이 커지는 만큼 업체 간 경쟁도 더욱 치열해질 것으로 보입니다. 그동안 이차전지 장비업체들은 고객사의 주문에 맞춰 장비를 제작해 판매하는 방식으로 주로 수동적인 영업 전략을 사용해 왔습니다. 기존 업체들은 고객 요구에 맞는 장비를 공급하면 안정적인 판매는 가능하지만, 스스로 시장을 확장하고 선점하는 데는 한계가 있었습니다. 이에 당사는 보다 적극적인 영업 전략을 도입하고 있습니다. 특히, 전극, 조립, 화성 공정의 핵심 장비를 선제적으로 개발하여, 단순히 고객의 요구를 기다리는 것이 아니라, 제조사에 생산 공정 개선안을 직접 제안하는 방식(선개발 후 판매 전략)으로 시장 점유율을 적극 확대하고 있습니다. 판매전략 전략내용 국내 영업 강화 - 국내 제조 3사(삼성SDI(주), (주)LG에너지솔루션, SK온(주))를 모두 고객사로 확보한 강점을 강화하여 국내 기반 매출의 안정화 확보- 적극적인 인재 영입을 통한 기술 영업 강화 해외 법인설립 - 중국 및 유럽, 미주시장 적극 공략을 위한 전진기지 확보- 2017년 3월 중국 남경법인 설립 완료- 2020년 3월 유럽 헝가리 법인 설립 완료- 해외 영업 전문인력 추가 확보 선개발 후 판매 - 제조사에 선행기술 역제안으로 장비 판매 및 시장범위 확대- 극판 적층(Stacking) 기술 개선 장비 선행개발- 선행기술 개발인력 및 조직강화 가격 경쟁력 강화 - 글로벌 물류 네트워크 구축을 통한 물류비용 절감- 기구설계, 제어 및 제작 반복 프로젝트 시스템화- 구매 활동의 시스템 정립을 통한 원재료 비용 안정화 차세대 전지 시장선점 - 반고체 전지 조립, 화성공정 장비 Turn-Key 제작- 하이브리드 등압 프레스(Isostatic pressure) 전고체 장비개발- 글로벌 이차전지 장비시장 기술 선도- 차세대 전지 선점을 위한 조직 및 인력 강화 글로벌 전시회 홍보 - 세계 3대 전시회(인터배터리, 배터리 재팬, CIBF) 적극 참가- 글로벌 시장 개척 및 신규 바이어 발굴 다. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 매출액 비율 매출액 비율 주요고객(A) 주요고객(B) 주요고객(C) 주요고객(D) 주요고객(E) 주요고객(F) 합 계 주1) 매출처는 영업목적상 약어로 표기하고, End-User 기준으로 작성 되었습니다.주2) 당기 및 전기 중 단일고객에 대한 매출이 연결실체 매출액의 10% 이상인 주요 고객에 대한 매출액을 기재 하였습니다. 라. 수주에 관한 사항 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 이차전지 제조장비 합 계 주1) 수주총액과 기 납품액은 보고서 작성기준일 현재 수주잔고가 남아 있는 프로젝트의 수주총액과 누적 매출 인식 금액을 의미합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위 험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에
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노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 외화 각 통화, 원화 천원) 구분 당기말 전기말 통화 외화금액 원화환산액 통화 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR CNY CNY 매출채권 및계약자산 USD USD EUR EUR CNY CNY 금융자산 계 USD USD EUR EUR CNY CNY 금융부채 매입채무 CNY 미지급금 USD USD EUR EUR CNY 금융부채 계 USD USD EUR EUR CNY CNY 1) 연결실체의 위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD, EUR, CNY와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD, EUR, CNY 입금액에 근거하여 측정하고 있고 연결실체의 발생가능성이 매우 높은 예상 매출채권의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다. 2) 민감도 분석 연결실체의 주요 환위험은 USD, EUR, CNY 환율에 기인하므로 세후 손익 및 자본의 변동성은 주로 USD, EUR, CNY 표시 금융상품으로부터 발생합니다. (단위 : 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러/원 10% 상승시 10% 하락시 유럽 유로화/원 10% 상승시 10% 하락시 중국 위안화/원 10% 상승시 10% 하락시 (2) 이자율 위험1) 이자율 위험 연결실체의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장단기 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결실체의 차입금(계약상의 할인되지 않은 현금흐름)과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일(*): : 6개월 미만 : 6-12개월 합 계 (*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다. 2) 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 1% 상승 시 1% 하락 시 나. 신용위험 신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. (1) 위험관리 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용등급을 모니터링하여 신용거래 한도를 재검토하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며, 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. (2) 금융자산의 손상 연결실체는 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권과 계약자산에 기대신용손실 모형을 적용하였으며, 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결실체는 매출채권의
