chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

신뢰, 교육 및 사후 관리에 대한 신뢰가 바탕이 되어야 합니다. 국가적으로는 식약처 3등급의료기기 인증 제품으로 관리하고 있으며 FDA,CE, JFDA 등 자동심장충격기는 추적관리 대상 의료기기로서 생산과정, 유통과정, 고객에 이르기까지 전과정에 대한 이력을 관리하고 있으며, 제조사는 모든 과정에 대한 인증없이는 제조 및 유통을 할 수 없는 의료기기입니다. 이러한 측면에서 자동심장충격기 시장의 진입장벽은 상대적으로 높다고 판단되며, 까다로운 인증 절차만큼 신뢰성도 또한 높다고 할 수 있습니다. 그러나, 자동심장충격기 시장이 해가 갈수록 넓어지며 필요성에 대한 인식 또한 높아지면서 국내 제조사 및 해외 수입상의 경쟁이 치열해지고 있습니다. 당사는 성인 소아 공용패드 최초 개발에 이어, 진공상태 패드상태 모니터링, 작동온도 알림기능, 원격모니터링 시스템 등의 기술을 구현해 냄으로써 시장을 선도하고 있으며, 자동심장충격기 관리의 중요성에 대한 새로운 시장 요구에 대비하고 있습니다. 이러한 기술적 진보는 당사의 경쟁력을 한층 강화시키고 있으며, AI 시대의 도래에 발맞춰 인공지능을 이용한 심전도 분석 알고리즘 (특허 10-2417949)을 통해 더욱 혁신적인 발전을 이루었습니다. 이를 기반으로 출시된 저출력 자동심장충격기 (ReHeart NT-381.AI)는 2025년 상반기 조달청 나라장터 우수제품에 등록될 예정으로, 당사 매출 상승의 중요한 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. ▷ 자동심장충격기 회사는 응급의료장비인 자동심장충격기(AED)를 전문으로 제조, 판매하는 기업으로서, 국내 자동심장충격기 시장에서 선두 제조업체이자, 2012년~2024년 34%, 2024년 34%의 국내 조달시장 점유율을 기록하였습니다. 국내.외 주 요 제조 및 판매사 (주)나눔테크, (주)씨유메디칼, (주)메디아나, ㈜라디안,(주)필립스코리아, (주)헬스앤드림, 니혼고덴, 카디악,(주)에스원, 카디악사이언스, ㈜펀스케이프, (주)리젠메디칼 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 약점 자동심장충격기는 의료기기 산업중에서도 가장 높은 신뢰성 및 안정성을 요구하기 때문에 관련 분야에 대한 기술적 노하우 및 제품의 신뢰성이 없는 신규업체는 시장 진입이 용이하지 않습니다. 또한 사용빈도는 낮으나 사용시 반드시 정상작동이 필요한 의료기기이기 때문에 제품의 품질과 축적된 레퍼런스가 가장 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 해외 수출을 위해서는 개별 국가의 인증을 획득하여야 하며, 그 인증을 획득하기 위해 소요되는 기간은 길게는 3년 이상이며, 획득 이후에도 제품의 품질과 안정성을 인정받기까지는 긴 시간이 소요됩니다. 당 시 블랙박스 기능을 하는 주변환경 소리 녹음 기능, 보관온도 알람 기능, 패드 손상 상태까지 확인 가능한 제품 개발을 통해 , 응급 상황시 신속한 대응은 물론 소모품 가격 경쟁력을 확보하고 있으며, 축적된 레퍼런스를 통해 품질의 우수성을 입증하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위: 백만원) 품목 생산(판매)개시일 주요제품 2024년도매출액(비율) 자동심장충격기 경추마사지기 DR.CURVE 합계 주) 상기 표의 매출액은 최근 사업연도(2024년) 기준이며, 제품 매출액에 대한 비율입니다. 가. 주요 제품 특징, 기능 등 주요제품 특징,기능 등 ○ 급성심정지(SCA), 심장이상기류, 심장의 산소공급 중단 등 응급 상황 발생시 자동으로 의식, 호흡, 맥박이 없는 급성심장마비환자 에게 적용하여, 환자의 심장상태를 분석하고 상황에 맞는 조치(전 기충격 등)를 통해 심장리듬을 되살려 주는 심폐소생술 응급구조 장비입니다. ○ 응급현장에서 사용절차 및 전기충격 유ㆍ무를 음성으로 안내함으 로써 누구나 쉽게 사용이 가능하며 전기충격을 주어 환자의 생명 을 되살리는 일반인이 병원 밖 응급현장에서 응급처치를 할 수 있 는 의료기기입니다. ○ 전원을 켜면 음성안내에 따라 누구나 쉽게 사용할 수 있습니다. ○ 성인ㆍ소아 공용패드로 중간에 별다른 조작없이 하나의 패드로 신 속하게 성인ㆍ소아에게 적용하여 응급상황에 대처할 수
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

있습니다. ○ 성인ㆍ소아 공용패드로 인한 소모품 유지비용이 저렴합니다. ○ 언제든지 사용할 수 있도록 제품 자체에서 매일 자가점검을 실시 합니다. ○ 에너지 과다충전 방지회로를 갖추어 사고를 방지합니다. ○ 이중 전기충격 파형 제어회로로 오작동을 방지하였습니다. 응급의료에 관한 법률 제47조2항의 법률에 근거하여 대통령령에 의한 다중이용시설에 의무설치가 되고 있습니다.○ ReHeart NT-381.C/G 제품은 밀봉된 패드 내부의 겔 상태를 매일 자동진단(특허 제 10-1236914호)을 통해 자동심장충격기 관리지 침[제6판]에 최적으로 대응할 수 있습니다. RQ-6000 캡처_1.jpg 나눔테크-고주파무릎치료기-문서용파일-렌더링01-160428.jpg Knee1004 ○ 체내의 심부열을 이용하여 관절 및 환부의 통증을 완화시킵니다.○ 치료사가 필요없는 자동제어 가능 고주파 시스템입니다.○ 당뇨병 등 감각장애 환자에게도 사용 가능합니다.○ 인체의 특성과 크기의 다양성을 고려한 견고하고 심플한 디자인입 니다.○ 최적화된 인체공학적 설계와 Flexible Electrode의 개발로 만들어 진 장비입니다.○ 응급상황시 급정지 기능의 응급버튼 및 사용자 리모콘을 제공합니 다.○ 7“TFT LCD Touch GUI를 지원합니다○ 고주파를 이용한 무릎관절 치료기 특허가 등록되어 있습니다. - 특허 제 10-1635596 호 '고주파자극기 및 이를 이용한 고주파 치료기’ Dr.Curve ○ 목을 구성하는 척추뼈인 경추 근육을 풀어주고 이완 시킬 수 있는 마사지 기기로 원하는 부위를 집중적으로 마사지 할 수 있는 소형 마사지 기기입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위: 원, 달러, 엔화) 매입 유형 품 목 구 분 2024년도 (제20기) 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) 원재료 PCB 국 내 수 입 소 계 BATTERY 국 내 수 입 소 계 PAD 국 내 수 입 소 계 기타 국 내 수 입 ($57,059) 소 계 상품 보관함외 국 내 수 입 ($11,127) 소 계 외주 가공비 기타 국 내 소 계 계 국 내 수 입 계 나. 원재료 가격변동 추이 (단위: 원) 제품 원재료 2024년도 (제20기) 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) 자동심장충격기 PCB 주1) BATTERY PAD IGBT SCR 주1) 원자재 가격 변동은 수급불균형에 기인한 국제 가격의 급격한 변동과 환율변화에 영향을 받습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 (단위: 대) 제품 구분 2024년도 (제20기) 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) 자동 심장충격기 생산능력 생산실적 가동률 기말재고 (재고수량) ⑴ 연간 총 생산 가능시간 측정 구분 2024년도 (제20기) 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) A 연간 근무일수 B 일 작업시간 C=A*B 1인당 생산 가능시간 D 평균근무인원 E=C*D 총 생산가능시간 E*60분 총 생산가능시간(분) 주) 평균 근무인원은 제품의 제조에 직접적으로 투입된 평균인원 입니다. ⑵ 연간 표준 작업시간의 측정 - 제품별 표준작업시간은 제품의 제조에 직접 투입되는 인원들의 제조시간을 수차 례 실측하여 평균한 수치이며, 제조인원의 숙련도에 따라 표준작업시간이 변동될 수 있습니다. (단위 : 분/대) 구분 모델명 표준작업시간 (2024년) 표준작업시간 (2023년) 표준작업시간 (2022년) 자동 심장 충격기 RQ-6000 NT-381 생산실적에 따른 평균 작업시간 주) 표준작업시간이 많이 소요되는 모델의 제품생산이 많을수록 생산실적에 따른 평균 작업시간은 늘어납니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 토지 광주 북구 첨단벤처소로 57 건물 공장동 창고 기계장치 주1) 차량운반구 주1) 공구와기구 NT-A350금형 경추마사지기 금형 기타 비품 시설장치 주1) 감가상각 완료자산에 대한 비망가액 입니다. 마. 향후 설비투자 계획 당사는 보고서 작성기준일 현재 생산과 영업에 중요한 시설,
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

설비 등의 투자계획이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 대, 천원, 천$) 매출 유형 부 문 2024년도 (제20기) 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 자동심장충격기 수 출 내 수 소 계 기타 수 출 1,500($1) 내 수 소 계 계 수 출 내 수 계 상품 보관함 수 출 2,151($2) 내 수 소 계 기타 수 출 내 수 소 계 계 수 출 내 수 계 기타 기타 수 출 1($0.8) 내 수 계 합 계 수 출 내 수 합 계 주) 자동심장충격기 매출수량에는 교육용 자동심장충격기 매출수량 및 소모품 매출이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 (단위: 천원) 매출유형 품목 구분 판매경로 2024년도 제품 AED (자동심장충격기) 내수 직판 대리점 도ㆍ소매상 수출 대리점 경추마사지기 내수 직판 계 다. 판매전략 (1) 국내시장 자동심장충격기는 응급의료에 관한 법률 제62조(과태료)(의무설치기관이 자동심장충격기 미설치 시 과태료 부과, 2018년 5월 30일 시행)에 따른 설치 확대가 진행되고 있습니다. 이와 같은 법률에 따른 의무설치 확대 기반을 바탕으로한 당사의 판매전략은 다음과 같습니다. 하나, 내구연한 도래된 자동심장충격기 교체 년 05월 개정된 보건복지부의 자동심장충격기 설치 및 관리지침(2024년 제7판)에 따르면 '자동심장충격기의 내구연한이 제조일자로부터 최대 10년을 초과하지 않을것' 라고 명시되었습니다. 이로인하여 2000년초 구매한 기관은 현재 자동심장충격기 교체시기가 도래하였으며, 위 관리지침이 해당되는 기관에, 교체 필요성을 안내하고 자동심장충격기의 재구매율을 높여 나가겠습니다. 둘, 경로당내 자동심장충격기 설치 확대 전국 65,000여개의 경로당 중 자동심장충격기 설치율은 1%미만인 것으로 알려져 있습니다. 2019년 공공장소 및 다중이용시설의 자동심장충격기(AED) 설치 및 관리 지침에 의한 예산지원근거 및 예산지원 범위에 경로당 중심으로 우선지원한다는 내용에 근거하여 경로당내 설치 확대에 주력하겠습니다. 경로당 자동심장충격기 관련 예산 증대 근거(1) 경로당 자동심장충격기 관련 예산 증대 근거(2) 셋, 심정지 골든타임 4분안에 사용 가능하도록 추가 (다수)설치 확대 현재까지는 기관별로 1대의 자동심장충격기 설치가 일반적이었습니다. 2019년 공공장소 및 다중이용시설의 자동심장충격기(AED) 설치 및 관리 지침에 '동일 기관의 건물이 여러 동으로 분리되어 있을 경우, 동별로 1대씩 설치하는 것을 권장' 하고 있으며 건물 면적이 넓고 입구(또는 엘리베이터, 계단 등)가 다수인 경우, 입구(또는 엘리베이터, 계단 등)마다 설치를 권장하고 있습니다 . 심정지 골든타임 4분에 대한 인식이 제고됨에 따라 현재 기 설치기관에서도 추가설치가 현저히 증가하고 있습니다. 이에 따라 영업현장에서 기관의 규모와 동선을 파악 추가 (다수)설치를 적극 홍보해 나가겠습니다. 넷, 등록체육시설업 의무 설치(등록체육시설업 : 골프장, 스키장, 자동차경주장) 2020년 1월 31일부터 시행된 체육시설의 설치.이용에 관한 법률 시행규칙의 안전위생기준 강화안에 따르면 등록체육시설 사업자는 자동심장충격기 등 심폐소생술을 할 수 있는 응급장비를 갖추도록 하고, 체육시설 사업자는 체육시설의 안전.위생에 관한 매뉴얼을 작성하여 전 직원을 대상으로 반기별 1회 이상 교육을 실시하며, 체육시설의 이용에 관한 안전수칙을 이용자가 쉽게 알아볼 수 있는 장소에 게시하도록 하고 있습니다. 당사는 등록체육시설업의 의무 설치에만 그치지 않고 등록체육시설업에 해당되지 않는 체육시설에도 이용자의 안전을 위한 자동심장충격기 설치 보급을 확대해 나가겠습니다. 다섯, 의료기관에서 운용 중인 구급차 의무 설치 [응급의료에 관한 법률] 개정(2019.12.3.)에 따라 2020년 6월 4일부터 자동심장충격기 등 심폐소생술을 할 수 있는 응급장비를 갖추어야 하는 시설에 [의료법] 제3조에 따라 의료기관에서 운용 중인 구급차가 포함되었습니다. 이에 기존에 자동심장충격기가 설치된 의료기관에서도
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

