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이연성과급(14명/2,348백만원)을 포함하여 작성하였음.주6) 1인 평균급여액은 2024.01.01.~2024.09.30 까지의 월별 평균급여액의 합으로 작성하였으며, 월별 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 작성하였음.주7) 기간의 정함이 없는 근로자 : 별정직원, 서무직, 일반직원, 전문직 기간제 근로자 : 임원, 사무원, 전문직(계약), 서무직(계약), 파트타이머 3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 겸직 임원 포함 주1) 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였음. (2024.01.01.~2024.09.30. 기준) 주2) 겸직 미등기임원 보수는 원소속회사에서 선 지급하고, 업무분담비율에 따라 사후정산한 금액을 기준으로 작성하였음. 주3) 기준일 현재 재임 중인 미등기임원을 기준으로 작성하였음. 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 수령기록 및 수탁자의 지급 ■ 유동화사채발행인자산관리위탁계약 제5조5. 수령기록 및 수탁자의 지급 5.1 송금 및 기록본 계약의 당사자들은, 수탁자가 신탁계약에 따라 선순위수익권자로서의 유동화사채발행인에게 지급하여야 할 모든 금원을 신탁계좌로부터 인출하여 유동화사채발행인계좌로 송금하여야 함을 인정한다. 유동화사채발행인자산관리자는 (i) 수탁자로 하여금 신탁계약에 의하여 선순위수익권 등에 관해 지불하여야 할 금액을 신탁계좌로부터 유동화사채발행인계좌로 송금하도록 하고, (ii) 수탁자가 지급한 금액과 신탁재산에서 지급해야 하나 지급되지 않은 금액을 확인하기 위하여, TA보고서 및 월별신탁재산관리자보고서를 포함하여, 기록을 유지하도록 한다. 5.2 유동화사채발행인자산관리자의 지급유동화사채발행인자산관리자는 유동화사채발행인계좌에 직접 송금되지 않고 수탁자로부터 수령한 금액을 전부 그 금액을 수령한 직후에 유동화사채발행인좌로 송금한다. 5.3 개정 없음본 계약의 어느 조항도 유동화사채발행인자산관리자로 하여금 유동화사채발행인의 사전 서면동의 없이는 신탁계약 규정의 개정, 변경, 대체 또는 포기에 동의하는 것을 허용하지 않는다. 나. 유동화사채발행인 자산의 구별,기록보관,보고 ■ 유동화사채발행인자산관리위탁계약 제4조 4.1 유동화사채발행인 자산유동화사채발행인자산관리자는 자신의 컴퓨터 기록에서 유동화사채발행인 자산을 특정하고 그러한 유동화사채발행인 자산을 유동화사채발행인자산관리자가 소유하고 관리하는 기타 자산으로부터 구분해야 한다. 유동화사채발행인자산관리자는 신탁일로부터 자신의 고유재산에 관련된 파일로부터 물리적으로 분리된 중앙장소에 위치한 안전한 방화장소에 유동화사채발행인채권서류를 보관한다. 4.2 파일 표시유동화사채발행인자산관리자는 유동화사채발행인 자산에 관련된 물리적 파일과 서류에 이것이 유동화사채발행인이 소유하는 자산임을 확인하는 표시를 할 것이다. 4.3 검사유동화사채발행인자산관리자에 대한 1 영업일 전 사전 서면통지로 유동화사채발행인 및 그 대리인은 통상적인 영업시간 중에 유동화사채발행인 채권서류를 검사할 수 있다. 유동화사채발행인자산관리자는 유동화사채발행인 채권서류의 위치의 변경 후 즉시 유동화사채발행인에게 통지하여야 한다. 4.4 해임 이후 이전유동화사채발행인자산관리자해임사유(아래에 정의함)가 발생한 경우 유동화사채발행인 채권서류는 유동화사채발행인이 승낙한 독립 보관인에게 즉시 이전되며 그에 의하여 유지 및 보관되어야 한다. 4.5 정보 제공유동화사채발행인자산관리자는 유동화사채발행인의 요구가 있을 경우 즉시 그들이 합당하게 요구하는 유동화사채발행인 자산에 관련한 정보와 보고를 그들에게 제공해야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화사채발행인자산관리자의 선임 ■ 유동화사채발행인자산관리위탁계약 제2조 2. 유동화사채발행인자산관리자의 선임 2.1 선임유동화사채발행인은 본 계약에 따라 유동화사채발행인 자산을 관리하고
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자산관리업무를 제공할 유동화사채발행인자산관리자로서 주식회사 전북은행을 선임하고, 유동화사채발행인자산관리자는 본 계약에 따라 그렇게 행위할 것을 확약하고 동의한다. 본 계약에 의하여 신탁일 또는 그 이전에 이행될 것으로 예정되어 있는 유동화사채발행인자산관리자의 의무를 침해하지 아니하고, 본 제2조에 따른 유동화사채발행인자산관리자의 선임은 어느 자의 추가적인 행위를 요하지 아니하고 신탁일로부터 자동적으로 효력을 발생한다. 2.2 유동화사채발행인자산관리유동화사채발행인자산관리자의 의무는 유동화사채발행인 자산을 관리하고 제2.2조에 규정된 자산관리업무("유동화사채발행인자산관리")를 제공하고 본 계약에 규정된 기타의 합의, 확약 및 규정을 준수하고 이행하는 것이다. 본 계약에 따라 유동화사채발행인자산관리자가 제공하는 유동화사채발행인자산관리는 해당 법규에 의해 허용되는 범위 내에서 다음을 포함하되 이에 한정되지 않는다: (a) 선순위수익권자로서 유동화사채발행인이 수탁자로부터 수령한 금액을 수령 및 기록; (b) 선순위수익권에 대하여 이루어진 지급과 관련하여 수탁자와 연락 및 협의한 것에 관한 모든 업무의 관리; (c) 유동화사채발행인 자산에 속하는 정보의 수집; (d) 그에 부수적인 기타 관리 활동 및 본 계약에서 유동화사채발행인자산관리자에게 부과된 기타 모든 의무 및 채무; (e) 선순위수익권에 관해 수탁자가 행하는 모든 지급을 포함하여 유동화사채발행인 자산의 일상적 관리를 반영한 기록을 보관; (f) 신탁재산관리자가 신탁재산관리계약 제4.5조에 따라 제공하는 월별신탁재산관리자보고서 사본의 보관; (g) 해당되고 적절한 경우, 신탁계약과 해당법률에 따라 유동화사채발행인 자산을 집행; (h) 신탁계약 상의 진술과 보장사항에 대한 해당 당사자(한국씨티은행 제외함)의 위반 조사를 지원; (i) 유동화사채발행인 채권서류와 유동화사채발행인 자산에 관련된 기타 기록의 관리를 위한 장치와 소프트웨어 프로그램을 유지; (j) 자산유동화에관한법률의 제9조 2항의 규정에 대한 준수 여부를 확인; (k) 유동화사채발행인이요구하는 기타 정보를 유동화사채발행인에게 제공. 나. 주의 의무 ■ 유동화사채발행인자산관리위탁계약 제3조 3. 주의의무 3.1 주의의무유동화사채발행인자산관리자는 자신이 실질적인 소유자인 유사한 자산에 관하여 관련 역할을 이행할 때와 동일한 전문적인 기준과 방식으로 그리고 동일한 기술, 주의, 관심의 정도로 그리고 해당 법률과 산업표준에 따라 본 계약에 명시된 자산관리업무를 이행한다. 3.2 위임 없음유동화사채발행인자산관리자는 제3.3조에 명시적으로 규정된 경우를 제외하고 본 계약 및 기타 거래관련계약에 의한 유동화사채발행인자산관리나 자신의 권리 권한, 직무 및 의무의 전부 또는 일부의 제공이나 이행을 위임할 수 없다. 3.3 허용된 위임당시 해당 법규가 허용하는 한도에서 동 법규에 따라 유동화사채발행인자산관리자는 다음 요건의 충족을 전제로 어떤 자라도 복대리인, 피위임인 혹은 대리인으로 선임하여 유동화사채발행인자산관리의 제공이나 이행에 있어 자신을 지원하게 할 수 있다: (a) 유동화사채발행인자산관리자는 상기 복대리인, 피위임인 혹은 대리인의 선정에 있어 합당한 기술과 주의를 다하고; (b) 자산관리업무의 위임은 유동화사채발행인의 사전 서면동의를 조건으로 하며; (c) 그러한 자산관리업무의 위임 또는 대리에 대한 사전 서면통지가 각 신용평가기관에게 송부되어야 한다. 3.4 대리인 책임3.3조에 의한 복대리인, 피위임인 또는 대리인의 선임에도 불구하고 (i) 유동화사채발행인자산관리자는 그에 의해 본 계약이나 자신이 일방 당사자인 기타 거래관련계약에 의한 책임에서 면제되는 것이 아니하고, (ii) 유동화사채발행인자산관리자는 유동화사채발행인자산관리의 제공과 이행에 대하여 우선적으로 단독 책임을 지며, (iii) 상기 수임자에 의한 유동화사채발행인자산관리의 이행, 미이행, 제공, 미제공 혹은 그 방식은 유동화사채발행인자산관리자의 책임에 영향을 미치지 않는다. 3.5 대리인 수수료제3.3조에 따라 선임된 자에 대한 수수료 및 보수는
