chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

소각계획 - 해당사항 없음 6. 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항 이사회 개최일 현재 자기주식 취득, 처분 및 소각 계획은 없으나, 추후 변경 발생 시 이사회 승인을 통해 처리할 예정입니다. 5. 정관에 관한 사항 본 사업보고서에 첨부된 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 28일입니다. 55기 정기주주총회(2024년 3월 28일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다. 이력> 최근 3년간 당사의 정관 변경 이력은 아래 표와 같습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2024년 03월 28일 제 55기 정기주주총회 제 12조의 2 ( 전환사채의 발행 )제 12조의 4 ( 동등배당 )제 13조 ( 소집 )제 36조 ( 이익배당 )제 36조의 1 ( 중간배당 ) - 배당기준일 관련 규정 정비- 주총 소재지 관련 의미 명확화- 배당기준일 관련 규정 정비- 배당기준일 관련 규정 정비 (중간배당의 경우에도 배당액 확정 이후 배당기준일을 정할수 있도록 문구 수정) 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업 영위 부동산 매매 및 임대업 영위 교육서비스업 영위 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매등의 광고사업 미영위 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 영위 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 미영위 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 영위 부동산개발, 기획, 조사, 컨설팅 용역업 미영위 각종 상품의 매매 미영위 각종 상품의 위탁 및 수탁매매대리업 미영위 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출사업 미영위 도, 소매업, 통신판매업을 포함한 각종 판매 유통사업 미영위 컴퓨터 소프트웨어 매매 및 대리업 미영위 인터넷등 전자상거래를 통한 상품, 제품매매 및 관련 부대사업 미영위 회사가 보유하고 있는 지식, 정보등의 운영, 무형자산의 판매 및 용역사업 미영위 통신서비스 관련 대행용역 제공 미영위 전자전기기계기구의 임대업 미영위 기술연구 및 용역수탁업 미영위 조림 및 산지개발에 관한 사업 미영위 체육시설 및 휴양시설 등 개발업 미영위 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 미영위 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용등을 위한 사무 지원사업 미영위 자회사 등의 전산시스템 개발 및 설비제공 이와 관련된 컨설팅 교육사업 미영위 해외계열사 제반 사업의 경영지도 및 보증 등 지원사업 영위 전기 각항의 목적달성에 부수 또는 수반되거나 직접, 간접의 투자 및 일체의 사업 영위
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

1,000 MT(Metric tonnes)- 주2) 통신(Communications)의 단위는 Copper Cable의 경우 MCF(Million conductor feet)이며, Fiber Cable의 경우는 FKM(Fiber Kilometer) 2) 생산능력의 산출근거 □ 전선사업부문- 산출기준 : 최대생산능력, 제조원가 기준 - 산출방법 : 생산실적과 가동률 대비- 평균가동시간 : 당해 사업연도의 가동률 참조□ 일렉트릭사업부문- 기기 : 생산실적/회수율- T, Solution : 외주생산액 + 자작생산액/회수율- 금속 : 동관, STS관 공히 표준생산 능력 및 생산 capa 감안□ 엠트론사업부문- 트랙터, 사출기는 LS엠트론과 주요 종속회사의 수치를 합산함.- 커넥터는 LS엠트론과 LSEV(베트남 법인)의 완성품 기준임- 산출기준 : 생산계획, 제조원가 기준□ 엠엔앰사업부문- 최대 생산 능력 기준□ 아이앤디사업부문해당기간 설비의 이론적인 생산능력을 기준으로 산출하였으며, 가동률은 이론적 생산실적/생산능력으로 산출 하였음 (2) 생산실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 사업소 2024년 2023년 2022년 전선 중간재 나동선 구미 산업용전선 권선,특수선, 산업용 특수케이블 구미/인동/동해 전력선 전력,해저케이블 등 구미/동해 통신 광섬유/동선 인동/구미 일렉트릭 전력 기기 청주/무석 인프라 청주/부산/베트남 자동화 Solution 천안/무석 금속 동관 장항 STS관 장항/부산 EV-Relay EV-Relay 청주 엠트론 기계 트랙터 전주/청도/브라질 사출기 전주/무석 부품 커넥터 안양 엠앤엠(*1) 금속 전기동 온산 귀금속 금 온산 은 온산 아이앤디(*2) 해외투자 해외 해외 해외 (*1)엠앤엠 금속(전기동), 귀금속(금,은) 단위는Ton(*2) 아이앤디- 주1) 권선(Global Magnet Wire)의 단위는 1,000 MT(Metric tonnes)- 주2) 통신의 단위는 Copper Cable의 경우 MCF(Million conductor feet)이며, Fiber Cable의 경우는 FKM(Fiber Kilometer)임 (3) 가동률 □ 전선사업부문 사업부문 사업부문 품목 사업장 가동률 비고 LS전선 중간재 나동선 구미 생산계획에 근거 산업용전선 부문 특수선 인동 작업시간에 근거 산업용 특수케이블 동해 가동시간에 근거 전력선 부문 부스덕트 구미 작업시간에 근거 고압/초고압 케이블 구미 생산계획에 근거 저압/중압 케이블 구미 생산계획에 근거 해저케이블 동해 가동시간에 근거 통신사업 광섬유케이블 인동 생산계획에 근거 ※ 사업 특성에 적합한 기준으로 가동률을 산출하였습니다. - 생산계획에 근거 품 목 사업장 생산실적 생산계획 가동률 단위 나동선 구미 동량(ton) 고압/초고압 케이블 구미 km 저압/중압 케이블 구미 동량(ton) 광섬유케이블 인동 f-km - 작업시간에 근거 품 목 사업장 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 비고 특수선 인동 인원 작업시간 부스덕트 구미 인원 작업시간 - 가동시간에 근거 품 목 사업장 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 단위 비고 산업용 특수케이블 동해 시간 설비 가동시간 해저케이블 동해 일수 공정별 설비 가동일 □ 일렉트릭사업부문 사업부문 사업장 주요제품 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 전력 청주 1 저압기기,고압기기,계량기 등 청주 2 배전반, 초고압GIS, 변압기철도 SE 등 부산 초고압변압기, HVDC Valve 자동화 천안 PLC, INV, 자동화시스템 등 주1) 사업장별 생산능력을 기재하였으며, 기존에 자동화 부문에 포함되어 있던 철도를 전력부문으로 옮기고 별도 표기 하였습니다.주2) 수주부문은 주문생산으로 가동률의 정확한 측정이 불가함으로 생산능력대비 생산실적(투입공수 기준)으로 단순계산하였습니다. [LS메탈] 사업부문 사업장 주요제품 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 동가공 장항 동관 STS 장항/부산 STS관 [락성전기(무석)유한공사] 사업부문 사업장 주요제품 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 전력 무석 저압기기 등 자동화 무석 [LS
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

이모빌리티솔루션] 사업부문 사업장 주요제품 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 EV-Relay 청주 EV-Relay □ 엠트론사업부문 (단위 : %) 사업부문 품목 사업장 2024년 2023년 2022년 기계사업 트랙터 전주/청도/브라질 사출기 전주/무석 부품사업 커넥터 안양/베트남 ※ 가동율은 생산능력대비 생산실적을 기준으로 산출.※ 트랙터, 사출기 및 부품은 당사와 주요 종속회사를 합산한 수치임 □ 엠앤엠사업부문 (단위 : %) 사업부문 품목 사업장 2024년 2023년 2022년 전기동 전기동 온산 귀금속 Au 온산 Ag 온산 화성 등 황산 온산 □ 아이앤디사업부문 (단위 : %) 구 분 제 품 2023년 2022년 2021년 가동률 ※ 상기 가동률은 이론적 생산실적/생산능력으로 산출 하였습니다. (4) 생산설비의 현황 등 당기말 현재 유형자산 장부금액 구성내역 및 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인유형자산 기타유형자산 합 계 기초 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 연결범위 변동 손상차손(환입) 기타(*2) 외화환산조정 기말 (*1) 당기 중 무형자산 및 투자부동산 등으로 대체되었습니다. (*2) 연결실체간 유형자산 거래 및 재고자산 대체 등 입니다. □ 전선사업부문 1) 주요 국내사업장 현황 사업장 주소 비고 본사 경기도 안양시 동안구 엘에스로 127 LS전선㈜ 연구소 경기도 군포시 공단로 140번길 27 LS전선㈜ 사무소 서울특별시 용산구 한강대로 92 LS전선㈜ 공장 경상북도 구미시 수출대로 228 LS전선㈜ 공장 경상북도 구미시 3공단2로 238 LS전선㈜ 공장 강원도 동해시 대동로 215 LS전선㈜ 본사/공장 충청남도 천안시 동남구 풍세면 풍세3길 39 JS전선㈜ 공장 충청남도 천안시 동남구 목천읍 학수소사길 219-28 JS전선㈜ 본사 충청북도 충주시 목행동 국원대로 448 ㈜지앤피 공장 충청북도 충주시 충주산단 2로 34 ㈜지앤피 본사/공장 세종특별자치시 전동면 배일길 45 세종전선㈜ 본사 경기도 군포시 공단로 140번길 27 LS빌드윈㈜ 공장 경상북도 문경시 신기로 20 LS빌드윈㈜ 본사 경기도 군포시 공단로140번길 27 LS이브이코리아㈜ 공장 경기도 군포시 고래들길 28 LS이브이코리아㈜ 본사/공장 경기도 군포시 엘에스로 45번길 120 가온전선㈜ 사무소 경기도 안양시 동안구 엘에스로 127 가온전선㈜ 공장 전라북도 전주시 덕진구 서귀로 77 가온전선㈜ 공장 충청북도 괴산군 사리면 사리로 방축골길 44-56 가온전선㈜ 본사/공장 경기도 오산시 경기대로 52-30 ㈜모보 본사/공장 전라북도 익산시 낭산면 호천길 24-2 이지전선㈜ 본사/공장 전라북도 익산시 석암로 7길 73-4(팔봉동) ㈜디케이씨 본사/공장 충청남도 천안시 동남구 목천읍 학수소사길 219-28 ㈜지앤피우드 본사/공장 경기도 안양시 동안구 엘에스로 116 LS머트리얼즈㈜ 본사/공장 경상북도 구미시 3공단2로 257 LS알스코㈜ 본사 부산 해운대구 송정광어골로 42 LS마린솔루션㈜ 본사/공장 경상북도 구미시 수출대로 228 LS에코첨단소재㈜(구, LS이브이씨㈜) 2) 주요 해외 생산법인 현황 지역 주소 중국 이창(LS홍치전람(호북)유한공사), 우시(락성전람(무석)유한공사) 아시아 북미 유럽 폴란드 지에르조니우프(LS Cable System Poland sp z o.o., 3) 생산설비의 현황 등 (단위:백만원) 구분 토지 건물 기계장치 건설중인자산 기타 합계 2024년 1월 1일 순장부금액 취득 대체 처분/폐기 감가상각 손상/환입 환율변동효과 연결범위변동 기타 2024년 12월 31일 순장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 재평가차액 (*) 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체 및 무형자산으로의 대체 등으로 구성되어 있습니다. □ 일렉트릭사업부문 LS일렉트릭은 안양시 동안구에 위치한 LS타워를 비롯하여 청주, 천안, 부산, 장항, 대구 등국내사업장 및 미국, 중국, 일본, 두바이, 유럽 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발,
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. [국내 및 해외 주요 사업장 현황] 지역 사업장 소재지 국내 LS타워(본사) 경기도 안양시 동안구 엘에스로 청주사업장 충북 청주시 송정동 천안사업장 충남 천안시 목천읍 삼성리 부산사업장 부산광역시 강서구 화전동 LS메카피온 대구광역시 달서구 호림동 엘에스영종스카이솔라 인천광역시 중구 공항동로 LS사우타 / 에이씨앤티시스템 경기도 안양시 동안구 엘에스로 서울특별시 용산구 한강대로 장항사업장(LS메탈) 충남 서천군 장항읍 장암리 부산사업장(LS ELECTRIC/LS메탈) 부산광역시 강서구 화전동 엘티솔라 광주광역시 북구 첨단연신로 씨엑스솔루션 부산광역시 강서구 대저2동 엘펨스 부산광역시 기장군 기장읍 대청로72번길 LS이모빌리티솔루션 충북 청주시 흥덕구 백봉로 엘에스이엔엠 경기도 안양시 동안구 학의로 KOC전기 부산광역시 강서구 녹단산단77로 제스코이지 충청북도 청주시 흥덕구 강내면 태성리 티라유텍 서울특별시 강남구 학동로5길 중국 무석 대련 상해 아시아 베트남(LS ELECTRIC/LS메탈) 일본 튀르키예 인도네시아 중동 두바이 유럽 유럽 북미 미국 (LS ELECTRIC/LS이모빌리티솔루션) 중남미 멕시코(LS이모빌리티솔루션) (2) 유형자산 증감현황 당사의 주요 생산설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 공구기구, 비품 및 건설중인 자산 등이 있으며, 당기말 현재 장부가액은 8,605억원으로 전기말 대비 1,784억원 증가하였습니다. 신규취득은 1,544억원이고, 감가상각비는 770억원 입니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 공기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 장부가액 증감 당기상각 연결범위변동 기말 장부가액 비고 증가 감소 한 국 자가보유 중 국 자가보유 아시아 자가보유 북 미 자가보유 기 타 자가보유 합 계 □ 엠트론사업부문1) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 증가 감소 대한민국 자가보유 중국 자가보유 미국 자가보유 브라질 자가보유 베트남 자가보유 멕시코 자가보유
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

