chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
한국피아이엠 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

02월 코스닥 신규상장법인의 평가액 대비 할인율] 상장일자 회사명 하단 상단 피아이이 아이지넷 삼양엔씨켐 와이즈넛 데이원컴퍼니 아스테라시스 미트박스 파인메딕스 쓰리에이로직스 듀켐바이오 벡트 위츠 사이냅소프트 엠오티 탑런토탈솔루션 에이럭스 성우 에이치엔에스하이텍 한켐 와이제이링크 인스피언 제닉스 아이언디바이스 아이스크림미디어 이엔셀 엠83 티디에스팜 케이쓰리아이 유라클 아이빔테크놀로지 피앤에스미캐닉스 하스 이노스페이스 에이치브이엠 하이젠알앤엠 씨어스테크놀로지 라메디텍 그리드위즈 노브랜드 아이씨티케이 코칩 민테크 제일엠앤에스 아이엠비디엑스 엔젤로보틱스 오상헬스케어 이에이트 코셈 스튜디오삼익 이닉스 포스뱅크 현대힘스 에이치비인베스트먼트 우진엔텍 블루엠텍 LS머트리얼즈 케이엔에스 와이바이오로직스 에이에스텍 한선엔지니어링 에코아이 스톰테크 캡스톤파트너스 에이직랜드 에스와이스틸텍 큐로셀 메가터치 비아이매트릭스 유투바이오 유진테크놀로지 퀄리타스반도체 워트 에스엘에스바이오 신성에스티 퓨릿 아이엠티 레뷰코퍼레이션 한싹 밀리의서재 인스웨이브시스템즈 빅텐츠 코츠테크놀로지 엠아이큐브솔루션 에이엘티 버넥트 뷰티스킨 와이랩 필에너지 이노시뮬레이션 오픈놀 알멕 시큐센 프로테옴텍 마녀공장 나라셀라 진영 기가비스 트루엔 토마토시스템 마이크로투나노 엘비인베스트먼트 금양그린파워 자람테크놀로지 나노팀 바이오인프라 이노진 샌즈랩 꿈비 스튜디오미르 삼기이브이 오브젠 미래반도체 티이엠씨 한주라이트메탈 평균 최소 최대 중간값 동사의 적정 기업가치 평가를 위해 적용한 할인율 밴드는 대표주관회사는 상기와 같이 2023년 이후 분석기준일(2025년 02월 07일) 까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다. 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 한국피아이엠㈜의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 42.37% ~ 30.59%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 9,300원 ~ 11,200원으로 제시하였으며, 해당 가격이 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. (후략) (주9) 정정 후 1. 공모가격에 대한 의견 【 공모가 산정 요약표 】 평가방법 상대가치법 평가모형 EV/EBITDA 적용 재무수치 실적치 (2024년 3분기 기준 최근 12개월(LTM) EBITDA) 적용산식 {2024년 3분기 기준 최근 12개월(LTM) EBITDA(①) × 비교기업 평균 EV/EBITDA(②) - 순차입금(③)} ÷ 주식수( ④ ) × {1-할인율( ⑤ )} 적용근거 구분 단위 수치 참고사항 ① 2024년 3분기 기준 최근 12개월(LTM) EBITDA 천원
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 -(4) 희망공모가액 산출 희망 공모가액 밴드 원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정할 예정입니다. 확정공모가액 원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정하였습니다. 동사의 공모가격 산정을 위하여 상대가치법(유사기업 EV/EBITDA)에 따라 2024년 3분기 기준 최근 12개월(LTM) EBITDA를 사용하였습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 제2부 발행인에 관한 사항 - 'III. 재무에 관한 사항'에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁드립니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 한국피아이엠 ㈜ 의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 확정공모가액 을 다음과 같이 결정 합니다. 구 분 내 용 희망공모가액 00원 확정공모가액 11,200원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을 11,200원으로 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 한국피아이엠 ㈜ 의 절대적 가치를 의미하는것이 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 영업 환경의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 평가결과가 변동될 수 있음을 유의하여주시기 바랍니다.금번 한국피아이엠의 ㈜ 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표 주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 11,200원으로 결정하였습니다. (중략) 라. 희망공모가액 산출 (중략) (3) 주당 평가가액 산출 [EV/EBITDA에 의한 한국피아이엠㈜ 평가가치] (단위 : 천원, 주) 구분 산식 산출내역 비고 적용 EBITDA (A) 주1) 적용 EV/EBITDA 배수 (B) 순차입금 (C) 주2) 공모유입자금 (D) 확정공모가액 기준 적정시가총액 적용주식수 (F) 주3) 주당 평가가액 16,439원 주1) 적용 EBITDA 상세 산출 내역은 다음과 같습니다. 구분 산식 순이익 (천원) 영업이익 (A) 유무형자산상각비 (B) EBITDA * 상기 영업이익, 유무형자산상각비, EBITDA는 24년 3분기 기준 최근 12개월(LTM) 기준으로 산출하였습니다.주2) 순차입금 상세 산출 내역은 다음과 같습니다. 구분 금액 (천원) 단기차입금 유동성장기차입금 유동리스부채 비유동리스부채 장기차입금 소계 현금및현금성자산 순차입부채 * 상기 순차입부채 는 2024년 3분기 말 기준으로 산출하였습니다. 주3) 적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산하였습니다. 구분 주식수(주) 비고 기발행보통주식수 보통주식수 공모 신주발행주식수 신주모집주식수 상장주선인 의무인수분 공모주식수의 5% 주식매수선택권 합계 *상장주선인 의무인수분은 공모주식수(신주모집 857,987주, 구주매출 442,013주)의 5%입니다.** 주식매수선택권 총 83,000주 중 퇴사 임직원 2인에게 부여한 7,000주는 제외하였습니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다. (4) 희망공모가액 결정 상기 EV/EBITDA 상대가치 산출 결과를 적용한 한국피아이엠(주)의 확정공모가액 은 아래와 같습니다. [한국피아이엠(주) 확정공모가액 산출내역] 구분 내용 비고 주당 평가가액 16,439원 평가액 대비 할인율 주1) 희망공모가액 밴드 확정 주당 공모가액 11,200원 주2) 주1) 주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 2023년~2025년 02월 코스닥시장에
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신규상장한 기 업(스팩 제외)의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. 02월 코스닥 신규상장법인의 평가액 대비 할인율] 상장일자 회사명 하단 상단 피아이이 아이지넷 삼양엔씨켐 와이즈넛 데이원컴퍼니 아스테라시스 미트박스 파인메딕스 쓰리에이로직스 듀켐바이오 벡트 위츠 사이냅소프트 엠오티 탑런토탈솔루션 에이럭스 성우 에이치엔에스하이텍 한켐 와이제이링크 인스피언 제닉스 아이언디바이스 아이스크림미디어 이엔셀 엠83 티디에스팜 케이쓰리아이 유라클 아이빔테크놀로지 피앤에스미캐닉스 하스 이노스페이스 에이치브이엠 하이젠알앤엠 씨어스테크놀로지 라메디텍 그리드위즈 노브랜드 아이씨티케이 코칩 민테크 제일엠앤에스 아이엠비디엑스 엔젤로보틱스 오상헬스케어 이에이트 코셈 스튜디오삼익 이닉스 포스뱅크 현대힘스 에이치비인베스트먼트 우진엔텍 블루엠텍 LS머트리얼즈 케이엔에스 와이바이오로직스 에이에스텍 한선엔지니어링 에코아이 스톰테크 캡스톤파트너스 에이직랜드 에스와이스틸텍 큐로셀 메가터치 비아이매트릭스 유투바이오 유진테크놀로지 퀄리타스반도체 워트 에스엘에스바이오 신성에스티 퓨릿 아이엠티 레뷰코퍼레이션 한싹 밀리의서재 인스웨이브시스템즈 빅텐츠 코츠테크놀로지 엠아이큐브솔루션 에이엘티 버넥트 뷰티스킨 와이랩 필에너지 이노시뮬레이션 오픈놀 알멕 시큐센 프로테옴텍 마녀공장 나라셀라 진영 기가비스 트루엔 토마토시스템 마이크로투나노 엘비인베스트먼트 금양그린파워 자람테크놀로지 나노팀 바이오인프라 이노진 샌즈랩 꿈비 스튜디오미르 삼기이브이 오브젠 미래반도체 티이엠씨 한주라이트메탈 평균 최소 최대 중간값 동사의 적정 기업가치 평가를 위해 적용한 할인율 밴드는 대표주관회사는 상기와 같이 2023년 이후 분석기준일(2025년 02월 07일) 까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 11,200원으로 최종 확정되었습니다. 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 한국피아이엠㈜의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 42.37% ~ 30.59%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 9,300원 ~ 11,200원으로 제시하였으며, 해당 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의 후 공모가격을 11,200원으로 확정하였습니다. 해당 가격이 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. (후략) (주10) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구분 금액 총 공모금액 (1) 상장주선인 의무인수분(2) 발행제비용(3) 순조달금액[(1)+(2)-(3)] 주1) 총 공모금액은 희망공모가액인 9,300원 ~ 11,200원 중 최저 희망공모가액인 9,300원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구분 금액 산정 근거 인수수수료 총 공모금액(의무인수금액 포함)의 4.5% 상장심사수수료 「코스닥시장 상장규정」 제88조에 따른 면제 (코스닥 이전상장) 상장수수료 「코스닥시장 상장규정」 제88조에 따른 면제 (코스닥 이전상장) 등록세 증가자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20% 기타비용 IR 비용, 회계 관련 비용,
