chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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결과지 운송 업무 마케팅팀 국내영업 시장분석, 가격결정, 신사업 등 기획 업무 (2) 판매경로① 병원 및 검진센터 - 샘플수거 - 검사 및 분석 - 결과지 발송 (해당 병원 및 검진센터) ② 홈페이지를 통한 개인 접수 - 샘플수집용 키트발송 - 샘플수거 - 검사 및 분석 - 결과지발송 (홈페이지 개인페이지 게재) (3) 판매전략 ① 지역별 주요 계약 건강검진센터를 대상으로 중점 마케팅을 통해 검사수 증대. ② 전국의 일반 병의원 대상의 영업 활성화를 통해 개인별 질병예측 유전자검사에 대한 필요성을 소개하고 있음. 다. 수주상황 당사의 개인별 유전체 분석 서비스는 검진센터 및 병의원과의 계약 체결을 통해 수시로 진행되므로 수주에 관한 내용은 없습니다. 수요 예측에 근거하여 원재료 등의 재고를 상시 구비하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 당사는 의료기관의 의뢰를 받아 질병예측서비스를 제공하는 기업으로 의료기관과의 계약이 사업에 중요한 영향을 줍니다. 2013년 33처의 의료기관을 시작으로 2024년까지 계약 중인 기관은 약 400여개 기관으로 매월 계약된 거래처에서 지속하여 매출이 발생하고 있습니다. [주요 연구과제] 연구과제명 주관연구기관 연계기관 연구기간 한국인 소아에서 가와사끼병 및 관상동맥 합병증 감수성 유전자 연구-FAM49B유전자를 포함한 연관 유전아의 Replication 연구 메디젠휴먼케어 연세의료원 [주요 해외 계약] 구분 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 진행단계 서비스 용역계약 M-CHECK 베트남 서비스 공급 중 M-CHECK 몽골 M-CHECK 몽골 M-CHECK 튀르키예 [기술이전 계약현황] 구분 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 진행단계 기술이전계약 단일염기다형성을 이용한 대사 표현형 예측방법 외 중국 국가 규제강화 사업일시중지 중국 국가 규제강화 사업일시중지 SNP를 이용한 질병관련 유전체 분석 시스템 및 장치 인도네시아 2023년서비스개시 말레이시아 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 구 분 담당업무 분석파트 유전자 분석 업무 제품개발파트 신제품개발 및 연구기획과 실행 업무 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2024년도 (제13기) 2023년도 (제12기) 2022년도 (제11기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 비용 처리 기타 경비 소 계 제조원가 판관비 합 계 (매출액 대비 비율) (3) 연구개발실적 1) 운동유전체 연구 연구과제 DTC 유전자검사 기반 운동능력 예측 서비스 연구기관 (주)메디젠휴먼케어 부설연구소 연구결과 운동 유전체 분석 연구 수행: 프로야구 선수단 유전적 점수 별 운동능력 평가 및 부상 위험도 예측 검사 실시 1) 근력, 지구력, 회복 등 유전체 분석과 운동능력 평가 완료 2) 전방십자인대파열, 아킬레스건병증, 발목 염좌 등 부상 위험도 예측과 유전체 분석 진행 완료 3) 운동능력별 유전적 점수 및 분석 기술을 활용한 신체적, 환경적 요인 분석완료 기대효과 유전체 분석 데이터를 기반으로 한 맞춤형 부상 예방 전략을 수립하고, 유전 요인과 신체 특성을 고려한 맞춤형 운동종류, 운동 능력 향상, 훈련 방법 등에 대한 운동 유전체 빅데이터 플랫폼 기반 구축 상품화내용 운동유전체 정보를 기반으로 개인 맞춤형 운동능력 플랫폼을 개발하고, 이를 DTC 유전자검사 서비스에 적용시켜 개인 맞춤형 운동 및 개인의 영양소 흡수 능력이나 대사 특성을 고려한 식이요법 및 영양 관리 프로그램이 함께 제공되는 영양유전체 검사 수행 및 일부 서비스는 지속적 모니터링 시스템이 가능하도록 할 예정 2) 가와사키병 연구과제 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 발병 예측 서비스 연구기관 (주)메디젠휴먼케어 부설연구소 연구결과 가와사키병 발병 환자 유전자변이형 확인 및 SNP genotype 분석: 24명의 환자 혈액 검체를 이용하여 DNA 추출 후, sanger sequencing 분석 진행으로 가와사키 연관 유전자의 해당 사이트 variant data를
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획득하고 해당 질환에 관련되는 유전자 부위에서 5개 SNP를 선정하여 genotype 결과 분석 진행 함. 기대효과 가와사키병은 주로 소아, 특히 5세 이하에서 발생하는 전신 염증 질환으로, 특정한 검사가 부재하여 임상적 기준에 따라 진단이 이루어 지고 있음. 본 연구에서는 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 발병 위험 예측 및 염증 매개체, 면역 반응 관련 단백질 등의 통합적 분석으로 보다 정밀하게 예측할 수 있을 거라 예상 됨. 상품화내용 후속 연구를 통해 재현성과 유효성 검증을 수행한 후, 개인 맞춤형 질병예측 검사항목에 추가시킬 예정임. 다. 지식재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무 관청 특허권 염증성 장 질환과 연관된 단일염기 다형성 정보를 제공하는 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 관상동맥질환의 중증도에 연관된 유전변이 및 이의 용도 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 심혈관계 질환 고위험군의 장기적인 예후에 관한 정보 제공 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 한국인 가족성 고콜레스테롤혈증에서 다유전자 기인성 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 SNP를 이용한 질병 관련 유전체 분석 시스템 및 장치 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 ITPKC 및 SLC11A1 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 발병 예측 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 단일염기다형성을 이용한 피부 표현형 예측 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 EBF2 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 발병 예측 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 HMGB1 유전자 다형성을 이용한 가와사키병 증상 예측 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 단일염기다형성을 이용한 탈모 표현형 예측 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 단일염기다형성을 이용한 대사 표현형 예측 방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 SNP를 이용한 질병 관련 유전체 분석 시스템 및 장치(대만) ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 개인별 단일염기 다형성 분석 및 관리 장치 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 체액 보존용 조성물, 및 이의 제조방법 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 SNP를 이용한 정신질환 관련 유전체 분석 시스템 및 장치 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 액체 생검용 수집장치 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 특허권 단일염기다형성을 이용한 피부 또는 탈모 표현형 예측방법(인도네시아) ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 인도네시아 특허권 텔로미어 분석을 통한 건강 나이 측정방법 및 건강관리 ㈜메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제5류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제5류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제5류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42, 44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 중국 특허청 상표권 제42, 44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 베트남 특허청 상표권 제42, 44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 베트남 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권
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제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제42류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제44류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제9류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제38류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 상표권 제35류 메디젠 휴먼케어 유전체 분석서비스 특허청 저작권 건강관리 유전체분석 결과지 어문저작물 기타 메디젠 휴먼케어 분석결과지 한국저작권위원회 저작권 생체나이 텔로미어 검사 결과지 어문저작물 기타 메디젠 휴먼케어 검사결과지 한국저작권위원회 저작권 질병예측유전체분석 결과지 편집저작물 기타 메디젠 휴먼케어 분석결과지 한국저작권위원회 저작권 질병예측유전체 분석 결과지 (M-CHECK) 편집저작물 기타 ㈜메디젠 휴먼케어 분석결과지 한국저작권위원회 저작권 건강관리 유전체분석 결과지 편집저작물 기타 ㈜메디젠 휴먼케어 검사결과지 한국저작권위원회 저작권 생체나이 텔로미어 검사 결과지 (TELOCHECK) 편집저작물 기타 ㈜메디젠 휴먼케어 검사결과지 한국저작권위원회 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사의 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 13기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표 (단위 : 백만원,%) 구분 제13기(2024년 12월말) 제12기(2023년 12월말) 증감액 증감율(%) [유동자산] 당좌자산 재고자산 기타자산 [비유동자산] 유형자산 무형자산 지분법적용투자주식 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [결손금] [비지배지분] 자본총계 (1)자산 당사의 2024년말 기준 자산총계는 전년 4,239백만원에서 약 24.9% 감소한 3,183백만원입니다..