chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 350% 이하(연결) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하(연결) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만(연결) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 제외 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제22-1회무보증사채 2024년 01월 18일 2026년 01월 16일 2024년 01월 08일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 350% 이하(연결) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하(연결) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만(연결) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 제외 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제22-2회무보증사채 2024년 01월 18일 2027년 01월 18일 2024년 01월 08일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 350% 이하(연결) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하(연결) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만(연결) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 제외 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제23-1회무보증사채 2024년 05월 30일 2026년 05월 29일 2024년 05월 20일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 350% 이하(연결) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하(연결) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만(연결) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 제외 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제23-2회무보증사채 2024년 05월 30일 2027년 05월 28일 2024년 05월 20일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 350% 이하(연결) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하(연결) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만(연결) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 제외
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미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제24-1회무보증사채 2024년 10월 23일 2026년 10월 23일 2024년 10월 11일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 350% 이하(연결) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하(연결) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만(연결) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 제외 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출기한 미도래 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제24-2회무보증사채 2024년 10월 23일 2027년 10월 22일 2024년 10월 11일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 06월 30일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 350% 이하(연결) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하(연결) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만(연결) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 제외 미발생 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출기한 미도래 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채(녹)* 18-1회 채무상환자금 태양광 발전 사업을 영위하는 해외 법인 증자 참여를 위해 조달한 자금의 차환 회사채 18-2회 채무상환자금 제14-2회 회사채 상환 회사채(녹)** 22-1회 채무상환자금 태양광 발전 및 ESS 사업을 영위하는 해외 법인 증자 참여를 위해 차입한 자금의 상환 회사채(녹)** 22-2회 채무상환자금 태양광 발전 및 ESS 사업을 영위하는 해외 법인 증자 참여를 위해 차입한 자금의 상환 회사채 23-1회 채무상환자금 제19회 회사채 상환 회사채(녹)*** 23-2회 운영자금 연료전지발전용 부생수소 구매 향후 분할 구매 예정 회사채 24-1회 채무상환자금 제20회 회사채 상환 회사채 24-2회 채무상환자금 24.11.29자 만기 도래 FRN 상환 공상은행 시설대 상환 * 2022.02.15. 발행된 제18-1회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 당사 태양광 발전사업을 영위하는 해외법인 증자를 위해 조달한 차입금의 상환을 위하여 발행되었으며, 계획된 스케줄 일정에 맞춰 자금 집행 완료했습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 ESG채권 사후보고서를 통해 게시될 예정입니다.** 2024.01.18 발행된 제22-1회, 제22-2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 채권 발행을 통해 조달한 자금은 당사가 태양광 발전 및 ESS 사업을 영위하는 해외 법인의 증자에 참여하기 위해 차입한 자금을 상환하는 데 사용했습니다. 본 ESG채권의 구체적인
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자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 ESG채권 사후보고서를 통해 게시될 예정입니다.*** 2024.05.30 발행된 23-2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 채권 발행을 통해 조달한 자금은 당사가 연료전지발전용 부생수소를 구매하는 데 사용될 예정입니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 ESG채권 사후보고서를 통해 게시될 예정입니다. (2) 사모자금의 사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 19-1회 '22.6.28자 기일 도래 CP 800억원 차환 '22.6.28자 기일 도래 CP 800억원 차환 회사채 19-2회 한화임팩트(주) 지분인수대금 한화임팩트(주) 지분인수대금 회사채 19-3회 운영자금 운영자금 회사채 20회 우드펠릿 구매자금 우드펠릿 등 구매자금* 회사채 21회 운영자금 운영자금 회사채 FRN 운영자금 운영자금 회사채 FRN '23.3.31자 만기 도래 FRN 대환 '23.3.31자 만기 도래 FRN 대환 * ESG채권 관리체계 상 신재생에너지 자금사용 기준에 따른 구매자금 합계액임 (3) 미사용자금의 운용내역 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 MMT 수시 입출금 예ㆍ적금 정기예금 1개월 계 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항가. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 (1) 당사의 종속기업인 174 Power Global Northeast, LLC는 미국 On Force Solar사를 2019년 6월에 USD 13백만에 인수하였습니다. 이에 따라 USD 13백만의 유무형자산이 장부에 인식되었습니다. 이후 2022년 7월에 174 Power Global Northeast, LLC를 USD 16.9백만에 매각하였습니다.(2) 당사는 사업 포트폴리오 재편을 통한 핵심 사업 역량 강화를 위해 2022년 1월 14일 이사회를 통해 태양광 O 사업을 물적분할하기로 결의하였고, 2022년 2월 11일 임시주주총회 결의로 분할 승인하였으며, 분할신설법인은 태양광운영관리(주)입니다.(분할기일 : 2022년 2월 28일) 재무제표에 미치는 영향은 'III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석' 등을 참조하시기 바랍니다.※ 이와 관련한 자세한 사항은 2022년 1월 14일 제출한 '주요사항보고서(회사분할 결정)'을 참고하시기 바랍니다.※ 상기 물적분할 후 당사가 100% 지분을 보유하던 자회사인 태양광운영관리(주)는 2022년 4월 30일을 합병기일로 하여 한화컨버전스(주)에 합병되었으며, 태양광운영관리(주)는 합병 후 소멸되었습니다. (3) 당사의 종속기업인 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.(이하 '싱가포르 법인')는 (신재생)에너지사업 중심으로 사업구조를 재편하고, 비주력 사업인 무역업을 정리하고자 2023년 3월 31일을 합병기일로 하여 싱가포르 법인 산하 Trading 자회사인 Tri Energy Global Pte. Ltd.를 합병하였습니다. 재무제표에 미치는 영향은 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석' 등을 참조하시기 바랍니다. (4) 당사는 미래 신성장 동력 확보 및 전략적 사업 시너지 창출을 위해 종속회사를 통해 2022년 9월 26일자 이사회에서 대우조선해양㈜의 제3자 배정 유상증자 참여를 결의하였고, 2022년 12월 16일에 한화에어로스페이스㈜ 등과 함께 대우조선해양㈜와 신주인수계약을 체결하였으며, 2023년 5월 23일 유상증자를 통한 지분 취득을 완료하였습니다. 또한 대우조선해양(주)는 2023년 5월 23일자로 한화오션(주)로 상호를 변경하고, 2023년 7월 3일자로 한화기업집단으로 편입되었으며, 당사는 신사업 투자를
