chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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콘택트렌즈 제조 방법 순천향대학교 산학협력단/주식회사 인터로조 등록 특허(국내) 잉크젯을 사용한 콘택트렌즈 제조 방법 순천향대학교 산학협력단/주식회사 인터로조 등록 특허(국내) 스마트 렌즈 조성물 및 이를 이용하여 제조된 스마트 렌즈 주식회사 옵트로쓰 출원 특허(PCT) 스마트 렌즈 조성물 및 이를 이용하여 제조된 스마트 렌즈 주식회사 옵트로쓰 출원 특허(국내) 스마트 컨택트 렌즈 주식회사 옵트로쓰 출원 특허(PCT) 스마트 컨택트 렌즈 주식회사 옵트로쓰 출원 특허(국내) 실리콘 하이드로겔 콘택트렌즈 주식회사 인터로조 출원 특허(미국) 주식회사 인터로조 출원 특허(PCT) 실리콘 하이드로겔 콘택트렌즈(Silicone Hydrogel Contact Lenses) 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 사출 금형의 코아 간편 탈착 구조 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 컬러 콘택트 렌즈 제조 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(PCT) 컬러 콘택트 렌즈 제조 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(유럽) 실리콘 하이드로겔 콘택트렌즈(Silicone Hydrogel Contact Lenses) 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 미용 콘택트 렌즈 및 그 제조 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(PCT) 미용 콘택트 렌즈 및 그 제조 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 실리콘 함유 조성물로부터 얻어진 실리콘 하이드로젤 및 상기 실리콘 하이드로젤을 포함하는 콘택트렌즈 주식회사 인터로조 출원 특허(유럽) 콘택트 렌즈 및 이의 제조방법 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 습윤성 표면을 가지는 하이드로겔 콘택트렌즈 및 그 제조방법 주식회사 인터로조 등록 특허(PCT) 온열 시스템을 구비하는 스마트 콘택트렌즈 주식회사 옵트로쓰 출원 특허(국내) 실리콘 함유 조성물로부터 얻어진 실리콘 하이드로젤 및 상기 실리콘 하이드로젤을 포함하는 콘택트렌즈 주식회사 인터로조 출원 특허(PCT) 온열 시스템을 구비하는 스마트 콘택트렌즈 주식회사 인터로조 출원 특허(PCT) 실리콘 함유 조성물, 이로부터 얻어진 실리콘 하이드로젤, 및 상기 실리콘 하이드로젤을 포함하는 콘택트 렌즈 주식회사 인터로조 출원 특허(PCT) 콘택트 렌즈 및 이의 제조방법 주식회사 인터로조 출원 특허(미국) 주식회사 인터로조 출원 특허(미국) 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 컨택트 렌즈 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 난시교정용 콘택트렌즈 및 그 설계 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 콘택트렌즈 구독 시스템 및 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 콘택트렌즈 착용 관리 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 콘택트렌즈 피팅 방법 주식회사 인터로조 출원 특허(국내) 각막절제술이 시행된 안구용 콘택트렌즈 주식회사 인터로조 출원 (정부과제) 번호 과제명 (시행부처/기관) 과 제 명 총 연구기간 비 고 WC300프로젝트지원(R) (중소벤쳐기업부) 망막질환 맞춤형 스마트 콘택트렌즈용 플랫폼 기술 개발 완료 한국특허전략개발원 스마트콘택트렌즈 IP-R 전략수립 완료 연구장비 개발 및 고도화 지원(연구장비핵심기술개발) (산업통상자원부) 실시간 분자층 증착 연구장비 핵심기술 개발 완료 한국지식재산보호원 K브랜드 분쟁대응 - 해외현지권리화 완료 평택시 중소기업 역량 강화지원 사업 콘택트렌즈 제조용 정밀 금형개발 완료 나노융합2020+(Plus)사업 (과학기술정보통신부/산업통상자원부) 변형률 나노센서를 적용한 안압 측정 스마트콘택트렌즈 사업화 완료 평택시 히든챔피언 육성지원 사업 난시 환자를 위한 실리콘 토릭 칼라렌즈 개발 완료 한국특허전략개발원 스마트콘택트렌즈의 IP-R 전략수립 완료 경기테크노파크 글로벌IP 스타기업 완료 연구중심병원 육성 R 초격차SUPER*Senior Wannabe 플랫폼 구축 완료 한국지식재산보호원 능동형 약물 방출 장치와 시스템 완료 한국지식재산보호원 K브랜드 분쟁대응 - 해외현지권리화 완료 한국지식재산보호원 능동형 약물 방출 스마트콘택트렌즈 IP-R 완료 원천기술개발사업 (한국연구재단) 당뇨병 광 진단 및 치료를 위한 스마트 콘택트렌즈 개발 진행중
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범부처전주기의료기기연구개발사업 녹내장 안압 진단용 스마트 콘택트렌즈 개발 진행중 한국지식재산보호원 영국 O2그룹 Clalen O2O2 이의신청 대응 2024.04.24 ~ 분쟁 종료시 진행중 (3) 조직도 기술연구소 조직도(2024년말).jpg 기술연구소 조직도(2024년말) 7. 기타 참고사항 콘택트렌즈 산업은 안구 각막에 직접 착용함으로서 시력을 교정하는 콘택트렌즈를제조 및 판매하는 산업을 의미합니다. 과거 콘택트렌즈 산업은 렌즈산업의 일부나 의료서비스 산업의 일부분으로 여겨졌습니다. 하지만, 인구의 증가와 의료분야의 세분화되는 양상에 따라 더 이상 의료서비스 산업의 일부분으로 취급되기보다 눈 건강 및 시력관리와 관련 산업을 통칭하여 Vision Care 산업이라는 독립된 분야로 인식하게 되었으며, 시력교정용 렌즈 산업은Vision Care 산업의 한 축으로 자리잡고 있습니다. 콘택트렌즈 시장은 1-DAY렌즈군을 중심으로 미용기능을 강조한 Beauty 제품과, 실리콘하이드로겔렌즈 등 착용성과 습윤성을 강화하는 품질 중심의 제품, 난시렌즈 등 교정목적의 기능성 제품 시장으로 형성되어 있습니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 콘택트렌즈 산업은 Vision Care 산업이면서, 광학산업에 속해 있어 Vision Care 산업의 특징인 안정성과 광학산업의 기술집약적 특징을 모두 가지고 있습니다. 이외에도 시장과 산업 자체의 고유한 특성이 있으며, 이와 관련한 콘택트렌즈 산업의 특징을 간략히 정리하면 아래와 같습니다. (가) 의료기기 산업으로서의 특성 콘택트렌즈는 의료기기의 하나로, 인체의 일부분인 눈과 관련된 제품이기 때문에 각 국가가 제품의 안정성과 관련한 기준을 정하고 있으며, 따라서 국가별 안정성 기준을통과해야 제조 및 판매가 가능한 제품입니다. 당사는 현재까지 USA(FDA), EU(CE MDR), China(NMPA), Brazil(ANVISA) 등 대륙별 주요국의 제품 인증 및 허가를 보유하고 있습니다. 콘택트렌즈는 제품의 개발에도 상당한 기간이 소요되고, 개발된다 하더라도 임상실험을 통한 안정성에 대한 검증 역시 단기간 내에 이루어지기 힘들며, 의약품 관계 관청(예 식품의약품안전처)의 인ㆍ허가를 득해야 출시가 가능하므로, 기술적인 면 뿐만아니라 제도적인 측면에서도 신규 업체에 대한 시장 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (나) 기술집약적 산업 콘택트렌즈는 의료기기의 하나로 안정성이 최우선시 되는 제품입니다. 의료기기로서의 안정성을 지닌 제품을 제조하기 위해서는 제품의 디자인, 원료의 배합, 설비 등에 대해 장기간의 제조경험을 통해 축적된 Know-how가 있어야 하는 기술집약적 산업이며, 동 기술의 보유 여부가 경쟁력이 되는 산업입니다. (다) 고부가가치 산업 콘택트렌즈 산업은 변동원가 비중(특히 원재료 비중)이 낮아 일정 생산량(Critical Mass) 이상에 도달하면 레버리지 효과로 이익규모가 급증하는 고부가가치 산업입니다. (라) 영업력에 따른 진입장벽 콘택트렌즈 제조업체의 주 매출처는 안경원으로, 안경원과 직접 거래하거나 대리점 또는 Dealer를 통해서 제품을 공급하게 됩니다. 국내의 경우 전국의 약 1만여 곳의 안경원이, 해외의 경우 각국의 Agent, Distributor, Dealer가 영업대상이 됩니다. 글로벌 메이저 4사의 경우 지속적인 광고 및 홍보를 통해 자체 브랜드 영업을 진행하고 있지만, 이들을 제외한 국내 제조기업들은 유통업체의 브랜드(PB:Private Brand)로 공급하는 경우가 많으며, 따라서 유통회사에 대한 제품 및 회사의 이미지가 매우 중요한 요소로 작용하므로 장기간의 거래를 통한 유대관계 역시 신규 업체에 대해 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 지난 수년간 4~5% 성장을 보이던 콘택트렌즈 시장규모는 코로나 펜데믹으로 2020년 역성장을 보였으나 다시 성장세로 회복하였고 6%수준의 연평균 성장율을 다시 이어갈 전망입니다. (가) 기능성 렌즈시장의 성장 1) 난시환자 증가 전체 인구중 47%, 교정이 필요한 사람 중 80% 가량이 난시