추가 구매 요청이 발생하고 있으며, 이에 발맞춰 구급차 자동심장충격기 보급과 더불어 아직 설치되지 않은 의료기관의 자동심장충격기 보급 확대에도 앞장서겠습니다.여섯, 자동심장충격기 옥외 설치 필요성 증가 2022년 이태원 참사로 인하여 많은 희생을 치르며 국가적 재난 상황에 대비할 수 있는 심폐소생술 교육의 중요성이 재차 강조되었고, 이에 따른 불특정 장소에서 일어날수 있는 응급상황에 대비하기 위하여, 응급의료 장비인 자동심장충격기의 옥외 설치 필요성이 확산되고 있습니다. 당사는 2022년부터 옥외형 보관함을 이미 시범 설치 운용중이며, 이를 경험으로 자동심장충격기 옥외 설치 및 보급을 확대해 나가겠습니다. 일곱, 상시근로자 300인 이상 사업자, 중대재해처벌법으로 설치 확대 기대 응급의료에 관한 법률 제47조의 2의 ①항 6.2「산업안전보건법」 제18조에 따라 보건관리자를 두어야 하는 사업장 중 상시근로자가 300명 이상인 사업장은 자동심장충격기 보급 기준이 확대되었고, 근로자에 대한 안전이나 보건 조치가 미흡하여 발생할수 있는 인명사고나 사망사고를 방지하기 위한 방법의 일환으로 기업 자체적으로 심폐소생술 교육을 강화하고 자동심장충격기를 비치함으로써 근로자가 안전하게 일할 수 있는 법적인 보호와 안전한 환경을 조성하고자 하는 풍토가 일어나고 있습니다. 이에 따라 당사는 대상 사업장의 규모를 파악, 목표시장에 설치를 적극 홍보해 나가겠습니다. 여덟, 자동심장충격기 의무설치대상 공동주택 규모 확대 한국소비자 보호원에서는 '자동심장충격기 관련 의무교육.설치 확대 필요’ 관련, 심정지는 가정에서 가장 빈번히 발생하는 점을 고려할 때,「자동심장충격기 의무 설치 대상을 300세대 이상 공동주택으로 확대([공동주택관리법 시행령] 제2조에는 300세대 이상 아파트를 주택관리업자 등에 의한 의무관리(안전.보수등))대상으로 정하고, 응급상황시 4분 내(골든타임) 사용이 가능하도록 공동주택 규모에 따른 설치대수 세부기준 마련도 필요하다」는 보도자료를 낸 바도 있습니다. 이는 자동심장충격기 설치에 대한 인식 확대, 교육 확대, 사용에 대한 적극적 의사 확대 등, 자동심장충격기 확대 보급에 대한 필요성이 널리 공감되고 있으므로 영업현장에서 수요를 적극 개척해 나가겠습니다.아홉, 관광지 또는 관광단지에 자동심장충격기 보급 확대 자동심장충격기 등 심폐소생술을 할 수 있는 응급장비를 갖추어야 하는 대상 시설에 관광진흥법 제 52조에 따라 실제 운영중인 관광지 또는 관광단지 중 대통령령으로 정하는 시설이 추가 되어 2024년 2월 17일부터 시행 되는바, 자동심장충격기 옥외 설치 필요성 증가에 대응 보급을 확대해 나가겠습니다. 열, 인공지능 기반 심전도 분석을 이용한 저출력심장충격기 신규 개발 출시 현재 우리는 인공지능(AI) 시대에 살고 있다고 해도 과언이 아닐 정도로, 사회 전반에서 AI를 접목한 제품들을 쉽게 만날 수 있습니다. 전 세계적으로 AI 관련 경쟁이 치열하게 전개되는 가운데, 당사는 이에 발맞춰 급성 심장 정지(SCA)의 주요 원인인 심실세동(VF)과 심실빈맥(VT)의 징후를 감지하는 인공지능 기반 저출력 심장충격기(ReHeart NT-381.AI)를 개발, 출시하였습니다. 이 혁신적인 저출력 심장충격기는 심전도 분석 알고리즘을 활용하여 환자의 심장에서 나오는 전기 신호를 정밀하게 분석한 후, 딥러닝 기술과 인공신경망을 통해 다양한 심전도 패턴을 학습합니다. 그 결과, 퍼셉트론 신경망 기반의 HEART+AI 알고리즘으로 환자의 심장 리듬을 빠르고 정확하게 분석하고, 전기충격이 필요할 경우 심장에 적절한 전기충격을 전달하여 정상적인 박동을 유도합니다. 이 기술로 저출력 심장충격기(ReHeart NT-381.AI)는 조달청 나라장터 우수제품으로도 등록예정이며, ReHeart NT-381.AI는 인공지능 기반의 혁신적인 저출력 심장충격기로, 의료 현장에서 중요한 역할을 할 수 있으며, AI 기술을 활용한 차별화된 가치를 제공하여 시장에서의 경쟁력을 강화할 수 있습니다. 회사는 그간 꾸준한 신제품 개발과 기술투자를 기반으로 하여
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

탄탄한 영업조직 관리 및 새로운 마케팅에 대한 연구와 시도를 통하여 매출을 매년 신장시켜 왔으나, 2020년 COVID-19 팬더믹으로 인한 관계기관 예산 축소 등으로 매출이 일시 부진하였습니다. 하지만 다양한 판매전략과 더불어 꾸준한 기술 개발, 본사의 적극적 영업활동 지원과 딜러, 특판, 대리점망 구축을 세밀화 하였으며, 또한 의무 설치법의 발효 등으로 그간 위축되었던 매출을 빠른 기간에 회복하였으며, 향후에도 꾸준한 매출 성장을 위하여 전 임직원이 노력해 나가겠습니다. 회사는 단기적인 매출신장 및 이익실현 뿐만 아니라 기업 이미지 제고를 위하여 온라인을 통한 기업 및 제품 홍보 활동 강화 와 함께 사회적 공헌을 통한 기업이미지 제고 활동을 병행해 나가고 있습니다. 회사는 시장 개척, 기업 성장과 함께 글로벌 시장에서 고객의 소중한 생명을 살리는 가치 경영을 추구해 나가는 "생명존중" 기업을 지속적으로 추구해 나가도록 하겠습니다. (2) 해외시장 (가) 최근의 글로벌 시장 동향 현 글로벌 통상여건은 퍼머-크라이시스 시대로 변화하고 있어 다양한 외적 변화에 신속하고 능동적으로 대응해야 한다는 전문가들의 분석과 함께, COVID-19 팬더믹 이후 글로벌 시장은 점진적인 회복 기조에 접어들고 있습니다. 그러나 끝나지 않은 러시아-우크라이나 전쟁과 고금리, 고환율, 고유가라는 3고의 외적 변수때문에 안정적인 성장추세로 반전 될지는 의문이 남아 있습니다. 또한, 미.중 무역 분쟁으로 인한 글로벌 밸류체인의 붕괴로, 반도체 가격의 가파른 상승은 자동심장충격기와 같은 전자부품을 활용한 고부가가치 품목의 가격경쟁을 심화시키고 있으며 2017년부터 제기되었던 유럽시장 판매를 위한 CE_MDR의 적용여부는 의료기기 제조사들에게 압박으로 다가왔습니다. 하지만 2027년까지 적용시기가 유예되므로써 준비할 수 있는 시간이 확보되었으므로, 회사는 전사적이고 체계적으로 CE_MDR을 준비하여 경쟁사에 비해 확실한 시장 선점을 할 수 있는 기회로 삼고자 합니다. 한편 K-pop, K-Culture, K-medi 가 이룩한 국가브랜드 경쟁력은 중소제조업체들에게 더 많은 기회를 부여하고 있어 다음과 같이 시장개척 활동을 추진해 나가도록 하겠습니다.(나) 2025년 글로벌 시장 개척 전략 1) 파트너 발굴 전략 - 10개 권역으로 구분된 전세계를 시장성 있는 지역 중심으로 진출 전략 수립 - 국가별, 파트너사별 특성을 파악하여, 독점 또는 비독점으로 영업 - 파트너사와 협상을 통해 완제품 수출, OEM, ODM, SKD 방식 판매 추진 - 파트너 계약 체결 후 현지 방문 또는 초청을 통해 기술 영업 지원 - 현지 파트너사에 대한 제품 교육 및 마케팅 지원 - 제품 특성상 G2B 비즈니스 경험 업체 중심으로 컨택 추진 - 지속가능한 비즈니스 모델 발굴을 위한 현지 파트너사와 정보 공유 - 기존 시장의 영업력 강화와 신규 시장개척을 위해 SNS를 통한 홍보 증대 - 온라인 쇼핑몰 입점 등을 통한 다양한 유통채널 구축 및 프로모션 추진 2) 제품 판매 전략 - 시장개척단계 : 현지화(언어.라벨)를 통한 완제품 판매에 주력 - 시장성숙단계 : SKD 수출을 통한 제품 현지생산 비지니스 모델 제안 추진 - 시장 세그멘테이션을 통한 다양한 모델 출시 전략 - 원격관리 시스템 도입을 통한 제품관리강화 및 경쟁력 확보 전략 3) 글로벌 인증수준에 대응한 사내 품질 시스템 고도화 전략 - 유럽 인증의 강화 추세에 대응하여 사내 품질시스템 고도화 추진 (MDD→MDR) - 인증전담부서원의 전문화 교육과 전사적 품질시스템 체계 강화 추진 - KOTRA, KITA, KBC 등 글로벌시장 전문기관을 통한 신규 원.부자재 공급망을 개척하여 제품의 품질 Up-grade 및 가격경쟁력 확보 추진 4) 글로벌 유통제품 발굴 및 신제품 개발 전략 - 해외전시회 참가를 통한 바이어 발굴 및 시장성 상품 유통추진 라. 주요 매출처 (단위 : 백만원) 2024년 2023년 2022년 매출처 매출액 비율 매출처 매출액 비율 매출처 매출액 비율 관급매출 관급매출 관급매출 대리점매출
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