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유동화사채발행인자산관리자가 자신의 고유 자금으로 지급하며, 유동화사채발행인은 그와 관련하여 해당 자에게 아무런 책임을 지지 않는다. 유동화사채발행인자산관리자와 상기와 같이 선임된 자 간에 체결되는 약정은 오직 유동화사채발행인자산관리자와 해당 자 사이에 체결된 것으로 간주하며, 유동화사채발행인은 상기 약정의 당사자로 간주되지 않으며 (제3.3조 및 제3.4조를 침해하지 아니하고) 그에 대하여 청구권, 권리, 의무, 직무 또는 책임을 가지지 않는다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 진술 및 보장 ■ 유동화사채발행인자산관리위탁계약 제6조6. 진술 및 보장 유동화사채발행인자산관리자는 본 계약일자 및 신탁일자로 유동화사채발행인에게 다음을 진술 및 보장하고 서약한다: (a) 유동화사채발행인자산관리자는 대한민국 법률에 따라 적법하게 설립되어 유효하게 존재하며, 현재 소유하는 자산을 소유하고 현재 수행하고 있는 업무를 수행하며 본 계약에 의해 그 채무를 부담, 교부, 이행할 완전한 법인격, 권한 및 법적 권리를 가지고 있다. (b) 유동화사채발행인자산관리자는 본 계약에 의해 요구되는 바와 같은 유동화사채발행인 자산을 관리하기 위한 사업을 할 수 있는 적법한 자격을 가지며 해당 법규에 의해 필요한 모든 허가 및 승인을 획득하였다. (c) 본 계약의 체결, 교부 및 이행은 유동화사채발행인자산관리자측의 모든 필요한 회사상 조치를 거쳐 유동화사채발행인자산관리자에 의하여 적법하게 승인된 것이다. (d) 본 계약은 도산법에 의해 그 집행가능성이 제한될 수 있는 경우를 제외하고는 그 규정에 따라 집행 가능한 유동화사채발행인자산관리자의 적법하고 유효하며 구속력이 있는 의무를 구성한다. (e) 유동화사채발행인자산관리자에 의한 본 계약의 체결과 교부, 본 계약에 의해 예정된 거래의 이행 및 유동화사채발행인자산관리자에게 적용되는 본 계약 조건의 이행은 유동화사채발행인자산관리자에게 적용되는 여하한 법률이나 또는 유동화사채발행인자산관리자가 한 당사자이거나 구속되는 계약에 상치되거나 상치되지 않을 것이며, 그 규정에 위배되거나 이를 위반하지 않을 것이며, 이에 따른 채무불이행(통지유무나 시간의 경과 또는 양자의 유무에 불구하고)을 구성하거나 구성하지 않을 것이다. (f) 유동화사채발행인자산관리자가 아는 한, 유동화사채발행인자산관리자에 대해 본 계약에 의해 예정된 거래의 완성을 방해하고 본 계약에 의한 유동화사채발행인자산관리자의 의무의 이행에 중대하게 불리한 영향을 끼치는 결정이나 명령 또는 본 계약의 유효성이나 집행가능성에 중대하게 불리한 영향을 미치는 결정이나 명령을 구하는, 법원, 규제기관, 행정기관 또는 기타 정부기관에 계류 중이거나 그럴 우려가 있는, 절차나 조사는 존재하지 않는다. (g) 유동화사채발행인자산관리자에 의한 본 계약의 체결 및 교부, 유동화사채발행인자산관리자에 의한 본 계약에서 예정된 거래의 이행 및 유동화사채발행인자산관리자에 의한 본 계약 조건의 완료와 관련하여 요구되는 어떤 당사자, 정부기관이나 공공기관의 모든 승인, 허가, 동의, 명령 또는 기타 행위가 획득되었다. (h) 유동화사채발행인자산관리자와 관련하여 지급불능사유가 발생하지 않았다. 나.유동화사채발행인자산관리자 해임사유 ■ 유동화사채발행인자산관리위탁계약 제8조 8.1 유동화사채발행인자산관리자 해임사유다음 경우("유동화사채발행인자산관리자 해임사유") 중 어느 하나가 발생하여 지속되는 경우: (a) 본 계약 또는 유동화사채발행인자산관리자가 당사자인 기타 거래관련계약에 기재된 유동화사채발행인자산관리자의 약속이나 합의를 여하한 면에서 유동화사채발행인자산관리자 측에서 준수하지 않고 그러한 불이행이 중대하게 불리한 영향을 미치고 (i) 유동화사채발행인자산관리자가 그 불이행을 알았거나 합리적으로 알았어야 하는 날 또는 (ii) 시정이 가능한 경우 유동화사채발행인이 그러한 불이행이 시정되기를 요구하는 서면통지를 유동화사채발행인자산관리자에게 송부한 일자 중 먼저 도래하는 날로부터 10 영업일의 기간동안 시정되지 않고 지속되는 경우, 또는 유동화사채발행인자산관리자가
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본 계약에서 허용되는 경우를 제외하고 본 계약에 따른 자신의 의무를 위임하는 경우; (b) 본 계약, 유동화사채발행인자산관리자가 당사자인 기타 거래관련계약 또는 그러한 계약에 따라 교부된 서류에서 유동화사채발행인자산관리자가 행한 의사표시, 보장, 증명이나 진술이 허위라고 밝혀지고 그러한 위반이 중대하게 불리한 영향을 미치는 경우; (c) 유동화사채발행인자산관리자에 관련하여 지급불능사유가 발생한 경우; (d) 유동화사채발행인자산관리자의 선임을 계속하여 유지하는 것이 유동화사채발행인의 서면 지시로 행위함)의 합리적인 견해에 의할 때에 유동화사채발행인의 이익에 중대하게 불리한 영향을 미치는 경우; 또는 (e) 유동화사채발행인자산관리자가 합병한 경우 합병 후 존속법인이 유동화사채발행인이 수락할 만하지 않은 때; 그 경우에 유동화사채발행인자산관리자는 유동화사채발행인자산관리자 해임사유 또는 통지나 시간의 경과로 유동화사채발행인자산관리자 해임사유를 구성할 사유의 발생을 알게 된 경우 즉시 그에 관한 통지를 유동화사채발행인 및 각 신용평가기관에게 교부한다. 유동화사채발행인 및 유동화사채발행인자산관리자는 이에 유동화사채발행인자산관리자 해임사유가 시정되지 않는 동안 유동화사채발행인이 유동화사채발행인자산관리자에 대한 서면통지("유동화사채발행인자산관리자 해임통지")를 함으로써 본 계약에 따른 유동화사채발행인자산관리자의 선임을 해지할 수 있는 것에 동의한다. 8.2 승계유동화사채발행인자산관리자의 선임유동화사채발행인자산관리자의 본 제8.2조에 의한 선임 해지 또는 경우에 따라 제8.6조에 의한 사임은 유동화사채발행인이 수락할 만한 승계유동화사채발행인자산관리자가 선임되고 그러한 승계유동화사채발행인자산관리자가 동 선임을 수락할 때까지 효력이 발생하지 않는 것으로 간주된다. 유동화사채발행인은 제8.2조에 따라 승계유동화사채발행인자산관리자를 선임하도록 최선을 다할 것임에 동의한다. 유동화사채발행인은 승계유동화사채발행인자산관리자에 관한 사항을 즉시 각 신용평가기관에게 통지한다. 8.3 자산 파일 교부유동화사채발행인자산관리자의 제8.1조에 의한 선임 해지 또는 경우에 따라 제8.6조에 의한 사임의 경우 유동화사채발행인자산관리자는 자신이 점유하거나 관리하고 있는 유동화사채발행인채권서류 전부를 즉시 유동화사채발행인 이 지시하는 자에게 교부해야 하고, 유동화사채발행인이 지시하는 대로 그에 관해 추가의 조치를 취해야 한다. 8.4 지원 의무유동화사채발행인자산관리자는 본 계약의 조건에 따라 유동화사채발행인자산관리자 선임해지의 효력발생이 발생하고 본 계약상 유동화사채발행인자산관리자의 모든 권한, 권리 및 의무가 승계유동화사채발행인자산관리자에게 양도되도록 유동화사채발행인과 협력할 것에 동의한다. 8.5 권한의 종료유동화사채발행인자산관리자의 제8.1조에 의한 선임 해지 또는 경우에 따라 제8.6조에 의한 사임 이후 본 계약에 의한 유동화사채발행인자산관리자의 모든 권리, 자격 및 권한은 종료되고 더 이상의 효력이 없으며, 유동화사채발행인자산관리자는 제8.1조에 따른 유동화사채발행인자산관리자 선임 해지 또는 제8.6조에 따른 유동화사채발행인자산관리자의 사임의 효력발생 이전에 발생하여 존속하고 있는 유동화사채발행인자산관리자의 의무를 제외하고, 제8.2조, 제8.3조 및 제8.4조에 따라 본 계약에 의한 더 이상의 의무를 부담하지 않는다. 8.6 사임 제8.2조에 따라 거래종결일로부터 유동화사채발행인은 제12.13조에 따라 본 계약 각 당사자들 및 각 신용평가기관에 대하여 서면으로 최소 1개월 전 사전 사임 통지가 만료하는 때 본 계약상 자신의 선임을 사임할 수 있다. 단, 유동화사채발행인자산관리자는 본 계약과 동일한 조건으로 자격을 갖추었으며 선임을 수락하고자 하는 승계유동화사채발행인자산관리자를 유동화사채발행인자산관리자로서 인정하였으며, 동 승계유동화사채발행인자산관리자의 선임은 유동화사채발행인이 서면으로 승인한다.8.7 비용 및 경비(i) 유동화사채발행인자산관리자가 제8.6조에 따라 사임하거나(ii) 유동화사채발행인자산관리자 선임이 제8.1조 제(a)항 또는
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제(b)항에 따라 해지되는 경우, (a) 본 계약에 따른 유동화사채발행인자산관리자의 모든 권리 및 권한을 승계 유동화사채발행인자산관리자에게 이전하는 것, (b) 승계 유동화사채발행인자산관리자의 선임을 반영하여 개정된 제1차 자산유동화계획 및 제2차 자산유동화계획을 금융위원회에 신고하는 것, (c) 유동화사채발행인 자산(유동화사채발행인채권서류 포함)과 관련한 모든 기록 기타 서류를 승계 유동화사채발행인자산관리자에게 전달하는 것, 그리고(d) 전술한 사항과 관련하여 한국법상 이행이 요구되는 일체의 행위와 관련된 모든 비용 및 경비는 유동화사채발행인자산관리자가 부담한다.
