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달성하였습니다. (3) 신규 사업 및 중단 사업 - 해당사항 없습니다. (4) 조직개편 - 해당사항 없습니다. (5) 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사가 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, CNY, AUD 등이 있습니다. [각 통화별 기말환율] (단위 : 원) 구 분 제56기 제55기 변동 변동률 USD EUR CNY AUD [△는 부(-)의 값임] 당사는 외화금융자산 및 외화금융부채를 보유함에 따라 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채의 원화환산금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 USD CNY AUD 합 계 외화금융부채 USD EUR DKK GBP JPY CNY VND 합 계 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 해당 통화의 5% 절상 및 절하인 경우 당기 와 전기 중 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과(*) (*) 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상 거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있으며, 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있습니다. (6) 자산 손상 인식 당사는 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는 경우 당사는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며 개별자산별로 결정하나 해당개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 사용가치는 해당 자산의 기대 미래현금흐름의 추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 최근거래가격을 고려하고 있습니다. 그러한 거래가 식별되지 않는 경우 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산에는 평가배수, 상장주식의 시가 또는 기타 공정가치 지표를 이용하고 있습니다. 당사는 개별자산이 배부된 각각의 현금흐름창출단위에 대하여 작성된 구체적인 재무예산/예측을 기초로 손상금액을 계산하고 있습니다. 재무예산/예측은 일반적으로 5년간의 기간을 다루며 더 긴 기간에 대해서는 장기성장률을 계산하여 5년 이후의 기간에 적용하고 있습니다. 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간말에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. 과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하지
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않았을 경우의 자산의 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만 재평가모형을 적용하고 있는 자산의 경우에는 동 환입액을 재평가잉여금의 증가로 처리하고 있습니다.☞ 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'과 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'의 '다. 타법인출자 현황' 참고하시기 바랍니다. 다. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다. 자금수지 분석을 통해 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여 유동성위험을 사전 관리하고 있으며 대규모 유동성 필요에 대비하여 시중은행 및 외국계은행을 통해 차입한도를 확보하고 있습니다. 국내외 자회사 등은 필요시 당사 지급보증을 통하여 유동성을 확보하고 있습니다. (1) 유동성 현황 당기말 현재 Cash Coverage(유동자금÷차입금)는 151.46%입니다. 구 분 제56기 제55기 Cash Coverage(유동자금÷차입금) (단위 : 천원) 구 분 제56기 제55기 증감 유동자금: 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 소 계 차입금: 단기차입금 △7 유동성장기부채 장기차입금 사채 소 계 Net Cash(유동자금-차입금) ※ 유동성장기부채는 유동성장기차입금과 유동성사채입니다. [△는 부(-)의 값임] 당사는 당기말 현재 3,282억 원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 당기손익-공정가치측정금융자산, ③ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, ④ 단기금융상품을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 3,142억 원 대비 140억 원 증가하였습니다.당기말 현재 당사 차입금(사채 포함)은 2,167억 원으로 전기말 2,165억 원과 동등한 수준을 유지하고 있습니다. (2) 자금조달과 지출 [차입금 내역]연결기준으로 당사의 사채는 보고기간말 현재 다음과 같으며 주요 종속기업인 매일유업에서 발행하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기상환일 당기말 현재이자율 금액 이자지급방법 및 상환방법 당기말 전기말 제5-1회 무보증사채 3개월후급, 만기일시상환 제5-2회 무보증사채 3개월후급, 만기일시상환 차감: 사채할인발행차금 차감: 유동성사채 합 계 [차입금 상환계획] (단위 : 천원) 상환연도 금액 2026년 4월 2028년 4월 합 계 ※ 상환계획 금액은 사채의 할증발행차금과 할인발행차금, 리스부채의 현재가치 할인차금을 고려하기 전 금액입니다. [사채관리계약 이행현황]연결기업이 발행한 공모사채는 투자자 보호를 위하여 담보권설정 제한, 자산처분 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 연결기업은 이행조건을 준수하고 있습니다 사채별 관리계약 이행현황의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 중 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항]를 참조하시기 바랍니다. 연결기준으로 당사의 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 당기말이자율 금액 당기말 전기말 하나은행 산업은행 농협은행 국민은행 합 계 연결기준으로 당사의 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당기말이자율 금액 상환방법 당기말 전기말 원유소비활성화자금 NH농협은행 2년 만기 상환 차감 : 현재가치할인차금 차감 유동성차입금 합 계 [유동성 리스크 관리] 유동성위험은 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결기업의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 리스부채 매입채무 및
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기타채무(*) 금융보증계약 합 계 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월에서 1년 이하 1년에서 2년 이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 리스부채 매입채무 및 기타채무(*) 파생상품부채 금융보증계약 합 계 (*) 매입채무 및 기타채무 중 퇴직금, 이자비용, 연차수당, 금융보증부채는 제외하였습니다. 라. 부외거래 - 해당사항 없음 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 (다) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생금융상품은 파생계약이 체결된 시점인 최초 인식일에 공정가치로 인식되고 후속적으로 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품은 공정가치가 양수이면금융자산으로 인식되며, 공정가치가 음수이면 금융부채로 인식됩니다. 파생상품의 공정가치의 변동은 연결손익계산서에 직접 반영됩니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
삼영전자공업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 본사인 삼영전자공업주식회사와 그 종속기업으로 구성된 동종업종을 영위하는 글로벌 전자기업입니다.사업영역별로 보면 알루미늄 전해콘덴서 및 고체콘덴서를 생산ㆍ판매하는 콘덴서 제품사업과 콘덴서 자재를 생산ㆍ판매하는 콘덴서 자재사업으로 구성되어 있습니다.지역별로 보면 국내에는 알루미늄 전해콘덴서, 고체콘덴서, 콘덴서 자재 생산ㆍ판매하는 본사와 판매법인 에스엔에이전자가 있습니다. 해외에는 알루미늄 전해콘덴서를 생산ㆍ판매하는 청도삼영전자유한공사가 운영되고 있습니다.각 제품군별 특성은 다음과 같습니다. 제품군 특성 및 적용품 전해콘덴서 전해질이 전해액으로 구성되어 있으며, 생활가전, 전장, 5G, 의료기기, SSD등 적용 고체콘덴서 전해질이 전도성 고분자로 구성되어 있으며, 전장, TV모니터, 소형화 가전등 적용 본사는 경기도 성남사업장(알루미늄 전해콘덴서, 고체콘덴서 생산 및 판매, 콘덴서자재 생산, R 등)과 경기도 평택사업장 (콘덴서 자재 생산 및 판매)으로 구성되어 있으며, 해외에는 알루미늄 전해콘덴서를 생산ㆍ판매하는 청도삼영전자유한공사(평도시, 중국)가 있습니다.당사의 연결기준 2024년 4분기 누적 매출액은 전년 동기 대비 8% 감소한 162,978백만원으로, 유형별 매출실적은 상품 15,018백만원, 제품 147,960백만원으로 구성되어 있습니다.자세한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의내용을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 매출(연결 기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 콘덴서 제품상품 콘덴서 산업용,가전용 SAMYOUNG 콘덴서자재 산업용,가전용 기타 산업용,가전용 계 내부거래 합계 콘덴서 및 콘덴서자재 등을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 (단위 : 원) 품 목 제57기 제56기 제55기 콘덴서 전해콘덴서 제품군 및 환율변동에 따라 매출단가가 변동되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황(연결 기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 특수관계 여부 콘덴서 등 원재료 AL-FOIL 콘덴서재료 KDK 전해지 NCC 대주주 AL-CASE 스피폭스 PAD 성남전기 관계회사 기타 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제57기 제56기 제55기 전해지(㎏) (주1) PAD(kEA) (주1) CHIP 다중권 전해지(재단 전해지) 구입으로 인한 매입단가 상승AL-FOIL, 전해지 등 주요 원재료는 수입의존도가 높기 때문에 환율 및 국제원자재 가격변동에 영향을 받고 있습니다. 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만개) 사업부문 품 목 사업소 제57기 제56기 제55기 콘덴서 전해콘덴서 성남 합 계 (2) 생산실적 및 가동률(가) 생산실적 (단위 : 백만개) 사업부문 품 목 사업소 제57기 제56기 제55기 콘덴서 전해콘덴서 성남 합 계 (나) 가동률 (단위 : Hr) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(%) 본사(콘덴서) 라. 생산설비(연결 기준) (1) 생산설비의 현황당사는 경기도 성남시에 위치한 본사를 비롯하여 성남, 평택의 3개 사업장에서 원재료 및 제품에 대한 제조, 개발, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있으며, 연결 자회사는 중국 청도에서 제품 제조 및 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.주요 생산설비는 토지, 건축물, 기계장치 등이 있으며 당기말 현재 장부금액은 1,305억원 입니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득 처분 및 대체 감가상각비 손상 기타 기말 (2) 투자현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 비 고 콘덴서 신설 기계장치등 품질향상 4. 매출 및 수주상황 가. 유형별 매출실적(연결 기준) (단위 : 백만원) 구분
