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2024기보제일차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.12)

신용공여 원리금(원리금 중 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술보증기금에게 제출하여야 한다. 나. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 4 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술보증기금 보증수수료 중 신용보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용 신용보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다) 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료 나. 회계감사인에게
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지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용 다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 기타 우발적으로 발생한 비용 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술보증기금이 신용보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에 근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제13조 제1항 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 신용보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술보증기금에 출연하여야 하는 금원 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. ▶ 업무위탁계약 제 4 조의 2 (녹색자산 지원금관리계좌의 관리) 업무수탁자는 유동화자산 중 녹색자산이 포함된 경우 녹색자산 지원금관리계좌를 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. 업무수탁자는 위탁자가 녹색자산과 관련하여 정부 또는 제3자로부터 녹색자산 업무협약에 따라 지원금을 수령하게 되는 경우 이를 녹색자산 지원금관리계좌로 지급받아 별도 보관, 관리하여야 한다. 사채 발행회사가 특정 이자지급기일의 녹색자산에 대한 이자(연체이자가 발생한 경우 연체이자 포함)를 전액 지급한 경우, 업무수탁자는 해당 이자(연체이자가 발생한 경우 연체이자 포함)를 전액 수령한 날로부터 2 영업일 이내에 자산관리자의
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지시가 있는 경우 녹색자산 지원금관리계좌로 지급된 지원금 중 해당 이자에 관한 이차보전 지원금 상당액을 녹색자산 지원금관리계좌에서 사채 발행회사가 미리 신고한 계좌로 이체하는 방식으로 해당 사채 발행회사에게 지급하여야 한다. 업무수탁자는 녹색자산 업무협약에 정한 바에 따라 녹색자산에 대한 이차보전 지원불가(중단) 사유발생, 그 밖의 이유로 지원금의 잉여가 발생하는 경우 등 지원금의 환급 또는 반환 사유가 발생하는 경우 자산관리자의 지시를 받아 해당 금액을 녹색자산 지원금관리계좌에서 인출하여 녹색자산 지원금 지급주체에게 지급하여야 한다. 녹색자산 지원금관리계좌에 예치된 금원은 본조에 규정된 사유에 한하여 인출될 수 있다. 보다 명확히 하면, 녹색자산 지원금관리계좌에 예치된 금원은 제4조 제2항에 규정된 지급의무의 이행을 위하여 사용될 수 없다. 본조에 규정되지 않은 녹색자산 지원금관리계좌의 관리에 관한 사항은 제4조 제5항 및 제6항을 준용한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “ 여유자금 ” 이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP) 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15 일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다. 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다: 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게
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매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다. (2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다. (3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 신용보증계약서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다. (4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다. (5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다. (6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. 4. 자산관리자는 제8조 제6항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “ 신용평가 기초자료 ” 라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인?검토할 것 (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를
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제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 기술보증기금의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동대표주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 아이비케이투자증권(주)교보증권(주)코리아에셋투자증권(주)한국투자증권(주) 기업금융1부채권인수부CIB본부구조화금융부 부장 곽철수이사 김문영상무 권용진이사 김민식 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 회계법인 평진 회계사 김미희 신용평가회사 - 유동화증권의 원리금 지급 능력 평가 나이스신용평가 수석연구원 황상운애널리스트 임영수 한국기업평가 수석연구원 김신규연구원 강지현 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 정현규 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 - 서류의관리 기술보증기금 벤처투자금융센터 차장 이동주차장 장명지 업무수탁자 -유동화전문 유한회사의 일반사무 중소기업은행 수탁사업부 유동화업무팀 과장 안태연대리 한혜지 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 구조화금융팀 대리 안호경 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 기술보증기금 벤처투자금융센터 차장 이동주차장 장명지 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 농협은행 주식회사 설립연월일 2012년 03월 02일 대 표 자 강 태 영 본점소재지 서울시 중구 통일로 120(충정로1가) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업법에 의한 신탁업무4. 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무5. 상기업무 외에 인가권자의 인가를 얻어 타업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 2,384,351백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 농협금융지주(100%) 주1) 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임.