chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
피씨엘 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해서 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 가. 기존 사업과 확장된 신규사업 당사는 3차원SG Cap™ 원천기술을 바탕으로 다중진단 플랫폼을 개발하였으며, 이를 바탕으로 크게 4가지 제품군으로 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 제품은 (1) 혈액진단 및 안전한 공급이 가능한 대량 스크리닝 플랫폼 HiSU 솔루션 (2) 미래의료 현장신속진단(POCT) 플랫폼 PCLOK솔루션 (3) 코로나19 을 비롯한 팬더믹 진단과 음료에서 마약을 검출하는 Rapid 솔루션 (4)동물 진단 및 반려동물 Total Solution 입니다. 추가적으로 당사의 감염성 진단의 전문성과 투명 고분자 신소재 원천특허로 부터의 Know-how 을 바탕으로 (5)플랫폼을 이용한 맞춤형 의약품 공급 및 의료서비스 (6)기반 기술과 감염성 바이러스 전문성을 바탕으로 다양한 항균성 친환경적 상품공급 솔루션을 2024년부터 공급을 시작하였다. 나. 사업진단 당사의 원천기술을 바탕으로 한 사업들은 장기간의 대량생산, 인허가 과정을 거쳐서 매우 경쟁력있는 제품들로 글로벌에 자리매김하고 있다. 단, 글로벌 시장점유를 위해서는 장비에 대한 선투자가 어느정도 필요하기 때문에 안정적인 매출과 투자가 동시에 필요한 시점이다. 코로나 이후 키트 판매가 급격히 감소하면서, 당사의 매출도 급격히 감소하였고, 이를 타계하기 위한 방법으로 감염성 전문성을 살린 항균원단, 맞춤의약품 유통사업을 통해 안정적이고 예측가능한 매출을 통해 이익을 극대화 하고자 한다. 유통사업의 주도권을 갖기 위해서는 코로나 때 확립한 유통구조를 잘 활용하여 20-21년 코로나때와 유사한 매출규모를 회복하고자 한다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결) (단위 : 천원) 과 목 제 17 기 제 16 기 증감 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 [광학필터]광학필터의 주요제품군인 이미지센서용 필터는 카메라의 용도에 맞게 이미지센서가 영상을 인식하도록 지원해주는 카메라의 핵심부품입니다. 휴대폰, 디지털 카메라와 같이 사람이 볼 수 있는 영상을 촬영하는 제품은 이미지센서가 가시광선만을 인식하도록 적외선을 차단해주는 적외선차단필터가 필요합니다. 반면에 사람의 동작, 홍채,화재 등과 같이 특정 대역의 적외선만을 인식하도록 설계된 카메라의 경우 적외선인식필터가 사용됩니다.사진 및 동영상 촬영, 화상 통신 등을 위해 휴대폰, 태블릿, 노트북과 같은 전자 기기에는 Comapct Camera Module(CCM)이 채택됩니다. CCM이 사용되는 카메라폰은 2000년 11월 일본의 J-Phone을 시초로 한국에서는 2001년 8월 SK텔레텍이 단말기를 출시해 2002년 16%, 2004년에는 72%, 2005년이후 국내에서 사용되는 대다수의휴대폰에 전면 및 후면 카메라가 채택되었고 최근에는 트리플, 쿼드 카메라가 채택되고 있습니다.2000년도 카메라폰 출시 시기의 휴대폰 카메라는 불과 10만(0.1M, 100만=1M)화소였으나 이미지센서의 발전과 스마트폰 시대의 도래에 따른 카메라 스펙의 향상, 고화질에 대한 소비자의 욕구 증가에 따라 급속 발전하여 2004년 1.3M, 2010년 5M, 2012년 8M의 카메라를 채택한 휴대폰이 출시되면서 화소 경쟁이 진행되었고, 2019년부터는 1억화소를 넘는 휴대폰이 출시되고 있습니다.최근 휴대폰의 카메라모듈은 고화소의 추세와 더불어 자동초점, 손떨림 방지 기능, 광학줌 등 화질 개선을 위한 하드웨어와 소프트웨어의 개발이 동시에 진행되면서, 휴대폰의 슬림화를 추구하면서 내구성을 높이기 위한 구조적 개발이 함께 이루어지고 있으며, 적외선 등으로 인한 영상 화질에 영향을 줄 수 있는 노이즈 현상(Greenish Effect, Color shading 등)도 증가하여 적외선차단필터의 역할은 더욱 중요해졌습니다.빛의 특정 파장이나 파장범위를 선별적으로 투과 또는 차단하는데 주로 사용되는 광학필터는 가시광선 활용분야에서 적외선을 응용하는 홍채인식, 지문인식 등 생체인식 분야와 3D Sensing, 안면인식 등 ToF 관련 분야로 구분됩니다. 특히 3D Sensing 용 필터 (800나노미터(nm) 이상 적외선 활용)는 가시광선은 차단하여 특정 영역의 적외선만 투과시켜야 하기 때문에 당사의 Band Pass Filter가 필수적으로 사용됩니다. 이로 인해 심도있는 사진 촬영, AR기능, 얼굴인식/사물인식과 게임으로 활용성을 확장하고 있습니다. [광학렌즈 및 모듈]2000년 이후 디지털카메라 및 디지털캠코더 시장의 확대와 더불어 Glass 기반의 광학렌즈 시장이 크게 성장하였으나, 2012년부터 스마트폰에 고화소 카메라가 채택되기 시작하면서 플라스틱 소재의 렌즈 시장이 크게 성장하였습니다.현재 카메라 모듈 시장규모는 스마트폰용 카메라가 디지털카메라 시장을 넘어섰으며, 전기차 및 ADAS, 자율주행시스템 등 차량용 카메라 시장의 급속한 증가로 고화질,고신뢰성 카메라의 수요가 큰폭으로 증가하고 있습니다. 또한, Smart Factory 및 산업용/민생용 Robot 산업의 급격한 확대로 산업, 보안용 CCTV의 수요가 확대되고 있으며, 자동차 시장에서 Logo Lamp와 같은 새로운 광학제품이 채용되면서 용도와 수요가 급격히 늘어나고 있습니다. [광학용 Actuator]스마트폰용 카메라모듈이 고화소, 고기능화가 지속되면서 Auto Focus, OIS(손떨 림 보정), Dual Camera, Folded Zoom, 조리개 등에 소요되는 Actuator는 초기에는 High-end 폰 위주로 장착되다가, 최근 중저가폰까지 채용이 확대되고 있어, 카메라 모듈의 양적인 성장은 정체되고 있지만, 고기능용 Actuator 채용 수요는 늘고 있어 질적인 성장은 지속되고 있습니다. 나. 회사의 현황 1. 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 주요 제품군별로 기술중심 또는 고객중심으로 사업장별 생산 및 판매가
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이루어지고 있습니다.지역별로 보면 국내 대전사업장에서는 광학필터와 관련된 사업을 총괄하고 있으며, 판교사무소에서는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템), 전기차 및 자율주행용 카메라와관련된 광학렌즈 및 렌즈모듈과 관련된 R 수행하고 있습니다.중국 천진사업장에서는 광학렌즈 및 모듈의 생산 및 판매를 담당하면서 해외 고객사의 신제품 개발요청에 따른 샘플공급 및 현지 마케팅을 진행하고 있으며, 중국 동관사업장에서는 국내에서 생산된 광학필터의 어셈블리 및 스마트폰용 프리즘, 스마트폰용 렌즈의 생산과 중국내 마케팅을 함께 진행하고 있습니다.현지 고객사 대응력 강화를 위해 2017년 설립된 베트남사업장에서는 광학필터 및 광학필터 어셈블리, Folded Zoom / Prism, OIS (손떨림보정장치), 가변조리개, 차량용렌즈 등 생산 및 공급을 진행하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문은 광학부품 단일 사업군으로 이루어져 있으며, 주요 제품 및 Application은 다음과 같습니다.(제품군별 주요 Applicaion) 제품군 광학필터 휴대폰(스마트폰 포함) 등 모바일 기기, 적외선 응용 카메라 등 광학렌즈 CCTV, 차량용카메라, 프로젝터 등 광학용 Actuator 휴대폰용 카메라 Folded Zoom, 가변조리개, OIS 등 2. 시장점유율 당사는 휴대폰 제작업체 및 완성차 제작업에 판매를 하는 판매구조로 시장점유율에 대한 자료는 별도로 작성되어지지 않습니다. 3. 시장의 특성 [광학필터]광학필터는 센서가 원하는 빛의 파장대를 제어해 주는 기능을 하며, 카메라 모듈의 성능 강화와 새로운 인식 분야로의 확대 등으로 설계 기술과 제조 기술의 중요성이 부각되고 있는 기술집약적, 설비집약적인 산업입니다.광학필터의 적용분야는 스마트폰용 카메라 모듈에서 3D 센싱, ToF 등 인식용 분야로 Application이 확대될 것으로 예상하고 있습니다.현재 광학필터의 주요 전방산업인 스마트폰용 카메라 모듈은 스마트폰 시장의 성장 정체에도 불구하고 다양한 기능 (Triple Camera, Quad Camera, Auto Focus, 손떨림 보정, 안면 인식, AR, 광학 줌 등)을 갖춘 고성능, 고화소 카메라 모듈의 확대 채택으로 시장규모가 성장하고 있습니다.- 스마트폰 카메라 시장 전망 (자료 TSR) (단위 : 백만대) 구분 2023년 2024년 2025년 2026년 2027년 멀티카메라폰 출하량 듀얼 카메라 트리플 카메라 쿼드 카메라 광학필터는 주요 전방산업인 스마트폰의 경기 변화 및 신제품 출시시기 등에 민감하게 영향을 받습니다.경기가 호황이거나 신제품 출시시기에는 카메라 모듈업체로부터의 주문량이 증가하며, 불황일 경우에는 완제품의 수요 감소와 재고 조정으로 인해 광학필터의 수요 또한 감소됩니다. [광학렌즈]광학렌즈는 빛의 초점을 모으거나 분산시키는 기능을 하며, 카메라의 고성능화 및 높은 신뢰성을 요구하는 자동차 시장으로의 확대 등으로 설계기술 및 높은 신뢰성을 요구하는 산업입니다.광학렌즈의 적용분야는 CCTV, 차량용카메라, 디지털카메라, 프로젝터 등에 사용되고 있으며, 특히 자동차의 전장화 및 자율주행화에 따라 차량용 카메라의 수요가 크게 증가하고 있습니다.CCTV는 세계 각국에서 테러에 대한 위협으로 보안에 대한 사회적 요구 및 개인 보안 의식이 확산되어 연평균 약 15%이상 성장하고 있습니다. 특히 최근에는 얼굴, 보행등을 인식하는 지능형 CCTV의 확대가 진행되고 있습니다.- 영상감시 시장 전망 (출처 포춘비즈니스인사이트) (단위 : 조원) 구분 2024년 2025년 2026년 2027년 2028년 2029년 글로벌 최근 자동차에 전기전자, 정보통신 등을 융합하여 높은 안전성과 편의성을 제공하는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템)의 채택이 확대되고 있으며, 완성차 업체에서는 향후 단계적 자율주행을 넘어 완전 자율주행 자동차의 출시를 목표로 하고 있습니다.이러한 ADAS 및 자율주행 기반의 자동차는 사물과 주변 환경을 인식할 수 있는 카메라의 채택을 확대할 것으로 전망됩니다.- ADAS 시장규모 및
