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성능을 예측하고 최적화하는 기술로 발전해왔습니다. CAE는 설계 단계에서 발생할 수 있는 문제를 사전에 분석하고 개선하여 비용 절감과 생산성 향상을 극대화하는 역할을 합니다. 특히 구조 해석, 유동 해석(CFD), 열 해석, 전자기 해석 등 다양한 엔지니어링 시뮬레이션 기술이 포함되며, 제조업 전반에서 필수적인 요소로 자리 잡고 있습니다.CAE 기술은 1990년대부터 산업 전반에 본격적으로 도입되었으며, 물리적인 시제품제작 없이 컴퓨터를 활용한 설계 및 검증이 가능해지면서 제품 개발 비용과 시간을 획기적으로 절감하는 도구로 정착되었습니다. 최근에는 CAE가 단순한 설계 검증을 넘어 생산 공정 최적화, 제품 수명 주기 관리(PLM), 비용 분석, 공정 시뮬레이션 등 다양한 영역에서 활용되며, 스마트 제조(Industry 4.0) 및 디지털 트윈 기술과 결합하여 더욱 진화하고 있습니다. 특히 스마트 팩토리 및 디지털 트윈 개념이 부각됨에 따라 CAE 및 CFD 기술의 중요성이 더욱 커지고 있으며, 단순한 제품 해석을 넘어 공장 운영 최적화 및 실시간 데이터 분석을 기반으로 한 자동화 프로세스 구현이 가능해지고 있습니다. 이러한 변화 속에서 기존의 격자(Mesh) 기반 시뮬레이션 기술을 넘어 입자 기반 시뮬레이션 기술이 주목받고 있으며, 이를 통해 기존 CFD 기술의 한계를 극복하고 보다 정밀한 해석이 가능해지고 있습니다. 그러나 시뮬레이션 시장은 단순히 기존 산업군에서의 활용에 머무르지 않고, 디지털 트윈과 결합하며 '시티 트윈(City Twin)', '팩토리 트윈(Factory Twin)' 등 새로운 디지털 환경 구축을 위한 핵심 기술로 발전하고 있습니다. 디지털 트윈이 기존의 시뮬레이션 기술과 결합되면서, 단순한 제품 설계를 넘어 실시간 운영 최적화, 데이터 분석 기반 의사 결정, 예측 모델링을 통한 자동화 시스템 구축이 가능해지고 있습니다. 이에 따라 기존 시뮬레이션 기술 기업들과의 경쟁보다는, 새로운 시장 개척과 혁신적인 솔루션 개발이 중요한 요소로 부각되고 있으며, 기존의 엔지니어링 중심의 해석 시장에서 데이터 중심의 실시간 시뮬레이션 및 운영 최적화 솔루션으로 시장 패러다임이 변화하고 있습니다. 향후 시뮬레이션 시장은 디지털 트윈 기술과 함께 더욱 빠르게 성장할 것으로 전망되며, 기존 제조업뿐만 아니라 스마트시티, 에너지, 모빌리티, 바이오 ㆍ 헬스케어 등 다양한 산업에서의 적용이 확산될 것으로 기대됩니다. 2) 디지털 트윈 플랫폼 시장디지털 트윈 개념은 2000년대 초반 미국 GE(General Electric)에 의해 처음 제안되었으며, 이후 항공, 건설, 헬스케어, 에너지, 국방, 도시 설계 등 다양한 산업에서 활용되기 시작했습니다. 초기 디지털 트윈 기술은 장비 및 시스템의 상태를 가상 공간에서 모니터링하고 유지 ㆍ 보수 시점을 예측하는 역할에 국한되었으나, 최근 AI, 클라우드, IoT, 5G 등의 기술 발전과 함께 디지털 트윈의 기능과 범위가 더욱 확대되고 있습니다. 디지털 트윈 구현은 일반적으로 5단계로 구분되며, 초기에는 단순한 시각화(1단계)와 실시간 데이터 동기화(2단계) 수준에 머물렀으나, 최근 시뮬레이션 및 AI 분석 기능이 추가되면서 예측 및 모의 실험(3단계), 연합 디지털 트윈(4단계), 자율 운영(5단계)으로 발전하고 있습니다.- 1단계(가시화) : 실제 장비 및 환경을 3D 모델링하여 가상 공간에서 구현합니다.- 2단계(동기화) : 센서를 통해 실시간 데이터를 수집하고 가상 환경과 동기화합니다.- 3단계(모의 실험) : 시뮬레이션을 통해 다양한 시나리오를 분석 및 예측합니다.- 4단계(연합 디지털 트윈) : 여러 개의 디지털 트윈을 상호 연계하여 전체 시스템을 최적화합니다.- 5단계(자율 운영) : AI 및 시뮬레이션 기술을 활용하여 자동으로 최적의 해결 방안을 도출하고 실행합니다. 현재 디지털 트윈은 연합(4단계) 및 자율(5단계) 디지털 트윈으로의 발전이 진행 중이며, 이를 위해 국가 차원의 연구개발 및 표준화 작업이 활발히 이루어지고 있습니다. 특히 스마트시티,
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제조업, 에너지, 헬스케어 등 다양한 산업에서 디지털 트윈 기술의 도입이 가속화되고 있으며, 단순한 데이터 시각화를 넘어 예측 분석, 최적화, 자동화 기능을 포함하는 고도화된 디지털 트윈 플랫폼이 요구되고 있습니다. 디지털 트윈 시장은 기존의 산업별 운영 시스템과의 통합이 필수적이므로, 각 산업의 요구 사항에 맞춘 맞춤형 솔루션 개발과 표준화된 데이터 구조 및 인터페이스 설계가 핵심 과제로떠오르고 있습니다. 또한, IoT 및 AI 기술과의 결합을 통해 실시간 데이터 기반의 의사 결정 및 자동화 프로세스 구현이 가능해지면서, 향후 디지털 트윈 기술이 산업 전반에 더욱 빠르게 확산될 것으로 전망됩니다. (3) 수요 변동요인 당사가 목표로 하는 시뮬레이션 기반 디지털 트윈 시장(NFLOW 및 NDX PRO 관련 시장)은 다른 B2B사업과 유사하게 전방 산업 경기의 영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 당사의 경우 스마트시티, 재난재해, 항공우주, 전자전기, 건설, 조선해양 등 적용 분야가 넓고 산업이 다변화되어 수요 변동의 리스크를 상당부분 헷지할 수 있습니다.또한, 디지털 트윈 플랫폼은 시장이 이제 막 형성되기 시작하여 정부 프로젝트와 같이 대규모 도시 개발 사업에 우선적으로 적용되고 있기 때문에, 정부 정책에 따른 직접적인 수혜가 가능합니다. 정부는 '디지털 트윈 코리아' 사업을 추진하며, 국가 주요 인프라를 효율적으로 관리 ㆍ 운영하기 위해 교통, 안전, 에너지, 도시 등 4대 중점 분야를 대상으로 초연결 디지털트윈을 구축하고 있습니다. 이를 기반으로 향후 의료, 환경, 행정 등 국정 전 분야로 확장할 계획을 밝히며, 디지털 트윈 기술의 활용 범위를 점진적으로 확대하고 있습니다. 각 정부 부처도 디지털 트윈 관련 정책을 적극 추진 중입니다. 국토교통부는 2023년 6월 발표한 제7차 국가공간정보정책계획에서 향후 5년간 약 3조 7,700억 원을 투입하여 디지털 트윈 기반 공간정보 인프라를 고도화 하겠다고 발표했습니다. 또한, 과학기술정보통신부와 환경부는 2023년 4월 도시침수 등 재난 ㆍ 재해 대응을 위한 스마트 시스템 구축 계획을 공개하며, 디지털 트윈과 AI를 활용한 재난 예방 및 관리 시스템 개발을 추진하고 있습니다.이러한 정부의 강력한 정책적 지원은 디지털 트윈 플랫폼 시장의 성장에 직접적인 영향을 미칠 핵심 요인으로 작용하고 있으며, 관련 시장과 고객층이 더욱 확대될 것으로 기대됩니다. 이를 통해 스마트 시티, 인프라 관리, 재난 대응, 의료, 환경 등 다양한 분야에서 디지털 트윈 기술의 적용 사례가 증가할 것으로 전망됩니다. 시장 규모 및 전망 당사는 시뮬레이션 및 디지털 트윈 시장에서 사업을 영위하고 있습니다. 글로벌 시장조사 기관 Markets and Markets은 글로벌 시뮬레이션 및 디지털 트윈 시장 규모를 2023년 35.3조원에서 2028년 179.5조원, CAGR 35.8% 로 성장할 것이라고 전망했습니다. (단위 : 조원) 구 분 CAGR 글로벌 시뮬레이션 글로벌 디지털 트윈 합 계 글로벌 시장 조사 기관 Fortune Business Insights에 따르면, 디지털 트윈 시장은 2023년 129억 1천만 달러에서 2032년 2,593억 2천만 달러로 성장하며, 연평균 성장률(CAGR) 39.8%를 기록할 것으로 전망됩니다. AI 및 빅데이터 기술과의 융합이 진행되면서 데이터 기반 시뮬레이션 기술이 핵심 경쟁력으로 자리 잡고 있으며, 스마트시티, 제조, 에너지, 헬스케어 등 다양한 산업에서 디지털 트윈 기술 도입이 가속화될 것으로 예상됩니다.시뮬레이션 소프트웨어 시장도 디지털 트윈 기술의 확산과 함께 빠르게 성장하고 있습니다. 2023년 121억 3천만 달러 규모였던 시뮬레이션 소프트웨어 시장은 2032년까지 341억 4천만 달러에 도달하며, 연평균 성장률(CAGR) 12.4%를 기록할 것으로 전망됩니다. 제조, 항공, 자동차, 반도체, 에너지 등 다양한 산업에서 설계 최적화, 생산성 향상, 비용 절감 등의 목적으로 시뮬레이션 기술 활용이 증가하고 있습니다.디지털 트윈과 시뮬레이션
