chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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Robosense 마이크로스케일에서 기계식 구동부가 있는 MEMS 및 Prism을 회전시키는 방식이 포함됨 1550nm Seyond AEYE 레이저 광원을 Eye-safety에 가장 유리한 1550nm를 선택. 이로 인해 고출력 레이저의 사용을 통한 장거리 라이다 구현이 용이 FMCW AEVA ToF방식이 아닌 간섭계를 이용한 방식을 사용. Laser의 주파수 변조가 필요하여 고가의 Laser 모듈을 사용해야 함 라이다 기술과 주요기업은 위 표와 같이 구분할 수 있습니다. 라이다 산업은 아직 성숙되지 않은 시장이기에 자율주행 차량 탑재에 가장 적절한 기술을 찾고자 하는 목적으로 위와 같이 다양한 방식의 라이다 기술들이 각각 발전해 왔습니다. 다만, 글로벌 리서치 기관 Yole Development에서는 당사와 같은 고정형 방식의 라이다 기술이 안정성과 내구성, 신뢰성을 모두 만족할 수 있기 때문에 2035년에는 오토모티브용 라이다의 표준방식으로 채택될 것이라는 리포트를 제시하였습니다.나) 경쟁업체 현황1) 주요 경쟁업체 비교 현황당사는 3D 고정형 라이다 생산 기술을 보유하고 있으며, 현재 라이다 시장은 초기에 시장에 진입한 글로벌 라이다 기업들이 주도하고 있습니다. 또한 라이다 시장은 주로 대기업보다는 스타트업 위주의 시장이 형성되어 있으나 기존 완성차 및 부품 업체들이 관련 기업을 인수하거나 지분을 투자하여 시장에 진입하려 시도하고 있고 R 통한 내재화 노력을 지속하고 있습니다.글로벌 자동차 OEM인 A사의 경우 기존 글로벌 라이다 기업들의 제품이 A사의 요구 수준에 미치지 못하고, 양산성 측면에서도 기대치를 하회하자 내부 라이다 개발 사업부를 사내 벤처로 분사하였던 사례가 있습니다. 이는 기술력 내재화를 통해 A사에 최적화된 라이다 생산 체계를 구축하기 위한 시도로 파악됩니다. 또 다른 글로벌 자동차 OEM인 B사 및 글로벌 자동차 부품 Tier-1 기업 C사도 역시 라이다 관련 기업에 투자 및 인수, R 통한 내재화를 시도함에 따라 향후 시장 경쟁이 심화될 가능성이 존재합니다.당사는 라이다 중에서도 소형화 측면과 내구성 측면에서 모두 우수한 Solid-state 방식의 3D 고정형 라이다 생산 기술력을 보유하고 있습니다. Solid-state 방식은 렌즈 2개와 반도체 칩 2개로 구성되어 있으며 회전체가 없는 완전 고정형 방식의 라이다 입니다. 회전체가 없기 때문에 회전 구동을 위한 모터 및 관련 부품이 필요 없으며, 오로지 렌즈 2개와 반도체 칩 2개로 구성되어 있어 회전체를 보유한 기계식 라이다 대비 소형화에 유리합니다. 또한, 라이다가 자동차 등에 탑재되기 위해서는 자동차를 운행하는 도로 환경 속에서의 진동과 충격에 대해 견딜 수 있는 높은 내구성 및 신뢰성을 확보해야 합니다. 기계식 라이다의 경우, 회전체의 정밀도를 수십 마이크로 미터 이하로 맞추는 과정이 필요하여 자동차의 운행조건에서 꼭 필요한 진동 및 내구 신뢰성을 확보하기에는 다소 한계가 있다고 판단됩니다. 반면, 완전 고정형 라이다인 Solid-state 방식의 라이다는 회전체가 없기 때문에 외부 진동 등으로부터 내구성 측면에서의 신뢰도를 확보하기 용이합니다. 당사를 제외한 Solid-state 방식의 3D 고정형 라이다를 생산할 수 있는 대표적인 기업으로는 중국의 Hesai Technology(ADR NASDAQ 상장), 미국의 Ouster(NYSE 상장), 이스라엘의 Opsys(비상장) 등이 있습니다. 메이저 라이다 생산 업체로 알려진 Valeo(EPA:FR 상장)와 Luminar(NASDAQ 상장), Innoviz(NASDAQ 상장)는 3D 기계식 라이다 생산 역량을 보유함에 따라 고정형 라이다를 생산하는 당사와 기술적 구분으로 동일 구조를 갖고 있지는 않지만, 전체 차량용 3D 라이다 시장 관점에서는 당사와 경쟁관계에 놓여 있습니다. 글로벌 주요 라이다 상장사 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 에스오에스랩 Ouster 2021년 2022년 2023년 2021년 2022년 2023년 2021년 2022년 2023년
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설립일 2016년 대한민국 2014년 중국 2015년 미국 상장여부 비상장 NYSE 상장 주요제품 3D 고정형 라이다 2D 기계식 라이다 3D 기계식 라이다 3D 기계식 라이다 매출구성 (2023년 기준) 산업안전/보안 29.59%, 로보틱스 17.36%, 오토모티브 9.32%, 스마트시티 6.82%, 기타 36.91% 시가총액 (2024.04.09 기준) 매출액 (매출액이익률) 영업이익 (영업이익률) 당기순이익 (당기순이익률) 총자산 총부채 자기자본 (단위: 백만원) 구분 Valeo Luminar Innoviz 2021년 2022년 2023년 2021년 2022년 2023년 2021년 2022년 2023년 설립일 1923년 프랑스 2012년 미국 2016년 이스라엘 상장여부 EPA:FR 상장 NASDAQ 상장 NASDAQ 상장 주요제품 3D 기계식 라이다 3D 기계식 라이다 3D 기계식 라이다 매출구성 (2023년 기준)) 시가총액 (2024.04.09 기준) 4조 4,682.19 억원 1조 740.02 억원 매출액 (매출액이익률) 영업이익 (영업이익률) 당기순이익 (당기순이익률) 총자산 총부채 자기자본 2) 시장 점유율라이다 시장은 현재 태동하는 시장으로 다양한 전방 산업에 적용될 수 있으며, 그 중에서도 가장 주목받는 자동차용 라이다 산업은 아직 본격적인 개화기 이전 단계로 리서치 기관에서도 정확한 산정 근거가 부족하며 많은 글로벌 리서치 기관에서 객관적인 산업자료를 발표하고 있지 않기 때문에 명확한 시장 점유율은 파악하기가 다소 어려운 상황입니다. 다만, 당사의 Solid-state 방식의 3D 고정형 라이다는 차세대 라이다로 기계식 라이다보다 더 최근에 정립된 개념으로 기계식 라이다보다 내구성, 소형화, 생산원가 측면에서 구조적으로 이점을 가지며, 당사의 본격적인 자율주행자동차의 양산화가 진행된다면 유의미한 시장 점유율을 확보할 수 있을 것으로 판단됩니다. [당사와 같은 고정형(solid-state) 라이다가 시장의 표준이 될 것이라는 의견].jpg [차량용 라이다 로드맵 : Solid-state 라이다가 시장의 표준이 될 것이라는 의견] 글로벌 리서치 기관인 Yole Development의 리포트에 따르면 글로벌 라이다 산업 시장 점유율은 아래와 같습니다. 구분 시장 점유율 Ouster Hesai Luminar 출처: Yole DevelopmentOuster사는 2022년 말 Velodyne을 인수 합병하며 산업용 라이다 분야까지 포트폴리오를 다각화했기 때문에 가장 높은 점유율을 차지하고 있습니다. 참고로 Velodyne은 자동차 산업보다는 스마트팩토리, 인프라 등의 산업용 라이다(2D, 3D) 판매대수가 가장 많았던 기업입니다. Hesai는 중국 정부 차원의 자율주행 관련 규제 지원에 힘입어 그 다음으로 높은 점유율을 보이고 있습니다. Luminar와 Innoviz는 주로 ADAS 시장에 주력하여 라이다 사업을 운영 중이며 주로 유럽/북미 시장을 공략하고 있습니다.한편 위 점유율은 기존의 2D 라이다와 비교적 최근 개발된 3D 라이다를 모두 포함한 판매대수 기준 시장 점유율입니다. 또한, 오토모티브, 로봇, 산업안전/보안, 스마트시티 등 각 산업별 구분에 따른 라이다 판매 대수는 누적된 데이터가 적어 해당 리서치 기관에서도 정확한 산정 근거를 설명하고 있지는 않습니다. 또한 상기 시장 점유율은 초기에 시장에 진입한 1세대 라이다 기업들을 대상으로 산출한 수치이며, 당사의 내용은 반영되지 않은 수치입니다.이 밖에도 Yole Development를 제외한 많은 글로벌 리서치 기관에서는 아직까지 라이다 시장 점유율 관련 산업자료를 발표하고 있지 않고 있으며, 이로 인해 명확한 객관적인 시장 점유율은 파악하기 다소 어려운 상황입니다. 또한 오토모티브를 제외한 나머지 분야의 경우, 라이다가 적용될 수 있는 현장을 발굴하고 라이다를 통해 어떠한 편의사항을 제공할 수 있는지 고객들에게 제시함으로서 고객사와 적용처를 확대해나가는 것이 중요한 상황입니다. 그럼에도 불구하고 동사의 시장 점유율을 추정 가능한 범위
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내에서 자체적으로 추정해본다면, 모빌리티 부문 내에서도 시장 규모가 가장 클 것으로 기대되는 오토모티브 분야는 당사의 시장 점유율은 2024년 약 0.3%, 2025년 약 1.4%, 2026년 약 1.8%, 2027년 약 2.3% 수준까지 상승할 것으로 예상됩니다. 이는 Yole Development 에서 제시하는 중장기 오토모티브 라이다 시장 규모 대비 당사가 예상하는 오토모티브 분야 매출을 기반으로 산출한 수치입니다. (단위 : 억원) 구분 2024년 2025년 2026년 2027년 Yole Development 제시 오토모티브 라이다 시장 규모 (A) 당사 오토모티브 라이다 예상 매출 (B) 시장 점유율 (C = B/A) 출처: Yole Development, 당사 추정 또한, 로보틱스 분야의 경우, 반도체 공장의 OHT에 탑재되는 라이다 관련 매출이 동사의 2022년 매출액 중 가장 큰 비중을 차지하였으며, 당사의 OHT 시장의 라이다 점유율은 2024년 약 2.1%, 2025년 약 3.2%, 2026년 약 4.7%, 2027년 약 6.1%을 차지할 것으로 예상됩니다. OHT 라이다 시장 규모의 경우 글로벌 리서치 기관인 IHS에서 제시한 2022년 반도체 OHT 하드웨어 시장 규모에서 해당 자료에서 제시된 CAGR(연평균 성장률) 6.1%를 적용한 각 연도별 OHT 하드웨어 시장 규모의 4%로 산출하였으며, 이는 현재 OHT 하드웨어 1대 내 탑재되는 라이다가 차지하는 가격 비중이 약 4% 수준이기 때문입니다. (단위 : 억원) 구분 2024년 2025년 2026년 2027년 IHS 제시 OHT 하드웨어 시장 규모를 기반으로 추정한 OHT 라이다시장 규모 (A) 당사 OHT 라이다 예상 매출 (B) 시장 점유율 출처: IHS, 당사 추정한편 그 외 당사가 사업을 영위하고 있는 로봇 플랫폼 시장의 경우 당사가 글로벌 자동차 OEM과 협업하고 있는 특화된 사업 분야로, 해당 시장의 객관적인 라이다 점유율은 추정하는데 한계가 있습니다. 인프라 부문 라이다 시장은 각 국가와 산업현장의 특화된 성격에 맞추어 라이다가 다양하게 활용될 수 있으며, 이로 인해 해당 라이다 시장을 정확하고 객관적으로 집계하는데는 한계가 있습니다. 인프라 부문 내 산업안전/보안 분야는 당사가 국내 중대재해처벌법 시행 적용과 관련하여 당사의 라이다의 적용 분야를 신규 개척한 시장으로, 타 글로벌 라이다 기업들과 해당 분야와 관련한 시장 점유율을 산출하기가 어려운 상황입니다. 스마트시티 분야 역시 각 국가 주도 하 이루어지는 것으로, 정부정책과 밀접한 관련이 있는 분야이며 모든 국가의 스마트시티 산업에 라이다의 적용이 반드시 보편화되는 것이 아니기 때문에 객관적인 시장 점유율을 산출하는데는 한계가 있습니다. (3) 비교우위 사항가) 제품의 우수성 기계식 라이다는 높은 정확도와 거리 측정 범위를 가지고 있지만, 구동부의 회전 구조에 의해 제품 수명에 취약하고 기계적 충격 등의 외부 요인에 영향을 받아 신뢰성 역시 취약하다는 단점이 있습니다. 그뿐만 아니라 구동부로 인해 소형화에 어려움이 있다는 단점도 존재합니다. 반면 고정형 라이다는 기계식 구동부가 없으므로 더욱 작게 만들 수 있고 낮은 전력 소모 등의 특징이 있습니다. 그리고 반도체 소자를 사용하므로 대량 생산이 가능해 제조 원가도 절감할 수 있어 회전형 방식의 단점을 해결할 뿐만 아니라 자율주행 시스템에 적용하기 용이하다는 장점입니다. 하기 표는 주요 라이다 경쟁 업체와의 성능 비교 자료로서 고정형 라이다 제품뿐만 아니라 현재 OEM, Tier-1 과 협력중인 기계식 라이다 제품도 포함되어 있습니다. 당사의 제품은 동일 구조인 고정형 라이다 경쟁 제품과 비교했을 때 화각, 분해능, 측정영역 측면에서 월등한 성능 지표를 보이고 있습니다. 경쟁사 제품은 화각 측면에서 당사 제품과 많은 차이를 보이며, OEM, Tier-1 등 고객사의 요구조건이 적용된 기계식 라이다 제품의 화각과도 확연한 차이를 보이고 있습니다. 뿐만 아니라 측정영역의 경우도 ADAS 적용을 위해 요구되는 거리에 못 미치는
