chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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부분과 최근 층간소음 및 장수명 아파트에 대한 사용자의 요구증대로 아파트 주거 부에 대한 연구가 활발하게 진행되고 있고, SH공사 같은 경우는 실질적으로 적용을 하고 있는 공법이기에 당사에서 심혈을 기울여 영업을 진행 중에 있는 제품입니다. 다. 주요 매출처 및 매출비중 (단위 : %) 주요 매출처 매출비중 KCC건설 롯데건설 코오롱글로벌 현대건설 SK에코플랜트 아이에스동서 디엘이앤씨 지에스건설 자이에스앤디 외 합 계 (3) 수주현황 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 수주현황은 아래와 같습니다. (단위 :백만원 ) 품목 발주처 수주총액 기납품액 수주잔고 데크플레이트외 SK에코플랜트 지에스건설 대현엔지니어링 KCC건설 현대건설 롯데건설 현대엔지니어링 쌍용건설 현대엔지니어링 태영건업 아이에스동서 라인건설 외 합 계 ※ 상기 수주현황은 발주처별 건별 계약금액/수주총액 합계입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 매출채권및기타유동채권 미청구공사 기타유동금융자산 장기매출채권및기타비유동채권 기타비유동금융자산 합계 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 전환사채 파생상품부채 차입금 기타금융부채(리스부채제외) 리스부채 합계 ② 전기말 (단위: 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 전환사채 파생상품부채 차입금 기타금융부채(리스부채제외) 리스부채 합계 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (외화단위 : 각외화 1단위,단위 : 원) 구분 당기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (2) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 및 운영현황 연구개발전담부서 인정서
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인정번호 전담부서명 연구개발실 인정기관 한국산업기술진흥협회 역할 정부의 주요정책에 근거한 신제품 개발 제품의 생산성 향상 및 품질개선안 연구 제품의 원가절감을 위한 신공법 연구 연구개발실은 대표이사의 직할조직으로서 전담요원을 주축으로 하여 연구과제를 수행하고 있으며, 각 부서 임직원의 연구개발활동 참여 및 현업부서에서의 아이디어 공유를 위한 개발회의를 지속적으로 시행하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 합 계(매출액 대비 비율) (3) 연구개발실적 연구과제-1 슬래브 누수 탐지용 데크 플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 주차장 1층 바닥에서 콘크리트 균열 등에 의한 누수가 발생될 시 누수의 위치를 수직하향에서 즉시 발견할 수 있는 제품으로, 누수발생 구간을 즉시 확인할 수 있고 기존 제품 보다 제거가 간편하여 슬래브의 유지보수가 용이함 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-2 슬래브 단차이용 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 데크 플레이트는 양단 지지 수평부재에만 적용을 하였고 단차가 있는 슬래브에서는 부득이 철골보 또는 철콘보를 추가 시공하거나 콘크리트 덧침을 하여 슬래브가 중량화 되어으나, 단차이용 슬래브는 별도의 지지보가 없이 데크플레이트 자체로 시공이 가능하여 공사비가 절감됨 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-3 단열재용 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 데크 플레이트 하부면에 단열재를 부착하면 재래식 합판거푸집에서 발생하는 단열재 탈락이 없고 공기가 단축됨 - 단열재 부착용 고정핀으로 단열재를 부착 고정함 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-4 데크 연결부위 페이스트 누수방지용 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 데크 플레이트 연결부위 단부의 10mm x 25mm 홈을 공장에서 단말처리하여 현장에서 시공시 추가 코킹 작업 없이 페이스트 누출을 방지하여, 콘크리트 시공시 집중 발생되는 시멘트 페이스트 누수를 차단하여 콘크리트 강도유지와 품질 저하(크랙 발생)를 방지함 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-5 강판 탈형 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원, 한국건설기술연구원 기대효과 - 건축물의 천정 또는 바닥에서 누수가 발생될 시, 데크플레이트의 하부강판을 쉽게 제거하여 보수공사를 용이하게 하며, 또한 콘크리트 양생 후 하부강판을 즉시 제거하여 노출된 슬래브의 효율적인 관리를 통한 유지보수비 절감효과 기대 소요자금 - 1억원(연구인건비 4천만원/ 시험5천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-6 중공슬래브 부력방지장치 연구기관 한국산업기술시험원, (주)광장브이디에스 기대효과 - 중공슬래브 공법의 핵심요소인 중공재의 침하 및 부력방지를 위한 고정기술의 다양한 개발 및 특허권 확보로 제품활용도 극대화 및 기술력 보호 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-7 (거푸집보)WH-BEAM 상부디자인 변경 연구기관 자체개발 기대효과 - 시공시 데크플레이트와의 설치 및 고정을 손쉽게 하여 시공성을 높이고, 하자를 방지함 소요자금 - 2억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-8 보이드데크 고정철물 개선 연구기관 자체개발 기대효과 - 중공체와 데크플레이트의 고정작업시 중공체 제작 오차로 인한 작업 효율성 저하를 개선하고 중공체 파손을 예방함 소요자금 - 5천만원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-9 보이드데크 앵커 인발하중 평가 연구기관 기대효과 - 중공슬래브인 보이드데크에 중량물 설치를 위한 앵커를 사용할 때 사용할 수
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있는 제품별 앵커의 인발하중을 측정함 소요자금 - 1억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-10 WH-BEAM 측판 변형 방지 연구기관 자체개발 기대효과 - 시공시 발생할 수 있는 슬래브하중에 의한 변형에 대해서 원자재의 특성, 시공시 문제점 등을 분석하여 하자를 방지함 소요자금 - 2억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-11 중공재가 삽입된 콘크리트의 국부지압강도 시험 연구기관 단국대학교 기대효과 - 중공슬래브인 보이드데크 설치 이후 차량 바퀴에 의해 작용하는 국부적인 하중에 대한 하중를 산정하기 위함 소요자금 - 1억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-12 TUBE DECK 상용화를 위한 구조성능실험 연구 연구기관 동양구조안전기술 기대효과 - 원형관(지관, 강관 등)과 T형 데크플레이트을 이용한 중공슬래브인 튜브데크의 상용화를 위한 구조성능실험 소요자금 - 1억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-13 거푸집용 중공슬래브(VPS)의 구조성능실험 및 장기처짐 계측 연구기관 단국대학교 기대효과 - 거푸집용 중공슬래브인 VPS의 구조안전성 및 사용성을 검토하고, 성능실험 및 장기처짐 계측을 수행하여 공법의 성능을 검증 소요자금 - 1억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-14 무지주 1방향 장스팬 데크플레이트 개발 연구기관 동양구조안전기술 기대효과 - 7.5M 무지주 장스팬데크인 인피니데크(INFINI DECK)의 구조안전성 검증 및 제품개발을 위한 구조성능실험 소요자금 - 2억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-15 거푸집보 거치 시스템 개발 연구기관 한국건설기술연구원 기대효과 - 보 거푸집 시공용 거치 구조체 제작을 통한 품질확보와 원가절감 소요자금 - 3천만원 재원조달방법 - 한국건설기술연구원 연구과제-16 엑스트라 데크 성능 개선 연구기관 자체개발 기대효과 생산성과 품질 향상 (콘크리트 페이스트 누수) 소요자금 - 8억원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-17 아파트 주거부용 데크 판넬 제작 공법 연구기관 삼성물산 공동 연구 기대효과 아파트 공기 단축과 시공 환경 개선 소요자금 - 5천만원 재원조달방법 - 삼성물산 연구과제-18 거푸집보 신제품 개발 연구기관 자체 SWM 공동 연구 기대효과 품질과 시공성능 개선 소요자금 - 3억 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-19 벽체용 데크플레이트 개발 연구기관 경기대학교 공동 연구 기대효과 지하벽체 공기단축, 시공환경 개선 소요자금 - 3억 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-20 무지주 1방향 데크 개선 연구 연구기관 DL ENC 공동연구 기대효과 시공성이 개선된 무지주 1방향 데크개발 소요자금 - 3천만원 재원조달방법 - DL ENC 연구과제-21 인피니데크 TG클립 개선에 따른 휨성능 평가 연구기관 한국강구조학회 기대효과 TG 클립 개선에 따른 시공성 개선 및 구조성능 확보 소요자금 - 3.5천만원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-22 인피니데크 프로그램개발 및 시공상세 개선 연구기관 대한건축학회 기대효과 시공시 허용스팬정립 (무지주 및 동바리사용시) 소요자금 - 3천만원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-23 단열 데크플레이트 개발 연구기관 자체개발 기대효과 영업시장 확대(단열 슬래브) 소요자금 - 5천만원 재원조달방법 - 자체자금 연구과제-24 합성보 개발 연구기관 경기대학교, 씨앤피동양 기대효과 신사업진출 소요자금 - 5억원 재원조달방법 - 자체자금 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권 보유현황 소요기술 적용품목 구분 등록일 등록번호 출원번호 내용 주무관청 - 데크강판과 철선접합부위 강도강화 기술- 데크연결부위 결합성능 강화기술 EXTRADECK 특허 콘크리트 슬래브용 데크플레이트 특허청 래티스의 풋트 용접부 강도 강화형 데크 플레이트 특허청 단부구조가 개선된 트러스형 데크플레이트 특허청 성능인증 EXTRA DECK 성능인증 한국산업기술시험원 우수제품 제2012022호 조달 우수제품 조달청 - 무용접 냉간 원형 접합 기술- 접합강도 강화기술- 접합부위 내구성능 유지기술 TOXDECK 특허 래티스 철선 단부에 수직 고정봉이부착된 트러스형 데크플레이트
