chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
한울반도체 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

시장성장이 가능할 것으로 예상됩니다. ④ 경쟁 현황 - 주요 경쟁현황 검사 장비 시장은 전방 시장의 기술 변화와 공정 자동화 추세에 따라 머신비전기술을 활용한 광학검사 기술이 검사 시장의 핵심으로 자리잡고 있습니다. 당사 사업 전방시장의 고객사들은 장비 제작 시 정보 보안이나 기술의 난이도를 고려해 공정별 최대 2~3개 업체 정도로 장비업체를 제한하기 때문에, 각 공정의 장비 제조사는 어느 정도 과점시장이 형성되어 있습니다. - 진입의 난이도 검사장비는 기술력과 더불어 신뢰성이 보장되어야만 부품 제조업체에 납품 할 수 있습니다. 따라서 부품 제조업체는 제품공급 실적이 없으면 장비에 대해 객관적인 신뢰성을 확보할 수 없어 신규 장비 제조업체로부터 제품의 구입을 꺼리는 일종의 Closed Market입니다.또한 공정별 소수의 장비업체로 제한하기 때문에 신규업체가 진입하기에는 어려운 시장구조가 형성되어 있습니다. - 시장점유율 당사가 영위하는 사업영역인 전자부품, 디스플레이, 필름 검사장비 시장은 주요 고객사가 제품 신뢰도 확보를 위한 경쟁으로 인해 투자가 이루어지는 시장이기 때문에 제조사의 채용 장비 정보가 공개되기 어려운 시장입니다. 또한 제품을 촬영하여 그 이미지를 분석하는머신비전 장비의 특성상, 장비 공급업체에게 제조사의 기술력이 제품의 이미지에 그대로 노출되므로, 이를 누설하지 않도록 각 제조사는 안정장치를 마련하고 각별히 신경쓰고 있습니다. 이에 따라 각 제조사가 어떤 장비를 어느 업체에게 공급받고 있는지에 대한 정보는 유출될 수 없으며, 이에 따라 정확한 공급업체별 점유율의 산정은 어려운 시장입니다. 또한 각 제조사의 제품 생산라인의 불량 검사 기준이 일치하여야 하는 머신비전 검사장비의 특성상, 한 라인에 서로 다른 업체의 검사장비를 사용하기 어렵습니다. 이에 따라 동일한 검사 대상의 검사장비는 단독으로 공급하는 경우가 대부분인 것으로 파악되고 있습니다. 당사 또한 칩 외관검사기, 디스플레이 BONDER 라인 검사기, 필름검사기는 각 고객사에 단독으로 공급하고 있습니다. 6) 사업부문별 재무정보 (단위 : 천원) 사업부문 당기 전기 매출액 영업이익(손실) 자산 매출액 영업이익(손실) 자산 LI 사업 CI 사업 FI 사업 기타(임대) 합계 ※ 각 항목은 실제 귀속되는 각 해당 사업부문으로 우선 분류한 후 차액이 있을 경우, 사업부문별 매출액 비율로 배분하였습니다. 7) 신규사업 (1) 머신비전AI ① 사업의 내용 머신비전이란 사람이 눈으로 보고 뇌에서 판단하던 것을, 카메라와 영상 인식 알고리즘으로 대신하는 시스템을 의미합니다. AI 머신비전은 영상 인식 알고리즘에 AI를 적용한 것을 말하며, 고성능 카메라, 이미지 프로세서, AI 비전 소프트웨어 등으로 구성된 시스템입니다. 머신비전 카메라, 렌즈 및 조명을 이용하여 최적의 이미지를 획득한 후, 이미지 프로세싱 소프트웨어를 사용하여 획득한 이미지를 원하는 검사의 목적에 맞게 처리합니다. 이후 AI 비전 소프트웨어가 영상 속에 들어 있는 정보를 분석하여 특정 작업을 수행할 수 있는 판단 기능을 제공합니다. AI 비전검사가 도입되기 이전에는, 비전 전문가가 양/불을 판정할 수 있는 규칙을 사전에 미리 정의한 Rule 기반 비전 검사가 주류를 이뤘는데, Rule이 너무 복잡하거나 다양한 상황 조건에 따라 다른 판단이 요구되는 경우에는 한계가 있었습니다. 이런 경우는 Rule 기반 비전 검사를 수행한 후, 사람들이 진성/가성 불량 여부를 최종적으로 확정하는 육안검사가 필요했습니다. 육안검사가 Rule 기반 비전검사의 한계를 극복하기는 하지만, 작업자마다 검사기준이 다를 수 있고, 동일한 작업자라고 할지라도 심신 상태에 따라 달라질 수 있으며, 대부분 육안 검사가 필요한 환경이 열악한 상황이기 때문에 검사 인력의 유지/관리에도 어려움이 있었습니다. 당사는 이러한 어려움을 해결하기 위한 비전검사 AI를 개발하고 있습니다. AI 비전은 최고의 육안 검사 전문가의 수준에 맞춰 학습을 하면, 그 전문가 수준으로 항상성 있는 검사가 가능하기 때문에 검사분야의 급진적이
한울반도체 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

발전이 가능할 것으로 판단됩니다. ② 사업의 전망 기존 Rule 기반 머신비전의 한계를 극복하기 위한 딥러닝 기반의 머신비전 AI 시장은 4차산업 트렌드와 함께 상용화 초기 국면에 접어들었습니다. 카메라를 통해 획득한 이미지의 분석을 통해 비파괴검사를 수행하는 기존의 머신비전 기술에 대량의 이미지를 통해 학습이 가능한 딥러닝 기술의 접목은 AI의 구체적인 사용이 가능한 시장으로 빠르게 성장하고 있습니다. 발행된 조사보고서 'AI : 글로벌 시장 분석 및 예측(AI: Global Market Analysis and Forecasts)' 에 따르면 딥러닝, 머신러닝, 자연어 처리, 컴퓨터 비전, 추론 및 강AI 등 AI의 기업용 애플리케이션에 대한 연간 매출이 2017년 37억 달러(약 3조 9500억원)에서 2025년에는 807억 달러(약 86조 3천억원)으로 증가 할 것이라고 예측했습니다.
한울반도체 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 [예측정보에 대한 주의 사항] 본 자료에 기재한 예측정보는 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정 보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 1. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 머신비전(Machine Vision) 및 화상처리를 통한 전자 부품, 디스플레이, 필름 검사 S/W 개발 및 장비를 제작하고 있습니다. 컨덴서, 인덕터, 저항 등의 마이크로 칩 형태 수동부품의 외관/계측/포장 검사기, 디스플레이 제작공정 중 패널에 부품을 부착하는 BONDER 라인에서 정상적인 패널 위치와 부품의 부착 상태를 검사하는 디스플레이 검사기, 이차전지에 사용되는 동박필름의 외관을 검사하는 필름검사기를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 전자 부품 관련 검사장비 관련 CI(Chip Inspector) 사업, 디스플레이 관련 검사장비 사업인 LI(LCD inspector) 사업, 필름 관련 검사장비인 FI(Film Inspector) 사업으로 분류할 수 있습니다. CI 사업의 주요 제품인 외관 검사기는 MLCC, Chip resistor등 미세한 직육면체 형태의 마이크로 칩과 같은 수동부품의 외관상태를 검사하는 장치로 분당 최대 10,000개 정도를 고속으로 검사하는 장치입니다. 직육면체 형태 칩의 4~8면을 촬영한 화상을 분석하여 불량을 판별해 내는 비전제어 및 화상처리(Image Processing) Algorithm 기술이 핵심기술입니다. LI 사업의 디스플레이 검사장비는 LCD/OLED PANEL의 PCB 또는 전극 Film에 Chip이나 Film 등을 보다 정밀하게 측정하여 부착하며, 이를 통해 LCD 패널과 ACF를 보다 정밀하게 부착할 수 있도록 합니다. 또한 패널에 부착된 ACF를 검사하여 불량률을 최소화하는 제품입니다. 12M Pixel의 고해상도 카메라를 이용하여 1㎛ 이내의 고정도 부착을 위한 보정값 계산하는 Alignment 알고리즘이 핵심 기술입니다. FI 사업의 주요제품인 필름 검사기는 2차전지에 사용되는 동박필름 검사를 위해 고속의 라인카메라를 이용하여 필름의 작은 불량을 검출하는 장치입니다. 2. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위:천원) 구분 제6기 제5기 전년대비증감액 전년대비증감율 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] 기타자본전입 [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 결손전환 자본총계 ※ 상기 제6기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. -자산- 1) 2024년말 총 자산은
한울반도체 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

514.2억원으로 전기말 388.9억원 대비 125.3억원(32.23%) 증가하였습니다. 제3자배정 유상증자 및 제1회차 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 발행으로인한 자금조달이 자산증가의 주요인으로 작용하였습니다.-부채-2024년말 총 부채는 138.9억원으로 전기말 146억원 대비 7억(4.87%) 감소하였습니다. 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 85억원을 만기전 취득하였으나, 제1회차 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 100억원을 발행하여 부채의 변동폭은 미미하였습니다.-자본-2024년말 총 자본은 375.3억원이며 전기말 242.8억원 대비 132.5억원(54.54%) 증가하였습니다. 제3자배정 유상증자, 제1회차 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채의 발행 및 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 15억원의 전환청구가 자본증가의 주요인으로 작용하였습니다. (2) 영업실적 (단위:천원) 구분 제6기2024.01.01 부터2024.12.31 까지 제5기2023.01.01 부터2023.12.31 까지 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 적자전환 법인세비용차감전순이익 적자전환 당기순이익 적자전환 기타포괄손익 당기총포괄손익 적자전환 ※ 상기 제6기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 2024년 매출액은 94.5억원으로 전년 159.7억원 대비 65억원(40.80%) 감소하였습니다. 마이크로(MLCC) 및 디스플레이 관련 전방시장의 투자 축소가 매출감소의 주요인으로 작용하였습니다. 2024년 당기순손실은 약 208.5억원으로 전년 당기순이익 15.6억원 대비 224.1억원(1435.02%) 증가하였습니다. 이는 판관비 상승과 제1회차 무기명식 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 발행 당시 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가액의 차이를 당기에 인식하여 당기순손실 증가의 주요인으로 작용하였습니다. (3) 신규사업현재 추진중인 신규사업은 AI 머신비전있습니다. AI 머신비전은 영상 인식 알고리즘에 AI를 적용한 것을 말하며, 고성능 카메라, 이미지 프로세서, AI 비전 소프트웨어 등으로 구성된 시스템입니다. 향후 추진하려는 신규사업으로 반도체 IP 시장진출을 검토중에 있습니다. 반도체 IP시장은 반도체 밸류체인 중 가장 전방에 있는 산업이며 시스템반도체 설계회사에 IP를 공급하는 사업입니다. 시스템반도체는 가전, 자율주행, 인공지능, 디스플레이, 사물인터넷 등 다양한 전방 산업과 밀접한 연관이 있으며 경기 변동에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다.시장조사기관인 Polaris Market Research 에 따르면 전세계 반도체 지적재산권시장 규모는2023년 69억 3천만 달러이며, 2024년 ~ 2032년 연평균 성장률(CAGR)은 약 8.4%로 2032년 142억 8천만 달러까지 성장할것으로 전망했습니다. (가) AI 머신비전 ① 사업의 내용 머신비전이란 사람이 눈으로 보고 뇌에서 판단하던 것을, 카메라와 영상 인식 알고리즘으로 대신하는 시스템을 의미합니다. AI 머신비전은 영상 인식 알고리즘에 AI를 적용한 것을 말하며, 고성능 카메라, 이미지 프로세서, AI 비전 소프트웨어 등으로 구성된 시스템입니다. 머신비전 카메라, 렌즈 및 조명을 이용하여 최적의 이미지를 획득한 후, 이미지 프로세싱 소프트웨어를 사용하여 획득한 이미지를 원하는 검사의 목적에 맞게 처리합니다. 이후 AI 비전 소프트웨어가 영상 속에 들어 있는 정보를 분석하여 특정 작업을 수행할 수 있는 판단 기능을 제공합니다. AI 비전검사가 도입되기 이전에는, 비전 전문가가 양/불을 판정할 수 있는 규칙을 사전에 미리 정의한 Rule 기반 비전 검사가 주류를 이뤘는데, Rule이 너무 복잡하거나 다양한 상황 조건에 따라 다른 판단이 요구되는 경우에는 한계가 있었습니다. 이런 경우는 Rule 기반 비전 검사를 수행한
한울반도체 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

