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중입니다. 또한, 2011년에는 희귀질환 진단법 및 치료제 개발을 위한 국제 연구 컨소시엄이 출범한 바 있습니다. 세계 각국에서 희귀 유전질환에 대한 국가적 관심이 증가하고 각종 지원이 강화되고 있어 당사에 유리한 사업환경이 조성되고 있습니다. 그러나 아직 희귀 유전질환에 대한 국가적 지원 방안이 수립되지 않은 국가들도 있어 해외 시장 진출 시 희귀 유전질환에 대한 국가적 지원이 존재하는 국가에 우선적으로 진출할 필요가 있습니다. 5) 개인정보보호 중요성 증대 유전자 정보는 대표적인 개인정보에 속합니다. 각국에서 개인정보보호 차원에서 유전자 정보 보호에 대한 규제가 강해지고 있습니다. 국내의 경우 개인정보보호법 22조에 의거해 유전정보는 민감정보에 해당합니다. 민감정보의 처리는 원칙적으로 금지되어 있지만 정보 주체의 별도 동의가 있는 경우 예외적 처리가 가능합니다. EU의 경우 2016년 제정되어 2018년부터 시행 중인 유럽연합 일반 데이터 보호 규칙(General Data Protection Regulation, GDPR)에서 특별한 범주의 개인정보인 민감 정보에 유전자 또는 생체정보를 포함해 (9조 4항) 처리를 제한하고 있습니다. 다만, 해당 규제 하에서도 개인의 동의를 받거나 연구 목적으로 활용하는 경우에 한해 처리가 가능합니다. 이러한 개인정보보호 규제 강화 흐름 하에서 인간의 유전자를 다루는 유전질환 진단 검사 서비스를 제공하기 위해서는 높은 수준의 윤리성과 및 개인정보 보호 방안 마련이 요구됩니다. 당사는 이러한 요구에 대응하기 위해 현재 정보보안인증인 ISO27001 인증을 취득하였습니다.(나) 목표 시장 전세계적으로 알려진 희귀질환의 수는 8,000가지가 넘고, 매년 200가지 이상의 희귀질환이 새롭게 발견되어 의학계에 보고되고 있으며 그 중 약 85%가 유전적 소인에 의한 유전질환인 것으로 추정됩니다. WHO는 전세계적으로 15명 당 1명이 희귀질환의 영향을 받고 있을 것으로 추정하였는데, 이는 전세계에서 5억명 이상이 희귀질환으로 인해 고통받고 있을 수 있음을 의미합니다. 희귀질환자의 80% 이상이 희귀 유전질환을 앓고 있을 것으로 추정되므로, 전세계적으로 약 4억명의 희귀 유전질환 환자가 존재할 것으로 추정됩니다. 전세계적으로 생후 1년내 영아 사망원인의 35%가 희귀질환으로 사망하는 것으로 알려져 있으며, 이는 저개발국 영아가 말라리아 등 전염병이나 기생충 감염 등으로 사망하는 사례를 제외할 경우 영아 사망에서 매우 큰 부분을 차지하는 요인으로 볼 수 있습니다. 또한, 희귀 유전질환은 출생 전 또는 출생 초기부터 발병하기 때문에 현재 희귀질환으로 고통받고 있는 환자의 50%가 어린이이며, 이들의 기대수명은 매우 낮고 삶의 질 또한 낮은 수준으로 심각한 상황입니다. 이러한 문제 해결을 위해 쓰리빌리언은 유전변이 병원성 자동 해석 기술을 기반으로 환자의 유전변이 정보를 분석해 환자가 앓고 있는 병을 특정하는 희귀 유전질환 진단 검사 서비스를 제공합니다. (2) 시장의 규모 및 전망 전장엑솜 및 전장유전체 분석을 시행하여 희귀 유전질환을 진단하는 검사 서비스 시장은 상업화 시장이 형성되는 초기 시장으로 2023년 3.44억달러에서 2030년 10.4억 달러로 연평균 12.9% 성장할 전망입니다. 당사가 영위하는 전장엑솜분석과 전장유전체분석 기반의 희귀 유전질환 검사 시장은 검사 건수로는 전장엑솜분석 기반 검사가 다수를 차지하나, 전장유전체분석의 높은 검사 단가로 인해 시장규모는 전장유전체분석이 전장엑솜분석 대비 소폭 큰 상황으로 집계되어 있습니다. 2023년 기준 전장엑솜분석 기반 희귀 유전질환 검사 시장은 150.1백만달러로 전체 유전체 분석 기반 검사 시장의 43.6%를 차지하였으며, 전장유전체분석 기반 검사 시장은 193.9백만달러로 56.4%를 차지하였습니다. 그러나 2032년까지 전장엑솜분석 시장은 전장유전체 분석 시장 대비 빠르게 성장할 것으로 전망되며, 2032년 기준 유전체분석 기반 희귀 유전질환 검사 시장의 46.7%를 점유하여 2023년 대비 점유율이 소폭 상승할 것을
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기대됩니다. '23~'32년 전장엑솜 및 전장유전체 기반 희귀 유전질환 진단 검사 시장 규모 진단검사 시장규모.jpg 2023년 ~ 2032년간 전장엑솜 및 전장유전체분석 기반 희귀 유전질환 진단 검사 시장의 성장율은 감염병 진단 검사, 바이오제약 등 타 성장 산업 대비 높은 수준입니다. 특히, 희귀 유전질환 진단 검사 서비스가 속한 체외진단 검사 전체 시장의 성장률(4.5%) 대비 약 3배에 가까운 성장세를 보일 전망입니다. 전장엑솜 및 전장유전체 분석 기반 희귀 유전질환 진단 검사 시장의 높은 성장률은 의학계의 권고, 희귀 유전질환에 대한 관심도 증가, 유전체 분석을 활용한 진단 검사 기술의 진보, 희귀 유전질환 진단 검사를 위한 시퀀싱 비용의 급진적 하락과 전세계적인 생활수준의 향상에 따른 환자의 진단 검사 접근성 개선 등 다양한 성장동인에 기인합니다. 산업별 연평균 성장률 비교 산업별 성장률 비교.jpg 당사가 영위하는 전장엑솜분석과 전장유전체분석 기반의 희귀 유전질환 검사 시장은 검사 건수로는 전장엑솜분석 기반 검사가 다수를 차지하나, 전장유전체분석의 높은 검사 단가로 인해 시장규모는 전장유전체분석이 전장엑솜분석 대비 소폭 큰 상황으로 집계되어 있습니다. 2023년 기준 전장엑솜분석 기반 희귀 유전질환 검사 시장은 150.1백만달러로 전체 유전체 분석 기반 검사 시장의 43.6%를 차지하였으며, 전장유전체분석 기반 검사 시장은 193.9백만달러로 56.4%를 차지하였습니다. 그러나 2032년까지 전장엑솜분석 시장은 전장유전체 분석 시장 대비 빠르게 성장할 것으로 전망되며, 2032년 기준 유전체분석 기반 희귀 유전질환 검사 시장의 46.7%를 점유하여 2023년 대비 점유율이 소폭 상승할 것을 기대됩니다. (3) 희귀 유전질환 진단 검사 시장의 성장 동인 (가) 전장엑솜/전장유전체분석을 활용한 희귀질환 진단 검사의 시장표준화 글로벌 주요 유전 의학 학회인 ACMG, AES 등이 희귀질환 의심 환자에 대해 WES과 WGS 을 기반으로 한 유전자 검사를 1차 검사로 권고 기준을 바꾸었습니다. 이러한 글로벌 변화에 맞추어, WES, WGS 유전자 검사는 희귀질환 진단검사의 표준이 되어가고 있습니다. (나) 희귀 의약품 시장 성장에 따른 희귀 유전질환 진단 검사 시장 성장 가속화 희귀 유전질환에 적용 가능한 의약품이 늘어날수록 관련 환자 진단을 위한 환자 개인, 제약사, 국가의 투자가 활발해질 수 있습니다. 현재까지 알려진 희귀질환 중 약 5%만 미국 FDA에 승인된 치료제가 존재하며, 약 95%의 질병은 아직 승인된 치료제가 없습니다. 따라서 대부분의 희귀질환은 First-in-class 신약 개발이 가능하며, 이 경우 승인 과정, 시장 진입과 경쟁에서의 이점을 누릴 수 있어, 최근 희귀질환은 신약개발 산업의 주요 타겟이 되고 있습니다. 2020 ~ 2024년간 미국 FDA가 승인한 전체 신약 243건 중 22.9%인 56개가 희귀질환을 적응증으로 하는 신약이었고, 동기간 제약사들이 총 2,098종의 의약품을 미국 FDA에 희귀의약품으로 지정 받은 점 등이 이를 반증합니다. 따라서 희귀 의약품 개발 시장의 활성화와 더울어 희귀 유전질환 진단 검사 시장의 성장도 가속화되고 있습니다. FDA 희귀질환 관련 의약품 통계 연도 전체신약승인건수 희귀질환신약승인건수 희귀의약품지정건수 합계 (4) 경쟁상황 (가) 경쟁 상황 희귀질환 진단 유전자 검사 시장은 여타의 의료 산업과 마찬가지로 고도의 기술력과 의학적 유효성 및 유용성을 임상 연구 결과로 증명하고, 오랫 동안 일괄적인 품질의 서비스로 증명을 해내는 소수의 기업들이 기술과 산업을 주도하는 시장입니다. 동시에 각 국가별 많은 숫자의 중소규모의 병원과 기업이 시장 점유율을 나누어 가지고 있어, 글로벌 전체 시장을 보았을 때, 시장의 주요 점유율을 차지한 과점 기업이 탄생하지 않은 상태의 시장입니다. 글로벌의 희귀질환 진단 유전자 검사 시장의 기술과 산업을 주도하는 주요기업들은 GeneDx, Invitae( Labcorp에 인수), Centogene, Blueprint
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genetics( Quest diagnostics에 인수) 등 소수의 기업을 꼽을 수 있는데, 당사 또한 지난 8년간 희귀질환 진단 사업에 집중해 임상 연구 결과와 인공지능 기술력을 바탕으로 연간 수만건의 희귀질환 진단 유전자 검사를 제공하면서, 위의 기업들과 어깨를 나란히 하는 희귀질환 주요 유전자 검사 기업으로 발돋움 하였습니다. 반대로 신규 기업들은 선도 기업들이 쌓은 수준의 임상 연구 결과와 검사 결과 건수가 바탕이 되는 임상 데이터 수, 그리고 이에 기반하는 진단 기술력 등을 쌓고, 고객의 신뢰를 얻는데 오랜 시간과 막대한 자금 투자가 필요해, 진입 장벽이 크게 존재합니다. 따라서 당사와 같은 기술력과 임상 검증을 바탕으로 글로벌 고객들의 신뢰를 쌓은 기업들이 현재 빠르게 성장하고 있는 희귀질환 진단 검사 시장의 수혜를 받으며 안정적인 매출 성장을 꾸준히 이루어 나갈 수 있고, 장차 연간 20-30조 시장으로 성장할 희귀질환 진단 검사 시장에서 소수의 독점적 지위를 차지한 기업으로 성장해 나갈 수 있을 가능성이 높습니다. (5) 경기변동의 관계 및 계절성 등 당사가 제공하는 희귀 유전질환 진단 검사 서비스는 큰 틀에서 의료서비스 제공을 목적으로 하는 의료산업에 속해 있습니다. 이에 따라 의료서비스의 수요 변동 요인의 기본적 성격은 공유하지만, 희귀 유전질환 진단 검사 시장 자체의 독특한 수요 변동요인이 존재합니다. 의료산업은 전 세계적인 인구 증가와 고령화 추세로 인한 질병의 증가, 건강한 삶에 대한 욕구 증가 등의 영향으로 지속적 성장이 예상됩니다. 희귀 유전질환은 인구 규모에 비례해 발생하므로 전 세계적인 인구 증가와 같은 의료산업의 성장 동인을 공유하나, 태어나면서 가지고 있는 유전자 상의 문제가 산전 또는 영유아기에 질환으로 나타는 경우가 많아 고령화 추세에 따른 질병 증가가 희귀 유전질환 진단 검사 수요에 미치는 영향은 제한적입니다. 그러나 기술의 발전과 희귀 유전질환에 대한 전세계적인 연구의 축적으로 그간에는 몰랐던 질병이 지속적으로 희귀 유전질환인 것으로 밝혀지고 있기 때문에, 희귀 유전질환자로 분류되는 비율은 커지고 있습니다. 대량의 유전자 데이터를 분석하고, 유전변이의 병원성 해석을 위한 대규모 해석 근거 데이터베이스를 구축하며, 인공지능을 이용해 유전변이의 병원성 여부를 예측하는 등 다양한 요소가 결합된 당사의 희귀 유전질환 진단 검사 서비스와 그와 결합된 희귀 유전질환 치료제 개발 글로벌 희귀 유전질환 진단 시장 내 선도적 지위를 확보할 수 있을 것으로 기대합니다. 바. 공시대상 기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할수 있는 요인에는 회사 내부경영, 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 본 사업보고서상에 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없음에 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 2024년 당사 자산총액은 302억원으로 전기대비 32.2% 증가 했으며, 부채총액은 전기대비 82.4% 감소한 19억원을 기록했습니다. 