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환자로 추정되고 있습니다. 반면 실제로 난시렌즈를 처방 받는 경우는 10~20%로 추정하고 있습니다.최근 렌즈 전문점 및 난시처방 전문성이 높은 안경원에서 난시렌즈 판매량이 크게 늘고 있습니다. 전체 10~20% 처방 대비 해당 안경원들에서는 30% 이상을 나타내며 환자들은 보다 나은 교정력으로 높은 만족도를 보이고 있습니다. 2) 노안환자의 증가 세계적으로 고령인구가 증가하면서 노안인구가 증가하고 있어 노안 환자가 크게 증가할 전망입니다. 따라서 노안용 렌즈인 Multi-focal렌즈의 수요가 증가할 전망이며,이에 따라 메이저 기업에서도 Multi-focal렌즈 공급을 시작하여 점차 확대하고 있습니다.우리나라 역시 2018년에 고령사회(65세 이상 노인인구 14% 이상)에 접어들었고,전문가들에 의하면 2025년이면 초고령사회(65세 이상 노인인구 20% 이상)로 변할 것으로 예측되고 있습니다.과거의 노안환자들이 콘택트렌즈에 대해 거부감을 느끼던 세대였던 반면, 향후 수년내에 노안용(Multi-focal) 렌즈를 착용할 인구인 40대~50대가 1980년대 이후 콘택트렌즈 착용을 시작한 세대라는 점과 세계 Multi-focal렌즈 착용율이 6~7%인데 비해 국내 Multi-focal 렌즈 착용율이 1~2%에 불과하다는 점을 감안하면 국내의 Multi-focal 렌즈 수요는 크게 증가할 전망입니다. 3) 당뇨환자의 증가 당뇨는 발병시 장기간 가장 많은 진료비 부담을 갖게 하는 질병이며 2023년 국내 환자 기준 600만명, 위험군 1,500만명으로 추산하고 있습니다. 전 세계적으로 빠르게 증가하는 당뇨와 같은 관리중점 질병에 대한 기능성 렌즈시장은 점차 확대될 전망이며 시장 선점을 위해 현재 Google 등 메이저 업체들이 적극적으로 기술 개발 중에 있습니다. 당사는 스마트렌즈 개발을 위해 자사 옵트로쓰를 설립하고 연구개발에 박차를 가하고 있습니다. 4) 원데이렌즈시장 성장 앞서 설명한 이유로 시력교정용 렌즈 시장의 성장이 예측되는 가운데 착용 편의성과 안구건조증과 같은 부작용 최소화 등의 장점으로 인해 원데이렌즈의 성장이 가장 두드러질 전망이며, 원데이렌즈의 경우 교체비용이 장기착용렌즈에 비해 커서 콘택트렌즈 시장의 성장을 가속화할 전망입니다. 5) 미용 렌즈시장 성장 청년층의 미용욕구의 증가에 따라 Eye-Wear가 패션의 한 부분으로 자리 잡으면서 소비자의 니즈는 점점 까다로워지고 있으므로 더 나은 품질의 독창적인 제품에 대한 수요를 맞추는 것이 중요해졌습니다. 이러한 기조를 바탕으로 최근 미용렌즈 시장이 급격하게 성장하였으며, Eye-Wear에대한 세계적 수요가 꾸준히 증가함에 따라 당사는 우수한 기술력과 독창적 색감을 바탕으로 당사의 실질적인 시장 지배력과는 별도로 중동 뷰티콘택트렌즈 시장의 대부분을 점유하고 있는 쿠웨이트와 러시아, 인도네시아 등에 대한 OEM/ODM을 통해 간접적 시장점유율을 확대하고 있으며 이러한 사업영역 확대를 통해 단위 매출의 성장이 지속적으로 증가될 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 (가) 경기 변동과의 관계 경기변동은 자본재 또는 내구성 소비재시장에 큰 영향을 미치는 편이며, 기초 소비재시장에 미치는 영향은 크지 않는 것으로 알려져 있습니다. 콘택트렌즈는 기초소비재 중의 하나로 비교적 경기변동의 영향을 적게 받는 제품이며, 물론 경기 변동의 영향으로 성장세가 둔화되었지만 시장규모는 감소하지 않았습니다. (나) 계절적 경기변동 콘택트렌즈는 기초 소비재의 성격을 가진 제품으로 한번 사용하면 지속적으로 교체해야 하는 제품입니다. 따라서 일반 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 계절적인 경기변동 요인 또한 거의 없습니다. (다) 제품의 라이프사이클 콘택트렌즈의 수명은 재질 및 착용방법 그리고 보관상태에 따라 다릅니다. 하드렌즈의 경우 약 2~3년이며, 소프트렌즈는 매일착용렌즈의 경우 6개월~1년, 일회용(Disposable)렌즈의 경우 착용주기는 하루입니다. 최근의 소비 동향에서 하드렌즈의 경우 비중이 5% 미만으로 나타나고 있고, 일회용 렌즈의 비중이 높아지고 있어 제품의
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수명주기는 점점 짧아지고 있습니다. 나. 시장여건 (1) 수급상황 (가) 세계시장 규모 전세계 콘택트렌즈 시장의 규모는 제조자 판매기준 추정 약 12조원 정도로 추산되고있습니다. 세계 콘택트렌즈 시장규모는 매년 4~5% 지속적으로 성장해 오고 있는 것으로 판단되며 실리콘 하이드로겔 및 일회용 렌즈로의 고객 수요 전환과 개발 도상국 시장의 수요증가가 전체 시장 성장률에 기여한 것으로 나타났습니다.Grand View Research의 보고서에 따르면, 세계 콘택트렌즈 시장 규모는 2021년 146억 달러(한화 약 19조)로 평가되었으며 2022년부터 2030년까지 연평균 성장률(CAGR) 4.3%를 기록할 것으로 예상됩니다. 주로 유럽, 아시아 태평양 지역에서 수요가 발생하는 데 기인합니다.특히, 아시아 태평양 지역에서는 콘택트 렌즈 시장이 매년 7% 이상 성장하고 있습니다. 그것은 주로 안경 대신 콘택트 렌즈를 착용해야 하는 등이 원인입니다.콘택트 렌즈 시장의 성장은 또한 광학 장애의 유병률 증가, 미관 개선 경향 증가, 가처분 소득 증가에 기인합니다. 예를 들어 WHO의 2022년 10월 업데이트에 따르면 전세계적으로 약 22억 명의 사람들이 근거리 또는 원거리 시력 장애를 겪고 있습니다.시력 손상의 주요 원인은 교정되지 않은 굴절 이상과 백내장입니다. 같은 소식통은 또한 저소득 및 중간 소득 지역의 원거리 시력 장애 유병률이 고소득 지역에 비해 4배 더 높은 것으로 추정된다고 언급했습니다. 해결되지 않은 근거리 시력 장애의 유병률은 서부, 동부 및 중부 사하라 이남 아프리카에서 80% 이상인 것으로 추정되었습니다. 북미, 오스트랄라시아, 서유럽, 아시아 태평양 지역은 10% 미만인 것으로 보고되었습니다. 따라서 이러한 지역은 예측 기간 동안 콘택트 렌즈 시장의 중요한 성장 지역으로 부상할 수 있습니다. (나) 국내시장 규모 국내 콘택트렌즈 시장은 공신력 있는 기관의 집계치가 없어 정확한 수치를 나타내기는 힘드나 대략 4,800억원 정도로 추정하고 있습니다. 시장규모는 단기착용 렌즈의 사용인구가 증가하면서 매년 5%이상의 성장을 유지하고 있으며 다국적 기업들이 시장의 70%이상을 선점하고 있고 당사를 비롯한 국내 제조기업들이 점차 성장하고 있는 추세입니다. (다) 콘택트렌즈 이용 동향 국내 콘택트렌즈 시장에 새로운 변화가 나타나고 있습니다. 2022년 처음 Pick-up 서비스를 시작한 피피비스튜디오스의 윙크컴퍼니는 2023년 매출 110억원으로 22년 대비 3배 이상 성장을 기록 하였습니다. 다비치안경체인 전용 PB 뜨레뷰를 공급하고있는 DK메디비젼은 매년 100% 이상 성장하는 성과를 보이고 있으며 국내 최대안경인 다비치 내 점유율 1위를 차지하고 있습니다.1만개가 넘는 안경원에서 수 많은 브랜드가 각축을 벌이는 가운데 고객편의와 PB라는 개성은 소비자의 눈높이를 만족시킬 수 있는 대안으로 자리 잡았습니다. 렌즈 전문체인 스타비젼, 렌즈미는 수년 전부터 자체 브랜드를 성장시켜 왔으며 글로벌 기업들도 국내에서 PB 제품을 선보이고 있습니다.인터로조는 제 3공장 설립으로 빠르게 변화하는 시장에서 고객사의 요구에 맞는 제품을 기획부터 디자인, 생산까지 몇 주안에 대응할 수 있는 시스템을 구성하였습니다. 최근 (주)안경매니져의 MAY LUV, 스타비젼 O2Edition을 출시하여 PB 시장을 주목을 받고 있습니다. (2) 콘택트렌즈 현황 및 트렌드 (가) 제품 트렌드 1) 세계시장 콘택트렌즈 중 Hard Lens가 먼저 개발되었지만, 1960년대에 polyHEMA(Hydrogel)를 이용한 Soft Lens가 개발된 이후 착용감, 적응기간 등의 이유로 인해 대부분 Soft Lens로 대체되었습니다. 착용기간별로는 원데이, 2주, 1달 착용등의 단기 착용렌즈가 대세로 전체시장의 80%정도를 차지하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.1. 미국 시장에서는 일회용 콘택트렌즈, 눈 건강, 기능성, 편안함에 초점을 맞춘 소재와 기술을 사용한 제품의 인기가 높습니다. 특히, 실리콘 하이드로젤 렌즈가 시장을 주도 하고
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있습니다.2. 유럽 시장에서는 위생적이고 편리하며 관리가 쉬운 일회용 콘텍트 렌즈 제품의 인기가 증가하고 있습니다. 장시간 착용에 적합한 실리콘 하이드로젤 렌즈와 토릭 및 멀티포컬 렌즈의 수요가 증가하고 있습니다. 3. 중국 시장에서는 컬러렌즈 60%, 투명렌즈 40% 점유 시장. 원데이 렌즈의 지속적인 성장이 보여지나, 장기 착용렌즈의 하락 추세를 보여주고 있습니다. 다양한 온라인 플랫폼을 통해 지속적으로 시장이 성장하고 있습니다.4. 아시아 지역에서는 컬러렌즈 제품이 인기가 많습니다. 특히, 컬러렌즈는 메이크업과 조화를 이루기 위해 많이 사용되며, 아시아에서는 확대하는 뷰티시장과 연계하여 수요가 증가하고 있습니다. 쇼피, 라자다 등과 같은 온라인 플랫폼에서의 거래도 활발합니다.5. 중동 지역에서는 컬러렌즈 제품이 인기가 많습니다. 특히 히잡 등으로 신체를 가리면서 얼굴만 드러내는 여성들의 경우, 안면 메이크업 제품 및 컬러렌즈의 수요가 높습니다. 오프라인 체인 위주로 유통되고 있으며, 온라인 판매도 조금씩 증가하고 있습니다.6. 남미에서는 일회용 콘택트 렌즈 제품이 인기가 많습니다. 또한, 컬러렌즈도 인기가 있습니다. 특히, 브라질에서는 밝은 컬러의 콘택트 렌즈가 인기가 많습니다. 2) 국내시장 국내는 원데이, 실리콘, 난시 세가지 요소의 제품들이 시장을 견인하고 있습니다. 시장조사에 따르면 투명렌즈 상위 5개 제품중 원데이에 속하는 제품이 4개, 실리콘 5개,난시 4개로 나타나고 있으며 프리미엄 제품으로 분류되고 있습니다. 프리미엄 렌즈는 충성고객확보에 좋아 안경원에서는 프리미엄 렌즈 취급과 처방을 늘리고 있습니다. 2024년 국내시장은 난시용 렌즈들이 연이어 출시하며 각축전을 벌이고 있습니다. 당사도 2024년 실리콘 투명난시 제품을 출시했으며, 사축까지 추가하여 폭 넓은 도수범위를 제공할 계획입니다. 연말에는 다초점렌즈도 선보여 고품질 시장과 고령층시장을 동시에 공략할 계획입니다. (나) 소재 트렌드 Soft Lens의 재료로는 1960년대에 개발된 polyHEMA(Hydrogel)가 주요 원재료였지만, 산소투과율이 낮다는 단점이 있었으며, 최근에는 낮은 산소투과율을 보완하기 위해 Silicone Hydrogel을 원료로 한 Soft Lens가 등장해 비중을 확대해 가고 있습니다. 현재에도 산소투과율과 친수성 중 어느 요소가 더 중요한가에 대한 논란이 있는 상황으로 미주의 국가는 산소투과성을 중시하고 있어 미국, 캐나다 등의 경우 원데이렌즈를 기준으로 할 경우 Silicone Hydrogel Lens 처방율이 70%에 이르고 있습니다. 메이저 기업들이 산소투과성에 중점을 맞춰 제품을 개발하고 있어, 산소투과성이 높은 Silicone Hydrogel을 원재료로 한 제품 비중이 증가하고 있습니다. Silicone Hydrogel이 산소투과성은 높지만 소수성(물을 배척하는 성질)을 띠고 있어서 침착현상이 발생하는 단점이 있으며, 이에 따라 산소투과성과 함수율 뿐만 아니라생체친화성이 높은 제품의 개발이 진행 중에 있습니다. (다) 제조공법 콘택트렌즈의 제조방법으로는 선반절삭법, 스핀캐스팅, 몰드캐스팅, 세미몰드캐스팅이 있으며, 각 방법에 대해 간략히 설명하면 다음과 같습니다. 1) 선반절삭법 렌즈의 재료를 고체 상태로 된 blank(콘택트렌즈 제조를 위한 단추 모양의 반제품)로 만들고 이를 선반에 넣어 천연 다이아몬드로 절삭한 후 연마하여 표면을 매끄럽게 만드는 방법으로, Soft Lens 제조에는 거의 쓰이지 않으며 Hard Lens 제조에 주로 이용되고 있습니다. 2) 스핀캐스팅 폴리머 방울을 접시모양의 몰드에 놓고 원심회전시켜 회전 속도에 의해 소프트렌즈의 원재료를 몰드 표면에 퍼지게 하는 동시에 자외선으로 중합시키는 방법을 말합니다. 스핀캐스팅법에 의해 대량생산이 가능하게 되었지만, 다음에 설명할 몰드캐스팅 공법의 등장으로 인해 메이저 기업에서는 잘 쓰이지 않는 방법입니다. 3) 몰드캐스팅 렌즈 양면의 형태를 가진 내부몰드와 외부몰드를 만들고, 원재료를 외부몰드 속에 넣은 후 내부몰드를 그 위에 올려