대리점매출 대리점매출 민수매출 민수매출 민수매출 기타매출 기타매출 기타매출 계 계 계 마. 수주현황 (단위 : 천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 AED AED 외 AED 외 AED 외 AED 외 AED 외 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장 위험의 내용 당사의 연간 매출액 중 해외 수출비중이 차지하는 비율은 최근연도(2024년) 기준 31% 수준이며, 아직은 환율변동에 의한 리스크는 크지 않은 것으로 인식하고 있으나 향후 수출비중이 늘어날 경우 환리스크 관리에도 주목할 필요성이 있습니다. 나. 위험관리 추진계획 당사는 수출ㆍ입 전담부서원 및 관리부서원에 대하여 환관리 전문교육을 통하여 체계적 환리스크 관리를 위한 전문가로서의 소양을 꾸준히 배양해 나가도록 하겠습니다. 다. 파생상품등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 거래 내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 1) 합자회사 설립- 계약일 : 2016년 3월 31일- 회사명칭 : 청도광전나눔의료설비유한공사 (영문명칭 : Qingdao Bright-Nanoom Medical Equipments Co.,Ltd)- 주소 : 중국 산동성 청도시 성양구 천강로 1호- 계약 당사자 현황 "을" 회사명칭 (주)나눔테크 주소 광주광역시 북구 첨단벤처소로 57(월출동) 법인대표 최무진 국적 대한민국 "갑" 회사명칭 청도광전의료과학기술유한회사 주소 중국 산동성 청도시 성양구 천강로1호 법인대표 조덕정 국적 중화인민공화국 - 계약사항 ① 투자금 (단위 : $) 구분 을 갑 계 자본금 기술투자금 현금투자금 계 투자비율 ② 순이익은 투자금의 비율에 따라 분배한다.③ 2016년 6월 30일 중국 청도시에 사업자등록 완료.④ 상기 투자금은 계약사항으로, 현재 회사의 실질투자집행액은 $75,000(88,067,874원) 입니다. 2) 수출계약 체결 (1) 일본 수출계약 - 계약일 : 2013년 4월 16일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 JAPAN (2) 대만 수출계약 - 계약일 : 2021년 1월 14일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 Fion Chen 국적 Taiwan - 계약사항 ㆍAED 공급계약 : 2021년 ~ 2025년. 330만$ 계약 (3) 콜롬비아 수출계약 - 계약일 : 2018년 4월 24일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Colombia (4) 파라과이 수출계약 - 계약일 : 2020년 2월 20일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Paraguay - 계약사항 ㆍAED 공급계약 : 2024년 ~ 2028년. 110만$ 계약 (5) 프랑스 수출계약 - 계약일 : 2023년 11월 9일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 FRANCE - 계약사항 ㆍAED 공급계약 : 2019년 ~ 2025년. 101만$ 계약 (6) 인도네시아 수출계약 - 계약일 : 2020년 12월 22일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Indonesia (7) 인도네시아 수출계약 - 계약일 : 2020년 12월 22일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Indonesia (8) 태국 수출계약 - 계약일 : 2019년 9월 10일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Thailand (9) 필리핀 수출계약 - 계약일 : 2019년 9월 19일 - 수입자 현황 회사명칭 OMTS/루씨엠 법인대표 국적 (10) 말레이시아 수출계약 - 계약일 : 2020년 9월 15일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Malaysia - 계약사항 ㆍAED 공급 및 SKD 비즈니스 계약 : 2022년 ~ 2026년. 224만$ 계약 (11) UAE 수출계약- 계약일 : 2022년 2월 15일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 Saji K.U 국적 UAE - 계약사항 ㆍAED 공급 계약 : 2022년 ~ 2026년. 69만$ 계약 (12) 이탈리아 수출계약- 계약일 : 2022년 3월 15일 - 수입자 현황 회사명칭 CA-MI SRL 법인대표 국적 Italia (13) 칠레 수출계약- 계약일 : 2022년
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

08월 17일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Chile (14) 남아공 수출계약- 계약일 : 2023년 02월 03일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 (15) 인도 수출계약- 계약일 : 2023년 04월 19일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 India (16) 필리핀 수출계약- 계약일 : 2022년 06월 21일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 Joe 국적 (17) 튀르키예 수출계약- 계약일 : 2018년 03월 14일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 Turkiye(튀르키예) (18) 코스타리카 수출계약- 계약일 : 2019년 05월 20일 - 수입자 현황 회사명칭 KEIMA 법인대표 국적 (19) 사우디아라비아 수출계약- 계약일 : 2024년 12월 16일 - 수입자 현황 회사명칭 법인대표 국적 (20) 카자흐스탄 수출계약- 계약일 : 2024년 4월 11일 - 수입자 현황 회사명칭 에스에이치 퓨처스 법인대표 예 상 혁 국적 카자흐스탄 (21) 베트남 수출계약- 계약일 : 2023년 12월 12일 - 수입자 현황 회사명칭 WELLBEING 법인대표 국적 Vietnam 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 회사의 연구개발 담당 조직은 소프트웨어, 의료기기 인.허가, 하드웨어 설계 및 시제품 제작을 담당하는 기업부설 연구소가 별도로 운영되고 있습니다. (2) 연구개발활동의 개요 동 부설연구소에서는 국제의료기기 규정에 따라 의료기기의 신제품 연구 및 개발을 진행하고 있습니다. 신제품 개발에 있어 설계부터 개발까지 직접 진행하고 있으며, 소프트웨어 개발을 위한 각종 장비를 보유 및 운영하면서 기존 제품 품질 향상을 위하여도 꾸준한 노력을 하고 있으며, 국내.외 의료기기 인증 업무 또한 수행하고 있습니다. (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024년도 (제20기) 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) 자산처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 소 계 계 (매출액 대비 비율) (4) 연구개발실적 회사의 연구개발 주요실적은 다음과 같습니다. 연구과제 소형 AED 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - 소형 AED 개발을 위한 부품 개발 및 PCB 디자인 - 자동제세동기 소형화를 위한 PCB 설계 - AED 소형화에 따른 기구의 방진/방습 설계 개발 - 방수 및 방진을 고려한 AED 기구 설계 및 개발 - IP55 등급 설계 개발 - AED 자가 진단 결과, 보관함 위치와 상태를 정보 저장 데이터베이스 시스템 구축 소형aed.jpg 기대효과 - AED 자가 진단 결과를 관리자가 쉽게 관리할 수 있는 통신 시스템 개발 - AED 보급의 증가에 따라 시장에서 요구하는 관리시스템 제공 - 국내 및 해외에서 관리를 위한 보관함 요구에 따른 시장 창출 및 수출 증대 - 신제품 개발을 통한 매출 증대로 지역 경제 및 국가 경제 이바지 상품화 여부 연구과제 AED용 고전압 제어 모듈 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - 하이 사이드 방식을 사용한 고전압 이상 파형 (biphasic) 전기충격에너지 제어 회로 개발 - 연속된 펄스 신호로 고전압 전기충격에너지 충전 및 방전을 제어하는 회로 개발 - 기존 방식보다 정밀하고 정확하게 전기충격에너지 제어 기술 개발 (특허 등록) aed용 고전압 제어 모듈 개발_1.jpg 기대효과 - 고전압 제어 회로의 부품 수 감소로 작은 크기의 AED를 개발할 수 있음 - AED의 핵심 기술 중 하나인 고전압 전기 에너지 정밀 제어 기술 확보 - 크기가 작고 가격이 저렴하면서 성능이 우수한 AED 판매에 따른 매출 및 수출 증 대 상품화 여부 AED 제품 (양산 및 적용 중) 연구과제 AED 현장 상황 녹음 재생 시스템 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - 장비를 사용하면서 현장 상황을 파악하기 위해 AED에 녹음하는 기능이 있음 - 현장 상황과 장비 소리를 동시에 저장한 후 위상 변환과 상쇄 간섭 기술로 장비 소 리를 제거해서 현장 소리만 재생하는 기술 개발 (특허 등록) 그림1.jpg
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

aed 현장 상황 녹음 재생 시스템 개발.jpg 기대효과 - 장비 소리가 크게 녹음되는 문제 해결 - 현장의 응급 상황을 파악할 수 있음 - AED 판매에 도움 상품화 여부 AED 신규 제품(모델명:NT-350)에 적용 예정 연구과제 AED용 패드 점검 시스템 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - AED에서 사용하는 전극 패드는 온도와 산소 접촉에 따라 보존 기간이 달라짐 - 문제가 있는 전극 패드를 사용하면 환자에게 전기충격 에너지가 제대로 전달되지 않거나 피부에 화상을 입을 수 있음 - 임피던스 브릿지와 압력 센서를 이용하여 패드의 상태를 점검하는 기술 개발 (특허 등록) aed용 패드 점검 시스템 개발.jpg 기대효과 - 평상시에 전극 패드의 상태를 점검함으로써 긴급 상황에 환자에게 전극 패드를 부 착할 때 문제가 발생하지 않도록 점검 가능 - 전극 패드의 안전성 확보로 제품에 대한 신뢰성 증대 상품화 여부 AED 신규 제품(모델명:NT-A350)에 적용할 예정 연구과제 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - AED는 장비의 상태를 매일 점검하는 자가 진단 기능이 있음 - 원격에서 AED의 상태를 점검할 수 있도록 자가 진단 결과를 통신 모뎀으로 보내는 기능 개발 - AED의 배터리 소모를 최소화하도록 BLE (Bluetooth Low Energy) 기술 적용 기대효과 - 일본, 유럽 등 선진국에서는 평상시에도 AED를 관리하는 시스템 요구 - AED의 자가 진단 결과를 관리자에게 제공함으로써 장비에 대한 신뢰성 향상 - AED의 부가 기능을 추가함으로써 제품 판매에 대한 경쟁력 확보와 수출을 통한 매 출 증대 상품화 여부 RQ-6000 출시 및 판매 연구과제 IM-IT201 AED용 통신 모뎀 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - AED의 자가 진단 결과를 서버로 전송하는 IoT 통신 모뎀 개발 (특허 등록) - BLE 통신으로 AED의 자가 진단 결과를 수신한 후 광역 무선통신망과 인터넷에 접 속, 서버로 자가 진단 결과를 전송하는 기술 개발 - 배터리를 절약하기 위해 AED의 자가 진단 결과를 저장한 후 1주일 단위로 전송하 는 기술 개발 (특허 출원) im-it101 aed용 통신 모뎀 개발.jpg 기대효과 - 배터리 절약 기술로 5년 동안 배터리 교체 없이 AED의 자가 진단 결과를 서버로 전송할 수 있어 타사 제품 대비 경쟁력이 높음 - 기존 3G 통신망에서 LTE.M 통신망을 사용하는 모델 추가 개발하여 일본 현지 통신 서비스 대응 확대 - 부가 서비스를 통해 매출 증대 상품화 여부 IM-IT201 출시 및 판매 중 연구과제 AED 원격관리 시스템 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - 클라우드 기술을 이용하여 AED의 자가 진단 결과를 DB에 저장하고 홈페이지를 통해 AED의 상태를 모니터링하는 시스템 개발 - AED에 문제가 있으면 관리자에게 이메일로 알려주는 시스템 개발 - AED와 전극 패드 카트리지의 유효기간이 다가오면 이메일로 알려주는 시스템 개발 aed 원격관리 시스템 개발.jpg 기대효과 - 관리자가 현장에 방문하지 않고 원격으로 AED를 관리 가능 - 공공기관과 보건기관에서 중앙 집중식으로 AED를 점검할 수 있으므로 제품 경쟁 력 강화 - 다국어 지원으로 해외에서도 사용 가능하며 부가 서비스 추가를 통한 수출 및 매출 증대 상품화 여부 일본 서비스 진행 중 연구과제 심폐소생술 안내 기능이 내장된 전극 패드와 전자잉크를 이용한 AED 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - 사용자에게 심장 압박의 깊이와 속도를 안내해줄 수 있도록 심폐소생술 안내 기능 이 내장된 전극 패드 개발 - 전자 잉크 화면 기반 AED 개발 - 국가별 다양한 언어와 자동심장충격기 사용 단계를 안내하고 평상시에도 장비의 정보와 상태를 안내할 수 있는 전자 잉크 화면 기반 AED 개발 기대효과 - 기존의 단순한 전극 패드에서 심폐소생술 안내 기능이 포함되면서 전극 패드에 대 한 기능향상 기대 - AED에서 가슴 압박을 기록하면서 임상효과에 대한 근거자료 확보 가능 - 전원이 꺼진 상태에서도 사용 방법과
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

