chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

호남물류센터 광주광역시 광산구 식재 영남물류센터 경남 밀양시 부북면 유통, 식재 이천물류센터 경기 이천시 호법면 식재 동탄물류센터 경기 화성시 신동 식재,푸드서비스 등 푸드서비스영업점 전국 푸드서비스 스마트푸드센터 경기 성남시 중원구 유통, 식재, 기타 푸드서비스 등 (주)현대홈쇼핑 본사 서울시 강동구 홈쇼핑업 화성물류센터 경기도 화성시 팔탄면 홈쇼핑업 고객센터 충북 청주시 상당구 外 홈쇼핑업 (주)현대엘앤씨 본사 서울 강동구 플라스틱 창호 제조업 L-Tech 세종사업장 세종특별자치시 부강면 건축자재 제조 C-Tech 세종사업장 세종특별자치시 부강면 건축자재 제조 건축자재 제조 및 판매 건축자재 판매 건축자재 판매 건축자재 판매 건축자재 판매 (주)현대퓨처넷 현대백화점 천호점 外 서울 천호동 外 전기통신 여수 전시관 여수 덕충동 전기통신 현대백화점 본사 서울 강남구 소프트웨어개발 강릉 전시관 강릉 초당동 전기통신 영종도 전시장 인천 중구 전기통신 (주)현대바이오랜드 오송공장 충북 청주시 흥덕구 화장품 안산공장 경기도 안산시 단원구 식품 오창공장 충북 청주시 청원구 의료기기 서울사무소 서울시 강남구 브랜드 (주)한섬 지점 서울시 강남구 의류 제조 및 소매, 임대 등 물류센터 경기도 용인시 기흥구 의류 제조 및 소매 본사 서울시 강남구 의류 제조 및 소매 물류센터 경기도 이천시 호법면 의류 제조 및 소매 사무실 서울시 강동구 의류소매 및 임대 사무실 서울시 강남구 의류 제조 및 소매 (주)현대이지웰 사무실 서울특별시 서대문구 충정로 23 소프트웨어 자문 개발 등 (주)현대벤디스 사무실 서울특별시 강남구 봉은사로 103길 5 모바일 식권사업 (2) 생산설비에 관한 사항 1) 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 기초금액 사업결합으로 인한 변동(*1) 취득액 처분및폐기 인적분할로 인한 변동 감가상각(*2) 손상차손(*3) 기타증감액(*4) (당)기말금액 (*1) 당기 중 (주)현대홈쇼핑, (주)현대이지웰 종속회사 편입 시 취득한 자산의 공정가치로 포함되었습니다.(*2) 감가상각비에는 정부보조금과의 상계액이 포함되어 있습니다.(*3) 당기 중 현금창출단위의 손상검사 결과 유형자산손상차손을 인식하였습니다. (*4) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체액, 유형자산과 투자부동산 및 재고자산간의 대체로 인한 증감액, 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익으로 구성되어 있습니다. 2) 당기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 설정금액 관련 채무 채무금액 담보설정내역 담보권자 토지,건물,기계장치 단기차입금 일반자금대출 기업은행 등 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (요약) 연결회사의 매출은 상품과 제품에 대한 매출을 인식하는 상품매출과 제품매출,그리고 용역매출로 구분할 수 있습니다. 이어지는 표는 이러한 지배사의 매출형태구분에 따른 매출액을 나타낸 것입니다. (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 제 55 (전전) 기 매출액 매출액 매출액 푸드서비스사업(*) 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 유통사업(*) 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 식재사업(*) 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 법인사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 가구사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 중장비사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 홈쇼핑업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 건축자재업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 전기통신 및 바이오업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 의류도소매업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 기타사업 상품/제품/용역매출 내 수 수 출 합 계 내 수 수 출 합 계 * 전기(제56기) 중 현물출자 유상증자로 인해 (주)현대그린푸드의 추가적인 지분을 획득하여 사실상의 지배력을 보유함에 따라 연결재무제표의 작성대상 범위에 포함되는 종속기업으로 변경되었으며, 지배력 획득 이전의 관련 사업부문
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

매출액은 포함되지 않았습니다.* 전기(제56기) 인적분할로 인한 중단사업부문의 매출에 대해 제 55(전전)기의 사업부문별 매출을 재작성하였습니다.* 당기 중 (주)현대홈쇼핑의 지분 25.0%를 추가 취득함에 따라 (주)현대홈쇼핑 및 그 종속회사의 지배력을 보유하게 되어 연결대상 종속기업으로 분류되었습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 시장위험과 위험관리가. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(가격위험, 이자율위험 및 환위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 신용위험관리 신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 현금성자산 매출채권및기타채권 금융자산 기타금융자산 합 계 - 매출채권 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 연결실체의 매출채권 및 기타채권은 주로 제조법인, 도ㆍ소매 등 유통법인 및 관계회사 등에 대한 채권입니다. 신용위험은 연결실체의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수해야하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 여신지원팀에서 정한 내부 등급평가 기준에 근거하여 설정되어 있습니다. 매출채권 금액 등은 정기적으로 모니터링 되고 있으며, 주요 고객에 대한 매출시 보증보험 및 담보 등으로 보증받고 있습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정율표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있으며, 채무불이행율은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로한 'Roll-Rate'방법을 사용하여 계산하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권의 만기 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 연체되지 않은 채권 만기 경과 후 3개월 이하 만기 경과 후 4~6개월 만기 경과 후 7~12개월 만기 경과 후 12개월 초과 손상채권 합 계 - 현금성자산 및 금융자산
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험관리 연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 만기 합계 3개월 미만 3개월초과 1년이하 1년초과 5년초과 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 파생상품부채 리스부채 합 계 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. (3) 시장위험관리- 가격위험관리 연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분상품 및 수익증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융자산의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분상품 및 수익증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분상품 및 수익증권의 가격이 5% 변동하는 경우 해당 가격변동이 총포괄손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세비용차감전 총포괄손익 법인세효과 법인세비용차감후 총포괄손익 - 이자율위험관리 당기말 현재 연결실체의 이자부부채 및 당기 중 사용한 당좌차월의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 다만, 연결실체는 당기말 현재 만원의 금융상품을 이자수익 획득 목적으로 운영하고 있는 바, 향후 금융상품 예치시 적용되는 시장이자율의 변동에 따라 이자수익의 규모에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 금융기관 예치금에 대한 신용위험을 최소화하면서, 이자수익을 극대화하기 위해 지속적으로 시장이자율을 확인하고, 금융기관별 금융상품을 비교하며, 향후 시장이자율의 변동 가능성을 고려하여 적정한 기간으로 예치하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 이자부부채 및 당기 중 사용한 당좌차월은 금융자산을 684,319백만원을 초과하고 있는 바, 향후 금융상품 예치시 적용되는 시장이자율 및 이자부부채의 차입금리의 변동에 따라 이자비용의 규모에 영향을 미칠 수 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 유동금융자산 비유동금융자산 단기차입금 장기차입금 금융상품 합계 당기말과 전기말 현재 이자부금융상품의 이자율이 1% 변동하는 경우, 순금융수익 및 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순금융수익 당기순이익 (4) 환위험관리 연결실체는 원재료 수입 및 제품수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 제 57 (당) 기 (단위: 천원) 구 분 USD
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

CAD EUR 등 합 계 자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 합 계 부채: 매입채무 단기차입금 선수금및예수금 파생상품부채 합 계 ② 제 56 (전) 기 (단위: 천원) 구 분 USD CAD EUR 등 합 계 자산: 현금및현금성자산 매출채권 미수금 합 계 부채: 매입채무 단기차입금 선수금 합 계 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전이익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 57 (당) 기 제 56 (전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CAD EUR 등 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 위험관리의 일반적 전략 및 위험관리 조직 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 재경팀 주관하에 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. 1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생상품의 구성내역 (단위 : 천원) 제 57 (당)기 제 56 (전)기 파생상품자산: 통화선도 파생상품부채: 통화선도 나. 파생상품평가손익 내역 (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR, GBP, JPY, SEK) 파생상품 종류 금융기관명 계약체결일 계약만기일 통화 계약금액 약정환율(원) 평가손익 통화선도 국민은행 EUR 산업은행 USD EUR 하나은행 USD SEK GBP EUR 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약사항 [주요종속회사 (주)한섬 및 그 종속회사] (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 ㈜영진상사에 대여한 장기대여금 1,150백만원과 관련하여 ㈜영진상사가 보유한 공장토지 및 건물(채권최고액 1,800백만원)에 대해 담보를 제공받고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사는 회사 보유 물류창고, 직영매장의 재고자산, 일부유형자산 및 투자자산에 대해 연결회사를 수익자로 하는 부보금액 21백만원에 상당하는 동산종합보험을 흥국화재보험에 가입하고 있으며, 부보금액 953,828백만원(전기말: 826,490백만원)에 상당하는 화재보험을 현대해상화재보험에 가입하고 있습니다. 또한 연결회사는 부보금액 568,509백만원(전기말: 568,509백만원)에 상당하는상해보험을 현대해상화재보험에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대하여 책임보험 및종합보험에가입하고 있습니다. 이 외에 부보금액 4,000백만원에 상당하는 다중이용업소 화재배상책임보험, 부보금액 640백만원에 상당하는 승강기사고배상책임보험, 부보금액 1,000백만원에 상당하는 개인정보보호배상책임보험에 가입하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 해외 브랜드(랑방, 타미힐피거, DKNY, 클럽모나코, 랑방블랑, 언더그라운드)와 라이선스 계약을 맺고 국내에서 유통 및 판매하고 있으며, 로열티를 지급하고 있습니다. (4) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.(5) 연결회사는 (주)한섬라이프앤 취득 시 주주 간
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