인도네시아 자가보유 합 계 □ 엠앤엠사업부문1) 생산설비의 현황 등 소재지 구분 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 2024년말 장부가액 비고 증가 감소 온 산 토지 자가보유 온 산 건물 자가보유 온 산 기계장치 자가보유 합 계 □ 아이앤디사업부문1) 생산설비의 현황 등 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인유형자산 기타 계 기초 순장부금액 취득 대체 처분/폐기 감가상각(*1) 기타증감 환율변동효과 기말 순장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 (*1) 감가상각비 중 50,960백만원은 매출원가에, 3,576백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 □ 전선사업부문 2024년 기투자된 금액은 6,207억원이고, 2025년에는 6,952억원의 투자가 예상됩니다. (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자내용 2024년 2025년 향후기대효과 예상투자액 지출금액 예상투자액 LS전선 설비효율 개선 및 확장 등 설비증설 등 생산능력 증대, 품질 및 효율 개선 국내종속회사 해외종속회사 소 계 □ 일렉트릭사업부문 (단위 : 백만원) 투자목적 투자내용 투자기간 2024년 2025년 향후기대효과 예상투자액 기 지출금액 향후 투자액 신규 건물,기계설비, 금형 등 신규생산 확장 건물,기계설비, 금형 등 생산능력증대 경상 건물,기계설비, 금형 등 기존설비유지 소 계 주1) 상기 예상투자액은 향후 투자환경 및 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. □ 엠트론사업부문 (단위 : 백만원) 사업부문 투자목적 투자내용 투자기간 총소요자금 기지출금액 향후투자액 향후기대효과 기계사업 경상투자 기계설비, 금형, 목형, 조립라인 개선 등 품질향상, 업무효율성 개선,비용절감, 설비능력 향상 등 확장투자 신규모델 개발 등 생산 Line 증설, 생산력 증대,신제품(모델) 개발 등 IT 투자 시스템 개발, 소프트웨어 업그레이드 등 업무효율성 개선, 품질향상 등 기타 비품 구매 등 업무 환경 개선 부품사업 경상투자 기계설비, 금형, 조립라인 개선 등 설비효율 개선, 품질향상,비용절감, 신제품 개발 등 확장투자 기계설비, 조립라인 투자 등 생산 Line 증설, 생산력 증대,신제품 개발 등 IT 투자 MES 시스템 개발, 업그레이드 등 업무효율성 개선 공통 경상투자 노후설비 교체, 전주사업장 투자 등 업무 환경 개선 IT 투자 시스템 개발, 소프트웨어 업그레이드 등 업무효율성 개선 기타 비품 구매 등 업무 환경 개선 합 계 □ 엠앤엠사업부문 (단위 : 억원 ) 투자목적 투자내용 2024년 2025년 향후기대효과 예상투자액 기 지출금액 향후 투자액 경상 유지보전, 품질개선 등 기존설비유지 성장 기존 사업 확장 등 신규사업 지속가능 환경, 안전, 보건 등 환경, 안전 개선 DX IT 인프라 고도화 비계획 저장 Tank 건설 등 생산성 개선 소 계 □ 아이앤디사업부문 (단위 : 백만원) 투자목적 투자기간 총소요자금 기 지출금액 향후기대효과 원가절감 재료비 절감 사업유지 생산능력 유지 생산능력/사업확장 생산능력 및 설비효율증가 법적필요투자 소 계 ※ 상기 예상투자액은 향후 투자환경 및 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. 향후 투자계획 목 적 2025년 계획 원가 절감 사업 유지 생산능력/사업 확장 법적 필요 투자 합계 ※ 상기 예상투자액은 향후 투자환경 및 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 전선 제품상품 피복선, 산업용특수케이블, 권선,전력선, 알루미늄,해저케이블,광통신, Data cable 등 수출 내수 합계 일렉트릭 제품상품 저압,고압, 시스템. 초고압 Drive, PLC, 교통SOC,동관, STS, 대형후육관 등 수출 내수 합계 엠트론 제품상품 트랙터, 사출기,커넥터 등 수출 내수 합계 엠앤엠 제품상품 전기동금, 은황산 등 수출 내수 합계 아이앤디 제품상품 부동산 임대, 부동산 매각,통신선,권선 수출 내수 합계 기타 조정 (지주부문 및 LS글로벌의 각 사업부문간 내부거래) 수출 내수 합계 합 계
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

수출 내수 합계 ※ 수출금액은 연결정산표 계정과목상의 외화매출금액이며, 해외법인의 매출은 수출금액으로 포함됨.※ 엠앤엠의 경우 연결로 편입된 '22년 4분기 이후의 실적만 반영하였습니다. 나. 판매방법 및 조건 □ 전선사업부문 (1) 판매경로 방법 및 조건연결회사의 판매 경로는 직판영업, 관계회사 영업, 대리점 영업으로 구분됩니다.대금 회수조건과 부대비용 부담방법은 아래와 같습니다.- 대금 회수조건 : 판매되는 제품의 대부분 거래조건이 정형화 되어있지 않지만 주로 선수금을 수령한 후 물품을 인도 후 계약에 의해 정해진 기간 내에 물품대금을 회수합니다.- 부대비용의 부담방법 : 판매형태는 최종 소비자에게 사용 가능한 상태로 제품을 인도하는 것으로서 부대비용은 판매가격에 포함되어 소비자의 부담으로 합니다. 2) 판매전략 연결회사의 영업은 전력, 통신 등 각국의 기간산업을 기반으로 전기차, 신재생에너지,데이터센터 등 친환경과 디지털 산업 분야로 확대하고 있으며, 차별화된 제품과 서비스를 제공하고, 설치에서 사후관리까지 종합적인 솔루션을 제공하고 있습니다.당사의 판매전략은 일반 개인 고객보다 공공 및 기업고객을 대상으로 고객의 니즈를 선제적으로 파악하고, 적기에 제품을 개발, 판매하는 데 초점을 맞추고 있습니다.차별화된 품질 및 기술력을 기반으로 고객이 필요로 하는 최적의 서비스를 제공함으로써, 고객이 필요로 하는 최고의 성과를 달성하는 것을 목표로 하고 있습니다. 고객의 다양한 니즈를 충족하기 위하여, 신제품 개발 및 기존제품의 경쟁력 강화에 역량을집중하고 있으며, 개발과 물류, 시공 등 서비스 체계 개선을 추진하고 있습니다.또한, 적극적인 기술영업을 통해 고객과의 커뮤니케이션을 확대 및 강화하고 있습니다 □ 일렉트릭사업부문 (1) 판매경로 별 매출비중 (단위 : % ) 사업부 구분 직판(직매점 포함) 관계회사 특약점(대리점 포함) 도매상 기타 합계 전력 국내 해외 자동화 국내 해외 주1) '24년 4분기 누계 매출액 기준으로 작성되었습니다. (2) 주요 판매경로 ① 내수 - 수주제품 견적 → 수주(계약) → 설계 → 제작 → 설치 → 시운전 → 검사 → 인도 → A/S - 양산제품 주문 → 생산 → 대리점 → 소비자 (생산 후 소비자에게 직판도 하고 있습니다.)② 수출 - 수주제품 견적 → 수주(계약) → 설계 → 제작 → 설치(현지법인,대리점) → 시운전(현지법인, 대리점) → A/S(현지법인,대리점) - 양산제품 주문 → 생산 → 선적 → 대리점(3) 판매전략 ① CRM 정보를 활용한 END-USER 집중공략 및 Solution 영업을 강화함. ② 중국 및 동남아시장에서의 경쟁력 강화와 중동 및 북미시장 적극공략. ③ 생산기종 확대와 더불어 조기 현지화가 이루어지도록 현지 파트너 발굴을 적극추진함. (4) 주요 매출처 및 매출비중 (단위 : % ) 사업부문 주요매출처 매출 비중 전력수배전 TSB AFEP 기타 합 계 전력인프라 삼성에스디아이 (주) 한국전력공사 두산에너빌리티(주) 기타 합 계 자동화 대리점 및 특약점 시설투자(공장) 기 타 합 계 주1) '24년 4분기 매출액 기준으로 작성되었습니다. □ 엠트론사업부문 (1) 판매경로 방법 및 조건당사의 판매 방법은 크게 고객에게 직접 판매계약과 납품을 수행하는 직판영업과 대리점, Agent 등 유통망을 활용하는 간접영업, 그리고 출자사 등과 같은 관계회사로 판매하는 방법을 취하고 있습니다. 트랙터사업의 국내영업은 주로 유통대리점, 농협 등에 의한 판매, 해외영업은 직판/OEM에 의한 판매, 사출사업/전자부품/회로소재사업의국내영업은 직판영업에 의한판매, 해외영업은 Agent를 통한 판매가 주된 판매경로 입니다.출자사의 경우 트랙터사업은 현지 대리점 등 유통망을 활용한 판매를 하고 있고, 사출사업은 대리점과 Agnet 을 모두 활용하여 판매하고 있습니다. 2) 판매전략트랙터, 사출, 전자부품 등 각 사업부장 직할소속으로 국내영업팀과 해외영업팀 그리고 고객서비스를 수행하는 CS팀으로 구성하여 고객의 불편을 최소화하고 제품만족을 극대화하기 위해 기술 영업력과 신속한
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

