chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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중화 생산하는 공정으로 중화반응에 따른 발열반응이며 반응용매는 H2O를사용하여 회분식 공정으로 생산됩니다. 황산알루미늄 용액은 수산화알루미늄과 황산을 주원료로 사용하고 황산의 발열에 의해 알루미늄을 용존시키고 희석하여 황산알루미늄을 생산합니다. 중화반응 후 교반상태에서 물용매로 7% or 8%로 희석시키고 필터프레스를 통해 여과 및 이송을 합니다. 제조된 최종제품은 Al2(SO4)3(고형분함량 7% or 8%)로서 pH 3.0 이상으로 조정합니다. (나) 알민산소다(Sodium aluminate) ① 알민산소다의 구조와 역할 알민산소다는 물에 잘 녹으며 물에 녹으면 가수분해하여 알칼리성을 나타내고 수산화알루미늄을 침전시키는데, 알칼리를 첨가해두면 안정해집니다. 수산화알루미늄을 수산화나트륨수용액으로 녹이거나, 산화알루미늄을 산화나트륨과 함께 강열하여 얻습니다. 황산알루미늄과 같이 물의 정화제·연화제로서 쓰이고, 제지업·요업 등에서 쓰이고 있습니다. 10.jpg 알민산소다의 구조 ② 알민산소다의 제조공정 9.jpg 알민산소다의 제조공정 본 공정은 탱크로리를 통해 입고된 수산화나트륨 원료를 저장탱크에 저장하였다가 제품 생산 시에 제조공정으로 이송합니다. 수산화나트륨저장탱크에서 제조공정으로의 원료 이송은 Pump를 통해 진행이 됩니다. 알민산소다 생산을 위한 공정은 원료인 수산화알루미늄과 수산화나트륨을 반응조에 투입하여 생산하는 공정으로 교반기를 가하면서 STEAM BOILER로 반응온도 (110~115℃)에 도달시까지 승온시킵니다. 원하는 농도의 알민산소다를 제조하기 위해 시료 분석 후 희석량을 결정하여 희석수를 투입하고 반응이 완료되면 Filter Press로 여과한 후 Storage Tank에 저장합니다. (다) 폴리프로필렌(POLYPROPYLENE) ① 폴리프로필렌 구조와 역할 용도 : 열가소성 플라스틱 섬유 단량체 : 프로필렌 중합 : 지이글러-나타(ZIEGLAR-NATTA) 중합, 메탈로센 촉매 중합 구조 : 고결정성(ISOTACTIC), 비결정성(ATACTIC) 유리전이온도 : -17도 폴리프로필렌은 우리가 사용하는 플라스틱 중에서 그 용도가 가장 많은 것 중의 하나입니다. 폴리프로필렌은 구조적으로 비닐계 고분자(vinyl polymer)로서 고분자 주쇄에 있는 탄소 중의 하나에 메틸기가 결합되어 있다는 점 외에는 폴리에틸렌과 같습니다. 이렇게 제조된 폴리프로필렌은 특히 자동차분야에서 많이 쓰이고 있으며, Bumper 및 내,외장재 등에 사용됩니다. ② 당사의 재생 폴리프로필렌 펠릿의 제조 공정 박리과정의 시작은 원자재 수입 검사에서 시작합니다. 원료 (Bumper Cover의 분쇄품)의 Size 컷팅상태, 수분함습률, 이종수지의 함유 등을 확인합니다. 문제가 없다고 판단되면 원료 Silo에 투입하여 자동 공송장치를 통해 1회 작업분인 4,000kg을 계량하여 반응기로 이동하게 됩니다. 이때 Belt Conveyor를 사용해 MetalSeparator를 통과하며 금속과 비철금속을 제거하게 됩니다. 계량된 원료는 당사에서 디자인한 반응기에 넣어지게 되며 투입이 완료되게 되면 당사에서 제조한 박리약품을 투입하여 반응을 시작합니다. 반응시에는 일정한 온도와 시간을필요로 합니다. 공정명 대수 설명 원료 SILO 1대 원료 투입을 위한 준비 1대 금속성 이물 선별 반응기 2대 약품과 박리수지 혼합 및 분리 탈액, 탈수기 4대 약품과 물을 폴리프로필렌과 분리하는 장치 세척기 4대 분쇄품 표면에 잔류하는 약품 세척 압출기 2대 분쇄품을 가공이 용이한 Pellet 상태로 가공 필터프레스 3대 물과 약품을 재사용하기 위한 필터링 장치 블랜딩 SILO 1대 생산된 제품의 품질의 균일성을 확보하기 위한 블랜딩 설비 [출처 : 작업 흐름도 당사자체 제작] 앞에서 설명하였듯이 박리 방법에는 물리적 방법과 화학적 방법이 있습니다. 이 두 가지 방법은 서로의 장단점을 가지고 있습니다. 당사에서 이 두 가지 방법이 가지고 있는 장점을 취하고자 하여 환경오염이 적은 약품을 직접 제조하여 사용합니다. 화학적 방법은 원료의 침적과 이동에
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매우 취약하며물리적 방법은 대량생산에 적합하지 않아 반응기 내부를 자체 제작하여 물리적 박리효과도 함께 적용될 수 있도록 하였습니다. 1. 탈액과정 원료와 반응액을 분리하여 반응액을 80%이상 재사용할 수 있습니다. 필터링을 통한 반응액 회수 시스템은 환경오염을 줄이고 재활용함으로서 생산단가를 낮출 수 있는 기회로 작용합니다. 분리된 회수액은 정재과정을 거쳐 다음 작업을 위해 보관하게 됩니다. 2. 세척과정 박리된 PP와 페인트의 재부착을 방지하며 잔류한 오염물질 및 페인트를 제거하게 됩니다. 당사에서 제작된 세척기는 총 6회의 세척과정을 거치면서 오염의 기회를 완전히 배제시키고 있습니다. 세척에 사용된 세척수는 필터링을 거쳐 2차오염을 방지하고BOD, COP, PH를 조절 후 공단 처리장으로 보냄으로서 환경오염방지와 기업의 영속성을 보장하고 있습니다. 세척과정을 마친 원료는 마지막으로 잔류하는 수분 제거를 위해 탈수 과정을 거침으로서 다음 단계로 가기 위한 준비를 마치게 됩니다. 압출과정은 탈수를 마친 원료를 다른 업체에서 성형하기 위한 원료화하는 과정으로 Pellet의 형태로 가공하게 됩니다. 이 과정에서 추가로 이물질 제거 과정을 거치게 되며 미세하게 남아있는 페인트와 금속의 찌꺼기 등을 제거하여 가공하게 됩니다. 3. 블랜딩과정 생산된 제품의 품질의 균일성을 확보하기 위한 블랜딩 설비로 21톤 단위까지 동일한 물성을 제공합니다. 업체에서 사용하기 용이한 장점이 있으며 일정한 물성을 보장하는 이점이 있습니다. (라) 제품의 적용 수처리 응집제는 수중에 현탁되어 있는 미세한 콜로이드성 입자를 응집·침전시키기위하여 첨가하는 물질을 말합니다. 화학적 응집방식으로는 미세한 물질이나 콜로이드 상태 혹은 용해성 물질의 유기성 및 무기성 물질의 침전 및 흡착으로 사용되며 응집과 침전을 조합한 응집 침전법은 폐수처리에 있어서 콜로이드 입자, 색도, BOD 제거율이 높고 플록의 침강 속도가 빨라 가장 많이 사용되고 있습니다. 이러한 응집, 침전을 이용한 처리공정은 수처리 공정 전반에 걸쳐 널리 사용되는 물리화학적 단위공정으로 일반적으로 이중층 압축, 흡착 및 전하의 중화, 스윕(Sweep) 응집, 입자간 가교결합의 4가지 메커니즘에 의하여 오염물질이 제거됩니다. 특히, 철이나 알루미늄과 같은 금속염을 이용한 응집반응에서는 흡착 및 전하의 중화와 스윕 응집 메커니즘이 주를 이루고 있습니다. 재생 폴리프로필렌은 자동차의 범퍼 및 내외장재 등의 사용됩니다. 특히나 재생 범용수지의 재사용을 하기 위해서는 분쇄된 원재료인 폐범퍼 및 폐 내외장재 표면에 붙어있는 이물질 중 페인트 및 각종 화학첨가제 등이 제거 되어야만 폴리프로필렌 원소재로 재사용이 가능합니다. 화학적 박리 및 물리적 박리의 제조공정을 거쳐야만 이물질이 제거되고, 제거된 재생폴리프로필렌을 압출하여 쌀 알갱이 모양에 펠릿으로 재가공되어 자동차의 부품으로재사용 할 수 있습니다. 종류 특성 적용부위 재생폴리프로필렌 - 비중에 작고 표면광택 우수 - 내열성/내마모성 우수 - 성형성, 내화학성 우수 - 결정성수지로 결정화도에 따라 인장강도 경도, 충격강도가 변함 자동차 대쉬보드, 글로브박스, 범퍼, 가니쉬류(필러, 루프) 품명 세부사항 SJP571-RG Bumper Cover 를 회수하여 Paint를 박리한 제품으로 현재 자동차 내·외장재의 재료로 사용하고 있음. 이물과 품질에서 업체의 신뢰도가 높음 SJP101B 자동차 배터리 케이스를 재활용한 제품으로 자동차 외장재 또는 건축자재로 사용. 낮은 중금속 함량으로 범용 소재로 사용 SJP102H 일상생활에서 발생되는 PP를 재활용한 제품. 일회용 파렛트나 건축 외장재 및 층간 소음재의 원료로 사용 SJA103S 자동차 에어백을 재활용하는 나일론 제품 컴파운딩을 통해 GLASS FIBER 또는 무기물을 첨가하는 제품에 사용 SJP220T 자동차 내장재를 회수하여 재가공하는 제품 일반 컴파운딩용으로 자동차에 재사용되거나 건축자재로 사용 [당사의 재생폴리프로필렌의 적용가능한 자동차 내,외장재 등] 적용제품군.jpg 적용제품군 다.