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놓음으로서 콘택트렌즈를 성형하는 방법이며, 현재까지 콘택트렌즈 성형공법 중 가장 우수한 것으로 인정받고 있습니다. 렌즈의 한 면은 몰드캐스팅으로 성형하고, 다른 한 면은 선반절삭법을 이용해 콘택트렌즈를 제조하는 방법입니다. 4) 세미몰드캐스팅 렌즈의 한 면은 몰드캐스팅으로 성형하고, 다른 한 면은 선반절삭법을 이용해 콘택트렌즈를 제조하는 방법입니다. 5) 제조공법별 장단점 선반절삭법은 주문에 따른 개별 작업을 진행하므로 수율이 높고, 재고부담이 작으며,제품의 두께가 두꺼운 편으로 내구성이 높다는 장점이 있지만, 표준화가 어렵고 따라서 대량생산이 불가능하다는 단점이 있습니다. 몰드캐스팅의 경우 표준화된 기계공정을 통해 제품을 생산하므로 한 번의 공정운영 시 많은 양을 생산할 수 있어 제품의 원가를 낮출 수 있다는 장점이 있지만, 주문생산뿐만 아니라 예측생산도 진행하므로 재고부담이 크다는 단점이 있습니다. 각 공정별 장단점을 간략하게 살펴보면 다음과 같습니다. (제조공법별 장단점) 구분 선반절삭법 스핀캐스팅 몰드캐스팅 기술적 난이도 낮음 중간 높음 수율 높음 낮음 중간 생산량 적음 많음 많음 생산방법 적시생산 주문생산ㆍ예측생산 주문생산ㆍ예측생산 표준화 정도 낮음 중간 높음 착용 만족도 낮음 중간 높음 콘택트렌즈 제조에 있어 선반절삭법은 기본적인 제조공법으로 콘택트렌즈 제조기업이라면 어느 기업이나 기술을 보유한 것으로 알려져 있습니다. 해외 메이저기업들은 선반절삭법을 비롯해 네가지 방법을 모두 이용하고 있으며, 소프트렌즈 제조에 있어서는 대량생산과 성형의 안정성으로 인해 주로 몰드캐스팅 방법을 이용하고 있습니다. (3) 시장점유율 전세계 콘택트렌즈 시장의 규모는 제조자 판매기준 추정 약 13조원정도로 추산되고 있습니다. 당사의 글로벌시장내 점유율은 1% 수준입니다.당사의 시장점유율은 현재는 미미하지만 세계시장과 국내시장에서 모두 상승세를 보이고 있으며, 앞으로도 연구개발 및 영업력에서의 역량 강화를 통해 지속적인 성장과시장점유율 확대를 위해 노력할 계획입니다. (4) 신규 사업전망 인터로조가 신설법인 지분 100%를 보유하는 물적분할을 완료하였습니다. 분할신설회사 (주)옵트로쓰는 스마트콘택트렌즈 사업부문에 역량을 집중함으로서, 전문성 강화 및 연구개발 성과에 집중할 예정입니다. 다. 경쟁수단 및 회사의 경쟁우위 (1) 경쟁수단 가) 기술력 콘택트렌즈의 완성도 제고를 위해서는 원료배합, 콘택트렌즈 디자인 기술, 디자인에 맞는 제품 제조를 위한 금형제작 및 사출기술, 그리고 효율적인 생산을 위한 공정 및 기계설계 기술이 필요합니다. 현재까지 원료배합, 디자인, 금형제작 및 사출, 그리고 공정설계에 관한 Know-how에 대해 폐쇄성이 높아 각 회사가 자체 개발한 고유한 방식을 갖고 있으며, 이러한 폐쇄성이 신규 참여자의 진입에 큰 장벽으로 작용하고 있습니다. 나) 제품구성 기술적인 측면에서 또 다른 경쟁 요소 중의 하나는 다양한 수요자의 요구를 충족시킬수 있는 다양한 제품 제조능력입니다. 콘택트렌즈는 다양한 원료배합과 다양한 디자인을 통해 다양한 시력을 가진 수요자의 요구를 충족시킬 수 있어야 하며, 제품구성에서의 다양성이 떨어질 경우 성장에는한계가 있을 수 밖에 없습니다. 따라서 시력, 친수성, 산소투과율의 정도에 따른 다양한 제품과 기능성 렌즈 등 제품군 구성 역시 산업에서의 경쟁력으로 작용하고 있습니다. 다) 제조공정 현재 제조공정에 있어 세계적인 트렌드는 몰드캐스팅 방법입니다. 앞서 설명한 바와 같이 몰드캐스팅의 장점은 표준화를 통한 대량생산과 성형의 안정성을 들 수 있습니다. 대량생산과 성형의 안정성을 통한 수율제고는 제품의 단위당 제조원가를 낮출 수있으며, 이를 통해 가격경쟁력을 가질 수 있습니다. 라) 영업력 콘택트렌즈 시장은 국내의 경우 전국의 약 10,000여 곳의 안경원이, 해외의 경우 각국의 Agent, Dealer 또는 Distributor가 영업대상입니다. 유통업체가 소비자를 대상으로 컨설팅을 제공하는 전문인력(안경사)을 채용하고 있어, 타 산업에 비해 비교적 유통업체의 파워가 큰 산업입니다.
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렌즈케어 산업의 경우 Private Label Brand(PB)가 시장의 20%를 점유하고 있으며, 콘택트렌즈의 경우 주요 유통시장의 40%를 점유하고 있는 ECP(Eye Care Practitioners:안경사)와 기타 소매상들이 PB제품을 처방하고 있어 유통시장의 40% 이상을 PB가 점유하고 있는 것으로 추정됩니다. 따라서 지속적이고 안정적인 매출이 가능한 유통업체와의 장기간의 거래를 통한 유대관계가 신규 진입 기업에 대해 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (2) 회사의 경쟁 우위 요소 (가) 제조기술 및 제품구성 당사는 설립 이후 끊임없는 기술개발을 통해 콘택트렌즈 제조를 위한 기반기술을 확보했으며, 그 결과 디자인과 금형제작 및 사출, 그리고 생산설비 기술측면에서 세계적인 수준에 올라있습니다. 뿐만 아니라 원료배합을 통한 친수성 렌즈 제조에 있어서는 세계 트렌드를 선도할 만한 수준이라고 당사는 판단하고 있습니다. 지속적인 기술개발의 결과 당사는 일반 소프트렌즈뿐만 아니라 치료용 렌즈, 노안용(Multi-focal) 렌즈, 난시용(Toric) 렌즈 등 기능성 렌즈 제조기술까지 보유하고 있습니다. 동 기능성 렌즈는 국내뿐만 아니라 세계적으로도 제조기술을 보유한 기업이 드물며, 이는 제품의 다양성 측면뿐만 아니라 기술력에서도 당사가 우위에 있음을 의미합니다. (나) 제조공정과 원가율 앞서 설명한 바와 같이 제조공법에 있어 몰드캐스팅이 표준화를 통한 대량생산과 성형의 안정성을 통해 원가경쟁력을 높일 수 있습니다. 당사는 설립 시부터 몰드캐스팅공법을 도입하고 있으며, 공정개선과 수율상승을 통해 원가경쟁력을 높여나가고 있습니다. (다) 영업적 우위 당사는 브랜드 인지도가 거의 없었던 설립 초기부터 현재에 이르기까지 20년이상 해외 유수의 Buyer들과 Communication을 유지해 왔습니다. 그 기간 동안 각국의 법적인 요건을 만족시키기 위한 노력을 기울인 결과 제품의 품질 및 안정성을 입증받았고, 이를 통해 해외 Buyer들과의 유대관계를 맺고 있으며국내에서도 당사가 보유한 기술적 우위와 가격경쟁력을 통해 시장을 넓혀가고 있습니다. 당사가 보유한 경쟁우위는 개별적 요인에 의한 것이 아니라, 지속적인 연구개발을 통해 습득하고 보유하게 된 기술적 우위와 원가경쟁력 그리고 영업력의 총체라고 볼 수 있습니다. 향후에도 많은 기업들이 콘택트렌즈 시장으로의 진입과 성장을 위해 노력할 것으로 보입니다만, 당사와 같은 경쟁력을 갖춘 기업이 단기간에 나타날 가능성은 희박할것으로 판단됩니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측 정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 콘택트렌즈 제조업체로로 당기 연결기준 매출액은 억원, 영업이익은 억원을 달성하였습니다. 이는 국내.외 어려운 대외환경에서도 당사의 적극적인 영업활동과 비용절감 노력등으로 인한 결과입니다. 2025년에도 적극적인 영업활동과 신규사업의 추진을 통해 매출 및 수익을 향상 시키기 위해 노력할 것입니다. 다. 연결 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 연결기준 자산 2,344억, 부채 645억, 자본금 66억, 자기자본 1,700억으로 이 중에서 특히 자산은 전기대비 약 351억원, 자기자본은 전기대비 약 70억원 감소하였습니다 (단위 : 백만원, %) 구 분 제25기 제24기 증감액 증감율 [유동자산] ㆍ현금및현금성자산 ㆍ단기투자자산 ㆍ매출채권 및 단기기타채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타 자 산 총 계 [유동부채] [비유동부채] 부 채 총 계 지배지분 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 비지배지분 자 본 총 계 (2) 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제25기 제24기 증감액 증감율 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 지배기업소유주지분 비지배지분 총포괄이익 지배기업소유주지분 비지배지분 (3) 유동성 및 자금조달과 중요한 자금지출에 관한 사항 가) 당사의 지난 2사업연도의 현금흐름에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제25기 제24기 영업활동으로인한현금흐름 투자활동으로인한현금흐름 재무활동으로인한현금흐름 현금의증가(감소) 기초의현금 기말의현금 (4) 부외거래현황 해당사항 없습니다. (5) 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 해당사항 없습니다. (6) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석사항을 참조 바랍니다. (7) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. (8) 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. (9) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 해당사항 없습니다.