이는 2024년 코스닥 상장으로 인한 증자로 인한 자산 증가와 2022년 발행한 전환우선주가 보통주로 전환됨에 따라 부채로 인식하는 전환우선주 계정이 감소된 것이 주요 원인이라 볼 수 있습니다.자본총액은 전기대비 139.9% 증가한 283억원을 기록하였으며, 증가 주요 요인으로는 전환우선주 전환청구와 2024년 11월 실시한 상장 유상증자로 인한 주식수 증가 및 주식발행초과금 증가로 볼 수 있습니다.매출액은 전기 대비 111% 증가한 58억원을 기록하였으며, 영업손실은 전기 대비 판관비의 증대 와 매출 증가의 효과가 상쇄되어 11.2% 감소한 74억원을 기록하였습니다. 당기순손실은 전기 대비 전환우선주 평가손실의 증가로 인하여 29% 증가한 66억원입니다.당사는 2022년 발행한 전환우선주에 대한 평가손익을 인식하면서 추가 손실이 발생한것 처럼 보이나, 이는 실제 현금의 유출이 발생하지 않은 장부상 수치이며, 전환시 자본잉여금을 발생시켜 자본에 영향을 미치지 않습니다.상세한 수치는 아래 「다. 재무상태 및 영업실적」을 참고해주시기 바랍니다. 다. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태 가. 재무상태 (단위: 백만원,%) 과목 제 9 기(A) 제 8 기(B) 증감액(A-B) 증가율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채와자본총계 - 2024년말 총자산은 302억원으로 전기말 대비 74억원 증가하였으며 이 중 유동자산은 현금 및 현금성자산 증가 등을 바탕으로 80억원 증가하였습니다. -2024년말 부채총계는 19억원으로 전기말 대비 90억원 증가하였습니다.-2024년말 자본총계는 당기순손실이 66억원 발생한 영향 및 142억 유상증자 등으로 전기말 대비 74억원 증가한 302억원입니다. 2) 영업실적 (단위: 백만원,%) 과목 제 9 기(A) 제 8 기(B) 증감액(A-B) 증가율(%) 영업수익 영업비용 영업손실 기타손익 법인세비용차감전순손실 법인세비용 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손익 -2024년 매출액은 전년 대비 30억원 증가한 58억원, 영업손실은 전년 대비 9억원 감소한 74억원을 달성하였습니다. 법인세비용차감전순손실 및 당기순손실은 각각 전년 대비 15억 증가한 66억 기록하였습니다.-2024년 해외영업 본격화에 따라 매출이 증가하였으며 회사 규모 증가로 인한 판관비 증가가 발생하였습니다. 전환우선주 평가 손익이 감소하면서 기타손익이 감소하였습니다.-회사는 적극적인 영업활동으로 회사의 성장과 기업가치 제고를 위해 최선의 노력을 다할 것 입니다. 3) 신규사업의 내용 해당사항 없습니다. 4) 중단사업의 내용 해당사항 없습니다. 5) 경영합리화 조치 해당사항 없습니다. 6) 환율변동 영향 (1) 외환위험 당사의 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.(가) 외환 위험보고기간말 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD USD 현금및현금성 자산 매출채권 기타유동금융자산 계약자산 합 계 (나) 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%
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변동할경우 환율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 미국 달러 10% 상승시 10% 하락시 7) 자산손상 또는 감액 손실 당기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 손실충당금 대손상각비(환입) 기말 손실충당금 라. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 (1) 당사는 당기말 기준 261억원의 유동자산을 보유하고 있습니다. 이는 현금 및 현금성자산과 단기금융상품을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자산 182억원 대비 79억원 증가한 내역입니다. - 당기말과 전기말 당사의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 9 기 제 8 기 현금 및 현금성자산 유동비율 주) 당기말 기준 현금 및 현금성자산은 11,662백만원으로 전년대비 4,583백만원 증가하였으며, 유동비율은 1227%p 증가하였습니다. 2) 자금조달에 관한 사항 (1) 당사의 당기말 및 전기말 현재 차입금은 없습니다. (2) 당사의 당기말 및 전기말 발행한 사채는 없습니다. 마. 부외거래 1) 우발부채와 약정사항 (1) 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 지급이행보증 등과 관련하여 426,078백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 8. 기타 재무에 관한 사항 항목을 참조하시기 바랍니다.(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 없습니다.- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없음.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 해당사항 없음.
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달라 가격변동 추이 비교가 불가한 상황입니다. (2) 수소사업부문(가) 현황 (단위 : 백만원) 구분 주요품목 매입액 원재료 압축기, 저장용기, 디스펜서, 냉동기 등 (나) 가격 변동 추이 수소충전소 설비 구축사업의 경우 수소 처리량 및 하루 충전대수 등 설비사양 및 규격이 사업주 마다 상이하며, 이에 따라 구축 소요비용도 상이합니다. 나. 생산 및 설비(1) FH(산업용가열로) 부문 제품의 생산량은 기계설비의 성능에 비례하기보다는 숙련된 작업자에 의해 가변적일수 있으며, 제품이 주문, 설계 방식에 따라 그 성격이 각각 상이하여 생산 능력을 계량화 하기는 어려운 점이 있습니다.(2) 수소사업부문 수소추출기의 생산량은 기계설비의 성능에 비례하기보다는 숙련된 작업자에 의해 가변적일 수 있으며, 현재 수소추출기 시장이 시작단계이므로 전량 주문제작으로만 생산하여 생산능력을 파악하기 어렵습니다. 수소충전소는 설계 후 수소압축기, 수소저장용기, 수소충전기 등 고객의 요구사항에 따른 설비 구성이 상이하여 정확히 계량화한 생산능력을 파악하기 어렵습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출(1) FH(산업용가열로) 부문(가) 품목별 매출실적(수출/내수) (단위: 백만원) 제품 판매 실적 비고 산업용 가열로(Fired Heater) 국내 해외 소계 기 타 총 계 (나) 판매 경로/방법, 주요 매출처 당사의 판매 경로/방법은 사업주로 직접 판매 또는 EPC 엔지니어링사를 통한 판매로 구분되며 이에 따른 판매방식과 주요 매출처를 정리하면 다음과 같습니다. 1) 사업주로 직접 판매되는 방식 - 국내부문의 경우 기존 시설물에 대한 지속적인 사후 관리 및 설계 용역 서비스 를 통한 영업 - 해외부문의 경우, 지역 Agent를 통한 영업 - 주요 매출처 : 한화토탈(주), 현대오일뱅크(주), S-OIL(주) 등 2) EPC 엔지니어링사를 통해 판매되는 방식 - 입찰 단계에서부터 경쟁력 있는 가격제출 및 기술자료 제공 - 해외 Agent를 통한 해외사업주 업체등록 확대 - 주요 매출처 : 삼성엔지니어링(주), SK에코플랜트(주), GS건설(주), DL E 등 (2) 수소사업부문(가) 품목별 매출실적(수출/내수) (단위: 백만원) 제품 판매 실적 비고 수소추출기/수소충전소 국내 해외 총계 (나) 판매 경로/방법, 주요 매출처당사의 판매 경로/방법은 사업주로 직접 판매 또는 EPC 대행기관을 통한 판매로 구분되며 이에 따른 판매방식과 주요 매출처를 정리하면 다음과 같습니다. 1) 사업주로 직접 판매되는 방식- 지자체, 지자체 산하 기관, 공공기관의 입찰을 통한 판매 - 민간 수소충전소 사업자의 자체 입찰을 통한 판매 - 주요 매출처 : 강원테크노파크, 대전테크노파크, 부산시청, 부산테크노파크, 창원산업진흥원, 서울에너지공사 등 2) EPC 대행기관을 통해 판매되는 방식 - 한국가스기술공사, 수소산업협회 등 수소충전소 EPC 대행 기관을 통한 판매 - 주요 매출처 : 한국가스기술공사 등 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 나. 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험
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연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 연결실체는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채 중 일부는 환율변동위험에 노출되어 있어, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 상승할 경우 법인세비용차감전순손익이 감소하고, 하락할 경우 법인세비용차감전순손익이 증가하는 영향이 발생할 수 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.당기말 현재 금융자산의 신용위험에 노출된 최대금액은 장부금액과 유사하며, 지급보증계약으로 피보증인의 청구로 인하여 당사가 지급하여야 할 지급보증한도액 (주석 14참조)이 신용위험에 노출된 최대금액입니다. (3) 유동성위험 유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 제공한 금융보증계약으로 인해서 연결실체가 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 주석 14와 같습니다. (4) 이자율위험 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 당기말 현재 연결실체의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:외화 1단위 및 천원) 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 파생평가자산(부채) 파생평가손익 환리스크 해지 통화스왑 매입 USD 합계 한편, 연결실체는 상기 파생상품 계약이외에 삼성선물과 외화거래 선도거래계약을 체결하고 있으며, 매일 정산되고 있습니다. (단위:외화 1단위 및 천원) 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 파생평가자산(부채) 파생평가손익 환리스크 해지 통화스왑 매입 USD 매매목적 통화옵션 매도 USD 합 계 한편, 연결실체는 상기 파생상품 계약이외에 삼성선물과 외화거래 선도거래계약을 체결하고 있으며, 매일 정산되고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약해당사항 없음.나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 중장기 성장 동력으로 현재 국가에서 추진되는 탄소 중립 및 신재생 에너지 정책에 발맞추어 차세대 에너지 산업인 수소 산업에 대한 연구 개발에 참여하고 있습니다. 2009 년 한국과학기술연구원(KIST)가 주관한 연구 과제인 '글리세롤 이용 수소 제조 및 글리세롤의 고부가 전환공정 개발'을 시작으로, 2013 년 '300 nm³/h 급 천연가스 개질 수소 스테이션 개발'에 참여하였고, 2017 년부터 2020 년까지 '수소충전소용 대용량 수소 제조 장치 개발' 과제 수행을 통해 500 kg/day 급 수소 제조 장치를 설계하고