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특허청 특허 비용접 고정식 트러스형 데크 플레이트및 이의 제조방법 특허청 특허 결합공과 결합돌기를 이용한 비용접접합 데크 플레이트 및 이의 제조방법 특허청 특허 압착돌기와 리벳을 이용한 비용접 접합데크 플레이트 및 이의 제조방법 특허청 특허 비용접 평탄접합 트러스 데크 플레이트및 이의 제조방법 특허청 특허 거더고정편을 이용한 트러스 데크 플레이트 특허청 - T형 데크플레이트의 고정 설치를 위한 경량 성형재 조립체 기술- 바닥 충격음 차단성능 기술- 거푸집 대용 T형 데크플레이트 접합 기술 VOIDDECK 특허 T형데크플레이트에의 고정설치를 위한 경량 성형재 조립체 및 이를 이용한 경량슬래브구조체 특허청 특허 데크플레이트용 중공부재를 이용한 중공식 슬래브구조 및 그 시공방법 특허청 특허 T형데크플레이트에의 고정설치를 위한 경량성형재 조립체 및 이를 이용한 경량슬래브구조체 특허청 특허 중공슬래브의 원터치식 부력방지장치 특허청 특허 T형 데크플레이트의 중공폼 설치구조 특허청 특허 고정쇄를 이용한 중공슬래브의 부력 방지 장치 특허청 특허 경량성형재의 개량형 부력방지구조 특허청 기술인증 T형 데크플레이트와 경량중공재를 이용한 중공슬래브 한국건축구조기술사회 기술인증 한국건설기술연구원 - 데크 시공후 하부면 확인을 용이하게 하는 데크시스템 개발 NOVADECK 특허 트러스거더 고정용 스페이서 및 이를 이용한 결합구조 특허청 특허 천장거푸집 시공용 데크플레이트 간의 결합구조 특허청 우수제품 노바데크 플레이트 조달청 - 합판 및 알루미늄 거푸집에 적용 가능한 중공슬래브 기술- 바닥 충격음 차단성능 기술 VPS 특허 개량형 원터치식 중공슬래브 구조 특허청 특허 다기능레일을 이용한 중공슬래브 구조및 이의 시공방법 특허청 바닥충격음차단구조 한국건설기술연구원 - 무지주 장스팬데크 구현기술 특허 장스팬용 데크 및 그 제작방법 특허청 특허 캠버가 형성된 래티스거더 설치용 지그 특허청 - 선조립 무해체 보 거푸집에 관한 기술 WH_ BEAM 특허 조립식 보 거푸집 특허청 특허 타설 콘크리트 수직하중을 변형이나 편심 없이 안전하게 하부 동바리에 전달하는 강판 보 거푸집 특허청 (2) 건설신기술 보유현황 등록번호 제778호 명칭 T형 데크플레이트와 발포폴리스틸렌 경량중공재를 이용한 중공슬래브 공법 개발자 (주)윈하이텍, SH공사, (주)광장VDS, (주)선진엔지니어링종합건축사사무소 보호기간 주무관청 국토교통부 (3) 국책과제 연구수행기관 선정 - 주거환경 연구사업 제 목 비용절감형 장수명주택 보급모델개발 및 실증단지 구축 주관연구기관 한국건설기술연구원 참여기업 SH공사, LH공사, 삼표피앤씨㈜, 대림아이앤에스, 영보하우징㈜, 보랄코리아석고㈜㈜종합건축사사무소 디자인캠프문박디엠피, ㈜와이즈구조연구소, ㈜광장브이디에스㈜윈하이텍, ㈜다담솔루션, ㈜삼정아코텍, 동서피씨씨㈜, ㈜화중테크, ㈜두올테크㈜위메이드이앤씨, ㈜한보엔지니어링, ㈜해마종합건축사사무소, ㈜에스와이씨, ㈜유창스카이시스템, ㈜나우동인건축사사무소 세부과제 SH공사 보급형 및 비용절감형 장수명주택 모델개발 LH공사 장수명주택 실증단지 설계 및 구축 한국건설기술연구원 장수명주택 보급활성화를 위한 정책 및 제도개발 목 적 본 연구의 목표는 장수명 주택 보급모델 개발과 공공임대주택 대상 실증단지 구축을통하여 벽식구조 공동주택 건축비 수준의 100년 지향 장수명 공동주택 건설 검증과이를 위한 비용절감형 인필 생산 및 시공기술 개발 그리고 장수명 공동주택 보급활성화를 위한 장수명 주택 지원 방안을 제시하는데 있음.- 등급별 장수명 주택의 성능(가변성.유지관리성.내구성 증대, 층간소음) 및 양호 등급수준비용기준(기본형 건축비 1,385천원/㎡) 대응 보급형 모델 개발- 등급별 장수명 주택 보급모델 종합 가이드라인 개발- Total Infill System 구축 및 실용화 기술 개발- 장수명 주택의 골조공기 단축 실증 및 현행 간접비 대비 3～5% 비용 절감- 벽식구조 건설비용 대비 장수명 건축물 경제성 검증- 장수명 주택 활성화를 위한 장수명 주택 인증제도 개선 및 등급별 인센티브(안) 제시- 장수명
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주택 해외 진출 경쟁력 강화 및 해외 주거 융복합화 방안 제시- 장수명 주택 보급 활성화를 위한 홍보.교육 시스템 구축 (4) 업계의 현황 가. 산업의 특성 데크플레이트와 무해체 거푸집보 제품은 건축물의 바닥슬라브 구성시 콘크리트 타설을 위한 금속조립구조제로서 과거의 합판거푸집을 대체하며 건설공법 패러다임을 바꾼 필수 건자재입니다. 과거의 합판거푸집공법은 모든 작업이 현장에서 이루어지며 목수와 철근공에 의해 복잡한 공정으로 진행되는 반면, 당사의 데크플레이트 공법은 해당 건축물의 도면에 의해 공장에서 맞춤형으로 제품을 제작하여 현장에서 단순 조립하는 공정으로 진행 됩니다. 이는 공사기간을 단축시키고 공사비를 절감할 수 있으며 특히 안전사고를 최소화할 수 있는 친환경적 공법으로 부각되며 지속적으로 합판거푸집공법을 대체해 나가고 있습니다. 나. 산업의 성장성 데크플레이트 산업은 과거 전방시장인 건설경기의 침체에도 불구하고 기존의 거푸집시장을 대체하며 최근 3년간 연평균 28% 수준의 성장을 보여왔습니다. 특히 아직도 전체 건축면적 기준 공법적용률은 17% 수준이며, 건축현장의 환경변화 즉, 인력난 및 인건비 상승, 산업재해 예방, 목재가격 상승, 기능인력 부족, 공기단축의 필요성 등과 맞물려 그 시장의 규모는 지속적으로 확대되고 있습니다.다. 경기변동의 특성 데크플레이트 산업은 건설산업을 전방산업으로 하고 원자재인 철강산업을 후방산업으로 합니다. 따라서 전방산업의 경기변동에 따라 성장성에, 후방산업의 경기변동에 따라 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 하지만 산업의 성장성에서도 언급하였듯이 과거 전방산업의 침체에도 불구하고 공법대체 효과만으로 꾸준한 성장을 이루어왔으며, 후방산업은 하향 안정화 추세가 지속되고 있어 당분간 전후방산업의 경기변동에 따른 영향은 미미할 것으로 추정됩니다. 또한 데크플레이트는 계절적 경기변동이 거의 없으나 콘크리트 타설을 할 수 없는 기후적 여건(혹한기나 강설, 강우)에 의해 납품 및 시공 지연 등이 일시적으로 있을 수 있습니다. 이러한 계절적 특성이 나타날 경우, 데크플레이트 공정은 건축공정상 초기단계에 속하며, 다음 반기에 매출이 집중되어 발생하는 경향이 있으며, 사업연도 마감 및 예산금액 소진 등의 이유로 특히 4분기에 매출이 가장 많이 발생하는 특성이 있습니다.라. 경쟁요소 데크플레이트 산업의 가장 큰 경쟁요소는 기존의 합판거푸집공법이라 할 수 있습니다. 또한 데크플레이트 공법이 적용되는 시점이 최초 건축물의 설계단계에서 결정되어지는 바, 이미 해당 공법으로 적용되어진 건축물에 국한하여 상위 건설사를 대상으로 하는 업계의 영업구조도 산업 성장에 걸림돌이라 할 수 있습니다. 공법확산을 위한 지속적 홍보와 근본적 설계영업 등이 해당 산업의 성장을 가속화 할 수 있는 업계 공통의 핵심과제라 할 것입니다.마. 관련법령 또는 정부의 규제 등 데크플레이트 산업에 영향을 미치는 법률 및 규정은 기본적으로 건설산업기본법입니다. 건산법 관련하여 현재의 영업활동 등에 영향을 줄만한 규제위험은 없는 것으로 판단됩니다. 중대재해법 시행으로 데크플레이트등의 공장제작 건설자재는 더욱 확대 예상됩니다. (5) 회사의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 데크플레이트 제조판매 및 전문건설업, 종합건설업을 영위하고 있습니다. 데크플레이트는 합판거푸집공법을 대체하는 제품으로서 건축물의 바닥 슬라브 콘크리트 타설시 보와 보 사이에 거치하여 콘크리트를 타설하기 위한 금속가공 조립구조제입니다. 주로 거푸집용도로 사용되며 철판으로만 성형 제조한 평데크와 철판에 트러스 형태의 철선을 용접 또는 접합 등의 방법으로 일체화한 일체형데크로 분류할 수 있습니다. 그 중에서 일체형데크는 건설현장에서 별도로 철근공이 철근을 배근하는 공정을 상당부분 대체한 제품으로 공사기간 단축, 공사비용 절감, 공장생산을 통한 품질표준화, 안전사고 예방 등으로 인해 그 사용범위가 증가하고 있으며 업계 대부분의 매출을 구성하고 있습니다.나. 시장점유율 데크플레이트 시장은 8개 정도의 업체가 경쟁하고 있으며 당사는 M/S기준 3위권을 형성하고
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있습니다. 매년 10% 수준의 성장을 보여왔던 시장인만큼 산업 내 경쟁강도는 심하지 않은 편입니다. 지나친 M/S 경쟁보다는 신규 창출되는 시장에 대한 경쟁에 집중되기 때문입니다. 하지만 최근 신생업체들의 약진 및 기존업체들의 과도한 설비투자로 인한 공급 CAPA 과잉으로 경쟁입찰 방식의 민간부문에서의 수익성이 저하된 상태이나, 전방 건설경기의 활성화에 따른 시장의 확대와 아직 산업이 성장기인 점을 감안하면 업황의 안정적인 성장이 기대됩니다. 오히려 향후에는 해당 산업의 성공요인이 영업이나 가격보다는 제품기술력에 의한 시장창출능력에 있다고 보여지며, 그 일환으로 당사는 안전성능과 품질이 향상된 일체형 데크, 누수탐지가 용이하고 슬래브 바닥 천정벽이 평탄한 탈형데크 플레이트, 2스판 연속 시공이 가능하고 층고 절감이 가능한 장스팬데크, 층간 소음에 우수한 중공슬래브, 배터리 공장과 컬러 마감에 적합한 컬러데크, 무해체 거푸집 보데크로 건축물의 슬래브와 보데크시장에 토탈 안전 건축자재등 다양한 제품 포트폴리오를 구성하여 시장 점유율을 확대시킬 계획 입니다.다. 시장의 특성 데크플레이트는 합판거푸집공법을 대체한 제품으로서 건축산업의 성장에 의한 수요증가보다는 건축현장의 환경변화 즉, 건설인력 부족과 인건비 상승, 산업재해 예방, 목재가격의 상승, 거푸집설치 기능인력의 감소, 공기단축의 필요성 등 여러 요인에 의한 수요자의 요구로 시장이 확대되고 있습니다. 이에 건설경기가 하락하여 건축수요가 줄어든다 해도 합판거푸집공법의 대체수요는 꾸준히 증가하여 데크플레이트 사용면적은 늘어날 것으로 예상되고 있습니다. 하지만 데크플레이트 시장은 완전경쟁형태를 이루고 있어 가격협상력에 열위를 보이고 있습니다. 가격결정은 일반경쟁입찰, 최저가 제한경쟁입찰, 수의계약의 형태로 구분됩니다. 일반경쟁입찰은 대부분의 종합건설사 구매방법으로 최저가를 제시한 업체에 발주를 하는 형태이고, 제한경쟁입찰은 주로 국가기관이나 공기업, 공공기관 등이 구매하는 방법으로 대기업을 제외한 중소기업끼리만 경쟁하며 예정가격의 88% 이상 투찰한 자 중 최저가를 제시한 업체에 발주하는 형태입니다. 수의계약은 일정 조건에 부합되는 업체 및 제품에 국한하여 공급자와 상호 협의에 의해 결정한 가격으로 발주하는 방식입니다. 모두 가격경쟁이 존재하므로 가격결정력에 열위를 보임에 따라 무한정 가격만으로 시장을 점유할 수는 없는 실정입니다. 따라서 가격도 중요하지만 차별화된 제품의 기능성, 품질, 고객만족도를 경쟁력으로 보유해야 합니다. 또한 지속적 연구개발을 통한 신규시장 제품의 출시로 기술과 품질 및 가격경쟁력 확보에 노력하고 있습니다.라. 신규사업 등의 내용 및 전망※ WH_BEAM ( ) 거푸집은 콘크리트를 사용하는 공법에서 필요한 요소이기는 하지만, 인력 및 원가절감, 공기단축, 작업환경 개선을 위해 최소화하는 방향으로 진행되고 있습니다. 이에 당사가 개발한 WH_BEAM은 현장 거푸집 제작을 최소화하는 방법으로써, 무해체 보 거푸집을 사용하여 거푸집을 영구적으로 사용하는 공법입니다. WH_BEAM은 콘크리트 타설에 필요한 거푸집의 역할을 하며, 당사의 자동화 공정시설에서 정밀 제작되어, 설치 후에는 거푸집을 영구적으로 제거하지 않는 무해체 보 거푸집입니다. 1.0T의 아연도철판을 공장에서 포밍성형라인을 통해 가설재구조성능을 가진 판재로 공장 선생산한 후, 조립가공공정을 거쳐 현장에서 바로 설치하여 거푸집 역할을 하는 시스템입니다. WH_BEAM은 경제성, 시공편의성, 안전성, 고품질, 친환경성이라는 5대 우수성을 지니고 있습니다. WH_BEAM을 적용하면, 현장인력 대폭절감, 안전관리비 감소, 보 거푸집 해체ㆍ정리 공정 생략 및 가설재 최소화로 현장관리 용이, 거푸집 선제작 가능함으로 절대공정 단축, 폐기물ㆍ소음ㆍ분진 발생량 저감 뿐만 아니라 공장에서 정밀 제작되므로 엄격한 품질관리가 가능하여 우수한 시공품질을 확보할 수 있습니다.※ 탈형 데크플레이트 (NOVA/LUNA DECK) 탈형 데크플레이트는 트러스 거더와 아연도금 강판을 탈형이 가능하도록 용접접합이 아닌