제품 상태 확인이 가능 - 기존의 LED와 그림을 이용한 사용 방법에서 다양한 국가의 언어와 그림으로 사용 방법 안내 등 AED의 기능향상 효과 기대 심폐소생술 안내 기능이 내장된 전극 패드와 전자잉크를 이용한 자동심장충격기 개발.jpg 상품화 여부 2026년 상용화 예정 연구과제 심전도 분석용 실시간 인공지능 엔진을 이용한 AED 개발 연구기관 (주)나눔테크 연구결과 - 기계학습을 이용한 심전도 분석 알고리즘 개발 - 내장형 시스템을 위한 심전도 분석 인공지능 엔진 개발 - 실시간 심전도 분석 인공지능 엔진을 사용하는 AED 개발 기대효과 - 현재 개발 중인 AED에 개발된 AI 기술적용 - 개발 중인 제품에 개발된 실시간 심전도 분석 인공지능 엔진을 넣어서 제품화할 예정임 - MDR 요구사항에 따른 의료기기 개발 및 설계문서 준비 - 일본 수출전략: 전자잉크 화면 기반 AED를 AED 교체 시장 및 가정용 AED 시장에 진출하기 위한 기술로 활용 심전도 분석용 실시간 인공지능 엔진을 이용한 자동심장충격기 개발.jpg 상품화 여부 ReHeart NT-381.AI(출시 및 판매중, 2025년 03월 조달우수제품지정) (5) 기술이전 수혜 또는 기술이전 이전 계약일 기술 및 특허 이전처 비고 보급형 심장제세동기 개발 기술 광주과학기술원 2015년까지 기술료 납부 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 국내에서 개최되는 국제의료기기박람회(KIMES)와 해외에서 개최되는 뒤셀도르프 의료기기 박람회(MEDICA)에 매년 참가하여 당사의 기술력과 브랜드를 널리 홍보하여 왔습니다. 향후에도 국내ㆍ외 의료기기시장에서 당사의 기술력과 브랜드를 적극 홍보하고 신규시장 개척을 위하여 공격적인 브랜드 마케팅을 진행할 계획입니다. 나. 지적재산권 보유현황 회사는 영위하는 사업과 관련하여 38건의 특허권을 취득, 보유하고 있으며 2건의 특허를 출원 중에 있습니다. 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 품목 주무관청 특허권 제세동기 (주)나눔테크, 광주과학기술원 자동심장충격기 특허청 특허권 심전도 분석을 이용한 전기충격 판정 방법 (주)나눔테크, 광주과학기술원 자동심장충격기 특허청 특허권 공공시설용 자동제세동기 보관함 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 공공시설용 심장 전기충격기의 원격관리 및 정보전송시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 유비쿼터스 헬스케어용 환자 모니터링 기능을 갖는 심장제세동기 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 임피던스 측정 전극패드 및 전극패드 자가진단방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 사용자 인식을 이용한 자동제세동기 보관함 사용시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 전극패드의 임피던스 측정을 이용한 자동제세동기 작동 안내방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 태양광 발전을 이용한 자동제세동기 보관함 관리시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 심폐소생술 교육시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 자동제세동기 관리방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 통신중계기를 이용한 자동제세동기 자가진단결과 전송방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 자동 위치 인식을 통한 골밀도 측정 시스템 및 그 측정 방법 (주)나눔테크 골밀도진단기 특허청 특허권 자동제세동기를 이용한 심폐소생술 교육시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 자동제세동기의 저전력 운영 시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 고주파자극기 및 이를 이용한 고주파치료기 (주)나눔테크 고주파자극기 특허청 특허권 자동제세동기 보관함 및 위치 기반 응급 구조 시스템 (주)나눔테크 심장박동기 특허청 특허권 저전력 운영이 가능한 심장박동기 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 자동심장충격기의 현장상황 녹음 재생시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 자동제세동기용 패드 점검 시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 EGM자료를 이용한 심장박동기용 시험장치 (주)나눔테크
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

자동심장충격기 특허청 특허권 운동감지 기능이 구비된 심장박동기 (주)나눔테크 심장박동기 특허청 특허권 2중 전기충격을 위한 자동심장충격기 및 작동방법 (주)나눔테크 심장박동기 특허청 특허권 자동심장충격기의 고전압 제어모듈 및 이의 제어방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 스마트폰을 이용한 심장박동기 보호시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 자동심장충격기의 패드 부착 안내 시스템 및 그 부착 안내 방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 통신 모뎀의 배터리 절약을 위한 자동제세동기의 자가 진단 결과 전송 방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 흉부 압박 정보수집 장치가 구비된 자동제세동기 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 신속한 전기충격을 위한 자동심장충격기 및 이의 충전방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 손상방지 임피던스 브리지가 구비된 자동제세동기용 패드점검 시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 인공지능 기반 자동심장충격기용 심전도 분석 및 적용 방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 에어를 이용한 경추 및 어깨 마사지장치 (주)나눔테크 경추안마기 특허청 특허권 경추안마기 (주)나눔테크 경추안마기 특허청 특허권 차량용 안마장치 (주)나눔테크 경추안마기 특허청 특허권 인공지능 기반 자동심장충격기용 복합 ECG특징 추출 방식의 심전도 분석 및 적용 방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 자동심장충격기 자가진단결과 전송방법 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 표시창이 구비된 자동심장충격기 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허권 저전력 자가진단이 가능한 자동심장충격기 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 특허 출원 학습효과를 개선한 자동시장충격기 교육장치 (주)나눔테크 자동심장충격기 트레이너 특허청 특허 출원 자동제세동기의 패드점검 구조 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표 HEART Dr. (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표 Knee1004 (주)나눔테크 고주파자극기 특허청 상표 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표 ReHeart (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 상표출원 l주l나눔테크 (주)나눔테크 특허청 상표출원 l주l나눔테크 (주)나눔테크 특허청 상표출원 nanoom (주)나눔테크 특허청 상표출원 nanoom l주l나눔테크 (주)나눔테크 특허청 상표출원 nanoom NANOOM TECH l주l나눔테크 (주)나눔테크 특허청 상표출원 nanoom (주)나눔테크 특허청 디자인 고주파치료기용 제어장치 (주)나눔테크 고주파자극기 특허청 디자인 고주파치료기 (주)나눔테크 고주파자극기 특허청 디자인 자동심장충격기 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 디자인 심장용제세동기 (주)나눔테크 자동시장충격기 특허청 디자인 자동심장충격기 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 디자인 출원 자동심장충격기 ㈜나눔테크 자동심장충격기 특허청 PCT 자동 위치 인식을 통한 골밀도 측정 시스템 및 그 측정 방법 (주)나눔테크 골밀도진단기 특허청 PCT 사용자 인식을 이용한 자동제세동기 보관함 사용시스템 (주)나눔테크 자동심장충격기 특허청 PCT 골밀도 측정 시스템 (주)나눔테크 골밀도진단기 특허청 PCT 자동심장충격기의 패드 부착 안내시스템 및 그 부착 안내방법 ㈜나눔테크 자동심장충격기 특허청 국제상표 (주)나눔테크 자동심장충격기 독일 특허청 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 의료기기는 사람의 생명과 직결되는 경우가 많습니다. 어느 나라에서나 안전이 최우선시 되고 있습니다. 이에 따라 의료기기 인증 및 판매 허가는 국가별로 엄격한 통제를 받고 있습니다. 각 국가별 법률에 따라 의료기기의 인증 및 판매를 통제하고 있습니다. 국가별로 요구하는 법률과인증, 규정은 서로 상이하지만 기본적으로는 ISO와 IEC 등 국제 의료기기 표준 규정 및 규격에 대한 인증을 요구하고 있습니다.
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

의료기기는 일반 공산품과는 달리 국제 의료기기 규정에 따라 엄격하고 특별한 시험 및 인증을 받아야 합니다. 유럽연합의 인증을 예를 들면, 일반 공산품 및 의료기기는 CE 인증을 받아야 하지만, 의료기기의경우 MDD (Medical Device Directive)라는 의료용구 지침에 해당하는 엄격한 규정을 적용 받고 있습니다. 국내에서도 식품의약품안전처의 MFDS에 의하여 품목인증을 받아야만 국내 판매가 가능합니다. 각 국가별 규제는 의료기기의 안전성을 보장하며, 임상학적 성능에 대한 입증을 요구하고 있습니다. 단순하게 제품에 대한 성능과 신뢰성 보다는 제품 설계부터 개발, 판매, 유지 보수, 사후 관리 등 의료기기 제품의 라이프사이클에 대한 시스템과 프로세스를 요구하고 있습니다. 즉 국가별 인증을 받기 위해서는 개발 과정에서의 산출물과 검증, 임상학적 안전성과 효능, 전기적 안정성 시험, 유효성 시험, 품질 시스템 등의 광범위한 절차 및 시험이 요구되고 있습니다. 국제 의료기기 규정과 각 국가별 의료기기의 법률적 통제는 의료기기의 안전성 향상과 자국민의 보호라는 취지 이외에 시장진입 장벽이라는 요소로 작용하고 있습니다. 동일한 제품일지라도 판매되는 국가별 인증을 받아야 하므로 시장진입에 필요한 인증을 받기 위해서는 장시간, 많은 비용의 지불, 품질시스템의 확보 및 유지 등 많은 제약 조건을 가지게 됩니다. 당사는 의료기기의 개발부터 판매 후 유지보수에 이르기까지의 국제 의료기기 규정에 따라 품질 체계를 구축하여 선진화된 품질시스템을 유지하고 있습니다. 또한 현재 우리나라에서는 '응급의료에 관한 법률 제47조의2', '학교보건법 제9조의2' 에 따라 설치가 되고 있고, 2018년 5월 30일부터 시행이 된 '응급의료에 관한 법률제62조(과태료) 의 3의4' 미설치에 따른 과태료 부과 법률이 발효되었습니다.
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 2024년도(제20기) 2023년도(제19기) 증감 금액 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [이익잉여금] 자본총계 부채및자본총계 주) 2024년말 자산총계는 전년대비 약 21억원 증가한 258억원입니다. 2024년말 부채총계는 전년대비 약 6.5억원 감소한 19억원입니다. 2024년말 자본총계는 약 28억원 증가한 239억원입니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 2024년도(제20기) 2023년도(제19기) 증감 금액 매출액 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 주) 2024년도 매출액은 전년대비 8.25% 감소하였으며, 영업이익은 전년대비 28.57% 감소한 28억원이며, 당기순이익은 전년대비 17.93% 감소하여 30억원입니다. 회사는 COVID-19 팬데믹으로 인해 일시적으로 매출이 부진했으나, 빠른 시일 내에 회복세를 보였으며 현재는 종전의 성장세를 지속적으로 이어가기 위해 전 임직원이 전력을 경주하고 있습니다. 팬데믹으로 인한 어려운 시기에도 불구하고, 회사는 시장 변화에 빠르게 대응하며 안정적인 성장을 목표로 다양한 노력을 기울여 왔습니다만 2024년은 성정세가 잠시 주춤하였으나, 2025년은 긍정적인 시장 환경을 기반으로 지속적인 성장을 이어나갈수 있도록 노력해 나갈 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사의 당기말 현재 현금 및 현금성자산 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년도(제20기) 2023년도(제19기) 증감 금액 영업활동으로인한현금흐름 투자활동으로인한현금흐름 재무활동으로인한현금흐름 현금의 증가 기초의 현금 기말의 현금 나. 자금조달 현황 당사의 당기말 현재 자금조달 현황은 아래와 같 습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년도 (제20기) 2023년도 (제19기) 2022년도 (제18기) 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 계 [금융기관별 차입금 현황] 당사의 당기말 현재 차입금 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출과목 차입처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 비 고 유동성장기부채 중소기업육성자금 국민은행 계 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

