chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 토지(투자부동산)] (단위 : ㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(등기) 서울 공시지가 4,148 합 계 공시지가 4,148 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 서울 공시지가 4,268 소 계 공시지가 4,268 지점 자가보유(등기) 이천 공시지가 19,064 제천 공시지가 1,544 천안 공시지가 16,401 소 계 공시지가 37,009 합 계 공시지가 41,277 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 토지(투자부동산)] (단위 : ㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 경남 공시지가 596 소 계 공시지가 596 지점 자가보유(등기) 이천 공시지가 4,768 자가보유(등기) 천안 공시지가 112 소 계 공시지가 4,880 합 계 공시지가 5,476 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 부산 과세시가 표준액 764 합 계 과세시가 표준액 764 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 건물(투자부동산)] (단위 : ㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(등기) 서울 과세시가 표준액 206 합 계 과세시가 표준액 206 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 서울 과세시가 표준액 446 소 계 과세시가 표준액 446 지점 자가보유(등기) 이천 과세시가 표준액 768 제천 과세시가 표준액 304 천안 과세시가 표준액 3,210 소 계 과세시가 표준액 4,282 합 계 과세시가 표준액 4,728 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일)
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

[자산항목 : 건물(투자부동산)] (단위 : ㎡, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(등기) 이천 과세시가 표준액 14,297 합 계 과세시가 표준액 14,297 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 부산 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 서울 소 계 지점 자가보유(미등기) 이천 제천 천안 소 계 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 부산 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(미등기) 이천 천안 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(미등기) 천안 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 형틀] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(미등기) 이천 천안 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 형틀] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(미등기) 천안 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다.
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

-. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 대, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 부산 소 계 지점 자가보유(등기) 서울 소 계 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 대, 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(등기) 서울 소 계 지점 자가보유(등기) 이천 제천 천안 소 계 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 부산 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 부산 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 서울 소 계 지점 자가보유(미등기) 이천 제천 천안 소 계 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 지점 자가보유(미등기) 부산 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 서울 소 계 지점 자가보유(미등기) 이천 천안 소 계 합 계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) [자산항목 : 건설중인 자산(투자부동산)] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가보유(미등기) 이천 소 계 지점 자가보유(미등기) 이천 소 계 합 계 ※
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 종속회사 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당기 및 기초장부가액으로 표시가 되는 전기의 내용은 종속회사 외부감사인의 감사를 받았습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 레미콘 제 품 레미콘 내 수 상 품 레미콘 내 수 합 계 내 수 -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 콘크리트침 목 제 품 PC 침목 외 내 수 상 품 내 수 세그멘트 제 품 내 수 상 품 내 수 건축 PC 제 품 건축 PC 외 내 수 상 품 내 수 시멘트 지대 제 품 호첨 지대 내 수 상 품 내 수 기타 기타 내 수 합 계 내 수 -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 당기(제17기) 전기(제16기) 전전기(제15기) 콘크리트침목(고속철도) 상 품 내 수 기 타 설비임대 수입매출 내 수 합 계 내 수 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 레미콘 단일 사업부문이며 영업부에 영업상무 1인, 민수 담당 4인(부장 1인, 과장 1인, 계장 1인, 사원 1인), 관수 담당 1인(대리), 출하 담당 2인(사원 2인) 해서 총 8인이 근무하고 있습니다. 부산산업(주) 영업부 조직기구표.jpg 부산산업(주) 영업부 조직기구표입니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 콘크리트침목, 세그멘트, 건축 PC, 시멘트 지대 사업부문을 통합하여 총괄 판매조직을 운영하고 있습니다. 총괄 판매관리 부서인「영업본부」산하 토목사업팀, 건축사업팀을 조직하고 있습니다. 근무인원은 총 8인으로 영업본부장(이사 1인), 토목사업팀 3인(과장 1인, 대리 1인, 사원 1인)과 건축사업팀 4인(부장 1인, 대리 2인, 사원 1인)입니다 (주)태명실업 영업부 조직기구표.jpg (주)태명실업 영업부 조직기구표입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 콘크리트침목(고속철도) 단일 판매조직을 운영하고 있으며, 영업부 3인(이사 1인, 과장 1인, 사원 1인)이 근무하고 있습니다. 티엠트랙시스템(유) 영업부 조직기구표.jpg 티엠트랙시스템(유) 영업부 조직기구표입니다. (2) 판매경로 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 주문서 작성 → 주문신청 및 접수 → 출하실 연락 → 현장 출하 → 송장ㆍ인수증 확인→ 출하일보 작성(출하실) → 판매일보 작성(영업부) → 전자세금계산서 작성 및 교부(영업부) : 매출액 비중은 100%입니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 발주서 수신 및 접수 → 생산지시서 작성 → 생산 및 품질검사 → 출하실 연락→ 현장출하 → 송장ㆍ인수증 확인 → 출하일보 작성(출하실) → 판매일보 작성(영업부) → 전자세금계산서 작성 및 교부(영업부) : 매출액 비중은 100%입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 발주서 수신 및 접수 → 생산지시서 작성 → 생산 및 품질검사 → 출하실 연락→ 현장출하 → 송장ㆍ인수증 확인 → 출하일보 작성(출하실) → 판매일보 작성(영업부) → 전자세금계산서 작성 및 교부(영업부) : 매출액 비중은 100%입니다. (3) 판매방법 및 조건 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 주문생산에 의한 방식으로 판매를 하며 대금회수조건은 기존 거래처인 경우에는 판매 후 월 마감하여 평균 2∼3개월 전자어음 등으로 대금을 회수를 하고 있으며, 신규 거래처 및 개인고객의 경우는 현금판매를 원칙으로 하고 있습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 콘크리트침목 및 세그멘트, 건축 PC는 시공 현장별 입찰에 의하여 계약을 체결한 후, 해당 발주처의 납품 주문시 생산ㆍ판매하는
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

방식이며 시멘트 지대의 경우 거래처별로 연간 계약물량을 협의 확정하여 납품하는 방식입니다. 판매대금은 기성청구 익월 전자어음 등의 결재수단으로 수령되고 약정 회수기간은 평균 2∼3개월입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 콘크리트침목(고속철도)은 시공 현장별 입찰에 의하여 계약을 체결한 후, 해당 발주처의 납품 주문시 생산ㆍ판매하는 방식이며 판매대금은 기성청구 익월 전자어음 등의 결재수단으로 수령되고 약정 회수기간은 평균 2∼3개월입니다. (4) 판매전략 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) ① 동종업체와의 경쟁력 강화. ② 성실하고 유능한 영업사원 양성. ③ 철처한 거래선관리 및 현장관리로 영업권 확보. ④ 양질의 제품공급으로 품질경쟁력 강화. ⑤ 판매시장 개척을 위한 전사원의 영업화. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) ① 양질의 제품공급으로 품질경쟁력 강화. ② 신뢰성 있는 제품 운송노선 확보로 적시납품. ③ 철저한 거래선관리 및 현장관리로 영업권 확보. ④ 성실하고 유능한 영업사원 양성. ⑤ 새로운 판매시장 개척을 위한 기술영업 강화. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) ① 양질의 제품공급으로 품질경쟁력 강화. ② 신뢰성 있는 제품 운송노선 확보로 적시납품. ③ 철저한 거래선관리 및 현장관리로 영업권 확보. ④ 성실하고 유능한 영업사원 양성. ⑤ 새로운 판매시장 개척을 위한 기술영업 강화. (5) 주요 매출처 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 거래처명 당기(제49기) 매출액 매출비중 롯데건설(주) (주)대우건설 (주)동원개발 에스케이에코플랜트(주) 대방건설(주) -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 거래처명 당기(제42기) 매출액 매출비중 신세계건설(주) 에스케이에코플랜트(주) 현대건설(주) (주)특수건설 (주)케이엔글로벌 -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 거래처명 당기(제17기) 매출액 매출비중 (주)청명궤도 삼표레일웨이(주) (유)정주토건 석정건설(주) 다. 수주상황 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (단위 : 백만원) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 주 문 생 산 합 계 -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (단위 : 백만원) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 콘크리트침목 세그멘트 건축 PC 시멘트 지대 합 계 ※ 콘크리트침목, 세그멘트, 건축 PC 그리고 시멘트 지대 시장은 제품 납품업체가 한정적이고 가격 경쟁력이 매출에 직접적인 영향을 미치는 시장입니다. 수주상황에 수량이 공시될 경우 경쟁업체에 간접적인 판매가격 정보를 제공할 우려가 있습니다. 이점 널리 양해해주시길 바랍니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) (단위 : 백만원) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 콘크리트침목(고속철도) 합 계 ※ 콘크리트침목(고속철도) 시장은 제품 납품업체가 한정적이고 가격경쟁력이 매출에 직접적인 영향을 미치는 시장입니다. 수주상황에 수량이 공시될 경우 경쟁업체에 간접적인 판매가격 정보를 제공할 우려가 있습니다. 이점 널리 양해해주시길 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 최근사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만이거나 최근 사업연도의 매출액이 500억원 미만인 회사인 소규모기업에 해당되므로 기재를 생략합니다. 나. 파생거래 -. 레미콘
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

