chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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일본, 미국등에서 구입하고 있습니다. 주원료인 철스크랩의 시황가격 변동성이 전기로 제강업체의 제품수익성에 위협요인으로 대두되고 있는 만큼 당사는 대형 철스크랩 공급업자를 고정거래선으로 확대함으로써 철스크랩의 장기적 안정조달을 위해 노력하고 있습니다. (2) 주요 원재료등의 매입 현황 (단위 : 백만원, %) 부 문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 (%) 주요 매입처 철 강 원재료 국내고철 철근 생산용 태금정(주), (주)동인철강, (주)정우이앤알 등 수입고철 철근 생산용 부재료 SI-MN 外 철근 생산용 (주)디비메탈 등 보조재료 전극봉 外 철근 생산용 (주)동국알앤에스 등 합 계 ※ 수입고철은 부대비용(하역비 등)이 포함된 금액임. (3) 주요 원재료등의 가격변동 (단위 : 원/ton) 부 문 품 목 구분 제17기 제16기 제15기 철강 고 철 국내 수입 ※ 수입고철은 부대비용(하역비 등)이 포함된 금액임. (4) 산출기준 및 가격변동원인 부 문 품 목 내 용 철강 고철, (국내,수입) 산출기준 원재료가격은 총매입액에서 총매입수량으로 나눈 가격으로 계산 [ 매입가 = 총매입액 / 총매입수량 ] 가격변동원인 고철등 원재료의 가격변동은 국제 및 국내시세, 환율 변동이 주요 원인 (5) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : Ton) 품 목 제17기 제16기 제15기 철 근 ※ 생산능력은 실제 가동 가능한 능력기준으로 작성하였습니다. 2) 생산능력의 산출근거 품 목 일생산능력(M/T) 가동일수(일) 가동월수(월) 당기생산능력(Ton) 철 근 ※ 산출기준 : 일생산능력(FULL가동시) × 평균가동가능일수 × 가동월수 (6) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 :M/T) 부 문 품 목 제17기 제16기 제15기 철 강 철 근 산소등 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 부 문 품 목 생산능력(Ton) 생산실적(Ton) 가동률 (%) 철 강 철 근 ※ 당사의 가동률은 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다. (7) 당사는 국내에 총 2개 생산공장(창원, 증평)을 보유하고 있으며 당기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 (창원) 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인 자산 계 기초 순장부금액 취득/자본적지출 처 분 감 가 상 각 비 대 체 증 감 기말 순장부금액 취 득 원 가 기 말 감 가 상 각 누 계 액 손상차손누계액 구 분 (증평) 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인 자산 계 기초 순장부금액 감 가 상 각 비 기말 순장부금액 취 득 원 가 기 말 감 가 상 각 누 계 액 손상차손누계액 [환영철강공업(주)] (1) 주요 원재료 등의 현황 당사는 100톤 전기로 업체로서 철스크랩을 용해하여 빌렛을 생산하고 압연공정으로 투입시켜 철근을 생산하고 있습니다. 주원재료인 철스크랩 매입비중이 가장 크며 기타 부/보조재료,저장품 등이 투입됩니다. 원재료 매입액은 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 부 문 유 형 품 목 구체적용도 매입액 (비율) 주요 매입처 제 강 원재료 국내고철 철근제조용 (주)명산, 베스틸(주) 외 부재료 합금철 외 철근제조용 AML코리아리미티드(유), (주)SIMPAC당진공장 외 보조재료 전극봉 외 철근제조용 (주)동국알엔에스, 대한로재(주) 외 저장품 경유 외 철근제조용 HD현대오일뱅크, (주)스위트코리아 외 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 원재료 가격 산출기준은 월총평균법으로 계산하고 있으며, 월품목별 구입금액에 월품목별 구입수량을 나눈값입니다. 또한 주요 원재료인 고철의 가격변동은 국내 실물경제의 위축과 국제시세 및 환율변동에 기인하여 가격변동에 영향을 미쳤습니다. 주요 원재료등 가격변동추이는 다음과 같습니다 (단위: 원/톤) 품 목 제48기 제47기 제46기 고철 국내 수입 ※ 수입고철은 부대비용(하역비 등)이 포함된 금액임. (3) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:톤) 품 목 제48기 제47기 제46기 철 근 BILLET GAS 합 계 1) 산출기준 당사의
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제강,압연,가스 설비능력 제강 : 100톤 전기로 1기, 1HEAT당 생산량 : 85TON 1HEAT당 소요시간 : 51분 압연 : 봉강 압연기 1기, 시간당 생산량 : 90TON 당진가스 : 시간당 생산량 13TON 2) 산출방법 제강:(총시간(분) - 계획운휴시간(분))/1HEAT당 소요시간 * 1HEAT당 생산량) 압연:(총시간 - 계획운휴시간) * 시간당생산량 가스:(총시간 - 계획운휴시간) * 시간당생산량 3) 평균가동시간 제강:8,760(총시간) - 240(계획운휴시간) = 8,520시간압연:8,760(총시간) - 240(계획운휴시간) = 8,520시간 가스:8,760(총시간) - 240(계획운휴시간) = 8,520시간 (4) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 톤) 품 목 제48기 제47기 제46기 철 근 BILLET GAS 합 계 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤) 품 목 제48기 가동률(%) 생산능력 생산실적 철 근 BILLET GAS 합 계 주) 당사의 가동률은 가동시간에 근거하기 보다는 수량에 근거하여 산정하는 것이 보다 합리적이라고 판단하여 상기 기준에 의해 산출하였습니다. (5) 당사는 충남 당진(본사)에 제강 및 압연, 산소공장이 있으며 작성 기준일 현재 자산의 항목별 현황은 아래와 같습니다. (단위 :백만원) 구분 (본사) 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 전기시설 기타의 유형자산 건설중인 자산 계 기 초 가 액 취득/자본적지출 처 분 대체증감 감가상각비 기말금액 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 품 목 구체적용도 2024년 2023년 2022년 지주부문 KISCO홀딩스 용역 및 배당 철강제조 한국철강 철근 건설자재 매입철근外 건설자재 기타 건설자재외 환영철강공업 철근 건설자재 매입철근外 건설자재외 기타 건설자재외 섬유판매 서륭 섬 유 금융투자 ESG일반사모투자신탁 제55호 금융투자 ESG일반사모투자신탁 제60호 금융투자 소 계 내부거래外 조정 합 계 (2) 지역부문별 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 국 내 국 외 조 정 합 계 지주부문 철강제조부문 섬유부문 금융투자부문 철강제조부문 2024년 2023년 2022년 (3) 판매경로 [KISCO홀딩스(주)] 지주회사로서 해당사항이 없습니다. [한국철강(주)] 1) 판매방법 및 조건당사는 주문 및 계획생산에 의해 국내외 유통상, 실수요자에게 판매를 하고 있으며 결제는 내수의 경우 현금 및 어음으로 이루어지며, 수출의 경우에는 신용장 (L/C) 및 현금으로 이루어 집니다. 2) 판매전략당사는 품질, 원가, 서비스 개선을 통한 고객만족강화를 판매전략으로 삼고 다양한 판로를 개척하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 비가격 부문 경쟁력 강화를 통해 기존거래처와 전략적 파트너십을 더욱 발전시켜 나갈 것이며, 신규거래처 발굴을 통한 거래처 다변화등으로 매출을 증대 시킬 계획입니다. 3) 주요매출처당사의 주요 매출처는 (주)태영건설, 에이치엘디앤아이한라(주), (주)대우건설 이며 각매출처의 비율은 매출액 대비 각각 입니다. 주요 매출처는 내수 및 내수로컬 매출액 중 큰 부분을 차지하는 거래처를 표시하였습니다. [환영철강공업(주)] 1) 판매경로 ① 민수판매 제조업체 (MAKER) → 실수요자(대형건설사) → 대형 유통상 → 소형 유통상 실수요자 → 소형 유통상 → 실수요자 ② 관수판매 관수영업은 관급 수요기관을 판매처로 한 영업활동을 일컫습니다. ㄱ) 관급 수요기관 : 정부기관, 정부투자기관, 국방부 조달본부 등 ㄴ) 일반적으로 조달청 업무를 말함 - 정부조달물자는 대부분 조달청을 통해 구매 공시대상기간(2024.01.01~2024.12.31)의 철근 제품의 판매 경로별 매출액 비중으로는 민수판매 90%, 관수판매 10%정도 로 구성되어 있습니다. 2) 판매방법 및 조건 당사는 주문 및 계획생산에 의해 국내 유통상, 실수요자에게 발주를 받아 상차도 또는 도착도 조건을 적용하여 제품을 판매하고 있으며 결제는 현금 및 어음으로 이루어집니다. 3) 판매전략 당사의
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판매전략은 첫째, 불황기를 대비한 우량거래처와의 유대강화를 지속적으로 추진하고 둘째, 신규거래처의 지속적인 발굴을 통한 안정적인 영업환경을 조성하며 셋째, 해외시장의 적극적인 모니터링과 시장의 변화감지를 통한 적극적인 가격 및 공급정책을 통해 시장의 선도업체로서의 위치를 견고하게 하는 것입니다. 4) 주요매출처당사의 주요 매출처는 롯데건설(주), 지에스건설(주) 이며 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 입니다. 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출액 중 큰 부분을 차지하는 거래처를 표시하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험 관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험과 이자율위험) , 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 1) 시장위험 ① 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 자산 및 부채의 원화환산기준액 (단위: 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 자산 부채 자산 부채 USD JPY EUR 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10%변동 시 환율변동이 세후 이익 및 자본에 미치는 영향 (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당 기 말 전 기 말 당 기 말 전 기 말 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 EUR 상승시 하락시 ② 이자율위험연결회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하면서 순이자의 이익 증가 및 손실 감소를 추구함으로서 주주의 이익을 극대화하는데 있습니다. 이를 위한 이자율 관리는 차입구조 개선을통한 전사적인 이자 비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 변동금리부 조건의 차입금 현황 (단위: 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 차입금 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 조건의 차입금에 대한 이자율의 100bp 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향 (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당 기 말 전 기 말 당 기 말 전 기 말 상승시 하락시 2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험, 담보설정여부 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에