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상황입니다. 기계식 라이다 제품군과 비교했을 때도 고정형 라이다의 구조적 한계를 당사 기술력으로 극복하여 각분해능을 제외한 화각, 측정거리 등의 성능 지표가 동등, 우위, 유사 수준으로 확보하였으며, 특히 소형화 측면에서 모든 경쟁사들과 비교했을 때 가장 우수하다고 평가받고 있습니다. [세부 성능을 기준으로 한 경쟁사와의 제품 성능 비교] 구분 당사 A사 B사 C사 D사 MEMS Motor 120° x 35°(목표치) 80° x 23° Range 150 m 300 m (목표치) 75 m 200 m 300 m 250 m 20 Hz 20 Hz (목표치) 20 Hz 10, 20 Hz Weight 860 g
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 5-1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 5-2. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 당기 중 설립 및 자본금 납입 연결제외 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 해당 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 1999년 04월 10일 해당사항 없음 8. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 기업신용평가 A+ 1) 나이스평가정보 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A+ 2) 이크레더블 기업신용평가 A 3) 이크레더블 기업신용평가 A 3) 이크레더블 1) A+: 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업2) A+: 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움3) A: 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 2. 회사의 연혁 1. 회사의 연혁 2018년 1월: Vieworks America의 Medlink Imaging, LLC 지분취득(USD 4,000,000)2019년 4월: Vision Viewer Limited 증자 (216,448천원)2020년 3월: Vision Viewer Limited가 보유중인 신의과기(상해)유한공사 및 New Medical Co., Ltd 지분 인수2020년 5월: 터키법인(VWTK)설립, 설립자본금 (USD 1,980,000)2020년 7월: 소노텍 지분취득 및 유상증자 (969,000천원)2020년 8월: Xera 최초 지분 취득2021년 3월: Xera 유상증자 (USD 300,000)2021년 4월: Vision Viewer Limited 청산2021년 5월: Vieworks EU 유상증자 (EUR 500,000)2021년 6월: 원솔루션 지분양도 (215,000천원)2021년 11월: 모던밸류 최초 지분 취득 (3,133,594천원)2021년 11월: VWTK 유상증자 (USD 1,000,000)2023년 1월: VWTK 유상증자 (USD 500,000)2023년 6월: 씨에스아이시스템 최초 지분 취득 및 유상증자 (2,002,080천원)2024년 2월: VWTK 유상증자(USD 500,000)2024년 5월: VIEWORKS SOUTH AMERICA LIMITADA 설립, 설립자본금(USD 300,000)2024년 10월: Xera 유상증자 2. 본점소재지 및 그 변경본점 소재지는 경기도 안양시 동안구 부림로 170번길 41-3(관양동)이며, 공시대상기간 중 변경 사실이 없습니다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020년 03월 25일 정기주총 최대주주인 사내이사 김후식사내이사 서경열사내이사 임재희 2021년 03월 26일 정기주총 상근감사 권영석 2022년 03월 29일 정기주총 사외이사 최우진 사내이사 장현석사외이사 현경숙 사외이사 정재운(임기 만료) 2023년 03월 29일 정기주총 최대주주인 사내이사 김후식사내이사 서경열사내이사 임재희 2024년 03월 28일 정기주총 상근감사 권영석 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이당사는 최근 5사업연도 중 자본금 변동 사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분
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26기(2024년말) 25기(2023년말) 24기(2022년말) 23기(2021년말) 22기(2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 현물보유물량 보통주 소계(b) 보통주 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 보통주 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 해지 2018년 07월 18일 2019년 07월 17일 2019년 07월 17일 신탁 해지 2020년 03월 16일 2021년 03월 15일 2021년 03월 17일 신탁 해지 2021년 08월 20일 2022년 08월 19일 2022년 08월 26일 신탁 해지 2021년 10월 01일 2022년 09월 30일 2022년 10월 06일 1. 자기주식 보유현황 : 다음의 표에 따라 기재한다. 자기주식 보유현황 (단위 : 주) 취득방법 취득(계약체결)결정 공시일자 주식종류 취득기간 취득목적 최초보유예상기간 최초취득수량 변동 수량 기말수량 비고 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 신탁계약에의한 취득 2015년 09월 15일 보통주 2015년 9월 15일~2018년 9월 14일 주가안정 및주주가치제고 2017년 07월 18일 보통주 2017년 7월 18일~2019년 7월 17일 주가안정 및주주가치제고 2020년 03월 16일 보통주 2020년 3월 16일~2021년 3월 15일 주가안정 및주주가치제고 2021년 08월 20일 보통주 2021년 8월 20일~2022년 8월 19일 주가안정 및주주가치제고 2021년 10월 01일 보통주 2021년 10월 1일~2022년 9월 30일 주가안정 및주주가치제고 기타 취득 총계 2. 자기주식 보유 목적 당사는 주가변동성에 대응하고, 주가 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 자기주식을 취득하였습니다. 향후 미래성장동력 확보를 위하여 대규모 자본이 투입이 필요한 M 등을 위한 자금확보를 목적으로 보유해 오고 있습니다. 3. 자기주식 취득계획 2025년 3월 13일 신탁계약을 통한 자기주식 취득을 결정하였습니다. 이 외에 현재 계획 중이거나 예정된 자기주식 취득계획은 없습니다. 4. 자기주식 처분계획 현재 계획중이거나 예정된 자기주식 처분계획은 없습니다. 5. 자기주식 소각계획 2025년 2월 11일 자기주식 소각결정을 통하여 2025년 2월 21일을 기준으로 251,865주를 소각 하였습니다. 이 외에 현재 계획 중이거나 예정된 자기주식 소각계획은 없습니다. 6. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 26일 제 22기 정기주주총회 - 본점 및 지점의 소재지 및 공고방법 수정- 대표이사 등의 선임과 이사의 직무에 부사장 직급 추가- 감사의 선임 및 부칙 개정 - 본점 행정구역 명확화와 전자공고제도 채택을 위함.- 책임과 권한 세분화를 위한 직급 추가- 조문 정비 및 전자투표 도입한 경우 감사 선임에 대한 주주총회 결의요건 완화 2020년 03월 25일 제 21기정기주주총회
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-주식등의 전자등록 업무관련 조항 신설 및 정비-상법 규정 반영(주식매수선택권 및 결산부분)-명의개서대리인 주식사무처리 내용 변경-이사의 정원 증원-외부감사인 선임절차 반영 -주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 및 주식사채등의 전자등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비-이사회 활성화를 위한 이사 정원 증원-그외 상법인용조문 및 개정사항 반영 2018년 03월 23일 제19기정기주주총회 -이사와 감사에 관한 사항 조문 분리 및 이사회 및 감사 정비-명의개서대리인 선임 의무화 및 문구수정-주주총회 관련 절차 수정(전자문서 통지 등)-이사의 의무사항 반영 -이사회 및 감사에 관한 사항 정비-명의개서대리인에 관한 사항 명확화 및-주주총회 관련 절차 합리화 및 주주통지, 공고 사항 명확화-상법에 따른 이사의 의무사항 반영 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 의료기기 연구개발 및 제조 영위 광학기기 연구개발 및 제조 영위 컴퓨터 소프트웨어 개발 영위 의료기기, 광학기기, 전자장비 및 전자부품 무역업 영위 부동산 임대 및 매매업 미영위 기타 각항과 관련한 부대사업 일체 영위 공시대상 기간 중 정관상 사업목적의 변경 또는 추가가 없었습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 엑스레이 디텍터(detector)와 산업용 카메라 등 이미징 솔루션을 개발, 제조, 판매합니다. 주요 품목으로는 정지영상 엑스레이 디텍터와 치과용 등의 다양한 동영상 엑스레이 디텍터, 그리고 산업용 엑스레이 디텍터 및 산업용 카메라 등이 있습니다. 연결회사는 2024년 연결기준 2,228억원의 매출 실적을 달성하였고, 영업이익은 223억원이었습니다. 정지영상 및 치과용 동영상 엑스레이 디텍터는 글로벌 시장에서 제품과 가격경쟁력을 바탕으로 지속적으로 고객을 확보하고 있으며, 전년대비 성장하고 있습니다. 산업용엑스레이 디텍터는 파이프검사, 폭발물검사 등 기존 어플리케이션 시장 외에도 새로운 전방시장을 확보하여 지속적인 성장을 해 나갈 것입니다. 산업용 카메라는 2023년부터 이어진 금리 인상, 글로벌 경기 둔화와 골프시뮬레이터 시장의 수요 위축 영향이 당기에도 지속되어 전년 동기 대비 매출이 하락하였습니다. [매출실적 요약] (단위: 천원) 부문 품 목 제 26 기 제 25 기 제 24 기 (2024년) (2023년) (2022년) 의료용이미징솔루션 엑스레이 디텍터 등 수출 내수 합계 산업용이미징솔루션 산업용 카메라 등 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 2024년 말 현재 의료용 이미징 솔루션과 산업용 이미징 솔루션 모두 화성사업장에서 제조하고 있습니다. 생산된 제품 중 엑스레이 디텍터는 일부 경우를 제외하고는 직접 고객사에게 판매하고 있으며, 산업용 카메라는 ODM(Original Development Manufacturing) 고객 등 특별한 경우를 제외하면 기본적으로 대리점을 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 연결기업은 시장 내에서 연구 개발 중심으로 경쟁력을 확보하고 있으며, 다양한 기술 내재화 및 제품 개발을 위하여 2024년 약 266억원의 연구개발비를 집행하였습니다. 이는 매출액 대비 약 11.9%입니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부 사항 및 포함되지 않은 내용 등은
