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지급시점을 연장시키지는 않습니다. 평균적으로 지급시점보다 90일 정도 연장됩니다 (주석4 참고) 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 사채 및 차입금, 리스부채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 사채 및 차입금, 리스부채의 비율은 44.90%입니다. 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 및 투자 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 금융기관 차입금 한도 295,489백만원을 확보하고 있으며, 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 당기말 현재 당사의 자금조달 계획을 고려하면 유동성위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다. (4) 자본관리자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부채비율 31. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당기말 현재 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다. 구 분 2023년 2024년 2025년 합 계 무상할당 배출권 (주1) (주1) 최초 무상할당수량에서 추가 및 할당취소분을 가감한 수량입니다. (2) 3차 계획기간의 배출권 수량과 금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: tCO2-eq, 백만원) 구 분 2023년분 2024년분 2025년분 합 계 수 량 장부금액 수 량 장부금액 수 량 장부금액 수 량 장부금액 기 초 전기이월 무상할당 매 입(매각) 제 출 차기이월 기 말 (주1) (주1) 당기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. (3) 당기 중 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 배출권은 없습니다.(4) 당기 이행연도에 대한 당사의 온실가스 배출량 추정치는 149,435톤(전기말: 톤) (tCO2-eq)입니다. 32. 사업결합 (1) 일반사항당사는 2024년 7월 17일 개최된 이사회결의에서 이차전지 원재료 구매효율성을 제고하고 사업경쟁력 강화를 위하여 계열회사인 에스케이트레이딩인터내셔널(주)의 흡수합병을 결의하였으며, 2024년 11월 1일자로 사업결합을 완료하였습니다. 당사는 동 사업결합이 종속기업간의 사업결합에 해당하므로 동일지배하의 사업결합을 적용하여 장부금액으로 회계처리하였습니다. 이에 따라 당사는 취득한 자산과 인수한 부채를 취득시점의 최상위지배기업인 SK(주)의 연결재무제표상 계상된 장부금액으로 인식하였습니다. 사업결합 회계처리사업결합으로 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같으며, 당사는 이전대가와 인수한 순자산장부금액과의 차이 2,266,447백만원을 기타자본잉여금으로 인식하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 1. 발행주식 Ⅱ. 취득한 자산의 장부금액 유동자산 1. 현금및현금성자산 2. 단기금융상품 3. 매출채권 4. 미수금 5. 미수수익 6. 선급금 7. 선급비용 8. 유동성보증금 9. 유동성파생금융상품자산 10. 재고자산 비유동자산 1. 장기금융상품 2. 종속기업 및 관계기업기업투자 3. 유형자산 4. 사용권자산 5. 무형자산 6. 장기보증금 파생금융상품자산 Ⅲ. 인수한 부채의 장부금액 유동부채 1. 매입채무 2. 미지급금 3. 미지급비용 4. 예수금 5. 유동성리스부채 6. 당기법인세부채 7. 유동충당부채 8. 이연법인세부채 비유동부채 1. 리스부채 2. 확정급여부채 3. 기타비유동부채 Ⅳ. 식별가능한 순자산 장부금액( Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 기타자본잉여금(Ⅰ-Ⅳ) (3) 에스케이트레이딩인터내셔널(주)에 대한 사업결합이 2024년 1월 1일에 이루어졌다면, 당사의 매출액과 당기순손실은 각각
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22,551,293백만원 및 750,118백만원이었을 것입니다. 33. 보고기간 후 사건 (1) 에스케이엔텀(주) 합병 당사는 2024년 7월 17일 개최된 이사회결의에 따라 2025년 2월 1일자로 지배기업인SK이노베이션의 종속기업인 에스케이엔텀(주)를 흡수합병하였습니다. 합병과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다. - 합병 후 존속회사 : 에스케이온(주) - 합병 후 소멸회사 : 에스케이엔텀(주) - 합병기일 : 2025년 2월 1일 - 합병비율 : 에스케이온(주) 보통주식 : 에스케이엔텀(주) 보통주식 한편, 동 합병은 2025년 2월 1일자로 완료되었습니다.(2) 종속회사 지급보증한편, 당사는 2025년 2월 17일 이사회로부터 권한을 위임받은 대표이사의 승인에 따라 2025년 2월 22일에 종속기업인 SK Battery America. Inc. 및 SK Battery Manufacturing Kft.와 채무보증계약을 실행하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 회사 이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당에 관한 제도를 보유하고 있습니다. 당사는 장기적인 주주가치 제고를 위해 회사의 배당가능이익 범위 내에서 경영실적과 지속 성장을 위한 투자 소요, 재무구조, 시장상황 등의 요소들을 고려하여 배당을 결정하는 정책을 유지하고 있습니다. 배당 목표는 주요 재무제표 상의 경영실적 및 잉여현금흐름 등을 근거로 하여 결정하고 있습니다. 당사는 이러한 원칙에 따라 배당을 지급함으로써 적절한 수준의 배당을 통해 지속적으로 회사의 이익을 주주에게 환원하고자 합니다. 배당 수준의 현행 유지, 확대, 축소 여부는 당해 연도의 경영실적에 따라 결정될 예정이며, 현재 자사주 매입 및 소각 계획은 없습니다. ▶ SK온㈜ 정관 제46조 (이익금의 처분) 회사의 매 사업년도 처분전이익잉여금을 주주총회의 결의에 의하여 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 임의적립금 4. 배당금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제47조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 이익의 배당은 매 사업년도 말일 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다. ④ 제1항의 이익배당은 그 지급개시일로부터 5년이 경과하여도 청구가 없을 때에는 청구권을 포기한 것으로 보아 이를 회사의 소득으로 한다. 단, 미지급 배당금에는 이자를 가산하지 아니한다. 제48조 (중간배당) ① 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당금은 금전으로 한다 ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법에서 정하는 바에 따른다. ③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사를 포함한다) 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. ④ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. ⑤ 제44조 제4항은 중간배당의 경우에 준용한다. 제49조 (주식의 소각) ① 주식은 관련법령상 자본금 감소에 관한 규정에 따라서 소각할 수 있다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 회사가 보유하는 자기주식은 관련법령이 정하는 바에 따라 이사회 결의에 의하여 소각할 수 있다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 해당사항 없음 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 해당사항 없음 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부
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배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 X X X X X X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 4 기 제 3 기 제 2 기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 ▶ 해당사항 없음 다. 이익참가부사채에 관한 사항 ▶ 해당사항 없음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 유상증자(제3자배정) 제1종 전환우선주 (주1) 증자비율: 3.75% 유상증자(제3자배정) 보통주 증자비율: 4.38% 유상증자(제3자배정) 보통주 증자비율: 4.20% 유상증자(제3자배정) 제1종 전환우선주 (주1) 증자비율: 1.51% 유상증자(제3자배정) 제1종 전환우선주 (주1) 증자비율: 6.39% 유상증자(제3자배정) 보통주 증자비율: 3.70% 보통주 (주2) 유상증자(제3자배정) 보통주 증자비율: 1.58% (주1) 제1종 전환우선주 발행 조건 - 의결권에 관한 사항 : 1주당 의결권 1개 - 전환조건 : 1주당 보통주 1주(전환가액을 하회하는 신주 발행시 전환비율 조정 가능) - 전환청구기간 : 발행일로부터 8년(주2) 2024년 11월 1일 (합병기일) SK트레이딩인터내셔널㈜와의 합병에 따른 주식발행 내역으로, 주식발행일자는 합병 등기일이며, 주당발행가액은 에스케이온㈜의 주당합병가액임. 나. 전환사채 등 발행현황 ▶ 해당사항 없음 다. 신주인수권부사채 등 발행 현황 ▶ 해당사항 없음 라. 전환형 조건부자본증권 등 발행 현황 ▶ 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적[SK온(주)] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 SK온(주) 회사채(녹색채권) 공모 A+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 KB증권(주), SK증권(주), 신한투자증권(주) SK온(주) 회사채(녹색채권) 공모 A+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 KB증권(주), SK증권(주), 신한투자증권(주) SK온(주) 신종자본증권 사모 A (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 IBK투자증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모