서비스체제를 강화하고있습니다.또한 당사와 연계하여 해외출자법인과의 Global Base Network 강화로 판매망 확대를 하는 동시에 서비스품질 향상을 통한 생산성 및 시너지 극대화를 추진하고 있습니다. (Wuxi) Ltd. : LSMW> 의 경우 우수한 품질, 합리적인 가격, 고객감동의 서비스를 바탕으로 중국 내수 시장을 Target으로 적극적인 영업을 추진중에 있습니다.트랙터 사업(본)부는 국내시장에서 부품과 서비스 역량을 강화하여 고객의 구매후 만족도를 극대화함으로써 충성 고객을 확보하는데 집중하고 있으며, 해외시장에서는 CNHi 대한 OEM 공급과 북미 Hobby-farmer용 소형 트랙터 시장의 점유율을 지속 확대하는데 초점을 맞추고 있습니다.사출 사업(본)부는 국내시장에서 사출 수요가 증가하는 산업의 고객을 발굴하고, 해외에서는 사출 북미 판매법인(LS IMM USA : LSIU)을 출범하여 북미 현지 고객 발굴하는데 집중하고 있습니다.특수와 전자부품 사업부는 기존 고객에 대한 영업력은 강화하고, 국내외에서 신규 고객을 확보하기 위한적극적인 영업을 전개하고 있습니다.특히, 특수사업은 방위사업으로서 각국의 방위력 보강에 따른 판로가 확대되는 추세에 있습니다. □ 엠앤엠사업부문 (1) 판매경로 방법 및 조건 당사의 판매 경로는 크게 3가지로 국내 고객에게 직/간접적으로 판매하는 내수 영업과, 수출용 제품 제조를 위한 원재료 구매 목적 혹은 중개무역을 목적으로 국내고객에게 영세율로 판매하는 Local 수출 그리고 해외의 End-User 및 Trader에게 판매하는 직수출이 있습니다. 판매 제품의 물품대금은 대부분 선수금으로 수령한 후 제품을 인도하고 있으며, 일부 담보설정 및 외상거래, 신용장 (Master 및 Local L/C) 및 구매승인서에 의한 판매방법을 도입하고 있습니다. (2) 판매전략 당사는 제품은 LME Brand 등록 (Onsan Ⅰ, Onsan Ⅱ), LBMA Good Delivery List 등록 (Gold, Silver), Copper Mark 인증 등 글로벌하게 우수한 품질을 인정 받아 차별적 경쟁력을 가지고 있으며, 고도화된 물동 Visibility 관리로 고객사에 최선의 납기를 제공하고 있습니다. 또한 각 제품별 특성화된 거래 조건에 맞추어 영업 팀을 조직하여 고객사의 다양한 니즈를 분석하고 이를 만족시키기 위해 고객과의 커뮤니케이션을 확대 및 강화하고 있습니다. □ 아이앤디사업부문 [부동산개발사업부문](1) 판매경로 및 판매전략 군포/안양의 공업용지 개발사업을 마친 후 주거/상업등 다양한 분야의 개발사업을 추진하기 위한 검토를 진행중입니다. 현재 PF위기등으로 인한 건설시장 불황등으로 사업성이 안정적인 곳 위주로 선별 검토하고 있으며, KBD등의 업무용/상업용 부동산 매입후 임대하는 사업 및 주상복합단지등의 개발사업도 검토중에 있습니다. 임대용 부동산의 경우, 그룹계열사를 포함한 임차수요자를 자채 발굴하여 임대를 하고 있으며, 매월 임대료와 관리비 수금이 이루어지고 있습니다. [해외투자사업부문] (1) 판매경로 방법 및 조건SPSX의 판매경로는 직판영업, 유통, 관계회사 영업, 기타로 구분됩니다. 대금회수조건과 부대비용 부담방법은 아래와 같습니다. - 대금 회수조건 : 판매되는 제품의 대부분 거래조건이 정형화 되어있지 않지만 주로 선수금을 수령한 후 물품을 인도하는 시점에서 나머지 물품대금을 회수합니다.- 부대비용의 부담방법 : 판매형태는 최종 소비자에게 사용 가능한 상태로 제품을 인도하는 것으로서 부대비용은 판매가격에 포함되어 소비자의 부담으로 합니다. (2) 판매전략 연결회사의 영업은 불특정 일반 소비대중을 상대로 하는 영업이 아니고, 생산 제품 또한 소비재가 아니라 중간생산재로서 당사의 판매전략은 제품의 품질 안정화와 고객을 위한 최고의 서비스를 최우선으로 하고 있습니다. 따라서 고객의 불편을 최소화하고 만족을 극대화하기 위해 기술 영업력과 신속한 서비스 체제를 강화하고 있습니다. 다. 수주 상황 당사와 주요종속회사의 사업부문별 수주상황은 아래와 같습니다. (단위 :
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

억원) 부문 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전선 전력선 및 통신선 등 ~2024년 각종 각종 각종 일렉트릭 T '24.01~ 철도 '24.01~ 자동화 '24.01~ EV-Relay '24.01~ 금속 '24.01~ 엠트론 기계(트랙터 등) 각종 각종 각종 엠앤엠 아이앤디 토지매각 2024년 통신선 2024년 각종 각종 각종 권선 2024년 각종 각종 각종 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험과 위험관리에 관한 내용은 사업부문별로 기재하지 않고 통합하여 기재하였습니다. (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 차입금총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 순차입금자본비율 (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR JPY CNY 기타 합계 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CNY 기타 합계 상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 한편, 연결실체는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화파생상품계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 또한 예상매출과 예상매입거래의 환위험을 관리하기 위하여 통화파생상품계약을 체결하고 있습니다. 2) 이자율위험 연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 금융자산 이자율관련 파생상품자산(*) 금융부채 차입금 및 사채 이자율관련 파생상품부채(*) (*) 이자율에 따른 공정가액 위험은 이자율스왑으로부터 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 차입금 및 사채 이자율관련 파생상품자산/부채 합계 (전기말) (단위: 백만원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 차입금 및 사채 이자율관련 파생상품자산/부채 합계 3) 가격위험연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 시장성 있는 지분상품은 각각 9,325백만원 및 7,912백만원입니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융자산, 계약자산 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출액을 가장 잘 나타내고 있습니다. 상각후원가측정금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다. 5) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 공급자금융약정에 매입채무의 상당한 부분이 포함되어 있고 그 매입채무는 개별 공급자들이 아닌 단일 상대방에 대한 것입니다. 연결실체는 개별 공급자들에게 적은 금액을 결제하는 대신, 단일 상대방에게 많은 금액을 결제해야 합니다. 그러나 이 약정이 적용되는 연결실체의 매입채무 지급조건은 다른 매입채무 지급조건과 동일합니다. 경영진은 공급자금융약정이 유동성 위험을 과도하게 집중시킬 것이라고보고 있지 않습니다. 이 약정은 자금을 조달하기보다는 다수 공급자들의 청구서 관리에 따른 관리업무 부담을 줄이기 위해 체결되었습니다. 당기말 현재 연결실체의 공급자금융약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 매입채무 등 이 중 공급자가 지급받은 금액 차입금 이 중 공급자가 지급받은 금액 당기말 현재 연결실체의 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위는 다음과 같습니다. 구분 지급기일 범위 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무 60일 ~ 180일 공급자금융약정에 해당하는 차입금 45일 ~ 365일 연결실체는 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 공급자금융약정을 체결하였습니다. 약정에 참여하는 것은 공급자들의 재량에 따라 결정됩니다. 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 연결실체에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기 지급을 선택한 경우 공급자는 연결실체가 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서 연결실체가 물품을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야 합니다. 대금 지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 모든 경우, 연결실체는 위에서 설명한 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제합니다. 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않습니다. 연결실체는 금융제공자에 담보를 제공하지 않았습니다. 공급자금융약정에 따른 모든 매입채무는 연결재무상태표의매입채무에 포함됩니다.당기말 및 전기말 현재 연결실체의 공급자금융약정의 일부인 매입채무 장부금액의 유의적인 비현금변동은 없습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구분 1년 이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 합계(*1) 무이자 변동이자율상품 고정이자율상품 리스부채 (*1) 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 백만원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계(*1) 무이자 변동이자율상품 고정이자율상품 금융보증부채 리스부채 (*1) 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며,
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 차액결제조건의 파생금융부채(자산)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구분 1년이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 합계 매매목적파생상품 위험회피수단지정 파생상품 합계 (전기말) (단위: 백만원) 구분 1년이내 1년 초과~5년 이내 5년 초과 합계 매매목적파생상품 위험회피수단지정 파생상품 합계 당기말 및 전기말 현재 총액결제조건의 파생금융부채(자산)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 매매목적파생상품 유입 유출 소계 위험회피수단지정 파생상품 유입 유출 소계 합계 (전기말) (단위: 백만원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 매매목적파생상품 유입 유출 소계 위험회피수단지정 파생상품 유입 유출 소계 합계 (3) 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 또한, 매출채권 및 매입채무 중 일부는 최초에 공정가치로 인식하고 거래일 후에 금속가격 변동을 반영하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 동 매출채권 및 매입채무는 당기손익-공정가치측정금융상품으로 분류하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 공정가치 산정을 위해 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 사채 및 파생상품 한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.① 금융자산 (당기말) (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 매매목적파생상품자산 시장성 있는 지분증권 금융기관예치금 수익증권 채무증권 출자금 매출채권 기타수취채권 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 소계 위험회피수단으로 지정된 파생상품자산 위험회피파생상품자산 금융자산 합계 (전기말) (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 매매목적파생상품자산 시장성 있는 지분증권 금융기관예치금 수익증권 출자금 매출채권 기타수취채권 소계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 소계 위험회피수단으로 지정된 파생상품자산 위험회피파생상품자산 금융자산 합계 ② 금융부채 (당기말) (단위:
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

백만원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 파생상품부채(전환상환우선주) 매입채무 기타지급채무 소계 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 위험회피파생상품부채 금융부채 합계 (전기말) (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품부채 매입채무 기타지급채무 소계 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 위험회피파생상품부채 금융부채 합계 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없습니다. 2) 당기 및 전기 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구분 기초 총포괄손익 매입 연결범위변동 기말 당기손익 기타포괄손익 매매목적파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품 파생상품부채(전환상환우선주) (전기) (단위: 백만원) 구분 기초 총포괄손익 매입 연결범위변동 매도 기말 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 매매목적파생상품 3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2 또는 수준 3으로분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 금융기관예치금 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 수익증권(수준3), 출자금 유사기업 이용법 등 할인율 등 채무증권 운용사 고시기준가격 국고채 금리 매출채권 및 기타수취채권 보고기간 LME 고시 가격에 따른 추정 할인율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 등 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 주가상승율, 할인율 등을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 매입채무 및 기타지급채무 보고기간 LME 고시 가격에 따른 추정 할인율 등 파생상품자산/부채 통화선도계약 보고기간말 선도환율을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 이자율스왑 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 통화스왑 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 상품선물 보고기간말 고시가격을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 기타(수준3) 주가상승율, 할인율 등을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 파생상품부채 (전환상환우선주) 주가상승율, 할인율 등을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 4) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 상각후원가측정유가증권 금융기관예치금 매출채권(*) 미수금(*) 대여금(*) 보증금(*) 미수수익(*) 합계 상각후원가측정금융부채 매입채무(*) 미지급금(*) 미지급비용(*) 임대보증금(*) 미지급배당금(*) 예수보증금(*) 차입금(*) 사채 상환전환우선주부채 상각후원가측정금융부채 소계 기타금융부채 리스부채 금융보증부채 소계 합계 (*) 수준 3으로 표시된 단기수취채권과 단기지급채무는 할인효과가 중요하지 않아 원본금액으로 측정하였습니다. (전기말) (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정유가증권 금융기관예치금 매출채권(*) 미수금(*) 대여금(*) 보증금(*) 미수수익(*) 합계 상각후원가측정금융부채 매입채무(*) 미지급금(*) 미지급비용(*) 임대보증금(*) 미지급배당금(*) 예수보증금(*) 차입금(*) 사채 소계 기타금융부채 리스부채 금융보증부채 소계 합계 (*) 수준 3으로 표시된 단기수취채권과 단기지급채무는
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

