chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 영업권의 손상 검토연결회사는 매년 영업권의 손상 발생여부에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치와 공정가치 중 큰 금액에 근거하여 산출됩니다. 이러한 계산과정은 회계추정을 요구하고 있습니다(주석 13 참조).(2) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 15 참조). (3) 법인세 당기법인세 및 이연법인세에 대하여 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법을 사용하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율로 측정하고 있습니다. 그러나 실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간말 현재 인식한 관련자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 (주석 25 참조). 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(현금흐름이자율위험 등) 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. (1) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 회사의 세후이익및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: USD) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상승 시 하락 시 (2) 신용위험연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 뿐 아니라 현금및현금성자산, 기타금융자산 등으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하고 있습니다. 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지
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않습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) (*) 연결회사의 보유현금은 제외하였습니다. 매출채권의 신용건전성 분석 내용은 다음과 같습니다.외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 매출채권의 신용건전성을 측정하였습니다. (단위: USD) 매 출 채 권 당기말 전기말 외부신용등급이 없는 거래상대방 Group 1 Group 2 합 계 Group 1 - 새로운 고객 및 특수관계자Group 2 - 과거 부도경험이 없는 고객매출채권 이외 금융자산의 신용건전성 분석 내용은 다음과 같습니다 (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 AAA(*1) 기타(*2) 합 계 (*1) 재무상태표의 '현금및현금성자산' 및 '기타금융자산' 내의 장단기금융상품으로 구성되어 있으며, 둘과의 차이는 직접 보유하고 있는 현금입니다. (*2) 외부 신용등급이 존재하지 않는 장기대여금,보증금 등에 해당합니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금 한도(주석 16 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: USD) 당기말 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 5년 초과 차입금 및 이자비용 리스부채 매입채무 및 미지급금 합 계 (2) 전기말 (단위: USD) 전기말 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 5년 초과 차입금 및 이자비용 리스부채 매입채무 및 미지급금 합 계 4.2. 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 5. 금융상품 공정가치 5.1 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 당기손익공정가치측정금융자산 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 장기차입금 합 계 5.2 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)당기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익공정가치측정금융자산 MMF 6. 범주별 금융상품 6.1 금융상품 범주별 장부금액 보고기간말 현재 연결회사의 범주별
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금융자산은 아래와 같이 구성되어 있습니다. (단위: USD) 연결재무상태표 자산 당기말 전기말 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 보고기간말 현재 연결회사의 범주별 금융부채는 아래와 같이 구성되어 있습니다. (단위: USD) 연결재무상태표 부채 당기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 장기차입금 합 계 6.2 금융상품 범주별 순손익 보고기간말 현재 연결회사의 금융상품 범주별 순손익은 아래와 같이 구성되어 있습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 상각후원가 측정 금융자산 : 이자수익 외환차익 외화환산이익 외환차손 외화환산손실 대손상각비 소 계 상각후원가 측정 금융부채 ; 이자비용 이자비용(리스부채) 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 소 계 합 계 7. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 보유현금 보통예금 합 계 8. 매출채권 (1) 매출채권의 내역 (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 채권금액 손실충당금 장부금액 채권금액 손실충당금 장부금액 매출채권 한편, JP Morgan Chase 은행과 체결한 총 USD 7,000,000의 차입한도약정과 관련하여 연결회사의 매출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조). (2) 매출채권의 연령 분석 (단위: USD) 구 분 정상 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 손상채권 계 당기말 총 매출채권 손실충당금 전기말 총 매출채권 손실충당금 (3) 매출채권 손실충당금 변동 내역 (단위: USD) 구 분 당기 전기 기초금액 손상된 채권에 대한 대손상각비 제각 환율변동효과 보고기간말 금액 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 연결회사의 기타금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 미수금 미수수익 단기금융상품 장기금융상품(*) 임차보증금 기타보증금 합 계 차감: 비유동항목 유동항목 (*) 전액 양도성 예금증서(CD)로 L/C open과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 연결회사의 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 선급금 선급비용 합 계 11. 재고자산 (1) 보고기간말 현재 연결회사의 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 부재료 반제품 제품 미착품 합 계 (2) 재고자산평가충당금 변동 내역 (단위: USD) 구 분 당기 전기 기초금액 재고자산평가손실 재고자산폐기 환율변동효과 기말금액 (3) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 비용으로 인식한 재고자산(매출원가) 12. 유형자산 (1) 유형자산의 내역 (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 건물 기계장치 리스개량자산 차량운반구 집기비품 시설장치 건설중인자산 합 계 (2) 유형자산의 변동 1) 당기 (단위: USD) 구 분 토지 건물 기계장치 리스개량자산 차량운반구 집기비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 취득 처분/폐기 대체(*) 감가상각비 환율변동효과 기말 순장부금액 2) 전기 (단위: USD) 구 분 토지 건물 기계장치 리스개량자산 차량운반구 집기비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 취득 처분/폐기 대체 감가상각비 환율변동효과 기말 순장부금액 (3) 유형자산 보험 가입 내역보고기간말 현재 연결회사의 유형자산 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 부보자산 보험의 종류 부보금액 부보처 유형자산(건물, 기계 등) 및 재고자산 재산종합보험 한화손해보험외 (4) 유형자산 담보제공내역 (단위: USD,천원) 담보제공자산
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장부금액 관련채무 관련채무금액 담보설정액 담보설정권자 토지,건물,기계장치 단기차입금 중소기업은행 토지,건물(*) (*) Line of Credit (한도액 : USD 10,000,000)에 대하여 토토와시 소재 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있으며, 당기말 현재 사용액은 없습니다. 13. 무형자산 (1) 무형자산의 내역 (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 영업권 상표권 소프트웨어 합 계 (2) 무형자산의 변동 내역1) 당기 (단위: USD) 구 분 영업권 상표권 소프트웨어 합 계 기초 순장부금액 취득 대체 상각 환율변동효과 기말 순장부금액 2) 전기 (단위: USD) 구 분 영업권 상표권 소프트웨어 합 계 기초 순장부금액 취득 상각 환율변동효과 기말 순장부금액 한편, 당기와 전기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 USD 2,058,420 및 USD 1,698,827 입니다. (3) 영업권의 손상 평가 보고기간말 현재 영업부문별 각 현금창출단위에 배부된 영업권은 다음과 같습니다. (단위: USD) 현금창출단위 당기말 전기말 주식회사 잉글우드랩코리아 14. 차입금 보고기간말 현재 연결회사의 차입금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위: USD) 구 분 차입처 만기일 이자율 당기말 전기말 운전자금대출 중소기업은행 운전자금대출 중소기업은행 운전자금대출 중소기업은행 시설자금대출 중소기업은행 운전자금대출 우리은행 운전자금대출 중소기업은행 산업운영자금대출 산업은행 합 계 (2) 장기차입금 (단위: USD) 구 분 차입처 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 운전자금대출 중소기업은행 시설자금대출 중소기업은행 시설자금대출 중소기업은행 시설자금대출 중소기업은행 합 계 차감: 유동성대체 잔 액 15. 확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채 (2) 확정급여채무의 변동 내역 (단위: USD) 구 분 당기 전기 보고기간초 금액 당기근무원가 이자비용 재측정요소: - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 인구통계적가정변경효과 급여의 지급 관계기업으로부터 전입 환율변동효과 보고기간말 금액 (3) 사외적립자산의 변동내역 (단위: USD) 구 분 당기 전기 기초금액 사외적립자산의 기대수익 사외적립자산의 재측정요소 사용자 기여금 급여의 지급 관계기업으로부터 전입 환율변동효과 보고기간말 금액 (4) 사외적립자산의 구성 내역 (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 (5) 주요 보험수리적가정 구 분 당기 전기 할인율 임금상승률 (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 구 분 주요 가정의 변동 확정급여채무에 대한 영향 당기 전기 할인율 1.0% 증가 6.1% 감소 4.2% 감소 1.0% 감소 7.1% 증가 4.9% 증가 임금상승률 1.0% 증가 7.1% 증가 4.9% 증가 1.0% 감소 6.3% 감소 4.4% 감소 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정 하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 확정급여채무의 가중평균만기는 년입니다. 16. 우발부채 및 약정사항 (1) 소송 관련 사항연결회사는 Old Revco GUC Liquidating Trust로부터 소송을 제기받았습니다. 해당 소송은 연결회사의 거래처인 Revlon으로부터 미국 연방 파산법 Chapter 11(회생절차) 신청 전 3개월(preference period) 동안 연결회사가 수령한 물품대금과 관련된 것입니다. 원고측은 해당 물품대금 지급이 미국파산법상 통상적인 거래에 해당하지 않는다고 주장하고 있습니다. 이에 대해 연결회사는 법률자문을 통해 본 소송에 적극대응할
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예정이며, 당기말 현재 소송사건의 최종결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 예측할 수는 없습니다. (2) 차입약정보고기간말 현재 연결회사는 다음과 같은 차입약정을 체결하고 있습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 종류 당기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 중소기업은행 설비투자 대출 등 우리은행 운전자금 대출 (*) 연결회사는 JP Morgan Chase 은행과 총 USD 7,000,000의 한도약정(매출채권 금액에 따라 실질 차입 한도 변동) 및 Bank of Hope와 총 USD 10,000,000의 한도약정을 보유하고 있습니다. (3) 기타약정주요 거래처의 계획을 근거로 연결회사가 구입하였으나 계획 변경 등의 사유로 향후 6개월동안 제품 생산에 사용되지 않을 것으로 예상되는 원,부재료의 경우 해당 거래처로부터 일시적으로 보상받고 있습니다. 동 선수금은 향후 생산계획 변경 및 제품생산 사용여부에 따라서 월별로 증가 혹은 감소되며, 각 보고기간말 현재 관련 선수금 잔액은 아래와 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 관련 선수금 (4) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 제공자 제공내역 금액 서울보증보험㈜ 이행보증 (5) 연결회사는 Bank of Hope에서 수입신용장을 개설하고 있으며 약정한도액은 USD 129,826입니다. 당기말 현재 사용액은 없습니다. 17. 자본금과 자본잉여금 보고기간말 현재 연결회사의 총 발행가능 주식수는 40,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 19,867,866주이며 1주당 액면금액은 USD 0.25입니다.당기 및 전기 중 자본금과 자본잉여금 변동은 없습니다. 18 기타포괄손익누계액 보고기간말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 급여재측정요소 해외사업환산손익 합 계 19. 이익잉여금 보고기간말 현재 연결회사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기말 전기말 이익잉여금 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당기와 전기 중 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 주요 제품/용역 상품 제품 용역제공 기타 합 계 수익인식시기 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 21. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 경상연구개발비 여비교통비 지급임차료 지급수수료 감가상각비 감가상각비(사용권자산) 무형자산상각비 접대비 보험료 수선유지비 운반비 광고선전비 대손상각비 소모품비 기타 합 계 22. 비용의 성격별 분류 당기와 전기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 제품 및 반제품의 변동 원재료 및 부자재 사용 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 광고선전비 지급임차료 지급수수료 감가상각비 및 무형자산상각비 감가상각비(사용권자산) 경상연구개발비 접대비 보험료 소모품비 수선유지비 대손상각비 운반비 외주가공비 기타 매출원가 및 판매비와관리비 합계 23. 기타수익과 기타비용 (1) 당기와 전기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 유형자산처분이익 국고보조금이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 기부금 유형자산처분손실 잡손실 합 계 24. 금융수익과 금융비용 (1) 당기와 전기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 이자비용 이자비용(리스부채) 외환차손 외화환산손실 합 계 25. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 기간손익에 대한 당기법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액
