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채널간 경쟁 심화에 따른 시장변화에 대응하기 위하여 차별화된 마케팅 및 채널운영 확보가 시급한 상황입니다.(주)삼성화재금융서비스보험대리점은 이러한 시장의 기회와 RC 경쟁력 제고를 통한차별화·전문화된 금융판매전문회사로 성장하여, 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고, 건전한 판매문화 조성을 통한 국내 보험시장의 건전한 발전에 기여할 것입니다 나. 시장 여건 (1) 손해사정서비스 손해사정 업무는 보험회사가 손해사정사를 고용하여 직접 처리하거나, 손해사정업을등록한 회사에 위탁하여 처리할 수 있으며, 위탁업체는 주로 보험회사가 자회사로 운영하거나 외부 손해사정업체(법인 포함)를 활용하게 됩니다. (2) 고객상담서비스 국내 전 보험사가 관련 서비스를 제공하고 있으며, 당사는 자회사인 삼성화재서비스손해사정(주)를 통해서 시행 중입니다. 경쟁사는 당사와 같이 자회사를 설립하거나 콜 전문회사에 위탁하여 서비스를 제공하고 있습니다.(3) 출동서비스국내 손해보험업계 자동차보험 출동서비스는 전 보험사가 실시하고 있으며, 당사는자회사인 삼성화재애니카손해사정(주)를 통해서 서비스를 시행중입니다. 경쟁사는 당사와 같이 자회사를 설립하거나 전문 출동서비스 회사를 통해 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 보험대리점 영업국내보험시장은 많은 보험사들이 상품과 판매조직의 경쟁우위 확보를 위해 무한 경쟁을 하고 있습니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 (1) 손해사정서비스손해사정업의 핵심 성공요소는 신속하게 손해발생사실을 확인하여 보험약관 및 관계법규 적용의 적정여부를 판단하고, 손해액 및 보험금을 공정하고 정확하게 산정하는 역량입니다. (2) 고객상담서비스 상담서비스의 핵심 경쟁력은 전문 상담 인력을 통하여 사고상담 및 접수, 각종 보험 상품과 관련된 내용을 고객에게 신속하고 정확하게 안내하는 역량입니다. (3) 출동서비스 출동서비스의 핵심 경쟁력은 고장 또는 사고 등으로 고객차량에 문제가 발생한 경우 전국단위 규모의 출동 네트워크를 활용하여 신속하게 현장에 출동, 초기대응을 지원하고 고객에게 안심서비스를 제공하는 역량입니다. (4) 보험대리점 영업보험대리점 영업의 핵심 경쟁력은 판매상품의 다양성을 강점으로 고객에게 차별화, 전문화된 금융상품 판매 및 서비스 기회를 제공하는 역량입니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 (1) 손해사정서비스 신속하고 정확한 보상처리를 위해 전문인력의 보유와 전국적인 보상처리망 보유가 중요합니다. 차량손해사정업을 담당하고 있는 삼성화재애니카손해사정(주)는 국가가공인한 손해사정사를 업계 최대인 512명을 보유하고 있으며, 전국 74개 대물보상부,9개의 센터와 1,100여개의 삼성화재 우수정비업체 네트워크를 통해 고객들이 전국 어디서든 가장 신속하고 정확한 서비스를 제공 받으실 수 있도록 노력하고 있습니다.장기 및 일반보험의 재물 및 신체손해사정업을 담당하고 있는 삼성화재서비스손해사정(주)는 손해사정사 108명을 보유하고 있으며, 전국 65개팀, 654명의 직원들이 손해사정서비스 업무를 수행하고 있습니다.(2) 고객상담서비스 상담서비스를 담당하고 있는 삼성화재서비스손해사정(주)는 1,003명의 전문상담인력을 통하여 각종 상담서비스를 제공하고 있으며, 신속한 응대를 위하여 20초내 응답률(통화연결)을 92% 수준으로 유지하고 있습니다. (3) 출동서비스 출동서비스를 담당하고 있는 삼성화재애니카손해사정(주)는 신속, 정확한 서비스를 제공하기 위하여 전국에 760여개의 사고출동 네트워크와 590여개의 고장출동 네트워크를 보유하고 있습니다. 또한 전국에 38명의 네트워크 컨설턴트를 배치하여 서비스 품질 향상에 노력하고 있으며 전국 어디에서든 동일한 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 보험대리점 영업보험대리점 영업을 담당하고 있는 (주)삼성화재금융서비스보험대리점은 설계사 역량별 차별화된 조직관리, 판매상품의 다양성과 차별화된 마케팅 및 채널운영의 유연성을 바탕으로 차별화, 전문화된 금융판매 서비스를 제공하고 있습니다. 마. 신규사업의 추진 - 해당사항 없음
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II. 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 註1) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제 1109호를 적 용하였으며, 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 제73기 재무제 표는 재작성되지 않았습니다. 註2) 제75기 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등 을 반영할 예정 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 (단위 : 원) 제 75 기 제 74 기 제 73 기
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II. 투자손익 1. 투자영업수익 (1) 보험금융수익 (2) 재보험금융수익 (3) 이자수익 (4) 배당금수익 (5) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (6) 당기손익인식금융자산관련이익 (7) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 (8) 매도가능금융자산관련이익 (9) 상각후원가측정금융상품제거이익 (10) 대출채권및기타수취채권관련이익 (11) 파생상품거래및평가이익 (12) 신용손실충당금 환입액 (13) 손상차손환입액 (14) 외환거래이익 (15) 기타투자수익 2. 투자영업비용 (1) 보험금융비용 (2) 재보험금융비용 (3) 이자비용 (4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (5) 당기손익인식금융자산관련손실 (6) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (7) 매도가능금융자산관련손실 (8) 상각후원가측정금융상품제거손실 (9) 대출채권및기타수취채권관련손실 (10) 파생상품거래및평가손실 (11) 신용손실충당금 전입액 (12) 손상차손전입액 (13) 재산관리비 (14) 외환거래손실 (15) 기타투자비용
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II. 회계정책 변동효과 반영후 III. 자본의 변동 1. 소유주와의 거래 (1) 연차배당 (2) 연결범위조정 등 2. 포괄손익 (1) 연결당기순이익 (2) 기타포괄손익 1) 매도가능금융자산평가손익 2) 만기보유금융자산평가손익 3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4) 관계기업의기타포괄손익 5) 해외사업환산손익 6) 현금흐름위험회피파생손익 7) 공정가치위험회피파생손익 8) 보험계약금융손익 9) 재보험계약금융손익 10) 확정급여제도 재측정요소 2023.01.01 (V. 회계정책 변동효과 반영전) 회계정책 변동효과
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 상각후원가측정금융자산의 상환 4. 매도가능금융자산의 처분 5. 관계기업투자주식의 처분 6. 위험회피활동으로 인한 현금유입 7. 유형자산의 처분 8. 매각예정자산의 처분 9. 무형자산의 처분 10. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 12. 상각후원가측정금융자산의 취득 13. 매도가능금융자산의 취득 14. 만기보유금융자산의 취득 15. 관계(공동)기업투자주식의 취득 16. 위험회피활동으로 인한 현금유출 17. 투자부동산의 취득 18. 유형자산의 취득 19. 무형자산의 취득 재무활동현금흐름
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 32. 기타사업비 및 재산관리비 당기와 전기 중 사업비 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 기타사업비용 재산관리비용 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 수수료 광고선전비 교육훈련비 전산비 기타 합계 (2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 기타사업비용 재산관리비용 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 수수료 광고선전비 교육훈련비 전산비 기타 합계 33. 금융상품순손익 당기와 전기 중 금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다. (1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 이자수익 배당금수익 기타수익(*2) 수수료수익 평가손익 처분손익 이자비용 신용손실충당금환입 순손익 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정유가증권 상각후원가측정대출채권 파생상품(*1) 상각후원가측정기타수취채권 소계 차입부채 기타금융부채 소계 합계 (*1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (*2) 채무상품으로 분류되는 수익증권의 배당 관련 수익입니다. (2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 순손익 이자수익 배당금수익 기타수익(*2) 수수료수익 평가손익 처분손익 이자비용 신용손실충당금전입(환입) 순손익 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정유가증권 상각후원가측정대출채권 파생상품(*1) 상각후원가측정기타수취채권 소계 차입부채 기타금융부채 소계 합계 (*1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (*2) 채무상품으로 분류되는 수익증권의 배당 관련 수익입니다. 34. 영업외수익 및 영업외비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 영업외수익 관계기업투자관련수익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 무형자산손상차손환입 리스사용권자산해지이익 영업외잡이익 합계 영업외비용 유형자산처분손실 무형자산처분손실 기부금 리스사용권자산해지손실 영업외잡손실 합계 35. 리스 (1) 당기말 및 전기말 현재 유형별 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 기말 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 2) 제74(전)기 기말 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 (2) 당기와 전기 중 유형별 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각 환율효과 기말 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각 환율효과 기말 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 (3) 당기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 기말 제74(전)기 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (4) 당기와 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 기초 증가 이자비용 상환 (*) 해지 등 감소 환율효과 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (*) 당기 중 리스부채 관련 현금유출액으로 이자지급액 5,587백만원이 포함되어 있습니다. 2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 기초 증가 이자비용 상환 (*) 해지 등 감소 환율효과 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (*) 전기 중 리스부채 관련 현금유출액으로 이자지급액 7,340백만원이 포함되어 있습니다. (5) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인 전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과