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따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 당기말 현재 계상된 해당 금융자산의 장부금액입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 매출채권의 신용건전성 측정 내역 (단위: 천원) 매 출 채 권 당 기 말 전 기 말 Group 1 : 국가 및 지방자치단체 등 공공기관에 대한 채권 Group 2 : 담보거래처에 대한 채권 Group 3 : 특수관계자에 대한 채권 Group 4 : 기타채권(신용) 연체 및 손상되지 아니한 매출채권 합계 3) 유동성위험연결회사의 재무관리팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역 (단위: 천원) 당 기 말 3개월미만 3개월~6개월 6개월~1년 1년~2년 2년초과 합 계 매입채무 기타지급채무 차입금 기타금융부채 (단위: 천원) 전 기 말 3개월미만 3개월~6개월 6개월~1년 1년~2년 2년초과 합 계 매입채무 기타지급채무 차입금 기타금융부채 (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 산업내의 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 자본조달비율의 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채(*) 총자본 (*) 순부채는 (-)의 금액이므로 자본조달비율을 산정하지 않습니다.. (3) 파생거래 연결회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.당기 중 파생상품 거래 내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 연결회사는 현재 경영상 특별한 주요 계약사항은 없습니다. (2) 연구개발활동 [KISCO홀딩스(주)] 1) 연구개발 담당부서 팀 명 수행업무 세부내용 경영기획팀 기술개발관리 EAF 슬래그 재활용 기술 개발 2) 연구개발 비용 회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제69기 제68기 제67기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] [한국철강(주)] 1) 연구개발 담당부서 팀 명 수행업무 세부내용 연구팀 제품기획 신기술 시장조사, 신제품 분석 제품개발 기술자료, 샘플제작 및 성능확인, 제품표준화, 개발효과 분석 신모델 개발, 공정 개선 인증 제품 사전 시험 및 인증, 제품별 신뢰성 시험 및 표준화 기술지원 사내 교육지원, 기술자료 분석 고철검수팀제강팀 기술개발 전기로 제강공정 디지털화를 통한 고효율 조업기술 개발 탄소중립산업핵심기술개발 인증 제품별 신뢰성
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시험 및 표준화 2) 연구개발 비용 회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제17기 제16기 제15기 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 3) 연구개발실적(지적재산권 보유내역) 순번 내용 출원번호 출원일 등록번호 등록일 집적형 박막 광기전력 소자 및 그의 제조 방법 집적형 박막 태양전지 및 그의 제조방법 집적형 박막 태양전지 및 그의 제조방법 광기전력 장치 및 그 제조 방법 집적형 박막 광기전력 소자 및 그의 제조 방법 광기전력 장치 및 그 제조 방법 압연에 의한 이형철근제조방법 철근 입출고 자동화 시스템 제강 고철 대차 시스템 제강용 턴디쉬 스프레시 커버 작동장치 압연 스탠드 쵸크 갭 조절장치 전기로 천정 승강 급수 쉬벨 죠인트 동작방법 래들모래투입장치 7. 기타 참고사항 (1) 업계의 현황 KISCO홀딩스(주)는 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 지주회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는어떠한 사업활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. (2) 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 2008년 9월 1일부로 투자부문을 존속법인으로 하는 지주회사와 제조부문 을 신설법인으로 인적분할을 하였습니다. 지주회사 전환목적 및 기대효과로는 첫째, 제조부문과 투자부문의 분리를 통해 지배구조의 투명성과 경영의 효율성 강화,둘째, 독립적인 자율경영 및 합리적인 경영실적 평가시스템으로 책임경영체계 정착,셋째, 사업부별 특성에 적합한 의사결정체계 확립과 사업경쟁력을 강화하여 경영위험성을 최소화 하는데 있습니다. 2) 조직도 (2024.12.31 기준) 키스코홀딩스 조직도(2024.12.31).jpg 키스코홀딩스 조직도(2024.12.31) (3) 사업부문의 구분 및 요약재무정보 당사의 종속기업으로는 한국철강(주), 환영철강공업(주), 대흥산업(주), (주)서륭, ESG일반사모투자신탁 제55호, ESG일반사모투자신탁 제60호 등이 있으며 사업부문별로는 지주부문[KISCO홀딩스(주)], 철강제조부문[한국철강(주),환영철강공업(주)], 임대부문[대흥산업(주)], 섬유판매부문[(주)서륭], 금융투자부문[ESG일반사모투자신탁 제55호, ESG일반사모투자신탁 제60호] 으로 구분됩니다. 지주회사의 영업수익은 배당금수익과 용역수익(경영관리용역 및 기타용역) 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 제품, 시장 및 판매방법의 특징을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 연결회사의 사업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 사업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. 1) 주요 종속기업의 요약 재무정보 ① 당기말과 당기 (단위:
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천원) 기 업 명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 한국철강(주) 환영철강공업(주) 대흥산업(주) (주)서륭 엘엔에스ESG일반사모투자신탁 제55호 엘엔에스ESG일반사모투자신탁 제60호 ② 전기말과 전기 (단위: 천원) 기 업 명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 한국철강(주) 환영철강공업(주) 대흥산업(주) (주)서륭 ③ 당기와 전기 중 부문영업손익 (단위: 천원) 구 분 당 기 지주부문 철강제조 부문 기타부문 조 정 합 계 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업이익(손실) (단위: 천원) 구 분 전 기 지주부문 철강제조 부문 기타부문 조 정 합 계 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업이익(손실) ④ 당기말과 전기말 현재 부문자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 당 기 말 지주부문 철강제조부문 기타부문 조 정 합 계 보고부문자산 보고부문부채 (단위: 천원) 구 분 전 기 말 지주부문 철강제조부문 기타부문 조 정 합 계 보고부문자산 보고부문부채 (4) 주요종속회사의 사업의 개요 1) 업계의 현황 [한국철강(주)] ① 산업의 특성 철강산업은 자동차, 건설, 조선 및 방위산업을 비롯한 전산업의 기초소재를 공급하는국가 기간산업으로 국가경제발전의 중추적, 전략적 장치산업입니다. 철강산업은 과거 한국경제성장의 중추적인 역할을 수행하며 놀라운 성장을 이룩해왔습니다. 하지만 이제는 수요정점기를 지나 저성장세로 들어섰으며, 중국 철강산업이라는 강력한 변수를 포함하여 세계 철강산업의 환경도 더욱 경쟁적으로 변할 전망입니다. 이러한 환경에 직면한 한국 철강산업이 안정적으로 발전하기 위해서는 기술력 향상 및 다양한 성장전략이 필요합니다. ② 산업의 성장성 철강산업의 성장은 자동차, 조선, 건설, 가전, 기계 등 주요 수요 산업의 성장과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 최근 글로벌 경기침체로 철강산업의 성장은 단기적으로 둔화될 것으로 보입니다. 하지만 장기적으로 글로벌 경기침체 극복을 위한 노력과 국내 산업의 성장세를 기반으로 철강산업은 꾸준히 성장할 것으로 기대됩니다. 또한, 수요산업의 고도화에 발맞추어 고급강, 고기능성 금속 소재의 수요는 더욱 빠른 속도로 증가될 것으로 예상되며, 탄소배출 규제 강화에 따라 고부가가치 친환경 강재 및 저탄소 제품에 대한 수요가 증가될 것으로 예상됩니다. 이에 따라 철강산업은 고급강과 친환경 강재 및 저탄소 제품 생산이 점차 확대될 것으로 예상됩니다. ③ 경기변동의 특성 전기로 제강업은 주로 국내외 건설경기에 따라 영향을 받으며 최근 건설공법 발달로계절적 변동이 불분명해지고 있습니다. 장기적 성장 사이클로 보면 사회간접자본확충 및 주거환경개선이 대거 이뤄지는 성장 초기 및 중기에 호황을 누리다가 점차 안정세에 접어드는 특징을 가집니다. 그러나 최근 수년간 경기사이클의 주기적 특성이 불분명해지고 연중 일정한 수요가 형성됨에 따라 상대적으로 건설경기 및 정부의 부동산, 건설 정책의 기조에 의한 영향이 확대되고 있습니다. ④ 경쟁요소 - 기술경쟁력 : 보통강의 경우 일반강의 조업기술은 선진국 수준과 대등하나 제품의 기술향상 및 고부가가치화를 위한 기술은 선진국에 비해 비교적 열위에 있습니다.특수강의 경우 생산기술은 저급강의 경우 대등한 수준인 반면 고급강의 경우는 제강,정련기술이 열세에 있습니다. - 가격경쟁력 : 철근과 형강 등 조강류는 일본의 고가전략으로 일본에 비해서는 상대적으로 가격경쟁력이 우위를 점하고 있으나 미국과 EU에 비해서는 고철가격 등으로 열위에 있습니다. 또한 최근 중국의 철강설비 급증으로 인한 공급과잉이 세계적인철강가격을 주도하고 있으며 국내 가격경쟁력을 더욱 위협하고 있습니다. ⑤ 자원조달상의 특성 전기로 제강업체의 주요원료는 철스크랩이며, 우리나라의 경우 철스크랩 발생량이 충분치 못해 일정부분 수입 철스크랩 사용이 필수적이며 세계 철스크랩 시장에 큰영향을 받습니다. 최근과 같이 가격변동성이 높은 시장환경에서는 무엇보다도 가격경쟁력이 있는 양질의 철스크랩을 안정적으로 확보하는 것이 무엇보다도 중요합니다.