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볼트로 접합하여 강판의 부식, 슬래브 균열, 누수지점을 파악하여 유지보수를 용이하게 하고, 제거된 강판을 재활용할 수 있는 제품입니다. 조립이 쉽고 용접장비가 불필요하며 전기 소모량이 없어 경제적인 제품입니다.※ 단열 데크플레이트 (ISOLA DECK) 건축물의 외기와 접하는 슬래브에 사용되는 제품으로 주로 지붕층과 1층 주차장 상부에 적용되고 있습니다. 2024년 개발한 제품으로 건축물 슬라브에 사용할 수 있는 모든 종류를 보유하여, 통합 영업이 가능하게 되어 향후 영업시장 확대가 기대되고 있습니다.※ 인피니 데크플레이트 (INFINI DECK) 주차장, 물류창고, 지식산업센터 등의 슬라브 바닥에 주로 사용되는 건축 자재이며, 데크플레이트 단독 또는 트러서 거더와 조합된 제품으로 슬라브 공법에 적용됩니다.특히, 빔부재 감소와 층고 절감이 가능한 공법으로 아파트 주자창과 일반 건물에 많이 사용되고 있습니다. DL건설과 공동 개발한 제품으로 매년 수주 실적이 향상되고 있으며 시장은 계속 확대 예상 됩니다※ 부동산 종합디벨로퍼 사업 당사는 물류창고, 지식산업센터 및 도시재생사업에 진출하여 기존 데크플레이트 사업과 시너지를 내면서 수익을 극대화하는 종합디벨로퍼 사업을 확장해 나갈 예정입니다. 그 일환으로 2017년 8월에 계약금액 255억원 규모(연면적 34,215㎡, 지하 2층~지상 3층)의 안성 삼성로지스 물류센타 신축공사를 수주하여 공사를 진행하였고, 2018년 9월에 공사를 완료하여 안성시로부터 사용승인서(준공 승인)를 득하였습니다. (6) 주요 종속회사 현황 ■ 부동산 개발사업 당사의 종속회사는 가남물류개발㈜, 인천신포복합개발㈜, (주)신해개발, 태평개발(주), 윈에셋개발(주) 총 5개의 연결대상 종속회사가 있으며, 동사는 부동산 개발사업을 주사업내용으로 사업을 영위하고 있습니다. 가. 부동산 개발산업 업계의 현황 - 산업의 특성 부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률에 따라 하는 사업으로 즉 이 사업은 공급목적으로 형질변경이나 건축물, 건물 등을 건설하여 판매나 임대하는 사업입니다. 사업, 목적, 개발단계별로 규율되고 있는 개발행위에 대한 규정 중에서 개발에 필요한 공통 요소를 ‘부동산개발’로 정의하여 부동산개발업의 영역을 명확히 한 것이 이 사업입니다. 따라서 개발행위란 건축물의 건축, 공작물의 설치, 토지의 형질변경, 토석의 채취, 토지분할, 물건을 쌓아 놓은 행위로 규정하며. 그리고 부동산 개발은 시공하는 행위를 제외하여 부동산개발사업을 건설업과 구분하였습니다. 부동산개발사업의 경우 분양, 마케팅의 노하우를 기반으로 지식산업센터, 오피스텔 분양사업, 호텔 및 상업시설 개발/임대운영등 부동산 산업 전반에 걸친 수익모델을 확보하고 있으며. 최근 이커머스 시장의 급성장에 따른 물류센터 수요의 지속적인 증가를 예측하고, 물류센터 투자 및 개발이 적극적으로 활발히 추진되고 있습니다. 기존 프로젝트 단위의 부동산 개발을 하는 '디벨로퍼'에서 IT 및 데이터 기반 솔루션/플랫폼을 통해 자산을 개발, 보유 및 운영하는 '디지털 디벨로퍼'로 사업영역이 확장되고 있습니다. - 산업의 성장성 [오피스 시장] 오피스 시장은 기관투자자들의 전통 투자자산 수익률 저하에 따른 대체투자 확대 기조에 따라 지속적으로 성장하고 있는 대표적 부동산 투자상품입니다. 기관투자자들은 서울內 주요 업무지구(CBD, GBD, YBD) 內 프라임급의 대형 오피스 빌딩 투자를 선호하고 있으며, 이에 따라 중심권역 오피스 개발/공급 사업의 안정성과 수익성이 높아지고 있습니다. [물류센터 시장] 물류센터의 공급은 국내 물류시장의 성장과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 물류시장은 FTA 확대 및 국제분업 등의 무역 증가로 물동량의 지속적 증가, 전자상거래 시장(인터넷쇼핑 등) 지속적 성장, 3자물류 활성화 등으로 지속적으로 성장하고 있습니다.또한 초기 외국계 자산운용사 중심의 물류센터 투자가 국내 연기금 등 기관 투자자의 투자로 이어지며 자본시장內 투자수요 또한 안정적으로 성장하고 있습니다. 임차수요 측면에서 최근 쿠팡, 티몬, 마켓컬리 등 B2C
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전자상거래의 급속한 성장으로 기존 보관 중심의 단순 물류센터에서 입고, 보관 및 재고관리, Picking Packing, 출고가 한 장소에서 이루어지는 풀필먼트센터로 수요의 전환이 이루어지고 있습니다. 주요 타겟 지역은 거주 인구 및 상거래가 집중되어 있는 서울, 수도권과 접근성이 뛰어난 경기서부권역(부천, 일산, 김포), 경기동남부권역(용인, 이천, 여주, 안성) 등이며, 국내 물류산업의 급속한 성장에 따라 신용도 높은 디벨로퍼와 자산운용사, 기관투자자의 물류센터 개발/공급에 대한 시장의 수요가 증가되고 있습니다. - 경기변동의 특성 부동산개발사업은 건축 산업의 경기 변동과 정부 정책에 매우 민감하게 반응합니다. 최근까지 전 세계적인 유동성 확대로 자산가격이 상승하며 국내 주택 경기 또한 활황세가 유지되었으나, 향후에는 세제 및 대출 규제 강화, 금리 인상, 장기간 상승 지속에 따른 피로감 누적 등으로 하락 압력이 높아졌습니다. 그럼에도 정부 규제 강화로 공급이 충분하지 않았던 상황에서 가구수와 가구소득이 꾸준한 증가세를 보여 주택 경기가 여전히 강세를 보일 것이라는 전망도 상존하고 있습니다. 주택 경기는 소비자의 심리에 따른 영향도 적지 않기 때문에 글로벌 주요 이슈와 각종 경제 지표 변화도 면밀히 주시할 필요가 있습니다.- 경쟁요소 국내 부동산 가격 상승으로 민간주택 수주가 호조를 보이는 가운데, 재건축/재개발/리모델링 등 도시정비사업 비중이 확대되고 있습니다. 앞으로도 신축 주택 수요가 이어질 것으로 전망되는 바, 건축 분야는 주택을 중심으로 양호한 시장여건이 유지될 것으로 예상됩니다. 해외는 도시화가 활발히 진행 중인 베트남을 중심으로 국내 건설회사들의 참여도 증가하고 있습니다. 향후 글로벌 경제와 금융 환경에 따라 변동성은 있을 수 있으나, 경제성장이 빠른 신흥국을 중심으로 건축 분야에서 사업 참여 기회도 꾸준히 있을 것으로 기대됩니다. 나. 가남물류개발㈜- 영업개황 부동산개발을 주요 목적으로 2021년 5월에 설립되었으며 여주시 가남읍 신해리 일원에 부지를 매입하여 물류센터 개발사업을 진행하고 있습니다.- 시장점유율 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율을 산정하기가 매우 어렵습니다.- 시장의 특성 부동산개발사업은 공공/민간에서 요구하는 최종 목적물을 건설하는 산업으로 주거시설, 업무시설, 생산시설 등 모든 건축 상품에 대한 부동산개발사업을 진행합니다. 타 산업에 비해 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화 하는 견인차 역할을 담당하고 있습니다.다. 인천신포복합개발㈜- 영업개황 부동산개발을 주요 목적으로 2021년8월에 설립되었으며 인천광역시 중구 사동 일원에 부지를 매입하여 개발사업을 진행하고 있습니다.- 시장점유율 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율을 산정하기가 매우 어렵습니다.- 시장의 특성 부동산개발사업은 공공/민간에서 요구하는 최종 목적물을 건설하는 산업으로 주거시설, 업무시설, 생산시설 등 모든 건축 상품에 대한 부동산개발사업을 진행합니다. 타 산업에 비해 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화 하는 견인차 역할을 담당하고 있습니다.라. ㈜신해개발 및 태평개발(주)- 영업개황 부동산개발을 주요 목적으로 2022년에 설립되었으며 여주시 가남읍 신해리 일원에 부지를 매입하여 물류센터 개발사업을 진행하고 있습니다.- 시장점유율 부동산 개발시장은 매우 방대하며 장기간에 걸쳐 사업을 진행하고 있으며, 개인 및 법인 다수가 시장에 참여하고 있어 연간 시장점유율을 산정하기가 매우 어렵습니다.- 시장의 특성 부동산개발사업은 공공/민간에서 요구하는 최종 목적물을 건설하는 산업으로 주거시설, 업무시설, 생산시설 등 모든 건축 상품에 대한 부동산개발사업을 진행합니다. 타 산업에 비해 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 침체된 경기를
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제14기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 또는 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사의 경영진이 회사의 성과평가시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다. 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 안전성 유동비율 부채비율 차입금의존도 수익성 총자산이익률 매출액 순이익률 성장성 총자산증가율 매출액증가율 순이익증가율 흑자전환 3. 재무상태 및 영업실적 - 요약재무상태 및 영업실적(연결) (단위 : 백만원) 구분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권및기타유동채권 재고자산 기타유동자산 [비유동자산] 투자부동산 유형자산 무형자산 지분법적용투자지분 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] 매입채무및기타유동채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동부채 [비유동부채] 장기차입금 기타비유동부채 부채총계 [지배기업 소유주지분] 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 지배회사지분순이익 비지배지분순이익 기본주당순이익(원) 희석주당순이익(원) 연결에 포함된 회사수 - 한국채택국제회계기준에 의거한 연결재무제표 기준입니다.- 피투자법인의 추가 주식 취득으로 지분법적용투자주식등이 증가하였습니다. 건설경기 악화로 인한 매출액은 약 27.1% 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 제 14 기 제 13 기 제 12 기 현금 및 현금성자산 기타금융자산 합 계 - 매출증가 및 영업이익의 감소로 현금 및 현금성자산등은 감소하였습니다. (2) 자금 조달에 관한 사항 가. 차입금 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 제 14 기 제 13 기 제 12 기 단기차입금 장기차입금 전환사채 합 계 - 당기 24.5억원의 조기상환청구(Put Option)가 있었으며, 전환사채 4억원 행사로 미상환 전환사채 금액이 10.5억으로 감소하였습니다.나. 장기차입금 상환일정 (단위 : 백만원) 구 분 금 액 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 3년이내 합계
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 29. 비용의 성격별 분류 (1) 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 제품 및 재공품의 변동 원재료의 사용 상품의 판매 종업원급여 복리후생비 여비교통비 감가상각비 및 무형자산상각비 지급수수료 임차료 보험료 소모품비 차량유지비 유틸리티비 외주가공비 수선비 세금과공과 운반비 주식보상비용 기타비용 합계 (2) 당기와 전기 중 발생한 종업원 급여액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 합계 30. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 차량유지비 통신비 세금과공과 지급수수료 임차료 감가상각비 무형자산상각비 수선비 보험료 접대비 광고선전비 소모품비 유틸리티비 교육훈련비 운반비 판매보증비 경상연구개발비 외주용역비 주식보상비용 기타 합계 31. 기타수익과 기타비용 (1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 임대료수익 수입수수료 유형자산처분이익 무형자산처분이익 로열티수익 잡이익 합계 (2) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기부금 유형자산처분손실 투자부동산 감가상각비 잡손실 매각예정자산처분손실 합계 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산이익 금융상품평가이익 합계 (2) 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 파생상품평가손실 합계 33. 