할인효과가 중요하지 않아 원본금액으로 측정하였습니다. 5) 당기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. (4) 연결실체의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 상계전 금융상품 상계된 금융부채 연결재무상태표에 표시된상계후 금융상품 순액 41. 파생상품 (1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 상품선물 : 공정가치 위험회피 상품선물 : 현금흐름 위험회피 상품선물 : 매매목적 통화선도 : 공정가치 위험회피 통화선도 : 현금흐름 위험회피 통화선도 : 매매목적 이자율스왑 : 현금흐름 위험회피 통화스왑 : 현금흐름 위험회피 통화스왑 : 매매목적 계약에 내재된 파생상품 등 합계 (2) 당기말 현재 파생상품 관련 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 위험회피대상항목 위험회피수단 내역 금액 상품선물 : 공정가치 위험회피 확정계약 가격변동위험 전기동, 알루미늄, 납, 니켈등에 대한 선물계약 파생상품평가이익 파생상품평가손실 상품선물 : 현금흐름 위험회피 예상거래 가격변동위험 전기동 등 관련 선물계약 기타포괄손익누계액 상품선물 : 매매목적 파생상품평가이익 파생상품평가손실 통화선도 : 공정가치 위험회피 외화 확정계약 환율변동위험 통화선도계약 파생상품평가이익 파생상품평가손실 통화선도 : 현금흐름 위험회피 외화 예상거래 환율변동위험 통화선도계약 기타포괄손익누계액 통화선도 : 매매목적 파생상품평가이익 파생상품평가손실 통화스왑 : 현금흐름 위험회피 외화표시 장기차입금의환율변동위험 통화스왑계약 기타포괄손익누계액 통화스왑 : 매매목적 파생상품평가이익 파생상품평가손실 계약에 내재된 파생상품 파생상품평가이익 파생상품평가손실 상기 현금흐름위험회피회계적용 파생상품계약과 관련하여 자본으로 인식된 손익은 위험회피대상 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 당기손익으로 재분류조정됩니다. (3) 당기말 현재 미결제약정 이자율스왑계약 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 계약금액 수취이자율 지급이자율 통화 금액 이자율스왑 KRW (4) 당기말 현재 계약에 내재된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 지배기업의 종속기업인 LS전선㈜는 전기 이전 PT.Artha Metal Sinergi와 공동기업인 PT.LSAG Cable Indonesia에 각각 75%, 25% 지분을 신규 출자 및PT.Artha Metal Sinergi가 보유한 PT.LSAG Cable Solutions의 지분 25%를 추가 취득하였으며 해당 지분계약의 일환으로 파생상품 계약을 체결하였습니다. 전기 중 콜옵션 만기가 도래하여 주주간 약정은 소멸하였습니다. 지배기업의 종속기업인 LS전선㈜는 전기 이전 종속기업인 LS EV Poland sp z.o.o. 지분 50.0%를 케이브이쓰리퍼스트인베스트먼트 유한회사에 매각하였으며, 지분 매각계약의 일환으로 파생상품 계약을 체결하였습니다. 당기 중 투자자가 보유한 대상회사 지분 전부를 LS전선㈜의 종속기업인 엘에스이브이코리아㈜에 양도함에 따라 상기 약정사항은 소멸되었습니다. 지배기업의 종속기업인 LS전선㈜는 전기 이전 종속기업인 엘에스머트리얼즈㈜ 및 그 종속회사인 엘에스알스코㈜의 지분거래의 일환으로 케이브이일호투자 유한회사 및 케이유투자 유한회사와 파생상품 계약을 체결하였습니다. 지배기업의 종속기업인 LS전선㈜는 전기 이전 엘에스마린솔루션㈜(구, ㈜케이티서브마린)의 지분 16.2%를 취득하였으며 엘에스마린솔루션㈜ 보통주 6,290,558주를 추가 취득할 수 있는 옵션계약을 체결하였습니다. 전기 중 LS전선㈜는 콜옵션을 전부 행사하였습니다. 5) 지배기업의 종속기업인 LS전선㈜는 전기 이전 엘에스에코첨단소재㈜를 설립하고엘에스에코첨단소재㈜의 지분
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

14.7%를 키움증권㈜에 매각하였습니다. 또한 엘에스에코첨단소재㈜의 지분 29.4%는 (유)패러데이에 양도하는 계약을 체결하였습니다. LS전선㈜는 지분매각계약과 관련하여 투자자에게 부여한 옵션을 파생상품으로 인식하였습니다. 엘에스아이앤디㈜의 종속기업인 Superior Essex Inc.(이하'SPSX')와 Furukawa Electric Co(이하'FEC')는 전기 이전 FEC가 보유하고 있는 Essex Furukawa Magnet Wire LLC(이하'EFMW')와 관련하여 FEC가 보유하고 있는 EFMW지분을 SPSX에 매각할 수 있는 권리(Put Option)에 대한 계약을 체결하였으며, 이에 대해 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하고 있습니다. 당기 중 SPSX는 FEC가 보유하고 있는 EFMW 지분 전부를 매입함에 따라 관련 당기손익-공정가치측정금융부채는 제거되었습니다. 7) 엘에스아이앤디㈜의 종속기업인 Superior Essex Inc.는 종속기업인 Superior Essex ABL Inc.('대상회사')의 지분 19.99%를 에스케이에스크레딧오에프 주식회사('투자자')에 매각하였습니다. 해당 지분 계약과 관련하여 투자자는 투자자가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부 및 회사가 보유하고 있는 대상 회사 지분 전부를 제3자에게 매각할 수 있는 공동매각권(Drag-along Right)을 행사 가능하며, 이에 대해 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하고 있습니다. 8) 지배기업의 종속기업인 엘에스엠트론㈜는 전기 이전 엘에스에이홀딩스㈜의 주식을 파생상품 매수자가 2019년 2월 28일부터 2031년 2월 28일까지 총 3회에 한하여 매수 청구할 수 있는 계약을 체결하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ 일렉트릭사업부문 가. 경영상의 주요 계약 - 2020. 3월 중 LS메카피온㈜ 지분 추가취득 (81.51%→85.63%)- 2020.07.13 이집트 카이로 모노레일 구축 프로젝트 사업 수주- 2020.09.22 태국 동부선 철도신호시스템 구축 사업자 선정- 2021.03.04 ㈜에이씨앤티시스템 지분 58.0% 인수- 2021.03.15 LS글로벌인코퍼레이티드㈜가 보유한 LS ITC㈜ 지분 100% 인수- 2021.08.27 임자권역 태양광발전소 EPC공사 수주- 2021.12.27 신안 비금주민태양광 발전사업 일괄공사도급계약 수주- 2022.03.31 신안 비금주민태양광 발전사업 관리운영위탁계약 수주- 2022.06.02 Blue Oval SK Battery Park 배전시스템 공급 계약 체결- 2022.10.18 2,668억 규모 대만 도시철도 사업 수주- 2022.11.11 SAMSUNG E America,inc 배전시스템 공급계약 체결- 2022.11.18 경주 왕신 연료전지 발전설비 건설 공사 수주- 2023. 4. 1200억원 규모 영국 ESS 구축 사업 수주- 2023. 12. 1,100억 규모 대만 카오슝 MRT 전력시스템 공급 계약 체결 - 2024. 1. 1500억원 규모 영국 Burnley Widow Hill ESS 구축 사업 수주 - 2024. 1. 868억원 규모 Power Supply System 공급 계약 체결- 2024. 5. 1,008억원 규모 부산공장 초고압 변압기 시설 증설 - 2024. 5. KOC전기 지분 51% 인수- 2024. 11. (주)티라유텍 지분 31.85% 인수- 2024. 12. 5,610억원 규모 동해안-동서울 HVDC변환설비 계약 체결 □ 엠 트론 회사명 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 계약기간 대금수수방법 엘에스엠트론 OEM계약 T/T 나. 연구개발 활동 □ 전선사업부문 1) 연구개발활동 개요 당사의 R 세계적 수준의 기술을 바탕으로 기계, 전자부품 등 세계일류제품 개 발과 핵심기술, 지식재산권 확보 및 성장동력으로 신사업 발굴에 주력하고 있습니다.특히 매년 중장기 R 수립하여, 사업별 환경을 고려한 시장 차별화, 선도형 제품을 개발하고 있으며, 북미, 중국, 동남아, 남미 등 현지화 제품개발에 박차를 가하고 있습니다. 2)
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

연구개발담당 조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 3) 연구개발비용당사 및 주요 종속회사의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액*100] 4) 연구개발 실적당사의 당해연도 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 당해 제품의 명칭과 그 반영 내용 Al 3,500SQ 도체용 쉬어볼트 타입 도체 커넥터 개발 - Al 3,500SQ에 대하여 비용접 도체 접속법 개발 - 용접을 대체하여 접속 일수 단축 - Al 도체용 초고압 케이블 - IRL framework 입찰 대응 준비 中 - Cigre TB 758 인증 준비 中 친환경가스 적용 400kV급 종단접속함 개발 - 400kV급 SF6 free 기중 종단 접속함 제품 설계 - Dry type 기중 종단 접속함 요구 고객 대응 가능(IRL PJT 대등) - GWP 0 수준의 친환경 기중 종단 접속함 - 400kV급 SF6 free 기중 종단 접속함 - IRL framework 입찰 대응 준비 中 - 공인인증 TT 진행 中 미국向 Data-Way PH-BOX 개발 및 UL 인증 - Data-way Bus plug 카탈로그 및 사양서, 매뉴얼 등 문서 작성 및 발주 시스템 체계 확립 - Data Center 시장 제품 요구 PJT 대응 가능 - Data Center 프로젝트 수주 확대 국내향 AC 7kW급 EV충전시스템 KC인증 - Busduct 연계 상부형 AC 7kW EV충전 시스템(충전기 및 케이블릴) - 공간 확보 및 충전 편의성 증대로 인한 다수 AC EV 충전시스템 요구 PJT 대응 - 상부형 AC 7kW EV충전 시스템 (충전기 및 케이블릴) - 공인인증(KC/형식승인/EMC) 진행 중 - 건설사 등 입찰 대응 준비 중 극지용 열가소성 탄성소재 제품개발 - 극저온(-60℃) 에서 사용이 가능한 열가소성 탄성소재(TPE : Thermo Plastic Elaster) 외피를 적용한 케이블로 고난연성, 내오존성, 비할로겐 특성이 있음 - 케이블에 섬유 편조 외장을 적용하여, 극저온에서도 케이블 보호와 유연성을 확보할 수 있음 - 극지를 운항하는 선박용 케이블과 극지에서 운영되는 해양 플랜트 등에 적용 가능함 - 고내한 케이블 - 섬유 편조 외장 케이블 - 섬유 편조 외장 고내한 케이블에 대해서는 한국선급(KR : Korean Register)을 통해 개념승인(AIP : Approve In Principle) 취득함 저손실 Large MFD 굴곡강화 광섬유 개발 - Conventional BIF 대비 큰 MFD 및 저손실 특성을 갖는 광섬유 개발 - A2 굴곡 특성 유지 - G.652.D 광섬유와 우수한 호환성 확보로 단방향 접속손실 개선됨 - 육상 통신용 Application에 전반적으로 적용 가능 - 굴곡강화 광섬유 또는 BIF (Bend insensitive Fiber) - 광섬유 코어 및 클래드 구조 설계를 위한 도핑 조건 개선 고속철도향 250km/h R-BAR시스템용 신뢰성향상 및 검증기술 개발 - DC 1500V R-BAR시스템 시험설치 및 철도차량 운행 실증 - 국내 최초 DC 1500V 도시철도 구간 R-BAR시스템 적용 및 국산화 - DC 1500V R-BAR시스템 시험 설치 소방방재용 무선통신 보조설비 PKG 개발 - 무선통신 보조설비 PKG 개발 및 KC 인증 획득 - 신제품 획득 및 신규시장 창출 - 무선통신보조설비 PKG 개발 및 KC 인증 획득- HFSC FRR 12D: 12D 내화 누설동축케이블 - 화재현장에서 소방관 및 소방 지휘소간 무선통신을 지원하는 시스템 개발- 화재상황에서 무선통신보조설비의 정상기능을 위한 내화 동축케이블을 개발 해양 CO 2 주입시스템 제어용 Umbilical 개발 - Umbilical 국제규격 "ISO 13628-5"에 근거한 설계/해석/제조/평가- 美 ABS AIP(Approval In Principle) 인증 및 공인시험 성적서 확보
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

