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산업기반신보제칠차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.12)

분 제64기 3분기 제63기 연간 제62기 연간 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 관계기업및종속기업투자 매입파생결합증권 파생상품 대출채권 콜론 신용공여금 RP매수 대여금 기타 유형자산 투자부동산 기 타 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 가. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 채무증권 집합투자증권 투자계약증권 외화증권 파생결합증권 기타증권 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 장내파생상품거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 국외 옵션 국내 국외 기타 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (4) 유가증권 운용내역 (가) 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합계 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재하였습니다. (나) 채권 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 처분·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합계 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재하였습니다. (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 처분·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합계 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재하였습니다. (라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 처분차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 상환차익(차손) 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권 합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 채무증권 합계 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권 합계 외화증권 기타증권 증권 계 선물 국내 해외 소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 해외 소계 옵션 합계 파생상품 합계 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 다. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채 회사채
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외화증권 기 타 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 3분기 제63기 제62기 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 4) 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (1) 국내 (2024년 9월 30일 현재) 지 역 지 점 라운지 합 계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 인천광역시 광주광역시 대전광역시 울산광역시 경기도 강원도 충청북도 세종특별자치시 충청남도 경상북도 경상남도 전라북도 전라남도 제주특별자치도 합계 주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함되었습니다. (2) 국외 (2024년 9월 30일 현재) 지 역 본 점 지 점 사무소 합 계 중국(상해) 미국(뉴욕) 홍콩 베트남 인도네시아 합계 주) 본점에 지점이 있는 경우 지점 수에는 미포함하였으며, 영업소는 제외하였습니다. 나. 영업설비 등 현황 (2024년 9월 30일 현재, 단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 대치 과천 김포 울산 대구 마북동 분당 테크노마트 파주 합계 다. 자동화기기 설치 상황 (단위 : 대) 구 분 제64기 3분기 제63기 제62기 비고 ATM 라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획 - 현재 지점의 신설 및 중요시설의 확충과 관련하여 구체적인 장소 및 일자 등 정해진 사항은 없으며, 시장상황 변화 및 지역 특성에 따른 신설 등의 여부는 지속적으로 검토 중 입니다. 5) 재무에 관한 사항 (1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 64기 3분기(2024.9.30) 자 산
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 분류 참여기관 부 서 담당자 담당업무 목 적 대표주관회사 케이비증권(주) 기업금융본부SF2팀 책임자 : 문성철 이사(Tel 02-3777-8176)담당자 : 부장 김홍조(Tel 02-3777-8480) 금융 주관 및유동화증권 발행 등 자산유동화의 안정적인 구조 설계및 발행업무 조율, 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 케이비증권(주)를 대표주관회사로 선정함. 자산관리자 케이비증권(주) 책임자 : 문성철 이사(Tel 02-3777-8176) 담당자 : 부장 김홍조 (Tel 02-3777-8480) 유동화 자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 케이비증권(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 (주)국민은행 구조화영업본부 담당자 : 차장 박 일 준(Tel 02-2073-8854) 자산관리 외업무 등 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 (주)국민은행 업무수탁자로 선정함 자산평가 및 자산실사기관 한미 회계법인 금융본부 책임자 및 담당자 : 회계사 정태균(Tel 02-2071-5411) 자산평가 및자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 한미 회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가회사 한국기업평가(주) SF1실 책임자: 실장 김종각(Tel 02-368-5616)담당자 : 책임연구원김정동 (Tel 02-368-5168) 유동화증권 신용평가 자산보유자가 산업기반신보제칠차유동화전문 유한회사로 양도하는 대출채권을 기초로 발행될 유동화증권의 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 통해 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 2개 외부 평가기관에 신용평가를 의뢰 나이스신용평가(주) SF2그룹 책임자: 김은희 평가전문위원(Tel 02-2014-6212)담당자 : 책임연구원홍성기(Tel 02-2014-6277) 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
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II. 재무제표 III. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 와이앤넥스트(구, 주식회사 연이비앤티) 주주 및 이사회 귀중 의견거절 우리는 주식회사 와이앤넥스트(이하 "회사")의 재무제표에 대한 감사계약을 체결하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리는 별첨된 회사의 재무제표에 대하여 의견을 표명하지 않습니다. 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 의견거절 근거 (1) 기초 재무제표에 대한 감사범위 제한 회사의 2023년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 재무제표는 타 감사인이 감사하였으며, 타 감사인은 2024년 3월 20일자 감사보고서에서 감사의견을 표명하지 아니하였습니다. 추가적인 감사절차를 통하여서도 기초재무제표에 포함되었을수도 있는 왜곡표시가 당기말 현재의 재무상태, 당기의 재무성과와 현금흐름에 미치는 영향을 확인하거나 검증할 수 없었습니다. (2) 주요 감사절차의 제약 우리는 2024년 12월 31일 현재 자산의 평가, 부채 및 우발상황의 완전성, 특수관계자 범위의 완전성 및 거래내역과 관련하여 충분하고 적합한 감사 절차를 수행하지 못하였습니다. 이와 같은 사항들의 결과, 우리는 회사의 재무제표에 관하여 수정이 필요한 사항이 발견되었을 것인지 여부를 결정할 수 없었습니다. (3) 계속기업가정에 대한 불확실성 회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나 당기말 누적결손금은 37,400백만원으로회사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 회사의 자금조달계획의 달성 여부에 따른재무구조 개선결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나, 우리는 이러한 불확실성의 최종결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 증거를 확보할 수 없었습니다. 기타사항 회사의 2023년 12월 31로 종료된 보고기간의 재무제표는 타 감사인이 감사하였으며, 2024년 3월 20일자 감사보고서에서 의견을 표명하지 않았습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 대한민국의 회계감사기준에 따라 회사의 재무제표를 감사하고 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 그러나 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 해당 재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 우리는 재무제표 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 서울특별시 강남구 남부순환로 2913 대주회계법인 대 표 이 사 김 영 백 2025년 3월 17일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제