후, 사람들이 진성/가성 불량 여부를 최종적으로 확정하는 육안검사가 필요했습니다. 육안검사가 Rule 기반 비전검사의 한계를 극복하기는 하지만, 작업자마다 검사기준이 다를 수 있고, 동일한 작업자라고 할지라도심신 상태에 따라 달라질 수 있으며, 대부분 육안 검사가 필요한 환경이 열악한 상황이기 때문에 검사 인력의 유지/관리에도 어려움이 있었습니다. 당사는 이러한 어려움을 해결하기 위한 비전검사 AI를 개발하고 있습니다. AI 비전은 최고의 육안 검사 전문가의 수준에 맞춰 학습을 하면, 그 전문가 수준으로 항상성 있는 검사가 가능하기 때문에 검사분야의 급진적이 발전이 가능할 것으로 판단됩니다. ② 사업의 전망 기존 Rule 기반 머신비전의 한계를 극복하기 위한 딥러닝 기반의 머신비전 AI 시장은 4차산업 트렌드와 함께 상용화 초기 국면에 접어들었습니다. 카메라를 통해 획득한 이미지의 분석을 통해 비파괴검사를 수행하는 기존의 머신비전 기술에 대량의 이미지를 통해 학습이 가능한 딥러닝 기술의 접목은 AI의 구체적인 사용이 가능한 시장으로 빠르게 성장하고 있습니다. 발행된 조사보고서 'AI : 글로벌 시장 분석 및 예측(AI: Global Market Analysis and Forecasts)' 에 따르면 딥러닝, 머신러닝, 자연어 처리, 컴퓨터 비전, 추론 및 강AI 등AI의 기업용 애플리케이션에 대한 연간 매출이 2017년 37억 달러(약 3조 9500억원)에서 2025년에는 807억 달러(약 86조 3천억원)으로 증가 할 것이라고 예측했습니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항 (1) 유동성에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 재무상태 전년대비증감율 2024년 2023년 [유동자산] 현금및현금성자산 당기손익-공정가치금융자산 파생상품금융자산 매출채권 기타금융자산 기타유동자산 재고자산 [유동부채] [유동비율] [부채비율] 나. 수익성 비율 (단위: %) 구분 2024년 2023년 계산식 매출액 영업이익율 영업이익/매출액 매출액 순이익율 당기순이익/매출액 총자산 순이익율 당기순이익/총자산 자기자본 순이익율 당기순이익/자기자본 다. 자금조달 (단위: 천원) 구분 납입일 금액 최대주주와의 관계 제2회차 전환사채 발행 2023년 7월 21일 전환사채 발행 수수료 등 2023년 7월 21일 제3자배정 유상증자 2024년 6월 26일 신주 발행 수수료 등 2024년 6월 26일 제1회 신주인수권부사채 발행 2024년 7월 22일 신주인수권부사채 발행 수수료 등 2024년 7월 22일 합 계 4. 부외거래 사업보고서 본문 'XI.그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항'의 '2.우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한사항은 'II.사업의 내용'의 '7.기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원관련 변동사항은 없습니다.다. 법규상 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "5. 위험관리 및 파생거래"를 참조하시기 바랍니다.
문경관광개발 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 당사의 사업은 유희시설 운영과 문경레저타운에의 투자참여로 구분됩니다. 각 사업별 업계의 현황은 다음과 같습니다. (1) 유희시설 운영사업의 현황국내 유희시설 운영업은 인구 집중지역인 서울, 경기지역을 중심으로 성장하여 온 바롯데월드, 에버랜드가 업계 선두그룹을 유지하고 있으며, 각 지역별로도 중소규모의 랜드가 조성되어 성황을 이루고 있습니다. 이러한 유희시설운영업은 국민소득의 향상, 토요휴무제 등 여가시간의 증대, 가족중심의 휴양, 체험관광으로의 관광패턴의 변화 등으로 지속적인 성장을 할 것으로 기대되고 있습니다. 동 유희시설 운영업은 부지, 놀이시설 및 부대시설 등에 대한 시설투자규모가 큰 장치산업으로서 자산의 효율성이 낮고 투하자본의 회수에 장기간을 요하는 특성이 있으며, 여가시간의 활용이란 측면에서의 업종간의 대체효과가 크므로 단순한 유희시설로는 수익성이 낮으며, 종합레저타운의 조성이나, 관광명소를 기반으로 한 테마파크의 조성으로 안정적인 고객유치가 필요한 산업적 특성이 있습니다.(2) 레저타운산업의 현황당사가 출자한 레저타운(골프장, 스키장, 콘도)산업은 소득 및 여가시간의 증가 및 스포츠 인구의 증가로 인하여 급속하게 성장하고 있는 산업입니다. 특히 과거 사치성 운동으로 분류되었던 골프 및 스키의 대중화로 인하여 절대적인 공급부족현상을 초래하고 있는 실정입니다. 또한 이러한 종합레저타운은 「체육시설의 설치 이용에 관한 법률」의 시설기준에 따라 정부기관의 사업계획검토와 승인을 받아야 하며, 토지구입비와 공사비 등의 막대한 투자자금이 선집행된 후에 회원권 분양을 통해 동 자금을 회수하여야 하고 공사기간이 장기간인 점 등으로 실제 레저타운사업의 진출은 매우 어려운 실정이므로 진입장벽이 매우 높다는 특징이 있습니다. 이러한 높은 진입장벽으로 인하여 정상적인 레저타운의 조성 및 분양후에는 안정적인 높은 수익의 실현이 가능한 특징을 갖고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 1) 유희시설 운영부문유희시설 운영사업은 문경지역의 급증하고 있는 관광객에게 다양한 위락서비스를 제공하고 문경시민의 문화생활 참여기회를 제고하기 위하여 문경새재 도립공원 조성계획에 따라 문경새재도립공원내에 유희시설(놀이기구,스튜디오셋트, 실내테마죤) 및 조경휴게시설 및 근린생활시설을 설치, 운영하는 사업입니다. 2)태양광발전사업 부문 회사는 2009년 6월에 문경시 영순면 의곡리 산32번지 등에 소재하는 토지 6필지 140,249㎡를 취득하였고, 동 부지에 태양광발전사업을 운영할 계획입니다. 회사는 현재 동 사업부지에 존재하는 분묘이장 및 보상을 진행하고 있습니다.3) 문경레저타운에의 투자부문문경시에서는 "폐광지역개발지원에 관한 특별법"에 따른 지역개발, 실업자고용 및 관광개발을 위해서 광해방지사업단,(주)강원랜드와 문경시가 2003년에 공동 출자하여 (주)문경레저타운을 설립하였고, (주)문경레저타운은 현재 문경시마성면 외어리 일대에 18홀 규모의 골프장을 2006년에 준공하여 현재 정상적인 영업을 하고 있습니다.당사는 (주)문경레저타운의 민간투자자로서 2006년 9월에 60억원을 전환사채의 형태로 투자하였으며, 2011년 중 전환사채를 주식으로 전환하였습니다. 또한, 당사는 (주)문경레저타운이 운영하는 문경골프장과 골프텔의 시설관리, 대식당등의 시설관리용역업과 골프카트대여사업을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. 구 분 매출유형 판매경로 상품 판매 상품매출 자판기를 통한 음료수 판매 카트 매출 시설대여 문경레저타운골프장에 카트 대여 식음료시설관리수입 서비스 문경레저타운골프장내 식당 관리 골프장시설관리수입 서비스 문경레저타운골프장의 시설 관리 골프텔시설관리수입 서비스 문경새재콘도미니엄의 시설 관리 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 : 해당사항 없음나. 생산설비 구 분 설 비 명 수량 취 득 금 액(단위:원) 식음료판매업 자판기음료판매 상품운반차량 합 계 카트대여 유도선 골프카트 합 계
문경관광개발 — 사업보고서 (2024.12)

4. 매출 및 수주상황 당사의 매출 현황은 다음과 같습니다. 매출유형 판매경로 매출액(단위:원) 상품매출 음료수등 자판기 매출 카트매출 문경골프장 카트 대여 식음료시설관리수입 문경골프장내 식당 관리 골프장시설관리수입 문경골프장 시설 관리 골프텔시설관리수입 문경새재콘도미니엄 시설 관리 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융기관에 대한 차입금이 없고 파생상품 거래도 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사의 경영상 주요계약은 다음과 같습니다 계약상대방 주요계약내용 계약기간 기타 (주)문경레저타운 골프카트 공동사업 2018.09.11부터 6년 (주)문경레저타운 골프장/리조트 시설종합관리용역 계약 (주)문경레저타운 골프장/리조트 식음관리용역 계약 7. 기타 참고사항 기타 참고사항이나 투자자 유의사항은 없습니다.
문경관광개발 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과 진단 및 분석 당사의 2024회계연도 경영성과를 전기인 2023회계연도와 비교하여 보면 주요 증감내역은 다음과 같습니다. 항목 당기 전기 증감 증감율 매출액 영업이익 당기순이익 당기의 매출액은 전기대비 2.7% 상승하였으나 카트원가의 감소로 인하여 영업이익은 15.95% 증가하였습니다. 당기순이익은 영업이익의 증가와 이자수익의 증가로 18.27% 증가하였습니다.2. 재무상태 진단 및 분석당사의 2024회계연도 재무상태를 전기인 2022회계연도와 비교하여 보면 주요 증감내역은 다음과 같습니다. 항목 당기 전기 증감 증감율 자산총액 부채총액 자본총액 전기대비 자산총액은 유상증자 15억원과 당기순이익과 미지급배당금의 증가 등으로 증가하였고, 부채총액은 미지급배당금과 부가세예수금의 증가로 18% 증가하였습니다. 자본총액은 유상증자와 당기순이익에서 배당금을 차감한 금액만큼 증가한 것으로 나타나고 있습니다.
비츠로시스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