사업부문(부산산업(주)) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concreate의 약자로서 완벽한 콘크리트 제조설비를 갖춘 공장에서 시멘트, 골재(모래, 자갈), 물, 혼화제의 재료를 이용하여 KSF4009의 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 제조한 후 트럭믹서(Truck Mixer)를이용하여 공사현장까지 운반되는 굳어지지 않은 유연한 콘크리트를 말한다. 레미콘 산업은 다음과 같은 특성을 지니고 있다. 첫째, 지역형 산업으로, 제품 생산 후 레미콘 트럭은 90분 이내에 도달할 수 있는 거리까지가 영업권으로 국한된다. 레미콘 제품이 한시적 이라는 특성으로 인하여 일반적으로 제품 생산 후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 본 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 강하게 가진다. 둘째, 한시적, 무재고의 제품 특성으로 인하여 주문에 의하여 생산, 공급하는 주문형 산업의 성격을 지닌다. 그러므로 일반 제조업에 비하여 가동율이 저조한 편이며수요에 대하여 공급이 비탄력성 산업이다. 셋째, 도시형 산업으로 건설 공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 한시적 제품 특성상 도시권에서 생산되어야 하는 도시 집중형 산업이다. 넷째, 물적 유통이 중요한 산업이다. 레미콘제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료를 공장으로 운송, 제조 공정을 거친 후 레미콘 트럭으로 제한 시간 내 건설현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을 지니고 있다. 또한 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달 여부가 산업 안정에 직접적인 영향을 미친다. -. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업) 콘크리트침목은 철도궤도 공사에 레일과 도상을 연결해주는 제품입니다. 안정적인 열차 운행에 핵심적인 구성요소로서 1963년 철도청이 개발한 KNR식 PSC침목이 대표적입니다. 제조공정은 인장, 타설, 탈형, 양생으로 이루어지며 주요 원재료는 시멘트, 강연선, 숄더 등이 있습니다. 생산 및 납품방식은 철도궤도 시공업체의 발주에 의하여 진행되는 형태와 국가철도공단이 직접 발주하는 방식이 있습니다. 산업의 동향은 국가 기간산업인 철도 토목산업에 지대한 영향을 받고 있습니다. -. 세그멘트 사업부문((주)태명실업) 세그멘트는 쉴드머신을 이용한 터널라이닝 시공에 단위 세그멘트를 구성하는 콘크리트제품입니다. 원재료는 철근, 시멘트, 세그멘트 체결 자재 등이 있으며 각 단위 세그멘트가 연결되어 하나의 링(터널의 내 외벽)을 형성하기 때문에 정밀한 제조공정을 거쳐야 합니다. 치수오차 ±1~2mm 이내로 완성됩니다. 주로 터널라이닝 시공의 견고함과 안전성 그리고 신속성을 추구하는 토목 터널 건설현장에 납품되고 공기업 및 고도의 토목 시공능력을 갖춘 기업의 발주에 의하여 생산 공급하는 형태입니다. 시공현장으로는 서울지하철 도심 터널 공사구간과 한국전력 전력구 터널 공사구간이 대표적입니다. -. 건축 PC 사업부문((주)태명실업) 건축 PC(Precast Concrete)는 토목 및 건축자재로서 대형물류센터, 공동주택단지 지하주차장 등 대규모 건설현장에 기초 구조물로 시공됩니다. 공장 제작 콘크리트 PC제품으로 강 구조물과 달리 다양한 형상의
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

구조물 제작이 가능하기 때문에 건설현장에서 그 활용도가 커지고 있습니다. 제조공정은 PC 구조 검토, 철제 몰드 제작, 강선인장, 철근 조립, 콘크리트 타설, 면마감, 증기양생, 탈형으로 이루어집니다. -. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 시멘트 지대는 시멘트 및 건조몰탈 포장에 사용되는 제품으로 비교적 적은 물류비와 소품종 대량 생산의 특성을 갖고 있습니다. 당사는 독일 윈드밀러사의 저변 호첨 성형기를 국내 최초로 도입하여 기존 봉재식 재봉 지대에서 호첨 지대로 시장의 변화를선도했습니다. 수요처는 국내 유수의 시멘트 제조업체가 대부분이며 건설경기에 영향을 받고 있습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 콘크리트침목(고속철도)은 철도 궤도공사에 레일과 도상을 연결해주는 제품이며 안정적인 열차 운행에 핵심적인 구성요소로서 1963년 철도청이 개발한 KNR식 PC침목이 대표적입니다. 당사의 생산품은 콘크리트침목(고속철도)으로서 철근콘크리트 RC(Reinforced Concrete) 공정으로 제작되며 Bi-Block 형태입니다. Rheda 2000 Bi-block 침목의 특허권자는 독일의 Rail One사이며 Rheda 2000 Bi-block 침목은 경부고속철도 및 호남고속철도 궤도공사 전 구간에 시공되었습니다. 제조공정은 몰드 검사, 철근ㆍ강선 배열, 콘크리트 타설, 탈형, 양생으로 이루어지며 주요 원재료는 레티스거더, 매입전, 스트럽 등이 있습니다. 콘크리트침목(고속철도)은 국가철도공단의 발주에 의하여 생산ㆍ공급되는 방식으로 국가 기간산업인 철도 토목산업에 지대한 영향을 받고 있습니다. 나. 산업의 성장성 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 레미콘산업은 인구가 집중되어 있는 도심의 대규모 신규아파트 및 재건축 사업 등의 영향에 따라 성장성이 크게 작용되고 있습니다. 당사는 부산 전지역과 경남 일부지역의 민간주택 건설사업 및 사회간접자본 확충사업 등에 따라 성장성이 좌우됩니다. -. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업) 최근 철도산업은 전국 고속철도 사업이 현실화단계에 접어들며 수년간 비약적으로 발전하고 있습니다. 매년 증가하는 개환용 침목 수요도 안정적인 성장을 뒷받침하고 있습니다. 거시적으로는 동북아 허브산업의 육로 운송수단으로서 무한한 성장가능성이 예상됩니다. 당사는 급변하는 철도산업의 성장에 대응하여 천안시 동면 화덕산업지구에 5만평 규모의 공장을 신설하였고 품질기술연구소를 확충하여 핵심역량을 강화해 나가고 있습니다. -. 세그멘트 사업부문((주)태명실업) 2000년 이후 터널라이닝 시공법이 쉴드공법으로 정착되면서 서울지하철, 인천 신공항철도, 강남전력구 등 주요 터널라이닝 공사에 당사의 세그멘트가 납품되었습니다. 일본 Kawasaki Renassance, 싱가폴 DTSS-KIM CHUAN, 인도네시아 RENUN HYDROELECTRIC POWER 등 해외프로젝트 참여로 세그멘트 수출을 선도하고 있습니다. 급증하는 도시전력 수요 충족을 위한 전력간선 지중화 사업이 향후 터널 세그멘트 시장의 성장에 기여할 것으로 예상하여 고품질 PC 패널 라이닝 공법의 PCL Co mposite와 SFRC 세그멘트 기술개발로 사업영역을 확대해가고 있습니다. -. 건축 PC 사업부문((주)태명실업) 최근 건설현장의 공기단축 필요성 증대와 숙련공 수급문제, 환경문제 등이 심화되는 상황에서 조립식 공법의 건축 PC가 주요한 건설자재로 각광받고 있습니다. 공장 제작 Precast Concrete공법은 다양한 구조물을 제조공장에서 고강도의 제품으로 생산하고, 필요시 현장으로 운반하여 조립하기 때문에 기존의 현장타설 콘크리트공법과 비교하여 건축 구조물의 안정성 수준을 높일 수 있습니다. 또한 공사기간(인건비) 감축 및 공사현장의 소음, 분진, 환경폐기물 절감 등 경제적 측면에서도 우위를 지니고 있습니다. PC 공법이 활용되는 현재의 건설 환경에서 건축 PC 제작 및 PC 공법의 기술적 수준은 계속적으로 향상되고 있으며, 관련 건설시장 규모도 커지고 있습니다.또한 코로나 19 팬데믹의 영향으로 비대면
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

생활문화가 정착되어 PC 공법으로 시공되는 물류ㆍ유통 인프라 산업의 수요증가가 예상됩니다. -. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 시멘트 지대 산업전반에 당사가 선도하고 있는 호첨 지대가 정착되며 기존 재봉 지대를 납품받던 시멘트 제조업체 뿐만 아니라 건조몰탈 제조사까지 안정적인 수요처로 부상하고 있습니다. 독보적인 호첨 지대 시장에서의 입지가 더욱 확고해 질 것으로 예상됩니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 고속철도에 대한 교통수요가 급증하면서 전국 고속철도 노선의 증가가 두드러지고 있습니다. 콘크리트침목(고속철도) 시장은 2004년 경부고속철도와 2015년 호남고속철도 구간의 건설로 본격적인 성장국면에 접어들었습니다. 이후 경부고속철도 대전 ~ 대구 도심 통과구간, 수도권 고속철도 수서~평택 구간, 원주~강릉 고속철도가 단계적으로 개통되었고, 주요 거점도시를 잇는 고속철도망이 구축되어 고속철도 서비스의 반나절 생활권의 범위가 확대되었습니다. 정부 국정과제인 국가기간 교통망의 공공성 강화 측면에서도 고속철도 수혜지역은 더욱 넓어질 것으로 예상합니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 건설공사에 주로 납품되고 있는 레미콘제품은 제품의 한시성(90분 이내 타설)으로 인하여 내수판매만 이루어지고 공장과 수요지가 인접해야 하는 시장의 특성을 지니고 있으며, 지역의 건설수주에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 계절적 요인으로 장마철에는 건설공사 현장의 작업지연으로 레미콘 수요가 감소를 보이나 겨울철에는 부산지역 날씨 특성상 큰 영향을 받지 않고 있습니다. -. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업) 콘크리트침목은 국책사업으로 추진되는 대규모 철도궤도 시공현장에 납품됩니다. 해당 궤도에 적합한 제품 개발과 적시 공급이 경영성과에 직접적인 영향을 주는 시장의특성을 지니고 있습니다. 따라서 침목시장은 정부의 철도사업 정책방향에 상당히 민감합니다. 계절적으로 궤도공사 현장의 침목 수요정산이 완료되는 각 분기말 특히 연말에 매출이 증가되는 경향이 있습니다. -. 세그멘트 사업부문((주)태명실업) 터널라이닝 공법의 특성상 토목 건설경기 동향에 민감하며 매출실적은 계절적 요인보다는 공사진행율을 좌우하는 굴진구간 지반조건에 더 큰 영향을 받고 있습니다. -. 건축 PC 사업부문((주)태명실업) 건축 PC는 건설현장 조립식 PC 공법의 특성상 토목 및 건설경기 동향에 상당히 민감합니다. 매출실적은 건설현장의 공사진행율에 직접적인 영향을 받고 있습니다. -. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 건설경기 동향에 민감하며 보편적으로 경기 하강기 및 동절기에 낮은 실적을 나타내고 있습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 콘크리트침목(고속철도)은 대규모 국책사업으로 추진되는 고속철도 궤도 시공현장의주된 구성제품으로서 정부의 토목건설 투자동향 및 철도사업 정책방향에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 안전성과 내구성이 검증된 제품 납품과 적시의 공급이 무엇보다도 중요한 특성을 지니고 있습니다. 계절적으로 궤도공사 현장의 침목 수요정산이 완료되는 각 분기말 특히 연말에 매출이 증가되는 경향이 있습니다. 라. 시장여건 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 2024년은 레미콘 물량 감소와 원부자재 가격 상승으로 인한 이중고로 어려움을 겪고 있는 가운데 부산지역에서는 건설사들이 시멘트 단가 인하요인으로 레미콘 판매단가 인하를 요구하고 있어 만약, 단가가 인하되었을때 수익성 악화는 물론 레미콘업계 전반에 미치는 영향은 클 것으로 예상되고 있습니다. 2025년에도고물가ㆍ고금리가 이어질 것으로 보이고 소비와 투자가 위축되고 내수시장은 얼어붙을 것으로 점쳐집니다. 미국을 중심으로 한 자국 우선주의 확산 등 통상환경 변화에 더해 국내 정치 불확실성까지 겹쳐 감내하기 힘든 한 해가 될 수도 있습니다. -. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업) 수도권 광역급행철도(GTX-A 노선), 장항선 복선전철 판교~대야, 양산선 도시철도(노포~북정) 사업의 진행으로 2024년
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