주2) 대표이사는 2025년 02월 28일 기준임. 나. 사업의 내용 (1) 영업개황 Ο2023년 경영성과지난해 농협은행은 급격한 금융환경의 변화 속에서도 값진 성과를 창출함과 동시에 지속성장 기반을 마련하였습니다. 은행권 최고 수준의 국제신용등급을 획득하였고, 금융소비자보호 실태평가에서 은행권 유일의 '양호' 등급을 획득하여 소비자보호 선도은행으로 자기매김하였습니다.Ο2024년 금융환경 및 경영전략2024년은 농협은행을 둘러싼 대내외 여건이 여전히 녹록치 않으며 불확실성이 매우 클 것으로 예상됩니다.세계경제는 주요국 통화 긴축 여파와 지정학적 긴장 누적으로 경기침체 우려가 크고,국내경제도 가계부채 부담과 소비위축 등으로 저성장의 그늘이 지속될 것으로 보입니다.올 한 해에는 금융의 변하지 않는 중요한 가치. '고객신뢰'를 최우선으로 하여 '고객이 먼저 찾는 매력적인 은행'을 만들어 나가겠습니다. (2) 영업 종류별 현황1. 수익성 (단위: 억원, %, %P) 구 분 2024년 9월 2023년 9월 증 감 농업지원사업비 부담전 충당금적립전이익 △6,233 농업지원사업비 충당금적립전이익(A) △6,530 제충당금 전입액(B) △4,510 제충당금 환입액(C) 법인세비용(D) △176 당기순이익(A-B+C-D) △59 대손준비금 전입(환입) 필요액 △4,704 대손준비금 반영후 당기순이익 △4,972 총자산순이익률(R.O.A.) △0.01 자기자본순이익률(R.O.E.) △0.62 원화예대금리차(A-B) △0.10 명목순이자마진(N.I.M.) △0.05 ▶『농업지원사업비(사업구조개편 이전 '교육지원사업 전출'로 표시됨)』는 농협중앙회가 산지유통 활성화 등 회원과 조합원에 대한 지원 및 지도 사업의 수행에 필요한 재원마련을 위해 농협은행에 부과하는 비용으로 직전 3개년 평균영업수익에 부과율(2.50%)을 적용하여 부담하고 있습니다 2. 생산성 (단위: 억원) 구 분 2024년 9월 2023년 9월 증 감 직원 1인당 충당금적립전이익 △0.50 예수금 △1 원화예수금 △1 대출금 원화대출금 평균국내인원(명) 1영업점당 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내영업점수(개) △6 주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 3. 영업규모 (단위 : 억원) 구 분 2024년 9월 2023년 9월 증 감 대출금 은행계정 신탁계정 △421 유가증권 △36,298 은행계정 △17,533 신탁계정 △18,765 총여신 은행계정 신탁계정 △420 총수신 은행계정 신탁계정 △29,618 총자산 은행계정 신탁계정 △62,072 상호거래(△) 4. 영업점 구 분 시,군지부(지점) 출장소 사무소 계 국 내 국 외 계 주1) 국내의 지점에는 본점(영업부)이 1개 영업점으로 포함되어 있음 2) 국외 : 금강산지점('09년 영업중단), 뉴욕지점, 하노이지점, 홍콩지점, 시드니지점, 북경지점, 노이다지점, 호치민사무소, 양곤사무소, 런던사무소 5. 자동화기기 설치현황 (단위 : 대) 구 분 2023년도 2022년도 CD ATM 화상단말기 기타 계 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 제 13 기 3분기말 2024년 09월 30일 현재 제 12 기말 2023년 12월 31일 현재 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제 13 기 3분기말 제 12 기말 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 파생상품자산 4.
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기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5. 상각후원가측정유가증권 6. 상각후원가측정대출채권 7. 종속기업및관계기업투자 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타자산 13. 순확정급여자산 14. 매각예정자산 자산총계 1. 예수부채 2. 파생상품부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 이연법인세부채 8. 순확정급여부채 8. 기타부채 부채총계 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 전입(환입)필요액) (대손준비금 전입(환입)예정액) 4. 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 손익계산서 제13 기 3분기 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 제12 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과목 제13기 3분기 제12기 3분기 Ⅰ. 순이자손익 1. 이자수익 (1) 유효이자율적용 이자수익 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이자수익 2. 이자비용 Ⅱ. 순수수료이익 1. 수수료수익 2. 수수료비용 Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 Ⅴ.상각후원가측정금융자산 처분손익 1. 상각후원가측정금융자산 처분이익 2. 상각후원가측정금융자산 처분손실 Ⅵ.기타영업손익 1. 기타영업수익 2. 기타영업비용 Ⅶ. 신용손실 및 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅷ. 신용손실 충당금전입액 Ⅸ. 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅹ. 일반관리비 1. 종업원관련비용 2. 감가상각비 및 상각비 3. 기타판매비와 관리비 ⅩⅠ. 영업이익 ⅩⅡ. 기타손익 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법인세비용 ⅩⅤ. 분기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정요소 (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 (2) 해외사업장환산손익 ⅩⅦ. 분기총포괄손익 ⅩⅧ. 기본 및 희석주당순이익(단위 : 원) 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (2024년 03월 29일 기준)(대표이사는 2025년 02월 28일 기준) 구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업 주요 약력 사내이사 강태영 은행장 은행업무 총괄이사회운영위원회 위원장 - 농협캐피탈 지원총괄 부사장- 농협은행 DT부문장 상근감사위원 고일용 상근 감사위원 감사업무 총괄 - 롯데카드 감사총괄- 금융감독원 은행리스크업무실장 사외이사 장원창 이사 인하대 경제학과 교수 -한국거래소 상장공시위원-한국주택금융공사 비상임이사 옥경영 이사 숙명여대 소비자경제학과 교수 -근로복지공단 비상임이사-숙명여대 경력개발처장 안현실 이사 서울대 공학전문대학원 객원교수 -한국경제신문 AI경제연구소장/논설위원 -포스코 ICT 사외이사 조용호 이사 건국대 법학전문대학원 석좌교수 -헌법재판소 재판관 -서울고등법원 법원장 비상임이사 반채운 이사 리스크관리위원회 위원보수위원회 위원 -농협은행 리스크관리부문장-농협은행 종합기획부장 서석조 이사 북영덕농협 조합장 -농민신문사/한국농업방송 이사-농협중앙회 대의원 업무집행책임자 박병규 부행장 경영기획부문 -종합기획부장-카드기획부장-재무관리단장 정재호 부행장 디지털전략사업부문 -데이터부문장-전북지역본부장-인사총무부장 이강영 부행장 개인디지털금융부문 -인천본부장-디지털혁신부장-농정국장 최영식 부행장 기업금융부문 -여신심사부문장-경남영업본부장-여신관리부장 손원영 부행장 투자금융부문 겸 글로벌사업부문 -대구본부장-대구영업본부장-여신심사부장 금동명 부행장 농업금융부문 겸 공공금융부문 -경북지역본부장-경북영업본부장-인사부장 주영준 부행장 경영지원부문 -기획실장-조합감사위원회사무처장-준법지원부장 김길수 부행장 여신심사부문