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인쇄비, 공고비 등 합 계 주1) 총 공모금액은 희망공모가액인 9, 00원 중 최저 희망공모가액인 9,300원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다. 또한, 발행회사는 기본인수수수료 4.5%와는 별도로 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 1.0%에 해당하는 금액 범위 내에서 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제88조에 해당하는 코넥스시장 상장법인으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. (주10) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구분 금액 총 공모금액 (1) 상장주선인 의무인수분(2) 발행제비용(3) 순조달금액[(1)+(2)-(3)] 주1) 총 공모금액은 확정공모가액인 11,200원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구분 금액 산정 근거 인수수수료 총 공모금액(의무인수금액 포함)의 4.5% 상장심사수수료 「코스닥시장 상장규정」 제88조에 따른 면제 (코스닥 이전상장) 상장수수료 「코스닥시장 상장규정」 제88조에 따른 면제 (코스닥 이전상장) 등록세 증가자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20% 기타비용 IR 비용, 회계 관련 비용, 인쇄비, 공고비 등 합 계 주1) 총 공모금액은 확정공모가액인 11,200원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다. 또한, 발행회사는 기본인수수수료 4.5%와는 별도로 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 1.0%에 해당하는 금액 범위 내에서 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주3) 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제88조에 해당하는 코넥스시장 상장법인으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. (주11) 정정 전 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용 계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께는 인지하시기 바랍니다. 자금사용시기가 도래하지 않은 금액에 대해서는 수시입출금 예금, 정기예금 등 안정성 높은 금융상품에 예치하여 일시적으로 운용할 예정입니다. 또한, 아래의 공모자금 사용계획은 희망공모가액인 9,300원 ~ 11,200원 중 최저 희망공모가액인 9,300원을 기준으로 작성하였습니다. (기준일 : (단위 : 천원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 나. 자금의 세부 사용 계획 당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 시설자금으로 사용할 계획입니다. 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다. 당사의 공모자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 사용내역 사용시기 공모자금 시설자금투자 타이타늄 분말 및 피드스탁 제조설비구축 고부가가치 신제품
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양산설비 구축 (한국, 타이타늄/알루미늄) 베트남 자회사 전자부품 전용 공장 구축 총 계 (1) 타이타늄 분말 및 피드스탁 제조설비 구축 당사는 금속보다 비강도가 강하고 내식성이 우수한 타이타늄 및 타이타늄 합금 제품의 대중화를 위하여 저가형 타이타늄 분말 제조를 계획하고 있습니다. 생산된 타이타늄 분말을 그대로 판매하지 않고 당사에서 자체적으로 개발한 바인더와 타이타늄 분말을 믹싱하는 혼련공정을 거친 피드스탁으로 판매할 계획이며, 원가 및 품질경쟁력을 바탕으로 전 세계에 판매할 계획입니다. 기존의 타이타늄 분말은 EIGA(Electrode Induction-Melting Inert Gas Atomization) 공법으로 제조하고 있습니다. EIGA공법으로 제조한 타이타늄 분말은 kg 당 수십만 원에 거래되는 것이 일반적입니다. 하지만, 당사는 타이타늄 Scrap 및 원재료를 수소화 처리해 분말을 생산할 수 있는 기술을 확보하여 기존 EIGA 공법으로 제조된 분말의 10~20% 가격 수준으로 분말을 생산할 수 있습니다. 당사는 타이타늄 분말 및 피드스탁 생산라인을 구축하기 위해 아래와 같이 2027년까지 총 65.4억 원을 공모자금을 활용하여 투자할 계획입니다. [신규시설투자 예정 내역] 구분 총 투자 수량 예상단가 총 투자 예정 가격 수소화처리로 9대 2.5억/대 조분쇄 설비 5대 0.5억/대 미분쇄 설비 5대 3.0억/대 NOH 분석기 1대 1.0억/대 혼련 설비 8대 0.8억/대 공장 부지 공사 및 자동화라인 구축 라인 18.0억/라인 소계 공장부지를 제외한 연도별 시설 투자 내역은 다음과 같습니다. [연도별 타이타늄 분말 생산 신규시설투자 예정 내역] (단위 : 원) 투자 설비 내역 2025년 2026년 2027년 총 합 수소화처리로 대수 3대 2대 4대 9대 가격 조분쇄 설비 대수 2대 1대 2대 5대 가격 미분쇄 설비 대수 2대 1대 2대 5대 가격 혼련 설비 대수 2대 2대 4대 8대 가격 NOH 분석기 대수 1대 1대 가격 연도별 금액 계 (2) 고부가가치 신제품 제조설비구축(한국, 타이타늄/알루미늄) 당사는 고부가가치 신제품 양산을 목표로 현재까지 MIM으로 적용된 사례가 없는 1)모바일용 타이타늄 프레임과 2)자율주행용 알루미늄 카메라 케이스(ADAS)를 미래 신성장 동력으로 선정하여 개발중이며, 고객사로부터 긍정적인 평가도 확보한 상태입니다. 이에 따라, 판매 목표에 따른 양산라인 구축을 위한 시설 투자를 계획하고 있으며 2026년까지 약 14.3억 원을 시설 투자 자금으로 활용할 예정입니다. 상세 내역은 아래와 같습니다. 또한, 현재 당사의 베트남 공장 인건비가 급격하게 상승하고 있는 상황으로 2035년 경에는 베트남에서의 가격경쟁력 확보가 어려울 것으로 예상되어, 제조라인을 한국으로 이전하는 계획을 가지고 있습니다. 이전을 진행하기 위해서 한국공장에는 자동화를 통해 값싼 노동력을 대체하는 계획을 가지고 있으며, 고부가가치 아이템을 대상으로 자동화 모델라인을 구축하고, 유턴시까지 지속 개선을 실시하여 Hybrid Factory를 구성하는 것이 목표입니다. 그에 따른 시범운영라인의 총 투자비용은 25년부터 27년까지 총 3년에 걸쳐 약 12.5억 정도를 투자비용으로 활용할 계획입니다. [시설투자 예정 내역] (단위: 원) 구분 투자 설비 내역 2025년 2026년 2027년 합계 타이타늄 프레임 사출기 수량 금액 용매탈지로 수량 금액 몰리소결로 수량 금액 차량용알루미늄 카메라 케이스(ADAS) 혼련기 수량 금액 사출기 수량 금액 용매탈지로 수량 금액 진공소결로 수량 금액 자동화 라인 구축(타이타늄 프레임) 장입자동화(Ti Frame용) 수량 금액 공정간 물류이송(AGV)로봇 수량 금액 자동 검사 설비 수량 금액 자동화 라인 구축 (알루미늄 케이스) 장입자동화(Ti Frame용) 수량 금액 공정간 물류이송(AGV)로봇 수량 금액 자동 검사 설비 수량 금액 합 계 (3) 베트남 자회사 전자부품 전용 공장 구축 PIM VINA Co.,Ltd.는 PIM KOREA의 베트남 생산 기지 역할을
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수행하며, 베트남 내 PIM KOREA MIM 기술력과 베트남 현지화를 실현하여, MIM 제조원가 경쟁력 확보하였습니다. 현지화 인력 양성과 더불어 품질과 제조원가 경쟁력을 바탕으로 세계 MIM 시장을 개척하고, 대량 생산을 위한 CAPA 확대를 계획하고 있습니다. 현재 자동차 부품, 전자 제품에 대해 공간과 설비를 공용으로 사용하여 생산하고 있으나, 내방하는 대부분의 고객은 전용 라인을 요구하는 실정입니다. 신규 고객확보 및 전용라인 구축 목적으로 아래와 같이 2027년 까지 총 122.9억 원입니다. 투자비 확보 계획은 한국 본사의 공모자금 28.4억원, 은행 대출 42.7억원, PIM VINA 자체자금 51.8억원으로 조달할 계획 입니다. [PIM VINA 신규시설투자 예정 내역] (단위 : 원) 구 분 2025년 2026년 2027년 합 계 건축 식 금액 MIM 설비 대수 금액 측정설비 대수 금액 MOLD 설비 대수 금액 기타 SET 금액 총 계 대수 금액 당사가 계획하고 있는 상기 신규시설투자에 대한 세부계획은 신고서 제출일 현재의 예상수치이며, 실제 구축과 고도화 과정에서 추가적인 비용 지출과 설비의 확장이 이루어질 수 있으며, 필요시 당사가 계획하고 있는 자금 조달 대비 금융기관 차입 등 추가 재원을 마련할 계획입니다. 다. 기타사항 당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기 '나. 자금의 세부 사용계획' 상에 기재된 용도로 사용하기 전까지는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정이며, 동 자금의 운용에 대한 사항은 내부통제 절차에 따라 자금담당자의 승인을 득하도록 되어 있습니다. 또한, 본 공모를 통해 모집된 자금의 사용에 대해서는 상장 이후 제출할 사업보고서를 통해 그 내역을 공시할 예정입니다. (주11) 정정 후 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용 계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께는 인지하시기 바랍니다. 자금사용시기가 도래하지 않은 금액에 대해서는 수시입출금 예금, 정기예금 등 안정성 높은 금융상품에 예치하여 일시적으로 운용할 예정입니다. 또한, 아래의 공모자금 사용계획은 확정공모가액인 11,200원 을 기준으로 작성하였습니다. (기준일 : (단위 : 천원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 나. 자금의 세부 사용 계획 당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 시설자금으로 사용할 계획입니다. 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다. 당사의 공모자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 사용내역 사용시기 공모자금 시설자금투자 타이타늄 분말 및 피드스탁 제조설비구축 고부가가치 신제품 양산설비 구축 (한국, 타이타늄/알루미늄) 베트남 자회사 전자부품 전용 공장 구축 총 계 (1) 타이타늄 분말 및 피드스탁 제조설비 구축 당사는 금속보다 비강도가 강하고 내식성이 우수한 타이타늄 및 타이타늄 합금 제품의 대중화를 위하여 저가형 타이타늄 분말 제조를 계획하고 있습니다. 생산된 타이타늄 분말을 그대로 판매하지 않고 당사에서 자체적으로 개발한 바인더와 타이타늄 분말을 믹싱하는 혼련공정을 거친 피드스탁으로 판매할 계획이며, 원가 및 품질경쟁력을 바탕으로 전 세계에 판매할 계획입니다. 기존의 타이타늄 분말은 EIGA(Electrode Induction-Melting Inert Gas Atomization) 공법으로 제조하고 있습니다. EIGA공법으로 제조한 타이타늄 분말은 kg 당 수십만 원에 거래되는 것이 일반적입니다. 하지만, 당사는 타이타늄 Scrap 및 원재료를 수소화 처리해 분말을 생산할
