chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

산출내역 (당기) (단위: 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초 주식선택권 행사 합계 가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적보통주의 합산 주식수 (전기) (단위: 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초 유상증자 주식선택권 행사 유상증자 합계 가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적보통주의 합산 주식수 34. 특수관계자거래(1) 당기말 현재 연결회사의 특수관계자현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 최대주주 박효정 박효정 관계기업 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 특수관계자 관계 수익 비용 매출 이자수익 기타 매입 이자비용 기타 관계기업 (전기) (단위: 천원) 특수관계자 관계 수익 비용 매출 이자수익 기타 매입 이자비용 기타 관계기업 (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외)의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 관계기업 (전기말) (단위: 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 미수수익 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 관계기업 (4) 당기 중 특수관계자에 대한 차입 및 대여 거래내역은 없습니다. (5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. (6) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 보증인 보증내용 보증대상 한도금액 실행금액 금융기관 최대주주 연대보증 차입금 산업은행 외 외화지급보증 신한은행 유산스 산업은행 외 (전기말) (단위: 천원) 보증인 보증내용 보증대상 한도금액 실행금액 금융기관 최대주주 연대보증 차입금 산업은행 외 원화지급보증 대구은행 외 외화지급보증 신한은행 외 유산스 산업은행 외 외화신용장 기업은행 (7) 당기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합 계 35. 주식기준보상(1) 연결회사는 주주총회 결의에 의거해서 연결회사의 임원에게 주식선택권을 부여했으며, 그주요 내용은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행할 주식의 종류: 기명식 보통주식 19,125주- 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 - 가득조건 및 행사 가능 시점: 부여일 이후 2년 이상 연결회사의 임직원으로 재직한 자에한해 행사가능하며 2025년 3월 31일부터 2028년 3월 30일까지 행사가능 (2) 당기와 전기 중 주식선택권의 수량의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 기초 잔여주 부여 기말 잔여주 기말 행사가능한 주식수 당기말 현재 유효한 주식선택권의 행사가격은 7,000원입니다. (3) 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 내역 부여일의 주식선택권 1주당 공정가치 7,640원 부여일의 기초자산 1주당 공정가치 12,580원 행사가격 7,000원 예상주가변동성(180영업일 변동성) 무위험수익률 (4) 당기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 73백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다. 36. 우발채무 및 약정사항 (1) 당기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 차입한도약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금 융 기 관 구 분 한도액 사용액 대구은행 운영자금 구매자금 무역금융 산업은행 시설자금 운영자금 단기한도대출 유산스 기업은행 시설자금 신한은행 무역금융 수출입은행 수출성장자금 수출이행자금 농협은행 운영자금 구매자금 하나은행 시설자금 (2) 제공받은 담보 및 지급보증당기말 및 전기말 현재 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공자 당기말 전기말 보증내용 무역보험공사 수출신용보증 서울보증보험 계약이행보증 대구은행 포스코거래보증 농협은행 포스코거래보증 기업은행 포스코거래보증 경남은행 포스코거래보증 신한은행
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

포스코거래보증 신한은행아메리카 지급보증 신한은행아메리카 스탠바이신용장 한편, 연결회사는 최대주주로부터 차입금 등에 대한 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 제공한 지급보증당기말 현재 연결회사가 제공한 지급보증의 내역은 없습니다. (4) 제공한 견질어음 종류 금액 지급지 제공처 보관처 내용 약속어음 미기재 대구은행 포스코 포스코 영업 및 이행담보 약속어음 미기재 대구은행 포스코인터내셔널 포스코인터내셔널 영업 및 이행담보 (5) 담보제공 자산당기말 및 전기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 채권자 당기말 전기말 부동산, 기계장치 경남은행 부동산, 기계장치 기업은행 부동산 농협은행 단기금융상품 대구은행 부동산, 기계장치 단기금융상품 신한은행 부동산, 기계장치 부동산, 기계장치 산업은행 부동산 하나은행 재고자산 수출입은행 (6) 보험가입 현황당기말 현재 연결회사의 보험가입현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 보험가입자산 부보금액 보험회사 재산종합보험 건물, 구축물, 기계장치, 공기구, 집기비품, 차량운반구, 재고자산 삼성화재 상기 재산종합보험에 대하여 대구은행 등 5개 금융기관으로부터 보험질권설정(138,565백만원)이 되어 있습니다. 당사는 상기 이외에 구간보험, 환경책임보험, 가스사고배상책임보험, 생산물배상책임보험, 임직원 책임보험 등에 가입하고 있습니다. (7) 진행중인 소송사건당기말 현재 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 행정소송 1건이 존재하며, 현재 계류 중에 있습니다. 또한, 당사가 미국 수출에 대한 반덤핑 연례재심이 진행중이며, 일반관 관세율 산정방식에 대하여 미국 국제무역법원(CIT)에 제기한 소송이 진행중이며 현재 소송결과를 예측할 수 없습니다. (8) 사용제한 금융상품당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 종류 내용 당기말 전기말 단기금융상품 정기예적금 외화지급보증 원화지급보증 무역금융지급보증 장기금융상품 당좌개설보증금 당좌개설보증금 합 계 37. 현금흐름표 (1) 연결회사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다. 당기 및 전기 중 영업활동 현금흐름 관련 조정 내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. (가) 조정내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 감가상각비 사용권자산감가상각비 무형자산감가상각 대손상각비 기타의대손상각비 법인세비용 이자비용 퇴직급여충당금전입 퇴직급여(DC) 주식보상비용 장기종업원급여 외화환산손실 판매보증비 유형자산처분손실 매각예정비유동자산손상차손 매각예정비유동자산처분이익 매각예정비유동자산처분손실 파생상품평가손실 장기금융상품평가손실 재고자산평가손실 종속기업투자주식처분손실 지분법손실 잡손실 이자수익 외화환산이익 파생상품평가이익 장기금융상품평가이익 사채금융부채상환이익 리스해지이익 리스해지손실 잡이익 합 계 (나) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 미수금 미수수익 선급금 파생상품자산 선급비용 제품 원재료 부재료 부가세대급금 부가세미수금 임차보증금 반품권자산 예치금 관세미수금 관세미수수익 선납부가세 선납소득세 제보증금 매입채무 미지급금 퇴직연금미지급금 예수금 선수금 선수수익 미지급비용 관세미지급금 관세이자미지급비용 판매보증충당부채 연차수당충당부채 계약부채 환불부채 사외적립자산 퇴직금의 지급 파생상품부채 장기종업원급여부채 반덤핑충당부채 합 계 (2) 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 장기차입금 및 사채의 유동성대체 장기금융상품의 유동성 대체 유형자산 취득 미지급금 변동 유형자산 취득 미지급비용 변동 사용권자산 및 리스부채 인식 리스부채의 유동성 대체 건설중인자산의 본계정 대체 유형자산의 매각예정비유동자산으로의 대체 매각예정비유동자산 처분 선수금 대체 건설중인자산 선급금대체 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

명 넥스틸 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정. 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 1분기검토 일 명 명 반기검토 일 명 명 내부통제 설계평가 및 운영평가 표본점검 일 명 명 3분기검토, 내부회계 일 명 명 재무제표에 대한 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 입증감사절차 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2025년 1월 4일 일 실사(입회)장소 포항1,2공장, 경주1공장 등, 외부창고(광양), 미국 휴스턴 실사(입회)대상 원재료, 재공품, 제품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2025년 1월 4일 일 실사(입회)장소 넥스틸 본사 실사(입회)대상 현금시재 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 07월 19일 서면회의 연감감사 진행상황 및 향후 일정 계획사항, 중점 감사사항 소개 2024년 10월 18일 서면회의 감사인의 독립성 및 감사계획 등 2025년 03월 17일 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항에 관한 내용 등
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 '강관의 생산과 판매'를 주요사업으로 영위하고 있으며, 주요제품은 Oil Gas 에너지 개발과 관련하여 유정에서 석유나 가스를 채유하는데 사용되는 미국석유협회인증(API) 유정관(OCTG Pipe), 송유관(Line Pipe)을 제조하여 미국 등 전 세계에 수출ㆍ판매하고 있으며, 이 밖에, 물ㆍ증기 등을 수송하는 배관용 강관과 조선, 건설 및 기계장치에 사용되는 구조용/기계구조용 등의 강관을 생산하고 있습니다.당사가 생산하는 강관의 원재료는 열연코일(HRC)이며, 국내/국외 최고품질의 원소재를 사용하여 최고품질의 강관을 생산 및 판매함으로써 높은 네임밸류를 형성하며 한국을 대표하는 강관업체가 되었습니다.현재 당사는 글로벌 종합강관 업체를 목표로 제품 포트폴리오 다각화를 위해 노력하고 있으며, 이를 위하여 전기저항용접(ERW) 강관의 아시아 최대 외경인 26 Inch 강관을 생산할 수 있는 26 Inch 대구경 설비에 대한 투자를 완료하여 가동하고 있으며, 풍력 에너지 산업 등에 사용되는 대구경 강관 설비 구축 등에 지속적인 설비투자를 진행하고 있습니다. 또한 영업능력 강화를 위한 프로젝트영업본부 등 전담부서 신설 및 제품의 개발과 특허 취득에 주력하며, 신규 시장 확대 및 진출을 위해 캐나다법인 NEXTEEL CANADA CO., LTD.을 설립하는 등 항시 전방위적으로 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 현황 당사는 유정 굴착 및 채유에 사용되는 유정관, 석유 및 천연가스 산업에서 용수ㆍ가스 및 석유 수송에 사용되는 송유관, 증기ㆍ물ㆍ가스 등의 배관에 사용되는 배관용 강관, 토목ㆍ건축 등의 구조물에 사용되는 구조용 강관 등을 생산 및 판매하고 있습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 강관 제품 흑관,백관 등 OCTG,송유관구조관 등 기타 흑관,백관 등 OCTG,송유관구조관 등 합 계 주1) 제품의 특징 * 흑관 : 일반 탄소강관 * 백관 : 흑관에 아연도금을 한 강관 주2) 기타는 임가공 및 판매조건에 따른 운송 용역 매출이 포함되어 있습니다. 나. 가격 변동 추이 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원/톤) 구분 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 강관 주1) 기간별 총 판매금액을 총 판매중량으로 나눈금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 강관의 주 원재료는 열연코일(HRC)로 당사는 포스코 등에서 원재료를 구매하고 있습니다. 당사는 원자재 공급업체 선정에서 안정적인 품질과 공급이 가능한 업체를 등록하고 동일 조건에 따른 견적가격, 납기, 거래 지속 가능성 여부 등을 비교 검토하여 가장 최적의 조건을 제시한 업체의 제안을 접수합니다. (1) 원재료 매입현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 구체적용 도 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 주요 매입처 비고 강관 열연코일(HRC) 강관 제조 ㈜포스코 등 (2) 가격 변동 추이 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원/톤) 구분 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 열연코일(HRC) 외 주1) 기간별 총 매입금액을 총 매입중량으로 나눈 금액입니다. 나. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 톤) 사업부문 사업장 공정 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 생산능력 생산실적 생산능력 생산실적 생산능력 생산실적 강관 포항1공장 조관, 도금 포항2공장 조관, 도장 경주1공장 조관, 후처리 합 계 주1) 생산능력 산출근거생산능력은 주어진 조건(설비, 노동, 생산효율 등)에서 정상으로 가동하였을 때 생산할 수 있는 생산능력을 기준으로 산출하였습니다.: 시간당 생산가능중량(톤) * 2교대 기준
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

