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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 정유, 윤활, 석유화학 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 충청남도 서산시 대산읍에 원유처리능력 최대 일 520,000배럴 및 콘덴세이트 일 170,000배럴의 원유정제 시설과 고도화 설비를 통해 주로 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 정유제품을 생산하고 있으며, 이 외에 윤활기유와 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등 BTX 제품, 폴리에틸렌,폴리프로필렌 등 폴리머 제품, 카본블랙과 같은 석유화학제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 연결회사에서 생산된 제품들은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초원료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 당기 연결회사의 주요 제품 및 상품의 매출규모는 아래와 같으며, 매출액 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품 및 상품 매출액 매출비중 정유 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 윤활 윤활기유 등 석유화학 BTX그룹, 폴리에틸렌 등 합 계 ※ 산출기준 : 내부거래를 제거한 연결매출액 기준, 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 7. 영업부문'을 참조하시기 바랍니다. 정유산업은 대규모 설비 투자와 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 기간 산업입니다. 정유산업은 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있으며, 생활에 밀접한 산업으로 계절성도 가지고 있습니다. 윤활유산업은 원유정제를 통해 생산되는 미전환잔사유를 주된 원재료로 사용하고 있어 정유산업과의 연계성이 매우 높습니다. 미전환잔사유는 윤활유 성분의 80~85%를 구성하는 윤활기유를 만드는데 필요한 원재료입니다. 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로, 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP 성장율 및 설비 신증설 등에 영향을 받고 있습니다.전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천 6백만배럴수준에서 2023년에는 1억 배럴을 기록하였습니다. 연결회사를 비롯한 국내 정유사들은 국내 수요뿐 아니라 글로벌 석유제품 수요 증가에 대비하여 대규모 시설 증설을완료하였습니다. 대규모 정제시설은 규모의 경제를 가능케 함으로써 국제 수출경쟁에 있어서도 우위를 점할 수 있는 요인이 되고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있으며 현재는 총 생산량의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 주요 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있으며, 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있습니다. 다만 중동 산유국의 지정학적 불안요인이 존재함에 따라 중동에 편향된 원유 수입을 다각화 하기 위해 멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유를 주요 원재료로 사용하기에 유가 변동위험에 노출되어 있으며, 이 외에 환율 변동위험, 이자율 변동위험에도 노출되어 있습니다. 이에 연결회사는 주요 위험을 관리하기 위해 리스크관리위원회를 운영하고 있고, 위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화 하고 있습니다. 연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인 수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 에이치디현대오일뱅크는 분야별로 경쟁력 있는 파트너사들과 함께 혼합자일렌 사업(에이치디현대케미칼), 윤활기유 사업(에이치디현대쉘베이스오일), 카본블랙 사업(에이치디현대오씨아이)을 통하여 성공적인 사업 다각화를 추진해왔습니다. 특히 롯데케미칼㈜과의 합작사인 에이치디현대케미칼은 대산공장 내 부지에 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 석유화학제품을 생산하는 사업인 HPC(Heavy-feed Petrochemical Complex)는 2022년 상반기 성공적인 상업가동을 실시하였습니다. 연결회사는 향후에도 해당 신규 석유화학 사업을
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토대로 한 석유화학 사업 확대에 큰 관심을 두고 신사업 개발을 진행할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비 율 정 유 제 품 휘발유 자동차 연료 등유 산업용, 일반용 연료 경유 산업용, 차량용 연료 중유 산업체 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 상 품 중유 산업체 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 역무서비스 및 매출할인 등 내부매출액 소 계 윤 활 제 품 윤활기유 산업체 연료 등 기타 산업체 연료 등 내부매출액 소 계 석 유화 학 제 품 BTX 그룹 산업체 연료 등 폴리에틸렌 산업체 원료 및 기초소재 등 폴리프로필렌 산업체 원료 및 기초소재 등 등유 산업용, 일반용 연료 경유 산업용, 차량용 연료 기타 산업체 연료 등 소 계 역무서비스 및 매출할인 등 내부매출액 소 계 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/리터(정유), 원/KG(윤활, 석유화학)) 사업부문 품목 제 61 기 제 60 기 제 59 기 정유 휘발유 등유 경유 중유 윤활 윤활기유 석유화학 BTX 그룹 폴리에틸렌 폴리프로필렌 EVA ※ 산출기준 : 각 제품의 매출액을 매출량으로 나누어 산출※ 가격변동 원인 : 국제 원유 가격, 환율, 국제 제품 가격 등 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 연결회사의 주요 원재료인 원유의 공급처가 한정적이기 때문에, 안정적인 원유 수급을 위해 원유 생산량이 풍부한 중동 산유국의 원유를 장기 계약 및 현물 계약으로 도입하고 있습니다. 동시에 중동에 편중된 원유 수입을 기타 지역으로 다변화하기 위해멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유의 주요 매입처는 PMI Comercio Internacional 등이며, 에이치디현대오일뱅크의 주주인 Aramco Overseas Company B.V의 자회사들과 원유 장기 구매계약을 체결하고 있습니다. 이 외에 콘덴세이트는 Qatar Energy 등과 계약을 체결하여 도입하고 있습니다. (1) 주요 원재료 등의 현황 [정유]- 원유정제/석유화학공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 원유 석유류제품생산 부재료 합 계 [윤활]- 윤활기유공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 Hydrowax 윤활기유생산 부재료 윤활기유생산 합 계 [석유화학]- 정유/석유화학공정 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 콘덴세이트 정유 및 석유화학제품생산 원유 납사 LPG HPC 부원료 부재료 SRN 방향족 부산물 등 합 계 - 화학공정 (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 슬러리오일 화학제품생산 콜타르 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 사업부문 품목 제 61 기 제 60 기 제 59기 정유 원유 79 $/Bbl 81 $/Bbl 98 $/Bbl 윤활 Hydrowax 석유화학 컨덴세이트 78 $/Bbl 81 $/Bbl 100 $/Bbl 원유 84 $/Bbl 83 $/Bbl 101 $/Bbl 납사 677 $/톤 615 $/톤 725 $/톤 LPG 895 천원/톤 838 천원/톤 945 천원/톤 슬러리오일 497 $/톤 483 $/톤 546 $/톤 ※ 산출기준 : 회사의 FOB 통관기준(일부 잠정가 포함) 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 61 기 제 60 기 제 59기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 석유화학(모노머) 대산 832천톤 832천톤 832천톤 석유화학(폴리머) 대산 1,350천톤 1,350천톤 1,350천톤 화학공정 카본블랙 대산 150천톤 150천톤 150천톤 ※ 생산능력은 「표준 생산능력 × 최대가동가능일수」를 기준으로 표시하였습니다. (2) 생산실적 (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 61 기 제 60 기 제 59기 정유 원유정제 석유류 대산 윤활 윤활기유공정 석유류 대산
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석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 석유화학(BTX) 대산 석유화학(모노머) 대산 573천톤 354천톤 691천톤 석유화학(폴리머) 대산 천톤 514천톤 786천톤 화학공정 카본블랙 대산 144천톤 152천톤 146천톤 (3) 가동률 (단위 : 천 배럴, %) 사업부문 구분 품목 가동가능량 실제가동량 평균가동률(%) 정유 원유정제 석유류 윤활 윤활기유공정 석유류 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 석유화학(BTX) 석유화학(모노머) 832천톤 573천톤 석유화학(폴리머) 1,350천톤 천톤 화학공정 카본블랙 150천톤 144천톤 (4) 생산설비의 현황 등 연결회사는 충청남도 서산시 대산읍에서 주요 제품을 제조하고 있으며, 서울을 비롯하여 전국 각 시/도의 국내사업장 및 중국 상해, 싱가포르 등 해외사업장에서 제품 판매, 마케팅, 개발 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초원가 기초상각누계액 기초장부금액 취득(*) 사업결합 처분 감가상각비 대체 등 기말원가 기말상각누계액 기말장부금액 (*) 차입원가자본화된 금액이 포함되어 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. [(참고) 에이치디현대오일뱅크 별도 생산설비 현황] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 당기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액(*) 증가 감소 대산공장 자가 충남 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 판매 시설등 자가 서울 외 토지 건물 구축물 기계장치 차량 공기구 비품 기타 소계 합계 (*) 건설중인 자산은 제외하고 분류하였습니다. (5) 생산설비와 관련한 투자 (가) 진행 중인 주요 투자 현재 진행중인 주요 설비 투자건은 없습니다. (나) 주요 투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획 명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산 형태 금 액 2025년 2026년 2027년 정유 외 생산설비 기계장치,구축물 외 생산성향상,노후설비 보수 영업, 전산투자 등 건물, 구축물,공기구, 비품 외 판매시설 확충 IT 관련 투자 합 계 ※ 2025년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 2026년도, 2027년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 61 기 제 60 기 제 59기 정 유 제 품 휘발유등 수출 내수 합계 상 품 중유등 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 윤 활 제 품 윤활기유등 수출 내수 합계 석 유화 학 제 품 BTX그룹등 수출 내수 합계 역무서비스 및매출할인 등 수출 내수 합계 소 계 수출 내수 합계 연 결 조 정 수출 내수 합계 합 계 수출 내수 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 품목별 매출실적(상세)' 참조 (2) 제품의 판매경로 등 (가) 판매경로 -.jpg ※ PM사업본부/글로벌사업본부 기준 (나) 판매방법 ① 소매 : 주유소 - 제품공급계약에 따른 현금, 외상, 위탁 판매 대리점 - 제품공급계약에 따른 현금 및 외상 판매 ② 직매 : 제품공급계약에 의거(일부 거래처는 공개입찰) 현금 및 외상 판매 ③ 수출 : 벙커링 - 중개인을 통한 현금 및 외상 판매 직수출 - 계약 및 SPOT 현물 거래에 의한 외상 판매 (다) 판매전략 ① 내수 수출간 유연한 판매 전환으로 전사 수익 극대화 ② 서비스 차별화를 통한 주유소 채널 판매 경쟁력 강화 ③ 신시장 개척 및 운영 효율성 제고 (라) 주요 매출처 당기 중 연결기준 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.