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표 주식회사 와이앤넥스트(구, 주식회사 연이비앤티) 제 22 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 21 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 와이앤넥스트 대표이사 조병직 본점 소재지 : (도로명주소) 충남 천안시 서북구 직산읍 4산단6길 77 (전 화) 재 무 상 태 표 제 22 기말 2024년 12월 31일 현재 제 21 기말 2023년 12월 31일 현재 주식회사 와이앤넥스트 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 22 기말 제 21 기말 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 개요 당사가 영위하는 EMS(Electronic Manufacturing Services)란 OEM(Original Equipment Manufacturer)의 설계에 따라 자신의 생산설비를 이용하여 전자제품 제조 및 납품에 관한 서비스를 일괄 제공하는 제조전문 서비스산업을 말합니다.EMS는 제품의 디자인(설계) 및 부품납품업체 결정권을 가지지 않는 점에서 자신의 디자인(설계)으로 제품을 제조하는 ODM과 구분 됩니다. ODM은 주문자인 OEM이 요구하는 성능을 가지는 제품을 제작기준에 따라 자신이 디자인을 하고 스스로 부품업체를 선정해 제조하지만, EMS는 OEM의 기술자들이 설계한 도면과 AVL (Approved Vendor List), BOM (Bill of Materials)을 넘겨받아 그에 따라 제조해 납품을 하게 됩니다. 그리고 자신이 제조한 제품에 대한 IP(산업재산권)을 보유하지 않는다는 점이 ODM과 EMS의 가장 큰 차이점 입니다. EMS는 제조 뿐만 아니라 납품 및 사후서비스 시설을 보유하면서 Supply-Chain 전반에 관한 서비스를 제공하므로 제조에 한정한 서비스를 제공하는 CEM(Contract Electronics Manufacturing: 계약생산업체)과 구분 됩니다. (2) 성장성 EMS는 의료기기, 방위산업과 컴퓨터, 휴대폰, 네트워크장비, 반도체장비등 전자통신분야에서 주로 수요가 발생하고 있습니다.EMS산업의 성장요인은 치열한 가격경쟁하에서 자체적인 제조활동으로는 수익을 확대하기 어렵다는 OEM기업들의 인식이 확산되고 선택과 집중을 통한 경영효율 을 제고 하려는 전략이 대두됨은 물론 EMS기업들이 오랜 경험에 의한 제조와 품질관리능력 향상이라는 기반이 견고해지면서 EMS산업은 지속적으로 성장해 오고 있습니다. 이러한 OEM 기업의 탈 제조바람은 해외는 물론 우리나라에서도 점차 확대되고 있는 상황으로 삼성전자ㆍLG전자등 국내의 유수기업들 역시 생산라인 확충을 통한 생산능력의 증대보다는 자신들은 R 사업의 초점을 맞추고 제조는 EMS기업에 위탁하는 경향이 확대되고 있습니다. 이러한 EMS을 통한 제조는 공장의 해외진출시에도 동일하게 적용되어 중국, 동남아 진출시 EMS기업들과의 동반 진출이 일반적인 현상으로 나타나고 있습니다. 앞으로도 이러한 경향은 더욱 확대 될 것으로 전망되며 이러한 시장의 변화에 따라 전문 EMS 산업은 더욱 성장 할 것으로 보여 집니다. (3) 경쟁요소 EMS사업에 요구되는 기본적인 경쟁력은 '안정적인 품질과 저렴한 원가, 신속한 납기의 대응력' 입니다. 부수적으로는 고객이 요구하는 제품을 제조할 수 있는 '제품이해력과 생산능력' 및 '축적된 경험과 노하우'는 물론 '풍부한 자금력과 정확한 미래예측을 통한 적기투자의 대응력' 등이 우수해야 합니다.따라서 원가경쟁력 확보를 위해서 저렴한 인건비와 대량소비처를 찾아 EMS기업들의 해외동반 진출이 늘어나고 있으며 궁극적으로는 원가경쟁력이 생존의 중요한요소로 볼수 있습니다. IT산업이 지속적인 성장을 보이고 있는 점과 OEM 기업들의 효율제고와 경쟁력 강화를 위한 OUT-SOURCING의 확대추세를 고려해 볼때 EMS 산업은 지속적인 성장이 예상되므로 본원적인 위험요소는 적다고 보여집니다. 부수적인 위험요소로는 OEM들의 가격경쟁에 따른 단가인하 압력, 생산성 향상과 신제품개발에 대응하기 위한 설비투자비가 많이 소요되는 점이 있으나 신규업체 진입시 약 200억원 이상의 시설투자비와 원자재 구매비가 소요되고 신규업체 등록시 까다로운 심사절차를 요구하고 있기 때문에 강한 파트너쉽을 형성하고 있는 선두기업으로서는 경쟁업체의 신규진입에 따른 위험은 크지 않다고 볼수 있습니다. (5) 자원조달의 특성 EMS용 원자재 공급선은 다변화 되어있어 수요자 지배력이 높고, 대량구매에 따른 가격협상력을 가질 수 있으며, 원자재의 대부분이 OEM의 유ㆍ무상사급 형태로 조달 되어 신규업체 및 자재개발은 물론 가격협상, 품질관리를 지원함으로서 관리비용이 적은편 입니다.
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(6) 관련법령 또는 정부의 규제 EMS사업은 특별히 정부의 직접적인 규제를 받지 않으며 EMS 산업에만 적용되는 법령은 없습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 지배기업인 "주식회사 와이앤넥스트"는 SMD(Surface Mount Device :표면실장장치)와 SMT( Surface Mount Technology :표면실장기술)를 기반으로 TFT-LCD Monitor Notebook용 Source PBA, LCD TV용 Control Source PBA를 주로 생산하여 삼성디스플레이(주)및 SMD(삼성모바일디스플레이)로 납품하는 EMS 전문업체 입니다.또한 해외법인으로 중국에 "연이전자 소주 유한공사" 및 "연이전자 천진 유한공사" , 베트남에 '연이전자 비나"가 있으며 LED및 OLED PBA 및 F-PCA 등을 생산하여 납품하고 있습니다. (2) 시장의 특성 당사의 영업특성은 취급제품의 특성과 고객기업의 특성요인에 의하여 좌우 되므로 여러가지 요소를 종합적으로 고려하여 판단할 가치가 있습니다. 최근 판매가격 하락과 가격경쟁력으로 LCD BLU를 채택한 관련제품의 수요는 꾸준히 확대되고 있습니다. 40인치 이상의 LCD 용 Full HD 3D TV의 판매로 이같은 현상은 계속될 전망입니다. LCD 부분은 중국의 LCD TV수요증가를 기반으로 고객사인 삼성디스플레이의 높은 시장점유율과 판매확대 계획에 의해 고정적인 매출이 이루어 지고 있습니다. 본격 성숙기를 갖는 LED TV의 소비자 수요증대로 인하여 당사가 생산하는 LED 관련 매출이 꾸준히 증가하였습니다. 2012년에는 아날로그 지상파송출 중단,3DTV, 스마트TV및 앞으로 나오는 신규모델들은 LED TV가 주가 됨에 따라 그 시장은 본격적인 성장기에 진입하리라 보여지며 그 성장속도는 가파르게 상승하리라 봅니다. LED TV시장이 커짐에 따라 그 부품을 납품하는 업체들의 수혜가 클것으로 보여지며 당사의 LED관련 매출에 상당히 기여할 것으로 추정됩니다. (다) OLED OLED 시장은 예상보다 빠르게 성장하고 있으며, 2009~2011년까지 휴대폰, PMP 중심의 도약기를 거쳐 2012년부터는 태블릿PC,노트북, 30~55인치 대형 TV 중심의 성장기 진입이 전망되며 향후 현재의 전망보다 빠른 성장이 기대됩니다.OLED부문 세계 최대 시장 점유율을 갖고 있는 삼성디스플레이와 거래유지로 당사의 지속적인 매출기여에 많은 효과를 가져오리라 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 ( 단위: 천원 ) 사업부문 구분 제22기 제21기 제20기 제조사업부문 한국 중국 베트남 합 계 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 ( 단위: 원 ) 품 명 제22기 제21기 제20기 ASSY' PCB 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 ( 단위: 천원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 주요 매입처 제22기 반기 제21기 제20기 전자부품제조 원재료 직접회로, 인쇄회로기판,연결단자 삼성디스플레이 외 합 계 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 ( 단위: 원 ) 구 분 제22기 반기 제21기 제20기 사업부문 품목 주요매입처 전자부품제조 CHIP 삼성전기외 IC 삼성디스플레이외 CONNECTOR 한국몰렉스외 PCB 삼성디스플레이외 3. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 :천원) 사업부문 매출유형 품 목 제22기 2분기 제21기 제20기 전자부품제조 제품매출 ASSY' PCB 수 출 내 수 합 계 상품매출 기 타 내 수 기타매출 운송용역매출외 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 2. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매방법 및 조건 당사의 판매구조는 매출처의 신모델개발 → 당사 및 기타 PBA제조업체에 PBA 신모델 개발의뢰, 판가제시 → 시제품 납품 및 개발품 매출 → 매출처에서 공급업체 선정 → 제품양산 및 납품으로 판매가 이루어집니다. 당사의 매출채권중 삼성디스플레이㈜는 매월 4회마감후 마감일후 10일에 현금으로 결제되며 기타 거래처에 대한 매출채권은
