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당기순손실 가중평균유통보통주식수(*) 기본주당손실 (1,917)원/주 (4,567)원/주 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. 당기 중 무상감자를 통해 20주당 1주의 주식으로 병합되었으며, 가중평균유통보통주식수는 비교 표시되는 가장 이른 기간인 전기초에 무상감자가 이루어진 것으로 계산됐습니다. 이에 따라 전기의 가중평균유통보통주식수를 소급 수정했습니다. 또한, 당기 신주발행무효의 소 취하에 따라 증가한 유통보통주식수는 소 취하 일자인 2024년 3월 14일 발행한 것으로 가정하여 계산됐습니다. (단위: 주,천원) 구 분 당기 전기 기초 발행보통주식수 소 취하로 인한 증가 유상증자로 인한 증가 자기주식취득 기말 가중평균유통보통주식수 (2) 당기와 전기에 당기순손실이 발생하여 주식선택권, 전환권, 신주인수권으로 인한희석효과가 발생하지 않아 희석주당순손실은 기본주당순손실과 같습니다. 29. 현금흐름표(1) 보고기간의 당기순손실 조정을 위한 가감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 재고자산평가손실 재고자산폐기손실 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산손상차손 감가상각비 투자부동산감가상각비 유형자산처분이익 무형자산상각비 무형자산손상차손 관계기업투자주식손상차손 관계기업투자주식처분손실 종속기업주식처분손실 대손상각비환입 기타의대손상각비 기타의대손상각비환입 지분법이익 지분법손실 소송충당부채전입 기타 합 계 (2) 보고기간의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권의 감소(증가) 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 선급비용의 감소(증가) 재고자산의 감소(증가) 기타보증금의 감소(증가) 매입채무의 증가(감소) 미지급금의 증가(감소) 예수보증금의 증가(감소) 예수금의 증가(감소) 미지급비용의 증가(감소) 합 계 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 무상감자로 인한 결손금 감소 유상증자 회계처리에 따른 미수금 증가(*) 유상증자 회계처리에 따른 예수금 감소(*) (*) 당기 중 수원고등법원 2023나16034 신주발행무효의 소 취하로 증가 및 감소 되었습니다. 30. 우발부채와 약정사항 (1) 담보제공당기말 현재 회사가 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 비고 토지 및 건물(*1) 주식회사 우아 1순위 남창국자창업투자관리유한공사 (*1) 상기 토지 및 건물은 당기말 현재 매각예정자산으로 계상되어 있습니다.(*2) 회사는 관계회사인 Melfas LCE Corp.의 남창국자창업투자관리유한공사 차입금에 대하여 회사의 Melfas LCE Corp. 출자지분 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정액은 3,200만 RMB입니다. (2) 지급보증당기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 가처분담보 1,534백만원, 가압류담보 192백만원, 외상물품대금 지급보증 5백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 약정사항당기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 없습니다.(4) 당기말 현재 계류중인 소송사건 중 신주발행무효의 소 등을 포함하여 회사가 피고인 내역은 22건으로 해당 소송이 회사의 재무상태에 미치는 영향을 현재로서는 예측하기 어렵습니다. 계류중인 소송사건 중 신주발행무효의 소와 관련된 사항은 아래와 같습니다.회사는 2022년 12월 28일 이사회 결의를 통하여 제 3자 배정 유상증자(발행주식수: 8,571,428주, 주당 발행가액: 700원, 총 발행금액: 5,999,999천원)를 2023년 2월 15일 실시하였습니다. 본 유상증자에 대하여 (주)디에프에이프라이빗에쿼티 외 4명(원고)은 2022년 11월 11일 임시주주총회에서 선임된 이사들이 발행한 신주는 무효라는 취지로 2023년 2월 9일 신주발행무효의 소를 수원지방법원 성남지원에 제기하였으나
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2024년 4월 30일 원고 패소하였으며 이에 대해 원고는 수원고등법원에 항소하였습니다. 또한 (주)디에프에이프라이빗에쿼티 외 4명은 2022년 11월 11일 임시주주총회의에서 행해진 결의의 전부에 대해 무효를 주장하며, 동일에 주주총회결의 무효확인 등의 소를 수원지방법원 성남지원에 제기하였으며, 수원고등법원에서 진행 중에 있습니다. 회사는 위 소송사건의 진행 상황을 종합적으로 고려하여 신주발행무효의 소가 진행 중에 있으나 본 유상증자를 자본의 증가로 회계처리하였습니다.한편, 2022년 4월 13일 추진했으나 기존 주주들이 신주발행무효의 소를 제기하였던 제 3자 배정 유상증자(주식수: 9,437,692주, 발행가액: 9,900,138천원) 건에 대해서는 제소하였던 기존주주들이 신주발행무효의 소를 취하함에 따라 당기 중 자본의 증가로 회계처리하였습니다(수원고등법원 2023나16034). 이후 회사는 2024년 3월 29일 결손보전 목적의 무상감자를 실시하였으며, 이와 관련하여 2024년 9월 12일 감자무효의 소가 제기되어 1심 계류 중에 있습니다. (5) 판교사옥매각회사는 2023년 6월 30일 임시주주총회에서 판교사옥 매각 결정을 이사회에 위임한다는 안건을 주주총회 특별결의로 승인받았습니다. 사옥매각으로 조달된 자금은 차입금 상환 및 운전자금으로 사용될 예정이며, 이를 통하여 회사는 재무구조 및 자금수지를 개선할 계획입니다. 회사는 판교사옥에 대하여 2023년 12월 12일 대한토지신탁 주식회사와 부동산 처분신탁 계약을 체결하였으나, 당기말 현재 처분신탁 진행 중 근저당권자 주식회사 우아의 부동산임의경매 신청에 따라 현재 경매 절차 진행 중입니다. 31. 특수관계자거래(1) 보고기간 말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. ① 당기말 특수관계구분 특수관계자명 관계기업 (주)시이오파트너스Melfas LCE Corp. 기타 특수관계자 (주)청운파트너스(주)이엔스컴퍼니 ② 전기말 특수관계구분 특수관계자명 종속기업(*1),(*2) 관계기업 (주)플라웍스(주)시이오파트너스Melfas LCE Corp. 기타 특수관계자 (주)청운파트너스(주)이엔스컴퍼니 (*1) 전기 중 종속기업인 Melfas Vina Ltd.은 매각하였습니다.(*2) 전기 2월 중 (주)거인미디어 주식100%를 기존주주로부터 양수하였으나, 2023년 8월 30일 주식 및 경영권 양수도 계약 해제로 ㈜거인미디어를 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 보고기간 말 현재 특수관계자와의 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 채 무 대여금 매입채무 단기차입금 관계기업 (주)시이오파트너스 기타 특수관계자 (주)이엔스컴퍼니 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채 권 채 무 대여금 매입채무 관계기업 (주)시이오파트너스 합 계 (3) 보고기간 중 특수관계자와의 매출, 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 이자수익 이자비용 이자수익 관계기업 (주)시이오파트너스 기타 특수관계자 (주)이엔스컴퍼니 임직원(*) 합 계 (*) 특수관계자에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 당기 전기 차입 현금출자 대여 회수 (주)이엔스컴퍼니 임직원(*) 합 계 (*) 특수관계자에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다. (5) 특수관계자 채권에 대한 대손상각비 및 대손충당금보고기간 말 현재 특수관계자에 대한 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 채권 당기말 전기말 관계기업 (주)시이오파트너스 장기대여금 (6) 회사는 관계회사인 Melfas LCE Corp.의 남창국자창업투자관리유한공사 차입금에 대하여 회사의 Melfas LCE Corp. 출자지분 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정액은 3,200만 RMB입니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은
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다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 퇴직급여 합 계 회사의 주요 경영진에는 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. 32. 위험관리 회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며,이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금및현금성자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 이에 따라, 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 가격위험회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. ③ 환율변동위험회사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 종 류 당기말 전기말 외 화 원 화 외 화 원 화 외화금융자산 USD 외화금융부채 USD 순 액 USD 회사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 회사의 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약 상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (3) 유동성위험회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하는 것입니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약 상의 금액은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 상환금액 1년 미만 1년 ~ 2년 매입채무