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-경영지원부문장-경기지역본부장-경기영업본부장 강신노 부행장 리스크관리부문 -기획조정부장-홍보부장-상호금융재무기획단장 황재현 부행장 IT부문 -정보보호부문장-IT경영정보부장-IT시스템부장 김용욱 부행장 투자상품·자산관리부문 -강원본부장-준법감시부장-기술금융단장 서준호 부행장 자금시장부문 -농업금융부장-카드기획부장-카드마케팅부장 신형춘 부행장보 정보보호부문 -IT금융부장-IT카드디지털단장-IT스마트뱅킹Cell리더 이민경 부행장 금융소비자보호부문 -WM사업부장-외환지원센터장-안산중앙동지점장 윤성훈 분사장 NH카드분사 -경북본부장-경북영업본부장-상호금융여신지원부장 홍명종 준법감시인 준법감시인 -법무법인 린 변호사-법무법인 율촌 변호사-금융위원회 서기관 (2) 임직원수 (단위 : 명) 구 분 2023년도 2022년도 국내인원수 해외인원수 합 계 국내인원수 해외인원수 합 계 임원 사내이사 사외이사 비상임이사 업무집행책임자 직원 일반직 무기계약직 계 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○신탁재산관리자의 지정(금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정)(1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 금금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁대상자산의 추심업무2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 취득 금원 등의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제9조) 제 9 조 (취득 금원 등의 관리)(1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 차주 등으로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 2개월이 되는 날로부터 상용차대출약정 등에 따라 차주 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 차주 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 차주 등의 상용차대출금이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리)(1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의
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작성 및 계산 등)(1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 계산기간별 신탁대상자산의 추심내역을 해당 계산기간의 계산일로부터 2영업일 전일까지 수탁자에게 제출하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다.(5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 신탁재산의 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 12조) 제 12 조 (신탁재산의 운용)(1) 수탁자는 수익자와 협의하여 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 신탁재산 중 현금이 존재하는 경우 이를 다음의 방법 중 하나로 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유계정을 포함하며, 이하 본호에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 회사가 발행한 기업어음증권(CP)2. 수탁자 은행계정에 대한 대출의 방법에 따른 운용(다만, 수탁자의 국내 유효신용등급이 AAA인 경우에 한한다)(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항에 의한 현금의 운용은 제13조에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다.(4) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다.(5) 수탁자는 본 조에 따른 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하여야 하며, 매 계산기간 동안의 신탁재산의 운용과 운용대상의 적격여부에 관한 정보를 계산기간 종료일로부터 일십(10)영업일 이내에 위탁자와 수익자에게 제공하여야 한다. ○ 신탁대상자산의 처분 및 우선매수권 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제19조) 제 19 조 (신탁대상자산의 처분 및 우선매수권)(1) 위탁자는 다음 각호의 어느 1에 해당하는 경우 수탁자에게 아직 추심이 되지 아니한 신탁대상자산 전부(이하 본 조에서 “잔여 신탁대상자산”이라 한다)를 처분할 것을 요청하는 내용의 통지서를 수탁자에게 송부할 수 있고, 수탁자는 위탁자가 제시한 잔여 신탁대상자산에 대한 처분조건 등을 검토하여 위탁자의 처분요청에 대한 동의여부(이 특약에 따른 수익자에 대한 수익 지급에 지장이 없는 범위 내에서 수익자의 지시에 따라 동의여부를 결정한다)를 그 처분요청을 받은 날로부터 5영업일 이내에 위탁자에게 통지하여야 한다.1. 유동화사채의 원금 잔액이 최초 유동화사채 원금 잔액의 15% 미만으로 되는 경우2. 위탁자 및 수익자 전원이 합의하는 경우(2) 수탁자는 어느 지급일에 이 특약에 따른 수익자에 대한 수익을 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우 수익자와 협의하여 해당 지급일에 수익자에게 지급되어야 할 수익을 전액 지급할 수 있도록 적절한 시기에 자산을 처분할 수 있다.(3) 수탁자는, 연체 신탁대상자산 또는 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로
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합리적으로 판단되는 신탁대상자산을 수익자와 협의하여 언제든지 처분할 수 있다.(4) 수탁자는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 해당 지급일에 수익자에 대한 수익을 전액 지급하기 위하여 필요한 금원 및 해당 지급일까지 수탁관리계좌에 예치될 금원을 고려하여 처분대상 신탁대상자산의 규모를 정하되 제3항의 사유가 발생한 신탁대상자산을 우선적으로 처분하여야 한다. 신탁대상자산의 처분가격은 해당 신탁대상자산의 원금, 변제기, 수수료율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다. 수탁자가 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 신탁대상자산 처분에 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산 처분에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(5) 수탁자가 제1항에 따라 위탁자의 처분요청으로 잔여 신탁대상자산을 처분하는 경우 또는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분하는 경우에는 위탁자는 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사할 수 있고, 위탁자가 여하한 사유로 본항에 따른 우선매수권을 행사하지 않는 경우 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산을 제3자에게 처분할 수 있다. 다만, 수탁자는 신탁대상자산을 처분할 의무를 부담하지 아니한다.(6) 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산으로서 위탁자가 우선매수권을 행사할 경우의 매수가격은, 해당 신탁대상자산에 현대캐피탈 주식회사에 대한 재매각률 또는 수익자와 합의한 매각률을 적용하여 산정하기로 한다. 다만, 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산에 대하여 매수의사를 표시한 제3자가 있는 경우 매수가격은 당해 제3자가 제시하는 가격 이상으로 하여야 하고, 수탁자는 제3자의 매수가격 등 조건을 검토하여 수익자의 동의를 얻어 그 매수대상자를 선정할 수 있다.