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대부분 당월 마감 후 익월 말 현금으로 회수됩니다. (2) 판매전략 국내 디스플레이 패널 제조업체는 삼성디스플레이㈜와 LG 디스플레이㈜로 양분화 되어 있으며, 패널 제조업체간의 보안상의 이유로 EMS업체가 타 패널 메이커와의 복수 거래에 대해 부정적인 입장을 보임으로써 국내 PBA 시장은 일정한 과점 체제를 형성하고 있습니다. 당사는 삼성디스플레이㈜의1차 협력업체로 등록 되어 있으며 , EMS 공급업체 중 상위권의 시장점유율을 유지하고 있습니다. 당사의 매출신장율을 감안하면 회사설립 후 단시일 내에 시장 점유율이 급상승했으며, 2005년이후부터는 경쟁업체와 나란히 우위를 선점하기 위한 선의의 경쟁을 하고 있습니다.한편, PBA시장의 주요 경쟁수단은 제품모델변화에 따른 신속한 대처능력 및 품질과 제조비용 등을 들 수 있습니다. 당사는 이러한 LCD제품의 대형화, 다양화에 대비하기 위한 신속한 대응력과 생산효율성을 갖추고 있고, 다양한 제품 모델에 신속하게 대처할 수 있는 생산 및 품질 시스템을 갖추게 되었습니다. (3) 수주상황 당사의 제품은 TFT-LCD PBA, LED BAR등으로 제조업체의 생산계획에 의한 주문생산방식이며 통상 30일내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 별도로 작성하지 않고 30일의 계획에 의하여 실시간 제조업체와의 SCM을 연계하여 변동 상황에 대하여 실시간 대응하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 나. 주요 재무위험관리 1. 금융위험관리(1) 위험관리 정책 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. ? 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라적절한 조치를 취하고 있습니다. (3) 파생상품 등에 관한 사항 해당사항이 없습니다 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 회사 경영상에 중대한 영향을 미칠 수 있는 기술도입계약, 경영관리계약, 원재료 등에 대한 구매계약 및 상표도입계약 등을 체결하고 있지 않습니다. 7. 기타 참고사항 1. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 원사업자의 대량주문을 받아 원사업자의 브랜드명으로 제조 납품하기에 자사의 별도 고유 상표를 보유하고 있지는 않습니다. 2. 지적재산권 보유 현황 당사는 본보고서 작성기준일 현재 영위하는 사업과 관련하여 지적재산권을 보유하고있지 않습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내·외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요2022년에는 계속되는 코로나19로 인한 경기의 불확실성과 함께 우리나라도 내수 침체, 수출 부진 등으로 큰 어려움을 겪었던 한 해였습니다.당사의 PBA사업은 코로나19 사태로 인한 수요 및 매출 감소로 많은 어려움을 겪었으며, 2022년 연결기준 매출액 880억원, 영업손실 76억원, 당기순손실 40억입니다.2023년에는 급변하는 시장환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 새로운 시장개척과 매출구조 다변화를 위해 총력을 기울이겠습니다.
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II. 연결재무제표 III. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 와이앤넥스트(구, 주식회사 연이비앤티) 주주 및 이사회 귀중 의견거절 우리는 주식회사 와이앤넥스트와 그 종속회사(이하 "연결회사")의 연결재무제표에 대한 감사계약을 체결하였습니다. 해당 연결재무제표는 2024년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어있습니다. 우리는 별첨된 연결회사의 연결재무제표에 대하여 의견을 표명하지 않습니다. 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 연결재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 의견거절 근거 (1) 기초 연결재무제표에 대한 감사범위 제한 연결회사의 2023년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연결재무제표는 타 감사인이 감사하였으며, 타 감사인은 2024년 3월 20일자 감사보고서에서 감사의견을 표명하지 아니하였습니다. 추가적인 감사절차를 통하여서도 기초재무제표에 포함되었을 수도 있는 왜곡표시가 당기말 현재의 연결재무상태, 당기의 연결재무성과와 연결현금흐름에 미치는 영향을 확인하거나 검증할 수 없었습니다. (2) 주요 감사절차의 제약 우리는 2024년 12월 31일 현재 자산의 평가, 부채 및 우발상황의 완전성, 특수관계자 범위의 완전성 및 거래내역과 관련하여 충분하고 적합한 감사 절차를 수행하지 못하였습니다. 이와 같은 사항들의 결과, 우리는 연결회사의 재무제표에 관하여 수정이필요한 사항이 발견되었을 것인지 여부를 결정할 수 없었습니다. (3) 계속기업가정에 대한 불확실성 연결회사의 연결재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나 당기말 누적결손금은 30,456백만원으로 연결회사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 연결회사의 자금조달계획의 달성 여부에 따른재무구조 개선결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나, 우리는 이러한 불확실성의 최종결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 증거를 확보할 수 없었습니다. 기타사항 연결회사의 2023년 12월 31로 종료된 보고기간의 재무제표는 타 감사인이 감사하였으며, 2024년 3월 20일자 감사보고서에서 의견을 표명하지 않았습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고해당되는 경우 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 대한민국의 회계감사기준에 따라 연결회사의 연결재무제표를 감사하고 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 그러나 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 해당 재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 우리는 재무제표 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 서울특별시 강남구 남부순환로 2913 대주회계법인 대 표 이 사 김 영 백 2025년 3월 17일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수
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있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)연 결 재 무 제 표 주식회사 와이앤넥스트와 그 종속기업 제 22 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 21 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 와이앤넥스트 대표이사 조병직 본점 소재지 : (도로명주소) 충남 천안시 서북구 직산읍 4산단6길 77 (전 화) 연 결 재 무 상 태 표 제 22 기말 2024년 12월 31일 현재 제 21 기말 2023년 12월 31일 현재 주식회사 와이앤넥스트와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 22 기말 제 21 기말 자산
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 아이엠증권 설립연월일 1989년 10월 28일 대 표 이 사 성 무 용 본점소재지 부산광역시 동래구 온천장로 121(전화번호 )1588-7171 목 적 사 업 회사는 아래에서 정한 업무이외에 법률이 정하는 바에 따라 인ㆍ허가를 받아 다른 업무를 겸업할 수 있다.1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 신탁업 라. 투자자문업 마. 투자일임업2. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무3. 자본시장법 및 기타 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 업무 자본금(출자금등) 274,620 백만원 (1주당 액면가액: 500원) 주요주주(출자자등) (주) 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 (1) 영업개황 1) 연결기준 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 영업수익 수수료수익 금융상품평가 및 처분이익 파생상품평가 및 거래이익 이자수익 상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익 외환거래이익 기타의영업수익 영업수익합계 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 2) 별도기준 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 영업수익 수수료수익 금융상품평가 및 처분이익 파생상품평가 및 거래이익 이자수익 상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익 외환거래이익 기타의영업수익 영업수익합계 법인세차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) (2) 영업 종류별 현황 1) 투자매매업 ① 증권 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 기타 계 채무증권 국채,지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 종금채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 집합투자증권 ETF 기타 계 외화증권 지분증권 채무증권 집합투자증권 계 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 ※ K-IFRS 별도 기준임 ② 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금수익 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 처분ㆍ상환차익(손) 평가차익(손) 채권이자 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 처분차익(손) 평가차익 배당금ㆍ이자수익 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 매매차익(손) 정산차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 상환차익(손) 평가차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 ※ K-IFRS 연결 기준임 2) 투자중개업 ① 위탁매매 및 수수료 현황 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증권 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 지분증권합계 채무증권 채권 장내 장외 소계 기업어음 장내 장외 소계 기타 장내 장외 소계 채무증권합계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 파생결합증권합계 외화증권 기타증권 증권계 선물 국내 해외