매출은 323억원을 시현했습니다. 향후 신안산선 7공구, 수원발 KTX, 인천발 KTX 직결사업이 추진될 예정에 있어 수급전망은 나쁘지 않은 상황입니다. -. 세그멘트 사업부문((주)태명실업) 2024년 매출은 295억원을 시현했고 시장점유율은 85%를 유지하고 있습니다. 최근 전력구 및 대규모 프로젝트에서 시장점유율 90%를 목표로 공격적인 영업전략을 실행하고 있습니다. 현재 수도권 제2순환 고속도로 김포-파주 건설공사, 평택-오송 2복선화 건설공사, 삼성전자 반도체 P4 터널공사 등 대규모 프로젝트 현장에 세그멘트를 납품하고 있습니다. 향후 경기지역, 부산-강서지역, 가평지역 전기공급시설 전력구 및 강릉-제진 철도사업 프로젝트 등 대규모 프로젝트의 Shield TBM(Tunnel Boring Machine) 착공이 예정대로 진행될 경우 매출실적은 증가할 것으로 예상합니다. -. 건축 PC 사업부문((주)태명실업) PC 공법은 제조공장에서 고강도의 건축구조물(건축 PC)을 생산하고, 현장에서 조립하는 시공방식입니다. PC 공법은 건축물의 안전성을 확보하고 공사기간을 단축할 수 있는 탁월한 장점이 있어 여러 건설ㆍ토목 시공분야에 확대되고 있습니다. 당사는건축 PC 생산부터 현장 조립 ㆍ 시공까지 통합적인 기술력을 보유한 전문기업으로서,공동주택 주차장, 물류센터에서 반도체 산업단지, 폐수처리장, 옥상 조형물 등 다양한 건설ㆍ토목 시공분야로 건축 PC 사업영역을 확장하고 있습니다. 하지만, 고금리의 장기화 및 부동산 PF 자금경색으로 건설경기가 크게 위축된 상황입니다. 당사의 매출실적에도 상당한 영향이 있습니다. 2024년 매출실적은 249억원입니다. -. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 국내 건설경기 침체로 호첨식 및 건조몰탈 시멘트 시장의 수요는 영향을 받고 있습니다. 2024년 매출실적은 37억원입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 수도권 광역급행철도(GTX-A) 및 진접선(4호선 연장) 궤도공사 콘크리트침목(고속철도) 상품매출로 수익을 창출하고 있습니다. 2024년 매출은 약 17억원을 시현했습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 주문생산에 의해 공급되는 레미콘은 제품의 특성상 영업활동이 제한적이고 진입장벽이 낮은 지역형 산업입니다. 따라서 대규모 공사에도 충분히 공급할 수 있는 능력과 품질경쟁이 가장 큰 요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 최신식 전자동 시스템을 갖추고 있으며 고강도 콘크리트(400 강도 이상) 생산인증 획득 등으로 최고의 품질과 공급능력을 지니고 있어 부산ㆍ경남지역에서 신뢰성을 바탕으로 동종업계 우위를 지속적으로 점유하고 있습니다. -. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업) 콘크리트침목 산업은 철도궤도 공사의 발주에 의해 생산ㆍ공급되는 시장환경을 갖고있습니다. 각 철도궤도에 부합하는 침목을 적시에 납품해야 하는 특성상 진입장벽이비교적 높은 기술집약형 산업입니다. 콘크리트침목 시장의 가장 중요한 경쟁요소는 대규모 궤도공사에 안정적으로 침목을 납품할 수 있는 생산능력의 구축과 해당 궤도구조에 적합한 침목을 생산할 수 있는 기술ㆍ품질수준의 확립입니다. 당사는 KNR 자동생산라인 시스템 설비를 구축하여 동 업계 최고의 가동능력을 갖추었으며, 품질기술연구소의 혁신적인 품질관리와 소너빌, 아베통, 레일원과의 기술제휴를 통해 신규 침목시장에 우위를 지키고 있습니다. 그러나 최근 후발업체의 저가공세로 적정 판매단가를 유지하는데 다소 어려움이 있습니다. -. 세그멘트 사업부문((주)태명실업) 쉴드공법 세그멘트 시장의 기본적인 경쟁요소는 정밀한 제품 생산을 위한 품질수준과 지반조건에 따라 급변하는 수요를 충족할 수 있는 가동능력이 있습니다. 당사는 1987년 부산 광복동 전력구 공사를 시발로 지난 29년간 쉴드공법 세그멘트를 적시에 공급을 해왔으며 국내 유일의 세그멘트 수출업체로서의 검증된 기술력으로 품질의 신뢰성을 확립했습니다. 굴진률에 따른 위험요소의 영향을 완화하고자 한국전력과 업무협력을
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

통해 전력구 세그멘트 규격을 일원화 하였고 한국전력과 협력연구과제로서 진행중인 SFRC 세그멘트 기술개발이 완성되면 세그멘트의 우수한 내구성과 생산원가 절감을 실현할 것으로 기대합니다. SFRC 세그멘트의 경우 강남 전력구 일부 구간에 시범적으로 시공되기도 하였습니다. 그러나 최근 후발기업의 공격적인 영업공세로 시장점유율 유지에 어려움을 겪고 있습니다. -. 건축 PC 사업부문((주)태명실업) 주요 거점지 물류창고 증설 등 신규 프로젝트의 영향으로 전기대비 대폭 증가한 실적입니다. PC 공법은 공장에서 생산된 고강도의 우수한 PC제품을 현장에서 조립하여 구조물의 안정성과 공사기간을 단축할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 사업부의 지속 가능한 실적 달성을 위하여 대규모 물류창고, 공동 주택단지 지하 주차장, 옥상 조형물에 편중되어 있던 사업영역을 폐수처리시설, 반도체 공장 등 토목공사 및 주거시설에 투입되는 PC 부재로 확대하는 전략을 병행 실행중입니다. 건설 토목현장의 건축 PC 활용도는 더욱 커질 것으로 예상됩니다. -. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 시멘트 지대의 주된 경쟁요소는 시멘트 및 건조몰탈 등 내용물에 대한 방습력, 포장원지의 강도, 접합부의 견고성이 있습니다. 당사는 오스트리아 MONDI사로부터 공급되는 천연펄프 크라프트지, 특A급 잉크, 접합 포리졸, 방습용 필름지 등 최고 수준의 원재료를 사용하고 있으며 첨단 호첨 설비시스템을 통해 제품을 생산하여 동종업계 제품과 비교하여 월등한 높은 품질수준을 자랑하고 있습니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 콘크리트침목(고속철도) 산업은 고속철도 궤도에 적합한 안전성과 내구성이 확보된 생산업체에 한하여 입찰자격이 주어지는 진입장벽이 상당히 높은 기술집약형 산업입니다. 당사는 경부고속철도ㆍ호남고속철도 전 구간 궤도설계의 특허권자인 독일 RailOne사의 합작회사였으나 2024년 지분을 100% 인수 및 Rheda 2000 Bi-block 자동화 생산설비를 도입하였고, 동업계 최대 가동능력을 갖추고 있습니다. 또한 품질기술연구소의 혁신적인 관리로 콘크리트침목(고속철도)의 적격 품질수준을 확보하고 있습니다. 바. 영업개황 (1) 공시대상 사업부문의 구분 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) (단위 : 백만원) 구 분 3 개 년 도 별 매 출 액 공시대상 사업부문 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 제 품 사업부문 : 레미콘 (매출액의 100%입니다.) 상 품 계 -. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업) (단위 : 백만원) 구 분 3 개 년 도 별 매 출 액 공시대상 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 제 품 사업부문 : 콘크리트침목 (매출액의 34%입니다.) 상 품 계 -. 세그멘트 사업부문((주)태명실업) (단위 : 백만원) 구 분 3 개 년 도 별 매 출 액 공시대상 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 제 품 사업부문 : 세그멘트 (매출액의 31%입니다.) 상 품 계 -. 건축 PC 사업부문((주)태명실업) (단위 : 백만원) 구 분 3 개 년 도 별 매 출 액 공시대상 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 제 품 사업부문 : 건축 PC (매출액의 26%입니다.) 상 품 계 -. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (단위 : 백만원) 구 분 3 개 년 도 별 매 출 액 공시대상 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 제 품 사업부문 : 시멘트 지대 (매출액의 4%입니다.) 상 품 계 -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) (단위 : 백만원) 구 분 3 개 년 도 별 매 출 액 공시대상 사업부문 당기(제17기) 전기(제16기) 전전기(제15기) 상 품 사업부문 : 콘크리트침목(고속철도) (매출액의 100%입니다.) 기 타 계 (2) 시장점유율 추이 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 사업부문 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 레미콘 ※ 한국레미콘공업협회 부산ㆍ경남지부에서 부산업체들의
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

