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교보생명보험 — 사업보고서 (2024.12)

2020년 이후에 발생한 보험금에 대한 잔여보험금 추정치 2020년 이전에 발생한 보험금에 대한 잔여보험금 추정치 할인 효과 이전년도 사고발생분(주1) 비금융위험에 대한 위험조정 보고기간말 발생사고부채 (주1) 이전년도 사고 발생분 및 원가평가 준비금 등이 포함된 금액입니다. (단위: 백만원) 진전연도 사고년도말 1년후 2년후 3년후 4년후 5년후 합계 할인되지 않은 총 누적 보험금 사고연도 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 지급된 총 누적보험금 합계 2019년 이후에 발생한 보험금에 대한 잔여보험금 추정치 2019년 이전에 발생한 보험금에 대한 잔여보험금 추정치 할인 효과 이전년도 사고발생분(주1) 비금융위험에 대한 위험조정 보고기간말 발생사고부채 (주1) 이전년도 사고 발생분 및 원가평가 준비금 등이 포함된 금액입니다. 4) 보험위험의 관리방법 보험위험은 위험요인 별로 사망위험액, 장수위험액, 장해 질병위험액, 재물 기타위험액, 해지위험액, 사업비위험액, 대재해위험액으로 구분하여 관리하고 있으며 세부 내용은 다음과 같습니다.① 사망위험 및 장수위험은 보험계약자의 사망과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험을 의미하며, 사망의 수준(level), 추세(trend), 변동성(volatility) 등의 변화로 순자산가치가 감소할 위험으로 측정합니다.② 장해 질병위험은 보험계약자의 장해 및 질병과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험으로 장해 질병담보의 위험률 수준(level), 추세(trend), 변동성(volatility) 등의 변화로 순자산가치가 감소할 위험으로 측정합니다.③ 재물 기타위험은 재물, 비용, 배상, 기타 담보와 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험으로 재물, 비용, 배상, 기타 담보의 위험의 수준(level), 추세(trend), 변동성(volatility) 등의 변화로 순자산가치가 감소한 위험으로 측정합니다.④ 해지위험은 계약의 해지, 갱신, 연금선택 등 보험계약자의 옵션 행사로 인해 예상하지 못한 손실이 발생할 위험을 의미하며, 보험계약자의 옵션 행사율 변화 또는 계약자 집단 해지로 순자산가치가 감소할 위험으로 측정합니다.⑤ 사업비위험은 보험계약 비용과 관련하여 장래 비용의 수준 및 인플레이션으로 인한 지출 변동으로 발생할 위험을 포함합니다. 보험 계약과 관련된 비용은 수당을 제외한 모든 비용항목을 포함합니다.⑥ 대재해 위험은 사망위험이나 장해 질병위험에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험(예시 신종 전염병 등)으로 인해 발생하는 위험을 의미합니다.연결회사는 동 요인별 위험액을 분기별로 보험업감독규정 제7-2조(지급여력기준금액)에 따라 산출하고 있습니다. 5) 보험계약 관련 신용위험① 개요 신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행 등 채무불이행으로 인해 발생할 수 있는 손실 중 예상손실을 초과하는 위험액(미예상손실)을 의미하며 보험계약에서 발생하는 신용위험은 재보험거래의 상대방인 재보험회사의 채무불이행 위험이 있습니다. 연결회사는 재보험자 선정시 신용등급, 지급여력, K-ICS, 실적, 시장점유율 등 투자적격 (S BBB이상, Moody's기준 Baa이상, A.M. Best기준 B+이상 또는 공신력이 인정된 기관에서 이에 준하는 정도의 신용등급을 획득한 회사) 이상의 우량 보험회사를 재보험자로 거래하고 있습니다. 재보험자 신용등급의 급격한 하락 등 재보험 운영의 안정성에 대한 모니터링을 주기적으로 평가하고 있으며, 평가결과 재보험 거래의 안정성에 중대한 영향 발생시에는 재보험 계약 해지 등의 대응방안을 마련하여 운영하고 있습니다. ② 재보험사별 재보험계약자산(부채)의 신용도 당기말 및 전기말 현재 재보험사별로 인식하고 있는 재보험계약자산(부채)의 신용도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 신용등급 당기말 전기말 AAA AA+~AA- A+~A- 합계 48-4) 금리위험 1) 개요미래의 시장금리 변동에 따라 연결회사의 순자산가치(회계상 가치와 경제적 가치를 포괄함)가 감소할 위험을 말하며, 이는 자산과 부채의 만기구조, 금리조건의 불일치에 의해
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비율(A/B) 무배당건강 예상유지비 등(A) 예정유지비(B) 비율(A/B) 유배당연금/저축 예상유지비 등(A) 예정유지비(B) 비율(A/B) 무배당연금/저축 예상유지비 등(A) 예정유지비(B) 비율(A/B) 자산연계형연금/저축 예상유지비 등(A) 예정유지비(B) 비율(A/B) 변액사망 예상유지비 등(A) 예정유지비(B) 비율(A/B) 변액연금/저축 예상유지비 등(A) 예정유지비(B) 비율(A/B) (*) 원수보험계약의 잔여보장요소에 대해 작성되었으며, 예상보험금 산출시 소멸당시 해약환급금을 차감하였습니다. 가정 민감도 가. 보험위험 연결회사는 보험계약에서 발생하는 미래현금흐름의 금액, 시기에 대한 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단되는 손해율(사망률, 장해질병률), 해지율, 사업비율 등을 기초로 하여 현행추정의 민감도분석을 실시하고, 이를 통해 보험위험을 관리하고 있습니다. (단위: 억원) 구분 충격 수준(주1) 기준금액 변동금액 이익 및 자본 영향 (세전) 이행현금흐름(주3) 보험계약마진 이행현금흐름(주3) 보험계약마진 당기손익(주2) 기타포괄손익 사망률 3.27% 증가 장해질병(정액보상) 3.40% 증가 장해질병(실손보상) 2.62% 증가 해지율(상승) 9.16% 증가 해지율(하락) 9.16% 감소 사업비(수준) 2.62% 증가 사업비(인플레이션) 0.26%p (주1) 원수보험 및 수재보험계약의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(주2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(주3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다. 나. 금리위험당기말 현재 금리 변동에 따른 연결회사의 금리변동에 따른 금융자산, 보험계약, 출재보험계약의 손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:억원) 구분단위 당기손익 (세전) 기타포괄손익 (세전) 100bp 상승 금융자산 보험계약 출재보험계약 100bp 하 락 금융자산 보험계약 출재보험계약 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 교보생명보험주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사계획 및 전략 수립 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 주요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문 및 분석적절차를 통한 분반기 검토, 재무제표 수준의 분석적검토 일 명 명 내부회계관리제도 설계내역 점검, 주요 거래별 업무흐름 추적조사, 중간실증절차, 주요 회계처리 및 회계감사와 관련 이슈사항 사전 검토 일 명 명 내부회계관리제도 설계보완 검토, 상반기 주요 통제활동에 대한 유효성 검토, 전사적 수준 통제 및 경영진 검토 통제 평가 검토 일 명 명 하반기 주요 통제활동에 대한 유효성 검토, 전사적 수준 통제 및 경영진 검토 통제 평가 검토, 중간실증절차, 주요회계처리 및 회계감사와 관련 이슈사항 사전 검토 일 명 명 후속 기간의 통제테스트, 중요 계정잔액 및 공시내용에 대한 질문, 분석적절차, 재무제표 수준의 분석적 검토, 표본테스트, 일반감사절차 수행, 실증절차, 내부회계관리제도 설계 및 운영평가 검토 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 교보생명보험 본사,
교보생명보험 — 사업보고서 (2024.12)

광화문플라자, 교보타워플라자 실사(입회)대상 현금및예치금, 유가증권, 회원권, 미사용어음수표 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 05월 21일 회사: 감사위원장 외 3명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면회의 - 감사업무 범위와 감사목적- 감사 일정 및 감사계획 - 1분기 검토결과 및 중점 검토사항 2024년 09월 24일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면회의 - 반기 검토결과 및 중점 검토사항 2024년 12월 10일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면회의 - 3분기 검토결과 및 중점 검토사항 2025년 03월 04일 회사: 감사위원장 외 3명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면회의 - 업무범위, 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토 결과- 기말감사 주요 수행절차 및 결과- 감사인 독립성 등 기타 커뮤니케이션 사항 2025년 03월 05일 회사: 감사위원장 외 2명감사인: 삼일회계법인 담당이사 외 1명 대면회의 - 기말감사 주요 수행절차 및 결과
디아이동일 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 연결대상 종속법인은 11개 회사이며, 이 중 기업공시서식 작성기준에 의해 동일알루미늄(주)이 주요종속회사의 요건을 충족하고 있습니다. 지배회사인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 대상회사명 주요제품 2024년 매출액(백만원) 섬유소재 디아이동일(주), P.T 동일인도네시아, 동일-베트남, DIB-이집트 섬유제품 제조 알루미늄 동일알루미늄(주), 디아이시스템(주),동일알루미늄-인디아 알루미늄제품, 열교환기 플랜트 및 환경부문 (주)동일씨앤이, (주)플라즈마텍,플라즈마환보유한공사 기체여과기, 환경오염방지시설 제조 가구도소매 (주)디아이비즈 가구도소매 화장품 화장품 제조 및 판매 ※ 매출액은 사업부문별 내부거래 포함.※ 기업공시서식 작성기준에 따라 동일-베트남은 주요종속회사에서 제외함. [섬유소재부문] - 디아이동일(주) 당사는 오랜기간의 섬유제품 생산 및 영업을 바탕으로 다양한 국내외 원사 공급선과파트너십을 맺고 있으며, 이를 통해 우수한 품질과 가격 경쟁력을 갖춘 제품은 물론 안정적인 물류, 재고관리, 금융서비스를 제직, 편직, 원단업체에 공급하고 있습니다. [알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) 국내 알루미늄박 시장의 선두주자로 발돋움한 동일알루미늄은 식품, 약품 포장재, 냉동공조용 알루미늄 호일 및 차세대 배터리인 2차 전지용 알루미늄을 생산하여 포장 및 전기, 전자, 자동차 산업 발전에 기여하고 있습니다. 알루미늄 압연 산업은 대규모 자본을 필요로 하는 장치산업으로서 두께의 균일성 유지를 위해 기술의 축적과 경험이 필요하고 진입 장벽이 매우 높은 산업입니다. 당사는 2023년 상반기에 압연5호기를 증설하여 최신설비로 고품질제품 양산을 개시하였고, R 고부가가치제품 개발에 노력하고 있습니다.※ 기타 자세한 사항은 보고서 'Ⅱ사업의내용'의 2. 