*ABS(American Bureau of Shipping : 미국선급협회) - 동해가스전 활용 CCS 실증 대비 CO2 주입시스템 국산화로 수입대체 효과 기대 및 Track Record 기회 확보로 기술 경쟁력 강화 - 기존 동해가스전 천연가스 생산용 Umbilical 대비 기계적 특성 차별화 (포설하중, 외경, 유연성 및 안정성 개선) □ 일렉트릭사업부문 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 스마트 전력 및 자동화 Total Solution Provider로서 기존 주력사업의 활성화와 전력,자동화 기술 융합의 산물인 스마트 에너지 분야에서도 글로벌 시장을 리드하기 위해 노력하고 있습니다. 특히 R 생산성 향상 체계 구축을 통해 R 사업 성과와 효율성을 극대화 하고 있으며 급속히 진행되고 있는 Digital Transformation에 선제적으로 대응하고 Smart Energy, Smart Factory 사업 등을 선도하기 위해 R 역량에 집중하고 있습니다. (2) 연구개발담당 조직 1) R Campus 글로벌 탄소중립 Trend에 따라 사업 패러다임 변화에 대응하여 제품 및 연구개발 프로세스 전반의 친환경 개발 쳬계를 구축하고, 에너지 대전환 시대의 탄소배출 저감에 기여하는 DX기반 스마트 에너지 솔루션 기술개발 활동을 진행하고 있으며, 디지털 기술을 접목한 미래 신사업의 토탈 솔루션 제공과 더불어 공통기반기술 최적 운영을 통한 R Speed-up으로 연구개발 가속화를 추진하고 있습니다. 구분 연구소 명칭 소재지 운영현황 비고 R R Campus 안양 ■ 전력솔루션연구단 ① 디지털H/W연구팀 ■ 전력전자연구단 ① 전력전자연구팀 ② 전력Grid연구팀 ■ 디지털솔루션연구단 ① S/W연구팀 ② 철도신호연구팀 ④ S/W인프라Part ■ 선행기술연구단 ① DP인프라연구팀 ② 선행기술연구팀 ③ 신뢰성연구Part ■ 기술경영팀 ① 기술경영팀(미래전략Part) ② 기술경영팀(연구지원Part) ③ 디자인Lab ■ 미래신성장연구팀 ■ 소재/요소기술팀(소재연구Part) ■ 자동화솔루션연구소 자동화연)제품개발그룹 자동화연)시스템솔루션그룹 자동화연)SQE Chapter 자동화연)솔루션연구전략팀 ■ IP팀 ■ 아웃소싱Part LS ELECTRIC R Campus(청주)는 발전 단계에서부터 수용가에 이르기까지 송전/변전/배전 계통에 들어가는 Global 수준의 전력기기와 시스템에 대해 연구개발을 하고 있습니다. 단기적 사업성과를 위한 제품개발 뿐만 아니라, 지속 성장을 위한 핵심기술연구 및 신규개발 Item 발굴을 지속 추진하여 전력분야의 사업 성장에 기여하고 있습니다. 또한, 꾸준히 우수 인재를 확보하고 연구개발 역량을 강화하고 있으며, 효율적인 연구개발을 위하여 내부 지식의 활발한 공유 및 Open R 활동도 강화하고 있습니다. 구분 연구소명칭 소재지 운영현황 비고 국내 충북(청주) ■ 전력솔루션연구단 ■ Smart솔루션연구팀 ■ 디지털 H/W 연구팀 ■ 선행기술연구팀(청주Part) ■ 신뢰성연구Part(청주) ■ 전력AM연구팀 ■ ESS연구팀 ■ 기술경영팀(연구전략Part) ■ 글로벌제품개발실 ■ 글로벌 ACB TF ■ 글로벌DEVICE개발팀 ■ 글로벌SWGR개발팀 ■ 글로벌 GIS개발팀 (3) 연구개발비용 연결기준으로 회사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제51기 제50기 제49기 비 고 연구개발비용 합 계 정부보조금 차감 전지출총액임 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) (정부보조금) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발실적1) R Campus(안양) 사업부문 연구과제 연구개발성과 연구기관 전사공통 전사 공통기반기술개발 자체개발 SW, 통신, 신뢰성, 디자인 기반 기술 확보 자체개발 소프트웨어 개발 체계 고도화 자체개발 소프트웨어 플랫폼 개발 자체개발 소재 분석 및 공정 최적화 자체개발 공공기술 철도 인프라 자동열차운행 지상신호시스템 개발 자체개발 전력기기 /전력시스템 전력 공통 기술 개발 스마트팩토리 분석 기반
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

공정개선 자체개발 배전급 전력용 반도체 기술 개발 자체개발 소재기반기술 개발 자체개발 수소 연료전지 기술 개발 자체개발 IED 선행 기술개발 자체개발 기기 및 시스템 개발 초전도한류기 운영기술 개발 자체개발 차세대 EMS 기술 개발 자체개발 수배전반 신제품 개발 자체개발 Smart LV, MV 운영 개발 자체개발 MVDC 기술 개발 자체개발 밸브 셀계 기술 개발 자체개발 자동화 INV 제품 및 기술 개발 LVD개발 자체개발 Drive 통신 전용화 개발 자체개발 MVD 전용화 개발 자체개발 PLC 제품 및 기술 개발 Controller 핵심기술 개발 자체개발 HMI 제품 개발 자체개발 제어 알고리즘 기술 개발 자체개발 스마트 에너지 ESS /PCS 제품 개발 UPS 시스템 개발 자체개발 ESS PCS 인증/개발 자체개발 사업부문 연구과제 연구개발성과 연구기관 전력 저압기기 개발 자체개발 고압기기 개발 DC 2500V DSU 고도화 기술연구 외 자체개발 개폐기기 개발 EMEA 사업부향 RMU 개발 외 자체개발 계전기기 개발 자체개발 배전반 개발 자체개발 초고압 Tr. 개발 북미향 525kV 425MVA 변압기 개발 외 자체개발 전력IT 개발 LS AMS 고도화 및 AIP 기술개발 외 자체개발 □ 엠트론사업부문 (1) 연구개발활동의 개요당사의 R 세계적 수준의 기술을 바탕으로 기계, 전자부품 등 세계일류제품 개발과 핵심기술, 지식재산권 확보 및 성장동력으로 신사업 발굴에 주력하고 있습니다. 특히 매년 중장기 R 수립하여, 사업별 환경을 고려한 시장 차별화, 선도형 제품을 개발하고 있으며, 중국, 동남아, 남미 등 현지화 제품개발에 박차를 가하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직당사는 제품개발과 선행연구, 기술개발 등 R 활동을 유기적으로 연결하여 상품화 하기 위해 각 사업부별 연구개발 조직을 운영하고 있습니다. 각 사업(본)부 내 트랙터, 사출 및 전자부품연구소를 두어 신제품 개발 및 제품에 적용하기 위한 핵심요소 기술을 연구개발하고 있으며, 미래 성장에 필요한 선행연구를 지속하고 있습니다. 또한, 전사차원에서의 소프트웨어기술 선행연구를 수행하기 위한 부서인 기반기술연구팀을 별도로 두어공정혁신을 담당하고 있습니다. 그리고 연구개발활동을 지원하는 조직으로 R 프로세스와 프로젝트를관리하는 기술기획팀, 지식재산권 기획/관리하는 IP경영팀을 두어 R 경쟁력을 강화하고 있으며, 총 200여명의 인력으로 운용하고 있습니다. (3) 연구개발비용당사의 연구개발 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 계(*1) (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액*100] (*1) 연구개발비용 합계금액은 정부보조금 차감전 지출총액 기준으로 작성되었습니다. (4) 연구개발실적 당사의 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 성과 내용 기계사업 유럽향 Compact Stage V 엔진적용 모델 출시 - 유럽향 친환경 Stage V 엔진 적용 트랙터 출시 ('20.10월) 북미향 Sub-Compact급 신모델 출시 - 북미 Sub-Compact급 Line-up강화 및 작업성과 사용자 편의성을 개선한 신모델 트랙터 출시 ('20.3월) 북미 Compact 자동변속 고사양 모델 출시 - 북미 고객의 편의성 개선을 위해 자동변속 Servo-HST 기능 적용 트랙터 출시 ('20.3월) 국내 Utility급 트랙터 개발 - 국내 60hp급 다양한 밭작업이 가능한 가변차축 적용 신제품 출시 ('20.3월) 북미 Sub-compact급 Field Cab 모델 개발 - 북미 시장 판매확대를 위한 Field Cab 트랙터 모델 개발('21.12월) 국내 Utility급 트랙터 오토모드 개발 - 국내 고객의 편의성 개선을 위해 자동변속이 가능하고, 작업 중 부하를 스스로 감지하고 변속하는 기능을 적용한 트랙터 출시 ('21년 상반기) 국내, 유럽향 95~115hp Stage V 엔진 적용 모델 출시 - 국내 및 유럽향 친환경 Stage V 엔진 적용 트랙터 출시
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

