chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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채(A) 자 본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율 (A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 30. 공정가치 (1) 금융상품 공정가치 및 서열체계당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 투입변수) (2) 보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 수준1 수준2 수준3 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 금융자산 합계 금융부채: 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무 장단기차입금 리스부채 미지급금 미지급비용 금융부채 합계 (*) 상각후원가측정 금융자산 및 금융부채로 장부금액과 공정가치와 유사하다고 판단하고있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 금융자산 합계 금융부채: 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무 장단기차입금 리스부채 미지급금 미지급비용 금융부채 합계 (*) 상각후원가측정 금융자산 및 금융부채로 장부금액과 공정가치와 유사하다고 판단하고있습니다. (전기초) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 수준1 수준2 수준3 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 금융자산 합계 금융부채: 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무 장단기차입금 리스부채 미지급금 미지급비용 금융부채 합계 (*) 상각후원가측정 금융자산 및 금융부채로 장부금액과 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 저축성보험 시장접근법 이자율 등 전기초 및 전기말 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융자산은 없습니다. 31. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 영업활동으로 창출된 현금흐름의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 조정: 대손상각비 기타의대손상각비 감가상각비 무형자산손상차손 퇴직급여 영업권손상차손 투자자산처분평가손실 관계기업손상차손 투자자산처분손실 이자비용 이자수익 유형자산처분이익 유형자산처분손실 법인세비용 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동: 매출채권의 증감 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 재고자산의 증감 부가세예수금의 증감 매입채무의 증감 미지급금의 증감 예수금의 증감 미지급비용의 증감 선수금의 증감 퇴직금의 지급 리스관련변동 영업활동으로 창출된 현금흐름 2) 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 리스부채의 유동성분류 사업결합효과 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 리스부채 증감 기타 단기차입금 유동성장기차입금
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장기차입금 리스부채 합계 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 리스부채 증감 기타 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 합계 32. 사업결합 도부마스크 주식회사는 2024년 11월 1일을 기준으로 경영효율성 및 기업경쟁력 강화를 통한 기업 및주주가치 제고를 위해 도부라이프텍 주식회사를 흡수합병하였습니다. 당기 중 진행된 합병의 상법상 취득자는 도부 주식회사(구. 도부마스크 주식회사)이나, 회계상 취득자는 도부라이프텍 주식회사이며, 이에 따라 비교표시되는 전기재무제표는 도부라이프텍 주식회사의 재무제표입니다.(1) 합병의 개요 구분 법률상 합병법인 법률상 피합병법인 회사명 도부(주) (구, 도부마스크(주)) 도부라이프텍(주) 주요사업 마스크 제조 및 유통업 마스크 제조 회계상 피합병법인 합병법인 합병비율 (2) 합병 회계처리합병은 법률상 합병법인인 도부마스크 주식회사가 법률상 피합병법인 도부라이프텍 주식회사의 주주들에게 도부마스크 주식회사의 보통주 21,600,000주를 발행하는 형식이나, 피합병법인의 주주가 합병후 연결실체를 실질적으로 지배하는 것으로 판단했으므로, 도부라이프텍 주식회사를 회계상 취득자로 하는 역취득으로 회계처리 했습니다. 이에 따라 도부마스크 주식회사의 재무제표는 도부라이프텍 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성됐으며, 비교기간의 재무상태표 및 재무성과는 도부라이프텍 주식회사의 재무상태표 및 재무성과를 반영하고 있습니다.다만, 전기 및 당기의 자본구조는 법률상 취득자인 도부마스크 주식회사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급적으로 조정됐습니다.합병으로 취득한 구, 도부마스크(주)의 자산과 부채는 합병시점의 공정가치금액으로인식되었으며, 이전대가와 인수한 순자산 공정가치의 차이 천원은 영업권으로 반영하였습니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다. 회계상 취득자가 인식한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 회계상 피취득자에 대한 비지배지분의가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가(*) 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 매출채권 기타단기금융자산 기타의유동자산 당기법인세자산 유형자산 무형자산 관계기업투자 기타장기금융자산 자산총계 매입채무 기타지급채무 단기차입금 기타의유동부채 장기차입금 퇴직급여충당부채 부채총계 식별가능한 순자산의 공정가치 영업권 (*) 법률상 피합병법인인 도부라이프텍 주식회사가 법률상 합병법인인 도부마스크 주식회사의 주주들에게 발행한 것으로 간주되는 이전대가의 공정가치는 현금흐름할인법으로 산정되었습니다. 현금흐름은 회사의 과거 경험, 향후 5년간의 사업계획을 기초로 추정되었고, 현금흐름할인법에서 사용된 투입변수는 가중평균자본비용(10.68%)과 영구성장률(1%)입니다. 미수금의 공정가치는 38백만원입니다. 취득일의 미수금의 약정상 총액은 10백만원이며, 전액 합병 이후 회수되었습니다. 단기대여금의 공정가치는 37백만원입니다. 취득일의 단기대여금 약정상 총액은 110백만원이며, 이 중 73백만원은 회수가능하지 않을 것으로 예상됩니다. 손익계산서에 반영된 취득일 이후 회계상 피취득자인 도부마스크 주식회사의 매출 및 순이익은 없습니다. 33. 한국채택국제회계기준으로의 전환 (1) 한국채택국제회계기준의 최초채택당사의 과거기간 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준(이하, '과거회계기준')에 따라 작성되었으나, 2024년 1월 1일로 개시되는 2024 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2023년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호를 적용하여 재작성되었습니다. (2) 기업의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향① 전환일인 2023년 1월 1일 현재 한국채택국제회계기준의 도입이 당사의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총자산 총부채 총자본 일반기업회계기준 조정액 : 감가상각반영 사용권자산 및 리스부채 반영 (*1)
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확정급여부채 및 기타장기종업원급여(*2) 유형자산 원가모형 채택 조정액 합계 한국채택국제회계기준 (*1) 한국채택국제회계기준에 제1116호 적용에 따른 조정사항입니다.(*2) 한국채택국제회계기준 제1019호 적용에 따른 조정사항입니다. ② 2023년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준의 도입이 당사의 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총자산 총부채 총자본 당기순이익 총포괄이익 일반기업회계기준 조정액 : 감가상각반영 사용권자산 및 리스부채 반영 (*1) 확정급여부채 및 기타장기종업원급여(*2) 투자자산평가손실 (*3) 유형자산 원가모형 채택 조정액 합계 한국채택국제회계기준 (*1) 한국채택국제회계기준에 제1116호 적용에 따른 조정사항입니다. (*2) 한국채택국제회계기준 제1019호 적용에 따른 조정사항입니다.(*3) 한국채택국제회계기준 제1109호 적용에 따른 조정사항입니다. (3) 현금흐름표의 중요한 조정에 대한 설명한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 배당금의 수취, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정했습니다. 또한 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과는 영업활동, 투자활동 및 재무활동 현금흐름과 별도로 표시하였으며, 리스계약과 관련된 리스부채의 인식으로 과거회계기준에서 영업활동으로 분류되었던 리스료 지불액은 재무활동으로 변동되었습니다 .34. 재무제표의 승인 당사의 재무제표는 2025년 2월 17일자 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 31일자 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 도부 주식회사 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 도부 주 식회사의 2024년 12월 31일 자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다. 첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 도부 주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 도부 주 식회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 도부 주 식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 “ 본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. ”라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’ 제4장 ‘중소기업에 대한 적용’과 ‘내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’ 제4장 ‘중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 ‘14. 중소기업 등에 대한 검토특례’에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의