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II. 자산유동화계획의 세부구조 1. 자산유동화계획의 개요 : 비엠더블유파이낸셜서비스코리아주식회사는 여신전문금융업법상 여신전문금융업무를 영위하면서 보유하는 유동화자산확정일(Cut-off Date) 현재 채무자에 대한 자동차할부채권, 리스료채권 및 이에 부수하는 권리 등을 주식회사 한국씨티은행에 신탁하고, 주식회사 한국씨티은행은 신탁받은 신탁재산을 유동화자산으로 하여, 총2종의 원화표시(KRW) 유동화수익권증서를 발행하되, (i) 유동화수익권증서 중 선순위수익권증서(Class A Certificate)는 자산유동화에관한법률에 따라 설립된 바바리안스카이코리아제8차유동화전문 유한회사를, (ii) 후순위수익권증서(Class B Certificate)는 비엠더블유파이낸셜서비스코리아주식회사를 수익권자로 하여 발행하고 각 수익권자는 동수익권증서를 각 인수함.가. 제1단계 자산유동화계획에 대한 사항▣ 원화표시 유동화수익권의 수익권자 구 분 바바리안스카이코리아제8차유동화전문(유) 비엠더블유파이낸셜서비스코리아주식회사 ▣ 수익권증서 발행계획 구 분 내 용 유동화자산 자동차할부채권, 리스료채권 및 이에 부수하는 권리 장부가액 양도가액 평가금액 액면금액(1종) 6,000억원 액면금액(2종) 권면액 없음 양도일(예정) 2024년 9월 13일 수익권 발행일(예정) 2024년 9월 13일 수익권 만기일(1종) 2028년 9월 25일(주1) 수익권 만기일(2종) 2028년 9월 25일(주1) (주1) 신탁종료일(Trust Termination Date): 모든 신탁의무 및 유동화사채발행인채무가 완제되는 날(2028년 6월 26일) 직후 신탁지급일(2028년 7월 25일) 이후 2개월(선순위수익권자가 합의하는 경우 더 짧은 기간)에 해당되는 날임. 나. 제2단계 자산유동화계획에 대한 사항 1) 제2단계 유동화계획의 발행구조 요약 구분 내 용 유동화자산 선순위 수익권증서 권면총액 평가금액 발행금액 신용등급(예정)(NICE신용평가/한국신용평가) ▶ 제1-1회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-2회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-3회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-4회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-5회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-6회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-7회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-8회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-9회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-10회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-11회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-12회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-13회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-14회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-15회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-16회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-17회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-18회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-19회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-20회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-21회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-22회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-23회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-24회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-25회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-26회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-27회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-28회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-29회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-30회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-31회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-32회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-33회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-34회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-35회 무보증 선순위
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유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-36회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-37회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-38회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-39회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-40회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-41회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-42회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-43회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-44회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA▶ 제1-45회 무보증 선순위 유동화사채 AAA/AAA 신용보완 - 후순위 수익권증서 발행을 통한 선순위 수익권 상환능력 제고- 엄격한 자산적격요건의 설정을 통한 양질의 자산선정- CMS 약정을 통한 혼장위험 통제- 유동화자산 담보책임: 위탁자인 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)는 신탁계약에 따른 담보책임(신탁계약 2.2조에서 정한 담보책임의 사유가 발생하는 경우로서, 반환대금을 담보책임의 가액으로 하되, 최초선순위금액의 21.1%를 담보책임한도로 함)을 부담함.- 신용공여약정: 신탁지급일 현재 유동화사채발행인계좌의 금액과 해당 신탁지급일 직후 유동화사채지급일 현재 지급되어야 할 총액 간에 부족분이 발생하는 경우, 수탁관리자는 신용공여계약에 따라 금 250억원을 신용공여한도로 하여 해당 유동화사채지급일에 해당 부족액을 지급하기 위해 요구되는 자금 인출 가능. 예상발행금리 - 유동화사채의 발행금리는 발행일 전 영업일에 한국금융투자협회 홈페이지의 "채권 시가 평가 기준 수익률(매트릭스)" 상 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)의 평균 수익률 중 각 유동화증권과 동일 만기의 공모 AAA 등급 무보증 회사채의 민평평균 수익률(고시되지 않는 만기에 해당하는 유동화증권에 대해서는 보간법을 적용하여 산정한 수익률로 하되, 소숫점 넷째자리에서 절사함)에 스프레드를 더한 금리를 말하며, 발행사와 주관회사가 협의하여 향후 증권신고서 상에 고시함. 이자산정방법(예정) 1개월 후급 이자지급기일(예정) 매월 26일을 말하며, 그 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일이후의 이자는 계산하지 아니함. 유동화사채 법정만기일 제1-1회 선순위 유동화사채 2024년 10월 26일 제1-2회 선순위 유동화사채 2024년 11월 26일 제1-3회 선순위 유동화사채 2024년 12월 26일 제1-4회 선순위 유동화사채 2025년 1월 26일 제1-5회 선순위 유동화사채 2025년 2월 26일 제1-6회 선순위 유동화사채 2025년 3월 26일 제1-7회 선순위 유동화사채 2025년 4월 26일 제1-8회 선순위 유동화사채 2025년 5월 26일 제1-9회 선순위 유동화사채 2025년 6월 26일 제1-10회 선순위 유동화사채 2025년 7월 26일 제1-11회 선순위 유동화사채 2025년 8월 26일 제1-12회 선순위 유동화사채 2025년 9월 26일 제1-13회 선순위 유동화사채 2025년 10월 26일 제1-14회 선순위 유동화사채 2025년 11월 26일 제1-15회 선순위 유동화사채 2025년 12월 26일 제1-16회 선순위 유동화사채 2026년 1월 26일 제1-17회 선순위 유동화사채 2026년 2월 26일 제1-18회 선순위 유동화사채 2026년 3월 26일 제1-19회 선순위 유동화사채 2026년 4월 26일 제1-20회 선순위 유동화사채 2026년 5월 26일 제1-21회 선순위 유동화사채 2026년 6월 26일 제1-22회 선순위 유동화사채 2026년 7월 26일 제1-23회 선순위 유동화사채 2026년 8월 26일 제1-24회 선순위 유동화사채 2026년 9월 26일 제1-25회 선순위 유동화사채 2026년 10월 26일 제1-26회 선순위 유동화사채 2026년 11월 26일 제1-27회 선순위 유동화사채 2026년 12월 26일 제1-28회 선순위 유동화사채 2027년 1월 26일 제1-29회 선순위 유동화사채 2027년 2월 26일
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제1-30회 선순위 유동화사채 2027년 3월 26일 제1-31회 선순위 유동화사채 2027년 4월 26일 제1-32회 선순위 유동화사채 2027년 5월 26일 제1-33회 선순위 유동화사채 2027년 6월 26일 제1-34회 선순위 유동화사채 2027년 7월 26일 제1-35회 선순위 유동화사채 2027년 8월 26일 제1-36회 선순위 유동화사채 2027년 9월 26일 제1-37회 선순위 유동화사채 2027년 10월 26일 제1-38회 선순위 유동화사채 2027년 11월 26일 제1-39회 선순위 유동화사채 2027년 12월 26일 제1-40회 선순위 유동화사채 2028년 1월 26일 제1-41회 선순위 유동화사채 2028년 2월 26일 제1-42회 선순위 유동화사채 2028년 3월 26일 제1-43회 선순위 유동화사채 2028년 4월 26일 제1-44회 선순위 유동화사채 2028년 5월 26일 제1-45회 선순위 유동화사채 2028년 6월 26일 2) 선순위 유동화증권 발행조건 종류 회차 발행일 만기일 발행금액 이자율 이자지급방법(주1) 발행방법 신용등급 비고 선순위 사채 제1-1회 2024년 9월 26일 2024년 10월 26일 400억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 제1-2회 2024년 9월 26일 2024년 11월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 1회차 상환후 Call Option 제1-3회 2024년 9월 26일 2024년 12월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 2회차 상환후 Call Option 제1-4회 2024년 9월 26일 2025년 1월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 3회차 상환후 Call Option 제1-5회 2024년 9월 26일 2025년 2월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 4회차 상환후 Call Option 제1-6회 2024년 9월 26일 2025년 3월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 5회차 상환후 Call Option 제1-7회 2024년 9월 26일 2025년 4월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 6회차 상환후 Call Option 제1-8회 2024년 9월 26일 2025년 5월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 7회차 상환후 Call Option 제1-9회 2024년 9월 26일 2025년 6월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 8회차 상환후 Call Option 제1-10회 2024년 9월 26일 2025년 7월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 9회차 상환후 Call Option 제1-11회 2024년 9월 26일 2025년 8월 26일 200억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 10회차 상환후 Call Option 제1-12회 2024년 9월 26일 2025년 9월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 11회차 상환후 Call Option 제1-13회 2024년 9월 26일 2025년 10월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 12회차 상환후 Call Option 제1-14회 2024년 9월 26일 2025년 11월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 13회차 상환후 Call Option 제1-15회 2024년 9월 26일 2025년 12월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 14회차 상환후 Call Option 제1-16회 2024년 9월 26일 2026년 1월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 15회차 상환후 Call Option 제1-17회 2024년 9월 26일 2026년 2월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 16회차 상환후 Call Option 제1-18회 2024년 9월 26일 2026년 3월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 17회차 상환후 Call Option 제1-19회 2024년 9월 26일 2026년 4월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 18회차 상환후 Call
