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핸디소프트 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 당기 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 당기 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 불확실성등 여러 요인을 포함할 수 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 외부환경에 의한 여러 복합적인 작용에 의해 발생될 수 있으므로 명확히 규정할 수 없습니다.당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 당기 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 당기보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이므로 회사의 이러한 위험요인이나 예측정보를 활용하는데 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 회사는 SW부문에서의 Collaboration, Process, Mobile/Cloud 등의 자사 SW제품을 기반으로 하여 G/W의 Win-back 시장 확대, 기업금융용 자사 G/W포털 제품 고도화를 통한 기업금융시장 확대 등을 통하여 사업역량 강화를 추진하고 있으며, 기록관리 솔루션 제공은 물론 공공 클라우드 사업의 확대를 통해 지속적인 성장 및 수익성 확보를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 현재 Microsoft Cloud Azure기반의 SaaS 모델 전자결재 서비스를 제공하는 클라우드형 제품들을 바탕으로 기업고객은 물론 공공부문 고객까지 충족할 수 있도록 지속적인 개발 노력을 기울이고 있으며, 자회사인 메이븐클라우드서비스와의 협력을 통해 강점인 SaaS 분야를 더욱 강화하고, 핸디소프트의 축적된 소프트웨어 개발과 엔지니어링이 발현될 수 있도록 클라우드사업을 전개하고 있습니다. 그리고 당사 EKP 제품 + AI 제품 Collaboration을 기반으로 시장 안착 및 기술 축적 후 독자 제품 발전을 통한 부가적인 추가 수익을 기대하고 있으며, 향후 Cloud 향 AI 제품으로 발전하여 '글로벌 초거대 AI' 시장에 진출하는 것을 목표로 사업을 추진할 계획 입니다. 다만 국제 경제의 불확실성 증대 및 국내경제 침체가 지속되고 있는 관계로 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 재 무 상 태 증감액 증감율 제16기 제15기 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 2024년말 기준 자산총계는 838억원으로 전년대비 87억원이 증가하였고, 부채총계는 152억원으로 전년대비 80억원 증가하였으며, 2024년말 기준 자본총계는 686억원 입니다. 수행중인 대형 프로젝트들의 매출채권 및 매입채무 증가로 인해 자산과 부채가 증가하였습니다. 2024년말 보유중인 현금성자산 및 가입된 금융상품 잔액은 610억원으로 전년대비 44억원 증가하였습니다. 2024년말 기준 유동비율은 362% 이고, 부채비율은 22.2% 입니다. 유동비율은 전년대비 534% 감소하였으며 부채비율은 11.7% 증가하였습니다. 나. 영업실적 당사의 연결기준 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 영 업 실 적 증감액 증감율 제16기
핸디소프트 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제15기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 연구개발비 영업이익 기타영업외수익 기타영업외비용 금융수익 금융비용 관계기업투자지분에대한순손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익 2024년 별도기준 매출액은 249억원으로 2023년 222억원 대비 12.2% 증가하였고, 영업이익은 7.2억원으로 전년도 10.6억원 대비 32% 감소하였습니다. 당기순이익은 15.3억원으로 전년도 51.8억원 대비 70.5% 감소하였습니다. 전년대비 대형프로젝트 수행이 증가함에 따라 매출액이 전년보다 증가하였지만, 클라우드 및 AI제품 등 신사업 관련 연구개발비 등 비용증가로 인하여 영업이익이 감소하였습니다. 그리고 메이븐클라우드서비스(주)에 대한 종속기업투자주식 손상평가에 대한 손상차손 14.6억원 및 금융상품 운영에 따른 평가손실 4.0억원을 인식하여 당기순이익은 전년도보다 큰 폭으로 하락하였습니다. 2024년 연결기준 매출액은 284억원으로 2023년 261억원 대비 8.6% 증가하였습니다. 영업이익은 -19.9억원으로 전년도 -9.7억원 대비 적자가 확대되었으며, 당기순이익은 6.0억원으로 전년도 17.1억원보다 64.9% 감소 하였습니다. 종속회사 메이븐클라우드서비스(주)의 지속적인 투자 및 사업구조의 재편을 통한 비효율적인 부분의 제거 등으로 인하여 영업손실 24.8억원 및 당기순손실 23.5억원이 발생하였으며, 전년도 영업손실 17.6억원 및 당기순손실 16.8억원보다 손실이 증가하였습니다. 4. 사업결합 2022년 중 당사는 메이븐클라우드서비스㈜의 지분 50%를 7,675백만원에 취득하였으며, 2023년 3월 11일에 지분 6.7%를 추가로 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 연결회사의 지배력 획득과 관련된 현황은 아래와 같습니다.1) 메이븐클라우드서비스(주)에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 취득일의 비지배지분의 공정가치는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 이전대가 현금 사업결합전에 보유하던 지분의 공정가치 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동수취채권 기타유동자산 장기금융상품 기타비유동수취채권 유형자산 식별된 무형자산 - 수주잔고 - 고객관계 사용권자산 매입채무 기타지급채무 단기차입금 기타유동부채 금융리스부채_유동 순확정급여부채 기타충당부채 금융리스부채_비유동 이연법인세부채 식별가능 순자산의 공정가치 합계 비지배지분 영업권 합 계 5. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 구분 2024년(제16기) 2023년(제15기) 증감액 증감률 현금및현금성자산 장단기금융상품 당기손익공정가치측정금융자산(*) 합 계 (*)금융상품 가입분에 대한 금액을 기재하였습니다. 자세한 내용을 주석 14. 당기손익공정가치측정금융자산을 참조하시기 바랍니다. 나. 자금조달 (1) 공시대상기간동안 조달한 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 (단위: 천원) 차 입 구 분 조 달 실 적 금 액 이 자 율 상환 단기차입금 유상증자 전환사채 (2) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별/만기별 상환금액 도래현황 (단위 : 천원) 항 목 1년미만 1~2년이하 2년초과 단기차입금 장기차입금 (3) 조달자금중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 그 내용과 조건 미준수시 회사에 미치는 영향 항 목 제한조건 미준수시 영향 다. 공시대상기간동안 지출한 자금중 회사에 중요한 영향을 미친 사항 해당사항이 없습니다. 6. 부외거래 본 보고서 'XI-2-다. 채무보증 현황' 및 'XI-2-마. 그 밖의 우발부채 등' 을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 방침에 관한 사항은 'III-5-2. 중요한 회계정책' 및 'III-5-3. 중요한 회계추정 및 가정' 을 참조바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 사업영역 특성에 따라 플랜트사업본부(화공플랜트, 에너지), 건축사업본부 등으로 구성되어 있습니다. 부문별 매출 비중은 플 랜트ㆍ인프라 부문 24%, 건축ㆍ주택 부문 68%, 기타 부문 8% 입니다. 먼저 화공플랜트 사업에서는 설계 경쟁력을 기반으로 대규모 EPC 사업 수주 및 성공적인 수행을 통해 업역 확장을 이루어 냈으며, CIS, 중동, 동남아, 유럽 등으로의 시장 확장을 통해 플랜트 선도기업으로 자리매김하게 되었습니다. 향후에도 지속적인 핵심설계 기술 및 우수 전문인력을 확보하고 사업관리 역량을 강화하여 고객에게 우수한 품질의 서비스를 제공할 것입니다. 또한 축적된 기술 및 품질관리 노하우, 안전관리 역량, 기술 인력 등을 활용하여 시장에서의 경쟁우위를 지켜나갈 계획입니다. 에너지 사업에서는 신재생에너지발전, 원자력발전, 복합화력, 변전 및 송배전 등 발전플랜트 전 분야에 타당성 조사부터 EPC 수행 및 발전소 운영 서비스까지 제공하고 있으며, 유력 IPP 디벨로퍼社와의 전략적 제휴 또는 직접 투자를 통해 민자발전 사업 참여를 활발히 모색하고 있으며, RE100 관련 사업도 활발하게 진출하고 있습니다. 건축사업의 경우, 완성차 공장 및 생산시설을 비롯해 업무, 상업, 숙박, 의료시설 등다양한 분야에서 기술력을 확보하고 있습니다. 국내외 완성차/제철소/부품 공장 등 산업시설 뿐만 아니라 청주고속터미널 복합건축물 등 일반건축까지 다양한 공사를 수행하며 기술력을 축적하고 있으며, 특히 해외 시장에서는 2006년 베트남 리조트사업을 시작으로 캄보디아 이온몰 사업, SK넥실리스 말레이시아/폴란드 동박 공장, 미국 현대자동차/SK 배터리/LG 배터리 공장 신축공사 등을 수행하며 우수한 기술력을 입증하고 수주기반을 강화하였습니다. 그리고 주택사업의 경우, 치열한 경쟁 속에서도 아파트 평면 및 품질 개선 기반으로 우수한 주거 상품을 공급하고 있으며, 택지지구 사업, 재건축ㆍ재개발 등 조합사업, 도시개발사업 등을 성공적으로 수행하고 있습니다. 마지막으로 당사는 오랜 기간 동안의 인프라 사업 수행을 통하여 축적한 기술력을 바탕으로 산업단지 등 SOC사업에 적극적으로 참여하여 원주 부론 일반산업단지 조성사업 등을 수주하였습니다. 또한 시장의 환경 변화에 대응하여 단순 도급사업의 수주에서 탈피하고자 사업개발 및 PF 역량을 강화하고, 발주처 및 현지 기업과 네트워크 확대 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 구 분 매출비중 재화 또는 용역 주요고객 플랜트ㆍ인프라 정유ㆍ석유화학ㆍ가스처리시설, 송변전시설, 화력발전소, 도로, 항만, 단지조성, 상하수처리시설 등 ORLEN S.A. 에쓰오일(주), SATORP, 파나마메트로청 외 건축ㆍ주택 공동주택, 일반건축물, 첨단빌딩, 공장건물 등 현대자동차(주), 엠이에이치 외 기타 시설물유지관리 등 현대자동차(주) 외 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 - 수주산업의 특성상 가격 변동 추이 파악이 어려우므로 기재는 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (2024.01.01~2024.12.31 기준) (단위: 백만원, %) 순번 주요자재 구매금액 비율 주요매입처 기계/배관 자재 등 전기/계장 자재 등주 인스트루먼트, PT Yokogawa Indonesia, 케이아이이시스템즈㈜, INDUSTRIAL SYSTEMS GROUP, BRANCH OF ABB ELECTRICAL INDUSTRIES, 엘에스일렉트릭㈜, 대한전선 등 건축자재 등 토목자재 등 기타자재 DSV Solutions PJSC, Asstra Forwarding AG, 도이그로코리아주식회사, 신동아건설㈜, Jakon Sp. z o.o., JARMAR, 에이치엘디앤아이한라주식회사 등 합 계 나. 주요 원재료 가격변동 추이 구분 제24기 제23기 제22기 비고 철근 단위: 천원/Ton, HD10mm 레미콘 단위: 천원/㎥, 수도권 기준(25-24-150) 시멘트 단위: 천원/Ton, Bulk [철근]전방산업 회복
현대엔지니어링 — 사업보고서 (2024.12)