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단기차입금 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합 계 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 상환금액 1년 미만 1년 ~ 2년 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합 계 (4) 자본위험회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(a)(*) 차감: 현금및현금성자산(b) 순부채(c)=(a)-(b) 부채총계(d) 자본총계(e) 총자본(f)=(c)+(e) 자본조달비율(%)((c)/(f)) 부채비율(%)((d)/(e)) (*) 당기말과 전기말 현재 차입금 중 12,000,000천원은 매각예정부채로 계상되어 있습니다. 33. 주식기준보상(1) 당기말 현재 회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 권리부여일 2016년 3월 25일 발행할 주식의 종류와 수량(*) 보통주 5,000주 권리행사시 부여방법 주식교부형 행사가격 123,800원 권리행사 가능기간 2018년 3월 26일부터 2025년 3월 25일까지 (*) 2024년 5월 23일 기명식 보통주식 20주를 동일한 액면주식 1주로 무상 병합하는자본감소를 진행함에 따라 기존 주당 행사가격 6,190원, 보통주 100,000주 였던 주식 선택권의 행사가격 및 수량이 변경 되었습니다.(2) 주식선택권의 부여로 인하여 당기에 비용으로 인식한 금액과 당기 이후에 비용으로 인식할 보상비용은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 회사가 산정한 총 보상비용 전기 이전에 인식한 보상비용 34. 계속기업 불확실성 회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 회사는 당기 중 당기순손실 7,372,009천원이 발생하였고, 3,420,178천원의 부의 영업현금흐름이 발생하였으며, 보고기간종료일 현재 누적결손금은 98,298,927천원입니다.또한 전기에 코스닥시장위원회에서의 상장폐지 결정 등으로 회사의 영업 및 경영활동에 부정적인 영향을 받았습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 불러 일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대한 대처방안으로 회사는 다음과 같은 계획을 가지고 있습니다. (1) 운영자금 확보를 위한 유상증자 및 단기차입 실시 (2) 보유 부동산 처분을 통한 기존 차입금 상환 및 추가 운영자금 확보와 이자비용 절감을 통한 수익성 확보 (3) 신규사업 모색을 통한 사업 다각화 및 수익성 극대화 만일 이러한 계획에 차질이 있어서 회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 35. 매각예정자산과 부채 회사는 2023년 6월 30일자 임시주주총회에 따라 전기말 현재 회사가 보유하고 있던 유형자산 및 투자부동산을 매각하기로 결정하고 매각예정자산으로 분류하였으며, 매각예정자산에 관련된 담보차입금은 매각예정부채로 분류하였습니다. 회사는 매각을 위한 협상 절차를 추진 중에 있으며, 매각 거래는 2025년 중 완료될 것으로 예상됩니다. 당기말 현재 매각예정자산과 매각예정부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 유형자산 매각예정자산 유동성장기차입금 매각예정부채 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 멜파스 감사대상 사업연도 2024년
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01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 재무제표에 대한 반기검토 일 명 명 중간감사 일 명 명 재무제표에 대한 기말감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 판교사옥, 수원지점, 영통지점, 홍호아 판교점 및 송내점 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 11월 17일 회사: 감사감사인: 업무수행이사 서면회의 2024년 감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2025년 03월 12일 회사: 감사감사인: 업무수행이사 서면회의 2024년 재무제표 감사 결과보고
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II. 사업의 내용 7. 기타 참고사항 참조 4)-3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 해당사항 없음(계약 해제) 4)-4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 회사는 방송프로그램 제작 및 채널 광고 마케팅 진출을 위하여 ㈜거인미디어 지분 인수 및 합병 등을 진행하였으나, 2023년 08월 30일 계약이 해제 되었습니다. 4)-5. 기존 사업과의 연관성 기존 사업인 터치스크린 사업과의 연관성은 없습니다. 4)-6. 주요 위험 : 계약 해제 4)-7. 향후 추진계획 : 계약 해제 4)-8. 미추진 사유 : 계약 해제
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 터치스크린 사업 터치스크린이란 키보드나 마우스와 같은 입력장치를 사용하지 않고, 화면에 나타난 문자나 특정 위치에 사람의 손 또는 물체가 닿으면 그 위치를 파악하여 특정한 기능을 처리하도록 한 입력장치입니다. 1970년대 컴퓨터 보조 도구로서 개발된 터치스크린 기술은 적용 제품의 범위를 넓혀가면서 은행의 ATM, PDA, PMP, 노트북의 터치패드, Navigation 등에 적용되고 있고, 특히 정전용량방식은 스마트폰 및 태블릿 PC에 활발히 적용되며 급성장해 왔습니다. 터치스크린은 화면을 직접 터치하여 조작 할 수 있으므로 조작 효율성, 편의성이 높은 장점이 있습니다. 터치스크린은 기본적으로 터치스크린 패널, 터치 컨트롤러 IC, FPCB 등으로 구성됩니다. 터치스크린 패널은 PET 필름 또는 Glass 등의 기판(substrate)에 특정 형상으로 Patterning된 ITO 전극 및 ITO 전극과 연결되는 배선 패턴을 형성한 패널을 뜻합니다. 배선 패턴은 통상 은(Ag)으로 형성되며, 패널의 일단에는 FPCB와 연결하기 위한 접착 패드가 배치됩니다. 터치스크린 패널에 형성된 전극에서 접촉입력의 유무를 판단하고 입력좌표를 검출하며 터치 컨트롤러 IC로 신호를 전송하는 기능을 담당합니다. 터치스크린 개요 및 구조.jpg 터치스크린 개요 및 구조 나. F, F 제조 및 가공, 유통 사업를 운영 하고 있습니다.당사의 신규 사업분야인 F 사업은 B2C형태의 직영점을 통한 외식업과 HACCP 인증 공장을 통한 F 제조 및 유통 사업으로 구분할 수 있습니다. F 운영업은 현재 업종별, 산업내 치열한 경쟁이 벌어지고 있음에도 불구하고, 꾸준한 성장을 지속할 수 있었던 주요 원동력은 지속적인 수익 개선과 Q.S.C[ 관리, 그리고 고객 접근성 개선 전략 등에 기인합니다. 또한 당사는 신성장 동력의 일환으로 F 운영과의 연계성 및 브랜드력을 기반으로 F 제조 및 유통 사업으로 판매 채널을 확대하고 있습니다. 가공식품 및 일부 가공소스 등 HACCP 인증을 받은 공장에서 자체 공정을 통해 직접 생산하고 있으며 온/오프라인 등 다양한 판매 채널을 통해 유통,판매를 확대하고 있습니다. ※ 세부사항은 "II.사업의 내용, 7. 기타 참고사항, 시장여건 및 영업의 개황"을 참조 하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 현황 (단위 : 백만원) 부문 품목 제 25기 제 24기 제 23기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제조부문 반도체 F F 중단영업 미디어 합 계 회사의 제품은 터치 컨트롤러 IC와 F 및 제조업 으로 구분할 수 있습니다. 터치 컨트롤러 IC는 회사 사업의 핵심적인 역할을 하고 있습니다. 제조업체는 회사의터치 컨트롤러 IC를 사용해 터치스크린 모듈 또는 터치키 모듈을 제조하는데, 회사는모듈의 종류 및 세부 조건에 따라 그에 맞는 터치 컨트롤러 IC를 공급하고 기술적 지원을 하고 있습니다. 또한, 설계된 FPCB에 터치 컨트롤러 IC와 LCD, 각종 부품을 실장한 터치키 형태로 납품되기도 합니다. 이 경우에도 마찬가지로 LED 제어, 오동작 방지를 위한 소프트웨어 등 기술 지원을 필요로 합니다. 터치 컨트롤러 IC 회사는 새로운 회로 기술, 개발 프로세스, 패키징 기술을 도입하여 휴대용 전자 기기에 대해 저비용, 최소화된 크기, 높은 신뢰성, 저전력 소모의 인터페이스 구현이 가능하도록 독자적으로 터치 컨트롤러IC를 설계하고 있습니다. 회사의 정전용량 인식 기술로서 개발된 터치 컨트롤러IC는 그 성능이 높이 평가받고 있으며 주요 고객사의 전략 휴대폰 및 태블릿PC에 적용되고 있습니다. 세분화 된 시장에 대응하는 다양한 라인업을 구축하고자 노력하고 있으며, 대형 인치를 커버할 수 있는 전용 터치 컨트롤러IC를 비롯 시장의 기대를 충족하는 터치 컨트롤러IC 개발에 역량을 집중하고 있습니다. 특히 회사가 원천 특허를 보유한 Self sensing 방식의 function (Proximity sensing)이 최근 Full screen trend로 인한
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근접센서 대체안으로 크게 확대됨에 따라, 추후 다양한 application으로 응용이 될 수 있을 있을 것으로 보여지며, 향후 해당 기술을 보완 및 발전시켜 시장을 선도하는 회사로서 터치 컨트롤러IC의 경쟁력으로 인정 받아 향후 적용 제품을 적극적으로 확대해 가고자 합니다.나. F, F 제조 및 가공, 유통 사업 당사는 B2C형태의 직영점을 통한 외식업 사업과 HACCP 인증 공장을 통한 F 제조 및 유통 사업을 운영하고 있습니다. F 운영업은 현재 업종별, 산업내 치열한 경쟁이 벌어지고 있음에도 불구하고, 꾸준한 성장을 지속할 수 있었던 주요 원동력은 지속적인 수익 개선과 Q.S.C[Quality, Service, Cleaness]관리, 그리고 고객 접근성 개선 전략 등에 기인합니다. 이를 통해 당사 F 사업은 업종별 경쟁이 치열한 외식사업 환경에도 불구하고 지속적인 매출 성장을 이뤄오고 있으며, 이러한 지속 성장 구조 확립을 바탕으로 동종 업종 외식시장 내 독보적인 점유율 확보와 상생 경영, 새로운 성장 동력 확보 등을 목표로 새로운 도약을 준비하고 있습니다. 또한 당사는 신성장 동력의 일환으로 F 운영업과의 연계성 및 브랜드력을 기반으로 F 제조 및 유통 사업으로 판매 채널을 확대하고 있습니다. 가공식품 및 일부 가공소스 등 HACCP 인증을 받은 공장에서 자체 공정을 통해 직접 생산하고 있으며 온/오프라인 등 다양한 판매 채널을 통해 유통,판매를 확대하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 회사는 특정 고객의 매출 비중이 커서, 판매단가를 기재하는 것은 회사의 영업상 기밀에 해당므로 터치스크린 가격 변동 추이를 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 구입 현황 (단위 : 백만원) 품 목 제25기 제24기 제23기 비고 상품 원재료 반도체 F F 기타 합 계 나. 원재료 가격 변동 추이 회사는 원재료 수입 비중이 높기 때문에 환율 변동이 원재료 매입가격의 변동에 영향을 미치고 있습니다. 일반적으로 매입단가는 모델별로 매입초기에 가장 높은 편이며,분기별로 인하율을 협의하여 적용하고 있기 때문에 매입단가는 단계적으로 낮아지고있습니다.주요 원자재 가격변동은 매입처와의 거래관계상 보안유지가 필요하여 주요 원재료별가격과 가격변동은 기재하지 않습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 회사는 팹리스(Fabless)반도체 업체로 기획 및 설계를 제외한 생산은 반도체 생산 전문업체(Foundry)에서 외주생산을 하고 있으므로, 생산 능력 및 생산 실적 그리고 가동률의 산출은 별도 기재하지 않습니다.회사는 세계 제일의 생산 전문업체(Foundry)를 활용하고 있기 때문에 생산 능력은 무제한 이라고 할 수 있습니다. F 업은 직영(판교, 송내)으로 운영하고 있으며, F 제조 및 가공 유통사업은 지점(수원, 영통)으로 운영하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제25기 제24기 제23기 반도체 반도체 수출 내수 소계 F F F 수출 내수 소계 F F F 수출 내수 소계 기타 기타 기타 수출 내수 소계 중단영업 미디어 미디어 수출 내수 소계 합 계 수출 내수 소계 나. 판매경로 및 방법, 전략, 주요 매출처 (1) 판매조직 조직도.jpg 조직도 (2) 판매경로터치 컨트롤러IC의 경우에는 완성품 제조사 또는 터치스크린 모듈 제조업체에 공급하고 있습니다. (3) 판매전략 및 주요 매출처정전용량방식의 터치스크린 적용 요구 및 시장규모가 가장 큰 휴대폰 및 휴대용 전자기기(스마트폰, 패블릿폰, 태블릿PC, 내비게이션, 디지털카메라 등) 분야에 집중하여 고객 발굴을 추진하고 있습니다. 이를 위해 각 제품 분야별로 글로벌 리딩 업체들에 영업 활동을 집중하고 있습니다. 분야별 주요 고객사> 제품 적용 분야 주요 회사 스마트폰, 패블릿, 태블릿 삼성전자(삼성디스플레이), LG전자(LG디스플레이), Huawei, ZTE, TCL, Coolpad, BYD, TCL, O-Film 등 PC 및 주변기기 삼성전자, Acer, Dell, HP 등 디지털카메라
