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있습니다.당사가 안정적으로 인력 보유하고 계속해서 인력을 확장할 수 있는 가장 큰 이유는 직원들의 성장 가능성과 기업 만족도입니다. 당사는 TSMC VCA로서 글로벌 1위 파운드리의 기술을 경험할 수 있는 차별화된 장점을 가지고 있습니다. 이를 통해 엔지니어뿐만 아니라 경영과 같은 비엔지니어 조직에서도TSMC와의 협업 경험을 통하여 크게는 반도체 산업의 비전을 파악할 수 있고, 실무적으로는 업무 노하우를 직간접적으로 경험할 수 있습니다. 이렇게 조직의 성장은 물론 직원 개인의 경력개발에도 큰 도움이 되고 있습니다. 따라서 TSMC VCA에서의 근무 경험은 디자인하우스 업계뿐만 아니라 반도체 산업 전반에 걸쳐 특별한 커리어로서 인정받을 수 있습니다. 또한 당사는 직원들의 일과 삶의 균형을 중요하게 생각하며, 장기 근속자 포상 제도, 임직원 생활 안정 자금 대출 제도 등 다양한 복지를 제공하는 것은 물론, 사우회 및 노사협의회를 통해 복지를 계속해서 협의하고 확대하고 있습니다. 이는 직원들의 근무 만족도를 높이는 것뿐만 아니라 업무 능력을 향상시키는 선순환 구조를 만들어내는 효과도 있습니다. 이러한 경영 철학으로 인해, 당사는 국가 기관으로부터 다양한 수상과 인증을 받았으며, 현재까지도 안정적인 인력을 확보하고 있습니다. 라. 신규사업 당사의 신규사업은 기존 시스템 반도체 디자인 솔루션에서의 융/복합을 통한 응용처 확대와 해외 시장 개척을 통한 매출처 확대 등이 있습니다.1) IP비즈니스 최근 시스템 반도체 수요 급증으로 파운드리 서비스 경쟁이 과열되면서, 다양한 공정별 시스템 반도체 IP 수요가 증대되고 있고, 다수의 중소 팹리스 기업이 시스템 반도체 IP 개발에 경쟁적으로 참여하고 있습니다. 반도체 IP 산업은 재료비 투입 없이 수익창출이 가능한 고부가가치 산업이며, 반도체 경쟁력을 향상시킬 수 있는 반도체 인프라 산업으로서, 미국이나 대만은 국가적 차원에서 세계적인 반도체 IP 공급사 육성과 유통시스템 구축을 위한 다양한 지원 프로그램을 운영하고 있습니다. 반도체 IP는 반도체 산업 생태계를 후방에서 지원하는 역할을 수행하고 있으며, 반도체 산업 전반의 기술 성숙도를 좌우하는 기반 기술로 반도체 산업의 기술 자립을 위한 중요한 역할을 가지고 있습니다. 이에 당사는 TSMC의 VCA로서 TSMC 공정에 대한 폭넓고 깊은 이해를 바탕으로 TSMC 공정용 IP 개발에 투자하고 고객에게 필요한 IP의 라인업을 제공하는 비즈니스를 진행하기로 결정하고 이를 추진 중에 있습니다. 또한, 디자인하우스로서 고객에게 좀 더 가격 경쟁력 있는 IP를 제공하기 위한 목적도 있습니다.2) SoC 설계 자동화 플랫폼 사업화AWorld MagicTM이라는 이름으로 상표권 등록을 완료하였습니다. 2023년 내 그래픽 기반GUI tool을 자체 개발할 예정이며, 또한 자동 합성 및 lint 체크를 위한 스크립트 개발을 목표로 하고 있습니다. 2024년에는 백엔드 프로세스 자동화 환경까지 추가하여 큰 틀에서 ASIC 칩을 개발하는 프런트엔드와 백엔드 프로세스를 One-stop에 개발하는 환경을 구축할 예정입니다현재 반도체 산업 관련 인력 상황을 고려했을 때 기존 전통적인 개발 방식에서 벗어나 새로운 패러다임을 통해 현 상황을 현명하게 대처할 필요가 있다고 생각합니다. 현재 개발 중인 자동화 개발 환경을 개발에 활용한다면, 각IP당 특급 인력이 필요한 기존 개발 환경에서 벗어나 전체 아키텍처를 총괄할 수 있는 특급 엔지니어와 프로젝트를 관리할 수 있는 관리자 그리고 다수의 초급 엔지니어의 구성으로 충분히 개발이 가능합니다.3) 백엔드 중 배치 과정에 AI 적용반도체 설계 프로세스 중 물리 설계 단계에서 설계 엔지니어는 칩 캔버스 위에 수백개의 매크로들을 수십만개 이상의 표준 셀들과 연결하기 위해 매크로들의 최적의 배치 및 연결점을 찾는 작업을 수작업으로 진행하며, 이러한 설계 작업은 과제의 규모에 따라 수 주 ~ 수십 주의 긴 시간이 소요됩니다. 당사는 국내의 유명한 AI 솔루션 업체와 협업하여, AI 기반의 칩 배치 솔루션 적용을 통해 기존
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수 주 ~ 수십 주의 설계 작업 시간을 수 시간 ~ 수 일로 단축할 수 있으며, 이를 통해 휴먼 에러 및 작업 시간을 줄여 더 적은 인력으로도 빠른 시장 대응이 가능하도록 하는 것이 사업의 주요 내용입니다. 또한, 기존에는 설계자의 노하우에 의존하던 작업 방식을 AI를 통해 표준화된 방법론으로 정립할 수 있으며, 이를 통해 비교적 적은 인력으로도 자체적으로 칩 설계를 수행함으로써 한정된 자원에 대한 의존성을 해소할 수 있습니다. AI 기술을 사용하는 칩 배치 솔루션 사용에는 GPU와 같은 컴퓨팅 리소스를 필수로 사용하기 때문에 리소스를 유연하게 활용할 수 있는 클라우드 환경에서 더욱더 시너지를 발휘할 수 있으며, 복잡한 작업을 자동화함으로써 시장의 요구에 민첩한 대응을 가능하게 할 것으로 기대합니다협업하고 있는 AI 솔루션 전문 업체와 라이선스 관련 합의를 통해 AI 솔루션이 EDA 툴에 공식적으로 상용 적용될 경우 라이선스 또는 로열티에 대한 일정 부분 지분을 가질 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) (단위: 백만원) 구분 제9기 제8기 제7기 주문형 반도체의 설계 및 제조업(ASIC) 자산 매출액 영업이익(손실)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 한국채택 국제회계기준 적용기업으로 "IV. 이사의 경영진단 및 분석의견"은 연결기준으로 작성하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제9기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년은 글로벌 경제 환경의 급격한 변화와 함께 다양한 도전이 지속된 한 해였습니다. 경기 침체와 고환율, 통상 이슈, 첨단기술 패권 경쟁, 그리고 복잡한 국제 정세 등 불확실성이 지속되 는 한해였습니다. 이러한 환경속에서 당사는 제품매출과 개발매출을 통하여 연결 매출액 940억원, 영업손실 170억원, 당기순손실 140억원을 기록하였습니다. 전년대비 매출액은 26.8% 증가, 영업이익 및 당기순이익은 적자전환하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원) 과 목 제9기 제8기 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 - 상기 기재된 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었음. - 연결기준 자산총계는 전년보다 4.46% 증가한 1,671억원을 기록하였습니다.유동자산은 전년대비 11.41% 감소한 997억원을 기록하였으며, 비유동자산은 전년 대비 42.11% 증가한 674억원을 기록하였습니다. 전체자산 증가의 주요인은 유형자산 및 이연법인세 자산의 증가입니다. 비유동자산 중 가장 크게 증가한 항목은 유형자산입니다. 이는 당사의 사옥의 매입과 구축물의 증가입니다. - 연결기준 부채총계는 전년대비 33.21% 증가한 828억원을 기록하였습니다.유동부채는 전년대비 33.29% 증가한 622억원을 기록하였으며, 비유동부채는 전년대비 32.94% 증가한 206억원을 기록하였습니다. 유동부채 증가 원인으로는 영업활동으로 인한 계약부채 및 미지급금의 증가이며, 비유동 부채의 증가는 단기차입금을 장기차입금으로 전환함에 따른 결과입니다 - 연결기준 자본총계는 당기순손실로 인한 이익잉여금의 감소로 자본총계는 843억원을 기록하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 과 목 제9기 제8기 증감율(%) 매출액 매출총이익 판매비및관리비 영업이익 적자전환 금융수익 금융비용 기타수익 기타비용 관계기업손실에대한지분법손실 법인세비용차감전순이익(손실) 적자전환 법인세비용(수익) 연결당기순이익(손실) 적자전환 지배기업의 소유주지분 적자전환
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비지배지분 - 상기 기재된 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었음. 2024년 연결기준 경영실적은 제품매출과 개발매출을 통하여 매출액 941억원, 영업손실 170억원, 당기순손실 140억원을 기록하였습니다. 전년대비 매출액은 26.84% 증가하였으나, 영업이익 및 당기순이익은 적자전환하였습니다. AI 및 메모리 관련 개발의 수요 증가에 따라 매출액이 증가였습니다. 영업손실 및 당기순손실의 주요 요인으로는 글로벌 기술 경쟁력 강화를 위한 해외투자 증가, 연구개발인력 증가에 따른 원가율 상승, 온디바이스 AI 설계 플랫폼 개발 비용 증가입니다. 다. 외환위험 (가) 환위험 당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 원화환산금액은 다음과 같습니다. 구 분 통화구분 당기말 전기말 자산 현금및현금성자산 USD 부채 매입채무 USD 미지급금 USD (나) 민감도 분석 당기말 및 전기말 현재 각 외화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 연결회사의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시자산, 부채로부터 발생합니다. 라. 기타 - 결산기 이후 발생 한 주요사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 당사는 KAT(대사항암제)과 탈레트레트닙(표적항암제)에 대한 신약개발사업을 주력으로 하는 전문 바이오개발 업체로 관련 산업에서의 경쟁력을 확보하고 있으며, 이외에도 CCTV 및 화장품 OEM 제조 및 자사브랜드(WISMIN)을 보유하고 있습니다금년부터 신사업으로 추진한 화장품 사업은 국내외를 주요 목표시장을 두고 있으며, 세포활성화 기술 원료인 엑소좀과 피부속 수분과 유사하여 항산화와 보습이 가능한 식물 세포수, 피부유익균을 통한 면역을 증가시키는 마이크로바이옴(피부미생물), 민감성, 가려운 증상에 특화된 코튼열매수를 활용한 피부 세포과학 더마 브랜드 WISMIN은 피부의 진정, 면역, 밸런스의 피부컨디션 회복에 탁월하며, 미백, 주름, 기미, 아토피 등 고효능 케어를 할 수 있는 차별성을 가지고 제품을 개발하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원, %) 주요 제품 사용용도 및 특징 매출액 비율 제품 기타 악세서리, 모듈, 제약 등 상품/기타 5G스마트폰 유통사업 / CCTV /화장품 등 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이- 해당사항 없음 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 주요 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구분 원재료 원재료 계 국내 수입 소계 상품 국내 수입 소계 외주가공비 국내 수입 소계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 해당사항 없음(3) 주요 매입처 CCTV카메라의 주요 원재료는 이미지 센서와 이미지 처리 칩 같은 반도체류, 렌즈와 같은 광학품류, 적외선 LED 같은 부품류가 있습니다. 