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5년 이내 5년 초과 합계 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 2) 제74(전)기 기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (6) 당기와 전기 중 리스 인식 면제 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 소액리스료 (7) 판매후리스 당기와 전기 중 판매후리스거래는 없습니다. 36. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 당기법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 기타(*) 법인세비용 (*) 법인세환급액 및 추납액 등이 포함되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 비과세비용 등 법인세환급액 및 추납액 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율 (3) 당기 및 전기 중 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다. ① 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 차감(가산)할 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 미지급성과 등 휴면보험금 이연대출부대비용 비상위험준비금 신고조정 해약환급금 준비금 기타 소계 이연법인세> 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 지분법자본변동 해외사업환산손익 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세부채(*1) 합계(*2) (*1) 지분법평가이익 중 1,128백만원은 법인세법상 익금불산입률을 고려하여 이연법인세부채로 인식하지 않았습니다. (*2) 과세당국이 상이하여 상계하지 않은 해외지점, 해외법인 등에서 발생한 이연법인세자산 금액이 포함되어 있습니다. ② 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 차감(가산)할 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초(*1)(*2) 증감 기말 기초(*1)(*2) 증감 기말 미지급성과 등 휴면보험금 구상채권 이연대출부대비용 비상위험준비금 신고조정 해약환급금 준비금 기타 소계 이연법인세> 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 지분법자본변동 해외사업환산손익 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세부채(*3) 합계(*4) (*1) 기초의 유보금액은 확정된 전기말 세무조정결과를 반영하여 작성하였습니다. (*2) 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 효과 69,096백만원이 포함되어 있습니다. (*3) 지분법평가이익 중 1,128백만원은 법인세법상 익금불산입률을 고려하여 이연법인세부채로 인식하지 않았습니다. (*4) 과세당국이 상이하여 상계하지 않은 해외지점, 해외법인 등에서 발생한 이연법인세자산 금액이 포함되어 있습니다. (4) 당기 및 전기 중 자본에 직접 차감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 당기법인세 확정급여제도의 재측정요소 이연법인세 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 지분법자본변동 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 합계 (5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 부가된 법인세부담액은 없습니다. (6) 당기말 및 전기말 현재 상계전 총액기준 이연법인세부채와 이연법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 기말 제74(전)기 기말 이연법인세자산 이연법인세부채 순액 (7) 글로벌 최저한세 연결실체는 연결실체 구성기업에 대한 2023 년 국가별 보고 및 2024 년 재무정보를 기반으로 필라 2 법인세에 대한 잠재적 익스포저에 대한 평가를 수행했습니다.연결실체가 영업활동을 영위하는 모든 국가에서 필라 2 실효세율이 15% 이상입니다.따라서 필라 2 법률에 따른 연간 실효세율이 15% 미만일 것으로
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추정되는 국가에 소재한 종속기업들에 대한 필라 2 법인세비용은 없습니다. 37. 연결주당이익 (1) 기본주당이익 당기와 전기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. 1) 보통주 (단위: 원, 주) 구분 제75(당)기 제74(전)기 배분된 지배기업지분 당기순이익 가중평균유통주식수(*) 기본주당이익 (*) 가중평균유통주식수 산정 (단위: 주) 구분 제75(당)기 제74(전)기
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II. 투자손익 1. 투자영업수익 (1) 보험금융수익 (2) 재보험금융수익 (3) 이자수익 (4) 배당금수익 (5) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (6) 당기손익인식금융자산관련이익 (7) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 (8) 매도가능금융자산관련이익 (9) 상각후원가측정금융상품제거이익 (10) 대출채권및기타수취채권관련이익 (11) 파생상품거래및평가이익 (12) 신용손실충당금 환입액 (13) 손상차손환입액 (14) 외환거래이익 (15) 기타투자수익 2.투자영업비용 (1) 보험금융비용 (2) 재보험금융비용 (3) 이자비용 (4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (5) 당기손익인식금융자산관련손실 (6) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (7) 매도가능금융자산관련손실 (8) 상각후원가측정금융상품제거손실 (9) 대출채권및기타수취채권관련손실 (10) 파생상품거래및평가손실 (11) 신용손실충당금 전입액 (12) 손상차손전입액 (13) 재산관리비 (14) 외환거래손실 (15) 기타투자비용
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II. 회계정책 변동효과 반영후 III. 자본의 변동 1. 소유주와의 거래 연차배당 2. 포괄손익 (1) 당기순이익 (2) 기타포괄손익 1) 매도가능금융자산평가손익 2) 만기보유금융자산평가손익 3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4) 해외사업환산손익 5) 현금흐름위험회피파생손익 6) 공정가치위험회피파생손익 7) 보험계약금융손익 8) 재보험계약금융손익 9) 확정급여제도 재측정요소 2023.01.01 (V. 회계정책 변동효과 반영전) 회계정책 변동효과
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3. 상각후원가측정금융자산의 상환 4. 매도가능금융자산의 처분 5. 관계기업투자주식의 처분 6. 위험회피활동으로 인한 현금유입 7. 유형자산의 처분 8. 매각예정자산의 처분 9. 무형자산의 처분 10. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 12. 상각후원가측정금융자산의 취득 13. 매도가능금융자산의 취득 14. 만기보유금융자산의 취득 15. 종속기업투자주식의 취득 16. 위험회피활동으로 인한 현금유출 17. 투자부동산의 취득 18. 유형자산의 취득 19. 무형자산의 취득 재무활동현금흐름
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 32. 기타사업비 및 재산관리비 당기와 전기 중 사업비 구성내역은 다음과 같습니다 (1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 기타사업비용 재산관리비 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 수수료 광고선전비 교육훈련비 전산비 기타 합계 (2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 기타사업비용 재산관리비 합계 급여 퇴직급여 복리후생비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 수수료 광고선전비 교육훈련비 전산비 기타 합계 33. 금융상품순손익 당기와 전기 중 금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다. (1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 이자수익 배당금수익(*2) 기타수익(*3) 수수료수익 평가손익 처분손익(*2) 이자비용 신용손실충당금전입(환입) 순손익 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정유가증권 상각후원가측정대출채권 파생상품(*1) 상각후원가측정기타수취채권 소계 차입부채 기타금융부채 소계 합계 (*1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (*2) 관계종속기업투자주식 처분손익 및 배당금수익은 제외하였습니다. (*3) 채무상품으로 분류되는 수익증권의 배당관련 수익입니다. (2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 이자수익 배당금수익(*2) 기타수익(*3) 수수료수익 평가손익 처분손익(*2) 이자비용 신용손실충당금전입(환입) 순손익 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정유가증권 상각후원가측정대출채권 파생상품(*1) 상각후원가측정기타수취채권 소계 차입부채 기타금융부채 소계 합계 (*1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (*2) 관계종속기업투자주식 처분손익 및 배당금수익은 제외하였습니다. (*3) 채무상품으로 분류되는 수익증권의 배당관련 수익입니다. 34. 영업외수익 및 영업외비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 무형자산손상차손환입 리스사용권자산해지이익 영업외잡이익 합계 영업외비용 유형자산처분손실 무형자산처분손실 관계ㆍ종속기업투자관련비용 기부금 리스사용권자산해지손실 영업외잡손실 합계 35. 리스 (1) 당기말 및 전기말 현재 유형별 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 기말 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 2) 제74(전)기 기말 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 (2) 당기와 전기 중 유형별 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각 기말 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각 기말 부동산리스사용권자산 차량리스사용권자산 기타리스사용권자산 합계 (3) 당기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 기말 제74(전)기 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (4) 당기와 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 기초 증가 이자비용 상환(*) 해지 등 감소 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (*) 당기 중 리스부채 관련 현금유출액으로 이자지급액 5,222백만원이 포함되어 있습니다. 2) 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 기초 증가 이자비용 상환(*) 해지 등 감소 기말 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (*) 전기 중 리스부채 관련 현금유출액으로 이자지급액 6,619백만원이 포함되어 있습니다. (5) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별