(매출액 비중 12.3%)입니다. [기타 종속회사 판매경로 등 : 에이치디현대케미칼(주)] (가) 판매경로 판매처 제품군 판매방법 에이치디현대오일뱅크 C3, C4, MX, 항공유, 유틸리티, 프로필렌 등 직매 롯데케미칼 직매 에이치디현대아로마틱스 톨루엔 직매 해외
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벤젠, 에틸렌, 부타디엔 등 직수출 국내 기타 벤젠, PN, 에틸렌, 부타디엔 등 직매 (나) 판매방법 고객의 위치와 판매계약 조건에 따라 배관 또는 선박을 통해 판매합니다. 대금 결제 조건 및 방법은 각 계약에 따라 상이합니다. (다) 판매전략당사는 양 주주사와의 장기계약을 체결하여 안정적인 판매망을 확보하고 있으며, 시황에 따른 내수/수출간 유연한 판매 전환으로 수익 극대화를 실현하고 있습니다. 나. 수주상황 (단위 : ㎘, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 판매처 수량 금액 수량 금액 수량 금액 석유류제품 한국군 석유류제품 수협중앙회 석유류제품 발전사 석유류제품 석유류제품 석유류제품 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 회사가 노출된 주요 시장위험 (가) 환율 변동위험 연결회사는 영업활동의 상당부분이 외화로 이루어지고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (나) 유가 변동위험 연결회사가 주로 수입하고 있는 원유 중 선적월 가격 기준으로 거래되는 원유의 경우, 약 1~2개월의 운송기간에 따라 원유 구매 시점과 제품 판매 시점 차이(월물차)에 따른 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 원유 및 제품 가격 차이 변동에 따른 손익 변동 위험, 고정가 및 전월가 판매 제품의 가격 변동으로 인한 손익변동 위험에 노출되어 있습니다. (다) 이자율 변동위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험은 이자비용 변동을 통해 손익에 영향을 주게 됩니다. (2) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략 (가) 위험관리 전략과 방법 연결회사는 환율, 유가 등 주요 시장위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다.(나) 경영방침상 파생상품거래 제한 내용연결회사는 사전에 규정된 절차와 전결규정에 의거하여 모든 파생상품 거래를 실시하고 있습니다. (3) 위험관리조직 (가) 위험관리조직의 현황 연결회사는 리스크 예측 및 분석을 통해 국내외 정유시장의 변동에 신속하게 대처하고 있으며, 이를 위하여 Risk Management Master Plan을 정립하여 다양한 형태의 리스크를 효과적이고 체계적으로 관리하고 있습니다. 담당부서 담당인원 담당업무 비 고 리스크관리위원회 위원장 : 대표이사위원 : 관련임원/팀장 외환 리스크 관리 비정기 : 경제위기 등 급격한 시장 환경 변화로 주요 리스크의 변동성이 확대되어 손실 발생 우려 시 수시 개최 유가 리스크 관리 마진 리스크 관리 에이치디현대오일뱅크(주)운영전략팀 10명 국제 유가 시황 분석 및 마진 예측 리스크 노출 비중 및 마진 헷지 전략 수립 월별 리스크 노출 비중 관리를 위한 실물 및 헷지 소요량 산정 및 요청 에이치디현대케미칼(주)운영최적화팀 7명 유가 시황 분석 및 마진 예측 마진 헤지 전략 수립 리스크 노출 비율 관리를 위한 헤지 전략 수립 (나) 위험관리에 관한 내부운영방침, 관리 및 절차 등유가, 제품가격, 환율 등 변동 위험이 발생할 수 있는 항목을 리스크로 정의하고, 리스크 회피를 위해 실물조정 및 헷지 실시를 원칙으로 하고 있습니다. 또한 CEO 및 주요 임원으로 구성된 정기/임시 리스크 관리 위원회 운영을 통해 보고 및 승인 절차를 거친 후 단계별 대응방안을 수립하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 당기말 현재 위험회피목적 또는 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역 (단위: 천원, 천USD, 천JPY) 거래목적 계약종류 계약내용 매도 매입 계약단위 계약잔액 계약단위 계약잔액 현금흐름위험회피 원유선도 등 정제마진 변동 위험회피 등 USD USD 통화선도 환율변동 위험회피 KRW JPY 매매목적 원유선도 등 약정가격으로 만기일
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매입, 매도 USD USD 통화선도 약정환율로 만기일 매도 USD KRW 통화선도 약정환율로 만기일 매도 KRW USD (2) 당기말 현재 위험회피 및 매매목적으로 보유 중인 통화스왑 및 이자율스왑 내역 (단위: 천USD, 천EUR) 거래목적 계약종류 위험회피대상 계약내용 약정환율(단위:원) 대상항목 대상위험 거래금액 약정이자율 현금흐름위험회피 통화스왑 FRN 사채(액면금액 USD 100,000) 환율 및이자율 변동위험 EURO 장기차입금(액면금액 EUR 26,000) 환율 변동위험 -수취: 1.73%-지급: 3.45% (3) 당기말 및 전기말 현재 파생상품 자산, 부채의 내역 (단위: 천원) 거래목적 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 현금흐름위험회피 파생상품자산: 원유선도 등 통화스왑 통화선도 합 계 파생상품부채: 원유선도 등 통화스왑 통화선도 합 계 매매목적 당기손익-공정가치측정금융자산: 통화선도 원유선도 등 합 계 당기손익-공정가치측정금융부채: 통화선도 원유선도 등 이자율스왑 합 계 현금흐름위험회피와 관련하여 발생가능성이 매우 높은 위험회피대상 예상거래는 향후 12개월 동안 다양한 일자에 발생할 것으로 예상되며 이로 인하여 향후 12개월 동안 손익에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상 거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기말 현재 기타포괄손익으로 인식된 금액은 (-)2,340백만원(전기말: (-)3,797백만원)이며 자본에서 당기손익으로 재분류된 금액은 (-)7,920백만원(전기: (-)20,844백만원)으로 인식되었습니다. (4) 당기 및 전기 중 파생상품거래와 관련하여 당기손익으로 인식한 평가손익 및 거래손익의 내역 - 당기 (단위: 천원) 구 분 계약종류 파생상품관련수익 파생상품관련비용 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 매매목적 통화 및 원유선도 이자율스왑 합 계 - 전기 (단위: 천원) 구 분 계약종류 파생상품관련수익 파생상품관련비용 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 매매목적 통화 및 원유선도 이자율스왑 합 계 이 외 파생거래 관련하여 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석 21. 파생상품'을 참조 하시기 바랍니다. (4) 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 계약 (가) 연결회사는 종속기업인 에이치디현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 연결회사에게 조건없이 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 연결회사는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 에이치디현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음) (나) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 2021년 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족 시
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저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약 상대방 계약 목적 계약 내용 계약 체결시기 계약 기간 UOP LLC 공정 License FCC 촉매 분해 공정 2008년 02월 20년 UOP LLC 등유 탈취 공정 2008년 02월 20년 중질유 탈황 공정 2008년 05월 20년 제4 경유 탈황 공정 2008년 06월 20년 폐가스 세정 시설 2008년 06월 영구 알킬레이트 제조 공정 2008년 06월 영구 MECS 황산 재생 공정 2008년 06월 영구 Axens 휘발유 탈황 공정 2008년 08월 영구 CB 유황 회수 공정 2008년 09월 15년 UOP LLC 2010년 08월 20년 2012년 05월 영구 UOP LLC 휘발유 Merox 공정 2012년 09월 10년 UOP LLC 2014년 02월 10년 UOP LLC 2014년 02월 10년 UOP LLC 2014년 02월 10년 UOP LLC 2014년 02월 10년 UOP LLC 2014년 02월 10년 UOP LLC 2014년 02월 10년 용제 추출 공정 2016년 06월 영구 제2 경유 수첨 탈황 공정 2016년 09월 영구 제1, 제2 유황 회수 공정 2016년 10월 영구 UOP ASIA 2018년 02월 10년 2018년 10월 별도 협의 2018년 12월 별도 협의 AXENS 2019년 02월 별도 협의 2019년 03월 별도 협의 2019년 03월 별도 협의 2019년 10월 영구 롯데케미칼 2020년 02월 별도 협의 롯데케미칼 2020년 02월 별도 협의 롯데케미칼 2020년 02월 별도 협의 2021년 2월 영구 ※ 기타 경영상의 주요계약 사항은 수시공시사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 중앙기술연구원은 2011년 11월 설립 이후 현재까지 당사의 친환경 에너지 사업 플랫폼으로 전환이라는 비전 실현을 목표로 기존 정유 공정의 기술 지원, 친환경 신사업 개발 및 추진과 사업구조 다각화를 위해 다양한 연구를 수행하고 있습니다. 또한 연구 인프라 확장, 국내외 우수한 학계 또는 기관과의 Open Innovation, 지속적인 연구인력의 충원 등 다방면의 투자를 통해 연구개발 역량을 제고하고, 친환경 R 및 탄소중립 기반의 지속가능한 미래 사업 포트폴리오를 강화해 나가고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사 중앙기술연구원은 R 담당 조직인 3개의 연구그룹, 신규 사업 검토를 수행하는 조직인 기술전략그룹, 연구성과의 사업화를 위한 기술사업화파트, 그리고 1개의 지원그룹으로 구성되어 있습니다. 연구소명 연구조직 연구 내용 에이치디현대오일뱅크㈜ 중앙기술연구원 - 정유공정 기술지원 및 수익개선 - 저탄소 연료 및 공정 기술 개발 - 수소에너지 관련 소재 개발 - 암모니아 활용을 위한 기술 개발 연구그룹 - 이산화탄소 포집/활용 소재 개발 Refinery Technology 연구그룹에서는 정유공장 운영 중 필요한 기술적 지원과 정유 촉매 개발, 그리고 정유 기반의 신기술을 연구하고 있습니다. Hydrogen Energy 연구그룹은 수소연료전지 및 수전해 용도의 핵심 소재 개발, 암모니아 활용을 위한 촉매 기술 개발 등 친환경 수소에너지 관련 연구를 수행하며, Green Materials 연구그룹에서는 저탄소 제품 및 탄소 저감 관련 소재 연구를 진행하고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 61 기 제 60 기 제 59 기 연구개발비용 계(*) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] (*) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 (4) 연구개발실적 연구조직 연구내용 및 기대효과 연구그룹 - 열분해유 불순물 정제 기술 개발을 통한 처리량 증대 - 탄소중립 연료 관련 원료 생성 및 제품 전환/합성 기술 개발 - 공정 효율 개선을 위한 촉매 및 부산물 활용 연구 연구그룹 - 수소연료전지/수전해 용도 분리막 및 전해질막 제조 기술 개발 - 개질