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삼성전자, Kodak 등 글로벌 리딩 업체인 S社에 대한 기존 납품 실적 및 기술 신뢰도를 활용하여, L社 및 기타 해외 모바일 기기 및 정보기기 업체로 고객사 다변화 전략을 시행하고 있습니다. 또한 적용 제품을TV, PC, 가전 등으로 확대하고자 합니다. 기존의 거래 업체에 대해서는 가격 경쟁력이 있는제품, 고기능 차별화 제품으로 제품 라인업을 확대하여 시장 점유율을 늘리는 전략을 시행하고 있으며, 신규 업체는 직접 마케팅 및 주요 거래업체(공급자 또는EMS, ODM 등)와의 협력을 통하여 고객확보를 추진하고있습니다.무선충전IC는 시장Reference를 통한 양산 노하우를 통하여 신규 S社, L社 등의 세트제조사로의 판매에 집중하여 Major 시장 점유율 확대 목표를 가지고 있습니다. F 직영(판교, 송내)으로 B2C형태이며, F 제조 및 가공 유통사업은 지점(수원, 영통)으로 B2B로 운영하고 있습니다. 다. 수주상황 및 진행률 회사의 제품은 이동통신 단말기 등 제조업체의 생산계획에 의한 주문 생산방식이며 통상30일 내외의 단기 발주 형식으로 이루어지고 있으며, 수주 받은 후 보통1~2주 사이에 수주에 대한 물량이 전량 납품되고 있으며, 매출대상이 특정 고객의 매출 비중이 커서, 판매단가를 기재하는 것은 회사의 영업상 기밀에 해당하여 당사에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높아 수주계획 현황을 기재하지 않았습니다.F 최종 소비자 상대로 영업을 하고 있으며, F 제조 및 가공, 유통 사업업은 일반 외식업체를 상대로 영업을 하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 - 소규모 기업(자산 1천억 미만) 생략- 세부사항은
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단기차입금 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합 계 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 상환금액 1년 미만 1년 ~ 2년 매입채무 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 합 계 (4) 자본위험회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당기말과 전기말 현재 회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(a)(*) 차감: 현금및현금성자산(b) 순부채(c)=(a)-(b) 부채총계(d) 자본총계(e) 총자본(f)=(c)+(e) 자본조달비율(%)((c)/(f)) 부채비율(%)((d)/(e)) (*) 당기말과 전기말 현재 차입금 중 12,000,000천원은 매각예정부채로 계상되어 있습니다. 33. 주식기준보상(1) 당기말 현재 회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 권리부여일 2016년 3월 25일 발행할 주식의 종류와 수량(*) 보통주 5,000주 권리행사시 부여방법 주식교부형 행사가격 123,800원 권리행사 가능기간 2018년 3월 26일부터 2025년 3월 25일까지 (*) 2024년 5월 23일 기명식 보통주식 20주를 동일한 액면주식 1주로 무상 병합하는자본감소를 진행함에 따라 기존 주당 행사가격 6,190원, 보통주 100,000주 였던 주식 선택권의 행사가격 및 수량이 변경 되었습니다.(2) 주식선택권의 부여로 인하여 당기에 비용으로 인식한 금액과 당기 이후에 비용으로 인식할 보상비용은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 회사가 산정한 총 보상비용 전기 이전에 인식한 보상비용 34. 계속기업 불확실성 회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 회사는 당기 중 당기순손실 7,372,009천원이 발생하였고, 3,420,178천원의 부의 영업현금흐름이 발생하였으며, 보고기간종료일 현재 누적결손금은 98,298,927천원입니다.또한 전기에 코스닥시장위원회에서의 상장폐지 결정 등으로 회사의 영업 및 경영활동에 부정적인 영향을 받았습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 불러 일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대한 대처방안으로 회사는 다음과 같은 계획을 가지고 있습니다. (1) 운영자금 확보를 위한 유상증자 및 단기차입 실시 (2) 보유 부동산 처분을 통한 기존 차입금 상환 및 추가 운영자금 확보와 이자비용 절감을 통한 수익성 확보 (3) 신규사업 모색을 통한 사업 다각화 및 수익성 극대화 만일 이러한 계획에 차질이 있어서 회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 35. 매각예정자산과 부채 회사는 2023년 6월 30일자 임시주주총회에 따라 전기말 현재 회사가 보유하고 있던 유형자산 및 투자부동산을 매각하기로 결정하고 매각예정자산으로 분류하였으며, 매각예정자산에 관련된 담보차입금은 매각예정부채로 분류하였습니다. 회사는 매각을 위한 협상 절차를 추진 중에 있으며, 매각 거래는 2025년 중 완료될 것으로 예상됩니다. 당기말 현재 매각예정자산과 매각예정부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 유형자산 매각예정자산 유동성장기차입금 매각예정부채 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회
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정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 X X X X X X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 배당에 관한 사항 회사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제46조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제44조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 주식분할 보통주 주식분할 우선주 무상증자 보통주 무상증자 우선주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 우선주 보통주 우선주 보통주로 전환(증가) 우선주 우선주 보통주로 전환(감소) 유상증자(일반공모) 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 무상증자 보통주 무상증자 우선주 보통주 우선주 보통주로 전환(증가) 우선주 우선주 보통주로 전환(감소) 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 보통주 우리사주매수선택권 행사 주식매수선택권행사 보통주 주식매수선택권행사 보통주 보통주 우리사주매수선택권 행사 유상증자(제3자배정) 보통주 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 유상증자(제3자배정) 보통주 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 전환권행사 보통주
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제5회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 전환권행사 보통주 제5회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 신주인수권행사 보통주 제4회차 발행 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 유상증자(제3자배정) 보통주 등기 진행중 무상감자 보통주 20주를 1주로 무상병합 유상증자(주주배정) 보통주 주주배정후 실권주 3자배정 ※ 수원고등법원 2023나16034 신주발행무효확인의 소가 취하되어, 9,437,692주(2024.05.23. 감자 후 471,885주) 에 대하여 등기절차를 진행중에 있습니다. ※ 2023.02.15. 유상증자(3자배정) 보통주8,571,428주(감자 전)에 대하여, 신주발행무효 확인의소(성남지원 )가 2024.04.30. 원고 패소 및 항고(수원고등법원2024라10222)기각 되었으며, 현재 대법원2025마5052 진행 중 입니다. 나. 향후 지분증권으로 변경될 가능성이 있는 채무증권 - 해당사항 없음. 다. 채무증권 발행 내역 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)멜파스 회사채 사모 전체상환 (주)멜파스 회사채 사모 전체상환 (주)멜파스 회사채 사모 전체상환 (주)멜파스 회사채 공모 B-(한신평, 한기평) 전체상환 이베스트투자증권 (주)멜파스 회사채 사모 전체상환 (주)멜파스 회사채 사모 대환 (주)멜파스 회사채 사모 대환 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하
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5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(소액공모) 운영자금 직원급여, 차입금 이자, 지급수수료 등 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(3자배정) 운영자금채무상환 지급수수료, 7회 전환사채 상환 법원공탁 유상증자(3자배정) 운영자금 직원급여, 차입금 이자, 지급수수료 등 유상증자(3자배정) 운영자금 및타법인증권 취득 직원급여, 차입금 이자, 지급수수료, 타법인 증권 취득 등 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 법원공탁 계 ※ 수원지방법원 성남지원2022가합405736 양수금 소송이 진행중에 있으며, 이와 관련하여 법원에 공탁 되어 있습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 소규모 기업(자산 1천억 미만) 미기재, III.재무에 관한사항, 재무제표 주석을 참조 하시기 바랍니다.(1) 자산양수도_타법인 주식 취득2022년 12월 28일자 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)를 제출하였으며, 2023년 08월 30일 계약을 해제 하였습니다. - 시기 및 대상회사(거래상대방) 구분 내용 발행회사 (주)거인미디어 양수도 대상자산 (주)거인미디어 지분 100%(122,000주) 양도인 최형일 양수인 (주)멜파스 양수도금액 - 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)거인미디어 매출액 영업이익 당기순이익 - 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자 구분 일자 비고 외부평가기간 2022년 11월 28일 ~ 2022년 12월 23일 이사회결의일 2022년 12월 28일 계약체결일 2022년 12월 28일 주요사항보고서 제출일 2022년 12월 28일 주요사항보고서 정정일 2023년 08월 30일 계약해제 (2) 소규모 합병2023년 01월 26일자 주요사항보고서(회사합병 결정)를 제출하였으며, 2023년 08월 30일 계약을 해제 하였습니다. - 시기 및 대상회사(거래상대방) 구분 내용 존속회사 (주)멜파스경기도 성남시 분당구 판교역로 225-14 멜파스 빌딩 소멸회사 (주)거인미디어[방송프로그램제작, 방송채널,광고 마케팅]서울특별시 서대문구 신촌역로 22-6(대현동, 한국증권신문빌딩) 합병형태 소규모 합병 합병비율 ㈜멜파스 : ㈜거인미디어 = 1 : 0 - 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 천원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)거인미디어 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 계약해제 미 기재 - 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한
