chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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전략을 수립하고 바이어를 확보할 계획입니다. 이력> 2019년 11월 : 'G-STAR 2019' (부산 벡스코) 2019년 10월 : '코리아 VR 페스티벌 2019' (서울 COEX) 2019년 01월 : '대만게임쇼 2019' (대만 타이페이) 2018년 11월 : '지스타 2018' (부산 벡스코) 2018년 10월 : '한ㆍ아세안 디지털 콘텐츠 콘퍼런스 2018' (잠실 롯데호텔월드) 2018년 10월 : '제16회 지상군페스티벌' (육군본부 계룡대) 2018년 09월 : 'KVRF(KOREA VR FESTIVAL) 2018 (상암동 누리꿈스퀘어) 2018년 08월 : '울산 미래박람회' (울산 동천체육관) 2018년 08월 : '아시안게임 KT 5G 체험존' (인도네시아 자카르타) 2018년 08월 : 'e스포츠 명예의 전당' (상암동 에스플렉스센터) 2018년 07월 : '2018 부산 VR 페스티벌' (해운대 벡스코) 2018년 07월 : 'GDF 2018 VR-e스포츠 쇼케이스' (판교 경기창조경제혁신센터) 2018년 07월 : '캐릭터 라이선싱 페어 2018' (강남 코엑스) 2018년 05월 : 'WORLD IT SHOW 2018' (강남 코엑스) 2018년 05월 : '2018 Play X4' (일산 킨덱스) 2018년 04월 : '한ㆍ아세안 디지털 콘텐츠 컨퍼런스' (말레이시아) 2018년 04월 : 'MIPTV 2018' (프랑스 칸느) 2018년 03월 : 'GDC 2018 엑스포' (미국 샌프란시스코) 2018년 02월 : 'MWC 2018' (스페인 바르셀로나) 2018년 2월, 스페인 바르셀로나에서 성황리에 개최된 '모바일월드콩그레스(MWC)2018’에서는 KT와 제휴하여 5G 기반 기술을 바탕으로 한 세계 최초의 완전 무선 PVP(Player VS Player, 플레이어간 대전방식) 방식의 VR 게임「스페셜포스 VR: UNIVERSAL WAR 」를 선보인 바 있습니다. 회사는 온라인 FPS 게임(First-Person Shooting, 1인칭 슈팅게임) 장르를 개척한 선구자로서, 그 동안 축적된 FPS 자체 핵심 기술력과 노하우를 바탕으로 VRㆍAR 게임 콘텐츠의 개발 및 VR e-스포츠 구현과 보급에 최적화된 경쟁력으로 재도약 할 것으로 믿고 있습니다. ● 온라인 게임 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 게임산업은 정보화 지식산업이며, 종합 엔터테인먼트 산업이자 문화 콘텐츠를 개발하고 서비스하는 산업입니다. 또한 원자재나 대량의 설비투자 없이 기획력과 아이디어로 승부하기에 투입 대비 산출의 비율이 여타 다른 산업보다 월등히 높은 고부가가치 산업입니다. 게임산업 자체뿐 아니라 만화, 애니메이션, 영화, 방송, 인터넷 및 네트워크, 음악산업, 캐릭터산업 등과 같은 주변산업과 접목해 부가가치 및 파생상품을 창출할 수 있다는 산업특성도 가지고 있습니다. ① 국내시장의 특성 및 성장성 국내 온라인 게임산업은 개발력을 중심으로 한 높은 완성도를 기반으로 글로벌 경쟁력을 가진 산업 중 하나로 발전해 왔습니다. 당사를 비롯한 국내 게임업체들은 국내 시장의 선점은 물론 해외시장에 적극적으로 진출하여 세계 온라인 게임시장에서 국산게임을 확산시키기 위해 노력하고 있습니다.2023년 국내 게임시장 규모는 2022년 대비 3.4% 증가한 22조 9,642억 원입니다. 2023년 PC 게임 시장 규모는 5조 8,888억 원으로 2022년과 비교해 1.4% 증가 했습니다. PC방의 매출액은 1조 9,994억 원으로 전년 대비 6.5% 상승한 것으로 나타났습니다. (출처 : 2024 대한민국 게임백서) ② 해외시장의 특성 및 성장성 2023년 세계 PC 게임 시장 규모는 약 345억 3,100만 달러로 이는 2022 대비 0.2% 하락한 것으로 나타났습니다. 2023년부터 북미시장은 2.4% 아시아시장은 2.8%대로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. PC 게임 시장에서 아시아에서도 특히 중화권 국가들을 중심으로 시장 성장이 유지되고 있습니다. 2023년 기준 세계 게임 시장 규모는 전년 대비 2.0%
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증가한 2,051억 8,900만 달러로 추정되었습니다. 온라인PC게임 시장은 2022년에 0.1% 성장하지만, 2023년에는 2.8% 정도 성장할 것으로 예상되고 있습니다.(출처 : 2024 대한민국 게임백서) 2) 회사의 경쟁우위 요소 ■ 온라인 FPS 게임 분야의 선도업체의 입지 확보 2002년 넷마블을 통해 세계 최초의 온라인 FPS 게임「카르마 온라인」의 서비스를 시작하여 최고 동시접속자 86,000명을 달성함으로써 불모지였던 온라인 FPS 시장의 가능성을 열었으며, 2004년부터는「스페셜포스」를 서비스하여 79주간 국내 PC방 접속률 1위 기록을 비롯하여 전세계 30여개 국에서 1억명 이상의 유저들이 즐기고 있고 국내 FPS 시장을 MMORPG 장르와 경쟁하는 규모로 성장시키는 데 절대적인 역할을 하였습니다. ■ 성공적 유료화 모델의 노하우 유저들이 게임을 통해 얻을 수 있는 요소가 유저의 게임능력 향상으로만 한정되기 때문에 상대적으로 유료화에 대한 깊은 연구와 노하우의 축적이 필요한 부분입니다. 당사는「카르마 온라인」을 통해 밸런스를 해치지 않으며 유저의 심리적 저항을 최소화 하는 등 FPS게임에 맞는 유료화 모델을 집중 연구하였으며, 이를 통해 철저하게 사전 기획된 유료화 시스템을 적용하여「스페셜포스」를 상업적으로 크게 성공시켰습니다. 그 결과 MMORPG게임에 버금가는 성공을 이루었으며, 유저의 성장단계에 맞춘 단계적인 유료화를 적용하여 단기적인 성과가 아닌 장기적인 매출을 이끌어 냈습니다. 당사는 이러한 유료화 시스템의 기획과 노하우를 바탕으로 방대한 볼륨의 콘텐츠, 시스템, 그리고E-SPORTS등의 재미 요소들과 결합하여 게임을 더욱 풍성하게 만들었습니다. ■ 적극적인 해외시장 진출과 이로 인한 성장엔진 확보 당사는 현재 국내를 비롯하여 태국 및 기타동남아와 중국에「스페셜포스」를 서비스하고 있으며, 「스페셜포스2」또한 국내 서비스를 필두로 글로벌 서비스를 하고 있습니다. 「스페셜포스」의 경우 2006년부터 순차적으로 해외서비스를 진행하여 가장 먼저 서비스를 시작한 태국에서 게임 시장을 선점하며 국민게임으로 자리잡아 있으며, 공식 E-SPORTS 리그인 SFWC(Special Force World Championship)을 출범시키며 글로벌 E-SPORTS 활성화 및 저변 확대를 성공적으로 이끌어내어 글로벌 기업으로 도약하는 발판을 구축하였습니다. 이러한 성공적인 해외 진출에 따른 인지도 상승으로 글로벌 업체들과 우호적인 관계를 형성하였고 동남아시아 뿐만 아니라 중화권, 북미 및 유럽 등 전세계적으로 탄탄한 유저풀 역시 형성하였습니다. 또한, 인지도 있는 글로벌 퍼블리셔 및 통신사 등과의B2B 파트너십을 강화하여 신규 게임 출시 및 VR, AR과 같은 신사업으로도 파트너십이 확장되고 있습니다. ■ 현지화의 노하우 해외 진출 시 시장에 맞는 현지화 능력은 목표시장에서 성공하기 위한 필수적인 요소이며, 현지화의 노하우는 기술적인 측면과 문화적인 측면의 두 가지 부분을 동시에 진행하는 것을 말합니다. 기술적인 측면에서 온라인 FPS 게임장르는 현지 네트워크에 대한 의존도가 크며 현지 환경의 어려움을 극복하기 위한 높은 기술력이 요구되는 분야로 온라인 게임으로는 쉽지 않은 장르입니다. 국내 네트워크 환경과 비교할 때 많은 해외국가들의 네트워크 환경이 열악하여「스페셜포스」와 「스페셜포스2」의 해외 진출 시에는 초기부터 해외시장의 기술적인 환경을 사전에 고려하였습니다. 문화적인 측면의 경우, 기본적으로 서비스 국가에 맞는 언어버전 개발에서부터 유저 성향, 인터넷 문화, 역사적 특성 등을 고려하여 서비스 하였으며, 오픈 서비스 이후에도 현지에 맞는 아이템과 맵 개발, 현지 특성에 맞는 이벤트, 프로모션을 진행하였습니다. 이는 단순히 수출업체가 단독으로 완벽하게 진행할 수 있는 부분이 아니고 현지의 게임 퍼블리싱 업체와 긴밀하게 협조하고 논의할 수 있는 원활한 커뮤니케이션 체제를 갖추어야만 가능합니다. 이를 위해 권역별 전문가를 배치하고 마케팅, 기획, 프로그래머를 전담시켜 시장환경에 빠르게 대처할 수 있도록
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하였습니다. 당사의 이러한 현지화에 대한 노하우는 향후 신규게임의 해외 진출시 성공 가능성을 높이는 경쟁력이라 할 수 있겠습니다. ■ 게임업체 네트워크 당사는 국내 게임 개발의 1세대로서 유수한 국내외 게임업체들과 우호적인 네트워크를 형성하고 있습니다. 이러한 네트워크를 통해서 많은 정보교류와 기술교류를 지속하고 있으며 새로운 서비스 또는 새로운 지역으로의 진출 시에도 서로 협력하고 있습니다. 당사는 이러한 회사들과 경쟁관계에 있다고 근시안적으로 생각하지 않습니다. 게임 시장은 빠르게 변화하고 있고, 특히 해외시장의 경우 급격하게성장하고 있기에 당사와 같은 국내 게임 개발1세대의 오래되고 숙련된 노하우를 바탕으로 잠재 가능성 있는 업체들을 이끌고 적극적인 협력을 통하여 게임 시장을 확대시키고 발전시켜 나가는데 주도적인 역할을 해야 한다고 생각합니다. 3) 회사의 열위요소 ■ '스페셜포스' IP에 대한 높은 의존도 당사는 국내외 온라인 FPS 게임 분야에서 선도업체로서의 입지를 확보하였으며, '스페셜포스'라는 브랜드 파워가 있는 IP를 보유하고 있습니다. 당사는 '스페셜포스' IP를 기반으로 후속작 개발 및 다양한 장르로의 사업영역 확대 등을 위해 노력하였습니다. 그러나 스페셜포스 외의 게임 개발에 크게 성공하지 못하면서 현재까지도 당사의 매출이 스페셜포스 IP에 편중되어 발생하고 있습니다. 당사는 이를 타개하기 위하여 스페셜포스 외에 타 IP를 활용하고, 지속적인 게임 연구 개발을 통해 신규 브랜드를 출시하여 신규 게임 장르에 도전하는 방법 등으로 스페셜포스 IP에 대한 사업 및 실적 의존도를 낮추고, IP를 다양화하는 것을 목표로 하고 있습니다. ■ 전문 개발 인력의 부족 최근 디지털 전환의 가속으로 각 산업분야에서 개발자 채용이 증가하면서 개발인력에 대한 수요가 더욱 증가하였습니다. IT업계 내에서 대기업 위주로의 개발인력 쏠림 현상이 심화되면서, 당사를 비롯한 중소, 중견기업들은 개발 경험을 지니고 있는 개발인력을 확보하는 데 어려움을 겪고 있습니다. 따라서 당사는 우수한 개발 인력을 확보하기 위해 사내 복지제도를 개선하고 원격근무 도입 등 효율적인 근무환경을 조성하기 위하여 노력하고 있습니다. ● 기능성 필름 사업 1) 산업의 특성 및 성장성 기능성 나노필름은 항균성, 친환경성, 내열성, 초전도성 등 전방산업에서 요구하는 다양한 기 능을 보유한 친환경 필름으로 반도체, 자동차, 건축, 디스플레이, 스마트폰, 터치스크린, 에너지 변환, 의료기기, 식품포장 등 다양한 분야에서 사용되고 있습니다. 기능성나노필름은 기재로 사용되는 필름에 탄소나노튜브, 금속 나노입자, 풀러렌 등의 나노소재를 접목하여 유기, 무기 복합화 과정을 통해 복합적 기능을 갖도록 만들어진 다기능소재로 각 용도에 따라 초전도성, 고선명, 내오염성, 인체에 해로운 적외선 차단 및 열적 성능 향상 등의 기능이 향상된 친환경 필름입니다. 기능성나노필름에 접목되는 나노소재기술은 물질의 크기가 대략 100mm 이하일 때 나타나는 새 로운 현상 및 특성을 이용하는 첨단 신소재 기술로 정의되며, 물질을 원자·분자 단위에서 조작 하고 기존에 없던 새로운 물질과 특성을 만들 수 있습니다. 나노소재기술은 기재 필름 위에 나노코팅 기술을 통해 구현 가능하며, 기존 필름 소재에서 얻을 수 없는 물성을 얻어내거나, 이 종소재의 코팅을 통해 다양한 물성을 부여할 수 있습니다. 또한, 나노소재기술은 기술융합을 통해 시장 창출로 연결하려는 다양한 노력이 시도되고 있으며, 반사 방지, 긁힘 방지, 자외선 차단, 결로 방지, 방수, 발열 등 대체 가능한 기술을 갖고 있기 때문에 이를 적용하여 다양한 산업용 기능성나노필름이 개발되고 있습니다. ① 국내시장의 특성 및 성장성 MarketsandMarkets의 2018년 자료에 따르면, 국내 투명전도성필름 시장은 2017년2,188억원 규모이며, 이후 연평균 8.0%의 성장률을 보이면서 2022년에는 3,213억 원의 시장규모를 형성할 것으로 전망하고 있습니다. 2017년 기준 국내 시장규모는 세계 시장의 6%, 아시아태평양
