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싱가폴,중국의 해외 종속회사에서 주요 상품 및 제품에 대한 개발, 제조, 마케팅, 영업 등의 활동을 수행하고 있습니다. [주요 사업장 현황] 지역 사업장 소재지 지배회사(4개 사업장) 문정동 본사 서울시 송파구 법원로9길26 (문정동) 이천 제1/2공장 경기도 이천시 호법면 덕평로 248-7 (매곡리) 퓨어밀 경기도 이천시 설성면 서동대로 8293번길 244 강릉 지점 강원도 강릉시 사임당로 641-22 (대전동) 종속회사(5개 사업장) 싱가폴 법인 중국 법인 (주)푸드트리 경기도 성남시 중원구 갈마치로 186,703호 (주)위룸 인천광역시 부평구 부평대로 301 남광센트렉스 516~517호 (주)건강마을 충남 논산시 연무읍 양지길 45-41 [당기 유형자산의 변동] (단위:원) 과목 당기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동차이 연결범위의 변동 당기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합 계 (주1) 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.(주2) 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 시가에 대한 정보는 기재를 생략합니다. 2) 투자집행 현황 [부문별 시설투자금액] (단위:원) 사업부문 투자 구분 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 투자구분별 합계 사료 본사 이천 제1공장 이천 제2공장 반려동물건강기능식품 기타 식품 GP센터 오송공장 식품 기타 푸드트리 건강마을 합계 라. 투자의 목적 및 내용 등 [지배회사 부문] [사료 부문] 당사는 츄어블을 생산하기 위한 성형기, 과립제형을 생산하기 위한 과립기, 건조기, 지퍼백/파우치 형태의 제품을 생산하기 위한 로터리 포장기와 스틱 포장기 등의 설비를 해당 공장에 갖추었습니다.현재 설비 기준으로 연간 70톤의 반려동물 건강기능식품 생산을 할 수 있으며 반려동물 건강기능식품 생산성 확대를 위한 생산 설비 확충과 제품 다양화를 위한 포장 설비 및 신규 제형 생산을 위한 설비 투자를 진행하고 있습니다. [식품 부문] 당사는 건강기능식품 및 보조식품사업과 관련하여 기업부설 연구소를 통해 인체 건강을 위한 소재를 직접 개발하거나 외부 기술의 라이선스를 도입하는 등 R 활동을 통해 간보호 기능, 근감소증 억제기능, 장건강 유산균, 항산화 기능성소재 제조법 등 관련 특허를 다수 출원 및 등록하였습니다. [국내 종속회사 (주)푸드트리 부문] 영유아식 제조 및 유통사업(아이용 반찬, 국, 죽, 인스턴트 등)을 영위하는 신선식품제조 전문기업으로서 신선식품 위주로 제조 및 유통을 하고 있으나 현재 식품 업계에서 냉동식품에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있고 생산 효율성과 원가절감을 감안하여 냉동시설 설비를 증설하였습니다.이에 따라 OEM, ODM 에 대한 수요를 충족하여 생산성 향상과 원가절감을 통한 수익성 증대도 기대할 수 있게 되었습니다. [국내 종속회사 (주)위룸 부문] (주)위룸의 대표 브랜드 엘르독은 약 6년간 고객과의 소통을 중요시하며 스토리를 만들어 왔기에 순수 고객만으로도 동종 업계 SNS팔로워수 TOP3에 올랐습니다. SNS로 전달되는 신제품에 관해 호응도가 월등히 좋은편으로 트렌드를 반영한 신규 제품을 지속적으로 생산하고 소비자들과 직접 대면하는 방식의 라이브쇼핑을 운영하며 매출증대를 꾀하고 있습니다. [국내 종속회사 (주)건강마을 부문] 회사는 자동물류시스템을 구축하여 고품질의 제품을 적시에 생산 및 납품하고 있으나 생산량 증가에 따라 적재할 공간을 추가 확보하고 신규 거래처 확보와 신제품 생산으로 매출 증대를 계획하고 있습니다.또한 사업장 내 유휴 공간을 이용하여 자사 소규모 사업 재배치를 통해 GMP를 취득하고 이를 통해 건강기능식품 등 생산으로 매출 증대 및 영업이익을 증대 시킬 수 있는 방향으로 검토하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 [국내] (단위:원) 부문 매출 제품군 2024년 2023년 2022년 유형 (제10기) (제9기) (제8기) 사료부문 제품매출 특수가공원료(EP) 내수 프리믹스 첨가제 내수 수출 소계 펫 내수 수출 소계 기타 내수
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(주)위룸 내수 제품합계 내수 수출 소계 상품매출 기능성 원료 내수 기능성 첨가제 내수 수출 소계 기타 내수 상품합계 내수 수출 소계 기타매출 내수 국내 사료부문 계 내수 수출 총계 식품부문 상품매출 계란 내수 기능성소재 내수 푸드트리 내수 기타 내수 소계 제품매출 푸드트리 내수 기능성식품 내수 기타매출 푸드트리 내수 제품매출 건강마을 내수 기타매출 내수 식품부문 계 내수 수출 총계 국내 계 내수 수출 총계 주1) 내부거래 금액 제외한 매출액입니다.주2) 건강마을의 매출액은 2024년 11월 1일부터 2024년 12월 31일까지 2개월의 매출액을 포함하고 있습니다. [해외] (단위 : 원) 부문 매출유형 구분 품 목 2024년도 2023년도 2022년도 (제10기) (제9기) (제8기) 사료부문 상품매출 싱가폴 원료 수출 중국 기능성 첨가제 내수, 수출 주1) 내부거래 금액 제외한 매출액입니다. 나. 판매경로 [사료부문] [지배회사 부문] [사료 부문] (단위:원) 판매경로 매출액 비중 비고 배합사료 회사,보조사료 회사 B2B(원재료로 투입하여 제조한 후 다시 판매) 농장, 영농법인 B2C(원재료로 투입하여 제조한 후 자가소비) 반려동물건강기능식품 위탁판매(ODM, OEM 생산 납품 후 납품처 브랜드로 판매또는 자체 브랜드 납품 후 위탁업자 판매) 기타 수출, 해외현지법인, 종속회사 매출 미분류 수입대행 수수료 등 사료부문 합계 주1) 기타에는 기타매출 및 싱가폴, 중국, 종속회사의 매출이 포함되어 있습니다. 주2) 내부거래 금액 제외한 매출액입니다. [국내 종속회사 (주)위룸 부문] (단위:원 판매경로 매출액 비중 비고 자사몰 아임웹 카페24 자사몰 소계 타사몰 합계 주1) 내부거래 금액 제외한 매출액입니다. [식품부문] [지배회사 부문] (단위:원) 판매경로 매출액 비중 비고 가공란 계란 장조림,액란화하여 도시락용 생산 등 대형 유통업체 식자재 전문센터 식자재 전문센터 일반 유통상인 및 기타 정육점, 식당, GP 등 기능성 소재 외 식품용 원료, 제품 등 식품부문 합계 [국내 종속회사 (주)푸드트리 부문] 주1) 자사몰 결제대행사의 신용카드 등의 경우 통상 결제일로부터 7일 후 입금이며, 핸드폰 결제의 경우 통상 2개월 결제 조건입니다. 주2) 타사 쇼핑몰(입점몰)은 해당 쇼핑몰별로 결제 조건이 상이하며, 통상 월말 마감 후30일 조건이 대부분이나, 일부는 월2회 정도입니다.주3) 오프라인 몰의 경우 결제 조건은 납품일기준 월2회, 월말마감 입니다. (단위:원 판매경로 매출액 비중 비고 자사몰 푸드트리몰 네이버스토팜 자사몰 소계 타사몰 오프라인 등 합계 주1) 내부거래 금액 제외한 매출액입니다. [국내 종속회사 (주)건강마을 부문] - ODM, OEM 방식 : (주)팔도, (주)아이코닉스 등 식품 업체 판매- 계획생산 방식 : 대상(주), 씨제이프레시웨이, 푸드머스 등 급식업체 판매 다. 판매방법 및 조건 [사료부문] [지배회사 부문] 판매방법 비고 외상판매 거래처별 계약에 따라 대금회수기간 설정(평균 60일) [국내 종속회사 (주)위룸 부문] (주)위룸에서 판매되는 제품은 온라인 채널을 통하여 판매되고 있으며 자체 플랫폼 및 타사 온라인 상거래 채널을 통한 판매입니다. (가) 자사 플랫폼을 통한 판매 및 프로세스 아임웹(도매몰)에 등록된 업체만 구매 가능하며 당일 오전 9시까지의 주문 내역을 수집하여 배송 출고하고 있습니다.각 업체가 사업자등록증 및 매장 사진을 등록하면 확인 후 승인을 통해 구매 가능합니다. (나) 타사 플랫폼을 통한 판매 및 프로세스 소셜커머스, 오픈마켓, 종합몰 등을 통해서 추가적인 매출을 올리고 있으며 타사 플랫폼을 통한 브랜드 인지도 향상 및 당사 제품들에 대한 접근성을 높인다는 점에서 매출 성장에 도움을 주는 역할을 수행하고 있습니다. 구분 결제대금입금기준 스마트 스토어팜 택배사 집하처리 +1영업일 네이버페이 (자사몰) 구매확정 +1영업일 이니시스 (자사몰) 신용카드 - 7일가상계좌 - 7일계좌이체 - 7일 아임웹(도매몰) (무통장) 무통장 입금 기준 카카오 구매결정 익일 +
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2영업일 오늘의 집 1차 : 1일 + 5영업일 이내2차 : 15일 + 5영업일 이내 쿠팡 작성일자 + 50일 바잇미 익월 15일 [식품부문] [지배회사 부문] 판매방법 판매경로 대금회수조건 외상판매 대형 유통업체 15일 결제 지역마트 익월 10일 일반 유통상인 익월 10일 식자재 전문센터 익월 10일 [국내 종속회사 (주)푸드트리 부문] (주)푸드트리에서 판매되는 제품은 온라인과 오프라인 채널 등을 통하여 판매되고 있습니다. 오프라인은 쿡1015반찬프랜차이즈 100지점외를 비롯하여 판매가 이루어지고 있습니다. 온라인의 경우, 첫 번째는 당사가 보유하고 있는 플랫폼, 두 번째는 타사 온라인 상거래 채널을 통한 판매입니다. 당사는 주요 제품에 대한 판매 방식으로 전자상거래 플랫폼을 통한 판매 방식을 사용하고 있습니다. (가) 자사 플랫폼("푸드트리몰")을 통한 판매 및 프로세스 푸드트리몰의 판매형태로는 자사 브랜드를 통한 제품에 대한 판매와 입점 브랜드들에 대한 상품 판매로 분류됩니다. 자사 브랜드 제품에 대한 운영은 제조사를 통해 직접 제품 및 레시피를 개발하여 상품을 출시, 판매 이후 공급가 베이스로 제품에 대한 공급가를 각 상품 제조사 쪽에 지급하는 방식으로 운영됩니다. 입점 브랜드에 대한 프로세스는 수수료 베이스로 상품 판매 금액에 대한 수수료를 제외하고 금액을 지급하는 방식으로 진행됩니다. 판매 프로세스.jpg 판매 프로세스 (나) 타사 플랫폼을 통한 판매 및 프로세스 당사는 자사 플랫폼 중심으로 매출을 창출하고 있으나, 이외에도 소셜커머스, 오픈마켓, 종합몰 등을 통해서 추가적인 매출을 올리고 있습니다. 현재까지 자사 플랫폼이 당사 매출의 낮은비중을 차지하고 있으나 타사 플랫폼을 통한 수익은 상대적으로 높은편입니..이러한 타사 플랫폼을 통한 브랜드 인지도 향상 및 당사 제품들에 대한 접근성을 높인다는 점에서 매출 성장에 도움을 주는 역할을 수행하고 있습니다. 타사 판매 프로세스.jpg 타사 판매 프로세스 (다) 오프라인을 통한 판매 및 프로세스 당사는 시장과 고객의 요구에 맞춰 플랫폼 중심의 판매방식에서 오프라인으로 판로를 확대해 나가고 있습니다. 현재 쿡1015반찬프랜차이즈100개 지점에 입점하였고, 대형마트와 편의점 등의 입점 협의를 진행하고 있습니다. 또한 오프라인 고객의 특성에 맞춰 기존 제품의 용량, 패키지 등을 변경한 오프라인 전용상품 출시로 상품 경쟁력을 강화하고 있습니다. 오프라인 판매 프로세스.jpg 오프라인 판매 프로세스 [국내 종속회사 (주)건강마을 부문] 판매방법 판매경로 대금회수조건 외상판매 익월15일 이내 결제(현금+어음) 급식업체 익월 15일 이내 결제(현금+어음) 기타 익월 말일 결제(현금) 라. 판매전략 [지배회사 부문] [사료부문] (사료) - 차별화된 제품의 개발 (ML-F1, 슈자임 등)- 전문인력을 통한 사료 설계 및 배합비 작성 등 기술자문- 해외 공급처 협력 초청 강연회 등을 통한 최신 기술 정보 제공- 대형 사료회사들의 프리믹스 제품에 대한 ODM, OEM 수주- 농장, 영농법인 등 B2C 고객 확보- 해외 수출 증대 (펫) 펫 푸드 제조업체는 증가하는 반면 제조의뢰 업체는 감소하고 있으며 유명 제조 업체로의 의뢰가 집중되고 있습니다. 특히 천연원료 사용 또는 천연 원료를 이용한 제품을 선호하며 기호성보다는 기능성위주의 제품으로 수출 판로 개척을 시도하는 업체가 많아 지고 있어 소비자 눈높이가높아지고 분쟁이 심화되고 있습니다. 후발 업체로 펫 푸드(건강기능식품)사업을 진행하는 당사로써는 이를 반영하여 대량 생산 체제를 구축하여 생산 효율성을 높혀 원가 절감을 통해 소비자의 요구에 적극적으로 대응하고 새로운 원료 및 제품으로 새로운 시장을 개척하여 시장 점유율을 높이고자 합니다. [국내 종속회사 (주)위룸 부문] 1) 보유제품의 경쟁력 솜 : 오코텍스 CLASS I 등급(유아용 제품 등에 사용되는 가장 엄격한 요구 사항을 통과한 인증)의 휴비스 정품 솜을 사용하고 있습니다. 원단 : (1) 진드기 방지 원단 (2) 방수 원단 (3) 논슬립 원단 등을 사용합니다.