나. 법규상의 규제에 관한 사항 회사의 주력사업인 자동심장충격기에 있어 응급의료에 관한 법률에 의거 자동심장충격기 설치를 법적으로 의무화하고 있었으나, 그간 이를 준수하지 않더라도 제재할 수 있는 법조항이 부재하여 자동심장충격기 보급 및 설치가 활성화되지 못하는 현실에 있었습니다. 하지만 2016년 5월 19일 국회 본회의에서 구비의무 불이행에 대한 과태료 부과 규정 응급의료에 관한 법률{제62조(과태료):의무설치기관이 자동심장충격기 미설치시 300만원 이하의 과태료 부과}이 통과 의결, 2018년 5월 30일 발효 및 시행되어 매출 신장을 촉진하였으며, 앞으로 더 나아질 것으로 기대하고 있습니다.
나눔테크 — 사업보고서 (2024.12)

II. 비유동자산 (1) 투자자산 장기금융상품 매도가능증권(주석4) (2) 유형자산(주석7,9) 토지 건물 감가상각누계액 기계장치 감가상각누계액 정부보조금 차량운반구 감가상각누계액 공구와기구 감가상각누계액 정부보조금 비품 감가상각누계액 정부보조금 시설장치 감가상각누계액 건설중인자산 정부보조금 (3) 무형자산(주석8) 산업재산권 정부보조금 소프트웨어 정부보조금 건설중인자산 정부보조금 (4) 기타비유동자산 보증금 금융리스채권(주석6) 이연법인세자산(주석20) 자 산 총 계 부 채
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업분야는 반도체 산업의 후공정 분야인 반도체 조립 및 TEST제품을 주력으로 생산하고 있으며, 최고의 기술력을 바탕으로 삼성전자, Micron 등 세계 유수의 반도체 업체들에게 최첨단 반도체 패키징 솔루션을 제공하고 있습니다.고객의 Fab라인 증대, 반도체 기술 및 제품의 진화 가속화, IDM(Integrated Device Manufacturer, 종합반도체회사)의 생산외주화 증가 등으로 향후에도 지속적인 성장을 할 것으로 예상하고 있습니다.2024년 당사의 연결기준 매출액은 4,005억원으로 전년동기 대비 3.9% 감소하였고, 별도기준으로는 매출액 3,974억원으로 전년동기 대비 매출액은 2.9% 감소하였습니다.당사가 영위하고 있는 사업에 대한 자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용' '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표 등 매출액 비율(%) 반도체 제조 제품 메모리 컴퓨터관련 주변장치 및 저장장치 삼성전자(주) 외 비메모리 산업용, PC, VIDEO, AUDIO, 전력용 등 삼성전자(주) 외 상품 기타 Module 등 삼성전자(주) 외 기타 기타 잉여물품 매각 성일금속 외 합 계 ※ 상기 매출 실적은 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 제27기 제26기 제25기 메모리 비메모리 ※ 산출기준 - 각 거래처 및 모델별 상이한 판매 단가로 인하여 당해년도 제품군별 매출액을 당해년도 제품군별 판매수량으로 나눈 산술 평균 가격을 기재함. - 상품, 기타 매출의 경우 품목이 다양하고 가격이 일정치 않으므로 기재하지 않음. - 가격변동의 주요 사유는 제품 Mix 차이에 따른 가격 변동임. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비율(%) 주요 매입처 반도체 원재료 칩과 기판을 연결하여 전기적 신호를 전달하는 구 형태의 납 엠케이전자, 덕산하이메탈, PCB Chip과 주변회로를 연결하기 위한 PCB기판 심텍, 대덕전자, 삼성전기, Fast Print, Daisho Denshi EMC Wire bonding된 반제품을 PKG화하는 성형재료 Gold Wire Chip의 Pad와 L/F의 Lead간을 연결해주는 순도 99.99의 금선 엘티메탈, 엠케이전자 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 제27기 제26기 제25기 PCB E.M.C Gold Wire 1) 산출기준 - 당기에 발생한 각 품목별 총 입고 금액을 총 입고 수량으로 나누어 산정함. 2) 주요 가격변동 원인 (2023년 대비) - Solder Ball : 고사양 제품 비중 상승에 따른 상승 - PCB : 고사양 제품 비중 상승에 따른 상승 - E.M.C : 고사양 제품비중 증가에 따른 상승 - Gold Wire : 금가격 상승 및 환율변동으로 인한 상승 다. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 (단위 : 백만개) 사업부문 품목 사업소 제27기 제26기 제25기 반도체 제조 패키지 SFA반도체 합계 ※제품 Mix 차이로 인한 생산능력 변동 2) 생산능력의 산출근거 - 산출 기준 : 일 생산능력 × 월 가동일수 × 월 수 (단위 : 백만개) 구분 일 생산능력 월 가동일수 월 수 SFA 반도체 30일 12개월 30일 12개월 ※ 제품 Mix 및 다층 PKG 비중에 따라 일 생산능력은 수시로 변동됩니다. 3) 생산실적 (단위 : 백만개) 사업부문(품목) 사업소 제27기 제26기 제25기 반도체 제조(패키지) SFA반도체 합계 4) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 백만개, %) 사업소(사업부문) 당기생산가능수량 당기실제생산수량 평균가동률 SFA반도체 합계 5) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등에 관한 내용 사업장 사업부문 소재지 주요 사업 비고 SFA 반도체 패키징 충청남도 천안시 서북구 백석공단 7로 16 반도체 부품 제조 본사
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

범핑 충청남도 천안시 서북구 2공단 7길 30 반도체 부품 범핑 패키징 반도체 부품 제조 필리핀법인 6) 생산설비의 현황 및 변동 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 기초장부가액 당기증감 당기상각 재무적 효과(환율, 평가 등) 당기장부가액 비고 증가 감소 토지 건물 매각 및 자산대체 구축물 기계장치 매각 및 자산대체 계측기 외 매각 및 자산대체 사용권자산 신규계약 및 갱신 합 계 ※ 상기 자산내역은 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다. 7) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (단위 : 백만원) 사업 부문 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총 투자계획액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 SFA 반도체 신설/증설 2024년 건물/설비 생산능력 증가 신설/증설 2024년 건물/설비 생산능력 증가 합계 ※ 상기투자규모는 경영상황에 따라 달라질 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제27기 제26기 제25기 반도체 제품 메모리 수출 내수 합계 비메모리 수출 내수 합계 상품 기타 수출 내수 합계 기타 기타 수출 내수 합계 합계 수출 내수 합계 ※ 상기 매출 실적은 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로(연결) (단위 : 백만원, %) 매출유형 품목 구분 판매경로 거래처 매출액 비중(%) 제품 메모리 수출 당사 -> 고객사 삼성전자 외 내수 당사 -> 고객사 삼성전자 외 비메모리 수출 당사 -> 고객사 삼성전자 외 내수 당사 -> 고객사 삼성전자 외 상품 기타 수출 당사 -> 고객사 삼성전자 외 내수 당사 -> 고객사 삼성전자 외 기타 기타 수출 당사 -> 고객사 기타 내수 당사 -> 고객사 성일금속 외 합계 2) 판매방법 및 조건 내용 판매유형 판매조건 결제조건 비고 반도체 생산 외 외주임가공 구매승인서 접수 3) 판매전략 시장환경은 휴대형 디지털 기기의 성능향상과 경박단소화가 빠르게 진행되고 있습니다. 이에 회사는 시장 변화와 소비자의 요구에 대응하기 위해 지속적 연구 개발과 품질 향상, 신속한 대응시스템을 구축하고 고객사에게 보다 좋은 품질, 낮은 원가, 빠른 납기 서비스 제공을 위해 국내외 전략 거점의 장점을 활용하여 최고의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 중장기 사업 전략에 의거 World Wide 경쟁력 확보와 중국시장 교두보 확보 및 유통 확보를 위한 전략적 시스템을 구축하고 있습니다. 4) 수주 상황 당사는 매일, 매주 단위로 고객사의 물량이 접수되고, 수주된 물량은 단기간(3일 ~ 15일)내에 매출로 발생하여 별도의 수주관리가 필요하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리 1.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 자금팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. 위험 노출 위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 주요 거래처 결제 환율 관리 시장위험 - 이자율 예금 및 금융상품 민감도 분석 금융상품 투자 전략 수립 신용위험 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 연체율 분석 신용등급 우량금융기관 거래은행예치금 다원화, 고객 신용한도 유동성위험 차입금 및 기타 부채 현금흐름 추정 자금수지 관리 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

영업부서들과의 긴밀한 협조 하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 위험평가를 수행합니다. 1.1.1 시장위험 (1) 외환위험 1) 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 외화금액 및 원화환산 가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 천USD, 천JPY, 천PHP) 구분 당기 전기 외화금액 환산후 가액 외화금액 환산후 가액 현금및현금성자산 USD 2,703 합계 합계 매출채권(*1) USD 7,242 USD 9,774 기타채권 USD 1,428 USD 0 PHP 5,748 PHP 7,683 합계 합계 매입채무 USD 3,800 USD 5,074 PHP 707 PHP 2,790 합계 합계 기타채무 USD 601 USD 669 JPY 5,667 JPY 2,835 합계 합계 (*1) 대손충당금이 상계되기 전 총액으로 계상되어 있습니다.2) 연결회사의 위험 및 관리 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 3) 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 엔화/원 페소/원 4) 현금흐름과 공정가치 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 상승시 하락시 1.1.2 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 금융기관에 한하여거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

