chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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구분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 및 상품 등의 매입액 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 무형자산상각비 기타 합계(주1) (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당이익 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 가중평균유통보통주식수(주1) 기본주당이익 623원 163원 (주1) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당기 전기 가중평균보통주식수 차감 : 가중평균자기주식수 가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당이익당사가 보유한 희석증권(전환사채)의 반희석효과로 인해 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비(환입) 유형자산처분이익 유형자산처분손실 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분이익 사용권자산상각비 무형자산처분손실 종속기업투자주식처분이익 매출채권처분손실 파생상품평가이익 외화환산이익 외화환산손실 사채상환손실 이자수익 이자비용 배당금수익 법인세비용(수익) 합계 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권의증감 미수금의증감 선급금의증감 재고자산의증감 선급비용의증감 매입채무의증감 미지급금의증감 예수금의증감 미지급비용의증감 환불부채의증감 계약부채의증감 선수금의증감 합계 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 건설중인자산의 유형자산 대체 장기차입금의 유동성 대체 리스부채의 유동성대체 유형자산관련 미지급금의 증감 종속기업투자주식과 관계기업투자주식의 대체 전환사채의 유동성 대체 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 대체 상각 증가 감소 단기차입금 전환사채 장기차입금 리스부채 합계 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 대체 상각 증가 감소 단기차입금 전환사채 장기차입금 리스부채 합계 33. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 회사명 당기말 전기말 종속기업 아르케인베스트먼트(주) ○ ○ 브라만투자조합1호(주1) X ○ 관계기업 (주)뉴라클제네틱스 ○ ○ (주)뉴라클사이언스 ○ X 기타의 특수관계자 브라만투자조합2호 X ○ 브라만투자조합3호 ○ ○ 브라만-두은신기술조합1호 ○ ○ 아르케오픈이노베이션신기술투자조합제1호 ○ ○ 아르케바이오스타신기술투자조합제1호 ○ ○ 아르케브로스바이오스타신기술투자조합제2호 ○ ○ 아르케바이오스타신기술투자조합제3호 ○ ○ 아르케케이엔티바이오스타신기술투자조합제4호 ○ ○ 아르케테크스타신기술투자조합제5호 ○ ○ 더블유더블유지-아르케프리아이피오1호 ○ ○ 교보15호기업인수목적주식회사 ○ ○ (주1) 브라만투자조합1호는 2024년 1월에 개최된 조합원 총회에서 해산을 결의하였습니다.해당 조합의 해산으로 조합재산 ㈜뉴라클사이언스의 주식 179,604주를 분배받았습니다. (2) 당기에는 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 없으며, 전기에는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)뉴라클제네틱스 당기에는 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 없으며, 전기말에는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 (주)뉴라클제네틱스 (4) 특수관계자와의 자금거래의 내역 (단위 : 천원) 특수관계자 출자금 회수 배당금 수취 당기 전기 당기 전기 브라만투자조합1호 아르케인베스트먼트(주) (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합계
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34. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 자산구분 장부금액 담보설정금액 설정권자 내용 토지/건물 산업은행 충북 진천공장 토지 충주시(주1) 충주공장 산업은행 수출입은행 신한은행 토지/건물 산업은행 서울시 용산구 하나은행 합계 (주1) 충주 공장 신설과 관련하여 정부보조금(50억)을 받기로 약정하였으며 현재 42억을 수령한 상태입니다. 약정된 금액을 전액 수령하는 경우 5년간 처분의 제약이 발생합니다.(2) 제공받은 담보 및 지급보증내용 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 1USD) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 대표이사 기업은행 기한부수입신용장 기업은행 일람불수입신용장 산업은행 운전자금차입 하나은행 서울보증보험 참빛충북도시가스 계약이행보증 합계 (3) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험회사 재산종합보험(주1) 본사, 연구소,진천공장, 충주공장, 창고 DB손해보험 가스사고배상보험 연구소, 진천공장, 충주공장 환경책임보험 연구소, 진천공장 승강기사고배상보험 진천공장 합계 (주1) 화재보험에 대한 보험금 수령권은 산업은행 등 장기차입금과 관련하여 질권 설정되어 있습니다.(4) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원, 1USD) 구분 금융기관 한도약정액 미실행액 실행액 무역금융 기업은행 운전자금 산업은행 운전자금 하나은행 시설자금 산업은행 수출입은행 신한은행 합계 (5) 매출채권의 배서양도당기와 전기중에 당사의 매입처에 구매대금 지급을 위하여 배서양도한 매출채권의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 구분 당기 전기 매출채권 만기미도래 상기 매입처에 배서양도한 매출채권 등의 대부분은 최초 채무자가 지급을 하지 못할 경우 최초 채무자 및 당사가 상환의무를 지고 변제하는 조건으로 배서양도되었는 바,보고기간종료일 현재 당사는 만기가 미도래한 매출채권에 대하여 전액 매출채권과 매입채무에 계상하고 있습니다. (6) 기타약정사항 1) 공동연구개발계약① VM202당사는 2004년 1월 3일 (주)헬릭스미스와 당뇨병성 신경병증 등에 대한 치료제 VM202에 대한 공동연구개발계약을 체결하였습니다. 동 계약은 (주)헬릭스미스와 공동으로 상용화하는 계약으로, 당사가 기술료 및 국내 상용화 비용을 부담하고 개발 성공시 최종 제품에 대한 대한민국 내에서의 생산 및 판매권과 조건부 전세계 원료공급권을 소유하는 계약입니다.당사는 최종 제품의 매출이 발생한 시점부터 관련 지적재산권의 만료시까지 해당 제품 총매출액의 5%(단, 최종 제품의 연간매출액이 15억원을 초과한 해 이후에는 총매출액의 10%)를 경상기술료로 (주)헬릭스미스에게 지급하기로 되어 있습니다.당기말 현재 해당 공동연구개발 프로젝트와 관련하여 개발비(무형자산)로 인식한 금액은 25억원 입니다.② VM206당사는 2008년 1월 24일 항암 유전자 치료제 VM206을 (주)헬릭스미스와 공동으로 상용화하는 계약을 체결하였습니다. 당사는 기술료 및 일본을 제외한 아시아 전역에서의 상용화 비용을 부담하고 개발성공시 최종 제품을 동 지역에서 독점적으로 생산 및 판매할 권리와 독점 원료공급권을 소유합니다.당사는 최종 제품의 매출이 발생한 시점부터 관련 지적재산권의 만료시까지 해당 제품 총매출액의 10%를 경상기술료로 (주)헬릭스미스에게 지급하기로 되어 있습니다.당기말 현재 해당 공동연구개발 프로젝트와 관련하여 개발비(무형자산)로 인식한 금액은 3억원 입니다. 2) 당사는 산업은행 등 차입금 1,270억원에 대하여 부채비율 200% 유지 등을 준수하도록 약정하고 있습니다. 당기말 현재 해당 약정사항들을 준수하고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 1) 콜린알포세레이트 선별급여 적용과 관련한 불복 소송 2020년 6월 23일 식품의약품안전처는 치매개선제인 콜린알포세레이트 제제의 뇌기능 개선효과에 대한 유효성을 입증하기 위하여 임상 재평가를 고시하였습니다. 이에 당사는 2020년 12월 23일 재평가 대상범위 및 재임상 기간을 담은 임상시험계획서를 제출하였으며, 2021년 6월 10일
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동 계획에 대한 변경 승인을 득하여 당기 말 현재임상 재평가 시험을 진행 중에 있습니다. 또한 2020년 12월 14일 보건복지부는 임상시험계획서를 제출할 제약사를 대상으로 '임상 재평가가 실패할 경우에는 임상계획서 승인일부터 급여 삭제일까지 발생한 건강보험 처방액 전액을 건강보험공단에 환수조치 한다' 라는 내용의 계약을 체결하도록 국민건강보험공단에 명령하였으며, 환수율에 대한 합의가 이루어지지 않자 2021년 6월 2일에 재협상을 명령하였습니다. 이에 따라 당사는 2021년 8월 12일 국민건강보험공단과 '향후 임상 실패 시 임상시험계획서 승인일로부터 약제급여목록에서 제외되는 날까지의 급여액 중 일부를 환수한다' 라는 내용으로 합의를 체결하였습니다. 한편, 당사는 협상 및 재협상 명령과 관련하여 보건복지부를 상대로 취소청구소송을 제기하였으며, 협상 명령과 관련해서는 1심과 2심에서 패소하였으며 현재 상고검토 중입니다. 또한 재협상 명령도 1심에서 각하되어 항소하여 재판이 진행 중에 있습니다.당기 말 현재 당사는 재협상 명령에 대한 취소청구 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 35. 영업부문 정보당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의보고부문은 동일한 성격의 생산품과 용역을 제공하며 해당 영업단위에서 요구되는 기술과 마케팅 전략이 동일하므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 해당 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 당사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. (1) 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 판매지역 당기 전기 내수 대한민국 수출 일본 베트남 페루 몽골 홍콩 태국 칠레 기타 소계 합계 (2) 단일 외부고객으로부터의 매출액이 기업전체 매출액의 10% 이상인 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출액 비중 매출액 비중 고객1 36. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. 1) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 장단기금융상품 등 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석 및 검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 경기 민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기 위해 안전자산에 대한 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 못한 시장환경의 악화에 대응하기 위해 금융기관과 무역금융 및 시설자금 약정을 체결하고 자금 조달구조의 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적인 조달능력을 확보하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 잔존계약에 따른 만기금액은 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이하 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 기타채무