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전망(출처SA,이베스트투자증권 리서치센터) (단위 : 백만개) 구분 2022년 2023년 2025년 2028년 2029년 수량 4. 신규사업 등의 내용 및 전망 [광학필터]당사의 광학필터는 2000년대 초 카메라폰의 등장과 더불어 이미지센서용 필터인 적외선차단필터를 국내 최초로 양산에 성공하였고, 스마트폰의 대중화와 고화소화가 진행되면서 2세대 필터라 할 수 있는 블루필터를 국내 최초로 양산에 성공하였으며, 카메라모듈의 슬림화에 최적화된 3세대 필터인 블랙마스킹이 구현된 필름필터를 세계 최초로 양산에 성공하면서 필터의 트렌드 주도와 더불어 시장 내 경쟁우위를 선점하고 있습니다.당사는 카메라의 용도에 맞게 광학유리, 특수유리, 광학필름 등 다양한 원재료를 이용해 화학물질을 이용한 진공증착 공정을 통해 적외선을 차단/인식하는 제품을 생산하고 있으며, 적외선차단필터이며 스마트폰을 포함한 핸드셋, 태블릿 등 스마트 기기의 카메라모듈 및 디지털카메라에 적용되고 있습니다.당사는 이러한 필터의 수요를 예상하고 2001년 국내 최초로 카메라폰용 반사형 적외선차단필터를 개발 및 양산을 시작한 이후 2012년 Blue Filter 대량 양산, 2015년 Film Filter 대량 양산 등을 통해 이미지센서용필터의 트렌드를 주도하고 시장을 선점하고 있습니다.앞으로 차세대 3D 핵심기술인 박막설계기술과 제조기술을 강화하여 적외선의 특정 파장대를 인식할 수 있는 Band Pass Filter 분야에 있어서도 시장 선점과 시장 지배력을 강화해 가고 있습니다. [광학렌즈] 당사의 광학렌즈는 CCTV, 디지털카메라, 캠코더 등 IT 기반의 OEM 사업을 진행하면서 Glass 기반의 광학렌즈 제조기술을 확보하였습니다.당사는 전장 기반의 ODM 사업을 위하여 광학설계, 기구설계, 회로설계 기술을 강화하여 전장용 자율주행 정밀광학 설계 및 내제화 생산기술, 고성능 특수 렌즈 코팅기술을 확보하였습니다. 이를 통해 유수의 전장기업으로부터 다양한 타입의 렌즈 개발 및 제품을 공급하고 있습니다. 또한, 렌즈에서 완제품 세트까지 전 생산 라인에 대한 경험을 바탕으로 국내외 글로벌 업체의 기술적 파트너로서 차량용/보안용 카메라의 연구 개발을 진행중입니다. 2014년 산업통상자원부로부터 우수기술연구센터(ATC)로 선정되어 '멀티밴드영상을 이용한 차량용 주야간 복합 이미징 시스템'을 개발 하였습니다. 이 프로젝트는 주간, 야간, 기상 악화 등 다양한 외부 환경과 암실 수준의 초저조도(0.001lx)의 환경에서도 식별 및 판독이 가능한 영상을 얻을 수 있는 기술 및 제품을 개발하는 것이 목표이며, 블랙박스, 하이브리드 나이트비전 등 다양한 차량용 카메라 애플리케이션과 CCTV와 같은 보안 카메라 분야에 다양하게 응용될 수 있습니다.당사의 광학렌즈 및 모듈 부문은 시장의 성장성과 경쟁구도가 치열한 디지털카메라용 렌즈 및 모듈을 축소하고, 성장성이 상대적으로 높은 보안/감시용 카메라(CCTV) 및 차량용 카메라(ADAS, 자율주행시스템), 차량용 차세대 Multi Light display 모듈 등의 비중을 높여 차량용 광학부품 신사업을 집중 육성할 계획입니다.앞으로 미래 신 성장동력으로 전장용 핵심 광학부품 기술개발을 확보하고 다양한 응용분야로의 사업확대를 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 내용 연결회사는 휴대폰, 태블릿 등 모바일 기기의 카메라에 적용되는 1)광학필터와 CCTV, 차량용 카메라에 사용되는 2) 광학렌즈 및 렌즈모듈, 그리고 스마트폰용 카메라에 사용되는 3) 광학 줌의 제조 및 판매 사업을 영위하고 있습니다. 연결회사의 당기 각 제품군별 매출액 및 매출비중은 다음과 같습니다.[2024.01.01~2024.12.31. 현재] (단위 : 백만원, %) 제품군 용도 매출액 비중 이미지센서용 필터 카메라폰 외 광학렌즈 및 모듈 전장용/CCTV 외 광학 줌 카메라폰 외 기타 광픽업,부자재 외 합 계 나. 주요 제품의 가격변동 추이 연결회사가 제조 및 판매하는 제품은 IT관련기기의 부품으로 IT 제품은 산업의 특성상 Life
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Cycle이 짧기 때문에 지속적인 신제품 개발에 따른 기존 제품의 단가 인하가 주기적으로 진행되고 있습니다. 이와 관련하여 당사가 제조 및 판매하는 제품의 단가 인하도 주기적으로 진행되고 있습니다. 일반적으로 당사의 이미지센서용 필터, 광학 렌즈 및 모듈, 광픽업용 필터는 매 반기 또는 매 분기단위로 고객사와 단가 인하 협상을 진행하기 때문에 매 반기 또는 매 분기단위로 제품의 단가가 결정됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 연결회사는 광학부품의 주요 원재료로 광학유리와 광학필름을 사용합니다. 또한 일부 광학렌즈 모듈 및 이미지센서용 필터를 조립 형태로 공급하기 때문에 플라스틱 사출물인 Housing도 주요 원재료에 포함됩니다.이 주요 원재료는 공급시장의 독과점 및 공급 안정성에는 제약이 없기 때문에 시장의수급상황에 따라 재무상황이나 영업성과에 영향을 미칠만한 가격변동이 발생되는 경우는 거의 없습니다. 다만 광학유리와 광학필름은 해외 공급사로부터 조달하기 때문에 환율의 변동에 따라 가격이 변동될 수 있습니다.주요 원재료 단가의 공개는 경쟁업체 및 고객사에 당사의 중요한 원가정보를 제공할 수 있기 때문에 기재를 생략하며, 당기 주요 원부재료 등의 매입액은 다음과 같습니다.[2024. 12. 31. 현재] (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 광학부품 원부재료 Film 외 이미지센서용 필터,렌즈 및 모듈,광학 줌 외주가공비 이미지센서용 필터,렌즈 및 모듈 합계 나. 생산설비 연결회사의 주요 제품은 이미지센서용 필터, 렌즈 및 모듈, 광학필터 Ass'y, 광학 줌입니다. 이 중 이미지센서용 필터는 베트남법인 및 국내 대전사업장에서 생산하고 있으며, 광학필터 Ass'y는 베트남법인 및 동관 법인, 광학렌즈 및 모듈은 베트남법인 및 중국 천진 법인, 광학 줌은 베트남 법인에서 생산하고 있습니다. 따라서, 생산 및 설비에 관한 사항 중 생산능력 및 실적에 관한 사항은 각 해당 사업장의 내용을 기재합니다. 1) 생산능력[2024. 12. 31. 현재] (단위 : 천개) 사업부문 제품군 제26기 제25기 제24기 광학부품 이미지센서용 필터 필터 ASSY 광학 Zoom 광학렌즈 및 모듈 ☞ 상기 생산능력 및 생산실적은 지배종속회사를 포함한 글로벌 기준으로 작성하였으며 제품의 특성에 따라 생산능력은 변동될 수 있습니다.2) 생산실적 및 가동율① 생산실적 [2024. 12. 31. 현재] (단위 : 천개) 사업부문 제품군 제26기 제25기 제24기 광학부품 이미지센서용 필터 필터 ASSY 광학 Zoom 광학렌즈 및 모듈 ② 가동율 [2024. 12. 31. 현재] (단위 : 천개) 사업부문 제품군 당기말 생산능력 생산실적 가동률 광학부품 이미지센서용 필터 필터 ASSY 광학 Zoom 광학렌즈 및 모듈 3) 생산설비의 현황 등 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 당기초 취득 처분 대체 감가상각 환율변동효과 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 건설중인자산 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 1) 매출실적 당사의 매출은 스마트폰, 디지탈카메라 등에 사용되는 이미지센서용 필터 및 CCTV,차량용 블랙박스 및 전장용에 사용되는 렌즈 및 모듈, 광학 줌 모듈로 구분됩니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제26기 제25기 제24기 광학부품 제품/상품 이미지센서용필터 수출 내수 합계 광학렌즈및 모듈 수출 내수 합계 광학줌 수출 내수 합계 상품 및기타(투자포함) 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 2) 판매방법 및 조건 등 연결회사의 판매방법은 내수와 수출 모두 영업조직에서 직접판매하는 방식을 취하고 있습니다. 수출지역이 중국 및 베트남인 경우는 현지법인을 통하여 고객사에 납품되고있으며, 일본인 경우에는 일본의 상사를 통하여 Set업체에 판매를 진행하고 있습니다. 나. 수주상황 연결회사는 별도 고정된 사전 수주없이 수시 생산 방식으로 연 풀가동 상태입니다. 5. 위험관리 및
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파생거래 가. 위험관리 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금팀은 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.1) 금융위험당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다.3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.4) 자본위험당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위하여 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 동종산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 나. 파생상품거래 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요연결회사는 광학부품 전문기업으로 고부가가치 창출이 가능하고 Application 확대를통한 성장이 가능한 사업구조를 구축하기 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.2) 연구개발 담당조직연결회사의 연구개발은 광학필터 및 광학렌즈 기업부설연구소와 각 사업(제품)부문 기술팀에서 진행하고 있습니다. 기업부설연구소에서는 미래지향적인 기술을 개발하고 있으며 각 사업(제품) 부문의 기술팀에서는 현 제품에 대한 지속적인 개발을 진행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위:천원) 과 목 제26기 제25기 제24기 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 연결회사의 최근 연구개발 실적은 다음과 같으며 기술 및 영업상 중대한 영향을 끼칠 것으로 판단되는 개발이 진행중인 사항은 기재를 생략합니다. 연 구 과 제
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적외선차단필터 후공정 자동화 시스템 연 구 기 관 (주)옵트론텍 연 구 결 과 적외선 차단 필터 후공정 자동화 시스템은 적외선 차단 필터 코팅 및 절단 완료 후 검사 및 포장공정에 사용되는 시스템입니다. 시스템의 주 사용 목적은 검사 공정에서 인적요소로 발생할 수 있는 이물 크기불량, 얼룩불량유출 등으로 인한제품 신뢰성 확보에 있습니다.검사 공정을 자동화 함으로써 생산 인력 감축 및 생산성 증대 효과가 있어 단가 경쟁력을 가지며, 인적요소로는 발생되는 불량 유출을 최소하 함으로써 유저 신뢰성 확보가 용이합니다. 기 대 효 과 - 생산 인력 감축 및 생산성 증대 효과로 인한 단가 경쟁력 확보 가능- 인적 요소로 발생될 수 있는 불량 유출 최소화 예상 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 No 종류 내용 등록일 등록국가 근거법령 특허 필터 자동검사 장치 대한민국 특허법 특허 필터 포장 방법 " " 특허 필터 상태검사 방법 " " 특허 필터 자동검사 방법 " " 특허 픽업장치의 픽업유닛 " " 특허 OIS 카메라 모듈 " " 특허 틸팅 방식 OIS 카메라 모듈 " " 특허 카메라 모듈 " " 특허 흡수형 근적외선 필터 " " 특허 곡면 윈도우의 수차 보정장치 " " 특허 촬상 렌즈 광학계 " " 특허 촬상 렌즈 광학계 " " 특허 렌즈 및 이를 포함하는 광학 장치 " " 특허 렌즈 및 렌즈 제조 방법 " " 특허 광학 장치 및 그 제조방법 " " 특허 회절 정렬이 용이한 광학 장치 및 이를 이용한 차량 로고 영상 장치 " " 특허 영상 투사 장치 및 이를 포함하는 시스템 " " 특허 보상 정렬 렌즈를 포함하는 렌즈 배럴 어셈블리, 보상 정렬 렌즈를 포함하는 광학 장치 및 그들의 제조 방법 " " 특허 지문인식을 위한 다중 렌즈 어레이를 포함하는 전자 장치 및 지문인식을 위한 초 광각 광학계를 포함하는 전자 장치 " " 특허 나노 와이어 그리드 편광 및 적외선 차단 일체형 광학 필터 " " 특허 광학필터 " " 특허 광학필터 " " 특허 광학 표면을 검사하기 위한 장치 " " 특허 온도 가변형 렌즈 지그 및 그것을 갖는 렌즈 측정 장치 " " 특허 렌즈시스템 " " 특허 렌즈 시스템 " " 특허 광학 필터 및 그것을 갖는 렌즈 시스템 " " 특허 편광기를 갖는 광학 필터 " " 특허 광학 필터 캐리어, 광학 필터를 갖는 이미지 센서 패키지 및 그것을 제조하는 방법 " " 특허 광학 필터 " " 특허 흔들림 보정 모듈 (Hinge type PRISM OIS) " " 특허 흔들림 보정 모듈 (Hinge type Vertical OIS) " " 특허 스쿠아릴륨계 화합물, 그것을 포함하는 조성물, 그것을 포함하는 광 흡수층, 및 그것을 포함하는 광학 필터 " " 특허 커버 윈도우를 갖는 이미지 센싱 장치 및 수차 보정 광학 필터 " " 특허 흔들림 보정 모듈 " " 특허 지문인식을 위한 다중 렌즈 어레이를 포함하는 전자 장치 및 지문인식을 위한 초 광각 광학계를 포함하는 전자 장치 " " 특허 나노 와이어 그리드 편광 및 적외선 차단 일체형 광학 필터 " " 특허 광의 위상 격자 저역 통과 여파기 유럽 " 특허 광학필터 ( ※ 3중층 구조 ) 미국 " 특허 광학필터 ( ※ 3중층 구조 ) 중국 " 특허 이미지 표시용 퍼들램프 장치 미국 "
