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구매 사업의 규격에 반영하여 사업의 참여를 차단하게 되는 경향이 있습니다. 기존의 독과점 업체들은 국내 시장에서 지속적인 독점 형태를 유지하기 위해 저가 정책 확대 등 경쟁을 보이고 있습니다. 네트워크 통합 시장은 중소 규모의 다수 업체들이 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다. 네트워킹 기술은 단순한 장비 납품이 아닌 효율적인 네트워크 제안·설계, 시스템 운용상의 신뢰성을 필요로 하고 기술력, 수행 경험, 품질관리 역량을 보유하고 있는 업체가 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 마. 회사의 현황 1) 설립 배경 및 성장 과정 당사는 2004년 10월 (주)아이엔이티로 창립되어 CISCO 제품들을 기존 NI 및 SI업체에 납품하는 비즈니스를 시작하였고, 2008년 (주)오파스넷으로 사명을 변경하고 본격적인 사업을 위한 준비기간을 갖게 되었습니다. 2010년에는 현재 대표이사인 장수현 대표이사가 취임하여 보다 견고한 영업조직과 엔지니어 조직을 구성하고 본격적인 사업영역 및 고객군을 확장하기 시작하였습니다. 당사는 네트워크 장비와 다양한 솔루션을 기반으로 네트워크 통합(NI) 뿐만 아니라 시스템 통합(SI) 전문기업으로 거듭나기 위해 기존 업체와 다소 차이가 있는 영업조직을 신설하였습니다. 당사는 CIC(Company in Company)조직으로서 각 사업본부에 권한과 책임을 많이 부여함으로써 사업 추진에 있어서 독립성을 보장해 주고 회사의 공동 이익을 위해 같이 공동목표를 추구하는 강한 사업부제 성향으로 현재까지 안정적이고 지속적인 성장을 해오고 있습니다. 이로 인해 사업본부가 독립적으로 예산을 운영하도록 하여 회사 내에서 엄격하고 질서있는 성과중심의 기업문화를 발전, 정착시켜 성장동력의 일환으로 자리잡게 하였습니다. 당사는 CIC 제도 도입을 통하여 ① 의사결정이 본부 단위로 매우 효율화 되었고 ② 사업본부별로 책임경영의 관리가 잘 이루어지며 성과 보상 시스템이 보다 정확하고 정교하게 정착 되었으며 ③ 인력 및 자원의 효율적인 관리로 비용을 최소화하여 이익을 극대화하는 선순환된 효율적인 조직으로 성장 발전하였습니다. 2) 주요 제품 현황 및 시장상황 가) 주요 제품 당사는 네트워크 통합 용역 및 유지보수를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 네트워크 장비 제조사로부터 장비를 매입하여 고객사의 사업 환경에 맞게 네트워크 시스템을 설계, 구축 및 운영 용역을 제공하는 사업입니다.당사가 제공하는 네트워크 통합 및 유지보수 용역에 사용되는 주요 네트워크 장비 및솔루션은 다음과 같습니다. 구분 주요기능 시스템 라우터 모델 특징 *최대 14 Tbps의 대용량 라우터 *1Gbps/10Gbps/100Gbps 인터페이스 제공 *대용량 트래픽 처리 *통신/인터넷 사업자등 코어 라우터 제목 없음.jpg 라우터 시스템 스위치 모델 특징 *최대 3.8 Tbps 대용량 스위치 *대용량 트래픽 처리 *데이터센터, 기업 백본 스위치 스위치.jpg 스위치 시스템 보안 (방화벽/침입방지) 모델 특징 *최대 42Gbps 처리 용량 *하드웨어 및 보안 관제 소프트웨어 *방화벽(FW), 침입방지(IPS) 및 침입탐지(IDS) *DDoS 탐지 및 완화 *ATP 공격 탐지 및 처리 *악성코드 및 랜섬웨어, 멀웨어 탐지 및 처리 보안.jpg 보안 시스템 무선랜 모델 특징 *무선품질관리 소프트웨어(PI) 무선랜.jpg 무선랜 솔루션 서버 모델 특징 *랙, 블레이드등 다양한 타입 제공 *x86서버로 가상화 서버 지원 *서버 통합관리 소프트웨어 제공 *가상화 인터페이스 카드(VIC)제공 *블레이드서버 통합관리 패브릭 인터커넥터 제공 보안2.jpg 서버 솔루션 SDN 모델 Cisco ACI 특징 *네트워크 가상화 *Controller(APIC)를 통한 네트워크 자동구성 *스위치, 방화벽, 서버 통합 구성 *Openstack(클라우드솔루션) 통합 구성 *서버, 애플리케이션의 일관성 있는 정책 적용 *하드웨어 및 소프트웨어 구성 *클라우드 구성 *데이터센터 구성 sdn.jpg SDN 솔루션 영상회의 모델 특징 *회의 시 필요한 영상통화, 자료 공유, 상호간 판서(쓰기,지우기)를
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동시에 하나의 화면에서 구현 *클라우드기반 관리-인터넷 *55인치, 70인치 LED 스크린 *스마트폰 앱과 연동-장소에 상관없이 영상회의 진행 *벽걸이,스탠드등 다양한 형태 제공 *라이선스기반 영상회의.jpg 영상회의 솔루션 IT인프라 분석, 모니터링 모델 특징 *IT인프라를 구성하고 있는 네트워크, 서버, 애플리케이션, 데이터베이스등 모든 자원을 분석하고 모니터링 *IT인프라 서비스의 품질관리, 장애 감지 및 원인 분석, 성능등 모니터링 *소프트웨어 / 어플라이언스 it인프라분석,모니터링.jpg IT인프라분석,모니터링 솔루션 보안 모델 특징 *소프트웨어/어플라이언스 *네트워크 전반 사용자, 서버, 애플리케이션등 모든 통신상태 모니터링 *가시성확보 및 보안 감시, 탐지, 포렌식 지원 네트워크분석,모니터링.jpg 보안 나) 시장상황 (1) 네트워크 통합(NI) 및 시스템 통합(SI) 네트워크 장비 시장은 인터넷 접속, 연결이라는 기본적 기능을 제공하였으나, 최근에는 데이터센터, 보안 탐지 및 차단, 화상회의 등의 협업시스템 등 그 관계 분야를 넘나들며 ICT 전방위로 사업영역을 넓혀가고 있습니다. 선도적 NI, SI 업체들은 고객의 새로운 요구에 따라 시장의 규모 자체가 확대되고 있다고 판단하여, 관계 사업의 발굴에 따른 수익의 일부를 토탈ICT솔루션/서비스 공급 확대를 위한 목표로 인력 투자와 기술력 제고 등에 전방위적으로 투자하고 있습니다. 또한 그간 진행되어온 장비 판매, 설치 위주의 사업 방식을 탈피하여 솔루션, 컨설팅 서비스 분야를 개척하고 확대하는 등의 경쟁력 강화 정책을 추진하고 있습니다. 국내외 경제의 불확실성 증가로 대외 경제 변화에 따른 선제 대응이 중요해지고 있으며, 전반적인 경제 상황의 악화, 공급망 재편, 디지털 전환의 가속화 등 최근 대외 환경 변화는 NI, SI 산업에 크나큰 영향을 미치고 있습니다. 그러나 가속화된 디지털화 및 플랫폼화는 NI, SI 산업에 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 예상됨에 따라 오파스넷은 NI 및 SI를 주력으로 지속 성장하고 있으며, 모바일, 헬스케어, 사물인터넷 등의 소프트웨어와 솔루션으로 사업을 빠르게 넓혀나가고 있습니다. 특히 최고 수준의 디지털 플랫폼 인프라 구축 및 기술력을 기반으로 인공지능도 접목하며 고객의 다양한 요구 충족을 위한 솔루션 다각화를 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다. 오파스넷은 인력 확충, 기술력 강화, 솔루션 다각화 등 다방면에 적극 투자하며 토털 ICT서비스 선도 기업으로 자리매김하고 있으며, 특히 늘어나는 고객사 지원은 물론 급변하는 기술 트렌드에 선제적이고 능동적인 대응을 위해 '고객안심 데이터센터’를 오픈하며 NI 업계에 새로운 이정표를 세웠습니다. 고객안심 데이터센터에서는 다수의 기술 검증이 진행되고 있을 뿐 아니라 관련 업계에서도 주시하며 견학 요청이 늘어나고 있는 상황입니다. 오파스넷은 기술 검증 및 테스트, 솔루션 연동과 연구, 고객 데모 등을 중심으로 고객안심 데이터센터의 전문성을 꾸준히 높여 나가고, 내부 시스템도 꾸준히 확충해 다양하고 새로운 기술과 솔루션에 대한 검증을 확대해 나아가 디지털 트랜스포메이션 여정을 적극 뒷받침할 것으로 기대하고 있습니다. (2) 솔루션 사업 - 비즈니스협업 / 화상회의당사는 코로나19로 인해 사회적 거리두기를 실천하는 기업이 늘면서 재택근무나 비대면 회의가 많아지고 있어 화상회의 솔루션 관련 신규 수요에 따른 매출이 발생할 것으로 기대하고 있습니다.현재 오파스넷은 Cisco 화상회의 솔루션인 "웹엑스(Cisco Webex)"를 공급하고 있으며, 소프트웨어 뿐만아니라 하드웨어까지 포함함으로써 단순한 화상회의를 넘어 다양한 기능을 제공하고 있습니다. 이 같은 시스템은 기업체 회의뿐 아니라 학교 "원격 강의"로도 활발히 쓰이고 있습니다. 대표적으로 아모레퍼시픽, 한양사이버대학교, 국가임상시험지원재단 등 다양한 기업, 학교, 공공기관에 해당 시스템을 공급함으로써신규 고객사 발굴 및 매출 증대에 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다. (3) IT 통합서비스 사업 - 디지털돌봄 통합
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모니터링 플랫폼오파스넷은 빠른 고령사회의 변화로 인한 사회적인 문제로 대두되고 있는 사회취약계층 및 고령층, 노약자를 대상으로 생활안전, 고독사 방지, 노인복지 지킴이 등을 구현 할 수 있는 디지털돌봄 통합 모니터링 플랫폼 서비스를 제공하고 있습니다.해당 디지털돌봄 모니터링 플랫폼은 IoT 기반 다양한 센서 기술인 지그비(zigBee), 블루투스(BlueTooth), 와이파이(Wifi) 등이 탑재된 게이트웨이(모델명 Opas GW 1000)와 인공지능 기술을 융합하여 상시 데이터를 수집하고 이를 통해 AI 딥러닝, 위치 추적, 활동지수 분석 및 생체신호정보를 수집하여 고령자, 장애인 등이 응급상황 발생시 빠른 대처가 가능하도록 설계 되었습니다.또한, 디지털돌봄 통합 모니터링 플랫폼은 고령층, 중증 장애인 및 돌봄 등이 필요한 특정 소비층을 대상으로 맞춤 개발된 근접 장치, 동작감지 및 레이더 센서 등 응급대응체계를 시스템화하였고, 수집된 생체신호 학습 정보를 통한 AI 딥러닝 기반 노약자 등의 개인 패턴분석, 모바일 앱을 통한 이상 징후 조기 감지, 보호자에게 알림 전송 등을 통해 제품의 기능 및 성능을 구현하였습니다.디지털돌봄 통합 모니터링 플랫폼은 장애, 양로와 같은 생활시설뿐만 아니라 기업 및 보안 사각지대 등 관리가 필요한 다양한 장소에서 활용도가 높아질 것으로 기대하고 있습니다.표준 프로토콜을 사용하는 모든 센서들의 정보를 수집할 수 있는 게이트웨이를 자체적으로 개발한 오파스넷은 4차 산업혁명인 IoT 사업의 선두주자로서 산업별 핵심 추세에 특화된 IT 솔루션을 제공하고 새로운 고객 가치를 창출해 지속적인 고도성장을 이어갈 예정입니다. (4) 경쟁회사 네트워크 장비 시장은 글로벌 장비 업체의 비중이 크기 때문에 국산 장비 업체의 수가 많지 않습니다. 공공기관의 경우 국산 장비 장려를 통해 국산 장비 위주로 발주하고 있으나, 성능 면에서의 한계로 인해 중요도가 낮거나 고성능을 필요로 하지 않는 영역에 주로 적용되고 있습니다. 당사와 같이 주로 외국 장비의 공급 비중이 큰 경쟁사로는 에스넷시스템, 콤텍시스템, 링네트, 아이크래프트가 존재합니다. 네트워크 장비 공급사들은 서로 치열한 경쟁관계에 있으나, 고객 특성에 따른 장비 구성 및 장애 대응 노하우 등으로 인해 기존 고객의 이탈 정도가 적은 산업의 특성을 갖고 있습니다. (5) 회사의 경쟁력 당사는 급변하는 고객사들의 사업 환경과 IT 환경의 특성을 고려하여, 기존 고객들의 사업내용 및 발전과제를 면밀히 분석하고 고객의 요구 사항이나 업무 효율을 증진할 수 있는 요소를 파악하여 고객에 제안함으로써, 고객에 특화된 사업 제안으로 지속적인 매출을 유지하는 한편, SI 및 자체 솔루션 분야 경쟁력을 높이는 전략으로 시장 변화에 대응하고 있습니다. 당사는 고객 수요의 다양성 및 적시성을 만족시키기 위하여, 충분한 재량권을 사업본부에 부여하고 있으며, 회사의 자원을 효율적으로 활용할 수 있도록 지원하는 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 따라서 당사는 사업부별로 보유 고객에 대한 밀착 서비스 제공이 가능하며, 고객의 요구를 처리함에 있어 더 빠른 의사결정과 유연한 대처가 가능한 장점이 있습니다. 당사는 네트워크 서비스, 시설 구축, 솔루션을 포함하는 네트워크 통합 및 시스템 통합 사업을 영위하면서 해당 분야 관련하여 기술력을 기반으로 고객사의 네트워크 구축 관련 Value Chain 상 모든 분야를 아우르는 고객에게 맞춤형 Total Solution을 제공하고 있습니다. 또한 신규 기술 트렌드를 포함한 기술능력 확보와 고객지원 시스템, 프로젝트 관리 기법 등 프로젝트의 발굴, 수행 및 안정적으로 관리하는 능력을 인정받아 Cisco Systems의 최상의 파트너쉽인 SI Gold Certified Partnership 및 IBM Core Supplier Partnership을 획득하였으며, 해당 벤더로부터의 정기적인 기술능력, 프로젝트 수행 프로세스 등에 대한 감사를 통해 그 능력을 인증받고 있으며, 고객에게 맞춤형 IT 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 이는