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소계 옵션 장내 국내 해외 소계 장외 국내 및 해외 옵션합계 선도 국내 및 해외 기타 파생상품 파생상품합계 합계 ※ K-IFRS 별도 기준임 ② 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 3분기 제36기 제35기 수탁수수료 매매수수료 수지차익 ※ K-IFRS 별도 기준임 (3) 영업설비 가) 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 부산 대구 인천 울산 경남 전남 계 ※ Wholesale업무지원부(1개 지점, 서울)을 포함 나) 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 비 고 본사 영업점 합 계 ※ 건물의 장부금액은 감가상각누계액을 차감한 금액임 다) 자동화기기 설치 현황 (단위 : 개 ) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 ATM/CD 라) 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없습니다. 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 재 무 상 태 표 제 37기 3분기말 2024년 09월 30일 현재 제 36기말 2023년 12월 31일 현재 주식회사 아이엠증권 (단위 : 원) 제 37 기 3분기말 제 36 기말 자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 유형자산 무형자산 기타금융자산 기타자산 당기법인세자산 이연법인세자산 자산총계 자본과 부채 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익_공정가치지정금융부채 파생상품 금융부채 예수부채 차입부채 사채 충당부채 기타금융부채 기타부채 부채총계 자본 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본총계 자본과부채총계 (2) 손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제 37기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지 제 36기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 09월 30일까지 주식회사 아이엠증권 (단위 : 원) 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 수수료수익 금융상품관련수익 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 상각후원가측정금융상품관련이익 파생상품관련이익 이자수익 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 유효이자율적용이자수익 기타영업수익 외환거래이익 그밖의 기타영업이익 영업비용 수수료비용 금융상품관련비용 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 상각후원가측정금융상품관련손실 파생상품관련손실 이자비용 기타영업비용 외환거래손실 그밖의 기타영업비용 판매 및 일반관리비 영업이익(손실) 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 분기순이익(손실) 분기기타포괄손익 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 확정급여제도의재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 후속적으로당기손익으로재분류되는항목 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 분기총포괄손익 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 성무용 남 1963년 01월 사장 사내이사 상근 대표이사 대구대학교 통계학과 대구대학교 부동산학 석사 경일대학교 행정학 박사 현재 아이엠증권 대표이사 천병규 남 1967년 03월 비상임이사 기타비상무이사 비상근 비상임이사 부산대학교 경영학과 연세대학교 경제학 석사 Hong Kong Polytechnic University 경영학 박사 현재 아이엠증권 비상임이사 현재 DGB금융지주 그룹경영전략총괄 전무 DGB생명 재무본부 상무 DGB생명 자산운용실 상무 최대주주의 임원 송형근 남 1957년 10월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 영남대학교 경제학과 영남대학교 경제학 석사/박사 현재 아이엠증권 사외이사 ㈜매일애드 고문 ㈜매일애드 대표이사 김재준 남 1961년 09월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 성균관대학교
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농업경제학 서강대학교 경제학 석사 현재 아이엠증권 사외이사 에프앤가이드 사외이사 NH투자증권 WM사업부대표 전무 정성훈 남 1969년 11월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 성균관대학교 경영학과 서강대학교 재무관리 박사 서울시립대 세무학 박사 현재 아이엠증권 사외이사 현재 대구가톨릭대학교 부동산학과 교수 현재 (사)한국지역경영원 원장 현재 한국재무관리학회 부회장 남재용 남 1967년 11월 전무 미등기 상근 채권Ⅰ본부장 고려대학교 경영학과 현재 아이엠증권 채권Ⅰ본부 전무 NH투자증권 FICC본부장 상무보 2024년 12월 31일 박영규 남 1965년 01월 전무 미등기 상근 감사본부장 국민대학교 법학과 현재 아이엠증권 감사본부 전무 금융감독원 불법금융대응단 불법금융예방교육교수 금융감독원 특수은행검사국 국장 2024년 12월 31일 문정운 남 1969년 06월 전무 미등기 상근 IBⅠ총괄 고려대학교 법학과 현재 아이엠증권 IBⅠ총괄 전무 하이투자증권 IBⅠ부문장 하이투자증권 IB본부장 2024년 12월 31일 고태봉 남 1973년 06월 상무 미등기 상근 리서치본부장 연세대학교 사회복지학과 연세대학교 경영학 석사 현재 아이엠증권 리서치본부 상무 하이투자증권 리서치센터장 2024년 12월 31일 김주한 남 1970년 11월 상무 미등기 상근 IBⅡ총괄 고려대학교 재료공학과 Syracuse University 경영학 석사 현재 아이엠증권 IBⅡ총괄 상무 하이투자증권 IBⅡ부문장 이베스트투자증권 IB금융본부장 상무 2024년 12월 31일 함승일 남 1971년 03월 상무 미등기 상근 Wholesale본부장 연세대학교 사회학과 현재 아이엠증권 Wholesale본부 상무 하이투자증권 증권법인담당 하이투자증권 증권법인실장 2024년 12월 31일 정훈기 남 1965년 06월 상무 미등기 상근 IT본부장 중앙대학교 전자계산학과 현재 아이엠증권 IT본부 상무 ㈜유니원아이앤씨 기술총괄 부사장 2024년 12월 31일 서상원 남 1969년 11월 상무 미등기 상근 리스크관리본부장 연세대학교 경영학과 현재 아이엠증권 리스크관리본부 상무 하이투자증권 투자심사본부장 신성엔지니어링 대외협력실장 귀뚜라미홀딩스 경영지원실장 하이투자증권 상품지원담당 2026년 03월 10일 이종혁 남 1971년 02월 상무보 미등기 상근 기업금융본부장 서울대학교 체육교육학과 현재 아이엠증권 기업금융본부 상무보 하이투자증권 기업금융담당 하이투자증권 기업금융실장 2024년 12월 31일 김동은 남 1969년 08월 상무보 미등기 상근 SME금융본부장 연세대학교 경제학과 현재 아이엠증권 SME금융본부 상무보 이베스트투자증권 기업금융3팀장 2024년 12월 31일 류시웅 남 1971년 05월 상무보 미등기 상근 경영전략본부장 동아대학교 무역학 현재 아이엠증권 경영전략본부 상무보 현재 뉴지스탁 비상임감사 DGB금융지주 미래기획부장 하이투자증권 기획부장 2024년 12월 31일 김정곤 남 1980년 06월 상무보 미등기 상근 채권Ⅱ본부장 연세대학교 경영학과 현재 아이엠증권 채권Ⅱ본부 상무보 하이투자증권 채권투자1부장 하이투자증권 채권투자부장 하이투자증권 채권투자팀장 2024년 12월 31일 성홍기 남 1969년 11월 상무보 미등기 상근 Retail총괄 부산대학교 경영학과 현재 아이엠증권 Retail총괄 상무보 현재 뉴지스탁 비상임이사 하이투자증권 경영문화실장 하이투자증권 기업문화실장 하이투자증권 WM지원실장 하이투자증권 투자솔루션부장 2025년 12월 31일 정호철 남 1972년 08월 상무보 미등기 상근 금융소비자보호본부장 경북대학교 행정학과 현재 아이엠증권 금융소비자보호본부 상무보 하이투자증권 인사총무부장 이사대우 하이투자증권 인사부장 하이투자증권 총무팀장 2025년 12월 31일 김상우 남 1969년 07월 상무보 미등기 상근 준법감시인 경희대학교 법학과 현재 아이엠증권 준법감시본부 상무보 하이투자증권 소비자보호부장 하이투자증권 Compliance팀 부장 2026년 06월 21일 1) 24.3.28 주주총회 시 선임 : 성무용 대표이사, 김재준 사외이사,
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정성훈 사외이사 2) 25.3월 주주총회 시 임기 만료 예정인 이사 : 천병규, 송형근 3) 26.3월 주주총회 시 임기 만료 예정인 이사 : 성무용, 김재준, 정성훈 4) 재직기간은 임원으로 재직한 기간을 기재함 (2) 직원현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업부문 남 영업부문 여 지원부문 남 지원부문 여 합 계 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○ 신탁재산관리자의 지정(신탁사무 위임계약서에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정) (1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 신탁사무 위임계약서 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁대상자산의 추심업무2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 신탁사무 위임계약서 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 신탁사무 위임계약서 및 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 신탁대상자산의 관리 (신탁사무 위임계약서에 대한 특약 제 4조) 제 4 조 (신탁대상자산의 관리) (1) 신탁재산관리자는 신탁대상자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등 신탁재산에 속하는 재산권을 신탁재산관리자의 고유재산 및 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임받아 관리하는 재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 신탁재산관리자의 고유재산 또는 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임받아 관리하는 재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 신탁재산관리자는 신탁대상자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산 및 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임받아 관리하는 재산과 신탁대상자산을 구분할 수 있도록 하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 제1항에 따라 관리하는 관리대장 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다.