주요제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 섬유소재 디아이동일(주) 제 품 사 류 니트, 제직용 크라운 직물류 셔츠, 점퍼, 바지 재봉사 및 자수사 각종 의류 마라톤 니 트 각종 의류 상 품 상품류 편직물등 기 타 임대료, 부산물등 임대 기타판매용 알루미늄 동일알루미늄(주) 제 품 AL-FOIL 전기전자부품용등 주1) 상기 매출액과 매출액 비율(%)은 내부거래 제거전 지배회사 및 주요종속 회사의 총매출액 기준임 2) 주요 제품등의 가격변동 추이 사업부문 해당회사 품 목 2024년 2023년 2022년 비 고 섬유소재 디아이동일(주) 면사(CM30) 내 수 (단위:천원/곤) 면사(CM40) 내 수 혼방사(KM/P30) 내 수 혼방사(KM/P40) 내 수 내 수 (단위:원/Cone) 수 출 내 수 (단위:원/Cone) 수 출 알루미늄 동일알루미늄(주) 알루미늄박 내 수 (단위:원/Kg) 수 출 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 섬유소재 디아이동일(주) 원재료 원면, 화섬 제품제조 미국,브라질,호주 상품 원사, 직물 판매 중국,인도,파키스탄 외주가공비 원사, 직물 제품판매 기타 부대기계 및 부품등 기타제조 알루미늄 동일알루미늄(주) 원재료 Al-Strip 제품제조 2) 주요 원재료의 가격변동추이 사업부문 해당회사 품 목 2024년 2023년 2022년 비 고 섬유소재 디아이동일(주) 자수사(VF120D/2) 수입 재봉사(SP40/2) 수입 " 알루미늄 동일알루미늄(주) AL-STRIP 국내 (단위 : 원/Kg ) 수입 (1) 산출기준[섬유소재부문] - 디아이동일(주) 자수사, 재봉사는 연평균 수입단가를 기준으로 가격 산출함.[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주)원재료인 AL-STRIP은 LME (런던금속거래소) 가격과 연동하여 구매가격이 산출됨.(2) 주요 가격변동원인[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) AL-STRIP은 국내에서
디아이동일 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

노벨리스코리아(주)와 조일알미늄(주)에서 매입하고 있으며국내 독과점을 형성하고 있으나, 비교적 안정적인 가격으로 공급이 유지되고 있습니다. 3) 생산 및 설비에 관한 사항[섬유소재부문]- 디아이동일(주)1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 섬유소재 사류 시화 본사 반월 안산 소 계 직물류 본사 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 가.산출기준 - 연중무휴의 최대 생산능력 나.산출방법 - 2)생산실적 및 가동율에 (1)생산실적/(2)당해 사업연도의 가동률- 본사사업소 및 기타 생산능력은 가동률의 산정이 곤란하므로 생산실적과 동일하게 기재하였음. (3) 평균가동시간 (단위: 일, 시간) 사업소별 1일 평균 가동시간 2024년 가동일수 2024년 가동시간 가동률 시화공장 반월공장 2) 생산실적 및 가동율 (1) 생산실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 섬유소재 사류 시화 본사 반월 안산 소 계 직물류 본사 소 계 합 계 ※ 기타(부산물, 수탁 등) (2) 당해 사업연도 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기 가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 시 화(가공사) 반 월(재봉사,자수사) 합 계 [알루미늄부문]- 동일알루미늄(주) 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 알루미늄 알루미늄박 천안 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 가.산출기준 - 연중 가동가능 최대 생산능력을 기준으로 함. 나.산출방법 - 2)생산실적 및 가동율에 (1)생산실적/(2)당해 사업연도의 가동률 (3) 평균가동시간 (단위: 일, 시간) 사업소별 1일 평균 가동시간 2024년 가동일수 2024년 가동시간 가동률 천 안 ※ 수주량 감소에 따라 가동률이 전년 대비 감소하였습니다.2) 생산실적 및 가동율(1) 생산실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 알루미늄 알루미늄박 천안 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 천 안(알루미늄박) 3) 생산설비의 현황 등[섬유소재부문]- 디아이동일(주) [자산항목 : 토지] (단위 : (금액):백만원, (면적):㎡) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가 서울 인천 " 인천 장항 " 장항 반월 " 반월 시화 " 시화 안산 " 안산 구로 " 구로 학익 " 인천 기타 " 기타 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : (금액):백만원, (면적):㎡) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 인천 " 인천 장항 " 장항 반월 " 반월 시화 " 시화 안산 " 안산 구로 " 구로 학익 " 인천 기타 " 기타 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 인천 " 인천 장항 " 장항 반월 " 반월 시화 " 시화 안산 " 안산 구로 " 구로 학익 " 인천 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 인천 자가 인천 반월 " 반월 시화 " 시화 안산 " 안산 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 양주 임대 양주 반월 자가 반월 시화 " 시화 안산 " 안산 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 양주 임대 양주 인천 자가 인천 장항 " 장항 반월 " 반월 시화 " 시화 안산 " 안산 합
디아이동일 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

계 [알루미늄부문]- 동일알루미늄(주) [자산항목 : 토지] (단위 : (금액):백만원, (면적):㎡) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가 천안 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : (금액):백만원, (면적):㎡) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 서울 " 서울 합 계 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 서울 " 서울 합 계 [자산항목 : 국고보조금자산(공기구비품)] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 합 계 [자산항목 : 건설가계정] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 합 계 4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 [알루미늄] - 동일알루미늄(주) 설비투자면에서는 2차전지 수요증가에 대비하기 위해 압연 5호기를 증설하여 2023년 상반기부터 가동중입니다. 또한 청주에 공장신설을 확정하였고, 최신설비의 2차전지용 압연기(압연 6,7,8호기) 추가 증설을 결정하였으며, 2026년 상반기에 고품질의 제품 양산을 목표로 진행하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 섬유소재 디아이동일(주) 제 품 사 류 수 출 내 수 합 계 직물류 수 출 내 수 합 계 자수사재봉사 수 출 내 수 합 계 니 트 수 출 내 수 합 계 상 품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 알루미늄 동일알루미늄(주) 제품 알루미늄박 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 2) 판매방법 및 조건[섬유소재부문]- 디아이동일(주) (1) 판매방법 : 실수요자에게 직접 판매 (2) 판매조건 : 수출 - L/C BASE : 내수 -현금 및 외상판매(어음판매)[알루미늄부문]- 동일알루미늄(주) (1) 판매방법 : 실수요자에게 직접 판매 (2) 판매조건 : 수출 - L/C BASE, 내수 - 현금 및 외상판매(어음)3) 판매경로[섬유소재부문]- 디아이동일(주) (1) 직 수 출(2.0%) : 생산 ⇒ BUYING AGENT ⇒ 해외실수요자 생산 ⇒ 해외실수요자 (2) LOCAL(23.6%) : 생산 ⇒ 봉제수출업자 (3) 내 수(74.4%) : 생산 ⇒ 국내실수요자[알루미늄부문]- 동일알루미늄(주)(1) 직 수 출(50%) : 생산 ⇒ BUYING AGENT ⇒ 해외실수요자 생산 ⇒ 해외실수요자(2) LOCAL(20%) : 생산 ⇒ 종합상사 ⇒ 해외실수요자 생산 ⇒ 조립가공 ⇒ 해외실수요자(3) 내 수(30%) : 생산 ⇒ 국내실수요자4) 판매전략[섬유소재부문]- 디아이동일(주)- 품질제일주의 판매- 수출, LOCAL, 내수판매를 제품의 특성과 용도에 따라 비중조절- 실수요자 직거래로 기대이익 증대- 차별화, 고부가가치화제품 판매확대- 신제품개발 전개 지속[알루미늄부문]- 동일알루미늄(주)- 품질제일주의 판매- 수출, LOCAL, 내수판매를 제품의 특성과 용도에 따라 비중조절- 실수요자 직거래로 이익증대- 차별화, 고부가가치제품 판매확대- 고객만족주의5) 수주상황 당사는 대량 생산체제로 수주 상황에
디아이동일 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

관한 작성이 어렵고 의미가 미약하여 기재를 생략함. 지배회사외 주요종속회사의 경우 수주잔고 예측이 불가하여 수주상황 기재를 생략함. 단, 종속회사중 (주)동일씨앤이의 수주상황에 관한 사항을 기재하였음. ※ 종속회사 (주)동일씨앤이 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 에이트테크(인천)경서동 철구조물 제작 및 설치 용역 [통합입찰] 파주 외곽 Scrubber FanPump 추가 작업_대기공사 [통합입찰] 파주 외곽 Scrubber FanPump 추가 작업_대기공사 [통합입찰] 파주 외곽 Scrubber FanPump 추가 작업_대기공사 (파주)P9 외곽 NH3 Sump Pump #A 교체 작업 (환경)_CI24013803 (파주)P10 옥상 Acid(C) #2 ECS Scrubber 순환수 배관 Leak 조치 작업(환경)_CI24017055 (파주)P9 옥상 Acid(C) #4 1단 Scrubber 내부 불합리 조치 작업 (환경) _CI24016989 (파주)P8 옥상 Acid(D) Duct Leak조치를 위한 FRP Overlay 및 Cover설치(환경)_CI24017929 (파주)P8 Acid #15호기 순환수 Pump 후단 배관 교체 (환경)_CI24017975 (파주)P8 Acid(C) 5,6호기 순환수 배관 밸브 및 Pump 부속품 교체 (환경)_CI24017954 (파주)P8 옥상 Acid #2,3 Fan 후단 Canvas 찢어짐에 따른 교체 작업 (환경)_CI24017950 (파주)UT1 Room 배기 Scrubber 순환수 pump #B 교체 (환경)_CI24018528 (파주)P8 B4F 재이용 SCR #1호기 점검 및 Cleaning을 위한 맹판 설치(환경)_CI24019212 (파주)P8 Acid #8호기 Fan Pulley 교체 작업(환경)_CI24019214 (파주)P8 옥상 Acid #10 Fan 후단 Canvas 찢어짐에 따른 교체 작업(환경)_CI24019220 (파주)P7 Acid #6 순환수 pump 후단 배관 교체 작업(환경)_CI24021461 (파주)P8 열일반 #5 Fan, Motor Bearing 교체 및 Duct Drain 보수 작업(환경)_CI24021443 (파주)P8 Acid #5 Fan,Motor Bearing 교체 및 #6 이격 볼트 수정 작업(환경)_CI24021438 P4-PH2 정전유전체 P4-PH3 정전유전체 설치공사 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 [섬유소재부문] - 디아이동일(주)1) 시장 위험 내용당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 경영의 건전성과 안정성을 도모하기 위해 노력하고 있습니다.