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이나 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 1989년 광학부품 국산화를 모토로 설립한 당사는 1995년 광학렌즈 국산화, 1999년 광픽업용 필터 국산화, 2000년 적외선차단필터 국산화를 성공시키면서 30년간 광학의 정체성을 잃지 않고 경영활동에 매진해 왔습니다.2024년 연결기준 매출액은 2,180억원에 영업이익은 -44억원을 기록 하였습니다. 재무적인 측면에서도 연결기준 자산은 약 2,249억이며, 부채는 1,446억원으로 부채비율은 약 180%입니다. 그 동안 해외 자회사의 실적부진의 영향으로 연결기준의 재무구조가 별도기준의 재무구조보다는 미진한 상황이지만 해외사업장의 경쟁력강화 및 수익극대화를 통해 재무구조를 획기적으로 개선해 나갈 것입니다. 당사는 급변하는 경영환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 기존사업의 글로벌 경쟁력을 강화하고 미래경쟁력을 확보하는데 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 [연결재무상태표] (단위: 백만원, %) 과 목 제 26 기 제 25 기 증감금액 증감률 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 유동계약자산 매각예정자산 파생상품자산 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 Ⅱ. 비유동자산 유형자산 무형자산 투자부동산 장기매출채권 및 기타비유동채권 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 지분법적용 투자지분 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 자본총계 자본과부채총계 부채비율 ☞ 상기 제26기 및 제25기 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 영업실적 [연결포괄손익계산서] (단위: 백만원, %) 과목 제26기 제25기 증감금액 증감률
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 전자소재 사업 당사의 전자소재사업은 디스플레이 공정에 사용되는 Photoresist, UV-Resin, Metal Paste, OCR/OCA, 세정액, 현상액, 식각액, 박리액 등을 개발 및 생산하여 국내외 주요 디스플레이 제조사에 오랫동안 지속적으로 공급을 하고 있습니다. 글로벌 디스플레이 시장은 다양한 응용제품과 기술과 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사 역시 축적된 기술을 바탕으로 다양한 제품을 변화에 맞춰 발전시키고 있습니다. 그리고 미래산업 방향에 맞춰 OLED 생산에 필요한 제품과 친환경 케미칼 제품을 개발하여 공급하고 있고, 전방산업의 변화에 맞춰 폴더블 OCA, OLED PR 등 첨단 제품을 집중 발전시켜 나갈 계획입니다. 당사의 주요 고객사인 디스플레이 산업의 경우 시장수요와 공급에 따라 Cycle을 가지고 있고, 최근 빠른 기술변화와 생산능력 향상에 따른 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 2. 전자부품 사업 □ 인쇄전자 사업 당사는 인쇄전자산업의 핵심재료인 전도성 페이스트 제조기술을 보유하고 있으며, 당사가 개발한 전도성 페이스트는 큰 카테고리상으로는silver ink에 속하며, 입자가 없는(particle-less) 속성을 가집니다. Particle이 없어 전극밀도가 높고, 저항이 낮아 전도성이 상대적으로 우수하며 경화온도 범위가 넓어 다양한 기판(종이, PET 등)에 사용이 가능합니다. 또한, 고내열성을 특징으로 하여 Soldering 공정 등에 대한 내구성이 강하여 FPCB 및 SMT(Surface Mounter Technology) 등에 활용이 용이합니다.따라서, 당사는 전도성 페이스트 제조기술과 투자시설을 바탕으로 다양한 인쇄전자 Application을 자체적으로 생산하고 있습니다. 당사는 다양한 인쇄전자 분야 중 프린팅방식의 전자부품인 RFID태그를 제조하여 타이어, 제약, 주류, 축산물, 폐기물, 의류, 승용차요일제, 혈당측정기용 스트립 등 다양한 분야에 공급하였습니다. □ NFC안테나 사업 당사는 2010년부터 스마트폰에 탑재되는 NFC 안테나 개발을 시작하여 2011년 6월부터 공급을 시작하였습니다. 스마트폰 시장의 성장세와 NFC 안테나를 탑재하는 스마트폰의 종류 확대에 따라 당사의 공급량이 변화하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 NFC 안테나 생산 및 성능향상에 매진하고 있으며, 주요 스마트폰 제조사와 안정적인 공급관계를 형성하고 있습니다. 또한 2014년 베트남에 제조공장을 설립하여 빠른 시장 수요에 대응하고 있습니다. 최근에는 NFC안테나와 무선충전 등 복합기능 안테나의 분리 및 박막화 추세가 예상되어 신기술과 소재 개발로 NFC안테나를 추가 공급하기 위해 전력을 다하고 있습니다. 3. 부동산 산업 당사는 주택 및 근린상업시설 등 부동산 개발사업에 참여하기 위하여 2021년부터 건물 및 토지 매입을 위해 계약을 순차적으로 진행하였습니다. 현 사업을 원활히 진행하기 위해 관련기관 및 용역업체인 금융사, 주관사, PM사, 분양대행사, 설계사, 감정평가사 등과 업무협약을 체결 및 협의 중에 있으며, 현재 토지 및 부동산 매입을 위한시행 초기단계에 있습니다. 이를 위해 PM사와 계약체결을 하였고 사업데이터 수집에 최선을 다하고 있습니다. [매출실적 요약표] (2024년 12월말 기준) (단위 : 백만원) 구분 수출 내수 합계 전자소재 전자부품 폐배터리 부동산사업 기타 합계 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등 현황 (단위 : 백만원, %) 품목 사용용도 및 특징 매출액 비율 NFC안테나, RFID태그, NFC태그(전자부품) 무선연결, 전자결제 등 부동산 사업 비주거용 건물 임대 및 시행사업 폐배터리 이차전지 리사이클 전처리 공정 외 기타 전자결제, 모바일마케팅, 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품목 제26기 제25기 제23기 전자소재 전자부품 폐배터리 ※ 제품의 가격은 제품별 평균 단가를 적용하여 산정하였으며, 장비사업부문의 제품가격은 주문자생산방식의 특성 때문에 동일 품목이라 하더라도
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종류에 따라 단가가 상이하여 정해진 가격으로 판매되지 않으므로 표시하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 주요 매입 현황 (단위: 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 OLED,LCD재료 RFID Tag NFC 안테나 폐배터리 폐배터리외 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품목 제26기 제25기 제24기 Resin(톤) 폐배터리 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산실적 등(가) 생산능력 - 케미칼 : 1일생산량 (420톤) *365일 = 153,300톤 - RFID 태그 : 1일생산량 (452천개) * 300일 = 135,717천개(나) 생산능력 산출기준 - 1일 가동시간 : 8시간 - 월가동일수 : 25일 - 년가동일수 : 300일(다) 생산실적 (단위 : 톤/천개/백만원) 사업부문 품목 제25기 제24기 제23기 전자소재 전자부품 NFC안테나, RFID태그, NFC태그 폐배터리 페배터리 외 ※ 전자소재의 생산실적에는 임가공 실적이 포함되어 있습니다. (2) 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구 분 당기 기초금액 취득 처분액 감가상각비 손상 대체 연결범위변동 기말금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 건설중인자산 사용권자산 운용리스자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 제25기 제24기 전자소재 제품 등 수출 내수 합계 전자부품 제품 NFC안테나, RFID태그,NFC태그 수출 내수 합계 폐배터리 기타 폐배터리외 수출 내수 합계 부동산사업 비주거용 건물 임대 및시행사업 수출 내수 합계 기타 기타 전자결제,모바일마케팅,기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 나. 판매경로 등 (1) 판매조직 당사는 사업팀기준으로 영업조직이 구성되어 있으며 영업 및 마케팅을 전담하는 조직으로서 급속도로 변화하는 관련 산업을 모니터링하고, 시장분석, 경쟁사 분석을 통해 영업 및 마케팅 전략을 수립 및 시행하고 있습니다. 구분 업무 전자소재사업팀 전자소재 부품사업팀 NFC안테나, RFID태그 폐배터리 리사이클 전처리 공정 (2) 판매경로(국내/해외) 당사는 전 제품/상품을 회사의 영업조직을 통해 국내 및 해외에 직접 판매를 하고 있습니다. - 수출 : 아이마켓코리아, 서브원 외 주문 → 소니드 납품 → 아이마켓코리아, 서브원 외 구매승인서 발급 및 결제 - 내수 : 아이마켓코리아, 서브원 외 주문 → 소니드 납품 → 아이마켓코리아, 서브원 외 결제 (3) 판매방법 및 조건 당사는 매출처의 신용도 및 계약조건에 따라 선결제 또는 외상매출 거래를 하고 있습니다. 매출대금은 현금 (계좌입금), 전자어음으로 결제되고, 납품 후 현금화 가능한 시기는 대략 0~3개월(0~90일)정도이며, 대부분 1개월 이내 회수되고 있습니다.(4) 판매전략 당사는 연구소 및 개발조직에서 지속적으로 신기술 및 신제품을 개발하고 있으며, 고객사와의 긴밀한 유대관계를 통해 정보를 공유하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 고객이 요구하는 고품질의 제품을 국내 및 해외시장에 공급하고 있습니다. 다. 수주상황 (1) 전자소재/전자부품 당사는 거래처의 생산계획에 따라 주문이 이루어지고 있습니다. 장기계약에 따라 일정물량이 보장되는 수주형식이 아닌 고객사의 생산계획에 따른 구매 주문진행방식으로 판매가 진행되고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천USD, 천VND,
