chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료에 직접적으로 표현되거나 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있습니다. 또한, 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제 결과는 다를 수 있으며 이는 중대한 차이가 될 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 이러한 중대한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 본 경영실적 정보는 당사의 계획, 추정 및 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 대내외 영업환경을 반영하고 있습니다. 계획, 추정 및 예상은 작성일 현재시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건에 대해 추가적인 정보를 제공할 의무를 지지 않으며, 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2024년 회사는 창립 60주년을 맞아 새로운 도약을 위해 신규 사업과 연구 추진을 통하여 변화와 기회를 만들기 위해 노력을 지속하였습니다. 하지만 예상보다 좋지 않았던 시장 환경과 지속된 글로벌 경기 침체 및 지정학적 리스크 지속 등으로 전방 시장 수요 감소가 계속되고 중국 중심의 공급 과잉 심화 등의 어려운 경영환경에 직면했던 한 해였습니다. 이러한 위기 속에서도 임직원들이 선제적인 영업 대응과 최선의 노력을 통해 회사는 2024년 매출액 1조 6,705억원 및 영업이익 504억원을 달성하였습니다. 케미칼사업부는 전세계적인 에너지 가격 상승 등 고물가, 고금리가 지속되는 상황속에서 수익성 확보를 위해 최선의 노력을 하였습니다. ECH는 글로벌 경기침체로 인한 전방산업 시황 악화속에서 전략적 고가지역 판매확대 등 손익 개선 노력을 지속하였고, 가성소다 또한 수익성 확보를 위해 최선의 노력을 다하였습니다. 유록스는 경기악화로 인한 중국의 요소 수출 금지 등의 어려운 사업 환경 속에서도 누적 판매량 10억리터 돌파 등 다양한 성과를 달성하였습니다. 또한 암모니아는 청정연료 시장 성장에 선제적으로 대비하기 위해 다양한 시장 이해관계자들과 선제적인 파트너십을 구축해오고 있습니다. 그린소재사업부는 글로벌 인플레이션이 지속되는 가운데, 중국 경제의 침체와 더불어 러-우 전쟁 장기화, 지정학적 리스크로 인한 운임비 상승 등으로 영업환경은 어려웠습니다. 이러한 경영 환경 속에서도 제품의 품질/원가의 개선, 신규격 개발 및 신규 시장 개척 등의 적극적인 영업활동을 통해 2024년 사상 최대의 매출을 달성했습니다. 2025년 하반기 완공을 목표로 식의약 공장 증설을 차질 없이 진행하고 있으며, 식의약 매출 확대를 위해 지난 11월 의약용 코팅 소재 글로벌 1위 업체인 Colorcon과 향후 10년간 글로벌 판매/유통 계약을 체결하였습니다. 또한 세계 최대 의약 원료품 박람회인 2024 CPhI에 참가하는 등 식의약 브랜드를 홍보하고 글로벌 고객들과의 네트워크를 강화하기 위한 노력들을 해왔습니다. 수용성 페인트에 첨가제로 사용되는 헤셀로스는 신규 증설한 여수 공장에서 2024년 상반기부터 생산 시작하였고, 이를 바탕으로 역대 최대 판매량을 달성하였습니다. 또한, 세계 최대 수요시장인 중국의 2024 ChinaCoat에 참가하여 헤셀로스의 이미지 제고와 판매에 더욱 박차를 가하였습니다. 건축용 첨가제로 사용되는 메셀로스는 주요 시장의 성장폭이 둔화되고 경쟁사의 공격적 판가 정책에도 불구하고, 꾸준한 M/S 확대에 집중하여 최대 판매량을 달성 하였습니다. 2025년에는 전세계 지정학적 긴장과 무역갈등에 따른 불확실성이 심화될 것으로 전망되나, 불확실한 대내외 환경 속에서도 안정적인 수익 달성 및 미래 성장 동력을 확보해 나갈 수 있도록 지속적인 노력을 기울이고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제 61 기 제 60 기 증감 증감율 2024년 12월말 2023년 12월말 자산 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ.
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비유동자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부채총계 자본 지배기업 소유주지분 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 주식발행초과금 Ⅲ. 기타자본항목 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. (1) 자산 2024년말 자산은 전년대비 309억(1.2%) 증가한 2조 7,139억원입니다.유동 자산은 총 3,007억원 감소하였으며, 주요 요인으로는 기존 샤를로트 SPC 대여금 회수로 인한 대여금 감소입니다.비유동자산은 솔루스첨단소재 주가 하락에 따른 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사 관련 평가금액 감소로 당기손익-공정가치측정 금융자산 ▲947억원이 발생하였으나, 암모니아 선박 구입에 따른 유동자산 증가 및 프로젝트샬롯(주) 신규 대여로 인한 장기 대여금 증가 등으로 총 3,316억원이 증가하였습니다. (2) 부채 부채는 암모니아 상품의 국제가 하락 등으로 유동부채의 매입채무가 564억원 감소하였으나, 헤셀로스 여수공장 리스 부채 1,048억원 증가 등으로 전년대비 총 454억원(15.2%) 증가한 3,452억원입니다. (3) 자본 자본은 배당금 지급 및 퇴직급여부채 재추정 효과 등으로 전년대비 145억원(▲0.6%) 감소한 2조 3,687억원입니다. (4) 재무비율 자기자본비율은 전년대비 1.5%p 감소한 87.3%, 부채비율은 전년 대비 2.0% 증가한14.6%이나, 전년에 이어 건실한 재무구조를 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제 61 기 제 60 기 증감 증감율 2024년 1월 ~ 12월 2023년 1월 ~ 12월
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(단위: 천원) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비고 원재료 냉동다래 건강기능식품 식물혼합추출물 건강기능식품 천마등복합추출물 건강기능식품 화장품 화장품 산삼배양근 화장품 화장품 화장품 화장품 화장품 화장품 기타 화장품 나. 주요 원재료등의 가격변동추이 (단위 :원/KG) 품 목 제29기 제28기 제27기 냉동다래 수입 식물복합추출물 국내 천마등복합추출물 국내 국내 국내 산삼배양근 국내 국내 국내 국내 다. 생산능력 및 생산실적 사업의 핵심역량인 연구개발은 당사가 진행하며, 제품의 생산은 외주가공하고 있으므로, 작성 기준일 현재 당사는 생산실적이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 제29기 제28기 제27기 기술이전 VM202 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 VM206 수 출 내 수 소 계 PG201 수 출 내 수 소 계 제상품 건강기능식품외 수 출 내 수 소 계 기타 연구용역매출 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 품 목 판매경로 매출액(비율) 원료 건강기능식품 원료 외 B2B 제상품 건강기능식품 외 온라인쇼핑몰 기술이전 연구용역 기타 기술료 및 연구용역비 합 계 다. 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수 조건 제상품 (건강기능식품 외) 온라인 직접,ODM, B2B 납품 쇼핑몰 별 정산기준에 따라 현금회수 원료 원료 납품 또는 제품화하여 납품 납품 익월 회수 라. 판매전략 품 목 판 매 전 략 건강기능식품 외 - 당사가 개발한 천연물 기능성소재의 원료판매와 함께 건강기능식품에 대한 직/간접판매(자사 온라인몰 및 제휴쇼핑몰)를 진행- 건강기능식품 브랜드 큐비앤(cubyN)을 운영하여 B2C 사업 강화 마. 주요매출처 당사의 주요 매출은 원료공급 및 여러 온라인 쇼핑몰을 통한 위탁판매로 이루어지며, 그 중 주요 매출처는 등입니다. 바. 수주상황 공시서류 작성기준일 현재, 당사의 주요 매출발생 부서의 영업은 그 특성상 장기수주계약이 이루어지지 않습니다. 개별주문서에 의하여 수시로 발주되며, 해당 물품의 공급 또한 장기매출형태를 이루지 않아 별도로 기재하지 아니하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 'III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 5.위험관리'의 내용과 같습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결 중인 라이센스아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다. 라이센스아웃 계약 총괄표 품목 계약당사자 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 VM202 헬릭스미스 (주1) (주1) (주1) (주1) 중국 임상 3상 종료 VM503(암 진단항체) 헬릭스미스 Cogen (주1) (주1) (주1) (주1) 미국 임상 1상 준비중 (주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다. 1) 계약상대방 2) 계약내용 라이선스 아웃 3) 대상지역 (주1) 4) 계약체결일(기간) 5) 총 계약금액 (주1) 6) 수취금액 (주1) 7) 계약조건 (주1) 8) 회계처리방법 일시 수익 인식 9) 대상기술 VM202 10) 개발진행경과 중국 임상 3상 완료 *(2024.02.02 당사 배포 보도자료 및 2024.08.19 배포 보도자료 참고) 11) 기타사항 (주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다.(2) 품목: VM503(암 진단항체) 1) 계약상대방 Cogen 2) 계약내용 라이선스 아웃 3) 대상지역 (주1) 4) 계약체결일(기간) 5) 총 계약금액 (주1) 6) 수취금액 (주1) 7) 계약조건 (주1) 8) 회계처리방법 일시 수익 인식 9) 대상기술 암 진단항체 VM503 10) 개발진행경과 미국 임상 1상 준비중 11) 기타사항 (주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에