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촉매 연구를 통한 암모니아 활용 기술 개발 연구그룹 - 정유 공정 부산물과 이산화탄소의 자원화 기술 개발을 통한 부산물 고부가화와 이산화탄소 활용을 통한 저감 - 이산화탄소 분리 소재 및 요소 기술 개발 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 등 연결회사는 보유한 상표의 갱신과 신규 상표 등록을 통하여 지적재산권을 관리하고 있으며, 상표 침해 현황 파악 등 관리를 지속적으로 하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 당사의 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. (단위: 건) 구분 특허(실용신안) 상표 국내 해외 계 다. 회사의 영업활동에 관한 규제사항 연결회사는 2010년 9월 2일에 HD현대기업집단(구 현대중공업 기업집단)에 계열편입되어 계열회사간 상호 출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받게 되었습니다. 또한 「석유 및 석유대체연료 사업법」개정에 따라 2009. 5. 1일부로 정유사별/제품별 가격공개를 시행하고 있습니다. 라. 환경관련 규제 사항 (1) 대기관리 연결회사는 대기로 배출되는 오염물질 발생 최소화를 위하여 대기오염물질별 최적의 방지시설, 악취저감 소각설비(RTO), 휘발성 유기화합물(VOCs) 회수설비(VRU) 및 모니터링시스템을 설치．운영하고 있으며, 대기환경 개선을 위한 지속적인 시설 보완 등의 중장기 환경투자 계획을 수립하여 운영 중입니다 (2) 기후변화 대응 연결회사는 2050년 탄소중립을 달성하기 위한 중장기 온실가스 감축 로드맵을 수립 중이며, 온실가스 전담 조직을 구성하여 감축 수단 발굴 및 감축 사업 수행 우선 순위를 도출 하고 있습니다. 또한, EMS(Energy Management System) 도입 및 공장 에너지 진단 등을 통해 에너지 효율을 최적화 하기 위해 노력하고 있습니다. (3) 유해화학물질 관리 공정에서 비산되는 유해화학물질의 체계적인 관리를 위하여 비산배출원 관리시스템 (LDAR) 및 적외선 가스누출감지 카메라를 활용하여 비산배출원에 대한 점검 및 개선 활동을 실시하고 있으며, 환경부와의 화학물질배출저감 자발적협약에 참여하여 화학물질 배출저감을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한『화학물질관리법』 에 따라 유해화학물질 취급시설 기준준수, 전 종업원에 대한 안전교육 등을 실시하여 제품의 생산, 보관, 운송 등 화학물질 취급과정에서 발생 가능한 화학사고를 미연에 방지하고 있으며, 화학사고 발생 시 효과적인 대응을 위하여 자체방제계획을 수립하고 인근사와의 지원·협조 방안을 마련하여 사고 대비에 만전을 기하고 있습니다. (4) 해양오염 관리 선박 입·출하 시 발생할 수 있는 해양사고에 대비하여 흡착제, 오일펜스 및 유회수기 등 자체 방제장비를 보유하고 있으며, 사고 발생시 신속한 초동 대응을 위하여 해양시설의 안전관리 전문 외주용역 시행 및 주기적인 운전원 교육을 실시하고 있습니다. 또한 대형 해양사고에 대비하여 해양환경관리공단에 방제선 위탁배치를 위임하고, 유관기관과의 합동훈련을 지속적으로 실시하고 있습니다. (5) 토양오염 관리 토양오염 사전 예방을 위하여 매년 직영주유소에 대한 자체 누출검사 실시와 직영주유소, 물류센터, 공장을 대상으로 상.하반기 환경점검을 실시하여 지속적인 시설 보수와 현장 관리를 철저히 수행하고 있습니다. 특히 노후된 직영주유소는 순차적으로 클린주유소로 전환하여 토양오염을 원천적으로 방지하고 있습니다. 그리고 전국 물류센터의 제품 탱크 주변은 토양오염을 방지하기 위해 주벽 바닥을 콘크리트로 포장하는 공사를 진행하고 있습니다. (6) 수질관리 물환경보전법에 따른 배출허용기준을 준수하기 위하여 최적의 방지시설을 설치· 운영하고 있으며, 지속적인 수질오염물질 저감 활동을 통해 방류수의 오염농도를 법 기준 미만으로 관리하고 있습니다. 당사는 수질 모니터링 시스템 (TMS)의 적정 운영은 물론 지속적인 자가측정과 상시 모니터링을 실시하여 관리하고 있습니다. (7) 폐기물관리 폐기물을 배출하거나 보관하는 경우 침출수가 유출되거나 화재가 발생하지 않도록 모니터링 등 적절한 조치를 수행하고 있으며, 사업장 외부로 배출하는
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폐기물에 대하여 시스템을 이용한 모니터링 등을 통해 배출량을 철저히 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 처리업체의 폐기물 적정 처리 여부를 확인하고 있으며, 폐기물 재활용 처리 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 등 [정유부문] 정유산업에서 생산되는 석유제품은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초원료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 정유산업은 대규모 설비 투자비용과 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 산업입니다. 정유산업의 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있습니다. 원유 공급 가능 지역의 편중과 지리적 요인으로 국내에서는 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있으나, 중동지역 산유국의 지정학적 불안요인이 상존함에 따라 원유 공급처의 다각화가 중요한 이슈가 되고 있습니다. 석유제품 수요는 글로벌 경기변동과 소비자 소비심리에 영향을 받는 등 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있습니다. 또한 하절기에는 드라이빙 시즌에 따른 수송용 연료에 대한 수요증가, 동절기에는 난방용 연료에 대한 수요 증가 등 계절성도 가지고 있습니다. [윤활부문] 윤활기유는 윤활유의 원재료로 윤활유의 80~85%를 구성하고 있으며 윤활기유에 산화방지제, 내마모제 등 각종 첨가물을 혼합하여 윤활유가 만들어집니다. 윤활기유는 원유를 정제하여 제조되는 광유 및 합성공정을 통해 제조되는 합성유로 구분됩니다. API(Amercican Petroleum Institute; 미국석유협회)는 윤활기유를 물성에 따라 Group Ⅰ에서 Ⅴ까지 분류하고 있습니다. Group Ⅰ~ Ⅲ는 석유기반 윤활기유이며 Ⅳ는 PAO(Poly Alpha Olefin; 합성유), Ⅴ는 기타 윤활기유로 구분됩니다. Group Ⅰ은 점도지수가 낮은 범용기유로서 선박용 및 산업용 윤활유의 원료로 주로 사용되며, Group Ⅲ는 주로 자동차용 윤활유의 원료로 사용됩니다. Group Ⅱ는 산업용, 자동차용 등에사용되어 고급 윤활유 중 적용범위가 넓은 편입니다. 원재료인 미전환잔사유의 원활한 조달이 어려워 진입장벽이 높은 편인 바 대규모 고도화설비를 보유한 정유회사 및 계열사 외에는산업군 진입이 어렵습니다. 또한 윤활기유 도입시 다수의 품질테스트를 거쳐 제품 규격과 혼합비율이 결정되기 때문에 윤활유 업체가 사용하는 윤활기유를 대체하기 쉽지 않은 특성이있습니다. 유가 변동에 따라 원가는 즉시 반영되는 반면 기유제품 가격은 후행하는 특징을 가지고 있어 윤활기유 판매는 유가 영향에 따른 수익성 차이를 보이고 있습니다. 최종 완제품인 윤활유의가격 비탄력성으로 인해 가격 상승에 대한 고객사들의 저항성이 높기 때문에, 유가 상승 시 제품가격 반영이 다소 지연되다가 유가 하락 시 비교적 빠르게 제품가격 하락으로 반영되는 모습을 보이고 있습니다. [석유화학부문] 기초유화산업은 납사(Naphtha) 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀계 제품과 납사(Naphtha) 개질설비에서 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족 제품을 생산하는 기초 소재산업으로, 이를 원료로 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 합성수지, 합성고무, 합성섬유 등의 화학제품을 생산합니다. 원유 및 초경질유의 일종인 콘덴세이트에서 추출하는 납사를 원료로 사용하는 산업 특성상 유가 변동에 민감하게 반응하며, 세계 경제 및 수급조건에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되고 있습니다. 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로 산업의 성장성이 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP 성장률 및 설비 신증설 등과 밀접하게 연계되어 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 투자가 대규모로 이루어지는 장치산업 특성상 주기적으로 수요ㆍ공급의 불균형에 따른 경기순환의 모습을 보입니다. (2) 산업의 성장성 [정유부문] 전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천6백만배럴 수준에서 2024년 일 1억 배럴