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자본에 인식한 이연법인세 환율변동효과 법인세비용 (2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 적용세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세비용 조정사항 비공제비용 세액공제(Tax Credit) 종속기업투자 기타 법인세비용 유효세율 (3) 당기 및 전기 중 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위: USD) 구 분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 재고자산 매출채권 유형자산 미확정비용 확정급여채무 종속기업투자 사용권자산 및 리스부채 연구개발비 자본화 (Section 174) 기타 합 계 2) 전기 (단위: USD) 구 분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 재고자산 매출채권 유형자산 미확정비용 확정급여채무 외화환산손익 투자자산손상차손 사용권자산 및 리스부채 종속회사 이월결손금 파생상품부채 매각예정비유동자산 연구개발비 자본화 (Section 174) 기타 합 계 (4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 이연법인세자산 순액 26. 주당순손익 기본주당손익은 연결회사의 보통주당기순손익을 연도별 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 기본주당손익 (단위: USD) 구 분 당기 전기 보통주당기순이익 가중평균유통주식수 기본주당순이익 (2) 희석주당순손익연결회사는 잠재적보통지분을 발행하지 않았으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 27. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: USD) 구 분 당기 전기 당기순이익 조정: 법인세비용 재고자산평가손실 감가상각비 감가상각비(사용권자산) 무형자산상각비 외화환산손실 대손상각비 퇴직급여 이자비용 이자비용(리스부채) 유형자산처분손실 유형자산처분이익 이자수익 배당금수익 외화환산이익 잡손실 소 계 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 재고자산의 감소 기타금융자산의 감소(증가) 기타유동자산의 증가 매입채무의 증가(감소) 선수금의 증가 기타금융부채의 증가(감소) 기타유동부채의 증가 퇴직금의 지급 사외적립자산의 감소 소 계 영업으로부터 창출된 현금 (2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: USD) 구 분 당기 전기 장기차입금의 유동성 대체 사용권자산 및 리스부채의 증가 건설중인자산에서 건물로 대체 건설중인자산에서 기계장치로 대체 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 순확정급여부채 재측정요소로 인한 기타포괄손익의 변동 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: USD) 구 분 당기 전기 기초금액 현금유입 현금유출 리스부채상각액 비현금거래(사용권자산과 리스부채의 증가) 환율변동효과 보고기간말 금액 28. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구 분 당기말 전기말 비고 최상위 지배기업 ㈜코스메카코리아 ㈜코스메카코리아 기타특수관계자 지배기업의 종속기업 ㈜ 엔돌핀코스메틱 ㈜ 엔돌핀코스메틱 ㈜ 씨엠글로벌 ㈜ 씨엠글로벌 (2) 매출 및 매입 등 거래 1) 당기 (단위: USD) 특수관계구분 회사명 매출 매입 기타비용 최상위 지배기업 ㈜코스메카코리아 기타 합 계 2) 전기 (단위: USD) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 최상위 지배기업 ㈜코스메카코리아 기타 합 계 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ 채무의 주요 잔액 1) 당기말 (단위: USD) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 최상위 지배기업 ㈜코스메카코리아 기타 합 계 2) 전기말 (단위: USD) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 최상위 지배기업 ㈜코스메카코리아 기타 합 계 (4) 특수관계자와의 자금
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거래 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다. (5) 지급보증보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 지급보증은 없습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 지배회사 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 지급수수료 합 계 29. 리스 (1) 당기말 및 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위: USD) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 건물 차량운반구 기계장치 합 계 2) 전기말 (단위: USD) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 건물 차량운반구 기계장치 합 계 (2) 당기 및 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: USD) 구 분 기초 증가 감가상각 환율변동효과 기말 건물 차량운반구 기계장치 합 계 2) 전기 (단위: USD) 구 분 기초 증가 감가상각 환율변동효과 기말 건물 차량운반구 기계장치 합 계 (3) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위: USD) 구 분 기초 증가 이자비용 지급 환율변동효과 기말 리스부채 2) 전기 (단위: USD) 구 분 기초 증가 이자비용 지급 환율변동효과 기말 리스부채 (4) 당기 및 전기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니 다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 : 건물 차량운반구 기계장치 합 계 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 단기리스료 소액리스료 (5) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 리스의 총 현금유출 30. 영업부문 정보 연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 지역에 대한 정보1) 보고기간말 현재 지역별 비유동자산 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 미국 한국 합 계 2) 당기 및 전기 중 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 당기 전기 미국 한국 캐나다 중국 일본 유럽 기타 합 계 (2) 주요 고객에 대한 정보당기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 매출액 관련 보고부문 당기 전기 고객 1 미국 고객 2 미국 기타 미국, 한국 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 10 기 2024.12.31 현재 제 9 기 2023.12.31 현재 제 8 기 2022.12.31 현재 (단위 : USD) 제 10 기 제 9 기 제 8 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 당기손익공정가치 측정 금융자산 매출채권 기타유동금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 유동재고자산 비유동자산 종속기업투자 유형자산 무형자산 사용권자산 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 미지급금 선수금 유동성장기차입금 리스부채 미지급비용 비유동부채 리스부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 (단위 : USD) 제 10 기 제 9 기 제 8 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 주당이익 기본주당이익 (단위 : USD) 4-3. 자본변동표 자본변동표 (단위 : USD) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 배당금의 지급 2022.12.31 (기말자본) 2023.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 배당금의 지급 2023.12.31 (기말자본) 2024.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 배당금의 지급 2024.12.31 (기말자본) 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 (단위 : USD) 제 10
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기 제 9 기 제 8 기 영업활동현금흐름 영업으로부터 창출된 현금 이자의 수취 이자지급(영업) 배당금의 수취 법인세의 환급 투자활동현금흐름 유형자산의 처분 단기대여금의 감소 장기금융상품의 취득 단기금융상품의 증가 당기손익공정가치측정금융자산의 증가 유형자산의 취득 무형자산의 취득 재무활동현금흐름 유동성장기차입금의 상환 리스부채의 상환 배당금의 지급 현금및현금성자산의 증감 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 [원화기준] 당사의 재무제표는 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율은 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서항목은 평균환율을 적용하였습니다.(서울외국환중개㈜ 고시) 원화정보이용시 유의사항 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. [환율정보] 구 분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 기말환율 평균환율 최고환율 최저환율 재무상태표 (단위 : 원) 제 10 기 제 9 기 제 8 기 자산 유동자산 현금및현금성자산 당기손익공정가치측정금융자산 매출채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 비유동자산 종속기업투자 유형자산 무형자산 사용권자산 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 미지급금 선수금 유동성장기차입금 리스부채 미지급비용 비유동부채 리스부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 주) 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 10 기 제 9 기 제 8 기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익 주당이익 기본주당이익 주) 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 자본변동표 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 2022.12.31 (기말자본) 2023.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 2023.12.31 (기말자본) 2024.01.01 (기초자본) 당기순이익(손실) 배당금의 지급 2024.12.31 (기말자본) 주) 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 현금흐름표 (단위 : 원) 제 10 기 제 9 기 제 8 기 영업활동현금흐름 영업으로부터 창출된 현금 이자의 수취 이자의 지급 배당금의 수취 법인세의 지급 투자활동현금흐름 단기금융상품의 취득 유형자산의 처분 단기대여금의 감소 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 장기금융상품의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 재무활동현금흐름 유동성장기차입금의 상환 리스부채의 상환 배당금의 지급 현금및현금성자산의 증감 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 주) 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 이익잉여금처분계산서===================== 제 10(당) 기 2024년 01월 01일 부터 제 9(전) 기 2023년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2023년 12월 31일 까지 처분예정일 2025년 03월 28일 처분확정일 2024년 03월 29일 (단위 : 원) 구 분 제 10(당) 기 제 9(전) 기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1.예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무 성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 경제는 소비 침체, 지정학적 긴장 지속, 환율 변동 등 순조롭지 않은 경영 여건이 조성되었습니다. 이러한 상황에서 당사는 2024년(제10기) 연결기준 매출 USD 133,594,656, 영업이익은 , 별도기준 매출 USD 82,638,820, 영업이익 USD 1,717,817을 기록하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 38.8%, 자기자본비율 72.0%, 별도기준으로는 부채비율 12.2%, 자기자본비율 89.1%로 견실한 재무구조를 유지하고 있습니다. 대부분의 미국 화장품 제조사는 단순 주문 공급하는 CM(Contract Manufacturing) 방식에 따른 생산을 수행하고 있습니다. 당사는 보유한 처방을 고객사에 적극 제시하는 화장품 ODM 위주의 사업을 영위하고 있습니다. 뿐만 아니라, OTC(Over the Counter) 핵심 기술 역량을 바탕으로 미국 화장품 시장에서 경쟁력 및 입지를 강화하고 있습니다. 이를 기반으로 당사의 수익성뿐만 아니라 가격경쟁력, 교섭력 등 당사의 영업 전반에 긍정적인 요소가 되고 있습니다. 아드로이트 마켓 리서치에 따르면 글로벌 화장품 ODM·OEM 시장은 2021년부터 연평균 5.7% 증가해 2027년까지 804억달러(92조1700억원)로 성장할 전망입니다. 2025년은 관세 중심의 보호무역 기조 확산과 환율 리스크 등 경제적 불확실성이 예고되고 있습니다. 당사는 자동화 설비 투자 등 미국 생산을 고려하는 고객사의 요구에 대응하기 위한 준비를 를 통해 미국 화장품 ODM 분야에서 선두 기업으로 자리매김하고자 합니다. *OTC(Over the Counter): 처방전 없이 일반 대중이 사용할 수 있는 안전하고 유효성 있는 의약품으로 자외선차단제(선크림 등), 비듬 샴푸, 여드름 제품, Astringent 효과가 있는 Skin Protectant(Salicylic acid가 들어간 제품)는 미국에서는 OTC로 분류됨 3. 재무상태 및 영업실적(연결) 가. 재무상태 주식회사 잉글우드랩과 그 종속기업 과목 제10기(2024년) 제9기(2023년) 증감 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ매출채권 ㆍ기타금융자산(유동) ㆍ기타유동자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ유형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타금융자산(비유동) ㆍ이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 부채및자본총계 자기자본비율 부채비율 주) 제10기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 1) 자산 2024년 말 자산은 전년 대비 USD 1,205,743 (0.9%) 증가한 USD 135,871,032입니다.
