chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
제놀루션 — 사업보고서 (2024.12)

바이오경제 혁신 기업에 투자를 확대하고 있습니다. 대한민국 농림축산식품부는 2023년 2월 그린바이오 산업 육성 전략을 통해 그린바이오 산업화 촉진, 산업 생태계 조성 등의 추진 전략과 과제를 발표하였습니다.2023년 12월 그린바이오산업 육성에 관한 법률 제정안이 국회 본회의에서 통과되어 그린바이오 산업을 정부 차원에서 체계적으로 육성할 수 있는 법적 근거가 마련되었습니다. 나. 시장경쟁 현황 분자진단사업 및 RNAi 서비스사업의 국내외 기업은 다음과 같습니다. 제품군 구 분 주요 기업 핵산추출시약제품 국 내 바이오니아, 인트론바이오테크놀로지 해 외 핵산추출기기 국 내 바이오니아 해 외 RNAi 서비스 국 내 바이오니아 해 외 dsRNA 국 내 해 외 자료: 당사 자체 시장조사 결과 (1) 핵산추출시약/핵산추출기기 제품 경쟁상황RNA/DNA 추출과 정제는 Cloning, Sequencing, Polymerase chain reaction(PCR)와 같은 분자생물의 가장 기초라고 할 수 있습니다. RNA/DNA추출은 유전공학, 생명공학연구, 분자진단과 같은 분야에 적용 가능하여, 세계 유전학 시장의 가장 중요한 부분입니다.동 시장에서의 주요 경쟁사현황은 아래와 같습니다. 구 분 제조사 제품명 핵산추출시약 바이오니아 QIAGEN 프로메가 핵산추출기기 바이오니아 QIAGEN QIAcube 프로메가 자료: 당사 자체 시장조사 결과(2) RNAi서비스/방제 제품 경쟁상황Small RNA (siRNA/miRNA) 합성서비스를 진행하는 국내회사는 바이오니아가 있으며, 해외회사는 Life Technology, GE Dharmacon, Qiagen등이 있습니다. long dsRNA합성 사업의 경우, 국내에서 합성을 진행하는 회사는 없는 것으로 파악하고 있으며, 해외에서도 소수의 회사만이 합성 서비스를 진행하고 있으며, 당사와 같이 대용량 (Kg)으로 합성이 가능한 곳은 없는것으로 확인됩니다.당사는 RNA 기술을 활용한 친환경 농약의 연구개발을 진행하고 있으며, 해외에서는 GreenLight, syngenta, BAYER 등이 관련 R 파이프라인을 보유하고 있습니다. 다. 경기변동의 영향 (1) 경기변동 요인분자진단 산업은 건강 및 보건과 관련된 산업이므로 경기 변동에 따른 민감도가 낮은특성을 갖고 있습니다. 시장의 수요자들은 가격적인 요인보다는 제품의 안전성과 신뢰성을 우선적으로 고려하기 때문에 기업인지도가 높은 제품을 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 상대적으로 가격 탄력성은 낮으며 경기변동 보다는 제품에 대한 인지도와 브랜드 파워가 중요한 산업입니다.(2) 계절적인 요인분자진단 산업은 감염성 질환 진단, 암진단, 유전성 질환 진단 등의 분야로 나눌 수 있는데, 암진단이나 유전성 질환 진단 등의 진단과 비교하여 감염성 질환 진단 분야는 계절적요인 및 대유행 정도에 따라 영향을 받는 경향이 있습니다. 예를 들어, 신종플루 같이 일시적으로 증가하는 전염성 질병의 경우 대유행 여부에 따라 영향을 받을 수있지만, 성감염성 질병처럼 특수한 감염 경로를 가지고 있는 질환의 경우 계절과 상관없이 질병이 발생하기 때문에 큰 영향을 주지 않습니다. 라. 제품의 라이프사이클 유전자 진단 원천기술은 제약에 비해 라이프사이클이 짧지 않으며 또한 대부분의 유전자 진단 원천기술은 지적재산권에 의해 보호받고, 의료 행위가 의학계의 확립된 표준 가이드라인에 의해 진단/처방이 행해지는 점으로 인해 개발/확립된 원천기술의 라이프사이클이 장기화되고 있습니다. 마. 지적재산권 현황 목록 번 호 구 분 내 용 등록일 상표권등록 제놀루션 상표권등록 상표권등록 의료용 핵산추출용 장치 (Nextractor) 상표권등록 GYNseq 디자인심사등록 DNA 검사용 카트리지 디자인심사등록 DNA 검사에 사용되는 카트리지용 플레이트 특허실용 핵산 추출 단일 카트리지 및 핵산추출장치 특허실용 핵산 추출 장치 및 핵산 추출 장치의 구동 제어 방법 특허실용 마그네틱 비드의 제조방법 및 분리방법 특허실용 핵산추출장치 특허실용 핵산 포획용 자성 입자 및 이를 이용한 핵산 포획
제놀루션 — 사업보고서 (2024.12)

또는 선별 방법 특허실용 핵산추출장치 특허실용 핵산 또는 생물학적 물질의 추출장치 및 추출방법 특허실용 핵산추출장치 및 핵산추출장치에 사용되는 캡 특허실용 검체처리장치 및 검체처리방법 특허실용 검체처리장치 및 검체처리방법 특허실용 좁은가슴잎벌레 방제용 조성물 특허실용 생물학적 물질의 추출장치 특허실용 생물학적 물질의 추출장치 바. 논문 등재 현황 (* : 제놀루션 소속 연구원) 1. 윤준선, 지창윤*, 성건묵, 최만연. (2022). 이중가닥 RNA(dsRNA)를 이용한해충방제의 현황과 미래. 한국응용곤충학회지, 61(1), 211-219. 3. 성건묵, 김우진*, 윤준선. (2023). 이중가닥 RNA(dsRNA)를 이용한 재래꿀벌낭충봉아부패병 바이러스 질병 치료제의 과거와 현재. 한국양봉학회지, 38(1), 93-101.
제놀루션 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항회사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적 근거나 가정에 기초하고 있으나, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 예상한 영향이 발생 한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사는 이러한 위험요인 및 예측정보를 수정할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요1) 핵심내용 요약핵산추출 진단기기 및 시약의 코로나 관련 매출은 정부의 방역정책과 확진자 발생 추이에 영향을 받습니다. 2022년 3월 14일, 코로나 확진 판정 기준을 기존의 PCR (표적 핵산을 증폭하여 검출하는 검사법) 양성에서 전문가용 신속항원검사(RAT) 양성으로까지 확대하였으며, 2022년 3월 23일 49만여명의 확진자가 발생한 이후 감소 국면에 진입하였습니다. 2023년 6월 1일부터 코로나 위기 단계가 '심각'에서 '경계'로 하향한데 이어 8월 31일 법정 감염병 등급을 2급에서 4급으로 하향하였습니다.2023년 회사는 코로나 엔데믹으로 인해 전년 대비 핵산추출 진단기기 및 시약의 매출이 대폭 감소하였습니다. 하지만 신종바이러스 외에도 인플루엔자, 노로바이러스, HPV바이러스 등의 바이러스성 질환뿐 아니라 박테리아성 질환, 신생아 질환검사 및 가축전염병 진단 등 다양한 핵산추출 솔루션을 강화하고 있습니다. 핵산추출 기기에 대한 지속적인 연구개발로 전자동 분자진단 장비인 Geno-Xtreme의 개발을 완료하였습니다. 대량 핵산추출은 물론 cfDNA 샘플 추출이 가능한 NX-Duo가 중소벤처기업부 선정 '우수연구개발 혁신제품'으로 선정되는 성과를 얻을 수 있었습니다.또한 RNA 기반 꿀벌의 낭충봉아부패병 바이러스 치료제인 '허니가드-R'의 임상시험을 성공적으로 완료하여 농림축산검역본부에 품목허가를 신청하였습니다. 이외에도 다양한 그린바이오 파이프라인의 R 활동을 진행하고 있습니다.2-1) 주요 재무 경영지표 구 분 제19기 제18기 증감 비 고 매출액영업이익률(%) 수익성 지표 부채비율(%) 안정성 지표 회사는 재무비율 분석을 통한 다양한 경영지표 중 매출액영업이익률과 부채비율을 주요 경영지표로 삼고 있습니다. 회사의 업종분류인 생물학적제제 제조업 특성상 제품 개발을 위한 연구개발 비용이 장기간 투입되어야 합니다. 업종의 고유한 특성을 고려하여 효율적인 경영성과를 확인할 수 있는 매출액영업이익률과 계속기업을 위한 안정성 지표인 부채 비율을 핵심 지표로 선정하였습니다. 코로나바이러스감염증-19 엔데믹으로 인해 매출이 감소하였음에도 미래성장을 위한 연구개발을 진행중입니다. 회사는 매출 증대를 위해 신규 장비를 개발, 낭충봉아부패병 유전자 치료제 허니가드-R 품목허가와 미용기기를 출시하였습니다. 당기 이후부터 신규사업의 매출이 발생 또는 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 이익잉여금이 감소함에 따라 부채비율은 전기 대비 소폭 상승하였습니다. 안정적인 부채비율 유지를 위해 다각적인 검토를 하겠습니다. 2-2) 비재무 경영지표회사는 R 진척 성과 평가를 비재무 경영지표로 채택하고 있습니다.회사는 2024년 6월 꿀벌 낭충봉아부패병 유전자 치료제 허니가드-R액의 품목허가를 취득하였습니다. 기타 세부적인 사업화 및 진행현황은 Ⅱ.사업의 내용의 6. 주요계약 및
제놀루션 — 사업보고서 (2024.12)