(2) 부채 당사의 당기말 기준 부채 총계는 16,011백만원으로 전기 대비 1,492백만원이 증가하였습니다.. 나. 요약 손익계산서 (단위 : 백만원,%) 구분 증감 증감율(%) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ.판매비와관리비 Ⅴ.영업손실 Ⅵ.기타영업외수익 Ⅶ.기타영업외비용 Ⅷ.금융수익 Ⅸ.금융비용 Ⅹ.지분법손실 XI.법인세비용차감전순손실 XII.법인세비용 XIIII.당기순손실 당사의 당기 매출액은 3,942백만원으로 전기대비 13.8% 감소하였으며, 영업손실은 1,239백만원으로 24.5% 감소하였습니다. (1)기타수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 리스해지이익 잡이익 합 계 (2)기타비용의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 무형자산손상차손 잡손실 소송충당부채전입액 합 계 (3)금융수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 외환차익 외화환산이익 상환전환우선주부채평가이익 합 계 (4)금융비용의 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 상환전환우선주평가손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 합 계 다. 당기말 기준 영업성과 (단위: 천원) 구분 제 13기 제 12기 제 11기 매출액 영업이익(손실) 4. 현금성자산 및 차입금 현황 가. 현금성자산 (단위: 천원) 구 분 제13기 제12기 증감율(%) 현금및현금성자산 나. 차입금 현황(1) 단기차입금 (단위:천원) 구분 차입처 당기말 현재이자율 당기말 전기말 운전자금 국민은행 운전자금 중소기업은행 합계 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 당기말 현재이자율 최종만기일 당기말 전기말 운전자금 중소기업은행 차감:
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II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 구 분 사업명 주요제품 비 고 현재 영위사업 자동차전장부품 정읍공장 생산 및 외주 생산 신규사업 자동차전장부품 - 엠비언트 라이트 제어기 - 면상발열 히터 국책과제와 연계한 개발 및 자체 개발 후 양산 7. 신용평가에 관한 사항 ① 최근 3년간 신용평가 내역 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권 등의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 기업신용등급 평가 BB NICE평가정보(주) (AAA~D) 주요 거래처의 협력업체 신용평가 기업신용등급 평가 BB- NICE평가정보(주) (AAA~D) 주요 거래처의 협력업체 신용평가 기업신용등급 평가 BB- NICE평가정보(주) (AAA~D) 주요 거래처의 협력업체 신용평가 ② 신용등급 체계 유가증권 종류별 국내신용등급 체계 부여의미 기업평가 / 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준입니다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다. D 현재 채무불이행 상태에 있습니다. 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 1. 회사의 본점소재지 및 그 변경 변경일자 본점소재지 변경사유 전북특별자치도 정읍시 공단2길 3(망제동) 정읍공장으로 본사 이전 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 감사 이규식 정기주총 대표이사 서중호대표이사 서준교사내이사 정명환 22.04.29일 대표이사 서준교 사임 24.12.31일 사내이사 정명환 사임 임시주총 대표이사 문종은 정기주총 사외이사 배용호 사외이사 이덕영 정기주총 사내이사 최재현 감사 이규식 24.06.30일 사내이사 최재현 사임 3. 최대주주의 변동 - 해당사항 없음. 4. 상호의 변경 당사는 2024년 09월 27일 임시주주총회를 통해 사명을 변경하였습니다. 변경전 국문 대우전자부품 주식회사 영문 변경후 국문 아진전자부품 주식회사 영문 5. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 자동차 전장부품 - 2008년 05월 중국 소주법인 설립- 2018년 7월 3일 동풍실업유한공사에 지분 50% 매각 후 합작사 설립 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 52기(2024년말) 51기(2023년말) 50기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 (1) 주식의 총수 당사는 보고서 작성기준일 현재 액면가 500원기준으로 발행할 주식의 총수는 보통주 800,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 645,967,553주이며, 무상감자 등으로 감소한 주식의 총수는 보통주 596,667,783주입니다. 보고서 작성기준일 현재유통주식수는 보통주 49,299,770주 입니다. 주식의 총수 현황 (기준일 : (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 ※ 액면가 500원 기준. (2) 자기주식에 관한 사항 : 해당사항
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없음.(3) 보통주 이외의 주식에 관한 사항 : 해당사항 없음. 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제46기 정기주주총회 - 주식 사무처리 변경주권의 종류 등 전자증권법 시행 및 외부감사법 변경에 따른 정관내용 제48기 정기주주총회 - 신주의배당기산일- 주주명부의 폐쇠 및 기준 - 감사의 선임 외 상법변경반영 외 24년 임시주주총회 - 회사명, 영문명 및 주소 변경 - 홈페이지 주소 변경 외 사명변경에 따른 정관 반영 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 전기, 전자, 통신기기와 그 구성 부품의 제조, 가공 및 판매업 영위 반도체소자 제조 및 판매업 영위 수출입업 및 동대행업, 중개업 영위 물품매도 확약서 발행업 영위 내.외국인 또는 법인과 전각호에 관련되는 사업에의 투자 및 합작투자 영위 외국상사 대리업 미영위 부동산 및 설비의 임대업 영위 전 각호에 부대되는 제조설비의 제조판매 및 용역업 미영위 건물신축, 분양 및 임대업 영위 각종자동차부품, 산업기계용, 농공기용 부품제조 가공 및 판매업 영위 고압가스 용기 제조 및 판매업 미영위 치공구 및 조립금속제품 제조 및 판매업 미영위 디지털 신호처리방식 영상 및 결상기기 개발 및 제조 판매업 미영위 디지털 통신네트워크, 이동통신네트워크 개발 및 판매업 미영위 멀티미디어 하드웨어 개발 및 판매업 미영위 비메모리 설계 및 도소매 미영위 CCTV 제조 및 판매 영위 전기, 전자기기 및 부품의 설계용역 미영위 인쇄회로기판의 설계 및 제조 판매업 미영위 유,무선 통신장비의 개발 및 제조 판매업 미영위 소프트웨어 개발 및 판매업 영위 전 각호에 관련된 부대사업 일체 영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2010년 아진산업(주)에 인수되어 전장부품 개발 강화를 통해 전장매출이 증가됨에 따라 기존 전자부품에서 자동차 전장부품으로 업종이 변경되었습니다. 주요 제품인 자동차 전장 부품 등을 생산하는 완성차 업계의 2차 공급업체로 국내 주요거래처로는 한온시스템, 에이치엘만도 주식회사, 현대모비스 등이 있으며, 해외 수출 거래처로는 Borgwarner, Ficosa 등이 있습니다. 당사는 최근 현대/기아차의 1차협력사로 인정을 받아 전기차 배터리 승온 히터, PTC 히터 제품에 대해 직접적으로 현대/기아차에 공급을 하고 있습니다. 당사의 주력 제품인 전기차 Heater류는 대표적인 전기차 부품의 필수부품으로 전기차 시장은 국가적인 환경오염 관심도 증가로 인해 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 현재 수출비중이 작지만 당사는 소주법인 합작사를 통해 당사의 제품이 중국 전기 자동차 부품의 납품을 통해 다양한 제품군 확대를 가져올 수 있도록 노력하고 있습니다. 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 이를 위해 당사는 우수한 개발인원 확보를 지속적으로 노력하고 있으며, 생산 또한 스마트공장화를 통해 생산효율화 및 품질관리를 진행하고 있습니다. 당사는 자동차 전장 매출과 콘덴서 매출로 구분하며, 전장매출 141,990백만원(98.9%)으로 비중이 높으며, 콘덴서 매출 1,508백만원(1.1%)입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 당사는 콘덴서 판매 및 자동차전장부품을 생산, 판매하고 있으며 각 제품 / 서비스별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 콘덴서부문 상품 CE,기타콘덴서 범용부품(가정용, 산업용) 아진전자부품 자동차부문 제품 전장 부품 등 자동차용 아진전자부품 상품 합계 제품 상품 계 (2) 주요 제품 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품 목 제52기 제51기 제50기 CE 내수 수출 HIC 내수 수출 PWM외 내수 수출 Heater류 내수 수출 A/P 내수 수출 ※ 주요 가격변동원인 : 환율변동 및 제품규격사양 변동 등 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 당사는 콘덴서 상품구매, CKD매출을 위한 원재료 구매와 자동차전장부품의 생산을 위한 원재료 구매, 상품구매 및 외주가공에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 (비율) 비 고 자동차부문 원재료 전장 전압제어기 BOSCH, 이래에이엠에스 공조제어장치 실력산업 외 전기차 밧데리 충전기 ㈜디에이피 외 히터류 외 반도기전㈜ 외 핸들 조향장치 에이치엠디바이스코리아 주식회사 외 레이다 및 브레이크 외 에브넷코리아 외 원재료 계 콘덴서부문 상품 CE 상품매출용 자동차부문 상품 전장 상품매출용 기타 금형 외 CKD매출용 CKD 매출 상품매출용 상품 계 자동차부문 외주가공비 전장 외주가공 (주) 두손전자 외 외주비 2. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제52기 제51기 제50기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자동차부문 전장부품 정읍 합 계 ※ 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 표준생산능력기준 ② 산출방법 (단위 : 천개) 구 분 일생산능력 월생산능력 당기생산능력 자동차부문 전장부품 ※ 연간생산능력 : 월생산능력 * 12개월 (2) 생산실적 및 가동률 ① 생산실적 (단위 : 천개, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제52기 제51기 제50기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자동차부문 전장부품 정읍 합 계 ② 당기의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 자동차부문 전장부품 ※ 년가동가능시간 : 24시간(일) *