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천EUR) 구 분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD USD 매출채권 USD USD 외화부채 매입채무 USD USD 기타채무 EUR EUR 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율 위험 연결회사의 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 고정이자율이 적용되는 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 이자율 위험에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한이자율 변동이 모든통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 조건의 예금과 차입금의 이자율이 1% 변동 시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 이자수익 4.1.2 신용위험 신용위험은 재무적 손실의 최소화를 목적으로 연결회사 차원에서 관리되고 있습니 다. 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 거래시 재무상태와 과거 경험 및기타 요소들을 포함한 거래상대방의 신용도를 고려하고 있습니다.신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여연결회사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권(유동) 매출채권및기타채권(비유동) 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 4.1.3 유동성 위험 현금흐름의 예측은 연결회사의 재무팀이 수행하고 있습니다. 연결회사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수,연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 비파생금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성된 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년초과 5년이하 5년 초과 합 계 당기말 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 리스부채 전기말 매입채무및기타채무 차입금 전환사채 리스부채 금융보증충당부채 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당 조직 당사는 전자소재 연구소를 운영하고 있으며, 타 사업부서는 개발그룹을 별도로 운영하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제26기
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제25기 제24기 연구개발비(판매관리비) 연구개발비(제조경비) 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 회사의 주요 보유 특허실용현황 순번 명칭 등록번호 등록일 도전선 패턴 형성을 위한 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for conductive pattern) 잉크제트 프린트용 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for inkjet-printing) 잉크제트 프린트용 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for inkjet-printing) 도전막 형성을 위한 은 페이스트(silver paste for forming conductive layers) 구리 또는 구리 합금 막의 에칭제(Echant for layers of copper or copper alloy) 비과산화수소형 구리 또는 구리 합금 막의 에칭제(Echant without hydrogen peroxide for layers of copper or copper alloy) 직접인쇄방식으로 에이치에프 알에프아이디 안테나를 제조하는 방법(A preparing method via direct printing for HF Rfid tag antenna having high Q value) 엘이디 어레이 기판 및 이의 제조방법(a LED array board and a preparing method therefor) 별도의 루프부 시트와 다이폴부 시트로 이루어진 유에이치에프 알에프아이디 태그(a UHF Rfid Tag consisting of a loop sheet and a dipole sheet) 도전선 패턴 형성을 위한 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for forming conductive patterns) 도전선 패턴 형성을 위한 은 오르가노 졸 잉크(silver organo-sol ink for forming conductive patterns) 금속 분말의 형성 방법 및 이를 이용한 도전성 페이스트의 제조 방법(METHOD OF FORMING A METAL POWDER AND METHOD OF MANUFACTURING A CONDUCTIVE PASTE USING THE SAME) 에이치에프 유에이치에프 다중대역 알에프아이디 태그 안테나(HF UHF multi-band RFID tag antenna) 폴리이미드 전구체를 함유한 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN INCLUDING POLYIMIDE PRECURSOR) 폴리이미드 전구체를 함유한 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN INCLUDING POLYIMIDE PRECURSOR) 엘이디 어레이 기판(a LED array board) 폴리이미드 전구체를 함유한 감광성 수지 조성물(COMPOSITION OF PHOTO SENSITIVE RESIN INCLUDING POLYIMIDE PRECURSOR) 열경화성 페이스트 조성물 휴대단말기의 근거리무선통신 안테나장치 엔에프씨 안테나 RFID태그 및 이의 제조 방법 (폴리머시트를 이용한 메탈) 듀얼태그 칩을 갖는 RFID태그 (듀얼태그) RFID태그 및 이의 제조방법 터치장치 제조방법 및 그 수지 조성물 타이어용 RFID태그 점접착제 조성물, 이를 이용한 디스플레이 장치의 제조방법 및 디스플레이 장치 유리석출물 발생을 억제시키는 습식 식각액 빛샘 방지 실링 조성물 및 빛샘 방지 실링부를 포함하는 표시패널 리튬 이차전지용 전해질 첨가제 및 이를 포함하는 리튬이차전지 리튬 이차전지용 전해질 첨가제 및 이를 포함하는 리튬이차전지 신규한 옥심에스테르 카바졸 유도체 화합물 반도체용 Ingot 표면 에칭 조성물 폴더블 디스플레이의 디지타이저 상에 형성되는 점접착제 조성물 OCR 및 이를 이용한 디스플레이 제조방법 고리형 셀페이트계 화합물의 제조방법 및 이로부터 제조된 고리형 셀페이트계 화합물 이차전지 전극용 바인더, 이를
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포함하는 이차전지용 음극 및 이차전지 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성(가) 디스플레이 산업 디스플레이 산업은 TV, 모니터, 노트북, 스마트폰 등 다양한 디바이스에 채택되어 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근에는 차량용 디스플레이, 상업용 디스플레이 등으로 그 분야가 점차 확대되고 있는 추세입니다. 적용분야가 넓어지는 만큼 LCD, OLED, Micro-LED 등 다양한 기술적 차별화가 이뤄지고 있으며 많은 연구개발과 투자를 필요로 합니다. 시장조사기관인 IHS Markit에 따르면 Flat Panel면적기준 시장수요는 2017년 2억 평방미터에서 2019년 2억2천7백만 평방미터, 2021년 2억5천3백만 평방미터, 2023년 2억6천2백만 평방미터로 꾸준하게 성장하는 것으로 전망하고 있습니다. 또한 Flexible 디스플레이 등 새로운 Form Factor의 등장은 보다 많은 기회를 창출하고 있습니다. 디스플레이 제조사의 신규 투자, 공장 증설, 가동률 등 CAPEX Plan은 전후방 시장에큰 영향을 주고 있으며, 자본집약적인 장치산업의 특성을 가지고 있습니다. 그리고 최근 LCD 제품을 중심으로 중국 디스플레이 제조사의 빠른 성장은 초과 공급 상황을가져왔으며, 국내외 디스플레이 제조사간의 치열한 경쟁이 벌어지고 있습니다. (나) 인쇄전자 산업 인쇄전자(Printed Electronics)는 전자회로 부분을 다양한 기판이나 필름 등에 전도성전자잉크로 인쇄하듯이 제조하여 전자소자 및 제품을 만드는 것을 의미합니다. 인쇄전자 공정은 일반적인 에칭 공정이나 증착 공정에 비해 친환경적이고, 다양한 형태의제품에 응용할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 인쇄전자 제품은 스마트카드, RFID, 헬스케어기기, 센서, 디스플레이, 태양전지 등 다양한 분야에서 활용되면서 그 적용분야가 빠르게 늘어나고 있습니다. 산업통상자원부는 2013년 28억달러였던 전세계 시장규모가 오는 2020년에는 331억달러 규모까지 빠르게 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 인쇄전자 산업이 보다 성공적으로 발전하기 위해서는 소재, 장비, 소자 등 3개분야가함께 기술개발을 통해 발전해야 하며, 특히 기존 에칭 또는 증착 방식에 비해 부족한 제품 내구성을 향상시킨다면 더 많은 기회와 성장을 전망할 수 있다. (다) NFC 안테나 산업 NFC(Near Fielc Communication)는 RFID(Radio frequency identification) 기술의 하나로 13.56Mz 주파수 대역을 사용하는 비접촉식 근거리무선통신모듈로서, 10cm이내의 가까운 거리에서 단말기간 데이터를 교환하는 기술입니다. NFC는 결제 과정을 단순화시켜 NFC가 장착된 단말기에서 즉시 결제가 가능하고, RFID에 비해 저장공간이 커서 바코드 외의 다양한 정보 저장이 가능하며, 암호화 기술이 적용되어 무선으로 접속해도 정보가 외부로 유출되지 않는 장점이 있습니다.NFC 기술은 모바일 결제를 비롯하여 각종 안내, 정보 제공, 광고, 의료서비스, 개인 인증, 보안 등 광범위하게 활용 가능합니다. NFC 기술은 최근 차량의 액세스 제어 및인포테인먼트에도 사용되고 있습니다. 글로벌시장을 주도하는 국내 스마트폰 제조사들이 NFC를 탑재하면서 대중화 되었고, 중국에 이어 최고급 브랜드 이미지를 가지고 있는 미국 애플이 아이폰6부터 NFC를 탑재하면서 공급이 점차 확대되고 있습니다. 기존 Reader 기능에 그쳤던 애플이 2019년 하반기부터 공개될 iOS 13에서 NFC 기능을 개방함으로써 ID card, 전자 신분증, 교통카드 등 다양한 기능을 가능하게 하여 이로 인한 파급효과로 정체되었던 시장이 다시 성장이 될 것으로 예상됩니다. NFC 시장규모는 2016년 111억달러 규모에서 연평균 16%정도 성장하여 2025년 약 326억달러에 이를 것으로 예상됩니다. 소매업, 운송업, 자동차, 주거상업용, 가전제품, 은행금융, 기타 관련 산업 에서 최소 연 10% 이상, 최고 30%에 이르는 고성장세가 지속될 것으로 전망됩니다. 환경유해물질 규제에