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Option 제1-20회 2024년 9월 26일 2026년 5월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 19회차 상환후 Call Option 제1-21회 2024년 9월 26일 2026년 6월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 20회차 상환후 Call Option 제1-22회 2024년 9월 26일 2026년 7월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 21회차 상환후 Call Option 제1-23회 2024년 9월 26일 2026년 8월 26일 150억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 22회차 상환후 Call Option 제1-24회 2024년 9월 26일 2026년 9월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 23회차 상환후 Call Option 제1-25회 2024년 9월 26일 2026년 10월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 24회차 상환후 Call Option 제1-26회 2024년 9월 26일 2026년 11월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 25회차 상환후 Call Option 제1-27회 2024년 9월 26일 2026년 12월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 26회차 상환후 Call Option 제1-28회 2024년 9월 26일 2027년 1월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 27회차 상환후 Call Option 제1-29회 2024년 9월 26일 2027년 2월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 28회차 상환후 Call Option 제1-30회 2024년 9월 26일 2027년 3월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 29회차 상환후 Call Option 제1-31회 2024년 9월 26일 2027년 4월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 30회차 상환후 Call Option 제1-32회 2024년 9월 26일 2027년 5월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 31회차 상환후 Call Option 제1-33회 2024년 9월 26일 2027년 6월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 32회차 상환후 Call Option 제1-34회 2024년 9월 26일 2027년 7월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 33회차 상환후 Call Option 제1-35회 2024년 9월 26일 2027년 8월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 34회차 상환후 Call Option 제1-36회 2024년 9월 26일 2027년 9월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 35회차 상환후 Call Option 제1-37회 2024년 9월 26일 2027년 10월 26일 100억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 36회차 상환후 Call Option 제1-38회 2024년 9월 26일 2027년 11월 26일 50억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 37회차 상환후 Call Option 제1-39회 2024년 9월 26일 2027년 12월 26일 50억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 38회차 상환후 Call Option 제1-40회 2024년 9월 26일 2028년 1월 26일 50억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 39회차 상환후 Call Option 제1-41회 2024년 9월 26일 2028년 2월 26일 50억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 40회차 상환후 Call Option 제1-42회 2024년 9월 26일 2028년 3월 26일 50억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 41회차 상환후 Call Option 제1-43회 2024년 9월 26일 2028년 4월 26일 50억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 42회차 상환후 Call Option 제1-44회 2024년 9월 26일 2028년 5월 26일 50억원 1개월 후급 공모 AAA(sf) 43회차 상환후 Call Option 제1-45회 2024년 9월 26일 2028년 6월 26일 50억원 1개월
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후급 공모 AAA(sf) 44회차 상환후 Call Option (주1)- 각 선순위 유동화증권의 이자는 유동화증권 발행일(2024년 9월 26일 예정)로부터 기산하여 각 유동화증권의 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 1개월 단위로 후급한다. 2. 전반적인 내용 (세부구조도 등 포함) 가. 자산유동화계획의 세부구조 1) 유동화 구조 : 신탁 + SPC 의 2단계 유동화방식 ▶ 제1단계 ((주)한국씨티은행 신탁에 유동화 기초자산 신탁)- 최초 자산보유자인 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)가 (주)한국씨티은행 신탁계정에 자동차할부채권, 리스료채권과 이에 부수하는 권리를 금전채권신탁방식으로 최초 신탁하고, (주)한국씨티은행은 신탁받은 자산을 담보로 하여 선순위 및 후순위 수익권증서를 발행하여 이 중 선순위 수익권증서는 유동화사채 발행을 위하여 바바리안스카이코리아제8차유동화전문(유)가 유상인수하고, 후순위 수익권증서는 자산보유자인 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)가 인수함.▶ 제2단계 (유동화전문유한회사의 선순위 수익권 인수)- 바바리안스카이코리아제8차유동화전문(유)는 (주)한국씨티은행으로부터 선순위 수익권증서를 유상으로 인수하고, 동 선순위 수익권증서를 기초자산으로 하여 액면금 합계 6,000억원의 유동화 사채를 발행하여 유동화사채 발행일에 선순위 수익권의 인수대금으로 지급할 것임. 2) 양도구조 : 신탁 방식비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)는 선순위 수익의 안정적인 지급을 위해 유동화자산의 적격조건을 충족시키는 유사한 유형의 채권을 추가 신탁 가능. 3) 정산구조 : 신탁비할당, 월별현금흐름 정산방식 - 신탁비할당 방식신탁에서 유동화자산으로부터 발생하는 현금흐름을 선순위 수익자와 후순위 수익자에게 분배하되, 선순위 수익자에게 필요한 금원을 우선적으로 지급하는 방식 - 월별현금흐름 정산방식매월 지급일에 선순위 수익자(바바리안스카이코리아제8차유동화전문(유)) 및 후순위 수익자 (비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주))는 신탁계약에서 정해진 바에 따라 수익을 지급받음.나. 유동화수익권 소지자(선순위 수익자, 후순위 수익자)간 수익 지급방법 수익권은 신탁대상재산으로부터 회수된 금원, 유동화 회수액 기타 신탁재산에 속하는 재산에서 신탁계약에 따라 신탁재산으로 지급하여야 하는 비용 등을 공제한 금원을 지급받는 것을 내용으로 하며, 선순위 수익권 및 후순위 수익권으로 구분함.(여기서 후순위 수익권은 신탁대상재산의 회수액에서 선순위 수익권에 대한 수익과 신탁계약에 따라 신탁재산으로 지급하여야 하는 비용 등을 지급한 후 남은 금원을 지급받는 후순위 수익권이며, 선순위 수익의 초과담보 역할을 하게 됨.) [신탁계약 제 4 조 수익권 및 제 5 조 수익권증서의 발행] 제4조 수익권 4.1 수익권신탁에 대한 수익권은 선순위수익권 및 후순위수익권으로 한다. 수익권 이외에는 신탁에 설정된 어떠한 수익권도 없으며 수익권을 분할할 수 없다. 4.2 최초수익권신탁의 최초 수익자는 선순위수익권 보유자로서의 최초선순위수익권자와 후순위수익권 보유자로서의 자산보유자이다. 자산보유자는 후순위수익권 보유자로서의 지정을 수락한다. 4.3 이전 및 양도수익권은 수탁자(유동화사채발행인의 서면지시에 따라 행위함)의 사전 서면 동의 및 각 신용평가기관에 대한 사전 서면 통지, 그리고, 후순위수익권의 경우에는 선순위수익권자의 사전 서면 동의 없이는 전체 혹은 일부가 양도, 이전 혹은 질권설정 (진정한 매도 혹은 담보 목적을 위한 것인가를 불문함)될 수 없다. 제5조 수익권증서의 발행 5.1 선순위수익권증서 (a) 수탁자는 신탁일에 본 계약의 제반조건에 따라 지급받을 권리를 포함한 선순위수익권의 증거로서 본 계약의 별지D로 첨부된 것과 실질적으로 동일한 형식으로 되고 최초선순위금액이 기재된 선순위수익권증서를 최초선순위수익권자에게 발행, 교부한다. (b) 거래종결일에 자산보유자가 최초선순위수익권자를 선순위수익권의 수익자로 지정한 데 대한 대가로 또한 선순위수익권인수계약에 명시된 인수가격의 지급에 대한 선행조건이 충족될 것을 전제로 하여, 최초선순위수익권자는
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선순위수익권인수계약에서 정한 바에 따라 인수가격을 지급하여야 한다. (c) 자산보유자는 이에 수탁자를 상기 인수가격을 수령하는 대리인으로 선임하며 수탁자는 이에 상기 선임을 수락하고 최초선순위수익권자부터 수령한 해당 인수가격을 거래종결일에 자산보유자에게 지급한다. 자산보유자는 납입일전 중간추심액을 보유할 수 있으며 해당 보유금액은 인수가격 지급에 충당된 것으로 간주되고 수탁자는 해당 보유금액 차감 후 인수가격의 잔액을 지급하기로 한다. 수탁자는 해당 보유금액을 신탁계좌에 예치하여야 한다. (d) 거래종결일로부터 4영업일이 경과한 후 도래하는 영업일 당일 또는 그 이전까지 자산보유자는 납입일전 최종추심액을 수탁자에게 지급하여야 한다. 5.2 후순위수익권증서신탁일에 수탁자는 본 계약의 제반조건에 따라 지급받을 권리를 포함하는 후순위수익권의 증거로서 본 계약에 별지 E로 첨부된 것과 실질적으로 동일한 형식으로 되고 액면가를 기재하지 않은 후순위수익권 증서를 발행하여 자산보유자에게 전달한다. 5.3 수익권의 증거수익권자들 각각은 수익권증서는 양도가능한 증서가 아니며 단지 수익권증서에 기재된 본 계약에 따라 설정된 수익권의 증거에 불과함을 명시적으로 인정하고 동의한다. 5.4 대체 증서여하한 수익권증서가 분실, 도난, 절단 및 파손된 경우, 해당 수익권자는 동 사실을 수탁자에게 서면통지하며, 수탁자는 원 수익권증서를 대신하여 동일한 양식으로 신규 수익권증서를 재발행 및 교부한다. 상기 수익권자는 해당 수익권증서의 분실, 도난, 절단 및 파손과 그 소유권에 대하여 수탁자가 합리적으로 만족할만한 증거를 수탁자에게 제공하며 또한 수탁자가 합리적으로 요구하는 면책을 제공하며, 상기 대체에 따른 모든 합리적 비용 및 경비를 지급한다. 1) 신탁계약에 관한 주요사항 신탁계약 관련자 위탁자겸 후순위 수익자 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주) 수탁자 (주)한국씨티은행 신탁재산관리자 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주) 선순위 수익자 바바리안스카이코리아제8차유동화전문유한회사 신탁원본(주1) 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)가 할부금융업무 및 리스업무를 영위하면서 보유하게 된 자동차할부채권, 리스료채권 및 이에 부수하는 권리 수익권의 발행 선순위 수익권 권면액 6,000억원 후순위 수익권 권면액 없음 신용보완에 관한 사항 유동화자산 담보책임 위탁자인 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)는 신탁계약에 따른 담보책임(신탁계약 2.2조에서 정한 담보책임의 사유가 발생하는 경우로서, 반환대금을 담보책임의 가액으로 하되, 최초선순위금액의 21.1%를 담보책임한도로 함)을 부담함. 신용공여 약정 신탁지급일 현재 유동화사채발행인계좌의 금액과 해당 신탁지급일 직후 유동화사채지급일 현재 지급되어야 할 총액 간에 부족분이 발생하는 경우, 수탁관리자는 신용공여계약에 따라 금 250억원을 신용공여한도로 하여 해당 유동화사채지급일에 해당 부족액을 지급하기 위해 요구되는 자금 인출 가능. 후순위수익권 증서 발행 후순위 수익권증서 발행을 통한 선순위 수익권 상환능력 제고 주1) 신탁대상자산의 적격 ▶적격채무자(Eligible Obligor) 요건 적격채무자(Eligible Obligor)란 (아래 달리 적용일 또는 특정일이 기재된 경우를 제외하고) 채무자들에 관련하여 유동화자산확정일 및 신탁일 현재 다음 조건을 만족하는 채무자를 의미한다. (a) 채무자는 여신전문금융업법을 비롯하여 자산보유자에게 적용되는 모든 법률을 준수하여 자동차대출계약 또는 리스를 체결하였고, 그러한 자동차대출계약 또는 리스는 적법하게 체결·교부되었고 전적으로 유효하며 채무자의 적법하고 유효하며 구속력 있는 의무를 구성하고 그 조건에 따라 채무자에게 집행 가능하다. (b) 채무자는 한국 내 주소를 자신의 가장 최근의 청구지 주소로서 고지한 한국 거주자 (채무자가 개인인 경우, 한국 국민)이다. (c) 채무자가 개인인 경우, 해당 채무자는 관련 자동차대출계약 또는 리스가 체결된 일자 기준으로 20세 (또는, 관련 일자 현재 한국 민법에 따른 성년 기준 연령과 상이한 경우, 해당 성년 기준 연령)