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기술은 AI, 클라우드, IoT, 빅데이터와 결합하며 시장 확장을 가속화하고 있으며, 산업 전반에서의 활용도가 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다 1) 국내 시뮬레이션 및 디지털 트윈 시장 규모당사가 속한 국내 시뮬레이션 및 디지털 트윈 시장에는 단일화된 시장 규모 발표자료가 없는 바, 아래와 같이 시장 규모를 추정하였습니다. (단위 : 조원) 구 분 CAGR 글로벌시장 국내시장 당사가 타겟하는 시장의 규모는 2022년 약 1.8조 원에서 2028년 11.1조 원 규모로 성장할 것으로 추산됩니다. 국내 시장 규모는 글로벌 시뮬레이션 및 디지털 트윈 기업인 Ansys(NASDAQ : ANSS)의 매출 실적을 참고하여 산출하였습니다. Ansys는 해당 분야의 글로벌 선두 기업으로, 당사와 유사한 시장을 목표로 하며 전 세계 다양한 산업군에서 활동하고 있습니다. Ansys의 2024년 연간 매출은 약 25.4억 달러(한화 약 3.4조 원)로 보고되었습니다. Ansys의 지역별 매출 비중을 고려했을 때, 한국 시장이 차지하는 비율은 약 6.2%로 추산되며, 이를 적용하면 국내 시뮬레이션 및 디지털 트윈 시장 규모는 약 2,100억 원(약 1.6억 달러) 이상으로 예상됩니다. 이는 매년 꾸준히 증가하는 추세이며, 특히 디지털 트윈 기술의 도입 확대와 스마트 제조 ㆍ 스마트 시티 시장의 성장으로 인해 향후 국내 시장도 빠르게 확대될 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사는 국내 및 글로벌 시장을 동시에 공략하며, NDX PRO 기반의 디지털 트윈 플랫폼과 맞춤형 솔루션을 통해 산업 전반의 디지털 전환을 주도하고자 합니다. 2) 글로벌 스마트시티 시장 규모 및 성장률글로벌 시장 조사 기관인 Grand View Research에 따르면, 스마트시티 세계 시장 규모는 2023년 7487억 달러에서 2030년 3조 7283억 달러로 성장할 것으로 전망되며, 이 기간 동안 연평균 성장률(CAGR)은 25.8%로 예상됩니다. 이러한 성장은 인공지능(AI), 사이버 보안, 빅데이터 분석, 사물인터넷(IoT) 등 첨단 기술의 발전과 함께, 각국 정부의 인구 문제 해결, 환경 및 에너지 관리, IT 인프라 개선을 위한 대규모 투자가 주요 요인으로 분석됩니다. 스마트시티는 도시 경쟁력을 넘어 국가 인프라 경쟁력의 핵심 기반으로 부상하고 있으며, 이에 따라 국가 차원의 스마트시티 구축이 중요한 역할을 하고 있습니다. 특히, 아시아 태평양 지역은 급격한 도시화, 디지털 인프라 개발, 경제 발전 등으로 인해 스마트시티 시장에서 두드러진 성장이 예상됩니다. 이 지역의 스마트시티 시장은 2023년부터 2030년까지 연평균 29.2%의 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 또한, 환경 솔루션 분야는 2023년부터 2030년까지 연평균 28.8%의 성장률을 보일 것으로 예상되며, 스마트 조명, 폐기물 관리, 지능형 교통 시스템 등 다양한 분야에서의기술 도입이 스마트시티 시장의 성장을 견인하고 있습니다.이처럼 스마트시티 시장은 첨단 기술의 발전과 정부의 적극적인 투자를 바탕으로 빠르게 성장하고 있으며, 다양한 산업 분야에서의 협업과 혁신을 통해 지속 가능한 도시 발전을 이끌고 있습니다. 3) 국내 스마트시티 시장 규모 및 성장률국내 스마트시티 시장은 정부의 적극적인 투자와 첨단 기술의 융합을 통해 빠르게 성장하고 있습니다. 정확한 최신 수치를 제공하기 위한 공식적인 통계 자료는 제한적이지만, 다양한 보고서와 기사들을 종합하면 국내 시장의 성장 추이를 파악할 수 있습니다. 국토교통부에 따르면, 글로벌 스마트시티 시장 규모는 2022년 6,568억 달러(약 907조 원)에서 2030년 6조 9,650억 달러(약 9,619조 원)로 성장할 것으로 전망되며, 연평균 성장률(CAGR)은 25.8%에 달합니다. 이러한 글로벌 시장의 성장과 함께, 한국을 포함한 아시아 ㆍ 태평양 지역은 연평균 29.2%의 가장 높은 성장률을 보일 것으로 예상됩니다. 국내에서는 세종시 5-1 생활권과 부산 에코델타시티 등 국가 시범도시를 중심으로 스마트시티 구축이 활발히 진행되고 있으며,
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이러한 프로젝트를 통해 국내 스마트시티 기술과 인프라가 빠르게 발전하고 있습니다. 또한, 국토교통부와 KOTRA는 '스마트시티 수출지원사업'의 일환으로 '2024 스마트시티 해외진출전략 보고서'를 발간하여, 국내 기업들의 해외 시장 진출을 적극적으로 지원하고 있습니다. 이처럼 국내 스마트시티 시장은 정부의 정책적 지원과 첨단 기술의 융합을 통해 지속적인 성장이 예상되며, 글로벌 시장에서도 중요한 역할을 수행할 것으로 기대됩니다. 4) 시장 특성시뮬레이션 및 디지털 트윈 기술은 지난 몇 년간 다양한 전방 산업에 적용되며 성장 가능성을 입증해왔습니다. 기존에는 제조업 중심으로 활용되었으나, 최근 기술 발전과 데이터 처리 역량의 향상으로 인해 스마트시티, 항공우주, 2차전지, 자연재해 대응, 의료 ㆍ 바이오 분야 등 다양한 산업으로 확장되고 있습니다. 특히 AI 및 머신러닝과의 융합을 통해 기존 시뮬레이션의 한계를 넘어 보다 정교하고 예측 가능한 분석이가능해지고 있으며, 이는 향후 시장 성장의 중요한 동력으로 작용할 전망입니다. 그러나 시뮬레이션 및 디지털 트윈 기술이 산업 현장에서 완전히 적용되기까지는 상당한 시간이 소요됩니다. 이는 기술의 복잡성과 데이터 수집 및 분석 과정의 난이도, 그리고 기존 시스템과의 통합 문제 때문입니다. 디지털 트윈이 단순한 3D 모델링이 아닌 실시간 데이터 동기화, 시뮬레이션 기반 예측 분석, 자율 최적화 프로세스까지 포함하는 고도화된 기술이기 때문에, 단기간 내 완전한 상용화보다는 점진적인 도입과 실증 프로젝트를 통한 검증 과정이 필수적입니다. 시뮬레이션 기술은 기술 상용화 난이도가 매우 높은 Deep-tech 분야로, 높은 정확도와 빠른 해석 속도를 요구하며, 이를 구현하기 위해 막대한 R 투자와 오랜 개발 기간이 필요합니다. 이러한 이유로, 전 세계적으로 시뮬레이션 기술을 상용화하고 고객 레퍼런스를 확보한 기업은 극소수에 불과하며, 시장은 소수의 글로벌 기업들이 독과점하고 있는 구조입니다. 대표적인 기업으로 Siemens, Ansys, Dassault Systemes 등이 있으며, 이들은 글로벌 시뮬레이션 및 디지털 트윈 시장의 약 90%를 점유하고 있습니다. 특히 북미, 유럽, 일본 지역을 중심으로 강한 시장 지배력을 유지하고 있으며, 후발 주자의 진입장벽이 높은 산업적 특성을 보이고 있습니다. 또한, 시뮬레이션 및 디지털 트윈 시장은 인수 ㆍ 합병(M)이 활발한 시장입니다. 대표적인 글로벌 기업들도 독자적인 기술 개발에 한계를 겪고 있으며, 이에 따라 유동 해석, 항공우주 유동 분석, 의료 시뮬레이션 등 전문 분야의 시뮬레이션 기업들과의 전략적 제휴 및 인수를 통해 시장 내 입지를 강화하는 움직임을 보이고 있습니다. 이는 산업 전반에서 시뮬레이션 및 디지털 트윈 기술의 중요성이 점차 커지고 있으며, 기업들이 선제적으로 기술 역량을 확보하기 위한 전략을 강화하고 있음을 보여줍니다. 이처럼 시뮬레이션 및 디지털 트윈 기술은 고난이도의 기술적 장벽과 높은 시장 진입장벽을 갖고 있지만, 다양한 산업에서의 활용성이 증가하면서 장기적인 성장이 기대되는 시장입니다. 향후 데이터 인프라의 발전, AI ㆍ 머신러닝 기술의 융합, 클라우드 기반의 확장 가능성이 시장 성장을 가속화하는 주요 요인이 될 것으로 전망됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 디지털 트윈(Digital Twin) 및 시뮬레이션 기술을 기반으로 스마트시티, 제조, 건설, 의료, 에너지 등 다양한 산업에서 최적화된 데이터 기반 솔루션을 제공하는 기업입니다. 자체 개발한 NDX PRO(디지털 트윈 플랫폼) 및 NFLOW(시뮬레이션 소프트웨어)를 활용하여 도시 인프라 최적화, 재난 대응 시뮬레이션, 건설·제조업의 생산성 향상 및 에너지 절감 등 데이터 기반의 정밀한 분석과 시뮬레이션 서비스를 제공합니다. 당사는 스마트시티 국가시범도시인 세종 스마트시티, 부산 에코델타시티의 디지털 트윈 플랫폼 구축을 담당하고 있으며 이외에도 국내외 주요 기업 및 공공기관과 다수의 프로젝트를 협력, 수행하고 있습니다. 이를 바탕으로 AI 기반 시뮬레이션 및 데이터 분석 기술을 더욱 고도화하며 글로벌 시장 확장을 추진 중입니다. 급변하는 글로벌 기술 환경 속에서도 경쟁력을 강화하고 지속 가능한 성장을 실현하기 위해 연구개발(R) 투자를 확대하고 있으며, AI 및 빅데이터 분석 기술과의 융합을 통해 디지털 트윈 솔루션을 한층 고도화하고 있습니다. 또한 SaaS(서비스형 소프트웨어) 비즈니스 모델을 도입하여 고객이 보다 효율적으로 디지털 트윈 서비스를 활용할 수 있도록 지원하고 있습니다. 2025년에도 당사는 디지털 트윈 및 AI 기반 시뮬레이션 기술을 통해 스마트시티, 스마트팩토리, 로봇, 헬스케어, Physical AI 등 다양한 산업에서 혁신적인 솔루션을 제공하며 글로벌 시장에서의 입지를 더욱 강화해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 연결재무상태 (단위 : 천원) 과 목 제13기(2024년) 제12기(2023년) 증감 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금(결손금) 자본총계 부채및자본총계 ※ 제13기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 회사는 2024년 2월 코스닥 상장으로 약 233억원 규모의 유상증자를 진행하면서 자본잠식을 해소하였습니다. 당기말 연결기준 자산 총계는 260억원으로 전년대비 증가하였습니다. 정기예금, MMF 불입액 및 PIX4D 라이선스 판매 사업을 위한 재고자산(상품) 보유로 인해 유동자산이 증가하였습니다. 또한 국가 스마트시티 사업 수행을 위해 스마트시티부산 SPC에 출자한 금액은 비유동자산 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 반영되어 있습니다. 유동부채 중 전기말 단기차입금 17억원은 당기초 전액 상환하였습니다. 또한, 상장일에 전환상환우선주 제7회차의 전환 청구를 받아, 전환상환우선주부채 및 파생상품부채 총 27억원을 자본으로 대체하였습니다.