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수준을 기록하였습니다. 국내 정유사들은 국내 수요뿐 아니라 글로벌 석유제품 수요 증가에 대비하여 대규모 시설 증설을 완료하였습니다. 대규모 정제시설은 규모의 경제를 가능케 함으로써 국제 수출경쟁에 있어서도 우위를 점할 수 있는 요인이 되고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있으며 현재는 총 생산량의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 2024년 상반기 국제유가는 OPEC+ 감산 연장 및 중동 지역의 지정학적 리스크 지속으로 상승하였습니다. 그러나, 중국 경기 둔화에 따른 석유 수요 부진과 非OPEC+의 생산량 증가의 영향으로 연 평균 유가는 전년 대비 하락세를 보였습니다. 제품 크랙 역시 경질유 제품군 전반에 걸쳐 전년 대비 하락하였습니다. 2025년에는 OPEC+ 감산 완화 및 非OPEC 증산, 美 트럼프 대통령의 에너지 정책 등으로 인한 국제 유가 약세 요인이 증가하고 있습니다. 제품 시황의 경우, 휘발유 크랙은 드라이빙 시즌이 시작되는 5월 이후 통상 점진적 회복세를 보여왔습니다. 등경유는 수요 측면에서 중국 LNG 트럭 증가 등의 약세 요인과 중국 경기 부양책에 따른 강세 요인이 상존하고 있습니다. [윤활부문] 윤활기유 수요는 연평균 2~3%의 완만한 증가세를 기록하고 있으며, 증가 정도는 제품군에 따라 차이가 있습니다. GroupⅠ수요는 계속하여 감소하고 있는 반면, GroupⅡ 및 GroupⅢ 수요는 점진적 성장세를 보이고 있습니다. 제품군별 증가율 차이는 중국을 비롯한 신흥경제국의 고급 윤활기유 수요 증가, 북미 시장에서 GroupⅠ에서 GroupⅡ 전환세 가속, 유럽 시장에서 자동차 엔진유 GroupⅡ 계통 제품의 본격적인 적용 등에 기인합니다. 윤활기유 공급은 GroupⅠ은 수요감소에 따라 점진적으로 생산능력이 축소되는 반면 GroupⅡ와GroupⅢ는 아시아 지역을 필두로 지속적 신/증설이 이루어지고 있습니다. 신흥경제국의 선진국 대비 견조한 경제성장세로 인한 승용차 보급과 산업기반 확충 가속화로 차량용, 산업용 윤활유 수요 증가가 예상되는 바, 윤활기유 수요는 꾸준한 증가세가 예상됩니다. 특히, GroupⅠ 생산 감소로 인한 GroupⅡ 대체, 환경규제 강화, 고급 윤활기유 선호 트렌드로 GroupⅡ급 이상 고급 윤활기유 수요가 보다 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 다만, 전기차 보급 확대는 내연기관 차량 생산 감소로 인한 차량용 윤활유 수요 감소로 이어져 장기적으로 윤활기유 산업 성장을 둔화시키는 요인이 될 수 있습니다. [석유화학부문] 국내 기초 유화 산업은 1990년 설비투자 자유화 정책에 따라 수출 주도형 산업으로 전환하게 되었습니다. 2000년대 초반부터 2007년까지 중국을 비롯한 전세계적인 수요 증가로 석유화학 산업은 장기간 호황 국면을 유지하였으나, 2008년 하반기부터 세계 경기침체로 수요가 위축하여 산업이 불황에 접어들었습니다. 2009년 이후에는 중국의 경기부양책 영향 등으로 시황이 회복되었으며, 중국과 중동을 중심으로 한 설비 투자 확대, 유럽 재정위기, 글로벌 경기회복 지연 등으로 시장변동성이 확대되었습니다. (3) 국내외 시장여건 등 [정유부문] 국제유가(Dubai)는 2024년 1월 $79에서 4월 $89까지 약 +$10 상승했습니다. 이는중동의 지정학적 리스크 및 러시아-우크라이나 전쟁 지속으로 공급 차질 우려가 확대된 영향입니다. 이후 미국 드라이빙 시즌 수요 둔화 및 OPEC+의 점진적 감산 완화 발표, 미국/중국 등 주요국들의 경제지표 부진으로 유가 지속 하락하며 9월 $74 기록하였습니다. 4분기에는 이스라엘-이란의 지정학적 리스크 완화 및 중국의 경기부양책 기대감 등이 혼조되며 $74 기록하였습니다. 2024년 4분기 누계 내수 경질유 수요는 전년 대비 -0.6% 감소하였습니다. 이는 구내 휘발유 수요 증가에도 불구하고 등/경유 수요의 지속적인 감소 영향입니다. 당사 시장 점유율은 2024년 4분기 누계 기준 21.6%를 기록하였습니다. 2024년 12월 평균 주유소 휘발유
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소비자 가격은 1,654원/리터 수준으로 전년 동월 대비 +53원/리터 상승했습니다. (출처: 오피넷) (가) 내수 경질유시장 점유율 구 분 제61기 제60기 제59기 제58기 에이치디현대오일뱅크 * 출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 2024년 1~12월 누계 기준 (나) 경쟁사별 내수 경질유 시장점유율 구 분 에이치디현대오일뱅크 SK GS S-Oil 수입사 및 기타 점 유 율 * 출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 2024년 1~12월 누계 기준(다) 전국 주유소 수 : 2024년 12월말 기준 10,644개(출처 : 오피넷) [윤활부문] 생산능력 기준 엑슨모빌, 쉘, 쉐브론 등 글로벌 석유기업이 윤활기유 제조업체 중 높은 시장 지위를 보유하고 있으며, 중국 국영 석유회사(페트로차이나, 시노펙)는 자국 산업 기반을 바탕으로 글로벌 윤활기유 시장에서 점유율을 늘려가고 있습니다. 연결회사를 비롯하여 국내 정유사인 에쓰오일, 에스케이엔무브, 지에스칼텍스는 대규모 고도화 설비로부터 안정적인 미전환잔사유 조달, 해외 메이저 윤활기유 공장의 우수한 정제기술 도입을 바탕으로 윤활기유 시장에서 15위권 이내 시장지위를 보유하고 있습니다. 국내 윤활기유 제조사들은 윤활기유 시장의 높은 진입 장벽과 양호한 수급상황 등을 바탕으로 전반적으로 우수한 매출과 영업이익을 확보하고 있습니다. [석유화학부문] 2024년 1분기 방향족 제품의 아시아 다운스트림 시장은 약보합세를 보였으나 파나마 운하 통행 제한으로 MX/BZ의 사전 구매 수요가 출회하여 MX/BZ 시황은 강세를보였습니다. 2분기 MX/BZ은 동북아시아 지역의 봄철 정기보수 및 미국 드라이빙 시즌 대비 휘발유 블랜딩용 수요 증가로 강세를 유지하였습니다. 3분기 MX 스프레드는 생산업체의 정기보수 규모 축소에 따른 공급 증가와 미국 드라이빙 시즌 종료에 따른 미국향 수출 감소로 약세를 보였으며, BZ 또한 생산업체의 정기보수 규모 축소로 스프레드가 하락하였습니다. 4분기 MX 스프레드는 역내 PX 업체의 공정 트러블에 따른 공급 증가 및 중국 MX 업체들의 증설로 인한 공급 증가로 약세가 유지되었으며, BZ 또한 중국 다운스트림 업체의 정기보수로 인한 수요 감소 및 연말 장기계약논의에 따른 현물거래 부진 등으로 스프레드가 하락하였습니다. 폴리머는 2024년 1분기 유가 및 납사 가격이 동반 상승했으나, 글로벌 인플레이션 및 중국 연휴에 따른 다운스트림 시황 부진으로 수요 침체가 지속되며 스프레드 약세를 보였습니다. 2분기에는 글로벌 물류 이슈에 따른 역외산 물량 유입 감소 및 역내 정기보수에 따른 생산 감소로 타이트한 수급을 보였으며, 중국 경기 부양책을 중심으로 수요는 증가하여 제품 스프레드가 소폭 상승하였습니다. 3분기에는 제조업 부문의 계절적 요인인 하계 휴가로 인해 전통적인 수요 감소 현상이 나타났으며, 동시에 역내 생산 시설의 재가동으로 인한 공급 증가가 발생하여 제품 스프레드에 하방 압력을 가하면서, 전반적인 시장 약세가 지속 되었습니다. 4분기는 석화사들의 연말 재고관리에 따른 판가 경쟁 격화와 전통적 비수기 진입으로 수요가 감소했으나, 글로벌 유가 하락에 따른 원료 가격 동반 하락으로 스프레드는 강보합세를 보였습니다 (4) 회사의 경쟁우위요소 [정유부문] 연결회사는 당기말 현재 일산 8만6천배럴의 #2 중질유 분해시설 등을 보유하여 국내 최고수준의 고도화율(41.7%,에이치디현대오일뱅크 기준)을 확보하였습니다. 고도화 시설의 안정적인 운영과 도입원유의 다변화, 신규 시장 개발, 생산성 향상 노력을 지속하고 있습니다. 또한 정유 사업에 편중된 사업구조를 다양화하기 위해 윤활기유, 석유화학 등 다양한 신규 사업을 추진하고 있습니다. 앞으로도 기존 공장의 안정적인 가동을 바탕으로 하여 다양한 신규 사업 추진 등을 통해 수익 구조를 다변화함으로써 추가 수익을 확보하고, 미래 성장 기반을 구축하기 위한 투자와 연구를 지속할 것입니다. [윤활부문] 연결회사는 높은 수요성장성과 함께 부가가치가 높은 Group II 제품생산에
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최적화되어 있으며 시장상황에 따라 탄력적 운전이 가능한 경쟁력이 높은 생산공정을 보유하고 있습니다. 생산능력 증대를 통해 30,000 B/D까지 생산 가능한 설비를 보유하고 있어 시장 상황에 따라 유연하게 대처하여 수익을 극대화 할 수 있습니다. 또한, 합작사인 Shell Petroleum Company Limited 는 세계 각국에서 윤활기유를 제조/판매하고 있으며 윤활기유 사업에 대한 노하우를 보유하고 있어, 합작사의 글로벌 네트워크를 통하여 윤활기유 제품의 안정적 판매가 가능합니다. [석유화학부문] 범용제품 위주로 되어있는 기존 석유화학산업에서는 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 에이치디현대케미칼은 국내 최초, 납사 보다 저렴한 탈황중질유, 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 원료로 사용하기 때문에 가격경쟁력 측면에서 타사 대비 강점을 가지고 있습니다. 바. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 정유부문 윤활부문 석유화학부문 연결조정(*) 계 제 61기 매출액 금액 비중 내부매출액 금액 비중 내부거래 제거후매출액 금액 비중 영업손익 금액 비중 당기순손익 금액 비중 자산총액 금액 비중 부채총액 금액 비중 제 60기 매출액 금액 비중 내부매출액 금액 비중 내부거래 제거후매출액 금액 비중 영업손익 금액 비중 당기순손익 금액 비중 자산총액 금액 비중 부채총액 금액 비중 제 59기 매출액 금액 비중 내부매출액 금액 비중 내부거래 제거후매출액 금액 비중 영업손익 금액 비중 당기순손익 금액 비중 자산총액 금액 비중 부채총액 금액 비중 (*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자 에 대한 지분법평가 금액 등입니다. 사. 신규사업에 관한 내용 연결회사는 업계 최고 수준의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편, 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 변화하는 사업 환경 속에서도 안정적인 수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 에이치디현대오일뱅크는 각 분야에서 경쟁력 있는 파트너사들과 협력하여 폴리머 및 혼합자일렌 사업(에이치디현대케미칼), 윤활기유 사업(에이치디현대쉘베이스오일), 카본블랙 사업(에이치디현대오씨아이) 등 다양한 분야에서 성공적인 사업 다각화를 이루어 왔습니다. 연결회사는 향후에도 기존 정유 및 석유화학 사업과 시너지 효과를 기반으로 한 신규 사업 확대에 지속적인 관심을 두고 신사업 개발을 추진해 나갈 계획입니다. 최근 친환경 에너지 확대 등 에너지 산업 환경이 크게 변화하고 있습니다. 연결회사는 종합에너지 기업으로서 청정수소, 바이오에너지, 순환경제, 친환경 화학·소재 사업을 중심으로 다양한 친환경 사업을 추진 중에 있습니다. 그 첫 단계로 차세대 초임계 기술을 기반으로 한 바이오디젤 공장 프로젝트를 추진하여 2023년 4분기에 완공하였으며, 해당 프로젝트에서 생산한 바이오디젤은 기존 경유 대비 온실가스를 최대 80%까지 감축할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 최근에는 국내 최초로 지속가능항공유(SAF)를 생산하여 해외로 수출하는 성과를 거두었습니다. SAF(Sustainable Aviation Fuel)는 폐식용유 등의 바이오 기반 원료로 생산한 친환경 항공유로, 항공업계 탄소 감축을 위한 효과적인 방안으로 주목받고 있어 SAF 생산량 확대를 추진하고 있습니다. 아울러, 연결회사는 폐플라스틱 및 폐타이어 기반 오일을 원료로 친환경 납사, 올레핀, BTX, 카본블랙 등 친환경 석유화학 제품을 생산함으로써 폐플라스틱 순환경제 활성화에도 기여하고 있습니다. 이러한 노력은 글로벌 탄소중립 추세에 부응하고 규제 리스크를 해소하는 동시에, 새로운 고부가가치 사업 기회를 창출하는 중요한 역할을 할 것입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경으로 인한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 경제성장률은 실업률 하락, 인플레이션 축소 등 전세계적인 경기 회복으로 2023년 대비 상승한 3.2%를 기록하였습니다. 국내경제는 세계적인 경제 회복에 따라 전년 대비 경제성장률이 상승하였으나, 대내외 정치 불확실성 확대에 따른 경제 심리 위축으로 경기 하방 위험이 증대되는 모습을 보였습니다. 2024년 국제유가는 연평균 배럴당 79.6불을 기록하여 2023년의 배럴당 82.1불 대비 약 3% 하락하였습니다. 2024년 초 79불 수준에서 시작한 유가는 OPEC+를 비롯한 주요 산유국의 감산 및 중동 지역의 지정학적 리스크 확대에 따라 일시적인 상승세가 나타났으나, 非OPEC+ 생산량 증가 및 중국 수요 둔화 등의 영향으로 연말 73불 수준으로 마감하였습니다. 정제마진과 제품 크랙 또한 중국을 중심으로 한 수요 부진의 영향으로 全제품군에 걸쳐 전년 대비 약세를 보였으며, 싱가폴 정제마진은 배럴 당 4.8불을 기록하며 전년 대비 2.0불 하락했습니다. 석유화학 시황의 경우, 벤젠(BZ)과 혼합자일렌(MX) 스프레드는 상반기 정기보수 및 휘발유 배합 수요로 인하여 강세를 보였으나, 3분기 이후 중국 신증설에 따른 공급 증가와 다운스트림 정기보수로 인한 수요 감소로 약세 전환되었습니다. 윤활기유 스프레드 중 150N의 경우 작년 대비 약보합세를 보였으나, 500N은 타이트한 수급이 이어지고, 유가 약세에 따른 원재료 가격이 하락하면서 전년 대비 상승하였습니다. 2025년은 OPEC+ 및 非 OPEC+의 생산 증가 및 美 트럼프 대통령의 에너지 정책으로 인한 국제 유가 약세 요인이 존재합니다. 또한, 유럽 제조업 부진, 중국 석유 수요 감소 등의 주요 제품 수요 약세 요인과 중국 경기 부양책에 따른 경기 개선 기대감으로 인한 강세 요인으로 제품 가격은 변동성을 보일 것으로 전망됩니다. 당사는 초중질원유 최대 투입으로 생산 원가를 절감하고, 시황 변동에 맞게 고마진 제품을 최대 판매하는 한편 지속적인 고도화 설비 및 생산능력 확대 투자를 통해 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 억원) 구 분 2024년 2023년 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 지배지분 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본 총계 부채비율 - 연결재무제표(K-IFRS) 기준으로 작성되었습니다. 2024년 말 현재 연결회사의 자산총계는 19조 9,550억 원으로 전년 대비 1.5% 증가하였습니다. 전체 유동자산은 전년 대비 0.3% 증가한 6조 3,021억 원을 기록하였습니다. 한편, 비유동자산은 에이치디현대아로마틱스(구, 에이치디현대코스모) 연결편입의 영향으로, 전년 대비 2.0% 증가한 13조 6,529억 원이었습니다. 금년도 연말