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의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 연구개발 중심 바이오기업으로서 세포유전자치료제 신약 R 및 임상개발 역량을 집중하고 있습니다. 또한 세포유전자치료제 연구개발과 관련한 다양한 프로젝트를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발 담당조직 1) 연구개발 담당 조직 - 각 부문별 주요업무는 아래와 같습니다. 구분 주요분야 연구소 신약 연구개발 (바이오, 항체치료제, 천연물 의약 및 건강기능식품 등) 2) 연구개발 인력 현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 박사급 3명, 석사급 8명 등 총 13명의 연구인력을 보유하고 있습니다. 라. 연구개발비용 (별도기준) (단위 :천원) 과 목 제29기 제28기 제27기 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 마. 연구개발실적 1) 임상 개발 진행 현황 분류 개발제품 적응증 개발현황 연구중단일 승인/확인일 바이오의약품 임상 VM202 (DPN) 당뇨병성 신경병증 치료제 [미국 임상 3상 단계]- 첫 번째 임상 3상 진행 완료 - 두 번째 임상 3상 진행 완료- 세 번째 임상 3상 준비 (PAD) - 당뇨병성 허혈성 족부궤양 치료제(PAD/NHU) - 중증하지허혈 치료제(PAD/CLI) - 말초동맥질환(파행) 치료제(PAD/IC) [미국 임상 3상] 조기 종료 [중국 임상 3상] 완료[미국 연구자 주도 임상 2상] 완료 (ALS) 근위축성 측삭경화증 치료제 [미국/한국 임상 2상] 완료 (CAD) 허혈성 심장질환 치료제 [한국 임상 2상] 준비중 (CMT) 샤르코-마리-투스 치료제 [한국 임상 1상] 완료 전임상 NM301 근육질환, 신경근육 질환 후보물질 발굴 혹은 전임상 개발 CX901 T세포 혈액암 CX801 대장암 CX804 난소암, 신경모세포종 VM507 만성콩팥병 치료제 천연물부문 임상 COVID19 등 감염질환 치료제 또는 호흡기 건강에 대한 기능성식품 [인도 임상] 완료 HX109 전립선 건강에 대한 기능성식품 [한국 임상] 인체적용시험 진행중 HX112 여성 갱년기 [한국 임상] 인체적용시험 진행중 전임상 HX110 호흡기 건강 후보물질 발굴 혹은 전임상 개발 HX204 염증성장질환에 대한 천연물의약 2) 바이오 개발 품목 VM202 적응증 당뇨병성 신경병증 VM202-DPN 난치성(당뇨병성 허혈성)족부궤양 VM202-PAD/NHU 근위축성 측삭경화증 VM202-ALS 허혈성 심장질환 VM202-CAD 샤르코-마리-투스병 VM202-CMT 작용기전 혈관이 막히거나 신경이 손상되어 나타나는 질환들(당뇨병성 신경병증, 당뇨병성 족부궤양, 근위축성 측삭경화증, 허혈성 심장질환)을 타겟으로 하며 종아리 부위(DPN, PAD) 또는 팔과 다리(ALS)에 근육주사를 함. 약물(VM202)이 근육세포로 들어가서 투여한 부위에만 국소적으로 치료단백질 HGF가 발현되며 이 HGF 단백질은 신생혈관 형성 및 신경세포 재생을 촉진하는 작용원리를 가지고 있음 제품의 특징 당사가 연구개발한 plasmid DNA 벡터(pCK-HGF-X7)는 치료유전자인 HGF의 두 가지 이형체를 동시에 발현할 수 있도록 하고 특수 프로모터가 장착되어 있어 유전자 발현율을 30배 이상 높인 것으로 이 벡터에 대해 특허를 보유하고 있다. 또한 현재 DPN 환자들에게 많이 처방되는 현존 의약품들은 부작용이 많은 단순 진통제이기 때문에 약을 복용하지 못하고 고통받는 환자가 약 50%에 가깝다. 임상3상이 진행중인 당사의 VM202-DPN(당뇨병성 신경병증)치료제는 단순 진통제와 달리 통증 감소뿐만 아니라 신경 재생 효과를 가진 근본적인 치료제(disease-modifying drug) 목적으로 개발중임. 진행경과 임상 3상 종료(미국) PAD/NHU: 임상 3상 종료(미국) PAD/CLI: 임상 3상 종료(중국) PAD/IC: 임상 2상 종료(미국) 임상 2상 완료(미국) 임상 1상
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완료(한국) 임상 1/2상 완료(한국) 향후 계획 VM202-DPN: 임상 3-2, 3-2b Topline Data 발표 VM202-ALS: 임상 2a상 진행 완료 VM202-PAD: 임상 3상 종료(NHU), 임상 3상 종료(CLI)이며, IC는 임상 2상 종료 VM202-CAD: 임상 2상 준비중 VM202-CMT: 임상 1/2a상 완료 경쟁제품 다이이찌산쿄의 미로가발린 관련논문 시장규모 주요 선도 제품인 VM202-DPN이 타겟으로 하는 질환인 당뇨병성 신경병증(DPN)의 경우, 미국에서만 약 850만명의 환자가 있으며 특히 통증성 당뇨병성 신경병증 시장 규모는 약 6조원에 달함(출처: Painful diabetic neuropathy drugs market by drug type-growth, future prospects competitive analysis, 2018-2026, Credence Research, May 2018), 희귀병인 루게릭병(ALS)의 경우, 시장 규모는 약 3조~5조원으로 예상되고 있음(출처: GlobalDataforecasts), 난치성 족부궤양의 경우 2025년까지 시장 규모는 약 8조원으로 예상(출처: GlobalData), 샤르코-마리-투스병 시장은 2016년에 약 502만 달러 규모로, 2027년까지 지속적으로 늘어날 것으로 예상(출처: PRNewswire) 기타사항 해당사항 없음. VM206 적응증 암(1차 대상질환: 유방암) 작용기전 Her2를 발현하여 체내 주입 후 강력한 면역반응을 유도하여 암세포를 사멸 제품의 특징 Her2를 발현하는 암을 치료하기 위한 약물임. 체내 주입시 강력한 면역반응을 유도하여 암세포를 사멸시킴. 진행경과 한국 임상1상 완료 향후 계획 임상 2상 준비중 경쟁제품 체액성(항원/항체)면역반응뿐만 아니라 세포성 면역반응까지 유도하여 현재 시장에서 사용되고 있는 항체치료제인 ‘허셉틴’보다 강력한 면역반응으로 암 살상 효과를 높일 것으로 기대함. 관련논문 시장규모 HER2 양성 유방암 세계시장 규모는 2025년 약 11.2조원 예상(출처: GlobalData) 기타사항 강력한 면역반응으로 암을 치료할 뿐만 아니라 암세포의 재발/전이 방지도 기대 VM501 적응증 혈소판 감소증 작용기전 단백질의 구조 개선을 통해 기존 오리지널 제품과 같은 부작용을 최소화한 항암보조치료제(바이오베터) 제품의 특징 (1) 부작용을 획기적으로 감소 (2) 기존치료제의 1/3용량만으로도 치료효과 유지 진행경과 중국 임상3상 진행중 향후 계획 경쟁제품 항암치료시 부작용으로 혈소판 감소증을 보이는 환자들에게 사용할 수 있는 치료제임. 현재는 수혈 등에 의존하고 있지만, VM501을 통해 수혈에 따른 바이러스 감염등의 내재된 위험에서 벗어날 수 있을 것으로 기대하고 있음. 뿐만 아니라, 부작용이 심한 기존 의약인 ’Neumega’의 시장을 대체할 수 있을 것으로 전망하고 있음. 관련논문 시장규모 2025년에 이르면 시장규모가 1조 원을 넘어설 것으로 전망(출처: GlobalData) 3) 정부과제 수행 실적 당사는 1999년부터 정부과제를 시작하였으며, 당 사업연도 기간동안 수행중인 과제는 다음과 같습니다. 번호 주관부처 사업명 과제명 연구기간 (시작-종료일) 과학기술정보통신부 (재단법인 국가신약개발사업단) 국가신약개발사업(R) ALS 질환의 재생 치료제 개발을 위한 AAV9-HGF 기반 후보물질 확보 보건복지부(한국보건산업진흥원) 유전자전달체 국내개발 가속화사업 복합적 유전체 엔지니어링 기반 높은 유전자 전달능을 가진 차세대 레트로바이러스 및 렌티바이러스 벡터 개발 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 1) 지적재산권 보유 현황 구분 바이오 부문 천연물 부문 상표등록 합 계 국 내 해 외 합 계 주) 작성기준일 현재 등록된 지적재산권의 합계입니다. 2) 주요 지적재산권 특 허 명 구분 출원국 등록번호(등록일) 내용 등록 브라질 - 플라스미드 DNA, 염 및 탄수화물을 포함하는 조성물로부터 동결건조된 DNA 제제로서, 상기 플라스미드DNA가 HGF 유전자 또는 이의
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변이체를 포함하는 DNA 제제를 제공 HGF 이형체를 이용한 당뇨병성 신경병증의 유전자 치료 등록 미국 - 간세포 성장인자(HGF)의 둘 이상의 이형체들을 대상에게 투여하는 것을 포함하는, 대상에서의 당뇨병성 신경질환을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 등록 캐나다 네이키드 DNA 유전자 요법을 위한 동결 건조된 약제학적 조성물 등록 미국 - 플라스미드 DNA의 신규한 동결건조 제형에 관한 특허 등록 일본 등록 중국 등록 러시아 등록 캐나다 간세포 성장인자의 둘 이상의 이형체들을 이용한 근위축성 측삭 경화증 예방 또는 치료용 조성물 등록 미국 - 간세포 성장인자(HGF)의 둘 이상의 이형체들을 대상에게 투여하는 것을 포함하는, 대상에서의 근위축성 측삭 경화증을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 등록 중국 등록 멕시코 등록 홍콩 등록 호주 가바펜티노이드로부터의 간섭이 감소되고 HGF 이형체들을 발현하는 DNA 컨스트럭트를 이용하는 신경병증의 치료 등록 일본 - 간세포 성장인자(HGF)의 둘 이상의 이형체들을 가바펜티노이드 투여 중단 대상에게 투여하는 것을 특징으로 하는 당뇨병성 신경병증을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 IGF-1 이형체를 발현하는 DNA 컨스트럭트를 이용한 신경병증의 치료 등록 미국 - 인슐린성장인자의 두 가지 이형체를 발현하는 컨스트럭트에 관한 특허 등록 일본 등록 중국 등록 호주 간세포성장인자 및 기질세포유발인자1알파를 포함하는 말초동맥질환의 예방 또는 치료용 조성물 등록 미국 - 간세포 성장인자(HGF) 및 기질세포 유발인자1알파를 대상에게 투여하는 것을 포함하는, 대상에서의 말초동맥질환을 치료 또는 예방하는 방법에 관한 특허 등록 유럽 항-c-Met 항체 및 이의 용도 등록 미국 - c-Met 특이적인 항체의 다양한 용도에 대한 특허 등록 유럽 등록 일본 등록 중국 등록 한국 안정성이 향상된 항 c-Met 항체 또는 그의 항원 결합 단편 등록 한국 - 안전성이 향상된 c-Met 특이적인 항체에 대한 특허 등록 중국 등록 일본 등록 미국 신장 질환 진단용 바이오 마커 등록 한국 - 수용성 c-Met이라는 신장 질환 진단용 바이오 마커에 대한 특허 등록 한국 항-시알릴 Tn 키메라 항원 수용체 등록 일본 - TAG-72 특이적인 CAR-T 특허 등록 유럽 등록 미국 등록 호주 등록 한국 하이브리드 HGF 유전자가 도입된 AAV 벡터 등록 뉴질랜드 - HGF 유전자가 도입된 AAV 벡터 특허 등록 홍콩 등록 미국 등록 중국 등록 일본 등록 캐나다 등록 호주 등록 러시아 등록 싱가폴 항-c-Met 항체 또는 그의 항원 결합 단편을 포함하는 키메라 항원 수용체, 및 이의 용도 등록 일본 - c-Met 특이적인 CAR-T 특허 등록 한국 전립선비대증 질환의 예방 또는 치료용 생약 조성물 등록 일본 - 전립선비대증 치료 및 개선 생약 조성물 천연추출물을 포함하는 소양증의 예방 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 소양증 치료 및 예방용 생약 조성물 신장 질환 치료용 조성물 등록 한국 - 신장질환 치료 및 예방용 생약 조성물 호흡기 질환의 예방 또는 치료용 생약 조성물 등록 한국 - 호흡기 질환 치료 및 예방용 생약 조성물 호흡기 질환의 예방 또는 치료용 생약 조성물 등록 한국 - 호흡기 질환 치료 및 예방용 생약 조성물 등록 한국 대사성 골질환 또는 갱년기 증상 예방 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 갱년기질환 치료 및 예방용 생약 조성물 주의력 결핍과잉행동장애 치료용 생약조성물 등록 한국 - 주의력결핍과잉행동장애 치료용 생약 조성물 등록 미국 황련 및 형개 혼합 추출물을 포함하는 염증성 장질환 예방 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 염증성장질환 치료 및 예방용 생약 조성물 2-Furoic acid를 포함하는 소양증의 예방, 개선 또는 치료용 조성물 등록 한국 - 소양증 치료 및 예방용 생약 조성물 나. 업계의 현황 1) 산업의 개요 당사가 속한 산업은 제약산업이며 이 분야는 각종 질병의 진단, 치료, 경감 및 예방 또는 건강증진을 목적으로 하는 의약품의 연구, 개발, 제조, 판매를 목적으로