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차입금(유동) 기타유동부채 차입금(비유동) 리스부채 금융부채이자(주1) 합계 (주1) 당기말 현재 차입금에 대해서 만기일까지의 이자비용 추정액입니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이하 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 기타채무 차입금(유동) 기타유동부채 차입금(비유동) 리스부채 금융부채이자(주1) 합계 (주1) 전기말 현재 차입금에 대해서 만기일까지의 이자비용 추정액입니다. 3) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY EUR USD JPY EUR 금융자산 현금및현금성자산 외상매출금 금융부채 매입채무 ② 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD JPY EUR 합 계 (나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 합 계 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (다) 기타가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 당기말 및 전기말 현재 각각 270백만원 및 백만백만원이며 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 및 전기말 현재 각각 27백만원 및 백만원입니다. (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율과 유동비율은 다음과 같습니다.1) 부채비율 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 2) 유동비율 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동자산 유동부채 유동비율 37. 재무제표의 확정일 및 승인기관당사의 2024년 12월 31일에 종료되는 회계연도의 재무제표는 2025년 3월 28일자로예정된 정기주주총회에서 최종승인 될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항당사는 배당 정책에 대해 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조, 주주 환원 등을 균형있게 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 최근 어려운 경제 상황 속에서 미래에 대비하기 위해 현금을 확보하고 유동성을 강화하는 것이 최우선 과제라는 판단으로 회사 본연의 사업에 주력하여 회사 가치를 높이고, 장기적인 주주 이익 극대화를 달성하고자 노력할 계획입니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 不 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 해당사항 없음 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제61기 2024년 12월 X X 제60기 2023년 12월 O 2024년 02월 15일 2023년 12월 31일 X 제50기 2022년 12월 O 2023년
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02월 13일 2022년 12월 31일 X 3. 기타 참고사항 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 회사의 정책 등은 다음과 같습니다. 제10조의3 (동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제48조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 제12조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제49조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 4. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제61기 제60기 제59기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 주당순이익은 기본주당순이익을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 현금배당성향은 연결감사보고서상 지배기업지분 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 기재하였습니다. 5. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 당사는 분기(중간)배당 이력이 없습니다.주2) 평균 배당수익률은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율을 적용하여 기재하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 우선주 무상증자 보통주 주1 무상증자 우선주 주1 주식분할 보통주 주2 주식분할 우선주 주2 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(일반공모) 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 우선주 전환권행사 보통주 전환권행사 우선주 무상증자 보통주 주3 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 전환권행사 보통주 무상증자 보통주 주4 전환권행사 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 전환권행사 우선주 전환권행사 보통주 주1) 무상증자의 재원은 주식발행초과금입니다. 주2) 1주당 액면가를 5,000원에서 500원으로 분할하였습니다. 주3) 무상증자의 재원은 주식발행초과금이며, 신주 배정비율은 1주당 0.3주입니다. 주4) 무상증자의 재원은 주식발행초과금이며, 신주 배정비율은 1주당 0.02주입니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 제2회 이연제약(주) 기명식 보통주식 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 제3회 이연제약(주) 기명식 보통주식 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 이연제약 회사채 사모 표면 : 0%만기 : 0% 상환완료 이연제약 회사채 사모 표면 : 0%만기 : 5% 합 계 표면 : 0%만기 : 0% 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 사업의 내용 (주)제이투케이바이오(이하 "당사")는 2017년 설립되었으며, 화장품 원료 소재 생산 및 판매를 영위하는 기업입니다. 당사는 경쟁사 대비 우위의 천연물 신규 공법을 기본으로 화장품 소재의 현안에 대응할 수 있는 발효미생물을 통한 새로운 신소재를 개발, 기획하고 있으며 자체 검증가능한 효능기술을 확보, 운영하여 고객사가 원하는 제품을 가장 발빠르게 대응하는 화장품 신소재 개발업체입니다.한편, 당사는 당기 중 종속기업을 설립하여 고객에게 임상서비스(화장품 및 건강기기능식품등 효능평가)를 제공하고 있습니다. 2. 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 주 요 제 품 용도 화장품소재제조, 판매 천연소재바이오소재Solvent (용매제)기타 기초 화장품 소재기능성 화장품 소재색조화장품 소재모발제품 소재바디케어제품 소재 임상서비스 인체적용시험 기능성 화장품 임상시험일반화장품 임상시험건강기능식품 임상시험뷰티디바이스 임상시험 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (1) 화장품원료 소재 생산 및 판매 사업부문 화장품 원료 소재 생산 및 판매 사업부문의 제품군은 크게 천연소재, 바이오소재, Solvent(용매제) 소재로 나눌 수 있습니다. 천연제품소재는 화장품 및 퍼스널케어 제품에 사용되는 식물, 광물 또는 기타 천연 자원에서 추출한 모든 물질 또는 성분을 의미합니다. 이러한 재료는 자연에서 직접 얻었고 합성 또는 인공 처리가 거의 없거나 전혀 없기 때문에 인지된 이점과 안전성 때문에 사용됩니다. 바이오제품소재는 발효 공정에서 파생된 성분을 의미합니다. 발효는 박테리아, 효모 또는 곰팡이와 같은 미생물에 의한 유기 화합물의 분해를 포함합니다. 이 과정은 생체 활성 화합물의 생산과 원래 물질의 변형적 변화를 일으켜 피부, 모발 및 전체 화장품 제형에 대한 잠재적인 이점을 향상시킬 수 있습니다. 발효물은 생체 이용률을 높이고 항산화, 항염증 및 보습 특성을 강화하기 위해 사용됩니다. Solvent(용매제)제품소재는 화장품을 손상시키거나 사용자의 피부에 위험을 초래할 수 있는 박테리아, 곰팡이 및 기타 미생물의 성장을 방지하기 위해 화장품 및 퍼스널케어 제품에 첨가되는 물질입니다. 품질을 유지하고 오염을 방지하여 화장품의 안정성 및 유통기한을 보장하는 데 중요한 역할을 합니다. 화장품, 특히 수성 성분을 함유한 화장품은 미생물 성장에 취약하여 피부에 바르면 제품이 변질되고 박테리아 또는 곰팡이 감염 가능성이 있습니다. Solvent(용매제)는 이러한 미생물의 성장을 통제하고 제한하여 제품과 소비자 모두를 보호하는위해 사용됩니다. (2) 임상서비스 사업부문 임상서비스 사업부문은 화장품과 건강기능식품의 효능을 평가하는 서비스를 운영하고 있습니다. 세부적으로는 피부 안전성, 화장품 유효성, 기능성 화장품, 건강기능성 식품, 그리고 뷰티 디바이스 등의 임상시험을 전문으로 합니다. 검증된 다양한 임상 시험 절차를 통해 화장품 및 건강 관련 제품의 안전성과 효능을 평가하는 서비스를 제공합니다. (3) 주요 제품의 매출 개요 당사가 영위하고 있는 사업영역 및 매출 현황은 하기와 같습니다. [연결기준] (단위 : 백만원) 사업부문 제품군 2024연도 (제 8기) 2023연도 (제 7기) 2022연도 (제 6기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 화장품소재제조, 판매 천연소재 바이오소재 Solvent(용매제) 기타 임상서비스 인체적용시험 합 계 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사의 제품은 각 공정에 특화된 맞춤형 사양의 제품을 생산하는 특성이 있으며, 고객사 및 사양에 따라 변동되는 판매 가격체계를 적용하고 있으므로, 주요 제품별 단일 가격 산정 및 가격변동 추이를 기재하는 데에는 제약이 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처 [연결기준] (단위 : 백만원) 구분 주요 매입처 2024년(제 8기) 2023년(제 7기) 2022년(제 6기) 상품 D업체, E업체 외 원재료 D업체, F업체, G업체 외 부재료 H업체, I업체 외 합계