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유동자산은 USD 2,110,237 (2.1%) 감소하였으며, 비유동자산은 USD 3,315,980 (10.1%) 증가하였습니다. 유동자산의 경우 재고자산이 감소하고 매출채권 회수에 따른 매출채권의 감소 및 현금및현금성자산의 증가가 있었습니다. 비유동자산은 사용권 자산 및 무형자산의 취득으로 인하여 증가하였습니다. 2) 부채 2024년 말 부채는 전년 대비 USD 7,558,393 (-16.6%) 감소한 USD 37,983,176을 기록하였습니다. 유동부채는 USD 29,983,082, 비유동부채는 USD 8,000,094입니다. 유동부채는 매입채무 감소로 USD 9,847,520 (24.7%) 감소하였으며, 비유동부채는 리스부채 증가 로 USD 2,289,127 (40.1%) 증가하였습니다. 3) 자본 2024년 말 자본은 USD 97,887,856으로 전년 대비 USD 8,764,136 (9.8%) 증가하였습니다. 자본의 주요 증가 원인은 당기순이익으로 인한 이익잉여금 증가 때문입니다. 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전기 대비 5.9%p 증가한 72.0%, 부채비율이 전기 대비 12.3%p 감소한 38.8%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 주식회사 잉글우드랩과 그 종속기업 구분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주) 제10기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 년 매출은 전년대비 USD 24,810,825( ) 감소한 USD 133,594,656입니다.매출총이익은 전년대비 감소한 을 기록하였습니다. 판매비와 관리비는 감소한 이며, 영업이익은 감소한 입니다. 당기순이익은 전년대비 USD 1,499,403( ) 감소한 USD 14,390,188을 기록하였습니다. [법인별 영업실적 분석] 주식회사 잉글우드랩과 그 종속기업 구분 부문 제10기(2024년) 제9기(2023년) 증감 증감률 매출 잉글우드랩(별도) 잉글우드랩코리아 연결매출액 영업이익 잉글우드랩(별도) 잉글우드랩코리아 연결영업이익 주) 각 부문별 매출 및 영업이익은 부문간 내부거래 등을 포함하고 있습니다. 1) 잉글우드랩(별도) 2024년 매출은 전년 대비 USD 1,315,110 ( ) 증가한 USD 82,638,820이며, 영업이익은 전년 대비 USD 1,782,010 ( ) 감소한 USD 1,717,817입니다. 상위 고객사의 매출 감소에도 불구하고, 미들급 고객사의 꾸준한 성장으로 균형 잡힌 성장세를 보이며, 특정 고객사에 대한 매출 편중 현상이 점차 해소되고 있습니다. 잉글우드랩은 미국 내 인지도를 바탕으로 OTC 및 인디 브랜드사 매출이 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한, 미국 OTC 화장품 시장 진출에 관심이 있는 고객사를 위해 안전하고 빠른 기간 내 론칭 가능한 'Ready To Go OTC'(RTG OTC) 제품군을 개발, 한국은 물론 글로벌 화장품 고객사의 수요에 적극적으로 대응하고자 합니다. 2) 잉글우드랩코리아 2024년 매출은 전년 대비 USD 25,379,999 ( ) 감소한 USD 51,857,653이며, 영업이익은 전년 대비 USD 6,535,798 ( ) 감소한 USD 12,061,754를 기록하였습니다. 매출 감소 요인으로는 주요 고객사의 재고 조정, 거래 구조의 변화, 용기 수급 문제 등이 있으며, 미국 인디 브랜드 발굴을 통한 지속적인 매출 성장을 달성하고자 합니다. [지역별 영업실적 분석] 주식회사 잉글우드랩과 그 종속기업 구분 제10기(2024년) 제9기(2023년) 증감 증감률 미 국 캐나다 중 국 한 국 유 럽 동남아시아 기 타 합 계 다. 신규사업 해당사항 없음 라. 조직개편 자세한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 화합물 반도체 전문기업인 알에프에이치아이씨 주식회사는 무선 통신, 방위 산업 및 RF 에너지 분야에서 활용되는 질화갈륨(Gallium Nitride, 이하 GaN) 반도체를 개발 및 생산하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 GaN 트랜지스터, GaN 전력증폭기 그리고 Microwave Generator 입니다. GaN 전력증폭기는 기존에 주로 사용되었던 실리콘 기반 LDMOS(Laterally Diffused Metal Oxide Semiconductor) 전력증폭기에 비해 효율은 10% 정도 높으며, 제품 크기는 최대 절반으로, 전력 사용량은 20% 정도 절감할 수 있는 강점이 있어 무선 통신 시장을 중심으로 적용되고 있습니다. 또한, GaN 전력증폭기는 레이더, 전자전 장비와 같은 첨단 무기체계를 비롯하여, 반도체 공정장비, 수소생성, 의료장비, 가속기와 같은 첨단 산업기술분야에서도 주목받고 있습니다. 기존에 사용되었던 마그네트론(Magnetron)과 같은 진공관 기술을 대체하여 보다 우수한 신호를 생성하고 이를 정밀하게 제어할 수 있는 GaN 전력증폭기 및 이를 이용한 Microwave Generator에 대한 수요가 급격하게 증가하고 있습니다. 당사의 가장 큰 경쟁력은 가장 작은 부품단위인 GaN 트랜지스터를 자체 설계 및 시험 뿐만 아니라 국내에서 유일하게 대량으로 생산할 수 있는 기술과 설비를 보유하고 있다는 것입니다. 자체 생산된 GaN 트랜지스터는 직접 판매하거나, 당사의 GaN 전력증폭기, Microwave Generator 제작에 사용되기도 합니다. 당사는 높은 Gain(이득) 특성을 확보하기 위한 회로와 GaN 트랜지스터를 통신용 GaN 전력증폭기 형태로 일체화 시킨 단위 유닛 형태의 Form Factor 제품을 개발하였습니다. 당사의 Form Factor 제품은 30% 이상 소형화된 크기에서 높은 출력을 구현할 수 있어 기존 기지국 장비 업체 외에도 새롭게 Open-RAN 시장에 진입하는 통신 사업자들에게 주목받고있습니다. 당사에게 O-RAN 시장은 다양한 공급처를 확보할 수 있는 새로운 기회가 될 것으로 예상됩니다. 당사의 매출실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매출 유형 품목 2022년 2023년 2024년 (제08기) (제09기) (제10기) 제품 GaN 트랜지스터 등 GaN 전력증폭기 등 GaAs MMIC 소계 상품 등 기타 합계 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 품목 2022년 (제08기) 2023년 (제09기) 2024년 (제10기) 제품설명 금액 비율 금액 비율 금액 비율 GaN 트랜지스터 등 (주1) GaN 전력증폭기 등 (주2) GaAs MMIC (주3) 기타 합계 (주1) GaN 트랜지스터 전력증폭기(Amplifier)의 핵심소자로서 과거 진공관의 역할을 대체하려는 목적으로 개발되었습니다. GaN 트랜지스터는 약한 전기 신호를 크게 증폭하는 반도체 부품으로 소재의 특성으로 인하여 3GHz 이상의 고주파에서 특히 뛰어난 효율 및 성능을 발휘합니다. 당사는 글로벌 고객사의 요구에 맞추어 주파수 및 출력을 제품 제작하고 있습니다.(주2) GaN 전력증폭기- 통신용 GaN 전력증폭기 기존의 전력증폭기와 달리 작은 사이즈의 기판 안에 입출력 정합회로(Matching circuit)가 모두 들어가 있어 사용자 편리성을 극대화한 제품입니다. 주로 5G용 Massive MIMO 기지국, 초소형기지국, Point - to - Point 애플리케이션에 적용을 위해 개발되었습니다. - 레이더용 GaN 전력증폭기 레이더용 GaN 전력증폭기는 송신단 끝에서 강한 전력으로 신호를 증폭시키는 역할을 담당하고 있으며, 레이더 시스템의 가장 핵심적인 부분이라고 할 수 있습니다.(주3) GaAs MMIC
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당사의 GaAs MMIC는 낮은 전류소모량과 노이즈 발생을 최소화할 수 있어 CATV 및 광대역 어플리케이션 분야에서 활용되고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이(1) 가격 변동 추이 (단위 : 원) 구분 2022년 2023년 2024년 (제08기) (제09기) (제10기) 주요제품 GaN 트랜지스터 등 GaN 전력증폭기 등 GaAs MMIC (2) 가격 변동 원인 품목 가격변동 추이 원인 GaN 트랜지스터 초도 양산의 경우 개발비를 반영한 비교적 높은 가격으로 납품하다가 본격적인 양산이 진행되면 거래처와의 협의를 통하여 가격이 조정됩니다. 거래처 및 모델별로차이는 있지만 양산주기는 1 ~ 3년, 가격조정은 1년에 1회 진행합니다. 통신용 GaN 전력증폭기 기존의 GaN 전력증폭기는 기지국에 적용되었던 제품으로 다수의 GaN 트랜지스터를 직렬 및 병렬 형태로 조합하여 여러 가지 특성과 기능을 구현한 제품이었습니다. 무선 통신기술의 발달로 고객사 및 무선 통신시장의 관심이 5G에 집중됨에 따라 새로운 형태의(Hybrid 타입) 통신용 GaN 전력증폭기를 출시하여 가격변동이 발생하였습니다.(기지국용 전력증폭기 ⇒ Massive MIMO 기지국, 초소형 기지국용 전력증폭기) 레이더용 GaN 전력증폭기 레이더용 GaN 전력증폭기는 개발기간과 양산기간이 길고 다른 거래처로의 전환이 쉽지 않아 가격이 정해지면 특별한 이유가(양산 수량 증가) 없는 이상 가격 변동은 거의 없습니다. GaAs MMIC GaAs MMIC의 경우에는 범용성이 있는 제품으로 동일한 제품에 거래처별로 가격차이가 발생합니다. 