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구성 내역은 다음과 같습니다. 1) 제75(당)기 기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 2) 제74(전)기 기말 (단위: 백만원) 구분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 부동산리스부채 차량리스부채 기타리스부채 합계 (6) 당기와 전기 중 리스 인식 면제 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 소액리스료 (7) 판매후리스 당기와 전기 중 판매후리스거래는 없습니다. 36. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 당기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 기타(*) 법인세비용 (*) 법인세환급액 및 추납액 등이 포함되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 비과세비용 등 세액공제 법인세환급액 및 추납액 기타(세율변경효과 등) 법인세비용 유효세율 (3) 당기 및 전기 중 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다. ① 제75(당)기 (단위: 백만원) 구분 차감(가산)할 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 미지급성과 휴면보험금 이연대출부대비용 비상위험준비금 신고조정 해약환급금준비금 기타 소계 이연법인세> 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 해외사업환산손익 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산(부채)(*1) 합계(*2) (*1) 지분법평가이익 중 1,128백만원은 법인세법상 익금불산입율을 고려하여 이연법인세부채로 인식하지 않았습니다. (*2) 과세당국이 상이하여 상계하지 않은 해외지점, 해외법인 등에서 발생한 이연법인세자산 금액이 포함되어 있습니다. ② 제74(전)기 (단위: 백만원) 구분 차감(가산)할 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초(*1)(*2) 증감 기말 기초(*1)(*2) 증감 기말 미지급성과 휴면보험금 구상채권 이연대출부대비용 비상위험준비금 신고조정 해약환급금 준비금 기타 소계 이연법인세> 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 해외사업환산손익 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세부채(*3) 합계(*4) (*1) 기초의 유보금액은 확정된 전기말 세무조정결과를 반영하여 작성하였습니다. (*2) 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 효과 69,096백만원이 포함되어 있습니다. (*3) 지분법평가이익 중 1,128백만원은 법인세법상 익금불산입율을 고려하여 이연법인세부채로 인식하지 않았습니다. (*4) 과세당국이 상이하여 상계하지 않은 해외지점, 해외법인 등에서 발생한 이연법인세자산 금액이 포함되어 있습니다. (4) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 제74(전)기 당기법인세 확정급여제도의 재측정요소 이연법인세 기타포괄손익공정가치측정유가증권평가손익 위험회피파생상품관련손익 보험부채금융손익 재보험자산금융손익 압축기장충당금 소계 합계 (5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 부가된 법인세부담액은 없습니다. (6) 당기말 및 전기말 현재 상계전 총액기준 이연법인세부채와 이연법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제75(당)기 기말 제74(전)기 기말 이연법인세자산 이연법인세부채 순액 (7) 글로벌 최저한세 연결기업은 연결기업 구성기업에 대한 2023 년 국가별 보고 및 2024 년 재무정보를 기반으로 필라 2 법인세에 대한 잠재적 익스포저에 대한 평가를 수행했습니다. 연결기업이 영업활동을 영위하는 모든 국가에서 필라 2
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실효세율이 15% 이상입니다. 따라서 필라 2 법률에 따른 연간 실효세율이 15% 미만일 것으로 추정되는 국가에 소재한 종속기업들에 대한 필라 2 법인세비용은 없습니다. 37. 주당이익 (1) 기본주당이익 당기와 전기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. 1) 보통주 (단위: 원, 주) 구분 제75(당)기 제74(전)기 배분된 당기순이익 가중평균유통주식수(*) 기본주당이익 (*) 가중평균유통주식수 산정 (단위: 주) 구분 제75(당)기 제74(전)기
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측한활동 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한,이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 및 이사의 경영진단의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사는 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년도는 기준금리 인하 본격화 및 지정학적 갈등 심화 등의 영향으로 불확실성이 지속되고 경기 침체 회복이 둔화 되는 등, 대/내외 시장환경은 여전히 녹록치 않은 한 해였습니다. 이러한 환경에 대응하여, 글로벌 보험업계는 디지털화, 인슈어테크 투자, 신규사업 영역 발굴 등 신성장 동력 확보를 위해 다각도로 노력 중입니다.이같이 어려운 여건 속에서 회사는 수익성 제고와 내실성장의 노력을 경주하여 전년 대비 4.6% 증가한 17조 525억원의 보험수익을 인식하였으며, 당기순이익은 전년 대비 16.7% 증가한 2조 478억원을 달성하였습니다. ('23년부터 기업회계기준서 제1117호 적용, 별도기준 보험수익 및 당기순이익으로 기재) 지급여력비율(K-ICS 기준)은 264.46%(연결기준)로 업계 내 독보적으로 견조한 자본력을 유지하고 있습니다. 사업 부문별로 장기보험은 전년 대비 6.5% 증가한 8조 8,332억원의 보험수익을 인식하였으며 미래 이익의 재원이 되는 고CSM 신계약 확대를 통해 세만기 인보험 상품 및 무해지 상품의 비중은 전년 대비 를 기록했습니다. 채널별 인보험 신계약은 전속 채널에서 54.0%, GA 채널에서 41.8%, 기타 채널에서 4.2%를 기록했습니다. 손익 측면에서는 보장성 유지율 개선 및 안정적 손해율 관리를 통한 손익 재원 확대로 위험손해율(보유보험료 기준)이 전년 대비 1.4%p 감소한 87.5% 수준을 기록했습니다.자동차보험은 전년 대비 0.1% 상승한 5조 6,195억원의 보험수익을 인식하였습니다. 시장 내 직판 채널의 영향력이 지속 증가하여 '24년 당사 누계 직판 M/S는 31.6%로 전년 대비 1.2%p 상승하였습니다. 직판 채널의 경우, '09년 업계 최초 인터넷 완결형 상품 출시를 통해 진입한 이후 지속적으로 성장하여 2024년 현재 당사 자동차 보험 매출의 57.7%를 차지하는 회사의 주력채널로 자리매김하였습니다. 동기간 손해율(IFRS17, 재무기준)은 전년 대비 2.2%p 증가된 82.6%를 기록하였습니다.일반보험은 전년 대비 8.7% 증가한 2조 5,999억원의 보험수익을 인식하였습니다. 국내외 보험수익 동반 성장에도 불구하고 고액사고 증가에 따라 손해율(별도 IFRS17기준)은 전년 대비 3.4p% 증가한 64.4%를 기록하였습니다. 한편, 회사의 별도기준 총 자산은 2024년말 기준 85.2조원으로 전년말 대비 1.9% 증가하였고, 운용자산은 전년 대비 1.8% 증가한 81.9조원이었습니다. 투자이익률은 전년대비 0.42%p 증가한 3.22%를 기록하여 전년 대비 4,309억원이 증가한 투자이익 2조 6,193억원을 기록하였습니다.2025년은 미국의 보호무역주의 및 지정학 리스크 지속 등 글로벌 경제 불확실성이 심화되는
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가운데, 보험산업의 성장도 전년대비 둔화될 것으로 예상됩니다. 비우호적 글로벌 거시경제 환경이 우려되는 가운데 국내 또한 내수부진 악화에 따른 수요 위축, 제도강화 및 금리인하로 인한 자본 건전성 악화 등 쉽지 않은 경영환경이 될 것으로 전망됩니다.이러한 경영환경 하에서도 회사는 양과 질의 균형성장을 추구하는 초격차 2.0 기조 하에 체질변화와 기업가치 극대화에 집중하여 본업경쟁력 차별화, 신성장 동력확보, 글로벌사업 본격화를 최우선 과제로 실행할 계획입니다.장기보험은 안정적인 CSM 지속 성장과 수익성 중심의 경영전략을 지속할 계획입니다. 고보장 플랜 판매 활성화와 세만기 등 고수익 상품 매출을 확보하고, 수익성 강화를 위한 상품 P/F 관리도 지속하겠습니다. 보험금 누수관리 등 손해율 개선 노력과 우량 계약 확대 및 유지율 관리 등 효율 개선을 통한 견고한 이익 기반을 마련하겠습니다. 또한 전속/GA/디지털 채널별 판매 기반을 강화하고 채널간 시너지 제고 노력도 지속하겠습니다.자동차 보험은 채널별 시장 대응력 제고, 가격/상품 경쟁력 보강 및 비가격 경쟁력 강화로 시장지배력 확대 가속화를 추진할 예정입니다. 또한 주요 제도개선 과제의 정착, 보험금 관리 강화, 프로세스 자동화 및 효율화 등을 지속 추진하여 수익성 개선에 집중할 계획입니다. 한편 모빌리티 등 신사업 발굴을 통한 신성장 동력 확보 노력도 지속해 나가겠습니다. 일반보험은 수익성 중심 포트폴리오 구성을 유지하며 사업확장을 통한 손익규모 증대를 추진할 계획입니다. 또한 U/W 기준 정교화 및 모니터링 강화 등 손익관리를 통해 견고한 수익기반을 확보하겠습니다. 해외사업은 Canopius사와의 협업 등 글로벌 비즈니스 기회 확대, 글로벌 밸류체인 구축 등을 통해 중장기 수익 기반을 확보해 나갈 예정입니다.자산운용은 고이원 자산 조기확보 및 전략자산 확대 등 포트폴리오 리밸런싱으로 장기적 수익률 제고에 집중하겠습니다. 이와 더불어 금리 및 시장 변동에 신속히 대응하고, 모니터링 강화를 통해 리스크를 선제적으로 관리하여 손익 변동성을 축소하겠습니다. 또한 선진 운용사 제휴 및 자체 투자역량 강화 등을 통해 글로벌 운용 역량을 강화하고, 지속적인 중장기 수익력 제고에 집중하겠습니다. ※ 주요 경영지표 1) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 보험서비스비용 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 ROA ROE 지급여력비율(K-ICS) 註1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 기준으로 작성됨註2) 총자산수익률(ROA) = 당기순이익÷{(전기말 총자산+당기말 총자산)/2}×(4/ 경과분기수)註3) 자기자본수익률(ROE) = 당기순이익÷{(전기말 자기자본+당기말 자기자본)/2} ×(4/ 경과분기수)註4) 지급여력비율은 K-ICS 방식으로 산출하였으며, 상세한 내용은 재무제표 주석 '4-1. 위험관리개요'를 참고註5) 연결회사 재무실적은 대부분 지배회사로부터 발생하고 있음. 따라서 연결실체의 실적은 주로 지배회사의 실적과 연동되고 있음 삼성화재의 주요 경영지표 중 보험수익은 전부문 보험 매출 증가에 따라 전년 대비 4.60% 증가, ROA는 당기순이익 증가에 따라 0.28%p 증가, ROE는 당기순이익 증가에 따라 0.68%p 증가하였습니다. 2) 삼성화재 베트남법인 (단위 : 백만VND, %, %p) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 베트남법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 베트남 감독 기준 Solvency 기준 삼성화재 베트남법인의 보험손익은 전년 대비 23,318백만VND 감소했습니다. 이는 전년 대비 보험수익 19,947백만VND 감소 및 '24.9월 발생한 태풍 손해 등의 원인으로 손해율이 증가한 것에 기인합니다. 투자손익은 시중 은행의 금리 인하에 따른 예금 이자율 감소로 6,711백만VND 감소하였습니다. 당기순이익은 전년 대비 소폭 하락한 132,578백만VND를 기록하여