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IT 환경의 변화를 미리 예측하고 기술력 향상과 신규 기술 확보에 투자와 노력을기울여온 결과로 인식하고 있으며, IT 인프라에 필요한 다양한 솔루션 확보를 통해 전통적인 네트워크 통합(NI) 분야와 더불어 신규 시장에 진출하여 다양한 분야에서 양질의 매출 거래처를 확보하고 있습니다. 우수한 기술인력에 대한 지속적인 투자를 통해 통신사, 금융권, 공공기관, 대기업 등 각 고객군별로 특성에 맞는 솔루션 공 급과 대형 프로젝트를 안정적으로 수행할 수 있는 기술 지원 인력을 확보하고 있으며, 총인원의 65% 수준으로 높은 수준의 기술 인력을 보유하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 '이사의 경영진단 및 분석 의견' 에는 주식회사 오파스넷(이하' 오파스넷')의 과거 경영실적뿐 아니라 현재의 재무 및 영업 상황에 대한 평가, 경제 및 관련 산업 전망, 향후 영업실적 및 사업 목표 등의 미래지향적인 내용이 포함되어 있습니다. 본 자료에 포함된 예측정보는 내부적인 사업 환경 분석 및 시장 전망에 기초한 자료로서 예측 불가능한 요인들로 인해 변동될 수 있는 불확실성을 포함하고 있습니다. 따라서 이러한 불확실성으로 인해 본 자료에 서술된 예측정보와 미래 발생할 실제 실적에는 중대한 차이가 있을 수 있습니다.오파스넷은 본 자료에 직접적으로 표현되거나 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않습니다. 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 오파스넷의 약속이나 주장으로 간주될 수 없으며, 추후 발생할 수 있는 미래의 사건에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무를 지지 않습니다.오파스넷은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준의 주 재무제표를 작성하고 있습니다. 본 '이사의 경영진단 및 분석 의견'은 연결재무제표의 데이터를 기준으로 작성되었습니다. 2. 개 요 회사의 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 지난 2024년은 세계 각국의 불확실한 경제환경과 국내의 한 치 앞을 내다볼 수 없는 정치 상황, 경기 침체 속에 그 어느 때보다도 기업 경영에 어려움을 겪었던 한 해였습니다. 이에 회사에서는 이러한 어려운 경제환경을 대비하기 위한 유동성 확보, 고수익 위주의 선별 수주 등 선제적 리스크 관리에 집중하였습니다. 이러한 노력의 결과로 전년과 비교해서 크게 떨어지지 않은 실적을 달성할 수 있었습니다. 2024년도 연결기준 매출액은 1,929억원, 영업이익 107억원 , 당기순이익 96억원 을 달성하였고, 국내 정치 불안과 경기 침체 속에 고객사들의 IT 투자가 감 소하며 동종업을 영위하는 경쟁사들의 과도한 경쟁 속에 매출 및 영업이익이 전년대비 약 14%, 약 감소하였으나, 이는 경쟁사들과 비교하면 괄목할 만한 우수한 성과라 할 수 있습니다. 또한 전문 네트워크 엔지니어 인재 영입, 공채 활용을 통한 신규 채용의 확대로 상당수의 인력이 충원되면서 증가한 인건비가 영업이익에 영향을 미쳤으나, AI 등 네트워크 시장과 접목할 새로운 기술들이 쏟아져 나오고 있는 IT 업계의 변화에 발맞추어 가며, 고객의 니즈를 선제적으로 파악 및 대응하고 네트워크 분야의 우수한 엔지니어 인재를 영입하여 시장 경쟁력을 갖추는 것만이 이 험난한 IT 시장에서 살아남는 유일한 길이라고 믿어 의심치 않습니다. 이는 회사가 한단계 성장함에 있어 하나의 커다란 동력이 될 것으로 당사는 기대하고 있습니다. 재무적인 현황은 연결기준 부채비율 152.5%, 자기자본비율 39.6%, 자기자본순이익율 19.0%로 직전년도 부채비율 169.7%, 자기자본비율 37.1%, 자기자본순이익율 25.5% 대비하여 어려운 경제 상황 속에서도 의미 있는 재무지표를 달성하였습니다. 2025년은 세계적인 ICT 기기의 성장이 둔화되고, 상당수 고객들의 니즈가 시스템 안정화, 비용 절감 및 운영비용 효율화에 초점을 둔 만큼 이에 따른 비용 절감 및 업무 생산성 향상이 중요할 것으로 예측됩니다. 그러나 생성형 AI, 5G/6G, 멀티클라우드 등 신기술의 수요는 꾸준히 늘면서 시장이 확대되어 네트워크 및 데이터센터는 IT 시장의 버팀목이 될 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 이러한 불확실한 사업
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환경 속에서도 주요 사업인 IT 서비스 사업을 기반으로 경쟁사와는 차별화된 네트워크 환경을 활용해 고객에게 새로운 가치를 전달해 나갈 계획입니다. 또한 수시로 변화하는 IT 서비스 시장에 새로운 성장 동력을 확보하여 시장을 선도할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 요약 재무상태표 (단위: 백만원, %) 구 분 연결기준 제21기 제20기 증감액 증감율 (2024년 12월말) (2023년 12월말) 자 산 부 채 자 본 1. 지배기업소유주지분 2. 비지배지분 자기자본비율 2.5%p 부채비율 -17.2%p 재고자산회전율 5.7회 5.0회 0.7회 * 재무상태는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. * 제21기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재 무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다.(1) 자산 제21기 당사 자산은 전년대비 12,077백만원(9.6%) 증가한 138,071백만원으로 이중 유동자산은 자산총계의 80.9%인 111,741백만원, 비유동자산은 19.1%인 26,330백만원 입니다. 1) 유동자산 유동자산은 전년대비 12,898백만원(13.0%) 증가하였으며, 이는 당 4분기 매출 집중에 따른 전년대비 매출채권이 5,006백만원 증가한 영향과 지속적인 당기순이익 발생으로 인한 잉여금 누적 및 매출채권의 조기 회수 등으로 현금성 자산이 7,694백만원 증가한 영향에 기인합니다. 2) 비유동자산 전년대비 비유동자산은 821백만원(-3.0%) 소폭 감소하였으며, 주요 변동 요인으로는 주요 네트워크 장비 공급사에서 무상 이전된 네트워크 제품의 수증 등으로 인한 유형자산 및 이연법인세자산의 변동이 전년대비 각각 897백만원, 495백만원 증가 하였으나, 장기성 프로젝트로 발생된 장기매출채권 1,701백만원, 장기미수금 590백만원이 유동성 대체되어 감소한 영향에 기인합니다. (2) 부채 부채는 전년대비 4,113백만원(5.2%) 증가한 83,393백만원으로 이중 유동부채는 부채 총계의 80.9%인 67,499백만원, 비유동부채는 19.1%인 15,894백만원 입니다. 1) 유동부채 전년대비 유동부채는 525백만원(-0.8%) 소폭 감소하였습니다. 주요 변동 요인으로는 고객과의 계약으로 인한 계약부채로 발생한 선수금이 전년대비 6,327백만원 증가 하였으나, 지속적인 순이익 실현으로 인한 현금 등의 잉여금을 통해 매입처의 매입대금조기 지급, 금융권 단기차입금 조기 상환으로 전년대비 매입채무 및 단기차입금이 각각 5,478백만원, 1,495백만원 감소한 것에 기인합니다. 2) 비유동부채 전년대비 비유동부채는 4,638백만원(41.2%) 큰 폭 증가하였습니다. 주요 변동 요인으로는 장기 프로젝트 채권에 대한 금융사와의 소구권이 있는 매출채권 팩토링 계약으로 인한 장기차입금 552백만원이 유동성 대체되어 감소되었으나, 전년대비 퇴직급여충당부채가 1,393백만원 증가하였고, 고객과의 계약으로 인한 계약부채인 장기선수금이 3,728백만원 증가한 것에 기인합니다. (3) 자본 자본은 전년대비 7,964백만원(17.0%) 증가한 54,678백만원으로, 당해 연도 당기순이익을 9,647백만원 실현함에 따라 이익잉여금(비지배지분을 포함)이 7,385백만원(22.3%) 증가하였고, 제20기 주식배당으로 인한 자본금이 593백만원 증가한 것에 기인합니다. 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 2.5%p 증가한 39.6%, 부채비율은 전년대비 17.2%p 감소한 152.5%로 안정성 재무지표가 전반적으로 개선되는 모습을 보였습니다. 2025년도에도 새로운 사업기회를 모색하고 기존 사업의 경쟁력을 강화하기 위해 지속적인 혁신을 추진하여 재무구조가 좀 더 개선될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 예정입니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원, %) 구 분 연결기준 제21기 제20기 증감액 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 영업외손익 관계기업투자손익
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법인세비용차감전순이익 법인세비용(이익) 당기순손익 자기자본순이익율 -6.5%p 매출액순이익율 0.4%p * 영업실적은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. * 제21기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. (1) 제21기 당사의 매출액은 전기의 반도체 숏티지 현상에 따른 주요 고객사의 선제적 투자 확대로 인한 큰 폭의 매출 실적 호조의 기저효과와 동종업을 영위하는 경쟁사들의 경쟁 과열속에 전년대비 32,096백만원(-14.3%) 감소한 192,885백만원을 달성하였습니다. 또한 영업이익은 효율화를 통한 원가절감 및 수익성 높은 사업을 선별수주하여 매출이익은 다소 개선 되었으나, 네트워크 분야의 우수한 엔지니어 인재 영입, 공채 활용을 통한 신규 채용이 증가되어 인건비가 큰 폭 상승함에 따라 전년대비 3,299백만원(-23.6%) 감소한 10,652백만원을 실현하였습니다. (2) 법인세비용차감전순이익은 이자수익 등의 금융수익 및 주요 네트워크 장비 공급사에서 무상 이전된 네트워크 제품의 수증 등으로 인한 기타수익(자산수증이익) 등영업외손익이 전년대비 2,459백만원(235.5%) 증가됨에도 불구하고, 매출 감소 및 판관비 증가로 인한 영업이익 감소로 인하여 법인세비용차감전순이익은 전년대비 891백만원(-6.9%) 감소한 12,067백만원을 기록하였습니다.당기순이익 측면에서는 전년대비 813백만원(-7.8%) 감소한 9,647백만원을 실현하였고, 전년대비 이익감소에 따른 법인세비용이 2,420백만원 발생하였습니다. (3) 수익성 지표 측면에서 자기자본순이익율이 전년대비 6.5%p 감소한 19.0%, 매출액순이익율은 전년대비 0.4%p 증가한 5.0%로 비교적 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 다. 