당사의 경우는 외화 차입금의 외화 지출 부분과 수출 판매에 의한 외화 수입 부분이 존재하므로 환율 변동에 따른 환리스크가 주요 위험 요인입니다.2) 위험 관리 방법당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환 관리에 대한 외부 전문기관의 컨설팅을 받았으며 T/F 팀을 구성 외환거래 및 환리스크에 대한 측정 및 관리방안을 협의 운용하고 있습니다.(T/F 팀 운영)T/F는 매주 운영하고 있으며 1)외화 거래에 따른 환위험 측정,관리,분석을 하고 있으며 환위험 관리방안에 대한 협의를 통하여 전사적 환관리 방안을 조정하고 있습니다.(환위험 관리)당사의 경우는 수입,수출 거래가 일어나고 있으므로 외부적 기법보다는 사내 환노출부분을 일치시키는 것을 목적으로 환리스크를 관리하고 있으며, 재무적 위험을 감당 할 수 있는 일정부분 OPEN POSITION으로 관리하고 있습니다.3) 환관리 관련 추진 계획당사는 환관리 협의회를 통하여 내부적 매칭을 통한 환리스크를 적절히 관리하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 외환 전문 인력을 양성하고 외부 전문기관과의 정기적인 컨설팅을 통한 환리스크 관리를 하고자 합니다.[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주)1) 시장위험내용 당사는 해외영업 및 외자재 수입으로 인한 수입과 지출로 외화 포지션이 발생하여 환율하락 또는 상승에 따른
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환리스크 관리의 대상입니다. 환포지션이 발생하는 외화는 US달러이고, 국제원자재 가격 상승 또는 하락시 가격변동 위험이 있습니다.2) 위험관리 방법환리스크 관리를 위하여 매출과 매입을 매칭하고 일부는 현물환 거래를 통하여 환율변동에 의한 리스크를 최소화하고 거래처에 대한 판매단가 연동계약 거래로 원자재가격 변동위험 관리를 하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 중요계약[섬유소재부문] - 디아이동일(주)- 2020년 6월 디아이동일(주) 청주공장 부지 매각- 2023년 11월 디아이동일(주) 원시동공장 부지 매각[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주)- 2021년 05월 압연 5호기 증설 계약(Achenbach)- 2023년 03월 충청북도, 청주시와 투자협약(MOU) 체결- 2023년 03월 압연기 3대, AIRPURE SYSTEM 1대 구매 계약 체결(Achenbach)- 2023년 04월 청주하이테크밸리 일반산업단지 토지 매매계약 체결(16,200평)2) 연구개발활동[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주)(1) 연구개발담당조직 : 연구전담부서인 연구개발과 7명을 구성하여 운영.(2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2024년 2023년 2022년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조원가 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (3) 연구개발실적- 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 (1) 산업의 특성[섬유소재부문] - 디아이동일(주) 섬유산업은 우리나라 경제성장의 중추적인 역할을 한 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 갖춘 산업입니다. 대외적으로 우리나라를 세계적인 섬유 수출국으로 위상을 드높였으며, 대내적으로는 수요 창출형 산업으로 일상생활 및 산자재를 위한 생산 및 가공하는 역할을 하고 있습니다. 1990년대부터는 인력난, 저가 수입제품으로 인한 경쟁력 악화 및 중국, 인도, 동남아시아 등 후발국들과의 경쟁이 지속되고 있습니다. 생산품목의 고도화, 지속적인 구조조정을 노력하고 있으나 실질 생산량 감소로 섬유업계의 기업체 및 종사자 수는 지속 감소하여 산업 활력과 고용창출력이 크게 약화되었습니다.[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) 알루미늄은 철강에 비해 부식에 대한 저항이 크고 경량성, 가공성이 탁월하고 인체에 무해하여 식품, 제과, 연초 등의 포장재에서 전기, 전자 및 자동차 산업에 이르기까지 각종 산업의 필수 소재인 중간재로서 소득수준이 높아짐에 따라 그 사용량이 날로 증가되고 있습니다.(2) 산업의 성장성[섬유소재부문] - 디아이동일(주) 섬유산업은 지속적인 인건비 및 생산비의 증가와 고비용, 저효율 구조로 생산기지의해외이전이 가속화 되면서 양적확대를 마감하고 산업용 및 의료용 섬유 등 고부가가치 제품의 생산량 확대에 노력하고 있습니다. 국내 섬유 기능성 소재인 탄소섬유, 아라미드 섬유 등 좋은 성과를 거두고 있으나 아직까지 생산비중은 낮은 편입니다. [알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) 알루미늄은 열전도성, 가공성, 방습성 등의 특성으로 전기, 전자, 자동차 산업 및 식품, 제과, 연초 등 포장재산업에 이르기까지 광범위하게 사용되는 소재입니다. 공조기 및 열교환기의 핀재, 통신용 케이블의 피복용, 담배용 은박지, 제과포장재, 제약포장재 등 다방면에서 사용되고 있습니다. 특히 국내 2차전지 고객사의 공격적인 투자로 미국, 폴란드, 헝가리, 중국 등에서 수주가 지속 확대될 것으로 예상되며, 미국, 동남아, 유럽 등의 해외 로컬 배터리, 완성차 업체에 대한 영업 활동도 확대되고 있어 해외고객 수주 확대가 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성[섬유소재부문] - 디아이동일(주) 섬유소비는 소득탄력성이 높은 특성상 장기적으로 인구증가와 글로벌 경제의 지속적인 성장에 따른 후생증가로 꾸준히 확대될 것이고 특히 후발국들의 산업화 및 경제성장에 따른 소득증대로 구매력이 높아짐에 따라 섬유소비가 지속적으로 높아질 것입니다. 그에 따라 고부가가치 소재 개발과 에너지 절감형 친환경
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염색 기법등 최신 친환경 섬유기술을 활용한 기술혁신 및 첨단화가 지속되고 있습니다.[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) 알루미늄박의 대부분이 최종소비재가 아닌 중간 원자재의 성격을 가지고 있기 때문에 관련 산업의 경기 변동에 영향을 크게 받고 있습니다. (4) 경쟁요소[섬유소재부문] - 디아이동일(주) 중국, 동남아시아 등에서 수입되는 저가 수입제품과 경쟁이 치열한 상황에서 후발국들의 범용제품, 선진국들의 고부가가치 차별화 제품 생산으로 글로벌 분업화가 더욱 고착화될 것으로 보이며 분야별로는 패션의류와 비의류용 산업용 섬유의 높은 수요가 예상됩니다.[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) 수요, 공급면에서 균형을 이루고 있을 때에는 품질 및 신속한 납기 대응이 경쟁요소가 되고 있으나, 공급이 초과되어 있는 상황에서는 단가가 주된 경쟁요소가 되고 있습니다. 2차전지는 일본이 최초 상용화에 성공하였지만 2010년 이후부터는 전기차 산업이 성장하면서 중대형 2차전지 분야에서 넓은 내수시장의 중국과 글로벌 시장을공략한 우리나라, 일본이 경쟁하는 구도가 이어지고 있습니다. (5) 자원조달상의 특성[섬유소재부문] 디아이동일(주) 섬유제품의 주원료인 원면은 전량 수입에 의존하고 있으며, 전세계 생산량 및 소비량에 따른 가격 변동성이 심하기 때문에 가격추이 및 물량확보에도 심혈을 기울이고 있습니다. 일부 원료를 제외한 혼방용 화학섬유 원료, Wool, 자수사와 재봉사의 원자재 등도 전량 수입에 의존하여 사용하고 있습니다.[알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) 원소재인 동과 알루미늄을 대부분 수입하는 관계로 이들의 국제시세 및 국제유가, 환율변동에 따른 가격변동폭이 큰 편입니다. (6) 영업 개황[섬유소재부문] - 디아이동일(주) 2024년은 글로벌 경제 환경이 불안정한 가운데, 주요 선진국들의 소비 회복과 일부 국가의 경기 부양책이 성장에 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 러시아-우크라이나 전쟁, 중동 지역의 지정학적 갈등, 미-중 무역 분쟁 등의 요인이 지속되었음에도 글로벌 경제 성장률은 2.7%를 기록하며 완만한 회복세를 보였습니다. 우리나라 경제는 2%의 낮은 성장률에 그쳤으며 가계 부채 증가와 고금리 기조로 인해 소비 심리가 위축되었습니다. 또한, 국내 제조업 및 수출 업종의 회복이 더딘 가운데 건설 경기 둔화로 인해 산업 전반이 어려움을 겪었으며 이에 따른 노동 시장의 변화 및 고령화 문제가 소비 둔화에 영향을 미쳤습니다. 우리나라의 주요 섬유 및 의류 수출 시장인 미국은 2024년 경제 성장률 2.8%를 기록하며 견조한 성장을 보였으나 의류 수입은 전년 대비 5% 감소하였고 원면 가격 하락과 미국 소매업체들의 가격 인하 압박으로 인해 업계 전반의 매출 및 수익성은 저하되었습니다. 특히 온라인 쇼핑 확대에 따른 오프라인 매장 매출 둔화가 지속되면서 전통적인 유통 채널이 어려움을 겪는 한 해였습니다. 이러한 대내외적 영향에도 불구하고, 당사는 원자재 및 상품구매 최적화를 통한 비용절감 및 생산공정의 효율화를 통한 원가절감 등으로 매출 이익과 영업 이익을 개선하는 성과를 거두었습니다. 2025년에는 미국의 소비 회복이 의류 소비 증가로 이어질 것으로 기대하고 있으나, 우리나라는 경제 성장률 둔화로 내수 시장 위축이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 미주 오더를 진행하는 거래선에 대한 영업 확대를 최우선 과제로 설정하고 매출 확대를 추진할 계획입니다. 또한, 친환경 소재 및 고부가가치 상품 및 제품 비중을 확대하여 차별화된 경쟁력을 확보하겠습니다. 국내 시장도 소비 수요 변화에 맞춘 아이템의 다양화, 브랜드 이미지 강화, 마케팅 전략 최적화, 온라인 판매 확장을 통해 시장 점유율을 확대하겠습니다. 2025년에도 급변하는 시장 환경 속에서 유연하게 대응하며, 지속 가능한 성장을 이루기 위해 최선을 다하겠습니다. [알루미늄부문] - 동일알루미늄(주) 2025년 2차전지 시장은 2024년과 마찬가지로 전기차 캐즘으로 인해 회복이 더딜 것으로 전망됩니다. 북미시장은 트럼프 정부 출범 직후 전기차 의무화, 전기차 충전 인프라