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따라 PVC 사용(프탈레이트)에 대한 규제가 강화되며, 카드시장에서도 이에 대한 대안으로 METAL카드로 전환, 이에 대한 수요가 증가 될 것으로 예상하고 있습니다. 또한 신용카드 외에 각종 멤버쉽 카드 및 교통카드 등 다양한 분야에 접목하려는 움직임이 있습니다. 신용카드 시장은 현재 月 10KK 정도이며, METAL CARD는 월 100K 로 예상, 국내는 현대카드만 메탈카드 발행하며, 연간 20만장 정도입니다. (납품가 3만원 추정되며, 60억원 시장규모) 해외 시장규모는 약500만장, 250억원 시장 규모이며 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. (라) 부동산 산업 부동산개발업이란 토지의 조성이나 건축물을 건축, 대수선, 리모델링 또는 용도변경,공작물설치 등의 개발을 수행하는 업을 말합니다. 토지주택연구원에서 발표한 22년 2월 부동산경제 동향에 따르면, 코로나 확산에도 불구하고 1월 대비 경기전망 기대는 5p 상승한 93을 기록하였으며, 수도권 주택매매시장수급동향지수를 통해 판단 한결과 매수자 우위 지속 되는 것으로 보아 부동산시장이 활성화 될 것으로 예측합니다. 토지시장 동향 확인 시 토지가격지수는 전월대비 0.33%(전년 동월대비 4.17%) 상승한 105.5로 상승세 지속하고 있으며 12월 전국 토지매매거래 중 외지인 매입비율이 33.9%로 과거 1년 평균보다 높은 비율을 기록한 것으로 보아 부동산 개발에 대한 움직임이 지속된다고 예상하고 있습니다. 건설의 경우에도, 22년 1월 국내 건설수주 실적이 공공과 민간이 모두 양호하며, 전년 동월대비 19.4%가 증가하였습니다. 이를 토대로 예상 했을 때 부동산 개발을 위한 움직임은 지속되고 있는 것으로 보입니다. 부동산 경기에 대한 다양한 예측이 있으나, 다수의 기업들이 회복하기 위해서 적극적인 개발사업을 추진하고 있습니다.(2) 회사의 현황(가) 전자소재 사업 당사의 전자소재사업은 디스플레이 공정에 사용되는 Photoresist, UV-Resin, Metal Paste, OCR/OCA, 세정액, 현상액, 식각액, 박리액 등을 개발 및 생산하여 국내외 주요 디스플레이 제조사에 오랫동안 지속적으로 공급을 하고 있습니다. 글로벌 디스플레이 시장은 다양한 응용제품과 기술과 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사 역시 축적된 기술을 바탕으로 다양한 제품을 변화에 맞춰 발전시키고 있습니다. 그리고 미래산업 방향에 맞춰 OLED 생산에 필요한 제품과 친환경 케미칼 제품을 개발하여 공급하고 있고, 전방산업의 변화에 맞춰 폴더블 OCA, OLED PR 등 첨단 제품을 집중 발전시켜 나갈 계획입니다. 당사의 주요 고객사인 디스플레이 산업의 경우 시장수요와 공급에 따라 Cycle을 가지고 있고, 최근 빠른 기술변화와 생산능력 향상에 따른 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. (나) 전자부품 사업① NFC 안테나 사업 당사는 2010년부터 스마트폰에 탑재되는 NFC 안테나 개발을 시작하여 2011년 6월부터 공급을 시작하였습니다. 스마트폰 시장의 성장세와 NFC 안테나를 탑재하는 스마트폰의 종류 확대에 따라 당사의 공급량이 변화하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 NFC 안테나 생산 및 성능향상에 매진하고 있으며, 주요 스마트폰 제조사와 안정적인 공급관계를 형성하고 있습니다. 또한 2014년 베트남에 제조공장을 설립하여 빠른 시장 수요에 대응하고 있습니다. 최근에는 NFC안테나와 무선충전 등 복합기능 안테나의 분리 및 박막화 추세가 예상되어 신기술과 소재 개발로 NFC안테나를 추가 공급하기 위해 전력을 다하고 있습니다. ② 인쇄전자 사업 당사는 인쇄전자산업의 핵심재료인 전도성 페이스트 제조기술을 보유하고 있으며, 당사가 개발한 전도성 페이스트는 큰 카테고리상으로는 silver ink에 속하며, 입자가 없는(particle-less) 속성을 가집니다. Particle이 없어 전극밀도가 높고, 저항이 낮아 전도성이 상대적으로 우수하며 경화온도 범위가 넓어 다양한 기판(종이, PET 등)에 사용이 가능합니다. 또한, 고내열성을 특징으로 하여 Soldering 공정 등에
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대한 내구성이 강하여 FPCB 및 SMT(Surface Mounter Technology)등에 활용이 용이합니다. 따라서, 당사는 전도성 페이스트 제조기술과 투자시설을 바탕으로 다양한 인쇄전자 Application을 자체적으로 생산하고 있습니다. 당사는 다양한 인쇄전자 분야 중 프린팅방식의 전자부품인 RFID태그를 제조하여 타이어, 제약, 주류, 축산물, 폐기물, 의류, 승용차요일제, 혈당측정기용 스트립 등 다양한 분야에 공급하였습니다.(다) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 종속회사인 소니드리텍를 통해 폐배터리 재활용 사업에 필요한 지정 폐기물 종합재활용업 인허가, 전후처리 공정 사업부지 및 제련설비 등을 확보하였으며, 소니드리텍의 자회사인 소니드온의 배터리 회수, 분해 및 방전사업을 통해 폐배터리 전처리 밸류체인을 갖춰 이차전지 배터리팩 재활용 사업을 성장시킬 예정입니다. 또한 종속회사인 소니드로보틱스 및 관계회사인 디펜스코리아를 통해 고성능 폭발물ㆍ지뢰제거 로봇 등을 개발하였으며, 해외 대테러 보안시장 진출을 위해서 다양한 형태의 탐지기를 개발 중에 있습니다. 더불어 민간용 및 군용으로 활용 가능한 다양한 제품의 연구개발 및 제품화가 진행하고 있으며, 이를 통해 로봇 및 드론 제조, 방위산업 관련 사업 관련하여 향후 전 세계 대테러 보안 시장 진출을 가시화해 나갈 예정입니다.(라) 조직도 조직도(2024.03.31)
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II. 처리전결손금 25. 매출액(1) 고객과의 계약을 통해 생기는 수익 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출액 상품매출 제품매출 기타매출 합 계 재화나 용역의 이전시기 한 시점에 이전하는 재화 기간에 걸쳐 이전하는 용역 합 계 (2) 당기말과 전기말 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식한 계약부채는 없습니다. 26. 판매비와 관리비 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 전력비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 무형자산상각비 수출제비용 견본비 포장비 합 계 27. 기타수익 및 기타비용 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 잡이익 사용권자산처분이익 종속기업투자주식처분이익 관계기업투자주식처분이익 매각예정비유동자산처분이익 합 계 기타비용 외환차손 외화환산손실 유형자산손상차손 유형자산처분손실 무형자산손상차손 무형자산처분손실 기타의대손상각비(환입) 관계기업투자주식손상차손 종속기업투자주식손상차손 종속기업투자주식처분손실 관계기업투자주식처분손실 잡손실 사용권자산처분손실 기부금 매각예정비유동자산손상차손 합 계 . 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 원재료등 재고자산의 변동 종업원급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 경상개발비 지급수수료 전력비 포장비 수출제비용 기타비용 합 계 29. 금융수익 및 금융비용 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 파생상품평가이익 배당금수익 사채상환이익 합 계 금융비용 이자비용 외환차손 외화환산손실 사채상환손실 파생상품평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 장기금융상품처분손실 장기금융상품손상차손 매출채권처분손실 합 계 30. 주당손익 (1) 기본주당순손익 (단위 : 주, 천원) 구 분 당기 전기 보통주당기순손실 가중평균 유통보통주식수(주1) 기본주당순손실 (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산 (단위 : 주) 구 분 당기 전기 발행주식수 자기주식수 유통주식수 적수(*1) 일수 366 일 365 일 가중평균유통주식수 (*1) 당기 및 전기 유통주식수 적수는 유상증자, 전환사채의 전환 등을 반영하여 산정하였습니다. (2) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권 및 전환사채가 있습니다. 한편, 당기와 전기 중 잠재적보통주로 인한 희석 효과가 발생하지 않았으며, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. (3) 잠재적으로 기본주당손익을 희석할 수 있는 금융상품반희석효과로 가중평균보통주식수 계산에서 제외되었으나, 잠재적으로 기본주당손익을 희석할 수 있는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 전환(행사)가격 청구가능기간 전환(행사) 가능 주식수 제22회 전환사채 제24회 전환사채 제25회 전환사채 제26회 전환사채 제27회 전환사채 제30회 전환사채 제33회 전환사채 제2회 주식매입선택권 제3회 주식매입선택권 합 계 31. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금의 세부내역 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기순손실 조정: 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 기타의대손상각비(환입) 이자수익 이자비용 퇴직급여 급여(장기종업원급여) 유형자산손상차손 유형자산처분이익 유형자산처분손실 무형자산손상차손 무형자산처분손실 사용권자산처분이익 사용권자산처분손실 외화환산이익 외화환산손실 재고자산평가손실(환입) 파생상품평가이익 파생상품평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 배당금수익 관계기업투자주식처분이익 관계기업투자주식처분손실 종속기업투자주식처분이익