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운용자산이 증가하였으며, 자기자본은 64,431백만 VND 증가하였습니다. 총자산은 운용자산 증가에 힘입어 56,945백만 VND 증가하였습니다. 지급여력비율은 보험미수 감소 등에 따른 가용 자본의 증가로 전년 대비 58.74%p 증가하였습니다. 3) 삼성화재 유럽법인 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 유럽법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 영국 감독 기준 SolvencyⅡ 기준 삼성화재 유럽법인의 보험수익은 전기와 비슷한 수준이나, 적하보험 손해액이 증가함에 따라 보험서비스비용이 9,229천GBP에서 10,543천GBP로 1,314천GBP 증가하였습니다. 반면 재보험 손익은 증가하여 전체 보험손익은 5,171천GBP를 기록하며 전년 대비 456천GBP 감소하였습니다. 투자 손익은 영국 금리 상승 영향으로 521천GBP 증가한 2,010천GBP를 기록하였습니다. 하지만 법인세비용 상승으로 당기순이익은 전년 대비 113천GBP 감소한 5,363천GBP를 기록하였습니다.당기순이익과 보험계약부채 증가에 따라 총자산은 10,412천GBP 증가하였습니다. 운용자산은 5,039천GBP, 비운용자산은 출재 증가에 따른 재보험 계약자산 증가로 5,372천GBP 증가하였습니다.지급여력비율은 실적 개선에 따른 자기자본 증가 및 일부 기술보험 보험기간 종료에 따른 요구자본 감소 영향으로 전년 대비 49.35%p 증가하였습니다. 4) 삼성화재 싱가포르법인 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 싱가포르법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 싱가포르 감독 기준 삼성화재 싱가포르법인의 보험수익은 글로벌 포트폴리오 조정에 따른 이관물량 영향으로 65,426천SGD 증가하였습니다. 그러나 자연재해 접수 손해 및 수수료 증가에 따라 보험서비스비용이 67,639천SGD 증가하였으며, 재보험손익은 전기와 유사한 수준을 보여 보험손익은 전년 대비 913천SGD 감소하였습니다. 투자손익은 환율변동에 따른 환차익으로 전년 대비 5천SGD 소폭 증가하였습니다. 당기순이익은 영업이익 감소와 법인세 비용 증가의 영향으로 전년 대비 3,585천SGD 감소한 16,675천SGD을 기록하였습니다. 당기순이익과 160,000천SGD 유상증자에 따라 자기자본은 175,906천SGD 증가하였으며, 이관물량 등의 영향으로 보험계약부채 50,179천SGD 증가 등 부채는 52,573천SGD 증가하였습니다. 이에 따라 총자산은 228,479천SGD 증가하였으며, 운용자산은 212,936천SGD, 비운용자산은 재보험 계약자산 증가로 15,543천SGD 증가하였습니다. 운용자산 내에서는 영업 및 유상증자를 통한 자금유입으로 운용자산 내 예금 비중이 상승하였습니다. 지급여력비율은 증자 및 실적 개선에 따른 보험손익 증가등 영향으로 전년 대비 1,712.00%p 증가하였습니다.5) 삼성화재 인도네시아법인 (단위 : 백만IDR, %, %p) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 지급여력비율 註) 상기 지표는 삼성화재 인도네시아법인 별도재무제표 기준으로 작성, 지급여력비율은 인도네시아 감독 기준 삼성화재 인도네시아 법인의 보험수익은 501,915백만IDR로 전년 대비 74,501백만IDR 감소하였습니다. 보험사 간 경쟁 심화에 더불어 전 세계적인 금융 상황 악화에 따라 경제성장률이 하락하였기 때문입니다. 보험서비스비용 역시 보험수익 감소에 따라 30,709백만IDR 감소하였습니다. 반면 투자손익은 이자수익 증가 및 USD 강세에 따른 USD표시 자산 환평가이익으로 전년 대비 18,513백만IDR 증가하였습니다. 전기 영업외손실 1,434백만IDR에 대한 기저효과까지 더해져 보험손익 감소에도 불구하고 당기순이익은 전기보다 12,011백만IDR 증가한 37,888백만IDR을 기록하였습니다.부채는 전기와 비슷한 규모를 유지하는 가운데, USD표시
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자산 평가이익에 따라 운용자산은 12,620백만IDR 증가하였으며, 보험미수금 증가 등에 따라 비운용자산은 27,331백만IDR 증가하여 총 자산은 39,952백만IDR 증가하였고, 자기자본은 당기순이익으로 인하여 35,423백만IDR 증가하였습니다.지급여력비율은 손해율 상승에 따른 지급준비금 증가로 전년 대비 3.96%p 소폭 감소하였습니다. 6) 삼성화재서비스손해사정 (단위 : 억원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 영업수익 당기순이익 총자산 운용자산 자기자본 註) 상기 지표는 삼성화재서비스손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재서비스손해사정의 영업수익은 업무난이도 변동에 따른 단가 인하, 처리량 감소 등으로 전년 대비 9.31% 감소하였고, 이를 원인으로 당기순이익 또한 전년 대비 감소하였습니다. 총자산은 순확정급여자산 및 유무형자산의 감소 영향으로 4.41%감소하였고, 자기자본은 이익잉여금의 증가로 전년 대비 4.27% 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 ) 연결재무상태표 삼성화재해상보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 현금 및 예치금 금융자산 관계기업투자 파생상품자산 보험계약자산 재보험계약자산 투자부동산 유형자산 무형자산 리스사용권자산 순확정급여자산 당기법인세자산 이연법인세자산 기타자산 자산총계 보험계약부채 금융부채 리스부채 파생상품부채 충당부채 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였음 .삼성화재의 연결기준 총자산은 2023년 85조 190억원 대비 2조 2,505억원 증가한 87조 2,695억원이며 총자산 증가율은 2.65%입니다. 자산은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 37조 246억원(총자산의 42.43%), 상각후원가측정대출채권 27조 676억원(31.02%), 당기손익-공정가치측정금융자산 11조 4,593억원(13.13%) 등으로 구성되어 있습니다.삼성화재의 연결기준 부채는 총 71조 6,673억원으로 전기의 68조 8,746억원 대비 4.05%인 2조 7,927억원이 증가하였으며, 이 중 보험계약부채 51조 7,877억원(72.26%), 금융부채 15조 3,440억원(21.41%)이 대부분을 점유하고 있습니다.삼성화재의 연결기준 자본은 총 15조 6,022억원으로 전기의 16조 1,444억원 대비 3.36%인 5,422억원 감소하였습니다. 이는 금리 하락에 따른 보험계약금융손실 증가 및 주식 평가액 하락에 따른 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실의 증가로 인한 기타포괄손익누계액의 감소가 주요 원인입니다.2) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 현금 및 예치금 금융자산 관계기업투자 파생상품자산 보험계약자산 재보험계약자산 투자부동산 유형자산 무형자산 리스사용권자산 순확정급여자산 당기법인세자산 기타자산 자산총계 보험계약부채 - 보험계약마진 금융부채 리스부채 파생상품부채 충당부채 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였음 삼성화재 2024년말 자산은 전년 대비 1조 6,062억원 증가한 85조 2,236억원 입니다.금융자산은 전년 대비 3,445억원 증가하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산의 투자 확대로 인해 1조 3,887억원 증가한 반면 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 삼성전자 등 보유주식 주가 하락으로 인한 평가손실로 인해 전년 대비 7,141억원 감소한 것에 기인합니다.삼성화재 2024년말 부채는 전년 대비 2조 2,155억원 증가한 69조 9,277억원 입니다.보험계약마진은 신계약 유입 영향 등으로 7,711억원 증가한 14조 739억원입니다. 장기보험 발생사고부채는 실손
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및 진단중심 손해액 증가로 전년 대비 100억원 증가한 2조 8,639억원이며, 일반보험 발생사고부채는 전년 대비 고액사고 발생 증가로 1,690억원 증가한 1조 8,332억원입니다. 자동차보험 발생사고부채는 전기말 강설로 인한 적립액 증가 기저효과 및 사고발생 감소 영향으로 451억원 감소한 1조 622억원입니다.삼성화재 2024년말 자본은 전년 대비 6,093억원 감소한 15조 2,958억원입니다. 자본금, 자본잉여금,자본조정은 전년과 동일한 265억원, 9,392억원 및 -1조 4,835억원입니다. 기타포괄손익누계액은 금리 하락으로 인해 보험부채금융손익이 전년 대비 1조 2,056억원 감소 및 주가 하락으로 인한 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산의 평가손실 증가로 전년 대비 1조 9,750억원 감소한 2조 3,685억원 입니다. 3) 삼성화재 베트남법인 (단위 : 백만VND, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 비운용자산 부채총계 책임준비금 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 註) 상기 지표는 삼성화재 베트남법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 베트남법인의 2024년말 자산은 2,575,231백만VND로 전년 대비 2.26%인 56,945백만VND 증가하였습니다. 운용자산은 전년 대비 10.28%인 166,797백만VND 증가하였으며, 전액 현예금으로 운용하고 있습니다. 예금은 정기 동화예금 1,530,000백만VND, 달러 보통예금 259,242백만VND으로 구성되어 있습니다. 비운용자산은 전년 대비 12.26%인 109,851백만VND 감소하였으며, 주요 사유는 재보험 특약 조건 변경에 따른 출재 보험료 감소에 기인합니다.부채는 2024년말 1,352,151백만VND으로 전년 대비 26.51%인 283,315백만VND 증가하였습니다. 책임준비금은 손해율 증가에 따라 전년 대비 33.34%인 256,258백만VND 증가하였으며, 기타 부채는 재보험 미지급 증가 등으로 전년 대비 9.01%인 27,058백만VND 증가하였습니다.자본중 이익잉여금은 당기순이익으로 64,431백만VND 증가하고, 기말 이후 배당금으로 51,110백만VND 이 지급되었습니다. 배당금은 삼성화재 본사 75%, 합작사인 베트남 재보험사 Vina Re 25%로 각각 지분율만큼 지급되었습니다. 4) 삼성화재 유럽법인 (단위 : 천GBP, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 비운용자산 부채총계 보험계약부채 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재 유럽법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 유럽법인의 2024년말 자산은 당기순이익과 보험계약부채 증가에 따라 84,845천GBP로 2023년말 74,433천GBP 대비 10,412천GBP 증가하였습니다. 운용자산은 56,831천GBP이며, 모두 정기예금, 일반예금으로 구성되어 있으며, 전년 대비 5,039천GBP 증가하였습니다. 비운용자산 28,014천GBP이며, 보험료 수입 및 출재 증가에 따라 재보험 자산이 증가하여 전년 대비 5,372천GBP 증가하였습니다.부채는 2024년말 36,046천GBP로 2023년말 30,999천GBP 대비 5,047천GBP 증가하였습니다. 보험 책임준비금 33,480천GBP, 기타부채 2,566천GBP로 구성되어 있습니다.자본은 2024년말 48,799천GBP로 2023년말 43,434천GBP 대비 5,365천GBP 증가했습니다. 이익잉여금은 2024년도 당기순이익 증가의 영향으로 2023년말 32,835천GBP 대비 5,363천GBP 증가한 38,198천GBP입니다.5) 삼성화재 싱가포르법인 (단위 : 천SGD, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 - 상각후원가측정유가증권 비운용자산 부채총계 보험계약부채 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재 싱가포르법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 싱가포르법인의 2024년 말 자산은 515,818천SGD로 전년