연구개발활동 나. 연구개발활동을 참고하여 주시기 바랍니다.3. 재무상태 및 영업실적1) 재무상태 과 목 제19기말 제18기말 제17기말 자 산 유 동 자 산 비 유 동 자 산 자 산 총 계 부 채 유 동 부 채 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 납 입 자 본 기 타 자 본 항 목 기타포괄손익누계액 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 2) 사업부문별 영업실적 사업부문 매출금액(백만원) 매출구성(%) 비고 자동화 핵산 추출 시약 자동화 핵산 추출 장비 RNAi 바이오라드등 상품 판매 장비 부품, 유전체분석 외 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성유동비율은 기업이 보유하는 지급능력, 또는 그 신용능력을 판단하기 위해 쓰이는 지표로써, 신용분석 관점에서 중요합니다. 회사의 유동비율은 전기 483% 대비 당기 642%로 증가하였으며, 일반적으로 이상적인 유동비율로 인식되는 200%를 크게 상회하고 있습니다. 이를 통해 회사의 유동성은 양호하다고 판단합니다.2) 자금조달 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 최종만기일 당기말이자율 당기말 전기말 단기차입금 한국산업은행 기업은행 장기차입금 한국산업은행 (단위: 천원) 구분 차입처 최종만기일 이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 한국산업은행 기업은행 합계 장기차입금 한국산업은행 우리은행 우리은행 유동성 합계 상기 차입금 중 산업은행 장,단기 차입금은 우리은행으로 대환대출하였습니다.당기말 현재 미상환 사채는 없습니다. 회사의 차입금의존도는 전기 13.2% 대비 당기 18.2%로 다소 증가하였으나, 30% 미만에 해당하여 적정한 비율로 판단하고 있습니다.3) 중요한 자금 지출 - 재고자산평가손실 : 당기 재고자산 평가손실 금액은 293백만원으로 전기 548백만원보다 255백만원 감소하였습니다.- 경상연구개발비 : 전자동핵산추출시스템 장비인 Geno-X 개발과 관련하여 개발진행률에 따라 비용으로 계정대체하였습니다. 당기 경상연구개발비는 1,611백만원으로 전기 3,043백만원보다 1,432백만원으로 감소하였습니다. 5. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항 중 재무제표 주석의 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항이 없습니다.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 또한 당사는 당기 현재 선물, 옵션, 스왑 등의 파생상품을 보유하고 있지 않습니다.
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 영위하는 시험인증산업은 물품이 각 국가의 규제 및 민간 표준을 충족하는지를 입증하기 위해 시험(Testing), 검증(Inspection), 인증(Certification)서비스를 제공하는 엔지니어링 컨설팅 산업의 한 분야입니다. 시험은 제품이 지정된 기준에 적합한지 여부를 판단하기 위해 실시되는 절차이며, 검증은 제품을 생산하는 공정의 적절성 여부를 확인하는 절차입니다. 제품의 시험과 검증이 필요한 일부 품목군에 대한 공정의 검증 결과가 기준에 충족될 경우, 인증서를 발급하는 인증 절차를 거쳐 제품을 생산, 판매하게 됩니다. 시험인증산업은 국가의 의무에서 시작되어 법령과 규정에 따라 반드시 존재해야 하는 필수 산업이며, 다른 대체 시장이 존재하지 않는 산업 분야입니다. 오히려 안전에 대한 국민의 의식이 갈수록 높아짐에 따라 필요한 시험과 검증의 규제는 강화되고 범위가 넓어져 시장의 규모는 더욱 커질 것으로 예상됩니다. 디티앤씨 및 전기전자 기술서비스를 제공하는 종속회사는 전방 산업 기준으로 전자기기, 자동차전장, 기간산업에 사용되는 제품 및 부품에 대한 시험인증서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 물품에 대해 전자파(EMC) 규격, 전기안전(Safety) 규격, 전자파인체흡수율(SAR) 규격 및 통신(RF) 규격, 에너지 효율 등에 대한 시험 및 검증, 인증서비스 용역을 제공하고 있습니다. 바이오기술 서비스를 제공하는 종속회사에서는 의약품, 의료기기, 건강기능식품, 화장품 등에 대한 임상시험, 비임상시험, 인허가 컨설팅을 제공하며, 금융 서비스를 제공하는 종속회사에서는 밴처캐피털 서비스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 연결회사의 전체 매출은 전자기기 38,167백만원(34.1%), 자동차전장 15,550백만원(13.9%), 기간산업 9,416백만원(8.4%), 바이오 41,290백만원(36.9%), 기타 금융 서비스 등 7,516백만원(6.7%) 으로 구성되어 있으며, 주요 고객사는 국내 및 글로벌 전자기기 제조업체 및 제약사입니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은"II. 사업의 내용"의"2. 주요 제품 및 서비스"부터"7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품(서비스) 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 품목 서비스 개시일 2022년도(제23기) 2023년도(제24기) 2024년도(제25기) 제품설명 전자기기 - PC, 노트북, 팩시밀리, TV, AV 제품 등 전기 전자계통 분야의 제품군의 시험 - 휴대폰, 스마트폰, 모바일 라우터 등 무선 기술이 주 목적인 분야의 제품군의 시험 - 질병의 진단, 치료, 예방을 목적으로 하는 제품군의 시험 자동차전장기기 - 자동차 내 외부에 장착되어 사용되는 전기 전자 계통의 제품군의 시험 기간산업 - 우주항공, 원자력, 선급, 방위산업, 내진 분야 등의 제품군의 시험 바이오 - 화학 ·단백질 의약품, 세포치료제, 유전자치료제, 화학물질 등의 시험 및 기술서비스 기타 - 상품 매출, 투자상품매출 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 모든 분야의 제품이 복합적이고 융합적인 기술을 사용하는 추세로 변환되어 시험의 비용이 꾸준히 증가하고 있습니다. (단위 : 천원) 품목 대표 제품 2022년도(제23기) 2023년도(제24기) 2024년도(제25기) 비고 전자기기 TV (주1) 스마트폰 (주2) 엑스레이기기 (주3) 자동차전장기기 카오디오 (주4) 주1. 인터넷 연결 기능의 추가, WiFi 모듈의 추가, 리모콘의 RF 기능 추가 등으로 시험 비용 상승주2. WiBro 및 LTE 기술의 접목으로 시험 비용 증가, WiFi 5Ghz 대역 추가 시험 발생, NFC 기능 추가 채택으로 추가 시험 발생주3. 구성품에 대한 추가 테스트 진행 및 규제 강화로 인한 시험의 추가, 위험 관리 문서 등의 기술문서 추가 수요로 인한 비용 증가주4. 규제강화로 인한 시험항목 증가, 제품기능 다양화로 인한 평가모드 증가, 수출지역
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

다변화로 인한 인증품목 증가, Mirror Link 기능 추가로 시험 요구 추가 발생 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 시험인증서비스 산업의 특성상 원재료에 관한 사항은 없습니다. 3-2. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 천원) 제품품목명 구분 2022년 (제23기) 2023년 (제24기) 2024년 (제25기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전자기기 생산능력 생산실적 가동율 자동차전장 생산능력 생산실적 가동율 기간산업 생산능력 생산실적 가 동 율 바이오 생산능력 생산실적 가 동 율 주1) 생산능력은 계측장비에 시험원이 작동하여 시험원 기준으로 생산능력을 산정하였습 니다. 주2) 생산실적은 레포트나 인증서 발급을 한 건으로 간주하여 계산하였습니다. 주3) 가동율은 시험원 대비 실적을 산정하여 100% 이상인 경우에는 휴일근무로 인한 원인 입니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(*1,3) 처분 대체(*2) 감가상각비 환율변동효과 연결범위변동 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 (*1) 당기의 취득 관련하여 미지급금은 1,522,056천원 증가하였습니다. (*2) 당기 중 무형자산 및 당기 비용으로 각각 290,454천원 및 11,000천원을 대체하였습니다.(*3) 당기 중 적격자산인 건설중인자산에 대해 자본화된 차입원가는 727,594천원이며, 자본화 가능 차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화 차입이자율은 4.80%입니다. 4. 매출 및 수주상황 4-1. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적 (단위 : 천원) 매출 유형 품목 2022년 (제23기) 2023년 (제24기) 2024년 (제25기) 건수 금액 건수 금액 건수 금액 용역 전자기기 수출 내수 자동차전장 수출 내수 기간산업 수출 내수 바이오 수출 내수 기타 상품 등 합 계 ※ 2022년부터 디티앤씨의 시험실정보운용시스템(LIMS) 변경으로 시험 건수가 세분화되었습니다. 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 구 분 팀 구성 주 요 업 무 전자사업부 (21명) 1팀 ITE/AV 기기 전문, 삼성전자 프린터사업부, VD사업부, 카메라 사업부 전담, LG전자 전담 및 ITE/AV 기기전문, 일본 지역 전담, 무선통신 및 KC 인증 전문 2팀 냉공조기기, 가전기기 담당, 기타 중소기업 3팀 의료기기 담당 전장사업부 (15명) 전장1팀 자동차 전장기기 EMC 시험 전장2팀 자동차 전장기기 분석, 신뢰성 시험 기간사업부 (7명) 신뢰성그룹 방위산업, 우주항공, 철도, 선박 전문 원자력그룹 원자력 성능 검증 (2) 판매경로 (단위 : 천원, %) 매출유형 품목 구분 판 매 경 로 매출비중 전자기기 EMC 안전 통신 CATL 내수 핸드폰 제조사 외 전기, 전자제품의 개발업체 국내 의료기기 제조업체 및 해외의료기기 수입업체 수출 해외제조회사의 국내수입업체 등 국내의료기기 제조업체의 해외수출용 전장 ES 시험- 성적서발행 수출 해외직개발품 시험/평가 수주시험 국내 국내 개발품 전 OEM향 시험/평가 수주시험 인증시험 수출용무선/안전 부품인증시험 디버깅시험 국내/수출 국내 개발품 전 OEM향 시험/평가 수주시험 기간산업 신뢰성 국내 국내 철도, 방위산업 등의 제조업체 원자력 국내 국내 원자력 설계, 제조업체 바이오 바이오 애널리시스 국내/수출 국내외 바이오/제약 업체 등 비임상 CRO 국내/수출 국내외 바이오/제약 업체 등 임상 CRO 국내/수출 국내외 바이오/제약 업체 등 기타 창업투자 국내 창업 및 벤처기업등에 대한 투자, 의료기기 유통 주1. 매출 비중은 2024년 누적 매출액 기준입니다. (3) 판매전략 당사의 영업 형태는 고객사의 특성 그리고 제품의 개발 과정에 따라 여러가지로 세분화되어 실행되고 있습니다. 단순한 시험인증 서비스를 요구하는 고객사부터 개발 단계에서의 사전 정보를 확인하고 협조를 요청하는 고객까지 서로 다른 고객의 니즈가 존재합니다. 따라서 당사의 영업전략은 개발에서 시험, 인증까지 서비스 범위를 확대한 후,
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

고객의 요구에 맞는 범위를 제공하는 기본 틀을 기반으로 하고 있으며, 이를 위한 모든 단계에서의 정보 수집 및 처리, 정확한 규격과 시험의 시행, 한 발 빠른 인증서의 발급, 통관 및 사후 관리까지를 전담하는 원스탑 서비스를 구축 제공하고 있습니다. 4-2. 수주상황 시험인증은 거래처의 개발 시제품에 대한 국내외 규격이므로 금액이나 지속성이 없어 일회성 시험으로 한정되어 대기 수주량이 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 시장위험과 위험관리 가. 금융위험관리 (1) 위험관리체계 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (2) 이자율 위험 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. (3) 환위험 연결회사는 판매, 구매, 매출채권 및 차입금이 표시되는 통화와 연결회사의 기능통화사이에 불일치가 존재하는 경우에 거래외화위험에 노출됩니다. (4) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 연결회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고있습니다. (5) 유동성위험 유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 거래내역이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 주요 계약 당사는 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다. 6-2. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 (1) 조직도 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (2) 운영현황 부서명 인원구성내용 운영현황 EMC 책임 1명 - 국내/외 전자제품인증규격전자파시험 - 완성차 OEM 전자파 규격 개발시험 통 신 소장 1명 책임 1명 - 신 제품 및 규격의
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