도부 — 사업보고서 (2024.12)

내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며, 한국채택국제회계기준 에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준 에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 ‘내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’ 제4장 ‘중소기업에 대한 적용’ 에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 ‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대표이사 윤 훈 수 2025년 3월 21일 이 검토보고서는 검토보고서일(2025년 3월 21일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 회사의 내부회계관리제도 운영실태 보고서================================================================== 도부_내부회계관리제도 운영실태보고서(2024).jpg 도부_내부회계관리제도 운영실태보고서(2024) 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 도부 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 (주1) 비교 표시된 전기 투입 인원수 및 시간은 도부 주식회사(구, 도부마스크 주식회사)의 전기감사인이 작성한 외부감사실시내용에 기재된 내용임. 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 내부통제 이해 등 일 명 명 중요 계정잔액에 대한 조기 입증감사 등 일 명 명 내부통제 검토, 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 경기도 광주 본사 및 안산창고 실사(입회)대상 제품, 재공품, 원재료 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일
도부 — 사업보고서 (2024.12)

실사(입회)장소 경기도 광주 본사 실사(입회)대상 현금 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 12월 27일 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사계획, 감사인의 독립성 등 2025년 03월 21일 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사 종결 보고, 감사인의 독립성, 서면진술 등
유일에너테크 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 전기 자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차 전지 제조를 위한 조립공정의 핵심 장비인 Notching기, Stacking기, Tab welding기 및 전기 자동차에 장착되는 배터리 모듈 팩을 조립 생산하는 Module Packline 자동화 장비제작을 주사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주 매출제품인 Notching기는 양극과 음극 전극의 탭을 성형하고 sheet 형태로 절삭 후 실시간 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비입니다. 해당 장비는 전기 자동차 및 ESS용 중대형 파우치형 배터리 제작에 주로 적용되었으나 현재 개발 완료된 신규 장비를 통해 각형 배터리 및 5G 스마트폰 용 소형 배터리 제작 적용으로 확장되었습니다. 또한 당사의 주력 장비인 Stacking기는 Notching기에서 각각 양극과 음극으로 분리되어 매거진에 적재된 sheet 타입의 전극을 적층하는 장비로, 양극과 음극 전극 사이에 분리막(Separator)을 통해 구분 짓고, 안정적인 품질을 위한 align과 적층을 진행한 후 하나의 Jelly Roll 형태로 생산하는 장비입니다. Tab welding기는 적층이 완료된 Jelly Roll의 Grid 부분에 초음파 또는 레이저 용접기를 이용하여 전극단을 붙이는 장비입니다. Module Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을 전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 전기 자동차에 장착되는 배터리 모듈 팩을 제작하는 자동화 장비입니다. 이와 더불어 당사는 미래 성장을 위한 신규 사업 확대를 위해 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 공격적인 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 또한 수소 연료 전지차의 투자 규모 확대 등의 흐름에 맞추어 사업 영역 확대 등의 plan을 준비 중이며, 지속적인 고객사 needs 파악에 힘쓰고 있습니다. 이를 통해 장기적으로 2차 전지에 이은 새로운 당사의 portfolio로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 독보적인 공정혁신 기술 선두주자로서 고객사 다변화, 수주 경쟁력 강화, CAPA 확대, 신성장 동력 확보로 글로벌 친환경 에너지 장비 선도기업으로 도약하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 (단위: 천원, %) 품 목 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 이차전지 자동화 조립장비 기타 합 계 나. 주요 제품 설명 품 목 제품 설명 이차전지 자동화 조립장비 ① Notching기전극의 양극과 음극 전극을 각각 탭을 성형하고 sheet 형태로 컷팅하여 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비 ② Stacking기Notching기에서 성형된 양극과 음극 전극을 투입하여 Z형태 분리막 사이로 적층하여 하나의 젤리롤로 만들어 내는 설비 ③ Tab welding기적층이 완료된 젤리롤(Cell)의 Grid 부분에 초음파 또는 레이져 용접기를 이용하여 전극단을 붙이는 설비④ Module PacklineModule Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 생산하는 설비 기타 이미 공급된 각 설비별로 모델 교체에 따른 대응 및 유상 스페어 파츠의 공급 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 고객사의 수주에 따라 주문제작하기 때문에 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다. 라. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 Notching기의 Cutter와 금형(프레스)는 의무안전인증의 대상이 되며, Module Packline의 컨베이어 벨트는 자율안전인증의 대상입니다. 3m이상의 컨베이어일 경우 반드시 본 인증을 취득해야 합니다.또한, 해외 사이트에 공급하는 설비의 경우에는 별도의 인증을 취득하여야 합니다. 당사에서 제작하는
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설비인 Notching기의 경우에는 유럽은 CE, 미국은 UL 인증을 취득하여야만 합니다. 유럽의 경우 이미 납품된 설비로 CE 인증을 진행하고 있습니다. 마. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 Notching기 및 Stacking기에 대한 무상 보증기간은 일반적으로 1년입니다. 당사는 무상 보증기간이 지난 이후에 발생한 하자와 고객사 작업자의 취급 부주의 및 당사 설비의 문제가 아닌 요인으로 인해 발생하는 유지보수 건은 유상 보수를 시행하고 있습니다. 일부 소모성 부품의 품질 문제로 인해 무상교체가 이루어 졌으나, 설비 자체의 문제로 인한 반품 혹은 보수의 건은 존재하지 않습니다. 당사 기술영업팀 및 관련 부서 담당자를 통해 고객사로부터 기납품한 설비의 운용상 이슈 발생으로 고객 개선 요구가 접수되면 관련 부서와 해당 내용 공유가 이루어집니다. 만약, 긴급 건일 경우 즉시 고객사에 A/S 대응 인원을 파견하여 현상을 확인하고 원인을 분석합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위: 천원) 구분 구입처 품목 2024년 2023년 2022년 원재료 이차 전지 Notching기 금형 집진기 Cutter T-belt 기타 소 계 Stacking기 Base Cylinder Frame 기타 소 계 Cylinder Holder 기타 소 계 레이저장비 기타 소 계 기 타 원재료 소계 상품 기 타 외주 가공비 이차 전지 Notching기 Stacking기 기 타 외주가공비 소계 총 계 나. 원재료 가격변동추이 (단위: 천원) 주요제품명 원재료명 2024년 2023년 2022년 Notching기 국내 금형 집진기 Cutter T-belt Stacking기 국내 Base Cylinder Frame 다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 당사는 제조공정의 조립부분을 외주인력업체에 위탁하고 있으므로 생산능력을 측정할 수 없습니다. 당사는 필요에 따라 외주 조립업체와의 계약을 통해 인원을 공급받고 설비의 조립 및 시운전, 검수, 해체, 포장, 출하, 현지설치 및 시운전 등의 과정을 거쳐 제품을 생산합니다. (2) 생산실적 (단위: 천원) 제품 품목명 구분 2024년 2023년 2022년 수량(대) 금액 수량(대) 금액 수량(대) 금액 이차전지 조립장비 생산실적 기말재고 기타 생산실적 기말재고 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 공장 자산 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 증가 감소 본사(안성) 토지 안성하이랜드산업단지 건물 기계장치 공구와기구 합계 1공장(진위) 토지 평택 산업단지 건물 기계장치 공구와기구 합계 마. 주요한 시설투자 계획 - 사업보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 2024년 2023년 2022년 이차전지 자동화 조립장비 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 나. 판매조직 당사의 영업조직은 기술영업본부 내 기술영업팀과 마케팅팀으로 이루어져 있습니다.기술영업팀은 고객사와의 기술미팅 및 견적, 수주뿐만 아니라 설비의 납품 및 유상 스페어 납품 등의 업무 진행 및 고객사와 당사와의 창구 역할 등을 수행하고 있으며, 지속적인 고객과의 수주 성공을 위해 긴밀한 고객 관리를 수행하고 있습니다. 마케팅팀은 신규 고객사 유치를 위하여 해외 고객사들을 상대로 당사의 장비와 기술을 홍보하면서, 잠재적 고객들을 상대하며 신규 고객사 유치 업무를 수행하고 있습니다. 다. 판매경로 (단위: 천원, %) 매출유형 판매경로 2024년 2023년 매출액 비율 매출액 비율 이차전지 자동화 조립장비 수출 직접제작, 수출 내수 직접제작 소계 소계 기 타 수출 직접대응, 수출 내수 직접대응 소계 소계 합 계 수출 수출 내수 내수 소계 소계 라. 판매전략 2차전지용 조립 공정 설비의 경우 기존 설비의 기능 향상과 고객의 요구에 빠르게 대응하는 것이 고객만족을 이끌어냄과 동시에 경쟁사 대비 한 걸음 앞장서 나갈 수 있는 판매 전략입니다. 당사는 총 인원 중 약 40%를 초과하는 인원이 연구소 인력으로 근무하며 경쟁사 보다 앞선