지연에 따른 건설向 수요 부진이 지속되는 가운데, 주 원료인 철 스크랩 가격 약세의 영향이 더해지며 전기 대비 하락하였습니다.[레미콘]시멘트 가격 상승으로 인한 '24년 2월 레미콘 가격 인상 이후, 현재까지 가격 유지 중에 있습니다.[시멘트]시멘트 원재료인 유연탄 가격 하향세에도 불구, 전기요금 인상 및 환경규제 강화에 따른 친환경설비 투자 비용 확대 등의 영향으로 전기 대비 인상되었습니다. 다. 설비에 관한 사항 (1) 토지 및 건물 (단위: 백만원) 자산항목 사업소 소유 소재지 구분 기초 당기(누적) 당기상각 기말 공시지가 형태 (㎡) 장부가액 증가 (감소) (누적) 장부가액 토지 판매관리 등기 국내(안양, 당진 등) 건물 판매관리 등기 국내(안양 등) 및 해외 ※ 과세시가표준액을 파악하기 곤란하거나(해외 등), 금액적 중요성이 없는 사항은 해당 내용의 기재를 생략하였습니다.※ 당기(누적) 증감에는 해외사업장의 환율변동 등에 따른 해외사업환산손익 반영액 등이 포함되어 있습니다. (2) 그 외 시설 및 설비 (단위: 백만원) 자산항목 사업소 소유 소재지 구분(수량) 기초 당기(누적) 당기상각 기말 비 고 형태 장부가액 증가 (감소) (누적) 장부가액 구축물 판매관리 자가 국내(경기 광주) 기계장치 생산부문 자가 국내 및 해외 차량운반구 생산부문 자가 국내 및 해외 공기구비품 생산부문 자가 국내 및 해외 건설용장비 생산부문 자가 해외 건설중인자산 생산부문 자가 국내 ※ 당기(누적) 증감에는 해외사업장의 환율변동 등에 따른 해외사업환산손익 반영액 등이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원, %) 사 업 부 문 매출 유형 구분 제24기 제23기 제22기 비 고 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 플랜트ㆍ인프라 설계, 구매 및 공사용역 국내 해외 건축ㆍ주택 공사용역 국내 해외 기 타 자산관리 外 국내 해외 합 계 나. 수주전략 (1) 조 직 - 최근 급변하고 있는 국내외 건설 환경에 능동적인 대처와 수주 획득을 위하여 각 본부별 영업조직을 구축하여 운영 중입니다. 구 분 팀 명 플랜트사업본부 플랜트영업1팀, 플랜트영업2팀, 플랜트영업3팀, 원자력사업추진팀, 신재생사업1팀, 신재생사업2팀, 수소사업개발팀, 에코솔루션팀 건축사업본부 주택영업1팀, 주택영업2팀, 주택영업3팀, 건축국내영업팀, 건축해외영업1팀, 건축해외영업2팀, 인프라영업팀, 도시정비영업1팀, 도시정비영업2팀, 도시정비영업3팀, 도시정비영업4팀, 산업영업팀 자산관리사업본부 자산영업팀, 자산부동산컨설팅팀, 자산신사업추진팀,EVC사업팀 마케팅실 해외개발팀, 글로벌지원팀 (2) 수주전략[국내-관급공사] - 선택과 집중을 통한 수익성 있는 공사 선별 수주 - 신사업 분야(모듈러 주택 등) 중점 추진 확대 [국내-민간공사] - 도시정비 사업 확대 및 수도권 중심 주택사업 추진 - 당사의 높은 신용도 및 재무안정성을 활용한 우량 사업장 발굴 - 시장조사 전문화로 전략 수주지역 선정 및 우량사업 선별 수주[해외공사]- 풍부한 사업수행 경험 및 우수한 기술 경쟁력을 바탕으로 시장 다변화 및 수주 방식 다각화를 통한 우량사업 발굴 [사업본부별] 구 분 세부내용 플랜트사업본부 - FEED 연계 EPC/기존수행 후속 사업 수주 추진 - CCUS, 수소 등 친환경 사업 확대 - 글로벌 선도사 전략적 제휴 모색 건축사업본부 - 데이터센터/배터리공장 등 산업건축 확대 - 우량 발주처 중심 해외 사업 추진 - 도시정비, 수도권 위주 주택사업 추진 자산관리사업부 - 대기업/신축 대형 사업장 수주 추진 - 전기차 충전기 사업 등 신사업 추진 - 기술 ·고객 중심 자산관리 솔루션 강화 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 구분 공사명 발주처 공사시작일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 국내 에스오일 샤힌 프로젝트 PKG-1 S-Oil㈜ 울산공장 전기차 신공장 건설 및 부대공사 현대자동차 ㈜ 현대자동차그룹 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사 현대자동차(주), 현대모비스(주),기아(주) 에스오일 샤힌 프로젝트 PKG-2 S-Oil㈜ 포항 상생공원
현대엔지니어링 — 사업보고서 (2024.12)

공동주택 신축사업 (주)세창 오송역현대지역주택조합 공동주택 신축사업 오송역현대지역주택조합 광주 첨단3지구 A1BL 공동주택 신축공사 주식회사 광주첨단3피에프브이 동북선 도시철도 민간투자사업 건설공사 동북선도시철도주식회사 현대자동차 O-프로젝트 건설공사 현대자동차㈜ 광주 중외공원 공동주택 2BL,3BL 신축공사 광주중외공원개발 주식회사 AutoLand화성 미래사업전환 프로젝트 기아㈜ 평택시 화양지구 5BL 공동주택 신축공사 주식회사 우먼건설 공평15,16지구 도시정비형 재개발 신축공사 (주)공평십오십육피에프브이 AutoLand 화성 기아 LW 프로젝트 기아㈜ 용인 삼가2지구 뉴스테이 사업 (주)동남현대카이트제십호기업형임대위탁관리부동산투자회사 오산시 양산동 공동주택 신축사업 바이엔셀개발 부천 소사특별건축구역 주상복합 신축공사 (주)엠케이비개발 청주고속터미널 복합건축물 신축공사(터미널) (주)청주고속터미널 대구 동인동 주상복합 신축사업 유한회사 동인동디엠 아산모종2지구 공동주택 신축공사 (주)아산플러스 앙사나 레지던스 여의도 서울 현장 마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사 도마·변동1재정비촉진구역 재개발정비사업 도마변동1재정비촉진구역주택재개발정비사업조합 울산시 신정동 638-1, 636-1번지 주상복합 신축공사 (주)케이알파트너스 속초 금호동 공동주택 신축사업 화승디앤씨 LG 화학 석문 개발 사업 (주)LG화학 HD현대이앤에프 대산 LNG집단에너지사업(EPC) 현대이앤에프(주) 아산 배방 장재리 오피스텔 신축공사 제이제이디앤아이(주) 광주 곤지암역세권 공동주택 신축공사 주식회사 태강인더스 기타 국내 소계 해외 인도네시아 RDMP Balikpapan 아미랄 프로젝트 패키지#1 SATORP 미국 SK배터리공장 신축공사 폴란드 PKN 올레핀 확장공사 미국 LG배터리공장 신축공사 미국 HMGMA 현대차공장 신축공사 사우디 자푸라 프로젝트 (패키지-2 확장) 사우디 자푸라 프로젝트 (패키지-2) 파나마 메트로 3호선 파나마 메트로청 미국 HMGMA 모비스공장 신축공사 미국 HMGMA 글로비스공장 신축공사 인도 푸네 현대차공장 신축공사 SK넥실리스 폴란드 공장 신축공사 SK넥실리스 폴란드 법인 기타 해외 소계 국내 / 해외 합계 * '공사시작일'은 '계약일'이며, '완공예정일'은 '계약상 완성기한' 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 거래 목적 - 통화선도 : 외환리스크 회피를 통한 고정된 원화 공사매출수익 확보 목적입니다.(2) 위험의 본질 및 원천 그리고 이에 대한 대응책 - 위험의 본질 및 원천 : 공사대금 수금통화 대비 하도대금 지급통화 환율의 상대적 상승 위험이 발생합니다. - 대응정책 : 공사대금 수금통화와 하도대금 지급통화의 상대적 대비 환율을 고정시키기 위해 공사대금 수금통화를 일정액의 하도대금 지급통화로 교환하는 통화선도 매매계약을 체결합니다.(3) 통화선도계약 당사는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 UOB 등과 8건의 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 현재 당사의 체결내역은 아래와 같습니다. (원화 단위: 백만원, 외화 단위: 천엔, 천달러) 거래처 매입통화 매입금액 선물환율 매도통화 매도금액 계약건수 UOB JPY 9.08~9.19 KRW USD JPMC JPY USD (4) 평가내역 (단위: 백만원) 구분 평가액 평가손익 자산 부채 이익 손실 소계 매매목적 통화선도 다. 기타 옵션계약 관련사항 (1) 폴란드 PDH-PP 사업연결실체는 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식의 공정가치 변동 위험을 회피하기위하여 Grupa Azoty Polyolefins의 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty
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Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 공정가치 위험회피가 적용된 파생상품의 평가내역은 아래와 같습니다.[약정 개요] 구 분 내 용 계약(상품)의 명칭 주주협약(풋옵션 및 콜옵션) 거래상대방 계약일 2020년 5월 31일 만기일 - 풋옵션 : 없음. 단, 풋옵션 행사 통지 후 3개월 내 행사 필요- 콜옵션 : 준공일 또는 2025년 1월 1일 중 선도래일로부터 10년이 경과한 시점 계약체결목적 Grupa Azoty Polyolefins 주주 간 권리의무 관계 규정 옵션의 내용 - 풋옵션 : 당사는 거래 상대방에게 당사가 보유한 Grupa Azoty Polyolefins 보유지분 중 89%에 해당하는 주식을 최초 취득가격에 매도할 수 있음- 콜옵션 : 거래 상대방은 당사에게 당사가 보유한 Grupa Azoty Polyolefins 보유지분 중 95.9%에 해당하는 주식을 최초 취득가격에 매수청구할 수 있음 조건 - 풋옵션 : 의무보호예수 종료일 또는 2027년 1월 1일 중 후 도래일 이후 풋옵션 행사 가능. 풋옵션 행사 시 해당 주식수에 해당하는 반대옵션 소멸 - 콜옵션 : 준공일 또는 2025년 1월 1일 중 선도래일 이후 콜옵션 행사 가능. 콜옵션 행사 시 해당 주식수에 해당하는 반대옵션 소멸 옵션계약 부담금액 [파생상품의 평가내역] (단위 : 백만원) 구분 평가 평가손익 자산 부채 이익 손실 합계 매매목적 (2) 동북선 도시철도 사업 구 분 내 용 비 고 계약(상품)의 명칭 주주협약(재무출자자의 콜옵션) 거래상대방 맥쿼리한국인프라투융자회사, KIAMCO 동북선 도시철도 사모특별자산투자신탁의 신탁업자,IBK 동북선 도시철도 전문투자형 사모특별자산투자신탁의 신탁업자 이하 재무출자자 계약일 2020년 2월 17일 만기일 운영개시일로부터 5년 3개월째 되는 날 계약체결목적 동북선도시철도 사업의 출자자 간 권리의무 관계 규정 옵션의 내용 재무출자자는 건설출자자의 동북선도시철도 주식회사 보유주식 전부를 매수할 수 있는 권리 보유 건설출자자: 당사 外 5개사 조건 운영개시일로부터 3년이 경과한 날, 4년 경과한 날 또는 5년 경과한 날 중 어느날을 기준으로 직전 1년 간 실시협약 수입 대비 실적사업수입 비율을고려한 매매가격으로 건설출자자 대상회사 보유주식을 매수할 수 있음 옵션계약 부담금액 당사 출자금 총액 : 15,096,580,000원 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 EP 사업확대와 현업의 기술력 향상을 위한 응용기술개발을 꾸준히 추진하여고객 만족과 서비스 품질제고에 기여하고 있습니다. 핵심기술의 개발을 거쳐 신성장 고부가사업을 창출하고자 국가 연구개발사업에 주도적으로 참여하는 등의 R 활동으로 중기 경영전략을 달성하기 위해 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 명칭 조직형태 미래기술사업부 G2E기술개발팀, G2E사업팀,건축모듈팀,미래기술기획팀, 스마트ICT팀, 스마트기술개발팀, 스마트플랫폼팀 건축사업본부 건축프리콘팀, 인프라기술지원팀 플랜트사업본부 플랜트기본설계팀, 플랜트설계관리팀, 플랜트안전소방설계팀화공/환경/전력 프로세스설계팀,플랜트 건축/토목/HVAC 설계팀,플랜트 C/배관/장치기계/전기/회전기계 설계팀 등 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 제23기 제22기 원재료비 인 건 비 감가상각비 위탁용역비 기 타 연구개발비용 계 정부보조금 회계처리 판매비와 관리비 기타(개발비 등) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연결 기준으로 작성되었습니다. ※ 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 라. 연구개발 실적 ◎2024년 과제명 연구내용 및 기대효과 비고 OSC 기반 공동주택 생산시스템 혁신기술 개발 [4차년도] 1. 목적 - 스마트 센싱 기반 PC 부재 정밀 시공품질