약정에 의해 기존 주주들에게 풋옵션을 부여하였고, 이를 자기지분매입의무가 존재하는 것으로 보아 전기까지 기타자본조정을 제거하고 상환금액에 해당하는 18억원의 금융부채를 인식하였습니다.당기 중 (주)한섬라이프앤의 잔여 지분을 모두 취득함에 따라 해당 금융부채는 소멸되었습니다. (6) 연결회사는 전기 중 (주)현대홈쇼핑과 한섬의 브랜드의 '모덴' 관련 상표의 사용 및 관리에 대한 라이선스 계약을 체결하였습니다. (7) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항① 자산양수도 - 통합사옥 구축연결회사는 2022년 12월 28일 세신홀딩스 주식회사(양도인)로부터 서울특별시 강남구 청담동에 위치한 토지 및 건물을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 본 거래는 2023년 3월 31일 대금지급이 완료됨으로써 종결되었습니다. 거래상대방 관계 종류 계약체결일 거래대상물 거래목적 거래금액(백만원) 거래조건 비고 세신홀딩스 주식회사 토지 및 건물 서울특별시 강남구 청담동 129-10,11 통합사옥 구축 (1) 지급조건 및 지급시기-계약금(10%) 24,000백만원(2022.12.28)-중도금(40%) 96,000백만원(2023.01.31)-잔금(50%) 120,000백만원(2023.03.31)(2) 지급형태-현금지급 -2022.07.05 이사회결의 ② 합병 - ㈜한섬라이프앤 흡수 합병 보고서 작성기준일 이후 연결회사의 자회사인 ㈜한섬라이프앤과 2025년 1월 1일을 합병기일로 하는 합병을 진행 중에 있습니다. 2024년 10월 22일 개최된 이사회에서 합병을 결의하였으며, 2024년 10월 23일 합병계약을 체결하였습니다. [주요종속회사 (주)현대바이오랜드 및 그 종속회사] - 2020년 8월 18일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약이 체결되었습니다. 연결회사의 최대주주였던 SKC(주)는 연결회사의 보통주 4,190,841주, 매도 금액 \115,286,958,941에 (주)현대퓨처넷 (舊(주)현대HCN)과 양도계약을 체결하였습니다.- 2020년 12월 10일 주식회사 강스템바이오텍과 체결한 제대혈 유래 줄기세포 아토피피부염 치료제 국내 독점판권/통상실시권 설정 및 기술전수 계약에 대하여 변경 계약을 체결하였습니다. 선급기술료 \15,000,000,000의 지급조건을 계약 체결일로부터 15일 이내 \5,000,000,000, 품목허가 후 2년 이내 계약상대방과 합의하에 완제품 협의수량 이상을 연속생산하고 연속생산된 완제품의 제품공급가 평균값이 vial당 협의된 가격이하가 되는 것을 양사가 확인한 날로부터 90일 이내 \2,000,000,000, 판매개시 이후 누적판매량이 협의된 수량을 초과한 날로부터 90일 이내 \3,000,000,000, Know-how 기술전수 요청일로부터 90일 이내 \3,000,000,000,Know-how 기술전수 종결일로부터 90일이내 \2,000,000,000으로 변경하였습니다. 임상 3상 시험에서 임상계획상 설정된 기간 내 치료제의 유효성이 입증되지 못함에 따라, 연결실체는 2024년 11월 18일 주식회사 강스템바이오텍과 체결한 제대혈 유래 줄기세포아토피피부염 치료제 국내 독점판권/통상실시권 설정 및 기술전수 계약을 해제하였으며, 연결실체가 지급했던 선급기술료 \5,000,000,000을 반환받았습니다.- 연결회사는 중국법인 운영 업무효율 개선을 위해 2024년 2월 5일 체결된 지분양수도계약을 통해 연결대상 종속회사인 BIOLAND BIOTEC CO.,LTD이 보유하고 있는 HYUNDAI BIOLAND JIANGSU CO.,LTD. 지분 32.6% 전부를 양수하였습니다. 외부 기관의 가치평가 결과에 따라, 지분양수 금액은 명목가액 1 USD로 설정하였습니다.- 2024년 12월 27일 연결실체는 중국사업 효율화를 위해 중국현지법인 SeeBiotech에게 HYUNDAI BIOLAND JIANGSU CO.,LTD 지분 100%를 양도하는 계약을 체결하였습니다. 2) 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직 [지배회사 (주)현대지에프홀딩스] - 해당사항 없음 [주요종속회사
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

(주)현대에버다임 및 그 종속회사] 연구소명 위치 연구내용 설립시기 (주)현대에버다임부설 기술연구소 충북 진천군진천읍 부영길 49 - 각종 어태치먼트 개발연구- 콘크리트펌프트럭 개발연구- 타워크레인 개발연구- 소방특장차 개발연구- 락드릴 개발연구 등 (주)현대에버다임R 서울시 금천구가산디지털 1로2 - 프로젝트별 구조해석 및 동역학해석, 유압해석- 시뮬레이션을 통한 제품 검증- 실험 및 평가 기술 지원- 구조 설계 최적화 지원- 신기술 검토 및 도입- PLM 개발 및 운영- Web Portal 개발 지원- 매뉴얼 작성 및 관리- 기술 기획 및 지적재산권 관리 [주요종속회사 (주)현대리바트 및 그 종속회사] 연구소명 위치 연구내용 설립시기 ㆍ디자인연구소 ㆍ서울시 강남구 강남대로 566 ㆍ가정용, 사무용, 특판용 가구 디자인 개발 등ㆍ소재개발 및 생산설계 [주요종속회사 (주)현대그린푸드 및 그 종속회사] 연구소명 위치 연구내용 설립시기 ㆍ그리팅 Lab ㆍ경기 성남시 중원구 상대원동 146-7 ㆍPB상품 개발ㆍ식품트렌드 연구ㆍ그리팅 신상품 개발 [주요종속회사 (주)현대홈쇼핑] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대퓨처넷] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)한섬] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대이지웰] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대바이오랜드] 연구소명 연구내용 ㆍ생명과학연구소 ㆍ천연물연구, 식물조직배양, 융합/바이오소재 연구, 효능평가 ㆍ바이오헬스케어연구소 ㆍ기능성천연물, 프로바이오틱스, 미생물대사체 연구 ㆍ재생의학연구소 ㆍ메디컬소재, Skin/Bone 연구, 세포치료제 [주요종속회사 (주)현대엘앤씨] 연결회사는 플라스틱 가공 관련 기술을 바탕으로 창호, 바닥재, 인테리어스톤 등의 제품 경쟁력을 강화하고 미래 성장 동력을 확보하기 위해 지속적인 활동을 추진하고 있습니다. 기존 아이템 및 신사업 개발을 위하여 부설 연구소를 설립하여 각 사업부와 연계하여개발활동을 진행하고 있습니다. (1) 연구개발 담당 조직- 1센터(연구소) 산하 5개의 개발팀(창호, 상재, 장식, 신사업, 가시공) 나. 연구개발 비용 [지배회사 (주)현대지에프홀딩스] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대에버다임] (단위: 백만, %) 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 계 (주1) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 (주2) [연구개발비용계÷당기매출액×100] (주1) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정, 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치입니다.(주2) 매출액 비율은 별도기준 매출액이 적용되었습니다. ※ 국책과제(항공기구조소방차, 70m 굴절소방차) 수행 관련하여 정부보조금 1,469백만원 사용하였습니다. [주요종속회사 (주)현대리바트] (단위: 백만, %) 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임. - 상기 연구개발비용은 법인세 세액공제 기준으로 작성되었으며, 실제 투입된 R 비용보다 보수적 관점에서 작성되었습니다. [주요종속회사 (주)현대그린푸드] (단위: 백만, %) 과 목 2024년 2023년 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) (주1) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] - 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정, 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임. (주1) 2024년 당기 중 정부보조금(농림축산식품부) 52백만원을 수령하여 연구개발 목적으로 사용하였습니다. [주요종속회사 (주)현대홈쇼핑] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대엘앤씨] (단위: 백만, %) 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] [주요종속회사 (주)현대퓨처넷] -
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대바이오랜드] (단위: 백만, %) 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] [주요종속회사 (주)현대이지웰] - 해당사항 없음 다. 연구개발 실적 [지배회사 (주)현대지에프홀딩스] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대에버다임] 제품 고유량이동형펌프 ESSD ( ESSV + EHRV31 ) 개발 개발과제 및 내용 한국수력원자력 가동원전 ESSD 수주 개발 및 납품 개발기간 개발비용 2,236백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 LG에너지솔루션 중형화학차 ODM개발 개발과제 및 내용 중형화학차( EPT02604WF ) ODM개발/ 수주 개발 개발기간 개발비용 263백만원 개발자 및 기술제휴내역 협력업체 ODM 개발 제품 D800 Stage V 장비 개발 개발과제 및 내용 배기 가스 규제 적합한 장비 개발 개발기간 개발비용 413백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 발파공 작업 중 광물 분석을 샘플링 채취가 가능한 장비 개발 개발기간 개발비용 155백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임과 M etzke 제품 적용 제품 ECP56RZ1 개발과제 및 내용 56CXN 대체 구조물 안전성 및 원가절감형 개선장비 개발 개발기간 2023.03 ~ 진행중 개발비용 545백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 내수 60CS 대체 구조물 안정성 개선장비 개발 개발기간 2024.03 ~ 진행중 개발비용 545백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 ERL33C 수주(우크라이나) 개발 개발과제 및 내용 CE인증 우크라이나 사양 개발 개발기간 개발비용 577백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 인천 대형급수지원차 개발 개발과제 및 내용 물탱크 2200L 사양 개발 개발기간 개발비용 384백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 개발기간 개발비용 31백만 개발자 및 기술제휴내역 에버다임 자체개발 제품 개발과제 및 내용 개발기간 개발비용 36백만 개발자 및 기술제휴내역 에버다임 자체개발 제품 개발과제 및 내용 신기종 개발 개발기간 개발비용 30백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 신기종 개발 개발기간 개발비용 15백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기업체 ODM공급 확대 개발기간 개발비용 10백만원 개발자 및 기술제휴내역 현대에버다임 자체 개발 제품 개발과제 및 내용 굴착기업체 ODM공급 확대 개발기간 개발비용 10백만 개발자 및 기술제휴내역 에버다임 자체 개발 ※ 위 연구개발 실적은 '24년의 주요실적을 기재하였습니다. '24년 이전 실적은 이전 보고서를 참고하시길 바랍니다. [주요종속회사 (주)현대리바트] 년 도 내 용 비 고 리바트 디자인 공모전 개최, 가구업계 최초 '친환경마크'획득,'04년 '대한민국 디자인 브랜드 대상'에서 디자인 경영부문최고상인 대통령상 수상, 리바트 디자인스쿨 운영 [주요종속회사 (주)현대그린푸드] 년 도 내 용 비 고 2022년 간편식 35종, 건강반찬 71종, 소스 13종, 식단 81종, 연화식 6종,원테이블 6종, 죽/스프 6종, 챌린지 3종, CK 19종 外 2023년 간편식 128종, 건강반찬 88종, 식단 213종, 원테이블 3종, 챌린지 12종, CK 52종 外 2024년 간편식 101종, 건강반찬 143종, 식단 166종, 시니어 61종, CK 41종죽스프 16종, 챌린지 18종, 원테이블 4종 (*) 상기 연구개발실적에는 연결회사가 인적분할되기 이전의 연구개발내역이 포함되어 있습니다. [주요종속회사 (주)현대엘앤씨] 구분 연구과제 연구내용 및 기대효과 제6기 엔지니어드스톤 패턴 개발 천연석의 긴 줄무늬 제품 개발 인조대리석 개발 - 콘크리트 패턴 개발 - 줄무늬 공정기술 개발 고성능 발코니창 개발 국내
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

