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(유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ KOS-B2C 이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 KOS-B2C 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다. 다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한)자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리)(1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다. 다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성)(1)
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자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무)(1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다.(2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조 (자산관리자의 약정사항)자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는
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경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다.6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다.12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 위탁자 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다.13. 자산관리자는 제9조 제4항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인?검토할 것 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조 (자산관리자의 손해배상)(1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를 받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안
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적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 (주)하나은행이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라 자산관리위탁계약이 해제 또는 해지된 때로부터 업무수탁자가 정하는 기간 동안 자산관리자는 대체자산관리자에게 전산자료를 제공하는 등 지원, 협력하여야 함. (이 때 업무수탁자는 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있음)
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 재무실자금담당자금1팀 김송이 과장(02-3495-3563) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 (주)하나은행 수탁영업부 윤송아 차장(02-2002-2201) 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 (주)하나은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 신한투자증권(주) 커버리지1부 이제익 선임매니저(02-3772-3426) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한투자증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 엔에이치투자증권(주) 최은진 과장(02-750-5521) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 엔에이치투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 미래에셋증권(주) IB2팀 이주용 매니저(02-3774-7113) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 미래에셋증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 유안타증권(주) 기업금융1팀 김민석 주임(02-3770-3544) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 유안타증권(주)을 공동주관회사로 선정함 자산실사기관 삼정회계법인 자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산실사기관으로 선정함 자산평가기관 삼정회계법인 자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산평가기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가2실 박성진 선임연구원(02-2014-6382) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 퍼스트파이브지제칠십육차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될 유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF2실 정병렬 선임연구원(02-368-5697) 한국신용평가(주) 구조화평가본부 이성재 연구원(02-787-2294) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 송석수 변호사(02-3703-1881) 법률검토 (주)케이티가 퍼스트파이브지제칠십육차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1973년 한국비료에서 암모니아 요소 전환 과정에 필요한 화공기기에 대해 유지보수비용을 감소시키고자 직접제작에 나서며 기기장치 사업부로 화공기기 제조사업을 시작하였습니다. 당시, 암모니아를 다루는 기술을 보유하고 있으므로 티타늄, 지르코늄과 같은 산성에 강한 특수소재를 활용한 화공기기를 중심으로 개발해왔고, 이후 삼성정밀화학으로 사명을 변경하면서 1998년 분사하게 되었습니다. 1998년 한국비료(당시 삼성정밀화학, 현재 롯데정밀화학)에서 사원지주회사로 분사를 하며 당사가 설립되었습니다. 2000년부터 2007년까지 글로벌 EPC사인 Chiyoda와 Technip이 JV로 대규모의 카타르 가스 LNG 공사 프로젝트를 수주하여 당사는 해당 프로젝트에 대한 기자재 수주를 하였으며, 이를 바탕으로 해외 진출을 본격화 하였습니다. 2011년 후성 그룹으로 편입된 후, 현재 소재지인 울산 온산공단 내 3.2만평 규모의 부지로 본사를 이전하였고, 생산능력이 증대되었습니다. 또한, 삼성E, 포스코E, GS E 등 국내 대형 EPC 업체뿐만 아니라 Bechtel, KBR, JGC 등 글로벌 플랜트 업체들로부터 화공기기 제품을 수주하며 납품한 이력으로 지속적인 성장을 하였습니다. 당사는 화공사업부 및 탱크사업부로 주요사업부를 나누어 운영하고 있습니다. 화공사업부의 경우 오일, 정유, 석유화학 플랜트 관련 프로젝트의 화공기기(기자재)공급 사업을 영위하고 있고, 탱크사업부의 경우 산업용 초저온 탱크 등을 디자인, 사용여건 등에 따라 다양한 종류의 탱크의 설계 및 현장 제작하고 있습니다. 가. 화공사업부 (1) 산업의 설명 화공기기 제작 사업은 원유 및 천연가스 산업, 정유산업, 석유화학산업에 필요한 열교환기, 압력용기, 반응기, 탑조류 등 각종 핵심 설비를 제공하는 산업이며, 플랜트의신설과 유지보수 수요에 맞게 대응하는 수주 기반 사업입니다. 일반적으로 화공기기는 국내외 유수의 엔지니어링 업체(EPC사)를 통해 수주가 이루어지고, 프로젝트별 맞춤 설계를 통한 주문제작 방식으로 제품이 제작됩니다. 따라서원활한 프로젝트 진행을 위하여 발주처에서는 기존 거래이력이 있는 제작사를 선호하고 있으며, 프로젝트별 기기에 대한 설계가 상이하여 고객 요구조건에 맞추어 사업수행을 할 수 있는 기업이 수주를 하는 방식으로 진행됩니다. [플랜트 산업 기본 구조] 플랜트산업 기본 구조.jpg 플랜트산업 기본 구조 출처: 창조형 플랜트건설 육성전략2030, 국토교통부(2013) (2) 제품의 설명 액체나 기체 등의 유체를 가지고 서로 다른 온도차를 이용하여 열을 효율적으로 이동시키는 장치입니다. 유체의 가열 및 냉각의 목적으로 사용되며, 열교환 방식에 따라 냉각기(Cooler), 가열기(Heater), 응축기(Condenser), 증발기(Evaporator) 등이 있습니다. 열교환기는 일상생활에서도 소형으로 사용되기도 하지만, 당사가 제조하고 있는 열교환기는 플랜트에 투입되는 핵심 설비로서 대형 열교환기를 제작하고 있으며 형태에 따라 다관형(Shell Tube type), 이중관(Double pipe), 판형(Plate type), 나선형(Spiral type) 등이 있습니다. 플랜트 내에서 열교환기 역할은 다음과 같습니다. [열교환기의 역할] 역할 설명 냉각 및 가열 반응기에서 발생하는 열을 조절하여 반응 조건을 최적화하고, 반응 속도와 수율을 높이는 데 중요한 역할을 함 응축 및 증발 용매와 화학물질의 응축 및 증발 과정에서 사용되며, 제품의 순도를 높이고 에너지를 효율적으로 사용하게 함 공정 열 회수 공정에서 발생하는 열을 회수하여 다른 공정에 재사용함으로써 에너지의 효율을 높임 냉각수 및 탄화수소 냉각 냉각수와 탄화수소를 냉각하는 데에 사용되어 공정의 안정성을 유지시키는 역할 압력용기 단어 그 자체로 화공기기를 포괄해서 쓰이기도 하지만 당사의 제품 라인 중압력기는 내부에 대기압을 초과하는 압력의 기체 또는 액체를 보유하는 용기입니다. 보일러의 내압(耐壓)부분을 포함해서 호칭하는 경우도 있지만, 일반적으로