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시장의 11%를 차지하고 있습니다. ② 해외시장의 특성 및 성장성 MarketsandMarkets의 2018년 자료에 따르면, 세계 투명전도성필름 시장은 2017년31.0억달러 규모로 이후 연평균 6.0%의 성장률을 보이면서 2022년에는 41.3억 달러의 시장규모를 형성할 것으로 전망하고 있습니다. 2) 경기변동의 특성 및 계절성 기능성 필름 산업은 전자, 기기 산업의 경기변동에 크게 영향을 받으며 전자, 기기 산업은 국내 소비 경제의상황과 경기 전반에 따라 영향을 받습니다. 즉 당사가 영위 하는 기능성 필름산업은 국민생활과 밀접한 관계를 지니고 있습니다. 전자 기기 등 소비재 관련 시장에 집중되던 시장은 점차 자동차, 항공, 선박, 건축, 의료 산업재 시장으로 영역을 확대 시켜나가고 있고 제품에 따라 계절적 수요 변동이 큰 양상을 보이고 있습니다. 3) 회사의 경쟁우위 요소 박막 증착 기술은 터치 스크린, 플래시블 디스플레이, 박막형 태양전지 등 미래 고부가치 제품에 없어서는 안 될 핵심 기술로, Roll-to-Roll 스퍼터링 기술은 다양한 금속 재료를 안정하고 균일하게 모재에 증착시키면서 연속 공정이 가능해 생산 측명에서도 기존의 Batch 타입 대비 큰 경쟁력을 지니고 있습니다. 4) 회사의 열위요소 당사의 자회사는 기능성 필름 분야의 핵심 기술력 및 노하우를 보유하고 있으나, 매출처가 편중되어 있어 해당 고객사의 영업환경 및 실적 등에 따라 당사 자회사의 실적도 많은 영향을 받고 있습니다. 실제로 현재 주 고객사에 납품하고 있는 가전제품의 필름 증착 방식이 금속 증착에서 인쇄로 변경됨에 따라 당사 자회사가 생산하는 제품의 수요가 크게 감소한 상황입니다. 당사의 자회사는 변화하는 가전제품 트렌드에 대응하기 위하여 신규제품에 적용되는 필름을 고객사와 함께 개발하고 있으며, 다양한 신규 고객사를 확보하기 위해 기존 필름에만 증착하는 중간가공에서 벗어나 알루미늄, 스테인리스에 금속증착하기 위한 개발을 진행하고 있습니다. ● 자동차 흡음재 사업 1) 사업의 특성 및 성장성 자동차에 있어서 차량의 흡/차음재 역할은 자동차 산업의 발전과 더불어 수요자의 요구가 다양화, 고급화됨에 따라 자동차의 성능 중에 가장 큰 현안으로 대두되고 있는 이슈 중 하나 입니다. 차내의 소음을 줄일 수 있도록 하기 위하여 완성차 업체는 물론 부품 및 원료소재 업체들이 다양한 제품을 개발 중에 있으며 특히, 부품업체들은 섬유재료(펠트, 유리섬유), 폴리우레탄 foam, poly(ethylene terephthalate)(PET) 섬유재료 등과 같은 소음 흡수재료를 사용하여 차체 안쪽을 도포하거나 sheet, film상의 재질을 삽입하는 방식을 이용하고 있습니다. 소음 흡/차음재료들은 자동차의 차체 전 부분에 장착 되어 엔진 및 타이어 등에서 발생하는 소음 및 진동을 차단하여 쾌적한 승차감을 주는 주요한 부품으로 자리 잡고 있으며, 자동차의 등급 또는 배기량에 따라 적용수지가 다르며 고급차 일수록 사용부위 및 사용량이 많은 것이 일반적입니다. 이처럼 차량의 소음 제거를 위한 자동차용 흡/차음재료의 중요성은 최근 들어 더욱 높아지고 있으며 소음저감 목적 이외에 연비개선을 위한 경량화, 비용절감 등과 더불어 산업 영역이 확장되고 있습니다. ① 국내시장의 특성 및 성장성 자동차 흡음재 사업의 성장성은 자동차 산업의 성장성과 비례하여 성장하고 있습니다. Covid 19의 영향으로 전 세계 자동차 생산량은 감소 하였으나 한국자동차 산업협회(KAMA)의 '2020년 10대 자동차 생산국 현황' 조사에 따르면 한국의 2020년 생산량은 351만대로 코로나 19 영향 에도 불구 하고 주요국 대비 선방하면서 2016년 이후 인도에 내어준 5위 자리를 5년 만에 탈환한 것으로 확인 되었고, 자동차 산업의 점진적 회복세의 영향으로 흡음재 산업도 동반성장이 예측됩니다. ② 해외시장의 특성 및 성장성 LMC Automotive 자료에 따르면 21년 Covid19 영향, 반도체 부족 사태로 전세계 자동차 생산량은 75백만대, 22년 92백만대, 23년 96백만대
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수준으로 점진적 회복 예측이 되며, 고객선호도의 변화 (스마트화, 고급화, 전동화) 추세에 따른 흡음재 산업의 비중은 더욱 중요 시 될 것으로 예측 됩니다. 2) 경기변동의 특성 및 계절성 자동차 흡음재 산업은 자동차 산업의 경기변동에 크게 영향을 받으며 자동차 산업은 국내 소비 경제 상황과 경기 전반에 따라 영향을 받습니다. 호황기의 자동차 산업은 경기를 일으켜 세우는 촉매제 역할을 하나, 불황기에는 투자비와 개발비의 부담때문에 위축될 수 있는 가능성이 있습니다. '경제성장률, 실질 구매력의 증감 및 국제 유가 동향과 밀접한 관련이 있어 경기 침체에 따른 자산가치 하락, 가계 부채 증가등에 기인한 소비심리 위축과 고용불안정, 고유가의 지속으로 인한 유지비 부담증가등은 자동차 판매에 부정적인 영향을 미치며 반대로 회복시에는 소득증가에 따른 소비 심리 회복과 고용증가, 국내 유가 안정등의 긍정적인 요인으로 판매 확대의 경향을 보입니다. 자동차 산업은 계절적 경기 변동의 영향이 없는 산업이나, 신차 출시나 기존 모델의 풀체인지가 이루어지는 경우 차량 대기 수요로 인해 동급 경쟁 차종 또는 구형 모델이 되는 기존 차종에 대한 수요는 일시 감소하는 경우가 있습니다. 3) 회사의 경쟁우위 요소 당사의 자회사는 30년간 축적된 자동차 패드류 생산, 제조 기술력을 활용하여 흡음재, 쿠션 및 씰링 제품군을 생산하고 있습니다. 고품질의 제품을 생산하기 위한 설비 및 인력을 보충 완료하여 매출 확대에 만전을 기하고 있습니다. 또한 지속적인 연구개발을 통하여 보다 차원 높은 고부가가치 제품 개발에 주력하고 있습니다. 4) 회사의 열위요소 당사의 자회사는 오랜 기간 축적해 온 자동차 패드류 생산 및 제조 노하우를 바탕으로 자동차용 패드 및 흡음재를 생산하고 있습니다. 그러나 업계 특성상 전방산업인 자동차 산업 업황에 크게 영향을 받으며, 매출처가 편중되어 있어 주요 고객사들의 영업환경 및 실적 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 이를 타개하기 위하여 당사 자회사는 다양한 신규 고객사를 확보하기 위한 적극적인 영업활동을 펼치고 있으며, 이의 일환으로 고급 전기차 타이어용 흡음재 가공과 전기차 배터리 보호막 소재 가공 등을 통해 전기차 관련 신규 제품 납품을 계획하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 드래곤플라이 이사회의 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지의 제35기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 아래와 같습니다. 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 사업환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경 등의 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 지난해는 무역수지 적자와 고금리.고물가, 국내 부동산 침체, 소비.생산.투자.고용까지 모두 줄어들기 시작해 국내외 경제환경은 그어느 때보다도 기업경영에 어려움을 겪었던 한 해였습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에 2024년 연결기준 매출 256억원, 영업손실 96억원, 당기순손실 142억원을 시현하였습니다. 당사는 당기 신규게임인 콜오브카오스를 런칭하여 전기대비 매출이 54.21% 증가하였고, 무형자산처분이익과 관계기업 등의 손상차손 감소 등으로 당기순손실이 감소하였습니다. 2025년에도 미·중 외교 및 경제갈등과 유럽 및 중동에서의 전쟁상황이 지속되면서 세계 경제의 침체 가능성이 증대되고, 국내에서도 이와 함께 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승과 각국의 긴축적 통화정책의 영향으로 경영환경의 불확실성과 어려움이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 이러한 경제여건과 대외변수 속에 당사는 다운다운타운, 어비스메이트 등 신규게임 런칭으로 실적개선에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 재무상태 (단위 : 천원) 구분 제35기(당기) 제34기(전기) 증감액 증감율 [유동자산] 1.현금및현금성자산 2.매출채권 및 기타채권 3.기타 [비유동자산] 1.장기투자자산 2.유형자산 3.무형자산 4.기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배회사지분] 1.자본금 2.기타불입자본 3.기타자본 4.기타포괄손익누계액 5.이익잉여금(결손금) [비지배지분] 자본총계 부채 및 자본총계 유동비율(*) -60.70%P 부채비율(*) 43.07%P (*) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 부채비율 = 부채총계 / 자본총계제35기 당사 자산은 약 233억원으로 전기 대비 143억원(-38%) 감소하였습니다. 자산의 주요 감소 원인은 장기투자자산의 처분 및 평가로 전기 대비 53억원(-41%) 감소하였고, 게임 매출 감소로 매출채권및기타채권이 전기 대비 39억원(-53%) 감소하였습니다. 또한 무형자산 손상 인식 등으로 인하여 무형자산이 전기 대비 32억원(-95%) 감소하였습니다.부채는 전기 대비 8억원(8%) 증가한 약 100억원으로 당사가 발행한 종속회사인 (주)리노펙의 차입금 증가와 당사가 발행한 제18회차 전환사채로 인하여 전기 대비 부채가 증가하였습니다.자본은 약 132억원으로 전기 대비 151억원(-53%)이 감소하였는데 당기 무상감자로 인하여 자본금이 약 278억원 감소하였으며, 지분증권 평가손실로 기타포괄손익누계액이 약 10억원 감소하였고, 이익잉여금이 134억원 증가하였습니다.당사의 유동비율은 당기 56.47%로 전기대비 60.7%P 감소하였으며, 부채비율은당기 75.71%로
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전기대비 43.07%P 증가하였습니다. 주요 원인으로는 차입금 및 전환사채 발행에 있습니다. (2) 영업실적 (단위 : 천원) 구분 제35기(당기) 제34기(전기) 증감액 증감율 영업수익 영업손실 법인세비용차감전순손실 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손실 당사의 당기 영업수익은 약 256억원으로 전기 대비 90억원(54%) 증가하였습니다. 당사 게임사업의 영업수익은 당기 약 194억원이며 전기는 약 121원입니다. 주요 종속회사인 (주)리노펙의 자동차흡음재와 기능성 필름 사업의 영업수익은 당기 약 62억원, 전기 약 26억원입니다. 당사는 전기말 콜오브카오스라는 모바일 게임을 런칭하였으며 해당 게임에서 발생한 매출로 인하여 당기 게임사업의 영업수익이 전기 대비 증가하였고, 종속회사인 (주)리노펙의 자동차흡음재 사업의 영업수익도 전기 대비 증가하였습니다.영업수익의 증가만큼 지급수수료와 영업비용으로 인식한 재고자산의 증가로 영업비용 또한 전기 대비 53억증가하였습니다. 영업손실은 전기 대비 37억(-28%) 감소한 약 97억원을 시현하였습니다. 또한 당기에 관계기업투자주식의 손상, 장기투자자산의 평가손실의 감소 등으로 인하여 당기순손실은 전기 대비 138억이 감소한 142억원을 시현하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성지표 (단위 : 천원) 구 분 산 식 비 율 제35기 제34기 현금및현금성자산 유동비율 유동자산/유동부채X100 부채비율 부채총계/자기자본 X 100 차입금의존도 차입금/총자산 X 100 당사는 당기 중 자산은 감소하고 부채는 증가하여 유동비율은 감소하였고, 부채비율은 증가하였습니다. (2) 현금흐름 (단위 : 천원) 구 분 제35기(당기) 제34(전기) 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금 (3) 자금조달 등 (단위 : 천원) 구 분 제34기(당기) 제33기(전기) 증감 유상증자 전환사채 발행 당기 제18회차 전환사채 발행으로 30억원의 자금조달을 하였습니다. 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 풋백옵션 등의 거래는 없습니다. 당사 재무제표 상의 파생상품은 전환사채 관련금액으로 해당 변동내역은 본 사업보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 3.연결재무제표 주석, 4.재무제표 주석」을 참고하여 주시기 바랍니다. (2) 기타 투자판단에 필요한 사항 당사는 다년간 축적된 노하우를 기반으로 게임형 디지털치료제인 '가디언즈DTx(가칭)' 상용화를 계획하고 있습니다. 해당 디지털치료제는 만 7세 이상 만 13세 미만인 아동의 주의력결핍 ADHD(과잉행동장애)치료를 돕는 모바일 애플래케이션이며, 양산부산대병원 정신의학과, 부산대학교 인공지능융합연구센터와 함께 제품 및 작용 기전 연구, 제품 기획, 임상시험 프로토콜 설계를 진행하였습니다. 이와 관련하여 의료기기 임상 GMP 적합 인정서와 식품의약품안전처 의료기기 임상시험계획 승인, IRB 승인을 완료하였으며 2024년 탐색임상을 완료하고 확증임상을 진행중에 있습니다.