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이상이었다. (d) 자산보유자의 컴퓨터 파일에 채무자가 (i) 사망하거나 (ii) 자발적 또는 강제적으로 파산절차가 개시되어 진행중이거나 (iii) 해당 일자 현재 파산한 것으로 기록되어 있지 아니하다. (e) 채무자는 자동차대출계약 또는 리스와 관련한 채무 부담 시점에 신용평점 7점 이상 또는 외부 NICE 그룹 신용평가 시스템상 신용평점 590점 이상이었다. (f) 채무자는 유동화자산확정일 현재 자산보유자의 직원이 아니다. (g) 채무자와 자산보유자 사이에 체결된 관련 자동차대출계약 또는 리스상 채무자가 해당 자동차대출계약 또는 리스가 재체결되어야 한다거나 해당 자동차대출계약 또는 리스의 조항이 수정되어야 한다거나 해당 자동차대출계약 또는 리스에 따른 관련 채무자의 채무가 해당 채무자의 기타 채무보다 후순위 채무가 되어야 한다거나 관련 담보가 교체되어야 한다고 요구할 수 있는 조항을 포함되어 있지 않으며, 달리 그러한 내용이 구술 또는 서면으로 합의된 바 없다. (h) 채무자와 자산보유자 사이에 체결된 관련 리스는 채무자가 자산보유자의 동의 없이 해당 리스에 따른 자신의 권리를 양도하는 행위를 금지하며, 자산보유자는 그러한 채무자의 양도에 동의한 바 없다. (i) 채무자와 자산보유자 사이에 체결된 관련 자동차대출계약은 채무자가 해당 자산보유자의 동의 없이 자동차대출계약에 따른 자신의 권리를 양도하는 행위를 금지하지 않는다.(j) 채무자와 자산보유자 사이에 체결된 관련 자동차대출계약 또는 리스의 문언은 신탁계약에 따라 수시로 개정, 수정 또는 달리 변경되는 신탁계약의 별첨 G에 첨부된 자동차대출계약, 금융리스 또는 운용리스의 표준 양식을 실질적으로 준수한다. (k) 채무자는 관련 자동차대출계약 또는 리스에 따른 월분할지급액을 최소한 1회 전액 지급하였다. (l) 관련 리스에 따라 채무자가 가입하여야 하는 보험은 해당 리스의 체결 당시 전적으로 유효하게 가입되어 유효하였다. (m) 채무자와 자산보유자 사이에 체결된 관련 자동차대출계약 또는 리스에 따른 모든 대출 또는 리스의 현재 미상환 원금 잔액의 총액은 500,000,000원을 초과하지 않았다. (n) 관련 자동차대출계약 또는 리스 및 각 자동차관련채권과 관련된 관련자산은 관련 자동차관련채권과 관련하여 자산보유자와 채무자 사이에 완전 합의를 구성하며, 관련 자동차대출계약 또는 리스를 중대하게 개정 또는 수정할 수 있는 기타 합의가 자산보유자와 채무자 사이에 이루어진 바 없다. (o) 채무자는 자산보유자에게 관련 자동차대출계약 또는 리스에 따른 해당 채무자의 채무의 일부 또는 전부를 이전하는 행위에 합의 또는 동의하여 줄 것을 요청한 바 없다. ▶ 적격채권 요건 적격채권(Eligible Receivable)은 (아래 달리 적용일 또는 특정일이 기재된 경우를 제외하고) 자동차관련채권에 관련하여 유동화자산확정일 및 신탁일 현재 아래 조건들을 충족시키는 자동차관련채권을 의미한다. (a) 관련 자동차관련채권과 관련하여 각 채무자가 지급하여야 하는 금액은 오직 원화로만 표시된다. (b) 유동화자산확정일 현재, 각 자동차대출계약 또는 리스에 따라 각 채무자가 지급한 모든 금액은 CMS 방식으로 지급되었다. (c) 관련 자동차대출계약 또는 리스는 적법한 권한이 있는 자에 의하여 체결되었고 전적으로 유효하며 해당 채무자가 해당 자동차대출계약 또는 리스를 체결한 일자(를 포함하여) 이후 해당 채무자를 상대로 하여 집행 가능한 해당 채무자의 적법하고 유효하며 구속력 있는 의무를 구성하고, 해당 자동차대출계약 또는 리스는 중대한 측면에서 관련 법규에 위반되지 않는다. (d) 자동차관련채권과 관련된 어떠한 지급도 연체 또는 채무 불이행을 회피 또는 제거하기 위하여 상환일 조정, 채무재조정이나 기타 수정 또는 변경이 없었고, 이 기본정의목록에 따라 허용되는 경우를 제외하고 어떠한 자동차대출계약 또는 리스도 수정 또는 달리 변경되지 않았으며, 자동차대출계약 또는 리스에 따른 어떠한 권리도 포기된 바 없다. (e) 관련 자동차대출계약 또는 리스는 원리금이 전액 상환될 때까지 매월
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정기적으로 원리금을 상환하도록 규정되어 있다. (f) 자산보유자는 기한전상환의 경우, 관련 자동차대출계약에 따른 반환 의무를 제외하고는 관련 채무자 또는 다른 자에 대하여 여하한 성격의 대출, 지급, 자금 지원, 보상 또는 배상을 실행할 의무를 포함하여(이에 한정되지 않음) 해당 자동차관련채권에 관하여 잔존하게 되거나 금융제공과 관련된 것으로서 (현재 또는 장래, 실제 또는 우발을 불문하고) 일체의 대출확약, 기타 의무 또는 책임을 부담하도록 요구되지 않는다. (g) 자산보유자는 자동차여신가이드라인에 따라 해당 자동차관련채권을 창출하였다. (h) 관련 채무자는 채무자의 철회권을 제외하고 관련 자동차관련채권과 관련하여 자동차대출계약, 리스 또는 기타 근거에 따라 해당 자동차관련채권에 대하여 자산보유자를 상대로 하여 취소, 무효, 변제 또는 상계를 주장할 근거 또는, 자산보유자에 대하여 기타 청구 또는 주장을 실행할 권리 또는 근거를 갖거나 자동차관련채권을 대상으로 행사할 수 있는 항변권 또는 반소의 근거가 되는 청구권을 갖지 않으며, 자산보유자는 관련 채무자로부터 해당 채무자가 철회권을 행사할 의향이 있음을 통지하는 내용의 통지를 수령하지 않았고, 어떠한 관련 자동차관련채권도 무효가 아니며, 관련 자동차관련채권과 관련하여 분쟁, 법적 조치 또는 강제집행 조치가 예정되어 있거나 진행 중이지 않다. (i) 유동화자산확정일 현재, 관련 자동차관련채권은 삼십(30)일 이상 지급 기한이 경과한 원금채권이 아니다. (j) 관련 자동차관련채권은 "부실채권"의 정의 부분의 (a)항 내지 (c)항에 해당하지 않는다. (k) 관련 자동차관련채권은 다른 유동화거래의 유동화자산에 포함되지 않으며 제3자에게 이전 또는 양도된 바 없다. (l) 자산보유자가 알고 있는 한, 관련 자동차대출계약 또는 리스 및 관련 자동차관련채권 및 그 관련자산은 부담 또는 기타 담보권의 목적물이 아니며, 신탁계약에 따른 신탁은 자산보유자에게 적용되는 법률을 준수하여 실행되었고, 그러한 신탁 직전에 자산보유자는 동 자산에 대한 대항요건을 갖춘 단독 소유권을 가지고 그러한 소유권은 무효 또는 취소되거나 달리 철회된 바 없고 취소되거나 달리 철회될 수 없다. (m) 관련 자동차관련채권 및 그 관련자산의 이전 또는 양도를 위하여 관련 채무자의 승낙이 요구되지 않는다. (n) 관련 자동차대출계약 또는 리스의 잔여 기간은 61 개월을 초과하지 않는 기간이며, 그와 관련된 만기일이 연장되지 않았고, 그와 관련된 지급과 관련하여 유예기간이 제공되지 않았다. (o) 관련 자동차관련채권은 적격채무자에 대한 채권이다. (p) 각 자동차대출계약 및 리스의 원금 금액은 (i) 해당 대출의 실행 또는 리스의 제공 대상인 차량의 최초구매가격(차량 구매에 필요한 부대비용 및 등록세를 포함하나 이에 한정되지 않음) 또는 (ii) 해당 자동차대출계약 또는 리스가 중고 차량에 대한 것일 경우, 대출 실행 또는 리스의 제공 대상인 차량의 현재 시장 가액 이하이다. (q) 각 자동차대출계약에 따라 실행된 각 대출 및 각 리스에 따라 제공된 각 리스는 BMW가 제조하고 한국 내에서 소재하고 사용되며 관련 채무자에게 인도된 BMW 또는 MINI 승용차의 구매 또는 만기일시상환금차환과 관련하여 실행 또는 제공되었다. (r) 해당 채무자는 리스에 의한 자동차를 유지할 책임이 있다. (s) 해당 채무자는 리스에 따라 보험계약을 유지하여야 한다. (t) 리스는 재량에 따라 해당 리스기간을 연장할 수 있는 채무자의 권리를 부여하지 않는다. 2) 수익권의 수익지급방법 [신탁계약 제7조 (배분)] 7.1 지급각 신탁지급일에 수탁자는 해당 신탁지급일 오후 1:00(서울시간)까지 신탁계좌에 기장된 해당 추심기간동안의 모든 추심액(신탁계좌에 예치된 금액으로 이루어진 적격투자로부터 발생한 투자이익으로서 당해 신탁지급일 이전에 제11조에서 정한 바에 따라 신탁계좌로 이체된 모든 금액, 제외 채권 및 GRV 만기일시상환금을 포함함)을 다음순위에 따라 다음 금액을 충족하도록 사용하여야 한다. (a) 첫번째, 여하한 제외
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채권 및 GRV 만기일시상환금을 자산보유자에게 지급한다(단, 해당 금액은 신탁계좌로 입금되어야 함). (b) 두번째, 신탁재산에 대해 지급하여야 하는 제세공과금을 해당 조세당국에 지급한다. (c) 세번째, 수탁자를 당사자로 하는 거래관련계약에 따라 수탁자에게 지급되어야 하나 해당 신탁지급일에 지급되지 아니한 것으로서, 해당 추심기간 및 직전 추심기간에 대한 수탁자수수료 그리고 해당 추심기간 및 직전 추심기간동안 수탁자가 지급하였거나 수탁자에게 발생한 선순위비용에 해당하는 금액, 2.7조에 따라 자산보유자로부터 상환받지 못한 범위 내에서의 신탁비용, 제3.3조에 따라 자산보유자로부터 상환받지 못한 범위 내에서의 양도통지비용 및 신탁재산관리계약 제11.3조에 따라 자산보유자로부터 상환받지 못한 범위 내에서의 해임통지비용을 수탁자에게 지급한다. (d) 네번째, 신탁재산관리자가 자산보유자가 아닌 경우, 신탁재산관리자를 당사자로 하는 거래관련계약에 따라 신탁재산관리자에게 지급되어야 하나 해당 신탁지급일에 지급되지 아니한 것으로서, 해당 추심기간 및 직전 추심기간에 대한 신탁재산관리자수수료 및 해당 추심기간 및 직전 추심기간동안 신탁재산관리자가 지급하였거나 신탁재산관리자에게 발생한 선순위비용에 해당하는 금액 및 신탁재산관리계약 제11.4조에 따라 자산보유자로부터 상환받지 못한 범위 내에서의 이전수수료를 신탁재산관리자에게 지급한다. (e) 다섯번째, 해당 추심기간동안의 (수탁관리계약 부록 A의 1.1조 (d)항 (ii), (iii) 및 (iv)에 따라 유동화사채발행인이 유동화사채발행인계좌로부터 지급하여야 하는 금액을 제외한) 유동화사채발행인필요금액을 선순위수익권자에게 수익으로 지급한다. (f) 여섯번째, 해당 신탁지급일에 선우선순위권에 대하여 지급하여야 하는 선순위상환액을 선순위수익권자에게 지급한다. (g) 일곱번째, 해당 추심기간동안의 수탁관리계약 부록 A의 1.1조 (d)항 (iv)에 따라 유동화사채발행인이 유동화사채발행인계좌로부터 지급하여야 하는 금액인 유동화사채발행인필요금액을 수익으로 지급한다. (h) 여덟번째, 이를 지급받을 당사자들에게 동순위로 안분하여 (i) 거래관련계약에 따라 수탁자 및 (신탁재산관리자가 자산보유자가 아닌 경우) 신탁재산관리자에게 지급되어야 하나 해당 신탁지급일에 지급되지 아니한 것으로서, 해당 추심기간 및 직전 추심기간동안 수탁자 및 신탁재산관리자가 지급하였거나 수탁자 및 신탁재산관리자에게 발생한 후순위비용 및 수수료 및 비용에 대한 미지급이자를 수탁자 및 신탁재산관리자에게 지급한다. (ii) 해당 추심기간동안의 후순위유동화사채발행인필요금액을 선순위수익권자에게 수익으로 지급한다 (i) 아홉번째, 신탁재산관리자가 자산보유자인 경우, 신탁재산관리자를 당사자로 하는 거래관련계약에 따라 신탁재산관리자에게 지급되어야 하나 해당 신탁지급일에 지급되지 아니한 것으로서, 해당 추심기간 및 직전 추심기간에 대한 신탁재산관리자수수료 및 해당 추심기간 및 직전 추심기간동안 신탁재산관리자가 지급하였거나 신탁재산관리자에게 발생한 비용에 해당하는 금액을 신탁재산관리자에게 지급한다. (j) 열번째, 모든 유동화사채발행인채무가 전부 해소될 때까지 신탁계좌에 유보한다. (k) 열한번째, 모든 유동화사채발행인채무가 전부 해소된 후에 후순위수익권자에게 후순위수익권증서상 원금으로 배분한다. 7.2 원천징수에 대한 보상증액자산보유자가 본 계약에 따라 지급하여야 하는 모든 지급금은 여하한 세금을 이유로 하는 또는 그에 대한 공제 없이 지급된다. 다만, 자산보유자가 법률에 의거 그러한 공제나 원천징수를 하고 지급하도록 요구되는 경우는 그러하지 아니한다. 그러한 공제나 원천징수를 하도록 요구되는 경우, 자산보유자가 지급하여야 하는 금액은 그러한 원천징수나 공제(및 해당 증액된 금액에 대한 추가적 공제 또는 원천징수) 후에 해당 지급 수령인이 수령하고 보유하는 순합산액이 동 지급 수령인이 그러한 원천징수나 공제가 요구되지 않았더라면 (공제나 원천징수에 대한 어떠한 책임도 없이) 수령하고 보유하였을 순합산액과 동일하게 되도록 하기 위하여
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필요한 만큼 증액된다. 7.3 이전수수료신탁재산관리계약에서 정한 바에 따라 신탁재산관리자가 해임 또는 사임하여 대체신탁재산관리자가 신탁재산관리업무를 수행하게 되는 즉시, 수탁자는 신탁재산관리계약 제11.4조에 따라 대체신탁재산관리자에게 이전수수료를 초과하지 않는 금원을 지급한다. 다. 유동화증권 발행에 관한 일반사항 내용 [제1단계 유동화]비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)(이하 '위탁자'라 한다)가 (i) 자동차할부약정에 의하여 보유하게 된 자동차할부채권, (ii) 금융리스약정에 의하여 보유하게 된 리스료채권, (iii) 운용리스약정에 의하여 보유하게 된 리스료채권 및 기타 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로하는 금전채권신탁계약 및 동 계약에 대한 특약을 씨티은행과 체결하고, 이에 근거하여 권면액 6,000억원의 선순위 수익권 증서와 무권면액의 후순위 수익권 증서를 발행함.[제2단계 유동화]씨티은행은 상기 총 2종의 수익권 중 후순위 수익권은 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)에 교부하고 선순위 수익권은 바바리안스카이코리아제8차유동화전문유한회사에게 양도하며, 바바리안스카이코리아제8차유동화전문 유한회사는 양도받은 선순위 수익권을 바탕으로 만기가 각각 1개월~ 45개월인 무보증공모유동화증권(사채) 총 45종을 발행함. 양도대상자산요약 평가금액 양도가액 양도대상자산 선순위 수익권 유동화증권 선순위유동화사채 총 금 6,000억원 회차 개월수 만기일 발행금액 제1-1회 1 개월 2024년 10월 26일 400억원 제1-2회 2 개월 2024년 11월 26일 200억원 제1-3회 3 개월 2024년 12월 26일 200억원 제1-4회 4 개월 2025년 1월 26일 200억원 제1-5회 5 개월 2025년 2월 26일 200억원 제1-6회 6 개월 2025년 3월 26일 200억원 제1-7회 7 개월 2025년 4월 26일 200억원 제1-8회 8 개월 2025년 5월 26일 200억원 제1-9회 9 개월 2025년 6월 26일 200억원 제1-10회 10 개월 2025년 7월 26일 200억원 제1-11회 11 개월 2025년 8월 26일 200억원 제1-12회 12 개월 2025년 9월 26일 150억원 제1-13회 13 개월 2025년 10월 26일 150억원 제1-14회 14 개월 2025년 11월 26일 150억원 제1-15회 15 개월 2025년 12월 26일 150억원 제1-16회 16 개월 2026년 1월 26일 150억원 제1-17회 17 개월 2026년 2월 26일 150억원 제1-18회 18 개월 2026년 3월 26일 150억원 제1-19회 19 개월 2026년 4월 26일 150억원 제1-20회 20 개월 2026년 5월 26일 150억원 제1-21회 21 개월 2026년 6월 26일 150억원 제1-22회 22 개월 2026년 7월 26일 150억원 제1-23회 23 개월 2026년 8월 26일 150억원 제1-24회 24 개월 2026년 9월 26일 100억원 제1-25회 25 개월 2026년 10월 26일 100억원 제1-26회 26 개월 2026년 11월 26일 100억원 제1-27회 27 개월 2026년 12월 26일 100억원 제1-28회 28 개월 2027년 1월 26일 100억원 제1-29회 29 개월 2027년 2월 26일 100억원 제1-30회 30 개월 2027년 3월 26일 100억원 제1-31회 31 개월 2027년 4월 26일 100억원 제1-32회 32 개월 2027년 5월 26일 100억원 제1-33회 33 개월 2027년 6월 26일 100억원 제1-34회 34 개월 2027년 7월 26일 100억원 제1-35회 35 개월 2027년 8월 26일 100억원 제1-36회 36 개월 2027년 9월 26일 100억원 제1-37회 37 개월 2027년 10월 26일 100억원 제1-38회 38 개월 2027년 11월 26일 50억원 제1-39회 39 개월 2027년 12월 26일 50억원 제1-40회 40 개월 2028년 1월 26일 50억원 제1-41회 41 개월 2028년
