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인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 2) 유동성 위험 전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다. 3) 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. (1) 당기말 현재 당사가 보유하고있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위= 외화: 천, 원화: 원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 만기일 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품평가손익 씨티은행 선도거래 환율변동 2024-12월 매도 USD 500 씨티은행 선도거래 환율변동 2024-12월 매도 USD 500 씨티은행 선도거래 환율변동 2024-12월 매도 USD 500 씨티은행 선도거래 환율변동 2024-12월 매도 USD 500 삼성선물 선물거래 환율변동 2024-12월 매도 USD 1,800 삼성선물 선물거래 환율변동 2024-12월 매도 USD 500 합계 USD 4,300 (2) 공시대상 기간 중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실은 아래와 같습니다. (단위= 외화: 천, 원화: 원) 구분(회사) 상품내역 회피대상위험 계약체결일 거래 정산일 계약환율 정산환율 계약금액 파생상품평가손익 삼성선물 통화선물 환율변동 2024-04월 매수 삼성선물 통화선물 환율변동 2024-07월 매도 USD 500 삼성선물 통화선물 환율변동 2024-10월 매도 USD 500 삼성선물 통화선물 환율변동 2024-10월 매도 USD 500 삼성선물 통화선물 환율변동 2024-11월 매도 USD 500 씨티은행 통화선도 환율변동 2024-09월 매도 SGD 300 합계 USD 2,000 SGD 300 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 당사는 현재 경영상 특별한 주요 계약사항은 없습니다. 2) 연구개발활동 당사는 현재 연구개발활동 조직이 별도로 존재하지 않습니다. 7. 기타 참고사항 1) 시장의 특성 당사는 본사인 부산소재 신평 그리고 녹산공장에서 철근을 주요 품목으로 생산, 판매하고 있으며, 평택 공장에서는 바인코일 및 일반철근을 생산, 판매하고 있습니다. 주요 수요업체는 건설사, 유통사 그리고 관급(조달청)이며 당사의 제품은 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 국내 건설경기 및 정부의 부동산 정책 등에 영향을 받는 특성이 있습니다. 2) 사업부문별 요약정보 가. 영업 개황연결회사의 주요 사업부문인 제강 압연사업이 국내 건설경기 부진 심화에 따라 판매량 감소 및 수익성 하락으로 당기 연결 기준 매출액은 1조 2,245억원(전기대비 2,232억원 감소), 영업이익은 103억원(전기대비 996억원 감소)이며, 당기순이익은 400억원(전기대비 370억원 감소) 실현하였습니다. 연결회사의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가에 대해 연결회사의 기획실 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고있습니다. 이사회는 업종의 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 경영진은 제강부문과 종속기업의 운송부분 및 임대업 등 기타부문의 성과를 검토하고 있습니다. 나. 부문당기손익은 다음과
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같습니다(단위: 천원). 구 분 2024년 2023년 총부문수익 부문간수익(*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(*2) 총부문수익 부문간수익(*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(*2) 제강부문 운송부문 기타부문 조 정 계 (*1) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. (*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 다. 부문별 감가상각비, 무형자산상각비, 투자부동산상각비 및 사용권자산상각비는다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 제강부문 운송부문 기타부문 합계 라. 부문 자산 및 부채(단위: 천원) 구 분 보고부문자산 유무형자산,사용권자산및 투자부동산 보고부문부채 보고부문자산 유무형자산,사용권자산및 투자부동산 보고부문부채 제강부문 운송부문 기타부문 조 정 계 마. 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 제 품 판 매 운 송 수 익 등 임 대 수 익 등 계 바. 2024년과 2023년 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 3) 환경관련 규제사항 등 회사는 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물보관시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 국제 품질/환경/안전보건경영시스템 인증 (ISO9001/14001/45001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다.환경오염물질 배출 규제: 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등온실가스 배출 관리 : 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 저탄소 녹색성장기본법 등기타 사업장환경관리법 : 화학물질관리법, 위험물안전관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등당사는「저탄소 녹색성장 기본법 제42조」 및 「온실가스 에너지 관리업체의 지정및 관리 등에 관한 지침」(환경부 고시 2010-109호)에 따른 관리업체로 지정되어 온실가스 배출 감량을 위해 노력하고 있습니다. 3)-1 무상할당 배출권 수량 연결회사가 무상할당 받은 3차 계획기간(2022년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다(단위 : 톤(tCO2-eq)). 구분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당배출권 3)-2 배출부채 당기 이행연도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는513,627(tCO2-eq)이며, 당기 이행연도 무상할당 배출권 수량을 초과하지 않을 것으로 추정되어 배출부채는 설정하지 않았습니다. 4) 사업결합 연결회사는 국내외 계열사 간 시너지 효과를 창출하고 싱가포르 철근 시장에서의 지배력을 강화하여 수익성을 확보하기 위해, 2019년 4월 이사회 결의를 통해 의 지분 인수를 결정하였습니다. 2019년 4월 기존 지분 49.99%를 취득하였으며, 2024년 8월 31일 추가 지분 취득을 통해 보고기간 말 기준 지배력은 80.10%로 확대되었습니다. 가. 회사의 개요 회사명 본점소재지 대표이사 인수후의 회사와의 관계 종속기업 나. 회계처리 에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 공정가치 및 식별가능한 순자산에 대한 비례적 몫으로 측정된 비지배지분의 가액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 대한제강주식회사 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지의 제 72기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 회계법인의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사가 속해 있는 철근시장은 글로벌 저성장 기조, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화 및 미국-중국 갈등 심화 등 불안정한 외부 경제 환경 속에서 국내 경기 둔화와 원가 부담 증가, 특히 건설 시황 부진이 지속되며 어려운 한 해를 보냈습니다. 이로인해 연결기준 매출액은 1조 2,245억원으로 전기 대비 15% 감소하였으며, 영업이익과 당기순이익도 각각 103억원, 375억원으로 전기 대비 91%, 48% 감소하였습니다. 그러나 이러한 어려운 환경 속에서도 재무구조 개선을 위해 노력하고 있으며, 2024년말 기준 부채비율은 33%, 유동비율 311%를 기록하며 전기 대비 부채비율은 4%p 감소, 유동비율은 51%p 증가하는 등 안정적인 재무상태를 유지하고 있습니다. 또한 당사는 2024년 중 추가 지분 취득을 통해 Angkasa Daehan Steel Pte.Ltd.를 주요 종속회사로 편입하였고, AI 철 스크랩 영상 검수시스템을 개발하고 서비스를 제공하는 합작법인 아이모스 주식회사도 신설하였습니다. 2025년 철강산업도 미국의 철강 제품 관세 압박 및 인플레이션 우려로 인한 경기침체, 전방수요 위축에 따른 철강 제품가격의 상승동력 부족으로 인해 올 한 해도 매우 어려운 시황이 예상됩니다. 이런 상황 속에서도 미래 이익 창출을 위해 신사업 영역을 지속적으로 연구 개발할 예정이며, 수익성 위주의 제품 영업 집중하여 어려운 영업 환경에서도 수익을 극대화 할 수 있도록 노력해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 - 요약 연결 재무제표 [단위:원] 구 분 제72기 제71기 전기대비 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 자산 총계 [비유동부채] [유동부채] 부채 총계 [자본금] [연결자본잉여금] [연결자본조정] [연결기타포괄손익누계액] [연결이익잉여금] [비지배지분] 자본 총계 ※ 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2024년말 자산은 전년대비 340억원(3%) 증가 1조
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1,498억원입니다. 부채는 전년대비 180억원(7.0%) 감소한 2,538억원, 자본은 전년대비 520억원(6%) 증가한 8,960억원입니다. 향후에도 지속적인 재무구조 개선을 통해 부채비율은 점차 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 나. 영업실적 - 요약 연결 손익계산서 [단위:원] 구 분 제72기 제71기 전기대비 매출액 영업이익 법인세차감전순손익 지배기업 소유주에 귀속된 당기순손익 ※ 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.2024년 매출액은 전방산업인 건설 시황 부진으로 인한 판매량 감소, 판매가격 약세로 전년대비 15% 감소한 1조 2,245억원을 기록하였습니다. 이러한 판매량 감소에 따른 고정비 부담과 전기 요금 인상 등 원가 상승 반영으로 영업이익은 전년대비 91% 감소한 103억원, 지배기업에 귀속된 당기순이익은 전년대비 48%감소한 375억원을 기록하였습니다. 다. 신규사업 신규사업에 대한 내용은 본 사업보고서 내회사의 개요 - 1. 사업목적변경내용을 참고해 주시기 바랍니다. 라. 환율변동 영향 당사는 해외 시장에서의 원자재 조달 및 수출 판매로 인하여, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율의 불확실성은 미래 예상 현금흐름, 손익 및 재무상태에 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 당사는 외화 차입, 선물 선도계약 등을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR SGD VND 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 마. 자산 감액손실 인식 연결회사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액을 표시하고 있습니다. 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원). 구분 계정과목 보유금액 평가손실 기말잔액 손상인식 사유 대한제강(주) 원재료,반제품, 제품 판가 하락에 따른 NRV평가손실발생 와이케이스틸(주) 원재료, 반제품, 제품 판가 하락에 따른 NRV평가손실발생 와이케이스틸(주) 저장품(기타) 1압연 폐쇄에 따른 불용화 또한, 연결 회사는 해당 현금창출단위의 사용가치를 회수가능액으로 추정하였으며, 향후 5년간 재무예산에 근거하여 추정한 현금흐름에 가중평균자본비용(WACC) 9.17% ~ 12.06%의 할인율을 적용하여 사용가치를 계산하였습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은 0%의 성장율을 가정하였습니다. 국내 제강부문의 유형자산에 대한 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단됩니다. 한편, 국내 제강부문의 회수가능액은 현재의 연결회사의 현금창출단위 손상평가에 사용된 연결회사의 주요 가정치에 따라 변동되며, 가정치 변동에 따라 장부금액에 초과하여 미치는 효과는 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 구분 세전 할인률의 변동 1%증가 1%감소 현금창출단위 장부가액 대비 회수가능가액 초과액 변동 대한제강주식회사 와이케이스틸주식회사 합 계 4. 유동성 및 자금의 조달 등 연결회사는 영업 및 투자 현금흐름 전망에 따른 유동성 전략 및 계획을 수립하여 자금부족 시 발생할 수 있는 위험을 선제적으로 관리하고 있으며, 차입금의 만기 분산을 통해 실제 유동성 위험이 발생할 가능성은 제한적입니다. - 안정성 비율 구분 제72기 제71기 전기대비 유동비율 +51%p 부채비율 -4%p - 차입금 현황 가. 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 차 입 금 종 류 차 입 처 연이자율(%) 금 액(원화: 천원) 담보제공내역 상 환 방 법 시설자금대출 및일반대출 한국산업은행 유형자산(주석4 참조)