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스펀지 : 최고급 쇼파, 침대 매트리스에 사용되는 고밀도의 고탄성 스펀지 사용하고 있습니다. (재생 스펀지 X) 대부분 제품들을 국내 생산하고 있으며 슬링백(디자인등록및 특허 출원 중) , 카방이(디자인출원중), 무중력방석(디자인등록) 등의 지식 재산권 보유하고 있습니다. 2) 마케팅 강화로 인지도 확보 라이브쇼핑을 통해 자사 브랜드에 대한 인지도를 지속적으로 확대해 가고 있으며 고급화 전략에 따라 매니아 층을 상대로 피드백을 통해 타 브랜드에는 없는 기능을 담은 제품을 기획 및 출시, 제품의 기능적인 특징과 제품 스토리에 중점을 둔 판매 및 마케팅을 진행하고 있습니다. 3) 향후 마케팅 추진방향 및 중점 실행 계획 제품을 강조한 마케팅에서 브랜드를 강조한 마케팅을 진행할 계획으로 반려동물과 함께 생활 중인 사람들과 공감대를 형성할 수 있는 캠페인 진행, 제품을 다양한 방식으로 체험 할 수 있는 오프라인 팝업 행사 및 콜라보 제품 출시로 보다 다양한 계층에 친근하고 새로운 브랜드로 이미지 강화 예정입니다 [식품부문] [지배회사부문] (퓨어밀) - 대형 유통업체 등 신규 거래처 발굴- 기존 거래처 프로모션 진행으로 납품 수량 증대- 한국 계란 협동조합과 연계하여 일반 유통상인 부문 판매경로 확대- 이천 계란 협동조합과 연계하여 이천지역 브랜드인 임금님표 계란 유통 및농협 입점 추진 (이천시청 허가 필요)- 일반계란과 차별화되는 특화란 판매 준비 (GABA 계란) (건강기능식품) - 건강기능식품 사업출범- 건강기능식품 브랜드 "옵티헬스" 포지셔닝- 보조식품(유사건식) 온라인 판매 개시 및 오프라인 확대- 라이센스-인 을 통한 기능성 소재 확보 및 임상 시험 [국내 종속회사 (주)푸드트리 부문] 1) 마케팅 강화로 인지도 확보 플랫폼 안정화 이후부터는 자사 브랜드 제품을 보유하게 됨에 따라 브랜드 인지도 확보를 위한 마케팅 전략을 중점으로 추진하였으며, 현재는 푸드트리몰 플랫폼 매출 증대 및 자사 브랜드(아이한끼, 애찬만찬, 공복애조공, 애기)의 판매 증대를 위하여 플랫폼과 제품 브랜드 마케팅을 적절히 혼합하여 운영하는 마케팅 전략을 진행하고 있습니다. 2) 푸드트리몰 플랫폼 및 제품 홍보를 위한 다양한 마케팅 방법 시행 현재 당사의 핵심 마케팅 전략은 STP(Segmentation, Targeting, Positioning, 시장 세분화, 타깃설정, 포지셔닝) 마케팅 전략으로 퍼포먼스를 강화하기 위해 노력하고 있습니다.중점 시행 방안으로는 첫째, 유입량 증대 및 전환율 향상을 위한 온라인광고 실행입니다. 쇼핑검색광고, Re-targeting 광고 등 잠정 구매 가능 고객을 대상으로 광고를 진행하고 있으며, ROAS(Return On Ad Spend, 광고비용 대비 수익률) 중심의 KPI를 수립하여 광고성과 측정하고 있습니다.둘째는 SEO(Search Engine Optimization, 검색엔진 최적화) 및 바이럴 마케팅으로 실행으로서, 키즈식품, 시니어식, 식단관리 등 소비자가 구매를 위해 정보를 취합하는 단계의 주요 키워드를 선정하여 해당 키워드 검색 시 자사 콘텐츠 노출을 증대시키고 있습니다.세번째로는 SNS 마케팅 실행으로써, 푸드트리몰의 주 타겟층인 25세 ~35세의 주부의 경우 SNS를 통한 정보 공유 및 획득이 많으며, 이를 통한 구매가 증가하고 있음에 따라 SNS를 중심으로 광고, 채널운영 등을 강화하고 있습니다. 당사는 브랜딩을 위한 전략으로 광고, 매스미디어를 활용하는 방법과 더불어 타사의 브랜드 파워를 활용한 제휴마케팅을 중심으로 브랜딩을 진행하고 있습니다. 세부 마케팅 및 브랜딩 실행 내역으로는 첫째, 매스 마케팅으로서, 언론사를 통해 주요 이슈별(신제품 출시, 기획전, 이벤트 등) 보도 자료를 작성하여 배포하여 키즈식품 관련 뉴스 기사 검색 시 당사 기사내용 노출하고 있습니다. 둘째는 라디오 협찬, CM 등을 통한 브랜드 인지도 제고 및 인기 라디오 프로그램 내 협찬, 광고 등을 통하여 브랜드 인지도를 높이는 매스마케팅을 진행하고자 합니다. 세번째로는 디지털미디어, SNS 등에 동영상 광고를
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집행하고자 합니다. 네번째는 2030세대가 즐겨보는 유튜브 및 웹 예능으로 광고를 진행하고자 합니다. [국내 종속회사 (주)건강마을 부문] 1) 생산제품의 종류 및 경쟁력스파우트 파우치 : 비닐주머니 형태로 된 파우치 몸체에 흡입을 하는 입구를 돌림마개로 만들어 넣은 파우치를 말하며 위생적이고 사용 및 휴대가 편리하다는 장점과안전용 캡을 장착하여 5세미만의 어린 유아가 사용하기에도 안전하다는 장점이 있어 회사의 주력 생산 제품임. 스텐딩 파우치: 일반적인 형태의 스탠딩형 제품으로 80ml ~ 230ml의 액상 및 젤리상태로 진열대에 세울 수 있도록 삼방 형태의 파우치로 하단에 밑지를 부착하여 공급되는 형태의 파우치 제품으로 주로 편의점에서 많이 판매하고 있습니다. 스틱 파우치 : 스틱 형태의 파우치를 말하며 가볍게 먹기 편하며 15ml ~ 50ml 사이의 액상 및 젤리 상태의 제품으로 후면 실리부형태가 알파벳 T와 유사하여 T방 파우치로 불림.- 한국의 어린이 음료 시장은 최근 몇년간 꾸준히 성장하고 있습니다. 특히, 건강과 안전을 중시하는 부모들의 요구에 따라 어린이의 영양 보충과 건강 증진을 목적으로 하는 제품들의 수요가 증가하고 있습니다.- 전 세계 스파우트 파우치 시장 규모는 지속적으로 성장하고 있으며 액체 제품의 유연한 포장을 위한 다양한 옵션까지 제공할 수 있고 유리병이나 플라스틱병에 비해 액체를 더 쉽고 깔금하게 운반할 수 있으므로 다른 액체 저장 대안에 비해 안정적이고 선반에 접근 가능하며 기능적입니다.- 따라서 안전한 포장 솔루션에 대한 수요가 증가하면서 시장 성장이 촉진될 것으로 예상합니다.2) 자동 물류시스템 및 포장 - 파렛타이징 로봇, 자동물류시스템 등을 통해 인력투입에 대한 부담을 줄이고 작업 속도와 생산능률을 극대화 하고 있습니다.- 자동 물류시스템을 통해 고품질의 제품을 적시에 생산 및 납품하고 있으며 품질 및 납기준수 능력을 인정받아 매출처 추가 확보를 함으로써 매출이 지속적으로 증가하는 추세입니다. 3) 향후 전망- 야외활동의 증가로 인하여 음료시장의 전체적인 소비가 증가하고 있음.- 건강을 중시하는 소비 문화의 영향으로 기능성음료(스포츠음료) 및 건강관련 과채음료 등의 소비가 증가할 것으로 판단하고 있습니다.- 고령화의 가속화와 국민소득 향상, 다양한 환경적 위험과 질병 등의 유행으로 인해 삶의 질과 건강에 대한 관심이 증가하면서 인체에 유용한 기능성을 가진 원료나 성분을 사용하여 정제, 캡슐, 분말, 과립, 액상 등의 형태로 제조 가공한 식품의 매출이 증가할 것으로 예상됩니다.- 깨끗하고 고급스로운 포장, 배송과 취급의 용이성 등에 따라 파우치 포장 산업 시장에 더욱 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상되며 회사의 주력 제품인 스파우트 제품의 매출 또한 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 마. 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환리스크를 최소화하고, 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 위험관리에 만전을기하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 라이센스 아웃(License-out) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스 아웃(License-out) 계약은 없습니다. 나. 라이센스 인(License-in) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 주요 라이센스 인(License-in) 계약은 다음과 같습니다. 계약 총괄표> 기술내용 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 근육질환의 예방 및 치료 효과를갖는 소재에 대한특허 전용실시권 부여 비공개(주1) 국내외 특허 만료시 1.5억원(경상 기술료 별도) 1.15억원 국내특허출원완료인체시험완료 혈중 알콜농도 저감 촉진 및알콜성 간 손상에 대해간 보호 효과를 갖는 소재에 대한특허 전용실시권 부여
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전남생물산업진흥원 국내외 특허 만료시 2.2억원(경상 기술료 별도) 0.8억원 인체 시험 진행 중 (주1) 계약상대방과의 합의에 따라 비공개합니다. (1) 근육질환의 예방 및 치료 효과를 갖는 소재에 대한 특허 전용실시권 부여 항목 내용 1. 계약상대방 계약상대방과의 합의에 따라 비공개 2. 계약내용 근육질환의 예방 및 치료 효과를 갖는 국내특허에 대한 전용실시권 부여 3. 대상지역 국내외 4. 계약기간 계약체결일 : 2019.06.13계약종료일 : 특허가 만료되는 시점까지 5. 총 계약금액 1.5억원* 경상기술료는 상기 금액에서 별도 6. 지급금액 계약금 : 0.8억원임상시험 종료 : 0.35억원개발 성공금 : 0.7억원* 출원된 특허가 최종 등록되지 않는 등 계약상대방의 귀책이 있을 경우 환수 가능 7. 계약조건 계약금 지급조건 : 계약 체결시개발 성공금 지급조건 : 인체시험 종료시, 개별인정형 건강기능식품 승인시경상 기술료 : 계약상대방과의 합의에 따라 비공개 8. 회계처리방법 1. 계정과목 : 무형자산2. 회계처리 : 감가상각(정액법), 상각년수(7년)* 관련 매출 발생시 건설중인자산에서 무형자산으로 대체 후 상각을 시작할 예정 9. 진행경과 현재 국내 대학병원에서 인체적용시험 완료 후 식약처에 개별인정형 원료 인정 신청서 제출함 10. 기타사항 (2) 혈중 알콜농도 저감 촉진 및 알콜성 간 손상에 대해 간 보호 효과를 갖는 소재에 대한 특허 전용실시권 부여 항목 내용 1. 계약상대방 전남생물산업진흥원 천연자원연구센터 2. 계약내용 혈중 알콜농도 저감 촉진 및 알콜성 간 손상에 관한 간 보호 효과를 갖는특허 4건에 대한 전용실시권 부여 3. 대상지역 국내 4. 계약기간 계약체결일 : 2019.07.17계약종료일 : 특허가 만료되는 시점까지 5. 총 계약금액 2.2억원* 경상기술료는 상기 금액에서 별도 6. 지급금액 계약금 : 0.8억원개발 성공금 : 1.4억원 7. 계약조건 계약금 지급조건 : 계약 체결시개발 성공금 지급조건 : 인체시험 종료시, 개별인정형 건강기능식품 승인시경상 기술료 : 계약상대방과의 합의에 따라 비공개 8. 회계처리방법 1. 계정과목 : 무형자산2. 회계처리 : 감가상각(정액법), 상각년수(7년)* 관련 매출 발생시 건설중인자산에서 무형자산으로 대체 후 상각을 시작할 예정 9. 진행경과 현재 국내 대학병원에서 인체 시험 진행 중 10. 기타사항 식품 분야 특허를 기반으로숙취해소제 핵심소재를 OEM으로 생산한 후 완제품 생산 및 유통을 할 수 있는 거래처에 공급하는 방식으로 상용화 하였음건강기능식품 분야 특허에 대해서는국내 대학병원에서 진행 중인 인체 시험을 완료하고, 개별인정형 건강기능식품 인정 절차를 거친 후 상용화를 진행할 예정 다. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 [지배회사 부문] 주식회사 미래생명자원 신소재연구소는 2005년 설립되어, "사람과 동물, 모두의 건강에 기여하는 기업"이라는 회사의 비전에 따라 연구개발 전략을 수립하고 연구를 진행하고 있습니다.최근 당사 연구소는 연구개발 테마를 Nutrition에서 Function(고령화 실버케어 및 삶의 질 개선)으로 확대하고, 이에 따라 연구개발 범위도 동물용 기능성 소재에서 식품,건강기능식품, 의약용 소재까지로 확대해나가고 있습니다. 또한 신사업 추진의 가속화를 위해 자체 연구개발 뿐 아니라 국내외의 대학 연구소, 국가출연 연구기관 등과 CO-R 및 라이선스-인 을 적극적으로 진행하고 있습니다.당사가 자체적으로 연구하고 있는 GABA(gamma-aminobutyric acid)는 척추동물의 뉴런에 존재하는 신경전달물질로서 스트레스 저감 등의 효능이 알려져 있습니다. 당사는 공정 개발을 통해 기존보다 제조원가를 절감하여 GABA를 사료첨가제로 사용할 수 있는 기반을 마련하였고, GABA를 활용한 가축의 스트레스를 저감시켜 가축의생산성을 향상시키는 제품(ML-F1 : 내수용, ML-F2 : 수출용)을 개발 및 상용화하였으며, 이에 대한 특허를 등록하였습니다. 당사는 동물 실험을 통해 GABA 섭취가 적혈구 생성을 촉진시키는