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비유동자산 및 비유동부채가 전기대비 증가한 것은 당기 중 사무 공간 부족으로 인해 본점을 이전하였기 때문입니다. 해당 임차 계약은 종료일이 2030년인 장기계약에 해당하여 사용권자산 및 리스부채가 크게 증가하였으며, 사무실 이전으로 인해 유형자산 시설장치 금액도 증가하였습니다. 나. 연결영업실적 (단위 : 천원) 과 목 제13기(2024년) 제12기(2023년) 증감 영업수익 영업비용 영업이익(손실) 연결당기순이익(손실) ※ 제13기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 연결기준 매출액은 전년 대비 37.6% 감소하였고, 영업손실은 53억가량 증가하였습니다. 주요 프로젝트 일정 지연으로 인해 매출이 저조하였고, 코스닥 상장에 따른 비경상적 비용 및 인재 충원으로 인한 인건비 등의 증가로 인해 손익구조가 악화되었습니다. 다. 신규사업 및 중단사업 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 조직개편 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 다양한 통화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시, 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제13기(2024년) 제12기(2023년) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD/원 SGD/원 바. 자산 손상인식 보고서 작성기준일 현재 자산에 대한 손상인식 내역은 없으며, 당사의 자산 손상 관련 회계정책은 다음과 같습니다.재고자산 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산, 금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산,매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다.내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간 말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 큰 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.매 보고기간 말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 구분 과 목 제13기(2024년) 제12기(2023년) 증감 유동자금 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 소계 차입금 등 단기차입금 전환사채 전환상환우선주부채 소계 Net cash(유동자금-차입금 등) 당기말 기준 Net cash는 642백만원으로 유동성
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확보가 필요하다고 판단되어 2024년12월 13일자 최초 이사회결의를 통하여 주주배정 유상증자(보통주 3,200,000주)를 결정하였으며, 증권신고서 효력 발생일은 2025년 2월 4일, 주금 납입예정일은 2025년 3월 21일입니다. 자세한 내용은 2025년 3월 11일 공시된 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시기 바랍니다. 가-1. 유동자금 당사는 당기말 현재 6,336백만원의 유동자금을 보유하고 있으며 전기말 대비 약 5,913백만원이 증가하였습니다. 유동자금 중 단기금융상품은 정기예금 및 MMF로 운용하고있으며, 당기말 잔액은 각각 3,043백만원 및 2,713백만원으로 구성됩니다. 가-2. 단기차입금 (단위 : 천원) 과 목 내역 차입처 상환일 연이자율(%) 제13기(2024년) 제12기(2023년) 단기차입금 운영자금 개인 운영자금 개인 합계 가-3. 전환사채 발행 내역 구분 제1회 무보증 사모 전환사채(*) 제2회 무보증 사모 전환사채 제3회 무보증 사모 전환사채 (*) 채권 투자자 한화투자증권 주식회사 스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 외 스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 외 종류 기명식 전환사채 기명식 전환사채 기명식 전환사채 발행가액 발행일 2022년 09월 30일 2022년 12월 06일 2023년 04월 06일 만기일 2026년 09월 30일 2026년 12월 06일 2027년 04월 06일 표면이자율 만기보장수익률 연 7% 연 7% 연 7% 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 조기상환권 조기상환수익률 연 7% 연 7% 연 7% 행사가격 발행가액에 조기상환수익률을 가산 발행가액에 조기상환수익률을 가산 발행가액에 조기상환수익률을 가산 행사기간 2022년 10월 01일~2024년 09월 30일 및 이후 매 3개월이 경과한 날 2022년 12월 07일~2024년 06월 06일 및 이후 매 3개월이 경과한 날 2023년 04월 07일~2024년 10월 06일 및 이후 매 3개월이 경과한 날 전환청구권 행사시 발행할 주식의 종류 보통주식 보통주식 보통주식 전환주식수 21,052주 184,209주 105,262주 주당 행사가격 19,000원 19,000원 19,000원 권리행사기간 2022년 10월 01일~2026년 08월 30일 2022년 12월 07일~2026년 11월 06일 2023년 04월 07일~2027년 03월 06일 1. 우회상장 또는 M Min(1주 평가가액의 70%, 전환가격)2. 전환사채 발행 이후 주식 배당, 무상증자 등으로 인해 발행 주식수가 증가하는 경우3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 1. 우회상장 또는 M Min(1주 평가가액의 60%, 전환가격)2. 전환사채 발행 이후 주식 배당, 무상증자 등으로 인해 발행 주식수가 증가하는 경우3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 1. 우회상장 또는 M Min(1주 평가가액의 60%, 전환가격)2. 전환사채 발행 이후 주식 배당, 무상증자 등으로 인해 발행 주식수가 증가하는 경우3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 (*) 1회차 및 3회차 전환사채의 경우 2025년 1월 31일에 사채권자로부터 취득하였으며 본 사채권을 즉시 소각하였습니다. 자세한 내용은 2025년 1월 31일 공시된 ' 전환사채 발행후 만기전 사채취득 (제1회차, 제3회차) '를 참고하시기 바랍니다. 나. 자금조달현황 당사는 2024년 2월 23일 코스닥시장에 상장하여 보통주 1,163,900주를 발행하여 23,278백만원을 조달하였습니다. 자세한 내용은 "III. 재무에 관한 사항-7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 다. 연결현금흐름 (단위 : 천원) 구 분 제13기(2024년) 제12기(2023년) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 기말의 현금 및 현금성자산 5. 부외거래 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-26. 우발부채 및 주요 약정사항"에
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자세한 내역이 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-2. 중요한 회계처리 방침"에 자세한 내역이 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 환경 보호와 지속 가능성을 위해 에너지 효율 향상과 폐기물 감소 프로그램을운영하고 있습니다. 탄소 배출 저감을 위한 기술 도입과 친환경 인증 획득을 적극적으로 검토하고 있으며, 환경 경영 시스템을 구축하여 지속 가능한 성장을 도모하고 있습니다. 또한, 종업원의 복지와 역량 강화를 위해 정기적인 교육과 다양한 복지 혜택을 제공하며, 안전한 근무 환경 조성을 위해 최신 산업 안전 기준을 적용하고 있습니다. 직원들의 근무 만족도를 높이기 위해 유연 근무제, 경력 개발 프로그램 등을 운영하고 있으며, 다양성과 포용성을 존중하는 기업 문화를 구축하여 장기적인 성장을 위한 기반을 마련하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 디지털 트윈, 스마트시티, AI 기반 솔루션은 다양한 산업에 적용되는 만큼 개인정보 보호법, 지능형 로봇 개발 및 보급 촉진법, 국가정보화 기본법, 건축법, 스마트도시 조성 및 산업진흥법 등의 규제를 준수해야 합니다. 특히, 스마트시티 및 디지털 트윈 관련 사업은 국토교통부와 과학기술정보통신부의 정책 방향 및 규제 환경에 따라 영향을 받을 가능성이 높으며, 정부의 데이터 활용 및 AI 윤리 기준을 준수하는 것이 중요합니다. 이에이트는 변화하는 법규 및 규제에 신속하게 대응하기 위해 내부 관리 체계를 강화하고 있으며, 지속적인 법적 검토와 컴플라이언스 준수를 통해 기업의 지속 가능성 및 투자자 보호를 최우선으로 고려하고 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 "III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-29. 재무위험"에 자세한 내역이 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업에 대한 이해를 돕기 위해 영위하는 사업분야와 관련한 주요 용어에 대한설명을 기재합니다. 용어 설명 Bend PSA PSA(감압성 접착제)를 SUS(스테인리스 재질 자재)와 부착하여 회로를 지지하기 위한 부품 디스플레이 패널이 일정한 반경으로 구부러질 수 있는 디스플레이 BEV 전기식 배터리 자동차 BLU 자체적으로 빛을 내지 못하는 LCD 뒷면에서 디스플레이 영상이 눈에 보일 수 있도록 고르게 빛을 비춰주는 역할 자동차 내부에서 중앙에 위치한 디스플레이 패널 BLU 최하단에 조립하는 금속 재질 부품으로 제품 바닥면을 지지대 역할 정밀한 금형을 사용하여 자동 또는 수동으로 재료를 넣고 가열하여 압력을 가해서 주조하는 방법 디스플레이 패널이 접힐 수 있는 디스플레이 Hot spot LED 부근(입광부)에 특정 부분이 다른 부분보다 더 강한 조명이 발생하여 생기는 밝기의 불균일성 이슈 HUD 운전자 정면의 유리창 위에 주행 정보를 띄워 운전자가 주행 시 주행 정보를 바라볼 때 시선을 이동시키지 않은 채 원하는 정보를 인식할 수 있도록도와주는 장치 LGP 전부근에 생길 수 있는 규칙적인 패턴의 불균일한 표면 현상 이슈 LCF 시야각을 조절하여 디스플레이 화면이 차량 앞유리에 비치지 않도록 하는등의 역할 LED 순방향으로 전압을 가했을 때 발광하는 반도체 발광소자 LED ASSY PCB에 LED 및 부품을 실장하여 빛을 낼 수 있도록 결합한 제품 LGP LED에서 나오는 선광원을 면광원으로 바꿔주는 부품 LED 디스플레이에서 사용되는 기술. 화면을 조명하는 LED의 밝기를 지역별로 조절하여 화면의 어두운 부분을 더 어둡게 표현 특정 기업, 브랜드, 제품 또는 서비스가 전체 시장에서 차지하는 비율 MOF 다층 광학 필름을 의미하며, 광을 재활용해서 휘도를 올리는 용도로 사용 OLED 유기발광 다이오드 전계 발광 현상을 이용하여 스스로 빛을 내는 자체 발광형 유기물질 직하형 BLU에서 LED와 확산판(Diffuser Plate) 사이의 거리 PCB 회로 설계를 근거로 부품을 접속하기 위해 도체 회로를 절연 기판의 표면 또는 내부에 형성하는 인쇄회로기판 PHEV 플러그인 하이브리드 전기 자동차 내부 연료 엔진과 전기 모터 모두 사용하는 자동차 Plate 평판 형태의 박판으로 정의하며 OLED 제품의 Bottom면에서 Display 전체 부품을 지지하고 발생되는 열을 분산 배출하는 역할 pOLED 기존의 유리 기판 위에 TFT와 OLED를 형성하는 방식과는 다르게 플라스틱 기판 위에 TFT와 OLED를 형성 PSA 감압성 접착제 점착제의 한 분야로써 압력을 가해 주는 것만으로 그 성능을 발현하기 때문에 감압성 점착제라고도 불림 양자 점화 디스플레이 양자 점화는 나노 크기의 반도체 입자인 양자 점화체를 사용하여 빛을 발생시키는 기술로, 이를 통해 더 넓은 색상 범위와 더 밝고 선명한 이미지를 제공 QLED 양자점 기술을 사용하여 다양한 색상을 표현할 수 있는 색감과 명도를 제공하는 기술임. 디스플레이 패널이 롤링되어 작은 공간에 저장될 수 있는 디스플레이 휴대성이 뛰어나며, 사용할 때만 필요한 크기로 확장 Stiffener Driver IC에 부착이 되어 외부로부터 발생되는 충격을 흡수, 표면 완충 역할의 부품 디스플레이 패널이 늘어날 수 있는 디스플레이 화면 크기를 사용자의 요구에 맞게 조절할 수 있으며, 특히 의류나 기타 유연한 표면에 통합 가능 스테인리스 재질 자재 강화된 재료로 만들어진 디스플레이 주로 강화된 유리나 플라스틱 소재로 만들어져서 충격이나 낙하에도 쉽게깨지지 않고, 내구성이 뛰어남 광도 광원 또는 조명된 면이 특정한 방향으로 빛을 방사하는 힘 광원의 연색성 조명에 의해서 물체 색이 보이는 상태에 영향을 주는 빛의 성질 균일도 특정 영역에서 조명 분포의 균일성 또는 일관성을 의미하며, 조명이 밝기 수준의 큰 변화없이 공간을 얼마나 잘 비추는지를 측정하는 척도 시야각 관측자가 시각적으로 관찰할 수 있는 영역 또는 방향의 범위 조도 단위 면적이 단위 시간에 받는 빛의