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하는 산업분야입니다. 제약산업은 크게 의약품, 의료기기, 진단 시장 등으로 나뉘어 있고, 그 중 의약품 시장이 3/4 이상의 비중으로 가장 크게 형성되어 있습니다. 의약품 시장은 개발 소재에 따라 세부적으로 나뉘는데, 당사는 단백질, 항체, DNA, 세포 등 생물학적 소재를 활용하여 의약품을 개발하는 바이오의약품 분야에 속해 있고, 이 바이오의약품이 전체의약품에서 차지하는 비중은 꾸준하게 증가하고 있습니다. 바이오의약품 분야는 약학, 화학, 생물학 등 여러 분야의 지식과 기술을 기반으로 막대한 비용과 시간 투입을 요하는 기술집약도가 높은 분야입니다. 또한, 타 산업과 비교하면 개별 제품의 상업화 성공확률이 매우 낮지만 일단 개발에 성공하면 특허를 보유하고 있는 시장내에서 독점적인 지위 향유가 가능하며, 개발된 기반 기술이 있을 경우 다른 시장으로 확대 적용할 수 있습니다. 이중에서 특별히 유전자를 이용한 유전자치료제 시장은 높은 성장성 때문에 미래에는 경제적 가치가 더욱 높아질 것으로 평가받고 있어 차세대 성장 동력으로서 주목받고 있는 분야입니다. 2) 산업의 특징 바이오의약품은 신약 개발을 위해서 장기간이 소요되고, 높은 투자비와 고위험을 수반하는 분야입니다. 글로벌 신약 개발 시 임상 진행, 전문인력 투입 등으로 평균 1조~2조 원 상당의 개발 비용과 평균 10~15년 정도의 장기간 개발기간이 소요됩니다. 타산업 대비 R 투자 비중이 매우 높은 기술집약적 산업이라고 할 수 있습니다. 이러한 막대한 R 비용 회수를 위해서는 대규모 시장을 필요로 하며, 수출지향적인 산업구조를 가집니다. 신약개발 성공확률은 매우 낮지만 글로벌 블록버스터 신약개발 성공 시 특허 등을 통해 독점적, 장기간 고부가가치를 창출할 수 있는 분야입니다. 3) 신약개발 동향 구조 변화> 오늘날 제약산업은 생명공학 기술의 발달에 따라 합성의약품에서 바이오의약품으로 빠르게 전환되고 있습니다. 이미 글로벌 시장에서는 바이오의약품이 상위 의약품 매출액을 차지한지 오래고, 오랫동안 제약산업의 주를 이루었던 합성신약 시장의 비중은 점차 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 또한, 다국적 제약사들은 그동안 블록버스터 급의 매출을 보인 합성신약들의 특허가 만료됨에 따라 다수의 제네릭 제품들과 치열한 경쟁을 해야 합니다. 이 같은 상황을 극복하기 위해 다국적 제약사들은 인수 및 합병, 공동개발, 기술도입 등의 방법을 활용하고 있으며, 바이오 의약품 시장 진출에 매우 적극적입니다. 특히, 바이오의약품 중에서도 앞으로는 유전자치료제가 특별한 주목을 받을 것이 예상되는데, 최근의 시판 허가 케이스들을 시작으로 많은 유전자치료제가 승인을 앞두고 있어 전세계 신약 개발의 큰 흐름을 주도할 것으로 예상됩니다. 개발 동향> 바이오의약품의 역사는 1982년 출시된 당뇨병 치료제인 재조합 인간 인슐린에서 출발하였습니다. 1980년대에는 13개의 바이오의약품이 FDA의 시판허가를 받았으며 1990년대에는 39개, 2000~2009년 사이에는 65개 품목의 바이오의약품들이 출시되었습니다. 바이오의약품의 허가건수와 적응증 추가건수는 현재 전 세계적으로 연구 중인 관련 프로젝트의 수를 고려할 때 계속 확대될 전망입니다. 이미 많은 유전자치료제들이 임상에 진입한 상태이고, 다수의 임상 3상 사례가 있는 만큼 유전자치료제 승인 건수는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 수많은 바이오의약품 개발 회사들이 많은 R 자금을 투입하여 유전자치료제 연구 개발을 진행하고 있고, 특히, 대형 제약사들의 경우 주요 유전자치료제 회사들을 적극적으로 M 있는 만큼, 향후 유전자 치료제 개발은 더욱 더 가속화될 것으로 예상됩니다. 4) 바이오의약품 시장 동향 및 전망 - 글로벌 시장 Evaluate Pharma(World Preview 2019)에 따르면 바이오의약품의 비중은 지속적으로 확대되고 있음을 알 수 있습니다. 2019년 기준 바이오의약품 시장은 $2,580억 달러로 전체의 약품 대비 29%를 차지한 것으로 집계되었으며 이러한 추세는 지속되어 향후 5년 ('20~25년)간 연평균 10.2% 성장하여
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2025년에는 $4,610억 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 암, 난치성 및 퇴행성 질환의 발병률 증가로 인해 바이오의약품의 수요가 꾸준히 증가할 것으로 전망하며 이는 바이오신약 시장의 성장을 촉진시킬 것으로 여겨집니다. 특히 혁신적 기술의 발전으로 유전자치료제를 비롯한 새로운 치료제들이 개발되고, 치료 가능한 질병의 수가 증가하면서 관련 시장이 확대될 것으로 전망하고 있습니다. - 국내시장 국내 바이오의료산업은 그간 정부의 적극적인 지원과 기업들의 지속적인 노력으로 급속도의 성장과 변화를 실현하였습니다. 또한 우리나라는 빠른 인구 고령화와 만성질환의 증가로 바이오의약품을 포함한 전체의약품 시장 규모는 점차 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 5) 경기 변동의 특성 의약품 산업은 다른 공산품과 비교했을 때 상대적으로 경기변동과 큰 상관관계가 없습니다. 이는 사치재나 대체재가 아니라는 제품의 특성 때문인데 특히 질병 치료를 위한 전문 신약은 경기 변동이나 계절 요인에 거의 영향을 받지 않습니다. 6) 경쟁 우위 요소 -원천기술 및 확대 특허까지 전세계 지적재산권 다수 확보 시장에서 성공한 약물은 개발에 필요한 기술 수준이 높고 세분화된 지적재산권과 노하우가 결합되어 있는 특징을 가지고 있습니다. 따라서 특정 제품의 시장 경쟁자의 수가 타 산업보다 현저하게 적은 편이며 독점적인 지적재산권을 바탕으로 시장에 진출한 경우 시장 점유율이 매우 높은 편입니다. 따라서 신약 개발을 위한 기술 개발 경쟁이 매우 중요한 요소이며 우수한 기술을 독점적으로 확보하는 것이 시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 조건입니다. 당사는 당사가 개발한 제품이 시장에 출시되었을 때 독점적인 경쟁력을 가질 수 있도록 원천기술 특허 및 확대 가능한 영역의 특허까지 모두 확보하고 있습니다. -유전자치료제 개발 기술 당사는 생체내외의 타겟 세포조직에 치료 유전자를 전달하는 효율성이 높은 유전자전달체를 보유하고 있으며 이러한 기술을 활용하여 현재 다양한 적응질환을 대상으로 치료제를 개발하고 있습니다. 유전자치료제의 경우 질환에 대한 맞춤형 접근이 가능하기 때문에 당사에서는 치료 유전자가 가장 큰 효과를 보일 수 있는 질환을 선정하여 임상 개발을 진행하고 있습니다. 또한, 당사의 유전자 전달체와 치료 유전자가 가장 효율적으로 적용될 수 있는 신경 퇴행성 질환을 추가적으로 선정하여 제품군과 적응질환을 전략적으로 확대하고 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 혁신적인 바이오의약품 개발에 핵심적 역할을 하는 의약품 생산, 공정개발, 분석, 전임상연구 등과 관련한 역량을 강화하고 있으며 CDMO 사업 및 임상CRO 사업, 분석CRO 사업, H 사업 등을 적극 추진하고 있습니다. 단, 향후 경영상 의사결정에 따른 사업구조의 변화 및 시장 환경 변화 등에 따라 사업의 내용에 변동이 발생할 수 있음을 참고하여 주시기 바랍니다
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'동물실험시설 설계 및 구축공사'의 공사대금 지급청구에 대한 피소사건(*1) (주)우정바이오 (주)헬릭스미스 서울남부지방법원 1심 일부 패소항소 진행중 29.7억원(*1) '공공지원시설 건립부지 기부채납의무'에 대한시정명령취소의 소 제기(*2) (주)헬릭스미스 외 49인 재단법인 서울산업진흥원 서울행정법원 2심 패소상고 진행중 7.7억원 (*1) 원고와 피고는 이에 항소를 제기하여 2심 계류중이며, 소송결과는 아직 알 수 없습니다. (*2) 2심 패소 후 상고 진행 중입니다. (4) 당기말 현재 당사의 중요한 약정사항은 다음과 같습니다. - VM202 당사는 2004년 1월 3일 ㈜ 이연제약과 VM202에 대한 국내 단독 상용화 계약을 체결하였습니다. 당사는 ㈜ 이연제약에 국내 상용화에 필요한 기술을 제공하고, ㈜이연제약은당사에 국내 상용화에 대한 비용을 부담하며, 양사는 국내상용화를 위한 임상시험 등에대해 상호협의해서 수행하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사는 VM202의 국내 상용화 성공시점부터 관련 지적재산권 만료시까지 ㈜이연제약에게 최종제품의 국내 생산 및 판매권과 조건부 해외 원료공급권을 제공하고, 해당 제품 총 매출액의 5%(단, 최종제품의 연간매출액이 15억원을 초과한 해 이후에는 매출액의 10%의 경상기술료를 지급받기로 되어 있습니다. - 노스랜드와 라이선스계약 당사는 2004년 7월 8일 중국 Beijing Northland Biotech와 VM202(중국명 NL003)에 대해 라이선스 아웃 계약을 체결하였습니다. 라이선스가 허용된 대상 적응증은 LEAD(lower extremity artery diseases)에 한정되며, 계약기간은 제품 출시(initial selling year) 이후 7년까지입니다. 당사는 Beijing Northland Biotech가 중국 내에서 VM202를 상용화할 경우, 출시 이후 7년간 총매출(gross revenue)의 4% 또는 순매출(net revenue)의 7% 중 큰 금액을 로열티로 받도록 되어 있습니다. - 코젠바이오사이언스와의 라이선스계약 당사는 2020. 9. 15. Cogen Biosciences와 암항원 TAG-72에 결합하는 암진단항체 개발기술 대해 라이선스 아웃계약을 체결하였습니다. 계약기간은 관련 특허기간 만료시까지이며, 당사는 Cogen Biosciences의 임상진행 정도에 따라 일정금액을 마일스톤으로 받을 예정입니다. 