시험용 시뮬레이터(어플리케이션) 2. Server기능을 이용하여 IED(장비)를 모의하거나, Client 기능을 이용하여 IED(장비)를 제어하고 모니터링 할 수 있음 3. 외산에 시뮬레이터에 의존한 테스트에서 벗어남 4. 프로그램 등록(C-2024-022967) 완료 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 지적재산권은 대부분 당사 제품에 쓰이거나 향후 활용될 예정이며, 사업보호의 역할뿐만 아니라 유사 기술ㆍ특허가 난립하는 상황에서 경쟁사 견제의 역할이 기대되고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 주요 지적재산권 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 상표권 특허권 계
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 효소 당쇄 전환기술인 “One Pot Enzymatic Glycosylation” Platform 기술을 활용하여 식품, 의약품, 화장품 등에 사용되는 다양한 바이오 기능성 소재를 개발 생산하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 크게 2가지 분야로 인체 모유의 주요 올리고당 성분인 HMO사업과 효소합성 기술을 활용한 화장품 소재를 포함한 바이오기능성 소재 사업으로 구성되어 있습니다. 가. HMO사업 당사는 2018년 세계 최초로 3'-SL (Sialyllactose) 제품이 미국 식약처의 GRAS 인증을받았으며, 2022년 대량생산이 가능하도록 세종첨단산업단지 내 생산 공장을 착공하여 2023년 1월 공장준공을 통해 본격적인 사업추진이 가능하도록 준비하였습니다.동시에 국내 상업생산에 필요한 산업용 LMO인증, FSSC22000인증, Kosher인증, Halal 인증 및 업계 최초 Non GMO인증을 획득하였습니다. HMO 시장은 글로벌 식품기업과 소수의 HMO개발기업 간 파트너쉽을 통한 시장선점 노력을 기울이고 있는 초기단계 시장입니다. HMO 중 5개 주요 소재 (2'-FL, 3'-FL, 3'-SL, 6'-SL, LNT)가 몇몇 기업에서 개발되었으나 높은 제조원가로 프리미엄 분유시장에서 mix 형태로 일부 사용되고 있는 상황입니다. 시장 조사기관들은 향후 HMO시장이 프리미엄 분유시장 확대, 중국 및 아시아 시장의 성장, 제조원가 절감, 건강기능식품, 일반식품, 음료 등으로 용도가 확대됨에 따라 급격히 성장할 것으로 전망하고 있습니다 (Market insights report 2020, Research Markets 2021)당사는 이러한 시장 변화에 대응하기 위해 글로벌 바이오테크 기업과 공동연구개발을 통해 기존 개발 완료한 3'-SL, 6'-SL외에 전체 250여종의 HMO 중 시장성이 있는 8종의 Rare HMO를 추가 개발하여 전체 제품 포트폴리오를 강화하고 있습니다. 이들 Rare HMO는 잠재적인 기능성 때문에 글로벌기업들의 개발 수요가 높아 이를 매개로글로벌기업과의 식품, 의약품 등의 분야에서 파트너쉽 구축을 모색하고 있습니다. 당사는 2023년 승인받은 산업용 LMO와 GRAS인증 활용이 가능한 미국을 중심으로 유통망을 구축하고 있으며 인허가가 상대적으로 용이한 동남아 시장 진출을 위해 태국, 베트남, 싱가포르, 필리핀, 말레이시아, 호주, 뉴질랜드 등의 국가에서 현지 파트너사를 확보하여 인허가를 진행 중에 있고 연내 가시적인 시장진출 성과를 기대하고 있습니다. 시장이 큰 중국, 유럽시장은 컨설팅기관과 협력하여 인허가를 준비하고 있으며, 국내 시장은 우선 식품용에 비해 상대적으로 용이한 사료용 LMO 인허가를 위한 농축산식품부 및 농진청과 협의하여 허가 신청하였으며 식품용LMO는 2024년 4분기 내에 인허가 신청하여 2025년에는 국내 사업을 추진할 계획입니다. 나. 바이오기능성 소재 사업 당사는 Glycosylation platform기술을 기반으로 화장품 보습소재로 널리 알려진 Glyceryl glucoside를 효소합성으로 개발하여 'Aqua-GG’라는 제품으로 판매하고 있습니다. 또한, 동일 기술을 활용한 3종의 추가Aqua series를 개발하였고 화장품 완제품 업계와의 협업을 통해 탈모, 피부재생 등의 고기능성 소재 개발을 진행 중에 있으며 해외 바이오테크 기업이 개발한 바이오 화장품소재를 위탁생산하는 CMO 사업도 진행하고 있습니다. 또한, 생체내 강한 생리활성을 가진 Nicotine Riboside와 같은 물질을 효소합성을 통해 생산하는 연구개발도 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 현재 회사의 주요 제품으로는 화장품 보습제 원료인 Glyceryl Glucoside와 Human Milk Oligosaccharides(모유올리고당) 제품인 시알릴락토스(3'-Sialyllactose sodium salt, 6'-Sialyllactose sodium salt)가 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

변동 추이 화장품 보습제 원료로 사용되는 AquaGG의 경우 고가의 원료로 분류되며 사용량이 매우 적은 편입니다.다만 주요 원부자재 및 인건비 상승 요인으로 제조원가 측면 압박이 커져 2024년 3분기 출고분부터 가격 인상을 결정하였고, 7월 출고분부터 약 15% 수준 인상한 가격으로 판매하고 있습니다. 시알릴락토스는 신규 소재로 시장 개발 단계라 거래가 많지 않아 주목 할 만한 가격 변동이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 당사의 주 제품 중 하나인 시알릴락토스의 주요 원재료는 효소 생산을 위한 포도당, 시알릴락토스 합성을 위한 N-아세틸글루코사민, 락토스, CMP 등입니다. * 시알릴락토스 : 3'-Sialyllactose 와 6'-Sialyllactose. 나. 생산 및 영업과 관련된 시설, 설비 현황 (단위 : 천원) 구분 기초장부가액 취득 처분, 반제 감가상각 기말장부가액 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 비품 소계 4. 매출 및 수주상황 가. 수주상황 (단위 : 천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 AquaGG: 주요 수요처인 OEM/ODM 업체는 B2C Brand사의 판매 상황에 따라 수주를하고 원료를 발주하는 형태로 거래가 이루어집니다. 이러한 거래 특성으로 일정 기간물량과 가격을 정하는 (장기)계약 방식이 아니라 spot성으로 해당 수주건 생산에 필요한 물량 계약이 진행되고 있습니다. Sialyllactose: B2B는 신규 원료 특성상 시장 개발 단계로 수요를 창출해 가야 하는 상황으로 spot성 거래로 판매되고, B2C는 사업 특성상 판매 후 관리를 해야하는 상황입니다.위와 같은 거래 특성으로 현재 단계에서는 수주 관리보다 판매 실적 관리가 적합한 성격의 사업입니다. 나. 매출실적 (단위 : 천원,%) 품목 제28기 제27기 제26기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 AquaGG Dye 용역매출 기타매출 소계 다. 판매경로 및 판매방법 화장품 보습제인 AquaGG의 경우 대리상을 경유하여 Major OEM/ODM 업체에 판매하는 비중이 높고, 일부 Brand사들과 직접 판매하는 방식을 병행하고 있습니다.시알릴락토스 B2B 해외 판매는 수입상을 통해 실수요처에 공급하고 있는데, 시장에 따라 Brand사들과 직접 판매하는 방식으로 거래처를 개발하고 있습니다.시알릴락토스 B2C 사업은 미국 온라인 플랫폼 Amazon을 통해 판매하고 있습니다. 라. 판매전략 AquaGG의 뛰어난 천연 보습성을 부각하여 소구하고 있으며 독일 B사 제품과 동일성을 인정 받아 유럽시장에 등록한 품질력 있는 원료로서 시장에 Positioning 하고 있습니다. 소비자 인식 전환으로 화장품 업계에 요구되는 각종 인증 취득과 인증에 필요한 요청에 적극적으로 대응하여 서비스 측면에서 고객들의 Needs를 충족하며 고정 거래처화 하는 전략을 실행하고 있습니다.Sialyllactose의 경우 주요 수요처인 분유업계는 경쟁사인 dsm-firmenich와 Novonesis(Chr. Hansen)가 5-6종의 모유올리고당을 혼합한 HMO Mixes type을 공급하며 업계 표준으로 굳혀지고 있습니다.이는 사실상 판매 장벽이 되어 2-3종 모유올리고당을 보유한 업체도 분유업계 판매가 어려운 상황입니다.회사는 Sialyllactose가 가지고 있는 기능성을 활용한 Dietary Supplements 시장 개발로 방향을 전환하고 인체 임상 준비 등을 통해 미국 Dietary Supplements 시장을 개척하고 있습니다.한편 원료의 낮은 인지도를 극복하기 위해 선제적으로 B2C 제품을 출시하여 Sialyllactose의 application을 홍보하고 B2C Brand 회사에서 제품 개발로 연계하는 전략을 실행하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 식별하여 회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.위험관리는 회사의 정책에 따라 경영지원부에 의해 이루어지고 있으며, 회사의 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험관리정책의 수립 및 재무위험의 식별, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 가. 재무위험요소 (1) 시장위험 1) 외환위험회사의 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 원화 장부 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD USD 현금및현금성자산 매출채권 자산 합계 2) 이자율 위험이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다.회사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp 변동 시 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (2) 신용위험 1) 위험관리 회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 2) 신용위험에 대한 최대 노출액 당기말 및 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대 노출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 3) 금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화나 용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.(가) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 180일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서 상 대손상각비로 순액으로 표시합니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식합니다.당기말 및 전기말 현재 매출채권의 금융상품 신용위험에 따른 손상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 매출채권 손실충당금 합 계 (나) 상각후원가 측정 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. (3) 유동성위험 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금성자산 수준추정 및 자금수지 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적 관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 이에 따라 회사는 필요로 하는 현금성자산 등 운전자본 필요액을 추정 및 관리하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 회사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.또한, 아래 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

