chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
버넥트 — 사업보고서 (2024.12)

사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 연결실체가 인식된금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다. 18) 영업부문영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결실체는 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. 한편, 연결실체는 단일의 보고부문으로 운영되고 있습니다. (4) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 연결실체의 경영진은 연결재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 1) 회계적 판단 연결실체의 회계정책을 적용하는 과정에서, 연결재무제표에 인식된 금액에 가장 유의적인 영향을 미친 경영진의 판단사항은 리스이용자 입장에서의 연장 및 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 산정입니다.연결실체는 리스기간을 리스의 해지불능기간과 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간 또는 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간을 포함하여 산정합니다.2) 회계적 추정 및 가정 다음 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 연결재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의변화나 연결실체의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다. 2-1) 주식기준보상 연결실체는 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가를 지분상품 부여일의 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며 공정가치는 지분상품 부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한 주식선택권의 기대존속기간, 변동성, 배당률 등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다. 주식기준보상거래의 공정가치를 추정하는데 적용된 가정 및 평가모델은 주석 20에 기술하였습니다.2-2) 장기종업원급여 장기종업원급여의 현재가치는 보험수리적평가 방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요하며, 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금상승률 및 사망률의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다. 2-3) 복구충당부채 연결실체는 임차하여 사용 중인 사무실과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영진의 가정과 추정에 기초한 복구비용과 할인율을 적용하여 산정되었습니다.2-4) 이연법인세자산 세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 연결실체의 경영진은 향후 세무정책과 과세소득의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 유의적인 판단이
버넥트 — 사업보고서 (2024.12)

요구됩니다. 당기말 현재 연결실체는 세무상 결손금등을 보유하고 있습니다. 그러나 이 결손금 등에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 2-5) 리스 - 증분차입이자율의 산정 연결실체는 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없으므로, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 연결실체가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 환경관련 이슈사항은 없으며, 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 법규상의 규제에 관한 사항은 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ. 사업의내용' '5.위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ 재무에관한 사항'의 '연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.
대진첨단소재 — [첨부정정]사업보고서 (2024.12)

II. 비지배주주지분 자본총계 부채및자본총계 "첨부된 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제6(당)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제5(전)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 대진첨단소재 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제6(당)기 제5(전)기
현대코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 당사 사업 소개 세계 시장을 무대로 철강ㆍ자동차ㆍ선박ㆍ건설장비ㆍ화학 및 기타 상품의 무역과유통 서비스를 제공하고 있는 당사는 전세계적인 비즈니스 네트워크와 빠른 정보력,숙련된 거래 기법과 우수한 금융 능력을 이용하여 종합무역상사로서의 기능과신사업을 발굴하고 육성하는 투자사업회사로서의 위치를 확고히 하고 있습니다. 회사의 주요사업본부는 공시서류 보고 작성일 기준으로 철강본부, 승용본부, 에너지상용부품본부, 기계인프라본부, 석유화학본부, 기타의 6개의 사업본부로구성되어 있으며, 각 사업본부는 수출입과 삼국간무역 및 프로젝트 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2021년 3월 회사 상호를 현대종합상사에서 현대코퍼레이션으로 변경하여'트레이딩'이라는 특정한 업종의 한계에서 벗어나 신사업 발굴 및 육성을 통해회사의 사업 영역을 확대ㆍ다변화하고 있습니다. 나. 당사 사업부문별 재무현황(요약) (단위 : 백만원) 구 분 제49기 제48기 제47기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 철 강 승 용 에너지상용부품 기계인프라 석 유 화 학 기 타 합 계 ※ 당기 영업이익에 포함되지 않는 자원개발 사업부문(기타)에서 발생한 지분법이익 및 기타수익 (배당금수익)은 31,092백만원(전기: 31,647백만원)입니다.※ 당기 중 영업부문 조직이 개편됨에 따라서 제48기, 제47기 재무현황 재작성 다. 당사 영위 시장의 특성 당사는 종합무역상사로서 세계 경제와 밀접한 연관이 있습니다. 당사는 유가 및환율, 금리에 의해서도 사업에 많은 부분이 영향을 받으며, 글로벌 경제 성장예측과도 결부되어 있습니다. 선진국 중심의 보호무역기조 강화와 그에 따른 글로벌밸류체인 변동의 불확실성 변수가 상존하고 있어, 당사는 당사 영위 사업에서 수익성을 제고하고 지속 성장을 위한 사업 확장을 도모하고 있습니다. 당사의 사업 확장은 중계 무역을 넘어선 제조사의 지분투자를 통한 밸류체인 확대, 자금력과 해외 네트워크를 활용한 신사업 개발 등이 이에 해당합니다. 아직 당사가 영위하는 사업은 전반적으로 트레이딩, 물류사업의 매출 비중이 크지만 성장을 위해서는 친환경사업이나 신기술 투자 등이 병행되어야 한다는 판단하에 신사업에 대한 투자계획을 지속 확대 운영하고 있습니다. 라. 시장 점유율 (단위: 미화 백만불) 구 분 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 (한국 전체) 수출 실적 (당 사) 수출 실적 ※ 상기 내용은 한국무역협회에서 제공하는 수출 실적을 바탕으로 작성한 내용입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문 당사의 사업부문은 회사가 판매하는 상품 및 용역 성격에 근거하여 총 6개의 사업부문으로 구성되며 다음과 같이 분류할 수 있습니다. - 철 강 : 강판, 강관 및 철강 제품 수출입 등 - 승 용 : 완성차 및 KD 수출 등 - 에너지상용부품 : 전력기기, 변압기, 상용차량, 철차 및 방산사업, 자동차 부품 AM 및 OEM 사업 - 기계인프라 : 선박, EPC 기자재, 건설장비 수출입 등 - 석 유 화 학 : 석유화학제품 및 벙커링 사업 등 - 기 타 : 자원개발, 물류 등 나. 사업부문별 요약 재무현황 (연결) (단위 : 백만원) 구 분 제49기 제48기 제47기 매출액 영업이익 감가상각비 무형자산상각비 매출액 영업이익 감가상각비 무형자산상각비 매출액 영업이익 감가상각비 무형자산상각비 철 강 승 용 에너지상용부품 기계인프라 석 유 화 학 기 타 합 계 ※ 당기 영업이익에 포함되지 않는 자원개발 사업부문(기타)에서 발생한 지분법이익 및 기타수익 (배당금수익)은 31,092백만원(전기: 31,647백만원)입니다.※ 당기 중 영업부문 조직이 개편됨에 따라서 제48기, 제47기 재무현황 재작성 3. 원재료 및 생산설비 당사의 주요 사업은 세계 시장을 무대로 철강ㆍ자동차ㆍ선박ㆍ건설장비ㆍ화학 및 기타 상품의 무역과 유통 서비스를 제공하는 것으로서 각 사업부문의 수익성에중요한 영향을 미치는 원재료가 존재하지
현대코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

아니하여 원재료의 기재를 생략하며,생산 및 설비 관련해서는 국내 및 해외지역 전반에 위치하고 있는 당사 영업용 설비 내용을 기재하였습니다. 가. 영업용 설비 현황 1) 국 내 (단위 : ㎡, 명) 구 분 매장명 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 본 사 서울 종로구 율곡로 2길 25 임차 계열회사 합 계 - 상기 종업원수는 동 보고서 작성 기준일 현재 기준입니다.- 상기 종업원수는 당사 인원 총 293명 중 사외이사 3명과 해외 법인 및 지사에 근무하는 임직원 53명을 제외한 본사 근무 인원과 국내 소재 계열회사에 근무하는 임직원 37명을 합산한 숫자입니다. 2) 해 외 (단위 : ㎡, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 해외직원수 비고 ALGER ALGERIA 임차 ALMATY 임차 ASHGABAD 임차 BOGOTA COLOMBIA 임차 BANGKOK THAILAND 임차 CAIRO EGYPT 임차 DUBAI U.A.E 임차 HOCHIMIN VIETNAM 임차 ISTANBUL TURKEY 임차 임차 KARACHI PAKISTAN 임차 MALAYSIA 임차 KIEV UKRAINE 임차 MEXICO 임차 MANILA 임차 MOSCOW RUSSIA 임차 MUMBAI INDIA 임차 NEW-DELHI INDIA 임차 SANTIAGO CHILE 임차 TEHERAN IRAN 임차 U.S.A 임차 U.S.A 임차 U.S.A 임차 U.S.A 임차 TOKYO(법인) JAPAN 임차 OSAKA(법인) JAPAN 임차 SINGAPORE 임차 SINGAPORE 임차 SINGAPORE 임차 GERMANY 임차 MILANO(법인) ITALY 임차 CANADA 임차 CANADA 임차 CHINA 임차 CHINA 임차 INDONESIA 임차 SYDNEY(법인) AUSTRALIA 임차 AUSTRALIA 합작투자 AUSTRALIA 합작투자 GERMANY 임차 INDIA 합작투자 인니공단(법인) INDONESIA 합작투자 INDIA 합작투자 BERMUDA 합작투자 RUSSIA 합작투자 VIETNAM 임차 합 계 ※ 상기 종업원수는 동 보고서 작성 기준일 현재 기준이며, 해외 합작 법인 및 해외지사에서 별도 채용한 해외 직원의 수는 인원에 포함되지 않습니다. 3) 지점의 설치 및 폐쇄 공시대상기간 중 당사의 지점의 설치 및 폐쇄 사항은 다음과 같습니다. 