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2월 26일 50억원 제1-42회 42 개월 2028년 3월 26일 50억원 제1-43회 43 개월 2028년 4월 26일 50억원 제1-44회 44 개월 2028년 5월 26일 50억원 제1-45회 45개월 2028년 6월 26일 50억원 신용보강 후순위 수익권에 의한 초과담보 ▶ 후순위 수익권은 선순위 수익권의 후순위로서 실질적으로 신탁되는 자산의 회수액은 각 계산기간별로 선순위 수익권을 위해 우선 사용되므로 예상 선순위 수익지급액 이상 신탁되는 자산은 초과담보자산으로서 기능을 함. 자산유동화기간 동안 선순위 수익지급을 위한 금원(실사기관 추정 총현금흐름 약 6,306.2억원)의 약 134.8% 이상의 자산(실사기관 추정 총현금흐름 약 8,505.8억원)이 신탁되어 구조상 충분한 초과담보자산을 확보하였음. 유동화자산 담보책임 위탁자인 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)는 신탁계약에 따른 담보책임(신탁계약 2.2조에서 정한 담보책임의 사유가 발생하는 경우로서, 반환대금을 담보책임의 가액으로 하되, 최초선순위금액의 21.1%를 담보책임한도로 함)을 부담함. 신용공여 약정 신탁지급일 현재 유동화사채발행인계좌의 금액과 해당 신탁지급일 직후 유동화사채지급일 현재 지급되어야 할 총액 간에 부족분이 발생하는 경우, 수탁관리자는 신용공여계약에 따라 금 250억원을 신용공여한도로 하여 해당 유동화사채지급일에 해당 부족액을 지급하기 위해 요구되는 자금 인출 가능. 기타 자산관리자 주식회사 전북은행(유동화증권발행인자산관리자) 업무수탁자 주식회사 한국씨티은행(수탁관리자) 대명회계법인(유동화증권발행인업무수탁자) 법률자문 법무법인 율촌 자산실사 회계법인 공명 3. 기 타 (신용보완구조 등) 가. 후순위 수익권에 의한 초과담보후순위 수익권은 선순위 수익권의 후순위로서 실질적으로 신탁되는 자산의 회수액은 각 계산기간별로 선순위 수익권을 위해 우선 사용되므로 예상 선순위 수익지급액 이상 신탁되는 자산은 초과담보자산으로서 기능을 함.자산유동화기간 동안 선순위 수익지급을 위한 금원(실사기관 추정 총현금흐름 약 6,306.2억원)의 약 134.8% 이상의 자산(실사기관 추정 총현금흐름 약 8,505.8억원)이 신탁되어 구조상 충분한 초과담보자산을 확보하였음.나. 유동화자산 담보책임위탁자인 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)는 신탁계약에 따른 담보책임(신탁계약 2.2조에서 정한 담보책임의 사유가 발생하는 경우로서, 반환대금을 담보책임의 가액으로 하되, 최초선순위금액의 21.1%를 담보책임한도로 함)을 부담하며, 이는 자산유동화 과정에서 발생할 수 있는 잠재적 위험을 최소화 하기 위한 안전장치로서의 성격을 가지고 있음.다. 신용공여약정바바리안스카이코리아제8차유동화전문 유한회사는 농협은행과 신용공여약정을 체결할 것이며, 유동화사채발행인계좌에 예치된 금액이 수탁관리계약 부록A의 제1.1조(a) 내지 (d)에 따른 지급되어야 할 총액보다 작은 경우 그 부족금액에 대하여, 수탁관리자는 금 250억원을 신용공여한도로 하여 신용공여기관인 농협은행으로부터 해당 부족분에 한하는 자금을 인출할 수 있습니다. 이러한 외부 신용공여기관의 신용공여는 선순위 유동화증권의 상환안정성을 보강함으로써 투자자의 권익을 보호하는 역할을 합니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 가. 개 요 작성기준일 : 최초양수시 (단위 : 원) 일련번호 종목명 고유번호 발행자 효력발생일 권면액 평가금액(주2) 비고 만기일 양도금액 (주)한국씨티은행금전채권신탁선순위 수익권 (주)한국씨티은행 합 계 (주1) 신탁종료일(Trust Termination Date): 모든 신탁의무 및 유동화사채발행인채무가 완제되는 날(2028년 6월 26일) 직후 신탁지급일(2028년 7월 25일) 이후 2개월(선순위수익권자가 합의하는 경우 더 짧은 기간)에 해당되는 날임.(주2) 평가금액은 선순위 수익권의 평가기관인 회계법인 공명에서 평가한 금액임. 나. 유동화자산의 종류별 세부명세 작성기준일 : [2024년 12월 31일] (단위 : 원) 일련번호 종목명 고유번호 발행자 효력발생일 권면액 당기말금액
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비고 만기일 (주)한국씨티은행금전채권신탁선순위 수익권 (주)한국씨티은행 합 계 (주1) 신탁종료일(Trust Termination Date): 모든 신탁의무 및 유동화사채발행인채무가 완제되는 날(2028년 6월 26일) 직후 신탁지급일(2028년 7월 25일) 이후 2개월(선순위수익권자가 합의하는 경우 더 짧은 기간)에 해당되는 날임. 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 가. 기타(수익증권) [작성기준일 : 2024년 12월 31일] (단위 : 원) 구 분 금 액 비 고 최초 양수액 변 동내 역 당 기 감 소 액 누 적 감 소 액 당 기 말 잔 액 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 가. 신탁원본현황 [작성기준일 : 2024년 12월 31일] (단위 : 원) 구 분 금 액 최 초 신 탁 금 액 당 기 회 수 액 누 적 회 수 액 당 기 말 잔 액 나. 신탁재산현황 [작성기준일 : 2024년 12월 31일 ] (단위 : 원) 구 분 금 액 금 전 채 권 합 계 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기 이자율(%) 이자지급방법 발행방법 신용등급 조기상환 비고 사유 금액 사채 선순위 Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2024년 10월 26일 1개월 후급(주2) 공모 AAA(sf) 만기상환(주2) Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2024년 11월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 만기상환 Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2024년 12월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) (주3) Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 01월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) (주3) Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 02월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) (주4) Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 03월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 5회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 04월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 6회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 05월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 7회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 06월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 8회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 07월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 9회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 08월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 10회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 09월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 11회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 10월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 12회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 11월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 13회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2025년 12월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 14회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 01월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 15회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 02월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 16회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 03월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 17회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 04월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 18회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 05월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 19회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원
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2024년 09월 26일 2026년 06월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 20회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 07월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 21회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 08월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 22회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 09월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 23회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 10월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 24회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 11월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 25회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2026년 12월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 26회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 01월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 27회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 02월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 28회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 03월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 29회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 04월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 30회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 05월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 31회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 06월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 32회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 07월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 33회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 08월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 34회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 09월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 35회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 10월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 36회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 11월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 37회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2027년 12월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 38회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2028년 01월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 39회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2028년 02월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 40회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2028년 03월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 41회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2028년 04월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 42회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2028년 05월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 43회차 상환후 Call Option Ｘ 1억원 2024년 09월 26일 2028년 06월 26일 1개월 후급 공모 AAA(sf) 44회차 상환후 Call Option 선순위 소계 중순위 중순위 소계 후순위 후순위 소계 합 계 (주1)각 선순위 유동화증권의 이자는 유동화증권 발행일(2024년 9월 26일 예정)로부터 기산하여 각 유동화증권의 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 1개월 단위로 후급한다.(주2) 1-1회차 만기일(2024년 10월 26일)이 비영업일이므로 다음 영업일인