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기술 경쟁력을 보유하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 신규 제품 및 기존 제품의 업그레이드를 통해 Notching기 및 Stacking기 부문에서 시장의 우위를 선점하고 있습니다. 고객의 긴급 개선요구가 발생할 경우 인력을 긴급히 파견하여 고객의 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. 당사는 단순 가격 경쟁을 통한 판매 전략 보다는 고객의 차기 프로젝트의 기술 사양을 만족하는 퍼포먼스를 보여줌으로써, 경쟁의 기회를 얻고 그 기회를 발판으로 고객 수주에 성공하는 기술 영업 전략을 택하고 있습니다. 마. 주요 매출처 등 현황 (단위: 천원) 구 분 2024년 2023년 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 고객A 고객B 고객D 고객E(주1) (주1) 당기 매출액의 10%미만이나 전기 매출액의 10%이상입니다. 바. 수주에 관한 사항 사업보고서 작성 기준일(2025년 03월 24일) 현재 당사의 수주잔고는 약 1,031억 입니다. 수주내용은 회사의 기밀에 해당되므로 별도 기재하지 않았습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 체계 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 투자자산에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 장기매출채권및기타채권 (합 계) ※ 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 다. 유동성위험 당사는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험 관리를 위하여 연결실체는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 6개월이내 6~12개월 1년~2년 2년초과 당기말: 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성리스부채 장기차입금 전환사채 비유동리스부채 합 계 전기말: 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성리스부채 장기차입금 전환사채 비유동리스부채 합 계 상기 만기분석은 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. 라. 시장위험 당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, CNY, EUR, NOK의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다. 외화 당기말 전기말 USD CNY EUR HUF NOK 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액(손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전)은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 원) 구 분 USD CNY EUR HUF NOK 자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 계약자산 합 계 부채: 매입채무및기타채무 합 계 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 USD CNY EUR NOK 자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 계약자산 합 계 부채: 매입채무및기타채무 합 계 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동이 당기와
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전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD CNY EUR HUF NOK 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 마. 이자율 위험 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당기말와 전기말의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 바. 자본위험 당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 당사는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 조정부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당기말 전기말 부채 총계 (A) 현금및현금성자산 (B) 조정부채 (C=A-B) 자본 총계 (D) 조정부채비율 (E=C/D) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 사업보고서 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 조직 조직도_2024_사업보고서용_수정.jpg 조직도_2024 다. 연구개발비용 당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가, 판관비에 반영하여 비용으로 처리하고 있으며, 자산 처리된 연구개발 비용은 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년 자산처리 원재료비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소 계 비용처리 제조원가 판 관 비 합 계 (매출액 대비 비율) 라. 연구개발 실적 연구과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 전기자동차용 이차전지 고속 Notching M/C 개발 당사 전극 고속 이송 기술 개발 EV용고속 노칭기 전극 고속 Align 기술 개발 고속 Cutter 개발 Unit 단순화 및 설비 사이즈 축소로 원가 절감 경쟁력 확보 - 셰계 최고 생산속도 구현 전기자동차용 이차전지 고속 Notching M/C 개발 (전극 대형 사이즈) 당사 장폭(대형)사이즈 대응 가능한 언와인더 개발 EV용장폭 고속 노칭기 장폭 사이즈 가능한 고속 Cutter 개발 전극 사이즈 증대에 따른 금형 고속 구동 방식 개발 경쟁력 확보 - 장폭 세계 최초 개발 및 양산화 성공 소형 이차전지 고속 Notching M/C 개발 당사 소형 사이즈 대응 가능한 전극 Uncurling Unit 개발 소형고속 노칭기 소형 사이즈 전극 공급 및 이송 메카니즘개발 소형 이차전지 시장 진입 고속 Stacking 장비 개발 (전극 분리막 적층장비) 당사 고속 및 고정밀 스텍 기술 개발 EV용고속 스테킹기 당사 Laser Welding 기술 개발 Vision을 사용한 Welding 검사 구현 Tab Cutting Bending 검사 방법 구현 수소 연료전지용촉매 코팅 시스템 개발 당사 소재에 균일한 코팅이 가능한 코팅 피라미드 호퍼 개발 발전용수소연료전지 소재촉매 코팅양산장비 촉매제의 액화질소 이용한 냉동 건조 및 이송 기술 개발 소재 변경시 연속 운전 가능 기술 개발 수소연료전지 시장 진입 UTG 제조용 적층 라미네이터 개발 당사 100㎛ 이하의 초박판 유리 적층 기술 개발 UTG 제조장비 100㎛ 이하의 초박판 유리 균일 라미네이션 기술 개발 고정도 적층 및 고균일 압력제어 제어기술 개발 폴더블 디스플레이 UTG 장비 시장
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진입 곡면 디스플레이용라미네이션 설비 기술 당사, 중소벤처기업부 (중소기업기술정보진흥원) 국부 진공을 이용한 진공 라미네이션 설비 기술 개발 상품화 기계적 Alignment 기구를 이용한 Align 정도 및 재현성 확보 저체적 진공 챔버 및 고집적 시스템 인터그레이션 기술개발 OLED증착재료 승화정제기 당사 고온 고균일도 온도제어 기술 개발 상품화 승화정제기용 고속 배기 기술 및 고진공 장치 개발 연속 운전이 가능한 승화 정제기 기술 개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허권 전지 전극용 절단장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 극판 와인딩장치 및 이를 사용하여 제조되는 전지셀 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 입체형상을 가지며 플렉시블한 전극 조립체 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 및 피딩장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지 전극용 고속 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 유기물 정제장치 유일에너테크(주)/신진엠텍㈜ OLED 대한민국특허청 특허권 전지롤 제조 방법 및 전지롤 유일에너테크(주) 배터리 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 이차 전지 제조 설비 및 이를 사용한 이차 전지 제조 방법 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치에 이용되는 얼라인 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 및 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 방법 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 얼라인 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 라미네이션 장치 및 라미네이션 방법 유일에너테크(주) IT 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지 생산용 스태킹 장치 및 이를 포함하는 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저 노칭 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 연료전지용 전극 생산 장치 유일에너테크(주) 연료전지 장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주)