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손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매출채권 및 계약자산 정상 연체 합 계 3개월 이하 3개월 초과~ 6개월 이하 6개월 초과~ 12개월 이하 12개월 초과 당기말 기대손실률 총 장부금액 손실충당금 전기말 기대손실률 총 장부금액 손실충당금 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출채권 당기 전기 기초 외화환산차이 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 기타 기말 매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결실체와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 다. 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한도(주석32 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 103,200백만원(전기: 84,300백만원)을 확보하고있습니다. 유동성 위험 분석에서는 연결실체의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 상환을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 및 기타채무 차입금(*1) 전환사채 리스부채 합 계 (*1) 이자의 지급 등으로 인한 미지급비용이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 및 기타채무 차입금(*1) 전환사채(*2) 리스부채 합 계 (*1) 이자의 지급 등으로 인한 미지급비용이 포함되어 있습니다. (*2) 사채권자의 전환사채 조기상환권이 2024년 4월 26일부터 청구가능하며, 연결실체는 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 가지고 있지 않으므로 재무상태표에는 유동성으로 분류하였습니다. 라. 자본위험 관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율 (A/B) (%) 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 제2회 전환사채(CB) 발행 구 분 내 용 사채종류 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행가액 882,000,000원(최초발행가액 47,000,000,000원). 누적 39,685,750,000원이 전환 청구되어 보통주로 전환되었으며, 누적 6,432,250,000원이 조기상환청구에 따라 상환되었습니다. 발행일 2021년 10월 26일 만기일 2026년 10월 26일 액면이자율 / 만기보장수익률 액면이자율 0% / 만기보장수익률
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0% 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 10월 26일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 전환가액 56,902원 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 15,500주(최초 전환 가능 주식수 825,981주). 누적 697,423주가 전환 청구되어 보통주로 전환되었습니다. 전환청구기간 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2022년 10월 26일부터 만기 1개월 전인 2026년 09월 26일까지 조기상환청구권(PUT OPTION) 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2024년 04월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 매도청구권(CALL OPTION) 사채 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 30개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날 사채의 발행가액의 20%(94억원) 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도 청구 가능 전환가격의 조정 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행 또는 시가를 하회하는 행사가액으로 주식매수선택권을신규 부여하는 경우나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우라. 위 가목 내지 다목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. 주1) 제2회 전환사채 발행 관련 상세 내용은 2021년 10월 22일 기 공시된 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 내용을 참고하시기 바랍니다. 주2) 2024년 10월 28일 전환사채 사채권자의 조기상황청구권(PUT OPTION) 행사로 보고서 제출일 현재 미상환 사채 금액은 882,000천원입니다. (2) 제3회 전환사채(CB) 발행 구 분 내 용 사채종류 제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행가액 발행일 2024년 04월 30일 만기일 2029년 04월 30일 액면이자율 / 만기보장수익률 액면이자율 0% / 만기보장수익률 0% 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 04월 30일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 최초 전환가액 54,723원 조정 후 전환가액 49,251원 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 1,096,431주 전환청구기간 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2025년 04월 30일부터 만기 1개월 전인 2029년 03월 30일까지 조기상환청구권(PUT OPTION) 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 04월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 매도청구권(CALL OPTION) 사채 발행일로부터 12개월이 되는 날(2025년 04월 30일)을 시작으로 24개월이 되는 날(2026년 04월 30일)까지 매 3개월이 되는 날 사채의 발행가액의 20%(120억원) 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도 청구 가능 전환가격의 조정 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우라. 위 가.목 내지 다.목과는