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주요 원재료 ① 수산화 알루미늄(Aluminum hydroxide) 수산화 알루미늄이란 보크사이트(Bauxite) 광물을 주 원료로 하여 생산되는 백색 분말 제품으로 일반적으로 베이어(Bayer) 공정을 통해 만들어집니다. 2017년도 기준 수산화알루미늄의 62%가 알루미늄 화학약품을 만드는데 소비되고 있으며, 이 화학약품 대부분이 식수 정화 및 폐수처리, 또는 펄프 및 종이 생산에 이용되고 있습니다. 수처리제인 폴리염화알루미늄(PAC), 황산알루미늄(AS), 알민산소다 등의 원재료로 사용되며 알루미늄계 무기응집제의 원자재 중에 하나인 수산화 알루미늄은 (주)케이씨에서 국내 내수시장을 독점하고 있으며 해외 수입 의존도가 높은 다른 화학 원자재에 비해 국내 협력사가 있다는 것은 장점이라 할 수 있습니다. 연간생산량> [출처 : ㈜KC] 황산은 황이나 황화철광 등을 태워서 생기는 이산화황을 질산식·접촉식으로 불리는 두가지 방법으로 산화시켜 발생하는 삼산화황을 물에 흡수시켜 만듭니다. 석유정제, 천연가스 등으로부터 생산되는 황(sulfur)의 약 90%는 sulfuric acid 제조에 사용되고 있으며 세계 Sulfuric acid 생산량은 2억6000만 톤, 비료용으로 49%, 공업용으로 51%를 사용하고 있습니다. 수급 전망> (단위 : 백만톤) 구분 2017년 2018년 2019년 수요 비율 수요 비율 수요 비율 비료용 공업용 합 계 공급 비율 공급 비율 공급 비율 회수 새로운 (필요량) 계 [출처 : IFA] 동아시아, 중동, 아프리카를 비롯해 세계적으로 sulfuric acid 플랜트 건설 계획이 추진되고 있으며 특히 중국, 사우디아라비아, 요르단, 모로코 등에서 생산 능력을 증강, 증산에 나설 것이며 2018년에 2억7000만 톤, 2019년에 2억8200만 톤으로 생산량이 확대될 것이라는 전망입니다. 세계 시장의 확대로 인해 황산의 가격 변동 폭은 크지 않을 것으로 예측하고 있으며 국내시장의 경우 수요에 변동이 크지 않아 안정적으로 공급이 되는 원료중 하나입니다. 황산은 당사에서 생산하는 응집제인 황산알루미늄의 원재료로 사용하고 화공산업에서는 기본이 되는 물질입니다. 비료, 도금, 석유 정제 등에 사용되고 있고 국내에서는 남해화학, 고려아연, GS칼텍스 등의 비료 및 금속, 석유 정제사에서 제조되어 판매되고 있습니다. 가성소다는 알민산소다를 만드는 원재료로 사용하고 있으며 수산화알루미늄과 승온시켜 응집제가 만들어집니다. 현재 가성소다 시장은 가격이 고공행진을 지속하고 있으며 향후 5년 동안 추가 생산능력의 증가가 제한된 가운데 유럽의 수은법/석면 기반 격막 설비 등이 멤브레인 설비로 전환되고 있고, 중국 정부의 석탄 가격상승으로 중국 가성소다 생산이 축소되며 수급 타이트로 전환되어 가성소다 생산능력은 2021년까지 지속적으로 감소될 전망입니다. 8.jpg 아시아 가성소다 가격 추이 7.jpg 세계 가성소다 잉여 생산능력 [출처 : IHS] 공급 감소로 2013년 72%까지 감소하였던 세계 가성소다 가동률은 올해 80%까지 상승할 전망이며 가성소다는 펄프/제지, 알루미나, 유기화학제품, 무기화학제품, 세제, 섬유, 수처리 및 다양한 최종 소비 산업에 사용되며, 세계 수요는 연 평균 3～4%씩 증가하고 있습니다. 6.jpg 세계 가성소다 수급 [출처 : 블룸버그, 키움증권] 5.jpg 세계 가성소다 수요 [출처 : 블룸버그, 키움증권] 당사 제품의 원재료인 가성소다의 가격이 상승한 만큼 제품 가격도 적정선으로 올랐으며 원재료의 가치가 올랐지만 현재 응집제 시장의 수요가 지속적으로 증가하고 있고 그에 따라 시장성 및 이윤도 오를것으로 전망하고 있습니다. ④ BUMPER, 내,외장재 분쇄품 (폴리프로필렌) 폴리프로필렌이란 석유 화학 공장에서 나프타를 분해할 때에 에틸렌과 함께 생기는 프로필렌을 중합하여 얻는 고분자 화합물로써 열가소성 범용수지의 한 가지이며 범용수지 중 유일하게 내열성이 있고, 내약품성에도 뛰어나다. 고결정성에서 강성은 높지만 내충격성에서는 약점이 있습니다. 그러나 각종성분 첨가에 의한 개질로,
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유연한 것부터 강성이 높은 것까지 제조 가능한 특징이 있고 특히 자동차 플라스틱부품 등에 넓게 사용되어 범용 수지 중에서 사용량이 가장 많습니다. 자동차용 부품에는, 트림류, 인스트루먼트 패널, 콘솔박스 등의 내외장재 제품 및 범퍼, 리저버 탱크 등에 이용되고 있다. 당사에 원재료인 폴리프로필렌은 분쇄된 폐자동차의 폐범퍼 및 폐,내장재 등이 해당합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위:백만원) 매입 유형 품 목 구 분 2021연도(제19기) 2022연도(제20기) 2023연도(제21기) 2024연도(제22기) 원재료 황산 국 내 수 입 소 계 가성소다 국 내 수 입 소 계 수산화 알루미늄 국 내 수 입 소 계 기타약품 국 내 수 입 소 계 Bumper PP 국 내 수 입 소 계 기타약품 (박리제) 국 내 수 입 소 계 원재료합계 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 나. 원재료의 제품별 비중 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2021연도(제19기) 수처리 응집제 황산 가성소다 수산화알루미늄 기타약품 재생 폴리프로필렌 Bumper 분쇄품 기타약품 2022연도(제20기) 수처리 응집제 황산 가성소다 수산화알루미늄 기타약품 재생 폴리프로필렌 Bumper 분쇄품 기타약품 2023연도(제21기) 수처리 응집제 황산 가성소다 수산화알루미늄 기타약품 재생 폴리프로필렌 Bumper 분쇄품 기타약품 2024연도(제22기) 수처리 응집제 황산 가성소다 수산화알루미늄 기타약품 재생 폴리프로필렌 Bumper 분쇄품 기타약품 다. 원재료 가격변동추이 품 목 2021연도(제19기) 2022연도(제20기) 2023연도(제21기) 2024연도(제22기) 황산 국 내 수 입 가성소다 국 내 수 입 수산화알루미늄 국 내 수 입 기타약품 (알카리외) 국 내 수 입 Bumper PP 국 내 수 입 기타약품 (박리제) 국 내 수 입 ▶ 가격 산출 기준 : 원재료별 구입액 / 원재료별 매입 수량 = 평균 매입 단가 (단위 : 원/KG ) ▶ 국제유가의 가격변동에 따라 Bumper 분쇄품 원료 가격 인상 및 하락 할 수 있습니다. 라. 생산 및 설비(1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천KG, 천원) 제 품 품목명 구 분 2021년(제19기) 2022년(제20기) 2023년(제21기) 2024년(제22기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수처리 응집제 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 재생폴리 프로필렌 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 [ 생산능력 산출근거 ] 제품별 항목 2024년 2023년 2022년 2021년 수처리 응집제 시간당 생산량/1LINE 1,300KG 1,300KG 1,300KG 1,300KG 일일작업시간/2SHIFT 22H 22H 22H 22H 월평균근무일수 24일 24일 24일 24일 라인수량/년 8 LINE 8 LINE 8 LINE 8 LINE 재생 폴리프로필렌 간당 생산량/1LINE 570KG 570KG 570KG 570KG 일일작업시간/2SHIFT 22H 22H 22H 22H 월평균근무일수 24일 24일 24일 24일 라인수량/년 2 LINE 2 LINE 2 LINE 2 LINE ※산출식 : 생산능력=570KG×22H×24일×2 LINE×12개월=7,223,040KG (2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 재평가 감가상각비 기말 토지 건물 정부보조금 기계장치 정부보조금 차량운반구 정부보조금 공구와기구 비품 정부보조금 기타유형자산 정부보조금 건설중인자산 합계 (3) 설비의 3년간 변동사항 (단위 : 천원) 설비 자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 덴탈마스크설비 신규사업 생산용 월드통상 반응조탱크 고무라이닝 3대 설비 수정 보완 생산용 전력 고압->저압 공사 전력 수정 수정 생산용 창조전기제어 태양광 설비 공사 전력 수정 공사 생산용 효성 지하저장조 FRP 외벽 공사 안전설비공사 생산용 대성FRP 알민산소다 대기 방지 공사 안전설비공사 생산용 한마루이엔씨 1.2호기 장구다이스 공사 생산량증가공사
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생산용 광운산업 생산량증가공사 생산용 필라컴 신규라인 증설 전기공사 및 감리 생산량증가공사 생산용 친한전력 신규라인 증설 유틸리티 공사 생산량증가공사 생산용 알파엔지니어링 3,4호기 펠렛타이저,스크류 공사 생산량증가공사 생산용 유니플러스 신규 사출 성형기 품질측정분석 생산용 우진플라임 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : MT/백만원, 천미불) 매출 유형 부 문 2021연도(제19기) 2022연도(제20기) 2023연도(제21기) 2024연도(제22기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 수처리 응집제 수출 내수 소계 재생 폴리프로필렌 수출 내수 소계 상품 수처리 응집제 수출 내수 소계 상품 기타 수출 내수 소계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수출 현황 (단위 : 천원,천미불) 매출 유형 부문 2021연도(제19기) 2022연도(제20기) 2023연도(제21기) 2024연도(제22기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품 재생 폴리프로필렌 상품 기타 베트남 베트남 베트남 베트남 계 다. 수주현황당사의 제품 판매는 발주처로부터 주문 요청에 이후 납품을 하고 있어 사업보고서 제출일 현재 별도의 수주 내역은 없습니다. (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 라. 판매조직 (주)에스제이켐 영업PART 조직구성 판매조직.jpg 판매조직 마. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 제품 수처리 응집제등 수 출 국 내 (주)에스제이켐 -> (유)호일엔지니어링,(유)아톤산업 (주)세아제강,(주)광진, 그 외 재생 폴리프로필렌그 외 수 출 (주)에스제이켐 -> Heartychem Corp. (Vietnam) 국 내 (주)에스제이켐 ->기아자동차 롯데케미칼,현대EP,대하 외 바. 판매전략 2016년 5월 29일 「자원순환기본법」이 제정.공포되었으며 2018년 1월 1일부터 시행됩니다. 또한 환경부에서는 자원순환기본법 시행에 앞서 폐기물관리법과 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률을 정비하고 있고 관련 내용이 입법 예고 중에 있습니다. 법령이 세부적으로 제정된다면 폐자동차의 재활용을 촉진하도록 하고 의무적으로 재활용비율을 높이는 방향으로 점철 될 것으로 판단하고 있습니다. 따라서 자동차 생산업체들의 재활용소재의 의무적 사용 비율이 증가 할 것이고 이는 당사의 박리기술로 만든 재생폴리프로필렌의 수요가 증가할 것입니다. 또한 당사가 가지고 있는 자동차 범퍼용 도막박리장치 플랜트를 신규 수주 판매 할 수 있을 것으로 예상되며 일본, 중국, 인도에 자동차 범퍼용 도막박리장치 플랜트와 박리약품의 수출을 동시에 진행 할 수 있을 것으로 예상됩니다.사. 향후 매출액의 변동의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항당사의 폴리프로필렌 사업은 국제유가 가격의 변동에 따라 원재료 가격과 고객사 판매가격의 기준이 변동 될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 해당 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 5.재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생거래- 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 계약일 계약기간 계약대상처 주요계약내용 영구 주식회사 성진화학 익산지점 사업승계 및 기계장치 양수 중소기업협동조합중앙회 외국인근로자 취업연수 영구 (주)글로벌씨앤비 특허권이전 자동차범퍼용 도막박리장치 영구 충청남도개발공사 공주사업장 분양 토지계약 (주)더존비즈온 ERP시스템 구축계약 효성티앤씨(주) 태양광 설치 구축계약 주식회사 대하 자동차용 내장재 PCR PP 현대EP주식회사 자동차용 내장재 PCR PP 나. 연구개발조직 조직구분 주요 업무 연구개발조직 탄천연구전담반 기초무기화학물질팀 황산알루미늄 및 알민산소다 효율 증가 개발 자동차 내장제 및BUMPER 팀 폐범퍼 내장제 및 박리시스템 PLASTIC 박리화학팀 친환경 박리제 SJP200 개발 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2022연도 (제20기) 2023연도 (제21기) 2024연도 (제22기) 자산 처리 원재료비
