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하게 됩니다. (5) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다. (6) 자산의 손상 연결회사는 매 보고기간 말마다 자산에 대한 손상 여부를 검토하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 말마다 자산 손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 손상 징후가 있는 자산에 대하여 현금창출단위 또는 자산의 회수가능금액을 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사가 영위하는 업종에서 환경 관련 법률 등에 의거하여 비용이 발생할 여지는 현재까지 없으며, 주요 핵심 인력 퇴직 등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 업종에서 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용 등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 파생상품 1) 당기말 현재 유효한 통화선도계약은 존재하지 않으며, 기중 통화선도계약에 따른 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 통화선도거래이익 통화선도평가이익 통화선도거래손실 통화선도평가손실 합 계 2) 당기말 현재 연결회사는 이자율변동으로 인한 현금흐름 위험을 감소시키기 위한 고정이자 지급, 변동이자수취 조건부의 이자율스왑계약은 존재하지 않습니다. 3) 연결회사는 환율변동으로 인한 현금흐름위험을 감소시키기 위하여 당기 중 체결한 통화스왑계약은 없습니다. (2) 위험관리정책 1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금(사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다 2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을이용하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. ① 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR JPY GBP AUD THB TWD CNY PLN TRY CAD INR BRL 합 계 ② 이자율위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채의공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융부채 ③ 가격위험 연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 일부 지분상품은매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고
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있지는 않습니다.④ 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ⑤ 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 계약상 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 차입금 사채 전환사채 리스부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년~2년 2년~5년 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 차입금 사채 전환사채 전환상환우선주부채 리스부채 합 계 상기 만기분석은 해당 금융부채의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 상기에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. ⑥ 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말일의 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 연결회사는 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(로지스부문, B, 산업안전장비부문 등)과 창고 및 유통부문 그리고 기타부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 주요재화 및 용역 사업내용 렌탈부문 로지스부문 파렛트 등 물류기자재 렌탈 및 유통 - 일반제조 및 유통기업 등에 소요되는 파렛트 렌탈 및 유통- 물류 부자재 유통- 포장 및 물류대행업, 폐배터리 처리사업 등 해외신규사업 B (주1) OA기기, 모바일기기, 환경기기, 로봇렌탈 등 렌탈 및 유통 - OA기기, 모바일기기(태블릿PC, 스마트폰) 등 IT Device B2B 렌탈 및 유통- 공기청정기 등 환경기기 B2B/B2G 렌탈 및 유통- 서빙로봇, 협동로봇 등 로봇렌탈 사업- 법인대상 IT기기 렌탈 플랫폼 운영 산업안전장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 - 고소장비 B2B 렌탈 및 유통- 지게차 B2B 렌탈 및 유통 창고 및 유통부문 창고 냉장 및 냉동창고 임대 - 베트남 호치민, 하노이 냉장 및 냉동창고 임대업 에너지 유류도소매, 태양광발전 - 유류 도소매- 직영 및 임차 주유소 운영 H/W 서버, 스토리지 등 각종 저장장치 유통 - Server, Network, Storage 등 저장장치 유통- IT 아웃소싱 서비스- Contact Center 운영 기타부문 부동산 관리 부동산 관리 서비스 - 공동주택 및 상업용 건물 관리업 및 관련 인력 파견업 * 주1) 2024년 4월 1일 IT솔루션부문이 B 명칭 변경되었습니다. 당사와 매출부문별 구분을 요약하면 아래와 같습니다. (연결기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 렌탈부문 파렛트, IT솔루션기기,산업안전장비 등 창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 기타부문 부동산 관리 등 합계 (별도기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 로지스부문 파렛트 등 물류기자재 렌탈 및 유통 산업안전장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 B OA기기, 모바일기기, 로봇 등 렌탈 및 유통 기타부문 수입임대료 등 합계 1) 렌탈 부문 당사가 취급하는 렌탈상품은 크게 파렛트 등 물류기자재, IT솔루션기기, 산업안전장비로 구분할 수 있습니다. 파렛트는 물류의 기본 단위가 되는 받침대의 일종이며, 지게차로 화물을 운반하기 위한 필수 도구 입니다. 회사는 전국 단위로 플라스틱 파렛트 렌탈사업을 영위하고 있으며 국내 유수의 대형 제조/유통/물류회사 등을 주요 거래처로 확보하고 있습니다. IT솔루션기기는 사무실에서 사용하는 OA기기 뿐 아니라, 공기청정기 등 환경기기, 태블릿PC 및 스마트폰, 로봇 등 모바일기기에 이르기까지 다양한 품목을 취급하고 있으며 금융회사, 공공기관, 대기업 등 폭넓은 고객군을 대상으로 렌탈 영업을 전개하고 있습니다. 산업안전장비는 건설현장에서 사용하는 고소장비 작업대와 물류용 지게차를 렌탈하고 있으며 고소장비의 경우 군소업체 위주의 시장 내에서 독보적인 점유율을 확보하고 있습니다. 2) 창고 및 유통부문 당사는 연결종속회사인 베트남 현지법인 2개사를 통하여 베트남에서 냉장ㆍ냉동 창고임대업을 영위하고 있으며, AJ에너지(주)를 통하여 유류도소매업 및 태양광발전 사업을 진행하고 있습니다. 또한 AJ ICT(주)를 통하여 H/W 유통, IT 아웃소싱 서비스 및 컨택센터(Contact Center) 사업을 운영하고 있습니다. 3) 기타부문 당사는 연결종속회사를 통하여 부동산 관리업 등을 영위하고 있습니다. ☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '라.사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 항목을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 로지스 부문 로지스부문은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의
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2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업별로 자가파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 농산물, 사료, 판지, 전자 등 신규 업종에서 렌탈파렛트 사용이 시작되어 초기 단계인 점을 감안할 때 향후 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 지게차 렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다. 또한, 기존 파렛트 렌탈사업을 비롯한 물류사업 전반을 포괄하는 전문화된 물류 서비스를 제공하는 종합 물류전문 기업으로 성장하기 위한 발판으로 2023년 8월 1일자로 파렛트 부문에서 로지스 부문으로 명칭 변경 되었으며, 통합 글로벌 물류 서비스 기업으로의도약을 위해 포장 및 물류대행업,폐배터리 처리사업 등으로 사업영역을 다각화 중입니다. B 부문 국내 IT솔루션기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다. 국내 IT솔루션기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다. 당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 확보하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다양한 방식으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 있으며,이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업을 병행하고 있습니다. 최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 당사는 이러한 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다. 당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에