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별도로 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날(2024년 11월 30일) 및 이후 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 위와 같이 산출된 전환가액이 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 90%에 미달하는 경우에는 발행 당시 전환가액의 90%에 해당하는 가액을 새로운 전환가액으로 보되, 조정 이후 주가가 상승하는 경우에는 의무적으로 상향조정하여야 하며, 상향된 전환가격은 최종 조정일 전일을 기산일로 하여,본 목의 새로운 전환가액 산정 방법을 그대로 따르되, 상향조정의 범위는발행 당시 전환가액의 100%로 제한된다.마. 위 가.목 내지 라.목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환권행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을초과할 수 없다. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원 단위 미만은 절상한다. 주1) 제3회 전환사채 발행 관련 상세 내용은 2024년 04월 26일 기 공시된 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 내용을 참고하시기 바랍니다. 주2) 제3회 전환사채의 경우 2024년 12월 2일에 시가하락에 의해 전환가격이 54,723원-> 49,251원으로 조정 되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 (1) 부동산 매매 계약 구 분 내 용 유형자산 매입 경기도 화성시 팔탄면 덕우리 331(토지 및 건물) 면 적 공장용지 43,731㎡, 건물면적 30,435㎡ 계약체결일 2022년 04월 05일 이사회결의일 2022년 04월 05일 계약상대방 아비만엔지니어링(주) 매입금액(원) 거래대금지급 양수목적 이차전지 생산시설 증설을 위한 토지 및 건물 매입 향후 기대효과 1. 이차전지 공장 증설로 안정적인 장비 제작 기반 확보2. 고객사의 조립 및 화성공정 수주 대응으로 회사의 수주 및 매출 증대 주1) 상기 계약은 건물에 대한 부가가치세는 미포함된 금액입니다.주2) 상기 계약은 2022년 6월 매입 완료되었습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 개요 당사는 2004년부터 기업부설 연구소를 설립하여 이차전지 및 디스플레이 기술에 대한 지속적인 기술개발 및 연구 활동을 진행해 오고 있습니다. 연구소의 명칭은 '하나기술 중앙 연구소'이며, 연구소 최초 인정일은 2004년 6월 23일 입니다.(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 (제22기) 2023년 (제21기) 2022년 (제20기) 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 연결재무제표 기준입니다. (3) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 기대효과 상품화 내용 전해액 고속 주입기술 개선 (주)하나기술중앙 연구소 - 전해액 주입시 진공시간 단축, 속도 350ppm 개발 완료 - 주액호퍼 기술개선으로 오염방지 개발 완료 - 주액 프로세스 개선으로 공정시간 단축 - 2018.07 전해액 주입장치 및 주입방법 특허 등록 - 생산 공정 속도 단축을 통한 생산성 향상 - 주액시 발생 오염방지로 전지품질 개선 - 350ppm 원형전지 전해액 주액기 원형전지 외부탭용접 기술 개선 (주)하나기술중앙 연구소 - 위치정렬 기술개선, 양ㆍ음극탭의 용접기술 개발 완료 - 용접방법을 180도 회전 기술 적용 - 용접 품질검사 연동기술 개선 - 2018.09 원형전지 위치정렬 장치, 용접장치 특허 등록 - 2018.10 원형전지 외부탭 용접장치외 1건 특허 등록 - 생산 공정 속도 단축을
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통한 생산성 향상 - 용접과 용접품질 검사연동 공정 편의성 개선- 정밀 용접기술 개선으로 전지 불량률 감소 - 외부탭 용접기 - 각형, 파우치형 용접기에 기술 응용 극판공정 노칭기(Notching)개발 (주)하나기술중앙 연구소 - 극판 양면 레이저 노칭기술 개발 완료 - 극판 패턴 가공기술 개선 완료 - 2019.03 이차전지 노칭시스템 특허 등록 - 2019.08 진공롤링부 구비하는 노칭시스템 특허등록 - 극판공정 핵심 장비기술 보유 - 양면레이저 노칭시스템 구현, 공정 시간 단축 - 레이저 노칭시 발생하는 이물 최소화 - 선행기술 개발장비로 프로모션 진행중 - 레이저 조사 정밀도 개선중 각형전지 충방전기술 개선 (주)하나기술중앙 연구소 - 충방전 가압시 자성부재를 이용한 가압기술 개발 완료 - 정밀 가압기술 개발 완료 - 2019.03 각형 배터리 충방전 장치 특허 등록 - 자성을 이용한 가압방식 적용으로 불량 방지 - 가압충방전 품질 향상 - 화성공정 효율 개선 - JIG 포메이션 - 가압충방전기 셀 활성화(Formation)충방전기제어 기술 개선 (주)하나기술중앙 연구소 - 5V6A-256ch Formation 충방전기 개발 완료 - 배터리 전압 정밀도 : ±2mV - 배터리 전류 정밀도 : ±0.1% - 반고체 전지 적용 장비로 개발 완료 - 반고체 전지 양산 장비기술 관련 특허출원 준비 중 - 151Cell을 동시 및 개별 충방전 가능 - 배터리의 균등 충전 특성 구현- 가압기술 개선으로 장비 성능 향상 - 반고체 전지용 화성공정 충방전기 - 20.04 장비수주 - 20.09 태국GPSC에 납품 화성공정 디게싱(Degassing)기술 개선 (주)하나기술중앙 연구소 - 디게싱 장비의 씰링Unit과 펀칭Unit 기술개선 완료 - 더블 사이드 가압기술 개선 - 장비 레이아웃 축소 완료 - 디게싱 챔버 구동기술 개선완료 - 2019.11 배터리 셀 디게싱 장치 특허 등록 - 2019.07 배터리 셀 디게싱 방법 특허 출원 - 공정 효율 극대화 - 가격경쟁력 확보 - 장비의 유지보수 편의성 향상 - 디게싱 장비 - 디가스 앤 힛팅 장비 - 디가스 앤 폴딩 장비 - 더블사이드 폴딩 장비 대용량 배터리 