법인세비용 (1) 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익에 대한 법인세 부담액 전기법인세의 조정사항 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 당월 이월세액공제분 기타 법인세비용 (2) 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 (이연법인세) 순확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 합계 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 비공제비용 지분법주식에 적용되는 세율 차이효과 등 이월세액공제 전기법인세의 조정사항 세액공제 기타 법인세비용 유효세율 (4) 일시적차이에 대한 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익반영 기타포괄손익반영 미수수익 지분법적용투자주식 사외적립자산 유형자산 재고자산 무형자산 미지급연차 확정급여채무 장기종업원급여 대손충당금 파생상품 당기손익-공정가치 측정 사용권자산 리스부채 기타 이월세액공제 합계 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익반영 기타포괄손익반영 미수수익 지분법적용투자주식 사외적립자산 유형자산 재고자산 무형자산 미지급연차 확정급여채무 장기종업원급여 대손충당금 주식보상비용 파생상품 당기손익-공정가치 측정 기타포괄-공정가치 측정 사용권자산 리스부채 기타 합계 (5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 차감할 일시적차이의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 사유 종속기업 투자지분 (주1) 처분계획 없음 기타 미래 실현가능성의 불확실 합계 (주1) 종속기업 투자지분과 관련하여 발생한 일시적차이 중 예측 가능한 미래에 종속기업 투자지분의 처분에 따른 일시적차이의 소멸가능성이 희박한 일시적차이는 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. (6) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 소계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 소계 이연법인세자산(부채) 순액 34. 주당이익 (1) 기본주당순이익 기본주당순이익의 산정내역은 다음과
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같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 가중평균 유통보통주식수 기본주당순이익 (2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 양도제한조건부 주식(RSU)이 있습니다. 양도제한조건부 주식(RSU)으로 인한 주식수는 양도제한조건부 주식(RSU)에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 양도제한조건부 주식(RSU)이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 2024년 8월 5일에 발행한 양도제한조건부 주식(RSU)은 희석효과가 없음에 따라 희석주당순이익 계산시 포함하지 아니하였습니다. 1) 희석주당순이익 (단위 : 주, 원) 구분 당기 전기 희석보통주당기순이익 희석가중평균유통보통주식수 희석주당순이익 2) 희석보통주당기순이익 (단위 : 원) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 가산 이자비용 등 희석보통주당기순이익 3) 희석가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당기 전기 가중평균유통보통주식수 희석성잠재적보통주 주식선택권의 효과 합계 35. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 조정 항목 이자비용 외화환산손실 확정급여형 퇴직급여 감가상각비 유형자산처분손실 무형자산상각비 주식보상비용 법인세비용 대손상각비(환입) 이자수익 외화환산이익 재고자산평가손실(환입) 유형자산처분이익 무형자산처분이익 지분법손익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 파생상품평가손실 매각예정자산처분손실 기타 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권 기타수취채권 기타유동자산 재고자산 매입채무 기타지급채무 기타부채 퇴직금 지급 전입전출효과 사외적립자산불입액 영업으로부터 창출된 현금 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타포괄-공정가치측정금융자산 대체 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분 대체 지분법자본변동의 증가(감소) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 유동성 대체 장기차입금의 유동성 대체 건설중인자산의 본계정 대체 장기대여금의 유동성 대체 유무형자산 취득 관련 미지급금액 대체 사용권자산의 취득 정부보조금의 수령 매각예정자산 종속기업투자주식 대체 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (당기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 단기차입금 장기차입금 유동성장기부채 리스부채 보증금 합계 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 단기차입금 장기차입금 유동성장기부채 리스부채 보증금 합계 36. 우발채무와 약정사항 (1) 제공받은 지급보증 내역 보고기간 종료일 현재 회사가 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 평택세관 관세포괄보증 서울보증보험 (주)삼천리 도시가스사용등 납부 지급보증 서울보증보험 경기도 안성시 건축공사 안전관리예치금 서울보증보험 경기도 안성시 도시계획시설사업 인가 예치금 보증 (2) 제공한 지급보증 내역 보고기간 종료일 현재 회사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 외화) 수혜자 보증금액통화단위 보증금액 실행금액통화단위 실행금액 보증처 내용 USD USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD USD 한국수출입은행 차입금 지급보증 USD TWD 씨티은행 차입금 지급보증 USD TWD 씨티은행 차입금 지급보증 CNY CNY 기업은행 차입금 지급보증 USD CNY 씨티은행 차입금 지급보증 USD USD 한국산업은행 차입금 지급보증 USD USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD USD 씨티은행 차입금 지급보증 씨티은행 차입금 지급보증 보고기간 종료일 현재 회사가 상기 지급보증과 관련하여 인식한 금융보증부채의 잔액은 11,105백만원 (전기말: 백만원)입니다(주석20
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참조). (3) 회사는 회사의 종속기업들과 기술제공계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 각 종속기업 매출액의 일정 비율을 수령하고 있으며, 이를 로열티수익의 과목으로 하여 기타수익으로 인식하고 있습니다.(4) 회사는 근로자의 복지증진 및 애사심 고취 증진 목적으로 우리사주협력출연제도를 운영하고 있으며, 동 계약에 따라 임직원 출연분에 일정 비율의 금액을 회사에서 대응 출연해 주고 있습니다. 이를 복리후생비의 과목으로 인식하고 있습니다. (5) 회사가 보유한 종속회사 (주)미코세라믹스 주식을 매도하고자 하는 경우 (주)미코세라믹스 전환사채 인수인은 동 전환사채의 전부 또는 일부를 동반매도할 권리(동반매도청구권)를 보유합니다.(6) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 중요한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정사항 한도금액 실행금액 국민은행 운영자금대출 국민은행 시설자금대출 국민은행 시설자금대출 국민은행 시설자금대출 신한은행 운영자금대출 씨티은행 운영자금대출 신한은행 운영자금대출 한국산업은행 운영자금대출 37. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 회사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 당기말 전기말 비고 지배기업 (주)미코 (주)미코 종속기업 (주)미코세라믹스 (주)미코세라믹스(주1) 전기 지분 취득 종속기업 편입 공동기업 당기 종속기업 공동기업 편입 관계기업 주식회사 씨엠티엑스(구, 주식회사 코마테크놀로지)(주9) 주식회사 코마테크놀로지 종속기업 관계회사 기타특수관계자 (주)미코파워 (주)미코파워 지배기업 물적분할 설립 (주)미코하이테크 ㈜미코하이테크(구 ㈜삼양세라텍) 지배기업 종속회사 (주)에코이노베이션(주2) 당기 지배기업 종속회사 편입 -(주3) (주)미코바이오메드 당기 지분 매각 특수관계자 제외 -(주3) 당기 지분 매각 특수관계자 제외 -(주3) 당기 지분 매각 특수관계자 제외 AFWP 신기술투자조합 제14호 당기 지배기업 관계회사 편입 현대중공업파워시스템(주)(주4) 당기 지배기업 종속기업 편입 연대현대빙윤중공유한공사(주4) 당기 지배기업 종속기업 편입 현대빙윤중공(펑라이)유한회사(주4) 당기 지배기업 종속기업 편입 남양주그린에너지2호 유한회사(주5) 당기 지배기업 공동기업 편입 -(주6) 스페클립스㈜ 당기 지분 매각 특수관계자 제외 -(주6) 당기 지분 매각 특수관계자 제외 -(주6) 당기 지분 매각 특수관계자 제외 -(주6) 당기 지분 매각 특수관계자 제외 에이아이앤엠넷 주식회사(구 ㈜미코네트윅스) (주)미코네트웍스 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사 주식회사 에이아이세스 (AICESS Co.,Ltd.)(주7) 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 주식회사 잇팩(주7) 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사의 종속기업 에임즈자산운용 주식회사 (구, 시너즈인베스트먼트 주식회사) 지배기업의 주요경영진이 지배하는 회사 (주1) 회사는 2023년 7월 1일(간주취득일)에 지배기업인 (주)미코가 보유한 (주)미코세라믹스의 보통주 2,605,639주(지분율 47.84%)를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. (주2) 지배기업 MiCo는 (주)에코이노베이션의 지분을 2024년 9월 9일 취득하여 당기특수관계자에 포함되었습니다.(주3) 지배기업 MiCo는 2024년 11월 29일 (주)미코바이오메드의 지분을 매각하여 (주)미코바이오메드 및 미코바이오메드 종속기업은 당기 특수관계자에서 제외되었습니다. (주4) 지배기업 MiCo는 현대중공업파워시스템(주)의 지분을 당기중 취득하여 현대중공업파워시스템 및 현대중공업파워시스템 종속기업은 당기 특수관계자에 포함되었습니다.(주5) 지배기업 MiCo는 남양주그린에너지2호 유한회사의 지분을 2024년 3월 26일