또한 계약조건에 따라 순매출(net sales)의 1.5% 또는 0.75%의 로열티를 받도록 되어 있습니다. - Wacker와의 DS(원료) 공급계약 Wacker Chemical Corporation은 당사 자회사였던 GENOPIS를 인수한 회사로, 2021년 2월 14일 당사와 GENOPIS 사이에 체결된 DS 생산계약(PVSA)을 인수하였습니다. Wacker는 세부 SOW(statement of work)에 따라 당사의 임상시험에 필요한 DS를 생산/공급하도록 되어 있습니다.위 계약은 Wacker Biotech US, Inc.(WBU, 구. GENOPIS) 가 권리, 의무 및 책임을 가지고 있었으나 2024년 12월 31일 부로 Wacker Chemie AG, Germany(WCAG) 로 이전되었습니다. - Emergent Bio Solutions와의 DP(완제) 공급계약 당사는 2019. 4. Emergent Bio Solutions와 완제(DP)에 대한 생산계약을 체결한 이래, 동사로부터 당사의 임상시험에 필요한 완제(DP)와 플라시보(위약)을 생산/공급받고 있습니다. *2019. 4. 22. DP생산을 위한 3GMP run에 대해 계약체결 *2020. 1. 21. 플라시보(위약) 생산을 위한 1GMP run에 대해 계약체결 - 파멥신과의 기술이전 계약 당사는 2013년 파멥신과 항체 기술이전 계약을 체결하였습니다. 이 계약을 통해 당사는 파멥신으로부터 도입한 항체와 선행 연구 결과, 관련 기술을 전 세계 대상으로 상용화할 수 있는 권리를 가지고, 그 대가로 계약금, 정액기술료와 경상기술료를 지급합니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.정부 정책 및 규제 변화임상시험 실패, 지적재산권 분쟁등의 상황기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내 또는 국외 변화 등이러한 불확실성으로 회사의 미래실적은 '예측정보'에 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 고려해주시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제29기:2024.01.01~2024.12.31)와 전기(제28기:2023.01.01~2023.12.31)의 영업실적,당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감원인을 파악한 의견과 그외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다.주식회사 헬릭스미스의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무 상태 및 영업 실적 가. 재무제표 1) 재산 상태 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 자 산 1. 유 동 자 산 2. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 기 타 자 본 4. 기타포괄손익누계액 5. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부채와 자본총계 2) 영업실적 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 매출액 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 당기순이익 나. 연결 재무제표 1) 재산 상태 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 자 산 1. 유 동 자 산 2. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 부 채 1. 유 동 부 채 2. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 1. 자 본 금 2. 자 본 잉 여 금 3. 기 타 자 본 4. 기타포괄손익누계액 5. 이 익 잉 여 금 6. 비 지 배 지 분 자 본 총 계 부채와 자본총계 2) 영업실적 (단위 : 천원 ) 구 분 제 29 기 제 28 기 제 27 기 매출액 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익 당기순이익 다. 재무상태 관련 진단 (별도 기준)다-1) 자산 당사의 자산총계는 전년대비 34%(78,129백만원) 감소한 151,554백만원 입니다. 유동자산은 147,431백만원에서 79,912백만원으로 약 46% 감소하였고 비유동자산은 82,252백만원에서 71,641백만원으로 약 13% 감소하였습니다. 당기 자산감소의 주요한 원인은 시설자금차입금 상환 및 대주주
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변동에 따른 카나리아바이오 투자금 반환에 기인하였습니다. 다-2) 부채 당사의 부채는 전년대비 약 87%(66,424백만원) 감소한 9,207백만원 입니다. 유동부채는 시설자금대출금 조기상환 및 카나리아바이오 투자금반환으로 74,901백만원에서 9,207백만원으로 약 88% 감소하였고 비유동부채는 1,956백만원에서 415백만원으로 약 79% 감소하였습니다. 다-3) 자본 당사의 자본총계는 전년대비 8%(11,705백만원) 감소한 141,931백만원 입니다. 15,102백만원의 당기총포괄손실이 발생하여 결손금은 전년 대비 약 3% 증가하였습니다. 라. 영업실적 관련 진단 (별도 기준)-H 사업부 영업 방향: 2024년부터 본격적으로 경영전략을 다변화하여 Health Beauty 분야에 집중하면서 ODM 사업을 핵심적으로 전개하고 있습니다. 긴 시간 동안 천연물을 연구하며 쌓아온 기술력과 노하우, 혁신적인 천연물 소재와 연구인력, 전문가와 함께 고객사별 맞춤 Solution을 제공합니다. - 판매관리비 당기에 재무 건전성을 위한 비용 절감 기조가 유지되어 판매비 및 관리비가 전기 34,918백만원에서 당기에 20,987백만원으로 전기 대비 약 40%(13,931백만원) 감소했으며, 주요 원인은 임상 비용 감소, 퇴직급여 및 복리후생비 절감 등입니다. 영 업손익 당기의 매출은 H 사업부의 제품매출 증가로 전기 대비 약 15% 상승했으며, 원가 절감 효과로 매출총이익이 71% 증가하였습니다. 판매비 및 관리비는 연구개발비 및 감가상각비, 급여 등 절감으로 40% 감소하여 비용 부담이 줄었습니다. 이에 따라 영업손실이 18,107(백만원)으로 전기 대비 영업적자가 46% 개선되며 적자폭이 크게 축소되었습니다.- 당기순손익당기의 금융비용은 전기대비 약 58% 감소(5,549백만원)하며 당기손익 개선에 기여했으나, 금융수익이 약 17%(988백만원) 감소하였습니다. 기타수익의 경우 전기대비 약 22%(545백만원) 감소하였으나 기타비용은 약 99%(32,932백만원) 크게 감소하였습니다. 지분법손익은 전기대비 약 82.86%(160백만원) 감소하였습니다. 영업손익까지 감안하여 분석해보면 당기순손실은 15,513백만원으로 전기대비 당기순손실이 약 77%(51,917백만원) 감소하며 전기의 순손실이 크게 개선되었습니다. 마. 유동성 및 자금조달 관련 마-1) 유동성 현황 (별도 기준) (단위: 천원) 구분 제29기(당기) 제28기(전기) 제27기(전전기) [유동자산] [유동부채] 유동비율 당사의 제29기말 현재 유동자산은 79,912,650천원으로 전기 147,730,292천원 대비 46%감소하였습니다. 유동부채의 경우 제29기말 현재 9,207,985(천원)으로 전기말 74,091,300(천원) 대비 88% 감소하였습니다. 이에 당기말 유동비율은 868%로 전기대비 유동비율이 큰폭으로 상승하였습니다.당사는 효과적인 유동성 관리를 통해 회사 경영 전반에 있어서 안정적인 환경과 지속 가능성을 유지하고 중장기 경영계획 및 단기 경영 전략을 통해 현금흐름을 모니터링하며 예상소요비용을 충당할 수 있도록 자금 유입과 유출을 관리하고 있습니다. 마-2) 자금조달(별도 기준) (1) 차입금현황 (단위: 천원) 구분 제29기(당기) 제28기(전기) 제27기(전전기) 유동성 장기 부채 장기차입금 총차입금 계 전기의 유동성 장기부채 20,000 백만원은 시설자금차입금으로 과거 당사의 운영경비조달목적으로 차입을 하였으나 당사의 현금 유동성이 안정화되어 당기에 조기상환을 완료하였습니다. (2) 회사채현황 (단위: 천원 구분 제29기(당기) 제28기(전기) 제27기(전전기) 전환사채 회사채 계 당사는 작성기준일 현재 전환사채 및 회사채 발행내역이 없습니다. 바. 부외거래 -사업보고서 작성기준일 현재 당사의 부외거래는 존재하지 않습니다. 사. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 세부적인 사항은 재무제표 주석 2번 '중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 2) 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 영위하는 신약
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1994년 3월9일에 설립되어 종합유선방송, 위성방송 및 인터넷방송과 프로그램공급업, 영상제작물의 구입 및 제작판매 그리고 광고제작 및 대행, 출판 인쇄업등을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 방송 프로그램 공급 사업 1) 케이블TV(종합유선방송 : SO) 1995년 3월 1일 첫 전파를 발사한 이후 현재 약1,200만가구의 가입자를 확보한 케이블TV 사업은 유료방송시장의 확실한 기반을 구축하였으며, 불교TV는 전국 90개의 모든 종합유선방송국에 영상포교프로그램을 공급하고 있음 2) 위성 방송 사업(스카이라이프) 2002년 3월 1일 개국한 (주)케이티스카이라이프(스카이라이프)은 현재 전국 280만 가입자를 확보하여 위성을 통해 전국에 방송중이며 불교TV는 위성방송 에 영상 포교프로그램을 공급하고 있음. 3) IP-TV(인터넷멀티미디어방송) 2009년부터 서비스를 개시한 IPTV는 현재 KT, SK, LG등의 통신사업자가 운영하고 있는 플랫폼 사업자이며, 약 2,000만가구의 가입자를 확보하여 인터넷 을 통해 전국에 방송되는 IPTV에 영상포교 프로그램을 공급하고 있음 나. BTN 라디오 방송 및 유튜브 방송사업 1) BTN 라디오 "울림"방송 2015년 3월 1일 개국한 BTN 라디오 "울림"은 방송포교 확대를 목적으로 만든 라디오 앱으로써 울림채널, 불교채널 등 2개의 채널로 구성되어 있으며, 스마트폰 이나 PC를 통해 언제 어디서나 원하는 채널을 청취 할 수 있음. 2) 유튜브 방송 사업 구독자 116만명을 보유하고 있는 유튜브 사업은 BTN 불교TV의 보완 매체로서 BTN의 인기 프로그램과 교계 및 단체의 라이브 중계를 언제 어디서나 시청 할 수 있음 3. 원재료 및 생산설비 - 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 천원) 구 분 프로그램 공급수입 광고수입 임대수입 기타수입 합 계 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 계 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제31기(당기) 감사보고서 태인회계법인 적정의견 연결감사보고서 태인회계법인 적정의견 제30기(전기) 감사보고서 태인회계법인 적정의견 연결감사보고서 태인회계법인 적정의견 제29기(전전기) 감사보고서 삼덕회계법인 적정의견 연결감사보고서 삼덕회계법인 적정의견 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기(당기) 태인회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 제30기(전기) 태인회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 제29기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토,중간감사,기말감사 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) 제30기(전기) 제29기(전전기) 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제회계감사인의 내부통제에 대한 감사의견 : 지적사항 없음2. 내부회계관리제도당사는 아직 내부회계관리제도를 구축하지 않았습니다.