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3년 거치5년분할상환 등 경남권 지역혁신투자조합 만기 일시 상환 부산은행 3년거치8년분할상환 소 계 차감 : 1년이내 상환기일 도래분 차 감 계 나. 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 천원). 연 도 금 액 계 다. 원화단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 차입금종류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 운전자금 대출_예금담보대출 제주은행 (*1) 수신금리+1.00% 운전자금 대출_부동산담보대출 제주은행 (*2) 금융채 12개월물+1.13% 합계 (*1) 상기 제주은행 운전자금 대출과 관련하여 연결회사의 단기금융상품(부보액 1,500,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 상기 제주은행 운전자금 대출과 관련하여 연결회사의 투자부동산(부보액 2,640,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석7 참조). 라. 외화단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD, JPY) 차입금종류 차 입 처 연이자율(%) 당기말 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 일반대출 한국수출입은행(*) USD USD 국민은행 EUR Citibank USD USD USD USD 합계 EUR EUR 합계 USD USD (*) 상기 한국수출입은행 수입자금대출과 관련하여 회사의 재고자산(부보액 39,000,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 5. 기타 가. 연결회사는 부산은행 등 금융기관과 당좌차월, 구매자금대출, 어음할인 및 외상매출금 담보대출의 약정을 체결하고 있으며, 그 한도액은 다음과 같습니다(원화 단위:천원). 구 분 비 고 당 좌 차 월 구매자금대출 B2B 등 외상매출금담보대출 등 일반회전대출 등(*) 계 (*) 연결회사는 수입자금대출한도와 관련하여 한국수출입은행에 재고자산(부보액 39,000,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 9, 19 참조). 나. 연결회사는 수입신용장 개설 등과 관련하여 부산은행 등과 각각 USD 100,390,600, EUR 35,272,300, SGD 32,000,000(2023년말: USD 84,390,600과 EUR 35,272,300)의 지급보증 한도약정을 체결하고 있으며, 지급보증잔액은 USD 4,162,780 JPY 2,234,485 EUR 31,099,367(2023년말: USD 390,600, JPY 676,276,751, EUR 38,198,510)입니다(주석18 참조). 한편, 연결회사는 수입신용장 개설과 관련한 수입대금의 지급을 담보하기 위하여 종속회사 Angkasa Daehan Steel Pte.Ltd.의 모든 자산을 해당 금융기관에 부동담보(Floating charge)로 제공하고 있으며, 또한 연결회사는 LOC(Letter of Comfort)를 제공하고 있습니다. 당기말 현재 Angkasa Daehan Steel Pte.Ltd.의 자산 총액은 131,983,112천원입니다. 다. 연결회사는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재 서울보증보험(주)에 부보금액 각각 53,391,115천원 및 7,331,285천원의 보증보험에 가입하고 있습니다. 라. 2024년 12월 31일 현재 연결회사가 피소된 소송사건은 6건(소송가액 33,858,028천원) 이 있습니다. 한편, 당기말 현재 연결회사는 독점규제및공정거래에관한법률 위반 관련 피소된 건에 대하여 39,899,906천원을 소송충당부채로 계상하고 있으며, 동 소송과 관련하여 회사의 예금계좌에 대하여 2,382,762천원의 가압류가 실행되었습니다. 마. 연결회사는 종속기업 와이케이스틸(주)의 지분과 관련하여 상대주주인 야마토코리아홀딩스(주)와의 주주간 계약에 따라 거래종결일로부터 5년 간("의무보유기간") 와이케이스틸(주) 지분 전부 또는 일부를 처분할 수 없습니다. 의무보유기간 경과 후 연결회사와 야마토코리아홀딩스(주)는 와이케이스틸(주)지분에 대하여 우선매수권(Right of First Refusal)을 상호 보유하고 있으며, 연결회사는 동반매각권(Drag-along)을, 야마토코리아홀딩스(주)는 동반매도권(Tag-along)을 각각 보유하고
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있습니다. 한편, 의사결정 과정에서 교착상태에 도달할 경우 야마토코리아홀딩스(주)가 보유한 와이케이스틸(주)의 지분에 대하여 연결회사는 공정가치로 매수할 권리인 콜옵션을, 야마토코리아홀딩스(주)는 공정가치로 매도할 권리인 풋옵션을 각각 보유하고 있습니다. 추가로 동 주주간 약정 상 각 당사자의 의무에 대한 불이행 등이 발생하였고, 각 당사자가 해당 불이행 등의 당사자가 아닌 경우, 연결회사는 상대주주인 야마토코리아홀딩스(주) 보유 주식을 당시의 시장가격 대비 20% 낮은 가격과 최초 지분 매수가격 중 낮은 금액으로 매수를 청구할 수 있는 선택권(Default Call Option)을, 야마토코리아홀딩스(주)는 야마토코리아홀딩스(주)가 보유한 주식을 당시 시장가격 대비 20% 높은 가격과 최초 지분 매수가격 중 높은 금액으로 연결회사가 매수할 것을 청구할 수 있는 선택권(Default Put Option)을 각각 보유하고 있습니다. 바. 연결회사는 종속기업 Angkasa Daehan Steel Pte.Ltd.의 지분과 관련하여 상대주주인 의 주주간 계약에 따라 거래종결일로부터 3년 간("의무보유기간") Angkasa Daehan Steel Pte.Ltd. 지분 전부 또는 일부를 처분할 수 없습니다. 처분제한기간 경과 후 지분 일부 또는 전부를 타 주주의 사전 서면 동의 없이 양도 가능하나, 우선매수권(Right of First Offer), 동반매도권(Tag-Along), 동반매각권(Drag-Along) 등 주요 조건 준수를 전제로 합니다. 우선매수권(Right of First Offer)은 주식 양도 시 타 주주에게 우선적으로 매수 제안을 받을 권리를 부여하며, 양도 주주는 이를 거절할 경우 제3자에게 일정 조건 하에 양도가 가능합니다. 최대주주가 제3자에게 주식을 양도 시, 소수주주는 동일 조건으로 자신의 지분을 동반하여 매도할 수 있는 동반매도권(Tag-Along Rights)을 보유합니다. 최대주주가 보유 지분을 양도 시, 소수주주 지분을 함께 양도할 것을 요구할 수 있는 동반매각권(Drag-Along Rights)이 있으며, 이때 주식 양도가액은 전문평가기관이 산정한 공정시장가격(Fair Market Value) 이상이어야 합니다. 가 특정 조건(지분 5% 이상 보유 유지 등) 하에서 지분 양도 시, 양도 이전에 본 계약 조건의 재협상을 요청할 수 있으며, 신규 주주는 기존 주주간 계약의 조건을 승계할 의무가 있습니다. 사. 온실가스 배출권 (1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권연결회사가 무상할당 받은 3차 계획기간(2022년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다(단위 : 톤(tCO2-eq)). 구분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당배출권 (2) 당기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.(단위: 천톤(tCO2-eq), 백만원) 2024년 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기초 및 무상할당 추가(취소) 전기이월 매입 매각 정부제출(*) 차입 차기이월 기말 (2) 배출부채당기 이행연도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는513,627(tCO2-eq)이며, 당기 이행연도 무상할당 배출권 수량을 초과하지 않을 것으로 추정되어 배출부채는 설정하지 않았습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의'3. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '제재현황 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은
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II. 유동부채 1. 매입채무및미지급금 2. 단기차입금 3. 유동성 사채 및 장기차입금 4. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5. 기타금융부채 6. 기타유동부채 7. 기타유동충당부채 8. 당기법인세부채 부채총계 부채와자본총계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연결포괄손익계산서 제72기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제71기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 대한제강주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제72(당)기 제71(전)기
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.(6) 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요종속회사의 명칭 및 상장여부당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 2개의 종속회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 회사명 사업부문 사업내용 법인등록번호 사업자등록번호 비고 청도성문전자유한공사 콘덴서용 증착필름 사업 콘덴서용 증착필름 생산, 판매 비상장(해외현지법인) 성문디엠주식회사 DM 사업 전산출력 및 신문, 잡지포장 비상장 (7) 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 BB 한국평가데이터 (AAA~D) 정기평가 (8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 1990년 03월 24일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 회사의 설립이후 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 회사명 사업부문 년 월 회사의 연혁 성문전자 콘덴서용 증착필름 사업 회사설립 "성문공업㈜" SKC와 공동으로 Capacitor용 Polyester Film 국산화 개발 본점 및 공장이전(성남공업단지) 상호변경 "성문공업㈜ => 성문전화학㈜" 한국기술개발(주)와 JOINT VENTURE 체결 KAIST와 합동으로 콘덴서용 금속증착필름 국산화 개발 석탑산업훈장 수상 공장 증개축(총건평 약 3,786 평) 증권거래소 상장(자본금 30억) 화학업종의 영업활동 중단에 따른 상호변경 "성문전화학㈜ => 성문전자㈜" Capacitor용 금속화 플라스틱 필름제조방법의 발명특허 및 전용실시권 설정등기 제2공장 증설(성남공업단지) 자본금 50억으로 증자 기업부설연구소 설립 철탑산업훈장 수상 "성문AMERICA" 인수(합작투자) "Capacitor용 Al증착 플라스틱필름의 제조방법"의 권리이전등록 Ti증착 FILM 개발 (스피커용 진동판 소재) 성문전자 홍콩 유한공사 설립(합작투자) 초박막 증착필름 개발 천진성문전자 유한공사 설립(합작투자) 동탑산업훈장 수상 벤처기업 확인취득 제3공장 증설(평택공장) 해외전환사채 및 해외신주인수권부사채 발행(미화 6백만불) Pattern Margin 신규개발 장춘성문전자 유한공사 설립(단독투자) 신주인수권부 사채, 전환사채 완전 소각 청도성문전자 유한공사 설립(단독투자) 본점 이전 (성남 상대원동 - > 평택 세교동 평택공단내) 천진성문전자 유한공사의 청도성문전자 유한공사로의 흡수합병 성남2공장 매각 타법인(성문디엠) 주식 및 출자증권 취득결정 Hybrid 자동차용 인버터 film capacitor의 소재인 금속증착 film의 양산 증착기를 성문전자 자체 기술로 국산화를 완료 장춘성문전자 유한공사의 청도성문전자 유한공사로의 흡수합병 성문전자홍콩유한공사 청산 증착 22호기 자체기술 증착기 개발 설치완료 신주인수권부사채 발행(80억원) 필름 커패시터용 진공 증착기의 증발기 이송 장치의 발명 특허취득 신주인수권부사채 상환(80억원) 대표이사 신준섭 취임 평택 2공장 및 SPUTTER설비 설치완료 중국 안휘봉성전자 합작투자로 설립 청도성문 콘덴서용 증착필름 사업 중국투자 최종비준 영업집조 취득(경영기간:2003년 8월 15일 ~ 2053년 8월 15일) 토지매입 건축완공(2004년 12월 31일) 회사창립(2005년 5월 15일) 고신기술상품 인증 획득 평도시 인민정부 발행 "저산장"(회장 신동열) 청도시 인민정부 발행 비준증서 변경신청 (투자총액 1,570만USD/자본금 650만USD 천진법인 합병) 자체개발 증착기 설치 → 성문자체 제작(Al, Zn,H Type, Pattern 제품 생산) ISO 14001 인증획득 IATF 16949 인증획득 성문디엠 DM 사업 회사설립(자본금 5,000 만원) 공장 이전 (서울 용산 --> 구의동 동서울우편집중국 내) 자본금 5억원 증자(증자후 자본금 25억원) (1) 설립 이후의