동향 파악 - 신규격및변동에따른시험절차및 RDS 개정 - 측정자동화개발및규격변동에따른자동화업데이트 Auto 선임 1명 - 자동차 OEM사의 전장품 시험을 진행 - 친환경자동차 EV, CV, HV의개발업무참여 Medical 선임 1명 - 3개 파트(ITE Part, 의료기기 A Part 및 의료기기 B Part)로 구분 - ITE Part는 ITE제품뿐만 아니라, 가전제품, 조명 및 산업용 기기의 안전시험업무 및 시험방법 개발 활동을 하며, 의료기기 A Part 및 의료기기 B Part는 전자의료기기를 포함하여 체외진단기 등의 안전시험업무 및 시험방법 개발 활동을 하고 있음. IT 책임 1명주임 1명 - HDMI, MHL, MirrorLink의 인터페이스 시험을 진행 - USB 시험소 설치 및 Wi-Fi 시험소 설치 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 2022년 (제23기) 2023년 (제24기) 2024년 (제25기) 비용처리 제조원가 판관비 합 계 비율 (매출액 대비 비율) 다. 연구개발 실적 (1) 자동화 프로그램 규격 업데이트 개발 연구과제 자동화 프로그램 업그레이드 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2015년 1월 ~ 2017년 12월 연구결과 - 주요 업데이트 내용 KC LTE 기술 기준 추가로 인한 20M BW 추가 FCC LTE B7/41 BE 측정 방식 및 업데이트 KC LTE 측정 장비 추가 (KEYSIGHT UXM) KC LTE 고시 변경으로 인한 Spurious 항목 및 구간 변경 스펙트럼 케이블 로스 correction factor로 적용 CE LTE/WCDMA Blocking 시험 방법 개선(측정 시간 단축) 기대효과 신 기술/규격/측정방법 및 장비 추가로 인한 시험 대응력 강화 상품화여부 - 각 측정 자동화 업데이트 완료 및 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (2) CE WCDMA 자동화 프로그램 개발 연구과제 CE WCDMA 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2015년 1월 ~ 6월 연구결과 - CE WCDMA 자동화 프로그램 개발 완료. - 측정 주파수: CE LTE Band ALL 기대효과 측정 자동화로 인한 Multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리 상품화여부 - TELEC LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (3) TELEC LTE 자동화 프로그램 개발 연구과제 TELEC LTE 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2016년 5월 ~ 12월 연구결과 - TELEC LTE 자동화 프로그램 개발 완료. 기대효과 측정 자동화로 인한 Multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리 상품화여부 - TELEC LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (4) TELEC WCDMA 자동화 프로그램 개발 연구과제 TELEC WCDMA 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2016년 5월 ~ 12월 연구결과 - TELEC WCDMA 자동화 프로그램 개발 완료. 기대효과 측정 자동화로 인한 multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리 상품화여부 - TELEC WCDMA 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (5) TELEC WLAN SEMI 자동화 프로그램 개발 연구과제 TELEC WLAN SEMI 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2017년 1월 ~ 4월 연구결과 - TELEC WLAN SEMI 자동화 프로그램 개발 완료. - 측정 주파수: 2.4G/5G 대역 WLAN (SISO/MIMO 포함) 기대효과 측정 자동화로 인한 multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리 상품화여부 TELEC WLAN 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (6) FCC BT 자동화 프로그램 개발 연구과제 FCC BT 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2017년 3월 ~ 2017년 6월 연구결과 - FCC BT 자동화 프로그램 개발 완료. - 측정 주파수 Mode : FH/AFH 기대효과 측정 자동화로 인한 multi testing 및 측정 시간 단축 상품화여부 FCC BT
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (7) ITE 기기의 EMC debug 설계 기술 개발 연구과제 EMC 대응기술 연구를 위한 SMPS 설계기술 연구기관 당사 기술연구소 기간 2017년 1월 ~ 8월 연구결과 - MOTOR의 종류별 구성 요소와 동작원리를 효율과 제어 특성 분석 - EMC대응 POWER SUPPLY설계기술 서적 국내외 분석 - DC-DC Converter Topology별 특장점과 EMC의 상관성 이해 상관성을 통한 Power Supply의 특장점, EMC상관성 이해 - EMC-CE의 규격과 LINE FILTER설계를 통한 개선책 습득. - POWER용량별 Magnetic Component선정과 EMC 대책 습득. - PFC 회로의 EMC개선효과 기대효과 시험기관 종사자를 대상으로, EMC FAIL발생의 원인이자 대응책의 근간이 되는 POWER SUPPLY의 이해와 Noise발생원인과 대책에 대한 종합적인 이해도를 올려서, EMC 시험업무의 원활한 소통과 시험 신뢰도 향상 상품화여부 EMC 검토 시 REFERENCE 로 수시로 활용 (8) KC 적합성평가 관련 법·제도 및 실무업무 가이드 북 개발 연구과제 KC 적합성평가 관련 법·제도 및 실무업무 가이드북 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2017년 6월 ~ 12월 연구결과 - KC 적합성평가제도 관련 법, 기술기준 해설서 작성 - KC 적합성평가 실무업무 가이드북 마련 - KC 적합성평가 시험업무 필수 확인사항 마련 - ISO 17025 품질시스템 체크리스트 작성 · 통신, EMC,EMF 분야 대상기기류에 따른 필수 확인사항 작성 기대효과 시험기관 종사자에 대한 적합성평가업무 관련 법·제도 지식 함양 및 시험업무의 신뢰도 향상 상품화여부 N/A (9) IoT 및 표준화 협회 참여를 통한 표준화 연구 활동 연구과제 IoT 및 표준화 협회 참여를 통한 표준화 연구 활동 연구기관 당사 기술연구소 기간 2017년 1월 ~ 12월 연구결과 사물인터넷(IoT) 관련 - oneM2M, OCF 등 국제 Alliance의 WG 활동 참여 - Test 행사 참여를 통하여 시험방법 및 문제점 도출하여 표준화 단체에 feedback 및 국내 기술 적용 업체에 guide 제공. - 시험 WG 회의 참여하여 인증 절차 논의 및 검토 - 인증 시험 규격서 검토 및 시험 시 문제점에 대하여 도출하여 협회 feedback 진행. 기대효과 국제 표준화 단체의 인증 그룹 회의 및 시험 행사 참여를 통하여 국제 표준 제정에 기여 및 국내 기술 적용 업체에 인증 시험 관련 guide를 통하여 신기술 선도 및 시장 확대의 효과를 기대할 수 있음. 상품화여부 N/A (10) KC LTE 자동화 프로그램 개발 연구과제 KC LTE 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2013년 4월 ~ 8월 연구결과 - KC LTE 자동화 프로그램 개발 완료. - 측정 항목: 공중선 전력, 주파수 허용편차, 점유주파수 대역폭, 불요발사I~IV, 불요발사V-1~2, 불요발사VI-1~2, 부차적 전파 발사 I,II 기대효과 측정 자동화로 인한 Multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리 상품화여부 - KC LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. - 국내 특허청에 특허 등록 완료 (2014년 03월 31일, KC WCDMA 자동화 프로그램과 공동 등록) (11) KC WCDMA 자동화 프로그램 개발 연구과제 KC WCDMA 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2013년 8월 ~ 10월 연구결과 - KC WCDMA 자동화 프로그램 개발 완료. - 측정 항목: 공중선 전력, 주파수 허용편차, 점유주파수 대역폭, 불요발사I~IV, 불요발사V-1~4, 인접채널누설전력-1,2, 부차적 전파 발사 1~4 - 측정 주파수: WCDMA Band B1 기대효과 측정 자동화로 인한 multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리 상품화여부 - KC WCDMA 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. - 국내 특허청에 특허 등록 완료 (2014년 03월 31일,
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

KC LTE 자동화 프로그램과 공동 등록) (12) CE LTE 자동화 프로그램 개발 연구과제 CE LTE 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2013년 12월 ~ 2014년 2월 연구결과 - CE LTE 자동화 프로그램 개발 완료. - 측정 주파수: CE LTE Band ALL 기대효과 측정 자동화로 인한 multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리 상품화여부 CE LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (13) FCC WCDMA/GSM 자동화 프로그램 개발 연구과제 FCC WCDMA/GSM 자동화 프로그램 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2014년 1월 ~ 2014년 3월 연구결과 - FCC LTE 자동화 프로그램 개발 완료. - 측정 주파수: FCC Part 22/24 측정 Band 기대효과 측정 자동화로 인한 multi testing 및 측정 시간 단축 상품화여부 FCC WCDMA/GSM 시험 진행시 자동화 프로그램 적용. (14) ITE 기기의 시험절차서 개발 연구과제 ITE 기기의 시험절차서 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2011년 6월 ~ 7월 연구결과 - ITE제품의 안전규격인 IEC/EN 60950-1(2판)에 따른 시험절차서 작성완료. - 시험 항목: 입력정격시험, 명판 내구성시험, 에너지위험도측정, 접촉전류시험외 64개 시험항목. - 시험 범위: 직류전원, 단상교류전원 및 삼상교류전원을 사용하는 정보통신기술제품 및 무용기기 기대효과 IEC/EN 60950-1(2판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출 상품화여부 N/A (15) 계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 시험절차서 개발 연구과제 계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 시험절차서 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2011년 11월 ~ 12월 연구결과 - 계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 안전규격인 IEC/EN 61010-1(3판)에 따른 시험절차서 작성완료. - 시험 항목: 내전압시험, 습도시험, 온도시험, 볼가압시험, 이온화 방사시험외 22개 시험항목. - 시험 범위: 직류전원, 단상교류전원 및 삼상교류전원을 사용하는 전기적 시험/측정기기, 산업용 제어기기, IVD기기(체외진단기기. 기대효과 IEC/EN 61010-1(3판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출 상품화여부 N/A (16) 산업용 PLC제품의 안전분야 시험절차서 개발 연구과제 산업용 PLC제품의 안전분야 시험절차서 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2012년 5월 ~ 7월 연구결과 - PLC(Programmable Logic Controller) 기기의 안전규격인 IEC/EN 61131-2:2007에 따른 시험절차서 작성완료. - 시험 항목: 온도시험, 저장에너지 상해 위험도 시험, 과부하 및 내구성 시험, 제한전원 회로시험, 보호접지 연속성 시험외 9개 시험항목. - 시험 범위: 교류 1000 V이내, 직류 1500 V이내의 전원을 사용하는 노출형 PLC시스템(Open PLC-system) 및 비노출형 PLC시스템(Enclosed PLC-system). 기대효과 IEC/EN 61131-2:2007에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출 상품화여부 N/A (17) 의료기기의 시험절차서 개발 연구과제 의료기기의 시험절차서 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2013년 5월 ~ 7월 연구결과 - 의료기기의 안전규격인 IEC 60601-1(3판)에 따른 시험절차서 작성완료. - 시험 항목: 명판 표시 가독성 시험, 전압/전류/에너지 제한시험, 세동 제거기 보호시험, 누설전류/환자누설전류시험, 절연내력시험, 코드 방호시험, 간극시험, 물리적안정성시험, 운송중 안정도시험, 음향 에너지시험, 압력용기시험, 인장안전율 시험, 방사선 시험, 전원 차단시험외 25개 시험항목. - 시험 범위: 전기를 사용하는 의료기기로서 환자 진단/치료/수술용 의료기기, 환자
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

활동영역 내에서 의료를 목적으로 사용되는 모든 의료기기. 기대효과 IEC 60601-1(3판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출 상품화여부 N/A (18) 모터용 인버터 제품의 시험절차서 개발 연구과제 모터용 인버터 제품의 시험절차서 개발 연구기관 당사 기술연구소 기간 2014년 4월 ~ 5월 연구결과 - 모터 구동용 인버터 제품의 안전규격인 EN 61800-5-1(2판)에 따른 시험절차서 작성완료. - 시험 항목: 출력 단락시험, 캐패시터 방전시험, 온도시험, 접촉전류시험, 이상동작시험, 부품고장시험, 임펄스시험 및 환경시험외 7개 시험항목. - 시험 범위: 교류 1000 V이내의 교류전원을 사용하는 모터 드라이브 시스템. 기대효과 EN 61800-5-1(2판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출 상품화여부 N/A (19) 전장부품 전자파 쳄버 검증 프로그램 참여 연구과제 전장부품 전자파 쳄버 검증 프로그램 참여 연구기관 KTL ? 한국산업기술 시험원 기간 2013년 11월 ~ 2014년 3월 연구결과 - 자동차 전장부품 전자파 챔버 검증용 국제규격 제안 프로그램 참여: 당사 전장 챔버 국제 규격 만족 - 챔버검증법 및 검증 방법상의 문제점 구간 주파수 대역 인지: 자체검증법 적용/점검 가능, 향후 지속적인 챔버 검증 국제규격 Follow-Up 및 검증 실시. 기대효과 챔버 검증 목적/절차/방법등 국제 표준 측정 가이드 이해 상품화여부 N/A (20) 저압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 측정절차서 개발 연구과제 저압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 측정절차서 개발 연구기관 당사기술연구소 기간 2014년 2월 ~ 4월 연구결과 국제/유럽/국내에서 저전압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 시험 규격인 IEC/EN/KN 60947규격에 따라 EMC시험을 시험을 진행 할 수 있도록 세부 시험 절차 마련 - IEC/EN/KN 60947-1 일반요구사항 - IEC/EN/KN 60947-2 과전류보호용차단기요구사항 - IEC/EN/KN 60947-3 접촉기 및 모터시동기류 요구사항 기대효과 외부 기관에 의뢰하고 있는 저전압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 시험을 당사에서 수행 할 수 있어 비용을 절감 할 수 있고 시험일정에 대한 조정이 가능하므로 긴급을 요하는 프로젝트를 수주 할 수 있음. 상품화여부 N/A (21) 무정전 전원장치 EMC 측정절차서 개발 연구과제 무정전 전원장치 EMC 측정절차서 개발 연구기관 당사기술연구소 기간 2014년 3월 ~ 4월 연구결과 국제/유럽/국내에서 무정전 전원장치 시험에 사용되는 IEC/EN/KN 62040-2규격에 따라 EMC시험을 진행 할 수 있도록 세부 시험 절차 마련 - 전도성방해 - 방사성방해 - 내성시험 기대효과 외부 기관에 의뢰하고 있는 무정전 전원장치 EMC 시험을 당사에서 수행 할 수 있어 비용을 절감 할 수 있고 시험일정에 대한 조정이 가능하므로 긴급을 요하는 프로젝트를 수주 할 수 있음. 상품화여부 N/A 6-3. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 구분 내 용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 이동통신 단말기 테스트 시스템 ㈜디티앤씨 시험인증 전반 특허청 특허권 전자기파 적합성 시험장치와 이를 이용한 시험방법 ㈜디티앤씨 시험인증 전반 특허청 7. 기타 참고사항 7-1. 사업의 개요(상세) 가. 업계의 현황(1) 업계 개황(가) 산업의 개요 선진국과 개발도상국을 포함하는 대부분의 국가는 모두 품질, 안전, 환경, 사회적 책임 등과 관련한 규제의 강화를 통해 국민의 안전, 행복 추구 권리를 보장하고 있으며, 이렇게 강화된 규제를 사라진 관세장벽을 대신하여 무역장벽으로 활용하고 있습니다. 당사가 영위하는 시험인증산업은 물품이 이러한 각 국가의 규제를 충족하는지를 입증하기 위해 시험(Testing), 검증(Inspection), 인증(Certification)서비스를 제공하는 엔지니어링 컨설팅 산업의 한
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