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보조금 정책을 폐지하였고, IRA 전기차 구매 보조금의 축소 및 폐지도 검토되고있습니다. 이러한 2차전지 관련 정책변화로 북미 시장 성장성에는 높은 불확실성이 존재한다고 판단됩니다. 유럽시장은 2025년부터 유럽 CO2 배출 강화 규제가 적용됨에 따라 전기차 판매가 확대될 전망이며, 2025년 3월 EU집행위원회의는 역내 자동차 업계의 친환경 전환과 경쟁력 확보를 위해 전기차 밸류체인의 핵심인 배터리 산업을 지원하는 액션플랜을 발표하는 등 유럽 내 현지 공장을 보유한 국내 배터리 3사의수혜가 기대됩니다. 아울러, LFP와 나트륨이온전지 등 저가 제품에 대한 경쟁력이 우수한 중국과의 가격 경쟁도 심화될 것으로 판단됩니다. 인도와 동남아시아는 전기차 보급이 빠르게 확대될 것으로 전망되는 핵심 시장으로, 국내 배터리 3사는 다양한제품 포트폴리오 구축을 통해 시장을 확대하고 있습니다. 당사는 2차전지 핵심 소재 공급사로서 이러한 시장 변동성에 기민하게 대응하기 위해 경쟁사와의 기술 격차 확대를 위한 연구개발, 기존 배터리 업체와의 거래 강화, 신규시장 개척, 운영 효율화를통해 경쟁력 강화에 노력하고 있습니다. ※ 시장점유율 등(매출액) (단위 : 백만원) 년 도 디아이동일 일신방직 경 방 전 방 기구도표(2024.12.31).jpg 기구도표(2024.12.31)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 본 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명 될수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의 문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공 할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 1) 섬유소재부문 섬유소재 트레이딩과 면방적 부문은 특히 직물 내수 부문 침체 영향과 국제 원면시세 저가 지속으로 매출액은 3,445억원으로 어려운 한 해를 보냈습니다. 2023년 2공장 조업 중단으로 베트남은 적자폭이 대폭 개선되었고, 품질과 생산성이 개선되었습니다. 2) 알루미늄부문 알루미늄 부문은 글로벌 전기차 산업의 캐즘에 따른 이차전지용 알루미늄박 수요 감소로 매출액이 전년 대비 18.6억원이 감소한 2,311억원과 4.3%의 영업이익률을 시현하였습니다. 연말에는 수요 회복이 시작될 것으로 이차전지 업계는 예상하고 있습니다. 3) 환경 엔지니어링 부문 환경엔지니어링 사업부문은 반도체 및 디스플레이 산업의 투자 감소에 따라 환경 설비 수주 매출액이 전년 대비 30% 감소한 503억원, 영업이익률은 1.2%를 기록하였습니다.3.재무상태 및 경영성과1) 재무상태(1) 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 과 목 제 82 기 제 81 기 증감율 Ⅰ. 유 동 자 산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 Ⅰ. 자 본 금 Ⅱ. 자 본 잉 여 금 Ⅲ. 자 본 조 정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 비 지 배 지 분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 - 자산은 알루미늄 공장 증설 등으로 전기 대비 381억원이 증가하였으며, 부채는 차입금 증가등으로 인해 전기대비 793억원이 증가하여 자본은 전기대비 412억원이 감소하였습니다. 부채비율은 당기 80%, 전기 72%로 지속적으로 안정적인 재무구조를유지하고 있습니다. 2) 영업실적(1) 요약 연결손익계산서 (단위: 백만원) 과 목 제 82 기 제 81 기 증감율 Ⅰ. 매 출 액 Ⅱ. 매 출 원 가 Ⅲ. 매 출 총 이 익 Ⅳ. 판매비 와 관리비 Ⅴ. 영 업 이 익 Ⅵ. 금 융 수 익 Ⅶ. 금 융 비 용 Ⅷ. 기 타 수 익 Ⅸ. 기 타 비 용 Ⅹ. 관계기업 투자손익 ⅩⅠ. 법인세차감전순이익 ⅩⅡ. 법 인 세 비 용 ⅩⅢ. 당기순이익(손실) - 매출액은 섬유산업 침체, 2차전지 수요 부진, 환경설비 수요 감소에 따른 매출감소 등 영향으로 전기대비 311억원이 감소하였으나, 영업이익은 비용절감 등의 노력으로 전기대비 15억원이 증가하였습니다. 당기순이익은 전기 유형자산처분이익 발생에 따른 기저효과 등 영향으로 전기대비 35억원이 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성 현황 (단위: 백만원) 과 목 제 82 기 제 81 기 증감액 Ⅰ. 영업활동현금흐름 Ⅱ. 투자활동현금흐름 Ⅲ. 재무활동현금흐름 Ⅳ. 외화현금의환율변동효과 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) Ⅵ. 기초의현금및현금성자산 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 - 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 1억원이 증가한 386억원이 순유입되었으며, 유형자산 취득 등 투자활동으로 300억원이 순유출되었습니다. 차입금 증가 등 영향으로 재무활동으로 인한 현금흐름은
디아이동일 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

252억원이 순유입되었습니다. 이로 인하여 당기에 현금및현금성자산은 전기대비 12억원이 감소하였습니다.2) 자금조달과 지출(1) 차입금 내역 (단위 : 백만원) 과 목 제 82 기 제 81 기 증감율 단기금융부채 장기금융부채 금융부채합계 - 연결실체의 금융부채는 원재료 조달을 위한 금융부채로 무역금융 및 USANCE 등을 주로 사용하고 있으며, 시설자금은 장기 금융부채로 조달하고 있습니다.(2) 자금조달 계획- 연결회사는 당기말 현재 외부로부터 추가적인 자금계획이 확정된 바 없습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 메드파크는 재생의학 전문기업으로 인체를 구성하는 뼈, 피부, 장기의 재생을 위한 골이식재, 인공피부, 콜라겐 사업군에 대한 전문지식과 경험을 바탕으로 바이오메디컬 사업의 제품 등을 제조 및 판매하는 바이오 기업입니다. 가. 골이식재 당사는 이식재 제조를 위한 원천기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술을 바탕으로 아웃소싱이 없는 자체기술로 원재료를 가공함으로써 제품의 가격경쟁력을 높여 시장에진출하였습니다. 또한 특허 기술을 통해 천연 HAp(hydroxyapatite) 제조가 가능하며,바이러스와 유기물을 제거함으로써 이로 인한 이식시 감염위험을 최소화 하였습니다. 또한 서울에 인체조직 가공은행을 설립, 동종유래 골이식재를 생산 중입니다.최근, 다년간의 R 통해 확보된 뼈 재생을 위한 토탈 솔루션인 S1 기술을 보유하고 있으며 S1 기술은 골이식재 전제품에 적용이 가능합니다. 나. 인공피부 당사는 수분투과성을 가지면서 세균 등과 같은 외부 환경을 차단하여 인체를 보호하고 피부를 재생할 수 있는 기능을 하는 "동결 보존 무세포 진피 기질의 제조 방법" 기술을 이전 받아 상용화에 성공하였습니다. 현재 피부이식제품의 주요 목표시장은 어깨, 유방재건술 등의 임플란트용과 화상치료용이며, 해당 기술을 바탕으로 다양한 적응증에 적용 가능한 제품을 상용화하고 있습니다. 다. 콜라겐 의료용콜라겐은 원료의 가격이 높아 실제로 원료를 개발해서 의료기기 개발을 하고 있는 업체는 많지 않습니다. 당사는 콜라겐 생산기술의 핵심인 추출기술과 정제기술을 확보하였으며, 콜라겐 원료 생산시설인 메드파크 R 센터를 2019년 준공함으로써 콜라겐 원료를 자체 생산하고 공급할 수 있게 되었습니다.콜라겐 기술을 바탕으로 흡수성 멤브레인, 흡수성치주조직재생유도재, 치주연조직 재생유도재를 생산 및 판매 중에 있으며, 정형외과, 신경외과, 성형외과 등 메디컬 전 분야에 사용가능한 창상피복재, 조직보충재, 이종진피 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사가 판매하고 있는 주요 제품은 다음과 같습니다 (단위 : 천원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 비고 매출액 매출비중 매출액 매출비중 매출액 매출비중 제품 골이식재_덴탈 골이식재_메디칼 피부_메디칼 콜라겐(멤브레인) 텐던 제품 소계 상품 총 합 계 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 당사 제품의 경우 시장내 경쟁관계 및 영업전략상 판매가격이 매우 중요한 영업기밀 사항이므로 가격변동 추이는 작성하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 사업부문별 주요 원재료 사업부문 제품 주원료 비고 골이식재 덴탈 돼지 해면골, 소 해면골 메디칼 도너(인체유래 조직) 콜라겐 멤브레인 콜라겐 피부 S Derm 도너(인체유래 조직) 나. 주요 원재료 공급방식 및 품질관리 사업부문 원재료명 공급방식 품질관리 공급시장의독과점 정도 골이식재 돼지 해면골,소해면골 발주 후 4주 내 입고 1. 주기적 방문을 통한품질 수준 확인(국내)2. 공급되는 원료에 대한 품질evidence 필수 제출 요구 1. 국내의 경우, 뼈 제공시장은 경쟁시장이나, 당사에서 요구하는 품질수준을 충족하는 업체는 청정지역 일부 업체로 제한적2. 해외의 경우 당사에서 요구하는 품질 수준 충족업체에서만 공급받고 있음 인체유래골이식재 도너(인체유래) 발주 후 4주 내 입고 "인체조직안전 및 관리 등에 관한 법률"을 충족하는 국내 및 해외업체에서 제한적으로 공급받고 있음. 콜라겐 콜라겐 발주 후 8주 내 입고 콜라겐류의 경우 전량 해외에서 수입하고 있으며 청정지역의 품질 요건 충족업체에서만 공급받고 있음 피부 도너(인체유래) 발주 후 4주 내 입고 주공급처인 해외 피부 원재료 공급은 단가 높고 공급은 원활한 편, 보다 저렴한 원재료는 국내 타 조직은행과 독점 공급 일부 이루어 지는것으로 보임. 국내에선 조직은행을 통해 저렴하게 극소량 공급 받고 있음 다. 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원, $) 품목 구분 2024년 2023년 2022년 비고 골이식재 국내외 1Kg 기준, 평균가
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인체유래 골이식재 국내외 1Kg기준, 평균가 콜라겐 수입 $40 $40 $40 1g 기준, 평균가 피부 국내외 1,200㎡기준 라. 생산능력 및 생산실적 현재 생산제품 기준 (단위 : 개) 품목 구분 2024년 2023년 2022년 비고 수량 수량 수량 골이식재 덴탈 생산능력 생산실적 가동율 메디칼 생산능력 생산실적 가동율 콜라겐 멤브레인 생산능력 생산실적 가동율 피부 S Derm 생산능력 생산실적 가동율 합계 생산능력 생산실적 가동율 주) 생산능력은 일평균작업시간 8H기준으로 최대 근무가능 일수 가동시 가능한 생산량을 기준으로 작성하였습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 (기준일:2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 구분 기초 당기 증감 감가상각누계액 국고보조금 당기말잔액 비고 증가 감소 토지 건물 기계장치 시설장치 건설중인자산 계 4. 매출 및 수주상황 가. 수주상황 당사는 납기주기가 짧은 산업의 특성상 수주현황의 기재를 생략합니다. 나. 매출실적 (단위 : 천원) 구분주요상표 2024년 2023년 2022년 비고 매출액 매출비중 매출액 매출비중 매출액 매출비중 제품 골이식재(덴탈) 수출 내수 계 골이식재 (메디칼) 수출 내수 계 피부 수출 내수 계 콜라겐(멤브레인) 수출 내수 계 텐던 수출 내수 계 합계 수출 내수 계 상품 수출 내수 계 총 합 계 수출 내수 계 다. 판매경로 국내는 병원을 대상으로 한 직접판매와 지역별 다양한 네트워크를 가지고 있는 딜러(대리점)들과의 B2B거래를 진행하고 있습니다. 직접판매보다는 B2B를 통한 판매비중이 높으며 그 비율은 지속적으로 높아지고 있습니다.해외는 지역별/국가별로 구축된 네트워크를 기반으로 한 딜러(대리점)들과의 B2B거래가 압도적인 비중을 차지하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리정책 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 나. 재무위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 다. 파생상품 거래현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 사업보고서 제출일 현재 경영상의 주요계약은 아래와 같습니다. 가. 라이센스아웃(License-out) 계약 : 해당사항 없음 나. 라이센스인(License-in) 계약 : 해당사항 없음 다. 기술제휴계약 : 해당사항 없음 라. 판매계약 업체 판매지역 판매품목 계약기간 계약금액 비고 G사 해외 골이식재 외 21년~23년 D사 해외 골이식재 외 22년~25년 S사 해외 골이식재 외 22년~23년 B사 해외 골이식재 외 22년~23년 D사 해외 골이식재 외 23년~25년 O사 해외 골이식재 외 23년~26년 S사 해외 골이식재 외 23년~26년 S사 국내 골이식재 외 23년~24년 D사 국내 골이식재 외 22년~23년 B2B 국내 골이식재 외 22년~23년 B2C 국내 골이식재 외 22년~23년 N사 국내 골이식재 외 22년~23년 M사 국내 골이식재 외 22년~23년 (1) 당사에서는 국내 임플란트 제조사 및 해외 임플란트 판매처와 위 내용으로 판매계약을 체결하였습니다.(2) 구체적인 판매 계약금액은 상호 비밀유지 계약에 따라 표기하지 아니하였습니다. 마. 연구개발활동 (1) 골재생 연구팀 골재생