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대비 79.52% 증가하였으며, 운용자산 83.80% 및 비운용자산 16.20% 로 구성되어 있습니다. 운용자산은 432,233천SGD로 전년 대비 97.10% 증가하였으며, 예금 87.49% 및 채권 12.51% 로 구성이 되어 있습니다. 유상증자 및 당기순이익을 통한 자급유입으로 예금은 전년 대비 127.35% 증가했고 채권은 2.11% 증가하였습니다. 비운용자산은 83,585천SGD로 전년 대비 22.84% 증가하였으며 재보험자산 증가가 주요 원인입니다.부채는 168,588천SGD로 전년 대비 45.32% 증가하였으며 그 주요 원인은 손해율 상승,이관물량 등의 영향에 따른 보험계약부채 50,179천SGD 증가입니다. 자본은 347,230천SGD로 160,000천SGD 유상증자 및 당기순이익에 따른 이익잉여금 증가에 따라 전년 대비 102.67% 증가하였습니다. 6) 삼성화재 인도네시아법인 (단위 : 백만IDR, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 운용자산 - 현예금 - 매도가능증권 비운용자산 부채총계 책임준비금 기타부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재 인도네시아법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 인도네시아 법인의 2024년말 자산은 1,374,886백만IDR로 전년 대비 2.99% 증가하였습니다. 현예금 등 운용자산은 USD 표시자산 환평가 이익 등의 영향으로 12,620백만IDR, 2.68% 증가하였습니다. 운용자산은 482,799백만IDR로 현예금 57.42%, 인도네시아 국채 42.58% 등으로 구성되어 있습니다. 비운용자산은 892,086백만IDR로 재보험자산 및 보험 미수금으로 구성되어 있으며 보험 미수금 증가에 따라 27,331백만IDR 증가하였습니다.부채는 2024년말 939,598백만IDR로 전년 대비 금액은 4,529백만IDR, 비율로는 0.48% 소폭 증가하였으나, 전기와 비슷한 규모를 유지하고 있습니다.자본은 당기순이익 증가로 인하여 2024년말 435,288백만IDR로 전년 대비 35,423백만IDR 증가하였습니다. 7) 삼성화재서비스손해사정 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기말 제74기말 증 감 증감률 자산총계 유동자산 - 현예금 - 기타 비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 자본금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 註) 상기 지표는 삼성화재서비스손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재서비스손해사정의 자산은 87,544백만원으로 전년 대비 3,988백만원이 감소하였으며, 현예금 43,066백만원(총자산의 49.19%), 유무형자산 15,896백만원(18.16%), 매출채권 11,234백만원(12.83%) 그리고 순확정급여자산 7,860백만원(8.98%) 등으로 구성되어 있습니다.순확정급여자산은 연말 금리 인하 등 당사가 인식하여야할 확정급여부채가 증가함에 따라 전년 대비 7,009백만원 감소하였습니다. 그 외 유무형자산이 전년 대비 1,430백만원, 매출채권이 628백만원 그리고 법인세자산이 484백만원 증가하였습니다.부채는 38,407백만원으로 전년 대비 6,033백만원 감소하였으며, 미지급비용 25,298백만원(부채 총계의 65.87%), 리스부채 7,876백만원(20.51%) 등으로 구성되어 있습니다. 법인세부채는 세전손익 감소 영향으로 전년 대비 570백만원 감소하였습니다. 자본은 49,137백만원으로 전년 대비 2,045백만원이 증가하였습니다. 이는 보험수리적손익이 전년 대비 4,860백만원 감소하였으나 6,905백만원의 당기순이익만큼 이익잉여금이 증가함에 기인합니다. 나. 영업실적 1) 연결포괄손익계산서 삼성화재해상보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 보험손익 투자손익 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 당기순이익 -지배기업주주지분순이익 -비지배지분순이익 기타포괄손익 총포괄손익 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용 하였음 삼성화재의 연결기준 당기순이익은 2조
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768억원으로 2023년 당기순이익 1조 8,216억원 대비 14.01%, 금액으로는 2,552억원이 증가하였습니다. 2) 지배회사 : 삼성화재해상보험 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호를 적용함 삼성화재 별도 당기순이익은 2조 478억원이며, 전기 1조 7,554억원 대비 2,924억원(16.66%)이 증가 하였습니다.장기보험 매출은 월납환산 신계약 기준 월평균 190억원으로 전년 대비 21.12% 증가하였으며, 특히 수익성이 높은 인보험 매출은 월평균 172억원으로 전년 대비 24.93% 증가했습니다. 신계약CSM 유입에 따른 CSM 총량 증가 영향으로 보험수익중 CSM 상각액이 전년 대비 150억원 증가하였습니다. 장기보험은 매출 증가에 따른 보유계약 규모 확대로 인해 원수위험보험료는 전년 대비 9.19%, 원수발생손해액은 전년 대비 6.91% 증가했습니다. 자동차보험 보험수익은 보험료 인하 및 매출경쟁 심화로 전년 대비 0.09% 소폭 증가하였습니다. 자동차보험 발생손해액은 보험원가 상승 등으로 전년 대비 2.71% 증가하였으며, 사업비는 계정분류 변경 영향으로 인한 유지비 증가로 전년 대비 4.15% 증가하였습니다. 일반보험 국내사업 매출증가로 원수 경과수익 10.15% 상승, 해외사업 확대로 수재 경과수익 4.81% 성장 등으로 보험수익이 8.70% 증가하였습니다. 다만 해외 고액사고 증가로 발생보험금이 16.44% 증가하였고, 매출성장에 따른 판매비 등 사업비 증가로 보험서비스비용 총액은 17.24% 증가되었습니다.총 계약유지비는 1조 5,637억원으로, 인건비 및 전산비 증가 등의 영향으로 전년 대비 1,455억원 증가하였습니다.투자손익 부문에서는 운용자산 중 이자부자산 구성비는 약 2/3 수준으로, 위험자산에 대해서 보수적으로 접근하여 리스크 관리에 중점을 두고 있으며, 초과 수익을 얻기 위하여 포트폴리오 다변화를 추진하는 전략을 지속하고 있습니다. 24년은 전반적으로 금리는 하락 추세였으나, 장기적 성장을 고려시 상대적으로는 높은 금리 수준임을 활용하여, 수익성 개선을 위해 저금리 채권을 고금리 채권으로 교체하는 교체매매를 23년에 이어 지속 실행하였습니다. 채권 교체매매 전략 실행으로 전체 이자부자산의 보유이원을 제고하였습니다. 투자손익은 9,192억원으로 전년 대비 79.13% 증가하였는데, 투자손익 증가의 주된 이유는 이자수익 및 해외 대체투자 펀드의 배당수익 증대에 기인합니다. 투자이익률 또한 3.22% 수준으로 전년 2.80% 대비 0.42%p 개선하였습니다. 3) 삼성화재 베트남법인 (단위 : 백만VND, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 베트남법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 베트남법인의 2024년 보험수익은 1,257,500백만VND로 전년 대비 1.56%인 19,947백만VND 감소하였으며, 보험수익중 99.58% 인 1,252,244백만VND의 일반보험 수익외에 자동차보험은 5,256백만VND 으로 0.42%의 비중을 차지하고 있습니다. 일반보험 주요 상품은 재물보험 880,798백만VND, 적하보험 175,639백만VND입니다.보험서비스 비용은 손해율 증가에 따른 지급보험금, 준비금 증가 등으로 전년대비 60,111백만VND 증가한 426,397백만VND 입니다. 보유 손해율은 74.92%로 전년대비 39.13%p 증가 하였으며, 이는 24년 9월 베트남 북부를 강타한 태풍 손해액 증가에 기인합니다. 보종별 손해율은 재물보험이 7.44%에서 120.16%로, 특종보험은 53.38%에서
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66.49%로 전년 대비 증가했습니다.손해율 증가로 인해 보험손익은 전년 대비 27.14%인 23,318백만VND 감소하여 62,613백만VND를 달성하였습니다.투자손익은 103,613백만VND로 전년 대비 6,711백만VND감소하였으며, 베트남 금리 인하 및 정기예금 이자율 감소에 따른 이자수익이 전년 대비 13,254백만VND 감소한것에 기인합니다. 법인은 안정적인 투자수익 확보를 위하여 정기예금 위주 자산운용을 하고 있습니다당기순이익은 영업이익 감소와 법인세 비용 증가의 영향으로 전년 대비 24,078백만VND 감소한 132,578백만VND를 기록하였습니다.. 4) 삼성화재 유럽법인 (단위 : 천GBP, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 유럽법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 유럽법인의 2024년 보험수익은 30,964천GBP로 2023년 30,384천GBP 대비 580천GBP 증가하여 전년도와 비슷한 수준을 유지하였습니다.보험서비스비용은 적하보험 손해액 및 준비금 증가 등의 영향으로 2024년 10,543GBP 으로 2023년 9,229천GBP 대비 1,314천GBP 증가하였습니다. 적하보험 2024년 손해액은 2,674천GBP로 2023년 1,155천GBP 대비 1,519천GBP 증가하였습니다.(IFRS4 기준)재보험 손익은 278천GBP 소폭 상승하여 총 보험손익은 2024년 5,171천GBP로 2023년 5,627천GBP 대비 456천GBP 감소하였습니다. 투자손익은 2024년 2,010천GBP로 2023년 1,489천GBP 대비 521천GBP 증가하였습니다. 이는 높은 기준 금리가 지속되면서 정기예금 수익률이 개선된 점에 기인합니다. 상기와 같은 원인에 따라 2024년 세전이익은 7,184천GBP로 2023년 7,119천GBP 대비 65천GBP 증가하고, 당기순이익은 2024년 법인세비용 증가로 인해 5,363천GBP로 2023년 5,476천GBP 대비 소폭 감소하였습니다.5) 삼성화재 싱가포르법인 (단위 : 천SGD, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 싱가포르법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 싱가포르법인 2024년 보험수익은 177,451천SGD로 전년 대비 65,426천SGD, 58.4% 증가하였으며, 임의수재와 특약수재간 균형있는 매출 및 경과보험료 성장이 주요 원인이며 특히 24년은 일회성으로 본사 수재계약을 싱가포르 법인으로 이관한 것에 기인합니다보험서비스비용은 125,650천SGD로 전년 대비 67,524천SGD 증가하였으며 주로 자연재해 접수 손해 및 수수료 증가 등에 기인합니다. 재보험손익은 전기와 유사한 수준을 보여 보험손익은 전년 대비 913천SGD 감소하였습니다.마지막으로 투자손익은 4,427천SGD로 환율변동에 따른 환차익으로 전년 대비 5천SGD, 소폭 증가하였습니다.당기순이익은 영업이익 감소와 법인세 비용 증가의 영향으로 전년 대비 3,585천SGD 감소한 16,675천SGD를 기록하였습니다.6) 삼성화재 인도네시아법인 (단위 : 백만IDR, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 일반 보험수익 보험서비스비용 장기 보험수익 보험서비스비용 자동차 보험수익 보험서비스비용 합계 보험수익 보험서비스비용 보험손익 투자손익 영업외손익 세전이익 당기순이익 註) 상기 지표는 삼성화재 인도네시아법인 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재 인도네시아 법인 2024년 보험수익은 총 501,915백만IDR로 경쟁 심화와 시장 상황 악화로 인하여 전년 대비 74,501백만IDR, 비율로는 12.92% 감소하였습니다. 일반보험 비중은 99.07% 이며, 보종별 비중은 재물 67.36%,