(7) 본조에 따라 위탁자가 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사하는 경우 위탁자와 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 한다. 신탁대상자산의 신탁이 합의해제 되는 경우 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 제3항에 따라 처분되는 경우에는 제6항에 정한 바에 따르며, 그 외의 경우에는 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 본항에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(8) 신탁사무위임특약 제7조 제1항에 따라 신탁재산관리자가 차주 등으로부터 신탁대상자산의 이전 등에 대한 승낙을 요청받고 이를 수탁자에게 통보한 경우 수탁자는 위탁자의 요청에 따라 해당 신탁대상자산을 위탁자에게 매각할 수 있다. 이 경우 신탁사무위임특약 제7조 제2항에서 정한 바에 따라 해당 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 하며, 합의해제시 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 위탁자와 수탁자가 합의한 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 이에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(9) 제6항에 따라 신탁대상자산이 처분되는 경우 위탁자는 제6항에 따라 산정된 해당 신탁대상자산에 대하여 적용하는 매각률을 수탁자에게 통보하여야 한다. 또한, 수탁자는 통보받은 매각률을 적용하여 신탁대상자산을 처분하는 경우 수탁자는 신탁대상자산의 처분가격과 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 않는다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁원본(상용차대출채권)위탁 신탁원본수탁자 (주)한국씨티은행 구조화신탁부 부부장 장승효 (Tel. 02-3455-2467)차장 배진환 (Tel. 02-3455-2535) 신탁원본(상용차대출채권)수탁 신탁재산관리자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁재산 추심 신용평가 한국신용평가 구조화2실 실장 김홍미 (Tel. 02-787-2343)수석연구원 이재우 (Tel. 02-787-2293) 유동화증권신용평가 한국기업평가 SF1실 실장 김태우 (Tel. 02-368-5364)수석연구원 이정민 (Tel. 02-368-5658) 법률자문 법무법인 김앤장 변호사 변호사 유이환 (Tel. 02-3703-1467)변호사 신빛나라 (Tel. 02-3703-1861)변호사 유현욱 (Tel. 02-3703-1586)변호사 임동찬 (Tel. 02-3703-8083)위원 윤수진 (Tel. 02-3703-1536) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사 현대회계법인 회계사 회계사 이선 (Tel. 02-3288-1222)회계사 이지현 (Tel. 02-3288-1223) 자산실사 자산평가 현대회계법인 회계사 회계사 이선 (Tel. 02-3288-1222)회계사 이지현 (Tel. 02-3288-1223) 자산실사 업무수탁자 (주)농협은행 투자금융지원단 SPC 업무수탁자 자산관리자 (주)농협은행 IB사업부 SPC 자산관리자 대표주관회사 신한투자증권(주) 커버리지1부 디렉팅매니저 방종호 (Tel. 02-3772-2745)수석매니저 장준상 (Tel. 02-3772-1601)선임매니저 정영권 (Tel. 02-3772-3658)선임매니저 김필원 (Tel. 02-3772-3226) Documentation,총액인수 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 농협은행 주식회사 설립연월일 2012년 03월 02일 대 표 자 강 태 영 본점소재지 서울시 중구 통일로 120(충정로1가) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업법에 의한 신탁업무4. 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무5. 상기업무 외에 인가권자의 인가를 얻어 타업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 2,384,351백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 농협금융지주(100%) 주1) 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임.주2) 대표이사는 2025년 02월 28일 기준임. 나. 사업의 내용 (1) 영업개황 Ο2023년 경영성과지난해 농협은행은 급격한 금융환경의 변화 속에서도 값진 성과를 창출함과 동시에 지속성장 기반을 마련하였습니다. 은행권 최고 수준의 국제신용등급을 획득하였고, 금융소비자보호 실태평가에서 은행권 유일의 '양호' 등급을 획득하여 소비자보호 선도은행으로 자기매김하였습니다.Ο2024년 금융환경 및 경영전략2024년은 농협은행을 둘러싼 대내외 여건이 여전히 녹록치 않으며 불확실성이 매우 클 것으로 예상됩니다.세계경제는 주요국 통화 긴축 여파와 지정학적 긴장 누적으로 경기침체 우려가 크고,국내경제도 가계부채 부담과 소비위축 등으로 저성장의 그늘이 지속될 것으로 보입니다.올 한 해에는 금융의 변하지 않는 중요한 가치. '고객신뢰'를 최우선으로 하여 '고객이 먼저 찾는 매력적인 은행'을 만들어 나가겠습니다. (2) 영업 종류별 현황1. 수익성 (단위: 억원, %, %P) 구 분 2024년 9월 2023년 9월 증 감 농업지원사업비 부담전 충당금적립전이익 △6,233 농업지원사업비 충당금적립전이익(A) △6,530 제충당금 전입액(B) △4,510 제충당금 환입액(C) 법인세비용(D) △176 당기순이익(A-B+C-D) △59 대손준비금 전입(환입) 필요액 △4,704 대손준비금 반영후 당기순이익 △4,972 총자산순이익률(R.O.A.) △0.01 자기자본순이익률(R.O.E.) △0.62 원화예대금리차(A-B) △0.10 명목순이자마진(N.I.M.) △0.05 ▶『농업지원사업비(사업구조개편 이전 '교육지원사업 전출'로 표시됨)』는 농협중앙회가 산지유통 활성화 등 회원과 조합원에 대한 지원 및 지도 사업의 수행에 필요한 재원마련을 위해 농협은행에 부과하는 비용으로 직전 3개년 평균영업수익에 부과율(2.50%)을 적용하여 부담하고 있습니다 2. 생산성 (단위: 억원) 구 분 2024년 9월 2023년 9월 증 감 직원 1인당 충당금적립전이익 △0.50 예수금 △1 원화예수금 △1 대출금 원화대출금 평균국내인원(명) 1영업점당 예수금 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내영업점수(개) △6 주) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성 3. 영업규모 (단위 : 억원) 구 분 2024년 9월 2023년 9월 증 감 대출금 은행계정 신탁계정 △421 유가증권 △36,298 은행계정 △17,533 신탁계정 △18,765 총여신 은행계정 신탁계정 △420 총수신 은행계정 신탁계정 △29,618 총자산 은행계정 신탁계정 △62,072 상호거래(△) 4. 영업점 구 분 시,군지부(지점) 출장소 사무소 계 국 내 국 외 계 주1) 국내의 지점에는 본점(영업부)이 1개 영업점으로 포함되어 있음 2) 국외 : 금강산지점('09년 영업중단), 뉴욕지점, 하노이지점, 홍콩지점, 시드니지점, 북경지점, 노이다지점, 호치민사무소, 양곤사무소, 런던사무소 5. 자동화기기 설치현황 (단위 : 대) 구 분 2023년도 2022년도 CD ATM 화상단말기 기타 계 다. 재무에 관한 사항 (1) 재무상태표 제 13 기 3분기말 2024년 09월 30일 현재 제 12 기말 2023년 12월 31일 현재 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제 13 기 3분기말 제 12 기말 1. 현금 및 예치금 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 파생상품자산 4.