예상하고 있지 아니합니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융자산(보유현금 및 지분상품 제외)의 장부금액입니다. 1.1.3 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 자금수지 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적 관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일부터 계약만기일까지 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 액면이자를 포함하고 있습니다.연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합계 (2) 전기말 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합계 1.2. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 차입금 현금및현금성자산 순부채 (C) 자본총계 (D) 자본조달비율 (C)/(E) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 구분 계약 년월 계약 기간 계약 상대처 계약 내용 계약 금액 반도체 제조 자동 연장 삼성전자(주) BOC 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급 자동 연장 SK하이닉스 48TSOP 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급 자동 연장 삼성전자(주) 생산, 조립, 검사 부분 거래 기본 계약 자동 연장 삼성전자(주) S-LSI 등의 조립 및 검사 등에 대한 계약 자동 연장 MXIC 48TSOP 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급 자동 연장 Fujitsu FBGA 등 계약제품에 대한 안정적인 생산 공급 자동 연장 삼성전자(주) 반도체 제품의 BUMP, EDS 등에 대한 계약 자동 연장 삼성전자(주) 생산, 조립, 검사 부분 거래 기본 계약 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 ※ 연구개발 담당조직도는 2024년 12월 31일 기준입니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제27기 제26기 제25기 비고 인건비 감가상각비 기타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 상기 자료는 연결재무정보 기준으로 작성되었습니다. 3) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 기대 효과 비고 당사 F/C 제품 양산 및 매출 기여 당사 신사업 확대 PKG Line up 강화 플립칩 적용 RF모듈 PKG 개발 당사 양산 및 매출기여 당사 양산 Launching 및 매출 기여 당사 고객사 신제품 확보 및 매출 기여 당사 New PKG 개발
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

제품 경쟁력 강화 및 매출 증대기여 고신뢰성 방산용(보안칩) 제품 Proto type 제작 및 기술 확보 당사 New PKG 개발 제품 경쟁력 강화 및 매출 증대기여 4) 향후 연구개발 계획 연구과제 연구기관 연구결과 기대 효과 자금조달 계획 ELK(Extreme Low-K) 플립칩 양산 인프라 구축 및 제품개발 당사 New PKG 개발 제품 경쟁력 강화 및 매출 증대기여 자체 조달 EMI shieding Infra 확보 및 제품 개발 당사 New Infra 구축을 통한 제품 경쟁력 강화 및 매출 증대 기여 자체 조달 당사 New PKG 개발 제품 경쟁력 강화 및 매출 증대 기여 자체 조달 고신뢰성 방산용(보안칩) 제품 개발 당사 New PKG 개발 제품 매출 기여 자체 조달 당사 New PKG 개발 제품 경쟁력 강화 및 매출 증대 기여 자체 조달 당사 2.5D 제품 관련 기술 확보 및 시장 진입 자체 조달 2.5D Packaing 관련 기술 확보 당사 2.5D 제품 관련 기술 확보 및 시장 진입 자체 조달 Large ablation infra 확보 및 기술 평가 당사 Advanced SIP 관련 기술 확보 및 시장 확대 자체 조달 SDTT 적용 Wafer dicing 기술 확보 및 양산 진입 당사 New PKG 개발 제품 경쟁력 강화 및 매출 증대 기여 자체 조달 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 (단위 : 건) 구분 상표 디자인 실용신안 등록 등록대기 전사 나. 산업의 개황(1) 산업의 특성 반도체 산업은 전기, 전자, 자동차, 항공우주, 바이오, 통신 산업 등 첨단산업에 없어서는안될 핵심 산업으로 인류의 삶에 매우 밀접한 관계를 형성하고 있습니다. 반도체 산업은 타 산업의 기술 향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며, 전후방 산업의 연계 효과가 매우 커서 주요 산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다. 반도체 생산업체는 제조공정에 따라 크게 종합반도체업체(IDM : Integrated Device Manufacturer), 설계전문업체(Fabless), 수탁제조업체(Foundry), IP 개발업체(Chipless) 등의 전공정(Front-end Process) 업체와 후공정(Back-end Process)의 패키징(packaging) 및 테스트(test) 전문업체가 있습니다. 특히 반도체는 복잡해지는 구조를 더욱 작은 크기의 칩(chip)에구현하기 위해 팹리스, 파운드리, 후공정 업체로 더욱 빠르게 전문화가 이루어지고 있습니다. 최근 IT 산업의 급속한 발전으로 반도체 활용분야가 다양해짐에 따라서 팹리스 분야가 더욱 활발하게 전개되었으며 이로 인해 파운드리의 거대화와 후공정의 성장으로 이어졌습니다. [반도체 제조공정별 특성과 주요 기업] 구분 공정별 사업 특성 주요 업체 일괄공정 종합반도체업체(IDM) ㆍ기획/R/설계에서 제조 및 테스트까지 일괄공정체계를 구축하여 직접 수행 ㆍ기술력과 규모의 경제를 통한 경쟁확보 ㆍ거대투자의 고위험 고수익 형태 전공정 설계전문 (Fabless) ㆍ칩 설계만 전문으로 하는 업체 ㆍ높은 기술력과 인력 인프라 요구 ㆍ고도의 시장예측과 주문생산의 최소 물량수준 예측 필요 수탁제조 (Foundry) ㆍ주문 방식에 의해 Wafer 생산만 전문 ㆍ직접 칩 설계하지 않고, 설계업체로부터 위탁 제조 TSMC, Globalfoundries, 동부하이텍, 매그나칩 후공정 패키징/테스트 ㆍ가공된 Wafer의 패키징 및 테스트를 전문적으로 수행 ㆍ축적된 경험과 거래선 확보 필요 SFA반도체 설계/장비 IP전문 ㆍ설계기술 R 전문 ㆍIDM이나 Fabless에 IP 제공 공정장비 ㆍ반도체 제조 장비 개발 및 생산 (2) 후공정 사업의 개요 반도체 후공정 업체는 패키징과 테스트를 전문으로 하는 업체(OSAT : Outsourced Semiconductor Assembly and Test)로 IDM 또는 팹리스, 파운드리 등의 외주(outsourcing) 조립, 테스트 및 패키징 업체를 일컫습니다. 패키징(테스트 포함)은 반도체 제조 과정 중 후공정에 속하는 산업으로
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

칩에 전기적 특성등을 전달할 수 있도록 연결하고, 외부의 충격에 견디도록 성형하여 물리적 기능과 형상을갖게 제품화하는 최종 결과물을 만드는 공정을 말합니다. 최근 전자제품의 경박단소화, 다기능화 추세에 맞춰 반도체 패키징도 소형화 및 고집적화추세로 기술 개발이 이루어지고 있으며 이런 추세가 계속됨에 따라 반도체 패키징 기술이 더욱 중요해지고 있습니다. (3) 산업의 성장성 반도체 산업은 09년을 기점으로 전방산업인 Set 시장 및 소비가전 시장의 확대와 모바일 인터넷 확산에 따른 스마트폰 등 인터넷 가능기기의 고성장 등으로 지속적인 성장을 해왔습니다. 향후에는 기존의 스마트 디바이스시장 외에 AI, IoT, 클라우드컴퓨팅, 무인주행차량 등 여러분야의 신기술과 결합되어 네트워크로 연결하고 사물을 지능화하는 4차 산업혁명으로,더 빠른 처리속도의 반도체를 필요로 하게 되며 기존보다 넓고 다양한 산업분야에서 수요가 발생할 것으로 전망하고 있습니다. (4) 경쟁요소 반도체 패키징산업은 IDM 업체, 팹리스 및 파운드리로부터 수주를 받아 납품하는 사업구조 형태로 각 패키징별 제조설비 및 공정 보유여부, 공정 및 설비기술 대응 능력, 주문에 따른 최단 납기 대응능력, 엄격한 품질관리 능력 및 원가 수준 등이 패키징업체의 경쟁력을 결정짓는 주요 요소로 작용하고 있습니다. 또한 패키징 조립과정은 고가의 시설과 기술, 그리고 각 공정마다 엄격한 품질관리를 필요로 하며 패키징의 문제가 발생시에는 세트제품까지 영향을 받는 중요한 산업으로 최고의 품질이 요구됩니다. 패키징산업은 산업의 특성상 초정밀 작업을 수행할 수 있는 설비를 보유하고, 양산체제를통한 규모의 경제를 실현하기 위해서 대규모의 설비투자가 필수적이며, 전방산업인 반도체 제조(전공정)와 최종 응용제품의 급속한 기술발전으로 인해 지속적인 설비투자가 요구됩니다. 또한 제품의 특성상 초정밀까지 관리하는 기술이 소요되는 산업으로 우수한 기술인력에 의한 소재기술, 장비운용 기술, 다양한 경험에 의한 품질관리 기술 등 수많은 기술을 필요로 합니다. (5) 자원조달상의 특성 국내 반도체 산업에 사용되는 원ㆍ부재료는 Solder Ball(엠케이전자, 덕산하이메탈), GoldWire(헤라우스, 희성금속), EMC(삼성SDI, KCC고려화학), EPOXY(프로타빅), PCB(삼성전기, HDS) 등이며 주요 원재료는 이미 국산화가 이루어져 수급상에 큰 어려움은 발생되지 않습니다. [반도체 Package의 주요 원재료 및 조달원] 원재료의 종류 공급업체 제품종류 국내 해외 엠케이전자, 덕산하이메탈,주식회사 SDS BGA, CSP 삼성전기, 해성디에스, 심텍,대덕전자, LG이노텍,코리아써키트 프로타빅,에버텍, HENKEL 패키징 공통 Gold Wire 엠케이전자,엘티메탈 패키징 공통 EMC 삼성SDI, KCC, 하이솔이엠 패키징 공통 (6) 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 반도체 산업의 후공정 분야인 반도체 조립 및 TEST제품을 주력으로 생산하고 있으며, 최고의 기술력을 바탕으로 삼성전자, Micron, SK하이닉스 등 세계 유수의 반도체 업체들에게 최첨단 반도체 패키징 솔루션을 제공하고 있습니다. 고객의 Fab라인 증대, 반도체 기술 및 제품의 진화 가속화, IDM(Integrated Device Manufacturer, 종합반도체회사)의 생산외주화 증가 등으로 향후에도 지속적인 성장을 할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 우수한 품질과 기술 경쟁력을 바탕으로, 11년 필리핀 법인인 SFA Semicon Philippines Corp(이하"SSP")의 준공을 통해 우수한 원가경쟁력을 확보하여, 고객사에 최고의 품질과원가경쟁력이 탁월한 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다. 고객사의 Fab 라인 증대 및 수요 증가 등의 사유로 SSP 2공장 준공를 통해 고객의 요구에 신속히 대응하고, 우수한 제품을 공급할 수 있는 기반을 마련하였고 지속적으로 생산 CAPA를 확대해 나가고 있습니다. R 강화와 해외마케팅 강화를 통하여 거래선 다변화를 추구하는 등 안정적인 성장기반을 구축해 나아가고 있으며,
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