1년에서 2년이하 2년 초과 계 기타금융부채 차입금 리스부채 전환상환우선주부채(*1) 합 계 (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년에서 2년이하 2년 초과 계 기타금융부채 차입금 리스부채 전환상환우선주부채(*1) 합 계 (*1) 전환상환우선주부채는 관련 파생금융부채를 포함하여 조기상환가능기간이 도래되는 시점에 전액 상환된다고 가정하여 산출하였습니다.(*2) 전환우선주부채는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제 하는 금융부채에 해당하지 않아 유동성위험 주석 공시에서 제외하였습니다. 나. 자본 위험 관리 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 차입금, 전환상환우선주 부채포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 A. 총차입금 차감: B. 현금및현금성자산 C. 순부채(A-B) D. 자본총계 E. 총자본(C+D) 자본조달비율(C/E) 다. 공정가치 측정 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 금융자산 파생금융자산 금융부채 파생금융부채 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 금융부채 파생상품부채 (2) 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 산정 방법은 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 파생상품자산 파생상품자산의 공정가치는 옵션가격결정모형인 이항모형을 사용하였습니다. 주가변동성 : 32.93% - 회사의 유사기업의 역사적 변동성에 기초하여 추정하였습니다. 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.-변동성이 증가(감소)하는 경우-할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 파생상품부채 파생상품부채의 공정가치는 옵션가격결정모형인 이항모형(T-F)을 사용하였습니다. 주가변동성 : 32.93% - 회사의 유사기업의 역사적 변동성에 기초하여 추정하였습니다. 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.-변동성이 증가(감소)하는 경우-할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 당기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 계약상대방 계약체결일 계약내용 진행단계 2022년 6월 15일 (계약기간 21개월) 총 8종의 Rare HMO 생산기술 개발 2024년 3월 15일 기존계약은 종료되었고 개발된 효소에 대해 물질이전계약을 통해 효소 생산균주를 확보하여 평가를 진행하였고 일부 재평가 예정중 계약상대방 계약체결일 계약내용 진행단계 2023년 3월 6일 (계약기간 24개월) Debut社가 추진 중인 다양한 화장품소재를 위탁생산, 단 Debut社 사업진행 상황에 따라 소재 종류 및 물량이 결정됨 2023년 1종의 화장품소재 2회 위탁생산 후 2024년 보고서 기준일 현재 위탁생산 없으나 필요시 위탁생산 협의 가능함 (3) 뉴라진과의 GNE근육병 연구자료 사용허여 계약 체결 계약상대방 계약체결일 계약내용 진행단계 ㈜뉴라진 2024년 4월 22일 ㈜뉴라진이 GNE근육병 희귀의약품 개발에 진켐 보유 연구자료를 사용할 수 있도록 하고 뉴라진은 개발 및 제품화에 진켐의 시알릴락토스만 공급받도록함. 제품화시
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

기술료 지급 계약 2024년 12월말 계약금 100% 납입완료하여 계약 의무 이행 중. ㈜뉴라진의 연구 일정에 따라 시알릴락토스 공급 및 연구자료 허여 중 나. 연구활동 (1) 연구활동의 개요 당사의 연구개발활동은 효소개발팀과 임상개발팀 및 공정개발팀을 중심으로 이루어지고 있습니다. 효소개발팀은 친환경적인 생합성 공법을 이용한 신규의 기능성 소재를 생산할 수 있는 기술 개발에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 최근 국책과제 및 국내.외 기관과의 협업을 통하여 1) 자사의 독창적인 기술을 바탕으로 상업화 단계의 모유올리고당 (HMO) 시알릴락토스 2종 이외 희귀 모유올리고당의 생산 기술 확보를 위한 연구, 2) 생체내에 존재하면서 퇴행성뇌질환에 효능이 알려진 당지질의 생산 기술을 개발하기 위한 연구를 수행하고 있습니다. 임상개발팀은 HMO를 비롯한 기능성 바이오헬스케어 소재의 기능을 확인하기 위한 다양한 연구를 수행하고 있으며, 3'-시알릴락토스와 6'-시알릴락토스의 기능성을 확인하기 위한 비임상 및 임상시험을 하기 위한 다양한 연구를 진행하고 있습니다. 부산대병원, 양산부산대병원과 공동으로 치료제가 없는 희귀근육병인 GNE 근육병 치료제 개발을 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 2020년 6월부터 2022년 8월까지 첫 번째 연구자주도 임상을 진행하였고, 2022년 4월부터 2023년 7월까지 두번째 연구자주도임상을 진행 완료하였습니다. 첫번째 연구자주도 임상의 결과는 국제학술대회 발표 및 논문 게재를 완료하였습니다. 관절건강 효능을 확인하기 위하여 원주세브란스 기독병원에서 퇴행성관절염 대상 자를 모집하여 인체적용시험을 한 바 있으며, 현재 미국 Texas A 대학에서 6'-시알릴락토스의 운동능력 향상에 대한 임상 효력시험을 준비하고 있습니다. 공정개발팀은 당사 연구소에서 개발한 기술의 상업화를 위한 Scale-up 연구와 기존의 생산공정의 효율을 향상시키기 위한 공정개선업무를 수행하고 있습니다.최근에는 Aqua GG 공정개선 연구를 진행하고 있습니다. (2) 연구개발 담당 조직 구 분 주요수행업무 효소개발팀 신규 효소 개발 연구효소개량 연구 임상개발팀 (기획) 신규적응증 개발 및 연구계획 수립(임상) 임상시험계획, 운영 및 일정관리(제형 및 임상약 제조) 제형 및 임상약 제조 관리 (안전성, 유효성 시험) GLP 독성시험 운영 및 일정관리, 신규 적응증 확보를 위한 연구 공정개발팀 신규 효소 및 제품 상업화 공정개발기존생산공정 개선연구 연구개발 조직도 연구개발조직도_20241231.jpg 연구개발조직도_20241231 (3) 연구개발 인력 현황공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 4명, 석사급 11명 등 총 20명의 연구인력을보유하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. 구분 인 원 박사 석사 기타 합계 연구인력 (4) 핵심연구인력 구 분 주요내용 조준형 개발본부장 Caltech 생화학 박사2023년 ~ 현재 개발본부장지식재산권 출원/등록 약 30건국제학술지 약 23편 (5) 연구개발비용당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.당사는 현재 신약 등 개발프로젝트와 관련하여 발생한 지출은 무형자산으로 인식하지 않고 전액 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. (단위 : 천원,%) 구분 제28기 제27기 제26기 연구개발비 총계 매출액 매출액대비 연구개발비 비율 다. 연구개발 실적 (1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 구분 품목 적응증 연구개시일 현재 진행단계 비고 정부과제 시알릴락토스 신약 GNE 근육병 2019년 01월 연구자임상 I 완료 ㈜뉴라진과 연구자료 사용허여계약 체결(2024.4)에 따라 치료제 개발 중단 중기부, 강소기업100 과제 연구자임상 II 완료 건강기능식품 관절 및 연골건강 2018년 09월 인체적용시험 I 완료 개별인정형 허가를 위한 식품용 LMO 심사준비 중 산업부, 경제협력권 과제 인체적용시험 II 진행 중 근육건강 2021년 01월 동물 효력시험 진행 중 신소재 GM1 퇴행성 뇌질환
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

(예상) 2020년 05월 신소재 생산방법 및 정제방법 확보 뇌 구성물질인 강글리오사이드 산업부, ATC+ 과제 동물시험 진행 준비 중 근육, 뇌, 장, 감염 등 (예상) 2021년 05월 신소재 생산방법 및 정제방법 확보 HMO에 존재하는 시알릴올리고당 산업부, 바이오산업기술개발사업 과제 동물 효력시험 진행 중 1) 희귀의약품 구분 신약 적응증 GNE 근육병 제품의 특성 퇴행성 희귀 근육병 환자의 근육소실 억제 및 근력개선을 특징으로 함 진행경과 GNE 근육병 환자 대상으로 연구자임상I, 연구자임상 II 진행을 완료함 26주 설치류 반복독성 GLP 기관에서 시험완료 향후계획 ㈜뉴라진에서 희귀의약품 개발 지속 기타사항 ㈜뉴라진이 희귀의약품 개발 완료 or L/O의 경우 로열티 지급받음 2) 관절건강 구분 건강기능식품_개별인정형 적응증 관절 및 연골건강에 도움을 줄 수 있음 제품의 특성 1일 1회 섭취하는 tablet 제형 진행경과 연골재생과 관련된 동물시험 (쥐, 돼지) 및 인체적용시험에서 생활활동지수인 KWOMAC 및 통증지수인 VAS score에서 의미있는 결과를 확보하였음 (관련 논문: Lab Anim Res. 2022, Front Pharmacol. 2021, RSC Adv. 2023 등) 향후계획 국내 2개 이상의 병원에서 무릎 관절 KL grade 1~2의 증세를 가진 대상자를 모집하여 인체적용시험 진행 준비 중 (2022. 11 ~ 2024. 12) 기타사항 산업부 경제협력권산업 육성사업에서 1차 인체적용시험 및 동물시험 진행하였음 3) 근육건강 구분 건강기능식품_개별인정형 적응증 운동수행력 향상에 도움을 줄 수 있음 지구력 증진에 도움을 줄 수 있음 노화로 인한 근력저하 개선에 도움을 줄 수 있음 제품의 특성 근육의 보존과 근력 및 지구력 향상에 도움을 줄 수 있는 건강보조식품 혹은 개별인정형 소재로 어린이 및 청소년의 근육발달, 성인의 헬스보조제, 노인 근육감소 예방 등 다양한 응용이 가능한 소재로 개발 가능함 진행경과 동물실험에서 트레드밀, 악력, 로타로드 등 다양한 조건에서의 운동능력시험 완료 향후계획 한시적기준규격 식품원료 승인 후 인체적용시험을 통한 기능성 확보 및 다양한 제형 개발로 상품군 확대 예정 기타사항 4) 신소재 구분 신소재 적응증 HMO 중 특히 시알릴올리고당의 효력이라고 알려진 근육발달, 인지기능 개선, 장건강, 감염 예방 등에 대한 다양한 스크리닝을 통해 적응증을 확보하려고 함 제품의 특성 알려진 HMO의 기능에 좀 더 가깝게 하기 위한 세계 최초 시알릴올리고복합제 개발로 경쟁업체와의 차별성 확보 진행경과 생산 및 정제 방법 확보, 실험실 스캐일 시료 확보하여 세포, 동물모델에서 효능확인 시험을 진행하고 있음 향후계획 장건강, 관절건강, 근육건강,기억/인지능 개선 등의 효능 평가를 진행하여 지식재산권 확보 및 사업화로 이어질 수 있는 자료를 확보하고자 함 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 공시서류 작성기준일 현재 국내외 특허등록은 17건 있습니다. 구분 명칭 등록번호 출원일 등록일 기타 특허 신규 ２，３―시알릭 전이효소 및 이를 이용한 말단에갈락토오스를 포함하는 물질의 제조방법 특허 신규 Ｎ―아세틸글루코사민―２―에피머라아제 및 이를이용한 ＣＭＰ―Ｎ―아세틸뉴라민산 의 제조방법 특허 신규 Ｎ―아세틸글루코사민―２―에피머라아제 및 이를 이용한 ＣＭＰ―Ｎ―아세틸뉴라민산 의 제조방법 특허 플라보노이드 당전이 유도체의 제조방법 특허 플라보노이드 당전이 유도체의 제조방법 특허 α-2,3 및 α-2,6 시알산 전이효소의 변이체 탐색 방법 및 시알릴올리고당 생산에의 응용 특허 시알산 유도체의 제조방법 특허 α-2,3 및 α-2,6 시알산 전이효소의 변이체 탐색 방법 및 시알릴올리고당 생산에의 응용 특허 항염 조성물 특허 피부 개선용 조성물 특허 피부 개선용 조성물 특허 홍삼 추출물 및 시알릴락토스를 포함하는 면역 증강용 약학 조성물 특허 다가의 시알릴 올리고당 잔기를 포함하는 화합물 및 이를 유효성분으로 포함하는 바이러스 감 염 질환의 예방 또는 치료용 조성물 특허 3’-시알릴락토오스,
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