법인 청산 나. 영업에 중요한 시설 투자 계획 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 주요 상품, 서비스 등의 현황(연결) (단위 : 백만원, %) 사업부문 사 업 영 역 제49기 제48기 제47기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 철 강 강판, 강관 및 철강 제품 수출입 등 승 용 완성차 및 KD 수출 등 에너지상용부품 전력기기, 변압기, 상용차량, 철차 및 방산사업 자동차 부품 AM 및 OEM 사업 기계인프라 선박, EPC 기자재, 건설장비 수출입 등 석 유 화 학 석유화학제품 및 벙커링 사업 등 기 타 자원개발, 물류 등 합 계 ※ 당기 중 영업부문 조직이 개편됨에 따라서 제48기, 제47기 재무현황 재작성 나. 매출 유형별 실적(연결) (단위 : 백만원, %) 구 분 제49기 제48기 제47기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 수 출 상품매출 제품매출 소 계 내 수 상품매출 제품매출 소 계 수수료 매출 자원개발 매출 운송 매출 합 계 ※ 내수판매는 상품 및 제품의 인도가 국내에서 이루어진 거래입니다. 다. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직 - 철강본부, 승용본부, 에너지상용부품본부, 기계인프라본부, 석유화학본부, 기타(자원개발, 물류 등) 등 6개 사업부문 - 국내외 24개 현지 법인 및 20개 해외지사 2) 판매경로 수 출 매매계약체결 → 신용장 내도(L/C 거래시) → 수출물품 확보 → 물품선적 → 판매대금 회수 수 입 수입계약 체결 → 수입 승인 → 신용장 개설 → 선적서류내도 및 대금 결제 → 수입신고 → 사후관리 삼국간 지사 및 법인을 통한 바이어 선정 → 3국 공급자 선정 → 공급자를 통해 바이어에게 선적 → 판매대금 회수 → 구매대금
현대코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

지급 3) 판매방법 및 조건 - 수 출 : L/C, USANCE, D/A, 삼국간거래, 수출대행, 기타 - 수 입 : 직수, 대행 4) 판매전략 - 당사 거래처 저변 물량 확보로 규모의 경제 이익 추구 - 금융 수반 거래 이자비용 관리로 안전 마진 확보 - 대리점향 협상력 강화로 기초이익 확보 추구 및 Fleet Deal 실행력 강화 - Value Chain 확장 실행력 및 프로세스 강화 5) 주요 매출처 당기 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없으며, 전기 중 회사매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 고객명 매출액 승용부품 라. 수주상황 당사가 주로 영위하고 있는 무역사업의 경우, 거래처와 단기 공급계약 체결 후상품을 매입하여 바이어에게 인도하는 구조입니다. 따라서 수주상황은 현재 거래가종료되지 아니한 1년 이상의 장기 공급계약 중 주요 계약 내역만 기재하였습니다. (단위 : U$천 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 단위 금액 수량 금액 수량 금액 경유 MT 중유 MT 항공유 GLL 항공유 GLL 항공유 GLL 항공유 GLL 항공유 GLL 항공유 GLL 항공유 GLL 항공유 GLL 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 연결회사의 재정팀과 현업부서들과 긴밀한 협력을 통하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 [외환위험] 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원) 외화자산 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 현금및현금성자산 매출채권 기타유동채권 단기금융상품 장기대여금 자원개발자금 기타비유동채권 자산 합계 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 단기차입금 미지급금 장기차입금 부채 합계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 [가격 위험] 연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유중인 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 가격이 10% 상승 또는 하락할 경우 연결회사의 세전 자본은 금융자산 평가손익의 변동으로 6,236백만원이 증가 또는 감소할 것으로 예상됩니다. [이자율 위험] 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 동
현대코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산 및 단기금융상품으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결회사의세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익효과 2) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수하다고 판단되는 경우에 거래를 하고 있습니다. 일반적인 매출거래처의 경우 신용도를 평가하고 한국무역보험공사에 수출보험 가입을 통하여 신용위험을 회피하고 있습니다.한편, 보고기간 종료일 현재 금융자산별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 각 금융자산의 장부가액입니다. 3) 유동성 위험 연결회사는 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결회사의 금융부채를 당기말 이후 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지않은 금액입니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합 계 장부금액 매입채무 미지급금 파생금융부채 차입금(주1) 사채(주2) 리스부채 금융보증계약(주3) 합 계 (주1) 차입금의 현금흐름에는 차입 부채에 대한 명목이자, 금융수수료 및 이자율과 환율변동에 따른 현금흐름 위험회피를 위한 파생상품 관련 금액이 포함되어 있습니다.(주2) 차입부채에 대한 명목이자를 포함하고 있습니다. (주3) 관련 약정 금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른 시점에 표시되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합 계 장부금액 매입채무 미지급금 파생금융부채 차입금(주1) 사채(주1) 리스부채 금융보증계약(주2) 합 계 (주1) 차입금의 현금흐름에는 차입 부채에 대한 명목이자, 금융수수료 및 이자율과 환율변동에 따른 현금흐름 위험회피를 위한 파생상품 관련 금액이 포함되어 있습니다. (주2) 차입부채에 대한 명목이자를 포함하고 있습니다. (주3) 관련 약정 금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른 시점에 표시되었습니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율(%) 다. 파생상품 거래 현황 1) 파생상품 인식 및 측정 연결회사는 외화위험, 상품 가격 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약, 상품선도계약과 같은 파생금융상품을 이용합니다. 이러한 파생금융상품은 파생계약이체결된 시점인 최초 인식일에 공정가치로 인식되고 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품은 공정가치가 0보다 클 때 금융자산으로 인식되며, 공정가치가0보다 작을 때는 금융부채로 인식됩니다. 위험회피회계의 목적에 따라 위험회피는 다음과 같이 분류됩니다. - 인식한 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험을 회피하는 공정가치위험회피 - 인식된 자산이나 부채에 대한 특정위험에 기인하는 현금흐름의 변동, 발생 가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동 또는 미인식된 확정계약의
현대코퍼레이션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

외화 위험에 대한 위험을 회피하는 현금흐름위험회피 - 해외사업장순투자의 위험회피 위험회피관계의 개시 시점에 연결회사는 위험회피회계를 적용하고자 하는 위험회피관계와 위험관리목적 및 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니다. 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 특성 및 위험회피관계가 위험회피효과에 대한 규정을 충족하는지를 평가하는 방법(위험회피에비효과적인 부분의 원인 분석과 위험회피비율을 결정하는 방법을 포함)을 포함합니다. 위험회피관계는 다음의 위험회피효과에 대한 규정을 모두 충족합니다. - 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이에 '경제적 관계'가 있습니다. - 신용위험의 효과가 위험회피대상항목과 위험회피수단의 경제적 관계에서 생긴 '가치 변동의 대부분'을 차지하지 않는다. - 위험회피관계의 위험회피비율은 기업이 실제로 위험을 회피하는 위험회피대상 항목의 수량과 위험회피대상항목의 수량의 위험을 회피하기 위해 연결회사가 실제 사용하는 위험회피수단의 수량의 비율과 같다. 위험회피회계의 기준을 모두 충족하는 위험회피는 다음과 같이 회계처리됩니다. [공정가치위험회피] 위험회피수단의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 회피대상위험에 기인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목의 장부금액에 포함되며당기손익으로 인식합니다. 상각후원가로 측정하는 항목에 대한 공정가치위험회피에서 장부금액 조정액은위험회피가 존속하는 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각됩니다. 유효이자율 상각은 조정액이 생긴 직후에 시작할 수 있으며, 늦어도 위험회피 손익에대한 위험회피대상항목의 조정을 중단하기 전에는 시작해야 합니다. 위험회피대상항목이 제거된 경우에 상각되지 않은 공정가치는 즉시 제거하고당기손익으로 인식합니다. 미인식된 확정계약이 위험회피대상항목으로 지정되었다면, 회피대상 위험에 기인한 확정계약의 공정가치 누적 변동분을 자산이나 부채로 인식하고, 이에 상응하는 손익은 당기손익으로 인식합니다. [현금흐름위험회피] 위험회피수단에서 발생한 손익의 효과적인 부분은 현금흐름 위험회피 적립금범위 내에서 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로인식합니다. 현금흐름 위험회피 적립금은 위험회피 수단의 손익 누계액과위험회피 대상항목의 공정가치 변동 누계액 중 적은 금액으로 조정합니다. 