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능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다. 한편, 당사는 2024년 4월 1일 조직개편을 통하여 자회사인 AJ 메인터넌스파트너스에서 수행하던 로봇유지보수 관련 조직을 당사로 이관하면서 사업부 명칭을 기존 IT솔루션 부문에서 B(Business Technology)솔루션 부문으로 변경하였습니다.당사는 로봇 전담조직을 통합하고 본부로 확대 개편하면서 로봇영업팀, 로봇유지보수팀, 마케팅 및 사업개발팀, 로봇SI팀으로 기능을 세분화 하였고 이를 통하여 다양한 로봇 AS경험을 내재화 하였습니다. 로봇SI, 유지보수 등을 아우르는 통합된 서비스를 제공하여 로봇 렌탈/유통시장의 주도 업체로서의 입지를 다지고 있으며, 로봇 제조업체와의 협업을 통하여 서빙로봇 뿐 아니라 협동 로봇의 렌탈 상품화를 추진하고 있습니다 (3) 산업안전장비 및 해외부문 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 산업안전장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP)12,700대, 지게차 11,400대, 발전기 11대, 컴프레서 66대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 유지하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 파렛트 패키지 영업 등 다양한 활동을 통해 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 또한 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 최근 미국 현지업체 M, 산업안전장비시장 영업확대를 통해 안정적으로 현지시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. 당사는 24년 3월 국내 최초이자 최대규모인 지게차 전용 정비센터를 천안에 오픈하여 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. (4) 매출품목별 구분 (연결기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 렌탈부문 파렛트, IT솔루션기기,산업안전장비 등 창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 기타부문 부동산 관리 등 합계 (별도기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2024년 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 로지스부문 파렛트 등 물류기자재 렌탈 및 유통 산업안전장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 B OA기기, 모바일기기, 로봇 등 렌탈 및 유통 기타부문 수입임대료 등 합계 3. 원재료 및 생산설비 (1) 영업용 설비 현황 (단위 :㎡) 부 문 지점/센터 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 로지스부문 로지스 청주센터 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392, 393-2, 396-1 로지스 대구센터 경상북도 성주군 월항면 유월리 150-2 로지스 진천센터 충청북도 진천군 이월면 중산리 667-19, 사곡리 463-40, 중산리 667-20 - 창고 354m² 증축 ('24년 8월) 로지스 부산센터 울산광역시 울주군 삼남면 상천리 949-6, 949-43, 삼동면 조일리 1071-2, 1071-8 로지스 원주센터 강원도 원주시 문막읍 동화리 608 로지스 광주센터 전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13, 680-15 로지스 김해센터 경상남도 창원시 의창구 대산면 제동리 613-1, 615-3, 616 로지스 오산센터 경기도 오산시 누읍동 141-12 로지스 오포센터 경기도 용인시 처인구 포곡읍 신원리 223-21, 223-23, 223-25, 223-29 신축 중('25년 상반기 완공 예정) 로지스 인천센터 인천광역시 서구 석남동 655-73, 655-78 신축 중('25년 상반기 완공 예정) B B 구로센터 서울특별시 구로구 구로동 235-2, 901~910, 912호
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산업안전장비부문 산업안전장비 안성센터 경기도 안성시 보개면 오두리 188-18 산업안전장비 울산센터 울산광역시 울주군 삼동면 조일리 1071-5, 1071-9, 1071-11 산업안전장비 청주센터 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 232, 232-7, 232-10 산업안전장비 천안센터 충청남도 천안시 서북구 직산읍 남산리 268-3, 268-4, 268-6, 268-7, 268-8, 268-10, 268-11, 269-3 합 계 (2) 신규 지점 등의 설치계획 로지스부문의 경우 입출고 및 세척 등에 관한 업무효율 개선을 위해 신규 부지 매입을 통한 지점 이전을 계획하고 있습니다. 접근성 개선을 통해 시간당 렌탈 취급액 증가, 차량대기시간 감축, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 예정이며 이는 매출액 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. - 산업안전장비 부문의 경우 고소장비 및 지게차의 효율적인 렌탈영업과 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 하기 위하여 신규 거점 주기장 설치 또는 이전을 검토하고 있습니다. 이를 통하여 정비시간 단축, 장비 안정성 제고, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 것으로 예상되며 매출 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. (3) 기타 영업용 설비 - 해당사항 없음 (4) 당사의 시설 및 설비 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2024년 4분기말 현재 장부금액은 2.695억원으로 전년말 대비 107억원 감소하였습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 취득원가 상각누계액(*1) 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 비품 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 부문 구 분 제25 기 제24 기 제23 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 로지스부문 1. 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 2. 영업손익 3. 고정자산 4. 감가상각비 산업안전장비 부문 1. 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 2. 영업손익 3. 고정자산 4. 감가상각비 B 부문 1. 매출액 - 내부매출액 - 외부매출액 2. 영업손익 3. 고정자산 4. 감가상각비 - 상기 수치는 당사의 별도기준이며 기타부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- '3.고정자산' 및 '4.감가상각비'는 리스회계처리로 인한 사용권자산 (16,331백만원) 및 사용권자산상각비(4,473백만원)가 제외된 금액입니다. 나. 매출형태별 실적 [별도기준] (단위 : 백만원) 구 분 제25 기 제24 기 제23 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 렌탈매출 자산매각 상품매출 기 타 소 계 내 수 렌탈매출 자산매각 상품매출 기 타 소 계 합 계 [연결기준] (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품, 상품, 서비스 매출액 제25 기 제24 기 제23 기 렌탈부문 파렛트, IT솔루션기기,산업안전장비 등 창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 기타부문 부동산 관리 등 계 다. 영업조직 및 판매경로[영업조직] 조 직 서울본사영업본부 부산지사 인천지사 대구지사 광주지사 대전지사 경기지사 충북지사 충남지사 강원지사 제주지사 경북지사 경남지사 [판매경로] 당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다. 라.판매방법 및 조건 법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다. 마. 판매전략 당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량
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확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다. [ 렌탈 품목별 매출 실적 비교 ] 구분 AJ네트웍스 한국렌탈 한국파렛트풀 롯데렌탈 파렛트 IT기기 등 고소장비(AWP) 등 바. 주요매출처 당사의 매출은 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인에 골고루 분포되어 있으며주요 매출처는 씨제이대한통운, 씨제이올리브네트웍스 등이며 10% 이상의 매출처는 없습니다. (3) 형태별 매출현황 가. 상품매출 1) 취급품목별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제25 기 제24 기 제23 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 렌탈매출 수 출 매 출 자산매각 수 출 매 출 상품유통 수 출 매 출 기타 수 출 매 출 합 계 2) 취급품목별 수입(매입)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제25 기 제24 기 제23 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 렌탈자산(상품 등) 수 입 매 입 합 계 3) 거래지역별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 렌탈매출 수 출 미국 외 매 출 국내 자산매각 수 출 사우디 외 매 출 국내 상품유통 수 출 필리핀 외 매 출 국내 기타 수 출 매 출 국내 합 계 4) 거래지역별 수입(매입)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 렌탈자산(상품 등) 수 입 미국 외 매 입 국내 합 계 나. 제품매출 - 해당사항 없음 다. 대행매출 - 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 ① Call-option 및 Drag-along계약 (㈜모스트엑스) 체결계약 발생조건 비 고 Call - option (주식매도청구권) AJ네트웍스㈜가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격 : 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액 Drag-along (동반매각청구권) ㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로써 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로 하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 AJ네트웍스㈜가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건 (*1) 현재 RCPS는 모두 전환되어 보통주로 변경되었으나, 해당 주식에 대한 Call-option은 계속 유지됩니다. 