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통한 사업 시너지 강화 및 보유지분 가치제고를 위해 종속회사의 2023년 9월 14일자 및 2023년 11월 9일자 이사회를 통해 한화오션(주)의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 참여를 결의하였고, 해당 유상증자를 통해 2023년 11월 16일 지분 취득을 완료하였습니다. 자세한 사항은 당사 주석 및 당사의 연결실체, 한화에어로스페이스(주) 등이 제출한 '타법인주식 및 출자증권 취득결정' 및 한화오션(주)가 제출한 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다. (5) 당사는 시너지 극대화로 경쟁력 강화 및 경영 효율성 제고를 위해 2024년 7월 4일 이사회 및 2024년 8월 9일 임시주주총회를 통해 한화컨버전스(주)를 흡수합병하기로 결의하였고, 2024년 10월 1일을 합병기일로 하여 합병하였습니다. 이와 관련한 자세한 사항은 2024년 7월 5일 제출한 '주요사항보고서(회사합병결정)'를 참고하시기 바랍니다.(6) 당사는 책임경영 강화를 목적으로 2024년 7월 4일 이사회를 통해 (주)한화 보유주식을 취득하기로 결의하였고, 2024년 7월 26일 (주)한화의 보통주 3,898,993주를 취득하게 되어 (주)한화 주식 12,342,018주(지분율 12.61%*)를 보유하게 되었습니다. 이와 관련한 자세한 사항은 당사 주석 및 2024년 7월 26일 제출한' 공개매수결과보고서'를 참고하시기 바랍니다.* (주)한화 총 발행주식수 97,910,029주 기준, 당사 보유주식 12,342,018주(우선주 1,170,479주 포함)에 따른 지분율인 12.61%임(보통주 기준 14.90%)(7) 당사는 상기 공개매수에 이어 (주)한화 지분확대를 통한 책임경영 강화 및 안정적 경영을 위한 지배구조 개선을 목적으로 2024년 11월 06일 이사회를 통해 고려아연(주)가 보유중인 (주)한화 주식 취득하기로 결의하였고, 같은 날 주식매매계약을 체결하였습니다. 2024년 12월 09일 당사는 (주)한화 보통주를 주당 27,950원에 총 5,436,380주를 고려아연(주)으로부터 시간외대량매매 방식으로 취득하였으며, 해당 매매계약으로 당사가 현재 보유중인 (주)한화 보통주는 16,607,919주(보통주 기준 22.2%)입니다.자세한 사항은 당사가 2024년 11월 6일 제출한 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 거래계획보고서' 및 '2024년 12월 12일 제출한 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서' 를 각각 참고하시기 바랍니다.(8) 당사는 재무구조 개선 및 신규 투자 사업을 위한 재원 마련을 위해 공시서류 작성기준일 이후인 2025년 02월 10일 이사회를 통해 종속회사를 통해 기 취득한 한화오션(주) 주식을 계열회사인 한화에어로스페이스(주)에 매각하기로 결의하였고, 같은 날 주식매매계약을 체결하였습니다. 당사는 한화오션(주) 주식을 계약 체결 당일의 종가인 주당 58,100원에 총 2,127,054주를 매각하였으며, 기타 자세한 사항은 당사가 2025년 02월 10일 제출한 '특수관계인에 대한 주식의 처분'과 당사 주석 및 한화에어로스페이스(주)가 2025년 02월 10일 제출한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정', '특수관계인으로부터 주식의 취득' 및 2025년 03월 13일에 제출한 '주식등의대량보유상황보고서' 등을 각각 참조하시기 바랍니다. 2. 대손충당금 설정 현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제18기(2024년 12월 31일) 매출채권 미수금 계약자산 계 제17기(2023년 12월 31일) 매출채권 미수금 계약자산 계 제16기(2022년 12월 31일) 매출채권 미수금 계약자산 계 ※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.(연결기준)※ 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. 나. 연결실체의 대손충당금 변동현황 (단위:백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) △7,489 △8,692 ① 대손처리액(상각채권액) △879 △5,914 △10,037 ② 상각채권회수액 ③
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기타증감액 △1,575 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 [△는 음(-)의 수치임] 다. 연결실체의 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- 상각후원가로 측정하는 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산 연결실체는 기업회계기준서 제1115호에서의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 이에 따라, 연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 채무증권 - 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행 예금 라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위:백만원,%) 구 분 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 특수관계자 계 구성비율 ※ 매출채권 잔액은 현재가치할인차금 차감전 금액임(연결기준) 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위:백만원) 사업부문 계정과목 제18기 제17기 제16기 비고 에너지 제품 원재료 저장품 미착재고 소 계 공사 원재료 재공품 소 계 태양광 제품 상품 저장품 재공품 소 계 PTA/기타 제품 상품 반제품 생물자산 원재료 저장품 재공품 미착재고 소 계 합계 제품 상품 반제품 생물자산 원재료 재공품 저장품 미착재고 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.83회 4.16회 4.12회 ※ 재고자산은 평가충당금 반영 후 금액입니다. (연결기준) 나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출 고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. 재고 자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 한화에너지(주) 삼정회계법인 한화임팩트(주) 삼정회계법인 (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 외부감사인인 삼정회계법인 소속 공인회계사가 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인합니다. (3) 장기체화재고 등의 현황 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 누적 평가손실 기말잔액 비 고 제 품 상 품 반 제 품 생 물 자 산 원 재 료 재 공 품 저 장 품 미 착 재 고 합 계 4. 수주계약 현황 당기말 현재 당사 별도재무제표의 진행 중인 계약과 관련하여 매출액 대비 5% 이상 수주계약은 존재하지 않습니다. 당기말 현재 연결실체의 진행 중인 계약과 관련하여 매출액 대비 5% 이상 수주계약은 존재하지 않습니다. 5. 공정가치평가 내역 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정에 대한 내역이 포함되어 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (1)
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공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 기타금융자산 매출채권및기타채권 장기투자자산 소계 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 소계 금융자산 합계 금융부채: 공정가치로 인식된 부채 매입채무및기타채무 기타금융부채 소계 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 차입금및사채 기타금융부채 소계 금융부채 합계 (2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말 : 금융자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 파생상품자산 장기투자자산 금융부채 매입채무및기타채무 파생상품부채 전기말 : 금융자산 매출채권및기타채권 단기금융상품 파생상품자산 장기투자자산 금융부채 매입채무및기타채무 파생상품부채 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 연결실체가 보유하고 있는 파생상품 중 주식옵션 및 주식스왑, 주식거래에 대한 차액보전약정 기타파생상품은 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니므로 수준 3으로 분류하였습니다. 그 외 파생상품은 공정가치 측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 수준 2에 해당합니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시자격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니 다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 한편, 당기말 현재 장기투자자산으로 분류된 은 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내어 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였으며 상기 서열체계에서 제외되어 있습니다. 금융상품 범주별 장부금액과 금융상품 범주별 순손익은 연결재무제표 주석 11.범주별 금융상품 내용을 참조바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 당 예측정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여 기재되었습니다. 아울러 당 예측정보는 합리적인 근거 또는 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락이 있지 않음을보장합니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다. 2. 개요 한화에너지 주식회사는 2024년 별도기준 매출액 9,004억, 영업이익 2,238억, 당기순이익 963억을 기록 했고, 연결기준으로는 매출액 5조 5,851억, 영업이익 2,107억, 당기순이익 1조 7,552억을 달성하였습니다 . 별도기준으로 보면 2024년은 배당매출 인식 및 한화컨버전스(주) 합병 등으로 인해 매출이 증가하였으며, 유연탄 등 지속적인 원가 절감 활동 등을 통해 2023년 대비 영업이익을 개선하였습니다. (참고: 2023년 별도 기준 매출액 7,870억, 영업이익 856억, 당기순이익 332억) 글로벌 에너지 가격 하락 및 국내 석유화학의 장기 불황에 따라 발전, 에너지시장이 위축될 우려가 있으나, 회사는 원자재 가격 하락을 기회로 수익성을 보전하고, 지속가능한 사업으로의 전환 및 사업 확대를 통해 장기적으로 안정적인 수익을 확보하면서 주주 가치를 극대화 할 수 있도록 노력할 것입니다. 구체적으로 사업 포트폴리오 별 전략은 아래와 같습니다. 첫번째, 에너지사업은 에너지 가격 안정화로 인한 주요 매출원인 전기, 열 가격 하락이 예상되나, 저가 기반의 안정적인 유연탄 수급 및 신규 스팀 공급 확대를 통해 이익을 개선하고, 중기적으로는 LNG, 바이오매스 등 저탄소 기반 발전원으로의 전환 및 안정적인 연료 수급을 통해 지속적인 수익을 창출할 수 있도록 할 것입니다. 또한 무재해, 무사고를 최우선으로 한 안전환경 시스템 및 문화 개선 활동을 통해 안전환경 관리 수준을 지속적으로 강화할 것입니다. 두번째, 신재생에너지 사업은 미국, 유럽을 중심으로 PV, ESS 파이프라인을 지속 확보함과 동시에, 개발중인 프로젝트 및 발전 자산 유동화를 통한 이익 창출을 극대화하여 기업가치를 보다 확대 할 수 있도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 한화에너지 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원,%) 과 목 제18기(2024년) 제17기(2023년) 증감액 증감율 매출액 +874,005 +19% 영업이익 △4,346 △2% 당기순이익 +301% 지배기업 소유주 기본주당이익(원) +99,957 +418% 당사는 당기 한화엔진(주) 연결 편입 효과 등으로 매출액은 19% 증가한 5조 5,851억원을 시현하였으며, 영업이익은 43억원이 감소한 2,107억원, 당기순이익은 1조 3,163억원이 증가한 1조 7,541억원을 시현하였습니다. [부문별 영업실적 분석] (단위 : 백만원, %) 구분 부문 2024년 2023년 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 매출 에너지 △577 △0.07% 태양광프로젝트 △145,285 △15.64%