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제작하여 경남 창원의 성주동 수소충전소에 설치하여 실증 시험을 완료하였습니다. 또한, 2016 년부터 '수소차-전기차 융복합스테이션 국산화 기술 개발 및 실증' 국가 과제를 시작하여 2021 년 9 월 수행 완료하였습니다. 그 외에도 당사는 울산광역시에서 추진하고 있는 수소그린모빌리티 국제자유특구 내의 사업 중 '수소연료전지 선박용 수소충전소 구축 및 실증' 사업의 주관사로 선정되어, 2020 년 6 월 중소벤처기업부(전담기관: 한국산업기술진흥원)와 협약을 체결 후 2021 년 준공 완료 및 2022 년 실증을 완료하였습니다. 2021 년 4 월부터 국토교통부가 주관한 석유의 잔사물을 활용하여 수소를 생산하는 '석유 코크스 활용 수소 생산 실용화 기술 개발’(전담기관: 국토교통과학기술진흥원,주관기관: 고등기술연구원) 과제에 참여하여 합성가스 중 일산화탄소를 이산화탄소 및 수소로 전환하는 기술 개발을 수행 중에 있으며, 2021 년 9 월부터 암모니아에서 수소를 추출하는 30 nm³/h 급의 암모니아 수소추출기 개발에 참여하여 최근 시운전을 완료하였습니다. 2022 년 8 월부터는 산업통상자원부에서 주관한 '액화수소충전소용 저장탱크 및 수소 공급 시스템 기술 개발' 과제에 참여하여 액화수소충전소 시장 진입을 준비하고 있습니다. 또한, 2020 년도에 자체 개발한 250 kg/day 급 수소추출기를 서울 상암수소스테이션에 납품을 완료하여 현재 운영 중에 있으며, 강원도형 수소생산기지의 수소추출 설비에 대한 계약을 체결하여 2021 년 5 월 속초에 구축 완료 후 현재 상업 운전 중입니다. 경남 창원 성주동에는 500 kg/day 급 수소추출기 2 기를 설치하여 국내 1 호의 수소생산기지를 구축하여 하루에 1000 kg의 고순도수소를 생산 및 공급하고 있으며 동부산 수소버스충전소에는 650 kg/day 급 수소추출기 2 기를 설치 완료했습니다. 2022 년 1 월에는 반도체 가스 생산을 위한 3,000 kg/day 용량의 수소추출기를 SK머티리얼즈로부터 EPC 계약을 수주하여 당사의 순수 국산화 기술로 설계, 제작 및 납품을 완료하였습니다. 한편, 사우디아라비아의 아람코사와의 협업을 통해 LPG를 원료로 수소를 생산하는 100 kg/day 급의 LPG 개질형 수소추출기를 개발 완료하여 2024 년 7 월 수출하였습니다. 또한, 2024 년 12 월부터 한국전력공사 전력연구원 및 국내 5 개 발전사와 공동으로 '산화환원 소재를 활용한 1MW급 가압형 블루수소 생산기술 개발' 연구 과제에 참여하여 미래 청정에너지 시장을 선도할 혁신적인 기술 개발에 나서고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 상기 연구개발업무를 전담하는 기업부설연구소를 별도로 운영하고 있습니다. (3) 연구개발비당사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제25기(2022) 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비/매출액비율 (연구개발비용계*/당기매출액 x 100) 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) FH(산업용가열로) 부문 2024년 세계 플랜트 시장은 급변하는 글로벌 경제 상황과 예측하기 어려운 다양한 외적 변수로 보합세를 유지하였습니다. 2025년도에도 세계 플랜트 시장은 미국 연준의 금리 인하 가능성, 러시아-우크라이나 전쟁, 미국 트럼프 2기의 경제/외교 정책 등 복잡한 국제 정세로 전망이 불확실한 상황이나, 신규 프로젝트에 대한 투자는 큰 변동 없이 지속될 것으로 보입니다. 각 지역별로 살펴보면, 동남아 시장은 중국 업체와의 가격 경쟁이 더욱 심화될 것으로 보입니다. 베트남 PDH 프로젝트의 EPC사가 중국의 Hualu와 CC6 컨소시엄으로 선정되었기 때문입니다. 태국의 Map Ta Phut 에틸렌 프로젝트와 인도네시아의 CAP2, TPPI 등의 프로젝트도 진행될 예정입니다. 인도 시장은 다양한 신규 프로젝트가계속 진행될 것으로 기대되는데, 최근 인도의 막대한 투자자금이 중동, 아프리카, 몽골 등에 투입되고 있고, 이를 바탕으로 인도 내 EPC사들의 수주 및 승인이 지속되고 있는 상황입니다. 특히,
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L 알제리 및 카타르 등에서, Meil은 몽골에서 EPC사로선정되는 등 인도 내 EPC사들의 영향력이 강화되고 있습니다. 이에 따라, 기존 고객사와의 영업 활동은 물론, 인도 내 EPC사를 통한 해외 영업 및 수주에도 집중해야 할것으로 보입니다.중동 시장에서는 선진국의 탈탄소 정책에 따라 정유에서 석유화학플랜트 산업으로의전환이 진행되고 있습니다. 이에 따라 사우디아라비아를 중심으로 한 LTC (Liquid to Chemical) 프로젝트들이 예상되었지만, 최근 아람코사의 LTC 플랜 재검토 발표로인해 앞으로의 진행 여부는 불확실한 상황입니다. 그럼에도 불구하고, 향후 몇 년간 사우디아라비아와 쿠웨이트를 중심으로 정유 및 석유화학 산업에 대한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 반면, 중남미와 아프리카 지역에서는 지역적 불안정성으로 당분간 신규 투자가 이루어지지 않을 것으로 보입니다. 국내 플랜트 시장 또한 지속적인 불황이 예상되며, 향후 증설 프로젝트는 거의 없을 것으로 보입니다. 기존 사업주들도 주력 사업의 규모를 축소하는 방향으로 나아가고 있어, 국내 업체들의 M, 매각 등이 발생할 가능성이 있으며, 주요 비즈니스 모델 또한 친환경 트렌드에 맞게 변화시킬 것으로 예상됩니다. 당사는 전 세계 10여 개 산업용가열로 업체 중 우리 나라를 대표하는 유일한 기업으로, 국내 EPC사와의 협업 관계를 지속적으로 유지하며 확대하고 있습니다. S-OIL Shaheen 프로젝트에서는 핵심 장치인 Cracking Furnace 10 기와 GTG Duct System 2 기를 일괄 수주 방식(Turn Key)으로 계약하여 현재 성공적으로 수행 중입니다. 대만 시장에서는 지속적인 엔지니어링 협력을 통해 수주를 지속할 계획이며, 태국에서는 미래 사업의 교두보를 확보하기 위해 사업주를 직접 찾아서 당사의 승인 및 Revamp 공사를 수주하여 관계를 유지할 계획입니다. 또한, 지속적인 투자가 이뤄지고 있는 인도 시장을 당사의 역량을 넓히는 계기로 삼을 예정이며, 위기를 기회로 삼아 당사의 역량을 집중하여 신시장에 적극적으로 진출할 기회를 만들 계획입니다. (2) 수소사업부문 수소는 발전, 수송, 산업, 건물 부분에서 에너지원으로서 그리고 산업용 원료로서 다양한 부문에서 광범위하게 사용되는 신재생에너지입니다. 수소에 대한 한국의 수요는 2030 년 390만 톤, 2040 년 526만 톤, 2050 년 2,790만 톤에 달할 것으로 예상됩니다. 수소전기차 부문에서는 승용차, 택시, 버스, 경/중량 상업용 차량을 포함해 2030 년경에는 30만 대, 2040 년경에는 290만 대, 2050 년경에는 526만 대 수준으로 증대 보급하는 것으로 중장기 로드맵을 설정하고 있습니다. 이와 관련하여 국내에서는 범정부 차원에서 수소 경제 활성화를 위해 수소 생산, 저장 및 활용 등 수소 산업 전반에 걸친 각종 지원/보조 사업이 진행되고 있으며, 소/중규모 수소 생산 시설 및 수소충전소 신규 구축이 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 정부는 2022 년 12 월 30 일 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스 생산을 의무화하는 '유기성 폐자원을 활용한 바이오가스의 생산 및 이용 촉진법(바이오가스법)'을 공포하였습니다. 이에 따라 환경부는 2050 년까지 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스를 80% 이상 의무적으로 생산하도록 규정하고 있으며, 이렇게 생산된 바이오가스로부터 수소 생산을 장려하고 있습니다. 이러한 정책 기조에 따라, 바이오가스 수소화 프로젝트와 수소 추출 시설에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 산업용가열로 사업 수행을 통해 축적한 기술력을 바탕으로, 2013 년부터 국책과제로 연구 개발에 착수하여 천연가스 개질형 수소추출기를 개발하였으며, 자체적으로 일반 수소충전소용 표준용량(250 kg/day, 500 kg/day, 650 kg/day) 수소추출기와 대용량 수소버스 충전소에 적합한 3,000 kg/day 용량의 수소추출기의 개발에 성공하여 상용모델 제품을 출시했습니다. 뿐만 아니라
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1,000~10,000 kg/day 용량의 다양한 수소 추출기 모델 공급을 준비하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 (가) FH(산업용가열로) 부문 산업용가열로는 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준서 및 다양한 석유화학 공정의 납품실적 등이 요구되는 소규모의 종합 엔지니어링의 특성을 갖고 있으며, 고객의 다양한 요구사항에 대하여 발 빠르게 신속한 대응이 필요합니다. 산업용가열로는 석유/가스 플랜트에서 가장 중요한 품목 중 하나로 산업용가열로의 성공적인 납품이 전체 플랜트 공사의 성공여부를 가름하는 매우 중요한 설비 기기입니다. 또한 대형 EPC 엔지니어링사들의 석유/가스 플랜트 수주 경쟁에서 가격 및 기술적인 측면에서 경쟁력 있는 산업용가열로 공급업체의 선정이 매우 중요한 요인입니다. 현재 석유/가스 플랜트 분야에서 최대 강자는 국내 EPC 엔지니어링사이며 국내 유일한 산업용가열로 업체인 당사로서는 해외의 타 경쟁사보다 영업적인 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사의 해외 및 국내 매출 비중을 비교해 보면 해외 비중이 높은 편이며, 해외시장의 개척이 매우 중요하다고 할 수 있습니다. 기본적으로 국내 EPC 엔지니어링사를 통하여 해외 매출이 일어나고 있으며, 국내 EPC 엔지니어링사의 참여가 저조한 이라크와 인도 지역의 경우 독자적인 영업 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라, 중동지역 및 자원부국 위주로 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미리트, 이라크, 인도네시아, 타이완, 말레이시아, 인도, 이집트 등지의 현지 업체와 영업제휴를 활발히 진행하고 있고 2017년 태국 시장 본격진입을 위한 노력으로 태국 최대 석유/화학 업체인 THAIOIL사에 업체(Vendor) 등록을 완료하여 태국 시장에 진출할 수 있는 토대를 마련하였습니다. 이처럼 당사는 사업지역의 다각화, 국제 인지도 향상 및 안정적인 수주환경 조성으로 전 세계적인 영업 경쟁력을 갖추고 있습니다. 기술제휴현황으로는 석유 및 가스 플랜트에서 많은 특허를 가지고 있는 미국의 Lummus Technology사의 자회사인 LHT사(Lummus Heat Transfer)와 업무 협약을 맺고특허분야 산업용가열로인 에틸렌 크랙킹히터, 스팀슈퍼히터(SteamSuperheater), 스팀 리포밍히터(Steam Reformer) 및 딜레이드 코커히터(Delayed Coker Heater) 시장에서 협업 관계를 유지하고 있습니다. 당사는 발생 가능한 여러 가지 대외 변수들에 공격적으로 대처하기 위해서 지속적으로 영업지역 다각을 위한 해외 현지업체와의 영업적 제휴를 추진해 나갈 예정입니다. (나) 수소사업부문 수소추출기는 현지 생산형 수소충전소뿐만 아니라 중소규모 수소생산기지를 위해서도 가장 중요한 설비입니다. 산업용 가열로와 마찬가지로 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준 등이 요구되는 소규모 종합 엔지니어링의 특성을 갖고 있으며, 고객의 다양한 요구사항에 대하여 발빠르고 신속한 대응이 필요합니다. 당사는 자체 설계기술로 수소추출기를 개발하여 상용화에 성공시킨 국내 유일한 업체로서 타 경쟁업체보다 독보적인 기술력을 바탕으로 국내 최초로 3개 현장(상암 수소충전소, 속초 수소충전소, 창원 수소생산기지)에서 수소전기차용 고순도수소를 생산하고 있으며, 동부산 버스차고지에서는 수소버스 전용 1300kg/day 용량의 현지생산형 수소충전소를 구축하였습니다. 한편, 수소충전소 설비구축의 핵심기술은 수소압축패키지 설계, 수소충전기 설계 등이며, 고객이 요구하는 수소차량 충전 사양을 만족시키기 위해서는 각종 규격 등을 준수하여야 하는 등 충전 시스템 설계에 많은 경험이 필요합니다.수소충전소 설비구축 시장은 2019 년부터 본격적으로 형성되기 시작하였으며, 주로 공공기관 및 공기업에서 해당 구축사업에 대한 신규 발주가 진행되고 있습니다. 당사는 정유/석유화학 플랜트에서 생산된 수소를 파이프라인 또는 튜브 트레일러로 충전소까지 운송해 사용하는 '오프사이트' 방식 수소충전소 구축사업도 활발히 진행하고 있습니다. 2020 년 인천공항 1 터미널