연결회사는 미래의 예상거래나 확정계약의 외화위험 익스포저에 대한 통화선도계약과 상품 가격의 변동성에 대한 상품선도계약을 통해 위험회피할 수 있습니다.통화선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 기타비용으로 인식되며, 상품선도계약과관련된 비효과적인 부분은 기타수익 또는 기타비용으로 인식됩니다. 2) 파생상품 내역 - 보고기간종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화선도 - 매매목적(유동) 상품선물 - 공정가치위험회피(주1) 상품선물 - 현금흐름위험회피(주2) 유동 계 통화스왑-현금흐름위헙회피(주3) 비유동 계 (주1) 연결회사는 아스팔트 공급계약과 관련하여 가격변동위험회피를 위한 선물거래를 수행하고 있습니다.(주2) 연결회사는 선박 연료유 상품선물에 현금흐름위험회피 회계를 적용하고 있습니다. 당기말 자본으로 인식된 위험회피에 효과적인 부분은 (-)87백만원(전기: (-)311백만원)입니다.(주3) 연결회사는 외화차입금의 변동이자율과 환율 변동을 회피하기 위한 통화스왑에 현금흐름위험 회피 회계를 적용하고 있습니다. 당기말 자본으로 인식된 위험회피에 효과적인 부분은 (-)210백만원(전기: (-)438백만원)입니다. - 보고기간종료일 현재 통화선도의 상세내역은 다음과 같습니다. (외화: 천, 원화: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 파생상품자산 파생상품부채 AUD USD EUR KRW EUR USD JPY USD KRW EUR KRW JPY KRW USD KRW GBP USD AUD USD CAD USD EUR USD JPY USD KRW USD GBP GBP USD 합 계 (외화: 천, 원화: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 파생상품자산
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파생상품부채 AUD KRW CAD USD EUR USD JPY USD KRW AUD KRW EUR KRW USD USD AUD USD CAD USD EUR USD JPY USD KRW USD GBP GBP USD 합 계 - 당기 및 전기말 현재 상품선물의 계약내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 포지션 당기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 상품선물 - 공정가치위험회피 아스팔트 선물거래 매입 상품선물 - 현금흐름위험회피 Gas Oil 선물 매입 매입 소 계 합 계 - 보고기간종료일 현재 통화스왑 상세내역은 다음과 같습니다. (외화: 천, 원화: 백만원) 수취통화 수취금액 지급통화 지급금액 파생상품자산 파생상품부채 USD KRW (외화: 천, 원화: 백만원) 수취통화 수취금액 지급통화 지급금액 파생상품자산 파생상품부채 USD KRW 3) 파생상품계약 관련 손익 당기와 전기 중 파생상품계약과 관련하여 발생한 거래손익 및 평가손익 내역은다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 파생상품거래이익 파생상품평가이익 파생상품거래손실 파생상품평가손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인중요계약은 없습니다.공시서류 작성일 기준일 현재, 당사에는 연구개발을 담당하는 조직이 없습니다. 7. 기타 참고사항 당사의 사업부문은 회사가 판매하는 상품 및 용역 성격에 근거하여 총 6개의 사업부문으로 구성되며 다음과 같이 분류할 수 있습니다. - 철 강 : 강판, 강관 및 철강 제품 수출입 등 - 승 용 : 완성차 및 KD 수출 등 - 에너지상용부품 : 전력기기, 변압기, 상용차량, 철차 및 방산사업, 자동차 부품 AM 및 OEM 사업 - 기계인프라 : 선박, EPC 기자재, 건설장비 수출입 등 - 석 유 화 학 : 석유화학제품 및 벙커링 사업 등 - 기 타 : 자원개발, 물류 등 ※ 사업본부별 현황 1) 철강 사업본부 - 산업의 특성 철강 산업은 자동차, 조선, 건설, 가전, 기계 등 주요 수요산업의 성장과 직접적인 영향이 있으며 경기 변화에 대해 소비는 탄력적이지만 생산은 비 탄력적인 특성을 가지고 있습니다. - 산업의 성장성 글로벌 금리 인하 기조의 기대 속에 각 수요 산업이 점진적인 회복 국면에 들어갈 것으로 보이고, 각국 정부의 경기 부양책에 따라 순연되었던 프로젝트 재개 및 건설 산업의 회복으로 철강 산업은 지속 성장할 것으로 예상됩니다. - 경기변동의 특성 철강산업은 주요 수출국의 경기변동 및 전후방 사업의 영향을 받고 있습니다. 수출 측면에서는 해당 국가의 자동차, 조선, 건설 사업 등의 영향을 받으며, 가격적인 측면에서는 원자재 가격, 환율 등의 영향을 받고 있습니다. 최근에는 전세계적으로 보호무역주의 및 로컬라이제이션 기조가 지속됨에 따라 국가별 수입 규제 또한 주요한 변수로 작용할 것으로 예상됩니다. - 시장 여건 각국 정부의 경기 부양책과 경기싸이클 수요 리바운딩 예상에도 불구하고, 가격 경쟁과 공급과잉에 따른 국가간 보호무역주의가 확대되고 있습니다. 국가별 통상 규제 정책에 따라 한국산 전체 철강 수출 물량이 큰 변동성을 보입니다. 한편, 중국과 일본 등 동아시아 철강 업계의 구조조정이 지속됨에 따라 공급 과잉은 점진적으로 해소될 것으로 전망되며, 고부가 가치 제품 생산을 통한 경쟁력 강화 노력이 계속되고 있습니다. - 회사의 경쟁우위요소 전문성 및 오랜 경험을 바탕으로 안정적이고 지속적인 시장개발과 다양한 제품 공급 서비스를 제공하고 있습니다. 철강 수출 업계에서 가지고 있는 글로벌 노하우를 토대로 수요가 확대, 글로벌 소싱 강화, 수입 비 규제 국가로의 수출 확대 및 신규 투자 사업을 통해 경쟁력을 높이고 있습니다. 2) 승용 사업본부 - 산업의 특성 승용차 사업은 완성차 및 KD 수출이 주를 이루고 있어 자동차 산업 전반의 경기에 영향을 받습니다. 자동차 산업은 생산부터 판매까지 밸류체인의 구성요소간 서로 밀접한 연관성을 가지며, 거시 환경의 변동에 민감하게 반응하는 성격을 가집니다. - 산업의
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성장성 자동차 산업은 기존 내연기관에서 전기/수소차로의 패러다임 전환에 따라 완성차 수요뿐만 아니라 부품 밸류체인 전반에 걸쳐 변화를 맞이하고 있습니다. 선진국 위주의 친환경차 교체수요와 더불어 신흥국의 구매력 성장을 감안할 경우, 향후 지속적인 시장 확대가 기대됩니다. - 경기변동의 특성 승용차 사업은 구매 수요의 변동뿐만 아니라 주요 완성차 제조사의 공장 가동률과도 밀접하게 연동되어 있습니다. 또한 글로벌 금리 기조, 신흥국의 환율 변동 등에 따른 실질 구매력 변동도 주요 변수 중 하나입니다. - 시장 여건 차량용 반도체 수급 차질 영향으로 침체되었던 글로벌 자동차 수요와 공장 가동률의 정상화 과정 속에 우크라이나 및 러시아 사태에 따른 글로벌 수급균열은 당사의 수출 수요 창출의 기회로서 작용하고 있습니다. 한편, 주요 제조사의 생산 지역화 정책에 따라 당사는 신규 거래 기회 확보 및 현지화 사업 개발에 주력하고 있습니다. - 회사의 경쟁우위요소 자동차 사업은 전세계의 글로벌 네트워크를 이용하여 국가별 무역금융 리스크 관리를 강화하고 있으며, 국내 및 삼국산 제품의 일반 수출 형태뿐만 아니라, 부품 현지 생산 및 물류 등 연계사업 진출과 신규 아이템/사업구조 개발로 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 3) 에너지상용부품 사업본부 - 산업의 특성 에너지상용부품본부 사업은 전력기기, 엔진, 태양광 발전소, 태양광기자재 등을 취급하는 에너지 사업, 상용차량, 철도차량, 방산을 취급하는 상용차 사업과 자동차 부품 OEM 비즈니스와 윤활유, 타이어 등 A/M 품목을 취급하는 자동차부품 사업으로 구성되어 있습니다. 취급품목의 특성상 에너지상용부품 본부의 사업은 제품의 공급과 더불어 금융 등을 수반하는 프로젝트 사업을 수행하고 있습니다. - 산업의 성장성 주요 발주처는 인프라 사업을 주관하는 정부 및 기관이며 사회 간접자본 확충이 필요한 신흥국을 중심으로 꾸준한 신규/교체수요의 발생이 기대됩니다. 변압기 또한 북미 시장을 중심으로 공급망 균열에 따른 한국산 수출이 지속 성장할 수 있을 것으로 전망합니다 자동차부품 산업의 경우 전기/수소차로의 전환으로 밸류체인 전반에 걸쳐 변화를 맞이하고 있으며, 선진국 위주의 친환경차 교체 수요를 감안할 경우, 향후 지속적인 시장 확대가 기대됩니다. - 경기변동의 특성 신흥국의 경우 원자재 가격 및 환율 변동과 발주처인 정부의 예산 편성이 영향을 미치며, 관련 예산의 편성에 따라 상용차 사업 프로젝트의 진행여부 및 일정에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 한편 에너지 관련 산업의 경우, 정부의 규제 및 육성책에 따른 보조금 여부 등에 따라 사업의 수익성 및 수요에 영향을 미치며, 자동차부품 사업의 경우 주요 완성차 제조사의 공장 가동률과 사업의 수익성이 밀접하게 연동되어 있습니다. - 시장여건 침체된 경기 부양을 위한 각국의 확대재정정책에 따라 국가별 대규모 인프라 사업의 발주가 예상되고 있습니다. 그리고 우크라이나·러시아 사태 이후의 동유럽 인프라 재건 사업 등에 있어서도 기회 요인이 있을 것으로 판단하고 있습니다. 아울러 변압기는 한국산 수출뿐만 아니라 북미를 중심으로 공급망 균열에 따른 현지 생산망 구축 등 밸류체인 재편에 대한 현지화 사업개발 또한 추진하고 있습니다. 자동차부품 사업의 경우 제조사의 생산 지역화 정책에 따라 당사는 신규 거래 기회 확보 및 현지화 사업 개발에 주력하고 있습니다. - 회사의 경쟁우위요소 산업차량, 철도차량, 전력기기, 자동차부품 등에 이르기까지 회사는 다년간의 사업 수행경험을 바탕으로 타겟 국가별 견고한 네트워크를 구축하고 있으며, 프로젝트 사업에 필수적인 금융 주선역량을 확보에 힘을 기울이고 있습니다. 또한 사업 전반에 소요되는 기자재의 소싱 파트너와 함께 제품의 공급에서 나아가 현지화 생산, 물류, 유지보수 및 역무서비스까지 사업영역을 확대해 나가고 있습니다. 4) 기계인프라 사업본부 - 산업의 특성 기계인프라 본부는 주요 산업인 신조, 인프라, 건설업 등의 제조업 업황과 관련이 있습니다. 이와 같은 산업은 양산체계 구축을 위한 대규모