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보일러 이외의 압력용기를 말합니다. 플랜트 내에서 압력기의 대표적인 역할은 특정 압력을 유지하고 조절하여 화학 반응 속도와 제품 품질의 조절입니다. 또한, 가스, 액체 또는증기에 대해 형태가 변질되지 않도록 압력을 맞춰 안전하게 저장하고 운반하는 것입니다. 3) 반응기(Reactor) 반응기는 용기 내에서 화학반응을 행하는 용기를 총칭합니다. 반응 효율을 높이기 위하여 전열과 교반 등의 방법으로 여러 가지가 고안되고 있습니다. 반응기는 형상에 따라 배치형(Batch type), 관형(Tubular type), 재킷형(Jacket type) 등이 있습니다. 반응기는 투입된 원료에 화학 반응을 통해 원하는 생성물로 변환하는 역할을 함으로써 촉매를 통해 화학 반응의 속도를 조절하고 효율을 극대화합니다. 또한, 반응기 내에서 교반기를 사용하여 반응물들을 균일하게 혼합하고 반응이 고르게 일어나도록 하는 기능도 있습니다. 액체 혼합물에서 각 성분의 증기압의 차를 이용하여 고비점 성분과 저비점 성분을 분리하는 증류탑, 충전물이 내장된 충전탑, 트레이(Tray)를 갖춘 트레이 타워 등이 있습니다. 탑조류의 역할은 주로 분리와 정제 공정에 있습니다. [화공사업부 주요 제품 외형] 제품외형.jpg 제품외형 당사가 제조하는 모든 화공기기는 수주 이후 개별 플랜트에 맞게 주문제작 형태로 제작이 진행되기 때문에, 상기의 외형은 보편적인 형태입니다. 같은 제품군에 속해도 프로젝트별 투입되는 제품의 재질, 용도, 외형 등이 상이한 특징을 가지고 있습니다. 나. 탱크사업부 (1) 산 업의 설명 당사의 탱크사업부는 다양한 산업에서 사용되는 가스를 안정적으로 유지, 저장하는 기술을 필요로 하며, 현장 맞춤형 설계 및 시공이 주요 특징입니다. 산업용 초저온 가스(액체산소, 질소, 아르곤 등), 수소, 암모니아 등의 저장을 위한 초저온 및 저온 저장탱크를 설계, 제작, 설치하고 있습니다. 탱크사업부는 삼척 수소화합물 혼소 발전소 인프라 설비 공사에 암모니아 탱크를 제작하는 등 이미 암모니아 사업에 참여하고있으며, 석탄 화력발전소가 혼소 발전으로 대체되는 정책에 따라 신규 수주가 이어질것으로 기대됩니다. 또한 사용 후 핵연료 저장용기(CASK) 제작 및 원전 해체 사업 추진도 향후 성장을 함께 견인 할 것으로 예상됩니다. (2) 제품의 설명 1) 초저온 탱크 탱크의 디자인 온도, 저장 유체의 특징, 사용 여건 등에 따라 탱크 Type이 결정되며 디자인 온도가 -196℃인 액화산소, 액화질소, 액화 아르곤 등을 저장하는 초저온 탱크는 2중벽(Double Wall) 형태의 저장용 탱크를 요구합니다. 액화상태의 유지에 필요한 온도가 매우 낮기 때문에 이중벽 사이에 단열재를 충진해 열을 차단하며 사용합니다. CRT는 산업현장에서 가장 흔하게 보이는 탱크로, 대기업에서 사용하는 원추형 지붕형태이며 다른 탱크에 비해 건설비용이 저렴하고 관리가 용이합니다. 일반적인 연료,물 등을 저장하는 용도로 사용됩니다. DRT는 지붕이 돔구조의 형태로, 저장물질의 증기압이 CRT에 비해 높은 물질의 저장용으로 사용됩니다. 4) 구형 탱크 (Ball Tank) 구형탱크는 응력이 균일하고 역학적으로 안정된 형태로, 높은 압력을 필요로 하는 석유화학 제품 저장에 많이 쓰입니다. [탱크사업부 주요 제품 외형] 제품외형(tank).jpg 제품외형(tank) 당사가 제조하는 모든 산업용 탱크는 수주 이후 개별 공사에 맞게 주문제작 형태로 제작이 진행되기 때문에, 상기의 외형은 보편적인 형태입니다. 같은 제품군에 속해도프로젝트별 투입되는 제품의 재질, 용도, 외형 등이 상이한 특징을 가지고 있습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 (제 27기) (제 26기) (제 25기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 화공사업부 열교환기, 반응기, 압력용기, 탑조류 등 탱크사업부 탱크 외 그린사업부 열교환기, 반응기, 압력용기, 탑조류 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 매출은 투입되는 원가에 일정 마진을 가산하여 제안한
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후 고객과 협의를 통해금액을 확정하고 있습니다. 같은 제품군 내에서도 고객이 요구하는 사양에 따라 재질이 달라지며, 진행되는 프로젝트, 발주처에 따라 제품의 가격이 변동되므로 제품별 가격을 테이블 형태로 표기하기는 어렵습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 (제 27기) (제 26기) (제 25기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 화공사업부 열교환기, 반응기, 압력용기, 탑조류 등 탱크사업부 탱크 외 그린사업부 열교환기, 반응기, 압력용기, 탑조류 등 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 매출은 투입되는 원가에 일정 마진을 가산하여 제안한 후 고객과 협의를 통해금액을 확정하고 있습니다. 같은 제품군 내에서도 고객이 요구하는 사양에 따라 재질이 달라지며, 진행되는 프로젝트, 발주처에 따라 제품의 가격이 변동되므로 제품별 가격을 테이블 형태로 표기하기는 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 당기말 매입액 누계 비율 화공기기 원재료 PLATE 제품 TUBE FORGING FLANGE PIPE GASKET BOLT/NUT 기타 저장품 용접봉외 제품 부재료 미착품 TUBE외 제품 주재료 (수입자재 등) 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원/KG) 품목 2024년 (제 27기) 2023년 (제 26기) 2022년 (제 25기) PLATE C.S S.S TUBE C.S S.S FORGING C.S S.S 주1) 당사는 범용 원재료를 사용하지 않으며, 고객사의 요구에 따라 수주 시 원재료를 발주합니다. 이에 따라 원재료의 가격은 수주된 프로젝트의 사양에 따라 변동됩니다. 주2) C.S는 탄소강(Carbon Steel), S.S는 스테인리스강(Stainless Steel) 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 톤, 백만원) 사업부문 구 분 2024년 (제 27기) 2023년 (제 26기) 2022년 (제 25기) 중량 금액 중량 금액 중량 금액 화공사업부, 그린에너지사업부 주3) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 탱크사업부 주4) 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주) 연간 생산능력은 법정 정규 근로시간 내에서 최대 생산할 수 있는 물량을 기준으로 산정되며, 회사 사정에 따라 변동될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 유형별 매출실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 (제 27기) (제 26기) (제 25기) 제품매출 상품매출 용역매출 합 계 나. 사업부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 2024년 2023년 2022년 (제 27기) (제 26기) (제 25기) 금액 금액 금액 화공사업부 제품/기타 해 외 국 내 소 계 탱크사업부 제품/기타 해 외 국 내 소 계 그린사업부 제품/기타 해 외 국 내 소 계 합 계 해 외 국 내 합 계 주) 위 매출액은 각 사업부문에서 실제 발생한 매출액이며, 연결손익계산서에 표시된 매출액은 K-IFRS 기준에 따라 작성되었습니다. 다. 판매방법 및 전략 (1) 판매조직 당사는 본사에서 직접 영업을 진행하며, 당사의 영업부에서는 프로젝트 제안요청서(RFP)를 수령하면 경쟁 입찰에 참여하여 수주 계약까지 마무리하는 것을 담당하고 있습니다. 해당 과정에서 마케팅을 진행하기도 하며 라이센서에 대한 품목 등록업무와 고객 관리 또한 영업부에서 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 당사의 화공사업부 제품은 각종 플랜트 기자재로서 납품하게 되는데, 최종 소비자(End-User)는 결국 정유사, 석유화학사 등 플랜트를 직접 운영하는 주체입니다. 이 과정에서 당사는 최종소비자의 의뢰에 의해 직접 판매할 수도 있으며 최종소비자가 EPC사에 의뢰하면 EPC사로부터 수주하여 판매하는 방법도 있습니다. 또한, 라이센서를 통해 등록된 제품으로 판매할 경우, 라이센서가 최종소비자에게 일정부분의 품질에 대해 보증을 해주고 등록된 업체들만 입찰에 참여한 후 수주하여
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판매하기도 합니다. 탱크사업부 제품의 경우 최종소비자는 산업용가스를 이용하는 기업이나 발전 플랜트등을 운영하는 기업이 됩니다. 최종소비자가 선정한 가스생산업체 또는 EPC사에서 발주하며 화공사업부와 유사한 방식으로 입찰에 참여하여 수주하는 형태로 판매가 진행됩니다. 이 때, 입찰자의 자격으로 면허, 증명서 혹은 실적에 대한 제한을 두어 경쟁입찰을 진행합니다. (3) 판매전략 (가 ) 화공사업부 당사는 1973년부터 축적된 노하우를 바탕으로 특수 소재 분야 및 라이센서 등록 기기를 주로 제작하며, 이 부분에서 타사와 차별화를 시켜 시장 참여를 확대해 나아가고 있습니다. 다수의 범용기기로 Shop Load를 유지하며 이익률이 높은 특수 소재 기기와 라이센서 등록 기기에 주력하고 있습니다. 구분 판매 전략 비고 범용 기기 공사 발주시 대부분을 차지하며 소형 기기 보다는 공장 실적에 맞는 중대형 기기를 수주 목표로 합니다. 특수 소재 기기 국내 최대의 특수 소재 실적을 바탕으로 해외 유수의 석유/화학 고객사를 대상으로 경쟁사 대비 차별화된 영업으로 시장 우위를 확보하고 있습니다. 고부가 가치 제품 라이센서 등록 품목 라이센서사에 등록된 업체에 한정된 입찰로 안정적인 수주와 수익성 확보가 가능합니다. 고부가 가치 제품 (나) 탱크사업부 탱크사업부의 주요 판매전략은 업력에 기반한 기술력과 현장 설치 경험입니다. 탱크사업부 주력 제품인 초저온탱크 및 저온탱크를 공급함에 있어서 최적의 솔루션을 제공하기 위해 국내 가스업체 및 석유화학 업체의 요건 및 상황에 맞는 최적의 설계 및 현장설치 공법을 제공하여 만족도 및 수요도를 높여왔습니다. 또한, 대형 저장용 탱크를 설계한 후 현장에서 직접 시공을 할 수 있는 역량을 갖춘 경쟁사가 없어 해당 시장은 대부분 당사가 수주하고 있습니다. 라. 수주잔고 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 주) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 열교환기 외 주) 기재된 수주잔고는 사업보고서 작성 기준일의 매매기준 환율로 적용하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 경영관리본부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 당기손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 나. 외환위험 회사는 수출 및 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 보고기간말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR 합계 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 합계 다. 이자율 위험 이자율위험은