(16시간) * 연간 평균 가동일수(246일)주2) 생산능력 변동 (2022년 ~ 2024년): 2023년 7월부터 26 Inch 대구경설비 350,000톤/년과 도금설비 60,000톤/년이 추가되어 생산능력에 반영되었습니다. (2) 가동률 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : %) 사업 부문 사업장 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 강관 포항1공장 포항2공장 경주1공장 주1) 가동률 산출방법 : (실제가동시간 / 배치시간) * 100주2) 배치시간은 필수 비가동시간도 포함한 가동 가능한 배치된 시간입니다. (3) 생산설비의 현황 등 당사의 생산시설은 다음과 같습니다. 포항 1공장은 외경 0.854~16.000 Inch 를 생산할 수 있으며, 714,000톤/년의 생산능력과 슬리터(2개), 도금 시설을 보유하고 있습니다. 포항 2공장은 외경 0.854~5.500 Inch 를 생산할 수 있으며, 156,000톤/년의 생산능력과 도장(1개) 시설을 보유하고 있습니다. 경주 1공장은 외경 9.625~26.000 Inch 를 생산할 수 있으며, 350,000톤/년의 생산능력과 후처리(열처리 2개 라인, 업셋 1개 라인, 나사 2개 라인)시설을 보유하고 있습니다.[유형자산항목] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득(주1) 대 체(주2) 기타(주3) 처 분 감가상각비 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 전기시설 금형 건설중인자산 사용권자산 합 계 주1) 당기유형자산 취득금액에는 비품 미지급금 취득 10백만원과 건물 미지급비용 취득 10백만원, 그리고 건설중인자산 취득금액에는 미지급금 취득 794백만원과 미지급비용 취득 10백만원, 그리고 선급금 대체 282백만원이 포함되어 있습니다. 주2) 당기 대체금액에는 건설중인자산의 건물, 구축물, 기계장치, 공구와기구, 비품으로의 본계정대체 및 기계장치의 매각예정비유동자산으로의 계정재분류로 구성되어 있습니다. 주3) 기타는 환율변동에 의한 증감액입니다. (4) 설비 신설 및 매입 계획 기준일 현재 당사의 설비 신설 및 매입 계획은 아래와 같습니다.[투자계획] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 투자 설비 투자대상 세부내역 투자 효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 진행중 Spiral설비 기계장치 설비추가 외경 범위 확대,26 Inch 이상의 강관 제조.신규 시장 진출, 해상 풍력 등대형 구조물 강관 생산. 진행중 기계장치,건축 설비추가 합 계 주1) 투자액은 경제상황(유가 및 금리 등) 및 사업계획의 변동에 따라 증액 또는 감액될 가능성이 있습니다.주2) Roll bending 설비와 관련된 총 투자액은 161,300 백만원 증액되었습니다.( 2024.06.18 신규시설투자등 공시 내용 참조) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 수출/내수 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 매출액 매출액 매출액 강관 제품 흑관,백관 등 수출 내수 소계 기타 흑관,백관 등 수출 내수 소계 합 계 주1) 제품의 특징 * 흑관 : 일반 탄소강관 * 백관 : 흑관에 아연도금을 한 강관주2) 기타는 임가공 및 판매조건에 따른 운송 용역 매출이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매조직 - 프로젝트 영업본부 1개 - 국내 본사 내수영업팀 3개(내수, 서울, 부산) - 국내 본사 해외마케팅팀 1개 - 해외 영업소 2개(NEXTEEL AMERICA LLC,NEXTEEL CANADA CO., LTD.) (2) 판매경로 - 내수판매 : 직접거래 생산지(공장) → 소비자 생산지(공장) → 영업소 → 소비자 - 수출판매 : 직접거래 생산지(공장) → 해외소비자 생산지(공장) → 유통업체 → 해외소비자 (3) 판매전략 - 매입처/매출처와의 직접거래 - 영업인력의 전문성 - 강관재 상품 유통을 통한 고객 확보 - 해외 신규고객 발굴 (4) 판매방법 및 조건 -
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

판매방법 : 거래처로부터 주문 접수 구 분 대금회수 조건 부대비용 부담 방법 수 출 신규 거래처인 경우, L/C 조건,기존 거래처의 경우, 1~4개월 여신 제공 EXW을 기본으로, FOB, CIF, DAP, DDP등INCOTERMS 기준에 따라 조건 별 처리 내 수 담보설정 시, 30일정도의 여신 제공담보 미설정 시, 선입금 확인 후 판매 진행 당사가 비용 부담하나 긴급 발주의 경우거래처가 비용 부담 다. 주요 매출처 및 수주현황 (1) 주요 매출처 당사는 국내외 주요 상사 및 해외 직거래 철강 유통상과 거래하고 있으며, 기준일 현재 주요 매출처의 매출액 및 비중은 아래 표와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 구 분 매출액 비율 고객A 고객B 고객C 고객D (2) 수주현황 일반적으로 수주 및 납품이 빈번하고 주문과 생산 제품 인도납기기간이 길지 않아 수주량과 매출량의 차이가 크지 않습니다. (가) 미주 지역 : 트럼프 행정부 출범 이후, 미국 내 경제 및 정치적 불확실성은 일부 해소되었으나, 무역 규제 강화가 예고되며 철강 수출 리스크는 여전히 존재합니다. 다만, 트럼프 행정부의 전통 에너지 산업 활성화 정책에 따라 석유 및 가스 관련 제품에 대한 수요는 증가할 것으로 보이며, 유가는 $60~80/barrel 수준에서 안정적인 흐름을 유지하고 있습니다. 미국 내 철강 시장 심리는 점진적으로 개선되고 있으나, 단기적으로 실질적인 회복은 어려운 상황입니다. 업계는 2025년 2분기 이후 관련 지표의 개선을 기대하고 있습니다. (나) 비미주 지역 : 이스라엘-하마스 휴전과 일부 분쟁의 해소에도 불구하고, 러시아-우크라이나 전쟁과 인플레이션 등의 요인으로 경제적 불확실성이 여전히 지속되고 있습니다. 이에 따라 철강 시장을 비롯한 전반적인 경제 위축과 투자 감소가 우려되는 상황입니다. (다) 국내 : 철강 시장에서 중요한 수요처인 건설업의 부진이 지속되고 있습니다. 고금리와 비용 증가 등으로 건설업의 활동이 위축되면서 철강 수요에도 부정적인 영향을 미치고 있습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천USD) 품 목 수주월 수주총액 금액 공급실적 금액 ERW PIPE 2024년 1월~ 2024년 12월 주1) 공급실적의 금액은 서울외국환중개의 기간별 평균환율을 반영하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.당기말 및 전기말 부채비율은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 부 채 자 본 부채비율 (2) 금융위험관리 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. ① 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.- 이자률 위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 고정이자율 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있으며 미래의 시장이자율 변동으로 차입금에서 발생하는 이자비용이 추가발생될 위험에 노출되어 있습니다.당기말과 전기말 현재 이자율 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 - 환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

위험입니다.당기말과 전기말 현재 당사의 환위험은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 구 분 2024년 2023년 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR JPY - 기타 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 공정가치로 측정하는 금융자산을 보유하고 있지 않아 가격위험이 중요하지 않습니다. ② 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 연결회사는 금융보증계약 해당사항 없습니다. ③ 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있는 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 초과 합 계 (당기말) 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채 합 계 (전기말) 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채 합 계 나. 파생거래 당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래를 체결하고 있고, 매매목적의 파생상품계약과 관련하여 매 보고기간 종료일에 공정가치로 평가하고 있으며, 거래비용은 발생시 당기손익으로 인식하고 있습니다.당사는 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외.(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (1) 파생상품 공정가치 평가 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 통화선도자산 통화선도부채 합 계 (2) 파생상품 평가손익 내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 거래목적 파생상품종 류 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 비 고 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 위험회피 통화선도(매입) 통화선도(매도) 기타 내재파생상품 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 기준일 현재 경영상의 주요 계약으로는 세종ITC와의 반덤핑 자문계약이 존재하며, 관련내용은 아래와 같습니다. 구분 자문계약 계약 상대방 세종ITC 계약 체결시기 의무답변자 대상 선정일 ( Case 별 별도 계약) 계약 기간 조사 개시일 ~ 최종 판정일 ( Case 별 별도 계약) 계약 목적 반덤핑 조사 대응 자문 계약 내용 1. 반덤핑 마진 계산 및 System 구축업무 지원2. 질문서에 관한 답변서 작성 지원3. 실사 준비 및 수검 지원4. 예비판정 및 최종판정 검토 지원 나. 연구개발활동 개요 당사는 전문 연구개발 담당조직을 보유하고 있지 않으나, 품질보증팀, 생산팀, 원자재구매팀이 분담하여 소재 관련한 개발을 진행하고 있습니다.일부 지역 Oil 및 Gas 자원의 고갈에 따라 극저온 환경 등 극한 환경에서의
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

Oil 및 Gas 채굴과 수송이 증가되고 있으며, 특히, 천연가스는 유럽 내에서 친환경 에너지로 분류되는 등 수요 전망이 밝습니다. 이 배경으로 당사는 경쟁력 확보 및 미래 성장동력 발굴을 위해 극저온인성강관(M45C) 개발을 추진하였습니다. 다. 연구개발 담당조직 및 역할 담당조직 담당업무 주요역활 품질보증팀 M45C 품질개발 - 시제품 Test- 제품 품질 향상- 조건 별 정합성 분석 생산팀 M45C 생산지원 - 시제품 생산- 조건 별 정합성 분석 원자재구매팀 M45C 소재개발 - 원소재 개발- 조건 별 정합성 분석 POSCO M45C 소재지원 - 기술교류 (분기별 1회)- 원소재 개발지원 강관분과위원회 조사연구 지원 - M45C 시장 조사조사- 제품 요구사항 및 제품수요 조사 지원 라. 연구개발 실적 극저온인성강관(M45C) 외경 8 Inch 및 두께 6㎜ 이하 개발을 완료하였으며, 해당 범위의 제품을 생산 및 판매할 수 있습니다. 또한 용접부 저온 인성이 우수한 라인파이프용 강관 및 그 제조 방법에 대한 국내 특허권을 취득하였습니다. 마. 연구개발 계획 (1) 개발범위 확대 당사는 극저온인성강관(M45C) 외경 8 Inch 및 두께 6㎜ 이하 개발을 완료하였으며, 해당 범위의 제품품질을 안정화하며 적용범위를 확대할 계획입니다. 또한 취득한 용접부 저온 인성이 우수한 라인파이프용 강관 및 그 제조 방법에 대한 특허를 미국 및 캐나다에서도 취득 및 등록할 계획입니다. 연구개발과제 연구기관 연구목적 기대효과 M45C 적용 확대 품질보증팀 생산가능 사이즈 확대 판매 제품범위 확대 주1) 포항1공장의 16 Inch 조관설비, 경주1공장의 26 Inch 조관설비로 극저온인성강관(M45C) 생산가능범위를 확대할 예정입니다. (2) 특허 등 지적재산권 등록 당사는 M45C 연구개발 중 용접부 저온 인성이 우수한 라인파이프용 강관 및 그 제조 방법의 특허를 취득 및 진행하고 있습니다. 구 분 국 가 명 칭 시행일자 종료일자(예정) 비 고 특 허 한 국 용접부 저온 인성이 우수한라인파이프용 강관 및그 제조 방법(워터젯 가공) 특허 취득 캐나다 1년~2년 특허 출원 미 국 1년~2년 특허 출원 주1) 특허출원( 캐나다 2023.07.03 / 미국 2023.07.13)주2) 미국 특허 진행현황, 2024년 11월 20일 IDS(정보공개진술서) 제출 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표 및 고객관리 정책 넥스틸의 심볼마크는 차세대로 도약하는 철강업체로서 시장 개척에 대한 끊임없는 도전과 신기술 및 개선을 향한 아낌없는 투자를 바탕으로 세계 수준의 경쟁력을 갖춘강관 전문 제조회사로 성장해 나가겠다는 의지를 표현하며, 해뜨는 한국의 땅의 기운을 받아 세계 중심으로 우뚝 서는 회사가 된다는 의지와 지속성장을 의미하고 있습니다.당사는 효율적인 경영 시스템을 구축하고 지속적인 원가 절감과 체질 개선 등 사업 수행능력 향상에 모든 역량을 집중하고 있으며, 이러한 경영 혁신 활동을 통해 국제 수준의 소비자 중심의 유통 기반을 구축함으로써 초일류 철강기업을 지향하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 : 기준일 현재 지적재산권의 보유현황은 다음과 같습니다. 구분 취득일(등록번호) 내용 근거법령 취득소요인력/기간/비용 상용화 여부 및매출기여도 특허 소방 배관용 시험 설비 특허법 기술이전비약 288만원 사용중 특허 선 그루빙 처리 및 아연 도금 처리가 가능한 소방 배관 제조 설비 특허법 기술이전비약 306만원 사용중 특허 용접부 저온 인성이 우수한 라인파이프용 강관 및 그 제조 방법 특허법 7명/ 9개월약 276만원 사용중 다. 시장여건 및 영업의 개황 당사는 단일 사업부문(강관 제조 및 판매)으로 구성되어 있습니다. 1) 산업의 특성 철강산업은 기초 소재를 공급하는 기간산업으로서 국가경제에 미치는 기여도가 매우 클 뿐만 아니라 막대한 자본투자가 소요되는 자본집약적 장치산업입니다. 당사가 영위하고 있는 강관부문은 건설, 조선, 자동차, 기계, 에너지 등 산업 전반에 걸쳐 사용되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 국내 강관업체 수출 판매량은 미국
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