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변동상황1980. 07 회사설립 (1980년 7월 11일)1984. 02 본점 및 공장이전(성남공업단지)1990. 03 증권거래소 상장(자본금 30억) (1990년 3월 24일)1991. 11 자본금 50억으로 증자1992. 01 기업부설연구소 설립1999. 10 해외전환사채 및 해외신주인수권부사채 발행(미화 6백만불)2006. 03 본점 이전 (성남 상대원동 - > 평택 세교동 평택공단내)2008. 06 성남2공장 매각(2) 상호의 변경1980. 07. 11 성문공업(주)1984. 02. 08 성문전화학(주)1990. 06. 01 성문전자(주)화학업종의 영업활동 중단에 따른 상호변경(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등1982. 10 SKC와 공동으로 Capacitor용 Polyester Film 국산화 개발1985. 08 한국기술개발(주)와 JOINT VENTURE 체결1994. 12 "성문AMERICA" 인수(합작투자)1995. 12 성문전자 홍콩 유한공사 설립(합작투자)1996. 12 ISO 9002 획득 (1996.12. 31)1997. 07 천진성문전자 유한공사 설립(합작투자)2000. 01 장춘성문전자 유한공사(단독투자)2003. 08 청도성문전자 유한공사(단독투자)2008. 01 천진성문전자 유한공사의 청도성문전자 유한공사로의 흡수합병2011. 01 장춘성문전자 유한공사의 청도성문전자 유한공사로의 흡수합병2011. 09 성문전자홍콩유한공사 청산2021. 12 중국 안휘봉성전자공업 유한회사 합작투자 설립(4) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생1982. 10 SKC와 공동으로 Capacitor용 Polyester Film 국산화 개발1990. 08 Capacitor용 금속화 플라스틱 필름제조방법의 발명특허 및 전용실시권 설정등기1994. 12 "성문AMERICA" 인수(합작투자)1995. 09 "Capacitor용 Al증착 플라스틱필름의 제조방법"의 권리이전등록 1995. 10 Ti증착 FILM 개발 (스피커용 진동판 소재)1997. 02 초박막 증착필름 개발2003. 08 청도성문전자 유한공사 설립 2009. 01 타법인(성문디엠) 주식 및 출자증권 취득결정2009. 05 Hybrid 자동차용 인버터 film capacitor의 소재인 금속증착 film의양산 증착기를 성문전자 자체 기술로 국산화를 완료2014. 02 필름 커패시터용 진공 증착기의 증발기 이송 장치의 발명 특허취득2018. 09 부동산(토지/건물) 취득 (평택시 세교산단로 22번길 71)(5) 최대주주의 중요한 변동 당사는 2024년 8월 14일 신동열 (전 대표이사) 소유하는 주식의 일부를 신준섭 (현 대표이사) 에게 증여하여 최대주주가 신동열(전 대표이사) 에서 신준섭(현 대표이사)로 변경되었습니다. 최대주주의 변동에 관한 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. (6)경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2023년 03월 24일 정기주총 사내이사 신승섭사외이사 고홍재감사 이호근 사내이사 신민섭 임기만료 2024년 03월 22일 정기주총 대표이사 신준섭 2025년 03월 28일 정기주총 사내이사 장청암사외이사 황선광 사내이사 이보영 임기만료사외이사 고홍재 퇴임 장청암 사내이사와 황선광 사외이사는 금번 제45기 정기주주총회에서 선임될 예정입니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 45기(당기말) 44기(2023년말) 43기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ.
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자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 1998년 10월 12일 1999년 01월 10일 직접 처분 1998년 12월 21일 1999년 01월 04일 직접 취득 1999년 12월 14일 2000년 03월 13일 직접 취득 2000년 06월 21일 2000년 09월 20일 2000년 07월 25일 직접 취득 2000년 11월 10일 2001년 01월 31일 2001년 02월 01일 직접 취득 2005년 03월 31일 2005년 03월 31일 직접 취득 2022년 12월 01일 2023년 02월 28일 2023년 02월 16일 1. 자기주식 보유현황 : 다음의 표에 따라 기재한다. 자기주식 보유현황 (단위 : 주) 취득방법 취득(계약체결)결정 공시일자 주식종류 취득기간 취득목적 최초보유예상기간 최초취득수량 변동 수량 기말수량 비고 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 1998년 10월 09일 보통주 주가안정 1999년 12월 10일 보통주 주가안정 2000년 06월 16일 보통주 주가안정 2000년 10월 27일 보통주 주가안정 2005년 03월 31일 보통주 기타 2022년 11월 30일 보통주 주가안정 신탁계약에의한 취득 기타 취득 총계 2. 자기주식 보유 목적 당사는 자기주식을 보유함으로써 주주가치를 제고하고, 주가 안정화를 도모하는 것을 주요 목적으로 하고 있습니다. 다만, 보고서 작성일 기준 현재 보유중인 자기주식을 즉각적으로 활용할 계획은 없으며, 향후 경영환경 변화에 따라 활용방안을 검토해나갈 예정입니다. 3. 자기주식 취득계획 보고서 작성일 기준 현재 당사는 경영 계획 및 재무 전략에 따라 추가적인 자기주식 취득을 검토하고 있지 않으며, 구체적인 취득 일정이나 계획이 수립되지 않은 상황입니다. 다만, 향후 시장 상황, 주주 환원 전략 등의 변동에 따라 자기주식 취득 필요성이 발생할 경우, 관련 법규 및 내부 검토 절차를 거쳐 이에 대한 계획을 수립하고 공시할 예정입니다. 4. 자기주식 처분 및 소각계획보고서 작성일 기준 현재 당사는 현재 보유 중인 자기주식에 대한 소각 또는 처분 계획을 검토하고 있지 않습니다. 다만, 향후 주주가치 제고 방안 등을 종합적으로 고려하여 필요시 관련 법규 및 내부 검토 절차를 거쳐 이에 대한 계획을 수립하고 공시할 예정입니다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 1985년 09월 10일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 우선주식은 의결권이 없고 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준 년 1%를 금전으로 추가 배당한다. 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 주주 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 Y 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정
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사항 등) 【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 2023년 05월 04일 2023년 05월 08일 2023년 05월 09일 2023년 05월 22일 2023년 05월 25일 5. 정관에 관한 사항 "해당사항없음" 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 전자부품 생산 및 판매업 미영위 Sputter 필름 제조 가공 및 판매업 영위 금형 제조 및 임가공업 미영위 절연용 리진필름 제조 및 판매업 미영위 특수 도료 판매업 미영위 금속 증착 필름 제조 및 판매업 영위 부동산 임대업 영위 주유소업 및 자동차 정비관련 사업일체 미영위 정보통신사업 미영위 외식 사업 미영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 사업의 성격에 따라 2개의 부문(콘덴서용 금속증착 필름사업, DM 사업)으로 구분하였습니다.회사 및 주요 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 회사명 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 콘덴서용 금속증착필름 사업 성문전자(주), 청도성문전자유한공사 콘덴서용 금속증착필름 콘덴서 제조사 DM 사업 성문디엠 DM(우편 발송), 택배 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 제45기(당기) 제44기(전기) 제43기(전전기) 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 콘덴서용 금속증착필름 사업부 DM 사업 소 계 내부거래 합 계 ※ 제45기 당기와 제44기(전기) 및 제43기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 업계의 현황 [콘덴서용 금속증착필름 사업부문](1) 업계의 현황당사의 주거래처인 콘덴서 업계는 2020년 이후 코로나 유행과 전쟁등으로 인한 세계경기 불황과 국내경기 침체 여파로 가동율 저하와 매출축소, 단가인하 등 어려운 시장상황에서 매출확대를 위한 시장경쟁이 심화되면서 각 사별로 경영환경에 대한 적응력에 따라 차별화 되는 것으로 보입니다.(2) 산업의 성장성물리증착(PVD) 코팅 시장규모는 2024년 56억 1천만달러로 추산되고 있으며 2029년까지 약 6.42%의 연평균 성장율로 성장하여 약 76억 5천만달러에 달할 것으로 예상됩니다. 산업의 성장성.jpg 산업의 성장성 신종 코로나바이러스 감영증 팬데믹은 시장에 부정적인 영향을 미쳤으나 세계 전자 및 자동차 분야의 성장으로 인해 예측기간 (2024~2029) 동안 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. - 중기적으로 시장을 이끄는 주요 요인은 전자 부문과 자동차 부믄의 수요 증가 입니다. - 중국, 인도 등 수요가 증가함에 따라 아시아 태평양이 물리증착 코팅의 주요 소비 시장이되며 있으며 예측기간 (2024~2029) 동안 계속해서 시장을 장악할 것으로 예상됩니다. - 자동차 분야도 기존 수요에 더해 전기자동차 수요가 크게 증가하면서 2021년이후 인도에서 생산된 자동차 수량이 30% 이상 증가하는 추세 입니다. - 그밖에 항공분야나 전자산업 분야에서의 수요도 중국과 인도를 필두로한 성장이 예측되고 있습니다. [DM 사업부문]경기 침체의 영향으로 디엠 발송비용 축소와 입찰 방식 채택의 경우 디엠업체들 간의가격 경쟁이 불가피한 상황입니다. 다양한 서비스를 통한 경쟁력 확보 등 매출확대를위한 시장경쟁이 심화되는 것으로 보입니다. 다. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 [콘덴서용 금속증착필름 사업부문] 제45기 사업연도 성문전자의 기술개발과 GLOBAL 시장확대를 위하여 임직원 모두가 단합하여 최선의 노력을 다하였습니다. 금속증착필름 사업부문의 2024년 매출액을 구분하면, 본사 Zn증착 Film이 14,239백만원, Al증착Film이 2,063백만원, 기타가 5,304백만원, 청도법인은 Zn증착 Film이 25,240백만원, Al증착Film이2,923백만원, 기타가 3,245백만원을 기록 하였습니다.[DM 사업부문] 2008년 30개 거래처로 출발하여 2024년 현재까지 100여개 거래처로 확대하여, 매출증대를 위해 전 임직원이 노력하였습니다. 2024년 DM 사업의 매출은 1,788백만원을 기록 하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 "해당사항 없음"(2) 시장점유율 등 [콘덴서용 금속증착필름 사업부문]년간 4,000톤 이상의 필름 Capacitor용 증착 필름을 생산하고 있으며, Capacitor 생산공장의 해외이전에 따른 국내시장 점유율은 소폭 감소하여 10%수준의 시장 점유율을 보이고 있으나 인도 등 해외시장에서의 신규수주가 증가하고 있습니다. 또한 국내 콘덴서 제조업체의 해외 이전 추세에 맞춰 당사는 중국 청도 법인의 품질안정 및 시장확대를 추진하고 있습니다. 뿐만 아니라, T-Margin, Pattern Margin Film, 85/85 Film 및 보안기능을