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관리 기술 개발 2. 기대효과 - 3D 데이터 활용을 통하여 기존 검측 방식 대비 정밀한 시공 구현 가능 - PC구조의 품질 향상 / 모듈러 건축 제작 및 조립시 활용을 통한 시공품질 확보 국책 Piperack 자동화AI 설계 개발 1. 목적 - 플랜트토목 파이프랙설계 자동화 시스템 구축 2. 기대효과 - 파이프랙 설계 자동화를 통한 Manhour 절감 외부위탁 AI기반 설계정보 디지털 변환/추출 기술 개발 1. 목적 - 각종 AI 기술을 활용한 디지털 자동설계 플랫폼 개발 2. 기대효과 - 도면 검토 시간/비용 절감 및 검토 품질 확보 국책 도장 로봇 개발 고도화 1. 목적 - 창측 벽체구간 도장시공 무인화를 위한 도장로봇 고도화 2. 기대효과 - 창측 벽체구간 도장기술 확보 및 생산성 향상 - 무인시공 및 원격제어를 통한 안전성 확보 내부 연구 건설기계자동화 (MC/MG) 현장 적용 1. 목적 - MC/MG 기술의 실제 현장 검증을 통한 향후 현장 적용 가능성 확인 필요 2. 기대효과 - 현장 수요조사를 반영한 자동화장비를 선정 운영하여 생산성, 품질, 안전 향상 검증 외부위탁 현장 내 통신 음영 지역 데이터 통신 환경 구축 1. 목적 - 현장 통신 불가 구간에서 저비용의 유/무선 통신 환경 구축 2. 기대효과 - 3G/LTE 통신 환경이 열악한 산간, 지하공간, 터널, 해상 등에서 통신문제 해결 - IT 기반 스마트건설기술 적용 확대 외부위탁 CO2 자원화 기술 개발 1. 목적 - 글로벌 CO2 발생 증가 및 탄소중립 선언에 따른 CO2 처리 기술 확보 2. 기대효과 - CO2 자원화 기술 개발 및 사업화 온실가스 시장 선도 - CO2 광물탄산화 기술 개발 및 상업화 통한 CO2 처리 수익 발생 기대 내부 연구 스마트 계측 및 건설자동화 기술 적용 확대 1. 목적 - 센서, 통신, 시설물 관리 기술이 융합된 계측시스템 도입 활용 2. 기대효과 - 지하 굴착시 스마트계측 의무화 관련 법령기준 대응 위탁연구 드론 촬영 기반 건축물 외벽 관리 플랫폼 고도화 기능 개발 1. 목적 - 이미지 취득모듈 고도화를 통한 촬영시간 단축 2. 기대효과 - 점검 작업자 안전 확보 및 자산 건축물 결함 관련 관리체계 기반구축 내부 연구 공동주택 중량충격음 저감공법 기술개발 1. 목적 - 바닥충격음 차단구조 성능인정서 확보(중량 2급) - 현장 실성능 등급 개선(중량 3등급 이내) 2. 기대효과 - 바닥구조 시공원가 개선, 현장 시공성 개선 내부 연구 공동주택 기밀성능 현황 조사 및 기준 수립 1. 목적 - 표준 평면 타입별(59, 74, 84) 침기율 현황 파악 - ECO2 시뮬레이션(에너지효율등급) 입력 표준 침기율 수립 2. 기대효과 - 태양광 용량 최적화로 공사비 절감 내부 연구 RFID 자재 추적 시스템 최적화 및 현장 실증 1. 목적 - RFID 자재 추적 시스템 적용 Scope 확장 2. 기대효과 - RFID 기술 기반 동시 다수 자재 인식 통한 자재 관리 효율화 위탁연구 건식 PC접합 기술 개발 1. 목적 - RC시스템 대비 동등 이상의 성능이 확보된 건식 PC접합 기술 개발 2. 기대효과 - RC공정 대비 공기단축 효과 발생 내부 연구 H형강 모듈러 구조시스템 개발 1. 목적 - 모듈러 중·대형 평형 확장 하기 위한 기술 역량 확보 2. 기대효과 - 모듈러 구조 부재 표준화 및 상세 개발을 통한 시공성 확보 위탁연구 모듈러 공동주택 테스트베드 구축을 통한 주거성능 향상 기술 개발 1. 목적 - 모듈러 건축 기술 검증용 Test-Bed 구축 2. 기대효과 - 개발기술 적용 전 Test-Bed 통한 검증으로 실용화 기술개발 가속화 내부 연구 비정형 데이터시트 자동 프로세스 개발 1. 목적 - 설계 문서 내 핵심 데이터 추출 및 디지털 변환 - 디지털 변환된 데이터 기반 설계 자동화 시스템 구축 2. 기대효과 - 단순 반복 검토 업무 M/H 절감 내부 연구 건축 Shelter 자동화 설계 기능 고도화 개발 1. 목적 - 기개발된 Shelter 자동화 설계 프로그램의 모델링 및 설계 기능 확장 2. 기대효과 - 구조,
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하중, 설계변수 확장을 통해 프로그램 활용성 향상 - 모델링 부재 종류를 추가하여 설계 품질 향상 위탁연구 플랜트 설계 물량 예측 프로그램 고도화 1. 목적 - 플랜트 설계 물량 예측 Web-app의 서비스 및 운영 2. 기대효과 - 입찰 프로젝트의 플랜트 설계 물량 조기 확정 - 통일성 있는 물량 산출을 이용한 프로젝트 리스크 제거 위탁연구 모듈 운송해석 자동화 기능 개발 1. 목적 - 기존 모듈 운송해석 Tool의 기능 개선 및 추가 개발 2. 기대효과 - 효과적인 UI개발과 자동화 기능 추가를 통한 실무 사용성 확대 내부 연구 고해상도 사진 촬영 기반 천장 콘크리트 균열 자동 검측 시스템 개발 1. 목적 - 지하주차장 콘크리트 균열 검측 및 관리 자동화 구현 2. 기대효과 - 품질관리 업무 생산성 향상 위탁연구 건축물 지붕 세척을 위한 드론 개발 1. 목적 - 고위험 작업에 대한 안전/비용/작업기간 문제 해결 2. 기대효과 - 안전성 향상, 생산성 향상, 비용 절감 위탁연구 성능 가변형 창호 일체형 시스템 개발 및 녹색기술인증 추진 1. 목적 - 공동주택 냉방에너지 저감기술 확보 2. 기대효과 - 냉방에너지 절감 대응기술 확보 - 녹색기술인증 취득하여 건축/인프라 공공발주사업 입찰참가자격 사전심사(PQ) 가점 확보 내부 연구 고층 모듈러 유닛의 경량 바닥시스템 개발 1. 목적 - 모듈러 주택의 고층화/중대형화 달성 위한 모듈러 유닛 중량 감소 필요 2. 기대효과 - 대형 모듈러 유닛 개발 가능, 모듈러 유닛 제작기간 감소에 따른 생산성 증가 내부 연구 모듈러 공동주택 PC Core 벽체 적용을 통한 공기단축 기술 개발 1. 목적 - 코어 벽체 부분의 공기 단축을 통한 전체 공기 단축 2. 기대효과 - 전체 공기 단축 및 선행 코어 공장제작을 통한 투입인력 절감, 안전사고 Risk 절감 - 코어 벽체 - 모듈러 유닛 간 접합 시공성 개선 내부 연구 플랜트(건설) 특화 거대언어모델 개발 1. 목적 - 거대언어모델 연계 사내 특화 서비스 개발 2. 기대효과 - 전사 기술 지식을 학습하여 데이터 가치 극대화 - 자연어 기반 문서 검색, 추출, 생성을 통한 설계 및 업무 자동화 - Technical Consulting, 최적화 방안 도출 등 기술적인 의사결정 활용 내부 연구 모듈 운송해석 자동화 기능 개발 1. 목적 - 기존 모듈운송해석 Tool의 기능개선 - 운송해석 전문 외주를 자체 프로그램으로 대체하여 외주비 절감 2. 기대효과 - 비정형 데이터 검색 및 분석 - 효율적인 AI R 연구를 위한 학습데이터 생성모델 구축 내부 연구 LVLM 기반 생성형 AI에 대한 응용 연구 1. 목적 - 자연어 질의에 대해 이미지 데이터 정보를 제공하여 업무 효율화 제고 - AI 기반 시스템에 활용 가능한 형태의 데이터를 자체 생성 및 확보하여 데이터 자산화 확장 2. 기대효과 - 비정형 데이터 검색 및 분석 - 효율적인 AI R 연구를 위한 학습데이터 생성모델 구축 내부 연구 데이터 수집 및 관리 기술 고도화 1. 목적 - 데이터 자산화 추진 위한 다양한 유형의 데이터 수집 및 관리를 위한 데이터 기술 확보 2. 기대효과 - 실시간 데이터 수집 기술 확보 - 수집데이터 관리 표준 방법론 확립 내부 연구 ◎ 최근 2개년 실적 : 2022년 ~ 2023년 과제명 연구내용 및 기대효과 비고 모듈러 건축 중고층화 및 생산성 향상 기술 개발 [8차년도] 목적 - 중고층 모듈러 공동주택 경제성 향상 방안2. 기대효과 - 중고층 모듈러 기술 확보 및 사업 수행 역량 향상 - 모듈러 경제성 향상 방안 도출 국책 디지털 트윈을 활용한 공사 품질관리 목적 - 3D 스캔 시간 단축 및 품질향상을 위한 기술 개발 - 시공현황 및 균열이 반영된 3D 모델 생성 기술 개발 - 혼합현실(MR)을 활용한 현장 확인 기술 적용2. 기대효과 - 3D 스캔 업무 생산성 향상 - 시공 품질확보 및 현장 생산성 향상 내부 연구 스마트 센서 및 자율주행 드론 활용 구조물 점검 기술 목적 - LTE 기반 장거리 통신 스마트 센서 개발 - 자가충전 및 실시간 영상전송
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자율주행 드론 개발 - 센서 신호에 기반한 무인 드론 시스템 구축으로 드론 모니터링 생산성 향상2. 기대효과 - 무선센서 적용 및 자율주행 드론을 활용한 구조물 모니터링 자동화 내부 연구 자재 구매 단가 분석 및 예측 모델 구축 목적 - 축적된 구매 실적가 D/B와 머신러닝 기술을 접목하여 업무효율 향상 및 데이터의 활용 가치 제고2. 기대효과 - 구매 적정가 산출 소요 M/H 절감 전망 (기존 수작업 → 머신러닝 알고리즘 통한 시스템 자동 산출) - 구매 단가 예측을 통한 단가 검증 및 협상력 강화로 수행입찰 수익성 강화 - 담당자에 따른 개별 편차 및 휴먼 에러 최소화 (정확도 제고) 내부 연구 인프라 수력발전사업 BIM기반 시공관리 지원시스템 개발 -1단계 목적 - R.C.C. Dam의 BIM 기반 현장관리를 위한 BIM 체계 마련2. 기대효과 - R.C.C. Dam의 설계 및 시공 품질 증대를 위한 BIM 기반 시공관리 기술 내재화 - R.C.C. Dam 사업의 원가 개선 및 이를 통한 수주 경쟁력 제고 외부위탁 모듈 구조물 운송해석 Tool 개발 목적 - 모듈 적용 사업 확대에 따른 모듈 구조 설계 분야 자체 역량 제고2. 기대효과 - 모듈 입찰 및 수행 사업의 모듈 운송 해석 실무 적용 외부위탁 모듈러 단열재 일체형 외장재 개발 목적 - 모듈러용 단열제 일체형 외단열 외장 하지틀 개발2. 기대효과 - 공장 모듈러 유닛 제작시간 단축 내부 연구 모듈러 공동주택 프로토타입 개발 목적 - 국민평형(84) 모듈러 주거 프로토 타입 개발2. 기대효과 - 모듈러 건축의 사업영역 다각화 외부위탁 추락사고 방지용 스마트 에어백 및 스마트 안전고리 Pilot 현장 적용 목적 - 추락 충격 보호력 보완을 통한 적용성 확대2. 기대효과 - 추락사고 방지 기술 개선 및 적용성 확대로 중대재해 방지 기여 - 추락사고 실시간 모니터링으로 적기 후속조치 가능 외부위탁 모듈러 주택 주거성능 평가 목적 - 모듈러 사업 수행역량 내재화 일환으로 주거성능 정량적 Data 확보 및 향후 개선방안 모색2. 기대효과 - 모듈러 사업 수주 및 수행 단계 시험성적서 및 기술 data 등 활용 - 정량적 data 기반의 주거성능 개선으로 품질 고도화 활용 외부위탁 공동구 점검 로봇 목적 - 공동구(밀폐,협소공간)에 최적화 된 안전보조 로봇 시스템 개발2. 기대효과 - 밀폐공간 안전보조로봇 기초 기술 확보 및 가능성 검증 - 공동구 등 밀폐공간 작업자의 질식 안전사고 최소화 내부 연구 AI 영상인식 기반 골조 품질 점검 자동화 기술 목적 - 드론을 통해 획득한 열화상 이미지를 분석하여 자동으로 결함여부를 판단하는 기술 개발2. 기대효과 - 인적 오류가 배제된 신뢰성 높은 품질 점검 기술 확보 - 현장 품질 점검 업무 효율성 향상 내부 연구 Shelter 자동화AI 설계 개발 목적 - 플랜트건축 Shelter설계 자동화 시스템 구축2. 기대효과 - Shelter 설계 자동화를 통한 Manhour 절감 외부위탁 인공지능기반 비정형 P 디지털화 기술 개발 목적 - 딥러닝 및 CV를 이용한 P 도면 자동인식 기술 개발 및 내재화로 설계 자동화 환경 구축2. 기대효과 - 도면 자동인식 기술의 자체 기술개발을 통해 AI 기술기반 확보 및 확산 가능성 고취 - 기존 이미지 혹은 PDF로 된 P 도면 검토 시간 단축 및 검토 결과의 정확도 향상 - Intelligent CAD 변환 등 기존 외주 업무를 판독된 정보체계 기준으로 자동생성 가능 내부 연구 AI 기반 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발 [3차년도] 목적 - AI기반 자율작업 가능한 지능형 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발2. 기대효과 - 자동화 공정 도입으로 품질확보 및 공기단축 - 재시공비, 검측비용, 시간절감으로 공사비 절감 국책 스마트 다큐먼트 목적 - 딥러닝(이미지 인식) 기술을 활용한 도면 및 문서 자동처리 활용 영역 탐구2. 기대효과 - 현업의 문서처리 작업의 효율화 구현 외부위탁 자연어처리 기반 계약문서 및 기술문서 분류 해석 알고리즘 개발 목적 - NLP 기술을 활용해
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ITB 문서 분류/구문해석 모델 개발2. 기대효과 - ITB 문서 검토에 소요되는 시간과 비용 절감 내부 연구 하도급 계약 공정심사관리 모델 구축 목적 - 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 하도급 계약 문서 학습 데이터 구축2. 기대효과 - 향후 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 기초 기술 내재화 내부 연구 3D 머신가이던스 Semi-Auto 굴삭기 적용 목적 - MG 플랫폼 Pilot 적용 (사무실에서 장비의 실시간 모니터링) 2. 기대효과 - 종래의 머신가이던스 탑재 수동 굴삭기 대배 작업 속도 약 40%, 작업품질 약 70% 향상 (비탈면 및 관로터파기) - 오퍼레이터의 작업속도와 품질향상 시켜 작업시간 단축 및 재시공 비율 감소로 공정의 효율성 향상 외부위탁 AI 기반 플랜트 설계(열교환기) 수행 Tool 개발 목적 - Heat Curve Table 인식 및 추출 기술을 이용한 HTRI 파일 자동 작성 - 열교환기 물량 예측 프로그램 정확도 향상을 위한 프로그램 고도화2. 기대효과 - HTRI 파일 자동완성을 이용한 Senior Engineer M/H 효율화 - 정확도 높은 설계 물량을 조속히 산출하여 수주 경쟁력 확보 내부 연구 RPA 를 이용한 업무자동화 목적 - 현업에서 실질적인 도움이 될 수 있는 기술개발 목표2. 기대효과 - 표준화가 가능한 작은 단위 업무의 자동화 구현 - 협업 프레임워크 구축을 통한 자동화 개발 체계화 내부 연구 RFID 자재 추적 시스템 Pilot Test 목적 - 수기로 기록하던 자재 수량/위치 대장의 디지털화 및 자동화 구현2. 기대효과 - 대형사업의 자재 위치 추적 오류 및 지연 최소화 - 원가 절감 및 공기 지연 방지를 통한 사업 경쟁력 확보 외부위탁 플랜트 시공 자동화 기술 실사 목적 - 선진 상용 플랜트 시공 자동화 기술 발굴 및 검증 필요2. 