팩Tester 개발 (주)하나기술중앙 연구소 - 600V300A-2ch 배터리 팩 테스트(360kW) - 2019.11 양산장비 개발 완료 - 양방향 회로 2레벨 구성을 3레벨 전력변환 개선 완료 - HRPWM제어에 따른 충방전 정밀도 향상 - 배터리 전압 전류 정밀도 : ±0.1% - 배터리 전류 상승 및 하강시간: 4ms이하 - 충방전 전환시간 : 8ms이하 - 관련특허 출원 중 - 최종 성능검사 장비 수주 확대 - 재생 배터리 검사장비로 전용 가능 - 연구개발장비로 전용 가능 - 상용화 장비 개발 완료 - 정부, 민간기업에 프로모션 진행 중 초박판 글라스가공기술 개선 (주)하나기술중앙 연구소 - 2019.06 글라스 열면취(Heat Chamfering) 개발 완료 - 0.05T 초박판 유리가공 검증 완료 - 굽힘 강도 75%이상 개선 효과 검증 - 반복접힘 내구성 시험 100만회 이상 확보 (경쟁기술 수준 40만회)- 반도체向 유리기판용 Rigid Glass 가공 기술 개발 중- '2022.10 유리 밴딩장치 및 밴딩 방법' 포함 총 3건 특허등록- '2023.03 유리 가공장치 및 가공방법' 포함 총 2건 특허등록- '2024.03 레이저를 이용한 초박막 유리의 측면 가공 방법 및 가공된 초박막 유리' 특허등록 - 폴더블 스마트폰 커버글라스 가공에 적용 - 불산을 이용한 가공기술의 대체기술 - 다양한 플렉시블 디스플레이 산업에 적용- 디스플레이 외 반도체 산업 적용 확대 가능 - 장비 개발 완료 - 생산수율 개선 및 자동화 양산 기술 개발 중 - 고객사와 NDA체결, 공동기술개발 진행 중- 자동차 내ㆍ외장용 OLED 패널 제조사(해외독일) 장비 납품- 국내 Glass 제조사와 UTG 상용화를 위한 공동기술 개발 검토 글라스 표면 열박리(Heat Digging)기술 개발 (주)하나기술중앙 연구소 -
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2019.12 기술개발 완료 - 글라스 표면 열박리 가공기술 개발 - 가공 정밀도 폭 MAX 2mm/ 깊이 0.5mm 검증 완료 - 연마가공 대비 가공시간 50% 단축 - 스마트폰 90도 직각 커버글라스 가공 - 초박형 스마트워치, IT제품 커버글라스 가공 - 장비 개발 완료 - 가공 정밀도 개선 중 - 고객사와 NDA체결, 공동기술개발 진행 중 장폭 고속Z-Stacking장비 개발 (주)하나기술중앙 연구소 - 600mm폭 전극 0.4초 TACT STACKING장비 개발- 0.4초 TACT속도에서 적층정밀도(Cpk 1.33↑) 검증 완료- TACT 및 적층정밀도에 대한 고객사 평가 완료- Roll to Stack기술 및 Magazine to Stack 기술 확보- 고속 Z-Stack관련 11건의 특허등록 완료 - 세계 최고수준 고속 Z-Stacker 공급 가능- 고객사 투자효율 개선- 고유특허 확보로 차별화된 장비 공급 가능 전고체용 등방가압 설비(Isostatic press)기술 개발 (주)하나기술중앙 연구소 - 전고체용 WIP 장비 개발- 전고체용 WIP Handler 개발- 관련 특허 5건 출원 / 2건 등록 완료 - 차별화된 고생산성 WIP 장비 공급 가능- 전고체 특화형 Unit이 적용된 설비 공급 가능 - 전고체용 WIP 장비- 전고체용 Auto Handler Unit- 고객사와 장비 수주 검토 중 리크 검사기술 개발 (주)하나기술중앙 연구소 - 파우치형 리크 검사 기술 개발- 고 생산성 리크 검사기술 개발 ( 20ppm )- 소형~장폭셀 전사이즈 대응 가능 검사기술- 관련 특허 3건 출원 - 고생산성 리크 검사장비 공급 가능- 고효율/고성능 검사기술 - 장비 개발 완료- 각형 검사기술 최적화 중- 고객사 Demo 평가 진행 중 (4) 지적재산권 현황 번호 구분 내 용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 대면적 OLED 기판 형성 방법 (주)하나기술 디스플레이 가공장비 대한민국 특허권 고주파 유도 가열기를 이용한 유리 모서리 가공 방법 및 장치 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 가열 프레스 장치 (주)하나기술 극판, 화성공정 장비 대한민국 특허권 전해액 주입 장치 및 주입 방법 (주)하나기술 전해액 주입장치 대한민국 특허권 원통 전지 외부탭 용접 장치 (주)하나기술 조립공정 용접장치 대한민국 특허권 원통 전지 위치 정렬장치 및 이를 구비하는 용접 장치 (주)하나기술 조립공정 용접장치 대한민국 특허권 원통 전지 외부탭 용접 방법 (주)하나기술 조립공정 용접장치 대한민국 특허권 이차전지의 셀 스택 고속 제조장치 (주)하나기술 스택 장비 대한민국 특허권 이차전지 전극 노칭시스템 (주)하나기술 극판공정 노칭장비 대한민국 특허권 각형 배터리 충방전 장치 (주)하나기술 화성공정 충방전장치 대한민국 특허권 진공롤링부를 구비하는 이차전지 전극 노칭시스템 (주)하나기술 극판공정 노칭장비 대한민국 특허권 배터리 셀 디가싱 장치 (주)하나기술 디게싱 장비 대한민국 특허권 배터리 셀 디가싱 방법 (주)하나기술 디게싱 장비 대한민국 특허권 이차전지 충방전 보호 시스템 및 방법 (주)하나기술 화성공정 충방전장비 대한민국 특허권 유리 밴딩 장치 및 이를 이용한 밴딩 방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 충방전 시스템 (주)하나기술 화성공정 충방전장비 대한민국 특허권 이차전지 충방전기 고장 예측시스템 및 방법 (주)하나기술 화성공정 충방전장비 대한민국 특허권 파우치형 케이스 폴딩장치 (주)하나기술 조립, 화성공정 장비 대한민국 특허권 내충격성이 강화된 초박막 유리 및 그 제조 방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 주름성이 개선된 유리 밴딩 장치 및 이를 이용한 밴딩 방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 이차전지의 고속 셀 스택 제조장치 (주)하나기술 스택 장비 대한민국 특허권 이차전지 방전 시스템 및 그 방법 (주)하나기술 화성공정 충방전장비 대한민국 특허권 각형 배터리 테두리부 폴딩 시스템