최고수준 단열성능의 발코니창 개발 패션 창호 기술 개발 입체/명암 등 다양한 패턴링 구현한 창호 개발 창호에 전동 및 IOT 기능을 융합한 Smart Window 개발 인테리어 필름 개발 - PET Bottle 재활용 기술 적용하여 가구용 데코시트 제품 개발 - Super primium wood 무늬 코팅 필름 개발 가전용 필름 개발 Color Sputtering 및 Sn증착을 적용한 필름 개발 외장용 필름 개발 - HBU(열축적물성) 개선한 외장용 필름 개발 - 외장용 도어 성형용 제품 개발 인테리어보드 개발 QPET 적용하여 친환경 인테리어보드 개발 기능성 실크벽지 포름알데히드 흡착 실크벽지 제7기 단열성능이 우수한 발코니창 개발 - 차별화 설계 기술을 적용한 국내 최고 수준의 단열 및 결로 성능을 갖춘 발코니 이중창 및 단창 개발 자동 개폐기능을 가진 중문 개발 - 단열성이 우수한 PVC 소재, 외관이 고급스러운 AL 소재 선택 가능한 3연동 형태의 자동 중문 개발 패시브 하우스 적용 고단열 시스템창 개발 - 저탄소 녹색성장 정책에 부합되는 제품 개발 진행 - 패시브하우스에 적용될 수 있는 최고의 단열, 기밀 성능의 제품 개발 - 창호의 기본 성능외에 Stepped Glass를 적용하여 인테리어 포인트 강화 저탄소 친환경적인 가구용 데코필름 개발 - 생수병등으로부터 유래된 Recycle PET를 적용하여 GRS 인증 (Global Recycled Standard)인증을 획득한 친환경/저탄소 가구용 데코필름 개발 친환경 수성 점착제 인테리어 필름 개발 - Low VOC성능의 친환경 수성 점착제 적용하여 기존 대비 냄새, 유해물질 발생으로부터 안전한 친환경 인테리어 필름 개발 욕실용 인테리어보드 개발 - 오염과 변색에 강한 특수 소재를 적용하여 청소가 용이한 욕실용 인테리어보드 개발 - 심재층은 탄산칼슘 합성수지층으로 탁월한 방수성으로 습한 욕실에서 내구성이 강함 항균 데코필름 개발 - 천연 항균재를 적용하여 대장균, 살모넬라균, 폐렴간균, 황색포도상구균 등에 대해 99.99%이상의 항균 성능을 갖는 인테리어 필름 개발 시공성이 우수한 Glass Wool 무기 단열재 개발 - Global 단열재 제조 Maker와 협업을 통해 장섬유 규사를 친환경 수지인 PLA로 바인딩하여 일반 제품 대비 발수/발습 성능 및 시공성 우수 친환경 무기 단열재 셀프 인테리어용 DIY 타일 개발 - 시공이 편리한 DIY 점착형 PVC Deco Tile 개발(쉬움 타일) - 수성점착제를 적용하여 TVOC와 HCHO등 유해물질을 최소화 했으며, 표면 항균성능을 갖춘 원료를 적용하여 안전한 제품 개발 지하차수벽 System 개발 - 지하 외벽에서 누수 또는 결로수에 의한 물이 실내에 영향을 미치지않도록 하는 지하 마감벽, 지하차수벽 System 개발 - 기존 벽돌 및 압출성형 콘크리트 패널 등 단순한 단색 페인트 디자인이 아닌, 화강석 무늬 코팅을 통해 차별화된 디자인 구현. 인조대리석 신규 마블 패턴 개발 - 독자공법을 바탕으로 길고 얇은 선을 포함한 Pattern 제품 개발(VENATO MARBLE) - 선의 질감 다양화를 통해 독창적 패턴 구현 인조대리석 흐름무늬 패턴 개발 - 독자공법을 바탕으로 흐름무늬 Pattern 제품 개발(CASCADE) - Color간 Contrast 최소화를 통해 가공시 접합부의 이질감 해소 엔지니어드스톤 눌림무늬 패턴 개발 - 독자적으로 개발한 설비를 이용하여 천연석의 눌림무늬 제품 개발 - 엔지니어드스톤 업계 최초로 구현된 프리미엄 패턴 엔지니어드스톤 표면차별화 제품 개발 - 신규 연마 공법을 통해 콘크리트 질감의 표면차별화 제품 개발 - Rusty Look의 패턴 구현을 통해 Vintage 느낌 극대화 제8기 프리미엄 중문(View-3) 개발 - 창짝 전체를 덮을 수 있는 복층 인쇄유리가 적용된 3연동 고급 자동중문 다양한 타겟 시장에 적용 가능(재개발, 조합, 리모델링 시장) 인조대리석 흐름무늬 패턴 개발 - 독자공법을 바탕으로 흐름무늬 패턴 제품 확대 개발 (CASCADE) - 미주 업체
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

(DFS) 공급용 제품 2종 개발 완료 (Gelato, Borealis Gelato) 인조대리석 항균 기능 제품 개발 - FDA 승인 받은 항균제 적용 제품으로 균주 4종에 대한 항균력 99.9% 시험 성적서 취득 → 대상 균주 : 대장균, 녹농균, 폐렴간균, 황색포도알균 - Health Care 시장 위주의 마케팅 및 제품 소개를 통한 신규 시장 진입 기대 셀프 인테리어용 DIY 플레이트 개발 - 셀프시공으로 아트월을 구현할 수 있는 패널형 PP 데코 타일 개발(보닥 플레이트) - 친환경 PP 소재 적용 및 단색/인쇄의 다양한 패넡 구현. 점착형(스티커)으로 편리한 셀프 시공 가능, 수출 및 국내 온라인몰 출시 엔지니어드스톤 눌림무늬 패턴 개발 - 엔지니어스톤 업계 최초로 구현된 프리미엄 패턴(눌림무늬) 디자인 추가 개발 - 차별화 표면연마 공법 적용 및 신규색상 개발 주거용 프리미엄 바닥재(5.0T) 개발 - 층간소음 감소 우수, 표면 디자인 고급화, 생분해성 포장재를 적용한 프리미엄 바닥재 - 바닥재 두께5.0T, 동조 엠보, 생분해성(PBS) 적용한 친환경 포장지 프리미엄 강마루 개발 - 마루폭 확대 및 특수 표면처리 기법으로 Real wood 느낌의 디자인을 구현한 프리미엄 마루 개발 - 마루폭 115㎜, 동조/Brush 표면 기법 적용 수성잉크 합지벽지 - 친환경적인 수성잉크를 적용한 합지벽지 개발 - TVOCs/Solvent저감, 항균성능 인증, 엠보싱 효과 증가 가구용 고후도 PMMA 제품 개발 - 고후도(두께 2㎜) Acryl 친환경 소재를 적용한 가구용 프리미엄 표면 마감재 개발 - 모서리부 45도 컷팅 가공, 고급화된 디자인 구현 가전용 내지문 필름 개발 - 내지문성이 우수한 냉장고 등 가전 표면 마감재용 데코필름 개발 - 표면 미세Emboss부여, 차별화 코팅 공법 적용으로 기존 무광제품 대비 내지문성 우수 리바트社 리모델링용 완성창 개발 - 리바트와의 토탈인테리어 사업 활성화 위한 성능 및 디자인 개선 완성창 개발 - 총 3개 Grade 제품군: L-SAFE 4(보급형 발코니), L-SAFE 4+(고급형), L-SAFE 6 (프리미엄) - 성능 : 내풍압 및 기밀 강화(강화부재 개발), 개폐성능 향상 설계, 단열강화 (최대 28mm 복층유리) - 디자인 : 핸들 라인업 개발(다이아컷팅/모던 디자인/ 메탈 및 솔리드 투톤 컬러 핸들), 고급 AL 레일, 엣지, 마감부재(스토퍼, CC 마감재) 적용 그린스마트스쿨용 학교 전용창호 개발 - 전국 노후 학교 리모델링 사업인 그린스마트스쿨에 적용 가능한 학교 전용창 개발 (MAS 제품등록) - 학교 전용 입면 분할창으로 에너지소비효율 1등급 창호(단열/기밀 1등급) - 단열/기밀 성능 향상 및 안전을 위한 창짝 이탈 방지 설계 기술 적용 OA 타일 개발 - 스마트 산업시설 전용 타일 바닥재 개발 - 표면 대전방지 기능, 치수 안정성이 우수한 타일 바닥재 - 자사 신규 설비를 활용한 제품 개발 및 생산 천연 항균소재 적용된 창호용 데코필름개발 - 천연 항균 소재를 적용한 창호랩핑용 데코필름 개발 - 항균성(대장균, 살모넬라균, 폐렴간균, MRSA 등에 99.9%이상 항균), 내후성, 내광성 우수한 필름 - 천연항균 소재 : 버려지는 가리비 패각을 활용하여 천연 항균제로 적용 인조대리석 스크래치 개선 제품 개발 - Black 인조대리석에 발생한 스크레치를 잘 보이지 않게 하는 제품 개발 - 스크레치를 은폐하는 원료 및 배합조건 개발 인조대리석 흐름무늬 공법 개발 - Cascade 제품 디자인 개선을 위한 공법 개발 - 가시공 용이성 향상, 접합부 이질감 최소화 PET 병을 재활용한 식품용기 개발 - 3층 구조를 적용한 시트를 활용하여 식품위생법을 만족하는 재활용 PET 식품용기 개발 - Skin 층(상,하층)에 신재 (virgin) PET, Core층 (중층)에 재활용PET를 사용하여, 식품에 닿는 부분의 위생 문제 해결 - Skin 층 신재 PET 10~20%, Core 층 재활용 PET 80~90% 적용 인조대리석 베나토 2세대 제품 개발 -
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