기대효과 - 검증된 선진기술 도입으로 용접사, 블라스팅 인원 감소 등 생산성 향상 내부 연구 데이터 분석 플랫폼 자체 구축 및 실증 목적 - 데이터의 수집/분석/시각화에 이르는 데이터 분석 플랫폼 구축2. 기대효과 - 실 사업부의 분석 업무 Quick-Win 과제 수행을 통한 개발기술 검증 - 실제 시스템 구축 이전 파일럿 구축 및 실증을 통한 사업진행 타당성 획득 내부 연구 기술 목적 - Typical 형상 중 Control Valve Manifold 의 Auto Modeling 기술 연구2. 기대효과 - Typical Piping 모델링 MH 절감 - Human Error 방지를 통한 설계 정확도 검증 외부위탁 HEXAGON 사 SDx 솔루션 POC 수행 목적 - 발주처측의 플랜트 Life Cycle 전 영역의 방대한 시스템 요구사항 준수2. 기대효과 - Digital Twin 솔루션 역량 확보 기반 사업수행 비용 감소 외부위탁 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 (1) 플랜트 부문 [산업의 특성 및 성장성] 화공플랜트 산업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학, LNG 터미널 및 액화 설비, 폴리실리콘, 비료, 해양설비 등과 같은 화학플랜트와 철강 및 비철금속 등과 같은산업설비 사업을 포함합니다. 화공플랜트는 고도의 기술력뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 자본 및 기술집약적 종합 산업입니다. 타당성 분석 및 기본설계부터 컨설팅, 엔지니어링, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러부문에서 수익 창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다. 또한 화공플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지며 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력, 사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있어 후발 기업의 시장 진입이 용이하지 않는 특성이 있습니다. 최근 주요 산유국 및 에너지 기업 중심의 글로벌 플랜트 발주 시장 회복이 진행되고 있으며, 특히 석유화학 분야의 확대가 전망되고 있습니다. 한편, 발주처의 수요를 고려한 개념설계 및
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투자결정 지원, 사업 재원 마련을 위한 금융조달 지원 등 종합 솔루션 제공 역량이 사업 수주의 핵심 요소로 작동하고 있습니다. 화공플랜트 시장은 풍부한 천연자원을 바탕으로 경제 성장 가능성이 높은 아시아 지역의 지속적인 성장이 예상되며, 아시아 지역 에너지 관련 투자 증가, 환경규제 강화에 따른 기존 설비 교체 확대 등으로 시장의 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히 중동지역은 산유국들의 원유 수출 의존 경제 탈피를 위한 고부가가치 석유제품 생산설비 증대 추진 노력에 따라 그와 관련된 신규 사업의 지속적인 발주가 예상됩니다. 에너지 산업은 모든 산업의 원동력이 되는 발전, 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 등을 대상으로 하고 있습니다. 에너지 산업은 다양한 산업부문에 수익창출의 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관 효과가 큰 분야이며, 국가 전력청 또는 민간 발전사 주도로 대규모 자본투자가 수반되는 산업입니다. 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 전력난 해소 및 안정적 전력 공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 최근 전세계 기후 변화의 심각성으로 인해 화석 연료의 대체 에너지로 신재생에너지가 주목받고 있으며, 국내에서도 탈석탄화력발전 정책 추진으로 향후 신재생에너지, 가스복합화력발전소 시장이 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 또한 RE100 달성을 추진하는 기업들이 증가하고 있으며 당사 또한 관련 사업에 활발히 참여하고 있습니다. [경기 변동의 특성] 화공플랜트 시장은 세계 경제성장, 유가, 석유 소비량, 세계 각 국의 에너지 정책 및 투자 계획 등에 영향을 받습니다. 특히 국제 유가의 변동은 화공플랜트 시설 투자와 밀접한 관계가 있습니다. 과거 수년간의 저유가 추세는 화공플랜트 설비 투자에 부정적 영향을 미쳤으며, 세계적 보호무역주의 강화와 지정학적 리스크로 인해 시장상황의 변동성은 여전히 높은 상태입니다. 에너지 시장은 각 국의 전력수요 전망에 따른 중장기 국가성장계획에 따라 그 변화를 예측할수 있습니다. 전세계 전력 수요의 꾸준한 증가로 지속적인 성장이 예상되지만, 각 국의 전력 수요는 산업 설비 및 여타 신규 사업 등의 대규모 투자 계획 등에 의해 영향을 받기 때문에 각 국의 경제상황, 정책 및 제도 변화에 민감한 산업 분야입니다. [회사의 경쟁우위 요소] 화공플랜트 사업에서 당사는 설계 경쟁력을 기반으로 대규모 EPC 사업 수주 및 성공적인 수행을 통해업역 확장을 이루어냈으며, CIS, 중동, 동남아, 유럽 등으로의 시장 확장을 통해 국내플랜트 선도기업으로 자리매김하게 되었습니다. 우즈베키스탄칸딤 가스처리시설, 투르크메니스탄 키얀리 석유화학 단지, 베트남 폴리프로필렌 생산시설, 알제리아르쥬 정유플랜트, 사우디 쥬베일 폴리실리콘 플랜트, 여수 롯데베르살리스 엘라스토머 합성고무 생산시설, 현대오일뱅크 정유시설 등 국내외 다수의 화공플랜트 사업을 성공적으로 수행하였으며, 최근에는 사우디 자푸라 Phase II (2024), 아미랄 프로젝트(2023), S-Oil Shaheen 프로젝트(2022) 등 대규모 사업을 수주하며 우수한 기술력을 입증하였습니다. 향후에도 지속적인 핵심설계 기술 및 우수 전문인력을 확보하고 사업관리 역량을 강화하여 고객에게 우수한 품질의 서비스를 제공할 것입니다. 또한 축적된 기술 및 품질, 안전관리 역량, 기술 인력 등을 활용하여 시장에서의 경쟁 우위를 지켜 나갈 계획입니다. 에너지 사업에서는 신재생에너지발전, 원자력발전, 복합화력, 변전 및 송배전 등 발전플랜트 전 분야에 타당성 조사부터 EPC 수행 및 발전소 운영 서비스까지 제공하고있습니다. 특히 태국 120MW 열병합발전소, 파키스탄 UCH-II 복합화력발전소, 이라크 쿠두스/루마일라/타자 가스터빈발전소, 케냐 올카리아 지열발전소 등 다수의사업을 성공적으로 수행하였으며, 최근에는 당진 현대제철 LNG자가발전 사업(2024), 대산 LNG집단에너지사업(2023), 고성 복합발전 주기기(2023) 등을 수주하여 발전시장에서의 경쟁력을 이어나가고 있습니다. 또한 국내외 유력IPP 디벨로퍼社와의 전략적
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제휴 또는 직접 투자를 통해 민자발전 사업 참여를 활발히 모색하고 있습니다 (2) 건축ㆍ주택 부문 [산업의 특성 및 성장성] 건축산업은 완성차ㆍ부품ㆍ철강공장 등 산업시설부터 상업빌딩ㆍ의료시설ㆍ 문화/체육시설ㆍ교육시설 등을 포함한 일반건축, 아파트ㆍ오피스텔ㆍ주상복합 등의 주택건축에 이르기까지 넓은 사업영역을 포함하고 있습니다. 일반건축 산업은 정부의 건설 및 금융 정책에 의하여 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있습니다. 국내 공공 건축 시장의 경우 지자체 및 공기업 이전 사업의 발주가 완료됨에 따라 위축 가능성이 있습니다. 민간시설투자 및 도심재생사업의 활성화 등 민간시장수요가 있으나, 최근의 건설경기 침체 및 고금리에 따른 수요 둔화로 국내 민간 건설 시장도 당분간 위축 가능성이 있습니다. 해외에서는 개발도상국의 산업 시설 등을 중심으로 꾸준한 수요가 존재하여 당사가 진출한 아시아를 포함하여 동유럽 등의 시장 확대가 예상됩니다. 주택건축 산업은 국민의 주거시설을 건설하는 산업으로서 고객들의 니즈, 최신 트렌드 등에 초점을 맞추어야 하는 특성이 있습니다. 최근에는 단순 주거공간 건설에서 벗어나 넓은 녹지 공간, 생태 공간, 주민 커뮤니티 시설, 첨단 IT 시설 접목 등 주거 환경 적용범위가 더욱 확대되고 있습니다. 국내 주택건축 시장은 노후 아파트 재개발 등 정비 사업을 중심으로 꾸준히 성장할 것으로 전망되고 있습니다. [경기 변동의 특성] 건축시장은 발주자의 직접적인 수요에 의해 시장이 형성되는 특징이 있어 국가 경제상황과 밀접하게 연관되어 있습니다. 특히 경제 불황시 금융비용, 부동산 비용 부담 등으로 인한 시장 축소 및 수요 감소가 일반적인 현상입니다. 또한 주택시장은 대내외 경기 변동뿐만 아니라 정부의 부동산 정책에 많은 영향을 받고 있습니다. [회사의 경쟁우위 요소] 당사는 완성차 공장 및 생산시설을 비롯해 업무, 상업, 숙박, 의료시설 등 다양한 분야에서 기술력을 확보하고 있습니다. 국내외 완성차/제철소/부품 공장 등 산업시설 뿐만 아니라 청주고속터미널 복합건축물 등 일반건축까지 다양한 공사를 수행하며 기술력을 축적하고 있으며, 특히 해외 시장에서는 2006년 베트남 리조트사업을 시작으로 캄보디아 이온몰 사업, SK넥실리스 말레이시아/폴란드동박 공장, 미국 현대자동차/SK 배터리/LG 배터리 공장 신축공사 등을 수행하며 우수한 기술력을 입증하고 수주기반을 강화하였습니다. 주택사업의 경우, 치열한 경쟁 속에서도 아파트 평면 및 품질 개선, 철저한 리스크 관리를 통해 택지지구 사업, 재건축ㆍ재개발 등 조합사업, 도시개발사업 등을 성공적으로 수행하고 있습니다. (3) 인프라 부문 [산업의 특성 및 성장성] 인프라 산업은 국가 경제발전의 근간이 되는 사회간접자본시설(SOC)인 산업단지 등을 대상으로 하고 있습니다. 이는 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방 효과가 큰 산업이며, 국민생활 및 환경에 큰 영향을 미치는 특성을 가지고 있습니다. 인프라 시장은 국가의 종합개발 및 경제 정책에 많은 영향을 받는 만큼, 최근 정부의지역 균형 발전을 위한 기반시설 확충 및 투자 정책 등은 국내 인프라 산업 성장에 큰역할을 할 것으로 예상됩니다. [경기 변동의 특성] 인프라 시장은 세계 경기 변동에 민감한 영향을 받으며, 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 의해 크게 좌우됩니다. 경제 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따른 SOC 및 대형 국책사업 발주가 증가하고, 경기 회복 시에는 발주물량 감소로 인해 시장이 축소되는 경향이 있습니다. [회사의 경쟁우위 요소] 당사는 오랜 기간 동안 사업수행을 통하여 축적한 기술력을 바탕으로 산업단지 등 다양한 분야의 SOC사업에 적극적으로 참여하여 원주 부론 일반산업단지 조성사업 등을 수주하였습니다. 또한 시장 환경변화에 대응하여 단순 도급사업의 수주에서 탈피하고자 사업개발 및 PF 역량을 강화하고, 발주처 및 현지기업과 네트워크 확대 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. 나. 지식재산권 현황 종 류 특 허 실용신안 디자인 상표 프로그램 도형저작물 건축저작물