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(주)하나기술 각형전지 폴딩기 대한민국 특허권 비접촉 가열부재를 이용한 유리판 측면 가공 방법 및 가공 장치 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 초박막 유리 절단 장치 및 이를 이용한 절단 방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 절단성이 개선된 초박막 유리 절단 장치 및 이를 이용한 절단 방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 절취 금형을 이용한 초박막 유리판 절취 장치 및 이를 이용한 절취 방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 이차전지의 결함 검사장치 및 그 방법 (주)하나기술 조립공정 검사장비 대한민국 특허권 전고체용 이차전지 가압시스템 (주)하나기술 하이브리드 등압프레스 대한민국 특허권 레이저를 이용한 초박막 유리의 측면 가공 방법 및 가공된 초박막 유리 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 전고체용 이차전지 고온 가압시스템 및 방법 (주)하나기술 하이브리드 등압프레스 대한민국 특허권 이차전지 셀 이송 캐리어 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 디가싱 장치 (주)하나기술 충방전장비 대한민국 특허권 이차전지 전극 이송장치 및 이를 포함하는 고속스택장치 (주)하나기술 스택 장비 대한민국 특허권 이차전지 전극 자동공급장치 및 그 방법 (주)하나기술 스택 장비 대한민국 특허권 유리 가공장치 및 가공방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 전고체용 이차전지 가압시스템 및 그 방법 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 대한민국 특허권 전고체용 이차전지 가압시스템 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 대한민국 특허권 방전을 이용한 초박막 유리의 측면 가공 방법 및 가공된 초박막 유리 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 이차전지 셀 프리차징 장치 (주)하나기술 가압 공정 대한민국 특허권 이차전지용 리크 검사 장치 및 방법 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 고체전해질 시트 불량 검사 시스템 (주)하나기술 전고체전지 검사 설비 대한민국 특허권 이차전지용 고체전해질 전구체 제조를 위한 공침 반응장치 및 이를 포함하는 시스템 (주)하나기술 전고체전지 소재 설비 대한민국 특허권 유리 가공장치 및 가공방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 대한민국 특허권 배터리 상태 진단 시스템 (주)하나기술 충방전장비 대한민국 특허권 이차전지용 리크 검사 시스템 및 방법 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 리튬 잉곳 연속식 제조장치 (주)하나기술 전고체전지 소재 가공장비 대한민국 특허권 이차전지용 고체전해질 전구체 제조시스템 (주)하나기술 전고체전지 소재 제조설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 전해액 주입장치 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 인서트 장치 및 인서트 방법 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 인서트 장치 및 인서트 방법 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 리크 검사 장치 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 형상 변형 감지를 통한 리크 검사 장치 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지용 세퍼레이터 공급장치 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 전극 이송장치 및 이를 포함하는 고속스택장치 (주)하나기술 스택 장비 미국 특허권 이차전지 전극 이송장치 및 이를 포함하는 고속스택장치 (주)하나기술 스택 장비 유럽 특허권 전고체용 이차전지 고온 가압시스템 및 방법 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 일본 특허권 전고체용 이차전지 가압시스템 및 그 방법 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 일본 특허권 전고체용 이차전지 가압시스템 및 그 방법 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 유럽 특허권 전고체용 이차전지 가압시스템 및 그 방법 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 미국 특허권 유리 가공장치 및 가공방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 미국 특허권 유리 가공장치 및 가공방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 중국 특허권
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유리 가공장치 및 가공방법 (주)하나기술 글라스 열면취 가공장비 독일 특허권 전고체용 이차전지 고온 가압 시스템 및 그 방법 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 대한민국 특허권 전고체용 이차전지 가압 기밀장치 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 대한민국 특허권 이차전지용 리크 검사 장치 및 방법 (주)하나기술 이차전지 조립설비 미국 특허권 이차전지용 리크 검사 장치 및 방법 (주)하나기술 이차전지 조립설비 유럽 특허권 이차전지 셀 집전판 용접 장치 및 그 방법 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 바코드 리딩장치 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 바코드 리딩장치 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 전고체용 이차전지 건식 가압 시스템 및 그 방법 (주)하나기술 전고체전지 가압 설비 대한민국 특허권 이차전지 셀 리크 검출을 위한 가스 주입 장치 (주)하나기술 이차전지 조립설비 대한민국 특허권 이차전지용 전극 고속 분리 장치 (주)하나기술 스택 장비 대한민국 특허권 이차전지용 오토 스플라이싱 장비 및 그 방법 (주)하나기술 