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II. 임의적립금등의 이입액 III. 이익잉여금처분액 IV. 차기이월미처분이익잉여금(결손금) 16. 법인세비용당사의 당기 법인세비용은 법인세 등 부담액과 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액으로 구성되며, 전기 이전에 발생한 세무상 누적결손으로 인하여 당기 및 전기에 부담할법인세액은 없습니다. 당사는 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 당기말 현재 미래에 차감할 일시적차이 및 이월결손금에 대한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하므로 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 항목의 금액 및 만기일은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관련자산 금액 만기일 차감할일시적차이 미사용세무상이월결손금 세액공제 17. 현금 유출입이 없는 중요한 거래 당기 및 전기 중 현금유출입이 없는 중요 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 비유동회생담보채무의 유동성회생담보채무대체 비유동회생채무의 유동성회생채무대체 18. 부가가치 계산에 필요한 항목당기 및 전기 중 제조원가와 판매비와관리비에 포함된 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 제조원가 판매비와관리비 합 계 제조원가 판매비와관리비 합 계 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 합 계 19. 특수관계자 (1) 당기말 현재 당사와 특수관계에 있는 관계기업은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 기타특수관계자 엠제이 기업재무안정 사모투자 합자회사 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당기 전기 차입 상환 차입 상환 기타 엠제이기업재무안정 사모투자 합자회사 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 회사명 회생담보채무 회생채무 기타 엠제이기업재무안정 사모투자합자회사 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 회사명 회생담보채무 회생채무 기타 엠제이기업재무안정 사모투자합자회사 20. 외화자산 및 부채당기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 계정과목 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY 21. 포괄손익계산서 당기말 현재 주주와의 자본거래를 제외한 모든 거래나 사건에서 인식한 자본의 변동인 포괄손익은 당기순손실과 동일합니다. 22. 보고기간후사건2025년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 미주제강 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사에 대한 이해 및 감사위험에 대한 예비적 평가, 업무팀 구성, 감사일정 토의 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토 일 명 명 위험 평가, 입증감사절차 수행 계획 일 명 명 입증 감사절차 수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 포항공장 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 포항 본사 사무실 실사(입회)대상 현금시재, 받을어음 실물, 유가증권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ■ 당사는 강관 제조 전문기업으로서 포항과 순천시에 2개의 공장을 운영하여왔으나, 2015년말 순천공장의 가동을 중지하고 설비매각을 완료하였으며 현재는 포항공장에서 일반탄소강관을 제조 및 판매하고 있습니다. ① 포항공장 (일반탄소강관 생산 및 판매)- 1990년 09월 12,000평 부지에 강관공장 건설을 착공하여 1992년 07월에 준공을 완료했습니다. 처음 2인치 강관 생산을 시작으로 1997년 06월 강관 설비를 증설하였으며 우수한 설비와 풍부한 경험을 바탕으로 다양한 제품 생산을 위한 기술개발에 주력하여 일반용강관, 자동차용 강관, 일반배관용 강관, 압력배관용 관, 전선관, 일반구조용 강관외 다수의 이형강관제품을 생산하고 있습니다. 또한 1993년 KS인증 취득을 시작으로 1995년 4월 JIS 표시허가 인증을 취득, 1997년 ISO 9001:2000인증 취득하면서 외부기관에서 공인받는 개가를 올렸습니다.≪사업장 규모≫ 생산능력 조관기 120,000톤/년 SLITTER 120,000톤/년 부지면적 제조시설 부대시설 ② 순천공장 (JCO설비 및 SPI 설비 매각완료) - 현재 설비매각과 폐업절차가 완료되었습니다.[2024년 12월 31일] (단위 : 백만원) 구분 ERW사업(포항공장) 기타 계 매 출 액 영업이익 * 자세한 회사의 요약재무정보는
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II. 임의적립금등의 이입액 III. 이익잉여금처분액 IV. 차기이월미처분이익잉여금(결손금) 16. 법인세비용당사의 당기 법인세비용은 법인세 등 부담액과 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액으로 구성되며, 전기 이전에 발생한 세무상 누적결손으로 인하여 당기 및 전기에 부담할법인세액은 없습니다. 당사는 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 당기말 현재 미래에 차감할 일시적차이 및 이월결손금에 대한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하므로 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 항목의 금액 및 만기일은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관련자산 금액 만기일 차감할일시적차이 미사용세무상이월결손금 세액공제 17. 현금 유출입이 없는 중요한 거래 당기 및 전기 중 현금유출입이 없는 중요 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 비유동회생담보채무의 유동성회생담보채무대체 비유동회생채무의 유동성회생채무대체 18. 부가가치 계산에 필요한 항목당기 및 전기 중 제조원가와 판매비와관리비에 포함된 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 제조원가 판매비와관리비 합 계 제조원가 판매비와관리비 합 계 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 감가상각비 무형자산상각비 세금과공과 합 계 19. 특수관계자 (1) 당기말 현재 당사와 특수관계에 있는 관계기업은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 기타특수관계자 엠제이 기업재무안정 사모투자 합자회사 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당기 전기 차입 상환 차입 상환 기타 엠제이기업재무안정 사모투자 합자회사 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 회사명 회생담보채무 회생채무 기타 엠제이기업재무안정 사모투자합자회사 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 회사명 회생담보채무 회생채무 기타 엠제이기업재무안정 사모투자합자회사 20. 외화자산 및 부채당기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 계정과목 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY 21. 포괄손익계산서 당기말 현재 주주와의 자본거래를 제외한 모든 거래나 사건에서 인식한 자본의 변동인 포괄손익은 당기순손실과 동일합니다. 22. 보고기간후사건2025년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 - 해당없음 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 X X X X X X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제66기 제65기 제64기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2009년 02월 09일 전환권행사 보통주 2009년 02월 16일 전환권행사 보통주 2009년 02월 25일 전환권행사 보통주 2009년 03월 03일 전환권행사 보통주 2009년 03월 19일 전환권행사 보통주