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25일(월) * 12개월 (3) 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 군포 자가보유 군포 382㎡ 투자부동산 정읍공장 자가보유 정읍 149,899㎡ 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 정읍공장 자가보유 정읍 55,559㎡ 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 정읍공장 자가보유 정읍 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 자동차부문 자가보유 정읍 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 정읍공장 자가보유 정읍 업무용 차량 합 계 [자산항목 : 공구기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 자동차부문 자가보유 정읍 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 자동차부문 자가보유 정읍 합 계 [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 자가보유 정읍 합 계 (4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 : 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적당사의 매출은 크게 콘덴서와 자동차 전장부문으로 구분되며, 수출비중보다는 내수 비중이 높습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제52기 제51기 제50기 콘덴서부문 상품 및 제품 CE 수 출 내 수 합 계 자동차전장부문 상품 및 제품 SHT,HIC 외 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 (2) 판매경로 구 분 매출액(백만원) 비율 수 출 부 문 해외 일반업체 해외 관계회사 국내 로컬업체 계 내 수 부 문 국내 일반업체 국내 관계회사 국내 대리점 계 총 합 계 (3) 판매방법 및 조건 구 분 판매방법 및 조건 매출비중(백만원, %) 평균회수기일 수출부문 신용장(LOCAL포함),구매승인서, T/T(송금방식) 등에 의한 판매 약90일 내수부문 현금 및 외상판매(어음 및 전자어음) 약60일 합 계 (4) 판매전략 : 마케팅 역량 강화를 위해 고객만족을 위한 고객밀착경영체제를 확립 하고 영업조직을 ITEM별로 구분하여 전문성을 강화2. 수주 현황 당사는 거래처로부터 수시로 주문이 발생하며, 대부분 1개월 이내에 제품을 생산또는 상품을 구매하여 납품을 하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 총부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본부채비율 (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소,
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제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 1) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 차입금 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 2) 환율위험연결회사는 해외고객 등과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원자재수입에 의한 외화지출과 비슷한 규모로 환율변동에 따른 위험이 크지않은 수준이므로 적극적인 환위험 리스크관리는 하지않고 있습니다. 다만, 환율의 급격한 변동이 예상되는 경우 외환결제를 늦추거나 앞당기는 방식의 소극적인 관리를 하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: USD, EUR, JPY, 천원). 구분 통화 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 매출채권 USD EUR CNY 단기대여금 USD 외화자산 합계 USD EUR CNY 매입채무및기타채무 USD EUR JPY 단기차입금 USD 외화부채 합계 USD EUR JPY 연결회사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 통화 10% 상승시 10% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 USD EUR 3) 주가변동위험연결회사는 시세차익 획득목적 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 지분상품에 투자하고 투자하고 있습니다.당기말 현재 지분상품(상장주식)의 주가가 약 1% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)의 변동금액은 12백만원입니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.가. 위험관리일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 나. 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 다. 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권ㆍ상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산 및 기타금융자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.- 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.(단위:천원). 6개월 미만 6~12개월 12~24개월 24개월이상 합 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 손실충당금 전기말
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기대 손실률 총 장부금액 손실충당금 매출채권의 손실충당금 변동내역의 다음과 같습니다(단위:천원). 당기 전기 기초 손실충당금 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 기말 손실충당금 당기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 장부금액은 18,705,944천원입니다(전기말: 14,969,802천원).손상과 관련하여 '대손상각비'로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 당기 전기 손상차손 - 손실충당금의 변동 - 상각후원가 측정 기타채권상각후원가로 측정하는 기타 채권에는 임직원대여금, 임차보증금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 당기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다 (당기: 6,202천원, 전기: 2,352천원). 5) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당기말) 구 분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 금융부채 무이자 금융보증계약 (*) 변동이자율상품 고정이자율상품 금융부채 소계 지급이자 변동이자율상품 고정이자율상품 지급이자 소계 합 계 (전기말) 구 분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 금융부채 무이자 금융보증계약 (*) 변동이자율상품 고정이자율상품 금융부채 소계 지급이자 변동이자율상품 고정이자율상품 지급이자 소계 합 계 (*) 금융보증계약은 계약상 지급될 수 있는 총액을 표시하였습니다. (3) 금융자산과 금융부채의 상계당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정이 적용된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 2024년 12월 31일 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 매출채권 구분 2023년 12월 31일 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 매출채권 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정이 적용된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 2024년 12월 31일 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 매입채무 구분 2023년 12월 31일 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 매입채무 35. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결회사의 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 금융기관 당기말 전기말 수입신용장 개설약정(*1) KDB산업은행 수입신용장 개설잔액(*1) (*2) KDB산업은행 외화수입화물선취보증 개설약정 KDB산업은행 외화수입화물선취보증 개설잔액 KDB산업은행 전자방식외상매출채권 담보대출 KEB하나은행 전자방식외상매출채권 담보대출 실행잔액 KEB하나은행 시설자금대출 한도 IBK기업은행 일반자금대출 한도 신한은행 일반자금대출 한도 KDB산업은행 운전자금대출 한도 전장제일차유한회사 (*1) 상기 약정과 관련하여 연결회사의 유형자산 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 13 참조). 또한, (주)우신산업으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 32 참조). (*2) 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 공급자 금융약정의 지급기한 범위는 신용장 인수 후 111일에서 125일입니다. (2)