스택 장비 대한민국 특허권 레이저 용접 시스템 및 그 방법 ㈜하나기술 조립공정 용접장치 대한민국 특허권 근접 센서를 이용한 레이저 용접 시스템 및 그 방법 ㈜하나기술 조립공정 용접장치 대한민국 특허권 이차전지 젤리롤 와인딩 유닛 및 그 방법 ㈜하나기술 이차전지 조립장치 대한민국 특허권 용접부 높이 자동 보정이 가능한 이차전지 셀 집전판 용접 장치 및 그 방법 ㈜하나기술 조립공정 용접장치 대한민국 특허권 곡면 코너부를 갖는 유리 기판 형성방법 및 유리 기판 ㈜하나기술 글라스 열면취 가공장치 대한민국 특허권 파우치 제거 유닛 및 그 방법 ㈜하나기술 전고체 대한민국 특허권 이차전지의 압력 분포 측정을 통한 검사 시스템 ㈜하나기술 리크, 충방전 대한민국 특허권 전고체 이차전지 가압 기밀장치 ㈜하나기술 WIP 대한민국 특허권 이차전지의 하이브리드형 제조장치 및 이를 이용한 이차전지 제조방법 ㈜하나기술 대한민국 특허권 (유럽) 배터리 셀의 필름 부착 장치 ㈜하나기술 파우치형 대한민국 특허권 (미국) 배터리 셀의 필름 부착 장치 ㈜하나기술 파우치형 대한민국 특허권 각형 이차전지 정렬장치 및 정렬방법 ㈜하나기술 각형 센터링 대한민국 특허권 이차전지 백업 유닛, 이를 포함하는 이차전지 정렬장치, 및 이차전지 정렬방법 ㈜하나기술 각형 백업 대한민국 특허권 이형지 제거 유닛 및 이를 이용한 제거 방법 ㈜하나기술 전고체 대한민국 특허권 각형 이차전지 커버 유닛 및 이를 이용한 각형 이차전지 용접 방법 ㈜하나기술 각형-welding 대한민국 특허권 이차전지 전극의 픽 앤드 플레이스 유닛 ㈜하나기술 대한민국 특허권 이차전지용 세퍼레이터 공급장치 ㈜하나기술 대한민국 특허권 이차전지 전극 인서트 유닛 및 그 방법 ㈜하나기술 대한민국 특허권 이차전지 전극 이송 유닛 및 방법 ㈜하나기술 대한민국 특허권 이차전지 전극 정렬 유닛, 이차전지 전극 정렬 시스템 및 이차전지 전극 정렬 방법 ㈜하나기술 대한민국 특허권 용접용 지그모듈 및 이를 구비하는 용접장치 ㈜하나기술 파우치형-welding 대한민국 특허권 배터리 셀의 이송유닛 및 이를 구비하는 이송장치 ㈜하나기술 파우치형 대한민국 특허권 용접용 지그모듈 ㈜하나기술 원형-welding 대한민국 7. 기타 참고사항 (1) 시장의 특성 1) 주요 특성 이차전지 산업은 충전이 가능한 배터리를 제조·활용하는 산업으로, 전기자동차(EV), IT 기기, 친환경 에너지 저장장치(ESS) 등에 필수적으로 사용됩니다. 이 산업은 배터리 제조(셀), 소재(양극재·음극재·전해질·분리막), 장비(생산·검사 장비) 등으로 구성됩니다. 특히, 전기차 시장의 급성장과 함께 이차전지 수요도 빠르게 증가하고 있으며, 글로벌 경쟁이 치열한 분야입니다. 또한, 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI)과 융합되며 4차 산업혁명의 핵심 동력으로 자리 잡고 있습니다. 앞으로 친환경 기술과 배터리 재활용 시장 확대에 따라 더욱 중요한 산업으로 성장할 전망입니다. 특
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징 내 용 전후방산업간 연쇄효과 전방산업의 성장은 이차전지 수요를 창출하며, 후방산업의 전지 신기술개발은 전방산업의 신기술 적용에 의한 시장 선점과 같은 연쇄효과가 밀접하게 발생 자본 / 기술 집약 이차전지 산업은 연구, 개발비용 및 대규모 설비구축에 대한 비용 부담이 높으며, 기술 중심의 산업으로, 소재 및 제조공정 등의 원천기술과 전문인력 확보 및 기술 노하우 축적이 요구되는 산업 짧은 수명주기 이차전지는 에너지 용량 및 출력을 높이기 위해서 지속적인 기술개발이 요구되는 산업으로 현재 상용화되고 있는 제품의 기대수명 주기가 짧은 편으로 지속적인 투자가 진행돼야 하는 시장 지속적 연구개발 전방산업의 요구에 따라 이차전지의 에너지밀도 증가, 중ㆍ대형화, 방전효율 향상, 안전성 확보, 경량화 등에 대한 지속적이고 장기적인 연구개발 투자가 필요한 산업 높은 진입장벽 자본과 기술 등에 대한 비용부담뿐만 아니라 기술 인력 확보 및 기술적 레퍼런스 및 노하우가 필요한 산업으로 진입장벽이 높음 2) 환경 및 에너지 정책 이차전지 산업은 탄소 중립과 신재생 에너지 확대 정책과 밀접하게 연관되어 있습니다. 전기자동차(EV) 보급 확대, 에너지저장장치(ESS) 보급 증가 등 정부의 친환경 정책이 이차전지 수요를 급격히 증가시키고 있습니다. 또한, 각국의 환경 규제 강화로 배터리 생산 시 탄소 배출 저감 및 폐배터리 재활용 기술 개발이 중요해지고 있습니다. 유럽의 CBAM(탄소국경조정제도)과 같은 제도는 배터리 제조 과정에서 탄소 배출을 줄이는 노력을 요구하고 있습니다. 따라서, 이차전지 산업은 환경 및 에너지 정책의 변화에 따라 지속적으로 성장하고, 친환경 기술 혁신이 필수적인 산업이 되고 있습니다. 국 가 주요정책 미국 - 일정 배터리 용량을 갖춘 전기차의 소득세 공제- 주 정부 소득세 추가 감면, 보조금 등 인센티브 유럽 - 탄소 배출량에 따른 부담금 부과 또는 보조금 지원- 세금 감면, 무료 충전, 전용 주차장 지원 중국 - 전기차 주행거리 성능에 따른 보조금 차등 지급- 구매세 면제 등 세금 감면 일본 - 모델별 보조금 지원 한국 - 정부 보조금 및 지자체별 지원금 지급- 세제 혜택, 충전요금 인하 등 3) 규제환경이차전지 장비산업에 대한 특별한 규제환경은 없으며, 일반적인 기계장비 제조업에 기준으로 한 규제를 적용 받고 있습니다. 당사가 적용받는 규제는 아래와 같습니다. 관계법령 허가(신고) 및 준수사항 내 용 폐기물관리법 - 사업장폐기물배출자 신고- 지정폐기물처리(변경)계획서 신고- 폐기물 재활용 준수사항 준수- 환경기술인 자격자 선임 - 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 회사 생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적 소음진동관리법 - 소음 및 진동배출시설 설치 신고- 공장 소음 및 진동의 배출허용기준 준수- 환경기술인 자격자 선임 - 공장 등으로부터 발생하는 소음ㆍ진동으로 인한 피해를 방지하고 소음ㆍ진동을 적정하게 관리하여 모든 직원이 조용하고 평온한 회사에서 생활할 수 있게 함을 목적 하수도법 - 오수처리시설 설치 신고- 방류수 수질기준 준수 - 하수도의 설치 및 관리의 기준 등을 정함으로써 하수와 분뇨를 적정하게 처리하여, 하수의 범람으로 인한 침수 피해를 예방하고 지역사회의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 기여하며 공공수역의 수질을 보전함을 목적 수도법 - 전용상수도 인가 신청- 저수조 설치기준 준수- 저수조 위생점검 기준 준수- 수도시설관리자 임명 - 수도(水道)물을 적정하고 합리적으로 설치, 관리하여 임직원의 위생을 향상시키고 회사 생활환경을 개선하게 하는 것을 목적 나. 시장의 규모 및 전망 (1) 글로벌 이차전지 시장 규모 글로벌 이차 전지 시장 규모는 2023년에 1,173억 달러에 달했습니다. IMARC 리서치에 따르면 이차전지 시장은 2024-2032년 성장률(CAGR)이 9%를 보이며, 2032년에는 2,579억 달러에 달할 것으로 예측하고 있습니다. 또한, SNE리서치에 따르면, 리튬이온배터리 장비 시장은 2023년 20.5조 원(16.4억