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취득하여 당기 특수관계자에 포함되었습니다.(주6) 지배기업 MiCo는 2024년 7월 31일 스페클립스(주)의 지분을 매각하여 스페클립스㈜ 및 스페클립스 종속회사는 당기 특수관계자에서 제외되었습니다.(주7) 지배기업의 주요 경영진이 지배하는 회사 에이아이앤엠넷 주식회사는 주식회사 에이아이세스의 지분을 2024년 4월 30일에 취득하여 당기 특수관계자에 포함되었습니다. 주식회사 에이아이세스는 2024년 6월 28일 주식회사 잇팩의 지분을 취득하여 당기 특수관계자에 포함되었습니다. (주8) 지배회사의 관계회사였으나 2024년 12월 31일 지배기업의 주요 경영진이 지배하는 회사 에이아이앤엠넷 주식회사가 취득하였습니다.(주9) (주)씨엠티엑스(구, (주)코마테크놀로지)에 대한 종속기업 미코세라믹스의 지분율은 20%미만이지만, 종속기업 미코세라믹스가 이사선임권을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 특수관계자에 포함되었습니다. 또한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 있지 않으므로 공정가치평가 대상 금융상품으로 분류하였습니다. (2) 특수관계자와의 매출 ㆍ 매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 매입 자산취득 자산처분 기타의 수익 기타의 비용 사용권자산 취득 지배기업 ㈜미코 종속기업 (주)미코세라믹스 공동기업 관계기업 주식회사 씨엠티엑스(구, 주식회사 코마테크놀로지) 기타특수관계자 주식회사 미코파워 주식회사 에이아이세스 (AICESS Co.,Ltd.) 현대중공업파워시스템(주) (주)미코하이테크 합계 (전기) (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 매입 자산처분 기타의 수익 기타의 비용 사용권자산취득 지배기업 (주)미코(주1) 종속기업 (주)미코세라믹스 관계기업 주식회사 코마테크놀로지 기타특수관계자 (주)미코세라믹스(주2) (주)미코파워 합계 (주1) 회사는 2023년 5월 30일 지배기업인 (주)미코와 미코가 보유한 (주)미코세라믹스 보통주 2,605,639주 (지분율 47.84%)를 매입하는 주식매매 계약을 체결하였습니다. 이전대가로 현금, 첨단소재 사업부의 자산과 부채, 미코바이오메드 보통주 507,614주를 지급하였으며, 2023년 7월 3일 (간주취득일 2023년 7월 1일) 거래가 종결되어 미코세라믹스에 대한 지배력을 획득하였습니다(주석 13참조). (주2) 전기 지분 취득(간주취득일 2023년 7월 1일) 전 금액입니다. (3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 지배기업 (주)미코 종속기업 (주)미코세라믹스 공동기업 관계기업 주식회사 씨엠티엑스 기타특수관계자 주식회사 미코파워 현대중공업파워시스템(주) 미코하이테크 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 (주)미코 종속기업 (주)미코세라믹스 기타특수관계자 (주)미코파워 합 계 (4) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 특수관계자명 계정과목 자금대여(차입) 거래 기초 대여/차입 회수/상환 평가/상각 기말 지배기업 (주)미코 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 지배기업 (주)미코 당기손익-공정가치 측정 금융부채(주1) 자금 대여거래 합계 (주1) 당기 중 회사가 보유한 교환사채에 대해 발행자가 보유한 매도청구권이 행사되어 회사는 해당 교환사채의 파생상품부채를 제거하였습니다(주석 7, 10, 20 참조). (전기) (단위: 천원) 구분 특수관계자명 계정과목 자금대여(차입) 거래 기초 대여/차입 회수/상환 평가/상각 기말 지배기업 (주)미코 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 지배기업 (주)미코 당기손익-공정가치 측정 금융부채(주1) 자금 대여거래 합계 (주1) 전기 중 회사는 지배기업인 (주)미코가 발행한 (주)미코세라믹스 보통주를 교환대상으로 하는 교환사채를 인수하였습니다. 해당 교환사채의 발행자 매도청구권은 별도의
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파생상품부채로 인식하였습니다(주석10, 20 참조). 한편, 회사는 동 교환사채의 조기상환권을 2024년 12월 31일까지 행사하지 않을 것을 지배기업인 (주)미코에 통지하였습니다. (5) 당기 중 회사는 지배기업인 (주)미코에 1,719,730천원(전기 : 3,859,089천원)의 배당금을 2024년 4월에 지급하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 4,152,322천원은 2024년 4월에 지급되었습니다. 한편, 회사는 종속기업인 ㈜미코세라믹스, KoMiCo Technology Taiwan Ltd. 및 KoMiCo Technology (Wuxi) Ltd.로부터 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금을 각각 2,605,639천원, 101,189천원 및 407,521천원의 배당금을 수령하였습니 다.(6) 당기 중 회사는 지배기업인 (주)미코가 영위하고 있는 하부전극사업부를 인수하였습니다 (주석 39참조) .(7) 지배기업인 (주)미코는 전기 중 회사의 제3자배정 유상증자에 참여하여 440,237주의 지분을 추가 취득하였습니다. (8) 회사는 2023년 5월 30일 지배기업인 (주)미코가 보유한 (주)미코세라믹스 보통주 2,605,639주 (지분율 47.84%)를 매입하는 주식매매 계약을 체결하였습니다. 이전대가로 현금, 첨단소재 사업부의 자산과 부채, 미코바이오메드 보통주 507,614주를 지급하였으며, 2023년 7월 3일(간주취득일 2023년 7월 1일) 거래가 종결되어 미코세라믹스에 대한 지배력을 획득하였습니다(주석 13참조). (9) 보고기간 종료일 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (당기말) (단위: 외화) 수혜자 통화 보증금액 보증처 내용 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 한국수출입은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 CNY 기업은행 차입금 지급보증 USD 한국산업은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 (전기말) (단위: 외화) 수혜자 통화 보증금액 보증처 내용 USD 한국수출입은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 USD 한국산업은행 차입금 지급보증 USD 씨티은행 차입금 지급보증 (10) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장단기종업원급여 퇴직급여 주식기준보상 합계 상기 주요경영진은 회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다. 38. 부문별 보고 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 회사는 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 매출에 대한 정보 회사의 주요 수익 원천은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다. 당기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 품목 당기 전기 주요 품목: 상품매출 부품 세정 코팅 제품매출 세정 코팅 부품 합계 수익인식 시기: 한 시점에 이행 기간에 걸쳐 이행 합계 (2) 보고기간 종료일 현재 영업부문의 지리적 특성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지리적시장 당기 전기 한국 아시아 유럽 미국 기타 국가 합계 (3) 주요 고객에 대한 정보 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(주1) 매출액 구분 당기 전기 A 사 상품 및 제품 B 사 상품 및 제품 (주1) 동일 지배력 하에 있는 고객을 단일 고객으로 간주하였습니다. 39. 동일지배하의 사업결합 회사는 2024년 7월 1일(간주취득일)에 지배기업인 (주)미코가 영위하고 있는 하부전극 사업부를 인수하였습니다. 동 거래는 동일지배거래를 적용하여
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업으로 고가의 반도체 공정 장비 부품을 재생하는 세정ㆍ코팅 사업 부문과 반도체 장비용 부품을 제작하는 세라믹 소재 부품 사업 부문이 있습니다. 주요 제품은 세정, 코팅, 부품으로 구분되며, 2024년 연결 기준 매출액은 5,071억원, 품목별 매출액은 세정 1,073억원 (21.2%), 코팅 1,516억원 (29.9%), 부품 2,482억원 (48.9%)으로 구성되어 있습니다. 코미코는 대한민국을 포함하여 미국, 중국, 대만, 싱가포르 총 5개국에서 Chip Maker 및 국내외 장비사를 대상으로 근거리에서 세정ㆍ코팅 및 세라믹 부품 사업을 영위하고 있으며, 주요 매출처로는 Samsung, SKhynix, Intel, Micron, TSMC, UMC, GlobalFoundries 등 전세계 Major 고객사와 거래를 하고 있습니다.(1) 반도체 세정ㆍ코팅 부문당사는 2013년 8월 13일 (주)코미코의 정밀세정 및 특수코팅 사업 부문에 대해 전문성과 독립성을 확보함으로써 핵심사업에 역량을 집중하고 이를 고도화하여 세계 최고의 세정ㆍ코팅 기업을 목적으로 물적분할된 신설기업입니다. 반도체 고기능성 부품 제작을 주 사업영역으로 가지고 있는 존속법인이 코미코에서 미코로 사명을 변경하고 신설법인인 당사가 코미코의 회사명을 사용하고 있습니다.코미코가 영위하는 정밀세정 및 특수코팅 분야는 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중에 발생하는 미세오염(Micro Contamination)을 제어하고 최적의 공정 수율을 유지하여 생산성을 향상시키고, 고가의 공정장비 부품을 재사용할 수 있도록 재생하여 생산원가를 절감하는데 이바지하는 사업분야라고 할 수 있습니다.미세오염은 제품의 생산수율과 부품의 수명을 단축시켜 제품 품질에 악영향을 미칩니다. 세정ㆍ코팅 산업은 생산과정에서 발생하는 미세오염을 제어하는 산업으로서 단순히 장비나 부품의 오염을 제거하고 재생하는 것뿐만 아니라 사용을 위한 컨디션을 최적의 상태로 유지시키고 사용 수명을 연장하며, 공정 준비시간을 단축시킴으로써 고객사의 공정효율과 생산수율 증가에 기여하는 산업입니다. 공정 장비에 사용되는 부품은 일정주기를 가지고 폐기되며, 새 것으로 교체되기를 반복합니다. 통상 반도체 및 디스플레이 등에 사용되는 공정 장비의 부품은 종류에 따라 수백만원에서 수천만원을 호가하며, 짧게는 1주일 이내, 길게는 3개월 정도의 공정사용 이후 새 것으로 교체하는 것이 일반적입니다. 공정 장비 부품의 교체 주기가 있는 이유는 공정 중에 사용되는 강력한 화학물질과 플라즈마, 가혹한 공정조건, 높은 전압의 사용으로 내부의 부품들이 부식되거나 표면층이 손상되어 이를 방치할 경우 생산수율과 생산효율이 낮아져 결국 칩 제조업체의 경쟁력을 악화시키는 결과로 이어질 수 있습니다. 따라서, 반도체 및 디스플레이 제조업체는 정기적 혹은 비정기적인 PM을 통해 생산성을 향상시키고 품질을 유지하기 위하여 당사와 같은 세정ㆍ코팅 전문회사와 협력관계를 유지하고 있습니다.(2) 반도체 세라믹 소재 부품 부문당사의 종속회사인 (주)미코세라믹스는 2020년 2월 4일 (주)미코의 반도체 생산 장비용 세라믹 소재 부품 사업 부문을 분리하여 전문성과 독립성을 확보하고 이를 통해 핵심 사업에 역량을 집중하고자 물적분할을 통해 설립되었습니다.세라믹 소재 부품 사업의 특징은 첫 번째, 고부가가치 소재인 첨단 세라믹 소재에 특화되어 반도체 공정의 난이도가 높아질수록 그 수요가 더욱 증가한다는 점이며, 두 번째, 디자인 설계부터 소결, 접합, 가공, 테스트까지 핵심 공정들을 자체 개발하여 독자적인 세라믹 제조 전공정 기술을 확보하고 있습니다. 세 번째, 주력 제품들의 경우 장기간 다량의 제품들을 개발 및 공급했던 레퍼런스가 있으며 독자적인 기술이 있어야만 진입이 가능한 시장임에 따라 시장 진입장벽이 높습니다. 네 번째, 주력 제품인 히터(Heater), 정전척(ESC)의 경우 증착 및 식각 장비의 핵심 부품들로 모든 제품들이 Customizing되어 개발 및 제작되고 있습니다.미코세라믹스의