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[환영철강공업(주)] ① 산업의 특성 철강산업은 대규모 설비투자금액이 요구되고 투자금의 회수기간이 긴 장치산업입니다. 동 산업은 자동차, 조선, 기계, 건설을 비롯한 전체 산업에 기초소재를 공급하는 등 전ㆍ후방 연관효과가 큰 국가의 기간산업으로 분류됩니다. 한편 철강산업은 인당매출액이 제조업의 상위업종에 들며 인건비가 제조원가의 5% 미만인 자본집약적인 산업입니다. 당사가 주력으로 생산하는 철근업종의 경우 연도별로 부침은 있었지만, 1991년 500만톤 생산에서 2007년 1,000만톤 생산을 상회하는 등 18년만에 양적으로 2배 이상 성장하였습니다. 그러나 국내 철강산업은 주원료인 철광석, 원료탄을 대부분 수입에 의존하고 있으며 전기로의 주원료인 고철은 자급도가 70%에 불과하여 원료의 대외 의존도가 높은 구조적 문제점을 안고 있습니다. ② 산업의 성장성 철근산업의 경우 건설산업과 밀접한 관련이 있으며 우리나라 건축물의 대부분이 철근 및 철골 콘크리트구조로 형성되어 있는데다 좁은 국토 면적과 고층주거지가 밀집해 있어 인당 철근 소비량이 세계에서 가장 높은 국가 중 하나입니다. 그러나 최근 건설업의 침체기조와 인근국가의 수입재 증가 등으로 다소 어려움이 예상되어, 정부의꾸준한 정책사업이 요구되고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 철근산업의 특성상 국내의 건설경기에 직접적인 영향을 받으며, 공사가 활발한 봄, 가을이 성수기에 해당되며, 콘크리트 타설이 어려운 겨울, 장마철을 비수기로 분류합니다. 보다 장기적인 성장주기로 보면 사회간접자본확충 및 주거환경개선이 대거 이뤄지는 성장 초기 및 중기에 호황을 누리다가 점차 안정세에 접어드는 특징을 가집니다. 그러나 최근 수년간 경기 사이클의 주기적 특성이 불분명해지고 연중 일정한 수요가 형성됨에 따라 상대적으로 건설경기 및 정부의 부동산, 건설 정책의 기조에 따른 영향이 확대되고 있습니다. ④ 경쟁상황 철근은 동종 사업자간 제품의 품질을 통한 경쟁우위를 확보하기 어려운 단일품목이며 제품가격도 대체적으로 일물일가의 특성을 보입니다. 따라서 원가경쟁력의 확보가 가장 중요하며 외부적으로는 철스크랩 및 빌렛의 국제수급 가격의 등락에 따른 대응, 내부적으로는 설비합리화 등을 통한 끊임없는 생산성 향상 및 원가절감 노력이 경쟁력을 갖추기 위한 주요 과제입니다. ⑤ 자원조달상의 특징 철근을 생산하는 전기로 제강업체의 주요 원료는 철스크랩이며 제조원가 기준으로도 약 70%를 상회하고 있습니다. 우리나라의 경우 철스크랩 발생량이 충분치 못해 매년 수요량의 20% 정도를 수입에 의존하고 있습니다. 철스크랩 가격은 수급상황에 따라 가격변동폭이 커 양질의 철스크랩을 안정적으로 확보하는것이 무엇보다도 중요합니다. 2) 회사의 현황 [한국철강(주)] ① 영업개황 최근 세계경제는 러시아와 우크라이나 전쟁의 장기화와 더불어 이스라엘-하마스 전쟁이 발발하며 원유 급등 가능성이 지속적으로 야기되었습니다. 또한 미국과 중국의 갈등으로 각종 공급망 질서의 혼란이 심화되었습니다. 아울러 국내 경제도 지속적인 전기료 인상에 따른 원가 부담 증가, 건설경기 침체 장기화 및 중소 건설사 줄도산으로 인해 건설 수주 및 착공이 급감하여 철근 수요가 급격히 감소하게 되는 등 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 이에 당사는 이러한 어려움을 타개하고 적극적으로 대처해 나가기 위해 내부적으로는 원가절감 및 저가 원재료의 확보, 외부적으로는 판매처 다각화 및 신규수요창출, 저가 수입철강재 대응 등으로 다각도의 수익창출을 위해 노력하고 있습니다. 또한 디지털 전환을 통해 생산공정의 효율성을 극대화하고 최적화된 생산 시스템을 구축하여 기술 경쟁력을 강화하기 위하여 노력하고 있습니다. ② 시장점유율 (단위 : %) 구 분 제17기 제16기 제15기 철 근 ※ 위 자료는 내수시장점유율이며, 스틸데일리의 자료를 인용하여 작성하였습니다. ※ 기타 제품은 시장점유율이 미미하여 반영하지 않았습니다. ③ 시장의 특성 당사는 본사인 창원공장에서 철근을 주요 품목으로 생산, 판매하고 있으며, 주요 영업지역은 부산, 경남, 경인지역으로
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창원영업팀과 서울영업팀 및 전주, 순천, 목포, 울산, 대구, 대전, 광주, 진주, 영주, 청주, 세종, 시흥, 서울, 제주, 동대구,이천, 천안, 익산하치장을 통해 판매를 하고 있으며, 철근 수요자는 유통상과 관급 및건설업체입니다. ④ 사업부문별 요약정보 회사는 철근 제조ㆍ판매를 주요사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있습니다. [환영철강공업(주)] ① 시장의 특성 전국적인 영업망을 구축하여 건설사와 유통사를 통해 판매하고 있으며, 공장부지의 지리적 위치로 인해 주 수요처인 경인지역에 즉시 공급이 가능합니다. 또한 관급 계약의 이행을 위해 전국 각지역의 하치장을 통해 판매되고 있습니다. ② 수요의 변동요인 및 시장특성 철근산업의 경우 전량 건설토목으로 공급되기 때문에 건설경기시황에 절대적으로 영향을 받습니다. 건설경기의 경우 정부의 산업정책에 따른 SOC투자 및 민간건설업체의 주택수주, 투자현황에 따라 수요변동의 폭이 커집니다. 한편 일년중 건설공사가활발한 하절기가 동절기보다 수요가 많습니다. ③ 회사의 영업 및 생산 - 회사의 영업 개황 당사는 1996년 12월 9일 당진공장 완공이 2년간 늦어지면서 생산력 저하 및 금융비용 부담으로 인한 자금운용의 문제발생, 전문 인력부족, 장기간의 경기침체로 인한 매출감소 등의 요인으로 부도가 발생하였으나, 기업구조조정을 위한 M(KISCO홀딩스)를 추진하여 2003년 1월 2일자로 회사정리법 제271조 제1항에 근거하여 부산지방법원 제12민사부로부터 회사정리절차 종결 결정을 받았습니다. 또한 지속적인 구조조정과 2001년 하반기부터 건설을 비롯한 산업전반의 회복세가 급속히 이루어지면서 수급불균형이 완전히 해소되었습니다. - 회사의 영업전략 및 실천 당사의 영업전략은 첫째, 불황기를 대비한 우량거래처와의 유대강화를 지속적으로 추진하고 둘째, 신규거래처의 지속적인 발굴을 통한 안정적인 영업환경을 조성하며 셋째, 해외시장의 적극적인 모니터링과 시장의 변화감지를 통한 적극적인 가격 및 공급정책을 통해 시장의 선도업체로서의 위치를 견고하게 하는 것입니다. - 회사의 생산전략 및 실천 당사의 생산전략은 첫째, 제강공정시 회수율 향상을 위해 원재료인 철스크랩의 불순물 혼입을 최대한 억제하는 관리를 강화하고 있으며 둘째, 지속적인 설비합리화 및 사용연한에 따른 설비부품 교체로 안정적인 조업환경을 구축하며 셋째, 치밀한 생산계획을 통해 생산손실을 최소화하는 것입니다. 마지막으로 주기적인 안전교육 실시 및 안전관리자의 운용을 통해 무재해 사업장을 만드는 것이 당사의 생산 전략 및 실천 계획입니다. ④ 회사의 경쟁력 - 원가경쟁력 당사는 동종업체에 비해 상대적으로 가격이 낮은 국내 철스크랩의 구매 비중이 높습니다. 당사의 철스크랩 국내구입 비율은 100%(2024년말 기준) 를 기록할 정도로 동종업계 최고수준의 구매비율을 보여주고 있습니다. 당사의 국내 철스크랩의 안정적인 수급관리는 시황변동시 구매정책의 신속한 반영으로 구매 경쟁력을 강화시켜왔으며 기존의 공급처들과의 긴밀한 인적네트워크를 통한 장기적 상생의 관계를 구축해왔습니다. 당사는 공정별, 자재별 목표원단위를 설정하고 관리함으로써 제조원가 경쟁력을 갖추려고 노력하고 있습니다. 전기로공정에서는 상대적으로 가격이 낮은 철스크랩의 활용도를 점차 높여나가고 있으며 일반 자재관리의 경우 입출고 시스템을 강화하는 등 효율적인 재고관리를 통해 손실을 최소화시키고 있습니다. - 기술경쟁력 당사는 현재 국내에 상용화되고 있는 철근 전품종 및 전규격의 생산이 가능해 수요자의 어떠한 주문요청에도 즉시 대응할 수 있는 생산환경을 갖추고 있습니다. 하지만 철근의 경우 소비품목이 한정되어 있어 기술개발 방향이 신품종 개발이 아닌 효과적인 조업방법의 연구, 생산체제의 연구 등을 통하여 생산성 향상 및 원가경쟁력 확보에 맞춰져 있습니다. 품질보증팀의 공정반 조직을 통해 생산체제의 개선을 위해 노력하고 있으며 현재 전기로 일 최대가동횟수는 30HEAT/일(주1) 수준으로 동종업계 상위수준입니다. 2004년에는 수냉철근설비를 도입하여 기존의 빌렛공정시
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투입되던 부재료인 Fe-V의 사용을 제거함으로써 획기적인 원가절감효과를 보고 있습니다. 2014년에는 전력산업기술(KEPIC)에서 요구되는 원자력 품질시스템 인증을 취득하여 한국수력원자력(주)에 유자격공급자로 등록되어있습니다. 이밖에도 철원(철스크랩)의 전기로내의 배합비, 대체재 등을 연구하여 보다 내실있는회사로 만들기 위해 노력하고 있습니다. 주1) 일 30회 전기로에서 쇳물을 제조해낼수 있는 능력을 말합니다. - 시장 점유율 당사는 2024년 기준 시장점유율(판매량 기준)은 수준으로 유지하고 있습니다.철근산업의 경우 대규모 투자비가 수반되는 장치산업으로 시장진입이 용이하지 않아 매년 비슷한 시장점유율을 유지합니다. (단위:%) 구분 2024년 2023년 2022년 철근 ※ 위 자료는 스틸데일리 조사 자료를 바탕으로 하여 당사의 점유율을 추정하였습니다. ※ 기타제품은 시장점유율이 미미하여 반영하지 않았습니다. - 시장의 특성 당사는 철근을 주요 품목으로 생산, 판매하고 있으며, 물류의 중심지라 할 수 있는 충남에 위치해 있어 중부와 남부지역으로 원활한 납품이 가능하며, 또한 전국 각 지역 13개의 하치장을 운영하며 판매에 가담하고 있습니다. (5) 환경관련 규제사항 등 모회사인 KISCO홀딩스는 해당사항이 없으며 주요 종속회사인 한국철강(주)와 환영철강공업(주)는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항에 따른 관리업체에 해당됩니다. [한국철강(주)] 회사는 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물보관시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 국제 환경안전보건경영시스템 인증 (ISO14001, ISO45001, KOSHA-MS)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다. 환경오염물질 배출 규제: 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등 온실가스 배출 관리 : 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 저탄소 녹색성장기본법 등 기타 사업장환경관리법 : 화학물질관리법, 위험물안전관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등 회사는「저탄소 녹색성장 기본법 제42조」 및 「온실가스 에너지 관리업체의 지정및 관리 등에 관한 지침」(환경부 고시 2010-109호)에 따른 관리업체로 지정되어 온실가스 배출 감량을 위해 노력하고 있습니다. 회사의 2024년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같으며, 향후 정부 인증과정에서 변경될 수 있습니다. 사업장명 연간 온실가스배출량 (tCO e) 연간 에너지사용량 (TJ) 직접배출 간접배출 총량 연료사용량 전기사용량 스팀사용량 총량 (Scope1) (Scope2) 한국철강 [환영철강공업(주)] 회사는 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물보관시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 안전보건경영시스템(KOSHA 18001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다. 환경오염물질 배출 규제: 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등 온실가스 배출 관리 : 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 저탄소 녹색성장기본법 등 기타 사업장환경관리법 : 화학물질관리법, 위험물안전관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등 회사는「저탄소 녹색성장 기본법 제42조」 및 「온실가스 에너지 관리업체의 지정및 관리 등에 관한 지침」(환경부 고시 2010-109호)에 따른 관리업체로 지정되어 온실가스 배출 감량을 위해
