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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 이사의 경영진단 및 분석의견서상에 , 회사가 예상한 결과 또는 상항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 정정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 분할존속회사인 쿠쿠홀딩스(주)(舊 쿠쿠전자(주))에서 2017년 07월 13일에 개최된 이사회 결의와 2017년 10월 31일 임시주주총회의 결의에 따라, 2017년 12월 01일을 분할기일로 인적분할되어, 생활가전 제조 및 렌탈사업을 사업목적으로 설립되었습니다. 종속회사로 CUCKOO International (MAL) BERHAD 등이 있으며, 당사에서 62.54%의 지분을 보유하고 있어 연결대상회사에 포함됩니다. 당사의 사업연도는 연결기준 매출액 1조 572억 , 영업이익 1,648억 , 당기순이익 1,361억 을 달성하였습니다. 인 앤아웃 직수형 정수기 라인업의 강화와 100'C 끊는물 정수기 등 돋보적인 기술의 제품 런칭, 제품의 효율성을 극대화한 공기청정기의 시장 점유율 향상, 위생 관리 기능을 업그레이드한 비데의 판매 활성화, 유통채널의 확대, 일시불 상품군의 확대 등으로 인해 경쟁사 대비 매출의 성장세와 고수익성을 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한, 말레이시아 시장에서는 탁월한 살균 및 필터 기술을 탑재한 프리미엄 정수기인 인앤아웃 시리즈의 제품력으로 깨끗한 물에 대한 니즈가 큰 현지인의 마음을 사로잡아 짧은 시간 안에 큰 성과를 낼 수 있었으며, 런칭 7년만에 렌탈 누적계정 100만건을 달성 하였습니다. 이를 발판으로 싱가포르, 부르나이, 인도, 인도네시아, 베트남 등 동남아시아 시장 뿐 아니라 미국, 호주 등 해외에서의 판매도 확대해 나가고 있습니다. 앞으로도 분할을 통해 경영부문별 특성에 적합한 의사결정 체제를 확립하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화하여 향후에도 매출 증대 및 이익개선에 최선의 노력을 다하겠습니다.회사가 영위하는 사업의 특성과 성장성, 경쟁요소 등은 동 회사의 24년도 사업보고서 “Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사업의 개요”를 참고하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 당사는 2017년12월01일을 분할기일로 "쿠쿠홀딩스(주)"에서 인적분할의 방법으로"쿠쿠홈시스(주)"를 신설하였습니다. (단위 :천원) 구분 제08기 제07기 증가 증감율 자산 유동자산 비유동자산 부채 유동부채 비유동부채 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본 이익잉여금 비지배지분 주1) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. - 제08기 당사의 자산은 전기대비 2,435억(21.4%) 증가한 13,816억입니다. 유동자산이 1,136억(24.6%) 증가하였으며, 비유동자산이 1,299억(19.2%) 증가하였습니다. - 부채는 전기대비 961억(40.22%) 증가한 3,349억입니다. 유동부채가 519억(22.9%) 증가하였고, 비유동부채가 442억(345.9%) 증가하였습니다.- 자본은 전기대비 1,474억(16.4%) 증가한 10,467억으로, 이익잉여금이 1,037억(23.2%) 증가하였습니다.- 재무비율 측면에서
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자기자본비율이 전기대비 3.3%p 감소한 75.8%, 부채비율이 전기대비 5.4%p 증가한 32.0% 입니다. 나. 경영성과 (단위 :천원) 구분 제08기 제07기 증가 증감율 수익(매출액) 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타이익 기타손실 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 지배기업지분이익 비지배기업지분이익 주1) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. - 제08기 당사의 매출액은 전년대비 1,027억(10.8%) 증가한 10,572억이며, 매출총이익이 전년대비 799억(13.7%) 증가한 6,633억입니다. 매출액은 렌탈, 일시불 매출(내수, 수출)이 포함된 금액이며 정수기, 공기청정기, 비데가 주요 판매품목 입니다. - 영업이익은 전년대비 199억(13.8%) 증가한 1,648억 입니다. - 당기순이익은 전년대비 148억(12.2%) 증가한 1,361억 입니다. 공시대상기간중 조직변경, 사업부문의 재조직, 종업원의 조기퇴직 등을 실행하지 않았으며, 환율의 변동이 회사의 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미치지 않았으며, 자산손상 또는 감액손실이 발생한 사실이 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 당기말 1,776억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ⅰ)현금및현금등가물, ⅱ)단기금융기관예치금을 모두 포함한 금액이며, 전기말 대비 703억 증가하였습니다. 당사는 당기말 차입금(유동성대체 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 주2) 당기말 전기말 만기 단기차입금 RHB Bank 2025년 유동성장기차입금 2024년 1% + COF 2025년 2025년 AmBank 주2) 1% + COF 2025년 장기차입금 주2) 1% + COF 2027년 주3) 2027년 AmBank 주2) 1% + COF 2027년 쿠쿠전자 합 계 주1) 연결실체는 상기 차입금과 관련해서 종속기업의 렌탈계정을 담보로 제공하고 있습니다 주2) COF( Cost of Fund)란 은행이 자금을 조달하기 위해 지불하는 비용을 총칭하는 용어입니다. COF는 각 은행별로 다르며 주기적으로 변동됩니다.주3) BFR(Base Financing Rate)란 Affin Bank에서 설정하는 금리로서 계약 건별로 다르며 주기적으로 변동됩니다. 당기말과 전기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 구 분 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 단기차입금 장기차입금 1년 이내 1~5년 이내 합 계 5. 부외거래 당사는 사업보고서 제출일 현재 부외거래가 존재하지 않습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 인류의 삶의 질을 향상시키는 치료제 개발을 목표로 2010년 설립되었습니다. 현재 클로스트리디움 보툴리눔 균주 및 독소 생산기술을 기반으로 근신경계 질환 치료제의 개발이 가장 빠른 진행을 나타내고 있습니다. 당사가 연구하여 상업화 단계에 진입한 보툴리눔 독소 의약품의 약물학적인 기전은 신경근접합부의 신경세포 말단에서 분비되는 신경 전달 물질인 Acetylcholine의 방출을 차단하여, 다양한 근신경계 질환을 치료합니다. 이에 당사는 다양한 근육 경련 및 근육 과활동에 의한 근신경계 질환 치료제 개발과 함께 삶의 질과 밀접하게 연관되어 있는 분야의 치료제 개발을 위해 당사의 R 역량을 확대해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 본 사업보고서 작성기준일 이후 ATGC-100에 대한 품목허가를 획득하였으며, ATGC-110 등 주요 제품에 대해서는 품목허가를 위한 개발단계에 있습니다. 이에 당사의 주요 제품의 사용용도와 기능, 특징 등을 중심으로 기재하였습니다. 가. 주요 제품 및 서비스 등의 현황1) ATGC-100 현재 당사에서 연구 개발하여 가장 먼저 상업화를 앞두고 있는 보툴리눔 독소 의약품인 ATGC-100은 클로스트리디움 보툴리눔 균에 의해 생산되는 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)를 주성분으로 한 동결건조 주사제이며, 생물의약품 중 생물학적제제로 분류되며 독소류 및 톡소이드류로 구분되는 전문의약품으로 엘러간(Allergan)社의 "Botox"가 대표적입니다. 대다수의 보툴리눔 독소 의약품 경쟁업체들은 엘러간(Allergan)社의 "Botox"와 효능 및 효과가 동등한 생물의약품 입니다. 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)는 크게 독소 단백질과 비독소 단백질로 구성되어 있으며, 독소 단백질은 중쇄(heavy chain)와 경쇄(light chain) 두 부분으로 나뉩니다. 독소 단백질의 중쇄와 경쇄를 연결하는 이황화 결합(disulfide bond)이 절단되면서 독소 단백질이 활성화되고, 신경전달물질인 아세틸콜린(acetylcholine)의 방출을 차단하여 투여 주변의 눈썹주름근(Corrugator muscle) 및 눈살근(procerus muscle)과 관련된 중증 이상의 심한 미간 주름의 일시적 개선 효과를 나타냅니다. 이렇게 차단된 근육 수축 신호는 신경세포가 새로운 시냅스(synapse)를 형성하면서 다시 전달되어 원래 기능을 회복하기 때문에 일정기간(일반적으로 보툴리눔 독소의 경우 최대 6개월)이 경과하면 근육이 다시 원형으로 회복되는 특징이 있습니다. 보툴리눔 독소 등 얼굴용 주사제 시술은 영구적이지 않으며, 지속기간이 제한적이라는 특징이 있습니다. 이와 같은 미용 시술과 동일한 효과를 창출할 수 있는 대체수단이 사실상 없기에, 시술자들의 재구매(재시술)율은 일반 제품 대비 높은 수준으로 추정됩니다. 또한 중국, 중동, 남미 등 신흥개발국가는 아직 미용에 특화된 치료 시장이 성장 초기단계이므로 점차 보툴리눔 독소가 시장에서 가장 대중적인 시술로 자리잡을 것으로 예측되고 있어 향후에도 상당히 긴 라이프사이클이 지속될 것으로 예상됩니다. 현재 당사에서 연구개발하여 두 번째로 상업화될 것으로 예상되는 ATGC-110은 클로스트리디움 보툴리눔 균에 의해 생산되는 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)에서 비독소 단백질을 제거하고 활성을 나타내는 신경독소만을 순수하게 정제한 보툴리눔 독소 Type A형(150 kDa)을 주성분으로 한 동결건조 주사제이며, 생물의약품 중 생물학적제제로 분류되며 독소류 및 톡소이드류로 구분되는 전문의약품으로 멀츠(Merz)社의 "Xeomin"이 가장 잘 알려져 있으며, 멀츠(Merz)社의 "Xeomin"과 효능 및 효과가 동등한 생물의약품 입니다. 현재까지 메디톡스社의 "코어톡스"를 포함한 2개 품목만이 판매되고 있습니다. 보툴리눔 독소 Type A형(150 kDa)은 신경근접합부(Neuromuscular junction)의 신경말단에서 신경전달물질인 아세틸콜린의