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2009년 04월 23일 전환권행사 보통주 2011년 01월 24일 전환권행사 보통주 2011년 02월 11일 신주인수권행사 보통주 2011년 02월 11일 신주인수권행사 보통주 2011년 03월 10일 신주인수권행사 보통주 2011년 04월 14일 신주인수권행사 보통주 2011년 04월 19일 유상증자(일반공모) 보통주 2012년 02월 29일 무상감자 보통주 감자비율 4:1 2013년 10월 11일 무상감자 보통주 회생인가 (감자비율 3:1) 2013년 10월 12일 출자전환 보통주 회생인가 2015년 12월 30일 출자전환 보통주 회생채무변제 2018년 02월 21일 무상감자 보통주 회생인가(감자 90%) 2018년 02월 22일 출자전환 보통주 회생채무변제 2018년 02월 23일 무상감자 보통주 회생인가(주식병합 50:1) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제22회무보증 국내 사모신주인수권부사채 2009년 06월 25일 2012년 06월 25일 보통주 제23회무보증 국내 사모신주인수권부사채 2010년 03월 10일 2013년 03월 10일 보통주 합 계 - 제22회 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채를 2009년 06월 25일에 발행하였으며 만기일은 2012년 06월 25일입니다. 2010년 06월 25일과 2011년 06월 25일에 각 10억원(20%)의 사채(Bond)가 상환되어 미행사된 사채 권면총액은 30억원이고, 2011년 02월 11일에 50억원의 신주인수권증권(Warrants)이 모두 행사되어 보고서 제출일 현재 행사가능 주식은 없음. - 제23회 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채는 2010년 03월 10일에 발행하였고 만기일은 2013년 03월 10일 입니다. 현재 미상환된 사채권(Bond)은 40억원 이며, 행사가능주식수는 없습니다.- 상기 미상환 신주인수권부사채는 회생계획(안)의 각 변제조건에 따라 변제할 예정임. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 미주제강주식회사 회사채 사모 2009년 06월 25일 2012년 06월 25일 미상환 미주제강주식회사 회사채 사모 2010년 03월 10일 2013년 03월 10일 미상환 미주제강주식회사 회사채 공모 2010년 12월 22일 2011년 03월 21일 상환 합 계 - 제22회 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채를 2009년 06월 25일에 발행하였으며 만기일은 2012년 06월 25일입니다. 2010년 06월 25일과 2011년 06월 25일에 각 10억원(20%)의 사채(Bond)가 상환되어 미행사된 사채 권면총액은 30억원이고, 2011년 02월 11일에 50억원의 신주인수권증권(Warrants)이 모두 행사되어 보고서 제출일 현재 행사가능 주식은 없음. - 제23회 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채는 2010년 03월 10일에 발행하였고 만기일은 2013년 03월 10일 입니다. 현재 미상환된 사채권(Bond)은 40억원 이며, 행사가능주식수는 없습니다.- 상기 미상환 신주인수권부사채는 회생계획(안)의 각 변제조건에 따라 변제할 예정임. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여
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한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 일반공모(소액공모) 2010년 12월 22일 - 산업운영대출 상환(999백만원) - 산업운영대출 상환(999백만원) 유상증자 일반공모(소액공모) 2011년 04월 18일 - 원자재 대금 결제(499백만원)- 주식담보대출 상환(500백만원) - 원자재 대금 결제(499백만원)- 주식담보대출 상환(500백만원) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 22회차 국내 사모 분리형신주인수권부사채 2009년 06월 25일 - 원자재 대금 결제(2,969백만원)- 운송비등 미지급금 결제(939백만원)- 퇴직연금 가입(360백만원)- 정기상여 및 퇴직금 지급(533백만원)- 대출이자(199백만원) - 원자재 대금 결제(2,969백만원)- 운송비등 미지급금 결제(939백만원)- 퇴직연금 가입(360백만원)- 정기상여 및 퇴직금 지급(533백만원)- 대출이자(199백만원) 23회차 국내 사모 분리형신주인수권부사채 2010년 03월 10일 - 원자재 대금 결제(4,030백만원)- 구매자금대출 상환 등(1,470백만원) - 원자재 대금 결제(4,030백만원)- 구매자금대출 상환 등(1,470백만원) 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 해당사항 없음 (2) 합병,분할,자산양수도,영업양수도에 관한 사항 시기 대상회사 주요내용 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류 제출일자 주식회사한토건설 - 순천공장 건물매각- 매각금액 : 35억- 이사회결의일 : 2019년 08월 16일- 인가된 회생계획안에 따른 부동산 매각 및 회생채권 변제 목적 -회생채권 변제를 통한 회생계획안 이행 및 재무구조 개선 주요사항보고서2019.08.21 에스아이씨 주식회사 - 순천공장 기계설비매각- 매각금액 : 33억- 이사회결의일 : 2020년 12월 07일- 인가된 회생계획안에 따른 부동산 매각 및 회생채권 변제 목적 -회생채권 변제를 통한 회생계획안 이행 및 재무구조 개선 주요사항보고서2020.12.07 2) 회계정보에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역 (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제66기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 합 계 제65기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 합 계 제64기 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 합 계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :천원) 구 분 제66기 제65기 제64기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 회사는 보고서작성기준일
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현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석방법과 과거의 대손경험율을 고려한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율(%) 나. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제66기 제65기 제64기 비 고 ERW(포항공장) 상품 제품 재공품 원재료 임가공 제품 저장품 미착품 소 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.5회 5.8회 5.2회 (2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자- 당사는 당기 재무제표를 작성함에 있어서 2025년 01월 02일 09 시 기준으로 재고자산 실사를 실시하였습니다. ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 - 당사의 동 일자 재고실사시에 외부감사인의 입회하에 실시되었습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재산상태 및 영업실적 ① 요약 재무상태표 (단위 : 백만원,%) 과 목 제66기 제65기 전기대비 증감 증감률 (%) 자산총계 부채총계 자본총계 ② 요약 손익계산서 (단위 : 백만원,%) 과 목 제66기 제65기 전기대비 증감 증감률 (%) 1.매출액 2.매출원가 3.매출총이익 4.영업이익(손실) 5.법인세비용차감전순이익(손실) 6.계속사업이익(손실) 7.중단사업이익(손실) 8.법인세비용 9.당기순이익(손실) ※ 당사는 제65기(2023년)와 제66기(2024년) 사업년도의 감사보고서는 적정의견을 받았습니다. ※ 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미친 일반적 요인- 2024년은 국내 경기의 전반적 침체, 특히 고금리 구조하에 자금조달의 한계에 부딪힌 건설경기의 급격한 위축 등으로 국내 철강 수요가 감소가 지속적인 상태입니다. 게다가 국내외 정치적 변수로 관세, 환율 등 영향으로 원가 상승 요인이 발생되었음에도 불구하고, 공급 과잉으로 인한 판매가격 인상이 여의치 않아 손익 개선이 어려웠으며, 중국의 장기 불황 또한 경기 개선에 대한 심리적 요인을 감소시키는 역할로 가격 인상에 부정적 요인으로 작용하였습니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 2024년도 차입금 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기 초 기 말 증 감 비 고 단기차입금 장기차입금 사채 부채총계 부채비율 ※ 원자재 재고물량 확보를 위한 매입채무증가로 일시적으로 부채총액이 증가하였습니다. 4. 부외거래- 부외거래에 관한 내용은 동 사업보고서에 첨부된 감사보고서의 '주석 11. 우발채무 및 약정사항' 을 참고하시기 바랍니다.5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 당사는 53기(2011년도) 감사의견 거절로 인하여 코스닥시장에서 상장폐지 (2012.4.17) 되었으며, 회생절차 개시 신청(신청일 : 2012.03.30) 후, 서울중앙지방법원 파산부로터 1차 회생계획 인가 (인가일 : 2013. 10. 11) 및 회생절차 종결 결정 (종결일 : 2015.02.05)을 받았고 수원지방법원 제2파산부로부터 2차 회생계획 인가(인가일 : 2018.2.21) 및 회생절차 종결 결정(종결일 : 2018.2.27)을 받고 인가된 회생계획에 따라 채권 변제를 실시하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사의 제품인 스테인레스 선재는 자동차, 전기, 전자, 건설등 전산업에 다양하게 사용되고 소량 다품종으로 생산 유통되며, 판매의 경우 내수는 2차 가공업체에 제품을 공급하고 있으며 효율적인 관리 및 부실채권방지를 위하여 대형 실수요업체와 직거래 위주로 운영하고 있고 수출시장은 편조용, 스프링용, 용접용, 자동차용, 선박용, 항공기용등 특정 품목의 경기 동향에 영향을 많이 받지 않는 안정적인 제품을 수출하고 있었으나, 2022년 공장매각과 구조조정을 거치면서 2023년 부터는 스테인레스 관련 제품을 생산할 수 없는 상태가 되었으며, 2023년 8월부터 유통비즈니스를 시작하였습니다. 또한 직/간접 투자 또는 투자 상품을 활용하여 자산 운용 차원에서의 투자 활동을 진행하고 있습니다. - 제품의 특성 제품명 용 도 특 성 와이어 금망용 ­ 화학, 석유, 제지, 인조섬유, 자동차등 전산업 분야에 사용됨­ 뛰어난 표면광택, 적절한 기계적 성질, 우수한 내식성을 가지 고 있어 사용 영역이 다양함 스프링용 ­ 전기부품, 산업용기계부품등에 사용­ 탄성한도가 높고 코일링성이 있어야 함 편조용 ­ 자동차부품(BELLOWS), 산업용특수호스 제작에 사용­ WIRE를 엉킴이 없이 WINDING(편조)하여야 함 냉간압연용 ­크롬만 함유하고 있어 내식성이 덜 요구되는 볼트, 너트등의 제품생산에 사용­형상의 변화에 흠집이 발생하지 않고 조직을 쉽게 변형할 수 있어야 한다 일반용 ­ 미려한 외관, 내부식성으로 주방용구, 낚시용, 재신선용, 농업 용등 다양한 분야에 사용 용접봉 용접용 - 기계용접등에 사용- MIG(선형), TIG(절단형) 형태로 제작 (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 제1차 금속제조업으로 한국표준산업분류상 철강선제조업을 영위하고 있으며, 2023년 8월부터 도매 및 소매업으로 한국표준산업분류상 상품종합도매업도 영위하고 있습니다. 