당사는 CCTV 카메라 제조를 위해 조달된 원재료를 전장자재, B/D자재, 기구자재, 포장자재로 구분하여 관리하고 있습니다. 상기 주요 원재료는 수급상 문제없이 안정적으로 공급받고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (가) 생산능력, 생산실적 및 가동율 당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. (나) 생산능력 산출근거당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. (2) 생산설비에 관한 사항당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품목 구분 상품기타 NVR, DVR,화장품 등 내수 수출 합계 합계 내수 수출 총합계 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 당사의 영업조직은 국내영업팀, 해외영업팀으로 나누어져 있으며, 주요업무는 다음과 같습니다.(가) 국내영업 - 국내 내수 및 유통 고객사 관리 - 간접 수출 국내 Agent 및 국내 OEM 고객사 관리 - 잠재 고객 발굴 및 국내 시장 개척 및 시장 현황 조사 - 제품 수요 및 기술 방향성 파악 - 국내 입찰 프로그램 참가 및 신규아이템 제안 (나) 해외영업 - 해외 거래선 및 고객사 관리 - 잠재 고객 발굴 및 해외 시장 개척 및 시장 현황 조사 - 해외 시장에서의 기술 방향성 파악 - 제품 수요 예측 및 신규 시장에 대한 발굴 - 해외 주요 전시회 참여 (2) 판매전략 당사의 판매경로는 크게 국내 판매와 수출 판매로 나누어집니다. 각 판매경로에 대한 세부 사항은 아래와 같습니다. 구분 판매방법 거래처 판매조건 국내 수출 ODM 제품판매 해외 Distributor (직접수출) 국내 Agent 대행 업체 (간접수출) 당사가 공급하고 있는 제품의 판매경로는 다음과 같습니다. 구분 판매경로 수출 직접 당사→해외 ODM Distributor→해외 Dealer→소비자 간접 당사→국내 Agent 대행 업체→해외 ODM Distributor→해외 Dealer→소비자 국내 통신사, 제조사→ A社 → 당사 → 당사 계약 대리점 → 소비자 당사→ODM/OEM제조업체→B2C서비스업체(총판)→고객 당사→B2C서비스업체(총판)→고객 당사→고객(쇼핑몰 등) 5. 위험관리 및 파생거래 가. 외환위험 연결실체는 제품수출 및
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원재료수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : USD, 원) 기초통화 외화자산 외화부채 외화자산원화환산금액 외화부채원화환산금액 USD 합 계 (전기말) (단위 : USD, 원) 기초통화 외화자산 외화부채 외화자산원화환산금액 외화부채원화환산금액 USD 합 계 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기초통화 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 산출하였습니다. 나. 이자율위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 다. 신용위험 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 라. 유동성위험 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 원) 구 분 차입금 매입채무 및 기타채무 전환사채(*1) 전환상환우선주부채(*2) 리스부채 합 계 1년 이내 1년 이후 합 계 (*1) 연결실체가 발행한 전환사채로 계약상 만기일은 보고기간종료일 현재 1년 이후이나 투자자 입장에서 풋옵션 행사가능 기간이 1년 이내인 경우 1년 이내로 분류하였습니다. (*2) 연결실체가 발행한 전환상환우선주로 투자자 입장에서 풋옵션 행사가능 기간이 1년 이내인 경우 1년 이내로 분류하였습니다. (전기말) (단위 : 원) 구 분 차입금 매입채무 및 기타채무 전환사채(*1) 전환상환우선주부채(*2) 리스부채 합 계 1년 이내 1년 이후 합 계 (*1) 연결실체가 발행한 전환사채로 계약상 만기일은 보고기간종료일 현재 1년 이후이나 투자자 입장에서 풋옵션 행사가능 기간이 1년 이내인 경우 1년 이내로 분류하였습니다. (*2) 연결실체가 발행한 전환상환우선주로 투자자 입장에서 풋옵션 행사가능 기간이 1년 이내인 경우 1년 이내로 분류하였습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 구분 항목 내용 탈레트랙티닙(Talectrectinib, ROS1/NTRK 양성 표적항암제)의 한국 독점 라이선스 도입 계약 계약상대방 안허트테라퓨틱스(AnHeart Therapeutics Inc., 미국) 체결시기 및 기간 2020년 07월 15일(~ 계약 해지시까지) 목적 및 내용 ROS1/NTRK 양성 표적항암제 (Taletrectinib)의 임상개발, 허가, 판매 등 국내 독점권한 기타 주요내용 현재 (주)한울비앤씨가 보유 중 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 보안을 위한 CCTV 카메라를 전문적으로 제작하고 있는 기업입니다. 당사는 연구개발을 종속회사 에치디프로(주)로 이관하였으며, 에치디프로(주)의 연구개발 담당조직을 통해 CCTV 카메라의
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소프트웨어 개발 등을 진행하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 연구개발비(비용) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 내용 개발기간 연구 기관 400만 화소 MFZ AHD 카메라 공동개발 200만 화소 IP MFZ 카메라 공동개발 200만 화소보급형 AHD 카메라 도입 개발(중단) 200만 화소 보급형 IP Camera 공동개발(중단) 400만 화소 보급형 IP Camera 공동개발 공동개발 공동개발 공동개발 도입 개발 공동개발 공동개발(중단) 저조도 Camera 공동개발 200만 화소 보급형 IP Camera 2022.01~ 도입개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 당사는 보고서 작성기준일 현재 특허 20건(영국 특허 1건 포함), 실용신안 7건, 상표 9건, 서비스표 2건, 디자인 55건(미국 디자인특허 3건 포함)을 보유하고 있습니다. 나. 시장여건 영업의 개황 등 (1) CCTV 제조업 (가) 산업의 특성 CCTV제조업은 영상보안장비산업의 한 분야로, 보안장비라는 제품의 특성상 일반적으로 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 경기변동보다는 범죄 증가나 테러 발생 등 사회불안 요소에 의해 더 큰 영향을 받습니다. 또한, 법적 의무사항으로 반드시 설치해야 하는 경우가 많아 수요가 꾸준하게 발생합니다. 한편, CCTV 산업은 법규에 의해 영향을 많이 받는 산업입니다. 2015년 영유아보육법 개정으로 인해 국내 모든 어린이집은 의무적으로 CCTV카메라 영상장비를 설치하여야 하며, 같은 해 주택건설기준등에 관한 규칙 시행으로 130만화소 이상의 고화질의 CCTV를 설치해야 합니다. 또한, 같은 해 400인 이상 공용 시설에 대한 CCTV 의무 설치 법안이 시행되었고, 2016년에는 폐기물관리법 시행규칙이 개정되었습니다. 영상보안장비 산업은 관련 법규 제정, 개정에 의하여 신규 시장이 생겨나는 등 법규의 영향이 큰 산업입니다. 영상보안장비 산업은 폐쇄적인 유통구조를 가지고 있는 진입 장벽이 높은 산업으로 생산자, 판매자, 설치업자 간 밀접한 관계 유지 때문에 신규업체의 진입이 어려운 산업입니다. 영상보안장비의 유통은 일반적으로 대형 유통업체들이 ODM/OEM 방식으로 제품을 대량 구매 후 중소형 유통업체, 지역 설치업자를 거쳐 최종 소비자에게 판매 및 설치되는 구조입니다. 따라서 수요에 맞는 기술력이 요구되며 고객과의 관계를 이어나갈 수 있는 신뢰와 소통이 필요합니다. (나) 산업의 성장성 전세계 전문 조사기관인 IMS Research 자료에 따르면 영상보안산업 내 CCTV와 관련된 제품의 세계 시장규모는 지속적으로 성장해왔습니다. 이는 CCTV 관련 산업이 향후에도 지속적으로 성장할 것을 의미합니다. (다) 국내외 시장여건 국내 영상보안장비 시장의 경쟁 형태는 특정기업의 시장 주도하에 중소업체들이 완전경쟁을 하고 있는 혼합의 형태라고 표현할 수 있습니다. 대기업인 H사가 전체 시장의 약 30%를 점유하지만, 대기업은 제품에 대한 생산 및 관리비용이 높은 특성이 있고, 이 시장에서는 중소기업들이 완전 경쟁을 하고 있습니다. 당사 역시 국내 보안 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대형 무인전자 경비업체(S사, K사)에 제품을 공급하면서 차별화된 제품군과 품질관리로 안정적인 매출을 확보하고 있습니다. 한편, 현재 국내 영상 보안시장에서 저가 중국산 제품들이 시장 점유율을 높이고 있습니다. 거대 중국기업의 자금력을 기반으로 원가를 낮춰 국내 제조업체들의 가격보다 저가 제품으로 국내 시장을 공격을 하고 있습니다. 그러나 중국제품은 AS의 부족, 저품질 등 시장 점유율을 높이는 데 한계가 있습니다. (2) 회사의 현황(가) CCTV 사업현황 ① 영업의 개황 2000년대에 들어서서 공공분야에서 꾸준하게 성장해온 CCTV카메라 시장은 주택가에 CCTV카메라를 설치하면서 대중화 되었으며, 또한 학교 범죄가 발생하자 CCTV 등이 학교에 구축되었습니다. 최근 어린이집 사건으로 CCTV 의무화 법안이