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자동화설비 +20,465 +11.13% PTA △77,458 △4.13% 지주 +61,495 +100.00% 가스터빈/압축기 +63,525 +7.18% 엔진 +990,274 +100.00% 기타 △38,434 △73.71% 합 계 +874,005 +18.55% 영업이익 에너지 +67,350 +78.71% 태양광프로젝트 +7,396 +6.03% 자동화설비 △4,117 △20.71% PTA △11.19% △5.90% △10,883 △85.76% 지주 △38.55% △20.59% △36,958 △83.49% 가스터빈/압축기 +9,571 +56.85% 엔진 +71,532 +100.00% 기타 △38.49% △108,237 적자전환 합 계 △4,346 △2.02% (발전부문)발전부문의 매출은 전기/스팀 단가 하락으로 전년 대비 577억원(0.07%) 감소한 7,864억원을 시현하였으나, 영업이익은 국제 유연탄 시세 하락 및 저가 유연탄 사용 확대 등 원가 절감 활동 등을 통해 전년 대비 674억원(78.71%) 증가한 1,529억원을 시현하였습니다. 발전부문 대부분의 매출을 차지하는 전기/스팀 가격은 하락했으나, 스팀 판매량을 확대하고 국제 유연탄 시세 하락 및 저가 유연탄 사용 확대 등 원가 절감을 통해 영업이익을 개선하였습니다. 2025년에는 판매량 확대 및 원가 절감 노력에 집중하여 경쟁력을 강화하겠습니다. 또한 중장기적으로는 유연탄을 대체할 LNG, 바이오매스 등 저탄소 기반의 발전원 전환 및 확대를 통해 지속가능한 사업구조를 구축해 나갈 예정입니다. (태양광부문)태양광부문은 개발중인 프로젝트 유동화 규모 감소로 매출은 전년 대비 1,453억원(15.64%) 감소한 7,838억원을 시현하였으나, 유동화 마진 개선으로 영업이익은 전년대비 74억 증가한 1,300억원을 시현하였습니다.중장기적으로도 태양광 발전사업 개발, 전력 리테일 사업, 상업ㆍ산업용(C) 태양광 발전 사업, BESS 사업 등을 중심으로 사업영역을 확장할 예정입니다. (공사부문) 공사부문의 매출은 2,043억원으로 전년 대비 205억원(11.1%) 증가하였으나, 영업이익은 158억원으로 전년 대비 41억원(20.7%) 감소하였습니다.이는 반도체 산업의 투자 감소 및 지연의 영향과 핵심 원자재의 가격 상승에 따른 원가율이 증가하였고 해외사업장의 신규 시설투자로 인한 초기 비용 증가하여 전년대비 영업이익이 감소한 주된 요인입니다.팩토리솔루션 산업은 AI, 자율주행 등 수요 확대에 따라 중장기 반도체 시장은 지속 성장할 것으로 전망 되며, 조선업 업태는 디지털 조선소를 위한 투자 확대에 따라 제조 혁신을 하여 점진적으로 성장하고 있습니다. 반면 글로벌 재생에너지 시장은 지속적으로 성장하고 있지만 투자 위축으로 발전자원 확보 경쟁이 심화되고 있어, 고부가 Value-Add Service 역량을 확보하여 글로벌 Top Tier Total Asset Management Company로 성장하기 위해 사업영역을 확대해 나갈 예정입니다. (석유화학부문) PTA 부문의 매출은 전년대비 775억원(4.1%) 감소, 영업이익은 전년대비 109억원 감소로 당기 영업이익 적자를 기록하였습니다. 이는 경기침체로 인한 국내수요 감소 및 인플레이션 등 열악한 사업환경에 기인합니다. PTA사업은 2024년 중국발 공급과잉, 경기침체로 인한 국내수요 감소 등 열악한 사업환경에도 불구하고, 수출시장 확대, 원가 절감으로 소기의 성과를 달성할 수 있었습니다. 2025년도 중국발 공급과잉으로 수출경쟁 심화 및 제조원가 상승으로 사업환경이 더 열악해질 것으로 예상되지만, 시장 확대 및 원가개선 노력을 통해 경쟁력을 제고하겠습니다. 중장기적으로는 PTA 수요증가가 공급을 상회하여 수급상황이 다소 개선될 것으로 전망되나 불확실성은 여전합니다. 불확실한 경영상황에서도 공정 효율화를 통해 수익성을 확보하고, 시장 변화에 적극 대응하여 지속 가능한 사업구조를 구축해 나가겠습니다. 나. 재무상태 한화에너지 주식회사와 그 종속기업 (단위 :백만원,%) 과 목 제18기(2024년) 제17기(2023년)
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증감액 증감율 자산 유동자산 +862,901 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 비유동부채 부채총계 차입금 +831,372 부채비율 △16.04%p △11.68% 유동비율 △4.82%p △7.27% 자본총계 * 부채비율 = 부채총계/자본총계 * 100 유동비율= 유동자산/유동부채 * 100사업영역 확대를 위한 종속기업 인수 및 기존 사업에서의 시설투자 확대 등으로 인해 자산총계가 5조6,901억원 증가하였으며, 종속기업 인수, 차입 및 운전자본 증가 등으로 부채총계는 2조7,634억원 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 관련 사항 연결실체의 당기말 비금융업 현금 및 현금성자산은 708,053백만원으로, 전기말 현금 및 현금성자산인 626,940백만원에 비하여 13% 증가하였습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 증감액 증감율 현금 및 현금성자산 +81,113 나. 자금조달 관련 사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 차입금 내역 및 금융비용연결실체의 당기말 현재 자금조달 기말잔액은 총 5,524,790백만원입니다. 현재 유동성차입금은 3,996,216백만원으로 전체 차입금 중 72%를 차지하고 있으며, 비유동성차입금은 1,528,574백만원으로 28%를 차지하고 있습니다. 연결실체의 당기 금융비용은 총 232,814백만원으로 전기 금융비용 220,818백만원에 비해서 11,996백만원 증가하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 내역 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 금융기관차입금 사채 차입금계 금융비용 (2) 연결실체의 금융기관 차입금 상세내역금융기관을 통한 자금조달 규모는 4,181,703백만원이고, 비중이 가장 큰 것은 은행을 통한 차입입니다. 금융기관 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 한국산업은행 등 3.95~5.95 외화차입금 한국수출입은행 등 합 계 (3) 연결실체의 사채 상세내역 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 만기일 당기말 전기말 공모사채 (16-1회) 공모사채 (16-2회) 공모사채(18-1회)(녹) 공모사채(18-2회) 공모사채(22-1회)(녹) 공모사채(22-2회)(녹) 공모사채(23-1회) 공모사채(23-2회)(녹) 공모사채(24-1회) 공모사채(24-2회) 사모사채(19회) 사모사채(20회) 사모사채(21회) 외화변동금리부사채(FRN) 외화변동금리부사채(FRN) 외화사채(USD) 외화사채(KRW) 외화사모사채(FRN) 외화사모사채(FRN) 사채 계 차감 : 사채할인발행차금 차감 : 유동성대체 차감 잔액 (4) 연결실체의 차입금 예상현금흐름당기말 현재 연결실체의 조달자금 중 2025년에 만기가 도래하여 상환해야 할 금액(이자제외)은 4조9억원입니다. 당기말 현재 연결실체의 조달자금 중 2025년 이후에 만기가 도래하여 상환해야 할 금액(이자제외)은 총 1조5,292억원입니다. 차입금의 할인되지 않은 명목 현금기준 만기별 예상 현금흐름(이자 제외)은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 합계 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 차입금 사채 합계 5. 부외거래 본문의 「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 40. 우발채무와 약정사항 및 5. 재무제표 주석, 38. 우발채무와 약정사항」을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 1) 환경에 관한 사항 당사는 지속적인 기업 발전과 사회적 책임을 완수하기 위하여 안전환경을 기업경영의 고유 가치로 인정하고, 에너지 산업을 선도하는 기업으로 성장하기 위하여 다양한 안전환경 경영활동과 자체 시스템을 운영하고 있습니다.이를 위해 당사는 최고경영자의 의지에 따라 안전환경 관련 투자를 최우선적으로 시행하고 있으며, 잠재적 위험요인에 대한 예방관리 및 지속적인 개선을 통해 안전하고 쾌적한 작업환경을 조성하고 있습니다.또한 당사는 환경물질 배출 및 환경보호 관련 활동을
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법에서 규정한 규제 수준보다 엄격히 관리하고 있습니다. 2) 종업원에 관한 사항 공시대상기간중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 집단에너지사업이라는 업종의 특성으로 인해 집단에너지사업법과 전기사업법에 의해 규제를 받고 있으나, 당사는 동 법규를 성실히 준수하고 있어 해당 법규가 영업에 미치는 영향은 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 외화 자산 및 부채로 인해 발생하는 환율 및 이자율 변동 위험을 관리하기 위하여 금융팀 및 자금운영팀을 주관부서로 하여 외환리스크의 측정, 분석, 관리계획 수립을 하고 있습니다. 당사는 외화 자산과 부채의 매칭 후, 오픈된 자산과 부채에 대해 외환 관리계획에 따라 통화선도 등의 방법으로 환변동위험을 관리하고 있습니다. 당사는 매매목적의 파생상품 거래는 실시하지 않으며, 위험회피목적의 거래만 실시하고 있습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하고 있습니다. [부문별 주요 제품] 부문 주요 제품 기계사업본부 산업설비사업부 발전플랜트설비 Damper, 선박용 탈황설비 SOx Damper 등 에너지사업부 전력배전설비 부스웨이(Busway) 바이오헬스케어사업본부 헬스케어사업부,의료기기사업부 재생의료 상품 판매, SVF세포 분리 의료기기(SmartX®) 기타 (주)뉴로소나 : 저강도집속초음파 기반 뇌질환 치료 의료기기 연구개발 (주)바이커넥트 : 뷰티 및 의료 서비스 플랫폼 개발 [산업설비사업부]○ 발전플랜트설비 Damper발전산업은 전후방 산업에 연관효과가 큰 기술 집약적 산업으로 장기간의 기술개발과 대규모 시설투자가 필요하여 선진국 중심으로 이루어졌던 주문생산 산업입니다.현재는 대부분 국가에서 국가기간산업 및 수출전략산업으로 정책적으로 육성하는 중요한 산업입니다. 발전산업의 발전설비 중 댐퍼는 원자력, 화력, 복합화력 등 발전소의 공기나 가스 등의 기류를 제어하기 위해 기류가 흐르는 덕트에 설치되어 흐름을 차단하거나 조절하는데 사용되고 있습니다.