출하량을 집계해서 작성한 것을 참조하였으며, 제품의 한시성(90분 이내 타설)으로 인하여 부산 및 부산 근교지역 출하현황을 나타낸 것입니다. ※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다. 업 체 한통레미콘(주) 경동레미콘(주) 한일시멘트(주) (주)미륭레미콘 점유율 -. 콘크리트침목 사업부문((주)태명실업) 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 콘크리트침목 ※ 국가철도공단 및 한국철도공사의 연도별 발주계획대비 당사 매출 현황입니다. ※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다. 업 체 (주)삼성산업 제일산업(주) 아이에스동서(주) 점유율 -. 세그멘트 사업부문((주)태명실업) 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 세그멘트 ※ 세그멘트 시장 전체 발주량 중 당사 매출량을 집계해서 작성했습니다. ※주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다. 업 체 아이에스동서(주) (주)케이씨산업 기타 점유율 -. 건축 PC 사업부문((주)태명실업) 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 건축 PC ※ 대한전문건설협회 계약실적(민간발주) 대비 당사의 매출 현황입니다. ※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다. 업 체 한성피씨건설(주) 에이치디씨현대산업개발(주) (주)까뮤이앤씨 기타 점유율 -. 시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 사업부문 당기(제42기) 전기(제41기) 전전기(제40기) 시멘트 지대 ※ 한국시멘트협회 국내 생산 및 출하통계를 기준으로 포장시멘트 출하량을 환산하여 당사 매출수량과 비교 산출했습니다. ※ 주요 경쟁회사별 시장점유율은 다음과 같습니다. 업 체 (주)금풍 (주)부인산업 (주)덕영산업 기타 점유율 -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 사업부문 당기(제17기) 전기(제16기) 전전기(제15기) 콘크리트침목(고속철도) ※ 국가철도공단의 연도별 발주계획대비 당사의 매출현황입니다. (3) 조직도 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 부산산업(주) 회사조직기구표.jpg 부산산업(주) 회사 조직기구표입니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) (주)태명실업 회사 조직기구표.jpg (주)태명실업 회사 조직기구표입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 티엠트랙시스템(유) 회사 조직기구표.jpg 티엠트랙시스템(유) 회사 조직기구표입니다. 사. 주요 재무현황 사업부문별로 레미콘ㆍ콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대ㆍ콘크리트침목(고속철도) 등으로 나눌 수 있습니다. (1) 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 레미콘 콘크리트침목 세그멘트 건축 PC 시멘트 지대 콘크리트침목(고속철도) 연결 조정 합 계 매출액 (주1) 매출총이익 판매비와관리비 영업손익 부문자산 (주2) 감가상각비 (주1) 각 사업부문별 매출액은 국내 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계이며, 한 시점에 이행되어 인식되었습니다. (주2) 부문자산은 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성하고 있으며, 각 사업부문별 부문자산은 사업부별 사용기준으로 배부하였습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 레미콘 콘크리트침목 세그멘트 건축 PC 시멘트 지대 콘크리트침목(고속철도) 연결 조정 합 계 매출액 (주1) 매출총이익 판매비와관리비 영업손익 부문자산 (주2) 감가상각비 (주1) 각 사업부문별 매출액은 국내 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계이며, 한 시점에 이행되어 인식되었습니다. (주2) 부문자산은 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성하고 있으며, 각 사업부문별 부문자산은 사업부별 사용기준으로 배부하였습니다. 아. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 연결대상 종속회사인 티엠트랙시스템(유)의 Rail One GMBH 지분 9,326좌를 인수 (지분율이 51.00%에서 100.00%로 변동) : 본 보고서
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항(연결기준) 당사 및 연결대상 종속회사가 본 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사 및 연결대상 종속회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 및 연결대상 종속회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사 및 연결대상 종속회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 보고서 상에 당사 및 연결대상 종속회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사 및 연결대상 종속회사가 당초에 예상한 영향이발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사 및 연결대상 종속회사가 이러한 위험요인 이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요(연결기준) -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 건설업황 자체가 얼어붙었고 PF 부실 등 건설사 리스크가 있는 상황에 대한 불확실성도 크다면서 수요감소에 따른 매출하락이 불가피한 상황이지만 재료비 이외에 내부적인 비용을 절감해서 원가를 절감하려는 노력이 중요하고 매출증대를 위해서 영업력을 확대하여 목표를 달성할 수 있도록 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다. 건설사들이 레미콘 판매단가를 낮춰야 하는 이유를 시멘트 생산원가의 30% 가량을 차지하는 필수 원자재 인 유연탄의 가격 하락을 꼽고 있습니다.또, 건설업계 불황이 수년간 이어진 만큼 상생을 위해 가격인하가 필요하다고 주장하고 있는 실정입니다. 위에서 언급한 이유로 이중고의 어려움을 겪고 있는 가운데 협력과 상생을 통해 변함없는 성장과 어려움을 극복해 당사는 흑자지속이라는 소기의 성과를 이루어 냈습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 고금리 및 고물가 장기화로 인한 건설경기 침체에도 불구하고, 콘크리트침목, 세그멘트, 건축 PC 등 주력 사업부문의 규모 있는 프로젝트(건축 PC 양주 옥정, 수도권 제 2순환 고속도로 김포-파주 건설공사 등) 납품으로 매출은 953억원을 시현했습니다. 고속철도 노선확충을 위한 공공투자는 점진적으로 확대될 전망입니다. 신안산선 복선전철 민간투자사업 7공구, 도시철도 양산선(노포~북정) 궤도공사가 실행단계이고,고속철도 접근성 향상을 위한 전국 교통 단절구간의 개선사업과 지역 거점간 고속화 철도 연결사업도 추진되고 있습니다. 세그멘트는 대규모 프로젝트(경기지역 및 가평지역 전기공급시설 3차 전력구공사, 강릉-제진 철도사업)등이 예정되어 있으며, 기존 대규모 물류창고, 공공주택단지에 편중되어 있던 건축 PC 사업영역을 반도체 산업단지, 폐수처리시설 등으로 확대하는 전략을 병행하고 있습니다. 그러나 부동산 PF 자금경색 및 건설경기 침체와 지속적인 제조원가 상승, 신규 사업부문의 자본조달 비용 부담은 지속될 것으로 예상합니다. 또한 콘크리트제품 제조사간 경쟁도 매우 치열한 상황입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 호남고속철도(오송~광주 송정) 구간과 경부고속철도 대전ㆍ대구 도심 통과구간의 콘크리트침목(고속철도) 궤도공사 준공이 완료된 후 대규모 프로젝트의 부재와 건설경기 침체의 영향으로 상품매출 및 경영실적이 저조한 상황입니다. 그러나 수익구조 개선으로 2024년 1분기부터 경영실적은 흑자전환 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태(연결기준) 지난 3개년 사업년도의 연결 재무상태에
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

관한 자료는 다음과 같으며, 내용은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 연결 재무상태표를 기준으로 작성되었으며,외부감사인의 감사를 받았습니다. (단위 : 백만원, %) 과 목 연 결 재 무 상 태 증 감 율 비고 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 당기(제49기) 전기(제48기) 유 동 자 산 비 유 동 자 산 자 산 총 계 유 동 부 채 비 유 동 부 채 부 채 총 계 지 배 기 업 의 소유주 지분 -. 자 본 금 -. 자 본 잉 여 금 -. 기 타 포괄 손익 누계액 -. 이 익 잉 여 금 비 지 배 지 분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 ※ 당기말(제49기) 현재 당사 및 연결대상 종속회사의 자산은 전기대비 약 20.6% 증가한 3,354억원이며 부채는 전기대비 약 54.2% 증가한 1,609억원을 기록하고 있습니다. 자본은 전기대비 약 0.4% 정도 증가한 1,745억원을 나타내고 있습니다. 안정성지표(연결기준)의 내용은 각각 전기대비이며, 유동비율은 약 33.1% 증가한 142.5% 부채비율은 약 32.2% 증가한 92.2% 차입금 의존도는 약 18.1% 증가한 31.1% 자기자본비율은 약 10.5% 감소한 52.0% 영업이익 대비 이자보상배율은 약 5.9배 감소한 0.8배를 시현하고 있습니다. -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 자산은 전기대비 약 5.3% 증가한 956억원이며, 부채는 전기대비 약 24.1% 증가한 213억원을 나타내고 있습니다. 자본은 2024년 당기순이익이 반영되어 전기대비 약 0.9% 증가한 743억원입니다. 유동비율은 당기 168.8%, 전기 146.6% 부채비율은 당기 28.7%, 전기 23.3% 차입금 의존도는 당기 4.6%, 전기 0.1% 자기자본비율은 당기 77.7%, 전기 81.1% 영업이익 대비 이자보상배율은 당기 15.4배, 전기 14.1배입니다. 그리고 철저한 품질관리 및 원가절감을 위한 노력과 경영효율화를 통해 기업경쟁력을 더욱 강화하겠습니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 자산은 전년대비 27.3% 증가한 2,430억원이며, 부채는 전년대비 59.6% 증가한 1,369억원입니다. 자본은 2024년 당기순이익이 반영되어 전년대비 0.9% 증가한 1,061억원입니다. 유동비율은 당기 139%, 전기 106% 부채비율은 당기 129%, 전기 82% 차입금의존도는 당기 41%, 전기 19%입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 자산은 전년대비 14% 감소한 11억원이며, 부채는 전년대비 26% 감소한 6억원, 자본은 전년대비 6% 증가한 5억원을 나타내고 있습니다. 유동비율은 당기 103%, 전기130% 부채비율은 당기 110%, 전기 158%입니다 안정성지표(연결기준) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 연결 재무상태표 및 연결 포괄손익계산서를 기준으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다. 구 분 산 식 비 율 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 유동비율 유동자산 유동부채 부채비율 부채총계 자기자본 차입금 의존도 차입금 총자산 자기자본비율 자기자본 자산총계 영업이익대비이자보상배율 영업이익 ────── 이자비용 0.76배 6.69배 10.18배 나. 영업실적(연결기준) 지난 3개년 사업연도 연결 영업실적에 관한 자료는 다음과 같으며, 내용은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 연결 포괄손익계산서를 기준으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 연 결 영 업 실 적 증 감 율 비고 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 당기(제49기) 전기(제48기) 매 출 액 매 출 원 가 매 출 총 이 익 판 매 비 와 관 리 비 영 업 이 익 기 타 수 익 기 타 비 용 지 분 법 손 익 금 융 수 익 금 융 비 용 법인세비용차감전순이익(손실) 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익(손 실) 기 타 포 괄 손 익 총 포 괄 이 익 당기순이익(손 실)의 귀속 총 포 괄 이 익 의 귀 속 ※
부산산업 — 사업보고서 (2024.12)