수출 물량의 쿼터제 도입으로 제한되어 있지만, 당사는 도금 및 대구경 신규 설비를 가동함으로써 내수 시장 점유율을 점진적으로 확대하는 동시에 캐나다 법인 NEXTEEL CANADA CO., LTD.을 설립하는 등 신규 수출시장으로의 진출 및 확장을 계획하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 당사의 강관산업은 여러 수요산업 중 최대 수요산업인 석유, 가스 등의 에너지용 강관 수요산업의 경기에 크게 영향을 받고 있으며, 그 외 조선, 자동차, 기계, 건설산업의 영향도 받고 있습니다.일반적으로, 미국 수출의 경우 쿼터제로 인해 판매량은 11월~12월 감소하다 차년도 쿼터가 갱신되어 1월부터 다시 증가하는 추세를 보입니다. 내수 판매의 경우 여름의 장마와 휴가철인 7월~8월 감소하다 다시 회복하는 추세를 보입니다. 4) 시장점유율 당사의 제품은 전기용접강관입니다. [한국 내 용접강관 시장점유율] (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : %) 구분 제35기(2024년) 제34기(2023년) 제33기(2022년) 점유율 주1) 용접강관 기준(자료원 : 한국철강협회)주2) 한국산 용접강관 수출 및 내수 판매 대비 비중을 표기하였습니다. 라. 관련법령 또는 정부의 규제 등 1) 무역규제(반덤핑, 쿼터) 최근 미국, 유럽을 비롯하여 세계 각국은 자국 산업의 경쟁력을 유지하기 위해 보호무역 기조를 강화하는 추세이며, 2024년 하반기 기준 전세계 24개국이 우리나라의 철강재 수출품에 대해 102건의 수입규제조치 (반덤핑, 상계관세, 세이프가드 조치)를 적용하고 있습니다.해외 수출거래가 많은 당사의 사업구조 상 위와 같은 각국의 보호무역 기조 및 수입규제조치의 강화는 당사의 영업에 있어 부정적으로 작용할 수 있습니다. 다만, 당사는 거래 이전에 해당 국가의 관련 규제를 면밀히 검토하여 규제환경에 대한 철저한 조사와 이해를 바탕으로 거래를 진행하고 있으며, 규제 발생 후 당사의 적합한 대응에 따라 그 위험을 점차 감소시키고 있습니다. 2) 중대재해처벌법 중대재해처벌법은 2022년 1월 27일 부터 시행되고 있으며, 산업재해를 줄이자는 목표로 2020년 1월 시행된 산업안전보건법 개정안보다 처벌 수위를 높인 법입니다. 중대재해는 산업안전보건법상 산업재해중 사망자가 1명 이상 발생하거나, 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생하거나, 동일한 유해요인으로 발생하는 직업성 질병자가 1년에 3명 이상 발생한 경우를 의미합니다. 당사는 안전보건경영시스템(ISO45001) 인증을 취득하여 안전보건경영시스템의 구축 및 유지.관리 중에 있으며, 안전교육, 안전순찰, 안전환경 합동점검, 유해.위험기계기구 안전검사, 자율안전확인신고, 유해.위험방지계획서, 정기.수시 위험성평가(유해.위험요인을 파악하고 해당 유해.위험 요인에 의한 부상 또는 질병의 발생 가능성과 중대성을 추정.결정하고 감소대책을 수립하여 실행하는 일련의 과정)등의 활동을 주기적으로 실시하여 중대재해 관련 리스크를 감소시키기 위한 예방 및 보전활동을 강화하고 있습니다.또한, 도금라인 신규설비 증설.운영에 따라 PSM(공정안전보고서) 이행상태평가(등급평가)의 상향등급을 위해 외부 전문기관의 컨설팅을 계획 및 추진 중 입니다. 3) 환경규제법(탄소배출규제 등) 전 세계적으로 환경규제법이 강화되고 있는 가운데 철강시장 또한 지속 가능한 경제적인 성장을 위해 경각심을 가지고 환경규제법 이행에 동참하고 유지관리하기 위해 노력하고 있으 며, 이를 위한 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 취득하여 관리하고 있습니다. 강관산업에 따른 환경규제는 다양한 분야에서 이루어지고 있으며, 이러한 규제들을 준수하여 환경오염을 최소화하는 것이 중요합니다. 당사 또한 대내 외적으로 환경규제법과 관련하여 리스크를 감소시키기 위해 예방 및 보전활동을 강화하고 있습니다. 대내적으로 안전보건환경 전문팀을 신설 구성하였으며, 대기환경 및 근무지(악취) 개선을 위해 RTO(축열된 열로 시스템을 승온시켜 VOCs를 적정하게 연소 처리하는 시스템, 유기용제나 유기성 악취를 제거함과
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

동시에 발생하는 상당량의 연소열을 외부로 배출시키지 않고 열 교환용 축열재를 사용하여 열을 회수, 공급하여 대기오염을 방지하는 장치) 시설을 대기배출 방지 대상시설인 본사공장 및 포항2공장 설치를 추진하였습니다. 또한, 당사는 신규로 추가된 도금로 설비에 대한 화학사고예방관리계획서, 유해화학물질 취급시설 설치검사 및 유해화학물질 영업허가, PSM(공정안전보고서)에 대한 인허가를 진행하여 최종 적합 및 승인 판정을 받았으며 정상가동 중에 있으며, 총탄화수소(THC)의 저감 및 악취개선을 위해 대체원료인 하이솔리드 바니쉬로의 변경을 추진 중에 있습니다. 지속 가능한 발전을 위한 기업과 투자자의 사회적 책임이 중요해지면서, 세계적으로 많은 기관 및 기업들이 ESG 평가 정보를 활용하기 시작했습니다. 당사는 장기적 관점의 기업 가치와 지속가능성에 영향을 주는 ESG(환경, 사회, 지배구조)와 같은 비재무적 요소를 경영에 충분히 반영할 수 있도록 2023년 부터 ESG 협의체를 구성하여 운영하고 있습니다.
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 연결총포괄이익 지배기업소유주지분 비지배지분 V. 지배기업소유주지분 주당순이익(원) 기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 연결에 포함된 회사수 3개 2개 3개 나. 요약 별도재무정보(K-IFRS 적용) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 과목 제35기 (2024년 12월말) 제34기 (2023년 12월말) 제33기 (2022년 12월말)
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에 포함된 미래 예상 활동, 사건, 또는 현상은 보고서 작성 시점에서 회사의 관점과 당시의 재무성과를 바탕으로 한 예측입니다. 이러한 예측정보는 다양한 가정에 기반하고 있으며, 해당 가정은 실제와 다를 가능성이 있습니다. 예측과 실제 결과 간의 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부 경영 요인과 외부 환경 요인을 포함하되, 이에 국한되지 않습니다. 다만, 당사는 보고서 작성 이후 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하여 예측정보를 수정하거나 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 본 보고서에 포함된 예측정보는 작성 시점을 기준으로 한 것이며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 예상한 영향이 발생할 것을 보장할 수 없음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 본 보고서에 기재된 예측정보는 향후 수정되지 않을 수 있음을 알려드립니다. 2. 개요 당사는 강관(Steel Pipe) 전문 제조 기업으로, 주요 제품인 미국석유협회(API) 인증 유정관(OCTG Pipe) 및 송유관(Line Pipe)을 생산하여 미국을 포함한 글로벌 시장에 수출하고 있습니다. 이외에도 배관용 강관, 조선·건설·기계구조용 강관 등 다양한 제품을 제조하며, 시장 변화에 유연하게 대응하고 있습니다. 2024년은 우크라이나·러시아 전쟁의 장기화, 인플레이션에 따른 고금리 기조, 이스라엘·하마스 분쟁 등 글로벌 경제의 불확실성이 심화된 한 해였습니다. 이러한 요인들은 철강 시장, 특히 당사의 주요 고객층인 정유·건설업체의 투자와 활동에 직접적인 영향을 미쳤습니다. 2024년 말부터 정책 기조 변화에 따른 점진적인 금리 인하와 미국 대선 결과 발표로 시장 심리가 개선되는 움직임이 나타났으나, 단기간 내 실질적인 회복은 쉽지 않은 상황입니다. 업계는 2025년 2분기 이후 관련 지표의 개선을 기대하고 있습니다. 이러한 환경 속에서도 당사는 경쟁력 강화를 위한 지속적인 노력을 기울여 왔습니다. 26인치 대구경 강관 설비 및 도금 설비를 증설하여 제품 포트폴리오를 확장하고 생산 효율성을 높였으며, NEXTEEL CANADA CO., LTD.를 설립하여 매출 안정성과 수출 리스크 완화를 위한 기반을 마련하였습니다. 또한, 안정적인 유가 및 고환율 등의 외부 요인이 일부 리스크를 완화하는 데 기여하였습니다. 2025년에는 트럼프 행정부 2기 출범 이후 예상되는 무역 규제 강화와 글로벌 경제 불확실성이 지속되는 가운데 국내 건설 경기의 부진도 이어질 것으로 전망됩니다. 이에 따라 당사는 원가 절감, 비용 효율화, 환율 리스크 관리 등을 통한 수익성 개선에 주력하는 한편, 기존 수출 시장에서의 전략적 접근을 강화하고 신규 시장 진출을 확대하여 내부 경쟁력을 더욱 높이고자 합니다. 당사는 이러한 전략을 바탕으로 예상되는 무역 규제에 선제적으로 대응하며, 변화하는 시장 환경에 맞춰 신성장 산업으로의 진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 이를 위해 포항 영일만항 3일반산업단지에 1,613억 원을 추가 투자하여 프로젝트팀을 중심으로 핵심 설비인 롤벤딩(Roll-bending)설비와 관련 부대시설을 설치하고 있으며, 400억 원 규모의 출자를 통해 해상풍력 하부구조물 사업과의 시너지를 모색하고 있습니다. 이를 통해 새로운 성장 동력을 확보하고, 신재생에너지 산업에서의 경쟁력을 더욱 강화할 방침입니다. 당사는 이러한 경쟁력 강화 및 전략적 투자를 바탕으로 기존 강관 사업의 입지를 더욱 공고히 하는 동시에, 해상풍력 하부구조물 분야에서도 선제적으로 대응함으로써 글로벌 강관업계의 대표적인 기업으로 자리매김할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태(연결재무상태표) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 구 분 제35기 제34기 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채와자본총계 2024년말 현재 자산 총계는 6,918 억원으로 전년 6,425 억원 보다 493 억원(8%) 증가했습니다. 2024년말 현재 부채 총계는 2,269
넥스틸 — 사업보고서 (2024.12)