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내장한 특수 필름 개발을 성공, 판매하고 있습니다.[DM 사업부문]국내에 대형 우편물 디엠 자동포장 설비를 갖추고 사업을 하고 있는 업체는 약 10개가 있으며, 설비를 갖추지 않고 수작업으로 디엠 포장을 하는 업체는 약 100 여개 업체가 있습니다. 성문디엠은 현재 약 5 ~ 7% 의 점유를 하고 있으며, 확대를 위해 노력하고 있습니다. (3) 시장의 특성 [콘덴서용 금속증착필름 사업부문]당사의 주 고객층은 필름콘덴서 제조업체로서 내수와 수출(LOCAL 포함)은 각각 4%와 96%로 2024년은 환율 상승으로 인한 효과와 일부 원자재 가격인하 등으로 매출이익률이 상승하였습니다. [DM 사업부문] 정기간행물, 광고용 책자, 홍보책자, 지방신문, 학교 동문회보 등 다양한 책자 또는 간행물을 포장하는 사업을 하고 있으며 시장확대를 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. (4) 조직도 [콘덴서용 금속증착필름 사업부문] 제45기 조직도.jpg 제45기 조직도 제45기 성문디엠.jpg 제45기 성문디엠 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 구체적용도 주요상표등 품 목 매출액(비율) 금속증착필름(콘덴서용필름) 성문전자주식회사 Capacitor용금속증착필름 SMESTAR등 ZN증착 FILMAl증착FILM기 타 청도성문전자유한공사 Capacitor용금속증착필름 SMESTAR등 ZN증착 FILMAl증착FILM기 타 ※ 제품현황에서 DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 산출이 불가하여기재하지 아니함. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원,US$,KG당) 사업부문 회 사 품 목 제45기 제44기 제43기 금속증착필름(콘덴서용필름) 성문전자주식회사 Zn 증착필름 내수 수출 AL 증착필름 내수 수출 청도성문전자유한공사 Zn 증착필름 내수 수출 AL 증착필름 내수 수출 ※ 주요 제품 등의 가격변동추이에서 DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 산출이 불가하여 기재하지 아니함.(1) 산출기준 품목별 연간 단순평균 판매가격에 의한 산출(2) 주요 가격변동원인 환율 및 원자재 구입가격 변동경기불황에 따른 제품 단가인하 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 매입유형 구체적용도 회사 품 목 매입액(비율) 비고 금속증착필름(콘덴서용필름) 원재료 Film 콘덴서부 품 성문전자주식회사 청도성문전자유한공사 ※ DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 산출이 불가하여 기재하지 아니함나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원,US$,KG당) 사업부문 회 사 품 목 제45기 제44기 제43기 금속증착필름(콘덴서용필름) 성문전자주식회사 국내 수입 국내 수입 청도성문전자유한공사 국내 수입 국내 수입 ※ DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 산출이 불가하여 기재하지 아니함 (1) 산출기준 연간 단순평균 매입가격에 의한 산출 (2) 주요 가격변동원인 Base Film가격과 규격, 환율변동 다. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤 ) 사업부문 회사 품 목 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 금속증착필름(콘덴서용필름) 성문전자주식회사 ZN증착FILM AL증착FILM 소 계 청도성문전자유한공사 ZN증착FILM AL증착FILM 소 계 합 계 ※ 생산능력에서 DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 산출이 불가하여기재하지 아니함.(2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 표준 생산능력을 기준으로 산출함 ② 산출방법 - 산출근거 각제품 생산실적 ÷ 평균가동율 = 생산능력(3) 평균가동시간 회 사 평균가동시간 월평균 가동일수 제45기가동일수 제45기가동시간 성문전자주식회사 8시간(2교대) 23일(18시간 가동) 270일 4,460시간 청도성문전자유한공사 12시간(주,야간조 각각) 24일(24시간 가동) 260일 6,240시간 ※ 생산능력 및 생산능력의 산출근거에서 DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 생산능력의 산출이 불가하여 기재하지 아니함. (4) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 회사 품
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목 제45기 연간 제44기 연간 제43기 연간 금속증착필름(콘덴서용필름) 성문전자주식회사 ZN증착FILM AL증착FILM 기 타 소 계 청도성문전자유한공사 ZN증착FILM AL증착FILM 기 타 소 계 합 계 ※ 생산실적에서 DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 산출이 불가하여기재하지 아니함. (5) 제45기 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업부문 회사 제45기가동 가능시간 제45기실제 가동시간 평균가동률 금속증착필름 성문전자주식회사 청도성문전자유한공사 ※ 가동률에서 DM사업 부분은 DM(우편발송) 및 택배사업으로 산출이 불가하여기재하지 아니함.라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 1) 본사 (한국 경기도) (단위 :백만원 ) 구 분 기초금액 당기증가 당기감소 감가상각비 기말금액 토지 건물 구축물 건물부속설비 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합 계 2) 중국 청도 (단위 :백만원 ) 구 분 기초금액 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기말금액 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 사업다각화 관련 부동산 매입 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 증착 유형자산 2023~2026 토지 생산성향상 합 계 2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제46기 제47기 제48기 증착 사업부지 토지 매출증대 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품목 제45기 제44기 제43기 금속증착필름(콘덴서용필름) 성문전자주식회사 제품 ZN증착FILM 수 출 내 수 합 계 AL증착FILM 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 상품 기 타 수 출 내 수 합 계 원재료 PET외 수 출 내 수 합 계 청도성문전자유한공사 제품 ZN증착FILM 수 출 내 수 합 계 AL증착FILM 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 원재료 PET외 수 출 내 수 합 계 DM 사업부문 성문디엠 제품 DM 수 출 내 수 합 계 상품 기 타 수 출 내 수 합 계 택배 배송 수 출 내 수 합 계 단 순 합 계 수 출 내 수 합 계 내 부 거 래 합 계 합 계 합 계 ※ 제45기(당기), 제44기(전기) 및 제43기(전전기) 는 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 제45기 영업팀.jpg 제45기 영업팀 (2) 판매경로 ① 직수출 (매출액 비중 : 78%) 유럽, 북중미, 남미, 동남아, 대만, 중국, 일본 등지의 필름 콘덴서 제조업체 또는 현지 Agent를 통하여 Order를 수주하여 수출함 ② Local 수출(매출액 비중 : 19%) 코웰패션, 삼화콘덴서(주)등 국내 필름콘덴서 제조업체로부터 Order를 수주하여 구매승인서에 의해 판매함 ③ 내 수(매출액비중 : 3%) 대동콘덴서(주), 동성전자(주)등 국내 필름콘덴서 제조업체로부터 Order를 수주하여 판매함 (3) 판매방법 및 조건 ① 직 수 출 : Master L/C, T/T, D/A로 매출하고 현금수금 ② LOCAL 수출 : 구매승인서로 매출하고 현금수금 ③ 내수매출 : 납품 후 익월말 현금 또는 어음수금 (4) 판매전략 ① 박막, 고저항 제품,H-TPYE 제품 등 고부가가치 제품 판매의 비중을 높여 제 품을 경쟁사 대비 차별화하고 수익을 증대 ② 가격경쟁이 심한 시장은 생산을 중국공장으로 전환하여 경쟁력을 유지시키고 기술력이 필요한 시장은 한국공장에서 제품을 특화시켜 판매증대와 안정적 시 장확보 ③ 소량 다품종 주문에 대한 대응력을 높혀 거래처의 요구에 신속히 대응 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 위험 관리 정책당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달 비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것입니다. 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 위험이
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한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 교육훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.내부감사는 경영진이 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 위험관리체계의 적절성, 관리통제 및 절차이행에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하여 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.(2) 금융상품에 대한 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험, 가격위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험 관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.① 환위험 관리당사는 원자재 수입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 환율변동에 따른 재무위험을 최소화하여 안정적인 영업활동이 가능하도록 제반 환위험을 수시로 측정하고 지속적인 환위험관리를 하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동 시 주요 통화의 환율 변동이 당기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 388,739천원 입니다.② 유동성위험 관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금지출예산과 실제 현금지출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 투자활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.③ 신용위험 관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용 보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당사는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.④ 이자율위험 관리당사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 약정된 차입금으로 인하여 당사는 이자율위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화 하기위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안으로 의사결정하고 있습니다.⑤ 가격위험 관리당사는 재무상태표상 기타금융자산으로 분류된 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 기타금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없으며, 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 기타 자본구성요소(이연법인세 고려 전)에 미치는 영향은 9,854천원 입니다.(3) 파생상품 계약체결현황 - 파생상품 계약 현황은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 제45기 연구소.jpg 제45기 연구소 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제45기 제44기 제43기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적당사는 최근 고저항, 저저항 H-type 의 제품을 개발하여 활발하게 영업 활동을 하고 있습니다. 이러한 제품은 Hybrid 자동차나 EV car용, HVDC 용,PFC 용 capacitor 의 원재료로 사용되고 있습니다.