사업부분별 영업실적 당사는 시스템 통합(SI) 및 운영(SM) 등의 사업을 영위하는 단일 보고 부문으로 운영되고 있음에 따라 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다. (단위 : 천원) 매출유형 2024년(제21기) 2023년(제20기) 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 용역매출 네트워크구축 네트워크 SW 및 라이선스 무선랜 UCS/IPT 기타 기타 유지보수 유지보수등 합 계 (1) 네트워크 구축 매출은 전기의 큰 폭 상승한 매출 실적 호조에 따른 기저효과와 경쟁사 간의 경쟁 심화, 그리고 국내 내수 침체로 인한 고객사의 투자 감소 등의 영향으로 전년대비 25,773백만원(-18.6%) 감소한 112,579백만원을 기록했으며, 이는 전체 매출 중 58.4%의 비중을 차지하고 있습니다. (2) 기타 및 유지보수 등의 매출은 80,306백만원으로 전체 매출의 41.6%를 차지하며, 전년대비 6,322백만원(-7.3%) 감소했습니다. 이 중 유지보수 매출은 기 구축이 완료된 네트워크 구축 건의 신규 유지보수 계약 영향으로 전년대비 13,238백만원(25.0%) 증가했으나, 기타 매출은 전년대비 19,560백만원(-58.2%) 감소했습니다. 이는 IT 통합서비스 사업인 디지털 돌봄 및 헬스케어 플랫폼 사업의 특성상 취약계층 돌봄 등 공공재적 성격이 강한 사업은 국가 등 공공기관의 투자 수요가 절실하지만, 현재 국내 경기 상황의 악화로 인해 예산 투자가 축소되어 예년과 같은 대형 프로젝트 수주가 이루어지지 않은 것이 매출 감소의 주요 원인입니다. 향후 국가 공공기관 등이 경기 부양 등을 통해 신규 사업을 활성화 한다면 당사에는 매출 증대를 위한 좋은 기회가 될 것으로 기대하고 있습니다. 2025년에도 미국-중국 간 경제 갈등으로 인한 지정학적 리스크가 지속되고 자국 우선주의가 팽배 해지는 상황에서 국내 경제에도 좋지 못한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 국내에서도 한 치 앞을 내다볼 수 없는 정치 상황과 장기간 걸친 경기 침체 속에 어려운 경영 환경이 지속될 것으로 예상되고 있으나, 당사는 철저한 준비와 혁신을 통하여 실적 개선을 이어가는 한편, 고객의 니즈를
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적극적으로 활용하여 시장에서의 입지를 강화하고 견실한 경영 실적 달성을 통하여 주주 가치 제고에 이바지할 수 있도록 노력하겠습니다. 라. 신규사업 및 중단사업 * 해당 사항이 없습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화 포지션이 발생하며,이에 따라 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 외화는 USD가 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 계정과목 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD 매출채권 USD USD 외화자산합계 USD USD 매입채무 USD USD 외화부채 합계 USD USD 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 바. 자산 손상 인식 당사는 재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산, 금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산,매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다.내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다. 당기중 자산손상을 인식한 금액은 없었습니다. 4. 회계정보 투명성 당사는 회계정보 투명성 확보를 위해 주식회사의 외부감사에관한법률 제2조에 의거 2024년 우리회계법인으로부터 외부감사를 수검받았으며, 외부감사인의 감사의견은 적정으로 당사의 회계정보의 투명성에 관한 이슈는 존재하지 않는 것으로 판단됩니다. 또한 외부감사인은 당사의 주식 등에 투자한 사실 등 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 기타의 거래사실이 없어 외부감사인의 감사의견은 신뢰할 수 있다고 판단됩니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 장기 자금관리계획을 수립하고 예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성위험에 대비하기 위하여 한도대 및 일반대 여신(대출)을 확보하고 있습니다.(1) 2024년말 유동성 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 증감액 유동자금 : 현금 및 현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치금융자산 소계 차입금 : 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 소계 유동자금-차입금 (2) 당사는 당기말 현재 37,178백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 단기손익-공정가치금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 30,096백만원 대비 7,082백만원 증가하였습니다.특히, 현금 및 현금성자산의 증가분이 7,694백만원으로 이는 지속적인 순이익 발생으로 인한 현금 잉여금 누적과 당 4분기 매출 집중에 따른 증가된 매출채권의 조기 회수 등에 기인한 것입니다. (3) 당사의 장단기 차입금은 16,506백만원으로 전년대비
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2,047백만원 감소하였습니다. 당 4분기 매출 집중에 따른 매출채권의 증대 및 조기 회수 등으로 증가된 현금 잉여금을 바탕으로 상환 일정이 도래하지 아니한 단기차입금을 조기상환 하는 등, 유동성을 감안한 차입금을 지속적으로 관리하고 있습니다. (4) 당사는 원재료 주요 공급사의 원재료 수급 및 고객사의 구축 일정을 감안하여 차입금의 차입 및 상환 일정을 스케쥴링 하고 있으며, 금융시장 등 경영 환경 변화에 대응하기 위해 필요한 유동성을 지속 관리할 예정입니다. 나. 자금 조달 당사의 2024년말 현재 자금조달에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 금융기관(차입금) 유상증자(공모) 소계 (1) 차입금 내역 (단위 : 백만원) 구 분 차입처 내역 연이자율(%) 2024년 2023년 단기차입금 국민은행 원재료 매입운영자금 씨티은행 우리은행 하나은행 소계 유동성장기차입금 비씨카드 원재료 매입에 의한 매출채권 팩토링 소계 장기차입금 비씨카드 원재료 매입에 의한 매출채권 팩토링 소계 총계 (2) 차입금의 조달 및 상환 당사의 단기차입금은 대부분 원재료 매입에 따라 증가 또는 감소하고 있습니다. 당기 중 원재료 매입 등으로 인한 48,749백만원의 단기차입금을 조달하였으며, 50,796백만원의 단기차입금을 상환하였습니다. 또한, 전기의 원재료 매입을 위한 매출채권 팩토링으로 유동성 대체된 유동성장기차입금 552백만원은 상환되었으며, 당기에 552백만원이 장기차입금에서 유동성장기차입금으로 유동성 대체되었습니다. (3) 차입금의 상환계획 당사의 단기(유동성장기차입금 포함) 및 장기차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 상환연도 상환액 비 고 2025년 단기 및 유동성장기차입금 2026년 장기차입금 2027년 소계 다. 현금 흐름 당사는 영업활동을 통한 매입채무 감소 등의 자산 및 부채의 변동 등으로 인하여 전년대비 16,488백만원 현금 흐름이 감소하였으며, 투자유가증권 처분 등으로 투자활동 현금흐름이 2,285백만원 증가하였고, 금융기관 단기차입금의 증가 및 감소 등으로 인한 재무활동 현금흐름이 8,770백만원 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 증감액 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 및 현금성자산 * 첨부된 연결감사보고서의 현금흐름표 및 주석사항을 통하여 세부사항은 확인이 가능합니다. 6. 부외 거래 (1) 당기말 현재 각 금융기관과 체결된 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 차입과목 통화 약정한도 씨티은행 단기차입금 KRW 하나은행 단기차입금 KRW 원화지급보증 KRW 단기차입금(팩토링) KRW 신한은행 원화지급보증 KRW 우리은행 단기차입금 KRW 기업은행 단기차입금 KRW 국민은행 단기차입금 KRW 원화지급보증 KRW 합계 KRW (2) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당기말 전기말 금융기관 사용제한내용 단기금융상품 신한은행 보증서 담보 단기금융상품 신한은행 보증서 담보 장기성예금 서울보증보험 계약이행보험 담보 합계 (3) 담보제공 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당기말 전기말 금융기관 사용제한내용 당기손익-공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합 출자증권 담보 (4) 보험가입내용 (단위 : 원) 보험종류 금융기관 부보금액 부보자산 화재보험 등 한화손해보험(주) 본사 건물 화재보험 등 한화손해보험(주) 가산 데이터센터 * 연결실체는 상기 보험 외에 자동차보험, 국내여행보험, 국내근로자재해보장책임보험 등을 가입하고 있습니다. (5) 제공받은 지급보증의 내용 (단위 : 원) 금융기관 보증금액 내용 소프트웨어공제조합 입찰보증 계약/하자보증 선급금/기타보증 서울보증보험 계약/하자보증 선급금/기타보증 신한은행 원화지급보증 신한은행 원화지급보증 하나은행 원화지급보증 국민은행 원화지급보증 합계 또한, 회사는 금융기관과 체결된 주요 약정사항에 대하여, 대표이사로부터 다음과 같은 연대
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보증을 제공받고 있습니다. (단위: 원) 은행명 통화 보증액 씨티은행 구매대 KRW 법인카드 KRW 신한은행 보증서 KRW 보증서 KRW 하나은행 회전대 KRW 보증서 KRW 우리은행 회전대 KRW 법인카드 KRW 국민은행 보증서 KRW 일반대 KRW 기업은행 회전대 KRW (6) 당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 원고 피고 내용 소송가액 민사소송(채무부존재) 주식회사 디비디펜스 ㈜오파스넷 용역대금 청구 민사소송(용역비) 주식회사 이데아인포 ㈜오파스넷 외 2명 용역비 청구 민사소송(손해배상청구) 수도권매립지관리공사 ㈜오파스넷 외 4명 손해배상 청구 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사가 2024년 01월 01일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 상기 기준서의 개정이 연결 및 별도재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 * 해당 사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 (1) 당사가 영위하는 사업과 관련된 법규제 내용 법령 및 규정 주요 내용 국립전파연구원, 방송통신기자재 등의 적합성평가(KC 인증) 전파 환경 및 방송통신망 등에 위해를 줄 우려가 있는 기자재를 제조 또는 판매하거나 수입하는 경우 적합성 평가기준에 부합함을 증명하는 인증 - 전파 환경 및 방송통신망 품질인증 규정 미래창조과학부, 국제공통평가기준(CC) 인증 보안기능이 포함된 IT 제품의 객관적이고 공정한 평가/인증으로 안전/신뢰성 강화 - 안전/신뢰성이 검증된 IT 제품 공급으로 국가/공공기관의 정보 보호 수준 제고 국정원, 보안적합성검증 국가/공공기관에 도입하는 정보보호시스템에 대한 안전성검증 제도 - 국가정보통신망의 보안수준을 제고, 외부의 사이버 위협에 대응 대외무역법, 전략물자수출승인 취급 품목의 전략물자 여부를 가리는 '판정'을 시행하여 전략물자 관련 법률을 준수 (2) 당사가 영위하는 사업을 위하여 상기의 법규제를 적용받고 있으며, 안정적인 사업을 수행하기 위하여 KS Q ISO 9001:2015/ISO 9001:2015 등의 통신장비 설치 및 시공, 소프트웨어 개발과 관련된 인증을 획득하여 법규상의 규제를 이행하고 있습니다.이로 인한 회사에 영향을