인터로조 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 장기기타채권의 감소 단기투자자산의 감소 장기투자자산의 감소 기타투자자산의 감소 통화선도정산 유형자산의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 장기금융상품의 증가 장기기타채권의 증가 단기투자자산의 증가 장기투자자산의 증가 통화선도정산 유형자산의 증가 무형자산의 증가
인터로조 — 사업보고서 (2024.12)

II. 자본잉여금 III. 기타자본 IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금 자본총계 부채 및 자본총계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 25 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 24 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 주식회사 인터로조 (단위: 원) 과목 주석 제25(당)기 제24(전)기
인터로조 — 사업보고서 (2024.12)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 단기금융상품의 감소 단기투자자산의 감소 장기투자자산의 감소 장기기타채권의 감소 통화선도정산 유형자산의 감소 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 단기금융상품의 증가 장기금융상품의 증가 단기투자자산의 증가 장기투자자산의 증가 유형자산의 증가 무형자산의 증가 장기기타채권의 증가 통화선도정산 종속기업투자주식의 증가
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사를 포함한 연결회사는 자동차용 내외장 부품을 전문으로 생산하는 업체로서 주요 생산품은 승용차의 DOOR TRIM, CONSOLE, LUGGAGE SIDE TRIM, HEADLINING, PACKAGE TRAY 및 소형 상용차용 SEAT 등의 내장부품과 BUMPER, TAIL GATE TRIM, COWL TOP 등의 외장부품이 있습니다.연결회사는 국내를 비롯하여 유럽(슬로바키아, 폴란드), 중국, 인도, 미국, 멕시코, 브라질에 총 32개의 종속법인이 생산 및 영업 활동을 전개하고 있으며 연결 매출액에서 미국 공장이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. - 지역별 매출비중 (당기) (단위 : %) 한국 유럽 중국 인도 미국 멕시코 브라질 기타 합 계 연결회사는 국내외 시장에서 당기 연결 매출액 기준으로 현대자동차㈜에 약 53%, 기아㈜에 약 34%의 매출을 기록하며 현대자동차㈜와 기아㈜의 내외장 제품의 주요 공급업체의 지위를 공고히 유지하고 있으며 그 외 포드, 벤츠, 폭스바겐, 아우디 등 해외 메이커에도 아이템을 공급하며 글로벌 전역에서 사업 영역을 확대하고 있습니다.한편, 연결회사는 월드클래스 자동차 부품업체로의 도약을 위해 연구개발 활동에도 중점을 두고 있습니다. 연구소는 5S(Study, Synthesize, Share, Solve, Store)를 기반으로 연구개발을 실행하고 각 분야에서 최고가 되고자 하는 서연이화인을 양성하여 미래가치를 창출하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 국내의 중앙연구소와 기술센터를 중심으로 중국에 3개소, 인도에 1개소의 연구소를 통해 연구개발 활동에매진하고 연구개발 역량을 강화하여 지속적으로 미래가치를 창출하기 위해 노력 중입니다.연구개발 역량 강화에 더하여 생산, 판매에 이르기까지 전사적인 노력을 기울여 온 결과 미국 Automotive Data Center에서 전 세계 자동차부품업체를 조사하여 2024년에 발표한 Global Top 100 Parts Suppliers 리스트에서 당사는 전년도 대비 9계단 상승한 82위에 랭크되며 글로벌 자동차 내외장재 제조업체로서 경쟁력을 탄탄히 다져가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사를 포함한 연결회사는 자동차용 내외장 부품을 생산하는 업체로서 생산품의 대부분을 현대자동차㈜ 및 기아㈜에 공급하고 있습니다. 주요 생산품은 자동차의 DOOR TRIM, CONSOLE, LUGGAGE SIDE TRIM, HEAD LINING, 상용차 SEAT 등의 내장부품과 BUMPER, TAIL GATE TRIM, COWL TOP 등의 외장부품을 전문으로 생산하고 있습니다. 각 지역별 매출액 및 비율은 아래와 같습니다. 가. 주요 제품, 서비스 등의 매출현황 연결회사의 지역별 매출액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 구 분 제11기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차 부품 한국 유럽 중국 인도 미국 멕시코 브라질 기타 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제11기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) DOOR TRIM SEAT ※ 산출기준 : 국내법인 주요제품별 단순평균가격 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 주요 매입처 회사와의특수관계여부 비고 자동차부품제조 원,부재료 사출,발포류 ㈜덕진 外 미해당 감싸기류(원단外) 한진피엘㈜ 外 미해당 전장품 엘에스오토모티브테크놀로지스 外 미해당 프레스, 용접(철판) 광명산업 外 미해당 기타 미해당 (2) 주요 원재료 등의 가격변동국내 법인은 제품 생산에 필요한 주요 원/부재료에 대해서는 상기 현황과 같이 대부분 국내에서 조달하고 있으며, 해외 법인의 경우 기본적으로 원/부재료를 현지에서 조달하며 일부 상품 및 KD(KNOCK DOWN) 방식의 부품에 대해서는 국내에서 조달하고 있습니다. 자동차 업계 특성상 주요 원재료에 대해서는 완성차 업체와 단가연동제를 실시하고 있기 때문에 원재료의 가격 변동이 당사
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

손익에 미치는 영향은 거의 없습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적 연결회사의 주요 품목에 대한 생산능력 및 생산실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천개,천대,%) 구분 품목 단위 제11기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 국내 Door Trim(서연이화) 천개 Door Trim(서연오토비전) 천대 Seat 천개 중국 Door Trim 천대 Bumper 천대 Console 천대 유럽 Door Trim 천개 Console 천개 천개 Pillar 천개 T/Gate 천개 미주 Door Trim 천대 천대 Console 천대 인도 Door Trim 천개 Bumper 천개 ※ 기타 수종의 부품은 기재를 생략하였으며, 상기 자료는 연결기업 간 내부거래를 제거하기 전 주요 법인의 실적을 기준으로 작성되었습니다. ※ 가동률은 개/대 단위로 산정된 수치입니다. ※ 생산능력의 산출근거 - 산출 기준 : 최종 조립라인 제품생산 기준 - 산출 방법 : 연간 작업일수×일일작업시간 ÷ UPH - 평균 작업시간 : 월 24일 기준 (2) 생산설비의 현황 등 ① 생산설비 현황보고기간말 현재 연결회사의 생산설비의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 동력시설 건설중인자산 합 계 ② 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사의 당기 투자 예상액 및 당기 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 당기투자 예상액 당기투자 실적 비고 자동차부품제조 신설,증설, 매입,수선 등 완료시까지 기계장치/설비, 금형/공기구 등 생산성 향상,매출증대,품질향상,업무 효율화 등 기 타 합 계 ※ 당기 투자 예상액은 기업여건에 따라 투자금액 및 투자시기 등이 조정되며, 당기 이후의 투자 예상액은 당사의 수주실적 및 완성차 업체의 차량 개발 일정, 자동차 시장의 대내외 환경변화 등에 따라 그 변동성이 높기 때문에 예측의정확성이 낮은 관계로 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적보고대상기간 동안 연결회사의 사업장 소재 지역별 매출 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 구 분 제11기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 자동차 부품 한국 유럽 중국 인도 미국 멕시코 브라질 기타 합계 (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 당사 제품에 대한 판매는 고객사로부터 신규 아이템을 수주한 후 고객사 생산계획에맞추어 생산/납품 후 수금 처리가 이루어집니다.2) 판매경로① OEM 판매 - 신차종 개발 시 개발요청을 받아 개발 차종에 적합한 시스템을 개발하여 완성차 업체의 승인을 득한 후 완성차업체의 생산계획에 따라 공급하고 있습니다.- 고객사 신차종 양산 일정에 맞추어 고객사 수준을 만족시킬 수 있는 품질과 생산, 시설, 인원을 운영하여 고객사 생산계획에 맞추어 납품하고 있습니다.② 직수출당사 해외 법인의 요청에 의거하여 현지화가 불가능한 자재에 대해 본사에서 생산 및조달 후 납품하고 있습니다.③ A/S판매 등완성차업체, 정비업체 및 정비부품 판매업체로부터 ORDER를 수주하여 적시에 해당물품을 공급하고 현금 또는 어음으로 대금을 수금하고 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 ① OEM 방식고객사로 신차종 입찰 제의 후 견적원가를 제출, 신규 사업자로 선정이 되면 시작 개발→양산개발→양산의 순서로 활동이 이루어지게 됩니다. 이때, 판매되는 제품에 대한 수금은 내수는 어음, 수출은 현금으로 이루어집니다.② 직수출 방식해외 법인에서 생산하는 양산 차종에 대해 국내에서 CKD로 납품하는 아이템에 대해해외 법인에 발주를 받아서 납품하고 T/T 또는 L/C BASE로 수금합니다. ③ A/S 판매 등접수 후 생산, 출하, 운송을 통해 완성차 또는 정비업체를 거쳐 차량에 장착됩니다. 4) 판매전략 ① 가격정책당사 제품에
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

대한 가격정책의 경우 신규차종의 입찰 시 고객과의 납품가격을 결정하게 됩니다(제품 생산비용 및 개발비용 포함). 이후 제품의 사양이 변경 될 경우 고객과 협의하여 가격을 변경 적용합니다. ② 대금결제 방법당사 제품 판매에 대한 대금 결제는 고객사 판매분은 전자어음 수령 또는 현금 수령하고, 수출의 경우 T/T BASE 결제가 대부분을 차지합니다. ③ 판매전략 당사는 국내의 완성차 고객사와의 거래를 시작으로 사업을 진행해 왔으며, 사업을 확대하는 동안 국내 시장에 안주하지 않고 2000년대 초반부터는 해외시장 개척 전략을실행하는 중입니다. 이에 따라 원가절감 및 기술력 강화에 주력하는 한편 제품의 특성과 완성차 업체의 생산기지 확장에 발맞추어 해외 현지법인을 육성하고 고도화함으로써 지속적으로 국내외 시장 확대를 추진해가고 있습니다. 특히, 당사는 완성차 업체의 지속적인 성장과 신차개발에 즉각적으로 대응할 수 있도록 신소재, 신제품 개발 및 새로운 제품 모델을 디자인하여 완성차 업체로 하여금 당사 제품에 대해 구매력을 가질 수 있도록 품질 및 기술경쟁력 확보를 중점 경영방침으로 삼고 관련 경쟁력을 점진적으로 강화해나가고 있습니다.상세 사항은 '7. 기타 참고사항-사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점'에 기재된 사항을 참고하여 주시기 바랍니다.(3) 주요 매출처별 판매 현황보고대상기간 동안 연결회사의 주요 거래처별 판매 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 주요 매출처 제11기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 현대자동차㈜ 기아㈜ 기타 총계 나. 수주상황 자동차부품 사업은 완성차업체가 신차 개발 시점에 추정한 물량을 기준으로 완성차 업체와 공동 개발한 후, 신차 출시 시점에 실제 차종별 제품 수량을 생산 납품하는 구조를 가지고 있습니다. 따라서 실제 납품 시점까지 대내외적 경제환경 변화와 자동차시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화가 필연적으로 발생하게 됩니다. 이와 같이 소비 측면에서의 수요량 변화가 동반되어 최종 완성차 출시 시점에서의 공급 물량을 정확하게 예측하기가 어려운 현실입니다. 따라서 당사를 포함한 자동차 부품업체들은 고객사의 가변적인 생산계획에 맞춘 공급을 하게 되어 수주잔고의 개념을 적용하기 힘들며, 기간별 고객사의 주문량에 따라최종적으로 수주의 총액이 결정되므로 자동차부품 제조업을 단일 사업으로 영위하고있는 당사와 종속회사의 수주금액, 수주물량, 수주잔고 및 납기 등 별도 수주상황에 대한 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결회사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 투자금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험① 환율변동위험 연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR가 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 각 국가의 보고통화 이외의 통화로 보유하고 있는외화표시 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제11기말(당기말) 제10기말(전기말) 자산 부채 자산 부채 USD EUR THB 합 계 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. (단위 : 천원) 구분 제11기(당기) 제10기(전기) 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD EUR THB 합 계 ② 이자율 위험 연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의