좀 더 높은 기업가치 향상을 위하여 Memory 반도체 위주의 사업전략에서 반도체 시장의 80%를 차지하고 있는 S-LSI분야에 성공적으로 진입하여 안정적인 성장과 수익성을 창출하고자 그 비중을 확대해 나아가고 있습니다. (7) 시장점유율 반도체 패키징 세계시장은 ASE, Amkor 등의 외국계 기업들이 시장을 주도하고 있습니다. 반도체 패키징 국내 시장규모 및 시장점유율은 객관적인 자료가 존재하지 않는 관계로 국내 주요 패키징 업체의 2021년부터 2023년까지의 연결매출을 기준으로 보면 아래와 같습니다. 당사는 반도체 패키징 부문만 비교 시 높은 점유율을 보유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. [주요 패키징 업체 매출실적] (단위 : 억원) 업체 매출액 2023년 2022년 2021년 SFA반도체 하나마이크론 시그네틱스 윈팩 4개사 Total ※ 각사 공시자료를 토대로 작성하였습니다. (8) 시장의 특성 패키징산업은 미래 반도체 패키지 트렌드와 소자업체의 요구에 따라 단순 제작에서 벗어나 최근 지속적인 기술 발전과 치열한 경쟁으로 기술주도형 산업으로 빠르게 전환되고 있으며, 이런 특성과 함께 대규모 설비투자 등의 전환비용과 Risk 요인으로 인해 신규 업체의 진입장벽이 비교적 높은 편입니다. 국내 패키징 시장은 국내 반도체 산업이 메모리 반도체 위주의 편중현상을 보이고 있기 때문에 메모리 중심의 패키징 시장이 형성되어 있으며 당사는 기존 삼성전자, 하이닉스의 메모리 반도체 후공정 외주 물량은 물론 국내 Set업체 및 해외 고객의 High-end급 패키징물량을 수주하여 메모리와 시스템 LSI를 패키징하고 있으며 국내외 거래선 확대를 토대로고부가가치 제품의 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다. 최근 반도체칩이 소요되는 응용제품군이 확장되고 응용제품 자체가 고도화되면서 설계 및 웨이퍼 생산 단계에서 현재 기술 수준으로 생산할 수 없는 제품을 패키징 방식을 통해 구현하는 등 패키징 자체가 전공정의 기술 한계를 극복할 수 있는 대안으로 부각되고 있으며, 원가경쟁력 확보 및 기술적인 한계를 극복할 수 있는 대안으로서 반도체 산업 성장의 핵심적인 기반 산업으로 부각되고 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 최근 반도체 패키지가 고집적화ㆍ경박단소화됨에 따라 플립칩(Flip Chip)을 기반으로 하는 패키징 시장은 매년 지속적인 성장을 하고 있으며, 이에 따라 플립칩 기술의 핵심기술인 범핑 프로세스에 대한 시장 요구는 증가하고 있습니다. 범핑은 칩을 PCB에 플립칩 방식으로 연결하거나 BGA(Ball Grid Array), CSP(Chip Scale Package) 등으로 PCB에 직접 접속하기 위한 전도성 돌기(Bump)를 형성하여 전기적 신호를 전달하는 반도체 후공정의 일부로, 최근 수요증가로 인하여 관련 투자가 증가되고 있는 추세를 보이고 있습니다. 따라서, 당사는 이러한 반도체 시장의 변화에 대응하고자 2013년 10월 22일 범핑 신규 사업을 위한 시설 투자를 결정하였고 2014년 4월 29일 범핑사업장이 준공되었습니다. 이후 지속적인 설비투자와 더불어, 국내외 고객들의 요구를 충족하며, 꾸준히 CAPA를 확대해 가고 있으며 고객수와 적용 제품수 모두 증가하며 규모의 경제를 실현하고 있으며포트폴리오 확대를 통한 지속 성장 가능한 법인으로 육성할 계획입니다.필리핀 법인의 경우 서버,PC향 메모리 사업의 시장 수요와 기술변화에 선제적인 대응을 통해 사업을 지속확대해 가며,비메모리사업의 고객 다변화, 제품 다양화 및 적극적인 신사업 검토 및 발굴을 통해 신성장 Potential을 확보할 계획입니다.
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 정기사업보고서는 미래예측정보를 담고 있으며, 역사적 사실에 대한 진술을 제외한 모든 기재 및 진술에는 미래에 대한 예측 및 가정이 포함되어 있습니다.당사의 미래예측정보에 포함된 예측 또는 전망은 합리적인 근거 또는 가정에 기초하여 성실하게 작성되었으나, 당사는 그러한 예측이 미래에 반드시 실현될 것이라는 어떠한 보장도 할 수 없습니다. 모든 미래예측진술은 미래의 사건에 대한 현재의 경영판단에 불과하고, 다양한 요인 및 불확실성으로 인하여 향후 실제로 발생할 수 있는 실제 결과치와는 크게 다를 수 있습니다. 당사의 예측과 다른 결과를 초래할 수 있는 중요한 요소에는 경기침체에 따른 부정적 요인, 경쟁 가속화에 따른 당사 제품가격의변동성, 이자 또는 환율변동에 따른 위험요인, 영업전략에 영향을 미치는 요소들, 법규 또는 규제변화 등이 포함될 수 있습니다. 따라서 본 정기사업보고서에서 담고 있는 기재 또는 표시에 대한 예측치와 실제 결과치는 다를 수 있습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 연결 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 제27기 제26기 증감 증감율(%) 자산 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 부채 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 자본 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 당사의 총자산은 2024년말 현재 6,235억원으로 전년대비 2.2% 증가하였으며,유동자산은 20.7% 증가하였고, 비유동자산은 5.7% 감소하였습니다. 총부채는 1,256억원으로 전년대비 10.1% 감소하였으며, 유동부채 87.8% 증가, 비유동부채는 62.6% 감소하였습니다. 총자본은 4,979억원으로 납입자본금 825억원, 자본잉여금 3,820억원, 자본조정 -42억원, 기타포괄손익누계액 465억, 이익잉여금 -100억원, 비지배지분 12억원으로 구성 되어 있습니다.(1) 안전성지표 구분 산식 비율 제27기 제26기 유동비율 유동자산/유동부채 X 100 부채비율 부채총계/자기자본 X 100 차입금의존도 차입금/총자산 X 100 (2) 만기보유자산해당 사항 없음 3. 연결 경영성과 (단위 : 백만원, %) 구분 제27기 제26기 증감 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 법인세비용차감전순이익 흑자전환 법인세비용 계속영업이익 흑자전환 중단영업이익 흑자전환 당기순이익 흑자전환 2024년 연결 매출액은 4,005억원으로 반도체 시황악화로 인한 수주 감소로 전년대비 3.9% 감소하였으며, 영업손실은 31백만원으로 수주 감소에 따른 매출액 감소에도 불구하고 비메모리 실적개선, 중국법인 매각을 통한 손익구조 개선등으로 전년대비 132억 증가하였습니다. 판매비와관리비는 131억원으로 전년대비 1.5% 감소하였으며, 법인세 비용은 이연법인세 자산 인식등에 따른 효과로 전년대비 579.4% 증가 하였고 .당기순이익은 205억으로 전년대비 흑자전환 하였습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 가 . 유동성 (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제27기 제26기 법인세비용차감전순이익 조정: 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 이자수익 이자비용 잡이익 외화환산손실 외화환산이익 주식보상비용 중단영업처분손익 재고자산평가손실(환입) 유형자산처분이익 유형자산처분 및 폐기손실 무형자산처분 및 폐기손실 무형자산손상차손 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 대손상각비 무형자산처분이익 기타 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권 계약자산 기타채권 기타유동자산 재고자산 기타비유동자산 매입채무 기타금융부채 기타유동부채 기타비유동부채 퇴직급여채무 영업으로부터 창출된 현금 (2) 당기와 전기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제27기 제26기
SFA반도체 — 사업보고서 (2024.12)

건설중인자산의 타계정 대체 유형자산 취득으로 인한 미지급금 증가(감소) 무형자산 취득으로 인한 미지급금 증가 유형자산 처분관련 미수금의 증감 차입금의 유동성대체 종속기업 처분관련 미수금의 증가 사용권자산의 취득 순확정급여부채의 재측정손익 나. 자금 조달 (1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제27기 제26기 유동 은행차입금 사채 신주인수권부사채 소계 비유동 은행차입금 소계 총차입금 주1) 상세 내역은 사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참조 바랍니다. 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 만기일 연이자율(%)2024.12.31 당기말 전기말 산업은행 합계 차감 : 유동 은행차입금 비유동 은행 차입금 ※ 당기말 현재 은행차입금에 대해서는 연결회사의 토지와 건물 등이 담보로 설정되어 있습니다.(주석 33) 5. 부외거래 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참조 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항사업보고서 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '3.우발채무, 제재현황 등'을 참조 바랍니다.다. 재무위험 관리사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석' 중 '4. 재무위험관리(재무위험, 외환위험)' 을 참조 바랍니다.
덴티움 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 임플란트 제품을 주력으로 치과용 의료기기를 생산 및 판매하고 있으며, 사업포트폴리오 다변화를 위해 수소연료전지 사업을 신규로 추진하고 있습니다. [덴탈 부문] 시장 트렌드 및 미래 시장의 흐름을 주도할 수 있는 R 중심의 연구개발을 통해 고객 니즈에 부합하는 맞춤형 임플란트를 제공하고자 노력하고 있으며, 장기 임상 데이타를 제공함으로써 제품에 대한 기술력과 안정성, 품질에 대한 우수한 공신력을 인정받고 있습니다. 임플란트 시장의 트렌드 변화로 인해 단순히 임플란트만 제공하던 과거의 판매방식에서 벗어나 임플란트와 디지털 장비 등을 Total Solution 개념으로 제공하기 위해 디지털을 이용한 CBCT, CAD/CAM 등의 Digital 제품을 자체 기술로 개발하여 판매중입니다. 당사는 임플란트 진단, 식립, 보철에 이르는 전체 치료 과정에 Digital Dentistry Full-Line Up을 구축하여 신규로 개원하는 치과 중심으로 Package 판매 확대를 통해 매출 성장과 수익성을 확대해 나가고 있습니다. [에너지 부문] 현재 발전용 연료전지 시장은 한국, 미국, 일본이 주도하고 있으며, 특히 한국은 수소활성화 로드맵에 따른 발전용 연료전지 보급 지원 정책에 따라 시장이 급성장하고 있습니다. 그동안 발전용 연료전지 시장은 안정성이 좋은 PAFC(인산형 연료전지)가 주도해 왔으나 점차 발전 효율이 좋은 차세대 연료전지인 SOFC(고체산화물 연료전지)가 시장을 주도할 것으로 전망됩니다. 회사는 발전 효율이 좋은 SOFC(Solid oxide Fuel Cell) 핵심 부품인 셀과 기자재를 국산화하여 양산할 계획으로 현재 베트남에 생산시설을 건설 중에 있습니다. SOFC는 전기 및 열효율을 포함하는 복합효율이 높고 안정성이 우수하며 분산 발전이 가능한 친환경 발전원으로 건물 및 발전용 전력 공급원으로 도심지 전력 수요 증가에 따른 수혜가 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황(연결기준) (단위: 백만원, %) 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2024년 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품 임플란트 치과용임플란트 치과용장비 상품 치과용합성골 등 Oesteon 등 크라운 등 기타 치과 시술용 기재자 등 기타 서비스 등 서비스 등 서비스 등 합계 (주) 각 유형별 매출액은 연결 재무제표상의 수치입니다. 당사의 사업에 대한 제품 및 상품들은 의료기기 사업 및 제품의 특성상 판가의 변동폭이 매우 제한적이며, 경쟁사와의 가격 경쟁보다는 품질 우위를 통한 시장 점유율 확대를 목적으로 사업을 영위하는 바, 임플란트 제품의 연도별 가격 변동폭은 크지 않습니다. 또한, 현재 개발 중인 임플란트시스템 제품 및 Digital Dentistry의 경우에도 당사가 내부적으로 책정한 가격을 지속적으로 고수함에 따라 가격 변동폭이 크지 않을 것으로 판단됩니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품은 수천종류의 다양한 제품으로 구성되어 있습니다. 따라서 치과 병원에서 시술되는 일반적인 치과용임플란트 제품 중 당사의 대표적인 제품인 Implantium과 Superline의 Fixture와 Abutment에 대한 소비자 가격을 근거로 산출하였습니다. (단위: 원) 품목 2024년 2023년 2022년 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 당사의 주요 원재료는 Titanium이며, 본 보고서 제출일 현재 최근 3개년 매입 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 주요제품명 매입유형 원부재료명 2024년 2023년 2022년 임플란트시스템 원재료 Titanium GOLD STS 기타 계 ICT부품 계 소 계 임플란트시스템 부재료 포장재 KIT 버틀 홀더 기타 계 포장재 계 소 계 합 계 (주) 별도재무제표기준 최근 연도 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 사업연도 품 목 2024년 2023년 2022년 Titanium 국내 수입 N/A N/A N/A Gold 국내 수입 N/A N/A N/A STS 국내 수입
덴티움 — 사업보고서 (2024.12)