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미치는 사항은 없었습니다. (3) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 (단위 : 백만원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적 제재금액 사유 조치에 대한 회사의 이행현황 근거법령 재발방지를 위한 대책 서울중앙지방법원 주식회사 오파스넷 벌금 조세처벌법 위반 판결확정, 벌금 납부완료 구 조세처벌법(2018.12.31. 법률제16108호로 개정되기 전의 것) 제18조, 제3조 제1항 본문, 제10조제2항 제1호,제10조 제3항 제1호 - 회계 및 조세법 준수 - 사전 세무검토 강화 - 내부회계 프로세스 구축 서울중앙지방법원 주식회사 오파스넷 벌금 의료기기 (스마트 워치) 수입신고 누락 벌금 납부완료 의료기기법 제51조 제1항 22호, 제26조 제1항 - 의료기기법 준수 - 사전 검토 강화 (4) 행정기관의 제재현황 (단위 : 백만원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 조치에 대한 회사의 이행현황 근거법령 재발방지를 위한 대책 서울지방국세청 주식회사 오파스넷 추징금 2009년 ~ 2017년 법인세등 통합세무조사 추징금 납부완료 법인세법 및 부가가치세법 전반 - 회계 및 조세법 준수 - 사전 세무검토 강화 - 내부회계 프로세스 구축 전파시험인증센터 주식회사 오파스넷 과태료 적합성평가표시 미부착 (적합성평가번호 상이) 과태료 납부완료 전파법 및 전파법시행령 전반 - 전파법 및 관련 법령 준수 - 사전 검토 강화 * 상기 일자는 국세청으로부터 세무조사 결과를 통지받은 일자 기준입니다.* 당사는 서울지방국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있으며, 그 결과 법인세, 부가가치세 부인 등의 명목으로 9,279백만원의 추징금을 받았습니다. 이와 관련하여 2019년 07월 31일 4,085백만원, 2019년 09월 02일 309백만원 각각 납부 하였습니다.추징금 잔액 4,885백만원은 징수유예를 신청하여 2020년 03월 말까지 3회에 걸쳐 납부가 예정되어 있었고, 해당 금액은 2020년 03월 말까지 전액 납부 완료 하였습니다.* 상기 추징세액은 지방세 및 소득세가 제외된 금액이며 지방세를 포함한 총 부담세액은 14,881백만원 입니다.* 당사는 과세 내용에 이의가 있어 항목별로 검토하여 국세기본법에 따른 조세심판 청구를 진행하였으며, 2021년 06월말 조세심판의 결과를 통보 받았습니다.조세심판 결과 쟁점사항 중 소득세 과오처분 일부가 인용되어 약 9.5억원(가산금, 지방세 포함)을 환급 받았으나, 당사는 조세심판청구 결과에 대해 이의가 있고 다툼의 여지가 충분하다 판단하여 행정소송을 제기 하였습니다. * 당사는 행정소송 1심 결과 납부 완료된 추징금 중 2,909백만원에 해당하는 일부 승소 판결을 받았으며, 1심 결과에 불복하여 2023년 04월 13일에 항소심(2심)을 접수하였습니다. * 행정소송 2심 결과 1심 결과에서 일부 인용이 제외되어 2,777백만원에 해당하는 일부 승소 판결을 받았으며, 2심 결과에 불복하여 2024년 06월 07일에 상고(3심)를 제기 하였습니다.* 당사는 소송대리인과 충분한 논의 후 법적 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다. 항소심에 대한 결과는 예측하기 어려우며 최종 결과가 나오기까지 상당한 기일이 소요될 것으로 보여집니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 파생상품에 관한 사항 당사는 외화매입채무와 관련된 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. 1) 당사가 약정한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 구분 파생상품종류 계약내용 매매목적 통화선도거래 USD 매입 2) 당기말 현재 통화선도거래 미결제 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, 원) 계약처 계약일 만기일 계약금액(USD) 매도확정환율(KRW) 비고 소계 * 해당 사항이 없습니다.3) 당사는 공시대상 기간중 파생상품 거래는 없었으며, 그로인한 회사에 미치는 영향은 없었습니다.(2) 위험관리 정책에 관한 사항 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험에 노출되어 있으며, 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수
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있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결실체의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.1) 시장위험(이자율위험)회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당기말 전기말 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 차입금 이자율 1% 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 2) 신용위험① 신용위험에 대한 노출보고기간말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 장기금융상품 장기매출채권 기타비유동금융자산 합계 당기 중 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며, 연결실체는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 또한 연결실체의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없습니다. ② 당기 및 전기 중 장ㆍ단기 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 매출채권 기타채권 합계 매출채권 기타채권 합계 기초 상각(환입) 기말 당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.3) 유동성 위험유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손실을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 다음과 같은 여신한도를 가지고 있습니다. KRW 200,000,000의 한도대 약정(이자는 CD금리 + 2.01%)KRW 20,000,000,000의 한도대 약정(이자는 고시금리 + 0.5%)KRW 6,000,000,000의 한도대 약정(이자는 CD금리 + 1.77%)KRW 3,000,000,000의 한도대 약정(이자는 12월물KORIBOR + 2.068%)KRW 5,000,000,000의 한도대 약정(이자는 고시금리 + 0.812%)KRW 4,000,000,000의 일시대 약정(이자는 기준금리 + 0.61%)KRW 1,000,000,000의 팩토링 약정 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업개요 당사는 다양한 면역항체 및 특이항체 등의 연구·개발을 통해 백신과 항생제의 대체가 가능한 축산, 수산, 인체용 제품을 개발하는 친환경 바이오기업입니다.당사가 개발하는 주요 파이프라인은 다음과 같습니다. - IgY 면역난황항체계란을 원료로 하여 높은 안전성을 가지며, 이종항체 기술을 통해 높은 항체역가를 가진 면역항체로서 질병의 예방제로 연구개발 하고 있습니다.- VHH(나노바디)항체구조가 단순하여 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와 대량생산이 용이한 차세대 면역항체입니다. 축우 및 양돈 VHH 항체와 새우 VHH 항체 등 질병의 치료제로 연구개발 하고 있습니다.- 미생물제 (BA01)강력한 항균, 항진균 효능을 가진 미생물제 기술로 다양한 자체 균주를 확보하고 있습니다. 음실물처리기용 미생물제, 닭 살모넬라 예방용 미생물제 등 다양한 분야에 적용가능한 기술입니다.-scFv 항체(고병원성 및 저병원성 AI대응 항체)미니항체로서 VHH와 유사한 성격을 가지고 있으나, 알파카를 이용하는 VHH와 달리 닭, 토끼 등의 비장을 이용하여 고·저 병원성 AI 바이러스 변이 대응이 가능하도록 기술 적용한 특이 항체입니다. 이를 통해 특이 항체 작용기전으로 변이가 심한 AI 바이러스에 효과적으로 대응이 가능하며, 다양한 제형 적용으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능한 항체입니다.또한, 꿀벌 낭충봉아 부패병 (SBV) 항체로 결합력이 우수한 scFv 항체가 꿀벌 낭충봉아부패병의 병인체인 Sacbrood 바이러스의 바이러스 외막에 결합해 바이러스를 중화시켜 꿀벌 유충에 대한 감염을 차단하고 치료하는 항체로도 활용하고 있습니다. 나. 핵심기술 : IgY(Immunoglobulin in York) 항체 플랫폼 기술 닭은 혈액 내에 IgA(면역글로불린 A), IgM(면역글로불린 M) 그리고 IgG(면역글로불린G)가 존재하며, 계란을 생성할 때 IgA와 IgM은 난백으로 IgG는 난황으로 이동시키게 됩니다. 이 때 난황에 축적된 항체를 난황항체, 즉 IgY라 합니다.IgY는 각 병원체에 직접적으로 작용하여 활성을 무력화 시키는 역할을 하는데, 바이러스, 세균, 기생충 등 이 장 점막에 부착하는 것을 방어하는 천연 수동 면역제제입니다. 난황항체 생산원리 및 작용기전.jpg 난황항체 생산원리 및 작용기전 - 당사는 닭에게 면역화하는 방법인 항원생산, 접종 간격 및 횟수에 이르는 기법을 완성하여 항체를 같은 유형, 농도로 대량생산하는 기술을 보유하고 있습니다.- 당사는 질병의 항체를 만들기 위한 항원을 200여가지 보유하고 있으며 항체 생성의완성을 특허의 등록 및 출원으로 객관화 하였습니다.- 당사는 복합감염 병원체에 대한 복합항체를 생산하는 이종 항체기술을 보유하고 있습니다. 다. IgY의 우수성 (1) 고역가 IgY 항체 생산기술산란계에 항원을 접종하여 난황항체를 제조하는 기술로써 당사는 최적의 항원 비율 및 항원 농도 설정을 위한 1년이상의 예비실험을 진행합니다. 이러한 기술적 노하우로 병원체에 대항하는 고역가의 IgY를 얻을 수 있습니다.(2) 항원 생산 비용 절감 효과고난도 이종항체를 이용한 고역가 IgY 생산기술은 결국 높은 항체역가로 생산비를 낮추는 효과가 있기 때문에 처음에는 많은 경비가 투입되는 것처럼 보이지만, 높은 역가로 인하여 생산단가를 낮출 수 있는 기술이라고 할 수 있습니다.(3) IgY 열 안정성 강화 원천기술IgY 단백질은 강한 산이나 염기, 열 및 유기용매 등에 의해 변성되기 쉬우며 원래의 성질을 상실하게 됩니다. 이 문제를 보완하기 위해 계란에 풍부하게 존재한 열 안정성 인자들을 그대로 활용하면 IgY 열 안정성이 증대됩니다. 따라서 당사는 IgY가 포함된 계란을 전란(whole 계란) 혹은 난황 상태로 그대로 가공하여 계란 내 열 안정성 인자들을 활용합니다.(4) 백신 및 항생제와 비교시 많은 장점 보유- 경구투여 방식으로 우수한 투여 편의성- 최근 유행주에 대한 빠른 대응- 수동 면역에 의한 즉각적 전염성 질병 대응- 계란 유래로 내성과