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주1) 매입처의 요청으로 주요 매입처의 사명은 별도 공개하지 아니하였습니다. 천연소재의 경우 국산 및 수입산 원재료의 대부분은 국내 거래를 통해 조달하고, 국산 소재의 경우 제조원과 직거래를 하거나(스마트팜, 계약재배 등), 수입산의 경우 독점계약을 통하여 직수입을 진행하고 있습니다. 당사의 화장품 원재료 수급방식인 "J스마트팜"은 화장품 천연소재 조달의 주요 수급방식이 될것으로 판단되며, 타사의 원료 수급방식과 차별화될 수있는 기술중 하나입니다. 시간과 공간의 제약없이 작물의 생육환경을 관측하고 최적의 상태로 관리하여 기후의 변화나, 병충해, 유기농(농약free), 작황 등에 영향을 받지 않고 안정적이고, 자연친화적인 천연소재의 공급 가능합니다. 바이오소재의 경우 천연자원으로부터 미생물을 분리, 동정하고 이들을 산업적으로 이용하고 있습니다. 생물종다양성이 풍부한 야생화의 꽃화분으로부터 다양한 야생 종균을 발굴하고 있으며, 미생물 순수배양을 통해 단일 미생물을 분리하여, 염색체 DNA 추출, 16S rRNA 유전자 그리고 염기서열 분석을 진행합니다. 분자계통 분석 결과를 바탕으로 미생물 종을 분류하여 당사 저온냉동고(딥플리져)에 보관하며, 우수한 종균의 안전성확보를 위하여 2차로 외부업체에 기탁(생물자원센터, KCTC)하고 있습니다. 일반적으로 천연소재의 경우 수급이 원활하여 필요량 만큼 발주해 사용하며, 사용량이 많은 경우 2개월의 안전재고를 설정하여 비상상황에 대비하고 있습니다. 상당수의 원재료 및 기초 재료들이 어성초, 천궁, 당귀 등 한약재 등의 잎이나 줄기, 뿌리 등의 건조물입니다. 바이오소재의 경우 자사에서 직접 배양하여 사용하므로 원재료 수급이슈가 없고, 천재지변등 특이사항에 대비하여 외부 균주뱅크를 이용하고 있습니다. 2. 주요 원재료 가격 변동 추이 및 가격 변동 원인 (1) 가격 변동 추이 (단위 : 원) 품목 단위 구분 품명 2024년(제 8기) 2023년(제 7기) 2022년(제 6기) 원재료 KG 국내 가 품목 KG 국내 나 품목 KG 수입 다 품목 ($395) ($395) ($395) KG 국내 라 품목 주1) 상기 단가는 주요 원재료 품목에 대한 가격추이를 나타낸 것입니다. 주2) 상기 원재료 가격 변동 추이는 각 해당연도의 해당 원자재 매입액을 입고 수량으로 나누어 산출하였습니다. (2) 가격 변동 원인 주요 원재료의 경우 단가변동이 유의적이지 않습니다. 3. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위: Ton, 천원) 설비 구 분 2024년(제 8기) 2023년(제 7기) 2022년(제 6기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제조 생산능력 생산실적 가 동 율 (2) 생산능력의 산출근거 생산 CAPA /월 계산식 = 일 생산량(Tank 용량) * 주 생산 횟수 * 월 생산 횟수 * 12 4. 생산시설 현황 (1) 현황 기준일자: 2024.12.31 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 청주본사 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 청주사업장 시설장치 천안사업장 공구와 기구 비품 연구실험장비 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (1) 매출의 개요 [연결기준] (단위 : kg, 천원, USD) 사업부문 매출유형 품목 2024년 (제 8기) 2023년 (제 7기) 2022년 (제 6기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 화장품소재제조, 판매 상품,제품 천연소재 내수 수출 소계 상품,제품 바이오소재 내수 수출 소계 상품,제품 Solvent (용매제) 내수 수출 소계 상품,제품,기타 기타 내수 수출 소계 임상서비스 용역 인체적용시험 내수 수출 소계 합 계 내수 수출 소계 (2) 주요 매출처 현황 [연결기준] (단위: 천원, USD) 사업부문 매출유형 품목 매출처 2024년 (제 8기 ) 2023년 (제 7기) 2022년 (제 6기) 화장품소재제조 및 판매 상품제품 천연소재 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 A 사 기타 소계 상품제품 바이오소재 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 A 사 기타 소계 상품제품
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Solvent (용매제) 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 기타 소계 상품제품기타 기타 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 A 사 83($60) 기타 소계 임상서비스 용역 인체적용시험 국내 A 사 기타 수출 기타 소계 총계 국내 수출 총계 * 해당 매출현황상 매출처는 종속기업등을 포함한 그룹사 향 전체 매출기준으로 작성 되었으며, 재무제표 주석상 주요 고객 매출액과는 상이함 2. 수주현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 별도의 수주계약 및 공급계약 없이, 제품은 통상 30일 내외의 단기 발주형식으로 발주서를 기반으로 1개월 전에 예상 사용량을 통보 받아, 생산 납품하는 형식을 취하고 있어 해당사항이 없습니다. 3. 판매방법 및 조건 등 (1) 판매조직 및 판매경로 [판매조직] 마케팅부문 업무내용 구성원 기술영업 파트 국내외 화장품 완제사 대면하여 소재 영업, 제조사와 신규소재 개발 협업 등 4명 기획관리 파트 국내외 화장품 완제사 비대면 신소재 제안 및 요청서류 대응 5명 [판매경로] [연결기준] (단위: 천원) 사업무문 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(비중) 화장품소재제조, 판매 제품 상품 기타 천연소재바이오소재Solvent (용매제)기타 국내 직접판매 수출 직접판매 임상서비스 용역 인체적용시험 국내 직접판매 수출 직접판매 (2) 판매전략 1) 트렌드를 반영한 신상품 개발 화장품 업계 또한 패션 업계처럼 유행과 트렌드에 민감하다고 할 수 있습니다. 화장품 제품 자체의 수명도 짧게는 6개월에서 평균 2년 정도이지만, 화장품 소재 시장에도 트렌드가 존재하며 지속적으로 변화하고 있습니다. 최근 몇 년간 지속되어 온 트렌드는 기존 화학 합성 유래 성분을 식물 유래성분으로 바꾼 제품과 미생물 발효를 이용한 다기능성 소재 제품입니다. 당사는 이러한 트렌드를 반영하여 기존 당사 제품에 트렌드를 반영한 기능 혹은 데이터 및 마케팅자료를 추가하는 방식으로 운영하며, 또한 국제 전시회 및 컨퍼런스 등을 통해 이러한 트렌드 및 변화를 지속적으로 관찰, 사업에 반영하고 있습니다. 2) 차별화 당사는 고객사별 니즈에 맞는 제품개발 및 새로운 마케팅 포인트을 제공하여 서비스 차별화를 도모하고있습니다. 발효미생물 균주를 거래처와 독점 균주 분양을 통하여 해당거래처면 사용할수 있는 희소성있는 소재를 독점공급하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율과 순차입금비율을 이용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며, 순차입금비율은 순차입금을 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 총부채(A) 총자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금 등( D) 부채비율(A / B) 순차입금비율 (D-C / B)(*1) (*1) 순차입금이 음수이므로 순차입금비율을 산정하지 아니하였습니다 (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 외환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD이며 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 화폐성외화자산(USD) 현금 보통예금 외상매출금 합 계 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른
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변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세차감전순손익 2) 가격위험 연결회사는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권과 수익증권 등의 가격위험에 노출되어 있습니다.연결회사의 투자 금융상품이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 연결재무제표 주석 11에서 설명하고 있습니다. 3) 이자율위험이자율위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 차입금에서 주로 발생가능한 위험입니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 조건 차입금과 관련하여 다른 모든변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 세전순손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순손익 4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (*1) 현금시재를 제외하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액 내역은 주석8에서 설명하고 있습니다.5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 만기현금흐름 1년이내 1년초과~2년이내 2년 초과 매입채무 및 기타유동금융부채 외상매입금 미지급금 미지급비용 유동리스부채 기타비유동금융부채 비유동리스부채 차입금 장기차입금 전환사채 전환사채 합 계 ② 전기 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 만기현금흐름 1년이내 1년초과~2년이내 2년 초과 매입채무 및 기타유동금융부채 외상매입금 미지급금 미지급비용 유동리스부채 기타비유동금융부채 비유동리스부채 차입금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 상기 만기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급해야 하는 가장 빠른만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황 보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 보고 기준일 현재 당사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 2. 연구개발활동 (1) 연구개발활동 및 담당 조직당사는 2017년 기업부설연구소를 인가받았으며, 석/박사급의 우수한 인력을 확보하여 미래산업 주도를 위한 기술개발에 대한 투자를 지속적으로 수행함과 동시에 벤처기업 인증 등 회사의 신뢰성 확보를 위해 노력하였습니다. 회사의 조직도 및 각 부문별 연구개발 내역은 아래와 같습니다.[기준일 : 2024.12.31 ] 구분 인원구성 주요 업무 연구소장 연구개발 총괄 R 팀장 연구개발 관리 NR파트