삼영전자공업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제57기 제56기 제55기 제품 콘덴서 수출 내수 자재 수출 내수 기타 수출 내수 상품 콘덴서 수출 내수 자재 수 출 내수 기타 수출 내수 합계 수출 내수 내부거래 합계 나. 지역별 매출실적 (연결 기준) (단위 : 백만원) 구분 제57기 제56기 제55기 한국 중국 내부거래 합계 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로ㆍ내수 : 수주 → 자재구매 → 생산 → USER : 매출비중 25.3%ㆍ수출 : 수주 → 자재구매 → 생산 → (판매법인) → USER : 매출비중 74.7% (2) 판매방법 및 조건ㆍ내수 : 수주 → 납품 → 현금입금, 외상판매ㆍ수출 : L/C(T/T) → 납품(선적) → NEGO 라. 판매전략 ㆍ고부가가치 품목의 판매확대ㆍ전략거래선 중심의 영업력 강화ㆍ지역별 특성을 고려한 차별화된 제품 전략으로 지역별 전략 고객 매출 확대 마. 주요 매출처 ㆍ2024년 4분기말 현재 당사 수익의 10%이상을 차지하는 고객은 2개의 업체로 그 비중은 29.82% 수준입니다. 바. 수주상황 당사는 거래처와 기본공급 계약 체결 후 거래처의 생산계획에 따라 납품하고 있으며,물량이 확정되어 있지 않고 경제환경 변화와 그에 따른 수요변화를 정확히 예측할 수없습니다. 또한 당사는 진행기준으로 수익을 인식하는 수주계약거래는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나 주주에 자본금을 반환하며 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금(사채 및 금융리스 부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 나. 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통 화 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY EUR CNH HKD 합 계 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통 화 당기말 전기말 10% 상승시이익(손실) 10% 하락시이익(손실) 10% 상승시이익(손실) 10% 하락시이익(손실) USD JPY EUR CNH HKD 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (2) 가격위험연결회사는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 공개시장에서 거래되고 있는 상장주식은 16,703,874천원 (전기말: 21,013,159천원)으로 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 1,321,276천원(전기말 : 1,662,141천원)입니다. (3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의
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의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기 관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있으며 매출채권 및 기타채권의 연령은 주석6에서 설명하고 있습니다.(4) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년초과~ 합 계 매입채무 및 기타채무 유동리스부채 비유동리스부채 기타금융부채 합 계 2) 전기 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년초과~ 합 계 매입채무 및 기타채무 유동리스부채 비유동리스부채 기타금융부채 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.주요계약 계약 상대방 계약일자 계약내용 총 계약금액 일본케미콘(주) NCC 기술공여계약 ￥386백만 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소 구성 주요업무 삼송연구소 기술지원팀 업체동향 파악 및 개발 방향 수립 연구1팀 콘덴서용 전해액개발, 고체 콘덴서 개발, 특허 관리 연구2팀 전해콘덴서 개발 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제57기 제56기 제55기 비 고 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적1) 전해콘덴서용 전해액 개발 ㆍ제품의 명칭 : 고압용/장수명 전해액 개발ㆍ연구기간 : 2020 ~ 2025ㆍ연구결과 및 기대효과 : 고압용/장수명 전해액 개발 능력확대2) 전해콘덴서 개발ㆍ제품의 명칭 : 고용량 장수명 콘덴서 개발(SSD, OBC 用)ㆍ연구기간 : 2020 ~ 2025ㆍ연구결과 및 기대효과 : 매출 확대 및 이익 향상 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 부품산업은 국민경제적 비중이 크고 전후방 파급효과가 높은 중간재산업으로서 타산업의 생산, 부가가치, 고용 유발 등 산업연관효과가 큰 중추산업입니다. 특히 전자부품산업은 풍부한 자본과 기술우위를 갖춘 기업들의 기술독점 움직임이 활발하게 나타나는 분야로서, 신기술ㆍ신제품 개발과 SET업체에 대한 교섭력 우위 확보가 중요합니다. 전자부품산업은 SET업계의 경기변동에 큰 영향을 받기 때문에 향후 가정용, 산업용 기기가 성장하는 흐름 속에서 동반 성장할 것으로 전망되고 있습니다.(2) 산업의 성장성국내 SET업체의 해외 생산기지 이전으로 범용부품의 수요는 점진적으로 축소될 전망입니다. 반면 다양화/고도화되는 소비자의 니즈에 발맞춰 휴대폰, TV 및 PC를 중심으로 한 디지털 기술발전의 가속화와 BT-IT-NT 신기술 융합으로 컨버전스가 이루어짐에 따라 신제품을 중심으로 가전산업 및 정보통신산업, 자동차산업 등에서 고성능화, 대용량화, 초박형추세를 만족시키는 고부가가치 부품에 대한 수요가 점증하는 추세입니다.LCD, LED TV 및 오디오, DVD 등을 포함하는 가전산업은 대형화와 슬림화에 발맞춰 세계적으로 평판TV 수요 증가 및 디지털방송 상용화로 셋톱박스 생산이 증가되며 새로운 콘덴서 시장을
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창출하고 있습니다. [ 가전사업 수급전망 ] [ 생산/내수 : 십억원, 수출/수입 : 백만달러 ] 구분 2025년 2024년 2023년 증가율(24년 比) 생산 내수 수출 수입 ㆍ출처 : 산업연구원 정보통신산업에 있어 PC 관련 데스크탑 PC 대체로 인한 시장 성장이 기대되며, 노트북PC 수요가 신제품과 신시장으로 확대되며 고성장을 지속할 것이고, 특히 Mini 노트북의 수요 증가가 예상되고 있습니다. 이에 따라 소형, 경량타입 및 고성능의 콘덴서수요도 점증하는 추세입니다. [ 정보통신기기 산업 수급전망 ] [ 생산/내수 : 십억원, 수출/수입 : 백만달러 ] 구분 2025년 2024년 2023년 증가율(24년 比) 생산 내수 수출 수입 ㆍ출처 : 산업연구원 자동차전장 분야에서는 친환경, 안전, 소비자 편의성이 강조되며 부품의 50% 정도가 전자화로 진행되고 있어 관련 기술의 발달에 맞춰 콘덴서 시장이 확대될 것으로 예상됩니다. 이 외에도 산업용 전자기기, 엘리베이터 및 태양광 인버터, 전기차 등의 그린에너지분야에 사용되는 콘덴서 수요 또한 증가할 것으로 예상되고 있습니다. (3) 경쟁요소국내 전해콘덴서업계는 당사와 삼화전기 등에서 생산을 하고 있으며, 대만, 동남아, 중국의 저가제품도 수입되고 있는 실정으로 완전경쟁 체제라 볼 수 있습니다. 시장진입은 대규모 시설투자와 보수적 경쟁체제로 진입장벽이 높은 편이며, 업계 전반의 경쟁요소로 가격경쟁력, 기술집약도, 품질관리를 꼽을 수 있습니다. 그 중 가장 주된 경쟁요인은 가격으로 전해콘덴서 제조업체간 글로벌 경쟁체제하에 있습니다.(4) 자원조달의 특성주재료인 알루미늄 원자재의 해외의존도가 높아 환율의 영향력이 크고, 원자재산업의 경쟁력이 취약하여 원자재 가격 변동이 제조원가의 직접적 변동요인을 작용하여 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 구분 2024년 2023년 2022년 단위 : $/ton ㆍ출처 : 조달청(런던금속거래소 일일자료). 나. 회사의 현황 (1) 영업개황당사 제품은 본사 및 청도삼영전자유한공사에서 생산, 판매하고 있습니다. 원자재 수급불균형에 따른 원자재가격 변동, 환율변동, 전반적 경기침체 등 국내외의 불안요인을 기술개발 및 매출증대, 제품기술 향상, 신제품 개발, 원가절감 노력을 통해 극복하고 있습니다.(2) 시장점유율국내 전해콘덴서 업계는 당사와 삼화전기 등에서 생산을 하고 있으며 동남아와 중국 저가제품도 수입되어 글로벌 경쟁체제하에 있습니다. 국내 콘덴서 시장 점유율은 회사 내부자료 외에 신뢰할만한 조사 자료가 없어 첨부하지 아니하였습니다.(3) 시장의 특성가전 및 정보통신분야를 주요 거래처로 가지고 있으며, SET업체의 수요변화 및 경기변동에 크게 영향을 받고 있습니다. 가격경쟁이 치열한 가운데 품질관리의 중요성도 강조되고 있으며, 국내 인건비 상승에 따라 일반범용품은 중국 및 동남아 등으로 생산 거점을 옮기는 추세입니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망전장부품, 반도체, 네트워크 분야에 적합한 고용량, 장수명 전해콘덴서 제품을 개발하여 신시장 개척을 진행하고 있으며 특히 자동차의 전자화 및 추세에 발맞춰 양산 설비를 구축하고 전기차 충전시스템, 자율주행, 텔레메틱스 등에 대응하여 매출 신장에 힘쓰고 있습니다. 또한 우수한 고주파 특성 및 안정된 온도 특성을 지닌 하이브리드 제품의 국산화 등 고부가가치 신제품 개발에 박차를 가하여 차별화 제품 판매에 주력할 계획입니다. 다. 환경정책 (1) 환경방침당사는 인간과 환경에 바탕을 둔 풍요롭고 밝은 미래를 실현하기 위하여 아래와 같이 환경방침을 선언하여 지구환경을 보전하는데 선도적 기업으로서 책임을 다 할 것을 천명합니다.ㆍ생산공정을 포함한 당사의 활동, 제품 및 서비스에 있어서 환경관리 수준을 지속적으로 개선한다.ㆍ환경을 고려한 설계와 연구를 통한 환경 친화적 제품개발로 시장경쟁의 우위를 확보한다.ㆍ쾌적한 작업환경의 유지와 환경 생태계보전을 위해 오염물질 발생 "ZERO"화를 추구한다.ㆍ국내외 환경법규와 이해관계자의 제품에 대한 환경품질 요구사항을 충실히 이행한다.ㆍ온실가스를 감축하기