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기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5. 상각후원가측정유가증권 6. 상각후원가측정대출채권 7. 종속기업및관계기업투자 8. 유형자산 9. 투자부동산 10. 무형자산 11. 이연법인세자산 12. 기타자산 13. 순확정급여자산 14. 매각예정자산 자산총계 1. 예수부채 2. 파생상품부채 3. 차입부채 4. 사채 5. 충당부채 6. 당기법인세부채 7. 이연법인세부채 8. 순확정급여부채 8. 기타부채 부채총계 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 전입(환입)필요액) (대손준비금 전입(환입)예정액) 4. 기타자본구성요소 자본총계 부채 및 자본총계 (2) 손익계산서 제13 기 3분기 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 제12 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 농협은행 주식회사 (단위: 백만원) 과목 제13기 3분기 제12기 3분기 Ⅰ. 순이자손익 1. 이자수익 (1) 유효이자율적용 이자수익 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이자수익 2. 이자비용 Ⅱ. 순수수료이익 1. 수수료수익 2. 수수료비용 Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 Ⅴ.상각후원가측정금융자산 처분손익 1. 상각후원가측정금융자산 처분이익 2. 상각후원가측정금융자산 처분손실 Ⅵ.기타영업손익 1. 기타영업수익 2. 기타영업비용 Ⅶ. 신용손실 및 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅷ. 신용손실 충당금전입액 Ⅸ. 일반관리비 반영전 영업이익 Ⅹ. 일반관리비 1. 종업원관련비용 2. 감가상각비 및 상각비 3. 기타판매비와 관리비 ⅩⅠ. 영업이익 ⅩⅡ. 기타손익 ⅩⅢ. 법인세비용차감전순이익 ⅩⅣ. 법인세비용 ⅩⅤ. 분기순이익 ⅩⅥ. 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정요소 (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 (2) 해외사업장환산손익 ⅩⅦ. 분기총포괄손익 ⅩⅧ. 기본 및 희석주당순이익(단위 : 원) 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 (2024년 03월 29일 기준)(대표이사는 2025년 02월 28일 기준) 구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업 주요 약력 사내이사 강태영 은행장 은행업무 총괄이사회운영위원회 위원장 - 농협캐피탈 지원총괄 부사장- 농협은행 DT부문장 상근감사위원 고일용 상근 감사위원 감사업무 총괄 - 롯데카드 감사총괄- 금융감독원 은행리스크업무실장 사외이사 장원창 이사 인하대 경제학과 교수 -한국거래소 상장공시위원-한국주택금융공사 비상임이사 옥경영 이사 숙명여대 소비자경제학과 교수 -근로복지공단 비상임이사-숙명여대 경력개발처장 안현실 이사 서울대 공학전문대학원 객원교수 -한국경제신문 AI경제연구소장/논설위원 -포스코 ICT 사외이사 조용호 이사 건국대 법학전문대학원 석좌교수 -헌법재판소 재판관 -서울고등법원 법원장 비상임이사 반채운 이사 리스크관리위원회 위원보수위원회 위원 -농협은행 리스크관리부문장-농협은행 종합기획부장 서석조 이사 북영덕농협 조합장 -농민신문사/한국농업방송 이사-농협중앙회 대의원 업무집행책임자 박병규 부행장 경영기획부문 -종합기획부장-카드기획부장-재무관리단장 정재호 부행장 디지털전략사업부문 -데이터부문장-전북지역본부장-인사총무부장 이강영 부행장 개인디지털금융부문 -인천본부장-디지털혁신부장-농정국장 최영식 부행장 기업금융부문 -여신심사부문장-경남영업본부장-여신관리부장 손원영 부행장 투자금융부문 겸 글로벌사업부문 -대구본부장-대구영업본부장-여신심사부장 금동명 부행장 농업금융부문 겸 공공금융부문 -경북지역본부장-경북영업본부장-인사부장 주영준 부행장 경영지원부문 -기획실장-조합감사위원회사무처장-준법지원부장 김길수 부행장 여신심사부문
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-경영지원부문장-경기지역본부장-경기영업본부장 강신노 부행장 리스크관리부문 -기획조정부장-홍보부장-상호금융재무기획단장 황재현 부행장 IT부문 -정보보호부문장-IT경영정보부장-IT시스템부장 김용욱 부행장 투자상품·자산관리부문 -강원본부장-준법감시부장-기술금융단장 서준호 부행장 자금시장부문 -농업금융부장-카드기획부장-카드마케팅부장 신형춘 부행장보 정보보호부문 -IT금융부장-IT카드디지털단장-IT스마트뱅킹Cell리더 이민경 부행장 금융소비자보호부문 -WM사업부장-외환지원센터장-안산중앙동지점장 윤성훈 분사장 NH카드분사 -경북본부장-경북영업본부장-상호금융여신지원부장 홍명종 준법감시인 준법감시인 -법무법인 린 변호사-법무법인 율촌 변호사-금융위원회 서기관 (2) 임직원수 (단위 : 명) 구 분 2023년도 2022년도 국내인원수 해외인원수 합 계 국내인원수 해외인원수 합 계 임원 사내이사 사외이사 비상임이사 업무집행책임자 직원 일반직 무기계약직 계 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○신탁재산관리자의 지정(금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정)(1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한 업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이 특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 금금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁대상자산의 추심업무2. 신탁대상자산의 추심에 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 금전채권관리사무 위임에 관한 약정서 및 이 특약에 의하여 위임받은 사무(차주 등에 대한 정보처리업무를 포함하되 이에 한정되지 않음)의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. ○ 취득 금원 등의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제9조) 제 9 조 (취득 금원 등의 관리)(1) 신탁재산관리자가 이 특약에 따라 신탁재산관리업무를 수행함에 있어 차주 등으로부터 신탁대상자산과 관련하여 금원 또는 기타 권리를 취득하게 되는 경우 이를 즉시 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 늦어도 신탁효력발생일로부터 2개월이 되는 날로부터 상용차대출약정 등에 따라 차주 등이 지급하는 금원이 직접 신탁추심계좌로 입금되도록 조치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 차주 등에 대하여 계좌분리약정이 체결된 경우 해당 차주 등의 상용차대출금이 계좌분리약정을 통하여 해당 계좌분리약정 체결은행에 개설된 집금계좌 또는 수탁자가 지정하는 집금계좌로 바로 입금될 수 있도록 매월 필요한 정보를 계좌분리약정 체결은행 또는 금융결제원에 제공하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리)(1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁대상자산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁대상자산의 관리를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 금융위원회, 수탁자, 수익자 또는 유동화사채의 소지인이 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (금전채권관리사무 위임에 관한 약정서에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의