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방출하는데 필수적인 SNAP-25 단백질을 특이적으로 절단함으로써 신경신호가 근육으로 전달을 차단합니다. 이러한 작용 기전을 통해 근육은 수축하지 않고 이완성 마비 상태를 유지하게 되어 다양한 신경근 질환의 치료에 사용됩니다. 보툴리눔 독소 Type A형 복합체(900 kDa)와 동일하게 활성기간 동안에만 신경전달을 차단하며 신경세포를 사멸 또는 괴사시키지 않기 때문에 일정 시간이 지나면 근육은 원상태로 회복되는 특징이 있습니다. 보툴리눔 독소 의약품의 경우 지속기간이 제한적이기 때문에 시술자들의 재구매(재시술)율이 일반 제품 대비 높은 수준으로 추정됩니다. 하지만 보툴리눔 독소 의약품을 자주 시술할 경우 보툴리눔 독소 의약품에 대한 내성이 생겨 투여 용량을 늘려야 하고 효과 유지 기간도 짧아지는 현상이 종종 발생합니다. 이러한 단점을 해결하기 위해 활성이 없는 비독소 단백질을 제거하고 활성을 나타내는 신경독소만을 순수하게 정제해 시술 시 환자에 전달하는 단백질량을 낮춤으로써 잠재적인 내성의 위험성을 줄인 보툴리눔 독소 의약품으로 전 세계적으로도 멀츠(Merz)社의 "Xeomin"과 메디톡스社의 "코어톡스" 두개의 제품만이 보툴리눔 독소 의약품으로 개발되어 있는 상황이며, 보툴리눔 독소 의약품 시술자들의 높은 재구매(재시술)율을 가지는 특성으로 인해 글로벌 보툴리눔 독소 의약품 시장 내에서도 유럽을 중심으로 순수 보툴리눔 독소 제품은 별도의 시장을 형성하고 있습니다. 현재 당사의 중기 파이프라인 개량신약으로 연구개발을 진행하고 있는 ATGC-200은 무릎 골 관절에 직접 주사하는 주사제이며, 기존에 퇴행성 관절염 치료제로써 널리 알려진 히알루론산(Hyaluronic Acid)에 보툴리눔 독소 성분을 결합한 복합제로써 히알루론산의 연골 윤활 과정에서 발생하는 통증을 억제하기 위해 기존 의약품의 성능을 개선한 개량신약입니다. 기존 히알루론산 주사제에 비해 한 번의 투여로 수개월의 진통 및 항염증 효과를 나타내며, 스테로이드 및 비스테로이드 항염제의 장기간 복용으로 인한 부작용을 최소화하여 기존 히알루론산 주사제 시장을 대체할 수 있을 것으로 예상됩니다. 전 세계적으로 퇴행성 관절염으로 잘 알려진 골관절염은 초기, 중기, 말기로 구분되며 초기에는 경구용 약물로 치료가 가능하지만 중기에는 히알루론산 주사제, 말기에는 인공관절 치환술 등으로 치료합니다. 미국 외과의사협회(AAOS)에 따르면 퇴행성 관절염 말기 환자의 약 30%가 인공관절 치환술 직전 히알루론산 주사제를 사용하고 있으며, 전 세계 인구의 고령화와 가파르게 증가하고 있는 고도비만 인구의 증가 등으로 히알루론산 주사제 시장은 계속 증가 할 것으로 예상됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 본 사업보고서 작성기준일 이후 ATGC-100에 대한 품목허가를 획득하였으며, ATGC-110 등 주요 제품에 대해서는 품목허가를 위한 개발단계에 있습니다. 주요 원재료 등의 현황은 다음과 같습니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 취득원가 평가충당금(*2) 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 원재료 재공품(*1) 합계 (*1) ATGC-100, ATGC-110 품목허가 과정에서 생산된 물품으로 품목허가 완료 후 판매가 가능한 재공품입니다. (*2) ATGC-100, ATGC-110 품목허가 과정에서 생산된 물품으로 품목허가 완료 후 판매가 가능한 재공품에 해당을 하나, 제품 유효기간 만료로 인해 당기 중 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 1,451백만원을 인식하였으며, 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다. 나. 생산 및 설비 등의 현황 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 원료의약품 및 완제의약품의 위탁생산 계약을 통해 탄력적으로 생산 활동을 전개하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 4.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당기와 전기 중 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익
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(2) 당기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 주요 제품 및 용역: 라이선스의 제공 등 (3) 당기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출은 21,143백만원입니다. 4.2 고객과의 계약과 관련된 부채 (1) 당기말과 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 계약부채(*1)(*2) (*1) 계약부채는 선수금에 포함되어 있습니다. (*2) 라이선스 매출 등과 관련하여 수령한 선수금으로 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 회사의 의무입니다. 회사가 전기말 계약부채 잔액 중 당기 중 수익으로 인식한 금액은 16,288백만원 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5.1.1 시장위험 (1) 외환위험 당기말과 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD EUR 미수금 EUR 합계 금융부채 미지급금 USD 미지급금 EUR 합계 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 주요 통화별 환율변동 시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 5% 상승 5% 하락 5% 상승 5% 하락 USD EUR (2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당기말과 전기말 현재 회사는 변동이자부 차입금을 보유하지 않고 있으므로 이자율위험은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. (3) 가격위험가격위험은 지분상품에서 발생하는 가격변동에 노출되어 있는 위험입니다. 당기말과 전기말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 없습니다. 5.1.2 신용위험 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융상품 등 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 5.1.3 유동성위험 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기 분석내용은 다음과 같으며, 유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상 할인되지 않은 현금흐름입니다. (1) 당기말 (단위: 원) 구분 장부금액 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 기타유동금융부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 상환전환우선주 합계 (2) 전기말 (단위: 원) 구분 장부금액 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 상환전환우선주 합계 5.2 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) (*1) (*1) (*1) 부(-)의 비율로 산정하지 아니하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 라이센스아웃(License-out) 계약 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결 중인 라이센스아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> (단위 : 백만원,
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1,000 USD) 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 ATGC-100 동국제약(주) 대한민국 품목허가 후 15년 상업화 진행중 (주)디엠에스인터내셔날 대한민국 품목허가 후 15년 상업화 진행중 인도 품목허가 후 10년 USD 2,300 USD 2,300 상업화 진행중 중국 계약일로부터 20년 USD 1,000 상업화 진행중 EU, 영국 판매일로부터10년 비공개 비공개 상업화 진행중 ATGC-110 동국제약(주) 대한민국 품목허가 후 15년 국내임상3상 완료 인도 품목허가 후 10년 USD 1,000 USD 1,000 국내임상3상 완료 전세계(기 판권 계약 체결 국가 제외) 판매일로부터 20년 국내임상3상 완료 합 계 (주) 2025년 02월 ATGC-100에 대한 국내 품목허가를 획득하였습니다. 1. 계약상대방 동국제약(주)(대한민국) 2. 계약내용 동국제약(주)은 ATGC-100에 대한 비독점적 권리를 갖고 허가, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 대한민국 4. 계약기간 계약체결일:2014.06.12 계약종료일:품목허가 후 15년 5. 총계약금액 330백만원 6. 수취금액 금액> 계약금(Upfront Payment): 330백만원, 2014년 06월 수취 7. 계약조건 계약금(Upfront Payment): 330백만원 - 수취조건: 계약 체결시 그 외 비공개 8. 회계처리방법 계약금 수취액 330백만원은 선수금으로 인식중이며, 품목허가후 비독점 판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 2025년 국내 품목허가 획득 11. 기타사항 1. 계약상대방 (주)디엠에스인터내셔날(대한민국) 2. 계약내용 (주)디엠에스인터내셔날은 ATGC-100에 대한 비독점적 권리를 갖고 허가, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 대한민국 4. 계약기간 계약체결일:2017.12.04 계약종료일:품목허가 후 15년 5. 총계약금액 330백만원 6. 수취금액 금액> 계약금(Upfront Payment): 330백만원, 2017년 12월 수취 7. 계약조건 계약금(Upfront Payment): 330백만원 - 수취조건: 계약 체결시 그 외 비공개 8. 회계처리방법 계약금 수취액 330백만원은 선수금으로 인식중이며, 품목허가후 비독점 판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 2025년 국내 품목허가 획득 11. 기타사항 1. 계약상대방 2. 계약내용 CPL Biologicals Pvt. Ltd.는 ATGC-100에 대한 독점적 권리를 갖고 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 인도 4. 계약기간 계약체결일:2017.11.06 계약종료일:품목허가 후 10년 5. 총계약금액 6. 수취금액 금액> 7. 계약조건 비공개 8. 회계처리방법 계약금은 수익으로 인식하였으며, 마일스톤은 인도내 품목허가후 독점판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 2025년 국내 품목허가 획득 11. 기타사항 1. 계약상대방 2. 계약내용 Hainan Grandwill Pharmaceutical Import and Export Co., Ltd는 ATGC-100에 대한 독점적 권리를 갖고 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 중국(홍콩, 마카오 포함) 4. 계약기간 계약체결일:2021.12.10 계약종료일:2041.12.09 5. 총계약금액 6. 수취금액 금액> USD 1,000,000그 외 비공개 7. 계약조건 비공개 8. 회계처리방법 계약금은 선수금으로 인식하고, 중국내 품목허가후 중국 독점 판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 2025년 국내 품목허가 획득 11. 기타사항 -2021년 12월 10일 중국 지역에 대한 판매권리 이전 계약체결로 인해 계약 상대방이 Forever Shining Holdings Limited에서 Hainan Grandwill Pharmaceutical Import and Export Co., Ltd로 변경 되었습니다. 1.