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2024년 10월 28일에 상환하였습니다.(주3) 1-3회차 (200억원, 만기 : 2024년 12월 26일), 1-4회차 (200억원, 만기 : 2025년 01월 26일) 가 2024년 11월 26일 콜옵션행사하여 조기상환되었습니다.(주4) 1-5회차 (200억원, 만기 : 2025년 02월 26일) 가 2024년 12월 26일 콜옵션행사하여 조기상환되었습니다. ※ 사채의 기준금리 적용시의 기준만기 회차 발행일 만기일 기준만기 제1-1회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2024년 10월 26일 1 개월 제1-2회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2024년 11월 26일 2 개월 제1-3회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2024년 12월 26일 3 개월 제1-4회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 1월 26일 4 개월 제1-5회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 2월 26일 5 개월 제1-6회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 3월 26일 6 개월 제1-7회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 4월 26일 7 개월 제1-8회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 5월 26일 8 개월 제1-9회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 6월 26일 9 개월 제1-10회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 7월 26일 10 개월 제1-11회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 8월 26일 11 개월 제1-12회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 9월 26일 12 개월 제1-13회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 10월 26일 13 개월 제1-14회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 11월 26일 14 개월 제1-15회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2025년 12월 26일 15 개월 제1-16회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 1월 26일 16 개월 제1-17회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 2월 26일 17 개월 제1-18회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 3월 26일 18 개월 제1-19회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 4월 26일 19 개월 제1-20회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 5월 26일 20 개월 제1-21회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 6월 26일 21 개월 제1-22회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 7월 26일 22 개월 제1-23회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 8월 26일 23 개월 제1-24회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 9월 26일 24 개월 제1-25회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 10월 26일 25 개월 제1-26회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 11월 26일 26 개월 제1-27회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2026년 12월 26일 27 개월 제1-28회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 1월 26일 28 개월 제1-29회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 2월 26일 29 개월 제1-30회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 3월 26일 30 개월 제1-31회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 4월 26일 31개월 제1-32회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 5월 26일 32개월 제1-33회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 6월 26일 33개월 제1-34회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 7월 26일 34개월 제1-35회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 8월 26일 35개월 제1-36회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 9월 26일 36개월 제1-37회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 10월 26일
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37개월 제1-38회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 11월 26일 38개월 제1-39회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2027년 12월 26일 39개월 제1-40회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2028년 1월 26일 40개월 제1-41회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2028년 2월 26일 41개월 제1-42회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2028년 3월 26일 42개월 제1-43회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2028년 4월 26일 43개월 제1-44회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2028년 5월 26일 44개월 제1-45회 무보증선순위사채 2024년 9월 26일 2028년 6월 26일 45개월 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 유동화사채의 원리금지급에 필요한 재원은 제1단계 유동화계획에 의해 발행된 선순위수익권증서에 대한 지급을 통해 이루어짐. 바바리안스카이코리아제8차유동화전문(유)는 선순위수익권증서의 소지인으로서 해당 지급일에 선순위수익권을 지급받아 이를 재원으로 유동화사채의 원리금 상환에 충당하고, 유동화전문회사의 각종 수수료 및 비용을 지급함.위탁자인 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)는 신탁계약에 따른 담보책임(신탁계약 2.2조에서 정한 담보책임의 사유가 발생하는 경우로서, 반환대금을 담보책임의 가액으로 하되, 최초선순위금액의 21.1%를 담보책임한도로 함)을 부담함.또한, 신탁지급일 현재 유동화사채발행인계좌의 금액과 해당 신탁지급일 직후 유동화사채지급일 현재 지급되어야 할 총액 간에 부족분이 발생하는 경우, 수탁관리자는 유동화전문회사와 농협은행 간의 신용공여약정에 따라 금 250억원을 신용공여한도로 하여 해당 유동화사채지급일에 해당 부족액을 지급하기 위해 요구되는 자금을 인출하여 상환재원으로 사용할 수 있음.한편, 유동화증권의 구체적인 이자지급 및 원금상환 방법은 아래와 같음. 이자지급 및 원금상환 (1) 이자지급유동화사채의 이자는 유동화사채 발행일(2024년 9월 26일)로부터 기산하여 각 유동화사채의 원금상환 기일 전일까지 계산하며, 매 1개월 단위로 후급함. 매 1개월분의 이자는 각 사채의 이자지급기일 현재 각 사채의 원금 잔액에 각 사채의 표면이율을 12로 나눈 비율을 곱하여 산술한 금액으로 하되, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우, 익영업일을 이자지급기일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니함.(2) 원금상환유동화사채의 원금은 각 사채의 각 만기일에 전액 상환함. 단, 만기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하되, 만기일 이후의 경과이자는 표면이율로 일할 계산하여 지급함.(3) 조기상환권(Call Option)유동화전문회사는 (주)한국씨티은행이 신탁받은 금전채권의 추심대금으로 유동화 사채를 상환하되, 2024년 10월 26일 및 이후 도래하는 매 이자지급일에 한하여 1-2회 ~ 1-45회 발행 건에 한하여 조기상환권(Call Option)의 행사를 통하여 조기상환할수 있음(단, 해당 회차 발행 건의 조기상환은 직전 회차 발행 건의 조기상환이 완료되는 조건에 한하여 가능함). [유동화전문회사의 현금흐름표] (단위 : 억원) 구 분 기초누적상환 가능액(A) 순현금흐름(B) 상환가능액(C=A+B) 원리금 상환금액(D) 상환 후 잔액(E=C-D) 2024년 08월 01일 ~ 2024년 09월 16일 2024년 09월 26일 ~ 2024년 10월 26일 2024년 10월 26일 ~ 2024년 11월 26일 2024년 11월 26일 ~ 2024년 12월 26일 2024년 12월 26일 ~ 2025년 01월 26일 2025년 01월 26일 ~ 2025년 02월 26일 2025년 02월 26일 ~ 2025년 03월 26일 2025년 03월 26일 ~ 2025년 04월 26일 2025년 04월 26일 ~ 2025년 05월 26일 2025년 05월 26일 ~ 2025년 06월 26일 2025년 06월 26일 ~ 2025년 07월 26일 2025년 07월 26일 ~ 2025년 08월
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26일 2025년 08월 26일 ~ 2025년 09월 26일 2025년 09월 26일 ~ 2025년 10월 26일 2025년 10월 26일 ~ 2025년 11월 26일 2025년 11월 26일 ~ 2025년 12월 26일 2025년 12월 26일 ~ 2026년 01월 26일 2026년 01월 26일 ~ 2026년 02월 26일 2026년 02월 26일 ~ 2026년 03월 26일 2026년 03월 26일 ~ 2026년 04월 26일 2026년 04월 26일 ~ 2026년 05월 26일 2026년 05월 26일 ~ 2026년 06월 26일 2026년 06월 26일 ~ 2026년 07월 26일 2026년 07월 26일 ~ 2026년 08월 26일 2026년 08월 26일 ~ 2026년 09월 26일 2026년 09월 26일 ~ 2026년 10월 26일 2026년 10월 26일 ~ 2026년 11월 26일 2026년 11월 26일 ~ 2026년 12월 26일 2026년 12월 26일 ~ 2027년 01월 26일 2027년 01월 26일 ~ 2027년 02월 26일 2027년 02월 26일 ~ 2027년 03월 26일 2027년 03월 26일 ~ 2027년 04월 26일 2027년 04월 26일 ~ 2027년 05월 26일 2027년 05월 26일 ~ 2027년 06월 26일 2027년 06월 26일 ~ 2027년 07월 26일 2027년 07월 26일 ~ 2027년 08월 26일 2027년 08월 26일 ~ 2027년 09월 26일 2027년 09월 26일 ~ 2027년 10월 26일 2027년 10월 26일 ~ 2027년 11월 26일 2027년 11월 26일 ~ 2027년 12월 26일 2027년 12월 26일 ~ 2028년 01월 26일 2028년 01월 26일 ~ 2028년 02월 26일 2028년 02월 26일 ~ 2028년 03월 26일 2028년 03월 26일 ~ 2028년 04월 26일 2028년 04월 26일 ~ 2028년 05월 26일 2028년 05월 26일 ~ 2028년 06월 26일 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 1. 자금의 차입계획 : 해당사항 없음. 2. 자금의 운용계획 : 해당사항 없음.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 담당업무 참여기관명 담당자 부서 이름 연락처 비고 1단계유동화 자산보유자,신탁재산관리자 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주) 재정부 이진금 팀장 신탁원본 수탁자 ㈜한국씨티은행 구조화신탁부 장승효 부부장 2단계유동화 자산보유자 ㈜한국씨티은행 구조화신탁부 장승효 부부장 수탁관리자 ㈜한국씨티은행 구조화신탁부 김현숙 수석 유동화사채발행인자산관리자 ㈜전북은행 신탁연금부 유연주 차장 유동화사채발행인업무수탁자 대명회계법인 최희섭 회계사 신용평가기관 한국신용평가(주) 최재우 수석 NICE신용평가(주) SF 평가 2실 박성진 선임 1, 2단계유동화 주관회사 케이비증권(주) SF부 장준희 부장 자산실사 회계법인 공명 이진욱 회계사 자산평가 회계법인 공명 이진욱 회계사 법률자문 법무법인 율촌 김규식 변호사 2. 