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수 있는 기술을 확보하여 기존 EIGA 공법으로 제조된 분말의 10~20% 가격 수준으로 분말을 생산할 수 있습니다. 당사는 타이타늄 분말 및 피드스탁 생산라인을 구축하기 위해 아래와 같이 2027년까지 총 65.4억 원을 공모자금을 활용하여 투자할 계획입니다. [신규시설투자 예정 내역] 구분 총 투자 수량 예상단가 총 투자 예정 가격 수소화처리로 9대 2.5억/대 조분쇄 설비 5대 0.5억/대 미분쇄 설비 5대 3.0억/대 NOH 분석기 1대 1.0억/대 혼련 설비 8대 0.8억/대 공장 부지 공사 및 자동화라인 구축 라인 18.0억/라인 소계 공장부지를 제외한 연도별 시설 투자 내역은 다음과 같습니다. [연도별 타이타늄 분말 생산 신규시설투자 예정 내역] (단위 : 원) 투자 설비 내역 2025년 2026년 2027년 총 합 수소화처리로 대수 3대 2대 4대 9대 가격 조분쇄 설비 대수 2대 1대 2대 5대 가격 미분쇄 설비 대수 2대 1대 2대 5대 가격 혼련 설비 대수 2대 2대 4대 8대 가격 NOH 분석기 대수 1대 1대 가격 연도별 금액 계 (2) 고부가가치 신제품 제조설비구축(한국, 타이타늄/알루미늄) 당사는 고부가가치 신제품 양산을 목표로 현재까지 MIM으로 적용된 사례가 없는 1)모바일용 타이타늄 프레임과 2)자율주행용 알루미늄 카메라 케이스(ADAS)를 미래 신성장 동력으로 선정하여 개발중이며, 고객사로부터 긍정적인 평가도 확보한 상태입니다. 이에 따라, 판매 목표에 따른 양산라인 구축을 위한 시설 투자를 계획하고 있으며 2026년까지 약 14.3억 원을 시설 투자 자금으로 활용할 예정입니다. 상세 내역은 아래와 같습니다. 또한, 현재 당사의 베트남 공장 인건비가 급격하게 상승하고 있는 상황으로 2035년 경에는 베트남에서의 가격경쟁력 확보가 어려울 것으로 예상되어, 제조라인을 한국으로 이전하는 계획을 가지고 있습니다. 이전을 진행하기 위해서 한국공장에는 자동화를 통해 값싼 노동력을 대체하는 계획을 가지고 있으며, 고부가가치 아이템을 대상으로 자동화 모델라인을 구축하고, 유턴시까지 지속 개선을 실시하여 Hybrid Factory를 구성하는 것이 목표입니다. 그에 따른 시범운영라인의 총 투자비용은 25년부터 27년까지 총 3년에 걸쳐 약 12.5억 정도를 투자비용으로 활용할 계획입니다. [시설투자 예정 내역] (단위: 원) 구분 투자 설비 내역 2025년 2026년 2027년 합계 타이타늄 프레임 사출기 수량 금액 용매탈지로 수량 금액 몰리소결로 수량 금액 차량용알루미늄 카메라 케이스(ADAS) 혼련기 수량 금액 사출기 수량 금액 용매탈지로 수량 금액 진공소결로 수량 금액 자동화 라인 구축(타이타늄 프레임) 장입자동화(Ti Frame용) 수량 금액 공정간 물류이송(AGV)로봇 수량 금액 자동 검사 설비 수량 금액 자동화 라인 구축 (알루미늄 케이스) 장입자동화(Ti Frame용) 수량 금액 공정간 물류이송(AGV)로봇 수량 금액 자동 검사 설비 수량 금액 합 계 (3) 베트남 자회사 전자부품 전용 공장 구축 PIM VINA Co.,Ltd.는 PIM KOREA의 베트남 생산 기지 역할을 수행하며, 베트남 내 PIM KOREA MIM 기술력과 베트남 현지화를 실현하여, MIM 제조원가 경쟁력 확보하였습니다. 현지화 인력 양성과 더불어 품질과 제조원가 경쟁력을 바탕으로 세계 MIM 시장을 개척하고, 대량 생산을 위한 CAPA 확대를 계획하고 있습니다. 현재 자동차 부품, 전자 제품에 대해 공간과 설비를 공용으로 사용하여 생산하고 있으나, 내방하는 대부분의 고객은 전용 라인을 요구하는 실정입니다. 신규 고객확보 및 전용라인 구축 목적으로 아래와 같이 2027년 까지 총 122.9억 원입니다. 투자비 확보 계획은 한국 본사의 공모자금 53.2억원 , 은행 대출 17.9억원 , PIM VINA 자체자금 51.8억원으로 조달할 계획 입니다. [PIM VINA 신규시설투자 예정 내역] (단위 : 원) 구 분 2025년 2026년 2027년 합 계 건축 식 금액 MIM 설비 대수 금액 측정설비 대수 금액
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MOLD 설비 대수 금액 기타 SET 금액 총 계 대수 금액 당사가 계획하고 있는 상기 신규시설투자에 대한 세부계획은 신고서 제출일 현재의 예상수치이며, 실제 구축과 고도화 과정에서 추가적인 비용 지출과 설비의 확장이 이루어질 수 있으며, 필요시 당사가 계획하고 있는 자금 조달 대비 금융기관 차입 등 추가 재원을 마련할 계획입니다. 다. 기타사항 당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기 '나. 자금의 세부 사용계획' 상에 기재된 용도로 사용하기 전까지는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정이며, 동 자금의 운용에 대한 사항은 내부통제 절차에 따라 자금담당자의 승인을 득하도록 되어 있습니다. 또한, 본 공모를 통해 모집된 자금의 사용에 대해서는 상장 이후 제출할 사업보고서를 통해 그 내역을 공시할 예정입니다. (주12) 정정 전 마. 설비의 신설 및 매입 계획 (단위 : 백만원) 구 분 설비 능력 총소요 자금 기 지출액 지 출 예 정 착공 예정일 준공 년월일 진척율 비 고 25년 26년 27년 년이후 토 지 건 물 기계장치 생산라인확충 구 축 물 기 타 계 (단위 : 백만원) 구 분 설비 능력 총소요 자금 기 지출액 지 출 예 정 착공 예정일 준공 년월일 진척율 비 고 25년 26년 27년 년이후 토 지 건 물 2,000평 HINGE 라인신축 기계장치 구 축 물 기 타 계 주) 전자부품 전용 공장의 총 투자금액은 122.9억으로 그 중 28.4억원에 대해서 한국 본사의 공모자금으로 조달되고, 나머지 94.5억원은 베트남 현지법인 자체 자금(51.8억원)과 현지 은행을 통한 차입금(42.7억원)으로 조달 될 계획입니다. (주12) 정정 후 마. 설비의 신설 및 매입 계획 (단위 : 백만원) 구 분 설비 능력 총소요 자금 기 지출액 지 출 예 정 착공 예정일 준공 년월일 진척율 비 고 25년 26년 27년 년이후 토 지 건 물 기계장치 생산라인확충 구 축 물 기 타 계 (단위 : 백만원) 구 분 설비 능력 총소요 자금 기 지출액 지 출 예 정 착공 예정일 준공 년월일 진척율 비 고 25년 26년 27년 년이후 토 지 건 물 2,000평 HINGE 라인신축 기계장치 구 축 물 기 타 계 주) 전자부품 전용 공장의 총 투자금액은 122.9억으로 그 중 53.2억원 에 대해서 한국 본사의 공모자금으로 조달되고, 나머지 69.7억원 은 베트남 현지법인 자체 자금(51.8억원)과 현지 은행을 통한 차입금( 17.9억원 )으로 조달 될 계획입니다. 위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 02월 28일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
엔에이치기업인수목적26호 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하여 2022년 7월 15일에 설립된 기업인수목적회사입니다. 가. 추진하고자 하는 합병의 개요 (1) 합병 형태 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 (이하 "법시행령"이라 한다) 제6조 제4항 제14호 및 당사 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) 제3항에 근거하여 기업결합방식을 합병으로 한정하고 있습니다. 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. 이에 향후 당사와 합병하는 합병대상법인은 합병 후 소멸하고 당사만 존속하게 됩니다. (2) 합병 일정 당사는 기업인수목적주식회사의 취지 및 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) 제2항에 근거하여, 현재 합병대상회사로 고려 중이거나, 합병대상회사를 선정하기 위한 조사나 협의 등을 진행하고 있지 않습니다. 따라서 현재까지 구체적인 합병에 대한 일정이 확정되지 않은 상황입니다. 향후 합병대상이 확정되고 합병계약을 체결하는 경우 상법 및 자본시장법상 주식회사의 합병절차에 따라 다음과 같이 진행됩니다. 합병계약체결, 이사회결의 → 공시 및 주요사항보고서 제출 → 합병상장(예비)심사 → 증권신고서 제출 및 효력발생 → 주총결의 및 합병등기 당사가 다른 법인과 합병계약을 체결하는 이사회결의를 한 경우 사유발생 당일에 동 내용을 거래소에 신고하여야 하며, 사유 발생일 다음날까지 합병계약서, 외부평가기관의 평가의견서, 이사회의사록 등이 첨부된 합병내용에 관한 주요사항보고서를 금융위원회에 제출하여야 합니다. 비상장법인과 합병하고자 하는 경우, 합병 이사회결의가 있는 경우 지체 없이 합병대상 비상장법인의 상장적격성 심사를 위한 합병상장예비심사신청서를 거래소에 제출하여야 하며, 동 신청내용을 토대로 거래소는 합병 대상 비상장법인의 상장적격성에 대한 심사를 실시하게 됩니다. 비상장법인의 상장적격성을 인정받은 경우 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따라 증권신고서를 금융위원회에 제출하여야 하며, 금융위원회에서 동 신고서에 대한 수리가 이루어지고 신고서의 효력이 발생하면 의결권을 행사할 주주를 확정하고 동 주주들을 대상으로 주주총회 소집을 통지하는 등의 주주총회 절차를 진행하게 됩니다. 또한, 당사는 2022년 07월 15일에 설립되었으며, 법 시행령 제6조 제4항 및 정관 제59조(회사의 해산)에 근거하여 최초 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내 합병대상법인과의 합병등기를 완료해야 하며, 「코스닥시장 상장규정」 제73조에 근거하여 존속기한 만료 6개월 이전까지 합병을 위한 상장예비심사를 신청하지 아니하거나 합병결의에 따른 법규에 의한 신고가 없는 경우(상장법인과의 합병에 한함) 관리종목으로 지정되고 관리종목 지정 후 1개월 이내 지정사유 미해소시 상장이 폐지됩니다. 따라서 당사는 관련 법규상 정해진 기한 내에 합병절차를 완료할 수 있도록 최선을 다할 것입니다. 합병대상법인이 확정되는 시점에 합병이사회결의 이후 증권신고서 제출시 상세일정을 공고할 예정입니다. (3) 합병 대가 지급수단 등 합병기일 현재 합병대상회사의 주주명부에 기재되어 있는 주주소유 1주에 대해 법규에서 정한 합병가액 및 합병비율 산정에 따라 동사의 보통주와 교환하게 될 것입니 다. 당사와 주권상장법인과 혹은 주권비상장법인과의 합병가액 산정은 법시행령 제176조의5 ,『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제5-13조 및 『동규정시행세칙』 제4조부터 제8조에 따라 산정할 예정이며 산정 산식은 아래와 같습니다. 1)주권상장법인과의 합병 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회