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기술 10.93%, 배상 14.51%, 적하 5.75% 등으로 재물보험이 법인의 주력상품입니다.보험서비스비용 역시 보험수익 감소에 따라 지급경비 2,581백만IDR 감소 및 지급보험금 43,445백만IDR 감소 등으로 전년 대비 13.94% 감소하였습니다.2024년 보험손익은 보험수익 감소에 따른 수수료수익 감소 및 손해율 증가 등 영향으로 전년 대비 8,834백만IDR 감소한 11,631백만IDR을 시현하였습니다.투자손익은 고금리 지속에 따른 이자수익 증가 및 USD 강세에 따른 USD표시 자산 환평가이익으로 전년 대비 18,513백만IDR, 142.92% 증가하였습니다. 세부적으로 이자수익은 전년 대비 4,444백만IDR 증가하였으며, USD표시 자산 환평가이익은 전년 대비 13,924백만IDR 증가하였습니다.투자손익의 및 영업외 손익 증가 효과로 보험손익 감소에도 불구하고 당기순이익은 12,011백만IDR 증가한 37,888백만IDR을 기록하였습니다.7) 삼성화재서비스손해사정 (단위 : 백만원, %) 구 분 제75기 제74기 증 감 증감률 영업수익 영업비용 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 註) 상기 지표는 삼성화재서비스손해사정 별도재무제표 기준으로 작성 삼성화재서비스손해사정의 영업수익은 186,079백만원으로 전년 대비 19,127백만원 감소하였으며, 고객상담서비스 90,869백만원(영업수익의 48.83%), 손해사정서비스 65,490백만원(35.19%) 등으로 구성되어있습니다. 영업수익의 감소는 고객상담서비스의 콜단가 전년 대비 4.89% 감소, 계약물량 전년 대비 5.69% 감소 그리고 손해사정서비스의 처리물량 전년 대비 17.13% 감소에 기인하였습니다. 영업비용은 180,052백만원으로 전년 대비 3,334백만원 증가하였으며, 영업비용의 69.98%를 차지하는 인건비(임직원 급여, 퇴직급여, 복리후생비)가 전년 대비 1,722백만원 증가한것이 주 요인입니다.영업외수익은 전년 대비 629백만원 증가한 2,085백만원으로, 예금이자수익의 증가에 따른 것입니다.당기순이익은 영업수익의 감소와 영업비용의 증가로인해 전년 대비 16,477백만원 감소한 6,905백만원 입니다. 다. 신규사업 1) 국내사업 -해당사항 없음 2) 해외사업 회사는 2019년 4월 30일 이사회 결의로 영국 로이즈 손보사 지분투자의 건을 결정하였고, 2019년 5월 2일자로 캐노피우스(Canopius Group Limited)사의 100% 주주인 포튜나 탑코 유한회사(Fortuna Topco Limited) 지분을 인수하는 계약을 체결하였습니다. 투자금액은 1.5억 USD로 회사는 2019년 11월 국내외 감독당국의 승인을 받아로이즈 캐노피우스사의 전략주주로 포튜나 탑코 유한회사 등의 이사회에 참여하게 되었습니다. 회사는 2020년 9월 3일 경영위원회 결의를 통해 포튜나 탑코 유한회사에 대한 1.1억USD 추가투자를 결정하였고 2020년 10월 16일 주식인수계약을 체결, 국내외 감독당국의 승인을 받아 2020년 11월 20일자로 지분인수절차를 완료하였습니다. 회사도 추가 지분인수를 통해 이익 확대뿐 아니라 이사회 의석 확대 등을 통해 보다 폭넓은 선진 보험시장 경영 역량 확보를 위해 포튜나 탑코 유한회사의 증자에 참여하였습니다. 캐노피우스사는 영국 런던을 기반으로 원수/재보험을 인수하는 글로벌 특종 보험사로 미국, 버뮤다, 싱가포르, 중국 및 호주 거점을 운영 중이며, 2019년 미국 암트러스트(AmTrust Financial Services, Inc.)사의 로이즈 사업(AmTrust at Lloyd's)을 인수하여 로이즈시장의 5위권사로 도약하였습니다. 현재 글로벌 손해보험시장은 최근 몇 년간의 대형 자연재해, 전염병, 지정학적 리스크 등의 영향으로 상승하던 시장가격의 인상폭이 안정화되어가는 흐름을 보이고 있으나, 캐노피우스사는 우수한 언더라이팅 역량과 지역적으로 분산된 다양한 포트폴리오를 바탕으로 지속적으로 성장중에 있습니다. 한편, 회사는 중국 최대 IT 기업인
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텐센트와 협력하여 중국법인을 합작법인 형태로 전환하는 계약을 체결하고 2022년 8월 중국 금융당국의 승인을 득하였으며, 정관변경 및 사업자등록변경 등 행정절차를 마무리하고 2022년 11월 24일 합작법인을 출범하였습니다. 현재 회사는 중국시장 전문가를 새로운 경영진으로 영입하고 신규 거버넌스를 구성하였으며, 중국법인의 기존 한국계/관계사 기업보험의 견고한 수익기반으로 개인성 보험시장을 공략하고 있습니다. 당사의 보험역량과 텐센트의 고객, 마케팅 채널, IT 기술을 활용하여 온라인 보험 중심으로 매출을 확대해 나가고 있습니다. 이후 중국시장에서 디지털 비즈니스 경쟁력을 강화시키고 이를 통해 회사 미래 성장 기반을 마련하는데 중요한 역할을 기대하고 있습니다. 3) 기타사업 -해당사항 없음 라. 조직개편 □ 개인영업본부 산하 개인영업지원팀 신설하여 대면조직 경쟁력 강화, 영업교육팀은 신성장추진팀으로 명칭 변경하여 전속채널 혁신 추진□ 글로벌사업총괄을 글로벌사업부문으로 격상 후 조직 분리하여 독립적 사업운영 기능 부여 및 글로벌 사업 확장 도모□ 디지털본부를 고객DX혁신실로 확대 재편하여 고객 중심 경영 강화□ 일반보험부문 산하 기업보험1/2/3사업부를 CS/재물해상사업부 및 특종/채널영업사업단으로 개편하여 보종별 시장 경쟁력 강화 마. 공시대상 기간 중의 자산손상 또는 감액손실 발생 사항 - 연결실체의 유가증권 및 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해 시가평가에 따른 손상차손을 계상하며 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제75기 제74기 금융자산 손상차손 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 신용손실전입(환입)액 상각후원가측정 채무증권 신용손실전입(환입)액 대출채권 대손충당금전입(환입)액 기타자산 대손충당금전입(환입)액 비금융자산 손상차손 유무형자산 손상차손 유무형자산 손상차손 환입 註) 손상 또는 감액기준에 대해서는
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II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 당사는 토스앱을 통해 2015년 공인인증서 없이 쉽고 빠르게 송금할 수 있는 간편송금 서비스를 선보인 이래, 고객의 금융 편의성을 높일 수 있는 혁신적이고 편리한 서비스를 지속적으로 선보이며 종합 금융 플랫폼으로 성장해왔습니다. 현재는 뿐 아니라 대출, 카드 등의 , 대출, 카드, 보험 등을 대상으로 하는 , 토스인증서를 통한 등 다양한 금융서비스를 토스앱을 통해서 제공하고 있습니다. 더욱이 고객이 필요로 하는 맞춤형 금융서비스를 제공하고자 2018년 11월 '토스인슈어런스', 2021년 2월 '토스증권', 2021년 10월 '토스뱅크'가 각각 서비스를 개시하였으며, 이들의 서비스를 하나의 토스앱에서 제공하며 고객의 편리성 제고를 위해 힘쓰고 있습니다. 또한, 2020년 8월 엘지유플러스의 PG사업부 인수를 통해 출범한 '토스페이먼츠'는 결제를 위한 관문 역할을 담당하는 PG(Payment Gateway, 전자지급결제대행) 사업자로서 기술 및 비즈니스 모델 혁신을 통해, 결제 고객에게 새로운 결제 경험을 제공하고, 가맹점에게는 편리한 사용성을 제공할 수 있는 제품과 인프라를 제공하고 있습니다. 그 외에 당사는 간편결제 등 토스의 금융서비스의 외연 확대를 위하여 모빌리티 플랫폼 '타다'를 운영하고 있는 '브이씨엔씨'를 인수한 바 있으며, 2022년 10월에 인수한 알뜰폰 사업자 '토스모바일'을 통한 신규 모바일 요금제 출시, 2024년 5월 인수한 세무플랫폼 운영사 '토스인컴'을 통한 다양한 세무 서비스 제공, 커머스 서비스 제공 등 다양한 영역에서 지속적으로 고객의 편리한 생활을 지원하기 위해 노력하고 있습니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 당사가 영위하고 있는 종합 금융 플랫폼 서비스는 '컨슈머 서비스 부문'과 '머천트 서비스 부문'으로 구분할 수 있습니다. 컨슈머 서비스 부문은 금융 소비자에게 제공되는 송금, 중개, 광고, 간편결제, 증권, 세무, 인증 등의 서비스로 구성되어 있으며, 머천트 서비스 부문은 사업자의 비즈니스 확장을 위해 제공되는 서비스로 PG 서비스 및 오프라인 결제 단말기 판매 등을 포함하고 있습니다. 사업부문 내용 컨슈머 서비스 금융소비자들이 필요로 하는 뱅킹, 증권, 금융현황 조회, 대출중개, 간편결제, 세무 등 모든 금융서비스와 생활서비스를 하나의 플랫폼을 통해 편리하고 간편하게 이용할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 소비자는 다양한 금융기관에 분산되어 있는 금융데이터를 당사의 데이터 처리기술을 통해 하나의 플랫폼에서 모아서 관리할 수 있으며, 당사에서는 축적된 금융 데이터를 바탕으로 소비자에게 맞춤형 금융 상품을 추천함으로써 차별화된 고객 경험을 제공하고 있습니다. 머천트 서비스 당사는 사업자의 비즈니스가 성장할 수 있도록 기여하고, 사업이 확장됨에 따라 당사의 매출과 영업이익도 함께 성장할 수 있는 사업자 대상 서비스를 제공합니다. 매출과 직결되는 중요서비스인 결제서비스의 혁신으로 소비자에게는 쉽고 편리한 서비스 경험을 제공하고, 사업자들은 오직 사업에만 집중할 수 있는 환경을 제공하고 있습니다. 가. 주요 서비스 등의 현황 당사에서 제공하고 있는 부문별 주요 서비스 및 매출액 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 주요 서비스 제12기(2024년) 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 컨슈머 서비스 부문 송금, 중개, 광고, 간편결제,증권, 세무, 인증 등 머천트 서비스 부문 PG, 결제 단말기판매 등 합 계 주) 상기 연결기준 매출액에는 금융업에 포함되어있는 토스증권㈜의 매출액이 포함되어있습니다. [컨슈머 서비스 부문] 1) 송금 서비스 당사는 2015년 2월 간편 송금 서비스를 출시하였으며, 토스 고객들에게 연결된 계좌를 통한 송금서비스를 제공하고 있습니다. 상대방 계좌번호/연락처 입력, 금액입력, 비밀번호/지문/얼굴 인증 등의 단계를 통해 쉽고 간편하게 송금이 가능합니다. 한편,당사는 '고객 중심적 사고'를 기반으로 고객의 사용 편의를 강화하고자
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2021년 8월 '평생 무료 송금' 정책을 발표하였으며, 이에따라 당사는 토스 고객에게 조건없이 무제한으로 무료 송금 서비스를 제공하고 있습니다. 2) 중개 서비스 (1) 대출 중개 서비스 당사는 2019년 8월 간단한 정보 입력만으로 복수의 금융기관 신용 대출 상품 금리와한도를 간편하게 비교할 수 있는 대출 중개 서비스를 시작하였으며, 금융소비자보호법 시행에 따라 2021년 9월 금융상품판매ㆍ대리중개법인으로 등록을 완료하였습니다. 당사는 금융기관(은행, 저축은행, 카드사 등)과 제휴하여 표준화한 프로세스를 구축하였으며, 이를 통해 토스 고객에게 금융기관에 방문할 필요 없는 신용점수, 직업, 직장 및 소득정보 등을 바탕으로 최적의 금리와 한도를 1분이내에 비교할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. (2) 카드 중개 서비스 당사는 여신전문금융법상 신용카드 제휴 모집 법인으로 등록되어 있으며, 카드사와 제휴하여 고객에게 적합한 신용카드를 추천하는 서비스를 제공하고 있습니다. 고객은 당사가 제공하는 같은 연령대가 많이 쓰는 카드, 캐시백을 많이 받을 수 있는 카드순위 등을 참고하여 최적의 카드를 선택할 수 있습니다. (3) 보험 분석 및 보험 중개 서비스당사는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 본인신용정보관리업(마이데이터) 라이선스를 취득한 바 있으며, 고객의 개인신용정보를 기초로 하여 보험 데이터를 분석하는 서비스를 제공하고 있습니다.당사는 가입된 보험의 보장범위 및 가입금액에 대한 맞춤형 분석 정보와 컨텐츠를 제공하고 있으며, 고객은 토스앱을 통해서 현재 가입된 보험에 대한 보장 내역을 분석할 수 있고 필요한 보험을 추천받을 수 있습니다. 또한 고객의 요청이 있을 경우 고객에게 계열회사인 토스인슈어런스 소속 보험설계사와 연결도 가능합니다. 3) 광고 서비스 (1) 카드 광고 서비스 당사는 고객이 소비 패턴에 적합한 체크카드를 쉽고 편리하게 선택할 수 있도록, 카드사와 제휴하여 다양한 체크카드의 혜택을 비교하여 제안하는 카드 광고 서비스를 제공하고 있습니다. (2) 리워드 및 비즈 광고 서비스당사는 토스앱을 통하여 제휴사와 관련된 퀴즈를 스팟성으로 오픈하는 , 푸시알림 광고 서비스인 , 다양한 미션 리스트 제공하는 오퍼월 서비스인 , 사용자가 매일 특정 걸음 수를 달성하거나 특정 장소를 방문하였을 때 리워드를 제공하는 등의 리워드 광고 서비스와 라이브커머스, 영상광고, 배너광고 등 다양한 형태의 광고 서비스를 제공하고 있습니다. 4) 결제 서비스 / 커머스 서비스 당사는 다양한 가맹점을 확보하여 토스 고객을 대상으로 '토스페이'를 통해 토스앱에등록된 계좌 또는 카드로 쉽고 빠르게 결제를 할 수 있는 간편결제 서비스를 제공하고 있습니다. 고객은 토스앱만 있으면, 별도의 가입과 추가 등록 없이 앱내 등록한 결제수단 중 하나를 선택하여 비밀번호 또는 생체인증(지문/얼굴인증)을 통해 편리하고 안전하게 인증과 결제를 진행할 수 있습니다. 또한, 당사는 '후불결제(BNPL, Buy Now Pay Later) 서비스'를 통하여 신용거래 내역이 적어 신용카드 발급이 어려운 사회초년생, 주부 등 신파일러(thin filer) 고객에게도 별도의 수수료 없이 정해진 한도내에서 소액 신용결제 기회를 제공하고 있습니다. 한편 당사는 유저들이 필요한 제품을 쉽고 편리하게 구매할 수 있도록 토스 앱에서 커머스 서비스인 '토스쇼핑'을 제공하고 있으며, 유저들이 필요한 제품을 추천 받고, 토스페이를 통해 간편하게 결제할 수 있도록 지원하고 있습니다.5) 세무 서비스토스인컴㈜의 세무플랫폼 '세이브잇'을 통해, 고객이 편리하게 세금 환급 서비스, 양도소득세 신고, 부가가치세 신고, 연말정산 솔루션 등 다양한 세무 서비스를 이용할 수 있는 세무 서비스를 제공하고 있습니다. 6) 기타 서비스 (1) 토스 프라임 (구독형 멤버십 서비스) 당사에서 제공하고 있는 유료 멤버십 서비스로, 멤버십에 가입하면 토스페이 결제 금액의 일부 적립, 토스증권㈜을 통한 국내주식 거래수수료 캐쉬백 등 당사 및 연결회사에서 제공하고 있는 금융서비스와 관련한