('22.8월) 인공지능 사출 시스템 개발 - 인공지능 성형조건 도출 시스템 개발 판매('21. 3월~) - Client-Server 모델기반 인공지능 통합 스마트 사출시스템 개발완료 - WIZ-E PLUS 80~400톤 신규모델 설계완료 - the ONE 유압대형 사출기 4000톤 신규모델 출시 (the ONE 모델: 500 ~ 4000톤) 발포성형용 코어백 장치 개발 - Mucell 공법을 이용하는 발포성형기 구현을 위한 코어백 장치 개발 ('19. 1월~12월) - Mucell License 체결로 가소화 장치 자체 생산 소형 유압식 토글기 WIZ-TP 개발 - WIZ-TP 90~380톤 신규 8개 모델 출시 (`20. 5월) - 신 디자인 및 기능개선 업그레이드('21.01월~06월) 대형 신모델 개발(LSMW) - 중국 로컬 업체 경쟁용 대형 신모델 Line-up ('18. 9월~'19. 8월) - Plus Model 1400~3200톤 (7모델) 신규 모델 출시 비구면 렌즈 전용기 개발 - 전동식 280톤, 350톤 비구면 렌즈 전용기 개발 - 이중 사출방식 개발, PIGGI 타입 설계기술 응용 - 전동식 라인업(400ED, 650ED, 850ED) 및 수주('21.07월) 차세대 전동식 사출기 개발(theONE-E) - 하이사이클, 재현성 향상, 사용자 편의성 확대 적용 전동식 3색 사출기 개발(400톤) - 생산성 향상 및 무인/자동화를 위한 3색 사출기 개발 - ES기계 제작 및 판매 완료('21.09월) the ONE 1100 PMC 3종 사출기 개발 - 수평회전판 적용 3종 사출기 ( Piggy 형식 + L 형식 ) 자율작업 2단계 트랙터(Smartrek2.0) 출시 - 국내 Utility급 고객 편의성 및 농업 생산성 향상을 위한 직진, 회전(C-Turn, K-Turn)이 가능한 자율작업 트랙터 출시 ('23.07월) the ONE 1800 TMI 2종 사출기 개발_수주 - 자동차Lamp용 양방향 사출,수직회전판 특수기 개발완료, BSI인도네시아 '24.05 납품예정 북미 Compact급(25~40hp) 모델 출시 - 북미 Compact급 라인업 재편 및 작업기 자체 개발을 통한 작업 성능 최적화 모델 출시 ('24.01월) 북미 Utility급 Facelift 모델 출시 - 북미 Utility급 74hp 라인업 추가, 사양 최적화를 통한 제품 경쟁력 강화 모델 출시 ('24.03월) 수직형체 회전판 다중사출기 개발_수주 - 기존 사출공정을 3분할하여 고속생산이 가능한 새로운 컨셉의 사출기 개발 - 특허는 국내출원 2건 진행중이며, 세계최초 수직형체 650톤급 브라질 Utility급 Narrow 모델 출시 - 브라질 현지 과수, 커피 등 협소한 작업 환경에 적합한 Narrow 모델 출시 ('24.9월) 전동식 중형 PLUS 모델 개발 - 전동식 중형 450톤~850톤 업그레이드 모델 개발 완료 / MW 판매를 위한 샘플 제작 완료 전동식 ADD ON 사출장치 개발 - 다색 사출장치 구성, 수직기에 적용 등 사출장치 추가 적용이 가능한 ADD ON 사출장치 개발 완료 WIZ 1400 TMI 2종 사출기 라인업 - 자동차Lamp용 양방향 사출,수직회전판 특수기 개발완료 디지털 구동제어 시스템 개발 - 디지털 구동계를 적용하여 사용자 편의성 향상 및 성능 모니터링 기능 구현 원격 자동생산시작기능 솔루션 기술 개발 - 원격 지령 PC App. 맟 사출기 App. 개발을 통한 무인 생산 기술 개발 완료 시운전 검사 개선 성능 개발 - 사출기 시운전 검사 관련 개선된 기능 개발, 품질 경쟁력 확보 부품사업 Tablet 외장 키보드 연결용 Pad 커넥터 개발 Tablet 외장 키보드 연결용 Pad 커넥터 개발 P0.3 Receptacle Hold Down 파손 강도 강화형초소형 Robust Board to Board 커넥터 개발 - Receptacle 최외곽 파손 방지를 위한 강도향상 Hold Down 구조 적용, 8A 고전류 대응 P0.35 Receptacle 최외곽 파손강도 강화형초소형 Robust
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

Board to Board 커넥터 개발 - Receptacle 최외곽 파손 방지를 위한 강도향상 Hold Down 구조 적용, 5A 고전류 대응 USB Type-C 커넥터 개발 - Shield 구조를 통한 차폐 성능 강화 Type 커넥터 USB Type-C 커넥터 개발 - 프레스 구조를 통한 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 USB Type-C 커넥터 개발 - 사출 구조를 통한 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 Pad 커넥터 개발 - Tablet 과 Keyboard 연결용 커넥터 USB Type-C 커넥터 개발 P0.35 홀드다운 4개소 분할 고전류 대응초소형 Robust Board to Board 커넥터 개발 - 실장강도 및 파손강도를 향상한 Robust type, Hold Down 4개소 분할을 통한 개소당 3A 고전류 대응 P0.35 고전류 대응 가능한 초소형Robust Board to Board 커넥터 개발 - 실장강도 및 파손강도를 향상한 Robust type, Hold Down을 통한 5A 고전류 대응 고전류용 FFC 커넥터 개발 - 별도 고전류용 Pin을 설치하여 정격전류 7.5A 대응 모듈 연결용 커넥터 개발 - 휴대폰 모듈과 Main Board 연결용 커넥터 USB Type-C 커넥터 개발 방수 micro USB 커넥터 개발 - micro USB 'B' Type 커넥터 호환 제품으로 규격 5Pin 외 2Pin 추가 - 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 USB Type-C 커넥터 개발 - 프레스 구조 및 실링 일체화를 통한 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 Tablet 외장 키보드 연결용 Pad 커넥터 개발 - 1열 3핀, Dip Type SMT 구조, Pd 도금 적용 5G mmWave RF 커넥터 개발 - 5G mmWave 초고주파 대응 가능한 RF B2B 커넥터 개발 5G mmWave RF 커넥터 개발 - 5G mmWave 초고주파 대응 RF B2B 커넥터이며, 고객 승인 완료 (10월) 5G 기지국용 고속전송 커넥터 개발 - 5G 기지국용(Small Cell) 고속전송 38~228핀 대응 가능 커넥터 개발 완료 (12월) 차량용 AN 개발 - 차량용 스마트키 내장 UWB 안테나 개발 중 - 일본 DENSO향 BLE 안테나 개발 중 - LGHA 사업부 가전기기 용 UWB 안테나 양산 중(4GHz, 6GHz) - 소형 단말 및 Mobile용 UWB 안테나 개발 중 (6.5GHz 8GHz) - 스마트 검침 안전 시스템용 LoRa 안테나 개발 완료 및 시범 운용 중 5G mm-Wave 안테나 - 안테나 모듈 개발 중(안테나+Front End module) - 국책과제 `22년 개발 완료 및 5G AOP 제품 확보 (5G 활성화를 위한 미세공정 화합물 반도체 기반 mm-Wave 부품개발 및 검증환경 구축 사업) - mmWave 안테나 모듈 설계 중 (안테나+RF 증폭 소자 결합) - 저유전율/저손실 LCP FPCB 성능 검토 완료 (array 2*2 안테나 적용) - 휴대폰 내장 소형 mmWave 안테나 개발 중 차량용 안테나 수주 - LG전자 VS사업본부 신규 TCU(JLR향 EVA3) 내장안테나 수주확보(6월) - LG전자 VS사업본부 신규 TCU(혼다향 MY26) 내장안테나 수주확보(8월) 방수 Tablet 외장 연결용 Pad 커넥터 개발 - 고객 승인 완료 및 양산 진행 (6월) 0.3P Robust Type B2B 제품 기술 개발 - 체결 Guide부 Full Shielding이 가능한 드로잉 기술 적용 (기존 Robust 제품 대비 30% 이상 강도 향상) Tablet Battery 연결용 15A 고전류 B2B 커넥터 개발 - 2.6W, 0.6H, 정격전류 15A 대응, Plug와 Receptacle 구분이 없는 자웅동체 구조 - 고객 단품인증 완료(12월), 양산 예정 ('24년 3월) 0.175P 4열 B2B 커넥터 개발 - 초소형 4열 B2B 제품 디자인콘 전시회 출품
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(제품 Size : 0.175㎜ Pitch, 2.0㎜ Width, 0.6㎜ Height) ('24.01월) - mmWave Ant. 연결용 RF B2B 업체 선정 (`24.5월) EU 규제 대응용 방수 Type-C 커넥터 개발 - EU 전자파관련 규제 만족을 위한 EMC-Pad 적용 제품 출시 (`24.11월 양산 예정) □ 엠앤엠사업부문 (1) 연구개발활동의 개요 LS MnM은 온산 기술연구소와 판교 소재연구소를 통해 연구개발 활동을 하고 있습니다. 최고의 경쟁력 및 미래 핵심기술 확보를 위해 공정개선, 신공정개발, 불순물처리 등의 활발한 연구활동을 벌이고 있습니다. 주요 연구과제는 다음과 같습니다. - 제련 공정/ 제품 품질 개선 연구 - 제련 부산물 회수 및 제어 연구 - 제련 환경 개선 연구 - 제련 제품 부가가치 향상 연구 (소재) (2) 연구개발비용 LS MnM의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액*100] *별도 재무제표 기준 □ 아이앤디사업부문 연결회사의 사업부문 중 부동산개발사업부문은 사업의 특성상 연구개발활동에 해당사항이 없습니다. (1) 연구개발 활동의 개요 Superior Essex의 R 축적된 세계적 수준의 기술을 바탕으로 정보/에너지 분야의 신제품 개발 및 성장동력으로서의 신사업 발굴에 힘쓰고 있습니다.(2) 연구개발 담당 조직통신부문은 Product Development Center를 설립 운영하고 있으며, 재료 개발 / Process 개선 / 신제품 개발 등의 업무를 진행하고 있습니다.권선부문은 별도의 R Center는 설립되어 있지 않지만, 북미 및 유럽 사업조직 내에 자체 R 인력을 보유하고 있어 신제품 개발 등의 업무를 진행하고 있습니다. (3) 연구개발 비용 Superior Essex의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 연구개발비용계 (정부보조금) 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액*100] 7. 기타 참고사항 □ 전선사업부문 (1) 지적재산권 보유 현황 및 환경관련 규제사항 당사는 영위하는 사업과 관련하여 공시 작성기준일 현재 아래와 같이 지적재산권을 보유하고 있습니다. (단위: 건수) 구분 특허 실용신안 디자인 상표 국내 해외 상기 권리들은 당사가 영위하고 있는 전력케이블, 통신케이블, 산업용 특수케이블, 나동선제품 등에 관한 것으로 현재 당사 제품에 적용되는 기술 뿐만 아니라 차세대 제품에 적용될 기술에 대한 보호 역할을 하고 있으며, 경쟁사를 견제하는 기능도 하고 있습니다.이들은 각국 특허법 및 상표법 등에 근거하여 보호되고 있으며, 특허권의 존속기간은 출원일로부터 20년, 상표권은 등록일로부터 10년이며, 상표권은 갱신등록절차에 의해 존속기간을 연장할 수 있습니다. (2) 환경관련 규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다.또한 국내 전사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 보고하고 이해관계자들에게 관련정보를 투명하게 제공하고 있습니다. □ 엠트론사업부문 엘에스엠트론㈜은 사업과 관련하여 2024년 중 총 129건의 지식재 산권을 신규 취득보유(등록일 기준) 하였으며, 상세내역은 아래와 같습니다. 종류 No. 발명의명칭 등록일 등록번호 출원일 특허 무인 비행체의 안테나 장치 및 제어방법 기판 커넥터 농업용 작업차량 차량용 궤도 리셉터클 커넥터 사출성형기용 형체장치 및 타이바 잠금위치 보정방법 농업용 작업차량의 기어장치 사출장치 농작업차량용 유압인출장치 광커넥터 방수형 리셉터클 커넥터 리셉터클 커넥터 메탈 프레임을 이용한 안테나 장치 농업용 작업차량의 리프트암 구동장치 농업용 작업차량 궤도 조립 장치 개선된 체결 구조를 가지는 궤도 차량용 궤도장치 차량용 궤도장치 플랫 케이블용 커넥터 접점 커넥터 기판 커넥터 기판 커넥터 농작업차량용 차륜거리 가변형 차축 조립체 농작업차량에서의 이물질 유입 방지
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