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천연물 소재기능성 화장품 신소재개발 MR파트 발효, 미생물소재화장품 신소재 개발 DR파트 화장품 소재 효능평가 합계(명) 기업부설연구소 조직도.jpg 기업부설연구소 조직도 (2) 주요 연구개발인력 현황 직위 성명 담당업무 분류 연구소장 배준태 연구개발 총괄 주요경력 (18.07~현재) 제이투케이바이오 연구소장 (2016~2018) 잇츠한불4연구소 수석연구원 (2016~2018) 대한화장품협회 TF위원 (2005~2008) 화장품기술위원회 ISO위원 (2000~2015) 한불화장품 기술연구소 수석연구원 (14.03~20.02) 충북대학교 제약산업학과 박사 (99.03~01.03) 대구대학교 생물공학과 석사 (92.03~99.02) 대구대학교 생물공학과 학사 전문분야 신소재 화장품 원료개발 수석연구원 (R) 장XX 연구개발 관련 실무 담당 및 신소재 개발 주요경력 (19.12~현재) 제이투케이바이오 R (13.01~19.11) SK바이오랜드 선임연구원 (20.03~23.02) 충북대학교 제약산업학과 석사 (06.03~13.12) 건국대학교 신소재공학과 학사 전문분야 신소재 화장품 원료개발 책임연구원 (MR파트장) 김XX 발효, 미생물 화장품 원료개발 주요경력 (21.12~현재) 제이투케이바이오 MR파트장 (12.11~21.11) SK바이오랜드 책임연구원 (06.02~12.08) 한국기술대학교 응용화학공학과 학사 전문분야 발효,미생물 화장품 원료개발 선임연구원 (DR파트장) 김XX 화장품 효능평가 주요경력 (21.03~현재) 제이투케이바이오 DR파트장 (20.02~21.03) 티엠에스헬스케어 선임연구원 (16.10~19.03) 코씨드바이오팜 주임연구원 (14.03~16.02) 충북대학교 의학과 석사 (10.03~14.02) 청주대학교 생명과학과 학사 전문분야 화장품 효능평가 책임연구원 (NR파트장) 정XX 신소재 화장품 원료 개발 주요경력 (21.11~현재) 제이투케이바이오 NR파트장 (12.07~21.03) 현대바이오랜드 선임연구원 (10.03~13.02) 대전보건과학대학교 화장품과학과 전문학사 전문분야 신소재 화장품원료 개발 선임연구원 (DR파트) 이XX 화장품 효능평가 주요경력 (20.01~현재) 제이투케이바이오 선임연구원 (18.03~20.02) 충북대학교 신약개발학과 석사 (14.03~18.02) 공주대학교 생명과학과 학사 전문분야 화장품 효능평가 선임연구원 (DR파트) 문XX 화장품 효능평가 주요경력 (21.03~현재) 제이투케이바이오 연구원 (18.03~20.08) 경북대학교 생물교육과 석사 (14.03~18.02) 충북대학교 생물학과 학사 전문분야 화장품 효능평가 연구원 (NR파트) 김XX 신소재 화장품 원료개발 주요경력 (21.06~현재) 제이투케이바이오연구원 (19.02~21.08) 건양대학교 제약생명공학과 학사 전문분야 신소재 화장품 원료개발 (3) 연구개발 실적 (단위 : 원) 연구과제명 주관부처 연구기간 정부출연금 관련제품 비고 환경친화적 신규 기술을 활용한 국내 천연물 소재 개발 및 피부 저자극성 화장품 브랜드 사업화 산업통상자원부-한국산업단지공단 α-Glucosidase 저해 활성을 가지는 식물 유산균의 피부 항노화 소재 개발 교육부-충북바이오헬스산업혁신센터 충북 꿀벌 상재 질병의 감염성 질환 조절을 위한 꿀벌 정상제균총(microbiome)과 양봉 산물의 활용방안 연구 교육부-충북바이오헬스산업혁신센터 미생물 엑소좀을 이용한 피부 마이크로바이옴:피부노화에 대한 혁신적 개선 전략 보건복지부-한국보건산업진흥원 천연물 유래 난용성 물질의 안정화 기술을 활용한 화장품 소재 및 제품 개발 중소벤처기업부-중소기업기술정보진흥원 꿀벌의 생리활성 증강을 통해 양질의 봉군 및 양봉 산물 획득 방안 연구 교육부-충북바이오헬스산업혁신센터 산사나무열매 추출물을 활용한 항주름 기능성 화장품 소재 개발 교육부-충북바이오헬스산업혁신센터 산사추출물 BG 피부 유래 마이크로바이옴과 천연물을 활용한 노인성 피부 기능 개선용 더마코스매틱 제품 개발 및 사업화 상업통상자원부-한국산업기술진흥원 신규 유산균 유래 엑소좀 대량생산
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구축 및 피부장벽 개선 화장품 개발 중소벤처기업부-중소기업기술정보진흥원 천연 일라이트를 이용한 염증 완화용 화장품 소재 및 제품 개발 교육부-충북바이오헬스산업혁신센터 illite HD 제주 특화 소재를 활용한 맞춤 처방 화장품 개발 및 K-뷰티 브랜드 사업화 산업통상자원부-한국산업단지공단 애플망고발효여과물 HD, 애플망고씨발효여과물 HD 스킨-마이크로바이옴 기반 피부 모사체막을 활용한 맞춤형 화장품 소재 개발 중소벤처기업부-한국산업기술진흥원 Cyrich BG, Fermentation 3 Complex. 퍼핑홍삼추출발효물 야생화로부터 발굴된 미생물의 이중발효를 통한 고분자 바이오 대사체 소재 개발 교육부-충북바이오헬스산업혁신센터 락토바실러스 발효공정 기반기술을 활용한 오배자추출물의 피부진정 화장품 소재 개발 산업통상자원부-한국산업단지공단 오배자 추출발효여과물. 릴렉싱 토너에센스 유용 미생물 바이오대사체 기반 고기능성 화장품 소재 중소벤처기업부-창업진흥원 저분자 콜라겐과 히알루론산의 피부투과증가 기술을 활용한 안티에이징 화장품 사업화 산업통상자원부-한국산업단지공단 스피큘 안티에이징 크림 제주도 야생화로부터 발굴된 꽃효모의 이중발효를 통한 고기능성 바이오컨버젼 향장 소재 및 화장품 개발 산업통상자원부-한국산업기술진흥원 ActiveMETA Y.L., ProbioMETA, 사카로마이콥시스, 호장근추출 발효여과물액 천연물로부터 꽃효모 및 유산균 이중발효를 활용한 고기능성 화장품 소재 개발 산업통상자원부-한국산업단지공단 (4) 연구개발비용 [연결기준] (단위 : 천원) 과목 제 8기 제 7기 제 6기 회계처리 개발비(무형자산) 연구개발비(비용) 연구개발비용 계 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계 ÷ 당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 1. 상표 관리 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 지적재산권 현황 (단위: 건) 구분 특허권 특허출원 상표권 합계 국내 해외 합 계 [특허권 내역] 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 특허권 피부 탄력 및 주름개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 애경산업 바이오소재 특허권 레스베라트롤 함량이 증가된 호장근추출물의 제조방법과 이를 함유하는 항진균용 조성물 제이투케이바이오, 티에스트릴리온, 코스메카코리아 천연소재 특허권 말라세지아 퍼퍼에 대한 항진균 성능을 가진 화장료 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 피부진정 및 스트레스 완화용 화장료 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 안면 피부 모사체막 진단 키트를 이용한 맞춤형 화장품 원료 제조방법 제이투케이바이오 기타 특허권 신규한 락토바실러스 펜토서스 J2K-185 유산균 균주 및 상기 균주를 포함하는 자극완화 및 피부진정 개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 아이큐어 바이오소재 특허권 락토바실러스 플란타넘 J2K-27 균주를 이용한 스트레스성 탈모방지용 혼합발효 추출물 및 그 제조 방법, 그 혼합 발효 추출물을 함유하는 화장료 조성물 제이투케이바이오, 한국콜마주식회사, 에이치케이이노엔 바이오소재 특허권 호장근과 울금 및 강황을 혼합한 증포 추출물 제조방법 및 이를 유효성분으로 함유하는 화장료 조성물 제이투케이바이오, 제이오알알앤디 천연소재 특허권 가온 마이크로버블을 이용한 천연 화장품 원료의 추출물 제조 방법 및 이를 함유하는 화장료 조성물 제이투케이바이오 기타 특허권 저백탁 및 발림성이 향상된 화장료 조성물용 이산화티탄 복합 안료 및 제조 방법, 이산화티탄복합안료를 이용한 화장료 조성물 젠택, 제이투케이바이오, 코스메카코리아 선스크린재 특허권 복합 히아루론산을 함유하는 화장료용 조성물 제이투케이바이오, 코스메카코리아 바이오소재 특허권 바람꽃 유래 락토바실러스 쿤키 Hankook-001 균주 및 상기 균주를 포함하는 피부 보습 및 주름 개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 한국화장품제조 바이오소재 특허권 락토바실러스 파라카제이로 발효시킨 아미노산 복합 발효물 및 이를 포함하는 피부장벽강화 또는 피부탄력증진용 화장료 조성물 주식회사 뉴앤뉴,
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제이투케이바이오 바이오소재 특허권 락토바실러스 파라카제이로 발효시킨 NMF 콤플렉스 발효물 및 이를 포함하는 피부장벽강화 또는 피부보습용 화장료 조성물 주식회사 뉴앤뉴, 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 락토바실러스 람노서스 J2K-187 균주를 이용한 밀크씨슬 발효 추출물 및 상기 밀크씨슬 발효 추출물을 포함하는 피부 재생과 진정 및 미백용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 리딩프로스 바이오소재 특허권 락토바실러스 플란타넘 KOVA-21A 균주와 당광나무 열매 추출물을 이용한 화장료용 발효 추출물 및 그 제조 방법 제이투케이바이오, 코바스 바이오소재 특허권 능소화 꽃, 매화 꽃, 붉가시나무의 가지 또는 잎의 혼합발효추출물을 유효성분으로 하는 항염, 피부진정 및 가려움증 개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 서울화장품 천연소재 특허권 락토바실러스 퍼멘툼 J2K-193 균주 및 이를 포함하는 피부 보습용 화장료 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 동백나무꽃, 쑥잎 및 영지버섯 혼합추출물을 유효성분으로 함유하는 항산화, 항염, 피부진정용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 코스메카코리아 천연소재 특허권 피부 상재균으로부터 유래된 엔테로박터 에어로게네스 J2K-739 균주 및 피부 상재균 유래 엔테로박터속을 자극원으로 처리하는 신규한 항염증평가 방법 제이투케이바이오 기타 특허권 피부 상재균으로부터 유래된 엔테로박터 에어로게네스 J2K-739 균주 및 피부 상재균 유래 엔테로박터속을 자극원으로 처리하는 신규한 항주름평가 방법 제이투케이바이오 기타 특허권 회향씨, 소두구씨, 고수, 샤프란꽃의 복합 추출물을 함유하는 피부 쿨링용 화장료 조성물 제이투케이바이오 천연소재 특허권 향부자 추출물을 함유하는 항염, 피부진정, 자극완화 및 피부장벽 개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오 천연소재 특허권 녹차꽃에서 분리된 사카로마이세스 세레비지애 J2K-23 및 누룩에서 분리된 바실러스 서브틸리스 J2K-51의 혼합 배양을 통한 화장료 조성물의 제조 및 폴리감마글루탐산의 생산 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 제이투케이바이오, 코스메카코리아 바이오소재 특허권 제이투케이바이오, 코스메카코리아 천연소재 특허권 락토바실러스 브레비스 균주를 이용하여 발효시킨 작약꽃, 회화나무꽃, 푸른연꽃, 샤프란꽃, 수레국화꽃 혼합추출물을 유효성분으로 함유하는 미백에 효능을 갖는 화장료 조성물 제이투케이바이오,리봄화장품 바이오소재 특허권 펩타이드 혼합추출물, 프리바이오틱스 혼합추출물, 프로바이오틱스 혼합발효물을 포함하는 주름, 탄력 및 피부 장벽 개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오,스와니코코, 바이오소재 특허권 천연소재를 이용한 탈모 방지 및 발모 촉진용 조성물 제이투케이바이오 천연소재 특허권 엑소좀의 대량 분리 방법 제이투케이바이오, 기타 특허권 신규한 락토바실러스 플란타럼 V-Lactocitrus-CMK 유산균 균주 및 상기 균주를 이용한 항산화, 미백, 항염, 주름개선 및 보습용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 코스메카코리아 바이오소재 특허권 천연 복합 추출물을 포함하는 항산화, 항염, 광노화 방지, 피부 쿨링용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 코스메카코리아 천연소재 특허권 사과껍질 추출물을 함유하는 항산화 및 주름개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 코스맥스주식회사 천연소재 특허권 산사나무 추출물을 함유하는 주름개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오 천연소재 특허권 피부장벽 강화용 조성물 제이투케이바이오,저장 아얀 바이오텍 컴퍼니 리미티드 바이오소재 특허권 바쿠치올이 함유된 보골지 추출물 및 그 제조 방법, 이 추출물을 유효성분으로 하는 주름개선 및 염증개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 천연소재 특허권 락토바실러스 브레비스 J2K-55 균주 배양액 유래 세포 외 소포체를 함유하는 피부 재생, 피부 장벽 강화, 보습, 항염증 및 미백 효능을 갖는 화장료 조성물 제이투케이바이오, 바이오소재 특허권 락토바실러스 플란타럼 JOR-MBSC-01 균주의 발효물을 함유하는 피부 재생용화장료 조성물 제이투케이바이오,제이오알앤디 바이오소재 특허권 신규