당기(제49기) 현재 당사 및 연결대상 종속회사의 매출액은 전기대비 약 11.7% 감소한 1,241억원이며 영업이익은 전기대비 약 53.1% 감소한 34억원을 기록하고 있습니다. 당기순손익은 약 144.9% 감소한 2,445억원의 당기순손실을 나타내고 있습니다. 수익성지표(연결기준)의 내용은 각각 전기대비이며, 매출액 영업이익율은 약 2.4% 감소한 2.7% 매출액 순이익율은 약 5.9% 감소한 -2.0%를 시현하고 있습니다. ※ 본 보고서의 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 중 2. 개요(연결기준)의 내용을 참고하시기 바랍니다. 수익성지표(연결기준) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 연결 포괄손익계산서를 기준으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다. 구 분 산 식 비 율 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 매출액 영업이익율 영업이익 매출액 매출액 순이익율 당기순이익 매출액 4. 유동성 및 자금조달 등(연결기준) 가. 유동성 현황(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 증 감 비고 당기(제49기) 전기(제48기) 현금 및 현금성자산 유동비율 순차입금비율 (차입금-현금및현금성자산)÷자기자본×100 ※ 당기(제49기) 현재 가용자금(현금 및 현금성자산)은 8,816백만원입니다. 지급능력을 나타내는 유동비율은 142.54%로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 순차입금비율은 54.64%입니다. 나. 유동성 변동내역(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 증 감 비고 당기(제49기) 전기(제48기) Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 다. 자금조달 현황(연결기준) (1) 자금 조달 등(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 증 감 비고 당기(제49기) 전기(제48기) -. 금융기관 차입금 단기차입금 유동성 장기차입금 장기차입금 계 (2) 차입금 내역(연결기준) (단위 : 백만원) 차입금 종류 차 입 처 이 자 율 금 액 비 고 당기(제49기) 전기(제48기) 전전기(제47기) 운영자금 기업은행 부산산업(주) 시설자금 기업은행 부산산업(주) 운영자금 외 산업은행 (주)태명실업 시설자금 외 하나은행 (주)태명실업 운영자금 외 신한은행 (주)태명실업 운영자금 외 우리은행 (주)태명실업 시설자금 농협은행 (주)태명실업 계 -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) 차입금은 만기가 1년 이내에 도래하는 단기차입금 및 만기가 1년 이상인 장기차입금이 있습니다. 차입금은 전기대비 4,400백만원이 증가했습니다. 이는 전기의 운영자금 110백만원은 상환 및 토지(임야) 구매를 위한 시설차입금 4,400백만원이 증가해 총 차입금은 4,400백만원입니다. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) 차입금은 만기가 1년 이내에 도래하는 단기차입금과 유동성장기부채 그리고 만기 1년 이상인 장기차입금으로 구분됩니다. 차입금은 신규 사업부문 시설자금 조달로 전기대비 66,733백만원 증가했습니다. 총 차입금은 99,771백만원입니다. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) 해당사항 없음. 5. 부외거래(연결기준) -. 레미콘 사업부문(부산산업(주)) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목ㆍ세그멘트ㆍ건축 PCㆍ시멘트 지대 사업부문((주)태명실업) : 해당사항 없음. -. 콘크리트침목(고속철도) 사업부문(티엠트랙시스템(유)) : 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(연결기준) 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당해 사업연도(2024년)의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 각종 전자소자 양산의 핵심 공정인 박막증착 공정과 금속배선 공정에 사용되는 물리증착의 원소재인 스퍼터링 타겟과 원자층 증착의 원소재인 전구체(프리커서)의 기화 이송을 위한 핵심 부품과 장비 솔루션을 제공하는 부품 소재 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 제품과 서비스는 크게 전구체 기화이송 기술 사업부문과 스퍼터링 타겟 사업부문으로 구성되어 있습니다. 전구체 기화이송 사업부문은 ALD(Atomic Layer Deposition)이라고 부르는 원자층 증착의 원소재인 전구체의 기화 이송을 위한 캐니스터,초음파레벨센서, 기화기 등 각종 부품과 조립체이자 모듈인 펩(PEB: Precursor Evaporation Box) 등을 제조 판매하고 있으며 당사가 제공하는 전구체 기화이송 기술 부문은 전구체에 대한 높은 이해를 기반으로 전자소자의 양산공정에 최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 스퍼터링 타겟 사업부문은 전자소자의 양산공정에 사용되는 스퍼터링 타겟 원소재를 당사가 직접 제조하여 판매하고 있습니다.판매방법은 대부분 주문에 의한 판매 방식으로 주요시장인 반도체와 디스플레이 분야의 고객사인 국내외 소자사, 장비사, 소재사 등에 고객 맞춤형 제품을 제공하고 있으며, 글로벌 시장 진출을 위하여 일본, 대만, 중국의 에이전트와 함께 해외고객을 대상으로 한 영업활동을 통해 수출이 급격히 증가하고 있으며 신제품 개발을 위하여 연구 개발 활동을 강화하고 있습니다. 당사는 반도체 부품 소재 산업의 다각화 및 신성장 동력 확보를 목적으로 2024년 04월 중 (주)지오어플라이언스의 지분을 신규로 취득하였습니다. (주)지오어플라이언스는 크게 가전제품사업부와 반도체사업부로 구성되어 있으며, 주요 제품은 면상발열히터 기술을 통한 순간온수장치(Film Heater) 및 급속 냉각기술을 통한 Evaporator(증발기), 이외 생활가전제품 부품 등 입니다.(주)지오어플라이언스의 지분 취득에 따라 당사의 주요 사업 및 서비스 영역은 기존 파트사업부-타겟사업부 구성에서 반도체사업부-가전제품사업부로 구성이 변경되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 개요 당사의 주요 제품은 반도체사업부의 제품과 가전제품사업부의 제품으로 구성됩니다. 나. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위: 백만원, %) 구분 금액 비중 금액 비중 금액 비중 반도체사업부 가전제품사업부 상품 합계 주1) 당기 중 (주)지오어플라이언스 지분 인수로 인해 가전제품사업부가 추가되었습니다. 다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 및 가격변동 원인 당사의 제품 대부분은 주문 제작 방식으로 생산되고 고객의 주문에 따라 제품의 사양이 결정되며, 제품 사양에 따라 판매 가격이 다양합니다. 따라서 제품 MIX에 따라 연도별 개당 판매가격이 변동될 수 있습니다. [주요 제품 등의 가격변동추이] (단위 : 원) 품목 제20기 제19 기 제18 기 반도체사업부 내수 수출 가전제품사업부 내수 수출 주1) 당기 중 (주)지오어플라이언스 지분 인수로 인해 가전제품사업부가 추가되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위: 백만원) 사업부 매입유형 품 목 구분 제20기 제19기 제18 기 반도체사업부 원재료 Valve 국내 수입 소계 Fitting 국내 수입 소계 환봉 국내 수입 소계 PCB 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 원재료합계 국내 수입 소계 외주가공비 가공 국내 수입 소계 버핑 국내 수입 소계 EP 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 외주가공비계 국내 수입 소계 저장품 소모품 국내 수입 소계 상품 MFC외 국내 수입 소계 가전제품사업부 원재료 기타 국내 수입 소계 외주가공비 기타 국내 수입 소계 상품 기타 국내 수입 소계 총 합계 국내 수입 소계 주1) 당기 중 (주)지오어플라이언스 지분 인수로 인해 가전제품사업부가 추가되었습니다. 나. 원재료 가격변동 추이 및 가격변동 원인 (단위: 원, 개) 사업부 품명 제20기 제19 기 제18 기 반도체사업부 Valve Fitting 환봉 압전소자 PCB 기타
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