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H-type 을 포함한 고온고습용 film capacitor, 특수 film capacitor 용 저저항 제품의 OPP 증착 film 의 제품 기술개발 활동을 하고 있습니다. (1) 열전사 인쇄금속용 금속증착 리본소재기술개발 연구과제 필름 커패시터용 하이브리드 금속필름 형성방법 연구기관 성문전자 주식회사 기술연구소 연구결과 필름캐패시터의 정전용량을 향상시키는 방법 제품명 필름캐패시터용 하이브리드 금속필름 상용화여부 특허출원중 (2) 고유전체 적용 다층 유전체 구조의 금속필름을 갖는 필름커패시터 개발 연구과제 고유전체 적용 다층 유전체 구조의 금속필름을 갖는 필름커패시터 연구기관 성문전자 주식회사 기술연구소 연구결과 다층의 유전체를 만들어 캐패시터의 효율을 향상시킨다 제품명 다층유전체 구조의 금속증착필름 상용화여부 제품 상용화 (3) 내환경 특성을 강화한 인버터용 커패시터 필름 제조방법 개발 연구과제 내환경 특성을 강화한 인버터용 커패시터 필름 제조방법 개발 연구기관 성문전자 주식회사 기술연구소 연구결과 내구성과 안전성을 크게 향상시킨 인버터용 금속증착필름 개발 제품명 내환경 인버터용 금속증착 필름 상용화여부 제품 상용화 (4) 전기자동차의 구동모터에 사용되는 필름콘덴서용 금속증착필름 개발 연구과제 전기차용 금속증착필름 개발 연구기관 성문전자 주식회사 기술연구소 연구결과 안전성이 강화된 박막 금속증착필름 개발 제품명 전기차용 금속증착필름 상용화여부 제품 상용화 (5) 초박형 PET 필름 개발 연구과제 초박형 증착필름 (0.9um) 개발 연구기관 성문전자 주식회사 기술연구소 연구결과 초발형 PET 생산기술 개발 제품명 0.9um 메탈라이징 PET 필름 상용화여부 제품 상용화 다. 지적재산권 호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 특허권(출원) 필름 커패시터용 하이브리드 금속필름 형성방법 성문전자 특허권 고유전체 적용 다층 유전체 구조의 금속필름을 갖는 필름커패시터 성문전자 특허권 성문전자 특허권 전기자동차의 구동모터에 사용되는 필름콘덴서용 금속증착필름(Metal deposition film for film capacitor used in driving motor of electric vehicle) 성문전자 특허권 스마트 윈도우용 변색필름(Electrochromic film for smart window) 성문전자 특허권 자가구동형 스마트 윈도우 조립체(Self-powered smart window assembly) 성문전자 특허권 이색이상의 다변색이 가능한 스마트 윈도우용 변색필름(Color-changing film for smart window that can be colored more than two colors) 성문전자 특허권 스마트 윈도우 시스템(Smart window system) 성문전자 특허권 단일 아연층 또는 아연합금층이 증착된 필름콘덴서용 증착필름(A deposition film for a film capacitor in which a single zinc layer is deposited) 성문전자 특허권 투과율이 가변되는 스마트 윈도우용 변색필름(Electrochromic film for smart window with variable transmittance) 성문전자 특허권 두 개의 마스크를 갖는 필름콘덴서용 증착장치(A deposition apparatus for a film capacitor having two masks) 성문전자 7. 기타 참고사항 "해당사항 없음"
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개 요 당사는 2020년 이후 코로나바이러스의 세계적 유행과 전쟁등에 의한 세계적인 경기의 불황과 국내 경기 침체여파로 그 어느해 보다 어려운 한해 였습니다. 이러한 경기불황으로 당사의 주 고객층인 필름콘덴서 제조업체의 수요감소와 가격인하등의 요인에도 불구하고 흑자전환에 성공하였습니다.당사는 고저항, 저저항 H-type (활동전극 부분은 Al, Heavy Edge 부분은 Zn 의 제품)을 개발하여 활발하게 영업 활동을 하고 있습니다. 이러한 제품은 Hybrid 자동차나 EV car용, HVDC 용 film capacitor 의 원재료로 사용 되고 있습니다. H-type 을 포함한 이러한 제품의 수요가 계속 증대됨에 중국 청도 법인에 당사에서 자체 제작한 최신 설비의 21호기와 22호기를 증설 하고 영업활동을 하고 있습니다. 또한 2015년에는 최신설비를 본사(25호기)와 청도법인(24호기)에 각 1대씩 증설하였으며, 2016년에는 당사 자체 제작 증착기 26호기 증설완료 하였고, 2017년에는 청도법인에 27호기를 증설하여 양산중이며, 2019년 평택2공장의 SPUTTER 설비를 증설하였습니다. 또한 2020년에는 청도법인에 28호기를 증설하여 양산하고 있습니다.3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(1) 요약 연결재무상태표 등 (단위 :천원) 과 목 제45(당)기말 제44(전)기말 증감률 자 산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 자 본 지배기업주주지분 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 비지배주주지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 ※ 상기 제45기, 제44기 요약 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었음. - 총자산은 전년 대비 145억원, 23.8% 증가하였고, 자본총계는 46억원, 12.6% 증가 하였습니다.- 부채는 전년 대비 99억원, 40.9% 증가하였습니다. 부채증가의 주요 원인은 토지분양대금 납부를 위한 차입금 증가 입니다. 나. 영업실적(1) 요약 연결포괄손익계산서 등 (단위 :천원) 과 목 제45(당)기 제44(전)기 증감률
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II. 사업의 내용 ※ 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 도소매부문과 임대사업부문으로 구분하고 있으며, 현황은 다음과 같습니다. 부문 영업의성격 연결에포함된회사 도소매 국내외 염료 및 유무기화학품상품 도소매업 이화산업주식회사 (당사) 제조업 전기전자부품의 설계,제조,판매업 삼명물산주식회사 임대사업 부동산보유 임대 및 관리사업 영화기업주식회사 (주요종속회사)이화물산주식회사 (주요종속회사) 본 보고서는 지배지업의 관한 사항에 중점을 두었으며, 주요종속회사 부문은 투자자 등 공시정보 이용자의 의사결정에 필요한 중요사항을 일부 포함하였습니다. 1. 사업의 개요 [ 지배회사 : 이화산업(주) ]가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 염료산업은 국가전략 산업으로 성장한 섬유산업과 함께 발전한 핵심 소재산업입니다국내염료산업은 1950년대 당사에서 유화염료를 생산하면서 시작되었으며 이후 합성섬유의 개발로 반응성, 분산 염료를 중심으로 1990년대까지 높은 성장을 기록하였습니다. 염료산업의 특성은 소량 다품종 생산체제로 규모는 작지만 고도의 기술이 요구되어 기술집약적 산업으로 대부분1차 섬유제품 제조시 전체염료제품의 70~80%가 염색가공용으로 사용됩니다. 2000년대 염료산업을 주도한 유럽 기업들이 유럽내 환경규제와 섬유산업 침체로 신흥국가로 생산기지를 이전하고 중국, 인도 등을 중심으로 저가염료들이 국내로 공급되며 국내염료 생산업체는 치열한 경쟁상황을 맞이하였습니다. 국내염료산업은 지속적인 염료개발과 합성기술 향상으로 유럽 염료기업의 생산품과 동일한 수준의 기술력을 갖추고 있으나 중국, 인도 등의 급격한 염료생산력과 품질 향상으로 전세계 염료공급의 70%가량은 중국, 인도의 염료기업들이 점유하고 있는 상황입니다. 그러나 연관산업인 섬유산업이 필수산업으로 경기여건에 따라 향후 염료산업의 발전가능성은 높다고 할 수 있습니다. 유·무기화학산업은 대표적인 장치산업으로 제품의 시장공급이 원활하고 다양한 분야에서 광범위하게 이용되고 있어 경기변동에 큰 영향을 받지 않으나 공급과잉에 따른 시장가격경쟁이 심한 산업이다. 도소매 업체의 경우 생산업체의 직접공급과 대기업, 중소기업의 수입상품이 공급시장을 주도하고 있으나, 수 많은 개인사업자 및 영세업체 또한 공급시장의 한축을 담당하고 있어 시장선점을 위한 경쟁이 심한 산업이다. (2) 산업의 성장성염료산업은 연관산업인 섬유산업이 경기상황에 영향을 많이 받아 수요변동이 심하지만 필수산업인 관계로 앞으로서 꾸준한 시장을 형성할것이다. 염료업체들도 친환경적이고 기술집약적인 신규 염료를 지속적으로 개발하고 있어 향후 경기회복에 따른 수요증대로 성장가능성이 큰 산업이다.유·무기화학 산업은 다양한 품목이 시장에 공급되고 있으며 품목별 활용성이 크고 수요기반이 큰 산업으로 경기변동에 큰 영향을 받지 않는 산업이다. 또한 연관산업이다양하여 안정된 성장이 가능한 산업이다. (3) 경기변동의 특성염료산업은 섬유산업의 발전에 영향을 많이 받으므로 경기회복에 따른 섬유소비량 증가에 따라 함께 성장하는 산업이며 섬유산업의 특성으로 수요가 많은 하반기에 염료매출이 집중되는 특성이 있다.유·무기화학 산업은 국내제품보다 수입상품이 공급시장에서 차지하는 비중이 커지고 있어 환율변동 등 수입여건에 따라 시장상황이 변동할 수 있으며, 다양한 공급업체가 존재하여 시장가격에 따라 수요가 변동 될 수 있다.나. 회사의 현황 (1) 영업개황 (연결)염료사업부문은 해외매출은 내수부진을 해결하기 위해 집중한 결과 전기대비 19.79% 증가한 86억원을 기록하였고, 국내매출은 국내 염색공장의 가동율 저하가 여전하여 전기대비 18.26% 감소한 58억원을 기록하여 전체매출은 0.93 % 증가한 144억원을 기록하였습니다. 유통사업부문 또한 내수경기 불황속에서 전기와 비슷한 226억원의 매출을 기록하였습니다. 임대사업부문과 운송사업부문은 각각 121억원과 4억원의 매출을 기록하였습니다. 전체매출은 억원이며 영업손익은 8억원의 영업이익을 기록하였습니다. 끝으로 사업부분별 매출비중은 염료사업부문이 29.09%이고 유통사업부문이
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45.65%이며 임대사업부문 및 운송사업부문이 각각 24.44%, 0.82%가 되겠습니다. 매출구성은 국내매출이 81.76%를 차지하였으며 해외매출은 18.24%의 비율로 구성되어 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 유통사업부문 - 식품첨가물, 공업용첨가물, 용제류 등 유·무기 화학품을 국내 외에서 구매하여 국내에 유통하는 사업부분임 염료사업부문 - 섬유염색을 위한 반응성, 산성, 직접, 분산 염료 등을 국내외에 서 구매하여 판매하는 사업부분임 임대사업부문 - 보유 부동산의 임대업 (3) 시장점유율유무기화학품 시장은 일부 대기업체에 의해 주도되고 있으며 중소업체 및 개인사업자들의 주변시장을 형성하고 있음.염료시장은 국내염료제조업체 수가 17개사에 이르나 대부분 국내직접생산를 통한매출보다는 국외상품을 수입하여 유통하는 시장이 중심을 이루고 있으며, 외국업체직접공급염료를 제외한 국내 5~6개 업체가 내수시장의 70%를 점유하고 있음.(4) 시장의 특성염료산업은 연관산업인 섬유산업의 경기상황에 큰 영향을 받고 있으며, 환경오염부담과 제조원가 상승 등으로 국내직접생산에 의한 염료 공급보다는 중국 등 수입 염료주도의 시장구조를 갖고있습니다. 따라서 경기상황과 수입여건에 따라 시장상황이유동적입니다.국내 유·무기화학 도소매 시장은 화학산업의 분야가 광범위하고 품목 또한 다양하여 수입 및 내수 시장의 규모를 한정하기 어려우며 원료, 중간재, 소비재 등 다양한 형태로 이용되고 있습니다. 대기업 및 중소기업 주도로 수많은 개인사업자들이 공급시장을 형성하고 있으며 수입상품 위주의 시장으로 국내외 경기상황에 따라 시장상황의 변동이 있습니다.(5) 조직도 조직도(2024년이후).jpg 조직도(2024.12.31현재) [ 주요종속회사의 현황 ](1) 영화기업주식회사당사는 부동산임대업 등을 사업목적으로 하여 서울시내 각 요지 및 인천에 17개 사업장에 사업용 건물을 소유하고 임대하여 수익을 얻고 있습니다.현재 총임대건물면적은 38,024.63㎡이며 당기(2024.01.01~2024.12.31) 매출액은 116억원으로 매출액은 임대료 89억원, 유지관리비 25억원, 주차료 2억원으로 구성되어 있습니다. 