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바실러스 서브틸리스 균주 및 이의 용도 제이투케이바이오, 한국콜마 바이오소재 특허권 제이투케이바이오, 한국콜마 바이오소재 특허권 천연물 추출물 및 팔미토일트라이펩타이드-5가 포함된 제제를 함유하는 피부장벽 개선 및 광자극 완화용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 코스메카코리아 천연소재 특허권 마이크로버블 및 그린라이트 레이저를 이용한 친환경 추출공법, 이를 통해 얻은 안정성이 증감된 향부자 추출물을 함유하는 화장료 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 락토바실러스 브레비스 MOHW-491을 포함하는 항염용 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 락토바실러스 브레비스 MOHW-491을 포함하는 주름 개선용 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 마편초 꽃 추출물을 함유하는 항염증 및 가려움증 완화용 화장료 조성물 제이투케이바이오, 코스메카코리아 천연 소재 특허권 락토바실러스 플란타룸 J2K-211(KCTC15774BP) 균주 및 이로부터 분리된 배양 상등액을 함유하는 화장료 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 프룩토바실러스 프룩토서스 J2K-903(KCTC15713BP) 및 이로부터 분리된 엑소좀을 함유하는 화장료 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 달팽이 점액 엑소좀을 함유하는 항염 및 피부재생용 화장료 조성물 제이투케이바이오 천연소재 특허권 바실러스 서브틸리스 Rebom-001 (KCTC 16109BP) 균주를 배양하여 수득되는 배양액을 함유 하는 화장료 조성물 제이투케이바이오,리봄화장품 바이오소재 특허권 스피큘 복합체 제이투케이바이오 기타 특허권 락토바실러스 파라카세이 NEW-001 에버라스팅 추출 발효물을 포함하는 피부 기능성 조성물 제이투케이바이오,뉴앤뉴 바이오소재 특허권 유산균 7종을 포함하는 10종의 복합균주를 유효성분으로 함유하는 피부진정, 피부보습, 피부장벽개선용 화장료 조성물 제이투케이바이오 바이오소재 특허권 콩, 한련초, 커피콩, 측백나무 및 작약꽃 추출물을 함유하는 모발 재생용 조성물 제이투케이바이오,코스메카코리아 천연소재 3. 법률/규정 등에 의한 규제사항 화장품 소재 제조 및 판매 산업의 경우 화장품 완제품 판매 산업에 적용되는 화장품법 등에영향을 받고 있습니다. 당사는 관련 법률 및 규정을 준수하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 새로운 규제 및 제약 사항이 발생할 가능성이 존재하여, 당사는 정부 규제 및 관계 법령의 변동에 예의주시하여 대응할 계획입니다. 4. 환경관련 규제 및 준수 당사는 화장품 소재 제조 및 판매 산업을 영위하며 당사의 생산라인을 통해 제품을 직접 생산하고 있습니다. 화장품 소재 생산 관련 환경 규제를 준수하기 위해 노력하고 있습니다. 5. 산업 및 시장 현황 (1) 시장의 특성화장품산업의 구조는 판매 및 서비스를 제공하는 전방산업과 다양한 과학적 이론과 기술을 바탕으로 원료 등을 제공하는 후방산업으로 구성되는데 화장품 소재산업은 크게 화장품분야에 포함됩니다. 화장품 소재산업은 기능성 식품, 의약품, 생명공학 관련 바이오산업, 유·무기 소재관련 화학산업, 농수축산업과 밀접하게 연관되어 있으며 나아가 4차산업혁명의 흐름속에 피부진단, 개인별 맞춤형 화장품 등의 신기술 적용으로 확대가 가능한 산업입니다. 화장품 산업 구분.jpg 화장품 산업 구분 최근 화장품 산업은 젊은 고객층의 소비 성향 변화에 따라 빠르게 변화하고 있습니다. 감성과 경험 요소를 앞세운 새로운 중소형 브랜드들이 꾸준히 출시되며 시장 점유를 넓혀 감에 따라 산업 내 경쟁이 보다 치열해지고 있습니다. 이러한 흐름은 온라인 채널의 확대, 멀티브랜드숍 중심의 오프라인 채널 다변화, 다양하고 새로운 체험을 즐길 수 있는 팝업 스토어 확산 등 유통 환경의 변화와 함께 지속되고 있습니다. 오프라인 시장이 축소되고 디지털 기반의 비대면 채널이 활성화되면서 라이브 커머스 등 온라인 쇼핑 이용이 크게 증가하였으며 화장품시장도 유통채널과 마케팅을 온라인 중심으로 전환하고 있습니다. 최근에는 젊은 고객층을 중심으로 의학적으로 검증된 성분을 함유한 기능성화장품을 뜻하는 코스메슈티컬과 더불어 유해한 화학성분이
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배제되어 있고 제품 효능과 지속가능성을 추구하는 비건, 클린뷰티가 새로운 트렌드로 부상하는 등 다양한 컨셉의 수요가 증가하고 있고, 개인별 피부 타입과 상태에 맞는 화장품 원료를 선택해 제조, 판매하는 ‘맞춤형화장품’이 글로벌 화장품 시장에서 영역을 확대하고 있습니다. 개개인의 취향과 개성을 반영하고자 하는 소비자들의 요구가 높아지고 최첨단 기술이 더해지면서 맞춤형화장품 시장 성장을 가속화되고 있고, 이런 다양한 소비자들의 요구를 충족할 수 있는 다양한 소재 개발이 요구되고 있는 상황입니다. 정부 또한 지속적인 화장품 산업 육성을 위한 다양한 정책들을 추진하고 있기 때문에 화장품 산업은 중장기적으로 지속 성장할 가능성이 매우 큰 산업입니다. 위한 주요 정책> 시기 부처 정책 주요내용 2017년 12월 보건복지부 화장품 종합발전계획 “화장품 수출 세계 3대 강국”으로 도약 지원 등 2018년 03월 보건복지부 화장품산업 육성지원 시행계획 화장품 수출 강국 도약 지원 및 화장품 규제개선 등 2019년 06월 산업통상자원부 소비재 수출 활성화 방안 화장품 등 5대 유망 소비재 수출성장동력 적극 육성 2023년 03월 보건복지부 바이오헬스 산업 화장품 수출 활성화 전략 개인 맞춤형 화장품 관련 기술 개발 지원 등 글로벌 화장품산업은 경기 둔화에도 시장 규모가 지속적으로 증가하고 있으며 특히 전 세계 고령화 인구가 증가함에 따라 스킨케어 및 퍼스널 케어 제품의 수요가 증가한 것이 주요 요인으로 작용하고 있습니다. 2020년, COVID-19가 확산됨에 따라 전반적인 화장품 제조 및 공급망에 차질이 생겼으며 영업제한 조치 및 실외활동 금지로인해 화장품 소비가 일시적으로 둔화되는 양상을 보였습니다. 그럼에도 불구하고, 해당 COVID-19 발발로 인해 국민들의 마스크 착용이 필수화되고 실내 체류기간이 증가함에 따라 소비자들의 스킨 케어에 대한 관심도가 크게 야기하는 환경이 조성되었습니다. 또한, 소비자들이 화장품이 인체에 미치는 영향과 환경 문제에 관심이 높아짐에 따라 기능성 스킨케어 화장품에 대한 니즈가 증가하였으며, 이는 화장품 시장 성장의 원동력으로 작용하고 있습니다. 이 밖에도, SNS 마케팅 효과 및 온라인 채널침투율 증가로 인해 화장품의 브랜드 인지도 및 영향력이 크게 증가하고 있으며 남성들의 미용제품에 대한 관심도가 증가함에 따라 향후 화장품 시장은 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 화장품 소재란 화장품 및 퍼스널 케어 제품을 제조하기 위하여 사용되는 각종 천연/바이오/합성/보전제 등을 의미하며 화장품 소재는 개인의 신체적 외모를 향상시키거나 유지하기 위하여 스킨케어/헤어케어/메이크업/향료/구강관리/네일케어 용품 등 다양하게 사용됩니다. 천연소재나 바이오소재로부터 유래된 새로운 활성 성분의 개발은 합성 성분에 대한 보다 안전한 대안을 제공할 수 있습니다. 이에 따라 아시아태평양지역의 화장품 부문 전반에 걸쳐 화장품 소재의 사용이 확대 될 전망입니다. 최근 주목받고 있는 화장품 소재이자 화장품 기술 콘셉트는 ‘발효’입니다. 국내에서는 2007년 LG생활건강이 자연발효 브랜드 ‘숨37’을 내놓은 이후 아모레퍼시픽 브랜드 “프리메라”, “헤라”, “라보에이치”, 코스맥스 브랜드 “닥터자르트”, 애경 브랜드 “AGE20’S 등 다양한 뷰티 브랜드에서 지속적으로 발효화장품의 출시가 이어지고 있습니다. 발효소재 화장품인 마이크로바이옴 퍼스널케어 화장품시장은 다른 소재 시장대비 연평균 19.6%의 가파른 성장률을 보이며, 2019년 2억 2,509만 달러에서 2023년 4억 6,790말 달러에 이를 것으로 예상됩니다. 발효 기반 퍼스컬케어 시장 규모.jpg 발효 기반 퍼스컬케어 시장 규모 (2) 시장 규모 및 전망 아시아태평양 소비자들의 소득 증가에 따라 소비자들 사이에서 개인 관리 및 메이크업에 대한 인식이 증가하고, 라이프스타일 트렌드 변화에 따라 천연 및 바이오 화장품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한 다양한 피부 고민을 해결하고 안티에어징, 수분 공급 및 자외선 차단과 같은 다양한 이점을 제공하는 다기능 제품에