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작성 및 계산 등)(1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 계산기간별 신탁대상자산의 추심내역을 해당 계산기간의 계산일로부터 2영업일 전일까지 수탁자에게 제출하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 신탁재산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 어느 채무자가 신탁대상자산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 적절한 방법으로 추심하여야 하며, 수탁자는 이러한 신탁재산관리자의 추심업무에 적극 협조하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산과 관련하여 채무자와 기타 필요한 연락업무를 담당한다.(5) 신탁재산관리자는 수탁자 또는 수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(6) 신탁재산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 신탁재산의 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 12조) 제 12 조 (신탁재산의 운용)(1) 수탁자는 수익자와 협의하여 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 신탁재산 중 현금이 존재하는 경우 이를 다음의 방법 중 하나로 운용하여야 한다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 수탁자의 고유계정을 포함하며, 이하 본호에서 같다) 및 우체국이 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 보증한 국내 유효신용등급 A1인 회사가 발행한 기업어음증권(CP)2. 수탁자 은행계정에 대한 대출의 방법에 따른 운용(다만, 수탁자의 국내 유효신용등급이 AAA인 경우에 한한다)(2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 제1항에 의한 현금의 운용은 제13조에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다.(4) 현금자산의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다.(5) 수탁자는 본 조에 따른 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성, 보관하여야 하며, 매 계산기간 동안의 신탁재산의 운용과 운용대상의 적격여부에 관한 정보를 계산기간 종료일로부터 일십(10)영업일 이내에 위탁자와 수익자에게 제공하여야 한다. ○ 신탁대상자산의 처분 및 우선매수권 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제19조) 제 19 조 (신탁대상자산의 처분 및 우선매수권)(1) 위탁자는 다음 각호의 어느 1에 해당하는 경우 수탁자에게 아직 추심이 되지 아니한 신탁대상자산 전부(이하 본 조에서 “잔여 신탁대상자산”이라 한다)를 처분할 것을 요청하는 내용의 통지서를 수탁자에게 송부할 수 있고, 수탁자는 위탁자가 제시한 잔여 신탁대상자산에 대한 처분조건 등을 검토하여 위탁자의 처분요청에 대한 동의여부(이 특약에 따른 수익자에 대한 수익 지급에 지장이 없는 범위 내에서 수익자의 지시에 따라 동의여부를 결정한다)를 그 처분요청을 받은 날로부터 5영업일 이내에 위탁자에게 통지하여야 한다.1. 유동화사채의 원금 잔액이 최초 유동화사채 원금 잔액의 15% 미만으로 되는 경우2. 위탁자 및 수익자 전원이 합의하는 경우(2) 수탁자는 어느 지급일에 이 특약에 따른 수익자에 대한 수익을 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우 수익자와 협의하여 해당 지급일에 수익자에게 지급되어야 할 수익을 전액 지급할 수 있도록 적절한 시기에 자산을 처분할 수 있다.(3) 수탁자는, 연체 신탁대상자산 또는 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로
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합리적으로 판단되는 신탁대상자산을 수익자와 협의하여 언제든지 처분할 수 있다. 단, 연체 신탁대상자산 중 재매각 대상 연체 신탁대상자산에 관하여서는 이 특약 제19조의2를 우선적으로 적용하고, 제19조의2에 따라 처분되지 아니한 경우에 한하여 본조를 적용한다.(4) 수탁자는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 해당 지급일에 수익자에 대한 수익을 전액 지급하기 위하여 필요한 금원 및 해당 지급일까지 수탁관리계좌에 예치될 금원을 고려하여 처분대상 신탁대상자산의 규모를 정하되 제3항의 사유가 발생한 신탁대상자산을 우선적으로 처분하여야 한다. 신탁대상자산의 처분가격은 해당 신탁대상자산의 원금, 변제기, 수수료율, 연체여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다. 수탁자가 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분할 경우 신탁대상자산 처분에 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산 처분에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(5) 수탁자가 제1항에 따라 위탁자의 처분요청으로 잔여 신탁대상자산을 처분하는 경우 또는 제2항 내지 제3항에 따라 신탁대상자산을 처분하는 경우에는 위탁자는 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사할 수 있고, 위탁자가 여하한 사유로 본항에 따른 우선매수권을 행사하지 않는 경우 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산을 제3자에게 처분할 수 있다. 다만, 수탁자는 신탁대상자산을 처분할 의무를 부담하지 아니한다.(6) 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산으로서 위탁자가 우선매수권을 행사할 경우의 매수가격은, 해당 신탁대상자산에 LGD 기준 재매각률 또는 수익자와 합의한 매각률을 적용하여 산정하기로 한다. 이를 위하여 위탁자는 신탁효력발생일 직후 현재 적용되는 LGD 기준 회수율을 수탁자에게 통지하여야 하고, 그 변경이 있는 경우에는 변경 이후 최초로 도래하는 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산의 매매일로부터 삼(3)영업일 전까지 그 변경된 그 LGD 기준 회수율을 수탁자에게 통보하여야 한다. 다만, 제3항에 따라 처분되는 신탁대상자산에 대하여 매수의사를 표시한 제3자가 있는 경우 매수가격은 당해 제3자가 제시하는 가격 이상으로 하여야 하고, 수탁자는 제3자의 매수가격 등 조건을 검토하여 수익자의 동의를 얻어 그 매수대상자를 선정할 수 있다.(7) 본조에 따라 위탁자가 그 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 우선매수권을 행사하는 경우 위탁자와 수탁자는 잔여 신탁대상자산 또는 그 처분대상이 되는 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 한다. 신탁대상자산의 신탁이 합의해제 되는 경우 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 제3항에 따라 처분되는 경우에는 제6항에 정한 바에 따르며, 그 외의 경우에는 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 본항에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(8) 신탁사무위임특약 제7조 제1항에 따라 신탁재산관리자가 차주 등으로부터 신탁대상자산의 이전 등에 대한 승낙을 요청받고 이를 수탁자에게 통보한 경우 수탁자는 위탁자의 요청에 따라 해당 신탁대상자산을 위탁자에게 매각할 수 있다. 이 경우 신탁사무위임특약 제7조 제2항에서 정한 바에 따라 해당 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제하기로 하며, 합의해제시 위탁자가 수탁자에게 지급하여야 하는 해제금액은 위탁자와 수탁자가 합의한 적정 할인율을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다. 수탁자가 이에 따라 신탁대상자산에 대한 신탁계약을 합의해제한 경우 수탁자의 고의 또는 중과실이 있는 경우가 아닌 한 수탁자는 그 신탁대상자산의 합의해제에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.(9) 제6항에 따라 신탁대상자산이 처분되는 경우 위탁자는 제6항에 따라 산정된 해당 신탁대상자산에 대하여 적용하는
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁원본(상용차대출채권)위탁 신탁원본수탁자 (주)한국씨티은행 구조화신탁부 부부장 장승효 (Tel. 02-3455-2467)차장 배진환 (Tel. 02-3455-2535) 신탁원본(상용차대출채권)수탁 신탁재산관리자 현대커머셜㈜ 재무팀 신탁재산 추심 신용평가 나이스신용평가 SF평가2실 실장 황상운 (Tel. 02-2014-6238)선임연구원 박성진(Tel. 02-20104-6382) 유동화증권신용평가 한국기업평가 SF1실 실장 김태우 (Tel. 02-368-5364)수석연구원 이정민 (Tel. 02-368-5658) 법률자문 법무법인 세종 변호사 변호사 윤형은 (Tel. 02-316-7231)변호사 송성희 (Tel. 02-316-2833)변호사 김성은 (Tel. 02-316-4349변호사 신송아 (Tel. 02-316-1811) 계약서 작성 및 법률검토 자산실사 현대회계법인 회계사 회계사 장호남 (Tel. 02-761-1233) 자산실사 자산평가 현대회계법인 회계사 회계사 이지현 (Tel. 02-3288-1223) 자산평가 업무수탁자 (주)농협은행 투자금융지원단 SPC 업무수탁자 자산관리자 (주)농협은행 구조화금융팀 SPC 자산관리자 대표주관회사 신한투자증권(주) 커버리지1부 디렉팅매니저 방종호 (Tel. 02-3772-2745)수석매니저 장준상 (Tel. 02-3772-1601)선임매니저 김필원 (Tel. 02-3772-3226)선임매니저 이제익 (Tel. 02-3772-3426) Documentation,총액인수 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 기술보증기금 설립연월일 1989년 04월 01일 대 표 자 김 종 호 본점소재지 부산광역시 남구 문현금융로 33 (전화번호 : 1544-1120) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각 호의 업무를 수행한다. 1) 기본재산의 관리 2) 기술신용보증 3) 일반신용보증 4) 기업에 대한 경영지도 및 기술지도 5) 신용조사 및 신용정보의 종합관리의 기술평가(당해 기술과 관련된 기술성, 시장성, 사업성 등을 종합적으로 평가하여 금 액, 등급, 의견 또는 점수 등으로 표기하는 것 을 말한다.) 6) 구상권행사 7) 신용보증제도의 조사, 연구 8) 제1호 내지 제7호의 업무에 부수되는 업무 로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동 화회사보증업무를 수행할 수 있다. 3. 