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양 휘도 일정 면적을 통과하여 일정 입체각으로 들어오는 빛의 양 당사는 사업의 계속성 등을 고려하여 다양한 사업 분야를 적절히 반영할 수 있도록 전장솔루션 부문, IT솔루션 부문, 기타 총 3개의 사업부문으로 구성하여 영위하고 있습니다. 간단하게 각 사업부문에 대해서 설명토록 하겠습니다. 1-1. 전장솔루션 부문 전장솔루션 부문의 제품군은 차량용 디스플레이, 자동차 부품, 배터리가 있습니다. 차량용 디스플레이의 주요 제품으로는 BLU, IVI, HUD가 있습니다. 또한, 자동차부품에는 자동차 램프 및 시트가 있습니다. 배터리 제품군의 주요 제품으로는 배터리 셀 트래이가 있습니다. 1-2. IT솔루션 부문 IT솔루션 부문의 제품군은 OLED부품, TV부품, 스티로폼이 있습니다. OLED부품의주요 제품으로는 Stiffener, Bend PSA, Plate가 있습니다. TV부품의 주요 제품은 TV제품의 겉보호와 거치대 역할을 해주는 부품입니다. 스티로폼의 주요 제품으로는 TV제품을 외부 충격으로부터 보호하는 패킹용 스티로폼을 생산하고 있습니다. 1-3. 기타 부문 기타 부문의 제품군 및 주요제품으로는 금형과 회로모듈 등이 있습니다.사업의 내용에 대한 상세한 내용은 'II. 사업의 내용'의 '7. 기타 참고 사항'을 참조해주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원, %) 사업 제품군 생산법인 주요제품 제품설명 2024년 2023년 2022년 매출 비중 매출 비중 매출 비중 전장솔루션 차량용디스플레이 차량 Cluster CID용 Display Back light 유닛으로 TFT-LCD 패널 전체에 빛을 전달하는 조광 장치 차에 타서 듣는 라디오, 네비게이션, 음성 명령, 다종안전진단과 같은 자동차의 여러 정보를 운전자(사용자)가 알기 쉽게 표기하거나 사용할 수 있도록 하는 시스템 운전자 정면의 유리창 위에 주행 정보를 띄워 운전자가 주행 시 주행 정보를 바라볼 때 시선을 이동시키지 않은 채 원하는 정보를 인식할 수 있도록 도와주는 장치 자동차 부품 자동차 램프 및 시트 자동차 외장 헤드램프 및 내장 시트 부품 배터리 배터리셀을 보관하고 운반하는데 사용되는 제품 IT솔루션 OLED부품 Stiffener 모바일 기기의 Driver IC를 보호하면서 외부의 Damage를 차단하는 역할을 하는 제품 Bend PSA Mobile 기기의 Slim化를 위해 Bending 되는 부분의 Guide 역할을 해주는 부품 Plate Plate라 하면 평판 형태의 박형 두께의 면으로 이뤄진 기능성 FLAT 부품 TV부품 TV부품 TV의 Guide Panel, 모니터 Back cover 등 내/외장 부품 스티로폼 제품(P-EPS/EPP) TV 제품패킹용스티로폼 발포성형 기술을 활용한 전자 제품 보호용 스티로폼 패킹 기타 금형 금형 사출 공정에서 동일한 형태의 제품을 대량으로 생산하기 위한 도구 제품 회로모듈 회로모듈 리모콘 수신 Module 및 ALS(Ambient Light Sensor) 부품이탑재되어, TV 전원 공급 및 리모콘 모든 Key 기능을 수신할 수 있게 Support 하는 통합형 부품 상품 상품 고객사의 금형 정산대금, 모듈 제조용 소형 부품 등 기타 기타 고객사 샘플 및 시제품 개발, SSC(Shared Service Center)용역서비스 총 계 주1) 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다. 주2) TOP RUN CHINA GUANGZHOU CO.,LTD 법인은 중국 현지 기업에 당사 소유 지분 매각 하였습니다. 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사가 생산하는 각 제품군의 제품 모델들은 그 종류와 수가 매우 다양하여 어느 특정 제품의 판매가격이 당사 수익성에 중요한 영향을 미치는 변동은 없습니다. 이에 따라 주요 제품 등의 가격 변동 추이 기재는 생략하겠습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 1-1. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원) 구분 품목 구분 2024연도(제21기) 2023연도(제20기) 2022연도(제19기) 원재료 차량용디스플레이 BLU LEDASS'Y
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수입 SHEET 수입 수입 기타 국내 수입 소계 IVI Resin 국내 수입 소계 HUD 국내 기타 국내 수입 소계 OLED부품 Stiffener 필름 국내 기타 국내 소계 P-Injection(자동차/배터리/TV부품 Resin 국내 수입 P-EPS/EPP Resin 국내 수입 기타 기타 국내 수입 합계 국내 수입 소계 주1) 당사의 원재료 등의 매입처 중 당사와 특수관계에 해당하는 업체는 없습니다. 주2) 당사가 사용하는 원재료 등은 국내외 공급시장에서 조달이 가능하며 독과점 시장은 아닙니다. 주3) 당사가 사용하는 원재료 중 공급의 안정성이 낮은 품목은 없습니다. 1-2. 주요 원재료 가격 변동 추이 당사 주요 원재료는 Resin이 주를 이루고 있습니다. 해당 원재료는 국제 유가와 연동되기 때문에 대외 변수(국제 분쟁, 산유국 감산, 자연 재해 등)에 따른 변동 요인이 다양합니다. (단위: 원) 구분 2024년(제21기) 2023년(제20기) 2022년(제19기) 차량용디스플레이 BLU LED Ass'y 수입 Sheet 수입 수입 IVI Resin 국내 수입 HUD 수입 OLED부품 SUS 수입 Film 수입 자동차/TV/Battery Resin 국내 수입 P-EPP/EPS TV 패킹 Resin 국내 수입 1-3. 주요 매입처 당사는 고객이 요구하는 제품의 스펙을 맞추기 위해 고객사가 지정하는 공급처에서 주요 원재료를 제공 받고 있습니다. 이러한 프로세스를 가지고 생산활동을 수행하고 있기에 당사와 특수한 관계를 갖는 매입처는 없습니다. 이에 따라, 주요 원재료 매입처 기재는 생략 하였습니다. 2. 생산설비 2-1. 생산 능력 당사의 경우 전자 부품 전문 제조업체로써 모델별 다수의 부품을 생산하는 다품종 생산 방식 입니다. 제품 별로 구분하여 기재하는 것이 다소 어렵기에 생산설비의 현황(생산라인의 수, 인력규모, 평균가동시간, 생산방식 등)을 종합적으로 고려하여 전체적인 관점에서 산출하여 기재하였음을 알려 드립니다. 1) 차량용 디스플레이[BLU] (단위: Kea, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRCN(중국 남경) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 TRVH(베트남) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 [IVI] (단위: Kea, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRVH(베트남) IVI 생산능력 사출 도장 조립 생산실적 사출 도장 조립 가동률 사출 도장 조립 기말재고 [HUD] (단위: Kea, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRVH(베트남) HUD 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 2) 자동차 부품(P-Injection) (단위: Kea, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기 ) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRP(폴란드) 자동차 부품 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 3) 배터리 부품(P-Injection) (단위: Kea, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRP(폴란드) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 4) OLED 부품 (단위: Kea, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRVH(베트남) Stiffener 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 BendPSA 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 (단위: Kea, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액