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대한 수요증가로 화장품재료의 사용이 가속화되고 있습니다. 아시아태평양 화장품 소재 시장 규모는 2024년 307억 달러로 추정되며, 2030년 447억 8,319만 달러로 연간 CAGR 6.38%로 성장할 것으로 예상됩니다. [화장품 소재 시장 규모 및 성장률] 화장품 소재 시장 규모 및 성장률.jpg 화장품 소재 시장 규모 및 성장률 [화장품 소재 시장 규모] 화장품 소재 시장 규모.jpg 화장품 소재 시장 규모 화장품 원료 시장(Cosmetic Ingredients Market)은 향후 아시아 태평양 지역에서 화장품소재 산업이 더욱 성장할 것으로 보고 있습니다. 이는 중국, 인도, 아세안, 멕시코, 브라질 등을 중심으로 이 지역이 화장품과 화장품 소재 시장의 매출 성장이 가장 높을 것으로 예측되기 때문입니다. [국가별 화장품 소재 시장 규모, 2022 vs 2023 vs 2030] 국가별 화장품 소재 시장 규모.jpg 국가별 화장품 소재 시장 규모 화장품소재 시장의 지속적인 성장 예측에는 몇 가지 근거가 있습니다. 첫째 화장품의 물리적, 기능적 특성을 향상시키고자 하는 화장품소재 기업들이 지속적으로 기술혁신을 추구, 둘째 기술혁신을 바탕으로 소재 및 기능의 다양화를 통한 시장확대를 이끌기 때문입니다. 나아가 화장품 구매자의 변화 즉 라이프스타일의 변화, 구매력의 향상, 소비자의 인식제고, 도시화 가속 등도 화장품소재 시장 성장에 한몫을 하고 있는 것으로 분석됩니다. 한국의 화장품소재 기업은 천연소재, 유기농 소재 및 바이오소재 개발에 특히 더 집중하고 있습니다. 한국의 기능성화장품 시장 특성에 따른 복합 기능성 소재에 대한 요구증가, 유기농 화장품소재에 대한 수요증가, 화장품 용도 외의 이너뷰티를 비롯하여 복합 고기능성 소재 수요증가 등 기능성 고부가가치 소재에 대한 니즈가 증가하고 있습니다. 클로렐라, 대두 이소플라본, 키토산 등이 대표적이라고 할 수 있습니다. 또한 인체 독성에 대한 소비자의 우려를 막기 위해 안전한 천연물질 및 발효물을 이용한 화장품 소재 개발이 활발하게 진행되고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 8기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무 성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 화장품 원료 소재 생산 및 판매를 영위하는 기업입니다. 고객브랜드사에 원하는 제품을 가장 발빠르게 제안하고 대응하는 화장품 신소재 개발업체로 경영 효율성 제고 및 안정적인 사업 추진 전략으로 견조한 영업실적을 도모할 예정입니다 한편 당사는 종속기업을 설립하여 고객에게 피부임상서비스를 재공하고 있습니다회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사의 2024년 연결기준 매출은 331.29억원, 영업이익 36.26억원, 당기순이익은 -16.71억원을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 재무상태 연결회사의 최근 2사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 8기(2024년 12월말) 제7기(2023년 12월말) 증감 증감율(%) [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 재고자산 기타유동금융자산 기타유동자산 당기법인세자산 [비유동자산] 유형자산 무형자산 기타비유동금융자산 기타비유동자산 이연법인세 자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 제 7기 연결회사의 자산은 전년대비 139억원 (63.4%) 증가한 359억원입니다 자산의 주요 증가요인으로는 사업결합(합병)을 통한 현금의 유입, 고정자산의 취득이 증가 하였기 때문입니다 부채는 전년대비 4억원(10%) 증간한 46억원으로 유동부채는 차입금 상환에 따른 11.6억원(-31.7%) 감소 하였고, 비유동 부채는 합병시 전환사채 인수에 따라 15.8억(300.8%)증가하였습니다. 자본은 전년대비 135억(76.0%) 증가한 313억원이며 합병에 따른 자본금 및 자본잉여금 증가가 주된 요인입니다 (2) 영업실적 연결회사의 최근 2사업년도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 8기(2024년) 제7기(2023년) 증감 증감율(%) 매출액 영업이익 당기순이익 경기 침체 및 전방산업의 악화추세에도 불구하고 주요 고객사의 견고한 실적 개선으로 당기 매출액은 전기대비 16.4% 증가한 331억원을 영업이익은 35.3% 감소한 36억원, 당기순이익은 133.8% 감소한 -16.7억의 실적을 냈습니다. 영업이익의 주된 감소요인은 상장에 따른 임직원 상여 지급 및 기타 판관비 증가 이며 당기순이익의
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두된 감소요인은 합병에 따른 일시적 합병비용 50억을 인식하였기 때문입니다연결회사의 주요 제품군별 매출내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원, %) 사업부문 제품군 제 8기(2024년) 제 7기(2023년) 증감 증감율(%) 화장품소재제조, 판매 천연소재 바이오소재 Solvent(용매제) 기타 임상서비스 인체적용시험 합 계 주요 거래처별 매출현황은 다음과 같습니다 [연결기준] (단위: 천원, USD) 사업부문 매출유형 품목 매출처 2024년 (제 8기 ) 2023년 (제 7기) 2022년 (제 6기) 화장품소재제조 및 판매 상품제품 천연소재 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 A 사 기타 소계 상품제품 바이오소재 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 A 사 기타 소계 상품제품 Solvent (용매제) 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 기타 소계 상품제품기타 기타 국내 A 사 B 사 C 사 기타 수출 A 사 83($60) 기타 소계 임상서비스 용역 인체적용시험 국내 A 사 기타 수출 기타 소계 총계 국내 수출 총계 * 해당 매출현황상 매출처는 종속기업등을 포함한 그룹사 향 전체 매출기준으로 작성 되었으며, 재무제표 주석상 주요 고객 매출액과는 상이함(3) 신규사업 보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다(4) 중단사업보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다(5) 경영합리화 조치보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다(6) 자산손상인식연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.보고 기준일 현재 연결재무제표에 매출채권 이외에 인식한 자산손상내역은 업습니다 1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 유동자산 외상매출금 대손충당금 합 계 2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 대손충당금 산정내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 원) 구 분 기대손실률 총장부금액 손실충당금 개별법 대상 매출채권 발생 후 3개월 이내 발생 후 6개월 이내 발생 후 6개월 초과 합 계 ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 기대손실률 총장부금액 손실충당금 개별법 대상 매출채권 발생 후 3개월 이내 발생 후 6개월 이내 발생 후 6개월 초과 합 계 3) 당기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전 기 기초 잔액 손상차손(환입) 제각(*1) 기말 잔액 (*1) 전기 중 회생매출채권의 출자전환 등으로 해당 채권과 관련 대손충당금을 제각처리하였습니다. 한편 보고기준일 현재 별도재무제표에서는 종속기업투자주식에 대하여 손상을 인식하였습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 비유동자산 종속기업투자주식 손상차손누계액 합 계 2) 당기와 전기 중 종속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전 기 기초 잔액 취득(처분) 손상차손 기말 잔액 4. 환율변동 위험 및 영향 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD이며 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 화폐성외화자산(USD) 현금 보통예금 외상매출금 합 계 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세차감전순손익 5. 유동성 및 자금조달등 (1) 유동성 연결회사는 당기말
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120억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은현금및 현금성자산 및 단기금융상품 을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 39억원대비 207.91% 감소하였습니다연결회사가 보유한 유동자금은 불확실성에 대비하고 지속적인 투자에 대응하기 위한것으로, 안정적 유동자금 유지 및 유동자금의 리스크 관리 강화를 원칙으로 운용기간의 합리적인 조절등을 통해 유동성과 수익성의 균형을 달성하고자 노력하고 있습니다.1) 요약연결현금흐름표 (단위 : 천원) 과목 2024년 2023년 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및 현금성자산의 환율변동효과 현금및 현금성자산의 증가 기초의 현금 기말의 현금 당사는 재무안정성과 꾸준한 현금흐름으로 영업활동을 위한 충분한 유동성을 유지하고 있으며 현재의 유동성 규모를 고려시 단기간내 유동성 부족현상이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. 2) 유동성현황 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (단위 : 천원 ) 구분 당기 전기 증감 증감율(%) 현금 및 현금성자산 단기 금융상품 합 계 (2) 자 금조달 연결회사는 자금의 유입과 유출에 맞추어 대출한도 내에서 자금을 조달하여 운용하고 있습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 증감 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 합 계 6. 부외거래 1. 우발채무와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융기관 내 용 관련차입금 당기말 전기말 한도금액 잔 액 한도금액 잔 액 신한은행 운영자금대출 단기차입금 운영자금대출 장기차입금 농협은행 운영자금대출 장기차입금 운영자금대출 장기차입금 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보증기관 보증처 보증내역 보증금액 비 고 당기말 전기말 서울보증보험 한국산업단지공단 지급보증 협약지원금반환 (재)충북테크노파크 보조금 반환 에스케이스토아㈜ 손해배상금 소상공인 시장진흥공단 보조금 반환 합 계 (3) 당기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 담보제공자산 장부금액 차입금금액 채권최고액 비 고 신한은행 토지(두릉유리로 50-3)(*1) 건물(두릉유리로 50-3) 기계장치(두릉유리로 50-3) 합 계 (*1) 해당 토지는 차입처로부터 지상권 30년이 설정되어 있습니다(4) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 원고 및 피고인 소송사건은 없습니다. 7. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 주석 2 "중요한 회계 정책" 을참고하여 주시길 바랍니다 당사는 회계정책 및 추정과 관련하여 기업회계기준서 등의 변경으로 인한 부득이한 회계정책의 변경 이외에는 어떤 변경도 하지않을 계획입니다 2. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결회사는 당기 중 파생상품 거래내역은 없으며 위험관리정책에 관한 사항은 "II. 사업의 내용" ' 5. 위험관리 및 파생거래' 참조해 주시길 바랍니다. 3. 당기말 이후 주요사항 연결회사의 당기말 이후 주요사항은 "