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혜택을 받을 수 있는 상품입니다.(2) 인증 서비스당사는 인증 서비스 관련 핵심 라이선스라고 볼 수 있는 전자서명인증 인정사업자와 본인확인기관 지위를 보유하고 있습니다. 두 지위를 통해 발급된 토스인증서는 하나의 인증서로 간편인증/전자서명/본인확인 서비스 등 인증이 쓰이는 대부분의 절차에서 이용이 가능합니다. 하나의 인증서로 다양한 인증절차에서 이용이 가능하기 때문에 이용기관 입장에서는 비용 절감이 가능하며, 토스 인증서 고객은 최초에 인증서를 발급한 이후에는 유효기간 동안 비밀번호 또는 생체인증(지문/얼굴인증)을 통해 쉽고 편리하게 인증서비스를 이용할 수 있습니다. (3) 공공 생활 서비스당사는 금융서비스에 대한 고객들의 접근성을 확대하고, 생활의 불편함을 해소하고자 행정안전부와 연계하여 토스앱 내 '토스 주민센터' 및 '토스 주민센터' 웹 홈페이지를 통해 주민등록등본, 주민등록초본, 건강보험자격득실확인서 등 대출 관련 서류 뿐 아니라 코로나 예방접종증명서, 중고등학교 성적증명서 등 생활 관련 서류 등의 발급 서비스를 제공하고 있습니다.또한 고객은 '토스주민센터' 서비스를 통해 생활요금·세금을 편리하게 납부할 수 있고, 경찰청, 국세청, 질병관리청 등의 정부의 주요 서비스에 대한 '공공 알림' 서비스 또한 이용할 수 있습니다. [머천트 서비스 부문] 1) PG 서비스 당사는 연결회사인 토스페이먼츠는 PG(Payment Gateway, 전자지급결제대행) 사업자로서 전자상거래 시장에서 결제를 위한 관문 역할을 담당하고 있습니다. 신용카드사, 간편결제 제공사 등과 직접 계약 체결이 어려운 가맹점들을 대상으로 결제와 정산 업무를 대행해주고 있으며, 가맹점 고객에게는 카드 결제, 휴대폰 결제, 계좌이체,무통장 입금 등 다양한 결제 수단을 제공하고 있습니다. 토스페이먼츠는 기존 PG사업을 토스만의 새로운 시각으로 재정의하여, 결제 고객에게는 더 좋은 결제 경험을 제공하고, 가맹점에는 편리한 사용성을 제공할 수 있는 제품을 개발함과 동시에 차별화된 인프라를 제공함으로써 결제 고객과 가맹점 모두가 만족하는 결제 서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다. pg사업구조.jpg pg사업구조 2) 오프라인 결제 단말기 제작·판매당사의 연결회사인 토스플레이스는 2022년 3월 설립되었으며, 오프라인 결제 단말기 제작·판매 및 소프트웨어 개발업 등을 영위하고 있습니다. 2023년 3월 정식 런칭 후 오프라인 신용카드 가맹점을 대상으로한 결제 단말기를 공급하고 있으며, 매장 운영 편의성 및 고객 관리 효율성을 제고할 수 있는 다양한 매장 관리 솔루션 서비스를 제공하고 있습니다. 나. 주요 제품 및 서비스의 가격변동 추이 당사는 종합 금융 플랫폼사로서 고객과 금융사간 또는 고객과 가맹점 간의 접점을 제공하는 역할을 수행하고 있습니다. 이에 따라서 가맹점 및 금융사 등과 중개, 광고, 전자결제(PG) 계약 등을 체결하고 있으나, 시장 지위 및 규모 등에 따라 각기 다른 수수료율이 책정되어 기간별 비교는 어렵습니다.다만, 당사는 2021년 8월 2일부터 당사의 주요 서비스 중 하나인 송금 서비스에 대해서 모든 고객에게 '평생 무료 송금 정책'을 적용하고 있습니다. 이는 당사의 중요 원칙인 '고객 중심적 사고'가 바탕이 되었기에 가능한 의사결정이었으며, 고객의 사용 편의를 한층 강화하고, 가장 좋은 금융플랫폼으로서 고객의 심리적 부담조차도 해결하겠다는 당사의 의지가 담겨 있습니다. 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 당사는 고객과 금융사, 가맹점 간의 금융서비스를 제공하는 핀테크 플랫폼 기업으로서 원재료가 투입되는 생산설비 등을 구비하고 있지 않아 원재료 및 생산설비 등에 대해서는 별도로 기재하지 않았습니다. 다만, 당사에서 제공하고 있는 다양한 금융서비스의 개발 및 제공을 위하여 보유 중인 유형자산에 대한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석 - 14. 유형자산'을 참조하시기 바랍니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 매출은 송금, 중개, 광고, 간편결제, 증권, 세무 등의
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서비스를 제공하며 발생하는 컨슈머 서비스 부문 수익과 PG서비스, 오프라인 결제단말기 판매 등을 통한 머천트 서비스 부문 수익으로 구분할 수 있습니다. 2024년 기준으로 당사의 매출은 컨슈머 서비스 부문 58.2%, 머천트 서비스 부문 41.8%로 구성 되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 주요 서비스 제12기 (2024년) 제11기 (2023년) 제10기 (2022년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 컨슈머 서비스 부문 송금, 중개, 광고, 간편결제,증권, 세무, 인증 등 머천트 서비스 부문 PG, 결제 단말기 판매 등 합 계 주) 상기 연결기준 매출액에는 금융업에 포함되어 있는 토스증권㈜의 매출액이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 당사는 플랫폼을 통해 고객과 금융사들을 연결해주는 서비스를 제공함으로써 별도의판매활동을 영위하고 있지는 않습니다. 다만, 가맹점 및 제휴사 확대, 금융사 제휴 등을 위한 영업조직을 갖추고 있습니다. 다. 판매전략 당사는 토스앱을 통해서 고객에게 최적화된 다양한 금융서비스를 쉽고 편리하게 제공하고 있습니다. 이처럼, 당사의 핵심 판매 전략은 데이터처리 기술을 기반으로 한 경쟁력 있는 맞춤형 서비스의 제공, 그리고 고도화된 금융서비스를 고객 지향적인 간편하고 편리한 기능으로 제공하는 UX(사용자 경험)/UI(사용자 환경) 기술력입니다. 또한 PG 사업을 영위중인 연결회사 토스페이먼츠는 혁신적인 기술에 기반하여 더 좋은 결제 경험과 편리한 사용성을 제공할 수 있는 솔루션을 통해 고객과 가맹점 모두의 만족도를 높이고자 노력하고 있습니다. 라. 수주상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 연결회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시환율위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분). 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 1) 외환위험 외환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다. 연결회사는 외화거래를 수행함에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 통화는 USD 등이 있습니다. 2) 이자율위험이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 연결회사는 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.3) 가격위험연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당하며, 회사의 신용위험의 개별고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 다. 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표
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재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시 입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.보고서 작성 기준일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 주) 상기 부채비율은 비금융업 부채 외에 금융업으로 분류된 토스증권㈜의 고객 예수금 및 주식 매매 미지급금을 포함하여 계산되어 있습니다. 당사의 시장위험을 비롯한 금융위험 관리에 대한 자세한 사항은 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험관리' 부분을 참고하시기 바랍니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 변동 이자율 차입금의 현금흐름 위험 회피목적 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직당사는 보고서 작성 기준일 현재 5개의 트라이브 조직을 중심으로 인프라, 데이터, 제품, 기술기반 플랫폼 구축 및 기술안정성 확보를 위한 연구개발 활동을 진행하고 있습니다. 조직 내용 테크 플랫폼트라이브 - 마이크로서비스에 최적화된 DevOps 환경과 CI/CD 체계 고도화 및 운영- 사이트 신뢰성 확보를 위한 성능 최적화 및 잠재력 오류 진단활동과 자동화된 문제 검출을 위한 모니터링 고도화- 금융 보안에 최적화/내제화된 보호 솔루션 연구 및 개발- 부정거래/사기거래 탐지를 위한 FDS 모형과 엔진 개발- 앱의 접근성과 사용성을 증대시키기 위한 연구와 개선 데이터 트라이브 - 데이터 품질 및 컴플라이언스 문제 해결을 위한 데이터 거버넌스 구축- 데이터 분석 및 서비스 활용을 위한 대용량 데이터 수집/가공/처리/적재/시각화 개발- 대용량 데이터 분석 환경 개발 및 실험 분석 도구 개발 및 자동화- 금융 혁신 서비스 개발을 위한 ML 운영 환경 개발 및 ML 모델 개발 인프라 엔지니어링트라이브 - 대용량트래픽을 안정적으로 처리할 수 있는 인프라 기반기술 연구 및 운영- 서비스 연속성 유지를 위해 재해복구센터를 포함한 멀티 데이터센터 운영- BGP 기반 인터넷 및 대외 협력사 네트워크 운영, 개선- 오픈스택 기반 private cloud 운영, 인프라 자동화 연구 개발- 퍼블릭 클라우드 아키텍쳐 모형 개발과 개선 클라이언트 플랫폼트라이브 - 노코드 기반 안정적인 화면 구현 및 LLM 기반 기술 레퍼런스 자동화 - 전체 워크플로우를 포함하는 React Native, WebView 표준 프레임워크 개발 - WebView 성능 표준 측정 및 분서 모니터링 개발 - iOS, Android 네이티브 앱 성능 자동 측정 및 모니터링 일원화 프로덕트 파운데이션 트라이브 - 토스 앱의 One-App 전략을 탄탄히 구축하기 위한 회원 체계 및 계열사간 연동 체계 구축- 안전하면서도 간편한 금융생활을 위하여 다양한 인증수단에 대한 보안성 및 편의성 향상 연구- 통합 회원 서비스 구축을 위한 회원정보 관리 시스템 구축- 금융 서비스에 활용 가능한 본인 확인 및 인증 모듈 개발- 금융 거래의 자금세탁방지 업무를 위한 KYC/WLF 시스템 구축- 모바일 기반 인증서 발급 및 PKI 기반 전자서명인증시스템 구축- 인증서를 대체수단으로 하는 본인확인시스템 구축- 행정안전부 주관 모바일 신분증 민간개방 사업 참여 2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과목 연결 제12기 (2024년) 제11기 (2023년) 제10기