억원으로 전년 1,975 억원 대비 293 억원(15%) 증가하였으나, 해당 부채비중은 33% 수준으로 안정적인 재무구조를 나타내고 있습니다. 2) 영업실적(연결포괄손익계산서) (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 과목 제35기 제34기 제33기 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 영업이익 5. 법인세비용차감전순이익 6. 법인세비용 7. 당기순이익 8. 총포괄이익 당사는 매출액 5,524억원, 매출원가 4,509억원(매출원가율 81.6%), 매출총이익1,015억원을 실현하였습니다. 영업이익은 632억원(영업이익률 11.4%), 당기순이익은 347억원을 실현하였습니다.고금리와 인플레이션으로 인한 투자 및 영업활동의 감소, 북미지역 내 에너지용 강관의 수요 감소, 제품단가 하락에 따른 매출 및 수익성의 감소가 2024년 수익성 악화의 주요 원인으로 판단됩니다.향후 보호무역주의의 전개 추이, 원재료 가격의 등락, 주요 전방 산업인 에너지 및 건설산업의 업황에 따라 당사 경영실적에 큰 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 3) 재무비율 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : %) 과목 제35기 제34기 제33기 유동비율 부채비율 유동비율은 205%, 부채비율은 49%로써 안정적인 재무구조를 나타내고 있습니다. 4. 자금조달과 지출 1) 자금조달에 관한 사항 - 기준일 현재 자금조달 내역은 다음과 같습니다 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구분 금액 총 공 모 금 액(1) 발 행 제 비 용(2) 매 출 대 금(3) 순수입금 [(1)-(2)-(3)] 주1) 상기 금액은 확정공모가액인 11,500원 기준입니다.당사는 2023년 8월 21일 유가증권시장 상장으로 총 40,990백원원의 자금이 조달되었으며 조달된 자금 중 24,489백원은 시설자금에 투자되고 있는 중이며, 16,501백만원은 운영자금으로 사용되었습니다. 2) 자금 지출에 관한 사항 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 시설자금 시설자금 향후 시설투자 계획에 따라 사용 예정 유상증자 운영자금 운영자금 주1) 향후 투자액은 경제상황(유가 및 금리 등) 및 계획의 변동에 따라 증액 또는 감액될 가능성이 있습니다. 5. 부외거래 1) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 매, 원) 제출처 매수 금액 비고 은행 금융기관(은행 제외) 법인 미기재 포스코, 포스코인터내셔널 기타(개인) 2) 그 밖의 우발채무 등자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → '36. 우발채무 및 약정사항' 과 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 5. 재무제표 주석 →'35. 우발채무 및 약정사항' 항목을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항에 대해서는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항. 3. 연결재무제표 주석」'2. 중요한 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다.2) 계류중인 소송사건 당기말 현재 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 행정소송 1건이 존재하며, 현재 계류 중에 있습니다. 또한, 당사가 미국 수출에 대한 반덤핑 연례재심이 진행중이며, 일반관 관세율 산정방식에 대하여 미국 국제무역법원(CIT)에 제기한 소송이 진행중이며 현재 소송결과를 예측할 수 없습니다. 3) 법규상의 규제에 관한 사항 전세계적인 보호무역주의 강화 추세로 Anti-Dumping 등을 통한 수입규제 및 통상압력이 강화되고 있습니다. 특히 당사 최대 수출지역인 북미지역의 통상압력은 수출시황에 많은 영향을 주고있습니다. 그 외에도 최근 전세계적으로 크게 대두되고 있는 환경협약과 관련하여 국내에서도 탄소배출권 거래제 등 여러가지 규제가 시행중에 있음에 따라 영업활동의 제약이 있을 것으로 예상됩니다.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 광고 VFX , 영상 VFX 및 리얼타임 콘텐츠 솔루션에 이르기까지 다양한 콘텐츠를 제작하는 AI기반의 리얼타임 콘텐츠 솔루션 전문기업입니다. 광고 VFX 및 영상 VFX 사업부문은 수주기반의 사업모델로 기존의 아날로그 미디어와 새로운 디지털 미디어의 시각적 결과물을 다양한 클라이언트와 소비자의 요구에 맞춰 리서치, 컨설팅, 기획 및 제작하여 최상의 그래픽 결과물을 만들어 내고 있습니다.리얼타임 콘텐츠 사업부문은 버추얼 프로덕션 솔루션, 버추얼 휴먼 솔루션, 리얼타임 엔진을 활용한 기업용 솔루션(오토모티브 시장 등), 인터랙티브 미디어 아트 솔루션 등을 의미하며, 이를 활용하여 새로운 사업모델을 선보이고 있습니다.리얼타임 콘텐츠 사업부문 중 버추얼 프로덕션은 자체 버추얼 스튜디오인 "A.I-One Studio"를 통한 리얼타임 XR(eXtended Reality) 콘텐츠 제작 및 가상(Virtual) 스테이지 구현의 기획부터 촬영, 제작, 송출까지 가능한 "원스톱 XR 콘텐츠 그룹(One-Stop XR Contents Group)"으로 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.당사는 2019년 '빈센트 프로젝트'로 에픽게임즈 메가그란트 대상을 수상했고 이후에도 지속적인 연구개발을 통해 버추얼 휴먼의 상업화를 이어가고 있습니다. 네이버와 공동개발한 '버추얼 휴먼 이솔(SORI)'을 시작으로 2024년에 버추얼 휴먼 '시드(Seed)'를 공개했으며, 당사는 향후 인종, 성별, 체형 등이 다양한 버추얼 휴먼을 순차적으로 시장에 선보일 계획입니다. 또한, 당사는 2022년 초부터 "Full 3D 모바일 게임(가칭)"를 개발 중이며, 2025년 상반기 공개할 예정입니다. 그 외 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스' 부터 '7. 기타 참고사항' 을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스의 현황 (단위 : 백만원) 구분 품목 2024년도 2023년도 2022년도 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 콘텐츠 제작(주1) 광고VFX, 영상 VFX, 리얼타임콘텐츠,전시/공간 사업 매출 영상 기획 제작(주2) 영상 콘텐츠 촬영, 기획 등 용역 매출 장비판매(주3) 방송장비 용역 매출 장비판매(주3) 방송장비 상품, 제품 매출 합계 (주1) 자이언트스텝 및 계열회사 (주)브이레인저,(주)사일로랩, GIANTSTEP Studios Inc.(미국) 사업부문(주2) 계열회사 (주)빅인스퀘어 사업부문(주3) 계열회사 (주)키마시스템즈 사업부문 나. 종속기업의 요약재무정보 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 (주)빅인스퀘어 키마시스템즈(주) (주)브이레인저 (주)사일로랩 유동자산 비유동자산 자산계 유동부채 비유동부채 부채계 지배기업 소유주지분 비지배지분 순자산 매출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 다. 주요 제품 가격변동추이 당사의 제품은 표준화된 것이 아니라, 프로젝트 단위로 고객의 요구사항을 이끌어내고 제작까지 수행하는 콘텐츠 제작 솔루션이므로 가격변동을 언급하기에 어려움이 있습니다. 다만, 당사만의 차별화된 기술력으로 특히 리얼타임 콘텐츠 솔루션에 있어업계 내 선도적 위치를 차지하며 높은 가격 경쟁력을 가지고 있습니다.공시대상 기간 중 당사 사업에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격 변동은 존재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 광고 VFX, 영상 VFX, 리얼타임 콘텐츠 제작을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 이는 제작 인력기반의 사업으로 일반 제조업과는 달리 원재료의 매입이 존재하지 않는 않는 바, 주요 원재료와 생산설비에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제17기 제16기 제15기 콘텐츠 제작(주1) 용역 매출 광고VFX, 영상 VFX,리얼타임콘텐츠,인터랙티브 미디어아트 매출 수 출 내 수 합 계 영상콘텐츠 기획 제작(주2) 용역 매출 영상 콘텐츠
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

촬영, 기획 등 용역 매출 수 출 내 수 합 계 장비판매(주3) 용역 매출 방송장비 용역 매출 수 출 내 수 합 계 장비판매(주3) 상품 및제품 매출 방송장비 상품, 제품 매출 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (주1) 자이언트스텝 및 계열회사 (주)브이레인저, (주)사일로랩, GIANTSTEP Studios Inc.(미국) 사업부문(주2) 계열회사 (주)빅인스퀘어 사업부문(주3) 키마시스템즈 사업부문 나. 판매경로, 판매방법 및 주요 매출처 등 1) 판매조직 및 경로 당사의 주된 사업은 전통적인 제조업의 개념의 판매조직에 의한 판매방식이 아니고,각 사업본부의 실장 이상의 리더그룹이 공동협의체로 창의력, 기획력 등 "크리에이티브 영역"의 노하우를 바탕으로 부문별 영업을 책임지고 있습니다.당사 영상제작1사업부는 광고VFX 영업을 담당하며 광고주, 광고 기획사, 광고대행사에 대한 영업을 통해 광고 콘텐츠 제품을 판매하고 있습니다. 영상제작2사업부는 영상VFX 영업을 담당하며, 영화, 드라마, 게임시네마틱 등의 클라이언트(영화, 드라마 제작사, 게임사, 엔터사 등)에 대한 영업을 통하여 영상 콘텐츠 제품을 판매하고 있습니다. 리얼타임 콘텐츠를 제작하는 사업본부들은 버추얼 휴먼 솔루션, 모빌리티 리얼타임 솔루션, 인터랙티브 미디어 아트 등의 리얼타임 콘텐츠와 관련된 기획ㆍ영업을 담당하고 있으며, 클라이언트(대형 포털사, 게임사, 엔터사 등)에 대한 영업을 통하여 리얼타임 콘텐츠 솔루션 등을 판매하고 있습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 용역매출 - 광고VFX, 영상 VFX, 리얼타임콘텐츠 매출- 영상, 전시/공간 사업 매출- 방송장비 용역 매출 인바운드 또는 아웃바운드 기타 - 상품, 제품 매출 인바운드 또는 아웃바운드총판(키마시스템즈) 합계 2) 주요 매출처 당사의 국내 주요 거래처는 국내 주요 광고대행사 및 대형 플랫폼사, 게임회사, 엔터테인먼트사 등입니다. 해외의 경우 디*니, 넷*릭스, N*CUniversal, MSG 스피어 등 글로벌 업체와 협력하고 있습니다. 당사는 전통적인 광고 VFX 거래처에서 플랫폼사, 게임회사, 엔터사 등으로 거래처를 다변화하고 있습니다. 3) 판매방법, 조건 및 전략 - 인바운드 또는 아웃바운드 영업당사의 광고 VFX, 영상 VFX 및 리얼타임콘텐츠는 보통 광고주, 광고대행사의 의뢰로 제작이 개시됩니다. 최근에는 거래처들이 플랫폼사, 게임회사, 엔터사 등으로 다변화됨에 따라 당사가 직접 영업하여 수주하는 프로젝트들이 늘어나고 있습니다. - 총판영업당사의 자회사 키마시스템즈는 비디오 및 무선 네트워크 솔루션의 선두 주자인 H**ACHI KOKUSAI ELECTRIC, 국내외 시장에서 호평 받고 있는 T**OGIC, 최초의 5GHz 디지털 무선 인터컴 시스템을 개발한 L**N TECHNOLOGY, 품질과 안정성을 인정받은 D**IMATOR DESIGN, 그리고 각종 방송장비를 국내 제작하는 L**E T 대리점 계약 및 기술 협약을 맺고 있습니다. 특히, H**ACHI 방송카메라 등 장비의 독점 수입 총판으로 국내 판매 및 유지보수(A/S)하고 있습니다.- 판매조건당사 및 주요종속회사는 국내를 포함한 글로벌 거래처 및 기업/공공사업자들과 거래하고 있습니다. 판매조건(결제조건) 등은 완성된 제작물에 대하여 거래처의 검수가 완료되면 통상 한달 이내에 잔금지급이 완료됩니다. 다만, 각 거래처별, 국가별 판매조건이 상이할 수 있어 자세한 사항은 기재를 생략합니다. 4) 판매전략 당사는 주로 기업고객을 대상으로 주요 제품인 광고 VFX, 영상 VFX 콘텐츠 및 리얼타임 콘텐츠에 대한 적극적 마케팅을 통하여 창의적인 영상 콘텐츠 솔루션을 제공하고 있습니다. 당사는 고객의 요구사항과 수요를 고려한 판매전략을 수립하고 있으며, 서비스 별 판매 전략은 다음과 같습니다. 서비스 판매전략 광고 및 영상VFX 1. 기존 광고 VFX 고객사에 대한 relationship 강화를 통한 수익 유지2. 업계 내 유능한
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