납품수량은 많지만 거래 금액 자체가 크지 않아 가격이 정해지면 특별한 이유가(양산 수량 증가) 없는 이상 가격 변동은 거의 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 매입처 2022년(제08기) 2023년(제09기) 2024년(제10기) 원재료 웨이퍼 및 패키지 A사 등 나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인(1) 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2022년(제08기) 2023년(제09기) 2024년(제10기) 웨이퍼 및 패키지 (2) 원재료 가격변동원인 생산량 증가 및 판매가격 인하에 대한 당사 원가율 유지를 위하여 주요 원재료에 대해 최소 1년에 1회이상 가격 조정을 진행합니다. 다. 생산능력 및 생산실적 당사의 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다. 라. 생산설비에 관한 사항(1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 사업장 내 이동 과천사옥 토지 경기도 과천시과천대로 건물 기계장치 시설장치 공구와기구 소계 평촌사업장 기계장치 경기도 안양시동안구 부림로 시설장치 공구와기구 소계 합계 (2) 최근 3년간 변동사항 (단위 : 천원) 설비자산명 취득가액 취득일 취득사유 기계장치 LOAD 2022년 01월 13일 연구 개발 및생산 시설 증설 냉각수 공급 장치 2022년 01월 17일 2022년 02월 01일 LOAD 2022년 02월 02일 공업용 변압기 2022년 02월 28일 검출 장비 2022년 02월 28일 계측기 2022년 04월 25일 파티클 카운터 2022년 04월 25일 계측기 2022년 05월 10일 신호 발생기 2022년 05월 10일 냉각수 공급 장치 2022년 05월 30일 계측기 2022년 06월 01일 계측기 2022년 06월 01일 오디오 측정기 2022년 06월 01일 전원 공급 장치 2022년 06월 01일 LOAD 2022년 06월 01일 LOAD 2022년 06월 01일 계측기 외 2022년 06월 01일 신호 발생기 2022년 07월 07일 전원 공급 장치 2022년 07월 13일 신호 발생기 2022년 09월 07일 전원 공급기 2022년 09월 16일 ZN-Z135 2022년 10월 11일 전원 공급 장치 2022년 10월 21일 계측기 2022년 10월 31일 챔버 2022년 12월
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06일 계측기 2022년 12월 26일 지그 2022년 12월 30일 계측기 2023년 01월 05일 본드 합착기 2023년 01월 31일 도포기 2023년 03월 28일 전원 시스템 2023년 04월 20일 전원 시스템 2023년 04월 20일 전원 시스템 2023년 04월 20일 계측기 2023년 06월 01일 계측기 2023년 06월 21일 비접촉면저항측정장비 2023년 06월 21일 계측기 2023년 06월 21일 계측기 2023년 06월 21일 레이저 용접기 2023년 06월 28일 계측기 2023년 07월 03일 계측기 2023년 07월 21일 2023년 08월 02일 계측기 2023년 09월 25일 자동화시험장비 2023년 10월 30일 계측기 2024년 03월 31일 계측기 2024년 03월 31일 계측기 2024년 04월 01일 계측기 2024년 04월 01일 계측기 2024년 05월 21일 계측기 2024년 05월 24일 파워 센서 2024년 05월 24일 계측기 2024년 05월 24일 전원공급모듈 2024년 05월 31일 계측기 2024년 07월 26일 전원공급기 2024년 10월 31일 스위치매트릭스 2024년 10월 31일 (3) 설비의 신설 ㆍ매입계획 당사는 향후 오더 증가에 대응하여 생산능력 확대가 가능하도록 준비하고 있으며, 신규 사업과 관련하여 연구 개발 및 양산에 필요한 생산시설 및 설비에 대한 투자를 진행할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품목 2022년 2023년 2024년 (제08기) (제09기) (제10기) 제품 GaN 트랜지스터 등 GaN 전력증폭기 등 GaAs MMIC 소계 상품 등 기타 합계 나. 판매조직 및 판매경로 등(1) 판매조직 영업 조직도.jpg 영업 조직도 미국 법인은 미국 내 무선통신 및 방위산업 사업부문을 담당하고 있습니다. 통신사업본부는 삼성전자 및 국내 중계기 업체를 포함하는 국내/외 무선 통신 사업부문을 담당하고 있습니다. 방산사업본부는 국내 방위산업 업체들과 협력하여 방위산업 사업부문을 담당하고 있습니다. RES사업본부는 반도체 공정 장비, 산업용 마이크로파 건조/가열기, 의료장비 및 가속기(Accelerator) 등 국내 RF 에너지 사업부문을 담당하고 있습니다. 글로벌사업본부는 유럽 및 아시아 지역의 무선 통신, 방위산업, RF 에너지 사업부문을 담당하고 있습니다. (2) 판매경로 당사는 고객사에 대부분의 제품을 직접 판매하고 있으나 특정 국가 및 특정 제품에 대하여 대리점 판매도 일부 병행하고 있습니다. 매출유형 품목 구분 판매경로 제품 GaN 트랜지스터 수출 당사 → 해외대리점 판매 당사 → 해외거래처 직판 국내 당사 → 국내대리점 판매 당사 → 국내거래처 직판 통신용 GaN 전력증폭기 수출 당사 → 해외대리점 판매 당사 → 해외거래처 직판 국내 당사 → 국내대리점 판매 당사 → 국내거래처 직판 레이더용 GaN 전력증폭기 수출 당사 → 해외대리점 판매 당사 → 해외거래처 직판 국내 당사 → 국내대리점 판매 당사 → 국내거래처 직판 GaAs MMIC 수출 당사 → 해외대리점 판매 당사 → 해외거래처 직판 국내 당사 → 국내대리점 판매 당사 → 국내거래처 직판 수출 당사 → 해외대리점 판매 당사 → 해외거래처 직판 국내 당사 → 국내대리점 판매 당사 → 국내거래처 직판 상품 GaAs MMIC 수출 당사 → 해외대리점 판매 당사 → 해외거래처 직판 국내 당사 → 국내대리점 판매 당사 → 국내거래처 직판 (3) 판매전략(가) 무선 통신 사업부문 : 선행개발을 통한 매출확대 무선 통신기기 시장의 특성상 Design - in이 된 제품을 변경하기는 쉽지 않아 당사는 경쟁사 보다 앞선 GaN 트랜지스터 개발 및 적용으로 세계 글로벌 업체들을 공략하고 있습니다. (나) 방위산업 사업부문 : 가격경쟁력을 통한 매출확대 대부분의 레이더용 GaN 전력증폭기 제조사들은 해외 거래처로부터 GaN 트랜지스터를 구입하여 전력증폭기를 제작하는 방식입니다. 하지만, 당사는 자체적인 GaN 트랜지스터의 설계 및 생산
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공정을 구축하고 있으며, 이를 이용한 레이더용 GaN 전력증폭기 설계 및 생산을 통해 경쟁사 대비 우수한 성능 및 경쟁력 있는 가격으로 제품을 출시하고 있습니다. (다) RF 에너지 사업부문 : 선행개발을 통한 매출확대 RF 에너지 시장은 기존 마그네트론 기반 방식에서 반도체 기반으로 대체하는 수요가 증가하고 있습니다. 당사는 이러한 변화에 선도적인 대응으로 다수의 국내/외 업체들과 협업하고 있으며, 자체적으로 제작한 GaN 트랜지스터와 GaN 전력증폭기를 사용하여 경쟁사 대비 우수한 성능과 경쟁력 있는 가격으로 제품을 출시하고 있습니다. 다. 수주상황 보고서 제출일 현재 당사의 수주잔액 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 품목 수주잔액 레이더용 GaN 전력증폭기 (주1) 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사 영업에 중요한 영향을 미칠 수 있어 수주잔고 총액만 간략하게 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 가. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 현금및현금성자산 및 단기금융상품은 신용등급이 높은 금융기관에 예치하여 신용위험의 노출 정도가 제한적입니다. (단위 : 천원) 구분 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 현금및현금성자산 (주1) 매출채권및기타채권 단기기타금융자산 (주2) 장기매출채권및기타채권 장기기타금융자산 (주2) 합계 (주1) 현금 시재액과 정부보조금은 제외하였습니다.(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산은 제외하였습니다. 나. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다. [2024년 12월말] (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 (주1) 전환사채 신주인수권부사채 리스부채 매입채무 및 기타금융부채 (주2) 파생상품금융부채 합계 (주1) 차입금은 이자비용을 포함하고 있습니다.(주2) 기타금융부채 중 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채를 제외하였습니다. [2023년 12월말] (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 (주1) 전환사채 신주인수권부사채 리스부채 매입채무 및 기타금융부채 (주2) 합계 (주1) 차입금은 이자비용을 포함하고 있습니다.(주2) 기타금융부채 중 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채를 제외하였습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.