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계약상대방 Relife S.r.l.(이탈리아) 2. 계약내용 Relife S.r.l.는 ATGC-100에 대한 독점적 권리를 갖고 허가, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 EU가입국, 영국 4. 계약기간 계약체결일:2022.07.20 계약종료일:상업용 제품승인일로부터 10년 5. 총계약금액 비공개 6. 수취금액 비공개 7. 계약조건 비공개 8. 회계처리방법 계약금은 수취금액은 선수금으로 인식하고, 유럽내 품목허가후 유럽 독점 판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 2025년 국내 품목허가 획득 11. 기타사항 1. 계약상대방 동국제약(주)(한국) 2. 계약내용 동국제약(주)는 ATGC-110에 대한 비독점적 권리를 갖고 허가, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 대한민국 4. 계약기간 계약체결일:2019.08.12 계약종료일:품목허가 후 15년 5. 총계약금액 150백만원 6. 수취금액 금액> 계약금(Upfront Payment): 150백만원, 2019년 08월 수취 7. 계약조건 금액> 계약금(Upfront Payment): 150백만원 - 수취조건: 계약 체결시 그 외 비공개 8. 회계처리방법 계약금 수취액 150백만원은 선수금으로 인식중이며, 품목허가후 비독점 판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 - 2019년: 임상 1,2상 시험 IND 승인 - 2020년: 임상시험 1,2상 시험 완료 - 2022년: 임상 3상 시험 IND 승인 - 2024년: 임상 3상 시험 완료 11. 기타사항 -중남미(멕시코 제외), 아시아(중국, 베트남 제외), 터키, CIS(구 소련권), 중동, 아프리카 비독점(품목허가 후 10년) (주1) (주1) 동국제약(주)과의 비독점 해외판권계약은 2024년 1월 해지되었습니다. 1. 계약상대방 2. 계약내용 Nanogen Pharmaceutical Biotechnology JSC는 ATGC-110에 대한 독점적 권리를 갖고 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 베트남 4. 계약기간 계약체결일:2019.02.01 계약종료일:품목허가 후 10년 5. 총계약금액 6. 수취금액 금액> 7. 계약조건 금액> - 수취조건: 계약 체결시 그 외 비공개 8. 회계처리방법 계약금 수취액 USD 900,000은 수익으로 인식하였으며, 마일스톤은 베트남 품목허가후 독점판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 - 2019년: 임상 1,2상 시험 IND 승인 - 2020년: 임상시험 1,2상 시험 완료 - 2022년: 임상 3상 시험 IND 승인 - 2024년: 임상 3상 시험 완료 11. 기타사항 - 방글라데시, 부탄, 브루나이, 캄보디아, 인도네시아, 라오스, 말레이시아, 몰디브, 미얀마, 필리핀, 스리랑카, 태국 비독점 판매권 부여(품목허가 후 10년) 1. 계약상대방 2. 계약내용 CPL Biologicals Pvt. Ltd.는 ATGC-110에 대한 독점적 권리를 갖고 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 인도 4. 계약기간 계약체결일:2019.02.06 계약종료일:품목허가 후 10년 5. 총계약금액 6. 수취금액 금액> 7. 계약조건 비공개 8. 회계처리방법 계약금은 수익으로 인식하였으며, 마일스톤은 인도 품목허가후 독점판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 - 2019년: 임상 1,2상 시험 IND 승인 - 2020년: 임상시험 1,2상 시험 완료 - 2022년: 임상 3상 시험 IND 승인 - 2024년: 임상 3상 시험 완료 11. 기타사항 1. 계약상대방 2. 계약내용 Huadong Medicine Aesthetics Investment Limited는 ATGC-110에 대한 독점적 권리를 갖고 허가, 수입, 판매, 마케팅, 상업화 등을 진행 3. 대상지역 전세계(기 체결국가 제외) 4. 계약기간 계약체결일:2023.10.17 계약종료일:판매일로부터 20년 5. 총계약금액 6. 수취금액 7. 계약조건 비공개 8.
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회계처리방법 계약금 수취액 USD130,000은 선수금으로 인식중이며, 품목허가후 독점 판매기간동안 분할하여 수익인식 9. 대상기술 10. 개발진행경과 - 2019년: 임상 1,2상 시험 IND 승인 - 2020년: 임상시험 1,2상 시험 완료 - 2022년: 임상 3상 시험 IND 승인 - 2024년: 임상 3상 시험 완료 11. 기타사항 2)라이센스인(License-in) 계약 -해당사항 없음 3)기술제휴계약 -해당사항 없음 4)판매계약 -해당사항 없음 5)위탁생산 계약 총괄표> (단위 : 백만원) 품 목 계약상대방 계약목적 조건 등 상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 수수(지급)방법 진행경과 등 비고 원료의약품 ATGC-100, ATGC-110원료의약품 생산 업무종료시 비공개 비공개 진행중 완제의약품 (주)한국비엠아이 ATGC-100, ATGC-110완제의약품 생산 업무종료시 비공개 비공개 진행중 완제의약품 ATGC-100, ATGC-110완제의약품 생산 업무종료시 비공개 비공개 진행중 나. 연구개발 활동1) 연구개발활동의 개요 당사는 근신경계 질환 치료제의 연구개발에 집중하여 상업화 가능한 파이프라인을 빠르게 확대해나가는 전략을 추구하고 있습니다. 설립 이후 10여 년 동안 지속적인 연구개발을 통해 보툴리눔 독소 A형 복합체 900kDa 의약품인 ATGC-100을 개발하여 임상 3상 시험을 완료하고, 현재 품목허가를 승인 받았습니다. 또한, 축적된 독소 단백질에 대한 R 경험을 바탕으로 비독소 단백질을 제거한 보툴리눔 독소 A형 150kDa 의약품 ATGC-110을 개발하여, 현재 임상3상 시험을 완료하고, 품목허가를 신청하였습니다. 또한, 당사는 현재까지 확보한 파이프라인에 대하여 단계적 개발 전략을 추구하여 동등생물의약품의 상업화를 통해 창출된 수익을 바탕으로 개량신약, 신약의 순서로 파이프라인의 제품화를 해 나갈 계획입니다. 2) 연구개발 담당조직 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 연구개발 조직은 연구본부 산하 2개팀, 생산품질본부 산하 4개 팀이 생산 및 품질을 담당하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (1) 연구개발 조직 구성 구분 업무 내용 연구본부 총괄 - 연구개발 총괄 연구본부 - 보톨리늄 톡신 연구 개발- 특허 출원- 신규 Pipeline 연구 개발- 제품 분석법 개발 및 검증- 제제연구- 비임상 시험 연구- 신약 발굴- 유전자 클로닝 생산품질본부 총괄 - 개발, 생산 총괄 GMP팀 - 제조업무- 공정- GMP시설관리- 장비 교정 및 적격성 평가- SOP작성 품질팀 - 제품 품질관리- 변경/일탈 및 CAPA 평가- 공급업체 평가- 시설 및 제품관련 밸리데이션- 장비,시설 적격성평가 계획 및 관리- SOP검토 생산기획팀 - CMO 업체 관리- 생산기획- 독소 수출입신고 품질관리팀 - 생물학적 제제 품질 시험- 시험장비 밸리데이션- 시험장비 퀄리피케이션 - SOP작성 (2) 연구개발 인력 현황 본 사업보고서 작성기준일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 10명 등 총 26명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구분 인 원(명) 박사 석사 기타 합계 연구본부 연구 1팀 연구 2팀 생산품질본부 GMP팀 품질팀 생산기획팀 품질관리팀 개발전략팀 합계 주) 위의 표는 각 본부의 본부장을 제외한 숫자입니다. , 개발생산본부 조직도> (첨부) fy24 사업보고서 - 연구개발 조직도.jpg 조직도 (3) 핵심연구인력 본 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 핵심 연구인력은 아래와 같습니다. 직책 성명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 연구본부장 이학섭 연구 본부 총괄 - 아주대학교 생명과학 석사 (2001) - 아주대학교 생명과학 박사 (2009) 전) 메덱스젠 선임연구원 (~2005) 전) 제일약품 중앙연구소, 선임연구원 (~2010) 현) 에이티지씨 연구본부장 - 암과 신부전 환자의 적혈구 감소에 의한 빈혈치료에 사용되는 EPO(Erythropoietin) 바이오베터 개발 - 암환자의 혈소판 감소증(thrombocytopenia) 치료용 TPO(Thrombopoietin)
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바이오베터 개발 - 암환자의 백혈구감소증 치료에 사용되는 G-CSF(Granulocyte-colony stimulating factor)의 바이오베터 개발 - 난치성 퇴행성 뇌질환 세포치료제 개발 - 도파민 신경세포 손상에 의한 파킨슨병 배아줄기세포 치료제 개발 - 망막세포 손상에 의한 안구질환 배아줄기세포 치료제 개발 - 보툴리눔 균주 개발(분리/동정/특성 분석) - 보툴리눔 독소 원액 생산공정 최적화(ATGC-100, ATGC-110) - 보툴리눔 독소 QC 시험법 개발 및 최적화 - 보툴리눔 독소 원액 생산공정 CMO 기술이전 - ATGC-100 임상 I/II 상 승인 - ATGC-110 임상 I/II 상 승인 - 보툴리눔 독소의 파킨슨병 치료 연구(국가과제 2건)[논문]-Botulinum Toxin A Ameliorates Neuroinflammation in the MPTP and 6-OHDA-Induced Parkinson's Disease Models(2022년,Biomol Ther (Seoul))-보툴리눔 신경독소의 세포기반 역가시험법의 최근 연구 동향(2013년, 인구의학연구논집)-Generation of retinal pigment epithelial cells from human embryonic stem cell-derived spherical neural masses(2012년,Stem Cell Res.)-나트륨 이온채널 차단제의 통증 치료 연구(2011년, 인구의학연구논집)-다양한 원천에서 유래한 신경줄기/전구세포의 특성 비교(2010년, 인구의학연구논집)-망막변성질환에서의 줄기세포 기반치료(2010년 대한생식의학회지)-청력손실 치료를 위한 세포치료제의 연구 동향(2010년, 인구의학연구논집)-Pax6와 SoxB1 전사인자에 의한 신경 줄기/전구세포의 증식과 분화조절(2009년, 인구의학연구논집)-배아줄기세포를 이용한 망막재생 연구(2008년 인구의학연구논집)-Highly efficient and large-scale generation of functional dopamine neurons from human embryonic stem cells(2008년, PNAS(USA))-줄기세포를 이용한 뇌졸중 세포치료 연구(2007년, 인구의학연구논집)-일반총설 : 뇌,신경계 손상치료를 위한 인간배아줄기세포의 적용(2007년, 인구의학연구논집)-사람 신경 간세포에서 도파민 신경세포 분화유도에 대한 Nurr 1 유전자의 역할 규명(2005년, 한국생물공학회지)-Cloning and cell type-specific regulation of the human tyrosine hydroxylase gene promoter(2003년, BBRC) 개발생산본부장 임일호 개발생산본부 총괄 - 충북대학교 생명약학 석사 (1997) - 충북대학교 생명약학 박사 (2017) 전) 동국제약 제제연구 대리 (~2002) 전) 메디톡스 품질관리 팀장 (~2004) 전) 한독약품 제제연구 대리 (~2005) 전) 동국제약 생산/제제 연구 총괄 (~2019) 현) 에이티지씨 개발생산본부장 - 프로포폴 에멀젼 주사제 개발 및 Scale-up - PLGA를 이용한 류프로렐린 아세테이트염의 전립선암/유방암 1개월 데포 주사제 개발 - 인사돌필름정(잇몸염증), 센시아(정맥순환), 판시딜(탈모) 제형개발 - 히알루론산을 이용한 관절염 프리필드 주사제 개발 다. 연구개발비용 (단위:원) 구분 제15기 제14기 제13기 비고 비용의성격별분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 (정부보조금) 보조금 차감 후 금액 회계처리내역 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 회계처리금액 계 연구개발비/매출액 비율 연구개발비용합계 / 당기매출액 * 100 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 등 본 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 지식재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 연번 명 칭 구분 상태 국가 출원일 출원번호 등록일 등록번호 신규한 세포투과성 펩타이드 및 이와 보툴리눔 독소 결합체 및 이들의 용도(Novel