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수량 금액 TRCG(중국) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 TRVH(베트남) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 TRP(폴란드) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 주1) TRCG(중국 광저우)법인 현지 기업 매각→생산 능력 기재 아니함 주2) TRVH(베트남 하이퐁)법인 사출사업부 현지 기업 매각→생산 능력 기재 아니함 6) 스티로폼 제품(P-EPS/EPP) (단위: Ton, 백만원) 법인명 제품품목명 구분 2024 연도(제 21 기) 2023 연도(제 20 기) 2022 연도(제 19 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 TRU(미국) 스티로폼 제품(P-EPP) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 TRP(폴란드) 스티로폼 제품 (P-EPP) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 TRVH(베트남) 스티로폼 제품 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 스티로폼 제품 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 TRI(인도네시아) 스티로폼 제품 (P-EPP) 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 2-2. 생산설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 사업장 소유형태 소재지 구분 취득원가 기초가액 증가 감소 당기상각 상각누계 기말잔액 주식회사탑런토탈솔루션 자가 경북 구미시옥계2공단로46-14 外 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와비품 건설중인자산 소 계 종속법인 자가,임대 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와비품 건설중인자산 소 계 합 계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와비품 건설중인자산 총 계 2-3. 투자계획 당사는 사업부문별 고객사 수요에 기민하게 대응하고 있습니다. 각 부문별 부품 및 제품에 대한 수요 증가에 따른 생산량 확보를 위해 투자계획을 세워 설비 등에 대해 투자를 집행하고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 법인 목적 내용 기간(예정) 투자액(예정) 기대효과 전장솔루션 제품 트렌드 대응 및고객 수요 능력 확보 공장 증축,신규 설비 등 수익성증대 4. 매출 및 수주상황 1. 매출 [매출실적] (단위: 백만원) 매출유형 품목 2024연도(제21기) 2023연도(제20기) 2022연도(제19기) 제품 품목 차량용디스플레이 BLU 수출 IVI 수출 HUD 수출 소계 수출 OLED부품 수출 플라스틱사출 수출 P-EPS/EPP 스티로폼 수출 기타 수출 내수 소계 제품소계 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 기타 내수 합계 수출 내수 소계 주) 상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다. 2. 판매방법 및 판매경로 당사는 글로벌 유수의 대기업 고객사에게 대부분 직접적으로 납품하고 있습니다. 관계회사, 대리점, 도매상 등을 통한 간접판매는 없습니다. 제품군 매출유형 품목 구분 판매경로 차량용디스플레이 제품 BLU 수출 당사 → 고객사 IVI 수출 당사 → 고객사 HUD 수출 당사 → 고객사 OLED 부품 제품 Stiffener 수출 당사 → 고객사 Bend PSA 수출 당사 → 고객사 플라스틱(P-Injection) 제품 TV 부품 수출 당사 → 고객사 자동차램프 및 시트 등 수출 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 수출 당사 → 고객사 P-EPS/EPP 제품 스티로폼 패킹 수출 당사 → 고객사 주) 당사의 판매경로는 생산 완료 후 고객사 직납의 경우만 있기에, 판매경로 및 판매방법별 매출액 비중을 기재하지 않았습니다. 3. 판매전략 당사는 기본적으로 고객사와 구매기본계약서에 따라 전산으로 공지하는 3개월 생산 계획을 바탕으로 분기별, 월별, 주별, 일별로 생산계획을 수립하지만, 실질적인 생산은 고객사의 주별, 일별 생산 발주량에 따라 이루어지고 있습니다. 즉, 일일생산계획을 통보 받아 제품을 생산하여 고객사에게 납품하는 형태로 당사의 제품을 판매하는 전략을 이어가고 있습니다. 4. 주요 매출처 현황 (단위: 백만원, %) 구분 2024년(제21기) 2023년(제20기) 2022년(제19기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 A사 B사 C사 D사 E사 기타 합계 주) 상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다. 5. 수주현황 당사는 기본적으로 고객사와 구매기본계약서에 따라
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고객사 자체 시스템에 따라 공지하는 3개월 생산 계획을 바탕으로 분기별, 월별, 주별, 일별로 생산계획을 수립하고 있습니다. 생산 계획을 고객사로 부터 통보 받아 납품하고 있어 생산 계획과 실질 발주량과는 빈번하게 편차가 발생하고 있기 때문에 수주상황을 집계하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 (2) 금융위험관리 연결회사는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD EUR MXN 합계 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기와 전기 중 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR MXN 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리부 금융상품에서 발생가능한 위험입니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 계 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승 1% 하락 3) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 4) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고
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현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (당기말) (단위: 천원) 구분 계약상현금흐름 1년이내 1년초과~ 5년이내 5년초과 매입채무 기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채(*1) 합 계 (*1) 할인전 액면금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 계약상현금흐름 1년이내 1년초과~ 5년이내 5년초과 매입채무 기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채(*1) 전환사채 합 계 (*1) 할인전 액면금액입니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등에 대한 거래 현황이 없어 기재하지 아니하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 주요계약 상대방 종류 체결시기 기간 목적 윤병길 지분 인수 계약 2024년 11월 25일 보유 지분 인수 계약 체결(매도인 : 윤병길) 허영욱 지분 인수 계약 2024년 11월 25일 보유 지분 인수 계약 체결(매도인 : 허영욱) 주식회사성진 부동산 매매 계약 2024년 12월 02일 부동산 매매 계약 체결(매도인 : 주식회사 성진) 주1) 지분 인수 계약 관련 지분 대상 기업은 (주)에이피솔루션(김천 소재)입니다. 주2) 부동산 매매 계약 관련 대상 건물은 '경기도 성남시 운중동' 소재 건물입니다. 2. 연구개발활동2-1. 개요 당사는 2020년 7월 기업부설연구소를 설치하여 운영하고 있습니다. 사업분야 별로 각 연구 조직을 세분화 하여 연구개발활동을 하고 있습니다. 2-2. 연구개발조직도 주식회사 탑런토탈솔루션 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 2-3. 연구개발 각 조직 주요 역할 구분 내용 R 전장 부품 사업 분야 연구 개발└ 기구, S/W, H/W 개발 신사업담당 신규 아이템 및 신규 사업 검토 개발센터 BS개발담당 : 자동차 사출(P-Injection) 부품 분야 개발선행개발담당 : 국책과제, Project 참여 및 개발 DS개발담당 : 디스플레이(BLU) 분야 기술 개발 생산기술센터 전사 생산 공정 기술 관련 검토전사 생산 설비 기술 관련 검토└ 설비, 장비, 공사, Lay-Out 등 2-4. 연구개발실적 1) 차량용 스마트 위생/감성 조명 시스템 구분 내역 연구목적 차량의 탑승자에 의한 직접접촉, 비말 전파 등의 감염경로로 침투된 세균성 감염 최소화를 위한 포피린 분해 파장인 405nm LED와 입자의 크기 제어를 통해 파장을 제어할 수 있는 양자점을 기반으로 하는 차량용 위생/감성 조명 개발을 진행하고 있습니다. 자외선 살균 방식과 달리 인체에 무해하며, 차량 내장재의 광산화/분해에 의한 외관 변색 및 물성변화를 유발하지 않습니다. 기대효과 인체 무해한 차량 살균 조명 시장 선점 1) 양자점을 이용하여 405nm 고유 색파장을 다양한 색상으로 구현 2) 살균 효과 및 감성 조명으로 활용 가능함. (2) 양자점 Capsulation 확산판 개발 구분 내역 연구목적 기존 확산판에 양자점 시트를 접착하여 구현하는 방식에서 양자점을 확산판 원재료에 하여 가공하는 방식으로 개발하고 있습니다 내구성이 확보된 양자점 확산판을 차량용 LCD 디스플레이에 적용하게 되면 OLED 에 비해 낮은 단가로 동등한 색재현율과 휘도를 구현할 수 있습니다 기대효과 저비용으로 OLED 수준의 화질을 구현하여 차량 디스플레이 시장 우위 확보 1) 양자점 Capsultion을 통해 고내구성, 고화질 구현 2) OLED 동급 색재현율 및 휘도 구현으로 가격 경쟁력 확보 2-5. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구분 2024연도(제21기) 2023연도(제20기) 2022연도 (제19기) 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계 ÷당기매출액x100 주1) 상기 연구개발비용은 연결 기준으로 작성되었습니다. 7. 기타 참고사항 1. 주요 지적재산권 보유 현황 구분
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출원일 등록일 제목 근거법령 취득소요인력(명) 취득소요기간(시간) 취득소용비용(천원) 상용화여부 특허권 2004년7월 21일 06년9월 13일 도광판의 최적 패턴 생성을 위한 패턴 시뮬레이션 장치,방법 및 이를 프로그램화하여 수록한 컴퓨터로 읽을 수 있는 기록 매체 특허법 10개월 X 특허권 10년8월 11일 12년6월 26일 사출성형기용 금형 냉,온수 제거장치 특허법 12개월 X 특허권 10년10월 27일 2013년2월 19일 냉각 시스템 특허법 4개월 O 특허권 13년2월 22일 2013년9월 25일 로고 발광을 위한 광원 조립체 및 발광 로고를 구비하는 전자제품 특허법 12개월 O 특허권 15년9월 3일 2016년5월 3일 패턴 형성을 위한 도광판 제조 방법 및 이에 의해 제조된 도광판 특허법 12개월 O 특허권 17년3월 3일 2017년5월 31일 USB 메모리 장치 특허법 6개월 O 특허권 19년10월 14일 2020년5월 22일 발광기능을 갖는 로고 조립체 특허법 2개월 X 특허권 24년4월 22일 2024년9월 19일 작업 모듈 자동교체 시스템 특허법 4개월 X 특허권 2024년4월 22일 2024년11월 5일 가열 압입에 의한 너트 인서트 장치 특허법 12개월 O 특허권 2024년4월 30일 2024년10월 31일 이중각 돌출부를 갖는 도광판에 의해 시야각 제어가 가능한 디스플레용 백라이트 유닛 및 그 제조 방법 특허법 4개월 X 2. 규제 사항 당사가 생산하는 제품들은 고객사의 요구 스팩에 맞춰 생산됩니다. 따라서 당사는 제조산업의 특성상 일반적으로 준수해야 할 환경 및 산업안전에 대한 준수 의무 외에 별도의 특별한 규제는 없습니다. 3. 시장여건 및 영업 개황 당사는 글로벌 유수 기업들을 고객사로 하여 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 크게 세 가지로 볼 수 있습니다. 전장솔루션, IT솔루션, 그 외 기타 영역 입니다. 전장솔루션 주요 제품군은 차량용 디스플레이 BLU(Back Light Unit), IVI(In-vehicle infotainment), HUD(Head-Up Display), 자동차 램프 및 시트 부품(P-Injection), 배터리 셀 트래이(P-Injection) 입니다. IT솔루션 주요 제품군은 OLED부품(Stiffener, Bend PSA, Plate), TV관련 부품(Back Cover, Stand, Guide Panel 등), TV제품 패킹용 스티로폼(P-EPS/EPP)입니다. 그 외 기타 영역에서는 금형, 회로모듈 등으로 정리 할 수 있습니다. 3-1. 시장의 특성 1) 차 량용 디스플레이운전자의 사고 경감 및 안전을 위해 정보 전달 데이터가 증가하고 있으며, 이러한 정보 전달 수단에 있어 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것이 자동차 디스플레이 장치입니다. 주로 계기판(Cluster), CID(Center Information Display)와 같이 차량 내부에서만 장착되는 현재와는 달리, 가까운 미래의 자율주행 시대에는 디스플레이가 윈도우, 외장 등 장착되는 부위가 확장될 것으로 예상됨에 따라 탑승자 및 보행자의 안전과 편의성을 모두 제공할 수 있는 디스플레이 기술의 획기적인 발전이 필요시 되고 있습니다. 차량용 디스플레이가 적용되는 시장은 크게 차량 내장 부품, 외장 부품, 윈도우 부품으로 분류됩니다. 내장 부품으로서 가장 대표적으로는 디지털 콕핏 모듈에 위치되어 있는 Cluster, CID, CDD(Co-driver Display)가 있고, 디스플레이 크기는 점점 커지고 있으며, 최근에는 Cluster, CID, CDD를 아우르는 초대형 (Pillar to pillar) 디스플레이에 대한 기술개발이 이루어지고 있는 추세입니다. 윈도우 부품으로는 윈드 쉴드,사이드 윈도우, 리어 윈도우가 있으며, 현재 유일하게 적용되고 있는 부위는 운전자의 운전 편의 안정성을 위한 윈드 쉴드로 HUD(Head-up Display) 기술이 적용되고 있습니다. 외장 부품으로서 가장 대표적인 것은 자율주행 환경에서의 차량-차량 및 차량-보행자 간 소통을 위해 외장 부품을 통한