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제품 개발 및 연구 (2). 피부재생 연구팀 피부재생 제품 개발 및 연구(3) 의료용 원료 연구팀콜라겐 원료 추출 및 정제 연구(4) 기술사업본부 (가) 기술개발 제품의 양산화단계 진행(나) 신제품 및 개선제품의 허가 및 인증(다) 공정 scale up 바. 연구개발인력현황 사업보고서 제출일 현재 당사는 52명의 연구 및 기술부인원을 보유하고 있으며, 구성인원으로는 박사 0명, 석사 1명, 학사 4명, 기타 1명 총 6명의 연구전담 인력을 보유하고 있습니다. 학력 박사 석사 학사 기타 합계 연구소 골재생 연구 피부재생 연구 의료용 원료 기술사업본부 합계 사. 연구개발비용 당사의 최근 연구개발비용은 다음과 같으며, 발생한 지출은 전액 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 비고 비용의성격별분류 원재료비 시험인증비 인증 위탁용역비 소모품 연구개발비용 합계 (정부보조금) 보조금 차감 후 금액 회계처리내역 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용합계÷당기매출액 X 100] 아. 연구개발실적 (1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획사업보고서 제출일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 의료기기의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 구분 품목 적응증 연구시작일~개발완료(예정)일 현재 진행단계 비고 콜라겐 돼지 콜라겐 원료 의료기기, 화장품 등 제조에 사용하는 콜라겐 원료 개발완료 치과용멤브레인 돼지유래 골이식재 이식 후 골이식재 고정 및 치주조직 재생 시제품 개발 치과용플러그 돼지유래 발치후 동공에 삽입하여 공간확보, 지혈 및 치주조직 재생 개발완료 소 유래 개발완료 창상피복재 창상에 부착하여 조직재생, 염증방지 성능검증 조직보충재 관절 등에 주입하여 연골의 재생을 도움 시제품 개발 히알루론산 더말필러 주름개선 및 볼륨 형성 등 시제품 개발 유착방지재 체내 수술간 조직 및 장기 등의 상호 유착 방지 시제품 개발 피부재생 동종진피 동결건조 화상 및 창상의 진피조직 재건 개발 완료 동결보존 사고(Trauma), 암(Cancer) 등으로 인해 손상 및 제거된 진피조직의 재건 개발완료 수화진피 사고(Trauma), 암(Cancer) 등으로 인해 손상 및 제거된 진피조직의 재건 개발완료 동종진피 인대, 건, 근유(생체)막 등 손상된 조직의 치료 및 수술을 이용한 보완목적 시제품개발 (가) 품목 : 돼지 콜라겐 원료 ① 구 분 의료기기, 화장품 등 원료 ② 적응증 콜라겐을 활용한 제품의 원료 ③ 작용기전 의료기기, 화장품 등의 제조에 사용하는 고순도 콜라겐 ④ 제품의 특성 - 돼지 피부를 이용하여 불순물 제거, 고도의 정제과정, 추출과정을 거쳐 - 공정에 Virus Inactivation 공정을 포함하여, Virus를 제거하고, 무균 공정과 불순물 제거를 통하여 고순도의 Type I Porcine Collagen을 생산. ⑤ 진행경과 - 콜라겐 원료 생산을 위하여 2공장을 신설하고, 양산을 위한 시설 및 장비를 완비함 - 콜라겐 순도확인, 콜라겐 함량확인, 제균여과 등을 통하여 제품의 성능과 안전성을 확보함 ⑥ 향후계획 - 고순도 Collagen을 이용하여 고성능 및 안전한 의료기기의 개발에 활용 - 의료기기, 화장품 업체 등에 원료 판매를 통한 바이오 수익 창출 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 ⑨ 기타사항 (나) 품목 : 치과용 멤브레인(돼지 유래) ① 구 분 의료기기 ② 적응증 골이식재 이식 후 골이식재 고정 및 치주조직 재생 ③ 작용기전 GBR, GTR 시술간 골이식재 이식 후 부착하는 멤브레인 - 골이식재의 위치 보장 - 이물질 유입 방지 - 치주조직 재생 능력 향상 ④ 제품의 특성 - 당사에서 개발한 콜라겐 원료를 이용하여 고순도/고기능성의 멤브레인 개발 - 짧은 분해기간(3개월)을 통하여 차폐막의 기능은 유지하면서, 과도하게체내에 존재하지 않음 - 완전히 분해되는 제품으로 임플란트 시술간 2차 수술이 필요 없음. ⑤ 진행경과 - 당사에서 추출한 콜라겐 원료를 이용하여 개발 진행 - 소 인대 유래 멤브레인은 상용중이며, 기술을
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향상시켜 제품 개발 - 흡수기간이 긴 소 유래 멤브레인에 비하여 상대적으로 흡수기간이 짧기때문에 사용자의 선택폭 넓힘 ⑥ 향후계획 - 타사 돼지 콜라겐을 이용하여 기술개발 완료 - 당사 콜라겐 개발 완료 후 기술 적용하여 시제품 생산 및 시험 진행 예정 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 - 국내 : 210 억원 - 전세계 : 1.884 억달러 ⑨ 기타사항 (다) 품목 : 치과용 플러그(돼지 유래, 소 유래) ① 구 분 의료기기 ② 적응증 발치 후 공간확보, 지혈작용, 치주조직 재생 ③ 작용기전 치아 발치 후 뼈의 함몰 방지를 위한 공간 확보/유지, 발치부분의 지혈작용 고순도 콜라겐으로 개발하여 체내에서 완전분해 및 치주조직 재생을 촉진 ④ 제품의 특성 - 고순도 및 안전한 원료를 이용한 제품 개발 - 짧은 분해기간(약2주)으로 적정한 성능을 유지하고, 완전히 분해되어 2차 수술 불필요 - 사용자 편의성을 위하여 형상변경이 자유로움 ⑤ 진행경과 - 당사에서 추출한 콜라겐 원료를 이용하여 개발 진행 - 소유래 콜라겐의 경우 청정한 국가에서 원료 공급 후 개발 진행 - 상용화된 제품을 참고하여 제품 성능 향상 ⑥ 향후계획 - 안전한 원료를 이용한 제품 개발 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 - 국내 : 210 억원 - 전세계 : 1.884 억달러 ⑨ 기타사항 (라) 품목 : 창상피복재 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 창상의 오염방지 및 보호 ③ 작용기전 바이오센싱 기능 항균성 창상피복재 및 능동형 치료기기 ④ 제품의 특성 - 다기능창상피복재 : 재생, 항균, 항염증, 지혈 작용 구현 - 바이오센서 : pH, 온도, 수분, 압력 측정을 통한 치료효과 향상 - 능동형 치료기기 : 전기자극, 음압, 광 자극을 통한 치료효과 향상 ⑤ 진행경과 - 다기능창상피복재 구현을 위한 원료 선정 : 콜라겐, EGCG, 키토산, 트롬빈 등 - 바이오센서 구현을 위한 대학기관 연계 : 고려대학교 - 능동형 치료기기 구현을 위한 대학기관 연계 : 한양대학교 ⑥ 향후계획 - 다기능창상피복재, 바이오센서, 능동형 치료기기 개발 - 전임상, 임상시험 진행 - 원천기술 확보를 통한 다양한 제품군 구현 - 바이오센서, 능동형 치료기기 관련 영역 사업 확장 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 - 국내 : 1,150 억원 - 전세계 : 6 억달러 ⑨ 기타사항 고려대학교 연구팀, 한양대학교 연구팀 (마) 품목 : 조직보충재 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 처치 및 수술시 결손 또는 손상된 뼈, 인대, 건, 근육, 막, 연골 등을 보충 ③ 작용기전 내/외과적 처치 및 수술 시 결손 또는 손상된 뼈, 인대, 건, 근육, (생체)막, 연골 등을 보충하기 위하여 사용하는 콜라겐 함유 물질 ④ 제품의 특성 - 고순도 및 안전한 원료를 이용한 제품 개발 - 콜라겐, 히알루론산 등을 검토하여 적합한 원재료/함량 선정 ⑤ 진행경과 - 명확한 사용부위, 적응점 등의 확인 및 개발 컨셉 설정 - 경쟁 제품과 차별화를 위한 방안 검토 - 상용화된 제품을 참고하여 제품 성능 향상 ⑥ 향후계획 - Sheet Type, Syringe Type 등을 검토하고 적합 제품 개발 / 둘다 개발 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 - 국내 : 210 억원 - 전세계 : 1.884 억달러 ⑨ 기타사항 (바) 품목 : 더말필러 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 주름개선, 안면 윤곽 ③ 작용기전 안면부 등에 주입하여 팔자주름 등의 주름개선 목적에 사용 ④ 제품의 특성 - 생체적합성 고분자로서 높은 안전성을 가진 히알루론산을 가교반응시켜 일정한 점탄성을 가진 겔(Gel)을 주사기에 충전한 제품 - 리도카인(Lidocaine) 성분 첨가를 통한 시술 대상자의 통증 완화 ⑤ 진행경과 - 안전성이 보장되고, 우수한 원료 확인 - 충진기술 개발 및 충진기를 비롯한 당사에 적합한 장비 개발 및 도입 - 성능향상을 위한 다양한
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첨가제 파악 - 가교 기술 개발을 통한 제품 성능 및 안전성 향상 ⑥ 향후계획 - 원료 확보후 시제품 제작 - 지속적인 기술력 향상 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 - 국내 : 1,150 억원 - 전세계 : 25 억달러 ⑨ 기타사항 (사) 품목 : 유착방지재 ① 구 분 의료기기 ② 적응증 심부체강창상의 유착 방지 ③ 작용기전 수술 후 조직의 상처가 치유되는 기간 동안 물리적 장벽을 형성해 줌으로써, 인접한 조직사이에 유착이 형성됨으로써 발생할 수 있는 후유증 내지 부작용을 억제하는 기능을 하면서 일정기간 상처치유가 완료된 후 Barrier의 조성물과 분해산물이 인체에 무해한 상태로 분해와 흡수가 이루어지는역할 ④ 제품의 특성 - 최소 침습 시술 등에 대응 가능한 액상 유착방지재 - 사용 편리성이 높은 주사기 형태의 제품 개발 - 화학합성 고분자를 이용한 타사제품 대비 안전성 향상 - 히알루론산을 이용한 유착방지재의 경우 생체적합성과 체내흡수성이 높아 안전성이 우수 ⑤ 진행경과 - 주사기에 충진기술 개발 : 안전성, 속도 향상 - 안전성이 증명된 원료 선정 및 활용 - 성능향상을 위한 첨가제, 가교제 파악 : 염증억제, 항균성 등 - 충진위한 시설 및 장비 도입 ⑥ 향후계획 - 원료 확보후 시제품 제작 - 지속적인 기술력 향상 - 성능시험, 동물 전임상 시험, 비임상 시험 등을 통한 적합성 구현 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 - 국내 : 1,150 억원 - 전세계 : 6 억달러 ⑨ 기타사항 (아) 품목 : 무세포 동종진피 ① 구 분 인체조직 ② 적응증 화상피부이식, 유방재건술, 회전근개봉합술 ③ 작용기전 화상피부이식 : 화상으로 인해 결손된 부위에 동종 진피를 덮는 형태로 이식하여 생착을 유도함으로써, 상처 부위의 감염 예방 및 반흔 구축을 감소시키며 빠른 회복을 도움 유방재건술 : 유방암으로 인한 유방절제 후 유방 모양의 교정을 위해 동종 진피를 사용해 유방을 재건함으로써, 수술 후 염증 반응 및 합병증을 예방하고 빠른 회복을 도움 회전근개봉합술: 파열된어깨회전근을뼈에붙이는수술을할때파열된회전근을동종진피로보강하여이식 ④ 제품의 특성 동결건조(FD), 동결보존(CP), 수화진피(FD), 스킨파우더(Inject), 스킨파우더(Filler) 5가지 타입 존재-FD : 가공 마지막 단계에서 저온에서 건조한 제품으로 상온 보관 가능하며 안정성이 우수 -CP : 당사의 자동 동결 시스템 기술을 적용한 제품으로 살아 있는 실제 피부와 물성이 유사함. 