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배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지 전극 생산 시스템용 사행 및 장력 조절 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 조립체 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차전지전극 생산량 증대방법 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저 노칭 장치 유일에너테크(주) 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 노칭시스템 및 노칭방법 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저노칭 장치 및 방법 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저노칭방법 및 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저노칭장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 레이저노칭장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 프레스 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 스태킹시스템 및 스태킹방법 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 파우치 필름 포밍 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 스태킹시스템 및 스태킹방법 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 전극 생산 시스템 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 프레스 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 2차 전지용 프레스 장치 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 특허권 분리막적층장치 및 방법 유일에너테크(주) 심사중 배터리장비 대한민국특허청 나. 회사의 현황 (1) 사업 개황 (가) 사업의 내용 당사는 한국표준산업분류상(C29299)의 그 외 기타 특수 목적용 기계 제조업에 속하는 회사로 전기자동차에 장착되는 2차전지를 생산하는데 필요한 공정 중 조립공정에관련된 설비를 전문으로 생산하는 기업입니다. 2차전지의 핵심 공정 중의 하나인 조립공정에서 전극의 절삭(Notching) 및 적층(Stacking) 관련 전문 기술과 제품의 개발 이력을 보유하고 있으며, 해당 분야에 대한 기술의 특허 출원을 수행하고 있어 시장에서의 위치를 넓혀가는데 유리한 위치를 선점하고 있습니다. 당사의 사업부문은 전기 자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차전지
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제조를 위한 조립공정의 핵심 설비 제조 부문이며, 주요 생산 제품은 전기자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차전지 제조를 위한 조립 공정용 Notching기, Stacking기, Tab welding기입니다. 이와 더불어 전기자동차에 장착되는 배터리 모듈 팩을 조립 생산하는 Module Packline을 자체 개발, 제조, 판매하는 사업과 신규 사업군인 수소연료연지 소재 제조 설비 및 플렉서블 디스플레이, 태양광 모듈 설비 등을 제조하는 사업을 함께 진행하고 있습니다. 리튬이온배터리를 만드는 2차전지 제조 공정은 활물질 등을 혼합하여 전극을 만드는전극 공정과 전극 공정을 통해 생산된 원소재인 양극, 음극 전극을 성형하여 하나의 배터리 셀로 만드는 조립 공정, 이 배터리 셀에 전기적 특성을 더해줘 전기자동차에 장착되는 모터의 역할을 하는 배터리 모듈 팩을 생산하는 활성화공정으로 구성되어 있습니다. 전기자동차용 2차전지 생산시스템 구성도.jpg [전기자동차용 2차전지 생산시스템 구성도] ① 전극공정 전극공정은 양극활물질과 음극활물질에 유기용매 등을 섞어 슬러리(Slurry)상태로 만든 후, 양극활물질은 알루미늄박(Al Foil), 음극활물질은 구리박(Cu Foil) 위에 코팅하여 양극재와 음극재를 생산하는 공정입니다. 믹싱(Mixing)-코팅(Coating)-프레스(Press)-슬리팅(Slitting)과정을 거쳐 일정 시간 가열처리 이후 공정이 마무리됩니다. ② 조립공정 조립 공정은 전극과 원재료를 가공 및 조립해서 완성품을 만드는 공정으로 Notching(단판 극판 제조), Stacking(일정한 두께로 쌓음), Tab welding(전류를 한 곳에 모은 후 용접), Packaging(밀봉) 공정을 거쳐 최종 형상이 완성됩니다. ③ 활성화공정 활성화공정은 양극재와 음극재에 전해질이 잘 스며들도록 Aging 및 조립이 완료된 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여하고 전류가 자발적으로 흐를 수 있도록 전지를 활성 시키는 공정입니다. 이 중 Degassing 공정은 충방전을 거치며 활성화된 전지에서 발생된 가스 불순물을 빼내고 최종 전지의 형태로 만드는 공정입니다. 활성화 공정 중 Module Pack 공정은 양극과 음극의 전극을 결합하여 만든 배터리 셀을 구성 컨셉에 따라 여러 장의 셀들을 결합하여 배터리 모듈 팩을 만들게 되며, 이는 일반 자동차의 모터에 해당하는 역할을 하게 됩니다. 당사는 위 공정 중 조립공정을 위한 주요 장비 중 Notching, Stacking, Tab welding 장비를 개발하고 생산하고 있습니다. 또한 활성화 공정에서 필요한 Module Pack line을 조립 제조하여 주요 고객사까지 공급하고 있습니다. (2) 제품 설명 ① Notching기 당사의 주요 매출 품목 중 하나인 Notching기는 전극의 양극과 음극 전극의 탭을 성형하고 sheet 형태로 컷팅하여 매 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비입니다. Notching공정은 전극 공정에서 만들어진 Reel 형태의 양극, 음극을 양극용 Notching기와 음극용 Notching기에 투입 후, Reel 전극을 풀어주어 전극의 탭을 지정된 컨셉의 형상대로 성형하고, 지정된 사이즈로 측면을 컷팅하여 하나의 sheet로 제조하는 공정입니다. ② Stacking기 Stacking기는 Notching기에서 각각 양극과 음극으로 분리되어 적층된 sheet 타입의 전극을 적층하는 설비로, 양극과 음극 전극 사이에 분리막(Separator)을 통해 구분 짓고, 안정적인 품질을 위한 align과 스테킹을 진행한 후 하나의 Jelly Roll 형태로 생산하는 전문 설비입니다. Tab welding기는 Stacking기에서 공급되는 Jelly roll의 탭 부분을 공정에 따라 불량품을 선별 배출하고 양품을 X-ray 설비로 이송 배출하는 기기입니다. Module Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을 전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 생산하는 설비입니다. (3) 사업 구조 (가) 원재료 조달
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방식 당사가 사용하는 주요 원재료의 명칭과 역할은 다음과 같습니다. 명 칭 내 용 Conveyor 전지모듈 또는 팩 생산시 물류 이송하는 장치 Magazine 노칭과정 후 절삭된 전극을 적재하는 장치 Cutter 노칭금형에서 형성된 사양에 따라 개별로 커팅하는 부품 자동화장비 가동시 Servo drive에 의해 정밀하게 동작하는 부품 금형 롤형태로 공급되는 전극극판을 사양에 따라 전극Tab을 형성하는 금형 집진기 전극노칭시 발생하는 전극활물질을 진공흡입하는 장치 Vision 전극극판의 사양에 따른 양품, 불량품을 촬영하여 판별하는 비전 System Laser 전지모듈 조립시 전지 Cell의 양극, 음극 Tab에 리드탭을 레이저용접하는 장치 당사가 속한 2차전지 시장은 각 업체별 각 사이트별로 요구되는 사양 또는 기기의 품질, 기능 등이 다르며, 이에 따라 같은 기기라도 투입되는 원재료의 사양이 달라 각 계약별로 요구되는 원재료의 속성이 상이합니다. 대체로 당사는 수주 증가로 인한 매출액 상승으로 매입되는 원재료 수량이 확대되며,대량 매입에 따른가격 할인으로 원재료의 평균 단가는 내려가는 추이입니다. 또한 당사는 적정 이익률 유지를 위해 저렴한 원재료를 확보하려는 노력을 기울이고 있습니다. (나) 노동력 수급상의 특성 당사는 2차전지용 제조 설비를 생산 판매함에 있어, 대부분의 인력을 자체 수급하여생산을 진행하고 있습니다. H/W 설계, 프로그램 및 전장 설계, 부품 수급원, 조립, 비젼 엔지니어를 포함한 시운전에 필요한 전문 인력 등을 자체 수급하고 있으나, 현 설비업계의 특성상 단순한 부품의 조립 등은 협력업체의 인원을 수급하여 당사에서 조립합니다. 또한 전장 관련 배선 및 판넬 제작의 경우 역시 자체 인원의 관리 하에 외주 협력업체를 통해 진행하고 있습니다. (4) 신규 사업 현재 당사는 주사업군인 이차전지 장비의 적용분야 확대를 추진하여 사업 고도화를 달성하고 신규 사업으로 수소 연료전지 설비 시장에 본격적으로 진출하여 친환경 에너지 장비(전기차/ESS/수소연료전지/태양광 등) 선도기업으로 도약하고자 합니다. (가) 개발의 필요성 수소 연료 전지 산업은 전기 자동차에 이어 미래 성장성이 큰 사업입니다. 또한 연료재를 사용하는 2차 전지와는 달리 물에서 추출되는 수소의 자원의 양이 풍부하여 가격 변동이 적은 안정적인 자원입니다. 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하였으며, 규모를 소형화 시킬 경우 수소 자동차 배터리 제작 용도로도 사용이 가능합니다. (나) 시장의 성장성 연료전지 시장은 전 세계적으로 빠르게 성장하고 있으며, 특히 한국, 미국, 일본 등을 중심으로 초기 시장이 형성되고 있습니다. 2023년 기준으로 글로벌 수소연료전지 시장 규모는 약 33억 달러로 평가되며, 아시아 태평양 지역이 약 61.21%의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 2028년까지 시장 규모는 약 87억 달러에 이를 것으로 예상되며, 이 기간 동안 연평균 성장률(CAGR)은 21.7%에 달할 것으로 보입니다. 한국은 수소차 판매와 발전용 연료전지 보급에서 세계 1위를 달성한 국가로, 연료전지 보급이 활발히 이루어지고 있는 국가 중 하나입니다. 특히, 한국은 2030년까지 연평균 21~23% 성장할 것으로 예측됩니다. 또한, 한국 정부는 청정수소 입찰시장(CHPS)을 개설하여 2024년 6500GWh 규모의 입찰을 추진하는 등, 연료전지 발전 분야에서의 성장을 지원하고 있으며, 이에 따라 연료전지 발전의 전망은 매년 증가할 것으로 예상됩니다. (다) 기대효과 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 공격적인 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 또한 수소 연료 전지차의 투자 규모 확대 등의 흐름에 맞추어 사업 영역 확대 등의 plan을 준비 중이며, 지속적인 고객사 needs 파악에 힘쓰고 있습니다. 이를 통해