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부작용이 없는 안전한 항체- 항생제, 미생물제 병행 투여 가능 낙타과 동물에서 발견되는 단일 사슬 항체의 항원 인식 가변부위를 분리해 제조하는 기술인 VHH(~15kDa, 단일 도메인)는 일반적인 항체(~150kDa, 12개 도메인)에 비해 구조가 단순하며, 크기가 작아 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와대량생산이 용이합니다. 또 높은 용해성과 온도 및 pH 등 환경 요인에 대해 저항성이매우 강하며, 단백질 엔지니어링을 통한 구조적, 기능적 변환이 상대적으로 용이하여활용성이 높습니다.이러한 VHH 기술은 병원성 단백질을 무력화시키는 중화 항체 장점과 단일도메인 항체 생산의 어려움 및 비싼 가격 등의 단점을 극복할 수 있으며, 기존 항체의 1/10 정도로 작아 기존항체가 접근하기 어려운 항원에 상호작용이 가능한 다양한 용도의 축산 및 수산용 면역항체 제품뿐만 아니라 인체용 항체의약품까지 확장·개발이 가능할 전망입니다.VHH 관련 기술은 2021년 생명공학 정책연구센터에서 제 10대 차세대 바이오 기술로 선정된바 있으며, VHH 기술의 우수성 및 효용성을 인정받아 글로벌제약회사들이 인체의약품 분야에 경쟁적으로 투자하는 추세입니다. 나노바디 선발과정.jpg 나노바디 선발과정 - 아블링스, 사노피 등 주요제약업체는 VHH 관련 파이프 라인을 확대하고 다양한 분야에서 사용하고 있습니다.- VHH 관련 특허 출원 동향은 의약품분야가 1,448건(60%)를 차지하고 있으며, 그 뒤로 시약 249건(10%), 진단 175건(7%)을 차지하고 있으며, 동물용의약품 및 사료는 32건(1.5%)에 해당하는 수준으로 아직 많은 개발이 필요한 단계입니다.- 당사는 VHH기술을 이용하여 양돈, 축우, 양계, 새우, 꿀벌, 반려동물 등 다양한 축수산의 질병 치료용 항체개발을 진행하고 있습니다.일본과 국내 VHH의 저명한 대학들과 공동 연구개발을 통해 기술 고도화를 진행하고 있습니다.진행 상태에 따라 순차적으로 제품 판매를 진행하고자 합니다. - 양돈 생식기호흡기 증후군 바이러스(PRRSV) VHH 항체 - 새우 조기 폐사 증후군(EMS) 및 흰 반점 바이러스 증후군(WSSV) VHH 항체 - 양돈 돼지유행성설사(PED) 바이러스 VHH항체 마. VHH(나노바디)의 우수성 (1) 높은 가용성 및 안정성(열안정성, 산안정성, 및 효소안정성)- 높은 용해도로 다양한 제형으로 활용 가능(내용액제, 고형펠렛 등)- 높은 열안정성으로 살균공정을 거치는 사료제제 적용 시 역가 유지- 높은 산안정성과 효소안정성으로 경구투여 시 소화관, 소화액에 의한 변성에 안정적이며, 변성 이후에도 복원성을 가짐으로써 높은 체내 이용효율을 가짐(2) 높은 유효성 및 생산수율로 인한 경제성- 목표 질병에 대한 단클론항체 집중 대량생산 가능- 일반적인 항체가 접근할 수 없는 항원을 인식하여 중화가능- 플랫폼 구축시 일반 항체에 비해 짧은 생산기간(면역화 과정 불필요)(3) 백신 및 항생제와 비교 시 많은 장점 보유- 경구투여 방식으로 우수한 투여 편의성- 최근 유행주에 대한 빠른 대응- 수동 면역에 의한 즉각적 전염성 질병 대응- 낮은 항원성으로 내성과 부작용이 없는 안전한 항체- 항생제, 미생물제 병행 투여 가능 바. 핵심기술 : BA01(미생물제) 당사가 특허를 양수받은 미생물제(BA01)는 항균효과가 높아 음식물 처리기에 사용하는 기존 미생물제 대비하여 미생물 관리가 용이합니다.유익균까지 제거하는 문제점을 가진 항생제를 대체하기 위해 항생, 항균효과를 가진 닭 살모넬라 예방용 미생물제, 사료 내 곰팡이 억제 미생물제 등을 개발하고 있습니다. 자체 보유한 발효설비를 통한 대량 생산이 가능하며, 계속해서 다양한 자체 균주를 확보해 나가고 있습니다.현재 미생물제 공급을 위한 음식물처리기 완성업체와의 유상샘플공급을 진행하고 있으며, 대량 양산체제를 갖추고 있습니다.또한, 가정용 및 급식소용 등 다양한 미생물 음식물 처리기의 미생물 공급을 위한 확장을 진행하고 있습니다. 사. BA01(미생물제)의 우수성 - 항균효과가 높아 기존 음식물 처리기용 미생물제 보다
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뛰어난 관리효과- 기존 항생제의 문제점을 대체하여 유익균 유지 가능- 다양한 분야 미생물제 적용 가능(축산, 식품 등 미생물 활용 분야)- 순수 국내산 효모 생산 가능 아. 핵심기술 : scFv(H5 대응가능 항체) 변이가 매우 심한 AI(조류 인플루엔자) 바이러스 특성상 매년 다양한 종류의 AI가 발병 중에 있으며, 이러한 변이 AI 바이러스로 인해 기존 백신으로 질병 대응에 한계가 있는 상태입니다. 또한, AI바이러스는 인수공통감염병으로서 전파감염 대상인 인체용 의약품은 있지만, 직접적 발생 원인 제어를 위한 동물용 항체 의약품은 부재한 상황입니다. 이러한 상황에서 당사는 바이러스 변이가 잘 일어나지 않는 부위에 결합하여 변이에 대한 대응이 가능한 HA2 domain 특이항체 기술을 보유하고 있으며, 이를 통한 저/고병원성 조류인플루엔자 바이러스 예방용 면역 항체 개발을 본격화하고 있습니다. ha의 subtype에 따른 ha의 구조.jpg ha의 subtype에 따른 ha의 구조 특이 항체 작용기전.jpg 특이 항체 작용기전 자. scFv(H5 대응가능 항체)의 우수성 - 기존 항체에 비해 분자 생물학적 조작이 용이해 대량 양산 가능- 닭 유래 항체로 면역원성 없이 약물 내성 최소화- 사료첨가제 이외 음용수 및 스프레이 제제 등 다양한 제영 적용 가능- 먹이에 코팅하여 철새 도래지에 도포하는 등의 방식으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 (1) 동물용 의약품(축산용) 가축(소, 돼지, 닭, 흑염소 등)의 질병 예방제 및 치료제를 판매하고 있습니다.또한, 가축 질병의 방역을 위한 소독제를 판매하고 있습니다. 제품명 용도 설명 아이지드링크(파워,C,슈퍼 등) 동물약품 1. 송아지의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급2. 송아지 설사의 원인이 되는 질병들의 항체 함유 애드애니레스산 동물약품 1. 구제역 백신 접종에 따른 스트레스 완화,2. 돼지의 발열 동통을 동반한 각종 질병 시 해열 진통 아마존/이과수 소독제 1. 조류독감, 구제역, 돼지열병 등 바이러스 살균 및 소독2. 농장, 축사, 기구, 소독조, 차량 등의 살균 및 소독 아이지고오트 동물약품 1. 흑염소의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급2. 흑염소 설사의 원인이 되는 질병들의 항체 함유 (2) 보조사료(축산용) 사료의 품질저하 방지 또는 사료의 효용을 높이기 위해 사료에 첨가하는 제품을 판매하고 있습니다. 제품명 용도 설명 아이지드링크 플러스 보조사료 송아지의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급 아이지- 가드 송아지 보조사료 송아지의 설사 완화, 면역력 증강제품 아이지- 가드 양돈 보조사료 돼지의 소화기성 질병의 개선, 면역력 증강 및 생산성 개선 나노큐어 보조사료 돼지의 PRRS 바이러스 질병의 개선 , 면역력 증강 및 생산성 개선 (3) 수산용 제품 새우 질병예방을 위한 제품으로 동남아시아 지역에 수출을 진행하고 있습니다. 제품명 용도 설명 아이지가드 A 보조사료 양식 새우의 면역력 및 생산성 증진을 위한 사료 보조제품 (4) 미생물제 항균, 항곰팡이 효과가 있는 음식물 처리기 내에 미생물제로 국내 완성 음식물 처리기 생산업체 및 소모성 미생물제로 판매하기 위해 진행하고 있습니다. 제품명 용도 설명 미생물제(가칭) 음식물 처리기용 미생물제 음식물을 분해하기 위한 음식물 처리기 내 미생물제 (5) 반려동물용 의약외품 제품명 용도 설명 인공눈물 반려동물용 인공눈물 반려견 눈 세정용 제품 나. 주요 제품 매출현황 (단위 : 천원) 구분 2024연도 (제25기) 2023연도 (제24기) 매출액 비중 매출액 비중 동물용 의약품 보조사료 미생물제 기타제품 상품 수수료 외 총 합 계 다. 제품 가격변동추이 당사는 다품종 소량생산 기업입니다.다양한 제품의 주요 원재료 함유량에 따라 가격의 차이가 크게 발생할 수 있습니다. 조달용 제품의 경우 조달청 등록절차에 따라 정해진 가격으로 나라장터에 등록되고 있습니다.당사의
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경쟁사 중 비상장기업이 다수 존재하며 이에 따라 구체적인 제품 가격변동추이는 영업기밀로 표기하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 천원) 매입 유형 품목 구분 2022연도 (제23기) 2023연도 (제24기) 2024연도 (제25기) 원재료 계란 국 내 수 입 소 계 기타 원재료 국 내 수 입 소 계 원재료 합계 국 내 수 입 소 계 부 재 료 국 내 수 입 소 계 상 품 국 내 수 입 소 계 총 합 계 국 내 수 입 합 계 주1) 당사는 다품종 소량생산으로 개별적인 원료들의 비중이 낮아 전체로 표시하였습니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/개) 사업연도 2022연도 (제23기) 2023연도 (제24기) 2024연도 (제25기) 품목 계란 국 내 수 입 주1) 전체 원재료 중 10%이상 구매하는 개별원료는 계란뿐이며 동물용 의약품 및 보조사료의 개별원료는 계란을 제외하고 모두 10%미만 구매하고 있습니다.주2) 가격은 국내에 계약된 양계장과의 계약단가이며 일반적인 계란유통 단가에 닭의 접종으로 인해 추가되는 비용이 감안된 단가입니다. 시장의 계란가격이 급등락을 하여도 제품별 계란의 함유량을 고려하였을때 전체적인 제품원가에 미치는 영향은 적습니다. 다. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천원) 사업부문 구분 2022연도 (제23기) 2023연도 (제24기) 2024연도 (제25기) 동물용 의약품 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 보조사료 생산능력 생산실적 가 동 율 기말재고 주1) 동물용 의약품 생산가능수량 = 1일 생산가능수량(2,500 kg/L) X 작업일(198일)주2) 동물용 의약품 생산능력 = 생산가능수량 X 평균 생산원가주3) 보조사료 생산가능수량 = 1일 생산가능수량(3,000 kg/L) X 작업일(198일)주4) 보조사료 생산능력 = 생산가능수량 X 평균 생산원가주5) 소량 제품(1L 이하, 1kg 이하)의 판매 증가에 따른 단위당 생산원가가 낮아짐에 따라 생산능력과 생산실적 금액을 조정하였음 (2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기상각 기말 가액 비고 주1) 증가 감소 토지 강원도 춘천시 동내면 거두단지 1길 39 건물 시설장치 기계장치 토지 춘천시동산면 군자리1389 주1) 2024년 공시지가 기준 금액입니다.주2) 토지는 2024년 토지재평가를 진행하여 기말가액이 증가되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출 유형 품목 구분 2022연도 (제23기) 2023연도 (제24기) 2024연도 (제25기) 제품 동물용 의약품 수 출 내 수 소 계 보조 사료 수 출 내 수 소 계 미생물제 수 출 내 수 소 계 기타 매출 수 출 내 수 소 계 상 품 수 출 내 수 소 계 기 타 수 출 내 수 소 계 총 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 수출현황 (단위 : 천원) 구분 2022연도 (제23기) 2023연도 (제24기) 2024연도 (제25기) 동아시아 동남아시아 외 합 계 주1) 동아시아는 중국, 일본, 대만 수출현황입니다. 다. 수주현황 당사는 주문제작형 방식이 아닌 생산 후 판매방식이기 때문에 해당사항이 없습니다.해외 수출 시 수주(주문 후 생산방식) 형태로 판매하는 경우가 존재하나 이 경우엔 생산 후 1주일 ~ 1개월 이내 출고됩니다. 라. 판매에 관한 사항 (1) 국내 판매조직 및 판매전략- 국내 동물약품 대리점을 통한 판매전국적 판매망 확보 및 빠른 대응을 위해 각 도별로 영업담당자가 있으며 담당자를 통해 대리점을 수시 방문하여 영업활동을 펼치고 있습니다. 축산관련 산업은 지역의 특징이 두드러지기 때문에 현지 축산 상황에 능통하며 변화되는 상황을 즉각 사업영역에 반영할 수 있는 영업담당자들로 구성되어 있습니다. 지속적으로 거래 대리점을 확보하기 위한 노력을 하고 있습니다.- 국내 사료회사(대형농장 포함)를 통한 판매사료공장 및 대형농장 대상 영업은 납품거래를 시작하기 어려우나 거래를 시작하게 되면 고정적인 거래가 연 단위로 지속되기 때문에 구매