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달러) 규모를 기록했습니다. 전기차 배터리 시장이 중국을 넘어 미국과 유럽으로 본격 확장되면서, 향후 장비 수요도 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 2030년에는 63.1조 원(50.5억 달러), 2035년에는 83.5조 원(66.8억 달러) 규모로 4배 가까이 성장할 전망입니다. 배터리 생산량 확장도 빠르게 진행되고 있으며, 2023년 294GWh에서 2025년 473GWh, 2030년 968GWh, 2035년 1,123GWh까지 증가할 것으로 보입니다. 이 시장은 연평균 14% 성장할 것으로 예상되며, GWh당 설비 투자비(Capex)를 고려하면, 2035년 이차전지 장비 시장 규모는 약 83조 원에 이를 것으로 전망됩니다. (2) 대체 시장 존재 여부 및 전망 이차전지를 대체할 완전히 새로운 에너지원이 등장하기 전까지는 이차전지 장비 산업을 대체할 시장은 존재하지 않습니다. 그러나 현재의 이차전지는 에너지 밀도와 안전성에 한계가 있어, 이를 개선할 차세대 전지 개발이 활발히 진행 중입니다. 앞으로 차세대 전지가 등장하면 제조 방식과 기술이 변화하면서 장비와 공정에도 변화가 생길 수 있습니다. 특히, 전기차용 차세대 전지는 1회 충전으로 1000km 이상 주행할 수 있도록 고출력, 고용량, 고안전성이 혁신적으로 확보되어야 합니다. 현재 주목받는 차세대 전지로는 전고체 전지, 리튬-황 전지, 리튬-공기 전지, 나트륨이온 전지 등이 있습니다. 하지만 이차전지 시장에 상용화될 차세대 전지들도 기본적인 배터리 제조 방식(양극재·음극재·전해질 활용 및 셀 조립)에는 큰 차이가 없기 때문에, 이차전지 장비 산업에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다. 다. 경쟁 현황 (1) 경쟁 상황 1) 경쟁 형태 이차전지 제조업체들은 장비 발주 시 생산 비용을 절감하면서도, 배터리 품질을 유지하는 것이 중요합니다. 따라서, 기술력과 가격 경쟁력을 모두 갖춘 장비 업체를 선호하며, 특히 이차전지 장비 제작 경험이 많은 업체들이 경쟁력을 확보하게 됩니다. 또한, 이차전지 생산 라인 구축에는 막대한 자본이 투입되며, 보통 라인당 600억~1,000억 원 이상의 비용이 필요합니다. 이런 이유로, 제조사들은 신뢰성이 입증된 장비 업체를 우선적으로 선택하며, 특히 뛰어난 기술력과 안정적인 사후 서비스(A/S) 제공 능력을 갖춘 업체를 선호합니다. 이로 인해, 일부 핵심 장비 분야에서는 과점적인 시장 구조가 형성되기도 합니다. [참고 - 이차전지 제조 공정별 장비 투자 금액] 제조 공정별 장비 투자 금액.jpg 제조 공정별 장비 투자 금액 ※ 중대형 이차전지 1개 라인 기준, 그린필드 투자 기준은 약 1,000억 원 2) 진입장벽 이차전지 장비 산업은 기술력, 장비 제작 경험, 품질 관리 능력, 재무 안정성 등 여러 측면에서 일반적인 기계장비 시장보다 진입 장벽이 높은 산업입니다. 현재 상용화된 이차전지는 여전히 시장 요구 수준의 품질과 안전성을 완벽히 충족하지 못하고 있으며, 이를 개선하기 위해 더 높은 에너지 밀도와 안전성을 갖춘 새로운 기술과 소재가 빠르게 개발되고 있습니다. 이러한 환경에서 기존에 축적된 기술력과 노하우가 없으면 변화하는 기술 트렌드에 효과적으로 대응하기 어렵습니다. 가) 기술력 이차전지 장비의 핵심은 소재 특성에 맞는 공정 기술을 구현하는 것이며, 특히 배터리의 밀도와 안전성을 높일 수 있는 정밀한 기계 설계 기술이 필수적입니다. 기존 장비업체들은 오랜 기간 시행착오를 거치며 기술력을 쌓아왔고, 이를 바탕으로 가격 경쟁력까지 확보한 장비를 제작하고 있습니다. 반면, 신규 업체는 이러한 경험과 노하우가 부족해 단기간 내 시장에 진입하기 어려운 구조를 가지고 있습니다. 나) 장비 제작 이력 이차전지 산업에서는 배터리 제조사가 생산라인 구축에 막대한 비용을 투자해야 합니다. 또한, 각 공정에 사용되는 장비는 전지의 제조 원가와 직결되기 때문에, 기업들은 생산 비용을 줄이기 위해 경험이 많고 기술력이 검증된 장비 업체를 선호합니다. 당사는 2004년 삼성SDI로부터 파우치형 전지 조립 장비를 수주한 이후,
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꾸준히 이차전지 장비를 제작해 왔습니다. 이러한 오랜 제작 경험과 기술력을 바탕으로 현재는 국내 셀 3사뿐만 아니라 해외 주요 기업들까지 고객사로 확보하며 사업을 확장하고 있습니다. 다) 품질관리 능력 이차전지 생산 라인은 극판 공정부터 팩 조립 공정까지 다양한 장비들이 서로 연동되어 있습니다. 따라서 전지를 안정적으로 생산하려면 모든 장비의 지속적인 품질 관리가 필수적입니다. 이차전지 제조사들은 장비 업체에 안정적이고 지속적인 품질 관리를 요구하며, 이를 위해서는 각 공정과 장비에 대한 기술적 이해뿐만 아니라 전체 공정과 장비 제어 기술까지 갖춰야 합니다. 이러한 품질 관리는 축적된 경험을 바탕으로 체계적인 관리 시스템과 전문 인력을 확보해야 가능합니다. 라) 재무안정성 이차전지 장비 산업에서는 운영 자금이 충분하지 않으면 신규 수주를 받기 어렵습니다. 보통 전지 제조사로부터 장비를 수주하면, 자체 자금으로 장비를 제작하고 납품한 후에 잔금을 받는 구조입니다. 따라서 수주 금액이 클수록 필요한 운영 자금도 증가하며, 자금이 부족하면 기술력이 있어도 신규 수주를 이어가기 어렵습니다. 또한, 외부에서 자금을 조달할 경우 비용 부담이 커져 가격 경쟁력을 유지하기 힘들어지므로, 스타트업 기업들이 진입하기 어려운 시장입니다. (2) 경쟁업체 현황 1) 주요 경쟁업체 현황 당사는 원형, 각형, 파우치형 전지의 조립 및 화성 공정 장비, Pack 조립 라인, 그리고 전지 품질 검사 장비를 제작하고 있습니다. 조립 공정 장비 분야에서는 엠플러스, 톱텍, 유일에너테크, 화성 공정 장비 분야에서는 원익피앤이, 갑진, 에이프로 등과 경쟁하고 있습니다. 