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II. 사업의 내용의 [2. 주요 제품 및 서비스]부터 [7. 기타 참고사항]까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 구분 품목 구체적 용도 주요 상표 매출액(비율) 의료용이미징 솔루션 정지영상 엑스레이 디텍터 정지영상 엑스레이촬영 VIVIX-S 동영상 엑스레이 디텍터 동영상 엑스레이 촬영 VIVIX-D 산업용 엑스레이 디텍터 비파괴 검사 등 VIVIX-V 기타(바이오 이미징 솔루션, 유방검사용 엑스레이 디텍터, fluoroscopy 솔루션, 그 외 부품 등) 산업용 이미징 솔루션 산업용 카메라, 골프시뮬레이터 등 총계 2) 주요 제품의 가격변동 추이 (단위: 천원) 품목 품명 제26기 제25기 제24기 정지영상 엑스레이 디텍터 VIVIX-S 산업용 이미징 솔루션 (주1) *상기 제품은 여러 옵션 사항을 포함하고 있어서 구매처의 요구 사양에 따라 가격 차이가 발생하며, 동일한 제품에 대하여도 거래처마다 판매 가격이 다릅니다.**상기 제품별 금액은 연간 판매 금액을 연간 판매 수량으로 단순 산술적으로 나눈 금액입니다. (주1) 산업용 이미징 솔루션은 악세사리, ODM 제품 등을 제외한 카메라 완성품만 산술평균한 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등 1) 주요 원재료 매입내역 (단위: 백만원) 구분 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비율(%) 의료용이미징솔루션 원재료 ROIC(판독집적회로), gate(제어전극) 전기 신호 연결 sensor, TFT 패널, 형광판 엑스레이 검출 기구류 디텍터 기구물 전자부품 디텍터 전자부품 소계 산업용이미징솔루션 원재료 전자부품, 이미지 센서 영상 검출 기구류 산업용 카메라 기구물 소계 합계 2) 주요 원재료 가격추이 (단위: 천원) 품목 품명 제 26기(2024년) 제 25기(2023년) 제 24기(2022년) 센서류 CMOS 센서(주1) 내수 수입 $630 $630 $618 전자 부품 컴퓨터 내수 수입 전자부품 내수 수입 $612 $613 $571 (주1) CMOS 센서는 산업용 카메라에 사용되는 센서입니다.(주2) 금액은 연도별 평균 매입단가입니다.2. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 산출근거(1) 생산능력 (단위: 대) 품목 사업소 제26기 제25기 제24기 의료용이미징 솔루션 엑스레이 디텍터 화성사업장 산업용이미징 솔루션 합계 (2) 산출근거당사는 공정의 효율화를 통해 공정별 유연생산체계를 구축하였으며, 공정별 인력 및 공간배치 조정 등을 통해 조립 생산능력을 유연하게 조정할 수 있습니다. 생산능력은 최종 완성품 기준으로 집계하였습니다. 솔루션 - 엑스레이 디텍터>단일 생산라인으로 구성되어 있으며 90대/일로 공정이 설계되어 있습니다. 월 20일을 기준으로 당기 생산능력은 90대*20일*12월 = 21,600(대)입니다. 솔루션>단일 생산라인으로 구성되어 있으며 110대/일로 공정이 설계됐습니다. 월 20일을 기준으로 당기 생산능력은 110대*20일*12월 = 26,400(대)입니다. 2) 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위: 대) 제품 구분 품목 사업소 제26기 제25기 제24기 의료용이미징 솔루션 엑스레이 디텍터 화성사업장 산업용이미징 솔루션 합계 (2) 당기 가동률 (단위: 대) 제품 구분 품목 사업소 당기 가동가능 시간 당기 실제가동 시간 평균가동률 의료용이미징 솔루션 엑스레이 디텍터 화성사업장 산업용이미징 솔루션 합계 (주1) 당사는 거래처별 수주에 의해 생산을 진행하는 사업 특성상 가동 시간에 근거하여 생산 능력을 산출하기가 곤란하여 수량을 기준으로 가동률을 계산하였습니다. 3) 생산설비 현황 등 [자산항목 :토지 ] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기 증감 당기상각 해외사업 환산 등 기말장부가액 비고 증가 감소 연결기업 자가 합 계 [자산항목 :건물 ] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기 증감 당기상각 해외사업 환산 등 기말장부가액 비고 증가 감소 연결기업 자가 합 계 [자산항목 :기계장치] (단위 :천원
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) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기 증감 당기상각 해외사업 환산 등 기말장부가액 비고 증가 감소 연결기업 자가 합 계 [자산항목 :차량운반구 ] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기 증감 당기상각 해외사업 환산 등 기말장부가액 비고 증가 감소 연결 기업 자가 합 계 [자산항목 :공구와비품] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기 증감 당기상각 해외사업 환산 등 기말장부가액 비고 증가 감소 연결기업 자가 합 계 [자산항목 :시설장치] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기 증감 당기상각 해외사업 환산 등 기말장부가액 비고 증가 감소 연결 기업 자가 합 계 [자산항목 :사용권자산] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 기초장부가액 당기 증감 당기상각 해외사업 환산 등 기말장부가액 비고 증가 감소 연결기업 임대리스 합 계 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위: 천원) 부문 품목 제 26 기(2024년) 제 25 기(2023년) 제 24 기(2022년) 의료용이미징솔루션 정지영상 엑스레이 디텍터 수출 내수 합계 동영상엑스레이 디텍터 수출 내수 합계 산업용엑스레이 디텍터 수출 내수 합계 기타(바이오 이미징 솔루션, 유방검사용 엑스레이 디텍터, fluoroscopy 솔루션, 그 외 부품 등) 수출 내수 합계 산업용이미징솔루션 산업용 카메라, 골프시뮬레이터 등 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 2) 판매 경로 및 판매 방법 등 (1) 판매 조직의료용 이미징 솔루션은 영업그룹 조직 내 국가별 영업 담당자를 두어 기존 거래처를 관리하고 신규 거래처를 개발하게 합니다. 아울러, 당사의 영업그룹과는 별도로 일본, 미국, 중국, 유럽에 담당 에이전트를 두고 신규 거래처 개발과 기존 거래처 유지, 관리에 도움을 받고 있습니다. 산업용 이미징 솔루션은 지역별 영업 담당자를 두어 각 지역의 영업 대리점을 통해 완성품 고객사와 최종 소비자를 지원합니다. (2) 판매 경로① 의료용 이미징 솔루션거래처 발굴 및 시장 상황 파악을 위해 해외 특정 지역에서 대리점을 통해 판매하는 경우를 제외하고는 직접 판매합니다. ② 산업용 이미징 솔루션대리점을 통해 제품을 판매하는 것을 원칙으로 합니다. 이는 당사의 전략이 핵심 역량인 기술 개발 및 제조에 집중하고 최소한의 인력으로 영업과 마케팅 활동을 수행하는 것이기 때문입니다. 특별한 경우(예. ODM 고객)에는 영업총괄에서 최종 소비자에게 직접 판매하고 서비스를 제공하기도 합니다.(3) 판매 방법 및 거래 조건 제품구분 매출유형 품목 판매 방법 의료용이미징 솔루션 제품 수출 개별 계약 조건에 따름 내수 개별 계약 조건에 따름 용역 수출 개별 계약 조건에 따름 내수 개별 계약 조건에 따름 산업용이미징 솔루션 제품 수출 주문 접수→ 출하 → 물품대금 회수주문 접수 → 선입금 → 출하 내수 주문 접수 → 출하 → 물품대금 회수 고객사로부터 주문서를 접수하고 생산하여 납품하는 방식으로 판매합니다. 거래 조건은 각 거래 업체의 신용도, 비즈니스 전망 등 제반 요소를 검토, 분석하여 개별 조건을 마련하여 운영합니다. 특히, 해외 신규 고객과의 거래에는 신용을 부여하는 조건을 매우 엄격하게 관리합니다. (4) 판매 전략① 의료용 이미징 솔루션의료용 이미징 솔루션의 판매 전략은 다음 세 가지입니다.첫째, OEM 고객에게는 직영 판매를 하고 딜러에게는 대리점을 통해 판매합니다. 둘째, 각 지역의 시장 규모 및 경쟁 상황에 따라 단수 혹은 복수의 대리점을 운영합니다. 이 때 대리점에게 관할 지역에 대한 독점 판매권은 부여하지 않지만, 상황에 따라 단기간의 독점은 허용하고 있습니다. 시장 규모가 작은 지역에서는 단일 대리점 체제를 통해 전략적 파트너십을 강화하지만 시장 규모가 큰 지역에서는 공정한 경쟁을 전제로 복수 대리점 체제를 통해 당사의 시장 점유율을 확대하고 브랜드 인지도를 높입니다. 셋째, 제품의 단순 가격 경쟁 보다는 품질 및 내구성, 고객지원, 시장 요구에 적극 대응해서 고객 가치를 높이는 전략을 취합니다. 당사는 높은 수준의 원가 경쟁력과 고객 가치 제고 전략을
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통해 시장에서 제품과 서비스에 대한 가치를 인정받고 있습니다. ② 산업용 이미징 솔루션산업용 이미징 솔루션의 판매 전략은 다음 네 가지입니다. 첫째, ODM 고객에게는 직영 판매를 하고 최종 수요자(고객)에게는 대리점을 통해 판매합니다. 둘째, 각 지역의 시장 규모 및 경쟁 상황에 따라 단수 혹은 복수의 대리점을 운영합니다. 이 때 대리점에게 관할 지역에 대한 독점 판매권은 부여하지 않지만, 상황에 따라 단기간의 독점은 허용하고 있습니다. 시장 규모가 작은 지역에서는 단일 대리점 체제를 통해 전략적 파트너십을 강화하지만 시장 규모가 큰 지역에서는 공정한 경쟁을 전제로 복수 대리점 체제를 통해 당사의 시장 점유율을 확대하고 브랜드 인지도를 높입니다.셋째, 당사의 핵심 역량인 기술력과 서비스 능력을 전략적으로 활용하여 시장이 요구하는 신제품을 신속히 개발하고 새로운 응용분야를 개척합니다. 넷째, 미래 기술의 흐름을 파악하여 선도 기술을 전략적으로 개발합니다. 중장기적으로 상품화할 수 있는 원천 기술을 개발함으로써 시장 우위를 지속적으로 유지하기 위해 노력합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 (1) 재무위험관리 연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험 가. 외환위험 연결기업은 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러, 일본 엔, 유럽연합의 유로, 중국의 위안화가 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 금액은 아래와 같습니다. (원화단위: 천원) 계정과목 USD JPY EUR CNY 원화합계 외화 원화 외화 원화 외화 원화 외화 원화