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담당자와의 유대관계가 중요합니다. 이에 사료팀을 별도로 운영하고 있으며 사료회사를 주기적으로 방문하는 등 지속적인 영업활동으로 거래처를 점차 넓혀나가고 있습니다.- 조달청을 통한 판매구충제 3종, 대사성의약품 12종, 보조사료 16종, 살균제 7종으로 총 38종에 대한 제품을 조달청과 계약을 맺고 나라장터를 통해 각 지자체에 판매하고 있습니다. 대금도 납품 후 7일 이내에 대부분 결제되기 때문에 자금회수에 대한 리스크도 거의 없습니다.(2) 해외 판매조직 및 판매전략글로벌사업본부는 10개국 15개 업체와의 파트너십을 맺고 있습니다. 해외 제품등록 과 다양한 마케팅 활동을 통해 거래처를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 동물용의약품과 보조사료는 아시아에서 대한민국 제품에 대해 신뢰도가 높아 영업활동에 긍정적이며 특히, 수산물을 대량으로 생산하는 동남아시아의 거래처가 증가하고 있습니다. 또한, 2020년에 설립한 중국 자회사(판매법인)를 통해 축우, 양돈, 수산 제품에 대해 대리상을 구축하여 본격적으로 제품 홍보 및 판매를 진행하고 있습니다.(3) 판매 경로별 매출현황 (단위 : 천원) 구분 2024연도 (제25기) 2023연도 (제24기) 매출액 매출비중 매출액 매출비중 조달청 대리점(국내) 수출(상품 포함) 가전제품 제조사 상품(국내) 기타 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 위험 (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험의 유형으로 구성됩니다.- 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.- 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.(3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다.위험관리의 자세한 사항은 공시 서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"의 "재무위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리 정책 및 조직 당사의 위험관리 정책은 가능한 한계 이내로 위험 노출을 관리ㆍ통제 하는 것이며 이사회의 감독 및 통제 아래 경영관리본부내에서 주요위험을 관리, 대처하고 있습니다. 다. 파생상품 등에 관한 사항 구분 제6회 전환사채 명칭 무기명식 무보증 사모 전환사채 인수자 미래에셋증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 삼성증권 주식회사, NH투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사 발행일 만기일 발행총액 표면이자율 만기보장수익률 만기상환가액 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 조기상환가액 조기상환 청구금액에서 1% 연복리 이자를 가산한 금액 기한의 이익 상실 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 전환될 주식의 종류 기명식 보통주 전환가능기간 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 사채만기일 1개월 전까지 (2024-04-26~2029-03-26) 전환가격 2,549원 행사가능주식수 전환가격 및 전환비율의조정 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 무상증자,
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주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락 및 상승시 본 사채발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 매도청구권 매매대금 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 1.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 매도청구권 행사범위 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 사업보고서 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외의 비경상적인 주요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 2022연도 (제23기) 2023연도 (제24기) 2024연도 (제25기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 총 사용금액 국고보조금 사용분 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) 주1) 2018년 이후 연구개발비용 전액을 판관비(경상연구개발비)로 비용처리하고 있습니다.자체비용으로 사용한 금액(총 사용금액에서 국고보조금 사용분을 차감)만 손익계산서에 계상됩니다. (2) 연구개발 실적 적용동물 연구개발 기술 적용질병 현재진행단계 연구시작일 상황개요 진행단계(국가) 국내 / 국외 해외제품 등록여부 현재상황 상황에 대한 상세 설명 축우 VHH 나노바디 Bovine rotavirus VHH-Fc 경구용 개발 완료 / 주사제 임상 진행 예정 (농장) - 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중- 임상 시험을 통한 주사제 개발 가능성을 확인하여 의약품 수준의 품질 향상을 위한 공정 개발 진행중 [국내] - (경구용) 국내 농장 임상 시험 완료 (주사제) 국내 농장 임상 진행중 - (경구용) 등록완료- (주사제) 등록예정 2023.10 (현재 아이템 기준) E. coli K99 VHH-Fc 경구용 개발 완료 - 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중 [국내] In vitro 시험 완료 등록예정 2024.07 (현재 아이템 기준) 경구용 개발 완료 - 시험 생산까지 완료 [국내]- In vitro 시험 완료 등록예정 2020.08 (업그레이드 예정) 새우 VHH 나노바디 조기폐사증후군 ( 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 - 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 [인도네시아]- 임상 완료 등록완료 2024.01 (현재 아이템 기준) 흰반점증후군 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 - 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 [인도네시아]- 임상 완료 등록완료 2024.01 (현재 아이템 기준) DIV1(바이러스) 항원 개발 진행 중 - 항원 품질 향상 후 나노바디 개발을 위한 알파카 면역화 후 항체 개발 예정 [국내]- 재조합 항원 품질 향상 시험(정제 조건 시험) 등록예정 양계 조류 인플루엔자 ScFv 경구용 개발 완료/ 해외 In vitro 시험 진행 중 - 시험 생산까지 완료 [중국, 베트남]- In vitro 시험 진행 중 등록예정 항원 면역화 진행중/ 1월중 항체 라이브러리 제작 예정 - 2025년 하반기 개발 완료 후 사료 첨가제로
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현재 생산 진행 예정 [국내]- 농림축산검역본부에서 면역화 진행 이후 비장 확보 등록예정 반려동물 IgY 난황항체 경구 투여제로 개발 진행중 - 사료 첨가제로 생산 후, 타사 반려동물용 제품 생산 진행 예정 [국내]- In vitro 시험 완료 국내 제품화 주1) 당사의 신규 파이프라인은 해외 수출을 위하여 보조사료로 제품등록을 진행할 예정이므로, 일반적인 동물용의약품처럼 임상 결과에 따른 제품 승인을 요구하지 아니함. 다만, 해외로의 수출을 위하여 국내 당국의 해외 제품등록 인허가 절차가 필요함주2) "현재 아이템 기준"은 기존에 개발 완료된 VHH를 가지고 유전자 engineering을 통하여 현재 아이템으로 업그레이드한 케이스를 의미함 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 (1) 특허권 및 전용실시권 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허권 난황항체의 보존방법 ㈜애드바이오텍 IgY전제품 한국 난황항체 보존액 ㈜애드바이오텍 IgY전제품 한국 가열 및 혼합용매를 이용하여 감초로부터 리코칼콘 A를 포함하는 비극성 화합물군을 추출하는 방법 ㈜애드바이오텍 한국 사료첨가제 ㈜애드바이오텍 한국 돼지유행성 설사 또는 돼지전염성 위장염에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 자돈 사료용 첨가물 조성물 ㈜애드바이오텍 아이지탑 한국 여드름 균에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 여드름 치료용 화장료 조성물 ㈜애드바이오텍 에이씨파인(화장품) 한국 오리의 급만성 전염질병을 유발하는 병원체에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 오리 사료 첨가용 조성물 ㈜애드바이오텍 아이지가드 오리 한국 장 내 콜레스테롤 흡수 억제를 통한 고지혈증 및 비만 억제용 식품 조성물 ㈜애드바이오텍 한국 ㈜애드바이오텍 일본 ㈜애드바이오텍 미국 신강 감초로부터 유용성분의 추출방법 및 추출물의 용도 ㈜애드바이오텍 한국 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 ㈜애드바이오텍 한국 송아지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 ㈜애드바이오텍 아이지드링크 아이지가드베타 아이지애드송아지 한국 새우 조기 폐사 증후군 및 흰반점 바이러스에 대한 항체 및 이의 응용 ㈜애드바이오텍 아이지가드A 한국 ㈜애드바이오텍 아이지가드A 중국 ㈜애드바이오텍 아이지가드A 베트남 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 및 이의 용도 ㈜애드바이오텍 한국 뿌리혹 선충 방제용 서방형 미생물 제제 및 이의 제조방법 ㈜애드바이오텍 선충80 한국 돼지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 ㈜애드바이오텍 아이지탑 한국 새우 폐사 방지용 난황항체의 제조방법 ㈜애드바이오텍 한국 연어 리케차성 패혈증 예방 또는 치료용 난황항체의 제조방법 ㈜애드바이오텍 연어IgY제품 한국 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 제조방법 ㈜애드바이오텍 한국 콜레스테롤 흡수 억제를 통한 비만 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법 ㈜애드바이오텍 한국 난황항체, 녹차 카테킨, 죽여 추출물 및 가자 추출물을 유효성분으로 포함하는 흑염소 로타바이러스 감염으로 인한 설사 예방 또는 치료용 조성물 ㈜애드바이오텍 아이지드링크고오트, 아이지드링크고오트프로 한국 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 생육저해제 ㈜애드바이오텍 한국 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 항진균제 ㈜애드바이오텍 미생물제 한국 전용실시권 아출의 추출물을 포함하는 조성물 및 그의 용도 한국생명공학 연구원 마이티마이트 한국 아출 추출물을 유효성분으로 포함하는 어류의 스쿠티카충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 한국생명공학 연구원 M10 한국 호초 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 한국생명공학 연구원 한국 필발 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생출 감염질환 예방 또는 치료용 조성물 한국생명공학 연구원 한국 마치현 추출물 또는 이의 분획물을 유효성분으로