시니어급 그래픽 아티스트 적극 채용을 통한 추 가 수익 창출3. 당사만의 AI기반의 리얼타임엔진 솔루션을 활용한 특화된 서비스 를 제공하여 고부가 수익 창출 리얼타임콘텐츠솔루션 1. 주요 대형 고객사 등과의 B2B 비즈니스 네트워크를 강화하면서, 기술상품 적극 발굴 및 신시장 창출2. 기존 콘텐츠 유통망을 확보하고 있는 플랫폼 기업과 협력하여 신 제품 매출을 창출함과 동시에 유튜브 등 자체 커뮤니케이션 채널 도 운영하여 회사의 자체 브랜드이미지 및 IP의 인지도를 고양3. 기존 광고 VFX 고객사에 대해 새로운 리얼타임 콘텐츠 제품 PR 및 글로벌프로젝트 대상 선제적 공략4. 타 엔터사, 오토모티브 제조사, 플랫폼사, 게임사 등 5. 디*니, 넷*릭스, N*CUniversal, M*G 스피어, F*X TV, A*MZ 등 미국/일본 거래처로 판매6. 자체 IP 확보 및 공동사업 R/S 등 새로운 사업모델 적극 추진 (주1) 당사 연결매출의 대부분은 광고 VFX, 영상 VFX 및 리얼타임콘텐츠 매출에서 발생하므로 기타 매출의 기재는 실익이 없어 생략합니다. 다. 수주상황 (1) 당사의 광고 VFX 계약 등은 짧게는 일주일에서 통상 한달 내 제작이 완료되므로 영화 VFX와 같이 장기매출계약 또는 장기용역 제공 계약의 성격이 아닙니다. 또한 대부분의 수주계약은 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% 이하입니다. (2) 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방(특히 대형 광고주, 광고대행사 등)과의 영업과 관련된 기밀 또는 비공개 사항으로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다(비공개 광고 프로젝트 등).이에 본 보고서에 수주계약 현황을 기재하여야 하나 상기 사유에 근거하여 미기재한 사항에 대하여, 예외규정이 남용되지 못하도록 해당 사실을 감사에게 보고하고 기재를 생략합니다.당사는 "자본시장법" 상 증권신고서, 투자설명서, 사업(분, 반기) 보고서, 주요사항보고서, 거래소 공시규정에 따른 주요경영사항 등으로 동 사실을 외부에 공시, 공개한 적이 없으며, 추후 언론과의 인터뷰, 공시 등의 기타의 방법을 통해 관련 내용이 공개된 경우에는 그 내용을 기재하도록 하겠습니다. [공시된 수주내역] (단위 : 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 영화 "하이브(HIVE)" VFX 계약(주1, 2) 2021년 8월 19일 미정 공동사업기본계약(리얼타임형 콘텐츠 제작)(주3, 4, 5) 2021년 11월 5일 계약시작일로부터 7년 이내 합 계 (주1) 금융감독원 전자공시 사이트 2021.08.19. 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 참고(주2) 영화 "하이브"는 현재 시나리오 수정 및 감독/배우 캐스팅 검토 등의 사유로 제작이 지연되고 있어 현재 당사가 제공하고 있는 용역은 없으나, 추후 크랭크인 시 용역이행상황, 계약금 수령 여부, 진행률 등을 기재하겠습니다.(주3) 계약상대방의 영업양수도계약에 따른 계약상대방 변경, 금융감독원 전자공시 사이트 2022.05.04. 단일판매ㆍ공급계약체결 정정신고 공시 참고(주4) 금융감독원 전자공시 사이트 2021.11.05. 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 참고(주5) 본 보고서 작성 기준일 이후 상기 공동사업기본계약(리얼타임형 콘텐츠 제작) 건은 계약금액 총액 외 추가로 발생한 매출이 없어 해당 공시의 유보사항이 해소되어 본 공시의무를 종료하였습니다. 자세한 내용은 2024.11.04. 단일판매ㆍ공급계약해지 공시 를 참고하여 주시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사의 시장위험은 이자율위험, 환율위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 가. 이자율 위험 이자율 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 본보고서 작성기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.5% 변동하는 경우를 가정할 때 변동금리부 차입금으로부터 12개월 간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년도 말 2023년도 말 0.5%p 상승시 0.5%p 하락시 0.5%p 상승시 0.5%p 하락시 이자비용 (주1) 보고서 작성 기준일 현재 당사가 보유한 차입금은 모두 고정금리 이므로, 금리 변동에 따른 이자율 위험이 존재하지 않습니다. 나. 환율 위험 환율위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있으며 환위험의 최소화를 위하여 투기적 외환거래는 금지하고 있습니다.본 보고서 작성기준일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 2024년도 말 2023년도 말 2024년도 말 2023년도 말 USD 10% 상승시 10% 하락시 JPY 10% 상승시 10% 하락시 SGD 10% 상승시 10% 하락시 EUR 10% 상승시 10% 하락시 (주1) 상기 금액은 연결 기준이므로 당사 미국법인 대여금 및 미수수익에 대한 외화변동 효과는 고려하지 않았습니다. 다. 가격 위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 공정가치 측정 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사가 정한 한도 내에서 투자를 하고 있습니다. 당사는 가격위험과 관련하여 중대하게 노출된 위험이 없어 기재를 생략합니다. 2) 자본위험 관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성 자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 3) 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 4) 신용위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 가. 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 3개월입니다. 과거 경험상 회수기일이 12개월 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 12개월이 경과한 채권에 대하여 회수가능액을 제외하고 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한, 3개월 초과 12개월 이내 매출채권에 대해서는 과거 채무불이행 경험 및 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 나. 금융자산 등 신용위험 관리 연결회사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 본 보고서 기준일 현재 해당하는 내용이 없어 기재하지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약에 대하여 아래와 같이 기재합니다. 구분 세부 내용 계약상대방 한국전자통신연구원(ETRI) 계약의 목적 영상기반 딥러닝을 위한 가상학습셋 생성기술 이전(통상실시권) 계약 내용 한국전자통신연구원(ETRI)로부터의 기술이전과 기술자문을 통하여 당사의 리얼타임 엔진 기반의 누적된 디지털 어셋을 활용하여 가상공간의 구축 또는 현실 세계의 가상 세계화(아카이브)를 통한 향후 AI의 가상학습공간 임대서비스 및 관련 제작으로 수익을 창출할 예정 계약기간 계약금액 및대금 지급 방법 - 계약금액 : 77백만원- 전액 현금 지급 나. 연구개발활동 1) 연구개발조직 당사는 광고 VFX에서 출발하여 리얼타임 그래픽솔루션에 이르기까지 다양한 콘텐츠를 제작하는 AI기반의 영상콘텐츠 솔루션 전문기업입니다. 당사는 2016년 자체 연구소 GX-Lab을 설립하여 리얼타임엔진을 기반으로 한 차세대 영상콘텐츠 시장을 주도하기 위한 연구개발을 지속적으로 진행해왔습니다. 2019년부터 리얼타임 버추얼캐릭터솔루션 등 당사의 연구개발 성과가 글로벌 그래픽시장에서 인정받기 시작하면서 국내 실감형 콘텐츠시장의 선도자로서 입지를 굳건히 하고 있습니다. 2021년에는 GX-Lab을 GX 개발본부로 승격하여 R 강화하였습니다. 당사는 연구개발전담부서 외에도 범 R 조직(IX, RX, VX, XP사업본부 등)을 구성하여 유연하게 연구개발에 매진하고 있습니다. 연구개발전담부서_2025.03.21 사업보고서.jpg 자이언트스텝 연구개발전담부서 1-1) 연구개발 조직 개요 당사의 리얼타임 콘텐츠 제작 솔루션은 기존의 VFX 기술력과 운영능력에 리얼타임엔진 활용 개발 능력이 결합되어야 하므로 게임업계의 엔진 개발자 및 엔지니어를 충분히 확보하고 있어야 합니다. VFX 그래픽 기술역량과 리얼타임 엔진에서의 개발능력의 유기적 결합을 통해 기술의 깊이를 얼마나 가져갈 수 있는지, 그리고 그 기술을 얼마나 내재화하여 데이터베이스화 하였는지가 실질적인 리얼타임 콘텐츠 구현의 큰 관건이 됩니다. 당사의 연구개발 인력들은 리얼타임 엔진기반의 개발에 대한 다년간의 경험과 노하우를 가지고 있습니다. 당사는 2016년부터 핵심 연구개발 인력들의 노하우를 토대로신규 개발자 채용과 양성을 진행하고 있으며, 실제 리얼타임 기반의 제작 Pipeline을 갖추는데 주력해왔습니다. 이를 기반으로 안정적인 구조로 전문적인 연구 개발 운영 가능합니다. 또한, 2018년 중 공동 대표이사 주관 하에 AI에 기반한 전략적 기술 개발 및 콘텐츠 품질 수준 유지를 위한 TRB(Technology Review Board)를 대표이사 직속기구로 개설, 운용하고 있으며 본 보고서 제출일 현재 기술자문 사외이사를 TRB에 추가 영입하여 운영 중에 있습니다. ② 연구개발전담본부(GX 개발본부) 당사는 2016년 연구개발 전담부서 GX-LAB을 개설했습니다. GX-LAB은 디지털과미디어 기술의 혁신에 관한 연구, 개발 그리고 기획을 통해 더 재미있고 창의적이고 예술적이며, 새로운 미디어를 창조한다는 목표를 가지고 있습니다. 2019년 1월 실제인간의 모습과 유사한 유니티 엔진 기반 버추얼 유튜버 를 개발했으며, 2019년 7월 미국 시그라프행사에서 디지털휴먼 의 기술을 발표하였습니다.당사의 연구개발전담부서인 GX-LAB은 2021년에 GX 개발본부로 승격되어 리얼타임엔진 기반 버추얼 스튜디오, 글로벌 컴퓨팅 솔루션 기업과 연계한 AI기반 버추얼 휴먼 개발 등 4차산업 시대 첨단 미디어 기술을 선도하기 위한 다양한 프로젝트를 선제적으로 시도하고 있습니다. 1-2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 2024년
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