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설비투자, 개발투자, 운영자금이 소요되는 자본집약적 산업으로 신규 진입 장벽이 높은 산업입니다. - 산업의 성장성 글로벌 인프라 투자 확대, 전후 복구 수요 등을 기반으로 건설장비 수요가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 더불어 개발도상국의 인프라 구축에 따른 EDCF를 활용한 장기 프로젝트 기회가 확대되고 있습니다. 단, 지정학적 리스크 (미국, 이란 등)의 고조 및 對 미국 교역국의 관계 악화, 금융시장 심리의 악화 가능성 (안전 자산의 선호, 취약 국가의 채무 리스크 등)도 상존하는 바, 확실한 수요처를 확보한 프로젝트를 중심으로 사업이 확장될 것으로 보입니다. - 경기변동의 특성 수출이 매출의 대부분을 차지하고 있어 세계 경기동향 (환율, 금리, 유가 등)에 많은 영향을 받고 있으며, 전방 산업인 해운 시장, 건설 산업, 국가 기간 산업 등의 동향이 수주에 많은 영향을 주고 있습니다. 또한 기존 선박, 건설장비 노후화에 따라 주기적으로 시장의 수요가 변동하는 특성이있습니다. - 시장 여건 글로벌 경기 변동성으로 불확실성 요인들이 일부 상존하나, 장기적 관점에서 세계 경제성장률 및 수출입물량 증가율을 고려하였을 때 지속적인 시장 성장이 예측되며 향후 시장의 교체 수요 및 각 국의 경기 부양책 등에서 활로 모색의 기회가 있을 것으로 보입니다. - 회사의 경쟁우위요소 전세계의 글로벌 네트워크를 이용하여 국가별 무역금융 리스크 관리를 철저히 관리하여 높아지고 있는 불확실성에 대처하고 있으며, 지속적으로 전문성과 효율성을 높여 사업 선별 능력을 강화하고 있습니다. 또한, 일반 수출형태뿐만 아니라 기계장비류 현지화 전문법인 등 수익모델을 다변화하고 있습니다. 5) 석유화학 사업본부 - 산업의 특성 석유제품 수요는 글로벌 경기변동과 소비자 소비심리에 영향을 받는 등 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있습니다. 또한 하절기에는 드라이빙 시즌에 따른 수송용 연료에 대한 수요증가, 동절기에는 난방용 연료에 대한 수요 증가 등 계절성도 가지고 있습니다. - 산업의 성장성 국제유가는 비OPEC 산유국 중심의 생산량 증가 및 미국발 무역전쟁으로 인한 수요 감소 등 상황으로 약세가 전망되고 있습니다. 한편, 국내외 저탄소/친환경 기조가 확산하며 환경 관련 규제 수준이 점차 강화되는 추세이므로 환경 관련 국내외 규제 수준 향상 대응력을 강화할 필요성이 있습니다. - 경기변동의 특성 석유사업은 기본적으로 원유수입→제품생산→수송→제품판매의 Value Chain으로 구성되어 있어 석유제품 원가 중 원유가 차지하는 비중이 가장 높으며, 원유를 전량 수입에 의존하고 있는 특성상 중동 산유국 등의 원유수출 정책 및 환율의 영향에 민감합니다. - 시장 여건 양호한 수급여건으로 국제유가는 약세를 보일 전망이며 중국발 석유화학제품 공급과잉도 지속되고 있습니다. 다만 우크라이나/러시아 사태 이후 재건수요, 인도 등 신흥시장 수요 증가, 친환경 연료 도입 등 기회요인이 상존하고 있습니다. - 회사의 경쟁우위요소 장기적인 협력 파트너쉽 유지/발전 및 고정 거래 강화를 통하여 물량 공급을 확대하고 있으며, 기존 사업의 Value Chain 확대를 통해 사업 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 또한 시장 리스크를 적극 관리하여 안정적인 수익 창출을 지속할 계획입니다. 6) 자원개발 사업 - 산업의 특성 회사의 자원부문은 오만LNG사업, 카타르LNG사업, 예멘LNG 사업 등으로 구성되어 있습니다. 자원개발 사업은 최초 부존여부 부존량 파악을 위한 탐사단계부터 개발단계를 거쳐 상업생산 단계에 이르러 수익이 발생할 때까지의 과정에서 오랜 시간과 큰 자금투자가 요구되나 사업의 성공시 장기 안정적인 대규모 수익을 기대할 수 있는 고위험 고수익 사업의 특성이 있습니다. - 산업의 성장성 기후협약, IMO2020 등으로 LNG 및 신재생에너지에 대한 수요가 증가되고 있으며 이에 따라, 가스 및 LNG, 리튬 등 2차전지 등의 자원확보를 위한 각국의 경쟁은 심화되고 있습니다. 이러한 국가적 차원의 자원확보 경쟁으로 인해 국제 에너지 및 광물가격은 전세계적인 경기
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동향뿐만 아니라 수출국가들의 정치/경제 요인에 따라 변동성이 나타나고 있습니다. 환경 규제의 영향과 북미를 중심으로 한 LNG 인프라 건설 확대로 인해 셰일가스를 비롯한 가스가 자원사업의 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. - 경기변동의 특성 자원개발사업은 산업의 특성상 세계 경기와 원자재 가격에 밀접하게 연동됩니다. 또한, 자원보유국의 정치상황 및 지정학적 Risk에 따라 많은 영향을 받습니다. 자원가격이 상승하는 호황기에는 수익성이 크게 개선될 수 있지만, 가격이 하락하는 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 높습니다. - 시장 여건 주요 기관들은 국제유가가 중동정세 불안으로 변동성이 높지만 비OPEC 산유국의 증산, 미국발 무역전쟁에 따른 국제수요 둔화 우려 등으로 전년 대비 유가는 하방압력을 받을 것으로 예상하고 있습니다. 시장 컨센서스는 WTI 기준 U$70/배럴~U$80/배럴 수준입니다. 대부분 국내 자원투자 기업들은 하이리스크인 자원사업의 신규투자에 신중을 기하고 있습니다. - 회사의 경쟁우위요소 회사는 국내 최초의 해외 자원개발 프로젝트인 호주 드레이튼 유연탄 광산사업을 시작하여 다년간 축적된 자원개발 노하우를 기반으로 현재 3개의 자원개발 생산 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 그동안의 투자경험을 기반으로 자원분야에 대한 선별적 투자 및 이를 연계한 Trading 수익 강화를 위한 다각적인 노력을 기울이고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험,불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며,이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며,회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기바랍니다. 2. 개 요 2024년은 고금리 기조 및 달러화 강세의 지속으로 세계적인 경기 둔화가 우려되는가운데, 우크라이나 사태에 이어 국내외적인 경제 여건의 어려움이 더 커져갔던한해였습니다. 당사는 이런 환경에도 불구하고 매출 6조 9,957억, 매출이익 2,485억,영업이익 1,335억, 경상이익 1,525억으로 전기 대비 매출액은 6.3%, 매출이익 24.5%,영업이익 34.4%, 법인세비용차감전순이익 39.3%가 신장하는 성과를 달성했습니다.또한 재무적인 측면에서는 연결기준 2024년 자산총액 2조 623억, 부채 1조 4,070억,자본 6,553억으로 양적 성장을 이루었으며, 부채비율 역시 2023년 254.7%에서2024년 214.7%로 감소하며 견실한 재무구조를 유지하기 위해서 지속적으로노력하고 있습니다.당사는 지금까지의 실적 개선을 기반으로 지속가능한 준비된 100년 기업으로나아가기 위해서 사업을 다각화하고 새로운 사업을 발굴하고자 노력하고 있으며,2025년에도 경제의 불확실성과 변동성이 크겠지만, 그룹 포트폴리오 확장을 위하여투자기회를 모색하며 준비하도록 하겠습니다. [주요경영지표] (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년(당기) 2023년(전기) 차 이 증감율 매출액 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 ※ 2024년(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년(당기) 2023년(전기) 증 감 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 ㆍ납입자본금 ㆍ연결기타자본 ㆍ연결기타포괄손익누계액 ㆍ연결이익잉여금 ㆍ비지배지분 자본총계 자본과 부채 ※ 2024년(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 자산총계는 전년대비 26억원 증가한 2조 623억원으로, 유동자산은 전년대비 3,405억원 증가한 1조 6,784억원이며, 비유동자산은 3,379억원 감소한3,839억원입니다. 주요 자산 증감 요인으로는 글로벌 경기의 점진적 회복에 따른매출 증가로 인한 매출채권 증가와, 투자부동산 처분으로 인한 투자부동산감소입니다. 당사의 부채총계는 전년대비 721억원 감소한 1조 4,070억원으로 주요 감소 요인은당기 중 처분한 '한강국내일반사모부동산투자신탁13호' 관련 유동성장기차입금감소입니다.당사의 자본총계는 전년대비 747억 증가한 6,553억이며, 부채비율은 전기
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254.7%에서 당기 214.7%로 큰 폭으로 하락하였고, 이는 당기 중 영업활동의 결과에 따른자본의 증가에 기인합니다. 나. 영업실적(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년(당기) 2023년(전기) 차 이 증감율 매출액 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 당사의 매출은 환율상승 및 에너지상용부품 및 석유화학본부 매출 호조에 따라전기 대비 6.3% 증가한 6조 9,957억원을 기록하였습니다. 영업이익은 에너지상용부품본부 등 Trading 사업 부문 이익 개선으로 전기 대비 34.4% 증가한 1,335억원을기록하였습니다. 법인세비용차감전 순이익은 전기대비 39.3% 증가한 1,525억원을기록하였으며, 이는 본원 사업 호조로 인한 영업이익이 증가하였기 때문입니다.당사는 지속적으로 현지화/지역화 전략 및 투자 확대, 철저한 리스크 관리 등으로의미있는 진전을 이루도록 항상 노력하겠습니다. [부문별 영업실적] (단위 : 백만원) 구 분 사업부문 품 목 2024년(당기) 2023년(전기) 증 감 금액 금액 매 출 철 강 강판, 강관 및 철강 제품 승 용 자동차 에너지상용부품 변압기 및 상용차량, 철차, 육상엔진 부품 등 기계인프라 선박, EPC 기자재, 건설장비 등 석 유 화 학 석유화학제품 및 벙커링 등 기 타 자원개발 등 합 계 영업이익 철 강 강판, 강관 및 철강 제품 승 용 자동차 에너지상용부품 변압기 및 상용차량, 철차, 육상엔진 부품 등 기계인프라 선박, EPC 기자재, 건설장비 등 석 유 화 학 석유화학제품 및 벙커링 등 기 타 자원개발 등 합 계 - 철강 부문은 전방산업에서의 수요 증가에 따라서 전기 대비 매출은 9.9% 증가한 2조 1,490억원, 영업이익은 20.1% 증가한 451억원을 기록하였습니다.- 승용 부문은 중남미 및 아중동 지역 계획 대비 수요 둔화로 인하여, 전기 대비 매출은 24.3% 감소한 1조 4,740억원, 영업이익은 9.1% 감소한 336억원을 기록하였습니다.- 에너지상용부품 부문은 전력변압기 등 취급품목 다각화 및 북미 지역 변압기 수요 증가로 전기 대비 매출은 46.3% 증가한 5,092억원, 영업이익은 292.8% 증가한 348억원을 기록하였습니다.- 기계인프라 부문은 건설산업 경기 회복에 따라서 전기 대비 매출은 19.8% 증가한 4,116억을 기록하였으며, 영업이익은 전기대비 60.2% 증가한 95억원을 기록 하였습니다.- 석유화학 부문은 물동량 증가로 인한 벙커링 매출 증가 등으로 전기 대비 22.5% 증가한 2조 3,323억원을 기록하였으며, 영업이익은 26.2% 증가한 128억원을 기록하였습니다. 다. 신규사업 연결회사의 지배회사는 2021년 3월 개최된 제45기 주주총회에서 회사의 상호를현대종합상사에서 '현대코퍼레이션(Hyundai Corporation)'으로 변경하여,'트레이딩'이라는 특정한 업종의 한계에서 벗어나 신사업 발굴 및 육성을 통해회사의 사업 영역을 새롭게 확대ㆍ다변화시키고자 하고 있습니다. 하지만, 당기말 현재까지 신규사업 진출이 결정되거나 구체화된 것은 없습니다. 라. 조직개편 2024년 12월 1일부로 당사 영업부문이 기존 철강, 승용부품, 상용에너지,기계인프라, 석유화학부문에서 철강, 승용, 에너지상용부품, 기계인프라, 석유화학부문으로 개편되었습니다. 마. 환율변동 영향 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로미국 달러화 및 유로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다.또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 부채의 환율변동위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고