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위한 에너지 및 자원의 절약, 재사용, 재활용을 통하여 탄소배출량을 저감함으로써 지구 환경보전을 추구한다.(2) 환경규제물질 배출현황 배출물질 관련법률 방지시설 준수사항 대기환경보전법 ㆍ흡착탑 2기ㆍ세정탑 1기ㆍ저녹스보일러 3기 허용기준 이내 배출 물환경보전법 ㆍ폐수처리장 (3) 폐기물 배출현황 구분 배출물질 관련법률 준수사항 일반폐기물 폐합성수지,폐수처리오니 등 폐기물관리법 재활용 및 처리업체 통한 적법처리 지정폐기물 폐유기용제, 폐유 등 (4) 환경경영 활동 활동내용 기간 관련기관 온실가스 배출권 거래제업체 지정 및 저감활동 환경부 ISO14001 인증유지 케이티엘경영인증원
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의 사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 올해의 경기전망을 살펴보면, 주요국 정부의 고물가, 고금리 국면이 점차 완화되고 이에 따라 수출이 개선될 것으로 예상되나, 지정학적인 불확실성이 높고 여전히 국내경제 내수가 회복이 더딘점을 고려한다면 우리의 경영환경은 더욱 어려워질 것으로 전망됩니다.하지만 삼영전자 임직원들은 아무리 경영환경이 어렵고 불투명 하더라도 삼영인의 저력과 도전정신으로 회사에 대한 신뢰와 가치를 드높이기 위해 총력을 다 할것을 다짐하면서, 2025년도 경영방침은 “내실경영과 신사업으로 성장기반 구축”으로 정하였고, 매출목표는 1,824억원 이상으로 정하고 이익목표를 포함하여 모든 부문이 목표달성과 이익극대화에 총력을 기울여 나가겠습니다. 이를 실현하기 위하여 신설비의 도입을 통하여 고부가가치의 신제품을 지속적으로 개발하고, 원가절감 등 체질 개선을 통해 경쟁력을 향상시켜 경영목표를 초과 달성할 수 있도록 하겠습니다. 또한, ESG 경영을 적극 실천하여 투명한 예산 실행과 내부규정 및 제도를 재정립하고, 안전과 환경 등 법규를 준수하여 사회적 기업으로서 지속 가능한 발전을 이룰 수 있도록 전임직원이 노력해 나아갈 것입니다. 다. 재무상태 및 영업실적(연결기준)당사의 당기(제57기: 2024.01.01~2024.12.31) 및 전기(제56기: 2023.01.01~2023.12.31) 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.당사의 지난 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다.(1). 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제57기 제56기 증감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 자기자본비율 부채비율 재고자산회전율 제57기말 현재 당사 자산은 매출채권 5,029 증가 등으로 전기대비 13,253백만원(2.4%) 증가한 557,296백만원입니다.부채는 매입채무 및 기타채무 13,252백만원 증가, 이연법인세부채 1,984백만원 감소 등으로 전기 대비 11,481백만원(79.6%) 증가한 25,897백만원입니다.자본은 이익잉여금 5,195백만원 증가 등으로 전기 대비 1,772백만원(0.3%) 증가한 531,398백만원입니다.재무비율 측면에서 자기자본비율이 전기 대비 2.2%p 감소한 95.1%, 부채비율이 전기 대비 2.2%p 증가한 4.9%로 아주 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다.(2). 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제57기 제56기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 지분법이익 기타수익 기타비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 제57기 당사 매출액은 162,977백만원으로 전기 대비 14,311백만원(8.07%) 감소하였습니다. 영업이익은
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7,300백만원으로 전기 대비 842백만원(13.1%) 증가하였으나, 당기순이익은 11,112백만원으로 전기 대비 2,723백만원(19.6%) 감소하였습니다.(3). 환율변동연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 통 화 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY EUR CNH HKD 합 계 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 통화 당기말 전기말 10%상승시 이익(손실) 10%하락시 이익(손실) 10%상승시 이익(손실) 10%하락시 이익(손실) USD JPY EUR CNH HKD 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.라. 유동성 및 자금조달ㆍ지출 설명 기말 현재 유동비율은 1647.3%로 이는 회사의 지급능력과 신용능력의 관점에서 매우 양호한 것으로 판단하고 있으며 추후에도 이러한 기조는 변함이 없을 것으로 판단하고 있습니다.당사의 현금은 영업활동을 통하여 398억원이 유입되었고, 투자활동 및 재무활동 등을 통하여 502억을 유출하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제57기 제56기 증감 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산에대한 환율변동효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제57기 제56기 증감 단기차입금 마. 부외거래해당사항 없음. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1). 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 참조(2). 법규상의 규제에 관한 사항'Ⅱ. 사업의 내용' 참조
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ▣ (주)앤디포스 당사는 2010년에 설립되었으며, 2016년 10월에 코스닥시장에 상장되었습니다.주된사업으로 모바일 기기용 양면 테이프와 윈도우 필름의 개발, 생산, 판매를 영위하고 있습니다.당사의 주력사업 부문인 모바일기기용 양면 테이프 사업은 주로 글로벌 휴대폰 메이커를 대상으로 하고 있으며, 윈도우 필름 사업 또한 해외의 여러 거래선을 통한 수출 중심으로 운영되고 있습니다.최근 당사는 기존의 윈도우 필름 사업의 확장을 위하여 지벤트 브랜드를 런칭하여 윈도우 필름부문의 국내시장 공략에도 박차를 가하고 있으며, 또한 꾸준한 연구개발을 통하여 기존 양면테이프 및 필름의 제품 성능을 업그레이드하여 시장의 변화에 적극적으로 대응해 나가고 있습니다.당사의 사업부문과 관련된 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으니 이를 참고하여 주시기 바랍니다. ▣ (주)와이에이치프라퍼티(주요종속회사/구상호 : (주)용현컨소시엄) 주)와이에이치프라퍼티는 부동산투자회사법에 따라 2019년 04월 11일에 설립된 회사로서 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 공동주택개발사업, 공동주택의 분양 및 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하는 것을 사업목적으로 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 품목 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 모바일기기용 양면 테이프 윈도우필름 분양 및 임대수익 기타 합계 ※ 상기 영업부문별 정보는 연결재무제표 기준입니다. ※ 상기 매출현황의 내용 중 분양 및 임대수익은 주요종속회사인 (주)와이에이치프라퍼티 관련 실적입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/m) 품목 구분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 모바일기기용양면 테이프 수출 내수 윈도우 필름 수출 내수 ※ 매출액을 길이단위(m : 미터)로 나누어 산출하였습니다. ※ 상기 매출판가변화는 연결 재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/kg, 원/m) 품목 구분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 모바일기기용양면 테이프 약품류 원단류 윈도우 필름 약품류 원단류 ※ 약품류는 kg당 매입단가로 산출했습니다. ※ 원단류는 길이단위(m : 미터)로 나누어 산출하였습니다. ※ 상기 원재료 가격변동추이는 연결 재무제표 기준입니다. 나. 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 백만원) 품목 구입처 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 주요 거래처명(제조업체명) 모바일기기용양면 테이프 약품류 재성 등 원단류 영보화학 등 윈도우 필름 약품류 아이케이엠 등 원단류 코오롱인더스트리 등 기타 재즐엔터프라이즈 등 합계 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 모바일기기용 양면 테이프 (단위 : m) 품목 구분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 모바일기기용양면 테이프 생산능력 생산실적 가동률 주) 생산능력 산출방법은 (Line Speed * 100% 가동률 * 100% 수율 * 근무일수) 입니다. (2) 윈도우 필름 (단위 : m) 품목 구분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 윈도우 필름 생산능력 생산실적 가동율 주) 생산능력 산출방법은 (Line Speed * 100% 가동률 * 100% 수율 * 근무일수) 입니다. 라. 생산설비의 현황 등 [자산형태 : 유형자산] (단위 : 백만원, ㎡) 사업부문 자산항목 소유형태 구분 소재지 면적 장부금액 비고 모바일기기용 양면 테이프, 윈도우 필름 토지 자가 연구소/공장 충청북도 음성군 건물 자가 연구소/공장 충청북도 음성군 시설장치 자가 연구소/공장 충청북도 음성군 기계장치 자가 연구소/공장 충청북도 음성군 기타 자가 연구소/공장 충청북도 음성군 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원)