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 뷰웍스 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 뷰웍스 (이하 " 회사 ")의 재무제표 를 감사하였습니다. 해당 재무제표 는 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사 의 재무제표 는 회사 의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름 을 한국채택국제회계기준 에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」 에 근거한 회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2025년 3월 20일 자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사 로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견 을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 재고자산 평가 (1) 재고자산 평가 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석8에 기술되어 있는 바와 같이, 2024년 12월 31일 현재 회사의 재고자산은 75,498백만원(자산총액의 23.8%)으로, 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적입니다. 재고자산은 최초에 원가로 측정되며, 순실현가능가치가 취득원가보다 작은 경우에는 차이금액을 재고자산평가충당금과 평가손실로 회계처리 합니다. 우리는 회사의 재고자산평가충당금 회계처리에 미래 판매가격에 대한 경영자의 유의적인 추정 및 판단이 포함되고, 재고자산평가충당금 및 재고자산평가손실이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로 이 영역에 관심을 기울였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ재고자산의 순실현가능가치 측정과 관련한 회사의 내부통제 이해 및 평가 ㆍ재고자산 항목별 순실현가능가치 측정과 관련한 회계정책이 관련 회계기준에 부합하는지 확인 ㆍ회사가 재고자산 평가를 위해 제시한 재고자산 목록의 완전성을 확인하고 표본을 추출하여 연령자료에 대한 정확성을 확인 ㆍ표본추출을 통하여 제품의 순실현가능가치 산정 시 사용된 추정 판매가격이 회사의 최근 실제 판매가격과 일관성이 있는지 확인 ㆍ회사가 제시한 재고자산 항목별 평가충당금을 재계산하고 회계처리의 적정성을 확인 기타사항 회사 의 2023년 12월 31일 로 종료되는 보고기간의 재무제표 는 우리회계법인 이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 이 감사인의 2024년 3월 20일 자 감사보고서에는 적정의견 이 표명되었습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준 에 따라 이 재무제표 를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표 를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표 를 작성할 때, 회사 의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사 의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사
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의 재무제표 에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표 를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표 의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. ㆍ 재무제표 를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표 의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사 의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표 의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표 의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표 가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 박동욱입니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대표이사 윤 훈 수 2025년 3월 20일 이 감사보고서는 감사보고서일( 2025년 3월 20일 ) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 별첨된 회사 의 재무제표 에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 뷰웍스 제 26 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 25 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 뷰웍스 대표이사 김후식 본점 소재지
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 26(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 25(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 뷰웍스와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 26(당) 기 제 25(전) 기
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II. 투자활동 현금흐름 단기금융자산의 감소 단기금융자산의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 단기대여금의 감소 단기대여금의 증가 장기대여금의 감소 장기대여금의 증가 보증금의 감소 보증금의 증가 정부보조금(유형자산)의 증가 유형자산의 처분 유형자산의 취득 무형자산의 취득 관계기업 투자자산의 취득 연결범위변동으로 인한 현금유출
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II. 임의적립금 등의 이입액 합 계 Ⅲ. 결손금처리액 Ⅳ. 차기이월미처리결손금 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 총 수익 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 다음의 주요 매출 형태에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에이전함으로써 수익을 창출합니다.-당기 (단위: 천원) 구분 상품 제품 기타 합 계 외부고객으로부터의 수익 수익인식 시점 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 -전기 (단위: 천원) 구분 상품 제품 기타 합 계 외부고객으로부터의 수익 수익인식 시점 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 (3) 고객과의 계약과 관련된 자산부채회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 계약부채 - 매출선수금 이월된 계약부채와 관련하여 당기와 전기에 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 제품판매 26. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 회사의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 운반비 감가상각비 소모품비 세금과공과 수도광열비 전력비 보험료 복리후생비 여비교통비 통신비 접대비 지급수수료 차량유지비 도서인쇄비 교육훈련비 경상연구개발비 사무용품비 광고선전비 대손상각비 임차료 주식기준보상 기타 합 계 27. 비용의 성격별분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 등 매입액 급여 퇴직급여 운반비 감가상각비 및 무형자산상각비 대손상각비 전력비 소모품비 경상연구개발비 임차료 복리후생비 여비교통비 지급수수료 주식기준보상 기타 합계(*) (*) 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 리스해지이익 잡이익 합계 (2) 기타비용 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 기부금 유형자산처분손실 잡손실 합계 29. 금융손익의 분류 (1) 금융수익 (단위 :천원) 구분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 합계 (2) 금융비용 (단위 :천원) 구분 당기 전기 이자비용 외화환산손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상환손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 지급수수료 합계 30. 주당손익 기본주당손익은 회사의 보통주당기순이익(손실)을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.가. 보통주 주당순손실 (단위 : 원,주) 구분 당기 전기 보통주 당기순손실 가중평균 유통보통주식수 기본주당손실 나. 가중평균유통보통주식수의 계산 -당기 구분 기준일 유통보통주식수 가중치 적수 기초 기말 가중평균유통주식수 -전기 구분 기준일 유통보통주식수 가중치 적수 기초 기말 가중평균유통주식수 다. 희석주당손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같으며, 전기의 경우 희석효과 미발생으로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. (단위 : 원,주) 구 분 당기 보통주당기순손실 전환사채에 대한 조정손익 희석주당손익 산정을 위한 순손실 발행된 가중평균 유통보통주식수 조정내역 : 전환사채 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 희석주당손실 31. 영업으로부터 창출된 현금 가. 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손실 1. 현금유출이 없는 비용 등의 가산 장기종업원급여 주식기준보상 유형자산 감가상각비