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변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 이자지급, 부채의 발생 등에서 비롯됩니다.이자율의 1% 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제11기(당기) 제10기(전기) 1% 상승 시 1% 하락 시 1% 상승 시 1% 하락 시 법인세차감전 손익 영향 (2) 신용위험(매출)신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석(명목가액 기준)은 다음과 같습니다. ① 금융부채 (당기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이후 합 계 매입채무 미지급금 차입금 금융보증계약 파생상품부채 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이후 합 계 매입채무 미지급금 차입금 금융보증계약 파생상품부채 리스부채 기타금융부채 합 계 (4) 위험관리 방법 및 조직 ① 위험 관리의 목적 - 환율/이자율 변동에 따른 환 리스크를 최소화하여 안정적인 영업 이익 추구 - 환율/이자율 변동에 따른 재무 리스크를 최소화하여 안정적 재무정책 수립 - 안정적인 금융자산 운용을 통한 현금 유동성 확보② 위험 관리의 원칙 및 절차 - 예측된 외화 수지를 바탕으로 한 주기적이고 효율적인 환관리 - 필요시, 안정적 경영 활동을 지속할 수 있도록 환율 및 이자율 변동에 따른 재무적 불확실성을 최소화하기 위한 Hedge 전략을 검토/실행 - 필요시, 개인의 주관적 판단에 의존하기 보다 외부금융기관을 통한 Hedge 거래를 검토/실행함으로써, 투기 거래 발생 가능성을 최소화 - 수출입 관련 포지션의 창출 및 한도 설정/유지③ 위험 관리조직 담당부서 담당인원 담당업무 비고 재경실 3명 - 외환 실거래 금액 확인- 외환 Hedge 거래 검토- 파생상품 검토 및 거래 실행- 외환 거래 손익 보고 나. 파생상품 거래 현황 연결회사는 차입금에 대해 통화스왑계약 및 통화선도계약을 체결하고 있습니다.당기 및 전기 연결회사의 통화스왑 및 통화선도 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원, USD, EUR) 구 분 계약처 만기일 총계약금액 계약가격(환율,이자율등) 통화스왑 평가손익 통화스왑 거래손익 통화스왑(주1) 한국씨티은행 통화스왑(주1) Axis Bank 합 계 (주1) 통화스왑평가손익과 관련된 통화스왑부채 175,371천원은 기타금융부채에 포함되어 있습니다. 또한, 관련된 통화스왑평가손익 및 통화스왑거래손익은 금융수익 및 비용에 포함되어 있습니다. (전기말) (단위 : 천원, USD, EUR) 구 분 계약처 만기일 총계약금액 계약가격(환율,이자율 등) 통화스왑평가손익 통화스왑거래손익 통화스왑(주1) 한국씨티은행 통화스왑(주1) Axis Bank 합 계 (주1) 통화스왑평가손익과 관련된 통화스왑부채 918,681천원은 기타금융부채 및 기타장기금융부채에 포함되어 있습니다. 또한, 관련된 통화스왑평가손익 및 통화스왑거래손익은 금융수익 및 비용에 포함되어 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고기간말 현재 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약의 체결사항은 없습니다.그 밖에 기술지원계약, 상표권 사용계약 등에 관한 내용은 연결재무제표 주석 '22.우발채무와 약정사항' 부분을 참조해주시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사 연구소는 월드클래스 자동차 부품업체로의 도약을 위해 5S(Study, Synthesize, Share, Solve, Store)를 기반으로 연구개발을 실행하고 각 분야에서 최고가
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되고자 하는 서연이화인을 양성하여 미래가치를 창출하기 위해 노력하고 있습니다. ① 연구개발 담당조직 연구소 조직도(2024년).jpg 연구소 조직도(2024년) ※ 상기 조직도는 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 당사가 한국산업기술진흥협회에 신고하는 기업부설연구소 중 중앙연구소의 조직도입니다.② 연구인력 현황 구 분 인 원(명) 비 고 연구전담요원 연구보조원 계 ③ 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제11기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷매출액×100] ※ 상기 연구개발비용은 별도 재무제표 기준입니다. (2) 최근 3년 당사의 연구개발 현황은 다음과 같습니다. 완료 시점 연구개발 내용 배터리 셀 스웰링 안정성 확보 구조 설계 LGF 커버링셀프 개발 버스바인서트 선행개발 독립개폐 B-PLRLESS 코치도어 액티브 암레스트 개발 독립개폐 B-PLRLESS 코치도어 트림 개발 배티리 스웰링 안정성 확보 구조 설계 짐수납모듈 개발 도어트림 탄소배출량 산출 및 인증 친환경 경량 소프트트림 개발 식물 필터 활용 친환경 수소 모빌리티 부품 개발 소형 모빌리티 배터리 팩 양산 친환경 리싸이클링 원단 개발 인테리어 히든 수납구조 선행개발 저중량 커버링쉘프 소재개발(고객사 공동과제) 면발광 무드조명 사출소재(PC+PETG) 이원화개발 PU IMG TPO 원단 개발 재활용 PCM ABS 개발 냉온풍 송풍 도어트림 개발 전기차 전용 콘솔 폴더블 암레스트 작동 구조 개발 광학설계 활용 무드램프 조명 성능 향상 소프트 TPO IMG 원단 개발 헤드레스트 일체형 넥 블러워 개발 모듈 슬림화를 위한 박막 LED 조명 개발 디스플레이 일체형 가니쉬 조명부품개발 금형내 질감구현 표면처리 기술 개발 개량형 천연소재 일체 사출성형 기술개발 단일 광원 활용한 가변형 조명타입 기술 개발 교체형 셀투팩 배터리 케이스 개발 화재 지연 도료 개발 식물필터 활용 친환경 수소 모빌리티 부품개발 재활용 재철슬레그 수지 개발 재활용 PA6 소재 개발 재활용 올레핀 적용 PP 수지 개발 이중사출 적층 성형 기술개발 면발광 무드조명 사출소재(PC+PCTG) 신규 수지 개발 온실가스 인벤토리 산출(국내사업장) 타일형 조립구조 기술 개발 2열콘솔 커스터마이징 고급화 기술개발 재활용 ABS 소재 개발 내구열화 물성 적용을 통한 도어트림 BSR 열화평가 해석 기법개발 외장 디자인 적용, PC 글레이징 기술 개발 알루미늄 표면처리사양, 터치 버튼 개발 종이외관구현 도광판 일체성형 개발 콘솔 트레이 레일 시스템 개발 콘솔 양방향 오픈 암레스트 개발 3차원 자유 곡면형 복사히터 성형공법 개발 PBV 편의사양 격납 암레스트 개발 컨텐츠 기반 차량 제어 시스템 개발 초경량 발포형 천연섬유 복합기재 개발 독립공조시트 개발 작동형 가니시에 의한 가변형 무드조명 개발 외장 박막 가니시 개발 헤드레스트 일체형 저소음 독립식 넥 워머 개발 차세대 콘솔(멀티박스) 시스템 개발 재활용 PC+PET 소재 개발 ELV 규제 대응, 폐자동차 재활용 소재 개발 셀룰로오스 복합수지 개발 정수기필터 재활용 PP 소재 개발 재활용 PC 적용 리플렉터 개발 ELV법규 만족 재활용 소재 활용 샌드위치 성형 부품 개발 소프트스킨 일체 사출 감압 기술 액티브 3D 패턴 조명 구현 범퍼 그릴 개발 작동형 가니쉬 가변형 무드조명 개발 PBV 타일형 조립 구조 개발 간접광 다이나믹 무드램프 개발 모스 기반 천연공기 정화 기술 개발 PCR 재활용 + 발포 활용 기술 개발 열투과 원단 개발 PFAS free 윤활제 개발 EPP 도어트림 개발 다기능 러기지 서포트 매커니즘 개발 크리스탈 조명 히든 가니쉬 도어 핸들 개발 실내 통합 복사열 무드램프 개발 실리콘기반 몰핑/투광 D/T 스킨 개발 커스터마이징 연계 가변타입 무드램프 개발 도어트림 다축가진 BSR 시험법 개발 전기차 무빙 콘솔 개발
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픽업 트럭 카고 시스템 개발 Stick-Slip 장비 도입 완료 MESH 자동화 프로그램 개발 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 자동차 인테리어 전문기업으로 "Global Auto Parts Supplier"를 비전으로 하여 고객을 우선시하는 고객 지향적 경영활동을 전개하고 있습니다.당사는 완성차 메이커에서 서비스센터, 정비업소, 최종 사용자와 더불어 모든 이해관계자에 이르기까지 다양하고 폭넓은 고객을 대상으로 고객의 사소한 니즈라도 사전에 파악, 예방하고자 하는 기본 원칙을 정하고 있습니다. 이를 위해 필드에서 제기된 품질 이슈에 대해서는 고객사와 최종소비자의 요구에 신속하고 철저하게 서비스 활동을 전개하기 위하여 완성차 업체의 A/S 채널을 통한 A/S 대응 체제를 구축하고 있습니다. 당사는 지배회사 ㈜서연의 종속회사로서 '서연' 브랜드를 사용하고 있으며 자동차부품의 기술, 품질, 가격 경쟁력 확보를 최우선 과제로 삼고 있습니다.아울러 정부 주관 국책사업 및 국내외 세미나에 적극적으로 참여하여 기술 및 품질경쟁력을 높이기 위한 활동을 지속적으로 추진한 결과 국내자동차 시장에서 최고의 자동차 내외장 업체로 인정받고 있으며, 나아가 2024년 발표된 세계 상위 100대 자동차 부품업체(Global Top 100 parts Suppliers) 리스트에서 82위에 랭크될 만큼 해외자동차 시장에서도 자동차부품 제조 경쟁력과 인지도를 확장해가고 있습니다. 향후 당사는 고객만족 경영활동을 확고히 하고 글로벌 경쟁력을 더욱 향상시켜 치열한 글로벌 자동차 시장에서 우위를 확보하기 위해 전력을 다 할 계획입니다. 나. 주요 지적재산권 보유 현황 당사는 자동차산업의 트렌드 변화에 발맞추어 중앙연구소를 중심으로 R 활동을 지속적으로 강화하고 있으며 보고기간말 현재 총 2,086건의 지적재산권이 등록되어 있습니다.보고기간말 현재 당사가 보유한 지적재산권의 대부분은 자동차 내외장품과 관련된 것으로 신소재, 신공법, 친환경 및 미래차 관련 기술을 포함함으로써 회사 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 분류 특허권 실용신안 디자인 합 계 건수 당기 중 당사가 취득한 주요한 특허권의 요약 현황은 다음과 같으며, 자세한 내용은 상세표를 참조해주시기 바랍니다. 상용화 여부 특허권 수 특허 명칭 적용 경량 소프트트림 복합소재 및 이의 제조방법 등 적용 예정 배터리 캐리어 사출품의 변형 감지 방법 및 시스템 등 ※상세 현황은 '상세표-4. 당기 중 취득한 주요 특허권' 참조 다. 환경 관련 규제 사항 윤리경영과 환경경영이 기업의 가장 중요한 경쟁력으로 중시되는 상황에서 당사는 내장재 부분의 선두 주자로 기획, 설계, 생산, 판매의 전 과정에서 발생하는 환경영향을 최소화하기 위하여 국내외 환경법규와 규제 동향 및 이해관계자의 요구사항을 사전에 파악하고 환경의식 확산, 청정생산기술의 확보, 환경친화적 제품설계 활동 전개, 환경경영체제 기반을 마련하여 환경경영체제를 구축하고 있습니다. 온실가스 및 연비규제가 미국, EU 등 세계 주요 국가들을 중심으로 전세계적으로 강화되고 있으며, 이에 대한 대응 기술이 미래 자동차 업체의 경쟁력을 좌우할 것입니다. 또한 친환경 자동차 판매 비중을 할당하는 국가가 점차 늘어나고 있을 정도로 전 세계적으로 환경 보호를 위한 규제는 점점 강화되는 추세입니다. 이에 당사는 친환경 경영체제를 구축하여 에너지 사용량 절감 및 유해물질 배출물 절감을 위해 노력하고 있으며, 더 나아가 구매체계를 재정비하여 친환경 제품을 개발하는 것을 목표로 설정하고 그 달성을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 당사는 에너지 절감 활동의 일환으로 냉난방기, 자재창고, 화장실 조명의 절전관리 등의 전사적 절전 캠페인을 전개하여 에너지를 절감하고 있으며 제조공정 운영을 통해 배출물 절감 노력을 지속하고 있습니다. 유해 환경물질인 휘발성 유기화합물(VOCs)을 관리하기 위해 관련 시설을 설치하여 운영하고 있으며, 더 나아가 신차에서 발생하는 휘발성 유기화합물(VOCs)이 인체에 유해한 영향을 미치는 점에 주목하여