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사업부문 매출유형 품목 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 모바일기기용양면 테이프,윈도우 필름, 제품 양면 테이프 수출 내수 소계 윈도우 필름 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 분양 및임대수익 분양 및임대수익 분양 및임대수익 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 내부매출상계 수출 내수 소계 총계 수출 내수 소계 ※ 상기 영업부문별 정보는 연결재무제표 기준입니다. ※ 상기 매출현황의 내용 중 분양 및 임대수익은 주요종속회사인 (주)와이에이치프라퍼티 관련 실적입니다. 나. 판매조직 및 판매경로 (1) 판매조직 부서 업무분장(품목) FILM사업부문 윈도우 필름 TAPE사업부문 모바일기기용 양면 테이프 분양 및 임대부문((주)와이에이치프라퍼티) 인천소재 생활형숙박시설 분양 및 임대 (2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 제품 모바일기기용양면 테이프 국내 앤디포스 → 휴대폰 부품 관련 부자재 가공업체 수출 앤디포스 → 휴대폰 부품 관련 부자재 가공업체 윈도우 필름 수출 앤디포스 → 해외 바이어 상품 윈도우 필름 수출 앤디포스 → 해외 바이어 분양 및 임대 생활형숙박시설 와이에이치프라퍼티 → 실수요자(분양 또는 임대) 다. 판매전략 (1) 기존 고객사 유지 및 신규 고객사 발굴 삼성전자와 애플은 당사의 주요 고객(End User)으로, 거래관계가 지속적으로 확대되고 있습니다. 또한 삼성전자 및 애플과의 긴밀한 협력관계를 유지하기 위하여 영업, 기술, 품질, 제조 등 각 부문별로 대응하고 있으며, 문제점 및 불량 발생 시 신속한 처리를 위하여 유기적으로 움직이고 있습니다. 또한 당사는 중국의 주요 휴대폰 제조업체 등을 신규 고객으로 발굴하기 위하여 적극적인 영업활동을 진행하고 있습니다. (2) 최신 제품의 우선 수주 최근 휴대폰 시장은 신제품 출시 주기가 짧아지면서 동시에 신제품의 기능, 컨셉 등이 고도화되는 추세입니다. 당사는 이러한 신제품의 기능, 컨셉 등에 대한 사전조사를 통하여 트렌드를 파악하고, 주요 고객사와의 신제품에 대한 사전 협의 과정에서 발빠른 대응을 통해 당사 제품 적용 범위 및 물량을 확대할 계획입니다. 또한 당사가 보유하고 있는 기존 제품군 이외에도 기능을 더욱 발전시킨 새로운 제품 개발을 통해 휴대폰 시장 트렌드를 신속하게 따라가고자 합니다. 휴대폰 이외에도 다양한 전자기기에 당사의 제품을 우선적으로 적용하여 시장을 선도하고, 초기부터 시장우위를 확보하고자 합니다. (3) 사업영역 확대를 위한 영업전략 당사는 현재 탁월한 방수 및 충격흡수 기능을 가진 모바일기기용 양면 테이프를 중심으로 영업활동을 진행하고 있으며, 윈도우 필름 부문에서는 꾸준한 매출 확보를 위한 전략을 추진 중에 있습니다.상기의 기존 제품 외에도 다양한 기능성 테이프 및 필름 등을 개발하여 사업 다변화, 매출처 다변화를 추진할 것입니다. 또한 생산량 증대에 따른 Capa 확대를 위하여 공장 증설 및 외주업체 확대도 함께 고려할 것입니다. (4) 기술력 강화 및 품질 유지 모바일기기용 양면 테이프는 휴대폰 방수기능의 핵심을 담당하는 부품으로, 품질경쟁력이 무엇보다 중요합니다. 당사는 제품의 품질 결함을 최소화하기 위하여 엄격한 품질 기준과 공정관리를 통해 지속적인 개선활동을 펼치고 있으며, 품질경영 시스템을 통하여 고객 만족과 거래관계의 지속성을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 라. 주요매출처 연결실체의 주요 제품은 모바일기기용 양면 테이프와 윈도우 필름이며, 2024년 기준 매출의 약 91.4%는 모바일기기용 양면 테이프를 통해서 발생되고 있습니다. 모바일기기용 양면 테이프의 최종 수요처는 삼성전자 및 애플 등 글로벌 휴대폰 제조사이나, 삼성전자 및 애플 등에 직접 납품을 하고 있지 않고, 글로벌 휴대폰 제조사의 부품제조업체에 주로 납품을 진행하고 있습니다. 연결실체의 주요 매출처는 아래와 같습니다. 매출처 A사 B사 C사 D사 E사 매출 비중(%) 주) 상세한 거래처명은 경쟁업체에게 영업정보 유출 가능성이 있어 미기재하였습니다. 마. 수주 현황에 관한 사항 당사가 영위하는 사업은
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수주방식으로 생산이 진행되지 않고 고객사가 전산 또는 유선상, 계약서 등으로 필요 제품 및 수량을 주문하면 납품하는 방식으로 사업이 이루어지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 위험관리 (1) 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리의 목적은 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. (2) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 거래에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR CNY 합 계 연결실체는 내부적으로 외화 대비 원화환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY 합 계 ② 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 금융자산 또는 금융부채에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 금융상품에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리는 시장이자율이 변동함으로써발생하는 불확실성으로 인하여 연결실체의 금융상품의 가치변동을 최소화 하는데 그목적이 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 : 금융자산 금융부채 변동이자율 : 금융자산 금융부채 상기의 변동이자율 금융상품은 미래 시장이자율 변동에 따라 당기손익이 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동에 따른 고정이자율 금융상품의 직접적인 손익효과는 없는 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동금리예금과 변동금리차입금 등으로 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리예금과 변동금리차입금 등에서 1년간 발생하는 이자수익 및 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자수익 이자비용 (4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 단기금융상품 장기금융상품 장기기타채권 합 계 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 연체 정보 및 연체 내역별로 손상된채권의 금액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 매출채권 채권잔액 기대신용손실률(%) 손상채권금액 미연체 연체된일수 3개월 6개월 9개월 12개월 12개월 초과 소 계 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 매출채권 채권잔액 기대신용손실률(%)
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손상채권금액 미연체 연체된일수 3개월 6개월 9개월 12개월 12개월 초과 소 계 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 1) 자기주식 취득 결정 구분 내용 취득주식 보통주 438,000주 취득금액 취득기간 2021년 12월 08일 ~ 2022년 01월 04일 취득방법 장내매수(직접취득) 위탁투자중개업자 미래에셋대우 1일 매수 주문수량 한도 보통주 168,981주 취득결정일 2021년 12월 07일 2) 전환사채권 발행결정 구분 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 이사회결의일 납입일(발행일) 사채의 발행가액 전환가액 8,989원 표면이자율/만기보장수익률 만기상환금 권면금액의 100.00% 전환청구권 권리행사기간 전환 시 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 발행일로부터 3년 만기 일시상환 조기상환청구권 사채권자는 발행일로부터 1년이 되는 날인 2023년 04월 05일 및이후 매 1개월마다 조기상환청구 가능 3) 유상증자결정 구분 내용 신주의 종류와 수 기명식 보통주 374,157 주 1주당 액면가액 500 원 증자전 발행주식총수 자금조달의 목적 및 금액 시설자금 : 2,999,990,826 원 증자방식 제3자배정증자 신주 발행가액 8,018 원 기준주가에 대한 할인율 제3자배정에 대한 정관의 근거 당사 정관 제10조 납입일 신주의 배당기산일 신주권교부일 신주의 상장일 이사회결의일(결정일) 제3자배정 대상자 (주)대유, 조광아이엘아이(주) 기타 사모발행(1년간 전량 보호예수) 4) 주권 관련 사채권의 취득결정 구 분 내 용 거래상대방 비피에이치조합 주권관련 사채권명 주식회사 대양금속 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액 취득가액 취득방법 현금취득 취득목적 유보자금 활용을 통한 투자이익 극대화 이사회결의일 2022년 11월 10일 취득일 2022년 11월 10일 5) 대표이사 변경 구분 내용 변경내용 변경전 대표이사 조서용 변경후 대표이사 조서용, 정인희(각자 대표이사) 변경사유 정인희 사내이사의 대표이사 신규 선임 변경일 이사회결의일 6) 전환사채 발행후 만기전 사채 취득 구분 내용 만기전취득 사채에관한 사항 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일자 발행방법 국내발행 (사모) 주당 전환가액 8,018원 만기일 사채 취득금액 - 취득한 사채의 권면총액 - 취득일자 취득후 사채의 권면총액 만기전 취득사유 및 향후 처리방법 1. 취득사유:사채권자의 조기상환청구권 행사에 따른 만기전 사채 취득2. 처리방법:취득 후 사채권 소각예정 취득자금의 원천 자기자금 사채의 취득방법 장외매수 7) 주식소각 결정 구분 내용 1. 소각할 주식의 종류와 수 보통주식(주) 2. 발행주식총수 보통주식(주) 3. 1주당 가액(원) 4. 소각금액(원) 5. 소각을 위한 자기주식 취득 예정기간 시작일 종료일 6. 소각할 주식의 취득방법 기취득 자기주식 7. 소각일 8. 자기주식 취득 위탁 투자중개업자 9. 이사회결의일 8) 자기주식 취득 결정 구분 내용 1. 취득예정주식 869,566 주 2. 취득예정금액 3. 취득예상기간 2024년 02월 29일 ~ 2024년 05월 28일 4. 취득목적 주가 안정 및 주주가치 제고 5. 취득방법 코스닥시장을 통한 장내 매수 (직접취득) 6. 위탁투자중개업자 메리츠증권 주식회사 7. 취득결정일 2024년 02월 28일 8. 1일 매수 주문수량 한도 86,956 주 나. 연구개발 활동 1) 연구개발 담당조직연구소 조직은 개발 1팀, 2팀으로 구성되어 있습니다.연구소는 신규모델 설계, 양산 및 사후관리와 관련하여 모델별 프로젝트를 진행하고 있습니다.2) 연구개발비용 [연결재무제표 기준] (단위 : 천원, %) 사업부문 내용 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 비고 모바일기기용양면 테이프,윈도우 필름,바이오 회계처리 판관비 제조경비 개발비 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 매출액] 3) 연구개발실적 보유기술 Self Healing 필름 설계 기술설명 - 자가복구 필름, 필름상의 스크래치를 스스로 복원하는