가전제품사업부 주1) 해당연도의 총 매입금액에서 총 매입량을 나누어 평균 단가를 산출하였습니다. 주2) 당사는 고객의 주문에 따라 제품의 사양이 결정되며, 제품 사양에 따라 투입되는 원재료의 종류도 다양합니다. 따라서 제품 MIX에 따라 연도별 원재료 매입금액이변동될 수 있습니다.주3) 당기 중 (주)지오어플라이언스 지분 인수로 인해 가전제품사업부가 추가되었습니다. 다. 생산능력/생산실적/가동률 당사의 주된 생산 방식은 주문형 생산 방식이며, 각 주문 별로 사양 등이 상이하고 생산에 필요한 공정과 소요 시간 등이 상이하여 생산능력/가동률 등을 일률적으로 산출하는 것이 큰 의미가 없어 관련 정보 기재를 생략합니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 증가 감소 반도체사업부 토지 안성시 금석동 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 시설장치 가전제품사업부 토지 진천군 이월면 건물 기계장치 시설장치 금형 주1) 당기 중 (주)지오어플라이언스 지분 인수로 인해 가전제품사업부가 추가되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 당사의 주요 제품은 반도체사업부의 기술제품과 가전제품사업부의 기술 제품으로 구성됩니다. (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 제20기 제19기 제18 기 제품 매출 반도체사업부 내수 수출 소계 가전제품 사업부 내수 수출 소계 상품 매출 상품 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 합계 주1) 상기 매출 실적은 당기 중 (주)지오어플라이언스 지분 인수 등을 이유로 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매 경로 당사의 판매조직은 국내 영업팀, 해외 영업팀, 영업관리팀으로 구성되어 있으며, 국내 판매는 당사가 직접판매를 하고 있으며 해외 판매는 해외 대리점을 활용하고 있습니다. 다. 판매 전략 당사는 "전자소자 박막 증착을 위한 원재료의 공급 방법"이라는 주제로 반도체를 비롯하여 전자소자 산업계에서 원재료인 전구체 기화이송 기술과 스퍼터링 타겟의 제조기술을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. 이러한 당사의 기술은 크게 아래의 방식을 통해 고객사들과 긴밀하게 협업하고 있습니다. 1) 고객별 Needs 파악에 따른 신규 제품 개발 및 공급 2) 품질안정화 통한 기술력 인정 3) 신규 시장 진출 및 신규 거래처 확보 위와 같은 판매 전략 과정에서 당사의 기술영업 인력들과 현장서비스 인력들도 고객의 현장과 긴밀하게 접촉하여 고객의 문제점과 이슈를 발굴하여 고객의 문제를 해결하는 방법을 기반으로 기술 중심의 마케팅을 함으로써 시너지를 극대화 하고 있습니다. 라. 주요 매출처 현황 2024년 누적 매출액에 따른 주요 매출처 및 비중은 아래의 표와 같습니다. 주요 매출처명 제20기 제19기 비중(%) 비중(%) A사 B사 C사 기타 합계 마. 수주상황 당사의 생산방식은 당사 설계 승인에 따른 주문제작 방식으로 통상 납기가 6주 정도입니다. 따라서 일반적으로 정기적인 수주나 프로젝트성 수주는 없습니다. 이러한 반도체 산업의 환경 변화와 그에 따른 고객사들의 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 예측하는 것은 어려운 상황입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본 엔화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 매출채권 및 외화예금과 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 매출채권 USD 외화예금 USD 외화예금 JPY 외화현금 CNY 합계 USD JPY CNY 금융부채 미지급금 USD 합계 USD 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 세후 이익에
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 CNY 상승시 하락시 나. 신용위험 신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산 및 예치금 등에서도발생합니다. 또한 연결실체는 재화의 제공에 따른 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 기대신용손실모형을 적용하여 손실충당금을 계상하고 있습니다. (1) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권의 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말 및 전기말 연체기간별 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 정상 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년 초과 합계 당기말 총 장부금액 손실충당금 장부금액 전기말 총 장부금액 손실충당금 장부금액 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 기초 연결범위의 변동 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소) 매출채권 제각 기말 손실충당금 손실충당금 설정 및 환입액은 손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당기에 당기손익으로 인식된 손실충당금은 (-)11,401천원(전기 : -548천원)입니다. (2) 상각후원가 측정 기타 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 주1) 보고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 미수수익, 정기예적금, 임차보증금 등이 포함되며, 보고기간말 현재 상각후원가 측정 기타 금융자산에 대한 손실충당금은 없습니다. 다. 유동성 위험 연결회사는 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 계약상현금흐름에는 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 원) 당기말 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년 초과 매입채무 차입금 전환사채 기타금융부채 리스부채 합계 (단위: 원) 전기말 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년 초과 매입채무 기타금융부채 리스부채 합계 라. 자본위험 관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율(주1) 주1) 자본조달비율이 음수이므로 표시를 생략하였습니다. 마 . 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. (단위: 원) 구분 제20기 제19기 제18기 금융수익 금융비용 바. 위험 관리 당사의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 등 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 사. 관련 자산, 부채내역 및 손익에 미치는 영향 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 정도와 관련해서는 본 보고서의 '3.연결재무제표 주석'의 '4. 재무위험관리' 를 참고하시길 바랍니다. 아. 파생상품 등 거래 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 당사는 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 (2) 연구개발비용 [당사 연구비 투자 현황] (단위: 백만원) 구 분 제20기 제19기 제18기 매출액 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계 / 당기매출액 x 100] (3) 연구개발 실적 회사의 보고기간 말 현재 연구개발 누적 실적은 다음과 같습니다. 구분 등록 출원 합계 특허권 실용신안권 디자인등록 합계 주1) 상기 특허권, 실용신안권, 디자인 등록 및 출원의 개수는 본 보고서 작성 기준일현재 (주)지오어플라이언스의 연결실체 포함으로 인해 보유하게 된 지적재산권 개수 입니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 규제사항 당사 사업과 관련하여 인허가 및 영업활동 등을 위하여 준수해야할 규제 사항은 다음과 같습니다. No 법령 비고 화학물질 관리법 환경부 화학물질 등록평가에 관한 법률 환경부 위험물 관리법 소방청 산업안전보건법 고용노동부 전기안전관리법 산업통상자원부 중대재해 처벌등에 관한법률 법무부 소음/진동 관리법 환경부 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 준수 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제를 철저히 준수하고 있습니다. 당사는 제품 생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화 하기 위하여 환경오염 방지시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리 감독을 받고 있으며,국제환경경영체제 인증(ISO14001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 라. 산업의 현황 및 전망 [반도체사업] 소형화, 미세화되는 전자소자는 주요 제조공정으로 박막을 증착 후, 불필요한 부분을식각하는 공정을 여러 번 반복하여 제조됩니다. 여기서 박막이란 대부분 1 마이크로미터 이하의 얇은 막을 뜻합니다. 이러한 박막을 입히는 공정을 증착이라고 합니다. 증착의 종류에는 아래 그림과 같이 화학기상증착법(CVD), 원자층증착법(ALD), 물리기상증착법(PVD)이 있습니다. 당사의 전구체 기화이송 사업부 제품의 시장은 전자소자의 박막증착 양산용 ALD 공정에서 사용되는 부품 시장입니다. ALD 공정은 CVD 공정과 비교할 때 우수한 단차피복성(step coverage, 증착한 박막의 밑면과 측면의 두께 비율, 균일한 증착 정도를 나타내는 척도)을 가지고 있기 때문에 점점 미세화되고 있는 전자소자의 양산공정에 유리하며 점차 CVD공정을 대체하고 있습니다. ALD공정의 원료는 상온에서 액체 혹은 고체로 존재하는 전구체를사용하며 전자소자의 양산공정을 위하여 안정적으로 기화 공급을 하여야 하며 당사의 전구체 기화이송 기술제품은 ALD 공정에 사용되는전구체의 보관 및 기화이송 과정에 사용되는 부품입니다.한편, 당사의 스퍼터링 타겟의 수요처인 PVD 공정은
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

전자소자의 배선공정에 주로 사용되며 높은 생산성으로 꾸준히 시장이 성장하고 있습니다. 스퍼터링 타겟은 PVD의 박막증착용 원료이자 부품으로 소모성 원자재로 분류되고 있습니다. 당사의 전방산업인 반도체, 디스플레이 태양전지 등 전자소자 산업은 현재 꾸준한 성장을 하고 있는 매우 중요한 산업이며 대부분의 국가에서 기간산업으로 분류하여 경쟁적으로 육성하고 있기 때문에 당사의 시장은 계속 성장할 것으로 기대하고 있습니다. [가전제품사업]가전제품 사업 중 정수기 산업은 건강과 위생에 대한 관심 증가로 지속적인 성장을 이어가고 있으며, 정수 성능과 디자인, 스마트기능이 강화된 프리미엄 제품에 대한 수요 또한 지속 증가하고 있습니다. 또한, 대기업 뿐만 아니라 중소기업과 스타트업까지 시장에 진입하면서 경쟁이 치열해지고 있으며, 국내 기업들은 동남아와 북미 등해외 시장 진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 건강 및 소비 트렌드의 지속, 기술 발전, 글로벌 시장 확대에 힘입어 정수기 산업의 전망은 향후에도 꾸준한 성장이 예상됩니다. 바. 회사의 현황(1) 사업의 현황 당사의 사업은 반도체, 디스플레이, 태양전지 등 전자소자의 양산 과정에서 필수적인공정이자 주요 공정인 박막 증착공정에 사용되는 원소재, 부품 및 장비의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 당사는 ALD의 원소재인 액체 및 고체 전구체 화합물의 기화이송을 위한 각종 부품과 장비를 연구개발하고 이를 제조하여 판매하는 전구체 기화이송 사업부와 PVD의 원소재인 스퍼터링 금속 타겟을 연구개발하고 이를 제조하여 판매하는 스퍼터링 타겟 사업부로 구성되어 있습니다. [전구체 기화이송 사업 부문] 당사는 캐니스터, 초음파 레벨센서와 같은 기술 제품의 사업화에 성공한 후, 향후 ALD 시장이 더욱 성장할 것으로 판단하고 당사의 기술적인 목표를 "ALD용 전구체의 기화이송 기술 분야에서 세계 최고의 기술력을 가진 회사" 로 설정하고 전구체 기화 이송 분야에 연구 역량을 집중하였습니다. 그 결과 당사의 기술제품들은 국내 ALD 장비 제조사는 물론 글로벌 ALD장비 제조사에 표준 부품으로 채용되고 있습니다. 또한 국내 전구체 제조사는 물론이고, 글로벌 전구체 제조사들이 당사의 기술제품을 주요 전구체용 캐니스터로 채용하고 있습니다. [스퍼터링 타겟 사업 부문] 당사의 스퍼터링 금속 타겟 사업부문은 전자소자(반도체, 디스플레이, 태양전지)의 박막 증착을 위한 PVD용 소모성 원소재인 스퍼터링 타겟의 연구개발, 제조 및 판매를 전문으로 하고 있습니다. 스퍼터링 타겟의 제조공정은 가장 핵심공정인 고순도 금속 원자의 구조를 조정하는 소성가공 공정과 스퍼터링 타겟을 잡아주는 역할을 하는 백킹플레이트(Backing Plate)와의 접합공정과 모델별로 정밀하게 가공하는 정밀 가공공정 등 크게 3단계로 분류됩니다. 당사는 3단계 제조 공정 중에서 가장 중요한 공정인 고순도 알루미늄, 티타늄, 구리 등 원소재 금속의 조직제어를 위한 소성가공 기술을 확보하기 위하여 초기 6년간 실제 고순도 금속 원료의 단조, 압연, 열처리 과정을 반복하여 이들 금속에 대한 최적의 소성가공 기술을 확보하였으며, 많은 연구비를 투입하여 확보한 소성가공 공정에 대한 공정 파라미터는 당사의 핵심 연구원만 접근이 가능한 대외비 자산으로 관리하고 있습니다. 이러한 과정에서 축적된 생산기술과 노하우를 기반으로 12인치(300mm) 최첨단 반도체용 스퍼터링 타겟을 개발 완료하였으며, 국내 대표적인 반도체 소자사에 지속적인 영업활동을 진행한 결과 2020년 초부터 양산공정에 공급하고 있습니다. [가전 제품 사업 부문]당사의 자회사인 (주)지오어플라이언스 가전제품사업부문의 주요 기술인 면상발열히터 기술은 기존 열선 방식보다 균일한 열 분포와 빠른 가열이 가능해 정수기의 에너지 효율성을 높이고, 기능을 더욱 안정적으로 구현할 수 있습니다. 이는 소형 정수기부터 대형 정수 시스템까지 다양한 제품군에 적용될 수 있으며, 전력 소모를 줄이면서도 빠른 가열이 필요한 가정용 및 상업용 정수기에 최적화 될 수 있으며, 해당 기술을 통해 생산된
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