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시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 변동금리부차입금합계 이자율 1% 변동시 보고기간말 현재 변동금리부 차입금은 49,800백만원(전기말: 48,200백만원)입니다. 동 변동금리부 차입금의 이자율이 1% 변동할 경우 보고기간 중 연결회사의 세전손익이 498백만원(전기: 482백만원) 감소 또는 증가할 것으로 예상됩니다. 라. 신용 위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며, 경영진은 상기 거래처로부터 의무 불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 보고기간말 현재 금융자산별 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 각 금융자산의 장부가액입니다. 마. 유동성 위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 매칭시키고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간말 이후 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지않은 금액입니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 바. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 자본 대비 순부채 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(A+B) 자본조달비율(A/(A+B)) 사. 파생상품 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 사업보고서 기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 당사의 기술연구소는 상품화를 위한 제품에 대한 연구개발은 별도로 진행하지 않고 있습니다. 다만, 제품의 제조 과정에서 시간의 단축이나 정밀도가 증가하는 효율성 증대 측면에서 기여하고 있으며, 용접 기술에 대한 연구를 통해 보다 민감한 용접 기술 구현을 위해 노력하고 있습니다. 용접 기술 구현을 위한 주요 실적은
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아래와 같습니다. 해당연도 과제명 수행기관 및 부서 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 내열강재 91Grade의 용접기술 개발 기술연구소 91Grade 내열강재의 용접성 평가 및 용접 기술 확보 무 Incoloy 800HT 손상배관의 보수적절성 평가 기술연구소 균열 부위 보수시 횟수와 방법에 대한 기술 확보 무 316L 액화수소 이중 볼탱크의 SMAW의 용접 기술 개발 기술연구소 316L 액화 수소 이중 볼탱크 제작을 위한 SMAW 검증과 용접 기술 확보 무 2022~2023 로봇을 활용한 TTS 용접 자동화 개발 기술연구소 튜브와 튜브시트 이음부에 대해 로봇을 활용한 용접자동화 개발과 요소 기술 확보 무 TIP TIG의 신규 용접공정 검증 및 도입 기술연구소 TIP TIG 신규 용접 공정의 검증과 도입을 통한 용접기술확보 무 SMAW 용접재 직경에 따른 저온 인성 평가 기술연구소 탄소강에 SMAW의 용접봉 직경별 시험과 입열량 조건별 시험 통한 용접 기술 확보 무 내열강의 GMAW 용접 기술 개발 기술연구소 내열강재의 GMAW의 용접조건별 시험을 통한 용접 기술 확보 무 Tube to tubesheet joint 용접품질 향상을 위한 기술 개발 기술연구소 튜브와 튜브시트 용접의 조건별 검증을 통해 용접품질과 용접 기술 확보 무 티타늄 용접시 기공의 발생 인자 도출 기술연구소 티타늄 용접의 결함 발생 인자 도출을 통한 용접 기술 확보 무 7. 기타 참고사항 ◆ 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 업계의 현황 및 성장성 (1) 화공사업부 화공 플랜트 시장은 국제 유가, 석유 소비 및 생산량, 주요 산유국들의 투자 계획과 밀접하게 연관되어 있습니다. 또한, 주기적인 순환 특성을 가진 석유화학 산업의 흐름에도 영향을 받습니다. 개발도상국에서는 석유화학 설비가 기간산업으로서 재투자와 증설이 요구되기 때문에 경기 침체 상황에서도 일정 수준의 시장이 유지됩니다. 반면, 경기 회복 시에는 경제 성장을 위한 대규모 자본 투자가 집중되는 경향이 있습니다. 유가 상승 시 오일 가스 및 정유 플랜트 분야에서 설비 발주가 증가하는 경향이 있어, 화공 플랜트 설비 시장은 유가와 밀접한 상관관계를 가진다고 볼 수 있습니다. 과거에는 국제 유가와 세계 플랜트 시장 규모 간 상관계수가 약 0.98로 매우 높은 수준을 기록한 바 있습니다. 이는 유가 하락 시 플랜트 시장 규모 또한 축소될 가능성을 시사합니다. 다만, 최근 10년간 유가의 큰 변동 폭에도 불구하고 글로벌 플랜트 시장 규모는 장기적으로 우상향을 유지해 왔습니다. 이에 따라 플랜트 산업은 점차 꾸준한 성장을 보이며 경기 민감도가 낮은 산업으로 평가받고 있습니다. 또한, 재생에너지 산업의 성장으로 인해 유가와의 상관관계는 점차 약화될 것으로 전망됩니다. (2) 탱크사업부 글로벌 경제 성장률이 높아지면 에너지 수요가 증가하며 이는 초저온 탱크에 대한 수요로 이어집니다. 또한, 산업 활동의 활성화로 인해 냉각 및 저장 기술에 대한 수요도 증가하며, 이는 제조업, 화학산업, 의료산업 등 다양한 산업의 성장률에 긍정적인 영향을 미칩니다. 경제 성장에 따라 에너지 인프라에 대한 투자도 확대될 것으로 예상됩니다. 당사의 초저온 탱크 제품은 철강과 반도체 산업에서 특히 많은 영향을 받는 특징이 있습니다. 철강 및 제강 사업은 산업의 기반으로서 산소와 질소를 포함한 다양한 범용가스를 필요로 합니다. 산소는 고로에서 코크스와 미분탄의 연소를 돕는 조연재로 사용되며, 전기로에서는 탈탄 환원제, 산화제, 조연 등의 역할을 합니다. 또한, 아르곤과 질소는아크 화로에서 고급 강철 생산과 관련해 사용 사례가 증가하고 있습니다. 특히, 고급 강철의 수요가 늘어나면서 철강 산업에서 가스 사용이 더욱 중요해지고 있습니다. 질소는 고로에서 열처리 배관 및 기기의 퍼지와 보안용으로 사용되며, 미분탄 처리 과정에서도 대량으로 사용됩니다. 제철소에 따라서는 산소 사용량을 웃도는 경우도 있습니다. 또한 반도체 전 공정에서 질소, 산소, 아르곤, 수소, 헬륨 등의 산업용 가스가 사용되며, 특히 질소는 가장 많이
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소비됩니다. 반도체 공장에서 월평균 약 160만㎥ 이상의 질소가소비된다고 알려져 있습니다. 반도체 산업의 발전은 산업용 가스 수요를 크게 증가시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 생성형 AI의 확산은 서버의 AI 기능 채택, SSD 수요 증가, PC 및 스마트폰 시장 확대 등 반도체 수요를 증가시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다. 또한, 전기차와 자율주행차의 수요 증가, 차세대 메모리 및 고대역폭 메모리(HBM)의 수요 확대도 반도체 시장 성장에 기여하고 있습니다. 이와 같은 산업 성장 요인들로 인해 당사의 초저온 탱크 제품은 철강 및 반도체 시장과 더불어 지속적인 수요 증가가 기대됩니다. 나. 주요 지식재산권 보유현황 외 종 류 명 칭 출원일 등록일 내 용 특 허 권 크랙을 방지하는 반응기용 노즐 슬리이브 티타늄 Clad 반응기 내부에 Cooling용 Coil(Pipe) 설치시 온도와 압력차에 의한 Crack 방지목적으로 반응기 내부에 접시형 밀폐Cover 노즐 슬리이브 설치설계 제작 아노다이징 표면처리장치 및 방법 티타늄 화공기기 용접표면에 부식억제를 위하여 부분적 아노다이징 표면처리 기술 헬륨 누설 검사 장치 고온용열교환기에 적용되는 Inner bore 용접부의 용접결함은 헬륨을 사용한 누설 검사가 필수이며, 신속하게 경제적으로 헬륨의 누설 여부를 검사하는 검사장치 열교환기용 튜브 용접장치 티타늄, 지르코늄 열교환기 Tube to Tobesheet용접시 용접기 토치 보조장치로 Ball Jig를 장착하여 작업성과 용접품질을 향상시키는 장치 열교환기용 튜브 용접장치의 용접 토치 각도 조절장치 당사가 삼성엔지니어링과 공동 개발 중인 로봇을 이용한 Tube to Tubesheet 용접자동화에 사용하는 Tool의 용접보조 장치로 개발함. 열교환기용 튜브 용접장치의 센터링 맨드릴 사용후 핵연료에 대한 저장용기(CASK) 사업을 신규로 추진하며 한국원자력환경공단과 기술협약을 통해 공동특허권을 사용하고 있습니다. 종 류 명 칭 내 용 비 고 공 동 특 허 권 사용후 핵연료 수송 또는 저장용 금속 용기 사용후핵연료 수송 또는 저장용 금속 용기는 캐스크의 내부에 사용후핵연료가 수납된 바스켓이 수용되는 구조입니다. 한국원자력환경공단과 기술사용 통상실시권 협약 체결 사용후 핵연료 용기 인양장치 사용후핵연료 용기의 운반에 사용되는 인양장치로 직접 체결이 가능하며, 용기의 상측부에 설치됩니다. 사용후 핵연료 저장용 캐니스터 이송용기 사용후핵연료 저장용 캐니스터 이송용기로, 캐스크 본체 외부케이싱 중성자차폐재 트리니언 구성됩니다. 사용후 핵연료 용기 열시험장치 사용후 핵연료 용기의 검증을 위한 시험장치로, 열적 안정성을 보다 정확하게 검증하는 열시험 장치입니다. 사용후 핵연료 용기 구조시험장치 사용후핵연료 용기의 검증을 위한 시험장치로 용기 구조시험을 보다 정확하게 검증하는 구조시험 장치입니다. 사용후핵연료용 금속겸용용기의 전도시험장치 사용후핵연료용 금속겸용용기의 전도시험장치로 전도시험을 보다 정확하게 검증하는 전도시험 장치입니다. 사용후 핵연료 수송 또는 저장용 콘크리트용기 사용후핵연료 수송 또는 저장용 콘크리트 용기는 캐스크 벽체에 열전달 매체를 내장하는 구조입니다. 사용후핵연료용 콘크리트 용기 지진시험장치 사용후핵연료용 콘크리트용기 지진시험장치에 관련 특허이며, 실제 크기를 기준으로 축소 및 구성된 실험장치입니다. 거푸집 일체형 방사성폐기물 처분 용기용 덮개 방사성폐기물 처분 용기용 덮개에 관한 것으로서, 거푸집 일체형 방사성폐기물 처분 용기용 덮개 구조입니다. 방사성폐기물 포장용 소프트백의 처분 전 핵종검사와 임시보관을 위한 형상유지 구조체 방사성폐기물 포장용 소프트백의 형상유지 구조체에 관한 것으로 처분 전 핵종 검사와 임시보관을 위한 형상유지 구조체에 관한 것입니다. 지진에 의한 방사성폐기물 드럼의 전도 방지를 위한 적층 파렛트 방사성폐기물 드럼용 적층 파렛트에 관한 것으로 지진 발생시 전도되는 것을 방지하는 적층 파렛트 구조입니다. 한국원자력환경공단과 기술사용 통상실시권 협약 체결 외부전원법을 이용한 사용후핵연료