베나토 2세대 제품 개발에 필요한 설비 프로그램 업그레이드 진행 (21.10月) - 선 개수 다변화를 위하여 추가 설치 및 프로그램 구현 적용 보완 공사 (기존 1개 → 2개) 인조대리석 신규 콘크리트 Look 제품 개발 - 신규 패턴 및 표면 질감으로 구현된 콘크리트 Look 제품 개발 나노적층 칼라 데코필름 개발 - 나노적층구조를 적용한 홀로그램 디지인을 기반으로 칼라와 패턴을 접목한 데코필름 개발 - 미려한 패턴 구현을 통한 디자인 차별화/고급화 친환경 소재 마루 개발 - 표면 치장 재료를 기존 HPL 대신 PET소재 필름을 사용하여 포름알데히드 FREE한 프리미엄 강마루 개발 - PETG필름 합판 공정 개발 : 수성 접착제 대신 용제가 없는 핫멜트 접착제를 사용하여 TVOC Free - 타겟 고객 : 리모델링 시장, 고급 전원주택 (고가 프리미엄 시장 공략) - 리바트 전용 프리미엄 Solid 강마루 샘플북 제작 LH 관급용 거실 분합창 제품 개발 - LH 공사의 단열기준 확대에 따른 단열성능 강화 제품 개발 - 벽체 단열재 두께 상향 대응 위한 창틀 신규 개발(창틀폭 250mm 광폭 프레임) - 슬라이딩성 개선 / 기밀 및 수밀성 향상된 창틀(프레임) 설계 - 기존 철제 난간대를 대체할 수 있는 View가 향상된 유리 난간대가 적용 가능 제9기 엔지니어드스톤 Recycle 제품 개발 - Recycle 원료를 활용하여 엔지니어스톤 친환경 제품 개발 - 신규 배합 설계 및 제품 內 폐거울칩 적용 코르크 인테리어 제품 개발 - 코르크를 적용한 인테리어 필름 개발 - 천연소재인 코르크를 표면층에 적용하여 코르크 고유의 디자인 및 질감을 구현한 차별화 제품 EMT 데코필름 제품 개발 - 특수 코팅(EMT)이 적용된 가구용 데코필름 제품 개발 - 특수 코팅공법을 적용하여 내지문성(Anti-Finger Print), 내오염성이 우수한 가구용 표면마감재 인조대리석 Recycle Chip 개발 - 폐기물을 활용하여 친환경 인조대리석용 Chip 개발 (4종) - Chip 內 인조대리석 분진 폐기물 적용 - Recycle Chip을 활용한 신규 제품 개발 검토 中 - 제품 개발 및 양산 진행시 SCS 인증(미국 친환경 인증) 취득 검토 엔지니어드스톤 Robot 제품 개발 - 2호기(증설) 라인 신설비인 Robot System을 이용하여 신규 패턴 제품 개발 - 천연석 'Calacatta' Look 패턴 구현 복합소재 프리미엄 창호(R-900) 개발 - 국내 최초 유럽산 최고급 하드웨어(히든 타입, 비노출)를 적용한 PVC+알루미늄 복합소재 시스템 창호 - 개폐방식: Tilt Parallel 슬라이딩 및 부드러운 개폐방식(Soft Closing) 리바트 완성창 라인업(Line-Up) 개발 - 완성창 라인업 구축 완료: L-Safe Series(3, 4, 4+, 6) 개발 완료 - L-Safe Series(3, 4, 4+, 6): 기본형, 고급형, 프리미엄 및 실내창 프리미엄 자동 중문 개발 - 저소음 전동 슬라이딩 타입의 3연동 자동 중문 개발 - 일반 DC 모터와는 다른 구동 방식으로 개폐시 저소음, 27T 복층유리 적용으로 단열성 강화 - 국내 최초 건축용 친환경 불연 무기단열 분사형 마감재 개발 - 준불연 이상 및 단열 성능 (0.0034W/mk 이하), 친환경성 등 확보 Recycle PET 함량증대 제품 개발 - Recycle PET 데코시트 제품 배합개선을 통한 Recycle 함량 증대 제품 개발 - Recycle 함량 기존 70% 전후 → 개선 80% 전후 BIO PP 제품 개발 - 사탕수수에서 추출한 바이오 원료를 첨가한 PP 데코시트 제품 개발 - 바이오 함량 : 25% 이상 인조대리석 신규 흐름무늬 제품 출시 - 하넥스 대량 생산 Line(SBCU) 內 흐름무늬 구현 설비 구축에 따른 신제품 개발 시행 - '22년 3분기 해당 설비를 활용한 신제품 1종 국내 출시 (Cascade Cloud) - '23년 SBCU 흐름무늬 제품 2종 Global 출시 예정 (Cascade Cloud 포함) 엔지니어드스톤
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

OPIMO 시리즈 개발 - 2호기 라인 신규 설비를 이용하여 업계 최초 천연석 패턴 제품 개발 - OPIMO 시리즈 : 천연석의 횡방향 눌림무늬룰 구현한 제품 엔지니어드스톤 OPIMO 시리즈 업그레이드 제품 개발 - 2호기 OPIMO 시리즈에 로봇 설비 기술(크랙 무늬)을 접목하여 업그레이드 제품 개발 및 출시 완료 - 천연석의 횡방향 눌림 무늬에 크랙 무늬를 접목한 업그레이드 제품 개발 하넥스 신규 흐름무늬 제품 개발 _베나토 3종 - 하넥스 베나토 업그레이드 제품 3종 개발(베나토 블랑, 베나토 샴페인, 베나토 스텔라) - 기존 베나토의 단색 베이스가 아닌 톤온톤 컬러 매칭으로 구현된 베이스에 베이지 골드, 실버, 화이트 펄감을 부여 그린스마트 미래학교 자동 환기창 개발 - 자동환기장치가 결합된 학교 전용 창호를 개발하여 학교 창호 교체 및 리모델링 사업시 SPEC 적용 - 학교창 상부에 AL 창호 결합후 자동환기 Kit를 삽입하는 방식 (단열바 적용하여 단열/결로성능 제고) 제10기 엔지니어드 스톤 OPIMO 시리즈 제품 신규 컬러 개발 - 2호기 OPIMO 시리즈 확대 개발 위한 신규 컬러 컨셉 도출 컬러 : Black, Ivory, White 계열 하넥스 Recycled 원료 적용 제품 개발 - 하넥스 기존 운영 제품 中 1종에 하넥스 생산 시 발생하는 Scrap을 활용한 Recycled 원료 적용 완료 (제품명 : Pure-Arctic / Recycled 원료 함량 : 3%) 3연동 중문 Soft-Closing 제품 개발 - 3연동 중문의 개폐 편의성을 높이기 위해 Soft-Closing 기능이 적용된 제품 개발 신규 하드웨어(Soft-Closing이 적용된 댐퍼 시스템) 개발, 주력 특판 건설사 및 시판 고급 시장 대응 EMT 코팅 소재 다변화 개발 (PP, PVC등 ) - PET外 코팅 기재 변경 및 공정/구조 개발을 통한 내지문/내오염성강화 제품의 포트폴리오 확대 - PP소재 적용 중소건설사 및 내수시장 Target HEP(Hyundai EMT PP) 신제품 출시 - PVC 소재 적용 유럽向 인테리어 EMT 제품 출시 및 양산진행 인테리어外 가구외장용 PVC EMT 제품 출시 및 프로모션 개시 외장용 프리미엄 Black 패턴 개발_8종 - 북미신규시장 Target 개발 진행 및 제품 출시 (신시장 창출) - 특수안료 및 신규배합 기술 적용을 통한 표면열축적 저감 패턴 개발 칸스톤 Recycle 제품 개발 - 폐기물을 제품 내 적용하여 친환경 Recycle 제품 개발 완료 (아우라) 고단열 시스템 도어 개발 - 오픈 발코니 출입문 및 외부 출입문으로 사용 가능한 시스템 도어 개발 오픈 발코니를 적용한 일반/재건축 APT 및 타운하우스 시장 대응 최대 51mm 유리를 적용하여 단열성능 향상 인테리어 필름 신규 제품 개발 - 테이블, 도어 등에 적용 가능한 고후도 인테리어 필름 개발 - 옥외용으로 적용가능한 내후성이 우수한 인테리어 필름개발 분할 창호 개발 - 이중창(슬라이딩/분할창) 개발 기존 도시형 발코니 제품의 외관 Upgrade 및 수밀 성능 향상 칸스톤 일체형 싱크대 개발 - 하이엔드 제품군 확보를 위한 칸스톤 일체형 싱크대 및 가공법 개발완료 기존 싱크볼 활용을 통한 가공법 개발완료 칸스톤 고투명 제품 개발 - 응용 실리카 확대 적용을 통한 고투명 제품군 개발 쉬움 타일(버진) 제품 개발 - 내구성을 강화한 친환경 Non 프탈레이트 DIY 타일 바닥재 개발 레하우 스마트 에어 시스템 개발 - 레하우 제품군과 기계식 자동환기 Kit가 결합된 환기일체형 창호 개발 하넥스 흐름무늬 공법 개발 - 상온베인 제품 디자인 개선을 위한 공법 개발 칸스톤 OPIMO 시리즈 제품 신규 패턴 개발 - 2호기 OPIMO 시리즈 확대 개발 위한 신규 로봇툴 활용한 패턴 개발 흡음보드 신규 개발 - 벽체에 적용가능한 흡음성능의 벽장재 개발 - 템바 형식으로 외관 및 흡음성능 Upgrade, 방염성능으로 화재 안정성 확보 제11기 하넥스 현대백화점 중동점 식품관 특화 제품 개발 - 현대백화점 중동점 식품관 특화
현대지에프홀딩스 — 사업보고서 (2024.12)