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관계기업투자주식처분손실 관계기업투자주식손상차손 종속기업투자주식손상차손 장기금융상품손상차손 장기금융상품처분손실 매각예정비유동자산처분이익 매각예정비유동자산손상차손 사채상환이익 사채상환손실 매출채권처분손실 지급수수료 잡이익 잡손실 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 증감 금융리스채권의 증감 보증금의 증가 미수금의 증감 미수수익 선급금의 증감 선급비용의 증감 부가세대급금의 증감 재고자산의 증감 매입채무의 증감 미지급금의 증감 예수금의 증감 미지급비용의 증감 선수금의 증감 퇴직금 지급 사외적립자산의 증감 부가세예수금의 증감 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 전환사채의 전환 장기차입금의 유동성 대체 건설중인자산의 본계정 대체 신규 및 변경리스 계약 리스부채의 유동성 대체 유무형자산 취득으로 인한 미지급금변동 당기손익-공정가치측정금융자산의 종속기업투자주식 대체 주식선택권의 소멸 전환사채의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 전환사채의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 대체 사채발행으로 대가를 지급한 건설중인자산의 취득 발행사채의 자본금 대체 투자부동산 건설중인자산의 본계정 대체 단기금융상품의 전환사채상환 단계적 취득에 따른 관계기업투자주식의 종속기업 투자주식 대체 사업결합으로 인한 순자산 변동 금융보증부채 설정의 종속기업투자주식 증가 미지급금의 단기차입금 대체 투자부동산 취득의 장기차입금 대체 미지급금의 투자부동산 취득 대체 건설중인자산의 투자부동산 건설중인자산 대체 투자부동산 처분의 미지급금 대체 투자부동산 처분의 미수금 대체 종속기업투자 및 관계기업투자 처분의 미수금 대체 무상감자 전환사채의 무형자산취득 대용납입 단기차입금의 장기차입금 대체 대여금의 장기금융상품 대체 매각예정비유동자산 대체 임대보증금의 미수금 대체 단기대여금의 비유동성 대체 미수수익의 비유동성 대체 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 미수금 (3) 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 변동내역 (단위 : 천원) 당기 구 분 기초 현금흐름 비현금 기말 유입 유출 신규및 변경리스 상각 유동성대체 기타(주1) 단기차입금 장기차입금 전환사채 비유동전환사채 파생상품부채(주2) 비유동파생상품부채(2) 파생상품부채(자산)(주2) 리스부채 장기리스부채 임대보증금 비유동임대보증금 전환사채발행선수금 재무활동 관련 총부채 (주1) 미지급금의 단기차입금 대체, 투자부동산 취득시 장기차입금 인수, 전환사채 주식 전환, 회사 보유 국공채로 전환사채 상환, 파생상품의 평가에 의한 변동입니다.(주2) 회사가 발행한 제22회, 제24회, 제25회, 제26회, 제27회, 제30회, 제33회 전환사채의 내재파상생품입니다. (단위 : 천원) 전기 구 분 기초 현금흐름 비현금 기말 유입 유출 신규및변경리스 상각 유동성대체 기타(주1) 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 파생상품부채(주2) 파생상품부채(자산)(주2) 리스부채 장기리스부채 비유동임대보증금 전환사채발행선수금 재무활동 관련 총부채 (주1) 전환사채 주식 전환, 환율변동효과, 파생상품의 인식 및 평가, 합병 등에 의한 변동입니다.(주2) 회사가 발행한 제20회, 제22회, 제24회, 제25회, 제26회, 제27회 전환사채의 내재파상생품입니다. 32. 우발채무 및 약정사항 (1) 피고로 계류중인 주요 소송사건 (단위 : 천원) 구 분 소송금액 원고 계류법원 진행상황 내용 피소 양승모 서울중앙지법 진행중 추심금 소송 피소 서준걸 수원지법 성남지원 진행중 전부 명령 (2) 금융기관과의 한도약정사항 등의 현황 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 통화 한도액 실행액 외상매출채권담보대출 하나은행 KRW (3) 담보로 제공된 자산의 현황 (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보권자 설정금액 차입금 및 사채 담보제공사유 당기손익-공정가치측정금융자산 상상인저축은행 등 전환사채 발행에 대한 담보제공(주1) 토지, 건물 및 기계장치 투자부동산 매각예정비유동자산 종속기업투자 및 관계기업투자 (주)메디콕스 단기차입금에 대한 담보제공 단기금융상품 롯데정밀화학
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계약이행보증 투자부동산 남서울농업협동조합 등 장기차입금에 대한 담보제공(주2) 새마을금고 장기차입금에 대한 담보제공(주3) (주)소니트네트웍스 계약이행 담보(주4) 개인 잔금 미지급금에 대한 담보제공 임차보증금 지스타대부(주)블랙써밋(주) 단기차입금에 대한 담보제공 합 계 (주1) 회사는 전기 중 기존 차입금 21,590백만원의 상환 및 수원 영통구 소재 투자부동산의 취득 잔금 5,760백만원을 지급하기 위하여 상상인저축은행 등 총 6개 금융기관으로부터 전환사채 발행으로 총 30,000백만원(제25회 전환사채 20,000백만원, 제27회 전환사채 10,000백만원)의 자금을 조달하였으며, 발행한 전환사채에 대하여 기존 차입금에 대한 회사의 담보제공자산을 비롯한 상기 자산을 담보로 제공하였습니다.(주2) 회사는 당기 중 서울 창천동 소재 투자부동산의 잔금을 지급하기 위하여 (주)소니드네트웍스로부터 27,100백만원을 차입하였으며, 해당 투자부동산을 (주)소니드네트웍스의 차입처인 남서울농협협동조합 등에게 차입금에 대한 담보로 제공하였습니다.(주3) 회사는 당기 중 성남 분당구 운중동 소재 투자부동산의 중도금을 지급하기 위하여, 소니드리텍(주) 로부터 3,000백만원을 차입하였으며, 해당 투자부동산을 소니드리텍(주) 의 차입처인 새마을금고에 차입금에 대한 담보로 제공하였습니다.(주4) 회사는 당기 중 성남 분당구 운중동 소재 투자부동산의 매매계약이행을 담보하기 위하여, (주)소니드네트웍스를 담보권자로 하여 담보를 설정하였습니다. (4) 당기말 현재 장기금융상품 4백만원은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있습니다. (5) 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 현황 (단위 : 천원) 제공자 통화 보증금액 제공받은자 보증내용 서울보증보험 KRW 소니드 주식회사 이행보증 팍스코건설(주)(주1) KRW 소니드 주식회사 담보신탁 제이와이미래기술컴퍼니 KRW 소니드 주식회사 담보신탁 (주1) 회사는 전기 이전에 부동산 시행사업에 투자하기 위하여 시행사인 팍스코건설(주)가발생한 권면총액 5,000백만원의 사채를 인수하였으며, 신탁된 시행대상 토지에 대하여 2순위 수익증권을 교부받았습니다. (6) 회사는 2024년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 61,416백만원의 당기순손실과 6,600백만원의 영업손실이 발생하였습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 유동부채가 유동자산을 15,170백만원을 초과하고 있습니다. 회사는 상기와 같은 상황을 개선하기 위하여 보고기간 이후에 다음과 같은 거래를 완료하였습니다. 1) (주)에이치엘로보틱스를 대상으로 2025년 3월 10일 및 3월 12일에 각각 6,000백만원 및 2,400백만원(총 8,400백만원)의 제 3자 배정 유상증자를 납입 완료하였습니다. 이로 인하여 (주)에이치엘로보틱스는 회사의 최대주주가 되었습니다(지분율은 21.76%). 2) 회사는 보고기간 이후 만기가 2026년 1월 이후인 담보부 차입금 23,000백만원을 차입하여 보고기간 종료일 현재 유동부채로 분류된 전환사채 권면총액 22,400백만원을 재매입하였습니다. 3) 보고기간 종료일 현재 단기차입금으로 분류된 블랙써밋(주) 차입금 500백만원과 지스타대부(주) 차입금 2,500백만원의 만기를 2027년 1월 30일로 연장 합의하였습니다. 4) 보고기간 후 재매입 후 재매각한 전환사채를 포함하여 권면총액 8,010백만원이 주식으로 전환청구 되었습니다. 위와 같은 거래로 인하여 연결회사는 8,400백만원의 유동성을 확보하고, 보고기간 종료일 현재 유동부채 중 전환사채 권면금액기준 22,400백만원 및 단기차입금 3,000백만원이 보고기간종료일로부터 1년이내 상환을 요구받지 않게 되었습니다. 33. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계자 현황 구 분 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)제이와이미래기술컴퍼니 종속기업 소니드개발(주)(주1), 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) , 린혁신성장합자조합, 린혁신성장투자조합, 소니드리텍(주), 와이지투자조합, 디펜스코리아(주)(주2),
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(주)소니드네트웍스(주3), 클레어픽셀(주)(주4) 관계 및 공동기업 (주)메디콕스(주5), (주)테크늄, (주)페이스메이커스, 린문화예술투자조합, 싸이커뮤니케이션즈(주)(주6), 기타의 특수관계자 (주)소니드화유리사이클(주7), (주)린벤처스(주8), 엘투1조합(주9), (주)중앙글로웍스 (주10), (주)비앤비컴퍼니(주10), (주)커넥(주10), (주)케이에스씨비네트웍스(주10), (주)소니드온(주11), 니즈투자조합(주10), (주)중앙셀(주10), (주)인슈로보(주10), 메콕스큐어메드(주)(주10), 투바이트(주)(주12), 기타 주요임직원 (주1) 당기 중 매각을 추진함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다 .(주2) 당기 중 이사회구성원 전원을 선임함에 따라 실질 지배력을 획득하여 공동기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. (주3) 회사가 취득한 투자부동산의 잔금을 지급하기 위하여 (주)소니드네트웍스로부터 차입 후 종속기업으로 편입하였습니다.(주4) 사업다각화를 통한 신성장 동력 확보 목적으로 당기 중 취득하여 종속기업으로편입하였습니다.(주5) 당기 중 (주)메디콕스의 지배력을 상실함에 따라 관계기업으로 분류하였으며, 매각을 추진함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.(주6) 사업다각화를 통한 신성장 동력 확보 목적으로 당기 중 취득하여 관계기업으로 편입되었습니다.(주7) 사업다각화를 통한 신성장 동력 확보 목적으로 당기 중 취득하여 약정에 의한 공동지배력을 보유함에 따라 관계 및 공동기업투자으로 분류되었나, 당기 중 지분의 전부를 처분하였습니다.(주8) 당기 중 지분의 일부를 처분함에 따라 당사가 지배력을 상실하여 종속기업에서기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다.(주9) 와이지투자조합의 관계기업으로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다. (주10) (주)메디콕스의 특수관계자로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다.(주11) 소니드리텍(주)의 종속기업으로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다. (주12) 투바이트(주)의 최대주주겸 대표이사가 당기 중 당사의 대표이사로 선임됨에 따라 기타의 특수관계자에 포함되었습니다. (2) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위 : 천원) 구 분 당기 회사명 매출 등 매입 등 매출 기타 상품 기타 종속기업 소니드개발(주) 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) 소니드리텍(주) (주)소니드화유리사이클 디펜스코리아(주) (주)소니드네트웍스 (구,(주)유니코에너지그룹) 린혁신성장투자조합 (주)메디콕스 관계기업 (주)테크늄 린문화예술투자조합 싸이커뮤니케이션즈(주) 기타의 특수관계자 (주)소니드온 (주)린벤처스 기타 주요임직원 (단위 : 천원) 구 분 전기 회사명 매출 등 매입 등 매출 기타 상품 기타 종속기업 소니드개발(주) (주)소니드랩(주1) 소니드로보틱스(주) (주)린벤처스 (주)소니드리텍(구, (주)영한금속) 관계기업 (주)테크늄 디펜스코리아(주) (주)페이스메이커스 기타의 특수관계자 (주)소니드온 (주)케이에스씨비넥트웍스 (주)제이아이솔루션(주2) 기타 주요임직원 (주1) 합병되기 전까지 집계된 금액입니다.(주2) 당기 중 투자부동산으로 분류되는 토지 및 건물 9,010백만원 취득 및 당기손익-공정가치측정금융자산 887백만원 취득 거래 입니다. (3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역의 현황 (단위 : 천원) 구 분 회사명 계정명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 소니드개발(주)(주1) 단기대여금 단기대여금충당금 장기대여금 장기대여금충당금 미수금 미수금충당금 미수수익 미수수익충당금 매출채권 매출채권대손충당금 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) 단기대여금 미수금 미수수익 금융리스채권 임대보증금 미지급비용 소니드리텍(주) 단기대여금 미수수익 장기차입금 미지급비용 디펜스코리아(주) 단기대여금 단기대여금충당금 미수금 미수수익 미수수익충당금 전환사채(주3) 금융리스채권 당기손익-공정가치측정금융자산 (주)소니드네트웍스 (구,(주)유니코에너지그룹) 단기대여금 미수금 미수수익 미지급금 장기차입금 임대보증금 미지급비용