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주력 제품인 세라믹 히터는 CVD, ALD 등 반도체 증착 공정 장비에 장착되어 웨이퍼에 온도를 균일하게 가해주는 기능성 부품입니다. AIN 소재를 적용하여 메탈 히터가 안고 있는 부식, 열 변형의 문제점을 개선하고, 뛰어난 내열특성과 높은 열전도도, 우수한 절연 특성, 기계적 강도가 우수하며, 저온공정부터 고온공정까지 고객사 맞춤 설계 및 제작이 가능합니다. 정전척(ESC)은 반도체 식각 공정 장비에 장착되어 웨이퍼를 정전력으로 고정시키고 온도를 제어하는 기능성 부품입니다. HP, MLC 기술로 제작된 세라믹을 적용하여 다양한 식각 공정에 적합한 고객 맞춤 제작이 가능합니다. 미코세라믹스는 지속적인 반도체 장비용 세라믹 소재 부품에 대한 연구를 통해 주요 첨단 세라믹 소재에 대한 기술력을 보유하고 있으며, 고객 맞춤 설계, 개발에서부터 생산, Test까지 One Stop Service를 통하여 최상의 고객만족을 추구하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 품목 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 세정 코팅 부품 상품 세정 코팅 부품 매출액 합계 주1) 연결 재무제표 기준입니다. 주2) 2023년 매출액에는 미코세라믹스 매출 실적 (2023.07~2023.12)이 포함되어 있습니다.주3) 2024년 매출액에는 미코세라믹스 매출 실적 (2024.01~2024.12)이 포함되어 있습니다.(2) 주요 제품 등의 가격변동추이당사의 경우 취급하는 품목수가 약 6,000여가지이며, 특히 한해 생산되는 수량이 약 90만개로 주요 제품 등의 가격변동 추이를 확인하는 것이 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 품목 2024년 2023년 2022년 코팅파우더 외 기타 원재료 합계 주1) 별도 재무제표 기준입니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 2024년 2023년 2022년 코팅파우더 외 기타 주1) 별도 재무제표 기준입니다.주2) 당사의 원재료는 다품종으로 구성되어 있으며, 매입 단위 및 단가 편차가 크기 때문에 원재료 가격 변동 추이를 품목별로 산정하는데 어려움이 있습니다. 따라서 주요 원재료에 대해 총 매입비용을 총 매입수량으로 나누어 평균 가격을 산출하였습니다.(3) 주요 원재료 매입처에 관한 사항 법인명 매입유형 주요 매입처 (주)미코 외 기타 서전기업, 가스켐테크놀로지 외 (주)미코 외 기타 (주)미코 외 기타 (주)미코 외 기타 무석시예양과기유한공사 외 (주)미코 외 기타 芝普 외 (주)미코 외 기타 미코세라믹스, Air Products 외 (주)미코 외 기타 선전시광동부흠마료마구유한공사 외 (주)미코 외 기타 가스켐테크놀로지 외 주1) Coating 및 AIN Powder는 미코를 통해 공급받고 있습니다. 해외 법인은 CoatingPowder를 제외한 생산에 필요한 기타 원자재를 해당 현지 국가에서 조달하고 있습니다. (4) 주요 제품 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위 : 개) 법인명 구분 2024년 2023년 2022년 세정 생산능력 생산실적 가동률 코팅 생산능력 생산실적 가동률 세정 생산능력 생산실적 가동률 코팅 생산능력 생산실적 가동률 세정 생산능력 생산실적 가동률 코팅 생산능력 생산실적 가동률 세정 생산능력 생산실적 가동률 코팅 생산능력 생산실적 가동률 세정 생산능력 생산실적 가동률 코팅 생산능력 생산실적 가동률 세정 생산능력 생산실적 가동률 코팅 생산능력 생산실적 가동률 세정 생산능력 생산실적 가동률 코팅 생산능력 생산실적 가동률 세라믹소재 부품 생산능력 생산실적 가동률 주1) 각 국가별 근무시간 기준으로 세정부문과 코팅부문을 합산하여 생산능력을 산정하였으며, 교대근무 등을 통해 생산능력을 추가 확보 할 수 있습니다.주2) 코미코는 일반 제조업과 다르게 제품의 오염물 배포 상태, 고객의 요구사항에 맞춰 생산이 이루어지기 때문에 동일 제품에 대하여 세정 및 코팅을 진행하더라도 제품의 공정시간이 모두 다릅니다. 따라서, 모든 변수를
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감안하여 정확한 생산능력을 산출하기는 어려우나 생산라인의 병목공정을 기준으로 1일 생산 가능 수량을 산출하고, 해당 공정의 장비 수를 반영하여 산출하였습니다. 주3) 미코세라믹스는 반도체 장비에 들어가는 세라믹 소재 부품들을 생산하고 있으며, 제품별로 공수의 차이가 있음에 따라 생산능력의 변화가 있을 수 있습니다. (5) 생산설비에 관한 사항당사는 국내 및 해외에 법인들이 설립되어 있으며, 그 중 국내ㆍ외 총 8개 법인이 세정ㆍ코팅, 부품 제조 시설을 갖추고 있습니다. 국내법인 코미코 (본사), 미코세라믹스는 안성시에 소재하고 있으며, 해외법인은 미국 Austin, Hillsboro, Phoenix, 중국 Wuxi, Shenzhen, 대만 Hsinchu, 싱가포르 Woodland에 자리잡고 있습니다. 세부적인 자산 현황은 다음과 같습니다.1) 별도기준 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 정부보조금 연결 범위변동 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합계 2) 연결기준 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 정부보조금 연결범위 변동 기타 환산차이조정 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합계 (6) 설비의 신설 및 매입계획보고서 작성 기준일 현재 이사회 결의 등으로 특정 생산시설 등의 신설이나 매입 계획이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출 실적 (단위: 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 제품 세정 내수 수출 코팅 내수 수출 부품 내수 수출 소계 상품 세정 내수 수출 코팅 내수 수출 부품 내수 수출 소계 매출액 합계 내수 수출 합계 주1) 2023년 매출액에는 미코세라믹스 매출 실적 (2023.07~2023.12)이 포함되어 있습니다.주2) 2024년 매출액에는 미코세라믹스 매출 실적 (2024.01~2024.12)이 포함되어 있습니다주3) 해외 현지법인이 현지에서 매출이 발생한 부분은 "내수"로 분류됩니다.주4) 상기 수출 실적은 국내에서 해외로 수출한 건에 대한 금액입니다. (2) 주요 매출처 등 현황 (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 삼성전자, SK하이닉스 외 (A) 반도체 소계 (B) 비반도체 소계 (C) 매출액 합계 (A + B) 주1) 2023년 매출액에는 미코세라믹스 매출 실적 (2023.07~2023.12)이 포함되어 있습니다.주2) 2024년 매출액에는 미코세라믹스 매출 실적 (2024.01~2024.12)이 포함되어 있습니다주3) 영업상의 이유로 주요 고객사명은 주요 고객사들을 통합하여 표현하고 그 실적또한 합산하여 기재하였습니다.(3) 판매조직 및 판매경로 등1) 판매조직당사의 판매조직은 각 법인별 법인장이 판매 조직을 총괄합니다. 본사인 안성법인에서는 매년 3분기에 각 법인의 경영계획을 심사하고 전세계 매출 계획을 수립합니다. 수립된 경영계획에 대한 실적을 매월 모니터링하여 차이에 대한 원인분석을 통해 각 법인별 판매조직에 재통보하는 시스템으로 운영되고 있습니다. 각 법인은 독립적인 영업본부장을 필두로 국가별, 고객사별 차별화된 서비스를 제공할 수 있는 영업조직을 운영 중에 있습니다. 2) 판매경로 당사의 판매경로는 최종 고객사에 직접 납품하는 구조로 되어 있습니다. 다만, 해외에 위치한 자회사에서 서비스가 불가능한 제품 등 일부만이 KoMiCo 국내법인에서 각 해외 자회사로 판매된 뒤 다시 최종 고객사로 납품되며, 이는 연결기준으로 내부거래가 제거되어 중복 매출은 발생하지 않는 구조입니다. 그 외에 별도의 대리점, 도매상 등과 같은 유통구조는 없습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 매출유형 품목 판매경로 판매경로별매출액 제품 세정 내수 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 수출 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 코팅 내수 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 수출 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 부품 내수
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코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 수출 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 상품 세정 내수 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 수출 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 코팅 내수 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 수출 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 부품 내수 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 수출 코미코(국내), 연결대상 종속회사→제조사 합계 3) 판매 전략당사는 국내외 5개 국가에서 경영활동을 수행하고 있습니다. 따라서 각 국가의 주 고객사별 차별화된 판매전략을 수립하고 있으며, 각 법인에서 수립된 전략을 내부 공유를 통해 유기적인 전략 시행을 추진 중에 있습니다.(4) 수주상황당사는 별도의 고정된 사전 수주없이 고객사를 통해 세정ㆍ코팅, 부품의 수요를 확인하고 있습니다. 이러한 반도체 산업의 환경 변화와 그에 따른 Chip Maker의 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험과 위험관리당사는 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.당사가 노출된 주요 위험관리 세부내용은 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 '주석6. 재무위험관리'에 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조해 주시기 바랍니다.(2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 지배기업 (주)미코가 발행한 제14회 무기명식 무보증 사모 교환사채 150억원을 2022년 4월 14일 취득하였으며, 파생상품 관련 세부내용은 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 '주석20. 기타금융부채'에 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조해 주시기 바랍니다. 구분 내용 사채권의 종류 제14회 무기명식 무보증 사모 교환사채 사채권 발행회사 (주)미코 사채의 권면총액 (취득금액) 취득목적 투자수익 기대 사채의 이율 표면이자율 만기이자율 취득일 (납입일) 2022년 4월 14일 만기일 2027년 4월 14일 교환사채에관한 사항 교환비율 교환가액 기명식 보통주식 1주당 35,941원 교환대상 (주)미코세라믹스의 기명식 보통주식 교환청구기간 2023년 4월 14일 ~ 2027년 3월 14일(발행 후 1년이 경과하는 날부터 만기 1개월전) 사채권자의 조기상환청구권 (Put Option) 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2024년 10월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율(조기상환수익률 연복리 1.0%로 산정)을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 발행회사의 매도청구권(Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 사채 발행일로부터 12개월 경과한 날(2023년 04월 14일)로부터 30개월이 경과한 날(2024년 10월 14일까지) 매 1개월에 해당하는 날까지 인수인이 보유하고 있는 사채의 일부를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능 주1) 지배기업인 (주)미코는 지배기업이 발행한 제14회 교환사채의 매도청구권을 2024년 10월 14일 전액 행사하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 주요계약 계약상대방 계약체결 시기 계약의 목적 및 내용 계약금액 또는대금수수방법 계약상의주요내용 삼성전자 세정계약 세정,코팅 품목에 대한 포괄적 계약으로 품목에 따라 금액이 상이함 제품매출계약 램리서치코리아 세정계약 현대반도체 세정계약 동부전자 세정계약(물품공급계약서) 하이닉스반도체 세정계약(자재거래기본계약) 매그나칩반도체 세정계약(자재거래기본계약) 코팅계약 (2) 연구개발활동1) 개요당사 기술연구소는 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소 인증을 받고 있습니다. 또한, 세정ㆍ코팅 분야의 기초 연구와 응용 기술 연구 개발에 집중하여 세계 최고 수준의 기술을