흐름무늬 제품 개발 및 적용 (품명 : Sand Concrete) - 하넥스 특장점인 Seamless 및 Thermoforming 시공 시행 - 고객 쉼터, 인포데스크, 다이닝 공간 등 적용 칸스톤 OPIMO 시리즈 저후도(12T) 제품 개발 - 고객 요청에 따른 광폭 OPIMO 시리즈 저후도 제품 개발 - 마터호른, 에덴 12T 제품 개발 보닥 스톤보드 제품 개발 - 내/외장용 보드 일원화 - 건식시공 가능한 벽장재 제품 개발 창호 프로파일 레일 가열 지그 개발 - 프로파일 배수홀 타공 시 동절기 물성저하에 의한 제품 파손 방지 목적으로 가공장비 개발 - Prewarming 부위 선택이 가능하며, 프로파일 size 제한없이 전 품종 사용 가능 칸스톤 Low Silica 제품 개발 - 고객 요청에 따라 결정형 실리카 및 비결정형 실리카 함량 조절한 제품 개발 MAS용 AL 슬라이딩 창호 개발 - 학교 및 관공서 포함 관급공사용 에너지소비효율 1등급 AL 창호 개발 - 학교 개보수 및 리모델링 현장의 AL창호 수요 증가에 따른 시판 영업 활성화에 기여 - 230mm 이중창 중간막의 PVC 프로파일 적용으로 단열성능 향상 칸스톤 OPIMO 시리즈 제품 신규 컬러 개발 - OPIMO 시리즈 확대 개발 위한 세라믹 컬러 및 패턴 활용한 제품 개발 하넥스 신규 Long-Vein(Venato) 제품 개발 - Calacatta 천연석을 모티브로 두꺼운 선과 얇은 선이 공존하는 신규 Venato 제품 2종 개발 인테리어스톤 착색제/코팅제 개발 - 칸스톤 외관하자(변색, 이색 등) 보수 목적으로 착색제 및 코팅제 개발 - 인기컬러 5종에 대해 先배합 운영 및 코팅제 특허 출원 진행중 보닥프라임 제품 개발 - 준불연 데코필름을 적용한 방염 인테리어 신제품 개발 - 기존 방염 제품 대비 내화성 강화 칸스톤 친환경 Recycle 제품 개발 - 폐도자기를 활용한 친환경 Recylce 제품 개발 완료 - 현대건설 컨셉 전시관 시공 완료 (칸스톤 테라코타 소재) 창호 신형 핸들 KRONE 개발 - 슬림한 핸들 베이스 적용으로 Trendy한 외관을 구현한 꺾임핸들 개발 [주요종속회사 (주)현대퓨처넷] - 해당사항 없음 [주요종속회사 (주)현대바이오랜드] (1) 제약/바이오 분야 연구개발 실적1) 연구개발현황 총괄 구분 품목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 연구종료일 비고 단계(국가) 승인일 바이오신약 퓨어스템-에이디 주 아토피피부염 2011년 임상3상 (한국) 2017년 3상 임상시험 유효성 미확보 확인,계약해제 및 선급기술료 반환 완료('24년 11월) 카티스템 발목(거골) 연골손상(적응증 확장) 2019년 임상3상 (한국) 2019년 임상3상 양수도완료 ('20년 2월)임상대상환자 등록 및 1년 추적관찰 완료('22년 6월)임상 결과 발표 ('23년 7월)식품의약품안전처 품목허가 신청 ('23년 12월)품목허가 신청 반려('24년 12월)추후 대응방안 협의중 2) 연구개발 상세내용① 아토피 피부염 치료제(퓨어스템-에이디 주) 구분 - 바이오 신약 적응증 - 중등도 이상의 아토피피부염 작용기전 - 퓨어스템-에이디 주를 아토피환자에 투여시, TGF-b, PGE2 등 다양한 면역조절인자가 분비되어 비만세포의 활성화 및 탈과립을 억제- 기타 Th2, Dendritic cell 등 다양한 염증세포의 반응을 조절함으로서 소양감 및 염증증상 개선 제품의특성 - 세계 최초의 아토피피부염 줄기세포치료제로서, 단일인자에 대한 차단이 아닌 질환유발 관련 면역세포 반응을 다각적으로 조절- 부작용이 거의 없는 근본적인 치료제로서 역할을 할 수 있는 신개념의 치료제 진행경과
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 제품매출 상품매출 기타매출 주세 등 합 계 수익인식시점 한 시점에 인식 27. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 운반비 감가상각비 무형자산상각비 광고선전비 판매촉진비 여비교통비 접대비 세금과공과금 지급임차료 보험료 차량유지비 지급수수료 차량렌트비 대손상각비(환입) 주식보상비용 기타 합 계 28. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원부재료 및 상품의 매입 종업원급여(*) 감가상각비 무형자산상각비 운반비 외주비 지급수수료 광고선전비 판매촉진비 기타 합 계 (*) 전기에는 해고급여 352백만원이 포함되어 있습니다. 29. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 잡이익 리스해지이익 유형자산처분이익 대손충당금환입 공동기업투자주식처분이익 복구충당부채환입 기타의수익 합 계 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 기부금 무형자산손상차손 유형자산처분손실 유형자산손상차손 유형자산폐기손실 잡손실 리스해지손실 종속기업투자주식손상차손 관계기업투자주식처분손실 합 계 30. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산이익 합 계 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 당기손익인식금융자산평가손실 외환차손 외화환산손실 합 계 31. 주당손익 (1) 기본주당손익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 보통주당기순손익 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당손익 (-)1,778원 (-)1,024원 (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주,일,원) 구 분 주식수 일자 일수 적수 당기초 주식선택권 행사(*1) 유상증자(*1) 합 계 가중평균유통보통주식수(*2) (*1) 당기 중 주식선택권은 2월 8일부터 6월 13일까지, 유상증자는 6월 28일부터 11월 29일까지 수차례 행사되었으며, 적수는 각 행사일의 합계를 기재하였습니다. (*2) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다. (단위: 주,일,원) 구 분 주식수 일자 일수 적수 전기초 주식선택권 행사(*1) 합 계 가중평균유통보통주식수(*2), (*3) (*1) 전기 중 주식선택권은 1월 3일부터 12월 12일까지 수차례 행사되었으며, 적수는 각 행사일의 합계를 기재하였습니다. (*2) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다. (*3) 당기 무상감자로 인해 전기 비교표시되는 가중평균유통보통주식수가 수정되었습니다.(2) 희석주당이익당기말 현재 희석성 잠재적보통주는 주식선택권으로 당기와 전기 중 반희석효과로, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 32. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세차감전순손실 조정 : 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 무형자산손상차손 유형자산손상차손 외화환산손실 이자비용 주식보상비용 대손상각비 당기손익인식금융자산평가손실 관계기업투자주식처분손실 종속기업투자주식손상차손 리스해지손실 잡손실 유형자산처분이익 외화환산이익 리스해지이익 이자수익 공동기업투자주식처분이익 대손충당금환입 복구충당부채환입 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 : 매출채권의 변동 기타유동금융자산의 변동 기타유동자산의 변동 재고자산의 변동 매입채무의 변동 기타유동금융부채의 변동 기타유동부채의 변동 순확정급여부채의 변동 기타장기종업원급여부채의 변동 당기법인세자산의 변동 유동충당부채의 변동 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 장기차입금의 유동성 대체 보증금의 유동성 대체 사용권자산 취득으로 인한 리스부채의 증가 관계기업의 당기손익-공정가치 측정 금융자산 대체 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동순현금흐름
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

비현금 변동 당기말 상각 취득 기타 리스부채 단기차입금 장기차입금 합 계 (단위: 천원) 구 분 전기초 재무활동순현금흐름 비현금 변동 전기말 상각 취득 기타 리스부채 단기차입금 장기차입금 합 계 33. 우발채무와 약정사항 (1) 금융기관과 체결한 약정사항 등 (단위: 천원) 금융기관 내 역 당기말 전기말 한도액 실행액 한도액 실행액 하나은행 시설자금대출 하나은행 일반자금대출 기업은행 일반자금대출 합 계 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역 (단위: 천원) 보증제공자 보증내용 보증처 당기말 전기말 기술신용보증기금 신용보증 하나은행 기술신용보증기금 신용보증 기업은행 서울보증보험 거래이행보증 거래처 등 합 계 (3) 담보제공 내역 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 설정권자 내용 유형자산(토지,건물 및 시설장치) 차입금 하나은행 차입금에 대한 담보제공 미지급주세 제주세무서 미지급주세에 대한 납세유예 담보제공 정기예금 차입금 하나은행 차입금에 대한 예금 질권 설정 정기예금 매입채무 동원시스템즈 구매계약관련 질권설정 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 설정권자 내용 유형자산(토지,건물 및 시설장치) 차입금 하나은행 차입금에 대한 담보제공 미지급주세 제주세무서 미지급주세에 대한 납세유예 담보제공 정기예금 차입금 하나은행 차입금에 대한 예금 질권 설정 정기예금 매입채무 동원시스템즈 구매계약관련 질권설정 (4) 회사는 전기 중 대한제분 주식회사의 곰표 상표 및 브랜드를 사용할 수 있는 브랜드 라이선스 계약을 체결하였으며 계약만기는 2025년 12월 31일입니다. (5) 회사는 2023년 6월 주식회사 달래에프앤비에 대한 주식 양수계약을 체결하였으나, 2023년 9월 중 이사회 결의에 따라 해당 계약을 철회하였습니다. 회사는 전기 중 기 지급된 계약금의 반환을 위하여 거래상대방에게 소송을 제기 하였으며, 당기 결산기 이후 법원의 화해권고 금액이 결정되어 이를 회수가능가액으로 예상하여 재무제표에 반영하였습니다. 34. 특수관계자 등 (1) 특수관계자 현황 구 분 당기말 전기말 유의적영향력 행사기업 (주)한울반도체(*7) 기타특수관계자 (주)엠비에이치홀딩스 기타특수관계자 (주)베아르(*8) 종속기업 제주패밀리(주) 제주패밀리(주) 종속기업 카스피안캐피탈㈜(*1) 공동기업 (주)제주프렌즈(*4) 관계기업 인탑스-씨티케이 제1호 신기술투자조합(*6) 관계기업 씨티케이고성장헬스케어투자조합(*2) 기타특수관계자 ㈜파운더스유니온(*5) 기타특수관계자 (주) 더블에이치렌트카(*9) 기타특수관계자 삼신상사(*3) 기타특수관계자 (주)한울소재과학(*10) 기타특수관계자 (주)루시(*8) 기타특수관계자 (주)휴버트(*8) 기타특수관계자 노OO(*8) (*1) 회사는 당기 중 카스피안캐피탈(주) 보통주 57%를 변경 전 최대주주인 (주)엠비에이치홀딩스에게 전액 처분하였습니다. (*2) 당기 중 회사는 종속기업인 카스피안캐피탈(주)을 매각함에 따라, 해당 회사에 대한 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계정재분류하였습니다. (*3) 당기 중 대표이사가 변경됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. (*4) 당기 중 공동기업인 (주)제주프렌즈를 매각하였습니다. (*5) 종속기업인 제주패밀리(주)의 대표이사가 (주)파운더스유니온의 대표이사와 동일인이었으나, 당기 중 제주패밀리(주)의 대표이사직을 사임하고, 제주패밀리(주)의 대표이사가 변경됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. (*6) 당기 중 해당 투자조합은 청산하였으며, 잔여자산의 배분으로 ㈜올리브헬스케어 전환상환우선주를 취득하였고, 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 계정분류하였습니다. (*7) 당기 중 회사의 제3자배정 유상증자에 참여함에 따라 24%의 지분을 취득하여 최대주주가 변경되었습니다. (*8) 당기 중 변경된 최대주주인 (주)한울반도체의 기타특수관계자입니다. (*9) 회사의 대표이사가 최대주주 및 대표이사입니다. (*10) 최대주주인
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