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신기술/녹색기술 합 계 출원 件 (등록 件) 다. 주요 지식재산권 출원 현황 순번 구 분 출원일 내 용 근거법령 상용화 여부 및 매출기여도 전기전자정보통신분야 기술개발 데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (PCT) 특허법 상용화 미정 전기전자정보통신분야 기술개발 데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (미국) 특허법 상용화 미정 전기전자정보통신분야 기술개발 데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (영국) 특허법 상용화 미정 폐기물분야 기술개발 폐플라스틱의 가스화 방법 및 이를 위한 폐플라스틱 용융 장치 (PCT) 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 협잡물 제거장치 특허법 상용화 미정 토목분야 기술개발 MBR 공법을 이용한 하폐수 처리 설비 및 이를 위한 분리막 여과 장치 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 원자력 시설 해체 비용 평가 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 스마트 살균수전 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 콘크리트 압송 성능 시험 장치 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 철근 콘크리트 역삼각 균열 모사 실험체 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 열화상 데이터 기반 강관 용접부 결함 검출 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 공중 차량 주행로의 시공 방법 (미국) 특허법 상용화 미정 폐기물분야 기술개발 폐플라스틱의 안정적 가스화를 위한 폐플라스틱 용융물 공급 장비, 이를 구비하는 폐플라스틱 가스화 설비 및 이를 이용한 폐플라스틱 가스화 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 파이프랙 자동화 설계 시스템 및 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 파이프랙 자동화 설계 시스템 및 방법 (PCT) 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 하폐수 처리 설비의 전처리 장비 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 인 제거 효율이 향상된 MBR 공법을 이용한 하폐수 처리 설비 및 이의 운전 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 거대 기포를 이용한 하폐수 처리 설비의 분리막 세정 장치 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 말뚝 연결 장치 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 흙막이 벽체와 슬래브 시공 이음부 방수 시공 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 음성인식 스위칭 시스템 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 층간 차음을 위한 차음판 시공 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 도면 인식 시스템 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 철골 구조물 자동화 설계 시스템 및 방법 특허법 상용화 미정 전기전자정보통신분야 기술개발 입찰 계약문서 분석 시스템 및 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 비계용 안전고리 시스템 및 그 비계용 안전고리 시스템 체결방법 특허법 상용화 미정 폐기물분야 기술개발 폐플라스틱의 안정적 가스화를 위한 폐플라스틱 용융물 공급 장비, 이를 구비하는 폐플라스틱 가스화 설비 및 이를 이용한 폐플라스틱 가스화 방법 (PCT) 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 고순도 합성 중조 고속 생산 설비 및 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 다기능 엘리베이터 콜 시스템 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 현관 모니터링 투영 시스템 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 역타공법에서 불규칙하게 배열된 흙막이벽에 적용하는 SFC(Steel Filler Concrete) 유닛 및 이를 이용한 시공 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 바닥 충격음 저감 구조 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 무인 운반 시스템을 위한 바닥 코팅재 및 그 시공 방법 특허법 상용화 미정 폐기물분야 기술개발 합성 중조 제조용 첨가제 및 이를 이용하여 개선된 품질을 갖는 합성 중조를 제조하는 방법 및 설비 특허법 상용화 미정 전기전자정보통신분야 기술개발 인공지능을 이용한 열교환기 설계 보조 시스템, 이의 동작 방법 및 열교환기 설계 보조 컴퓨터 프로그램 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 철골조 모듈러 유닛의 결합 구조 및 시공 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 철골조 모듈러 유닛의 골조 형성 방식
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및 시공 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 수상 하부구조 및 기초 시공용 가설 구조물 및 이를 이용한 시공 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 건축물의 자동화된 외관검사를 위한 자율주행 로봇 특허법 상용화 미정 전기전자정보통신분야 기술개발 강화학습을 활용한 소화용수 밸브의 배치 최적화 방법, 전자 장치, 컴퓨터 프로그램 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 무선 온도 센서를 이용한 콘크리트 발현 강도 모니터링 방법 및 시스템 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 무인 운반 시스템을 위한 바닥용 콘크리트 조성물 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 겔버빔과 중공보를 이용한 PC 조립체 및 PC조립체의 제작 공법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 우천용 콘크리트 혼화제 및 이를 이용한 콘크리트 조성물 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 천장 구조물 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 주차장 내 차량 위치정보 제공 시스템 및 제공 방법 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 주차장 감시카메라 어셈블리 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 조명장치 및 다중 조명장치 제어 시스템 특허법 상용화 미정 전기전자정보통신분야 기술개발 무선 통신망기반 충돌 예방 시스템 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 말뚝 연결 장치 (PCT) 특허법 상용화 미정 건축분야 기술개발 BIM 데이터를 게임 그래픽 엔진으로 연계하는 방법, 전자 장치, 컴퓨터 프로그램 특허법 상용화 미정 토목분야 기술개발 간헐폭기를 이용하는 수처리 시스템 및 이의 운전 방법 특허법 상용화 미정 토목분야 기술개발 탈기조로의 유기물 공급을 이용하는 수처리 시스템 및 이의 운전 방법 특허법 상용화 미정 토목분야 기술개발 탈기조 내부반송을 이용하는 수처리 시스템 및 이의 운전 방법 특허법 상용화 미정 토목분야 기술개발 무산소조로의 유입수 분할 주입을 이용하는 수처리 시스템 및 이의 운전 방법 특허법 상용화 미정 라. 법률, 규정 등이 회사에 미치는 영향 - 당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 엔지니어링 산업진흥법, 도시 및 주거환경정비법, 건축법, 주택법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 사업을 영위하고 있습니다. 마. 환경보호 관련 정부규제 준수 사항 - 당사는 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법, 토양환경보전법, 대기환경보전법, 소음진동관리법 등 다양한 환경법 규제를 받고 있습니다. 당사는 환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고 있으며, 법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다 또한 당사는『기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법』제27조 제3항을 적용 받지 않습니다. 바. 신규사업 추진현황 - 당사는 기후변화 대응을 위한 탄소중립 등 에너지 패러다임 전환에 발맞춰 본격적으로 신사업을 추진하고 글로벌 친환경ㆍ에너지 기업으로 도약하도록 노력하겠습니다. 이를 통해 더 나은 지속 가능한 수익모델을 창출하고 기존에 운영하던 EPC 사업과의 시너지 및 추가적인 성장기회를 모색하고자 합니다. [재생에너지 발전] 당사는 북미/국내 태양광 개발사업 지분참여, 펀드설정 등 재생에너지 발전 관련 직간접투자를 확대하고 이를 통한 운영사업 진출 및 운영자산 확대를 지속 추진할 계획입니다. 또한 그룹 RE100 전략과도 연계 투자함으로써 그룹사 RE100 달성에 적극 기여하고자 합니다. [전기차 충전서비스] 당사는 전기차 충전서비스 사업 추진을 통해 친환경ㆍ분산에너지 시장에 대응하고자 합니다. '22년 1월 충전시설 의무설치법 강화에 따라 신축시설에만 적용되던 전기차 충전시설 의무설치 대상이 기축시설까지 확대되고 의무 설치비율 또한 확대되면서, 향후 충전시설에 대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. '23년 환경부 발표 기준 '30년 국내 전기차 충전시설 시장규모는 123만 기로, '22년 21만 기 대비 약 486% 증가할 것으로 전망됩니다. 당사는 '23년, EVC
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통합관제센터를 개소하여 전국단위 관리망을 구축하고, '24 년말 기준 약 5,700기의 충전시설을 운영 중에 있으며, 충전시설 설치부터 운영, 유지 보수에 이르는 '토탈 서비스'를 제공하고 있습니다. [소형 원자로] 당사는 SMR분야에서 한국원자력연구원의 110MW급 SMR인 SMART(System-integrated Modular Advanced Reactor)의 해외 수출 및 사업개발을 위해 협력하고 있습니다. 또한 국내외 원자로 개발사 및 디벨로퍼와 함께 사업개발 및 설계분야 협력을 진행하고 있습니다. 당사는 40년간의 가동원전 및 연구용 원자로 설계 경험과 캐나다 MMR 모듈설계 경험 등을 바탕으로 SMR 종합설계사로 발돋움하고자 합니다. 사. 지속가능경영 - 당사의 ESG 경영에 대한 상세 내용은 당사의 홈페이지에 게재(홈페이지 주소 : https://www.hec.co.kr, 위치 : 지속가능경영 → 지속가능경영 소개)되어 있는 지속가능경영 보고서를 참조하시기 바랍니다. - 당사는 '중대재해 근절을 위한 현장중심의 선도적인 안전보건관리체계 운영'을 목표로 안전보건 최우선 경영을 추진하고 있습니다. 매년 회사의 안전보건 활동계획을 수립하고, 관련 법규와 규정을 명확히 인지하며 다양한 활동을 추진하는 등 안전한 사업장 조성을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. (1) 안전보건경영 방침 및 목표 현대엔지니어링은 안전보건 최우선 경영을 통해 전 구성원의 안전과 건강을 지키고, 법과 원칙을 준수하여 사고를 예방하기 위한 맡은 바 사명을 다한다. [안전보건방침] 모든 임직원 및 이해관계자가 명확히 이해하고, 적극 실천한다. - 세부시공안전계획 운영 철저 - 안전 / 보건제도 실천 강화 - 고위험 현장 특별관리 - 구성원 적극적 참여 [안전보건목표] 중대재해 ZERO (CP)> - 당사는 공정거래 관련 법규 준수를 위해 2011년 6월부터 공정거래자율준수 프로그램(Compliance Program)을 도입하여 운영하고 있습니다. CP를 도입한 이래로 대표이사의 공정거래 자율준수 재천명, 자율준수 편람 발간, CP협의회 운영 등의 노력을 해오고 있으며, 이러한 경험을 바탕으로 2024년에는 CP등급평가를 신청하여 평가등급 A를 받았습니다. CP운영을 통해 법령 준수를 위한 행동기준을 제시하여 준법정신을 강화하고, 투명경영과 윤리경영 실천을 위한 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 당사의 CP운영현황 및 계획은 아래와 같습니다. (1) 2024년 하반기 CP 운영 현황 구분 주요 내용 자율준수 풍토 조성 - 하반기 대표이사 공정거래자율준수 재천명 시행 - 자율준수편람 개정 - 공정거래 자율준수 인식도 설문조사 시행 - 3,4 분기 CP협의회 개최 - 매월 공정거래 자율준수의 날 운영 공정거래 교육 - 경영층 대상 : 공정거래 주요 이슈 교육 - 全 임직원 대상 : 정기 윤리준법경영 교육 - 관련 부서 대상 : 부당공동행위 예방 교육, 부당내부거래 예방 교육, 하도급법/상생협력법 교육 - 경력 입사자 대상 : 공정거래법 교육, 준법경영교육 자율분쟁조정기구 신설 - 공정거래 제보 시스템 오픈(https://cp.hec.co.kr/) (2) 2025년 상반기 CP 운영 계획 구분 주요 내용 CP활동 강화 - 상반기 대표이사 공정거래자율준수 재천명 및 공정거래 준수 서약서 징구 - 자율준수 편람 개정 - 임직원대상 공정거래 교육 실시 - CP협의회 개최 - CP문화 확산 기여자에 대한 포상 실시 공정거래 리스크 대응 - 공정거래 리스크 관련 각 조직별 진단 실시 - 담합방지 예방시스템 구축 - 공정거래 모니터링 실시(분양광고 검토, 하도급대금 지급내역 점검 등)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년은 지정학적 리스크 지속에 따른 세계경제 불확실성 증대, 부동산 경기 침체, 건설원가 상승 등 대내외적으로 어려운 경영환경이 지속되던 한해였습니다. 