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 비금융 지주회사인 KISCO홀딩스주식회사 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지의 제 69기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.회사의 연결그룹 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 회계법인의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없으며 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 2. 개요 당사는 사업부문별로 자회사의 주식을 취득하여 소유함으로써 자회사의 사업내용을지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 기본으로 하고 있습니다.또한, 자회사가 영위하는 사업으로는 철근 및 압연제품 제조 및 도매업과 임대업, 섬유 판매업, 금융투자업 등 이 있습니다. 한국철강(주)는 고객의 요구를 만족시키기 위해 새로운 기술개발과 설비에 과감히 투자하여 120톤 전기로 및 L/F설비를 도입하여 고품질의 철강재 제품을 생산하고 있습니다. 주로 제강, 압연 및 기타 1차 금속제품 제조가공 판매업을 영위하고 있으며 공장 내 산소공장에서 생산되는 산소 및 질소, 아르곤 등을 수요처에 판매하고 있습니다.환영철강공업(주)는 다양한 소비자의 욕구를 만족시키고, 양질의 철강재를 안정적으로 공급하기 위하여 지난 1993년 5월 충남 당진에 1,400억원을 투자 연간 80만톤 규모의 첨단 자동화설비를 갖춘 제강공장과 압연공장을 완공하였습니다. 당사는 100톤급의 DC전기로를 비롯하여 연산 80만톤급 연주기 및 연산 75만톤 압연설비를 갖추고 BILLET및 건설용 자재인 철근을 생산하고 있습니다. 또한 2008년 7월경 당진 산소공장을 완공하여 제강공정에 필요한 기체산소를 공급하고 있으며, 잉여물로 생산되는 액체산소와 고순도 액체질소, 액체알곤은 산업가스 수요처에 판매하고 있습니다. 2024년은 러시아 우크라이나 전쟁의 장기화와 더불어 중동지역 정세 불안과 중국의 내수시장 침체 장기화로 인한 중국산 저가 철강재 덤핑 등 각종 원자재 수급 및 공급망 질서의 혼란이 계속 되었습니다. 또한 국내 경제도 건설경기 침체 장기화 및 중소 건설사 경영난으로 인해 건설 수주 및 착공이 급감 하는 등 힘든 한해를 보냈습니다.이러한 조건에도 불구하고 우리 그룹 임직원 모두는 디지털 혁신, 기술경쟁력 강화, 창조적 도전을 경영방침으로 회사 발전을 위해 최선을 다해 왔습니다.2024년도 당사의 연결재무제표에 따른 매출액은 전기 1조 5,419억 에서 당기 1조 132억으로 34.29% 감소하였고 당기순이익은 전기 1,302억에서 453억원으로 65.20% 감소하였습니다. 어려운 경영환경 속에서도 당사는 주주이익 극대화를 위하여 2023년 주당 배당금 및총배당금은 현금배당으로 각각 주당 900원과 120억원에서 2024년 각각 주당 1,800원과 227억원
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으로 상향하였으며 이는 2025년 3월 28일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 [단위 : 백만원] 구 분 재 무 상 태 증감액 증감비율(%) 2024년 2023년 Ⅰ.유동자산 ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권및기타수취채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산등 Ⅱ.비유동자산 ㆍ매출채권및기타수취채권 ㆍ기타금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산등 자산총계 Ⅰ.유동부채 ㆍ매입채무및기타지급채무 ㆍ차입금등 Ⅱ.비유동부채 부채총계 Ⅰ.지배기업의 소유지분 Ⅱ.자본금 Ⅲ.주식발행초과금 Ⅳ.이익잉여금(결손금) Ⅴ.기타포괄손익누계액 Ⅵ.기타자본구성요소 Ⅶ.비지배지분 자본총계 - 2024년 당사의 자산은 전년대비 922억원(5.12%) 감소한 1조 7,103억원입니다.자산의 감소 이유는 연결회사의 자기주식취득 등으로 현금및현금성자산은 전년대비 254억원(22.12%)이 감소, 기타금융자산이 전년대비 502억원(5.36%) 감소 하였습니다.부채는 전년대비 540억 감소한 1,495억원이며 유동부채는 486억 감소, 비유동부채는 54억 감소하였습니다. 부채의 감소원인은 2024년 원재료 매입단가 하락 및 조달청 철근 소송충당부채 57억원의 당기 환입 효과 등에 의한 매입채무 및 기타지급채무 감소 등 입니다. 부채비율은 12.69%, 자기자본비율 68.92% 등 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. ※ 부채비율 = 부채총계 / 자기자본 자기자본비율 = 자기자본 / 총 자산 나.영업실적 당사의 최근 사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다 [단위 : 백만원] 구 분 영 업 실 적 증감액 증감비율(%) 2024년 2023년 Ⅰ.매출액 Ⅱ.매출원가 Ⅲ.매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업이익 Ⅵ. 지분법손익 Ⅶ. 기타수익 Ⅷ. 기타비용 Ⅸ. 금융수익 Ⅹ. 금융비용 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익 Ⅹ Ⅱ .법인세비용 ⅩⅢ .당기순이익 ⅩⅣ .기타포괄손익 ⅩⅤ .총포괄이익(손실) - 종속기업인 한국철강(주)와 환영철강공업(주)의 주력제품인 철근의 판매량 및 판매단가 하락으로 인하여 매출액이 전기대비 34.29% 감소한 1조 132억원을 기록하였습니다.당기 원자재 가격 하락에 따른 매출원가는 전기대비 27.64% 감소한 9,600억원, 당기순이익은 전기 1,302억원에서 당기 453억원으로 전기대비 65.20% 감소하였습니다.2024년 기업경영 환경은 러시아 우크라이나 전쟁의 장기화와 중동지역 정세 불안과 중국의 내수시장 침체 장기화로 인한 대외 경기 성장 둔화, 건설경기 침체 장기화 및 중소 건설사 경영난으로 인해 건설 수주 및 착공 급감, 부동산 PF위험률 상승 등 경영 환경이 더욱 악화될 것으로 예상됩니다. 그러나 기술경쟁력 강화를 통한 제품의 원가경쟁력을 확보하고, 디지털 혁신적 경영을 통하여 주주가치 제고에 이바지 할 수있도록 노력하겠습니다. 다. 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보 [단위 : 백만원] 보고부문 2024년 2023년 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 지주부문 철강제조부문 섬유부문 금융투자부문 내부거래 제거 등 합계 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 연결회사 대부분의 수익을 차지하고 있는한국철강(주)과 환영철강공업(주)을 중심으로 작성되었습니다.철강산업은 원재료 가격 급등과 철강 공급 과잉에 기인한 저성장으로 불황을 벗어나지 못하고 있으나, 연결회사는 이러한 열악한 경영환경 속에서도 고강도의 원가절감과 끊임없는 경영혁신으로 불황을 타개하는데 역량을 집중하고 있습니다. 2024년은 철근의 판매단가 하락으로 철강제조부문이 전기대비 5,988억원이 감소한 매출액 1조 120억원, 영업이익은 전기대비 1,520억원이 감소한 11억원 적자를 기록하였습니다. 앞으로도 우리 그룹 임직원은 디지털 혁신 경영을 통하여 지속적인 원가절감에 따른 미래 성장을 위해 혼신의 노력을 다하겠습니다. 라. 신규사업 및 중단사업 - 해당사항 없음 - 마. 조직개편 - 해당사항 없음 - 바. 환율변동 영향 당사는 영업활동으로 인하여
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미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 당사는 수입이 수출보다 많아 원화가 약세일 경우 원화 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수있습니다. 이에 당사는 외화 수입ㆍ지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하고 있습니다. 기말환율> (단위 : 원) 구 분 2024년 2023년 증감 증감비율(%) USD JPY EUR 사. 자산 손상 인식 당사는 매년 자산의 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 및 공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.당기 연결회사 계정과목별 손상차손환입 인식액은 무형자산손상차손환입 24백만원 등입니다.자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당기 기타금융상품 감소 등 투자활동으로 인해 139억원의 현금증가가 발생하였으며,자기주식 취득 등 재무활동으로 인해 976억원의 현금 유출이 발생하였습니다. 또한 이자의 수취 등 583억원의 영업활동으로 인한 현금 유입이 발생하였습니다. 이로 인해 총 254억원의 현금성자산이 감소하였습니다. 연결회사는 여유있는 유동성이 확보될수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.회사의 2024년도말 현재 유동비율은 1286%로 안정적인 상태이며, 특별한 상황이 발생하지 않는 한 유동성에는 문제가 없다고 판단합니다. ※ 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 당사의 자본금은 184.8억원으로써 향후 증자계획은 검토한바 없으며, 자본금 184.8억은 변동없습니다. 기말 현재 차입금은 아래와 같습니다. 당기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당 기 말 전 기 말 당 기 말 단기차입금 기업자금회전대출 대구은행 운영자금대출 주식회사 다봄 운영자금대출 (주)은성인더스트리 운영자금대출 종속기업 임원 0 ~ 6.15 합 계 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'의 '우발상황 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항중