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인자의 혈중농도를 증가시킨다는 새로운 현상을 발견하고, 이에 대한 용도 특허를 등록한 이후 이에 대한 후속 연구를 통해 GABA 섭취가 적혈구 생성을 촉진시키는 인자를 증가시키는 메커니즘을 최초로 규명하고 GABA가 철분 흡수율을 증가시킨다는 사실을 쥐 실험에서 확인하여 국제학술지에 게재하였으며 축우용 코팅 가바 제품 개발을 위해 낙농 및 비육우에 대한 동물 사양 실험을 진행 완료 하였습니다.또한 자돈의 철분 주사 투여를 사료첨가제 급여로 대체할 수 있는 상용화 가능성을 검토하기 위해 농림축산식품부 연구성과후속지원사업의 수주를 받아 ‘GABA와 유기태 철분 기반의 경구용 자돈 빈혈 예방 제품 개발 및 상용화’라는 과제명으로 연구과제를 완료 하였습니다.연구과제를 통해 양돈필드실험을 진행하였으며, 철분주사 대체의 반복실험 및 효능확인을 통해 마케팅 자료 작성 및 반려동물 빈혈 제품 연구까지 확장시키고자 하고 있습니다. 당사는GABA를 활용한 양어사료 첨가제를 개발하기 위해2017년 하반기 부경대와 양어(틸라피아) 분야에 대한 효능평가를 진행하였으며, 이에 대한 결과를 토대로2019년5월GABA가 틸라피아 치어의 성장과 면역 증대에 영향을 미친다는 국제 논문(Aquaculture)이 게재되었습니다.또한 부경대 연구진은 위 평가 결과를 기반으로 GABA가 해산어(대한민국)와 담수어(헝가리)의 고밀도 사육 스트레스 저감에 미치는 영향에 대한 연구를 정부지원 과제(동유럽 국가와의 협력기반조성사업, 과학기술국제화사업)로 선정 받아2018년 말부터2020년 말까지 2년의 연구를 완료하였습니다.해당 연구진은1차 연구 결과를2019 유럽 양식학회에서 발표하였으며, 당사는 본 과제에 소요되는GABA 기반의 소재를 부경대와 동유럽 연구진에게 제공하고 있습니GABA를 활용한 새우 양식용 첨가제의 개발 가능성 검토를 위해 국내(부경대) 및 해외(중국 하이난 소재 대형 새우양식업체)에서 새우 양식 실험을 진행하였으며, 부경대에서 실시된 실험에서 GABA는 새우의 성장에 유의미한 효과가 있는 것으로 나타나 2020년 2월 하와이에서 열린 학회에서 위 내용이 발표되었으며, 현재 해당 실험결과에 대한 면역 등 효과에 대한 추가 분석을 실시하였습니다. 당사는 위 실험들의 결과에 따라 현재 축산 사료로만 사용되고 있는 GABA를 새우 양식용 첨가제로 개발하여 새우 양식이 활발하게 이루어지는 중국 및 태국 등 동남아국가에 수출하는 것을 검토하고 있습니다. 당사는 신사업 추진을 가속화할 목적으로 2019년 7월 전라남도 생물산업진흥원으로부터 혈중알콜농도 저감 촉진 및 알콜성 간 손상에 대해 간 보호 효과를 갖는 소재에 대한 특허 전용실시권을 확보하였습니다.당사가 권리를 확보한 특허는 식품 특허 2종, 건강기능식품 특허 2종인데, 식품 특허는 현재 상용화를 완료하였으며, 건강기능식품 특허는 국내 대학병원에서 진행 중인 인체 임상을 완료하고, 개별인정형 건강기능식품 인정 절차를 거친 후 상용화를 진행할 예정입니다.또한 2019년 6월 근육질환의 예방 및 치료 효과를 갖는 소재에 대한 특허 전용실시권을 확보하였습니다.당사가 권리를 확보한 특허는 건강기능식품 개별인정획득을 위한 것으로 2021년 7월에 특허등록이 완료되었습니다. 2020년 중소벤처기업부에서 주관하는 기술혁신개발사업을 수주하여 ‘천연물을 활용한 근력 개선 및 근육량 증가’라는 주제로 연구과제를 완료하였습니다.전국에서 재배되는 천연식품의 추출물이 근육강화와 근력이 향상되는 것을 이미 확인하였고, 근육 관련 뿐만 아니라 지방대사 조절 및 비만억제 효과를 규명한 바 있습니다.'더덕추출물의 근 기능 개선 및 근육량 증가 효과'에 대한 건강기능식품 인체임상시험을 2021년 9월 29일부터 2023년 4월 27일까지 강동경희대병원에서 진행하여 지난 6월에 최종결과보고서를 확인하였습니다.총 113명의 인체적용시험 대상자에 대해서 스크리닝 평가를 실시하여 이 중 9명의 대상자가 탈락되어 총 104명이 무작위배정 되었고 이중 시험식품군에서 3명이 중도탈락하고 대조식품군에서 1명이 중도탈락하여 인체적용시험을
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완료한 대상자는 총 100명이었습니다. 기능성 평가 결과 섭취 전후의 간이신체활동 배터리 점수 변화량에 대해서 대조식품군대비 통계적으로 유의한 차이를 확인하지는 못하였습니다.힘측정계를 이용한 악력의 변화에서는 6주 섭취 후 변화량은 시험식품군에서 섭취 전 대비 통계적으로 유의한 차이를 보였으나 대조식품군 대비해서는 통계적으로 유의한 차이를 보이지는 못하였습니다.DEXA를 이용한 근육량의 변화에서는 Right Leg 근육량의 변화량은 시험식품군이 대조식품군 대비 통계적으로 유의하게 더 많이 증가한 것을 확인하였으나 사지근육량의 변화량은 섭취 군간 통계적으로 유의한 차이는 없었습니다. 인체적용시험 결과보고서 내용을 근거로 식약처 영양기능과에 개별인정형 원료 인정 신청서를 제출하였습니다.2019년 강원도 강릉과학산업진흥원으로부터 지역발전투자협약 시법사업에서 수주한 ‘강원지역 농산물 기반 소재의 항오비소겐 효능 평가 및 산업화’라는 과제명으로 연구과제를 완료하였습니다.강원지역에서 재배되는 십자화과 농산물을 활용한 항 비만 소재를 개발하여 농산물 부가가치 제고 및 글로벌 시장 진입을 통한 글로벌 강소기업으로의 성장을 목표로 하고 있습니다.십자화과에 많은 설포라판(sulforaphane) 은 그 효능은 널리 알려졌으나 실온에 불안정하여 일반 제품에는 함량이 없거나 매우 낮으나, 본 연구과제에서는 설포라판의 전구체인 글루코라파닌 (glucoraphanin)을 유산균을 통해 생물전환(Bioconversion)하여 설포라판으로 전환시켜 섭취할 수 있게 하는 연구를 진행 중입니다.농림축산식품부의 농축산물안전유통소비 기술개발사업에서 수주한 ‘사료용 동물성 단백질의 생물학적 안전성 확보를 위한 비열처리 멸살균 기술 개발 연구’라는과제명으로 연구를 완료 하였습니다.본 과제의 목표는 사료 및 사료용 동물성 단백질 원료사료는 필수적으로 열처리를 가해지는데 이 과정에서 여러 영양성분이 파괴됩니다이를 방지하기 위해 비열처리 멸살균 기술을 통해 열처리와의 동등성을 평가 후 필수로 열처리를 해야만 하는 법령을 개정하기 위한 법령개정신청을 목표로 하고 있습니다. 해양수산부에서 주관하는 해양바이오 전략소개 개발 및 상용화 지원 사업을 통해 해양 미세조류 테트라셀미스 추이 소재를 이용하여 안구건조증에 대한 눈건강 개별 인정형 제품개발과제를 진행하고 있습니다.현재 진행 단계는 인체시험 ‘안구건조 증상이 있는 건강한 대상자에서 테트라셀미스 추이의 눈건강 개선에 대한 기능성 및 안전성을 평가하기 위한 무작위배정, 양측눈가림, 대조식품(Placebo) 비교 인체적용시험’을 단국대학교병원 생명윤리위원회(IRB) 로부터 승인을 받아 인체적용시험을 완료하였습니다.선행연구에서 테트라셀미스 추이는 망막전구세포에서 세포보호 효과가 있는 것으로 확인되었고 마우스를 이용한 스코폴라민 유도 안구건조증 동물모델에서 눈물량 측정법(shirmer test) 결과 대조군 대비 더 많은 양의 눈물량을 생성시키는 것을 확인하였습니다.그리고, fluorescein을 이용한 각막 손상도 측정 동물모델에서는 테트라셀미스 추이를 투여한 군에서 각막 손상이 줄어드는 것을 확인하였고 이와 함께 각막 상피세포의두께를 측정한 결과 각막상피세포 손상을 보호하는 것을 확인하였습니다.인체적용시험 결과 OSDI점수와 눈물량 측정법(shirmer Test)에서 대조군에 비해 시험군에서 유의하게 개선되는 것으로 효과를 확인하였습니다.현재 인체적용시험완료 보고서를 작성하고 있으며, 개별인정형 신청 자료를 준비 하여 2024년도 4분기에 개별인정형 원료 인정 신청서를 제출할 예정입니다.당사의 판단으로 스마트기기의 사용으로 눈건강 특히 안구건조증 증상으로 고생하는사람들이 지속적으로 증가하고 있어 인체시험을 통해 효능을 입증한 후 식약처로부터 기능성을 인정받아 2026년 이후에 개별인정형 건강기능식품으로 발매할 계획을 가지고 있습니다.2022년에는 농림축산식품부의 반려동물 전주기 산업화 기술 개발 사업의 주관기관으로 선정되어 농축수산 부산물을 이용한 반려동물사료의 기호성 및 보존성 증진용 사료첨가제 개발 과제를
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진행하고 있습니다.해당 과제는 농축수산 부산물을 활용한 반려동물 기호성 개선 사료첨가제 개발과 반려동물사료 저장성 증진을 위한 천연 보존제 개발로 이루어져 있습니다. 이를 위해 현재 기호성 평가를 위한 동물임상시험용 사료 제작을 진행하고 있으며 우수한 항균 소재를 발굴하기 위한 스크리닝을 진행하고 있습니다.당사는 이외에도 다양한 신소재에 대해 지속적으로 검토하고 있으며, 검토 결과에 따라 추가로 기능성 소재 도입을 진행할 예정입니다. [국내 종속회사 (주)푸드트리 부문] 2015년 7월 23일부로 ㈜푸드트리 연구개발전담부서를 설립을 통해 신제품 개발 및 레시피 연구와 관련하여 당사 구매팀/생산조리팀과 협업하여 신제품 출시업무를 수행해왔으며 지난 2021년 6월 과학기술정보통신부로부터 기업부설연구소 인정을 받으며 새로이 사무실과 개발실을 구비하고 신제품 개발을 위한 인력을 새로이 충원하여 출범하였습니다. 주요 업무는 키즈식품 중심의 전문 식품 연구개발, 시니어식 및 HMR시장에 적합한 신규 키즈식품 및 시니어식품의 연구개발, 원료, 소재, 상품, 기술에 이르기까지 위생적이고 균형잡힌 식사이면서 최고의 맛을 구현하기 위한 식품 연구 및 레시피 개발 그리고 현재 판매중인 자사 제품의 품질검사와 인증 등 안전관리 업무를 맡고 있습니다.현재 협력업체와 함께 냉동식품 OEM, ODM 메뉴를 개발하고 있으며 설비 증설을 통해 생산효율 및 원가절감을 위한 프로세스를 진행하고 있습니다. [국내 종속회사 (주)건강마을 부문] - 2009년 7월 21일 기업부설연구소 설립하였으며 특허 3건, 상표권 1건을 보유하고 있습니다. 2. 연구개발 조직 및 운영 (1) 연구개발 조직구성 [지배회사 부문] 신소재연구소 조직도.jpg 신소재연구소 조직도 당사의 연구개발조직은 기능소재팀, 바이오팀, 연구지원팀으로구성되어 있습니다. 신소재 개발은 산업적으로 적용가능한 새로운 소재를 발굴하고 개발하는 역할로서, 발효미생물, 천연물추출물 등 신소재의 기능적 우수 여부를 설치류 동물실험, 가금류사양실험, 외부 임상실험 등을 통해 확인하고, 우수한 신소재로 판단되는 것들에 대해 상업화를 진행하는 업무를 수행하고 있습니다. (2) 연구개발 인력구성 [지배회사 부문] 현재 7명의 연구인력을 보유하고 있으며, 박사 1명, 석사 4명, 학사 2명으로 구성되어 있습니다. [인력 구성] 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 다. 