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경우 제출일자 구 분 날 짜 비 고 합병 이사회결의일 주요사항보고서 제출일 주주확정기준일 공고 합병계약일 주주확정기준일 소규모합병 공고 합병반대의사 통지 접수기간 계약해제 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정율 제25기(2024년) 매출채권 단기미수금 단기대여금 장기대여금 선급금 합계 제24기(2023년) 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 선급금 합계 제23기(2022년) 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 선급금 합계 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구분 제25기(2024년) 제24기(2023년) 제23기(2022년) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액 (①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 고객의 지급불능 상태에서 발생하는 추정 손실의 회계처리를 위해 대손충당금 계정을 사용하고 있습니다. 대손충당금의 적정성을 평가 시에는 매출채권잔액의 연령분석, 과거 손상발생 경험, 고객의 신용도 및 결제조건의 변경 등에 근거합니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구분 연체되지않은채권 1개월 이하 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이하 1년초과3년이내 손상채권 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 - 대손충당금을 포함하지 않은 매출채권 총액입니다. 다. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제25기(2024년) 제24기(2023년) 제23기(2022년) 전사 상제품 원재료 저장품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율 (%) [재고자산합계/기말자산총계*100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷(기초재고+기말재고)÷2] (2) 재고자산 실사내역 등- 재고자산 실사일 : 매월 및 매년 연말- 재고자산 실사자 : 매월(현업 및 관리부서), 매년말 (현업 및 관리부서, 회계사)- 재고자산 실사내용 : 재고 전수 검사 또는 샘플 실사- 재고자산 실사방법 : 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악(3) 당기말 현재 재고 현황 (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고 상 품 제 품 재 공 품 원 재 료 합 계 (4) 장기 체화재고 등의 현황- 해당사항이 없습니다. 라. 수주계약 현황 회사는 특정 고객의 매출 비중이 커서, 판매단가를 기재하는 것은 회사의 영업상 기밀에 해당하여 당사에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높아 수주계약 현황을 기재하지 않았습니다. 마. 금융상품 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산(*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정되는 금융자산(*2) 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 금융자산 합계 상각후원가로 측정되는 금융부채(*2) 매입채무 기타유동금융부채 단기금융부채 기타비유동금융부채 금융부채 합계 (*1) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 시장성 없는 지분증권에 대하여 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 하지 아니합니다. ※ 기타 세부사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 산업의 특성 당사는 2012년 01월 주식회사 디디케이 법인을 거쳐, 2013년에 06월 (주)울트라브이로 상호 변경을 통해 설립된 회사로, 미용 의료기기 및 의약품, 화장품 등의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 첨단 생산설비와 우수한 기술력을 바탕으로 생산된 고품질의 미용 의료기기(녹는실, 의료장비, 필러, 스킨부스터 등) 등을 당사 고유 브랜드(ULTRA V LIFT, 울트라콜100, 울트라콜200, 트라이덤 등) 및 의약품 도매상, 화장품(이데베논 앰플, 바이오비에프 앰플, 울트라콜 앰플 등) 등을 국내 판매 및 아시아, 북미, 남미, 유럽 등 세계 50여개국에 수출해오고 있습니다. 회사의 핵심 사업은 크게 4가지로 구분 할 수 있습니다. 필러/스킨부스터 사업 은 PDO(Polydioxanone) 마이크로 입자 소재로 제조된 안면성형용 필러/스킨부스터입니다. 울트라콜200/100은 PDO(Polydioxanone) 고분자 소재로 세계 최초 개발한 IR52 장영실상 수상하였으며, PDO고분자 소재는 생체적합성, 장기간의 생분해성 및 비교적 소프트한 기계적 물성으로 인해 그동안 봉합사 소재로 널리 사용 되어 왔으나, 독보적인 특허 기술로 인체에 안전한 재료를 얼굴 진피/표피층에 주입하여 주름을 개선하고 미관상으로 볼륨을 찾아주는 등 피부 조직을 보충해주는 주사 타입의 의료기기입니다. 특히 보톡스로 해결할 수 없는 깊은 팔자 주름이나 납작한 이마, 낮은 코 등 얼굴의 꺼진 부분을 채워 주는 시술로 시술 시간이 5~10분 이내로 짧고 즉시 효과가 나타난다는 장점이 있어, 얼굴의 탱탱한 복원, 옅은 윤각 개선, 얼굴 주름 완화 및 전반적인 안면 윤곽술에 이용 되는 추세입니다. 녹는실 사업은 미용 의료기기 부분은 2012년 설립된 이래 안면 성형형 녹는실 제품(PDO, Polydioxanone) 제품을 이용한 비수술적 성형 기술인 울트라브이 리프팅을 개발, 상용화 하여 한국 식약처 최고 등급(4등급)으로 당사의 고유 브랜드(ULTRA V LIFT)로 국내외 판매를 하고 있습니다. 의료장비 사업은 에너지 기반 미용기기들은 광(빛), 고추파(RF), 초음파(HIFU)를 통해 목적에 따라 표피부터 진피층을 비침습적(마이크로니들 RF의 경우 최소침습적 시술)으로 자극하여 색소 침착, 리프팅(윤각 개선), 피부 탄력개선 효과를 유도하며 상대적으로 낮은 부작용과 빠른 회복 속도 덕분에 피부과의 대표 시술로 자리 잡았습니다. 비단 환자의 편의성뿐만 아니라, 병원의 입장에서도 1년 전후의 기간으로 장비 도입 비용을 회수할 수 있을 정도로 빠른 회전율의 시술이 제공 가능한 점 덕분에 팬데믹 기간을 거치며 비약적인 성장을 보여 주었으며, 기존 보톡스/필러 등 대표 시술들과의 조합을 통해 환자들에게 포괄적인 안티 에이징 서비스를 제공할 수 있다는 점에서 향후 구조적인 수요 증가가 기대 됩니다. 화장품 사업은 피부미용 시술의 안정성 및 효과를 극대화하기 위하여 회사 설립 초기부터 고기능성 화장품 개발에 많은 노력을 기울여 왔으며, 이들 중 ‘이데베논 앰플’은 국내외에서 많은 호평을 받으며, 유수의 홈쇼핑에 출시되자 만차 판매 매진을 기록하는 등 시장으로부터 폭발적인 반응을 일으키며 꾸준한 성장을 하였습니다. 2. 산업의 성장성전 세계 미용ㆍ성형 시장최근 의학의 대부분 분야에서는 최소침습 또는 비침습 시술(minimally invasive or non-invasive procedures)이 주류를 형성하고 있습니다. 이러한 현상은 미용ㆍ성형 분야에서 더욱 두드러지고 있으며, 피부 보형물(filler)과 같은 주사제(injectable)를 이용한 시술은 최소침습 또는 비침습 쁘띠 성형시술(petit procedure)로 명명되며 주름제거뿐 아니라 안면윤곽 성형 등 다양한 분야에서 활용되고 있습니다.미용/성형 시술에 대한 국제 현황수술적 시술(Surgical procedure) 45.19%, 비수술적 시술(Non-surgical procedure) 54.81% (단위 : 건) 구 분 전체 시술
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합계 수술적 시술 비수술적 시술 전세계 미국 브라질 멕시코 독일 아르헨티나 튀르키예 인도 프랑스 이탈리아 스페인 콜롬비아 페루 이란 베네수엘라 루마니아 영국 벨기에 그리스 태국 시리아 남아프리카 공화국 말레이시아 방글라데시 또한, 미용ㆍ성형 시술 시장은 과거에는 절대적으로 여성 중심의 시장이었는데, 남성까지 시술 수요층이 확대 중에 있습니다. 영화배우, 가수 등 연예인을 중심으로 최근에는 사업가나 전문직 등 외모 경쟁력을 갖추고자 하는 계층까지 확대되어 시술 건수의 가파른 증가가 지속될 것으로 전망됩니다. [성형시술 남녀비율 현황표] (단위 : 건) 구분 수술적 시술 비수술적 시술 여성(비중) 남성(비중) 합계 세계 피부 필러 시장 규모는 2023년 50억 8천만 달러로 평가되었으며, 2024년 54억 4천만 달러에서 2032년까지 101억 6천만 달러로 성장할 것으로 예상되며, 예측 기간(2024~2032) 동안 연평균 성장률(CAGR) 8.1%를 나타낼 것으로 예상됩니다. 현재 추세는 미용 시술, 특히 비침습적 기술에 대한 수요가 지속적으로 크게 증가하고 있음을 나타냅니다. 더말 필러는 얼굴 피부 아래에 주입되는 젤 같은 물질로 심미성을 강화하고 얼굴 주름, 입술 강화, 손실된 볼륨 회복, 여드름 흉터 등의 문제를 해결합니다. 전 세계적으로, 특히 신흥 지역에서 가처분 소득이 증가함에 따라 이러한 시술은 얼굴 특징을 향상시키기 위한 시술량의 증가를 관찰할 것으로 예상됩니다. 또한, 화장품 시술과 관련된 금기는 피부 필러 시술에 대한 인식이 높아짐에 따라 크게 감소했습니다. 이러한 태도의 변화로 인해 이러한 제품의 채택이 확대되고 있습니다. 이러한 유리한 성장 추세에 부응하여 수많은 안면 주사제 관련 R 투자가 증가하면서 눈에 띄게 향상된 미적 결과를 나타내는 많은 제품이 개발되었습니다. 전 세계적으로 다양한 응용 분야를 갖춘 신제품 출시로 미용 시술에 대한 수요가 증가하고 있으며, 이는 예측 기간 동안 시장이 성장할 것으로 예상됩니다. 2020년에는 코로나19 팬데믹으로 인해 화장품 부문에서는 생산 감소, 공급망 중단, 항공편 폐쇄로 인한 수출입 제한이 발생했습니다. 하지만 2021년 글로벌 필러 시장은 코로나19 양성 사례 감소와 코로나19 가이드라인 완화로 크게 회복되었습니다. 그리고 안면 시술의 관심이 비침습적 및 최소 침습적 시술로 전환되는 것은 글로벌 시장에서 목격되는 가장 두드러진 추세 중 하나입니다. 또한 남성 인구 집단에서 외모를 가꾸기 위해 시술을 받는 경향이 증가하고 있습니다. 예를 들어 미국성형외과학회가 발표한 뉴스 기사에 따르면 남성들 사이에서 주사제 미용시술의 인기가 높아지고 있고, 외모를 개선하기 위해 필러, 보톡스 등의 시술에 많은 괌심을 가지고 있습니다. 2021년 ISAPS 글로벌 설문조사 결과에 따르면 전 세계 비수술 시술의 약 14.7%가 남성이었으며, 특히 히알루론산 치료를 선호하였습니다. 피부과 의사들이 점점 더 이 인구통계에 초점을 맞추면서 예측 기간 동안 이 비율이 증가할 가능성이 있습니다. 결과적으로, 이러한 새로운 추세는 글로벌 시장에서 기업을 위한 새로운 환자 인구를 창출하여 예측 기간 동안 피부 필러 시장 성장에 크게 기여할 것으로 예상됩니다. 북아메리카 더말 필러 시장의 규모 [국내 필러제품 안면 미용 시장 규모 추이] (단위: 십억원) 구 분 2020(E) 2021(E) 2022(E) 2023(E) 시장규모 삼성증권 헬스케어 산업분석 보고서 2021.01.05> 국내 인구수는 시장성장의 한계를 갖게 하는 요인임에도 필러시장의 급격한 성장세는 인당 미용성형 건수에서 국내가 압도적으로 많습니다. 국민소득수준의 향상에 힘입어 국내의 미용시장은 급격한 성장을 이룩하고 있으며, 이를 반증 하듯, 국가별 성형외과 의사 수에 있어서도 국내는 평균을 상회하고 있으며 성형외과/피부과 병원의 숫자도 매년 늘어나고 있는 추세입니다. 당사는 이러한 상황에서 PDO 미세구 기반의 ULTRACOLⓡ을 출시하였고 기존에 없었던 재료를 바탕으로 새로운 시장을 개척해나가고 있습니다.