이러한 상황에서 당사는 2024년 수주 12조 20억원, 매출 14조 7,604억원이라는 외형적 성과를 거두었지만, 플랜트 일부 현장의 대규모 손실 반영으로 1조 2,401억원의 영업손실을 기록하였습니다. 2025년 당사는 내실경영에 집중하여 실적 정상화를 조속히 달성하고자 합니다. 먼저 구체적인 실천계획 기반의 중장기 Vision 및 전략을 수립하고 이를 달성하기 위한 수익성 관리 체계를 구축하겠습니다. 그리고 회사의 미래성장동력 확보를 위한 신사업 및 핵심기술을 중장기 전략과 연계하여 투자해 나가겠습니다. 또한 회사의 핵심가치로써 안전과 품질을 최우선으로 하여 지금의 위기를 극복하고, 재도약을 위한 변화와 혁신을 추진해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 연결 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 제23기 증감 증감률 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기금융상품 ㆍ매출채권 ㆍ미청구공사채권 ㆍ기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ장기금융상품 ㆍ기타비유동금융자산 ㆍ관계기업투자자산 ㆍ장기매출채권 ㆍ장기기타채권 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ기타 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] ㆍ자본금 ㆍ기타불입자본 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 [비지배지분] 자본총계 유동비율 (47.8%p) 부채비율 133.3%p (2) 연결 재무상태 분석 (가) 자산 당기말 자산총계는 9조 4,312억원으로 전년말 대비 1조 3,592억원, 16.8% 증가하였습니다. 이는 플랜트/건축 대형 사업장 공정 확대로 인한 매출채권 5,794억원 증가, 선제 유동성 확보에 따른 현금 및 현금성자산 3,758억원 증가 등에 기인합니다. 유동자산은 7조 3,714억원으로 전년말 대비 9,298억원, 14.4% 증가하였으며, 비유동자산은 2조 598억원으로 전년말 대비 4,294억원, 26.3% 증가하였습니다. (나) 부채 당기말 부채총계는 6조 6,682억원으로 전년말 대비 2조 4,774억원, 59.1% 증가하였습니다. 이는 선제 유동성 확보를 위한 단기차입금 5,200억원 증가, 플랜트 일부 현장 손실 반영에 따른 초과청구공사 7,091억원 및 공사손실충당부채 3,259억원 증가 등이 주요 요인입니다. 유동부채는 6조 3,936억원으로 전년말 대비 2조 4,454억원, 61.9% 증가하였으며, 비유동부채는 2,746억원으로 전년말 대비 320억원, 13.2% 증가하였습니다. (다) 자본 당기말 자본총계는 2조 7,629억원으로 당기순손실 9,906억원 및 제23기 결산 배당금 435억원 지급 등에 따라
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전년말 대비 1조 1,182억원, 28.8% 감소하였습니다. 나. 영업실적 (1) 연결 요약손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 제23기 증감 증감률 매출액 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 지배기업소유주지분 비지배지분 (2) 연결 영업실적 분석 당기 매출액은 북미 전동화 사업 공정 본격화 등에 힘입어 전년 대비 1조 6,971억원, 13.0% 증가한 14조 7,604억원을 기록하였으나, 플랜트 일부 현장의 대규모 손실 반영으로 1조 2,401억원의 영업손실을 기록하였습니다. 과세표준 결손에 따른 법인세 효과를 반영한 당기순손실은 9,906억원입니다. 다. 사업부문별 연결 매출액 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 제24기 제23기 증 감 증감률 플랜트ㆍ인프라 국 내 해 외 건축ㆍ주택 국 내 해 외 기 타 국 내 해 외 합 계 (1) 플랜트ㆍ인프라 부문(가) 산업의 특성 및 성장성 화공플랜트 산업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학, LNG 터미널 및 액화 설비, 폴리실리콘, 비료, 해양설비 등과 같은 화학플랜트와 철강 및 비철금속 등과 같은산업설비 사업을 포함합니다. 이는 고도의 기술력뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이자, 자본 및 기술집약적 종합 산업이며, 타당성 분석 및 기본설계부터 컨설팅, 엔지니어링, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러부문에서 수익 창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다. 또한 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지며 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력, 사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있어 후발 기업의 시장 진입이 용이하지 않는 특성이 있습니다. 화공플랜트 시장은 풍부한 천연자원을 바탕으로 경제성장 가능성이 높은 아시아 지역을 중심으로 에너지 관련 투자 증가, 환경규제 강화에 따른 기존설비 교체 확대 등 지속 성장이 예상됩니다. 중동지역에서도 산유국들의 원유 수출 의존 경제 탈피를 위한 고부가가치 석유제품 생산설비 증대 추진 노력에 따라 관련 신규사업의 지속적인 발주가 예상됩니다. 에너지 산업은 모든 산업의 원동력이 되는 발전, 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 등을 대상으로 하고 있습니다. 이는 다양한 산업부문에 수익창출의 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관 효과가 큰 분야이며, 국가 전력청 또는 민간 발전사 주도로 대규모 자본투자가 수반되는 산업입니다. 에너지 시장은 신흥국과 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 전력난 해소 및 안정적 전력공급을 위한 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 최근에는 전세계 기후 변화의 심각성으로 인해 화석연료의 대체 에너지로 신재생에너지가 주목받고 있으며, 국내에서도 탈석탄화력발전 정책 추진으로 향후 신재생에너지, 가스복합화력발전소 시장이 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 또한 RE100 달성을 추진하는 기업들이 증가하고 있으며 당사 또한 관련 사업에 활발히 참여하고 있습니다. 인프라 산업은 국가 경제발전의 근간이 되는 사회간접자본시설(SOC)인 산업단지 등을 대상으로 하고 있습니다. 이는 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방 효과가 큰 산업이며, 국민생활 및 환경에 큰 영향을 미치는 특성을 가지고 있습니다. 인프라 시장은 국가종합개발 및 경제정책에 많은 영향을 받는 만큼, 최근 정부의 지역 균형 발전을 위한 기반시설 확충 및 투자정책 등이 국내 인프라 산업 성장에도 큰 역할을 할 것으로 예상됩니다. (나) 경기변동의 특성 화공플랜트 시장은 세계 경제성장, 유가, 석유 소비량, 세계 각 국의 에너지 정책 및 투자 계획 등에 영향을 받습니다. 특히 국제유가의 변동은 화공플랜트 시설 투자와 밀접한 관계가 있습니다. 과거 수년간의 저유가 추세는 화공플랜트 설비 투자에 부정적 영향을 미쳤으며, 세계적 보호무역주의 강화와 지정학적 리스크로 인해 시장 변동성은 여전히 높은 상태입니다. 에너지 시장은 각 국의 전력수요
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전망 및 중장기 국가성장계획에 따라 그 변화를 예측할 수 있으며, 전 세계 전력수요의 꾸준한 증가로 지속적인 성장이 예상되지만 각 국의 전력수요는 산업설비 및 여타 신규 사업 등의 대규모 투자 계획 등에도 영향을 받기 때문에 각 국의 경제상황, 정책 및 제도 변화에 민감한 산업 분야입니다. 인프라 시장은 세계 경기 변동에 민감한 영향을 받으며, 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 의해 크게 좌우됩니다. 경제 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따른 SOC 및 대형 국책사업 발주가 증가하고, 경기 회복 시에는 발주물량 감소로 인해 시장이 축소되는 경향이 있습니다. (다) 부문 매출실적 플랜트ㆍ인프라 부문 당기 매출액은 전년 대비 4,763억원 감소한 3조 5,529억원을 기록하였습니다. 이는 일부 해외 대형 플랜트 사업 추정총공사원가 변동에 따른 진행률 감소 등에 기인하였으며, 2025년에는 국내외 신규 플랜트 사업 공정 확대에 힘입어 다시 증가세로 전환할 전망입니다. (2) 건축ㆍ주택 부문 (가) 산업특성 및 성장성 건축산업은 완성차ㆍ부품ㆍ철강공장 등 산업시설부터 상업빌딩ㆍ의료시설ㆍ 문화/체육시설ㆍ교육시설 등을 포함한 일반건축, 아파트ㆍ오피스텔ㆍ주상복합 등의 주택건축에 이르기까지 넓은 사업영역을 포함하고 있습니다. 일반건축 산업은 정부의 건설 및 금융 정책에 의하여 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있습니다. 국내 공공 건축 시장의 경우 지자체 및 공기업 이전 사업의 발주가 완료됨에 따라 위축 가능성이 있습니다. 민간시설투자 및 도심재생사업의 활성화 등 민간시장수요가 있으나, 최근의 건설경기 침체 및 고금리에 따른 수요 둔화로 국내 민간 건설 시장도 당분간 위축 가능성이 있습니다. 해외에서는 개발도상국의 산업 시설 등을 중심으로 꾸준한 수요가 존재하여 당사가 진출한 아시아를 포함하여 동유럽 등의 시장 확대가 예상됩니다. 주택건축 산업은 국민의 주거시설을 건설하는 산업으로서 고객들의 니즈, 최신 트렌드 등에 초점을 맞추어야 하는 특성이 있습니다. 최근에는 단순 주거공간 건설에서 벗어나 넓은 녹지 공간, 생태 공간, 주민 커뮤니티 시설, 첨단 IT 시설 접목 등 주거 환경 적용범위가 더욱 확대되고 있습니다. 국내 주택건축 시장은 노후 아파트 재개발 등 정비 사업을 중심으로 꾸준히 성장할 것으로 전망되고 있습니다. (나) 경기 변동의 특성 건축시장은 발주자의 직접적인 수요에 의해 시장이 형성되는 특징이 있어 국가 경제상황과 밀접하게 연관되어 있습니다. 특히 경제 불황시 금융비용, 부동산 비용 부담 등으로 인한 시장 축소 및 수요 감소가 일반적인 현상입니다. 또한 주택시장은 대내외 경기 변동뿐만 아니라 정부의 부동산 정책에 많은 영향을 받고 있습니다. (다) 부문 매출실적 건축ㆍ주택 부문 당기 매출액은 전년 대비 2조 229억원 증가한 9조 9,752억원을 기록하였으며, 이는 북미 전동화 사업 공정 본격화 등에 기인하였습니다. 2025년에는 주요 대형 사업장 준공 임박으로 소폭 감소하겠으나 여전히 높은 전사 매출 기여도를 보일 전망입니다. 라. 주요 경영지표 구 분 제24기 제23기 활동성 총자산회전율 매출액 ÷ ((기초자산총계 + 기말자산총계) ÷ 1.7회 1.8회 매출채권회전율 매출액 ÷ ((기초매출채권 + 기말매출채권) ÷ 2) 6.8회 8.8회 안정성 부채비율 부채총계 ÷ 자본총계 유동비율 유동자산 ÷ 유동부채 차입금의존도 총차입금 ÷ 자산총계 이자보상배율 영업이익 ÷ 이자비용 -120.1배 59.6배 수익성 영업이익율 영업이익 ÷ 매출액 자기자본순이익율 당기순이익 ÷ ((기초자본총계 + 기말자본총계) ÷ 2) ※ 상기 지표는 연결 기준으로 작성하였습니다. 마. 환율변동 영향 외환위험은 보고기간 종료일 인식된 외화자산과 외화부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 외화자산과 외화부채의 장부가액 및 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분