특히, 중국 및 일본 업체들과 비교했을 때 기술력과 품질 측면에서 우위를 확보하고 있습니다. 2) 시장점유율 이차전지 장비 산업에서는 국내외 다양한 전지 제조사가 존재하며, 경쟁업체마다 주력으로 납품하는 장비가 다르기 때문에 시장 점유율을 정확히 산정하기 어렵습니다. 각 경쟁사는 다양한 전지 제조사와 거래하고 있으며, 납품하는 장비도 차이가 있기 때문에 전체 시장의 점유율을 추정하는 것이 쉽지 않은 상황입니다. 당사는 전해액 주입 장비, 패키징(Packaging) 장비, 탭 용접기, 디게싱(Degassing) 장비, 폴딩(Folding) 장비 등에서 업계 선두를 차지하고 있는 것으로 평가받고 있습니다. 3) 동 업계 주요 업체의 시장점유율 이차전지 장비 경쟁사별 시장점유율과 관련한 객관적인 자료는 존재하지 않으며, 시장점유율을 객관적으로 도출한다는 것은 다음과 같은 이유로 불가능합니다. - 이차전지 장비 제조사들은 반도체, LCD, 이차전지 및 기타 산업 장비들을 포함하여 동시에 사업을 영위하는 특징이 있습니다. 따라서 이차전지 분야의 매출액을 별도로 분리 산출이 불가하고 객관적인 데이터로 수치 확인이 불가합니다. - 이차전지 제조사의 투자액에서 순수하게 설비투자 규모를 분리 파악할 수가 없습니다. 또한 산정된 전체 규모의 수치 편차가 큰 편입니다. - 이차전지 제조사로부터 장비를 수주하는 경우 공정별 구분이 불가합니다. 이차전지 제조공정은 극판공정, 조립공정, 활성화공정 등을 포함하고 있고 각 공정 장비 구성품을 일체로 Line을 수주받는 경우도 있지만 세부 공정별 장비를 각기 다른 장비 제조사로부터 개별 공급하는 경우도 있습니다. 따라서 경쟁업체 중 일부 업체는 특정 공정의 장비만을 매출하는 경우가 있으므로 비교하기가 불가능합니다. 4) 경쟁 판도의 변동 가능성 신규업체의 진입으로 경쟁 판도가 변동될 가능성은 희박하며, 이미 시장에 진입한 업체들의 기술 개선 또는 신기술 개발에 의한 경쟁 판도 및 시장점유율 변동 가능성은 항상 존재하고 있습니다. 가장 큰 변동 가능성은 이차전지의 기술개발에 따른 차세대전지의 출현입니다. 차세대전지의 경우 기존의 리튬이온 전지와는 다른 생산공정 기술과 제조 장비가 적용될 가능성이 있으며, 이러한 기술변화에 빠르게 대응하는 업체가 시장을 견인할 것으로 예측됩니다. (3) 비교우위 사항 1) 기술 수준 당사는 2004년부터 현재까지 이차전지 장비를
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제작해 왔으며, 그간의 장비 제작 노하우를 바탕으로 높은 기술 수준을 보유하고 있으며 경쟁사 대비 다음과 같은 기술적 우위에 있습니다. 항 목 비교우위 전 종류의 이차전지 생산핵심 장비제작 기술 보유 - 기술적 난이도가 각기 다른 원형, 각형, 파우치형, 코인형 등 모든 종류의 이차전지 장비 제작- 다양한 이차전지 트렌드 변화에 대응 가능 조립공정에서 최종 팩조립까지 Full-Line Turn-Key제작/공정 기술 보유 - 국내 유일한 전체 생산공정 기술 확보- 극판공정 핵심 장비 개발 중- 이차전지 Full Line 장비 제작 기술 확보 조립공정 조립라인 Full자동화 설비 기술 - 극판공정 이후 배출된 셀 조립의 완전 자동화 시스템- 파우치형 전지 패키징(Packaging) Line 삼성SDI(주)에 독점 납품 중- 젤리롤 삽입에서 X-ray 검사까지 총 11종의 장비로 구성- 관련 기술특허 6개 등록 및 출원- 삼성SDI(주) 기술 표준 장비 화성공정 생산라인 Full자동화 설비 기술 - Pre-charge 공정에서 Soaking, Degassing, 1차 Sealing, 2차 Sealing, Cutting, Hot Press, 절연/OCV검사까지 Formation 공정 전 최종 셀 자동 생산기술- 정밀가압, 고진공, 디게싱, 정밀검사 기술 적용- 관련 기술특허 7개 등록 및 출원 전해액 고속/정밀 주액기술 - 2006년 원천기술 확보- 국내 최고속도 주액기술 보유- 모든 종류의 전지 전해액 주액기술 보유 레이저/고주파정밀 용접 기술 - 2004년 ST 용접기 개발- 17년 용접기 제작 이력 및 기술 노하우 축적- 모든 종류의 전지 정밀 용접 기술 보유 Cell Tracking 시스템 전지 양산 품질 관리기술 - 공정 진행 중인 모든 셀을 추적하여 제품의 품질을 관리하는 Tracking 기술 보유 충방전기 JIG포메이션 기술 - 일반 포메이션 장비와 달리 고온 상태에서 셀을 가압하여 충전하는 기술- 충방전 기술 개선 장비 Pack 배터리 검사기술 - 전력 변환 회로 3레벨 기술 보유- 모듈 및 팩 배터리 최종 검사 기술 보유 반고체전지 제조 장비 기술 - 세계 최초 반고체 전지 조립공정 및 충방전 공정 장비 Turn-Key 수주- 차세대 이차전지 제조 장비 기술 보유 2) 다양한 매출처 당사는 국내 이차전지 장비업체 중 유일하게 삼성SDI, LG에너지솔루션, SK온 등 국내 배터리 제조 3사를 모두 고객사로 확보하고 있으며, 꾸준히 장비를 공급하고 있습니다. 해외 고객사로는 대만 Molicel, 프랑스 ACC, Verkor 등 배터리 제조사뿐만 아니라 GM, Ford 등 완성차 업체도 포함되어 있습니다. 이처럼 다양한 매출처를 보유하고 있어, 특정 고객사에 대한 의존도가 낮아 수주 변동에 따른 리스크가 상대적으로 적습니다. 또한, 유럽과 미국의 이차전지 시장이 빠르게 성장하면서, 유럽 주요 배터리 제조사들과 장비 공급을 위한 협의 및 기술 제안을 활발히 진행 중입니다. 이를 통해 앞으로 글로벌 시장에서의 매출처 다변화가 더욱 확대될 전망입니다. 3) 생산시설 이차전지 제조사들은 배터리 생산 원가를 줄이기 위해 다양한 방법을 시도하고 있으며, 그중 하나가 Turn-Key 방식으로 생산라인을 발주하는 것입니다. Turn-Key 방식은 모든 장비를 한 번에 발주하여 물류비용과 관리비용을 절감할 수 있는 장점이 있습니다. 하지만 Turn-Key 수주를 받으려면 각 공정별 장비 제작 기술을 보유하고 있어야 할 뿐만 아니라, Full-Line 장비 제작이 가능한 대규모 공장 시설도 필요합니다. 당사의 용인 본사 1공장은 대지면적 12,000평, 생산연면적5,000평으로 축구장2.5개 크기에 해당합니다. 예를 들어, 삼성SDI의 파우치형 전지 생산라인(극판·조립·화성 공정 총길이 약 180M)을 기준으로, 당사의 생산시설에서는 최대 5개 라인을 동시에 제작할 수 있습니다. 또한, 2022년 4월 매입한 화성 제2공장은 생산연면적6,500평으로, 이를 통해 연간 약 6,000억 원 규모의 장비 생산이 가능합니다. 당사는