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환율 상승에 따른 매입채무 증가 등으로 인하여 유동부채는 전년 대비 22.1%증가한 6조 8,616억원을 기록하였습니다. 한편, 비유동부채는 이연법인세 부채등의 감소로 인해 전년 대비 6.0% 감소한 7조 1,538억원이었습니다. 자본총계는 연결당기순이익 적자 전환에 따른 이익잉여금 축소 등으로 인해 전년 대비 7.8% 감소한 5조 9,396억 원이며, 부채비율은 전년 대비 30.6%P 증가한 236.0%입니다. 나. 영업실적 (단위 : 억원) 구 분 2024년 2023년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 당기순이익 영업이익율 당기순이익율 - 연결재무제표(K-IFRS) 기준으로 작성되었습니다. 매출은 정기보수 종료에 따른 전년 대비 가동량 증가 및 환율 상승의 영향으로 전년 대비 약 8% 증가한 30조 4,686억원이었으며, 제품 스프레드 및 정제마진 하락 등의영향으로 당기 매출총이익은 9,684억원, 당기 영업이익은 2,580억원으로 전년 대비 하락하였습니다. 당기순이익은 -2,997억 원이며, 영업이익률은 2.2%에서 1.4%p 감소한 0.8%를 기록하였습니다. 다. 사업부문별 매출 및 영업이익 분석 - 매출비중 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 매출액 내부매출액 내부거래 제거후 매출액 비 중 금 액 내부매출액 내부거래 제거후매출액 비 중 매출액(내부거래 제거전) - 정유부문 - 윤활부문 - 석유화학부문 매출액 합계 - 연결재무제표(K-IFRS) 기준으로 작성되었습니다. - 영업이익 비중 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 매출액 비 중 금 액 비 중 영업이익 - 정유부문 - 윤활부문 - 석유화학부문 영업이익 합계 - 연결재무제표(K-IFRS) 기준으로 작성되었습니다. 정유부문 매출액은 2023년 정기보수 종료에 따른 전년 대비 가동량 증가 및 환율 상승의 영향으로 전년 대비 7조 2,165억 원 증가한 39조 554억 원을 기록하였습니다. 그러나 영업이익은 석유제품 수요 부진에 따른 정제마진 및 제품크랙 약세 등 경영환경 악화로 인해 전년 대비 1,841억 원 감소한 1,959억 원을 기록하였습니다. 윤활부문 매출액은 역내 윤활기유 업체의 정기보수 일정에 따른 공급 감소와 견조한 윤활기유 수요 지속의 영향으로 전년 대비 321억 원 증가한 1조 3,438억 원을 기록하였습니다. 또한, 유가 약세로 인한 원재료 가격 하락에 따른 스프레드 강세의 영향으로 영업이익은 전년 대비 219억 원 증가한 1,681억 원을 기록하였습니다. 석유화학부문 매출액은 정기보수 종료에 따른 가동량 증가의 영향으로 전년 대비 1조 5,677억 원 증가한 7조 6,742억 원을 기록하였습니다. 반면에, 영업이익은 하반기중국 신증설 증가 및 다운스트림 업체의 정기보수 축소에 따른 스프레드 악화의 영향으로 전년 대비 1,553억 원 감소한 -698억 원을 기록하였습니다. 라. 신규 사업에 관한 사항 연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인 수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인 수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 에이치디현대오일뱅크는 분야별로 경쟁력 있는 파트너사들과 함께 혼합자일렌 사업(에이치디현대케미칼), 윤활기유 사업(에이치디현대쉘베이스오일), 카본블랙 사업(에이치디현대오씨아이)을 통하여 성공적인 사업 다각화를 추진해왔습니다. 특히 롯데케미칼㈜과의 합작사인 에이치디현대케미칼은 대산공장 내 부지에 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 석유화학제품을 생산하는 사업인 HPC(Heavy-feed Petrochemical Complex)는 2022년 상반기 성공적인 상업가동을 실시하였습니다. 연결회사는 향후에도 해당 신규 석유화학 사업을 토대로 한 석유화학 사업 확대에 큰 관심을 두고 신사업 개발을 진행할 계획입니다.
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마. 공시 대상 기간 중 발생한 중단 사업에 관한 사항 해당사항 없음 바. 자산 손상 및 감액손실 인식 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.※ 자산 손상 및 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참고하십시오. 사. 환율변동 영향 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 외화자산, 부채에대해서 발생하는 환율변동의 위험을 통화선도 등의 파생상품을 통해서 회피하는 것입니다.연결회사는 환율변동위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 합 계 금융부채: 매입채무 기타채무 차입금 등 리스부채 합 계 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 USD EUR JPY 기타 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 합 계 금융부채: 매입채무 기타채무 차입금 등 리스부채 합 계 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. 순효과에 파생상품으로 인한 헷지효과는 미반영되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 외화금융부채 순효과 아. 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 2024년 말 현재 현금및현금성자산과 단기금융자산 등으로 구성된 당사의 유동성은 4,116억원이며, 운영자금 등 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성 규모를 적정 수준으로 유지하고 유동성에 대해 항시 모니터링하고 있습니다. 당사의 현금은 영업활동을 통하여 1조 3,481억원이 유입되었고, 시설 투자로 인한 유형자산 취득 등의 투자활동을 통하여 4,834억원이 유출되었습니다. 또한, 배당금 지급 등의 재무활동을 통하여 7,356억원이 유출되었습니다. (단위: 천원) 과 목 제 61(당)기 제 60(전)기 증 감 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 나. 자금 조달에 관한 사항 연결회사의 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동부채 : 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 리스부채 소 계 비유동부채 : 장기차입금 사채 장기리스부채 소 계 합 계 한편, 당기말 및 전기말 현재 금융부채 중 단기금융부채(단기차입금, 유동성장기차입금, 유동성사채), 리스부채, 장기금융부채(장기차입금, 사채), 장기리스부채의 유동성위험에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름(*1) 잔 존 만 기 6개월 이하 6개월에서1년 이하 1년에서3년 이하 3년 초과 단기금융부채 리스부채 장기금융부채 장기리스부채 (*1) 지급예정 이자금액 포함, 현재가치할인차금 미포함입니다. (2)
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전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름(*1) 잔 존 만 기 6개월 이하 6개월에서1년 이하 1년에서3년 이하 3년 초과 단기금융부채 리스부채 장기금융부채 장기리스부채 (*1) 지급예정 이자금액 포함, 현재가치할인차금 미포함입니다. 연결회사가 발행한 사채에는 투자자 보호를 위한 재무비율 유지, 담보권 설정제한, 자산처분액 제한 등의 의무조건이 부과되어 있으며, 연결회사는 이와 같은 의무조건에 대해서 준수하고 있습니다. 자세한 내용은 '
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II. 투자활동현금흐름 1. 단기금융자산의 증가 2. 단기금융자산의 감소 3. 당기손익-공정가치측정금융상품(파생상품)의 증감 4. 당기손익-공정가치측정금융상품(채무상품)의 증감 5. 기타포괄-공정가치측정금융자산의 증가 6. 장기금융자산의 증감 7. 유형자산의 취득 8. 유형자산의 처분 9. 무형자산의 취득 10. 무형자산의 처분 11. 관계기업투자지분의 취득 12. 관계기업투자지분의 처분 13. 종속기업투자지분의 취득 14. 대여금및수취채권의 증가 15. 대여금및수취채권의 감소 16. 리스채권 회수
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)> 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. , 중전기: 일진전기(주)> 당사는 저압부터 초고압까지 다양한 전압의 전선을 비롯하여 변전소의 필수 설비인변압기, 차단기 등의 중전기기, 그외 전력 시스템을 구성하는 전력기기 등을 생산하는 종합 중전기 기업입니다. 전력망 구성에 필요한 제품을 Total Solution으로 제공함으로써 국내뿐 아니라 까다로운 해외시장에서도 기술력을 인정받고 있습니다.당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 제품, 제조공정의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여, 당사의 사업구분을 전선, 중전기로 세분하였습니다. 전선사업부의 매출액은 1조 2,980억이고, 중전기사업부의 매출액은 2,754억입니다.현재 당사는 Total Solution기업의 강점인 Turnkey방식의 수주를 바탕으로 발전, 송·변전 및 전력시스템을 Total로 제공함으로써 총 매출 중 해외비중을 높이는데 주력하고 있습니다. 2000년 초기 서유럽 및 북미시장을 중심으로 해외시장에 진출한 이래, 해외시장 네트워크 구축에 공격적으로 나서고 있으며, 최근에는 Emerging Market의 급증하는 전력 수요를 담당하는데 중추적인 역할을 수행한 결과 전세계 80여 개국에 진출하는 성과를 얻었습니다. 다이아: 일진다이아몬드(주)> (1) 영업 개황 당사는 KIST와 공동개발한 공업용 합성다이아몬드를 제조ㆍ판매하는 회사로 당사 제품은 산업용 공구의 소재로 쓰입니다. 공업용 다이아몬드는 건설, 광산, 자동차, 선박, 항공기, IT기기, 반도체 등 2차 산업의 중요 기초 소재 중 하나입니다.당사는 현재 국내 외 미국, 일본, 중국, 독일에 판매법인을 운영함으로써 Global Network를 구축하였고 베트남에 생산공장을 증설해 사업 경쟁력을 확보중입니다. 또 연구개발을 위해 충북 음성 본사 내 일진산업기술연구소를 두고 있습니다. 당사는 공업용다이아몬드(GRT, CTM, PDC)와 초경합금(HM) 판매를 통해 2024년 매출액 777억원을 기록했습니다. 세계적 경기침체와 중국의 저가품 공세에도 경쟁력을 유지하며 전년대비 2.6%의 성장을 이루었습니다. 당사의 주요 제품은 정밀소재(Poly Crystalline Diamond, Poly Crystalline Boron Nitride), Tungsten Carbide, Diamond Grit(Saw Girt Diamond, Wheel Grit Diamond)이 있습니다. Saw Grit Diamond는 건설용 및 광산용 공구의 소재로서 Saw Blade, Cutter, Drill Bit 등을 제조하는 데 사용되며, Wheel Grit Diamond는 자동차 Cam Shaft 가공용 공구소재, 반도체 Wafer를 가공하는 CMP 공구소재 및 Dicing Saw 등을 제조하는 데 사용됩니다. 정밀소재(PCD, PCBN) 제품은 높은 내마모성을 이용하여 절삭공구용 소재 또는 내마모용 소재로 이용됩니다. Tungsten Carbide 소재는 금속가공에 범용으로 사용되는 산업용 공구소재인 End Mill, Drill, Reamer와 전자산업의 PCB기판 가공용인 Micro Drill과 Router의 소재로 사용됩니다. 당사 Tungsten Carbide 소재의 특징은 다양한 제품과 내구성에 있습니다. 세계 3대 공업용 다이아몬드 생산업체는 E6, Hyperion,