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당기말 장부가액 세전손익 및 자본의 변동효과 자산 부채 10% 상승시 10% 하락시 USD SAR IQD EUR PLN IDR MYR SGD JPY 기타 합계 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당기말 당사가 보유한 연결 기준 유동자금은 1조 7,932억원으로 전년말 대비 3,372억원 증가하였습니다. 상기 유동자금은 현금 및 현금성자산 및 단기금융상품을 모두 포함한 금액이며, 이중 현금 및 현금성자산은 전년말 대비 3,758억원 증가한 1조 7,331억원이며, 단기금융상품은 전년말 대비 386억원 감소한 601억원입니다. 나. 자금조달 당기말 연결 기준 차입금 잔액은 5,200억원입니다. 모두 단기차입금이며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 만기일 이자율(%)(당기말) 당기말 전기말 신용대출 한국수출입은행 신용대출 UOB서울지점 신용대출 ㈜한국스탠다드차타드은행 신용대출 농협은행㈜ 합 계 다. 자금지출 당기 주요 자금지출에는 유무형자산 취득 751억원, 배당금 435억원 등이 있습니다. 연결실체는 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있으며, 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 자금중 운전자본관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 연결실체의 재경본부에서 관리하고 있습니다. 연결실체는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 수시입출금식 예금, 정기예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 5. 부외거래에 관한 사항 (1) PF 우발부채1) 부동산 PF 종합요약표 연결실체는 당기말 현재 PF와 관련한 총 1,004,815백만원(전기말: 834,089백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 연결실체 단독 사업에 대한 금액은 782,642백만원(전기말: 632,720백만원), 컨소시엄 참여 사업중 연결실체분에 대한 금액은 222,174백만원(전기말: 201,369백만원)입니다. 당기 및 전기 중 정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 당기 만기구분 전기 3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 정비사업 브릿지론 본PF 계 기타사업 브릿지론 본PF 계 총계 (전체)> (단위 : 백만원) 구분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 당기 만기구분 전기 3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 정비사업 브릿지론 본PF 계 기타사업 브릿지론 본PF 계 총계 (연결실체분)> (단위 : 백만원) 구분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 당기 만기구분 전기 3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 정비사업 브릿지론 본PF 계 기타사업 브릿지론 본PF 계 총계 2) 부동산 PF 세부내역 당기말 현재 4건의 정비사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF 보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생 시 221,904백만원(전기말: 239,259백만원)의 기한이익상실 사유가있습니다. PF 보증 내역> (단위 : 백만원) 사업지역 사업장구분 PF구분 신용보강종류 보증한도(전체) 부담률 (연결 실체) 보증금액 (연결 실체) 채무자 채권기관종류 대출잔액 (연결 실체) 대출기간 만기일 유형 책임준공약정금액 명칭 특수관계자여부 당기 전기 부산광역시 도시정비 본PF 연대보증 대연2구역주택재건축정비사업조합 캐피탈사 Loan 서울특별시 도시정비
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본PF 연대보증 신반포22차아파트주택재건축정비사업조합 SPC ABSTB 조기상환조항 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 / 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 서울특별시 도시정비 본PF 연대보증 신반포22차아파트주택재건축정비사업조합 SPC ABCP 조기상환조항 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 / 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 단독사업 계 대전광역시 도시정비 본PF 연대보증 도마변동1재정비촉진구역주택재건축정비사업조합 보험사外 Loan 대전광역시 도시정비 본PF 연대보증 도마변동1재정비촉진구역주택재건축정비사업조합 SPC ABSTB 조기상환조항 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 / 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 경상남도창원시 도시정비 본PF 연대보증 회원2구역주택재개발정비사업조합 보험사/SPC Loan/사모사채 컨소시엄 계 당기말 현재 13건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF 보증 관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 621,205백만원(전기말: 439,760백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다. PF 보증 내역> (단위 : 백만원) 사업지역 사업장구분 PF구분 신용보강종류 보증한도(전체) 부담률 (연결 실체) 보증금액 (연결 실체) 채무자 채권기관종류 대출잔액 (연결실체) 대출기간 만기일 유형 책임준공약정금액 명칭 특수관계자여부 당기말 전기말 경기도고양시 지식산업센터 브릿지론 연대보증 ㈜엔에이치디홀딩스 O SPC ABCP 경기도구리시 지식산업센터 본PF 연대보증 구봉산업㈜ SPC ABS 대구 광역시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜에이치케이감삼 SPC ABCP 대구 광역시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜웰메이드하우징 SPC ABCP 대구 광역시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜메테우스 칠성제일차 SPC 사모사채 대구 광역시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜메테우스 칠성제일차 SPC ABSTB 서울 특별시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜정주시에스시 은행 外 Loan 조기상환조항 시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 / 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락 서울 특별시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜정주시에스시 SPC ABSTB 서울 특별시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜정주시에스시 SPC 사모사채 경기도시흥시 공동주택 브릿지론 연대보증 ㈜베가 캐피탈사 Loan 담보조항 Tr.A 토지담보 650억 서울 특별시 도시형 생활 주택 본PF 연대보증 지엘스포월드 PFV㈜ SPC ABSTB 광주 광역시 지역주택조합 본PF 연대보증 월산현대 지역주택조합 캐피탈사 Loan 서울 특별시 지역주택조합 본PF 자금보충 상도현대 메트로 센터파크 지역주택조합 캐피탈사 Loan 경기도용인시 공동주택 본PF 연대보증 ㈜엠이에이치 SPC ABSTB 광주 광역시 공동주택 본PF 자금보충 광주중외공원개발㈜ SPC ABSTB 울산 광역시 주상복합 본PF 연대보증 ㈜케이알파트너스 SPC ABSTB 경기도시흥시 물류센터 본PF 연대보증 ㈜자베 SPC ABCP 대구광역시 주상복합 본PF 연대보증 (유)동인동디엠 SPC ABSTB 단독사업 계 경기도김포시 공동주택 브릿지론 자금보충 ㈜걸포4도시개발 증권사 Loan 컨소시엄 계 또한 당기말 현재 연결실체는 동업자의 주택도시보증공사, 건설공제조합 등에서 발급받은 분양보증 및 사업이행보증 등에 대하여 연대보증 7,179,696백만원(전기말: 6,937,223백만원) 을 제공하고 있습니다.3) 부동산 PF 책임준공 약정 보고기간 종료일 현재 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 연결실체는 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다. (단위 :개, 백만원) 구분 당기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액
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정비사업( 연결실체 분) 기타사업(연결실체분) 계( 연결실체 분) 보고기간 종료일 현재 상기와 별도로 기타사업과 관련하여 연결실체는 수분양자의 중도금대출에 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다. (단위 : 개, 백만원) 구분 당기말 전기말 공사건수 대출한도 대출잔액 공사건수 대출한도 대출잔액 기타사업( 연결실체 분) 4) 중도금 대출 연결실체는 당기말 현재 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 전기말 5,768백만원에 대해 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출 잔액 161,883백만원(전기말: 348,025백만원)에 대해 보증하는 약정을체결하고 있습니다. (단위 : 개,백만원) 구분 당기말 전기말 사업건수 보증한도 대출한도 대출잔액 사업건수 보증한도 대출한도 대출잔액 정비사업( 연결실체 분) 기타사업( 연결실체 분) 계( 연결실체 분) (2) 제공한 담보 연결실체는 당기말 현재 계약이행보증 및 선수금이행보증 등과 관련하여 백지수표 9매를 견질로 제공하고 있습니다. 또한 각종 면허예치금 관련 서울보증보험㈜에 단기금융상품 73백만원, 당좌개설 보증금 관련 하나은행 등에 장기금융상품 13백만원을 담보로 제공하고 있습니다. 그리고 연결실체의 관계기업투자 2,833백만원과 당기손익-공정가치측정금융자산 79,638백만원은 피투자회사의 차입을 위해 담보로 제공되어 있습니다. (3) 제공받은 지급보증 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 천USD) 제공자 통화 당기말 전기말 지급보증 및 담보내역 ㈜포스코이앤씨 KRW 계약이행보증 및 하자보수보증 등 서울보증보험 ㈜ KRW 계약이행보증 등 엔지니어링공제조합 KRW 계약이행보증 등(*) 건설공제조합 KRW 계약이행보증 등(*) 주택도시보증공사 KRW 주택분양보증 및 하자보수보증 등 한국수출입은행 등 USD 계약이행보증 및 선수금지급보증 등 합 계 KRW USD (*) 연결실체는 계약이행보증과 관련하여 출자금을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 약정사항 연결실체는 당기말 현재 금융기관과 지급보증 및 매입L/C 개설, 운전자금과 관련하여 USD 873백만 한도의 포괄약정(실행: 지급보증 USD 358백만, 매입L/C USD 64백만)을 체결하고 있으며, 계약이행 및 선수금 지급보증과 관련하여 USD 4,610백만 한도의 약정(실행: USD 2,740백만)을 체결하고 있습니다. 이 외의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 당기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 천USD) 구분 금융기관 한도금액 매출채권할인 ㈜하나은행 등 구매카드 실행액 현대카드㈜ 외화채권팩토링한도 도이치은행 등 파생상품관련 ㈜신한은행 파나마메트로 매출채권 할인 한국수출입은행 등 신용대출 한국수출입은행 등 연결실체는 위험과 보상의 대부분을 이전한 매출채권을 양도일에 연결재무제표에서 제거하고 처분손익을 인식하고 있습니다. 당기말 현재 만기미도래 양도 매출채권은 없습니다. 연결실체는 당기말 현재 수원팔달1구역 도시개발사업 및 공동주택 건설사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 384,275백만원(전기말: 401,235백만원)을 체결하고 있습니다. 기타 당사 부외거래에 관한 상세사항은 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 2. 중요한 회계정책과 3. 중요한 회계추정 및 가정』 및 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중 2. 중요한 회계정책과 3. 중요한 회계추정 및 가정』을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 법규상의 규제에 관한 사항 『Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 중 마. 환경보호 관련 정부규제 준수 사항』및 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재 등과 관련된