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인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 라. 연구개발실적 연구과제 연구기관 상품화 연구결과 및 기대효과 산,폐수정화에 필요한알카리 PH조절제 NaOH, Ca(OH)2 대체제 개발 당사부설 연구소 및 개발전담반 국개 대기업 중 산세정(황상,염산,불산) 공정으로 인한 산폐수가 발생되는 기업에 전반적으로 적용이 가능하며,산,폐수 중화로 사용되어지는 NaOH 시장에 상당량 대체 가능한 제품 -연구의 필요성 및 시도-PH조절제로는 알카리 와 산성 두가지가 있으며, 알카리 PH조절제로는 NaOH(수산화 나트륨). Ca(OH)2 (소석회), CaO(생석회) 등이 있고 산성PH조절제로는 황산( H2SO4) 과 염산(HCL) 이 있다. 최근 화관법(화학물질 관리법) 강화 시행으로 국내 폐수발생 대부분의 업체는 비상이 걸려 있는 상태이며, 화관법 이전에는 20%~25.0%의 NaOH(수산화 나트륨) 을 사용하던 기업체는 2019.년 11.29일자 화학물질관리법 시행령에따라 5.0% 이상은 유독물로 분류 법적용을 받기에 화관법 에 위배되기때문이다. 이에 당사 연구소에서는 산폐수에 사용되어지는 NaOH 대체제 개발을 하게 되었다. -개발중인 제품의 결과- 가성소다에 비교하여 20~30%의 적은 사용량으로 산,폐수를 중화시킬수 있는 중화제를 개발함으로서 폐수정화시 발생되는 산업 폐기물 슬러지 20~30%의 감량배출이 가능해졌다. 기존 산,폐수 처리시 중화제로 가성소다를 사용해왔던 기업체에서는 화관법 강화에 따른 설비투자를 할 필요없이 기존의 설비를 사용하여 안정성 있게 약품을 사용할수 있으며, 또한 Ca(OH)2 사용시 배관막힘 및 Scale 형성에 불편한점을 개선할 수 있을것로 판단함. 아울러 2021년~2025년 국내 대기업 반도체 공장의 폐수라인에 테스트 진행중에 있으며 추후 납품을 위한 계약 조율중 마. 지식재산권 등 [ 주식회사 에스제이켐 보유 특허권 ] 번호 구분 명칭 권리자 출원일 특허번호 적용제품 주무관청 특허권 알민산소다를 이용한 액상 석회혼합물의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 알루미늄화합물 등을 이용한 염기성 알루미늄염용액의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 알루미늄드로스를 재활용한 세라믹의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 염기성 알루미늄규산염의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 자동차 범퍼용 도막 박리장치 (주)에스제이켐 자동차용 PLASTIC 특허청 특허권 폴리 황산 알루미늄-마그네슘계 응집제의 제조방법 및 폴리 황산알루미늄-마그네슘계 응집제용 수용액 (주)에스제이켐 황산알루미늄 특허청 특허권 폐황산 또는 재생황산을 이용한 폴리황산 알루미늄-마그네슘계응집제의 제조방법 (주)에스제이켐 황산알루미늄 특허청 특허권 자동차 범퍼용 도막 박리장치 (주)에스제이켐 자동차용 PLASTIC 특허청 바. 기술이전 수혜 또는 기술이전- 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업관련 특허권 번호 구분 명칭 권리자 출원일 특허번호 적용제품 주무관청 특허권 알민산소다를 이용한 액상 석회혼합물의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 알루미늄화합물 등을 이용한 염기성 알루미늄염용액의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 알루미늄드로스를 재활용한 세라믹의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 염기성 알루미늄규산염의 제조방법 (주)에스제이켐 알민산소다 특허청 특허권 자동차 범퍼용 도막 박리장치 (주)에스제이켐 자동차용 PLASTIC 특허청 특허권 폴리 황산 알루미늄-마그네슘계 응집제의 제조방법 및 폴리 황산알루미늄-마그네슘계 응집제용 수용액 (주)에스제이켐 황산알루미늄 특허청 특허권 폐황산 또는 재생황산을 이용한 폴리황산 알루미늄-마그네슘계응집제의 제조방법 (주)에스제이켐 황산알루미늄 특허청 특허권 자동차 범퍼용 도막 박리장치 (주)에스제이켐 자동차용 PLASTIC 특허청
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II. 비유동자산 (1) 투자자산 1. 장기금융상품 2. 장기대여금(주석 16) (2) 유형자산(주석5,7,8,14,18) 1. 토지 2. 건물 감가상각누계액 정부보조금 3. 기계장치 감가상각누계액 정부보조금 4. 차량운반구 감가상각누계액 정부보조금 5. 공구와기구 감가상각누계액 6. 비품 감가상각누계액 정부보조금 7. 기타유형자산 감가상각누계액 정부보조금 8. 건설중인자산 (2) 무형자산(주석6) 1. 특허권 2. 소프트웨어 (3) 기타비유동자산 1. 임차보증금 2. 회원권 손상충당금 3. 기타보증금 자 산 총 계 부 채
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.나. 재무비율 변동요인 구 분 재 무 비 율 2024년 2023년 2022년 안정성 자기자본비율 유동비율 부채비율 차입금의존도 당사의 제22기 재무비율이 악화 된 것은 기말 감사 수감시 재고자산의 감액을 결정함에 따라, 비용이 증가하였고, 이로 인하여 자기자본비율, 유동비율, 부채비율, 차입금 의존도가 비정상적으로 악화되었으나, 기 비용 인식한 재고가 생산에 투입되면 원재료비 절감 효과로 나타날 것 이며, 이익이 오히려 큰폭으로 개선 될 것이라라고 확신하고있으며, 이로 인하여 재무비율 요건이 향상 될 것으로 당사는 판단하고있습니다.또한 동사의 결제조건은 대부분이 익월 30일 현금결재가 이루어지는 형태로, 매출채권의 회수기간이 1~2개월 로서 안정적입니다. 다. 재무상태요약 재무상태표 (단위:백만) 구 분 2021년도(제19기) 2022년도(제20기) 2023년도(제21기) 2024년도(제22기) 유동자산 매출채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 유동부채 매입채무, 단기차입금(*1) 기타유동부채 비유동부채 장기차입금 부채총계 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 요약 포괄손익계산서 구 분 2021년도(제19기) 2022년도(제20기) 2023년도(제21기) 2024년도(제22기) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 급여 경상연구개발비 대손상각비 영업이익 영업외수익 잡이익 영업외비용 이자비용 법인세비용차감전계속사업이익 계속사업이익법인세비용 계속사업이익 중단사업손익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 주당순이익(원) 라. 유동성 및 자금조달과 지출회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 12년 이하 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 장기미지급금 합 계 (*) 기타금융부채는
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미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 및 임대보증금, 장기미지급금으로 구성되어 있습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.마. 부외거래당기 보고기간종료일 현재 회사의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 내 역 한도 실행액 하나은행 무역어음대출 구매자금대출 신성장일자리 운전자금대출 중기구조조정 기업은행 시설자금대출 시설자금대출 지방구조조정 중소기업자금 시설자금대출 구매자금대출 우리은행 기업운전자금 신한은행 기업운전자금 국민은행 온렌딩대출 새마을금고 기업일반대출 중소기업진흥공단 신시장진출 롯데손해보험 약관대출 약관대출 동양생명보험 약관대출 한화생명보험 약관대출 (주)엔비랩 단기차입금 합 계 (*) 당기말 현재 당사는 신한은행 등과 전자방식외상매출채권 담보대출 등에 관한 약정을 체결하고 있으며, 만기일 도래 전에 매각한 매출채권 중 당기말 현재 만기가 도래하지 않은 채권금액은 28,479천원입니다. 당기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 차입처에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증내용 보증금액 여신금액외 보증처 보증내역 등 신용보증기금 지급보증 기업은행 차입금 지급보증 등 대표이사 연대보증 신용보증기금 지급보증 KEB하나은행 무역보험공사 수출신용보증서 대표이사 연대보증 대표이사 연대보증 우리은행 대표이사 연대보증 국민은행 대표이사 연대보증 신한은행 대표이사 연대보증 새마을금고 대표이사 연대보증 서울보증보험 서울보증보험 계약이행보증 등 조달청 외 계약이행보증 등 합계 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 1994년 04월 29일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사 본점소재지는 충청남도 예산군 신암면 추사로 146-8이며, 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 임시주총 사내이사 조상종사내이사 신동협사내이사 문동주사외이사 김홍국감사 차성원 사내이사 송윤순(사임)사외이사 지광원(사임)사외이사 이근배(사임)사외이사 경수창(사임)감사 정흥춘(사임) 대표이사 조상종 대표이사 송윤순(사임) 정기주총 사외이사 조성제 사외이사 조성제(사임) 임시주총 사외이사 김혁상근감사 조성대 사외이사 김홍국(사임) 정기주총 사내이사 정순규사내이사 이옥순사외이사 김재수 감사 차성원(사임) 사내이사 신동협(사임) 정기주총 사외이사 한정덕 사내이사 조상종사내이사 문동주상근감사 조성대 사외이사 김혁(사임) 대표이사 조상종 정기주총 사내이사 정순규 사내이사 이옥순 사외이사 김재수 대표이사 이옥순 대표이사 이옥순(사임) 임시주총 사내이사 김진명사내이사 김 신사외이사 신동복사외이사 황상희 감사 박은석 *(주1) 사내이사 조상종(해임)사내이사 문동주 (해임) 사내이사 정순규 (해임) 사내이사 이옥순 (해임) 사외이사 김재수 (해임) 사외이사 한정덕 (해임) 감사 조성대(해임)*(주1) 대표이사 김진명 대표이사 조상종(해임) 대표이사 김진명(정지) 사내이사 김 신(정지)사외이사 신동복(정지)사외이사 황상희(정지) 감사 박은석(정지)*(주2) 대표집행임원 정지수 (주1) 경영권 분쟁 관련하여 당기중 개최한 임시주주총회 결과로 조상종 외 6인의 해임 및 김진명 외 4인이 선임된 등기 사실을 확인하였습니다.