장치 [콤바인] 콤바인 차량용 커넥터 농업용 작업차량의 변속장치 [국책] 인공지능 기반의 사출성형시스템 및 사출성형시스템에서의 성형조건 생성방법 [콤바인] 콤바인 차량용 안테나 장치 차량용 안테나 장치 EP3618183 차량용 안테나 장치 차량용 안테나 장치 농업용 작업차량의 변속장치 기판 커넥터 농업용 작업차량의 변속장치 농업용 작업차량의 주행속도 제어장치 및 농업용 작업차량의 주행속도 제어방법 기판 커넥터 커넥터 리셉터클 커넥터 리셉터클 커넥터 리셉터클 커넥터 농업용 작업차량의 변속장치 배기가스 재순환 시스템 메탈 프레임의 커플링을 이용한 안테나 장치 리셉터클 커넥터 농업용 작업차량 견인부하조절장치가 구비된 농작업차량 기판 커넥터 농업용 작업차량의 유압식 조향장치 농업용 작업차량의 유압식 조향장치 변속레버 어셈블리 장치 변속레버 어셈블리 장치 차량용 안테나 모듈 사출 성형기의 커튼식 퍼지커버 사출성형기용 고장 진단 장치 및 사출성형기용 고장 진단 방법 [국책] 열화상 카메라를 이용한 사출성형기의 제어 방법 및 이를 적용한 사출성형기 기판 커넥터 기판 커넥터 기판 커넥터 농업용 작업차량 농업용 작업차량의 변속장치 진동을 이용한 엔진검사장치 및 엔진검사방법 사출성형기 윤활 시스템 및 제어 방법 사출성형기 타이바 체결위치 보정 방법 농업용 전기트랙터의 차대 농업용 작업차량의 변속장치 쿠션량 자동 설정이 가능한 사출성형기 및 제어 방법 열화상카메라를 이용한 금형 보호 방법 및 이를 적용한 사출성형기 광커넥터 농업용 전동작업차량의 전원관리시스템 및 릴레이 제어방법 트랙터 농업용 작업차량 기판 커넥터 농업용 작업차량 농업용 작업차량의 유압식 조향장치 기판 커넥터 절단형 너트 및 이를 이용한 터보차저의 제조 방법 RF커넥터용 기판 기판 커넥터 기판 커넥터 내스크래치성이 향상된 고무 조성물, 고무 패드 및 그 제조방법 폴리아미드계 조성물 및 폴리아미드 성형품 와류실식 디젤 엔진 와류실식 디젤 엔진 리셉터클 커넥터 사출장치 농업용 작업차량의 변속장치 멀티-캐비티 금형을 구비하는 사출성형기의 제어 방법 및 이를 적용한 사출성형기 농업용 작업차량의 유압장치 계량 조건 자동 설정이 가능한 사출성형기 및 제어 방법 플러그 커넥터 커넥터 농업용 차량 농업용 전기트랙터 및 농업용 전기트랙터의 동력전달기 농업용 차량의 클러치 장치 개선된 하프너트를 구비하는 사출성형기 기판 커넥터 광커넥터 농업용 작업차량의 유압식 조향장치 농업용 작업차량의 오일팬 자동화변속기의 유압클러치 보정 방법 입체 모델 기반 정보 표시 기능을 가지는 사출성형기 농업용 작업차량의 관제시스템 내구특성이 향상된 궤도차량의 고무 제조용 마스터배치 조성물 농업 차량용 라디에이터 구조 기판 커넥터 커넥터 디자인 커넥터 커넥터 커넥터 커넥터 커넥터 커넥터 트랙터용 캐빈 (MT9) 트랙터용 후드 (MT9) 커넥터 커넥터 트랙터용 후드 트랙터용 주간주행등 (MT9) 트랙터용 암레스트 (MT9) 트랙터용 루프 (MT9) 트랙터용 후드 (MT9) 트랙터용 우측 콘솔 (MT9) 트랙터용 캐빈 (MT9) 트랙터 (MT9) 커넥터 커넥터 □엠앤엠사업부문 최근 3개년도 주요 등록 특허 현황 번호 구 분 명 칭 등록일 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 해외특허 도전성 페이스트 및 태양전지 관련 해외특허 은 분말의 제조방법 및 도전성 페이스트 관련 국내특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 2건 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 국내특허 은 분말의 제조방법 관련 해외특허 은 분말의 제조방법 관련 국내특허 태양전지 전극용 페이스트 관련 3건 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 2건 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 해외특허 은 분말의 제조방법 관련 해외특허 은 분말의 제조방법 관련 해외특허 태양전지 전극용 페이스트 관련 해외특허 은 분말의 제조방법 관련 □ 아이앤디사업부문 연결회사의 사업과 관련하여 취득한 주요한 지적재산권 내역은 아래와 같습니다. - 2024년 취득한 주요 특허권 현황 발행의 명 출원일 등록번호 등록일 - 2023년 취득한
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

주요 특허권 현황 발행의 명 출원일 등록번호 등록일 - 2024년 등록된 주요 트레이드마크 현황 트레이드마크 목록 국가 클래스 접수일 등록번호 등록일 SIB Canada Malaysia Ketex WO - 2023년 등록된 주요 트레이드마크 현황 트레이드마크 목록 국가 클래스 접수일 등록번호 등록일 EF Logo EF Logo Canada Japan EF Logo EF Logo EF Logo EF Logo SIB Mexico Japan 나. 영업의 개황 □ 전선사업부문 1) 산업의 특성 등 "전선산업"은 국가의 기간산업으로써, 생활용 및 산업용 전력 등을 공급하는데 사용되는 각종 전력케이블과 데이터, 음성, 영상 등을 송수신 하는데 사용되는 각종 통신케이블 등을 비롯한 산업용 전선 등의 공급을 통해, 에너지와 정보의 전달을 가능하게 하는 중추산업입니다. - 다품종 다규격 제품의 산업전선은 그 종류가 품종, 규격, 사양에 따라 약 2만 5천여종으로 세분화될 만큼 다양하며, 많은 업체들이 시장에 참여하고 있습니다. - 원재료 비중이 큰 산업전선산업의 원가는 원재료 구입비가 상당부분을 차지합니다. 따라서 원재료로 쓰이는 구리 가격의 변동이 전선가격의 변동과 회사의 수익성에 영향을 미칩니다. - 경기 후행적인 산업국내 전선 수요의 경우 공공부문의 수요는 경기에 대한 민감도가 낮은 편이지만 민간부문의 수요는 건축 및 설비투자 등의 경기 동향에 상당한 영향을 받습니다.2) 산업의 성장성 전선사업은 국내외 데이터센터 확장과 글로벌 인프라 투자 증가에 힘입어 성장세를 보이고 있습니다. 또한 유럽과 아시아의 대규모 해상풍력단지 건설 및 노후 전력망 교체 수요에 따라 초고압 전력 케이블과 해저케이블의 수요가 증가하고 있습니다. 향후 AI 첨단기술 확대에 따라 전력수요는 급증할 것으로 예상되며, 이에 따라 전선산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.3) 경기변동의 특성 전선산업은 내수의 경우 전력 및 건설회사 등 송배전망 구축투자와 기간통신 사업자의 통신인프라 투자정책에 따라 크게 영향을 받으며, 수출의 경우 세계 경제 성장 정도, 특히 신흥국의 성장에 따른 기간산업투자와 밀접한 관계가 있습니다.4) 경쟁요소 전선업계는 국내외 인프라 투자 수요와의 연계성이 높은 특성을 갖고 있습니다. 국내시장의 일반제품은 다수의 전선업체와의 경쟁이 치열하고, 다수의 업체들의 성장 및 중국 등 해외업체들의 확장으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 글로벌 시장에서는 기간 인프라 구축에 사용되는 산업재의 특성상 품질에 대한 신뢰성 및 납기가 중요한 경쟁 요소이며, 최근 안전성, 대용량화, 융합기술 및 환경 친화 필요성이 확대됨에 따라 제품 개발 대응력이 중요한 경쟁 요소로 대두되며, 마찬가지로 해외에서도 수많은 전선 업체들과 치열한 경쟁을 하고 있습니다.5) 자원조달상의 특성전선의 주요 원자재는 전기동으로서 전선 생산 원재료비의 약 65%을 차지하고 있습니다. 따라서 전기동의 가격변동이 전선기업의 수익구조에 큰 영향을 미칩니다. 전기동 가격은 LME(London Metal Exchange) 가격을 기준으로 합니다. LME의 2024년 평균동가는 9,147 USD/MT 입니다. □ 일렉트릭사업부문 (1) 전력부문1) 산업의 특성 (i) 전력수배전 사업 - 전력산업은 고도의 안전성과 신뢰성이 요구되는 국가의 기반 산업이자 기술집약적 산업으로, 몇몇 선진 업체에 의해 산업 집중이 이루어지는 Multi-international Business 형태의 산업입니다. 전력수배전사업은 발전소에서 만들어진 전력을 최종 수용가까지 안전하게 공급함과 동시에 전력 차단, 개폐 등 계통보호를 목적으로 하는 제품을 생산 및 판매하는 사업입니다. 안전성 및 신뢰성에 대한 장기간의 검증과 국제적 인증이 필수적인 사업으로, 각 국가 별 다양한 전력계통 및 규격과 연계되어 모델 변경이 어렵고, 규격화 및 표준화와 더불어 고도의 전문성이 요구됩니다. 전력시스템산업은 국가 전력망 구축에 필수적인 "자본재 산업" 이며, 기업의 설비투자와도 연관성이 있습니다. 안정성 및 신뢰성에 대한
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

장기간의 검증과 국제적 인증이 사업 수행을 위한 필수조건입니다. 전력전자 및 메카트로닉스 기술을 응용한 기기로 확대되는 추세이며, 설비의 수명진단 및 계통 보호, 분산 발전 및 전력 저장의 기술이 중요시 되고 있습니다. 최근 신재생 직류 에너지 발전원과 연계된 제품을 개발하고 있으며 향후 지속적으로 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. (ii) 전력인프라 사업- 송변전 : 송변전사업은 국가 전력망을 구축하는 기간산업으로, 국제규격 기반의 제품 개발과 안전 및 신뢰성 확보를 위한 장기간의 검증과 실적이 사업수행에 중요합니다. 소수의 글로벌 기업들을 중심으로 시장이 형성되어 있어 신규업체의 진입이 어려운 시장입니다. 최근 북미지역의 IRA 법안과 IIJA법안의 시행 그리고 전기자동차를 중심으로 배터리 및 배터리 소재 등의 전기자동차 주변 산업의 생산기반시설 확대에 따라 송변전 설비에 대한 수요가 폭발적으로 증가하고 있습니다. HVDC 시장은 기술 선도주자인 유럽 국가들과 중국 기업들이 정부의 국산화 개발정책에 따라 전문 인력을 양성하여 해외 시장 진출을 성공적으로 마무리 하였으며, 국내 기업들도 시장참여를 위한 연구개발이 활발하게 추진 중입니다.- 전력IT : 전력IT사업은 발전, 송변전, 배전, 수용가에 이르는 전력계통의 각종 전력정보 관리 및 제어를 위한 ICT솔루션을 구현하여 발전설비 운용, 에너지사용 효율화, 급전 안정화를 구현하는 사업을 의미합니다. 시스템 안전성 확보를 위해서는 필수적으로 적용되어야 하며, 분야별로 Microgrid, EMS, SCADA, xEMS, DCS, DMS 등이 있습니다.- 신재생에너지 : 태양광 에너지를 전기에너지로 변환하는 발전시스템을 통해 수용가에 전력을 공급하는 사업으로, 국가별로 탄소중립을 달성하기 위한 정책방향에 따라 확대되고 있습니다. 신재생에너지의 단점인 전력 생산 불균형을 해소하기 위하여 에너지 저장 장치가 사용되고 있으며, 특정시간에 생산된 전기를 배터리에 저장 후 원하는 시간에 저장된 전기를 사용하는 시스템입니다. 미국과 중국을 중심으로 에너지 저장장치 산업에 있어서 신재생에너지의 안정성과 전력 다소비 기업의 최대 전력 소비 감축을 위해 집중적 투자를 하고 있습니다. 수소경제 육성 및 수소 안전관리에 관한 법률이 2022년 개정 후 국내 수소 연료전지 발전에 대한 시장의 성장이 예상됩니다. - 철도시스템 : 철도사업은 국가 내 화물 및 인원을 운송하는 기간산업이며, 인명과 자산을 운송하는 분야인 만큼 안전성 및 신뢰성이 철도 사업에서 핵심 요소 입니다. 최근 친환경 운송분야로 주목받고 있으며, 관련 기술개발도 활발히 진행되고 있으며, ICT 관련 기술의 발전으로 무인열차제어, 무선열차제어 등 차세대 열차제어시스템 적용 사업이 확대되고 있습니다. 이에 각국 기업들이 속속 자체 철도시스템을 개발하여 출시하고 있습니다. 현재 철도시스템 시장은 중국 및 기타 개발도상국들을 중심으로 지속적으로 수요가 증가하고 있으며, 영국, 프랑스 등 주요 철도 선진국들에서는 수소철도차량에 대한 연구개발을 진행하고 있습니다. (ⅲ) EV-Relay 사업 - EV Relay는 계통상 고전압 계통(DC 450V 이상)의 고전류나 이상전류 발생 시, 기계적으로 전기배터리의 전원을 ON/OFF 기능 및 높은 전압, 전류를 제어하는 기능을 갖춘 EV Relay 사업과 이를 퓨즈, 저항, 전류센서 등과 결합하여 모듈화한 BDU(Battery Disconnect Unit)는 고전압 배터리를 사용하는 전기자동차, 전기차 충전기, ESS 등 신재생에너지 분야의 전력제어용에 광범위하게 널리 사용되고 있으며, 친환경차의 경우는 48~800V, ESS/EV Charger의 경우는 500~1500V 시스템을 사용하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 (i) 전력수배전 사업 전력계통이 안정적 전력 공급을 바탕으로 효율적 운영이 요구되고 있고, 이를 위해 시스템 및 제품의 디지털화를 통해 데이터의 관리 및 운영에 대한 비중이 점차 커지고 있습니다. 따라서, 제품 및 산업 자체의 형태가 기계식에서 전자식으로 디지털화
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