유연성 우수 사용 직전 해동을 통해 원상태의 진피 형태를 가질 수 있게 제품 -HD : 안전한세척과정과멸균과정을통해무균상태로가공한제품으로별도의과정없이즉시사용(Ready to Use) 가능 ⑤ 진행경과 -엄격한 원재료 선정 및 안전성 테스트-Class 100 수준의 자체 생산 시설 설비-잔류 세포 및 DNA 등 면역반응인자 제거 확인-동물실험 통해 우수한 생착률 및 생체적합성 입증 ⑥ 향후계획 동물실험 및 임상실험을 통한 피부이식재의 우수성 입증 다양한적응증별로요구되는최적의물성을가진동종피부제품개발 ⑦ 관련논문 등 ⑧ 시장규모 재생의료 시장 국내:약 150 억원 (출처 : 글로벌 줄기세포 연구개발촉진센터) ⑨ 기타사항 (2) 연구개발 완료 실적 보고서 제출일 현재 개발이 완료된 의료기기의 현황은 다음과 같습니다. 실적> 구분 품목 적응증 개발 완료일 현재 현황 비고 골이식재 치과용이종골 돼지 뼈 임플란트 식립간 뼈 부족 시 뼈 충진 한국 판매중, 글로벌 판매중 소 뼈 한국 판매중, 글로벌 판매중 동종골 한국 판매중, 글로벌 판매중 복합재료 소뼈 + 한국 판매중, 글로벌 판매중 메디컬용 이종골 소뼈 뼈 결손부위 수복 한국허가 콜라겐 치과용 멤브레인 소 유래 골이식재 이식 후 골이식재 고정 및 치주조직 재생 한국 판매중, 글로벌 판매중 치과용플러그 돼지유래 뼈 결손부를 채워치주조직 재생 한국 판매중, 글로벌 판매중 동종진피 동결건조 인체조직피부 유방 재건용 임플란트 코성형 및 회전근개 봉합술 등 한국 판매중 동결보존
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수화진피 (3) 이종골이식재(Porcine) 사업화 실적 (가) 2016년 이종골이식재 제조기술 1억원 기술이전 및 사업화 (나) 2017년 식약처 4등급 허가 완료 (다) 2017년 하반기 본격적인 사업화 시작(2018년 수출 250만불 달성) (단위 : 천원) 과제명 기간 지원 기관 개발비용 자체 정부 보조 총비용 90%이상의 골 재생이 가능한 기능성 치과용 골수복재 개발 및 상용화 산업통상자원부 (4) 기술개발 실적 (가) 국가 R 연구과제를 통한 사업화 진행 (단위 : 천원) 과제명 기 간 개발주체 개발비용 사업화 여부 자체/외부 자체 보조(정부등) 총비용 약물 탑재가 가능한 콜라겐 포함 반려동물용 골이식재 개발 자체 개발완료 바이오센싱기능 항균성 창상피복재 및 능동형 치료기기개발 자체 성능검증 항염증기능과 골분화촉진기능을 갖는 다기능성 골이식재 개발상용화 자체 사업화 (XB 제품군) 의료용콜라겐 원료 생산 공정 확립 및 흡수성치주조직재생유도재개발 자체 사업화 (Colla-D BS,BH /흡수성멤브레인) 염증억제 기능과 골분화 촉진 기능을 갖는 다기능성 멤브레인 개발 및 상용화 자체 사업화 (Colla-D BS,BH /흡수성멤브레인) 이종골(소뼈)을 기반으로 한 무기질 성분과 천연재생 촉진제가 함유되어 골유합 및 골세포 유도가 탁월한 치과용 골이식제의 개발 및시제품 생산 자체 이종골이식재 (Bovine) 골소실 감소를고려한 즉시 식립가능한 치과임플란트 개발 자체 사업화 (MPS) 임플란트 시스템 돼지 해면골을 이용한이종골이식재 개발 자체 사업화 이종골이식재 (Porcine) 임플란트 시술용 특수기구키트 개발 자체 사업화 7. 기타 참고사항 가. 주요 지적재산권 - 국내 특허권 등록 번호 등록일 등록명 출원인 국가 돼지의 해면골을 취하여 무기물화함으로써 골이식용 해면골의 기초 본블록을 제조하는 방법 ㈜메드파크 대한민국 골이식용 약학 조성물, 이의 제조 방법, 이를 포함하는 약학 제제, 및 골이식용 약학 키트 ㈜메드파크, 인제대학교 산학협력단 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 치과용 수복재의 제조 방법, 치아 파우더의 소독 방법 및 소독제 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 동결보존 무세포 진피 기질의 제조방법 및 동결보존 무세포 진피 기질 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성 물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조 방법 및 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조 방법 및 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 - 국내 특허권 출원 번호 출원일 출원명 출원인 국가 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조방법 및 이를 포함하는 골이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조방법 및 이를 포함하는 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 제조방법 및 이를 포함하는 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 환자 맞춤형 동물유래 골이식재 ㈜메드파크, 부산대학교산학협력단 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 대한민국 골 이식재 조성물 및 이를 포함하는 키트 ㈜메드파크 대한민국 -해외 특허권 등록 등록일 등록일 등록명 출원인 국가 골 이식재 조성물, 이의
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제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조 방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조 방법 ㈜메드파크 TW - 해외 특허권 출원 번호 출원일 출원명 출원인 국가 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 US 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 TW 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 EP 골 이식재 조성물, 이의 제조 방법 및 골 이식재 조성물 키트 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 CN 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 PCT 골 이식재 조성물 및 이의 제조방법 ㈜메드파크 PCT 골 이식재 제조 방법 및 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 PCT 골 이식재 조성물 ㈜메드파크 PCT - 디자인 등록 번호 등록일 등록명 출원인 국가 치조골 포장용 케이스 ㈜메드파크 대한민국 포장용 상자 ㈜메드파크 대한민국 포장용 병 ㈜메드파크 CN 포장용 병 ㈜메드파크 대한민국 - 디자인 출원 번호 등록일 등록명 출원인 국가 포장용 병 ㈜메드파크 대한민국 - 상표 등록 번호 등록일 등록명 출원인 국가 MPS ㈜메드파크 대한민국 S1 ㈜메드파크 대한민국 S1 ㈜메드파크 EP S1 ㈜메드파크 CN - 상표 출원 번호 등록일 등록명 출원인 국가 S1 ㈜메드파크 MR S1 ㈜메드파크 US S1 ㈜메드파크 ID(인도) - 국내외 인증 획득현황 번호 인증명 기술명 인증연도(기간) GMP 1공장 (인체조직 또는 기능 대치품) GMP 2공장 (인체조직 또는 기능 대치품) 조직은행 조직은행설립허가 (조직가공처리업자) 품목허가 4등급 이종골이식재(Porcine) 2017년(영구) 품목허가 4등급 흡수성치주조직재생유도재 2019년(영구) 품목인증 2등급 MPS Implant System 상부구조물 2019년(영구) 품목허가 4등급 이종골이식재(Bovine_치과용) 2019년(영구) 품목허가 4등급 이종재료이식용뼈(Bovine_메디칼용) 2020년(영구) 품목허가 4등급 골이식용 복합재료(S1_치과용) 2020년(영구) 품목허가 4등급 복합재료 이식용뼈 (S1_메디칼용) 2021년(영구) 2020년(5년) 2020년(5년) 2020년(5년) 2021년(4년) 대만허가 Class III 2020년(5년) 대만허가 Class II 2021년(5년) 대만허가 Class III 2021년(5년) 인도네시아 허가 2020년(4년) 베트남 허가 2020년(4년) 태국 허가 2020년(4년) UAE 허가 Colla-DM 2021년(3년) 터키 허가 2021년(3년) 우즈베키스탄 2022년(5년) 말레이시아 Colla-DM
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2022년(5년) 대만허가 Class III S1 2022년(5년) 키르키스탄 허가 2023년(영구) 모로코 2023년(영구) 카자흐스탄 2023년(영구) 국내 동물 의료기기제조업 허가 2023년(영구) 나. 관련 법령 또는 정부 규제사항 - 해당사항 없음 다. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제 - 해당사항 없음 라. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성 및 성장성(가) 재생의학 분야전 세계적으로 유병장수 시대에 진입함으로 인해 만성질환 및 유병율이 증가함에 따라 글로벌 재생의학 시장은 확장하고 있고, 재생의료 연구에 대한 글로벌 투자 확대에 따라 재생의학 산업은 급속히 성장하고 있습니다.재생의학 제품의 직접적인 대체제가 없고 높은 자본투자 및 규제허가가 요구되며 기술장벽으로 인해 재생의학 산업은 소수의 주요 업체만이 시장을 영위하는 독과점 시장 구조를 가지고 있습니다. 이에 따라 공급자들의 협상력이 매우 높고 잠재적 진입자들의 위협은 크지 않습니다. 그러나, 재생의학 시장에 진입하려고 하는 기업들이 지속적인 R 중점을 두고 있기 때문에 경쟁의 위협은 지속되고 있습니다.재생의학 기업들은 제품 포트폴리오와 이윤을 높이기 위해 제품의 생산에 지속적인 투자를 할 것으로 예상되고 재생의학 제품 개발은 장기적인 R 투자가 필요하기 때문에 공급자의 협상력과, 대체제 및 잠재적 진입자의 위협은 2024년까지 동일하게 유지될 것으로 예상됩니다. 헬스케어 기업들이 재생의학 분야에서 포트폴리오를 확장하는 데 주력하고 있어 재생의학 시장이 다양화 될 가능성이 높아 구매자들의 협상력은 2025년에는 보통이 될 것으로 예상됩니다. (나) 골이식재 골이식재는 정형 및 신경외과 시장을 바탕으로 성장하다가 임플란트 시장의 성장과 함께 치과용 골이식재 시장도 급속도로 성장하고 있습니다.골이식재는 뼈가 충분하지 못하거나, 사고로 인한 외상으로 손상된 뼈를 재생하기 위해 사용하고 있습니다. 골이식재는 크게 원료의 원천에 따라 4가지로 분류 될 수 있습니다. 먼저 자가뼈를 이용하여 이식하는 자가골이식재, 기증자의 인체뼈를 가공하여 사용하는 동종골이식재, 인간을 제외한 다른 종인 돼지나 소뼈를 이용한 이종골이식재, 뼈를 형성하는 물질과 동일한 화합물을 이용하여 화학적으로 결합하여 만드는 합성골이식재로 나눌 수 있습니다.60여년 이상의 사용 역사를 지닌 골이식재는 고령화로 인한 유병장수 시대에 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다. (다) 인공피부 인공피부는 화상, 외상, 성형 등으로 인해 결손이 일어난 피부를 재생하기 위해 메디칼 전 분야의 다양한 적응증에 사용하고 있습니다. 인공피부 제품은 인체 유래의 동종피부와 동물 유래의 이종 피부로 분류될 수 있습니다.유방암을 비롯한 각종 암의 유병율이 매년 증가추세에 있고 소득수준이 향상되면서 외모에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 삶의 질을 중요시하는 환자들이 증가함에 따라 인공피부의 성장세는 점차 가속화될 것으로 예상됩니다. 그러나, 인체조직 기반의인공피부 제조는 가공처리 기술, 글로벌 원재료의 수급 , 전문인력, 법적규제(인체조직안전 및 관리 등에 관한 법률)등의 요인으로 진입장벽이 높기 때문에 소수의 업체들이 시장을 점유하고 있습니다.(라) 콜라겐 콜라겐(collagen)은 흔히 교원질이라고도 불리며 대부분의 동물, 특히 포유동물에서많이 발견되는 섬유 단백질로, 피부와 연골 등 체내의 모든 결합조직의 대부분을 차지합니다. 콜라겐은 폴리펩타이드 세 분자가 서로 삼중나선으로 꼬인 밧줄과 같은 형태를 이루고 있습니다. 따라서 조직재생을 위해 필수의 3요소인 지지체, 세포, 성장인자중에서 지지체로서 가장 많이 사용되고 있으며 세포와 성장인자가 제공되는 인체에서는 간단히 지지체만을 제공함으로써 조직을 재생할 수 있는 의료기기의 역할이 가능하기 때문에 의료기기로서의 개발이 활발히 이루어지고 있습니다.하지만 아텔로콜라겐으로 알려진 의료용콜라겐은 원료의 가격이 높아 실제로 원료를 개발해서의료기기 개발을 하고 있는 업체는 많지