(주2) 당기중 상기 (주1)의 임시주주총회에 대한 주주총회결의 효력정지 가처분(2024카합5086) 및 직무집행정지 가처분(2024카합5079)의 법원 인용결정에 따라 조상종 외 6인의 해임 효력이 정지되었으며, 김진명 외 4인의 직무가 정지되었습니다.(주3) 추후 주주총회결의 부존재확인 등(2024가합31604) 본안 소송 판결 결과에 따라서 해당사항은 변경될 가능성이 있습니다. 다. 최대주주의 변동 2024년 12월 10일에 장내외거래 등으로 인해 최대주주가 비비원조합으로 변동되었습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020년 04월 23일 (주)대양홀딩스컴퍼니 제3자배정 유상증자 등으로 최대주주 변경 2024년 12월 10일 비비원조합 장내외거래로 인한 변경 (주) 최대주주 소유주식수에는 보통주, 우선주가 포함되어 있으며, 지분율은 총발행주식수대비 지분율입니다. 라. 상호의 변경 최근 5사업연도 중 상호의 변경 사항은 없습니다. 마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 2020.01.28 지배인 사임(신재천) 2020.01.29 지배인 선임 이사회 결의(유해수 지배인)2020.03.27 지배인 사임(유해수)2020.05.28 제17회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 7,000백만원)2021.07.02 제18회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 6,000백만원)2021.07.12 제19회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 8,000백만원)2022.05.17 제20회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 12,000백만원)2022.06.14 타법인(영풍제지) 주식매매계약 체결 (매도인 : 그로쓰제일호투자목적 주식회사, 이관형)2022.11.10 제22회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 15,000백만원)2022.11.10 타법인(영풍제지(주)) 주식매매거래 종결 (보통주 11,316,730주 취득, 지분율 50.76%)2022.11.23 타법인(영풍제지(주)) 주식 일부 양도 결정 및 주식양수도계약 체결 (매수인 :
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엘제이에이치투자1호조합)2022.12.13 제23회 사모 전환사채 발행(전자등록 총액 17,000백만원)2023.03.31 종속기업투자주식(영풍제지(주)) 주식양수도계약 거래 종결 (거래 종결 후 주식수 8,366,730주, 지분율 37.53%) 2023.04.20 종속기업 무상증자 결정에 따른 종속기업투자주식(영풍제지(주)) 수량 및 지분율 변동 (20,916,825주, 지분율 45.00%)2023.11.07 차입금융기관 담보권 실행(처분)에 따른 타법인 투자주식(영풍제지(주)) 수량 및 지분율 변동 (7,791,825주, 지분율 16.76%) 및 종속기업 제외2024.12.05 경영지배인 선임 이사회 결의(권혁범)2024.12.05 경영지배인 해임(권혁범) 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제52기 (2024년말) 제51기 (2023년말) 제50기 (2022년말) 제49기 (2021년말) 제48기 (2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 (*) 당기중 전환청구권 행사로 보통주 4,662,871주가 발행되어 2,331백만원의 자본금이 증가하였습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 전환우선주 전환청구 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 (주1) 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 (주1) 2015년 12월 22일 5:1 자본감소로 인하여 단수주 누적 발생되었습니다. 다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2014년 12월 31일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 각 년 회사의 직전 사업연도말 주주명부에 등재된 우선주 주주에게 우선주 주당 액면가액의 9%의 비율만큼을 아래 각 배당일이 속한 연도에 우선배당하고, 이러한 우선배당은 누적적, 참가적으로 합니다. 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주 입니다. (주1) 발행이후 전환권행사내역 Y 전환청구기간 발행일로부터 1개월 이후의 날로부터 발행일로부터 10년째되는날까지 입니다. 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권이 없습니다. 다만, 우선주에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 합니다. 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 2015년 12월 22일 5:1 자본감소에 의하여 주식수는 1,200,000주입니다.(액면가 적용시 잔액은 600,000,000원)- 상기 발행 종류주식은 비상장 주식 입니다. (주1) 종류주식(전환우선주) 1,200,000주는 전량 보통주로 전환되었습니다. (단위 : 원) 발행일자 2015년 12월 30일 주당 발행가액(액면가액)
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발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 각 년 회사의 직전 사업연도말 주주명부에 등재된 우선주 주주에게 우선주 주당 액면가액의 9%의 비율만큼을 아래 각 배당일이 속한 연도에우선배당하고, 이러한 우선배당은 누적적, 참가적으로 합니다. 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 제47기 정기주주총회(2020.03.27)에서 제무제표 승인의 건(종류주식, 우선주 무배당 결의-배당하지 않는다는 결의)이 가결되어 이후 소집되는 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 상기 의결권이 있습니다. 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 상기 발행 종류주식은 비상장 주식 입니다. 【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 2020년 01월 10일 2020년 01월 17일 2020년 01월 21일 (*) 상기 전환한 종류주식은 전량 전환우선주입니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2024년 10월 30일이며, 최근 3년간 변경된 정관이력은 아래와 같습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제50기 정기주주총회 사업의 목적 추가 사업다각화를 위한신규사업 목적 추가 제52기 임시주주총회 사업의 목적 추가 주주제안 제52기 정기주주총회 예정(주1) 집행임원제도 도입을위한 정관 일부 변경 집행임원 제도 도입 (주1) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 '25.03.28 이며, 제52기 정기주주총회('25.03.28 개최예정) 안건 중 정관 변경 안건이 포함될 예정입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 각종 철강제품의 생산 및 판매 영위 금속공업에 관련된 일체사업 영위 부동산 임대, 매매 및 개발업 영위 인터넷 및 전자상거래 관련사업 영위 태양광과 관련된 일체사업 영위 신재생에너지 사업 영위 그래핀폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 그래파이트/CNT폴리머 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 친환경 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 그래핀폴리머, 그래파이트/CNT폴리머, 친환경 플라스틱 신소재등 제조에 필요한 원부자재의 제조, 판매업 미영위 바이오 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 엔지니어링 플라스틱 신소재 및 관련 제품의 제조, 판매업 미영위 합성수지의 제조, 가공 및 판매업 미영위 의료용 신소재 개발, 제조 및 판매업 미영위 특수도료 개발, 제조 및 판매업 미영위 상기 각호와 관련된 플랜트 및 시스템설비 설계, 제조 판매업 미영위 상기 각호와 관련된 연구개발용역업 미영위 알미늄 압출형재 미영위 알미늄 제품 제조 및 판매업 미영위 비철금속 제조 및 재생가공업 미영위 비철금속 도ㆍ소매업 미영위 알미늄바 설계, 가공, 제작, 시공 미영위 알미늄바 제조, 도ㆍ소매업 미영위 온실 설치공사업 미영위 첨단 온실용자재 설계, 제작업 미영위 금속구조물 창호 제작 및 공사업 미영위 강구조물 제작 및 공사업 미영위 식물공장업 미영위 축산업 미영위 수산업 미영위 축/수산 설계, 시공, 기자재, 시스템, 컨설팅, 도소매업 미영위 식품의 제조 및 가공업 미영위 전기공사업 미영위 정보통신공사업 미영위 기계설비공사업 미영위 시설물유지관리업 미영위 종묘 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 미영위 종묘 및 농자재의 생산.판매 및 무역업 미영위 종묘 위탁생산 및 비축사업 미영위 보관창고 및 포장,판매사업 미영위 해외 육,채종 및 판매 투자사업 미영위 경영 및 기술지도사업 미영위 천적곤충류