연구개발 비용 보고서 작성 기준일 현재 당사의 연구개발비용 총계는 5.5억원이며, 정부보조금을 제외하고 전액 당기 비용으로 회계처리하였습니다. (단위: 원) 사업년도 2024년도 3분기 (제10기) 2023년도 (제9기) 2022년도 (제8기) 2021년도 (제7기) 2020년도(제6기) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 경상연구개발비(비용) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 총계 / 당기매출액 *100) (주1) 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 (1) 지적재산권 관련 개요 및 연도별 특허 건수 [지배회사 부문] 당사는 R 활동의 지적 재산화에도 집중하여, 2009년 최초로 국내 특허를 등록 이래 보고서 작성일 현재 총 8건의 국내 특허를 보유하고있으며, 5건의 국내 특허에 대한 전용실시권을 확보하였습니다. 구분 2009년 2015년 2016년 2017년 2019년 2021년 자체 등록 1건 1건 1건 3건 전용실시권 2건 2건 1건 (2) 국내특허 자체등록 세부내용 [지배회사 부문] 번호 특허등록일자 특허등록번호 특허 주요내용 발명의 명칭 항균용/생균제/사료첨가제 조성물,발효제품 등에 사용될 수 있는내산성, 내담즙산성, 내열성 및 유해 세균에 대한항균효과가 우수한 신규 유산균의 발견 신규 유산균 및 이를 함유하는조성물 사료첨가제 , 생균제, 동물약품 등생산에 사용될 수 있는대장균 등에 향균성을 갖는 균주,락토바실러스 파라카제이 ML-7의 발견 항균성을 갖는 락토바실러스 파라카제이 ML-7 균주 및 이의 용도 제주 감태 분말 및 생균제를
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성분으로 포함하는면역 증진 및항생제 섭취 가축의 잔류, 내성 문제를 해결할 수 있는사료첨가제의 개발 감태 및 생균제를 유효성분으로 함유하는 사료첨가제 및 이의 용도 혹서기 산란계의스트레스 저감 및 산란율 감소를 억제하는GABA가 함유된 산란계 사료 조성물 스트레스 저감 및 산란율 감소 억제용 산란계 사료 조성물 전분과 생강의 이중 코팅층을 갖는 유산균 분말 및 이의 제조방법에 관한 것으로 산성 환경에서 유산균 사멸을 억제하고 유산균을 대장까지 효과적으로 도달하게 할 뿐만 아니라 보관기간을 향상시키는 효과를 나타냄 이중 코팅층을 갖는 유산균 분말 및 이의 제조방법 GABA의적혈구 생성을 촉진하는 신규 용도 발견 GABA를 이용한 에리스로포이에틴 증진 방법 [국내 종속회사 (주)푸드트리 부문] 신제품 개발 상품화 출시에 따른 상표권 및 디자인권을 제외하고는 기술, 연구개발의성과로 얻을 수 있는 특허권, 실용신안권 등은 보유하고 있지 않습니다 (3) 국내특허 전용실시권 세부내용 [지배회사 부문] 번호 특허등록일자 특허등록번호 전용실시권등록일자 특허 주요내용 출원인 멀꿀 열매 추출물을 이용하여독성 및 부작용 없이 안전하게 사용될 수 있는알콜성 간 손상에 대한 간 보호 기능을 갖는고부가가치 기능성 약학조성물에 관한 것 전남생물산업진흥원 멀꿀 열매 추출물을 이용하여독성 및 부작용 없이 안전하게 사용될 수 있는알콜성 간 손상에 대한 간 보호 기능을 갖는고부가가치 기능성 식품조성물에 관한 것 전남생물산업진흥원 멀꿀 열매 추출물을 유효성분으로 하는혈중알콜농도 저감 촉진에 작용하는고부가가치 기능성 건강식품을 제공하는 것 전남생물산업진흥원 멀꿀 열매 추출물을 유효성분으로 하는혈중알콜농도 저감 촉진에 작용하는고부가가치 기능성 건강식품을 제공하는 것 전남생물산업진흥원 더덕 추출물을 유효성분으로 함유하는 근육 질환의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 비공개(주1) (주1) 계약상대방과의 합의에 따라 비공개합니다. 나. 회사의 사업에 영향을 미치는 정부의 법률 등 규제사항 및 그 영향 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 환경 관련 규제사항 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상. 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지배회사인 (주)미래생명자원 및 그 종속회사는 사업부문을 사료 부문과 식품 부문으로 구분하고 있으며, 제품군 및 세부 제품명은 다음과 같습니다. [지배회사 부문] 사업 구분 제품군 세부 제품명 사료 부문 ㈜미래생명자원 특수가공원료(EP) 콘플러스(옥수수 EP), 소이플러스(대두 EP),오트베이스(귀리 EP) 등 기능성 원료 SLP(오징어간장분말), 바이오글리세롤, FiberCell/OptiCell(기능성 섬유소) 등 기능성 첨가제 BTRAXIM(유기태미네랄),Sucram(감미제), PIGORTEK(향미제) 등 프리믹스 첨가제 ML-F1(GABA 함유 스트레스완화제) 등 반려동물건강기능식품 Optipet(자사 브랜드), 꼬리별(쿠팡),원데이케어 임팩트릿(카길) 등 원료 타피오카 등 기능성 첨가제 IgY(면역단백질), 감미제 등 식품 부문 (주)미래생명자원 계란 오렌지 에그, 휴란 등 기능성 소재 프락토 올리고당 등 (주1) 프리믹스 첨가제는 고객의 복잡한 니즈를 충족하기 위해 당사의 자체 기술력으로 다수의 기능성 첨가제들을 적정 비율로 배합하여 생산한 보조사료입니다. [국내 종속회사 (주)푸드트리 부문] 사업분야 구분 사업의 내용 인터넷 전자상거래플랫폼부문 (유통) 전자상거래 플랫폼 - COVID 19 등의 사회적 변화에 따른 유아 및 성인 밀키트 브랜드 입점 및 판매 - 성인 및 시니어 대상의 건강식 위주의 셀렉샵 입점 - 환우 대상의 질병별 식단 판매 브랜드 입점 및 판매 - 소비자의 다양한 니즈 충족에 따른 채식브랜드 입점 및 판매 식품생산부문 (제조) 키즈식품 - 키즈식품(60개 자사 메뉴 보유) - 주문 후 당일생산 당일배송에 따른 신선하고 신속한 키즈식품의 생산 및 판매 - 맞벌이 가구 증가로 인한 사회적 변화에 맞춘 키즈 가정식대체식품(HMR, Home Meal Replacement, 이하 HMR) 생산 및 판매 시니어 제품 (죽, 후무스 등) - 고령사회 진입으로 인한 시니어식사 대체식품(SMR, Senior Meal Replacement) 생산 및 판매 기타 수출 사업 OEM생산 - 기능성 소재 함유 영유아편의식 7종 개발과 수출확대 - 시니어대상의 분말죽 2종 개발과 수출모색 - 시니어식(후무스, 쇠고기죽 등) 의뢰에 의한 OEM생산 HMR 사업은 2020년 4월 사업포트폴리오 확대를 위해 (주)아빠컴퍼니의 지분 7.35%를 취득하면서 플랫폼 사업 네트워크를 구성하였으며 2020년 10월 신선즉석섭취식품 제조 전문 업체인 ㈜푸드트리 지분 70.03%를 인수하였습니다. [국내 종속회사 (주)위룸 부문] 사업분야 구분 사업의 내용 반려동물용품생산부문 (제조) 애견용품 - 프리미엄 반려동물 용품 브랜드 "엘르독"- 자사몰 및 다양한 온라인 플랫폼을 통한 판매- 2021년부터 쇼핑라이브를 통한
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매출 확대- 고객와의 소통 확대로 동종업계 SNS 팔로워수 TOP 3위에 올랐으며 고객들의 자발적 참여율이 높은 브랜드- 방석, 가방, 카시트, 계단, 이불, 매트 등의 제품 샌산 2022년 8월 펫 비지니스 확대를 위해 (주)위룸의 지분 100%를 인수하면서 반려동물 식품부문에 이어 용품부문으로 확대할 수 있는 네트워크를 확보하게 되었습니다. [국내 종속회사 ㈜건강마을 부문] 사업분야 구분 사업의 내용 식품(음료) 생산부문 (제조) 음료류 젤리 - 비알코올 음료 제조(혼합음료, 과채음료, 유산균음료 등)- 스파우트 파우치, 스텐딩 파우치, 스틱형 파우치 제품 생산- 자동물류시스템 보유- 스파우트 파우치 음료 매출 비중90% 이상- 특허 및 산업의 진입장벽은 낮지만 생산 기술력 및 영업력 차이 등의 제한 - OEM / ODM 방식 제조 2024년 10월 30일 사업다각화 및 신성장동력 확보 를 위하여 (주)건강마을 지분 80%를 인수하였습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 분석 (1) 요약 연결 재무상태표 (단위:원) 구 분 년 년 증감액 증감율 금액 자산 총계 금액 자산 총계 대비 비율 대비 비율 [ 유동자산] [ 비유동자산] 자산 총계 [ 유동부채] [ 비유동부채] 부채 총계
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II. 비지배지분 자 본 총 계 자 본 및 부 채 총 계 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 10 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 9 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 미래생명자원 과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 10(당)기 제 9(전)기
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IV. 외부감사 실시내용 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 미래생명자원주주 및 이사회 귀중 감사의견 우리는 주식회사 미래생명자원(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 종속기업투자 손상(주)푸드트리 및 (주)위룸에 대해서 별도재무제표상 종속기업에 대한 투자주식은 원가법으로 측정하고 있으며, 회사는 매 결산기 투자주식의 손상징후를 식별하고 손상차손 인식여부를 기업회계기준서 제1036호 "자산손상" 규정에 따라 판단하고 있습니다.회사는 2024년 12월 31일 현재 종속기업인 (주)푸드트리 및 (주)위룸에 대한 투자주식의 손상징후가 있는 것으로 판단하였고, 외부전문가 등을 활용하여 투자주식의 회수가능가액을 산출하여, 투자주식 장부금액과 회수가능가액의 차이를 종속기업투자손상차손으로 인식하였습니다.우리는 손상차손금액이 유의하고 종속기업투자의 손상징후 판단 및 회수가능액 추정시 경영진의 유의적인 판단이 포함되는 점을 고려하여 해당항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법- 경영진이 사용한 외부 전문가의 적격성 및 독립성 평가- 경영진이 회수가능액 추정에 사용한 가치평가 모델의 적정성 평가- 회수가능가액 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가- 회사의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획이 일치하는지 검증- 회사의 과거 사업계획 대비 실적을 비교함으로써 경영진의 과거 사업계획 추정의 적정성을 평가 기타사항 주식회사 미래생명자원의 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2024년 3월 18일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는