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 주요서비스 당사는 자체 개발한 컴퓨터 비전(Computer Vision) 기반의 증강현실(Augmented Reality, 이하 'AR') 기술을 바탕으로 확장현실(eXtended Reality, 이하 'XR') 기술 트렌드를 선도하며산업현장의 문제를 해결할 수 있는 XR 솔루션을 전문적으로 개발하는 테크 기업입니다. 당사는 '가상으로 연결된 지식(Virtually connected knowledge)'을 기반으로 산업 현장의 업무 효율성 및 안전성 향상을 위한 최고의 '산업용 XR 솔루션' 을 개발하고 있습니다.당사는 세계적인 수준의 컴퓨터 비전기술을 이용하여 현실세계와 가상세계를 실시간으로 연결하여 XR을 구현합니다. 당사의 원천 기술로 XR 기술의 핵심인 XR 엔진(VIRNECT Track)의 차별성/우수성은 산업현장에서 흔히 볼 수 있는 특징점이 매우 적은 객체(부품, 파이프, 설비 등 단색 위주의 객체)도 검출/추적할 수 있다는 것입니다. 기존의 XR 기술들을 적용하기 어려운 환경(산업 현장 등)에서도 XR 적용이 가능하도록 객체의 윤곽선과 깊이 정보를 활용하여 추적하는 방식도 보유하고 있으며, 이를 계속 고도화하고 있습니다.당사는 자체 개발한 독보적인 XR 엔진(VIRNECT Track)에 응용기술을 추가하여, 산업현장의 문제를 해결하는 솔루션(VIRNECT Remote/Make/View/Twin)을 개발 및 상용화하였습니다. 당사의 솔루션은 산업현장의 작업자와 관리자가 실시간으로 원격 협업할 수 있는 솔루션(VIRNECT Remote), 업무상황에 필요한 콘텐츠를 XR 콘텐츠로 저작하고 다양한 디바이스에서 증강 및 시각화 할 수 있는 솔루션(VIRNECT Make/View), 대규모 산업 현장, 복잡한 설비 운영 환경을 3차원으로 디지털화하고, 실시간으로 모니터링 및 시뮬레이션 할 수 있는 솔루션(VIRNECT Twin)입니다. 해당 솔루션들은 특허 117건 및 GS인증 1등급 6건을 획득하였습니다. 당사는 이러한 XR 솔루션으로 사람들이 조금 더 나은 방식으로 배우고 일하며 소통하도록하며, 고객의 비즈니스 효율성 향상을 지원하는 사업을 하고 있습니다. 당사의 XR 솔루션 중 VIRNECT Remote 는 산업 현장을 실시간 원격지원 해 줄 수 있는 솔루션으로, 특히 제조 및 플랜트 분야에 주로 사용되고 있습니다. 또한, VIRNECT Make/ VIRNECT View 는 AR 저작 및 증강 솔루션으로써, 기존 종이 또는 전자문서를 AR로 직관적으로 표출해주고 산업 설비의 데이터도 연동할 수 있으며, 교육ㆍ훈련ㆍ마케팅 등에도 활용할 수 있어 제조ㆍ문화ㆍ교육 등 다양한 분야에서 활용하고 있습니다. VIRNECT Twin 의 경우, 플랜트, 공장 등 현장의 모습과 설비를 동일하게 3D 로 구현하여 언제 어디서든 현장의 상황을 한눈에 파악할 수 있으며, 설비 등의 원격제어를 가능하게 하여 제조ㆍ플랜트 분야에 활용되고 있습니다. 나 주요영업성과 당사는 2016년 10월 법인 설립 이후, 신생 테크 기업으로서는 드물게 창업 연도부터 매출을 창출하며 안정적인 성장 기반을 구축해 왔습니다. 현재까지 100건 이상의 지식재산권을 확보하였으며, 50건 이상의 인증 및 수상 실적, 그리고 200개 이상의 고객사를 유치하며 기술력과 시장성을 입증하고 있습니다. 2024년도 연결재무제표 기준으로는 매출액 46억 원, 영업손실 127억 원, 당기순손실126억 원을 기록하였으며, 자산총계 437억 원, 부채총계 111억 원, 자본총계 326억 원으로 마감하였습니다.별도재무제표 기준으로는 매출액 46억 원, 영업손실 129억 원, 당기순손실 128억 원, 자산총계 423억 원, 부채총계 101억 원, 자본총계 322억 원을 기록하였습니다. 자세한 매출 내역은 「Ⅱ. 사업의 내용 > 2. 주요 제품 및 서비스」 항목을, 재무 관련세부사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항」을 참조하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 및 서비스 등의 현황 (연결기준) (단위 : 천원)
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매출유형 품목 2024연도(제9기) 2023연도(제8기) 2021연도(제6기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품 라이선스 솔루션 기타 상품 상품 합계 나. 주요 제품 설명 당사의 제품은 산업용 XR 솔루션으로 외부 기술을 사용하지 않고 자체 개발한 Track Framework에서 기인하는 확장성, 자체 콘텐츠 파일 포맷의 독립성, 멀티 플랫폼(Web, AOS iOS, Window, HoloLens, Oculus, Realware)을 지원하는 사용성, 멀티 Infrastructure 지원(Public Cloud, Private Cloud, On-premise)에 기반하는 운영성을 가진 것이 특징입니다. 또한모든 데이터는 VIRNECT XR Cloud를 통해서 전달/관리됩니다. 당사의 주요 제품인 산업용 XR 솔루션은 아래와 같이 구성되어 있습니다. [VIRNECT 산업용 XR 솔루션] 제품명 설명 원격 현장관리XR 솔루션입니다. 실시간 무선 영상과AR로 원격에서 효율적으로 지원, 감독, 기록할 수 있습니다. 디지털 정보 제작XR 솔루션입니다. 프로그래밍 없이 누구나 쉽게 원하는 정보를XR 콘텐츠로 제작할 수 있습니다. 디지털 정보 시각화XR 솔루션입니다. Make로 제작한XR 콘텐츠를 모바일 및 스마트글라스 등 다양한 디바이스에서 증강하여 시각화하고 이를 활용하여 업무 속도와 정확도를 향상시킬 수 있습니다. 3차원 디지털트윈 솔루션입니다. 산업 현장을3차원으로 디지털화하여 실시간 모니터링과 시뮬레이션 할 수 있습니다. (1) VIRNECT Remote원격 현장관리 XR 솔루션인 VIRNECT Remote는 당사가 자체개발한 Track이 제공하는 컴퓨터비전 엔진을 기반으로 Remote에 연결된 디바이스의 카메라에서 수집되는 정보를 실시간 인식하고, 사용자의 제어에 따라 상호 공유 및 AR 오브젝트를 증강할 수 있습니다. N:N 실시간 커뮤니케이션을 보장하는 통신 표준인 webRTC와 미디어 스트리밍 기술을 적용하여 멀티 디바이스(Web, 모바일, 태블릿, 스마트글라스)로 산업 현장을 원격에서 실시간 연결하여 관리할 수 있는 솔루션입니다. [VIRNECT Remote 주요기능 및 특장점] 주요기능 특장점 ① 3D Object 실시간 공유 ② 인터랙션 ③ 화면 미러링 ④ 동시 통번역 ⑤ 관리 내용 녹화⑥ 업무용 문서 공유 ① 다양한 업무 환경을 위한 이기종 디바이스 지원 ② 접속시간 단축과 편리성의 증대를 위한 단 한 번의 동작으로 협업까지의 연결 ③ 업무 목적에 맞춘 영상 환경 [화질/속도 우선] 설정 ④ 효율적이고 안정적인 녹화 및 저장소 설정 ⑤ 신속하고 정확한 의사결정을 위한 협업보드 ⑥ 다국적 기업과의 원활한 협업 ⑦ 보안 강화를 위한 리더(관리자)의 권한 관리⑧ 고객사에 따른 커스텀 모듈 적용 (2) VIRNECT Make/ViewVIRNECT Make/View는 Track에서 제공하는 객체 검출과 추적 기능과 객체 학습 기능을 기반으로 다양한 파일 포맷 호환과 실시간 미디어 데이터 송수신을 보장하는 WebRTC가 결합된솔루션입니다. 다양한 유형의 3D 데이터 입력, 콘텐츠 저작, 콘텐츠 인터랙션 설정 기능을 모바일 디바이스(Android, iOS)와 홀로렌즈 글라스에서 활용할 수 있는 XR 콘텐츠 저작 툴과 전용 뷰어입니다. [VIRNECT Make 주요기능 및 특장점] 주요기능 특장점 ① Non-coding 저작 방식 ② PDF, PPT 등 다른 포맷의 파일 사용 ③ 다양한 애니메이션 효과 지원 ④ 기타 관리자 기능 모듈화 ① 코딩이 필요 없는 손쉬운 XR 콘텐츠 제작 ② 몰입형 체험을 위한 VR 콘텐츠 제작 ③ 제작비와 시간절감을 위한 콘텐츠 호환성 강화 ④ 손쉬운 보고용 콘텐츠 제작 기능 ⑤ 효율성 향상을 위한 PPT 변환 기능 ⑥ 추가비용 없는 관리자 기능 [VIRNECT View 주요기능 및 특장점] 주요기능 특장점 ① QR코드, 이미지 등 고정 타겟 인식 ② 위치정보 기반 논 타겟 인식③ XR 콘텐츠 증강 및 시각화 ① XR 기반의 작업 가이드 확인 및 보고 기능 ② 다양한 타겟 인식과
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접속 단계 간소화로 편리하고 빠르게 XR 콘텐츠 증강 ③ 몰입형 체험을 위한 VR 디바이스 지원 ④ 오프라인 환경을 위한 다운로드 XR콘텐츠 활용 기능 (3) VIRNECT TwinVIRNECT Twin은 3D 랜더링과 IoT 센서 데이터 수집 및 처리 기술이 결합되어 산업 현장의 현실 객체를 실시간 인식한 뒤 가상 공간에 AR 정보로 증강하는 기능을 제공합니다. 시뮬레이션 기능과 연동되어 현실 객체에서 이벤트(또는 인터랙션)가 발생하면 AR Object에 실시간 반영되어 산업 현장의 모니터링과 위험 알림, 그리고 실시간 분석 레포트로 업무 편의성을 증진시키는 솔루션입니다.VIRNECT Twin은 산업현장 또는 프로세스를 가상으로 재현한 것으로, 산업현장의 실시간 운영 상태와 정보를 모니터링하고, 예측하는데 사용됩니다. VIRNECT Twin을 구축하여 실제 설비 구축 및 운영 프로세스 진행과정 전에 전반에 걸쳐 설비 및 현장 프로세스를 시뮬레이션, 예측, 최적화할 수 있습니다. [VIRNECT Twin 주요기능 및 특장점] 주요기능 특장점 ① 3차원 디지털 트윈에 POI 생성 및 실시간 모니터링 데이터 연동② 위험 상황 알림 기능 ③ 시나리오 시뮬레이션 ④ 웹 브라우저에 최적화 ① 직관적 모니터링을 위한 3차원 디지털 트윈 ② 산업 현장 모니터링을 위한 설비 데이터 AR 증강 ③ 즉시 활용하기 위한 기존 모니터링 시스템과의 연동 ④ 시뮬레이션을 위한 정밀한 3차원 모델링 ⑤ 제작시간 단축을 위한 포인트 클라우드 다. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 당사는 산업용 XR 솔루션의 개발 및 공급을 주된 사업으로 영위하는 회사로, 당사의 사업은 사업 범위에 따라 변화합니다. 고객사의 사용자 수, 업무 규모, 솔루션 기능의 범위, 추가 개발 여부 등에 따라 고객과 견적을 통해 가격을 산정하고 있어, 가격변동 추이를 산출하기 어렵습니다. 고객사의 요구사항에 따라, 투입되는 인력의 전문성, 업무 기간, 사업 범위가 결정되기 때문에 프로젝트 별로 매출 규모가 상이하고, 라이선스의 이용료도 수량에 따라 상이하고 임대형, 영구형 여부에 따라 가격이 상이하게 책정 됩니다. 이에, 단순히 주요 제품 또는 프로젝트의 가격변동 추이는 산출하기 어렵습니다. 라. 매출 구성 당사 매출은 라이선스, 솔루션, 기타, 상품으로 크게 4가지로 구분됩니다.(가) 라이선스당사의 원천기술인 Track을 기반으로 개발된 XR 솔루션(VIRNECT Remote/Make/View) 사용에 대한 라이선스 비용입니다. 라이선스 판매유형은 임대형 라이선스와 영구형 라이선스 나뉘어집니다. 임대형 라이선스는 월 또는 연간 과금 형태로 당사가 구축한 Public Cloud Server 또는 고객사가 구축한 Private Server에 적용되어 사용할 수 있습니다. 영구형 라이선스는 Private Server 전용 과금 유형으로 라이선스 클라이언트에 대해 최초 1회 구매비용 지불 후 영구적으로 사용 가능한 서비스입니다. 영구형 라이선스는 당사가 라이선스의 버전을 메이저 업데이트하거나 고객사의 요청에 따라 유지관리 서비스를 제공할 때 유지보수비용이 추가로 부과되는 형태입니다. (나) 솔루션라이선스 매출과 연관되는 솔루션 매출은 크게 커스텀 모듈과 콘텐츠 모듈로 구성됩니다. 커스텀 모듈은 라이선스 구축형 도입 시 고객사 시스템 연동부터 빅데이터, 시뮬레이션, 다양한 디바이스에 맞는 솔루션 커스텀에 이르는 개발 용역 수요에 따라 발생됩니다. 콘텐츠 모듈의 경우 실감형 콘텐츠 수요 확산 및 디바이스 시장 확대로 인하여 활용 가능한 콘텐츠 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다.(다) 기타시스템 구축(SI) 등 통합 프로젝트와 기타 교육, 컨설팅, 제안비 등으로 발생하는 기타 용역으로 발생하는 매출입니다. 메타버스, 디지털 트랜스포메이션, AR/VR 관련 통합 프로젝트는 솔루션 관련 매출에 향후 연계성을 가지고 수행하고자 하는 부분입니다. 통합 프로젝트를 통하여 매출을 증진시키고 고객을 확보하여 솔루션 매출로의 확장을 도모하고 있습니다. (라) 상품라이선스 및