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cell penetrating peptide, conjugate thereof with botulinum toxin, and use thereof) 특허 등록 한국 (PCT) 미국 유럽 일본 중국 캐나다 러시아 인도 브라질 보툴리눔 독소 및 히알루론산을 포함하는 족부통증 질환 치료용 약학적 조성물 및 이를 이용한 족부통증 질환 치료방법(Pharmaceutical composition for treating foot pain disease including botulinum toxin and hyaluronic acid, and foot pain disease treatment method using same) 특허 등록 일본 러시아 캐나다 미국 출원 PCT 유럽 중국 브라질 렌티바이러스에 의해 특정 유전자가 삽입 된 보툴리눔 독소에 민감한 세포(Cells sensitive to botulinum toxin via lentivirus-mediated genomic integration) 특허 등록 한국 등록결정 러시아 출원 PCT 미국 유럽 일본 중국 인도 캐나다 브라질 특허 출원 한국 (PCT) 미국 유럽 일본 중국 캐나다 러시아 인도 브라질 생체 내 지속성이 증가된 생리활성물질의 결합체 특허 출원 한국(PCT) 아세티보 상표 등록 한국 Acetybo 상표 등록 한국 나. 규제사항1) 품목허가 규제 전세계 의약품 시장에서 미국, 유럽 시장은 높은 비중을 차지하면서 꾸준한 성장을 나타내고 있는 매력적인 시장입니다. 하지만 미국, 유럽 의약품 시장은 높은 진입장벽을 형성하고 있는 시장이며, 특히 합성의약품보다 생산, 품질 관리가 까다로운 바이오의약품의 경우 국내 제약사들이 미국, 유럽 의약품 규제기관의 판매허가를 받는데 많은 어려움을 겪고 있습니다. 국내 바이오 제약사들이 미국, 유럽 시장에 진입하는데 있어서의 주된 걸림돌은 GMP 인증기준, 임상시험 과정, 품목허가 절차 등이 있습니다. 우선 미국, 유럽 의약품 시장에 진입하기 위해서는 현지 GMP 인증을 통과한 생산시설을 필요로 합니다. 미국은 FDA(Food Drug Administration)의 cGMP 인증이 필요하고, 유럽은 EMA(European Medicine Agency)의 EUGMP 인증을 필요로 합니다. 미국과 유럽의 GMP 기준은 한국 식품의약품안전처의 KGMP 기준과 비교하여 높은 수준의 인증기준을 충족시켜야 합니다. 생산시설과 그에 대한 운영 프로세스 확립, 규정화 및 통제 등 시설과 운영에 대해 까다롭고 복잡한 조건이 요구됩니다. 2) 보툴리눔 독소 이동규제 보툴리눔 독소는 단 1g으로 100만명을 사망시킬 수 있는 맹독으로, 국제적으로 생물무기금지협약의 대상물질로 지정하여 제조, 획득, 보유, 이전 등에 대해 엄격하게 제한하고 있습니다. 또한 많은 국가에서 보툴리눔 독소를 이용한 바이오테러의 위험을 회피하기 위하여 균주의 수입을 금지하거나 엄격하게 규제하고 있습니다. 3) 생물무기금지협약의 규제 보툴리눔 독소 및 보툴리눔균은 1975년 발효된 생물무기금지협약의 대상 물질입니다. 생물무기금지협약(BWC)의 국내이행을 위해 생물무기 개발 등의 완전 금지와 생물무기로 사용 가능한 생물작용제 및 독소의 제조 등을 위하여 기존의 화학무기금지협약 이행법률에 생물무기분야를 추가하여 2007년부터 개정되어 시행되고 있습니다질병의 예방과 치료 등 평화적 목적으로 사용되는 생물작용제 등의 경우에는 제조 및 보유신고, 수출입 허가제도가 규정되어 있으며 생물작용제 등의 제조 및 보유자에 대한 정기, 수시 검사가 규정되어 있습니다. 4) 국가핵심기술의 규제 당사의 핵심기술인 보툴리눔 독소제제 생산기술(보툴리눔 독소 균주 포함)은 국가 안보 측면에서 뿐만 아니라 기술적, 경제적 가치가 높아 해외 유출 시 국가 경제발전에 중대한 악영향을 줄 우려가 있는 산업기술로 인식하여 정부에서는 "산업기술의 유출방지 및 보호에 관한 법률" 제9조에 따라 국가핵심기술로 지정하고 있으며, 산업통상자원부, 질병관리청, 국가정보원 등 다양한 유관기관을 통하여 해당 기술의 해외 유출을
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통제하기 위한 엄격한 규제를 진행하고 있습니다. 다. 시장 여건1) 산업의 특성 현재 당사가 연구하여 상업화단계에 진입한 보툴리눔 독소 의약품은 생물의약품 중 생물학적제제로 분류되며 독소류 및 톡소이드류로 구분되는 전문의약품입니다. 1989년 엘러간(Allergan)社는 미국 FDA로부터 "Botox"의 12세 이상 환자의 사시 치료제, 안검경련, 제7신경장애, 반측안면경련, 국소경련의 사용을 허가 받았습니다. 이 후 2002년 미국 FDA가 "Botox"를 피부주름개선제로 승인하면서 매출액 규모가 기하급수적으로 증가하여 매년 20% ~ 30%씩 고성장을 거듭하며 보툴리눔 독소 의약품 시장이 획기적으로 확대되는 계기가 되었습니다. 보툴리눔 독소 의약품은 미국 FDA의 피부주름개선 승인 이후 미용 및 성형 분야의 의약품 시장을 대규모로 개척하게 되었으며, 국내에서도 미용 및 성형 분야의 주름개선 치료제로 일반에 잘 알려져 있습니다. 보툴리눔 독소 의약품은 지난 30여년간 꾸준히 사용되어 오면서 우리 몸 전체에 분포하고 있는 동일한 근육 / 신경간 작용 메커니즘을 이용하여 주름개선, 사각턱 등의 미용에 특화된 치료 외에도 소아 뇌성마비, 뇌졸중 후 근육강직, 편두통, 요통 등의 수십 가지 종류의 다양한 질환에 뚜렷한 치료 효능과 최소한의 부작용을 검증하여 다양한 치료 목적으로 사용되고 있습니다. 보툴리눔 독소 의약품은 약물학적 기전을 활용하여 적응증을 지속적으로 확대해나가고 있는 대표적인 신약 재창출 의약품으로써 현재까지도 미용, 치료 분야의 다양한 임상 적응증이 지속적으로 개발되고 있어 보툴리눔 독소 의약품 시장의 규모는 계속해서 증가할 것으로 예상됩니다. 현재 미국 FDA 와 국내 식약처에 의약품으로 등록되어 출시된 보툴리눔 독소 의약품이 사용되어지는 적응증 현황은 다음과 같습니다. [Table] 보툴리눔 독소 의약품 적응증 현황 구분 적응증 현황 안과 사시, 반측면경련, 안검경련 등 치과 사각턱 이갈이 등 재활의학과 소아뇌성마비, 뇌졸중 후 근육강직, 근막동 통증 증후군 등 소화기과 식도 근육 경련 등 피부과, 성형외과 주름제거, 사각턱, 종아리 교정, 다한증 등 신경과 편두통, 요통 등 각종 통증 등 비뇨기과 전립선 비대증, 과민성 방광증 등 부인과 요실금 등 기타 성대결절 / 교정, 치질, 치열 등 (출처 : 공시자료, 식품의약품안전처) 라. 성장성 1) 한국 보툴리눔 독소 의약품 시장 성장성 한국 보툴리눔 독소 의약품 시장에서 초창기 시장을 형성하였던 초기 글로벌 기업들은 시장 초기 진입자로서의 이점과 글로벌 기업으로서의 인지도, 자금력 등을 바탕으로 국내 보툴리눔 독소 의약품 시장에서 높은 점유율을 확보하고 있었으나, 2000년대 중반부터 국내기업들이 시장에 신규로 진입하면서 기존의 글로벌 기업들의 제품을 대체할 수 있을 정도의 유사한 품질을 보유하였음에도 불구하고 기존의 수입산 보툴리눔 독소 의약품 대비 약 30% ~ 50% 저렴한 가격에 제품을 출시하는 저가 마케팅을 공격적으로 진행하였으며, 그 결과 기존 수입산 보툴리눔 독소 의약품들은 국내시장 점유율을 빠르게 잃기 시작하였습니다. 한국의 보툴리눔 독소 의약품 시장의 경우 초창기 시장을 형성하였던 엘러간(Allergan)社 등의 글로벌 기업과 메디톡스社 등의 국내 경쟁업체들로 인해 전 세계적으로도 가장 많은 보툴리눔 독소 의약품이 경쟁하고 있는 과다경쟁 시장입니다. 한국시장의 보툴리눔 독소 의약품 과대경쟁 과정에서 과도한 가격경쟁과 미용에 대한 관심 증가로 인하여 보툴리눔 독소 의약품의 가격은 하락하였음에도 불구하고 시장규모는 2023년 기준 약 USD 9천9백만 규모로 연평균 약 6%의 증가세를 보이고 있으나 2014년을 기점으로 국내 업체들의 이익 증가율은 둔화되기 시작하였습니다. 하지만, 보툴리눔 독소 의약품 주사제 시술은 영구적이지 않으며 지속기간이 제한적이라는 특징이 있습니다. 시술자들의 재구매율은 일반 제품 대비 높은 수준으로 추정되어 미용에 특화된 치료 시장을 중심으로 향후에도 상당히 긴 라이프사이클이 지속될 것으로 예상됩니다. 2)
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파머징(Pharmerging) 보툴리눔 독소 의약품 시장 성장성 중국, 인도, 중동, 중남미, 러시아 등의 파머징(Pharmerging) 시장은 미국의 엘러간(Allergan)社, 유럽의 입센(Ipsen)社, 멀츠(Merz)社, 중국의 란주생물제품연구소社, 대한민국의 메디톡스社, 휴젤社, 대웅제약社, 휴온스바이오파마社 등의 경쟁업체가 가격 경쟁을 통해 시장에서의 경쟁우위를 점하고 있는 과다 경쟁시장 입니다. 하지만, 보툴리눔 독소 의약품의 파머징 시장은 아직 미성숙된 시장입니다. 이미 국내 경쟁업체들 간의 가격경쟁으로 인해 파머징 시장에서의 보툴리눔 독소 의약품의 가격이 많이 안정화 되어있는 상황이며, 파머징 국가들의 경제성장으로 인한 소득수준 향상은 미성숙 시장에 진입하여 안정적으로 시장을 개척할 수 있는 환경이 구축되어있다고 판단됩니다. 아시아 개발도상국의 경제성장으로 인한 소득수준 향상은 기존 한국, 중국 등의 아시아 신흥시장과 유사한 양상으로 보툴리눔 독소 의약품 중 주름개선, 사각턱 등의 치료에 특화된 시장이 향후 크게 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 한국, 중국을 포함한 아시아 신흥시장의 보툴리눔 독소 의약품 시장은 적응증 확대로 인한 다양한 치료제 시장이 크게 성장하지 않았으며, 파머징 국가들의 경제성장 경로는 미국, 유럽 등의 선진국 시장의 성장경로와 약 5년 ~ 10년 정도의 격차를 보이고 있어 보툴리눔 독소 의약품의 적용 분야 또한 수년의 격차를 두고 미국 및 유럽 등의 선진국 시장과 유사한 양상을 보이며 성장할 것으로 전망됩니다. 보툴리눔 독소 의약품은 약물학적 기전을 활용하여 적응증을 지속적으로 확대해나가고 있는 대표적인 신약 재창출 의약품으로써 치료목적의 다양한 적응증 확대로 인한 치료용 시장의 비중은 선진국 시장과 비교해볼 때 아직 규모가 크지 않으며, 향후 큰 성장세를 계속 이어갈 가능성이 높은 것으로 전망됩니다. 3) 선진 보툴리눔 독소 의약품 시장 성장성 미국 유럽 등의 선진국의 보툴리눔 독소 의약품 시장의 성장경로는 1989년 엘러간(Allergan)社가 미국 FDA로 부터 "Botox"의 12세 이상 환자의 사시 치료제, 안검경련, 제7신경장애, 반측안면경련, 국소경련의 사용을 허가 받으면서 시작되었습니다.하지만, 엘러간(Allergan)社의 "Botox" 매출은 1995년 USD 4천8백만 이였고, 2000년까지도 단지 USD 2억4백만 규모에 지나지 않았습니다. 2002년 미국 FDA가 "Botox"를 피부주름개선제로 승인하면서 매출액 규모가 기하급수적으로 증가하면서 매년 20% ~ 30%씩 고성장을 거듭하게 되었고 주름개선, 사각턱 등의 미용에 특화된 치료제 시장을 중심으로 성장하여 왔습니다. 소아뇌성마비, 뇌졸중 후 근육강직, 편두통, 요통, 다한증 등의 수십 가지 종류의 다양한 질환에 대한 적응증의 확대로 현재 미국, 유럽 등 선진국의 보툴리눔 독소 의약품 시장은 주름개선, 사각턱 등의 미용에 특화된 치료제 시장이 약 43%, 그 외 다양한 적응증 추가로 인한 치료제 시장이 약 57%의 비중을 차지하고 있습니다. 다양한 질병에 대한 치료 적응증의 확대와 실제 적용 환자수가 증가 됨으로써, 미용에 특화된 치료제 시장보다 그 외 다양한 적응증 치료제 시장이 지속적으로 성장하고 있는 추세입니다. 마. 경기변동의 특성 및 계절성 제약산업의 경우 산업경기 측면에서 수요탄력성이 낮고, 경기변동의 영향을 적게 받는 특성을 가지고 있습니다. 진료없이 일반인이 선택하여 구입할 수 있는 일반의약품의 경우 경기변동과 날씨 및 기후에 의한 계절적인 요인에 다소 민감한 편이나 반드시 전문의의 진단과 처방이 요구되는 전문의약품의 경우 경기변동과 날씨 및 기후에 의한 계절적 요인에 대한 영향은 그다지 민감하지 않고 안정적인 성장패턴을 유지하고 있습니다. 바. 국내외 시장여건1) 전세계 보툴리눔 독소 시장 규모 당사의 주력 시장인 보툴리눔 독소 의약품의 전 세계 시장 규모는 2023년 기준 약 USD 61억 규모로 연평균 7.8% 이상의 증가세를 보이고 있으며, 2028년에는 약 USD 90억