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. [부문별 주요제품] (단위 : 백만원) 사업부문 주요 품목 구체적 용도 2024년(제26기) 매출액 비율 국내 프랜차이즈 원/부자재 (육계, 소스, 전용유, 치킨무 등) 가맹점 원/부자재 국내 직영 매장 조리 등 글로벌 사업 치킨메뉴, 부자재, 로열티 등 해외 파트너사 부자재 수출 해외 직영 매장 조리 등 신사업 (유통사업 및 기타) 소스, 신규브랜드, 수제맥주 등 B2B/B2C 소스 판매 신규브랜드 직영 매장 조리 주류 판매 등 합 계 ※ 연결 재무제표 기준입니다. 사. 신용평가에 관한 사항 당사는 신규 매출처 확보(대형 유통업체 대상 자사 제품 판매)를 하고자 하기 외부기관으로부터 신용평가를 진행한 바 있습니다. 그 외 금융기관 자체 신용평가 시 AA 등급을 받은 바 있으며, 그 외 별도의 정기 신용평가는 받지 않았습니다. 평가일 평가대상 증권등 평가대상증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 기업신용평가 A- 나이스디앤비 신규업체평가 기업신용평가 A+ 나이스디앤비 신규업체평가 기업신용평가 A0 나이스디앤비 신규업체평가 해당 신용등급은 총 AAA부터 D등급까지 총 11단계로 구분되어 있습니다. 등 급 정 의 AAA 최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준 AA 우량한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 A 양호한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 BBB 양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 BB 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 B 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 CCC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 CC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 C 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 D 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 NG 등급부재: 신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 2020년 11월 12일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경상북도 칠곡군 가산면 송신로 78 입니다.최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2021년 03월 29일 정기주총 사내이사 조은기사내이사 송민규 사내이사 황학수사내이사 배병각 2021년 03월 29일 대표이사 조은기 대표이사 황학수 2021년 05월 11일 사내이사 송민규 2022년 03월 11일 대표이사 조은기 2022년 03월 30일 정기주총 사내이사 권원강사내이사 윤진호기타비상무이사 이상국 사내이사 조은기사내이사 소진세 2022년 03월 30일 대표이사 윤진호 대표이사 소진세 2022년 10월 21일 임시주총 사외이사 김병주사외이사 홍용표기타비상무이사 유동현 사외이사 김병주사외이사 홍용표기타비상무이사 유동현 2024년 03월 28일 정기주총 사내이사 송종화사외이사 신세균 사내이사 권원강사외이사 김병주사외이사 홍용표기타비상무이사 유동현기타비상무이사 이상국 사내이사 윤진호 2024년 03월 28일 대표이사 송종화 대표이사 윤진호 주) 2025년 3월 31일에 개최되는 제26기 정기주주총회에서 사외이사 3명, 감사위원 2명이 선임될 예정입니다. 향후 정기주주총회에서 임원 선임 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 크게 국내 프랜차이즈 사업, 글로벌 사업, 신사업으로 구분할 수 있으며, 국내 프랜차이즈 및 글로벌 사업부문은 당사의 치킨 브랜드인 "교촌치킨"의 국내 및 해외 프랜차이즈 업무를 각각 담당합니다. 또한, 당사는 신사업부문을 통해 소스 등 식품가공 및 유통 시장 확장, 그리고 수제맥주 등 신사업 진출을 도모하고 있습니다. (부문별 주요제품) (단위 : 백만원) 사업부문 주요 품목 구체적 용도 2024년(제26기) 매출액 비율 국내 프랜차이즈 원/부자재 (육계, 소스, 전용유, 치킨무 등) 가맹점 원/부자재 국내 직영 매장 조리 등 글로벌 사업 치킨메뉴, 부자재, 로열티 등 해외 파트너사 부자재 수출 해외 직영 매장 조리 등 신사업 (유통사업 및 기타) 소스, 신규브랜드, 수제맥주 등 B2B/B2C 소스 판매 신규브랜드 직영 매장 조리 주류 판매 등 합 계 ※ 연결 재무제표 기준입니다. 국내 프랜차이즈 사업은 치킨 완제품을 위한 육계, 소스, 전용유, 치킨무 등의 원부자재를 외부업체를 통해 제공받아 이를 가맹점사업자에게 판매하는 유통전문판매업을 영위하고 있습니다. 따라서 브랜드 제품의 조리 및 판매는 가맹점사업자가 담당하고 있어, 일부 직영점을 제외하고는 치킨 완제품의 생산과 관련한 자체 생산시설을 보유하고 있지 않습니다. 단, 당사의 자회사는 가공소스 및 치킨무 생산이 가능한 제조 설비를 보유하고 있으며, 가맹사업자에게 유통 판매하는 원재료 중 소스류와 치킨무는 직접 자회사를 통해 생산하고 있습니다. 당사 글로벌사업은 크게 직영사업과 마스터프랜차이즈(MF)사업으로 진행하고 있습니다. 미국과 중국은 최초 직영 법인 설립을 통해 직영 매장을 운영 중에 있으며 최근에는 마스터 프랜차이즈(MF)로도 진출하고 있습니다. 말레이시아, 인도네시아, 중동, 대만, 중국, 캐나다 등은 마스터 프랜차이즈(MF) 형태로 진출하였습니다. 해외 직영 사업의 경우, 해당 국가의 법인에서 발생한 손익은 당사의 연결재무제표에 반영되고 있으며, 마스터 프랜차이즈 형태의 해외 사업 시 당사가 취하는 수익구조는 ① 특정 국가 또는 지역에 대한 마스터프랜차이지의 당사 상표 사용 및 해당 지역 독점 사업권 부여에 따른 마스터프랜차이즈피(MF피), ② 마스터프랜차이지가 개발 운영 중인 점포 매출에 대한 일정 비율의 로열티(Royalty), ③ 마스터프랜차이지 현지 운영 인력에 대한 신규 및 보수 교육에 대한 교육비(Training Fee), ④ 마스터프랜차이지 매장 운영 시 사용하여야 하는 소스 등의 부자재 수출로 인한 매출 등으로 이루어져 있습니다. 또한, 당사는 신성장 동력의 일환으로 소스를 자회사를 통해 직접 생산하고, 온라인, 오프라인, 해외 파트너 등 다양한 판매채널을 통해 유통, 판매를 하고 있습니다. 주력사업(치킨 프랜차이즈)과의 연계성 및 브랜드력을 기반으로 전략적 유통사업을 확장할 계획입니다. 이외에도, 회사는 신규 외식 브랜드 런칭을 통해 외식사업 확장을 가속화하고 매출구조를 다변화하고 있으며, 수제맥주는 당사가 인수한 수제맥주 공장에서 원재료를 직접 매입하여 완제품을 생산, 가맹점 사업자 등에게 판매하고 있습니다. 당사가 경쟁이 치열한 프랜차이즈 산업 내에서 꾸준히 성장을 지속할 수 있었던 주요원동력은 지속적인 가맹점수익개선, QSC 관리, 안정적 물류시스템 구축 및 채널별 고객 접근성 개선 전략 등에 기인합니다. 이를 통해 당사는 원/부자재 가격과 인건비, 임차료, 가스/전기료, 배달수수료 부담과 같은 대내외적인 부정적 요인에도 불구하고 지속적인 매출 성장을 이뤄오고 있으며, 이러한 지속 성장 구조 확립을 바탕으로 시장 내 독보적인 점유율 확보, 상생경영, 해외사업 본격 확대, 새로운 성장 동력 확보 등 새로운 도약을 준비하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 치킨프랜차이즈 가맹본부로서 직접 치킨 완제품을 생산하여 판매하는 대신 육계, 소스, 전용유, 치킨무 등의 원부자재를 외부업체로부터 제공받아 이를 가맹점사업자에게 판매하는 유통전문판매업을 영위하고 있습니다. (단,
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일부 국내 직영점 및 해외법인 직영 매장은 직접 치킨 완제품을 조리, 판매하고 있습니다.)또한 가공식품 및 일부 가공소스는 외주생산 및 자회사를 통해 직접 생산하고, 온라인, 오프라인 등 다양한 판매채널을 통해 유통, 판매를 하고 있습니다.수제맥주는 당사가 인수한 수제맥주 공장에서 원재료를 직접 매입하여 완제품을 생산, 가맹점 사업자 등에게 판매하고 있습니다. 가. 주요 제품 설명 [치킨메뉴]당사는 한국 전통 재료 기반의 소스 '맛’과 '21조각' 컷팅으로 친숙하고 먹기 편한, 맛있는 치킨을 만들고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력으로 당사는 국내산 마늘을 갈아넣은 교촌만의 차별화된 간장소스가 어우러진 교촌시리즈, 국내산 청양 홍고추를 착즙하여 만든 레드 소스가 어우러진 레드시리즈, 국내산 아카시아 꿀이 첨가된 허니 소스가 어우러진 허니시리즈를 출시했습니다. 2023년 11월에는 교촌 레드, 허니 시리즈의 맛을 점보 사이즈로 즐길 수 있는 점보윙시리즈를 출시하였으며, 2024년 7월 리얼 옥수수로 만든 플레이크와 아카시아꿀, 무염버터로 완성한 교촌옥수수 시리즈, 2025년 1월 1인 맞춤형 메뉴 싱글 시리즈, 2025년 3월에는 교촌의 비법이 담긴 특제 튀김옷으로 바삭함을 살린 후라이드치킨과 새콤달콤한 양념소스의 감칠맛을 더한 양념치킨 시리즈를 출시하며 차별화된 치킨 메뉴 경쟁력을 견고히 하고 있습니다. [주요 시판 메뉴] 구 분 내 용 구 분 내 용 교촌시리즈 교촌시리즈.jpg 교촌시리즈 레드시리즈 레드시리즈.jpg 레드시리즈 출시일 출시일 특징 교촌만의 차별화된 마늘과 간장소스의 풍부한 맛이 어우러진 메뉴 특징 국내산 청양 홍고추로 만든 매콤한 맛이 매력적인 메뉴 허니시리즈 허니시리즈.jpg 허니시리즈 점보윙시리즈 점보윙.jpg 점보윙시리즈 출시일 출시일 특징 달콤한 허니소스와 치킨이 만나 바삭한 맛이 일품인 메뉴 특징 교촌 레드, 허니 시리즈의 맛을 점보 사이즈로 즐길 수 있는 메뉴 교촌옥수수시리즈 교촌옥수수.jpg 교촌옥수수시리즈 후라이드/양념반반시리즈 후라이드양념반반.jpg 후라이드양념반반시리즈 출시일 출시일 특징 리얼 옥수수로 만든 플레이크와 아카시아꿀, 무염버터로 완성한 특제 소스로 풍미 가득 달콤고소한 맛의 메뉴 특징 교촌의 비법이 담긴 특제 튀김옷으로 바삭함을 살린 후라이드치킨과 새콤달콤한 양념소스의 감칠맛을 더한 양념치킨 메뉴 [수제맥주] 당사의 수제맥주는 강원도 청정지역 태백산맥 지하 200미터 화강암반수와 풍부하고 다양한 원료로 양조되는 프리미엄 수제맥주입니다. 에일 및 IPA, 독일 전통 제조기법을 통해 제조된 라거 맥주 등을 출시하고 있으며, 당사의 다양한 메뉴들과 잘 어울릴 수 있는 수제맥주들을 지속 개발해 나가고 있습니다. [주요 시판 메뉴] 구 분 내 용 구 분 내 용 문베어소빈블랑IPA 문베어소빈블랑ipa.jpg 문베어소빈블랑ipa 문베어모스카토스위트에일 문베어모스카토스위트에일.jpg 문베어모스카토스위트에일 출시일 출시일 특징 화이트 와인의 산뜻함과 우아함을 닮은 새로운 프리미엄 IPA 특징 청포도와 꿀의 향을 듬뿍 담은 저도수 스위트 스파클링 와인 맥주 문베어윈디힐라거 문베어윈디힐라거 문베어짙은밤페일에일 240607 페일에일 0619.jpg 문베어짙은밤페일에일 출시일 출시일 특징 시원하게 불어오는 청량한 목넘김이 특징인 정통 뮌헨식 수제 라거 특징 국제맥주대회(KIBA) 금메달 수상, 꽃과 과일향이 가득한 페일에일 문베어여름밤IPA 240607 아이피에이 0632.jpg 문베어여름밤ipa 문베어문댄스골든에일 240607 골든에일 0637.jpg 문베어문댄스골든에일 출시일 출시일 특징 씁쓸함과 단맛을 아우르는 진한 열대과일향, 여름밤 꿀 같은 IPA 특징 달빛 아래 꽃잎이 춤추듯 가볍고 달콤한 몰트향을 담은 황금빛 에일 나. 주요 제품 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 주요 품목 구체적 용도 2024년(제26기) 매출액 비율 국내 프랜차이즈 원/부자재 (육계, 소스, 전용유, 치킨무 등) 가맹점 원/부자재 국내 직영 매장 조리 등 글로벌 사업 치킨메뉴, 부자재, 로열티 등 해외