에스케이온 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 NH투자증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 NH투자증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 교보증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 IBK투자증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 신한투자증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 신한투자증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 교보증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 신한투자증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 부국증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 한양증권(주) SK온(주) 기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 흥국증권(주) SK온(주)
에스케이온 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

기업어음증권 사모 A2+ (한기평, 한신평, NICE) 미상환 SK증권(주) 합 계 나. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 [SK온(주)] 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 * 외화사채의 경우 2024.12.31 환율(1,470.00원)로 환산하여 원화표기 하였습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 * 외화사채의 경우 2024.12.31 환율(1,470.00원)로 환산하여 원화표기 하였습니다. 마. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 구분 내용 발행일 2024년 06월 27일 발행금액 500,000백만원 발행목적 운영자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 500,000백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능하며, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정 신용평가기관의자본인정비율 등 국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음 미지급 누적이자 만기 및 조기상환 가능일 만기일: 2054년 6월 27일 조기상환 가능일: 발행일로부터 3년째 되는 날(2027년 6월 27일) 또는 그 이후의 각 이자 지급일 발행금리 - 발행일~2027년 6월 27일("최초 재설정일") = 6.424%- "최초 재설정일"~2028년 6월 27일("2차 재설정일") = ①+②+③ ① "최초 재설정일" 2영업일 전 발행회사의 3년 만기 회사채 개별민평금리 ② 가산금리 (6.424% - 발행일 2영업일 전 개별민평금리) ③ Step-up 마진 (1.500%)- "2차 재설정일~다음 "재설정일(아래 정의 참조)" 및 각 재설정일~그 다음 재설정일 = ①+②+③ ① 각 기간 초일의 2영업일 전 개별민평금리 ② 가산금리 (6.424% - 발행일 2영업일 전 개별민평금리) ③Step-up 마진 (1.500%) ※"재설정일" : "2차 재설정일"로부터 1년째 되는 날과 그 이후 매 1년마다 그날에 해당하는 날 우선순위 후순위 (무보증/비후순위 채권보다 후순위, 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리보다 선순위) 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승 (당분기말 기준 부채비율172.8%에서182.7%로 상승, 연결기준) 기타 중요한 발행조건 등 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (1) SK온(주)
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제1회 무보증사채 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제1-2회 무보증사채 2018년 09월 13일 2028년 09월 13일 2018년 09월 03일 한국예탁결제원 채권등록2팀김계선 (051-519-1824) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 작성기준일 현재 이행중(199%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 300% 미만 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의100% 이상 자산처분 제한 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단에서 제외되는 경우 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024년 8월 23일 제출완료 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.** 제1-2회 무보증사채는 2024년 10월 22일 190,000백만원을 중도상환하였으며, 기준일 현재 잔여금액은 20,000백만원임. (2) SK온(주) 제2회 무보증사채 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제2-1회 무보증사채 2020년 09월 16일 2025년 09월 16일 2020년 09월 04일 한국예탁결제원 채권등록2팀 김계선 (051-519-1824) 제2-2회 무보증사채 2020년 09월 16일 2030년 09월 16일 2020년 09월 04일 한국예탁결제원 채권등록2팀 김계선 (051-519-1824) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 작성기준일 현재 이행중(199%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 300% 미만 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의100% 이상 자산처분 제한 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단에서 제외되는 경우 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024년 8월 23일 제출완료 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. ** 제2-1회 무보증사채는 2024년 10월 22일 82,000백만원을 중도상환하였으며, 기준일 현재 잔여금액은 28,000백만원임.** 제2-2회 무보증사채는 2024년 10월 22일 80,000백만원을 중도상환하였으며, 기준일 현재 잔여금액은 없음. (3) SK온(주) 제3회 무보증사채 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제3-1회 무보증사채 2021년 01월 20일 2026년 01월 20일 2021년 01월 08일 한국예탁결제원 채권등록2팀 김계선 (051-519-1824) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 작성기준일 현재 이행중(199%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 300% 미만 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의100% 이상 자산처분 제한
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이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단에서 제외되는 경우 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024년 8월 23일 제출완료 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.** 제3-1회 무보증사채는 2024년 10월 16일 120,000백만원을 중도상환하였으며, 기준일 현재 잔여금액은 40,000백만원임 (4) SK온(주) 제4회 무보증사채 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제4-1회 무보증사채 2023년 10월 31일 2025년 10월 31일 2023년 10월 19일 한국예탁결제원 채권등록2팀김계선 (051-519-1824) 제4-2회 무보증사채 2023년 10월 31일 2026년 10월 30일 2023년 10월 19일 한국예탁결제원 채권등록2팀김계선 (051-519-1824) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 작성기준일 현재 이행중(199%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 300% 미만 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의100% 이상 자산처분 제한 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단에서 제외되는 경우 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024년 8월 23일 제출완료 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (5) SK온(주) 제5회 무보증사채 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제5-1회 무보증사채 2024년 03월 07일 2026년 03월 06일 2024년 02월 23일 한국예탁결제원 채권등록2팀황안정 (02-3774-3305) 제5-2회 무보증사채 2024년 03월 07일 2027년 03월 05일 2024년 02월 23일 한국예탁결제원 채권등록2팀황안정 (02-3774-3305) (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 작성기준일 현재 이행중(199%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 300% 미만 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의100% 이상 자산처분 제한 이행현황 작성기준일 현재 이행중(0.0%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단에서 제외되는 경우 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024년 8월 23일 제출완료 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채(녹색채권) 2023년 10월 31일 타법인증권 취득 타법인증권 취득 회사채(녹색채권) 2023년 10월 31일 타법인증권 취득 타법인증권 취득 회사채(녹색채권) 2024년 03월 07일 운영자금 운영자금