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경영상의 주요계약 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구소 연구소.jpg 연구소 당사는 한국산업기술진흥협회로부터 인증을 받은 기업부설연구소를 운영하고 있습니다. 당사의 기업부설연구소는 보고서 제출일 기준 111명의 전문연구인력으로 구성되어 있으며, 각 사업부문별로 GaN 트랜지스터, 전력증폭기 및 Microwave Generator에 관련된 기초, 응용기술 연구 및 산학연과 공동연구개발 과제 등을 수행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 당사의 주요 제품인 GaN 트랜지스터 및 전력증폭기에 관련한 연구개발활동 과정에서 발생된 지출들을 연구개발비용으로 인식하고 있습니다. 당사의 연도별 연구개발비용은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 (제10기) (제09기) (제08기) 자산처리 비용처리 제조원가 판관비 소계 합계 (매출액 대비 비율) (주1) 당사는 연구개발비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가 및 판관비에 반영하여 처리하고 있습니다. 라. 연구개발실적 구분 제품 연구개발 연구내용 및 기대효과 GaN 트랜지스터 GaN 트랜지스터 개발 LTE 기지국 핵심소자로 사용 ISM Band용 GaN 트랜지스터 개발 ISM(Industrial Scientific and Medical equipment) 전용 고효율 GaN 트랜지스터를 개발하여 산업, 과학, 의료 장치에서 적용 가능 5G 통신용 GaN 트랜지스터 개발 5G 이동통신 기지국 및 중계기에 핵심소자로 사용 통신용 GaN전력증폭기 광대역 전력증폭기 개발 광대역을 커버하는 고효율, 저전력 증폭기 개발 통신용 GaN 전력증폭기 개발 Hybrid 통신용 전력증폭기 개발 레이더용 GaN전력증폭기 레이더용 전력증폭기 개발 진공관(TWTA)을 대체하는 레이더용 전력증폭기의 개발 수행 감시 레이더용 전력증폭기 개발 탐지레이더 체계 개발 반도체 기반Microwave Generator 개발 기존 산업용 고출력 마그네트론 시스템 대체 7. 기타 참고사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 당사는 현재 총 145건(국내 64건, 해외 81건)의 등록 특허를 보유하고 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 국내를 비롯한 미국, 유럽, 중국, 일본 등 다양한 국가에서 기술보호를 위한 권리화를 추진하고 있습니다. 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 환경 관련 규제 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성(가) 산업의 연혁 및 동향 1) 무선 통신 사업부문 이동통신 기술의 발달은 자연스럽게 관련 장비산업의 발달로 이어집니다. 4세대 이동통신(4G LTE), 5세대 이동통신(5G) 기술이 상용화 됨에 따라 데이터의 사용량은 비약적으로 증가하였으며 이에 발맞추어 통신 서비스 사업자들은 안정적인 서비스 제공을 위해 무선 네트워크 장비에 대한 투자를 이어가고 있습니다. 무선 네트워크의 구조상 데이터 트래픽의 영향을 가장 많이 받는 부분은 기지국으로, 대부분의 통신 서비스 사업자들은 안정적인 서비스 제공을 위해 네트워크 설비에 대한 투자가 지속적으로 이루어지고 있습니다. 2) 방위산업 사업부문 레이더 시장은 중장거리 정밀타격 무기체계의 확산에 따라 중장거리 레이더 개발의 필요성 또한 증가하고 있으며 스텔스 표적에 대응하기 위한 레이더 탐지 정밀성의 향상에 초점을 맞추어 미래위협에 대처하고 수많은 무기체계들을 조정하고 통제하기 위한 반도체(GaN 등) 기반 다기능 레이더로 발전하고 있습니다.또한 이러한 적국의 고성능 레이더의 성능을 방해 또는 저하시키는 무인항공기(UAV, Unmanned Aerial Vehicle)나 드론으로 인한 중요자산의 보호를 목적으로 재머(Jammer)와 같은 전자전 장비 및 기술들도 함께 발달하고 있습니다. 3) RF 에너지 사업부문 마이크로파는 대상 물체를 빠르게 가열할 수 있고 에너지 효율이 높아 우리의 일상에서 전자레인지의 형태로 사용되고 있습니다. 또한, 제4의 물질 형태인 플라즈마로
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변화시키는 에너지원으로 사용됨에 따라, 공업용 설비, 기초 과학 연구시설, 의료기기 등 산업 전반에서 쓰임새가 날로 증가하고 있습니다. 이러한 마이크로파는 1940년 영국에서 개발된 마그네트론 기술을 주로 활용하였으나, 반도체 기술의 발달로 다수의 트랜지스터를 활용하여 수 백 와트(W)에서 수 키로와트(kW)까지 출력의 구현이 가능해짐에 따라 반도체 기반 Microwave Generator를 활용하기 위한 연구 개발이 증가하고 있습니다. 특히, 반도체 기반 Microwave Generator는 원하는 주파수로 선택적으로 가변하여 사용 가능하고, 불필요한 노이즈(noise)가 적은 우수한 신호 특성을 통해 보다 정밀한 제어가 요구되는 반도체 공정 장비, 의료기기에 적용을 위한 연구가 진행되고 있습니다. 4) 위성통신 사업부문 인공위성은 우주에서 지구 주위를 돌도록 쏘아 올려진 인공 장치로, 1957년 세계 최초로 발사된 이후로 나날이 발전하여 현재 이동통신, 기상 예보, GPS 등 일상에서 다양한 용도로 활용되고 있습니다. 이러한, 인공 위성은 운용 궤도에 따라 크게 저궤도 위성(Low Earth Orbit, LEO), 중궤도 위성(Medium Earth Orbit, MEO), 정지궤도 위성(Geostatimonary Orbit, GEO)로 나뉘며, 6G, AI, 홀로그램, 메타버스 등 폭발적으로 증가하는 데이터 처리량과 빠른 속도, 그리고 안정성이 확보에 적합한 저궤도 위성에 대한 연구가 활발하게 이루어지고 있습니다. (나) 시장규모 및 전망 GaN 트랜지스터(GaN RF Device)는 고주파수에서 높은 출력 및 소형화에 유리한 장점으로 인하여 RF(Radio-Frequency) 분야에서 적극적으로 채택되고 있습니다. Yole Developpement에서 발행한 RF GaN 2023 보고서에 따르면, GaN 트랜지스터 가 사용된 GaN 디바이스 시장은 무선 통신과 방위산업 그리고 위성분야를 중심으로 2028년 까지 매년 12%의 성장하여 약 27억 달러 규모에 달할 것으로 예측하였습니다. GaN 디바이스 시장이 지속적으로 성장함에 따라 향후 당사의 사업분야(무선 통신, 방위산업, RF 에너지 및 위성 사업) 전반에서 괄목할 만한 성장을 기대할 수 있습니다. 1) 무선 통신 사업부문 디지털 기반의 비대면 서비스 중심으로 산업이 발전함에 따라 5세대 이동통신(5G) 인프라 및 네트워크에 대한 투자는 지속적으로 증가하여 2028년에는 13.95억 달러로 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 서브 6GHz(Sub-6GHz) 및 28GHz 대역의 주파수를 사용하는 5세대 이동통신(5G)를 비롯하여, 5G-어드밴드스(Advanced)는 LDMOS 트랜지스터로는 소재의 물질적 특성의 한계로 인하여 통신 규격 및 성능 구현이 어려워 GaN 트랜지스터의 시장 점유율은 확대될 것으로 예상됩니다. 2) 방위산업 사업부문 최근 전쟁 양상이 드론과 같은 무인항공기(UAV, Unmanned Aerial Vehicle)를 이용한 비대칭전의 형태로 진행되면서 이에 대한 탐지, 추적, 정확도를 높일 수 있는 고성능 AESA 레이더에 대한 수요가 증가하고 있습니다. Spherical Insights에서 발행한 Global AESA Radar Market 보고서에 따르면 AESA 레이더 시장은 2021년 72억 달러의 규모를 형성하고 있으며, 매년 5.6%의 연평균 성장을 통해 2030년에는 163억 달러로 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 레이더 산업은 송/수신부, 신호처리부, 안테나, 하우징, 디스플레이, 전원공급, 센서, 광학 등의 하부 구조 산업을 보유하고 있습니다. 그 중 당사의 주요 제품인 레이더용 GaN 전력증폭기가 적용되는 송/수신 장비는 전체 레이더 산업의 30.30%를 차지하는 핵심 요소입니다. 레이더 하부 구조별 소요비 점유율 전망.jpg 레이더 하부 구조별 소요비 점유율 전망 3) RF에너지 사업부문 Microwave Generator는 공업용 설비, 기초 과학 연구시설, 의료기기 등 산업 전반에서 활용되고 있는 제품입니다.