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통과되고, 신규아파트 분양 시 고화질 카메라가 설치돼야 되는 개정법이 통과되면서 CCTV카메라 시장은 더욱 성장할 것으로 예상됩니다. ② 시장 점유율국내 영상 보안 장비시장은 통계자료의 부족으로 자세한 내용은 파악이 어렵습니다. 현재의 시장은 특정 기업의 시장 주도하에 중소업체들이 완전경쟁을 하고 있습니다. 하지만 자체 기술력을 갖춘 국내의 경쟁업체는 많지 않습니다. 당사는 오랫동안 시장에서 차별화된 제품을 통해 국내 시장에서 인지도를 쌓아 왔으므로 제품을 꾸준히 개발하여 점차 시장 주도자가 되고자 합니다. ③ 주요 목표시장국내시장에서 당사는 HD급 아날로그카메라와 IP카메라(네트워크카메라)를 중심으로 무인 경비업체에 대한 영업에 주력하고 있습니다. 당사는 이 중에서 K사의 주요 공급처로서 영상보안카메라와 저장장치를 납품하고 있습니다. 해외는 미국, 동남아 등 직접 유통채널 바이어들에게 영업 활동을 하고 있습니다. 영상보안장비 시장은 크게 교체 시장 및 신규시장으로 나눠서 볼 수 있습니다. 교체 시장은 보편화된 기술 제품에 첨단 기술이 적용된 신제품이 시장에 출시 되면서 다량의 교체가 발생합니다. 이 시장은 주로 기술발전 및 신제품개발, 디지털화, 무인화 등 기술융합 및 고도화의 영향을 받습니다. 신규 시장은 인력으로 보안 감시에 활용하던 시장에 영상보안장비를 적용하면서 확대되거나 법안의 제정 등으로 새로운 수요가 발생합니다. 또한, 국가적 대형 이벤트로 신규 건설 인프라가 대규모 발생하면서 신규 시장이 발생합니다. (나) 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내·외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 나. 개요 2024년에는 경기의 불확실성과 함께 우리나라도 내수 침체, 수출 부진 등으로 큰 어려움을 겪었던 한 해였습니다.당사의 CCTV제조 및 5G 유통사업은 국내시장 침체로 인한 대면판매 매출 감소로 많은 어려움을 겪었으며, 2024 연결기준 매출액 63억원, 영업손실 63억원, 당기순손실 45억입 니다.2025년에는 급변하는 시장환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 새로운 시장개척과 차세대 신제품 개발 및 유통을 위해 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제21기 제20기 증 감 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본총계 부채 및 자본총계 자기자본비율 부채비율 나. 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제21기 제20기 증 감 증감율 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 2024년 말 7억원 의 유동자금을 보유하고 있습니다.상기 유동자금은 당사의 현금 및 현금성자산을 의미하며 전기말 5억원 대비 2억원이 증 가하였습니다. 나. 자금조달 사항 해당사항 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 1977년 설립된 주식회사 성우하이텍은 자동차부품 생산을 중점사업으로 하고 있으며, 주요 매출처로는 현대자동차, 기아자동차, 한국GM 등이며, 그 외에도 매출다각화를 위해 해외현지법인을 통하여 VW(폭스바겐), BMW, GM등에도 자동차부품을 공급하고 있습니다. 기술집약적 사업발전을 위하여 1,900여건의 특허를 출원하는 등활발한 연구활동을 통한 자체 신기술 개발과 엄격한 품질관리, 공정개선을통한 생산성 향상에 박차를 가하고 있습니다. 당사는 고객사와의 신뢰를 바탕으로 지속적인 고객만족을 경주하여, 2017년에는 5억불 수출의 탑을 달성하였으며, 2021년에는 산업통산자원부에서 주관하는 '소재 부품 장비 으뜸기업'으로 선정되는 등 자동차 차체부품업계에서 독보적인 위치를 차지하는 글로벌 부품사로 인정받고 있습니다. 또한, 당사는 지속적인 연구활동으로 “ROLL FORM`G 에 적용된 ROLL 레이저 용접 ”,“SPR 등을 이용한 기계적 접합 ”, “이종재간 접합 레이저 용접 " 등의 기술력과 알루미늄, CFRP , 마그네슘, 기가스틸과 같은 신소재를 활용한 차체 경량화 기술을 바탕으로 자동차의 본질을 유지 및 발전시키코, 전기차 배터리시스템(BSA), 수소저장장치, 열화상 감지카메라, 라이다 등의 신기술 개발을 위한 끊임없는 혁신을 통해 세계의 어떠한 완성차 메이커에도 부품을 공급할 수 있는 글로벌기업을 위한 끊임없는 노력을 기울이고 있습니다 (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업으로 생산품목은 주로 자동차차체 관련 부품입니다. (2) 시장점유율 당사가 생산하여 현대자동차에 납품하는 Bumper rail은 경쟁사가 없으며 거의 독점적인 위치를 차지하고 있습니다. 그외의 주력제품인 Dash law와 Side member을 포함한 매출은 자동차 차체부품시장의 20%이상의 점유율을 보이고 있습니다. 또한 당사의 우수한 기술력을 바탕으로 한 신소재, 신공법의 다양한 자동차부품개발로 향후 출시예정인 신차부품의 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 차량 경량화의 추세에 따라 알루미늄 범퍼, 휀다 및 후드 , TAIL GATE 등 다양한 아이템을 생산차종에 적용 및 공급하고 있습니다. (3) 시장의 특성 자동차 시장은 크게 브랜드메이커와 최종소비자로 구성되는 B2C 시장과 브랜드메이커와 OEM부품전문업체로 구성되는 B2B 시장으로 구분할 수 있습니다. 당사는 이 중 B2B 시장의 선발주자로서 그 업을 영위하고 있습니다. 또한 자동차시장은 자동차부품산업의 특성상 완성차업계의 신차종, 신기술에 대한 신속한 기술적 대응, 원가절감으로의 가격경쟁력제고가 이루어지지 않으면 높은 원가율을 감당하지 못해 조금씩 도태되는 것이 일반화된 원칙입니다. 따라서 당사는 품질과 기술, 가격경쟁력을 바탕으로 하여 신차 개발설계단계에서부터 시스템코스트를 절감할 수 있는 know-how가 이미 갖추어져 있어 완성차 업체의 신차종 개발 단계에서부터 대응이 가능하며, 이러한 성장성에 발맞추어 당사는 자체 기술개발에 더욱 주력하는 한편 마케팅 강화 및 영업 경쟁력 확보에 심혈을 기울이고있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 알루미늄, CFRP , 마그네슘, 기가스틸과 같은 신소재를 활용한 차체 경량화기술을 바탕으로 자동차의 본질을 유지 및 발전시키코, 전기차 배터리시스템(BSA) 및 수소저장장치, 열화상 감지카메라, 라이다 등의 신기술 개발을 위한 지속적인 연구개발 및 특허를 통해 향후 신규시장의 선점을 위한 노력을 경주하고 있습니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 -주요 제품 등의 현황 (1) BUMPER RAIL : 차량의 전면 및 후면부 범퍼에 내장되는 철제빔으로써 차량충돌시 충격흡수의 핵심부품임 (2) SIDE MEMBER : 차량의 바퀴위에 장착되는 부품으로 차량의 측면외곽 구조를 지지함 (3) FENDER APRON : 차량의 바퀴위에 장착되는 부품으로 차량의 측면외곽 구조 를 지지함 (4)
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DASH LWR(DASH COMPLETE) : 차량의 엔진룸과 운전석 및 조수석의 페달부 위와의 격막부품으로 소음, 진동, 먼지등이 실내로 유입되는 것을 차단함 (5) FLR (FLOOR) : 차량의 바닥부위를 지지하는 판넬부품 (6) QTR PLR (QURTER PILER) : 도어 내판과 외판사이에 내장되는 지지대로써 천장과 도아를 지지하는역할 (7) P/CTR(PACKAGE-TRAY CENTER) : 후면 스피커를 지지하는 판넬 (8) INR LWR(INNER LOWER) : 차량도어의 안쪽에 장착되는 판넬 (9) S/SILL(SIDE SILL) : 차량의 도어와 플로러 사이의 긴막대형 연결부품 (10)CTR PLR (CENTER PILER) : 4도어,5도어 차량의 외판을 구성하는 지지대로 써 천장과 도어를 지지하는역할(11)BCA (BATTERY CASE ASSEMBLY): 베터리셀을 포함한 내부시스템을 보호 하기 위한 베터리 케이스 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원,부재료 등의 생산투입 현황 연결실체의 제품 생산을 위한 철판 및 주요자원은 완성차 업체인 고객사 (현대자동차(주) 등) 들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 그 외 시중구매 (현대제철 등)를 통하여 조달하고 있습니다. 따라서 국제 원재료 가격 변동 및 환율등에 따라 매입단가에 영향이 발생합니다. 본 보고서 작성기준일 현재 지역별 원,부재료 등의 생산투입 현황은 다음과 같습니다. (기준일: 2024년 12월 31일) (단위:천원) 구분 원부재료비 매입유형 품목 구체적용도 국내 원재료 부재료 철판 및 페인트 프레스 가공물 및 기타부재료 프레스 가공용 철판 및 도장용 페인트 등 2차 가공전 1차 프레스 작업부품 중국 유럽 인도 북미 합계 (2) 생산설비의 현황등 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 :천원) -토지 구 분 기초금액 취득액 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 외환차이 매각예정자산으로의 대체 연결범위변동 기말금액 비고 국내 유럽 인도 북미 합계 -건물 구 분 기초금액 취득액 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 외환차이 매각예정자산으로의 대체 연결범위변동 기말금액 비고 국내 중국 유럽 인도 북미 합계 -구축물 구 분 기초금액 취득액 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 외환차이 매각예정자산으로의 대체 연결범위변동 기말금액 비고 국내 합계 -기계장치 (JIG 및 검사구 , PRESS , 용접설비등) 구 분 기초금액 취득액 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 외환차이 매각예정자산으로의 대체 연결범위변동 기말금액 비고 국내 중국 유럽 인도 북미 합계 -기타의 유형자산 (금형 및 검사구, 차량운반구, 기타 집기비품등) 구 분 기초금액 취득액 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 외환차이 매각예정자산으로의 대체 연결범위변동 기말금액 비고 국내 중국 유럽 인도 북미 합계 -건설중인 자산 구 분 기초금액 취득액 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 외환차이 매각예정자산으로의 대체 연결범위변동 기말금액 비고 국내 중국 유럽 인도 북미 합계 4. 매출 및 수주상황 1) 연결기준 성우하이텍 및 종속법인 귀속 지역별 매출실적 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 :천원) 구분 2024년 (제44기) 2023년 (제43기) 2022년 (제42기) 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 제품매출 국내 중국 유럽 인도 북미 기타 계 상품매출 중국 유럽 계 기타매출 국내 중국 유럽 인도 북미 기타 계 합계 국내 중국 유럽 인도 북미 기타 합계금액 유상사급상계 및 내부거래제거 합계 -글로벌 고객사 외 중국 및 북미,유럽 판매부진 및 생산일정 지연 등으로 인하여 당사의 2024년 연결재무제표 기준 매출액은 4조 2450억으로 전기대비 1.7% 감소하였습 니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 국내 완성차업체들의 마케팅 능력은 브랜드 인지도, 차급의 다양성, 시장 분석능력, 딜러망 및 A/S망 측면으로 평가되며, 당사를 포함한 부품업계는 거래 완성차회사의 생산 및 판매 수급 동향에 따라 계획 생산 및 직접납품으로 대응하고 있습니다. (2) 판매경로