(주)한울반도체에 유의적 영향력을 행사하는 기업입니다. (2) 특수관계자와의 중요한 매출 및 매입 등 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 제주패밀리(주) 기타특수관계자 삼신상사(*1) 기타특수관계자 (주)더블에이치렌트카 합 계 (*1) 특수관계자에서 제외되기 전까지의 거래금액입니다. (3) 특수관계자와의 중요한 상거래 채권 및 채무 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 제주패밀리(주) 기타특수관계자 삼신상사 기타특수관계자 (주)더블에이치렌트카 기타특수관계자 임직원 합 계 (4) 회사와 특수관계자간 자금거래 1) 당기 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금 대여 거래 자금 차입 거래 3자배정유상증자 종속기업처분(*1) 대여 회수 차입 상환 유의적영향력 행사기업 ㈜한울반도체 종속기업 제주패밀리(주) 기타특수관계자 (주)엠비에이치홀딩스 기타특수관계자 ㈜베아르 기타특수관계자 대표이사 기타특수관계자 임직원 기타특수관계자 (주)더블에이치렌트카(*2) 합 계 (*1) 회사의 최대주주 변경전 (주)엠비에이치홀딩스에게 종속기업인 카스피안캐피탈(주)의 지분을 매각한 거래입니다. (*2) 당기 (주)더블에이치렌트카와 체결한 차량 리스계약에 따라 인식한 사용권자산 및 리스부채는 30백만원이며, 리스부채의 상환금액은 1백만원입니다. 당기말 현재 특수관계자에 대한 대여금은 830백만원(손실충당금: 800백만원)입니다.2) 전기 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금 대여 거래 자금 차입 거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 종속기업 제주패밀리(주) 기타특수관계자 주주.임원.종업원 합 계 전기말 현재 특수관계자에 대한 대여금은 950백만원(손실충당금: 800백만원)입니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 해고위로금 주식보상비용 합 계 35. 계 속기업가정 회사는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 영업손실 4,375백만원 및 당기순손실 21,560백만원이 발생하였으며, 당기말 현재 단기차입금 및 유동성장기부채의 합계액이 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 합계액을 1,178백만원 초과합니다. 다만, 회사는 2025년 중 다음과 같은 경영개선계획 및 자금조달계획의 실현가능성이 높을 것으로 예측하고 있으며, 이에 따라 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 불러일으킬 만한 중요한 불확실성은 존재하지 않는 것으로 판단합니다. 구분 상세계획 경영개선계획 1) 신제품 매출 증대로 인한 수익성 확대 자금조달계획 1) 유동성 확보를 위한 금융기관 차입금의 상환기일 조정2) 신주인수권부사채 및 전환사채 발행을 통한 자금조달 회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었습니다. 회사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채 상환을 위한 자금조달계획과 안정적인 영업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 결정됩니다. 36. 보고기간후 사건 (1) 회사는 2024년 3월 18일 이사회 결의를 통하여 2025년 1월 24일자로 신주인수권부사채 10,001백만원을 발행하였습니다.(2) 회사는 2024년 3월 18일 이사회 결의를 통하여 2025년 4월 24일자로 전환사채 10,001백만원을 발행할 예정입니다. (3) 회사는 2024년 7월 15일 이사회 결의를 통하여 2024년 7월 18일에 주식회사 올곧(변경 전 상호는 주식회사 에이지에프)에서 발행한 상환전환우선주 4,000백만원을1차로 취득하였으며, 2025년 2월 13일자로 주식회사 올곧이 발행한 상환전환우선주 1,000백만원을 2차로 추가 취득완료하였습니다. (4) 회사는 2023년 6월 주식회사 달래에프앤비에 대한 주식 양수계약을 체결하였으나, 2023년 9월 중 이사회 결의에 따라 해당 계약을 철회하였습니다. 회사는 전기 중 기 지급된
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

계약금의 반환을 위하여 거래상대방에게 소송을 제기 하였으며, 당기 결산기 이후 법원의 화해권고 금액이 결정되어 이를 회수가능가액으로 예상하여 재무제표에 반영하였습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 제주맥주 주식회사 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 제주맥주 주식회사의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 제주맥주 주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 제주맥주 주식회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 제주맥주 주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태 보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기업에 대한 적용'과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대표이사 윤 훈 수 2025년 3월 14일 이 검토보고서는 검토보고서일(2025년 3월 14일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 제주맥주 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 및 평가, 조기입증감사 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 제주맥주 본사 양조장, 이천 물류창고, 부산 외주창고 실사(입회)대상 제품, 상품, 원재료 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관재고자산 조회서 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 11월 25일 회사측: 감사 외 1인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사(2인) 서면회의 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 감사계획 논의 2025년 03월 13일 회사측: 감사 외 1인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사(2인) 서면회의 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사결과 논의
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 영업현황 당사는 '크래프트 맥주의 대중화', '맥주의 미식 문화 창조' 라는 비전을 가지고 2015년 2월 회사를 설립하였습니다. 국내 맥주시장은 수입맥주의 다양화, 하우스 맥주 및 소규모 양조장의 증가로 인하여 크래프트 맥주에 대한 관심이 계속 상승하고 있으며, 차별화된 제품과 프리미엄 맥주에 대한 관심 증가로 국내 주류소비 트렌드가 급속히 변화하고 있는 추세입니다. 당사는 이러한 트렌드 변화에 발맞추어, 우수한 품질의 다양한 맥주들을 대량 생산하는 모델로 소비자의 변화된 니즈를 충족시키고 국내 맥주시장의 질적 성장에 기여하고자 하는 목표를 가지고 있습니다. 당사는 미국 뉴욕 1위 크래프트 맥주회사인 브루클린 브루어리社와 파트너쉽을 체결하여 양조장 운영과 관련된 모든 노하우 및 양조기술 등을 전수받고 있으며, 양조장 신축을 위하여 공정별 세계 최고의 주류 설비 제조사로부터 설비를 도입하고 2017년 6월 양조장을 완공하여 일반맥주제조면허를 취득하였습니다. 또한, 당시 크래프트 맥주 회사 중 유일하게 자동화설비를 도입하여 수작업으로 인해 발생할 수 있는 공정사고를 방지하고 균일한 품질관리를 할 수 있도록 최고 수준의 생산설비를 갖추었습니다.'크래프트 맥주 대중화'라는 당사 비전에 맞게, 국내 맥주시장에서 라거 다음으로 대중성을 인정받은 밀맥주 스타일로 첫 제품을 개발하여 2017년 8월 제주위트에일을 출시하였습니다. 이후 제주펠롱에일, 제주거멍에일 등 매년 한 종류 이상의 신제품을 출시하며 다양한 고객 세그먼트에 맞춘 브랜드 포트폴리오를 다각화하고 있으며, 당사의 브랜드 제품 외에 다양한 산업의 기업들과 협업을 통해 특색 있는 콜라보레이션 제품을 출시하고 있습니다. 당사는 크래프트 맥주 업계의 후발주자임에도 불구하고, 첫 제품 출시 1년만인 2018년에 크래프트 맥주 업계 내 브랜드 인지도 1위, 매출 1위를 달성하였습니다. 크래프트 맥주 업계 1위 자리에 안주하지 않고 한 단계 더 도약하기 위하여 한국 맥주시장 활성화를 저해하고 있던 불평등한 주세 과세체계를 바로잡기 위해 수제맥주협회 및 대기업을 포함한 국내 맥주제조사들과 다방면의 노력을 기울인 결과 2020년 1월, 주세법 개정이 이루어졌습니다. 주세법 개정 이후 수입맥주와 공정한 가격 경쟁력을 갖추게 됨에 따라 2020년 당사 순매출액은 215억원을 기록하며 전년 대비 198.5% 성장하였고, 출고량 기준으로는 256.4% 성장하였습니다. 이후 2021년에도 당사 순매출액은 288억원으로 전년 대비 33.8% 성장하였으나, 시장경쟁과열에 따른 영향으로 2022년 당사 순매출액은 240억원으로 전년 대비 16.9% 감소, 2023년 당사 순매출액은 217억원으로 전년 대비 9.6% 감소, 2024년 당사 순매출액은 183억원으로 전년 대비 15.7% 감소 하였습니다. 당사는 우수한 제품력과 차별화된 브랜딩으로 계속하여 고품질 크래프트 맥주의 대중화를 선도하며 국내 맥주시장의 체질 개선에 앞장설뿐 아니라, 더 나아가 한국 맥주 중 최초로 해외 시장에서 인정받을 수 있는 글로벌 브랜드로 성장할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (1) 메인 브랜드 및 프리미엄 브랜드 메인 브랜드로는 세 가지의 상시 제품(제주위트에일, 제주펠롱에일, 제주거멍에일)과 프리미엄 브랜드인 배럴시리즈 및 프루티제, 논알콜맥주인 제주누보 , 제주누보망고 가 있습니다. 당사는 맥주도 음식이라는 본질을 잊지 않고 품질에 심혈을 기울이는 동시에 제품 개발에있어 제주를 담고자 다양한 시도를 하고 있습니다. 제주에서 나는 원재료를 사용하거나, 제주의 요소를 모티브로 하여 제품을 개발하고 있습니다. 첫 번째 제품인 제주위트에일의 경우, 당사의 크래프트 맥주 대중화의 비전에 맞게, 국내 맥주시장에서 라거 다음으로 대중성을 인정받은 밀맥주 스타일로 개발하여 크래프트 맥주 입문자들도 쉽게 접근할 수 있게 하였습니다. 아울러, 세계 3대 맥주 품평회인 AIBA에서 밀맥주 부문 가장 높은 점수를 득한 맥주입니다. 제품명 출시년월
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

특성 상표 제주 위트에일 싹을 틔운 밀로 만든 엷은 색과 부드럽고 상큼한 맛이 나는 맥주로 제주도 감귤 껍질을 첨가한 제주맥주의 대표 맥주 제주위트에일.jpg 제주위트에일 제주 펠롱에일 '펠롱'은 '반짝'이라는 의미의 제주 방언으로 다양한 식물들이 조화를 이루는 제주 곶자왈을 모티브로 다양하고 개성있는 홉을 블렌딩하여 반짝이는 시트러스향을 강조한 페일에일 제주펠롱에일.jpg 제주펠롱에일 제주 거멍에일 '거멍'은 '검다'라는 의미의 제주 방언으로 제주 흑보리와 초콜릿 밀을 사용하여 제주의 여름밤을 떠올리게 하는 경쾌한 흑맥주(ALC 4.3%, IBU 16) 제주거멍에일.jpg 제주거멍에일 프루티제 체리의 싱그러운 풍미와 비쥬얼을 담은 상큼한 스파클링 프룻 에일(ABV 7.5%, IBU 7) 프루티제.jpg 프루티제 제주누보 풍부한 맥아의 구수함과 홉의 기분 좋은 쌉싸름함, 그 위에 퍼지는 시트러스한 아로마가 어우러진, 맥주 본연의 원료와 양조방식으로 맥주의 맛을 지켜낸 프리미엄 논알콜 맥주(ABV 0.5%) 제주누보.jpg 제주누보 배럴 시리즈 배럴에 숙성시킨 임페리얼 스타우트에, 바닐라빈(마다가스카르, 타히티)과 카카오를 더해 부드러운 달콤함을 자랑하는 세번째 한정판 프리미엄 맥주(ABV 11.2%, IBU 30) 배럴시리즈_2022.jpg 배럴시리즈_2022 아티장 에일 말린 꽃 향과, 기분 좋은 베리류의 달콤함. 그리고 입맛을 돋우는 경쾌한 산미의 조화. 내추럴 스파클링 로제 와인을 닮은 루비 빛깔의 와인 맥주(ABV 6%, IBU 5) 아티장 에일.jpg 아티장 에일 더 배럴시리즈 배럴 숙성 임페리얼 스타우트 베이스에 시나몬향, 팔각, 정향 등 뱅쇼의 원재료가 들어가 은은한 향이 매력적인 2023 프리미엄 배럴 시리즈(ABV 12%) 더 배럴 시리즈.jpg 더 배럴 시리즈 배럴 에디션 겨울 대표 간식 '군고구마' 에서영감을 얻은 배럴 숙성 임페리얼 스타우트복합적인 아로마를 담고 있는 배럴 맥주에 군고구마를 넣어, 잘 익은 군고구마의 달콤한 풍미가 느껴지는 2023 배럴 에디션(ABV 11.5%) 배럴 에디션.jpg 배럴 에디션 제주돌코롬 망고 가볍고 청량한 라거의 특성과 망고의 풍부한 아로마가 어우러져, 누구나 편하게 즐길 수 있는 맥주(ABV 3.5%) 제주돌코롬 망고.jpg 제주돌코롬 망고 제주누보 망고 청량감 넘치는 열대의 여유를 경험하는 논알콜로 무겁거나 강한 맛 대신, 부드럽고 달콤한 맛을 제공하는 논알콜 맥주(ABV 1.0%↓) 제주누보 망고.jpg 제주누보 망고 (2) 콜라보레이션 브랜드 메인 브랜드 제품 외에도 다양한 산업의 기업들과 협업을 통해 특색 있는 콜라보레이션 제품을 출시하고 있습니다. 가장 빠르게 크래프트 맥주의 성장 독려를 시작한 종합유통 전문회사인 지에스리테일㈜, 브랜드 대상을 수상한 크래프트 맥주 프랜차이즈 회사인 데일리비어㈜ 등과의 합작으로 콜라보레이션 제품을 출시하였습니다. 제품명 출시년월 특성 상표 제주 백록담에일 한라봉을 첨가해 상큼한 시트러스 향이 돋보이며 가벼운 바디감과 청량한 탄산감이 특징인 화이트 에일 제주백록담에일.jpg 제주백록담에일 성산일출봉에일 독일의 맥주 순수령에 맞추어 물, 맥아, 홉, 효모만을 넣어 만든 제주도 일출을 연상시키는 골든에일 성산일출봉에일.jpg 성산일출봉에일 생활맥주 은은한 홉향과 달콤한 캐러멜 맛이 적절한 바디감과 조화를 이루어 내는 기본에 충실한 레드 라거 생활맥주.jpg 생활맥주 곰표 밀맥주 밀맥아를 사용해 부드럽고 고소한 풍미와 국내산 복숭아 퓨레를 넣어 향긋한 과일향이 코끝을 스치는 밀맥주 (ABV 4.5%, IBU 10) 곰표 밀맥주.jpg 곰표 밀맥주 곰표 밀맥주 프루티 밀맥아의 고소한 풍미에 상큼하고 향긋한 한라봉향이 더해져 싱그러운 아로마가 특징인 밀맥주(ABV 4.5%, IBU 9) 곰표 맥주 프루티.jpg 곰표 맥주 프루티 넷플릭스제주라거 넷플릭스를 상징하는 레드 컬러의 진한 맥주 색상이 특징이며, 독일산 고품질 보리맥아의 풍미와 라거 특유의 청량함을 살린 오리지널 라거 맥주(ABV 4.5%) 넷플릭스
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