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무형자산 감가상각비 사용권자산상각비 대손상각비(환입) 외화환산손실 유형자산처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 재고자산평가손실 이자비용 잡손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상환손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 법인세비용(수익) 2. 현금유입이 없는 수익 등의 차감 유형자산처분이익 외화환산이익 이자수익 리스해지이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 3. 자산부채 증감 매출채권의 증감 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 재고자산의 증감 매입채무의 증감 미지급금의 증감 선수금의 증감 예수금의 증감 합 계 나. 당기와 전기 중 현금 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당기 전기 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 건설중인자산의 대체 진부화재고의 폐기 사용권자산 및 리스부채 인식 리스해지로 인한 사용권자산 및 리스부채 제거 매출채권의 제각 리스부채의 유동성대체 다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (당기) (단위 :천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 유동성차입금 장기차입금 당기손익-공정가치 측정 금융부채 유동성리스부채 리스부채 임대보증금 합 계 당기초 순부채 현금흐름 유동성대체 기타변동 당기말 순부채 (전기) (단위 :천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 유동성차입금 장기차입금 당기손익-공정가치 측정 금융부채 유동성리스부채 리스부채 임대보증금 합 계 당기초 순부채 현금흐름 유동성대체 기타변동 당기말 순부채 32. 우발상황 및 약정사항 가. 회사가 당기 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 당좌차월 등 금융거래약정 한도액의 내역은 다음과 같습니다. -당기말 (단위 :천원) 금융기관 구분 통화 한도액 실행액 하나은행 기업운전자금 KRW 하나은행 기업시설자금 KRW 합계 -전기말 (단위 :천원) 금융기관 구분 통화 한도액 실행액 하나은행 기업운전자금 KRW 하나은행 기업시설자금 KRW 합계 나. 당기말 현재 회사가 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 담보제공자산 통화 담보설정금액 담보제공처 유형자산(토지등) KRW 하나은행 합계 다. 당기말 현재 회사는 기계장치 취득과 관련하여 취득약정을 체결하고 있으며, 현재 발생하지 않은 자본적지출은 516,368천원(전기말 : 363,424천원 )입니다. 33. 특수관계자 거래 가. 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 유의적영향력 행사 (주)케이피에프 (주)케이피에프 그밖의 특수관계자 (주)송현홀딩스, KPF (Jinan)Bearing, 주요경영진 (주)송현홀딩스, KPF (Jinan)Bearing, 주요경영진 당기말 현재 회사에 유의적 영향력을 행사하는 기업은 ㈜케이피에프(회사에 대한 지분율 37.59%)입니다.나. 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 기중 거래내역 - 당기 (단위 :천원) 구분 회사명 매입 기타수익(*) 당기손익-공정가치 측정금융부채평가이익 기타비용(*) 유형자산취득 유의적영향력행사 (주)케이피에프 기타특수관계자 (주)송현홀딩스 주요경영진 합계 (*) 기타수익은 이자수익을 포함하고 있으며, 기타비용은 지급수수료 등을 포함하고 있습니다. - 전기 (단위 :천원) 구분 회사명 매입 기타수익(*) 당기손익-공정가치 측정금융부채평가손실 기타비용(*) 유형자산취득 유의적영향력행사 (주)케이피에프 기타특수관계자 (주)송현홀딩스 주요경영진 합계 (*) 기타수익은 이자수익을 포함하고 있으며, 기타비용은 지급수수료 등을 포함하고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 채권, 채무의 잔액(차입금 및 대여금은 제외) - 당기말 (단위 :천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적영향력행사 (주)케이피에프 기타특수관계자 (주)송현홀딩스 주요경영진 합계 - 전기말 (단위 :천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적영향력행사 (주)케이피에프
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기타특수관계자 (주)송현홀딩스 주요경영진 합계 (3) 특수관계자와의 자금거래-당기 (단위 :천원) 구분 회사명 계정과목명 기초 대여/발행 상환/회수 기말 유의적영향력행사 (주)케이피에프 전환사채 단기차입금 기타특수관계자 주요경영진 전환사채(*) 단기대여금 합계 (*) 당기중 주요 경영진은 전기에 인수한 전환사채 전부(5,800,000천원)에 대하여 조기상환을 청구하였습니다. -전기 (단위 :천원) 구분 회사명 계정과목명 기초 대여/발행 상환/회수 기말 유의적영향력행사 (주)케이피에프 전환사채 기타특수관계자 주요경영진 전환사채 주요경영진 단기대여금 합계 (4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 퇴직급여 합계 (5) 지급보증 및 담보제공1) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 2) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 에스비비테크의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라첨부하는 것입니다.첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 에스비비테크 대표이사 귀하 2025년 3월 21일 우리는 첨부된 주식회사 에스비비테크의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 에스비비테크의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가
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부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 태 성 회 계 법 인 대 표 이 사 남 상 환 내부회계관리제도 운영실태보고서_에스비비테크.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서_에스비비테크 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 에스비비테크 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 : 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차 일 명 명 내부통제 이해 및 평가, 조기입증감사 일 명 명 기말감사 : 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증,재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 김포본사 실사(입회)대상 원재료, 재공품, 제품, 상품 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 11월 22일 감사, 내부 이사및 회계법인 대면회의 재무제표감사와 관련된 감사인 책임, 계획된 감사범위와 시기, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등 2025년 03월 17일 감사, 내부 이사및 회계법인 대면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1993년 설립 초기 초경볼(Tungsten Carbide) 국산화 개발을 시작으로 국내 최초 세라믹 볼 베어링 국산화를 시작하여, 탈일본 핵심 소부장 제품인 로봇용 감속기를 순수 국내기술로 국내 최초 국산화 및 ‘로보드라이브‘로 상품화 뒤, 전문화된 감속기모듈화 제품까지 사업 영역을 확장하고 있습니다. 당사는 진공, 고온, 부식 등 특수 환경용 베어링을 자체 기술로 생산하여 높은 품질과경쟁력 있는 가격으로 국내외 반도체, LCD 장비 및 공정에 공급하고 있습니다.25년간의 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로 특수 환경이 요구되는 다양한 공정에서 특수 재료기술과 표면처리 기술, 특수 윤활 기술을 이용하여 특수 환경용 복합 베어링을 자체 생산 및 공급하고 있으며, 국내외 반도체, LCD 장비의 핵심 구동부품을 국산화 또는 개선, 개발하여 해외 수입에 의존할 수밖에 없었던 주요 부품을 공급하는 역할을 수행해 왔으며 당사에서 생산해왔던 대부분의 제품들은 국내 최초 또는 국내에서 유일하게 생산하는 제품입니다. 나. 회사의 현황 2017년부터 협동로봇에 대한 기대가 증폭되면서 로봇과 부품의 수요가 급격하게 성장하였고, 이후에도 로봇시장은 급격한 성장을 이룰 것으로 예측되고 있습니다. 협동 로봇은 ‘지능형 로봇 개발 및 보급 촉진법’에서는 환경을 인식하고 상황을 판단하여 자율적으로 동작하는 기계장치로 정의하고 있으며 4차 산업혁명에서의 협동로봇은 한 공간에서 인간과 같이 일할 수 있는 로봇과, 인간의 공존 안에서 이루어지는 자동화 시스템이며 협동로봇 활용과 관련해 산업 현장에서는 도색, 나사 체결, 간단한 로딩·언로딩, 용접, 조립 등을 수행하는 로봇이 활용될 것이고, 가정이나 병원에서는 돌봄 서비스, 청소, 요리 등 인내심이 필요한 환경과 생활을 개선할 수 있는 공간에서 활용될 수 있습니다. 관련 산업이 안정화되고 확대되면서 관련 시장 또한 급격한 수요가 창출될 것으로 예상되며 이에 각 사용 환경에 적합한 자동화, 로봇, 인공지능이 적용될 것이며 그 환경에 적합한 구성과 디자인, 구동축이 필요합니다. 당사는 상기 시장에 적용 할수 있는 정밀 구동 부품 전문 제조 기업으로 다양한 분야에 적용할 수 있는 구동 모듈을 개발 및 생산하고 있으며, 각 환경에 맞는 디자인과 성능이 가능하도록 경박단소, 고정밀, 고토오크를 실현할 수 있는 다양한 구동축을 개발하고 있습니다. 이중 핵심 기술은 정밀 감속기 개발 및 제조기술이며 기존 정밀 베어링 기술을 바탕으로 핵심 기술을 확보 하였습니다.이러한 정밀 감속기와 베어링 기술을 바탕으로 국내 방산 산업의 주요 고객사를 확보하여 감속기 및 베어링 제품을 공급하고 있으며, 주요 부품의 국산화를 주도하고 있습니다. 당사는 핵심기술을 바탕으로 하모닉 타입 감속기, 유성기어 감속기, 스마트 엑츄에이터로 사업을 확대하여 초정밀 구동모듈 전문기업으로 발전하여 새로운 시장을 창출할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 품목별 상표 및 제품의 설명 (단위: 천원) 품목 생산(판매)개시일 주요상표 2024년 매출액 비율 제품설명 감속기 (주1) (주2) WRIST (주3) (주4) (주1) 감속기 정밀 제어를 위해 고도의 설계 및 가공 기술을 적용한 정밀 기계 제품으로 모터 등에 대한 고속회전 입력을 일정 비율로 감속하여 토크 증대와 고정밀의 회전제어를 가능하게 하는 기계장치입니다. 다양한 형태의 감속기 중에서, 로봇 및 정밀 기계에 활용되는 대표적인 감속기로는 하모닉 타입 감속기와 싸이클로 타입(RV) 감속기가 있으며, 특히 소형 산업용 로봇 및 정밀 제어기계에서는 경량화 설계가 가능하고, 고정밀 제어, 제로 백래시(Zero Backlash) 구현이 가능한 하모닉 타입 감속기가 주로 활용되고 있습니다. 제품사진_robo drive.jpg 제품사진_robo drive - 특성 금속의 탄성역학 메커니즘을 응용한 로보드라이브의 정식 명칭은 파동기어(Strain Wave Gear) 감속기로, 기존 감속기들은 강체 기반의 기어