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OEM 자동차 부품업체의 특성상 별도의 시중판매 경로가 있는 것이 아니며, 고객사로부터의 수주에 의해 직접 납품이 이루어지는 형태입니다, 완성차업체와 기본계약체결에 따라서 신규차종 수주를 하게 되면, 선행시험생산후 관련생산설비 구축을 통한 본격 생산에 이르게 됩니다. 그래서, 양산시점부터 BALANCE OUT시점까지 지속적인 거래관계가 형성되고 있습니다. -OEM 공급: 현대자동차등 거래처 생산계획 접수 → 발주요청에 따른 생산 → 납품 -A/S : 현대모비스등 발주서 접수 → 생산 → 납품 (3) 판매방법 및 조건 -내수판매 1) 현대자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주단위 입고확인 후 전자금융결제) 2) 기아자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주단위 입고확인 후 전자금융결제) 3) 한국지엠 : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주단위 입고확인 후 전자금융결제) -수출판매 1) 로컬수출 : 현대자동차(주) 등의 완성차(고객사) 생산계획에 의한 OEM방식으로 구매확인서에 의거 공급 (현금결제) 2) 직 수 출 : 해외현지법인 생산계획에 의한 공급 및 해외 단품 직수출 (4) 판매전략 완성차 회사의 신제품 개발 단계에서 부터 참여하고 독자적인 기술 개발로 지속적인 업계 기술 우위를 점하는 형태로 발전하고 있습니다. (가) OEM 품목 - 지속적인 R 투자를 통한 생산능력 및 전문성 확대 고객사 적기공급 및 품질확보 (나) 보수용부품 - 고객 불만사항 수렴 및 보완 (5) 주요 고객에 대한 정보 당기와 전기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 현대자동차(주)와 기아자동차(주)이며, 관련 영업수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 현대자동차(주) 기아자동차(주) 3) 수주상황 [자동차 부품 제조업] 연결실체 중에 자동차 부품 제조업을 영위하고 있는 종속기업들은 고객사의 가변적인 생산계획에 맞춘 공급을 하고 있기 때문에, 수주잔고의 개념을 적용하기 힘들며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다. 고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제상황, 자동차 산업 시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다. 따라서, 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 자금부서에 의해 이루어지고있습니다. 연결실체의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. (1) 시장위험 가. 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD EUR JPY INR MXN CNY PNL 합 계 한편, 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR
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JPY INR MXN CNY PNL 합 계 나. 가격위험 연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 지분증권(관계기업투자 제외)의 공정가치는 각각 35,696백만원 및 46,724백만원이며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.다른 변수가 일정하고 지분증권의 가격이 10% 증가 및 감소 할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기 및 전기에 각각 세후 2,763백만원 및 3,616백만원입니다. 다. 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결실체의 경우, 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 보고기간에 대한 법인세비용반영전손익은 16,157백만원 (전기:14,226백만원)만큼 감소또는 증가하였을 것입니다. (2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약 (주1) (주1) 금융보증계약 관련 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 974백만원(전기말: 305백만원)이 연결재무상태표상 금융부채로 인식되어있습니다.신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. (3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체의 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.연결실체의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년이상 합 계 차입금 (주1) 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 (주1) 차입금 관련 이자비용으로 인한 자금의 유출금액을 포함하고 있습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년이상 합 계 차입금 (주1) 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 (주1) 차입금 관련 이자비용으로 인한 자금의 유출금액을 포함하고 있습니다. (4) 자본 위험 관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2023년과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며
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이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요계약 등 - 2001. 11. 10 현대자동차, 기아자동차 기본계약 체결 - 2001. 12. 12 현대모비스 기본계약체결 - 2003. 08. 06 한국GM 기본계약체결 완성차 업체와의 기본계약 체결후 신차종 수주와 관련하여 신차종별 아이템의 공개입찰을 통해 확정된 아이템에 대하여는 별도의 추가 계약없이 완성차업체의 '개발요청서'에 의거하여 수주 및 발주가 이루어 집니다. (2) 연구개발활동의 개요 가. 연구개발 담당조직 r 본부 조직도.jpg R 본부 조직도 나. 연구개발비용 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 과 목 2024년 (제44기 ) 2023년 (제43기) 2022년 (제42기) 비고 인 건 비 재 료 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 내부거래제거 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 활동 및 실적 가. 롤포밍을 이용한 차체 및 배터리 케이스, 범퍼 빔 개발 1) 개발경과 - 1998. 범퍼 빔 롤포밍 최초 개발성공 - 2005. 초고장력강(120kgf) 범퍼빔 롤포밍 개발 성공 - 2014. 초고장력강(150kgf) 범퍼빔 롤포밍 개발 성공 - 2019. 초고장력강(150kgf) 도금재 차체 사이드실 롤포밍 개발 성공 - 2021. 초고장력강(150kgf) 배터리 케이스 각관 부품 롤포밍 개발 성공 - 2022. 배터리 케이스 각관 부품 특허 취득 2) 제품내용 자동차 부품으로 차체의 강성 및 충돌 성능 확보 3) 효과 -제조공정 혁신, 개발기간 단축 : 원재료 LOSS 극소화, 생산성향상 -제조원가,신제품 개발비 절감 -경량화 및 충돌성능 향상: 경량화, 충돌 성능 관련 모든 TEST 만족 -부품공용화 용이: 재질, 두께, 곡률 변경 및 장착부 사양변경을 통한 공용화 용이 나. 인발공법을 이용한 복합소재 Seat Cross Member 개발 1) 개발경과 - 2018. 01 개발 착수 - 2019. 01 최초개발성공 - 2021. 08 양산 차종 적용 - 2022. 02 차종 확대 적용 2) 제품내용 전기 자동차용 센터플로어에 보강재 부품으로서 측면 충돌 시 배터리를 보호하는 주요충돌 부재. 3) 효과 -제조공정 혁신, 복합소재의 연속성형 및 품질 재현성 확보 -경량화 및 충돌성능 향상 : 스틸 대비 중량 절감 및 측면충돌 성능 만족 -폐단면의 복합소재 부품의 성형이 가능하여 경량화와 충돌성능이 필요한 자동차 부품에 확대 적용이 가능 다. 차체 사이드 맴버 레이저 용접 국내 최초 양산 개발 1) 개발 경과 - 2011. 10 VI 개조차 레이저 용접 시제품 개발 - 2012. 05 실시간 레이저 용접 품질 모니터링 기술 개발 - 2013. 06 DH FRT S/MBR COMPL 레이저 용접 양산 개발 2) 기술 내용 -아연도금 강판 딤플링 전처리 공정을 통한 레이저 용접 품질 강건화 -레이저 위빙 패턴 국내 최초 적용 용접강도 향상 3) 효과 -Welding on the fly 적용 사이클 타임 축소 -다점 레이저 용접부 실시간 품질 모니터링 -국내 최초 대형 차체 부품 양산적용 라. 배터리 Cross brace 레이저 용접 양산 개발 1) 개발 경과 - 2020. 04 롤포밍 연계 고속 조관 레이저 용접 기술개발 - 2021. 07 GM BET /BEV3 레이저 용접 시작개발 2) 기술 내용 - EV 차체 부품 원격 패턴용접 기술 개발 - 고객만족 레이저 용접 품질 확보 3) 효과 -초고장력강 레이저 패턴 기술 개발 -열변형 최소화 용접 품질 확보 마. 경량부품 체결 리벳팅 기술 개발 1) 개발 경과 -2013. 09