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단기매매목적으로회계처리하고 있습니다.보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원) 외화자산 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 현금및현금성자산 매출채권 기타유동채권 단기금융상품 장기대여금 자원개발자금 기타비유동채권 자산 합계 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 단기차입금 미지급금 장기차입금 부채 합계 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 바. 자산 손상 인식 [관계기업 공동기업 투자주식 손상 검토] 지분법을 적용한 이후, 연결회사는 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 추가적인손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정합니다. 연결회사는 매 보고기간말에관계기업 및 공동기업 투자가 손상된 객관적인 증거가 있는지 판단하고, 그러한객관적인 증거가 있는 경우 관계기업 및 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 하여 '관계기업 및 공동기업 지분법손익'의 계정으로연결포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.2022년 2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와직간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에직ㆍ간접적으로노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결회사는 당기말현재 러시아에 공동기업 HY AUTO SOLUTION LLC를 보유하고 있으며,해당 기업에 대한 손상징후를 식별하여 당기 중 지분가치에 대해 2,112백만원(지분법손실에 포함), 대여금 등에 대해 1,987백만원 손상을 인식하였습니다. [자원개발 관련 자산 손상 검토] 연결회사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수 가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대 현금흐름을 추정하고 동 미래 기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을선택하여야 합니다. (단위:백만원) 사업명 계정과목명 당기말 전기말 양산개시 시점 베트남 유전 11-2광구 해외광구개발비(주1) 매각정산중 예멘LNG(주2) 2009년 자원개발자금(주3) 장기대여금(주4) 미수수익(주5) 오만LNG(주6) 관계기업투자(KOREA LNG LIMITED) 2000년 카타르 라스라판LNG 기타포괄-공정가치측정금융자산(KOREA Ras Laffan LNG Ltd.) 1999년 합 계 자원개발자금 장기대여금 미수수익 공동기업 및 관계기업투자 기타포괄-공정가치측정금융자산 (주1) 연결회사는 해당 광구의 사업성이 낮다고 판단하여 2018년 전액 손상을 인식하였으며, 해외광구개발비와 관련하여 체결한 손실부담계약에 대한 충당부채를 인식하고 있습니다. 2024년 10월 매각 완료하여 보고기간말 현재 정산 진행중입니다.(주2) 예멘LNG관련 자원개발사업은 미국시장(Suez사, Total Gas)을 대상으로 판매계약을 체결하고 있으며, 2009년 10월 15일부터 생산을 개시했습니다. 한편, 해당 사업은 2015년 4월 예멘 내전으로 인하여 생산이 중단되었으며, 당기말 현재 생산 재개시점은 2028년 이후로 추정하고 있습니다. 공동기업인 HYUNDAI YEMEN LNG COMPANY LIMITED는 예멘LNG 주식에 대하여 현금흐름할인법을 적용하여 공정가치를 추정하였습니다. 이 평가에는 추정기간의 미래현금흐름, 할인율 등의 가정들이 사용됩니다. 당기 중 연결회사는 예멘LNG의 주식 공정가치와 관련하여 -38,096백만원의 지분법자본변동을
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인식하였습니다.(주3) 당기 중 8,305백만원의 손실충당금을 전입하였습니다.(주4) 당기 중 6,469백만원의 손실충당금을 전입하였습니다.(주5) 당기 중 3,150백만원의 손실충당금을 전입하였습니다.(주6) 관계기업인 KOREA LNG LIMITED는 오만LNG 주식에 대하여 현금흐름할인법을 적용하여 공정가치를 추정하였습니다. 이 평가에는 추정기간의 미래현금흐름, 할인율 등의 가정들이 사용됩니다. 당기 중 회사는 오만LNG의 주식 공정가치와 관련하여 -39,501백만원의 지분법자본변동을 인식하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 등 가. 유동성에 관한 사항 2024년말 기준 현재 당사는 3,149억원의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년(당기) 2023년(전기) 현금및현금성자산 단기금융상품 합 계 연결회사의 현금및현금성 자산의 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년(당기) 2023년(전기) 기초현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말현금 연결회사의 2024년 영업활동으로 인한 현금흐름은 매출채권 및 재고자산 등 순운전자본의 변동 등으로 405억원의 현금유입이 발생하였습니다. 투자활동으로는투자부동산 처분 등으로 3,059억원 현금유입이 발생하였습니다. 재무활동으로 인한현금흐름은 유동성 장기차입금의 감소로 3,518억원 현금유출이 발생하였습니다. 나. 자금의 조달 2024년말 당사의 차입금은 장ㆍ단기차입금 및 사채로 구성되어 있습니다. [장ㆍ단기차입금] 2024년말 장ㆍ단기차입금 내역은 다음과 같으며 무역금융 관련 D/A NEGO 관련차입금 등 단기차입금 3,210억원 및 장기차입금 734억원으로 이루어져 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 차 입 처 만 기 이자율(%) 당기말 전기말 외화 단기차입금 우리은행 등 USANCE외 한국산업은행 등 4.92~5.86 일반대출 UOB 단기차입금 계 외화 장기차입금 일반대출 중국건설은행(주3) 2026년02월02일 AOZORA은행 2029년03월30일 부동산담보대출(주2) DBS은행 2035년12월31일 원화 장기차입금 부동산담보대출 삼성생명보험 등 일반대출 중국은행 2026년01월23일 비지배지분 부채 한국증권금융 등 장기차입금 소 계 (차감 : 유동성대체) 장기차입금 계 장ㆍ단기차입금 계 (주1) 수출매출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조).(주2) 해당 차입금과 관련하여 연결회사의 투자부동산 및 해당 투자부동산의 보험청구권이 담보로 제공되어 있습니다.(주3) 동 외화차입금과 관련하여 변동이자율과 환율 변동 위험을 회피하기 위한 CRS계약을 하나은행과 체결하였습니다. [사 채] 2024년말 기준 당사는 무보증 공모사채로 1,000억원을 자금조달하고 있으며, 제41회무보증 공모사채는 당기 중 상환하였습니다. 회사가 발행한 공모사채에는 투자자 보호를 위하여 재무비율 유지, 담보권설정 제한, 자산처분 제한 등의 이행조건이부과되어 있으며, 매 반기별 이행상황보고서를 사채관리회사에 제출하고 있습니다.보고기간말 현재 회사는 조달자금과 관련된 이행조건을 준수하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 사채관리회사 발행일 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 제41회 무보증 공모사채 한국예탁결제원 2021년 04월 27일 2024년 04월 26일 제42-1회 무보증 공모사채 한국예탁결제원 2024년 03월 05일 2026년 03월 05일 제42-2회 무보증 공모사채 한국예탁결제원 2024년 03월 05일 2027년 03월 05일 소 계 (차감: 사채할인발행차금) (차감: 유동성대체) 합 계 5. 부외거래 당사의 부외부채는 본문 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항2. 우발부채 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 『Ⅲ. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석 2. 중요한
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회계정책』을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항 : 해당사항 없음당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당 사항 없음 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문 『II. 사업의 내용 5. 위험관리 및파생거래』를 참고하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1998년에 설립된 이후 26년간 쌓아온 기술력과 서비스 운용능력을 바탕으로 국방부, 법무부 등 다양한 비대면 환경에 디바이스를 활용한 통합 비대면 서비스 시스템을 제공하고 있으며, 인터넷망(IP Network) 기반 AI얼굴인증(Face Recognition), STT(Speech To Text), LLM(Large Language Model), 실시간 상황모니터링, WebRTC(Web Real-Time Communication), 실시간 관제 등을 결합한 인공지능 비대면 서비스 전문기업으로 거듭나고 있습니다. 용어 정의 인공지능 인간의 인지.추론.판단 등의 능력을 컴퓨터로 구현하기 위한 기술 혹은 그 연구분야 등을 총칭하는 용어로 사용된다. 컴퓨터와 같은 기계는 인간에 비해 제어, 연산 등의 능력이 뛰어나지만, 사람이 가지고 있는 지능을 기반으로 하는 능력을 가지고 있지 않다. 이러한 사람 고유의 능력을 컴퓨터에서 구현해 보고자 시작된 것을 통칭하는 용어이다. AI 얼굴인증 이미지에서 사람의 얼굴을 추출하고, 이를 통해 신원을 확인하는 생체인식 기술 중 얼굴에 대한 정보를 활용하여 신원을 확인하는 기술이다. STT STT는 Speech-to-Text의 약자로, 음성을 텍스트로 변환하는 기술임. 즉, 사람이 말하는 소리를 컴퓨터가 인식하여 글자로 바꿔주는 기술로 다양한 분야에서 활용되며, 대표적인 예시로 음성입력(키보드대신 말로 글을 입력할 수 있는 기능), 음성검색(말로 검색어를 입력하여 정보를 찾는 기능), 자막생성(영상이나 음성콘텐츠에 자동으로 자막을 생성하는 기능), 녹취록 작성(회의나 강의 내용을 자동으로 녹취하고 텍스트로 변환하는 기능)등이 있다. LLM LLM(Large Language Model)은 대규모 언어 모델이라고 불리는 인공지능 기술이며, 인공지능 분야에서 가장 활발하게 연구되고 있는 기술중의 하나 차세대 AI 화상 서비스 인공지능 기술을 활용하여 화상 접견을 자동화하는 기술이다. 기존 화상접견 방식은 접견예약, 접견진행, 접견기록 관리등을 모두 직원이 수동으로 처리해야 했으나 차세대 AI 화상 서비스는 이러한 과정을 자동화하여 시간과 비용을 절감할 수 있다. AI 물리보안/관제 AI 물리 보안/관제 솔루션은 인공지능 기술을 활용하여 물리적 보안 및 관제 시스템을 자동화하고 효율성을 높이는 솔루션으로 기존의 물리 보안 시스템은 사람과 CCTV에 의존하여 보안 위협을 감지하고 대응했지만 이러한 방식은 사람의 실수나 주의 산만함으로 인해 보안 빈틈이 발생할 수 있으며, 넓은 공간을 효과적으로 감시하기 어렵다는 단점이 있었다. AI 물리 보안/관제 솔루션은 이러한 단점을 극복하기 위해 영상분석, 얼굴인식, 객체인식, 음성분석, 데이터 분석을 통해 사람의 실수를 줄이고 보안 위협을 더 정확하게 감지할 수 있다. AI 챗봇 인공지능 기술을 사용하여 사람과 자연스러운 대화를 시뮬레이션 하는 컴퓨터 프로그램으로 기존 챗봇은 규칙 기반 시스템으로 제한된 답변만 제공할 수 있었지만 AI챗봇은 자연어처리(NLP)기술을 통해 사용자의 의도를 이해하고 상황에 맞는 답변을 생성할 수 있다. AI 고객센터 인공지능 기술을 활용하여 고객 문의에 자동으로 응답하고 해결책을 제공하는 시스템 이다. 기존 고객센터는 전화, 이메일, 채팅 등 다양한 채널을 통해 고객문의를 처리했지만 AI고객센터는 24시간 고객문의에 응답할 수 있으며, 고객문의를 빠르고 정확하게 해결하는데 도움을 줄 수 있다. 빌링시스템 약관에 따른 요금체계로 사용 요금을 계산하여 고객에게 청구하고 수납하는 등의 요금 관련 업무를 자동계산해주는 시스템을 말한다. 인공 일반 지능(AGI) AGI 시스템은 수동 개입 없이 인간과 같은 다양한 영역의 문제를 해결할 수 있으며 특정 범위로 제한되는 대신 스스로 학습하고 훈련받은 적이 없는 문제를 해결할 수 있다. 따라서 AGI는 일반화된 인간 인지 능력으로 복잡한 작업을 해결하는 완전한 인공 지능을 이론적으로 표현한 것이다. U-City 유비쿼터스 도시로, 첨단 IT