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캐니스터의 부식 방지 방법 및 시스템 사용후핵연료 캐니스터의 부식 방지 방법으로 외부전원을 이용하여 반영구적으로 운용이 가능합니다. 희생양극법을 이용한 사용후핵연료 캐니스터의 부식방지 방법 및 이의 응용방법 사용후핵연료 캐니스터의 부식 방지 방법으로 희생양극법이 적용되며, 반영구적으로 운용이 가능한 효과가 있습니다. 다중방벽을 이용한 고준위 방사성 폐기물의 처분 용기 및 이를 이용한 방벽시스템 고준위 방사성 폐기물 처분용기로 탄소강재질의 내벽/인코넬재질의 중간벽 구리재질의 외벽으로 구성됩니다. 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 - 해당사항 없습니다. 라. 추진중인 신규사업 (가) 암모니아 저장 탱크 당사는 농업산업의 주요한 요인인 합성비료 제작을 위해 1987년부터 삼성정밀화학의 암모니아 탱크 제작 설치를 시작하였습니다. 약 20,000m3용량의 탱크 4기로 당시 국가산업에 중요한 부분인 농업에 많은 역할을 하였습니다. 최근 탄소중립을 위해화력발전에 암모니아를 혼합하여 사용하는 혼소 발전 분야에서 사업적 성과를 달성하고 있습니다. 삼성물산과 함께 삼척 수소화합물 설비 공사에 국내에서는 최초로 적용되는 Full Containment type의 이중 탱크를 설계부터 제작, 설치공사를 수주하였습니다. 이에 따라 추후 국내외 주요 혼소 발전 시설 수요에 대해 당사가 상당한 부분을 진입할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 수소에너지 활용도가 증가하며 수소의 운반과 저장에 대한 관심이 높아졌습니다. 현재 기술은 경제성이나 효율성을 고려했을 때 암모니아 형태로 운반 및 저장하고자 하는 트렌드이며, 이에 당사는 해당 시장도 함께 진출할 수 있을 것으로 판단됩니다. (나) 사용후 핵연료봉 저장용기(CASK) 원전 해체 사업은 최소 15년이 소요되는 장기 프로젝트로, 영구정지 전 준비 기간 2년, 안전관리 및 연료 반출에 최소 5년, 제염(오염된 구조물에서 방사성 물질을 제거하는 작업) 및 철거에 최소 6년, 복원 및 종료에 최소 2년이 소요됩니다. 이에 따라 원전 해체 시장은 관련 업계에서 유망한 분야로 주목받고 있습니다. 국제원자력기구(IAEA) 자료에 따르면, 2021년 7월 기준 전 세계에서 운용 중인 원전은 443기이며, 영구 정지된 원전은 194개에 달합니다. 이는 전 세계 원전의 절반 가까이가 영구 정지된 상태임을 의미하며, 이에 따라 해체가 예정된 원전은 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, IAEA는 운영 중인 원전의 가동 연수와 현재 건설 중인 원전의 수 등을 종합적으로 고려했을 때, 향후 30년간 글로벌 원전 해체 시장 규모는 약 327조 원으로 추산하고 있습니다. 국내에서는 2024년 5월 고리 1호기 원전 해체를 시작으로, 향후 한빛 원전, 한울 원전 등에서 원전 해체가 예정되어 있습니다. 원전 해체와 관련하여 핵폐기물의 보관은기존 원전 수로 내에서 습식 저장 방식으로 처리되어 왔으나, 습식 저장의 공간적 한계와 포화 시점 임박으로 인해 건식 저장 방식인 '사용후핵연료 저장용기(CASK)' 분야가 활성화될 것으로 전망됩니다. 한국수자력연구원은 사용후핵연료 처리 비용이 연간 최대 10조 원 규모에 이를 것이라고 관측하며, 해당 시장의 규모는 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 이러한 시장 환경에서 당사는 사용후핵연료를 보관 및 운반할 수 있는 특수용기 제작시장에 기회가 있다고 판단하고 있습니다. 이를 위해 기존의 고압용 화공기기 제작에서 축적된 기술을 바탕으로 시장에 진입할 계획입니다. (다) 암모니아/액화수소(LH2) 저장 및 운송 탱크 사업 당사는 아래와 같이 성장이 전망되는 수소 시장에서 수소의 저장 및 운송과 관련된 사업에 기회가 있을 것으로 예상하고 있습니다. 단기적으로 암모니아 터미널 및 혼소 발전용 저장 탱크 시장에 참여하기 위해 사업 계획을 구상 중입니다. 암모니아 터미널의 경우, 해외에서 수입하는 암모니아를 배관 또는 선박을 통해 산업시설, 발전소 등 필요한 수요처에 유통 및 공급하는 목적으로 건설되는 형태입니다. 당사는 이러한 암모니아 터미널 인프라에서 암모니아의 운반과
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저장이 가능한 탱크에 대한 수주 가능성이 있을 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 선박에서 연료용으로 사용되는 암모니아 저장 탱크 시장과 암모니아 플랜트용 핵심 기기(Proprietary Equipment) 시장에 대한 신규 수주가 기대됩니다. (라) 탄소포집(CCUS) 탄소중립 정책(EU 탄소국경세, Taxonomy 등)에 따른 이산화탄소 저감이 법적으로 강제되고 있는 상황에서 탄소포집 및 저장 시장이 활성화되는 추세에 있습니다. 전 세계 탄소포집 시장 규모는 2023년 60억달러였으며, 예측 기간 동안 연평균 성장률(CAGR) 19.29%로 성장해 2033년까지 438억달러에 이를 것으로 예상됩니다. 당사는 포집된 탄소를 저장하는 액화이산화탄소(LCO2) 저장용기 제작 관련하여, 선박 엔진 발생 탄소 포집 후 저장용 (선박내 설치), CO2 운반선용 LCO2 탱크와 육상용 LCO2 저장 탱크 시장 진입을 위해 노력하고 있으며, CO2 액화 플랜트용 핵심 기기 제작 관련 영업 활동도 확대 중입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확할 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 한텍은 50년 이상의 업력 및 노하우를 바탕으로 플랜트용 화공기기 및 저장탱크를 제조하는 전문 기업입니다. 글로벌 석유·가스, 화학, 반도체 등 산업에 필수적인 핵심 기기를 공급하고 있으며, 특히 티타늄, 지르코늄 등 특수소재를 활용한 고부식·고압·극저온 기술을 보유하여 글로벌 시장에서 경쟁력을 갖추고 있습니다. 주요 사업으로는 글로벌 플랜트 산업에 필요한 화공기기 설계, 제작, 공급을 담당하는 화공사업부와 반도체, 산업용 초저온가스 및 암모니아 저장탱크의 설계, 제작, 설치를 담당하는 탱크사업부가 있습니다. 최근 미국 바이든 정부의 LNG 수출 허가 중단 조치로 인해 2024년 예상되었던 수주가 감소하였으나, 트럼프 2기 행정부 출범과 함께 LNG 프로젝트의 수주가 다시 재개될 것으로 전망되고 있습니다. 트럼프 행정부는 석유 및 가스 증산을 통한 자국 에너지 산업 부흥을 정책 목표로 제시하며, LNG 수출 제한 해제 행정명령을 발효하였습니다. 한텍은 과거 트럼프 1기 행정부 당시 북미 LNG 프로젝트에서 약 8천만 달러 규모의 수주 실적을 보유하고 있으며, 2기 행정부에서는 LNG 투자 규모 증가에 따라 관련 기기 수주 또한 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 과거 한텍의 주요 수주는 정유 산업 중심이었으나, 최근에는 방산, 조선, 바이오, 2차전지 등 다양한 산업으로 전방시장이 확장되고 있습니다. 이에 따라 한텍은 기존 석유·가스 플랜트 시장뿐만 아니라, 신규 산업 분야에서도 수주 기회를 적극적으로 확대하고 있습니다. 이와 함께, 2025년 코스닥 상장을 통해 CASK 및 탄소포집(CCUS) 등 신사업 진출을 본격화하며, 브릿지 에너지원으로 대두되는 LNG 시대를 넘어 그린에너지로의 확장을 추진할 계획입니다. 당사의 모든 임직원이 한뜻으로 노력하여 어려운 시장 환경을 극복하고, 미래 성장 동력을 강화하는 데 최선을 다하겠습니다. 참고 지표> (단위 : 천원) 구분 연결 별도 제27기 제26기 증감 제27기 제26기 증감 매출액 영업이익 EBITDA 부채비율 3. 재무상태 및 영업실적 (단위 : 천원) 과목 제27기 제26기 제25기 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금 자본총계 ※ 전년비 자산 및 부채 주요 증감 요인 제27기 말 기준 한텍의 자산총액은 전기 대비 5.22% 증가한 2,075억 원을 기록하였습니다. 이는 유동자산 증가(전기 대비 15.71% 증가), 환율 상승에 따른 자산 평가 및달러 수금 증가 등의 영향입니다. 부채총액은 전기 대비 11.52% 감소한 958억 원을 기록하였으며, 이는 단기차입금 상환에 따른 부채총액 감소입니다. 또한, 장기차입금의 유동성 대체에 따라 유동부채는 260.75억 원 증가하였습니다. 당사은 향후 지속적인 유동성 확보 및 재무구조 개선을 위해 효율적인 투자 전략을 수립하고, 안정적인 자금 운용을 통한 내실 있는 성장을 이뤄나가도록 노력하겠습니다. (단위 : 천원) 과 목 제27기 제26기 제25기 매출액 영업이익
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법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달(연결기준) 가. 유동성현황 (단위 : 천원) 구분 제27기 제26기 증감 현금 및 현금성자산 단기 금융자산 당시의 당기말 기준 현금 및 현금성 자산은 27,657,584천 원으로, 전기 대비 18,120,540천 원 증가하였습니다. 이는 환율 상승으로 인한 현금 및 현금성자산의 평가 영향과 및 마진이 높은 수주를 통한 유동성 개선의 결과입니다. (단위 : 천원) 구분 제27기 제26기 제25기 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 기말 재무제표 상 현금및 현금성자산 당사의 현금성 자산 증가는 영업활동을 통하여 269억 원 증가하였고, 차입금 상환 등을 통한 재무활동으로 101억 원 감소하였습니다. 나. 자금조달 현황 (단위 : 천원) 구 분 제27기 제26기 비고 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 사채 차입금 계 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자본총계 차입금의존도 차입금/총자산 당사의 보고기간 종료일 현재 차입금은 498억으로 전기 대비 70억 감소하였습니다. 5. 유동성 및 자금조달 - 해당사항 없습니다. 담보용 어음ㆍ수표 현황> (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 자산> (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 대출실행액 담보권자 담보목적 토지,건물,기계장치 한국산업은행 자금차입 및 지급보증 등 하나은행 자금차입 출자증권 56좌 전문건설공제조합 질권설정 출자증권 88좌 기계설비건설공제조합 질권설정 출자증권 3,500좌 자본재공제조합 질권설정 출좌증권 3,000좌 엔지니어링공제조합 질권설정 합 계 상기외 한국수출입은행에 외화지급보증과 관련하여 재고자산이 담보목적물(설정금액 USD19,500,000)로 제공 되어 있습니다.