2023년 2022년 2021년 연구개발비용 계(주1) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷매출액×100] (주1) 경상연구개발비를 포함하여, 연구개발 성격 부서의 인건비, 버추얼스튜디오(A.I-One Studio, LED XR Studio)구축 비용, H/W, S/W 구입 비용 등 연구개발비 성 비용을 모두 포함하여 기재하였습니다. [외부기관 공동 연구 성과] 과제명 2019 H사 컨피규레이션 프로젝트 연구기관 기간 연구목표 유니티 엔진을 활용한 차량 내외부 컨피규레이션 데이터 생성 및 향후 상품화 연구내용 - HDRP를 이용한 사실적인 자동차 렌더링 공동 개발 - 시네머신 타임라인을 이용한 영화적인 연출 공동 개발 - 제조사의 Raw Data를 활용하기 위한 데이터 드리븐 모델 공동 연구 연구결과 및 기대효과 차량 내외부 고품질 이미지데이터 생성(8K) 웹과 오프라인용 컨피규레이터(문, 선루프, 뒷문, 좌석, 미러 등) 해당 이미지데이터의 공유 및 향후 수익프로젝트 진행 상품화 여부 후속 프로젝트 계약 과제명 영상기반 딥러닝을 위한 가상공간 학습셋 생성 기술 연구기관 ETRI(한국전자통신연구원) 기간 연구목표 기술과제 관련한 특허 및 기술자료를 이전함으로써 기술의 사업화를 촉진함 연구내용 실제 데이터에 기반하여 수제작/반자동으로 고비용으로 취득하던 학습 셋을, 컴퓨터 그래픽스 기술을 이용하여 최소한의 실제 데이터와 대용량의 가상 학습셋으로 생성하여 구성하는 기술 연구결과 및 기대효과 리얼타임 엔진 기술과 결합하여 가상공간의 생성을 통한 엔터프라이즈 솔루션화 상품화 여부 기술이전 완료 연구개발 고도화 중 과제명 차세대 디자인 디지털 검증 / 품평기술(AR/VR) 개발 연구기관 H사 기간 연구목표 차량의 디자인을 언리얼 엔진을 활용해 VR로 미리 검증하고 품평할 수 있는 플랫폼 개발 연구내용 - 언리얼 엔진을 활용한 사실적 차량 렌더링 기술 개발 - 환경 변화 및 특수효과에 따른 차량 쉐이더 개발 연구결과 및 기대효과 실물 혹은 목업(mockup) 제작 전에 디지털 애셋으로 사전 검증함으로써 관련 비용 절감 및 사용자 경험(UX) 증대 상품화 여부 기술이전 완료 과제명 디지털 휴먼 캐릭터 이솔(SORI) 연구기관 네이버 기간 연구목표 실시간으로 사용자와 인터랙션할 수 있는 디지털 휴먼 캐릭터 개발 연구내용 - 디지털 휴먼 캐릭터의 리얼타임 렌더링 기술 개발 - 리얼타임 렌더 결과물의 실시간 스트리밍 기술 개발 연구결과 및 기대효과 실시간 리얼타임 엔진 스트리밍 및 공동 IP 상용화 상품화 여부 -상품화 완료. 연구개발 고도화 중-버추얼 인플루언서 이솔 활동 중(네이버 쇼핑라이브 호스트, 유튜버 등) 과제명 초정밀 LED 월 XR 스튜디오 구축 연구기관 LG전자 기간 연구목표 LED 월을 활용한 실시간 XR 스튜디오 구축 연구내용 - 언리얼 엔진 뷰포트와 LED 월 연동 - 카메라 트래킹 시스템 - 실시간 뷰포트 전환 및 리얼타임 최적화 연구결과 및 기대효과 각종 광고 및 영화, 공연에서 LED월을 활용한 가상 공간 촬영 기대 상품화 여부 구축 완료, 촬영 진행- 네이버 스포츠 라이브- 디페스타(D’FESTA)광주실감콘텐츠큐브, 남산XR스튜디오 구축 및 위탁 운영 과제명 인천공항 T1터미널 인터랙티브 미디어월 시스템 구축 연구기관 인천공항공사 기간 연구목표 사용자와의 인터랙션을 통해 대형 미디어월에 노출된 콘텐츠를 조작할 수 있는 시스템 개발 연구내용 - 비접촉식 센싱 프레임 입력 장치 개발(특허 출원) - 중앙 컨트롤 시스템 서버 개발 - 인터랙티브 미디어월 콘텐츠 개발 연구결과 및 기대효과 공항 방문객을 대상으로 실감형 미디어 어트랙션 제공 상품화 여부 상품화 완료, 유지보수 계약 진행 과제명 디지털 휴먼AI 합성 데이터 구축 연구기관 페블러스 기간 2022.08 ~ 연구목표 디지털 휴먼 AI 활용을 위한 합성(synthetic) 데이터 생성 방안 연구 및 데이터셋 구축 연구내용 - 디지털 휴먼 페이셜 데이터 임베딩 연구 - 가상 휴먼 생성 및 이미지 데이터화 - 합성 데이터를 기반으로 한
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

리얼 데이터 예측 모델 구축- 합성 데이터 퀄리티 평가 척도(metric) 개발 - 논문 발표 연구결과 및 기대효과 - 휴먼 데이터 고도화 및 데이터셋 구축 비용 절감- SIGGRAPH ASIA 2023 논문 등재 상품화 여부 내부 R 활용 과제명 가상 의상 제작 시스템 개발 연구기관 청강문화산업대학교 기간 2022.07 ~ 연구목표 의상 도면과 패턴을 이용하여 사용자가 손쉽게 3차원 가상 의상을 제작할 수 있는 시스템 개발 연구내용 - 2차원 의상 도면 제작 시스템 개발 - 도면을 바탕으로 의상 3차원화 및 리메싱 기능 개발 - 의상 물리 시뮬레이션 개발 - 의상 데이터 표준포맷(GLTF) 변환 기능 개발 - 제작 공정 표준화 - 의상 제작 인터페이스 설계 및 개발 연구결과 및 기대효과 다양한 가상 의상을 쉽고 빠르게 제작할 수 있도록 하여 '가상 의류' 분야를 활성화시키기고 가상 현실 내 캐릭터들의 의상이 더욱 다양하고 다채로워질 것으로 기대 상품화 여부 의상 제작 소프트웨어 PRETCOORD 출시 과제명 음성을 디지털 휴먼의 얼굴 움직임에 반영하는 AI Encoder 기술 개발 연구기관 연세대학교 기간 연구목표 입력된 음성 데이터를 3D 메시 형태의 디지털 휴먼 얼굴에 반영(Encoding)하는 모델(MeshTalk) 개발 연구내용 - 영상을 이용해 다양한 상황의 음성 및 얼굴 움직임 데이터 수집 - 영상의 얼굴 움직임 데이터를 통해 학습 데이터 생성 - 음성 데이터와 3D훈련 데이터를 기반으로 학습 모델 훈련 연구결과 및 기대효과 LLM 등의 생성형 AI에서 나온 출력 텍스트를 디지털 휴먼에 적용하여 음성 및 표정의 형태로 출력할 것으로 기대 상품화 여부 - 내부 R 진행 중- 논문 등재(AAAI 2025) 과제명 해군함정 메타버스 교육훈련을 위한 초실감 상호연동 기술 개발 연구기관 정보통신기획평가원(IITP) 기간 연구목표 VR 환경에서 해군 함정 모의 훈련을 할 수 있는 초실감 기술 개발 연구내용 - VR 기기를 이용해 다중 사용자가 접속할 수 있는 플랫폼 설계 및 제작 - 사용자의 움직임을 인식하여 가상 환경에 투영하는 기술 개발 - 훈련 내용을 지표로 하여 성과를 평가할 수 있는 알고리즘 개발 연구결과 및 기대효과 직접 함정에 탑승하지 않고도 유사 환경에서 실전에 대비해 훈련할 수 있는 효과 기대 상품화 여부 내부 R 진행 중, 2025 말 납품 예정 [독자적 내부 연구 성과(TRB)] 연구과제 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션을 위한 AI프로그램 개발 기간 2018 ~ 연구목표 사실적 버추얼캐릭터 솔루션 및 캐주얼 솔루션에 이르기까지 다양한 솔루션을 보유하며 제작의 효율성을 위한 국내 독보적 기술 확보 연구내용 - AI기반의 마커 없는 얼굴 퍼포먼스 캡쳐를 위한 학습데이터 생성방법 - AI 기반으로 특징점의 3D 좌표를 이용하여 블렌드쉐입의 가중치를 자동으로 생성하는 알고리즘 - 마커리스 이미지 활용 실시간 얼굴 애니메이션 자동화 구현시스템 - AI 기반의 표정 분류 및 리타겟팅을 통한 가상 캐릭터의 표정 최적화 시스템 - 얼굴 애니메이션을 위한 얼굴 형태 변화 전사 기술- 스테레오 카메라 및 적외선 조명을 이용한 헤드마운트 장비 제작 연구결과 및 기대효과 2020년 상기 독자개발 기술에 대한 특허를 모두 등록 성공하였으며, 이러한 독보적 기술력으로 엔터산업, 게임산업으로부터 기술력을 인정받아 수익 창출, 자사 IP로의 개발 상품화 여부 - 엔터사, 게임사,빅테크사와 제작 프로젝트 진행 중이며 자사 IP 개발 진행 중- 하드웨어 제작을 포함한 솔루션화 진행 중 연구과제 리얼타임엔진을 활용한 제작 효율성 개선프로젝트(하이브리드 리얼타임 렌더링 기술) 기간 2018 ~ 연구목표 리얼타임엔진을 활용하여 기존VFX 품질의 퀄리티를 창출하면서도 제작시간을 단축시켜 제작 효율성을 크게 개선 연구내용 - 레이어 기반 다중 패스 렌더링 시스템 - 리얼타임 렌더팜 체계화 기술 - 리얼타임 시네마틱 모션 블러 플러그인 연구결과 및 기대효과 기존 DCC tool에 의한 제작시간보다 30~60%의 투입시간 효율을
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

가져왔으며, 상기 자체 개발기술에 의해 거의 동일 품질의 퀄리티까지 구현하여 client로부터 실시간 피드백체계로 구축하였음 상품화 여부 2019~2020 홀로그램뮤지컬 프로젝트 등에서 전향적으로 활용되며, 수익성을 높이고 있음 연구과제 LED XR 통합 컨트롤러 개발 기간 2021.07 ~ 연구목표 LED 월을 활용한 XR 촬영을 위해 스튜디오 시스템을 관리할 수 있는 통합 컨트롤러 시스템 개발 연구내용 - 통합 컨트롤러 베이스 개발 - 비디오 프로세서 컨트롤러 시스템 연동 - LED 월 컨트롤러 시스템 연동 - 언리얼 엔진 및 서드파티 모듈 연동 개발- XR 프로덕션 파이프라인 툴 개발(카메라 트래킹, 컬러 캘리브레이션) 연구결과 및 기대효과 하나의 툴에서 스튜디오 운영에 필요한 모든 기능을 컨트롤할 수 있을 것으로 기대, 추가적으로 스튜디오 설비 납품 시 운영 툴로서 제공 상품화 여부 - 내부 솔루션 제작 완료- 남산XR스튜디오 실사용 테스트 진행 중 연구과제 전신 스캐닝 장비 및 컨트롤러 개발 기간 연구목표 3차원 스캐닝을 위한 동시 촬영 장비 및 운용 소프트웨어를 개발하여 인체 모델링 데이터를 손쉽게 얻을 수 있는 파이프라인 구축 연구내용 - 스캐너 프레임 구축 및 촬영 장비 세팅 - 전자동 제어 패널 개발(모터, 카메라 PTZ, 조명 제어) - 소프트웨어 컨트롤러 개발 연구결과 및 기대효과 최적화된 프로세스로 인체를 스캐닝하여3차원 모델을 손쉽게 얻어낼 수 있어, 이후 각종 영화 CG 촬영 및 엔터사와의 협업으로 여러 셀럽들을 디지털 에셋화하는데 활용 상품화 여부 - 특허 등록 완료- 내부 에셋 제작 및 외부 에셋 제작 계약 연구과제 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션을 위한 페이셜 캡처 하드웨어 개발 기간 2024.01 ~ 연구목표 리얼타임으로 실제 인물의 표정을 캡처해 버추얼 캐릭터에 투영하여 사실감 및 생동감이 있는 디지털 컨텐츠를 제작하기 위한 하드웨어 개발 연구내용 - 두부 고정장치(헬멧 및 프레임) 개발 및 적외선 카메라 제어 시스템 개발 - 기존 개발된 페이셜 캡처 AI 모델 연동 - 3D 그래픽스 엔진과 연동하기 위한 하드웨어 및 소프트웨어 구축 연구결과 및 기대효과 - SIGGRAPH ASIA 2024 에 개발 논문 등재 : 고퀄리티의 페이셜 캡처 시스템을 자체 보유함으로 인해 향후 진행될 각종 컨텐츠 제작에서 높은 수준의 품질을 가진 디지털 휴먼을 쉽고 빠르게 사용할 수 있음 상품화 여부 내부 R 진행(기술 고도화) 및 상용화 검토, 상용화 수준 정의 7. 기타 참고사항 가. 신규 사업의 내용 하기 당사가 현재 개발중인 "Full 3D 모바일 게임(가칭)"는 24년 12월 구글플레이 마켓에서 필리핀 시장을 대상으로 소프트런칭에 들어간 프로젝트로 2025년 상반기 중에 글로벌 서비스를 진행할 예정입니다. 1. 개요 ① 플랫폼 명 KAMPERS ② 출시(예정)일 년 12월 필리핀 소프트런칭 진행, 2025년 상반기 내 글로벌 런칭(예정 ③ 사용환경 모바일 ④ 서비스 내용 1) Full 3D B2C 모바일 게임 서비스 2) 유저가 다양한 테마로 캐릭터를 꾸미고 즐길 수 있는 월드 3) 캐릭터 꾸미기, 캐릭터 의상, 도구 제작, 월드 크리에이팅 기능 등 ⑤ 주요특징 1) '언리얼 엔진5'로 개발하여 높은 수준의 그래픽 구현 2) 아바타를 꾸미고 성장시킬 수 있는 다양한 의상과 액세서리 3) 다양한 테마를 조성할 수 있는 나만의 월드 4) 개발 파이프라인 확보를 통해 빠르게 업데이트 되는 아이템 ⑥ 수익구조 1) 캐릭터 의상 및 액세서리 아이템 판매 2) 시즌 패스 및 VIP 멤버십 판매 3) 광고 및 콜라보레이션 이벤트를 통한 수수료 등 ⑦ 개발 진행현황 2024년 12월 필리핀 소프트런칭 완료 2.주요 내용1) 사업 개요 나의 개성과 취향을 드러내는 데 있어 나만의 캐릭터를 꾸며 표현하는 것은 이제는 선택이 아닌 필수가 되었습니다. 당사의 Project KAMPERS(가칭)는 취향을 존중하고 소유와 표현을 중시하는 디지털 네이티브인 글로벌 Z-Alpha 세대를 타깃으로 하며 언리얼 엔진5로
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