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이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다. 이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 민영포 입니다. 서울특별시 강남구 남부순환로 2913 대 주 회 계 법 인 2025년 3월 21일 대 표 이 사 김 영 백 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 미래생명자원 제 10 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 9 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 주식회사 미래생명자원 대표이사 김성진 본점 소재지 : (도로명주소) 서울시 송파구 법원로9길, D동 506~512호(문정동, 에이치비지니스파크) (전 화) 재 무 상 태 표 제 10 기 2024년 12월 31일 현재 제 9 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 미래생명자원 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 10(당) 기말 제 9(전) 기말 자 산
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 영화, 공연, 영상과 같은 문화 컨텐츠는 전반적인 미디어 산업의 외형성장과 함께 산업의 한 분야로 체계를 갖추었으며, 현재의 컨텐츠 산업에 이르고 있습니다. 영화, 방송, 게임, 애니메이션, 캐릭터와 다양한 문화 장르를 기반으로 한, 컨텐츠 산업은 유통, 마케팅 및 관련 파생상품 등 문화 장르뿐만 아니라 산업의 유형도 매우 세분화되어 있으며, 이러한 세분화된 컨텐츠 서비스를 통틀어 컨텐츠 산업이라 지칭하고 있습니다. 컨텐츠 산업은 전통적인 제조업과는 달리 일정한 형태나 소재의 제한이 없는 고부가가치 서비스를 제공하는 산업분야입니다. 특히, 엔터테인먼트 컨텐츠 산업은 국내는 물론 전세계적으로 미래산업 중에서도 중요한 산업분야로 각광받고 있습니다. 당사는 이러한 엔터테인먼트 컨텐츠 산업 분야 중 영화 및 드라마 등의 영상컨텐츠 제작, 극장사업, 공연, 연예 매니지먼트, 뉴미디어 컨텐츠 유통사업의 고도화와 VFX나 DI 등과 같은 신규 컨텐츠 및 부가 영역으로의 사업을 확대, 핵심제작 역량에 기반한 스튜디오 시스템 강화를 통해 엔터테인먼트 컨텐츠 산업의 선도자로서 역량을 확보해 나가고자 합니다. 극장, TV, Radio 등과 같은 전통적인 미디어를 통해 발전해온 컨텐츠 산업은 뉴미디어 플랫폼(유튜브, SNS 등)의 확산으로 컨텐츠 제작패턴 및 컨텐츠 소비의 다변화를 통한 수익구조의 확장 현상이 나타나고 있으며, 영화, 드라마, 공연, 방송 컨텐츠, 음악 등 기존 장르 컨텐츠가 새로운 컨텐츠 소비환경에 적응하며 발전하는 양상을 보이고 있습니다. 일례로 멀티플랙스를 통한 영화서비스의 확장과 IPTV, Smart TV를 통한 방송 컨텐츠의 서비스 다변화는 전통적인 미디어인 극장과 TV의 역할을 위축시킨 것이 아니라, 소비자와의 접근성 확대를 통한 매출 확장과 매체연관성의 확대를 통해 극장용 컨텐츠가 2차시장인 TV 스크린을 통해 소비되는 산업체계의 확장을 보이고 있습니다. 이러한 양상은 상호 독립적인 매체로 존재했던 극장과 TV가 동일한 산업가치사슬 내에서의 연계를 가지게 되었으며, 컨텐츠 소비 환경의 변화는 컨텐츠의 기획, 제작, 유통 등 산업가치사슬 전반에 영향을 끼치고 있습니다. 이와 함께 모바일 플랫폼의 급격한 발전은 스트리밍 기반의 서비스 플랫폼 발전과 스낵컬쳐, 비디오클립, MCN(Multi Channel Network)과 같이 모바일에 최적화된 컨텐츠 생산을 유발하고 있습니다. 이 역시도 전통적인 미디어와의 상호 작용을 통해 모바일 포맷의 컨텐츠가 전통적인 미디어형 컨텐츠로 소비자에게 제공되는 사례를 쉽게 찾아볼 수 있습니다. 또한 넷플릭스(netflix)와 훌루(hulu) 같은 스트리밍 플랫폼 사업자가 오리지널 컨텐츠 확보를 위해 블록버스터 급의 컨텐츠 제작에 참여하는 등 미디어 산업의 양상은 전통적 미디어 산업 내에서의 사업자 간 지위와 위계구조도 급속히 변화시키고 있습니다. 이러한 컨텐츠 산업환경은 UHD, High-end, Hi-Fi와 같은 고품질 컨텐츠의 수요 증가로 생산자 입장에서는 고품질 컨텐츠에 대한 제작 필요성과 제작기간 장기화, 제작단가 상승을 유발하는 주 요인이 되고 있습니다. 또한, 스낵컬쳐, 모바일 컨텐츠, 소셜미디어와 같이 시시각각 변모하는 소비 트렌드의 변화와 발전속도는 이전의 컨텐츠 트렌드와는 비교할 수 없을 정도로 가속화되고 있어, 소비자의 니즈(needs)와 트렌드에 부합하는 시의성을 확보하는 것이 어렵습니다. 따라서, 창의력에 기반한 우수 컨텐츠의 확보와 고품질 컨텐츠 제작 및 발굴을 위한 핵심 역량 확보의 중요성이 커지고 있습니다. 이와 더불어 컨텐츠 소비자와의 원활한 소통을 통해, 제작자 중심의 컨텐츠 제작환경에서, 소비자 중심의 쌍방향적 컨텐츠 제작환경으로 진화하고 있다란 점, 이를 위해 소비계층과 소비시장 등에 대한 정확한 정보와 면밀한 분석이 그 어느 때보다 요구되어 지고 있습니다. 다양한 플랫폼의 확산은 다양한 양질의 컨텐츠를 소비자에게 제공할 수 있게 했으며, 동시에 소비자의 취향과 기호도 이전보다 향상되고
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있습니다. 이렇게 높아진 소비자의 니즈(needs)와 컨텐츠 소비의식에 대응하기 위해 컨텐츠 사업자는 고품질의 컨텐츠를 양산, 제공할 수 있어야 합니다. 급변하는 미디어, 컨텐츠 산업 환경과 소비자 트렌드의 변화 속에서 엔터테인먼트 컨텐츠 품질의 중요성은 그 어느 때보다 강조되고 있으며, 당사는 이러한 컨텐츠 산업 환경에 대응하며, 소비자의 니즈(needs)와 취향에 부합하는 양질의 컨텐츠를 발굴, 제공하는데 최선을 다하고 있습니다. 또한 당사는 2016년 종합 엔터테인먼트 기업으로 사업영역을 확장하고 다각도로 세부사업을 전개하고 있습니다. 업계 최고 수준의 시각특수효과(Visual Effect, VFX)과 색보정(DI) 기술력을 갖추고, 국내외 영상 프로젝트 진행 및 컨텐츠제작 능력을 확보하고 있습니다. 또한 영화전문 플랫폼 맥스무비(maxmovie)를 통해 영화 예매서비스 및 마케팅, 영화산업 관련 고품질 산업정보 제공, 광고 등의 서비스를 제공하면서 자체적으로 진행하는 영화 관련 사업[영화투자 및 P(Print Advertising) 등]과의 시너지 극대화를 추구하면서 입체적인 사업 체계를 구축하고 있습니다. 당사 엔터테인먼트 사업부문의 구체적인 사업추진 방향은 다음과 같습니다. 엔터테인먼트 사업부문사업내용 세부 사업 추진방향 영화 · P 사업 - 영화제작, 투자, 배급 및 이에 연계한 P, 후반작업(VFX, DI), 온라인 마케팅 - 영화 및 공연관련 온라인 마케팅 대행 - 배급, 투자 방식의 마케팅 P - CJ CGV 평택비전 영화관 5 Screen>을 활용한 영화 상영 및 각종 이벤트 사업 방송 콘텐츠 사업 - 드라마, 예능 등의 방송 콘텐츠 제작 및 공급 - 매니지먼트사업과 콘텐츠 제작의 연계를 통한 매출증대 - 방송콘텐츠의 라이선스, 업무 제휴 등을 통한 해외진출 - 온라인 및 오프라인 매체를 통한 화보 등의 머천다이징 사업(MD) 연예매니지먼트 사업 - 신인 연예인의 발굴 및 체계적 육성 프로그램 추진 - 방송, 영화, 공연 등의 다양한 컨텐츠 제작 출연 - 음악, 가수 등의 제작 및 프로듀싱, 음반/음원제작 및 공급 사업 - 전속연예인의 초상이나 성명 등 퍼블리시티권을 활용한 MD사업 미디어플랫폼 구축 - 영화연구소, 리서치, 통계 컨텐츠를 통한 개봉 전/후 주요 분석 및 자료 제공 - 자체제작 동영상 컨텐츠와 카드 및 이미지 뉴스를 통한 프리미엄 컨텐츠 제공 - 최초 동영상 전문 매체로 영화관련 동영상 컨텐츠 제공 체계 구축 [세영디앤씨 - 컨텐츠 사업부문] 나. 산업의 성장성 가처분 소득의 증가와 컨텐츠 산업 규모의 양적, 질적 확대로 컨텐츠 소비는 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한, 미디어 소비환경의 발전으로 엔터테인먼트 산업의 중요성이 급격히 부각되고 있으며, 영화, 음반 게임, 애니메이션 등 엔터테인먼트 상품에 대한 수요도 높은 증가 추세를 보이고 있습니다. 우리나라를 포함한 세계 주요 국가들이 엔터테인먼트 산업을 전략 산업으로 분류하고 정책 우선 순위에 놓고 있는 상황을 고려할 때, 엔터테인먼트 산업의 성장성과 산업 비중 확대 가능성은 매우 높다고 볼 수 있습니다. 특히, 중국, 일본, 동남아시아, 남미, 유럽 및 기타 글로벌 시장에 대한 한류 컨텐츠의 수출과 팬덤(fandom)의 확보는 우리나라 엔터테인먼트 산업의 지속적인 발전에 주요한 요인이 될 것으로 보입니다. 2016년 하반기 국내 전체 컨텐츠 산업 매출액은 56조8,000여억원에 이르는 것으로 파악되며, 최근 3년간 10개 주요 컨텐츠 산업의 매출액이 각 컨텐츠 산업별 편차를 보이고 있지만 전체적으로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 컨텐츠 산업 수출액 역시 방송, 영화, 음악, 게임 등의 컨텐츠가 해외에서 많은 인기를 끌면서 2018년 상반기만 해도 55조에 이르는 것으로 파악됩니다 산업명 매 출 액 2019년 2020년 전반기대비 증감률 전년동기대비 증감률 상반기 하반기 상반기 출 판 만 화 음 악 게 임 영 화 애니메이션 방 송 광 고 캐릭터 지식정보 콘텐츠솔루션 합 계 (출처: 한국컨텐츠진흥원)최근 들어
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IT산업의 발달과 함께 다양한 플랫폼들이 등장하고 성장함에 따라 Smart TV, OTT(Over The Top), Cable TV, 인터넷 VOD, 유튜브 등의 유저채널 그리고 최근에는 모바일 중심의 다양한 스트리밍 서비스 등에 이르기까지 컨텐츠 유통 채널이 확장, 다변화 되어가면서, 핵심 컨텐츠의 중요성이 갈수록 높아지고 있습니다. 이러한 컨텐츠 기반 플랫폼과 디바이스 산업의 발달은 영화, 드라마, 방송 등의 각 컨텐츠를 선호하는 소비자들의 폭발적인 증가를 초래했고, 높은 성장성을 지닌 고부가가치 산업으로 빠르게 변모하고 있습니다. 더욱이 우리나라 영화산업은 글로벌 메이저 투자/배급사와의 공동 프로젝트 진행 및 해외시장에 대한 직간접 진출 등 한류를 바탕으로 아시아 시장은 물론 미국, 유럽 등 선진국 영화 시장으로 확대를 지속적으로 추진하고 있어 그 성장성이 크게 기대되고 있습니다. 특히 중국 문화산업이 고성장 시대에 돌입하였고, 중국의 영화 관련 산업 시장 또한 눈부신 성장성을 보여주고 있습니다 중국영화 성장 전망1.jpg 중국영화 성장 전망1 중국영화 성장 전망2.jpg 중국영화 성장 전망2 이러한 중국 영화산업의 성장과 잠재력은 우리나라 영화산업 발전에 중요한 동인을 제공할 것이며, 변화된 산업환경 내에서 당사 역시 중국 시장으로의 진출을 적극적으로 모색하고 있으며, 이는 향후 당사의 사업 발전에 새로운 동력으로 작용할 것입니다. 다. 경기변동의 특성 한국기업평가의 월간보고서는 '국내 극장시장은 2012년 이후 국내외 컨텐츠 라인업의 확대를 바탕으로 2억명 수준까지 증가하였다. 극장 관람은 상대적으로 저렴한 여가활동으로써, 경기변동에 대한 민감도가 높지 않은 점이 안정적인 시장규모를 유지하는데 기여하고 있다'고 경기변동의 특성을 기술하고 있습니다. 또한, BS 투자증권의 2014년 섹터 레포트에 따르면 '영화산업은 대체적으로 불경기 산업이라 할 만큼 경기변동과 거꾸로 가는 경향이 있다' 고 경기변동의 특성을 설명하고 있습니다. 