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II. 투자활동 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 처분 단기대여금의 감소 장기금융상품의 처분 장기투자증권의 처분 투자부동산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 관계기업투자의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 취득 단기대여금의 증가 장기금융상품의 취득 관계기업투자의 취득 종속기업투자의 취득 장기투자증권의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 사업부문은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려할 때 FH(산업용가열로) 부문과 수소사업부문으로 특화되어 있습니다. 사업부문 회사명 주요 재화/용역 사업내용 FH(산업용가열로)부문 제이엔케이글로벌㈜ 산업용가열로 정유/석유화학 플랜트설계, 제조, 시공 수소사업부문 제이엔케이글로벌㈜ 수소추출기수소충전소 수소추출기/수소충전소 설계, 제조, 시공, 운영 및 유지보수 당사는 국내 유일의 산업용가열로 전문기업으로 전 세계 정유 및 석유화학 플랜트 시장에서 가열로 설계, 제작, 설치, 유지 관리, 보수 및 개조 업무를 수행해 왔습니다. 산업용 가열로는 정유 및 석유화학 플랜트에서 원유정제를 위한 핵심 설비로 사용되며, 주요 고객사로는 현대케미칼, 에스오일, YNCC, FCFC 등 사업주 기업들과 현대엔지니어링, 현대건설, 삼성엔지니어링, 지에스건설, SK에코플랜트, Toyo Engineering 등 EPC 엔지니어링사들이 있습니다. 가열로 분야에서는 전 세계적으로 약 10 개의 업체가 시장에 참여 중이나, 당사는 독자적으로 확보한 기술을 바탕으로 선도기업으로 성장하여 높은 시장점유율을 확보하고 있습니다. 한편, 산업용가열로부문 매출액은 2024년 12월 31일 기준으로 110,733백만원이며 전체 매출액의 약 79.9%를 차지하고 있습니다. 당사는 가열로의 한 종류인 정유 및 비료 공장용 대용량 개질기(SMR)의 제작 공급 이력을 바탕으로 한국과학기술원, 한국가스공사 등과 협력해 수소산업 관련 국책과제 등을 수행하며 수소추출기를 개발했으며, 자체적으로 개질 방식의 수소추출기를 개발 및 상용화하여 공급을 시작하였습니다. 당사는 '온사이트'방식 수소충전소 구축을 위한 수소추출기 개발 공급 뿐만 아니라, '오프사이트'방식 수소충전소 구축사업도 병행하고 있으며 전국적으로 약 30개소 이상의 수소충전소를 구축 완료 또는 구축중입니다. 향후에도 기술 고도화, 원가 경쟁력 강화, 지자체별 주기적 방문관리 등 영업 전략을 통해 온사이트형 수소충전소의 경쟁력을 강화할 예정이며, 오프사이트형 수소충전소와 암모니아, 바이오가스 등을 이용한 수소충전소 등 수소 관련 사업을확장시켜 2028년까지 1,000억 원대 매출신장을 목표로 사업을 진행 중입니다. 한편,수소사업부문 매출액은 2024년 12월 31일 기준으로 27,910백만원이며 전체 매출액의 약 20.1%를 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) FH(산업용가열로) 부문 (가) 내용 및 주요 용도 제품명 용도 용량(MW) 비고 산업용가열로 리보일러 가열로 2 ~ 80 리보일러/ Feed 가열로 30 ~ 120 Crude 및 Vacu um 가열로 30 ~ 150 Crude 및 Vacuum 가열로 30 ~ 150 고온고압용 가열로 5 ~ 150 5 ~ 100 CCR 가열로 5 ~ 100 주1) 당사에서 생산하는 산업용가열로는 플랜트 공정 및 용량에 따라 그 종류가 정해집니다. (나) 가격 변동 추이 당사의 제품은 표준화된 같은 용량 및 크기의 산업용가열로는 없으며 해당 플랜트의 용량 및 주문자의 요구에 따라 사양 및 가격이 달라지므로 가격 변동 추이 비교가 불가한 상황입니다. (2) 수소사업부문 (가) 내용 및 주요용도 주요 제품은 수소추출기 및 수소충전소 패키지입니다. 사업주 제안요청서 및 시방서를 기준으로 설계, 제작 및 설치까지 턴키 형태로 납품합니다. (나) 가격변동 추이 수소추출기 및 수소충전소는 사업주와의 계약범위 및 사양 등이 일정하게 비례하지 않기 때문에, 이에 대한 가격변동 추이 비교가 불가능합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) FH(산업용가열로) 부문 (가) 현황 (단위 : 백만원) 구분 주요품목 매입액 원재료 (나) 가격 변동 추이 당사의 경우 표준화된 같은 용량 및 크기의 산업용가열로가 없으며 해당 플랜트의 용량 및 주문자의 요구에 따라 설계 및 제작 됩니다. 제품별로 원재료의 소재도 다르며,길이, 두께 등의 규격도 모두
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달라 가격변동 추이 비교가 불가한 상황입니다. (2) 수소사업부문(가) 현황 (단위 : 백만원) 구분 주요품목 매입액 원재료 압축기, 저장용기, 디스펜서, 냉동기 등 (나) 가격 변동 추이 수소충전소 설비 구축사업의 경우 수소 처리량 및 하루 충전대수 등 설비사양 및 규격이 사업주 마다 상이하며, 이에 따라 구축 소요비용도 상이합니다. 나. 생산 및 설비(1) FH(산업용가열로) 부문 제품의 생산량은 기계설비의 성능에 비례하기보다는 숙련된 작업자에 의해 가변적일수 있으며, 제품이 주문, 설계 방식에 따라 그 성격이 각각 상이하여 생산 능력을 계량화 하기는 어려운 점이 있습니다.(2) 수소사업부문 수소추출기의 생산량은 기계설비의 성능에 비례하기보다는 숙련된 작업자에 의해 가변적일 수 있으며, 현재 수소추출기 시장이 시작단계이므로 전량 주문제작으로만 생산하여 생산능력을 파악하기 어렵습니다. 수소충전소는 설계 후 수소압축기, 수소저장용기, 수소충전기 등 고객의 요구사항에 따른 설비 구성이 상이하여 정확히 계량화한 생산능력을 파악하기 어렵습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출(1) FH(산업용가열로) 부문(가) 품목별 매출실적(수출/내수) (단위: 백만원) 제품 판매 실적 비고 산업용 가열로(Fired Heater) 국내 해외 소계 기 타 총 계 (나) 판매 경로/방법, 주요 매출처 당사의 판매 경로/방법은 사업주로 직접 판매 또는 EPC 엔지니어링사를 통한 판매로 구분되며 이에 따른 판매방식과 주요 매출처를 정리하면 다음과 같습니다. 1) 사업주로 직접 판매되는 방식 - 국내부문의 경우 기존 시설물에 대한 지속적인 사후 관리 및 설계 용역 서비스 를 통한 영업 - 해외부문의 경우, 지역 Agent를 통한 영업 - 주요 매출처 : 한화토탈(주), 현대오일뱅크(주), S-OIL(주) 등 2) EPC 엔지니어링사를 통해 판매되는 방식 - 입찰 단계에서부터 경쟁력 있는 가격제출 및 기술자료 제공 - 해외 Agent를 통한 해외사업주 업체등록 확대 - 주요 매출처 : 삼성엔지니어링(주), SK에코플랜트(주), GS건설(주), DL E 등 (2) 수소사업부문(가) 품목별 매출실적(수출/내수) (단위: 백만원) 제품 판매 실적 비고 수소추출기/수소충전소 국내 해외 총계 (나) 판매 경로/방법, 주요 매출처당사의 판매 경로/방법은 사업주로 직접 판매 또는 EPC 대행기관을 통한 판매로 구분되며 이에 따른 판매방식과 주요 매출처를 정리하면 다음과 같습니다. 1) 사업주로 직접 판매되는 방식- 지자체, 지자체 산하 기관, 공공기관의 입찰을 통한 판매 - 민간 수소충전소 사업자의 자체 입찰을 통한 판매 - 주요 매출처 : 강원테크노파크, 대전테크노파크, 부산시청, 부산테크노파크, 창원산업진흥원, 서울에너지공사 등 2) EPC 대행기관을 통해 판매되는 방식 - 한국가스기술공사, 수소산업협회 등 수소충전소 EPC 대행 기관을 통한 판매 - 주요 매출처 : 한국가스기술공사 등 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 나. 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험
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연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 연결실체는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채 중 일부는 환율변동위험에 노출되어 있어, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 상승할 경우 법인세비용차감전순손익이 감소하고, 하락할 경우 법인세비용차감전순손익이 증가하는 영향이 발생할 수 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.당기말 현재 금융자산의 신용위험에 노출된 최대금액은 장부금액과 유사하며, 지급보증계약으로 피보증인의 청구로 인하여 당사가 지급하여야 할 지급보증한도액 (주석 14참조)이 신용위험에 노출된 최대금액입니다. (3) 유동성위험 유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 제공한 금융보증계약으로 인해서 연결실체가 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 주석 14와 같습니다. (4) 이자율위험 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 당기말 현재 연결실체의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:외화 1단위 및 천원) 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 파생평가자산(부채) 파생평가손익 환리스크 해지 통화스왑 매입 USD 합계 한편, 연결실체는 상기 파생상품 계약이외에 삼성선물과 외화거래 선도거래계약을 체결하고 있으며, 매일 정산되고 있습니다. (단위:외화 1단위 및 천원) 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 파생평가자산(부채) 파생평가손익 환리스크 해지 통화스왑 매입 USD 매매목적 통화옵션 매도 USD 합 계 한편, 연결실체는 상기 파생상품 계약이외에 삼성선물과 외화거래 선도거래계약을 체결하고 있으며, 매일 정산되고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약해당사항 없음.나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 중장기 성장 동력으로 현재 국가에서 추진되는 탄소 중립 및 신재생 에너지 정책에 발맞추어 차세대 에너지 산업인 수소 산업에 대한 연구 개발에 참여하고 있습니다. 2009 년 한국과학기술연구원(KIST)가 주관한 연구 과제인 '글리세롤 이용 수소 제조 및 글리세롤의 고부가 전환공정 개발'을 시작으로, 2013 년 '300 nm³/h 급 천연가스 개질 수소 스테이션 개발'에 참여하였고, 2017 년부터 2020 년까지 '수소충전소용 대용량 수소 제조 장치 개발' 과제 수행을 통해 500 kg/day 급 수소 제조 장치를 설계하고