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필름 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 시뮬레이션 및 실제 제작 테스트 완료 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 Cushion layer 설계 및 최적화 기술 기술설명 - 업체별/제품별 요구 스펙에 따라 Cushion Layer를 달리 적용하는 기술 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 양산 검증 및 시장 적용 기술수준 - 양산 적용 중 보유기술 기술설명 - 스마트폰 전면에 반사된 햇빛 반사율을 조정하여 눈부심 조절 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 시뮬레이션 설계 및 구현 가능성 검증 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 Anti-Fog film 설계 기술 기술설명 - 자동차/목욕탕 등에서 물방울이 맺히지 않게 하는 김 서림 방지 기술 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 실물 제작 및 가구 업체 프로모션 진행 중 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 기술설명 - 불투명필름으로 빛을 확산시켜 눈부심 방지 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 실물 제작 및 평가, 개발 완료 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 고투과, 저반사 열차단 필름 기술설명 - 빛은 잘 통과시키고 열은 선택적으로 차단하는 필름 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 실물 제작 및 평가, 시장 판매 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 기술설명 - 특정 온도에서 점착성을 20% 정도로 감소시키고, 상온에서는 원복시키는 기술을 적용한 테이프 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 적용 보유기술 전기자동차 Battery pack 적용을 위한 내충격 sheet 개발 기술설명 - 우수한 내환경성 신뢰성으로 차량 배터리를 고정 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 수용성 테이프의 수용성 및 점착력 개선 기술설명 - 점착력과 수용성을 가진 테이프 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 가전제품, IT기기 내부의 열을 감소시키는 방열 테이프 개발 기술설명 - 내부온도를 감소시켜 제품의 수명연장 및 품질 안정화 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 가능 수준 구현 보유기술 휴대폰 내부 유동성을 극복하면서, 방수 성능을 지닌 테이프의 제조 기술 기술설명 - 폴더블폰의 폴딩에 의한 내부 유동성을 극복할 수 있는 성능의 방수 테이프 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 적용 보유기술 모바일 기기의 배터리 고정용 테이프 제조 기술 기술설명 - 휴대폰 배터리를 고정하기 위한 테이프로 내충격성능과 자가 수리 가능한 용제 해체성 기능을 가지는 테이프 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 적용 보유기술 폴더블 기기 윙플레이트 고정용 테이프 제조 기술 기술설명 - 폴더블 기기 윙플레이트 부위의 디스플레이를 고정하기 위한 양면테이프로 유동성과 해체성 기능을 가지는 테이프 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 적용 보유기술 열방사 테이프(Thermal Radiation Tape) 개발 및 제조 기술설명 - 열원의 열을 낮은 온도의 외부로 신속히 배출시켜주는 열방사 기능을 강화한 기능성 테이프 개발경과 - 개발자 : 앤디포스- 개발정도 : 개발 완료 기술수준 - 양산 적용 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 ▣ (주)앤디포스 NO 종류 등록일자 내용 근거법령 특허권 산화방지 효과가 우수한 고투명성 솔라필름 특허법(한국) 특허권 광반사 현상이 개선된 차량용 윈도우 필름 특허법(한국) 특허권 내오염성 및 스크래치 복원능력이 우수한 복합시트 특허법(한국) 특허권 터치스크린 패널용 양면테이프 및 그 제조방법 특허법(한국) 특허권 향상된 밀착성을 갖는 방수용 테이프(분할) 특허법(한국) 특허권 향상된 밀착성을 갖는 방수용테이프 및 그 제조방법 특허법(한국) 특허권 자동차 배터리용
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방수테이프 및 그 제조방법 특허법(한국) 특허권 터치스크린 패널용 양면테이프 및 그 제조방법(분할) 특허법(한국) 특허권 터치스크린 패널용 양면테이프(분할) 특허법(한국) 특허권 자동차 배터리용 방수 테이프(분할) 특허법(한국) 특허권 자동차 앞 유리 바깥 면 부착용 코팅 필름 및 그 제조 방법 특허법(한국) 특허권 자동차 유리 바깥 면 부착용 필름 코팅용 조성물과 그 제조 방법,및 자동차 유리 바깥 면 부착용 필름과 그 제조 방법 특허법(한국) 특허권 자동차 배터리용 방수 테이프 및 그 제조방법 특허법(CN) 특허권 자동차 배터리용 방수테이프 및 그 제조방법 특허법(US) 특허권 터치스크린 패널용 양면테이프 및 그 제조방법 특허법(CN) 특허권 터치스크린 패널용 양면테이프 및 그 제조방법 특허법(US) 특허권 향상된 밀착성을 갖는 방수용 테이프 및 그 제조방법 특허법(CN) 특허권 향상된 밀착성을 갖는 방수용 테이프 및 그 제조방법 특허법(US) 특허권 산화방지 효과가 우수한 고투명성 솔라필름 특허법(CN) 상표권 앤디포스(로고,17) 상표법(한국) 상표권 상표법(한국) 상표권 상표법(한국) 상표권 로고(날개, 17) 상표법(한국) 상표권 도형+NDFOS(17류, 호주) 상표법(AU) 상표권 도형+NDFOS(17류, 콜럼비아) 상표법(CO) 상표권 도형+NDFOS(17류, 유럽) 상표법(EM) 상표권 도형+NDFOS(17류, 일본) 상표법(JP) 상표권 도형+NDFOS(17류, 카자흐스탄) 상표법(KZ) 상표권 도형+NDFOS(17류, 멕시코) 상표법(MX) 상표권 도형+NDFOS(17류, 러시아) 상표법(RU) 상표권 도형+NDFOS(17류, 싱가포르) 상표법(SG) 상표권 도형+NDFOS(17류, 터키) 상표법(TR) 상표권 도형+NDFOS(17류, 미국) 상표법(US) 상표권 도형+NDFOS(17류, 우즈베키스탄) 상표법(UZ) 상표권 도형+NDFOS(17류, 베트남) 상표법(VN) 상표권 恩迪?斯(은적부사)(문자,35) 상표법(CN) 상표권 상표법(CN) 상표권 상표법(CN) 상표권 로고(17) 상표법(CN) 상표권 恩迪?斯(은적부사)(문자,17) 상표법(CN) 상표권 상표법(CN) 상표권 恩迪?斯(은적부사)(문자,12) 상표법(CN) 상표권 상표법(CN) 상표권 로고(원형,17) 상표법(CN) 상표권 상표법(CN) 상표권 상표법(CN) 상표권 상표법(CN) 상표권 ZIVENT(로고, 17, 중국) 상표법(CN) 상표권 ZIVENT(로고, 17, 중국, 미국) 상표법(CN, US) 상표권 ZIVENT(로고, 17, 미국) 상표법(US) 상표권 로고(날개, 17, 중국, 미국) 상표법(CN, US) 상표권 로고(날개, 17, 미국) 상표법(US) 상표권 상표법(CN) ▣ (주)큐컴퍼니 NO 권리구분 등록일자 발명의 명칭 근거법령 특허권 신규한 펩타이드 및 이의 용도 특허법(한국) 특허권 ＡＩＭＰ2-ＤＸ2의 억제제를 유효성분으로 포함하는 염증성질환 예방및 치료용 조성물 특허법(한국) 특허권 뇌파 및 촬상장치를 이용한 전자기기 원격제어장치 특허법(한국) 특허권 특허법(JP) 특허권 특허법(CN) 특허권 복합 생약 추출물을 유효성분으로 함유하는 알러지성 또는 비알러지성피부질환의 예방 및 개선용 피부외용 약학 조성물 및 화장료 조성물 특허법(한국) 특허권 복합 생약 추출물을 유효성분으로 함유하는 알러지성 또는 비알러지성피부질화의 예방 및 치료용 약학 조성물 및 건강기능식품 특허법(한국) 특허권 신규한 AIMP1 단백질의 단편과 이를 유효성분으로 포함하는 발모 촉진용 조성물 특허법(한국) 특허권 신규한 AIMP1 단백질의 단편과 이를 유효성분으로 포함하는 발모 촉진용 조성물 특허법(한국) 특허권 단편화된 GRS 폴리펩타이드, 이의 변이체 및 이들의 용도 특허법(한국) 특허권 특허법(JP) 특허권 특허법(US) 특허권 특허법(CN) 상표권 특허법(한국) 상표권 특허법(한국) 나. 산업의 특성 (1) 모바일기기용 양면 테이프 (가) 기술집약 고기능 정밀산업모바일기기용 양면 테이프 산업은 영상부품소재 산업이고,
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전방산업인 모바일을 연결시켜주는 중간재 산업인 동시에 고기능 정밀산업입니다. 휴대폰 부품은 세트가 요구하는 기능과 크기, 디자인과 출하시기 등을 충족시켜야 하므로 고기능 및정밀도를 갖추어야 합니다. 특히 휴대폰 산업은 기술진보가 매우 빠르고 제품의 수명주기가 짧기 때문에 수요자의 요구를 정확히 파악하여 신속히 대응하여야 합니다. (나) 원가경쟁력과 품질의 중요성전방산업인 모바일의 고사양화 및 휴대폰 시장의 수요확대, 판가하락 추세에 따라 모바일 부품소재산업 내 경쟁의 핵심요소는 원가경쟁력 확보와 품질개선입니다. 글로벌 휴대폰 시장에서의 경쟁심화는 휴대폰의 단가 하락으로 이어지고 있으므로, 부품업체 입장에서 제품의 원가경쟁력은 필수적으로 갖추어야 합니다. 부품업체는 낮은 단가에서도 이익을 창출하면서 동시에 고품질을 유지하여야 합니다.(다) 고객사와의 긴밀한 공조체제전방산업의 라이프 사이클이 타 전자제품에 비해 상대적으로 짧고, 사용자들의 취향이 변하는 속도가 빠르기 때문에 타 산업에 비해 신속한 개발, 양산체제, 안정된 품질을 기반으로 고객사와 긴밀한 공조체제가 필요한 산업입니다. (2) 윈도우 필름 (가) 다양한 제품으로 구성 초기에는 제품의 색상 변질 방지가 중요한 이슈였고, 그 뒤에는 자외선 및 적외선의 차단이 중요해졌으며, 최근에는 실제적인 열차단 및 미관도 중요해지고 있습니다. 초기의 저가 제품부터 현재의 고가제품까지 다양한 제품들이 국가별/소비자별 선호에 따라서 판매되고 있습니다. 미국의 루마, 썬가드와 같은 선두브랜드가 있으며, 전세계적으로 수 많은 회사가 존재하고 있습니다.(나) 에너지 절감에 대한 관심 증가 최근 각국의 전력부족이 심화되고 있고, 에너지 절감의 중요성이 커지면서 유해한 열에너지를 차단하고, 건물의 열효율성을 극대화 시킬 수 있는 건축용 IR필름, safety필름에 대한 수요가 커지고 있는 추세입니다. (3) 분양 및 임대사업 분양 및 임대사업은 생활의 기본인 주거시설을 공급하는 사업분야이며, 대부분의 분양 및 임대사업을 영위하는 기업들은 토지확보, 분양, 시공까지의 업무를 주로 하고 있습니다. 분양 및 임대부문은 경기동향, 시중 유동성 및 고객의 니즈에 민감하게 반응합니다. 또한 분양 및 임대부문은 타 산업에 비해 가치창출, 고용유발 등 경기부양 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화하는 견인차 역할을 담당하고 있으며, IT, 친환경 등 기타산업과의 연관성이 매우 큰 산업적 특징을 지니고 있습니다. 다. 산업의 성장성 및 시장의 안정성 (1) 휴대폰 산업당사의 모바일기기용 양면 테이프 관련 사업은 전방산업인 휴대폰 산업과 밀접한 관련이 있습니다. 따라서 휴대폰 산업을 통하여 당사 산업의 성장성을 검토하는 것이 타당하다고 판단됩니다. _01_글로벌 스마트폰 출하량.jpg _01_글로벌 스마트폰 출하량 스마트폰 시장은 2017년 이후 하락 중이며, 2021년부터는 다시 확장될 것으로 예상됩니다(출처 : 유진투자증권) _02_주요 스마트폰 업체 시장 점유율 추이.jpg _02_주요 스마트폰 업체 시장 점유율 추이 화웨이의 점유율은 큰 폭으로 하락하고 있으며, 향후 샤오미와 오포, 비보의 점유율이 향상될 것으로 예상하고 있습니다. (출처 : 키움증권)(2) 자동차 산업2020년 세계 자동차 판매는 코로나19 장기화로 인한 선진/신흥시장에서의 동반 판매 부진으로 전년 대비 18.6% 감소하였으며, 2018년부터 다운사이클에 접어든 자동차 산업 침체가 더욱 심화되었습니다. 2021년은 전년도 판매 급락에 따른 기저효과로 증가세 전환이 예상되나, 코로나19 이전 수준에는 여전히 미치지 못할 것으로 전망됩니다. 2020년 국내 자동차 생산량 또한 전년 대비 11% 감소한 354만대를 기록하며 2009년 이후 11년 만에 최저 수준을 기록하였습니다. (한국자동차산업협회) _03_글로벌 자동차 판매 현황 및 전망.jpg _03_글로벌 자동차 판매 현황 및 전망 2020년 글로벌 자동차 판매량은 코로나19 영향으로 750만대이며, 지속적으로 판매량이 증가될 것으로 예상합니다.(출처 :