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맞물림 원리를 활용하고 있는데 비하여, 로보드라이브는 플렉스플라인이라는 부품의 탄성 운동을 이용하는 큰 차이점이 있으며, 이로 인해 발생하는 감속기의 성능 편차가 매우 커서, 이에 최적화된 치형 기술, 소재 기술, 해석 기술, 평가 기술 등이 필요합니다. 로보드라이브의 최대 특징은 단지 3개의 기본부품으로 구성되어 있어,소형 및 경량화가 가능하고 동시에 맞물리는 잇수가 많기 때문에 높은 토크를 낼 수 있고 매우 정확한 위치결정이 가능합니다. 웨이브 제너레이터(Wave Generator, W/G), 플렉스플라인(Flex Spline, F/S), 서큘러스플라인(Circular Spline, C/S)의 3가지 부품으로 구성됩니다. 타 감속기 대비 컴팩트하며 고감속이 가능한 장점을 가지고 있습니다. ROBO BEARING은 반도체 생산 공정에서 적용되는 로봇의 구동 부품이며 기존 베어링과 달리 진공 공정에 대부분 사용이 됩니다. ROBO BEARING은 사용 환경 특성상 제품의 표면 처리 기술, 정밀 가공 기술, 윤활 기술 및 후처리 기술이 집약된 부품입니다. - 특성 로보베어링(ROBO BEARING)은 박형 베어링(Ultra Slim Bearing)으로 베어링 단면 면적이 극도로 작기 때문에 베어링 설치공간을 최소로 유지할 수 있는 장점이 있습니다. 특히 반도체 제조 공정 중 진공 로봇 구동부의 필수 부품이고, 주요 고객사 요청에 따른 특주 타입의 베어링을 공급하여 높은 브랜드 인지도를 확보하고 있으며 얇은(박형) 부품의 정밀 가공 기술이 품질을 좌우합니다. 주요 적용 타입은 래이디얼, 4점 접촉, 앵률러 타입입니다. robo bearing적용 반도체 장비 WRIST는 반도체 웨이퍼를 이송하는 로봇의 핵심 구동 부품입니다. 아래 사진과 같이 로봇의 HAND 역할을 하는 부품이며 단 산업용 다관절 로봇과 다른 점은 GRIPPER의 픽업 역할이 아닌 수평 운동과 수직 운동을 기반으로 웨이퍼를 블레이드에 안착시킨 후 수평 직선 운동을 하는 부분이 특징입니다. wrist.gif WRIST 적용 일반 베어링이 적용 되는 환경 외에 고온, 고속, 내식성 등 다양한 특수 환경에 적용 할수 있도록 각 환경에 맞는 소재를 선정하여 제작하는 베어링입니다. 주로 세라믹, 스테인레스 스틸, 엔지니어링 플라스틱 소재를 이용하며 적용 환경에 따라 텅스텐, 티타늄을 적용 하기도 합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위: 천원) 품목 구분 2022연도(제23기) 2023연도(제24기) 2024연도(제25기) 봉소재 국내 수입 소계 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 계 국내 수입 소계 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이당사 제품의 원재료 등은 고객사가 요구하는 제품에 따라 원재료의 세부 사양과 가격이 매우 상이합니다. 또한, 원재료의 가격변동 추이를 산출할 만한 자료가 부족하고 거래처 및 경쟁사에 누출될 경우 당사의 사업 경쟁력에 영향을 미칠 수 있어 원재료 가격변동 추이 기재를 생략합니다. 다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산 실적 (단위: EA, 천원) 제품품목명 구 분 2022연도 (제23기) 2023연도 (제24기) 2024연도 (제25기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 감속기 생산능력 생산실적 가 동 율 생산능력 생산실적 가 동 율 WRIST 생산능력 생산실적 가 동 율 생산능력 생산실적 가 동 율 (주1) 가동율 = 생산실적(수량)/생산능력(수량)(2) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 김포공장 토지 건물 기계장치 공구/비품 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구 분 제23기 제24기 제25기 구동장치 및 부품 제(상)품 감속기 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 WRIST 수 출 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 기타 수 출 내 수 합 계 기타 Sample, 시료 외 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 영업전략 (1) 판매조직 - 판매조직
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조직도_기술영업2025-03-17 090900.jpg 영업 조직도 1. 기술영업파트(7명) : 감속기 국내 영업뿐만 아니라 미국 및 중국, 대만, 베트남, 유럽 등 글로벌 영업망 진출을 위해 글로벌 비지니스 네트워크 구축 전문인력을 채용하여 글로벌 네트워크 구축을 위한 시장조사 및 네트워크 구축을 진행하고 있습니다.2. 기술지원파트(5명) : 고도의 기술을 요구하는 감속기의 적용을 지원하는 전담 기술지원팀을 운영하여 고객사 요청에 빠르게 대응하고 있습니다. 3. 기타 (가) 중장기 판매 계획 수립, 매출 예측 (나) 국내외 전시회 참가, 글로벌 영업망 구축 준비 (2) 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 매출액(2024년 기준) 비중(2024년 기준) 제품 감속기 수 출 직접 생산후 판매(100%) 내 수 직접 생산후 판매(100%) 베어링 수 출 직접 생산후 판매(100%) 내 수 직접 생산후 판매(100%) 상품 감속기 수 출 구매 후 판매(100%) 내 수 구매 후 판매(100%) 베어링 수 출 구매 후 판매(100%) 내 수 구매 후 판매(100%) (3) 판매전략 1) 감속기 부문 핵심 영업 전략 최근 미중 무역 분쟁, 러시아/우크라이나 전쟁 등으로 인해 로봇 산업 핵심 부품의 불안정적인 공급으로 국내의 주요 로봇 제조사, 국내 주요 기관 및 로봇을 운용하는 대기업에서 정밀 감속기, 모터와 같은 구동부의 핵심 부품에 대한 국산화 필요성이 대두되었으며 당사가 국내에서 그 역할을 담당하고 있습니다. 당사의 전략적 영업 역량을 집중하고 있는 전방시장 부문은 크게 4개 분야입니다. ⓐ 협동 로봇 중심 국내 대형 로봇 고객사 확보 ⓑ 방위산업 적용 확대 ⓒ 서비스(물류) 로봇 시장 개화 준비 ⓓ 해외 시장 진출 및 영업 확대 ① 협동로봇 분야협동로봇 시장의 본격적인 개화가 기대되고 높은 성장세가 예상되고 있으며, 당사는 주요 협동로봇 업체의 감속기 국산화 적용을 위해 마케팅 역량을 집중하고 있습니다. ② 방위 산업 분야 방위 산업의 특성은 유사시 공급망 차질을 받으면 안되는 특수한 측면이 있어서 국산부품의 사용확대가 활발하게 진행되고 있으며, 현재 2건의 체계사업에 감속기 제품을 적용 중입니다. 또한, 추가 적용을 위해 국방과학연구소 경력(30년 근무)자를 고문으로 고용하여 현재 활발하게 업무 중이며 RCWS, K9 자주포, 안테나 구동부, K10 탄약운반장갑차 등 다양하게 영업 확대를 통해 국내 대기업들과 컨택하여 업무를 진행 중입니다. ③ 서비스(물류) 로봇 분야향후 로봇산업의 성장을 견인할 서비스로봇 확대에 대비한 소형/경량화 감속기 개발을 진행 중이며 다양한 고객사에 공급하기 위한 영업을 확대하고 있습니다.④ 해외사업 분야하모닉 타입 감속기의 글로벌 시장 진출을 위해 다각적인 채널을 확보하기 위한 활동에 집중하고 있습니다. 협동 로봇 뿐만 아니라 스카라로봇에 적용되는 감속기를 개발하여 테스트 진행 중입니다. 주요 타켓 시장으로 중화권 시장을 주목하고 있으며, 고객사 확보를 위한 활발한 해외 마케팅 업무를 진행 중입니다.2) 구동모듈 핵심 영업 전략 당사는 효율성을 높이는 로봇 및 모빌리티의 적용되는 구동모듈 개발에 집중하고 있습니다. 구동모듈은 구동, 조향, 브레이크 시스템이 하나의 구조로 통합된 액추에이터 장치입니다. 에스비비테크는 소형 모빌리티의 바퀴가 독립적으로 움직일 수 있도록 하는 핵심 부품 모빌리티의 자유자재 모션을 구현하는 데 있어 가장 중요한 정밀 제어 역할을 하는 모듈의 ‘조향·편심 구동기’의 개발을 하고 있습니다. 다. 수주현황 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 품목 수주일 납기일 수주 총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 감속기 수주 잔량 계 주1) 당사의 판매는 P/O에 의한 단납기로 진행되는 형태로 수주잔고 외에 발생됩니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 5. 재무제표 주석 중 '4.금융위험관리'를 참조하시기 바랍니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약보고서 작성기준일