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VOC 분석실을 운영하며 설계 단계부터 냄새와 VOCs가 적은 소재를 적용함으로써 차량 탑승자의 건강 증진을 위해 노력하고 있습니다. 아울러, 당사는 신차 단계부터 철저한 분석을 통해 중금속 관련 법규와 규제에 만족하는 제품을 양산하고 있으며 더 나아가 협력업체 환경경영체제 구축을 통해 경쟁력 있는 협력업체를 육성하는 것 또한 간과하지 않고 있습니다.한편, 당사는 부품 수를 줄이고 경량화된 제품을 개발해서 차량의 연비 개선을 통한 배기가스 발생 최소화에 기여하고 있으며 폐차 단계에서 부품의 재활용 비율을 높이는 기술 개발에도 힘쓰고 있습니다.특히, 전기차 시대로 접어 들면서 친환경 소재 개발에 더욱 박차를 가하고 있습니다. 이미 일부 도어트림 아이템에는 재활용 페트병을 가공해 만든 원사(실)와 원단(천), 유채꽃 기름에서 유래한 성분을 활용한 페인트, 사탕수수 추출 원료를 사용한 원단 및 대나무 추출 성분을 활용한 수지 등 친환경 소재를 적용하고 있습니다. 이처럼 당사는 전기차 시장에서 경쟁력을 강화하기 위해 친환경 신소재와 관련해 확보한 특허 등 지적재산권이 보고기간말 현재 기준 2,086여개에 달할 만큼 친환경 소재 개발에 적극적으로 대응하고 있습니다. 친환경 소재를 사용하면서 얻는 또 다른 효익은 내장재의 무게를 상당 부분 감소시킬수 있다는 점입니다. 차량의 무게를 최대한 줄여야 1회 충전으로 주행 가능한 거리가늘어나기 때문에 당사는 지속적인 연구 및 개발을 진행하였으며, 그 결과로 도어트림기준으로 일정 부분 경량화에 성공하였습니다. 현재 친환경과 경량화는 전기차 시대에 선택이 아닌 필수적 요소이기 때문에 당사는지속적인 연구, 개발에 매진하여 경량화된 친환경 소재를 활용한 내장재로 전기차 시대에서도 자동차 내장품 경쟁력을 강화하는 동시에 미래 자동차 부품 산업을 선도하기 위해 노력 중입니다. 라. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성자동차산업은 한나라의 경제력과 기술 수준의 잣대가 될 뿐만 아니라 산업구조 고도화와 경제성장에 결정적인 역할을 하는 국가중추 산업으로 철강, 기계, 화학, 유리, 플라스틱 등의 소재산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있어 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 국내 경제에 대한 직접적인 전후방 산업 연관 효과가 큰 산업입니다. 자동차의 전방산업으로 철강, 금속, 유리, 고무, 플라스틱, 섬유, 도료등의 소재산업과 시험연구 및 제조설비사업이 있고, 제조 후에 일어나는 후방산업으로는 이용부문의 여객운송, 자동차임대, 주차장 등 운수서비스 산업, 판매ㆍ정비부문의 자동차 판매 및 부품·용품 판매, 자동차 정비 등의 유통서비스 산업이 있습니다.최근 세계 경제의 경쟁구도가 글로벌화 함으로써 국내 완성차 업체들의 해외 진출에 따른 해외 현지 생산이 증가함에 따라 자동차부품 회사들도 해외 동반 진출 및 현지 기업과의 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 자동차 부품산업 또한 글로벌 경쟁력 제고를 위해 자동차 부품의 핵심기술 개발 및 독자기술 확보가 요구됩니다. (2) 산업의 성장성 한국자동차산업협회의 자동차 생산/판매 실적 자료에 의하면 2024년 국내 자동차 내수는 하반기 신차 출시에도 불고, 경기 부진 지속, 고금리, 높은 가계부채 등으로 소비심리가 위축되어 신차 구매 의향 감소 추세, 전기차 판매 부진 지속, 하반기 자동차업체들의 임단협 협상에 따른 부분파업으로 인한 생산차질 등으로 전년대비 7.4% 감소한 134만대를 기록하였으며, 수출은 상반기 수출 비중이 높은 북미 수출 호조와 SUV 및 HEV 선호 지속으로 상반기 수출은 3.2% 증가했으나, 하반기 이후 미국 이외 지역의 경기 회복 지연, EV 수출 부진 심화, 일부 완성차 및 부품사의 임단협 과정에서의 생산차질 등으로 전년대비 0.6% 증가한 278만대로 집계되었습니다.2024년 국내 자동차 생산은 전반적인 내수 부진과 상반기 현대, 기아의 일부공장 생산시설 조정에 따른 가동중단, 하반기 자동차업체들의 임단협 협상에 따른 생산 차질등으로 전년대비 2.7% 감소한 413만대를 기록하였습니다. 한편,
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2025년 국내 자동차 내수는 인플레이션 완화 및 금리인하, EV 대체 구매에 따른 HEV 판매증가, 전년도 내수부진의 기저효과 등으로 전년대비 1.3% 증가한 166만대로 전망하고 있으며, 수출은 증가를 제한하는 요인들의 확대와 코로나19 이후 4년 연속 상승 누적에 의한 주요국 재고 증가 등으로 감소가 예상되어 전년대비 3.1% 감소한 270만대로 전망하고 있습니다.2025년 국내 자동차 생산은 전년수준을 소폭 상회하는 반등이 전망되나, 글로벌 수요 둔화에 따른 수출 감소로 국내 생산은 전년대비 1.4% 감소한 407만대 수준을 생산할 것으로 전망하고 있습니다.2025년 글로벌 자동차시장은 세계 저성장세에 따라 3.3% 소폭 증가할 것으로 예상되는 가운데 신차출시, 한-필리핀 FTA 발효 등으로 부진했던 중견 업체들의 반등 기대, EV 수요 감소의 대안으로 HEV 수출 증가 등은 국내 수출에 긍정적 영향을 유발할 것으로 예상하고 있습니다. 동향> (단위 : 만대,%) 구 분 2022년 2023년 2024년 비고 생 산 내수 판매(국산차) 수 출 주) 한국자동차산업협회 자료 참조, ( )안은 전년대비 증감률 차종별 생산 현황> (단위 : 만대,%) 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 승용 생산수량 SUV 생산수량 CDV 생산수량 PICK-UP 생산수량 상용 생산수량 총합계 생산수량 ※ 한국자동차산업협회 자료(3) 경기변동의 특성자동차 산업은 경기변동과 밀접한 관련을 맺고 있으며, 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 보이고 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정 비율에 맞추어 구매하는패턴을 보여주고 있습니다.구체적으로는 경제성장률, 실질구매력의 증감 및 국제유가 동향과 밀접한 관련이 있어 경기침체에 따른 자산가치 하락, 가계부채 증가 등에 기인한 소비심리 위축과 고용 불안정, 고유가의 지속으로 인한 유지비 부담 증가 등은 자동차 판매에 부정적인 영향을 미치며, 반대로 경기회복시에는 소득증가에 따른 소비심리 회복과 고용증가, 국내유가 안정 등의 긍정적인 요인으로 판매확대의 경향을 보입니다.이외 차량구매 및 유지비용, 수입차의 시장점유율, 신차효과 등도 자동차 내수판매에영향을 미치게 됩니다. 마. 국내외 시장여건 최근 국내뿐만 아니라 미국, EU 등 세계 주요 국가들은 온실가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있는 추세이며 환경 친화적인 자동차가 수요 확대의 조건으로 떠오르고 있을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 특히, 일부 주요국들은 연비규제의 강화를 통해 친환경차의 보급을 확대하고 내연기관차량 생산을 2025년에서 2040년 사이에 대폭 감축하거나 중단할 계획이며, 많은 국가에서 매년 평균연비를 올리는 것과 동시에 평균 CO₂ 배출을 저감하는 방향으로환경규제를 진행 중입니다.이처럼 세계적으로 강화되는 배출가스 및 연비규제에 대한 대응기술을 기반으로 전기차를 필두로 한 친환경 기술이 자동차업체의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 되었기 때문에 자동차 업계는 차량 연비 개선을 강화하는 한편, 친환경 자동차의 수요에 적극적으로 대비하고 있습니다. 최근 전기차 시장이 급속도로 증가하고 있으며 친환경 자동차에 대한 수요는 더욱 폭발적으로 확대될 것으로 예측됨에 따라 글로벌 주요 완성차 업체들은 앞다투어 전기차 신모델을 출시하고 있는 상황입니다.또한, 친환경 자동차와 함께 4차산업의 핵심기술인 인공지능과 빅데이터, 센서기술 등을 활용한 다양한 기술을 결합하여 자율주행차의 발전속도 또한 상당히 빨라지고 있습니다. 완전한 자율주행단계인 레벨 5까지 발전해나가는 과정에서 필연적으로 자동차의 인테리어는 인간과 기계의 상호작용이 가능한 HMI(Human machine interaction) 중심의 편의성과 감성을 강조한 인테리어로 발전해나갈 것으로 기대됩니다.스웨이드와 같이 기존 시장에서 사용되지 않았던
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소재들이 소비자의 관심을 받고 있으며 특히 스톤, 페이퍼와 같은 친환경 소재와 리사이클링 스틸, 고무와 같은 이종 소재들이 조화를 이루는 전혀 새로운 느낌의 융복합 소재들도 선보이고 있습니다. 그리고 음성인식과 인공지능 홀로그램 비서 등도 속속 등장하고 있는데, 복잡하게 나열되어 있던 물리적인 스위치류들은 음성 인식을 통해 실행되거나 필요할 때만 보이게 하는 히든 스위치 또는 Smart Surface 등의 극도로 정제된 느낌의 미니멀 디자인으로 대체되며 자동차 내부는 점점 고급화 될 것입니다. 따라서, 자율주행차의 인테리어는 인터페이스를 보다 안전하고 쾌적하게 조작할 수 있게 추구하는 것이 핵심요소이므로 자동차 내장재와 외장재 전문 생산업체인 당사와 당사의 종속회사에게는 새로운 도약의 기회 요인으로 작용하게 될 것입니다. 당사를 포함한 연결회사들은 이와 같은 자동차 시장의 트렌드를 반영하고 연결회사간 시너지를 극대화하여 자동차 내장제품의 융복합화를 통하여 사람을 보다 사람답게 인간과 소통하는 생명력이 있는 제품을 개발하고 생산함으로써, 자동차 산업의 패러다임이 급변하는 상황에서도 지속적으로 성장해나갈 수 있는 기업으로 발돋움해나갈 것입니다. 바. 시장점유율 당사와 종속회사들은 현대자동차㈜ 및 기아㈜에 자동차 내장제품, SEAT 및 전장제품을 생산 공급하는 업체로서 자동차산업의 특성상 국내외 시장에서 부품사의 점유율에 대한 통계 자료는 생성되지 않고 있습니다. 하지만, 당사는 국내 자동차 내외장재 부품 시장에서 현대자동차㈜ㆍ기아㈜의 주요 협력업체일 뿐만 아니라 미국, 멕시코, 중국, 인도, 유럽 등 글로벌 각지의 생산기지에 동반 진출하여 부품을 공급하고 있기 때문에 현대자동차㈜ 및 기아㈜ 내에서높은 비중을 차지하고 있습니다. 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 (1) 경쟁력 요인자동차산업의 근간을 이루고 있는 자동차 부품산업은 완성차업체와 분업적 산업체계로, 부품업체의 제품 기술력 및 가격이 완성차 업체의 경쟁력에 주요한 영향을 미치고 있으며, 글로벌시장에서도 높은 품질 수준의 기술경쟁력과 더불어 치열한 가격 경쟁이 벌어질 가능성이 높기 때문에, 완성차 업체뿐 아니라 부품업체에도 지속적인 원가절감을 통한 가격경쟁력이 요구되고 있습니다. 특히 글로벌 부품 소싱 체제를 갖춘 외국 완성차업체 및 부품업체가 국내시장에 진출하는 경우를 대비하여 국내 부품업체의 글로벌 경쟁력 확보가 요구됩니다.제품의 품질 관리를 위해서는 제품의 안전성, 디자인, 신기술 등 제품에 대한 고객의 만족도를 극대화함으로써 경쟁력을 강화시켜야 하고, 신제품 개발비용, 제조생산비, 금융비용 등을 포함한 총체적인 비용 절감을 통해 가격경쟁력과 수익성 증대가 요구됩니다.(2) 회사의 경쟁 요소당사는 미국 Automotive Data Center 에서 전세계 자동차부품업체를 조사하여 발표하는 세계 상위 100대 자동차 부품업체(Global Top 100 parts Suppliers) 리스트에서2023년 기준 82위에 랭크되며 글로벌 자동차 내외장재 제조업체로서 경쟁력을 지니고 그 입지를 탄탄히 다져가고 있습니다. 당사를 포함한 연결회사는 지속적인 성장을 추구하고자 완성차 업체의 신차개발에 즉각적으로 대응하고 생산 제품의 상품성을 강화하기 위해 신소재, 신제품 개발 및 새로운 제품 모델을 디자인하여 제안하는 등 연구개발, 품질 및 기술경쟁력 확보를 중점 경영방침으로 정하고 있으며, 제품의 특성과 완성차 업체의 생산기지에 따라 지속적으로 국내외 시장확대를 추진해 가고 있습니다. 한편, 연구개발 역량에 더해 글로벌 완성차 업체에 대한 대응 역량을 증대시켜온 결과 국내 완성차 업체에 더해 벤츠, 포드, 폭스바겐, 아우디 등 주요 글로벌 완성차 업체를 신규 매출처로 확보하며 꾸준한 성장 발판을 마련해가고 있습니다. 당사와 연결회사는 아래와 같은 대응전략으로 경쟁력을 확보하고 지속적으로 영업확대를 전개하여 글로벌 자동차용 부품 시장에서 Global Auto Parts Leading Supplier로 성장해나갈 것입니다. - 상품개발 전략
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

: 완성차 메이커의 요구 수준을 충족시키는 수준을 넘어, 시장의 요구를 적극 반영하여 당사 아이템이 완성차 메이커의 요구 수준을 선도할 수 있는 제품, 상품 및 사업을 창출 - 기술개발 전략 : 신기술, 신공법, 신소재 도입 등 독자 기술 확보에 그치지 않고 중앙연구소를 중심으로 국내외 전 연구소가 협업하여 미래 모빌리티에 적용 가능한 미래 사업을 발굴 - 생산성 향상 전략 : 통합관리시스템을 구축하고, 생산공정 자동화 및 공정분석과 개선으로 원가절감을 통한 수익구조 개선 - 국제화 전략 : 해외 법인 및 합작사를 통한 상품 국제화를 추진하고, 해외 전문업체와 전략적 제휴를 통하여 해외진출 및 수출사업 확대 모색 - 매출처 다변화 전략 : 가격경쟁력, R 역량 및 품질ㆍ생산관리 역량을 강화하고 계열회사 간 상호 시너지를 창출하여 글로벌 완성차 업체들의 핵심 공급업체로 성장 아. 공시대상 사업부문의 구분 당사의 사업부문은 한국표준산업분류표의 소분류로는 자동차신품부품제조업으로서당해부문의 매출액 및 자산이 총매출액 및 총자산의 90%를 각각 초과하며, 영업손익의 절대값 또한 전체 영업이익 또는 영업손실 합계액의 90%를 초과하는 지배적 단일사업부문에 해당되어 사업부문별 기재를 생략하였습니다.