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수준까지 성장할 것으로 예상되어집니다. 보툴리눔 독소 의약품 시장의 경우 그 시장의 규모가 가장 큰 미국, 유럽 등의 선진시장은 2023년 기준 전체 시장의 약 79%를 차지하고 있으며, 증가세는 약 8.2%입니다. 그 밖에 시장의 경우 2023년 기준 전체 시장의 약 21%를 차지하고 있으며, 증가세는 약 6.1%입니다. 이처럼 보툴리눔 독소 의약품 시장은 각 시장의 발달과정에 따라 그 규모의 차이는 보이고 있으나, 시장의 규모와는 상관없이 약 6.1% ~ 8.2%로 골고루 성장하고 있는 매력적인 시장입니다. 2) 미국,유럽 보툴리눔 독소 시장 규모 미국, 유럽 등의 선진시장은 1989년 엘러간(Allergan)社가 미국 FDA로 부터 "Botox"의 12세 이상 환자의 사시 치료제, 안검경련, 제7신경장애, 반측안면경련, 국소경련의 사용을 허가 받으면서 시작되었습니다. 이 후 엘러간(Allergan)社의 "Botox"매출은 1995년 USD 4천8백만 이였고, 2000년까지도 단지 USD 2억4백만 규모에 지나지 않았습니다. 하지만 2002년 미국 FDA가 "Botox"를 피부주름개선제로 승인하면서 매출액 규모가 기하급수적으로 증가하면서 매년 20% ~ 30%씩 고성장을 거듭하여 보툴리눔 독소 의약품 시장의 확대에 획기적인 계기가 되었으며 미용 의약품 영역을 대규모로 개척하게 된 시초라고 할 수 있습니다. 비록 프랑스의 입센(Ipsen)社가 "Dysport"를 1991년 유럽 EMA의 허가를 받아 판매하기 시작하였고 독일의 멀츠(Merz)社사가 세계 최초로 복합단백질과 비활성화 신경독소를 포함하지 않은 순수 보툴리눔 독소 의약품인 "Xeomin"을 2005년 독일에서 판매 후 순차적으로 유럽 EMA의 허가를 받아 판매하였으나, 글로벌 보툴리눔 독소 의약품 시장은 엘러간(Allergan)社의 "Botox"를 선두로 하여 2023년 USD 61억 규모로 크게 성장하게 되었으며, 이 중 엘러간(Allergan)社의 "Botox"는 전세계 시장의 약 70%를 차지하고 있습니다. 따라서 엘러간(Allergan)社 "Botox"의 성장이 글로벌 보툴리눔 독소 의약품 시장의 성장과정을 잘 반영한다고 할 수 있습니다. 미국, 유럽 등의 선진 보툴리눔 독소 의약품 시장의 규모는 2023년도 약 USD 33억8천 규모이며, 연평균 약 8.2%의 증가세를 보여 2028년에는 약 USD 50억 규모로 성장될 것으로 예상되어 집니다. 이 중 주름개선, 사각턱 등의 미용에 특화된 치료제 시장이 약 43%, 그 외 적응증에 대한 치료제 시장이 약 57%의 비중을 차지하고 있습니다. 다양한 질병에 대한 치료 적응증의 확대와 실제 적용 환자수가 증가됨으로써, 미용에 특화된 치료제 시장보다 그 외 다양한 적응증 치료제 시장이 지속적으로 성장하고 있는 추세 입니다. 사. 공시대상기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 새로이 추진하기로 결정한 중요한 신규사업이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측 정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 경영진단의 개요 주식회사 에이티지씨 이사회는 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제15기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1) 경영진단의 개요 주식회사 에이티지씨 이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 다. 유동성 및 자금조달 현황 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 보통예금
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IV. 차기이월미처리결손금 23. 영업부문 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문입니다. 연결실체의 매출은 반도체검사장비(플라즈마검사장비,유리기판검사장비) 매출과 기타 매출 등으로 구성되어 있습니다. (1) 제품 및 상품에 대한 정보당기 및 전기 중 매출액의 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 제품매출 플라즈마검사장비 유리기판검사장비 전략사업 기타 제품매출소계 상품매출 전략사업 기타 상품매출소계 기타매출 합계 (2) 지역에 대한 정보당기 및 전기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 제품매출 국내 중국 소계 상품매출 국내 해외 소계 기타매출 국내 해외 소계 합계 (3) 매출비중이 당사 매출액의 10%이상인 단일 고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출액 비율 A사 B사 C사 24. 판매비와 관리비 당기 및 전기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 경상연구개발비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 협회비 무형자산상각비 주식보상비용 판매보증충당부채전입액 합계 25. 기타수익 및 기타비용 당기 및 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 외화환산이익 외환차익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 사채상환이익 관계회사주식 처분이익 연대보증충당부채환입 기타의대손상각비환입 잡이익 기타수익 계 기타의대손상각비 유형자산처분손실 외화환산손실 연대보증손실 보조금환수손실 관계기업투자주식손상차손 잡손실 기타비용 계 26. 금융수익 및 금융비용 당기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 외환차익 외화환산이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 금융수익 계 이자비용 외환차손 외화환산손실 금융비용 계 27. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 당사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료매입액 감가상각비 무형자산상각비 종업원비용 지급수수료 판매보증비 기타비용 매출원가 및 판관비 합계 28. 종업원비용 (1) 당기 및 전기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 급여 복리후생비 확정기여제도와 관련된 비용 주식결제형 주식기준보상거래 합계 (2) 상기 비용이 각 항목별로 배부된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출원가 판매비와 관리비(퇴직급여/경상연구개발비) 합계 29. 퇴직급여제도 당기 및 전기에 퇴직급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 확정기여제도 30. 주식기준보상 당사는 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당기말 현재 존재하는 종업원주식선택권은 없으며 관련된 전기 내용은 아래와 같습니다. (1) 전기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 자세한 내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 전기말 9차 10차 11차 총 부여 주식수 행사 취소 기말 기말현재행사가능 (2) 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전기 총보상원가 당기인식보상원가 누적인식보상원가 잔여보상원가 (3) 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기 총보상원가 ① 매출원가 ② 판매비와관리비 31. 법인세비용 (1) 당기와 전기 법인세비용은 발생하지 않았습니다. (2) 당사는 법인세의 이연효과의 실현가능성을 낮게 보아 이연법인세를 인식하고 있지 않습니다. 32. 주당손익 (1) 기본주당손익 (단위 : 원,주) 내역 당기 전기 당기순(손)익 가중평균보통유통주식수(*) 기본주당기순(손)익 (*) 가중평균보통유통주식수의 산정내역 (단위 :주) 내역 당기 전기 기초주식 신주인수권실행 전환청구권행사
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가중평균유통보통주식수 (2) 희석주당손익희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성잠재적보통주로는 전환사채, 신주인수권부사채 및 주식선택권이 있습니다. 그러나희석주당손익은 당기와 전기 중 상기 희석성 잠재적보통주의 반희석효과로 인하여 산출하지 아니하였습니다. 33. 우발부채와 약정사항 등 (1) 지급보증 당사는 기업은행으로부터 USD 8,103, KEB하나은행으로부터 USD 135,650 계약이행보증을 제공받고 있습니다. (2) 담보제공자산 (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 금융기관예치금 계약이행보증 KEB하나은행 금융기관예치금 USD 8,912 계약이행보증 기업은행 (3) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자 산 장부금액 부보액 보험회사명 화재보험 건물(본사) MG손해보험 비품, 시설장치,기계장치(본사) 재고자산(본사) 합 계 상기보험 이외에 당사는 종업원에 대한 산재보험 및 차량운반구에 대하여 종합보험 에 가입하고 있습니다. (4) 지방투자촉진 보조금 전액환수 처분당사는 세종특별자치시로 부터 세종공장구입시 지원받은 보조금(국고 1,139,911,300, 지방 801,102,210원)으로 1,941,013,540원의 환수 처분을 받았습니다. 당사는 이에 행정심판 청구를 진행중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. (4) 진행중인 소송사건 (단위 : 천원) no 원고 피고 소송금액 내용 진행상황 염승용 스마트솔루션즈 약정금 지급명령 2024.12.19 변론기일(법정동 제410호 법정 14:50)변론종결 최바오로, 최수정 스마트솔루션즈 기타(금전) 전환사채 인수대금 반환 청구의소 2024.11.21 변론기일(법정동 제410호 법정 15:00) [쌍방 화상장치] : 변론종결 이순종 스마트솔루션즈 임금 2024.12.19 변론기일(동관 359호 16:40) 속행 스마트솔루션즈 이순종 손해배상 2024.12.17 반소 소장접수 삼정회계법인 스마트솔루션즈 용역비(지급명령에 대한 이의) 2024.12.24 원고 소송대리인 대륙아주 이동우 증거제출서 제출 장현우 스마트솔루션즈 기타(금전)_지급명령 2024.12.16 준비서면 수원지방법원으로 이송 요청 34. 