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연구개발 및 판매업 미영위 수정벌류 연구개발 및 판매업 미영위 선충류 연구개발 및 판매업 미영위 생물적 방제사업 미영위 천적이용 기술 사업 미영위 농산물의 유통.가공.판매업 미영위 농작업의 전부 또는 일부 대행업 미영위 영농에 필요한 자재의 생산공급업 미영위 영농에 필요한 종묘생산 및 종균배양사업 미영위 농산물의 매취, 비축사업 미영위 농업기계 기타 장비의 임대, 수리 보관사업 미영위 소규모 관개시설의 수탁, 관리사업 미영위 자동차 부품의 무역, 유통업 미영위 차량용품의 무역, 유통업 미영위 자동차 수리업 미영위 광고대행업, 광고매체 판매업 미영위 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 미영위 시스템통합구축서비스의 판매업 미영위 소프트웨어의 개발, 판매업 미영위 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이센스업 미영위 각 호의 판매, 업무 컨설팅 및 지원사업 미영위 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업 미영위 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업 미영위 기계장비 및 관련물품 도매업 미영위 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기계 소매업 미영위 기타 일반기계 및 장비수리업 미영위 전자제품 제조업 미영위 드론 관련 교육업 미영위 환경사업(수질오염, 대기오염, 폐기물관련사업) 미영위 국내외 부동산 매매업 미영위 국내외 부동산 자문(Consulting) 및 개발업 미영위 국내외 부동산 시행 및 건설업 미영위 국내외 회원권 분양 및 분양대행업(콘도, 골프등) 미영위 전기공사 미영위 기계설비공사업 미영위 국내외 투자사업 미영위 포장공사업 미영위 토목 건축공사업 미영위 주택, 상가, 건물 유지보수 및 관리업 미영위 철물 공사업 미영위 종합관광 휴양지 개발 및 운영사업 미영위 체육진흥사업 미영위 국제회의 시설업 미영위 유원지 및 테마파크 운영업 미영위 골프장 운영업 미영위 스키장 운영업 미영위 수영장업 미영위 예식장업 미영위 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 영위 다. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2023년 03월 30일 64. 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업65. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업66. 기계장비 및 관련물품 도매업67. 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기계 소매업68. 기타 일반기계 및 장비수리업69. 전자제품 제조업70. 드론 관련 교육업71. 환경사업(수질오염, 대기오염, 폐기물관련사업) 수정 2023년 03월 30일 64. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 72. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 추가 2024년 10월 30일 72. 국내외 부동산 매매업73. 국내외 부동산 자문(Consulting) 및 개발업74. 국내외 부동산 시행 및 건설업75. 국내외 회원권 분양 및 분양대행업(콘도, 골프등)76. 전기공사77. 기계설비공사업78. 국내외 투자사업79. 포장공사업80. 토목 건축공사업81. 주택, 상가, 건물 유지보수 및 관리업82. 철물 공사업83. 종합관광 휴양지 개발 및 운영사업84. 체육진흥사업85. 국제회의 시설업86 .유원지 및 테마파크 운영업87. 골프장 운영업88. 스키장 운영업89. 수영장업90. 예식장업 수정 2024년 10월 30일 72. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 91. 상기 각호에 관련된 일체사업 및 투자. 단, 사업종목 중 정부허가를 요하는 업종은 허가를 득한 후 경영키로 한다. 라. 변경 사유 1) 변경 취지 및 목적, 필요성 - 당사는 사업다각화를 위한 사업준비 목적으로 정관의 사업목적을 일부 추가하였습니다. 당기중 임시주주총회에서 주주제안에 따라 정관의 사업목적을 일부 추가하였습니다. 2) 사업목적 변경 제안 주체각 사업목적 추가는 이사회로 진행하였으며, 주주총회를 통해
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승인되었습니다. 3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 신규 사업투자 및 준비를 위한 사업목적 추가로 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다. 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업 2023년 03월 30일 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업 2023년 03월 30일 기계장비 및 관련물품 도매업 2023년 03월 30일 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기계 소매 2023년 03월 30일 기타 일반기계 및 장비수리업 2023년 03월 30일 전자제품 제조업 2023년 03월 30일 드론 관련 교육업 2023년 03월 30일 환경사업(수질오염, 대기오염, 폐기물관련사업) 2023년 03월 30일 국내외 부동산 매매업 2024년 10월 30일 국내외 부동산 자문(Consulting) 및 개발업 2024년 10월 30일 국내외 부동산 시행 및 건설업 2024년 10월 30일 국내외 회원권 분양 및 분양대행업(콘도, 골프등) 2024년 10월 30일 전기공사 2024년 10월 30일 기계설비공사업 2024년 10월 30일 국내외 투자사업 2024년 10월 30일 포장공사업 2024년 10월 30일 토목 건축공사업 2024년 10월 30일 주택, 상가, 건물 유지보수 및 관리업 2024년 10월 30일 철물 공사업 2024년 10월 30일 종합관광 휴양지 개발 및 운영사업 2024년 10월 30일 체육진흥사업 2024년 10월 30일 국제회의 시설업 2024년 10월 30일 유원지 및 테마파크 운영업 2024년 10월 30일 골프장 운영업 2024년 10월 30일 스키장 운영업 2024년 10월 30일 수영장업 2024년 10월 30일 예식장업 2024년 10월 30일 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 -당사는 신사업진출을 통한 사업다각화를 추진하였으나, 경영권분쟁에 있어 검토가 중단된 상태입니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 -무인항공기 관련 시장은 무인항공기를 제작하는 시장과 무인항공기를 활용하는 시장으로 구분하고 있으며, 현재 시장규모는 크지 않지만 향후 성장 잠재력이 높은 시장으로 판단하였습니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 -현재 신규사업과 관련된 투자의 진행여부를 경영권분쟁에 있어 검토가 중단된 상태입니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) -현재 신규사업과 관련된 투자의 진행여부를 경영권분쟁에 있어 검토가 중단된 상태입니다. 5) 기존 사업과의 연관성 -사업다각화를 위한 신사업 추진의 검토가 중단된 상태이며, 기존의 수행중인 사업과의 연관성은 크지 않습니다. 6) 주요 위험 현재 국내 무인항공기 시장은 시작단계이며, 구체적인 시장규모 및 잠재 경쟁업체 파악이 구체화되지 않았습니다. 7) 향후 추진계획 -현재 신규사업과 관련된 투자의 진행여부를 경영권분쟁에 있어 검토가 중단된 상태입니다. 8) 미추진 사유 -현재 사업추진여부의 검토가 중단된 상태입니다.-차기 정기주주총회 또는 임시주주총회에서 정관변경을 통하여 사업의 목적 중 미추진 사업에 대한 삭제 및 정비 등 조정될 예정입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1973년 설립되어 52년간 스테인리스 하나만을 제조해온 기업으로 1994년 유가증권시장에 상장되었습니다.스테인리스 냉간 압연 제품을 제조/판매하고 있으며, 주 제품인 스테인리스 냉연강판은 스테인리스 Hot Coil을 외부 조달하여 자체 냉간 압연 공정을 거쳐 판매하고 있습니다. 선공정인 압연 열처리 공정과 후공정인 연마 절단 공정 등 다양한 생산설비를 갖추고 있으며, 압연 MAKER로서의 역할과 COIL CENTER로서의 역할까지 수행하면서 다양한 고객사의 주문에 가장 적합하게 대응하고 있습니다. 당사의 주요 고객사들은 가전업체부터 씽크, 자동차부품, 보일러, 건설, 산업부품 등 다양한 제품군을 생산하는 실수요 고객사와 거래관계를 유지하고 있으며, 매출의 50% 이상은 EU, 동남아시아, 북미 등에 수출하고 있습니다. 상세한 내용은 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 항 목 매출액 비율(%) 스테인리스 냉연강판 제조 판매 제품부산물 스테인리스강 판 제품매출액 상품매출액 부산물매출액 태양광매출액 기타매출액 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/ M/T) 품 목 제52기(2024년) 제51기(2023년) 제50기(2022년) 스테인리스 냉연강판 내수 수출 ※가격의 산출은 판매실적에 따른 매출액을 매출중량으로 나눈금액을 기준으로 함. 또한 주요 가격변동 원인으로는 원자재 공급가격 및 국제 가격의 변동과 시장의 수 요, 공급 상황에 따른 변동을 들 수 있음. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 국내외구분 매입액(비율) 비고 스테인리스냉연강판 원재료 스테인리스Hot Coil 냉간압연용 국내원재료 수입원재료 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 천원/M/T) 품 목 제52기(2024년) 제51기(2023년) 제50기(2022년) 스테인리스 Hot Coil 국내 수입 ※ 가격의 산출기준은 매월 국내ㆍ수입 단가의 평균집계로 산정하였습니다. 또한 주요 가격변동원인은 주요 원자재인 니켈가격과 원자재의 수급동향이라고 볼 수 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : M/T) 사업부문 품 목 사업소 제52기(2024년) 제51기(2023년) 제50기(2022년) 1차금속 스테인리스냉연강판 예산공장 합 계 2) 생산능력의 산출근거 당사의 생산능력은 압연기에 의해서 결정되며 원자재(두께 3mm)를 이용하여 생산비중이 높은 0.5mm제품생산을 기준으로 산출하였습니다. 예산공장 12단(NO 1), 20단(NO. 2) 압연기의 경우 Coil 중량은 15M/T을 기준으로 산출하였으며, 18단(NO. 4) 압연기의 경우 Coil 중량은 8M/T을 기준으로 산출하였습니다.또한 설비유지보수 기간에 따른 휴지일수(2일)을 산입하여 산출하였습니다. 산출방법은 아래와 같습니다.(기준: 폭 1015mm, 두께 0.5mm) *1일 24시간- 식사시간 및 휴게시간을 제외한 Full가동 가능 압연기 평균가동률 82%(ROLL교체 및 설비보수등의 비가동발생)이기때문에, 일일 가동시간 21시간일 경우 21시간 X 0.82(가동률) = 17.2시간(1일 설비가동 가능시간) → 12H 압연기 (예산 No. 1) 필요압연횟수 : 10회 압연소요시간누계 : 150.90분 분당생산량 : 15톤/150.90분 = 99.40Kg/분 연간생산량 : 99.40Kg×60분×17.2시간×28일×12월 = 34,460M/T(연간) → 20H 압연기 (예산 No. 2) 필요압연횟수 : 10회 압연소요시간누계 : 120.05분 분당생산량 : 15톤/120.05분 = 124.95Kg/분 연간생산량 : 124.95Kg×60분×17.2시간×28일×12월 = 43,300M/T(연간) (기준: 폭 700mm, 두께 0.5mm) → 18단 압연기 (예산 No. 4) 필요압연횟수 : 13회 압연소요시간누계 :