라 관리하는 관리대장 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 회수된 금원의 관리 (신탁사무 위임계약서에 대한 특약 제9조) 제 9 조 (취득 금원 등의 관리) (1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 차주 등으로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시(늦어도 그 수령한 날의 2영업일 이내) 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 4개월이 되는 날로부터 신차할부계약 등에 따라 차주 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 차주 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 차주 등의 신차할부금이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다.(4) 채무자 등의 착오, 범칙금, 보험료의 지급 기타
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여하한 사유로 채무자 등으로부터 대출약정 등에 따라 당해 회차에 지급되어야 할 금액을 초과하는 금액(이하 “초과지급금”이라 한다)이 신탁추심계좌로 입금된 경우, 신탁재산관리자는 다음 각 호에 따라 초과지급금을 처리하기로 한다.1. 범칙금, 자동차세, 보험료지급으로 초과지급금이 이체된 경우로서 위탁자(신탁재산관리자를 말한다)가 반환을 요청한 경우: 수탁자는 해당 요청을 받은 날 이후에 도래하는 지급일에 반환을 요청 받은 초과지급금 합계액을 위탁자(신탁재산관리자를 말한다)에게 지급한다.2. 제1호 이외의 사유로 인해 초과지급금이 입금된 경우로서 채무자 등이 초과지급금을 다음 회차에 납부하여야할 금액에 충당하여 줄 것을 요청한 경우: 채무자 등이 다음 회차에 납부하여야 할 금액에서 초과지급금 상당액이 미리 납부된 것으로 하고, 채무자 등으로 하여금 다음 회차에 채무자가 납부하여야 할 금액에서 초과지급금 상당액을 공제한 금액을 납부하도록 한다.3. 제1호 이외의 사유로 인한 초과지급금이 입금된 경우로서 채무자 등이 초과지급금의 반환을 요청한 경우: 신탁재산관리자는 자신의 비용으로 초과지급금 상당액을 먼저 채무자 등에게 반환하고, 수탁자는 매 지급일에 해당 지급일에 관한 계산기간 동안 신탁재산관리자가 직접 채무자에게 반환한 초과지급금 합계액을 신탁재산관리자에게 상환한다. ○ 채권서류의 관리 (신탁사무 위임계약서에 대한 특약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리) (1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (신탁사무 위임계약서에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의 작성 및 계산 등) (1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매달의 신탁대상자산의 추심내역을 다음 달 14일까지 수탁자에게 제출하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다.(5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 현금의 관리 및 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제12조) 제 12 조 (신탁재산의 운용) (1) 수탁자는 수익자와 협의하여 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 신탁재산 중 현금이 존재하는 경우 이를 다음의 방법 중 하나로 운용하여야 한다. 1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유계정을 포함하며, 이하 본항에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 회사가 발행한 기업어음증권(CP) 2. 수탁자 은행계정에 대한 자금의 대여(다만, 수탁자의 국내 유효신용등급이 AAA인 경우에 한한다) (2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의
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하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. (3) 제1항에 의한 현금의 운용은 제13조에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다. (4) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로간주한다. (5) 수탁자는 본 조에 따른 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하여야 하며, 매 계산기간 동안의 신탁재산의 운용과 운용대상의 적격여부에 관한 정보를 매 계산기간 종료일이 속한 달의 익월 16일(영업일이 아닌 경우 직전영업일) 이내에 위탁자와 수익자에게 제공하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 - 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 (주)우리카드 자금부 신탁원본 위탁 신탁원본수탁자 (주)우리은행 신탁부 신탁원본(신차할부채권)수탁 신탁재산관리자 (주)우리카드 자금부 신탁재산 추심 신용평가 NICE신용평가 SF평가1실 황상운 실장 (Tel. 02-2014-6238)박성진 수석연구원 (Tel. 02-2014-6382) 유동화증권신용평가 한국신용평가 SF2실 김태우 실장 (Tel. 02-368-5364)이정훈 수석연구원 (Tel. 02-368-5306) 한국기업평가 SF1실 김태우 실장 (Tel. 02-368-5364)이정훈 수석연구원 (Tel. 02-368-5306) 법률자문 김앤장 법률사무소 변호사 김용호 변호사 (Tel. 02-3703-1019)선용승 변호사 (Tel. 02-3703-1262)안형준 변호사 (Tel. 02-3703-4567)유현욱 변호사 (Tel. 02-3703-1586)윤수진 위원 (Tel. 02-3703-1536) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사,자산평가 현대회계법인 회계사 이선 회계사 (Tel. 02-3288-1222)이지현 회계사 (Tel. 02-3288-1223)김윤식 회계사 (Tel. 02-3775-4127) 자산실사,자산평가 업무수탁자 (주)우리은행 자산수탁부 SPC 업무수탁자 자산관리자 (주)아이엠증권 기업금융부 SPC 자산관리자 대표주관회사 KB증권(주) SF3부 Documentation,총액인수 신디케이션부 대표주관회사 하이투자증권(주) 기업금융부 Documentation,총액인수 대표주관회사 한국투자증권(주) 구조화금융1부 Documentation,총액인수 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 기계장치의 처분 집기비품의 처분 정부보조금의 수령 장기대여금의 감소 보증금의 감소 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 기계장치의 취득 구축물의 취득 공기구의 취득 집기비품의 취득 건설중인자산의 증가 산업재산권의 증가 사용실시권의 취득 개발비의 증가 소프트웨어의 취득 장기대여금의 증가 보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 항법전문 방산업체로서 1996년 설립된 한양네비콤(주) 사의 방산부문을 2013년도에 인수하여 위성항법, GPS/INS, 항재밍 장치, 시험평가 장비, 우주항공 분야 및 PNT관련 인프라 등에 축적된 기술과 경험을 바탕으로 영위하는 항법 전문 방산 관련 기업입니다.당사의 생산하는 주요 제품은 다음과 같습니다.위성항법장치 : 누리호 위성발사체에 들어가는 고속/고고도/고내충격/고내진동 특성이 적용된 다중모드/다중대역 위성항법장치, 지상통제차량에 들어가는 다중모드/다중대역 위성항법 장치 등이 있습니다.항재밍 위성항법장치 : 사용하는 위성과 주파수 대역, 배열안테나 소자 수 등에 따라서 보급형과 일반형 그리고 국방 유도무기체계에 적용되는 고급형이 있습니다.통합항법장치: EGI (Embedded GPS Inertial Navigation System) 가 통합된 IFCC (Integrated Flight Control Computer) 와 관성측정장치 (IMU : Inertial Measurement Unit) 등급에 따른 다양한 관성항법장치가 적용된 통합항법장치가 있습니다.전자전 장비 : 항법전 (Navigation Warfare) 의 필수장비로 항재밍장치가 방패라면 전자전 장비는 창의 역할을 수행합니다.데이터링크 장비 : 지상과 공중 간 데이터 송수신을 하는 장비입니다.안테나 및 분배기 : 항법위성, 종류별, 대역별, 무기체계별 다양한 안테나가 있으며 위성신호를 분배하는 분배기는 2포트, 4포트, 8포트, 12포트가 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 비고 제품 등 항법솔루션 위성항법 수신 수신기, 안테나 등 기타 기타 분배기 등 합 계 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 당사의 제품은 지상무기체계, 정밀유도무기, 항공무기시스템과 우주발사체 등 다양한 군 무기체계 및 우주환경에서 그 성능 및 안정성이 검증된 PNT기술과 생산 경험을 기반으로 각종 무기체계에 최적화된 다중모드 위성항법수신기, 다중모드 GNSS/INS 통합항법시스템, 다중모드 GNSS 안테나 외에 위성항법에 대한 다양한 형태의 전파 위협에 대응할 수 있는 스마트 재밍대응 솔루션이 있으며, 방산부문 산업특성상 제품의 가격관련 사항은 보안관계상 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 현황 당사에서 사용하는 주요 원재료에는 IMU, IC, PCB 등 전자자재류 및 가공자재류, 케이블 등이 있습니다. 