기금은 제1항제5호제2의 규정에 의한 기술평 가의 객관성 및 공정성 등을 확보하기 위하여 기술평가의 기준, 절차, 방법, 종류 등에 관한 사항을 미리 정하여야 한다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 주요기능 및 역할- 기술보증- 기술평가- 보증연계투자- 구상권관리- 유동화회사보증(P-CBO)- 기술혁신지원(기술이전 및 사업화지원, 벤처기업과 이노비즈기업 선정 등)- 기업에 대한 경영지도 및 기술지도- 중소기업 기술보호- 기술신탁관리- 신용조사 및 신용정보의 종합관리- 신용보증제도의 조사·연구 2) 주요사업의 요약 [단위 : 백만원] 구분 2019년도 결산 2020년도 결산 2021년도 결산 2022년도 결산 2023년도 결산 2024년도 예산 기술금융지원 다. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2019년 결산 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 2023년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 총자산 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 총부채 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산 총계 부채비율 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 [작성일 : 2023년 9월 13일] 직위 상임기관장 성명 김종호 직책 이사장 성별 남 임기 (시작일) 2021년 11월 08일 (종료일) 2024년 11월 07일 주요경력 대통령비서실 민정수석비서관 감사원 사무총장 대통령비서실 공직기강비서관 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부 장관 제청→대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임감사 성명 임명배 직책 감사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 09월 06일 (종료일) 2025년 09월 05일 주요경력 동국대학교 초빙교수 한국에너지공단 상임감사 I국립공원공단 상임감사 선임절차 임원추천위원회 복수추천→공공기관운영위원회 심의 의결→기획재정부장관 제청→대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 박주선 직책 전무이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 03월 28일 (종료일) 2025년 03월 27일 주요경력 기술보증기금 서울서부지역본부 본부장 기술보증기금 인천지역본부 본부장 기술보증기금 감사실 실장 선임절차 기관장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 이재필 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 04월 17일 (종료일) 2025년 04월 16일 주요경력 기술보증기금 중앙기술평가원 원장 기술보증기금 기술보증부 부장 기술보증기금 전략기획부 부부장 선임절차 기관장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 이상창 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 02월 21일 (종료일) 2026년 02월 20일 주요경력 경기지방중소벤처기업청 청장 대전세종지방중소벤처기업청 청장 중소벤처기업부 운영지원과 과장 선임절차 기관장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률
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제26조 직위 상임이사 성명 천창호 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 03월 12일 (종료일) 2026년 03월 11일 주요경력 대통령비서실 중소벤처비서관 행정관 (재)경기도평생교육진흥원 지식재산캠퍼스 본부장 국회의원실 보좌관 선임절차 기관장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 김대철 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 07월 16일 (종료일) 2026년 07월 15일 주요경력 기술보증기금 서울서부지역본부 본부장 기술보증기금 경기지역본부 본부장 기술보증기금 인사부장 선임절차 기관장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 조현숙 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2022년 09월 19일 (종료일) 2024년 09월 18일 주요경력 (사)코드게이트보안포럼 이사장 국가보안기술연구소 소장 한국전자통신연구원 본부장 선임절차 임원추천위원회 추천→중소벤처기업부 장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 백운일 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 02월 01일 (종료일) 2025년 01월 31일 주요경력 법무법인(유한) 세종 전문위원 중앙대 산학협력중점교수 국회대변인실 비서관 선임절차 임원추천위원회 추천→중소벤처기업부 장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 윤미옥 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2023년 07월 12일 (종료일) 2025년 07월 11일 주요경력 (사)한국여성벤처협회 회장 (주)지아이이앤에스 대표이사 우주개발진흥실무위원회 위원 선임절차 임원추천위원회 추천→중소벤처기업부 장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 윤형근 직책 노동이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 07월 01일 (종료일) 2026년 06월 30일 주요경력 기술보증기금 달성지점 고객부장 기술보증기금 대구북지점 지점장 기술보증기금 평택지점 지점장 선임절차 임원추천위원회 추천→중소벤처기업부 장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 백지아 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2024년 11월 01일 (종료일) 2026년 10월 31일 주요경력 서울특별시 국제관계대사 주 제네바대표 대사 외교부 기획조정실 실장 선임절차 임원추천위원회 추천→중소벤처기업부 장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김명환 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 11월 01일 (종료일) 2026년 10월 31일 주요경력 비엔에이치인베스트먼트(유) 대표이사 이노폴리스파트너스(유) 상무 360ip코리아(주) 상무 선임절차 임원추천위원회 추천→중소벤처기업부 장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 옥성대 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 11월 01일 (종료일) 2026년 10월 31일 주요경력 국가기록관리위원회 위원 옥성대 법률사무소 변호사 부산지방검찰청 동부지청 차장검사 선임절차 임원추천위원회 추천→중소벤처기업부 장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 (2) 임직원 현황 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년4/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성 현원 합계 임원 정규직 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년4/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 기타 비정규직 계 정규직 전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외 인력 파견 용역(민간) 사내하도급 소속외인력 계 정규직전환 전환계획(F)