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솔루션 판매 시, 고객의 요구에 따라 함께 납품되는 하드웨어 매출로 스마트글라스, 서버 등이 포함됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주요 제품인 XR솔루션(VIRNECT Remote, Make, View, Twin)은 인적자원을 바탕으로 개발되어 제품에 직접 대응되는 원재료 등은 해당사항이 없습니다. 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적당사의 주요 제품인 XR솔루션(VIRNECT Remote, Make, View, Twin)은 소프트웨어 제품으로, 인적자원을 기반으로 개발하고 있으며, 연구소 외 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않아 생산능력 및 생산실적을 산정할 수 없습니다.(2) 생산설비에 관한 사항당사는 소프트웨어 제품을 개발하고 판매하는 회사로, 별도의 생산 시설에 생산 활동을 진행하지 않기에 생산설비를 가지고 있지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2024연도(제9기) 2023연도(제8기) 2022연도(제7기) 제품 라이선스 수출 내수 소계 솔루션 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 상품 상품 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 나. 판매경로 (1) 판매조직 당사는 판매관련 조직으로 사업센터를 두고 있습니다. 사업센터는 사업기획 및 전략수립을 담당하는 전략TF, 국내 시장 고객 발굴 및 사업을 수주하여 수행하는 엔터프라이즈사업본부와 서비스사업본부 및 AI사업본부, 당사의 온오프라인 마케팅 활동 등으로 문의를 한 고객후보군 대상으로 상담 및 영업을 진행하는 인사이드 세일즈, 사업을 전문적으로 지원하는 사업관리팀, 프로젝트 운영 상황을 모니터링하고 전문적으로 지원하는 PMO팀, 해외 시장 진출을 본격적으로 진행하기 위한 해외사업팀이 별도로 구성되었습니다. 또한 SW제품의 품질을 관리하는 QA팀과, 국방방산분야 사업전략 수립, 제안 및 프로젝트 수행하는 국방사업팀 신설과 '로봇 사업전략 수립, 제안 영업 등 사업개발 및 프로젝트 수행하는 로봇사업팀이 신설되었으며 제품을 사용하는 고객사에 SW사용 교육을 지원하고, VoC 수집반영 지원, 제품의 지식재산권(IP)을 관리하고 마케팅/전시를 담당하는 고객가치팀이 있습니다. 20250321 인사팀 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 제출일 현재 당사의 주요제품별 판매경로는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 매출유형 품목 구분 판매경로별 매출금액 비중 판매경로별 매출금액 비중 제품 라이선스 직접 판매 간접 판매 솔루션 직접 판매 간접 판매 기타(SI) 직접 판매 간접 판매 상품 직접 판매 간접 판매 합계 직접 판매 간접 판매 (3) 판매 전략1) 고객군별 영업 다각화당사는 기존에 영업이 집중되어 왔던 공공 및 민간 대기업 시장을 지속적으로 관리하는 동시에 그동안 우선적으로 접근하기에 제약이 있었던 중견/중소기업 고객을 대상으로 영업망을 확장하여 매출 증대를 도모하고 있습니다. 따라서 2022년부터는 대기업, 중견/중소기업 및 공공/교육 분야로 구분하여 전담 영업조직을 꾸려 활발한 영업활동을 수행 중에 있으며, 고객 접점을 확대하고자 당사 솔루션의 영업을 수행할 전문 파트너사를 발굴하여 양성하고 있습니다.2) 판매 채널 확장 당사는 지금까지 자체 영업 조직을 통해 고객을 확장해 왔었습니다. 하지만 XR 기술에 대한 산업군별 다양한 수요에 대응하고 영업망을 확장하고자, 2021년 11월 비즈니스 파트너7개사와 파트너쉽을 체결하였습니다. 각 파트너사는 제조, 교육, 보안 등 각기 다른 B2B 분야에서 활발히 활동하며, 영업 실적을 보유하고 있습니다. 파트너사를 통해 당사가 직접 영업하지 못했던 고객사를 발굴하고, 각 분야의 맞춤 솔루션을 제공하여 안정적으로 매출을 강화할 계획입니다. 3) 신규 시장 발굴 및 서비스형 솔루션 모델 보급최근 방위 산업 쪽에서도 XR기술을 활용하여 군사 훈련 및 군사 전략을 고도화하려는 시도를 하고 있습니다. 이에 AR 콘텐츠 및 스마트 글라스 장비를 통해 군사훈련을 할 수 있는 방안을 모색하고 있습니다. 또한 현재 운용
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중인 군수물품에 대한 유지보수에 있어 XR기술을 적용하여 사용 방법 등을 가이드 하고, 노후화되어 단종된 부품을 타 부품으로 호환이 가능한지 확인할 때 XR기술을 통해 사전에 시뮬레이션 해 볼 수 있는 방안을 검토하고 있습니다. 기존 국방부에 납품하는 국내 방산업체들은 국방부 보안 및 군수물품에 대해서는 전문성을 보유하고 있으나 XR기술에 대해서는 전문성을 보유하고 있지 않아, 당사는 국방사업을 전문으로 사는 기업과 협력하여 방위 산업에 XR 솔루션을 공급할 계획입니다. 의료부분에서 의료기관과 함께 응급진료가 어려운 도서 지역에 VIRNECT Remote를 활용한 원격협진 서비스를 제공하는 과제를 성공적으로 마무리한 사례가 있습니다. 이를 기반으로 비대면 의료 서비스로서의 확장도 모색하고 있습니다. 이와 더불어 의료 현장을 AR환경으로 구현하여 의사의 진단 및 수술을 용이하게 하고 환자에게는 수술 후의 결과를 시뮬레이션하여 AR기술을 통해 직관적으로 보여주는 것에 대한 수요가 늘고 있으며, 헬스케어 서비스를 기획하는 기업과 XR기술을 활용한 홍보 및 환자 안내 방법을 기획하고 있습니다. 마지막으로 VIRNECT Remote를 "대 고객 서비스형 솔루션"으로 특화 판매하여 라이선스 매출을 증대시킬 것입니다. 기업 내부 또는 기업과 기업간의 유지보수, 점검, 운영관리 측면 뿐만 아니라 일반 소비자가 요청하는 A/S 처리시에도 비대면 현장 관리 솔루션을 적용시킴으로써 기업의 대 고객 서비스의 질을 향상시킬 수 있고 불필요한 현장 출동으로 인한 리소스 낭비를 줄일 수 있습니다. 다. 수주현황 (단위 : 백만원) 발주처 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 A 솔루션 B 상품 C 상품 D 라이선스 솔루션 상품 E 기타 F 라이선스 솔루션 G 라이선스 솔루션 H 상품 I 솔루션 J 솔루션 K 라이선스 미정 L 라이선스 미정 M, 라이선스 솔루션 상품 N 상품 O 상품 P 상품 Q 기타 R 라이선스 솔루션 상품 합 계 주) 납기완료된 품목은 제외하였습니다.당사의 솔루션은 산업현장 전반에 적용되는 기술이며, 주요 적용 산업군이 인프라, 건설, 플랜트, 문화, 제조, 의료 등 다양한 산업군에 분포되어 있는 만큼 뚜렷한 계절적 요인이 없습니다.다만, 다음과 같은 요인에 따라 수주는 상반기, 하반기에는 매출이 집중적으로 발생합니다.현재 당사 솔루션 수요처는 주로 대기업 및 계열사, 공공기관이라는 점과 라이선스 도입 시 고객사 환경 및 요구사항에 맞는 솔루션 커스텀 등의 프로젝트 매출로 이루어지는 경우가 많습니다.대기업 및 공공기관의 경우 솔루션 도입이 확정되면 예산 확보, 요구사항 및 일정 조율 및 PoC, 입찰 진행, 교육 등 의 프로세스를 거치게 됩니다.특히 공공기관은 연단위로 예산이 편성 및 집행되며, 계약 체결부터 납품, 검수 기간 등을 고려하면 상반기에 수주가 진행되는 경우가 많으며, 상반기보다는 하반기에 더 많은 비중의 매출이 발생하게 되는 구조입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 연결실체는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 금융위험 관리 1) 위험관리 체계연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자산의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.2) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여
버넥트 — 사업보고서 (2024.12)

금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 극대화 하는 반면 수용 가능한 범위 이내로 시장 위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 이자율 위험이자율 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.가) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 현금및현금성자산 기타유동금융자산 장기차입금 단기차입금 변동이자율 장단기차입금 나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간 종료일 현재 당사 변동이자율 금융상품에 대한 이자율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1% 포인트 변동하는 경우 손익(법인세 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 장단기차입금 ② 환위험연결실체는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 영업수익 및 영업비용에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 가) 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산 USD EUR 부채 USD EUR 보고기간 종료일 현재 화폐성 자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 USD EUR 나) 민감도 분석보고기간 종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한 민감도 분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 USD 1% 상승시 1% 하락시 EUR 1% 상승시 1% 하락시 3) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산,계약자산 및 기타 유동금융자산으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 연결실체는 신용도가 높은 거래처 및 금융기관들과 거래하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 기타채권 기타비유동금융자산 기타비유동채권 계약자산 합 계 4) 유동성 위험연결실체는 주기적으로 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 관리하고 있습니다. 또한 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금성 자산 및 금융상품의 유지, 적절히 약정된 신용 한도금액으로부터 자금 여력 등을 포함하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1~2년 2년 초과 매입채무 기타채무 차입부채 리스부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1~2년 2년 초과 매입채무 기타채무 차입부채 리스부채 합 계 나. 자본위험 관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화 하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체의 자본구조는 부채총계에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험