2019년 12월 23일 AJ캐피탈파트너스㈜와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이후 회사는 2021년 3월 31일 AJ캐피탈파트너스㈜의 ㈜모스트엑스 관련 부문을 흡수합병함에 따라 모든 계약의 주체를 이전받았습니다.이러한 콜옵션 등에 대하여 전기말 관계기업투자주식 5,146백만원, 파생상품자산 1백만원, 파생상품부채 5,147백만원을 계상하였으나, 당기 중 관계기업투자주식 손상검사에 의해 관계기업투자주식 손상차손 5,146백만원과 파생상품자산 및 파생상품부채와 관련하여 각각 파생상품평가손실 1백만원, 파생상품평가이익 5,147백만원을인식하였으며 이에 따라 당기말 잔액은 없습니다.② 무상양수권계약 당기말 현재 관계기업인 다래파크텍이 최대주주가 보유한 대상회사 주식 중 17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰수를 무상양수할 수 있는 권리인 무상양수권을 가지고 있습니다. ③ Call option 및 Put option 계약 (㈜티에스글로벌) 체결계약 발생조건 비 고 Call - option (주식양도청구권)
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AJ네트웍스㈜는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정 Put - option (주식양수청구권) 박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 AJ네트웍스㈜에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사 행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정 2022년 10월 6일 AJ네트웍스㈜와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였습니다. ④ Put-option 계약(전시몰닷컴㈜) 체결계약 발생조건 비고 Drag-along (동반매각청구권) 전환사채 발행일로부터 5년이도과하는 시점까지 회사의 경영권 매각이 이루어지지 않거나 투자자의 조기상환권 청구에도 불구하고 본건 전환사채의 조기상환이 이루어지지 않는 경우 투자자가 보통주식으로 전환한 후 옵션행사 시, 투자자에게[전환사채 발행일로부터 IRR 10%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 최대주주와 AJ네트웍스㈜(2대주주)에게 회수단가를 고려한 매각 금액을 분배한 이후 주식 수의 비율대로 잔여 매각금액을 분배하는 조건 2024년 6월 25일 관계기업 전시몰닷컴㈜의 전환사채 발행 투자계약 조건에 따라 투자자인 엠아이피(MIP)디지털실감콘텐츠투자조합 및 스마트헬스케어MIP투자조합에게 보통주식으로 전환한 이후 전시몰닷컴㈜의 주식을 매각할 경우 최대주주와 2대주주인 AJ네트웍스㈜에게 동반매각을 청구할 수 있는 권리가 부여되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - AJ토탈은 2022년 1월 1일자로 사업 효율성 제고를 위해 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다.- 2023년 2월 사업 효율성 제고를 목적으로 AJ오토파킹시스템즈를 매각하였습니다. - 2023년 12월 AJ한록을 매각하였습니다. -2024년 6월 사업 효율성 제고를 위해 AJ Total Vietnam Co., Ltd.가 AJ TOTAL HANOI CO., Ltd를 흡수 합병 하였습니다. -2024년 6월 Auto Gallery International. Inc. 보유지분을 매각 하였습니다. -2024년 8월 사업 효율성 제고를 목적으로 AJ메인터넌스파트너스를 매각하였습니다. -2024년 10월 사업 효율성 제고를 목적으로 호치킨을 매각하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. 라이선스 계약 현황 - 해당사항 없음 나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구 분 명 칭 출원/등록일 상표 AJ(심볼) 제 41-0234902호 출원일: 2011년 03월 18일 등록일: 2012년 07월 02일 상표 제 45-0043432호 출원일: 2011년 11월 03일 등록일: 2013년 02월 01일 상표 AJ렌탈 제 41-0390536호, 제 40-1238976호, 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2018년 03월 07일 상표 AJ RENTAL 상표 자크로 상표 파렛고 제 41-0372904호, 제 40-120505호, 제 40-1205050호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일 특허 고소작업차의 승강장치 제 10-1680944호 출원일: 2014년 12월 11일 등록일: 2016년 11월 23일 특허 완충접촉용 리미트스위치 제 10-0972536호 출원일: 2008년 09월 22일 등록일: 2010년 07월 21일 특허 고소작업대용 헬멧을 이용한 안전시스템 제 10-1827141호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일 특허 고소작업차의 승강 조절 장치 제 10-1550686호 출원일: 2014년 02월 04일 등록일: 2015년 09월 01일 특허 협착방지용 고소작업대
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제 10-1605992호 출원일: 2015년 04월 02일 등록일: 2016년 03월 17일 특허 협착방지용 고소작업대 제 10-1547432호 출원일: 2014년 11월 25일 등록일: 2015년 08월 19일 특허 고소작업대용 안전기구 제 10-0834405호 출원일: 2008년 03월 03일 등록일: 2008년 05월 27일 특허 감지기용 무선통신 시스템을 구비한 고소작업대용 안전시스템 제 10-1827142호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일 특허 작업용 승강기 제 10-1632485호 출원일: 2014년 06월 12일 등록일: 2016년 06월 15일 다. 법규, 정부규제에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 사업의 현황 렌탈 사업이란 임대차 계약을 통해 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지 관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업으로 정의할 수 있습니다. 국내 렌탈 시장이 빠르게 성장한 데에는 경기 침체 이외에도 소비욕구 및 인구구조의 변화, 관리 서비스에 대한 기대감 등을 원인으로 찾을 수 있습니다. 과거에는 물건을 소유해야 한다는 생각이 지배적이었으나, 최근에는 여러 제품을 이용하고 싶어하는 소비 욕구가 큰 점도 렌탈업이성장하고 있는 원인입니다. 신제품, 신기술이 빠르게 출시되면서 제품 가격은 비싸지고, 제품의 사이클 역시 짧아지면서 소비자들은 구매보다는 렌탈을 선호하기 시작하였습니다. 또한 1~2인 가구가 증가함에 따라, 제품을 구매하여 혼자 사용하는 1~2인가구원들이 렌탈을 선택하는 수요 역시 늘어나고 있습니다. 렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 현재 아이템별 소규모 업체가 영업을 하고 있으며, 대기업의 렌탈시장 진출이 본격적으로 이루어 지면서 렌탈시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 하지만 렌탈 사업의 특성상 자산관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다. 렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않는다면 자산의 회전율이 떨어져 회수율도 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있습니다. 따라서 렌탈은 경제적 호황, 불황에 관계없이 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 한편, 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있으며, 당사는 그 중에서 B2B 사업을 영위하고 있습니다. [B2B 렌탈 경쟁사 현황] 구분 AJ네트웍스 롯데렌탈 한국렌탈 한국파렛트풀 설립일 대표이사 손삼달 최진환 범진규 서병륜, 서용기 주요사업부문 파렛트,IT솔루션기기,산업안전장비,지게차,로봇렌탈 등 전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등 전자통신기기(계측기),OA기기,건설산업장비등 파렛트,물류기기 외 [B2B 렌탈 경쟁사 영업특성 및 동향] 구분 영업특성 동향 AJ네트웍스 파렛트, IT솔루션기기, 고소장비(AWP)를 중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중종합 렌탈사로서 성장 지속 주요핵심사업부를 중심으로 파생된로봇렌탈 등 신규 사업아이템 확대 롯데렌탈 차량 렌탈을