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인프라에 언제 어디서나 네트워크에 접속할 수 있는 통신환경인 유비쿼터스 정보 서비스를 도시 공간에 융합한 개념이다. ARPU 사업자의 서비스 가입자당 평균 수익을 의미하는 것으로 주로 서비스 사업 지표로 쓰인다. 상대적으로 비싼 요금제 상품(서비스)을 쓰는 고객이 많을수록 ARPU가 높아진다. 나라사랑카드 징병검사 시 공적신분증에 의하여 본인여부를 확인한 후 얼굴 촬영 이미지를 저장하여 발급하는 카드로서 징병검사 과정에서 본인의 신분을 확인하는 신분증과 금융업무 및 병역증 역할을 하게 되며, 군복무 시에는 봉급을 입금할 수 있는 급여통장과 전역증까지 겸용할 수 있는 체크카드이다. 프로비저닝 준비, 예비, 설비의 뜻을 가지고 있다. IT 인프라 자원을 사용자 또는 비즈니스의 요구사항에 맞게 할당, 배치, 배포해서 시스템을 사용할 수 있도록 만들어 놓는 작업을 의미한다. 콜서버 통신 시스템에서 음성 신호를 전달하고 관리하는 역할을 하는 컴퓨터 시스템 이며, 음성신호전달, 통화관리, 부가서비스제공 등의 기능을 수행한다. 소프트 스위치 소프트스위치는 단순히 전화를 연결하는 역할을 넘어 다양한 통신 서비스를 제공하는 지능형 네트워크 장치입니다. 기존의 하드웨어 기반 교환기를 대체하는 소프트웨어 기반 솔루션이다. 호 전화교환망에서 개개의 통신이 통신설비를 일시적으로 점유하는 것이며, 사용자가 통화를 목적으로 통신회선 또는 설비를 점유하는 의미로 사용된다. 호처리 시스템 교환망에서 개별 호(呼) 처리를 성립,유지,해제를 위해 완결해야 할 동작을 처리하는 시스템이며, 사용자 및 교환기 간에 각종 신호(시그널링)의 전달이 이루어진다. WEB RTC WebRTC(Web Real-Time Communication)는 웹 브라우저 간에 플러그인의 도움 없이 서로 통신할 수 있도록 설계된 API이다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 유형 구체적 용도 2024년 제27기) 2023년 (제26기) 2022년 (제25기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 법무부 서비스 수용자/보호외국인 대상통신 등 비대면 서비스 국방부 서비스 군 장병 등 대상통신 등 비대면 서비스 병원 비대면 서비스 정신병원 등 대상통신 등 비대면 서비스 기타 용역 및 기타 매출 매 출 총 계 나. 주요 제품 등의 설명 원포유_비대면서비스구성.jpg 원포유_비대면서비스구성 (1) 법무부 서비스 수용자 비대면서비스는 수용자들이 가족과 안전하게 소통할 수 있도록 신분 확인, 통화시간 및 횟수제한, 자동녹음 등 보안 기능을 강화하여 법무부 교정정보시스템과 연동, 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 인공지능 기술을 적용하여 수용자 비대면 서비스에 대한 고도화를 진행하고 있습 니다.보호외국인 대상 서비스는 법무부 출입국외국인정책본부에서 불법체류 외국인을 수용하는 외국인 보호소와 출입국 관리사무소에 전용 단말기를 설치하여 보호 외국인들이 가족 및 친구들과 편리하게 소통할 수 있도록 다국어 지원, 잔액 표시, 마그네틱 카드 방식 등 다양한 기능을 제공합니다. 또한, 상담 전화 서비스는 법무부 교정본부에서 상담이 필요한 수용자들에게 비대면 심리치료 상담 및 중독재활 상담을 전용 단말기를 통해 화상으로 서비스를 제공합니다.(2) 국방부 서비스국방부 비대면 서비스인 그린비는 육, 해, 공, 해병대의 전군 부대에 전용 단말기를 설치하여 군 복무 중인 병사들이 가족과 편리하게 소통할 수 있도록 화상통화, 문자메세지, 사진/동영상 전송 등 다양한 기능을 제공합니다.(3) 병원 비대면 서비스병원 비대면 서비스는 주로 정신병원 폐쇄병동 및 요양시설에 단말기를 설치, 환자들이 가족 및 친구들과 편리하게 소통할 수 있는 통화 서비스 기능을 제공합니다. 다. 주요 제품의 가격변동 추이 당사가 영위하고 있는 사업 특성 상 각 고객과의 경쟁입찰에 의해 시스템 솔루션의 형태, 투입 장비 등의 조건, 판매 방식 등의 다양한 서비스 형태에 따라 가격이 결정되므로 가격변동 추이 작성에 무리가 있을 것으로 판단, 기재를 하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가.
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매입현황 당사가 영위하는 사업 특성 상 제조경비 외 별도의 원재료 매입 등이 존재하지 않습니다. 나. 원재료에 관한 사항 당사가 영위하는 사업 특성 상 해당사항 없습니다. 다. 생 산 설비 등에 관한 사항 당사가 영위하는 사업 특성 상 해당사항 없습니다 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 부 문 2024년(제27기) 2023년(제26기) 2022년(제25기) 금액 금액 금액 통신료매출 수 출 내 수 소 계 비대면서비스 매출 수 출 내 수 소 계 상품 매출 수 출 내 수 소 계 기타 매출 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매 조직, 판매 방법 및 판매 전략 당사의 판매조직은 영업을 총괄하는 대표이사를 중심으로 ICT사업부와 전국 8개 위탁 협력업체로 구성되어 있습니다ICT사업부는 스마트 접견, 비대면 통합 플랫폼, AI 플랫폼 등 혁신적인 스마트 솔루션의 판매를 담당하며 판매전략 수립, 계약관리, 마케팅 활동 등을 총괄합니다. 깊은 기술 이해와 시장 트렌드에 대한 예리한 분석을 바탕으로 고객 맞춤형 솔루션을 제공하며, 고객의 성공적인 사업 운영을 지원합니다.당사는 대표이사를 비롯한 영업 조직들의 영업 이후, 전국에 설치된 당사 단말기의 관리를 위해 위탁 협력업체와 지사 계약을 체결하였습니다. 전국 8개 권역 위탁 협력업체는 지역별 특성을 파악하여 고객에게 맞춤형 서비스를 제공하며, 설치부터 유지보수까지 전 과정을 책임지고 있습니다. 다. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 군부대로 대표되는 국방부, 수용자 및 보호외국인 관련한 법무부, 병원 및 학교로 구성됩니다. 또한 계약 단위가 개별 군부대, 개별 구치소 등으로 나뉘어져 있는 특성을 가지고 있기에 주요 매출처 별 금액을 작성하지 아니합니다. 라. 수주현황 당사는 수주 기반 사업을 영위하고 있지 아니하여 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. (1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2024년말 2023년말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 장기기타채권 합 계 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. [2024년도말] (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 1년 이내 1년~5년 이내 차입금 미지급금 미지급비용(*1) 회생채무 선불카드만료예치금 임대보증금 합 계 (*1) 종업원 관련 미지급급 및 미지급비용 등 53,174,940원이 제외된 금액입니다.
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[2023년도말] (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 이내 1년~5년 이내 차입금 미지급금(*1) 미지급비용(*2) 선불카드만료예치금 회생채무 임대보증금 합 계 (*1) 종업원 관련 미지급급 등 16,748,300원이 제외된 금액입니다. (*2) 종업원 관련 미지급비용 등 43,557,796원이 제외된 금액입니다. 3) 시장위험 (가) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. (단위 : 원) 구분 2024년말 2023년말 부채(A) 자본(B) 부채비율(C = A / B) (나) 외환위험 회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대한 외환 위험에 노출되어 있습니다. 회사가 외환 위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD입니다.당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화환율 10% 변동시, 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계약상대방 계약 기간 계약 내용 국방부 - 군 공중전화 설치. 운영 및 관리 협정 법무부 - 수용자용 공중전화기 교체 및 운영사업자 선정 법무부 - 수용자용 전화기 설치 및 운영 사업자 선정 법무부 - 보호외국인 비대면전화 설치 및 운영사업자 선정 (*) 보고서 작성기준일 현재 유효한 경영상의 주요 계약입니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 개요 당사 연구개발 조직은 IT기획팀, AI Innovation팀, Infra Platform팀 총 3개 팀으로 구성되어 있으며, 각 팀은 전문적인 역량을 기반으로 비대면 서비스 개발 및 운영에 집중적으로 이바지 하고 있습니다. 구분 내용 IT기획팀 - 서비스 전략 수립, 시장조사, 사업 기획 담당 - 인공지능 기술개발 및 서비스 적용 담당 - 서비스 운영을 위한 시스템 개발 및 유지보수 담당 (2) 연구개발인력 구성 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (3) 연구개발 실적 프로젝트명 연구결과 기대효과 및 상품화내용 신규스마트공중전화개발(음성/영상) 개발완료 국방부 입찰결과에 따른 신규설치 관제시스템개발 개발완료 유지보수 현대화 간편카드통화서비스개발 개발완료 부가서비스 수익확대 미디어전송서비스 개발완료 영상편지, 사진전송, 인스턴트문자 법무부 수용자전화시스템 개발완료 법무부차세대교정정보시스템내 개발 스마트안심면회서비스 개발완료 비대면화상서비스 구현 제반 시스템 구축 얼굴인식 그린FACE 개발완료 인공지능 AI화상접견 WebRTC 개발완료 화상회의, 화상접견, 화상교육 STT/LLM 개발중 AI자막 및 AI언어모델 다채널 화상관제 솔루션 개발중 AI화상관제 솔루션 인공지능 통합 플랫폼 개발중 AI화상접견, AI고객센터, AI실시간 번역 (3) 연구개발 계 획당사는 현재 법무부에 제공중인 비대면 서비스에 AI 얼굴인식, SST, LLM, 이상징후감지 모니터링 등의 AI 기술 및 관제 모니터링 기능이 추가되어 수용자 비대면 서비스 고도화 사업을 단계별로 구분하여 진행하고 있으며, 본 고도화 사업이 완료되어 축적된 인공지능 기술을 기반으로 디지털 건강관리 및 돌봄서비스 GrinCare, HACCP 시설 맞춤 통합 솔루션인 GrinLine 개발 등을 진행할 예정입니다, 연구과제명 연구 기관 개발 내역 및 기대 효과 수용자 비대면 서비스 AI 고도화(1~4단계) ㈜원포유 부설연구소 인공지능 기술 적용을 단계별로