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POLARIS Market research 사의 Industrial Microwave Heating Market Analysis 보고서에 따르면 전체 Microwave Generator 시장은 2019년도 기준 약 10억 달러의 규모이며, 그 중 반도체 기반 Microwave Generator는 전체 시장의 30%인 약 3억 달러의 시장을 형성하고 있습니다. 마그네트론 및 이를 활용한 Microwave Generator가 기술적 한계에 직면함에 따라, 유럽과 북미 대륙을 중심으로 반도체 기반 Microwave Generator의 채용이 높아지고 있어, 향후 2027년에는 약 5.6억 달러의 규모로 확대될 것으로 예측하고 있습니다. 4) 위성통신 사업부문 기획재정부에서 배표한 제4차 혁신성장전략회의 자료에 따르면, 글로벌 위성 산업 규모는 2020년 3,900억 달러이며, 이 중 위성통신 분야는 640억 달러로 전체 위성 산업 규모의 16%를 차지하고 있지만 2040년에는 5,800억 달러로 53%에 달할 것으로 예측하였습니다. 특히, 대용량 통신위성(High Throughput Satellite), 저궤도 위성통신 등 위성통신 기술의 급속한 발전으로 향후 위성산업 내에서도 위성통신 부분의 비중은 확대될 것으로 보입니다. 그에 따라, S대역(2∼4㎓, 관제), X대역(8∼12㎓, 데이터 다운로드), Ku대역(12.5∼18㎓, 위성통신), Ka대역(26.5∼40㎓, 광대역 위성통신), Q/V대역(30∼70㎓, 6G위성통신 주파수 예상)의 SSPA에 대한 수요와 요구사항도 늘어날 것으로 예상됩니다. 글로벌 위성 산업 규모 및 전망.jpg 글로벌 위성 산업 규모 및 전망 (다) 경기변동과의 관계 1) 무선 통신 사업부문 무선 통신 사업분야에 적용되는 GaN 트랜지스터 및 통신용 GaN 전력증폭기는 국가의 통신 서비스 산업의 발전과 서비스 가입자의 규모에 따라 수요가 달라집니다. 일반적으로 5세대 이동통신기술(5G)과 같은 신규 서비스가 도입되면 통신 서비스 사업자들은 보다 많은 가입자의 유치 및 안정적인 서비스를 제공하기 위해 네트워크망 구축을 위한 기지국 및 중계기 수요가 늘어나게 됩니다. 서비스 도입 초기에는 이러한 수요가 폭발적으로 증가하지만 서비스 안정기에 접어들면서 수요의 증가폭은 감소할 수 있습니다. 유지 및 보수 측면의 새로운 수요가 발생하면서 일정 수준의 수요를 유지할 수 있습니다. 또한, 무선 통신 산업은 전 세계가 일괄적으로 특정 서비스를 도입이 되는 것이 아니여서, 각 국가별 산업 성숙도에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 2) 방위산업 사업부문 방위산업 사업분야에 적용되는 레이더용 GaN 전력증폭기는 국가의 경기변동에 영향을 받지 않습니다. 오늘날 급변하는 국가간의 정세 속에서, 국가 방위에 핵심 설비인 레이더는 유지 보수, 성능 개선에 대한 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한, 기술의 발달로 기존 레이더 체계에서는 탐지되지 않는 미사일, 전투기, 드론, 무인비행기(UAV) 등이 개발되면서, 미국, 영국 등 선진국을 중심으로 최신 기술인 반도체 송수신기를 도입한 레이더의 도입을 적극적으로 추진하고 있습니다. 3) RF 에너지 사업부문 RF 에너지 사업분야에 적용되는 Microwave Generator는 반도체, 공업, 기초과학, 의료 등 마이크로파가 활용되는 산업 전반에서 사용될 수 있습니다. 일부 산업에서 경기 침체 등으로 인한 수요 감소가 발생할 수 있으나, 가속기, 플라즈마 등 최첨단 기술이 요구되는 분야에서 마이크로파를 보다 정밀하게 제어할 수 있는 반도체 기반 Microwave Generator 제품이 요구되고 있으며, 다른 사업 분야에서 이를 보완하는 수요가 발생할 수 있습니다. 4) 위성통신 사업부문 위성통신 사업분야에 적용되는 위성용 GaN 전력증폭기는 우주 산업에 대한 국가의 정책 방향 및 글로벌 기업의 투자 규모에 따라 수요가 달라집니다. 국내에서는 아직 정부 주도하의 프로젝트가 대부분이지만 매년 투자 규모가 증가하고 있으며, 선진국들에서는 저궤도 위성을 중심으로 민간
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기업들의 위성 서비스에 대한 경쟁과, 투자가 매우 활발하게 이루어짐에 따라 보다 소형화되고 경량화된 전력증폭기에 대한 필요성이 증가하고 있습니다. (2) 국내외 시장여건(가) 수요 변동요인1) 무선통신 사업부문 무선 네트워크 시장의 가장 큰 수요 변동요인으로는 각 국가별로 상이한 차세대 이동통신기술의 상용화 시점입니다. 당초 5세대 이동통신기술(5G)은 2020년에 상용화될 것으로 예상되었으나, 중국의 대규모 투자 계획 및 5G 규격 개발 기술안의 확정, [5G 기술 선도 국가]를 선점하기 위한 국가 간의 기술 경쟁 결과 2019년 04월 전 세계 최초로 국내에서 5세대 이동통신기술(5G)이 상용화되었습니다. 이와 같은 국가간 그리고 기업간의 기술 패권 확보를 위한 경쟁은 앞으로 더욱 심화될 것으로 보여집니다.차세대 이동통신기술의 주파수 규격 및 성능을 만족하기 위해서는 GaN 트랜지스터 및 통신용 GaN 전력증폭기가 가장 적합한 제품으로 주목받고 있으며, 향후 무선 통신시장은 5G-어드밴스드(Advanced), 그리고 6세대 이동통신기술(6G)의 상용화를 위한 GaN 트랜지스터 및 통신용 GaN 전력증폭기를 적용한 장비의 연구 및 생산에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 2) 방위산업 사업부문 새로운 레이더의 개발, 생산, 도입 단계에 이르기까지 최소 5년에서 10년의 기간이 필요합니다. 특히 레이더와 같은 주요 탐지 장비들의 발전 대비, 항공기, 미사일 등의 은폐(Stealth) 성능은 더욱 향상되고 있어 테러 등에 무방비로 노출되기 쉬워졌습니다. 때문에 많은 국가들은 레이더의 성능 개선을 위해 연구 개발을 진행하고 있으며, 최신 기술인 반도체 송/수신기를 도입한 레이더의 도입 및 성능개선을 적극적으로 추진하고 있습니다.최근 개발되는 레이더 시스템들은 기존 기계 구동식에서 AESA(Active Electronically Scanned Array; 능동주사배열)와 같은 위상 배열 전자 빔 조향식으로 기술이 발전하여 탐지거리 등 성능이 크게 향상되었으며, 다양한 기능을 구현할 수 있는 반도체 기반 지능형 레이더 형태로 개발되고 있습니다. 이러한 반도체 기반 지능형 레이더는 단일 장비로 기존의 여러가지 시스템에서 활용될 수 있기 때문에 전체 레이더 생산 수량이 감소됨에 따라 시장 또한 서서히 감소할 것으로 예상됩니다.정찰, 지휘통제체계 및 드론을 이용한 GPS 수신기에 대해 강력한 재밍이 작전에 차질을 빚게 하는 것이 러시아-우크라이나 전쟁을 통해 확인됨에 따라 각 국은 전자전의 중요성이 더욱 높아지고 있습니다. 이러한 전자전은 비단 무기체계 경쟁뿐만이 아니라 첨단기술 개발 차원에서도 기술의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 3) RF에너지 사업부문 RF 에너지 사업분야에 적용되는 Microwave Generator는 반도체, 공업, 기초과학, 의료 등 마이크로파가 활용되는 산업 전반에서 사용될 수 있습니다. 일부 산업에서 경기 침체 등으로 인한 수요 감소가 발생할 수 있으나, 가속기, 플라즈마 등 최첨단 기술이 요구되는 분야에서 마이크로파를 보다 정밀하게 제어할 수 있는 반도체 기반의 Microwave Generator 의 대체 수요가 발생할 수 있습니다. 4) 위성통신 사업부문 SPACE X, OneWeb 및 BLUE ORIGIN과 같은 글로벌 기업들의 주도하에 인공위성 시장이 성장하면서, 민간 주도의 뉴 스페이스 시대로 변화하고 있습니다. 향후 10년간 약 10만대의 인공위성이 발사될 것으로 예상됨에 따라, 천문학적인 발사 비용을 절감하고 보다 많은 인공위성을 탑재하기 위해 기존 진공관(TWT 등)을 대체하는 소형ㆍ경량화된 위성용 GaN 전력증폭기의 수요가 발생할 수 있습니다. (나) 주요 목표시장1) 무선통신 사업부문 국제 이동통신 표준화 협력기구(3GPP)가 6세대 이동통신(6G)의 표준을 오는 2030년까지 완료하기로 결정한 가운데, 글로벌 통신장비사를 중심으로 6세대 이동통신 기술의 브릿지 기술로 불리는 5G-어드밴스드(Advanced) 기술 상용화를 추진되고 있습니다. 5세대 이동통신기술이
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3.5GHz ~ 6GHz 주파수 대역을 사용되었고, 5G-어드밴스드(Advanced)는 4.4GHz ~ 4.8GHz 또는 그 이상의 주파수 대역 사용될 것으로 예상됨 에 따라 다수의 경쟁사 및 조사업체들은 3GHz 이상의 주파수에서 높은 효율 및 안정성을 보유한 GaN 트랜지스터의 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 2) 방위산업 사업부문 일반적으로 레이더는 내부의 부품이 매우 민감하기 때문에 통상 5년이 지나면 한 세대가 지난 것으로 보고 있습니다. 이러한 레이더는 제 기능을 발휘하기 위해서 주기적으로 정비, 성능개량 및 부품교체가 이루어져야 합니다. 기존 레이더의 성능을 결정하는 핵심 부품인 진공관(TWT, Klystron 등)은 고전압 사용으로 인해 잦은 고장이 발생하고, 짧은 수명으로 인하여 운용에 많은 문제점을 노출 시켰습니다. 또한, 운용 시 10 ~ 20분의 예열이 필요하고, 연간 1,000 ~ 1,500시간으로 제한된 운용시간으로 인하여 레이더 분야의 기술 선진국인 미국, 영국 및 프랑스 등은 자국의 방위 산업 업체를 통해 기존 진공관 기반의 레이더를 반도체 기반의레이더로 대체하는 사업을 추진하고 있습니다. 이러한 추세에 맞추어 당사는 글로벌 방위산업 업체와 연계하여 신규개발 사업 외에도 레이더용 GaN 전력증폭기를 적용한 반도체 기반의 레이더 체계 개선 사업에도 적극적으로 참여하고 있습니다. 3) RF 에너지 사업부문 기술의 발달로 보다 정밀하고 미세한 공정이 요구되고, 기존 마그네트론 기반 Microwave Generator가 기술적 한계에 직면함에 따라, 반도체 기반 Microwave Generator를 활용한 성능 개선의 필요성이 증가하고 있습니다. 