엔에이치기업인수목적26호 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다. 단, 상기 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다. 나. 최근 1주일간 평균종가 다. 최근일의 종가 2) 주권비상장법인과의 합병 2-1) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추지 않은 경우 주권비상장법인은 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액으로 하며, 상대가치를 비교하여 공시합니다. 자산가치와 수익가치의 산정방식은 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조』및 『동규정시행세칙 제4조부터 제8조』의 규정을 준수할 예정입니다. 2-2) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖춘 경우 1)의 합병가액 산정에 관한 규정에도 불구하고, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 『증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항』에서 규정한 아래 요건을 갖춘 경우에는 주권비상장법인의 합병가액 산정시 당사와 협의하여 정하는 가액으로 할 수 있습니다. 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항 자본시장법 시행령 제176조의5제3항 각 호외의 부분에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 요건”이란 다음 각 호의 요건을 말한다 1. 기업인수목적회사가 법 제165조의5제2항에 따라 매수하는 주식을 공모가격 이상으로 매수할 것 2. 영 제6조제4항제14호다목에 따른 투자매매업자가 소유하는 증권(기업인수목적회사가 발행한 영 제139조 제1호 각 목의 증권으로 의결권 없는 주식에 관계된 증권을 포함한다)을 합병기일 이후 1년간 계속 소유할 것 3. 주권비상장법인과 합병하는 경우 영 제176조의5제3항제2호나목에 따라 협의하여 정한 가격을 영 제176조의5제2항에 따라 산출한 합병가액 및 상대가치와 비교하여 공시할 것 당사는 당사와 합병을 계획하고 있는 주권비상장법인의 합병가액 산정시, 시장의 눈높이에 맞는 보다 적정한 합병가액의 산출을 통한 합병주총에서의 승인 가능성 제고를 위해 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추어 합병가액의 산출시에 있어서의 자율성을 확보할 계획입니다. 나. 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종, 지역 등 당사는 신청일 현재 향후 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종 및 지역을 한정하고 있지 않습니다. 그러나 기업인수목적회사의 취지가 기업인수목적회사와의 합병으로 신규자금이 합병대상회사에 유입되고, 이를 바탕으로 사업 확장 등을 통한 성장동력을 이어가 궁극적으로 기업인수목적회사 투자자에게 합병상장회사의 성장으로 인한 이익을 향유토록 하는데 있는 만큼, 최근 세계적인 관심이 집중되고 있고 정부차원의 정책적인 지원이 이어지고 있으며, 이를 배경으로 향후 잠재적 성장성이 뛰어날 것으로 예상되는 신성장동력 산업군 중에서 합병대상기업을 발굴하여 합병을 추진하고자 합니다. 참고로, 당사는 정관 제63조에서 합병을 중점적으로 추진할 대상법인으로 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 기업으로서 신재생에너지, 바이오제약(자원)ㆍ의료기기, IT융합시스템 등 성장잠재력이 있는 분야를 영위하는 법인을 예시하고 있습니다. 제63조(합병을 위한 중점 산업군) 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 기업으로서 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다. 1. 신재생에너지 2. 바이오제약(자원)ㆍ의료기기 3. IT융합시스템 4. LED 응용 5. 그린수송시스템 6. 탄소저감에너지 7. 고도 물처리 8. 첨단그린도시 9. 방송통신융합산업 10. 로봇 응용 11. 신소재ㆍ나노융합 12. 고부가 식품산업
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13. 엔터테인먼트 14. 자동차 부품 제조 15. IT 및 반도체 16. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 2014년 정부가 발표한 '13대 미래성장동력'을 바탕으로, 미래창조과학부는 이를 실효성 있게 육성하기 위하여 2020년까지 정책·투자 방향을 제시하고 분야별 추진과제를 구체화할 '미래성장동력 실행계획'을 발표하였습니다. 13대 미래성장동력은 창의와 융합을 기반으로 국가의 새로운 먹거리가 될 수 있는 9대 전략산업과 4대 기반산업으로 이루어져 있으며, 9대 전략산업은 크게 주력산업, 미래신산업 및 공공복지산업으로 구성되어 있습니다. 13대 미래성장동력은 주력산업 고도화, 미래 신시장 선점, 복지·산업 동반육성 및 지속성장의 기반을 조성함에 따라, 국민소득의 4만불을 실현하고 새로운 산업과 일자리를 창출하는 것이 최종 비전입니다. 비전 목표 13대 미래성장동력 추진전략 국민소득4만불 실현 및 새로운산업·일자리 창출 주력산업 고도화 13대 미래성장동력.jpg 13대 미래성장동력 미래 시장수요 중심 R 추진 미래신시장선점 동반성장 기반 중소·벤처기업 육성 복지·산업 동반 육성 내수시장 활성화 및 해외진출 지원 지속성장 기반조성 산업발전 전주기 인력공급 체계 구축 또한, 13대 미래성장동력 중 9대 전략산업과 4대 기반산업의 세부 구성은 아래와 같습니다. [9대 전략산업 과 4대 기반산업] 산업별 세부 구분 9대 전략산업 주력산업 스마트 자동차 5G 이동통신 심해저 해양 미래신산업 지능형 로봇 착용형 스마트기기 실감형 콘텐츠 공공복지산업 맞춤형 웰니스 케어 재난안전관리 스마트 시스템 신재생에너지 하이브리드 시스템 4대 기반산업 지능형 반도체 융복합 소재 지능형 사물인터넷 빅데이터 미래창조과학부가 발표한 실행계획은 9대 전략산업과 4대 기반산업을 동시에 육성하여 분야간 융합을 촉진하고 산업전방의 파급효과를 제고하고, R, 인력양성, 인프라 구축, 산업생태계 활성화, 법·제도 개선 등 패키지형 지원전략을 범정부 차원에서 분야별로 수립한 것입니다. 13대 미래성장동력 분야 중 단·중기 성과 창출이 가능하고 민간의 관심이 높은 프로젝트를 발굴하여 플래그십 프로젝트로 추진하고, 민간 수요를 지속적으로 반영하여 플래그십 프로젝트의 추가 발굴을 추진할 계획입니다. (1) 9대 전략산업 1) 주력산업 ① 스마트 자동차 운전자와 자동차, 자동차와 주변 환경 및 교통 인프라, 그리고 일상생활의 모든 요소들을 유기적으로 연결하는 결성(Connectivity)을 기반으로, 교통안전, 혼잡해소뿐만 아니라 다양한 사용자 맞춤형 이동서비스 산업을 창출하는 'ICT 융복합 스마트 자동차 산업'으로 진화 ② 5G 이동통신 4G 대비 1천배 빠른 미래 이동통신 기술을 개발·활용하여 콘텐츠-플랫폼-네트워크-기기가 융·복합된 창조적 서비스 생태계를 구축하여 ICT를 비롯한 산업 전반을 혁신하는 지식·정보 고속도로 구축 ③ 심해저 해양 수심 500m 이상인 심해에 매장되어 있는 석유 또는 가스를 채굴, 분리, 이송, 전처리 및 저장·하역하는 해상·해저 플랜트로서 기반구축 및 상용화를 통해 해양플랜트 산업 강국으로 도약 2) 미래신산업 ④ 지능형 로봇 외부환경을 인식(Perception)하고 스스로 상황을 판단 (Cognition)하여 자율적으로 동작(Mobility Manipulation) 하는 기계로 정의하며, 로봇 기술의 융복합화를 통해 지능화된 서비스를 창출하는 로봇화 개념으로 발전 ⑤ 착용형 스마트기기 신체에 착용한 상태로 컴퓨팅행위가 가능한 기기와 일부 애플리케이션으로 밴드, 머리착용, 의류형태의 기기가 존재하며, 신체관리·의료, 생활·안전, 감성·오락, 소통·교류 분야의 다양한 서비스 제공 ⑥ 실감형 콘텐츠 ICT 기술 기반으로 인간의 감각과 인지를 유발하여 실제와 유사한 경험 및 감성을 확장해 주는 참여형 차세대 콘텐츠를 의미하며, 오락·문화·교육·의료 등 다양한 분야에서 제공 3) 공공복지산업 ⑦ 맞춤형 웰니스 케어 IT, 의료정보, 생활정보, 유전체정보 등의 융합을 통해 개인의 행복을 증진시키는 서비스로서 건강관리
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중심에서 사회·문화·교육·경제 등과 융합된 서비스로 확장 ⑧ 재난관리 스마트 시스템 공공·민간 영역에서 실시간으로 재난안전 관련 예측·감지·대응이 가능하도록 정보통신기술(ICT), 항공우주기술(ST), 로봇기술(RT), 나노기술(NT), 바이오기술(BT)을 융합한 재난안전관리 시스템 ⑨ 신재생에너지 하이브리드 시스템 신재생에너지를 포함한 둘 이상의 발전시스템과 에너지 저장시스템을 결합한 전력공급·관리 시스템 ※ '태양광-풍력', '지열-태양광' 등 둘 이상의 에너지원을 조합한 지역 맞춤형(부하 특성, 기상 조건 등) 전력 시스템 ① 스마트 자동차 : 기계 중심의 자동차 기술에 전기, 전자, 정보통신 기술을 융복합하여 교통사고를 획기적으로 저감하고 탑승자의 만족을 극대화시키는 자동차입니다. 구 분 세부내역 목표 글로벌 스마트 자동차 산업 3대 강국 실현 산업생태계 기존 자동차의 구성요소인 부품업체 이외에, 센서, ECU, 액츄에이터 등을 제조하는 전장부품업체들과 이를 컨트롤하기 위한 각종 소프트웨어업체 등 중소,중견기업의 참여 추진전략 핵심부품 독자기술 확보 → ICT 기반 교통서비스 기반구축 → 이용자 중심의 교통서비스 산업 활성화 시장잠재력 스마트카 세계 시장규모는 '19년 3,011억 달러로, 연평균 7.4% 성장이 예상되면, 국내 시장 규모는 '19년에는 138억달러로 연평균 5.2% 성장 예상 ② 5G 이동통신 : 現 4G 대비 1천배 빠른 이동통신 기술 및 서비스 구 분 세부내역 목표 '20년 5G 표준특허 경쟁력 및 단말기 시장점유율 세계 1위 산업생태계 현 통신서비스사업자와 국내외 대형 SI업체가 이동통신시장을 주도하고 있으나, 5G는 기술 발전과 시장 확대에 따라 중소기업의 진출 가능성이 높음 추진전략 Pre-5G 핵심 서비스 시연 → 5G 핵심 시범 서비스 실현 → 세계 최초 5G 상용 서비스 제공 시장잠재력 5G 이동통신은 기존 이동통신 시장을 점진적으로 대체하며 성장할 전망 ('26년 1조 1,588억 달러 규모) ③ 심해저 해양 : 심해 해저에서 Oil 및 Gas를 효율적으로 생산하기 위해 새롭게 적용되고 있는 시스템 구 분 세부내역 목표 심해저 해양플랜트 엔지니어링 기술 확보 및 핵심기자재 국산화 산업생태계 해양플랜트 산업은 지식서비스 산업과 융복합으로 부가가치와 산업연관 효과가 높고, 기술혁신을 통한 주력산업의 고부가가치화 선도 및 시장 확대에 기여할 수 있으며, 특히 관련 기자재의 국산화를 통해 대기업,중소기업간 협력 가능 추진전략 핵심인력 양성체계 및 연구기반 구축 → 엔지니어링 역량 강화 및 핵심 기자재 국산화 → 글로벌 강소기업(핵심 기자재) 육성 시장잠재력 전세계 해양플랜트 시장은 '10년 1,450억 달러 규모로 추산되고 있으며, '30년까지 5,040억 달러로 6.7% 성장 전망 ④ 지능형 로봇 : ICT 기술과 연계한 지능형 서비스를 통해 국민 삶의 질을 향상시키는 인텔리전트 로봇 구 분 세부내역 목표 2020년 로봇생산 9.7조원 달성 산업생태계 로봇 산업은 기술개발에 많은 재원이 필요하고 다양한 부품 및 서비스 개발이 필요하므로 대기업,중소기업간 협력을 통한 동반성장 가능 추진전략 테마 R(재난, 헬스케어 등), 타산업(교육,국방 등) 융합 R 추진 → 안전인증,국제표준화 지원 및 로봇기업 육성 → 신시장 창출 시장잠재력 지능형 로봇은 새로운 서비스 발굴 및 사업화로 미래성장 잠재력이 매우 높으며, 세계 서비스 로봇 시장 선점을 위한 국가간 경쟁이 가속화될 전망 ('20년 536억 달러 규모) ⑤ 착용형 스마트기기 : 의복이나 장신구와 유사한 형태로 이용자가 착용하기 편리하도록 설계된 스마트 전자기기 구 분 세부내역 목표 착용형 스마트기기 스타제품 100개 사업화 및 글로벌 기술 선도 산업생태계 SW, 센서, 디스플레이, 소재 등 다양한 산업과 연계, HW/SW, 부품/소재, 대기업/중소기업 동반성장이 가능한 분야 추진전략 센서,임베디드 SW 등 부품·소재 및 플랫폼·서비스 핵심 기술개발 + 감성,문화 융합 제품화·사업화 + 지속성장을 위한 생태계 조성 시장잠재력