6’-시알릴락토오스 또는 이의 염을 유효성분으로 포함하는 감염에 의한 다 발성 장기부전의 예방 또는 치료용 조성물 특허 시알릴락토오스를 포함하는 탈모 방지 또는 모질 개선용 조성물 특허 Method for preparing sialic acid derivative (시알산 유도체를 준비하기 위한 방법) 미국 특허 시알산 유도체의 제조방법 일본 나. 상표권 공시서류 작성기준일 현재 국내상표 등록건은 10건 입니다. 구분 명칭 등록번호 출원일 등록일 기타 상표 Siallac 3 상표 Siallac 6 상표 Aqua GG 상표 Aqua XG 상표 상표 Siallife 상표 Siallac 상표 SLlium 상표 SLlium 상표 Siallac
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사 이사의 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 가. HMO 시장상황 당사의 주력시장인 HMO (Human Milk Oligosaccharide) 시장은 2023년부터 세계 최대 분유시장인 중국시장에서 생산균주에 대한 안전성심사가 승인되기 시작하면서 주요 HMO 6종 가운데 2종이 2024년도에 승인되며 중국내에서 분유시장에서의 초기 시장 진출이 시작되었습니다. 대부분의 글로벌 HMO제조기업은 중국 시장에 추가적인 HMO인허가에 집중하고 있고, 중국 기업도 HMO 시장에 대한 관심을 갖고 개발이 진행되고 있으며, 2024년 11월 중국 HeiHua는 일본Kyowa Hakko Bio 인수 계약을 체결하는 등 HMO 시장에 중국 기업의 진출이 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 그러나, HMO의 특성상 개별 국가별로 인허가 승인이 필요하여 대부분의 시장에서 HMO 시장확대는 제한되고 있습니다. 분유시장과 달리 건강기능식품 시장은 제조기업 및 완제품 유통기업의 관심 부족으로 시장 진출기업이 적은 상황입니다. 나. 회사의 리스크 당사의 주력시장인 HMO시장은 DSM과 같은 글로벌 대기업이 참여하고 있고 여러 글로벌 바이오기업에서도 사업진출을 타진하는 분야로 시장형성 초기 단계에서는 시장참여자가 소수로 한정되나 향후 시장 확대시 경쟁이 치열해질 가능성이 있습니다. 특히, 중국 바이오기업의 진출이 확대되는 상황에 따라 향후 제품 가격 하락에 따라 원가경쟁력 확보를 위해 생산 capa 경쟁이 확대될 가능성이 있습니다. 당사의 주력제품인 시알릴락토오스 기능성식품 시장의 경우도 아직은 시장 진출기업이 적으나 향후 경쟁사의 시장진입이 확대될 가능성이 높아 기능성에 대한 임상시험을 통한 국내 기능성식품 시장 진입 필요성과 원가경쟁력 확보 필요성이 부각되고 있습니다. 다. 회사의 경쟁력 당사는 주력제품인 시알릴락토오스의 원가경쟁력 확보를 위해 효소 역가 향상, 생산수율 증가 등을 추진하고 있고 타사와 차별화된 시장개척을 목표로 시알릴락토오스의 관절건강, 근육, 면역, 장건강 등을 타겟으로 건강기능성식품 시장을 타겟으로 거래처 발굴과 제품개발을 추진하고 있습니다. 당사는 글로벌 바이오기술기업과의 협업을 통해 7종의 Rare HMO 생산기술을 확보하였으며 이를 지렛대로 삼아 글로벌 기업과 협력할 계획입니다. 또한, 타사와 다른 효소합성법을 통해 HMO를 생산하고 있어 국내 시장에서 인허가가 용이한 측면을 활용하여 국내 시장을 독점시장으로 개발하기 위한 시알릴락토오스의 동물용 사료 원료 및 식품 원료 인허가를 추진하고 있습니다. 이들 제품이 국내 인허가 승인이 완료되면 국내 독점적 시장 선점이 예상되고 있습니다. 당사는 주요 기술인 글리코실레이션과 시알릴레이션 기술 고도화 및 제품화를 통해 식품 및 보건의료 분야의 다양한 기능성 신소재 및 제품 개발을 추진하고 있습니다. 라. 영업실적 당사는 2023년 2월 그동안 연구개발 단계에 머무르던 시알릴락토오스 상업생산과 인허가를 위해 세종 일반산업단지에 전용공장을 완공하였고 국내 산업용LMO
진켐 — 사업보고서 (2024.12)

인허가 획득, 미국 시장개척을 위한 영업조직 구축, 사료 사업 준비를 위한 영업 및 인허가 조직 강화 등의 노력을 기울였으나 미국 내 사업 진출 지연 및 공장 조직 운영에 따라 인건비와 감가상각비를 포함한 고정비 증가로 2024년 매출액 7억원, 영업손실 74억원, 당기순손실 90억원을 시현하였습니다. 당사는 사업성과 확보를 위한 다양한 노력의 일환으로 공장 생산성 향상, 미국 대량 수출 가능 거래처 개발, KOTRA 미국 지사화 사업 참여, 국내 보조사료사업 인허가 추진, 미국 시장용 건강기능식품 브랜드 제품 출시, Rare HMO 상업 개발, 국내 식품용 LMO 인허가 추진, 시알릴락토오스의 기능성 연구 확대 및 특허 확보 강화 등을 통해 중장기 사업성과를 만들기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 3. 경영실적 가. 경영성과 (1) 당사의 최근 3개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구분 영업실적 증가율(%) 2024년 2023년 2022년 2024년 2023년 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세차감전이익 법인세등 당기순이익 나. 재무상태 (단위 : 천원, %) 구분 2024년 2023년 증가율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 결손금 자본총계 다. 재무지표 (1) 안정성 비율 구분 비율 비고 당기 전기 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채총계/자본총계 자기자본비율 자본총계/자산총계 (2) 수익성 비율 구분 비율 비고 당기 전기 매출액 영업이익율 영업이익/매출액 매출액 순이익율 당기순이익/매출액 총자산 순이익율 당기순이익/총자산 자기자본 순이익율 당기순이익/자본총계 (3) 자금조달 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 금액 이자율 금액 이자율 단기차입금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 “Solution Provid ” 입니다. 당사는 "고객의 아름다움과 건강을 증진할 수 있는 혁신적인 솔루션을 제공한다"는 비전 아래 , 생리활성 소재 분야에 특화된 원천 기술을 기반으로 고기능 고부가가치의 기술과 관련 제품을 개발하는 Technology 기반의 창조적 비즈니스를 영위하고 있습니다.당사는 핵심기술인 Encapsulation 기술을 기반으로 가용화, 나노화 및 안정화 기술을활용하여 고기능성 화장품소재 개발 및 판매를 주력사업으로 하고 있습니다. 또한 현 보유기술과 연관성이 높고, 고부가가치를 창출 할 수 있는 생활용품, 건강기능식품 및 의약 소재를 차기 전략사업으로 선정하고 Total Health 기업으로 도약 하고자 합니다. 이를 위하여 혁신적인 R 를 통하여 차세대 기능성 소재와 바이오 뷰티케어 산업에 사용될 수 있는 다양한 제품을 개발 중에 있습니다. 바이오제닉스 기술 및 제품군.jpg 바이오제닉스 기술 및 제품군 당사는 수출강소기업입니다. 당사는 2024년 매출 150억원 중 약 64%가 해외매출로 발생하였습니다.당사는 해외시장 개척을 통해 2016년 수출의 탑 100만불, 2019년 수출의 탑 500만불, 2022년 수출의 탑 700만불을 획득하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (1)주요제품 현황 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 2024년 매출액(비율) 화장품 원료제조 및 판매 소재제품 건식캡슐화제품 CC, BB, 립스틱, 립글로스, 안색크림, 기초제품, 생활용품 등 안정화 및 가용화제품 외 기초 Toner, 에센스Serum, Anti- Aging 크림류, 고가 브랜드 크림, 에센스류,생활용품 등 습식캡슐화제품 기초 Toner, 에센스Serum, 에센스류,생활용품 등 화장품OEM/ODM 벌크 및 완제품 상품외 시약,오일 외 합계 (2) 주요 제품 등의 가격 변동추이 (단위: 원/kg) 제품군(주1) 2024년 (제19기) 2023년 (제18기) 2022년 (제17기) 2021년 (제16기) 캡슐화 제품 안정화 제품 가용화 제품 (주1) 각 제품군의 총매출액을 총매출수량으로 나눈 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료등의 현황 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 2024년 (제19기) 비고 화장품 원료 원재료 안료 등 캡슐화 제품 원료 Presperse(미국),세가인터내셔날, 신아비티 기타 기타 원재료등 효동켐이엔지, 보광화학, 기타 외 상 품 화장품원료 외 선진뷰티사이언스(주) 외 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 주요원재료의 가격 변동은 환율증가로 일부 상승하였으나, 일정 수준을 유지하고 있습니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산실적 및 가동률 구분 2024년 (제19기) 2023년 (제18기) 2022년 (제17기) 2021년 (제16기) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 수량 (Ton) 금액 (백만원) 생산능력(주1) 생산실적(주2) 가동율(주3) (주1)생산능력 산출근거 : 다품종 소량생산의 제조업 특성상 제품별 생산능력의 산출은 불가능하여 매출 기준 대표품목인 Caffeine 제품 및 매직칼라군에 의해 계산함. (주2)작성근거 : 매출 대표 품목인 Caffeine 제품 및 매직칼라군을 기준으로 작성하였으며, 생산능력은 설비기준으로 산출됩니다. (주3)2024년 CAPA는 종합설비효율 80% 기준으로 일 생산 가능수량 875kg이며, 연간 근무일수 240일 적용 시 연 생산능력은 210ton으로 산정되었습니다. (2) 생산설비에 관한 사항 1) 생산설비 현황 (단위: 천원) 구분 자산별 소재지 기초가액 당기증가 당기상각 기말가액 증가 감소 공장 건물 대전본사 및 연구소 기계장치 연구용기계장치 차량운반구 비품 합계 2) 설비의 투자계획 - 대규모 설비 투자계획은 현재 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1)매출실적 [단위 : 백만원] 사업부문 매출유형 품목
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