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파트너사 부자재 수출 해외 직영 매장 조리 등 신사업 (유통사업 및 기타) 가공소스, 수제맥주 등 가공식품, 주류 등 합 계 ※ 연결 재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 주요 현황 당사의 주요 원재료로 국내 프랜차이즈 사업부문은 가맹점사업자의 치킨 완제품 판매를 위한 주요 원자재(절단육, 부분육 등)를 외부업체를 통해 직접 조달하여 가맹점사업자에게 유통 판매하고 있습니다. 소스류, 치킨무, 전용유, 패키지 등의 부자재는 당사가 외부업체를 통해 제공받거나, 당사의 자회사가 생산시설을 통해 제조하여 당사를 통해 가맹점 사업자에게 유통 판매하고 있습니다. 글로벌사업 및 신사업부문 또한 외부업체 및 당사의 자회사를 통해 상품 등을 공급받고 있습니다. 수제맥주는 당사의 수제맥주 공장에서 원재료를 직접 매입하여 생산, 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원) 상 품 주요 매입처 2024년(제26기) 2023년(제25기) 2022년(제24기) 원자재 A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8 A9 B1 B2 B3 B4 B5 B6 B7 B8 B9 C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C9 D1 기타 소 계 부자재 E1 E2 E3 E4 E5 E6 E7 기타 소 계 ※ 별도 재무제표 기준입니다. 2) 주요 가격 변동 추이 국내 프랜차이즈의 주요 원재료인 생닭은 육계협회 생계시세(대)기준으로 전년 대비 약 19.9%(누적 평균단가 기준) 감소하였습니다. 당사는 생닭 구입 도계비용, 해체가공비, 운반비, 생산수율(로스율)에 따른 비용 등을 감안하여 매입가격을 책정하고 있습니다. 또한 부자재의 경우 연중 시장 환경에 따라 고정가격으로 매입하고 있습니다. 나. 생산능력, 생산실적, 가동률 당사의 자회사는 가공소스, 치킨무 등 생산이 가능한 제조 설비를 보유하고 있으며, 자회사 생산을 통해 가맹사업자에게 유통 판매하고 있습니다. (생산능력) 구 분 품 목 2024년(제26기) 2023년(제25기) 2022년(제24기) ㈜비에이치앤바이오 간장소스 (Ton) 레드소스 (Ton) 허니소스 (Ton) 칠리소스 (Ton) 허니케첩 (Ton) 기타소스 (Ton) ㈜케이앤피푸드 각무 (EA) 벌크무 (EA) ㈜계림물산 원자재 (EA) 원자재 (KG) 각 생산시설의 생산능력은 주요 품목별로 '일 최대 작업시간 × 월 최대 근무일수 × 시간당 생산량'을 통해 산출하였습니다. (생산실적) 구 분 품 목 2024년(제26기) 2023년(제25기) 2022년(제24기) ㈜비에이치앤바이오 간장소스 (Ton) 레드소스 (Ton) 허니소스 (Ton) 칠리소스 (Ton) 허니케첩 (Ton) 기타소스 (Ton) ㈜케이앤피푸드 각무 (EA) 벌크무 (EA) ㈜계림물산 원자재 (EA) 원자재 (KG) (가동률) 각 생산시설의 2024년(제26기) 가동률은 주요 품목별 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였으며, (주)비에이치앤바이오 26.5%, (주)케이앤피푸드 53.8%, (주)계림물산 46.5%입니다. 부문 품 목 2024년(제26기) 2023년(제25기) 2022년(제24기) 생산능력 실제 생산량 가동률 생산능력 실제 생산량 가동률 생산능력 실제 생산량 가동률 ㈜비에이치앤바이오 간장소스 (Ton) 레드소스 (Ton) 허니소스 (Ton) 칠리소스 (Ton) 허니케첩 (Ton) 기타소스 (Ton) ㈜케이앤피푸드 각무 (EA) 벌크무 (EA) ㈜계림물산 원자재 (EA) 원자재 (KG) ※ 가동률은 주요 품목별 기준으로 산출하였습니다. 다. 생산설비 및 투자 현황 등 (생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등) 당사는 충북 진천에 소스공장, 경북 경산에 치킨 무 공장 등 주요 생산시설에서 주요 제품의 제조 등 사업 활동을 수행하고 있습니다. [주요 생산시설 현황] 구 분 제조 공장 소재지 ㈜비에이치앤바이오 소스 등 제조 충청북도 진천군 덕산면 신척산단1로 52 ㈜케이앤피푸드 치킨 무 등 제조 경상북도 경산시 남산면 인흥2길 16-15 ㈜계림물산 치킨 원재료 제조 경상북도 경산시 남천면 산전길 33-22 교촌에프앤비(주) 수제맥주 제조 강원도
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고성군 토성면 용원로 266 당사의 생산시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물. 기계장치 등이 있으며, 주요 공장별 현황은 아래와 같습니다.1) (주)비에이치앤바이오 [단위 : 백만원] 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 ㈜비에이치앤바이오 토지 진천 건물 진천 구축물 진천 기계장치 진천 시설장치 진천 2) (주)케이앤피푸드 [단위 : 백만원] 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 ㈜케이앤피푸드 토지 경산 건물 경산 구축물 경산 기계장치 경산 차량운반구 경산 비품 경산 시설장치 경산 3) (주)계림물산 [단위 : 백만원] 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 ㈜계림물산 토지 경산 건물 경산 구축물 경산 기계장치 경산 공구와기구 경산 시설장치 경산 (시설투자 현황) [단위 : 백만원] 구분 내 용 투자기간 대상자산 투자액 (주)비에이치앤바이오 신.증설,보완 등 건물.설비 등 (주)케이앤피푸드 신.증설,보완 등 건물.설비 등 (주)계림물산 신.증설,보완 등 건물.설비 등 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 유형 주요 품목 2024년도 (제26기) 2023년도 (제25기) 2022년도 (제24기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 국내 프랜차이즈 제ㆍ상품 및 기타매출 원/부자재 (육계, 소스, 전용유, 치킨무 등) 글로벌 사업 제ㆍ상품 및 기타매출 치킨메뉴, 부자재, 로열티 등 신사업 (유통사업 및 기타) 제ㆍ상품 및 기타매출 소스, 수제맥주 등 합 계 ※ 연결 재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 등 당사의 국내 프랜차이즈 사업은 직영점을 제외하고, 전국에 위치한 가맹사업자에게 주 상품(원자재, 부자재)을 납품하는 판매 경로를 가지고 있습니다. 또한 당사의 고유 상품(원자재, 부자재) 매출은 가맹사업자로부터 발생하며, 전액 현금 결제 방식으로 지체없이 판매 대금이 입금되고 있습니다. 한편, 신사업의 소스는 자회사를 통해 직접 생산하고, 온라인, 오프라인, 해외 파트너 등 다양한 판매채널을 통해 유통, 판매를 하고 있으며, 수제맥주는 당사가 인수한 수제맥주 공장에서 원재료를 직접 매입하여 완제품을 생산, 가맹점 사업자 등에게 판매하고 있습니다. (1) 국내 판매자 판 매 경 로 소비자 생산 및 매입 가맹사업자 소비자 직영점 유통업체(온라인, 오프라인, 해외 파트너 등) (2) 해외 판매자 판 매 경 로 소비자 생산 및 매입 해외법인, 해외 파트너사 등 소비자 해외법인 다. 판매전략 당사의 판매전략은 크게 영업전략과 마케팅전략으로 구분할 수 있습니다. 먼저 영업전략으로서 당사는 입점 가능한 상권을 분석하여 가맹점의 신규 개설뿐만아니라 기존 배달 중심 가맹점에서 홀배달 겸용 매장으로의 확대 이전을 통한 점포당매출 증대, 지속적인 신메뉴 개발, 전국단위 광고 판촉 활동을 통해 판매 확대를 지속하고 있습니다. 또한, 가맹점의 품질관리, 서비스관리, 위생관리를 집중적으로 진행하여 고객 만족을실현하고 있습니다. 이러한 가맹점 운영/관리/지도를 위해 본사 지역별 담당 부서가 운영되고 있습니다. 한편, 당사는 신규 아이템 발굴 및 브랜드 경쟁력 강화를 위한 충성고객을 확보를 통한 주력사업인 교촌치킨의 장기성장과 브랜드 영속성을 위해 내외부 환경분석을 통해 다음과 같은 마케팅 전략을 펼치고 있습니다. 외부 환경 마케팅 전략 - 치킨 업종 및 배달 음식 경쟁 심화 - 소비시장의 세대 전환(밀레니얼 → Z세대) - 소비 주도권 모바일로 이동 - 모바일 앱 위치기반 플랫폼 사업 성장 - 데이터 기반 개인화 마케팅 시장 변화 - Z세대 착한 소비 경향 강화 ▷ 충성 고객 확보를 위한 멤버십 고도화 및 멤버십 솔루션 도입을 통한 자사 채널 강화 ▷ 미래 세대 커뮤니케이션 강화를 통한 브랜드 관리 및 젊은 고객층 유입 증대 ▷ 효과적/효율적인 마케팅 활동 및 CSR 적극 활용을 통한 브랜드 가치 강화 ▷ 치킨 업종 포화 및 경쟁 심화 대처를 위한 치킨 外 신규 사업을 통한 신성장 동력
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확보 내부 환경 - 온라인 주문채널 매출 점유율 69% (24년 4분기 기준)- 자사 주문앱 매출 점유율 13% (24년 4분기 기준)- 자사 주문앱 누적 회원 수 619만 명 (타겟마케팅 진행)- 자사 주문앱 주 이용 소비층 30-40대 (가입자의 65%)- 22년 연속 올해의 브랜드 대상 수상 라. 수주에 관한 사항 당사는 수주산업을 영위하지 않아 2024년 12월 31일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사가 노출된 주요 시장 위험에는 외환위험, 금리위험 등이 있으며, 이러한 내용은 동 공시서류의
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과같은 것들이 포함됩니다.·환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내·외 금융 시장의 동향·사업의 처분 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정·회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화·기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개 요 당사의 사업은 크게 국내 프랜차이즈 사업, 글로벌 사업, 신사업으로 구분할 수 있으며, 국내 프랜차이즈 및 글로벌 사업부문은 당사의 치킨 브랜드인 “교촌치킨”의 국내 및 해외 프랜차이즈 업무를 각각 담당합니다. 또한, 당사는 신사업부문을 통해 외식브랜드 개발, 수제맥주 사업 등 신사업 진출을 도모하고 있습니다. 당사가 프랜차이즈 산업군 내에서도 가장 경쟁이 치열한 외식시장에서 꾸준히 성장을 지속할 수 있었던 주요 원동력은 지속적인 가맹점 수익개선, QSC 관리, 안정적 물류시스템 구축 및 채널별 고객 접근성 개선 전략에 기인합니다. 당사는 2024년 국내외로 어려운 내수 환경에도 불구하고 고객 소비량을 회복하여 연결 기준 전기대비 매출이 8.1% 증가한 4,808억원을 기록하였습니다. 또한 물류 효율화의 일환으로 전국 23개의 가맹지역본부 직영 전환을 추진 완료하였으며, 원부자재 수급 비용 감소, 출고가 정상화 등 수익성 관리를 통해 연결 기준 매출총이익은 전기대비 395억원 증가한 1,475억원, 영업이익은 가맹지역본부 직영 전환 일회성 비용 약 230억원의 영향으로 전기대비 94억원 감소한 154억원, 당기순이익은 전기 대비 120억원 감소한 8억원을 기록하였습니다. 또한, 연결 기준 당사의 당기 자산은 전기대비 165억원 증가, 당기 부채는 235억원 증가, 자본은 70억원 감소하였습니다. 부채비율은 2023년 75.9%에서 2024년 92.0%로 16.1%p 증가하였으며, 견실한 재무구조를 지속 유지해나가고 있습니다. 2025년에는 전세계적으로 경영 환경의 불확실성이 지속될 것으로 예상되는 한편, 국내 치킨 프랜차이즈 및 식품 유통시장 또한 영향을 받지 않을 수 없는 녹록지 않은 환경이 예상됩니다. 당사는 이러한 사업 환경 변화에 대응하기 국내 가맹사업 경쟁력 강화, 보다 속도감 있는 글로벌 사업 확장, 소스 사업 육성, ESG 경영 강화 등 과감한 도전과 적기 투자를 지속해 나갈 예정이며 실적 개선과 미래 시장 선점에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 26 기 제 25 기 제 24 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 기타유동금융자산 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 Ⅱ. 비유동자산 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 기타비유동자산 공동기업투자 순확정급여자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 이연법인세자산 자산총계 부 채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 자본총계 부채 및 자본총계 부채비율(부채총계÷자본총계)×100 자기자본비율(자본총계÷자산총계)×100 ※ 제26기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및