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회사채(녹색채권) 2024년 03월 07일 운영자금 운영자금 * 상기 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로서 친환경 이차전지사업을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 타법인증권취득 및 운영자금 목적으로 사용되었습니다. 나. 사모자금의 사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) 2022년 12월 21일 타법인증권 취득 타법인증권 취득 유상증자(제3자배정) 2022년 12월 23일 타법인증권 취득 타법인증권 취득 유상증자(제3자배정) 2023년 01월 30일 타법인증권 취득 타법인증권 취득 유상증자(제3자배정) 2023년 03월 30일 운영자금 운영자금 유상증자(제3자배정) 2023년 06월 20일 운영자금 운영자금 유상증자(제3자배정) 2024년 10월 15일 채무상환자금 채무상환자금 유상증자(제3자배정) 2024년 11월 25일 채무상환자금 채무상환자금 신종자본증권 2024년 06월 27일 운영자금 운영자금 다. 미사용자금의 운용내역 ▶ 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 유의사항 (1) 재무제표 재작성 등 유의사항▶ 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 ▶ 본 보고서의 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석- 33. 사업결합> 부분을 참고하십시오.(3) 자산유동화 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항▶ 본 보고서의 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석- 16.우발채무와 약정사항> 부분을 참고하십시오.(4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항▶ 연결재무제표 및 재무제표 작성기준은 본 보고서의 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책> 및 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 > 부분을 참고하십시오. (5) 재무제표에 대한 감사 의견과 강조사항 및 핵심감사사항 ① 연결재무제표 감사 의견과 강조사항 및 핵심감사사항 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 4 기 (2024년) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제 3 기 (2023년) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제 2 기(2022년) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 ② 별도재무제표 감사 의견과 강조사항 및 핵심감사사항 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 4 기 (2024년) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제 3 기 (2023년) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제 2 기(2022년) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제 4 기 (2024년) 매출채권 미수금 미수수익 보증금 장기대여금 합계 제 3 기 (2023년) 매출채권 미수금 미수수익 보증금 합계 제 2 기 (2022년) 매출채권 미수금 미수수익 보증금 합계 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 4기 (2024년) 제 3기 (2023년) 제 2 기 (2022년) 1. 기초 손실충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①+②) ① 제각 ② 기타증감액 (연결범위변동 등) 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 손실충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 당사는 개별적인 손상검사 및 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 개별적으로 유의적인 채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적 인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 유의적이지 않은 채권의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다.개별적으로 검토한 채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존
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손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 채권은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다. ② 당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 채무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에 영향을 미친 경우 손상차손을 인식하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (2024년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 정상채권 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 개별손상 합 계 3개월 이하 3 ~ 6 개월 6 개월 초과 매출채권 기타채권 (주1) 손실충당금 합 계 (주1) 미수금, 장ㆍ단기리스채권, 미수수익, 장ㆍ단기보증금, 장기대여금으로 구성되어 있습니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업 부문 계정과목 제 4 기(2024년) 제 3 기(2023년) 제 2 기(2022년) 배터리 사업 상품 제품 반제품 원재료 미착품 저장품 소 계 석유 사업 제품 미착품 소 계 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 4.68 회 3.60 회 2.97 회 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내역 등▶ 당사는 실시간으로 물류통제실 및 관련시스템에서 재고가 유지관리되고 있으며, 내부관리절차에 의하여 관리되고 있는 재고자산의 정확성을 유지하기 위하여 주기적으로 재고현황을 실측하고 있습니다. 한편, 당사의 회계부서는 2024 사업년도의 재무제표의 작성과 관련하여 2025.1.3일에 당사 재고에 대하여 표본 추출하여 실사를 실시하였습니다. 재무상태표일과 실사일의 실사대상 재고자산 차이는 회계장부에 반영된 일자별 입출고 현황, 수불내역, 기말재고현황 등을 통해 확인하였으며, 기말 현재 회사의 실재고자산과 회계장부와 일치하는 것으로 간주하였습니다. ① 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등재고실사는 회계부서의 주관하에 해당 부서(서산공장, 부산 및 평택 창고 등)에서 수행하였으며, 2024 사업년도 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. ② 장기체화재고 등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 및 전기말 재고자산에 대한 평가내역은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 원 가 평가충당금 장부금액 원 가 평가충당금 장부금액 상품 제품 반제품 원재료 미착품 저장품 합 계 한편, 당기 중 매출원가에 포함된 재고자산평가손실 환입은 59,909백만원이며, 전기 중 매출원가에 포함된 재고자산평가손실 환입은 119,403백만원입니다. 라. 수주계약현황 ▶ 당사는 세계 각국에 기반을 둔 여러 고객사들과 공급 계약 체결 후 생산계획에 따라 납품하고 있으나 공급물량 등이 확정되어 있지 않으며 시장 및 고객사 상황에 따른 수요의 변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 또한 당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약거래는 없습니다. 마. 공정가치 평가 내역 (1) 범주별 금융상품 내역① 금융 자산 금융자산은 연결실체가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융자산의 공정가치에 부가하고 있습니다. 다만 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 최초 인식시점에 결정하고 있습니다. ② 금융 부채금융부채는 연결실체가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융부채는 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초