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않습니다. (2) 국내외 시장 여건(가) 시장규모1) 골이식재 시장 및 피부시장정형 및 성형, 치과분야의 골이식재 시장은 골이식의 수요가 증가함에 따라 년평균 16% 이상의 지속적인 성장을 할 것으로 판단되며 22년에는 15조 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 인공진피, 콜라겐을 이용한 피부 시장규모 역시 년 평균 15% 이상의 지속적인 성장으로 24년에는 10조원 시장을 형성할 것으로 예상됩니다.2) 콜라겐 시장콜라겐은 식품, 의약품, 화장품, 의료기기 등 다양한 분야에 사용되고 있으며 특히 가장 큰 규모의 시장은 식품용 시장이라 할 수 있습니다. 하지만 식품용으로 사용되는 콜라겐의 경우, 특정원료를 가수분해하여 얻어 지기 때문에 콜라겐 특유의 구조인삼중 나선구조가 파괴된 젤라틴이라고 할 수 있습니다. 콜라겐과 젤라틴은 화학적으로는 동일하나 구조가 다르기 때문에 작용하는 특성도 약간의 차이가 있습니다. 따라서콜라겐(의료/화장품)의 시장은 전세계 규모로 2017년 대비 2022년 약 1.5배 증가하고 있으며 약 250조 규모로 예상됩니다. 재생의학에서의 콜라겐 시장 또한 연평균 10.1% 성장하여 2022년 기준으로 약 6.8억 달러의 시장이 예상되며, 미국과 유럽을 중심으로 약 66%의 시장이 형성되어 있습니다. (나)경쟁상황치과용 골이식재 세계시장의 경우 스위스, 미국 등 해외 5개의 특정업체들이 시장 점유율 50%이상을 차지하고 있으며 정형용 골이식재의 경우 역시 미국의 5개 업체가 84% 이상의 시장을 차지하고 있습니다. 이처럼 세계시장은 해외의 소수 특정 브랜드가 독과점 시장에 가까운 성격을 지니고 있으며 이는 높은 진입장벽으로 인한 제한적공급구조를 가지고 있음을 알수 있습니다.당사는 다년간의 R 통해 확보된 골재생을 위한 토탈 솔루션인 S1 기술을 보유하고 있어 기존의 높은 진입장벽에도 불구하고, 국내시장은 물론 세계시장에서도 충분한 경쟁력을 갖추고 있습니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(가) 시설의 차별성당사는 본사 및 1공장 동물 유래 골이식재라인 구축, 2공장 동물 유래 골이식재라인과 콜라겐라인 구축, 3공장 인체유래 골이식재 라인과 인공피부라인 구축 완료하여 원료에 구분없이 메디컬 전 분야에 적용 가능한 생체재료 제조 Full Line-Up을 구축하여 상용화를 완료하였습니다.(나) 원천기술의 차별성당사는 기술이전을 받아 다년간의 R 통해 확보된 골 재생을 위한 토탈 솔루션 S1을 보유하고 있으며, S1은 골이식재 전제품에 적용이 가능합니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 메드파크는 재생의학 관련 글로벌 메디컬 시장의 Needs에 맞는 융복합 기술을 신규로 연구개발하여 골이식재, 피부(근육), 장기까지 메디칼 전 분야에 적용 가능한 조직재생 생체재료를 상용화할 계획입니다.(1) 골이식재이종, 동종 골이식재는 현재 개발 및 상용화가 완료되어 판매 중에 있으며, 2020년에는 당사 지적재산권이 확보된 기술을 적용한 제품을 상용화하여 국내, 유럽 등 해외 인허가를 취득하여 국내 및 글로벌 시장에서 제품력을 인정받고 있습니다.현재 판매되는 제품에 바이오 기술, 3D 프린팅, 바이오센싱 등 미래핵심 기술들과 접목한 바이오 융복합 제품의 연구개발 및 상용화를 통해 지속 가능한 성장을 선도해 나갈 계획입니다. 바이오 융복합 제품들은 메디칼 전 분야의 다양한 적응증에 사용되어 효과적인 치료, 빠른 회복, 정상적인 일상복귀를 가능하게 합니다. (2) 인공피부 및 콜라겐현재 상용화된 화상치료용 인공피부 제품은 화상 치유 뿐만 아니라 유방재건 등 미용,성형외과, 피부과, 산부인과, 정형외과, 치주과, 비뇨기과 등 메디칼 전 분야에 사용가능하도록 각 적응증에 최적화된 인공피부를 순차적으로 상용화를 준비하고 있습니다. 기 확보한 콜라겐 원료 추출기술과 정제기술을 바탕으로 흡수성 멤브레인, 흡수성치주조직재생유도재, 치주연조직 재생유도재를 생산 및 판매 중에 있으며, 정형외과, 신경외과, 성형외과 등 메디컬 전 분야에 사용가능한 창상피복재, 조직보충재, 이종진피
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무 경영지표는 아래와 같습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 아래 별도기준 재무상태 및 영업실적은 감사후 결산 자료입니다. -별도기준가. 재무상태 (단위 : 원,%) 구 분 제 8 기 제 7 기 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본총계 부채비율 나. 영업실적 (단위:원) 구 분 증 감 매출액 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 기본주당순이익 2024년 별도기준 영업실적으로는 매출액 126.15억원, 영업이익 2.83억원, 당기순이익 3.22억원을 기록하였습니다. 당사의 실적 및 자산현황과 관련한 자세한 사항은 본 사업보고서의 재무제표 및 감사보고서 등을 참조하여주시기 바랍니다. 4. 유동성에 관한 분석 -별도기준당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당사의 별도기준 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 계 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 전환상환우선부채 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 이하 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 계 차입금 매입채무및기타채무 리스부채 전환상환우선부채 5. 기타 투자판단에 필요한 사항 당사는 2019 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 반도체, 디스플레이 패널 제조 등에 사용되는 특수가스 (NF3, WF6, SiH4 등)제조 및 판매 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 전신인 SK머티리얼즈㈜는 1982년에 설립된 이래, 높은 성장성과 수익성이 기대되는 사업들을 발견하고 진입하여 선도적인 위치를 확보하기 위해 끊임없이 연구 및 개발해왔으며, 그 결과 NF3의 첫 국산화를 성공시키며 NF3, WF6의 생산량 및 시장점유율 세계 1위를 유지하고 있습니다.이를 통해 2024년 현재 에스케이스페셜티㈜의 본사 및 주요 종속법인 SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.는 각각 매출액 6,572억 원(별도 기준), 494억원을 실현하였습니다. 가. 산업의 특성 당사의 NF3, WF6, SiH4으로 대표되는 특수가스는 반도체, 디스플레이뿐만 아니라 기타 태양전지 산업의 제조 공정에 필수로 사용되고 있습니다. 규모의 경제 효과 극대화를 위한 대규모 투자가 수반되며, 기술 경쟁력에 따른 수율 개선 요인도 수익성에 영향을 끼치는 사업입니다. 고순도 가스의 제조 및 정제에 있어, 원가/수율/품질/안전 측면에서 나타나는 제조사들 간의 역량 차이는 전체적인 기업 경쟁력을 부각시키고 차별화하는 중요한 요인이 되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 특수가스 수요는 2022년 하반기부터 미국 기준금리 인상 등에 따른 수요 감소와 메모리 반도체 재고 적체, 디스플레이 시장 규모 축소 등을 원인으로 감소세를 보였으나, 최근 메모리 반도체 가격회복, IT 재고 정상화 등을 통해 회복세를 나타내고 있습니다. 중장기적으로 PC와 모바일과 같은 IT기기 뿐만 아니라, 더 큰 성장 잠재력을 가진 자율주행차, 사물인터넷(IoT), 동영상 Platform 등을 위한 데이터 센터의 증대가 반도체 수요를, 디스플레이 기술 발전 및 출하 면적 증가가 디스플레이 수요를 견인하며 후방 산업인 특수가스 수요 증가에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 당사의 주력 제품인 NF3, WF6 등이 포함된 특수가스 산업은 반도체 및 디스플레이의 전방시장에 대한 민감도가 높아 시장 수요 변화에 따른 변동 가능성이 있습니다. 하지만, 당사는 업계 최고 수준의 제조원가 경쟁력을 기반으로 국내 유수 고객사向 공급을 통해 안정적인 운영을 지속하고 있습니다. 라. 국내외 시장 여건 공급 측면에서 특수가스는 반도체, 디스플레이뿐만 아니라 기타 태양전지 산업의 제조 공정에 필수로 사용되고 있으며, 대규모 생산설비를 통한 제조원가 경쟁력과 기술경쟁력에 따른 수율 및 품질 극대화가 전체적인 기업 경쟁력에 많은 영향을 미치고있습니다. 이러한 요인들로 인해 후발사업자의 시장 진입 장벽이 높아져 과점 시장이형성되어 있으며, 국내 시장에서는 반도체, 디스플레이 산업의 발달로 전체 소재 시장에서 영향력 있는 비중을 차지하고 있습니다. 수요 측면에서 특수가스는 기존 PC, 모바일 중심의 반도체/디스플레이 수요 성장과 함께 중장기적으로는 자율주행차, 사물인터넷(IoT) 등의 Application 및 Platform 성장이 예상되어 전방산업 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 마. 회사의 경쟁 상황 당사의 주요 경쟁사는 거대 다국적 화학회사로, 과거 글로벌 수요 증가세에 맞추어 경쟁적인 설비 증설로 인해 경쟁이 심화되었으나, 이후 경쟁사들의 사업 철수와 당사의 원가경쟁력 및 자체 플랜트 설계기술 기반의 생산능력 등을 바탕으로 견고히 시장지위를 유지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 매출 내역 (단위 : 백만원, %) 사업 제품 용도 및 특징 주요 상표 매출액/(매출액비중) 특수가스 등 NF3(삼불화질소) ◎ 반도체, LCD 및 태양전지 CVD 챔버내 세정용 가스- CVD공정은 반도체, LCD, 태양전지 제조시 웨이퍼나 LCD원판 위에 절연막 또는 도전막을 입혀 다양한 전기적 특성을 갖게 하는 공정입니다.- CVD공정 중에 웨이퍼나 LCD원판 위에 도전막이 형성되지만 CVD 챔버 내에도 잔류물이 남게 됩니다. 다음 공정을 위하여 이 잔류물을