제주라거.jpg 넷플릭스 제주라거 곰표하이볼 제주맥주 곰표 밀맥주 고유의 풍미에, 샤인머스캣향과 위스키향이 조화롭게 블렌디된 맛과 향의 RTD 하이볼(ABV 5.0%) 곰표 하이볼.jpg 곰표 하이볼 (3) 유통판매 제품명 출시년월 특성 상표 설화맥주 프리미엄 홉의 풍부한 아로마와 순수한 '눈꽃'을 닮은 부드럽고 풍부한 거품의 조화를 느낄 수 있는 밝은 황금빛의 페일 라거 맥주(ABV 5.0%) 설화맥주.jpg 설화맥주 (4) 견학 프로그램 양조장 견학 프로그램.jpg 양조장 견학 프로그램 양조장 견학 프로그램은 유료로 진행되며, 비어 도슨트가 약 40분에 걸쳐 맥주가 만들어지는 모든과정 및 맥주의 역사와 종류 등에 대하여 이해하기 쉽게 설명을 해주고 있습니다. 투어객들은 비어 도슨트의 설명을 들으며 투어 공간의 통유리를 통해 양조, 패키징 등의 설비 및 생산라인을 직접 볼 수 있습니다. 또한, 단순히 설명만 듣는 것이 아니라 실험실 컨셉으로 디자인된 공간에서 맥주의 여러 원료들을 직접 만지고, 향을 맡고, 먹어보며 오감으로 맥주의 탄생을 체험할 수 있다는 것이 당사 프로그램의 가장 큰 경쟁력입니다. 이 외에도 글로벌 공인 맥주 전문가 자격증을 가진 직원이 운영하는 비어 테이스팅 클래스, 맥주 전용잔 만들기 등의 다양한 문화 프로그램을 별도로 진행하고 있으며, 전용잔, 오프너, 마그넷 등의 제주맥주 자체 기념품 및 제주 아티스트들과 협업한 기념품을 판매하고 있습니다. 나. 주요 제품 매출 (단위 : 백만원, %) 구분 품목 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 맥주 제주위트에일 외 기타 양조장 투어 외 합 계 주) 연결재무제표 기준. 제10기 및 제9기는 중단영업 분류에 의한 계속영업에 대한 매출액이며, 제8기는 중단영업 분류가 적용되어 있지 않습니다. 다. 주요제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 맥주 제주위트에일 외 * 산출기준: 맥주1box(500ml*24본입) 공장출고가※ 공장출고가 : 부가세 포함가격+주세+교육세 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원, %) 매입유형 품목 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 주요 제조사 금액 비중 금액 비중 금액 비중 원재료 맥아 홉 기타 소계 부재료 캔 동원시스템즈 병 에스지씨솔루션 기타 한국팩키지외 소계 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 단위 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 맥아 수입 KG 국내 KG 홉 수입 KG 국내 KG 다. 생산능력 및 생산실적 구분 단위 2024년 (제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 담금 생산능력 개수 생산실적 개수 가동률 생산제품 총 생산량 KL -산출근거 일최대담금 주최대담금 주차수/년 연최대담금 월최대담금 라. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 당기충당금 감소 당기손상차손 2024년(제10기) 증가 감소 제주양조장 토지 건물 시설장치 구축물 공구와기구 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 품목 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 맥주 제주위트에일 외 내 수 수 출 합 계 기타 양조장 투어 외 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 주) 연결재무제표 기준. 제10기 및 제9기는 중단영업 분류에 의한 계속영업에 대한 매출액이며, 제8기는 중단영업 분류가 적용되어 있지 않습니다. 나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 판매경로.jpg 판매경로 (2) 판매방법 및 결제조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 주류 도매업자 및슈퍼연쇄점 등 i.채널별 영업팀 주문 발주ii.지역별 직매장에서 주류판매계산서 발행ii.주류판매계산서에 의거 출고(3자 물류이동) CMS를 통한 기일 결제 또는 거래선 상황에 따라 월중,월말에 현금 결제 (3) 판매전략
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

당사의 판매전략은 크게 영업전략 및 마케팅전략으로 구분할 수 있습니다.(가) 영업전략 1) 유흥채널 2017년 8월 제주를 시작으로 2018년부터 수도권 및 영남에 진출하였고, 2020년부터충호남 및 강원 지역으로 영업망을 확장해 나가고 있습니다. 각 지역마다 주요 상권을 분석하여 지속적으로 입점 업장수를 증가시키고 있습니다. 2019년까지 판매 실적 부족, 인지도 부족으로 인하여 프랜차이즈 및 특수(호텔, 골프장 등) 채널 접근 및 입점이 어려웠으나 2019년부터의 가파른 매출 성장세 및 인지율 상승으로 활발하게 입점 협의를 진행하고 있습니다. 2) 가정채널 2020년 2월 기준, 크래프트 맥주社 중 유일하게 콜라보레이션 제품 또는 편의점 PB 제품이 아닌 당사 브랜드 제품들이 모두 국내 5대 편의점(GS25, CU, 세븐일레븐, 미니스톱, 이마트24)에 입점 완료하였습니다. 향후 취급률 및 회전율 증대를 위하여, SNS 상 제주맥주 4캔 1만원 광고 및 소비자가 직접 참여할 수 있는 판촉 프로젝트 등을 다수 기획하여 진행한 결과, 2020년 상반기에 크래프트 맥주 중 가장 성장세가 좋은 브랜드로 자리매김하였습니다. 당사 제품은 대형마트(이마트, 롯데마트, 홈플러스, 코스트코, 트레이더스, 농협하나로마트 등) 및 수퍼체인(이마트 에브리데이, GS프레시, 롯데슈퍼, 홈익스프레스 등)에도 입점이 모두 완료되었습니다. (나) 마케팅전략 당사는 제주 본사 양조장에 국내 최초로 체험형 맥주 투어 프로그램을 시작하여 소비자와 가깝게 소통할 수 있는 채널을 마련하였습니다. 제주에서뿐만 아니라 제주를 서울에서도 체험할 수 있도록, 제주를 소환한 컨셉의 비어 피크닉을 매년 성공적으로 운영해 왔으며 다수의 소비자들에게 당사 맥주를 음용할 수 있는 장소와 기회를 기획하였습니다. 맥주는 '놀고 먹고 마시는 우리의 삶을 더 풍요롭게 디자인할 수 있는 허브'라고 생각하기에 일상 속에서 맥주와 함께 즐길 수 있는 맥주만의 문화를 만들고 제안하는 마케팅 활동을 하고 있습니다. 그 결과 당사 브랜드 인지율은 2018년 17.2%에서 2019년 62.1%(출처:오픈서베이)로 크게 상승하였고 음용경험율도 점차 상승하고 있는 추세입니다. 최근 코로나19로 인하여 비어 피크닉, 체험공간 등의 마케팅 활동을 할 수 없게 됨에 따라, 당사는 디지털과 오프라인을 연결하는 O2O 마케팅을 맥주회사로는 최초로 시작하였고, '제주'라는 이미지를 담아 제공할 수 있는 라이프 스타일을 경험할 수 있게함으로써 당사의 브랜드 인지도를 계속 올리고 있습니다. 나아가 이러한 마케팅 방식을 영업 활동에도 적용시킴으로써, 당사 맥주를 음용하는 소비자들에게 제주를 연상시키며 경험할 수 있는 프로모션 활동을 진행하여 제품 회전율 및 취급율을 상승시키려는 전략을 가지고 있습니다. 다. 수주상황 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 1) 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. (2) 가격위험연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권에 투자하고
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

있으나, 상장주식등이 존재하지 않습니다. 이에 따라 주가 변동이 회사의 순자산 및 손익에 영향을 미치지 아니하므로, 연결회사는 유의적인 수준의 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.(3) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 변동금리 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사의 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 현금및현금성자산과 각종 예금과 같은 금융기관의 거래에서도 발생할 수 있는 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 중대한 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있으며, 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융상품의 장부가액(현금 제외)과 같습니다. 3) 유동성 위험 연결회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 4) 자본위험 관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달 비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달 비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 등 계약상대방 계약 목적 및 내용 비고 플래티넘맥주(주) 제품공급계약(OEM) 대상제품: 제주맥주 곰표 밀맥주 나. 연구개발조직 업무조직도.jpg 연구개발조직도 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 자산화 비용 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 연구과제명 연구기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 과일맥주 신제품 개발 - '과일을 이용한 맥주'를 대규모 설비에 적용하여 병과 캔 제품으로 생산 - 부담 없는 가격과 다양한 크래프트 맥주의 공급을 통해 소비자의 접근 부담을 줄임 상품화가 완료된 상태로 전국 유통망을 통해 판매 Off Flavor 감소방안 연구보고 19.12 ∼ 현재 - 맥주의 발효 및 숙성 공정에서 발생할 수 있는 이취를 효과적으로 제어 할 수 있도록, 공정 개선 및 최적화를 위한 연구 수행 - 발효 조건 개선, dry hopping 공정 설비 개선 등 이취 저감에 대한 여러가지 공정 개선점을 점진적으로 적용 - 기존 dry hopping vessel은 양조장 설비 디자인에 적합하지 않아, 현재 설비에 최적화 하여 공정 개선을 진행함 - Dry hopping 기법을 추가 및 변경하여 hop flavor생성을 증가 시키도록
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