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인식시 금융부채의 공정가치에서 차감하고 있습니다. 다만 당기손익-공정가치측정금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채, 상각후원가측정금융부채로 분류하고 있습니다.③ 파생 상품 연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. (2) 금융자산 및 금융부채 내역 ① 금융자산 당기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피지정금융자산 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 미수금 (주1) 리스채권 미수수익 유동성보증금 유동성파생금융상품자산 소 계 비유동자산: 장기금융상품 장기투자증권 장기대여금 장기리스채권 장기보증금 파생금융상품자산 소 계 합 계 (주1) 종업원 관련 금액은 제외되었습니다. (전기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피지정금융자산 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 미수금 (주1) 리스채권 미수수익 유동성보증금 유동성파생금융상품자산 소 계 비유동자산: 장기금융상품 장기투자증권 장기리스채권 장기보증금 파생금융상품자산 소 계 합 계 (주1) 종업원 관련 금액은 제외되었습니다. ② 금융부채 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익- 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 위험회피지정 금융부채 합 계 유동부채: 단기차입금 매입채무 (주1) 미지급금 (주1, 주2) 미지급비용 (주1, 주2) 유동성장기부채 유동성리스부채 유동성파생금융상품부채 소 계 비유동부채: 사채 및 장기차입금 리스부채 장기미지급금 장기선수금 (주3) 임대보증금 소 계 합 계 (주1) 연결실체는 국내외에 있는 일부 주요공급자들과 공급자금융약정을 체결하였습니다. 약정에 참여하는 것은 공급자들의 재량에 따라 결정됩니다. 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 공급자가 조기 지급을 선택한 경우 공급자는 연결실체가 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 금융 제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서 연결실체가 물품을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야 합니다. 대금 지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 모든 경우, 연결실체는 위에서 설명한 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제합니다. 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않습니다. 연결실체는 금융제공자에 담보를 제공하지 않았습니다. 공급자금융약정에 따른 모든 매입채무 및 기타채무는 재무상태표의 미지급금에 포함되며 상기 표의 미지급금에 포함됩니다. (주2) 종업원 관련 금액은 제외되었습니다. (주3) 설비투자 약정에 따른 선수금에 해당하며 합의사항 위반 시 상환의무가 발생 하여 금융부채로 분류하였습니다(주석16 참고). 연결실체는 공급자금융약정을 체결하고 있으며, 이 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 인하여 은행이 취득한 매입채무 및 기타채무는 해당
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공급자로부터 받은 크레딧과 더 이상 상계할 수 없으며, 지급기일의 변경사항은 다음과 같습니다. 이 외의 사항은 공급자에 대한 매입채무 및 기타채무 조건과 동일합니다. 지급기한 범위 당기말 공급자금융약정 금융부채 청구서 발행 후 178일 공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무 및 기타채무 청구서 발행 후 92일 공급자금융약정부채의 장부금액과 이 중 공급자가 금융제공자에게 이미 지급받은 금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 당기말 공급자금융약정 금융부채 장부금액 이중 공급자가 금융제공자에게 이미 지급받은 금액 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 당기손익- 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 위험회피지정 금융부채 합 계 유동부채: 단기차입금 매입채무 미지급금 (주1) 미지급비용 (주1) 유동성장기부채 유동성리스부채 유동성파생금융상품부채 소 계 비유동부채: 사채 및 장기차입금 리스부채 장기미지급금 장기미지급비용 파생금융상품부채 소 계 합 계 (주1) 종업원 관련 금액은 제외되었습니다. (3) 금융상품의 범주별 순손익 당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구 분 금융자산 금융부채 당기손익 -공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 위험회피 지정 금융자산 합 계 당기손익 -공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 위험회피 지정 금융부채 합 계 당기손익: 이자수익(비용) 외화거래 관련 손익 파생금융상품 관련 손익 기 타 소 계 기타포괄손익: 투자증권 관련 손익(세후) 파생금융상품 관련 손익(세후) 소 계 합 계 (전기) (단위: 백만원) 구 분 금융자산 금융부채 당기손익 -공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 위험회피 지정 금융자산 합 계 당기손익 -공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 위험회피 지정 금융부채 합 계 당기손익: 이자수익(비용) 외화거래 관련 손익 파생금융상품 관련 손익 기 타 소 계 기타포괄손익: 투자증권 관련 손익(세후) 파생금융상품 관련 손익(세후) 소 계 합 계 한편, 상기 표는 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비(손실충당금환입)는 제외된것이며, 이는 주석5에 기재되어 있습니다. 4) 공정가치 서열체계에 따른 구분 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생금융상품자산 제외) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생금융상품자산 합 계 금융부채: 파생금융상품부채 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 (파생금융상품자산 제외) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생금융상품자산 합 계 금융부채: 파생금융상품부채 한편, 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (5) 가치평가기법 및 투입변수 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다. 1) 통화선도 및 통화스왑 통화선도 및 통화스왑의
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공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 2) 현물선도 및 현물스왑현물선도 및 현물스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 현물스왑, 현물선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 현물거래가격에 기초하여 측정하였습니다. 또한, 현물스왑, 현물선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 3) 이자율스왑 이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 4) 출자금 출자금의 공정가치는 출자금을 구성하고 있는 개별자산의 동종업계 유사 기업의배수(Multiple)를 적용하여 평가하는 상대적 가치평가방법을 사용하여 평가하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정 및 추정이 출자금의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 출자금의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 5) 주주간 계약에 따른 매도청구권 등 연결실체는 관계기업인 그린올리오스(주)(이하 "그린올리오스")의 투자자와의 주주간계약에서 발생한 매도청구권 등의 공정가치를 이항모형을 사용하여 측정하였습니다.동 매도청구권 등의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 대상회사와 유사한 대용기업의 과거 주가변동에 기초하여 추정하였으며, 연결실체는 상기에서 언급된 주가변동성에 대한 추정이 공정가치에 미치는 영향이 유의적일 것으로 판단하여 주주간계약에 따른 매도청구권 등의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 한편, 당기 및 전기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 당기 및 전기 중 상기 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 매 입 매 도 당기손익 사업결합 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 파생금융상품자산 합 계 (전기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 매 입 매 도 당기손익 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 바. 자산재평가 ▶ 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 ▶ 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. - 전기차 배터리 산업 등 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화 - 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향 - 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 - 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 [배터리사업] 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년 회사는 Battery 기준 6조 2,666억원의 매출과 1조1,270억원의 영업손실을 기록하였습니다. 생산성 개선 및 비용 절감에 따른 원가 감소에도 불구하고, 대외 시황 악화에 따른 판매량 감소로 전년비 수익성이 악화 되었습니다. 회사는 비용절감 및 최적 생산운영 등 지속적인 수익구조 개선 노력과 시장 점유율 확대를 통해 생존력을 강화하고, 신규 Biz. Model의 가시적인 성과 창출 및 타사와의 전략적 협력 강화 등을 통해 장기적인 성장기반을 공고히 함으로써 한 단계 발전ㆍ도약하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다 [석유사업] 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2022년과 2023년은 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 공급 감소와 COVID-19 종료에 따른 수요 회복 등의 요인으로, Global 석유 Trading 업계에서 전례 없는 기회의 시기로 평가되었습니다. 2024년에는 이러한 기회 요인의 상수화와 중국 수요 정체, 업계 내 경쟁 심화 등 비우호적인 시장 환경이 조성되었음에도 불구하고, 석유 트레이딩 사업은 405억원('24년 11~12월)의 영업이익을 시현하며, 양호한 실적을 기록하였습니다. 앞으로도 당사는 구조화된 Business Model과 Trader들의 뛰어난 운영 역량을 바탕으로 Trading Portfolio를 강화하고 확장하며, 지속 가능한 가치를 창출하기 위해 적극적으로 노력할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준) (단위 : 백만원, % 구 분 증감률 (3기 대비 4기) 자산총계 유동자산 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품 - 매출채권 - 재고자산 - 기타유동자산 비유동자산 - 관계기업 및 공동기업 투자 - 유형자산 - 무형자산 - 사용권자산 - 기타비유동자산 부채총계 유동부채 비유동부채 자본총계 부채와 자본총계 자기자본비율