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제작하여 경남 창원의 성주동 수소충전소에 설치하여 실증 시험을 완료하였습니다. 또한, 2016 년부터 '수소차-전기차 융복합스테이션 국산화 기술 개발 및 실증' 국가 과제를 시작하여 2021 년 9 월 수행 완료하였습니다. 그 외에도 당사는 울산광역시에서 추진하고 있는 수소그린모빌리티 국제자유특구 내의 사업 중 '수소연료전지 선박용 수소충전소 구축 및 실증' 사업의 주관사로 선정되어, 2020 년 6 월 중소벤처기업부(전담기관: 한국산업기술진흥원)와 협약을 체결 후 2021 년 준공 완료 및 2022 년 실증을 완료하였습니다. 2021 년 4 월부터 국토교통부가 주관한 석유의 잔사물을 활용하여 수소를 생산하는 '석유 코크스 활용 수소 생산 실용화 기술 개발’(전담기관: 국토교통과학기술진흥원,주관기관: 고등기술연구원) 과제에 참여하여 합성가스 중 일산화탄소를 이산화탄소 및 수소로 전환하는 기술 개발을 수행 중에 있으며, 2021 년 9 월부터 암모니아에서 수소를 추출하는 30 nm³/h 급의 암모니아 수소추출기 개발에 참여하여 최근 시운전을 완료하였습니다. 2022 년 8 월부터는 산업통상자원부에서 주관한 '액화수소충전소용 저장탱크 및 수소 공급 시스템 기술 개발' 과제에 참여하여 액화수소충전소 시장 진입을 준비하고 있습니다. 또한, 2020 년도에 자체 개발한 250 kg/day 급 수소추출기를 서울 상암수소스테이션에 납품을 완료하여 현재 운영 중에 있으며, 강원도형 수소생산기지의 수소추출 설비에 대한 계약을 체결하여 2021 년 5 월 속초에 구축 완료 후 현재 상업 운전 중입니다. 경남 창원 성주동에는 500 kg/day 급 수소추출기 2 기를 설치하여 국내 1 호의 수소생산기지를 구축하여 하루에 1000 kg의 고순도수소를 생산 및 공급하고 있으며 동부산 수소버스충전소에는 650 kg/day 급 수소추출기 2 기를 설치 완료했습니다. 2022 년 1 월에는 반도체 가스 생산을 위한 3,000 kg/day 용량의 수소추출기를 SK머티리얼즈로부터 EPC 계약을 수주하여 당사의 순수 국산화 기술로 설계, 제작 및 납품을 완료하였습니다. 한편, 사우디아라비아의 아람코사와의 협업을 통해 LPG를 원료로 수소를 생산하는 100 kg/day 급의 LPG 개질형 수소추출기를 개발 완료하여 2024 년 7 월 수출하였습니다. 또한, 2024 년 12 월부터 한국전력공사 전력연구원 및 국내 5 개 발전사와 공동으로 '산화환원 소재를 활용한 1MW급 가압형 블루수소 생산기술 개발' 연구 과제에 참여하여 미래 청정에너지 시장을 선도할 혁신적인 기술 개발에 나서고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 상기 연구개발업무를 전담하는 기업부설연구소를 별도로 운영하고 있습니다. (3) 연구개발비당사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제25기(2022) 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비/매출액비율 (연구개발비용계*/당기매출액 x 100) 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) FH(산업용가열로) 부문 2024년 세계 플랜트 시장은 급변하는 글로벌 경제 상황과 예측하기 어려운 다양한 외적 변수로 보합세를 유지하였습니다. 2025년도에도 세계 플랜트 시장은 미국 연준의 금리 인하 가능성, 러시아-우크라이나 전쟁, 미국 트럼프 2기의 경제/외교 정책 등 복잡한 국제 정세로 전망이 불확실한 상황이나, 신규 프로젝트에 대한 투자는 큰 변동 없이 지속될 것으로 보입니다. 각 지역별로 살펴보면, 동남아 시장은 중국 업체와의 가격 경쟁이 더욱 심화될 것으로 보입니다. 베트남 PDH 프로젝트의 EPC사가 중국의 Hualu와 CC6 컨소시엄으로 선정되었기 때문입니다. 태국의 Map Ta Phut 에틸렌 프로젝트와 인도네시아의 CAP2, TPPI 등의 프로젝트도 진행될 예정입니다. 인도 시장은 다양한 신규 프로젝트가계속 진행될 것으로 기대되는데, 최근 인도의 막대한 투자자금이 중동, 아프리카, 몽골 등에 투입되고 있고, 이를 바탕으로 인도 내 EPC사들의 수주 및 승인이 지속되고 있는 상황입니다. 특히,
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L 알제리 및 카타르 등에서, Meil은 몽골에서 EPC사로선정되는 등 인도 내 EPC사들의 영향력이 강화되고 있습니다. 이에 따라, 기존 고객사와의 영업 활동은 물론, 인도 내 EPC사를 통한 해외 영업 및 수주에도 집중해야 할것으로 보입니다.중동 시장에서는 선진국의 탈탄소 정책에 따라 정유에서 석유화학플랜트 산업으로의전환이 진행되고 있습니다. 이에 따라 사우디아라비아를 중심으로 한 LTC (Liquid to Chemical) 프로젝트들이 예상되었지만, 최근 아람코사의 LTC 플랜 재검토 발표로인해 앞으로의 진행 여부는 불확실한 상황입니다. 그럼에도 불구하고, 향후 몇 년간 사우디아라비아와 쿠웨이트를 중심으로 정유 및 석유화학 산업에 대한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 반면, 중남미와 아프리카 지역에서는 지역적 불안정성으로 당분간 신규 투자가 이루어지지 않을 것으로 보입니다. 국내 플랜트 시장 또한 지속적인 불황이 예상되며, 향후 증설 프로젝트는 거의 없을 것으로 보입니다. 기존 사업주들도 주력 사업의 규모를 축소하는 방향으로 나아가고 있어, 국내 업체들의 M, 매각 등이 발생할 가능성이 있으며, 주요 비즈니스 모델 또한 친환경 트렌드에 맞게 변화시킬 것으로 예상됩니다. 당사는 전 세계 10여 개 산업용가열로 업체 중 우리 나라를 대표하는 유일한 기업으로, 국내 EPC사와의 협업 관계를 지속적으로 유지하며 확대하고 있습니다. S-OIL Shaheen 프로젝트에서는 핵심 장치인 Cracking Furnace 10 기와 GTG Duct System 2 기를 일괄 수주 방식(Turn Key)으로 계약하여 현재 성공적으로 수행 중입니다. 대만 시장에서는 지속적인 엔지니어링 협력을 통해 수주를 지속할 계획이며, 태국에서는 미래 사업의 교두보를 확보하기 위해 사업주를 직접 찾아서 당사의 승인 및 Revamp 공사를 수주하여 관계를 유지할 계획입니다. 또한, 지속적인 투자가 이뤄지고 있는 인도 시장을 당사의 역량을 넓히는 계기로 삼을 예정이며, 위기를 기회로 삼아 당사의 역량을 집중하여 신시장에 적극적으로 진출할 기회를 만들 계획입니다. (2) 수소사업부문 수소는 발전, 수송, 산업, 건물 부분에서 에너지원으로서 그리고 산업용 원료로서 다양한 부문에서 광범위하게 사용되는 신재생에너지입니다. 수소에 대한 한국의 수요는 2030 년 390만 톤, 2040 년 526만 톤, 2050 년 2,790만 톤에 달할 것으로 예상됩니다. 수소전기차 부문에서는 승용차, 택시, 버스, 경/중량 상업용 차량을 포함해 2030 년경에는 30만 대, 2040 년경에는 290만 대, 2050 년경에는 526만 대 수준으로 증대 보급하는 것으로 중장기 로드맵을 설정하고 있습니다. 이와 관련하여 국내에서는 범정부 차원에서 수소 경제 활성화를 위해 수소 생산, 저장 및 활용 등 수소 산업 전반에 걸친 각종 지원/보조 사업이 진행되고 있으며, 소/중규모 수소 생산 시설 및 수소충전소 신규 구축이 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 정부는 2022 년 12 월 30 일 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스 생산을 의무화하는 '유기성 폐자원을 활용한 바이오가스의 생산 및 이용 촉진법(바이오가스법)'을 공포하였습니다. 이에 따라 환경부는 2050 년까지 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스를 80% 이상 의무적으로 생산하도록 규정하고 있으며, 이렇게 생산된 바이오가스로부터 수소 생산을 장려하고 있습니다. 이러한 정책 기조에 따라, 바이오가스 수소화 프로젝트와 수소 추출 시설에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 산업용가열로 사업 수행을 통해 축적한 기술력을 바탕으로, 2013 년부터 국책과제로 연구 개발에 착수하여 천연가스 개질형 수소추출기를 개발하였으며, 자체적으로 일반 수소충전소용 표준용량(250 kg/day, 500 kg/day, 650 kg/day) 수소추출기와 대용량 수소버스 충전소에 적합한 3,000 kg/day 용량의 수소추출기의 개발에 성공하여 상용모델 제품을 출시했습니다. 뿐만 아니라
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1,000~10,000 kg/day 용량의 다양한 수소 추출기 모델 공급을 준비하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 (가) FH(산업용가열로) 부문 산업용가열로는 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준서 및 다양한 석유화학 공정의 납품실적 등이 요구되는 소규모의 종합 엔지니어링의 특성을 갖고 있으며, 고객의 다양한 요구사항에 대하여 발 빠르게 신속한 대응이 필요합니다. 산업용가열로는 석유/가스 플랜트에서 가장 중요한 품목 중 하나로 산업용가열로의 성공적인 납품이 전체 플랜트 공사의 성공여부를 가름하는 매우 중요한 설비 기기입니다. 또한 대형 EPC 엔지니어링사들의 석유/가스 플랜트 수주 경쟁에서 가격 및 기술적인 측면에서 경쟁력 있는 산업용가열로 공급업체의 선정이 매우 중요한 요인입니다. 현재 석유/가스 플랜트 분야에서 최대 강자는 국내 EPC 엔지니어링사이며 국내 유일한 산업용가열로 업체인 당사로서는 해외의 타 경쟁사보다 영업적인 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사의 해외 및 국내 매출 비중을 비교해 보면 해외 비중이 높은 편이며, 해외시장의 개척이 매우 중요하다고 할 수 있습니다. 기본적으로 국내 EPC 엔지니어링사를 통하여 해외 매출이 일어나고 있으며, 국내 EPC 엔지니어링사의 참여가 저조한 이라크와 인도 지역의 경우 독자적인 영업 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라, 중동지역 및 자원부국 위주로 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미리트, 이라크, 인도네시아, 타이완, 말레이시아, 인도, 이집트 등지의 현지 업체와 영업제휴를 활발히 진행하고 있고 2017년 태국 시장 본격진입을 위한 노력으로 태국 최대 석유/화학 업체인 THAIOIL사에 업체(Vendor) 등록을 완료하여 태국 시장에 진출할 수 있는 토대를 마련하였습니다. 이처럼 당사는 사업지역의 다각화, 국제 인지도 향상 및 안정적인 수주환경 조성으로 전 세계적인 영업 경쟁력을 갖추고 있습니다. 기술제휴현황으로는 석유 및 가스 플랜트에서 많은 특허를 가지고 있는 미국의 Lummus Technology사의 자회사인 LHT사(Lummus Heat Transfer)와 업무 협약을 맺고특허분야 산업용가열로인 에틸렌 크랙킹히터, 스팀슈퍼히터(SteamSuperheater), 스팀 리포밍히터(Steam Reformer) 및 딜레이드 코커히터(Delayed Coker Heater) 시장에서 협업 관계를 유지하고 있습니다. 당사는 발생 가능한 여러 가지 대외 변수들에 공격적으로 대처하기 위해서 지속적으로 영업지역 다각을 위한 해외 현지업체와의 영업적 제휴를 추진해 나갈 예정입니다. (나) 수소사업부문 수소추출기는 현지 생산형 수소충전소뿐만 아니라 중소규모 수소생산기지를 위해서도 가장 중요한 설비입니다. 산업용 가열로와 마찬가지로 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준 등이 요구되는 소규모 종합 엔지니어링의 특성을 갖고 있으며, 고객의 다양한 요구사항에 대하여 발빠르고 신속한 대응이 필요합니다. 당사는 자체 설계기술로 수소추출기를 개발하여 상용화에 성공시킨 국내 유일한 업체로서 타 경쟁업체보다 독보적인 기술력을 바탕으로 국내 최초로 3개 현장(상암 수소충전소, 속초 수소충전소, 창원 수소생산기지)에서 수소전기차용 고순도수소를 생산하고 있으며, 동부산 버스차고지에서는 수소버스 전용 1300kg/day 용량의 현지생산형 수소충전소를 구축하였습니다. 한편, 수소충전소 설비구축의 핵심기술은 수소압축패키지 설계, 수소충전기 설계 등이며, 고객이 요구하는 수소차량 충전 사양을 만족시키기 위해서는 각종 규격 등을 준수하여야 하는 등 충전 시스템 설계에 많은 경험이 필요합니다.수소충전소 설비구축 시장은 2019 년부터 본격적으로 형성되기 시작하였으며, 주로 공공기관 및 공기업에서 해당 구축사업에 대한 신규 발주가 진행되고 있습니다. 당사는 정유/석유화학 플랜트에서 생산된 수소를 파이프라인 또는 튜브 트레일러로 충전소까지 운송해 사용하는 '오프사이트' 방식 수소충전소 구축사업도 활발히 진행하고 있습니다. 2020 년 인천공항 1 터미널