당사와 매입처간 특수한 관계는 없으며, 수년간의 거래를 통하여 주요 원재료를 안정적으로 공급받고 있습니다. 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산실적 당사 방산사업 보안 특성상 생산능력 및 생산실적의 공개가 불가하여 기재를 생략합니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 가동율 전 사업부문 (*) 가동가능시간 : 제조직접인원 * 일평균가동시간 * 기간일수(*) 2024.01.01 ~ 2024.12.31 누적 가동률입니다. (3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 대체 정부보조금증감 처분 감가상각비 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 집기비품 건설중인자산 합 계 - 주요 생산설비는 자체SMT시설, 코팅/몰딩 설비 등이 있으며 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. (4) 설비의 신설,매입계획 등 현재 신규개발 및 양산 공급 등에 따라 유동적으로 일부 설비 신설 및 증설 중에 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 주 제13기(2024년) 제12기(2023년) 제11기(2022년) 제품 등 항법솔루션 내 수 수 출 소 계 기타 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 소 계 - 수출실적은 Local 수출포함금액입니다. 나. 판매방법 및 조건 당사의 매출은 주로 방위산업 체계업체와 정부출연연구소로 이루어져 있으며 이들 업체의 발주 또는 계약을 통하여 제품을
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개발납품 및 판매하고 있습니다. 주요 판매제품은 항법/항재밍 제품과 기술입니다. 일반적으로 계약 체결 후 착수년도에 착수금을 수령하며 이후 사업 종료시까지 납품시점에 맞추어 납품대 또는 중도금을 수령하는 방식으로 수금이 이루어집니다. 방위산업 이외에 안티드론시스템 사업, 위성사업과 분배기류 및 시각동기장비류의 B2G 및 B2B 사업을 계약 및 발주를 통하여 판매하고 있습니다. 다. 판매전략 방위산업은 자체 보유기술인 항법과 항재밍 기술을 기반으로 방산 무기체계 적용을 확대하고 있으며, 민수사업은 4차산업과 연계된 드론 관련 사업과 정부 각 부처에서 추진하는 주요 시설에 대한 안티드론시스템 구축 사업, 위성사업에 참여 및 사업영역을 확보하고 있습니다. 또한, 분배기류 및 시각동기장비류는 삼성전자 등 5G 확대에 따른 제품 판매를 확대하기 위하여 다변화를 추진하고 있습니다. 라.수주상황 2024년 12월 31일 기준 (단위 : 억원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 ※ 각 계약별 수주상황은 회사의 영업기밀에 해당되므로 상세히 기재하지 않았으며, 2024년 12월 말까지 사업을 수행한 계약들을 기준으로 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리정책은 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 가. 시장위험관리 (1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동에 노출되어 있습니다. 경영진은 당사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.(2) 가격위험당사는 재무제표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나 동 지분증권은 공개시장에서 거래되는 상장주식은 아닙니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 증권에 대한 평가손익의 결과로 당기손익이 증가 또는 감소될 수 있습니다.(3) 이자율위험당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯되며, 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 나. 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다.당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 다. 유동성 위험 관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 -
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당사는 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 담당조직 덕산넵코어스 연구개발조직도.jpg 덕산넵코어스 연구개발조직도 다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 제13기(2024년) 제12기(2023년) 제11기(2022년) 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 순번 개발명칭 및 연구과제명 성과 기술개발현황 개발유형 GPS+텔레메트리 통합 키트 기술개발 완료 자체투자 자체기술개발 텔레메트리용 원격탄도자료 송신기 기술개발 완료 업체투자 자체기술개발 쌍안 열상/항법 기반 비행안전장비 기술개발 완료 정부투자 자체기술개발 초소형 저전력 GPS 항재밍장치 기술상용화 완료 업체투자 자체기술개발 안테나 일체형 GNSS 재밍제거장치 기술상용화 완료 자체투자 자체기술개발 항재밍 EGI 통합항법장치 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 이동형 원격측정장치(텔레메트리) 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 TMCS용 GNSS 안테나(무기체계 부품 국산화) 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 누리호 시험발사체 탑재용 위성항법장치 기술상용화 완료 정부투자 자체기술개발 DGNSS 기준국/감시국 모니터링 시스템 제품상용화 완료 정부투자 자체기술개발 고정익 모선과 자선 무인기의 공중분리 재결합 시스템 원천기술 개발 기술 개발 완료 정부투자 자체기술개발 저고도 소형드론 식별 및 주파수 관리 기술 개발 기술 개발 완료 정부투자 자체기술개발 지상파 통합 항법시스템 기술 개발 기술 개발 완료 정부투자 자체기술개발 탑재중량 40Kg급 수송용 멀티콥터형 드론시스템 개발 기술 개발 완료 정부투자 자체기술개발 드론캅 기체/요소기술 및 운용시스템 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 지상 기반 불법드론 탐지, 식별, 추적, 무력화 기술 및 운용시스템 개발 기술 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 천마(K-SAM1)용 육상차량 항행세트 국산화 개발 진행중 정부투자 자체기술개발 초소형 원자시계의 고단열 물리부 패키지 개발 제품상용화 완료 정부투자 자체기술개발 차세대 초고속 저궤도 위성통신을 위한 W밴드 컴팩트, 고효율, 신개념 RF/전력 핵심부품 개발 기술개발 진행중 정부투자 자체기술개발 소형무장헬기 (LAH)용 통합 위성/관성항법장치(EGI) 개발 기술개발 진행중 정부투자 자체기술개발 사이버 타켓 침투 및 원격 무인화 기술 개발 기술개발 진행중 정부투자 자체기술개발 항재밍 통합 비행제어컴퓨터(IFCC) 개발 기술개발 완료 정부투자 자체기술개발 지능형 재구성 안테나 기반 5G-Abvanced 이동통신 서비스 커버리지 확대 기술 개발 기술개발 진행중 정부투자 자체기술개발 eLoran 항법수신기 기술 고도화 및 상용화 기술개발 완료 정부투자 자체기술개발 사단정찰 무인기(RQ-102K)용 통합 대기 자료 센서 제품상용화 진행중 정부투자 자체기술개발 마. 지적재산권 보유 현황 번호 구분 명칭 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허 위성항법시스템 및 그를 이용한 항체의 자세측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 검색대상 미지정수의 개수 감소방법과 위성체를 이용한 항체의 3차원 자세측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS 수신기의 스퀘어드-D 탐색 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 관심 지점정보 표시를 위한 개인 항법 시스템 및 그 표시방법 덕산넵코어스,박홍성 항법솔루션 대한민국 특허 영공간 행렬을 이용하지 않는 제한조건식 미지정수 결정기법을 이용한 항체의 위치 및 자세 측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 오차보정시스템을 구비하는 관성측정유닛-지피에스 통합시스템과 미지정수 검색범위 축소방법 및 사이클 슬립검출방법 및 그를 이용한 항체 위치, 속도, 자세측정방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 지피에스 단말기 및 무선통신 단말기에 대한 측위 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 고의잡음이 제거된 지피에스 환경에서의 오차 보상 및