AJ네트웍스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸 자동차, IT사무기기, 고소작업대 등기존아이템 장단기 점유율 확대 한국렌탈 건설 장비 및 해외 투자에 주력 기존 IT사무기기, 계측기, 고소작업대 외 신규아이템 확대 한국파렛트풀 안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유 파렛트 외 물류운송, 물류인력도급 등 사업 확장 (2) 향후 전망 국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 장기/단기렌탈 양 분야에서 꾸준히 성장하고있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다. 종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다. (3) 회사의 현황[영업개황] 당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설산업장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 당사는 기존 아이템(IT, 고소작업대 등) 확대영업과 병행하여 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. B 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목 다양화를 위해 모바일, 서비스형로봇, 키오스크 등의 렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 또한 당사는 전국적 유통망을 통한 제품 판매, 유지보수를 활용한 렌탈/유통 시장으로의 확대를 통해 로봇시장 입지를 선점할 것입니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반 건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하여 안정적인 매출성장 및 이익창출에 기여하고 있습니다. 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 지게차렌탈 사업에진출하였고, 물류현장 및 건설현장의 렌탈 아이템 다양화, 유통사업 확대로 매출증대를 이루고 있습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다. 사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 작습니다. (4) 시장의 특성 소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 1) 파렛트 렌탈사업신생업체의 진입장벽이 높은
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사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행되어야 하며, 안정적인 물류인프라공급에 대한 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 그 결과 국내 파렛트렌탈시장은 당사 포함 2개사의 과점형태로 운영되고 있습니다. 파렛트렌탈시장 규모의 지속적 증대는 물류(지게차) 및 포장부자재(유통) 등의 공급선 시장까지 영향을 끼칠 것으로 기대되며 이는 당사의 주요 성장동력이 될 것으로 전망 됩니다.2) IT솔루션기기 렌탈사업국내 IT솔루션기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 IT시장 중 렌탈시장은 약 8%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server, 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 3) 산업안전장비 렌탈사업당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였고, 2024년 현재까지 60,000대 수준을 유지 하고 있습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 기존의 공산품 등 이외에 농산물, 전자제품, 사료, 비료, 판지 등의 신규 렌탈 수요가 높을 것으로 판단하고 있습니다. 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처를 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차 부품업체를 대상으로 영업을 확대하고, 가전제품 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다. B 기존 기업간거래(B2B) 사업에 무인기기 등 신규 아이템으로 포트폴리오를 확대할 예정입니다. 또 B2G 전담팀을 신설하고 조직을 확대해 온라인 교육분야 등 신규 사업분야에 적극 대응하면서 온라인 채널을 통해 아이템을 다양화할 계획입니다. 또한 로봇렌탈 시장에 진출하여 현재 서빙로봇 및 협동로봇 등 소싱 및 운영, 유지보수 등 전국 네트워크 및 제조사와 협력관계를 구축 중입니다. 당사는 전국적 유통망을 통한 제품 판매, 유지보수를 활용한 렌탈/유통 시장으로의 확대를 통해 로봇시장 입지를 선점할 것입니다. 산업안전장비 부문의 경우 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였고 산업현장에서 사용하는다양한 아이템 런칭(발전기, 공기압축기 등)과 함께 산업현장 특성에 맞는 지역밀착 영업방식으로 전환하고자 렌탈영업, 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 중에
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있습니다.당사는 24년 3월 우리나라 최초이자 최대규모인 지게차 전용 정비센터를 천안에 오픈하여 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. (6) 조직개편 ① 사업형 지주회사의 시작 당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리 하였습니다.이에 따라 합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. ② 부문별 통합을 통한 변화 당사는 2024년 10월 1일 [지주부문]과 [사업부문]을 통합하며 변화를 추진하였습니다. 이를 위해 3실(경영기획실, 재무기획실, 인사기획실), 3부문(산업장비부문, B, 로지스부문), 1총괄본부로 개편하였습니다. ③ 개편 취지 및 방향성 개편의 취지는 중복되는 업무를 줄이고 부서간 협업을 강화함으로써 신속하고 일관된 의사결정 체계 구축 및 업무 효율성을 향상 시키기 위함입니다. 또한 인적자원과 물적자원을 효율적으로 배분하여 운영비를 절감하고, 이를 통하여 회사 재무 건전성을 강화하는 등의 자원 활용의 최적화를 추진할 예정입니다. (6)사업부문별 개요 [지주부문]① 사업의 개요 당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리 하였습니다.이에 따라 합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. ② 부문별 통합을 통한 변화 당사는 2024년 10월 1일 [지주부문]과 [사업부문]을 통합하며 변화를 추진하였습니다. 이를 위해 3실(경영기획실, 재무기획실, 인사기획실), 3부문(산업장비부문, B, 로지스부문), 1총괄본부로 개편하였습니다. ③ 개편 취지 및 방향성 개편의 취지는 중복되는 업무를 줄이고 부서간 협업을 강화함으로써 신속하고 일관된 의사결정 체계 구축 및 업무 효율성을 향상 시키기 위함입니다. 또한 인적자원과 물적자원을 효율적으로 배분하여 운영비를 절감하고, 이를 통하여 회사 재무 건전성을 강화하는 등의 자원 활용의 최적화를 추진할 예정입니다. (7) 주요 종속회사에 대한 내용 AJ Rental, Inc. 는 미국 시장 진출을 위해 2018년에 설립한 건설장비 렌탈 자회사 입니다. 미국내 4개 지점망(HQ, Escondido, Perris, Dallas)을 보유중이며 고소장비, 지게차 등의 상품을 제공중입니다. 현재 국내 렌탈 사업 Know-how를 기반으로 지속 성장 중입니다. 2024년말 매출액 24,978백만원을 시현하여 2023년말 대비 2.5% 성장하였습니다. AJ Rental, Inc. 는 현지직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍크 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. - 최근 3개년 매출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 매출액 영업이익 당기순이익
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 이 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 당사가 동 자료에 기재한 미래에 발생할 것으로 예상 또는 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.법적으로 요구되는 경우를 제외하고, 당사는 장래에 일어나는 사건 또는 상황을 반영하여 예측정보를 공개적으로 갱신할 의무를 지지 않습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 파렛트ㆍIT기기ㆍ산업안전장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있는 렌탈부문, 창고 및 유통부문 그리고 기타부문으로 구성되어 있습니다. 2024년(제25기) 매출은 각 사업부의 고른 성장으로 전년대비 8.29% 증가한 1조 142억원을 기록하였습니다. 영업이익은 판관비 증가와 차세대 시스템 도입등으로 전년대비 7.24% 하락한 728억원을 기록하였습니다. - 주요 경영지표 (단위 : 백만원) 구분 제25기 제24기 전년대비 증감률 매출액 영업이익 2024년 한국 경제는 불확실성 증대와 대외 경제 환경의 영향으로 어려움을 겪었습니다. 4분기 국내총생산(GDP)은 전 분기 대비 0.1% 성장에 그쳤으며, 연간 성장률은 1.2%를 기록했습니다. 첨단기술 분야에서 미국과 중국의 갈등이 심화 되었으며, 러시아-우크라이나 전쟁의 지속으로 에너지 시장과 글로벌 곡물 공급에 대한 불안정성이지속되며 물가 상승 압력을 더했습니다.이러한 경영환경 아래 당사는 렌탈자산 다변화로 특정 업종의 시황변동에 대한 높은 대응력과 B2B 렌탈 업계의 Top Tier 시장 지배력을 유지하는 한편, 지속적인 금융비용 감소와 자회사 및 관계사 구조조정으로 계열관련 risk를 축소 하였습니다. 또한 렌탈 부문의 지속적인 성장과 로봇렌탈등의 신규사업 확장에도 주력하며, 미래 주력사업 확대에도 힘쓰고 있습니다. 국제통화기금(IMF)과 세계은행(World Bank)등 주요 기관은 2025년 세계 경제 성장률을 2.3~2.7%로 전망하고 있습니다. 글로벌 경기 둔화 가능성과 각국의 긴축정책, 정책 불확실성 확대, 무역정책의 부정적 변화, 지정학적 리스크 확산, 물가상승, 기상이변으로 인한 자연재해 등이 하방요인으로 작용하고 있습니다.이에 당사는 핵심 사업을 중심으로 국내 시장에서 안정적인 성장을 지속하고 로봇렌탈 시장에서 가시적인 성과를 창출하는 한편, 인수합병(M)을 통해 미래 신사업 발굴과 혁신을 가속화하여 사업 경쟁력을 강화할 예정 입니다. 로지스, B, 산업장비등 핵심 사업부문의 시장 지배력을 확대하고, 신규 성장축을 확보하여 사업 포트폴리오를 강화 할 것 입니다. 이를 위해 기존 사업의 자산 효율성을 높이고 차별화된 고객 가치를 창출하는데 주력하여 주주가치 제고에 만전을 기할 것 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태 (단위 : 백만원) 과목 제 25 기 제 24 기 증감 증감율 유동자산 매각예정비유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 매각예정비유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업주주지분 비지배주주지분 자본총계 부채및자본총계 - 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 자산총계는 전기대비 956억원(5.89%) 증가한 1조 7,178억원이며 자산의 주요 증가 원인은 투자부동산과 사용권자산 증가로 인한 비유동자산 증가 등입니다.- 부채총계는 전기대비 715억원(5.95%) 증가한 1조 2,740억원이며 부채의 주요 증가 원인은 유동성사채 및 비유동사채 증가 등입니다.-