되고 있으며, 고품질 / 전자식 / System / Fusion化 된 제품에 대한 고객의 수요가 높아지고 있어, 과거 기계식 제품 중심에서 향후 고부가가치 산업으로의 구조가 변경되 것으로 예상됩니다. 전력산업의 성장성은 반도체, IT, 자동차, 배터리 산업 등을 중심으로 투자가 이루어 질 것으로 예상됩니다. (ii) 전력인프라 사업 세계은행에서 발표한 '23년 세계경제전망보고서에서는 인플레이션과 높은 금리 등을 성장 둔화 요인으로 전망하고 있으나, 산업 변화의 흐름에 따라 반도체, IT, 자동차, 배터리 산업 등을 중심으로 투자가 확대되고 있습니다. 또한 전세계의 탈탄소 정책 기조와 미국의 IRA 시행으로 전력인프라 시장이 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. - 글로벌 전력망 투자는 노후설비의 교체, 기존 전력망의 보강, 신규 전력망 신설등에 따라 2020년 2,350억달러(327조원)에서 2050년 6360억달러(886조원)로 증가할 것으로 전망되며, 특히 미국은 22년 3월 '저탄소 및 청정인프라 투자계획'을 발표함에 따라 중요도와 시장성은 더욱 높아질 것으로 예상됩니다. 한편, 국내는 전력계통 혁신방안을 발표하며 2030년 까지 약 75조원을 투자해 전력망을 증대할 계획임에 따라 변전소 구축사업은 지속적인 확대가 예상되고 있습니다.- 글로벌 HVDC, FACTS 시장은 신규 건설 예정 전력망과 노후화 전력망 개선에 힘입어 꾸준히 성장할 것으로 예상되며, 특히 IGBT의 발달 및 신재생 에너지 시장의 증대로 전압형 HVDC와 MMC STATCOM 시장은 높은 성장성을 가지게 될 것입니다. - 신재생 에너지 산업은 글로벌 탄소중립의 선언에 따라 지속적인 확대가 될 전망이며, 특히 미국(2050년 탄소중립)과 중국(2060년 탄소중립)을 중심으로 시속 성장할 것으로 예상됩니다. 이와 함께 태양광/풍력 등 발전시스템 산업의 투자 증가가 기대되고, 신재생에너지 증가에 따른 계통 불안정을 해소하기 위한 에너지 저장장치에 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다. 2023년 부터 국내 청정수소발전 의무화 제도(CHPS)가 실시됨에 따라 수소 연료전지 발전에 대한 시장의 성장이 예상됩니다. - 철도시스템시장은 최근 개발도상국들의 도시화 추세로 인해 급성장하고 있습니다. '20년 기준으로 전세계 도시철도 시장은 약 334억$ 규모를 기록하였으며, 지속적인 도시화와 각국 광역권 내의 수송 수요 증가로 향후 5년 간 약 4.1%의 성장률을 지속적으로 유지할 것으로 예상됩니다. 무선통신기반열차제어시스템 등 차세대 도시철도용 열차제어시스템에 대한 상용화 움직임도 활발 합니다. (ⅲ) EV-Relay 사업 고부가가치 제품의 EV Relay는 전기자동차의 주요 전장 부품으로써 2차전지와 연계되어 사용되고 있으며, 신재생에너지 발전 분야와 밀접한 관련이 있는 ESS 산업에도 활용되는 등, 2차 전지 산업과 밀접한 관계가 있는 산업이기 때문에, 2차전지를 활용하는 환경친화적인 시장이 확대되고 활용 목적이 다양해지면서 직류 전력 산업 시장은 뚜렷하게 성장할 것으로 예상됩니다. 최근 글로벌 각국의 탄소 규제 강화, 배터리 가격 하락, 및 자동차 회사들의 경쟁적인 전동화 전략으로 인해 EV Relay와 BDU 시장은 '25년 4조원, '30년에 8.8조원의 시장으로 급격하게 성장할 것으로 예측되고 있습니다. 3) 경기 변동의 특성 (i) 전력수배전 사업 - 전력설비의 특성 상 건설 및 설비투자 경기와 밀접한 관계를 가지고 있으며, 경기변동의 영향이 상대적으로 큰 산업입니다. 특히 신규투자 및 정부 중심의 SOC 사업 활성화가 당 사업과 밀접한 연관이 있습니다. 최근에는 데이터사업의 확장으로 인한 전력계통, 전력설비 등의 수요가 증가하고 있습니다. (ii) 전력인프라 사업 - 전력 인프라 사업 특성 상, 국가 또는 지역단위 인프라 구축 계획과 연계된 사업으로 개별 국가의 정책 및 정부 재정상태에 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 저성장 기조에서 회복하는 단계로 북미를 중심으로 한 반도체, 배터리, 자동차 등 산업 분야의 투자 증가와,
LS — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

ADB 등 공공재원 및 차관을 활용한 사업전개도 가능하여 신흥산업국 중심으로 지속적인 수요를 기대하고 있습니다. (ⅲ) EV-Relay 사업 - EV Relay와 BDU 사업은 전기차 및 ESS 전방 산업의 수요변화에 영향을 받으며, BDU/Relay는 친환경 신재생에너지를 이용한 전력 산업인 ESS 산업, 충전기 산업, 전기자동차 산업 등에 사용되는 주요 부품으로써, 기존 화석연료를 대체하고 있습니다. 일시적인 Chasm 현상으로 인한 성장세 둔화와 같은 변동성을 가지나 각국의 친환경 목표와 OEM들의 사업 전략을 고려했을 때 성장기조는 유지할 것으로 보입니다. 또한 최근 BEV의 성장이 수요정체, 인프라 미비, 실물경기 위축 등의 이유로 지연되고 있으나 하이브리드 차량이 그 빈자리를 채울 예정임으로 줄어든 BEV의 EV Relay 수요를 HEV의 수요로 만회 가능할 것으로 보입니다. 4) 시장점유율 (i) 전력수배전 사업 - 당기말 현재 당사가 추정한 주요제품의 국내 시장점유율은 아래와 같습니다. (당사가 생산하고 있는 양산제품에 한하여 기재하였습니다.)-전력기기(저압,고압) 점유율 (단위 : %) 구분 51기 50기 49기 기타 계 주1) 자료출처: 주요 업체 영업담당자 인터뷰 및 시장동향 조사 등 -배전반 점유율 (단위 : %) 구분 51기 50기 49기 기타 계 - 당기말 현재 당사가 추정한 주요 제품의 Global 시장점유율은 아래와 같습니다. -EV-Relay 점유율 (단위 : %) 구분 51기 50기 49기 LS이모빌리티솔루션 기타 계 주1) 자료출처: AT Kearney 컨설팅 보고서 및 자체 조사 5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (i) 전력수배전 사업 - 전력기기 시장은 완전 경쟁체제의 시장이나, 고도의 안정성을 요구하는 산업의 특성 상 제품에 대한 신뢰성과 제조 브랜드에 대한 LOYALTY가 타산업에 비해 높은 편이며, 전력 관련 각종 규제 및 규격(IEC 등)에 대한 높은 진입장벽이 형성되어 있는 보수적인 분야입니다. 또한 제품에 대한 고도의 안정성 및 신뢰성 요구에 따라, 브랜드 신뢰성 및 A/S를 위한 유통망의 비중이 높으며, 기타 시장 내 경쟁요소에는 품질, 가격, 고객 납기준수율 등이 있습니다. 국가 별 규격 획득 및 CE, UL, CCC, IEC 등 다양한 국제규격 취득을 통한 제품의 안정성 및 신뢰성 검증의 요구가 증가하고 있으며, 글로벌 탄소 중립과 같은 환경규제가 적용되고 있습니다. 당사는 저압에서부터 초고압까지 전력분야의 Total Solution을 고객에게 제공하고 있으며, 국제 원자재가 영향을 받는 제품 원료의 특성 상 고객의 가격 민감성이 증대됨에 따라, 단순 조립 등 低부가가치 부품에 대해서는 지속적으로 ODM 및 SKD 등을 통한 원가절감 활동을 전개하고 있습니다. (ii) 전력인프라 사업- 송변전사업은 전기자동차를 중심으로 한 배터리 및 배터리 소재 등 전기자동차 주변 산업의 생산기반시설 확충과 데이터 센터 증가, 북미 지역의 IRA법, IIJA법 시행에 따른 국내 제조 대기업의 북미지역 진출 등으로 사업확장의 기회를 가지게 되었습니다, 이에 따라 당사는 시장의 친환경 및 고효율, Digital화 Trend에 대비하여 친환경/고효율 제품 개발과 함께 Digital 역량을 강화하고 있습니다. 국내 HVDC 납품 실적 및 기술 완성도를 통해 AC와 DC를 Total Solution으로 제공하는 Smart 전력망 사업을 전개 중입니다. - 전력IT사업은 국내 차세대 EMS 구축을 독자기술로 구현하여 Global Reference로 활용하고 있으며, 신재생 연계 ESS에 스마트 솔루션을 적용하여 소규모 지역에 전력을 자급자족할 수 있는 차세대 전력망 마이크로그리드 사업에 박차를 가하고 있습니다. - 신재생에너지 사업에 있어서 육상은 물론 수상 태양광 발전시스템에 대한 최적의 발전 시스템을 제공할 수 있는 노하우를 가지고 있습니다. 또한, 에너지 저장장치는 국내 사업 실적을 기반으로 하고 있으며, 북미, 동남아, 일본과 같은 주요