분야입니다.시험은 제품이 지정된 기준에 적합한지 여부를 판단하기 위해 실시되는 절차이며, 검증은 제품을 생산하는 공정의 적절성 여부를 확인하는 절차입니다. 제품의 시험과 검증이 필요한 일부 품목군에 대한 공정의 검증 결과가 기준에 충족될 경우, 인증서를 발급하는 인증 절차를 거쳐 제품을 생산, 판매하게 됩니다. [당사가 제공하는 사업 분야의 업무 흐름] 사업의 내용_그림1 당사 사업분야.jpg 사업 업무 흐름 국가의 규제는 농수산식품 분야의 1차 산업에서 전기, 전자, 통신, 자동차 등의 생활 밀접 제품 분야 그리고 원자력, 선급(조선), 항공, 방위산업, 바이오/제약 등의 고위험 분야 까지 산업 전 분야를 대상으로 시행되고 있으며, 규제를 만족하지 못하는 제품의 판매와 사용은 관련 법률에 따라 엄격하게 금지되어 있습니다. 이러한 규제의 시행을 위해 각 국가는 시험인증기관을 지정하여 시험 및 평가를 시행하도록 하고 있습니다. 1) 시험인증제도 운영 목적 정부가 국제기준에 따라 이들 인정제도를 운영하는 목적은 크게 두 가지 요약될 수 있습니다.첫째는 제품이 시장에 유통되기 전에 제품에 요구되는 표준에 적합한지 그 여부를 검증하여 소비자에게 공급되는 제품의 사회적 안전성 확보에 목적을 두는 적합성평가(CA:Conformity Assessment) 기능입니다. 이는 기업이 판매하는 제품이 지정된 표준에 따라 적합하게 만들어져 있음을 의미하며, 소비자가 안심하고 제품을 구입할 수 있는 환경을 조성합니다. 예를 들어 생명을 다루는 의료기기의 안전성에 대한 평가 시험, 무선통신기기의 사용 기준의 적합성의 평가, 자동차 전장 제품의 상호 안전성 등 모든 분야에서 제품의 안전성 확보를 위한 적합성 평가를 실시하여야 합니다. 둘째는 기업이 생산하는 제품이 판매를 목적으로 하는 국가별 시장의 규제와 표준에 따라 개발되었음을 입증하여 해당 국가 또는 목표시장의 기술무역장벽을 해소하는 것입니다. 대부분의 국가들은 자국 고유의 인증제도를 규제화하여 해당 국가에 제품을 판매하고자 할 때에는 이 제도에 따른 시험과 인증을 완료하도록 하고 있습니다. 이는 자유무역시대의 새로운 무역규제로 인식되고 있어 인증의 사전 획득은 기업과 국가의 경쟁력과 연계되고 있습니다. 시험인증산업은 산업발전 초기에는 제조업 성장을 지원하는 보조 역활에서 시작됐으나, 경제구조가 선진화 될수록 시험인증산업의 구축 여부에 따라 기술 개발과 수출 지역의 확대가 결정되는 등 제조업을 선도해 가는 독립적인 서비스 컨설팅 사업의 성격을 띄게 됩니다. 우리나라 역시 2012년부터 산업의 중요성을 인식하고 정부 차원의 지원과 육성이 계속되고 있으며, 2014년 창조경제 및 국정과제 수행과 연계하여 정책적인 부흥을 추진 중에 있습니다. 2) 산업의 정의 및 시험인증기관 자격 국가기술표준원과 시험인증산업협회는 시험인증산업을 '특정 경제활동이 법률 또는 시장자율로 정한 특정 기준을 충족하고 있는지 입증해 주는 엔지니어링 컨설팅 산업'으로 정의하고 있습니다. 또한 시험성적서(시험:Testing), 인증서(인증:Certification) 발급 외에 시험인증기관에 대한 정부의 관리, 감독도 포함하여 그 포괄적 범위를 규정하고 있습니다.우리나라의 시험인증산업은 시험인증기관을 인정, 관리하는 한국인정기구(KOLAS: Korea Laboratory Accreditation Scheme) 의 인정분야별 분류에 따르면 총79개 분야로 엄격한 심사를 거쳐 시험인증기관의 자격을 인정해 주고 있습니다. ① 시험인증기관의 인정 시험인증기관으로 인정을 받기 위해서는 각 국가에 설립된 국가인정기구( Accreditation body) 에 시험기관 인정을 신청한 후 엄격한 심사를 거쳐 인정을 받아야만 시험기관으로서의 자격을 부여 받습니다. 우리나라의 경우 한국인정기구 ( KOLAS : Korea Laboratory Accreditation Scheme ) 에서 시험기관의 인정 승인 및 사후관리를 담당하고 있으며, 한국인정기구는 국제시험소인정기구협의체인 ILAC ( International Laboratory
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

Accreditation Cooperation ) 의 회원으로 가입되어 있으며, 시험기관의 인정과 각 회원국가간의 상호인정협정(MRA) 업무를 추친하고 있습니다. 한국인정기구의 인정을 받고 그 자격을 유지하기 위해서는 규정된 한국인정기구 시험기관 인정 절차에 의거해 엄격한 초기 심사 및 사후관리를 받도록 되어 있습니다. ② 국제표준화기관/기구의 표준 적용 인정기구로부터 시험기관의 자격을 인정받은 시험기관은 신청자 (제조자, 수입자 또는 판매자)의 시험 신청을 받아 신청자로부터 지정받은 다양한 국제표준제정기구의 규격에 따른 시험을 실시하게 됩니다. 국제표준기구는 각 분야 또는 기술에 따라 다양한 기구가 존재하는데 대표적으로는 ETSI, IEC, CISPR, IEEE, ANSI 등이 있으며 새로운 기술이 개발될 때 마다 시험규격이 추가 발표되게 됩니다. 시험기관은 신청자의 요구에 따라 제품을 분석하여 지정된 규격에 명시된 시험을 실시하고, 시험 결과의 적합/부적합 결과를 담은 시험성적서를 발행하는 방식으로 평가를 진행하게 되며, 부적합으로 평가된 제품은 국가, 기관, 기구로부터 제품의 유통과 판매가 엄격히 금지되어 있습니다. 따라서, 개발된 제품의 판매 또는 수출을 위해서는 반드시 시험기관의 적합 판정을 받은 시험성적서와 이를 기반으로 발급받은 인증서가 반드시 필요합니다. ③ 시험인증기관 시험기관은 인정기구로부터 인정받아, 해당 표준에 대한 제품의 시험을 수행하기 위해, 해당 표준에 대한 적절한 시험 방법, 시험 규격 및 시험 절차를 적용하여 시험 서비스를 제공하고 그 결과로서 시험성적서를 발급하는 업무를 수행하며, 인증기관은 시험기관의 시험성적서와 기타 인정기관이 정하는 요구 조건을 근거로 하여 인증서(Certificate)를 발급하고 관리하는 역할을 합니다. 당사의 경우에는 주로 시험기관의 역할을 수행하고 있고, 이란 및 일부 국가와 HDMI, MHL 등의 분야는 인증기관의 역할까지 수행하고 있습니다. (나) 산업의 특성1) 국가 기반 산업 시험인증산업은 국가 경제 적인 측면에서 다음과 같이 매우 중요한 역할을 수행하고 있습니다. ① 기술 유출의 방지 시험과 인증을 위해서 회로도, 부품리스트와 같은 제품의 핵심 기밀 자료를 공유하게 되는데, 만일 이러한 중요한 자료가 외국계 인증기업에 제공될 경우, 핵심기밀 자료가 국외로 유출될 수 있는 소지가 있으며, 자국 내 시험인증산업의 발전은 이러한 핵심기밀자료의 국외 유출을 방지할 수 있습니다. 실제로 몇 년 전 우리 나라의 S社에서 대만 S시험기관에 의뢰한 신제품의 디자인이 현지 직원에 의해 유출되는 사고가 발생한 사례가 있었습니다. ② 국산화 대체로 인한 외화 유출 방지 2019년 기준 국내 시험인증산업의 규모는 14조원을 상회하는 것으로 파악되며 만일 시험인증을 체계적으로 서비스하는 기업이 국내기업이 존재하지 않을 경우 모든 시험인증 비용이 외국으로 유출될 수 있습니다. 특히 당사의 신규 사업 분야인 우주항공, 원자력, 선급시장은 대부분의 인증을 해외 시험인증기관에서 받고 있어 이 분야의 진출이 본격적으로 시행되게 되면 외화유출의 방지에 큰 역할을 할 수 있을 것입니다. ③ 무역 규제의 대항력 강화 WTO 와 FTA 등의 탄생으로 인해 현재의 무역 상황은 국경이 없고 진출입 규제가 사라져 국가가 역외 제품의 무분별한 수입을 규제할 수 있는 하나의 방법이 국가 인증제도입니다. 실제로 2006년 EU에서 제품의 유해물질 사용을 제한하는 RoHS 인증을 시행한 이후, 중국산 저가 제품의 유럽 내 수입이 30%에 가까운 감소세를 보여 우회적 방법으로 자국 산업의 보호에 큰 기여를 했다는 평을 받기도 했습니다. 당사에서는 각 국가별 정확한 법령과 규제, 시험인증규격을 제공하여 고객사의 제품이 진출하는 국가에서도 통관, 판매에 문제가 없도록 적극 지원하고 있습니다. 일례로 시험인증으로 인해 기업이 진출을 어려워하는 이란의 경우 당사는 2013년 10월 23일 이란 정부로부터 국외기업으로는 세계 최초로 시험기관으로 지정을 받아 6-10개월까지 소요되던 시험인증 기간을 1주로
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