특수관계자거래 (1) 회사의 주요 특수관계자 및 거래내역은 다음과 같습니다.① 주요 특수관계자 당기말 전기말 특수관계자명 소유지분율 회사와의 관계 특수관계자명 소유지분율 회사와의 관계 (주)에너지솔루션즈 최대주주 (주)에너지솔루션즈 최대주주 종속회사 종속회사 ㈜스마트이브이 종속회사 에디슨이노(주) 관계기업(*2) (*1) 당기중 전액 무상감자되었습니다.(*2) 당기중 매각예정자산으로 분류되었으며, 2024.2.6. 양도되었습니다. ② 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 거래구분 당기 전기 종속기업 지급수수료 ③ 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거래처명 당기말 전기말 채권 채권 미수금 장기선급금(*2) 미수금(*1) 장기선급금(*2) (주)에디슨모터스 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대여한 금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 과 목 기초 증가 대체 감소 기말 종업원 단기대여금 장기대여금 종속회사 단기대여금 (단위 : 천원) 특수관계자 과 목 기초 증가 대체 감소 기말 종업원 유동성장기대여금 장기대여금 (3) 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 임원급여 퇴직급여 합계 35. 현금흐름표 (1) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 감가상각비 무형자산상각비 재고자산평가손실(환입) 판매보증비용 연대보증손실(환입) 외화환산이익 외화환산손실 외환차익 대손상각비 보조금환수손실
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기타의대손상각비 기타의대손상각비환입 유형자산처분이익 무형자산처분이익 주식보상비용(환입) 이자수익 이자비용 관계기업투자주식 처분이익 관계기업 및 종속기업투자주식손상차손 유형자산처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 사채상환이익 충당부채환입 합계 (2) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권 기타유동채권 기타유동자산 재고자산 기타비유동자산 매입채무 기타유동금융부채 기타유동부채 충당부채 합계 (3) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출채권 제각 36. 매각예정자산 당사는 이노시스㈜ 지분매각을 위해 2023년 7월 28일자로 매각주관사를 선정하였으며, 경영진의 매각결정에 따라 1년 이내에 매각될 가능성이 높아 매각예정자산으로 분류하였습니다.보고기간일 종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 관계기업투자주식(*1) (*1) 2024.2.7. 양도금액 24,542백만원에 매각완료 되었습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 스마트솔루션즈 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사위험 평가 및 감사절차의 성격, 시기 및 범위 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기검토업무 일 명 명 입증감사수행 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사창고 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 본사 실사(입회)대상 현금 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 X 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2025년 03월 20일 회사측:회사의 감사,집행임원,회사의 임원 감사인: 참여회계사3인 서면제출 감사결과에 대한 설명
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II. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다. 7. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 보고서 제출일 현재 연결 대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 상장여부 업종 비고 비상장 전자부품제조 해외법인 (주)스마트이브이 비상장 자동차용 엔진 제조 국내법인 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2011년 11월 18일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일자 본점 주소 비고 경기도 수원시 팔달구 인계동 1017 설립 경기도 수원시 영통구 매탄3동 509-7 성신테크노파크 504호 경기도 수원시 권선구 산업로 94 경기도 수원시 권선구 산업로 180, 514호 (디에이치테크타워) 현재 본사 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018년 03월 23일 정기주총 사내이사 이순종사내이사 우봉주사내이사 이동석 2018년 04월 25일 사내이사 우봉주 사임 2018년 06월 28일 임시주총 사내이사 이성준 2020년 03월 23일 정기주총 사내이사 김학권 사내이사 이성준 사임 2021년 03월 29일 정기주총 사내이사 이순종사내이사 이동석 2021년 07월 23일 임시주총 사내이사 강영권사내이사 이정익사내이사 한천수사내이사 윤용진감사 박근식 사내이사 이순종 사임사내이사 이동석 사임사내이사 김학권 사임감사 임승택 사임 2021년 07월 23일 대표이사 강영권 대표이사 이순종 사임 2022년 03월 30일 정기주총 상근감사 박선식 감사 박근식 사임 2022년 06월 08일 임시주총 집행임원 정대규사내이사 김종현사외이사 조진용사외이사 염규복 대표이사 강영권 사임사내이사 한천수 사임사외이사 윤용진 사임 2023년 03월 16일 대표집행임원 김광배 2023년 05월 02일 임시주총 사내이사 김광배사외이사 김영태 사내이사 이정익 해임 2023년 06월 15일 사내이사 김종현 사임 2023년 06월 20일 집행임원 정대규 사임사외이사 조진용 사임 2024년 10월 31일 임시주총 사외이사 장인창 - 당사는 2021년말 기준 자산총액 1,000억원 이상을 기록함에 따라 상법 제542조의 10에 의거하여 상근감사를 선임하였습니다. 다. 최대주주의 변동 변 동 일 변 동 전 변 동 후 2021년 07월 01일 이순종 외 5인 주식회사 에너지솔루션즈 2023년 01월 25일 주식회사 에너지솔루션즈 (주)리얼픽 2023년 11월 16일 (주)리얼픽 주식회사 에너지솔루션즈 라. 상호의 변경 변 동 일 변 동 전 변 동 후 2021년 10월 13일 주식회사 쎄미시스코 주식회사 에디슨이브이 2022년 06월 08일 주식회사 에디슨이브이 주식회사 스마트솔루션즈 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 반도체/디스플레이 검사장비 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 반도체/디스플레이 검사장비는 제조공정 중에 발생할 수 있는 불량한 환경에 대한 모니터링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 예후가 있는 경우 이를 사전에 사용자들에게 통보하고, 또한 제품상에 발생하는 불량상태를 실시간으로 검사하여 사용자에게 통보함으로써 불량으로 인한 손실을 최소화하는데 사용됩니다. 바. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2017년 05월 전기차 양산공장 세종시 미래산업단지 준공식 2018년 02월 D2 1호고객 인도식 (이마트 성수점. 이마트 본사위치) 2019년 12월 소재.부품.장비 강소기업 100 선정 2020년 11월 EV Z 1호 고개 인도식(쎄미시스코 세종공장) 2021년 07월 최대주주 변경(이순종 외 5인 → 주식회사 에너지솔루션즈) 대표이사 변경(이순종 대표이사 → 강영권 대표이사) 2021년 08월 에디슨모터스 주식회사 지분 7.04% 취득 2021년 10월 상호변경(주식회사 쎄미시스코 → 주식회사 에디슨이브이) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 관련 우선협상대상자 선정
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2021년 11월 에디슨모터스 주식회사 지분 7.04% 취득(총 지분율 11.21%) 회생회사 쌍용자동차 주식회사 기업인수(M)에 관한 양해각서 체결 인쇄전자사업 매각 계약 체결 2022년 01월 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 위한 본 계약 체결 2022년 03월 유앤아이 주식회사 주식 2,800,000주(지분율 23.10%) 취득 회생회사 쌍용자동차 주식회사와 M 투자계약 해제 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 투자계약 해제에 따른 계약해제 효력정지 등 가처분 신청 2022년 04월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 회생계획안 배제결정에 대한 특별항고 제기 회생회사 쌍용자동차 주식회사 매각절차 진행금지 가처분 신청 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정 철회 제3, 4, 5회차 제3자배정 유상증자 결정 철회 제4, 5, 6회차 CB 발행결정 철회 2022년 05월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 M 투자계약 해제에 따른 계약해제 효력정지 등 가처분 신청 기각 회생회사 쌍용자동차 주식회사 매각절차 진행금지 가처분 신청 기각 2022년 6월 대표이사 변경(강영권 대표이사 -> 정대규 대표집행임원) 상호변경(주식회사 에디슨이브이 -> 주식회사 스마트솔루션즈 2022년 7월 회생회사 쌍용자동차 주식회사 회생계획안 배제결정에 대한 특별항고 기각 2022년 9월 전기차 사업부 회사 분할 결정 ((주)스마트이브이) 2022년 10월 횡령, 배임 혐의 발생(강OO (주)스마트솔루션즈 전 대표이사)) 2022년 11월 부당이득반환청구의 소(신청) (2022가합110958) 횡령, 배임 혐의 발생(이OO [현, 주식회사 스마트솔루션즈 이사]) 2023년 1월 최대주주 변경( → 주식회사 리얼픽) 2023년 3월 대표이사 변경(정대규 대표집행임원 -> 김광배 대표집행임원) 2023년 11월 최대주주 변경( → 주식회사 에너지솔루션즈) 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 24기(2023년말) 23기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 - 당사는 2018년 국책과제체결 협약 조건에 따라 전환상환우선주를 발행하였으며, 보고서작성일 기준 전부 보통주로 전환되었습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 직접취득 처분 이행현황 -해당사항이 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결 및 해지 이행현황 -해당사항이 없습니다. 마. 종류주식(명칭) 발행현황 -해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2016년 03월 11일 제 17기 정기주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2018년 03월 23일 제 19기 정기주주총회 임원의 퇴직금 지급규정 변경 표준정관 등의 반영 2019년 03월 25일 제 20기 정기주주총회 전자등록 근거 신설 등 전자증권법에 따른 전자등록 근거 신설 2021년 07월 23일 제 22기 1차 임시주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2021년 10월 13일 제 22기 2차 임시주주총회 상호변경 회사의 경영목적 및