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일진다이아입니다. 다만 인건비 등 생산원가를 낮춘 중국업체가 저급품에서 시장을 넓혀가고 있습니다. 이에 당사는 다이아몬드 형상제어 기술력을 확보하여 CMP용 다이아몬드를 개발했으며 분산 개선 공정을 개발하여 열처리강 가공용 PCBN 등 고부가 제품을 개발/생산하고 있습니다. 이와 같은 기술력으로 자동차 부품, 휴대폰 생산에 쓰이는 초정밀가공 제품과 덴탈용 초경제품과 같은 고부가 제품 시장을 확대하고 있습니다. (2) 조직도 일진다이아 조직도.jpg 일진다이아 조직도 및 환경사업: 일진하이솔루스(주)> 가. 당사 사업 현황 당사는 수소사업(수소 차량용 연료탱크 등 저장용기) 및 환경사업(매연저감장치 DPF) 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 사업별 주요 제품은 아래와 같습니다. 사업 구분 주요 제품 비고 수소 승용수소용기 넥쏘 수소용기 용기 기타 상용 수소용기 등 상용차(버스, HDT) 등 환경 매연저감장치 소형복합 매연저감장치 환경 기타 동시저감 중형복합 매연저감장치 등 나. 업계의 현황 당사는 Type 4 수소용기 및 매연저감장치 제조·판매 사업을 영위하고 있습니다. (1) 산업의 특성[수소 사업] 최근 글로벌 경기 둔화, 고금리, 고물가, 트럼프 2기 행정부 출범 등의 영향으로 친환경 정책 기조가 다소 약화되는 추세이지만, 수소는 여전히 탄소중립 실현을 위한 가장 주목받는 에너지원 중 하나입니다. 수소의 밸류체인은 생산, 운송 및 저장, 그리고 활용이라는 총 3단계로 나눌 수 있습니다. 먼저 생산에서는 순수한 형태의 수소를 추출하는 방법에 따라 그레이, 블루, 그린 수소 등으로 분류되고, 추출된 수소는 파이프라인이나 튜브 트레일러 등으로 운송하여 저장됩니다. 이렇게 저장된 수소는 장기간 저장이 가능하고, 에너지 효율이 높아 산업, 가정, 발전, 모빌리티용으로 다양하게 활용될 수 있습니다. [환경 사업]배출가스 저감 산업은 정부의 배출기준 규제 및 보급 지원이 주도하는 산업입니다. 정부가 관련 기관으로 선정한 장치 제작 및 A/S 업체가 배출가스 저감장치(DPF, p-DPF), 건설기계 DPF, PM-NOX 저감장치 공급과 저공해 엔진개조(LPG), 건설기계 엔진 교체를 진행하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 [수소 사업] 국제에너지기구(IEA)의 Review 2024>에 따르면, 2023년 글로벌 수소 수요는 2022년 대비 2.5% 증가한 9,700만 톤에 달합니다. 수요는 여전히 정유 및 화학 부문에 집중되어 있으며, 2023년 저배출 수소 생산량은 1Mt 미만으로 아직 미미한 역할입니다. 그러나 발표된 프로젝트에 따르면, 저배출 수소 생산량은 2030년까지 49Mtpa에 도달할 수 있으며, 이는 Global Hydrogen Review 2023이 발표되었을 때보다 약 30% 증가한 수치입니다. 이러한 성장은 대부분 수소 생산인 프로젝트(수전해)에 의해 주도되고 있고, 기 발표된 수전해 프로젝트 용량은 약 520GW에 달합니다. 한국에서는 정부의 수소 에너지 개발 로드맵 및 관련 정부 계획에 따라 2040년까지 1,200개의 수소 충전소가 건설될 계획입니다. 국내는 특히, 2024년부터 액화수소충전소와 대용량 기체수소충전소 등 수소 상용차용 충전소가 확충되면서 수소 버스 보급에도 속도가 붙을 전망입니다. 2019년 수소전기버스 국내 최초 출시 후, 5년 만에 누적 판매량 1,000대를 돌파했고, 내년에도 지속 확대 보급될 것으로 예상됩니다. 또한, 국토교통부가 수소버스 보급 활성화를 위해 2025년 3월 1일부터 수소버스에 지급하는 연료보조금을 1kg당 3,600원에서 5,000원으로 상향할 예정입니다. (3) 경기변동의 특성현재 당사 사업은 정부의 친환경차 및 운행차 배출가스 저감사업 보조금 정책, 그리고 수소충전 인프라 확충과 연계성이 높은 편입니다. 정부 보조금 집행시기와 관련하여, 당사는 통상적으로 1/4분기 및 4/4분기 매출이 낮고, 2/4분기, 3/4분기 매출이 높은 경향을 보이고 있습니다만, 수소차 시장 규모의 확대에 따라 이러한 경향성이 완화될 것으로 예상됩니다. 당사는 정부
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보조금 지급 시기에 따른 매출 변동성을 낮추기 위하여, 수소 사업 고객 및 용도 다변화, 신제품 연구개발에 노력하고 있습니다. (4) 경쟁요소[수소 사업]수소저장탱크는 수소차 등에 수소를 공급하는 핵심 부품으로써, 저장 효율을 높이기 위한 고압 설계가 필요하고, 수소 가스 충방전 시 초저온/초고온의 조건을 견뎌야 합니다. 전기적 신호에 의한 수소 가스 차단/공급 기술 및 외부 충격에 터지지 않는 견고함도 필요합니다. 또한, 10년 이상의 내구성과 연비를 고려한 경량화 기술이 필요하므로, 기술 장벽이 높은 시장입니다. 당사는 기술적 난이도가 가장 높은 비금속재 라이너를 적용한 Type 4 수소 탱크 양산업체로써, 2014년 현대자동차 투싼으로부터 시작하여 현재 현대자동차 넥쏘 수소탱크의 독점적 공급업체입니다. 일본 도요타 계열사인 Toyoda Gosei, 노르웨이 Hexagon Purus와 같은 소수의 업체만이 Type 4 제품을 양산하고 있는 중으로, 그 외 OPmobility, FORVIA 등 국내외 업체들이 Type 4 시장에 진입하고 있습니다. 최근 Hyvia, Nikola 파산 등이 당사 경쟁사의 수소 사업에도 영향을 미치고 있는 것으로 예상됩니다. 타입 압력 (bar) 제작방법 Type 1 알루미늄 탱크 Type 2 알루미늄 탱크에 유리섬유 포장 Type 3 합금탱크에 알루미늄 라이너와 카본파이버 포장 Type 4 카본파이버 탱크에 고밀도 폴리에틸렌 라이너로 로테이션 몰딩 자료 : 위키피디아, 삼성증권[환경 사업]국가 주도의 국내 매연저감장치 시스템 보급의 원천이 되는 운행차 배출가스 저감사업은 철저히 국가 인증으로 진행되는 사업으로 경쟁이 제한적입니다. 국내 사업에 참여하기 위해서는 사업주관기관인 환경부에서 지정한 절차에 따라 제품별로 인증을 받아야 하며, 제품 인증기관은 국립환경과학원입니다. 그 절차는 인증시험 기관(자동차부품연구원, 한국기계연구원, 한국에너지기술연구원,한국석유품질관리원, 자동차성능연구소 등)에서 일련의 제품 성능시험을 수행한 후 기술위원회에서 심의를 거쳐 최종 제품 인증을 받게 되는, 진입장벽이 높은 사업입니다. (5) 자원조달상의 특성 수소 탱크의 주요 원재료는 탄소섬유 복합재료로, 당사는 공급사와의 안정적인 계약을 통해 자원조달의 안정성을 확보하고 있습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제 등당사의 영업에 영향을 미치는 법률 또는 규정은 자동차 안전에 관한 사항과 환경 규제 관련 인증에 관한 법률, 수소 법 등이 있습니다. 구 분 법 규 세부 내용 국토 교통부 자동차관리법 자동차의 등록, 안전기준, 자기인증, 제작결함 시정, 점검, 정비, 검사 및 자동차관리사업 등에 관한 사항 등 법적 근거 마련 자동차 및 자동차부품의 성능과 기준에 관한 규칙 자동차 및 이륜자동차의 구조 및 장치에 적용할 안전기준과 자동차 및 자동차의 부품 또는 장치의 안전 및 성능에 관한 시험에 적용할 기준 및 방법을 정함 자동차종합검사의 시행 등에 관한 규칙 자동차종합검사의 검사 절차, 검사 대상, 검사 유효기간 및 검사 유예 등 자동차종합검사의 시행에 필요한 사항을 규정 환경부 대기환경보전법 대기 배출 및 방지시설 운영 관련 규정 물환경보전법 폐수 배출 및 방지시설 운영에 관한 사항 폐기물관리법 사업장 폐기물 보관, 배출 관련 규정 화학물질관리법 유해화학물질 보관, 취급, 저장, 이송 관련 규정 소음진동관리법 자동차의 종류, 소음 허용기준, 인증신청서 등 법적 근거 제작자동차 인증 및 검사 방법과 절차 등에 관한 규정 자동차인증신청서의 작성요령에 대한 세부안내서 제작자동차배출허용기준· 소음 허용기준의 검사 방법 및 절차에 관한 규정 배출가스시험 및 소음시험의 절차에 대한 세부 안내서 산업 통상 자원부 고압가스안전관리법 고압가스 저장, 취급에 관한 규정 수소경제 육성 및 수소 안전 관리에 관한 법률 수소경제 이행 촉진을 위한 기반 조성 및 수소산업의 체계적 육성을 도모하고 수소의 안전관리에 관한 사항 규정 탄소소재 융복합기술 개발 및 기반 조성 지원에 관한 법률 탄소소재 융복합기술의 체계적인 육성ㆍ발전을
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꾀하기 위하여 탄소소재 융복합기술 개발 기반을 조성 고용 노동부 산업안전보건법 사업장 및 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지ㆍ증진을 위한 산업 안전 및 보건 규정 산업안전보건 기준에 관한 규칙 산업안전보건법법의 위임된 규정의 시행 규칙에 관한 규정 다. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업의 구분 (가) 영업개황당사는 2012년 11월 2일에 설립되어 차량용 수소탱크(수소사업) 및 매연 저감 장치(환경사업) 제조 판매사업을 영위하고 있습니다. 수소용기는 승용수소용기, 상용수소용기 및 기타 용기로 분류되며, 승용수소용기는 Type 4, 700 Bar, 52L 규격으로 양산하고 있습니다. 상용수소용기는 Type 4, 700 Bar, 175L 규격으로 수소버스 등 상용차에 탑재되고 있으며, 기타용기는 드론 등 기타 운송수단에 탑재됩니다. 당사는 2018년부터 현대자동차의 넥쏘에 수소 탱크를 독점 공급하고 있습니다. 매연저감장치는 소형/중형/대형 복합 등 차량의 종류별로 규격에 맞게 공급 중입니다. (나) 공시대상 사업의 구분 - 수소사업 - 환경사업 (2) 시장점유율 당사의 전방 시장인 글로벌 수소차 시장 내 주요 양산업체는 현대자동차 및 도요타입니다. 업체별 수소차 판매 대수 및 시장점유율은 아래와 같습니다. [수소차 판매대수 및 시장 점유율] (단위 : 대) 구분 제조사명 판매대수 시장 점유율 2023년 2024년 성장률 2023년 2024년 HYUNDAI TOYOTA YUTONG 합 계 국내 수소차 양산업체는 현대자동차가 유일하며, 글로벌 시장의 선두 업체로써, 2024년 기준, 시장점유율은 약 30%입니다. 당사는 현대자동차의 수소차에 탑재되는 수소용기를 독점 공급 중이므로 수소 용기 시장 내 동일한 수준의 점유율을 확보하는 것으로 판단됩니다. 현대차는 2024년 누계, 총 3,836대의 승용 및 상용 수소차를 판매했습니다. 넥쏘 판매량이 전년 동기 대비 큰 폭 감소했으나, 2025년 NEXO의 차세대 모델이 출시될 예정으로 신차 출시에 따른 판매량 증가가 예상됩니다. 