단축하여 서비스 하고 있습니다. 2) 첨단 기술의 습득과 장비 투자 및 운영 know-how가 필요 시험인증산업은 그 구조상 기존 제품의 제3국 수출 등의 수평적 확장과 더불어 진일보된 기술을 탑재한 신제품 등의 수직적 확장 제품의 시험인증을 위한 신규보안 project의 수행 능력이 중요하여, 제품 제조의 신기술을 이해, 해석하지 못하거나 적합한 test 및 시뮬레이션 방법의 개발과 장비의 이해가 부족하여 시험 자체가 잘못 수행될 경우, 제품의 리콜, 폐기 등의 사태가 발생되고 이로 인한 제조자의 큰 피해가 발생하게 됩니다. 따라서 상당한 기술력과 기술의 빠른 update가 중요하며 기술 trend를 파악해 적절한 설비 투자 시기를 파악하고 이를 운영하는 know-how를 확보하는 것이 중요합니다. 당사의 경우 신규 제품 개발 단계부터 제조사와 co-work을 하면서 상당 수의 보안 project를 주어진 기간 내 성공리에 수행한 경험이 많아 시험기술과 장비에 관련한 당사의 경쟁력을 증명해가고 있습니다. 3) 기술이 발달함에 따라 수요와 수익성이 동시에 증가 기술이 발전하고 이종간의 기술 융합 제품이 활발해 질수록, 시험 항목과 시간이 증가하게 되고 시험의 난이도가 급격히 고도화되어 매출 단가가 오히려 상승하게 됩니다. 특히, 산업요구에 따라 신기술을 바탕으로 한 전기자동차, 사물인터넷, 원격의료분야, 무인자동차 등의새로운 제품군과 새로운 상품이 출시에 따라 시험인증 시장의 규모는 커지게 되며, 소비자의 안전과 환경, 편의성을 매우 중요하게 생각하는 시대로의 변화에 따라 기술규제의 범위는 계속 확대되고, 추가적인 시험과 인증이 요구되는 등 시험인증 시장의 추가 영역은 계속 확장되고 있습니다. 4) 산업 전반에 걸친 수요층을 확보 앞서 설명한 바와 같이 시험인증산업은 그 개념상 산업 전 영역에 거처 필요한 산업이므로 특성 산업에 편중되어 그 산업과 부침을 같이하는 여타 다른 분야와 달리 안정적인 성장이 가능합니다. 5) 동반자적 고객 관계, 고객의 이탈이 쉽지 않은 산업 제품 또는 기술의 공유, 이해, 정보의 보안 측면에서 고객사와 동반자적 관계를 유지하게 됩니다. 일반적으로 한 회사에서 만들어지는 제품의 분야가 크게 바뀌지 않기 때문에, 동일 또는 유사 제품을 진행한 이력이 있는 시험 기관과의 업무 진행을 선호하게 되어 고객 이탈이 적은 산업이기도 합니다. 6) 환경 규제와 무관한 친환경 사업 시험인증 분야는 탄소가스를 전혀 배출하지 않는 사업 분야이며, 환경, 민원 등으로부터 자유로운 산업입니다. 또한 근로자의 안전도 역시 문제가 없는 클린 사업 분야 입니다. 당사에서는 1999년 설립 이후 단 한 건의 환경, 안전 관련 사고도 발생하지 않았습니다. (다) 경기변동의 특성 및 제품의 라이프사이클 당사가 제공하는 시험인증 서비스는 다수의 고객층과 다양한 산업 분야를 대상으로 사업을 영위하는 특성에 따라 타 산업에 비해 경기 변동에 영향을 덜 받습니다. 또한, 규제가 강화되면서 새로운 시험인증 영역이 추가되거나 신기술이 적용된 제품이 출시될 경우 기존과 다른 새로운 시험인증방법이 필요하므로 확장 후 쇠퇴하는 일반적인 라이프 사이클을 따르지 않는다고 볼 수 있습니다. (2) 업계 현황 및 전망 (가) 국내외 시장규모 추이 시험인증산업은 제품 등에 대한 시험인증업무를 제3자인 전문기관이 수행하는 서비스 시장과제품에 대한 시험인증업무를 제조자 스스로 수행하는 인하우스(in-house) 시장으로 구분됩니다.2020년에 실시한 시험인증산업 실태조사(한국시험인증산업협회)에 따르면, 인하우스 시장을 포함한 2019년 세계 시험인증시장 총 규모는 약 242.6조원으로 추정되며, 연평균성장률은 약 10.6%에 달합니다. 국내 시장규모는 세계 시장의 5.8%인 약 14조 1,122억 원으로 추산됩니다. 인하우스시장을 제외한 세계 서비스 시장은 매출액 기준 114조 원, 국내 서비스 시장은 7조 2930억 원 규모로 추산되며, 국내 서비스 시장의 최근 연평균 성장률은 13.4%대(2015년~2019년)로 고성장 중입니다.
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

[국내,외 시험인증산업의 규모] (단위 : 억원) 시장 규모 2015년 2016년 2018년 2019년 연평균성장률 [국내시장] - 서비스시장 - 인하우스시장 [세계시장] - 서비스시장 - 인하우스시장 (출처 : 한국시험인증산업협회, 2020년 국내외 시험인증산업 실태조사)※ 2017년 조사 미실시로 2017년 시장규모를 알 수 없음. (나) 시장전망 [시험인증 시장의 시험 비용 및 항목 증가구조] 사업의내용_인증산업 발전.jpg 시험인증시장 발전 (출처 : 한국시험인증산업협회 통계자료)시험인증산업은 국가의 의무에서 시작되어 법령과 규정에 따라 반드시 존재해야 하는 필수 산업이며, 다른 대체 시장이 존재하지 않는 산업 분야 입니다. 오히려 안전에 대한 국민의 의식이 갈수록 높아짐에 따라 필요한 시험과 검증의 규제는 강화되고 범위가 넓어져 시장의 규모는 더욱 커질 것으로 예상됩니다.시험인증 시장은 산업이 고도화, 글로벌화, 선진화 될수록 그 가치가 높아지는 특성을 가지고 있어 한국 경제의 발전과 함께 꾸준한 성장이 기대되는 분야입니다. 계속되는 한국 경제의 성장과 기술의 발전 그리고 수출주도형 경제 구조를 감안했을 때, 이러한 시험인증산업은 계속적으로 발전할 것으로 예상됩니다. (다) 경쟁상황1) 경쟁 형태 및 경쟁업체 수, 진입의 난이도 시험인증산업은 기술의 이해 / 해석하고 이를 test할 장비 및 운영 know-how를 보유한 소수의 업체만이 의미 있는 점유율을 유지할 수 있는 제한적 과점시장의 형태를 띠고 있습니다. 경쟁업체로는 국내 기업으로는 당사를 포함하여 KTL, HCT 등 이 있으며, 외국계 기업으로는 SGS Korea, TUV SUD 등이 있습니다. 이 중에서 당사와 KTL, SGS Korea가 이 시장의 30% 이상을 점유하고 있습니다. KTL은 정부 산하기관으로 정부예산 집행을 통한 대규모 투자와 법령에 의해 일부 인증시험을 독점하고 있으며, 정부 위탁과제 수탁 등의 사업으로 시장 점유율이 높습니다. SGS Korea는 대표적인 다국적 시험인증기업으로 우리나라 시험인증 시장을 선점하여 대규모 사업을 영위하고 있어 점유율이 높습니다. 최근 당사는 SCOPE의 확대로 전기, 전자분야 시험 인증 대부분의 시장 진입 및 점유율 확대로 안정적인 성장의 기반을 다졌습니다. 2) 경쟁수단 및 회사의 경쟁 우위 ① 융합 기술 시험 능력 당사는 무선통신분야, 자동차분야, 의료분야, 가전분야, 방산분야 등 다양한 분야의 시험능력, 장비, 기술을 보유함으로써 기술의 영역이 파괴되고 융합화되고 있는 현재와 미래의 기술의 해석과 시험의 선두적 역할을 하고 있으며 각 융합 기술에 대한 시험기술 지도 수요를 흡수하고 지도함으로써 시장 지배력과 영업력을 확대시켜 나가고 있습니다. ② 신기술 시험인증 기술 능력 시험인증시장의 우위를 점하기 위한 기준으로 제조사의 신규 제품의 회로, 설계, 기능을 정확히 분석하여 적합한 규격 적용과 시험방법 설계의 세팅이 중요하며, 부적합시 명확한 결과치 해석을 통한 feedback까지 일련의 시험 처리 능력과 시험 일정의 준수가 무엇보다도 우선되고 있어, 새로운 기술을 적용한 제품의 발표가 끊임없이 이어지는 시장에서 새로운 제품의 원활한 시험 인증의 완료 능력은 매우 중요한 역량으로 평가됩니다. 당사는 새로운 기술과 제품의 시험, 인증을 위해 영업팀의 사전 정보 확인이 이루어진 이후 고객사, 기술본부로 이루어지는 전담 데스크를 설치, 운영하여 시험, 인증의 전 과정을 사전 검토하게 하는 등 타사와는 차별화된 신제품 시험 인증 진행 능력을 보유하고 있습니다.특히, 당사는 초기 Test process를 설계하면서 기존에 존재하지 않던 모델에 대해 무선 부분의 새로운 방식을 제시해 project를 성공리에 수행했으며, 이런 reference를 바탕으로 현재 RF 융합 의료기기 부분에서 신규 업체의 의뢰를 받아 유사 사례를 진행하고 있는 등 여러 고객사로부터 신기술 시험인증 진행 능력을 인정받고 있습니다. ③ 원스탑 서비스의 제공 대부분의 시험인증 기업은 단순히 제품의 적합/부적합 여부를 평가하는
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

서비스만을 제공하고 있는데 반해 당사는 개발초기부터 인증의 업무를 기본으로 무역, 해외 운송, 통관 등의 경력을 보유한 조직을 구축, 운영 중이며, 고객사에서 요구하는 모든 단계의 서비스를 지원하고 있습니다. - 개발 초기 단계 : 기술 정보의 제공, 진출 가능 국가에 대한 규제의 제공 - 시험 및 수정 단계 : 시제품의 보완 방안 지원, 각종 기술 문서 작성 제공 - 인증 완료 및 진출 단계 : 진출 국가 통관 정보 제공, 연차별 갱신 정보의 제공 많은 고객사는 정보와 전담인력의 부족으로 인해 단순한 시험, 인증 서비스의 제공을 넘어서 제품의 기획과 개발 단계의 정보 제공부터 실제 판매되기 직전의 통관 정보까지를 원하고 있습니다. 하지만 타 시험인증기업의 경우 대부분 언어, 무역, 기술인력 등의 업무 전체를 관장할 수 있는 전문조직을 갖추지 못하거나 인식의 부족으로 인해 고객사에 제공하지 못하고 있는 실정입니다. 부서를 운영하는 일부 업체의 경우에도 직접처리 보다는 대행사를 이용하거나 현지 지사에 재차 의뢰하여 복잡한 단계를 거쳐야 하므로 진행일정이 늦고 과다한 비용이 발생하는 등 실질적인 원스탑 서비스를 제공하지 못하고 있고, 현지 국가에서 문제가 생길 경우 상황 대처능력이 없어 문제가 되기도 합니다. 반면 당사는 관장하고 있는 모든 국가의 정부기관을 직접 접촉하여 업무를 진행해 처리일정 및 비용을 합리적으로 제공하고 있으며, 문제 발생 시 당사 직원이 현지 정부를 직접 접촉하여 해결하는 능력을 보유하고 있습니다. 매우 다양한 시험 모드가 존재하는 무선기기의 시험은 제품의 동작환경에 따라 시험원이 끊임없이 수동 조작을 해야만 하는 어려움이 있습니다. 한 가지 무선기기를 시험하는 기간이 짧게는 3일에서 길게는 10일까지 소요됨을 감안할 때 이러한 수동 측정 방식은 빠른 업무 진행을 방해하는 장애 요소입니다. 당사는 이러한 문제를 해결하기 위해 1년 여에 걸친 연구 개발 끝에 수동 조작 업무를 자동화하여 시험원의 조작 없이 모든 무선시험이 완료될 수 있도록 하는 시스템을 개발하여 실무에 적용하고 있습니다. 업계에서 최초로 시도된 이 측정 자동화 시스템은 “이동통신 단말기 테스트 시스템”의 특허명으로 2014년 4월 특허청에 특허 등록(제10-1381943)이 완료되었습니다. 측정 자동화 시스템은 특히 여러 모델을 동시 진행해야 하는 경우 그 효율이 극대화 되어 당사 무선 시험의 기간을 최대70~80% 이상 단축시키는 효과를 보이고 있습니다.LTE, WiFi, B/T 등 대부분의 무선 주파수 시험 검증을 위한 AI 자동화 프로그램 개발 완료 또는 개발 중으로 궁극적으로는 자동화 시험 능력을 80%까지 끌어올리기 위한 노력을 계속하고 있습니다. ⑤ IoT 분야 선두주자 당사가 보유한 전문 사업 분야는 정보통신기기를 비롯하여 각종 무선기기, 의료기기, 자동차전장기기를 포함하고 있습니다. 원격 처리가 가능한 의료기기, 자동차의 무선기능 적용 뿐 아니라 미래 무인자동차, 사물인터넷 등 여러 특수 무선기능 등이 적용된 제품의 출현은 그 자체의 시험 뿐 아니라 특수 무선기능의 시험과 해석을 필요로 하며, 그러한 기술 인력, 설비를 보유하고 있는 당사에게는 큰 기회가 될 것입니다.국내 유일 IoT Open Lab을 완공함으로써 IoT 제품개발하는 모든 회사들이 Key제품들과 직접 Connectivity를 TEST할 기회를 제공함으로써 시장 지배력을 선도, 강화해 나가고 있습니다. ⑥ 모든 국가를 커버하는 인증 범위 현재 독립된 시험인증 제도를 시행하고 있는 국가는 200여개 국가에 이르고 있으며, 이와 함께 약 100 여개의 협회, 기관 등이 별도의 인증 제도를 운영하고 있습니다. 당사는 2007년 부터 이 부분에 대한 집중적인 투자를 실시해 전문적인 해외 인증 서비스팀 (ITA, International Type Approval)을 대륙별로 운영함으로써 해외 인증 업무를 수행하고 있습니다. 약 180여개 국가의 인증을 수행할 수 있는 역량을 보유하고 있으며, LG전자, 현대모비스 등의 대기업을 대상으로 서비스를 확대하고
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