엔터테인먼트 산업, 특히 영화관련 산업은 경제학적 정의로 경험재의 특성이 있어 경기 추이에 따른 산업의 변동폭 보다는 자체적인 요소, 즉 영화의 양적, 질적 상황에 따른 영향이 더 크다고 할 수 있습니다. 하지만 컨텐츠 산업의 일반 경기와의 관련성은 컨텐츠 매출과의 직접적인 관련성 보다는 투자, 제작 측면에서의 경기 변동성과의 관련성이 크다고 볼 수 있습니다. 특히, 컨텐츠의 흥행과 매출이 컨텐츠의 품질과 소비자의 소비의사에 의해 결정되는 상황에서 대규모 자본 투자는 컨텐츠 산업의 필수 요소로 자리잡아 가고 있습니다. 또한 원활한 투자 유치와 함께, 효율적인 자원 배분도 중요한 상황입니다. 당사는 영화 및 컨텐츠 사업 분야에서 산업 동향 변화에 기민하게 대응하고, 소비자의 니즈(needs)에 부합할 수 있는 역량과 사업추진의 시의성을 확보함으로써, 우수한 컨텐츠로 시장을 선도하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [세영디앤씨 - VFX / DI 부문] 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 VFX(Visual Effects)는 촬영이 불가능한 장면이나 실물을 사용하기에 경제적 또는 안전에 문제가 있는 장면, 현실에서 존재하지 않는 장면 등을 촬영하기 위해 이용되는 기법과 영상을 통칭합니다. VFX는 물리(적) 효과(Physical Effect)와 시각(적)효과(Visual Effect)로 구분할 수 있습니다. 1990년대 이전에는 카메라 및 필름 자체의 기계적, 광학적 특성을 이용한 화면전환, 고속/저속 촬영, 현실에 존재하지 않는 것을 물리적으로 만들어낸 뒤 그것을 카메라로 찍었을 때 그럴 듯 하게 보이는 특수분장, 특수소품 제작, 미니어처 기법 등 물리(적) 효과를 '특수효과(Special Effects, SFX)'라 불러왔습니다. 컴퓨터 기술의 발전으로 영상제작에 컴퓨터 그래픽(Computer Graphic, CG)에 바탕을 둔 디지털 기법이 발전하고, 영상제작에 도입되는 비중이 확대되면서, VFX로 통칭되는 시각(적) 효과는 컴퓨터로 제작된
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영상(CGI, computer generated imagery)이 곧 VFX라는 인식이 보편화 되었습니다. 영화 '스타워즈'의 예를들면 4 : 새로운 희망>, 5 : 제국의역습>, 6: 제다이의 귀환>은 물리(적) 효과를 주로 활용해 제작되었으며, 1999년부터 제작된 1 : 보이지 않는 위험> 이후로 2 : 클론의 습격>, 3 : 시스의 복수>, 7 : 깨어난 포스>는 시각(적) 효과를 주로 활용해 제작되었습니다. VFX가 가장 많이 활용되는 산업은 영화산업입니다. 할리우드 블록버스터 영화들 대부분이 VFX를 활용해 제작되고 있습니다. VFX 제작 시스템은 영화 투자, 제작, 배급, 상영 전반에 걸쳐 다양하게 활용되고 있으며, 적용분야는 애니메이션, 게임, 모바일, 광고 등 각종 매체로 더욱 확대되고 있습니다. 또한 영화산업 내에서도 SF영화라는 특정 장르에 국한되지 않고, 다양한 장르의 영화로 적용분야가 확대되고 있습니다 VFX 기법과 함께 컨텐츠 제작이 디지털화 됨으로써 상용화 된 기법 중 하나가 DI(Digital Intermediate/색보정)기법입니다. 영화나 드라마 등 각종 영상물 제작 단계에서 촬영된 영상에 대하여, 편집 및 보정을 거쳐 최종 상영될 영상을 제작하는 작업을 수행하는 후반 작업 단계 중에서, 촬영된 필름을 디지털로 스캐닝한 영상에 대하여 전반적인 색감이나, 특정 장면에 대한 톤을 감독이 원하는 방향으로 수정하거나, 촬영 여건상 부득이하게 낮에 촬영한 영상을 밤에 촬영한 것처럼 보이도록 조정하거나, 실사 촬영 영상에 CG로 만든 물체를 실사와 구별되지 않도록 합성하거나, 최종 편집된 영상물의 색이 상영관에서도 동일한 색으로 상영되도록 전반적인 색을 조정하는 것과 같은 후반작업 전반에 걸친 색 보정과 관련된 작업을 디지털 색 보정 이라고 합니다. 과거 필름으로 촬영하는 전통적인 영화 등의 제작 방식에서의 색 보정은 필름을 현상하고 인화하는 과정에서 색 필터와 같은 물리적인 도구를 이용하여 장면 전체에 대한 색을 변화시키는 작업이 전부였다면 현재에 와서는 한 장면 또는 특정 부분에 대하여 제작자가 원하는 수준으로 색 보정이 이루어지게 되어, 보다 다이나믹 하고 적극적인 수정이 가능해졌다고 할 수 있습니다. 나. 산업의 성장성 VFX와 DI는 컴퓨터 기술의 발전과 함께 적용 분야와 영상물에서 차지하는 비중이 점차 확대되고 있습니다. 이제는 거의 모든 영화, 드라마 등에서 컴퓨터를 이용한 시각 효과가 쓰이고 있으며, 컴퓨터 하드웨어와 소프트웨어의 급속한 발전은 제작자들의 무한한 상상력을 충족시킬 수 있을 만큼 발전했습니다. 최근에는 예고편을 통해 영화 관람을 결정하는 관객들을 유치하기 위해, 예고편의 VFX 장면 비중도 높아지고 있으며, 시각 효과가 필요없어 보이는 코미디 혹은 로맨스 영화에서도 시각효과를 활용하고 있을 정도로 적용 범위를 확대해 가고 있습니다. 영화의 흥행 핵심요소로써 VFX나 DI 등의 비중도 계속 높아지고 있습니다. 할리우드 블록버스터인 는 역대 글로벌 박스오피스 10위 안에 진입한 작품들로, 특히, 는 제작비의 90% 이상을 VFX에 투자, 27.9억 달러의 상영매출을 기록해 역대 박스오피스 1위를 기록했습니다. VFX산업의 성장성과 관련하여, 공신력 있는 기관의 통계자료는 없습니다. 다만, VFX 산업의 수요를 증가시키는 주 요인인 영화산업의 성장성과 관련한 통계자료는 아래와 같습니다. 수출부분별 추이.jpg 수출부분별 추이 다. 경기변동의 특성 거시적으로는 VFX 및 DI 등이 가장 많이 활용되고 있는 산업이 영화 및 방송드라마 산업인 만큼 영화 및 방송시장의 경기변동과 궤를 같이하게 됩니다. 특히, 영화 제작 편수와 제작이 계획된 영화, 현 제작 중인 영화나 드라마 등에 VFX, DI 등이 적용된 비중이 중요합니다. 미시적으로는 영화제작사로부터 VFX, DI 장면 중 일부 혹은 전체를 계약된 금액으로 수주 받는 수주형 산업이므로, 발주처로부터 발주받는 수주시점에 따라 분기별 실적 변동이 발생되는 특징이 있습니다. 라. 경쟁요소 VFX, DI 수주에 필요한 경쟁력
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요소는 가격경쟁력, 기술력, 전문 인력, 소프트웨어와 하드웨어 기반이 중요하게 작용합니다. 미국을 중심으로 한, 소수의 대형 스튜디오는 VFX, DI 핵심기술을 자체 개발하고, 외부 기술이전 없이 인 하우스(In-House) 소프트웨어 형태로 독점하고 있으며, 소프트웨어 판매를 통해 핵심기술을 제외한 일부 기술을 공유하고 있는 실정입니다. 전문인력 보유 측면에서는 해외 메이저 전문업체의 인력 규모가 300~1,800명 수준인 반면, 국내 VFX, DI 제작사는 보유 인력 규모로 구분할 때, 200명 이상의 대형 스튜디오, 200명 이하의 중형 스튜디오, 100명 이하의 소형 스튜디오, 그리고 30명 미만의 초소형 스튜디오로 나뉩니다. 할리우드에서는 연간 약 700여 편의 영화, 애니메이션이 제작되며, 이중 CG 전문 시각특수효과는 ILM, 소니픽쳐스엔터테인먼트, Pixar(픽사), 디지털도메인 등에 의해 대부분 제작되고 있습니다. 할리우드에는 70여개의 CG업체, 즉 포스트 프로덕션으로서의 시각특수효과 회사가 있으며, 이 중 상위 11개 업체가 전체시장의 70%를 점유하고 있는 것으로 파악됩니다. 특히 할리우드의 많은 VFX 업체들은 프리미엄 전략으로 산업을 이끌고 있고, 동 전략은 후발 업체들과는 차별화된 기술력으로 고부가가치의 VFX 영화들을 위주로 수주하여 매출을 극대화하고 있습니다. 할리우드의 VFX 업체의 ILM (스타워즈, 어벤져스 등), Weta Digital (킹콩, 아바타, 혹성탈출 등), MPC (해리포터, 나니아 연대기, 월드워Z 등), Double Negative (허큘리스, 고질라 등) 등 일부 선두 업체가 자체 개발 기술과 노하우로 디지털 휴먼 및 디지털 크리쳐를 만들어 VFX 작업을 수행하고 있고, 자체 개발한 기술과 소프트웨어는 대부분 공개되지 않고 작업완료 후 회사 내에 저장되거나 폐기되고, 그 중 극히 일부만 상용 소프트웨어로 개발되고 있습니다. 이와 같이 CG 업체 대부분이 대형스튜디오의 자회사 또는 대형 스튜디오와 제휴를 맺는 형태로 인력 규모도 300명에서 2,000명의 대규모 회사로 운영되고 있어 후발업체들의 진입장벽이 매우 높은 편입니다. 마. 관련법령 또는 정부의 규제 VFX, DI는 정부의 규제 대상 산업은 아니며, 정부 육성 대상 산업에 해당합니다. 2015년 미래창조과학부는 'K-ICT 컴퓨터그래픽(CG) 산업 육성계획'을 통해, CG(Computer Graphic), VR(Virtual Reality), 홀로그램 등 5대 디지털 기술과 글로벌 애니메이션, 차세대 게임, 실감시네마 등 9대 신시장 창출 및 글로벌 유통을 위한 디지털컨텐츠 산업 육성 계획을 발표했습니다. 구체적인 추진전략은 CG기업 경쟁력 강화, CG기반 신시장 창출, CG산업 성장기반 조성으로 각 추진 전략별 육성방안은 CG선도기업 육성, CG전문펀드 조성, 맞춤형 기술 혁신체계 구축, CG기반 차세대 게임 육성, CG기반 실감시네마 시장 개척 및 선도, CG기반 융복합 신시장 창출, 융합형 인재양성, 제작 인프라 확대, 글로벌 네트워킹 활성화, 공정한 계약환경 조성 등입니다. 미래창조과학부, 문화체육관광부, 중소기업청이 주관 또는 협업부처로 시행될 산업 육성 계획으로 VFX 산업이 보다 확대될 것으로 기대됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 영업개황 당사는 2016년 11월 8일 임시 주주총회에서 영화사업을 포함한 이래, 드라마 등의 방송컨텐츠 사업, 연예매니지먼트 사업 등 다양한 컨텐츠 분야로 사업영역을 확장, 국내는 물론 아시아를 포함한 글로벌 시장을 타켓으로 각종 사업을 전개하고 있습니다. 실제 2017년 2월 영화 '스노든'에 대한 부분투자를 시작으로 영화제작사를 설립, 영화제작 및 투자, 배급, 판권사업, 평택 아울렛 영화관 운영사업 등 영화 산업의 가치사슬을 아우르는 통합사업을 전개하고 있습니다. 또한 경쟁력 있는 해외영화의 국내 수입 투자, 배급은 물론 국내 영화 제작 및 제작영화에 대한 투자 확대를 통해 투자, 마케팅(P), 배급, 부가판권 등의 분야로 사업영역을 확장하고