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제거해야 합니다. NF3가 잔류물과 화학반응을 일으켜 챔버 내의 잔류물을 제거합니다.- 순도 99.999% SiH4(모노실란) ◎ 반도체나 LCD 또는 박막태양전지 제조상의 CVD에 사용되는 특수가스- 반도체 및 LCD 제조공정에서 사용되며, 반도체에서는 웨이퍼 상에서 실리콘 증착에 사용하고, LCD에서는 유리기판 위에서 실리콘 증착에 사용되고 있습니다.- 태양광전지의 소재로 사용되고 있습니다.- 순도 99.9999% WF6(육불화텅스텐) ◎ 반도체 배선형성 공정에 사용- 텅스텐은 고융점의 내열금속으로서 열적 안정성이 우수하며, 비전기 저항값이 비교적 낮기 때문에 주로 배선공정의 Contact Plug를 형성하는 금속재료로 사용되고 있습니다.- 순도 99.9995% SiH2Cl2(디클로로실란) ◎ SiH2Cl2(DCS)는 반도체 공정에 사용- SiH4 CVD를 위해 암모니아와 결합하여 사용되는 실리콘 전구체 가스입니다. 또한, SiH2Cl2는 애피텍셜 실리콘 증착을 위해서도 사용됩니다. Si2H6(다이실란) ◎ Si2H6(DS)는 반도체 미세화 공정에 사용- 반도체 미세화 공정에서 박막 증착 시 저온, 고속으로 균일한 막질 형성에 사용됩니다. 기타 ※ 매출액은 연결재무제표 기준입니다. 나. 주요제품의 가격변동추이 공시대상기간중 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격에 변동이 있었던 적은 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 매입액 현황 특수가스 생산에 사용되는 주원료는 무수불산(AHF), 텅스텐 파우더(T-Powder), 실리콘 파우더(Si-Powder) 등이 있으며, 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 특수가스 원재료 AHF 외 NF3, SiH4, WF6 등특수가스 주원료 ※ 별도 재무제표 기준이며, 영업비밀에 해당하는 사항은 제외하였습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 주요 원재료는 수입에 의존하고 있으므로 환율에 따라 가격이 수시로 변동 하고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 당사는 4조 2교대로 24시간 설비를 가동시키고 있으며, 산출 근거는 설비의 실질생산가능능력*가동일수(365일)/365일로 계산하였습니다. (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업소 제4기 제3기 제2기 특수가스 NF3 경북 영주, 중국 강소성 WF6 경북 영주 SiH4 경북 영주 ※ 보고서 작성기준 시점 연간 생산능력 기준이며, 영업비밀에 해당하는 사항은 제외하였습니다. 라. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 사업소 제4기 제3기 제2기 특수가스 경북 영주 진강 합 계 ※ 연결 재무제표 기준입니다. 마. 생산설비의 현황 1) 주요 사업장 현황 사업장 소재지 영주 본사 경상북도 영주시 가흥공단로 63(상줄동) 서울사무소 서울특별시 종로구 종로33 행복동행(주) 경상북도 영주시 가흥공단로 63(상줄동) * SK specialty (Shanghai）Co., Ltd. (구. SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.)와 행복동행㈜은 2022년 2월 7일자로 최대주주 SK㈜로부터 발행주식 전량을 매입하여 인수하였습니다. ** SK Materials Japan, Inc.는 2023년 8월 22일자로 출자하여 당사에 편입되었습니다. 2) 유형자산 현황 (단위 : 백만원) 구분 제4기 제3기 제2기 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 바. 설비의 신설·매입 계획 등 - 해당사항 없음. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 품 목 구 분 제4기 제3기 제2기 특수가스 제품 및 상품 등 내수 수출 합 계 ※ 매출액은 연결재무제표 기준이며, 매출액 구분은 Ship to 기준입니다. 나. 판매경로 국내의 거래처는 당사의 영업조직이 직접 판매하고 있습니다. 해외 수요는 거래처의지리적 여건을 고려하여 직접 판매 및 해외 법인 판매와 무역상사를 통한 간접 판매를 병행하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 국내의 경우 수요처 주문에 따라
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판매하고 있으며, 판매조건은 Local 수출 혹은 구매승인서 등을 이용하고 있습니다. 해외의 경우 수요처와 대리점, 무역상사 주문에 따라 직/간접 납품하고 있으며, 판매조건은 T/T 결제방식을 이용하고 있습니다. 라. 판매전략 당사가 생산하는 제품의 대부분은 해외 수입대체 품목입니다. 국내시장의 경우 지리적 이점, 사후관리 서비스, 가격경쟁력을 바탕으로 수입품 대체에 주력하고 있으며, 고객사의 신규 생산라인 공략에 집중하는 영업전략을 시행하고 있습니다. 해외시장의 경우 신규 수요가 급증하고 있는 중국, 일본, 대만 시장을 집중적으로 공략하고 있으며, 보다 적극적인 수요 대응을 위해 일본과 대만에는 물류기지 성격의 해외 현지법인을, 중국에는 제조시설을 포함한 현지법인을 설립하였습니다. 이러한 현지법인을 통해 당사는 해외 대리점 의존도를 줄이고 직판비중을 지속 확대해 나가고 있습니다. 당사의 제품 가격은 원재료비, 생산원가 변동 등을 반영하여 실수요자와 협의 후 결정하는 방식을 취하고 있습니다. 마. 주요 매출처 당사의 제품 및 상품들은 반도체 및 디스플레이 제조업체들을 대상으로 판매되고 있으며, 지역별 매출 비중은 국내 62%, 아시아 38% 수준입니다. 바. 수주상황 당사는 제품의 특성상(소재) 일부 수요처를 제외하고 정기적 수주에 의하여 공급하고있으며, 기간은 분기 또는 그 이상의 기간 단위로 공급계약을 체결하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험 1) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, 천JPY, CNY) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD JPY 소 계 외화금융부채 USD JPY CNY 소 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) 2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 법인세비용차감전순이익의 증가(감소) 나. 신용위험 1) 위험관리신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인
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위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권 장ㆍ단기대여금 미수금 미수수익 장ㆍ단기보증금 장ㆍ단기금융상품 다. 자본위험관리 연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 및 사채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 총자본 자본조달비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사의 주요계약 등에 대한 내용은 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시하지 않습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사 연구소는 12명의 연구진이 특수가스 분야에서 고순도 가스 제조, 정제를 위한핵심 기술 확보, 기존제품의 공정개선을 통한 생산성 향상을 위한 연구와 신성장 동력확보를 위한 고부가가치의 신규 제품 연구 개발 등을 중점적으로 수행하고 있습니다. 1) 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 구 분 인 원 연구과제 연구소 연구원 12명 반도체/디스플레이/태양광용 특수가스 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제4기 제3기 제2기 연구개발비용 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 매출액은 연결재무제표 기준 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 기대효과 제품명 비 고 고순도 GeH4 제조공정 개발 내부연구소 외 개발완료 반도체, LCD, 태양전지의 효율향상 Germane 고순도 Si2H6 제조공정 개발 내부연구소 개발완료 모노실란(SiH4)대비 반응온도, 증착속도 향상 Disilane 고차실란(Si4H10, Si5H12) 제조공정 개발 내부연구소 개발완료 저온증착 및 증착속도 향상 반도체/디스플레이 공정챔버 세정 가스 대체용 F3NO 가스 개발 내부연구소 외 개발완료 친환경(저GWP*
삼성생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [지배회사(삼성생명보험)]마. 지급여력비율 (단위 : 백만원, % ) 구 분 지급여력(A) 보험업법상 기한내(정정) 공시 예정 지급여력기준(B) 지급여력비율(A/B) 주1) 제 69(당)기 3분기말 기준 지급여력비율은 193.5% 입니다.주2) 제 69(당)기 기말 기준 지급여력비율은 보험업법에 따른 공시기한 (25.3월말) 내에 (정정)공시 예정입니다.주3) 전전기말의 지급여력 비율은 RBC 방식으로 산출되었으며, 전기말부터는 K-ICS 방식으로 전환되어 산출되었습니다. K-ICS와 RBC 제도간 지급여력 차이가 발생하게된 주요한 원인은 부채의 평가 방식 전환 (원가평가 → 시가평가) 및 일부 원가로 평가되던 자산 중 평가방식 을 시가로 전환한 영향 등이 있으며, 지급여력기준 금액은 신규 위험 (해지 위험, 사업비 위험)의 측정 및 위험계수 수준 상향 등으로 증가하였습니다
삼성생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견2. 개 요 (1) 업무현황 및 향후 환경 전망 또한, 당사는 한국 생명보험업계에서 재무 건전성이 가장 높은 기업 중 하나입니다.보험회사에 내재된 각종 리스크량을 산출하여 이에 상응하는 자본을 보유하도록 하는 제도인 지급여력비율(K-ICS비율)은 2024년 3Q 기준 193.5%로 보험업감독규정이 규제하는 주주배당이 가능한 최저요구수준인 100%를 크게 상회하고 있습니다.
삼성생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견2. 개 요 (2) 주요 경영지표 가. 삼성생명 (단위 : 억원,%,%p) 구 분 FY2024 FY2023 증 감 증감률 총자산 자기자본 당기순이익 운용자산이익률 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 지급여력비율 보험금 지급능력 신용평가등급 AAA AAA 주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 단, 지급여력비율은 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.주2) 운용자산이익률은 금융감독원 업무보고서 작성지침에 따라 직전 1년간 금액을 기준으로 작성하였습니다.주3) ROA와 ROE는 아래의 기준에 따라 작성하였습니다. ROA = 당기순이익 / {(전회계연도말 총자산 + 당회계년도말 총자산) / 2} ROE = 당기순이익 / {(전회계연도말 자기자본 + 당회계년도말 자기자본) / 2}주4) FY2024의 지급여력비율은 3Q 숫자이며, 보험업법에 따른 공시기한(25.3월말) 내에 정정 공시 예정입니다. 주5) 주요 변동요인은 아래와 같습니다. ① 운용자산이익률 - 전자 주가 하락 등으로 전기말 대비 운용자산 규모 감소하며 증가 ② 지급여력비율 - 제도 변경 영향(부채 할인율 하락), 금리 및 주가 등 시장 지표 하락으로 지급여력 비율 하락