있습니다. 3) 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 당사 주1) SGS Korea HCT 주2) 원택 유로핀즈케이씨티엘 TUV SUD UL Korea 위 내용은 전자공시시스템의 감사보고서 기준으로 작성하였습니다. 주1) 당사 매출액은 바이오매출과 기타매출이 포함된 금액이며, 2023년 시험인증 매출은 55,616백만원 입니다.주2) HCT 매출액은 비동종계열 사업인 교정매출과 상품매출이 포함된 금액이며, 2023년 시험인증 매출은 52,027백만원 입니다. 7-2. 회사 현황 (1) 시장의 특성(가) 주요 목표시장 당사의 현재 주요 목표시장은 정보통신, 의료 및 자동차 전장 분야에 대한 시험인증 및 기술서비스 시장이며, 최근 지속적인 성장과 함께 업종의 특성상 그 대상 분야가 전 산업을 거쳐 개발도상국에서 선진국으로 발전하는 가운데 국민의 안전, 환경오염, 에너지효율 등의 사회적인 이슈에 빠르게 성장하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한, 고령화 사회에 따른 신약 및 바이오 산업의 연구개발이 확산 되는 가운데, 앞으로 국내 바이오 산업의 가파른 성장을 전망하고 있습니다. (나) 수요의 변동 요인 1) 소비 패턴 변동에 따른 수요 변동 요인 당사의 수요는 최종 상용화 제품에 대한 필수 수요에 해당되기 때문에 신제품의 개발 및 출시와 밀접한 관계가 있으며, 매우 다양한 제품 분야의 많은 고객사를 기반으로 하고 있어 계절적, 기간적 영향은 많지 않습니다. 아울러 최종 제품의 소비 패턴이 바뀌는 경우에도 대체 제품의 등장으로 인한 신규 수요가 발생하게 되어 시험 및 인증의 수요가 증가하게 됩니다. 2) 각종 규제 증감에 따른 수요 변동요인 최근의 FTA체제에서 관세 등의 직접적인 규제가 어려워 지면서 각 나라별로 다양한 방법을 통해 자국의 산업을 보호하고 있습니다. 개도국의 경우 신규 기술 규제를 늘리는 방법으로, 선진국의 경우co2나 재생 처리 등 환경 등의 분야에서 개도국이 기술적으로 따라오기 어려운 기준을 정하고 이를 국제 표준화하는 방법으로 간접 규제를 하고 있으며, 이런 추세는 당사의 수요 기반을 더욱 넓게 하고 있습니다. [규제의 추가, 신설로 인한 시험인증 시장의 확대] 제도 시행 국가 주요 내용 신설/추가 시험산업의 영향 RoHS EU 전기전자제품에 6개 위험물질의 사용을 제한. 신설 관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대 Reach EU 제조, 수입되는 화학물질의 관리규정 제도 신설 관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대 대기전력 저감프로그램 한국 전자제품의 대기전력 저감기능을 구현하여 우수 제품의 보급을 확대 신설 컴퓨터, 모니터, 전자레인지 등 22개 품목에 대한 시험인증 수요 발생 BSI 인도 15개 전기전자 제품의 안전시험 의무화 신설 컴퓨터, 모니터 등 전기전자제품의 시험 및 인증제도의 강제화로 신규 시장 발생 CE MDD EU 의료기기 인증제도의 강화 추가 시험 외에 기술문서 제도의 강화로 인하여 인증절차의 추가 비용이 발생 화평법 한국 제조, 수입되는 화학물질의 관리규정 제도 신설 관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대 3) 주요 고객사의 거래 지속 여부에 따른 수요 변동 요인 산업특성상 초기제품을 출시하고 이후 다양한 후속 모델을 생산하는 대기업 군 고객이 많으며 이들과의 관계 유지 여부가 수요변동의 중요한 요소이며 상장 이후에 사업의 다각화로 현재 대기업 고객의 매출 비중은 50%이하로 의존도를 낮췄습니다. 이미 해당 기업군의 전문 분야에 최적화된 시스템을 보유하고 있고, 계속되는 새로운 기술 및 제품군에 대한 동반 협력이 개발 단계에서부터 지속되는 등, 그 거래의 지속적인 유지가 변화될 소지는 크지 않습니다.이는 이미 2007 년부터 상호 필요에 의한 투자, 교육, 정보 제공 및 사후 관리 등이 이루어져 고객사와 당사의 장기적인 동반 협력 조건이 필수적인 상황에 이르고 있고, 만일 해당 시험인증 기관을 변경할 경우 발생되는 시간과 비용 그리고 개발 실패에 이르는 위험부담이 매우 커지기 때문에 특별한 상황이
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

발생하지 않는 한 주요 고객사의 거래는 지속될 것입니다. 또한, 지속적인 사업분야의 확장을 통해 연결기준 720개(2015년), 882개(2016년), 1134개(2017년), 1571개(2018년), 1,705개(2019년), 1,795개(2020년), 1,877개(2021년), 2,074개(2022년), 2,292개(2023년), 2,478개(2024년)로 매년 고객의 수를 늘려 사업의 안정성을 확보해 가고 있습니다. (다) 회사의 성장과정 구 분 사업분야 시장 여건 생산 및 판매 활동 개요 영업 전략 태동기 ('99~'02) 전자파 분야 기초적 전자파 측정시장형성, 글로벌 기업의 내수시장 진출 - 고객의 요구에 따른 맞춤형 소량 서비스를 주력으로 기술력 축적에 중점을 둠. - 기업 친화적 전략으로 고객사의 요구에 부합하는 편의성을 제공 - 소량이지만, 정확한 시험과 측정 방법의 사용 등으로 올바른 시험인증 기업의 이미지 구축에 총력 준비기 ('03~'07) 무선분야, 안전분야, 인체흡수율 분야 추가 시장 선두 기업으로의발전 - 확장된 사업 분야의 진출로 무선기기 등에 대한 공격적 전략 구사 (major 5대 무선기기 제조사의 성공적 진입) - 확고한 기업 이미지를 바탕으로 다양한 기업으로의 영업망 확대 성장기 ('08~'13) 인터페이스 분야, 자동차 전장 분야, 의료기기 분야 국제 다국가 인증의수요 급증, 첨단기술 제품의출시 급증, 무선통신 기기의시장 확대 - 개발 단계에서 부터의 시험인증 컨설팅 제공으로 원스탑 서비스를 제공 - 국제 협력팀의 조직화와 독점 인증권한 획득 등을 확충하여 글로벌 기업과의 경쟁력을 확보 - 삼성, LG 등의 대기업 군과의 동반 협력 관계 구축 상장 및 도약기 ('14~ ) 우주항공, 원자력,선급, 방산 분야로확대 융합 기술 제품의 확대,초고도 기술 제품의등장,복합 제품의 시장 확대 - 축적된 기술을 바탕으로 다양하고 복잡한 융합제품의 수주 확대 - 특화된 서비스 비중을 확대하여 독보적 서비스 제공 - 대기업 군과의 연대 및 동반 성장력 강화 - 선급 등 신규 사업 분야의 지속적 투자로 원스탑 서비스에 이은 풀 솔루션 제공의 시험인증 기업 추진 - 의료인증 서비스 확대 (전기 및 비 전기 분야) 의료기기 분야 범위 확대 생산 품질, 임상실험, 사용 편의성 요구 검증 확대 - 전세계 인증 획득을 위한 기술력 세팅 및 각국의 규격 해석 및 인증획득 - 비전기 분야 의료제품 (임플란트, 렌즈 등 )의 선진국 인증획득 컨설팅 제공 자동차분야 자동차 전장화 및 스마트화 가속 자율주행/지능형 자동차 관련 기술 개발에 따른 인증 수요 증대 -자동차 전장, 화학 및 고장분석, 신뢰성(환경, 진동) 등 원스탑 설비 구축 - 서비스 범위 확대 - 완성차 업계 지정시험기관 등록(현대, 기아, 르노삼성) 배터리시험 분야 전기차 시장확대 리튬이온 배터리의 사용분야 및 시장 확대 배터리 시험 설비 구축 기존 ICT시험인증 분야 중심으로 제품군 증대 통신분야 5G, IoT 등 ICT 융합 핵심 분야 확대 통신기술 발전에 대응한 시험서비스 대응 사물인터넷(IoT) 표준화단체 OCF 활동 참여 OCF 공인 지정 시험기관 등록 등 신규 시험/인증 시장 선점 및 차별화 전략 (라) 신규사업 1) 바이오 분야 당사는 전기전자 기술서비스의 성공 노하우를 바탕으로 현재는 바이오 기술서비스인 CRO(Contract Research Organization: 계약연구기관) 으로 사업을 확장하고 있습니다. CRO(Contract Research Organization: 계약연구기관)사업은 의약품, 식품(건강기능식품), 화장품, 화학물질, 농약 등 신물질(신약)을 탐색하고 개발하는 과정에서 요구되는 광범위한 연구개발 용역을 제공하는 전문성을 갖춘 연구개발 전문 산업을 의미합니다. CRO는 지식기반 산업으로 고부가가치 산업임과 동시에 전방산업인 제약/바이오산업과의 파트너쉽으로 인식될 만큼 큰 연관성을 가지고 있습니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