○ 선박용 탈황설비 SOx DamperIMO(국제해사기구)의 글로벌 황산화물 배출규제 강화에 따라 2020년부터 의무적으로 탈황설비를 설치하거나 선박을 교체해야 하는 바, 선령이 오래되지 않은 선박은 교체에 드는 비용 보다 배출가스저감장치(Scrubber) 탑재를 통해 규제를 피할 수 있기 때문에 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 특히 아시아, 중동, 중남미 등 신흥국으로 운항되는 소형 및 중형 사이즈의 선박에 스크러버 설치 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.[에너지사업부]전력배전설비인 Busway는 전력을 공급하는 매개체로서, 배전선로에 전력을 공급하는 방식은 일반적으로 케이블에 의한 전력공급이 주를 이루었으나, 안전성과 효율성을 요구하는 대규모 전력을 소비하는 고층 빌딩, 공장 등 상업 및 산업의 대형시설에 전력케이블을 대체하는 차세대 배전 시스템 입니다.Busway system은 대형건물, 공장, 플랜트 등에 수요가 이루어지고 이러한 수요처는 건설경기에 영향을 받습니다. 건설산업의 해외 및 국내의 공공기관 또는 민간 발주자의 수요에 따라 파생되어 수주하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 경기변동과 정부 투자 정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.[바이오헬스케어사업본부]재생의료란 손상된 세포와 조직, 장기 등을 대체하거나 원래의 기능을 할 수 있도록 복원시키는 의학분야로서, 알츠하이머, 척추손상, 당뇨 등 적절한 치료방법이 없는 난치성 질환의 근본적 치료대안으로 부각되고 있습니다.최근 재생의료 산업은 기존 세포, 조직을 기반으로 하는 ‘재생의료’ 개념에서 혁신적 치료기술을 융합하는 ‘첨단재생의료’라는 새로운 패러다임으로 전환되고 있으며, 세포치료, 유전자치료, 조직공학치료 및 융복합 치료 등을 포함하고 있습니다.재생의료연합(Alliance for Regenerative Medicine) 2021년 기준 자료에 따르면, 전세계적으로 초고령사회로 진입함에 따라 퇴행성·난치성·만성질환이 급속도로 증가하고 사회적 경제적 부담이 가중됨에 따라 재생의료 시장 규모는 2021년 기준 147억 달러에서 향후 2027년까지 504억 달러로 크게 성장하며 확대 될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 생활수준이 높아지고 건강한 삶에 대한 관심과 고품질 의료기술에 대한 요구가 증가되면서 난치병 치료제 대한 첨단 의료기술 니즈가 증대되고 있습니다.국내 재생의료시장은 제도적 한계가 존재하지만, 단계적 절차를 통해 재생의료 치료제에 대한 임상연구의 안전성과 유효성, 그리고 급여등재까지 보장된다면, 향후 의약품의 새로운 시장영역을 창출할 수 있는 산업으로 전망되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx
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Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하고 있습니다.2024년말 당사의 주요 사업부문 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원, %) 부문 주요 제품 매출액 비중 산업설비사업부 에너지사업부 Busway 바이오헬스케어사업본부 재생의료 상품, 의료기기 기타 합계 ※ 상기 매출액은 계속영업매출만을 기재하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황당사의 제품은 계약금액과 제작에 필요한 용량(Size)이 일정하게 비례하지 않고, 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하므로 가격변동추이의 기재가 불가능합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 매입처 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원, %) 부문 품목 매입액 비중 주요매입처 산업설비사업부 Damper ㈜노아엑츄에이션 에너지사업부 Busway ㈜인천하이테크 바이오헬스케어사업본부 재생의료 주식회사 셀투인 합계 (2) 가격변동추이동사의 주력 제품인 Damper 및 Busway는 고객사의 요청에 따라 제품의 규격차이가 발생하므로 기간에 따른 원재료의 가격변동추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다 나. 생산 및 설비(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비등당사는 인천에 사업장을 두고 있으며 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.[주요 사업장 현황] 사업장 생산품목 소재지 인천사업장 인천광역시 서구 북항로 335번길 51 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 기타 손상차손 감가상각누계액 기 말 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금형자산 시설장치 사용권자산 합 계 (2) 설비의 신설 매입 계획 등당사는 현재 신규설비의 신설 내지 매입계획은 없습니다. 다. 조직도 20250110 티에스넥스젠 조직도.jpg 20250110 티에스넥스젠 조직도 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(1) 매출형태별 실적 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 부 문 매출유형 품 목 매출액 제30기 제29기 제28기 산업설비사업부 상 품제 품용 역기타매출 에너지사업부 상 품제 품용 역기타매출 Busway 바이오헬스케어 사업본부 상 품제 품기타매출 재생의료,의료기기 기 타 상 품제 품기타매출 합 계 ※ 상기 매출액은 계속영업매출만을 기재하였습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직- 발전플랜트 Damper, 선박탈황설비 SOx Damper를 담당하는 산업설비사업부, 전력배전 Busway 사업을 담당하는 에너지사업부를 담당하는 기계사업본부, 헬스케어사업부와 의료기기사업부를 담당하는 바이오헬스케어사업본부로 운영하고 있습니다.(2) 판매경로[산업설비사업부]① 발전플랜트 Damper- 대기업 협력업체 등록, 입찰을 통한 직접 수주 계약, 프로젝트 등 컨소시엄 구성으로 계약을 체결하여 수주하고 있습니다.② 선박탈황설비 SOx Damper- 글로벌 조선사 및 스크러버 설비업체 등으로부터 기술력과 공급능력을 인정받아 직접 수주 계약을 통해 판매하고 있습니다.[에너지사업부]전력배전 Busway는 입찰을 통한 직접 수주 계약, 대리점 판매망을 통해 영업이 이루어 지고 있습니다.[바이오헬스케어사업본부]① 헬스케어사업부대면영업을 통해 고객을 유치하고 있습니다.② 의료기기사업부환자와 접점인 협력병원을 통해 수주를 받고 있으며, 임상시험 등 연구개발 목적으로의 납품도 진행하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건- 당사는 제품 주문시 계약금과 주문제품의 제조 및 공사 진행 또는 납품 시기에 따라 중도금 결제 받으며 제품완성 납품 후 잔금 정산이 이루어지고 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.(4) 수주상황- 당사가 제조하는 제품은 고객별로 납품 주문에 따른 P/O를 토대로 생산 납품하는 형태입니다. 따라서 수주상황은 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보에 대하여 아래와 같은 기준에 의하여 기재되어 있습니다.1. 그 기재 또는 표시가 예측정보라는 사실이 밝혀져 있을 것 2. 예측 또는 전망과 관련된 가정이나 판단의 근거가 밝혀져 있을 것 3. 그 기재 또는 표시가 합리적 근거나 가정에 기초하여 성실하게 행하여졌을 것 4. 그 기재 또는 표시에 대하여 예측치와 실제 결과치가 다를 수 있다는 주의문구가 밝혀져 있을 것 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사인 주식회사 티에스넥스젠 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제30기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하고 있습니다. 사업다각화 및 수익구조 다변화를 위하여 추진 중인 바이오헬스케어 사업 확장의 일환으로 2022.04.08 ㈜티에스셀메디 지분 100,000주(51.26%)를 취득하여 지배권을 획득하였으며, 2022.10.24를 합병기일로 하여 종속회사인 ㈜티에스셀메디를 소규모 흡수합병하였습니다. 연결 기준 당사의 자산총계는 128,315백만원으로 전기대비 약 73% 증가하였고, 부채총계는 전년대비 약 144% 증가한 62,251백만원입니다. 자본총계는 약 36% 증가한 66,064백만원 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 주식회사 티에스넥스젠과 그 종속회사 (단위 : 원) 구 분 제30기 제29기 증감 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ투자부동산 ㆍ무형자산 ㆍ투자자산 ㆍ기타비유동자산 ＊자산총계 [유동부채] [비유통부채] ＊부채총계 [자본금] [주식발행초과금] [기타자본] [기타포괄손익누계액] [결손금] ＊자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 - 2024년 대내외 어려움 속에서 매출액은 약 19% 감소한 약 215억원을 기록하였습니다. 전사가 원가절감을 위해 노력한 결과 매출총이익은 전년 대비 약 1.8억원 증가한 약 46억원을 기록하였으나, 판관비의 증가로 영업손실은 전기대비 약 40억원 증가한 약 57억원 적자를 기록하였습니다. 2025년에는 원전산업 관련 산업의 회복과 더불어 정책적 제한 완화에 따른 재생의료 매출이 본격화되어 실적개선이 되기를 기대하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 유동비율과 부채비율 등의 재무비율을 자본관리 지표로 사용하여 주기적으로 검토하여 자본위험을 관리하고 있습니다.가. 유동성 현황 연결기준 산식 제30기 제29기 변동원인 유동비율 (유동자산/유동부채) * 100 투자활동으로 인한 현금 지출 부채비율 (부채총계/자기자본) * 100 CB/BW 발행 현금성자산 현금및현금성자산 +단기금융상품 +당기손익-공정가치측정금융자산
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156억원 219억원 투자활동으로 인한 현금 지출 나. 자금조달당사는 영업외 자금의 조달로 자산의 매각, 차입, 사채 발행, 유상증자를 통하여 자금을 조달하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제30기 제29기 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 현재가치할인차금 미지급비용 임대보증금 현재가치할인차금 합 계 5. 부외거래- 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 중 "2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책", 5. 재무제표 주석 중 "2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없음.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항 없음.