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당기말 현재 SUZHOU A CO.,LTD의 차입금과 관련하여 USD 1,550,000, CNY 5,500,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. (3) 당기말 현재 연결회사는 대표이사로부터 IBK기업은행 및 신한은행의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 32 참조) .(4) 당기말 현재 신용보증기금으로부터 3,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 계약이행보증 등과 관련하여 (주)서울보증보험으로부터 79백만원(전기말: 41백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.(5) 1988년~2008년에 발행된 KEB하나은행, 신한은행의 어음 및 수표 69매가 미회수되었으나, 2008년 회생절차시 신고된 지급어음 및 수표가 없는 등 관련된 상환의무는소멸한 것으로 판단하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 (1) 동풍실업유한공사와 합작사 설립① 계약 상대방 : 동풍유한실업공사② 계약의 목적 및 내용 : 자회사인 중국 소주법인의 50% 지분을 동풍실업에 양도하여 동풍자동차그룹을 통한 중국내 전기자동차 등 친환경차 부품의 공급 목적 ③ 계약체결시기 : 2018년 7월 3일 2. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 구 분 연구개발 담당조직 인 원 (명) 연구소 SYSTEM 개발팀-자동차 전장부품 HW팀-자동차 전장부품 기구팀-자동차 전장부품 SW팀-자동차 전장부품 대전연구소-자동차 전장부품 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제52기 제51기 제50기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발 실적 과 제 명 개발기간 연구결과 및 기대결과 반영제품 및 내용 현대,기아차향 전기 자동차 난방 장치 인덕션 히터 현대기아,해외 완성차 전기 자동차 배터리 예열 및 난방장치 OBC+LDC 통합 충전모듈 동풍자동차 전기차 탑재형 충전기 및 보조배터리 충전기 FDC 현대,기아차향 수소연료전지 DC-DC 컨버터 SCU 현대,기아차향 서스펜션 콘트롤 유닛 E100 OBC 쌍용차 전기차 충전 모듈 현대,기아차향 자동차 온도 순환 장치 SV 승온히터 현대,기아차향 전기자동차 배터리 예열 CT 승온히터 현대,기아차향 전기자동차 배터리 예열 AX 승온히터 현대,기아차향 전기자동차 배터리 예열 MEa 승온히터 현대,기아차향 전기자동차 배터리 예열 NEa 승온히터 현대,기아차향 전기자동차 배터리 예열 MVa 승온히터 현대,기아차향 전기자동차 배터리 예열 AX PTC히터 현대,기아차향 전기자동차 실내 난방 JX 발향모듈 현대,기아차향 실내 향 발생기 ME 광촉매 현대,기아차향 실내 공기 청정 및 탈취 FDC PE 현대,기아차향 수소연료전지 DC-DC 컨버터 기아차향 자동차 공조제어기 기아차향 자동차 공조제어기 NH2 IDC 현대,기아차향 수소연료전지 통합 DC-DC 컨버터 SW PTC히터 현대,기아차향 전기자동차 실내 난방 IDB2 MX5 현대차향 자동차 브레이크 제어기 IDB2 ME 현대차향 자동차 브레이크 제어기 마힌드라향 자동차 브레이크 제어기 현대차향 자동차 브레이크 제어기 기아차향 자동차 브레이크 제어기 기아차향 자동차 브레이크 제어기 JG 광촉매 현대 실내 공기 청정 및 탈취 JK1 PE 발향모듈 현대 실내 향 발생기 현대 자동차 공조제어기 JG 발향모듈 현대 실내 향 발생기 US4 HEV 현대 자동차 공조제어기 현대 자동차 공조제어기 현대 자동차 공조제어기 현대 자동차 공조제어기 SV (ATCU) 기아차향 자동차 공조제어기 CT (ATCU) 기아차향 자동차 공조제어기 ME (ATCU) 기아차향 자동차 공조제어기 현대 자동차 공조제어기 기아차향 자동차 실내 무드램프 제어기 현대 자동차 실내 무드램프 제어기 현대 자동차 실내 무드램프 제어기 현대 자동차 실내 무드램프 제어기 현대 자동차 실내 무드램프 제어기 7. 기타 참고사항 (1) 자동차 전장사업 ① 산업의 특성 : 자동차 산업은 대규모 자본이 필요한
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장치 산업으로, 생산라인과 공장 등을 건설하는 데 많은 비용이 소요됩니다. 또, 제품의 개발과 생산에 오랜 시간이 소요되기 때문에 장기적인 투자가 필요합니다. 자동차는 다양한 모델과 옵션이 존재하기 때문에 다품종 소량생산이 이루어집니다. 이는 생산과정에서 높은 수준의 기술과 노하우가 필요하며, 생산라인의 유연성이 요구됩니다. 높은 기술력이 필요한 산업으로 엔진, 변속기, 브레이크 등의 부품을 생산하는 데에는 첨단 기술이 필요합니다. 또, 안전성과 편의성을 높이기 위해 다양한 기술이 적용되고 있습니다. 자동차 산업은 철강, 기계, 화학, 유리, 플라스틱 등의 소재산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있어 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 국내 경제에 대한 직접적인 전후방 산업 연관 효과가 큰 산업입니다. 최근에는 환경규제가 강화되면서 자동차 산업에서도 친환경 자동차의 개발과 보급이 중요한 과제로 대두되고 있습니다. 또, 전기차와 수소차 등의 친환경 자동차는 기존의 자동차와는 다른 기술과 부품이 필요하기 때문에 새로운 시장이 열리고 있습니다. 글로벌 경쟁이 치열한 산업으로, 국내 완성차 업체들의 해외 진출에 따른 해외 현지 생산이 증가함에 따라 자동차 부품 회사들도 해외 동반 진출 및 현지 기업과의 경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차 산업은 노동집약적인 산업으로, 생산과정에서 많은 인력이 필요합니다. 또, 노동자들의 기술과 경험이 제품의 품질과 생산성에 큰 영향을 미칩니다. 경기에 민감한 산업으로, 경기가 좋을 때는 수요가 증가하지만, 경기가 나쁠 때는 수요가 감소합니다. 또, 국제 정세나 환율 등의 외부 요인에도 영향을 받습니다.② 산업의 성장성 : 자동차의 전장화 및 스마트화가 진행되면서, 관련 부품의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 전기차와 자율주행차의 보급이 확대되면서 배터리, 모터, 센서 등의 부품이 중요해지고 있습니다. 친환경차 시장이 성장하면서, 관련 부품의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 전기차의 경우, 배터리와 모터가 핵심 부품이기 때문에 이들 부품의 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 자동차 공유 서비스가 확대되면서, 차량의 대여와 반납이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 이에 따라, 내구성이 높고 유지보수가 용이한 부품의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 국내 완성차 업체들의 해외 진출에 따른 해외 현지 생산이 증가함에 따라 자동차 부품 회사들도 해외 동반 진출 및 현지 기업과의 경쟁이 심화되고 있습니다. 글로벌 경쟁력을 갖춘 부품 업체들은 해외 시장에서도 높은 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 현재 글로벌 자동차 생산량은 8,400만대 수준으로 예상되며, 전장부품이 원가에서 차지하는 비중은 지속적으로 상승하여 약 40%에 이를 것으로 전망됩니다. 전기차의 경우, 전장부품의 원가 비중이 70%에 달하는 것으로 알려져 있으며, 친환경 자동차 시장의 성장과 함께 전장부품 시장은 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.③ 국내외 시장여건 : 2024년 글로벌 자동차 시장은 전년 대비 감소하였으며, 2020년 코로나19 팬데믹 이후 처음으로 생산량이 감소하였습니다. 이는 높은 할부 금리, 전기차 수요 둔화, 주요국 신차 가격 상승 등이 주요 요인으로 작용하였습니다. 지역별로 살펴보면, 북미 시장은 고금리 지속과 신차 가격 상승으로 소비자 부담이 증가하여 회복세가 둔화되었습니다. 유럽 시장은 전기차 수요 둔화와 중국 업체와의 경쟁 심화로 어려움을 겪고 있습니다. 한편, 중국 시장은 전기차 수요 증가로 성장을 주도하였습니다. 국내 자동차 생산은 전년 대비 2.7% 감소한 413만 대를 기록하며, 글로벌 순위가 7위로 하락하였습니다. 이는 내수 경기 침체와 수출 성장 둔화 등이 복합적으로 작용한 결과로 보입니다. 전기차 시장은 글로벌 수요 둔화에도 불구하고 중국 시장의 성장에 힘입어 전년 대비 28.8% 증가하였습니다. 그러나 전기차 수요 둔화와 주요국 보조금 축소 등의 요인으로 성장세가 둔화될 가능성이 있습니다. 전반적으로2024년 자동차 산업은 다양한 도전과
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변화 속에서 지역별로 상이한 성과를 보였습니다. 향후 시장 동향을 주시하며 대응 전략을 마련하는 것이 중요할 것으로 보입니다. ④ 회사의 경쟁력 : 당사의 주요 제품으로는 PTC 히터, 배터리 승온히터, RADAR, CCH(Climate Control Head : 공조 제어 장치), AAU(Air Aroma Unit), 광촉매모듈, Regulator, ECF BLDC, FDC(Fuel-Cell DC-DC Converter), SCU(Suspension Control Unit) IDB(Integrated Dynamic Brake System), MGH 등이 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 제품의 성능과 품질을 향상시키고 있습니다. 중국 동풍자동차 계열사와 합작하여 설립한 소주 법인에 자본금을 증액 출자하고, 전류 센서 라인을 구축하여 중국 내수 시장을 적극 공략하고 있습니다. 이와 함께, 당사는 차량의 냉난방을 제어하는 CCH(Climate Control Head, 공조 제어 장치)를 비롯하여, 전기자동차 승객 공간의 난방을 위한 PTC 히터를 양산하고 있습니다. PTC 히터는 고효율 공기 가열식 히터로, 발열체인 PTC 소자를 활용하고 펄스폭 변조(PWM) 방식으로 정밀한 온도 제어를 구현합니다. 또한, 전기자동차의 고전압 배터리 효율을 향상시키기 위해 수가열식 히팅 시스템인 배터리 승온 히터(Battery Heater)도 양산 중입니다.아울러, AAU(Air Aroma Unit)는 사용자가 선택한 토출 모드 및 향 종류에 따라 BLOWER MOTOR RPM, Actuator 위치, 카트리지 및 컨트롤 통신을 조정하여 차량 내부로 향을 유입시키는 장치입니다. 또한, 무드 램프 제어기는 차량 실내의 무드등을 사용자의 기호에 맞게 조절하는 LED 램프 제어 장치로, 현재 수주를 확보하고 개발을 진행하고 있습니다. 당사는 국내외 연비 및 안전 규제 강화에 발맞추어 고객사와의 긴밀한 협력을 바탕으로 능동적인 전장 부품 개발 시스템을 운영하고 있으며, 이를 통해 경쟁사 대비 우위를 확보해 나가고 있습니다. (2) 콘덴서사업① 산업의 특성 : 콘덴서는 전기를 축적하고 방출하는 역할을 하는 부품으로, 스마트폰, LCD TV, 컴퓨터 등 전자제품에 필수적으로 들어갑니다. 콘덴서 산업은 기술 집약적이고 다품종 소량생산 체제로 운영되며, 원재료 가격 변동과 환율 변동에 민감합니다. 최근에는 전기 자동차 시장의 성장과 함께, 전기 자동차용 콘덴서의 수요가 증가하고 있으며, 국내외 시장의 경쟁이 치열합니다.② 산업의 성장성 : 전자제품의 고기능화와 초소형화 추세로 수요가 증가하고 있습니다. 특히 스마트폰에는 고성능 반도체 칩을 원활하게 가동해 주면서 큰 부피를 차지 않고 효율이 높은 MLCC(적층세라믹콘덴서)가 약 1,000개 이상 탑재되고 있으며, 그 외에도 5G 스마트폰, 전기 자동차 등에 활용도가 확장되고 있어 수요 증가 요인으로 작용하고 있습니다. 전기 자동차 시장의 성장과 함께, 전기 자동차용 콘덴서의 수요가 증가하고 있습니다. 4차 산업 혁명의 도래로 IoT(사물 인터넷), AI(인공지능), 빅데이터 등의 분야에서 콘덴서의 수요가 꾸준할 것으로 예상하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 : 국내 콘덴서 시장은 삼성전기, 삼화콘덴서, 대동 콘덴서 등이 주도하고 있으며, 전기 자동차 시장의 성장과 4차 산업 혁명의 도래로 콘덴서의 수요가 꾸준할 것으로 예상하고 있습니다. 중국의 전기 자동차 시장의 성장으로 중국 콘덴서 기업들의 성장이 두드러 지고 있으며, 미국과 유럽 등 선진국에서도 콘덴서 수요가 꾸준합니다. 일본의 콘덴서 기업들은 기술력을 바탕으로 글로벌 시장에서 높은 점유율을 차지하고 있습니다. ④ 회사의 경쟁력 : 현재 회사의 주력 제품군인 알루미늄 전해 콘덴서와 탄탈 콘덴서 등 일부 콘덴서는 생산 기술이 널리 알려져 있고, 기술적 진입 장벽이 낮기 때문에 중국 기업들과의 경쟁이 치열한 상황입니다. 콘덴서의 경우, 전자 부품 중 내구성이 낮은 편에 속하기 때문에 품질에 대한 요구가 크며, 이로 인해 안정성이 떨어지는