중국은 수소 상용차를 중심으로 지속적인 성장을 기록하여, 2024년 시장점유율 46.4%, 1위를 차지했습니다. (3) 시장의 특성 수소 용기 사업 및 매연 저감장치 제품 시장의 특성은 정부의 친환경차 및 운행차 배출가스 저감사업 보조금 정책, 그리고 수소 충전 인프라 확충과 연계성이 높다는 점입니다. 특히, 당사의 주력 사업인 수소 용기 사업은 글로벌 탄소중립을 달성하기 위한 에너지 패러다임의 전환과 맞물려 개화되고 있는 시장으로, 국가의 법적·제도적 지원 및 인프라 확충, 연관 기업 간의 협력 체제 구축이 중요합니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망정부의 수소 버스 확대 정책에 맞추어, 당사는 완주공장 상용차 CAPA를 증설하였고, 국내외 시장 확대를 위한 다양한 품질 개선 프로젝트를 추진 중입니다. (5) 조직도 2024 조직도.jpg 2024 조직도 임대사업: 일진디앤코(주)> 가. 산업의 특성 부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 나. 산업의 성장 초고층빌딩과 신축건물의 증가로 부동산 임대사업도 임대유치 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 꾸준한 수요로 일부지역을 제외하고는 안정세를 유지하고 있습니다.향후 경쟁심화단계에 대비하여 입주고객의 차별화, 세분화등 경쟁력 유지 및 강화 방안을 다각도로 모색하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 본 사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받으므로 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 가져옵니다. 라. 경쟁요소 - 경쟁의 특성: 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁- 진입의 난이도: 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부 결정- 경쟁요인: 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용 2. 주요
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제품 및 서비스 , 중전기: 일진전기(주)> 당사의 주요 매출품목 현황은 아래와 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율) 전선 부문 제 품 동나선 및 알미늄 나선 전력선,통신선,권선 등의 도체용 및 전기기기의 내부에 코일상태로 감겨 져서 기계적 에너지를 전기적 에너지로 변환시키거나 전기적 에너지를 기계적 에너지로 변환시키는데 사용 전력 및 절연선 발전소에서 발전된 전력을 소비지의 변전소에 보내는 송전선과 전기인 입구까지 인입된 전력을 사용장소까지 인도해주는 배전선. 그리고 최종사용 장소의 실내외에 전력을 보급하는 배선 등에 사용. 상 품 기 타 공 사 전기 및 설비공사 전선 계 중전기 부문 제 품 중전기 GIS, 변압기, 보호개폐기장치 등 상품 기타 공사,용역 설비공사 중전기 계 기타 임대수익 임대 기타 계 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제17기 (M/T당 단가) 제16기 (M/T당 단가) 제15기 (M/T당 단가) 전력선 (초고압케이블) 내 수 수 출 나선 (SCR) 내 수 수 출 다이아: 일진다이아몬드(주)> 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 유형 품 목 구체적 용도 주요 상표 등 매출액 (비율) 공업용 다이아몬드 제품 콘크리트/아스팔트/교량/구조물 등의 절단 및 절삭공구용 소재, 전자재료 및 신소재/세라믹재료 등의 가공용 소재, 가구용 목재/자동차용 비철금속/인쇄 회로기판 및 기타 산업용 신소재/MDF 등의 절삭가공용 공구소재 초경합금 제품 초고압금형, PCB 타공용 Drill소재 MD소재, Roll 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 구분 21기 20기 19기 18기 Diamond 내수 Grit 수출 내수 Blanks 수출 ※ Diamond Grit 품목의 수량단위는 캐럿(Carrats, cts)이며 Cutting Tool Blanks는 개수(EA)임※ 상기 품목내에는 수백가지의 다양한 제품군이 존재하며, 이의 매출구성비율의 변화는 단가에 영향을 미칠 수 있어 상기의 가격이 단가추이를 설명하는 절대적 기준은 아닙니다. (1) 주요 가격변동원인 공업용다이아몬드는 석재절단 및 다양한 산업용 소재의 절단ㆍ연마용 다이아몬드공구의 핵심소재로 건설 및 경기변동에 일정부분 영향을 받기는 하지만 수요의 폭증 또는 급감이 어려운 산업재입니다. 이에 반해 공급측면에서는 최근 중국업체의 두각 및주요업체의 증설에 따른 시장공급여력의 확대로 일부 품목군을 중심으로 수급불균형에 의한 가격하락이 지속되어 왔습니다. 한편으로는 주요 Maker업체들의 경우 고부가가치 제품개발 및 응용분야 확대를 통해 고수익제품군의 매출비중을 늘려 기존 제품의 가격변동에 대응하고 있습니다. 원부자재의 경우는 다방면에서 사용되는 산업용 원료(소비재)로 가격급변동은 거의 없으며, 제품가격에 대한 영향도 미미한 수준입니다. 및 환경사업: 일진하이솔루스(주)> 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업 품목 매출액(비율) 제품설명 생산(판매) 개시일 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 수소 승용수소용기 넥쏘 수소용기 2018년 용기 기타 상용 수소용기 등 소계 환경 매연저감장치 소형복합 매연저감장치 2012년 환경 기타 동시저감 중형복합 매연저감장치 등 소계 합 계 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 환경사업의 주요 제품인 매연저감장치(소형복합)의 평균 판매 가격은 전년 동기와 동일합니다. 주1) 수소사업의 경우 특정 회사에 대한 판매 비중이 높아, 가격 변동 추이를 공개하지 않고 있습니다 임대사업: 일진디앤코(주)> 가. 영업개황 현재 서울시 마포구 도화동에 위치한 연면적 21,612.57㎡의 오피스빌딩 임대사업을 수행하고 있으며, 임대사업은 국내,외 어려운 경영환경으로 인하여 2010년 중 일시적으로 공실이 소폭 증가되었으나 다양한 임대방식 적용과 합리적인 임대조건 조정을 통해 공실 감소 및 매출 증가를 시현하고 있습니다. 이 외에도
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엘리베이터 교체 및 지하상가에 대한 시설투자 및 입주 상가의 고급화 등 고객만족도 향상을 위한 노력으로 신규고객 유치를 통한 공실 감소와 매출이 증가하고 있습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분 사업명칭 표준산업분류코드 사 업 내 용 임대/관리사업 68112외 오피스빌딩 임대사업 임대면적에 대한 시설관리사업 연면적 21,612.57㎡건물 다. 시장의 특성 주된 수요업체가 일반 기업체를 대상으로 함에 따라 산업경기변동에 많은 영향을 받고 있으나 주사업의 위치가 업무지구 및 교통이 집중된 지역에 위치하고 있어 비교적 타업체에 비하여 경기영향을 적게 받으며 안정적입니다. 라. 조직구조 대표이사 이하 관리실, RES팀 3. 원재료 및 생산설비 , 중전기: 일진전기(주)> 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 구분 매입액 비율 비고(주요 매입처) 특수한 관계여부 전선 원재료 전기동 SCR 제작 내수 LS MnM 外 수입 Codelco 外 원재료 알미늄 잉곳 AL-Rod 제작 내수 Kistron 外 수입 중전기 원재료 규소강판 변압기 내수 포스코 등 ※전기동의 국내 공급시장은 LS MnM을 중심으로 공급되고, 해외시장은 다수의 공급자가 존재하여 공급의 안정성이 높습니다.※알미늄 잉곳은 국내외 공급업체를 통하여 안정적으로 공급하고 있습니다. ※규소강판의 국내 공급시장은 포스코를 중심으로 공급되며, 해외에도 다수의 공급사가 존재하여 공급의 안정성이 높습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/Ton) 품 목 제17기 제16기 제15기 전 기 동 내수 수입 알루미늄(Ingot) 내수 수입 규소강판 내수 다. 생산능력, 생산실적, 가동률 (1) 생산능력(전력 및 절연선 초과근무로 인해 생산능력 조정필요) (단위 :백만원) 사업부문 품 목 사업소 제17기 제16기 제15기 전선 나선 안산 전력 및 절연선 화성 중전기 차단기 화성 변압기 홍성 합 계 * 제17기 변압기 생산능력은 10월 31일 홍 성 변압기 2공장 준공에 따라 11월, 12월 생산능력을 반영하였습니다. * 시가 및 환율에 따라 변동 될 수 있음.(2) 생산실적 (단위 :백만원) 사업부문 품 목 사업소 제17기 제16기 제15기 전선 나선 안산 전력 및 절연선 화성 소 계 중전기 차단기 화성 변압기 홍성 소 계 합 계 (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 제17기 가동가능시간 제17기 실제가동시간 평균가동률 전선 나선 전력 및 절연선 중전기 합 계 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 기초 취득 대체 증감 처분 감가상각 해외사업환산 기말 토지(*1) 건물(*1) 구축물 기계장치 차량운반구(*1) 금형 공구와기구 집기비품 기타의유형자산 건설중인자산 합계 (*1) 유형자산의 장부금액은 취득과 관련하여 수령한 정부보조금을 차감한 후의 금액입니다. 마. 중요한 시설투자 계획 (1) 진행중인투자 (단위 : 억원) 사업부문 구분 투자대상 자산 투자기간 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 전선 유지보수, R 기계장치, 시험설비 등 2024년 제품 품질향상 및 기존자산 내용연수 연장 변압기 2공장 증설에 따른 CAPA 증대 중전기 유지보수, R 기계장치, 시험설비 등 2024년 변압기공장 증설 관련 투자금액 포함 합 계 (2) 향후투자계획 (단위 : 억원) 사업 부문 계획 명칭 예상투자총액 투자효과 비고 자산형태 금 액 전선 유지보수, R 기계장치, 시험설비 등 제품 품질향상 및 기존자산 내용연수 연장 중전기 유지보수, R 기계장치, 시험실비 등 합 계 * 상기 내역은 2025년 설비 등에 대한 투자 금액이며, 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있음 다이아: 일진다이아몬드(주)> 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(단위 : 백만원) 비 율 비 고 공업용 다이아몬드 원재료 M01 주원료 M03 주원료 Moly 보조재료 TA 보조재료 기타 보조재료 소 계 초경합금 원재료 WC