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240분 분당생산량 : 8톤/240 = 33.33Kg/분 연간생산량 : 33.33Kg×60분×17.2시간×28일×12월 = 11,500M/T(연간) 연간 가능한 총 압연량은 89,260톤이나, 강종에 따라 압연량의 변동이 심하기때문에, 작업성이 낮은 200계를 주로 하는 당사에서는 상기 압연가능량보다 약 10%정도 낮게 생산량이 나옴. *현 상황에서의 압연가능량은 80,330톤이며, 평균수율 90%를 압연생산량에 대비했을시, 약 72,000톤의 생산가능량이 산출됨. 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : M/T) 사업부문 품 목 사업소 제52기(2024년) 제51기(2023년) 제50기(2022년) 1차 금속 스테인리스냉연강판 예산 공장 합 계 2) 최근 사업년도의 가동률 (2024년) (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 연간 가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률(%) 예산공장 합 계 마. 생산설비의 현황 등 1) 당사의 유형자산 장부가액은 사용권자산 장부가액을 포함하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 감가상각 누계액 손상차손 누계액 장부금액 취득원가 감가상각 누계액 손상차손 누계액 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득(주2) 처분(주3) 감가상각비 대 체 당기말 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구(주1) 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다. (주2) 리스신규계약으로 인한 증가금액이 포함되어 있습니다. (주3) 리스계약해지에 따른 감소금액이 포함되어 있습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득(주2) 사업결합(주3) 처분(주4) 감가상각비 손상차손 대 체 연결실체변동 기 말 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구(주1) 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (주1) 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다. (주2) 리스신규계약으로 인한 증가금액이 포함되어 있습니다. (주3) 당사가 영풍제지㈜에 대한 지배력 상실 전 영풍제지㈜가 영풍팩키지㈜를 취득하여 발생한 금액입니다. (주4) 리스계약해지에 따른 감소금액이 포함되어 있습니다. 3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 현재 진행중인 설비의 신설ㆍ매입 계획이 없음. 4) 진행중인 투자 및 향후 투자계획 현재 진행중인 투자 및 향후 투자계획이 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제52기(2024년) 제51기(2023년) 제50기(2022년) 1차금속 제품상품 스테인리스 냉연강판 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직: 당사의 판매조직을 도표화하면 아래와 같습니다. 판매조직도(23.03.31).jpg 판매조직도 2) 판매경로: 당사의 판매경로를 도표화하면 아래와 같습니다. 판매경로(22.03.31).jpg 판매경로 3) 판매방법 및 조건 ① 내수 - 판매조건 : 인도일 후 2달 이내 현금 결제 담보설정후 신용도에 따라 고객사에 제품 공급 - 가격정책 : 고객사의 신용 상태, 시장의 가격흐름 반영② 수출 - 대금결제 : At Sight, Usance, T/T 결제 등 4) 판매전략 ① 초박판의 신규시장 개척 (고부가가치 제품 확대)② 수출시장의 개척 (유럽시장 및 동남아, 북미 등)③ 국내외 대형 가전사를 고객으로 확보하여 물량 안정화 ④ 유통물량 축소, 실수요가 직납 물량 확대 다. 수주상황 각 고객사별 수주 상황은 국내 가전사와는3개월 예측물량을 공유하면서 생산 및 납품하고 있으며, 내수 일반 고객사는30일 단위의 단기P/O를 받아 납품을 진행하고, 수출은 분기 반기 연간 단위로 수주 계약하여 장기P/O을 받아 진행하고 있기에 수주의 현황에 관한 기재는 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채(전환사채 포함), 매입채무 및
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기타지급채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있으나, 당기말 현재 변동이자율 차입금은 15,366백만원입니다. 아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당기말 및 전기말 현재 당사의 법인세비용차감전순손익은 변동이자부 차입금으로 인해 다음과 같은 영향이 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) 2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) 구 분 계정과목 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 현금및현금성자산 EUR 매출채권 EUR 소 계 외화금융부채 미지급금 USD 차입금 USD 차입금 EUR 소 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) 3) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. - 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수 변동시 당사의 법인세비용차감전순손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 법인세비용차감전순손익 자본에 대한 영향 당 기 전 기 당 기 전 기 KOSPI 10% 상승시 10% 하락시 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기금융상품 보증금 합 계 1) 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및
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기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 약정 회수기일이 지났으나, 추후에 회수가능할 것으로 보아손실충당금을 설정하지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권금액 손상된금액 기대손실률 채권금액 손상된금액 기대손실률 연체되지 않은 채권 만기 경과 후 6개월 만기 경과 후 12개월 만기 경과 후 12개월 초과 합 계 2) 기타금융자산 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융기관과 공급자금융약정을 체결하고 있으며, 공급자금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무상태를 유지하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기에 따른 할인되지 않은 현금흐름(이자지급액 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 라. 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다. 당사는 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 현금및현금성자산 (B) 조정부채 (C=A-B) 자기자본 (D) 조정부채비율 (C/D) 마. 금융자산의 양도 1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산당사는 당기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인 또는 매입거래처에 만기미도래 어음을 배서양도하였습니다. 이 거래는 매출거래처의부도가 발생하는 경우, 당사가 은행 또는 매입거래처에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입 또는 매입채무로 회계처리했습니다. 이러한 매출채권의 사업모형이 여전히 수취목적임에 따라 상각후원가로 측정하는 것이 적합하다고 판단하였습니다. (단위: 천원) 할인된 매출채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 관련 부채의 장부금액 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 관련 부채의 공정가치 순포지션 2) 전체가 제거된 양도 금융자산 보고기간말 현재 금융자산을 양도하고 전체 금액을 제거한 양도 금융자산은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 비경상적인 주요계약 등 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 -당사는 별도의 연구개발 담당조직을 운용하고있지 않습니다. 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제52기(2024년) 제51기(2023년)
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제50기(2022년) 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 실적 -CPL (COIL POLISHING LINE)제품 : 2004년 10월부터 예산공장에서 #3, #4, Hair Line, Scotch Brite, Duplo 등 5가지 제품을 생산, 공급하고 있으며, 이 중 Scotch Brite 및 Duplo 는 한국 최초로 당사에서 생산, 판매하였습니다.-특히, CPL의 가공에 있어 1,300mm의 광폭은 당사만이 가공할 수 있는 독점적인 Line입니다. 다. 보유하고 있는 지적재산권 1) 지적 재산권의 종류 종류 특허 번호 명칭 특허 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 특허 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 2) 취득일 출원일 등록일 명칭 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 3) 지적재산권의 제목 및 내용 명칭 내용 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 강판에 엠보싱 패턴 무늬가 프린팅되도록 하는 엠보싱 강판 제조 장치에 있어서, 엠보싱 패턴 무늬가 새겨지고, 압력을 가하여 강판에 상기 엠보싱 패턴 무늬가 각인되도록 하는 제조 장치 및 방법 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 강판의 냉간 가공 공정이 이루어지는 냉간압연기(Cold Rolling Mill, CRM)에 있어서, 표면에 가로 헤어 라인 패턴이 돌출되도록 새겨지고, 강판에 압력을 가하여 가로 헤어 라인 패턴이 새겨지도록 하는 제조 장치 및 방법 4) 근거법령 및 법령상 보호받는 내용(독점적ㆍ배타적 사용기간) 명칭 권리 존속기간만료(예정일) 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법 특허 제 1399316호(7항) 2033년 12월 13일 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법 특허 제 1663772호(4항) 2035년 04월 13일 5) 실제 제품, 상품, 서비스 등을 통한 상용화 여부 및 내용당사는 엠보싱 카트리지를 이용한 엠보싱 강판 제조 장치 및 방법, 가로 헤어 라인 제조 장치 및 방법을 이용하여 LG전자 창원, LG전자 멕시코를 수요가로 한 냉장고 DOOR에 적용시켜 상용화하였으며, 실제 매출에서도 유의적 효과를 거두고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업 및 시장여건 1) 산업의 특성 스테인리스강은 일반강에 크롬, 니켈, 몰리브덴 등의 합금성분을 첨가하여 표면부에 부동태인 산화크롬의 피막을 형성시킨 것을 의미합니다. 스테인리스강은 다른 철강재료에 비해 우수한 특성을 가지며, 특히 내식성, 내열성, 내산성 등에 있어 탁월하다고 알려져 있습니다. 특히, 스테인리스강은 합금강의 일종으로 합금성분 중 크롬은 내식효과의 주역할을 하고 니켈, 몰리브덴 등은 보조성분으로 크롬의 내식효과는 물론 기계적인 특성 또한 강화시켜 줍니다. 이중 스테인리스 강판은 스테인리스강을 압연한 판재를 말하는 것으로, 사용 분야별로는 건축, 주방, 사무용기기, 기계, 전기 전자, 자동차등을 대표적으로 꼽을 수 있습니다.산업의 고도화와 중국 및 신흥개도국의 높은 수요에 따라 스테인레스 시장이 확대되고 있으며, 제품의 반영구적인 수명뿐만 아니라 미적 가치가 높아 가전용, 건축용, 산업용, 가정용 등 산업 전분야로 사용범위가 확대되고 있습니다. 최근에는 각종 에너지 설비, 수송, 의료기기 등 수요가 다양해지는 추세로 꾸준한 발전이 예상되며, 주요 특징을 요약하면 다음과 같습니다. ① 자본집약적 산업막대한 설비투자가 요구되는 장치산업입니다.② 중화학공업의 기초소재산업 스테인리스강판을 포함한 특수강 산업은 기계장비, 운수장비, 석유화학설비, 발전설비, 산업용공구, 방위산업 등 중화학공업의 필수적인 기초소재를 제공하는 산업입니다.③ 기술집약적 산업특수강 산업은 야금(광석에서 금속을 추출, 정련하여 사용목적에 적합한 필요한 형상으로 만드는 기술), 기계, 전기, 화학 등의 종합기술을 필요로