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II. 비유동부채 1. 리스부채 2. 순확정급여부채 3. 장기충당부채 부채총계 자본 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 이익잉여금(결손금) 자본총계 부채및자본총계 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 제14(당)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제13(전)기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 대우산업개발 주식회사 (단위:원) 과목 주석 제14(당)기 제13(전)기 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익(손실) 판매비와관리비 Ⅳ. 영업이익(손실) (1) 기타수익 (2) 기타비용 (3) 금융수익 (4) 금융원가 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 (손실) Ⅵ. 법인세비용
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 회수 단기대여금의 회수 주주임원종업원채권의 감소 당기손익-공정가치금융자산의 처분 장기금융상품의 처분 유형자산의 처분 투자부동산의 처분 기타투자자산의 처분 무형자산의 처분 보증금의 감소 예수보증금의 증가 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 취득 단기대여금의 증가 주주임원종업원채권의 증가 당기손익-공정가치금융자산의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 보증금의 증가 예수보증금의 감소
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 토목과 건축, 주택신축판매, 해외종합건설업, 음식점 및 기타서비스업등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 2003년 고객이 원하는 모든 가치를 담고 있다는 의미의 "iaan(이안)", 사물의 처음, 근원을 의미하는 최고급형 주상복합 브랜드인 "Exordium(엑소디움)"을 Launching하고, 브랜드 경쟁력 강화를 위해 "안이 다른 아파트"라는 슬로건을 중심으로차별화된 마케팅 활동을 전개해 왔습니다.또한, 사업 다각화를 위하여 2013년 신규사업으로 프랑스 정통 베이커리 브랜드인 "BriocheDoree(브리오슈도레)"를 국내에 Launching하여, 2013년 BriocheDoree 1호 여의도점을 개시하여, 2023년 8월까지 "BriocheDoree(브리오슈도레)" 직영점 30개소와 가맹점 5개소를 운영하였습니다. 운영기간 중 외식사업부문에서 지속적인 손실이 발행하여, 연결회사의 손익개선을 위해 전체 직영 매장과 가맹점을 순차적 폐점 하였으며, 2023년 12월 서울회생법원의 허가를 받아 "BriocheDoree(브리오슈도레)"관련 프랑스 가맹본부와 체결된 Franchise Contract을 계약해지 하였습니다. 영업부문 주요사업 건설 도로, 준설, 철도, 아파트, 오피스텔, 공공건축물, 일반건축물 등 기타 부동산임대, 건설사업관리서비스(PCM) 등 각 영업부문별 상세한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용 - 7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요제품 및 서비스 주요고객 제14기 제13기 제12기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설 관급 공공주택, 항만, 지하철, 철도 등 한국토지주택공사 등 주택 아파트, 주상복합, 오피스텔 등 지역주택조합, 재건축정비사업조합 등 민간 오피스, 상업시설 등 KB국민은행 소계 외식(*) 식품 제조 가공 및 판매 등 일반고객 등 기타 부동산임대, 건설사업관리(PCM) 등 (주)에스비에스에이앤티, SK(주) 등 합계 (*) 외식사업부문은 2023년 12월 서울회생법원의 허가를 받아 사업을 종료 하였습니다. 나. 공사종류별 완성도 현황 (단위 : 백만원) 구분 공사 건수 완성공사 및 수익인식액 제14기 제13기 제12기 관급 주택 민간 합계 (1) 건축공사 (단위 : 백만원) 구분 공사 건수 완성공사 및 수익인식액 최근기말 공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제14기 제13기 제12기 관급 민간 합계 (*) 민간에는 주택공사(일반도급)가 포함 되어 있습니다.(2) 토목공사 (단위 : 백만원) 구분 공사 건수 완성공사 및 수익인식액 최근기말 공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제14기 제13기 제12기 관급 민간 합계 다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 및 가격 변동원 연결회사가 영위하고 있는 주된 사업은 수주산업으로 각 프로젝트마다 요구되는 특성이 다양하기 때문에 일괄적으로 가격을 산출하기 어려운 특성이 있습니다.또한 동일한 건축물이라 하더라도 공사 시기에 투입되는 원재료 가격의 변동, 노무비의 변동 등에 따라 수주 금액이 변동될 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료별 주요 매입처 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 매입액 비율 주요매입처 특수관계 여부 건설 철근 동국제강(주), 현대제철㈜ 해당없음 레미콘 한일시멘트㈜, ㈜삼표산업 해당없음 시멘트 한일시멘트(주), 아세아시멘트(주) 해당없음 합계 나. 주요 원자재 가격변동 추이 (단위 : 원) 구분 제14기 제13기 제12기 비고 철근 HD 10MM 레미콘 수도권(25-24-15) 기준 PHC 파일 시멘트 수도권(1종 포틀랜드시멘트) ※ 철근: 현대제철의 월별 철근가격 산출의 기준 : 철 스크랩 가격 [환율과 철근 가격 산정을 위한 가중치(국산 70%, 일본산 20%, 미국산 10%)], [철 스크랩 가격 상승에 따른 원가 상승분 반영] + 기타원가 + 전기요금2024년 10월 철근 기준가 3,000원 인하 후 11월 전기요금 인상분 10,000원 인상, 12월 가격조정 요건 미충족으로 동결
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하였습니다. ※ 레미콘: 2024년 7월부터 시작된 수도권 레미콘 운송비 협상 마무리 단계에 있습니다.( 2024년 레미콘 가격 협상 중에 있습니다.)※ 시멘트: 건설업계와 시멘트업계 시멘트 가격을 두고 대립 중에 있습니다.건설업계 : 시멘트 가격 인상의 근거가 됐던 유연탄 가격 하락으로 시멘트 가격 인하 요구시멘트업계 : 환경설비투자 부담 등을 이유로 시멘트 인하 불가 다. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 백만원) 회사명 소유형태 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 당기 당기상각 손상차손 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 대우산업개발 자가(등기) 인천 연수구 송도동 대우산업개발 자가(등기) 인천 계양구 계산동 합계 ※ 연결조정으로 인한 변동내역은 없습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원) 회사명 소유형태 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 당기 당기상각 손상차손 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 대우산업개발 자가(등기) 인천 연수구 송도동 대우산업개발 자가(등기) 인천 계양구 계산동 합계 ※ 연결조정으로 인한 변동내역은 없습니다. ※ 과세시가표준액은 자치단체가 서울인 경우에는 서울시ETAX, 지방인 경우에는 WETAX에서 확인 하였습니다. [자산항목 : 차량운반구/공구와기구/시설설비/비품] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 당기상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 시설설비 기타 매장 등 비품 자가 본사 등 합계 ※ 연결조정으로 인한 변동내역은 없습니다. [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 당기상각 조정 기말장부가액 비고 증가 감소 부동산 리스 국내 차량 리스 국내 합계 ※ 연결조정으로 인한 변동내역은 없습니다.※ K-IFRS 1116호 최초 적용에 따라 기존 운용리스 금액 중 일부를 사용권자산으로 인식 하였습니다. 라. 영업용 부동산의 현항 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 당기상각 손상차손 평가 기말장부가액 비고 증가 감소 용지 토지사용권 중국 호남성 진시시 북구 상품 자가(등기) 충남 서산시 성연면 투자부동산(*) 자가(등기) 서울 마포구 상암동 합계 ※ 연결조정으로 인한 변동내역은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 제14기 제13기 제12기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설 관급 국내 주택 국내 민간 국내 소계 외식 제조 국내 가맹 국내 소계 상품 기타 (임대 등) 합계 ※ 외식사업부문은 2023년 12월 서울회생법원의 허가를 받아 사업을 종료 하였습니다. 나. 수주 및 판매전략 등 (1) 영업조직 구분 부서명 건설 주택/자체: 사업1팀, 사업2팀관급/해외: 공공영업팀 공사관리팀(설계/인테리어), 외주견적팀(견적) (2) 수주전략 구분 세부내역 관급 - 정부의 중점추진공사를 사전에 파악 준비- SOC사업, 대안입찰, 최저가 등 대형공사에 대한 적극적 참여- 각 시군별 발주처에 대한 공사를 사전에 조기정보수집 및 공법 개선에 따른 응찰가 하향유도 주택 - 공사비, 분양가, 사업조건 등 탄력적 적용으로 경쟁력 확보- 철저한 사업성 검토를 통한 분양 및 수익성 극대화- 자체사업 부지 확보를 통한 분양 및 수익성 극대화- 브랜드(iaan, Exordium) 홍보 및 마케팅 강화 민간 - 사업초기 단계부터 면밀한 검토를 통한 안정적 수익기반 확보- 자금유동성 및 수익성이 높은 사업위주로 수주 추진- 기획제안형 사업 적극 추진 해외 - 중국 상해, 동관 중심의 사업 발굴 및 신시장 개척- 중국 진시시 보유 토지사용권 적극 활용(지역도시개발사업 참여)- 해외에 진출한 국내 대형사와의 J/V를 통한 대형공사 적극 참여- 해외법인을 통한 연결회사 브랜드 홍보 강화 (3) 판매전략 및 판매조건① 브랜드(iaan, Exordium) 이미지에 맞는 고객만족의 품질 극대화② 소비자의 요구를 감안한 설계 및 시공③ 차별화된 에프터서비스 실현으로 적극적 홍보④ 분양,임대 전문 부서를 신설. PJ별/지역별 특수성에 맞는 전문 판매망을