이러한 추세에 맞추어 당사는 다양한 글로벌 업체와 연계하여 자체 설계 및 제작한 GaN 전력증폭기가 사용되는 반도체 기반 Microwave Genarator 개발 프로젝트를 다수 수행하고 있습니다. 4) 위성통신 사업부문 인공위성의 사용 주파수는 높아지고, 발사 비용의 절감을 위한 부품의 소형ㆍ경량화가 요구됨에 따라 기존 진공관(TWT 등)을 대체하는 반도체 기반 전력증폭기에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이러한 추세에 맞추어 당사는 정부 주도하에 진행중인 정지궤도 위성 및 저궤도 위성 사업를 수행하고 있으며, 글로벌 기업들과의 위성 관련 프로젝트를 다수 수행하고 있습니다. (다) 경쟁상황1) 무선통신 사업부문 무선통신 시장은 당사를 비롯하여 일본 S사, 미국 M사, Q사, 유럽 N사가 GaN 트랜지스터 시장의 약 70% 를 장악하고 있습니다. 2) 방위산업 사업부문 방위산업 레이더시장의 경우 다양한 업체가 경쟁하고 있으며, 글로벌 방산기업의 경우 자체적으로 레이더용 GaN 전력증폭기를 생산하는 곳도 많습니다. 당사와 유사한 방식으로 레이더용 GaN 전력증폭기를 생산하여 경쟁을 하는 업체로는 미국 L사와 T사 등이 있습니다. 또한 무인항공기(UAV, Unmanned Aerial Vehicle)나 드론을 식별하고, 이러한 위험으로부터 중요자산을 보호하기 위한 재머(Jammer)와 같은 전자전 장비 및 기술들도 함께 발달하고 있습니다. 3) RF 에너지 사업부문 RF 에너지 시장은 기존 마그네트론 기반 Microwave Generator를 생산하는 일본 H사, 미국 M사 등이 있으며, 당사와 같이 반도체 기반 Microwave Generator를 생산하는 업체는 유럽 M사, 미국 R사, C사 등이 있습니다. 4) 위성통신 사업부문 위성 시장은 소형ㆍ경량화 추세에 맞춰 고성능의 MMIC 기술을 이용한 전력증폭기가 개발되고 있습니다. MMIC 기반의 제품을 생산하는 업체로는 유럽 U사, 미국 M사 및 Q사 등이 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 1) 무선통신 사업 부문 이동통신기술은 10년 주기로 변화하면서 1980년대 1세대 아날로그 이동통신을 시작으로 1990년대 2세대, 2000년대 3세대, 그리고 2010년대 4세대를 거쳐 나아가 2019년대 5세대 서비스가 시작되었습니다.이러한 이동통신 기술의 발달은 자연스럽게 관련 장비산업의 발달로 이어집니다. 4세대 이동통신(4G), 5세대 이동통신(5G)으로 기술이 발전됨에 따라 데이터의 사용량은 비약적으로 증가하였으며 이에 발맞추어 통신 서비스 사업자들은 안정적인 서비스 제공을 위해 무선 네트워크 장비에 대한 투자를 이어가고 있습니다. 무선 네트워크의 구조상 데이터 트래픽의 영향을 가장 많이 받는 부분은 기지국으로, 대부분의 통신 서비스 사업자들은 안정적인 서비스 제공을 위해 네트워크 설비에 대한 투자가 지속적으로 이루어지고 있습니다.무선 네트워크 시장은 국가별로 통신 서비스 산업의 발전과 가입자의 규모에 따라 수요가 달라집니다. 예를 들어, LTE 및 5세대 이동통신기술(5G)과 같은 신규 서비스가 도입되면 통신 서비스 사업자들의 가입자 유치 경쟁 및 안정적인 통신 서비스 제공을 위해 기지국 및 중계기에 대한 설비 투자가(수요) 늘어나게 됩니다. 서비스 도입 초기에 급증한 수요는 서비스 안정기에 접어들면서 일부 감소될 수 있으나, 유지 및 보수 측면의 새로운 수요가 발생하면서, 일정 수준의 수요가 유지될 수 있습니다.무선 네트워크 시장의 가장 큰 수요 변동요인으로는 각 국가별로 5세대 이동통신기술(5G)의 상용화 시점입니다. 당초 5세대 이동통신기술(5G)은 2020년에 상용화될 것으로 예상되었으나, 중국의 대규모 투자 계획 및 5G 규격 개발 기술안의 확정, [5G 기술 선도 국가]를 선점하기 위한 국가 간의 기술 경쟁 결과 2019년 04월 전 세계 최초로 국내에서 5세대 이동통신기술(5G)이 상용화되었으며, 이어서 중국, 일본, 미국 등 주요 선진국을 위주로 상용화가 시작되고 있습니다.5세대 이동통신기술(5G)의 주파수 규격 및 성능을 만족하기 위해서는 GaN 트랜지스터 및 통신용 GaN 전력증폭기의 사용이 적합한 대안으로, 무선 통신시장에서 5세대 이동통신기술(5G)의 상용화를 위해 GaN 트랜지스터 및 통신용 GaN 전력증폭기를 적용한 장비의 연구 및 생산에 대한 투자가 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 2) 방위산업 사업부문 최근 레이더 시장은 중장거리 정밀타격 무기체계의 확산에 따라 중장거리 레이더 개발의 필요성 또한 증가하고 있으며 스텔스 표적에 대응하기 위한 레이더 탐지 정밀성의 향상에 초점을 맞추어 미래위협에 대처하고 수많은 무기체계들을 조정하고 통제하기 위한 반도체(GaN 등) 기반 다기능 레이더로 발전하고 있습니다. 기존의 고전적인 레이더 신호처리 기능에 레이더 환경,
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탐지되는 표적 등 변화하는 주위환경에 대한 지식 정보를 이용하여 더욱 효과적인 탐지 인식 기능을 더한 디지털구조 지능형 레이더로 발전될 것으로 예상됩니다. 디지털 구조 지능형 레이더는 단지표적을 탐지하는 장치에서 벗어나 표적을 식별하고 운용환경 및 표적에 따라 자동으로 최적 파형을 제어하며 탐지된 표적을 식별하여 위협표적에 경보하고 대응수단을 제시하는 인공지능을 갖추게 될 것입니다. 이 모든 기능들은 반도체 기반 다기능 레이더로 구현될 것입니다.새로운 레이더의 개발, 생산, 도입 단계에 이르기까지 최소 5년에서 10년의 기간이 필요합니다. 특히 레이더와 같은 주요 탐지 장비들의 발전 대비, 항공기, 미사일 등의 은폐(Stealth) 성능은 더욱 향상되고 있어 테러 등에 무방비로 노출되기 쉬워졌습니다. 때문에 많은 국가들은 레이더의 성능 개선을 위해 연구 개발을 진행하고 있으며, 최신 기술인 반도체 송/수신기를 도입한 레이더의 도입 및 성능개선을 적극적으로 추진하고 있습니다.2017년도에 발행된 세계방산연감에 따르면 최근 개발되는 레이더 시스템들은 기존 기계 구동식에서 AESA(Active Electronically Scanned Array; 능동주사배열)와 같은 위상 배열 전자 빔 조향식으로 기술이 발전하여 탐지거리 등 성능이 크게 향상되었으며, 다양한 기능을 구현할 수 있는 반도체 기반 지능형 레이더 형태로 개발되고 있습니다. 이러한 반도체 기반 지능형 레이더는 단일 장비로 기존의 여러가지 시스템에서 활용될 수 있기 때문에 전체 레이더 생산 수량이 감소됨에 따라 시장 또한 서서히 감소할 것으로 예상됩니다. 3) RF 에너지 사업부문 마이크로파는 대상 물체를 빠르게 가열할 수 있고 에너지 효율이 높아 우리의 일상에서 전자레인지의 형태로 사용되고 있습니다. 또한, 제4의 물질 형태인 플라즈마로 변화시키는 에너지원으로 사용됨에 따라, 공업용 설비, 기초 과학 연구시설, 의료기기 등 산업 전반에서 쓰임새가 날로 증가하고 있습니다. 이러한 마이크로파는 1940년 영국에서 개발된 마그네트론 기술을 주로 활용하였으나, 반도체 기술의 발달로 다수의 트랜지스터를 활용하여 수 백 와트(W)에서 수 키로와트(kW)까지 출력의 구현이 가능해짐에 따라 반도체 기반 Microwave Generator를 활용하기 위한 연구 개발이 증가하고 있습니다. 특히, 반도체 기반 Microwave Generator는 원하는 주파수로 선택적으로 가변하여 사용 가능하고, 불필요한 노이즈(noise)가 적은 우수한 신호 특성을 통해 보다 정밀한 제어가 요구되는 반도체 공정 장비, 의료기기에 적용을 위한 연구가 진행되고 있습니다. RF 에너지 사업분야에 적용되는 Microwave Generator는 반도체, 공업, 기초과학, 의료 등 마이크로파가 활용되는 산업 전반에서 사용될 수 있습니다. 일부 산업에서 경기 침체 등으로 인한 수요 감소가 발생할 수 있으나, 가속기, 플라즈마 등 최첨단 기술이 요구되는 분야에서 마이크로파를 보다 정밀하게 제어할 수 있는 반도체 기반의 Microwave Generator 의 대체 수요가 발생할 수 있습니다. 4) 위성통신 사업부문 인공위성은 우주에서 지구 주위를 돌도록 쏘아 올려진 인공 장치로, 1957년 세계 최초로 발사된 이후로 나날이 발전하여 현재 이동통신, 기상 예보, GPS 등 일상에서 다양한 용도로 활용되고 있습니다. 이러한, 인공 위성은 운용 궤도에 따라 크게 저궤도 위성(Low Earth Orbit, LEO), 중궤도 위성(Medium Earth Orbit, MEO), 정지궤도 위성(Geostatimonary Orbit, GEO)로 나뉘며, 6G, AI, 홀로그램, 메타버스 등 폭발적으로 증가하는 데이터 처리량과 빠른 속도, 그리고 안정성이 확보에 적합한 저궤도 위성에 대한 연구가 활발하게 이루어지고 있습니다. SPACE X, OneWeb 및 BLUE ORIGIN과 같은 글로벌 기업들의 주도하에 인공위성 시장이 성장하면서, 민간 주도의 뉴 스페이스 시대로 변화하고 있습니다. 향후 10년간 약 10만대의
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인공위성이 발사될 것으로 예상됨에 따라, 천문학적인 발사 비용을 절감하고 보다 많은 인공위성을 탑재하기 위해 기존 진공관(TWT 등)을 대체하는 소형ㆍ경량화된 위성용 GaN 전력증폭기의 수요가 발생할 수 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 영업실적 2025년에도 인플레이션이 상당 기간 지속될 것으로 예상되고 글로벌 경제 위기 또한 지속될 것으로 예견되어 있어 기업경영은 한층 어려워질 것으로 전망되는 가운데, 당사는 기존사업의 강화와 신규사업 확장으로 실적개선에 총력을 기울이겠습니다. 2) 요약 연결 및 별도 재무상태표■ [최근 3개년 요약 연결 재무정보는 다음과 같습니다.] 회사명 : 알에프에이치아이씨 주식회사 와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제 10 기(2024년 12월말) 제 09 기(2023년 12월말) 제 08 기(2022년 12월말) ［유동자산］ ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ매각예정비유동자산 ［비유동자산］ ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 ［유동부채］ ［비유동부채］ 부채총계 ［자본금］ ［자본잉여금］ ［자본조정］ ［기타포괄손익누계액］ ［이익잉여금］ ㆍ지배기업소유주지분 ㆍ비지배지분 자본총계 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구분 2024년 01월 01일 부터2024년 12월 31일 까지 2023년 01월 01일 부터2023년 12월 31일 까지 2022년 01월 01일 부터2022년 12월 31일 까지 매출액 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 주당순이익 *지배기업소유주지분 *비지배기업소유주지분 연결에 포함된 회사 수 ■ [최근 3개년 요약 재무정보는 다음과 같습니다.] 