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장기적으로 2차 전지에 이은 새로운 당사의 portfolio로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다. 시장 현황 (1) 시장의 특성 (가) 전기자동차 시장 당사의 전방산업인 전기차 시장은 2025년까지 연평균 21.7%의 성장률을 기록하며 약 8,500억 달러(약 1,100조 원)에 이를 것으로 예상되며, 이에 따라 전기차의 보급은 더욱 가속화될 것으로 보입니다. 2030년까지는 전 세계적으로 전기차가 전체 자동차 시장의 40~50%를 차지할 것으로 보이며, 시장 규모는 약 2조 2,000억 달러(약 2,800조 원)에 이를 것으로 예상됩니다. 이는 전기차의 대중화가 이루어지는 중요한 시점이 될 것입니다. 또한, 2040년까지 전기차 시장 규모는 약 9조 3,000억 달러(약 1,200조 원)에 이를 것으로 예상되며, 전 세계적으로 판매되는 자동차의 80~90%가 전기차로 전환될 것으로 보입니다. 이후 내연기관(ICE)과 플러그인 하이브리드 자동차(PHEV)가 뒤를 이을 것으로 전망됩니다. (나) 2차전지 시장 2차전지 시장은 초기에는 휴대폰 배터리와 같은 소형 리튬이온전지가 초기 성장을 주도해왔으나, 최근 유럽연합이 추진 중인 배출가스 강화 규제와 더불어 전기차(xEV) 및 에너지 저장 장치(ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있습니다.리튬 2차전지는 모바일 IT기기에 사용되는 소형전지와 전기자동차 및 대용량 전기저장장치(ESS)에 사용되는 중대형전지로 구분됩니다. 시장조사업체 SNE Research 및 IEA에 따르면 향후 2차전지의 성장은 전기자동차 및 ESS시장이 주도할 것으로 전망되며, 최근에는 전기자동차용을 중심으로 시장이 성장하고 있습니다. (2) 산업의 연혁 2차전지(Secondary battery)는 외부의 전기 에너지를 화학 에너지의 형태로 바꾸어 저장해 두었다가 필요할 때에 전기를 만들어 내는 장치를 말합니다. 최초의 2차전지인 납축전지는 건전지가 발명되기 7년 전인 1859년 프랑스에서 발명되었습니다. 1800년대 후반에 들어서면서 전신, 기차 등에 납축전지보다 우수한 2차전지의 필요성이 증대되면서 1899년 스웨덴에서 니카드전지가 발명되었습니다. 이에 경쟁 제품으로 등장한 것이 미국의 에디슨이 개발한 니켈-철 전지입니다. 1960년대에 일본의 Sanyo가 휴대용 전자기기에 사용할 수 있는 밀폐형 소형 니켈카드전지를 개발하였습니다. 이 전지의 개발로 2차전지의 시장이 자동차와 산업용에서 휴대용 전자기기로 영역이 넓혀지면서 건전지 시장을 잠식했을 뿐만 아니라 휴대용 전자기기 시장 활성화에 크게 기여하게 되었습니다. 가장 먼저 새로운 2차전지를 시장에 선보인 나라는 캐나다입니다. 1980년대 전지 강국 중 하나였던 캐나다의 실력 있는 과학자, 기술자들이 모여서 전지 venture를 만들었으며, 이 업체가 Moli Energy입니다. Moli Energy는 고용량, 장수명의 획기적인 전지인 리튬 2차전지를 MOLICEL이라는 브랜드 명으로 1988년 출시하였습니다. 이후 새로운 전지 2개가 일본에서 발명되며 도시바 전지와 Panasonic은 1990년에 니카드전지에서 카드뮴 음극을 수소 저장 합금으로 교체한 니켈수소전지를 상업화하는데 성공하였으며, 이어서 Sony가 기존 전지보다 전압이 3배 높고, 수명이 1,000회가 넘는 획기적인 전지인 리튬이온전지를 1991년 상업화하였습니다. 리튬이온전지는 주로 초기에는 소형 IT기기 및 전동공구에 활용되는 소형 리튬이온전지가 성장을 주도해왔으나, 최근 전기차 및 에너지 저장 장치(Energy Storage System : ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있으며, 지속 확대될 것으로 전망되고 있습니다. (3) 수요의 변동요인 (가) 전방산업의 성장 차량용 2차전지의 경우 제품 표준화를 통한 대량생산 및 기술개발로 낮은 가격과 성능 안정화를 달성하면서 전기차 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 이에 전방산업인 전기차 시장의 성장 및 변동에 따라 2차전지 수요 또한 증가하고 있습니다. 전방산업인 전기차 시장은
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2015년 파리기후협약 체결 후 국가별 배기가스 배출량이 할당되면서, 각국에서 환경규제 실시 및 내연 기관차 생산중단 계획을 발표하고 있으며, 이로 인해 친환경차 비율이 확대되고 있습니다. (나) 고객사의 설비투자 SK이노베이션은 2025년까지 글로벌 배터리 생산량을 199GWh 이상으로 확장하며, 대규모 수주 기반을 토대로 국내외 중국, 유럽, 미국 등 주요 지역에 현지 생산시설 규모를 지속적으로 확장하고 있습니다. LG화학과 삼성 SDI 또한 공격적인 투자를 예고하고 있습니다. (4) 규제 환경 전방산업인 리튬이온 2차전지 생산에 관한 국내외적인 규제는 존재하지 않으며, 환경오염 감소를 위해 전기차를 장려하는 국가적 정책으로 환경규제가 이루어지고 있는 상황입니다. 이러한 시장 환경은 당사의 영업 및 성장에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 각 국가는 전기차 시장 확대에 따라 시장 선점을 위한 정책을 강화하고 있습니다. ① 중국 중국 정부는 현재 배기가스 규제, NEV 쿼터제, 기업평균연비 총 3가지 환경 규제를 실시하고 있으며, 규제 수준은 EU 시장에 이어 두 번째로 엄격한 수준입니다. ② 미국 미국은 중국과 마찬가지로 친환경차를 위한 규제를 추진함과 동시에 보조금을 지급하고 있습니다 ③ 유럽 1) CO2 배출규제 2019년 EU 의회는 모빌리티 일괄 법안에 따라 온실가스 감축을 위한 운송 부문 규제 조치를 결의하였으며, EU 회원국에서 생산된 신규 승용차 및 소형 상용차의 CO2 배출을 규제하는 방안을 채택했습니다. EU 내 완성차 기업은 평균 판매대수를 기준으로 2020년부터는 대당 연평균 CO2 배출량이 95g/km를 초과하지 않아야 하며, 2019년부터는 CO2 초과 배출 1g/km당 95유로의 벌금이 적용됩니다. [친환경 자동차 지원 정책] 이에 유럽 각국은 친환경차 구입 시 세금 혜택 및 보조금 지급 등 지원정책을 내세우고 있으며, 각 국가별 친환경 자동차 지원정책은 아래와 같습니다. Regulation(EU) 2019/631의 제로 및 저배출 차량 도입 목표 국가분류 분류 내용 독일 목표 2040년 내연기관차 판매 금지 정책 1) 친환경 자동차에 대한 자동차 등록세 최대 10년 면제 2) 전기차 구매자 대상 보조금 지원 (2022년 종료 → 2025년까지 연장) 3) 독일 정부는 2019년 11월 4일부로 정부 보조금 인상 계획 발표 3-1) 2020년 2월 11일 EU 허가, 2019년 11월 4일 이후 신규 등록된 차량에 소급 적용 3-2) 40,000유로 미만 차량 : 4,000유로 → 6,000유로 40,000유로 이상 65,000유로 이하의 차량 : 5,000유로 충전 인프라 2030년까지 약 1백만 개 이상 설치 프랑스 목표 2040년 내연기관차 판매 금지 (2024년부터 디젤차 사용 금지) 정책 전기차 및 수소차 구매 시 자동차 가격의 27% 이하에 한해 최대 6,000유로까지 할인 충전 인프라 2030년까지 70만개 이상 설치 영국 목표 2030년 내연기관차 판매 금지 정책 1) CO2 배출 100g/km 미만 차량 자동차 보유세 면세 2) 2020년부터 EU의 대기질 기준을 충족하지 못하는 내연기관차에 '공해세' 부과 충전 인프라 2025년까지 30만개 설치 네덜란드 목표 2025년부터 디젤과 가솔린차 퇴출 정책 1) 2023년 기준, 전기차 구매 시 최대 3,350유로 지원 2) 자동차세 면제 충전 인프라 2030년까지 100만개 설치 노르웨이 목표 2035년 내연기관 판매금지 (2035년부터 전기차와 플러그인 하이브리드차만 허용) 정책 1) 전기차 구매 시 25% 부가가치세 면제 2) 자동차세 면제 3) 주차비 면제, 무료 도로 통행료 충전 인프라 전국적으로 1만개 이상의 충전소가 설치 되어있음. 덴마크 목표 2035년 디젤과 가솔린차 퇴출 정책 1) 전기차, 하이브리드차 세금 감면 2) 저공해차 세금 인센티브 지원 충전 인프라 주요 도시 충전소 설치 확대 스웨덴 목표 2030년까지 새로운 자동차의 70%를 제로 배출차로 전환(2045년까지 기후 중립 목표 달성) ＊
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2019년 이미 신규 등록차량의 약 절반이 전기차 정책 1) 전기차 구매자 보조금 지급 2) 전기차 세금 혜택 제공 충전 인프라 2025년까지 30만개 이상 설치 라. 시장규모 및 전망 전기차 시장 (가) 글로벌 시장 규모 수소 연료 전지 산업은 전기 자동차에 이어 미래 성장성이 큰 사업입니다. 또한 연료재를 사용하는 2차 전지와는 달리 물에서 추출되는 수소의 자원의 양이 풍부하여 가격 변동이 적은 안정적인 자원입니다. 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체인 두산퓨얼셀에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하였으며, 규모를 소형화 시킬 경우 수소 자동차 배터리 제작 용도로도 사용이 가능합니다. (나) 국내 시장 규모 2023년 국내 전기차 판매량은 약 162,500대로 전년 대비 1% 감소했습니다. 2024년에는 약 91,400대가 판매되어 전년 대비 21.2% 감소했지만, 전체 친환경차 판매량은 증가하여 역대 최대치를 기록했습니다. 또한, 정부는 그린뉴딜 5대 과제 중 하나로 친환경 미래 모빌리티 사업을 추진하고 있으며, 전기차와 수소차 등 친환경 차량의 보급 확대를 통해 전기차 시장은 확대될 것입니다. (2) 2차전지 시장 (가) 전기차 배터리 2020년 전 세계 리튬이온 자동차 배터리 제조설비 용량은 연간 약 300GWh이며, 생산량은 160 GWh로 2019년 대비 33% 증가하였습니다. 2020년 배터리 수요는 생산량과 비슷한 수준이며, 이중 중국에서는 80GWh, 유럽 52GWh, 미국 19GWh, 기타 9GWh 였습니다. 생산 가능량에 비해 아직은 50%수준의 생산능력을 보이지만 국제 에너지 기구(IEA)에서 발표한 2021 글로벌 전기차 전망 보고서에 따르면 2020년을 기점으로 배터리 수요가 크게 증가하여 2030년에는 1.6TWh~3.2TWh로 증가할 것으로 보고있으며, 향후 시장 및 산업 성장에 따라 2차전지 공급이 부족할 것으로 예상됩니다. (나) ESS SNE 리서치에 따르면 글로벌 ESS 시장의 규모는 2019년 13억 달러에서 2030년 243억달러 규모로 연평균 30.3% 성장 할 것이라 보고있습니다. 