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부채비율 재고자산회전율 * 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ** 제4기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 당기말 총 자산은 합병, 유상증자, 해외법인 증설 등의 영향으로 전기 대비 약15조 1,235억원 증가한 48조 3,742억원을 기록하였습니다. 당기말 총 부채는 해외법인 증설 등을 위한 차입금 조달 영향으로 전기대비 10조 3,856억 증가한 32조1,698억원을 기록하였으며, 자본총계는 합병, 유상증자 등의 영향으로 전기대비 약 4조 7,379억 증가한 16조 2,044억원을 기록하였습니다.재무비율 측면에서 당사의 당기말 자기자본비율은 전기 대비 1.02%p 감소한 33.50%를 기록하였고, 부채비율은 전기 대비 8.55%p 증가한 198.53%를 기록하였습니다. 나. 영업실적(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 증감률 (3기 대비 4기) 매출액 매출원가 매출총이익 기타영업수익 판매비와관리비 영업손실 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 관계기업 및 공동기업투자손익 법인세비용차감전순손실 법인세비용 당기순손실 * 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ** 제4기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2024년 당사는 배터리 수요 감소 및 미래 수요 대응을 위한 일시적 비가동에도 불구하고 SK Trading International 합병의 영향으로 매출액 14조 347억을 달성하였습니다.영업손익은 배터리 캐즘 및 미래 수요 대응을 위한 일부 해외 공장의 일시적인 비가동의 영향으로 영업적자 1조 866억 원을 기록하였습니다.2025년에는 수요 증가 및 추가 합병을 통한 인한 매출성장세가 유지될 전망이며, 전기차 시장 확대 및 배터리 수요 증대에 따른 협상력을 바탕으로 지속적인 고성장 및 수익성 개선을 이루어 낼 것입니다. 또한 회사는 비용절감 및 최적 생산운영 등 지속적인 수익구조 개선을 위해 최선의 노력을 다하고 있으며, 타사와의 전략적 협력 강화 등을 통해 장기적인 성장기반을 공고히 함으로써 한 단계 발전ㆍ도약 할 것입니다.사업부문별 영업실적은 다음과 같습니다. ■ 사업부문별 영업실적 분석 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 배터리사업 매출액 영업손실 유무형자산 석유사업 (주1) 매출액 영업손실 유무형자산 (주1) 제4기(당기) 11월 1일에 석유사업을 합병하였으며, 그에 따라 2024.11.01~2024.12.31 2개월의 실적만 포함되어 있습니다. 다. 주요 종속회사의 내용 ■ 주요 종속회사별 자산상태 및 영업실적 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 매 출 영업이익 당기순손실 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 매 출 영업손실 당기순손실 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 매 출 영업이익 당기순손실 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 매 출 영업이익 당기순이익 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 매 출 영업손실 당기순손실 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 매 출 영업이익 당기순이익 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 매 출 영업이익 당기순이익 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 해당사항없음 매 출 영업손실 당기순손실 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 해당사항없음 해당사항없음 매 출 영업손실 당기순이익 * SK Energy International Pte., Ltd.는 2024년 11월 1일부로 SK Trading International 합병과 함께 종속회사로 편입되었습니다. 구 분 (백만원) 증감률(3기
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대비 4기) 자 산 부 채 자 본 해당사항없음 해당사항없음 매 출 영업이익 당기순손실 * SK Energy Americas, Inc.는 2024년 11월 1일부로 SK Trading International 합병과 함께 종속회사로 편입되었습니다. 구 분 (백만원) 증감률(3기 대비 4기) 자 산 부 채 자 본 해당사항없음 해당사항없음 매 출 영업이익 당기순손실 * SK Energy Europe, Ltd.는 2024년 11월 1일부로 SK Trading International 합병과 함께 종속회사로 편입되었습니다. 라. 신규사업 진출에 관한 결정 ▶ 해당사항 없음 마. 중단사업 관련 ▶ 해당사항 없음 바. 재무제표 재작성 ▶ 해당사항없음 사. 경영합리화 관련 ▶ 해당사항 없음 아. 환율변동위험에 관한 조치 ▶ 당사는 원재료 대부분 해외에서 달러로 도입하여 내수판매 및 수출을 하는 사업 구조에 따라 외화부채가 외화자산을 초과하여 순 외화부채의 환산 손익 발생 위험에도 노출되어 있습니다. 이러한 환율 변동에 따른 Risk를 축소하기 위하여 당사 외환관리규정에 따라 감내 가능한 목표 Exposure를 설정하고, 영업과 영업외손익에서 발생하는환위험 중 그 초과분에 대해 통화선도계약을 체결하여 Hedge를 시행하고 있습니다. 자. 자산손상 또는 감액손실 ▶ 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 당사는 매년 영업권의 손상여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다. ※ 자산 손상 및 감액손실의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석을 참고하십시오. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 현금흐름 2024년 당사의 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 (-) 1,200억원을 기록하였습니다. 해외법인 증설 투자 등으로 투자활동으로 인한 현금 유출은 (-) 8조 2,394억원,투자재원 마련을 위한 유상증자, 차입금 조달 등 의 재무활동으로 인한 현금 유입은 8조 3,611억원 규모를 기록하였습니다. 현금 및 현금성 자산의 환율 변동 효과를 감안한 당사의 2024년 말 기준 현금 및 현금성 자산 규모는 약 3조 8,836억원입니다. (단위 : 백만원) 과 목 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성 자산의 증가 기초의 현금 및 현금성자산 현금 및 현금성 자산의 환율 변동 효과 기말의 현금 및 현금성자산 나. 차입금 현황 2024년말 당사의 차입금은 전년 대비 7조 5,006억원 증가한 24조 457억원이며, 현금및현금성자산 및 단기금융상품 3조 8,836억원을 차감한 순차입금은 20조
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IV. 당기순이익(손실) V. 주당이익 보통주기본주당이익 (13,534)원 우선주기본주당이익 (13,534)원 보통주희석주당이익 (13,612)원 우선주희석주당이익 (13,534)원 바. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 1) 사업의 내용 SK주식회사는 지속적인 사업 포트폴리오 혁신과 미래 성장동력을 발굴 및 육성하는 '투자부문'(舊, 지주부문)과 Digital 기술을 기반으로 종합 IT 서비스 사업 등을 영위하는 '사업부문'으로 구분되어 있습니다. SK주식회사는 SK그룹의 지주회사로서, 2024년 당기 말 현재 연결대상 종속회사는 SK이노베이션, SK텔레콤, SK스퀘어, SK네트웍스 등 총 개사 입니다. (2) 회사가 영위하는 목적사업(정관) 목 적 사 업 1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업 2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업 3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업 3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업 4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업 9. 의약 및 생명과학 관련 사업 10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업 13. 환경관련 사업 14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 15. 전기통신업 16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 17. 정보서비스업 18. 소프트웨어 개발 및 공급업 19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업 20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업 21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업 22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업 23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업 24. 토목건축공사업, 산업ㆍ환경설비공사업 등 종합시공업 25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업 26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업 27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업 28. 보험대리점 영업 29. 시설대여업 30. 자동차대여사업 31. 여론조사업 32. 연구개발업 33. 경영컨설팅업 34. 광고대행업을 포함한 광고업 35. 교육서비스업 36. 경비 및 보안시스템 서비스업 37. 검사, 측정 및 분석업 38. 기계.장비 제조업 및 임대업 39. 기타 위 각호에 부대되는 생산ㆍ판매 및 유통·컨설팅ㆍ교육ㆍ수출입 등 제반 사업 일체 (3) 주요 자회사가 영위하는 주요 목적사업 자회사 주요 목적사업 SK이노베이션㈜ 지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리/가스/복합화력 발전 관련 사업 SK텔레콤㈜ 정보통신사업 SK스퀘어㈜ 지주사업 SK네트웍스㈜ 상사, 정보통신 유통, 차량정비, 가전렌탈 사업 SKC㈜ 지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업, 반도체 소재 사업 SK에코플랜트㈜ 환경사업, 에너지사업, 솔루션사업 SK바이오팜㈜ 신약개발사업 의약품 중간체 제조업 SK실트론㈜ 전자산업용 규소박판 제조업 SK스페셜티㈜ (舊, SK머티리얼즈㈜) 특수가스 제조 및 판매 에스케이트리켐㈜ 프리커서 제조 및 판매 에스케이레조낙㈜ (舊, 에스케이쇼와덴코㈜) 특수가스 제조 및 판매 에스케이머티리얼즈 그룹포틴㈜ 배터리 소재 제조 및 판매업 SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사㈜) 부동산임대업 SK시그넷㈜ (舊,