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SPR 국산화 개발 -2013. 12 제네시스(DH) SPR 양산 적용 -2017. 10 기초 연구 및 고내식형 이종접합 기술 개발 착수 -2018. 12 CFRP 체결용 하이브리드 SPR (Self Piercing Rivet) 기술 개발 -2020. 12 초고장력강용 솔리드/튜블러 SPR (Self Piercing Rivet) 기술 개발 -2021. 06 고내식 융합형 폐단면용 FDS (Flow Drill Screw) 기술 개발 2) 기술 내용 차체부품 경량화을 위한 금속/CFRP 체결구조에 부식을 방지할 수 있는 고내식형 리벳팅 장치 및 리벳 기술 개발 3) 효과 -장비 및 리벳 국산화를 통한 가격 경쟁력 확보 -차체부품 중량 20% 이상 절감 바. PBV(Purpose Built Vehicle) BIW 개발 1) 개발경과 - 2020. 02 개발 착수 - 2020. 10 스틸BIW PBV 개발 - 2021. 06 알루미늄BIW PBV 개발 2) 기술내용 모빌리티 시장의 다양한 요구에 대한 목적별 멀티 플렛폼 대응 기술 3) 효과 -확장성을 가진 전기차 플렛폼 개발로 다양한 고객 니즈 대응 가능 -소량생산에 적합한 전기차 차체구조 개발 -기존 모노코크 유사 수준의 차체 성능 확보 -OEM사 와 공동연구개발을 통한 즉시 시장진입 가능한 기술 확보 사. 알루미늄 도어 국내 최초 양산화 1) 개발경과 -2015. 01 개발착수(요소기술개발) -2016. 04 국내특허 취득 -2018. 01 양산차 개발 착수 -2018. 08 알루미늄 레이저 심트랙킹 기술 개발 -2019. 03 RG3/JX1 알루미늄 도어 레이저 용접 적용 -2020. 02 국내최초 양산적용 -2022. 01 2세대 차량 양산적용 2) 기술내용 -알루미늄 판재 성형기술 (크랙 및 주름 저감) -알루미늄 접합기술 (레이저용접, SPR 등) -알루미늄 압출재 및 힌지 체결구조 개발 3) 효과 -재질 변경 및 부품수 축소를 통한 경량화 -알루미늄 판재 구조적용으로 차량소음 및 진동저감 -고급차종의 상품전략 다변화 및 미래를 위한 선행기술 확보 아. 친환경 자동차 배터리 케이스 개발 1) 개발경과 -2018. 03 자체 알루미늄기반 배터리 케이스 개발 -2019. 07 FCEV 배터리 케이스 시작개발 -2019. 11 PHEV 배터리 케이스 시작개발 -2020. 07 EV 배터리 케이스 시작개발 2) 제품내용 -친환경 자동차용 배터리 시스템 부품으로 시스템 부품 장착 및 조적 안정성 확보 가 필요한 부품임 3) 효과 -배터리 케이스 필러와이어 레이저 공법 최초 적용을 통한 품질 안정화 -배터리 케이스 자체 설계능력 및 검증 능력 확보 -친환경 자동차 배터리 시스템 관련 특허 취득 (출원 63건, 등록 22건) 자. 배터리 시스템 어셈블리(BSA) 1) 개발 경과 - 2019. 05 BSA 설계조직 구성 및 기초연구 - 2021. 04 대형SUV용 100kWh급 BSA 개발 완료 2) 기술 내용 -고에너지밀도/고안전성 설계기술 적용 -열폭주 대응 기술 탑재 BSA 개발 -차세대 무선 BMS 기술 탑재형 BSA 개발 3) 효과 -주행거리 향상 및 경량화: 고강성 경량소재 적용으로 안정성 향상 경량소재 및 최적화 설계를 통한 에너지밀도 향상 -열폭주 안정성 확보: 배터리 화재에 대한 승객 안정성 강화 -차세대 무선통신 기술 적용: OTA를 통한 BMS 업데이트 기능 적용 차. 고압수소저장용기 개발 1) 개발 경과 - 2020. 08 52L, 700bar 고압용기 개발 착수 - 2021. 05 175L, 700bar 고압용기 개발 착수 - 2021. 07 52L, 700,bar 고압용기 ECE R134인증 시작 2) 기술 내용 고압의 수소가스를 안전하게 저장할 수 있는 용기 개발 및 제조 기술 3) 효과 -소재 국산화를 통한 재료비 절감 -라이너 레이저 용접을 통한 후가공 공정 삭제 -와인딩 패턴 최적화를 통한 용기 무게 절감 -용기 성능 검증 및 평가 기술 확보 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 자동차 산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업,
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석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 또한 자동차 산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 사용해 각 부품마다 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 생산하는 조립산업입니다. 자동차 부품산업은 엔진과 차체 부분품, 샤시를 제조하는 산업이며 자동차 1대는 평균 5천여 종 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차의 전체구조는 일반적으로 샤시, 차체로 구분됩니다. 차체는 승객 및 운전자와 화물을 적재하기 위한 부분이며 샤시는 차체를 제외한 나머지 부분을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차부품산업도 3차 공급업체까지 고려하는 경우 자본 투입에 있어 상당한 편차를 보일 수 있으나 글로벌 선도 부품사의 경우 자동차산업과 동일하게 대규모 장치산업의 특성을 가지고 있으며 수주부터 제품화까지 상당한 기간이 소요되기 때문에 막대한 자본이 필수적으로 투자되어야 합니다. OEM과 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량도 자동차부품업체의 사업안정화에 있어 중요한 부분입니다. 나. 산업의 성장성 및 국내외 시장여건 (산업의 성장성) 2024년 세계 자동차 생산량은 부품 공급망의 안정화와 누적된 대기 수요 실현으로 인해 긍정적일 것으로 예상했으나, 올해 높은 수준의 기준 금리(할부 금리), 전기차 수요 침체, 주요국 신차 가격 상승 등으로 전년대비 1.6% 감소한 8,910만대를 기록할 것으로 예상됩니다. 또한 2024년 국내 자동차 생산량은 전반적인 내수 시장의 부진과 더불어 부분적인 생산 차질등으로 인해 전년대비 2.7% 감소한 413만대를 기록할 것으로 추정됩니다. 당초 누적된 대기 수요의 실현등 긍정적인 부분과 고물가 및 고금리 시장등의 부정적인 영향이 상충하여 소폭 감소된 403만대 생산될 것으로 예상했으나, 하이브리드 차량에 대한 수요 증가등으로 인해 예상보다 완화된 감소세를 보였습니다. 2025년 국내 자동차 생산량은 누적된 대기 수요의 소진 및 내수 시장 부진의 장기화추세가 이어질 것으로 보는 가운데 전년도 기저에 의한 반등으로 인해 내수는 소폭 증가하고, 세계 경제 상황등 수출 증가를 제한하는 요인들과 코로나19 이후 4년 연속생산량 증가에 따른 재고 누적으로 인하여 수출은 감소하여 전년대비 1.4% 감소한 수준인 407만대로 전망됩니다. 세계 주요국이 환경 문제에 대한 인식으로 인해 친환경 자동차에 대한 관심이 지속적으로 증가하는 가운데 주요 각국의 구매보조금 축소, 전기차 의무화 폐지안, 내연기관차 규제 완화등으로 인해 친환경 자동차 시장의 성장세가 속도 조절이 진행되는 과정입니다. 회사는 이처럼 다양한 내·외부적인 영향에도 기존 고객사와의 공급관계 강화 및 글로벌 완성차업체 수주확대를 통해 불확실한 글로벌 경영환경 속에서도 당사는 안정적인 성장을 지속할 수 있도록 노력할 것입니다. *연도별 국내시장 생산 및 판매 현황 (단위:천대) 구 분 2022년 2023년 2024년 생 산 판 매 - 내 수 - 수 출 출처: 한국자동차산업협회 (KAMA) 2023년도 자동차 부품산업계 총매출액은 2022년(89.1조원) 대비 21.1% 증가한 107.9조원이었으며, 이 중 신차 제조에 사용되는 목적으로 국내 완성차업체에 공급한 OEM부품의 공급실적은 총매출액의 70.9% 수준인 약 76.6조원에 달하며, 보수용(A/S)으로 4.9% 수준인 약 5.3조원 및 수출용으로 24% 수준인 약 26조원의 공급 실적을 거두었습니다. (단위:억원) 구 분 부품 매출실적 증감율(%) OEM A/S 수출 합계 2021년 +9.6 2022년 +10.5 2023년 +21.1 출처 : 한국자동차산업협동조합 (국내외 시장여건) 세계 자동차 시장은 환경규제 강화등으로 인해 친환경 자동차에 대한 투자비용 증가등 관심은 지속적으로 커지고 있으나 구매 보조금 감소, 전기자동차 캐즘(혁신적인
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상품이 초기 시장에서 성공을 거두고 대중적으로 확산되는 과정에서 일시적으로 수요가 줄거나 정체되는 것)등으로 인해 성장세가 둔화되고 있습니다. 이를 극복하기 위해 자율주행화, 모빌리티 서비스화 등으로 변화를 진행하는 한편 전기차(BEV) 시장의 축소를 증가되는 하이브리드(HEV) 시장으로 대체하려는 노력을 기울이고 있습니다. 국내 자동차 시장은 인플레이션 완화 및 금리 하락등으로 인해 내수가 회복세를 보일 것으로 전망되나, 수출 시장이 둔화되면서 전반적인 시장은 소폭 감소된 성장세로 전망됩니다. 앞으로의 국내외 자동차시장은 상기와 같은 어려움에도 불구하고 지속적인 친환경 및 자율화 자동차의 중요성이 대두되는만큼 안정적인 성장이 예상되는 가운데 중국업체들의 해외진출 본격화로 인하여 시장경쟁은 보다 치열해 질 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 자동차 산업은 경기변동과 밀접한 관계를 맺고 있으며 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 보이고 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다. 특히 자동차 산업은 경제성장률, 실질구매력의 증감 및 국제유가 동향과 밀접한 관련이 있어 경기침체에 따른 자산 가치 하락, 가계부채 증가 등에 기인한 소비심리 위축과 고용 불안정, 고유가의 지속으로 인한 유지비 부담 증가 등은 자동차 판매에 부정적인 영향을 미치며, 반대로 경기회복시에는 소득증가에 따른 소비심리 회복과 고용 증가, 국내 유가 안정 등의 긍정적인 요인으로 판매확대의 경향을 보입니다. 이외 차량구매 및 유지비용, 수입차의 시장점유율, 신차효과 등도 자동차 내수 판매에 영향을 미치게 됩니다. 자동차부품산업 역시 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 라. 경쟁요소 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 이러한 특성 때문에 세계 각국에서는 소수의 자동차 산업 업체 위주의 과점체제가 구축되고 있습니다. 자동차부품 산업도 위와 같은 특성을 가지고 있습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 부실 경영이 장기화되는 경우에도 국민 경제에 미치는 파장을 고려해 쉽사리 퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다. 자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 마. 자원조달상의 특성 자동차부품 산업은 완성차 업체 및 협력사간 수직계열 관계가 형성되어 있으며 기계, 전자, 금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타 업종대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 전자화가 매우 빠른 속도로 진행되고 있는 단계입니다. 당사의 주력 생산품목은 안정된 공급기반을 구축하고 있으며, 다양한 환경변화에 따른 치열한 글로벌 경쟁이 전개될 것을 대비하여 공급망