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구분하며, 1단계 음성 녹음파일 텍스트 변환, 2단계 거대언어모델(LLM) 시스템 구축을 통한 부정사용 내용 탐지(추출), 3단계 로그인 방식 AI 얼굴인식 적용, 4단계 외국어 번역 기능 도입 차세대 AI 화상 서비스 수용자 비대면 서비스 AI고도화(5단계) 수용자 비대면 서비스 AI 고도화 5단계 화상통화 기능 및 통합관제 시스템 구축 및 인공지능(AI) 얼굴인식기술과 ICT 기반의 비대면 솔루션을 융합, AI 기반의 실시간 얼굴인식 및 인증 시스템을 통해, 본인 일치 여부 판별 및 실시간 이상징후 탐지/감시 제어 모니터링 환경을 제공하는 서비스 디지털 건강관리 및 돌봄서비스 GrinCare AI 기술 및 비대면 서비스 기반의 다양한 융합 서비스(IoT 센서 및 모듈 적용, AI 이상징후 감지, 양방향 통화서비스)를 통해 24시간 환자모니터링 및 사고 예방관리가 가능한 통합 환자 관리시스템 HACCP 시설 맞춤 통합 솔루션 GrinLine GrinLine 서비스는 인공지능 AI와 다채널 IoT 센서기술을 활용하여 생산구역에서 필요한 환경의 상태를 측정하고 데이터를 분석하여 작업환경의 위험정보를 사전에 예측하고 비대면 소통을 통해 빠르게 관리할 수 있는 통합 HACCP 관리솔루션 다. 연구개발 비 용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도 (제27기) 2023년도 (제26기) 2022년도 (제25기) 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 개발비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비(경상연구개발비) 합 계 (매출액 대비 비율) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 통화자 지불 전화 서비스가 가능한 전화기의 자동 다이얼링 장치 ㈜원포유 카드리더폰 특허청 특허 지능망 서비스를 위한 다기능 무선 전화기 및 자동다이얼링 방법 ㈜원포유 WLL 특허청 특허 다기능 전자 신분증을 이용한 위치 알림 서비스 시스템 및 그 방법 ㈜원포유 안심이서비스 특허청 특허 카드를 이용한 위치알림 서비스 방법 및 그 시스템 ㈜원포유 안심이서비스 특허청 서비스표 우리아이 안심이(제35류 상업정보제공업등 3건) ㈜원포유 특허청 특허 전화기를 이동통신망에 연결하기 위한 무선종단장치 및 이를 이용한 이벤트처리 시스템 ㈜원포유 WLL 특허청 특허 영상통화장치 및 그 실시간얼굴인식 영상통화방법 ㈜원포유 스마트공중전화 특허청 특허 실시간 문자 송수신 및 사서함기능을 가지는 전용단말기 ㈜원포유 스마트공중전화 특허청 실용실안 크기 및 설치장소에 따라 ACCESS FLOOR와 OA FLOOR에 적용될수 있는 내강재가 충진 된 이중바닥재 ㈜원포유 특허청 상표 ONE4U ㈜원포유 특허청 특허 센서플랫폼 장치 ㈜원포유 IOT 특허청 특허 수용자전용단말기와 이를 포함하는 통화 시스템 ㈜원포유 법무부비대면 특허청 특허 AI기반 화상접견시스템 및 그에 기초한 화상 접견 수행방법 ㈜원포유 AI화상접견 특허청 나. 시 장 및 산업의 특성 (1) ICT 산업의 정의ICT(Information Communication Technology)란 정보기술(Information Technology)과 통신기술(Communication Technology)의 합성어로 정보에 대한 전반을 다루는 정보기술IT(Information Technology)산업에 통신이 차지하는 중요성이 높아지면서 '통신’의 개념이 추가된 산업을 일컫습니다. 'Communication’이라는 단어가 두 산업의 차이를 결정짓는 핵심으로, 기존의 IT 산업, IT 기술이 정보와 관련된 것이라면 ICT는 정보는 물론이고 이를 기반으로 '소통’하는 것이라고 할 수 있습니다. 여기에서의 소통이란 단순히 사람과 사람 간의 대화라는 의미를 훨씬 넘어선 것이며, 단순한 정보가 주가 되는 것이 아니라 그 정보를 주고받음으로써 지식, 감성 등의 영역으로 확장되고 있습니다. ICT 기술은 ‘정보기기의 하드웨어, 운영, 정보관리에 필요한 소프트웨어 기술과 이들 기술을 이용하여 정보를 수집, 생산, 가공, 보존, 전달, 활용하는 모든 방법으로서의 기술’로 정의
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됩니다. 현재 가장 대표적인 ICT기술로 지칭되는 것은 소셜네트워크, 플랫폼, 모바일 콘텐츠, 스마트폰, 태블릿PC, 클라우드, 빅데이터, 사물인터넷, U헬스 등이며 이중에서도 소셜네트워크서비스의 경우 네트워크를 통해 시간과 공간을 초월한 관계가 이뤄지고 그들이 하는 실시간의 생각과 감정 그리고 생활의 모든 것을 파악할 수 있게 되었습니다. 4차 산업혁명의 도래로 인공지능기술, 빅데이터 등 ICT 산업을 중심으로 한 미래 기술이 매우 중요한 이슈가 되고 있으며, 이와 같은 ICT의 혁신으로 인한 경제, 사회적 패러다임이 변화하고 있습니다. (2) 국내 ICT 산업 생산 중장기 전망 ict산업중장기전망.jpg ict산업중장기전망 (*) 출처: 정보통신정책연구원 발간「대외 환경 변화와 ICT 산업 전망」(24.11.29) (3) 시장 경쟁 상황 당사는 주력 시장인 국방부와 법무부 비대면 서비스 시장에서 사실상 독점적 지위를 유지하고 있습니다. 국방부 사업의 경우, 과거 여러 회사가 참여한 경쟁 시장이었으나, 현재 당사와 엠텔만이 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 사업을 철수한 경쟁사 등의 사업영역과 단말기를 인수하여 90% 이상의 압도적인 점유율을 확보하게 되었습니다. 또한, 당사는 해당 시장 내 자체 개발한 사업모델과 사업 운영을 위한 제반 시스템을 구축하여 장기간 영위하고 있는 바, 기존 경쟁자 뿐만 아니라 신규 사업자의 진입 역시 어려울 것으로 기대됩니다. 법무부 수용자 비대면 서비스의 사업자는 계약을 체결한 이후 60일 이내에 관련 시스템을 구축하고, 단말기 설치를 완료해야 합니다. 이러한 서비스 시스템 구축 및 약 3,000여 대의 단말기 교체 작업은 최소 6개월 이상이 소요됨에 따라 현재의 계약 만료 후 재입찰시 경쟁업체 진입을 어렵게 하는 요소로 작용할 것입니다. 다. 신규사업에 관한 사항 당사는 다년간 사회적 격리 기관에 대한 비대면 서비스를 진행하여 각 기관의 특성을 분석하여 최적화 서비스를 제공하였으며, 개인정보 및 기관 정보보호를 위한 강력한 보안 시스템을 구축하고 있습니다. 사용자 친화적 인터페이스를 적용하여 누구나 쉽게 사용할수 있는 안전하고 편리한 서비스 제공에 필요한 다양한 기술을 축적하였으며, 당사의 실시간얼굴인식 기술과, 법무부 교정정보시스템내 수용자 비대면전화 시스템 구축은 해당 기관에서 당사의 가장 큰 경쟁력이 되고 있습니다. 당사의 실시간 얼굴인식 기술은 2010년부터 지속적으로 발전되어 왔으며, 화상통화시 사람의 얼굴을 실시간으로 인식하여 얼굴 외 다른 영상이 송출될 경우, 화면을 즉시 차단하고 경고문구를 송출하거나 통화를 즉시 중지시키는 기술입니다. 이는 보안성이 중요한 국방부 서비스에 적용하였으며, 당사가 국방부 비대면서비스 사업을 수주하는데 핵심적인 역할을 수행하였습니다. 법무부 비대면서비스 제공의 핵심은 법무부 교정정보시스템 내에 수용자 비대면전화서비스를 제공할 수 있는 프로그램을 당사가 직접 개발하고 적용하였습니다. 또한 당사의 서비스 플랫폼과 법무부 교정정보 시스템과의 연동은 법무부와 향후 추가 사업 진행에 있어서 공공기관 특성상 필수적인 요소이면서 진입장벽입니다.당사의 이러한 기술력과 사업수행 능력은 타 사업자들과는 차별화된 핵심경쟁력 이며, 향후 추가 사업 진입과 사업확장의 발판이 되고있습니다. (1) 국방부 비대면서비스 고객대상 신규사업 당사 서비스의 핵심경쟁력인 "그린비" APP은 전용단말기 회원이 등록한 친구목록으로 회원1명당 3~5명이 설치하여 등록된 회원은 300만명에 이르고 이중 20~29세 가입자가 전체 가입자의 84%를 차지하고 있어 회원들을 대상으로 홍보효과가 타 매체에 비해 우수하기 때문에 이를 통한 다양한 신규 비즈니스 창출을 기대하고 있습니다. 연령대비율.jpg 자료 : 원포유 당사는 20대 초반 MZ세대 회원들을 대상으로 스마트폰APP을 기반으로 하는 쇼핑(소셜커머스)·교육컨텐츠·웹툰·생활정보·전자쿠폰·광고·마일리지 포인트쉐어링·할인서비스·다자간영상통화·배달주문·예약서비스·게임·엔터테이먼트 등 다양한 프로모션 및 새로운 수익모델의
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확장서비스를 출시함으로서 당사의 서비스가 비대면 화상통화에 국한되지 않고 신규 수익모델을 지속적으로 창출하여 매출을 극대화 할 수 있는 통합 커뮤니티 플랫폼으로 자리매김 할 것으로 판단합니다. 수익모델 내 용 통화사업 음성통화, 영상통화, 증강현실 AR영상통화, 다자간 영상통화 제휴맴버십 제휴포인트쉐어링(숙박APP, 쇼핑APP, 배달APP, OTT서비스 등) 광고사업 20대초반, 45~55세 타켓마케팅, 베너광고, 동영상광고 푸쉬광고 등 쇼핑 입대준비물, 명절상품, 각종기념일(~데이)상품을 주 상품으로 구성 전자쿠폰 커피/음료, 베이커리, 화장품, 영화/연극상품, 편의점 상품 교육컨텐츠 화상영어, 공무원시험, 자격증, 학점은행제 등 엔터테인먼트 증강현실영상통화, 영상편지, 미디어전송, OTT서비스 게임 게임사와 제휴를 통한, 20대초반 인기게임 런칭 (2) 법무부 비대면 서비스 신규사업 법무부 비대면 서비스는 폐쇄적인 환경을 갖고 있으며, 보안상의 이유로 별도의 교정정보시스템을 통해 운영됩니다. 높은 보안강도가 요구되는 법무부 교정정보시스템은매우 엄격한 망분리 정책에 의해 시스템이 운영되고 있습니다. 법무부 교정정보시스템은 외부서버로 개인정보 제공을 차단하고 있으며, 단순한 식별번호 외에는 어떠한 정보도 외부로 제공하고 있지 않습니다. 이는 신규 경쟁자들이 해당시스템과 연동하는데 높은 진입 장벽 역할을 할 것입니다. 당사는 다년간의 경험을 바탕으로 법무부 차세대 교정정보시스템과 자체 서비스 플랫폼을 연동하는데 성공하였으며, 향후 추가사업 제안과 입찰 과정에서 경쟁우위를 확보 할 수 있는 중요한 요소입니다. 또한, 법무부 교정정보시스템 관련 분야에서 핵심 기술력을 보유하고 있으며, 향후 진출 예정인 AI 화상접견 서비스는 기존 자사의 비대면 전화 플랫폼과 함께 구축된 법무부 교정정보 시스템 내 수용자 비대면 전화 서비스 시스템과 자사 플랫폼과 연동을 기반으로 제공될 것입니다. 이는 당사의 사업 포트폴리오를 확장하고, AI 플랫폼 기술력을 강화하는데 큰 역할을 할 것으로 기대됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 비대면 통합 플랫폼과 인공지능 플랫폼을 통해 26년간 쌓아온 기술력과 서비스 운용 능력을 인정받고 있으며, 법무부, 국방부 시장에서의 비대면서비스는 독점적 지위를 확보했습니다. 