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㈜시그넷이브이) 전기자동차 충전시스템 설치 및 관련장비 제조, 판매업 컨설팅 및 투자 SK임업㈜ 조림사업, 조경사업, 복합임업사업 ㈜휘찬 휴양콘도 운영업 SK파워텍㈜ (舊, ㈜예스파워테크닉스) 반도체 제조업 ※ SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사(주))는 2024년 12월 말 기준 연결 제외되었으며, SK E SK이노베이션에 흡수합병되었으며, SK에어플러스는(舊, SK머티리얼즈에어플러스(주))주식 100%를 SK에코플랜트(주)에 이전하고, SK에코플랜트(주) 보통주 11,076,167주를 신규 교부받음 사. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없음 아. 최대주주의 최대주주(SK주식회사)의 최대주주 관련 사항 성 명 학 력 직 위 기 간 경력사항 최태원 고려대학교 물리학과 졸업 (1983) 미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989) 대표이사 회장 (등기임원) 09~ 현재 SK텔레콤 주식회사 회장 대한상공회의소 회장 SK주식회사 대표이사 회장 SK주식회사 회장 SK하이닉스 주식회사 회장 SK이노베이션 주식회사 회장 (舊) SK주식회사 회장 * 상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회, 2022년 3월 29일 제31기 정기주주총회 및 제3차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음 3. 최대주주의 최대주주(법인) 관련사항 가. 최대주주의 최대주주 개요 (1) 당사의 최대주주는 에스케이 주식회사이며 기본정보 등은 아래와 같습니다. 구분 내용 비고 설립일 1991년 4월 13일 주소 서울특별시 종로구 종로 26 전화번호 홈페이지 연결실체 내 종속기업수 649개사 국내 164개사, 해외 485개사 (2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 2009년 11월 11일 해당사항 없음 (3) 국내 상장 종속회사수 작성기준일 현재 연결실체 내의 상장회사는 아래와 같습니다. 구분 회사명 법인등록번호 상장사(14) SK㈜ SK이노베이션㈜ SK텔레콤㈜ SK스퀘어㈜ SK네트웍스㈜ SKC㈜ SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이) SK바이오팜㈜ ㈜드림어스컴퍼니 인크로스㈜ SK아이이테크놀로지㈜ SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M) ㈜탑선 ㈜아이에스시 1) SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, SK스퀘어㈜, SK네트웍스㈜, SKC㈜, SK바이오팜㈜, SK아이이테크놀로지㈜, SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M) 이상 9개사는 유가증권시장에 상장되어 있으며, ㈜드림어스컴퍼니, 인크로스㈜, ㈜아이에스시 이상 3개사는 코스닥 시장, SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이), ㈜탑선 이상 2개사는 코넥스 시장에 상장되어 있음2) SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사(주))는 2024년 12월 말 기준 연결 제외 나. 최대주주의 최대주주(법인)의 대표자 (2024년 12월 31일 기준) 성명 직위 상근여부 출생년도 최태원 대표이사 회장 상근 1960년 장용호 대표이사 사장 상근 1964년 * 2022년 3월 29일 제31차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제3차 이사회를 통해 최태원 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었음 ** 2024년 3월 27일 제33차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제5차 이사회를 통해 장용호 이사는 사내이사 및 대표이사로 선임되었음 다. 최대주주의 최대주주(법인)의 지분현황 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) SK(주) 최태원 최태원 장용호 * 대표이사와 최대주주는 동일인이며, 상기 지분율은 보통주 기준임 라. 최대주주의 최대주주(법인)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
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2023년 04월 05일 최태원 최태원 2024년 06월 10일 최태원 최태원 * 공시대상기간 이전의 변동현황은 기재를 생략하였음 ** 2023년 4월 5일 신탁계약으로 취득한 자사주 951,000주를 이익소각하여 총발행주식수가 감소함에 따라 최대주주의 지분율이 17.50%에서 17.73%로 증가함*** 2024년 6월 10일 신탁계약으로 취득한 자사주 695,626주를 이익소각하여 총발행주식수가 감소함에 따라 최대주주의 지분율이 17.73%에서 17.90%로 증가함 ※ 최대주주의 최대주주(법인)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 변동내역 상세 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2023년 04월 05일 최태원 신탁계약으로 취득한 자기주식 소각으로총발행주식수 감소에 따른 지분율 증가 2024년 06월 10일 최태원 신탁계약으로 취득한 자기주식 소각으로총발행주식수 감소에 따른 지분율 증가 * 상기 지분율은 보통주 기준임. 마. 최대주주의 최대주주(법인)의 최근 결산기 재무현황 - 당사의 최대주주의 최대주주인 SK주식회사의 제34기 재무현황입니다. (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 SK주식회사 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 * SK(주)의 제34기 연결 재무제표 기준 1) 요약 연결 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 [유동자산] 현금및현금성자산 재고자산 기타의유동자산 [비유동자산] 관계기업및공동기업투자 유형자산 무형자산및영업권 기타의비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배기업소유주지분] 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 [비지배지분] 자본총계 부채와자본총계 연결에 포함된 회사 수 649개사
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IV. 당기순이익(손실) V. 주당이익 보통주기본주당이익 (13,534)원 우선주기본주당이익 (13,534)원 보통주희석주당이익 (13,612)원 우선주희석주당이익 (13,534)원 바. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 1) 사업의 내용 SK주식회사는 지속적인 사업 포트폴리오 혁신과 미래 성장동력을 발굴 및 육성하는 '투자부문'(舊, 지주부문)과 Digital 기술을 기반으로 종합 IT 서비스 사업 등을 영위하는 '사업부문'으로 구분되어 있습니다. SK주식회사는 SK그룹의 지주회사로서, 2024년 당기 말 현재 연결대상 종속회사는 SK이노베이션, SK텔레콤, SK스퀘어, SK네트웍스 등 총 649개사 입니다. (2) 회사가 영위하는 목적사업(정관) 목 적 사 업 1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업 2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업 3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업 3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업 4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업 9. 의약 및 생명과학 관련 사업 10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업 13. 환경관련 사업 14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 15. 전기통신업 16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 17. 정보서비스업 18. 소프트웨어 개발 및 공급업 19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업 20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업 21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업 22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업 23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업 24. 토목건축공사업, 산업ㆍ환경설비공사업 등 종합시공업 25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업 26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업 27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업 28. 보험대리점 영업 29. 시설대여업 30. 자동차대여사업 31. 여론조사업 32. 연구개발업 33. 경영컨설팅업 34. 광고대행업을 포함한 광고업 35. 교육서비스업 36. 경비 및 보안시스템 서비스업 37. 검사, 측정 및 분석업 38. 기계.장비 제조업 및 임대업 39. 기타 위 각호에 부대되는 생산ㆍ판매 및 유통·컨설팅ㆍ교육ㆍ수출입 등 제반 사업 일체 (3) 주요 자회사가 영위하는 주요 목적사업 자회사 주요 목적사업 SK이노베이션㈜ 지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리/가스/복합화력 발전 관련 사업 SK텔레콤㈜ 정보통신사업 SK스퀘어㈜ 지주사업 SK네트웍스㈜ 상사, 정보통신 유통, 차량정비, 가전렌탈 사업 SKC㈜ 지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업, 반도체 소재 사업 SK에코플랜트㈜ 환경사업, 에너지사업, 솔루션사업 SK바이오팜㈜ 신약개발사업 의약품 중간체 제조업 SK실트론㈜ 전자산업용 규소박판 제조업 SK스페셜티㈜ (舊, SK머티리얼즈㈜) 특수가스 제조 및 판매 에스케이트리켐㈜ 프리커서 제조 및 판매 에스케이레조낙㈜ (舊, 에스케이쇼와덴코㈜) 특수가스 제조 및 판매 에스케이머티리얼즈 그룹포틴㈜ 배터리 소재 제조 및 판매업 SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사㈜) 부동산임대업 SK시그넷㈜ (舊,