공정 개선 적용 - 발효 공정 최적화를 위한 실험을 진행하였고, 전년 대비 off flavor 지표물질 값을 약 83.4% 감소 전체 제품에 적용되는 내용으로, 이취를 감소하고 동시에 맥주 스타일에 적합한 flavor특성을 담은 맥주를 생산함으로써, 소비자에게 더 나은 품질의 맥주를 제공 다크에일 신제품 개발 - 2020년 5월에 프리미엄 라인으로 한정 출시한 제주맥주 배럴시리즈(배럴 에이징 맥주 - 스타우트)와는 차별화하여, 보다 대중적인 다크 에일을 타겟 - 새로운 종류의 제품 생산으로 소비자 수요에 대응하고 제품의 라인업 확대 기대 상품화가 완료된 상태로 전국 유통망을 통해 판매 배럴에이징 커피맥주 개발 - 콜드브루 커피 추출과 맥주 발효 기법을 같이 접목하여 2020년 제주맥주 배럴시리즈에 이어 두 번째 프리미엄 라인 맥주 개발 - 고도의 기술력을 요구하는 차별화된 고품질 프리미엄 맥주 생산으로 크래프트 맥주 선두주자로써 맥주시장의 질적 성장에 기여 블루보틀과 콜라보레이션 진행하여, 블루보틀 및 양조장에서 프리미엄 상품으로 판매 Sour 맥주 신제품 개발 - Sour 스타일 맥주는 제조공정 상 risk로 인해 대량 생산에 어려움이 있으나, sour 맥주 대량생산에 적합하도록 공정개선을 통해 한국 크래프트 맥주 시장의 미개척지를 공략. - Sour 맥주를 공정에 적용하여 제품화 된 첫 케이스로 앞으로 제주맥주에서 다양한 스타일을 시도할 수 있는 가능성을 확인한 제품 체리 퓨레를 이용한 Sour 스타일 맥주로 프루티제라는 제품명으로 상품화 완료 제주라거 신제품 개발 - 제주맥주 양조장 특성에 맞는 라거 타입 효모를 활용, 라거 맥주를 연구 개발하여 크래프트 맥주 시장에 라거 맥주 본격 진출 제주맥주 대표 라인업 중 첫 라거 제품으로, 제주 라거라는 제품명으로 상품화가 완료된 상태로 전국 유통망을 통해 판매 NAB - Non Alcohol Beer(NAB, 비알코올 맥주)는 국내에서 어느 정도 니즈가 있는 제품군으로 현재 대기업을 제외하고 크래프트 맥주 씬에선 보기 힘든 맥주 타입 - 소비자의 니즈를 충족함과 동시에 음료 면허를 득하여 이후 다양한 제품 개발에 폭을 넓힐 수 있는 효과를 동시에 얻음. 제주맥주 첫번째 논알코올 맥주 제품으로, 제주 누보라는 제품명으로 상품화가 완료된 상태로 온라인 판매 - Hard Seltzer는 맥아를 사용하지 않고, 설탕을 주 원료로 효모 발효한 기타주류이며, 이미 국외에서는 다양한 제품이 존재하지만, 현재 국내 시장에서는 찾아보기 힘든 스타일의 주류- 맥주 양조장의 설비를 이용하여 제조가 가능하며, 강한 청량감과 가볍게 마실 수 있다는 장점이 있어 소비자들의 구매를 공략할 수 있고 원료 또한 맥아가 아닌 설탕이라는 장점이 있어 제조공정이 복잡하지 않으며, 제주맥주의 다양성을 확보할 수 있는 강점 - 맥주 만큼 다양한 스타일을 가지고 있어, 맥주에서 표현할 수 없는 맛으로, 소비자들의 니즈를 충족 제품명 '비해피어'로 생산 진행 완료 하이볼 개발 - 기타주류 제조면허를 이용한 하이볼 제조- 국내 RTD(Ready to drink) 하이볼 시장에서 사용하지 않은 과일향으로 신제품을 개발- 현재 하이볼 시장에서 제주맥주만의 캐릭터를 살린 신제품을 선보여 시장에 나온 하이볼 제품과 차별성을 가져간다.- 현재 RTD 하이볼의 양분화 되어 있는 제품 포지션을 둘다 공략함으로 양쪽 소비층을 모두 타겟으로 가져가는 것이 목표임. 제품명 '곰표하이볼'로 상품화 완료 마. 연구개발 계획 연구과제명 연구기간 기대효과 발포주 - 기타주류 제조면허를 이용한 발포주를 제조- 제주산 원료를 바탕으로 발포주를 제조, 소비자의 주류선택 폭을 확장하는 것이 목적- 저도수를 타겟으로 가볍게 마실 수 있는 발포주를 제조하는 것이 목표- 현재 주친 중인 내용은 내부적으로 없으나, 면허 유지 관련 올해에 테스트 제품으로 생산 진행 예정입니다. 바. 보유 기술의 경쟁력 당사는 국내 유일하게 750 mL 병 및 코르크 타전 맥주를 생산 가능한 설비를 갖추고있습니다. 소규모 단위로 작업자가 하나씩 수동 타전하여
한울앤제주 — 사업보고서 (2024.12)

판매하는 소규모 양조장이 일부 존재하지만, 당사 양조장은 대량 생산이 가능한 설비가 도입되어 있습니다. 자동 설비가 존재하기 때문에 일관적 품질 관리가 가능하고, 위스키 오크 배럴(오크통)을 이용한 맥주 숙성 기술 및 병 안에서 2차적으로 추가 발효를 진행하는 후발효법을통해 당사만의 차별화 된 고품질 맥주 생산이 가능합니다. 또한, 오크 배럴과 설비가 제조 공정 안에 연결되어 있어 식품위생 및 품질적으로 일관되게 안전한 생산이 가능합니다. 해당 기술을 사용하여 '제주맥주 배럴 시리즈: 임페리얼 스타우트 에디션 '을 2020년 5월 출시 하였으며, 이는 국내 맥주 최초로 220년 역사의 글로벌 싱글몰트 위스키 브랜드인 '하이랜드 파크'와 콜라보레이션한 제품입니다. '하이랜드 파크'의 최상급 싱글몰트 위스키 12년산 오크통에 임페리얼 스타우트를 약 11개월간 숙성한 맥주로, 로스팅한 몰트를 사용해 짙은 빛깔을 내고 몰트에서 우러나온 풍부한 카카오 맛과 위스키 배럴의 아로마가 뒤섞여 깊고 섬세한 풍미가 특징입니다. 사전 예약 오픈 3일 만에 전 물량 3천병 소진으로 조기 마감되었으며, 이는 기존 시장에서 보지 못한 프리미엄 맥주에 대한 소비자들의 기대감이 반영된 결과로, 한국 맥주의 질을 한 단계 성장시키며 프리미엄 수입맥주를 대체할 수 있는 브랜드로서의 가능성을 증명했다는 다수의 평가가 이어졌습니다. 2021년, 두 번째 배럴 맥주인 '제주맥주 배럴 시리즈 : 블루보틀 커피 에디션'을 출시하였습니다. 버번을 숙성시킨 오크통 배럴에 임페리얼 스타우트를 6개월 이상 숙성하여 블루보틀 커피의 대표 블렌드인 '벨라 도노반'을 드라이 호핑 기법으로 더한 맥주로써 출시 6시간 만에 3천병을 완판시키는 기록을 거두며 프리미엄 맥주 개발 기술력 및 성공적인 콜라보 제품 개발능력을 시장에서 인정 받았습니다. Dry Hopping 기술은 대부분의 크래프트 맥주 양조장에서 사용 중인 기술로, 맥주 발효가 종료된 후, 홉을 투입하여 맥주에 홉의 쓴맛을 제외하고 향을 추가해주는 방법입니다. 다만, 현재 이 방법을 사용할 때 맥주 발효탱크의 공기노출이 불가피한데 이로 인해 품질 제어에 문제가 발생할 수 있다는 리스크가 있습니다. 당사는 이러한 문제점을 해결하기 위해 설계 당시 발효탱크와 부원료를 Dosing하여 순환시킬 수 있는 설비를 구축하여, 식품안전 및 품질관리 측면에서 안정적인 맥주를제조할 수 있도록 하였습니다. 맥주 품질에 가장 큰 영향을 주는 것은 화학적으로는 산소, 생물학적으로는 미생물이 있는데, 기존 방식을 이용하게 되면 가장 중요한 이 두 가지를 제어할 수 없습니다. 당사는 이런 치명적 리스크를 해결하기 위해 본 시스템을 도입하여 현재 본 생산에 적용하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사가 보유한 지적재산권 현황은 아래와 같습니다. (단위:건) 구분 상표권 저작권 출원 등록 출원 등록 국내 해외 합계 나. 시장현황 (1) 시장의 특성 (가) 산업의 특성주류산업은 세계 어느 나라를 막론하고 국가 재정 측면의 조세정책에 규제를 받고 있습니다. 특히 한국의 경우 주류소비에 부과되는 세율은 고율로 주류제품 가격 결정에큰 영향을 미쳐왔습니다. 또한, 이러한 규제 외, 알코올 남용 방지를 위한 국민건강보호정책, 경쟁력 강화 측면의 산업육성정책 등의 영향을 받고 있어 보호와 규제를 동시에 받고 있는 산업입니다. 규제, 정책의 변화는 주류 수요 및 공급에 큰 영향을 미치게 됩니다. 규제 및 정책 외에도, 주류산업은 장치산업으로 막대한 초기 설비투자비용이 소요되는 진입장벽이 높은 산업입니다. 과거에는 주세법상의 시설기준으로 인하여 상당한 초기 설비투자가 이루어져야 하므로 대기업 외의 사업자의 시장 진입이 어려웠습니다. 그러나 2002년 소규모맥주제조면허 부여가 시작되고, 2013년 제조시설 규제가 완화됨에 따라 초기 설비투자비용이 감소되며 진입장벽 또한 낮아지게 되었습니다. 2013년 이후에도 정부는 국내 맥주산업의 경쟁력 제고, 맥주시장 질적성장 및 경쟁촉진을 위하여 지속적으로 관련 법을 개정하고 있습니다. 아래는