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자본총계는 전기대비 241억원(5.74%) 증가한 4,437억원이며 자본의 주요 증가 원인은 기타포괄손익 누계액 증가 등입니다. 나. 연결영업실적 (단위 : 백만원) 과목 제 25 기 제 24 기 증감 증감율 영업수익 영업비용 영업이익 기타수익 기타비용 관계회사투자손익 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업당기순이익(손실) 중단영업당기순이익 당기순이익 - 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 영업수익은 1조 142억원으로 전기대비 8.29% 상승하였으며 영업이익은 728억원으로 전기대비 7.24% 하락하였습니다. 판관비 상승과 차세대 시스템 도입의 영향이 있었습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 증감 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 매각예정자산으로의 대체 현금 및 현금성 자산의 순증가(감소) 기초 현금 및 현금성 자산 기말 현금 및 현금성 자산 - 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 당기말 현금은 전기대비 171억원(-14.0%) 감소하였으며, 주요 원인은 단기차입금 감소 등입니다. 나. 자금조달 외부자금조달 요약표[국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) (전자)단기사채 기업어음 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금 기 타 총 계 - 상기 외부자금조달 요약표는 별도재무제표기준으로 작성하였습니다. [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 총 계 5. 부외거래 가. 우발상황과 약정사항의 내용'Ⅲ.재무의 관한 사항' 중 '3.연결재무제표 주석'의 '우발상황과 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 주식회사 전북은행 설립연월일 대 표 자 백 종 일 본점소재지 전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566(금암동)(전화번호: 063-250- 7114) 목 적 사 업 1. 은행업무2. 외국환업무3. 신탁업무4. 신용카드 업무5. 증권업무6. 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무 자본금(출자금등) 금 461,622백만원 (1주당 액면가액: 금 5,000원) 주요주주(출자자등) (주)JB금융지주 (100%) * 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임 나. 사업의 내용 1. 영업개황 (주)전북은행은 2024년도 3분기 결산 결과, 별도 기준 억원(연결 기준 억원)의 당기순이익을 시현, 전년동기 대비 9.8% 증가(연결 기준 8.5% 증가)한 실적 을 기록하였습니다. 2024년 3분기 실적의 주요 요인은, 핵심사업에 대한 역량 집중 및 여수신 구조의 지속적인 개선 등을 바탕으로 한 핵심이익 강화, 유가증권 등 비이자이익 확대 및 선제적 리스크 관리를 통한 대손비용 관리 등입니다. 주요 경영지표 부문에서는 기준금리 인하 추세로 인한 NIM(2023년 3분기 2.83% → 2024년 3분기 2.70%) 하락 영향에도 불구하고, 2024년 3분기 ROE 11.02%(연결기준 10.93%) 및 ROA 0.88%(연결기준 0.97%)의 양호한 수익성 지표를 달성하였습니다. 자산건전성 지표인 고정이하여신비율은 0.68%, 연체율은 0.78%, 대손비용율은 0.83%를 기록하였으며, 경기 불확실성에 대비하여 건전성 제고 및 리스크관리 정책을 적극 추진 중에 있습니다. 또한, 자본적정성 지표인 2024년 3분기 연결 기준 BIS비율은 , 보통주자본비율(Core Tier1) 를 기록하여 안정적인 자본기반을 유지하고 있으며, 한정된 자기자본을 효과적으로 사용하기 위해 각종 리스크 한도 등을 효율적으로 관리하고 있습니다. 전북은행은 어떠한 환경에서도 흔들리지 않는 강한 은행이 되기 위해 내실을 바탕으로 한 안정적인 성장을 추구하면서 역내외 고객기반을 더욱 공고히 함과 동시에 금융 환경 및 규제 변화에 부응한 전북은행만의 차별화된 전략을 지속 추진해 나갈 계획입니다. 또한,「누구에게나 따뜻한 금융」이라는 기조 아래, 지속되는 경기침체로 어려움을 겪고 있는 서민들에게 다시 일어설 수 있는 버팀목이 되어 지역민, 지역경제와 함께 동반성장 할 수 있는 상생의 효과를 창출하여 행복한 직장과 따뜻한 금융을 실천할 수 있는 은행이 되기 위해 역량을 집중해 나가겠습니다. 2. 영업의 종류 구 분 주요내용 수신업무 입출금이 자유로운 예금, 여유자금 운용에 유리한 예금, 목돈마련을 위한 예금, 주택마련을 위한 예금 등 여신업무 기업자금대출, 가계자금대출, 협약대출 및 특수자금대출 등 외국환 및 국제업무 외환 : 외화예금, 외화현찰 환전, 해외 송금, 외화수표 매입, 여행자수표 판매 수출 : 신용장 통지, 신용장 양도, 수출환어음 매입 및 추심, 선적서류 발송, 무신용장 방식 수출, 수출 사후관리 수입 : 수입신용장 개설, 수입신용장의 조건변경 및 취소, 수입화물선취보증서 발급, 수입화물대도, 선적 서류의 인도 및 결제, 무신용장 방식의 수입 지급보증 : 대내외 외화표시 지급보증서 발급 외화대출 : 일반외화대출, 통화전환옵션부 외화대출 무역관계 여신업무 : 무역어음 대출, 무역금융관련 지급보증 유가증권 업무 통화안정증권, 국채, 정부보증채, 지방채, 금융채, 사채, 주식, 기타유가증권,외화증권, 역외외화증권 보험신탁 업무 여유자금운용에 유리한 상품,수익증권,연금상품,보험연금상품, 보험보장상품 신용카드 업무 신용/체크카드 회원 모집 및 운영, 승인/매입/청구/결제업무, 카드금융 업무(단기/장기 카드대출),카드 부가서비스 업무(리볼빙, 포인트 연계 할부서비스), 기타카드 업무(선불카드, IC카드) 내국환 업무 외부환 : 당행/타행 고객간 자금수수(본지점환, 타행환)내부환 : 당행 본지점간 자금수수(전금, 역환) 기타 업무
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국고대리점(수납)업무, 공공금고업무, 시공과금 및 공공요금수납, 대여금고 등 3. 영업 종류별 영업현황 (1) 예금업무 (단위 : 억원) 구 분 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수금 요 구 불 예 금 저 축 성 예 금 수 입 부 금 주 택 부 금 C D 소 계 외화예수금 신탁예수금 금 전 신 탁 금 전 신 탁 이 외 의금 전 신 탁 소 계 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. (2) 대출업무(가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 억원) 구 분 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 외화대출금 지급보증대지급금 소 계 신탁대출금 합 계 주1) 외화대출 : 내국수입유산스 포함주2) K-IFRS 개별기준 실적임. (나) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 억원) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 원 화 원화대출금 신탁대출금 지급보증대지급금 외 화 대 출 금 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. (다) 자금용도별 대출현황 (단위 : 억원) 구 분 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 기업자금대출 운전자금대출 시설자금대출 특별자금대출 계 가계자금대출(주택자금대출) 공공 및 기타자금대출 운전자금대출 시설자금대출 계 합 계 주1) 은행계정 원화대출금 잔액 기준 (단, 은행간대여금 제외) 주2) K-IFRS 개별기준 실적임. (라) 예대율 (단위 : 억원) 구 분 제64기 3분기 제 63기 제 62기 대출금(A) 예금등(B) 비율(A/B) 주1) 대출금(A) = 원화대출금 - 정책자금 주2) 예금등(B) = 원화예수금(요구불+저축성+수입부금+주택부금) + 커버드본드 + 양도성예금증서(시장성CD) 주3) 예대비율은「은행업감독업무시행세칙」에 따라 매월 평잔 기준으로 산출함. 주4) K-IFRS 개별기준 실적임. (3) 지급보증업무 (가) 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 제64기 3분기 제 63기 제 62기 확정지급보증 미확정지급보증 합 계 주) K-IFRS 개별기준 실적임. (4) 유가증권 투자업무 (가) 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 억원) 구 분 제64기 3분기 제63기 제 62기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 은행계정원화증권 국ㆍ공채 금 융 채 사 채 주 식 기타증권 소 계 신탁계정원화증권 국ㆍ공채 금융채 사 채 주 식 기타증권 소 계 외화 외화증권 역외외화증권 소 계 합 계 주1) 평균잔액은 기중평잔 주2) K-IFRS 개별기준 실적임. (나) 유가증권 시가정보 (단위 : 억원) 구 분 장부가액(A) 시가(B) 증감(B-A) 충당금 잔액 원화 은행계정 당기손익-공정가치측정증권 주식 채권 기타증권 소계 기타포괄손익공정가치측정증권 주식 채권 기타증권 소계 상각후원가측정증권 주식 채권 기타증권 소계 자회사등 투자지분 은행계정 합계 신탁계정 신탁계정 주식 채권 기타증권 소계 신탁계정 합계 합 계 외화 상품유가증권 국 내 국 외 소 계 투자유가증권 자회사 기 타 소 계 합 계 총 계 주) 당기손익-공정가치측정증권의 평가손익은 당기손익으로 인식되고, 기타포괄손익-공정가치측정증권의 평가손익은 기타포괄손익(자본항목)으로 인식되나, 상각후원가측정증권의 평가손익은 인식하지 아니함. (다) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 억원,%) 구 분 제64기 3분기 제 63기 제 62기 유가증권(A) 예금 등(B) 비율(A/B) 주1) 유가증권(A) = 은행계정 유가증권(원화) 기중평잔주2) 예금 등(B) = (요구불예금+저축성+수입부금+주택부금+CD)의 기중평잔 주3) K-IFRS 개별기준 실적임. (5) 신탁업무 (단위 : 억원) 구 분 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 합 계 주1) 수탁고는 기중평잔임. 주2) 신탁보수 = 신탁보수 + 중도해지수수료(은행계정) - 신탁보전금 주3) K-IFRS 개별기준 실적임. (6) 신용카드업무 (단위 : 좌,