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항법해 산출 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS 수신기의 위성신호 포착장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 정밀 제어 가능 국부발진기를 구비하는 지피에스 수신기, 지피에스 클럭장치 및 이중화 지피에스 클럭장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중 경로 오차 제거를 위한 코드추적루프 및 다중 경로 오차 제거 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS 수신기의 빠른 신호 획득 방법 및 이를 위한 이중 주파수 상관기 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 무선 시각송수신시스템 및 무선 시각동기방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GPS/갈릴레오 수신기의 위성신호 추적 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 간섭 제거 방법 및 이를 위한 신호 수신 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중대역 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중대역 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 실내 항법 서비스를 제공하는 방법, 의사위성 및 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 항재밍 위성항법 시스템의 전원 제어 장치 덕산넵코어스, 한국항공우주산업 항법솔루션 대한민국 특허 지피에스 메시지 장입 시스템 및 이의 지피에스 메시지 장입 방법 덕산넵코어스, LIG넥스원 항법솔루션 대한민국 특허 위성 항법 시스템의 재밍 처리 장치 및 재밍 처리 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 자가 환경시험이 가능한 능동형 GPS 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 커플러 손실 보상 가능한 능동형 GPS 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 케이블 입력용 외부신호 차폐 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 이중 루프 캐비티 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 의사 위성 항법 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 GNSS 중계 점검 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 SSD 장치를 관리하는 방법 및 그 SSD 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 비행 안전 시야 확보를 위한 항공기용 신호처리 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 빔 폭 제어부가 구비된 안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 채널 보정 가능한 다중 채널 송수신 장치 및 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 배열 안테나를 이용하여 기만신호 제거가 가능한 빔 형성 항재밍 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 BOC 신호 수신 모호성 제거를 위한 시분할 변환 가중치 상관 방법 및 이를 이용한 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 라이브 신호 기반의 실내 빔포밍 시험 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 오차 추정 장치, 오차 추정 방법 및 항법 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 원자시계 레이저 보정 제어 방치 및 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 SBAS보강항법 초기 위치 결정시간 단축을 위한 위성항법 운용 시스템 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중대역 송신안테나 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 측위 장치 및 방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 회전항체의 회전각 추정을 위한 항법위성 신호 수신신호전력 시분할 적분장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 다중 PRN 기반 배열안테나를 이용한 항기만 빔포밍 장치및방법 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 주파수영역 상대 상관연산을 이용한 항체의 롤 회전각 계산방법 및 이를 적용한 위성항법수신기 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 특허 르장드르 LUT 공유 기반의 저면적 BDS B1C 코드 생성 장치 덕산넵코어스 항법솔루션 대한민국 7. 기타 참고사항 (산업의 특성) 방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산, 연구, 개발 및 제조에 기여하는 산업입니다. 제2차 세계대전 전까지는 '군수산업'으로 해석되었으나 전쟁개념이 방위 전 개념으로 발전하면서 방위산업이라는 용어를 널리 사용하고 있습니다. 법률에서는 '방산물자를 제조, 수리, 가공, 조립, 시험, 정비, 재생, 개량
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또는 개조하거나 연구개발 하는 업' 이라고 정의하고 있습니다. 방위산업은 국가적으로 중요한 전략산업이면서도 안보에 핵심적 역할을 담당하는 중추적 산업으로, 국가안보를 위한 국가 수요에 의한 공공재적 성격을 지니고 있습니다. 또한 방위산업은 일반 공공구매사업과는 다르게 쌍방독과점적 시장구조를 가지고 있으며, 다품종 소량 생산체계의 특성이 있습니다. (산업의 성장성) 방위력개선비.jpg 방위력개선비 국방예산은 크게 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 감시정찰, 지휘통제통신, 화력, 함정, 항공기 등의 전력화 예산이며, 전력운영비는 주로 인건비, 급식, 피복, 정보화, 군수지원 및 교육 훈련 등에 소요되는 예산입니다. 방산업체의 매출액과 직접적으로 연관되어 있는 국방예산은 방위력개선비 및 전력운영비 내의 정비예산입니다. 정부는 국방개혁 2.0을 성공적으로 완수하여 미래를 대비하고, "평화를 지키고 평화를 만드는 혁신 강군" 으로 거듭나기 위해 향후 5년간 총 300.3조원(연평균증가율 6.1%)을 배분했습니다. 이는 지난 10년간 국방예산 연평균증가율인 5.4%를 상회합니다. '21~'25 국방중기계획에 따르면 첨단 전력 증강을 통한 강군 건설을 위해 방위력개선비에 대한 투자를 강화하여 100.1조 원(33.3%)을 투입하고, 부대구조와 전력구조의 변화에도 안정적인 국방운영이 될 수 있도록 전력운영비에 200.2조 원(66.7%)을 투자할 예정입니다. (경기변동의 특성) 방위산업은 정부의 정책적 결정에 따라 사업의 변동성이 영향을 받을 수는 있으나, 기본적으로 수주에 의한 장기공급계약 사업이므로 단기적인 경기변동의 영향은 적다고 볼 수 있습니다. 다만, 정부의 정책적 결정에 의해 사업이 추진되더라도 실제사업이 집행되기까지의 의회의 결의 승인절차가 필요한 경우가 많으며, 따라서 정치적 상황의 변화에 따라 일정이 지연되거나 마스터플랜이 변경되는 경우도 있습니다. (시장여건) 방위산업은 정부에 의하여 시장의 규모가 정해지므로, 경기변동보다는 정부 정책 결정에 따라 좌우된다고 볼 수 있습니다. 2009년 1월부터 국내 방위산업 시장은 각 분야에서 독점적 지위를 보장하는 전문화, 계열화 제도가 폐지됨에 따라 개발과제에 대한 수주 경쟁이 심화되고 있으나, 전통적으로 기존에 영위하였던 분야에 있어서는 그 시장지위가 유지되고 있는 상황입니다. 방산기업의 매출액은 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 방산시장의 규모가 장기국방계획에 따라 매년 일정수준 확대되는 가운데, 과점적 성격으로 방산시장이 제한적인 경쟁구도를 보이고 있기 때문입니다. 또한 수주사업으로 장기간의 매출이 확보되어 있으며, 예산 집행에 따라 일정한 매출이 발생가능한 점은 방산 기업의 매출 안정성을 높이는데 일조하고 있습니다. 또한 방산기업의 영업수익성도 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 국방조달시장의 독점적 수요자 및 공급자 구조, 적정이윤 배분 실패시의 부작용 등에 따라, 원가 등 소요비용에 적정이윤을 가산하는 '방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'을 바탕으로 방위산업물자 가격산정이 이루어지기 때문입니다. 방산기업의 영업수익성은 전반적인 경기 불확실성에도 불구하고 최근 수년간 5% 내외의 안정적인 수준을 유지하며 높은 수익안정성을 보이고 있습니다. 방위산업은 국가 안보와 직결되는 전략산업이기 때문에 타 민수산업과 비교하였을 때, 제품특성과 생산방식, 수요 및 공급 등 다양한 관점에서 상당한 차이점을 가지고 있습니다. 방산제품은 고도의 정밀도/신뢰성을 충족하기 위한 특정시설과 첨단 기술이 요구되기 때문에 민수분야에 비해 연구개발에 막대한 예산이 필요하고 개발기간 또한 장기간 소요되는 특성을 가지고 있습니다. 이와 같이 일반 민수산업 대비 방위산업의 독특한 특성과 북한의 군사적 위협에 직면하고 있는 대한민국의 특수한 안보환경이 맞물려 국내 방위산업은 정부 주도 하에 육성되고 있습니다. (회사의 경쟁우위요소) 국내 방위산업은 정부와 방위산업체간 쌍방독과점적 특성으로 1970년대 방산물자 지정 및 방산원가 제도를 중심으로 현재까지 큰 변화