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수소충전소 구축을 시작으로 2024 년 12월 말기준 전국 40여 개소의 수소충전소 구축을 완료하였으며, 현재 10여 개소의 수소충전소 구축사업을 진행하고 있습니다. (2) 시장점유율 (가) FH(산업용가열로) 부문 시장규모에 대한 명확한 근거나 자료가 없고, 해외 경쟁사 대부분이 비상장 업체로서경쟁사의 매출규모에 대한 파악이 불가하여, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. (나) 수소사업부문 수소추출기 사업의 경우 현재 시장이 형성되기 시작하는 초기 시점으로, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024 년도 전국 수소추출기 납품 실적 기준으로 당사는 국내에서 20% 정도의 시장 점유율을 보이고 있습니다. 수소충전소 사업의 경우 현재 시장이 성장하는 단계이며, 경쟁사 대부분이 비상장 업체로 경쟁사의 매출규모 파악이 불가능하여, 매출액을 기준으로 한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024년도 전국 수소충전소 준공 실적 기준으로 당사는 국내에서 약 20% 정도의 시장점유율을 보이고 있습니다. (3) 시장의 특성 (가) FH(산업용가열로) 부문 산업용가열로 설비는 정유 및 석유화학 플랜트 시설에서 필수 기간설비로서 제품의 가격, 성능과 함께 신뢰성, 내구성 및 사후관리 능력이 주요 선정수단이 되고 있습니다. 이는 플랜트 내에 설치된 산업용가열로 시설에 문제가 발생했을 경우 전 공정의 운전이 불가능하며, 운전 형태가 매우 다양하여 지속적인 기술자문이 필요하기 때문입니다.정유 및 석유화학 플랜트에서 요구하는 스펙의 제품을 생산하기 위해서는 산업용가열로의 정상적인 운전 및 기계적 내구성이 매우 중요합니다. 따라서 적합한 기본/상세 설계 및 제작이 매우 중요한 요소이며, 기 납품된 시설의 운전실적 평가가 향후 발주에 큰 영향력을 발휘하게 됩니다. 이와 같은 이유로 산업용가열로의 입찰은 구매자에 의해 사전 승인된 업체간의 경쟁으로 제한됩니다. 구매자의 사전 승인에 가장 중요한 요인으로는 업체의 기본설계 능력 및 다양한 실적보유 유무입니다. 당사의 경우모든 정유 및 석유화학 플랜트 산업용가열로의 실적을 보유하고 있으며, 우수한 기본설계 능력을 갖고 있어 대부분의 산업용가열로 입찰에 초청을 받고 있습니다. 사업주의 직접 발주와 EPC 엔니지어링사를 통한 발주에 따른 큰 차이점은 없으며, 사업주의 성향에 따라 직접 발주하기도 하며, EPC 엔지니어링사를 통한 발주가 이루어지기도 합니다. 또한, 산업용가열로 시장은 수출시장이 대부분의 규모를 차지하고 있으며, 정유, 석유화학 플랜트 시장과 사이클을 같이하는 등 글로벌 경제 상황 및국제유가와 밀접한 관계가 있습니다. (나) 수소사업부문 수소사업부문 시장은 정부의 수소사회 실현을 위한 다양한 정책들이 본격 시행되면서 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 이에 따라 수소 생산 및 인프라 구축에 대한 대기업 투자가 본격화 되고 있습니다. 국내뿐 아니라 해외 각국에서도 저탄소 신재생에너지의 중요성이 높아지면서 연구개발과 정책이 활발히 이루어져 시장의 성장성이매우 높다고 볼 수 있습니다. 수소사업부문은 정부의 연간 수소충전소 및 수소추출설비 보급 예산에 따라 시장 규모가 정해지는 특성이 있으며, 이 정부 예산은 정부의 수소경제 중장기 로드맵에 기초하여 편성되고 있습니다. 발주의 주체가 주로 지자체 또는 공공기관 등으로 조달청공개입찰을 통하여 진행되며, 공급사 선정방식은 협상에 의한 계약 방식으로 기술평가와 가격점수를 합산한 총점 최고 득점사가 낙찰사가 되는 방식이어서 가격뿐만 아니라 기술력의 차별화가 중요한 수주 경쟁 포인트가 되고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) FH(산업용가열로) 부문 당사는 국내 기업으로는 유일하게 보유하고 있는 산업용가열로의 기초 및 상세 설계 능력을 바탕으로 향후 전 세계의 유전 고갈에 대비한 대체에너지 관련 분야에 당사의능력을 접목시켜 신성장 동력으로 삼을 준비를 하고 있습니다. 특히, 석유대체에너지설비와 관련하여 석유대체제품의 핵심 원료인 일산화탄소와 수소로 구성된 합성가스(Syngas)를 다양한 폐자원을 원료로 하여
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생산하는 설비 연구를 진행 중입니다. 또한, 당사는 산업용가열로 분야에서 사우디아라비아 현지시장에 진출하고, 중장기적으로 중동 전역으로 사업을 확장하기 위해 사우디아라비아에 현지법인인 JNK Gulf를 설립하고 제작 공장 건설을 준비하고 있습니다. (나) 수소사업부문 수소사업부문에서는 암모니아 수소추출기, 바이오가스 정제 및 수소추출기, 수전해 방식 수소생산설비, 액화수소충전소, 이산화탄소 포집 설비, 폐플라스틱/폐비닐 활용 수소생산설비 및 미이용 산림 바이오매스를 활용한 청정수소 생산 설비 등에 대한 기술 동향 파악 및 연구 개발을 추진하고 있습니다.또한, 수소생산 및 충전 인프라 구축 기술을 기반으로 하여 수소의 생산, 유통, 충전 사업을 하나의 패키지로 통합한 사업을 진행하고자, 2023년 산업부가 지원하는 탄소포집형 수소생산기지 구축사업에 착수하여, 청주 하이테크밸리 생산기지에서 3,000 kg/day 규모의 수소 생산을 준비 중입니다. 수소충전의 경우 수도권매립지 수소버스충전소를 포함하여 총 3 개의 수소충전소를 직접 운영하고 있으며, 당사의 충전소를 이용하는 수소버스의 충전대수 증가에 대응하기 위하여 현재 3 개소의 자체 수소충전소를 추가로 건설 중에 있습니다. 특히, 당사는 오프사이트 방식으로 운영 중인 인천수도권매립지 충전소를 온사이트 방식으로 전환하여 수소를 안정적으로 공급하기 위하여, 동일 부지에 1,300 kg/day 규모의 탄소포집형 수소생산설비 설치 사업을 진행할 예정입니다. (5) 조직도 제이엔케이글로벌(주)조직도_(2024.4q)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 플랜트 시장은 보합세를 유지하였습니다. 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 인플레이션 및 금리인상, 원유 감축으로 고유가 기조를 유지하고자 하는 중동 국가들과 원유 및 가스를 수출하고자 하는 미국의 상반된 입장 차이 등으로 인하여 유가 변동폭이 커졌으며, 이러한 요인들로 인해 플랜트 투자에 대한 결정이 쉽게 이루어지지 않았습니다. 2025년도에도 다양한 외적 변수들이 영향을 줄 것으로 보이지만 신규 프로젝트에 대한 투자는 큰 변동없이 진행될 것으로 보입니다. 이에 당사는 전 임직원이 합심하여 인도, 동남아, 중동 등 투자가 예상되는 전세계 시장을 찾아 사업주와의 관계를 더욱 굳건히 하고, 신규 프로젝트를 수주할 계획입니다. 또한 기수주 프로젝트의 수행에도 각고의 노력을 기울이겠습니다.2024년 수소사업부문 관련하여, 정부가 수소인프라 및 충전소 구축을 적극적으로 추진하고 수소충전소의 경제, 편의, 안전성을 높이기 위한 후속조치를 이행해 나가는 상황에서 당사는 산자부에서 인증한 수소전문기업으로서 수소추출기 및 충전소시장을 선점하며 2024년도 말 기준 전국 50개소의 수소충전소를 성공적으로 구축하였습니다. 2025년도에도 수소추출기의 내구성강화 및 성능 향상을 통하여 이 분야 글로벌 선도 기업으로 성장하고자 합니다. 또한 수소 생산 관련기업들과의 MOU를 통해 폐기물에서 수소추출, 액화수소 및 암모니아를 활용한 수소생산 공정기술 개발 등 본사업과 연계된 다양한 친환경 사업을 추진하며 탄소배출저감 및 폐기물 자원 관리 분야로 신성장동력의 포트폴리오를 넓혀갈 계획입니다.종합적으로 당사는 열악한 여건 속에서 매출 1,386억원을 기록하는 동시에 영업이익은 36억원으로 5개년 연속 영업이익을 달성하였습니다. 또한 당사가 보유 중인 인도현지 상장법인(JNK India Ltd.) 발행주식의 가치상승에 따른 기타영업외수익 증가로 당기순이익 약 915억원을 기록하였습니다. 2025년도에도 철저한 준비를 통하여 실적 개선과 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 요약 연결재무상태표 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원) 구분 제 27 기(연결) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [소수주주지분] 자본총계 (2) 요약 재무상태표 구분 제 27 기(별도) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) (2024년 12월말) (2023년 12월말)
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(2022년 12월말) [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [소수주주지분] 자본총계 나. 영업실적 (1) 요약 연결손익계산서 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원) 계정과목 제 27 기(연결) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) 매출액 영업이익 당기순이익 주당순이익 지배회사지분순이익 연결에 포함된 회사수 (2) 요약 손익계산서 제이엔케이글로벌 주식회사 (단위 : 원) 계정과목 제 27 기(별도) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) 매출액 영업이익 당기순이익 주당순이익 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성현황 (1) 연결 현금 및 현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당기말(연결) 전기말(개별) 현금시재 단기은행예치금 합 계 (현금 및 현금성자산) 전기 대비 영업활동 +96억, 투자활동 -75억, 재무활동 -31억의 증감이 있었습니다. (2) 현금 및 현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당기말(별도) 전기말(개별) 현금시재 단기은행예치금 합 계 (현금 및 현금성자산) 전기 대비 영업활동 +100억, 투자활동 -84억, 재무활동 -31억의 증감이 있었습니다.나. 자금조달 (1) 연결차입금 (단위:천원) 구분 당기말(연결) 전기말(개별) 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 합계 ※ 자세한 내용은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서 주석_17.차입금'을 참조바랍니다.(2) 차입금 (단위:천원) 구분 당기말(개별) 전기말(개별) 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 합계 ※ 자세한 내용은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서 주석_17.차입금'을 참조바랍니다.5. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서 주석_18.담보제공자산 및 지급보증'을 참조바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항-5.재무제표 주석-2.재무제표 작성기준의 내용을 참조바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 해당사항 없습니다. 또한 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당 사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 동 공시의 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 위험관리와 파생거래'를 참조바랍니다.