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㈜시그넷이브이) 전기자동차 충전시스템 설치 및 관련장비 제조, 판매업 컨설팅 및 투자 SK임업㈜ 조림사업, 조경사업, 복합임업사업 ㈜휘찬 휴양콘도 운영업 SK파워텍㈜ (舊, ㈜예스파워테크닉스) 반도체 제조업 ※ SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사(주))는 2024년 12월 말 기준 연결 제외되었고, SK E SK이노베이션에 흡수합병되었으며, SK에어플러스는(舊, SK머티리얼즈에어플러스(주))주식 100%를 SK에코플랜트(주)에 이전하고, SK에코플랜트(주) 보통주 11,076,167주를 신규 교부받음 사. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없음 아. 최대주주의 최대주주(SK주식회사)의 최대주주 관련 사항 성 명 학 력 직 위 기 간 경력사항 최태원 고려대학교 물리학과 졸업 (1983) 미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989) 대표이사 회장 (등기임원) 09~ 현재 SK텔레콤 주식회사 회장 대한상공회의소 회장 SK주식회사 대표이사 회장 SK주식회사 회장 SK하이닉스 주식회사 회장 SK이노베이션 주식회사 회장 (舊) SK주식회사 회장 * 상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회, 2022년 3월 29일 제31기 정기주주총회 및 제3차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음 4. 최대주주 변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2022년 12월 22일 SK이노베이션(주) 제3자배정 유상증자 2022년 12월 24일 SK이노베이션(주) 제3자배정 유상증자 2023년 01월 31일 SK이노베이션(주) 제3자배정 유상증자 2023년 03월 31일 SK이노베이션(주) 제3자배정 유상증자 2023년 06월 21일 SK이노베이션(주) 제3자배정 유상증자 2024년 10월 16일 SK이노베이션(주) 제3자배정 유상증자 2024년 11월 04일 SK이노베이션(주) 합병 신주 반영 2024년 11월 26일 SK이노베이션(주) 제3자배정 유상증자 * 지분율은 총발행주식수 기준입니다. 5. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 SK이노베이션(주) 우리사주조합 나. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 여신전문금융업여신전문금융업은 수신 기능 없이 여신업무만을 취급하는 금융회사로서 직·간접적 형태로 자금을 조달하므로 유동성 리스크 관리가 중요합니다. 당사는 신용카드업을 제외한 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업을 금융위에등록하여 여신전문금융업법에서 정한 업무를 영위하고 있습니다.나. 주요 현황2024년 영업자산은 5,296억원이며 대출채권 96.9%, 리스금융 3.0%, 할부금융 0.1%로 구성되어 있습니다. 영업자산의 대부분을 차지하고 있는 대출채권의 이자수익 및 수수료수익을 통해 수익을 시현하고 있습니다. 자금조달실적은 4,042억원으로 회사채 발행 47.3%, 금융기관 차입금 52.7%의 비중으로 이루어져있습니다.영업수익은 400억원이며, 영업자산 이자수익 284억원(70.9%), 유가증권 투자수익 45억원(11.3%), 수수료수익 37억원(9.2%), 기타수익 34억원(8.6%)으로 구성되어 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기 제29기 제28기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 할부금융수익 금융리스수익 대출채권수익 신기술금융수익 배당금수익 기타수익 유가증권평가 및 처분이익 수수료수익 총 계 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기 제29기 제28기 평잔 이자비용 구성비 평잔 이자비용 구성비 평잔 이자비용 구성비 원화자금 차입금 사채 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기 제29기 제28기 평잔 이자수익 구성비 평잔 이자수익 구성비 평잔 이자수익 구성비 할부금융자산 리스채권 대출채권 합 계 다. 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 제29기 제28기 기말잔액 기말잔액 기말잔액 할부금융자산 리스채권 대출채권 합 계 주) 대출금잔액은 대손충당금, 현재가치할인차금, 이연대출부대비용 등을 반영하지 않은 채권액 기준 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 나. 신용파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 지 역 본 점 지 점 출장소/사무소 합 계 서울특별시 계 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 건전성 관련지표 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기 제29기 제28기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 당사는 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 여신전문금융업감독규정 내 조정자기자본 비율임 (2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %,%p) 제30기 제29기 제28기 증 감(전년말대비) 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 주) 무수익여신 : 자산건전성분류에 따른 고정이하 채권 (3) 대손충당금 현황 (단위 : 백만원) 구분 할부금융자산 리스채권 대출채권 계 제30기 제29기 제28기 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음의 발행(CP), 금융기관 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제)으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 matching이 매우 중요한 관리요소가 됩니다. [관계법령 또는 정부의 규제 및 지원] 구분 내 역 설 립 근 거 ㅇ 여신전문금융업법 관 할 기 관 ㅇ 금융위원회 설 립 요 건 ㅇ 등록사항 - 납입자본금 200억원 이상 자금조달방법
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ㅇ 정부 및 각종기금으로부터의 차입 ㅇ 금융기관 차입 ㅇ 어음의 발행 ㅇ 보유하고 있는 유가증권 및 대출채권의 양도 ㅇ 업무관련 보유 채권을 근거로 한 유가증권의 발행 행 위 제 한 ㅇ 부동산의 취득제한 : 자기자본의 100% ㅇ 계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% ㅇ 계열사에 대한 주식 소유한도 : 자기자본의 150% [영업의 종류] 구 분 업무 영역 1. 시설대여업(리스) 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 3. 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업 4. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 5. 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등) (2) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를 말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정 기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다. [연도별/품목별 리스 실행 실적] (단위: 억원, %) 구분 산업기계 운수운반 의료 교육과학 통신 유통용 기타 총계 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 출처 : 여신금융협회 통계 자료실2) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황이며 2023년 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 96.2%를 차지하고 있습니다. [연도별/품목별 할부금융 취급실적] (단위: 억원, %) 구분 내구재 주택 기계 기타 총계 자동차 가전 기타 계 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 출처 : 여신금융협회 통계 자료실 3) 신기술사업금융부문ⅰ. 개요신기술사업금융업은 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분투자를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영