사 업 부 분 표준산업분류코드 사 업 내 용 철강선 제조업 C24123 스테인레스 와이어 신선, 연선 도매 및 소매업 G46800 상품종합도매업 (2) 시장의 특성 스테인레스강선 제품은 선박, 항공기, 자동차, 전기, 건설등 전산업에 걸쳐 소량 다품종으로 유통되어 전방 산업의 경기변동에 영향을 받을수 있으나 소득수준이 일정수준에 도달하면 수요가 정체되는 보통강과는 달리 소득이 증가하면 수요도 계속하여 상승세를 나타내는 특성이 있으며 가공기술 개발과 소재업체의 수요개발 활동이 지속적으로 이루어져 그 수요가 점차 확대되고 있는 추세입니다. 2023년 8월 영위하였던 수산물 도소매 및 수출 관련 시장은 수산물 등의 어획량과 가격 변화에 빠른 대응이 필요하며, IT 부품관련 도매 및 소매업 관련해서는 시장에서 부족한 부품을 선점하는 것이 중요한 비즈니스 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 스텐인리스와이어 제품 와이어 자동차용, 망용, 주방용, 편조용,스프링용,산업용 상품외 와이어외 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/KG) 품 목 제 32 기 제 31 기 제 30 기 와이어 (1) 산출기준 - 연도별 평균판매단가 적용 제품 매출액 / 제품 매출수량 (2) 주요 가격변동원인- 국제 니켈가격 변동으로 인한 스테인리스강의 가격변화와 환율변동에 따라 스테인 리스제품 판매단가가 유동적입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기타증감 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 김해 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중자산 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 제33 기 제32 기 제31 기 제품 와이어 수 출 내 수 합 계 상품 로프외 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매상황 (단위 : 톤, 백만원) 품 목
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판매일자 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 수산물가공품 2024년도 당사의 상품판매는 공급자와 수요자 사이의 중계로 이루어지고 있으며, 당사 거래처의 주문서가 수주현황입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험과 위험관리는 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석에 기재되어 있는 주석사항 4.재무위험관리를 참고하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 (1) 기술 공동사용 계약 체결 회사는 2020년 2월 27일명성티엔에스(주)와 기술공동사용계약을, 2020년 5월 27일, 2020년 8월 27일, 2020년 11월 27일, 2020년 12월 28일 계약효력연장합의를 체결하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.- 계약금액: 9,000,000,000원- 대금지급조건 및 기타계약조건 ㆍ1차 정액실시료 : 금일십억원(1,000,000,000원)은 계약체결일 ㆍ2차 정액실시료 : 금팔십억원(8,000,000,000원)은 2021년 6월 28일까지 - 주요계약내용 ㆍ제낙스는 명성에게 제낙스가 단독으로 보유 및 출원한 특허를 명성에서 사용할 수 있도록 함 ㆍ제낙스와 명성은 기술사용, 향후 기술개발, 국내 및 해외영업활동, 새로운 제품의 개발과 생산, 특허권의 재사용권 이전 여부 등 많은 업무 분야를 공동으로 추진 한편, 회사는 2차 정액실시료(80억원) 지급기일(2021년 6월 28일)이 경과하였음에도불구하고 대금을 수령하지 못하였고, 명성티엔에스(주)측은 2021년12월30일 1차 정액실시료(11억원) 반환청구의 소를 제기하여 서울중앙지방법원에서 재판이 진행중에 있습니다. 또한, 2022년 6월 27일 당사의 부동산에 11억원의 가압류를 설정하였고, 이에 당사는 2022년 7월 19일 동금액(11억원)을 해방공탁금으로 납부하고 2022년 7월 20일 부동산 가압류 설정을 말소하였습니다. 상기 결과에 따른 재무제표에 미치는 효과는 예측할 수 없음에 따라 재무제표에 반영되어 있지아니합니다. 명성티앤에스(주)는 회사명을 주식회사 피엔티엠에스로 변경하였으며, 회사와 주식회사 피엔티엠에스와의 소송 1심 선고(2023년 11월 3일)에서는 원고의 청구를 기각하여 회사가 1차 정액실시료(11억원)를 반환하지 않아도 되었음. 이에 주식회사 피엔티엠에스 측에서 즉시 항소를 하였고, 2024년 8월 29일 2심 선고에서도 원고의 청구가 기각되었고 (주)피엔티엠에스측에서 항고를 포기하여 최종 확정팔결을 받아 본 사건 관련 공탁금 11억원을 회수하였음. 이에 적절한 회계처리를 하였으며, 당사는 본 소송과 관련된 비용을 (주)피엔티엠에스에 청구하였음. (2) 중국현지법인(양광특수강고분유한공사) 지분매각회사는 2020년 6월 8일 중국현지법인에 대한 지분매각 계약을 체결하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.1) 양도지분: 양광특수강고분유한공사 지분 99.9%(82,685,232주) 2) 양수인: 연태개성공무유한공사 3) 양도계약체결일: 2020년 6월 8일 (양도금액변경 계약체결일: 2020년 11월 11일) 5) 양도목적: 자회사 지분매각을 통한 재무구조 개선 6) 대금지급방법 -1차: 계약서 수령 후 7영업일 내에 20%를 공동관리계좌에 입금 -2차: 지분 명의변경 완료 후 3영업일 내에 50%를 공동관리계좌에 입금 -3차: 대상회사의 모든 자료 인계 후 30영업일 내에 30%를 공동관리계좌에 입금 -양도금액 전액 공동관리계좌에 입금되면 양도자에게 송금하기로 한다. 7) 기타 본 매각은 우선 당사의 심각한 자금난을 해결하기 위한 것이다. 양광특수강의 관리 및 운영상 당사의 계속적 지원이 없이는 양광특수강을 유지할 수 없는 상황에 있고, 2019년말기준으로 양광특수강 채권에 대해 중국 북경화심회계사무소에서 평가한 청산가치금액은 CNY47,133,586.75이지만, 당사의 유동성자금 부족등 심각한 상황이기에 현시점에 적극적인 매수의향을 가진 매수자가 최종적으로 요구하는 금액 CNY28,000,000으로 매각하는 것이 합리적인 방법이며, 당사의 계속기업으로써의 존속여부에 지대한 영향이
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있기에 본 매각을 결의하고자 한다.8) 양도기준일: 2020년 6월 30일9) 지분명의이전일: 2020년 8월 24일10) 양도대금 입금내역(공동관리계좌): 2020년 6월 22일 계약금 CNY6,600,000 입금 2020년 8월 26일 중도금 CNY16,500,000 입금 2020년 12월 16일 잔금 CNY4,900,000 입금 (3) 중국현지법인(양광특수강고분유한공사)에 대한 채권 조정 회사는 양광특수강고분유한공사(이하 '양광'이라 한다.)의 지분을 매각하기 위해 양광에 대한 채권에 대해 일부 포기 및 일부 무상양도하기로 합의하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다.1) 채권포기 - 위 금액에 대해 제낙스는 채권을 포기하고, 양광은 채무를 면제받는다. 2) 채권양도- 금액 : USD7,559,585.03- 양수자: 허종면(지분매각후 양광의 동사 겸 총경리)- 위 금액에 대해 양수자에게 무상양도한다.(4) 특허라이선스 계약체결회사는 2020년 8월 6일자로 Teledyne Energy Systems Inc.와 특허 라이선스 부여등의 계약을 체결하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.- 계약기간: 2020.8.6 ~ 2023.8.6 (3년간)- 계약금액: 특허라이선스 - USD250,000 재료공급 - USD60,000- 주요계약내용ㆍ비독점적이고 양도불가능하며 취소할 수 없는 라이선스를 부여한다.ㆍ라이선스 부여지역은 미국에 한한다ㆍ특허라이선스 금액에는 기술이전, 플렉시블배터리 엔지니어링 도면, 표준절차등의 지원이 포함되어 있다.ㆍ라이선스 사용자가 연간 200개 셀의 파일럿 제품을 개발하고 평가를 목적으로 고객에게 제공할 수 있다. ㆍ연간 200개 셀을 초과할 경우 라이선스 비용과 재료구입비용은 별도로 협의한다.- 2020년 9월 11일 특허라이선스 대금 USD250,000 입금.(5) 부동산매각 계약체결회사는 2022년 5월 26일 부동산 매각 계약을 체결하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.1) 대상부동산: 경남 김해시 생림면 봉림리 851외(토지 28,648.0㎡, 건물 7,436㎡)2) 매각금액: 75억원3) 매각목적: 차입금상환 및 운영자금 확보4) 상대방: (주) 금양5) 소유권 명의 이전일: 2022년 7월 12일6) 매각대금 입금내역 - 2022년 5월 26일 계약금 750백만원 입금 - 2022년 6월 15일 중도금 2,732백만원 입금 - 2022년 7월 18일 1차잔금 700백만원 입금 - 2022년 7월 26일 2차잔금 3,318백만원 입금 나 . 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 신소재 연구 및 개발을 목적으로 연구개발부서를 운영하고 있었으나, 32기 부터는 연구개발부서가 없습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제 33 기 제 32 기 제 31 기 비 고 인 건 비 위탁용역비 기타연구개발비 연구개발비용계 회계처리 경상연구개발비(비용) 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 당사는 2차전지등과 관련하여 국내 및 해외에 다수의 특허가 등록, 출원중에 있습니다. 보유하고 있는 특허의 주요내용은 다음과 같습니다. 종 류 취 득 일 내 용 효 과 금속 장섬유를 포함하는 전극 구조를 갖는 전지 및 이의 제조 방법 금속 장 섬유 형태의 메탈파이버가 서로 엉켜 물리적인 접촉을 통해 연결된 도전성 네트워크 구조를 가짐으로써 3차원 형태의 전극구조를 가지는 전지를 제조할 수 있음 IT기기용, 전기자동차용, 전력저장장치용 등으로 활용 전극 조립체, 이의 제조 방법, 및 전지의 충전 및 방전 방법 메탈화이버 구조체들을 이용하여 2차전지의 전극, 이를 이용한 2차전지의 제조방법 및 전지의 충전방법에 관한 것으로, 수 미크론의 미세한 메탈화이버 소재를 이용하여 2차전지의 양극 또는 음극을 제조하여 고용량, 고출력 및 고속충전 특성을 나타내는 전지를 구현할 수 있으며, 이러한 전지특성을 활용한 새로운 충전방법에 관한 것 휴대용 전자기기 등 IT 기기용 배터리, 에너지 저장시스템(ESS), 전기자동차용 배터리 등의 제조