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 용인 및 기타변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견의 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견에 기재된 예측정보는 동 의견 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 자동차 생산량은 부품 공급망의 안정화와 누적된 대기 수요 실현으로 인해 긍정적일 것으로 예상했으나, 올해 높은 수준의 기준 금리(할부 금리), 전기차 수요 침체, 주요국 신차 가격 상승 등으로 전년대비 1.6% 감소한 8,910만대를 기록할 것으로 예상됩니다. 또한 2024년 국내 자동차 생산량은 전반적인 내수 시장의 부진과 더불어 부분적인 생산 차질 등으로 인해 전년대비 2.7% 감소한 413만대를 기록할 것으로 추정됩니다. 당초 누적된 대기 수요의 실현 등 긍정적인 부분과 고물가 및 고금리 시장등의 부정적인 영향이 상충하여 소폭 감소된 403만대 생산될 것으로 예상했으나, 하이브리드 차량에 대한 수요 증가등으로 인해 예상보다 완화된 감소세를 보였습니다. 2025년 국내 자동차 생산량은 누적된 대기 수요의 소진 및 내수 시장 부진의 장기화추세가 이어질 것으로 보는 가운데 전년도 기저에 의한 반등으로 인해 내수는 소폭 증가하고, 세계 경제 상황등 수출 증가를 제한하는 요인들과 코로나19 이후 4년 연속생산량 증가에 따른 재고 누적으로 인하여 수출은 감소하여 전년대비 1.4% 감소한 수준인 407만대로 전망됩니다. 또한 2025년 글로벌 자동차 판매는 물가 안정과 통화정책의 완화로 소비심리가 확산되면서 증가세가 점차 회복될 것으로 전망되고 있으나, 정치적 불확실성으로 회복세가 제약될 가능성이 있습니다. 세계 주요국은 환경 문제에 대한 인식으로 인해 친환경 자동차에 대한 관심이 지속적으로 증가하는 가운데 주요 각국의 구매보조금 축소, 전기차 의무화 폐지안, 내연기관차 규제 완화등으로 인해 친환경 자동차 시장의 성장세가 속도 조절이 진행되는 과정입니다. 전기차 시장 성장세 둔화 및 가격경쟁 심화로 인해 완성차 업체의 수익성이 감소할 것으로 예상되면서 불안정성이 심화되고 있으며, 글로벌 경기 위축의 영향으로 전기차 구매자들의 구매 여력이 축소된 가운데, 주요국의 전기차 구매 보조금 삭감 및 중단으로 초기 구매 비용이 높은 전기차 수요가 감소한 것으로 보입니다.이에 따라 주요 OEM들은 전기차 생산계획을 단기적으로는 하향 조정하였으나, 장기적으로는 중국산 전기차의 글로벌 시장 침투 및 동남아 등 초기 시장에서의 판매량 확대로 전기차 시장 성장세는 지속될 것으로 전망되 있습니다. 글로벌 고객사 외 중국 및 북미,유럽 판매부진 및 생산일정 지연 등으로 인하여 당사의 2024년 연결재무제표 기준 매출액은 4조 2450억으로 전기대비 1.7% 감소하였으며, 영업이익은 2,058억으로 전기대비 19.8% 감소하였습니다. 이에 당사는 주요 고객사인 현대자동차ㆍ기아에 대한 공급관계를 강화함과 동시에 글로벌 완성차 업체 (GM사 外) 수주 확대를 통해 안정적인 성장을 지속할 수 있도록 노력할 것이며, 2025년에는 2024년 설립한 Sungwoo Hitech Pune (인도)법인의 신규양산이(양산차종(HMI社): QU2I) 시작되는 등 당사의
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글로벌 공급망은 더욱 넓혀질 예정입니다. 글로벌 인플레이션의 지속과 전기차 수요 침체, 글로벌 공급망 불안정 등 경영 환경의 불확실성과 경기위축과 같은 어려움 속에서도 끊임없는 품질개선과 노사의 일치단결된 노력을 바탕으로 기술과 트렌드 변화에 따른 신속한 대응 및 선제적인 투자등을 통해 국내를 비롯 중국, 인도, 유럽, 북중미의 주요 거점에서 세계적인 수준의 자동차부품을 생산하는 글로벌 기업으로 자리매김 해나갈 것 입니다. 지속가능한 경영비전 실현을 통해 위기극복과 동시에 미래를 위한 준비를 지속적으로 이어나갈 것이며, 당사가 보유하고 있는 기술 및 품질경쟁력을 확고히 하는 한편 R 중심으로한 연구개발을 통해 치밀하게 수립된 기술개발 전략에 따라 급격한 자동차시장의 변화속에서도 미래를 선도할 기업으로 성장해 나갈 것입니다. ［2024년말 연결기준 종속기업 현황］ (단위:천원) 구분 회사명 자산규모 지분율 주요사업 주요 종속기업 (11개사) (주)아산성우하이텍 자동차부품 북경성우차과기유한공사 자동차부품 자동차부품 성우과기기차부건(염성)유한공사 자동차부품 WMU 자동차부품 자동차부품 SHI 자동차부품 SSP 자동차부품 자동차부품 자동차부품 자동차부품 기타 종속기업 (8개사) 성우과기(무석)유한공사 자동차부품 성우하이텍루스 자동차부품 심양성우기차부품유한공사 자동차부품 삼영공업(주) 자동차부품 창주성우기차부건유한공사 자동차부품 중경성우해특극기차부건유한공사 자동차부품 (주)성우스마트랩 전자제품 자동차부품 -당기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 신규 설립 -당기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 없습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1)요약 연결재무상태표 (단위:천원) 구분 2024년 (제44기) 2023년 (제43기) 증감률 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결기타불입자본] [연결이익잉여금] [연결기타자본구성요소] [지배기업의 소유지분] [소수주주지분] 자본총계 부채와자본총계 부채비율 자기자본비율 (2) 자산 2024년말 연결기준 자산은 전기 대비 13.07% 증가한 4조 5,631억원으로 유동자산은 전기대비 8.28% 증가하였고, 비유동 자산은 전기대비 17.18% 증가하였습니다.이는 전기대비 원화 환산 환율상승 및 2024년 신설법인인 Sungwoo Hitech Pune의종속회사 신규편입 효과가 주요인입니다. (3) 부채 2024년말 연결기준 부채는 신규차종 제품생산을 위한 설비투자를 위한 시설대 신규차입금 증가 및 원화 환산 환율상승 등으로 인하여 전기대비 13.81% 증가한 2조 7,210억원입니다. (4) 자본 2024년말 연결기준 자기자본은 전기대비 11.99% 증가한 1조 8,420억입니다. 당기순이익으로 인하여 이익잉여금은 전기대비 9.90% 증가하였습니다. 환율등의 영향으로 인한 해외사업환산손익 및 지분법자본변동, 매도가능증권 평가손익으로 인하여 연결기타자본구성요소는 전기대비 299.48% 증가하였습니다. (5) 안정성 2024년말 연결기준 부채비율 및 유동비율, 순차입금비율은 하기와 같습니다. 구분 2024년 2023년 부채비율 유동비율 순차입금비율 -부채비율은 147.72%로 전년말 대비 2.37% 상승하였습니다. 차입금 증가 등에 따른 부채 증가가 주요원인 입니다.-회사의 지급능력을 나타내는 유동비율은 102.58% 수준을 유지하고 있으며, 순차입금비율은 82.69% 입니다. 당사는 안정적 유동자금 유지 및 유동자금의 리스크 관리를 최우선으로 이를 관리하고 있습니다.나. 영업실적 (1) 요약연결손익계산서 (단위:천원) 구분 2024년(제44기) 2023년(제43기) 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 연구개발비 영업이익 금융수익 금융원가 기타영업외이익 기타영업외비용 지분법투자이익(손실) 관계기업및공동기업투자주식처분손익 종속기업투자주식처분손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업순이익 중단영업손익
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당기순이익 매출총이익률 영업이익률 당기순이익률 (2) 지역별 매출 수익에 대한 정보 (단위:천원) 구분 2024년(제44기) 2023년(제43기) 증감률 한 국 중 국 인 도 유 럽 북 미 기 타 합 계 -글로벌 고객사외 중국 및 북미,유럽 판매부진 및 생산일정 지연 등으로 인하여 2024년 연결재무제표 기준 매출액은 4조 2,450억으로 전기대비 1.78% 감소하였으며, 영업이익은 2,058억으로 전기대비 19.81% 감소하였습니다. -단기유동자금 운용(단기금융상품 가입)으로 인한 금융수익은 전기대비 48.59% 증가하였으나, 신규차입금 증가로 인하여 금융원가 역시 전기대비 8.46% 증가하였습니다. -전기대비 환율변동폭의 증가로 인한 외환이익등으로 인하여 기타영업외이익은 27.83% 증가하였으며, 기타영업외비용 역시 외환손실 및 유형자산 손상차손으로 인하여 5.97% 증가하였습니다. -지분법평가대상법인인 우즈성우 및 슬로박성우와 당기에 취득한 아이존체코 법인 등 전기대비 영업실적 개선으로 인한 당기 지분법평가이익은 68억입니다. -전기 중 연결실체의 관계법인인 ADASKY의 제3자 지분거래금액에 기반한 신규 공정가치가액 제시로 인한 관계기업투자주식처분이익이 56.9억 발생하였습니다. -전기 중 종속법인 NPT 지분매각으로 인한 종속기업투자주식처분손익이 8.9억 발생하였습니다. 4. 신규사업 및 중단사업 연결실체는 2024년 01월 제3자인 Yantai Jin Sheng Bao Di Management Consulting Co., Ltd와 연결실체의 종속회사인 연태성우기차부건유한공사의 지분전량 매각계약을 최종 결정하였습니다. 이로인해 지배력이 상실될 예정으로 관련된 자산 및 부채는 매각예정자산 및 매각예정부채로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되어 있습니다. 동 거래는 2024년 6월 17일 완료되었습니다. (1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역 (단위 : 천원) 구 분 전기말 매각예정비유동자산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 기타유동자산 Ⅱ. 비유동자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무및기타채무 기타금융부채 기타유동부채 부 채 총 계 매각예정으로 분류된 자산과 부채는 기업회계기준서 제1105호에 따라 순공정가치와 장부금액 중 낮은 금액으로 측정되었습니다. (2) 매각예정으로 분류된 자산 및 부채와 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액 (단위 : 천원) 구 분 금 액 해외사업환산손익 (3) 중단영업으로부터의 손익 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 유리용기 기반의 화장품용 용기 전체 패키지(Full package)를 제조 및 판매를 주력으로 하고 있습니다. 당사는 화장품 전체 밸류체인 상 부자재 분야에 속하고 있으며, 단순히 화장품 유리용기를 제조하는 것을 벗어나, 고객사의 요구에 맞는 제품의 개발 및 제안 등을 통해 화장품 유리용기 분야의 ODM(제조자 개발/설계 생산, Original Development Manufacturing) 사업을 영위하고 있습니다. 화장품 용기는 화장품을 보관하는 포장재로서 내용물을 보호하는 가장 기본적인 기능뿐만 아니라 제품의 전체적인 형상을 결정하는 중요한 역할을 하고 있습니다. 용기의 소재는 종이, 유리, 금속 및 플라스틱 등 종류 및 가공 방법의 발전에 따라 다양한 용기가 출시되고 있습니다. 당사는 그 중 유리 소재의 용기 생산을 1989년부터 시작하여 약 30년에 가까운 오랜 경험을 보유 중인 화장품 유리용기 전문기업으로서 현재 국내외 다양 고객사에 제품을 공급하고 있습니다. 특히, 당사는 일찍이 유리병 용기제작 자동화 공정 라인을 구축하여 화장품 산업의 대형화에 따른 수요에 적극 대응할 역량을 갖췄으며, 친환경적인 전기 용해로의 구축과 그 특성에 맞는 유리물 배합비율을 개발하여 경쟁력 있는 제품을 공급하여 글로벌 시장 개척에도 힘쓰고 있습니다. 