영업손익은 17억원의 영업이익을 기록하였습니다.(2) 이화물산주식회사당사는 부동산임대업 등을 사업목적으로 하여 인천광역시 남동구 남동대로 61에 위치하고 있으며, 동 사업장에서 임대사업을 영위하고 있습니다. 당기(2024.01.01~2024.12.31) 매출액은 3억원으로 매출액은 임대료 2억 5천만원, 유지관리비 4천만원으로 구성되어 있으며 4천만원의 영업손실을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요 상품 등의 매출 현황 ※ 영업부분의 구분은 당사 내부조직도상 영업구분으로 영업의 형태가 동일하여 부문당기손익 및 부문 자산·부채를 구분할 수 없습니다. (단위: 백만원) 품 목 수 량(KG) 금 액 비 고 상품 반응성염료 분산염료 형광염료 산성염료 직접염료 염기성염료 조제염료 화성품 식품첨가물 화성품 상품 제품 염료 임대 부동산임대 총 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황(지배회사 : 이화산업(주)) (단위: 백만원) 사업부분 품목 구 분 제 76 기 제 75 기 제 74 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 유통 화성품 식품첨가물 수 입 내 수 합 계 화성품 상품 수 입 내 수 합 계 염료 염료 상품 수 입 내 수 합 계 합계 수 입 내 수 합 계 나. 영업설비 등의 현황 (지배회사 : 이화산업(주)) (단위 : 백만원, 명) 구분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 서울 서울특별시 중구 삼일대로 299(본사) 인천 인천광역시 서구 길주로44번길 13 인천 인천광역시 남동구 남동대로 61 대구 대구광역시 서구 염색공단천로8길 7 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부분 품목 구 분 제 76 기 제 75 기 제 74 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 유통 화성품 식품첨가물 수 출 내 수 합 계 화성품 상품 수 출 내 수 합 계 염료 염료 상품 수 출 내 수 합 계
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염료제품 수 출 내 수 합 계 기타 임대료등 수 출 내 수 합 계 연결조정전 합계 수 출 내 수 합 계 내부거래 연결조정후 합계 수 출 내 수 합 계 나. 지역정보 당기와 전기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 국내매출(*) 아시아 아메리카 중동 기타 합 계 (*) 국내매출은 Local L/C조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다. 다. 판매경로 및 판매 방법 등 (지배회사 : 이화산업(주))(1) 판매조직 부서명 영업부 대구지사 계 국내영업 해외영업 영업관리 인원 3 명 2 명 2 명 2 명 9 명 (2) 판매경로 판매방법 염료사업부 유통사업부 합 계 직거래 도매 수출 매출구성비 (3) 판매방법 및 조건 판매방법 조 건 시 판 - 대리점 및 직거래 판매 - 현금판매 및 어음 결제 - 운반비 포함 수 출 (4) 판매전략 - 해외매출증대 및 신규거래처 발굴 - 안정적 영업망의 유지 및 영업선 다변화 - 매출채권 회수기일의 단축 - 상품의 적정재고 유지와 효율적인 물류시스템 구축 - 공정한 거래관계를 통한 신뢰유지와 고객대응성 강화 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 재무위험관리 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 관리부가 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 매출채권 및 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타지급채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험가. 외환위험 연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결회사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정 주기, 관리 주체, 관리 절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 글로벌 환관리 시스템을 구축하여 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 절상 시 절하 시 절상 시 절하 시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 나. 이자율 위험 연결회사는 고정금리부 차입금은 없으며 변동이자부 차입금으로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 변동이자부 차입금으로 인한 이자율위험의 일부는 연결회사가 보유한 변동이자부 현금성자산으로부터 상쇄됩니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 이자율 위험에 노출되어 있는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융자산 금융부채 상계후 연결회사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 이자부 자산, 부채에 대해서만 적용하고
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있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동하는 경우를 가정할 때 이자율변동이 변동금리부 금융자산 및 부채로 부터 발생하는 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자율상승 이자율하락 이자율상승 이자율하락 순손익효과 다. 가격위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 금융자산에 투자하고있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 해당 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사는 상장되어 있는 금융자산이 없으므로 가격변동위험은 없습니다. 2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해서 연결회사는 국제신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규거래는 관리부의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 금융기관 약정한도를 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성 위험에 대처하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동자산 중 현금및현금성자산과 금융기관예치금의 보유규모는 19,584백만원(전기말: 23,118백만원)이며, 유동성부채 중 금융기관 차입금은 19,900백만원(전기말: 19,900백만원)으로 차입금에 의한 유동성위험은 높은 것으로파악하고 있습니다. 그러나 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 제외한 유동자산이 22,761백만원(전기말: 21,711백만원)이고 금융기관 차입금을 제외한 유동부채는 14,030백만원(전기말: 10,154백만원)으로 유동자산이 유동부채를 초과하고 있으므로 매출채권 등 회수관리에 따라 유동성 위험은 감소될 것으로 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 명목현금흐름(*1) 1년이내 1년 초과~5년이내 5년초과 계 매입채무 차입금 기타지급채무 금융보증부채(*2) 합계 (*1) 만기분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. (*2) 금융보증부채의 명목현금흐름은 보증이 청구되면 연결회사가 지급해야 할 최대금액입니다. (2) 자본위험관리연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채(a) 자본(b) 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금(c) 차입금(d) 부채비율(a/b) 순차입금비율(d-c)/b 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발활동 (지배회사 : 이화산업(주))가. 연구개발 담당조직 부서 세부 인원 담당업무 연구개발부 염료연구팀 염료개발 응용연구팀 표준화 및 응용개발
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분석팀 시험분석 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제76기 제75기 제74기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 연구개발실적 : 진행사항없음. 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 본 경영진단 및 분석의견은 당사에 대한 투자자의 이해도를 높이기 위하여 영업성과 및 재무상태에 대한 핵심사항을 정리하여 제공하는데 그 목적이있습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 연결재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제76기 제75기 증 감 금 액 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자본총계 부채 및 자본총계 유동비율 부채비율 자기자본비율 ※ 상기 제76기, 제75기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 연결회사의 자산은 전기대비 38억 증가한 2,698억원 입니다. 부채는 627억으로 전기말 대비 40억 증가하였습니다. 자본은 2,071억으로서 전기대비 2억 감소하였습니다. 유동비율은 24.36% 감소하였고, 부채비율은 1.97% 증가하였습니다.나. 연결영업실적1) 손익실적 (단위 : 천원) 구분 제76기 제75기 증감 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 기타수익 기타비용 지분법손익 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용 당기순손익 지배기업수유주 비지배지분 주당이익 기본주당순이익(손실) ※ 상기 제76기, 제75기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.당기에 연결회사는 당기 매출액이 4.87% 증가한 495억원의 매출실적을 기록하였으며, 종속기업 매출 증가등으로 8억원의 영업이익이 발생하였습니다.2) 부문별 매출액 (단위: 천원) 구분 제 76 기 제 75 기 증 감 금 액 증감율(%) 상품매출 제품매출 운송매출 임대수익 합계 3) 판매비와 관리비 (단위:천원) 구분 제 76 기 제 75 기 증 감 금 액 증감율(%) 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 소모품비 수도광열비 세금과 공과 수선비 접대비 보험료 광고선전비 견본비 수출비 운반비 차량유지비 도서인쇄비 교육훈련비 지급수수료 지급임차료 감가상각비 상표권상각비 포장비 대손상각비 잡비 합계 매출액 대비 비율 4) 기타손익 (단위:천원) 구분 항 목 제 76 기 제 75 기 증 감 기타수익 외환차이 유형자산처분이익 기타 합계 기타비용 외환차이 기부금 유형자산처분손실 소송비용 기타 합계 지분법손익 지분법손익 금융수익 이자수익 금융비용 이자비용 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성연결회사의 보고기간 종료일 현재 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 76 기 제 75 기 증 감 유동성 금융기관예치금 비유동성 금융기관예치금 합계 연결회사의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 76 기 제 74 기 증 감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말 현금및현금성자산 나.