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사유 등을 반영할 예정입니다. (1) 자산2024년말 자산은 전년대비 165억원 증가한 3,429억원으로 이중 유동자산은 31%인 1,068억원이며 비유동자산은 69%인 2,361억입니다.유동자산은 전년대비 41억 감소(-3.7%) 하였습니다. 매출채권이 32억 증가하였으나, 기타유동자산이 24억 감소, 7억 감소, 재고자산이 48억 감소하였습니다.비유동자산은 전년대비 206억 증가(9.6%) 하였고, 당사 판교 신사옥 및 신사업 관련 투자를 하였습니다.(2) 부채 2024년말 부채는 전년대비 235억원 증가한 1,643억원으로 유동부채는 77%인 1,270억원, 비유동부채는 23%인 373억원입니다.유동부채는 전년대비 272억원 증가(27.3%) 하였으며, 단기차입금 및 유동성장기부채가 각각 107억원, 43억원 증가, 기타유동금융부채가 86억원 증가, 당기법인세부채가 50억원 증가하였습니다.비유동부채는 전년대비 37억원 감소(-9.1%) 하였으며, 이는 장기차입금 57억원 감소, 비유동리스부채 21억원 증가한 것이 주 원인입니다.(3) 자본 2024년말 자본은 1,785억원으로 전년대비 70억원 감소하였고, 이익잉여금이 58억원 감소한 것이 주 원인입니다.재무비율 측면에서 부채비율은 전년대비 16.2%p 증가한 92.0%, 자기자본비율은 4.8%p 감소한 52.1%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 2) 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 26 기 제 25 기 제 24 기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 각 부문별 사업의 내용 및 회사의 개황 당사의 주요 사업은 게이트웨이 사업, 자동차 전장사업, 디지털 솔루션 개발 및 판매 입니다. [게이트웨이 사업] ㈜휴맥스는 현재 해외 제조ㆍ판매법인과 함께 셋톱박스(Set-Top Box), 비디오 게이트웨이(Video Gateway), 브로드밴드 게이트웨이(Broadband Gateway) 등을 포함한 게이트웨이(Gateway) 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 글로벌 셋톱박스 제조기업으로서, 디지털 방송 서비스의 송출에서 단말까지 필요한 제반솔루션을 유료방송사업자에게 공급하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 이후, 가정 중심의 미디어 시청 형태로 변화하며 IPTV 이용 및 VOD 매출이 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 재택근무, 언택트 등 삶의 방식이 변화되며, 망 사용을 근간으로 하는 산업의 변화가 본격화 되고 있습니다. (1) 산업의 특성 기존의 셋톱박스(Legacy STB)는 인터넷 통신기능을 추가하면서 강화된 성능의 비디오 게이트웨이(Video Gateway)로 진화였습니다. 기존의 디지털 케이블, 위성 등의 네트워크 망에 IP(Internet Protocol)를 활용한 IPTV와 안드로이드 운용체계(OS)가 적용된 셋톱박스 등 방송시장 니즈에 맞춘 제품을 출시하고 있습니다. 이처럼 방송 생태계의 변화 속에서 당사는 기존 플랫폼의 방송 서비스 안정성 확보와 동시에 고부가가치를 창출할 수 있는 다양한 부가서비스 개발을 통하여 방송사업자와 이용자에게 차별화된 서비스를 제공하며 경쟁력 강화를 위하여 노력하고 있습니다. 브로드밴드 게이트웨이(Broadband Gateway)는 인터넷 통신과 관련된 서비스를 구현해주는 단말기입니다. 신흥시장에서는 인터넷 사용가구수가 증가하고 있고, 선진시장에서도 인터넷 속도개선 요구에 따른 교체수요가 활발하게 이루어지고 있으며, 지속적인 기술 업그레이드에 따른 성장이 예상되는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 게이트웨이 산업의 성장성은 유료방송(Pay Tv)과 브로드밴드 산업의 성장과 비례합니다. 유료방송 산업은 주요 OTT서비스 기업의 가입자 수 증가 추세로 일부 성장세가 둔화될 것으로 전망하고 있습니다. 하지만, 유럽과 미국 등의 선진 시장에서 IPTV 보급 확대와 안드로이드 셋톱박스의 수요 증가를 예상하고 있습니다. 또한, 남미, 동유럽, 아시아태평양(AP) 등 이머징시장은 유료방송과 브로드밴드 서비스 시장이 성장하며 수요를 늘려나가고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 유료방송과 브로드밴드 서비스 시장은 인프라의 구축이라는 일종의 기간 산업 성격을 가집니다. 따라서 경기에 따라 그 성장 속도가 일부 영향을 받기는 하겠지만, 타 산업에 비해 경기에 덜 민감한 산업적 특성을 가지고 있습니다. (4) 경쟁요인 급변하고 있는 게이트웨이 사업의 경쟁요소는 우수한 기술력, 신속한 제품 개발 능력, 대규모 생산ㆍ공급 능력, 최적의 품질, 경쟁력 있는 가격 등이 있습니다. 당사는 방송ㆍ통신산업을 아우르는 폭넓고 우수한 기술력을 바탕으로 고객의 요구에 맞춘 최적의 품질을 갖춘 게이트웨이를 빠르게 개발하여 합리적인 가격으로 공급하고 있습니다. [자동차 전장사업: 차량용 안테나 사업 (위너콤)] 위너콤㈜는 2000년 3월 설립된 회사로서, 차량용 안테나 제조·판매업을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 차량용 통합샤크안테나, 마이크로안테나, 자동차 도어와 트렁크 개폐 제어용 스마트키 안테나 등이 있습니다. 안테나는 모든 무선 통신 시스템의 필수 구성요소로, 차량용 안테나는 차량 내부에서 무선 콘텐츠 사용을 위해 차량에 장착되는 안테나입니다. 당사는 핵심 안테나 기술 국산화에 성공하는 등 높은 기술 경쟁력을 확보한 국내 최대의 차량용 안테나 제조회사이며, 현대자동차, 기아자동차, 르노삼성자동차 및 르노닛산미쓰비시얼라이언스 등을 주요 고객으로 두고 있습니다. 당사는 통신 IT 기술을 보유하고 글로벌 완성차 업체와 네트워크를 구축한 ㈜휴맥스를 통하여 사업 영역을 확대하고 글로벌 수준의
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경영 환경을 마련하여 세계시장으로 진출하고 있습니다. (1) 산업의 특성 차량용 안테나는 단일 기능의 단순 구조의 안테나에서 기능을 모듈화하여 통합화하는 Intelligent Type Antenna(In Vehicle Antenna) 형태로 발전하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 차량용 전장 제품군 매출은 지속적으로 성장을 하고 있으며, 자동차 내 안테나 관련 부품 증가, 소비자의 고 사양 옵션 채택 증가 등으로 Intelligent Type Antenna(In Vehicle Antenna) 차량 장착 비율이 급격하게 증가 할 것으로 예상됩니다. 따라서 차량용 안테나 매출도 안정적으로 성장 할 것으로 전망하고 있습니다. 5G 시대가 본격화되면 늘어난 데이터 수요를 처리하기 위해 MIMO(Multiple Input Multiple Output, 다중입출력)과 빔포밍(Beamforming, 안테나의 빔을 특정한 수신기기에 집중시키는 기술)이 적용되어 안테나 시장도 동반성장하게 될 것으로 예상됩니다. 특히 스마트 카, 자율주행차의 발전과 더불어 차량용 안테나의 성장모멘텀이 부각되고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 차량용 안테나의 수요는 자동차 산업과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 또한 세계 경제 성장과 경기 변동 영향을 직접 받습니다. 자동차의 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그러한 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 하지만 당사의 Intelligent Type Antenna 같은 기능 통합 고 사양 제품군은 상대적으로 경기 변동 영향이 적으며, 지속적으로 성장세를 이어갈 것으로 전망합니다. (4) 경쟁요인 자동차 산업의 특성상 안전성, 신뢰성 확보가 중요하며, 기술 성능 구현 및 경제성 등이 경쟁 요인 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업 부문 품 목 구체적 용도 매출액 비율 게이트웨이부문 셋톱박스, 비디오 게이트웨이,브로드밴드 게이트웨이 디지털 방송 수신 및브로드밴드 서비스 차량용 안테나부문 통합샤크안테나,마이크로안테나, 센서 안테나 등 라디오, DMB, GPS 등 신호 수신 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요 제품인 게이트웨이의 가격은 원가상승 등을 반영하여 전년 대비 일부 상향 조정하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액(제16기) 비중 비고 (구매처) 원재료 IC 집적회로 원재료 Mainchip CPU 원재료 Memory 기억장치 원재료 HDD 원재료 기구물 원재료 기타 나. 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 분류 제16기 제15기 제14기 기초단가 기말단가 기초단가 기말단가 기초단가 기말단가 DiskDrive Memory Mainchip ※ 상기 주요 원재료 가격변동추이는 기간의 평균 값입니다. 다. 생산설비의 현황 등 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 집기비품 등이 있습니다. 세부 현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다. (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 건설중인자산 기 타 계 기 초 증 감 상 각 기 말 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출실적 - 사업부문별 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 게이트웨이부문 제조, 상품, 기타 셋톱박스,비디오 게이트웨이,브로드밴드 게이트웨이 차량용 안테나부분 제조, 상품, 기타 통합샤크안테나,마이크로안테나,센서 안테나 등 디지털솔루션 개발 및 판매 기타 합 계 ※ 전기 및 전전기에 반영된 디지털솔루션 개발 및 판매부문의 매출은 당기부터 중단영업업으로 분류되었습니다. - 지역부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 구 분 국내 미국 아시아 유럽 남미 등 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 [게이트웨이 사업] (1) 판매조직 - 내수 : 총판구조 - 수출 : 현지법인 (2) 판매경로 - 영업수주 → 자재조달 → 생산 → 출하검사 → 출하(수출,총판) → 소비자