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현재 해당사항 없습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발활동 개요 당사는 2000년 설립 이후 특수 베어링 분야의 기초 기술 개발에 매진하여, 당사만의 차별화된 기술력을 확보하고 있습니다. 세라믹 볼을 이용한 베어링 국산화에 성공하였으며, 초박형 베어링 국산화 개발로 수출 100만불 탑을 수상하였습니다. 2005년 기업부설 연구소 개관 이후 엔지니어 출신의 대표이사와 연구소 주도하에 지속적인 연구개발 활동을 이어왔으며, 이를 통한 자체 설계를 통해 정밀제어용 감속기를 국내 최초로 개발 및 사업화 하였습니다. 다양한 로봇 제품에 응용 가능한 감속기 개발에 지속적으로 투자하고 있으며, 독자적으로 개발한 치형에 기반한 감속기 개발을 완료하고 독자치형 감속기 제품라인업을 확대 했고, 자체 성능 평가 검증 및 사용고객의 피드백에서 좋은 평가를 받고 있습니다. 2021년 산업자원부 소부장 으뜸기업으로 선정되어 독자적인 로봇용 정밀 감속기 기술 및 원천소재에 대한 기술력까지 확보하기 위해 더욱 매진하고 있습니다. 또한 로봇분야 뿐 아니라 방위산업분야와 반도체디스플레이 산업분야로까지 응용 범위 확대하였고, 최근 급속도로 발전하고 있는 협동/서비스 로봇의 감속기 적용을 위해 테스트를 완료하였으며 다양한 산업의 적용을 위해 연구력을 집중하고 있습니다.신규 장비의 도입으로 가공 정밀도를 향상시키고 있으며, 연구소 내에 독자적인 시작실을 운영하여 제품 라인업의 다양화 뿐 아니라 선도기업 대비 커스터마이징 측면에서 차별화된 경쟁력을 확보하였고 또한 세계 최고 수준의 정밀 가공업체로서의 우수한 생산 수율 확보를 하여 글로벌 시장에서 지속적인 경쟁우위를 확보해 나아가는 것이 당 연구소의 궁극적 목표입니다.(2) 연구개발 조직 tc 조직도_25.jpg 연구개발 조직도 (3) 연구개발 실적(가) 내부과제 기간 기술개발내용 및 과정 2019년 ~ 2021년 ※ 독자 치형 개발 - 치 맞물림을 극대화하여 최적 맞물림 구현 - 접촉면의 곡률 최적화로 넓은 접촉 면적을 확보한 High Conformal 치형 - 적절한 상대 곡률 설정으로 감속기의 내구성과 강성을 증대 - 수학적인 시물레이션 통한 균등속비 맞물림(Conjugate) 구현 - 각도전달 오차 감소, 히스테리시스 감소, 강성 증가 - 맞물림 시뮬레이션 프로그램 개발을 통한 치 간섭 방지 및 최적 맞물림 검증 - 치 강성 해석 프로그램 적용으로 강성 최적화 ※ 로봇용 경박단소/고비토크/대중공형 정밀 감속기 기술 개발 - HRC(Human-Robot Collaboration, 협업 로봇)용 감속기의 경박단소를 극대화하여, 자중대비 가반중량을 높여줌으로써 전체 시스템의 안전성 확보 - 지적재산권 연구를 통한 감속기 기술동향을 분석하여, 최근 감속기 제품 출시 동향인 대중공경/박형 감속기 개발을 업계 선두로 나아가기 위해 제품개발 중 당사 초박형 볼 베어링을 접목시킨 박형타입 감속기 개발 착수- 경박단소 100 Nm급, 고비토크 178 Nm, 고비토크 87 Nm급 감속기 개발 ※ 품질 안정화, 양산화를 위한 소재 품질 평가 기술과 열처리 공정 프로세스 확립- 내구성 확보를 위한 베어링 및 플렉스 스플라인의 표면 처리 기술 연구 - 내치용 구상흑연주철 소재의 구상화율 80%와 외치용 기계구조강의 조직치밀성 향상 기술 연구- 복수의 감속기 시료 동시 평가 가능한 내구 성능 평가 장치 개발- 내구 성능 평가 DB 구축 및 감속기 잔여수명 예측기술 개발 (진동, 소음, 열 신호 이용) 2022년 ~ 2023년 ※ 독자 치형기반 고정밀 하모닉 감속기 개발을 선도할 수 있는 “하모닉감속기의 중공경 확대/박형화/경량화 및 성능 예측/관리가 가능한 설계/제조 기술”개발 - 감속기 성능 시뮬레이션 연구 - DNN 학습을 통한 메타 모델 개발 및 Stand-alone 설계 통합 플랫폼 개발 - 스플라인 치물림 특성을 지배하는 감속기 설계 변수 파악 - F/S Taper 현상이 반영된 기구학 시뮬레이션 구현 ※ 하모닉 감속기 핵심 요수 부품의 성능평가 기술 개발 - 유닛타입 감속기 성능평가장치 개발(메커니즘 연구 및
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플랫폼 설계) - 유닛타입 감속기 성능평가장치 제어기 및 어플리케이션 SW 개발 - F/S, W/G 성능평가장치 성능 개선 및 응용 SW 개발 - F/S, W/G 성능평가장치 운용 및 데이터 수집/분석 기술 고도화 ※ 하모닉 감속기 부품별 소재분석 DB구축 및 불량품 손상 분석 - 하모닉 감속기 소재 공정조건에 따른 소재 특성 변화 분석 - 하모닉 감속기 제품 손상분석을 통한 불량 원인 분석 - 하모닉 감속기 소재DB구축 및 소재 개선 방안 도출※ 고정밀 감속기 제품 라인업 강화 및 품질 균일성 확보를 위한 최적 설계 및 생산 고도화 기술 개발- 플렉스서플라인(F/S) 치형 및 파동 발생 캠(CAM) 정밀 측정 기술 분석- 웨이브제너레이터베어링(WGB)과 파동발생 캠(CAM)의 상관관계 기술조사 및 분석- 소형(20~90Nm급, 형번 17/20/25) 성능평가장치 기술조사/분석 및 설계- 감속기 시스템 분석 및 주요성능 지표의 평가방법 조사- 감속기 진동/소음과 WGB 가속수명 시험평가 기반 구축- 선진 소형 정밀 감속기 샘플 분석을 통한 핵심부품 설계 자동화 방안 정립- 소형 정밀 감속기 설계 시간 단축을 위한 핵심부품 설계 자동화 기반기술 확보※ F/S 단조 공정 및 열처리 개선- 황타 형상 개선으로 변형량이 균일한 단조재 개발- 노말라이징 조건에 따른 미세조직 거동에 대한 기초 자료 확보- F/S 단조 및 열처리 공정의 수치해석학적 기법 확립- 미세 균질 결정립 제어를 위한 단조 형상 최적화- 시험 data 기반 피로수명 수치학적 모델 도출※ C/S 주조방안 최적화- 성분 변화에 따른 실제 주조 공정의 응고 해석- 각 형번에 따른 응고 해석을 통한 주조 방안 개선- C/S 소재의 성분 및 냉각 속도에 따른 기지조직 변화 연구- 형번별 주조 불량 개선- 소재의 내마모성 향상으로 감속기 수명 향상 2024년 ※ 성능평가장치 상세설계/제작 및 운영 SW 개발- 소형(20~90Nm급, 형번 17/20/25) 감속기 성능평가 방법 및 측정 알고리즘 고도화- 초소형(0.8~10Nm급, 형번 8/11/14) 감속기 성능평가 항목별 평가 프로세스 및 측정 알고리즘 개발- 요소 장치별 구동 코드, 사용자 GUI 및 운영 SW 개발- 초소형 감속기 성능 민감도 측정, 분석 및 보정 기술 개발※ 진동/소음 신호분석을 통한 WGB 결함모드 분류 기술 개발- WGB 결함모드에 따른 감속기 진동/소음 데이터 수집- 진동/소음 응답 및 주파수 성분 분석을 통한 WGB 결함모드 분류 기술 개발※ 내구수명 증가를 위한 단조, 열처리 및 표면처리 공정 기술 확보- FS 단조 공정 최적화를 통한 품질 및 원가 개선, 공급 안정성 확보- 독자적인 후처리 자동화 및 열처리 최적화로 FS의 피로 수명 증가- 첨가 원소 최적화 및 주조 방안 개선을 통한 CS의 내마모성 증대※ 경량화 기술 연구- 제품 분석을 통한 경량화 방안 도출- 경량화 소재, 열처리 연구- 감속기에 경량화 부품 설계 및 성능 검증 방안 연구※ 특수목적용 감속기 및 일체형 모듈 개발 연구- 유성감속기, RV 결합 구조 특수형 감속기 개발- 방산, 로봇 등 적용 분야 다변화를 위한 설계 기술 연구※ 감속기 설계 및 해석 프로그램 개발- 감속기 핵심부품(CAM) 도면 자동 생성 및 가공 데이터 변환 프로그램 개발- 감속기 치형 설계 및 시뮬레이션 프로그램 개발※ 감속기 내구성 향상 연구- 하중/속도/윤활에 따른 WGB 수명 예측모델 정립 및 신뢰도 검증- 수요기업 시험조건 기준 SCARA 로봇 감속기 적용 내구성 시험 (나) 외부기관의 기술평가 내역 평가기관 평가대상기술명 평가결과 평가일 나이스디앤비 로봇용 정밀제어 감속기 기술 A 한국기업데이터 로봇 및 정밀기게 제어용 하모닉 감속기 제조 기술 TI-3 (우수) (4) 연구개발 비용 기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 과 목 제25기 제24기 제23기 비 고 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 (1)
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시장 규모 및 전망 글로벌 로봇시장 규모는 2025년까지 연평균 17% 성장하여 500억 달러 규모로 성장예상하고 있으며, 2023년 기점으로 서비스 로봇이 산업용 로봇 점유율을 능가할 것으로 예상되고 있습니다. - 산업용 로봇 평균 12%성장(20년~25년) - 전문서비스 로봇 고성장 24% 예상(물류/의료 로봇 성장 견인) 하모닉 타입 감속기 글로벌 시장은 2028년까지 1.1조원으로 예상하고 있습니다. 또한 지역별 MS로는 중국 55%, 일본 20%, 한국 5% 등으로 예상되고 있습니다. 로봇 산업의 성장과 더불어 하모닉 타입 감속기 시장 역시 빠른 속도로 성장할것으로 예상되고 있습니다. 사업보고서_하모닉감속기 시장.jpg 하모닉 타입 감속기 글로벌 시장 (2) 목표시장 (가) 산업용 및 협동 로봇 시장글로벌 산업용 로봇 시장이 2028년이면 325억 달러에 도달할 것으로 전망되며 이 성장을 견인하는 것은 전통적인 제조 로봇이 아닌 협동 로봇이 될 것으로 보입니다. 자동차, 전기/전자 제품 등 대부분의 기기를 만드는데 로봇이 광범위하게 활용되면서 시장이 점점 커지고 있습니다. 2017년 1.1만대(비중 3%)에서 2022년 5.5만대(비중 11%)로 연평균 약 38% 증가하였습니다. 향후 성장의 주역은 더 이상 지난 수십 년 동안 자동차와 함께 성장했던 사람보다 큰 대형사이즈의 산업용 금속 팔이 아닌 전통적인 기계보다 작고 협업적이며 지각이 뛰어난 차세대 제조 로봇이 주역의 자리를 차지할 것으로 보고 있으며 2025년까지 판매되는 산업용 로봇의 34%를 협동 로봇이 차지할 것으로 예상하고 있습니다. 이 시장 전망에 따라 KUKA, ABB, YASKAWA 등 기존 산업용 로봇 강자들뿐만 아니라 국내에서도 두산로보틱스, 현대로보틱스 등 대기업과 레인보우로보틱스, 뉴로메카 등 중소기업이 협동로봇 시장에 진출하여 제품을 공급하고 있으며 최근 해외 진출을 위한 로봇 경쟁력 확보를 위하여 단가와 부품 공급 안정화를 목표로 부품 국산화를 진행하고 있으며 당사 또한 대기업과 중소기업 등 다양한 국내 로봇회사와 업무 협력 진행 중입니다. 정밀 감속기는 로봇의 핵심 부품으로 감속기 시장 수요 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 최근 협동로봇의 수요가 폭발적으로 상승하고 있으며, 또한 반도체 및 LCD 분야 또한 로봇 자동화 장비와 연결되는 핵심 구동 부품에 정밀 감속기가 적용됩니다. 해당 3개 분야는 전체 분야 중 72%를 차지할 정도로 감속기의 가장 중요한 시장입니다.(나) 서비스로봇,물류로봇 시장인구 고령화와 숙련된 인력 부족으로 인해 더 적은 비용으로 더 많은 작업을 수행해야 하는 필요성이 커지면서 서비스 로봇 도입이 확대되고 있습니다. 2022년 새로운 전문 서비스 로봇의 수가 158만대로 48% 증가, 개인 서비스 로봇이 500만대로 12% 감소한 것과 비교하여 이러한 증가는 전문 작업에 로봇을 사용하는 데 대한 관심이 높아지고 있습니다. 주목할 만한 서비스 로봇 분야는 물류분야 이동형 로봇 (Mobilerobots), 청소 로봇 (Floor cleaning robots), 농업 분야 현장 로봇(Field robots) 등입니다.물류 로봇시장은 인력 부족이 심한 실내 물류 분야에서 적극적인 로봇 도입 시도가 나타나고 있으며, 물류 로봇의 법령 개정으로 실외이동로봇 도입 확대, 대기업들의 물류 로봇 내재화 흐름이 가속화, 국내 기업들의 해외 투자로 신규 모델의 증가가 예상되고 있습니다.웨어러블 분야는 앞으로 고령 인구 증가에 따라 수요가 증가할 것으로 전망되고 있으며, 단순 보행 보조 역할에 그치는 것이 아닌 피트니스 용도 제조 분야에서의 작업자 보호 장치 등으로도 활용될 수 있어 새로운 로봇 폼팩터로서 주목 받을 것으로 기대하고 있습니다.휴머노이드(Humanoid) 로봇 분야는 인간과 유사한 외형 또는 동작 방식을 지닌 로봇을 일컫습니다. 전통적인 산업용 로봇이나 협동 로봇과 달리, 더욱 ‘인간처럼’ 움직이거나, 인간이 생활·업무 환경에서 수행하는 업무를 보다 직관적으로 대체·보조하는 특징이 있습니다. 최근에는