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정보 표시 기술 역시 최근에 각광받고 있다는 점입니다. 범퍼, 테일 게이트, 그릴, 필러 등 모든 외장 부품 부위를 통해 정보표시 기능을 부과하려는 완성차 업계의 니즈가 있는 상황이며, 환경 신뢰성(고온, 고온고습, UV내광) 향상 기술과 물리적 안전성 확보 기술, 외장 부품과 정보 표시 필름의 일체 공정 기술 등이 요구되고 있습니다. 2) 플라스틱 사출(P-Injection) 플라스틱은 그 종류가 다양하고 각각의 특성에 따라 여러 가지 용도로 사용되고 있지만 공통적으로 가볍고 부식되지 않으며 가공하기 쉬운 장점을 가지고 있습니다. P-Injection 부품은 제조에 필요한 다양한 구성 요소 중 하나입니다. 이러한 부품은 외부케이스, 내부 프레임, 커버 버튼, 포트 패널 등을 포함할 수 있습니다. P-Injection 부품은 다양한 크기, 모양, 색상 및 재질로 제조될 수 있습니다. P-Injection 부품시장은 환경문제 해소를 위해 전 세계적으로 확대되고 있는 자동차의 탄소배출에 대한 규제강화에 따라 자동차의 경량화 달성을 위한 자동차용 플라스틱의 수요가 증가하고 있는 추세로 전 세계 자동차용 플라스틱시장 은 2021년 331억 9,261만 달러에서 연평균 성장률 9.03%로 증가하여 2026년에는 471억 3,356만 달러에 이를 것으로 전망됩니다 .3) OLED부 품네모 반듯한 TV 도 스마트폰도 이제는 '커브드' 된 제품들이 출시되고 있습니다. 커브드 되는 제품들은 결국 플렉시블이 가능한 수준으로 기술이 계속 진화되며 플렉시블이 가능해지면 둘둘 말아 휴대하기도 쉽고 내구성도 좋아질 것입니다. 이러한 플렉시블을 구현하기 위해서는 기존의 TV와 모니터, 노트북 등의 커버 글라스 재료였던 유리 대신 플라스틱으로 대체가 필요합니다. 현재 주 고객사가 성장동력으로 삼고 있는 차량용 디스플레이를 보면, 대형/중소형 디스플레이 분야에서 축적한 혁신 기술을 기반으로 차량용 디스플레이 분야에서 시장을 선도한다는 전략을 가지고 있습니다. 당사의 고객사는 다임러 벤츠, BMW, 현대/기아, 도요타, 혼다, 테슬라, GM 등 글로벌 완성차 업체에 차량용 패널을 공급하고 있습니다. 고객사의 차량용 디스플레이 누적 판매량은 2024년 반기 기준 약 1조원 입니다. 또 점점 대형화되고 있는 차량용 디스플레이 시장의 흐름에 맞춰 이상 대형 제품 개발에 대한 투자도 늘리며 시장 점유율 증가하고 있습니다. 9인치 이상 패널의 세계시장 점유율 기준 2022년 약 20%에서 2024년 반기 22.1%를 기록하며 지속적으로 우상향을 그리고 있습니다. 고객사는 여기에 다양한 디자인의 패널을 제작할 수 있는 플라스틱 OLED를 앞세워 차량용 디스플레이 시장 1위를 확고히 한다는 전략입니다. 플라스틱 OLED는 유리 대신 탄성이 좋은 플라스틱 소재를 사용합니다. LCD에 비해 화질과 시야각이 뛰어나면서곡면 형태로 패널을 제작할 수 있습니다. 곡선 디자인이 많은 차량 디스플레이로는 최적입니다.4) P-EPS/EPP제조업의 특성상 다양한 크기, 모양, 색상 등으로 구성되어 있으며, 납품 환경에 따라긁힘, 변형 등의 불량이 발생할 수 있어 외관의 품질이 보증되어야 하는 것이 요건 중의 하나입니다. 또한 현 시대는 글로벌 시대로써 전세계 곳곳에 제품들이 있어야 하는 것이 특징입니다. 스티로폼 패킹 포장은 제품의 사이즈에 따라 제작이 가능하며, 타 재질 대비 중량이 현저히 낮음에 따라 물류비 절감이 가능합니다. 그 수요는 점차적으로 증가할 것으로 전망됩니다.5) 금형, 회로모듈 금형은 플라스틱 제품을 생산하기 위해 사용되는 대표적인 금형 기술 중 하나입니다.시장 규모는 전 세계적으로 약 500조 원 이상으로 추정되며, 중국, 미국, 일본 등이 주요 시장입니다. 국내 시장은 약 20조 원 규모로 추정됩니다. 최근에는 전기 자동차,스마트폰, 가전제품 등의 수요가 증가하면서 사출 금형 시장도 함께 성장하고 있습니다. 사출 금형 시장은 기술 발전과 함께 더욱 발전할 것으로 예상됩니다. 회로모듈은 TV에 전원, 채널변경, 볼륨조절 기능이 탑재 되어있는 제품으로
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미국 EPA (Environmental Protection Agency) 6.0 기준을 만족하는 친환경 절전기능이 글로벌적으로 적용되는 시장입니다. 타 사업군은 기능 향상을 위해 지속적인 업그레이드와 디자인 변화가 늘 존재했지만, 전원, 채널변경, 볼륨조절 이 3가지 기능은 향후 TV시장이 Closed되지 않는 한 지속적인 사업군으로 자리매김할 것으로 판단됩니다. 3-2. 시장의 성장성 1) 차량용 디스플레이 자동차의 판매 수요는 2023년 8천 4백만대에서 차츰 증가하여 지금으로부터 6년 후인 2030년에 1억대까지 늘어날 것입니다. 더욱이 전기차 판매 수요는 BEV＞PHEV (30년 BEV 81% (2,530만대) vs. PHEV (580만대)) 정도로 기대하고 있기에, 향후 10년의 글로벌 전기차 시장은 CAGR 기준 29% 성장까지도 예측합니다. 2030년 지역별 전기차 시장점유율은 중국 49%, 유럽 27%, 미국 14%로 전망합니다. 이에 따른 자동차 Display 수요는 2023년 2억대에서 차츰 증가하여 2030년 지금으로부터 6년 후 2억 4천만대까지 늘어날 것으로 예상합니다. 현재 자동차용 Display forecast는 아래의 차트에서 확인할 수 있듯 Center stack display를 포함하여 Side mirror까지 많게는 97,443(Kpcs) 적게는 392(Kpcs) 포션을 가지고 있습니다. 11~15”(inch)가 Main stream이라고 볼 수 있으며, 20”(inch) 이상 OLED, Local dimming 제품의 수요 또한 점진적으로 증가할 것으로 예상합니다. 세계 친환경 자동차 증가 그래프.jpg 세계 친환경 자동차(BEV/PHEV/EV) 증가 그래프 2) OLED부품 Tablet PC를 비롯하여 Lab top 등 Mobile 제품에 채택되는 OLED 비중이 증가함에 따라 제품의 고성능 및 다기능화로 자체 열 발생률이 증가할 것으로 예측되며, 그와 동시에 방열 효과가 우수한 소재인 Stiffener의 demand가 높아질 것입니다.Bend PSA(Bend Pressure Sensitive Adhesive)는 구성품의 각 레이어를 이어 붙일 때 사용되는 접착 소재로 OLED 두께가 얇아 짐에 따라서 상부와 하부에 가해지는 응력(재료 내에 생기는 저항력)을 최소화하고 접착력을 유지해주는데 중요한 역할을 하고 있습니다. 자사는 OLED Display iPhone에 들어가는 Bend PSA를 양산 및 납품하고 있으며 현재 iPhone에는 플래그십 모델 뿐만 아니라 보급형 모델인 SE시리즈 역시 OLED가 탑재될 예정이므로 PSA의 수요는 더 늘어날 것으로 예측됩니다. 태블릿 및 노트북 디스플레이 oled 점유 증가 그래프.jpg 태블릿 및 노트북 디스플레이 oled 점유 증가 그래프 3) 플라스틱 사출(P-Injection) 당사의 제품은 자동차 시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 자동차 산업이 전기 자동차(EV)로 전환되면서 플라스틱 자동차 부품 시장은 계속해서 확장하고 있습니다. 자동차 완성차 업체는 차량 무게를 줄이고 효율성을 개선하기 위해 사출 성형 부품을 점점 더 많이 활용하고 있습니다. 이와 더불어, 전방 산업에 걸쳐 지속적인 제품혁신에 요구됨에 따라 선도 기업들은 지속 가능하고 가벼운 솔루션 개발에 집중하고 있습니다. 특히, 자동차 산업의 사업을 영위하는 기업들은 환경에 대한 기업의 책임이 가중됨에 따라 재활용 능력과 순환 경제 이니셔티브를 강조 받고 있기에 플라스틱사출 자동차 부품 시장은 지속적으로 증가 될 것으로 보입니다. 하기는 23년도글로벌 판매 물량으로써 2022년도 대비 6.7%상승한 8,089만대로써, SUV차량 중심으로한 신차효과 등으로 상승 중이며, 2024년 8,295만대(2.5%), 2025년 8,551만대(3.1%) 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 세계 지역 別 자동차 예상 판매량.jpg 세계 지역 別 자동차 예상 판매량 4) P-EPS/EPP확장 폴리프로필렌(EPP)시장은 2021년에서 2028년까지의 예측기간 동안 6.50%의 시장
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성장을 목격할 것으로 예상됩니다. 확장 폴리프로필렌(EPP)시장은 포장, 소비재, 가구와 같은 응용 분야에서 제품 침투가 증가함에 따라 확장 폴리프로필렌(EPP)시장 성장이 가속화 되고 있습니다. 시장 성장을 촉진할 것으로 예상되는 주요 요인은 팽창 폴리프로필렌(EPP)의 재활용 및 재사용 가능한 특성의 증가입니다. 또한 팽창 폴리프로필렌(EPP)의 최적 성능과 낮은 중량은 팽창 폴리프로필렌(EPP)시장 성장을 더욱 촉진할 것으로 예상됩니다. 특히, 아시아 태평양 지역은 소비재 및 포장재와 같은 핵심 최종 사용 수직 시장에서 제품 수요가 증가함에 따라 확장 폴리프로필렌(EPP)시장을 지배하고 있으며, 자동차 산업이 증가함에 따라 예측 기간 동안 이 지역의 확장 폴리프로필렌(EPP)시장 성장이 더욱 촉진될 것 입니다. 글로벌 epp 시장 확장 전망.jpg 글로벌 EPP 시장 확장 전망 5) 금형 및 회로모듈 전 세계 사출 금형 시장은 2022년 1,010억 달러에서 2028년 1,500억 달러로 연평균 6.3% 성장할 것으로 전망됩니다. 중국, 미국, 일본 등이 주요 시장이며, 최근에는 전기 자동차, 스마트폰, 가전제품 등의 수요가 증가하면서 사출 금형 시장도 함께 성장하고 있습니다. 사출 금형 시장은 기술 발전과 함께 더욱 발전할 것으로 예상됩니다. 특히, 3D 프린팅 기술을 접목한 금형 제조 기술이 발전하면서 새로운 시장이 형성되고 있습니다. 3-3. 경기 변동 및 계절적인 요인 1) 차량용 디스플레이 Back Light Unit(BLU)은 자동차 디스플레이용으로 차량 판매와 밀접한 연관이 있으며 차량의 경우 연중 수요의 변화가 크지 않으나 경제 상황, 소비자 신뢰, 금리, 연료 가격 등 다양한 외부 요소에 의해 자동차의 판매량에 따라 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 계절적으로는 OEM사들은 종종 신모델을 특정 계절에 출시하는 경향이 있습니다. 