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 연결회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조 제2항 각호에서 정한 기준을 준수하여 예측 정보를 기재하였습니다. 또한, 예측 정보는 합리적인 근거와 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재 사항을 누락하지 않았습니다.동 예측 정보는 미래의 경영 상황과 관련하여 여러 가정에 근거하고 있으므로 이러한가정들은 향후 경영 상황 및 환경의 변화에 영향을 받아 변경될 수 있으므로 부정확한 정보가 될 수도 있습니다. 따라서 이러한 예측 정보는 실제 결과와 중요한 차이가 발생할 수 있는 위험을 포함하고 있으며, 동 예측 정보에 대해 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하여 예측 정보에 대한 기재사항을 수정하여 공시할 의무는 없습니다.상기 주의 문구는 모든 예측 정보에만 해당되며, 동 보고서에 기재된 예측 정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이므로 회사가 이러한 위험 요인이나 예측 정보를 추가로 기재할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지배회사는 자동차용부품(승용차 내외장품 및 상용차 SEAT) 전문생산업체로서 자동차 산업발전에 일익을 담당하고 있으며, 완성차 메이커인 현대자동차㈜ 및 기아㈜의 부품 협력업체로서 생산부품의 상당량을 현대자동차 및 기아에 공급하고 있습니다. 주요 생산품은 자동차 Door 내측의 Door Trim, Console, Head Lining,Package Tray 등의 인테리어 부품 및 Bumper 등의 익스테리어 부품과 상용차용 SEAT 등을 생산하고 있으며 해외법인들을 통하여 현대자동차 및 기아의 해외 현지법인뿐만 아니라 벤츠, 폭스바겐, 포드 등 글로벌 완성차 업체에도 부품을 공급하며 글로벌 부품 메이커의 입지를 강화해나가고 있습니다.당사가 영위하는 사업의 특성과 성장성, 경쟁요소 등은 동 사업보고서의『Ⅱ. 사업의내용』부분을 참고 하시기 바랍니다.[ 주요 종속회사의 내용 ]보고서 작성 기준일 현재 연결회사의 연결대상 종속회사는 총 32개사이며, 당기말 자산총액 750억원 이상인 주요 종속회사는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 상호 설립일 주요사업 당기말자산총액 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품 등의 기술 개발/자문 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 자동차부품의 제조 및 판매등 ※ 당기말 자산총액은 당기말 연결재무제표 작성시 적용된 종속회사의 별도(개별)재무제표상 자산총액입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원,%) 과 목 제11기말(당기말) 제10기말(전기말) 증감 금액 자 산 유동자산 매각예정비유동자산 비유동자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 매각예정비유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 지배기업소유주 지분 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 - 연결회사의 부채총계는 전년말 대비 약 25.1% 증가하였으며, 부채비율은 전기말 154.7%에서 당기말 154.3%로 개선되었습니다. 나. 영업실적 당기 영업 실적은 원달러 환율 상승, 완성차 생산 물량 증가와 신차 출시에 대한 차질없는 대응, 구성원들의 위기 극복을 위한 업무 효율화 및 비용절감 등의 노력으로 매출액과 이익 모두 전기 대비 개선세를 보였습니다.한편, 연결회사의 사업부문은 한국표준산업분류표의 소분류로는 자동차신품 부품제조업으로, 당해부문의 매출액 및 자산이 총매출액 및 총자산의 절대적인 비중을 차지하는 지배적 단일사업부문에 해당되어 단일사업부문에 대해 기재하였습니다. (단위 : 백만원, %) 과 목 제11기(당기) 제10기(전기) 증 감 금 액 매출액 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

법인세비용 당기순이익 기본주당순이익(원) 주당 배당금(원) 주요 성과 지표 매출이익률 0.4%P 영업이익률 -1.6%P (1) 지역별 매출 분석매출처의 소재지역별로 세분화된 연결회사의 당기와 전기의 외부고객으로부터의 영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 구 분 제11기(당기) 제10기(전기) 증감 금액 비중 금액 비중 금액 자동차부품 한국 유럽 중국 인도 북미 멕시코 브라질 기타 합계 (2) 매출처별 분석당기와 전기 중 연결회사의 주요고객 및 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 주요 매출처 제11기(당기) 제10기(전기) 증 감 금액 비중 금액 비중 금액 현대자동차㈜ 기아㈜ 기타 총계 (3) 환율 민감도 분석연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 환율변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 통화명 전기말 환율 당기말 환율 변동폭 평균 환율 USD EUR 보고서 작성기준일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. (단위 : 천원) 구분 제11기(당기) 제10기(전기) 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD EUR (4) 이자율 민감도 분석연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. (단위 : 천원) 구분 제11기(당기) 제10기(전기) 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전손익 (5) 자산손상 연결회사는 CGU별 손상 징후가 있을 경우 손상검사를 수행합니다. 이는 관련된 CGU의 장부금액과 상응하는 회수가능액을 비교하는 과정이 포함됩니다. 회수가능액은사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액으로 계산됩니다. 연결회사의 CGU는 활성시장으로부터 입수 가능한 가격이나 과거의 비교 할만한 거래로부터의 가격이 존재하지 않는 경우, 할인현금흐름모형을 이용해 회수가능액을 산정합니다. 할인현금흐름은 각 CGU별 사업 계획이 출발점이 되며, 세부 계획 기간은 1 년에서 5년 사이로 정해집니다. 미래 시장 개발과 관련한 예측 및 거시 경제 요인의 발전에 관한 가정 또한 고려되었습니다. 사용된 할인율은 가중 평균 자본 비용입니다. 이러한 평가는 각 현금창출단위 집단의 미래 현금 유입, 사용된 할인율, 성장률 및 기타 가정과 관련하여 경영진의 추정치에 크게 좌우되며, 따라서 추정의 불확실성이 존재합니다. 4. 유동성 및 자금 조달 현황 가. 유동성 현황연결회사의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제11기(당기) 제10기(전기) 증 감 금액 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 외화표시현금 및 현금성자산의 환율변동효과 매각예정자산으로분류된 현금및 현금성자산의 변동 현금의 증가(감소) 기초의 현금 및 현금성자산 기말의 현금 및 현금성자산 나. 자금 조달(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 운영자금대출 KDB 산업은행 외 일반시설자금대출 NH농협은행 수출성장자금대출 한국수출입은행 기업어음보증(운전) 신한은행 외화운영자금대출 한국수출입은행 외 합 계 (2) 당기말 및 전기말 현재 금융기관 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 운영자금대출 KDB산업은행 일반시설자금대출 KDB산업은행 수출성장자금대출 한국수출입은행 외화운영자금대출 KDB산업은행 외 외화일반시설자금대출 한미은행 외 합
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

계 유동성대체 차감 계 당기말 및 전기말 현재 단기차입금 및 장기차입금의 상환예정일은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 상환연도 당기말 전기말 1년 이내 1년초과 2년 이내 2년 초과 합 계 5. 부외 거래 당사의 부외부채는 동 보고서 본문의『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』중 '2. 우발채무 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 37 참조). (2) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (3) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 21 참조). (4) 법인세 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (5) CGU의 손상 검사 연결회사는 CGU별 손상 징후가 있을 경우 손상검사를 수행합니다. 이는 관련된 CGU의 장부금액과 상응하는 회수가능액을 비교하는 과정이 포함됩니다. 회수가능액은사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액으로 계산됩니다. 연결회사의 CGU는 활성시장으로부터 입수 가능한 가격이나 과거의 비교 할만한 거래로부터의 가격이 존재하지 않는 경우, 할인현금흐름모형을 이용해 회수가능액을 산정합니다. 할인현금흐름은 각 CGU별 사업 계획이 출발점이 되며, 세부 계획 기간은 1 년에서 5년 사이로 정해집니다. 미래 시장 개발과 관련한 예측 및 거시 경제 요인의 발전에 관한 가정 또한 고려되었습니다. 사용된 할인율은 가중 평균 자본 비용입니다. 이러한 평가는 각 현금창출단위 집단의 미래 현금 유입, 사용된 할인율, 성장률 및 기타 가정과 관련하여 경영진의 추정치에 크게 좌우되며, 따라서 추정의 불확실성이 존재합니다.상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원에 관한 사항 (1) 환경에 관한 사항은 'Ⅱ.사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 다. 환경 관련 규제 사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 종업원에 관한 사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1.임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 위험관리 정책 및
서연이화 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

파생상품에 관한 사항 (1) 위험관리 정책에 대한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래 - 가. 시장위험과 위험관리'를 참조하시기 바랍니다. (2) 연결회사는 차입금에 대해 통화스왑계약 및 통화선도계약을 체결하고 있습니다.보고기간말 현재 연결회사가 체결하고 있는 통화스왑 및 통화선도계약의 내역 및 잔액에 대한 상세 내용은 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래 - 나. 파생상품 거래 현황'을 참조하시기 바랍니다.