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AI(인공지능), 센서 기술, 소재·부품 경량화 등 융합 기술이 빠르게 발전하고, 노동인구 감소 및 고령화 등으로 인해 자동화 수요가 늘어나면서, 휴머노이드 로봇에 대한 관심과 투자가 더욱 높아지고 있습니다.(다) 구동모듈 시장로봇 및 자율주행 모빌리티(AMR, AGV, 서비스 로봇 등)의 보급이 확대되면서, 이러한 기기들을 구동하기 위한 핵심 부품인 ‘구동모듈(Drive Module)’ 시장 역시 빠르게 성장하고 있습니다. 구동모듈에는 모터, 감속기, 서보 드라이브(서보 컨트롤러), 휠 혹은 트랙 등의 하드웨어뿐 아니라 이를 효율적으로 제어하기 위한 소프트웨어가 포함될 수 있습니다. 최근에는 소형·경량화를 이루면서도 고성능·고출력, 에너지 효율이 뛰어난 지능형 구동모듈에 대한 수요가 커지고 있습니다.당사는 감속기 제조 기술력을 바탕으로 국내 다양한 모터, 엔코더, 토크센서, 드라이버 제조사와 협업하여 모듈화 사업 진행이 가능하며 고객사의 수요에 맞게 조합이 가능합니다. 소형모듈은 로봇 뿐만 아니라 모든 구동 제품의 핵심부품이며 '20년 1.5kg 소형 로봇 개발 과제를 통하여 소형 모듈 개발에 성공하였으며 이를 통해 사업 확장이 가능하며 특히 국내뿐만 아니라 해외의 다양한 수요에 대응이 가능합니다.(3) 규제환경 대응현황 항 목 세부내역 정밀 감속기 (글로벌) 정밀 감속기 기술을 확보한 기업이 소수에 불과하여, 글로벌 시장에서는 별도의 표준이나 규제 제도가 확립되어 있지 않음. 정밀 감속기 (국내) 1. 국내 정밀 감속기 규제환경 시험법 안정·표준화 필요성: 국내에서는 정밀 감속기 시험법에 대한 명확한 기준과 제도 마련이 필요한 상황임.. 자체적으로 정밀 감속기 시험기를 개발(관련 특허 2건 보유)하였음., 2. 에스비비테크의 협력 현황 - 한국로봇융합연구원(KIRO) ·정밀제어용 초경박단소 및 고비토크 정밀 감속기 개발 과제를 공동 수행하여 시험기 제작을 완료하였으며, “으뜸기업” 과제를 통해 연구 및 상용화를 더욱 확장. - 한국기계연구원(KIMM) ·2020년 실증 지원 과제를 통해 정밀 감속기 시험기 제작 관련 기술을 상호 공유하였으며, 관련 장비 성능 향상, 데이터 분석 방법론 등에 대해 공동 연구 협력 확대 중. - 한국전자기술연구원(KETI) ·2020년 실증 지원 과제에서 정밀 감속기 시험기 제작 기술을 공유하며, 시험법 고도화에 필요한 분석 및 평가 시스템을 협력 개발하였고, “으뜸기업” 추가 과제 등 향후 공동 연구·개발 과제를 확대함.
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무형자산 감가상각비 사용권자산상각비 대손상각비(환입) 외화환산손실 유형자산처분손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 재고자산평가손실 이자비용 잡손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상환손실 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 법인세비용(수익) 2. 현금유입이 없는 수익 등의 차감 유형자산처분이익 외화환산이익 이자수익 리스해지이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 3. 자산부채 증감 매출채권의 증감 미수금의 증감 선급금의 증감 선급비용의 증감 재고자산의 증감 매입채무의 증감 미지급금의 증감 선수금의 증감 예수금의 증감 합 계 나. 당기와 전기 중 현금 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당기 전기 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 건설중인자산의 대체 진부화재고의 폐기 사용권자산 및 리스부채 인식 리스해지로 인한 사용권자산 및 리스부채 제거 매출채권의 제각 리스부채의 유동성대체 다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (당기) (단위 :천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 유동성차입금 장기차입금 당기손익-공정가치 측정 금융부채 유동성리스부채 리스부채 임대보증금 합 계 당기초 순부채 현금흐름 유동성대체 기타변동 당기말 순부채 (전기) (단위 :천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 유동성차입금 장기차입금 당기손익-공정가치 측정 금융부채 유동성리스부채 리스부채 임대보증금 합 계 당기초 순부채 현금흐름 유동성대체 기타변동 당기말 순부채 32. 우발상황 및 약정사항 가. 회사가 당기 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 당좌차월 등 금융거래약정 한도액의 내역은 다음과 같습니다. -당기말 (단위 :천원) 금융기관 구분 통화 한도액 실행액 하나은행 기업운전자금 KRW 하나은행 기업시설자금 KRW 합계 -전기말 (단위 :천원) 금융기관 구분 통화 한도액 실행액 하나은행 기업운전자금 KRW 하나은행 기업시설자금 KRW 합계 나. 당기말 현재 회사가 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 담보제공자산 통화 담보설정금액 담보제공처 유형자산(토지등) KRW 하나은행 합계 다. 당기말 현재 회사는 기계장치 취득과 관련하여 취득약정을 체결하고 있으며, 현재 발생하지 않은 자본적지출은 516,368천원(전기말 : 363,424천원)입니다. 33. 특수관계자 거래 가. 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 유의적영향력 행사 (주)케이피에프 (주)케이피에프 그밖의 특수관계자 (주)송현홀딩스, KPF (Jinan)Bearing, 주요경영진 (주)송현홀딩스, KPF (Jinan)Bearing, 주요경영진 당기말 현재 회사에 유의적 영향력을 행사하는 기업은 ㈜케이피에프(회사에 대한 지분율 37.59%)입니다.나. 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 기중 거래내역 - 당기 (단위 :천원) 구분 회사명 매입 기타수익(*) 당기손익-공정가치 측정금융부채평가이익 기타비용(*) 유형자산취득 유의적영향력행사 ㈜케이피에프 기타특수관계자 (주)송현홀딩스 주요경영진 합계 (*) 기타수익은 이자수익을 포함하고 있으며, 기타비용은 지급수수료 등을 포함하고 있습니다. - 전기 (단위 :천원) 구분 회사명 매입 기타수익(*) 당기손익-공정가치 측정금융부채평가손실 기타비용(*) 유형자산취득 유의적영향력행사 (주)케이피에프 기타특수관계자 (주)송현홀딩스 주요경영진 합계 (*) 기타수익은 이자수익을 포함하고 있으며, 기타비용은 지급수수료 등을 포함하고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 채권, 채무의 잔액(차입금 및 대여금은 제외) - 당기말 (단위 :천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적영향력행사 ㈜케이피에프 기타특수관계자 (주)송현홀딩스 주요경영진 합계 - 전기말 (단위 :천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적영향력행사 (주)케이피에프 기타특수관계자
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(주)송현홀딩스 주요경영진 합계 (3) 특수관계자와의 자금거래-당기 (단위 :천원) 구분 회사명 계정과목명 기초 대여/발행 상환/회수 기말 유의적영향력행사 ㈜케이피에프 전환사채 단기차입금 기타특수관계자 주요경영진 전환사채(*) 단기대여금 합계 (*) 당기 중 주요 경영진은 전기에 인수한 전환사채 전부(5,800,000천원)에 대하여 조기상환을 청구하였습니다. -전기 (단위 :천원) 구분 회사명 계정과목명 기초 대여/발행 상환/회수 기말 유의적영향력행사 (주)케이피에프 전환사채(*) 기타특수관계자 주요경영진 전환사채(*) 주요경영진 단기대여금 합계 (4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 퇴직급여 합계 (5) 지급보증 및 담보제공1) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 2) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치증대, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회, 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당절차 개선방안 지속 준수 예정 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제25기 결산배당 2024년 12월 X X 제24기 결산배당 2023년 12월 X X 제23기 결산배당 2022년 12월 X X 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제53조【 이익배당 】 ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제54조【 중간배당 】 ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정 날의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 제55조【 배당금지급청구권의 소멸시효 】 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원)
에스비비테크 — 사업보고서 (2024.12)

(연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 마. 과거 배당 이력해당사항 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 우선주 유상증자(제3자배정) 보통주 주식분할 보통주 1:10 액면분할 유상증자(일반공모) 보통주 전환권행사 보통주 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부무보증 전환사채 제3회 2023년 05월 26일 2028년 05월 26일 보통주 2024년 05월 26일~ 2028년 04월 26일 합 계 (주1) 상기 전환사채는 2024년 5월 27일 시가하락에 따라 전환사채 행사가액이 37,650원에서 31,100으로 조정되었습니다.(주2) 상기 전환사채는 30,000백만원으로 발행되었으나, 2024년 8월26일 일부 조기상환 14,000백만원, 2024년 11월26일 일부 조기상환 6,000백만원으로 미상환사채는 10,000백만입니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장 상장) 연구개발자금 연구개발자금 기업공개(코스닥시장 상장) 시설자금 시설자금 (주1) 기업공개(코스닥시장 상장) 운영자금 운영자금 (주2) 주1) 시설자금은 정밀 감속기 물량의 원할한 생산능력 확보을 위해 사용 중이며, 미사용 자금은 기계장치 추가 구입 및 생산라인 증설에 사용할 계획입니다.주2) 운영자금은 생산 및 영업 매출증가를 위한 인력 확보 등에 사용 중 입니다. 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획