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활용하여 조기 분양 실현 다. 주요매출처의 매출 비중 매출처 비중 한국토지주택공사경남지역본부 한국토지주택공사충남지역본부 엠제이산업개발 삼협연립3차가로주택정비사업조합 대신주택 라. 수주상황 (1) 수주상황 요약 (단위 : 백만원) 구분 기본도급액 완성공사액 계약잔액 국내 관급 주택 민간 합계 (2) 수주상황 상세 (단위 : 백만원) 구분 공사명 발주처 수주/착공일 완공예정일 수주총액 공사완성액 수주잔고 관급 양산사송A-8BL아파트 한국토지주택공사경남지역본부 관급 대전장대1BL용문1BL아파트1공구 한국토지주택공사충남지역본부 관급 하남시민행복센터 하남시청 관급 상주-도청도로건설공사 경상북도 민간 KB국민은행가양동업무시설 ㈜국민은행 주택 이안그랑센텀천안 부창구역주택재개발정비사업조합 주택 이안엑소디움에이펙스 ㈜위성도시건설 관급 부천1권 임대주택 유지보수공사 (*1) 한국토지주택공사인천지역본부 주택 조양아파트소규모재건축정비사업 (*1) 조양아파트소규모재건축정비사업조합 미정 합계 (*1) 보고서 제출일 현재 도급계약은 체결되었으나 현재 미착공 현장 입니다. ※ 당기에 완성(준공) 되어 수주잔고가 없는 현장 및 서울회생법원으로 부터 쌍방미이행 쌍무계약 해지된 현장은 제외 하였습니다. 마. 수주의 계절적 변동요인 건설업에서 수주는 계절에 따른 영향이 크지 않으며, 정부의 정책 변화 및 국내외 경기 상황에 따라 영향을 받습니다. 바. 비공개 계약 여부 주요 계약 중 비공개 계약은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 당기말 현재 해외 영업활동 등으로 인한 외환위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 한편, 보고기간말 현재 차입금은 전액 고정이자부 장기차입금으로 이자율변동이 금융부채의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 나. 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다. 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 장기금융상품 합계 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 은행차입금, 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 아래 표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보입니다. (당기말) (단위:천원) 구분 잔존만기 1년이내 1년초과~5년 이내 5년초과 계 매입채무 및 기타채무(유동) 단기금융상품부채 리스부채 장기리스부채 합계 (＊) 연결회사의 유동성위험 분석은 회생계획안에 따라 해당 채무가 변제되는 시점을 기준으로 작성되었습니다 (전기말) (단위:천원) 구분 잔존만기 1년이내 1년초과~5년 이내 5년초과 계 매입채무 및
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기타채무(유동) 단기금융상품부채 리스부채 장기리스부채 합계 라. 자본 위험 관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) (주1) (주1) 순차입금비율((D-C)/B) (주1) (주1) (주1) 자본이 음(-)의 부호이므로 표시를 생략하였습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 파생상품계약 등은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 연결회사는 당기말 현재 회사의 재무 상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 -기술연구소 구분 인원 연구 담당 비고 소장 - 기술연구소 총괄 연구부 - 공용부 특화 계획안 수립- 신에너지 접목 기술연구- 건설현장의 기초 기술요소 연구 전담 8인관리 1인 계 (2) 연구개발 과제① 목적현대건축물은 규모면에 있어 거대화 및 초고층화 됨에 따라 건설 기술개발의 필요성이 증대되고, 이로인한 신기술 개발과 품질향상을 실현② 관장할 기능신기술개발 및 시공성 검토, 현장 지원업무 수행③ 전문연구 분야건설현장의 기초 기술요소 개발(초고강,유동화,저발열 콘크리트, 신평면외), 주거공간 환경개선을 위한 연구(공용부 특화방안 수립외)(3) 연구개발 중점 과제 내용 (단위: 백만원) 연구과제명 연구내용 연구개발비 공용부 특화 계획안 수립 - 공용부 관련 타사 특화 사례 DB 구축 - 공용부 특화 계획안 수립 - 쾌적한 주거 공간 개선 신에너지 접목 기술 연구 - 신에너지/에너지절감 등 적용 사례 DB 구축 - 접목 기술 방안 연구 및 적용성 검토 기초 기술요소 연구 - 건설현장 적용 가능한 기초 기술요소 자료수집 - 최신공법 적용사례 조사 및 현장 적용성 검토 (4) 연구개발 비용 및 실적 (단위: 백만원) 과목 제14기 제13기 제12기 원재료비 인건비 복리후생비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구 개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연결조정으로 인한 변동내역은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 브랜드 및 고객 관리를 위한 별도의 정책 연결회사는 2003년 ‘iaan’이라는 친환경 아파트 브랜드를 런칭하면서 브랜드 아이덴티티를 확립하였고, 2006년에는 최고급 프리미엄 주거 브랜드인 ‘엑소디움(Exordium)’을 성공적으로 런칭해 국내 주택산업 성장의 견인차 역할을 수행해오고 있습니다.'iaan(이안)'은 사람이 살고 머무르는 물리적인 공간과 더불어 그 안에서 일어나는 라이프스타일에 대한 연결회사만의 깊이 있는 주거 철학과 통찰력을 담은 브랜드입니다. 사람이 머무는 모든 곳을 내실 있고 효율적으로 구성한 공간 설계, 삶의 질을 높여주는 편안하고 즐거운 커뮤니티와 재미있는 주거문화까지, 안이 다른 생활효율아파트 iaan(이안)에는 라이프스타일에 대한 모든 가치가 담겨져 있습니다. 사물의 처음, 근원을 의미하는 ‘EXORDIUM(엑소디움)’은 세계 최고의 주거공간을 창조하고자 하는 연결회사의 철학이 반영된 최고급형 주상복합 브랜드입니다. 세상을 이끌어가는 리더에게 걸맞는 최고 수준의 고품격 생활공간을 실현하기 위해 개발된 이안 엑소디움 입니다. 최근 엑소디움센트럴동인, 엑소디움에이펙스현장 등을 통해 대한민국 주상복합을 대표하는 브랜드로 우뚝 서게 된 EXORDIUM(엑소디움)은 현재의 가치 뿐 아니라 미래의 프리미엄까지 담는 최고의 브랜드가 될 것입니다. 나 사업과 관련된 중요한 지적재산권 종류 취득/등록일 내용 건수 근거법령 비고 상표권 상표법 저작권 '살림착착' (도형저작물-설계도) 저작권법 다. 법률, 규정 등의 규제사항 건설산업은 수주산업의 특성상 발주자의 영향을 많이 받고, 국가경제에 미치는 고용유발효과가
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상당히 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에 정부는 경제상황이나 정책목적에 따라 수시로 건설산업에 상당한 영향을 미치는 건설관련 각종 법령이나 제도를 계속 변경하여 왔습니다. 관련 법규로는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 도시 및 주거환경정비법, 건축법, 주택법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 건설업을 영위하고 있습니다. 라. 환경보호 관련 정부규제 준수 사항 건설산업은 환경에 대한 영향력이 큰 관계로 설계 및 시공, 유지보수 등 산업의 전 과정에 걸쳐 환경에 대한 다양한 법적 규제를 받고 있으며, 이에 대한 기준 준수가 매우중요합니다. 연결회사는 환경피해를 방지 할 목적으로 최신 환경정보에 대비한 사전점검을 실시하고 있으며, 각 현장에서 자체 점검을 통해 환경오염 등 발생 최소화를 위한 노력을 하고 있습니다. 환경법규로는 대기환경보전법, 소음진동규제법, 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 하수도법, 지하수법 등이 있습니다. 마. 사업부문별 현황 (1) 연결회사의 사업부문별 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다. 회사명 사업부문 주요사업 대우산업개발 주식회사 건설 도로, 준설, 철도, 아파트, 공공건축물, 일반건축물 등 기타 부동산임대, 건설사업관리서비스(PCM) 등 기타 부동산개발, 무역업 등 (2) 사업부문별 주요 재무정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 매출액 영업손익 유형자산 투자부동산 무형자산 매출액 영업손익 유형자산 투자부동산 무형자산 건설 외식 기타 합계 ※ 영업손익은 판매관리원가, 금융손익을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 손익을 표시 하였습니다. (3) 건설부문의 현황① 산업의 특성건설 산업은 토지와 자본, 노동 등 제반 생산요소를 투입하여, 건설시설물을 생산하는 산업으로 국민생활의 기본인 주택건설에서부터 도로, 항만 등 사회간접 자본시설과 대규모 EPC 플랜트사업 및 해외개발사업에 이르기까지 광범위한 종류의 건축물 등을 건설하는 산업특성을 가지고 있습니다. 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물 등을 완성하여 인도하는 수주산업이며, 경기부양 정책 및 산업기반시설의 확충과 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업 입니다.또한 정부 금융정책과 건설관련 규제 등에 의해 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있습니다. ② 산업의 성장성건설 산업은 타산업의 기반시설물을 생산하는 산업이며, 우리 경제의 중추적인 역할을 하는 산업으로서 오랫동안 경제발전을 주도하는 등 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 경기에 매우 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 건설 산업도 단순시공 위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지는 등 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있습니다.③ 경기변동의 특성건설 산업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등은 물론 주택경기 상황 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업입니다. 특히, 건설 산업은 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등의 외적인 요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.④ 경쟁요소건설 산업은 가격경쟁력을 기본으로 갖추고 공사실적, 재무능력, 기술력 등 종합 수행능력 등에서 경쟁력을 갖춰야 합니다. 또한 단순시공 중심의 공사방식에서 벗어나 공사기획, 설계, 시공, 안전, 사후관리 등을 총괄하는 건설사업관리(CM)능력과 금융 조달 능력 등의 다양한 역량을 필요로 하고 있습니다.향후 경쟁력 확보를 위해 주택부문은 단순도급 위주의 사업구조에서 공공택지 등 매입을 통한 연결회사 브랜드인 "iaan(이안)", "Exordium(엑소디움)"을 활용하여 수익성과 안정성을 고려한 자체분양사업을 적극 추진할 계획입니다.또한 공공부문은 도로, 준설, 플랜트 등