2024년(제19기) 2023년(제18기) 2022년(제17기) 2021년(제16기) 화장품원료/화장품완제품외 소재제품 기능성화장품소재제품 수출 내수 소계 완제품 벌크 및 완제품 수출 내수 소계 상품 오일 및 시약 수출 내수 소계 기타 용역매출외 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 (2) 판매경로 및 판매방법 등1) 판매경로별 매출액 비중 [단위 : 백만원] 매출 분류 매출금액 매출액비중 판매방법 비고 제품 직접판매 상품 직접판매 기타 직접판매 합계 직접판매 2) 판매방법 및 조건당사 주거래처인 화장품회사들이 유선, E-mail 또는 팩스전송을 통하여 발주하며 발주상황 및 당사가 보유 중인 재고량에 따라 출고 또는 제조해 매출이 이루어지고 있습니다.당사의 재고창고에서 화물차를 이용한 배송 또는 택배를 이용하고 있습니다. ① 대금회수 : 현금 및 60일 이내 전자어음결제 또는 개별 계약조건 (판매 경로별로 상이) ② 부대비용의 부담 : 제품운송비 등 제반비용은 구매회사에서 부담 (판매 경로별로 상이) 3) 판매전략 ① 당사의 영업하는 직원들은 자체 교육 등을 통해 기술 영업을 하고 있습니다.② 수출확대 및 다변화를 통한 고정적인 물량 확보를 위해 해외 수출라인 개척에 중점을 두고 있습니다.③ 시장의 급격한 변화 및 제도 변화에 따른 신속 대응을 하기 위해 각 부서별로 영업지원 담당자를 두고 있습니다.④ ERP시스템 및 전자 결재 시스템을 사용해 실시간 생산 및 재고 파악 등으로 영업활동지원을 하고 있습니다. (3)주요매출처 (단위 : 백만원, %) NO 고객사 실적 비율(%) 비고 수출 한국콜마(주) 내수 수출 수출 (주)아모레퍼시픽 내수 수출 기타 계 나. 수주상황 화장품회사들이 유선 또는 E-mail 등을 통해 상시, 다채널로 접수하고 영업부에서 이를 취합해 보유 중인 재고, 생산 여부 확인을 하고 있습니다. 납기주기가 수개월 내외로 짧은 산업의 특성상 수주현황은 의미가 없어 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5.1 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동에서 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.나. 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당사는 시장이자율 변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 제 19(당) 기 제 18(전) 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전순손익에 미치는 영향 다. 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구분 제19 (당) 기 제18 (전) 기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 USD EUR 회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 19(당) 기 제 18(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 5.2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 가. 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 해 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 나. 기타의 자산현금, 단기예금 및 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 장.단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.다. 신용위험의 최대노출액금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 라. 금융자산 연령분석당기말 현재 당사의 금융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구 분(주1) 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 6개월미만 6개월~1년 1년초과 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (주1) 금융자산 연령분석에 만기가 정하여 있지 않은 지분증권은 제외하였습니다. 5.3 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려해 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당기말 현재 당사 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. [단위 : 원] 구분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이하 3개월초과1년미만 1년 초과 매입채무및기타채무(주1) 단기차입금 유동성장기부채 장기매입채무및기타비유동채무 장기차입금 합 계 (주1) 매입채무, 미지급금, 미지급비용이 포함되었으며, 선수금과 예수금이 제외되어 있습니다. 5.4 자본관리 자본관리의 주목적은 기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위해 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하고, 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다. 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금 금액에서 현금및현금성자산을 차감해 산정하고 있습니다. [단위:원] 구 분 당기말 전기말 부채총계 (A) 자본총계 (B) 부채비율 (A / B) 5.5 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 환율 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결 할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산·부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.가. 보고기간말 현재 당사는 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 나. 보고기간말 현재 당사의 파생상품계약으로 인한 손익 내역은 다음과
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

같습니다. [단위 : 원] 구 분 영업외손익 이익 손실 소계 파생상품거래손익 파생상품평가손익 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 6.1 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 해당되는 사항이 없습니다. 6.2 연구개발개요가.연구개발활동의 개요 당사는 18여년간 인캡슐레이션 기술을 기반으로 기능성 성분의 가용화, 나노화, 안정화 기술에 주력해왔으며, 특히 계면활성력이 있는 다양한 폴리머들을 캡슐의 쉘(shell)로 사용하는 가용화 기술연구에 집중, 계면활성제를 사용하지 않는 미래지향적 가용화 기술을 확보하여 60여개 이상의 특허를 보유하고 있습니다.또한, 해양미생물을 이용한 바이오소재R 영역을 확장하고 있습니다. - pigment를 캡슐화한 기능성 화장품 소재(주로 BB, CC크림) R - 미백 및 주름등 기능성 소재들을 안정화 및 가용화한 화장품 소재 R - 항염, 향균 및 헤어 제품에 사용되는 기능성 원료 R - 해양 미생물 기반의 마린 마이크로바이옴 기능성 원료 R 바이오제닉스 기술 모식도 나. 연구개발 담당조직 (1) 조직형태 : 기업부설연구소 (생리활성소재 연구소) (2) 조직도 : 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 다. 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 2024년 (제19기) 2023년 (제18기) 2022년 (제17기) 2021년 (제16기) 연구개발비용 매출액대비비율 라. 연구개발 실적 당사에서 진행 중인 연구개발 과제는 캡슐화(Encapsulation), 안정화(Stabilization), 가용화(Solubilization), 신물질합성 등으로 구분되며 최근 3년간 개발 실적은 아래와 같습니다. 구분 연구개발 바이오소재개발 해양 미생물 기반의 마린 마이크로바이옴 기능성 원료 사업 향기캡슐개발 섬유,화장품 및 생활용품에 적용이 가능한 향기 캡슐레이션 제품을 개발, 향기 서방성이 지속 가능한 제품 개발 자외선 차단 제품 개발 유·무기 복합소재 표면처리 기술을 접목한 표면처리 기능성 파우더 및 이를 활용한 기능성 화장품 개발 광노화 방지용 소재개발 광노화 방지용 소재 개발 및 이를 적용한 제품 개발 가용화 프로젝트 Oligomer complex를 이용한 난용성 물질 가용화 기술 개발 투명가용화 확보하여 에탄올 적용없이 skin, serum등 제형 확대 가능 -살리실산, 카페인, 홍삼, 아시아티코사이드, 베르게닌, 레즈베라트롤 개발 Molecular complex를 이용한 난용성 물질 가용화 기술 개발 -나린진 가용화 개발 안정화 프로젝트 Polymeric Micell기술을 통한 EGCG, Retinol안정화 연구개발 Oligomer complex 기술을 통한 안정화 연구개발 신물질 합성프로젝트 미백+주름 기능성소재를 신규 합성하여 고부가가치의 복합기능성 소재의 개발 7. 기타 참고사항 가. 회사의 현황 당사는 2006年 3月 설립 이후 "고객의 아름다움과 건강을 증진할 수 있는 혁신적인 솔루션을 제공한다"는 비전 아래 생리활성 소재 분야의 특화된 원천 기술을 바탕으로 고기능 고부가 가치의 관련 제품 기술을 제공하는 Technology 기반의 창조적 기술을 제공 하고 있습니다. 1) 국내 현황 국내 시장의 경우 아모레퍼시픽, LG 생활건강, 한국 콜마, 코스맥스, 코스메카코리아등 당사의 마케팅 및 영업팀이 직접 영업활동을 하는 경우와 당사의 영업 파트너사가 각자의 영업네트워크를 활용하여 영업 및 납품을 하는 두 가지 방법이 있습니다. 최근에 국내 시장의 Reference부분이 해외 시장에서도 역할이 크기 때문에 국내 신규 Project 및 중국, 동남아 수출을 많이 하는 고객사 Promotion 강화에 힘을 쏟고 있으며 고객사의 요청에 의해 오는 개발의뢰 건에 대해서도 우선적으로 대응하여 매출 강화에 힘쓰고 있습니다. 또한 기술교육 및 세미나 개최, 뉴스레터 발송등 적극적인 프로모션을 진행하여 매출 증대를 기대하고 있습니다. 2) 해외 현황 해외시장은 해마다 당사의 신제품 기술 등을 프로모션하기 위해 해외 전시회에 참가하여 기 구축된
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

미국, 프랑스, 영국, 일본 및 기타 국가 등의 유수 해외 영업사와 당사의 전략적 투자 주주인 일본스미토모상사의 해외 Network을 통해 당사 제품을 글로벌 유수 화장품 업체에게 공급하고 있습니다. 신제품 기술을 이용한 국내외 대형업체들의 수주 Project를 진행하고 있으며, 현재 미국 외 프랑스 및 다른 유럽, 동남아시아, 중국, 브라질 등지에서 다년간 준비했던 다수의 Project가 진행되고 있고, 그 동안 당사의 신기술을 이용한 제품을 가지고 노력한 Promotion 의 결실로 국내외 유수 화장품 시장에서 신규 Item 매출이 발생하고 있습니다. 당사는 전시회 중심으로 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다. 전시회명 일정 개최국가 주요전시품 프로모션활동 PCHI 매년 3월 중국 화장품 영업사지원 매년 4월 유럽 화장품원료 부스 참가 /영업사지원 매년 5월 미국 화장품원료 영업사지원 매년 5월 한국 화장품 부스 참가 격년1회 5월 일본 화장품원료 영업사지원 매년 7월 한국 화장품원료 부스 참가 매년 11월 태국 화장품원료 부스 참가 또한 해외 유수 고객들과 온라인 미팅이 활성화되고 있고, 해외 대리점에 직접 방문하여 오프라인 마케팅을 활발하게 진행하는등 다양한 프로모션이 진행되고 있어 향 후 매출에 큰 도움이 될 것으로 예상이 되고 있습니다. 3) 신규 사업등의 전망 및 경쟁력 최근 당사는 빠르게 변화하며 안정적으로 성장하고 있는 국내외 화장품 시장 고객의 다양한 요구를 충족하기 위해 자사가 보유하고 있는 핵심 기술인 안정화, 가용화, 그리고 Encapsulation 분야에서 한계성을 극복하고, 다양한 분야로 적용범위 확대(ex. 생활용품)하고, 매출을 극대화하기 위해 R 인원 보강 및 시설 투자를 진행하였습니다. 이에 따라 당사는 아래와 같이 사업을 추진할 예정입니다. 첫째, 안정화 가용화 기술 개발 ① 당사가 보유하고 있는 안정화 가용화 기술은 회사가 설립 초기 이념으로 세웠던 “Solution Provider”의 이념과도 부합하는 자사만이 보유하고 있는 핵심기술입니다. 또한 이런 기술은 국내외 해외 대형 글로벌 회사들이 원하는 그들만의 Customized Project의 니즈를 충족할 수 있는 특화된 기술입니다. ② 당사는 독창적인 기술로 개발한 생리활성소재 기존 Capsule 제품의 공급으로 거래가 시작된 글로벌회사와 자사의 핵심기술인 안정화 가용화를 적용한 생리활성 소재의 Customized Project를 활발히 진행하고 있습니다. 둘째, Encapsulation 기술의 확대 ① 기존 Encapsulation 기술의 극대화 완성화 (Total Encapsulation Solution Provider)를 통하여 타 경쟁업체와 차별화하고 있어, 현재 전체적인 핵심 기술이 다양하게 적용 될 수 있는 회사는 전세계에 유일하다고 할 수 있으며, 고객이 요구하는 Size 별로 유효성분까지 안정적으로 Encapsulation이 가능하여 기존 Encapsulation 기술의 한계성 극복하고 다양한 적용성을 확대할 수 있습니다. ② 또한 생활용품 식품, 의약품 쪽으로 다양하게 적용하여 적용분야 확대가 가능합니다. ③ 신 기술 개발로 현재 미국 유럽, 일본계 다수 글로벌 업체와 신규 Project 진행중입니다. ④ 친환경 버전의 Eco-Encapsulation 제품을 출시하여 기존 포트폴리오에서 다양한 제품군 사업군 확대로 보다 안정적인 매출이 가능할 것으로 예상됩니다. 셋째, 개발 소재의 적용 범위 확대 지금까지 당사는, 당사의 핵심 기술을 활용하여 개발한 소재를 주로 기능성 화장품 분야에 적용을 해 왔습니다. 그러나 당사가 개발한 제품들은 식품,생활용품 및 의약 분야에서 적용이 가능합니다. 실제로, 최근에는 샴푸, 치약 등 생활용품소재로 적용이 되어 매출확대에 기여하고 있어, 향후 좀 더 안정적으로 회사의 성장에 기여 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 넷째, 바이오 소재 공정기술 개발로 마이크로바이옴 분야로의 사업 확대 당사는 다년간의 연구개발로 완성된 해양 미생물 기반의 마린 마이크로바이옴 기능성 원료
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