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수소충전소 구축을 시작으로 2024 년 12월 말기준 전국 40여 개소의 수소충전소 구축을 완료하였으며, 현재 10여 개소의 수소충전소 구축사업을 진행하고 있습니다. (2) 시장점유율 (가) FH(산업용가열로) 부문 시장규모에 대한 명확한 근거나 자료가 없고, 해외 경쟁사 대부분이 비상장 업체로서경쟁사의 매출규모에 대한 파악이 불가하여, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. (나) 수소사업부문 수소추출기 사업의 경우 현재 시장이 형성되기 시작하는 초기 시점으로, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024 년도 전국 수소추출기 납품 실적 기준으로 당사는 국내에서 20% 정도의 시장 점유율을 보이고 있습니다. 수소충전소 사업의 경우 현재 시장이 성장하는 단계이며, 경쟁사 대부분이 비상장 업체로 경쟁사의 매출규모 파악이 불가능하여, 매출액을 기준으로 한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024년도 전국 수소충전소 준공 실적 기준으로 당사는 국내에서 약 20% 정도의 시장점유율을 보이고 있습니다. (3) 시장의 특성 (가) FH(산업용가열로) 부문 산업용가열로 설비는 정유 및 석유화학 플랜트 시설에서 필수 기간설비로서 제품의 가격, 성능과 함께 신뢰성, 내구성 및 사후관리 능력이 주요 선정수단이 되고 있습니다. 이는 플랜트 내에 설치된 산업용가열로 시설에 문제가 발생했을 경우 전 공정의 운전이 불가능하며, 운전 형태가 매우 다양하여 지속적인 기술자문이 필요하기 때문입니다.정유 및 석유화학 플랜트에서 요구하는 스펙의 제품을 생산하기 위해서는 산업용가열로의 정상적인 운전 및 기계적 내구성이 매우 중요합니다. 따라서 적합한 기본/상세 설계 및 제작이 매우 중요한 요소이며, 기 납품된 시설의 운전실적 평가가 향후 발주에 큰 영향력을 발휘하게 됩니다. 이와 같은 이유로 산업용가열로의 입찰은 구매자에 의해 사전 승인된 업체간의 경쟁으로 제한됩니다. 구매자의 사전 승인에 가장 중요한 요인으로는 업체의 기본설계 능력 및 다양한 실적보유 유무입니다. 당사의 경우모든 정유 및 석유화학 플랜트 산업용가열로의 실적을 보유하고 있으며, 우수한 기본설계 능력을 갖고 있어 대부분의 산업용가열로 입찰에 초청을 받고 있습니다. 사업주의 직접 발주와 EPC 엔니지어링사를 통한 발주에 따른 큰 차이점은 없으며, 사업주의 성향에 따라 직접 발주하기도 하며, EPC 엔지니어링사를 통한 발주가 이루어지기도 합니다. 또한, 산업용가열로 시장은 수출시장이 대부분의 규모를 차지하고 있으며, 정유, 석유화학 플랜트 시장과 사이클을 같이하는 등 글로벌 경제 상황 및국제유가와 밀접한 관계가 있습니다. (나) 수소사업부문 수소사업부문 시장은 정부의 수소사회 실현을 위한 다양한 정책들이 본격 시행되면서 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 이에 따라 수소 생산 및 인프라 구축에 대한 대기업 투자가 본격화 되고 있습니다. 국내뿐 아니라 해외 각국에서도 저탄소 신재생에너지의 중요성이 높아지면서 연구개발과 정책이 활발히 이루어져 시장의 성장성이매우 높다고 볼 수 있습니다. 수소사업부문은 정부의 연간 수소충전소 및 수소추출설비 보급 예산에 따라 시장 규모가 정해지는 특성이 있으며, 이 정부 예산은 정부의 수소경제 중장기 로드맵에 기초하여 편성되고 있습니다. 발주의 주체가 주로 지자체 또는 공공기관 등으로 조달청공개입찰을 통하여 진행되며, 공급사 선정방식은 협상에 의한 계약 방식으로 기술평가와 가격점수를 합산한 총점 최고 득점사가 낙찰사가 되는 방식이어서 가격뿐만 아니라 기술력의 차별화가 중요한 수주 경쟁 포인트가 되고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) FH(산업용가열로) 부문 당사는 국내 기업으로는 유일하게 보유하고 있는 산업용가열로의 기초 및 상세 설계 능력을 바탕으로 향후 전 세계의 유전 고갈에 대비한 대체에너지 관련 분야에 당사의능력을 접목시켜 신성장 동력으로 삼을 준비를 하고 있습니다. 특히, 석유대체에너지설비와 관련하여 석유대체제품의 핵심 원료인 일산화탄소와 수소로 구성된 합성가스(Syngas)를 다양한 폐자원을 원료로 하여
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생산하는 설비 연구를 진행 중입니다. 또한, 당사는 산업용가열로 분야에서 사우디아라비아 현지시장에 진출하고, 중장기적으로 중동 전역으로 사업을 확장하기 위해 사우디아라비아에 현지법인인 JNK Gulf를 설립하고 제작 공장 건설을 준비하고 있습니다. (나) 수소사업부문 수소사업부문에서는 암모니아 수소추출기, 바이오가스 정제 및 수소추출기, 수전해 방식 수소생산설비, 액화수소충전소, 이산화탄소 포집 설비, 폐플라스틱/폐비닐 활용 수소생산설비 및 미이용 산림 바이오매스를 활용한 청정수소 생산 설비 등에 대한 기술 동향 파악 및 연구 개발을 추진하고 있습니다.또한, 수소생산 및 충전 인프라 구축 기술을 기반으로 하여 수소의 생산, 유통, 충전 사업을 하나의 패키지로 통합한 사업을 진행하고자, 2023년 산업부가 지원하는 탄소포집형 수소생산기지 구축사업에 착수하여, 청주 하이테크밸리 생산기지에서 3,000 kg/day 규모의 수소 생산을 준비 중입니다. 수소충전의 경우 수도권매립지 수소버스충전소를 포함하여 총 3 개의 수소충전소를 직접 운영하고 있으며, 당사의 충전소를 이용하는 수소버스의 충전대수 증가에 대응하기 위하여 현재 3 개소의 자체 수소충전소를 추가로 건설 중에 있습니다. 특히, 당사는 오프사이트 방식으로 운영 중인 인천수도권매립지 충전소를 온사이트 방식으로 전환하여 수소를 안정적으로 공급하기 위하여, 동일 부지에 1,300 kg/day 규모의 탄소포집형 수소생산설비 설치 사업을 진행할 예정입니다. (5) 조직도 제이엔케이글로벌(주)조직도_(2024.4q)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1988년 현대전자에서 홈 오토메이션 사업을 시작으로 스마트 홈네트워크 솔루션, 스마트 보안 솔루션, 유지관리 서비스를 공동주택에 제공함으로써 아파트 주거문화 발전에 선도적인 역할을 해왔으며, 국내 최초 무인전자시스템 개발을 시작으로 국내 최초 음성인식 홈네트워크 시스템 구축과 국내 첫 스마트홈 표준사업 최우선 사업자로 선정되는 등, 고객의 요구와 시장 환경에 맞는 다양한 스마트홈 서비스와 보안, 유지보수, IoT 기기등을 제공하고 있습니다. (1) 스마트홈 솔루션 스마트홈 솔루션이란 시간, 장소, 기기에 구애받지 않는 서비스를 제공하고자 스마트홈 인프라, 디바이스, 서비스를 통합하여 가정의 안전, 편리, 즐거움을 위해 각종 통화기기, 시큐리티기기, 정보기기를 네트워크로 연결해 다양한 서비스를 제공하는 미래지향적 주거환경을 의미합니다. 이러한 기술을 바탕으로 세대 내 공용부와 다양한 IoT 기기등을 연결하여 생활의 편리성 향상과 안전 확보 그리고 원격제어를 통한 간편한 기능 제어로 스마트한 라이프 스타일을 제공합니다.(2) 스마트 보안 솔루션 스마트 보안 솔루션은 감시, 침입탐지, 위협 대응, 보안 이벤트 관리 등을 통해 보안 위협을 예방하고 대응하는 시스템을 구축하는 것을 말합니다. 현대HT의 스마트 보안 솔루션은 보안 기술을 기반으로 타시스템과의 융합을 통해 보다 더 안전한 환경을 조성하는 것을 목표로 하고 있습니다. 출입통제, 차량통제, 방문자관리, 영상감시, 외부침입 감시 등의 사물 보안과 외부 해킹 침해에 대한 모니터링, 시스템 감시, 보안 패치 등의 사이버 보안을 위한 스마트 보안 솔루션을 제공함으로써 고객이 언제나 안심할 수 있도록 제품 개발 및 서비스를 제공하고 있습니다. (3) 유지관리 서비스 홈 네트워크 공용부 설비와 세대부 설비에 대한 지속적이고 안정적인 서비스 공급 및 시스템 / 관리 / 운영 유지관리 서비스를 제공하고 있으며, 구축단지에 최신 특화 서비스 제안 등을 통해 주거환경에 최고의 서비스를 더하여 고객들의 삶의 질 향상에 이바지하고 있습니다. 당사는 창사 이래 다양한 분야의 IoT 스마트홈 리더로 성장해 나가기 위해 끊임없는 노력과 연구를 진행하였으며, 스마트홈 사업을 미래의 주력 사업으로 육성하기 위해 가전사, 통신사, 보안 전문 업체 등과의 다양한 분야의 사업군과의 전략적 제휴를 맺었습니다. 또한 제품 개발과 더불어 디자인 및 브랜드 개발에 중요성을 인식하고 앞서가기 위한 노력으로 다수의 제품이 디자인 수상을 하여 3대 디자인 어워드를 모두 수상하는 성과를 이루었으며, 스마트 홈 분야 한국 산업의 브랜드 파워 1위에 20년 연속 선정되는 등 현대에이치티의 브랜드 가치를 소비자에게 널리 인정 받고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 구분 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 금액 비율 스마트홈 아파트, 단독주택등 HT 주방TV 아파트, 단독주택등 HT 무인경비시스템 자동문 외 아파트, 단독주택등 HT 디지털도어락 아파트, 단독주택등 HT 기타 용역매출 외 아파트, 단독주택등 HT 합 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 스마트홈시스템 영업을 하기 때문에 정확한 가격산정의 어려움이 있어 주요 제품 등의 가격변동추이의 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원, % ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 매입비율 비 고 (주요거래처) 전사 상품 자동문 아파트의 무인경비 시스템을구성하는 제품 두성하이텍 외 도어락 아사아블로이코리아 외 주방TV 코스텔 외 기타 다산지앤지 외 소계 원재료 LCD Smart Home 제품의 MAIN UNITCAMERA UNIT, POWER UNIT등을 만드는 핵심 원재료 정림전자 외 IC 이투솔루션 외 C/M 에이치티액세스 외 기타 인트로텍 외 소계 외주가공비 제품의 외주가공비 에이스전자 외 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원 ) 품 목 27기 26기 25기 LCD PANEL