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다양한 Project 수행 역량을 기반으로 공공입찰에도 적극 참여할 계획입니다.⑤ 자원조달상의 특성건설에 필요한 주요자재는 대부분 국내에서 조달하고 있으며, 건설자재의 수급상 특성은 우리나라 주거시설 등 건설수요가 다변화되지 못하여 특정 자재에 과다한 수요가 발생, 일부 국내자원의 고갈 등으로 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 중국의 경제성장정책에 따른 개발활성화로 중요 자재수급에 상당한 영향을 받고 있는 실정입니다. 한편 건설 산업은 여타 산업보다도 인력자원의 비중이 큰 산업이나 그간 경제성장에 따른 생활수준 향상과 건설현장의 열악한 근로조건 등으로 건설현장 노동 기피현상이 두드러지는 추세며 이를 기계화시공확대, 우수시공인력확보, 외국 숙련노동력의 도입으로 이를 대체하고 있습니다.⑥ 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등건설 산업은 다양한 법률에 의해 규제되고 있습니다. 공공부문은 건설산업기본법, 건설기술관리법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 주택부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 법률들로 적용을 받고 있습니다. 또한 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치기 때문에 분양가 상한제, 총부채 상환비율, 주택담보인정비율, 소형평형 의무비율 등의 다양한 규제를 받고 있습니다. (4) 외식부문의 현황외식사업부문은 2023년 12월 서울회생법원의 허가를 받아 사업을 종료하여 사업부문별 현황에는 기재하지 않았습니다. 바. 회사의 현황 (1) 시장점유율 (시공능력평가) (단위: 억원) 구분 2024년 2023년 2022년 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 토목건축공사업 ※ 자료출처 : 대한건설협회 사. 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 또는 변경할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사는 2023.09.07일 서울회생법원으로 부터 회생절차 개시 결정으로 관리인 체재에 따른 경영상 공백 내지 제약, 신규 공사수주 중단, 회생절차 개시에 따른 쌍방미이행 쌍무계약 해지된 관급현장 , 공동도급공사에서 참여사 지위 탈퇴 등으로 영업활동의 전반적인 어려움으로 인해 채무변제 등에 필요자금 조달 곤란, 전반적인 국내 건설경기 및 분양시장 침체와 같은 외부 경제 상황이 더하여 정상적인 영업활동이 불가능한 상태였습니다.이로 인한 환경으로 매출액 1,063억원(전년대비 -64.2%, 1,911억원 감소), 영업손실 295억원, 당기순손실 47,298억원 발생 하였습니다. 이는 연결회사의 서울회생법원으로 부터 기업회생절차 개시 결정으로 담보채권 변제를 위한 자산매각에 따른 손실, 회생 조사위원의 재산상태 평가로 인한 실사조정액 및 회생채권 등 시인 확정에 따른 채무조정손실 등을 반영하였습니다. 연결회사는 이러한 어려운 환경을 해소하고 기업가치를 극대화하기 위해 조속한 M 추진이 필요하다고 판단하였으며, 다수 채권자들의 권익에 조금이나마 부합하고자 연결회사는 입찰을 실시한 결과 조건부 투자계약자로 선정된 주식회사 디더블유가 제출한 최종 인수금액 과 연결회사가 법원에 제출한 회생계획안이 2025.02.20일 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고 서울회생법원으로 부터 채무자 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건 충족에 따라 회생계획 인가 결정 받았습니다. 연결회사는 회생절차와 어려운 경영환경 속에서도 안정적인 재무구조 개선을 통한 임직원 개개인의 명확한 직무와 책임위에, 경쟁력을 높여 한걸음 더 나아 가도록 노력 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결) (단위:백만원) 구분 제14기 제13기 증감 증감비율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 연결회사의 총자산은 전년대비 370억원 감소한 1,144억원 입니다. 증감의 주요 내역은 기업회생절차 개시에 따른 관급공사 중 공동도급공사의 참여사 지위 탈퇴 등에 따른 기성채권 감소 투자부동산 매각에 따른 손실을 반영한 영향입니다.연결회사의 총부채는 전년대비 91억원 증가한 2,255억원 입니다. 서울회생법원에 제출된 회생채권 시인 확정된 회생채권 반영 및 미확정 구상채무와 보증채무 등의 현실화 예상액 23억원을 추가 반영하였습니다. 나. 영업실적(연결) (단위:백만원) 구분 제14기 제13기 증감 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 연결회사의 전년대비 매출액은
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1,911억원(64.2%) 감소한 1,063억원 입니다. 매출액의 감소 요인은 회생절차 진행으로 서울회생법원으로 부터 쌍방미이행 쌍무계약 해지된 현장 및 iaan논현오션파크, 이안시그니처역곡 등 현장 준공으로 인해 감소 하였습니다.영업손실은 230억원 감소한 295억원, 당기순손실은 833억원 감소한 473억원을 기록하였습니다. 이는 서울회생법원에 제출된 회생채권 시인 확정된 회생채권 반영 및 미확정 구상채무와 보증채무 등의 현실화 예상액 23억원을 추가 반영 , 관급공사 현장의 중도 탈퇴 등 매출 감소로 대량의 손실이 발생 하였습니다. 다. 사업부문별 매출 및 영업이익 현황 (단위:백만원) 구분 당기 전기 전년대비 매출액 영업손익(＊) 매출액 영업손익(＊) 매출액 영업손익(＊) 건설 외식 기타 합계 ※ 영업손익은 판매관리원가, 금융손익을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 손익을 표시 하였습니다. 라. 주요경영지표(연결) 구분 제14기 제13기 제12기 안정성 부채비율 부채/자기자본 유동비율 유동자산/유동부채 차입금의존도 (차입금+회사채)/총자산 이자보상배율 영업이익/이자비용 (16.6) 배 (16.3) 배 (5.5) 배 수익성 매출액영업이익률 영업이익/매출액 매출액순이익률 당기순이익/매출액 총자산순이익률 당기순이익/평균총자산 자기자본순이익률 당기순이익/평균자기자본 성장성 및활동성 매출액증가율 (당기매출액-전기매출액)/전기매출액 영업이익증가율 (당기영업이익-전기영업이익)/전기영업이익 당기순이익증가율 (당기순이익-전기순이익)/전기순이익 총자산회전율 매출액/평균총자산 0.8 회 1.4 회 1.7 회 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 (단위: 백만원) 구분 제14기 제13기 증감 증감비율 현금및현금성자산 단기금융상품자산 나. 현금흐름 현황 연결회사의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과목 제14기 제13기 제12기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업으로부터 창출된 현금 기타 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증감 기초의 현금및현금성자산 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말의 현금및현금성자산 다. 자금조달에 관한 사항 (단위: 백만원) 구분 내역 차입처 당기말 전기말 [유동] 유동성장기부채 회생담보대여채무 건설공제조합 회생담보신탁채무 비엔케이저축은행 등 회생채권대여채무 산업은행 등 합계 ※ 연결회사의 기업회생절차 개시 결정 및 회생계획안 제출(서울회생법원)로 인해 기존 차입금 등을 회생채권으로 계정 분류 하였습니다. 5. 부외거래 가. 연결회사가 제공한 지급보증의 내용 (단위: 백만원) 구분 채무자 관계 보증금액(한도) 제14기 제13기 증감 사업비 평택현덕지역주택조합 등 시행사 중도금대출 부창구역주택재개발정비사업조합 등 수분양자 기타(연대보증) ㈜대우산업개발이앤씨 등 기타 합계 ※ 자세한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 제이앤케이인더스트리 주식회사의 사업부문은 제공하는 품목별로 구분하였으며, 각 사업부문별로 수익을 창출하는 재화 및 품목은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 품목 구체적 용도 디스플레이 검사장치 사업부문 Display PANEL의 화상검사 유통 사업부문 Mask 외 유통판매업 가. 사업의 특성 및 성장성 [디스플레이 검사장치] Probe Unit(당사 디스플레이 검사장치 명칭)은 1998년 상반기까지 약 90% 이상을 일본에서 수입하였으나 1998년 하반기 당사가 제품신뢰성 확보 및 양산체제 구축에 성공하여 신규 수요의 약 50%를 자사제품으로 충당한 이후 전량 국산으로 대체를 추진하고 있습니다. [디스플레이 사업의 변화] 산업동향.jpg 산업동향 당사의 주요 생산제품은 디스플레이 검사장비 및 장치 제품제조와 부품산업으로, 이러한 전방산업인 디스플레이 산업에 절대적인 영향을 받고 있습니다. 디스플레이 산업은 반도체산업에 비하여 기술 변화의 속도가 매우 빨라 생산되는 유리기판의 크기가 급격하게 커지고 있으며 이에 따라 더 높은 세대의 공장 건설이 지속적으로 이루어지고 있습니다. 디스플레이 장비 산업은 이러한 디스플레이 산업의 기술 변화속도에 대응하여 새로운 공정에 맞는 기술을 제공할 수 있어야 하므로 패널업체의 기술변화에 따라 새로운 기술개발이 지속적으로 요구됩니다. 주요 고객의 요구사항 사전분석과 이에 근거한 기술의 개발, 장비의 효율적인 구현은당사의 경쟁력 유지의 핵심요소입니다. 산업 및 기술의 변화에 적절한 대응을 하지 못하고 경쟁업체가 기술력을 확보할 경우 당사는 경쟁력에 위협을 받을 수 있기에 당사는 기능이 개선되며, 가격은 합리적인 소재를 연구하며 원가절감을 지속적으로 노력하고 있습니다. [광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)] 현재 사용되고 있는 광민감제로는 임상사용허가가 나와 실제 임상에 쓰이고 있는 1세대 광민감제 포피린(porpyrin)계열로서 Photofrin과 Photogem이 있으며, 2세대 광민감제인 클로린(chlorophyll) 유도체 pheophoribide-a가 있고, 3세대 광민감제는 1, 2세대 광민감제의 문제점을 해결하기 위하여 광민감제를 다른 고분자 전달체에 화학적으로 결합하거나 물리적으로 봉입함으로써 정상조직에 대한 독성을 감소시키고 치료 효율을 극대화시키는 형태로 연구가 진행되고 있고 있습니다. 당사의 ZnPC Nanowire는 차세대 광민감제로서 동물실험을 통한 약물 후보로서의 우수성을 확인하였습니다. 나. 국내외 시장여건 및 경기변동의 특성 [디스플레이 기타 검사장비 및 장치] 디스플레이 산업의 경우 2008년 부진한 흐름을 보이다가 LCD TV 및 컴퓨터 및 IT 제품들의 패널 수요증가로 인해 2009년 상반기부터 가동율과 출하량이 크게 증가하였습니다. 또한 2009년에는 당초 예측을 상회하는 LCD-TV 판매호조로 LCD패널의 수요가 크게 증가하여 삼성전자와 LG디스플레이등 선두 LCD 패널 메이커들은 차세대 생산라인에 대한 추가 투자가 이루어졌지만, 2011년 공급과잉과 PC 및 TV 수요부진에 따라 패널 제조사들의 감산이 이루어지고 신규 투자가 둔화되었습니다. 2017년 국내 고객사의 OLED 라인 신규 투자가 예상되며, 대만 및 중국 해외업체들도설비투자를 재개하고 있습니다. 이러한 설비투자와 신규라인 가동으로 인해 당사는 관련 검사장비와 검사장치의 공급이 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 OLED, Solar Cell 및 LED 관련 제조/검사 장비에 대한 개발이 지속적으로 선행되고 있으며 이와 관련된 장비 출시로 인한 사업아이템 다각화를 추진하고 있습니다. [디스플레이산업 전망] 디스플레이 산업 전망.jpg 디스플레이 산업 전망 한국수출입은행 보고서에 따르면 디스플레이산업은 2018~2025년에 연평균 1.0% 성장, OLED는 LCD를 대체하면서 연평균 10.6% 성장할 것으로 보이며, 주요 수요처인 TV, 스마트폰 시장이 성숙기에 진입하고 신규 수요 창출이 부진하기에 성장률을 둔화될