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(3) 판매방법 및 조건 - 수출 : TT송금 방식, L/C 방식 (4) 판매전략 - Open market : 해외현지법인을 통한 자사 브랜드 유통망 구축 - Closed market : 국내외 방송사향 셋톱박스 공급권 수주활동, 글로벌 완성차 및 부품 업체 대상 공급권 수주활동 [자동차 전장사업: 차량용 안테나 사업(위너콤)] (1) 판매조직 - 내수 및 수출 : 위너콤㈜ 영업팀 (2) 판매경로 - 당사 → 완성차 업체 납품 (현대자동차, 기아자동차, 르노삼성자동차) - 당사 → 모듈업체 납품 (현대모비스, 덴소코리아 등) (3) 판매방법 및 조건 - 내수 : 현금, 전자어음(30일~60일) - 수출 : TT송금방식(30일~90일) (4) 판매전략 - 국내 : 완성차 업체 공급권 수주 활동 (경쟁 입찰) - 해외: 휴맥스 글로벌 네트워크 활용한 글로벌 완성차 및 모듈업체 공급권 수주 활동 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 기타 위험관리에 관한 자세한 사항은 연결감사보고서 주석 '위험관리' 항목을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항(1) 통화선도 계약내용 기존 통화선도 계약이 24.09.30 조기종결됨에 따라, 당기말 현재 유효한 통화선도계약은 존재하지 않습니다. 당기 및 전기 중 통화선도계약에 따른 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 통화선도거래이익 통화선도평가이익 통화선도거래손실 통화선도평가손실 합 계 (2) 이자율스왑계약 당기말 현재 이자율변동으로 인한 현금흐름 위험을 감소시키기 위한 고정이자 지급, 변동이자수취 조건부의 이자율스왑계약은 존재하지 않습니다. 당사의 이자율 스왑계약은 위험회피회계 적용요건을 충족하지 아니하므로관련손익을 전액 당기손익에 반영하고 동일 금액을 당기손익-공정가치측정융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상하였습니다. 당기 및 전기 중 이자율스왑계약에 따른 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자율스왑거래이익 합 계 (3) 통화스왑계약 환율변동으로 인한 현금흐름위험을 감소시키기 위하여 당기 중 체결한 통화스왑계약은 없습니다. 당사의 통화 스왑계약은 위험회피회계 적용요건을 충족하지 아니하므로 관련손익을 전액 당기손익에 반영하고 동일 금액을 당기손익-공정가치측정융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상하였습니다. 당기 및 전기 중 통화스왑계약에 따른 손익은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직.jpg 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제16기 제 15 기 제 14 기 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비 및 매출액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 숫자입니다. 3) 연구개발실적 [게이트웨이 사업] 연도 주요 성과 내 용 유럽,남미 방송사업자용IPTV 비디오게이트웨이 개발 - '20년 6월 남미 아르헨티나 출시- IPTV, HD 방송 수신 유럽,남미 방송사업자용IPTV 비디오게이트웨이 개발 - '20년 5월 남미 칠레 출시- IPTV, UHD HD 방송 수신 유럽, 브라질 방송사업자용IPTV 비디오게이트웨이 개발 - '20년 1월 브라질 출시- IPTV HD 방송 수신 한국 Telco용비디오게이트웨이 개발 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한 지식재산권 보유현황 당사는 휴맥스 별도 기준으로 영위하는 사업과
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관련하여, 2024년 12월 31일 기준으로 국내 10건, 해외 22건의 누적 출원 및 등록 특허가 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. 현황> 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 2018년 4월 SET TOP BOX디자인으로 20년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 1명 / 1년 상용화단계 2018년 7월 스마트 디바이스 및 그 제어 방법제품특허로 20년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 3명 / 1년 상용화단계 2018년 12월 멀티미디어 콘텐츠 재생 시스템에서 다양한 오디오 환경을 제공하기 위한 장치 및 방법 제품특허로 20년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 1명 / 1년 상용화단계 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권 및 디자인권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 미디어 컨텐츠 재생 기술, 셋탑박스 UI/UX기술 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 본 공시서류의 예측정보는 자본시장통합법 제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여 기재되었습니다. 당사가 동 공시서류에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 등 내부환경에 관련된요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과가실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 공시서류 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 책임이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 방송·통신 산업은 OTT 시장 성장에 따른 코드 커팅이 지속되고 있는 가운데, 글로벌 Pay TV 가입자 수는 지속적인 감소세를 보이고 있습니다. 당사는 이러한 변화의 시기에 선택과 집중 전략을 통해 시장 지위를 유지해나가고 있으나, 주요 사업인 게이트웨이 부문은 전년 대비 약 24.8%p 감소하며 3,390억원을 기록하였습니다. 글로벌 선도 게이트웨이 업체로서 다양한 지역적 사업 포트폴리오를 구축하고 있는 당사는 지난해 유럽, 미국, 남미, 아시아 지역에서 매출을 기록하였습니다. 기존 게이트웨이 사업의 축소와 동시에 당사는 새로운 성장동력이 될 모빌리티를 미래 핵심 기술로 정의하고, 모빌리티 사업을 담당하는 자회사 ‘휴맥스모빌리티’를 통해 다음 생태계의 기반이 될 것으로 예상되는 모빌리티 서비스를 확장하고 있습니다. 휴맥스모빌리티는2019년8월, 국내 주차 운영1위 사업자인'하이파킹'을 인수하였으며 2021년 6월 AJ파킹을 인수를 통해 모빌리티 사업의 거점 인프라를 구축하였습니다. 주차산업의IT화, 운영전문화가 가속화되고 있는 가운데 휴맥스모빌리티의 카셰어링 서비스 ‘카플랫’과 연계하여 법인용 카셰어링 서비스를 운영하고 있습니다. 더 나아가 주차 장비 및 전기차 충전 업체에 대한 적극적인 투자와M 진행을 통해 모빌리티 사업의 기반을 마련해나가고 있습니다. 향후 그룹내 계열사, 투자사 간 모빌리티 서비스의 연계, 결합 가능해질 것으로 전망합니다 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태 당사의 동 보고년도 자산총계는 전년대비 21.2% 감소한 6,563억원이며, 이중 유동자산은 2,836억원, 비유동자산은 3,727억원입니다. 부채총계도 전년대비 14.9% 감소한 4,974억원이며, 이중 유동부채가 3,376억원, 비유동부채가 1,598억원입니다. 자본총계는 전년대비 33.3% 감소한 1,654억원입니다. 이에 따른 회사의 당기 유동비율은 84.0%, 부채비율은 300.7%로 전기 대비 유동비율은 19.9%p 감소하였으며, 부채비율은 64.9%p 증가하였습니다. (단위 : 억원) 과 목 제 16기 제 15 기 변동(%) 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 나. 영업실적 당사의 동 보고년도 매출은 전년 대비 17.9 % 감소한 5,356억원을 기록했습니다. 사업별로 보면, 주력 사업인 게이트웨이 사업은 매출이 전년 대비 24.8%p 감소한 3,390억원을 기록하였습니다. 지역별 선택과 집중을 통한 가격협상력의 제고에도 불구하고 글로벌 Pay TV 가입자 수의 감소세에 따른 셋탑박스 시장의 위축 추세에 매출감소세를 기록했습니다. 한편,
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차량용 안테나 사업은 특이사항 없이 예년 수준의 매출을 기록하여, 전기 매출 대비 0.4%p 증가한 1,965억원의 매출을 기록하였습니다. 더하여, 알티캐스트를 통해 영위하고 있던 디지털솔루션 개발 및 판매 부문 매출은 해당 법인의 지분을 25.1.21 매각 완료함에 따라, 중단영업으로 분류하였습니다. (단위 : 억원) 과 목 제16기 제15기 변동(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속사업연결당기순이익 중단사업연결당기순이익 연결당기순이익 게이트웨이 사업부문의 가격협상력 제고에도 불구하고 산업 축소에 따른 매출 규모 감소로 매출액 영업이익률은 전기 대비 0.6%p 감소 하였으며, 금융원가 등의 개선에 따라 매출액 순이익률은 전기 대비 0.6%p 감소하였습니다. (단위 : %) 구분 비율 계산식 제16기 제15기 매출액 영업이익율 영업이익/매출액×100 매출액 순이익율 당기순이익/매출액×100 총자산 순이익율 당기순이익/총자산×100 자기자본 순이익율 당기순이익/자기자본×100 다. 중단 사업 1) 네트워크 사업부문 매각 계획2019년 12월 16일 이사회 결의에 따라 연결회사는 Gateway 관련 주요 사업의 일부를 중단하기로 결정하였습니다. 이에 따라 해당 사업과 관련된 전기 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.2) 전장 사업부문 매각 계획2020년 12월 29일 이사회 결의 및 2021년 10월 06일 이사회 보고에 따라 연결회사는 전장 사업을 수행하고 있는 종속회사인 ㈜휴맥스오토모티브 지분 매각을 포함한 전장 관련 사업을 중단하기로 결정하였습니다. 이에 따른 후속조치로 2022년 6월 21일 이사회 결의로 ㈜휴맥스오토모티브의 지분 100%를 제3자인 주식회사 카네비컴에게 양도하기로 결정하였고, 2022년 6월 22일에 양수자와 계약을 체결하여 2022년6월 30일 거래 종결 하였습니다. 이에 따라 폴란드법인 임가공(EMS) 사업을 제외하고 해당 사업과 관련된 전기 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 3) 모빌리티 사업부문 매각 계획연결회사는 전기 중 ㈜알티모빌리티를 ㈜디지파츠와의 합병을 통해 매각하였으며 연결회사는 해당 사업과 관련된 전기 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 4) 중단영업손익의 분석연결포괄손익계산서와 연결현금흐름표에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다.- 중단영업손익 (단위: 천원) 구 분 전 기 매출액 매출원가 판매비와관리비 영업외손익(주1) 세전이익(손실) 법인세비용(수익) 중단사업손익 (주1) 영업외손익에 포함된 중단영업처분손실은 전기 4,608,584천원입니다. - 중단영업에서 발생한 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 전 기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 순현금흐름 라. 경영 합리화 조치 당사는 통상적인 영업활동에서 일어나는 수준의 경영 합리화 활동을 지속하고 있으나, 당기 중 특이사항은 없습니다. 마. 환율 변동 영향 분석 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR JPY GBP AUD THB TWD CNY PLN TRY CAD INR BRL 합 계 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기 및 전기의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY GBP AUD THB TWD CNY PLN TRY CAD INR BRL 합 계 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 연결회사의 현금은 영업활동을 통하여 368억 유입되었고, 투자주식 취득 등의 투자활동을 통하여 36억 유입되었으며, 차입 및