특히, 당사의 사업전략은 각 도입기관의 특성을 고려한 맞춤형 서비스 제공과 초기 공격적 투자를 통해 경쟁사의 진입장벽을 높이고, 시장에서 독점적 지위를 확보하는 성공적인 전략이었으며, 당사는 앞으로도 끊임없는 기술개발과 서비스 개선을 통해 고객에게 최고의 가치를 제공하는 기업으로 자리매김 할 것입니다. 향후 당사는 편리하고 안전한 비대면 서비스 제공을 위해 AI 기술을 접목하여 AI 화상접견, AI 물리보안/관제, AI 챗봇, AI 고객센터 등 다양한 인공지능 비대면 서비스를 통해 고객의 만족도를 높여 나갈 계획입니다. (주)원포유의 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제27기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위 : 원, %) 구분 제27(당)기말 제26(전)기말 차이 증감율 유동자산 비유동자산 [자산총계] 유동부채 비유동부채 [부채총계] 자본금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 [자본총계] [부채와자본총계] 1) 자산2024년말 자산은 33,820백만원으로 전년대비 11,532백만원 증가하였습니다. 이는 유형자산 재평가가 주된 원인입니다. 2) 부채 2024년말 부채는 13,340백만원으로 전년대비 2,047백만원 증가하였으며 이는 이연법인세부채의 증가가 주된 원인입니다. 3) 자본 2024년말 자본은 20,420백만원으로 전년대비 9,485백만원 증가하였으며 이는 유형자산 재평가 차액 인식이 주된 원인입니다. (2) 영업실적 (단위 : 원, %) 구분 제27(당)기 제26(전) 기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익 기타포괄손익 당기총포괄이익 당사의 2024년 기준 매출액은 전년 대비 0.91% 감소한 10,034백만원입니다. 영업손익은 2.48% 감소한 2,838백만원이며 당기순이익은 전년 대비 1.79% 감소한 2,473백만원입니다.(3) 신규사업현재 신규 사업 관련하여 검토 중이나 실제 진출 완료한 내역은 없습니다.(4) 중단사업해당사항 없습니다.(5) 경영합리화 조치해당사항
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없습니다.(6) 환율변동 영향해당사항 없습니다. (7) 자산손상인식영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다.손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 라. 유동성 및 자금조달 지출 당사는 매월 및 1년 단위로 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. (1) 현금흐름 요약 (단위 : 원) 구분 제27(당)기 제26(전)기 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금의 증가(감소) 기초 현금 및 현금성자산 환율변동효과 기말 현금 및 현금성자산 (2) 지급보증내역 당사는 서울보증보험㈜로부터 601,457,400원의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 부외거래해당사항 없습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은
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제품을 생산함에 따라 모든 변수를 감안하여 정확한 생산능력을 산정하기는 어려운 실정입니다당사의 제조부문의 작업공간, 투입가능한 제조인원 및 해당 공정의 장비수를 반영하고 과거의 연평균 생산량 등에 비추어 생산능력을 산출하였습니다. 또한 향후에 생산 Capa의 꾸준한 증가가 필요할 것으로 예상되어 현재는 Capa 확장 및 원활한 운영을 위해 선진화된 생산방식의 도입을 추진하고 있습니다. 주2) 가동률당사 생산방식 및 제품의 특성상 제품/규격별 생산소요시간에 차이가 있고 제품 생산외 수리, 고객대응 등의 공수가 별도로 투입되어 정확한 가동율 산출은 어렵기 때문에 가동률은 기재를 생략하였습니다.주3) 종속회사(방산부문,UTG 등)는 품목수가 다양하고 방산 업체의 보안상 및 거래처의 보안상 문제로 기재를 생략하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 1) 주요 생산설비 현황 (단위 : 천원) 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 대체 기말 장부가액 비고 자가 수원외 토지 수원외 건물 수원외 기계장치 합 계 주) 연결기준 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 구 분 2024년 2023년 2022년 금액 금액 금액 내수 수출 소계 RF System 내수 수출 소계 방산부문 외 내수 수출 소계 UTG 등 내수 수출 소계 기타매출 (수리외) 내수 수출 소계 합 계 주) 연결기준매출 나. 판매경로 등(1) 판매조직 영업그룹 조직도.jpg 영업그룹 조직도 (2) 판매경로 당사 판매 방식은 크게 두 가지입니다. 최종 End user(삼성, LG, SK하이닉스 등)와 직접 거래하는 사급 방식과 End user로 납품하는 장비사에 공급하는 도급(OEM)방식 두 가지로 판매하고 하고 있습니다. 항목 장점 단점 End user End user와 직접 거래 및 납품으로 장비사 납품 대비 영업 마진이 좋음. 직접 설치 및 관리로 별도 인력 운용이 필요로 함. 대금 미지급 리스크가 현저히 낮음. 현장 문제 발생 시 장비사와 당사 책임 부분이 불명확 할 수 있음. 신규 공동 개발 진행 시 대기업 지원이 있어 개발비 부담을 줄일 수 있음. 장비사 현장 Issue 발생 시 문제 해결을 위한 업무 협조가 원활함. 장비사 마진이 있어 상대적으로 End user 대비 공급 단가가 낮음. End user 납품 전 충분한 사전 Test를 통해 Issue가 될 항목을 최소화 함. (3) 판매전략 당사는 국내 반도체시장 및 디스플레이 시장에서는 최종 End user 및 장비회사에게 부품을 판매하고, 중국 디스플레이 시장에서는 세계 최대 Global 장비회사인 A사를 통하여 부품을 판매하고 있습니다. 2014년 본격적인 중국 영업(고객대응)을 대비하기 위하여 상해 및 시안에 현지 법인을 설립하였고, 2015년 중국 내에서 발생하는 당사 제품 및 경쟁사 제품의 수리 및 개조를 위하여 Repair Center를 설립 추진하였습니다. 2017년에는 중국(중화권)내 End-user가 요청하는 수리 및 개조뿐만 아니라, 제조까지도 중국 현지 법인을 통하여 진행 할 수 있는 체제를 구축하였으며, 보고서 제출일 현재에는 본격 가동중에 있습니다. [판매 프로세스] 84p 현 판매 프로세스.jpg 현 판매 프로세스 다. 수주상황 - 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험 ① 외환위험 연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산ㆍ부채 등이 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 달러에 대해 10% 약세또는 강세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세후 이익은 주로 외화로 표시된 현금및 현금성자산, 매출채권 및 매입채무에 대한 외화환산 손익의 결과로 인하여 1,610백만원(전기: 1,851백만원)만 큼 증가 또는 감소하였을 것입니다. ② 이자율위험
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공정가치로 평가하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 ① 연구개발 조직 개요 연구개발본부 조직도.jpg 연구개발본부 조직도 ② 연구개발인력 증감표 연 도 구분 기초 증가 감소 기말 2022년 임원 관리직 연구직 계 2023년 임원 관리직 연구직 계 2024년 임원 관리직 연구직 계 ③ 주요 연구개발인력 구성 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 (1) 기술경쟁력 ① 연구개발 실적 당사는 2000 년 이래 RPG, RF Generator 제품을 생산하며 관련 기술개발을 꾸준히 진행하였습니다. 최초 100 kHz/1.5 kW 의 PS-1500 제품에서 13.56 MHz/1250W의 NPG-1250A 의 RF Generator를 개발 시작하였으며, PS-1500 제품에서 파생된 400kHz/6kW 제품을 기초로 가스처리용량 9리터부터 100리터의 다양한 RPG 분리형 제품군을 개발 보유하였으며, RPG 9리터, 14리터 일체형 제품을 개발하였습니다. 현재는 반도체공정의 필수 항목인 Particle, Ignition, NF3 사용저감 성능향상 및 센서를 이용한 진단기능 추가로 보다 개선된 2세대 제품군으로 개발을 추진하고 있습니다. RPG 제품은 현재 국내를 포함한 해외시장에서의 성능이 검증되어 36리터, 45리터 RPG 제품인 Vanguard-TD/FD가 인정되어 국내판매 및 해외진출에 발판이 될 것으로 기대하고 있습니다. RF Generator는 Pulse, Arc-management 기능과 보다 안정된 Power Output을 기반으로 다양한 제품 Platform을 추진하여 대용량 20kW, 30kW, 50kW 대용량 디스플레이 시장의 경쟁력을 갖추고 있습니다. 반도체 시장을 겨냥한 제품개발을 ATC (Advance Technology Center) 정부과제를 통하여 Signal Speed 및 정밀도를 개선하여 디지털화 제품개선에 집중적으로 연구개발을 추진하고 있습니다. ② 연구개발 계획 중.장기 기술개발 로드맵 중.장기 기술개발 로드맵.jpg 중.장기 기술개발 로드맵 (출처 : 뉴파워프라즈마 연도별 반도체 기술 트렌드) 연도별 반도체 기술 트렌드에 따르면, 점차 미세해 지는 반도체 공정과 기존 CVD 공정에서 ALD공정 변화에 따라 관련 장비 기술도 그에 맞춰 변화하여 왔으며, 당사는 Fin/FET, 7nm 급, ALD, W-ALD 등 변화하는 시장 요구에 맞춰 중장기적인 기술 개발로드맵을 선정하였습니다. 초기 제품 용량 및 제품 크기 축소화를 기점으로 현재 기술트랜드는 제품의 안정성과 모니터링을 단계에 접어들었으며, 앞으로 제품의 정밀도 향상 및 다양한 기능추가로 기술 경쟁력 확보로 미래의 RF, RPG, Matcher의 Total Soultion 으로 시장 선도에 주력하고 있습니다. ③ 사업과 관련된 지적재산권 현황 당사 가 영위하는 사업과 관련하여 2024년 12월 31일 현재 총 370건(국내특허 304건, 해외특허 28건, 국내출원 31건, 해외출원 7건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024년(제26기) 2023년(제25기) 2022년(제24기) 비 고 비용처리 반도체 및 디스플레이 부문 방산 부문 UTG 부문 합 계 매출액 대비 비율 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 ① 한국 반도체 산업 ⓐ 외국 자본도입에 의한 조립생산 구조 한국의 반도체산업은 1967년을 기점으로 Motorola, Fairchild, COMMY, KMI, Signetics(Phillips) 등 주로 미국계 반도체 기업들이 한국에 직접 투자하여 그들의 반제품을 조립하여 전량 수출하는 형태로 시작되었습니다. 이는 당시 미국 업계의 경쟁력 열위요소(예: 인건비 과다)를 한국업계가 보완해 주었던 것으로서 다분히 한·미간 상호산업협력(수직적) 의미를 갖고 있었습니다. 그후 국내기업(아남, LG반도체, 현대)들도 독자적으로 미국과의 기술제휴를 통한 반도체 조립생산에 참여하여