N/A N/A N/A (주1) Titanium의 국내구입가격 단위는 1Kg당이며, 수입의 경우 1lbs당 미국달러 기준 입니다.(주2) Gold의 단위는 1g당이며, STS의 국내구입가격 단위는 1Kg당이며 수입의 경우 1lbs당 미국달러 기준 입니다. 당사의 원재료 및 부재료는 제품 특성상, 단일 품목으로는 Titanium의 비중이 가장 높으나, 대부분이 여러 다량 품목으로 구성되어 있습니다. 따라서, 단일 품목의 시세 변화에 따라 전체적인 원재료비가 받는 영향은 상대적으로 낮다고 볼 수 있으며, 각 개별 품목별로 발주량이나 시기 등이 연도별 단가 차이를 가져 올 수 있습니다. 상기 주원재료의 가격 변동 원인을 요약 기술하면 다음과 같습니다. 품 목 가 격 변 동 원 인 Titanium 산업용 Titanium 소요 변동에 따른 의료용 소재 가격 변동에 기인하며, 세부 사항은 아래에서 별도 기술하기로 함. Gold 시세변동에 따른 단가 변동이나 전체 원재료에서 차지하는 비중이 약 3.11%로 미미하고, 사용 비중의 하락으로 일부 대응을 위해 국내에서 필요할 때마다 소량으로 구매하고 있음. 따라서, 매입 시점에서의 가격 상황 외에 협상력이나 수급 상황 등에 의한 변수가 미치는 영향은 미미함. STS 전체 원재료에서 차지하는 비중이 약 0.42%로서 소요량이 많지 않아 발주량 및 시기에 따른 단가 변동. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (단위: EA) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 임플란트 Fixture 등 광교(국내) 다낭(베트남) 상해(중국) 미서부법인 당사의 생산본부는 2교대 작업을 원칙으로 생산 및 판매량 추이를 보며, 롯트 단위별로 작업 시간을 조절하고 있습니다. 하루 가동시간은 7시간(2015년 이전은 8시간)을 원칙으로 하며, 연간 240일 가동을 원칙으로 하고 있습니다.생산능력은 '품목별점유율 x 연간총작업가능시간 ÷ Cycle Time' 기준으로 산출하고있습니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 제출일 현재 최근 3개년 생산실적 현황은 다음과 같습니다. (단위: EA) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 임플란트 Fixture 등 광교(국내) 다낭(베트남) 상해(중국) 미서부법인 본 보고서 제출일 현재 최근 3개년 가동률 현황은 다음과 같습니다. (단위: 시간, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 광교공장 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 다낭공장 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 상해공장 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 미서부법인 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 (3) 생산설비의 현황 당사 생산설비 및 여타 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공장별 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 당기말가액 증가 감소 광교 공장 등 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 시설장치 금형 소프트웨어 합계 (주1) 당사는 용인 공장을 광교에 신축한 본사 사옥으로 2019년 3월에 이전하였습니다. 따라서, 생산설비의 현황은 금액적 중요도를 고려하여 본사 관리부 귀속의 비품 등을 포함하여 전사 관점에서 기재하였습니다.(주2) 각 계정별 금액은 당사의 연결재무제표상의 수치입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 본 보고서 제출일 현재 최근 3개년 매출 실적은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 국내/해외 2024년 2023년 2022년 제품 해외 국내 소계 상품 해외 국내 소계 서비스 해외 국내 소계 합계 해외 국내 소계 (주) 연결재무제표 기준입니다. 한편, 주요 국가별 매출 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원,%) 구분 2024년 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 한국 중국 아시아등 유럽 기타 합계 (주) 연결재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 및 조건 등 당사의 판매경로는 국내의 경우, 직판영업체계를 구축하여 당사의 영업팀을 통해 종합병원 및 치과병의원 등에 매출하고 있으며, 해외매출의 경우 해외대리상과 해외현지법인을 활용하여
덴티움 — 사업보고서 (2024.12)

판매가 이루어지고 있습니다. ㆍ국내 영업 부문 당사의 국내 영업 부문은 전국에 지점 17개, 대학병원팀 1개, 영업소 2개소로 구성되어 있는데, 영업소의 실적은 소속 지점에서 통합 관리하고 있습니다. 판매 방법은 당사의 영업인력을 이용한 직판 영업을 원칙으로 하고 있으며, 간납업체(구매대행업체) 또는 MSO 사업자를 통한 공급이 일부 발생하고 있으나, 전체 매출에서 차지하는 비중은 미미합니다. 각 영업 부문의 담당 영업지역 안에서 치과병(의)원 및 대학병원, 종합병원을 방문하는 것을 시작으로 하여 각 수요처의 특성에 따른 특화된 영업을 운용하고 있습니다.예를 들어, 병원을 방문하여 상담하는 대상은 치과의사이며 치과의사가 구매를 결정하는 것이 일반적이지만, 중/소 치과의원의 경우 개인사업자가 주를 이루고 있어 물품대금 결제 등 구매절차 진행을 치과의사와 직접 진행하는 경우가 많습니다. 하지만대형의원, 치과병원의 경우 치과의사가 구매결정에 따라 계약금액을 결정하면 해당병원의 실무담당자와 결제, 납품, 납품 후 검수절차를 진행하게 되며, 대학병원, 종합병원의 경우 교수 또는 과장의 구매결정이 이루어지면 구매팀과 단가계약을 통하여 납품이 이루어지게 됩니다. 따라서, 각 수요처의 특성에 따라 구매 결정부터 최종 납품 단가 결정, 시기, 수량 결정까지의 프로세스가 차이를 보이게 되므로, 이에 적합한 접근 영업 전략이 필요하게됩니다. 당사의 국내 영업 부문의 주문부터 배송까지의 프로세스는 다음과 같습니다. 단 계 상 세 설 명 주문접수 거래처로부터 주문접수 - 거래처에서 유선으로 영업사원 또는 해당 지점으로 주문 - 영업직원 방문 시 주문 수주입력 영업직원이 지점 총무직원에게 수주현황 전달(현장에서 유선으로 전달) ERP system에 거래처, 수주품목, 수량, 단가 등록 출하의뢰 ERP system에 등록된 수주내용을 물류팀으로 전송하여 출하 의뢰 거래명세표 발행 거래명세서 생성 후 거래처 원장에 반영 출고 출고된 제품과 거래명세서 동봉하여 출고 배송 물류팀 → 거래처로 직접 배송(택배, 퀵) 물류팀 → 담당지점(영업사원) → 거래처로 배송(담당 영업사원 직접 배송) 또한, 국내 판매의 경우 치과 임플란트 업계 특유의 계약방식이 업계에 통용되고 있는바, 당사와 거래처인 치과병원은 물품 단위에 대한 계약이 아닌 금액단위 계약(이하 "프로모션 판매계약"이라 함)을 주로 하고 있으며, 대금의 회수도 거래처를 통한 직접 수금이 아닌 금융기관을 통해 이루어지고 있습니다이를 상세히 설명하면 다음과 같습니다.당사는 거래처인 치과병원과 물품공급계약을 체결하면서 물품단위로 계약을 하는 것이 아니라 일정기간 일정금액을 사용하는 프로모션 판매계약을 체결합니다. 이 때, 사전에 약정을 체결한 금융기관의 역구매금융을 통해 프로모션 판매계약 총 금액을 금융기관으로부터 선수하게 되고, 거래처는 일정기간 동안 금융기간에 할부로 상환을 하게 됩니다. 제품의 인도는 거래처의 주문요청에 따라 계약금액의 범위 내에서 제품을 출고하며, 그 인도시점에 매출을 인식하고 매출로 인식한 부분만큼 선수금은 차감합니다. 프로모션 판매계약은 금액단위 계약이기 때문에 계약금액의 범위 내에서 고객의 교환 요청이 발생할 수 있으며, 통상 제품교환이나 사이즈교환의 사유로 교환이 발생하게 됩니다. ㆍ해외 영업 부문 당사의 해외 영업 부문은 22개 해외법인 조직과 70여개의 딜러 유통망(Distributionship)을 기반으로 전세계 주요국가에 판매망을 구축하여 영업 활동을 하고 있습니다. 해외 영업은 크게 법인을 통한 직접 영업 방식과 거래선을 통한 간접 영업 방식으로 나눌 수 있습니다. 직접 영업 방식은 해외에 진출한 당사의 법인 인력을 통한 End-user 대상 영업 방식으로 End-user가 되는 치과를 대상으로 법인이 직접 판매 및 수금 활동을 하는 형태 입니다. 직접 영업 방식의 이점으로는 높은 마진율 확보가 가능하다는 점이며, 당사는 최근 직접 영업이 가능한 법인 진출 확대를 통하여 마진율 개선에 집중하고 있습니다. 다음으로 간접 영업 방식은 당사 직원을 통한 고객
덴티움 — 사업보고서 (2024.12)

대상 영업 활동을 하는 것이 아닌 딜러 발굴을 통하여 해당 지역에서의 영업을 하는 형태 입니다. 간접 영업 방식은 대상 딜러가 기존에 구축한 영업망을 이용할 수 있고, 당사의 초기 투자 비용 및 운영비가 적게 든다는 이점이 있어 초기 및 소규모 시장 진출시 유리한 형태입니다. 당사의 해외 영업 부문의 주문부터 배송까지의 프로세스는 다음과 같습니다. 단 계 상 세 설 명 주문접수 거래처로부터 주문접수 - 거래처에서 정해진 서식(P/O)을 통하여 본사 담당자에게 주문 접수 수주입력 ERP system에 거래처, 수주품목, 수량, 단가 등록 출하의뢰 ERP system에 등록된 수주내용을 물류팀으로 전송하여 출하 의뢰 선적서류 준비 B/L, P/L, C/I 발행 및 거래선 전달 출고, 선적 운송사 결정, 출고 및 선적(수출 면장 발행) (2) 판매전략 당사는 차별화된 제품 개발 역량을 통해 후발주자로서 국내시장에서 빠른 속도로 성장하여 시장지배적 지위를 갖추고자 노력하고 있습니다. 또한 세계 70개국에 대리점과 현지법인 형태를 통해 진출하여 매출의 약 80%를 수출을 통해 창출하는 수준에 이르렀습니다. 판매전략의 핵심은 첫째는 치과의사의 임상적 신뢰를 바탕으로 하는 제품력에 있으며, 둘째는 당사의 제품에 대한 교육을 위한 지속적인 세미나 활동에 있습니다. 특별히 1년에 2회 국내와 해외에서 국제적인 세미나를 개최하여 당사 제품에 대한 친밀도를 높여가고 있으며 당사 제품에 대해 선호하는 KOL(Key Opinion Leader)들을 확대해 나가고 있습니다. 다. 수주상황 당사는 수요처의 주문 수량과 스케쥴 등을 예측하여, 일정 수준 안전재고를 유지하면서 주문에 대응하고 있으며, 주문의 특성상 여타 수주산업과 달리, 확정된 수주 계약을 하는 형태의 산업이 아닌 특징을 가지고 있습니다. 따라서, 본 보고서 제출일 현재수주 상황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 기타 가격위험에 대해 연결회사의 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 건전화 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 활동은 주로 지배기업 경영지원팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조하에 전사통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 연결회사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, CNH 등입니다. 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화 각1단위, 천원) 구 분 통화 외화금액 원화금액 당기말 전기말 당기말 전기말 자산 USD EUR CNH JPY 합 계 부채 USD EUR CNH JPY CAD 합 계 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR CNH JPY CAD 합 계 (2) 이자율 변동 위험 당기말 현재 기타 모든 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당기에 대한 법인세비용반영전 손익은 1,568,000천원 만큼감소 또는 증가합니다. 나. 신용위험 연결회사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월