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전망이지만 한편 OLED가 디스플레이산업 성장을 견인하면서 디스플레이 산업에서의 OLED 비중은 2018년 21%에서 2025년 39%까지 상승할것으로 보입니다. oled 패널 시장 전망.jpg oled 패널 시장 전망 2020년 OLED 패널 시장규모는 321억달러로 2019년 대비 2019년 대비 28%의 성장을 기대하고 있습니다. 제품별로는 모바일용 소형 시장이 272억달러로 24% 성장할 것으로 예상되며, TV 등 대형 시장 규모는 48억 달러로 62% 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 TV용 시장의 높은 성장률은 LG 디스플레이 광저우 OLED 팹 가동으로 캐파가 크게 증가함에 따라, OLED TV용 패널 출하가 620만장으로 87% 늘어나기 때문으로 보여집니다. lcd 패널 시장 전망.jpg lcd 패널 시장 전망 OLED와 달리 LCD 패널 시장 규모는 746억달러로 2019년 대비 6% 감소할 것으로 예상됩니다. 이 중 TV 패널시장은 251억달러로 2% 감소할 것으로 예상되며, IT용 패널 시장도 251억달러로 7% 줄어들 전망입니다. 뿐만 아니라 소형 LCD 패널 시장도 리지드 OLED와의 경쟁 영향으로 237억달러에 그치는 등 전 어플리케이션에 걸쳐 시장 수축이 지속될 것으로 예상됩니다. 디스플레이 패널 산업에서는 중국이 공급측면의 중요한 변수가 되고 있습니다. 중국 정부는 2003년 '바이 차이나' 법안 발의 이후, 자국산 제품 구매 촉진 및 외국기업 진입을 억제하고 있으며, 디스플레이 패널 제조 업체에 대하여 법인세 감면 및 보조금 지급 등을 지원하고 있습니다. 2015년 발표한 '중국제조2025'는 지방반도체산업펀드의 도입과 금융지원 확대를 명시하고 있으며, 2016년 반도체산업 13·5 발전규획은 매출확대와 2020년까지 글로벌 선두기업과의 격차 축소를 노리고 있습니다. 이러한 중국의 움직임은 기술개발, 생산확대를 통한 장비 및 재료의 내재화에 대한 의지로 보여지고 있습니다. 중국 정부는 2003년 '바이 차이나' 법안 발의 이후, 자국산 제품 구매 촉진 및 외국기업 진입을 억제하고 있으며, 디스플레이 패널 제조 업체에 대하여 법인세 감면 및 보조금 지급 등을 지원하고 있습니다. 2015년 발표한 '중국제조2025'는 지방반도체산업펀드의 도입과 금융지원 확대를 명시하고 있으며, 2016년 반도체산업 13·5 발전규획은 매출확대와 2020년까지 글로벌 선두기업과의 격차 축소를 노리고 있습니다. 이러한 중국의 움직임은 기술개발, 생산확대를 통한 장비 및 재료의 내재화에 대한 의지로 보여지고 있습니다. [중국 디스플레이 산업 지원 정책의 변화] 중국 디스플레이 정책 변화_투설.jpg 중국 디스플레이 정책 변화_투설 중국 디스플레이 업체들은 설비투자에 소요되는 자금 중 상당 부분을 정부차원의 투자, 은행권의 금융지원 등으로 조달이 가능한 상황인 바, 재무적 부담이 낮은 만큼 적극적으로 투자활동을 지속하기에 유리한 상황입니다. 이를 기반으로 중국 패널 업체들은 공급확대를 지속하고 있습니다. 한편, 양적 성장에 치중하였던 중국 디스플레이 업계는 소득 향상에 의한 자국 소비자들의 고사양 제품 수요 증가에 대응하기 위해 LTPS, UHD 등 고부가가치 LCD라인에 대한 투자를 지속하고 있습니다. 나아가 OLED 제품에 대한 투자 또한 진행하고 있으며, 고사양 스마트폰 패널 시장 진출을 겨냥하고 있는 것으로 나타납니다. Tianma, BOE 등 중국 업체들의 OLED 투자에도 불구하고, 핵심기술 부족 및 저조한 수율 등의 문제로 대형 및 중소형 OLED 패널 시장에서 국내 기업들의 경쟁우위가 당분간 지속될 것으로 예상되며, 중국업체들이 양산을 시작하게될 시점 국내 업체들은 한단계 발전한 롤러블 디스플레이 등 신제품 양산, 센서 내장형 패널 등을 통해 원가경쟁력 및 기술선도력을 보유할 것으로 전망됩니다 [광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)] 국내 기존 광민감제들은 1회 투여량(50~200mg)의 높은 가격(40만원~200만원)으로 1회 시술비가 7백만원 내외에 달하는 등 높은
제이앤케이인더스트리 — 사업보고서 (2024.12)

가격으로 인하여 치료 접근성이 쉽지 않으나, ZnPC Nanowire의 원재료인 아연-프탈로시아닌은 시약 판매업체인 시그마-알드리치에서 연구용 시약의 가격이 \20,000/g 이하로 매우 낮은 가격임. 또한 VCR 기술은 대규모 및 고가의 시설을 필요로 하지 않고 복잡한 화학구조의 변화 없이 약물제제 공정상 나노화 시킴으로써 신약물질로 개발이 성공할 경우 보다 높은 치료 접근성을 확보할 수 있습니다. 다. 시장의 특성 [디스플레이 기타 검사장비 및 장치] 평판 디스플레이 장비산업의 특성은 국내외 TFT-LCD제조 메이커의 신규라인 증설 투자 규모 및 시기와 동일한 국면을 갖습니다. 반면에 Probe Unit 같은 교체성 검사장치의 경우 TFT-LCD 제조 메이커의 양산 수량과 밀접한 관계를 갖습니다. 따라서 장비의 경우 TFT-LCD 제조 메이커의 투자동향에 따라 매출의 변동성이 큰 특성을 갖는반면 부품에 가까운 Probe Unit의 경우는 국내 LCD 제조 메이커의 양산규모가 증가 할 수록 시장이 확대되어 매출의 성장을 기대할 수 있습니다. 장비산업은 고도의 인적기술역량에 의존하는 기술집약적산업으로 System Integration 이 핵심이라 할 수 있습니다. 따라서 검사장비의 경우도 기구설계, 하드웨어, 제어기술, 비젼기술, 로봇기술 등 다양한 기술복합체로 성능검증을 받아 양산장비로 투입하기까지는 오랜 연구개발 및 개발비 투자가 선행되어야 합니다. 따라서 시장규모에 맞게 소수의 장비업체가 특성장비시장에서 경쟁관계를 이루는 것이 일반적인 현상 입니다. [광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)] 단기적으로는 이미 안전성이 확보된 물질을 사용하고 생산공정이 비교적 간단하여 일부 독성 실험을 통과할 경우 바로 대량 생산과 임상 적용이 가능할 것으로 예상하며, 장기적으로는 ZnPC Nonowire가 기존의 일반 광민감제의 한계점인 내성발생이나 표적치료의 한계점을 극복할 수 있는 다양한 기전을 보유하여 국내 및 해외 시장에서 판매되고 있는 광민감제 시장에서 높은 경쟁력을 발휘할 것으로 판단됩니다. 라. 시장점유율 [디스플레이 기타 검사장치] 정확한 시장점유율을 파악하기에는 관련 자료가 미비하여 신뢰할 수 있는 시장점유율 자료를 기재할 수 없습니다. [광역동치료제 (PDT, Photodynamic Therapy)] 정확한 시장점유율을 파악하기에는 관련 자료가 미비하여 신뢰할 수 있는 시장점유율 자료를 기재할 수 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 구분 제품명 제품설명 UNIT OLED 검사 설비에 장착하여 OLED Panel의 전기적 신호를 인가하여 Panel를 구동시키는 Unit TFT-LCD 제조공정에서 Auto Probe에 장착되어 Panel의 Source 및 Gate 전극에 Probe를 일괄 동시 Contact한 후 전기적 신호를 인가하여 Panel내 화소의 점등특성을 검사하는 소모성 장치 AMI 장비용 Unit Pogo Pin을 활용한 Contact Unit으로 안정적인 Contact 성능을 제공한다 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 (단위 : 백만원) 사업 부문 품 목 회사명 제29기 제28기 제27기 검사장치 제이앤케이인더스트리(주) 나. 생산능력의 산출근거 당사 제품의 경우 해외업체들과의 경쟁으로 인해 생산능력 및 가격등이 노출될 경우 영업상 문제가 발생하기에 개별단가를 표시하지 않습니다. 다만 투자자들의 이해를 돕기 위하여 현재의 생산인력기준 및 제작기간, 제품 평균 단가를 기준으로 최대 생산 가능 수량을 금액으로 표시하였습니다. (상위 표 참조) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출유형별 매출액 (단위 : 백만원 ) 매출유형 제품군 구분 제 29 기 (2024년) 제 28 기 (2023년) 제 27 기 (2022년) 제품매출 디스플레이검사장치 (PROBE UNIT) 내수 수출 소계 상품매출 마스크, 즉석 라면조리기 용기 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 전기말 수주잔고 당기 수주총액 당기 납품액 당기말 수주잔고 디스플레이 검사장치
제이앤케이인더스트리 — 사업보고서 (2024.12)

합계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 통화선물환 계약 등 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 외화 채권, 채무와 관련하여 체결하고 있는 통화선물환 계약은 없습니다. 나. 기타파생상품 등 회사가 발행한 전환사채와 관련하여 본 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분내역 당기말 전기말 부채 파생상품부채 전환권 조기상환청구권 합 계 당기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 전환사채 발행 전환사채 상환 전환청구 대체 자기사채취득 평가 연결범위 변동 기말 전환권 조기상환청구권 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
제이앤케이인더스트리 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 단기대여금의 회수 보증금의 감소 단기대여금의 증가 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 전환사채의 감소 리스부채의 상환 자기주식의 취득 Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감 Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) Ⅶ.기초현금및현금성자산 Ⅷ.기말현금및현금성자산 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제29기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제28기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제이앤케이인더스트리 주식회사 1. 회사의 개요 제이앤케이인더스트리 주식회사(이하 "당사")는 1996년 7월 1일 평창하이테크산업㈜의 상호로 설립된 이후 수차례 상호 변경후 2021년 11월 현재의 상호인 제이앤케이인더스트리㈜로 변경하였습니다. 당사는 디스플레이 검사장비 및 관련 장치의 제조ㆍ판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2000년 6월 20일 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으나 2019년, 2020년 감사의견이 거절되었고 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조에 따라 2021년 10월 06일 상장이 폐지되었습니다. 당사의 설립시 자본금은 300,000천원이었으나, 이후 수차의 증자 등을 거쳐 당기말 현재 자본금은 919,688천원입니다. 최대주주는 2021년 12월 31일 한승표에서 주식회사 스타리움엔터테인먼트로 변경되었으나, 2023년 05월 03일 신주발행무효청구가 인용됨에 따라 오성투자조합으로 변경되었습니다. 당기말 현재 32.08%의 지분을 보유하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. · 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 ·기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): '가상자산 공시’· 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정에 대한 정보 공시 · 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터