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중국산 콘덴서에 대한 불신이 여전히 존재하고 있습니다. 하지만 최근에는 중국산 제품의 품질이 점차 개선되고 있어, 가격 경쟁력을 앞세운 중국산 제품의 시장 점유율이 점차 높아지고 있습니다. (3) 각 사업부문별 영업개황 ① 자동차 전장사업 : 2024년 매출액은 141,990백만원으로 2023년 매출액 110,857백만원대비 28.1% 증가했습니다. 자동차 전장부품의 시장은 차량의 안전성 및 고객의 편의욕구, 연비개선 등과 맞물려 지속적인 성장을 하고 있으며, 이와 더불어 당사도 전기차 및 연비개선에 효과가 있는 전장부품을 개발 양산하고 있습니다. 신규개발 제품의 경우 대부분 현대 및 기아자동차 신차에 적용하는 전장부품으로 고객사 볼륨모델의 신차에 대부분 적용됨에 따라, 매출 증가가 이루어질 것으로 전망됩니다. ② 콘덴서사업 : 2024년 매출액은 1,508백만원으로 2023년 매출액 2,587백만원 대비 41.7% 감소했습니다. 이에 따라 콘덴서 상품판매 사업의 지속적인 수익성 확보가 어려울 것으로 예상됩니다. 당사는 사업 구조 조정을 통해 경쟁력을 강화하고자 하며, 이에 따라 2025년도 상반기에 기존 재고 소진이후 콘덴서 상품판매 사업을 종료 할 예정입니다. 향후 당사는 주력 사업인 자동차 전장사업에 집중하여 지속 가능한 성장 전략을 추진해 나가겠습니다. ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 내수시장의 한계를 극복하기 위해 수출 비중을 높이는 데 주력하고 있습니다. 이를 위해 연구개발(R) 투자 비율을 높이고, 신기술 도입을 지속적으로 추진하고 있습니다. 현재는 양산품 홍보를 통한 해외 영업 활동을 강화하고 있습니다. 자동차 전장부품인 CCH, PTC 히터, 배터리 승온 히터, 차량용 Radar, ECF BLDC, IDB, MGH를 양산 중이며, 미국향 현대/기아차 수주 완료와 이에 따른 자회사 미국 법인 설립을 하였습니다. 향후 지속적인 수출 증가에 따른 매출 증가가 예상되며, 차세대 전기차용 히터류 및 무드램프제어기, AAU(발향 모듈)개발 및 양산 진행 중입니다. (4) 시장점유율 자동차 부품업체간 경쟁으로 인해 시장점유율 산정이 어렵고, 콘덴서 또한 특성 및용량, 용도, SIZE에 따라 제품이 상이하여 정확한 산정이 어려우며 신뢰할 만한 기관의 조사자료가 없어 국내시장 점유율의 기재를 생략합니다. (5) 조직도 조직도_25.jpg 조직도_25
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 경제는 여전히 고물가, 고금리, 고환율의 3고(高) 현상이 지속되는 가운데, 미국의 금리 정책 변화, 미중 간 기술·무역 갈등 심화, 중국 부동산 시장의 불확실성, 러시아와 우크라이나 전쟁 장기화 및 에너지 시장 변동성 등으로 인해 경제 성장률이 둔화하였습니다. 당사는 친환경 자동차 전장부문 부품을 주요 생산하고 있으며, 24년도 매출은 23년도 대비 26.5% 증가한 1,435억원 달성하였습니다. 당사 전장부품 매출은 2023년 대비 28.1% 증가한 1,420억원입니다. 매출은 전년대비 증가하였고, 원가절감 및 생산성 효율화 노력으로 연결영업이익 59억원 달성하였습니다. 이자율 상승, 환율 상승으로 인한 비용증가로 연결당기순이익은 9억원입니다. 콘덴서 매출은 15억원입니다. 콘덴서 매출의 지속적 감소 및 경쟁력 약화로 인해 콘덴서 상품판매 사업의 지속적인 수익성 확보가 어려울 것으로 예상됩니다. 당사는 사업 구조 조정을 통해 경쟁력을 강화하고자 하며, 이에 따라 2025년도 상반기에 기존 재고 소진이후 콘덴서 상품판매 사업을 종료 할 예정입니다. 향후 당사는 주력 사업인 자동차 전장사업에 집중하여 지속 가능한 성장 전략을 추진해 나가겠습니다. 현재 자동차 산업은 중대한 변화와 도전을 겪고 있습니다. 전통적인 내연기관 차량이 계속해서 시장을 지배하고 있는 반면, 전기자동차(EV)와 하이브리드 차량의 채택과 생산이 눈에 띄게 증가하고 있습니다. 이러한 변화는 주로 증가하는 환경 문제, 탄소 배출 감소를 목표로 하는 정부 규제, 소비자가 EV를 더욱 실용적으로 만드는 배터리 기술의 발전에 의해 주도됩니다. 또한 업계에서는 자율주행 기술, 연결성, 스마트 모빌리티 솔루션의 급속한 발전을 목격하고 있습니다. 자동차 제조업체는 안전성, 편의성 및 전반적인 운전 경험을 향상시키는 것을 목표로 이러한 기술을 차량에 통합하기 위해 연구 개발에 막대한 투자를 하고 있습니다. 당사는 미국법인 설립 및 승온히터 조립생산 라인 구축을 통해 올해에도 매출이 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 당사는 추가적인 신규 아이템 확보 및 매출처 다변화를 위해 국내외 완성차와 자동차부품사를 공략하고 있습니다. 당사는 전장 사업 매출 확대에 따른 품질경쟁력 향상 및 역량강화를 통한 끊임없는 혁신으로 '101년을 생각하는 자동차부품 전문기업' 이라는 목표 아래 지속적인 성장을 추구해 나가고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태(연결)당사의 제52기 사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제52기 제51기 증가율 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 당기손익인식금융자산 유동재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 관계기업에 대한 투자자산 기타포괄손익-공정가치 측정
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비유동금융자산 투자부동산 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무 및 기타유동채무 유동성차입금 유동성전환사채 기타유동금융부채 기타 유동부채 비유동부채 장기차입금 순확정급여부채 기타비유동금융부채 부채총계 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 자본과부채총계 유동자산은 전기대비 20.5% 증가하였으며, 증가 요인으로 매출증가에 따른 매출채권이 37억원 증가하였고, 아진산업 주식평가손실 반영으로 당기손익 공정가치측정 금융자산이 10억원 감소하였습니다. 매출 증가에 따른 재고자산은 13억원 증가하였습니다. 비유동자산 주된 증가 원인은 지분 50% 가지고있는 중국 소주법인에 12억원 출자로 인한 것입니다. 유동부채는 647억으로 전기대비 21.2% 증가하였습니다. 매입채무 및 기타채무는 55.9% 증가하였고, 유동성차입금은 전기대비 5.5% 로 증가하였고, 비유동 부채 중 순확정급여부채가 8억원 증가하였습니다. 2) 영업실적(연결)당사의 제52기 사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제52기 제51기 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비 관리비 경상연구개발비 영업이익 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 관계기업에 대한 지분법이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 매출액은 1,435억원으로 전기대비 26.5% 증가하였습니다. 전장매출 1,420억원(99.0%)으로 비중이 높으며, 콘덴서 매출 15억원(1.0%)입니다. 매출원가율은 제품 단가 인상 및 환율연동 반영으로 전년보다 낮은 84.7%입니다. 이로인해 매출총이익은 전년도대비 45.1% 증가하였고, 판매비는 해외 수출에 따른 물류비 증가로 전년대비 79.7% 증가하였고, 경상연구개발비는 개발인원 확보 및 연구자재비 증가로 전년도 대비 65.3% 증가하였습니다. 24년도에 연결영업이익 59억원 달성하였습니다. 이자비용 증가, 환율상승 등으로 연결당기순이익은 9억원 달성하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가.유동성현황 (단위: 백만원,%) 구 분 제52기 제51기 증감 금액 비율 현금 및 현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 나. 자금조달(차입금내역) (단위: 백만원,%) 구 분 제52기 제51기 증감 금액 비율 유동성차입금 장기차입금 총차입금 다. 현금흐름 (단위: 백만원) 구 분 제52기 제51기 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및 현금성자산의 순증가 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 132.3억원이며, 2024년말 현금및현금성자산은 16.8억원으로 전기대비 11.9억원이 증가하였습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름 중 주요한 내용으로 유형자산 44억원 증가하였고. 미국법인 지분투자 6.8억원입니다. 재무활동으로 인한 현금유출액은 단기 차입금등 상환 등으로 63.2억원입니다. 차입금 증가 및 이자율 상승으로로 인한 이자지급은 27.5억원 유출되었습니다. 당사는 친환경 자동차 부품 분야에서 경쟁력을 강화하기 위해 수소차 및 전기차 부품의 수주 확대와 개발에 집중하고 있습니다. 주요 매출처의 요구에 효과적으로 대응하기 위해 대전 및 동탄 연구소를 운영하며, 품질 향상과 고객 니즈 충족을 최우선으로 삼아 2025년 이후에도 지속적인 성장을 이루기 위해 노력하고 있습니다.매출 증가에 따라 인력 확충 및 설비 확대가 지속적으로 이루어지고 있으며, 이에 발맞춰 회사 시스템을 개선하여 더욱 효율적인 운영을 도모하고 있습니다. 또한, 미국 자회사(AJIN ECC USA.)를 설립하고, 지난해 50만 달러를 출자하여 승온히터 및 PTC 히터 조립라인을 구축, 현재 미국 현대/기아차에 제품을 납품하고 있습니다.앞으로도 재무구조를 효율적으로 관리하며, 원가 절감과 공정 개선을 통해 국내외 경쟁력을 더욱 강화하겠습니다. 아울러, 고부가가치 신사업을 지속적으로 발굴·추진함으로써 기업 가치를
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극대화하고, 글로벌 시장에서의 입지를 더욱 확고히 다져 나가겠습니다. 5. 부외부채 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 한국채택국제회계기준의 도입이 회사의 내부상태 및 경영성과에 미치는 영향은Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.그 밖의 환경ㆍ종업원 등에 관한 사항, 법규상의 규제에 관한 사항, 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 등은 특이사항 없습니다.