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착용형 스마트기기 시장은 의료 및 건강 분야에서 탈피하여, 인포테인먼트 등의 분야로 확대되면서 시장 급성장 예상됨. ’13년 약 83억 달러의 세계 웨어러블 기기 시장은 ’20년에 약 1,350억 달러, ’24년에는 2,664억 달러로 급격하게 확대될 전망 ⑥ 실감형 콘텐츠 : 가상현실, 홀로그램, 4D 기술을 적용하여 몰입감과 현장감을 극대화 시켜주는 초실감형, 참여형, 맞춤형 차세대 콘텐츠 구 분 세부내역 목표 세계 미래 콘텐츠 시장 선점 및 점유율 확대('13 : 0.2% → '25 : 5%) 산업생태계 C-P-N-D 생태계와 서비스를 포괄하여 기기,통신/플랫폼,콘텐츠의 대기업 및 중소,중견기업의 동반성장가능 추진전략 융합형 전문인력 양성체계 구축 등 생태계 기반 조성 → 타 산업 연계(한류) 융복합 콘텐츠 사업 활성화 → 스타기업 육성 및 해외수출 지원 시장잠재력 실감형 콘텐츠 세계시장 규모는 '13년에서 '20년까지 연평균 26.1%(1,010억 달러 → 5,129억 달러), 국내시장 규모는 연평균 12.2% (36,010억원 → 80,601억원) 성장 전망 ⑦ 맞춤형 웰니스 케어 : 개인의 행복 증진을 위하여 IT/BT를 융합하여 웰니스를 구현하는 신산업 분야로 창의적 아이디어로 새로운 제품과 서비스를 제공하는 서비스 구 분 세부내역 목표 2020년까지 맞춤형 웰니스 해외시장 5위권 진입 산업생태계 ICT와 BT기술의 전문기술을 확보한 대기업, 중소기업간 동반성장의 산업생태계 구축을 통해 성공적인 해외진출로 시너지 창출 추진전략 서비스 콘텐츠 및 플랫폼 구축 기술 개발 → 의료법 등 정비 및 시범사업 추진 → 맞춤형 해외진출[(동남아) 교육, 문화, (BRICs) 환경, 의료 등] 시장잠재력 2010년 세계 웰니스 시장은 약 2조달러 규모로, ’20년까지 매년 10% 성장 예상 ⑧ 재난관리 스마트 시스템 : 다양한 재난,안전요소를 단위 산업체,시설물 뿐만 아니라 지역 및 국가 단위에서 실시간으로 감지,예측하고 예방,대응하는 시스템 구 분 세부내역 목표 현장 맞춤,통합 재난안전기술 구현, Safe Korea 실현 산업생태계 재난안전관리 산업생태계는 수요자인 기업 및 정부와 공급자인 중소,중견기업 중심으로 구성되어 이들의 성장과 직결 추진전략 IoT,스마트 센서 기반 재난 센싱,시뮬레이션 등 요소기술 개발 → 통합 서비스 플랫폼 개발 및 콘텐츠 첨단화 → 스마트시스템 산업화 시장잠재력 자연재해 및 인적재해 증가에 따라 지속적 시장확대가 예상(전세계 연평균 5.4% 성장, ’20년 4,910억 달러 규모 시장)되고, 빅데이터,사물인터넷 등 ICT 기술과의 결합을 통해 융합산업으로 발전 전망 ⑨ 신재생에너지 하이브리드 시스템 : 신재생에너지를 포함하는 둘 이상의 발전장치를 전력저장장치와 결합한 전력공급,관리 시스템 구 분 세부내역 목표 2020년 전세계 관련 시장 10% 점유 산업생태계 시스템은 대기업이, 부품소재 및 소프트웨어는 중소,중견기업이 맡는 하이브리드 컨소시움 구성을 통해 동반성장이 가능하며, 개별 신재생에너지원의 상호보완적 공생 가능 추진전략 발전원 간 융합을 위한 제도 정비 → 시스템 실증('친환경 에너지타운' 연계) 및 산업생태계 조성 → 국내/해외 맞춤형 사업모델 개발 시장잠재력 전세계 신재생에너지 하이브리드 발전시스템 시장은 연평균 38% 성장하여 '20년에는 210억 달러 규모로 확대 예상 (2) 4대 기반산업 ① 지능형 반도체 IT융합 제품(스마트 자동차, IoT, 착용형 스마트 기기 등)의 지능형서비스 구현을 통해 새로운 부가가치를 창출하는 SW 및 SoC 융합기술 ② 융복합 소재 새로운 물리, 화학적 결합을 통해 초경량화, 고성능화, 다기능성을 극대화한 융복합 소재로 스마트자동차, 해양플랜트 등 전반적인 성장동력 발전의 기초 ③ 지능형 사물 인터넷 사람, 사물, 공간, 데이터 등 모든 것이 인터넷으로 상호 연결되어 정보가 생성·수집·공유·활용되는 지능형 서비스로 디바이스(사물의 센싱, 동작), 네트워크(연결) 및 플랫폼(사물 간 연계·협업)을 통해 실현 ④ 빅데이터 스마트폰 SNS
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사물인터넷에 따라 폭증하는 대량의 정형·비정형 데이터의 분석 활용을 통해 새로운 가치를 창출하고 경제사회 전반에서 혁신을 주도하는 일종의 플랫폼 ① 지능형 반도체 : 기존 반도체 제품에 스마트기능 SW를 하나의 디바이스에 구현함으로써 토털 솔루션을 제공할 수 있는 SW와 반도체의 융합 부품 구 분 세부내역 목표 SW 및 SoC 경쟁력 확보를 통한 지능형 반도체 강국 도약 산업생태계 SW-반도체 플랫폼 확보를 통해 중소기업과 대기업의 수평적 상생관계 형성 가능 추진전략 SW-SoC 핵심기술 확보 → IoT, 착용형 스마트 기기 등 미래성장동력 특화 지능형 반도체 플랫폼 구축 및 연계 협업 생태계 활성화 시장잠재력 국내 SW 융합 반도체 시장 성장률(17.7%)은 세계 시장 성장률(10%)보다 빠르게 성장할 것으로 전망 ② 융복합 소재 : 새로운 물리, 화학적 결합을 통해 초경량화, 고기능화, 다기능성을 극대화한 소재 구 분 세부내역 목표 창의소재 및 고부가 산업용 소재 개발을 통한 소재 4대 강국 실현 산업생태계 산업발달에 따라 요구되는 소재 기술의 다양성을 고려할 때, 원천기술 기반의 중소기업 창업이 필수적 추진전략 [창의소재 연구단] 등 융합연구체계 구축 → Biz. Platform 등 소재기술 사업화 인프라 마련 → 소재-수요 연계 산업생태계 조성 시장잠재력 산업 경쟁력 강화를 위한 혁신적인 소재에 대한 수요 증가로 세계시장 규모는 '13년 517억 달러에서 '20년 1,394억 달러로 2.7배 증가할 전망 ③ 지능형 사물인터넷 : 사람, 사물, 공간, 데이터 등 모든 것이 서로 연결되어, 정보가 생성,수집,공유,활용되는 초연결(Hyper-Connected) 인터넷 구 분 세부내역 목표 초연결 디지털 혁명 선도국가 실현('20년 국내 시장규모 30조원 달성 등) 산업생태계 스마트 디바이스 및 광대역 네트워크 확산으로 누구나 쉽게 서비스를 개발,활용할 수 있는 개방형 생태계 환경으로 변화 (Open-API 및 개방형 플랫폼을 기반으로 개인 및 중소기업의 다양한 신서비스 모델 실현) 추진전략 창의적 IoT 서비스,플랫폼 창출 기반 조성 → 정보보호체계 마련, 차량 ICT 기반 긴급구난 등 시범사업 통한 서비스 확산 → IoT 서비스,플랫폼 수출 시장잠재력 '13년에서 '20년까지 세계시장은 연평균 26.2%(2천억 달러 → 1조 달러), 국내시장은 연평균 33.3%(2조원→17조원)로 성장 전망 ④ 빅데이터 : 스마트폰,SNS,사물인터넷에 따라 폭증하고 있는 대량 정형,비정형 데이터의 분석, 활용을 통해 새로운 가치창출과 사회현안 해결 구 분 세부내역 목표 2020년 빅데이터 국내 및 세계시장 점유 각각 10억 달러 이상 달성 산업생태계 이동통신사,포털사 등 대기업과 데이터 관리, 소셜 분석, 시각화 기술 등 분야별 중소전문기업이 상생협력 가능하고 공공,민간 빅데이터 기반 벤처 창업이 활발한 분야 추진전략 고성능 컴퓨팅 등 핵심 및 응용기술 개발 → 공공·민간 활용 활성화 → 주요산업(의료, 제조, 공정, 교통 등) 분야 선도 프로젝트 추진 시장잠재력 세계시장은 '13년 109억 달러에서 '20년 715억 달러로 연평균 32% 고성장이 예상되는 유망산업 (국내 시장은 '13년 1.6억 달러에서 '10억 달러로 연평균 31% 이상 성장이 예상되며, 이중 SW,서비스가 약 66% 차지) (3) 13대 미래성장동력에 따른 기대효과 ① 경제성장, 사회비용 절감 및 효율화 지능형 사물인터넷 및 신재생에너지하이브리드시스템, 빅데이터 등 플랫폼 프로젝트를 통한 핵심원천기술 선점으로 인한 주력산업 다변화, 산업경쟁력 강화가 예상되어 경제성장 및 국민소득 증대가 예상되고, 스마트 CCTV, 범죄사고 자동인지 도입을 통해 공공행정 효율화, 사회 의료지출 감소, 사회 복지 등에 기여함에 따라 사회비용 절감 및 효율화가 이루어질 것으로 전망됩니다. ② 일자리 창출 5G 이동통신, 착용형 스마트기기 및 실감형 콘텐츠 산업 등은 창조 아이디어 발굴 등의 활성화를 통하여 중소기업의 비즈니스 영역이 확장 및 성장할 것으로 예상됨에 따라
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고용 유발 효과가 매우 클 것으로 전망됩니다. ③ 삶의 질 제고 맞춤형 웰니스 케어 등 개인 맞춤형 건강관리를 통해 국민 개개인의 건강한 삶의 유지가 가능해 짐에 따라 사람의 질이 제고될 수 있습니다. 다. 합병기간 내에 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과 (1) 회사에 대하여 미치는 영향 당사는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 및 정관 제59조(회사의 해산) 등에 따라 최초 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과 합병등기를 완료하지 못한 경우 즉시 해산을 하게 됩니다. 정관 제59조(회사의 해산) 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다. 1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우 (2) 주주에게 미치는 영향 회사가 해산하는 경우 주주 등에 대한 잔여재산 분배가 이루어지게 됩니다. 향후 해산사유 등으로 예치금 반환사유가 발생하게 되면 정관 제57조(주권발행금액의 예치, 신탁 및 인출 제한, 담보제공 금지) 및 정관 제60조(예치자금등의 반환 등)에 따라 배분될 계획입니다. 정관 제57조(주권발행금액의 예치ㆍ신탁 및 인출 제한, 담보제공 금지) ① 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 가목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제2항에따라 이 회사는 주권발행금액(최초 주권모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외)의 100분의 90 이상에 해당하는 금액을 주권의 주금납입일 다음 영업일까지 한국증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 한다. ② 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 나목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제3항에 따라 이 회사는 제1항에 의하여 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함, 이하 "예치자금 등")을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니된다. 다만 회사운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있다. 1. 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우 2. 이 회사가 해산하여 제60조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우 정관 제60조(예치자금등의 반환 등) ① 제59조에 따라 이 회사가 해산되어 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다. 1. 공모전 주주는 주식 등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다. 2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다. ② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분한다. 다만, 주주에 대한 잔여재산은 다음의 각호의 순서에 따라 분배되며, 회사에 대한 채권은 주주에 대한 잔여재산분배에 우선하여 변제하되, 전환사채의 상환권은 공모전 발행주식에 대한 잔여재산분배와 동일한 순위로서 이하에서 정하는 바에 따라 권리의 행사가 제한된다. 1. 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 공모주식을 보유한 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 제1항에 따라 지급된 금액을 포함하여 해당 주주에게 분배되는 금액이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식의 주식수에 비례하여 분배한다. 2. 제1항 및 본 항