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PDO 필러 자체로는 시장을 선점한 만큼, 지속적인 연구개발을 통해 라인업을 늘리고 다양한 제품군을 확보하여 시장을 선도할 계획입니다. 국내 화장품, 미용기기, 톡신/필러 연간 영업이익 추이 자료: Quantiwise, 유진투자증권, 2024. 주1) 화장품 기업: 실리콘투, 아모레퍼시픽, LG 생활건강, 코스맥스, 한국콜마, 코스메카코리아, 브이티, 아이패밀리에스씨 등 12 개 기업 주2) 미용기기 기업: 에이피알, 클래시스, 원텍, 제이시스메디칼 주3) 미용의료 기업: 파마리서치, 휴젤, 대웅제약, 메디톡스 해외 시장 글로벌 안티에이징 시장은 현재 산업화 초기 단계로서 연령, 소득, 지역을 불문하고 산업의 성장이 본격화될 것으로 예상하며, 고령화와 신흥국의 경제성장 및 기술혁신 등을 고려해볼 때, 향후 글로벌 안티에이징 시장의 성장잠재력은 매우 높다고 할 수 있습니다. 최근 정체되고 있는 GDP 성장률과 민간소비의 부진에도 불구하고 안티에이징 시장은 빠르게 성장하고 있습니다. 세계적인 인구의 고령화, 외모 중시 경향 심화, 소득 증가로 인한 안티에이징 수요급증과 삶의 질 개선 사업을 지원하는 정부 정책과 바이오, 의료기술 혁신이 더해지면서 안티에이징 제품 및 서비스의 품질도 발전을 거듭하고 있습니다. 이에 글로벌 안티에이징 산업은 사회, 경제, 기술적 동인을 바탕으로 향후 지속적으로 성장해 나갈 것으로 전망됩니다. [ 글로벌 안면미용 시장규모] (단위: 십억달러) 구분 2024(E) 2025(E) 2026(E) 2027(E) 시장규모 (단위: 십억달러) 구분 2024(E) 2025(E) 2026(E) 2027(E) Global 피부 필러 시장 성장 요인으로는 최소 침습 미용 시술에 대한 수요 증가로 시장 확장 촉진을 말할수 있습니다. 안면 미용에 대한 수요가 크게 증가하는 것은 전 세계 피부 필러 시장의 가장 중요한 동향 중 하나입니다. 최근에는 젊고 빛나는 얼굴을 위해 보다 간편하고 통증이 없는 시술을 선택하고 있습니다. 회복을 위해 추가 시간이 필요한 침습적 수술과 관련된 위험이 있기 때문에 환자는 최소 침습적 미용 시술로 전환하고 있습니다. 2023년 미국 성형외과학회 보고서에 따르면 2023년에 약 23,672,269건의 최소 침습 미용 시술이 발생했습니다. 이러한 강력한 통계는 최소 침습 미용 시술의 인기가 크게 높아졌다는 사실을 더욱 잘 보여줍니다. 필러 제품 제조업체 역시 최소 침습 미용 시술에 대한 수요가 증가하면서 변화하는 의료 미용에 대한 수요 증가에 대응하기 위해 점진적으로 제품을 출시하고 있습니다. 최소 침습적 또는 비침습적 시술에 대한 애플리케이션 수가 증가함에 따라 시장 성장이 가속화될 것으로 예상됩니다. 국제미용성형외과학회(ISAPS)에 따르면, 2021년 전 세계적으로 히알루론산 필러 시술이 2021년에는 약 5,279,344건 이루어졌습니다. 2020년에 비해 30.3% 증가한 것으로 미용 시술의 꾸준한 시장 성장을 예측할 수 있습니다. 현재 볼륨 및 주름개선 관련 피부 미용 시장은 보톡스와 HA필러가 양분하고 있으나, 지속적으로 칼슘 필러, 지방 필러, 생분해성고분자 필러 등 다양한 물질을 원료로 하는 필러가 출시되고 있으며, 필러 외에도 스킨부스터, 써마지 등 주름 개선 등의 효과를 보이는 다양한 제품이 등장하고 있습니다. 이러한 제품의 안정성이 입증되고 이에 대한 소비자들의 인지도가 높아져 대체재 시장이 빠르게 확산되고 있습니다. 세계 필러 시장의 재료별 점유율 *(Medical Device/Facial Injectables Market, October 21, 2024)더말 필러 시장은 제품에 따라 생분해성 시장과 비생분해성 시장으로 분류됩니다. 생분해성 부문은 예측기간 동안 시장을 지배할 것으로 예상됩니다. 이는 주로 비생분해성 제품에 비해 향상된 미적 아름다움을 제공하는 생분해성 제품의 폭넓은 가용성과 다양한 적용에 기인합니다. 더욱이 생분해성 부문의 성장은 새롭고 안전한 제품의 도입과 엄격한 규제는 물론 기존 기업과 신흥 기업 모두의 연구 개발 노력 증가로 인해
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가속화되고 있습니다. 2023년 3월 이스라엘에 본사를 둔 미용 회사인 Hallura Ltd.가 차세대 히알루론산 피부 필러인 BiOLinkMatrix 플랫폼에 대한 유럽의 여러 임상 시험에서 긍정적인 결과를 발표하면서 이러한 추세가 관찰되었습니다. 필러는 볼 강화, 입술 강화, 팔자주름 교정 등 다양한 용도로 안전성과 유효성이 평가되었습니다. 세계 필러 시장의 재료별 점유율 전 세계 더말필러 시장은 크게 Botulinum toxin과 Hyaluronic acid(HA) 필러로 나뉘며 그 비율은 아래와 같습니다. 흔히 보톡스로 잘 알려진 Botulinum toxin은 전체 미용 주사시장에서 HA와 유사한 점유 비율을 차지하고 있습니다. Botulinum toxin은 의약품으로 보툴리누스균이 생산하는 신경독소인 Botulinum toxin을 이용하여 일시적인 근육마비 효과를 통해 잔주름을 펴는 성형용 주사입니다. 흔히, 표정 주름이라 불리는 눈가, 미간, 이마 등의 안면근육 움직임을 통해 생기는 주름에 매우 효과적이며, 사각턱 및 종아리 근육 축소에도 종종 사용되고 있습니다. 일반적으로는 최대 6개월 정도의 유지가 가능하며 영구적으로 유지되지 않는 단점이 있으며, 반복된 주사를 하면 내성이 생겨 그 유지 기간이 갈수록 짧아져 한 개인의 인생에서 일정 기간에만 효과를 볼 수 있는 단점이 있습니다. 보톡스와 필러 구분 필러와 나란히 가장 많이 시술되고 있는 비수술적 미용 성형으로 필러와는 기능적으로는 서로 상호보완이 가능하여 동시 시술이 주로 이루어지기 때문에 두 제품군의 시장은 나란히 같이 성장하고 있습니다. 현 미용 성형 시장은 수술을 통한 개선보다는 비수술적 최소 침습 방법을 선호하는 추세이며, 이는 수술 전 행해지는 강도 높은 마취, 통증, 및 수술 후 비교적 긴 회복기간이 부담이 되기 때문입니다. 3. 경기변동의 특성(1) 의료기기 사업의료기기 관련 분야는 경기의 흐름에 비교적 영향이 적은 안정적인 수요로 급격한 기업환경 변화요인을 배제할 수 있다는 특성이 있으나, 최근 불경기의 장기화로 업체간 가격 경쟁이 심화된 상태입니다.(2) 화장품 사업화장품 산업은 내수 경기에 민감한 산업으로 그 동안 GDP 성장 추이와 유사한 트렌드를 보이며 성장해 왔으며, IMF시대, 글로벌 금융위기 등을 겪으면서 화장품 시장도 동반 위축되었으나, 이후 저가 브랜드샵의 출현 및 온라인, 홈쇼핑등 디지털 채널 활성화로 비교적 견고한 성장세를 유지해오고 있어 경기 변동의 영향을 줄여나가고 있습니다. 또한 최근 세계경기 둔화로 국내경제가 위축되어 가계 구매력이 저하 되기도 했으나, 소득과 소비의 양극화 현상이 진행되면서 각각 고가 중심의 소비층과 합리적인 소비 계층으로 양분화 된 시장의 티켓으로 한 제품을 출시하면서 경기 변동에 대한 영향을 최소화 하려는 움직임을 보이고 있습니다.4. 산업의 계절성 (1) 의료기기 사업의료기기는 날씨가 더운 하절기에는 전체적인 제품 수요가 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 이러한 계절적 요인을 극복할 수 있는 차별화된 컨셉을 특화제품 개발과 효과적인 마케팅 활동이 요구 됩니다. (2) 화장품 사업화장품 산업은 하절기에 소비량이 줄고 10월부터 시작하는 동절기에 소비량이 증가하는 계절적 요인에 따른 S자형 매출 구조를 지니고 있습니다. 화장품산업에 있어서는 미백화장품, 선케어 제품 등의 기능성 제품 생산으로 인하여 계절적인 요인의 영향을 적게 받습니다.5. 국내외 시장여건 (1) 의료기기 사업한국은 고령화 사회 가속화, 기대수명의 증가, 질병의 다양화, 정책적 지원 등으로 의료기기산업은 국내에서 성장이 예상되는 주요한 산업 중 하나입니다. 또한 타 산업에 비해 경기변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이는 산업으로 우리나라는 OECD 국가 중 노령인구 증가 속도가 가장 빠른 국가로 의료기기 수요가 매우 큰 시장입니다. 우리나라의 고령화는 매우 빠른 진행을 보이고 있는데 현재 65세 이상 인구비중은 14%를 넘어서면서 고령사회로 접어들었으며 2026년에는 20%로 초고령 사회에 진입할 것으로 전망, 이는
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의료기기 산업의 확대로 이어질 전망입니다. (2) 화장품 사업국내 화장품산업은 국가브랜드와 이미지를 상징하는 대표적인 문화산업이자 소득증가 및 고령화에 따른 지속적인 소성장이 전망되는 유망산업입니다. 의료, 바이오, 서비스등 다양한 산업과 유기적인 연계가 가능하며, 특히 K-뷰티를 활용한 수출 확대 가능성이 높은 산업으로 각광받고 있어, 관세청에서는 이미 2011년 新한류에 따른 수출 유망5대 품목중 하나로 화장품 산업을 선정한 바가 있을 정도로 주요 핵심 산업으로 성장하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 매출 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 부문 주요제품 매출액 비중 녹는실 하이코캐뉼라 화장품 이데베논앰플 의료장비 트라이덤 필러 울트라콜 기타 의약품, 솔루션 등 합계 (1) 녹는실 사업 당사의 ‘Ultra V Lifting' 제품은 식품의약품안전처로부터 4등급 의료기기로 허가받은 인체에 용해·흡수되는 안전한 의료용 실로서 PDO(Polydioxanone)을 주원료로 만들어졌으며 이미 외과수술에서 널리 사용되고 있는 인체 흡수형 봉합사의 한 종류입니다. 2000년 초부터 피부미용 분야에 매우 제한적으로 사용되던 상기 의료용 실은 2010년대 초반부터 본격적으로 피부리프팅 및 얼굴의 윤곽교정 등에 사용되고 있는 필수제품으로서 당사는 'Ultra V'라는 브랜드로서 널리 알려진 최고의 제품을 시장에 공급하고 있습니다. ‘Ultra V Lifting'으로 명명된 리프팅 실 제품은 국내 및 동남아 지역은 물론 최근 영국, 프랑스, 스웨덴, 네덜란드, 스페인 및 러시아 등 유럽시장과 멕시코, 브라질, 페루, 칠레 등 남미시장 그리고 이란, 이라크, 사우디아라비아 등 차별화된 브랜드 기업으로 성장해왔으며, PDO(Polydioxanone) 리프팅 녹는실, PCL(Polycaprolactone) 리프팅 녹는실 등 신제품 출시 및 시술 테트닉까지 세계 여러 나라에 리프팅 시술 테크닉을 전수 하면서 지속적인 수출을 하고 있습니다. 