위와 같은 가파른 성장의 원동력은 미국의 ESS 수요의 증가가 가장 큰 이유로 손꼽히고 있습니다. (3) 시장의 성장 예측 및 향후 전망 2차전지는 배터리 소재 및 부품, 배터리 셀 제조, 배터리 팩 제조, 완성차 업체(OEM)로 구분되며, 각 배터리 제조사의 제조 범위는 계약에 따라 상이합니다. 당사는 배터리 제조 중 조립공정을 위한 설비를 제작 후 납품하고 있으며, 따라서 당사 제품의 수요는 전방산업인 전기차 시장 및 2차전지의 성장에 비례하여 증가합니다. 세계 전기차 시장은 2030년까지 전세계 자동차 시장의 20% 수준까지 성장이 예상되며, 최근 유럽자동차공업회의 공식 발표에 의하면 ECV(Electrically-Chargeable Vehicles)의 전 세계 판매 대수는 2025년에 약 1,200만대로 예상됩니다. 높은 배터리 가격 및 충전시간과 인프라 부족 등이 극복과제이나, 지속적인 배터리 신기술 개발과 각국 정부의 환경정책 및 인프라 지원으로 성장세가 유지될 전망입니다. (4) 대체 시장의 존재 여부 2차전지를 사용하는 전기자동차의 대체 시장이라 함은 수소 연료전지를 사용하는 수소 전기차 시장을 대표적으로 들 수 있습니다. 수소 전기차는 전기차와 마찬가지로 내연기관이 아닌, 수소를 연료로 사용하는 연료전지를 이용해 모터를 가동합니다. 안전한 수소탱크에 보관된 수소는 수소 공급 시스템에 의해 고압상태에서 저압 상태로 바뀌어 연료전지 스택으로 이동됩니다. 동시에 차량 전방에서 흡입한 공기는 고성능 공기필터를 통과해 순수한 산소로 변환되어 연료전지 스택에서 수소와 결합해 폭발을 일으키게 됩니다. 이 과정을 통해 발생하는 전기에너지가 배터리 시스템으로 이동해 자동차의 동력으로 사용됩니다. 글로벌 컨설팅 업체 멕킨지는 세계 수소 산업 시장이 2050년까지 약 3,000조 원 규모로 성장할 것으로 전망했습니다. 각국은 수소경제 활성화 대책을 발표하며 시장
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선점에 나서고 있으며, 이에 우리나라도 2040년까지 국내 수소차 누적 보급 290만 대, 수소 충전소 1,200개소 구축 등을 담은 수소경제 활성화 로드맵을 발표했습니다. 그 결과, 한국은 2019년 최초로 수소차 분야에서 글로벌 시장 판매 1위를 달성했으며, 2024년에는 약 3,500대의 수소차를 판매하여 글로벌 시장 점유율 28.7%로 2위를 차지하였습니다. 현재 우리나라는 수소 기술 개발에 적극 투자하고 있으며, 정부의 강력한 지원 정책으로 본격적인 발전이 가속화될 전망입니다. 2차전지를 장착한 전기자동차의 경우 충전시간이 길고, 주행거리에 아직까지는 제약을 받고 있기에 소형/중형 중심의 승용차에 적용될 것으로 예상됩니다. 수소전기차의 경우 트럭, 버스 등의 대형차에 적용되어 동반 성장할 수 있을 것으로 보입니다. 수소연료전지와 관련하여 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품한 실적을 바탕으로 향후 확장되는 본 산업에 적극 대응해 나갈 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 연결회사의 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 연결실체의 2024년 연결영업실적은 매출액 596억원, 영업손실 167억원 및 당기순손실 287억원입니다. 또한 당사는 연결기준 자본총계 413억원, 부채비율 307.9%, 차입금 의존도 16.3%의 재무구조를 유지하고 있습니다. 전기차 시장의 규모가 매년 급속도로 성장함에 따라 국내외 주요기업의 2차전지 투자가 공격적으로 진행되고 있습니다. 해외 공장 신축 등 고객 수요가 폭발적으로 증가하고 있음과 동시에 업체간 경쟁 심화에 따른 제조 설비의 원가절감이 지속적으로 검토 및 요구되고 있으며 설비의 생산 속도 등의 품질 요구사항이 강조되고 있습니다 이러한 고객의 Needs를 달성하기 위해 당사는 “최고의 품질”, “신기술 개발”,“ 인간과 환경존중 고객과 기술존중”이라는 사내 슬로건을 중심으로 적극적인 연구개발을 통하여 품질향상을 달성하고 불필요한 원가를 절감하여 합리적인 가격으로 세계최고 수준의 장비를 제공하고자 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 원) 과목 제 13 기 제 12 기 증감액 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [이익잉여금] [기타포괄손익누계액] [비지배지분] 자 본 총 계 당사의 당기 자산총계는 전년대비 3.3%가 감소한 1,687억원이며, 이중 유동자산은 전기 대비 11.7% 증가한 758억원, 비유동자산은 전년대비 12.9%가 감소한 929억 입니다. 비유동자산의 감소는 당사의 관계기업 투자 주식의 평가가치 하락으로 인한 감소 입니다. 부채총계는 전기대비 21.7% 증가한 1,273억 입니다. 부채의 증가는 수주증가에 따른 계약부채 및 매입채무 증가로 인한 증가 입니다. 자본총계는 전기 대비 40.8% 감소한 413억 입니다. 부채비율(부채총계/자본총계)은 307.9% 입니다. 나. 영업실적 (단위: 원) 과목 제 13기 제 12 기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 관계기업투자지분법이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당사의 당기 매출액은 전기 대비 55.0% 증가한 596억입니다. 전기 매출 인식 지연분이 당기에 인식되어 매출이 증가하였습니다. 사업보고서 제출일 기준 수주잔고는 약 714억원 입니다. 매출원가는 전기 대비 77.3% 증가하였습니다. 당기 원가율은 109.2%로 전기 95.3%에서 13.9%
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증가하였으며, 당기순이익은 전기 대비 154억 감소한 287억으로, 손익 구조의 적자 사유는 원자재 금액의 상승, 해외 체류비의 증가, 관계기업지분법의 손실, 판매보증충당 부채등의 사유로 수익이 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 가. 유동성에 관한 사항 당기 당사는 680백만원의 현금및현금성자산, 75,814백만원의 유동자산을 보유하고있습니다. 나. 자금조달에 관한 사항 당기 현재 연결회사의 차입금총액은 387억원으로 전기 405억원대비 18억원 감소하였습니다. 다. 차입금에 관한 사항(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 이자율(%) 만기일 당기말 전기말 신한은행 운전대 무역금융 운전대 국민은행 운전대 하나은행 시설대 외담대 중소기업중앙회 공제금대출 개인 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 (단위: 원) 차입처 내 역 이자율(%) 만기일 당기말 전기말 신한은행 시설대 시설대 시설대 합 계 차입금 유동성 대체 차 감 계 (3) 당기말 현재 차입금 관련 담보로 제공된 연결실체 소유의 자산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공금융기관 구분 장부금액 차입금액 담보설정액 하나은행 토지(진위) 건물(진위) 국민은행 토지(가장) 건물(가장) 신한은행 토지(안성) 건물(안성) 합 계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주식 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 해당사항은 없습니다. 종업원 등에 관한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 루멘스와 그 종속회사의 사업부문은 LED사업부문, LGP사업부문, 자동차 전장사업 부문, 금융업으로 구분할 수 있습니다. 또한, 종속법인인 곤산류명광전유한공사, Lumens VINA 등은 대부분 지배회사의 생산을 담당하고 있어 지배회사의 사업내용과 일치합니다. 사업부문 주요제품 비고 (전방시장) LED 사업부문 - 조명용 LED- LCD BLU용 LED- 모바일용 LED -조명시장-TV,가전,휴대폰 시장 LGP 사업부문 - TV 용 도광판- 조명용 도광판- 자동차용 도광판 -조명시장-TV,가전,휴대폰 시장-자동차 시장 자동차전장사업부문 - 자동차용 LED- 자동차용 Module -자동차 시장 금융업(*1) -유가증권 투자 및 관리컨설팅 -국내외 유가증권 시장 주1) 당기 중 지분취득을 통해 연결종속회사의 금융업부문이 추가되었습니다. 1. LED 사업 부문 당사는 2007년부터 중대형 LCD BLU 용 LED 시장의 도입에 선도적으로 참여하여 많은 기술적 노하우를 축적하였고, 차세대 성장엔진으로서 LCD BLU용 LED 부문에 전력을 집중하여, 대형 LCD 디스플레이 시장의 성장과 동반 성장하여 왔습니다. 하지만 이처럼 지속적인 LED 시장 성장에도 불구하고 후발업체들의 과도한 설비투자로 인한 공급이 수요를 초과하는 상황이 발생되고 있습니다. 이에 당사는 지속적인 기술개발과 투자를 통해 최적화된 LED패키지, 모듈, 광학렌즈, 도광판 기술을 바탕으로 한 세계 최초로 Flip-Chip솔루션, Edge type BLU, QD LED등을 개발하였으며 대형화,고화질,고성능화 되고 있는 LED TV에 적용되는 LED를 공급하고 있습니다. 또한, 일반 조명시장에도 LED 관련 기술 접목과 함께 AC직결 구동, Free Flicker, Dimming 제어 솔루션을 적용하여 점차 그 적용 범위를 확대하고 있습니다. 2. LGP사업 부문 LGP 사업분야는 LED BLU수요 증가 및 해당 사업의 시너지 극대화를 위하여 2009년 진출하였으며 LED TV시장의 성장성에 맞춰 지속적인 투자와 성장을 이루어왔습니다. 2012년 이후 Direct Type LED TV시장의 성장에 따른 LGP 수요 감소로 이어졌으나, 2016년 이후 LED TV 대형화에 따른 고화질, 고성능 제품에 대한 시장 수요 증가와 함께 당사의 생산공정의 변화(Roll Stamping 공정도입)를 통해 매출증가 및 원가구조 개선을 진행중에 있습니다. 또한, 2018년 당사의 베트남 현지법인으로 주요설비와 인력을 집중하여 추가적인 생산능력 확충과 함께 원가경쟁력을 확보하였으며, 이를 통하여 주력 고객사에 대한 안정적인 매출 구조를 갖추게 되었습니다. 3.전장사업부문 당사는 전장사업강화를 위하여 루멘스의 LED광원기술과 주요관계사의 영업 및 생산기반에 더불어 중국현지법인의 생산능력을 활용하여 비약적인 매출성장을 이루어가고 있습니다. 주요제품군은 헤드램프 LAM(LED Array Module), 헤드램프 LDM(LED Drive Module), LAM+LDM 일체형(Integrated), 주간상시등 DRL(Daylight Running Light)입니다. 향후 시장수요의 성장에 대응하기 위한 지속적인 연구개발과 신기술을 도입한 설비투자를 통하여 매출확대와 더불어 수익성강화를 위해 노력하고 있습니다. 4.자동차 적용분야_1.jpg 당사 LED 모듈 적용 분야 4.신규사업 등의 내용 및 전망 1) MLD(Micro LED Display) COM(Chip on Module)기술로 세계 최고의 Fine Pitch Pixel(0.8mm)을 구현하였으며, 기존 LCD패널을 사용한 전광판 대비 높은 색재현력의 구현과 더불어 Flip Chip적용으로 신뢰성을 확보하였으며, 대형 패널제작이 어렵고 신뢰성확보가 어려운 OLED의 한계를 극복한 고해상도 전광판 및 Micro LED TV 양산을 준비하고 있습니다.이는 그동안 광원으로서 역할에 머물렀던 LED소자를 그 자체로서 영상을 표현하는 픽셀단위소자로 전환시킴으로서 새로운 시장을 확보함과