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백만원) 구 분 제64기 3분기 제 63기 제 62기 회원수(가맹자수) 기 업 개 인 하니비(체크) 계 가맹점수 수익상황 매출액 수수료수입액 주1) 가맹점은 2012.12.22 BC카드로 이관 후 2022.9.5. KB국민카드로 대행사 변경 주2) 매출액은 일시불, 할부, 현금서비스 이용금액임 주3) 수수료 수입액 : 원화신용카드수입수수료 - 신용카드지급수수료 - 신용카드 책임부담금 * 원화신용카드수입수수료: 이자수익으로 분류되는 신용판매대금수입수수료, 현금서비스수입수수료, 카드론이자수입수수료를 포함한 금액임 (7) 수수료 거래내역 (단위 : 억원) 구 분 항 목 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 수수료 수익(A) 원 화 수 입 보 증 료 원 화 수 입 수 수 료 신용카드수입수수료 외 화 수 입 보 증 료 외 화 수 입 수 수 료 유 가 증 권 대 여 료 소 계 수수료 비용(B) 원 화 지 급 수 수 료 신용카드지급수수료 외 화 지 급 수 수 료 소 계 순수수료수익(A-B) 주1) 신용카드수입수수료에는 현금서비스수입수수료, 카드론이자수입수수료, 신용판매대금수입수수료 제외함 주2) K-IFRS 개별기준 실적임. 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개점) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 경기도 인천광역시 대전광역시 세종특별자치시 전라북도 전주지역 군산지역 익산지역 기타지역 해외지역 계 주1) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨 주2) 출장소에는 소형영업점이 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 억원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 미상각잔액 지점 및 출장소 합 계 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 C D ATM 기타(공과금수납기) 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 ▣ 2024년 3분기 지점의 신설 현황 (단위 : 개점) 구 분 전북 세종 대전 서울 경기 인천 계 신설 ▣ 2024년 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 (단위 : 개점) 구 분 전북 세종 대전 서울 경기 인천 계 신설 ※ 상기 계획은 금융시장 여건 및 경영환경 변화 등에 따라 변동될 수 있음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 수익성 비율 (단위 : %) 구 분 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 ROA ROE NIM (순이자마진) 주1) ROA와 ROE 수치는 대손준비금 감안 전 기준임. 주2) K-IFRS 개별기준 실적임. 나. 안정성 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제 64기 3분기 제 63기 제 62기 BIS기준자기자본(A) 위험가중자산(B) BIS기준 자기자본비율(A/B) 기본자본비율(Tier 1 ratio) 보통주자본비율(Core Tier 1) 주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행) 기준 자기자본비율 = 자기자본/ 위험가중자산 ×100 주2) BIS기준 자본비율 산정기준 :『바젤Ⅲ 및 연결 』기준 적용주3) 2022년 6월 내부등급법 적용 후 기준 다. 건전성 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제64기 3분기 제 63기 제 62기 연체비율 (신용카드채권) 고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립률(A/B) 총대손충당금잔액(A) 고정이하여신(B) 주1) K-IFRS 개별기준 실적임 주2) 연체비율은 1개월이상 원리금 연체율 기준 주3) 대손충당금적립률은 대손준비금을 제외한 실적임 라. 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제64기 3분기 제64기 2분기 제64기 1분기 제63기 4분기 제63기 3분기 유동성커버리지비율(주1) 외화유동성커버리지비율(주2) 주1) 유동성커버리지비율은 해당 기간 동안의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출함 주2) 유동성커버리지비율은 해당기간의 경영공시 산출기준과 동일하게 적용함 다. 재무에 관한 사항 요약재무정보(은행) (단위 : 백만원) 과 목 제64(당)기 3분기 제63(전)기 제62(전전)기 (2024년 9월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) 1. 현금 및 예치금
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2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4. 상각후원가 측정 유가증권 5. 종속기업,공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 6. 상각후원가 측정 대출채권 7. 유형자산 8. 사용권자산 9. 무형자산 10. 투자부동산 11. 순확정급여자산 12. 이연법인세자산 13. 기타자산 [자산총계] 1. 예수부채 2. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 기타부채 [부채총계] 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 기타포괄손익누계액 4. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 전입(환입)필요액)(대손준비금 전입(환입)예정액) [자본총계] [자본과 부채총계] 라. 임원 및 직원 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 백종일 남 1962년 12월 은행장 사내이사 상근 이사회 자회사CEO후보추천위원회 - 2005 페가수스인베스트먼트 상무- 2015 전북은행 부행장- 2019 JB자산운용 대표이사- 2021 PPCBank(캄보디아) 은행장 2024년 12월 31일 오승원 남 1964년 04월 상임감사위원 사내이사 상근 이사회 감사위원회 - 2016 금융감독원 특수은행국 국장 - 2017 금융감독원 은행담당 부원장보 - 2019 새마을금고중앙회 금고감독위원회(위원장) 신임 2026년 03월 26일 류한호 남 1959년 03월 이사 사외이사 비상근 이사회 임원후보추천위원회 리스크관리위원회 자회사CEO후보추천위원회 - 1995 삼성정신문화연구소 총괄팀장- 2006 삼성경제연구소 경영전략실장(상무)- 2010 삼성경제연구소 연구조정실장(전무)- 2018 한국경영학회 부회장 신임 중임 2025년 03월 26일 이광철 남 1957년 03월 이사 사외이사 비상근 이사회 임원후보추천위원회 리스크관리위원회 보상위원회 - 1988 홍익대학교 경영학과 교수- 2019 JB우리캐피탈/JB금융지주 사외이사- 2022 강남대학교 글로벌경영학부 특임교수(現) 신임 2025년 03월 29일 이종건 남 1973년 06월 이사 사외이사 비상근 이사회 보상위원회 감사위원회 임원후보추천위원회 - 2007 법무법인 정평 변호사- 2013 법무법인 이후 대표변호사(現) 신임 중임 2025년 03월 26일 송종근 남 1965년 12월 이사 기타비상무이사 비상근 이사회 보상위원회 리스크관리위원회 - 2015 하나카드 경영전략본부장- 2018 STX엔진 사장/부사장- 2023 JB금융지주 부사장(現) 최대주주임원 신임 2024년 12월 31일 김태구 남 1966년 04월 부행장 미등기 상근 여신지원본부 - 2012 국민은행 범박동지점장- 2016 국민은행 화성향남지점 지역본부장- 2018 국민은행 여신심사본부장- 2020 국민은행 여신관리/심사그룹장(전무) 신임 중임 2024년 12월 31일 박종완 남 1967년 07월 부행장 미등기 상근 투자금융본부 - 2015 전북은행 여신심사부장 - 2019 전북은행 서신동지점장 - 2020 전북은행 투자금융부장 신임 중임 중임 2024년 12월 31일 방극봉 남 1968년 04월 부행장 미등기 상근 경영기획본부 - 2017 전북은행 업무지원부장- 2019 전북은행 인사지원부장- 2021 전북은행 안행교지점장 신임 중임 2024년 12월 31일 김선화 여 1969년 01월 부행장 미등기 상근 CRO 리스크관리본부 데이터본부 - 2017 전북은행 종합기획부 재무팀장- 2020 전북은행 여신심사2부장- 2021 전북은행 고객업무부장 신임 중임 2025년 12월 31일 이강현 남 1966년 04월 부행장 미등기 상근 CISO(정보보호최고책임자) - 2016 광주은행 디지털금융부장- 2016 광주은행 수도권전략부장- 2021 광주은행 서울영업부장- 2022 광주은행 부행장보(現) / 겸직 신임 중임 2024년 12월 31일 조기영 남 1967년 11월 부행장 미등기 상근
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준법감시인 - 2016 전북은행 둔산지점장 - 2019 전북은행 유성지점장 - 2020 JB금융지주 검사부장 - 2021 전북은행 여신감리부장 신임 2024년 12월 31일 심경식 남 1967년 07월 부행장 미등기 상근 3영업본부중부영업본부 - 2015 전북은행 세종아름지점장 - 2017 전북은행 대전지점장 - 2019 전북은행 여신심사부장 - 2021 전북은행 중부종합금융센터장 신임 2024년 12월 31일 김태현 남 1970년 08월 부행장 미등기 상근 자금본부자산관리본부카드사업본부 - 2018 전북은행 자금부장 - 2021 전북은행 인사지원부장 신임 2024년 12월 31일 오현권 남 1969년 10월 부행장 미등기 상근 1영업본부 - 2017 전북은행 전북대지점장 - 2019 전북은행 삼천동지점장 - 2021 전북은행 여신심사부장 - 2023 전북은행 부행장보 신임 2024년 12월 31일 정상훈 남 1971년 10월 부행장 미등기 상근 디지털본부 - 2018 신한은행 디지털기획팀장 - 2019 신한은행 디지털R Lab장 - 2020 신한은행 도곡남지점장 - 2021 신한캐피탈 SI금융본부장 신임 2024년 12월 31일 전상익 남 1970년 10월 부행장보 미등기 상근 2영업본부 - 2019 전북은행 가수원지점장 - 2021 전북은행 미장동지점장 - 2022 전북은행 군산지점장 신임 2025년 12월 31일 탁형재 남 1970년 07월 부행장보 미등기 상근 IT본부 - 2019 전북은행 ICT운영부장 - 2020 전북은행 IT개발부장 - 2022 전북은행 IT기획부장 신임 2025년 12월 31일 박성훈 남 1971년 08월 부행장보 미등기 상근 경영지원본부 자산관리본부 - 2019 전북은행 준법감시부장 - 2021 전북은행 팔복동지점장 - 2023 전북은행 인사지원부장 신임 2025년 12월 31일 정동필 남 1971년 07월 부행장보 미등기 상근 언택트영업본부 - 2018 전북은행 따뜻한금융클리닉 전주센터장 - 2021 전북은행 언택트금융센터장 신임 2025년 12월 31일 서두원 남 1971년 09월 부행장보 미등기 상근 마케팅전략본부 - 2019 전북은행 우석대지점장 - 2019 전북은행 정읍시청지점장 - 2021 전북은행 영업추진부장 - 2022 전북은행 영업기획부장 - 2022 전북은행 마케팅추진부장 신임 2025년 12월 31일 김은호 남 1970년 05월 부행장보 미등기 상근 CCO(금융소비자보호총괄책임자) - 2017 전북은행 동산동지점장 - 2019 전북은행 호성동지점장 - 2019 전북은행 금암지점장 - 2021 전북은행 전북도청지점장 신임 *) 상기 오승원, 류한호, 이광철, 이종건의 임기 만료일은 정기주주총회 개최일자 미확정에 따른 예상일자로 실제 임기 만료일은 정기주주총회 개최일임. ※ 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항 없음 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 금융업 남 금융업 여 합 계 주1) 미등기임원을 포함하여 작성주2) 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였음. (2024.01.01.