미용성형 시술은 화려한 외모를 가꾸는 것에서 노화를 늦추는 방향으로 성장 중이고, 치명적이지 않은 수준에서 재생의학을 활용해 생기 넘치는 외모를 가꾸기 위한 단계로 나아가고 있습니다. 흔히 ‘레이저’ 시술로 잘 알려진 에너지(광/초음파/고주파 등) 기반 미용성형 시술은 단시간 동안 신체의 외적인 훼손을 최소함으로써 시술의 진입장벽을 낮추면서도 침습적 시술에 준하는 효과를 누릴 수 있는 만큼 수요의 가파른 성장이 발생하고 있습니다. 가장 쉽고 간편한 에이징으로 최근 에너지 기반 미용기기들은 광(빛), 고주파(빛), 고주파(RF), 초음파(HIFU)를 통해 목적에 따라 표피부터 진피층을 비침습적(마이크로니들 RF의 경우 최소 침습적 시술)으로 자극하여 색소 침착, 제모, 리프팅(윤각 개선). 피부 탄력개선 효과를 유도하며 상대적으로 낮은 부작용과 빠른 회복 속도 덕분에 병원의 대표 시술로 자리 잡았습니다. 비단 환자의 편의성뿐만 아니라 병원의 입장에서도 1년 전후의 기간으로 장비 도입 비용을 회수 할 수 있을 정도로 빠른 회전율의 시술이 제공 가능한 점 덕분에 팬데믹 기간을 거치며 비약적인 성장을 보여주었으며, 기존 보톡스/필러 등 대표 시술과의 조합을 통해 환자에게 포괄적인 안티 에이징 서비스를 제공할 수 있다는 점에서 향후 구조적인 수요 증가가 기대 됩니다. (3) 화장품 사업 피부미용시술의 안전성 및 효과를 극대화하기 위하여 회사 설립 초기부터 고기능성 병원전용 화장품 개발에 많은 노력을 기울여왔으며, 국내외 피부전문클리닉에서 각종 피부시술 전후 Post-care용 제품으로 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 제품 개발 컨셉은 눈앞의 이윤 추구를 지양하고, 내원환자(소비자)의 안전과 사용 만족감을 높이기 위해 철저한 임상적인 검증을 통하여 수차례 반복적인 여러 시험과 부작용이 없는 제품의 개발에 초점을 맞추고 있으며 그 결과 당사의 코스메틱 제품들은 국내외에서 많은 호평을 받았습니다. 이러한 축적된 임상적인 다양한 경험과 시장의 Needs를
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바탕으로 현존하는 가장 강력한 항산화 기능을 가지고 있는 ‘이데베논’성분을 연구하여 광원(光源)이나 공기중에 노출되면 변색되는 단점을 해결한 ‘이데베논 앰플’이라는 제품을 개발하게 되었습니다. 매출의 극대화를 위하여 ‘이데베논’을 이용한 다양한 제품을 출시하여 화장품업계에서의 입지를 더욱 공고히 하고 있으며, 해외 시장 개척을 위하여 미국 FDA에서 인정하는 각종 테스트에도 합격하여 본격적인 미국시장 진출을 앞두고 있습니다. 주름 개선용 화장품에는 ‘이데베논(Idebenone)' 이라는 성분이 많이 사용하고 있으며 일명 ’바르는 보톡스‘라는 별명까지 얻고 있는 이데베논은 산화방지제 중 가장 높은 1등급으로 평가 받은 특허성분이며, 비타민C의 4배, 코엔자임Q10의 10배의 강력한 황노화작용 성분입니다. 이데베논은 신경과와 이비인후과 그리고 안과에서 주로 사용되 왔으며, 신경세포손상에 의한 운동실조증이나 치매 등의 신경학적 증상 회복, 외부손상에 의한 청력저하 개선, 시신경염 호전들의 효능이 있는 것으로 알려져 있습니다. 하지만 피부에도 효과가 있다는 연구 논문들이 발표 되면서 노화 억제와 피부보습, 콜라겐 합성증진에 의한 미세 주름 개선등의 용도로 사용되고 있습니다. 이데베논 등 항산화 물질의 효능에 대한 연구 논문과 항산화 물질 화장품 등이 시중에 출시된 것은 당사의 울트라브이 ‘이데베논앰플’ 이 최초이며, 이데베논은 물, 빛, 산소에 취약하여 노출되면은 쉽게 석출되어 화장품 개발에 어려움이 있었지만, 회사는 이데베논 앰플을 최초로 고함량의 안정적으로 배합하는 특허 기술을 통해 제품을 출시하게 될 수 있었습니다. (4) 필러/스킨부스터 사업 필러가 자가 콜라겐 생성을 자극하고 이를 통해 주름개선 효과를 지니는 것 자체는 궁극적인 목표라 할 수 있습니다. 이는 인간의 노화과정과 연관 지어 생각해볼 수 있는데, 주름이 없고 탄력이 넘치는 피부를 유지하는 건 진피(Dermis)를 가득 채우고 있는 콜라겐 등의 섬유질이 풍부하기 때문입니다. 진피 내 섬유질은 끊임없이 생성과 소멸을 반복하는데, 노화는 생성의 속도를 느리게 만들어 점차 섬유질의 밀도가 떨어지게 하여 피부의 탄력을 잃게 하고, 주름진 피부를 만듭니다. 노화로 인해 잃어버린 피부 혹은 아름다움을 되찾고자 하는 미용 산업의 목적상, 필러가 주입되고 이물반응을 거쳐 자가 콜라겐 생성을 자극하는 부분까지만 개입을 하고 안전을 위해 분해되어 없어진 다면 이 같은 목적에서 가장 적절한 필러가 될 수 있다. 이물의 표면에 세포가 흡착되어 거대세포(Giant cell)를 이루고 이를 감싸는 형태로 콜라겐이 생성되며, 이 과정은 12주에 걸쳐 진행되는 것으로 알려져 있습니다. 진피 내 콜라겐 밀도를 높이는 것은 노화에 의해 생긴 주름을 역으로 되돌린다는 점에서 궁극의 주름개선제로 볼 수 있으며, 노화는 인간이 피할 수 없는 현상이며 이 과정을 거치는 중에 진피를 채우고 있던 콜라겐을 포함하는 섬유들의 밀도가 급격히 낮아지게 됩니다. 콜라겐의 밀도가 낮아진 피부는 외부의 자극에 대한 복원력이 낮아지며, 탄력을 잃고 중력 방향을 따라 처지게 됨. 이러한 과정에서 피부가 주름지며 외관상의 변화가 나타나며, 외관상의 노화를 되돌리고자 여러 필러 제품들이 상용화되었고, 이와 관련된 시장은 끊임없이 성장하고 있으나 아직까지도 자가 콜라겐 생성을 최적화하여 노화로 인해 잃어버린 콜라겐을 되돌릴 수 있는 제품이 없었습니다. 현재 필러업계는 독성재료(BDDE)가 반드시 포함되는 HA필러가 시장을 점유하고 있습니다. 하지만 HA필러의 가장 대표적인 부작용으로 알려진 부종(Swelling)을 해결하기 위한 대안으로 제시된 필러(PLLA, CaHA, PMMA, PCL 등)들 또한 지나치게 긴 체내 유지기간은 또 다른 부작용(결절(Nodule)과 육아종(Granuloma))을 야기하고 있어 업계의 시장성장력은 엄청나지만 이를 충족할 제품의 개발은 여전히 여지가 많은 분야입니다. 조직도_울트라브이_25.03.17.jpg 조직도_울트라브이 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황
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(단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 주요품목 구체적용도 매입액 비율 비고 녹는실 제품 리프팅용 실 리프팅용 녹는실 의료장비 제품 의료장비 병원용 후케어장비 화장품 제품 이데베논앰플 외 피부보습, 기초화장품 솔루션 제품 울트라부스터 외 병원용 후 케어제품 필러 제품 울트라콜 피부삽입용 필러 2. 2024년 주요 매입처 현황 (단위 : 천원) 거래처 매입액 특수관계여부 공급시장의 독과점 정도 공급의 안정서 A사 없음 보통 안정적 B사 없음 보통 안정적 C사 없음 보통 안정적 D사 없음 보통 안정적 E사 없음 보통 안정적 3. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 의료기기(녹는실, 의료장비) 원재료등의 가격변동은 당사의 제품사양에 따라 여러 요인에의하여 변동됩니다. 원재료 가격은 영업상 주요 정보이므로 구제적인 가격 공개는 어렵습니다. 4. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 녹는실, 의료장비, 화장품은 외주 생산하기 때문에 생산 시설은 보유하고 있지 않습니다. 고분자필러 생산은 현재 국내용, 수출용으로 생산중에 있습니다. 5. 생산실적 및 생산능력 제품명 구분 제13기 제12기 제11기 제10기 (2024년) (2023년) (2022년) (2021년) 필러 생산능력 생산실적 * 녹는실, 의료장비, 화장품은 외주생산을 통해 당사에 입고되면 QC를 품질검사를 통해 제품 판매로 이어지고 있어 자체 생산실적이 없습니다. 6. 연간생산 능력 산출근거 구분 산출근거 생산가능 필러 시간당 생산량 * 1일평균 작업시간 * 작업일수 * 년 개월수 144,000 vial 생산가능 * 녹는실, 화장품은 외주생산을 통해 당사에 입고되면 QC를 품질검사를 통해 제품 판매로 이어지고 있어 자체 생산실적이 없습니다. 의료장비는 소량 생산 중입니다. 7. 생산설비 현황 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 외화환산차이 기말 토지 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 인테리어 사용권자산 건설중인자산 합계 4. 매출 및 수주상황 1. 주요 제품등의 현황 (단위 : 천원, %) 매출유형 품목 제13기 (2024년) 제12기 (2023년) 제11기 (2022년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 상품 의약품 건강기능식품 기타등 국내 해외 소계 제품 녹는실 의료장비 화장품 필러 국내 해외 소계 합계 * 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 산출하였습니다. 2. 주요 제품등의 가격 변동추이 의료기기(녹는실, 의료장비)는 타업체들과의 경쟁상황에 따라 경쟁제품 유형별로 판매가격을 결정하여 시장상황에 유연하게 대처해 나가고 있습니다. 제품 가격은 영업상 주요 정보이므로 구체적인 가격 공개는 어렵습니다. 화장품 사업부문의 주요 제품은 구매 대상 및 수량, 시장 상황과 마케팅 정책등 여러 복합적인 요소로 인하여 수시로 변동되기 때문에 별도로 기재하지 않습니다. 3. 판매경로 등 (1) 판매조직당사의 국내외 영업. 마케팅 관련 전문 인력은 29명(국내 영업/마케팅 15명, 해외 영업/마케팅 14명)이며, 판매조직 현황은 아래와 같습니다. 구분 주요업무 국내사업 국내영업본부 국내영업본부는 제품의 품질, 유효성, 안전성 등에 대한 의약정보를 전달하여 제품의 가치를 고객들에게 전달하는 것이 가장 중요한 업무입니다. 그리고 제품의 적정한 공급과 수급을 위해 거래처를 직접 관리하는 역할을 수행합니다. 주요한 거래처는 병원과 클리닉(의원) 위주로 구성되어 있으며, 환자의 미용 영역을 중심으로 영업 중입니다. 해외사업 해외영업본부 해외영업본부는 원활한 수출과 효과적인 관리를 위하여 제품홍보(학회/전시회), 매출/수금 관리, 배송 관리 및 수출업무를 담당하고 있습니다. 코스메틱사업 코스메틱사업본부 코스메틱 사업본부는 크게 상품개발팀, 채널영업팀으로 나누어 업무를 수행하고 있습니다. 상품개발팀은 신규 브랜드 개발 및 기존 브랜드를 관리하고 신제품을 개발합니다. 위탁 제조사와 개발 미팅부터 생산까지 기획하는 업무로 제품을 관리하고 있습니다. 채널영업팀은 국내 면세점을 통해 상품 판매를 하고 있으며, 매체 홍보 및 온라인 연관 마케팅 업무, 홈쇼핑 방송 관리