사업을 확대하고자, 관련 연구인력 및 특허실시권, 관련시설을 확보하여 R 영역을 확대하고 있습니다. 특허 받은 해양 미생물 균주를 활용하여 발효 및 대량 생산에 성공한 신규 원료군을 확보하였고, Upcycling 개념으로 해양의 부산물 또는 버려지는 자원들을 활용하여 피부에 효능을 줄 수 있는 유효한 성분들을 상품화한 아이템들도 준비 완료 단계에 있습니다. 바이오소재 제품 포트폴리오를 추가하여, 제품의 다양성을 확보하고, 매출확대에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 [단위 : 건] 구 분 국내 해외 계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 특 허 다. 주요 지적재산권 현황 종류 등록번호 내용 등록일 지정국가 비고 특허권 코팅된 항산화제 입자,이를 포함하는 조성물 및 그 제조방법 한국 특허권 코팅된 항산화제 입자,이를 포함하는 조성물 및 그 제조방법 한국 특허권 코팅된 항산화제 입자를 포함하는 수계 화장료 조성물 및 상기 코팅된 항산화제 입자의 제조방법 한국 특허권 세라미드-히아루론산 복합체 및 이의 제조방법 한국 특허권 화장품용 색조캡슐 조성물,이에 제조방법 및 이를 이용한 화장품제조 한국 특허권 알파 리포일기 함유 아스코르브산 유도체 및 그의 제조방법 한국 특허권 알파 리포일기 함유 아스코르브산 유도체 및 그의 제조방법 한국 특허권 나노무기분체가 함유된 자외선차단제용 마이크론캡슐 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 폴리 이온 복합체,이를 이용한 화장용 조성물 및 이들의 제조 방법 한국 특허권 폴리 이온 복합체를 이용한 실리콘 중수 및 수중 실리콘 유화형 화장표 조성물 한국 특허권 폴리 이온 복합체를 이용한 샴푸 조성물 한국 특허권 우수한 안정성을 갖는 항산화제와 키토산과의 복합체 한국 특허권 안정화제로서 β-싸이클로덱스트린 유도체를 포함하는 조성물 한국 특허권 우수한 보습성을 갖는 에멀젼 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 다중 코팅층을 갖는 복합기능성 이산화티탄 입자의 제조방법 한국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 한국 특허권 세라미드 함유 히알루론산 복합체를 포함하는 피부질환용 조성물 한국 특허권 생리활성물질의 경피 전달을 위한 마이크로 니들장치 및 그 제조 방법 한국 특허권 하이드로겔을 형성할 수 있는 고분자를 이용한 자외선차단제용 나노무기입자를 함유하는 캡슐 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 표면처리된 카본블랙, 화장용 조성물 및 그 제조 방법 한국 특허권 칼콘계 화합물함유 수계 가용화 조성물, 이를 이용한 미백 기능성 화장품 조성물 및 이들의 제조방법 한국 특허권 EGCG를 함유하는 마이크로에멀젼의 제조방법 한국 특허권 엘라직산계 화합물 함유 조성물,이를 이용한 화장품 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐,이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 조성물 한국 특허권 사용감과 보습력이 우수한 지용성 물질을 담지한 폴리 이온 복합체를 이용한 실리콘 중수 및 수중 실리콘 유화형 화장료 조성물 한국 특허권 자외선 차단 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 난/불용성 지용성 물질을 가용화 하는 다중 라멜라 액정의 제조방법 한국 특허권 화장품용 색조캡슐 조성물,이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 제조 (미국 특허등록) 미국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 (일본 특허등록) 일본 특허권 안정화된 지용성 활성 물질을 포함하는 화장용 조성물 및 그 제조방법 한국 특허권 적외선 및 자외선의 차단 특성이 우수한 전도성 산화아연 나노입자 한국 특허권 카테킨을 이용한 안정화된 레티놀 에멀젼 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 가열 용해성 매크로캡슐의 제조방법 한국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 (미국 특허등록) 미국 특허권 화장용 철분캡슐 및 이의 제조방법 한국 특허권 에멀젼 비드 및 이의 제조방법 한국 특허권 이온성액체를 활용한 천연 유자향의 효율적 제조방법 및 유자향 함유한 코어-쉘 타입 캡슐 한국 특허권 식물 추출물을 유효성분으로
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

함유하는 화장료 조성물 한국 특허권 아데노신 비수계 가용화 폴리올 용액 및 이의 제조방법 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐, 이의 제조방법 및이를 이용한 화장품 조성물 (일본 특허등록) 일본 특허권 항산화 기능이 융합된 메이크업용 색상 변화 화장료 조성물 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐, 이의 제조방법 및이를 이용한 화장품 조성물 (유럽 특허등록) 유럽 특허권 드라이 워터의 제조방법 한국 특허권 수난용성 물질을 이용한 안정한 삼중층 캡슐,이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 조성물(중국 특허등록) 중국 특허권 숯이 함유된 이중 캡슐 및 이의 제조방법 한국 특허권 올리고머 복합체의 형성을 통한 난/불용성 활성물질의 가용화 방법 유럽 특허권 EU2474299 화장품용 색조캡슐 조성물, 이의 제조방법 및 이를 이용한 화장품 제조 유럽 특허권 피부 보습용 마유 캡슐 및 이의 제조방법 한국 특허권 고압 수증기를 이용한 천연 개똥쑥 에센셜오일의 효율적 제조방법 및 이를 이용한 이중 캡슐의 제조방법 한국 특허권 7-데하이드로콜레스테롤, 콜레스테롤 및 스테아린산이 히알루론산-세라마이드 엔피 복합체의 내상에 봉입된 나노에멀젼을 함유하는 화장료 조성물 한국 특허권 자동온도조절 기능을 갖는 코어-쉘 PCM 마이크로캡슐의 제조방법 한국 특허권 의약용 단백질의 지속방출을 위한 약물전달체 및 이의 제조방법 한국 특허권 이온성 이황화물과 이로 가교된 양쪽성 고분자로 구성된 환원응답성 마이크로스피어 한국 특허권 향 오일을 포함하는 마이크로캡슐의 제조방법, 이의 방법으로 제조된 향 오일을 함유하는 마이크로캡슐 및 이를 포함하는 분산액 한국 특허권 향 오일을 포함하는 마이크로캡슐의 제조방법, 이의 방법으로 제조된 향 오일을 함유하는 마이크로캡슐 및 이를 포함하는 분산액 한국 특허권 탈모 개선용 복합 파우더 및 이를 포함하는 모발용 화장료 조성물 한국 특허권 제7133242호 숯이 함유된 이중 캡슐 및 이의 제조방법 일본 특허권 제7195651호 자동온도조절 기능을 갖는 코어-쉘 PCM 마이크로캡슐 및 이를 포함하는 피부외용 쿨링화장료 조성물 일본 특허권 캡슐화케라틴의 제조방법 및 이의 방법으로 제조된 캡슐화케라틴을 포함하는 피부장벽 개선용 화장료 조성물 한국 특허권 숯이 함유된 이중 캡슐 및 이의 제조방법 미국 특허권 틴트형 화장료 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 우수한 안정성을 가지는 오일 드롭 화장료 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 우수한 안정성을 가지는 오일 캡슐 겔 비드 화장료 조성물 및 이의 제조방법 한국 특허권 졸-겔 전이 거동을 가지는 다당체 및 폴리올을 포함하는 분쇄성 다당체 비드 및 이의 제조방법 한국 특허권 PH 및 이온 응답성 큐빅상 다공성 구조체 및 이의 제조방법 한국 특허권 미세액적을 포함하는 조성물 및 이의 제조방법 한국 라. 환경경영에 관한 사항 최근 국내외의 이슈인 지구온난화의 문제에 대응하고자 온실가스 저감방안을 환경경영에 반영하고 있습니다. 이에 당사 온실가스 배출 대상인 전기, 가스, 용수, 유류의 절감을 위해 형광등을 모두 LED전등으로 교체하고, 단열필름을 신규 설치하였으며,유틸리티 설비, 생산제조 설비 등 지속적인 데이터 관리를 통해 공장의 에너지 소비량을 확인하여 에너지 절감을 위한 계획을 수립하고 있습니다. 당사는 환경경영을 추구하고 있으며, 국제 인증규격인 ISO 14001(환경경영시스템)을 획득하여 유지관리하고 있고, 정기적인 이행평가를 통해 운영 적절성을 확인하고 개선하고 있습니다. 또한 최근 이슈가 되고 있는 화학물질관리법의 법규사항을 준수하여, 유해화학물질의 유해성, 위험성, 취급량 등을 고려한 화학물질관리법을 준수하고 있습니다.당사는 장기적인 관점에서 친환경 및 사회적 책임경영과 투명경영을 통한 지속가능한 성장을 위해 노력을 하고 있습니다. 이에 기업의 총체적 지속가능성(환경, 노동 및인권, 윤리, 지속가능한 조달)을 평가하는 글로벌 ESG 평가인 에코바디스(EcoVadis)인증을 2022년, 2024년 진행하였고, 상위 5%이내
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 바이오제닉스 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일 제19기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측보고는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으나, 이러한 가정들은 동 보고서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있으므로, 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 또한 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2.경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3.재무상태 및 영업실적가. 재무상태 당사의 자산총계는 전기대비 18% 증가한 198억원을 기록하였으며, 부채총계는 전기대비 3% 증가한 70억원, 자본총계는 전기대비 28% 증가한 128억원을 기록하였습니다. [단위 : 백만원, %] 구분 제19(당)기 제18(전)기 증감 증가율 자산총계 부채총계 자본총계 나.영업실적 당사의 매출은 전년대비 23.1% 증가한 150억원, 영업이익은 46.2% 증가한 25억원, 당기순이익은 49.6%증가한 28억원입니다. [단위 : 백만원, %] 계 정 과 목 제19(당)기 제18(전)기 증감 증가율 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.판매비와 관리비 5.영업이익 6.영업외손익 7.법인세비용차감전순이익 8.법인세비용 9.당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 현금 및 현금성자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제19(당)기 제18(전)기 증감 현금및현금성자산 당사의 영업활동으로 인한 현금유입액은 1,646백만원 발생하였고, 투자활동으로 인한 현금유출액은 1,481백만원, 재무활동으로 인한 현금유입액은 50백만원 입니다. (단위 : 천원) 구분 제19(당)기 제18(전)기 증감 기초의 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의 현금및현금성자산 나. 자금조달 1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합계 2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내용 이자율2024.12.31 당기말 전기말 하나은행 일반시설자금 하나은행 일반운전자금 신한은행 일반무역금융 합계 3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내용 당기말 이자율 당기말 전기말 하나은행 일반시설자금 하나은행 일반운전자금 하나은행 일반운전자금 하나은행 일반운전자금 하나은행 일반무역금융 우리은행 일반운전자금 중소기업벤처진흥공단 일반운전자금 합 계 유동성 대체 차감잔액 5.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 보고서 작성 기간 중 당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로 부터
바이오제닉스 — 사업보고서 (2024.12)