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포함하는 IL-6 매개성 질환의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 한국생명공학 연구원 한국 (2) 상표권 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원국 상표권 ACFINE ㈜애드바이오텍 한국 르베르디어 ㈜애드바이오텍 중국 르베르디어(간체자) ㈜애드바이오텍 중국 ㈜애드바이오텍 중국 아도라큐어 ㈜애드바이오텍 중국 에이씨화인(간체자) ㈜애드바이오텍 중국 ADORACURE ㈜애드바이오텍 중국 ReW3 ㈜애드바이오텍 한국 유니테스(UNITES) ㈜애드바이오텍 한국 아이지-드링크 페이스트 (Ig-Drink paste) ㈜애드바이오텍 한국 아이지-탑(Ig-Top) ㈜애드바이오텍 한국 아이지가드 (Ig Guard) ㈜애드바이오텍 한국 아이지가드 (Ig Guard) ㈜애드바이오텍 한국 아이지가드 (Ig Guard) ㈜애드바이오텍 한국 올리고블럭 (Oligo block) ㈜애드바이오텍 한국 아이지-포르테 (Ig-Forte) ㈜애드바이오텍 한국 비가드 (BEE GUARD) ㈜애드바이오텍 한국 ADBiOTECH ㈜애드바이오텍 한국 ACFINE ㈜애드바이오텍 한국 에이씨화인 ㈜애드바이오텍 한국 ADBiOTECH ㈜애드바이오텍 한국 애드 페그 ㈜애드바이오텍 한국 아이지가드 Ig Guard ㈜애드바이오텍 한국 자연포레 ㈜애드바이오텍 한국 선충80 ㈜애드바이오텍 한국 자연포레 ㈜애드바이오텍 한국 Bijou friends 비쥬프렌즈 ㈜애드바이오텍 한국 AD팥관절액티브 ㈜애드바이오텍 한국 (주)애드바이오텍 대만 나. 기술이전 (1) 기술이전 수혜 NO 업체 계약일 비고 한국생명공학연구원 항충소재 한국생명공학연구원 항염소재 (2) 이전한 기술 NO 업체 계약일 비고 한림제약(주) 궤양성 대장염치료제 다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 국내 영업국내 동물약품업체는 약 1.4조원 수준의 시장에 약 1,100개소(제조사 약 600개소, 수입 약 490개소)가 존재하면서 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다.이에 당사에서도 새로운 기술이나 신사업 확장(반려동물 사업 등)을 통해 다각도로 추가 성장을 위한 노력을 하고 있습니다.가축 전염병 유행 및 유형 다각화에 따른 백신 및 항생제의 대체재에 대한 시장요구도 증가함에 따라 기존 축산제품의 지속적인 개선 및 추가 제품 개발을 하고 있습니다.또한, 집밥트렌드 및 외식산업의 감소에 따른 반사이익으로 음식물 처리기 시장이 국내 약 1조원시장으로 성장하였습니다. 이에 발맞추어 환경적인 제품들이 출시되고있으며 음식물 처리기 핵심 소모품인 미생물제를 생산 공급하기 위해 음식물 처리기 완성업체와 협의 중에 있습니다.(2) 해외 영업해외 동물약품 시장은 반려동물시장이 크게 성장함에 따라 성장세는 지속되고 있습니다. 이에 백신 및 항생제의 대체제는 꾸준히 요구되고 있으며 특히 전방 사업인 축산업에 있어 면역항체 제품에 대한 니즈는 지속적으로 상승하고 있습니다.동물약품시장은 국내시장보다 해외시장이 100배 이상 큽니다. 글로벌 시장은 선택이아닌 필수이며, 당사는 글로벌 제품을 개발하기 위해 다양한 채널을 통해 판매망을 확보해 나가고 있습니다.면역항체 제품은 아직 시장에 많이 알려져있지 않음에 따라 이를 알리는 데 집중하고있으며 시장이 점차 확대됨에 따라 다양한 축종의 제품들을 개발해 나갈 예정입니다.현재 중국 및 동남아국가에 판매법인 및 Distributor를 두고 있으며 이를 통해 축우용 및 양돈용 면역항체 제품을 판매하고 있으며 이를 점차 확장해 나가고 있습니다.수산양식 산업은 현재 전 세계적으로 약 1,500억 달러의 가치를 지닌 부가가치가 매우 높은 유망 산업입니다. 이에 동물용 의약품 부문에서 급성장하는 새로운 사업기회로 여겨지고 있습니다. 수산양식 산업의 발달로 인한 새로운 질병들이 계속 창궐함에따라 이를 컨트롤 하기위한 요구는 매우 증가하고 있습니다.이에 당사에서도 수산용 면역항체 제품에 대한 지속적인 연구를 진행하고 있으며 해외 현지 사료회사 및 농장을 통해 실험중에 있으며 글로벌 사료회사에 공급을 목표로하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2022년 01월 24일 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전 상장(기술성장기업)하였습니다. 당사는 다양한 면역항체 및 미생물제 등의 연구.개발을 통해 백신과 항생제의 대체가가능한 축산.수산용 동물용의약품과 보조사료 그리고 생활가전용 바이오제품을 제조하는 친환경 바이오기업입니다. 현재 면역항체를 활용한 다양한 제품을 생산하여 가전제품 제조사, 동물용의약품 대리점, 사료공장, 조달청(나라장터) 등에 판매하고 있습니다. 향후 면역항체 기술을 활용한 인체용 제품을 연구.개발 및 제조하여 사업범위를 확대할 예정입니다. 대표이사를 비롯한 임.직원 모두 시장을 선도할 수 있는 차세대 면역항체 기업으로 거듭나기 위하여 노력하고 있습니다. 당사의 2024년말 연결기준 재무상태는 자산총계 전기말 대비 17.87% 감소한 23,074백만원, 부채총계 전기말 대비 16.54% 증가한 20,099백만원을 기록하였습니다. 또한, 당사의 연결기준 영업실적은 매출액 전년 대비 6.34% 증가한 11,136백만원, 영업손실 전년 대비 13.55% 개선된 4,117백만원, 당기순손실 전년 대비 65.45% 증가한8,987백만원을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원, 연결기준) 항 목 2023년 2024년 증감액 증감률 금액 금액 1. 유동자산 1-1. 당좌자산 1-2. 재고자산 2. 비유동자산 2-1. 투자자산 2-2. 유형자산 2-3. 무형자산 2-4. 기타비유동자산 자산총계 1. 유동부채 2. 비유동부채 부채총계 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 기타자본 4. 기타포괄손익누계액 5. 이익잉여금 (결손금) 5. 비지배지분 자본총계 - 자산 당기에 금융자산처분손실(약 44억원)과 영업권손상차손(약 4억원) 등으로 전년 대비총자산은 약 50억원(-17.87%) 감소하였습니다. - 부채 당기에 발생한 신규대출(약 21억원)과 매입채무 증가 등으로 전년 대비 총부채는 약 28억원(+16.54%) 증가하였습니다. - 자본 당기에 자본구조개선을 위한 토지재평가를 아래와 같이 진행하였습니다. 구분 당기말 전기말 재평가잉여금 상기의 토지재평가를 진행하였으나 당기순손실의 발생과 사업결합으로 인한 비지배지분(약 -18억원)의 영향으로 자본은 전년 대비 약 78억원(-72.57%) 감소하였습니다. 나. 영업성과 (단위 : 백만원, 연결기준 항 목 2023년 말 2024년 말 증감률 증감액 금액 비율 금액 비율 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 판매비와관리비 5. 영업이익 6. 영업외수익 7. 영업외비용 8. 차감전 순이익 9. 법인세비용 10. 당기순이익 - 경영성과 코로나 펜데믹 및 전방산업 경기 불황으로 위축되었던 해외수출이 회복됨에 따라 매출액은 전년 대비 약 6.6억원(+6.34%)
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증가하였습니다.(총 매출액 약 111억원) (단위 : 천원) 구분 2024년(제25기) 2023년(제24기) 비교 매출액 매출비중 매출액 매출비중 증감액 증감율 수출액 전년 대비 매출원가율이 개선되고 판매비와관리비가 소폭증가하였으나 그 영향은 제한적이라 당기에도 전기와 마찬가지로 영업손실(약 41억원)이 발생하였습니다. 당사의 신제품은 글로벌 시장을 타겟팅하여 2025년부터 본격적인 매출이 발생함에 따라 향후 경영성과는 개선될 것으로 예상됩니다. 다. 신규사업 내용 당사는 현재 VHH(나노바디)항체를 연구.개발하고 있으며 향후 이를 활용한 신규 면역항체 제품을 글로벌시장에 수출하여 사업을 확장해 나갈 예정입니다. VHH기술은 당사가 현재 생산중인 제품(축산 및 수산용 면역항체 제품)뿐만 아니라 인체용 건강기능식품 및 항체의약품까지 적용 가능한 기술입니다. 당사는 반려동물시장 중에서 아직 성장률이 상대적으로 낮은 인공눈물 제품 설비를 갖추고 있습니다. 인공눈물 제품을 OEM생산하여 매출을 증대 및 반려동물용 인공눈물 생산업체로서 시장 내 인지도를 높일 계획입니다. 당사가 자체적으로 조사한 바에 따르면 현재 개고기 식용 금지법에 따라 대체재로 흑염소가 보양음식으로 각광받고 있는 것으로 확인됩니다. 흑염소는 소와 동일하게 태어나자마자 설사에 대한 문제로 폐사율이 높으며 국내에 상용화된 흑염소 전용 질병 예방제 및 치료제는 당사의 아이지고오트가 유일한 것으로 확인됩니다. 흑염소용 제품 매출을 확대함으로써 신규 수익을 얻을 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 당사가 보유(특허권 등록)하고 있는 다양한 미생물 균주로 음식물 처리기용 미생물제 및 항곰팡이 제품 생산이 가능하며 이를 통한 신규 매출을 기대하고 있습니다. 라. 중단사업 내용 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 경영합리화 조치 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 환율 변동 영향 당사는 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 이사회의 감독 및 통제 아래 경영관리본부내에서환율변동위험을 관리, 대처하고 있습니다. 2024년말 각 외화에 대한 환율 10% 변동 시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY JPY 합계 사. 자산손상 또는 감액손실 ① 당사는 매년 영업권의 손상 발생여부에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 현금창출단위집단을 기준으로 회수가능가액을 산출하며, 이러한 산출과정은 회계 추정을 요구하고 있습니다. ② 현금창출단위집단의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 5년간의 추정 사업계획에 기초한 세후 현금흐름추정을 사용하여 계산되었으며, 5년을 초과한 현금흐름은 1.0%의 영구성장률을 이용하여 추정되었습니다. ③ 추정 기간 동안 사용가치 계산에 사용된 주된 가정 및 사용가치는 다음과 같습니다. 구분 당기말 할인율 영구성장률 사용가치 2,572백만원 사용가치는 현금흐름할인모형에서 사용된 할인율과 영구성장률 같은 주요 가정에 많은 영향을 받습니다. 할인율 및 영구성장률이 0.5% 증감하는 경우 사용가치는 2,323백만원 ~ 2,859백만원의 범위로 산출되었습니다. ④ 주요 가정을 통한 해당 사용가치는 경영진의 사업에 대한 미래 추세의 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료(역사적 자료)를 근거로 손상검사 결과 사용가치가 장부금액에 미달하여 422백만원 손상을 인식하였습니다. ⑤ 당사의 영업권에서 손상차손을 인식함에 따라 회수가능액은 장부금액과 일치합니다. 따라서, 주요 가정치의 불리한 변동은 추가 손상차손의 인식을 초래할 수 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 구 분 2023년 말 2024년 말 평 가 주식 매도 영향 주식 매도 영향 당사의 유동비율은 54.85%로 주식매도에 따른 손실금액만큼 현금성자산으로 회수되지 않음에 따라 전기 대비 감소하였습니다. 나. 자금조달과 지출 당사의