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주원료 기타 보조재료 소 계 합 계 (*) 상기 품목은 당사의 주요 원재료 현황임 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 원재료 가격변동 추이_21기.jpg 원재료 가격변동 추이_21기 ※ 품목의 가격 정보는 사업에 민감한 정보이므로 가격 변동 추이를 상기와 같이 나타냅니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : KG) 사업부문 품 목 사업소 제21기 제20기 제19기 제18기 비 고 공업용다이아몬드 충북 음성 베트남 초경합금 충북 음성 (2) 생산실적 (단위 : KG) 사업부문 품 목 사업소 제21기 제20기 제19기 제18기 비 고 공업용 다이아몬드 충북 음성 베트남 초경합금 충북 음성 (3) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품 목 사업소 평균가동률 공업용 다이아몬드 충북 음성 베트남 초경합금 충북 음성 * 최대가동능력 대비 실제가동비율로 산정하였습니다. 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 소유형태 구 분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 기타(*) 대체 기말 장부가액 비 고 증 가 감 소 토지 (자가보유) 토지 건물 (자가보유) 건물 구축물 (자가보유) 구축물 기계장치 (자가보유) 기계장치 차량운반구 (자가보유) 차량운반구 공구와기구 (자가보유) 공구와기구 집기비품 (자가보유) 집기비품 건설중인자산 (자가보유) 건설중인자산 합 계 (*) 해외법인의 환율변동, 정부보조금 및 CGU 손상평가에 따른 손상 금액 합계입니다. ※ 상기 시설 및 설비현황은 다이아사업부문 연결기준입니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ① 진행중인 투자 - 해당사항 없음 및 환경사업: 일진하이솔루스(주)> 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 산업의 특성상 제품의 안전 관리 및 안정성이 중요시되며, 품질의 균일성 등 제품 관리를 위해 원재료를 단일 매입처로부터 매입할 것을 원칙으로 사업을 진행하고 있습니다. 또한, 제품 개발을 위해 매입하는 주요 원재료는 복합재료, 밸브, 돔, DMS, Filter, Braket, Pump_Boxing으로 구분되어 있습니다.수소저장용기 및 매연저감장치 등은 각각 현대자동차 및 각 지방자치단체 등에 판매하고 있습니다. 당사는 내부 절차에 따라 약 15일 전 원재료 매입의 규모 및 조건 등을 매입처에 통보 후 적시에 공급받아 양산 절차를 진행하는 방법을 통해 가격 변동의 리스크는 회피하고 있습니다. (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 주요 제품명 원부재료명 주요매입처 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 수소용기 복합재료 등 A사 등 밸브 B사 돔 C사 기타 소계 매연저감장치 (소형복합) DMS D사 FILTER E사 기타 소계 주1) 당사 영업기밀 보호를 위하여 주요 매입처의 상호 기재를 생략하였습니다.주2) 복합재료는 탄소섬유 및 수지 등으로 구성되어 있습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 백만원) 구분 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 복합재료 등 밸브 돔 DMS FILTER BRAKET (3) 주요 원재료 별 가격변동의 원인 품목 주요 변동원인 복합재료 등 AN지수/환율 변동 밸브 사양변경 돔 원가절감 DMS 변동없음 FILTER 변동없음 BRAKET 변동없음 변동없음 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력, 생산실적, 가동률 구분 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 생산능력 생산실적 가동률 주1) 3조 2교대, 가동효율 85% 기준입니다.주2) HMC NEXO 판매량 감소로 인하여 생산실적이 감소하였습니다. (2) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 사업장 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 수소 사업 토지 전북 특별 자치도 완주군 건물 구축물+시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구+금형 비품 임대사업: 일진디앤코(주)> 당사는 부동산 임대업을 주요 사업으로 영위하고 있기 때문에 건물 유지보수를 위한 관리비 및 인건비 이외에 주요
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원자재는 소요되지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 , 중전기: 일진전기(주)> 가. 매출실적 (1) 매출현황 당사 제품은 사업부문별로 전선, 중전기, 기타부문으로 구분되며, 각 사업부문별 매출 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제17기 제16기 제15기 전선 제품 상품 공사 및 기타 나동선, 알루미늄, 나선, 전력선, 절연선 등 내수 수출 계 중전기 제품 상품 공사 및 기타 변압기, 중전기 등 내수 수출 계 기타 상품 공사 및 기타 기타 내수 수출 계 합계 제품 상품 공사 및 기타 내수 수출 계 (2) 지역별 매출 현황 (단위 : 백만원) 지역 제17기 제16기 제15기 국내 미주 유럽 아시아, 호주 기타 합계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 사업부문 판매담당부문 비 고 전선 국내영업담당 해외영업담당 재료사업부 중전기 국내영업담당 해외영업담당 (2) 판매경로 당사 → 내수 ⇒ 공기업 직접입찰 ⇒ 민간기업 직접입찰 → 수출 ⇒ 직접입찰 ⇒ 종합상사를 통한 입찰 ⇒ 해외 Agent를 통한 입찰 (3) 판매방법 및 조건 국내/외 매출비중 판매방법 판매조건 국내 내수 현금 및 외상판매 해외 수출-로컬 내국 신용장에 의한 판매 수출-직수출 T/T송금방법에 의한 판매 L/C방법에 의한 판매 (4) 판매전략 (가) 수주정책① 고부가가치 제품에 대한 적극적인 마케팅으로 수익성 제고② 해외시장 다변화 전략 추진으로 수주증대(나) 제품 정책① 신제품 개발을 통한 안정적인 영업기반을 지속적으로 유지② 시장환경과 고객 Needs 변화에 대응한 신제품의 신속한 개발과 상용화 다. 수주상황 (단위 : 천USD ) 품목 구분 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 전력선 등 국내 ~2024년 해외 ~2024년 계 변압기,중전기 등 국내 ~2024년 해외 ~2024년 계 합 계 국내 ~2024년 해외 ~2024년 계 다이아: 일진다이아몬드(주)> 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제21기 제20기 제19기 제18기 비 고 공업용 다이아몬드 Diamond Grit 및 고압용기 등 수 출 내 수 합 계 초경합금 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (*) 종속기업은 내부거래 수익 및 비용의 상계로 제거되는 부분이 많아 제품군별 수익을 구분하지 않고, 지배기업의 제품군을 구분하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사의 판매조직은 국내 및 해외법인으로 구성돼 있습니다. 내수판매는 본사에서 소비자에게 직접 판매하고 있으며, 수출의 경우 해외 판매법인 및 나라별 Agency 및 Distributor을 통해 판매하고 있습니다. 또한 유통구조상 본사에서 해외로 직접 수출하는 경우도 발생하고 있습니다.당사 제품의 일반적인 거래조건은 사후송금방식이며 신용장을 이용하기도 합니다. 수출의 경우 업계의 일반적인 거래조건에 따라 거래하며, 당월 수주량은 당월 내로 전량 출하하는 관계로 수주 잔량은 없습니다. 및 환경사업: 일진하이솔루스(주)> 가. 매출실적 (1) 매출현황 (단위 : 백만원,%) 사업 품목 매출액(비율) 제품설명 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 수소 승용 수소용기 내수 넥쏘 수소용기 용기기타 내수 상용 수소용기 등 수출 소계 내수 수출 계 환경 매연 저감장치 내수 소형복합 매연저감장치 환경 기타 내수 동시저감 중형복합 매연저감장치 등 소계 계 합 계 (2) 지역별 매출현황 (단위 : 백만원,%) 지역 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 국내 유럽 아시아 남아메리카 합계 나. 판매조직 당사는 신규 고객 발굴 및 신제품 견적, 제품 수주, 가격 협의, 세금계산서 발행을 하는 영업팀과 제품 출고 및 납품 등을 담당하는 생산팀이 운영되고 있습니다. 다. 판매경로 [수소 사업] OEM 자동차 부품 업체의 특성상 별도의 시중판매 경로가 있는 것이 아니며, 현대자동차/기타 고객 등의 발주에 의해 직접 납품이 이루어지는 형태입니다. (1) 고객사 계획 접수 (2) 고객사 서열계획 확인 (3) 고객사
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서열납품 (4) 매출마감 (5) 대금지급 현대자동차 1차협력사 및 현대자동차 구매/생산관리로부터 이메일을 통해, 1개월~5개월생산계획 접수 현대자동차 1차 협력사 시스템을 통한 1차 서열계획 확인 후, 고객 공장라인 계획 직접 2차 확인 현대자동차 1차협력사 서열계획에 맞추어 인라인 납품 현대자동차 1차협력사 납품 마감 기준 확정 마감 기준 +30일이내 어음 지급 [환경사업] 영업팀에 의한 수주활동을 통하여 고객을 유치하고, 협력 공업사에서 매연저감장치를 부착하여 판매하는 형태입니다. (1) 저감사업 대상여부 확인 및 저감수단 선택 (2) 저감수단 계약 체결 (3) 저감장치 부착 (4) 자동차 구조변경 검사 (5) 보조금 청구 및 지급 차량소유자는 차량의 상태, 저감장치별 특성에 따른 연비등을 고려하여배출가스 저감장치등의 장치 선택 자동차 소유자 ↔ 장치제작사 장치 제작사 또는 지정 정비공장 교통안전공단 (장치부착후 자동차 구조변경 검사) 장치제작사 ↔해당 지자체 당사가 정부의 “운행차 배출가스 저감사업”에 따라 DPF 제작 및 부착 사업을 수행하면서, 대금의 90%는 정부 및 지방자치단체에 청구하고 나머지 10%는 차량 소유주에게 청구합니다. 단, 생계형 차량의 경우 100% 정부 및 지방자치단체로부터 수취하게 됩니다. 생계형 차량이란, 국민기초생활보장법에 해당되는 수급자가 소유한 차량입니다. 따라서 본 사업의 주체는 회사와 정부 및 지방자치단체, 차량 소유주로 구성됩니다. 정부의 “운행차 배출가스 저감사업 보조금 업무처리 지침(이하 ”보조금 지침”)”에 의거하여 DPF 부착 후 차량 소유주가 의무 운행기간(2년) 경과 전 동 장치 탈거 시 사용기간별 지원금액 회수기준에 따라 산정한 금액과 DPF를 지자체장에게 반납하여야 하고, 의무 운행기간(2년) 경과 후 탈거한 경우 DPF를 지자체장에게 반납할 의무가 있습니다. 라. 판매방법 및 조건 사업 구분 판매방법 판매조건 비고 수소 OEM (현대차) 1. 고객전산 VAN을 통한 Order접수 2. 생산 / 출고 / 납품 3. 매월 월합계세금계산서 발행 및 마감 1. 현대자동차 어음 주단위 결제 2. 현대1차 협력업체 어음 월단위 결제 기타 (현대차외) 1. 주문서 접수 2. 생산 / 출고 / 납품 3. 매월 세금계산서 발행 및 마감 고객사별로 1개월 어음 또는1~3개월 현금 결제 환경 DPF 영업→수주→부착→세금계산서발행 장착 및 구조변경 후 2개월 내 현금결제 주1) 수소 사업 OEM과 기타 구분은 현대차와 현대차 외로 구분하였으며, 판매 방식에 차이가 발생합니다. 현대차는 별도의 주문서 없이 고객 전산 시스템을 통하여 실시간 주문 수량이 통보되며, 현대차 외는 정식 주문서를 접수하여 생산 및 납품을 합니다. 마. 판매전략 [수소사업] 당사의 수소사업 판매 전략은 기술/원가/품질 경쟁력을 기반으로 고객사와의 긴밀한 협력관계 유지입니다. 국내 고객사인 현대자동차그룹과 우호적인 관계를 유지하고, 해외 고객사 발굴을 위하여 신차 개발 단계부터 공동 개발을 추진하고 있습니다. 구 분 신규 진행 개발 프로젝트 비 고 해외 글로벌 OEM 제조사의 프로젝트 참여 등 국내 이동식 충전설비용 수소용기 공급 계획 드론분야 용기 공급 건설기계사의 굴삭기 수소저장시스템 개발 등 [환경사업] 환경부의 배출가스 저감사업은 예산 계획, 집행을 하는 지자체와의 업무협력이 중요합니다. 당사는 특히 매연저감장치 부착률이 상대적으로 저조한 지방 사업을 확대하는 판매전략을 추진하고 있습니다. 바. 수주상황 2024년 기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주 거래는 없습니다. 임대사업: 일진디앤코(주)> 당사는 부동산 임대업을 주요 사업으로 영위하고 있기 때문에 건물 유지보수를 위한 매출 외 어떤 수주상황도 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 , 중전기: 일진전기(주)> 가.시장위험과 위험관리 국내외 원자재가격과 유가의 변동성, 전세계적인 경기 침체의 지속과 경제성장률의 하락등으로 인하여 당사의 주요 원자재인 구리(CU ; LME)가격의 급변에 따른 안정된 원자재공급가격의