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및 기술지도 등으로 투자기업의 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있으며 업종특성상 증시상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편에 속합니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 다소 제한적이나, 전환상환우선주, 전환사채, 신주인수권부사채 등으로 상품을 다변화하여 회수리스크를 최소화하고 있습니다. 중소벤처기업 장려 정책 기조 하에 다양한 투자기회가 기대되며 성장가능 업종에 대한 벤처투자가 꾸준히 집행될 예정입니다. 유망 중소벤처기업 발굴 지원, 성장단계별, 사업분야별 다양한 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M 등 기업구조조정업무을 활성화하여 신기술금융 투자를 꾸준히 실행할 것으로 예상됩니다.ⅱ. 산업의 성장성신기술금융업의 신규 투자는 2000년대 초반까지 가파른 성장세를 보였으나, 닷컴버블 등으로 인해 신기술 창업이 줄어듦에 따라 2000년대 후반까지 경기변동에 따른 등락세를 겪었습니다. 하지만 2008년 경제위기 이후 성장세를 보이며 투자 잔액은 꾸준히 증가하며, 성장세를 이어가는 모습입니다. [연도별 신기술금융 투자실적] (단위: 개, 억원) 구 분 2023년 2022년 2021년 신규 투자업체 수 투자금액 회사분 조합분 합 계 잔액 투자업체 수 투자금액 회사분 조합분 합 계 출처 : 여신금융협회 통계 자료실 (3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신 기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시 대출 수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출 수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.(4) 자원조달상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있습니다.(5) 국내외 시장여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장 진입이 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스 시장의규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장 참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 따라서 안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리능력, 안정적인 자금조달능력이라고 할 수 있습니다.현재 글로벌 금융시장은 경기불황 및 산업 전반의 부정적 전망으로 인하여 긴장감이 유지되고 있습니다. 특히 그 영향이 장기화 되고있어 그 어느때보다도 리스크 관리 능력 및 안정적인 자금조달능력이 중요해진 상황입니다. 다. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 DB그룹계열의 여신전문금융기관으로 1995년 12월 8일에 설립되어 수도권을 주 영업기반으로 하여 영업을 개시하였고, 설립 초기 주택할부금융분야에 경영자원을 집중하여 서민들의 내집마련의 기회를 넓혀온 한편, 차별화된 영업전략과 안정적인 리스크관리를 전개하여 수익성과 건전성을 갖춘 여신전문 금융회사로 성장 해왔습니다. 당사는 금융시장 변동성에 대응하기 위하여 기업금융 분야로 사업방향을 새롭게 설정하고 관계사와의 업무연계를 통해 시장 영역을 확대해 가고 있습니다.(2) 공시대상 사업부문의 구분- 할부금융업- 시설대여업- 신기술사업금융업(3) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 - 일반대출- 할부금융- 시설대여업- 어음할인, 팩토링
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 바탕으로 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 할부금융업을 영위할 목적으로 1995년 12월 08일 설립되었으며, 여신전문금융업법 제2조의 규정에 의한 여신전문금융업에 해당됩니다. 또한 2007년 12월 21일자로 시설대여업을 등록하였고, 2017년 2월 1일 신기술사업금융업을 등록 하였습니다.2015년 당사는 DB손해보험 자회사로 편입되었으며, 2022년 3월에는 500억원의 대주주 유상증자를 통해 자본력을 강화하였습니다. 보고기간종료일 현재 본사는 서울시 영등포구 여의대로에 위치하고 있으며, 동사의 자본금은 보통주자본금 93,264백만원으로 구성되어 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 제29기 제28기 증감(30기-29기) 현금및예치금 유가증권 할부금융자산 △ 리스자산 △ 대출채권 신기술금융자산 유형자산 △ 무형자산 △ 기타자산 자 산 총 계 차입부채 기타부채 △ 부 채 총 계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 △ △ △ 이익잉여금 △ 자 본 총 계 △ 영업수익 △ 영업이익 △ △ 당기순이익 △ △ (△는 부(-)의 수치임) 나. 영업실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제30기 제29기 제28기 증감 (30기-29기) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 할부금융수익 △ △ 금융리스수익 대출채권수익 △ △ 기타이자수익 유가증권평가 및 처분이익 수수료수익 △ △ 총 계 △ (△는 부(-)의 수치임) 당사는 신용카드업을 제외한 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업을 금융위에등록하여 여신전문금융업법에서 정한 업무를 영위하고 있습니다. 주력사업인 기업금융을 중심으로 리스/할부 상품 및 투자금융 분야로 포트폴리오를 다각화 하고 있습니다. 2024년 말 현재 총자산은 전년대비 22.7% 증가한 6,197억, 당기순손익은 △99억원을 기록하였습니다.영업자산은 5,296억원이며 대출채권 96.9%, 할부금융 0.1%, 리스금융 3.0%로 구성되어 있습니다. 영업수익은 400억원으로 영업자산 이자수익이 가장 큰 비중을 차지하고 있으며(70.9%, 284억원), 수수료 수익(9.2%, 37억원), 유가증권 투자수익(11.9%, 45억원), 기타수익(8.6%, 34억원)으로 구성되어있습니다. 당사는 기존의 이자수익뿐 아니라 비이자수익 확대를 통해 수익성을 확대해 나가고 있습니다. 자세한 내용은 동 공시서류의 'II.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (단위 : 백만원,%) 구분 제30기 제29기 제28기 증감 (30기-29기) 원화유동성자산 △28,559 원화유동성부채 원화유동성비율 △ (△는 부(-)의 수치임) 당사는 안정적인 유동성 확보를 위하여 차입처를 다각화하고 장기차입비중을 확대하고 있습니다. 유동성비율은 전년대비 30% 하락하였습니다. 나. 자금조달
DB캐피탈 — 사업보고서 (2024.12)

현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기 제29기 제28기 증감 (30기-29기) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 부채계정조달 차입금 회사채 △ 합계 (△는 부(-)의 수치임) 당사의 자금조달실적은 4,489억원으로 주로 차입금과 회사채로 이루어져 있습니다. 회사채의 비중은 전년대비 8.2% 감소하였으나 공모사채 등의 발행은 과거에 비해 비중이 확대되고 있습니다. 전체 자금조달 규모는 전기 대비 증가하였으며, 그 구성에 유의적인 변동 사항은 없습니다.이 외 만기별 차입잔액에 관한 사항은 동 자료 'Ⅲ-7-마. 채무증권 발행실적' 항목을 참조하시기 바라며 해당 발행에 대한 조달조건 변경 및 조기상환의무는 존재하지 않습니다. 다. 지출 당기의 일반관리비는 69억원으로 전기대비 7억원(약 11%) 증가하였습니다.사내근로복지기금 출연을 위한 추가 지출 1.5억원 외에 변동상 특이사항은 없습니다 5. 부외거래 가. 신용공여 약정 - 해당사항 없음 그 외 본 보고서의 "
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II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 업 종 법인명 상장유무 건설,부동산 ㈜신영 비상장 제조 ㈜대농 비상장 제조 ㈜대농텍스타일 비상장 건설 ㈜신영씨앤디 비상장 건설,부동산 ㈜신영대농개발 비상장 부동산 ㈜신영아산탕정개발 비상장 부동산 ㈜신영피에프브이제3호 비상장 -당사가 투자한 투자지분(2024.12.31기준) : ㈜신영아산탕정개발 48%-당사가 투자한 투자지분(2024.12.31기준) : ㈜신영피에프브이제3호 10%-당사에 출자한 출자지분(2024.12.31기준) : ㈜신영 77.33%, ㈜대농 16.93% 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 해당 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 설립 이후의 변동상황 (1) 설 립 일 : 1958년 09월 02일 (2) 본점소재지 변경 - 1958년 09월 02일 : 서울 중구 장교동 10번지 - 1985년 07월 22일 : 서울 영등포구 여의도동 14번지 - 1991년 03월 15일 : 서울 강남구 삼성동 52-1번지 - 2001년 04월 02일 : 서울 성동구 용답동 234 C동3층 가9호 - 2009년 01월 02일 : 서울 강남구 삼성동 141-35번지 - 2009년 07월 08일 : 경기 성남시 분당 구미동 18번지 (3) 지점, 영업소 등의 설치 또는 폐쇄 - 1976년 : 부산사무소 설치(피혁사업부 영남지역 영업, 수출입 통관 외) 1998년 : 부산사무소 폐쇄 - 1996년 : 하남사무소 설치(건설사업부 사업, 개발, 영업, 기술관리 외) 2003년 : 하남사무소 폐쇄 - 2008년 : 안동지점 설치(건설사업부 사업, 개발, 영업, 기술관리 외) - 2009년 : 조치원 공장 폐쇄 - 2009년 : 서울사무소 설치(사업개발본부 사업, 개발, 영업, 기술관리 외) - 2011년 : 안동지점 폐쇄 - 2018년 : 영종도지점 설치(임대 사업 및 관리 외) - 2020년 : 울산지점 설치(임대 사업 및 관리 외) - 2021년 : 영종도지점 폐쇄 - 2023년 : 이문휘경지점 설치(임대 사업 및 관리 외)(4) 경영진의 중요한 변동 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 5인의 사내이사(정춘보, 조성우, 이상형, 이승민, 손종구), 1인의 감사(강유성)로 구성되어 있습니다. - 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 정기주총 나상철 감사 장호현 감사 임시주총 홍승민 고문 임시주총 홍승민 고문 정기주총 정춘보 이사 조성우 감사 나상철 감사 정기주총 심원석 이사 박홍철 이사 임시주총 심재홍 대표 강구일 대표 정기주총 최우영 이사 임시주총 조성우 이사 조성우 감사 정기주총 이병희 감사 임시주총 박홍철 대표 심재홍 대표 임시주총 김성환 대표 박홍철 대표 정기주총 강유성 감사 이병희 감사 임시주총 박홍철 대표 김성환 대표 임시주총 김학진 대표 박홍철 대표 정기주총 이상형 이사 임시주총 이승민 대표 손종구 이사 김학진 대표 (5) 최대주주의 변동 - 2003년 12월10일 : 출자전환(38,438,999주 발행)으로 변동 조욱래(18.73% →6.53%)에서 ㈜조흥은행(0% →11.32%)으로 변경 - 2004년 04월24일 자본감소(2대주주무상감자,나머지25:1감자)로 변동 조흥은행(11.32% →12.11%) - 2004년 06월24일 : 출자전환(1,332,608주)으로