기타 : 해당사항 없음. 3. 부속명세서 : 해당사항 없음.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 한국씨티은행 설립연월일 1981년 9월 19일 대 표 이 사 유 명 순 본점소재지 서울특별시 종로구 새문안로 50(신문로2가, 한국씨티은행 본점)(전화번호 : 02-3455-2114) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환업무3. 신탁업무4. 전 각호의 업무에 부수 또는 관련되는 업무 자본금(출자금등) 금 1,591,372백만원(1주당 액면가액: 금 5,000원) 주요주주(출자자등) * 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용 1. 영업의 개황 2024년 9월말 현재 고객대출금은 전년동기 대비 25.1% 감소하였으며, 이는 소비자금융 단계적 폐지 영향으로 가계자금대출 31% 및 중소기업대출 52%가 전년동기대비 감소한 점이 주 요인입니다. 예수금은 정기예금과 기업자유예금 감소에 주로 기인하여 전년동기 대비 11.5% 감소하였으며, 예대율은 9월 월평잔 기준 41.7%를 기록하였습니다. 2024년도 3분기 총수익은 3,052억원으로 전년동기대비 9.8% 증가하였습니다. 이는 소비자금융부문의 대출자산 감소에 따른 이자수익 감소에도 불구하고, 외환/파생상품/유가증권 관련 수익 등의 비이자 수익이 증가하였기 때문입니다. 비용(종업원 급여, 일반관리비 및 기타영업외비용)은 1,438억원으로 인건비 감소에 주로 기인하여 전년동기대비 7.1% 감소하였습니다. 대손비용은 전년동기대비 53.2%증가하였으며 중견/중소기업의 신용등급 하락에 따른 충당금 증가가 주 요인 입니다. 이러한 결과 2024년도 3분기에 전년동기대비 24.8% 증가한 927억원의 당기순익을 시현하였습니다. ROA와 ROE는 0.89% 및 6.16%를 각각 기록하였습니다. 2024년 9월말 현재 BIS 자기자본비율 및 보통주자본비율은 34.22%와 33.20%로 전년동기의 27.87% 및 26.82%와 비교하여 각각 6.35%p와 6.38%p 상승 하였습니다. 2. 영업의 종류 - 예금, 대출 등 은행법에 따른 은행업무 - 신용카드, 외국환 업무, 신탁업무 등 - 그외 법령등에서 정한 절차를 거쳐 다른 업무를 겸영할 수 있음. 3. 영업 종류별 현황 가. 예금업무(1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 원화예수금 요구불예금 저축성예금 수입부금/주택부금 소 계 외화예수금 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 [평잔기준] (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 예 수 금 원화예수금 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 예 수 금 원화예수금 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 원화대출금 외화대출금(주1) 지급보증대지급금 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. (주1) 외화대출금 : 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원 ) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 원 화 외 화 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. * 분기결산일 현재 연체중인 원화 여신 76,816백만원 및 외화여신 42백만원은 잔존만기 1년이하 구간에 포함하였음. (3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 가계자금대출 공공 및 기타자금대출 운전자금대출 시설자금대출 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. ** 은행계정 원화대출금 잔액임 (4) 예대율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기
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원화대출금(A) 원화예수금(B) 비율(A/B) * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. ** 월평잔 기준으로 산출함(보고 기준일에 따라 3월, 6월, 9월, 12월 월중평잔) 다. 지급보증업무 (1) 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 확정지급보증 원화지급보증 (기타) 외화지급보증 (인수) (수입화물선취보증) (기타) 미확정지급보증 신용장개설관련 기타 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 라. 유가증권 투자업무 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 원화 통화안정증권 국ㆍ공채 사 채 주 식 기타증권 소 계 외화채권 합 계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 별도재무제표 기준임. 마. 신탁업무 은행이 보유한 신탁계정의 현황을 기재한 항목입니다. (1) 신탁예수금 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 금전신탁 재산신탁 소 계 (2) 신탁대출금 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40 기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 신탁대출금 (3) 신탁업무 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40 기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 합 계 * 평잔기준임 ** 실적배당신탁 : 실적배당신탁 + 재산신탁 *** 실적배당 신탁보수 : 증권투자신탁 제외 (4) 신탁유가증권 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 신탁계정원화증권 통화안정증권 사 채 주 식 기타증권 소 계 신탁계정외화증권 합 계 바. 신용카드업무 (단위 : 좌, 백만원) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 가맹자수 법 인* 개 인 가맹점수 수익상황 매출액 수수료수입액** * 기업구매카드 회원 포함 ** 현금서비스 수수료, 신용판매대금수수료 및 카드론 이자 포함 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개 ) 지 역 지 점 출 장 소 합 계 서울 인천 경기 지방 계 주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 비 고 은행전체 다. 자동화기기 설치 상황 (단위 : 대 ) 구 분 제42기 3분기 제41기 제40기 ATM 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 LG유플러스 설립연월일 1996년 7월 11일 대 표 이 사 황 현 식 본점소재지 서울특별시 용산구 한강대로 32 LG유플러스 용산사옥(대표번호 : 02-3773-1114) 목 적 사 업 1. 전기통신사업2. 인터넷멀티미디어방송사업 등의 방송통신융합서비스3. 정보의 축적/처리/제공 및 교환/인증/전송사업과 멀티미디어서비스 등4. 전기/정보통신에 관한 연구 및 기술개발 5. 전기/정보통신사업 관련기기(멀티미디어 기기 포함)/장비의 구입, 제조, 판매, 임대 및 고객용역의 제공 6. 전기/정보통신 관련기기, 장비 및 전기/정보통신 관련기술의 시험 및 검사7. 종합유선방송 전송망/분배망 사업 및 종합유선방송망을 이용한 통신사업 8. 지상파 DMB 관련 사업, 뉴미디어사업 등을 포함하는 정보통신사업 및 이와 관련한 장비의 판매, 구입, 임대와 고객용역의 제공9. 시스템 컨설팅, 시스템구축, 설비자원관리 등 시스템통합사업 및 기타 컨설팅업(정보보호컨설팅포함)10. 소프트웨어 및 컨텐츠의 개발/판매, 기억장치의 제조 및 판매/임대업 11. 당해 시점에 있어서 법령의 규정이나 주무행정기관의 시책에 배치되지 아니하는 경우에 그 범위 내에서의 기타 또는 진보된 통신서비스의 개발/제공 및 같은 범위 내의 서비스 관련 장비 또는 부품의 개발/제조 12. 전기/정보통신 관련 통신국사 및 그 부대시설 등의 임대 13. 위 사업을 위한 시설의 설치, 운용, 보전 및 임대 14. 위 사업을 위한 용역 및 공사 15. 전기/정보통신기술, 관련기기, 장비, 기타 통신용역 등의 국외로의 사용 허가 또는 판매 등 위 사업에 관련되는 해외사업16. 방문판매업, 전화권유판매업, 통신판매업(통신판매중개 포함)17. 방송채널사용사업18. 광고사업, 출판사업, 영상/오디오 기록물 제작 및 판매업19. 여행사업, 사진 촬영 및 처리업 20. 전시 및 행사 대행업21. 결혼관련 정보 제공 등 관련 서비스 제공/중계사업, 혼례/혼수품의 도/소매 및 유통업22. 상품권의 발생 및 제작판매업23. 전기공사업24. 자동차매매사업25. 전자금융업26. 부동산 임대업 27. 교육서비스업 및 평생교육시설 운영28. 위 사업에 관련되는 투자 및 출연 29. 위 사업에 관련되는 교육훈련, 홍보 및 기타 위 사업목적에 직/간접적으로 관련되는 일체의 부대사업 30. 기타 정부로부터 인가/허가 또는 위임 받았거나 정부에 신고/등록한 사업 자본금(출자금 등) 2,573,969백만원 주요주주(출자자 등) (주)LG(37.66%), 국민연금공단(5.95%) 등 (*) 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임. 나. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)LG유플러스의 사업 부문은 한국표준산업분류에 의거하여 전기통신업으로 분류되고 있으며, 모바일ㆍ스마트홈ㆍ기업인프라 등의 사업을 영위하고 5G기술을 바탕으로 각 사업의 미래 성장동력을 발전시켜 나가고 있습니다. 2022년 9월 플랫폼 사업으로의 전환을 통해 '유플러스 3.0' 시대를 열겠다고 선포하였습니다. '유플러스 3.0'을 통해 고객과의 디지털 접점을 확대하고, 데이터를 기반으로 고객을 심층적으로 이해한 플랫폼을 만들어 디지털 혁신기업으로의 전환을 가속화할 예정입니다. 또한 지난 2023년 6월 30일 '타법인주식 및 출자증권취득결정(자율공시)'을 통한 (주)카카오모빌리티와의 합작 투자계약 이후, 2024년 4월 29일 공정거래위원회의 기업결합 승인을 득하였으며 2024년 6월 5일 합작법인인 (주)LG유플러스볼트업을 설립하였습니다. 해당 법인을 통해 전기차 충전 시장의 경쟁력을 강화시켜 나갈 예정입니다. (주)LG유플러스의 2024년 3분기말 현재 모바일 누적 회선수는 2,787만 회선이며, 당사가 수용가능한 최대 회선수 대비 68.2%의 가동률을 보이고 있습니다.2024년 3분기 연결기준 서비스수익은 전년 대비 2.9% 성장한 2조 9,904억원을 기록하였으며, 별도기준으로는 전년 대비 3.5%
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성장한 2조 7,772억원을 기록했습니다.2024년 3분기 (주)LG유플러스 별도 기준 서비스수익 중 무선서비스 비중은 57.0%, 스마트홈 24.0%, 기업인프라 15.8%, 전화 서비스 수익은 3.2%입니다. 2024년 3분기 연결기준 단말수익은 8,109억원으로 총 영업수익 3조 8,013억원을 기록하였습니다.(주)LG유플러스의 주요종속회사인 (주)LG헬로비전은 1995년 3월 31일 설립되어 2019년 12월 24일 (주)LG유플러스가 지분 50%+1주를 취득해 지배력을 획득하였습니다. 케이블TV, 초고속인터넷, 인터넷전화(VoIP), 광고, MVNO 등을 제공하는 종합유선방송사업자로서 전국 23개 권역에서 방송법 제9조 제2항 및 제17조에 의거하여 방통위로부터 방송사업자 허가/재허가 및 전기통신사업법 제6조에 의거한 기간통신사업자 허가를 득하였으며, 오리지널 및 대표콘텐츠 투자로 지역 채널 인지도를 높이고 있고, 생활 필수가전 및 프리미엄 가전 등을 통한 렌탈 할부판매 사업을 영위하고 있습니다.(주)LG유플러스의 주요종속회사인 (주)미디어로그는 2000년 3월 14일 설립되어 인터넷통신서비스, 멀티미디어콘텐츠 제작 및 인터넷포탈서비스 등을 영위하고 있으며, 2014년 6월 30일에 별정통신사업을 등록하고 2014년 7월 9일부터 알뜰폰(MVNO)사업을 영위하고 있습니다. 2023년 1월에는 중고폰 사업에 진출하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 보고부문 주요 품목 제29기 3분기 제28기 제27기 매출액 구성비율 매출액 구성비율 매출액 구성비율 (주)LG유플러스 부문 통신 및 기타매출 단말기 판매 등 (주)LG유플러스 부문 합계(주1) (주)LG헬로비전 부문 통신 및 기타매출 단말기 판매 등 (주)LG헬로비전 부문 합계(주1) 합 계 (주1) 내부거래 제거 후의 연결실체 외부 고객에 대한 매출입니다. ※ 연결대상 종속회사 서비스 현황 (단위 : 백만원) 종속회사 사업부문 관련 서비스 제29기 3분기매출액(지분율) ㈜아인텔레서비스 텔레마케팅 서비스 LG유플러스 무선통신 서비스 관련 고객 관리 등 ㈜씨에스리더 텔레마케팅 서비스 LG유플러스 무선통신 서비스 관련 고객 관리 등 ㈜미디어로그 MVNO사업 등 MVNO, S/W개발, 모바일 오픈플랫폼 및 콘텐츠 관련 서비스 제공 등 통신 서비스 미국내 국제 통신서비스 등 ㈜씨에스원파트너 텔레마케팅 서비스 LG유플러스 초고속인터넷, VoIP, IPTV 관련 고객 관리 등 ㈜위드유 기타사무지원 서비스 LG유플러스 통신서비스 가입관련 구비서류 완비여부 확인대행 등 투자업 벤처기업 투자 및 기술확보 목적 투자 투자업 벤처기업 투자 및 기술확보 목적 투자 ㈜LG헬로비전(주1) 케이블티비사업 등 케이블TV, 인터넷, VoIP, MVNO, 광고 등 ㈜유플러스홈서비스 통신공사업 LG유플러스 홈서비스 개통, AS용역 제공 등 뮤렉스웨이브액티브시니어투자조합 투자업 벤처기업 투자 및 기술확보 목적 투자 ㈜씨브이파트너스(주1)(주2) 콜센터 및 텔레마케팅 서비스 LG헬로비전 유무선 통신서비스 관련 고객 관리 등 ㈜LG유플러스볼트업 전기차 충전서비스 전기차 충전서비스 (주1) ㈜LG헬로비전 연결재무제표 기준 매출액입니다. (주2) 중간지배기업인 ㈜LG헬로비전이 100%를 보유하고 있습니다. 나. 주요 제품의 가격 변동 추이 (주)LG유플러스가 제공하는 서비스는 크게 무선, 홈, 기업 서비스로 구분되며, 약정기간과 결합상품 등 가입조건에 차이가 있을 수 있습니다. 주요 서비스를 기재하였으며 세부적인 내용은 https://www.lguplus.com 의 상품서비스 페이지를 참고 바랍니다.(1) 주요 모바일 요금제 (주)LG유플러스는 요금제와 통신정책을 끊임없이 개편하며 고착화된 통신 시장의 새로운 바람을 이끌어오고 있습니다. 2019년 4월부터 5G 서비스가 상용화되면서 5G 요금제가 추가 구성되어 출시 되고 있습니다.2022년 8월에는 새로운 5G 중간요금제 '심플+'를 출시하여 요금제 라인업을 다양화 하였고, 이를 통해 고객들의 비용