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IV. 현금의 증가(감소) V. 기초의 현금 현금및현금성자산의 외화환산효과 VI. 기말의 현금 당기 중 당사의 현금및현금성자산은 영업활동을 통해 4,092백만원 유출, 유형자산과 금융자산 등 투자활동으로 1,241백만원 유입, 차입금과 전환사채 등 재무활동으로 484백만원 유입되었습니다. 이에 따라, 당기말 현재 현금및현금성자산은 전기말 대비 2,376백만원 감소한 639백만원입니다. 다. 부채 별 만기분석 (단위 : 천원, 별도기준) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합계 매입채무 미지급금 미지급비용 전환사채 차입금 리스부채 합계 당사의 1년이내 만기가 도래하는 부채는 총 11,902,386천원입니다. 이에 따라, 1년이내 부채 중 대부분을 차지하는 전환사채(4,561,735천원)와 은행차입금(5,160,110천원)의 만기연장 또는 대환을 진행중에 있습니다. 또한, 24년 12월 중 일반공모 유상증자를 진행하여 25년 3월 11일 3,418,903천원이 당사로 납입되었습니다. 라. 자금조달의 원천 당기 중 자금조달의 원천은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 내용 타인자본 은행차입금(3건) 타인자본 전환사채 신규발행 합계 5. 부외거래 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 공시 서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"의 "재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"과 "중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 공시 서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"의 "재무위험관리"와 "공정가치 측정"을 참조하시기 바랍니다. 마. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 결산기 전 유상증자( 기명식보통주 )를 결정하여 결산기 후(2025년 3월 11일) 대금이 납입되었습니다. 동 유상증자로 인해 신규로 발행한 주식수, 주당발행가액 및유상증자 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주식수 주당발행가액 유상증자 금액 보통주 1,419원
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 건축자재 제조, 판매, 강구조 전문 건설, 종합건설, 종합건설 디벨로퍼 사업을 영위하고 있습니다. 당사가 제조, 판매하는 건축자재는 건축물의 슬라브 바닥과 보에 사용되는 데크플레이트와 무해체 거푸집 보가 있습니다. 데크플레이트란, 건축물의 바닥 시공시 콘크리트 타설을 위한 강판·철근 조립구조체이며, 재래식 합판 거푸집 공법을 대체한 탈현장 건축 자재입니다. 재래식 합판 거푸집 공법은 모든 작업이 현장에서 이루어지며 목수와 비계공, 철근공에 의해 복합한 공정으로 진행되며, 콘크리트 타설 후에는 합판·동바리 해체, 폐기물, 소음, 분진이 발생하는 반면, 데크클레이트 공법은 공장에서 현장 맞춤형으로 제작한 제품을 동바리 없이 단순 조립 후 콘크리트를 타설하는 방식입니다. 이는 공사기간을 단축시키고 공사비를 절감할 수 있으며 특히 안전사고를 최소화 할 수 있는 친환경적 공법으로 부각되며, 지속적으로 합판거푸집공법을 대체해 나가고 있습니다. 또한, 데크플레이트 공법은 OSC(Off-Site Construction)에서 정의하고 있는 건설현장 밖에서 건축물의 요소들을 제작하고 현장으로 운송해서 조립하여 건축물을 완성시키는 건축방법에 가장 부합하는 건축자재 이며, 이러한 데크플레이트 공법의 도입으로 공사기간 단축의 효과를 가져 올 수 있습니다. 데크플레이트 산업은 과거 전방시장인 건설경기의 침체에도 불구하고 기존의 거푸집시장을 대체하며 최근 3년간 연평균 28% 수준의 성장을 보여왔습니다. 건축현장의 환경변화 즉, 인력난 및 인건비 상승, 산업재해 예방, 목재가격 상승, 기능인력 부족, 공기단축의 필요성 등과 맞물려 그 시장의 규모는 점차 확대되고 있습니다. 데크플레이트 제품은 크게 나누어 당사의 주력제품인 철판에 트러스형태의 철선을 용접한 일체형데크(Extra Deck)와 단열재 일체형데크(Isola Deck), 누수탐지가 가능한 탈형데크(Luna Deck), 장스판용 무지주 데크(Infini Deck), 시공성이 용이하고 장수명, 장스팬 구조실현이 가능한 중공슬래브(Void Deck), 아연도금 휘스커 방지 제품인 컬러데크(Color Nova Deck)와 무해체 거푸집 보데크(WH_B)의 제품군이 있습니다. 당사의 매출액 중 대부분은 일체형데크와 탈형데크 매출이었으나, 무해체 거푸집보데크와 장스판데크의 매출이 점차 증가하고 있는 상황이며, 현재는 내수매출이 주를 이루고 있습니다. 또한, 당사의 연결종속회사는 부동산개발업 등을 주사업내용으로 영위하고 있습니다. 상세한 내역은 "7. 기타참고사항의 (6) 주요 종속회사 현황"을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 합판거푸집공법을 대체하는 제품으로서 건축물의 바닥 슬라브 시공시 보와 보 사이에 거치하여 콘크리트를 타설하는 용도로 사용되는 데크플레이트를 제조판매 및 설치하고 있습니다. 당기 데크플레이트 매출액은 112,140백만원으로 전체 매출액 백만원 대비 대부분을 차지하고 있습니다. 이 중 제품매출(데크납품외)이 52,355백만원으로 전체매출액의 46.7%를 차지하고 있으며, 건설형공사매출액(데크설치)은 59,785백만원으로 전체 매출액 중 53.3%를 차지하고 있습니다. 제품 가격은 원칙적으로 주요 원재료 및 물가상승률에 따라 변경되나, 수주 현장별 건축물의 설계 및 특성과 경쟁입찰 방식에서의 수주경쟁률 및 거래처의 실행예산 등에 따라 큰 영향을 받습니다. 최근 3개년의 주요 제품 매출액 추이 및 가격변동 추이는 아래의 표와 같습니다 (1) 주요 제품의 매출액 추이 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 제13기 제12기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설형공사매출 제품매출 임대매출 등 종합건설매출 합 계 (2) 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원/㎡) 품 목 제14기 제13기 제12기 데크플레이트 주1) 산출기준 : 각 연도별 제품 매출액을 출하면적으로 나눈 단가입니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사가 생산하는 데크플레이트의 주요 원재료는 선재와 강판으로 구성되며, 시장상황에 맞춰 국내와 해외에서
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원재료를 조달하고 있습니다. 원재료 가격은 국제 철강재가격 시세와 국내 POSCO 등 주요 제강사의 가격정책에 영향을 받습니다. 최근 3개년의 가격변동 추이는 아래의 표와 같습니다. (1) 주요 원재료의 매입액 추이 (단위 : 백만원, %) 구 분 제14기 제13기 제12기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 선 재 강 판 합 계 (2) 주요 원재료의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 구분 제14기 제13기 제12기 선재 강판 ※ 산출기준 : 국내유통 표준 고시가격 기준임 (3) 생산능력 및 생산실적, 가동률 (단위 : 천㎡) 제 품 구 분 제14기 제13기 제12기 일체형외 생산능력 생산실적 가 동 률 기 타 생산능력 생산실적 가 동 률 ※ 생산능력(연간 기준) - 제품 생산 핵심 설비인 T/G 설비 및 포밍설비의 생산능력에 의해 산출 ① T/G설비 : 생산속도(11m/min)×60분×20시간(일)×221일(연평균 가동일수) ÷5(면적환산)×7 Line = 4,084천㎡ ② 포밍설비 : 생산속도(8m/min)×60분×20시간(일)×221일(연평균 가동일수) ×0.6(면적환산) ×2 Line = 2,546천㎡ (4) 생산설비에 관한 사항 회사는 제품 생산을 위하여 충북 음성군 등에 공장을 보유하고 있으며, 영업 및 경영활동을 위해 서울지사를 운영하고 있습니다. 주요 유형자산등의 가액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 장부가액 비 고 토지 담보제공 건물 담보제공 구축물 기계장치 담보제공 차량운반구 비품 건설중인자산외 사용권자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제14기 제13기 제12기 데크플레이트 제품(공사포함) 내수 수출 소계 임대외 내수 건설 종합건설 내수 합계 내수 수출 소계 (2) 판매경로 및 판매방법 가. 판매경로와 방법 판매경로 판매 방법 매출비중(제14기) 민간 1. 종합건설사 : 협력업체 등록하여 입찰참여 및 수주 후 납품2. 수요자 직발주 : 개별계약조건 분석 후 입찰 및 수주 후 납품3. 대리점판매 : 우수대리점 위주의 선별 영업(담보채권확보) 관급 1. 조달청 우수제품 수의계약 체결 및 제3자 단가계약 - 사전 구조설계 영업을 통한 우선권 확보 영업2. 경쟁입찰을 통한 수주 및 납품 나. 판매전략 민간공사의 대부분을 차지하고 있는 발주사는 국내 대형 종합건설사이기에 협력업체등록은 필수사항입니다. 당사는 국내 종합건설사에 대부분 등록이 되어 있어 입찰참가는 물론 제반 영업활동에 제약 요소는 없는 상태입니다. 데크플레이트 전(일체형 데크, 탈형데크, 단열데크, 칼라데크, 장스팬데크, 중공슬래브데크, 거푸집보데크) 품목에 대한 생산 및 영업이 타사대비 당사의 장점이기에 건설사별, 현장별 특색에 맞게 맞춤 영업을 시행하고 있습니다. 제품별 판매전략을 간략히 정리하면,① EXTRA DECK는 일반적으로 사용되는 범용화된 제품이기에 경쟁사와의 동등이상에 대한 경쟁입찰 위주로 영업을 진행 중이며, 특히 제품의 안전성을 강화하기 위해서 기존 제품대비 용접접합 강도를 개선하였고, 콘크리트 슬래브의 품질향상을 위해 데크 연결부위 수밀성을 개선한 제품을 추가 영업 아이템으로 활용 중입니다. ② LUNA DECK는 슬래브 누수 위험이 있는 곳에 사용하는 제품으로 콘크리트 타설 후 강판을 제거하여 슬래브에서 발생된 누수 부위 위치 확인 ·보수에 편한 제품으로 아파트 지하주차장과 누수 위험 부위 슬래브에 사용중인 영업 아이템입니다. ③ WH_BEAM은 설치후에도 거푸집을 영구적으로 제거하지 않은 무해체 거푸집으로 시공편의성, 안전성, 고품질, 친환경이라는 장점을 내세워 EXTRA DECK와 동시 영업을 효율적으로 진행하고 있는 당사의 우수한 신제품입니다.④ INFINI DECK는 지식산업센터, 주차장등의 건축물 바닥판에 사용되며, 건축구조의 단순화를 통한 공사비 절감이 가능한 제품으로 장스팬 슬래브 구현할수 있는 건축설계단계에 VE 아이템으로 많이 사용되고 있습니다.⑤ VOID DECK는 물류센터, 극장, 공공집회장 등 장스팬의 구조물 설치가 필요한