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없이 이어져 오고 있습니다. 이에 따라 40여년간 내수 위주의 독과점적 시장구조가 정착되어 있습니다. 대부분의 민수산업은 불특정 다수를 대상으로 제품 기획/개발/생산/판매되지만, 방위산업은 수요자가 정부로 사실상 유일하며 공급자 또한 한정되어 있는 경우가 대부분입니다. 정부는 1984년 방위산업의 특수성을 고려해 전문성 있는 업체를 선정해 그 업체만 연구개발사업에 참여하도록 하였으며, 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하고 수의계약 형태로 조달함에 따라 국내방위산업은 품목별로 독과점적인 시장구도를 형성하였습니다. 2008년말 정부는 전문화ㆍ계열화 제도를 폐지하였습니다. 이에 따라 능력 있는 업체들이 제한 없이 국방분야 연구개발 사업에 참여할 수 있게 되었습니다. 그러나 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. 국내 방위산업은 2008년까지 완성장비 별 전문화와 부품 별 계열화를 통해 분야별로 방산업체를 지정(전문화ㆍ계열화 제도) 해 왔습니다. 이러한 제도적 진입장벽으로 인해 전문화ㆍ계열화 업체로 지정된 방산기업들은 안정적인 사업기반을 확보 할 수 있었습니다. 2008년말 전문화ㆍ계열화 제도 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 당사의 당기 총자산은 539억원이며, 부채총계는 300억원으로, 당사는 지속적인영업이익을 통한 재무안정성을 높이고자 노력할 것입니다. (단위 : 백만원) 구 분 재무상태표 당기말 전기말 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타포괄손익누계액] [기타자본항목] [이익잉여금] 자본총계 나. 영업실적 제13기 사업년도는 매출액 452억원, 영업이익 20억원을 실현하였습니다.지속적인 미래성장동력의 확보를 위한 연구개발과 안정화된 제조기술을 통하여 매출대비영업이익률을 향상시키고자 지속적으로 노력하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 영 업 실 적 당기 전기 매 출 액 영업이익 당기순이익 다. 환율 변동 (1) 공시대상기간 환율변동 영향 : 재무제표 주석 4.1.1.(1)외환위험 참조(1-1) 외환 위험보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 외화환산액 금융자산 현금 및 현금성자산 USD EUR 금융부채 매입채무 및 기타채무 USD (1-2) 민감도 분석보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 당사의 매출은 방산산업 거래의 특성상 대부분이 현금으로 결제되고 있으며 채권 회수가 비교적 양호한 편입니다. 당사의 최근 2개년 유동현금흐름에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제13기 제12기 영업이익 당기순이익 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅶ.당기말의 현금및현금성자산 나. 자금조달1) 단기차입금 (단위 : 천원) 구 분 차 입 처 이자율(%) 금 액 당기말 전기말
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일반자금대출 한국산업은행 일반자금대출 기업은행 일반자금대출 국민은행 5. 부외 거래에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정당사의 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1.1. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 메리츠증권 주식회사 설립연월일 1973년 02월 24일 대 표 이 사 장원재, 김종민 본점소재지 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC (전화번호 : 02-785-6611) 목 적 사 업 ① 본 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 투자매매업 2. 투자중개업 3. 집합투자업 4. 투자자문업 5. 투자일임업 6. 신탁업 ② 본 회사는 금융관련 법령의 인·허가·등록을 요하는 금융업무 중 다음 각 호의 겸영업무를 수행할 수 있다. 1. 보험대리점 업무 또는 보험 중개사 업무 2.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제254조제8항에 따른 일반사무관리회사의 업무 3.「외국환거래법」에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무 4.「전자금융거래법」에 따른 전자자금이체업무 5.「전자금융거래법」에 따른 직불전자지급수단 발행 및 관리업 6.「근로자퇴직급여 보장법」에 따른 퇴직연금사업자의 업무 7.「담보부사채 신탁법」에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무 8.「부동산투자회사법」에 따른 자산관리회사의 업무 9.「산업발전법」에 따른 기업구조조정전문회사의 업무 10.「중소기업창업 지원법」에 따른 중소기업창업투자회사의 업무 11.「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업 12.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」또는 해당 법률이 정하는 바에 따라 인가ㆍ허가ㆍ등록 등을 받은 업무 및 기타 관계법령이 정하여 고시하는 업무 ③ 본 회사는 전항의 업무 외에 금융위원회의 신고를 통하여 다음 각 호의 겸영업무를 수행할 수 있다. 1. 국가 또는 공공단체 업무의 대리 2. 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수행하는 자금이체업무 3.「자산유동화에 관한 법률」에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무 4. 투자자계좌에 속한 증권·금전 등에대한 제3자 담보권의 관리업무 5.「상법」제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무 6.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조제3호에 따른 기업금융업무와 관련한 대출업무 및 「금융투자업규정」에 따른 프로젝트파이낸싱 대출업무 7. 증권의 대차거래와 그 중개·주선 또는 대리 업무 8. 지급보증업무 9. 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무 10. 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무 11. 대출의 중개·주선 또는 대리업무 12. 금지금의 매매 및 중개업무 13. 퇴직연금사업자로서 「근로자퇴직급여 보장법」제7조의 퇴직연금 수급권을 담보로 한 대출업무 ④ 본 회사는 제①항 내지 제③항의 업무이외에 관계법령에서 금지하고 있지 않은 범위 내에서 금융위원회의 신고를 통해 기타의 모든 부수업무를 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 776,179백만 원 (1주당 액면가액 : 1,000원) 주요주주(출자자등) (주)메리츠금융지주 593,180,579주(100.0%) 1.2.사업의 내용 가. 영업의 개황 금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 가운데서도 시장 기회를 적극적으로 활용하여 Sales Trading부문이 양호한 성과를 보였음에도 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다. Sales 부문은 당기순이익 1,266억원으로 전년 대비 6.2% 감소했습니다. 채권 중개 및 인수 등에서 양호한 성과를 보였으며, 법인영업 부문에서 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 해외 대체투자 손상 반영으로 수익이 감소되었습니다. 기업금융 부문은 당기순이익
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927억원으로 전년 대비 71.0% 감소하였습니다. 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 실적이 크게 감소하였습니다. 리테일 부문은 당기순이익 93억원으로 전년 대비 895.7% 증가하였습니다. 지점운용 Wrap 운용수익의 지속적인 증가로 금융상품 관련 수익이 증가하였습니다. 자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 2,176억원으로 전년 대비 14.5% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적 (1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위 연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등 (2) 영업부문별 재무정보 (단위 : 천원) 구 분 당기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 구 분 전기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 예수부채 투자자예수금 발행어음 CMA수탁금 기타 차입부채 콜머니 차입금 사채 RP매도 매도파생결합증권 파생상품 기타 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현·예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익_공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계회사투자지분 파생결합증권 파생상품 대출채권 콜론 대출금 할인어음 사모사채 신용공여금 RP매수 대여금 기타 CMA운용자산 리스자산 유형자산 기 타 합 계 2-1. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 등 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 등 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 채 권 국공채 특수채 회사채 소 계 어음 및 전자단기사채 외화증권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 기 타 합 계 주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함) (2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 주)
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K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 장내파생상품 거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 다. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 운용기간 운용역수 계약수 운용규모 3년 미만 5년 미만 10년 미만 10년 이상 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제52기 제51기 제50기 일임수수료 (4) 투자일임 재산 현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 기타 소계 단기금융상품 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채/특수채 회사채 기업어음 외화증권 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성 마. 신용공여업무 (1) 증권업부문 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간