월성제일차메르디앙유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 구 분 주자산관리자 명　　　칭 한국투자증권 주식회사 설립연월일 1974년 9월 6일 대　표　자 김 성 환 본점소재지 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 (전화번호 : 02-3276-5000) 목 적 사 업 1. 유가증권의 매매업무2. 유가증권의 위탁매매업무 3. 유가증권매매의 중개 또는 대리업무 4. 유가증권시장, 코스닥시장 또는 이와 유사한 시장으로서 외국에 있는 시장에서의 매매거래에 관한 위탁의 중개, 주선 또는 대리업무5. 유가증권 인수 및 매출업무 6. 유가증권의 모집 또는 매출의 주선업무 7. 정보통신망 및 전자정보처리장치에 의하여 동시에 다수의 자를 각 당사자로 하여 상장주식 또는 협회등록주식을 대상으로 하는 유가증권매매의 중개 또는 대리 및 당해 중개업무를 수행함에 필요한 유가증권의 매매 8. 유가증권 매매거래에 관련한 신용공여업무 9. 증권저축업무10. 유가증권 및 지분의 평가업무 11. 기업매수 및 합병의 중개, 주선 또는 대리업무 12. 양도성 예금증서의 매매 및 매매의 중개업무 13. 사채모집의 수탁업무 14. Wrap Account를 포함하는 종합자산관리계좌 업무15. 유가증권거래와 관련한 대리인업무16. 기업의 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 및 조력업무 17. 유가증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 18. 모집외의 방법으로 발행되는 유가증권의 인수업무와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무19. 대출채권의 매매 및 그와 관련된 거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 20. 유가증권의 보호예수업무 21. 제11호 및 제16호의 규정에 따른 업무를 수행하는 과정에서 고객인 기업이 보유한 부동산의 임대ㆍ매매의 중개 또는 자문업무22. 유가증권의 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게 간행물ㆍ도서 또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무23. 업무제휴의 관계에 있는 금융기관으로 하여금 고객에게 금전을 대여하도록 중개ㆍ주선 또는 대리하는 업무24. 부동산임대업무 25. 금고대여업무 26. 복권 및 입장권의 판매대행업무 27. 증권 및 금융업무에 관한 연수업무 28. 간행물 및 도서의 출판업무 29. 업무와 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여, 판매업무30. 자산유동화에 관한 법률에 의한 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁31. 간행물ㆍ도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무32. 해외에서의 증권업무 33. 유가증권을 담보로 하는 금융업무 34. 증권금융 공모주 청약예수금 예수 대리 업무 35. 외국인의 국내 주식투자 및 내국인의 해외유가증권투자 관련 환전업무, 결제기간 동안의 단기 선물환 거래 36. 신종어음(CP)의 인수 및 매출 37. 투자자문 및 일임업무 38. 금융선물의 매매 또는 매매의 중개 및 위탁매매 39. 장외파생상품의 매매 또는 매매의 중개 및 위탁매매 40. 옵션의 매매 또는 매매의 중개 및 위탁매매 41. 간접투자자산운용업법에 의한 투자회사가 발행하는 주식의 모집 또는 판매에 관한 업무 42. 주권 및 이를 기초로 하는 지수를 대상으로 하는 선물업 43. 유가증권에 대한 투자 및 관리 업무 44. 간접투자증권 판매업무 45. 보험상품판매, 부동산투자신탁 및 리츠 관련 업무 46. 수익증권 저축업무 47. 신탁형증권저축업무 48. 신탁업법의 규정에 따른 신탁업49. 콜거래업무 50. 어음 및 채무증서의 발행업무 51. 어음의 인수 및 보증업무 52. 어음매매의 중개업무 53. 신용조사 및 이에 따른 용역의 제공 업무 54. 외국환의 매매, 매매/교환/대여의 중개 및 파생금융상품의 중개 또는 이와 관련된 업무 55. 외자도입 및 해외투자 주선업무 56. 타기관과 제휴하여 영위하는 업무 57. 투자신탁 및 국제투자신탁 업무 58. 외국투자가에 대한 투자고문 업무 59. 투자정보의 판매 업무 60. 해외 현지법인 설립 61. 전산용역 업무 62. 전산시스템, 소프트웨어 대여 또는 판매업 63. 보험중개업 64. 상품선물의 매매 또는 매매의 중개 및 위탁매매 65. 부동산투자회사 등 부동산
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관련 금융업무 66. 기타 위 업무에 부수되는 업무 자본금(출자금등) 175,887백만원 (1주당 액면가액 : 5,000원 ) 주요주주(출자자등) 한국투자금융지주(주) 100% ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임. 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 제 5 조 (유동화자산의 추심 및 처분)(1) 자산관리자는 대출 및 사업약정상의 위탁자의 모든 권리를 행사(대주로서의판단을 요하는 채무불이행 사유, 기한이익 상실사유, 기한이익 부활 사유 등의 사항을 포함하나 이에 국한되지 아니한다)하기로 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 업무수행에 협력하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자로 하여금 대출금의 이자지급, 원금상환 등 유동화자산에 관한 금원을 수납관리계좌에 입금하도록 하여야 한다. 다만, 자산관리자가 유동화자산에 관한 금원을 직접 수령한 경우에는 그 수령한 금전을 지체없이(아무리 늦어도 수령한 날의 다음 영업일까지) 수납관리계좌에 입금하여야 한다.(3) 자산관리자는 채무자가 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증인에 대한 청구 및 담보권의 실행을 포함하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(4) 자산관리자는 대출 및 사업약정상의 채무불이행 사유가 발생하는 경우, 유동화자산으로부터의 추심을 적기에 이행받기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다.(5) 자산관리자는 유동화자산의 채무자에 대하여 부도, 지급불능, 해산, 청산 기타 이와 유사한 절차(채권자로서의 권리행사가 필요한 경우는 모두 포함한다)와 관련하여 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다.(6) 자산관리자는 채무자, 그 지급 대리인 또는 자산관리자의 입금 착오, 자동이체 오류, 기타 전산상의 오류 등으로 인하여 추심된 금원이 수납관리계좌에 입금되지 아니한 사실을 알게 된 경우 지체없이(아무리 늦어도 그러한 사실을 알게 된 날로부터 1영업일 이내에) 위 금원이 수납관리계좌에 입금되도록 조치를 취하여야 한다. 자산관리자가 제2항 및 본항에 따른 금전 입금을 지체하는 경우에는 해당 금액을 모두 입금할 때까지 연19%의 비율에 의한 지연손해금을 지급하여야 한다.(7) 자산관리자는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 이를 지체없이 업무수탁자에게 통지한다.1. 대출 및 사업약정에 정한 채무불이행 사유가 발생한 경우2. 대출채권의 기한이익이 확정적으로 상실되거나 부활된 경우3. 자산양도계약에 정한 양도인의 담보책임 사유 또는 손해배상책임 사유가 발생한 경우4. 위 각 호에서 규정하고 있는 사유 이외에 유동화자산에 관한 중대한 변경 또는 권리 행사제한 사유가 발생하여 이를 업무수탁자에게 통지하는 것이 합리적이라고 판단 되는 경우(8) 자산관리자는 업무수탁자에게 업무위탁계약 제8조에 정한 보고서를 포함하여 위탁자의 자금관리내역, 유동화사채의 변동내역, 중요공시사항 등과 관련한 보고서를 제출할 것을 요구할 수 있다.(9) 유동화사채 원리금의 상환이 모두 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 이를 처분할 수 있다. 이 경우 자산관리자는 업무수탁자의 사전동의를 얻어야 한다.(10) 제9항에 의한 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산된 금액으로 한다. 이 경우 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 회수액을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에
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대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 (1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 자산관리자에게 해지의 효력발생일을 기재한 서면통지를 함으로써 이 계약을 해지할 수 있다.1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 업무수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 30일 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청이 있은 때3. 자산관리자에 대하여 법원에 회생절차의 개시신청 또는 파산의 신청, 법원의 해산 명령 또는 해산판결이 있거나 지급정지, 지급불능, 영업정지 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때5. 제9조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자 가 합리적으로 판단한 때(2) 제1항에 따라 자산관리자에게 이 계약의 해지통지를 하는 경우 위탁자는 지체없이 해임된 자산관리자와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 자산관리자로 선임하여야 하며 해임된 자산관리자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 자산관리자의 업무를 이전받은 제3자는 해임된 자산관리자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 자산관리자는 해임에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다. 자산관리자는, 대체자산관리자의 자산관리업무 인수와 관련하여 다음 각 호의 사항에 대하여 대체자산관리자의 합리적인 협조요청이 있는 경우, 그와 같은 협조요청에 응하기로 한다.1. 자산관리업무를 위한 전산시스템 및 전산자료의 제공, 지원 및 입력2. 대체자산관리업무를 수행하기 위하여 합리적으로 필요한 범위 내에서 자산관리자의 전산시스템 및 전산자료 등의 열람 및 검색3. 자산관리자가 보관중인 서류, 장부 등의 조사 허용4. 제공된 서류, 장비 및 전산자료의 미비점 보완5. 기타 대체자산관리자가 대체자산관리업무를 수행하기 위하여 합리적으로 필요하다고 판단하여 요청하는 사항