~2024.09.30. 기준)주3) 원소속 금융지주 겸직자 7명(정규직 4명, 계약직 3명) 포함 원소속 금융지주 파견자 2명(계약직 2명) 포함 원소속 광주은행 겸직자 3명(임원 1명, 정규직 2명) 포함 주4) 겸직직원 보수는 원소속회사에서 선 지급하고, 업무분담비율에 따라 사후 정산한 금액을 기준으로 작성하였음. 주5) 연간급여총액과 1인 평균급여액 작성 시 기준일 현재 재직 중인 미등기임원에게 지급한 당해연도 임원성과급과, 퇴직한 미등기임원의 이연성과급(14명/2,348백만원)을 포함하여 작성하였음.주6) 1인 평균급여액은 2024.01.01.~2024.09.30
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까지의 월별 평균급여액의 합으로 작성하였으며, 월별 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 작성하였음.주7) 기간의 정함이 없는 근로자 : 별정직원, 서무직, 일반직원, 전문직 기간제 근로자 : 임원, 사무원, 전문직(계약), 서무직(계약), 파트타이머 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○ 신탁재산관리자의 지정 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정)(1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 각 호의 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각 호의 업무, 기타 신탁사무위임계약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁재산의 추심업무2. 신탁재산의 추심에 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 신탁사무위임계약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 신탁사무위임계약에 의하여 위임받은 사무(채무자 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 유동화자산의 추심 및 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정에 대한 특약 제4조) 제 4 조 (신탁재산의 관리)(1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 각 호의 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각 호의 업무, 기타 신탁사무위임계약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁재산의 추심업무2. 신탁재산의 추심에 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 신탁사무위임계약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 신탁사무위임계약에 의하여 위임받은 사무(채무자 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 회수된 금원의 교부 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정에 대한 특약 제8조) 제 8 조 (취득 금원 등의 관리)(1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 채무자 등으로부터 신탁재산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 육(6)개월이 되는 날로부터 유동화자산 관련계약에 따라 채무자 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 채무자 등의 유동화자산 관련 결제대금이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정에 대한 특약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리)(1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 채무자
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등으로부터 신탁재산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 육(6)개월이 되는 날로부터 유동화자산 관련계약에 따라 채무자 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 채무자 등의 유동화자산 관련 결제대금이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의 작성 및 계산 등)(1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 ① 신탁특약 제7조에 따른 일일현금지급 조건의 충족 여부를 확인할 수 있는 일일보고사항을 포함하여 매 영업일의 유동화자산의 현황, 추심의 결과와 그 내역에 대한 보고서를 해당 영업일에 대한 자료처리일의 다음 영업일까지, ② 매 계산기간 종료일을 기준으로 유동화자산에 대한 연체 현황을 해당 계산기간 종료 직후 계산일까지, ③ 매 계산기간의 유동화자산의 현황, 추심의 결과와 그 내역 및 유동화자산의 대출원금 구간별 대출건수, 유동화자산 원금잔액 및 유동화자산 예상 원금회수액에 대한 보고서를 해당 계산기간 종료 직후 계산일까지 수탁자에게 제출하여야 하며, 그 외에 수탁자가 신탁재산관리자의 신탁재산관리업무에 관한 자료를 합리적으로 요청하는 경우 해당 자료를 수탁자에게 제출하여야 한다. ①에 따른 보고의 경우, 유동화자산의 원금회수액을 포함하고, 특히 추가 신탁의 효력발생일의 일일보고사항에는 추가신탁 대상 유동화자산에 대한 추가 유동화자산 확정일 현재의 유동화자산 원금잔액과 그에 대한 추가신탁의 효력발생일까지의 원금회수액, 추가 유동화자산 확정일 현재로 계산된 제외자산 원금잔액이 포함되어야 하며, ③에 따른 보고의 경우, 유동화자산의 원금회수액과 제외자산 원금잔액, ②에 따라 보고된 직전 계산기간 종료일 현재의 유동화자산 연체에 대한 최종 현황이 포함(연체 유동화자산 원금잔액의 현황 포함)되어야 한다.(2) 신탁재산관리자는 한국에서 채택된 국제회계기준에 의한 방법과 양식에 따라 신탁재산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁재산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 관계법령에 따라 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁재산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다.(5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 현금의 관리 및 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제16조) 제 16 조 (현금의 관리 및 운용)(1) 수탁자는 위탁자와 협의하여 신탁재산에 존재하는 현금을 법령이 허용하는 범위 내에서 다음 각 호의 방법으로 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유 계정을 포함하며 이하 본 항에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성 예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)2. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권4. 국내 유효신용등급
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AAA인 회사채 또는 국내 유효신용등급이 AAA인 기업 또는 공공기관이 발행한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)5. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관에 대한 자금대여(수탁자의 고유계정으로의 대출 포함)6. 국내 유효신용등급이 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁. 다만, 이 경우 신탁재산의 운용방법은 제1호 내지 제5호에 규정된 각 운용방법에 한정되며, 특정금전신탁을 통한 위 제1호 내지 제5호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제5항을 적용한다.(2) 제1항에 따른 현금의 운용은 언제든지 현금화할 수 있도록 운용하여야 하며, 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항에 따른 현금자산의 운용과 관련하여 수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 자금을 동일 상품에 운용할 수 있다.1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호 및 제6호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제5호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다. ○ 유동화자산의 처분 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제19조) 제 19 조 (유동화자산의 처분)(1) 수탁자는 제1종 수익자에 대한 수익을 제9조 제2항에 따라 전액 지급한 경우에는 신탁기간 중이라도 즉시 신탁재산에 속하는 잔존 자산을 처분하여야 한다. 다만, 제9조 제3항 제3호에 따라 신탁재산에 속하는 잔존 자산을 제2종 수익자에게 수익으로 지급하는 경우에는 그러하지 아니하다.