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차입금 현황1) 차입금 현황 (단위 : 천원) 구 분 제 76 기 제 75 기 증 감 유동성차입금 비유동성차입금 계 2) 차입금의 상세내역 (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율 (당기말) 당기말 전기말 단기차입금 신한은행 중소기업은행 소계 장기차입금 중소기업은행 소계 합계 다. 유동성 위험관리보고기간종료일 현재 유동자산 중 현금및현금성자산과 금융기관예치금의 보유규모는 19,584백만원(전기말: 23,118백만원)이며, 유동성부채 중 금융기관 차입금은 19,900백만원(전기말: 19,900백만원)으로 차입금에 의한 유동성위험은 높은 것으로파악하고 있습니다. 그러나 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 제외한 유동자산이 22,761백만원(전기말: 21,711백만원)이고 금융기관 차입금을 제외한 유동부채는 14,030백만원(전기말: 10,154백만원)으로 유동자산이 유동부채를 초과하고 있으므로 매출채권 등 회수관리에 따라 유동성 위험은 감소될 것으로 판단하고 있습니다.
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부채및자본총계 첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 9(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 8(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 나무기술 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 9(당) 기 제 8(전) 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외손익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 1.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 해외사업환산손익 지분법자본변동 2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 보험수리적손익 기타포괄손익-공정가치평가손익 토지재평가잉여금 총포괄이익(손실) 당기순이익(손실)귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 총포괄이익(손실)귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 지배기업지분에 대한 기본주당손익 1.기본주당손익 2.희석주당손익 첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 자 본 변 동 표 제 9(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 8(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 나무기술 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 지배기업 소유주지분 비지배지분 총 계 2023.1.1(전기초) 총포괄손익: 당기순이익(손실) 해외사업환산손익 지분법자본변동 토지재평가잉여금 보험수리적손익 소 계 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 전환권행사 교환사채 신주인수권부사채 자기주식 거래 주식보상비용 비지배지분의 매입 현금배당 자본잉여금 결손보전 소 계 2023.12.31(전기말) 2024.1.1(당기초) 당기순이익(손실) 해외사업환산손익 지분법자본변동 기타포괄손익-공정가치지평가손익 보험수리적손익 소 계 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 주식보상비용 연결실체 내 자본거래 현금배당 소 계 2024.12.31(당기말) 첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 현 금 흐 름 표 제 9(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 8(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 나무기술 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 9(당) 기 제 8(전) 기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기대여금의 감소 당기손익-공정가치금융자산의 감소 단기금융상품의 감소 임차보증금의 감소 기타보증금의 감소 차량운반구의 처분 비품의 처분 정부보조금의 수령 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기대여금의 증가 당기손익-공정가치금융자산의 증가 기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가 단기금융상품의 증가 관계기업투자주식의 취득 임차보증금의 증가 기타보증금의 증가 건물의 취득 시설장치의 취득 비품의 취득 소프트웨어의 취득 기타무형자산의 증가 회원권의 취득 연결범위 변동으로 인한 현금유출
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 산업의 정의 (1) 개요 (가) 가상화 시장 클라우드 데스크톱 가상화(VDI)는 제2의 PC 혁명이라 불리우는 가상 데스크톱 인프라 시스템 기술입니다. VDI는 컴퓨팅 자원을 한 곳에 모아 두어 언제 어디서든 인터넷을 통하여 개인의 PC 환경을 사용할 수 있는 서비스를 제공하기 위한 기술이며, 그확산 배경에는 비용절감, 기업 운영방식 및 시장 환경 변화 등 다양한 요인이 있습니다. 가장 중요한 요인은 기존 방식의 ICT 자원 운영에 한계가 왔기 때문이며, 가상화는 비용 측면에서 ROI 극대화를 위한 하드웨어 비용 절감, 관리 및 운영비용 절감, 전력/쿨링비용 절감, 상면 공간 절감 등 TCO 관점에서 이점을 제공할 수 있습니다. VDI는 기업 정보가 기업의 데이터 센터에서 관리되므로 PC 분실/도난/파손으로 인한 자료 유출 위험성이 없습니다. 또한 기존 PC 사용 대비 보안성이 높고, 임직원 개인별 가상 PC 환경을 보장할 뿐만 아니라 표준화된 관리가 가능하여 관리의 효율성이 뛰어나다는 장점이 있습니다. (나) 클라우드 시장 1) 클라우드 컴퓨팅의 유형 클라우드 컴퓨팅에는 서비스로서의 인프라(IaaS), 서비스로서의 플랫폼 (PaaS), 서비스로서의 소프트웨어(SaaS)라고 불리는 세 가지 유형이 있습니다. IaaS는 아마존 AWS, Microsoft Azure, 구글 GCP, KT와 네이버 클라우드가 대표적 서비스이며, 각 사는 대규모 IDC를 구축, 운영하면서 서버, 스토리지, 네트워크, 어플리케이션 등 IT 인프라 및 시스템 자원을 접속자와 데이터 트래픽의 증감 등 그 수요에 따라 탄력적으로 제공하고, 사용량을 기준으로 과금하는 서비스입니다. 이를 다시 물리적 위치와 소유, 용도에 따라 IT 자원을 공용으로 사용하는 퍼블릭 클라우드, 특정 조직이 전용하는 프라이빗 클라우드, 이를 혼용하는 하이브리드 클라우드 그리고 다수의 퍼블릭 클라우드를 병용하는 멀티 클라우드로 구분할 수 있습니다. PaaS는 기존의 자체 IT 자원(전산실, 자체 IDC)을 이용하는 베어메탈과 다양한 클라우드 서비스를 고객사의 니즈에 따라 원하는 조합으로 간편하고 빠르고 저렴하게 이용할 수 있도록 도와주는 클라우드 플랫폼으로서, 고객사는 특정 클라우드 서비스에 종속되지 않고 IT 서비스의 개발과 운영의 전 과정에서 민첩성과 경제성을 확보할 수 있습니다. SaaS는 기존에 개발된 소프트웨어를 클라우드 서비스를 통해 제공하고 사용료를 받는 Subscription 모델로 Microsoft의 오피스365, 더존 ERP, SAP Hana, Salesforce.com CRM 등이 대표적 서비스입니다.2) 클라우드 시장현황 세계적으로 ICT 비용절감, 업무혁신을 위해 정보 시스템을 자체 구축ㆍ사용하는 방식에서 서비스 형태로 이용하는 클라우드 컴퓨팅(이하 클라우드)이 확산 중입니다. 클라우드가 등장한 2000년대 후반에는 클라우드가 이처럼 산업 및 기업에 전방위적으로 도입될지 예상하지 못했었으나, 현재는 AI, 사물인터넷, 빅데이터, 5G 등 새로운 ICT 기술을 실현시킬 수 있는 핵심 인프라로 자리 잡아가고 있습니다. 특히, 클라우드는 혁신과 융합을 촉진하는 디지털 인프라로 사회 전반의 변혁을 주도하고 개방ㆍ공유ㆍ소통ㆍ협업을 가능케 하는 중요 산업으로 발전해가고 있습니다.IaaS 시장을 주도하고 있는 3개사가 2025년 3월 현재 전세계 상장법인 중 시가총액 상위 5개사 중 3위 (Microsoft, MSFT), 4위 (Alphabet, GOOG), 5위 (Amazon, AMZN)를 차지하고 있는 사실이 이 시장의 성장성과 중요성을 보여주고 있습니다. (2) 시장 현황 및 전망 (가) 가상화 시장 데스크톱 가상화의 이점은 가상화를 통해 CPU와 메모리 같은 컴퓨팅 자원을 효율적으로 활용할 수 있어 유휴 자원을 최소화하고 지속적인 서비스를 제공할 수 있습니 다. 또한 중앙의 데이터센터에서 패치 및 업그레이드가 수행됨으로써 사용자들이 일일이 이런 작업을 하지 않아도 되어 관리비용을 줄일 수 있습니다. 특히 새로운