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 정부보조금의 증가 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 임차보증금의 감소 무형자산의 처분 유형자산의 처분 임대보증금의 증가 장기대여금의 감소 회원권의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 장기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 종속기업투자자산의 증가 회원권의 취득 임차보증금의 증가 유형자산의 증가 무형자산의 취득
프롬바이오 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 정부보조금의 수령 단기금융상품의 감소 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 임차보증금의 감소 무형자산의 처분 유형자산의 처분 회원권의 처분 당기손익인식금융자산의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 회원권의 취득 임차보증금의 증가 투자선급금의 증가 유형자산의 증가 무형자산의 취득
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IV. 외부감사 실시내용··························· 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 인바이오젠 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 인바이오젠(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책의 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 우리는 또한 회계감사기준에 따라,「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며 2025년3월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 감사의견 근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 강조사항 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 37에 기재하고 있는 바와 같이 회사는 2023년 3월 31일 및 2024년 3월 21일 감사보고서 제출 공시에서 최근 사업연도 재무제표에 대한 외부감사인의 감사보고서상감사의견이 의견거절임을 공시하였고, 이에 따라 주권매매거래가 정지되었습니다. 회사는 2025년 1월 9일자로 2022 사업연도와 2023 사업연도 재감사보고서 및 개선계획 이행여부에 대한 심의요청서를 제출하였고, 한국거래소는 개선계획 이행여부 등을 심의한 결과 유가증권시장 상장규정 제25조 및 동규정 시행세칙 제19조에 따라회사 주권에 대하여 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라 2025년 1월 10일부터 매매거래정지가 해제되었습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. -지분법회계처리의 적정성 회사는 ㈜비덴트에 대해 유의적인 영향력을 보유하고 있으며 한국채택국제회계기준 제1028호 ' 관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 회계처리하고 있습니다. 우리는 회사가 보유한 ㈜비덴트 지분의 지분법 회계처리가 재무제표에 미치는 영향이 유의적인 수준임을 고려하여 ㈜비덴트에 대한 지분법 회계처리를 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다. - 회사가 유의적인 영향력이 있다고 판단한 근거에 대한 검토 - 피투자기업의 재무제표 및 관련 자료를 확인하고 지분법 회계처리의 적절성 검토 - 지분법투자와 관련한 주석 공시사항의 적절성 평가 기타사항 별첨 전기재무제표는 회사가 수정사항을 반영하여 재작성한 것으로, 이는 2024년 3월 29일자 주주총회에서 승인된 재무제표와 상이합니다. 우리는 동 수정재무제표에 대하여 2025년 1월 9일자로 감사보고서를 재발행하였으므로 우리가 2024년 3월 21일자로 발행한 감사보고서는 유효하지 않으며 회사의 2023년 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할
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때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 강병구입니다. 서울특별시 종로구 우정국로 48 삼 덕 회 계 법 인 대표이사 공인회계사 김 덕 수 2025년 3월 21일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도
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있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 인바이오젠 제 17 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 16 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 인바이오젠 대표이사 강지연 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 강남구 언주로135길 21, 2층(논현동) (전 화) 재 무 상 태 표 제 17(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 16(당) 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 인바이오젠 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 17(당) 기말 제 16(전) 기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타유동채권 재고자산 기타유동자산 당기법인세자산 Ⅱ. 비유동자산 장기매출채권 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자주식 유형자산 무형자산 기타금융자산 사용권자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유동부채 매입채무 및 기타유동채무 기타유동부채 리스부채 Ⅱ. 비유동부채 기타비유동부채 리스부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 이익잉여금 Ⅳ. 기타자본항목 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 17(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 16(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 인바이오젠 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 17(당) 기 제 16(전) 기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 Ⅵ. 법인세비용 Ⅶ. 계속영업당기순이익 Ⅷ. 중단영업당기순이익(손실) Ⅸ. 당기순이익
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II. 사업의 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 키오스크 유통과 F 영위하고 있습니다. [키오스크] 무인 결제 기능등을 담은 키오스크 산업은 고물가, 최저임금 인상으로 인한 인건비 절감, 업무효율성 향상, 비대면 서비스의 확대 등으로 설치 및 활용처가 점점 확대되어 가고 있습니다. 기존의 경우 은행, 지하철 등 일부 서비스에 국한하여 사용되어졌으나, 최근 음식점을 비롯하여 공공기관, 병원, 무인점포 등 다양한 업종으로 서비스 시장이 확대되고 있습니다. 향후 음성인식 기술, AI기술 등 이를 접목시킴으로써 사용자의 편의성을 한 층더 향상시킨 제품등 키오스크 산업은 지속적으로 성장을 이어 갈 것으로 보여 집니다. 포츈비즈니스인사이츠에 따르면 세계 키오스크 시장은 연평균 12.3% 성장세를 보여 2028년에는 시장 규모가 51.05십억 달러에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 전체 매출액에서 키오스크 사업의 주요거래처는 엔조이소프트 등이며, 당기 전체 매출에서 차지하는 비중은 63.0% 입니다. [F] 외식시장은 주변 환경요인에 의해 꾸준히 변화하고 있습니다. IMF 직후에는 take-out의 증가, 코로나19 이후에는 ‘외식의 내식화’를 이끌어낸 배달 등이 대표적입니다. 이렇듯 주변흐름에 발맞춰 외식관련 미디어는 현재 ‘배달 외식’, ‘밀키트’, ‘HMR’같은 키워드가 자주 등장하고 있습니다. 각종 통계를 보아도 해당 키워드의 시장 성장세는 폭발적이라고 할 수 있습니다. 현재까지는 규모적 측면에서의 단순 성장에 집중했다면, 미래에는 시장 자체의 내실을 다지는 과정이 기다리고 있습니다. 제품 자체에 대한 품질·가격 경쟁력은 기본이고, 그 이상의 차별화 전략으로 시장 경쟁에 참여해야 합니다. 기존의 차별화 전략은 맛을 연구하고 개발하는 것에 그쳤다면 이제는 ‘푸드테크’와 ‘프롭테크’를 기반으로 한 외식산업의 기술혁신 사례를 통해 차별화에 대한 인사이트를 찾아야 합니다. 당사는 주 소비계층인 MZ세대를 겨냥한 메뉴개발 및 서비스 차별화 등을 제공하고 있습니다. F 일반고객을 상대로 매출을 올리고 있으며, 당기 전체 매출에서 차지하는 비중은 37.0% 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품목 제17기 비율 제16기 비율 제15기 비율 키오스크사업 상품,리스 키오스크 F 상품,제품 음식, 주류 합계 ※ 제16기 중단사업 발생으로 제15기의 해당사업 매출은 제외하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (1) 키오스크 사업부문 당사 키오스크 사업부문의 매출은 완제품을 구매하여 판매하는 형태로 발생하고 있으며, 따라서 제품생산을 위한 원재료 등은 보유하고 있지 않습니다. (2) F ( 기준일 : (단위 : 천원, %) 매입형태 원부재료명 제17기 제16기 제15기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 상품 음료외 와인외 상품소계 제품 및 원, 부재료 우채끝외 우유외 원,부재료 소계 합 계 ※ 회사와 이해관계를 갖는 주요 매입처는 없습니다. 나. 생산 및 설비 (1) 키오스크 사업부문 당사 키오스크 사업부문은 하청업체를 통해 OEM방식으로 완제품을 매입하여 판매하기 때문에 제품 생산을 위한 설비는 보유하고 있지 않습니다. (2) F F 특성상, 생산능력, 생산실적 및 가동률 등을 구체적으로 계수화, 계량화 하기 어려운 실정으로 그 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 천원, %) 구분 제17기 제16기 제15기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 내수 키오스크 F 합계 ※ 제16기 중단사업 발생으로 제15기의 해당사업 매출은 제외하였습니다. 나. 판매방법 및 조건 등 (1) 주요 매출처 구분 내용 키오스크사업 요식업/코인노래방/ 프랜차이즈점 / 전국 영업대행사 F (2) 판매 조건 구분 내용 대금회수조건 키오스크사업 매출 정산 후 월 통장 CMS을 통한 집금, 결제수수료 수익 F 매출 즉시 정산 부대비용조건(전사업) 판매부대비용은 발생 원인에 따라 판매 경로별 부담 (3) 판매 전략 구분 내용