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수출입은행)(4) 분양 및 임대사업분양 및 임대사업은 직접 토지를 매입하여 시행과 시공을 병행하는 개발형 주택사업과 주택조합, 시행사 등 발주처의 요구에 따라 시공하여 공급하는 도급공사로 구분됩니다. 최근 정부 규제 강화의 영향으로 전체적인 시장규모는 정체될 것으로 예상되나, 한편으로는 3기 신도시를 비롯한 대규모 공공택지 공급이 예정되어 있고, GTX A~C노선 등 광역교통개선으로 인해 관련 지역의 개발은 가속화될 전망입니다. 아울러 정부의 정책과 도심 직주근접형 선호 등을 고려하여 볼 때 대규모 정비사업보다는 500세대 미만의 도심 소규모 재건축, 가로주택 정비사업 등을 중심으로 지속적인 사업기회가 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 라. 산업의 경기변동의 특성 모바일기기용 양면 테이프 산업은 전방산업인 휴대폰 산업의 경기변동에 의해 직접적인 영향을 받고 있습니다. 휴대폰 산업은 일반적 경기변동에 비하여 변동폭이 비교적 큰 편입니다. 이 때문에 경기하강 국면에 타산업 대비 이익률이 더 크게 감소하는 단점이 있으나, 반대로 경기회복시의 반등속도도 빠른 편입니다. 한편 윈도우 필름 산업은 제품이 차량의 썬팅용으로 많이 사용되기 때문에 전세계적인 경제상황에 따른 차량 판매대수에 영향을 받습니다.테이프 산업과 필름 산업은 코로나19의 영향으로 인한 전방산업의 규모 축소에 일시적인 영향을 받고 있습니다.분양 및 임대사업은 대ㆍ내외 경기 상황과 정부의 부동산 정책에 상당한 영향을 받습니다. 2013년 이후 풍부한 유동성과 정부의 활성화 정책으로 주택시장은 상승세를 유지하였으며, 전국적으로 대규모 주택공급이 이루어졌습니다. 하지만 대출규제 및 정부의 부동산 규제 정책 등 시장여건 변동에 따라 주택시장의 성장성은 영향을 받을 것으로 예상합니다. 마. 산업의 계절성 모바일기기용 양면 테이프는 전방산업의 특성상 계절적 요인에 의한 경기변동이 발생하며 월별 매출의 증감 폭이 일정한 패턴을 보여주고 있습니다. 국내 휴대폰 시장의 경우, 1~3월은 설, 졸업, 입학 시즌, 5월은 어린이날 등에 의한 특수가 반영됩니다. 하반기에는 9월의 추석, 12월의 크리스마스 및 연말 특수가 있으므로 계절적 경기변동이 나타날 수 있습니다. 해외시장의 경우 3~4월의 부활절 시즌, 9월의 입학시즌, 11~12월의 추수감사절 및 크리스마스 시즌 등에 의한 계절성이 존재합니다. 또한 당사의 모바일기기용 양면 테이프 등 휴대폰 부품의 경우 주요 글로벌휴대폰 제조사의 신제품 출시 시기에 따라 매출이 영향을 받는 특징을 보입니다. 예를 들어 삼성전자 휴대폰의 경우 프리미엄급 스마트폰이 통상 매년 3~5월경 출시되며 애플의 경우 통상 9~10월경 출시되는 바, 모바일기기용 양면 테이프 매출은 이에 1~2개월 정도 선행하여 영향을 받는 경향이 존재합니다. 이러한 원인은주요 휴대폰 제조사의 부품 조달, 완성폰 제조 및 유통기간 등의 요소가 작용하기 때문입니다. 한편, 윈도우 필름의 경우 글로벌 자동차 판매량에 따라 영향을 받으며, 계절적으로는 점착력이 감소하는 등 제품 접착성에 좋지 않은 기후인 겨울철에 감소하는 특징이있습니다. 바. 국내외 경쟁상황 (1) 모바일기기용 양면 테이프(가) 경쟁형태 국내에 진출한 글로벌 테이프ㆍ필름 제조업체들은 장기간의 업력 축적에 따른 시장지배력을 바탕으로 초기 모바일기기용 양면 테이프 시장에서 우위를 점하였습니다. 그러나 2000년대 후반에 접어들며 기술력을 갖춘 국내 업체들이 품질, 가격경쟁력을 바탕으로 시장에 침투하기 시작하며, 이제는 글로벌 업체들과 대등한 위치에서 경쟁하고 있습니다.현재 모바일기기용 양면 테이프 시장은 과점시장의 형태를 갖고 있으며, 국내에서 모바일기기용 양면 테이프를 제조하여 휴대폰 제조업체 또는 부품업체에 공급하는 회사는 해외의 3M, TESA, SEKISUI, NITTO DENKO 및 국내의일부회사가 존재하는 것으로 파악됩니다.(나) 진입장벽최근 휴대폰 시장은 하이엔드급 모델부터 보급형 모델까지 방수기능이 점차 확대되고 있으며, 이에 따라 모바일기기용 양면 테이프 또한 방수기능을 구현할 수 있는
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기술력이 요구되고 있는 상황입니다. 또한 휴대폰은 갈수록 충격에 잘 견디도록 높은 내충격성이 요구되고 있으며, 모바일기기용 양면 테이프에도 이러한 내충격성을 극대화시키는 기술력이 중요시되고 있습니다. 모바일기기용 양면테이프는 상기에서 설명한 방수성, 내충격성 이외에도 재작업성, 점착력 등다양한 특성을 고루 구현할 수 있는 기술적 노하우를 가진 선도업체가 존재하여 후발주자에게는 큰 진입장벽으로 작용합니다. 한편, 모바일기기용 양면 테이프 제조업은 장치산업에 속하는 것으로 볼 수 있습니다. 글로벌 휴대폰 시장은 새로운 모델이 출시될 때마다 대규모 수량에 대한 출하를 준비하며, 이 과정에서 부품업체들의 양산 능력이 매우 중요시되고 있는 상황입니다. 이에 따라 글로벌 휴대폰 제조업체의 판매목표에 부합하기 위해서는 일정수준 이상의 생산능력(Capacity)이 필수적이며, 이를 위해서는 토지, 공장, 설비 등대규모 시설투자가 선행되어야 하는 바, 이는 시설규모가 영세한 경쟁업체 또는 후발주자에게는 진입장벽으로 작용할 수 있습니다.(2) 윈도우 필름윈도우 필름 시장은 모바일기기용 양면 테이프 시장과 마찬가지로 초기부터 글로벌 필름업체들이 시장지배력을 확대하며 과점체제를 형성하였습니다. 윈도우필름 시장은 해외업체인 3M, EASTMAN(루마), MADICO와 다수의 국내업체가 사업을 영위하고 있습니다. 주로 미국업체들이 윈도우 필름 시장의 상위권에 포진해 있으며, 일본, 한국, 대만, 중국기업 순으로 시장점유율을 차지하고 있습니다. (3) 분양 및 임대사업국내 주택건설시장은 1999년 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득을 통한 시장진입이 가능한 완전경쟁 시장입니다. 이로 인해 타 산업에 비해 업체의 수가 매우 많고 경쟁이 치열한 편입니다. 그러나 사회환경 변화 및 소비자 트렌드 변화에 따라 기존에 주택을 선택하던 기준이 되었던 주택 가격 및 입지에서 벗어나 브랜드, 디자인, 조경 및 편의시설까지 고려한 소비자의 복합적이며 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있습니다. 사. 국내외 시장점유율 추이 당사가 영위하고 있는 산업부문의 시장규모 및 시장점유율을 산출할 수 있는 객관적인 통계자료가 충분하지 않으므로 당사는 시장점유율을 표시하지 않습니다. 아. 경쟁우위요소 (1) 모바일기기용 양면 테이프(가) 제품의 기술경쟁력당사만의 고유한 기술인 특수구조층을 적용한 물성으로 동업종 영위 타사대비 기술적 우위를 확보하고 있습니다. 최근 휴대폰 시장은 하이엔드급 모델부터 보급형 모델까지 방수기능이 점차 확대되고 있으며, 이에 따라 모바일기기용 양면 테이프 또한 방수기능을 구현할 수 있는 기술력이 요구되고 있는 상황입니다. 또한 휴대폰은 갈수록 충격에 잘 견디도록 높은 내충격성이 요구되고 있으며, 모바일기기용 양면 테이프에도 이러한 내충격성을 극대화시키는 기술력이 중요시되고 있습니다. 당사의 모바일기기용 양면 테이프는 이러한 방수성, 내충격성 이외에도 점착력, 재작업성 등 다양한 특성을 고루 구현함으로써 기술경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 고객만족을 위하여 꾸준한 기술개발을 진행하고 있습니다.(나) 원가경쟁력삼성전자 공급가를 기준으로 살펴보면, 기존 공급업체 대비 절반 수준의 가격경쟁력을 확보하고 있습니다. 이는 모바일기기용 양면 테이프의 매출 증대에 따른 생산공정의 안정화(생산 Line Speed 개선 및 외주협력사의 품질개선)과 원재료에 대한 대량 구매, 거래처 다변화를 통한 원재료 단가하락 등에 기인합니다. (2) 윈도우 필름(가) 제품의 품질경쟁력당사 제품은 제품 외관이 우수하고 시공성 및 안정성이 뛰어나다는 평가를 받고 있습니다. 이를 바탕으로 품질 및 제품다양성 측면에서 우위를 가지고 런칭 중에 있습니다. (나) 우수한 영업력각 지역별/국가별 담당자를 지정함으로써 고객의 요청사항에 대한 즉각적인 대응 및지원이 가능합니다. 이와 더불어 정확한 납기를 통해 고객의 만족도를 높은 수준으로유지하고 있습니다. 자. 신규제품 구분 제품 기능 스마트폰용 배터리 고정용 테이프 일체형 스마트폰 내에서 배터리의 안정적 장착을
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돕고,A/S 등을 진행하는 경우 원활하게 탈착되도록 함 차량용 외장테이프 자동차의 외장 부분에 부착되어 차량의 심미감을 향상하고, 내열성을 강화하여 탈착 방지 성능 개선 차량용 배터리 고정용 테이프 자동차의 배터리 Cell 내ㆍ외부의 마감 및 절연용 차. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 2024년(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 모바일기기용 양면 테이프, 윈도우 필름 매출액 영업이익 자산 분양 및 임대 매출액 영업이익 자산 이외 사업부 매출액 영업이익 자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 당사가 본 경영진단의견서에서 기재한 예측은 공시서류의 작성시점의 사건과 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다.또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보 등은 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 갱신할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 주식회사 앤디포스의 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제15기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적- 영업실적 (단위 : 원, %) 과목 제15기 제14기 증감율 매출액 매출원가 △11.8% 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 △168.6% 기타영업외수익 △76.9% 기타영업외비용 금융수익 △81.4% 금융원가 계속영업법인세비용차감전순이익 △444.6% 계속영업법인세비용(수익) 계속영업당기순이익 △216.4% 중단영업당기순이익 당기순이익 △125.1% ※ 상기 영업실적은 연결재무제표 기준입니다.