행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다.또한 동 기간 중 심각한 주요 인력의 이동이나 산업재해 발생 및 관련 자금의 지출도 없었습니다. 다. 법규상의 중요한 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 사업과 관련하여 법규상의 특별한 규제는 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.
오비고 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 스마트카 소프트웨어 플랫폼 기술을 기반으로 소프트웨어 솔루션 및 차량용 콘텐츠 서비스를 자동차 제조사(OEM), 차량공급사(Tier1) 및 통신사 등으로 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 2024년 연결 기준 매출 구성은 전체 매출 약 억원 중 차량용 소프트웨어가 억원으로 대부분을 차지하고 있습니다. 가. 스마트카 소프트웨어 플랫폼 사업 스마트카 시장은 커넥티드카 산업 분야의 다양한 비즈니스 참여자와 결합된 융합 서비스의 출현으로 성장해 나가고 있습니다. 당사의 스마트카 소프트웨어 플랫폼의 적용분야는 인포테인먼트, 운행관리, 차량관리, 안전, 편의, 운전보조 등으로 지속적으로 확대 및 발전해 나가고 있습니다. 당사는 차량의 커넥티드 서비스 제공을 위한 소프트웨어 플랫폼 시장에서 상용화에 성공하며 선도기업으로 자리매김해 나가고 있으며, 현재 글로벌 상위 OEM 차량에 자사 제품이 탑재되고 있습니다. 나. 스마트카 콘텐츠 서비스 사업 스마트카 소프트웨어 플랫폼 기반 차량용 앱과 서비스를 사용자들에게 제공하기 위한 사업입니다. 또한, 국내외 차량용 콘텐츠 서비스를 확보해 차량용 앱 스토어를 공급 및 운영하는 사업입니다. 당사는 차량 구매 고객의 니즈에 따른 FoD(Feature on Demand) 서비스 및 수익형 SDV 사업을 전개해나갈 계획이며, 구체적으로는 차량안에서의 맞춤형 개인화서비스(동영상, 뉴스, 음악, 힐링, 운세 등), 엔터테인먼트, 모빌리티 서비스 및 차량 필수 앱 서비스를 공급함으로써 구독 비용 및 수수료 매출을 확대할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사의 스마트카 소프트웨어 플랫폼의 제품 수트(Product Suite)는 어플리케이션의 기획 단계부터 차량탑재 및 OTA(Over the Air)를 통한 배포까지의 End2End 기술을 제공합니다. 아래와 같이 오비고 스마트카 소프트웨어 플랫폼은 4개의 제품 수트(Suite)로 구성됩니다. Product 제품 설명 AGB 브라우저 자동차 품질을 준수하는 HTML5 브라우저 및 렌더링 엔진으로 차량의 자원을 최적화하고, 보안 및 안전성에 적합 앱 프레임워크 스마트카 인포테인먼트 시스템에서 차량 HMI와 어플리케이션 구동 환경을 제공하는 소프트웨어 플랫폼으로 차량 내/외부의 데이터를 연동을 하는 API를 통해서 다양한 HMI와 앱 서비스를 개발할 수 있음 소프트웨어 개발자 툴킷 차량에 최적화면 UI 요소 및 스타일 가이드가 포함된 웹기반 개발자 툴킷은 모든 화면과 앱에서 UX를 일관된 저작이 가능하게 하며, PC환경에서 시뮬레이션을 통해서 차량의 동일한 동작 환경을 제공 앱 스토어 차량 이동환경에 최적화되어 경량화 된 앱 관리 및 업데이트 솔루션으로On Promise(서버환경) / Cloud (클라우드)에 적용 가능 공시서류작성기준일 현재 당사의 주요 제품의 매출액 및 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 분 품목 생산(판매)개시일 2024년 2023년 2022년 제품설명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 스마트카소프트웨어 플랫폼 차량용 브라우저, 앱 프레임워크, 개발 툴킷, 앱 스토어의 기술 제품으로 구성된 소프트웨어 플랫폼 등 스마트카콘텐츠 서비스 스마트카 소프트웨어 플랫폼 기반 차량용 앱과 서비스를 사용자들에게 제공 모바일 브라우저 모바일용 브라우저 상품 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 품 목 제품 2024년 2023년 2022년 2021년 스마트카 소프트웨어 플랫폼 로열티 대당 1~7$ 대당 1~7$ 대당 1~7$ 대당 1~7$ 라이선스/유지보수 공동연구개발 스마트카 콘텐츠 서비스 서비스 모바일 브라우저 로열티 대당 50~200\ 대당 50~200\ 대당 50~200\ 대당 50~200\ 당사의 주요 제품인 스마트카 소프트웨어 플랫폼은 공동연구개발, 로열티, 유지보수, 라이선스 품목의 매출이 발생하여 패키지 상품처럼 정해진 구성 및 단가를 책정하기 어렵습니다. 임베디드 소프트웨어의 특징으로 계약체결시 서비스 형태,
오비고 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제품구성, 적용 플랫폼 등에 따라서 라이선스, 로열티, 유지보수 등 가격정책을 고객사와 협상하고 있어 단순 가격 비교가 적절하지 않습니다. 또한 고객사의 요구 범위가 프로젝트마다 상이 하기 때문에 수주 금액범위가 다양하게 분포 되어있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 주요 원재료 등의 현황 및 가격변동 추이 당사의 주요 제품은 차량용 소프트웨어 및 플랫폼으로 제품 특성상 원재료가 존재하지 않습니다. (2) 주요 매입처에 관한 사항 당사의 주요 제품은 차량용 소프트웨어 및 플랫폼으로 제품 특성상 원재료의 주요 매입처가 존재하지 않습니다. 나. 생산설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산실적 당사는 차량용 소프트웨어 및 플랫폼 개발 및 공급업체로 해당 내역은 기재할 사항이 없습니다. (2) 생산 설비에 관한 사항 당사는 차량용 소프트웨어 및 플랫폼 개발 및 공급업체로 해당 내역은 기재할 사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 공시대상 기간 중 당사의 매출 실적은 다음과 같습니다. (1) 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제22기(2024년) 제21기(2023년) 제20기(2022년) 스마트카소프트웨어플랫폼 용역 공동연구개발 내 수 수 출 소 계 유지보수 내 수 수 출 소 계 제품 로열티 내 수 수 출 소 계 라이선스 내 수 수 출 소 계 스마트카콘텐츠서비스 제품 서비스 내 수 수 출 소 계 모바일브라우저 제품 로열티 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 주) 수출금액은 해당년도의 평균 고시환율을 적용하여 환산하였습니다. (2) 판매 경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 2024년판매액 2023년판매액 2022년판매액 스마트카소프트웨어플랫폼 공동연구개발 내수 직접판매 수출 직접판매 유지보수 내수 직접판매 수출 직접판매 로열티 내수 직접판매 수출 직접판매 라이선스 내수 직접판매 수출 직접판매 모바일브라우저 로열티 내수 직접판매 수출 직접판매 기타 내수 수출 합계 내수 수출 합계 (3) 판매 전략 1) 글로벌 브랜드입지를 통한 고객별 맞춤 전략당사는 글로벌 상용화 레퍼런스를 보유한 영업력을 기반으로 기존 고객사들의 매출을 확대할 계획뿐만 아니라, 신규 고객 확대를 위하여 차량 산업의 발전 방향과 특성을 고려한 고객 맞춤 전략을 시행하고 있습니다. 2) 글로벌 자동차 기업들과의 전략적 협력관계를 통한 비즈니스 전개당사는 다수의 글로벌 차량제조사, 부품제조사, 국내 대형 통신사들과 협력관계를 구축하였으며 협력사들의 네트워크와 영업기반을 통하여 당사의 플랫폼을 직접적으로 판매하는 형태의 사업을 전개하고 있습니다. 3) 해외 전시회 참가 당사는 전 세계에서 가장 큰 IT 가전 전시회인 CES에 매년 직접 또는 공동 참가하여 전 세계 각국의 신규 바이어 발굴에 매진하고 있으며, KOTRA 등 기관 협력을 통해서 당사의 영업 네트워크를 확장하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 4) 전문 세일즈사와의 협력을 통한 시장 진출당사는 해외 시장의 효율적 공략을 위하여 전문 인터내셔널 세일즈사와의 협력을 강화하고 있습니다. 현재도 유럽, 일본 등의 진출을 위하여 전문 기업과 협력하고 있으며 세계 각국으로의 확대를 위하여 글로벌 기술 개발 및 사업화 역량을 계속해서 키워나갈 예정입니다. 나. 수주 상황(1) 로열티 매출 당사의 로열티 매출은 차량에 당사의 소프트웨어가 탑재될때마다 대당 수취하는 매출 입니다. 로열티 매출은 각 제조사별 실제 탑재되어 출시되는 차량 대수에 대해 금액이 분기별로 확정됩니다. (2) 공동연구개발 매출 당사의 솔루션을 차량에 탑재하는 차량제조사, 전장사, 통신사 또는 탑재를 희망하여도입을 검토하는 기업들은 개발단계 및 상용화 단계에서 그들의 요구사항을 반영, 구현하기 위하여 당사의 기술을 활용하게 되는데 이때 대가로 수취하는 매출을 당사는 공동연구개발 매출이라고 명명하고 있습니다. 이 경우 프로젝트별로 개발 기간, 금액이 확정되는 수주가 발생하게 되며 현재 수주 현황 및 수주 잔고는 하기와 같습니다. (단위 : 천원)