구현된 높은 그래픽 퀄리티를 기반으로 기존 게임과 차별화된 시각적 경험을 제공할 예정입니다. 기존 모바일 게임의 한계를 넘어 다양한 월드 빌드 기능을 제공함으로써 고퀄리티의 버추얼 캐릭터와 나만의 월드를 조성할 수 있는 Full 3D로 시각화된 모바일 게임입니다. 서비스 내 다양한 테마의 오브젝트를 획득하여 오픈 월드를 자유자재로 꾸밀 수 있다는 점에서 타 브랜드 및 IP와의 협업을 통한 이벤트를 상시 진행할 예정이며, 수준 높은 비주얼 퀄리티를 모바일 버전으로 최적화하여 개발 진행 중에 있습니다. 해당 서비스는 2024년 12월 소프트런칭을 진행했고 소프트런칭을 통해 확보한 데이터들을 기반으로 게임 업데이트를 진행해 2025년 상반기 중에 글로벌 런칭을 진행할 예정입니다. 2) 서비스 내용 및 특징 KAMPERS가 제공하는 주요 서비스는 1) 캐릭터 꾸미기, 2) 나만의 월드 조성, 3) 오프라인 플레이 지원 4) 2차 저작물 제작 시스템으로 구성됩니다. 일부 유사한 내용을 제공하는 서비스(ex, 제*토, 동*의 숲 등)와 비교하여 다음과 같은 차별화된 특징들이 있습니다 및 타사 경쟁 서비스와의 비교> 구분 설명 타사 경쟁 서비스와의 비교 캐릭터 꾸미기 퀄리티 높은 캐릭터 의상을 활용한 코디 - 타사 대비 배경화면, 의상 등의 고퀄리티를 추구 - 외모와 의상, 동작 등에서 자신만의 표현 가능 나만의 월드 조성 직접 월드를 꾸미고 각종 컨셉의아이템으로 테마를 조성할 수 있음 - 다양한 테마의 아이템으로 직접 월드를 꾸밀 수 있음 - 월드의 구조를 직접 변경할 수 있는 '월드 크리에이터'를 활용해 기존과는 전혀 다른 구조의 월드 생성이 가능 오프라인 플레이 지원 Wi-Fi나 네트워크가 연결되지 않더라도게임 플레이가 가능 - 온라인이 아니더라도 게임 플레이 가능해 보다 다양한 환경에서 게임 플레이가 가능함 - 온라인 환경이 좋지 않은 해외 서비스에 긍정적 2차 저작물 제작 시스템 Youtube, Tiktok, SNS에 올릴 콘텐츠를보다 쉽게 만들어주는 시스템 - 게임의 주 이용자인 10~20대 연령층을 타겟으로 한 시스템 - 나의 캐릭터와 월드를 스크린샷과 영상으로 손쉽게 제작 - 스토리를 가미한 다양한 콘텐츠 제작으로 확장 3) 수익 구조 당사는 본 서비스의 운영을 통해 다음의 수익 구조를 활용하여 수익을 창출할 예정입니다. (예정)> 구분 설명 아이템 판매 - 당사에서 제작한 아이템을 유료 판매 수수료- 정기적인 신규 아이템 출시를 통한 지속적 매출 확보 시즌 패스 및 VIP 멤버십 운용 - 플레이 진척도에 따른 보상(ex: 월드 및 의상 아이템)을 확정적으로 받을 수 있는 시즌 패스 수수료- 다달이 정기적으로 결제하면 유료 재화를 포함한 각종 혜택을 제공해주는 VIP 멤버십 수수료 등 광고료 - 회사가 관리하는 이벤트 및 공용 월드 공간에서 다양한 브랜드의 광고를 유치하거나 콜라보레이션 이벤트를 통한 수수료 - 유저 대상의 수익용 광고 모델 적용(ex, G***le Ad**b) 3. 영업현황 2024년 12월 필리핀 시장을 대상으로 한 제한적인 소프트런칭 진행 중 4. 개발 진행 현황 당사의 서비스 개발 단계는 프로토타입 및 베타 버전 등의 테스트 빌드를 거쳐 진행됩니다. 공시서류작성기준일 현재 개발 진행 단계는 글로벌 런칭 준비중 이며, 향후 아래와 같은 일정에 따라 개발이 순차적으로 진행될 예정입니다. 다만, 진행 단계에 따른 완료 예상 시기는 개발 진행 과정에서 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 단계> 순서 진행 단계 시기 설명 프로토타입 개발 2022년 3분기 - PC 버전의 데모 버전 개발 FGT 개발 2023년 1분기 - 모듈화 기반의 월드 구축 - 동시 접속 100명의 온라인 환경 구축 Mobile FGT 버전 개발 2023년 2분기 - 모바일 버전 개발 리서치 및 구현 - 아트 리소스 모바일 버전으로의 전환 CBT 버전 개발 2023년 4분기 - 모바일 버전 CBT 개발 - 모바일 환경에서 다중 접속 환경 구축 소프트런칭 2024년 4분기 - 필리핀 지역에서 소프트런칭 진행 글로벌
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

런칭 2025년 상반기(예정) - 글로벌 시장을 대상으로 정식 서비스 진행 5. 타사와의 업무협력 내용 당사는 현재 자체적으로 플랫폼 개발을 진행하고 있어 기재를 생략합니다. 6. 기타 투자자 참고사항 "Full 3D 모바일 게임(가칭)" 내 비즈니스 모델, 서비스 운영 등과 관련된 주요 개선 예정사항 등은 추후 서비스 공개 후 기재 예정입니다. 나. 지식재산 권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 AI 기반의 얼굴 애니메이션 구현을 위한학습데이터 생성 방법, AI 기반의얼굴 애니메이션 구현 방법및 컴퓨터 판독 가능한 저장매체 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국 특허권 마커리스 이미지를 이용한블랜드쉐입 웨이트 결정 시스템 및 방법,및 컴퓨터 판독 가능한 저장매체 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국 특허권 AI기반의 얼굴 애니메이션 구현 시스템및 방법 및 컴퓨터 판독 가능한 저장매체 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국 특허권 AI 기반의 표정 분류 및 리타겟팅을 통한가상 캐릭터의 표정 최적화 시스템 및 방법,및 컴퓨터 판독 가능한 저장매체 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국(PCT 출원 중) 특허권 얼굴 애니메이션을 위한 얼굴 형태 변화 전사방법 및 컴퓨터 판독 가능한 저장매체 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국(PCT 출원 중) 특허권 블렌드쉐입 기반 실시간의상 시뮬레이션 시스템 및 방법 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국 특허권 비정면 이미지 기반의 학습 모델을 이용한페이셜 애니메이션 생성 방법 및 장치 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국 특허권 입력장치(인터랙션 콘텐츠를 제어할 수 있는비접촉식 센싱 프레임 입력 장치) ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국 특허권 피사체의 차원 스캔을 위한 스튜디오 구조체(Studio structure for threer-dimensional scan) ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 한국 특허권 평면 물체의 자세 인식 방법및 이를 위한 장치 ㈜자이언트스텝 XR Live 솔루션(버추얼 스튜디오) 한국 특허권 실제 사물의 사용성을 증강하는가상 콘텐츠 제공 장치 및 방법 ㈜자이언트스텝 XR Live 솔루션(버추얼 스튜디오) 한국(PCT 출원) 특허권 APPARATUS FOR PROVIDING VIRTUALCONTENTS TO AUGMENT USABILITYOF REAL OBJECT AND METHODUSING THE SAME(이를 이용하어 실제 객체와 방법의유용성을 증가시키기 위한가상 콘텐츠를 제공하기 위해 장치) ㈜자이언트스텝 XR Live 솔루션(버추얼 스튜디오) 미국 특허권 AI 기반의 표정 분류 및 리타겟팅을 통한가상 캐릭터의 표정 최적화 시스템및 방법, 및 컴퓨터 판독 가능한 저장매체 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 해외 특허권 얼굴 애니메이션을 위한 얼굴 형태 변화 전사방법 및 컴퓨터 판독 가능한 저장매체 ㈜자이언트스텝 리얼타임 버추얼캐릭터 솔루션 해외 저작권 호호(2차적저작물>미술) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 저작권 까까(2차적저작물>미술) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 저작권 꼬꼬와 삐삐(2차적저작물>미술) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 저작권 총총(2차적저작물>미술) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 상표권 PRISM245 (상품분류: 09, 41) ㈜자이언트스텝 /(재)광주정보문화산업진흥원 하이브리드 리얼타임렌더링 솔루션 한국 상표권 자이언트스텝 상표1.jpg (상품분류: 09, 41) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 한국 상표권 자이언트스텝 상표1.jpg (상품분류: 35) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 한국 상표권 GIANTSTEP 상표2_1.jpg (상품분류: 09) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 한국 상표권 GIANTSTEP 상표2_1.jpg (상품분류: 41) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 한국 상표권 코리 코리.jpg (상품분류: 35, 41) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

상표권 브리 브리_텍스트.jpg (상품분류: 35) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 상표권 브리 브리_텍스트.jpg (상품분류: 41) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 상표권 브리 브리_텍스트.jpg (상품분류: 38) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 상표권 KAMPERS 캄퍼스.jpg (상품분류: 09) ㈜자이언트스텝 Full 3D모바일 게임 국 상표권 KAMPERS 캄퍼스.jpg (상품분류: 41) ㈜자이언트스텝 Full 3D모바일 게임 한국 상표권 KAMPERS 캄퍼스.jpg (상품분류: 42) ㈜자이언트스텝 Full 3D모바일 게임 한국 상표권 GIANTSTEP 상표2_1.jpg (상품분류: 25) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 한국 상표권 이솔 SORI 이솔_상표권.jpg (상품분류: 38) ㈜자이언트스텝 버추얼캐릭터 솔루션 한국 상표권 GIANTSTEP 상표2_1.jpg (상품분류: 09) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 한국 상표권 GIANTSTEP 상표2_1.jpg (상품분류: 35, 41) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 한국 상표권 GIANTSTEP 상표2_1.jpg (상품분류: 09, 35, 41) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 일본 상표권 GIANTSTEP 상표2_1.jpg (상품분류: 09, 35, 41) ㈜자이언트스텝 회사명 등록 홍콩 디자인 정보표시용 화상 이솔_법무_지재권_특허.jpg (물품류: 14-04) ㈜자이언트스텝 이솔 화상 디자인 한국 디자인 화면디자인 image.jpg (물품류: 14-04) ㈜자이언트스텝 이솔 화면 디자인 호주 (주1) 상기 현황표에는 본 보고서 작성 기준일 현재 출원 및 등록이 완료된 지식재산권만 기재하였으며, 상기 내용 외 취득에 투입된 인력기간비용 등의 세부 내용은 당사 경영 및 영업 비밀에 속하는 사항으로 기재를 생략하였습니다. (주2) 위 지식재산권 중 10번, 11번, 12번의 특허의 등록권자는 한국전자통신연구원이며, 당사는 2024년 12월 31일까지 사용권을 부여받은 통상실시권자 입니다. 다. 규제사항 등 1) 광고 및 영상 콘텐츠 시장 광고시장에 대한 규제는 "방송통신심의위원회"의 "방송광고심의에 관한 규정"과 같이 법제화되어 있으며, 주로 방송산업에 대한 인프라와 내용 규제이며, 이에 따라 당사를 포함한 산업 내 가치창출 주체들이 영향을 받는 구조입니다. 광고 규제란 정부나 광고인 혹은 기업주 그리고 소비자가 사회 공익성을 통해 소비자를 보호하고 공정거래 질서를 지킬 목적으로 사회의 윤리 기준에서 벗어나는 광고의 편집 방식이나 내용을 법이 갖는 강제력으로나 광고인과 기업주의 자율 기준에 의해 통제하는 행위입니다. 우리나라의 방송 산업에 대한 규제의 대원칙은 매체와 채널의 특성에 따른 차별 규제였습니다. 즉 방송 산업 규제에서 지상파방송은 케이블방송이나 종합편성방송과 달리 규제하는 것을 원칙으로 삼아 왔습니다. 이러한 매체특성론적 규제의 근거는 공익성과 지상파의 방송 독점 논리입니다. 그러나 현재 미디어 환경의 변화와 세계 추세 그리고 산업 상황을 고려할 때 공익성을 제외한 여타의 논거는 설득력이 약해진 것으로 판단할 수 있습니다. 또한, 공익성이란 대단히 모호하고 불확실한 개념이며, 공익성의 실체적 근거들인 주파수 희소성, 공공산업론, 사회적 책임론 등이 방송 환경 변화 속에서 지속적으로 의미가 약화되고 있는 상황입니다. 따라서, 당사가 속한 광고시장 중 콘텐츠 제작시장은 상기와 같은 큰 틀의 규제환경 속에서 광고주의 니즈에 따라 자율적인 콘텐츠 제작이 가능한 시장이라고 판단됩니다. 2) 실감형 콘텐츠 시장 실감형 콘텐츠 시장은 2024년 현재에도 여전히 시장이 형성되고 있는 단계로, 콘텐츠의 구현 범위, 방법 등에 대한 법제적 틀이 기존 콘텐츠 제작방식에 근간하고 있어 현실에 맞지 않는 어려움이 있습니다. 다만, 최근 과학기술정보통신부에서 2024년 8월 28일부터「가상융합산업 진흥법」 을 시행했습니다. 본 제정안은 가상공간과 현실공간을 연결한 가상융합세계 산업의 진흥 및 규제 개선을 위한 추진 근거를 마련하는 법안입니다. 또한,
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