롯데건설 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 종합건설회사로서 종합적인 계획, 관리 및 조정 하에 시설물을 시공하는 건설공사 서비스를 제공합니다. 아파트, 호텔, 백화점 등 주거와 생활공간에서부터 도로, 교량, 플랜트 등의 사회기반ㆍ산업시설에 이르기까지 건설산업 전분야에 걸친 공사를 수주하고 있습니다. 당사는 보다 전문적인 수주 및 시공을 위해 건축, 주택, 토목, 해외, 플랜트 등으로 사업본부를 나누어 운영하고 있습니다. 이외 원활한 영업활동 지원을 위해 경영지원본부, 외주구매본부 등의 지원본부들이 별도로 편성되어 있습니다. 당사는 이러한 본부별 분업 및 협업을 바탕으로 다양한 분야에서 실적을 거둔 바 있습니다. 특히 '롯데캐슬', '르엘' 과 같은 주택 브랜드를 창출하여 많은 고객들에게 편리하고 아름다운 주거환경을 제공하였으며, 명실상부한 대한민국의 랜드마크인 롯데월드타워를 성공적으로 시공함으로써 국내 초고층 건축 역사에 한 획을 그었습니다. 당사의 제66기 매출총이익은 사업부문별 매출총이익 495,481백만원과 기타 매출이익 13,624백만원을 합하여 509,105백만원입니다. 손익계산서상의 영업이익 169,540백만원은 배부불능 판관비 339,565백만원을 차감한 것입니다. 보다 자세한 사항은 'II.사업의 내용 - 4. 매출 및 수주상황'과 'III. 재무에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ※ 공시대상기간중 전체 매출액에서 각 부문의 매출액이 차지하는 비율은 '4. 매출 및 수주 상황'을 참고하시기 바랍니다. 가. 건축사업부문 우수한 시공역량과 품질관리로 초고층, 쇼핑몰, 호텔 등 그룹공사와 판매시설, 지식산업센터, 오피스(텔) 등 생활시설을 주요 사업으로 진행해오고 있습니다. 최근 기술제안 및 공공/민간 입찰사업에서 경쟁력을 강화시키고자 복합개발, 데이터센터, 대형오피스 등 안정성과 성장성이 높은 기술 중심의 상품 수주를 선별적으로 추진하고 있습니다. 또한 Pre-Con Service를 강화하고 그룹공사의 안정적 수주 및 일정관리, 사업시설의 리뉴얼시공능력, 초고층 관련기술 및 인력확보 등의 장점을 살려 다양한 사업분야를 발굴해 수주 물량을 확보하고 수익성을 개선해 나가고 있습니다. 나. 토목사업부문 공공입찰 결과 분석 및 DB구축 등 입찰전략을 개선하였고, 유관 부서와 유기적인 협업을 통해 현장 종합관리 능력을 배양하여 도로공사, 터널, 교량, 택지조성 등의 수주역량을 강화하였습니다. 또한, 토목설계팀의 설계역량 강화를 통해 추진 사업의 경쟁력을 확보했으며, 조직개편을 통한 사업역량 집중으로 수주성공률 제고와 수익성 향상에 최선을 다하고 있습니다. 다. 플랜트사업부문 당사는 국내 및 해외에서 석유화학 분야 제품 생산공장 및 원료저장시설, 발전소, 산업플랜트 등 다양한 분야의 국가 및 산업 인프라 구축을 담당하고 있습니다. 사업기획부터 설계, 조달, 시공, 시운전 및 준공 후 시설물 운영까지 플랜트 Value Chain 전 영역에서 Project Manager, EPC Contractor, IPP Developer로서 One Stop Service를 제공하고 있습니다. 특히 화공플랜트 사업은 대형 프로젝트 수행체제를 확립하고 국내 및 해외 대형 외주 프로젝트로 참여를 확대함과 동시에 2차 전기 소재, 플라스틱 재활용, CO2 포집 등 친환경 분야에서 FEED(기본설계)와 연계한 EPC 수주 역량을 강화하고 있습니다. 앞으로 당사는 수익성 중심의 선별적인 사업 참여를 모색하고, 그룹의 신성장 동력인 CDMO(의약품 위탁개발 및 생산) 공장 건설공사를 수행하고 신재생 분야인 연료전지 사업 진출을 통해 새로운 사업기회를 모색하고 있습니다. 이를 통해 신사업 포트폴리오를 확대함으로써 장기적으로 지속 가능한 성장의 기반을 다지고자 합니다. 라. 주택사업부문 국내 주택시장 최초로 브랜드 아파트 개념을 도입한 롯데캐슬은 한국표준협회(KSA)에서 주관하는 한국 서비스 대상에서 22년 연속 프리미엄아파트부문 종합대상을 수상한 고급 브랜드로서 자체사업, 재개발/재건축, 도급사업 등 다양한
롯데건설 — 사업보고서 (2024.12)

방식과 고객 트렌드를 반영한 특화 디자인을 선보이며 우리나라 주거문화를 선도하고 있습니다. 2019년 당사에서 출시한 하이엔드 브랜드 르엘(LE-EL)은 청약경쟁률 평균 212대 1로 당시 최고 경쟁률을 기록하며 성공적인 브랜드 론칭을 하였으며, 차별화된 가치 제공으로 용산구 이촌동, 강남구 청담동 등 서울 주요 거점에서 입지를 견고히 다지고 있습니다. 작성기준일 현재 서울 지역 내 4개 단지에 성공적으로 입주 완료하였습니다. 당사는 사업기획-타당성 분석-분양-마케팅-단지 설계 및 세대 내 인테리어 디자인-시공-사후 유지관리 서비스 등 차별화된 품질과 서비스를 통해 고객에게 최고의 만족감을 제공하고 있습니다. 사업구도 다각화 및 적극적인 BM 발굴을 통해 청년, 신혼부부, 실버주택 등 세대 맞춤형 주택을 개발하는 등 포트폴리오를 다양화 하고 있습니다. 또한 초고령사회 등 미래주거트랜드 상품 개발에 앞장서 업계를 선도하고 있습니다. 4차산업 기반 기술 연구개발도 지속적으로 수행하여 통합 Home IOT 플랫폼, 단지관리 빅데이터 분석 설비를 적용한 주거단지를 공급하고 있습니다. 또한, ESG 경영 가치에 주목하여 친환경 기술 적용 및 안전보건활동 등 건설프로젝트 과정 전반에 걸쳐 ESG 경영 요소의 가치를 창출하고 있습니다. 마. 해외사업부문 당사는 그동안 축적해 온 브랜드 가치 및 시공 경험을 바탕으로 초고층, 호텔, 오피스, 상업시설 부문 등 건축분야 및 주택개발 사업에 숙련된 노하우를 보유하고 있으며, 최근 메트로, 도로공사 및 수력발전 사업 실적을 기반으로 토목사업의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 전략국가 및 재정사업 중심 국가의 우량사업을 집중 발굴하고 해외 주택개발을 포함한 다양한 개발사업방식 추진을 통하여 단순 최저가 경쟁구도 참여를 지양하는 동시에 시장성 있는 공종에 역량을 집중함으로써 양질의 프로젝트를 수주하고 경쟁력을 확보하는 영업전략에 집중하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가.원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 구 분 구체적용도 매입액 주요매입처 비율 비 고 레미콘 건설용자재 삼표산업 外 철 근 건설용자재 현대제철 外 H형강 건설용자재 현대제철 外 플랜트기자재 플랜트기자재 우진계기 外 기 타 건설용자재 합 계 ※ 기타에는 PHC파일, 시멘트, 골재 등의 원재료가 포함되어 있으며, 매입액의 비율이 낮아 기타에 반영하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 품목 규격 2024년 말 2023년 말 2022년 말 레미콘 25-24-15 기준 (서울, 수도권) 철 근 HD10mm기준 (기준가격) 914,000원/톤 940,000원/톤 968,000원/톤 다. 원재료 매입동향 철근은 국내건설경기 침체로 철근수요 감소, 고철가 하락 등의 영향으로 '24년말 기준가 914,000원/톤으로 '23년말 대비 소폭(▲2.8%) 하락하였습니다. 레미콘의 경우 시멘트 및 골재 단가 인상, 레미콘 운반비 인상 등의 영향으로 서울 수도권 기준 2024년 2월 1일부로 m3당 5,000원(5.6%) 인상되었습니다. 라. 영업용부동산의 현황 (단위 : ㎡,백만원) 구분 소재지 전용면적 취득가액 장부가액 비고 건물 (완성주택) 세종시4-1생활권 세종시2-2생활권 청라지구롯데캐슬 원주기업도시 10블럭 울산 성남동복합빌딩 기타 소계 건물(미완성주택) 천안청당동 남양주 퇴계원 공동주택사업 대전서남부터미널주상복합개발사업 서울용산갈월동청년주택 롯데랜드(베트남) 롯데랜드(인도네시아) 하우장 소계 합 계 ※ 주요 자산에 대한 시가는 객관적 판단이 어렵고, 당사의 사업 성격에 비추어 금액적 중요성이 없다고 판단하여 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 재무현황 (단위: 백만원) 사업부문 건축 토목 플랜트 해외 주택 기타 계 매출액 유형및무형자산(*) ※ 연결재무제표 기준(*)매출액 기준으로 안분계산하였습니다.(*)투자부동산을 포함하였습니다. 당사의 제66기 매출총이익은 사업부문별 매출총이익 495,481백만원과 기타 매출이익 13,624백만원을 합하여 509,105백만원입니다.
롯데건설 — 사업보고서 (2024.12)

손익계산서상의 영업이익 169,540백만원은 배부불능 판관비 339,565백만원을 차감한 것입니다. 나. 시공 실적 (단위: 백만원) 구분 66기 65기 64기 비고 국내도급공사 건축공사 관급 민간 토목공사 관급 민간 플랜트공사 관급 민간 해외도급공사 자체공사 기 타 합 계 ※ 연결재무제표 기준 다. 매출실적 각 사업부문별 세부 매출현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,% ) 구분 공사종류 66기 65기 64기 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 국내도급공사 건축 토목 플랜트 해외도급공사 건축 토목 플랜트 자체공사 기타 합계 ※ 연결재무제표 기준 라. 수주 전략 당사는 사업본부제로 운영되고 있습니다. 각 사업본부는 수주영업을 담당하는 영업팀과 수주한 공사의 현장에 대한 지원과 관리를 담당하는 공사팀 및 기타 수주지원조직으로 구성되어 있습니다. 또한 지역별로 상이한 정책에 발맞추어 기민하게 대응할 수 있는 조직적 네트워크를 효율적으로 구축하기 위하여 수주 부서를 지역별로 나누어 전담하고 있습니다. 당사는 점점 치열해지는 수주경쟁에서 우위를 차지하기 위해서 사업참여 전 검토단계에서부터 결정단계까지 내부 심의절차를 통해 타 경쟁사와 차별화된 전략을 구상하고 실행하기 위한 노력을 아끼지 않고 있습니다. 철저한 사전조사를 통해 상품성이우수한 입지를 미리 확보하고 각 공정에 대해 가장 경쟁력 높은 조건으로 입찰하고 있습니다. 또한, 임대주택 선호 계층 증가와 같은 주택 패러다임의 변화에 맞춰 적극적인 대응을 하고 있습니다. 주택이 소유의 목적에서 거주의 목적으로 변하고, 대규모 분양형에서 주문/맞춤 특화형으로 변함에 따라 과거 획일적인 평면의 상품이 아닌 다양한 기능을 포함하는 주거상품 수주 및 임대관리 서비스 체계를 구축하여 임대주택사업 수주에 나서고 있습니다. 한편, 사업 참여 결정이 내려진 이후에는 우량 컨소시엄을 전략적으로 구성함으로써 사업 리스크를 감소시키고 내부적으로는 수주관련 리스크를 사전에 관리하여 수주성공률을 높이고 있습니다. 특히 당사는 마트, 백화점, 물류센터 등 유통분야와 화공 및 발전플랜트 등 화학분야의 다양한 계열사들과의 사전 협력을 통하여 타사와 차별화된 수주전략을 펼치고 있습니다. 마. 판매전략 당사는 진보하는 소비자의 다양한 니즈를 충족시키기 위한 상품개발을 통하여 변화하는 주택시장에서 입지를 굳건히 하고 있습니다. 새로운 커뮤니티 스타일 살롱드캐슬(Salon de CASTLE)과 조경 브랜드 그린바이그루브(Green X Groove)를 런칭하고 미래 소비층을 타겟으로 한 이고스페이스(Ego Space) 와 엔터라운지(Enter Lounge)를 개발하여 변화하는 라이프스타일에 새로운 공간을 제안하고 있습니다. 또한, 주거 공간의 중요성이 대두되는 트랜드에 발맞추어 더 안전하고 다양한 라이프스타일을 구현할 수 있는 새로운 인테리어 스타일 '뮤즈(MUZE)'를 런칭하고, 지속적인 업그레이드를 통해 새로운 주거문화를 선도하고 있습니다. 스마트폰을 통해 세대 내 조명, 난방 및 기기를 외부에서도 제어할 수 있는 스마트홈, 고객의 취향에 따라 선택 가능한 조명, 욕실 스타일업 옵션을 운영하여 고객만족도를 높이기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 지역별/시기별 차별화된 분양전략을 마련하여 시장상황에 맞는 상품을 공급하고자 사업장별 특성에 부합된 마케팅전략을 수립하여 시행하고 있습니다. 타사와의 대규모 주거단지 동시분양을 통하여 홍보효과를 극대화하고 해외 선진 건설업체와의 업무적 제휴를 통해 시장의 요구에 한발 더 빠르게 다가가도록 노력하고 있습니다. 바. 수주 상황 당사의 당기말 기준 수주 잔고(전체 수주 도급액에서 완성공사액을 차감)는 관급 공사 약 14.3조, 민간 도급 공사 약 25.7조, 해외 도급 공사 약 2.1조를 포함하여 약 42조원입니다. 각 사업장별 기본도급액 및 완성공사액, 계약잔액은 'XII. 상세표 - 4. 수주 상황(상세)'를 참고하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)' 참조 상기 이외에 당사가 직접 시행하는 자체사업장 관련 매출 예상액 약