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관계기업 (주)테크늄 단기대여금 단기대여금충당금 미수금 미수금충당금 미수수익 미수수익충당금 (주)페이스메이커스(주4) 미수금 미수금충당금 (주)소니드화유리사이클 선급금 선급금대손충당금 미수금 미수금대손충당금 싸이커뮤니케이션즈(주) 단기대여금 단기대여금충당금 미수금 미수수익 임대보증금 (주)메디콕스 미지급비용 전환사채(주3) 단기차입금 기타의 특수관계자 (주)소니드온 단기대여금 단기대여금충당금 미수수익 (주)린벤처스 단기대여금 미수수익 미수수익충당금 미지급금 투바이트(주) 장기금융상품 단기차입금 미지급비용 기타 주요임직원 단기대여금 미수수익 단기차입금 미지급비용 (주1) 당기 중 소니드개발(주) 단기 및 장기대여금에 대하여 총 759백만원(전기 : 총 6,273백만원)의 손실충당금을 인식하였습니다. (주2) 당기 중 청산절차가 완료되었습니다. (주3) 전환사채금액은 권면금액입니다. (주4) 전기 중 (주)페이스메이커스 미수금에 대하여 25백만원의 손실충당금을 인식하였으며, 당기손익-공정가치측정금융자산인 전환사채에 대하여 1,436백만원의 평가손실을 인식하였습니다.당기 중 인식한 특수관계자에 대한 대여금 등에 대하여 인식한 기타대손상각비 등 손실은 다음과 같습니다. - 소니드개발(주): 단기대여금, 미수금 및 미수수익에 대하여 7,472백만원 손실 인식- 디펜스코리아(주): 단기대여금 및 미수수익에 대하여 1,122백만원, 전환사채에 대하여 2,000백만원 손실 인식- (주)테크늄: 단기대여금, 미수금 및 미수수익에 대하여 580백만원 손실 인식- (주)소니드온: 단기대여금에 대하여 318백만원 손실 인식- (주)린벤처스: 미수수익에 대하여 44백만원 손실 인식- (주)소니드화유리사이클: 미수금 및 선급금에 대하여 126백만원 손실 인식 (4) 특수관계자와의 자본 및 자금 거래 내역 (단위 : 천원) 구 분 회사명 당기 유상증자 현금(현물) 출자 채무증권거래 자금대여거래 기타(주2) 기초 취득 처분/회수 기말 기초 대여 회수 기말 종속기업 소니드개발(주) 소니드에이아이(주)(구,소니드로보틱스(주)) 소니드리텍(주) (주)메디콕스 디펜스코리아(주) (주)소니드네트웍스 관계기업(주1) (주)페이스메이커스 린문화예술투자조합 싸이커뮤니케이션즈(주) 기타의 특수관계자 (주)소니드온 (주)린벤처스 기타 주요임직원 상기 표에는 포함되지 않은 거래 내역 또는 상기 거래 중 추가 설명은 다음과 같습니다. (주1) 회사는 당기 중 (주)소니드화유리사이클에 500백만원을 출자하여 설립취득 후 제3자에게 매각하였습니다. (주2) 자금거래 내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다. - 소니드로보틱스(주) : 회사가 중간리스제공자인 전대리스에 따른 금융리스 거래 - 디펜스코리아(주) : 회사가 리스제공자인 기계장치 금융리스 거래 등 - (주)메디콕스 : 회사가 보유한 (주)싸이토젠 주식을 일부 매도 - 소니드리텍(주): 회사는 대여금 회수의 대가로 투바이트(주) 회사채를 지급받음. - (주)린벤처스 : 회사는 대여금 회수의 대가로 투바이트(주) 회사채를 지급받음. (단위 : 천원) 구 분 회사명 전기 유상증자 현금(현물)출자 채무증권거래 자금대여거래 기타(주12) 기초 취득 처분/회수 기말 기초 대여 회수 기말 유의적인 영향력 행사 기업 (주)제이와이미래기술컴퍼니(주1) 종속기업 소니드개발(주)(주2) 소니드랩(주)(주3) 에프디스플레이(주)(주4) 소니드로보틱스(주) 린혁신성장 합자조합 린혁신성장 투자조합 (주)린벤처스 소니드리텍(주)(구, (주)영한금속)(주5) 와이지투자조합(주6) (구, 미동1호조합) (주)메디콕스(주7) 관계기업 디펜스코리아(주)(주8) (주)코뱃 (주)페이스메이커스(주10) 린문화예술투자조합 기타의 특수관계자 (주)케이에스씨비네트웍스 (주)소니드온 니즈투자조합(주11) 기타 주요임직원 상기 표에는 포함되지 않은 거래 내역 또는 상기 거래 중 추가 설명은 다음과 같습니다. (주1) 유상증자에는 제29회 사모사채의 대용납입 4,000백만원이 포함되어 있습니다.(주2) 당기 중 손실충당금 6,274백만원을 인식하였으며,
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당기말 잔액은 손실충당금 차감전 금액입니다.(주3) 당기 중 회수는 회사의 소니드랩(주)의 합병으로 인한 대여금 감소액입니다. (주4) 회사는 당기 중 종속회사인 에프디스플레이(주)를 제3자에게 27,900백만원에 전량 매각하였습니다. 또한, 당기 중 에프디스플레이(주)로부터 운영자금 2,500백만원을 차입하고 상환하였습니다. (주5) 회사는 제3자로부터 소니드리텍(주) 보통주 10,000주(2,500백만원, 지분율 100%)를 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.(주6) 현금(현물)출자에는 회사 소유 (주)커넥 보통주 1,122백만원의 현물출자가 포함되어 있습니다. (주7) 회사는 제3자로부터 (주)메디콕스 보통주 792,199주(1,300백만원)를 취득하였습니다.(주8) 회사는 디펜스코리아(주) 발행 제2회 전환사채 1,000백만원을 인수하였습니다.(주9) Z ONE EV는 당기 중 전량 처분되었습니다. (주10) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 전환사채 권면금액이며, 당기 중 평가손실 1,437백만원을 인식하여 장부금액은 "0"입니다.(주11) 유상증자에는 제29회 사모사채의 대용납입 8,000백만원이 포함되어 있습니다.(주12) 자금거래 내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다. - 에프디스플레이(주): 소니드로보틱스(주) 15,000주(150백만원)를 회사가 인수- 소니드로보틱스(주): 회사가 중간리스제공자인 전대리스에 따른 금융리스 거래- 소니드리텍(주): 회사가 (주)케이에스씨비네트웍스 주식을 전량 매도- (주)메디콕스: 회사가 타법인 전환사채를 매도- 디펜스코리아(주): 회사가 리스제공자인 기계장치 금융리스 거래 등(5) 차입 거래 내역 (단위 : 천원) 차입거래 회사명 기초 차입 상환 기말 종속기업 소니드리텍(주)(주1) 종속기업 (주)소니드네트웍스(주2) 종속기업 (주)메디콕스(주3) 기타 투바이투(주) 기타 임직원 (주1) 해당 차입거래는 회사의 부동산 잔금 지급을 위하여 제3자로부터 차입한 금액에 대하여 소니리텍(주)이 해당 제3자의 채권채무를 승계한 건입니다. (주2) 해당 차입거래는 회사가 취득하는 부동산의 잔금에 대하여 ㈜소니드네트웍스를 차주로 하여 차주가 직접 잔금을 지급하고 회사는 차입금으로 인식하였습니다. (주3) 해당 차입거래이외에 (주)메디콕스가 소유하고 있던 회사 발행 제26회차 전환사채 권면금액 2,500백만원을 동일한 권면금액의 제33회차 전환사채 발행으로 차환하는 거래가 있었습니다. (6) 제공한 지급보증 및 담보제공1) 회사는 종속기업인 소니드리텍(주)의 차입금관련 지급보증(1,400백만원)을 제공하였습니다.2) 회사는 종속기업인 (주)소니드네트웍스 차입금 관련 서대문구 창천동 소재 투자부동산((주)소니드네트웍스의 차입금액: 29,000백만원)을 담보로 제공하였습니다. 3) 회사는 종속기업인 소니드리텍(주)의 차입금 관련 성남 분당구 운중동 소재 투자부동산(소니드리텍(주)의 차입금액: 3,000백만원)을 담보로 제공하였습니다. (7) 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 현황 (단위 : 천원) 제공자 통화 보증금액 제공받은자 보증내용 (주)제이와이미래기술컴퍼니 KRW 소니드 주식회사 담보신탁 (8) 주요 경영진에 대한 보상의 현황 회사는 등기이사 및 기업활동의 계획 ㆍ 운영 ㆍ 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사와 감사(비상임 포함)를 주요 경영진에 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 기타장기종업원급여 합 계 34. 주식기준보상(1) 종업원주식선택권제도회사는 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 2014년과 2018년 3월 정기주주총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일 시점에 2년 이상 근속한 경영진과 장기근속종업원은 보통주를 주당 3,741원,2,000원 및 2,226원에매입할수 있는 주식선택권을 부여 받았습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 가득일로부터 만기일까지의 기간 동안에 행사될 수
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있습니다. (2) 주식기준보상계약의 내용 부여일 만기 부여일 옵션의 공정가치(원) 최초 부여수량(주) 주식분할 후 부여수량(주) 부여일 최초 행사가격(원) 주식분할 전 조정된 행사가격(원) 주식분할 후 행사가격(원) (3) 이항모형에 적용되는 변수 구 분 변 수 변 수 평가기준일 종가(단위: 원) 행사가격(단위: 원) 무위험수익률 변동성 할인률 (4) 주식선택권(주식수) 변동현황 (단위 : 주) 구 분 당기 전기 기초 기중 권리상실분(주1) 퇴사로 인한 권리상실분 무상감자로 인한 변동분 주식분할로 인한 변동분 기말 (주1) 만기로 인한 권리 상실분입니다. 주식선택권의 가중평균 잔여계약만기는 0.28년이며, 행사된 주식선택권은 없습니다. 35. 매각예정비유동자산(1) 매각예정비유동자산 분류 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액 종속기업투자주식(주1)(주2) 기타의무형자산(주3) 관계기업투자주식(주4) 합 계 (주1) 당기 중 종속기업인 (주)메디콕스의 매각이 결정됨에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 2025년 중 매각이 완료될 예정입니다.(주2) 당기 중 종속기업인 소니드개발(주) 매각이 결정됨에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 2025년 중 매각이 완료될 예정입니다.(주3) 당기 중 기타무형자산의 매각이 결정됨에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 2025년 중 매각이 완료될 예정입니다. (주4) 전기 중 관계기업인 (주)코뱃의 매각이 결정됨에 따라 매각예정비유동자산으로분류하였으며, 2024년 3월 중 제3자에게 매각완료(2,200백만원)하였습니다. 36. 