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사용자가 생겼을 때 즉시 개인용 데스크톱 환경을 제공할 수 있고 모든 데이터와 애플리케이션이 데이터센터 내에 있기 때문에 서비스가 안정적이며 데이터 보안이 강화됩니다. 그리고 가상화로 인해 서버의 활용도를 높여 과다한 컴퓨팅 자원을 가동하지 않아도 되므로 데이터센터의 에너지 절감에 큰 기여를 하게 됩니다. 이러한 현상은 국내 가상 데스크톱 구축 사례를 통해 살펴볼 수 있습니다. 공공, 교육, 제조/건설, 금융, 통신/서비스, 의료 등 산업 전 분야에서 구축 사례들이 발생하고 있고, 잦은 보안 사고와 개인정보 보호의 중요성 증가, 국가 정책, 다양한 단말 출현, 5G와 같은 고속 이동 네트워크 확산, 코로나19로 인한 재택근무의 증가 등에 따라 더욱 활성화될 전망입니다. (나) 클라우드 시장 가트너는 전세계 퍼블릭 클라우드 시장 규모가 2022년 4,910억불에서 2023년 6천억불로 21.6% 성장할 것으로 추정하면서 이는 생성형 AI, Web3, 메타버스 등 신기술에 기인하며, 클라우드 네이티브 전환, 임베디드 AI, 결합성 을 위한 SaaS 재구축 수요가 핵심이라고 설명했습니다. 시장조사업체 IDC에 따르면 국내 퍼블릭 클라우드 소프트웨어 시장은 2022년 3조 226억원 규모로 향후 5년간 연평균 15.5% 성장하여 2026년 5조 1,010억원에 달할 전망입니다. 2023년에는 약 3.5조원 시장으로, 국내 퍼블릭클라우드 서비스 시장의 CAGR은 15.5%로 예측되며, 컴퓨팅 리소스 증가에 따른 멀티/하이브리드클라우드 도입 확대와 정부의 클라우드 장려 정책이 지속되는 데 따라 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 1.jpg 한편 정부는 디지털플랫폼 정부 모델을 발표하면서, 2030년까지 공공 클라우드 70%를 대상으로 ‘클라우드 네이티브’전환하겠다는 정책을 발표했으며, 올해 시범사업을 거쳐, 전환 가능한 소규모 시스템 또는 신규 서비스부터 단계별로 클라우드 네이티브로 전환될 예정입니다. 이러한 정부 정책의 변화와 이를 위한 클라우드 관련 기술 동향의 핵심 내용에 “클라우드 네이티브를 위한 컨테이너 기반의 PaaS 플랫폼”이 언급되었으며, 클라우드 네이티브를 기본으로 클라우드를 클라우드답게 사용하기 위한 “클라우드 네이티브“ 구축이 핵심 추진 과제로 선정되어, 당사는 이러한 K-PaaS의 핵심기능 수행하는 한국클라우드산업협회 PaaS지원분과위원회에 위원장사로 참여 중입니다. 2.jpg 나. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 2001년에 설립하여 사업 초기 가상화 분야에서 글로벌 선두업체인 Citrix사와의 파트너 체결을 통해 데스크톱 가상화 시장에 본격적으로 진출하였으며, 2015년에는 가상화 시스템을 통합관리 할수 있는 NCC를 개발하였으며 2016년에는 클라우드 통합관리 솔루션인 칵테일을 개발하였습니다. 시장의 변화에 맞추어 사업초기에는 인프라 사업을 시작으로 가상화의 전문적인 기술과 전략을 보유하고 공급하였으며, 클라우드 사업으로의 확장과 자체 제품의 개발과 공급을 준비해 왔습니다. 주요 사업영역은 가상화 사업부문과 클라우드 사업부문으로 나누어 볼 수 있습니다. 가상화 사업부문에는 업무망과 인터넷 망을 분리시켜 인터넷 망을 통해 침투하는 외부 공격으로부터 업무망을 지키기 위한 "망분리 사업", 스마트폰과 태블릿 등 다양한 스마트 기기의 등장으로모바일 업무 환경의 요구와 함께 기존 업무 방식을좀 더 똑똑하게 개선하려는 "스마트워크 사업", 언제 어디서나 가상의 업무환경을 제공 가능하게 하는 "프라이빗 클라우드 사업"이 있습니다. 망분리 사업과 스마트워크 사업은 미국 시트릭스의 가상화 기술과 당사의 자체 개발 기술인 NCC(Namu Cloud Center) 데스크톱 통합 관리 솔루션을 함께 사용하여 구축 및 공급하고 있으며, 프라이빗 클라우드 사업은 미국 액셀러라이트의 클라우드 플랫폼을 활용하여 솔루션을 구축 공급하고 있습니다. 그리고 당사의 주요 성장 축의 하나인 클라우드 사업부문에서는 클라우드 네이티브 통합관리 플랫폼인 칵테일클라우드(Cocktail Cloud)를 개발 및 공급하고 있습니다.
나무기술 — 사업보고서 (2024.12)

칵테일클라우드는 통합 멀티 하이브리드 운영 관리 플랫폼으로서 기업들이 주요 퍼블릭 클라우드인 아마존 웹 서비스(AWS), 마이크로소프트 애저(Azure), 구글 클라우드 플랫폼(GCP), 아이비엠 클라우드 프라이빗 및 온프라미스/프라이빗 클라우드 등 특정 클라우드 환경에 종속되지 않고 클라우드간 효율적인 이동 및 운용이 가능하도록 하는 멀티 하이브리드 운영 관리 제품입니다. 포스트코로나시대에는 대기업, 공공 및 금융기관이 기존 IT시스템을 클라우드 네이티브 기반의 AI, 빅데이터, IoT 등 4차산업혁명기술을 도입한 제품 및 서비스 혁신을 위하여 앞다투어 디지털화를 추진하면서 칵테일 클라우드의 주요 기능인 MSA(Microservice Architecture)와 DevOps(Development Operation) 에 대한 수요가 급증하고 있습니다.(2) 시장점유율당사는 가상화 및 클라우드 사업을 영위하며 제공하는 소프트웨어의 특성상 직접적인 비교가 어려운 산업군이 없어 시장점유율 측정이 어렵습니다. (3) 가상화 사업 당사는 주로 가상화 솔루션(S/W)의 컨설팅 서비스 및 구축을 제공하고 있으며, 가상화 솔루션을 컨설팅하면서 축적된 노하우 및 고객의 니즈를 반영하여 2015년 망분리시스템을 통합 관리할 수 있는 프로그램인 NCC를 자체개발하여 함께 공급하고 있습니다. 또한 2016년부터는 자회사와 공동 개발한 컨테이너 가상화기반의 클라우드 통합관리 플랫폼인 칵테일을 공급하고 있습니다.가상화는 나날이 향상되는 서버의 활용능력을 극대화하기 위한 고민에서 출발한 기술로서, 서버의 성능을 최대로 활용함과 동시에 비용을 절감할 수 있는 중요한 기술입니다. 예를 들어, 기존에는 하나의 물리적인 서버에서 하나의 OS만이 운영되었다면 가상화를 통해 하나의 물리적인 서버를 논리적으로 분리하여 여러개의 서버가 존재하는 것처럼 만들어 다수의 OS를 운영할 수 있습니다. 이때 각각의 OS는 VM(Virtual Machine) 즉 가상 머신이라고 부르는 소프트웨어적으로 운영되는 서버에 설치되게 됩니다. 따라서 가상화는 물리적 환경에 제약을 받지 않는 디바이스나 자원의 논리적 재현(동적인 변경과 조정)이라고 볼 수 있습니다. 3.jpg 위와 같이 기존의 물리적인 환경에서 논리적인 환경의 VM 형태로 전환하여 사용자에게 서비스함으로써 사용자는 기존의 환경과 동일한 조건의 업무 조건을 제공받게 되며, 이를 통하여 가상화의 다양한 이점과 효과를 얻게 됩니다. 4.jpg 망분리는 2013년에 발생한 3.20 전산망 마비 사건과 같은 해킹을 막을 수 있는 최선의 기술로 주목받고 있으며, 외부의 침입으로부터 내부 전산자원을 보호하기 위해 네트워크망을 이중화시켜 업무용과 개인용으로 분리하는 것을 말합니다. 최근 ICT(Information Communication Technology) 환경의 변화는 가상화 시장의 성숙과 이를 바탕으로 한 클라우드의 전성시대로 나아가고 있습니다. 여기에서 가상화란 물리적인 서버가 요구하는 성능, 상면, 전력 등을 최적화하기 위해 서버의 논리적 분리를 통해 '자원의 가용률'을 높이는 기술을 의미한다면, 클라우드는 서버나 네트워크 등 IT를 구현하는데 필요한 자원을 통합 관리하여 운영을 자동화할 수 있는환경을 의미합니다. 그리고 향후에는 이러한 클라우드 인프라를 기반으로 IoT(Internet of Things), AI(Artificial Intelligent), BigData 등의 서비스가 활성화되는 산업 환경이 도래할 것으로 예상되며 가상화와 클라우드에 대한 핵심 전략과 기술을 보유한 기업은 다가오는 IT 환경 하에서 우수한 경쟁력을 보유한 것으로 판단될 수 있습니다. (4) 클라우드 사업 (가) 사업 개요 클라우드 컴퓨팅은 클라우드 서비스 플랫폼에서 컴퓨팅 파워, 데이터베이스 스토리지, 애플리케이션 및 기타 IT 리소스를 필요에 따라 인터넷을 통해 제공하고 사용한 만큼만 비용을 지불하는 것을 말합니다. 수백만 명의 다양한 디바이스를 소유한 사용자에게 단순한 데이터를 공유하는 애플리케이션을 운영하든 기업의 중요한