※ 상기 연결재무제표에 대한 사항은 보고서 제출일 이후 개최예정인 제15기 정기주주총회의 안건으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 1) 주요 증감사유- 전년 대비 매출액은 7.4% 증가하였으며, 매출원가율 개선에 따라 영업이익은 흑자전환하였습니다. - 투자자산에 대한 공정가치평가 진행에 따라 투자자산 가치변동으로 인해 영업외손익이 변동되었습니다. - 재무상태1) 당사의 재무상태에 관한 자료는 아래와 같습니다. (단위 : 원, %) 구분 제15기 제14기 증감율 유동자산 △32.4% 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익공정가치측정금융자산 △44.1% 매출채권 및 기타채권 △23.4% 재고자산 △14.9% 기타유동자산 △73.5% 당기법인세자산 매각예정자산 △100.0% 비유동자산 △14.3% 장기금융상품 비유동당기손익공정가치 측정금융자산 △55.3% 장기기타채권 △2.6% 유형자산 사용권자산 무형자산 △4.1% 투자부동산 기타의투자자산 △10.4% 이연법인세자산 △7.0% 자 산 총 계 △25.0% 유동부채 매입채무 및 기타채무 △0.0% 유동성장기부채 유동성리스부채 기타유동부채 △7.2% 파생금융부채 △82.5% 당기법인세부채 매각예정부채 비유동부채 △79.0% 장기차입금 리스부채 장기기타채무 충당부채 순확정급여부채 이연법인세부채 부 채 총 계 △4.2% 지배기업의 소유지분 △27.5% 자본금 자본잉여금 △0.6% 기타자본항목 △247.4% 이익잉여금 △674.9% 비지배지분 △78.5% 자 본 총 계 △27.7% 부채 및 자본 총계 △25.0% ※ 상기 재무제표는 연결재무제표 기준입니다.※ 상기 연결재무제표에 대한 사항은 보고서 제출일 이후 개최예정인 제15기 정기주주총회의 안건으로 향후
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정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.2) 당사의 자산총계는 1,059억으로 전년대비 25.0% 감소하였으며, 부채총계는 전기대비 4.2% 감소한 156억입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : %) 구분 제15기 제14기 증감율 유동비율 △432.6% 부채비율 ※ 상기 재무비율은 연결재무제표 기준입니다.1) 당기 유동비율은 393.4%로 전기대비 432.6% 감소하였으며, 부채비율은 17.3%로 전기대비 4.2% 감소하였습니다.2) 당사의 차입금은 사업보고서 제출 기준일 현재 기준으로 약 53억원의 차입금으로 구성되어 있습니다.3) 2024년 말 당사가 보유하고 있는 유동자산은 563억원으로 2024년 기말기준 차입금 잔액 53억원을 상회하고 있으며, 원리금 상환이 일시에 발생하더라도 충분히 대응이 가능한 재무구조를 가지고 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리의 목적은 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다. (2) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 거래에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR CNY 합 계 연결실체는 내부적으로 외화 대비 원화환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY 합 계 ② 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 금융자산 또는 금융부채에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 금융상품에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리는 시장이자율이 변동함으로써발생하는 불확실성으로 인하여 연결실체의 금융상품의 가치변동을 최소화 하는데 그목적이 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 : 금융자산 금융부채 변동이자율 : 금융자산 금융부채 상기의 변동이자율 금융상품은 미래 시장이자율 변동에 따라 당기손익이 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동에 따른 고정이자율 금융상품의 직접적인 손익효과는 없는 것으로 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동금리예금과 변동금리차입금 등으로 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리예금과 변동금리차입금 등에서 1년간 발생하는 이자수익 및 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자수익 이자비용 (4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,
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과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 단기금융상품 장기금융상품 장기기타채권 합 계 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 연체 정보 및 연체 내역별로 손상된채권의 금액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위:천원) 구 분 매출채권 채권잔액 기대신용손실률(%) 손상채권금액 미연체 연체된일수 3개월 6개월 9개월 12개월 12개월 초과 소 계 합 계 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 매출채권 채권잔액 기대신용손실률(%) 손상채권금액 미연체 연체된일수 3개월 6개월 9개월 12개월 12개월 초과 소 계 합 계
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2011년 10월 설립 이후 (사)우리소비자생활협동조합의 위탁판매점 약 30여 곳에 유기농, 친환경 상품을 전문적으로 소싱하여 공급해왔습니다. 당시 신선식품 일변도의 상품구성에서 탈피하여 숯으로 만든 건강 의류 및 침구 등을 공급하면서 매출액을 확대하였습니다. 이후, 2013년 우리소비자생활협동조합과 위탁판매대리점 계약을 맺고 오프라인 직영 매장을 신설하여 자체 소싱한 유기농, 친환경 상품에 대한 소매업을 시작했습니다. 생산자 직거래 방식을 적용, 친환경 유기농 상품을 합리적인가격에 판매한다는 정책을 기반으로, 개인 소비자들에 대한 매출 점유율을 지속적으로 확대하여 왔습니다. 특히 기존 유기농 신선식품은 가격이 비싸다는 인식을 깨고, 저렴하고 합리적인 가격에 좋은 품질의 제품을 납품하며 오프라인 매장의 매출을 통한 성장을 시작하였습니다. 앞서 기술한 것과 같이 당사는 유기농ㆍ친환경 상품을 가장 합리적인 가격에 공급한다는 정책을 바탕으로 오프라인 매장 매출을 지속적으로 확대해왔습니다. 오프라인 매장 수는 2018년 기준 31개, 2021년 기준 47개, 2022년 기준 53개 까지 확대되었으며, 보고서일 현재에는 49개 매장을 운영하고 있습니다. 이후 오프라인 사업에서 얻은 유통 노하우를 온라인에 접목하여 새벽배송 시장에 진출하며 온라인 매출을 중심으로 급격한 성장세를 보이게 되었습니다. 당사는 2018년 5월 "오아시스마켓"이라는 브랜드를 런칭하고 새벽배송 서비스를 제공하는 오아시스마켓 온라인 플랫폼 베타버전을 출시하였고, 같은 해 8월 오아시스마켓을 정식으로 출시하며 온라인 새벽배송 서비스를 본격적으로 제공하였습니다. 이후 온라인 매출은 급성장하여 2018년 연간 매출액 1천억 원을 돌파했으며, 2019년에는 온라인 회원 수 20만 명을 돌파했습니다. 이후 온라인 매출의 확대에 따라 기존 장지동 물류센터에서 2019년 성남 소재 물류센터로 확장 이전했으며, 온라인과 오프라인 매출의 동반 성장으로 2019년 매출액 1천4백억 원을 달성했습니다. 2020년에는 온라인 회원수 50만명을 돌파하며, 매출액 2천3백억 원을 기록했고 2021년에는 온라인 채널의 가파른 성장세에 힘입어 매출액 3,569억원을 기록하였으며, 2022년 매출액은 4,272억원을, 2023년 매출액은 4,754억원을 2024년 매출액은 5,171억원을 기록하였습니다. 당사는 특허를 등록한 자체 소프트웨어 오아시스루트를 기반으로한 물류 효율화를 통하여 경쟁사가 모방 불가능한 당사만의 기술과 그를 통한 비용 효율화, 상품 소싱 능력을 통한 양질의 신선식품 제공 등으로 당사만의 진입장벽을 형성하여 새벽배송 시장 내 유일한 흑자 기업으로 자리매김 하였습니다. 또한 향후 홈쇼핑을 대체할 라이브커머스 사업으로의 진출, 퀵커머스 사업을 영위하는 종속회사 ㈜브이에의 출자, 오프라인 매장의 무인 자동화를 통한 비용 효율화 등을 통하여 지속적인 매출 규모의 확대와 본격적인 이익 증대가 시작될 것으로 전망합니다. 또한, 당사의 차별화된 상품 소싱 역량, 물류 역량에서 비롯되는 온라인 경쟁력을 바탕으로 ㈜이랜드리테일과의 사업 제휴 등 대기업 계열사와의 사업 제휴를 통해 안정적인 사업 확장 및 수익성 증대를 꾀하고 있습니다. 당사는 아래와 같은 사업적 강점을 통하여 높은 매출 성장의 지속과 더불어 안정적인 이익을 시현 하고 있습니다. 1) 대규모 광고선전비 지출 없이 좋은 품질 및 저렴한 가격으로 충성고객 확보 오아시스마켓은 초창기부터 광고를 하지 않고 입소문만으로 외형 확장을 이루어내었으며, 최근년도 매출액 대비 약 0.7% 수준의 광고선전비 지출만으로 지속 성장하고 있습니다. 특히 타사 대비 좋은 품질과 압도적인 가격경쟁력을 바탕으로 충성고객을 다수 확보해 매출액이 빠르게 상승해왔습니다. 당사 사업모델의 핵심인 높은 품질의 상품을 합리적인 가격에 공급하는 것만으로도일반 소비자들로부터 인지도를 얻기에 충분합니다. 또한, 보통의 경우 판매가격을 경쟁사 대비 낮게 책정할 경우의 영업손실 발생 가능성이 있으나, 당사의 경우