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7인치 10인치 13인치 23인치 (1) 산출기준 산출기준은 평균단가를 기준으로 작성하였습니다. (총구매금액 ÷총구매수량 ) (2) 주요 가격변동원인 주요 IT제품군 및 LCD패널의 경우 환율의 영향에 따라 매입단가가 변동합니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력당사는 2002년 4월 3일부터 성남시에 제품조립공장을 신설하여 가동하고 있으나 한라인이 고정된 품목을 계속하여 생산하는 것이 아니고 여러 제품의 최종조립이 이루어지는 생산형태를 취하기 때문에 각 제품의 정확한 CAPA의 산출이 불가능하여 생산능력의 기재를 생략합니다.(2) 평균가동시간월 평균 160시간 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 구 분 27기 26기 25기 스마트홈 S/H 월패드 전용 S/H 월패드 범용 유통 월패드 범용 S/H 로비폰 범용 H/A 월패드 범용 해외 월패드 범용 해외 로비폰 범용 기타 합 계 - 전용: 건설사별 전용 모델 (2) 당해 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 성남공장 합 계 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [제조부문] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소유형태소재지 구분 기초장부가액 증감액 대체 상각액 기말장부가액 비고 취득 처분 전사 자가보유 [연구소]서울시영등포구신길동 기계장치 계측기 공구와기구 집기비품 소계 [성남공장]경기도성남시중원구상대원동 기계장치 계측기 공구와기구 금형 건설가계정 집기비품 소계 합 계 [판매 및 관리부문] (단위:천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감액 대체(*1) 상각 기말장부가액 비고 취득 처분 전사 자가보유 서울시영등포구신길동 토지 건물 기계장치 계측기 공구와기구 집기비품 차량운반구 입목 건설가계정 기타유형자산 리스자산 부동산 및 차량운반구 합계 (*1) 투자부동산과 유형자산의 대체 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 27기 26기 25기 스마트홈 재화매출 S/H 월패드 전용 S/H 월패드 범용 S/H 로비폰 범용 유통 월패드 범용 H/A 월패드 범용 S/H 경비실기 범용 해외 월패드 범용 해외 로비폰 범용 기타 용역매출 설치공사비 外 기타매출 A/S자재판매 外 합 계 - 전용: 건설사별 전용 모델 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 (2) 판매경로 (단위 : 백만원,%) 구분 품목구분 판 매 경 로 판매경로별 매출액 비율 내수 주문→생산→출고→납품 수출 주문→생산→출고→납품 총계 매출구분 판매경로 내수 건설사 수주를 통한 직판영업 ( 직판이 90%이상, 대리점 등을 통한 경로는 10%미만임.) 수출 해외 Agent를 통한 수출이 대부분임 (3) 판매방법 및 조건 (가) 국내판매 당사는 건설사에 직접 접촉하여 제품사양 및 견적제출, 수의계약 및 견적입찰을 통한판매 또는 대리점을 통한 판매를 하고 있습니다. 현대건설, 현대엔지니어링, 포스코, 금호건설, 대림건설 등 대부분의 업체는 50~60일 전자어음 결제를 하고 있으며, 대리점 경우에는 대리점 매출의 약 80~90%가 현금결제를 하고 있습니다. (나) 해외판매 당사는 주요 Agent사와 공급 및 판매계약을 맺고 해외시장 판매를 하고 있으며, 최근에는 해외전시회나 직접 Buyer접촉을 통한 판매경로를 개척하여 매출을 높여가고 있습니다. 해외판매의 결제조건은 Master L/C 또는 T/T를 주로 이용하고 있어 자금부담이 거의 없는 상태입니다. (4) 판매전략 (가) 국내영업 ① 미거래 1군 대형건설사 집중판촉을 통한 시장 점유율 확대② 판매제품군 다양화 및 차별화로 수주 절대금액 증대③ 전 영업사원의 기술영업력(제안,협의능력)확보를 통한 매출증대④ 기존 거래선의 지속적인 판촉활동(자료제공, 판촉물, 신기술동향 등) (나) 해외영업① 잡지광고, 전시회 출품, 전시회 참관등을 통한 신규거래선 확보② 주요제품 구매처 다변화 및 제품 홍보를 통한 판촉물 제작등 판촉활동 강화를 통 한
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신규거래선 확보③ 각 지역별 거래선의 밀착관리 및 지속적인 판촉활동을 통한 매출증대④ 제품교육,영업교육을 통한 해외영업사원의 정예화 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 2025년 1월 이후 합 계 ※ 당사의 매출특성상 스마트홈 시스템 납품으로 별도의 수량 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 환율변동위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출됩니다. 당기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로 표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다. 이는 외화통화위험에 대한 최대 노출 정도를 나타냅니다. (단위:천원) 구 분 화폐성자산 화폐성부채 USD 회사는 주로 USD의 환율변동과 관련한 위험에 노출되어 있습니다. 다른 변수가 일정하고 외화에 대한 원화환율이 10% 증가 및 감소할 경우 당기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 ±130백만원입니다. 2) 이자율위험 당사는 상각후원가로 평가하는 장ㆍ단기투자자산 중 채무증권으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 이자율위험에 노출된 장ㆍ단기투자자산은 없습니다.3) 가격변동위험 당사는 공정가치 측정 금융자산 중 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어있습니다. 당기말 현재 가격변동위험에 노출된 기타포괄손익으로 평가하는 공정가치측정 금융자산의 장부금액은 1,579백만원이며, 당기손익으로 평가하는 공정가치 측정 금융자산의 장부금액은 46,820백만원입니다. 다른 변수가 일정하고 동 금융자산의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우 포괄손익 및 순자산에 미치는 영향은 ±158백만원과 당기손익에 미치는 영향은 ±4,682백만원입니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험 최대노출도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산(현금제외) 매출채권 공정가치측정금융자산 기타금융자산 기타비유동성금융자산 합계 5) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원 ) 구 분 6개월이내 6개월~1년이내 1년초과 합 계 장부금액 매입채무 기타금융부채 리스부채 합 계 (전기) (단위 : 천원) 구 분 6개월이내 6개월~1년이내 1년초과 합 계 장부금액 매입채무 기타금융부채 리스부채 합 계 6) 자본위험 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는
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능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일하며, 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. - 순차입금비율 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 차감: 현금및현금성자산 순차입금 자본총계 자본총계 대비 순차입금 비율 - 부채비율 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 자본총계 대비 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음. 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 제27기 제26기 제25기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 나. 연구개발실적(최근 5사업연도) 연구과제 연구기간 연구결과 및 효과 포스코건설향 도어폰, 근접센서 적용 및 RS-485 통신 이용 영상 자동 전송 HNF-I1102 안드로이드 OS 및 신규 GUI를 적용한 전면 Full Touch 제품,월패드(Android) HLF-I2041 한남 나인원 특화 디자인 적용 로비폰 개발 ALL LAN 방식,조명/대기전력 Switch 통합형 구성/온도 Display HYF-R2000 한남 나인원 팬트하우스 적용 도어폰/도어락 확장 연동 개발 HDHN-2000 현대건설향 통합 월패드 , 현대건설 특화 디자인,기능 개발 HNF-I5102 한남 나인원 특화 디자인 및 사양 모델, KNX 시스템 기기제어 연동 HNF-I4102 월패드 (Android), 슬림 타입 디자인 적용, 안드로이드 OS 및 GUI 적용 SEHN-1000 슬림 타입 신규 디자인, 안드로이드 OS 및 GUI 적용 월패드 HT Home 플랫폼 및 HOST 연동 해외향 월패드 HDHN-3000 현대건설향 통합형 전용모델, 음성인식 플랫폼 연동 HDVS-1000 AI 스피커, AI 기반의 음성신식 플랫폼 연동 개발 HCS-W1002 IoT 연동용 호스트 / Zigbee 적용 개발 운전자 안전 관리 솔루션루션 운전자 안전 관리 APP 개발, 운전자 체온 및 음주 측정 TDS5.0 10.1인치 GS건설향 월패드 10.1인치 일반형 안드로이드 월패드, ALL LAN 방식 HLF-R1043 주장치 연동형 로비폰 DWP-2000 대림산업 디자인 월패드, 외장형 BLE 모듈 적용 각방 조명, 대기전력콘센트제어 HNF-I6103 ALL LAN 방식, 조명/난방/환기/대기전력 제어 통합형 월패드 EGP-0720 자이S 경비실기 개발 / 특화 디자인 HNF-I8244 대형 화면, 안드로이드 O/S, 전면 정전용량 Touch 적용 , LG 전자 가전연동 KHHN-2130 건설사 특화 디자인, 안드로이드 O/S, 전면 정전용량 Touch 적용 기축전용 월패드, 리눅스 OS 기반 HNF-I7133 13.3인치 통합형, ALL LAN방식 월패드, 전면 Full Touch 제품 HDHN-3500 현대건설 특화 디자인, HMHE-4000(미니월패드)와 연동 개발 진행 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 Home과 ICT(Information and Communications Technologies)의 융합산업인 스마트홈은 사용자에게 쾌적하고 경제적인 생활을 제공하며 일상생활에서 가장 많이 접할 수 있는 생활 밀착형 산업 분야 입니다. 최근 스마트홈 시장의 성장을 견인할 핵심 혁신 기술로 부상한 사물인터넷(Internet of Things, IoT) 발달로 다양한 서비스를 창출해 나갈 수 있으며, 보다 더 편리하고 안락한 삶을 추구하기 위한 필수요소로 자리를 잡아가고 있습니다. 스마트홈의 생태계를 이루는 관련 업계는 차별화된 서비스와 제품 개발, 업계 기술 표준화 재정립, 사용자 경험 향상과 상호 연결성 증대, 에너지 관리 시스템 등을