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및 홈쇼핑 채널 확보를 수행하고 있다. (2) 판매경로당사의 영업조직은 의료기기, 화장품 전문 유통조직으로서 영업 및 마케팅 분야에 특화되어 있습니다. 자사의 전문화된 국내 외 영업 및 마케팅 전문 인력을 보유하여 직접 판매를 활성화 할 뿐만 아니라, 국내 외 유수의 협력사들을 통한 매출을 활성화하여 판매경로를 운영하고 있습니다. 4. 판매 전략 (1) 효과적인 영업망 구축온라인 네트워크 구축을 통하여 제품 홍보 및 가망고객을 발굴하기 위하여 노력하고 있습니다. 제품 전시관 상시 운영, 지역별 소규모 제품 품평회를 통하여 고객 접근성을 높이려고 진행하고 있습니다. 또한, 업체화 전략적 제휴를 통하여 공세적으로 영업을 전개하고 유명 피부,비만,크리닉 제휴를 통하여 영업을 전개하고 있습니다.(2) 유통채널 확대 전략올리브영 전용 기획 상품 및 제품군 확대를 통하여 신규 제품라인업 런칭 및 브랜드 충성 강화 및 매출 증대를 목표로 하고 있습니다. H 추가 상품 및 콜라보 기획, 제품군 확대를 하고 바이럴 마케팅 강화 및 연계 프로모션을 통하여 매출을 증대 시킬 계획입니다. 정식 온라인 벤더 육성 계획을 통하여 매출액을 증대 시킬 계획입니다. 추가적으로 무신사, 컬리 등 온라인몰 입점을 진행하여 채널 확대할 예정입니다.(3) 해외 시장 진출 확대 전략보고서 기준일 현재 국내를 포함해서 베트남, 인도네시아, 태국, 필리핀, 홍콩, 중국, 싱가폴, 프랑스, 스웨덴, 인디아 등 약 115개의 거래처를 확보하고 있습니다. 향후 멕시코, 페루, 호주, 이란, 대만, 중남미로의 진출을 위해 CE, ISO13485, FDA 인증을 진행하고 있습니다. 5. 수주상황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리 (1) 유동성위험관리연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 당기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 매입채무및기타지급채무 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 리스부채 합계 (2) 자본위험관리연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 제13기 (2024년) 제12기 (2023년) 부채 총계(A) 자본 총계(B) 부채 비율(A/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발조직은 연구소장 산하 연구개발팀, 생산본부 산하 RA팀으로 구성되어 있습니다. 팀명 인원구성 주요업무 기업부설연구소장 박사 1명 - 기업부설연구소 전반 업무 관리 - 신사업 관련 업무 연구본부장 석사 1명 - 연구개발 전반 업무 관리 - 정부 지원 과제 관리 업무 - 신사업 관련 기술분석 업무 연구개발팀 석사 3명 학사 2명 - 생체소재 연구개발 - 특허 및 정부과제관리 RA팀 석사 2명 학사 3명 - 제품의 허가 및 허가관리 유지 (2) 핵심 연구인력 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 연구소장 최두열 연구소 총괄 국민대학교 생화학 박사('12) 現 울트라브이 연구소장 메피온 연구부장('20~'24) (주)스카스비티티바이오애널리시스연구 과장('18~'20) (주)인터로조 연구차장('14~'18) 1. Poly gamma glutamic acid와 chitosan을 사용한 nanogel 시스템 연구(농도비에 따른
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nanogel의 성상 및 2차 구조 분석, 입경 및 표면 전위 측정, 가축용 상용 백신과의 혼합을 이용한 부작용 개선) 2. Poly gamma glutamic acid를 이용한 난용성 약제의 용해성 개선 및 전달효과 확인 3. Poly gamma glutamic acid의 정제 및 순도 조절, 형광체 grafting 4. 항원성 단백질의 발현 및 정제 refolding 5. 약물전달을 위한 nanogel dds의 개발 6. 나노겔 기반의 체내 조영제 기술연구 7. Poly gamma glutamic acid 나노파이버 연구 8. 진균효소 정제 및 분석 9. 항진균성 물질의 처리 및 항진균성 평가 나. 연구개발비용 당사의 연도별 연구개발비 지출현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제13기 (2024년) 제12기 (2023년) 연구개발비용 합계 회계처리 내역 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비용 합계 (정부보조금) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 합계/당기매출액*100] 다. 연구개발실적 및 향후계획 구분 내용 지원기관 실적 정부과제 : 1. 중기부 시장확대형 과제 정산(7.5억원/2년) 2. 중기부 구매조건부 과제 정산(5.7억원/3년) 규격/인증 : 1. 울트라콜 수출허가 획득(베트남,사우디 등) 내부 및 정부지원 연구비 계획 정부과제 : 1. 중기부 시장확대형 과제 정산(7.2억원/3년) 2. 중기부 수출지향형 과제 진행(25억원/4년) 관절강 주사제 3. 중기부 구매조건부 과제 진행(8억원/2년) 관절강 주사제 규격/인증 : 1. CE MDD 인증(울트라콜) 2. 울트라콜 수출허가 획득 내부 및 정부지원 연구비 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권보유현황 등 종류 특허 상표 출원 건 등록 건 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권보유 현황' 참조
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견당사가 동 사업보고서에 미래에 발생할 것으로 예상-예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적 으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 미용성형 기술은 미관상 보기 흉한 신체 부분을 외과적으로 교정하기 위해 시작했으나, 최근에는 자신에 대한 미적 성취감 달성을 위한 수술이 확산되면서 기존의 성형(Plastic procedure)과 구분하여 미용(Aesthetic procedure)으로 많이 활용되고 있습니다. 최근 미용성형 수술은 얼굴, 가슴, 신체윤각 성형과 같은 외과적 수술 외에도 다양한 비 외과적 수술(침습형 시술, 피부처리 시술)의 적용분야가 확대되고 있는 추세입니다. 여성 노동인구 증가 및 인구 노령화에 따른 여성과 노인의 사회활동 확대로 노화한 외모 개선에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 이에 따라 미용성형 기술이 향후 지속적으로 성장할 것으로 기대하고 있습니다. 비외과적 수술인 침습적 시술(Minimally invasive non-surgical procedure)은 성형 수술 대비 임상학적 안전성을 가지며, 저렴한 가격, 간편한 방법, 즉각적인 효과를 확인할 수 있습니다. 코스메슈티컬의 개념은 상당히 포괄적입니다. 여드름 치료제, 자외선차단제, 피부미백제 등 피부 표면에 바르는 기능성 화장품뿐만 아니라 안면미용 시술에 사용하는 주사제(injectable)도 코스메슈티컬 범주 안에 포함됩니다. ‘쁘띠성형’이라고 알려진 안면미용 시술에 대한 수요는 외모에 대한 관심 증가 및 안티에이징 시장 성장을 기반으로 폭발적으로 증가하고 있습니다. 안면미용(facial aesthetics)에서 가장 빠르게 성장하는 분야는 주름 또는 함몰과 같은 피부노화 치료입니다. 노화에 대한 소비자의 인식이 피부 탄력 저하와 피부 주름 증가에서 가장 크게 나타나는 것을 보면 당연한 현상으로 판단됩니다. 특히, 한국, 인도, 중국 등 아시아 주요 국가에서 주름 또는 잔주름에 대한 관심이 높은 것으로 파악됩니다. 2024 당사 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결기준으로 매출액은 170 억원, 당기순이익 35 억원입니다. 당사 주요사업의 개요는 아래와 같습니다. 주력 제품인 ‘Ultra V Lifing’용 녹는실에 대한 시장개척을 통해 현재 동업계의 선두 주자로 자리 잡았고 국내는 물론 전세계 50여개국에 학회 및 세미나를 통하여 선진화되고 고도의 테크닉을 요하는 'Ultra V Lifting' 시술방법을 다양한 국가에 전수하고 있습니다. 또한 시술의 효과를 극대화 할수 있는 여러 신제품을 개발하여 해당분야 최고의 위치를 선점하고 있습니다. 녹는실은 식품의약품안전처로부터 4등급 의료기기로 허가받은 인체에 용해·흡수되는 안전한 의료용 실로서 폴리디옥사논(PDO)를 주원료로 만들어졌으며 이미 외과수술에서 널리 사용되오고 있는 인체 흡수형 봉합사의 한 종류이며 2000년초부터 피부미용 분야에 매우 제한적으로 사용되오던 의료용실은 2010년대 초반부터 본격적으로 피부리프팅