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제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 보유 주주에게 공모전 발행주식등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배된다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 공모주식의 보유 주주에게 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등의 보유 주주에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 수에 비례하여 분배한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등(공모전 발행주식등과 공모주식을 포함하여 회사가 발행한 모든 주식을 의미하며, 이하 “모든 발행주식등”이라 한다)의 발행가격의 비율에 따라 분배된다. ③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다. 라. 합병대상회사의 선정기준 및 합병대상회사에서 제외되는 회사 (1) 합병대상회사의 선정기준 당사는 합병대상기업 선정에 대해 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한), 제63조(합병을 위한 중점 산업군), 코스닥시장 상장규정 제75조에서 규정하고 있는 기준 등을 만족하는 회사를 합병대상회사로 선정할 계획입니다. 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 등의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 정관 제63조(합병을 위한 중점 산업군) 이 회사는
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상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 기업으로서 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다. 1. 신재생에너지 2. 바이오제약(자원)ㆍ의료기기 3. IT융합시스템 4. LED 응용 5. 그린수송시스템 6. 탄소저감에너지 7. 고도 물처리 8. 첨단그린도시 9. 방송통신융합산업 10. 로봇 응용 11. 신소재ㆍ나노융합 12. 고부가 식품산업 13. 엔터테인먼트 14. 자동차 부품 제조 15. IT 및 반도체 16. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 아울러 코스닥시장 상장규정 제75조에 따른 합병대상회사의 기준은 다음과 같습니다. 구 분 요건 이익규모 등 ① 계속사업이익 20억원(벤처기업은 10억원) 또는 ② 계속사업이익이 있고 매출액 100억원(벤처기업은 50억원) 감사의견 최근 사업연도 감사의견 적정 합병 등 합병 등기일이 속한 사업연도 결산재무제표 확정 주식의 양도제한 주식양도의 제한이 없을 것 규모요건 합병대상법인 규모가 기업인수목적회사 공모예치자금의 80% 이상일 것 질적요건 기업의 계속성, 경영투명성, 경영안정성 및 주주이익침해여부, 투자자보호 및 시장건전성 심사 (2) 합병 대상에서 제외되는 회사 당사는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에서 합병 대상에서 제외되는 회사에 대해 규정하고 있습니다. 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한) ① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다. ② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다. ③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목2)에 따른 합병상장을 제외하고는 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다. ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. 마. 주주총회의 합병승인 요건 및 발기인 등의 의결권 제한 당사는 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회에서 합병을 위한 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의는 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인과 총
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발행주식수의 1/3 이상의 승인이 있어야만 합니다. 당사의 발기인 간에 체결한 '주주간 약정서'에 의거하여 당사의 공모전 주주가 보유한 최초 모집 이전에 취득한 주식등에 대해서는 다른법인과의 합병을 위하여 개최하는 주주총회에서「상법」제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함)에서 본 약정 당사자가 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함)의 비율에 따라 의결권을 행사하여야 합니다. [주주간 약정서] 제 1 조 본 약정 당사자들은 엔에이치스팩26호가 기업인수목적회사로서 행하는 다른 법인과의 합병을 위하여 개최하는 주주총회에서 「상법」 제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 본 약정 당사자가 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 한다." 제 2 조본 약정 당사자들은 「상법」 제522조의3에 따른 합병반대주주가 가지는 주식매수청구권을 행사하지 않기로 한다 제 8 조 본 약정은 엔에이치스팩26호가 그 주권을 최초로 모집하기 이전에 본 약정 당사자들이 취득한 엔에이치스팩26호의 주식 및 전환사채에 대하여 적용되는 것으로 한다. 바. 반대주주의 주식매수청구권에 관한 사항 (1) 주식매수청구 절차 당사와 합병회사간 합병을 위한 주주총회에서 합병승인 안건에 반대할 경우 공모주주들은 법 제165조의5에 의거하여 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 이 경우 공모주주 및 당사는 법 제165조의5 및 법시행령 176의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 관련 절차를 거쳐야 합니다. 단, 공모전주주등은 주주등간계약에 따라 공모전 발행주식(전환사채의 전환으로 발행되는 주식 포함)과 공모시 발행주식 및 공모후 발행주식에 대하여 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 1) 합병반대의사 통지(공모주주) - 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지 2) 주식매수청구(공모주주) - 주주총회일로부터 20일 내 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수 청구 3) 주식매수청구 서류 제출 - 주식매수청구의 내용을 거래소에 문서로 신고 4) 공모주주의 주식매수(당사) - 주주총회결의일로부터 20일이 경과한 날부터 1개월 이내 해당주식을 매수 5) 매수한 주식처분 - 주식을 매수한 날로부터 3년 내 처분 (2) 주식매수가격의 결정 공모주주의 주식매수청구권 행사시 주식매수가격은 법 제165조의5에 따라 공모주주와 회사간 협의로 결정하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 다만 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당주식의 거래가격을 기준으로 하여 법시행령 제176조의7 제3항에 의거하여 산정합니다. 만약 당사나 매수청구권을 행사한 주주가 그 매수가격에 대해서도 반대하면 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. 기준매수가격 = (2개월간 거래량 가중평균종가 + 1개월간 거래량 가중평균종가 + 1주일간 거래량 가중평균종가) / 3 (단, 기산일은 이사회 결의일 전일) 단, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 요건을 갖추고 주권비상장법인의 합병가액을 산정한 경우에는 동 요건에 맞추어 주식매수가격을 공모가격 이상으로 하여야 합니다. 사. 합병추진시 발생 가능한 비용 및 지급 상대방 구 분 금 액 비 고 법률자문수수료 50백만원 법무법인 회계자문수수료 50백만원 회계법인 기업실사비용 50백만원 M 자문기관 합병자문수수료 350백만원 M 자문기관 합 계 500백만원 주) 주) 상기 용역과 관련하여 현재 계약이 체결되어 있는 상대방은 없는 상황이며, 상기 비용 또한 예상비용으로서 추후 변경될 수 있습니다. 아. 합병추진 운영비용에 관한 사항 당사는 공모금액의 100%를 KB국민은행에
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신탁하였으므로, 공모전주주의 투자금액30억원 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 상기 비용 지출이 예치자금에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 당사의 자금운영규정 제5조(회사운영자금 관련 사항)에 의거, 회사의 합병과 관련된 비용 및 수수료의 사용한도는 500백만원입니다. 당사는 동 규정을 통해 회사 운영자금의 사용한도를 설정하고, 동 한도를 초과하여 사용하게 될 경우에는 초과금액의 사용에 대해 이사회의 승인을 득하도록 하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
엔에이치기업인수목적26호 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 엔에이치기업인수목적26호 주식회사 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제3기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 당사는 유가증권시장에 상장 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로서, 성공적인 합병을 위해 내부적으로 산업 및 산업 내 회사 조사 등을 지속적으로 실시하고 있습니다. 또한 회사의 원활한 경영을 위하여 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하고 있습니다. 2. 경영성과 및 재무상태 당사는 2022년 7월 15일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총 150억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 국민은행에 예치시킨 상태입니다.- 재무상태표 재 무 상 태 표 제3(당)기말 2024년 12월 31일 현재 제2(전)기말 2023년 12월 31일 현재 엔에이치기업인수목적26호 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제3(당)기말 제2(전)기말 자산 I.유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 기타유동금융자산 II.비유동자산 자산총계 부채 I.유동부채 당기법인세부채 II.비유동부채 전환사채 이연법인세부채 부채총계 자본 I.자본금 II.자본잉여금 III.기타자본요소 IV.이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 - 손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제3(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제2(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 엔에이치기업인수목적26호 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제3(당)기 제2(전)기 I.영업수익 II.영업비용 III.영업이익(손실) IV.금융수익 V.금융비용 VI.법인세비용차감전순이익 VII.법인세비용 VIII.당기순이익 IX.기타포괄이익