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(2022년) 연구개발비용계 연구개발비/매출액 비율 3) 연구개발실적작성기준일 현재 당사 및 자회사의 각 부문별 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 부문 연구과제 기대효과 데이터 트라이브 신용평가 모델 플랫폼 개발 씬파일러(thin filer)에게도 합리적인 신용도를 도출할 수 있는 신용평가 모델을 개발하여, 금융소외계층에 금융접근성 확대에 기여 데이터 트라이브 개인화 추천 플랫폼 고도화 사용자에게 필요한 금융정보를 적시에 제공하여 사용자의 서비스 만족도를 높이고, 사용자별 금융혜택을 확대할 수 있는 기반 마련 데이터 트라이브 빅데이터 인프라 통합관리 시스템 개발 오픈소스 기반의 빅데이터 인프라 구축,배포,모니터링,운영 자동화 툴 개발로 빅데이터 인프라 운영 비용 효율 증진. 데이터 트라이브 영업회계시스템 개발 재무처리를 위한 하둡기반의 통합적재, 분개처리 Data Pipeline 개발 및 SAP연동.시스템 운영 및 관리데이터를 위한 웹어드민 개발. 데이터 트라이브 ML 피처 관리 플랫폼 개발 머신러닝에 사용되는 피처를 효율적으로 관리하여 개발 속도와 머신러닝 모델의 품질을 높이는 플랫폼을 개발 인프라 엔지니어링트라이브 토스 표준 OS 선정 Centos EOL 발생으로 H/W 에 락인되지 않은 오픈소스 기반의 OS 를 발굴, 선택옵션의 다양성을 추구 인프라 엔지니어링트라이브 토스 분산 스토리지 고도화 고객 데이터 안전한 보존을 위해 분산 스토리지 고도화 인프라 엔지니어링트라이브 멀티 IDC Active-Active 이중화 운영 Active/Active 형태의 IDC 이중화 운영과 GSLB를 통한 동적 트래픽분배로 인프라 운영 안정성 확보 인프라 엔지니어링트라이브 CDN을 이중화하여 특정 CDN 장애 시에도 토스 서비스를 정상적으로 운영할 수 있는 환경 구축 프로덕트 파운데이션트라이브 인증서 기반의 본인확인 연구 개발 휴대폰 기반의 본인확인이 사실상 독점인 대한민국 시장에 최초의 모바일 인증서 기반의 본인확인 서비스를 제공함으로써 본인확인 수단의 다양성을 향상 테크 플랫폼트라이브 안드로이드 ELF 네이티브 라이브러리보호 기술 연구 개발 중요 모듈 내 코드 보호를 위한 난독화 기술과 실행 압축(Packing)을 개발하여 보안성 향상 테크 플랫폼트라이브 클라이언트 내부 자체 암호화 모듈 개발 wbc(white box cryptography) 방식의 중요 암호화 모듈을 개발하여 서버와의 통신시에 사용되는암호키(Secret-key)를 보호하는 연구 진행 테크 플랫폼트라이브 서비스 성능/안정성 진단 자동화 서비스의 성능진단을 위하여 필요한 분석(tcpdump, threadump,heapdump, cpu profiler)을 자동화하고, 정적분석 플러그인을 고도화한 anti-pattern을 전 서비스 대상으로 자동으로 검출하여 문제를 사전에 예방 테크 플랫폼트라이브 네트워크 단계별 보안에서 어플리케이션 단위의 자격증명 보안으로 보안성 강화 테크 플랫폼트라이브 앱 로딩 속도 개선 토스 앱 내외부에서 사용되는 네이티브/웹의 로딩 속도를 정밀하게 측정하여 로딩 지연을 개선함으로써 사용자 경험 향상에 기여 테크 플랫폼트라이브 클라이언트 개발자와와 디자이너 간 협업 구조 개선 디자인 시스템 TDS를 유지보수하고, 개발자가 디자이너의 의도를 더 정확하고 빠르게 제품에 반영할 수 있도록 기여 테크 플랫폼트라이브 앱 및 웹 접근성 개선 시각장애인 등 일반적인 앱 사용에 어려움이 있는 분들도 토스 앱을 원활히 사용할 수 있도록 접근성 개선 테크 플랫폼트라이브 다국어 지원 및 문구 A/B 테스팅 토스 앱/웹의 다국어 지원을 추가하고, UX Writer 직군이 쉽게 문구 A/B 테스트를 진행할 수 있는 시스템 구성 테크 플랫폼트라이브 자동화된 E2E 테스트 시스템 토스 앱에서 문제를 겪을 수 있는 다양한 기반 시스템에 대한 자동화된 E2E 테스트 시스템 구성 테크 플랫폼트라이브 프론트 개발자와 Node.js 개발자 간협업 구조 개선 웹뷰 간의 메세지 프로토콜 마이그레이션을 통한, 제품 생성 및 유지보수 비용 감소에 기여 테크 플랫폼트라이브
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iOS, Android 크로스 플랫폼 개발 환경 네이티브의 성능과 Web의 배포 속도를 동시에 가져갈 수 있는 React Native 개발환경 구성 테크 플랫폼트라이브 로그 수집 방법 개선 로그를 쌓는 방법을 표준화 및 자동화함으로써 Data Analyst, Client/Web Developer 사이의 협업 구조 개선 테크 플랫폼트라이브 대규모 앱 개발을 위한마이크로 피쳐 아키텍쳐 슈퍼앱 구현을 위해 "마이크로 피쳐" 아키텍쳐를 도입해 개별 서비스들을 독립적으로 구현이 가능하게 하여 유연성과 효율 증대 (iOS) 테크 플랫폼트라이브 iOS Swift 코드 정적 분석툴 개발 필요없는 코드/정의 분석 및 의존성 관계 분석을 해주는 정적 분석툴 테크 플랫폼트라이브 악성앱 탐지시스템 연구 개발 안드로이드 단말기에 설치되어 있는 앱의 악성 피처들을 토대로 악성앱을 선제적으로 발견하여 보안 사고를 미리 예방하는 역할 테크 플랫폼트라이브 모바일 어플리케이션보호솔루션(토스가드) 연구 개발 Android, IOS 환경에서 발생할 수 있는 다양한 공격 위협을 수집하고 방어하여 안전한 OS 환경에서앱을 사용할 수 있도록 보호함 테크 플랫폼트라이브 이상행위 실시간탐지시스템(토스가드 서비스) 개발 토스 서비스를 대상으로 발생하는 공격시도와 이상행위를 실시간으로 탐지하고, 빠르게 차단하여 침해사고를 예방하고 있음 테크 플랫폼트라이브 크로스 플랫폼 애니메이션라이브러리 개발 (Rally) Design, Android, iOS, Web 에서 공통 문법으로 사용 가능한 애니메이션 라이브러리 개발 테크 플랫폼트라이브 미니앱 개발환경 외부 제휴사도 토스와 같은 환경에서 개발할 수 있는 개발환경 구성 데이터 트라이브 ARS 음성을 텍스트로변환하는 STT 모델 개발 사용자가 직접 ARS를 통해 정보를 확인이 필요한 부분을 사용자 동의 후 STT 변환을 통해 화면에 정보를 보여줘 사용자 경험 개선에 기대 데이터 트라이브 2D, 3D 그래픽 리소스를 생성하는stable diffusion 모델 개발 텍스트 입력을 통해 2D, 3D 리소스를 생성하여 그래픽 리소스 제작에 소요되는 시간을 획기적으로 단축할 수 있을 것으로 기대 데이터 트라이브 상품 추천 모델 개발 MAB 기반 상품 추천 모델을 개발하여 개인화된 상품 추천 환경 구축 데이터 트라이브 사업자등록증 OCR 모델 개발 사업자등록증 이미지를 텍스트로 변환하여 사용자 가입 경험 개선 및 업무 효율화 데이터 트라이브 토스 고객센터 상담 업무 효율화 상담 카테고리 분류 및 상담 내용 요약 모델을 개발하여 상담 업무 효율화에 기여 데이터 트라이브 상품 리뷰 검수 자동화 모델 개발 상품 구매자가 리뷰 작성시 상품과 관련 없는 욕설, 광고에 해당하는 컨텐츠를 자동으로 필터하여 업무 효율화 및 사용자 경험 개선에 기여 데이터 트라이브 실시간 광고 클릭 확률예측 시스템 개발 광고 지면에 노출할 소재를 사용자 별로 개인화하여 클릭 확률을 실시간으로 예측하는 시스템을 개발해 사용자 경험과 광고 효율 최적화를 수행 데이터 트라이브 광고플랫폼 타겟팅 시스템 개발 광고주 대상 데이터 기반 유저 세그먼트 타겟팅 시스템 개발로 광고 집행 효율 증진 및 업무 효율화에 기여 데이터 트라이브 앱로그 스트리밍 처리 고도화 및로그표준 포맷 고도화 앱로그 실시간 세션 발급 및 데이터 가공 처리, 로그 포맷 표준화 및 구조화를 통해 테이블, 쿼리 리소스 성능 개선, 앱로그 유실/오류 방지 및 모니터링 강화 데이터 트라이브 대고객 머신러닝 모델 서빙 클러스터 구축 대고객 머신러닝 모델 서빙을 위한 고가용 GPU 서빙 클러스터 구축 데이터 트라이브 FDS용 머신러닝 시스템 구축 송금, 결제 등 실시간 사기 탐지 위한 머신러닝 모델의 유연하고 안정적 제공 위한 시스템 개발 데이터 트라이브 머신러닝 자동화 플랫폼 구축 머신러닝 모델 개발에서 반복 수행 과정을 자동화하여 업무 효율성 높이고, 다수 엔지니어가 모델 개발 할 수 있는 환경 마련 인프라 엔지니어링트라이브 WAN 구간 ISP 다중화 ISP 에서 발생되는 DDoS 영향도 최소화 및 동적
비바리퍼블리카 — 사업보고서 (2024.12)

라우팅을 통해 해외구간 RTT 개선을 위한 대외 구간 통신 경로 이원화 프로덕트 파운데이션트라이브 AML 시스템 구축 금융 거래의 자금세탁방지 업무를 위한 KYC/WLF 시스템 구축 프로덕트 파운데이션트라이브 개인정보 안심리포트 서비스가 사용자의 개인정보를 안전하게 이용·제공한 내역을 실시간으로 리포트 형태로 제공하기 위한 데이터 플랫폼 및 서비스 프로덕트 파운데이션트라이브 무선기기 감지 기능 개발 근거리 무선통신 신호 기반의 기기 실시간 기기 감지 모듈 개발 및 실용화 테크 플랫폼트라이브 FDS 모형과 엔진 고도화 One-app에서의 부정거래와 중고거래 사기를 예방하기 위한 FDS 모형과 분석엔진 고도화 테크 플랫폼트라이브 성능 및 장애 예측관리 시스템 샘플링 방식의 예측시스템이 아닌 Whole packet 분석을 통해 실시간 분석 및 예측 테크 플랫폼트라이브 표준화된 로그 V3 시스템 개발 데이터 수집 방법을 표준화 및 반자동화함으로써 로그 정의 및 수집에 걸리는 시간 단축 테크 플랫폼트라이브 국제화 문자열 시스템 개발 생산성 저하 없이 국제화 문자열을 다루는 JavaScript 라이브러리 개발 테크 플랫폼트라이브 인프라 가시성 고도화 실시간 트래픽 분석 플랫폼 구축, 성능 튜닝, 장애 사전감지 및 사후 분석 데이터 트라이브 얼굴 인식 모델 개발 사용자의 얼굴을 정확히 인식하는 모델을 개발. 향후 사용자 편의성을 높인 생체인증 수단으로 사용처를 확대할수 있을 것으로 기대. 데이터 트라이브 상품 검색 모델 개발 자연어 기반 상품 검색 모델을 개발하여 사용자 상품 검색 및 구매 경험 개선 데이터 트라이브 광고 소재 검수 자동화 모델 개발 광고주가 광고 집행 요청시 등록하는 광고 소재를 자동으로 검수하여 업무 효율화에 기여 데이터 트라이브 실시간 상품 추천 모델 개발 고도화된 개인화 상품 추천 시스템을 제공하기 위한 딥러닝 모델과 실시간 추론 시스템 개발 데이터 트라이브 GPU Utilization 효율화를 위한 ML 워크로드 통합 인터페이스 구축 프로세스 ML 워크로드 통합 인터페이스 시스템 구축으로 GPU 점유 효율화를 통해 GPU Utilization 극대화 데이터 트라이브 테이블 메타 데이터 관리 툴 개발 토스의 데이터 테이블 의 메타 및 영향도 조회를 위한 인터널 툴 개발 데이터 트라이브 데이터 간 영향도 탐지 시스템 개발 데이터간 영향도를 준실시간으로 탐지 시스템 개발 데이터 트라이브 DW 표준마트 구축 토스 환경에 맞는 DW표준안을 수립하여 각 서비스별 주요개념들에 대한 SSOT(Single Source Of Truth) 표준마트 구축 데이터 트라이브 데이터 자산화 프로젝트(광고 카탈로그 고도화) 토스의 금융플랫폼에 개인화된 타게팅(세그먼트)을 위한 고객/가맹점 프로파일링 프로젝트 인프라 엔지니어링트라이브 A-A DC 고도화 100% 가용성 보장 A-A IDC 구현Fail-Over 단계를 자동화 하여 극단적으로 낮은 RTO 보장 인프라 엔지니어링트라이브 DBMS 클러스터 구조개선 DC별 독립적인 클러스터의 불합리한 구성을 오버레이 네트워크 적용하여 master change 절차 단순화 프로덕트 파운데이션트라이브 원클릭 로그인 보안 토큰을 활용한 로그인 절차 단순화 프로덕트 파운데이션트라이브 표준화된 정산/대사플랫폼 개발 정산/대사 프로세스를 표준화하고 자동화하여 정산 데이터의 적시성과 정합성 향상에 기여함 인프라 엔지니어링트라이브 오픈스택 고도화 상용 VMWARE 를 대체하여 운영코스트를 낮추고, 네트워크 컴포넌트를 x86 에서 구현, 세그먼트를 세분화 하여 장애로 인한 영향도 최소화 인프라 엔지니어링트라이브 토스 전계열사 통합망 고도화 SD-WAN 을 통해 동적라우팅 (우회경로 자동화) 및 QOS 와 상세 미터링이 가능한 통합 Network 구현 테크 플랫폼트라이브 카오스 엔지니어링 체계 수립 장애 시나리오 시뮬레이션을 통한 시스템 안정성 테스트 진행 테크 플랫폼트라이브 간단한 선언을 통한코드 생성 자동화 Front, Node.js 를 활용하여 제품 구현 시, 생산성 향상을 위한 자동 코드생성