목적으로 CRO기업에게 전문적으로 위탁을 하고 있으며 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대되고 있습니다. 또한, 가습기 살균제 사건 이후 재발방지를 위해 입법된 화평법에 따라 단계적으로 국내에서 유통되는 모든 화학물질에 대한 안정성 검사를 반드시 진행해야 하는 상황입니다. 바이오애널리시스사업은 신약 개발에 있어 각 단계마다 반드시 갖추어야 하는 핵심기술로서 임상/비임상 생체시료 농도 측정 및 약물동태시험, 독성동태시험을 제공함으로써 탐색단계부터 시판 후 조사단계까지 의약품 개발 전반에 대한 서비스를 제공하는 사업으로서, 특히 바이오시밀러 시장의 확대로 그 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. 국내의 경우 객관적인 자료가 없어 시장의 규모 및 경쟁관계에 대하여 정확한 산출은 불가하나, 내수시장 규모가 작고, 사업을 영위하는 기업들이 영세한 점을 볼 때, 국내시장은 아직 초기단계로 볼 수 있습니다. 다만, 국내 임상수행시험 건수가 세계수준임을 감안할 때, 국내 시장의 잠재력은 무궁무진하다 할 수 있습니다. 종속회사인 ㈜디티앤씨알오를 통해 국내에 유일무이한 바이오시밀러, 일반약품 분석, 임상, 동물실험, 동물대체실험 그리고 화학물 평가까지 서비스하는 종합 바이오센터를 구축한다는 계획입니다. 종속회사 사업에 대한 내용은 아래와 같습니다. 사업부문 대상회사 사업영역 사업내용 비임상 CRO, 바이오애널리시스임상 CRO ㈜디티앤씨알오 안전성/유효성 평가/기타 생체시료분석/ 기타임상 1상, 2상, 3상, PV 등 의약품, 세포치료제, 유전자체료제, 화학물질 등의 효능과 인체의 유해성 평가 의약품 등의 연구개발지원사업임상계획 개발, 임상수행 관리, 임상결과 보고를 위한 일년의 기술서비스임상계획 개발, 임상수행 관리, 임상결과 보고를 위한 일년의 기술서비스 2) 차량 충돌방지용 레이더 무선 시험인증 분야 자율주행차를 위한 무인자동차 연구개발이 가속화 되고 있고 그 과정 가운데 따른 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems)의 연구개발도 증가하고 있습니다. 차량 충돌방지용 레이더 기술은 77 GHz라는 초고주파를 사용하고 있어 국내는 물론 해외에서도 이를 시험할 수 있는 시험소는 극히 제한적인 상황입니다. 당사는 마이크로웨이브(Microwave) 또는 밀리미터웨이브(Milimeter Wave) 전파를 사용하여 대상과의 거리, 속도, 각도 등 파악이 용이하고, 인식 가능 거리가 넓은 초고주파 레이더를 시험 할 수 있는 시험기관으로 지정받아 시장을 선점해 간다는 계획입니다. 미국 FCC, 유럽 CE, 한국의 KC 인증 등을 위한 영역 확대로 자율주행차 시험인증시장을 선도해 간다는 계획입니다. 국내 유일 IoT Open LAB 구축으로 IoT 제품 개발을 하는 모든 제조사들이 당사의 IoT Open LAB에서 주요 제품들과의 IoT 연결성을 시험해 볼 수 있는 시설, 기술, 공간을 제공함으로써 IoT기술발전과 연결성 확대를 위한 기초를 다졌습니다.
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 당사가 영위하는 시험인증산업은 제품이 국가나 단체의 규제를 충족하는지를 입증하기 위해 시험(Testing), 검증(Inspection), 인증(Certification)서비스를 제공하는 엔지니어링 컨설팅 산업의 한 분야입니다.국가간 또는 지역간의 FTA 체결로 무역장벽이 사라지고 있는 가운데, 환경과 안전에 대한높아지는 관심은 각종 규제를 불러 일으키고 있으며 무역에서 비관세장벽이 됨에 따라, 국가경쟁력 강화 차원에서 시험인증 산업에 대한 중요성이 부각되고 있습니다. 세계 시험인증 산업 시장은 연평균 약 7.7%의 성장률을 보이고 있으며, 국내 시장 또한 연평균 약 9.3% 이상의 성장률이 예상되는 고성장산업입니다. 당사는 현재 정보통신기기, 자동차전장기기, 의료기기, 방위산업, 항공우주, 철도, 선급, 전기차 및 스마트카, 원자력분야 등에서 시험인증사업을 영위하고 있으며, 최근에는 생동성분석, 비임상 CRO 같은 바이오기술서비스까지 사업영역을 점차 확대하고 있습니다. 경기 침체와 소비 심리 위축 등 불확실한 시장 환경 속에서 디티앤씨는 전기 ·전자 기술서비스의 매출 및 이익 확대와 새로운 먹거리인 바이오 기술서비스 영역으로의 신규 시장 확산에 주력했습니다. 2024년 디티앤씨의 별도재무제표 기준 매출액은 전년대비 9% 성장한 451억 원을 기록하고, 영업이익은 흑자전환되어 21억 원을 기록하였습니다. 연결매출액은 전년대비 16% 증가한 1,119억 원, 연결영업이익은 적자폭을 감소하여 -57억 원을 기록했습니다. 경기 침체로 제조업이 위축되어 어려운 상황이었지만, 본사의 공격적인 영업으로 매출은 증가하였으며 이익 부분에선 흑자전환하였습니다. 연결로 보면 일부 바이오기술서비스의 적자가 지속되었으며, 비임상 및 생동성분석 서비스를 제공하는 디티앤씨알오에서 전방 바이오산업의 침체로 적자가 지속되었습니다. 글로벌 경기선행지수가 하락세를 보이고 있으며, 관세전쟁, 경기침체 등 돌발 악재가 산재하고 있어, 2025년 세계경제에 대한 전망은 그리 밝다고 볼 수 없습니다. 국내 경제도 실물경제 타격, 저성장 국면 지속, 최저임금 상승, 근로시간 축소 등 혼조세일 것으로 판단되나 당사는 이런 어려운 환경 속에서도 기존 사업군의 경쟁력 강화와 신규 산업군의 빠른 정상화를 통해서 매출과 이익면에서 지속적으로 성장할 수 있도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태[요약 연결재무상태표] (단위 : 원) 구 분 제25기 제24기 제23기 (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] - 당좌자산 - 재고자산 [비유동자산] - 투자자산 - 유형자산 - 무형자산 - 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금]
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

[비지배지분] 자본총계 나. 영업실적[요약 연결손익계산서] (단위 : 원) 구 분 제25기 제24기 제23기 (2024년) (2023년) (2022년) [매출액] [영업이익] [계속사업이익] [당기순이익] [지배기업 소유주지분 순이익] [비지배지분 순이익] [주당순이익] 가. 재무상태[요약 재무상태표] (단위 : 원) 구 분 제25기 제24기 제23기 (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] - 당좌자산 [비유동자산] - 투자자산 - 유형자산 - 무형자산 - 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 나. 영업실적[요약 손익계산서] (단위 : 원) 구 분 제25기 제24기 제23기 (2024년) (2023년) (2022년) [매출액] [영업이익] [계속사업이익] [당기순이익] [주당순이익] 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 구 분 제25기 제24기 증감 증감율(%) 가용시재 -현금 및 현금성자산 -단기금융상품 유동비율 회사의 현금 및 현금성자산, 정기예금 등 단기금융상품 등을 합산한 가용시재는 211억원입니다.기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 62.52% 수준으로 전기보다 감소하였습니다 나. 자금조달 등 -회사는 보고서 제출일 현재 경영상 특별한 자금조달계획을 가지고 있지 않습니다. 5. 부외거래 회사는 경영상 특이할 만한 부외거래사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산' 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 4. 중요한 회계정책」을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 없습니다.자세한 내용은 「XI. 그밖에
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

투자자 보호를 위하여 필요한 사항중 3. 제재 등과 관련된 사항」을 참조하시기 바랍니다.당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 없습니다.자세한 내용은 「XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항중 3. 제재 등과 관련된 사항」을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
디티앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입 단기금융상품의 감소 단기대여금의 감소 장기금융상품의 감소 유형자산의 처분 정부보조금의 수령 투자부동산의 처분 종속기업투자주식의 처분 당기손익측정금융자산 처분 종속기업 주식매수선택권의 행사 2. 투자활동으로 인한 현금유출 단기금융상품의 증가 단기대여금의 증가 종속기업투자주식의 취득 장기금융상품의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 임차보증금의 증가
자화전자 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 개요 당사는 본사인 자화전자주식회사와 그 종속기업으로 구성된 통신기기용 부품 및 기타부품을생산, 판매하는 동종업종을 영위하는 기업입니다.당사는 스마트폰 및 카메라폰 / 소형 모바일 기기 등에 탑재되는 고사양 카메라 모듈 용 핵심부품(Folded Zoom, OIS, AF Actuator)을 판매하는 전문 기업입니다. 또한 전략거래선의 1차 Vendor로서 고사양 카메라 모듈용 핵심부품인 Folded Zoom, OIS, AF Actuator를 주로 공급하고 있으며, 2020년이후 부터는 초고사양인 Folded Zoom 공정자동화를 완성함과 동시에 초고사양 Actuator인 Folded Zoom을 생산 공급하는 등 당사의 공급 제품은 스마트폰의 카메라 모듈에 채용되고 있습니다.종속기업의 대부분이 본사인 자화전자(주)의 사업내용과 일치하기 때문에 종속기업에 대한 사업의 내용은 본사와 같습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황1) 기업의 성장과정 및 전망 ◇ 당사는 1981년에 Bonded Magnet 및 관련부품을 전문 생산하는 개인사업체로 출발하여 1987년 법인으로 전환하였으며 1988년에 자화전자연구소를 설립하여 세라믹 반도체의 연구에 몰두하여 전량 일본에서 수입하던 PTC Thermistor를 자체기술로 국산화하였음. "기술개발로 기업도약"이라는 경영방침아래 매년 매출액의 7%-8% 이상을 연구개발비에 집중적으로 투자하여 매년 신제품을 개발, 출시하였으며 그 공로를 높이 평가받아 "철탑산업훈장(85년)", 중소기업기술혁신상(92년)", "벤처기업상(97년)" 및 98년 벤처기업대상인 "동탑산업훈장", 99년 기술연구소 대상(연구환경부문), 2001년 전자산업 대상(전자산업진흥회)을 수상하였고 2002년에는 당사의 제품인 PCM, PTC가 세계일류상품으로 잇달아 선정되었음2011년 최고의 기업에게 수여하는 상인 금탑산업훈장을 수상.2017년 산업혁신운동 우수 모기업상 수상(산업통상자원부장관).2021년 지역대표 중견기업 선정(산업자원부장관).2024년 해외시장 개척 및 수출확대 기여업체 표창수장(산업통상자원부장관)◇ 또한 당사는 Magnet에 관해서는 국내최고라는 자부심으로 전문연구진이 92년 희토류(ND-Fe-B)계 Magnet, 레이져프린터의 핵심부품인 Magnet Roll, 94년 에어콘 및 냉장고 Motor Start용 PTC Thermistor를 개발하였으며, 98년 이동통신기기에 사용되는 초박형 진동모터를 최초 국산화하는 등 매년 신제품출시 및 사업화에 성공하여 높은 부가가치창출 높은 외형신장세를 보이고 있음. 외형신장세와 고부가가치의 창출은 당사의 엄격한 품질관리에서 비롯됐는데 96-97년에 각각 ISO 9002, 100PPM을 획득하였으며 98년 9월 "100PPM 대통령상"을 수상, 99년 12월에 ISO 9001 품질인증, 2001년 Leading Company (산업자원부)인증 획득,2002년 7월 초고특성 영구자석제조를 위한 특수용해 및 이방성 분말제조기술 과제로" 국가지정연구실"로 선정, 2003년 2월 산업자원부로부터 "우수제조기술 연구센터"로 선정되었으며, 2004년에는 대한회계학회로부터 "투명회계 대상"을 수상하였음.또한, 2005년 3월에는 ISO 14001인증을 획득하였고, 2006년 5월에는 현대자동차로부터 SQ마크 인증을 획득하였고, 2011년 6월에는 세계일류기술 연구센터로 지정되었으며, 고급인력 확보를 위해 2013년 서울에 미래안 연구소, 2025년 1월에는 경기도 동탄에 연구소를 설립하였음.◇ 현재 국내에 공장을 가동 중이며 현지 진출 기업 및 현지 내수업체에 대한 직접판매를 위해 2004년 8월 중국 "혜주공장"을 설립하였음. 또한, 안정적인 원재료 확보를 위해 2005년 8월 중국 청도자룡흑연 유한공사에 지분 50%를 투자하였으며, 개성공단에도 진입하여 생산기지를 다양화 하고, 베트남 공장을 2008년 설립하여 주 생산기지로 활용하고 있음.프리미엄 스마트폰의 생산증가로 인해 2017년 베트남의 제2공장인 JH비나를 설립하여
자화전자 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