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사업전략을 위한 상호변경 2022년 03월 31일 제 22기 정기주주총회 사업목적 추가 등 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유 2022년 06월 08일 제 23기 1차 임시주주총회 사업목적 추가 등 / 상호변경 사업 다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유회사의 경영목적 및 사업전략을 위한 상호변경 2022년 09월 28일 제 23기 2차 임시주주총회 사업목적 추가 등 / 회사분할 결정 사업다각화에 따른 사업목적추가 등의 경영상 사유회사의 경영목적 및 사업전략을 위한 회사분할 2023년 05월 02일 제 24기 1차 임시주주총회 이사의 구성 및 소집 변경 선임할 수 있는 이사의 수를 확정이사회 소집을 우한 명확한 규정 정립 2024년 03월 29일 제 24기 정기주주총회 사업목적 변경 등 사업 다각화에 따른 사업목적 변경 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 반도체 및 평판 디스플레이 공정장비 제조업 영위 반도체 및 평판 디스플레이 연구개발업 영위 소프트웨어 개발 제조업 및 도,소매업 영위 전기, 전자, 통신기기 제조업 미영위 인터넷 관련 사업일체 미영위 무역업 영위 2차전지 개발 제조업 미영위 2차전지 소재 제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 미영위 연료전기, 관련소재 및 부품제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 미영위 배터리 및 소재 개발, 제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 미영위 지르코니아 및 지르코늄 화합물 제조업 미영위 희토류 등 광물 정제 제조업 미영위 전자상거래 및 통신판매업 미영위 전자상거래 및 관련 유통업 미영위 기타 유통 및 판매업 미영위 농, 수산물 가공 유통 및 도, 소매업 영위 농산물, 축산물, 수산물 유통 및 도, 소매업 영위 농산물, 출산물, 수산물 관련 건어물 및 가공식품의 유통 및 판매업 영위 가공식품 및 비가공식품 유통 및 판매업 영위 농산물, 축산물, 수산물 수출입업 및 무역업 영위 각종 공상품, 제품 등의 도, 소매업 및 중개업 미영위 생활용품, 섬유의류, 주방용품, 잡화유통 판매 및 도,소매업 미영위 가방, 스포츠용품, 판촉물 도소매 및 수출입업 미영위 화장품 제조 및 유통 판매업 미영위 건강식품 및 건강기능식품, 의료기기 유통 및 도, 소매업 미영위 종합유통 도, 소매업 및 전문판매업 미영위 기물잡화 도,소매업 미영위 물류보관 및 창고업 미영위 리튬이온, 니켈, 알루미늄(배터리재료) 무역업 미영위 반도체 부품 일체 제조 및 도, 소매업 영위 통신, 전기 전자 제품 등의 도, 소매업 미영위 부동산 매매 및 임대업 미영위 부동산 관련 서비스업 미영위 위 각호의 사업과 관련된 원료 및 제품등에 대한 상품종합 도매업 및 상품중개업 미영위 위 각호의 사업과 관련된 원료 및 제품등의 수출입업 및 무역업 영위 위 각호의 사업과 관련된 원표 및 제품등에 대한 인터넷 등을 통한 통신판매, 전자상거래업 미영위 위 각호에 관련된 기타 일체의 사업 미영위 상기 목적의 달성에 직접 또는 간접으로 관련되거나 부수되는 모든 일, 업무 및 활동의 수행 미영위 1. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 삭제 2024년 03월 29일 7. 전기자동차 개발 및 제조업 8. 전기자동차 수출입업 9. 전기자동차 판매업 10. 자동차관련 부품 수출입업 11. 자동차관련부품개발및제조업 12. 자동차 관련 부품 판매업 13. 자율주행 솔루션및서비스플랫폼개발업 14. 전기선박, 전기요트 및 자율주행 무인선박 개발 및 제조업 15. 전기자동차 충전기 개발 및제조업 16. 태양광 및 신재생에너지 사업 17. ESS 개발 및 제조업21. 전자코팅제 제조업22. 기타 화학제품 제조업24. 의료기기 수입, 수출, 판매 및 유통업25. 연료, 광물, 1차 금속, 비료 및 화학제품 중개업 26. 모듈러 컨설팅업 27. 모듈러 설계업 28. 모듈러 건축업 29. 모듈러 자재개발업 30. 모듈러 생산업 31. 모듈러 판매업 32. 모듈러 임대업 33. 지붕 판금 건축물조립 공사업 34. 건축공사업 35. 토목건축공사업 36. 실내건축공사업 부직포 제조 및 판매업 53. 부직포
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수출입업 54. 마스크 제조 및 도, 소매업 55. 매트리스 제조 및 도, 소매업 추가 2024년 03월 29일 8. 2차전지 소재 제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 9. 연료전기, 관련소재 및 부품제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 10. 배터리 및 소재의 개발, 제조, 수출입업, 판매업 및 유통업27. 가물잡화 도,소매업 2. 변경 사유 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 7. 전자상거래 및 관련 유통업 38. 기타 유통 및 판매업 37. 상기 목적의 달성에 직접 또는 간접으로 관련 되거나 부수되는 모든 일, 업무 및 활동의 수행 2022년 06월 08일 39. 농, 수산물 가공 유통 및 도, 소매업 40. 농산물, 축산물, 수산물 유통 및 도, 소매업 41. 농산물, 축산물, 수산물 관련 건어물 및 가공식품의 유통 및 판매업 42. 가공식품 및 비가공식품 유통 및 판매업 43. 농산물, 출산물, 수산물 수출입업 및 무역업 44. 각종 공상품, 제품 등의 도, 소매업 및 중개업 45. 생활용품, 섬유의류, 주방용품, 잡화유통 판매 및 도, 소매업 46. 가방, 스포츠용품, 판촉물 도소매 및 수출입업 47. 화장품 제조 및 유통 판매업 48. 건강식품 및 건강기능식품, 의료기기 유통 및 도, 소매업 49. 종합유통 도, 소매업 및 전문 판매업 50. 물류보관 및 창고업 51. 리튬이온, 니켈, 알루미늄(배터리재료) 무역업 52. 부직포 제조 및 판매업 53. 부직포 수출입업 54. 마스크 제조 및 도, 소매업 55. 매트리스 제조 및 도, 소매업 56. 반도체 부품 일체 제조 및 도, 소매업 57. 통신, 전기, 전자 제품 등의 도, 소매업 58. 부동산 매매 및 임대업 59. 부동산 관련 서비스업 60. 위 각호의 사업과 관련된 원료 및 제품 등에 대한 상품종합 도매업 및 상품중개업 61. 위 각호의 사업과 관련된 원료 및 제품 등에 대한 인터텟 등을 통한 통신판매, 전자상거래업 62. 위 각호의 사업과 관련된 원료 및 제품 등의 수출입업 및 무역업 63. 위 각호에 관련된 기타 일체의 사업 2022년 09월 28일 1. 2차전지 소재 제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 1. 연료전기, 관련소재 및 부품제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 1. 배터리 및 소재의 개발, 제조, 수출입업, 판매업 및 유통업 2024년 03월 29일 가.변경 취지 및 목적, 필요성 - 매출실적 향상 및 사업다각화를 위해 추가 하였습니다. - 미영위 사업에 대한 정리를 위해 사업목적을 삭제 하였습니다. 나. 사업목적 변경 제안 주체 - 이사회 결정 및 2022년06월08일, 2022년 09월28일 임시주주총회에서 승인 - 이사회 결정 및 2024년 03월 29일 정기주주총회에서 승인 다. 해당 사업목적 변경이 주된 사업에 미치는 영향 등 - 주된 사업에 미치는 영향은 없으며, 매출 및 사업다각화를 위해 추가 또는 삭제 하였습니다. 라. 향후 추진계획 - 추가한 사업 목적에 대하여 추진 하지 않는 사업들을 정비 하여 사업목적에서 삭제할 예정 입니다.향후 사업 진행 여부에 따라 추후 기재 하도록 하겠습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 연결 종속회사는 반도체/디스플레이 검사장비 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 반도체/디스플레이 검사장비는 제조공정 중에 발생할 수 있는 불량한 환경에 대한 모니링을 지속적으로 하면서, 불량이 생길 예후가 있는 경우 이를 사전에 사용자들에게 통보하고, 또한 제품상에 발생하는 불량상태를 실시간으로 검사하여 사용자에게 통보함으로써 불량으로 인한 손실을 최소화하는데 사용됩니다.반도체/디스플레이 제조공정에서 사용되는 메인 장비시장은 독과점의 형태를 띄고 있고 이는 여러 반도체/디스플레이 제조사들이 생산을 위해 이용하는 장비에 큰 차이가 없으며, 더 나아가 각 제조사들이 비슷한 생산수준을 갖추었을 것으로 보입니다. 그렇다면 각 제조사들의 경쟁력은 불량률을 얼마나 최소화 하는데 있는지가 핵심이 될 것으로 판단되며, 이러한 상황에서 기술력이 뛰어난 당사의 검사장비가 중요한 역할을 수행할 수 있을 것으로 기대합니다.반도체/디스플레이 검사장비는 당사에서 최종 소비자(반도체/디스플레이 제조사, End User)에 직접 판매되는 경우와 당사와 최종소비자 사이에 메인 장비회사가 존재하여, 당사가 메인 장비회사에 판매한 후 메인장비회사는 자사장비를 포함하여 최종소비자에 재판매하는 경우로 나누어 집니다. 직접 판매되는 비율과 메인장비회사를 거쳐 판매되는 경우의 비율은 큰 변동성이 있습니다.반도체/디스플레이 산업은 대규모의 설비투자가 필요한 자본집약적 산업이며, 매 년 전방산업의 투자 여부에 따라 당사의 매출액은 큰 차이를 보입니다. 이를 보완하기 위하여 진출한 전기차 사업도 현재 사업의 초기단계에 있으며 합리적인 매출액 비율을 산정하기는 어렵습니다.반도체/디스플레이 산업은 과거 몇 년간 급격한 성장을 해 왔으며, 최근에는 세계적으로 정체 상태해 있습니다. 이러한 경영환경 아래, 당사는 반도체/디스플레이 산업분야에서 지속적으로 사업을 확대해 나갈 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 억원) 사업부 제품군 제 품 명 2024년도(제25기) 제 품 설 명 사용처 매출액 비율 반디사업부 플라즈마 검사장비 반도체 및 LCD/OLED의 식각공정에서 발생하는 빛을 측정하여 End Point를 최단기간에 측정하고, 증착용 PECVD 챔버를 In-Situ, 실시간으로 매 유리 기판에 증착 되는 과정에서 외부 공기의 유입여부 감시 반도체, LCD, OLED의 식각/증착공정 유리기판/검사장비 유리 기판의 4면 검사 및 표면 검사 - 카메라 촬영을 통한 유리 기판의 깨짐, 공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 LCD/OLED 유리 기판 및 PI 검사에 사용 EGIS-wavi 유리 기판의 표면 검사- 카메라 촬영을 통한 유리 기판의 평탄도 및 너울발생 여부 검사공정 중 전수 및 실시간 검사를 통한 생산 효율 증대 TAC 필름 검사, LCD/OLED 유리 기판 검사에 사용 상품매출 -핸드폰 제조공정에서 와이파이/블루투스/GPS 검사하는 장비. 핸드폰 제조 검사공정에 사용 기타매출 -고객의 요청에 의한 용역 매출 RFID, FPCB에 활용 -기 판매제품의 부품이 파손에 따른 부품매출 합계 - 연결기준 매출 실적 나. 주요 제품등의 가격 변동 추이 (1) 산출기준당사의 매출은 개별 단가에 의한 생산 후, 판매의 형태가 아니며 개별 수주에 의하여 메인장비의 회사, 전방 산업군에 따라 제품의 사양이 다양하기 때문에 개별제품의 단가를 비교하는 것은 어렵습니다.(2) 주요 가격변동요인전항에 기록한 바와 같이 당사 제품의 판매 가격은 같은 기능의 장비라도 매출처별, 전방사업에 따라 제품의 사양이 변경되기 때문에 개별 제품별가격을 비교할 수가 없으며 견적 및 수주시점에 제품의 가격이 결정되는 구조를 가지고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 매입 현황 (단위 : 백만원 ) 매입유형 품 목 2024년도(제25기) 2023년도(제24기) 2022년도(제23기) 원재료 카메라 컨트롤러 CCD모듈 그랩보드 렌즈 광 파이버 기타 총 계 (가) 산출기준