회사명 : 알에프에이치아이씨 주식회사 (단위 : 원) 과목 제 10 기(2024년 12월말) 제 09 기(2023년 12월말) 제 08 기(2022년 12월말) ［유동자산］ ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 ㆍ매각예정비유동자산 ［비유동자산］ ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 ［유동부채］ ［비유동부채］ 부채총계 ［자본금］ ［자본잉여금］ ［자본조정］ ［기타포괄손익누계액］ ［이익잉여금］ 자본총계 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구분 2024년 01월 01일 부터2024년 12월 31일 까지 2023년 01월 01일 부터2023년 12월 31일 까지 2022년 01월 01일 부터2022년 12월 31일 까지 매출액 영업이익 법인세차감전순이익 당기순이익 주당순이익 3. 유동성 및 자금조달과 지출(연결재무제표 기준)1) 유동성 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 은행예금 등 차감 : 정부보조금 합 계 2) 현금흐름 요약 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차액 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 기초현금 기말현금 3) 자금의 조달 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기부채 유동성전환사채 유동성신주인수권부사채 단기리스부채 장기차입금 전환사채 신주인수권부사채 장기리스부채 합 계 4. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 알에프에이치아이씨 주식회사는 미국, 유럽, 중국 등 전세계에 영업활동을 하고 있는 바 미화 등의 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 외화자금수지상 수출이 수입보다 많아 원화가 강세를 유지할 경우 원화 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 메디케어사업, 바이오개발사업, 의료기기사업, 의약품유통사업, 에너지사업 부문으로 총 5개 사업부문 체제로 운영되고 있습니다. 각 사업부문별 주요 사업영역은 다음과 같습니다. 회 사 명 사업부문 사업영역 HLB생명과학HLB셀 메디케어사업 부문 1. 체외 진단용 의료기기, 화장품 케이스 부품 등의 개발/제조 완제품 위탁 생산(OEM/ODM), 제조품 부품 및 제조 공정 개선/개발 3. 시약, 기자재 및 소모품 공급 4. 제품설계 및 금형 제작 5. 플라스틱 사출/제조6. Validation consulting : 7. B2C Item 개발 및 런칭(유아용품 등)8. 메디서플라이(의료 소모품 및 의료기기 상품 판매) 9. 의료 소모품 리브랜딩 HLB셀HLB생명과학R 바이오개발사업 부문 1. 체외순환형 바이오인공간2. 지혈제 개발3. 신약개발사업4. 의약품 연구개발 및 판매업5. 연구개발 용역업 및 서비스 HLB생명과학 의료기기사업 부문 1. 일회용 주사기 제조, 판매업2. 의료용구 제조, 판매업3. 의료용구 유통판매(수입포함) 신화어드밴스 의약품유통사업 부문 의약품 유통업 HLB솔루션HLB에너지 에너지사업 부문 1. 태양광 EPC 사업2. 폐기물 소각열 관련사업 가. 메디케어사업 부문 당사는 Medical Healthcare 시장을 선도하는 기업에서부터 신규 기업까지 관련 산업의 모든 기업들이 빠르게 변화하는 글로벌 산업에 발맞추어 진화할 수 있도록, 구성품 개발부터 완제품 위탁 생산 (OEM/ODM)에 최적화된 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 연구소, 의료시설 및 제조사에서 사용되는 시약, 기자재 및 소모품까지 최적화된 사업 기반을 바탕으로 Total-Solution을 제공합니다. 의료기기 분야에서 Malaria, HIV, Covid-19, Influenza 등 항원 및 항체 기반의 Immunoassay Rapid POCT 진단 시약의 주요 구성품을 개발하였으며, 다수의 기술 및 디자인 특허를 보유하고 있습니다. 주요 고객사는 Abbott, SD BIOSENSOR 등 이며, 특히 Covid Ag 신속진단 키트 관련하여 Roche, SD BIOSENSOR, Abbott의 OEM 및 TPM(Third Party Manufacturing)을 진행하고 있습니다. 여 기에 더하여 축적한 제조 및 품질 보증 노하우를 이용하여 의료, 헬스, 바이오, 전자, 자동차, 화장품, 의료 플랫폼, 리브랜딩 등의 사업 개발과, 나아가 의료기기 제조, 제약, 식품 등 제조 기업의 Equipment, Room, Computer system, Equipment, process, GMP 등의 Validation consulting, 제조 임가공의 부품, 반제품, 완제품의 공정 개선 및 개발 Project에 참여하여 여러 산업 분야 굴지의 기업들과 협업할 수 있게 되었습니다. 이는 헬스케어 산업에 중요시되고 있는 Qualification, CSV, Process/Method/Cleaning validation 등에 대한 기술 노하우 및 고객 만족 서비스를 바탕으로 의료시장의 품질 및 제조 경쟁력의 향상을 통해 기업과 더 나아가 인류의 더 나은 삶에 기여합니다. 또한, 2024년을 기점으로 의료기기, 의료소모품 상품 개발 및 직/간접 유통 매출 확대를 진행하고 있습니다. 케이스의 개발 노하우를 이용, 철저한 시장 분석을 통한 유아용품 등 B2C 제품도 개발 중에 있습니다. 나. 바이오개발사업 부문 당사 및 종속회사 HLB생명과학R 현재 자체적으로 표적항암제 리보세라닙(Rivoceranib), 파이로티닙(Pyrotinib) 및 G2M Project 3개의 항암신약 물질에 대한 국내 전용실시권을 보유하고 있으며, 당사의 종속회사 HLB셀은 바이오인공간, 지혈제, 인간 세포외기질 분야에서 파이프라인을 구축하고 있습니다.그 외 다수의 관계회사에서 바이오 개발 사업을 진행하고 있으며, 계열회사 Elevar therapeutics는 리보세라닙의 글로벌 간암 임상 3상을 완료하여 미국 식품의약국(FDA)에 NDA
HLB생명과학 — 사업보고서 (2024.12)

신청을 완료하였습니다. 다. 의료기기사업 부문 당사는 2023년 10월 4일자로 화진메디칼 합병을 완료하였습니다. 구. 화진메디칼은 1993년 설립된 의료기기전문회사로서, 소프젝(Sofjec)이라는 브랜드로 주사기, 주사침류 등을 생산하고 있습니다. 현재 해당 주사기 제품들은 국내 대형병원, 대학병원, 중소병원 및 동물병원 등에 대량 납품하고 있으며 미국, 사우디, 베트남, 몽골 등으로도 수출을 진행하고 하고 있습니다. 특히 2023년 미국 FDA로부터 일회용주사기, 주사침, 필터주사기 등에 대한 미국 내 판매허가를 획득한데 이어, 2024년 루어 슬립(Luer Slip) 및 루어 락(Luer Lock)제품 등에 대해 FDA의 시판전허가(510k)를 획득하여 미국시장에 본격적으로 진출할 준비를 마쳤습니다. 또한, 일회용주사기 제조품목 외에 대외 구매를 통한 상품 포트폴리오를 확대하여 사업성장의 시너지 창출을 위한 노력도 추진중에 있습니다. 라. 의약품유통사업 부문 당사는 신규사업 부문에 대한 투자의 일환으로 2016년 8월 5일 신화어드밴스 지분 132,000주를 100% 인수하여 의약품 유통 사업분야의 첫걸음을 떼었습니다.신화어드밴스는 2007년 11월 19일 의약품 유통업 및 관련사업 등을 주 사업목적으로 설립하였습니다. 국,공립병원에 의약품을 납품하고 있으며, 특히 유한양행, 동아에스티, 제일약품, 대웅제약, 한미약품, 종근당, 일동제약, 보령제약, SK케미칼 등 국내 상위권 제약사와 화이자(Pfizer), 노바티스(Novartis), MSD, 아스트라 제네카(Astra Zeneca), 다이이찌산쿄(Daiichi Sankyo), 비아트리스(Viatris), 알보젠(alvogen) , 오츠카제약(Otsuka) 등 유수의 외국계제약사와 거래 관계를 맺고 있습니다. 마. 에너지사업 부문 당사는 신재생에너지 사업과 관련하여 2006년 정부의 발전차액제도 시행에 따라 2008년 9월까지 6.1MW를 준공하였을 뿐 아니라 2010년부터 에너지관리공단의 Green Home 100만호 사업, 서울시 주택보급사업에 태양광, 지열 시스템 설치 사업에 참여하였습니다. 또한, 당사는 ESCO사업을 통해 경험한 소각플랜트 수행실적을 바탕으로 부산 소재의 산업용 폐기물 중간처분업체를 인수하여 HLB에너지 로 사명을 변경한 후, 정상화 작업을 위한 EPC사업을 진행하고 있습니다. 부산권역에 산업용 폐기물 중간 처분 업체는 HLB에너지를 포함하여 2곳 밖에 존재하지 못한 상황으로 설비 재구축 후 고단가의 산업폐기물을 처리할 수 있는 고정거래선을 확보하고 가동률을 높여 매출 확대 및 수익성을 개선할 예정이며 폐기물 처리의 부산물인 스팀을 판매하는 사업과 발전 설비를 가동하는 등의 추가 수익을 계획하고 있습니다. 바. 매출 및 수주상황 당사는 거래처별 수익인식 회계처리(재화 인도기준) 방식으로 매출인식을 하고 있으며, 당기는 연결 기준 102,240백만원(전기 97,990백만원 대비 4.3% 증가)의 매출을 달성하였습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으니 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 및 종속회사의 주요 제품 및 서비스 현황은 다음과 같습니다. 가. 매출현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 부 문 주요 제품 매출액 비중 메디케어 체외진단의료기기 및 기타 의료용기기 의료기기 일회용 주사기 의약품 유통 의약품 바이오개발 건설업 및 엔지니어링 신재생에너지 시설 건설 기타 임대 및 부문간 내부거래 제거 등 총 계 ※ 각 부문별 매출액은 부문 등 간 내부거래를 포함하고 있습니다. ※ 세부 제품별 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사 및 종속회사의 원재료 및 생산설비 현황은 다음과 같습니다. 가. HLB생명과학 원재료 및 생산/설비 (1) 주요 원재료 현황 (단위: 백만원,