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있습니다. 이러한 시도의 일환으로 2017년 개봉작인 '보통사람', '재심'에 대한 투자를 진행하였으며, 향후 지속적인 영화 컨텐츠 발굴과 제작, 투자, 배급의 진행을 통해 영화사업 부문의 역량 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 당사는 관계사와 함께 영화 제작 및 투자, 마케팅 등의 영화관련 사업을 연계해 시너지를 극대화 할 계획으로, 당사와 관계사의 영화 제작, 투자, 마케팅 등의 관련 연계전략은 다음과 같습니다. 전략.jpg 전략 2. 시장의 특성 국내 VFX 시장은 기술과 인력을 선도하는 소수의 메이저 기업이 대부분을 수주한 후 협력기업들과 함께 작업하는 방식으로, 해외 수주가 가능한 선도기업과 소규모 기업들이 동반성장할 수 있는 독특한 특성을 보이고 있습니다. vfx협업사례.jpg vfx협업사례 할리우드(2013년 기준 44억불 시장, 시장규모 1위, M/S 62.4%)는 높은 기술수준, 동일한 언어 및 문화, 지원정책 등이 잘 갖춰진 캐나다, 영국 등에 아웃소싱 중이며, 중국(2013년 기준 3.23억불 시장, 시장규모 2취, M/S 4.6%)은 공격적 투자, 선진기술 흡수 및 고급인력 확보를 통해 급성장 중에 있습니다. 중국 썬이노베이션은 할리우드 대표업체인 디지털도메인 지분 70% 를 인수했고, 중국 BaseFX는 미국 ILM(Industrial Light Magic)과 파트너쉽을 맺었습니다. 우리나라는 미국 대비 기술적으로 열위이나, 중국 대비 기술우위를 점하고 있습니다. 최근 영화제작에서 VFX 적용비율이 높아지고, 영화 이외 분야에서도 채택율이 높아지고 있는 추세에 더해, 중국 영화제작사들이 우리나라 VFX 업체들에게 발주를 내고 있는 비중이 높아지고 있습니다. 중국시장에서 우리나라 VFX 업체들의 기술력은 이미 검증되었으며, 중국 영화시장의 고성장세와 VFX영화에 대한 높은 수요는 향후 중국 영화시장의 고성장에 따른 수혜를 기대할 수 있는 요인입니다. 3. 시장규모 및 향후 전망2015년 우리나라 영화 산업은 전체 매출 2조 1,131억원으로 역대 최고 액수를 경신한 이래 3년 연속 2조원대를 기록하는 한 해를 보냈습니다. 이는 극장매출 그리고 부가시장 및 해외수출 등 전 부분의 성장에 따른 결과였습니다. 인구 1인당 연평균 극장관람횟수는 4.25회로, 글로벌 산업정보조사 기관인 IHS 자료에 따르면, 2017년도 인구 1인당 연평균 관람횟수는 아이슬란드가 4.3회, 싱가포르 3.9회, 호주3.7회, 미국 3.5회 순으로, 우리나라의 1인당 연평균 극장 관람횟수는 세계 최고 수준을 유지하고 있습니다. 2017년 전체 극장 매출액은 1조 7,566억원으로 전년 대비 0.8% 증가해 역대 최대치를 기록하였습니다. 2018년에는 평균 관람요금(8,055원에서 8,329원으로 상승)과 3D·4D·IMAX 매출액의 증가로 인해 전체 극장 매출액이 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이런 지표들은 우리나라 영화산업의 성장성을 가늠해 볼 수 있는 척도로, 우리나라 영화산업의 성장동력은 유효하다고 볼 수 있습니다. 위에서 언급한 바와 같이 우리나라의 영화관객 일인당 연평균 관람횟수의 증가세 또한 지속되고 있고, 여가생활에서 영화가 차지하는 비중 또한 매우 높기에 국내 영화시장은 당분간 성장을 지속할 수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 대기업 계열 메이저 배급사들의 독과점 심화 현상은 제작, 투자, 배급, 상영까지 영화산업 전반에 영향을 미치고 있습니다. 제작, 투자, 배급, 상영 등 수직적 통합을 이룬 메이저 배급사의 등장과 독과점 심화에 따른 영화산업의 문제를 개선하기 위해 국회는 법안 개정 추진을 본격화 할 것으로 예상되고 있습니다. 이미 2016년 10월 더불어민주당 도종환 의원과 국민의당 안철수 의원이 각각 비디오물의 진흥에 관한 법률> 개정안을 각각 대표발의 한 이후, 매년 국회에서는 새로운 개정안이 발의되어 왔습니다. 이 같은 국회개정 법안의 주요 내용은 대기업의 상영-배급업 겸영 금지, 상영배정 상한제 도입을 동일하게 담고 있으며, 일례로 도종환 의원의 개정안은 이에 더해 멀티플렉스 체인
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극장의 예술영화/독립영화 상영의무 조항도 포함하고 있습니다. 관련 개정안이 국회 통과시 중소 배급사에 대한 새로운 사업 가능성이 열릴 것으로 기대 되고 있습니다. 대기업 극장 점유율.jpg 대기업 극장 점유율 당사는 영화, 드라마, 광고 등의 영상물 제작에서 시각적인 특수효과(Visual FX, VFX) 및 DI(Digital Intermediate, 영상물 색보정 작업) 사업을 영위하고 있습니다. VFX는 영화, 방송, 애니메이션, 게임 등 여러 분야에서 활용되고 있으며, 국내외 영화 제작 시장을 목표로 VFX, DI 영상물을 제작하고 있습니다. 당사는 영화영상전문 후반작업 스튜디오로 VFX에서부터 Motion Graphics, Digital Cinema Mastering, D.I 등 특수 영상 제작 분야의 모든 과정을 One-Stop으로 처리할 수 있는 체계적인 시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 디지털 기술을 적용한 고품격 영상 제작을 위해 고난이도 Compositing 영역인 Digital Actor, Digital Creature, FX simulation, Concept Art 등에서 전문 인력을 보유하고 있습니다. 다음은 VFX 공정을 보다 이해하기 쉽게 영상제작 단계별로 구분한 표입니다. 공정표> 구분 내용 - 시나리오 분석: 구현하고자 하는 영상에 대한 Creaticve Idea를 선 제시 - Concept Art: 클라이언트가 최종적으로 보여주고 싶은 영상에 대한 의견 오차를 줄이고 결과물 전체에 대한 느낌 공유 - Previsual Techvisual: Previsual(사전시각화), Techvisual(사전시각화 영상을 실제 촬영시 적용할 수 있는 Setting 방법 제시)을 통하여 어려운 촬영 Solution을 영상화 후 전 스텝과 공유, 시간 단축 및 경비절감 효과 창출 - R 구현하고자 하는 영상에 대한 기술 연구 및 수십번의 Simulation 과정을 거쳐 후반작업 기간 단축. 실제 후반작업 기간 대비 클라이언트 만족도 상승 - Supervising: 촬영현장에서 VFX 장면 촬용시 최종 작업을 위해 Solution을 제시하고 영상을 구현하기 위한 최종 관리 감독자가 현장 지휘. 예상치 못한 상황들이 발생하는 현장에서 빠르게 대처 - On-Set Supervisor: Main Supervisor외 현장 상중 Sub Supervisor로써 VFX 컷들에 대한 기본정보인 Camera Data, Lighting Data, Digital Chracter 소스, 환경소스 등 후반작업에 필요한 데이터 수집 - Asset 제작: 주변환경, 캐릭터, 동물, 실제 촬영할 수 없는 공간, 물체 등 필요한 데이터 제작 - R Pre Production 단계에 이어 Solution 적용 기술 개발 진행 - Modeling(Texturing, Rigging): Asset 단계에서 제작된 모델링을 기반으로 텍스쳐링(사람의 경우 피부, 동물의 경우 기본 털, 환경의 경우 실사 느낌) 리깅(사람의 경우 눈, 팔 등 움직임, 동물의 경우 근육) 등 실제 촬영본에 적용할 다음 단계팀을 위해 디테일 작업 - MatchMoving: 실제 촬영본에 온셋 슈퍼바이저가 추출해 온 카메라 정보를 토대로 카메라가 자유롭게 움직여도 주변 VFX요소들이 고정되어 있게 작업 - Animation: Modeling된 데이터를 MatchMoving이 적용된 촬영본 안에서 자유롭게 움직일 수 있게 작업(동물의 움직임, 비행기의 동선, 자동차 사고 장면 등) - FX(Water, Crowd, Fur, Cloth, Particle Etc): 물, 군중, 털, 옷, 각종 파티클, 불, 연기 등 연구팀에서 개발한 R 토대로 실사와 같이 작업 - Lighting Rendering: 주변 환경 Modeling, Animation 등 3D가 적용되는 부분들을 온셋 슈퍼바이저가 촬영해 온 실제 촬영 환경에 맞춰 실사와 같이 라이팅을 하고 실제의 거리감을 느낄 수 있게 레이어별 렌더링 작업을 진행하여 최종으로 합성팀에 데이터 전달 - Matte
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Painting: 현실에서 구현할 수 없는 시대배경, 건물의 질감, 간판 등 Texture Mapping하여 한 장의 그림으로 실사와 같이 느껴지게 작업 - Compositing: 최종 Output 팀으로 Roto, Keying의 기본 작업을 베이스로 3D Layer, Matte Painting 그림들을 실제 촬영본에 맞춰 합성 작업 당사가 VFX 제작과 관련하여 보유하고 있는 역량은 다음과 같습니다. ○ 고부가가치 VFX 제작 기술력 보유 다양한 VFX 제작 경험 및 지속적인 R 통해 국내 최초로 털이 난 사족동물의 무리(crowd)를 표현하는 그래픽 작업 및 트렌스폼 메카닉 디지털 캐릭터 구현 등 고부가가치 VFX 제작 기술을 자체 개발할 수 있는 기술수준을 보유하고 있습니다. 다년간 영화 영상물을 마스터링한 노하우를 바탕으로 차별화된 기술우위를 보유하고 있습니다. 필름 레스토레이션 기술을 이용해 오래된 필름 영상물을 디지털 영상물로 복원했으며, 극장 스크린, TV 등 다양한 매체에 영화 영상물이 최적화 되도록 마스터링 하는 작업을 계속 진행 중에 있습니다. 이러한 역량을 바탕으로 다음과 같은 영화 작품의 VFX 작업에 참여한 Track Record를 보유하고 있습니다. 연도 작품명 2013년 미나문방구 싸이코메트리 전설의 주먹 더 웹툰 예고살인 마이 파파로티 2014년 기술자들 우아한 거짓말 피끓는 청춘 몽키킹(중국) 메이드인 차이나 2015년 그날의 분위기 열정같은 소리하고 있네 대호 손님 쓰리썸머나잇 2016년 고산자 김선달 아수라 머니백 7년의 밤 안티팬(중국) 2017년 임을위한행진곡/썸(게임드라마) 데저스스톰/아이캔스피크/스필마 치즈인터트랩/병동소녀는 집으로 탐정2/장야(중국)/목격자 마녀의 동화(중국)/챔피언 스테인드글라스 빛과 모래의 요정 남한산성/블랙팬서 2018년 MOTHERLAND/도어락//미성년조선공갈패/빨간구두와 일곱난쟁이매치무브/나의 특급형제/걸캅스/증인패키지/엑스텐/강철비/인생보험송지효프로젝트/기방도령/82년생김지영 VFX 사업 이외에 롯데 평택비전점 영화관 5 Screen> 사업을 2014년부터 영위해 오고 있습니다. 향후 자체 개발한 VFX 기술을 활용할 수 있는 상업 영화 기획으로 사업영역을 확대해 나갈 계획입니다. VFX 사업 이외에 동 사업과 병행 또는 독립된 영상 컨텐츠에 대하여 DI(색보정) 사업을 진행하여 왔으며, 진행된 주요 사업현황은 다음과 같습니다. 연 도 작 품 명 2016년 7년의 밤 / 군함도 / 나비카드 / 머니백 DCP HDD / 아리동 / 원스텝 DCP(개봉용)일급비밀 2017년 강철비 / 군함도(예고편) / EB-킹스맨 / 나는고양이로소이다 / 협상 / 꾼 / 뽀로로 4편아이캔스피크 / 인랑 / 청년경찰 / 일급비밀 / 임을위한행진곡 / 노무현입니다 / 브라더꼭두 / 목격자 2018년 아워바디 / 일급기밀 / 비밀서재 / 브라더 / 군함도 / 두개의 빛 / 인랑 / 조선공갈패뽀로로4 / NCT맨터리 / 아이캔스피크 / 7년의 밤 / 원스텝 / 머니백NCT BLACK ON BLACK / 지금 만나러 갑니다 / 메이드인차이나 / 핫펠트 :위로가되요봄날은 간다 / 임을위한행진곡 / 별시(뮤직비디오) / 증인 / 반드시 잡는다기도하는 남자 / 스위스 프로젝트(외화) / LINKA / 매치무비 / 마마무 뮤직비디오목격자 / 더팬션 / SWAG / 빅식 / 협상 / 막다른 골목의 추억 / 꼭두더트랙스 뮤직비디오 / 웃는 남자 / 농부사관학교 / 연락처 / 남산시인살인사건노무현입니다 / 해치 / 변신 / 증인 / 물비늘 / 스윙 / 메이트 / 넘버3 / 인형의집피노키오 / 양자물리학 / 가장보통의연애 / 도어락 / 사이코메트리그녀석 / 뽀로로5 2019년 걸캅스 / 마녀의동화 / 기방도령 / 82년생 김지영 / 전투1 /제8일의밤 / BOSCO / 정직한후보 / 미성년 / 검법남녀2 /필수연애교양 / 4. 매출 및 수주상황 가. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 오래된 업력 및 제품 신뢰성을 바탕으로 국내 고객사와 상생협력 관계를 유지하고 있습니다. 국내 고객사의