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영업전략 - 요식업 분야에서 프랜차이즈 직접 영업 및 영업대행사 확대 - 교통카드/레저/교육/의료 등 공공 및 다양한 분야에서의 키오스크 인프라 개발 - 무인화/렌탈 사업에 대한 신규 BM개발 및 시행 > - 음식점의 품질 관리, 서비스 관리, 위생 관리 - 브랜드 아이덴티티의 정립을 위한 통일성 확보 등의 노력 다. 수주현황 당사의 키오스크등은 대규모 수주가 아닌 필요한 수량을 주문하는 구조이며, 단기간 내에 납품이 가능한 구조를 가지고 있습니다. 또한 F 경우에도 주문 즉시 생산하여 제품을 제공하는 구조입니다. 이런 구조로 인하여 재고를 최소화하고 주문 즉시 생산하여 단기간내에 제품을 납품하고 있어 별도의 수주현황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. (2) 금융위험관리 ① 신용위험관리당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기매출채권 기타금융자산 합계 ② 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기매출채권 기타금융자산 합 계 금융부채 : 매입채무및기타채무 리스부채(*1) 기타유동부채 기타비유동부채 합 계 (*1) 최소리스료 할인 전 금액임 2) 전기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기매출채권 기타금융자산 합 계 금융부채 : 매입채무및기타채무 리스부채(*1) 기타유동부채 기타비유동부채 합 계 (*1) 최소리스료 할인 전 금액임 ③ 이자율위험관리당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간 순금융수익에 미치는 영향은 없습니다. (3) 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 총부채를
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총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 총자본 부채비율 (4) 금융상품의 공정가치 ① 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기매출채권 당기손익-공정가치 금융자산 기타금융자산 합 계 금융부채: 매입채무및기타채무 리스부채 기타유동부채 기타비유동부채 합 계 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다. ② 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 ③ 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당사는 수준 3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고있습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 금융자산 순자산가치법 해당사항없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 ; 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 1) 키오스크사업 국내 산업은 고물가, 최저임금 인상으로 인한 인건비 부담이 과중되어지고 있습니다. 이로 인한 변화 중 가장 눈에 띄는 점은 서비스 업종의 무인화 트렌드입니다. 식당뿐만 아니라 무인편의점 등의 운영이 확대되면서 키오스크(KIOSK) 시장은 더욱 확대될것으로 보여집니다. 패스트푸드 프랜차이즈 업계에서 무인화가 가장 빠르게 진행되었고, 자영업계를 중심으로 스터디카페, 도서관, 코인노래방, 게임장 등 비외식 부문과 외식, 도소매업, 서비스 업종에서 무인매장이 등장하며 키오스크에 대한 수요도 함께 증가하고 있습니다. 특히 최근 코로나19로 인한 비대면 주문 소비 문화가 확산되며 다양한 업계에서 키오스크 도입에 속도를 내고 있습니다. 향후 음성인식 기술, AI기술 등 이를 접목시킴으로써 사용자의 편의성을 한 층더 향상시킨 제품등 키오스크 산업은 지속적으로 성장을 거듭할 것으로 보여 집니다. 2) F 외식산업은 인적자원에 의해 연출되며 경영자, 내부고객, 외부고객이 삼위일체가 되어야하며, 특히 외부고객중심적인 Q(quality), S(service), C(cleanliness)를 갖춘 토탈서비스를 강조하고 자동화의 한계로 인해 타 산업대비 노동집약적입니다. 하지만 최근 세절기, 서빙로봇, 로봇바리스타, 키오스크 등 푸드테크의 발전으로 자동화의 문을 열고 있습니다. 또한 원재료 구매는 카드 및 외상의 형태가 많으며 원재료가 상품으로 바뀌는 과정이 짧고, 외부고객은 지불방법으로 외상이나 유가증권을 사용하지 않는 관계로 운영자금의 회전 빠르고 현금확보가 용이합니다. 그리고 적은 자본과 특별한 기술력없이 진입이 가능하며 신규참여의 용이성이 높은 만큼 경쟁도 치열하여 사업체가 영세할수록 자금난으로 인해 실패할 확률이 높은 편입니다. (2) 성장성 1) 키오스크사업
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키오스크_세계시장_전망.jpg 키오스크_세계시장_전망 [ 출처: 포츈비즈니스인사이트 / 한국농촌경제연구원 ] 국내 키오스크 시장 규모는 2023년까지 연 8.1%의 성장을 보여 약 3,960억원으로 성장할 것으로 보여집니다(출처: KT 엔터프라이즈 홈페이지 / 한국농촌경제연구원). 포츈비즈니스인사이트에 따르면 세계 키오스크 시장 규모는 12.3%의 성장률로 2020년 202억 9000만 달러에서 2028년 510억 5000만달러로까지 성장할것으로 전망하고 있습니다. 국내에서도 자동화 수준이 향상되고, 고물가, 인건비 절감 등 시장상황을 고려해 볼 경우 키오스크 산업은 당분간 지속적인 성장세를 보일 것으로 보여집니다. 현재 비외식부문과 외식, 도소매업, 서비스업, 공공기관, 무인점포 등 시간이 지날수록 다양한 분야에서 키오스크 사용량이 확대 될것으로 보여집니다. 2) F 우리나라는 인구밀집도가 높고 경제성장에 따른 가처분 소득의 증가 등의 요인으로 외식수요의 꾸준한 증가, 외식사업시장의 경쟁심화로 인한 지속적인 개발, 사교지향 및 건강에 대한 관심 고조 같은 사회적 요인 등으로 외식산업은 꾸준히 성장할 동력이 무궁무진하지만 높은 물가 상승률, 세계 정황의 변동성, 그리고 엄격한 정부 규제는 산업성장을 저해하는 요인으로 작용할 전망입니다. 또한 인공지능 기술의 발달로 무인화, 자동화 같은 푸드테크도 성장중입니다. 이런 기술은 고객효과는 물론 인건비 절감이라는 효용가치가 더해지고 있으며, 이렇게 식품에 ICT(Information and Communication Technologies, 정보·통신 기술)를 융합한 기술, 플랫폼서비스 들이 외식사업의 성장을 견인할 것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 1) 키오스크사업 키오스크사업은 고물가, 인건비 절감, 업무 효율성 향상, 비대면 서비스의 확대등의 제고 차원에서 활성화되고 있는 사업으로 경기변동에 영향을 받습니다. 특히 최저임금의 인상으로 인한 인건비 절감, 주 52시간 근무제도의 정착으로 인해 비용 절감을 위한 키오스크 수요가 늘어나는 추세이며, 비대면 소비 트렌드의 변화도 키오스크 수요 상승의 요인으로 작용하고 있습니다. 최저임금현황.jpg 최저임금현황 출처 : 최저임금위원회 2) F 외식산업은 경기와 가계소득이 수요 전반에 영향을 미치는 환경요인으로 경기변동에 민감도가 상당히 높은 편입니다. 따라서 경기상황 등으로 소비심리의 변동에 따라 식단가가 높은 고관여품목이나 기호식품에 대한 지출 증감폭이 변동 되곤합니다. 또한 청탁금지법과 같은 규제와 ‘연말, 기념일’같은 특수일엔 단기적으로 소비상황이 변동됩니다. 또한 여러 산업에서 트렌드 변화 주기가 짧아짐에 따라 외식 메뉴의 라이프 사이클 주기 역시 단축되는 추세이며, 외식 산업은 인구ㆍ가구 구조의 변화에 의해 영향을 받기도 합니다. 1인 가구의 증가, 핵가족화 등의 변화는 외식 산업의 수요층을 확대하는 동시에 외식 산업 내 트렌드를 바꾸는 등 다양한 측면에서 외식 산업을 변화시키고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 안정성 등 특성 1) 키오스크사업 키오스크설치사례.jpg 키오스크설치사례 코로나19 이후 비대면 소비문화와 최저임금 상승으로 인한 인건비 부담, 업무효율성 향상, 비대면서비스의 확대, 정보통신 기술의 발전등이 무인화를 촉진시키고 있습니다. 키오스크 설치 운영대수는 2019년 18만 9951대에서 2022년 45만 4741대로 3배 가까이 늘어났습니다(출처:과학기술정보통신부). 이제는 요식업뿐만아니라 공공기관, 병원, 무인점포 등등 다양한 업종으로 서비스 시장이 확대되고 있어 키오스크 산업은 지속적으로 성장을 이어갈 것으로 보여 집니다. 2) F 외식시장은 주변 환경요인에 의해 꾸준히 변화하고 있습니다. IMF 직후에는 take-out의 증가, 코로나19 이후에는 ‘외식의 내식화’를 이끌어낸 배달 등이 대표적입니다. 이렇듯 주변흐름에 발맞춰 외식관련 미디어는 현재 ‘배달 외식’, ‘밀키트’, ‘HMR’같은 키워드가 자주 등장하고 있습니다. 현재까지는 규모적 측면에서의 단순