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II. 자산유동화계획의 세부내용 1. 자산유동화계획의 개요 ■ 기존 월성제일차메르디앙유동화전문유한회사는 자산보유자인 주식회사 하나은행으로부터 대출채권을 양수받아 이를 기초로 제1-1회 선순위 유동화사채 200억원, 1-2회 선순위유도화사채 300억, 1-3회 선순위유동화사채 200억, 1-4회 선순위유동화사채 200억를 발행하여 유동화자산의 매매대금으로 지급하는 일련의 구조를 설계함 가. 일반사항 개요 내 용 (주)하나은행은 차주인 월드에이치앤씨(주)에 대해 보유하고 있는 대출채권을 월성제일차메르디앙유동화전문(유)에 양도하고 월성제일차메르디앙유동화전문(유)는 이를 기초로 유동화사채를 발행함 양도대상자산요약 미상환대출채권원금잔액 총현금유입예상액(미상환대출채권원금잔액 + 이자 등) 장부가액(미상환대출채권원금잔액) 양도예정액 평가금액 총건수 대출채권 1건 유동화증권 선순위 유동화사채 참여기관 자산관리기관 한국투자증권 (주) 업무수탁기관 (주)하나은행 법률자문 법무법인한빛 자산실사 및 평가 우림회계법인 신용평가 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) 주관회사 한국투자증권(주) ■ 변경 월성제일차메르디앙유동화전문유한회사는 자산보유자인 주식회사 하나은행으로부터 대출채권을 양수받아 이를 기초로 제1-1회 선순위 유동화사채 200억원, 1-2회 선순위유도화사채 300억, 1-3회 선순위유동화사채 200억, 1-4회 선순위유동화사채 200억를 발행하여 유동화자산의 매매대금으로 지급하는 일련의 구조를 설계하였으며제1-1회 200억 및 1-2회 300억은 분양수입금으로 상환완료되었음. 가. 일반사항 개요 내 용 (주)하나은행은 차주인 월드에이치앤씨(주)에 대해 보유하고 있는 대출채권을 월성제일차메르디앙유동화전문(유)에 양도하고 월성제일차메르디앙유동화전문(유)는 이를 기초로 유동화사채를 발행함 양도대상자산요약 미상환대출채권원금잔액 장부가액(미상환대출채권원금잔액) 총건수 대출채권 1건 유동화증권 선순위 유동화사채 참여기관 자산관리기관 한국투자증권 (주) 업무수탁기관 (주)하나은행 법률자문 법무법인한빛 자산실사 및 평가 동서회계법인 신용평가 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) 주관회사 한국투자증권(주) 2. 전반적인 내용 가. 개요 ■ 기존▷ (주)하나은행이 보유하고 있는 월드에이치앤씨(주)에 대한 대출금 채권(900억) 및 이에 부수하는 권리를 월성제일차메르디앙유동화전문(유)에 양도함▷ 월성제일차메르디앙유동화전문(유)는 양수한 대상자산을 기초로 900억원의 선순위 유동화사채(제1-1회~1-4회)를 발행할 예정임.- 제1-1회 선순위 유동화사채 : 200억원/ BBB- / 만기 9개월- 제1-2회 선순위 유동화사채 : 300억원/ BBB- / 만기 13개월- 제1-3회 선순위 유동화사채 : 200억원/ BBB- / 만기 19개월- 제1-4회 선순위 유동화사채 : 200억원/ BBB- / 만기 25개월▷ 유동화대상자산이 월성제일차메르디앙유동화전문(유)로 양도된 이후에, 대출채권 원리금은 운영계좌를 통해 주식회사 하나은행(업무수탁자)에 개설되어 있는 월성제일차메르디앙유동화전문(유)의 수납관리계좌로 직접 상환될 예정임.▷ 한편 채무자인 월드에이치앤씨(주)가 채권자인 (주)하나은행(자산양도후에는 월성제일차메르디앙유동화전문(유)에 지급하여야 할 대출 원리금을 지정된 지급일에 지급하지 못한 경우 월드건설(주)는 본 사업관련 지위의 월드건설(주)로의 이전 여부를 불문하고 대출채권자인 (주)하나은행(자산양도후에는 월성제일차메르디앙유동화전문(유))의 대출원리금 지급채무를 인수하여 그 지급기일에 지급할 의무를 부담함. ■ 변경▷ (주)하나은행이 보유하고 있는 월드에이치앤씨(주)에 대한 대출금 채권(900억) 및 이에 부수하는 권리를 월성제일차메르디앙유동화전문(유)에 양도함▷ 월성제일차메르디앙유동화전문(유)는 양수한 대상자산을 기초로 900억원의 선순위 유동화사채(제1-1회~1-4회)를 발행하였으며 제 1-1회 및 1-2회차는 분양수입금으로 상환완료되어 현재 잔존 선순위 유동화 사채는 400억원임- 제1-1회 선순위 유동화사채 : 200억원/ BBB-
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/ 만기 9개월(상환완료)- 제1-2회 선순위 유동화사채 : 300억원/ BBB- / 만기 13개월(상환완료)- 제1-3회 선순위 유동화사채 : 200억원/ D / 최초 만기 19개월에서 31개월로 연장함- 제1-4회 선순위 유동화사채 : 200억원/ CCC / 최초 만기 25개월에서 37개월로 연장함▷ 한편 채무자인 월드에이치앤씨(주)가 채권자인 (주)하나은행(자산양도후에는 월성제일차메르디앙유동화전문(유)에 지급하여야 할 대출 원리금을 지정된 지급일에 지급하지 못한 경우 월드건설(주)는 본 사업관련 지위의 월드건설(주)로의 이전 여부를 불문하고 대출채권자인 (주)하나은행(자산양도후에는 월성제일차메르디앙유동화전문(유))의 대출원리금 지급채무를 인수하여 그 지급기일에 지급할 의무를 부담하고 있음▷ 2009년 1월 20일 월드건설의 워크아웃 진행에 따라 제 1-3회차 및 제1-4회차 상환이 각각 1년 연장되었으며 만기도래한 제1-3회차 등급은 상환유예에 따라 D등급으로 하향조정되었으며 제 1-4회차도 CCC등급으로 하향 조정되었음 ※ 관련기관 개요 월드에이치앤씨(주)(시행사 및 대출채무자) 대구 월배지구(이하 "본 사업")의 시행사이자 동시에 대출채무자(Obligor)임 월드건설(주)(채무인수인) 본 사업의 잔존 대출채권(400억)에 대하여 채무자인 월드에이치앤씨(주)가 약정된 지급기일에 대출 원리금을 지급하지 못하는 경우 지급채무를 인수하여 그 지급기일에 지급함 (주)하나은행(자산보유자 및 양도인) 시행사인 월드에이치앤씨(주)에 대한 대출기관으로서, 금번 유동화에 있어서 유동화자산보유자이자 자산양도인임 한국투자증권(주)(자산관리자) 유동화자산의 관리, 운용, 처분 등의 업무를 담당함 다. 유동화증권 발행■ 기존 ▷ 유동화증권 발행 (단위 : 백만원) 종 류 선/중/후순위 회차 발행일 만 기 발행금액 이자율 및 이자지급방법(주2) 발행방법 신용등급 비 고(주1) 사 채 선순위 제1-1회 7.5%(1개월 후급) 공모 BBB- 사 채 선순위 제1-2회 7.5%(1개월 후급) 공모 BBB- 사 채 선순위 제1-3회 7.5%(1개월 후급) 공모 BBB- 사 채 선순위 제1-4회 7.5%(1개월 후급) 공모 BBB- 합 계 (주1) : 제1-1회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 없음제1-2회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 없음제1-3회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 없음제1-4회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 없음(주2) :제1-1회 선순위 사채 이자율은 발행일 전일 증권업협회가 고시하는 동일등급 동일만기 무보증공모회사채 기준금리에서 0.3%를 차감한 금리로 변경될 예정임.제1-2회 선순위 사채 이자율은 발행일 전일 증권업협회가 고시하는 동일등급 동일만기 무보증공모회사채 기준금리에서 0.3%를 차감한 금리로 변경될 예정임.제1-3회 선순위 사채 이자율은 발행일 전일 증권업협회가 고시하는 동일등급 동일만기 무보증공모회사채 기준금리에서 0.1%를 차감한 금리로 변경될 예정임.제1-4회 선순위 사채 이자율은 발행일 전일 증권업협회가 고시하는 동일등급 동일만기 무보증공모회사채 기준금리로 변경될 예정임. ■ 변경 (단위 : 백만원) 종 류 선/중/후순위 회차 발행일 만 기 발행금액 이자율 및 이자지급방법(주1) 발행방법 신용등급 비 고(주2) 사 채 선순위 제1-1회 6.86%(1개월 후급) 공모 BBB- 상환완료 사 채 선순위 제1-2회 7.32%(1개월 후급) 공모 BBB- 상환완료 사 채 선순위 제1-3회 3.0%(1개월 후급) 공모 D 조기상환가능 사 채 선순위 제1-4회 3.0%(1개월 후급) 공모 CCC 조기상환 가능 합 계 (주1):제1-3회 선순위 사채 이자율 : 3.0%제1-4회 선순위 사채 이자율 : 2009년 8월까지 이자율 기존 이자율인 7.93% 적용 후 2009년 9월부터 2010년 9월까지는 3.0% 적용 예정(주2) : 제1-1회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 없음제1-2회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 없음제1-3회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 있음(조기상환가능일