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II. 투자활동 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 처분 단기대여금의 감소 장기금융상품의 처분 장기투자증권의 처분 투자부동산의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 관계기업투자의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 취득 단기대여금의 증가 장기금융상품의 취득 관계기업투자의 취득 장기투자증권의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득
한국화장품 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 주식회사한국화장품제조(구: 한국화장품주식회사)의 화장품판매 및 부동산임대 사업부문이 인적분할되어 2010년 5월에 설립되었으며, 기초화장품과 색조화장품을 비롯 700여 종류의 화장품판매를 영위하는 종합 화장품회사입니다. 주요 유통경로는 시판사업부(인터넷, 홈쇼핑, 총판), H(방문판매) 등이며, 자회사인 더샘인터내셔날을 통해 브랜드숍 관련 화장품 판매사업을 영위하고 있으며, 2020년 힐리브를 설립하여 온라인 판매사업을 영위하고 있습니다. 당사는 유통질서확립을 통한 대리점 손익개선 및 적극적 현장밀착영업을 실시하고 있습니다. 또한 Brand Manager체제를 통한 Brand Power 강화에 힘쓰고 있으며, Brand Concept 및 Position에 적합한 Media Mix를 통한 효율적 광고집행을 위해 노력하는 동시에 차별화된 신제품개발 육성을 통한 리딩품목육성을 위해 노력하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 화장품판매 상 품 기 초 외 세안,보습외 산심, 커버 퍼펙션 팁 컨실러 외 기 타 기타매출 기 타 가맹매출외 합 계 나. 주요제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제15기 제14기 제13기 산심 양명 2종 기품 기획세트 커버 퍼펙션 팁 컨실러 제주 생생 알로에 수딩 젤 ※ 2024년 12월 31일 현재의 가격으로써 VAT를 제외한 매출액을 기준으로 산정하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사 및 연결종속회사는 주요상품 등을 화장품제조업체들로부터 공급받아 판매하고있어 주요 원재료 등의 현황이 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사 및 연결종속회사는 주요상품 등을 화장품 제조업체들로부터 공급받아 판매하고있어 주요 원재료 등의 가격변동추이 내역이 없습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 당사 및 연결종속회사는 화장품 제조업체들로부터 상품을 주문판매하고 있어 자체 생산공장을 보유하고 있지 않습니다. (1) 영업설비의 현황 (단위 : 백만원) 자산항목 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각등 장부가액 비고 증가 감소 건 물 자 가 경기 부천시 오정구 외 공구와기구 서울특별시 종로구 외 비 품 차량운반구 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제15기 제14기 제13기 화장품판매 상 품 화장품 수 출 내 수 합 계 기 타 기 타 기 타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로가) H : 회사 → 대리점 → 판매사원 → 소비자 (매출액 비중 : 8.4%)나) 브랜드샵 : 회사 → 가맹점 → 소비자 (매출액 비중 : 78%)다) 기타 (매출액 비중 : 13.6%) (2) 판매방법 및 조건 연결실체는 전국 약 100여개의 대리점과 140여개의 가맹점, 유통점 등을 통하여 방문판매 및 제도판매를 병행하여 화장품 및 건강식품 등을 판매하고 있습니다. 서울/경인/강원지역은 본사에서 관할하고, 부산/경남/제주지역은 부산지점, 대구/경북지역은 대구지점이 대전/충청/광주/전라지역은 대전지점이 관할하고 있으며, 대금의 회수는 부문별로 상이하나 현금, 신용카드 등으로 이루어지며, 제품운송비 등 부대비용은 회사가 부담하고 있습니다.(3) 판매전략 가) 광고부문1) TV ① 브랜드별 시장에서의 위치(도입, 성장, 성숙)를 감안하여 광고비의 효율적 배분 집중화 ② 브랜드별 세분화된 Target Consumer의 특성을 감안 최적화를 통한 인지도 향상 및 매출액 증대 ③ 광고 사전/사후 평가를 통한 광고효과 최대화 ④ CATV, DMB 등 다양한 채널을 통한 효율적 집행2) 신문 및 잡지 ① TV광고의
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보조매체로 제품별 특성을 상세히 소비자에게 전달하여 신뢰도 증대 ② 브랜드별 소비자 특성에 맞도록 매체를 선정하여 광고의 효율성 증대3) 인터넷 ① 브랜드별 홈페이지를 통한 지속적 이벤트 전개 및 News 전달을 통하여 고정 고객화 유도 및 비용 효율성 증대 ② 주요 포털 사이트의 블로그 및 개인 홈페이지를 통한 vital 마케팅 유도나) PR 및 Co-promotion1) PR : 매월 매체전략회의를 통하여 브랜드별 PR 소재를 개발 게재토록 하여 광 고와 더불어 브랜드별 시너지효과 창출 2) Co-promotion : 브랜드별 동일 Target Consumer 및 브랜드 이미지에 부합되 는 타 제품군 브랜드와 Co-marketing을 실시 소비자 관심 증대 및 매출액향상 다) 대리점 ·가맹점 건실화1) 유통질서 및 철저한 가격관리를 통한 대리점의 손익구조개선2) 신규처 개설시 안정적인 정착을 위한 지원확대3) 전산 시스템의 적극적 활용 유도를 통한 경영인프라 구축 라) 회사의 기본적 영업전략1) 혁신경영 : 유연한 조직문화 창달과 내부경쟁력 강화를 통한 전략적 혁신 및 새 로운 프로세스를 개발하려는 창의적 기업문화 조성을 통한 변화2) 책임경영 : 경영성과에 대한 공정한 보상과 처우를 보장하는 성과주의를 지향 하며, 명확한 권한과 책임으로 자율책임 경영체제를 정착3) 수익경영 : 수익극대화에 초점을 맞춰 자원과 역량의 집중화를 통한 효율경영 구축과 동시에 비효율제거 및 원가절감을 통해 내실경영 추구 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여 시장위험과 위험관리에 관한기재를 생략합니다. 시장위험과 위험관리의 자세한 사항은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 판매연구개발담당조직도.jpg (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제15기 제14기 제13기 비고 경상개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 기준입니다. 다. 연구개발 실적 - 외부연구기관 연 구 과 제 연 구 결 과 제 품 자외선차단 단일 기능성 화장품 개발 유무기 혼합 자외선차단 성분을 함유한 단일 기능성 화장품 템테이션에이지리턴트윈케익21라이트베이지템테이션에이지리턴트윈케익23내추럴베이지톤핏선젤리듀글로시밤04라즈베리젤리톤핏선젤리듀글로시밤03애프리콧젤리톤핏선젤리듀글로시밤01피치젤리톤핏선젤리듀글로시밤02타로젤리 자외선차단 주름개선 관련 이중 기능성 화장품 개발 유무기 혼합 자외선차단 성분 주름개선성분인아데노신 성분을 함유한 이중 기능성 화장품 효움순발효비비크림 미백, 주름개선 이중 기능성 화장품 개발 미백성분인 나이아신아마이드 성분 주름개선성분인 아데노신 성분을 함유한 이중 기능성 화장품 더샘트루머쉬룸엘엑스카밍이펙트크림더샘어반에코골든베리씨아이크림더샘트루머쉬룸엘엑스글로우밀크오일템테이션에이지리턴크림템테이션에이지리턴에센스템테이션에이지리턴에멀젼템테이션에이지리턴토너템테이션에이지리턴아이크림컨티뉴리파이닝퍼밍오일미스트컨티뉴리파이닝인텐스앰플컨티뉴리파이닝릴리프토너 자외선차단, 미백, 주름개선 관련 삼중 기능성 화장품 개발 유무기 혼합 자외선차단 성분 미백성분인 나이아신아마이드 성분 주름개선성분인 아데노신 성분을함유한 삼중 기능성 화장품 더샘커버퍼펙션컨실러쿠션리뉴1.0클리어베이지더샘커버퍼펙션컨실러쿠션리뉴0.5아이스베이지더샘커버퍼펙션컨실러쿠션리뉴2.0리치베이지더샘커버퍼펙션컨실러쿠션리뉴1.5내추럴베이지더샘커버퍼펙션컨실러쿠션리뉴1.25라이트베이지톤핏선비건듀이커버선쿠션산심명휘커버쿠션2호은은한색산심명휘커버쿠션1호화사한색 탈모기능성 개발 탈모증상완화에 도움을 주는 살리실릭애씨드와나이아신아마이드를 함유한 기능성 화장품 다올탈모앰플 7. 기타 참고사항
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가. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 - 지적재산권 보유현황 구분 총등록건수 비고 국 내 상 표 해 외 상 표 의장(디자인) 해 외 의 장 특 허 실 용 신 안 나. 산업의 특성 일반 소비제품과는 다르게 화장품산업은 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 욕구를 충족시켜주는 특수한 가치성과 이미지산업의 특성 및 트랜드를 주도해 나가는 뷰티산업으로서의 특성을 가지고 있으며, 시장진입장벽이 낮아 신규업체의 진출이 활발합니다. 국내 화장품 산업은 경제불황 속에서도 꾸준히 성장하고 있으며, 점점 더 안전하고 환경친화적인 뷰티 제품에 대한 소비자 관심이 높아져 클린뷰티에 대한 지속적인 성장이 예상됩니다. 한편, 제품의 기능과 안전성이 강조되면서 미백, 주름개선 등의 효능효과를 강조하는 제품이 지속 확대되고 있고, 글로벌 K-beauty의 확산과 함께 K-makeup에 대한 트렌드로 색조 제품의 지속 성장세가 나타나고 있습니다. 다. 산업의 성장성 화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가채널과 브랜드샵의 중저가 채널, H, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 최근 화장품 시장은 ODM/OEM 발달 및 온라인과 멀티브랜드숍의 확대로 인해 기초와 색조 모두 다양한 중소형 브랜드들이 새롭게 진입하며 산업 내 경쟁이 증대되고 있습니다. 특히, 온라인 채널은 지속적인 강세를 보이며 화장품 시장의 주요 유통 채널로 자리잡고 있습니다. 라. 경기변동의 특성 화장품산업은 내수경기의 영향을 받는 내수산업으로서 내수경기와 민간소비 지출추세에 연동하며 경기순환주기를 보여왔으나 최근 한국 화장품 수출 성장에 따라 글로벌 산업으로 성장하고 있습니다. 국내화장품 경기는 구매력이 높은 중장년층 인구의 증가, 여성의 경제활동증가와 남성화장품시장의 확대에 힘입어 중장기적으로도 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. 또한 한방/기능성제품 등 제품군의 프리미엄 비중 확대는 화장품소비가 점차 내수경기에 비탄력적인 모습을 띄는데 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 마. 계절성 전통적으로 화장품산업은 계절과도 밀접한 관련이 있는 산업으로서 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매하락을 보이며 연중 S자 매출 구조를 보였으나, 최근 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화 되면서 계절적 변동요인이 축소되는 추세입니다. 바. 경쟁상황 현재 국내 화장품 업계는 국내 업체와 다국적기업이 불확실한 경제 환경 속에서 치열한 경쟁을 지속하고 있습니다. OEM,ODM 업체를 통한 생산으로 화장품 시장 진입 장벽은 약화되어 다양한 화장품 브랜드가 생겨나고 한국형 H, 온라인, 모바일, 홈쇼핑 등의 다양한 채널을 통해 판매되고 있습니다. 따라서 당사를 비롯한 중ㆍ소형 업체들은 지속적인 연구개발을 통한 제품의 품질 및 브랜드 경쟁력의 강화와 소비자들의 니즈에 부응하기 위한 차별화된 전략을 추진하고 무분별한 가격할인 경쟁보다는 서비스나 품질에 의한 경쟁력을 높여 기업의 수익성을 높이고자 하는 노력이 향후의 성장성을 담보할 수 있을 것으로 보입니다. 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 당사를 비롯한 중ㆍ소형 업체들은 치열한 경쟁상황과 불확실한 환경 속에 기업의 수익성을 높여가기 위해서 지속적인 연구개발을 통한 제품의 품질 및 브랜드 경쟁력의 확보를 하여야 할 것입니다. 또한 불황기의 유통구조에 대한 연구와 고객의 변화에 빠르게 대응해 나가려는 노력이 향후의 성장성을 담보할 수 있을 것입니다. 아. 시장점유율 국내 화장품시장은 지속적인 성장을 보이고 있으며, 아모레퍼시픽, LG생활건강이 과반수 이상의 시장을 점유하고 있습니다. 자. 관련법령 또는 정부의 규제 등 화장품산업은 2000년 7월부터 독립적인 화장품법 시행으로 화장품의 정의와 기능성화장품이 지정됨에 따라 제품에
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대한 소비자인식의 전환과 소비자에 대한 업계의 책임이 강조되었습니다. 특히 2002년 7월 1일부터 시행된 제조물 책임법과 2008년 10월 18일 이후 모든 성분을 한글로 표시하는 '화장품 전성분 표시 의무제'가 시행되었고, 2012년 화장품법 전부 개정안이 2013년 본격 시행됨에 따라 제조판매업 등록, 화장품 안전기준 재설정, 원료보고 의무화 등 소비자 안전을 위한 업계의 관심과 책임이 보다 더 강화되고 있습니다. 차. 조직도 한국화장품 조직도.jpg