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및 얼굴의 윤곽교정등에 사용되고 있는 필수제품으로서 당사는 'Ultra V'라는 브랜드로서 널리 알려진 최고의 제품을 시장에 공급하고 있습니다. 한편 당사는 피부미용시술의 안전성 및 효과를 극대화하기 위하여 회사 설립 초기부터 고기능성 병원전용 화장품 개발에 많은 노력을 기울여왔으며, 국내외 피부전문클리닉에서 각종 피부시술 전후 Post-care용 제품으로 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 회사의 제품개발 컨셉은 눈앞의 이윤 추구를 지양하고, 내원환자(소비자)의 안전과 사용 만족감을 높이기 위해 철저한 임상적인 검증을 통하여 수차례 반복적인 여러 시험과 부작용이 없는 제품의 개발에 초점을 맞추고 있으며 그 결과 당사의 코스메틱 제품들은 국내외에서 많은 호평을 받으며 40여국에 지속적으로 수출되는 당사 주력 제품군으로 확대되었습니다. 고분자필러 사업은 조직수복용 고체 고분자 필러 분야에서 전 세계 최초로 폴리디옥사논(Polydoxanone, PDO) 성분의 생분해성 고분자를 이용하여 콜라겐 자극을 주면서도 쉽게 분해되고 안전한 고분자 필러를 개발 중에 있습니다. 회사는 고분자 변환에 대한 원천기술 특허를 보유하고 있으며, 성장성과 부가가치가 가장 높은 고체 고분자 필러 제품에 대한 개발 및 양산을 위한 GMP 설비 구축을 완료하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 요약 재무상태표 (단위 : 천원) 구분 제13기 (2024년) 제12기 (2023년) 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산 총계 [유동부채] [비유동부채] 부채 총계 [자본금] 자본 총계 자본과 부채 총계 나. 요약 손익계산서 (단위 : 천원) 계정과목 제13기 (2024년) 제12기 (2023년) 증감 증감률 매출 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 당기 총포괄이익 기본주당순이익 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출가. 유동성 (단위 : 천원) 계정과목 제13기 (2024년) 제12기 (2023년) 증감 증감률 현금 및 현금성 자산 차입금 나. 자금조달 내역 (1) 단기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당기말 전기말 단기차입금 기업은행 단기차입금 기업은행 합계 (2) 장기차입금 내역 (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당기말 전기말 유동성장기차입금 중소기업진흥공단 장기차입금 기업은행 장기차입금 중소기업진흥공단 장기차입금 기업은행 합계 (3) 사채 내역 - 해당사항 없음5. 부외거래 - 해당사항 없음6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음
삼보오토 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2002년에 설립된 자동차부품 제조기업으로 알루미늄을 주원료로 하는 다이캐스팅 공법을 사용한 제품을 주력으로 생산하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 변속기부품, 엔진부품, 하이브리드(전기차) 부품, 액슬 등이 있습니다. 당사의 제품가격은원재료인 알루미늄의 가격에 따라 변동되며 당기말 및 전기말 원재료 구입단가는 알루미늄(12종) 3,429원/kg, 3,147원/kg, 알루미늄(14종) 3,838원/kg, 3,538원/kg 입니다. 주요 제품의 특성 및 기타 세부내역은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.당사는 제 23기 당기말 현재 135,051백만원의 매출을 달성하였으며, 이는 국내 매출 (76,048 백만원), 수출(59,003 백만원)로 구성되어 있으며, 전기 매출(123,380백만원) 대비 약 9.5% 증가하였습니다.당사는 국내자동차업계 및 부품업체의 수주형식, 해외부품업체 수주형식으로 제품을판매하고 자동차 개발단계부터 참여하여 신제품을 수주하고 있으며, 관련 비용은 무형자산 또는 경상연구개발비로 인식하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율(%) 자동차부품사업 제품 변속기부품 트랜스 미션 외 제품 전기차/HEV 전기차 부품 외 제품 엔진부품 실린더 커버 외 제품 액슬 액슬 외 제품 조향장치 부품 PINION 하우징 외 제품 기타부품 엘리베이터부품 외 제품매출 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2024년 2023년 2022년 자동차부품 내 수 수 출 (1) 산출기준 - 자동차부품은 제품별 매출액 집계 및 품목별 중량을 합산하여 단순 평균한 수치임. (2) 주요 가격변동원인 - 제품구성차이에 기인한 변동- 자동차완성차회사의 가격 변동에 따른 변동- INGOT가격 변동으로 인한 변동 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 자동차부품사업 원재료 알루미늄 원재료 원재료 부품 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(1) 산출기준 - 당사 원재료(INGOT) 매입금액/매입중량 * 2024년 월별 원재료 매입현황 근거(2024년 12월 기준) 품목 매입액(천원) 매입중량(Kg) 평균단가 ADC-12S ADC-14S HC-2 (2) 주요 가격 변동원인 - 당사는 매출원가중 원재료(INGOT)가 차지하는 비중이 약 70% 수준으로 매출원가에 큰 영향을 미치며, 국제 원자재 가격 및 국내 INGOT 수급 상황에 따라 가격변동이 발생함. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 자동차부품사업부문 자동차부품 반월공장 자동차부품 예산신축공장 자동차부품 예산구공장 소 계 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 주공정인 주조기의 기계시간당 산출량을 기준으로 산정② 산출방법 : 보유 설비의 개별 시간당 생산량을 통하여 생산능력 산출 (나) 평균가동시간 평균 가동시간 자동차부품 1일 가동시간 가동일수 총기계대수 가동시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 자동차부품사업부문 자동차부품 반월공장 자동차부품 예산신축공장 자동차부품 예산공장 소 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업소(사업부문) 당기 생산가능중량 당기 실제생산중량 평균가동률 예산신축(자동차부품) 예산구공장(자동차부품) 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액
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당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 예산 신축 공장 토지 충남 26,487.5㎡ 토지국고보조금 충남 건물 충남 건물 국고보조금 구축물 구축물 국고보조금 사용권자산 사용권자산 국고보조금 기계장치 기계국고보조금 기타유형자산 기타유형자산 국고보조금 예산공장 토 지 충남 14,074㎡ 건 물 " 구축물 " 서산공장 토 지 충남 16,529㎡ 건 물 " 구축물 " 기계장치 " 기계국고보조금 " 사용권자산 서산 기타유형자산 " 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 자동차부품 제품 다이캐스팅제품 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 국내영업팀(국내자동차업체 및 부품업체 영업) 해외영업팀(해외자동차부품업체 영업)(2) 판매경로 국내영업팀에서 국내자동차업계 및 부품업체의 수주형식으로 제품 판매하고, 해외 영업팀 해외부품업체의 수주형식으로 제품을 판매하고 자동차 개발단계부터 참여하 여 신제품수주(3) 판매방법 및 조건 국내 자동차 3사의 수출물량 및 해외부품업체는 현금결제, 내수판매분은 어음 결제.(4) 판매전략 다이캐스팅(자동차)부문은 자동차 산업의 경기와 밀접한 관계가 있으며 국내외 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 당사 생산제품의 대부분은 국내완성차 업체에 중점 납품하고 있으나, 수출 확대에 주력하고 있으며, 2025년에도 국내 자동차 3개사의 품질향상과 납기일 관리, 신차개발(부품부문)에 적극적으로 참여하여 고객중심의 판매전략을 바탕으로 점진적인 판매영역 및 판매활동을 증가시킬 계획입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 합계 (2) 유동성위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 장부금액 1년미만 2-5년 5년이상 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 당기손익인식금융부채 합계 금융부채의 잔여기간별 만기금액은 할인하지 않은 명목금액 및 이자비용등을 포함하므로 재무상태표상의 금액과 차이가 있습니다. (3) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: USD, JPY, 천원) 구분 당기말 전기말 USD JPY 원화 USD 원화 현금및현금성자산 매출채권 외화자산계 매입채무 단기차입금 외화부채계 당사는 화폐성 외화자산과 외화부채의 환산과 관련하여 외화환산이익 1,082,281 천원(전기: 134,349천원)과 외화환산손실 337,650천원(전기: 400,797천원)을 당기손익으로 인식하였습니다.한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 환산손익의 변동효과로 인해 당기 법인세비용차감전순이익이 963,355천원만큼 증가(감소)하며 전기 법인세비용차감전 순이익은 1,180,589천원만큼 증가(감소) 합니다. (4) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율