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상환 등을 통한 재무활동을 통하여 464억이 유출되었습니다. 순손실 지속으로 유동비율은 2.8%p 감소하였으며, 부채비율은 26.9%p 증가하였습니다. (단위 : 억원) 구 분 제16기 제15기 기초의 현금및현금성자산 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 매각예정자산으로 대체 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 - 유동성 비율 (단위 : %) 구분 비율 계산식 제16기 제15기 유동비율 유동자산/유동부채×100 부채비율 부채총계/자기자본×100 (1) 현금 및 현금성자산 (단위: 억원) 구 분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 (2) 사용이 제한된 금융자산 (단위: 천원, USD, TRY) 계정과목 거래처 통화 당기말 전기말 제한내용 단기금융상품 기업은행 KRW 임대보증금 질권설정 장기금융상품 하나은행 KRW 당좌개설보증금 ㈜한국스탠다드차타드은행 KRW 신용카드한도 질권설정 소 계 KRW 현금성자산 USD 계약이행보증 질권설정 합 계 USD KRW (3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산과 리스부채의 인식 사용권자산의 투자부동산 대체 건설중인자산 본계정 대체 유형자산 취득 미지급금의 변동 무형자산 취득 미지급금의 변동 유형자산 처분 미수금의 변동 유형자산 취득 선급금 투자부동산과 유형자산간 대체 당기손익공정가치측정금융자산과 관계기업투자주식 간 대체 전환권대가 인식 당기손익공정가치측정금융자산 인식 연결범위변동으로 인한 관계기업투자주식의 취득 연결범위변동으로 인한 미수금 증감 매각예정으로의 분류 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 변동 기 말 상 각 대 체 연결범위변동 기타(주1) 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전환상환우선주부채 전환사채 사채 리스부채(주2) 임대보증금 재무활동으로부터의 총부채 (주1) 환율변동효과, 리스부채 취득금액 및 사채상환손실 등을 포함하고 있습니다 (주2) 현금흐름에는 리스부채 이자비용 현금유출액 4,596,972천원이 포함되어 있습니다. 나. 자금조달 (1) 차입금 구성내역 전기 대비 차입금 총액은 847억원(38.9%) 감소하였고, 단기차입금으로는 무역금융 등을 통한 자금조달이 주를 이루었으며, 장기차입금은 위너콤의 P-CBO를 통한 자금조달 및 휴맥스의 사채 및 전환사채를 통한 자금 조달이 이루어졌습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 전환사채 전환상환우선주부채 사채 합 계 (2) 차입금 세부내역1) 단기차입금 내역 (단위: 천원) 차입의 종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 일반단기차입금(주1,2) 한국산업은행 외 무역금융(주1) 한국수출입은행 외 매출채권할인담보부차입금 합 계 (주1) 보고기간말 현재 연결회사는 한국산업은행으로부터의 원화단기차입금과 관련하여 장부금액 9,436,047천원의 토지와 건물 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있으며 동 담보물에 대해서 한국수출입은행으로부터의 원화차입금과 관련하여 2순위 담보로 제공하고 있습니다(주석16 참조). (주2) 보고기간말 현재 연결회사는 기업은행으로부터의 일반단기차입금과 관련하여 장부금액 13,516,685천원의 토지와건물을 담보로 제공하고 있으며, Vietcombank로부터의 일반단기차입금과 관련하여 장부금액 VND 26,969,882천의건물을 담보로 제공하고 있습니다. 또한 한국수출입은행으로부터의 원화단기차입금과 관련하여 장부금액 9,100,000천원의 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석10,16 참조). 2) 장기차입금 내역 (단위: 천원) 차입의 종류 차입처 이자율(%) 만기 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장기차입금 기업은행 중소벤처기업진흥공단 기간산업협력 합 계 3) 전환사채 내역 - (주)휴맥스 제10회 전환사채 사채의 명칭 ㈜휴맥스 제 10회 전환사채 액면금액 발행가액 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연 0.0% 보장수익률 사채 만기일까지 연 0.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지
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않을 경우 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 3,960,396주(액면가액 500원) 전환청구기간 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 전환가격 3,030원(주1) 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 사채권자에 의한 조기상환청구권 발행 후 24개월이 되는날 및 이후 3개월마다 조기상환수익률 0.00%를 가산한 금액의 전부 또는 일부를 조기상환 청구 가능 발행자에 의한 매도청구권 2021-06-15부터 2022-06-15까지 매월마다 연이율 2.5%를 가산한 금액으로, 채권자 보유 권면금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능 (주1) 리픽싱 조건에 따라 전환가격은 당기말 기준 2,580원입니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말 전기말 발행가액 전환사채의 부채요소 전환사채의 자본요소 - ㈜휴맥스 제12회 전환사채 사채의 명칭 ㈜휴맥스 제 12회 전환사채 액면금액 발행가액 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연0.0% 보장수익률 사채 만기일까지 연 0.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 1,326,699주(액면가액 500원) 전환청구기간 발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 만기일 1개월이 되는 날까지 전환가격 3,015원 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전사업연도말에 발행된 것으로 간주 사채권자에 의한 조기상환청구권 발행일로부터 24개월이 되는날 및 이후 3개월마다 조기상환수익률 0.00%를 가산한 금액의 전부 또는 일부를 조기상환 청구 가능 발행자에 의한 매도청구권 2021-09-03부터 2022-09-03까지 매월마다 연이율 2.5%를 가산한 금액으로, 채권자 보유 권면금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능 전환사채의 발행일, 당기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말(주1) 전기말 발행가액 전환사채의 부채요소 전환사채의 자본요소 (주1) 당기 중 조기상환청구권의 행사로 제12회 전환사채 액면금액 700,000천원을 상환하였으며,이로 인해 동 전환사채는 모두 소멸되었습니다. - ㈜휴맥스 제18회 전환사채 사채의 명칭 ㈜휴맥스 제 18회 전환사채 액면금액 발행가액(주1) 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연5.0% 보장수익률 사채 만기일까지 연 9.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 113.60%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 2,312,138주(액면가액 500원) 전환청구기간 발행일로부터 18개월이 경과하는 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 전환가격 8,650원 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 사채권자에 의한 조기상환청구권(주2) 발행일로부터 18개월이 되는 날 및 이후 3개월마다 조기상환수익률 연 9.00%를 가산한 금액의 전부 또는 일부를 조기상환 청구 가능 발행자에 의한 매도청구권(주3) 2024-06-14부터 2025-09-14까지 3개월의 14일마다 연이율 9.0%를 가산한 금액으로, 채권자 보유 권면금액 합계의 100% 이내에서 매도청구가 가능 (주1) 발행가액은 발행일의 부채요소와 자본요소의 합계입니다. (주2) 보고기간말 현재 조기상환청구권의 공정가치는 0원으로 당기 중 평가이익 411,051천원을 인식하였습니다. (주3) 보고기간말 현재 매도청구권의 공정가치는 0원으로 당기 중 평가손실 2,582천원을 인식하였습니다. 전환사채의 발행일, 당기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말(주1) 전기말 발행가액 전환사채의 부채요소 전환사채의
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자본요소 (주1) 당기 중 조기상환청구권의 행사로 제18회 전환사채 액면금액 20,000,000천원을 상환하였으며, 이로 인해 동 전환사채는 모두 소멸되었습니다. - (주)휴맥스 제19회 전환사채 사채의 명칭 ㈜휴맥스 제 19회 전환사채 액면금액 발행가액(주1) 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연 1.0% 보장수익률 사채 만기일까지 연 3.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 110.75%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 3,228,209주(액면가액 500원) 전환청구기간 발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 전환가격 4,027원 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 사채권자에 의한 조기상환청구권(주2) 발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 3개월마다 조기상환수익률 연 3.00%를 가산한 금액의 전부 또는 일부를 조기상환 청구 가능 발행자에 의한 매도청구권(주3) 2024-03-14부터 2025-03-14까지 3개월의 14일마다 연이율 4.0%를 가산한 금액으로, 채권자 보유 권면금액 합계의 20% 이내에서 매도청구가 가능 (주1) 발행가액은 발행일의 부채요소와 자본요소의 합계입니다. (주2) 당기말 현재 조기상환청구권의 공정가치는 432,458천원으로 당기 중 평가손실 432,458천원을 인식하였습니다. (주3) 당기말 현재 매도청구권의 공정가치는 242,583천원으로 당기 중 평가손실 249,905천원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말 발행가액 전환사채의 부채요소 전환사채의 자본요소 - ㈜알티캐스트 제5회 전환사채 사채의 명칭 ㈜알티캐스트 제 5회 전환사채 액면금액 발행가액(주1) 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연 0% 보장수익률 사채 만기일까지 연 3.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 115.9274%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 4,017,531주 (액면가액 500원) 전환청구기간 발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 전환가격 1,369원 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 사채권자에 의한 조기상환청구권(주2) 발행 후 24개월 및 이후 3개월마다 조기상환수익률 3.00%를 가산한 금액의 전부 또는 일부를 조기상환 청구 가능 발행자에 의한 매도청구권(주3) 2024-02-02부터 2025-01-02까지 1개월의 2일마다 연이율 4.0%를 가산한 금액으로, 채권자 보유 권면금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능 (주1) 발행가액은 발행일의 부채요소와 자본요소의 합계입니다. (주2) 당기말 현재 조기상환청구권의 공정가치는 2,076,558천원이며 당기 중 평가손실 443,471천원을 인식하였습니다. (주3) 당기말 현재 매도청구권의 공정가치는 111,985천원이며 당기 중 평가손실 446,386천원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말 발행가액 전환사채의 부채요소 전환사채의 자본요소 - ㈜알티캐스트 제6회 전환사채 사채의 명칭 제6회 전환사채 액면금액 발행가액(주1) 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연 0.0% 보장수익률 사채 만기일까지 연 3.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 115.9274%를일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 2,220,812주 (액면가액 500원) 전환청구기간 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 전환가격 1,576원 배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 사채권자에 의한 조기상환청구권(주2) 발행 후 24개월 및