코오롱글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 당사의 연결대상 종속기업들이 영위하는 사업은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 건설사업부문 토목, 건축, 주택, 환경, 플랜트, 해외건설, 임대사업 등 상사사업부문 철강, 화학, 군수, 친환경 산업차량, 안전용품, 생활가전 등 기타사업부문 스포츠센터 운영 사업(스포렉스), 스포츠 컨설팅 사업 등 휴게시설운영사업부문 덕평휴게소 등 고속도로 휴게소 운영 건설사업부문은 "코오롱하늘채". "린든그로브"와 같은 주택 브랜드를 앞세운 주택 및 건축 분야와, 도로/교량 등을 시공하는 토목분야 및 SOC사업 그리고 국내뿐만이 아니라 해외 상하수도 시설을 시공하는 환경 사업, 풍력발전을 포함한 신재생에너지 사업 등으로 이루어진 종합 건설업을 주 영업 목적으로 하고 있습니다.상사사업부문은 철강, 화학, 군수, 친환경 산업차량, 안전용품 그리고 생활가전 등이 주요품목입니다. 이 외에도 다양한 품목을 취급하는 종합상사업을 영위하고 있습니다.그 밖에 코오롱스포렉스로 대표되는 스포츠 센터의 운영사업을 영위하고 있습니다. 자회사인 네이처브리지는 휴게소 운영 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 덕평자연휴게소, 평창자연휴게소, 별빛정원우주 운영 및 기흥휴게소 패션몰 위탁운영을 하고 있습니다. 업계의 현황, 회사의 현황, 신규사업을 포함한 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 하단 '7.기타 참고사항'을 참조하시길 바랍니다. [요약 매출현황] 당사 의 매출 현황은 아래의 표와 같습니다.1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 건설계약매출 등 건설, 주택, 토목 등 상품 매출 철강재, 화학재, 산업소재 등 상품 매출 수입 자동차 판매 용역 매출 스포츠센터 운영 등 상품 매출 휴게소 운영 사업 등 합계 ※ 2022년 매출실적은 분할 전 기준입니다. ※ 네이처브리지㈜는 청산 결정으로 인해 중단영업손익으로 분류되어 2024년 매출실적에서 제외하였습니다. 2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 건설계약매출 등 건설, 주택, 토목 등 상품 매출 철강재, 화학재, 산업소재 등 상품 매출 수입 자동차 판매 용역 매출 스포츠센터 운영 등 합계 ※ 2022년 매출실적은 분할 전 기준입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 제품 및 서비스는 아래와 같으며, 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 4. 매출 및 수주상황'을 참고하시기 바랍니다. 1) 연결 기준 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품목 제65기 제64기 제63기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 건설 건설계약매출 및 용역 등 건설, 주택, 토목 등 상사 상품 매출 철강재, 화학재, 산업소재 등 유통 상품 매출 수입 자동차 판매 스포렉스 용역 매출 스포츠센터 운영 등 휴게시설운영 상품 매출 휴게소 운영 사업 등 ※ 제63기 매출실적은 분할 전 기준입니다. ※ 네이처브리지㈜는 청산 결정으로 인해 중단영업손익으로 분류되어 제65기 매출실적에서 제외하였습니다. 2) 별도 기준 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품목 제65기 제64기 제63기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 건설 건설계약매출 및 용역 등 건설, 주택, 토목 등 상사 상품 매출 철강재, 화학재, 산업소재 등 유통 상품 매출 수입 자동차 판매 스포렉스 용역 매출 스포츠센터 운영 등 ※ 제63기 매출실적은 분할 전 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품목 구체적 용도 매입금액 매입비율 주요매입처 매입처와 회사와의 관계 철근 골조 및 구조물 현대제철㈜ 외 레미콘 골조 ㈜삼표산업 외 아스콘 포장 삼강아스콘㈜ 외 기타 배관, 설비, 마감공사 등 합 계 나. 주요원재료의 가격변동 현황 (단위 : 원) 품목 2024년 2023년 2022년 비 고 철근 단위 : 원/ton 레미콘 단위 : 원/㎥ 아스콘 단위 : 원/ton - 산출기준 및 가격변동 원인 품목 산출기준 주요 가격변동요인 철근 단순평균가격 수요공급곡선의 원리 레미콘
코오롱글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

단순평균가격 원자재(시멘트, 골재)의 시황 아스콘 단순평균가격 원자재(아스팔트, 골재)의 시황 다. 생산능력, 생산실적, 가동률 ※ 당사의 사업특성상 생산시설이 없으므로 해당 내용의 기재를 생략합니다. 라. 생산설비의 현황 등 ※상세 현황은 '상세표-4. 생산설비의 현황' 참조 (단위 : 백만원) 회사명 자산항목 기초장부가액 당기 증감 당기상각 기말장부가액 비고 (공시지가) 증가 감소 코오롱글로벌 ㈜ 토지 건물 건설중인 자산 차량운반구 및 비품 등 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (a) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 건설계약매출 등 건설, 주택, 토목 등 수출 내수 합계 상품 매출 철강재, 화학재, 산업소재 등 수출 내수 합계 상품 매출 수입 자동차 판매 수출 내수 합계 용역 매출 스포츠센터 운영 등 수출 내수 합계 상품 매출 휴게소 운영 사업 등 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 ※ 2022년 매출실적은 분할 전 기준입니다. ※ 네이처브리지㈜는 청산 결정으로 인해 중단영업손익으로 분류되어 2024년 매출실적에서 제외하였습니다. (b) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2024년 2023년 2022년 건설계약매출 등 건설, 주택, 토목 등 수출 내수 합계 상품 매출 철강재, 화학재, 산업소재 등 수출 내수 합계 상품 매출 수입 자동차 판매 수출 내수 합계 용역 매출 스포츠센터 운영 등 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 ※ 2022년 매출실적은 분할 전 기준입니다. 나. 판매조직 회사 사업부문 팀명 역할 코오롱글로벌 ㈜ 건설부문 주택영업팀 주택 및 산업시설 등 건축 관련 민간 / 관급 수주 영업 및 개발 제안 등 도시정비팀 하이테크1팀 상품개발팀 하이테크2팀 국내외 토목, SOC 인프라 구축, 수처리 시설 관련 민간 / 관급 수주 영업 및 개발 제안 등 토목영업팀 ECO사업팀 신재생에너지사업팀 해외영업팀 해상풍력팀 상사부문 사업1팀 철강, 화학, 군수, 친환경 산업차량, 안전용품, 생활용품 등 수출입 사업2팀 사업3팀 사업4팀 스포츠 센터운영 스포렉스지원팀 스포츠 센터 직영/ 위탁 운영 및 스포츠센터 컨설팅 다. 판매경로 (단위 : 백만원) 구분 내수/수출 판매경로 판매경로별 매출액 비중(%) 건설부문 수출 건설계약에 의한 직접 판매 내수 건설계약에 의한 직접 판매 상사부문 수출 영업사원에 의한 직접 판매 내수 영업사원에 의한 직접 판매 스포츠센터 운영 내수 영업사원에 의한 직접 판매 합계 ※ 상기 매출액은 별도 기준입니다. 라. 판매방법 구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 비고 건설사업 발주처와의 건설 계약에 따른 판매 기성청구 공사원가에 포함 상사사업 각 수요처에 직접 판매 L/C 및 계약서 상의 결제 조건에 따라 상이 (Usanse 및 Sight 조건) 판매 계약에 따라 부담 스포츠 센터 운영 고객에 직접 판매 현금 및 카드 고객 부담 휴게소 시설 운영 고객에 직접 판매 현금 및 카드 고객 부담 마. 판매전략 부문 전략 내용 건설사업 홍보전략을 통해 브랜드 이미지 제고 - 고품격, 환경친화적 이미지 고취를 위한 사전 홍보, 아파트 및 오피스텔 브랜드의 인지도 제고 차별화 전략 - 단지, 평면, 마감재, 특별서비스품목에 대한 비교우위 전략- 장기 Plan에 따른 상품개발 추진- 2단계 상품 평가시스템을 통한 상품수준 Level-Up 상사사업 선택과 집중을 통한 거래선 관리 - 유력한 수요처를 선택 및 집중 관리 중국 및 신흥국 제품의 국내수입 및 삼국간 수출 확대 - 당사는 중국 및 신흥국의 저가 상품의 국내 수입을 확대- 삼국간 수출 확대를 통한 비즈니스 포트폴리오 확장 해외 네트워크 활성화 및 신규지역 개척 - 지역전문가 및 DoP 제도를 운영을 통한 글로벌 시장전문가 육성 및 해당 네트워크 활성화 바. 주요 매출처 ※ 당사의 고객별 매출은 중요성이 크지 않으므로 기재를 생략합니다. 사. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 김해 율하
코오롱글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