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: 2009년 7월부터 2010년 2월까지 매월 발행일 응당일(9일)에 조기상환 가능)제1-4회 선순위 사채 조기상환일 : 조기상환 있음(조기상환가능일 : 2009년 7월부터 2010년 8월까지 매월 발행일 응당일(9일)에 조기상환 가능) 라. 유동화증권 발행구조 및 상환방법■ 기존 월성제일차메르디앙유동화전문(유)는 자산보유자인 (주)하나은행으로부터 대출채권(총 900억원)을 양수받아 이를 기초로,제1-1회 선순위유동화사채(200억원, 9개월 만기, Call option 없음)제1-2회 선순위유동화사채(300억원, 13개월 만기, Call option 없음) 제1-3회 선순위유동화사채(200억원, 19개월 만기, Call option 없음) 제1-4회 선순위유동화사채(200억원, 25개월 만기, Call option 없음)를 발행함. ■ 변경 월성제일차메르디앙유동화전문(유)는 양수한 대상자산을 기초로 900억원의 선순위 유동화사채(제1-1회~1-4회)를 발행하였으며 제 1-1회 및 1-2회차는 분양수입금으로 상환완료되어 현재 잔존 선순위 유동화 사채는 400억원임 - 제1-1회 선순위 유동화사채 : 200억원/ BBB- / 만기 9개월(상환완료) - 제1-2회 선순위 유동화사채 : 300억원/ BBB- / 만기 13개월(상환완료) - 제1-3회 선순위 유동화사채 : 200억원/ D / 최초 만기 19개월에서 31개월로 연장함 - 제1-4회 선순위 유동화사채 : 200억원/ CCC / 최초 만기 25개월에서 37개월로 연장함 ▷ 선순위유동화사채 이자지급방법선순위 유동화사채 이자는 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 발생하며, 사채 발행일 이후 매 1개월마다 발행일 대응일(09일)에 해당하는 날에 미상환 사채원금 잔액에 대해 월할계산한 이자(1개월분)를 후급함 ▷ 선순위유동화사채 원금상환방법■ 기존 선순위 유동화사채 원금은 채권의 만기일인제1-1회 선순위유동화사채 : 2008년 5월 09일에 일시 상환함 제1-2회 선순위유동화사채 : 2008년 9월 09일에 일시 상환함 제1-3회 선순위유동화사채 : 2009년 3월 09일에 일시 상환함 제1-4회 선순위유동화사채 : 2009년 9월 09일에 일시 상환함 ■ 변경 - 제1-1회 선순위 유동화사채 : 200억원/ BBB- / 만기 9개월(상환완료) - 제1-2회 선순위 유동화사채 : 300억원/ BBB- / 만기 13개월(상환완료) - 제1-3회 선순위 유동화사채 : 200억원/ D / 최초 만기 19개월에서 31개월로 연장함 - 제1-4회 선순위 유동화사채 : 200억원/ CCC / 최초 만기 25개월에서 37개월로 연장함 마. 채권의 추심 및 자산관리방안 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 대출채무자 또는 그 지급 대리인으로 하여금 직접 수납관리계좌에 입금하도록 하여야 한다. 다만, 부득이한 경우에는 자산관리자가 대출채무자 또는 그 지급 대리인으로부터 추심하여 수납관리계좌에 입금한다. 이 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날의 익영업일 이내에 수납관리계좌에 입금하여야 한다.자산관리자는 (i) 유동화자산 추심의 결과와 그 내역을 유동화증권 발행일 이후 매 분기 마다 매 분기 종료일로부터 10영업일까지 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식(별지 1. 기재 자산관리보고서와 그 내용 및 형식이 실질적으로 동일한 문서를 포함하며 이에 한정되지 아니함)에 따라 위탁자 및 업무수탁자에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 위탁자에게 제공하여야 하며, (ii) 그 밖에 위탁자 또는 유동화증권의 신용평가회사가 합리적으로 자료를 요구하는 경우 그 자료를 지체없이 제공하여야 한다. 바. 기타 사항 업무수탁자인 하나은행은 재무제표의 작성 및 사업보고서 공시를 담당하고, 최초 자산유동화계획등록 및 유동화증권의 발행과 관련된 유가증권신고서 제출 기타 유동화사채가 발행될 때까지 위 발행과 관련된 업무는 주관회사인 한국투자증권이 담당하도록 함. 3. 기 타
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(신용보완구조 등) 가. 자산구성의 적정성 1) 유동화대상자산 구성의 적정성하나은행의 유동화계획에 따라 자산보유자인 하나은행으로부터 유동화전문회사에 양도되는 본 건 유동화대상자산은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. 첫째, 유동화대상자산은 양도가 가능한 것이며, 유동화대상자산으로부터의 모든 현금유입은 대출실행일로부터 약 2년 1개월 이내에 이루어집니다. 둘째, 유동화대상자산과 관련한 대출계약은 적법하게 체결되었으며, 유효하게 그 효력을 유지할 것입니다.2) 식별 및 구분관리의 가능성첫째, 유동화 관련 대출채권 관계서류에 양도사실을 기재하고 관리책임자를 별도로 임명하여 구분관리하게 함으로써 업무분장을 기한다면 양도채권의 식별 및 구분관리가 가능할 것으로 판단됩니다.둘째, 자산관리자인 한국투자증권 주식회사(이하 "한국투자증권")의 업무분장을 고려할 때 현금흐름 및 회계정보의 구분관리에 중요한 문제가 없을 것으로 판단됩니다.셋째, 자산관리자인 한국투자증권은 현금흐름의 적정성을 확보하기 위하여 유동화 관련 대출채권에 대한 회수노력을 경주할 것이며, 이를 위한 적정한 채권회수조직을 보유하고 있습니다. 나. 담보 또는 보증의 적정성 1) 채무인수■ 기존 월드건설 주식회사(인수인)는 본 약정에 따라 차주가 대주에 대하여 부담하는 일체의 채무를 인수하기로 하는 계약을 체결하였습니다.■ 변경그러나 2009년 4월 2일 월드건설의 주채권은행인 신한은행을 비롯한 33개 금융기관으로부터 90.68%의 동의를 얻어 워크아웃(기업개선작업) 계획을 확정지음으로써 채권행사 유예기간 2011년 12월 31일까지로 일괄적으로 연장되었습니다. 따라서 본사업 또한 기업구조조정촉진법에 의거 채무유예가 결정되었으나 조속한 사업진행을 통한 선순위 사채의 조기상환을 추진합니다.2) 자금관리 차주와 시공사는 ㈜하나은행의 영업점에 이 약정에 따른 대출금을 수취하기 위한 입출금이 자유로운 예금계좌(차주 명의, 차주 날인 ; 이하 "대출금 기표계좌")를 개설하여야 하며, 대출금 기표계좌에 입금된 대출금 전액을 즉시 자금관리계좌에 입금하여야 합니다. 또한 차주 및 시공사는 ㈜하나은행의 영업점에 이 약정에 따른 대출금을 관리하기 위한 입출금이 자유로운 예금계좌(차주 명의, 차주와 시공사 및 자금관리기관 공동날인; 이하 "자금관리계좌")를 개설하여야 하며, 이 약정에 따른 대출금이 자금관리계좌에 입금되도록 조치하여야 합니다. 한편, 유동화사채 발행일 이후에는 차주와 시공사 및 자금관리기관은 상호 협의하여 자금관리계좌의 개설 금융기관 및 개설방식(명의 및 날인 방식, 비밀번호 관리 등)을 변경할 수 있습니다.차주 및 시공사는 분양수입의 입금, 수분양자 연체료, 제세공과금의 환급금 등 제 수입금의 입금을 위하여 기 개설되어 있는 예금계좌(차주 명의, 시공사 및 자금관리기관 공동날인; 이하 "분양대금 수입계좌")에 분양수입금 전액이 입금되도록 하여야 하며, 이를 위하여 분양계약서상에 위 수입계좌를 명시하여야 합니다.차주는 자금관리계좌 및 분양대금 수입계좌의 각 인출 관리를 자금관리기관에 위탁하고, 자금관리기관은 동 계좌를 이 약정에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용ㆍ처분하여야 합니다. 이와 관련하여, 자금관리계좌의 통장 및 비밀번호는 자금관리기관이, 분양대금 수입계좌의 통장 및 비밀번호는 시공사가 각 보관하고, 자금관리계좌의 거래인감은 차주와 시공사 및 자금관리기관이, 분양대금 수입계좌의 거래인감은 시공사 및 자금관리기관이 각각 보관하기로 합니다.차주는 본건 사업에 관한 자금집행이 필요한 때에는 자금집행 사유를 확인할 수 있는증빙서류를 첨부하여 시공사 및 자금관리기관과 별도로 협의하여 정한 양식의 자금집행요청서를 자금관리기관에 제출함으로써 자금관리계좌 또는 분양대금 수입계좌의 자금집행을 신청할 수 있습니다. 자금관리기관은 자금집행 신청 접수 후 3영업일 이내에 자금집행의 적정성 여부를 결정하여 차주 및 시공사에 통보하며, 자금집행을 승인한 경우 승인일로부터 승인일로부터 3영업일 이내에 동 자금집행요청서에 의거 자금집행하기로 하였습니다. 3) 책임준공 시공사인 월드건설
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주식회사는 천재지변, 내란, 전쟁 등 불가항력적인 경우를 제외하고는 시공사가 공사비 지연, 민원, 시행사 및 대주의 서면에 의한 사전동의를 얻지 아니한 설계변경 등을 이유로 본건 건물의 신축공사를 중단할 수 없고, 건설공사도급계약에서 정한 기간 내에 준공(임시사용승인 포함)을 하여야 합니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 (단위: 천원) 일련번호 차주 대출원금 이자율(주1) 만기일 비고 월드에이치앤씨(주) 회수 월드에이치앤씨(주) 회수 월드에이치앤씨(주) 일부 회수(주2,3) 월드에이치앤씨(주) 일부 회수(주3) 합계 (주1) 유동화사채의 발행금리에 0.1%가 가산된 금리입니다. (주2) 차주는 2009년 3월 6일에 만기가 도래한 3회차 유동화대출채권 200억원을 상환하지 못하였으며, 채무인수인인 월드건설주식회사도 2009년 1월 23일에 기업개선작업이 결정되어 동 유동화대출채권을 상환하지 못하였습니다. (주3) 차주 및 채무인수인은 채권조정으로 연장된 3회차 유동화대출채권 만기인 2010년 3월 7일에 유동화대출채권 200억원을 상환하지 못하였으며 2010년 9월 7일에 만기가 도래하는 4회차 유동화대출채권 200억원에 대해 기한이익이 상실되어 동 4회차 유동화대출채권의 만기가 2010년 3월 7일로 변경되었습니다. 한편, 차주가 유동화대출채권 400억원 중 당기말까지 상환하지 못한 금액은 약 122억원이며, 차주의 사업장에서 예상되는 현금흐름이 미상환된 유동화대출채권 원금에 미치지 못할것으로 예상되어 2010년 10월부터 미상환된 유동화사채 원금에 대한 이자지급이 중단되었습니다. 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 당기 및 전기 중 유동화자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기간 기초 감소 기말 당기 (제 18 기) 전기 (제 17 기) 당기말 현재 기한이익상실상태로 차주의 분양수입금에 따라 수시 회수하고 있으며당기까지의 회수실적은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회수실적 원금 이자 합계 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 합계 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 가) PF 사업의 세부현황 사업개요 등을 상세하게 서술하고 사업명칭, 목적 및 특징, 사업종류, 위치, 사업참여자, 사업기간, 사업추진 경과, 주요 진행상황(토지보상률, 공정률, 분양률) 등을 표로 작성한다. 구 분 내 용 사업명칭 대구 달서구 월성동 공동주택 신축사업 사업목적 및 특징 공동주택 개발사업 관련 PF 대출 사업 종류 공동주택 개발사업 사업 단계 현재 준공완료 및 입주완료 사업 위치 대구 달서구 월성동 789-4번지 일원 사업시행자 월드에이치앤씨㈜ 시공사 (신용등급) 월드건설㈜ 사업 기간 사업 면적 20,077평 예상 평균분양가 (총분양대금) 사업 계획시 아파트 기준 평당 약 825만원 수준(총 분양수입 예정액 3,038억원)상기 수치는 사업 최초 시행사가 제시한 수치이며,본 건 유동화 이후 아파트 대규모 미분양 발생 및월드건설 워크아웃 등으로 실제 분양가격는 상이함 입지 여건 등 대구시 달서구 월성지구단위계획구역 내 위치함 주요 진행률(2024년 12월 기준) 토지보상률 공정률 분양률 특이사항 본 사업장은 준공 완료된 사업임.2009년 1월 시공사 겸 채무인수인인 월드건설 채권금융기관협의회의 기업개선작업 및 워크아웃으로사업 일정 지연 및 PF 대출 기한 이익상실이 된 바 있음.본 사업장은 PF 기한이익상실 이후 미분양 물건들에 대한 처분 등을 실시하여 미상환된 잔여 사채원리금 중 일부를 상환한바 있음.현재 모든 물건을 처분한 상태로 본 사업장의 Cash를 통한 추가 상환은 불가함.2024년 12월 말 기준 본 건 ABS 사채 원금 기준약 122억 원이 미상환 중인 상태임.차주 겸 사업시행자인 월드에이치앤씨㈜는 파산선고받음.(사건번호 : 수원지방법원 2014하합66)시공사 겸 채무인수인인 월드건설은 2011년2월 8일