화장품 용기 시장은 트렌드와도 밀접한 연관이 있습니다. 품질 및 기능개선뿐만 아니라 소비자의 니즈(needs)에 부합하는 강한 개성과 미학적인 외관은 더욱 중요해지고 있습니다. 특히, 신생 화장품 제조사의 증가에 따라 수요처의 다양한 니즈를 반영한 다품종 소량의 화장품 용기에 대한 공급이 중요해지고 있습니다. 당사는 신생 화장품 업체의 제품 가격 경쟁력과 직결되는 초기 금형(Mold) 투자비용을 해결하기 위해 다양한 free Mold를 디자인, 설계 제작하여 화장품 유리용기를 신속히 공급하고, 이들의 초기 시장 진입을 도와줌으로써 Lock-in 및 상생관계를 구축하고 향후 지속적인 수익창출이 가능한 사업구조를 발전시켜 왔습니다. 또한, 화장품 시장은 높은 경쟁강도 속에서도 고객의 구매력 증가에 따라 고급 제품에 대한 수요가 자연스럽게 증가하고 있습니다. 과거보다 심화된 경쟁 강도에 따라 제품의 합리성, 기능성 외에도 전략적인 고급화 제품 포장 및 디자인을 통한 브랜드톤을 향상 시키기 위한 노력을 하고있습니다. 이러한 시장 상황에 따라 유리가 지니는 기본적인 심미적 요인 외에도 견고함과 화학적 불활성 등의 유리의 특장점을 바탕으로 대표적인 프리미엄 소재로서 각광받고 있으며, 고급화 트렌드에 가장 적합한 소재라고 할 수 있습니다. 이외에도, 최근 국내외 환경보전 문제에 대해 높아진 소비자의 관심에 따라 소재의 친환경성, 재활용성 여부 등이 화두가 되고, 실제로 소비자의 화장품 선택에까지 지대한 영향을 미친다는 점에서 화장품 제조업체의 용기 선정은 그 어느때보다 중요해지고 있습니다. 특히, 유리용기가 다른 소재 기반의 용기 대비 재활용이나 재사용 면에서 우수한 환경 친화적인 포장재인만큼 ‘환경친화적’이고 ‘지속가능한’ 소재로 최근 더 많은 각광을 받고 있고 범국가적으로 추진중인 ESG노력에 발맞춰 당사의 유리용기에 대한 수요가 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 제품 구성 당사의 제품은 크게 초자용기와 부자재로 구성되어 있습니다. 초자(硝子)용기는 투명한 유리용기를 지칭하며, 당사가 주력으로 생산하는 제품으로 화장품 유리용기에 기본에 해당하는 제품입니다. 초장용기는 투명과 유색으로 구분하고 있으며, 고객사의 요구에 따라 투명한 초자용기를 공급하기도 하지만, 고객사 맞춤의 색깔, 디자인 등을 입힌 유색 초자용기를 주로 공급하고 있습니다. 부자재는 당사의 초자용기에 맞는 캡(뚜껑), 펌프, 스포이드 등을 지칭하며, 당사의 제품의 규격에 맞는 부자재의 적용이 중요하며 고객사의 디자인적인 요소 등을 반영하여 당사의 자체 몰드를 통해 맞춤 제작하여 고객에게 제공되고 있습니다. [당사 제품 구성] 구분 제품 유형 내용
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초자용기 투명 초자용기 - 기본 투명 유리 용기 유색 초자용기 - 투명 초자용기에 색, 디자인 등을 입힌 용기 - 투명 초자용기에 별도 후공정 진행 부자재 캡, 펌프, 스포이드 등 - 용기에 맞는 캡(뚜껑), 펌프, 스포이드 등 1) 초자용기 초자용기는 당사가 생산하는 화장품 용기에 가장 기본이 되는 제품으로, 용기의 형태에 따라 다양한 형태, 용량, 크기, 중량 등으로 구성되어 있습니다. 화장품 용기의 경우 산업내 별도의 표준이 정해져 있지 않으며, 다양한 몰드(mold)를 통해 각 회사 마다 또는 고객의 요청에 의해 다수의 제품이 생산되고 있습니다. [주요 제품 분류 및 구성] 구분 제품 포트폴리오 용량 디자인 디자인.jpg 디자인 용도 에센스, 토너/로션, 크림, 미스트, 앰플, 비비/파운데이션, 향수, 네일/기타 ※ 주요 제품 현황(투명 초자용기) 구분 주요 제품 H Series h series M Series m series MR Series mr series O Series o series OA Series oa series OR Series or series ORT Series OS Series os series OV Series ov series OW Series ow series OY Series oy series 당사는 자체적으로 576 품목의 몰드를 가지고 있으며, 이러한 다양한 몰드를 통해 고객사의 요구에 맞는 제품 공급이 가능합니다. 또한 고객사가 가진 고유의 제품별 몰드의 제작도 가능하여 고객 맞춤형 제품도 직접 제작하여 공급하고 있습니다. 특히, 이러한 몰드의 제작은 당사만이 가진 기술력을 기본 바탕으로 타사가 쉽게 모방할 수 없는 제품을 만들고 있습니다. 일례로, 글로벌 뷰티기업 로레알은 당사가 가진 조각성형유리용 제조기술을 바탕으로 로레알의 최상위 브랜드 랑콤 제품 시리즈의 유리용기를 개발 및 공급하고 있습니다. 구분 내용 조각성형 유리용기 조각성형 유리용기_1.jpg 조각성형 유리용기_1 유리용기의 심미감을 증대시키기 위해 유리용기의 외측면에 일정한 길이로 돌출된 조각 등을 성형. 미감이나 시각적 효과에 따른 심미감을 발휘하고 화장품의 고급스러움이 가미된 제품 한편, 당사는 다양한 몰드로 구성된 투명 초자용기 제품을 기본 바탕으로 하여 고객 니즈 충족 및 부가가치를 높이기 위해 투명 초자용기에 고객사 별 요구에 따른 색, 디자인 등을 입힌 유색 초자용기를 주력으로 하고 있습니다. 당사는 다양한 프리 몰드를 기반으로 화장품 제조사들과의 직거래를 통해서 고객사가 요구하는 다양한 제품의 일괄 턴키(Turn-key) 생산이 가능 함에 따라 현재 당사의 매출액 중 초자용기 기준 약 70% 이상이 유색 초자용기로 구성되어 있습니다. 유색 초자용기 유색초자용기1.jpg 유색초자용기1 유색초자용기2.jpg 유색초자용기2 2) 부자재 당 사의 부자재 제품군은 당사 초자용기에 적합한 캡(뚜껑), 펌프, 스포이드 등으로 구성되어 있습니다. 부자재의 경우 제품의 밀폐라는 측면에서의 기능 뿐만 아니라, 각 초자용기에 적합한 규격을 갖추며 기능적으로도 화장품 각 제품에 맞는 부자재가 제공되어야 합니다. 부자재의 경우 당사가 직접생산하고 있지는 않지만, 제품 규격에 맞게 고객에게 제공하기 위하여 캡, 스포이드의 경우 자체의 몰드를 갖추고 제품을 외주 업체를 통해 생산하고 있습니다. 부자재는 당사가 추구하는 화장품 용기 ODM에 있어 중요한 요소이며, 고객사의 요구 사항을 턴키(Turn-key)로 제공하기 위해 필수적인 요소입니다. 또한, 당사는 다양한 제품 제작 경험을 바탕으로 고객사에 맞는 다수의 부자재를 소싱 및 공급할 수 있는 능력을 가지고 있으며, 주요 부자재 제품 구성은 다음과 같습니다. 구분 주요 제품 캡 캡.jpg 캡 스포이드 스포이드.jpg 스포이드 펌프 펌프.jpg 펌프 (나) 주요 제품 라인업 당사는 단순히 유리용기만을 제작하는 것이 아니라, 다양한 스펙트럼의 제품 라인업을 통해서 화장품을 제조하고자 하는 고객의 니즈에 맞게 제품을 제안하여 풀 패키징 서비스를 제공하는 것을 주력으로 하고
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있습니다. 용기부터 시작하여 부자재에 이르기까지 일괄 서비스와 유리소재라는 고급화 및 친환경 소재를 바탕으로 국내 뿐만 아니라 해외 고객사에 제품을 공급하는 높은 제조 기술을 보유하고 있습니다. 당사 주요 제품 라인업 제품1.jpg 제품1 제품2.jpg 제품2 제품3.jpg 제품3 제품4.jpg 제품4 제품5.jpg 제품5 제품6.jpg 제품6 제품7.jpg 제품7 제품8.jpg 제품8 제품9.jpg 제품9 제품10.jpg 제품10 ※ 당사 제품 적용 주요 브랜드 현황 구분 회사명 국가 브랜드명 적용 제품 글로벌 로레알 프랑스 랑콤 랑콤.jpg 랑콤 존슨앤드존슨 미국 존슨앤드존슨 존슨앤드존슨.jpg 존슨앤드존슨 미국 일본 Viotersa viotersa 미국 독일 YEPODA yepoda HCT 켄트패키징 미국 글로벌 Packaging 유통 글로벌 packaging 유통.jpg 글로벌 packaging 유통 SGB 미국 SGB sgb.jpg sgb 국내 Major 업체 아모레퍼시픽 한국 설화수 아모레퍼시픽.jpg 아모레퍼시픽 이니스프리 HERA 한율 에스쁘아 에뛰드 프리메라 라네즈 인디 브랜드 더파운드즈 아누아 아누아.jpg 아누아 비나우 퓌 퓌.jpg 퓌 APR APR apr.jpg apr 참존화장품 참존 참존.jpg 참존 티르티르 TIRTIR tirtir 노드메이슨 헉슬리 헉슬리.jpg 헉슬리 주1. 당사 제품은 주로 충진업체인 OEM/ODM 업체에 공급되고 있으며 회사명 및 브랜드는 최종적으로 당사의 제품이 적용된 화장품 판매업체의 브랜드 입니다. 나. 제품별 매출 현황 (단위: 백만원) 품목 구분 생산(판매) 개시일 주요 상표 2021년 2022년 2023년 2024년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 유색 초자용기 1998년 12월 투명 초자용기 부자재 등 소계 합계 주1. 주요 매출 품목에 대한 설명은 다음과 같습니다. 구분 제품 유형 내용 초자용기 투명 초자용기 - 기본 투명 유리 용기 유색 초자용기 - 투명 초자용기에 색, 디자인 등을 입힌 용기 - 투명 초자용기에 별도 후공정 진행 부자재 등 캡, 펌프, 스포이드 등 - 용기에 맞는 캡(뚜껑), 펌프, 스포이드 등 - 이외에 기타 물류, 포장비 등 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사의 제품은 각 제품별 규격이 통일되어 있지않으며, 고객사의 요구에 따라 다품종의 제품이 공급되는 등 각 제품별 가격은 매우 상이합니다. (단위: 원/개) 품목 2021년 (제23기) 2022년 (제24기) 2023년 (제25기) 2024년 (제26기) 제품 투명 초자용기 유색 초자용기 부자재 주1. 제품별 가격은 당사 제품의 특성상 전체 판매가격을 수량으로 나누어 산출하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구 분 2021년 (제23기) 2022년 (제24기) 2023년 (제25기) 2024년 (제26기) 원 재 료 규사 국내 소다 국내 석회 국내 파유리 국내 수입 기타 국내 수입 소계 국내 수입 소계 부 재 료 캡/스포이드/펌프 등 국내 수입 외주가공비 국내 합 계 국내 수입 소계 주1. 외주가공비는 인쇄, 코팅 등 용기 후가공 및 검수 용역 등으로 구성되어 있습니다. 나. 원재료의 제품별 비중 구분 원재료 원재료 비중 투명 초자용기 규사 소다 석회 파유리 기타 주1. 당사 제품의 기본이 되는 투명 초자용기 생산 시 원재료의 가격 비중을 기입하였으며, 당사 원재료의 특성상 연도별 비중의 변동성은 크지 않습니다. 주2. 원재료 중 기타는 용제, 산화제/환원제, 탈색제, 착색제 등 첨가물로 구성되어 있습니다. 주3. 상기 원재료 비중은 가격 기준으로 구성되어있으며, 실제 생산 시 원재료 투입 비중은 규사(22%), 소다(6%), 석회(5%), 파유리(66%), 기타(2%) 수준입니다. 다. 원재료 가격변동추이 (단위 : Kg/원) 품목 2021년 (제23기) 2022년 (제24기) 2023년 (제25기) 2024년(제26기) 원재료 규사 국내 소다 국내 석회 국내 파유리 국내 수입 기타 국내 주1.