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통하여 소비자들의 수요를 끌어 올리는 작업을 수행하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 국내 스마트홈 시장은 중저가 수준의 주택 및 기축 아파트로의 사업영역이 확대 될 것으로 보이며, 국내의 안정적으로 공급 중인 한국형 스마트홈 시스템을 통하여 글로벌 해외시장 개척이 활발히 이루어지고 있습니다. 스마트홈 시장은 단순히 몇가지 디바이스를 제어하던 시대에서 타 산업군의 디바이스와의 연결을 통해 사용자의 데이터를 분석하고 이를 통해 사용자 맞춤 서비스를 제공하며, 다양한 영역의 사업분야와의 협력을 통해 새로운 서비스를 창출하는 등 무한한 가능성을 가진 시장으로 확대되고 있습니다. 더욱이 전세계적 이슈였던 코로나 기간 자택에서 머무는 기간의 증가와 건강에 대한 관심, 자동화에 대한 관심 등으로 소비자들이 댁내에서 보다 편리한 서비스를 제공 받기를 원하는 등 스마트홈에 대한 수요와 관심이 폭발적으로 증가하였습니다. 현재 4차 산업혁명의 핵심기술인 인공지능, 음성인식, 사물인터넷이 스마트홈 산업의 핵심 기술로 부상하면서 관련 신규 솔루션 시장이 형성될 전망이고, 유관한 사업 분야에 대한 시장 전망과 주요 지표들이 중장기적으로 매우 높은 성장세를 보이고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 스마트홈 시장에서 신축 아파트에 판매되는 통신기기 시장은 건설사의 아파트 분양시장과 상호 상관관계를 맺고 있습니다. 또한 정부의 부동산 활성화 정책과 건설사 및 관련업계의 자구 노력, 소비자의 다양한 정보기기 서비스 수요확대에 따라 시장상황이 변화하고 있습니다. 사물인터넷, 클라우드 서비스, 빅데이터 발달로 '스마트 융합가전, 스마트홈 시큐리티, 스마트 헬스케어, 스마트 그린홈' 산업과의 기술 결합을 통한 신규 시장 창출에 대한 기대를 할 수 있으며, 해외 맞춤형 솔루션 및 제품 개발을 통한 해외 시장 개척으로 수요가 꾸준히 증가할 것으로 기대됩니다. (4) 경쟁요소 스마트홈 산업은 다양한 경쟁 요소들이 작용하고 있습니다. 그 중 가장 중요한 경쟁요소는 기술혁신으로 제품 성능을 향상시키고, 사용자 경험을 개선을 통하여 차별화된 서비스를 소비자들에게 제공할 수 있어야 합니다. 또한 상호연동성을 확보하여 다양한 브랜드 및 산업의 스마트기기를 사용자들이 함께 서비스 제공할 수 있어야 하며, 개인화된 정보를 관리하기 때문에 보안성이 강화된 신뢰할 수 있는 제품을 개발하여야 합니다. 간편하고 직관적인 사용자 인터페이스, 세련된 디자인과 뛰어난 사용자 경험이 녹아 있는 디자인 설계등 다양한 경쟁요소를 통해 제품 및 서비스를 지속적으로 발굴 및 개선하여 소비자들의 요구에 부응하여야 하는 산업입니다. (5) 업계 전망 2025년은 전 세계적으로 경제 불확실성이 극대화되는 시기가 될 것으로 전망됩니다. 특히, 미국의 보호무역주의 강화와 이에 따른 글로벌 무역 질서의 재편은 한국 경제에 심각한 타격을 줄 수 있습니다. 미국의 관세 정책 변화는 대미 수출 의존도가 높은 국내 기업들의 경쟁력을 약화시키고, 이는 곧 국내 경제 전반의 침체로 이어질 것으로 예상합니다. 이러한 경기 침체는 미분양 아파트의 증가, 고금리의 부채 비율 증가로 인한 중소 건설사들의 파산 신청이 역대 최다로 급등하는 등 건설경기를 더욱 위축시킴으로써 주택 시장의 침체기가 더 길어 질 것으로 예상합니다. 이러한 어려운 시장 환경 속에서 2025년 신규 분양 물량은 전년 대비 절반 수준으로 감소할 것으로 예상됩니다. 이는 스마트홈 산업의 수주 감소로 직결될 수 있으며, 건설사들의 신규 및 특화 시스템 도입이 어려워지면서 고부가가치 실현에도 어려움이 예상됩니다. 또한, 금융 시장의 불확실성에 대한 불안감은 신축 현장에 대한 안전성 확보를 위해 자금력과 신용도가 높은 1군 대형 건설사로의 분양 물량 쏠림 현상을 심화시켜 건설사 간의 양극화를 더욱 심화시킬 것으로 예상됩니다. 이로 인해 올해는 더욱 기축 아파트 시장에 대한 관심도가 많이 높아지고 있으며, 입주민 눈 높이에 맞는 새롭고 다양한 시장이 열리는 것으로 스마트홈 업계는 이에 대비하기 위하여 다양한 제품과 서비스를 준비하고 있습니다. 또한
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업계는 스마트홈 시장의 큰 화두인 온디바이스 AI, MATTER 표준 적용, 국내 스마트홈 표준화, 에너지 절감 서비스 및 다양한 산업군과의 융복한 연계를 통한 다양한 서비스와 최신 기술이 접목된 차별화된 제품을 런칭하는 등 사용자의 수요 증가에 따라 지속적으로 혁신과 발전을 이루어 국내 시장을 넘어 해외 시장으로의 진출을 모색하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 1988년 현대전자에서 홈오토메이션(HA : Home Automation) 사업을 시작한 이래 자체 기술력으로 HA및 비디오 도어폰(Video Door Phone)을 개발하여 아파트 주거문화에 선도적인 역할을 해왔으며, 국내 최초 무인전자 경비 시스템 개발과 디지털 도어락(Digital Door Lock) 의 시장 도입 등 고객의 요구와 시장환경에 맞는 제품들을 끊임없이 개발해 왔습니다. 1998년 4월 독자적인 기술력과 시장 수요를 기반으로 현대전자에서 분사하여 '현대에이치티주식회사' 라는 새로운 회사를 설립하게 되었습니다. 당사는 편리와 안전을 중심으로 한 다양한 서비스를 위해 노력하였으며, 보다 혁신적인 소비자 중심의 서비스를 위해 연구와 개발에 매진하여 현재 스마트홈 시장을 선도하고, 스마트홈 산업의 주역으로서 그 책임을 다하고 있습니다. 사업초기 단순 비디오폰 제품으로 출발하였지만, 공동주택의 환경을 혁신적으로 개선한 '스마트홈시스템' 개발로 최첨단 씨큐리티장비를 통한 보안강화와 유무선 네트워크 기술이 적용된 안정된 제품 공급을 통해 입주민들의 편리한 삶을 지속적으로 제공함으로써 미래지향적인 주거환경 구축에 일익을 담당하고 있습니다. 또한 제품 개발 못지않게 디자인 및 브랜드 개발의 중요성을 인식하고 앞서가기 위해 노력하고 있습니다. 이에 2021년 iF 디자인 어워드 '2021 본상' 수상, 2022년 2022 IDEA DESIGN AWARD 우수 디자인 선정, 2023년 2023 REDDOT DESIGN AWARD 본상 수상과 CES 2023 INNOVATION AWARD 본상 수상을 하였으며, 홈네트워크 부문 20년 연속 올해의 브랜드 1위에 선정되는 등 그 실력을 인정 받았습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 단일사업부문으로 구성되어 있어 공시대상 사업부문의 구분은 해당사항이 없습니다. (2) 시장점유율 스마트홈 시스템 시장은 크게 민간 아파트, 공공 아파트, 유통(주택, 빌라)시장으로 구분할 수 있습니다. 당사는 민간 아파트 스마트홈시스템 공급에 경쟁사 대비 비교 우위에 있습니다. 당사는 2024년 한해 약 9만 가구를 신규 수주하였고, 이는 전체 스마트홈 시장의 약30%~35%가 될 것으로 추정하고 있습니다. 다만 공신력 있는 협회 등에서 전체 스마트홈 시스템 시장을 집계한 자료가 없어 추정 방법에 따라 시장점유율은 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 위 시장점유율은 당사가 집계한 자료로 실제와 차이가 날 수 있습니다. (3) 시장의 특성 당사 제품의 주요 수요계층은 건설관련 업체로 아래와 같은 시장특성을 보이고 있으며, 이에 따라 건설경기와 상호 연관된 사업분야입니다. 주요거래선은 현대건설, 포스코건설, 대림건설, 금호건설, 현대엔지니어링 등 국내 대부분의 민영건설업체로 폭 넓은 편이며, 고정 거래선에 대한 효율적 유지관리가 필수적 입니다. 제품의 특성상 제품의 개발, 생산뿐만 아니라 제품의 응용기술을 포함하여 설치, 사후관리까지 제공해야 합니다. 산업기자재이면서 실제 사용자는 일반 소비자이기 때문에 산업재와 소비재 양면성을 고려한 통합적인 마케팅을 수행해야 하며, 집의 안전과 보안, 생활 편의와 즐거움, 건강과 환경까지 고려한 생활의 전반적인 가치향상을 위한 남다른 아이디어를 현실로 구현해 낼 수 있는 뛰어난 기술력이 요구되는 첨단 산업입니다. 이제까지는 국내 공동주택 신규 분양시장이 주요 수요처였으나, 기축 아파트와 국내 스마트홈 유통시장에 시장 지배력을 강화하기 위해 전사가 적극적으로 노력 중이며, 다양한 제품과 서비스를 선보일 예정입니다. 또한 해외시장에 대한 적극적인
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공략을 통해 미주권, 유럽권, 중국, 중동, 아프리카 및 동남아 등 전세계의 주요 바이어와 공급계약이 확대될 전망입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 스마트홈 산업은 단순한 주거 공간의 변화를 넘어, 우리의 삶의 질을 근본적으로 혁신하는 핵심 동력으로 부상하고 있습니다. 각종 가전제품, IoT 디바이스, 첨단 보안 시스템, 개인화 서비스 등이 유기적으로 연결된 스마트홈 환경은 기술 발전과 소비자 수요의 폭발적인 증가에 힘입어 빠르게 확장되고 있습니다. 네트워크 기술의 발달은 스마트홈 기기 간의 실시간 데이터 교환을 가능하게 하고, AI 및 머신러닝 기술은 사용자 맞춤형 서비스를 제공하며, 스마트 시티 및 스마트 헬스케어 등 다양한 분야와의 융합은 스마트홈의 활용 범위를 무한히 확장시키고 있습니다. 또한 정부에서는 스마트홈 산업 발전을 위한 기반을 마련하고 있으며, 스마트홈 국제화 및 표준화 검토, 에너지 및 환경 정책 강화 등은 스마트홈 산업의 지속 가능한 성장을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 사용자 중심의 스마트홈 환경 구축을 목표로 끊임없는 기술 혁신과 협력을 통해 스마트홈 산업을 선도하고 있습니다. 사용자 중심의 스마트홈 서비스 플랫폼 강화를 위해 클라우드 기반의 플랫폼 개발을 통해 안정적이고 확장성 높은 서비스를 제공하고 있으며, 최신 IoT 기술과 AI를 적극적으로 활용하여 사용자 경험을 극대화하는 다양한 스마트홈 제품을 개발하고 있습니다. 또한 빅데이터 분석을 통해 개인 맞춤형 서비스를 제공하고, 스마트홈 환경을 더욱 풍부하게 만들어가고 있습니다. 이를 위해 MATTER 컨트롤러가 탑재된 월패드 개발 및 인증을 진행하여 스마트홈 기기 간의 상호 운용성을 강화하고 있으며, 온디바이스 AI 제품 전시 및 상용화를 추진하여 개인 맞춤형 서비스 제공을 위한 기반을 마련하고 있습니다. 또한 국내 스마트홈 시장에서의 선도적인 위치를 발판 삼아 글로벌 시장으로의 확장을 적극적으로 추진하고 있으며, 글로벌 표준 제품 개발과 기술 혁신, 사용자 중심의 서비스 개발을 통해 글로벌 스마트홈 시장을 선도하는 기업으로 성장해나갈 것입니다. 당사는 지속적인 기술 개발과 적극적인 협력을 통해 스마트홈 산업의 미래를 만들어가고, 사용자들에게 더욱 편리하고 안전하며 풍요로운 삶을 제공하기 위해 최선을 다할 것입니다.. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 ※ 상기 이익잉여금처분계산서는 2025년 3월 31일에 있을 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. ※ 당사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으나 당기말 현재 당사의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. ※ 비교표시된 전기의 이익잉여금처분계산서는 당기에 재작성한 것입니다. (6) 당기와 전기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당기 전기 총발행주식수 자기주식수 856,000주 856,000주 배당주식수 주당 배당금 400원 130원 배당금 지급액 19. 수익 (1) 당기와 전기 중 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 재화의 판매로 인한 수익 용역의 제공으로 인한 수익 기타 수익 합 계 (2) 당기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익금액을 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 한 시점에 인식하는 수익 제품매출 상품매출 기타매출 소 계 기간에 걸쳐 인식하는 수익 용역매출 기타매출 소 계 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 일반자재판매(유동) 회사가 당기초 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 4,358,570천원입니다. 20. 매출원가 당기와 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 재화매출원가 용역매출원가 기타매출원가 합 계 21. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 판매비 광고선전비 판매촉진비 판매수리비 소 계 관리비 급여 퇴직급여 복리후생비 접대비 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 여비교통비 지급수수료 기타 소 계 물류비 운반보관비 합 계 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 회사의 금융수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 이자수익 현금및현금성자산 금융자산 대여금및수취채권 소 계 배당금수익 금융자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 회사의 금융비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 리스부채이자비용 23. 기타영업외손익 당기와 전기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기타영업외수익: 외환차익 외화환산이익 공정가치측정금융자산(유동)평가이익 공정가치측정금융자산평가이익 공정가치측정금융자산(유동)처분이익 공정가치측정금융자산처분이익 유형자산처분이익 기타 소 계 기타영업외비용: 외환차손 외화환산손실 공정가치측정금융자산(유동)평가손실 공정가치측정금융자산평가손실 공정가치측정금융자산(유동)처분손실 공정가치측정금융자산처분손실 기타 소 계 차감계 24. 법인세 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 법인세추납액 총법인세효과 자본항목에 직접 가감되는 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 부담액 비공제비용(당기 664,618천원, 전기 578,964천원) 세액공제 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율(*) (*) 전기의 법인세비용 차감 전 순손익이 부(-)의 금액이므로 유효세율은 산정하지 않았습니다. (3) 당기와 전기 중 주요 일시적 차이의 증감내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당기말 이연법인세자산(부채)(*1)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 나. 개 요 2024년에는 경기침체와 고금리의 여파로 전국 미분양 아파트가 약 6.5만 가구에 육박하였으며, 중위권 건설사의 워크아웃 신청과 부실PF 발생 등 지속적인 부동산 경기 하락 및 고환율로 인하여 힘겨운 한해를 겪었습니다. 어려운 시장 환경에서도 당사는 24년 역대 최대 매출 실적을 올렸습니다. 국내 B2B시장에서는 시장 우위 전략과 1군 건설사 전용 제품 공급을 통해 민간 분양 기준 44%에 육박하는 시장점유율로 M/S 1위를 지속적으로 유지하고 있으며, B2C시장에서는 시장 활성화를 위해 온/오프라인 매출 강화와 이에 맞는 제품 런칭을 통하여 유통 매출을 급성장 시키고 지속 성장할 수 있도록 내부 구조를 변화시켜 나아가고 있습니다. 또한 향후 지속적 성장을 위해 “주거통합서비스플랫폼”과 “IoT디바이스플랫폼”을 강화하고 있으며, 입주민들의 삶을 더욱 풍요롭게 하기 위하여 “HT PLUS(구독 서비스)”와 “HT POST(전자게시판)”를 런칭하여, 지속적인 수익이 발생될 수 있는 상품를 만드는 성과를 이루게 되었습니다. 당사는 국내 시장 이외에도 해외시장 진출을 위해 동남아 현지 전시회와 상담회 참여, 다양한 영업활동을 통하여 동남아 현지에 스마트홈 시스템 구축하였으며, 현지 메이져 건설사와 스마트홈 구축을 위한 MOU를 체결하는 성과를 이루었습니다. 2024년 회사의 자산은 1,395억원으로 전기 1,247억원 대비 12% 증가하였으며, 부채는 398억원으로 전기 372억원 대비 7%로 소폭 증가하였습니다. 유동비율은 227%이며, 부채비율은 43%에서 40%로 감소하여, 2024년 역시 건실한 재무안정성을 유지하고 있습니다. 매출실적은 1,689억원으로 전기 1,314억원 대비 약 28.5% 증가하였으며, 영업이익은 111억원으로 전기 (-) 8억원에서 흑자전환 하였습니다. 2024년말 기준 회사는 2,228억원의 수주잔고를 확보하고 있습니다. 다. 재무상태 및 영업실적1) 재무상태 2024년 12월 31일 현재 (단위:백만원) 과 목 제 27 기 제 26 기 증감 비율 [자산] [유동자산] [비유동자산] [자산총계] [부채] [유동부채] [비유동부채] [부채총계] [자본] 자본금 기타불입자본 자기주식 기타자본구성요소 이익잉여금 [자본총계] [부채및자본총계] ※ 동 재무제표는 2025년 3월 11일 개최된 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 31일에 있을 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2024년말 총자산은 1,395억원으로 전기 대비 12%증가 하였습니다. 유동자산의 증가는 투자자산의 유동성 대체와 단기금융상품의 증가로 인한 것이며, 비유동자산의 감소는
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투자자산의 유동성 대체가 주요 원인입니다. 2024년말 총부채는 398억원으로 전기대비 7%증가 하였습니다. 이는 일시적인 매입채무와 미지급법인세의 증가로 인한 것입니다. 자본은 당기수익에 따른 증가로 998억원입니다. 재무비율 측면에서는 유동비율은 227%, 부채비율은 40%로써 건실한 재무안정성을 계속 유지하고 있습니다. 2) 영업실적 (단위:백만원) 과 목 제 27기 제 26 기 증감 비율 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄이익(손실) ※ 동 재무제표는 2025년 3월 11일 개최된 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 31일에 있을 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 매출액은 수주계획에 따른 매출 및 B2C매출액 증가에 따라 1,689억원으로 전기대비 29%증가 하였습니다. 매출원가는 전략적 매출거래선에 대한 판가 개선 및 원가 절감등을 통하여 손익 개선이 이루어 졌으며, 이에 따라 전기의 영업손실에서 111억원의 영업이익으로 흑자전환 하였습니다. 라. 신규사업 및 중단사업 - 해당사항 없음. 마. 환율변동 영향 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있으나, 위험관리를 위한 별도의 조직, 규정을 운영하고 있지는 않습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출됩니다. 당기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로 표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다. 이는 외화통화위험에 대한 최대 노출 정도를 나타냅니다. (단위:천원) 구 분 화폐성자산 화폐성부채 USD 회사는 주로 USD의 환율변동과 관련한 위험에 노출되어 있습니다. 다른 변수가 일정하고 외화에 대한 원화환율이 10% 증가 및 감소할 경우 당기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 ±130백만원입니다. 바. 자산손상인식 - 해당사항없음. 사. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 2024년말 유동비율은 227%로 안정적인 유동비율을 유지하고 있습니다. 당기의 현금 및 현금성자산은 영업활동을 통하여 40억이 증가하였으며, 투자활동(장기투자자산의 증가) 및 재무활동(배당금지급)을 통해 26억이 감소하였습니다. 당기말 현재 단기 금융상품 및 투자자산을 포함한 현금화 가능자산은 약 406억원이며, 이를 적절히 운용하여 투자수익을 높이고 향후 회사의 장기적인 성장을 위한 투자재원으로 사용하는 등의 방안을 검토하도록 하겠습니다. 1) 유동자금 당기말 현재 40,599백만원(전기말 26,306백만원)의 유동자금을 보유하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 2024년 12월 31일 현재 (단위:백만원) 구분 제 27 기 제 26 기 증감 증감율 현금및현금성자산 단기금융상품 단기금융자산 합계 2) 현금 및 현금성자산의 증감 당기말 현재 현금 및 현금성자산은 168억원으로, 변동내역은 다음과 같습니다. 2024년 12월 31일 현재 (단위:백만원) 구분 제 27 기 제 26 기 증감 증감율 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 증가(감소) 현금및현금성자산의 환율변동효과 기초의 현금 기말의 현금 3) 자금조달 - 해당사항없음. 아. 부외거래당사의 우발채무와 약정사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 '2. 우발채무와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.자. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기
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바랍니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당기 중 주요 핵심인력 이동 사항 등 사업에 중대한 영향을 미치는 종업원 관련 변동사항은 없습니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 2024년말 현재 파생상품 거래가 없으며, 위험관리정책에 관한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용" 중 "5. 위험관리 및 파생거래"를 참조하시기 바랍니다 .