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확보하고 있으며, 이를 통해 고객 가치 창출에 기여하고 있습니다.2) 연구개발 담당 조직 연구소명 위치 연구내용 기술연구소 경기도 안성시 반도체 공정용 장비 부품 세정, 코팅 개발 3) 연구개발인력 구성 구분 박사 석사 학사 기타 합계 인원수 2명 25명 49명 8명 84명 4) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주1) 코미코 별도 재무제표 기준입니다.5) 연구개발 실적 구분 세정기술 코팅기술 연구개발실적 26건 41건 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권 보유 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 건) 구분 지역 출원 등록 특허권 국내 해외 PCT 특허권 소계 실용신안권 국내 실용신안권 소계 상표권 국내 해외 상표권 소계 지적재산권 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유 현황 리스트' 참조 (2) 환경 관련 정부규제 준수 사항 구분 정부규제[관련법규] 내용 준수여부 관련 기관 수질 물환경보전법 제68조 위탁폐수실적보고 준수 안성시청 환경과 물환경보전법 제23조 및 제68조 폐수전국오염원조사 준수 국립환경과학원, 안성시청 환경과 물환경보전법 제46조의 2 특정수질유해물질 배출량 조사 준수 한강유역환경청 대기 대기환경보전법 제17조 대기배출원조사 및 보고 준수 국립환경과학원 대기환경보전법 제39조 대기오염물질 반기별 자가측정 결과보고서 제출 준수 경기도청, 안성시청 환경과 대기환경보전법 제35조 대기확정배출량 명세서 제출 준수 경기도청, 안성시청 환경과 화학물질 화학물질관리법 시행령13조, 시행규칙 제37조 유해화학물질 교육 준수 화학물질안전원 화학물질관리법 제49조 및 시행규칙 제53조 유해화학물질 실적보고 준수 화학물질안전원 화학물질관리법 제11조 및 시행규칙 제5조 화학물질 배출량조사 준수 한강유역환경청 화학물질관리법 제10조 및 시행규칙 제4조 화학물질 통계조사 준수 화학물질안전원 화학물질관리법 제24조 및 시행규칙 제23조 및 제24조 유해화학물질 정기검사 준수 가스안전공사, 한강유역환경청 화학물질관리법 제31조 및 시행규칙 제32조 유해화학물질 취급 도급신고 준수 한강유역환경청 화학물질관리법 제31조 및 시행규칙 제32조 유해화학물질 취급 도급관련 합동/자체점검 준수 한강유역환경청 폐기물 폐기물관리법 제58조 폐기물 실적보고 준수 안성시청 환경과, 한강유역환경청 자원순환기본법 제15조, 제16조 자원순환 성과관리 준수 한국환경공단 토양 토양환경보전법 제5조 토양오염실태조사 준수 안성시청 환경과 토양환경보전법 제13조 지하저장탱크 토양오염도조사 준수 안성시청 환경과 특정토양오염 관리대상시설 관리지침 제10조 특정토양오염 관리대상시설 자율점검 준수 안성시청 환경과 기타 환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률 제17조 환경책임보험 준수 환경부, DB손해보험 (3) 시장여건 및 영업의 개황 1) 회사의 특징 당사 사업 부문의 특징은 첫 번째, 경기에 민감하지 않으며 고객사의 사업이 지속되는 한 반드시 필요한 사업입니다. 두 번째, 전방 산업의 불경기 및 원가 절감 필요성이 대두될 경우에 신규 부품에 대한 대체재로서 세정ㆍ코팅 수요가 늘어나는 경향이 있습니다. 세 번째, 다년간의 축적된 노하우와 기반 시설이 필요하며 경쟁자가 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽이 존재합니다. 네 번째, 고객사의 자산을 세정ㆍ코팅하는 사업 모델로 재고자산의 규모가 매우 작으며, 특히 대기업과의 거래를 통해 매출채권회전이 우수한 특징을 가지고 있습니다. 아래는 당사의 비즈니스 장점과 특징을 설명하는 내용입니다. 구분 내용 최고 수준의 세정ㆍ코팅서비스 제공 ㆍ1996년 대한민국 최초의 세정ㆍ코팅 전문 서비스 제공을 통한 사업화 ㆍ세정ㆍ코팅 방법에 대한 연구개발과 20년 이상의 노하우를 체계적인 데이터로 관리하여 공정 중 발생하는 문제에 대한 최적의 솔루션 제시 ㆍCu 공정과 Non Cu 공정의 분리 운영을 통한 Cross Contamination 방지 지속성장과 높은 수익성 ㆍ2020년부터
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2024년까지 5개년 연평균 매출 성장률은 23.9%, 영업이익 성장률은 26.6%로 지속 성장세에 있으며, 2024년 매출은 전년대비 65.0% 성장한 5,071억원, 영업이익은 1,125억원을 기록함 ㆍ전세계 5개국에서의 서비스를 통해 국가, 지역별 경기 위축에도 안정적인 경영 가능 전세계 Major 고객사와의거래관계 ㆍ대한민국 Major 반도체 칩 생산업체인 삼성전자, SK하이닉스와 거래하는 회사 ㆍIntel, Micron, TSMC, UMC, GlobalFoundries 등 전세계 Major 고객사와 거래를 통한 Risk 최소화 ㆍ반도체, 디스플레이에 이르는 다양한 포트폴리오 글로벌 코미코네트워크와 확장 가능성 ㆍ대한민국, 미국, 중국, 대만, 싱가포르 등 반도체 최고 국가에서 Major 고객에게 서비스 제공 ㆍ중국, 미국 등 향후 세계 최고 시장으로의 확장 가능성 기술력 ㆍ국내ㆍ외 97개의 특허와 19개의 상표권 등 원천기술의 특허를 통한 기술 우위 확보 1-1. 최고 수준의 세정ㆍ코팅 서비스 제공 코미코사업분야.jpg 코미코사업분야 당사는 1996년 대한민국 최초 반도체 공정 장비에 대한 세정ㆍ코팅 서비스를 전문화하여 사업화한 회사입니다. 반도체 및 디스플레이 칩 제조 공정상 공정 장비의 오염은 반드시 수반될 수밖에 없는 현상입니다. 이러한 오염은 생산 수율을 하락시키고 제품의 불량을 야기하여 칩 제조업체의 제조원가 상승의 주원인이 되며, 오염을 원활하게 해결하지 못할 경우 경쟁업체와의 경쟁관계에서 뒤처지는 결과를 초래하게 됩니다. 코미코는 내부 MES(Manufacturing Excution System) 생산관리 프로그램을 통하여 고객이 당사로 서비스를 요청하는 공정 장비 부품의 이력을 관리하고 있습니다. 코미코 안성 법인의 경우 연간 약 100만 건의 고객사 부품이 당사 MES를 통해 이력 관리가 되고 있으며, 최초 반입일, 세정ㆍ코팅 횟수, 공정 중 이상 발생 내역 등이 기록됨으로써 공정 부품이 생산 중 발생될 수 있는 Issue를 사전 예방할 수 있도록 정보를 제공하고 있습니다. 이러한 기록들은 20여 년간 당사 내부 전산 시스템에 데이터베이스화되어 있으며, 이는 대한민국뿐만 아니라 미국, 중국, 대만, 싱가포르 등 해외 법인 모두가 동일한 시스템을 통해 전 세계 고객에게 제공하고 있는 서비스입니다. 또한, MES로 수집된 정보를 기반으로 전 세계 고객사에게 세정ㆍ코팅시 발생하는 문제점, 이에 대한 해결 방안, 사례 등을 체계적으로 관리하고 더 나아가 고객에게 발생할 수 있는 관련 정보를 기반으로 더 발전된 세정ㆍ코팅 서비스를 개발하고 이를 제공함으로써 고객 만족을 극대화하고 있습니다. 1-2. 지속성장과 높은 수익성 당사는 2013년 8월 분할에 따른 법인설립 이후 지속적인 매출과 영업이익 성장을 이루어 내고 있습니다. 특히 2020년부터 2024년까지 5개년 연평균 매출 성장률은 23.9%로 매년 안정적인 성장을 하고 있습니다. [코미코 매출현황] (단위: 백만원) 매출 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 국내법인 해외법인 연결조정 합계 주1) 연결조정은 국내법인과 해외법인간 발생한 내부거래 제거 금액입니다. 1-3. 전 세계 Major 고객사와의 거래관계 [코미코 주요 고객사] 지역 주요 고객사 지역 주요 고객사 대한민국 Samsung 미국 SKhynix Intel DB HiTek Micron SEMES NXP 대만 TSMC 중국(Wuxi) UMC BOE Micron YMTC PSMC CSOT Winbond CXMT 싱가포르 Micron UMC CSOT Intel BOE Century 1-4. 글로벌 코미코 네트워크와 확장 가능성 글로벌 코미코 네트워크.jpg 글로벌 코미코 네트워크 국가 법인명 내용 대한민국 대한민국 안성에 위치한 Anseong 법인은 정밀세정과 특수코팅을 서비스하고 있으며, 기술연구소(R), 품질관리, 경영지원 등 본사기능을 갖추고 있습니다. 주요 고객사로는 Samsung, SKhynix, DongWon Parts, DB HiTek, SEMES 등이
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있으며, 주요 고객사로부터 약 50km 거리에 위치하여 밀접한 고객 대응이 가능합니다. 미코세라믹스는 안성에 본점을 두고 있으며, 반도체 장비에 들어가는 세라믹 소재 부품들을 생산하여 전 세계 유수의 장비업체들과 Chip Maker들에게 공급하고 있습니다. 안성에서는 생산, 품질관리, 연구소, 경영지원 등이 있으며, 늘어나는 수요에 대응하기 위해 강릉에 생산 전용 라인을 구축하여 운영 중에 있습니다. 미국 미국 텍사스주에 위치한 Austin 법인은 정밀세정, 특수코팅, 반도체 기능성 부품의 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 고객으로는 Samsung(Austin), Intel, GlobalFoundries, Micron, NXP, Texas Instrument 등이 있습니다. 또한, 주요 ChipMaker들의 미국내 Capa 증설로 반도체 시장이 확대 될 것으로 예상됨에 따라 Austin법인이 미국 반도체시장을 선도할 것으로 예상됩니다. 당사는 Intel과의 비즈니스 협력 확대를 목표로 2019년 1월 14일 미국 오리건주 힐스브로에 법인을 설립했습니다. 설립 자본금은 USD 100,000이며, 이후 세 차례의 증자를 통해 총 자본금은 USD 25,100,000이 되었습니다. Austin 법인이 100% 출자하였으며, 내/외부자금을 활용하여 공장 건설 등 투자를 완료했습니다. 이러한 투자를 바탕으로 미국 포틀랜드에 위치한 Intel과의 협력 관계를 더욱 강화하고 비즈니스 확대를 추진하고 있습니다. 당사는 미국 애리조나 지역의 TSMC, Intel과의 비즈니스 협력 확대를 목표로 2022년 3월8일 피닉스에 법인을 설립하고, 2024년 토지 및 건물 매입과 리모델링 투자를 통해 현지사업 확장을 본격화하고 있습니다. 이러한 투자는 애리조나주에 위치한 TSMC, Intel과의파트너십을 더욱 강화하고, 고객 맞춤형 서비스 제공 및 기술 협력을 확대할 예정입니다. 중국 중국 우시에 위치한 Wuxi 법인은 정밀세정, 특수코팅, 반도체 기능성 부품의 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 고객으로는 SKhynix(Wuxi), BOE, YMTC, CSOT, CXMT 등이며, 설립 이후부터 지금까지 안정적인 경영실적을 보여주고 있습니다. 코미코만의 기술력과 품질 경쟁력으로 향후 중국 Local 고객사 Market Share를 확대할 계획입니다. 중국 선전에 위치한 Shenzhen 법인은 디스플레이 관련 부품의 정밀세정, 특수코팅, 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 고객으로는 LG Display, CSOT, BOE 등이 있습니다. 대만 대만 신주에 위치한 Hsinchu 법인은 TSMC, UMC, Micron, PSMC 등 주요 고객사의 비즈니스 확대에 발맞춰 정밀세정, 특수코팅, 반도체 기능성 부품 판매를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 초기 투자 시 코팅 사업에 집중했던 Hsinchu 법인은 2017년 신규 공장증설을 시작하여 2018년 9월 완공, 세정 전용 라인 구축 및 코팅 Capa 확장, 신기술, 품질, 시스템 차별화를 통해 TSMC와의 파트너십을 강화해왔습니다. 특히, TSMC Tainan Fab Capa 증가에 대응하기 위해 2024년 Tainan 2공장 부지 매입 및 투자를 진행하고 있습니다. 싱가포르 싱가포르 우드랜드에 위치한 Singapore 법인은 정밀세정, 특수코팅, 반도체 기능성 부품의 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 고객으로는 Micron, UMC, Intel, GlobalFoundries 등이 있 있습니다. 싱가포르 지역에 위치한 고객사는 대부분 20nm 이상 급 공정을 진행하고 있는 관계로 정밀세정과 특수코팅에 대한 절대적 필요성이 다른 국가에 비해 적은 편입니다. 그러나, 현지에 위치한 Micron, UMC, GlobalFoundries 등은 한국, 중국, 미국, 대만과의 기술격차를 줄이기 위해 10nm급 공정을 도입하고 있으며, 미세패턴화가 진행될수록 세정과 코팅에 대한 수요가 증가되고 있습니다. 2) 회사의 주력사업 및 제품 당사의 제품은 크게 세정,