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투자가 확정되면, 당사의 영업조직은 제품 사양을 고객사와 사전에 협의하며, 협의를 통해 확정된 사양으로 제품을 제작, 공급하고 있습니다. 해외판매의 경우 입찰을 통한 판매가 주로 이루어지고 있으나, 일반적으로 거래업체를 중심으로 제품공급이 이루어지고 있습니다. [VFX부문] 업계에서 인정받은 Name Value와 탄탄한 기술 경쟁력을 바탕으로 매체에 국한하지 않고 VFX 기술력이 들어가는 영상 제작 위주의 Project를 수주하고 있습니다. 각 Project별로 일 작업량과 Management직군에 포함되는 Supervisor, Producer, Project Manager, Coordinator의 참여도, System 사용 일수를 토대로 견적을 산출하고 고객과의 의견조율을 통해 최종 수주가 진행됩니다. 또한 영화진흥위원회에서 공표한 VFX 리스트와 견적서에 근거한 작업 내용의 정량화, 작업기간의 보장, 작업료 분할 지급, 계약 완료 시점의 명확화, 작업내용 변경과 작업 승인 절차의 합리화를 골자로 한 VFX 표준 계약서를 활용함으로써, 작업 관련 매출채권을 안정적으로 관리하고 있습니다. 당사의 Project 대금 수금조건은 계약금 50%(계약 체결 후 7일 이내), 중도금 30%(촬영 종료 후 7일 이내), 잔금 20%(작업 완료 후 7일 이내) 입니다. 당사의 판매전략(수주전략)은 VFX에서부터 Digital Cinema Mastering, D.I 등 특수 영상 제작 분야의 모든 과정을 One-Stop으로 처리할 수 있는 체계적인 시스템을 구축하고, 디지털 기술을 적용한 고품격 영상 제작을 위한 고난이도 Compositing 영역인 Digital Actor, Digital Creature, FX simulation, Concept Art 등에서 인정받는 탁월한 인재를 육성, 확보해, 고객의 요구에 부응하는 것입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리요소 연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 2. 환위험 연결기업의 환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 미국 달러화(이하 "USD"), 일본 엔화(이하 "JPY")가 있습니다. 연결기업은 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결기업은 외화표시 채권, 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 3. 이자율위험 연결기업의 이자율위험은 차입금 등에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금 등으로 인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산 등으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된차입금 등으로 인하여 공정가치 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결기업은 정의된 이자율 변동에 따른손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업은 변동이자부 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 4. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결기업의
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신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 골고루 분산되어 있습니다. 당분기 중 신용한도를 초과한건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고있지 않습니다. 5. 유동성위험 연결회사의 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 주기적인 예측을 검토하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 경영진은 유동성 예측을 통해 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기설정이나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 이자부수시입출식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 연구개발 활동가. 연구개발 조직 당사는 VFX 사업부문의 연구개발과 관련하여 기업부설연구소를 보유하고 있습니다. 기업부설연구소 현황은 다음과 같습니다. 07. rnd센터 나. 연구개발비용 * 당기 및 전기에 발생된 연구개발 비용은 없습니다. 다. 연구개발 실적 개발기간 연구과제 연구결과 2011년 - 영화 - 국내에서 시도되지 않았던 Full 3D Robot 구현 - Detail Modeling과 관절 움직임 기술 개발 2013년 - 영화 - 경기 관람 군중 Crowd Simulation Digital Character를 통해 중, 원경 관람객 배치. 개체들이 동일한 움직임이 아닌 상황에 따른 수 십개의 패턴을 심어 Simulation Test. 같은 상황에서 다른 행동들을 취하는 개체 Control 기술 개발 2014년 - 단편영화 - 국내 최초 Microsoft사 Kinect 제품을 활용한 실제 인물 Motion Capture로 기본 Asset에 대한 데이터 구축 기술 개발 - 2011년 개발된 기술력을 바탕으로 메카닉 디지털 캐릭터(Mechanic Digital Character), 리깅 방법(Rigging Solution) 및 메카닉 시뮬레이션 (Mechanic Simulation) 기술 추가 개발 2014년 - 영화 - 쥐 Full 3D Creature 제작. 쥐의 근육과 뼈를 실제와 같이 Rigging 구현. 2013년 에서 사용했던 Crowd 기술력이 앉아있거나 서있는 사람들의 군중 Simulation이었다면 나아가 쥐떼들의 각 개체의 상황별 반응 연구. Massive Simulation과 AI 인공지능 Simulation을 동반하여 상황별, 장애물별, 개체별 부딪힘의 반응 Control 기술 개발 - 쥐 털을 FX Shot Fur Simulation 개발. 짧은 털을 가진 동물들은 잔 근육의 움직임이 Fur의 움직임에 반영이 되기 때문에 Detail한 움직임에 미끄러짐(Sliding) 없는 Fur 기술 개발 2015년 - 영화 - 현재 시대에 촬영할 수 없는 대동강 물을 Water Simulation을 통해 구현. 산의 상류에 물을 가둬놓고 댐을 폭파시키는 장면을 위해 정교한 Digital Environment로 주변환경 3D 구현 후 폭파하는 물과 흘러 넘치는 물, 급류의 수치를 조절하여 환경에 반응하는 Water Simulation 기술 개발 - 보유 기술력인 Crowd Simulation을 통해 전쟁 중인 군사, 맞서 싸우는 디지털 캐릭터들을 보병, 창병, 말갈병 등 다양한 개체 생성 후 주변 상황에 반응하는 AI, Crowd Simulation 기술력 강화 2016년 - CF : 해외판 광고 - 실제 인물과 Interaction 있는 배의 상단부만 실제 촬영. Digital Environment로 3D 배 연장, FX Water Simulation 기술로 태평양 바다 구현, 3D Creature로 고래 구현. - 잔잔한 태평양 바다 위 뛰어오르는 3D 고래와 물의 Interaction을 Foamal Particle Simulation을 통하여 고래의 움직임에 맞는 최적의 수치 조절과 태평양 밤바다에서 관측되는 형광성 물질을 물과 고래에 덧대어 Full CG로 작업. - 최종적으로 FX Water, Foamal, Particle, Lighting의 복합적인 Simulation 기술 개발 7. 기타
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의 경영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제 결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치 경제적 영업환경을 반영하고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 추정, 계획, 예상은 작성일 현재 시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건 또는 위험요인에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무와 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해서는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) (연결) 영업실적 (단위: 원) 과 목 제31기 제30기 제29기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타이익 금융수익 기타손실 금융원가 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업이익 중단영업이익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 기본주당이익 (2) (연결)재무상태 (단위: 원) 과 목 제31기 제30기 제29기 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타유동채권 당기법인세자산 기타유동자산 비유동자산 기타비유동금융자산 장기매출채권및기타비유동채권 유형자산 무형자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타유동채무 단기차입금 전환사채 기타유동부채 비유동부채 퇴직급여부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본총계 (3) (별도) 영업실적 (단위: 원) 과 목 제31기 제30기 제29기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타이익 금융수익 기타손실 금융원가 법인세비용차감전순이익 법인세비용 계속영업이익 중단영업이익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 주당이익 (4) (별도)재무상태 (단위: 원) 과 목 제31기 제30기 제29기 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권 당기법인세자산 기타유동자산 비유동자산 기타비유동금융자산 장기매출채권 및 기타비유동채권 무형자산 자산총계 부채 유동부채 매입채무및기타유동채무 단기차입금 기타유동부채 비유동부채 확정급여부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 4. 유동성 및 자금조달 (1) 유동성 현황 (단위: 원) 구 분 제31기 제30기 영업활동으로인한현금흐름 투자활동으로인한현금흐름 재무활동으로인한현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 현금의증가(감소) 기초의 현금 기말의 현금 (2) 자금조달 - 해당사항이 없습니다. 5. 부외거래 및 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 부외거래 및 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항들에 대해 특이사항이 없습니다.