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IV. 기타자본구성요소(주석18) V. 이익잉여금(주석18) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 27 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 26 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 현대에이치티 주식회사 (단위: 원) 과 목 제 27(당) 기 제 26(전) 기
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 ※ 상기 이익잉여금처분계산서는 2025년 3월 31일에 있을 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. ※ 당사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으나 당기말 현재 당사의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. ※ 비교표시된 전기의 이익잉여금처분계산서는 당기에 재작성한 것입니다. (6) 당기와 전기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당기 전기 총발행주식수 자기주식수 856,000주 856,000주 배당주식수 주당 배당금 400원 130원 배당금 지급액 19. 수익 (1) 당기와 전기 중 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 재화의 판매로 인한 수익 용역의 제공으로 인한 수익 기타 수익 합 계 (2) 당기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익금액을 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 한 시점에 인식하는 수익 제품매출 상품매출 기타매출 소 계 기간에 걸쳐 인식하는 수익 용역매출 기타매출 소 계 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 일반자재판매(유동) 회사가 당기초 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 4,358,570천원입니다. 20. 매출원가 당기와 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 재화매출원가 용역매출원가 기타매출원가 합 계 21. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 판매비 광고선전비 판매촉진비 판매수리비 소 계 관리비 급여 퇴직급여 복리후생비 접대비 감가상각비 무형자산상각비 대손상각비 여비교통비 지급수수료 기타 소 계 물류비 운반보관비 합 계 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 회사의 금융수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 이자수익 현금및현금성자산 금융자산 대여금및수취채권 소 계 배당금수익 금융자산 합 계 (2) 당기와 전기 중 회사의 금융비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 리스부채이자비용 23. 기타영업외손익 당기와 전기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기타영업외수익: 외환차익 외화환산이익 공정가치측정금융자산(유동)평가이익 공정가치측정금융자산평가이익 공정가치측정금융자산(유동)처분이익 공정가치측정금융자산처분이익 유형자산처분이익 기타 소 계 기타영업외비용: 외환차손 외화환산손실 공정가치측정금융자산(유동)평가손실 공정가치측정금융자산평가손실 공정가치측정금융자산(유동)처분 손실 공정가치측정금융자산처분손실 기타 소 계 차감계 24. 법인세 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 법인세추납액 총법인세효과 자본항목에 직접 가감되는 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 부담액 비공제비용(당기 664,618천원, 전기 578,964천원) 세액공제 기타(세율차이 등) 법인세비용 유효세율(*) (*) 전기의 법인세비용 차감 전 순손익이 부(-)의 금액이므로 유효세율은 산정하지 않았습니다. (3) 당기와 전기 중 주요 일시적 차이의 증감내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당기말 이연법인세자산(부채)(*1)
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 유류도소매업을 중심으로 사업을 영위하고 있으며, 이에 추가하여 부동산 개발사업을 영위하고 있습니다. 지배회사인 (주)이이아디에서 영위중인 유류도소매업 및 부동산 개발사업의 매출은 2024년 기준 연결 매출액의 60.04%를 차지하고 있습니다. 주요종속회사인 (주)케이아이티는 2차전지 설비공정 제조 및 자동화설비 설계 사업 을 영위하고 있습니다. (주)케이아이티는 2차전지 활물질설비 물류제어 장치를 2차전지 설비업체들에게 공급중에 있으며, (주)케이아이티의 매출은 2024년 연결 매출액의 1.66%를 차지하고 있습니다. 연결매출액의 38.29%를 차지하는 (주)이큐셀은 2024년 중 매각 되어 종속회사에서 제외 되었습니다. 2024년 당사의 연결 매출액은 2,520억이며, 당사가 영위하는 사업 내용에 대한 상세한 사항은 동보고서 II.사업의내용 2.주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항 까지를 참고해주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 주요 매출유형 매출액 제품 설명 2024년 2023년 2022년 유류도소매 및 기타유통 (대상회사: (주)이아이디) 상품 유류도소매 및 부동산개발 2차전지 활물질 제조공정 설비 (대상회사: (주)케이아이티) 제품 2차전지 활물질 제조공정 설비, 디스플레이 및 반도체후공정 2차전지 물류자동화 설비 (대상회사: (주)이큐셀) 제품 OLED 패널 이송물류 설비 2차전지 자동화 제조 설비 EMI 오동작방지 설비, 유지보수용역 등 부동산개발사업 (대상회사: (주이아이디,(주)케이아이티) 임대 임대수입 기타 화장품 등 기타 매출 등 합계 주1) 상기 매출액은 내부거래 제거 전 각 종속회사별 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.주2) (주)이큐셀은 2024년 10월 25일에 매각 되었으며, 상기 매출액은 매각전까지의 실적입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 단가 가. 유류사업 - 유류는 국제유가의 변동에 따라 일마다 변동이 됩니다. - 국내 주유소 제품별 평균 가격입니다. (단위 : 원/리터) 구분 고급휘발유 보통휘발유 자동차용경유 실내등유 2024년 01월 2024년 02월 2024년 03월 2024년 04월 2024년 05월 2024년 06월 2024년 07월 2024년 08월 2024년 09월 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 (출처: 오피넷) 나. 2차전지 설비 제조 및 설계 - 2차전지 설비의 경우 각 거래선별로 제작되는 장비, 설계 등의 차이로 인해 각각의 단가를 책정하고 있어 공통적인 매출단가를 산출하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (단위 : 백만원) 사업부문 제품명 매출원가 제23기 제 22기 제 21기 유류도소매 및 기타 유통 경유,등유,휘발유 등 2차전지 설비 설계 및 제조 2차전지 활물질 제조공정 설비 디스플레이 및 반도체 후공정 OLED 패널 이송물류 설비, EMI 차폐기 2차전지 자동화 제조 설비 등 기타 임대 외 합계 주1) 당사는 다수의 국내/외 매입처를 통하여 주요 원재료를 공급받고 있으며, 매입처 중 당회사 및 계열회사와 특수관계를 가지고 있는 회사는 없습니다.주2) 당사의 유류상품 관련하여 정유회사 직영 대리점 , 일반 대리점 등을 통해 공급받고 있으며, 한 거래처와 편중된 거래가 아닌 각 매입처와의 합의된 금액으로 유류상품을 차질없이 공급받고 있습니다.주3) 당사는 2차전지 제조공정설비 관련하여 일부분은 외주가공방식으로 생산하고 있으며 필요한 경우 원재료를 자체적으로 조달하고 있습니다.주4) 최근 2차전지 산업 내 경쟁 심화, 정보유출 우려등을 감안하여 주요 매입처등의 사항은기재를 생략합니다.주5) 디스플레이 및 반도체 후공정을 제조하는 (주)이큐셀이 2024년 10월 25일 매각 되었으며, 상기 내용은 매각전까지의 실적입니다. 나. 생산설비의 현황 (1) 사업장 현황 지역 사업부문 구분 소재지 국내 유류사업 유류도소매 본사 : 경기도 광주시 곤지암읍 경충대로 425, 3동
이아이디 — 사업보고서 (2024.12)

4층서울사무소: 서울시 강남구 논현로 748, 6층 2차전지 자동화제조 설비 2차전지 활물질 제조공정 설비 경상북도 구미시 산동읍 5공단로 186 (2) 생산설비의 현황 - 당기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 환입(손상) 기 타 연결범위변동 기 말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 시설장치 합 계 주1) 당사의 유류사업은 유통사업으로서 별도의 생산설비가 필요하지 않습니다.주2) 2차전지 자동화 설비 제조 사업중 일부는 외주가공방식으로 제조하고 있으며, 이로 인하여 별도의 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 백만원) 대상회사 사업부문 구분 제23기 제 22기 제 21기 ㈜이아이디 유통사업 수출 내수 계 ㈜케이아이티 2차전지 활물질 설비 제조 수출 내수 계 ㈜이큐셀 디스플레이 및 반도체후공정 수출 내수 계 총계 수출 내수 계 주1) 디스플레이 및 반도체 후공정을 제조하는 (주)이큐셀이 2024년 10월 25일 매각 되었으며, 상기 내용은 매각전까지의 실적입니다. 나. 판매 조직 당사의 판매조직은 지배회사는 각 사업부문으로 별도 구성되어 있으며, 2차전지 설비 제조, 반도체 후공정 부분은 종속회사에서 별도의 사업부를 구성하여 판매하고 있습니다. 다. 판매 경로 및 판매방법 등 (1) 유류사업 구분 매출처 판매경로 및 방법 판매전략 비고 국내 주유소 및 대리점 주문접수 → 매입단가 확인 및 발주 요청 → 주유소 배송 - 기존고객등과의 상호협력유지 - 다양한 공급망 확보를 통한 매입원가 절감 (2) 2차전지 자동화 설비 및 활물질 제조 설비 구분 매출처 판매경로 및 방법 판매전략 비고 국내/ 수출 A사 고객미팅→ 요구사항 접수→ 장비 제작 제안서 제출→ 최종 스펙 협의→ 견적서제출→계약 체결→ 보증기간종료 후 최종완료 - 기존고객등과의 상호협력유지 - 고객 개발 요구사항에 맞춘 장비 개발 - 신규 개발 제품의 개선 및 공급 가격 최적화 - Marketing 기능 강화 A사 * 매출처는 고객사의 요청으로 인해 A사 등으로 표기 하였습니다.라. 수주현황 (1) 유류사업 - 당일 주문 및 출고가 이루어지는 형태로 별도의 수주가 진행되지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융위험관리 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 1)시장위험가. 외화위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, JPY, EUR, CNY 등 입니다.당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자산 부채 당기말 전기말 당기말 전기말 달러화(USD) 엔화(JPY) 유로화(EUR) 합 계 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 회사의 기능통화인 원화 환율의 10% 변동 시, 환율위험이 당기와 전기의 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 달러화(USD) 엔화(JPY) 유로화(EUR) 합 계 나. 이자율위험관리연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결실체는 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업실무 그룹의 산출물과 시장을 모니터링하고 있으며?이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해