보고기간 후 사건 (1) 회사는 (주)엠알에스인터내셔널로부터 9,000백만원을 차입하였으며, 해당 차입금에 대하여 수원시 영통구 원천동 96-1번지, 지상 건물상 32개호실 (담보설정금액 10,800백만원)을 담보제공하였습니다. (2) 회사는 보고기간 후 설립한 종속기업 소니드디앤디(주)로부터 10,000백만원을 차입하였으며, 해당 차입금에 대하여 충청남도 천안시 서북구 차암동 9-2번지 외 8필지 및 지상 건물 (12,000백만원)을 담보제공하고, 연대보증(10,000백만원)을 제공하였습니다. (3) 회사는 휴림네트웍스인베스트대부로부터 3,500백만원을 차입하였으며, 해당 차입금에 대하여 제25회 전환사채 4,800백만원 및 제27회 전환사채 3,800백만원을 담보로 제공하였습니다. (4) 회사는 블랙써밋(주)으로부터 500백만원을 추가 차입하였으며, 블랙써밋(주) 및 지스타대부(주) 차입금에 대하여 회사보유 제26회 전환사채 2,000백만원, 제27회 전환사채 1,000백만원 및 ㈜메디콕스 주식 10,000,000주를 추가로 담보제공하였으며, 해당 차입처로부터의 보고기간 종료일 현재 단기차입금 3,000백만원의 만기를 2027년 1월로 연장하였습니다. (5) (주)에이치엘로보틱스는 2025년 3월 10일 및 3월 12일에 각각 6,000백만원 및 2,400백만원(총 8,400백만원)을 제 3자배정 유상증자 방식으로 회사에 납입 완료하였으며, 납입 후 지분율이 21.76%가 됨에 따라 회사의 최대주주가 되었습니다(변경 전 최대주주: (주)제이와이미래기술컴퍼니). (6) 회사는 보고기간 이후 회사가 차입한 차입금을 활용하여 회사가 발행한 전환사채중 권면총액 22,400백만원을 ㈜셀렉터 지분 인수 등을 위하여 보고기간 이후 만기 전 취득하였습니다. (7) 회사는 사업다각화 및 신성장 동력 확보를 위해 (주)셀렉터 지분 30,000주를 15,000백만원에 취득 결정하고, 취득대가로 보고기간 이후 취득한 회사 발행 제 25회 전환사채 12,600백만원, 제 26회 전환사채 500백만원 및 제 27회 전환사채 900백만원을 지급하였으며, 이중 총 6,955백만원이 전환청구를 통하여 주식으로 전환되었습니다. (8) 회사는 보고기간 이후 취득한 제 25회 전환사채 6,664백만원 및 제 27회 전환사채 4,540백만원을 제3자에게 재매각(㈜셀렉터 주주에게 지급한 전환사채 제외)
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하였습니다. (9) 회사는 보고기간 이후 종속회사인 소니드개발(주) 지분 전량을 제3자에게 매각하는 계약(매각금액 2,000백만원)을 체결하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하도록 규정하고 있으며, 매년 상법상 인정하는 배당 가능 이익 범위 내에서 회사의 성장을 위한 투자와 주주가치 증대 및 경영 환경을 충분히 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 배당 가능 이익은 상법과 정관이 정한 이익배당한도 내에서 결정하며, 향후 당사는 지속적인 사업 경쟁력확보 및 이익 환원을 통한 주주가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 검토 할 예정입니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 정관 제54조 이익배당 : 이사회 결의로 배당받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정함 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 사업현황 등을 고려하여 향후 개선방안에 대하여 검토하도록 하겠습니다. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제26기 2024년 12월 X X 제25기 2023년 12월 X X 제24기 2022년 12월 X X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 배당에 관한 회사의 정책 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 재고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 당사는 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제12조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. 제53조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조(재무제표 등의 작성 등) 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조(배당금지급금청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (1) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 제25기 제24기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 종류주식 주식배당수익률(%) 보통주 종류주식 주당 현금배당금(원) 보통주 종류주식 주당 주식배당(주) 보통주 종류주식 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 보통주 무상감자 보통주 주식병합 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사
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보통주 제21회 CB 유상증자(제3자배정) 보통주 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제22회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제22회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제22회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제22회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제22회 CB 전환권행사 보통주 제22회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제22회 CB 전환권행사 보통주 제21회 CB 전환권행사 보통주 제23회 CB 전환권행사 보통주 제23회 CB 전환권행사 보통주 제24회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 유상증자(제3자배정) 보통주 소액공모 유상증자(제3자배정) 보통주 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 무상감자 보통주 감자 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 전환권행사 보통주 제20회 CB 주식분할 보통주 액면분할 유상증자(일반공모) 보통주 소액공모 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제22회 무보증사모 전환사채 보통주 제24회 무보증사모 전환사채 보통주 제25회 무보증사모 전환사채 보통주 제26회 무보증사모 전환사채 보통주 제27회 무보증사모 전환사채 보통주 제30회 무보증사모 전환사채 보통주 제33회 무보증사모 전환사채 보통주 합 계 주) 전환가액은 원단위입니다. 다. 채무증권 발행실적 등 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 소니드(주) 회사채 사모 일부전환 소니드(주) 회사채 사모 전부전환 소니드(주) 회사채 사모 일부전환 소니드(주) 회사채 사모 일부상환 소니드(주) 회사채 사모 일부상환 소니드(주) 회사채 사모 일부전환 소니드(주) 회사채 사모 전부상환 소니드(주) 회사채 사모 전부상환 소니드(주) 회사채 사모 미상환 소니드(주) 회사채 사모 미상환 합 계 (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 20일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
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미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 소액공모유상증자 운영자금 운영자금 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 운영자금 장기금융상품 가입 전환사채 운영자금 장기금융상품 가입 유상증자 운영자금 매입채무 결제 등 전환사채 타법인증권 취득자금 매입채무 결제 등 전환사채 타법인증권 취득자금 타법인증권 취득자금 전환사채 타법인주식 취득자금 타법인주식 취득자금 유상증자 타법인주식 취득자금 타법인주식 취득자금 전환사채 타법인주식 취득자금 타법인주식 취득자금 전환사채 채무상환자금 채무상환자금 전환사채 운영자금 운영자금 전환사채 시설자금 시설자금 유상증자 운영자금 운영자금 전환사채 유형자산양수자금 유형자산양수자금 회사채 유형자산양수자금 유형자산양수자금 유상증자 출자전환(채무상계) 출자전환(채무상계) 전환사채 채무상환자금 무형자산양수대금(상계처리) 전환사채 채무상환자금 26회 전환사채 만기전 취득 대금과 상계 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항(가) 소규모합병 : (주)이그잭스디엑스① 시기 및 대상회사㉮ 합병일정 구분 일자 이사회결의일 2022년 07월 11일 합병계약일 2022년 07월 12일 주주확정기준일 2022년 07월 27일 소규모합병 공고일 2022년 07월 25일 합병기일 2022년 09월 14일 종료보고 총회일 2022년 09월 14일 합병등기일 2022년 09월 15일 ㉯ 합병 대상회사 구분 내용 회사명 주식회사 이그잭스디엑스 설립연월일 2018년 04월 05일 대표자 최시명 본점소재지 충청남도 천안시 서북구 2공단 7길50,3층 발행한 주식의 총수 154,000주 자본총액 주주현황 소니드 주식회사가 100%보유 ② 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향㉮ 회사의 경영에 미치는 효과 당사 소니드(주)(존속회사)는 (주)이그잭스디엑스(소멸회사)의 지분을 100% 소유하였으며 합병 비율은 1:0으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식으로 합병을 진행했습니다. 합병 완료 후 합병법인의 최대주주 변경은 없습니다.㉯ 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 존속법인 소니드(주)는 소멸회사인 (주)이그잭스디엑스와 연결결산을 해왔으며, 합병 시 소멸회사의 자산과 영업 등을 그대로 승계하므로, 합병 후 재무 뿐 아니라 영업 및 경영에 유의적인 영향은 없습니다.③ 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자 - 주요사항보고서(회사합병결정) 제출일자 : 2022년 07월 11일 - 합병등종료보고서(합병) 제출일자 : 2022년 09월 15일(나) 소규모합병 : 소니드랩(주)① 시기 및 대상회사㉮ 합병일정 구분 일자 이사회결의일 2023년 04월 25일 합병계약일 2023년 04월 26일 주주확정기준일 2023년 05월 10일 소규모합병 공고일 2023년 5월 10일 합병기일 2023년 06월 27일 종료보고 총회일 2023년 06월 27일 합병등기일 2023년 06월 30일 ㉯ 합병 대상회사 구분 내용 회사명 소니드랩 주식회사 설립연월일 2021년 09월 08일 대표자 오중건 본점소재지 충청남도 천안시 서북구 2공단 7길50,3층 발행한 주식의 총수 900,000주