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성장에 집중했다면, 미래에는 시장 자체의 내실을 다지는 과정이 기다리고 있습니다. 제품 자체에 대한 품질·가격 경쟁력은 기본이고, 그 이상의 차별화 전략으로 시장 경쟁에 참여해야 합니다. 기존의 차별화 전략은 맛을 연구하고 개발하는 것에 그쳤다면 이제는 ‘푸드테크’와 ‘프롭테크’를 기반으로 한 외식산업의 기술혁신 사례를 통해 차별화에 대한 인사이트를 찾아야 합니다. 즉, 새롭고 다양한 기술 트렌드를 브랜드와 서비스에 다양한 방법으로 접목시키면서 시장 내에서 안정적인 입지를 다질 수 있습니다. (2) 경쟁상황 및 당사의 시장 내 위치 1) 키오스크사업 키오스크사업과 관련하여 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 현재 없습니다. 또한 키오스크사업은 최근에 시장이 개척된 분야로, 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. 2) F 외식 사업 분야의 경우 사업자별로 규모 및 업체가 다양하여 정확한 국내 시장규모와 시장점유율 등에 대한 객관적인 자료가 없는 상황입니다. 또한 동일 업종이라 하더라도 경쟁기업간 정보 미공개로 인해 고객관련 정보를 파악하기가 어려워 업종 전반에 대한 시장점유율 전체를 확인하기는 어려우나, 당사는 주 소비계층인 MZ세대를 겨냥한 메뉴개발 및 서비스 차별화 등을 제공하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단 및 분석의견은 경영진에게 알려진 사항을 근거로 하여 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 주관적인 견해를 반영한 것입니다. 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상에 관한 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 회사 내부경영과 관련된 요인 및 외부환경에 의한 요인들로 인해 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영한 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사경영에 대한 전반적인 사항 파악과 경영활동에 중대한 영항을 미칠 수 있는 요소들을 파악하기 위하여 장부와 재무제표를 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영 전반에 대한 내용을 진단하였습니다. 회사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 재무제표를 작성하고 있으며, 당기말 현재 연결대상에 포함되어 있는 종속회사는 없습니다.?회사는 키오스크 및 F 사업등을 영위하고 있는 기업으로 키오스크사업은 정부의 무인화기기 설치 장려 지원정책, 경쟁업체의 시장철수, 기기트렌드 변화 등에 따라 매출액은 전년대비 매출이 증가하였으며, F 금리인상, 원부자재 가격, 인건비상승 등에 따른 외식가격 인상 여파와 경기침체로 인한 외식소비 심리 위축으로 매출이 감소하였습니다. 세금과공과 및 지급수수료등의 판관비가 감소하였음에도 불구하고 영업손실 대폭 감소하지 못하였습니다. 당기순이익은 지분법이익 증가에 따라 전년대비 42.1% 증가한 16,122백만원을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 제16기 증감액 증감율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 이익잉여금(결손금) 기타자본항목 자본총계 부채와자본총계 2024년말 현금및현금성자산 373백만원 감소, 관계기업투자주식 22,169백만원 증가하여 자산총계는 전년대비 17,026백만원 증가한 162,730백만원입니다. 부채총계는 전기말 대비 273백만원이 증가한 2,894백만원입니다. 자본금 및 자본잉여금은 전년도와 동일하며, 이익잉여금은 16,135백만원이 증가하여 자본총계는 159,837백만원으로 전기말 대비 16,753백만원이 증가하였습니다. 이에 부채비율은 1.81%로 전년대비 동일하며, 지불능력을 표시하는 지표인 유동비율은 전기 536.03%에서 438.44%로 감소하였습니다. 나. 영업실적 1) 개황 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 제16기 증감액 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 당기총포괄이익(손실) 회사는 키오스크사업은 정부의 무인화기기 설치 장려 지원정책, 경쟁업체의 시장철수등으로 전년 대비 매출액은 800백만원 증가한 7,041백만원을 달성하였으며, 세금과공과 및 외주용역비등의 비용이 감소되었음에도 불구하고 영업손실은 전년대비 59백만원 감소한 6,093백만원에 그쳐 손실폭을 감소시키지 못한 체 적자를 지속하게 되었습니다. 그러나 지분법이익등의 반영으로 당기순익이익은 흑자를 유지하게 되었습니다. 2) 사업부별 내용 (단위 : 백만원) 구분 부문 제17기 제16기 증감액 증감율 매출액 키오스크 F 합 계 영업이익(손실) 키오스크 F 기타 합 계 회사의 사업은 키오스크 리스/렌탈 등을 판매하고 있는 키오스크사업, 음식료를 판매하는 F 분류하고 있습니다. 사업부문별 매출 비중은 키오스크 사업 63.0%이며, F 매출은 37.0%로 구성되어 있습니다. 키오스크사업은 정부의 무인화기기 설치 장려 지원정책, 경쟁업체의
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시장철수, 기기트렌드 변화 등에 따라 매출액은 전년대비 2,005백만원 증가한 4,439백만원의 실적을 달성하였으며, 영업손실은 139백만원이 감소한 869백만원을 나타내게 되었습니다. F 금리인상, 원부자재 가격인상, 인건비상승 등에 따른 외식가격 인상 여파와 경기침체로 인한 외식소비 심리 위축으로 매출액은 전년대비 1,205백만원 감소한 2,602백만원의 실적을 달성하였으며, 인건비 및 지급수수료 등의 증가로 인하여 영업손실은 오히려 증가하게 되었습니다. 2025년도 한해는 경기둔화와 경제의 불확실성으로 인하여 영업활동을 함에 있어 어려움이 있을 것으로 예상이 되고 있습니다. 다. 신규사업 및 중단사업에 대한 내용은 없습니다. 라. 조직변경등에 대한 내용은 없습니다. 마. 당사는 환율변동에 따른 회사의 사업에 영향을 미치는 경우는 발생하지 않습니다. 바. 당사의 자산손상 또는 감액손실등은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 산업의 특성 보안(Security) 산업은 전 세계적으로 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 이는 각국의 테러 및 범죄율 증가, 그리고 정보보호에 대한 필요성이 확대되면서 더욱 가속화되고 있습니다. 최근에는 사이버보안의 중요성이 부각되면서 물리적 보안과 디지털 보안을 결합한 융합 보안 시스템이 시장의 주류를 이루고 있습니다. 특히, CCTV 해킹 사례가 빈번하게 발생함에 따라, 보안 취약점을 보완하고 보다 강력한 보안 환경을 구축하기 위한 법적, 제도적 조치가 강화되고 있습니다. 이에 따라 각국 정부는 보안 인증을 의무화하는 등 규제를 강화하고 있으며, 기업들은 이에 대응하기 위해 고도화된 보안 기술을 도입하고 있습니다. 또한, 인공지능(AI) 기술이 CCTV 및 감시 시스템에 접목되면서 지능형 영상 분석 기능이 대두되고 있으며, 이는 기존 보안 시스템의 한계를 극복하고 보안 산업의 질적, 양적 성장을 이끌고 있습니다. 얼굴 인식, 행동 패턴 분석, 이상 징후 탐지 등 AI 기반 기술을 활용한 보안 솔루션이 등장하면서, 보안 산업은 단순한 감시를 넘어 사전 예방과 실시간 대응이 가능한 첨단 산업으로 진화하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 글로벌 보안 산업은 IP-서베일런스(IP-Surveillance) 기술과 AI(Artificial Intelligence) 기술이 융합되면서 빠른 속도로 발전하고 있으며, 이로 인해 시장 규모 또한 지속적으로 확대되고 있습니다. 전통적인 폐쇄회로 방식의 보안 시스템이 IP 기반 네트워크 감시 시스템으로 전환되면서, 보안 장비의 효율성과 접근성이 향상되었고, 이로 인해 개인 및 기업, 공공기관의 보안 수요가 증가하고 있습니다. 특히, 스마트 시티(Smart City) 구축과 스마트 팩토리(Smart Factory) 도입이 활성화됨에 따라 AI 기반 보안 시스템의 수요가 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, COVID-19 팬데믹 이후 비대면 보안 기술의 중요성이 강조되면서, 원격 모니터링 및 무인 감시 시스템이 새로운 시장 기회를 창출하고 있습니다. 이러한 흐름 속에서 글로벌 보안 산업은 연평균 8~10%의 지속적인 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 경기변동의 특성 보안 산업은 경기 변동에 상대적으로 영향을 적게 받는 안정적인 산업군 중 하나로 평가됩니다. 이는 보안이 단순한 선택이 아니라 필수적인 요소로 자리 잡았기 때문입니다. 범죄 예방, 시설 보호, 데이터 보안 등 다양한 영역에서 지속적인 수요가 발생하며, 정부의 정책적 지원과 규제 강화로 인해 경기 침체기에도 보안 관련 투자는 지속되고 있습니다. 특히, 기업 및 공공기관이 보안 솔루션을 장기적인 투자 관점에서 접근하는 경우가 많아, 경기 변동에 따라 시장 수요가 급격히 줄어드는 경우가 드뭅니다. 이에 따라 보안 산업은 안정적인 성장성을 유지할 수 있는 특성을 지니고 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 1986년 설립된 보안 시스템 개발, 제조, 수출 전문 기업으로, 오랜 경험과 기술력을 바탕으로 글로벌 시장에서 경쟁력을 확보하고 있습니다. 현재 영상 저장장치(NVR, DVR), AI 기반 CCTV 카메라, 그리고 AI 기술이 접목된 다양한 서비스 및 솔루션을 개발하여 공급하고 있으며, 고객 중심의 원스톱 서비스(One-Stop-Service)를 제공함으로써 차별화된 경쟁력을 갖추고 있습니다. 최신 시장 트렌드에 맞춰 DIY(Do-It-Yourself) 방식의 간편 설치(Easy-to-Install) 시스템을 개발하여 소비자 친화적인 시장을 개척하고 있으며, AI 기술을 접목한 CCTV 제품의 개발 및 특허 등록을 통해 혁신적인 제품을 선보이고 있습니다. 국내 시장에서는 기존의 표준화된 제품 판매 방식뿐만 아니라, 산업별 맞춤형 AI CCTV 솔루션을 제공하고 있으며, 주차(Parking), 건설(Construction), 실버케어(Silvercare), 안전(Safety) 산업 등 다양한 분야에 특화된 제품을 개발 및 공급하며 내수 시장 확대에 집중하고