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코팅, 반도체 부품(세라믹 소재 부품)으로 구분하고 있습니다. 세정ㆍ코팅의 경우 일반적인 제조업과 다르게 특정 제품을 일괄 제조하는 생산라인이 아니기 때문에 세정이라는 특정 프로세스를 거친 제품을 세정이라고 명명하고 있으며, 당사의 코팅 기술을 응용한 생산 프로세스를 거친 제품을 코팅이라고 명명하고 있습니다.반도체 부품의 경우 미국, 중국, 대만, 싱가포르 법인에서 활발하게 이루어지고 있으며, 이 방식은 미코세라믹스 또는 국내의 기능성 부품 업체로부터 부품을 구입한 후 이를 일정 프로모션 비용과 이익을 감안하여 재판매하는 방식입니다. 2-1. 세정 세정전후사진.jpg 세정전후사진 당사 사업의 모태가 된 제품으로서 최근 반도체 제조기술의 발전에 따른 미세 오염물의 방지와 공정 대기시간을 줄이기 위한 표면처리 기술의 중요성이 강조되고 있습니다. 반도체 제조공정의 미세 패턴화가 2nm ~ 3nm 대까지 발전한 상황에서 미세 오염물인 파티클의 제어는 반도체 제조공정의 수율과 생산성에 막대한 영향을 끼치고 있습니다. 당사의 경우 약 20여 년간 축적한 공정 노하우를 기반으로 세계 최고 수준의 솔루션을 확보하고 있으며, 이러한 솔루션의 업그레이드와 코미코 고유 신기술의 융복합 된 기술로 반도체 세정 부문을 선도하고 있습니다. 반도체 공정 중 오염에 의해 당사로 반입되는 공정 장비의 부품은 코미코 내부 프로세스에 따라 세정이 이루어지게 됩니다. 세정을 통해서 부품 표면의 오염물을 제거하여 원래 모재의 표면으로 재사용이 가능한 상태를 유지시켜주며, 손상된 표면의 안정화를 통해서 칩 제조 공정 중 발생할 수 있는 Risk를 방지할 수 있도록 도와줍니다. 단순한 물리적 오염물 제거에 그치지 않고 표면에 대한 안정성을 제공함으로써 고객사는 세정된 제품을 바로 공정에 투입함과 동시에 공정 대기시간을 획기적으로 단축시킬 수 있습니다. 최근 반도체 세정의 큰 트렌드는 고객사의 공정과 부품의 물질에 따른 세정 공정 자체의 분리에 있습니다. 당사의 경우 고객사 라인별, 공정별, 재질별 세정 라인이 별도로 구축되어 있으며, 고객사 라인을 드나드는 물류차량도 공정별로 구분하여 반입부터 반출까지 엄격하게 제어하고 있습니다. 해외법인의 공정 라인 또한 안성 법인과 동일한 시스템을 도입하고 있습니다. 2-2. 코팅 코팅사진.jpg 주요제품의 코팅사진 당사의 제품 중 높은 매출 비중을 차지하는 것은 반도체 제조 공정용 부품의 고순도 세라믹 코팅입니다. 이 코팅은 부품의 내구성을 향상시키고 공정 수율을 높이는 데 기여합니다. 반도체 제조 공정에서 핵심적인 역할을 하는 플라즈마는 고에너지 이온 및 라디칼을 포함하는 이온화된 기체 상태로, 높은 화학적 반응성 및 물리적 손상 가능성을 지닙니다. 따라서 반도체 공정 장비 부품은 플라즈마 내식성이 강한 세라믹 계열로 제작됩니다. 그러나 세라믹은 높은 경도와 취성으로 인해 정밀한 형상 제작 및 미세 가공이 어렵습니다. 또한, 고온 소결 공정을 거쳐 생산되므로 밀도가 높아 무게가 무겁고, 복잡한 공정으로 인해 생산 비용이 높습니다. 이러한 단점에도 불구하고, 플라즈마에 대한 내식성이 가장 중요한 반도체 부품의 요소이기에 세라믹 부품은필수적으로 사용됩니다. 부품 표면층에 대한 코팅 처리는 다음과 같은 큰 장점을 제공합니다. 첫째, 메탈 바디에 세라믹 코팅을 적용함으로써 가격과 무게를 현저히 낮출 수 있으며, 가공성이 크게 향상됩니다. 둘째, 표면에 다양한 코팅 물질과 방법을 선택적으로 적용하여 다양한 공정 조건을 설계하고 생산성과 효율성을 높이는 기술로 활용됩니다. 코미코는 오염된 세라믹 부품의 표면 재생뿐만 아니라 메탈 표면에 대한 세라믹 파우더 코팅 방법을 연구 개발했습니다. 당사뿐만 아니라 반도체 부품, 장비 업체들도 이러한 코팅의 필요성을 인식하면서 코팅에 대한 개발과 수요는 크게 확대되었습니다. 2000년대 초반 일부 공정 장비에만 도입되던 코팅 방법은 현재 반도체 공정 장비 전 부분에서 응용되고 있으며, 반도체 칩 제조업체, 공정 장비 제작 업체, 세정 코팅 업체까지 코팅에 대한 기술력 확보에 집중하고
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있습니다. 반도체 주요 공정 장비의 핵심 부품은 복잡한 형상 및 다수의 가공 요소를 가지고 있으며, 기능과 용도에 따라 더욱 복잡한 형상으로 진화하고 있습니다. 이러한 이유로 세라믹 소결을 통해서는 원하는 기능과 용도에 맞는 제품을 생산하는 데 한계가 있습니다. 따라서 가공이 용이한 메탈 재질의 바디 위에 플라즈마 내식성이 우수한 표면 효과를 얻기 위해 플라즈마에 강한 세라믹 물질의 코팅을 이용하고 있습니다. 당사의 경우 각 공정 장비별 요구 사항에 적합한 세라믹 코팅 물질과 방법을 특화하여 서비스하고 있으며, 고객 요구 사항에 맞는 새로운 물질과 방법의 코팅을 지속적으로 출시하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2-3. 반도체 세라믹 소재 부품 반도체 세라믹 소재 부품.jpg 반도체 세라믹 소재 부품 당사의 종속회사인 미코세라믹스는 다양한 반도체 장비용 세라믹 소재 부품을 제작 판매하고 있습니다. 세라믹 히터(Heater), 세라믹 정전척(ESC), 세라믹 Parts 등 고기능성 부품들은 수천만 원을 호가하며 반도체 장비 성능에 가장 중요한 역할을 하는 부품이라고 할 수 있습니다. 코미코 해외법인들은 이러한 미코세라믹스의 기능성 부품과 소모성 부품 등을 수입하고 이를 반도체 칩 제조업체 및 해외 장비 업체에 재판매하는 영업활동을 추진하고 있습니다. 3) 반도체 장비 제조업체와의 파트너십 구축 장비제조업체와의협업모식도.jpg 장비제조업체와의협업모식도 당사는 Samsung, SKhynix, Intel, Micron, TSMC, UMC, GlobalFoundries 등 전세계 Chip Maker 및 국내ㆍ외 반도체 장비 제조업체와 지속적으로 협업 모델을 구체화하고 Business를 진행하고 있습니다.당사는 반도체 장비 제조업체가 최초 공정 장비를 제작할 당시 코미코의 최신 코팅 기술을 제공하여 매출 증가와 거래선 다변화를 모색하고, 동시에 경쟁사의 세정ㆍ코팅 시장 진입 장벽을 높이는 전략을 추진 중에 있습니다. 특히, 반도체 장비 제조업체와의 파트너십 구축은 코미코의 최신 코팅기술이 주축이 되어 공정 장비의 성능 향상은 물론 칩 제조업체의 공정 수율 개선에도 기여할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 1) 산업의 특성반도체 산업은 파급효과가 매우 큰 산업으로 현재 전자산업, 정보통신산업, 자동차 산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단산업에 널리 사용되는 첨단 제품입니다. 또한, 고부가가치 산업으로 국가경쟁력 향상에 지대한 영향을 주는 기반 산업이며, 이른바 "산업의 쌀" 또는 "경제의 인프라"로 비유되는 부가가치가 높은 산업입니다.반도체 산업은 현재의 전자 및 정보화 사회를 주도하고 있는 산업으로서 1960년대 집적회로가 개발된 이래 지속적으로 비약적인 성장을 거듭하면서 새로운 혁명을 이끌고 있습니다. 반도체 산업은 1950년 무렵 진공관을 주로 사용하던 과거의 전자 소자를 반도체로 대체하면서 대두되기 시작하였으며, 진공관을 반도체로 대체하면서 소자의 성능이 획기적으로 향상되어 더욱 작으면서도 가격이 저렴하고, 전력 소모도 낮은 새로운 소자가 등장하여 반도체 산업은 지속적인 발전을 거듭하고 있습니다. 반도체의 용도도 장난감에서부터 첨단산업에까지 다양한 산업에 전반적으로 사용되고 있으며, 현재 반도체가 가장 많이 이용되는 분야로는 PC와 가전제품, 모바일 폰, 자동차 등을 비롯하여, AI, IoT, IDC 등으로 사용범위가 점차적으로 확대되고 있는 추세에 있습니다. 2) 산업의 성장성 최근 반도체 산업은 IT 전방 산업의 수요가 AI(인공지능), 5G 및 Server 시장, 자동차 전장화 등으로 확대되고 있어 본격적인 수요 상승이 예상되고 있습니다. 특히, 차세대 고성능 메모리인 GDDR7과 AI 시스템에 사용되는 HBM(High Bandwidth Memory)과 같은 고사양 DRAM의 수요가 증가하고 있으며, 글로벌 빅테크 기업들의 AI 시장 확대에 따라 반도체 수요가 더욱 가속화될 것으로 전망됩니다.또한, 미래 IT 산업의 근간이 될 수 있는 대규모 Data Center 구축이 2016년부터 시작된 후 생성형
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AI의 확산으로 인해 주요 클라우드 서비스 업체들의 대규모 Capex가 진행 중이며, 최근 통신사들은 5G 통신망 유지 보수 투자와 새로운 서비스 론칭에 따른 신규 장비투자 등으로 단계적인 Capex를 집행하고 있습니다. 이러한 투자 움직임은 AI 서비스, ARㆍVR 게이밍 관련 IT 수요로 선순환을 이끌 것으로 예상되고 있습니다. 뿐만 아니라 자동차에도 ADAS(첨단 운전자 지원 시스템) 기능이 보편화되면서 반도체 탑재량이 증가하고 있으며, 완전한 자율주행을 구현하기 위해서는 고성능 CPU, GPU 등 고사양 반도체의 도입이 필수적인 요소가 되고 있습니다.이러한 반도체 산업의 초미세 공정화 및 고성능 메모리 수요 증가는 더욱 높은 수준의 세정ㆍ코팅 기술을 요구하며, 초미세 공정 수율 향상, 첨단 패키징 기술 도입 확대, 친환경 세정 소재 개발 경쟁 심화 등에 힘입어 반도체 세정ㆍ코팅 시장은 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 반도체 산업은 다른 산업에 비하여 고부가 가치 산업으로 기술혁신이 급속히 진행 중에 있어 경기 순환 주기 및 제품의 라이프 사이클이 매우 짧은 특징을 보이는 산업입니다. 사용자의 요구사항 및 수요 형태의 변동에 따라 끊임없는 기술 및 기술 표준의 변화가 발생합니다. 이러한 반도체 산업의 특성으로 인하여 반도체 세정ㆍ코팅 시장 역시 고객의 요구사항과 이에 근거한 기술 개발 및 품질 관리가 필수적인 요소입니다. 이와 관련되어 세정ㆍ코팅 산업은 고객사의 반도체 생산량 및 가동률 변동에 연동하여 관계성을 가지고 있습니다. 4) 경쟁상황 반도체 및 디스플레이 시장에서의 세정ㆍ코팅사업은 각 회사가 갖추고 있는 생산설비와 노하우, 고객사와의 협력관계, 기술력, 인적자원이 집적화되는 시장으로서 회사가 가지고 있는 기술 수준과 이를 통한 고객에 대한 가치 제공이 회사의 경쟁력을 판가름하는 기술집약적인 시장이라고 할 수 있습니다. 통상 경쟁의 형태는 자유로운 경쟁이며, 국내의 경우 독점이나 과점이 이루어지지 않고 있습니다. 세정ㆍ코팅 시장의 진입장벽으로는 첫 번째, 각 경쟁사마다 가지고 있는 Trouble Shooting에 대한 노하우가 가장 크다고 할 수 있습니다. 결국 고객사에서 요구하는 제품 수준을 제공할 수 있는지 여부가 가장 큰 경쟁력이면서 진입장벽입니다. 각 회사들은 이러한 사유로 핵심인력의 이탈을 방지하기 위하여 노력하고 있습니다. 두 번째 진입장벽은 생산설비를 들 수 있습니다. 고객의 미세 오염물 방지를 위해서는 각 회사마다 특색 있고 효율적인 생산라인을 가지고 있어야 합니다. 또한 각종 계측기 및 CleanRoom 시설을 갖춰야 하기 때문에 대규모 투자가 동반되어야 하는 시장입니다. 이러한 사유로 국내의 경우 Samsung에는 당사를 포함한 4개 회사가 경쟁 중이며, SKhynix에는 당사를 포함한 6개 회사가 경쟁 중에 있습니다. 5) 시장점유율 추이 국내 반도체 세정ㆍ코팅 시장은 소수의 업체들이 과점체제를 이루고 있으며, 공신력 있는 기관의 반도체 부품 세정ㆍ코팅 시장 데이터가 없기에 정확한 시장점유율 추산이 어렵습니다.