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이후 3개월마다 조기상환수익률 3.00%를 가산한 금액의 전부 또는 일부를 조기상환 청구 가능 발행자에 의한 매도청구권(주3) 2024-08-18부터 2026-07-18까지 매 1개월마다 만기보장수익률(연 3.0%) 및 매도청구권 프리미엄 (연 1.0%)를 가산한 금액으로, 채권자 보유 권면금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능 (주1) 발행가액은 발행일의 부채요소와 자본요소의 합계입니다. (주2) 당기말 현재 조기상환청구권의 공정가치는 1,222,095천원으로 당기 중 평가이익 44,100천원을 인식하였습니다. (주3) 당기말 현재 매도청구권의 공정가치는 63,024천원으로 당기 중 평가손실 270,168천원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말 발행가액 전환사채의 부채요소 전환사채의 자본요소 4) 전환우선주부채 구분 제1종 전환상환우선주 제2종 전환상환우선주 발행기업 ㈜오윈 ㈜오윈 의결권 있음 있음 배당 누적적, 참가적, 발행가액 3% 누적적, 참가적, 발행가액 1% 잔여재산분배 합병, 주식인수, 영업양수도, 청산시 주식인수대금과 인수대금의 연복리 3%를 가산한 금액에 대하여 보통주에 비하여 우선배당 청산, 청산유사사유(합병, 주식교환, 주식양수도, 영업양수도, 제3자가 최대주주가 되는 경우, 중요한 자산의 매각)가 발생하는 경우, 주식의 발행가액 및 1주당 미지급배당금을 합산한 금액을 우선배당 상환에 관한 사항 (1) 납입일의 3년후부터 발행일의 10년이 되는 날까지 상환청구가 가능 (1) 납입일의 3년후부터 우선주의 존속기한 만료일(10년)까지 상환청구가 가능 (2) 주당 상환금액은 주식인수대금과 연복리 8% 이자금액의 합계액으로 하며, 기지급된 배당금은 차감 (2) 주당 상환금액은 주식인수대금과 연복리 6% 이자금액의 합계액으로 하며, 기지급된 배당금은 차감 전환에 관한 사항 (1) 납입일의 익일부터 발행일로부터 10년되는 날까지 전환이 가능하며, 10년 이후 자동 전환됨. 다만, 상환청구에도 불구하고 상환이 완료되지 않거나 이익배당이 완료되지 않는 경우에는 상환이나 이익배당이 완료되는 날에 보통주로 전환 (1) 납입일의 익일부터 발행일로부터 10년되는 날까지 전환이 가능하며, 10년 이후 자동 전환됨. 다만, 상환청구에도 불구하고 상환이 완료되지 않거나 이익배당이 완료되지 않는 경우에는 상환이나 이익배당이 완료되는 날에 보통주로 전환 (2) 발행가액을 하회하는 유상증자, 주식관련 사채 발행시 전환비율 조정 (2) 발행가액을 하회하는 유상증자, 주식관련 사채 발행시 전환가격은 그 하회하는 발행가액으로 조정 (3) 기업공개나 합병시에는 그시점까지 조정된 전환가격과 공모가격의 70% 또는 합병비율 산정시 기준가격의 70%에 해당하는 가격 중 낮은 가격으로 전환가격을 조정 (3) 기업공개나 합병(영업양수도, 주식교환, 최대주주변경, 경영권 변동)시에는 그시점까지 조정된 전환가격과 공모가격의 70% 또는 합병비율 산정시 기준가격의 70%에 해당하는 가격 중 낮은 가격으로 전환가격을 조정 발행주식수(주) 발행가격(원/주) 자본금(천원) 주식발행초과금(천원) 인수대금(천원) 지분율(%) (단위: 천원) 구 분 발행일 당기말 전기말 발행가액 전환사채의 부채요소 전환상환우선주부채 내재파생상품 5) 사채 (당기말) 사채의 명칭 제 22회 무보증 사모사채 (주3,5) 제 23회 무보증 사모사채(주4,5) 제 1회 무보증 사모사채(주1) 제 2회 무보증 사모사채(주2) 발행기업 ㈜휴맥스 ㈜휴맥스 위너콤㈜ 위너콤㈜ 액면금액 발행가액 장부가액 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연 5.89% 액면이자 5.23% 액면이자 연 5.20% 액면이자 연 7.31% 보장수익률 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 상환방법 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시 상환 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시 상환 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시상환 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시상환 사채권자에 의한조기상환청구권
휴맥스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

없음 없음 없음 없음 발행자에 의한 매도청구권 있음 있음 있음 없음 (주1) 연결회사가 발행한 제1회 P-CBO 무보증 사모사채는 전액 신보제2022제5차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결회사는 신보제2022제5차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 660,000천원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석12 참조). (주2) 연결회사가 발행한 제2회 P-CBO 무보증 사모사채는 전액 신보제2022제19차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결회사는 신보제2022제19차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 330,000천원을 취득하였습니다.해당 채권 전액에 대하여 신보2022제19차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석12 참조). (주3) 연결회사가 발행한 제22회 무보증 사모사채는 전액 신보2023제17차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위 유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결회사는 신보2023제17차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 952,000천원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에대하여 신보2023제17차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석12 참조). (주4) 연결회사가 발행한 제23회 무보증 사모사채는 전액 신보2024제5차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위 유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결회사는 신보2024제5차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 384,000천원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2024제5차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석12 참조). (주5) 연결회사는 제22회 및 제23회 무보증 사모사채와 관련된 후순위채권 전액에 대해 손상처리하였습니다(주석12 참조). (전기말) 사채의 명칭 제 14회 P-CBO무보증 사모사채 (주5) 제 20회 무보증 사모사채(주6) 제 21회 무보증 사모사채(주7) 제 22회 무보증 사모사채(주3,4) 제 1회 무보증 사모사채(주1) 제 2회 무보증 사모사채(주2) 발행기업 ㈜휴맥스 ㈜휴맥스 ㈜휴맥스 ㈜휴맥스 위너콤㈜ 위너콤㈜ 액면금액 발행가액 장부가액 발행일자 만기일자 이자지급조건 액면이자 연 2.31% 액면이자 연 9.00% 액면이자 연 6.58% 액면이자 연 5.89% 액면이자 연 5.20% 액면이자 연 7.313% 보장수익률 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 사채 만기일까지 연 0.0% 상환방법 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시상환 발행일로부터 6개월 간격으로 분할상환 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시 상환 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시 상환 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시상환 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시상환 사채권자에 의한조기상환청구권 없음 없음 없음 없음 없음 없음 발행자에 의한 매도청구권 있음 없음 없음 있음 있음 없음 (주1) 연결회사가 발행한 제 1회 P-CBO 무보증 사모사채는 전액 신보제2022제5차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 신용보증기금은선순위유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결회사는 신보제2022제5차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 660,000천원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2022제5차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석12 참조). (주2) 연결회사가 발행한 제 2회 P-CBO 무보증 사모사채는 전액 신보제2022제19차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고
휴맥스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

있습니다. 연결회사는 신보제2022제19차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 330,000천원을 취득하였습니다.해당 채권 전액에 대하여 신보2022제19차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석12 참조). (주3) 연결회사가 발행한 제 22회 무보증 사모사채는 전액 신보2023제17차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위 유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결회사는 신보2023제17차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 952,000천원을 취득하였습니다. 해당 채권 전액에 대하여 신보2023제17차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석12 참조). (주4) 전기 중 연결회사는 제 22회 무보증 사모사채와 관련된 후순위채권 전액에 대해 손상처리하였습니다(주석12 참조). (주5) 당기 중 연결회사는 제 14회 P-CBO 무보증 사모사채 20,000,000천원을 만기상환하였습니다. (주6) 당기 중 연결회사는 제 20회 P-CBO 무보증 사모사채 3,500,000천원을 만기상환하였습니다. (주7) 당기 중 연결회사는 제 21회 P-CBO 무보증 사모사채 10,000,000천원을 만기상환하였습니다. (3) 차입금 잔존만기 (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 차입금 사채 전환사채 리스부채 합 계 5. 부외거래 회사와 관련이 있는 우발상황은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 36. 우발채무 및 약정사항' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 35. 우발채무 및 약정사항'을 참고하기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참조 바랍니다. (1) 확정급여형 퇴직급여제도 연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. (2) 금융상품의 공정가치 평가 주석 42에 기술된 바와 같이, 연결회사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 주석 42는 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다. (3) 손실충당금의 계산 기대신용손실을 측정할 때 연결회사는 합리적이고 뒷받침할 수 있는 미래전망정보를이용하며, 그러한 정보는 서로 다른 경제적 변수의 미래 변동 및 그러한 변수들이 상호 어떻게 영향을 미치는지에 대한 가정에 기초합니다. 채무불이행시 손실률은 채무불이행이 발생했을 때의 손실액에 대한 추정치입니다. 이는 계약상 현금흐름과 채권자가 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 차이에 기초하며, 담보와 신용보강에 따른 현금흐름을 고려합니다. 채무불이행 발생확률은 기대신용손실을 측정하기 위한 주요 투입변수를 구성합니다.채무불이행 발생확률은 대상기간에 걸친 채무불이행의 발생가능성에 대한 추정치이며, 과거정보 및 미래상황에 대한 가정과 기대를 포함합니다. (4) 유ㆍ무형자산의 측정사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을