예를 들어 가을에 새로운 모델을 출시하기 위해 여름 동안 생산을 증가시키는 경우가 있기에 이러한 신모델 출시 계획에 따라 영향은 있을 수 있습니다.최근 몇년간 자동차 산업에서 전반적으로 성장세를 보이고 있으며, 이는 IVI 시스템 시장에도 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 특히 자율 주행 기술과 연계된 IVI 시스템의 수요가 증가하고 있으며, 이는 차량용 인포테인먼트 시스템에 대한 새로운 기회를 제공하고 있습니다. 그러나 경쟁 업체들 간의 경쟁이 치열하며, 기술의 빠른 발전과 함께 새로운 트렌드와 요구사항이 시장에 영향을 미치고 있습니다. 또한, 전기 자동차 시장의 성장과 함께 전기차용 IVI 시스템의 수요도 증가하고 있습니다. 계절적으로 IVI 시스템 시장에 영향을 줄 수 있는 요인은 상대적으로 제한적입니다. 그러나 휴가철이나 연말 연시와 같은 휴일 시즌에는 자동차 판매 및 구매 활동이 활발해질 수 있습니다.소비자들은 높은 안전성 및 편의성을 제공하는 차량을 선호하기에 고급 차량이나 최신기술이 탑재된 차량에 대한 수요가 증가되고 있으며 헤드업 디스플레이(HUD)와 같은 고급옵션을 갖춘 차량의 판매량은 점진적으로 증가할 것으로 예상되며 차량의 경우 연중 수요의 변화가 크지 않으나 경제 상황, 소비자 신뢰, 금리, 연료 가격 등 다양한 외부 요소에 의해 자동차의 판매량이 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 계절적으로는 OEM사들은 종종 신모델을 특정 계절에 출시하는 경향이 있습니다. 예를 들어 가을에 새로운 모델을 출시하기 위해 여름 동안 생산을 증가시키는 경우가 있기에이러한 신모델 출시 계획에 따라 영향은 있을 수 있습니다.2) OLED부품 스마트폰용의 Stiffener와 Bend PSA는 수요의 등락이 매우 심한 제품입니다. 고가 프리미엄 스마트폰의 신제품 출시 시기(삼성-봄, 애플-가을) 기준 2~3개월 전에 해당 부품 수요가 집중되는 경향이 있지만, 중국 스마트폰 제조사의 성장으로 거래처가다변화되어 전체적으로 계절적 영향은 그리 크다고는 볼 수 없습니다. 다만 전 세계적으로 스마트폰 보급의 포화도가 높아지고 있으며, 2020년 코로나 영향으로 스마트폰 시장 자체가
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역성장하여 시장 기반이 크게 흔들린 상황입니다. 하지만 당사가 공급하는 OLED 디스플레이 채용률은 점진적으로 늘어나고 있고, 스마트폰은 5Ga6G로 세대 교체되는 과도기에 있어, 6G 스마트폰이 본격적으로 시장에 보급된다면 점진적으로 우상향 할 것으로 보고 있습니다.3) 플라스틱 사출(P-Injection)자동차 플라스틱 부품 시장은 자동차 산업의 성장과 직결되어 있습니다. 경기 침체 시기에는 자동차 생산량이 감소하고 수요가 줄어들 수 있으며, 이는 플라스틱 부품 시장의 수요에도 영향을 미칠 수 있습니다. 반면에 경기 회복 기간에는 자동차 생산량과 수요가 증가하며, 이에 따라 플라스틱 부품 시장의 수요도 함께 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 자동차 판매는 계절적인 요인에도 영향을 받습니다. 일반적으로 봄과 가을철은 자동차 구매가 증가하는 경향이 있으며, 이는 해당 시기에 자동차 생산량과 플라스틱 부품 시장의 수요도 증가할 수 있습니다. 봄철에는 새로운 차량 모델이 출시되는 경우가 많고, 가을철에는 연간 모델 교체가 이루어지기 때문에 수요가증가하는 경향이 있습니다.4) P-EPS/EPPP-EPS/EPP 경기 변동은 TV 시장 동향과 관련이 깊습니다. 글로벌 TV 시장은 최근몇 년간 지속적인 성장을 보였으며, 최근 환경 문제에 대한 관심이 높아지면서 EPP와 같이 재활용이 가능한 친환경 포장재 수요도 증가하고 있습니다. 또한, TV 판매량과 관련된 계절적인 요인에 영향을 받을 수 있으며, 특히 크리스마스와 연말 연시, 여름 휴가 시즌, 특별 이벤트나 할인 행사 기간에 수요가 증가할 수 있습니다.5) 금형 및 회로모듈 계절에 따라 생산되는 제품이 다르기 때문에, 계절에 따라 금형 수요가 달라집니다. 예를 들어, 여름에는 에어컨이나 선풍기 등의 가전제품 수요가 증가하기 때문에 이에사용되는 금형 수요도 증가합니다. 명절이나 연말연시 등의 특수한 시기에는 선물용 제품이나 의류 등의 수요가 증가하기 때문에 이에 사용되는 금형 수요도 증가합니다.금형 산업은 이러한 경기 변동과 계절적인 요인에 대응하기 위해 생산 계획을 수립하고, 재고 관리를 효율적으로 수행해야 합니다. 이를 통해 수요 변화에 유연하게 대처하고, 생산성을 높일 수 있습니다. 회로모듈 생산에 대한 동아시아, 유럽, 북미 시장은 고화질 대형 TV를 선호하고 있으나, 동남아시아, 남미 등은 아직 저화질 소형 TV를 선호하고 있습니다. 실제 대기업에서도 저화질 모델 FHD, UHD 모델보다는OLED, QLED 등 고가 모델을 주로 개발 중에 있습니다. 계절에 따른 수요의 변화가 크지 않지만 월드컵, 올림픽 등 세계적인 스포츠 경기가 발생될 때 판매가 늘어나는 경향이 있습니다. 3-4. 당사의 경쟁우위( 1) 차량용 디스플레이[BLU] - Quality 2004년부터 해당 사업을 시작해 약 20년간 생산 노하우를 토대로 고객불량 발생 시 즉각적이며 정확한 솔루션을 제공하고 있습니다. 생산라인은 작업자 터치에 의한 휴먼 에러를 최소화 하기 위해 全공정 자동화 인라인으로 구성되어 있어 최고 수준의 품질 확보를 하고 있으며, 엘지디스플레이 BLU사업부 개발팀이 구미에 위치해 있기에 본사 DS본부 개발인력으로 고객과 실시간 커뮤니케이션을 공유할 수 있는 강점을보유하고 있습니다. - Cost 20년간 사업을 유지하며 각 부품별 풍부한 공급망을 보유했기에 타 경쟁사 대비 저렴한 가격으로 부품 공급을 받을 수 있습니다. 자동화 인라인을 통해 인건비 최소화와 고객납품 공장과 생산공장이 근거리에 위치하여 최소한의 제조비용(운반비 저렴)으로 공급을 합니다. 고객사의 해외 동반진출 협력사로서 엘지디스플레이 중국(남경) 및 엘지디스플레이. 엘지전자 베트남(하이퐁) 공장과 근거리(3킬로미터 이내)에 위치한 생산공장을 보유함으로 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다.[IVI] - Quality 단계별 개발 프로세스 검증을 통하여 양산 전 필요 설비 및 품질을 보증합니다. 또한, Human Error최소화를 위한 개발 단계에서부터 자동화 설비 및 Fool Proof(설비 제어
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시스템이나 제어 장치에 대하여 인간의 오동작을 방지하기 위한 설계 즉 누구나 사용할 수 있는 설비) 설비 구축을 통한 불량 발생을 최소화 하여 품질 관리에 완벽성을 갖추고 있습니다. ERP (Enterprise Resource Planning) 및 제품 각인을 통해 Lot성 추적관리 활동을 진행합니다. ECO (Engineer Change Order)를 통해 불합리에 대한 제품 개선활동 진행 하며, 全공정 내재화(사출/도장/조립/출하) 및 레이아웃 단순화(one-stop Line)를 통한 타사대비 우수한 품질수준을 확보하고 있습니다. - Cost 조립공정 자동화 적용을 통한 생인화 및 도장(도료)분사 설비 자동화를 갖춰 생산 비용을 낮춰 가격경쟁력을 확보하고 있습니다. 안전재고 확보(내부 기준 수립 완료)를 통한 납기 차질 사전 예방을 하며, 고객사 해외 동반 진출로 인근 법인(3킬로미터 이내)설립으로 인해 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다.[HUD] - Quality BLU 사업을 통해 축적한 조립, 광학품질 대응 기술을 바탕으로 2019년부터 현재까지 5년간 양산 중에 있기에 HUD 제품에 대한 풍부한 제조 경험 강점을 가지고 있습니다. - Cost 각 부품별 풍부한 공급망을 활용하여 부품 공급 및 년간 가격인하 부분에 있어 유연한 대처가 가능하며, 고객 납품공장과 생산공장의 근거리를 바탕으로 최소한의 제조비용(운반비 저렴)으로 공급 가능 합니다. 고객사의 해외 동반진출 협력사로 엘지전자 베트남(하이퐁) 공장과 근거리(3킬로미터 이내)에 위치한 생산공장을 보유함으로 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다.2) OLED부품 - Quality 작업자 터치에 의한 휴먼 에러를 최소화 하기 위해 全공정 자동화 조립 인라인으로 구성되어 있어 최고의 품질을 확보하며, 고객 불량 유출 0ppm 달성을 위해 검사공정에 AOI 설비를 구축하여 고객 승인을 받아 운용 중에 있습니다. 엘지디스플레이 pOLED 개발팀이 구미에 위치해 있기에 본사 개발인력으로 고객과 실시간 커뮤니케이션을 공유할 수 있는 강점을 보유 하고 있습니다. - Cost 생산 및 검사공정 자동화를 바탕으로 최소한의 제조 비용으로 공급 가능합니다. 고객사의 해외 동반진출 협력사로 엘지디스플레이 베트남(하이퐁) 공장과 근거리(3킬로미터 이내)에 위치한 생산공장을 보유함으로 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다.3) 플라스틱 사출(P-Injection)- Quality Process 준수 및 검증 / 인정시험을 통해 양산 전 사전 품질을 확보하여 고품질의 제품을 고객사에게 제공 합니다. - Cost 공정 개선을 통한 원가절감 활동을 합니다. 대표적으로 자동화 설비 및 Fool Proof 설비 적용을 통한 인건비 절감 활동 및 금형 교체 시간 단축 및 생산 Loss방지 활동과 Vision Camera 장착을 통한 금형 오작동 방지 시스템 구축을 하여 가격 경쟁력을 확보 할 수 있습니다. 안전재고 확보(내부 기준 수립 완료)를 통한 납기 차질 사전에 예방 합니다. 또한, 고객사 해외 동반 진출로 인근 법인(3킬로미터 이내)설립으로 인해 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다.4) P-EPS/EPP - Quality 금형 Maintenance 최적화를 통한 패킹 불량 (Blurr, Scratch, Dirty, Unshaped) 품질을 개선합니다. 또한, 테블릿, PC와 연동하여 No Paper Working 공정 관리 실현 및 품질 안정성 확보를 하며, 한국과 현지의 양산품질(ILO) 정합화 및 패킹 설계부터 양산까지 생산 라인 구축을 통한 고객 포장 SOLUTION 극대화를 이루고 있습니다. - Cost 스마트 팩토리 구현을 위한 생산기반 체계 구축 운영을 통해 유틸리티 실시간 모니터링 시스템을 통한 스마트 팩토리 구축을 하여 지속적인 스마트 팩토리 Task 활동 및 신규 부품개발 조기 안정화를 통한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 안전재고 확보(내부 기준 수립 완료)를 통한 납기 차질 사전 예방하며, 고객사 해외 동반 진출로 인근