정부는 신산업 관련 현장의 애로사항을 반영하여 2023년 3월 2일 「가상융합세계 생태계 활성화를 위한 선제적 규제혁신 방안」을 배포하였습니다. A. 가상융합세계 산업 진흥법제 마련 (과기정통부·문체부)B. 가상융합세계 윤리원칙 확산 (범부처)C. 가상융합세계 활용 평생교육 시설기준 완화 (교육부)D. 가상융합세계 교육콘텐츠 활용 활성화 방안 마련 (교육부)E. 가상상품 거래 질서 확립을 위한 상표 관련 제도 개선 (특허청)F. 가상융합세계 창작자의 지식재산권 보호 방안 마련 (문체부, 특허청)G. 실감형 융합콘텐츠의 창출·공유를 위한 저작물 이용 활성화 (문체부)H. 가상공간 구축 관련 저작권 침해 방지 안내서 마련 (문체부)I. 경찰업무 중 증강현실(AR) 사용 가능조항 마련 (경찰청)J. 개인영상정보의 안전한 활용기준 마련 (개인정보위)K. 가상 아바타에 대한 성적 추행 관련 제도 정비 (법무부, 여가부, 방통위)L. 게임-가상융합세계 구분을 위한 가이드라인 (과기정통부, 문체부)M. 대체불가능토큰(NFT)의 법적 성격 판단을 위한 가이드라인 마련 (금융위)N. 가상융합세계 내 개인정보 보호 원칙 및 처리기준 명확화 (개인정보위)O. 국경 간 지식재산권(IP) 침해 분쟁 대비 국제적 논의 참여 (특허청, 문체부)P. 차량 내 가상융합세계 환경 구성을 위한 기술기준 신설 (경찰청) 이와 같이 실감형 콘텐츠 시장에 대한 정부의 제도적 설정방향은 규제보다는 안전장치를 두되 시장 개화를 위한 적극적 허용 및 자율적 규제에 방점이 있습니다. 라. 녹색경영 당사는 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 1. 산업의 특성 당사가 속한 산업군은 크게 광고 VFX 시장이 속한 "광고 콘텐츠 시장", 영상 VFX 시장이 속한 "디지털 콘텐츠 시장", 리얼타임 버추얼 캐릭터 솔루션과 하이브리드 리얼타임 렌더링 솔루션(이하 "리얼타임 콘텐츠 솔루션")이 속한 "실감형 콘텐츠 시장"으로 분류할 수 있으며 그 특성은 아래와 같습니다. 1) 광고 콘텐츠 시장 광고 VFX가 속한 "광고 콘텐츠 시장"은 전반적인 광고 산업의 큰 틀 안에 속해있으며,아래와 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째, 인력의 중요성 광고 시장에서 프로덕션(광고 제작) 회사들의 주요 고객은 광고주, 광고대행사와 같은 기업이며 이러한 영업 특성상 고객의 니즈에 맞는 솔루션을 제공하는 데 핵심가치가 있으므로, 우수한 창의력 또는 기술력을 갖춘 인력이 해당 사업의 핵심 자산입니다. 둘째, 경기변동와 계절 탄력성 광고업은 타 산업에 비해 경기 변동에 상대적으로 높은 탄력성을 가지고 있습니다. 따라서, 경기 호황시에 광고주의 마케팅 예산 증대로 시장이 크게 성장하는 특성이 있습니다. 또한, 일반소비자의 소비패턴에 따라 여름상품 출시 시기인 2분기와 크리스마스와 연말 시즌인 4분기에 성수기의 양상을 보입니다. 셋째, 온라인 광고시장의 성장 2016년 온라인광고가 방송광고 비중을 넘어선 이후로, 현재 온라인광고 중에서도 모바일 매체를 통한 광고가 가장 높은 점유율을 차지하고 있습니다. 모바일 매체 광고시장의 급성장을 계기로 광고시장 경기는 향후 강보합이 유지될 것으로 전망되고 있습니다. 광고 콘텐츠는 의사 전달의 형태에 따라 비대면적 방식의 광고를 총칭하는 ATL(Above The Line)과 대면적 의사전달 방식의 BTL(Below The Line)시장으로 크게 구분되며, 당사는 4대 매체(TV, 라디오, 신문, 잡지)와 인터넷 매체 광고 등을 커버하는 ATL 영역의 광고를 주로 제작하고 있습니다. 생산자 관점에서의 ATL 광고 콘텐츠 시장은 아래와 같은 value chain을 구성하며, 당사는 콘텐츠 제작(production)사로서 시각효과의 영역뿐 아니라 creative를 제안하는 대행사의 기능까지 커버하고 있습니다. 광고산업 value chain.jpg 광고산업 value chain 2) 디지털 콘텐츠 시장 소프트웨어정책연구소의 '2023 국외 디지털콘텐츠 시장조사' 보고서 중 '세계 디지털콘텐츠 시장규모 및 전망'에 따르면, 영상VFX가
자이언트스텝 — 사업보고서 (2024.12)

속한 "디지털콘텐츠 시장"은 2027년까지 연평균 11.1% 성장이 예상되는 시장입니다.디지털 콘텐츠 시장의 특성은 먼저, 고부가가치의 고속성장성을 들 수 있습니다. 이는 디지털 콘텐츠 산업이 하드웨어와 네트워크의 빠른 발전으로 다양한 고객층이 이용할 수 있음에 따라 새로운 수요가 빠른 속도로 증가하고 있기 때문입니다.디지털 콘텐츠 산업은 디지털 가전의 보급 확산과 기능 통합에 따른 디지털 컨버전스에 대응 가능한 산업 모델입니다. 디지털 콘텐츠는 한 번 개발하면 하나의 소스로 다양한 디지털 기기에서 활용될 수 있으며, 한 번 생산되고 난 후에는 별도의 추가비용 없이 재생산되어 어디에서나 활용 가능한 장점이 있고, 주시장보다 파생시장의 규모와 수익이 더 큰 특성을 가지고 있습니다.또한, 디지털 콘텐츠 사업은 ChatGPT와 같은 생성AI의 게임, 제조업, 커뮤니케이션 등 확대 적용, 애* 비*프로 등 글로벌 기업의 시장 진입과 이로 인한 XR기기 성능 향상과 가격 경쟁, 기업의 디지털 전환화 OTT, 게임 수요 증가로 인한 퍼블릭 크라우드 시장의 성장 등으로 높은 성장이 기대 되는 산업입니다. 3) 실감형 콘텐츠 시장 당사의 리얼타임 콘텐츠는 실시간 양방향성 특징을 가진 콘텐츠로 전방시장은 실감형 콘텐츠 시장입니다. 최근에는 고화질, VR(가상현실), AR(증강현실) 등 XR(확장현실) 콘텐츠의 소비가 늘어나고, 대용량의 데이터처리가 요구되며, 고사양으로 구현 가능한 인터랙티브 콘텐츠의 수요가 커지고 있습니다. 이러한 시장환경 속에서 시장 이용자들의 니즈가 급증하고 있는 VR(가상현실), AR(증강현실) 등 XR(확장현실)로 대변되는 실감형 콘텐츠는 전통적인 영상 콘텐츠(일방향성)와는 다르게 체험자가 스스로 다른 대상이 된 것 같은 느낌을 주거나, 가상의 영상 공간 속에 들어가 있는 것 같은 생생함을 주는 특징이 있습니다.(양방향성)소프트웨어정책연구소의 '2023 국외 디지털 콘텐츠 시장조사' 보고서 중 "세계 실감형 콘텐츠 시장규모 및 전망" 에 따르면 세계 실감형 콘텐츠 시장은 2027년까지 연평균 11.1% 성장하여 5조 8,450억 달러를 기록할 것으로 전망됩니다. 2022년 VR 실감문화콘텐츠 시장은 기존에 오프라인 중심으로 운영되던 공연전시 시장과 기업 세미나 등이 팬데믹으로 대거 가상환경으로 전환되면서 본격적으로 MICE 시장이 82.9%로 가장 높은 비중을 보이는 가운데, 게임 12%, 광고 5.1% 순의 비중으로 나타났다. 향후 MICE 시장은 팬데믹 이후에도 오프라인이 제공하지 못하는 채팅과 AI를 통한 상호작용, 멀티뷰 시점, 개인화 기능 등을 제공하면서 향후 2027년에는 2022년 대비 7.2%p 상승한 90.1%의 비중을 보일 것으로 전망됩니다. 2. 산업의 성장성 (가) 글로벌 시장동향과 전망 1) 광고 콘텐츠 시장 Statista(2024)에 따르면, 2021년부터 2027년까지 글로벌 광고비는 지속적으로 증가 추세를 보이는 것으로 나타났습니다. 글로벌 광고비는 2022년에 9,425억 달러로 9천억 대를 넘어섰으며, 2023년에는 1조 129억 달러, 2024년에는 1조 878억 달러, 2025년에는 1조 1,578억 달러, 2026년에는 1조 2,258억 달러, 2027년에는 1조 2,930억 달러로 꾸준히 증가할 것으로 추정됩니다. (단위: 백만달러) 글로벌 광고비.jpg 글로벌 광고비 출처: Statista(2024). Advertising - World Wide, 「2024 방송통신광고비 조사 보고서」 2) 디지털 콘텐츠 시장 소프트웨어정책연구소의 '2023 국외 디지털콘텐츠 시장조사' 보고서 중 '세계 디지털콘텐츠 시장규모 및 전망'에 따르면, 영상VFX가 속한 "디지털콘텐츠 시장"은 2027년까지 연평균 11.1% 성장이 예상되는 시장입니다.디지털 콘텐츠 시장의 특성은 먼저, 고부가가치의 고속성장성을 들 수 있습니다. 이는 디지털 콘텐츠 산업이 하드웨어와 네트워크의 빠른 발전으로 다양한 고객층이 이용할 수 있음에 따라 새로운 수요가 빠른 속도로 증가하고 있기