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전환실적(G) 전환비율(G/F) 용역(자회사) 공통공개기준 ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준 ㅇ 정규직 : 일반정규직과 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 정규직(일반정규직) : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 정규직(무기계약직) : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성,따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며,수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 기관 세부 작성기준 ㅇ 정관상 상임이사 6인 이내, 비상임이사 8인 이내임 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 등록발행된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 기술보증기금의 사전 동의를 받아야 한다.(6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중
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이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술보증기금에게 제출하여야 한다. 나. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 4 조 (자산관리계좌의 관리)업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술보증기금 보증수수료 중 보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다.1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용3. 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다)6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가회사에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타
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비용다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 기타 우발적으로 발생한 비용7. 제8호 및 제9호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자9. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금10. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다.11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술보증기금이 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에 근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원12. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 보증계약 제13조 제1항 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제10호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원14. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치15. 제16호 및 제17호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금18. 보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술보증기금에 출연하여야 하는 금원19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금(3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다.(4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다.(5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다.(6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리, 운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용)(1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이
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해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다.1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP)5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan(2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다.(3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30%(4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무)(1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다.(2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다.(3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구,
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손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다.(5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항)(1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다.1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다.2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 기술보증기금의 동의를 요청하여야 한다.3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 아이비케이투자증권(주)코리아에셋투자증권(주)우리종합금융(주) 기업금융1부CIB본부DCM부 곽철수 부장권용진 상무조헌성 부장 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 회계법인 평진 회계사 김미희 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 최영수 애널리스트 한국기업평가 김신규 수석연구원 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 김태엽 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 기술보증기금 벤처투자금융센터 김아영 대리 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 중소기업은행 수탁부 한혜지 대리 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 박푸름 대리 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 기술보증기금 벤처투자금융센터 김아영 대리 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
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IV. 외부감사 실시내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 97 독립된 감사인의 감사보고서 키움에프앤아이주식회사 주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 키움에프앤아이주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:- 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.- 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. - 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. - 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서