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및 이러한 배터리의 새로운 충전시스템 적용에 활용할 계획 나. 업계의 현황 스테인레스강은 1940년대 순산소 제강법의 제조기술개발로 대량 생산이 가능하였고 1960년대 개발된 연속주조기술은 생산성을 획기적으로 향상 시켜 1970년대까지 미국, 유럽, 일본등 선진국을 중심으로 생산되었으나 1980년대 들어서 개발도상국의생산 및 제조기술개발로 본격적인 생산이 이루어졌습니다. 스테인레스강은 비교적 짧은 역사를 갖고 있으므로 영 메탈(YOUNG METAL)로 불려 왔으나, 최근에는 질소첨가와 고합금기술의 발달로 그 사용영역이 무한하고, 어느 소재보다 개발전망이 크다해서 베이비 메탈(BABY METAL)로 부르고 있습니다. 우리 생활에서 가장 쉽게 볼 수 있는 곳이 주방이며, 산업용, 건축용, 전기전자용등 다양하게 사용되고 있습니다. 국내 스테인레스산업은 1976년 삼미특수강(현 세아창원특수강)의 연산 6.5만톤 규모의 AC전기로 가동으로 시작되었는데, 미국, 일본등 선진국에서 생산된 핫코일을 수입하여 냉간압연 가공하여 판매하는 수준이었습니다. 당시 국내의 스테인레스 관련산업은 저임금을 바탕으로 한 주방기구등 노동집약형 제품을 생산, 수출함으로 세계 최대의 스테인레스 소재 수입국이자 최대의 제품 수출국이었는데, 1989년 포항제철에서 스테인레스 제강공장 및 소둔산 공장을 준공하여 국내에서도 스테인레스 일관 제조공정을 갖추게 되어 국산화를 실현함과 동시에 본격적인 스테인레스 관련산업의 발전을 도모할 수 있었고, 1997년 포스코특수강(현 세아창원특수강)에서 일반선재를 생산하여 연산 20만톤 규모의 양적성장을 거듭하여 현재 중국, 일본, 독일에 이어 세계 4위의 스테인레스 주요 생산국으로 떠올랐으며 동 기간중 설비 안정화, 양산체제 구축, 품질개선을 중심으로 한 많은 발전이 이루어졌습니다. 스테인레스 소비량은 소득수준에 따라 증가하는 것으로 분석되며 가정용, 건축, 전기, 전자등 다양한 산업에 소요되기 때문에 산업구조가 고도화될수록 새로운 수요가 발생하는 강점이 있으며, 경제규모가 커지고 선진국으로 옮겨 갈수록 스테인레스 수요산업의 비중이 가정용에서 전기, 전자, 건축, 산업용으로 옮겨가는 패턴을 가지고 있습니다. 이러한 수요구조의 변화 배경은 에너지절약의 필요성, 환경문제, 소득수준의 향상으로 인한 삶의 질 상승등 사회적인 요구가 다양화되어 나타나는 자연스러운 현상으로 파악되고 있습니다. (1) 수급상황 STAINLESS STEEL WIRE의 생산은 소규모 생산설비로도 사업이 가능하여 대부분 중소기업형태로 운영되고 있으며, 주요 스테인레스 선재 2차 가공업체는 당사를 포함하여 한국선재,고려상사,세아메탈, 덕흥제선등이 있습니다. 스테인레스 제품은 일반강 제품과 비교할 때 현저한 차이점은 보통강 제품은 소득이 일정수준에 도달하면 수요는 정체되는데 반해 스테인레스 제품은 소득이 증가하면 수요도 계속해서 상승세를 나타내는 것으로 수요산업의 가공기술과 소재업체의 수요개발활동이 지속된다면 무한한 신수요를 창출할 수 있으며, 전기전자 제품, 자동차용품, 가정용제품등 다양한 수요가 있어 특정산업의 경기변화에 좌우되지 않는 특징이 있습니다. 동 업계 생산제품의 국내시장 수요는 거의 산업용재인 스프링용, 피스용, 주방용, 망용, 중간재용등으로 대별할 수 있으며, 그 중 스프링용은 전체 수요의 약 10%미만을 차지하고 피스용, 볼트용 및 주방가구용, 망용 제품이 전체 수요의 70 ∼ 80%정도를 차지하고 있습니다. (2) 자원조달현황 당사 생산제품의 주요 원재료인 STAINLESS STEEL WIRE ROD는 국내에서는 세아창원특수강에서 대부분을 공급받고 있습니다. 국외의 주요 원자재 생산업체로는 일본의 신일본제철, DAIDO STEEL과 프랑스의 EUGENE이 대표적인 업체이며, 중국과 인도 등에서 제조된 제품이 수입되고 있습니다. (3) 경쟁상황 당사를 포함하여 고려상사등 동종업계에서는 설비증설을 통해 생산량을 확대했으며, 제품생산이 소규모 설비로도 가능하여 중소업체가 난립되어 향후 시장경쟁이 더욱 치열할 것으로 예상되지만
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스테인레스제품의 특성상 다양한 산업에서 소요되기 때문에 한 산업의 경기상황에 크게 좌우되지 않으며, 산업구조가 다양화, 고도화 될수록 새로운 수요처가 나타나고, 아연 도금등 각종 합금제품이 스테인레스강을 대체할 수 있는 제품이지만 스테인레스의 범용성과 규모의 경제에 의한 가격 경쟁력을 감안할 때 특수강시장 확대에 따른 반사이익이 예상되고 있습니다. 국내 STAINLESS STEEL WIRE 시장은 기존업체의 설비증설로 인하여 과잉생산에 의한 과당경쟁현상이 발생하고 있어 각사마다 수출에 역점을 두고 있습니다.그렇지만, 현재는 중국, 인도 등의 수입물량으로 국내업계에서는 상당히 경쟁력이 치열해 가고 있는 상황이어서 수출 위주 특수제품의 개발등의 변화가 시작되고 있습니다. (4) 규제 및 지원현황 철강산업에 대한 특별한 규제사항은 없으나 수출시 반덤핑제소 등이 종종야기되고 있습니다. (5) 향후 전망 스테인레스 관련산업은 활발한 연구개발을 통해 각각의 산업특성별 특수용도의 강종과 전자부품용등 고부가가치 제품을 개발하고 있고, 세계적인 추세인 경량화에 맞추어 고강도화를 위한 가공분야의 조직 미세화, 열처리 및 신선 가공기술 발전이 기대되며 전자, 기계부품용 특수기능제품 개발이 전망되어 지속적인 성장이 유지될 것으로 예상됩니다. 당사에서는 향후 스테인레스 관련 제조는 불가능하며, 스테인레스 및 철강 유통 비즈니스에 참여하기 위하여 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 경영성과당사의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 2024년(제33기) 2023년(제32기) 2022년(제31기) 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 계속영업 법인세비용(수익) 계속영업 당기순이익(손실) 중단영업 이익(손실) 당기순이익(손실) 본 자료는 개별기준으로 작성되었으며, 2020년 3분기 중 연결대상 종속기업의 투자주식이 처분되어 보고서 작성기준일 현재 연결대상 종속기업이 존재하지 않습니다2023년은 2022년 공장 매각으로 인하여 제품 생산을 중단하고 신규사업 진출 및 투자활동을 강화하기 위하여 노력하고 있습니다.2. 재무상태당사의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 2024년(제33기) 2023년(제32기) 2022년(제31기) [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [납입자본금] [이익잉여금(결손금)] [기타포괄손익누계] [기타자본구성요소] 자본총계 생산 중단으로 대부분의 유형자산을 매각하여, 차입금을 상환하여 차입금은 전혀 없는 상태입니다.3. 자금조달현황 (단위 : 천원) 구 분 기초잔액 신규조달등 증가 상환등감소 기말잔액 금융기관 차입금 당기중에는 금융기관 차입금 전액을 상환하였습니다.
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II. 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 트윔 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 트윔과 그 종속회사(이하 "연결실체")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 연결실체로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 가. 수익인식연결실체는 장비제어(Programmable Logic Controller; PLC) 소프트웨어(Vision Software)개발 및 공급 등을 주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. 연결실체는 재화나 용역의 통제가 고객에게 이전되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영하는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 이러한수익의 인식과 관련하여서는 고유한 위험이 존재하며, 이러한 관점에서 수익의 인식과 관련한 기간귀속 및 과대 계상오류의 가능성이 존재한다고 가정하였으며, 이에 따라 수익인식의 적정성을 핵심감사사항으로 판단하였습니다.당기말 연결실체의 수익인식의 적정성에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 수익인식 프로세스와 회사의 회계정책 및 관련 통제 이해 및 평가- 매출수익계상에 관한 인식기준 및 회계처리의 타당성 검토- 매출유형별로 과거기간과의 증감분석 절차- 회계기간 중 기록된 매출 거래 중 추출된 표본 매출거래의 실증절차 수행- 보고기간말 전후에 발생한 매출거래에 대한 증빙과 수익인식시점의 비교 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결실체의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 연결실체의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 연결실체의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전
트윔 — [첨부추가]사업보고서 (2024.12)

과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: - 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. - 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. - 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. - 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. - 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. - 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 김 도 형입니다. 서울특별시 영등포구 여의나루로 60 이 촌 회 계 법 인 대표이사 이 한 선 2025년 3월 21일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 별첨된 회사의 연결재무제표에 대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도있습니다. (첨부)연 결 재 무 제 표 주식회사 트윔과 그 종속기업 제 15(당) 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 14(전) 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 트윔 대표이사 정한섭 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 화성시 삼성1로4길 7-4(석우동) (전 화) 연 결 재 무 상 태 표 제 15(당) 기말 2024년 12월 31일 현재 제 14(전) 기말 2023년 12월 31일 현재 주식회사 트윔과 그 종속기업 (단위