지역주택조합 신축공사 세운 4구역 도시환경정비사업 삼성전자 평택 사무6동 신축공사 대한항공 엔진정비공장 증축공사 부산 장전동 지역주택조합 주상복합 신축공사 광명~서울간 고속도로 대전 선화동2 주상복합 수원 권선6구역 재건축 대전 봉명동 오피스텔 신축공사 울산 야음동 공동주택 신축공사 구미 인의동 공동주택 신축공사 2 몽골 SOLONGO 공공주택 1단지 춘천-속초 철도건설 제8공구 및 강릉-제진 제6공구 노반신설 기타 개발신탁)안동 용상동 공동주택 신축공사 몽골 SOLONGO 공공주택 2단지 삼성 평택 고덕 공공폐수처리시설(4-1단계) 건설 공사 상화로 입체화 사업 서부내륙고속도로 민간투자사업 서부내륙고속도로 민간투자사업-1공구(비) 기타 프로젝트 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 및 위험관리정책 1) 외환위험연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 회사 내부의 통화선도거래 규정에는 통화선도 거래 절차 및 관리 주체 등에 대해 정의하고 있으며, 환율 변동위험 회피 목적에 따른 통화선도거래 계약은 정해진 절차에 따라 이루어지고 있습니다.2) 이자율위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부자금 공유 확대를 통한 고금리 차입금감축,장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등의 현황 당기말과 전기말 현재 연결실체의 파생상품평가내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 구 분 계약처 당기말 계약금액 통화 이자율(%) 파생상품자산(부채) 파생상품평가이익(손실) 매도 매입 수취 지급 당기말 전기말 당기 전기 통화선도 SC은행 KRW EUR 우리은행 외 KRW USD 우리은행 외 EUR USD 우리은행 JPY KRW 우리은행 외 USD KRW SC은행 KRW CNY SC은행 USD KZT 우리은행 외 EUR KRW 이자율 스왑 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 우리은행 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 2021년 12월 22일 이사회 결의를 통해 당사의 종속회사인 코오롱오토케어서비스㈜를 합병하기로 결의하였으며, 본 합병은 소규모합병으로 진행되었습니다. 합병비율은 코오롱글로벌㈜ : 코오롱오토케어서비스㈜ = 1 : 0.38807103고, 합병기일은 2022년 3월 1일입니다. 자동차판매부문의 통합운영으로 중복 비용 제거를 통해 사업의 효율성이 향상될 것으로 보고 기업가치 제고에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단하고 있습니다. 또한 2022년 7월 20일 이사회 결의를 통해 수입자동차 판매/정비 및 수입 오디오 판매 사업 부문을 인적분할하여 '코오롱모빌리티그룹 주식회사'를 분할 신설 설립하기로 결의하였고, 2022년 12월 13일 주주총회에서 인적분할 계획서가 승인 되었으며, 2023년 1월 1일을 분할기일로 분할되었습니다. 분할비율은 코오롱글로벌㈜(분할존속법인) : 코오롱모빌리티그룹(분할신설법인)㈜ = 0.7509871 : 0.2490129 입니다.건설사업부문, 상사사업, 유통서비스, 스포렉스 사업으로 다각화 되어있던 코오롱글로벌㈜이 분할 후에는 각 사업부문별로 의사결정의 효율화, 신속한
코오롱글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

사업전략 추진이 가능할 것으로 내다보고 있습니다. 또한 경영환경 변화에 대해 민첩하게 대응하고 각 사업특성에 맞는 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립함으로써 핵심사업에 집중투자를 용이하게 하고, 객관적인 평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립하는데 의의가 있습니다. 한편, 2024년 11월 12일 이사회 결의를 통해 당사가 보유한 유형자산(서초스포렉스 토지 및 건물)을 코오롱인더스트리㈜에게 양도하기로 결의하였고, 2024년 11월 21일 계약 체결하였습니다. 거래금액은 외부평가기관인 한신회계법인의 평가의견을 통해 4,301억원으로산정하였습니다. 당사는 해당 결정으로 유동성을 추가 확보함으로써 부채비율 및 재무구조 개선이라는 긍정적인 효과를 기대하고 있습니다. 자세한 내용은 2024년 11월 12일에 공시한 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다. 관련 자세한 내용은
코오롱글로벌 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

총자산순이익율 (당기순이익/총자산)×100 자기자본순이익율 (당기순이익/자기자본)×100 성장성 및 활동성 매출액증가율 영업이익증가율 적자전환 당기순이익증가율 총자산증가율 ※ 제63기는 인적분할에 따른 소유주분배예정자산 및 중단영업손익 대체 이후 금액으로 계산하였습니다※ 제63기의 당기순이익증가율은 계속영업당기순이익증가율입니다.※ 제63기의 총자산증가율은 전기와 비교를 위해 분할 전 수치로 계산하였습니다. 나. 영업실적 당사의 지난 3개 사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. 과 목 영업실적 2024년 2023년 2022년 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 영업이익 5. 법인세차감전순이익 6. 법인세비용 7. 당기순이익(손실) ※ 2022년의 당기순이익은 계속영업당기순이익입니다.※ 상기 23, 24년의 실적은 중단영업을 제외한 계속영업의 실적이며, 23년 실적은 비교표시를 위해 재작성되 었습니다. 과 목 영업실적 2024년 2023년 2022년 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 영업이익 5. 법인세차감전순이익 6. 법인세비용 7. 당기순이익(손실) ※ 2022년의 당기순이익은 계속영업당기순이익입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 건설사들의 유동성과 자금조달 문제가 중요한 화두가 되고 있지만 당사는 선제적인 유동성 확보 및 대응으로 원활한 자금 운영이 가능할 것으로 내다보고 있습니다. 당사는 사모사채 및 기업어음증권 발행/차환을 통해 현금 유동성을 확보하였습니다. 또한, 기존 한도대를 확대하고 담보대출을 적극 활용함으로써 원활한 현금흐름 운용이 가능하도록 구조를 재편하였습니다. 또한, 2024년 11월에는 보유하고 있는 서초스포렉스 토지 및 건물을 계열사인 코오롱인더스트리㈜에게 4,301억원에 매각하면서, 유동성을 추가 확보하였습니다. 당사의 차입금의 경우, 각 사업부문의 수금 등을 통해 운영이 가능하고 이미 상환을 계획하고 있거나 충분한 여유 한도자금을 확보하여 상환능력이 충분하다 판단됩니다. 현재 단기 차입금이 당사의 경영에 영향을 줄만한 사항은 아니며, 2024년 12월 말 기준 기업어음 신용등급은 A3+, 별도기준 현금 및 현금성자산은 2,631억원입니다. 당사는 외국환 거래로 환리스크에 노출되어 있으나, 이를 줄이기 위해 파생상품을 운용하고 있습니다. 따라서 통화거래선도 수익 및 비용도 일부 발생할 가능성이 있습니다. 한편, 풍력 배당수익 및 환경 운영수익, 스포렉스 사업 수익 등은 고정/안정적인 수금이 가능한 비즈니스 모델입니다. 당사는 포트폴리오 재편을 통해 장기적으로도 현금 운용에 경쟁력을 갖출 수 있도록 안정적 수금이 가능한 사업을 확대할 예정입니다. 당사의 현금흐름 요약본 및 조달관련 사항은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. (단위 : 원) 구분 별도요약현금흐름표 제 65기 제 64기
이연제약 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 비유동부채 차입금 기타비유동부채 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 기타자본 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 *주6) 4. 재무제표 / 4-1. 재무상태표(정정 후) 재무상태표 제 61 기 2024.12.31 현재 제 60 기 2023.12.31 현재 제 59 기 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 61 기 제 60 기 제 59 기 자산
이연제약 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 차기이월미처분이익잉여금 당기 이익잉여금의 처분예정일은 2025년 3월 28일이고, 전기 이익잉여금의 처분확정일은 2024년 3월 29일입니다. (3) 배당금 지급내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 발행주식수 주 자기주식수 245,820주 245,820주 배당주식수 주당배당금 150원 150원 배당금 25. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 제품매출액 상품매출액 합계 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 제품매출원가 상품매출원가 합계 26. 판매비와 관리비판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 통신비 수도광열비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 수선비 보험료 차량유지비 경상개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 수출제비용 견본비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 기타 합계 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 유형자산처분이익 수입수수료 잡이익 보조금수익 종속기업투자주식처분이익 합계 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기부금 잡손실 유형자산처분손실 무형자산처분손실 합계 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자수익 배당금수익 유가증권처분이익 외환차익 외화환산이익 파생상품평가이익 합계 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이자비용 외환차손 외화환산손실 사채상환손실 매출채권처분손실 합계 29. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(추납액, 환급액 포함) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비공제비용 세액공제 이월세액공제에 대한 이연법인세 인식 기타 법인세비용 평균유효세율 (4) 일시적차이 등 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 손실충당금 재고자산평가충당금 환불부채 외화환산이익 외화환산손실 미수수익 감가상각비 부가가치세 정부보조금(건설중인자산차감) 일시상각충당금 개발비 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 전환권조정 계약부채 사용권자산 리스부채 임차보증금 미지급비용 상환할증금 예치보증금 관계기업투자주식 파생상품부채 합계 일시적차이 이연법인세 이월공제감면세액 미인식 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) (단위 : 천원) 구 분 기초 당기손익반영 자본반영 기말 손실충당금 재고자산평가충당금 환불부채 외화환산이익 외화환산손실 미수수익 감가상각비 부가가치세 정부보조금(건설중인자산차감) 일시상각충당금 개발비 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 전환권조정 계약부채 사용권자산 리스부채 임차보증금 미지급비용 상환할증금 예치보증금 합계 일시적차이 이연법인세 이월공제감면세액 미인식 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) (5) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 이연법인세자산 : 12개월 이내 회수될 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 소계 이연법인세부채 : 12개월 이내 결제될 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 소계 이연법인세자산(부채) 순액 (6) 이연법인세자산으로 인식되지 아닌한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 금액 만료시기 금액 만료시기 이월공제감면세액 30. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)