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당사 과거 3년간 원재료 매입액 현황입니다. 각 품목별로 여러 사양이 혼재되어 있으며 CCD모듈을 제외한 원재료 매입처는 대부분 국내 회사로써 원재료 조달에 특별한 애로점은 없습니다. 매입처와 당사의 특수관계는 없습니다.(나) 주요 가격변동원인 당사의 판매 및 제조되는 제품의 형태가 항상 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는 것이 아니고 수주한 제품의 세대, 규격 등에 따라 제조되는 장비의 제조형태도 변경이 됩니다. 따라서 당사에서 구매하는 원재료의 품목, 규격, 재질등이 일정한 규격을 가진 원재료가 아닌 장비의 제조 사양에 따라 원재료의 규격등이 변경되기 때문에 개별 원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵습니다.나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문 생산에 의하고 있습니다. 특히 당사는 장비제조의 핵심부문인 설계 및 소프트웨어 개발, 제어부문 위주로 당사에서 처리하고 가공 및 조립은 많은 부분을 협력업체를 활용하고 있어 생산능력 산출이 어렵습니다. 또한, 당사는 생산된 제품을 고객사에 설치하는 업무까지를 포함하고 있어, 가공 및 조립인원보다 엔지니어의 비중이 높습니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 제품은 양산체제가 아닌 주문생산에 의하고 있는 장비생산 업종 특성상 생산실적을 적정하게 산출하기 어렵습니다. 또한 장비의 사양에 따라 작업 할당공간이 결정됩니다. 따라서 가동율을 적정하게 평가하기 어렵습니다. (3) 생산설비등의 현황 (단위 : 천원 ) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 수원본사 및 공장(반도체/디스플레이사업부) 토지 경기 수원 건물 기계장치 시설장치 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 상황 (1) 제품 및 상품에 대한 정보보고기간종료일 현재 매출액의 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 제품매출 플라즈마검사장비 유리기판검사장비 DVR 전략사업 기타 제품매출소계 상품매출 전략사업 기타 상품매출소계 기타매출 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다.(2) 지역에 대한 정보보고기간종료일 현재 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 제품매출 국내 해외 소계 상품매출 국내 해외 소계 기타매출 국내 해외 소계 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. (3) 판매경로플라즈마 검사장비 및 유리기판 검사장비는 당사에서 최종 소비자(End User)에게 직접 판매되는 경우와 당사와 최종소비자 사이에 메인 장비회사가 존재하여, 당사가 메인 장비회사에 판매한 후 메인장비회사는 자사장비를 포함하여 최종소비자에 재판매하는 경우로 나누어 집니다. 직접 판매되는 비율과 메인장비회사를 거쳐 판매되는 경우의 비율은 큰 변동성이 있습니다. (4) 판매 전략당사의 플라즈마 검사장비 및 유리기판 검사장비 제품은 주문생산 방법으로 매출이 이루어지고 있습니다. 따라서 일반 소비재와 같이 특별한 판매 전략을 내세우기 보다는 마케팅을 통해서 시장을 만들어 가고 있습니다. 디스플레이산업과 같은 장치산업은 특성상 설비제조업체의 수가 한정적입니다. 하나의 공정마다 같은 기능을 가진 장비를 만드는 장비 업체는 많아야 2~3곳입니다. 이것은 삼성전자나 중국의 어느 디스플레이 패널 제조업체나 같은 혹은 비슷한 설비를 사용하여 패널을 생산한다는 의미입니다. 하지만 생산성이나 수율은 하늘과 땅차이 입니다. 이러한 차이는 당사의 제품과 같이 공정불량을 조속히 모니터링하고 문제를 일으킬 만한 원재료를 아예 처음부터 투입하지 않아 장비의 가동시간을 늘일 수 있느냐 하는 점도 일부 작용한다고 봅니다.당사는 이러한 점을 마케팅의 핵심 포인트로 삼고 고객들에게 다가가고 있습니다. 따라서 항상 고객사가 가지고 있는 문제에 대해서 귀를 기울이고 고객의 문제점을 해결하기 위해서 노력하고 있습니다. 당사의 모든 제품은 이러한 고민의 일환으로 태어난 제품입니다. 이러한 제품이 고객사의 고민을 해결하는데 도움을 주기도 하였지만 기존에 없던 시장을 창출하기 위한 마케팅 전략도 주요했다고 봅니다.
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해외시장의 경우 우리나라에 있는 삼성전자, 엘지디스플레이와 같은 기업들은 해외의 경쟁사보다 길게는 2년, 짧게는 6개월 정도의 시차를 두고 기술이 앞서 갑니다. 이는 곧 대한민국 시장에서 통하는 기술은 적어도 디스플레이 산업 분야에서는 어디를 가도 통한다는 말이 됩니다. 따라서 해외시장 공략은 주로 기술을 앞세우는 전략을 사용하고 있습니다. 또한 당사는 유일하게 Smart-HMS, Smart-EPD, EGIS와 같은 공정 검사 및 모니터링 장비를 연구, 개발, 생산하고 있습니다. 이러한 점 역시 영업 활동 시, 혹은 판매전략 수립 시 강점으로 작용하고 있습니다. 고객에게 당사의 제품에 대한 구매제안을 할 때 당사의 모든 제품을 포함해서 패키징으로 제안을 하고 있습니다. 이는 고객이 당사의 전 제품을 구매 시 얻을 수 있는 이익을 극대화하고 당사도 설치나 After Service시 인원 등의 배치를 효과적으로 할 수가 있습니다.현재 국내의 대기업에서는 100% 당사 제품을 사용하고 있습니다. 외산에 비해 기술도 뛰어나고 서비스 대응 면에 있어서 우수하기 때문입니다. 이러한 국내 실적을 바탕으로 해외 디스플레이 패널 업체와 기판 제조사에 수출을 하고 있습니다. 이미 언급했듯이 단순히 외산 제품에 비해 가격적인 면으로 승부하는 시대는 지났고, 품질의 우수성과 고객과 밀착하는 서비스의 필요성이 요구됩니다. 현재 당사는 중국 내에 합비 중국법인 외에 고객사 사이트별로 사무실을 운영하고 있으며 모두 서비스 조직을 가동하고 있습니다. 고객의 만족도는 우수한 편으로 새로운 어플리케이션에도 적용하여 신규 시장에도 진출하고 있습니다. 나. 수주상황당사는 주로 고객사의 투자계획에 따라 주문 생산을 위주로 사업을 영위하고 있습니다. 또한 업종의 특성상 확정된 수주는 PO를 접수하여야 하며, 일부를 제외하고는 공급계약 체결을 하지 않고 양사간 협의 후 단기 PO를 통해 주문과 생산을 진행하기때문에 중장기 수주 현황을 객관적 수치로 표현하기 곤란하며, 고객사의 투자계획 변동에 따라 수시로 변동되기도 하여 수주현황 별도 작성하지 아니합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. (1) 위험관리정책연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 재무위험관리활동은 주로 연결실체의 경영지원그룹에서 주관하고 있으며 전사통합적인 관점에서 재무위험 관리정책을 수립하고 재무위험을 식별하는 등의 활동을 하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 연결실체의 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 금융기관예치금 매출채권 기타유동채권 기타비유동채권 합계 보고기간종료일 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 국내 중국 기타 합계 (3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 유동성 위험을 충분한 현금 및 현금성자산과 단기금융상품을 유지함에 의해 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의
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효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2년이상 매입채무 기타유동금융부채 전환사채 신주인수권부사채 기타비유동금융부채 합계 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2년이상 매입채무 기타유동채무 차입금 전환사채 신주인수권부사채 기타비유동채무 합계 (4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 외환위험연결실체는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있으며 이러한 거래들의 주된 표시통화는 USD, CNY 등입니다. 연결실체는 별도의 파생금융상품 거래를 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 외환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 USD JPY CNY HKD TWD USD JPY CNY HKD TWD 외화자산 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 외화자산계 -보고기간종료일 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기말환율 당기말 전기말 USD JPY CNY HKD TWD -보고기간종료일 현재 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화의 원화표시환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 다음의 분석은 연결실체가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것으로 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) JPY (5% 상승시) CNY (5% 상승시) HKD (5% 상승시) TWD (5% 상승시) -보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 2) 이자율위험연결실체가 보유한 금융상품의 일부는 변동이자율 조건의 금융상품으로 이자율 위험에 노출되어 있으나, 상품의 이자율 변동의 효과가 유의적이지 아니하여 별도의 파생금융상품 거래를 통한 위험회피 활동은 수행하고 있지 않습니다. 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 금융기관예치금 소 계 변동이자율 현금및현금성자산 소 계 이자부 금융자산 총계 고정이자율 전환사채 신주인수권부사채 소 계 변동이자율 차입금 이자부 금융부채 계 -고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익공정가치측정금융자산으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. -변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하고 있습니다. 법인세효과 차감 후 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) JPY (5% 상승시) CNY (5% 상승시) HKD (5% 상승시) TWD (5% 상승시) (5) 자본관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의