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동시에 시장 수요에 맞는 경제성을 확보하였습니다. 루멘스 mld(micro led display) 적용분야.jpg 루멘스 MLD(Micro LED Display) 적용분야 2) MLP(Micro LED Panel) 당사의 마이크로LED패널은 HD급 해상도로 픽셀 크기가 8㎛에 불과하며 손톱 보다 작은 크기의 패널1장 안에100만개의 픽셀이 들어 있는 초정밀 기술제품입니다. 0.57인치 마이크로LED 패널을 응용하여 VR·AR구현 스마트글라스, 헤드업디스플레이(HUD), 스마트헬멧, 군사용 장비 등 다양한 분야의 국내/외 군용, 민수용 분야 Top Tier 응용제품 업체와 상용화를 추진하고 있습니다. 루멘스 mlp(micro led panel) 적용분야1.jpg 루멘스 MLP(Micro LED Panel) 적용분야 3) FLD(Flexible LED Display) 루멘스 플렉시블LED 디스플레이는 얇고 가벼운 필름형 제품으로 유연한 기판을 사용하여 손상 없이 구부리거나 말 수 있습니다. 설치곡면에 대한 제약이 거의 없어 원기둥, 천정, 바닥 등에도 손쉽게 설치가 가능하고 모든 제어장치(Wifi 통신 등)와 LED가 전부 내장되어 있어 이전설치 등 사후관리가 용이한 장점이 있습니다. fld.jpg 4) Mini/Micro LED 차세대 Display 기술 보유 당사는 Micro LED 디스플레이의 대중화를 위한 목표로 제품의 소형화와 가격 경쟁력을 위해 원재료의 대부분을 차지하는 Chip의 가격 경쟁력과 제품 제작 비용의 50% 이상을 차지하는 전사공정의 비용 절감을 Chip Interposer기술을 중점으로 제품화 개발을 진행하고 있습니다. 그중 Micro LED 디스플레이의 가장 이상적인 기술인, RGB 개별 Chip을 One-Chip화한 적층형 (Monolithic) Micro RGB Chip 개발을 완료했습니다. 기존에는 RGB Chip을 각각 Wafer를 투입하여 제작 후 개별화 하여 전사 하는 과정을 거쳐야 했으나 적층형 (Monolithic) Micro RGB Chip 개발로 Micro LED Display 제조의 획기적 단축이 가능해지고, 이를통한 Micro LED TV, 확장현실(XR) 기기 구현 등 Micro LED 대중화를 위해 노력하고 있습니다. 모노리식rgb.jpg 5)기타 응용 사업 분야 의료, 바이오, 산업용 등의 용도에 적합하고 경제성을 갖춘 다양한 파장영역대의 UV-LED 를 구현하였으며, 제품개발을 위한 투자 및 양산을 준비하고 있습니다. uv-led 응용제품.jpg UV-LED 응용제품 5. 금융업 벤처캐피탈은, 고도의 기술력과 성장성을 갖추고 있으나, 경영시스템이 약하여 일반 금융기관으로부터 융자 등이 어려운 벤처 비즈니스에 대해 주식취득 등을 통하여 투자하는 기업(신기술사업금융회사, 창업투자회사) 또는 이와 같은 기업의 자본(신기술투자조합, 창업투자조합, 한국벤처조합 등) 그 자체를 말합니다. 벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성, 경영능력, 성장가능성을 검토하여 자본투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자 기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M), 구주매각 등을 통해 투자자금을 회수합니다.당사의 금융업 부문은 혁신적인 스타트업, 중소/중견기업 또는 지식자산(IP)을 발굴해서 투자하는 벤처캐피탈이며, 투자는 주식인수, 전환사채 인수, 투자조합 출자 및 관리, 특정 프로젝트 투자, 기투자한 벤처기업 또는 중소ㆍ중견기업에 자금 지원 등의 형태로 진행하고 있습니다. 당사는 향후 성장가능성이 큰 바이오, 생명공학, AI, ICT, 부품소재, 등에 투자할 계획이며, 수익원의 다양화를 위하여 지분투자 , 투자조합 결성 등 뿐만 아니라, 기업인수합병(M), 프로젝트 투자 등 업무영역을 확대할 계획입니다. 또한 이를 기반으로 국내외 투자자 모집에 역량을 강화할 계획이며, 건전한 투자문화 조성, 지속적인 리스크관리를 통한 신뢰도 제고와 투자 활성화를 유도해 나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, % )
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사업부 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비율 LED사업부 제품/상품 LED 모듈외 전자부품.조명 제품 LED 외 전자부품.조명 기타 기타 전자부품 소계 전장사업부 제품 LED 모듈외 전자부품 상품 LED 외 전자부품 기타 기타 기타 소계 LGP사업부 제품 LGP 외 전자부품 상품 LGP 외 전자부품 기타 기타 기타 소계 금융업 투자수익 투자수익 유가증권 투자 및 관리컨설팅 소계 합계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, % ) 사업부 매입유형 품목 매입액 비율 LED 사업부 원재료 CHIP 외 상품 전자부품 소계 전장사업부 원재료 LED 외 상품 LED 외 소계 LGP 사업부 원재료 LGP 외 상품 LGP 외 소계 합계 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 당사는 주요 제품 등의 품목 중 최근 업연도 중 회사의 재무상태 및 경영성과에 중요한 영향을 미칠 수 있는 가격변동 내역은 없습니다 3. 생산능력, 생산실적, 가동율 1) 생산능력 (단위 : 백만개,천장,천개) 사업부문 품 목 사업소 생산능력 (연간) LED사업부 LED 중국 외(백만개) 소 계 LGP사업부 LGP 베트남 외(천장) 소 계 전장사업부 Module 중국 외(천개) 소계 ※ 모델 및 사양에 따라서 생산능력의 산정은 현저히 달라질 수 있습니다. 위에 기재된 생산능력은 투자자들의 편의를 위해 현재 당사의 내부기준에 근거하여 계산된 수치입니다. 2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 자체생산 및 중국곤산공장,베트남공장을 기준으로 작성하였으며, 부서별 배치 인원에 대해 1일 8시간 + 평균연장근로 2시간 적용, 2교대 투입으로 평균 잔업시간을 산정하여 증착설비수 기준으로 대당 평균 생산능력을 감안하여 표준생산능력을 산출 ② 산출방법` - 월평균 가동시간은 근무일수(25일) ×근무시간(10hr)×2교대로 산정 함 - 월평균 생산능력은 월평균설비수량×월평균 1대당 생산능력으로 산정 함 - 년간생산능력은 월평균생산능력×12개월분의 생산능력을 산정 함 (나) 평균가동시간 일평균 가동시간은 20시간(일 평균 작업시간10시간 ×2교대)을 적용하였습니다. ① 1일평균가동 시간 : 20시［(8시간 + 연장근로 2시간)×2］ ② 월평균가동 일수 : 25일 ③ 연간 가동 일수(HR) : 300일(6,000HR) (다) 생산실적 및 가동율 생산실적 및 가동율은 거래업체와의 영업상 사유로 본 보고서에서는 기입하지 아니하였습니다. 4. 생산설비의 현황 등 1) LED 사업부 생산설비 현황 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 대체 처분 상각 연결범위변동 환율변동 당기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금형 시설장치 건설중인자산 합계 2) LGP 사업부 생산설비 현황 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 대체 처분 상각 연결범위변동 환율변동 당기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금형 시설장치 건설중인자산 합계 3) 전장사업부 생산설비현황 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 대체 처분 상각 환율변동 기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금형 시설장치 건설중인자산 합계 4) 향후 투자계획 당사는 보고서 제출일 현재 한국, 중국, 베트남 등의 생산기지에 지속적인 연구개발 및 설비투자를 진행하고 있습니다. 이를 통한 원가경쟁력과 폭넓은 제품 포트폴리오를 바탕으로 글로벌시장의 점유율 증대를 위해 노력하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부분 매출유형 품목 제29기 제28기 제27기 LED사업부 제품 LED 외 내수 수출 계 상품 LED 외 내수 수출 계 기타 LED 외 내수 수출 계 소계 내수 수출 계 전장사업부 제품 LED 외 내수 수출 계 기타 LED 외 내수 수출 계 소계 내수 수출 계 LGP사업부 제품 LGP 외 내수 수출 계 소계 내수 수출 계 금융업 기타 유가증권컨설팅 내수 수출 계 합계 내수 수출 계 2. 판매경로 및 판매방법 등 1)
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판매조직 영업본부 내수 TV, 노트북, 스마트폰, 자동차 시장 집중공략 수출 유럽, 북미, 일본, 중국, 대만, 베트남 등 TV, 노트북, 스마트폰 시장 공략 2) 판매경로 - 국내시장 : 고객사에 직접판매- 해외시장 : 고객사에 직접판매, Agent를 통한 판매, 해외판매법인을 통한 판매. 3) 판매방법 및 조건 - 내수 : 당사 영업에 의한 판매로서 현금판매 및 외상판매- 수출 : 신용장(L/C) 및 TT. 4) 판매전략 LED사업부문은 LED Chip, SMD타입의 LED 제조공정 등 LED 모듈분야에서 다년간 전문적 경험과 지식을 바탕으로 고휘도, 고품질, 뛰어난 컬러의 재현성을 갖춘 제품을 국,내외 IT, 디스플레이, 조명업체 등에 납품하고 있습니다. 3. 수주상황 당사의 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산납품하는 형태로 이에 따라 수준잔고는 의미가 없음. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 가격위험 등으로 구분)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리는 주로 연결회사 자금부서 및 회계부서에서 주관하고 있으며 재무위험관리정책 수립 및 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산,당기손익-공정가치측정 금융자산, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타금융자산 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 당기손익인식금융부채, 차입금, 전환사채, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있습니다. 1. 시장위험 1) 환율위험 연결회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결회사는 제품수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 EUR, USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 환율변동위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD EUR JPY 매출채권 USD EUR JPY 미수금 USD EUR 단기대여금 USD 합계 USD EUR JPY 매입채무 USD EUR JPY 미지급금 USD EUR JPY 단기차입금 USD 합계 USD EUR JPY 외화자산의 경우 손실충당금 설정 전 총액기준입니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사 내 각 기업의 기능통화 이외의 통화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였으며, 해외사업장의 재무제표 환산효과는 포함되지 않았습니다. 2) 이자율위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무상태표 항목(금융자산, 금융부채)의 가치변동(공정가치)위험 및 여유자금의 운용 및 조달에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 사채등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전손익 증가(감소) 3) 가격위험