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하며 제품용도에 따라 특성이 다양하고, 장기간의 기술개발 및 축적이 요구되는 기술집약적 산업이며, 다품종 소량생산 체제이고, 전후방 연관효과가 높은 산업입니다. 2) 산업의 성장성스테인리스는 표면이 미려하고, 소재 자체의 내식성이 우수해 자동차, 건설 내외장재, 가전제품, 주방용품 등 다양한 산업군에 사용되고 있으며, 생산 중인 제품의 종류만 수백 종에 달하다 보니 생산 특성 자체가 다품종 소량 생산 체제를 갖고 있습니다. 과거에는 제품 특성 상 주방 및 외식 산업용품이 가장 큰 비중을 차지하였으나, 최근에는 고부가가치 제품인 자동차, 가전제품 등에서 기존의 탄소강 소재를 대체하는 추세가 확대되고 있습니다. 이러한 산업의 성장은 2025년에도 계속될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성일반적으로 스테인리스 강판은 일반경기 변동에 따라 매우 밀접한 관계가 있습니다. 중국 철강유통가격의 변동으로 아시아 수출 및 내수 철강가격은 변동하고, 일본 업체들도 엔화변동으로 원료수입가격이 변동할 수 밖에 없어 내수가격을 공격적으로 인상 또는 인하하고 있듯이 내ㆍ외부적인 경기변동에 따라 강재가격, 원재료의 가격 및 수출가격 등이 영향을 받습니다.또한, 주 수요업종인 전자, 자동차, 건설, 조선 등의 산업에 기초 원자재로 사용되기 때문에 수요업종의 경기변동에 따라 영향을 받는 특성이 있습니다. 4) 국내외 시장여건2024년도 글로벌 철강경기 침체로 스테인리스 수요 감소 및 주원료인 니켈 사용량 감소로 인한 가격 인하에 따라 제품가격이 인하 되었고, 국내외적으로 스테인리스 시장 수요 변동성이 증가하고 있는 상황입니다.이러한 상황속에서 안정적인 매출확대를 위하여 가전사향 품질 및 납기 강화를 목적으로 김해공장을 설립하였고, 실수요, 수출물량 적극 확대 등 안정적인 공급체계 정비를 하고 있으며, 원가절감, 생산성 향상 및 제품품질 향상을 통한 경쟁력 향상, 신제품 개발을 통한 신규 거래처 개발에 적극적으로 나서고 있습니다. 5) 시장점유율2024년 세계 조강생산량 기준으로 중국이 50%이상 시장점유를 차지하고 있으며, 그뒤를 인도, 일본, 미국, 러시아, 한국 등의 순으로 차지하고 있습니다. 전체적으로는 전년대비 1.0%의 생산량 감소를 보였습니다. [출처: 세계철강협회(WSA)]국내 판매량 기준으로 보면, 당사의 STS CR 내수시장 점유율은 업계 3위의 수준을 나타내고 있으며, 시장점유율은 약 3.6% 수준입니다. 경쟁업체로는 포스코가 수위를 점하고 있고, BNG스틸, 대양금속 순으로 시장을 점유하고 있습니다. 6) 경쟁요소스테인리스 시장은 국내외 시장이 완전경쟁시장으로서 가격과 품질이 큰 경쟁변수라 할 수 있습니다. 스테인리스 냉연강판 생산에서는 제품원가의 70% 이상을 원재료비가 차지하므로 경쟁력 있는 가격으로 원재료를 확보하는 것이 중요합니다. 또한, 원가절감 및 기술력을 바탕으로 고부가가치 제품에 대한 매출비중을 늘리는 것이 중요합니다. 나. 영업의 개황 당사는 스테인리스 냉간압연 및 광휘소둔 열처리를 통하여 다양한 강종의 스테인리스 냉연제품을 생산하고 있으며, 수요가의 품질 요구 수준에 맟추어 고광택에서 저광택까지의 제품과 여러 표면사상 제품등을 사용에 적합한 기계적 성질을 갖추어 공급하고 있습니다. 당사의 설비 구성은 선공정인 압연부터 후공정인 슬리팅까지 일괄 생산할 수 있는 설비를 보유함으로써, 다양한 제품을 최종 수요가가 원하는 규격에 맞추어 직접 코일또는 SHEET형태로 공급할 수 있는 생산 체제를 갖추고 있고, 이를 통하여 체계적인 품질 및 생산성 관리로 우수한 납기 대응력과 시장 변화에 대응하는 신제품 개발 능력을 갖추고 있습니다. 당사의 주제품은 스테인리스강 제품중 Cr-Ni계로 200계, 300계, 400계열이 주종입니다. Cr-Ni계는 양식기류, 싱크대 등의 주방기기, 건축자재, 가전제품 및 자동차산업 등의 용도로 주로 사용되며, 당사는 압연 및 열처리 가공 공정상의 강점과 후공정의 다양한 설비를 바탕으로 수요자의 요구에 맞춘 주문생산으로 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사는 CS활동강화, 시장
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Share 유지/확대를 위한 공격적인 Marketing 전개, 납기단축, 품질개선 등 비가격 경쟁력 제고를 통한 안정적인 수주기반 확보에 최선을 다하고 있으며, 기존 유통업체에 대하여 판매비중이 컸던 영업구조에서 실수요자와의 직거래 형식의 영업구조로 전환하여 2009년 이후로 대형 가전업체와의 거래를 통해 안정적인 수요처를 확보, 거래량을 지속적으로 증대하고 있습니다. 또한, 고객 중심의 생산/판매 체제 구축, 전략강종 판매확대를 위한 판촉활동 강화, 신제품/신수요 개발활동도 적극 전개하고 있습니다.당사는 52년 동안 스테인리스 강판 사업에 매진하여 왔으며, 차별화된 제조기술과 제품력을 바탕으로 하여 대형 경쟁사 대비 안정적인 제품 및 고객 Portfolio를 보유하고 있으며, 특히 원가 및 납기 측면에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다. ① 협폭, 박판제품 제조 능력 ② 200, 300, 400계열의 전 강종 제조 가능하며, 유연한 생산 시스템으로 다양한 폭의 제품 제조 가능 ③ 협폭 제품에서의 경쟁력을 바탕으로 고객의 다양한 요구 충족 ④ 시장에서 선호하는 제품폭을 로스없이 압연할 수 있는 압연설비를 보유하고 있어 원가 경쟁력 갖춘 제품을 생산 가능⑤ 글로벌 가전업체 적합한 품질 및 납기대응, 경험을 바탕으로 안정적 물량 확보 ① 국내외 대형가전 업체 관련 매출이 전체 물량의 70% 내외로, 안정적이고 효율적인 공장운영과 사업전개가 가능 ② 국내외 당사의 주요 거래처인 가전업체부터 주방산업, 자동차 산업 등 다양한 산업군의 고객을 확보3) 원가 경쟁력 ① 타 경쟁사 대비 최적화된 인원으로 운영 ② 경쟁우위 제품 매출비중 확대③ 고부가 제품(Precision, Clad 등) 매출비중 확대④ 일괄 생산 체계 및 실수요가 직납 위주의 영업으로 비용절감 4) 신속한 납기 ① 유연한 생산시스템으로 경쟁 업체보다 신속한 제품 납기 ② 다품종 소량 생산이 가능하여 수요가 요구에 민첩한 대응이 가능 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 라. 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 2024년도 글로벌 철강경기 침체로 스테인레스 수요 감소 및 주원료인 니켈 사용량 감소로 인한 가격 인하에 따라, 제품가격이 인하 되었고, 국내외적으로 스테인레스 시장 수요 변동성이 증가하고 있는 상황입니다.이러한 상황속에서 안정적인 매출확대를 위하여 글로벌 가전사향 품질 및 납기 강화를 목적으로 김해공장을 설립하였고, 실수요, 수출물량 적극 확대 등 안정적인 공급체계 정비를 하고 있으며, 원가절감, 생산성 향상 및 제품품질 향상을 통한 경쟁력 향상, 신제품 개발을 통한 신규 거래처 개발에 적극적으로 나서고 있습니다. 2025년에는 앞서 설명드린 급변하는 시장의 어려운 현실에 직면해 있으나, 전임직원이 합심, 노력하여 한단계 성장, 발전 및 도약할 수 있는 회사를 만들기 위하여 노력하고 있으며, 이를 바탕으로 기업가치회복을 위해 생산성을 더욱 향상시켜 나갈 것입니다. 또한, 품질개선과 원가절감을 지속적으로 추진하여 국내 및 해외시장의 매출을 증대시켜 나갈 것이며, 재무구조를 개선해 나갈 계획입니다. 당기말 현재 당사는 경영권 분쟁과 관련하여 주주총회결의 부존재확인에 대한 소송을 제기하였으며, 당기말 기준 계류중입니다. 해당 소송의 승소여부는 불확실합니다.소송 전 당사는 주주총회결의 가처분신청을 제기하였으며, 2024년 12월 5일에주주총회결의가처분신청 인용 결정을 확인하였습니다. 이에 따라 2024년 10월 임시주주총회결의일부터 보고기간 말까지 당사의 자금사용 건 중 경영활동과 관련성이 낮은 것으로 판단되는 금액에 대해 미수금-기타로 인식하였으며, 회수가능성에대한 불확실성이 높다고 판단하여 전액 손실충당금을 인식하였습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 등 회사의 개별재무제표 기준 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다.회사는 2011년부터 한국채택국제회계기준을 도입하여 제41기에 적용, 금번 제52기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.1) 요약 재무상태표(개별) (단위: 백만원) 계정과목 제52기 제51기 증감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업의 소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) [비지배지분] 자본총계 자본과부채총계 (주1) "(-)"는 부의 수치입니다. 2) 영업실적(개별) (단위: 백만원) 과 목 제52기 제51기 증감 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비와관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주지분 비지배지분 (주1) "(-)"는 부의 수치입니다. 라. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 (1) 현금및현금성자산과 금융기관예치금 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금시재액 단기은행 예치금(주1) (주2) 합 계