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법인(3킬로미터 이내)설립으로 인해 긴급 상황 발생 시 즉시 대응 할 수 있습니다.5) 금형, 회로모듈 - Quality 초기 개발 단계에서부터 가장 민첩한 대응 능력을 발휘하며, 사출물 설계, 금형 설계 시뮬레이션을 통한 최적 설계 능력을 갖추고 있어 고객이 원하는 고품질의 금형을 자체 생산하여 제공하고 있습니다. - Cost 설계부터 생산까지 일괄 생산라인(One Stop Production System)을 구축하여 제조 원가 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사의 해외법인들은 현지 고객사 인근에 위치하고 있습니다. 고객이 원하는 요구에 즉각 대응을 할 수 있어 최대한 빠른시일 내에 고객이 원하는 수준을 신속하게 처리 할 수 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류의 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 유발할 수 있는 요인에는 회사의 대 내ㆍ 외 환경에 관련된 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 해당과 같은 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 주식회사 탑런토탈솔루션 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견을 제출 합니다.당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을파악하였습니다.당사의 발행주식 총수는 19,572,779로써 이 중 박영근(現. 탑런토탈솔루션 대표이사)가 58.3% 지분율을 확보하며 경영안정성을 확보하고 있습니다. 2024년 주식회사 탑런토탈솔루션의 매출은 519,655백만원이며, 영업이익 26,040백만원, 당기순이익 19,888백만원의 실적을 기록하였습니다. 당사의 2024년 매출액은 2023년 대비 1.13%증가 하였습니다. 어려운 글로벌 환경에도 불구하고 당사는 고객사와의 오랜 협력 파트너로써 신속하고 정확한 대응 그리고 지속적인 품질 개선을 통해 호실적을 달성하였습니다. 특히, 전장솔루션 부문의 주요 제품의 트렌드가 점차 대형화 및 고급화가 됨으로써 제품의 판가가 인상되어 BLU 제품에서 많은 수익을 창출 하였습니다. 또한 IT솔루션 부문에서는 당사의 캐쉬카우 역할을 하는 패킹용 스티로폼 제품의 고객 물동량이증가 되어 매출 증대에 많은 기여를 하였습니다.당사는 첨단 부품 제조 전문 기업으로써 지속적인 R 통해 기술력 확보와 임직원의 역량 강화에 집중하여 기업의 가치와 함께 지속가능한 기업으로 성장하는데 최선을 다하겠습니다. [주요 경영 지표] (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 (제21기) 2023년 (제20기) 증감율 매출액 영업이익 영업이익률 당기순이익 당기순이익률 3. 재무상태 및 영업실적 3-1. 요약연결재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 원) 과목 제21기(2024년 12월말) 제20기(2023년 12월말) 제19기(2022년 12월말) [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타유동비금융자산 재고자산 기타 [비유동자산] 당기손익공정가치 측정금융자산 종속기업및관계기 업투자주식 유형자산 투자부동산 무형자산 기타금융자산 기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 매출액 영업이익 계속영업당기순이익 중단영업손익 당기순이익 당기순이익의 귀속 : 지배기업소유주지분 비지배지분 총포괄이익의 귀속 지배기업소유주지분 비지배지분 주당이익 계속영업기본주당손실 중단영업기본주당손실 계속영업희석주당손실 중단영업희석주당손실 연결 포함 회사 수 나. 요약재무정보 (단위 :
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원) 과목 제21기(2024년 12월말) 제20기(2023년 12월말) 제19기(2022년 12월말) [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타유동비금융자산 재고자산 기타 [비유동자산] 당기손익공정가치 측정금융자산 종속기업및관계기 업투자주식 유형자산 투자부동산 무형자산 기타금융자산 기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 영업이익 계속영업당기순이익 중단영업손익 당기순이익 당기순이익의 귀속 : 지배기업소유주지분 비지배지분 총포괄이익 주당이익 기본주당순이익 희석주당순이익 주) 제21기(2024년) 연결 및 별도재무정보는 정기주주총회 승인 전 재무제표로서, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 3-2. 주요 재무 지표 1) 안정성 지표 재무지표 비고 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 총부채/자기자본 차입금의존도 차입금/총자산 2) 수익성 지표 재무지표 비고 영업이익률 영업이익/매출액 순이익률 당기순이익/매출액 총자산순이익률 당기순이익/총자산 자기자본순이익률 당기순이익/자기자본 3-3. 신규 사업 등의 내용 1) 사업 개요당사는 2024년 11월 경북 김천 소재 디스플레이 장비 전문 기업[주식회사 에이피솔루션] 지분 인수 결정을 내렸습니다. 해당 결정을 통해 당사는 소재, 부품, 장비 종합 기업으로 성장 할 수 있는 초석을 마련하였습니다. 금번 결정을 통해 디스플레이 부품 생산과 함께 디스플레이 장비 사업 진출 발판을 마련하여 사업의 시너지를 창출하고자 합니다. OLED 디스플레이 수명검사 장비, 패턴제너레이터, FPGA IP, Carrier Jig의 장비를 제작하여 디스플레이 고객사 납품 계획을 세우고 있습니다. 2) 진행 경과2025년 1월 10일 주식회사 에이피솔루션 지분 인수 최종 완료하였습니다. 현재 고객사 벤더리스트 등록 예정 중이며 기존 인력과 더불어 신규 인력을 지속적으로 채용하여 기술 개발에 집중하고 있습니다.3) 주요 영향금형부터 회로까지 직접 제작하는 원스탑 제조 능력을 바탕으로 하드웨어 제작 능력을 갖춘 당사와 임베디드 시스템 기술과 더불어 소프트웨어 경험을 쌓은 주식회사 에이피솔루션의 기술력을 근간으로 장비 사업에서도 성과를 창출 할 수 있을 것으로 예상 합니다. 3-4. 중단 사업 등의 내용 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3-5. 자산손상 또는 감액손실 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 4-1. 유동성 연결회사는 매월 3개월 자금수지계획을 수립하여 자금수지를 예측하고 있습니다. 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기초의 현금 및 현금성자산 기말의 현금 및 현금성자산 4-2. 자금조달 (1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 운영자금 산업은행 외 시설자금 기업은행 외 운영자금 수출입은행 외 소계 장기차입금 시설자금 운영자금 기업은행 외 0%~7.15% 소계 차감:유동성 장기차입금 비유동 장기차입금 사채 케이비증권㈜ 전환사채 유암코-케이비 크레딧 제 1호 사모투자합자회사 합 계 (2) 상기 차입금과 관련된 담보 및 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. 구분 제공자 은행 금액 보증내용 상각후원가금융자산 기업은행 쿤산지점 차입금 담보 상각후원가금융자산 하나은행 난징지점 차입금 담보 상각후원가금융자산 지급보증서 담보 상각후원가금융자산 신한은행 하이퐁지점 전력사용 보증서 담보 재고자산 ㈜탑런토탈솔루션 한국수출입은행 차입금 양도담보 유형자산 ㈜탑런토탈솔루션 기업은행, 아이엠은행 차입금 담보 유형자산
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기업은행 쿤산지점 차입금 담보 유형자산 당좌차월 6.0M$에 대한 부동산 담보 유형자산 PKO BP 당좌차월 2.9M$ 및 2,074,829.31PLN 은행보증 유형자산 차입금 담보 유형자산 신한은행 하이퐁지점 차입금 담보 유형자산 신한은행 인도네시아 토지 및 건물 담보 타인제공담보 (주)탑런콜드체인솔루션 기업은행 차입금 담보 개인보증 대표이사 기업은행, 수출입은행 외 차입금 지급보증 개인보증 대표이사 기업은행 쿤산지점 차입금 지급보증 개인보증 특수관계자 (박용해) 차입금 지급보증 개인보증 대표이사 차입금 지급보증 지급보증서 신용보증기금 신한은행, 우리은행 외 차입금 지급보증 지급보증서 서울보증보험 LG전자, LG디스플레이 등 차입금 지급보증 등 지급보증서 한국무역보험공사 하나은행 차입금 지급보증 지급보증서 기업은행 LG디스플레이 차입금 지급보증 지급보증서 하나은행 하나은행 독일 차입금 지급보증(Stand by L/C) 지급보증서 기업은행 기업은행 런던 차입금 지급보증(Stand by L/C) 지급보증서 기업은행 기업은행 런던 차입금 지급보증(Stand by L/C) 지급보증서 PKO BP 가스공급 보증 지급보증서 IENOVA 가스공급 보증 지급보증서 신한은행 하이퐁지점 LAM THINH 전력사용 보증 합 계 KRW USD VND CNY PLN (3) 전환사채의 발행내역은 다음과 같으며, 당해 전환사채는 당기에 전액 전환되었습니다 구분 내역 사채의 명칭 주식회사 탑런토탈솔루션 제1회 무보증 사모전환사채 사채의 종류 무기명식 사모 전환사채 발행일 만기일 최초발행금액(액면금액) 표면이자율 연 1.5% 만기보장수익율 연 8% 복리 이자 및 원금상환 매 6개월 마다 이자 지급 전환권 행사에 따라 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가능기간 사채발행일로부터 1개월이 경과하는날부터 만기 직전일까지 전환비율 권면액의 100% 전환가격 주당 111,064원 전환(가능)주식수 전환된 주식수 조기상환청구권 사채권자는 본건 사채 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 만기 전까지 매 [3]개월마다 사채원금 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 전환가격의 조정 - 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 감자 및 주식 병합 등 발생 - IPO 공모단가의 80%에 해당하는 금액이 전환가액보다 낮은경우(단, 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다) (4) 보고기간종료일 현재 사채 및 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동성사채 유동성전환사채 사채 (5) 보고기간종료일 현재 전환사채와 관련된 파생상품부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 파생상품부채 (6) 당기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 사채발행 상각에 따른 이자비용 보통주 전환 기말 (7) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득시 제1회 전환사채 전환권 및 조기상환권 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전계속사업손익 평가손익 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 2) 자본시장 조달 내역 본 보고서의 공시대상기간 중 2024년 11월에 코스닥 시장에 상장 하였습니다. 일반공모를 통해 신주모집을 하였으며, 신주모집 및 상장주선인 의무인수분을 포함한 44,045백만원(발행제비용 제외)의 자금을 조달 하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제21기(2024년) 제20기(2023년) 비고 유상증자 공모 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 "우발상황 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항6-1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된
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회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. ·특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 ·순공정가치로 측정하는 매각예정자산 ·공정가치로 측정하는 조건부대가 ·확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 연결재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서