제품을 공급하고 있습니다.Evaprtaor(증발기) 기술은 고압으로 압축되었는 액체상태의 냉매를 기체로 바꾸는 기관으로 급격히 냉각시켜 얼음을 만드는 장치입니다 이는 얼음정수기의 핵심 부품으로 자리잡고 있습니다. 면상발열히터 와 결합할 경우, 효율적인 냉온수시스템 구축이 가능해 에너지 절감형 친환경 정수기 개발에 효과적인 기술로 판단되고 있으며, 이러한 기술의 강점을 바탕으로 정수기 완제품 제조사에 지속적으로 제품을 공급하고 있습니다. (2) 제품 현황 [전구체 기화이송 기술제품]당사의 전구체 기화이송 기술제품은 모두 ALD용 전구체의 안정적인 기화 이송을 목표로 연구개발하여 제품화한 기술 제품들입니다. 1) 캐니스터 캐니스터는 기본적으로 고순도 화합물 전구체를 보관하는 스테인레스 스틸로 만들어진 전용 용기입니다. 일반적으로 전자소자의 ALD 공정에 사용되는 원소재인 전구체는 독성, 발연성, 가연성, 부식성 등 매우 위험한 화학약품 소재로 분류되며 초 고순도의 상태로 보관하여야 합니다. 따라서 전구체 전용용기인 캐니스터의 기능과 품질은 매우 중요하며 전자소자 제조사에서도 이를 중요한 부품으로 관리하고 있습니다. 또한 양산 공정의 안전성을 확보하기 위하여 압력용기 인증과 운반용기 인증을 획득해야 하는 등 안전이 최우선으로 고려되는 매우 중요한 부품입니다. 캐니스터의 종류는 크게 ALD 장비에 설치되는 프로세스 캐니스터와 전구체 자동공급장치에 설치되거나 전구체의 운반용으로 사용되는 벌크 캐니스터로 구분됩니다.2) 초음파센서 제품 캐니스터에 보관되는 액체 전구체의 가격은 그램당 단가가 수천 원 ~ 수만 원에 이를정도로 매우 고가입니다. 그리고 전구체의 사용에 따라서 캐니스터 내부에서 전구체의 액위가 낮아지면 전구체자동공급장치를 통하여 자동으로 충진을 하거나, 완전히 충진된 새로운 캐니스터로 교체를 하여야 합니다. 따라서 스테인레스 스틸로 만들어져 내부가 보이지 않는 캐니스터 내부의 액위를 측정하는 기술은 반도체의 생산원가 관리는 물론 ALD 공정의 안정적인 가동을 위해서도 매우 중요한 부품입니다. 당사의 초음파 센서 군에는 초음파 포인트센서, 초음파 멀티포인트센서, 초음파 바텀업센서, 초음파 스틱센서, 초음파 인라인센서 등이 있습니다. 3) 온도관리 제품 전자소자의 양산에 사용되는 ALD용 전구체 소재는 대부분 액체 형태이며, ALD 공정중에는 액체가 안정적인 기화 과정을 통하여 기체로 변형되어야 합니다. 반도체 공정에 사용되는 전구체의 기화속도는 개별 전구체의 특성에 따라 모두 다르며, 기화속도의 변화는 전구체 온도 변화에 매우 민감하게 반응합니다. 따라서 전구체를 저장하는 캐니스터는 전구체를 안정적으로 기화 공급하기 위하여 매우 정밀하게 온도관리가 되어야 합니다. 그러나 전자소자의 양산에 사용되는 온도를 제어하는 표준 히터는발열로 인한 화재를 방지하기 위한 안정성이 중시된 불연성 소재인 테플론 재질의 섬유로 포장이 된 히터를 사용하고 있었으며 이런 방식의 히터는 표면의 온도 균일성이떨어지는 문제가 있기 때문에 전구체의 기화 속도를 안정적으로 관리하기 어려운 문제가 있었습니다. 이러한 문제를 해결하기 위하여 당사는 대체 금속판을 사용하여 온도의 균일성이 우수한 캐니스터 전용 히터 및 항온기를 개발하여 상용화하였습니다. 4) 솔리드 Canister 일반적으로 전자소자 ALD 공정에 사용되는 전구체는 주로 액체로 된 화합물을 사용합니다. 그 이유는 액체가 일반적으로 기화속도가 높아 기화가 용이하며, 사용 중에도 배관을 통하여 사용량만큼의 전구체를 자동공급장치를 통하여 연속으로 자동 주입할 수 있기 때문에 장비의 가동률을 높일 수 있을 뿐만 아니라 캐니스터 교체에 따른 엔지니어 투입이 필요하지 않아 양산 공정의 안정성을 보증할 수 있기 때문입니다. 그러나 최근 반도체를 중심으로 고집적화에 따른 증착 박막의 두께가 점점 얇아지면서 전구체 선택의 한계에 따라 고체 형태의 전구체를 채용하는 경우가 증가하고 있습니다. 당사의 솔리드 캐니스터에는 다양한 종류와 크기의 고체 전구체 전용 솔리드캐니스터가 있습니다. PEB는
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

캐니스터와 초음파 레벨센서를 포함하여 전구체 기화이송에 사용되는 여러 부품이 조립된 모듈 혹은 박스 형태의 제품입니다. PEB의 형태는 매우 다양하며 대부분 제조사 설계에 의한 주문형 생산방식(ODM)이나 일반적인 위탁생산(OEM)을 취하고 있습니다. 일반적으로 장비사는 장비의 조립에 필요한 부품을 조달하여 직접 조립하여 장비를 완성하고 있습니다. 그러나 장비의 일부분을 모듈이나 시스템의 형태로 조달을 받을 경우 품질이나 원가 측면에서 유리한 경우에는 부품이 조립된 모듈의 형태로 조달하는 경우도 있으며 이러한 상황에 따라서 당사는 기술과 경험을 토대로 다양한 PEB을 제작하여 판매하고 있습니다.[스퍼터링 타겟 제품] 스퍼터링 타겟은 물리적 증착 방식으로 박막을 만드는 PVD공정에 사용하는 소모성 소재로 당사에서 국산화 및 새로운 시장 개척을 목표로 연구 개발하여 양산을 하고 있는 제품들입니다. 현재 양산하고 있는 당사의 제품들은 높은 품질의 안정성과 가격경쟁력을 갖추고 있습니다. 스퍼터링 타겟은 PVD에 사용되는 원재료성 부품으로 반도체의 투자경기에 영향을 받지 않으며 라이프사이클 측면에서도 오랜 역사를 가지고 있음에도 불구하고 꾸준하게 시장이 성장하고 있는 제품입니다. [가전제품 사업 제품]가전제품 사업은 정수기 핵심 부품인 면상 발열 히터와 Evaporator(증발기)기술을 도입한, 얼음증발기, 순간온수히터, 냉수증발기, 쿨링코일 등이며 이는 현재 정수기 완제품을 생산하고 있는 주요 제조사에 오랜 기간 지속적으로 납품하고 있는 제품입니다.
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다.당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성 그리고 기타 요인을 포함하고 있습니다. 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 그리고 기타 관련된 요인 등이 포함되어 있음을 알려드립니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 (주)지오엘리먼트 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제20기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 충분히 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사의 경영에대한 내용을 파악하였습니다. 2024년(제20기) 매출실적을 살펴보면, 연결종속 회사 1개사를 포함해 448억원의 매출을 달성해 전기대비 151.4% 증가하였습니다. 영업이익은 53억원, 당기순이익은 31억원으로 전기 대비 각각 598.1%, 39.2% 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 제20(당)기의 주재무제표는 연결기준재무제표며, 비교 대상인 제19(전)기의 주재무제표는 별도재무제표입니다. 이는 당기 중 (주)지오어플라이언스의 지분 양수 및 자회사 편입(연결종속회사)으로 인해 주재무제표의 변동이 있었습니다. 가. 재무상태 - 연결재무상태표 (단위 : 원,%) 과 목 제20(당)기 제19(전)기 증감 증감률(%) 자산 [유동자산] [비유동자산] 부채 [유동부채] [비유동부채] 자본 [지배기업소유주지분] [비지배지분] 부채비율 19.3%p (1) 자산 20기 당사의 총 자산은 전기 대비 16,932백만원 증가한 701억원입니다. 총 자산의 변동 원인으로는 (주)지오어플라이언스의 지분 양수 및 자회사 편입으로 인한 영향이주요 원인 입니다. (2) 부채부채는 전기 대비 11,181백만원 증가한 140억원입니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 (주)지오어플라이언스의 자회사 편입으로 인해 단기차입금 및 장기차입금이 58억원 증가하였습니다. (3) 자본자본은 전기 대비 5,751백만원원 증가한 561억원으로 당기순이익 증가에 따른 이익잉여금 3,151백만원 증가가 주요 원인입니다.(4) 사업결합1) 당기 중 연결실체는 정수기 부품제조 및 판매업을 주영업활동으로 하는 ㈜지오어플라이언스에 대한 지배력을 획득하였습니다. 취득일 현재 ㈜지오어플라이언스의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 자산 현금및현금성자산(주1) 매출채권 재고자산 유형자산 무형자산 기타금융자산 기타자산 자산 합계 부채 매입채무 차입금 사채 리스부채(주2) 기타금융부채 기타부채 부채 합계 식별가능한 순자산의 공정가치(A) 총이전대가(B) 비지배지분(C) (D=B+C-A) 주1) 유상증자로 인한 현금유입액(발행비용 차감 후) 2,996백만원이 가산된 금액입니다. 주2)
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