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(주1) 단기은행 예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. (주2) 이 중 보통예금(아이엠뱅크) 1,582백만원은 내부 의사결정에 의거하여 2024년 12월 31일 기준으로 사용을 제한하였으며, 2025년 1월 15일자로 제한을 해지하였습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 질권설정 단기금융상품 (주1) 소송 장기금융상품 당좌개설보증금 장기금융상품 질권설정 (주1) '2024카합5063', '2024카합5064' 전자등록전환사채 처분금지 가처분 소송에 의거하여 2024년 12월 31일 사용이 제한되었습니다. 2) 차입금 및 사채 (1) 단기차입금당기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율 최장만기일 당기말 전기말 대구은행 수출환어음매입 대구은행 주식담보대출 농협은행 일반자금대출 (주1) 대구은행 일반자금대출 농협은행 일반자금대출 기업은행 종합통장대출 (주1) 대구은행 종합통장대출 (주1) 상상인저축은행 합 계 (주1) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산의 일부를 담보제공하였습니다. (주석 31 참조) (2) 장기차입금당기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율 최장만기일 당기말 전기말 일반시설대출(주1) 대구은행 소 계 유동성 대체 유동성차입금 장부금액 (주1) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산의 일부를 담보제공하였습니다. (주석 31 참조) (3) 전환사채 및 사채① 당기말 및 전기말 현재 전환사채 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 제 18 회 전환사채(주1) 제 19 회 전환사채(주2) 제 20 회 전환사채(주3) 제 21 회 무보증 사모사채 제 22 회 전환사채(주4) 가산: 사채상환할증금 차감: 사채할인발행차금 차감: 전환권조정 합 계 (주1) 당기 중 조기상환으로 인해 전액 감소하였습니다 (주2) 당기 중 보통주로 400백만 원이 전환되었습니다. (주3) 당기 중 보통주로 1,200백만원이 전환되었습니다. (주4) 전기 중 재매입한 전환사채 중 10,000백만원을 재매각하였으며, 그 중 7,000백만원이 전환되었습니다. ② 당기말 현재 전환사채의 발행조건 등의 사항은 다음과 같습니다. 구 분 제20회 제22회 액면가액 500원 500원 발행가액 5,040원 3,408원 발행일 상환일 표면이자율 보장수익률 전환대상 대양금속 기명식 보통주 전환가액 1,183원 1,739원 전환비율 리픽싱 (Refixing) 1) 전환 청구 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입으로 신주를 발행하거나 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 등 3) 사채 발행 후 매 1개월이 경과한 날(해당일이영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우, 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가까지로 한다. 1) 전환 청구 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입으로 신주를 발행하거나 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 등 3) 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(해당일이영업일이 아닌 경우 그 익영업일)을 전환가액 조정일로 하고, 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우, 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단,
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새로운 전환가액은 액면가까지로 한다. 4) 위 3)에 따라 하향조정한 이후 계약서에 명시된 방법으로 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우, 높은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 발행 당시 전환가액 이내로 한다. 전환청구기간 2023년 5월 17일부터 2025년 4월 17일까지 2023년 11월 10일부터 2025년 10월 10일까지 조기상환청구권 발행 후 1년이 되는 시점 및 그 이후 매 3개월 단위의 날을 조기상환기일로 하여 조기상환청구가능 발행 후 3개월이 되는 시점 및 그 이후 매 3개월단위의 날을 조기상환기일로 하여 조기상환청구가능 매도청구권 발행회사는 2023년 3월 17일부터 2023년 4월 7일까지 사채권자에게 매도청구 가능(단, 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 행사할 수 없음) 발행회사는 2023년 9월 11일부터 2023년 10월 11일까지 사채권자에게 매도청구 가능(단, 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 행사할 수 없음) 기타 1. 발행회사의 기한의 이익 상실 : 제3조 제22항에 해당하는 사유 발생시 사채권자는 발행회사에 대한 서면 통지로써 사채의 전부 또는 일부에대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 미상환 원리금을 청구할 수 있고, 발행회사는 즉시 변제할 의무가 있음. 기한 내에 지급하지 않은 경우 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 연체이자를 지급함. 2. 특약사항 : 제10조에 해당하는 사유 발생시 시행일로부터 5영업일 전까지 사채권자에게 통지한 뒤 동의를 얻어 진행함. 이를 위반할 경우 사채권면액의 3%를 위약벌로 지급해야함. 1. 발행회사의 기한의 이익 상실 : 제3조 제22항에 해당하는 사유 발생시 사채권자는 발행회사에 대한 서면 통지로써 사채의 전부 또는 일부에대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 미상환 원리금을 청구할 수 있고, 발행회사는 즉시 변제할 의무가 있음. 기한 내에 지급하지 않은 경우 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 연체이자를 지급함. 2. 특약사항 : 제10조에 해당하는 사유 발생시 사채권자의 사전 동의는 전자우편(이메일) 통지로 갈음함. ③ 당기말 현재 전환사채와 관련하여 인식하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융자산(매도청구권) 파생금융부채(전환권 및 조기상환권) 제20회 제22회 합 계 ④ 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각금융부채의 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전계속사업손익 파생상품평가손익 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 마. 부외거래 당사의 부외거래는 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"에서 "2. 우발부채 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채(전환사채 포함), 매입채무 및 기타지급채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.(1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있으나, 당기말 현재 변동이자율 차입금은 15,366백만원입니다. 아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는
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효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당기말 및 전기말 현재 당사의 법인세비용차감전순손익은 변동이자부 차입금으로 인해 다음과 같은 영향이 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) 구 분 계정과목 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD 현금및현금성자산 EUR 매출채권 EUR 소 계 외화금융부채 미지급금 USD 차입금 USD 차입금 EUR 소 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순손익의 증가(감소) (3) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. - 민감도 분석 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수 변동시 당사의 법인세비용차감전순손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지수 법인세비용차감전순손익 자본에 대한 영향 당 기 전 기 당 기 전 기 KOSPI 10% 상승시 10% 하락시 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기금융상품 보증금 합 계 (1) 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 약정 회수기일이 지났으나, 추후에 회수가능할 것으로 보아손실충당금을 설정하지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권금액 손상된금액 기대손실률 채권금액 손상된금액 기대손실률 연체되지 않은 채권 만기 경과 후 6개월 만기 경과 후 12개월 만기 경과 후 12개월 초과 합 계 (2) 기타금융자산 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여
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발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융기관과 공급자금융약정을 체결하고 있으며, 공급자금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무상태를 유지하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기에 따른 할인되지 않은 현금흐름(이자지급액 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 미지급금 미지급비용 차입금 사채 전환사채 및 파생상품부채 예수보증금 리스부채 합 계 4) 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다. 당사는 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 조정부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 (A) 현금및현금성자산 (B) 조정부채 (C=A-B) 자기자본 (D) 조정부채비율 (C/D) 5) 금융자산의 양도 (1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 당사는 당기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인 또는 매입거래처에 만기미도래 어음을 배서양도하였습니다. 이 거래는 매출거래처의부도가 발생하는 경우, 당사가 은행 또는 매입거래처에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입 또는 매입채무로 회계처리했습니다. 이러한 매출채권의 사업모형이 여전히 수취목적임에 따라 상각후원가로 측정하는 것이 적합하다고 판단하였습니다. (단위: 천원) 할인된 매출채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 관련 부채의 장부금액 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 관련 부채의 공정가치 순포지션 2) 전체가 제거된 양도 금융자산 보고기간말 현재 금융자산을 양도하고 전체 금액을 제거한 양도 금융자산은 없습니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 단기금융상품의 증가 2. 단기금융상품의 감소 3. 장기금융상품의 증가 4. 장기금융상품의 감소 5. 대여금의 증가 6. 대여금의 감소 관계기업투자주식의 감소 8. 보증금의 증가 9. 보증금의 감소 10. 유형자산의 처분 11. 유형자산의 취득 12. 무형자산의 처분 13. 무형자산의 취득 14. 투자부동산의 처분 15. 파생상품의 발행 16. 연결범위변동(지배력상실)로 인한 순 현금유입 17. 사업결합