스마트폰 발주 증가에 따른 생산 CAPA를 확보하였으며, 2017년 5월 고객사의 인도 진출에 대응하기 위하여 인도법인을 설립하였음.또한 신규 고객사확보에 따라 2022년1월 구미공장을 설립하여, 2023년 9월부터 첫 출하를 시작하였습니다.◇ 향후 당사는 자기엔지니어링에 대한 원천기술력을 바탕으로, 기초소재에서 완제품에 이르는 총체적 기술력과 끊임없는 연구개발로 개발한 Auto Focus Actuator, OIS, FOLDED ZOOM Actuator, Vibration Motor, HV PTC Heater, ND-Fe-B Sintered Magnet등의 고부가가치 차세대 주력제품의 고속성장과 제품의 고도화, 정밀화 추세에 맞춘 핵심부품의 지속적인 개발로 디지털시대를 선도하는 세계일류의 부품회사로 성장할 것입니다.2) 공시대상 사업부문의 구분회사가 생산 및 판매하는 주요제품(FOLDED ZOOM Actuator, Auto Focus용 Actuator, Vibration Motor, PTC Heater)은 한국표준사업분류표의 동일분류기준인 영상, 음향및 통신장비 제조업에 해당되어 사업별 부문공시는 필요하지 아니함. (2) 시장점유율등회사가 속한 전자부품시장 및 경쟁회사별 시장점유율은 합리적 추정이 곤란함(3) 시장의 특성(주요 ITEM별)가) 통신기기부품 1)휴대폰 시장현황주요 글로벌 스마트폰 제조사들이 5G폰을 빠르게 출시하고 있고 중저가 스마트폰에도 확대 적용 되는 추세로 폴더블폰, 5G 등 스마트폰 폼팩터 및 통신 기술 변화가 스마트폰의 세대 교체를 이끌 것으로 전망하고 있습니다.5G폰과 폴더블폰 쪽이 화두인 만큼 이부분에 특화된 업체들에게는 성장의 기회요소가 될 것으로 기대되나 시장선점을 위한 제조사간의 경쟁은 더욱 심화 될 것으로 예상됩니다.◆ Auto Focus용 Actuator, FOLDED ZOOM Actuator- 제품개요1] Camera Module이 피사체 촬영 시 정확한 Lens Focus는 피사체가 깨끗하게 보이는 반면 Lens Focus가 정확하지 않을 경우에는 피사체가 뿌옇게 보임.2] 깨끗한 피사체의 촬영을 위해서는 Lens의 위치를 변화 시켜 Focus를 맞추게 되는데, 이 Focus를 맞추는 일련의 프로세스를 기구와 회로소자를 이용하여 자동 화 한 것을 Auto Focus라 함.3] 상기와 같이 정의된 Auto Focus 기능을 수행할 수 있도록 Lens Assembly를 최적 의 위치에 Control 할 수 있도록 하는 Module을 Encode Type Actuator라 함.- 제품특징1] 최소형 설계로 고화소 적용 Set 완제품의 Slim화 가능 2] 기존 제품과 전혀 다른 Concept의 설계로 구조의 신뢰성 및 제품 정밀도 확보3] 전체 Module 구성의 단순화로 적용성 증가 4] 제어기 적용으로 우수한 Focusing 특성 구현 - 향후 전망Auto Focus용 초소형 Actuator는 휴대폰용 카메라 제품군의 16M 화소 이상급의 적용 증가에 따라 급격한 시장 확대가 진행되고 있는 분야임. 회사의 Auto Focus용 Encode Type Actuator는 10M 부터 50M까지 제품 라인업을 모두 갖춤과 동시에 대부분의 업체에서 유사하게 채택하고 있는 동작 구조 및 조립 구조에서 탈피하여 새로운 컨셉의 Auto Focus용 초소형 Actuator 구조임.특히, 최근에 출시되는 스마트폰의 주요제품이 5,000만화소 이상의 카메라폰 뿐만 아니라 중저가형 휴대폰에도 당사의 OIS일체형 AFA가 채택되어 수량이 증가될 것으로 예상되고, 카메라의 차별화가 멀티 카메라에서 줌 기능 강화로 전환되면서 카톡 튀 문제 해결, 고배율 줌을 적용하기위해 폴디드(잠망경 구조의 망원렌즈 카메라 필요) 카메라의 중요성이 높아질 전망입니다.글로벌 스마트폰 업체도 최상위급 모델에서 카메라의 다양한 기능 추가가 차별화 요인인 점을 감안하면 향후 지속적으로 폴디드 카메라 채택 증가가 예상됩니다.◆ 진동모터(Vibration Motor)휴대용전화기, 무선호출기에 사용되는 최첨단 초박형 진동모터로써
자화전자 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

소비전류절감 및 체감진동력을 강화한 제품이며 형태별로는 Coin Type, 실린더 Type 이 있으며 당사는 Coin Type을 98년 6월에 국내 최초로 국산화 개발에 성공하여 국내 및 해외시장으로 납품처를 확대하고 있음. 현재 당사는 베트남 현지법인의 저임금을 활용하여 생산하고 있으며, 원가 및 개발경쟁력을 통해 시장점유율을 확대하기 위해 노력하고 있음.또한, 국제 환경규제 법안 및 시장 요구사항을 반영하여 전 부품에 대한 환경유해물질을 규제하고 대체품을 적용하고 모니터링 함으로써 또 다른 고객만족을 실현하고 있음.나) 기타부품◆ PTC ( Positive Temperature Coefficient ) ThermistorPTC Thermistor는 일정온도 이상 온도가 올라가면 급격히 저항값이 증가하는 성질을 갖는 BaTiO3계 세라믹반도체의 일종으로서 전류제한, 과전류보호, 정온발열의 특성을 이용하여 칼라 TV·칼라 모니터의 탈자(Degaussing)용, 회로보호용, 각종 전열기기의 히터,냉온수기,냉장고,에어컨의 Motor Starter 등에 폭넓게 사용되고 있음◆ PTC HEATER PTC 히터는 PTC Thermistor를 열원으로 사용하는 히터로 차량의 엔진 효율 증대로 차량 메인 히터의 열원인 냉각수의 온도 상승이 지연되어 온풍 발생이 늦어지는 점을 보완하기 위해 냉각수 온도 상승 전에 적용되는 보조 히터로 사용되어 왔으며, 디젤 및 가솔린 차량에 폭넓게 적용되고 있음. 또한 전기 자동차 등 친환경 자동차에서는 PTC 히터가 차량의 메인 히터의 한 종류로 개발되어 적용되고 있음.HV PTC HEATER는 전기자동차의 공조 장치에 적용되는 난방 히터로써, 하나의 히팅 바디에 운전석과 보조석을 구분하여 개별 난방이 가능하게 하는 독립제어 기능이 탑재 되어 불필요한 에너지 낭비를 줄일수 있으며 고객의 기호에 맞게 난방을 효율적으로 제어 할 수 있는 특징이 있다.세계최초 듀얼 독립제어가 적용되어 있는 제품으로 고객의 요구사양에 따라 3.7kw ~ 6.3kw의 다양한 용량으로 고객에 제공 되고 있다. ◆ BLDC Motor - 자동차차량 공기청정기용 BLDC Fan Motor를 생산하고 있으며, 향후 자율주행차 시대의 마사지 시트 시장 선점을 위하여 차량 마사지 시트용 극박형 고진동모터를 고객사에 제안하여 선행개발 진행 중임. - 로봇 자성 소재 기술을 기반으로 해외 선진업체의 Slotless BLDC Motor와 Magnetic Brake의 제작 기술을 내재화하여 국내 고객사에 1차 성능 검증을 완료하였으며, 기존의 Incremental Magnetic Encoder 기술을 발전시켜 고분해능의 Absolute Magnetic Encoder 개발을 진행하고 있음. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황(2024.12.31일 현재) (단위 : 백만원,% ) 사업부문 매출유형 구 분 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 제조 제품외 통신기기용부품 AFA ,진동모터OIS 통신기기용 자동초점장치통신기기용 진동모터통신기기용 손떨림방지장치 자화전자 제조 제품외 기타부품 PTC,기 타 자동차히터 및 회로보호용,기타 자화전자 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 시장경쟁이 치열하지 않은 부품으로 구성되어 있어 경기 변동에 심한 영향을 받지 않으며, 매출액중 80% 이상 외화로 결제하기 때문에 환율변동에 따라 영향을 받고 있음.다품종소량생산 체제로써 판매제품군의 변화에 따라 단가가 변동 표시되며 단가하락의 요인이 되는 구모델 제품을 신모델 제품으로 신규개발 판매하여 단가를 유지 또는상승시키고 있음 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료(1) 주요 원재료(2024.12.31일 현재) (단위 : 백만원,% ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 통신기기용부품 원재료 FPCB, DRIVE IC OIS 원재료 원재료 OIS 원재료 원재료 F-ZOOM원재료 기타 기타부품 원재료 AG PASTE, Al tube PTC 원재료 기타 합계 (2) 주요 원재료
자화전자 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

등의 가격변동추이 (2024.12.31일 현재) (단위 : 원) 사업부문 품 목 제38기 제37기 제36기 통신기기용부품 기타부품 Al tube, AG PASTE 나. 생산 및 설비(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (가) 생산능력(2024.12.31일 현재) (단위 : 천개) 사업부문 품 목 제38기 제37기 제36기 수량 수량 수량 제조 통신기기용 부품 기타부품 합 계 (나) 산출방법 등 ① 산출기준 최대생산능력 ② 산출방법 시간당평균생산실적 X 일평균가동시간 X 가동일수 (2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 및 가동율 (2024.12.31일 현재) 사업부문 품 목 구 분 제 38 기 제 37 기 제 36 기 수 량 수 량 수 량 제조 통신기기용부품 생산실적 가동율 기 타 생산실적 가동율 합 계 생산실적 가동율 (3) 생산설비의 현황 등 (가) 생산설비의 현황[자산항목 : 유형고정자산] (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초 취득 감가상각 처분ㆍ손상 사업결합 대체(*) 기타 당기말 (나) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ① 진행중인 투자 (단위 : 백만원 ) 사업부문 구 분 투자 기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 기타 1년 기계장치등 생산성향상 합 계 ② 향후 투자계획 (단위 : 천원 ) 사업 부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제39기 제40기 제41기 토 지 건물부지매입 건 물 공장 구 축 물 Utility 기계장치 생산설비외 생산능력증가 차량운반구 차량운반 공구와기구 측정기,금형외 비 품 생산보조자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위:천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 38기 연간 제 37기 연간 제 36기 연간 제조 제품 외 통신기기용부품 AFA,진동모터 수 출 내 수 합 계 기타부품 PTC,기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 전량 주문생산방식 판매경로.jpg 판매경로 (3) 판매방법 및 조건 가) 국내 납품검수 후 100% 결제(현금(98%) 또는 어음(2%) 30-40일)나) 수출 LOCAL L/C 및 MASTER L/C(30%) 및 T/T(70%) (4) 판매전략 - 지속적인 국산화 추진(수입대체효과)과 기술력 우위로서 시장 점유확대- 기존 생산품의 고부가가치 창출 및 신시장 개척- 새로운 신규 Item을 개발하여 국내시장 다변화 또는 적극적인 해외 시장 개척 으로 판매망 확대- 해외생산기지와 외주가공을 적극활용하여 원가를 절감하고 이를 통하여 가격 경쟁력 확보- 중국 내수시장에 대한 시장점유 확대 및 신시장 개척 다. 수주상황 당사의 판매 및 생산 계획은 Purchase Order, Forecast 그리고 Bidding에 근거하여 이루어지고 있습니다. 당사의 수주는 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 금융부채는 은행차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동 및 투자활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 당사의 영업활동에서 발생하는 매출채권, 대여금, 현금 및 단기예금과 당기손익인식금융자산 등의 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 이자율위험, 환율변동위험, 신용위험 및 유동성위험이며 당사의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있습니다.(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며, 이에 따라 고정이자율 차입금으로의 전환 필요성 및 스왑거래의 필요성 등을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입금은 대부분 변동이자율 조건입니다.(2)