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연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 당기 보고기간종료일 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 213,504천원 전 기 보고기간종료일 : 244,281천원)입니다. 2. 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용등급이 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액입니다. 3. 유동성위험 연결회사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 중요합니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정및 자금수지 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적 관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 필요로 하는 현금성자산 등 운전자본 필요액을 추정 및 관리하고 있으며 일정기준 이상의 은행에 자금을 예치 및 조달하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결회사는 무역금융 등을 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금이나 장기차입을 통하여 조달기간을 대응시켜 관리하고 있습니다. 연결회사의 매입채무, 차입금등 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 합계 매입채무 단기차입금(원금+이자) 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 (단위 : 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 합계 매입채무 단기차입금(원금+이자) 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합계 4. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 5. 파생상품 및 풋백옵션 등 1) 파생상품계약 체결 현황 보고기간 종료일 현재 연결회사는 미결제된 통화선도계약 및 이자율스왑 내역이 없습니다. 2) 리스크 관리에 관한 사항 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 당사는 2005년 기업부설연구소를 설립하여 현재 약 22명의 개발인력을 갖추고 있습니다. 당사의 연구개발은 현 시장 트랜드와 제품에 대한 고객 니즈 등을 기반으로 진행되고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 조직 인원 주요업무 LED 부문 BLU용 LED 모듈 및 PKG 개발 디스플레이 부문 마이크로LED 등 응용제품 개발 조명/전장 부문 조명/자동차용 LED 모듈 및 PKG 개발 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제29기 제28기 제27기 비고 원 재 료 비 인 건 비 감가상각비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4) 연구개발 실적- BLU용 Mini LED 양산 공정 개발 - ECO BLU 광원 개발 - 광학 Lens 구비
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직하형 LED - 초절전형 LED Smart System 조명기술 개발 - 중대형 LCD DISPLAY BLU 용 LED 개발 - 고휘도, 고연색성 LED 용 형광체 개발 - 박형 LCD 디스플레이 적용 광시야각 LED 개발 - AC-ALL LED 및 모듈 개발 7. 기타 참고사항 1. 주요핵심 기술현황 (단위 : 건) 지식재산권 국가 기술군 소계 총합 PKG Micro LED Flexible Chip BLU UV 조명 회로 에피 기타 특허 (실용포함) 국내 해외 디자인 국내 해외 상표 국내 해외 2. 회사가 속한 산업과 시장여건 1) LED 사업 부문 (1) 산업의 특성 성장성 LED는 에너지 절감 효과가 뛰어난 고효율,친환경,저전력 광원으로 에너지 고갈 및 환경문제에 대응하는 전략적 기반기술 산업으로서, LED의 기술발전 및 가격경쟁력의 향상으로 그 적용 범위의 확대에 따라 지속적으로 성장해 왔습니다. 현재 보편화된 TV, 스마트폰, 노트북, 모니터와 같은 LCD(Liquid Crystal Display)의 BLU(Back Light Unit)용 광원 뿐만 아니라 산업용 조명분야와 일반사무실 및 가정용 실내조명분야, 전시 광고용 디스플레이 그리고 자동차의 내외장 분야에 이르기까지 응용분야가 빠르게 확산되었고, 향후 메타버스 시대에 맞춰, Mini/Micro LED 이용한 다양한 애플리케이션(Automotive, AR/XR, Smart Glass 등)에도 적용될 것입니다. Mini LED BLU의 경우 2023년부터 2027년까지 약 23.9%의 연평균 성장률(CAGR)을 기록할 것으로 예측됩니다. mini led 제품 시장전망.jpg Mini LED 제품 시장전망 mini led appication별 시장점유율.jpg Mini LED Application별 시장점유율 글로벌 마이크로 LED 시장 규모는 2023년 5억9천만 달러를 넘어섰으며 2024년부터 2033년까지 CAGR 73.33%로 2033년까지 약 149억 7,000만 달러에 이를 것으로 예상됩니다. micro led 시장규모.jpg Micro LED 시장규모 2) LGP 사업 부문 (1) 산업의 특성 성장성 액정 디스플레이(LCD)는 자체적으로 발광을 할 수 없기 때문에 외부의 광원이 필요하며, 이를 구현하기 위하여 LED광원과 함께 LGP(Light Guide Plate, 도광판),반사시트, 확산시트 등 으로 구성된 BLU(Back Light Unit)가 활용되고 있습니다. LGP는 점광원인 Light Source를 면광원으로 확장하는 기능을 하여, LED 광원의 빛을 화면 전체에 전달하는 역할을 수행하는 부품으로 LED TV 대형화에 따라 보다 높은 수준의 기술(미세패턴 설계, 마이크로 광학패턴 설계, 생산기술)을 요구하고 있습니다. 도광판.jpg 도광판 LED TV는 LED광원의 장착 위치에 따라 Edge-type BLU와 Direct-type BLU로 구분됩니다. 특히, Edge-type BLU는 형은 LED광원을 측면 테두리에 설치하여 가운데로 빛을 쏴주는 방식으로 가격이 낮고, 저전력, 슬림화가 가능한 장점이 있는 반면, LED Chip 개수가 적기 때문에 휘도와 색표현력이 상대적으로 낮아, Roll stamping 방식의 고효율 LGP(도광판)를 장착하여 개선하는 방식으로 구현하고 있습니다. LCD TV의 핵심부품인 LGP시장의 수요가 지속되고 있고, 글로벌 LCD TV 시장규모는 연간 2억대 이상 지속적으로 발생할것으로 예상합니다. 3) 전장사업부문 (1) 산업의 특성 성장성 자동차 전장산업에서 LED가 주광원으로 법규화된 것은 자동차 조명 기술에서 큰 전환점입니다. 이로 인해 LED를 사용하지 않는 자동차 제조사는 거의 없으며, LED의 적용은 더 이상 선택이 아닌 필수가 되었습니다. LED는 기존 광원에 비해 긴 수명, 우수한 효율성, 그리고 친환경적인 특성을 제공합니다. 이러한 이점 외에도, LED는 자동차의 램프 디자인을 혁신적으로 바꾸었습니다. 더 얇고 현대적인 디자인을 가능케 하여 자동차의 외관과 스타일을
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높여주었습니다. 자동차 전장산업에서의 LED는 크게 LED 광원과 LED 모듈 및 램프 완제품으로 나눌 수 있으며, 광원으로서의 LED는 자동차의 헤드램프와 리어램프 및 실내등에 광원으로 적용되고 있으며 LED 모듈 사업은 각 자동차 제조사의 램프 공급 업체를 통해 OEM/ODM 방식으로 LED가 적용된 자동차용 내, 외장 램프 모듈을 제작 후 각 램프 제조사에 자동차 제조사로 공급됩니다. 현재 자동차용 내장, 외장램프중 거의 대부분의 모델에 LED가 적용되고 있으며, 그 사용 비율은 지속적으로 상승중에 있습니다. 이에 따라 공급되는 LED의 수요도 급증하고 있으며, 국내외를 통틀어 전장용 LED를 공급할 수 있는 LED 제조사는 소수에 불과합니다. 전장용 LED는 가전 및 조명용 LED에 비해 보다 높은 내구 신뢰성을 요구하기 때문에 많은 LED 제조사가 있음에도 불구하고 공급할 수 있는 제조사가 매우 적으며, 이러한 이유 때문에 시장접근성이 매우 어려운 현실입니다. 그럼에도 불구하고 자동차 전장시장은 매우 높은 성장성을 가지고 있습니다. 시장조사기관 YOLE에 따르면, 자동차 전장시장은 2027년까지 연 5%성장해서, 2021년 U$31,468백만에서 2027년 U$42,177백만까지 달할 것으로 예상합니다. 또한 자율주행 자동차의 시장 확대로 자동차 내부의 실내 디자인이 기존에 비해 매우 많은 변화가 발생하고 있으며, 특히 자율주행 모드에서 차량 내부는 탑승자의 휴식 및 정보공유를 위한 공간으로 변화하고 있습니다. 이를 위해 많은 자동차 제조사에서는 차량 내부 공간을 하나의 독립된 자율 공간으로 확보하기 위해, 차량 전후면에 내장용 고해상도 디스플레이를 인테리어 디자인으로 적용하고 있고, 특히 실내공간의 조명은 차량 내장 인테리어 내부에 삽입하는 히든디자인(Hidden Design) 적용으로 내부 공간의 차별화에 전념하고 있습니다. 자율주행 자동차의 보급의 확대가 예상되는 가운데 차량운행정보를 외부 차량 및 보행자들과의 커뮤니케이션에 필요할 것으로 예상되며, 이에 따라 자동차 외장재에도 디스플레이가 적용될 것으로 예상됩니다. 이를 위해서는 특히 신뢰성이 보증된 LED와 Mini/Micro LED가 주요 핵심 디스플레이 소재로 적용될 것으로 예상됩니다. 자율주행 디스플레이.jpg 자율주행 디스플레이