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수원지방법원에 회생절차 개시 신청을 하여2011년 3월 17일에 회생절차 개시 결정을 받아 기업회생절차가 진행 중이었으나, 2012년6월 15일 기업회생절차가 폐지되었음. 나) PF 사업 주요 진행상황 구 분 2007년 08월 (증권신고서 제출일) 2023년 12월(전기 말) 2024년 12월(작성기준일) 토지보상률 공정률 약 30% 분양률 약 62% 다) PF 사업수지 현황 본 사업장은 준공 및 입주가 완료된 사업임현재 본 사업장을 통한 분양수입금을 기초로 ABS 사채 원리금을 상환하였으며, 2024년 12월말 기준월성제일차메르디앙유동화전문(유)의 유동화사채 미상환 잔존 원금액은 약 122억원 임. 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 가. 유동화증권의 발행 및 상환현황 (단위: 천원) 종류 선/중/후순위 발행일 만기 장부금액 이자율 및 이자지급방법 비고 발행금액 제18기 제17기 사채 제1-1회선순위 6.86%(1개월후급) 상환 제1-2회선순위 7.32%(1개월후급) 상환 제1-3회선순위 3.00%(1개월후급) 일부상환(주1,2,3) 제1-4회선순위 3.00%(1개월후급) 일부상환(주2,3) 소계 차감 : 사채할인발행차금 합계 (주1) 차주가 3회차 유동화대출채권 200억원을 상환하지 못함에 따라 회사는 2009년 3월 9일에 만기가 도래한 제1-3회 선순위 유동화사채 200억원을 상환하지 못하였으며, 이로 인하여 회사는 유동화사채에 대한 기한이익을 상실하였습니다. (주2) 채무조정으로 제1-3회 및 제1-4회 선순위 유동화사채는 만기가 기존 2009년 3월 9일 및 2009년 9월 9일에서 2010년 3월 9일 및 2010년 9월 9일로 각각 1년 연장되었으며 연장된 만기에 대한 이자율은 기존 7.64% 및 7.93%에서 각각 3%로 하향 조정되었습니다. 다만, 제1-3회 선순위 유동화사채에 대해서는 2009년 6월분 이자부터 하향 조정된 이자율이 적용되었습니다. (주3) 차주 및 채무인수인(월드건설주식회사)은 3회차 및 4회차 유동화대출채권 400억원 중 당기말까지 약 122억원을 미상환하여 회사는 당기말 현재 제1-3회 선순위 유동화사채 200억원 중 약 61억원과 기한이익의 상실로 만기가 제1-3회 선순위 유동화사채와 동일해진 제1-4회 선순위 유동화사채 200억원 중 약 61억원을 상환하지 못하고 있습니다. 한편 유동화대출채권으로부터의 예상현금흐름이 미상환된 유동화사채 원금에 미치지 못할 것으로 예상되어 2010년 10월부터 미상환된 유동화사채 원금에 대한 이자 지급이 중단되었습니다. 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 ▷ 선순위유동화사채 이자지급방법선순위 유동화사채 이자는 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 발생하며, 사채 발행일 이후 매 1개월마다 발행일 대응일(09일)에 해당하는 날에 미상환 사채원금 잔액에 대해 월할계산한 이자(1개월분)를 후급함 ▷ 선순위유동화사채 원금상환방법■ 기존선순위 유동화사채 원금은 채권의 만기일인선순위 유동화사채 원금은 채권의 만기일인제1-1회 선순위유동화사채 : 2008년 5월 09일에 일시 상환함제1-2회 선순위유동화사채 : 2008년 9월 09일에 일시 상환함제1-3회 선순위유동화사채 : 2009년 3월 09일에 일시 상환함제1-4회 선순위유동화사채 : 2009년 9월 09일에 일시 상환함■ 변경 - 제1-1회 선순위 유동화사채 : 200억원/ BBB- / 만기 9개월(상환완료) - 제1-2회 선순위 유동화사채 : 300억원/ BBB- / 만기 13개월(상환완료) - 제1-3회 선순위 유동화사채 : 200억원/ D / 최초 만기 19개월에서 31개월로 연장함 - 제1-4회 선순위 유동화사채 : 200억원/ CCC / 최초 만기 25개월에서 37개월로 연장함 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 1. 자금의 차입계획 및 차입실적 : 해당사항 없음. 2. 자금의 운용계획 및 운용실적가. 자금의 운용계획 제 6 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 여유자금을 다음 각 호의 1에 해당하는 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 만기 및
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환금성을 고려하여 적절하게 분산투자하는 등 유동화증권 권리자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AA 이상인 금융기관, 업무수탁자 또는 우체국이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 부금, 적금, 환매조건부 채권(RP) 또는 위 각 기관이 발행하거나 지급보증한 채권, 국내 유효신용등급이 AAA 이상인 금융기관에 대한 Call Loan2. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA 이상인 지방채3. 정부투자기관관리기본법에 의한 정부투자기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA 이상인 채권4. 국내 유효신용등급 AAA 이상인 회사채 또는 국내 유효신용등급 A1 이상인 기업어음(CP)5. 국내 유효신용등급이 AA 이상인 금융기관 또는 업무수탁자가 운용하는 특정금전신탁. 다만, 이 경우 신탁재산의 운용방법은 제1호 내지 제4호에 규정된 각 운용방법에 한정되며, 특정금전신탁을 통한 위 제1호 내지 제4호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 및 제5항을 적용한다.(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상(이하 "적격 운용대상"이라 한다)에 운용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율을 초과하여 여유자금을 동일 상품에 운용하여서는 아니된다.1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우 : 여유자금과 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며, 이하 같다) 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우 : 여유자금과 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에도 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제및공정거래에관한법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 및 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용하여서는 아니된다.(5) 본 조에 의한 여유자금의 운용은 제5조 제2항에 따라 지급하여야 하는 자금의 해당 지급일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다. (6) 본 조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매 유동화증권 계산기간의 종료일로부터 10일 이내에 해당 유동화증권 계산기간 동안의 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 한다. 나. 자금의 운용실적: 해당사항 없음.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 신용평가 한국신용평가주식회사 ABS2팀 권기혁 연구원787-2258 유동화증권신용평가 본 선순위유동화사채의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 당 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰함 한국기업평가주식회사 S/F2팀 최한승 연구원368-5324 법률자문 법무법인한빛 박강균 변호사3453-3242 법률검토 본 대출채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 한빛법무법인을 담당법무법인으로 선정함 자산실사 한울회계법인 권기동 회계사738-7190 자산실사 투자자보호를 위하여 공신력있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 실사를 담당토록 하기 위하여 우림회계법인을 자산실사기관으로 선정함 자산평가 한울회계법인 권기동 회계사738-7190 자산평가 투자자 보호를 위하여 전문적인 기관으로 하여금 자산내역 및 현금흐름 등을 객관적으로 분석하여 자산가치에 대한 평가를 담당토록하기 위하여 우림회계법인을 자산평가기관으로 선정함 자산관리자 한국투자증권주식회사 부동산금융센터 방창진 팀장3276-5982 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 한국투자증권(주)를 자산관리자로 선정함 주관회사 한국투자증권주식회사 부동산금융센터 이종근대리3276-5987 Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 자산유동화의 안정적인 구조 설정 및 발행업무 조율, 공모 유동화사채의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 한국투자증권(주)를 주관회사로 선정함 업무수탁자 주식회사하나은행 수탁영업부 차장 윤송아02-2002-2201 자산보관,지급대행 및기타관리업무 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기위하여 (주)하나은행을 업무수탁자로 선정함 2. 기타 1) 사업 관련 사항 가. 사업명 : 대구 달서구 월성동 공동주택 신축사업나. 사업부지 : 대구 달서구 월성동 789-4번지 외다. 사업면적 : 20,107 평라. 시행사 : 월드에이치앤씨 주식회사사. 시공사 : 월드건설 주식회사 3. 부속명세서 : 해당사항없음.