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파유리의 경우 국내 단가는 저렴하기는 하나 품질이 떨어지며, 소싱이 원활하지 않고 추가 작업(세척 등)이 필요하는 등 가격 대비 메리트가 낮은 편 입니다. 반면에 당사가 수입하는 중국산 파유리는 주로 백주병으로 세척이 완료되어 있고 투명도 등 품질이 우수하여 실질 제품 생산 시 국산 대비 높은 단가에도 불구하고 경제성을 갖추고 있어 당사는 주로 수입 파유리를 소싱하여 제품 생산에 사용하고 있습니다. 주2. 기타 원재료는 제품 제작 시 투입량은 매우 소량이나 재료의 특성상 단위 가격은 높은 편입니다. 라. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : Ton) 품목 2021년 (제23기) 2022년 (제24기) 2023년 (제25기) 2024년 (제26기) 투명 초자용기 생산능력 생산실적 가동률 주1. 세부 산출 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 생산능력 = 일 생산 유리물(고로 용량) X 영업일수 / 조정계수(80%) - 유리물은 유리병 생산에 가장 기본이 되는 원재료로 고로 크기에 따라 생산 가능한 유리물 규모 산출 - 당사 용해로 : 21년(20톤), 22년(20톤→50톤), 23년(50톤), 24년(50톤) - 영업일수는 당사의 경우 1년 내내 가동 - 조정계수는 고로 용량 대비 실질 가동 가능한 수준 적용 생산실적 - 당사가 생산한 유리용기 중량 합 가동률 - 생산실적/생산능력 주2. 당사는 2022년 용해로 증설(20톤→50톤)로 생산 능력이 약 150% 증가하였습니다. 이에 따라 생산 증가에도 불구하고 가동률이 감소하였으나, 고객 사 주문 증가에 따라 점차 가동율이 증가하고 있습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 본사 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 공구와기구 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천개, 백만원) 매출 유형 품 목 2021년 (제23기) 2022년 (제24기) 2023년 (제25기) 2024년 (제26기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 유색 초자 용기 수출 내수 소계 투명 초자 용기 수출 내수 소계 부자재 등 수출 내수 소계 소계 수출 내수 소계 기타 내수 합계 수출 내수 소계 주1. 부자재 등의 제품 구성 특성상 다양한 품목으로 구성되어 있어 수량 기입은 생략하였습니다. 주2. 기타 매출은 임대료로 구성되어 있습니다. 나. 수주현황 산업의 특성상 중·장기적인 수주를 통해 제품을 공급하고 있지는 않습니다. 일반적으로 당사 프리몰드로 제작된 유리용기 및 고객사 맞춤형 용기 제품에 대해 약 1개월 이전 주문서(PO)를 통해 사전 발주하는 형태로 제품 공급을 진행하고 있습니다. 이외에 신규 고객사 전용 제품 공급의 경우 약 1년 전부터 제품의 컨셉, 금형 설계, 시생산 등의 과정을 거쳐 고객사에 제품을 공급하고 있습니다. 다. 판매조직 및 조건 등 (1) 판매조직당사는 자체적인 영업조직을 갖추고 있으며, 영업을 담당하는 영업부는 크게 국내 파트와 해외 파트로 구분됩니다. 영업부는 국내외 영업과 판매를 전담하는 부서로서 영업 뿐만 아니라 고객사 니즈를 반영한 Free-mold 설계 및 샘플 제품의 양산 및 납기까지 생산과 관련된 업무 전반을 관리하고 있습니다. 이외에도 경쟁력 있는 제품 조달을 위한 자체 감리 업무를 수행하며 제품 제조 및 상품 판매부서와의 시너지 창출 역할을 목표로 하고 있습니다. 구분 인원 주요 업무 총괄 1명 - 국내외 영업 등 총괄 영업 국내 4명 - 국내 화장품 제조사 및 Packaging 유통업체 대상 유리용기 및 부자재 판매영업 - mold설계 및 납기 및 생산 관리 - 자체 감리업무 해외 3명 - 글로벌 화장품 제조사 및 Packaging 유통업체 대상 유리용기 및 부자재 판매영업 - mold설계 및 납기 및 생산 관리 - 자체 감리업무 합계 8명 (2) 판매경로 제품의 판매 경로는 크게 두가지로 구분될 수 있으며, 직접 화장품 제조업체(OEM/ODM, 충진업체)에 공급하거나 중간 딜러를 통해 화장품 제조업체에 공급되고
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있습니다. 일반적으로 화장품 제조의 밸류체인 상 용기업체는 대부분 화장품 제조를 담당하는 OEM/ODM 업체에 제품을 공급하고 있습니다. 다만, 일부 거래에 대해서는 중간 딜러가 직접 영업을 통해 제품을 공급하는 경우도 있습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로 별 매출액(비중) 제품 유색 초자용기 수출 ※ 제품은 국·내외 화장품 제조업체인 최종 판매업자의 기획 및 주문에 의해 생산 후 주문자 지정 충진업체 직접 공급하는 형태로 진행 ■ 에스엠씨지 → 주문자 지정 충진업체(OEM/ODM) 공급 ■ 에스엠씨지 → 딜러(*최종적으로 충진업체 공급) 국내 투명 초자용기 수출 국내 부자재 등 수출 국내 합계 주1. 판매경로별 매출액 및 비중은 2024년 매출액 기준입니다. (3) 판매전략 오랜 기간 사업을 영위해온 화장품 유리병 용기 전문기업입니다. 유리병 용기제작 자동화 공정 라인을 구축하여 화장품 산업의 대형화에 따른 수요에 적극 대응할 역량을 갖췄으며, 친환경적인 전기 용해로의 구축과 그 특성에 맞는 유리물 배합비율을 개발하여 경쟁력 있는 제품을 공급하여 글로벌 시장 개척에 힘쓰고 있습니다. 해외 시장을 적극 공략하고 있으며 매년 해외 박람회 및 전시회 참여 등을 통해 글로벌 화장품 제조사 및 글로벌 화장품 패키징 유통업체와의 협력을 추진 중에 있습니다. 전시회.jpg 전시회 또한 신생 화장품 업체의 제품 가격 경쟁력과 직결되는 초기 금형(Mold) 투자비용을 해결하기 위해 다양한 Free Mold를 디자인, 설계 제작하여 화장품 유리용기를 신속히 공급하고, 이들의 초기 시장 진입을 도와줌으로써 Lock-in 및 상생관계를 구축하고 향후 지속적인 수익창출이 가능한 판매전략을 채택하고 있습니다. 이처럼 기존 고객뿐만 아니라 다양한 규모의 신규 고객 발굴을 위해 다양한 영업전략을 구사하고 있으며, 기존 고객의 Lock-in 효과와 신규 창출되는 고객을 바탕으로 매출 및 시장 확대를 꾀하고 있습니다. 특히, 주요 고객사의 요구에 맞는 유리용기 기반 화장품 용기 전체 패키지(Full package)를 공급할 수 있는 능력을 바탕으로 국내외 대형 고객사 레퍼런스를 보유중이며, 지속성 있는 수익 시현이 가능할 것으로 판단됩니다. [주요 고객사 현황] 구분 회사명 블랜드명 국가 충진업체 글로벌 로레알 랑콤 프랑스 코스맥스㈜, ㈜인터코스코리아 존슨앤드존슨 존슨앤드존슨 미국 존슨앤드존슨 피티이엘티디 한국지점 미국 ㈜정우코스 Viotersa 일본 ㈜바르다코스메틱 미국 키스네일프로덕츠인크 YEPODA 독일 HCT 켄트패키징 글로벌 Packaging 유통 미국 SGB SGB 미국 에쉘패키징㈜ 국내 Major 업체 아모레퍼시픽 이니스프리,에스쁘아,에뛰드,프리메라,HERA,라네즈 한국 ㈜코스비젼 인디 브랜드 더파운드즈 아누아 ㈜코스맥스 비나우 퓌 비나우 APR APR ㈜APR패키징코리아 픽톤 TOCOBO ㈜에이치라인컴퍼니 에이에스씨씨 ㈜에이치라인컴퍼니 티르티르 TIRTIR ㈜코스맥스 오퍼스아시아 샬랑드파리 코스메카코리아 노드메이슨 헉슬리 노드메이슨 참존화장품 참존 (주)엔에프씨 넷마블 V, 리엔케이,올빛 ㈜한국콜마 주1. 당사 제품은 주로 충진업체인 OEM/ODM 업체에 공급되고 있으며 회사명 및 브랜드는 최종적으로 당사의 제품이 적용된 화장품 판매업체의 브랜드 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본관리 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 순부채비율 나. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 동 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책회사의 위험관리체계를 구축하고
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감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 회사의 위험관리 정책을 개발하고 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 관리ㆍ감독하고 있습니다.위험관리정책과 시스템은 시장상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 계약자산 및 기타채권 등에서 발생합니다. 금융자산과 계약자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다.회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 등의 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 회사는 매출채권, 계약자산 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대한충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에 대하여 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 회사는 유동성위험의 관리를 위하여 금융부채의 계약상 만기를 적절히 관리하고 있습니다. (4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당기말 현재 회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 통화는 중요하지 않은 수준이며, 이자율 변동의 영향을 받는 차입금은 없습니다. 다. 파생상품 등 거래 현황 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 사업보고서 제출일 현재 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요 구분 인원 주요 업무 연구소 부서장 1명 - 연구 전담 총괄 연구개발팀 2명 - 유리용기 디자인 개발 - 화장품 용기 부자재(캡/스포이드/펌프 등)디자인 개발 - 유리용기 Blow금형 설계 - 화장품 용기 부자재 사출 금형 설계 - 유리소재 배합 분석 및 조성 - 소재 및 제품의 안전성 평가 등 합계 3명 (2) 주요 연구 개발 인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력 연구실적 이사 최병일 전담 부서장 - 85.03 유한공업전문대학 기계설계 전문학사 - 88.03~16.11 ㈜삼광글라스 설계실 차장 - 17.01~ 현재 ㈜에스엠씨지 연구전담개발 부서장 - 스포이드형, 에러리스 화장품 용기 개발 및 상품화 - 오버캡 및 숄더 몰드 개발 - 기초 화장품, 향수 용기 디자인 및 몰드개발 차장 박현서 제품 디자인 및 몰드개발 - 01.03 목원대학교 화학과 학사 - 02.05~04.07 백세약품 대리 - 12.08~16.04 메디코 사원 - 17.06~현재 ㈜에스엠씨지 차장 - 기초 화장품 용기 디자인 및 몰드개발 - 오버캡 및 숄더 몰드 개발 - BI 및 디자인 개발 사원 김동민