(2) 수탁자는 제9조 제2항에 따른 제1종 수익자에 대한 수익의 전부 또는 일부를 제1종 수익자에게 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우에는, 제2종 수익자와 협의하여 제1종 수익자에 대한 수익지급이 모두 완료될 때까지 매 지급일에 제9조 제2항에 따른 수익을 제1종 수익자에게 전액 지급할 수 있도록 적절한 시기에 자산을 처분할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 원금, 변제기, 수수료율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다.(3) 수탁자는 제외자산 중 수정 유동화자산 원금잔액으로 계산되지 않는 유동화자산, 제6조 제7항에 따라 대손으로 간주된 유동화자산, 기한의 이익을 상실한 유동화자산, 연체 유동화자산 또는 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되는 유동화자산을 제2종 수익자와 협의하여 언제든지 처분할 수 있다.(4) 수탁자는 유효 수정 유동화자산 원금잔액, 특별유보금과 통제상환금 명목으로 적립된 금액의 합계액이 제1종 수익권 권면액과 최저 제2종 수익권지분의 합계액 이상인 경우에는 제2종 수익자와 협의하여 유동화자산의 일부를 처분할 수 있으며, 이 경우 유동화자산을 처분함으로써 유효 수정 유동화자산 원금잔액, 특별유보금과 통제상환금 명목으로 적립된 금액의 합계액이 제1종 수익권 권면액과 최저 제2종 수익권지분의 합계액 미만으로 떨어져서는 아니된다.(5) 본조에 따라 자산을 처분함에 있어 동일한 채무자에 대한 모든 유동화자산은 동시에 처분하여야 하며, 유동화자산을 처분하는 순서에 제한이 없다.(6) 수탁자는 제2항 내지 제4항에 따라 유동화자산을 처분 또는 처분가격을 결정함에 있어 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁재산 처분 및 처분가격 결정에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 : 해당사항 없음
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II. 자산유동화계획의 세부구조 1) 유동화 구조 : 신탁 + SPC 의 2단계 유동화 방식 2) 양도구조 : 신탁 방식3) 정산구조 : 신탁비할당, 월별현금흐름정산방식 4) 수입지급/상환구조 : 리볼빙기간, 통제상환기간, 조기지급기간으로 구분 1) 제1단계 유동화구조 요약 ● 최초 자산보유자인 현대캐피탈(주)가 자동차대출채권(신차오토할부, 중고오토할부 및 중고차론) 및 이에 부수하는 권리를 (주)한국씨티은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 최초신탁함.● (주)한국씨티은행은 신탁효력발생일에 자산확정일(2024년 06월 30일) 현재 현대캐피탈(주)가 보유하고 있는 자동차대출채권(신차오토할부, 중고오토할부 및 중고차론) 및 이에 부수하는 권리를 수탁함.● 이 자산으로부터 2029년 03월 18일까지의 만기 구조(주1)를 가지는 제1종 수익권증서 및 제2종 수익권 증서를 발행하여 그 중 제1종 수익권증서는 제2단계 자산유동화계획을 위하여 현대오토펀딩이에스지제일차유동화전문(유)를 제1종 수익권의 수익자로 하여 발행하고, 제2종수익권증서는 현대캐피탈(주)를 제2종 수익권의 수익자로 하여 발행함. (주1) 2029년 03월 18일, 최종 유동화사채 만기일 또는 유동화사채의 원리금이 전액 상환되는 날 중 먼저 도래하는 날에 종료함 2) 제1단계 유동화계획의 발행구조 요약 구분 유동화증권 유동화자산 신차오토할부채권 장부가액 양도가액 평가금액 양도일 2024년 08월 16일 수익권 발행일 2024년 08월 16일 수익권 만기일 2029년 03월 18일 (주) (주) 2029년 03월 18일, 최종 유동화사채 만기일 또는 유동화사채의 원리금이 전액 상환되는 날 중 먼저 도래하는 날에 종료함 1) 제2단계 유동화구조 요약 ● 현대오토펀딩이에스지제일차유동화전문(유)는 1단계 유동화를 통해 양수한 대상자산을 기초로 6,000억원의 유동화사채 선순위 41종 공모 6,000억원을 발행함.● 제1단계 유동화의 최초자산보유자인 현대캐피탈(주)는 신탁재산관리자로서 유동화자산의 관리,운용 및 처분등의 제반업무를 담당하며, (주)전북은행은 제2단계 유동화의 자산관리자로서 유동화자산의 관리, 운용 및 처분등의 제반업무를 담당하고, (주)한국씨티은행은 업무수탁자(자금관리자)로서 자산관리계좌의 관리, 집행 운용 등의 업무를 수행하고, 대명회계법인은 일반사무업무수탁자로서 재무제표의 작성, 사업보고서의 공시 등 투자자 보호 등의 업무를 담당함. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 가. 개 요 작성기준일 : 최초양수시 (단위 : 원) 일련번호 종목명 고유번호 발행자 효력발생일 권면액 평가금액(주2) 비고 만기일(주1) 양도금액 (주)한국씨티은행금전채권신탁제1종 수익권 (주)한국씨티은행 합 계 (주1) 유동화사채의 원리금이 전액 상환되는 날과 최종 유동화사채 만기일 중 먼저 도래하는 날에 종료함(주2) 평가금액은 제1종 수익권의 평가기관인 삼덕회계법인에서 평가한 금액임 나. 유동화자산의 종류별 세부명세 [작성기준일 : 2024년 12월 31일] (단위 : 원) 일련번호 종목명 고유번호 발행자 효력발생일 권면액 당기말금액 비고 만기일(주1) (주)한국씨티은행금전채권신탁제1종 수익권 (주)한국씨티은행 합 계 (주1) 유동화사채의 원리금이 전액 상환되는 날과 최종 유동화사채 만기일 중 먼저 도래하는 날에 종료함 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 가. 기타(수익증권) [작성기준일 : 2024년 12월 31일] (단위 : 원) 구 분 금 액 비 고 최초 양수액 변 동내 역 당 기 감 소 액 누 적 감 소 액 당 기 말 잔 액 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 가. 신탁원본현황 [작성기준일 : 2024년 12월 31일] (단위 : 원) 구 분 금 액 최 초 신 탁 금 액 당 기 발 생 액 누 적 발 생 액 당 기 회 수 액 누 적 회 수 액 당 기 말 잔 액 나. 신탁재산현황 [작성기준일 : 2024년 12월 31일 ] (단위 : 원) 구 분 금 액 금 전 채 권 합 계 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류
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선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기 이자율(%) 이자지급방법 발행방법 신용등급 조기상환 비고 사유 금액 사채 선순위 Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2025년 11월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2025년 12월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 01월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 02월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 03월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 04월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 05월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 06월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 07월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 08월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 09월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 10월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 11월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2026년 12월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 01월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 02월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 03월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 04월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 05월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 06월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2004년 08월 26일 2027년 07월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 08월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 09월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 10월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 11월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2027년 12월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 01월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 02월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 03월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 04월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 05월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 06월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 07월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 08월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 09월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 10월 18일 1개월 후급 공모 AAA(sf) Ｘ 1억원 2024년 08월 26일 2028년 11월 18일 1개월 후급 공모