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 정기예적금의 감소 단기금융상품의 처분 단기대여금의 감소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 종속기업투자주식의 처분 관계기업투자주식의 처분 유형자산의 처분 무형자산의 처분 보증금의 감소 금융리스채권의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 정기예적금의 증가 단기금융상품의 취득 단기대여금의 증가 장기금융상품의 취득 장기대여금의 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 종속기업투자주식의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 개요당사는 2012년 설립된 국내 1호 가상자산 사업자로 디지털 자산, 증권, 등 각 분야에서 우수한 서비스를 제공하고 있습니다. 누구나 쉽게, 효과적으로 투자할 수 있는 새로운 금융 환경을 만들어 온 당사는 전문 인력, 혁신 서비스, 뛰어난 기술로 국내는 물론 글로벌 시장에서도 주목받는 사업자입니다. 당사는 밸류체인 전반에 걸쳐 시너지 높은 사업군을 구축하였으며, 기술력과 산업에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 실행력 및 전문기술을 보유하여 자산관리 시장에서 높은 성장 잠재력을 보유하고 있습니다. 당사는 밸류체인 전반에 걸쳐 시너지 높은 사업군을 구축하였으며, 기술력과 산업에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 실행력 및 전문기술을 보유하여 자산관리 시장에서 높은 성장 잠재력을 보유하고 있습니다. 당사의 주요 서비스로는 업비트가 있으며, 이외 상장 주식 거래 플랫폼인 증권플러스 서비스와 비상장 주식 거래 플랫폼인 증권플러스 비상장 서비스를 통해 금융 기술분야의 혁신을 도모하고, 컨텐츠기반 디지털 자산거래 플랫폼인 업비트 NFT 서비스를 통해 블록체인 전문 기술 분야의 저변을 확대하고 있습니다. 또한 보유한 디지털 자산을 블록체인 검증에 활용하도록 맡기고 보상으로 디지털 자산을 받는 업비트 스테이킹 서비스를 오픈하였습니다. 직접 검증자(Validator)를 운영하여 개인 고객의 진입장벽을 낮추고 하드웨어 비용, 운영 기술, 보안과 같은 업무를 대행하며, 스테이킹 된 자산은 콜드월렛에 안전하게 보관합니다.당사는 이러한 거래 플랫폼을 만드는 기술력과 차별적 역량을 기반으로 더 스마트하고 쉽게 투자의 문턱을 낮추고 밸류체인 전반에 걸친 선도적 서비스에 기반하여 고객저변과 수익기반의 지속적인 영역 확대를 이루어 나갈 예정입니다. 나. 서비스별 영업수익당사의 수입원은 크게 거래 플랫폼 매출과 서비스 제공 매출로 구분할 수 있습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 연결 제13기 제12기 금액 비중 금액 비중 거래 플랫폼 수수료 매출 서비스(기타) 서비스 매출 합계 다. 서비스별 영업현황 서비스 주요영업 거래 플랫폼 업비트, 증권플러스, 증권플러스 비상장, 업비트 NFT,업비트 스테이킹 서비스(기타) RMS, 루니버스, 주주리걸 등 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 주요 서비스는 업비트, 증권플러스, 증권플러스 비상장, 업비트 NFT, 업비트스테이킹으로 구성되어 있으며, 각 주요 서비스 개황은 다음과 같습니다.가. 업비트업비트 서비스는 2017년 10월 출범한 당사의 디지털 자산 거래소입니다. 국내 최초로 디지털 자산 거래 모바일 앱 서비스를 선보이며 국내 최다 회원 보유, 글로벌 거래량 10위권 등을 기록했습니다. 국내 1호 가상자산 사업자인 두나무는 거래지원정책 공개 및 디지털 자산 지수(UBCI) 개발 등을 통해 투명하고 편리한 거래 환경 조성에 앞장서고 있습니다.2021년 9월에는 정보보호 및 개인정보보호 관리체계 인증인 ISMS-P를 획득하고, 국제표준화기구(ISO) 인증 4종을 모두 보유해 글로벌 수준의 보안 시스템을 갖췄습니다. 2022년 11월 자체 로그인 시스템을 도입했고, 보안 취약점 검증을 위해서 2022년 12월부터 버그바운티를 운영하고 있습니다.투자자 보호를 위해 '거래지원 사기 제보 채널'과 '선동 및 선행 매매 신고 채널'을 운영하며 적극 대처하고 있으며, 보이스피싱 전담 콜센터를 운영하여 상시 모니터링하는 등 선제적 조치를 취하고 있습니다.2021년 12월 업비트 투자자보호센터를 설립하여 다양한 디지털 자산 교육 프로그램을 운영하고 있으며, 디지털 자산 프로젝트의 사업계획서인 백서(White Paper) 전문을 국문 번역해 무상 제공하고 있습니다. 또한 전자금융사기 피해자의 심리상담을 지원하고 있습니다.나. 증권플러스2014년 2월 출시된 증권플러스 서비스는 모바일 기반으로 개인 투자자가 필요로 하는 투자 정보, 포트폴리오 관리, 거래, 커뮤니티 등을 통합 제공하는 상장 주식 거래 지원 플랫폼입니다.증권플러스 서비스는 국내 증권사와 연계한 개인
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주식의 통합 관리 기능과 국내외 주식, 선물, 환율과 디지털자산 시세를 제공하고 있습니다.또한 머신러닝 알고리즘을 이용한 인공지능 차트예측을 자체개발하였을 뿐만 아니라, ChatGPT를 활용해서 실시간 주식 데이터 기반한 인공지능 챗봇 우디, AI 기반의 뉴스추천을 제공하는 등 지속적인 서비스 고도화를 통해 간편하면서도 신뢰도 높은 투자 환경을 제공하고 있습니다.다. 증권플러스 비상장금융위원회 혁신금융서비스인 증권플러스 비상장 서비스는 업계 최초로 증권사 안전거래 서비스를 연계한 비상장 주식 거래 지원 플랫폼입니다. 비상장 주식 시장의 고질적인 문제였던 거래 불안정성, 불투명성 등을 해결해 진입 장벽을 낮추고, 모바일 기반의 간편한 사용성과 공휴일 포함 24시간 예약 주문, 2억원 이하 바로 주문 등 다양한 편의 기능을 갖춤으로써 선학개미라 불리는 비상장 주식 투자자 저변 확대에 기여하였습니다. 이러한 증권플러스 비상장 서비스는 실시간 이상 거래 모니터링, 종목별 기준 가격, 기준 가격 추이, 거래 완료 게시글 등 실제 거래 히스토리를 투명하게 공개해 안전하고 합리적인 투자 판단을 돕고, 호가가 아닌 실제 거래된 내역과 거래 금액 단위까지 고려한 기준가 산정으로 시세 조작과 같은 부정 행위를 방지하고 있습니다. 또한 기업 정보와 주요 제품 및 서비스, 재무분석 그래프 등 종목 정보를 집약적으로 제공함으로써 합리적 투자 판단 및 다변화된 투자 포트폴리오 구성이 가능하도록 편의를 제공하고 있습니다라. 업비트 NFT업비트 NFT 서비스는 거래지원 검토 과정을 통과한 NFT만 거래되는 큐레이티드 마켓 형태의 NFT 거래 플랫폼입니다. 저작권 등의 문제가 없는 안전하고 신뢰도 높은 NFT 거래 환경으로 시장 대중화를 견인하고자 서비스를 2021년 11월 출시하였습니다.업비트 NFT 서비스는 검증된 NFT를 경매 혹은 지정가로 판매하는 1차 마켓(드롭스)과 회원이 소장한 NFT를 회원 간 상호 거래하는 2차 마켓(마켓플레이스)으로 구성되어 있습니다. 디지털 자산 거래소 업비트에서 고객확인(KYC)을 완료한 회원 누구나 거래 가능하며 업비트 계정에 보유한 디지털 자산으로 편리하게 NFT를 구매할 수 있습니다. 순수미술, 스포츠, 엔터테인먼트, 일러스트, 게임 등 다양한 분야의 NFT가 거래되고 있으며, 다양한 체인 연동이나 실물 연계 NFT 등 다양한 사업 개발을 진행함으로써 시장 확대를 위해 노력하고 있습니다.마. 업비트스테이킹업비트 스테이킹은 스테이킹을 대행 해주는 서비스 입니다. 스테이킹이란 보유한 디지털 자산을 블록체인 검증에 활용하도록 맡기고 보상으로 디지털 자산을 받는 것을 이야기합니다. 개인 고객이 스테이킹을 함에 있어 진입장벽을 낮추고 블록체인 검증에 참여할 수 있도록 돕습니다. 업비트 스테이킹은 스테이킹 된 자산을 콜드월렛에 안전하게 보관하며, 직접 검증자(Validator)를 운영하며 보안 업무를 대행합니다. 2022년 1월 이더리움 스테이킹을 시작으로 정식으로 출시하여, 8월에는 코스모스, 2023년 3월에는 에이다, 4월 이더리움 언스테이킹, 8월 솔라나, 10월 폴리곤 스테이킹을 지원하였습니다. 이후 지속적인 서비스 확장으로 시장 확대 및 매출 상승이 이루어질 것을 기대하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사 및 종속회사는 디지털자산 거래소 등 IT 기반의 사업을 영위하는 회사로 일반 제조업과는 달리 원재료 및 생산설비를 별도로 구비하고 있지 않습니다. 다만, 서비스 제공 등을 위하여 보유 중인 유형자산에 관한 자세한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석 11. 유형자산 및 13. 리스」를 참조하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 수입원은 크게 거래 플랫폼 매출과 재화/서비스 제공 매출로 구분할 수 있습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 연결 제13기 제12기 금액 비중 금액 비중 거래 플랫폼 수수료 매출 서비스(기타) 서비스 매출 합계 나. 서비스별 영업현황 서비스 주요영업 거래 플랫폼 업비트, 증권플러스, 증권플러스 비상장, 업비트
두나무 — 사업보고서 (2024.12)

NFT,업비트 스테이킹 서비스(기타) RMS, 루니버스, 주주리걸 등 다. 판매경로, 방법 및 전략(1) 판매경로 및 판매방법① 거래 플랫폼블록체인과 핀테크 기술을 기반으로 한 웹페이지 또는 어플리케이션을 통하여 거래자간 중개 거래를 제공합니다.② 서비스 제공서비스가 필요한 업체에게 직접 영업을 통해 서비스를 제공합니다.(2) 판매전략당사의 판매전략은 다음과 같습니다.① '모바일-퍼스트' 전략: 모바일 환경에서 최적화된 UI 및 증권사 모바일 트레이딩 수준의 속도와 안전성 제공② 업계 최고 수준의 투자자 보호 정책: 투자자 보호 센터 설립 및 24시간 카카오톡, 온라인 상담③ 건전한 투자 환경 조성: 상장 사기 제보 채널 개설, 사칭 및 사기 SNS 계정 안내 등④ 거래 전반에 걸친 강력한 안전장치: ISMS 인증 획득, 정보보안, 클라우드 보안, 클라우드 개인정보 보안에 대한 인증완료 등 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험(1) 이자율변동 위험이자율변동 위험은 시장금리 변동에 따른 예금 및 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 연결회사는 금리 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책 및 전략을 수립, 이행하고 있습니다.(2) 가격위험연결회사는 전략적 목적 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있으며, 이를 위해직·간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.(3) 외환위험외환위험은 환율 변동으로 인한 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다. 보고기간 종료일 현재 환율 변동의 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산 및 부채의 원화환산기준액은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위 : 천원) 구분 USD EUR SGD 기타 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 금융자산 계 매입채무및기타채무 금융부채 계 2) 전기말 (단위 : 천원) 구분 USD EUR SGD 기타 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 매출채권및기타채권 금융자산 계 매입채무및기타채무 금융부채 계 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권 및 기타채권연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다.또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 미수금 합 계 (2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결회사는 케이뱅크 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.다. 유동성 위험현금흐름의 예측은 연결회사의 재무부서가 수행합니다.재무부서는 영업자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의자금조달계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 해당 요구사항을 고려하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 3개월미만