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OASIS ROUTE 시스템을 활용한 물류창고 내 인력 활용의 효율화가 물류센터에 적용되면서 CAPEX 비용 절감과 인건비 등 운영비용을 절감하여 이커머스 유일의 흑자 비즈니스 모델을 구축하였습니다. 2) 온오프라인 채널간 시너지를 통한 재고의 효율적인 관리 당사는 온라인에서 신선 식품 주문을 받으면 다음 날 온라인 새벽 배송을 마친 뒤 재고는 직영 매장에서 판매가 됩니다. 이 경우 온라인 부문에서는 이론적으로 재고가 남지 않는 것입니다. 오프라인에서는 이 때에도 재고가 생길 수 있으나, 온라인과 달리 소비자가 직접 눈으로 재고의 신선도를 확인할 수 있으며, 판매 기한과 가격을 유동적으로 조율하여 판매가격을 낮추어 Time sale 형식으로 재고를 판매할 수 있어 타사와 비교하여 현저하게 낮은 재고 폐기율과 재고 비용을 기록하고 있습니다. 또한, 재고관리 효율화 수준을 파악할 수 있는 주요 지표인 평균재고보유기간이 당사는 업종 평균 대비 짧게 나타나고 있습니다. 이는 재고의 회전률이 높아 신선한 제품을 고객에게 공급할 수 있으며, 재고보유비용(창고비용 등)이 적게 소요되며, 폐기율또한 그만큼 감소한다는 것을 의미합니다. 특히 일반적으로 온라인 대비 오프라인 유통기업의 재고보유기간이 길어야 함에도 불구하고 오프라인 매장을 보유한 당사의 재고보유기간이 오히려 짧다는 점은 당사의 전문적인 재고 관리 역량을 보여주는 바입니다. 3) 물류 노하우와 기술의 접목을 통한 판매비와관리비의 효율화 당사는 판매비와관리비가 소요되는 자원을 효율적으로 관리하여 경쟁사 대비 적은 비용이 투입됩니다. 이는 앞서 기술한 OASIS ROUTE 기반의 물류시스템을 바탕으로 인력당 주문 처리 건수(PACKING 담당자 기준) 120~300건 수준에 달합니다. 이는 하드웨어 투입 대신 소프트웨어 기반의 물류시스템 적용으로 감가상각비를 최소화할 수 있다는 점을 통해 가능합니다. 또한 당사의 물류관리 시스템은 물류창고에 냉동, 냉장, 상온의 상품을 함께 합포장할 수 있는 시스템을 구축하여, 포장비 등의 감소 효과를 누리고 있습니다. 4) 생산자 직소싱을 통한 매입 원가 절감 기존의 식품 유통 구조는 생산자와 소비자 사이에 다양한 중간 유통상이 존재하고 있습니다. 산지 유통인 및 식자재를 유통하는 대기업, 도매시장 및 물류 대행과 일반 소매점 등이 중간에서 유통마진을 취하기 때문에 구조적으로 소비자가 느끼는 식품의 가격은 품질 대비 높을 수밖에 없습니다. 당사는 당사의 MD와 생산자 간의 직접 계약을 통하여 생산자 직배송 시스템을 운용하고 있습니다. 이 경우 중간 유통마진을 절감하여 가격경쟁력을 확보할 수 있어 물류비 절감을 통한 손익 측면의 재무구조 개선이 가능합니다. 또한 MD가 다양한 생산자 네트워크를 확보하여 가격 협상력을 보유하고 있어, 좋은 품질의 신선식품을 낮은 매입 단가로 확보할 수 있습니다. 이 역시 당사 상품의 원가율을 낮추어 타사의 유사한 상품과 같은 판매가를 형성한다고 하여도 추가적으로 가격 협상력을 보유할 수 있어 프로모션 등을 통하여 타사와 유사한 상품을 더 저렴하게 판매할 수 있습니다. 당사는 이를 통해 고객 확장 및 매출 증대를 통한 외형 확장이 가능하며 프로모션을 하지 않을 경우 이익률이 좋아지는 손익 측면의 재무구조 개선을 가능하게 합니다5) 빠른 상품대 지급을 통한 생산자와 상생, 안정적인 고품질 상품 제공으로 소비자 신뢰 제고당사는 생산자와의 상품 대금 정산을 동종업계 대비 매우 빠르게 진행하고 있습니다.품목별 마감 주기는 상이하지만(선급, 주, 보름, 월) 마감 후 10일 이내 60% 결제, 15일 이내 85% 결제, 20일 이내 99% 결제 대금을 생산자에게 집행하고 있습니다. 당사는 이를 통해 생산자의 빠른 자금 융통을 가능하게 하고 유동성을 확보해 주며 고품질의 상품을 적시에 지속적으로 공급받음으로써 생산자와 유통사 간의 건전한 거래 관계를 형성하고 있습니다. 이런 선순환 구조는 안정적인 가격 유지에 밑바탕이 되어 소비자 신뢰도 제고는 물론 지속적인 매출 및 이익 증대를 가능하게 합니다. 2. 주요 제품 및
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서비스 1. 주요 제품 현황 (단위: 백만원) 매출유형 2024년 (제14기) 2023년 (제13기) 2022년(제12기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출(주1) 기타매출(주2) 매 출 총 계 (주1) 상품매출은 크게 신선식품, 가공식품, 생활용품으로 나눌 수 있으며, 온라인 플랫폼 및 오프라인 직영 매장을 통하여 판매하고 있습니다(주2) 기타매출은 대행매출, 임대료, 기타 매출 등으로 구성되어 있습니다. 2. 주요 제품에 대한 내용 [오아시스마켓 홈페이지] 당사 상품 현황.jpg 당사 상품 현황 출처 : 당사 홈페이지당사의 주요 상품들은 크게 신선식품, 가공식품 및 생활용품으로 구분할 수 있습니다. 식료품군의 주요 특징은 일반 기호품이 아닌 실생활에 필요한 필수품 성격의 상품들이므로, 구매패턴별로 반복 구매가 빈번하고, 구매자 본인 뿐 아니라, 가족 구성원 전체의 식료품을 구입하는 개념이 포함되므로, 필수 목적별 상품별로 장바구니가 구성되어 있습니다. 신선식품의 특성상 변질되기가 쉽고, 보관기간이 짧으므로 재고 회전기간을 빠르게 유지하는 것이 관건이며, 변질되기 쉬우므로 포장 및 배송에도 상당한 노하우를 가지고 주의를 기울여야 하는 것이 신선식품의 특성입니다. (1) 신선식품 [오아시스마켓 신선식품] 신선식품.jpg 신선식품 출처 : 당사 홈페이지 (2) 가공식품 [오아시스마켓 가공식품] 가공식품.jpg 가공식품 출처 : 당사 홈페이지 (3) 생활용품 [오아시스마켓 생활용품] 생활용품.jpg 생활용품 출처 : 당사 홈페이지 신선식품, 가공식품, 생활용품 중 당사의 주력 상품인 유기농 농산물 및 축산물은 위와 같은 엄격한 기준 하에 생산 및 유통 되고 있습니다. 최근 웰빙과 건강을 신경 쓰는 사회 분위기에 맞게 유기농 상품들에 대한 수요는 꾸준히 늘어나고 있습니다. 당사는 유기농 무항생제 무농약 상품들을 전면에 배치하고 GAP(Good Agricultural Practices) 인증을 받은 과일 등을 판매하면서 고객님들에게 건강 먹거리를 판매하는 채널로 인식되고 있습니다. 당사에서 판매하는 신선식품에서 유기농, 무항생제를 적용할 뿐 아니라 친환경 상품을 판매하고자 하는 당사의 경영철학은 가공식품의 상품 기준에도 그대로 적용되고 있습니다. 당사에서 판매하는 가공 식품에도 향미증진제 등 인위적인 맛을 조절하는 첨가물을 넣지 않으면서 국산 원재료를 기반으로 하는 상품들을 주력으로 하고 있습니다. 신선식품과 가공식품 등에 대해서 건강한 먹거리를 공급한다는 당사의 정책은 가족들의 건강을 챙기는 당사의 주요 이용 고객층인 주부 소비자들의 수요에 부합하여 당사의 뚜렷한 정체성으로 자리하고 있습니다. 상품 카테고리나 종류가 많으면 소비자의 선택권을 보장하고 고객 만족도를 높일 수 있기 때문에, 취급 상품 수를 확대하고자 생활용품 카테고리의 상품들도 판매하고 있습니다. 고객 입장에서는 필요한 물품을 한 군데에서 모두 살 수 있게 해주는 원스톱 쇼핑을 위해 SKU(Stock Keeping Unit)가 많은 쇼핑몰을 선택할 가능성이 높습니다. 이에 당사는 신선식품 및 가공식품 외에 생활용품도 취급하여 취급 상품 카테고리 확장을 위한 전략도 구사하고 있습니다. 3. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 당사는 신선식품, 가공식품, 생산용품을 생산자로부터 구입하여 일반 소비자들에게 온라인과 오프라인을 통하여 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사가 취급하고 있는 상품 가짓수(SKU)는 수천, 수만가지에 이르며, 신선식품의 경우 매년의 계절에 따른 풍년과 흉년 여부에 따라 매입가액이 달라집니다. 이 경우에는 소비자 물가에도 반영되어 판매가격에 탄력적으로 적용되어 가격이 변동될 것입니다. 또한 당사에서 다루는 상품들은 국내에서 생산되는 상품들이 대부분이므로, 환율이나 세계 거시 경제적 관점에서의 원재료 수급 이슈나 구매가격의 변동에 대한 영향은 적은 것으로 파악됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입 현황 당사는 현지에서 신선식품 및 일반 가공식품을 구매하여 온라인 /
오아시스 — 사업보고서 (2024.12)

오프라인 채널을 통해서 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다. 따라서 당사의 유통채널의 경우에는 생산을 위한 별도의 원재료는 존재하지 않습니다. 당사의 상품매입 현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 매입유형 제 품 명 2024년(제14기) 2023년(제13기) 2022년(제12기) 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 상품 출처 : 당사 자료 당사의 주요 매입처는 식료품 농가 축사를 가지고 있는 산지 업체들과 가공식품 제조업체들입니다. 국내 1차 산업의 특성상 공급능력은 충분하나 유통경로가 부족해서 판매하지 못하는 1차 산업 생산자들이 많으므로, 대체할 수 있는 1차 산지가 많아 상품 수급에 대한 우려나 문제가 적은 것이 신선식품 유통업에서 유통업체가 가지는 특징입니다. 즉, 다수의 생산자들이 유통업체를 발굴하지 못해서 생산량을 늘리지 못하는 것이 현재 상황이므로, 사업적으로는 유통업체가 생산자업체 보다 우위에 서서 협상을 할 수 있는 이점이 있습니다. 단, 생산량 증대에 일정 시간이 걸리는 계란업체, 우유업체 등의 경우에는 사전에 미리 생산량을 조율할 필요가 있고, 대체 생산업체를 발굴할 필요가 있습니다. (2) 원재료의 가격변동 추이 당사에서 다루는 상품들은 국내에서 생산되는 상품들이 대부분이므로, 환율이나 세계 거시 경제적 관점에서의 원재료 수급 이슈나 구매가격의 변동에 대한 영향은 적은것으로 파악됩니다. 신선식품의 경우 매년의 계절에 따른 풍년과 흉년 여부에 따라서 구매 금액이 변동될 수 있습니다. 2. 영업설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 당사는 전자 상거래 소매업을 영위하며 일반 소비자들에게 신선식품 및 가공식품, 생활용품을 온,오프라인 채널을 통해 판매하고 있으므로 생산 능력 및 생산 실적은 해당사항이 없습니다. (2) 영업설비에 관한 사항 아래 물적자산은 연결기준입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 연결범위변동 취득 처분 상각 손상차손 당기말 토지 건물 기계장치 전산장치 차량운반구 국고보조금(차량운반구) 비품 시설장치 국고보조금(시설장치) 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출형태(주1) 구 분 2024년(제14기) 2023년(제13기) 2022년(제12기) 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 상품매출 매 출 매출원가 기타매출 매 출 매출원가 합 계 매 출 매출원가 매출총이익 (주1) 당사의 매출액은 전부 국내에서 발생하며 수출은 해당사항 없습니다. 2. 판매경로 및 판매전략(1) 판매 경로 및 판매조직 (단위 : 백만원) 판매채널 2024년 2023년 2022년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 온라인 직영매장 생협 및 지어소프트 기타 계 출처 : 당사 자료당사는 온라인몰인 오아시스마켓 몰을 운영하고 있으며, 오프라인 직영점 매장도 활발히 운영하고 있습니다. 또한 이랜드리테일과 사업협약을 통하여 킴스오아시스를 온라인 플랫폼으로 런칭하고 킴스클럽 매장에 shop in shop 형태로 킴스오아시스 매장을 오픈하여 온오프라인 판매 채널 내 사업 확장을 진행하고 있습니다. 이외에도 우리소비자생활협동조합 및 지어소프트 등 관계사 매출이 일부 발생하고 있습니다. 온오프라인 판매 채널은 아래와 같습니다. 1) 오아시스마켓 온라인 몰 (www.oasis.co.kr) 홈페이지.jpg 홈페이지 출처: 당사 홈페이지 신선식품을 주력으로 다양한 상품군들을 기본 상품군으로 해서 당일 저녁 11시(일부 지역 저녁 12시)까지 주문하면 익일 오전 7시까지 배송하는 새벽배송 서비스를 실시하고 있습니다. 온라인 새벽배송 시장의 성장, 당사에 유입된 고객들의 높은 충성도 등으로 향후 지속적으로 높은 성장률을 보일 것으로 기대됩니다. 온라인 플랫폼을 통해 지역주민에 한정된 오프라인 비즈니스에서 벗어나 전국구로 “오아시스마켓”이라는 브랜드를 알리는 계기가 되었습니다. 또한 온라인 및 오프라인 옴니채널을 통해서 온라인 매출액이 상승하면, 그에 따른 브랜드 인지도 확대 로 인한 오프라인 매장도 동반 상승하는 효과가 있습니다. 온라인 매출액이 상승하면서 당사의 취급고가