연결회사는 취득한 리스부채를 취득일에 나머지 리스료의 현재가치로 측정하였습니다. 사용권자산은 리스부채와 같은 금액으로 측정하였습니다. 2) 사업결합과 관련된 이전대가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 현금 3) 사업결합과 관련된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 현금으로 지급한 대가(주1) 차감: 취득한 종속기업이 보유한 현금 순현금유출액 주1) 취득일 이전 지급한 선급금은 제외한 금액입니다. 4) ㈜지오어플라이언스의 취득일이 당기초 현재라고 가정할 경우에 당기 보고기간의연결회사의 매출액 및 영업이익은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 매출액 영업이익 나. 영업실적 - 요약 연결손익계산서 (단위 : 원,%) 과 목 제20(당)기 제19(전)기 증감 증감률(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 법인세비용 차감전 순이익 법인세비용 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주 지분 비지배지분 매출총이익률 -4.3%p 영업이익률 7.6%p 총자산이익률(ROA) 0.3%p 자기자본순이익률(ROE) 1.1%p 유효세율 21.5%p 주1) ROA = (당기순이익/총자산) * 100%주2) ROE = (당기순이익/자기자본) * 100%제20기 매출액은 반도체 산업의 전방산업 투자 증가에 따라 전기 178억원 대비 151% 증가하였습니다.영업이익은 53억원으로 전년도 영업이익 7.6억원 대비 598%상승하였습니다. 제2공장 준공 등으로 인해 고정비가 증가하였지만, 매출액 증가폭에 기인하여 영업이익은 전년도 대비 크게 상승하였습니다.법인세비용을 감안한 당기순이익은 31억원으로 전년도 22억대비 39% 상승하였습니다. (주)지오어플라이언스 지분 인수에 따른 현금 유출에도 불구하고 (주)지오엘리먼트의 현금 보유액이 상당한 수준이기에 이자수익을 통해 당기순이익 또한 상승 하였습니다.1) 부문별 매출 실적 (당기) (단위: 원) 구 분 반도체 사업부 가전제품 사업부 부문 계 연결조정 연결 제품 판매 상품 판매 합계 (전기) (단위: 원) 구 분 반도체장비 제조 및 판매 제품 판매 상품 판매 합계 다. 신규사업 및 중단사업 당기 중 (주)지오어플라이언스 지분인수를 통하여 신규 사업으로 가전제품사업을 개시하였습니다. 해당 내용은 Ⅱ. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요에 기재되어 있습니다. 라. 조직개편 해당사항 없습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 해외 매출 및 해외 조달 원재료 및 부품이 있어 환율위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다.이에 당사는 외화 수입ㆍ지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력으로 관리하고 있습니다.(1) 외환관련 손익영향 (단위 : 원) 구 분 제20(당)기 제19(전)기 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 (2) 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산, 부채의 내역 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 매출채권 USD 외화예금 USD 외화예금 JPY 외화현금 CNY 합계 USD JPY CNY 금융부채 미지급금 USD 합계 USD (3) 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세후이익 및 자본에 미치는 영향 (단위: 원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 USD 상승시 하락시 JPY 상승시 하락시 CNY 상승시 하락시 바. 자산 손상 인식 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있으며 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여유동성위험을 사전 관리하고 있습니다.(1) 현금 및 현금성자산, 기타금융자산 (단위 : 원) 과목 제20기 제19기 증감 현금 및 현금성자산 기타금융자산 합계 (2) 현금 흐름 (단위 : 원) 과목 제20기 제19기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의증가 기초의현금 환율변동효과
지오엘리먼트 — 사업보고서 (2024.12)

기말의현금 20기 당사의 현금은 영업활동으로 65억원이 유입되었으며, (주)지오어플라이언스의 지분 인수로 인해 29억 등이 유출 되었으나 정기예금의 가입 및 해지 등 투자활동으로 8억원이 유입되었습니다. 또한 자회사 단기차입금의 상환, 장기차입금의 상환, 사채의 상환등을 이유로 17억원이 유출되었습니다.당기말 현재 유동비율은 318.5%로 이는 회사의 지급능력과 신용능력의 관점에서 양호한 것으로 판단하고 있으며 추후에도 이러한 기조는 변함이 없을 것으로 판단하고 있습니다.※ 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 *100 나. 자금조달과 지출에 관한 사항 해당사항 없습니다. 5. 부외거래에 관한 사항 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 재무제표작성기준 및 중요한 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 『II. 사업의 내용』의 『5. 위험관리 및 파생거래』와 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』의 『3. 연결재무제표 주석』 및 『5. 재무제표 주석』을 참조하시기 바랍니다.
이스타코 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 사업부문별 요약 재무현황(주)이스타코의 사업부문은 주택 및 상가를 신축 및 분양하는 부동산분양사업, 영어어학원을 운영하는 교육사업, 소유부동산 및 미분양 부동산을 일시 임대하는 임대사업 호텔을 운영하는 레저사업 등 크게 네개의 사업부문을 영위하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 분양사업 교육사업 임대사업 레저사업 합계 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) (2) 사업부문별 현황 가. 부동산 분양사업, 부동산임대사업 - 이스타코 [산업의 특성]현재 부동산 경기는 부동산 경기 안정과 더불어 하향국면으로 접어든것으로 보입니다. 그러나 부동산업은 건설 수요에 따라 크게 좌우될수 있는 산업적 특성이 있고, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.[산업의 성장성과 경기변동의 특성] 2019년 12월 중국 우한에서 발생한 코로나바이러스의 확산과,러시아 우크라이나 전쟁으로 인하여 올해 경제 성장률은 주요 선진국 모두 이전 성장경로로 복귀하지 못할것으로 예상됩니다. 2025년에는 인플레이션, 미국의 관세전쟁으로 인하여 글로벌 경기 침체 및 국내 경제 성장 악화로 인하여 부동산 산업 또한 하향될것입니다. [경쟁요소]부동산업체들과 건설업체들의 무분별한 브랜드 창출로 여러 주택브랜드가 난립하였던 부동산시장은 현재 우량하고 규모가 큰 회사중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 부동산시장도 수요자우위의시장으로 가격, 품질, 고객서비스 등 소비자만족이 중요할 뿐만아니라 브랜드와 차별화된 설계와 마감을 통한 시장공략이 필요합니다. 당사는 최고의 시공사선정과 품질, 고객서비스, 그리고 소비자만족 위주로 시장을 공략하여 매출증대에 최선을 다하겠습니다. [자원조달상의 특성]업종 특성상 부동산업은 계절적 영향을 많이 받아 자원을 조달하는데 있어서도 계절적 요인, 환경적 요인의 영향을 받을수 있습니다.지금까지 경제성장에 따른 생활수준 향상과 건설현장의 열악한 근로조건등으로건설현장노동 기피현상이 두드러져 자원조달이 힘들었지만, 글로벌 경기침체등의 영향으로 구직수요가 늘어나고 실업률이 증가하고 있어 차차 수월해지고 있는 추세입니다. [국내시장여건] 건설업은 기간산업으로서 국민경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정책적으로 각종제도나 법에 의한 규제를 많이 받고 있습니다. 따라서 타 산업에 비해 법이나 제도에 크게 민감한 산업이라고 할 수 있습니다. 주택담보대출 규제는 부동산거래의 위축을 불러오고 있고, 급격한 금리 인상으로 인하여 수도권 및 지방에서는 부동산 냉각기가 찾아 올 것으로 보입니다. [사업현황 - 분양사업] 2001년 신규 진출한 분양사업은 회사의 주력사업으로서 목동 이스타빌,목동 트라팰리스 현장의 분양을 성공적으로 마감하였고, 2019년에는 서울시 양천구 신정동 127-4 번지 소재의 분양사업부지 매각 및 보유중인 경기도 하남시수산물 상가의 분양으로 191억원의 매출을 기록하였습니다. 2021년에는 서산베니키아 호텔(지분50%)을 매입하였으며, 현재는 리모델링을 완료하여 자체운영중이며, 매각을 추진할 예정입니다.회사는 수도권 일대의 유망한 신규분양사업 부지를 확보하여 올해에도 매출증대 및 이익증대를 실현할 수 있도록 노력하겠습니다. [사업현황 - 임대사업] 당사는 2003년부터 분양 사업 중 미 분양된 당사소유의 오피스텔, 상가 등을 임대사업에 적극 활용하여 보증금 운용 및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하고 있습니다. 2022년과 2023년, 2024년에는 각각 84억원, 84억원, 84억원의 보증금 운용과 44억원, 44억원, 44억원의 임대매출을 달성하였고, 임대보증금 위주의 전세계약보다는 매출로 연결되는 월세계약을 유도하고 있으며, 공실을 적극적으로 임대하여 자체 사용 중인 세대를 제외한 대부분의 공실을 임대화 하는데 성공하였습니다. 앞으로도 공실을 최소화하여 보유자산의 효율적인 활용 및 매출액 증대를 이룰 수 있도록 노력하겠습니다. 나. 교육사업 -