chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
볼빅 — [첨부추가]사업보고서 (2024.12)

코어에 W-Carbon을 첨가하여 손실 없는 충격 에너지 전달로 비거리 향상 골프공 맨틀에 W-Carbon을 첨가하여 Layer 간 Slip 방지로 낮은 롱 게임 스핀과 높은 숏 게임 스핀 골프공 Urethane 골프공 시장 확대 사업화 내용 출 시 : 2022년 09월 구분 내 용 연구 과제 연구 기관 연구팀 진행 현황 '23. 08 개발완료, 현재 생산 판매 중 기대 효과 골프공에 일정한 두께로 360° Marking 골프공 개발 다양하고 혁신적인 디자인 적용 골프공 시장 확대 사업화 내용 출 시 : 2023년 09월 출 시 : 2023년 10월 구분 내 용 연구 과제 연구 기관 연구본부 진행 현황 '22. 02 개발완료 / '22. 08 개발완료 기대 효과 멀티 퍼포먼스와 두 가지 컬러 색다른 느낌의 골프공 두 가지 컬러의 완벽한 대비로 쉬운 에이밍과 스핀력 확인이 원활한 골프공 파워 듀얼 코어의 강력한 비거리와 부드러운 타구감 및 스핀력이 향상된 골프공 사업화 내용 출 시 : 2022년03월 출 시 : 2022년09월 구분 내 용 연구 과제 연구 기관 연구본부 진행 현황 '21. 08 개발완료 / '22. 08 Upgrade 개발완료 기대 효과 부드러운 타구감과 일정한 컨트롤의 골프공 ZI Hybrid Cover와 V-Elasthane Mantle을 적용하여 부드러운 타구감과 강력한 스핀 골프공 Color V-Focus Putting Line으로 안정되고 쉬운 에이밍으로 집중력 향상과 정확한 임팩트 골프공 신개념 하이브리드 Urethane Soft Mantle을 적용하여 강력한 스핀과 부드러운 타구감의 골프공으로 Upgrade 사업화 내용 상품명 : VS4 출 시 : 2021년 09월 구분 내 용 연구 과제 스크린 골프전용 빠른 초기 볼스피드 골프공 개발 연구 기관 연구본부 진행 현황 '20. 12 개발완료 기대 효과 스크린 골프 인구 증가에 따른 스크린과 필드에서 사용할 수 있는 골프공 고탄성 소재 사용 골프공 개발스크린 골프 시장 진입 사업화 내용 상품명 : MAXGO 출 시 : 2021년 03월 다. 지적재산권 등 (1) 특허(국내특허) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 국내특허 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내특허 다층구조 골프공 제조방법 ㈜볼빅 특허청 국내특허 골프공의 표면에 딤플을 배열하는 방법 및 이에 따라 제조되는 골프공 ㈜볼빅 Luxury 특허청 국내특허 동일 중심의 방사상 요면이 형성된 원형 딤플을 갖는 골프공 ㈜볼빅 Luxury 특허청 국내특허 열화 방지된 핵을 갖고 있는 골프공 ㈜볼빅 모든 골프공 코어 특허청 국내특허 소원들로 분할된 표면을 가지는 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내특허 대원과 소원의 선분에 의해 분할된 표면을 갖는 골프공 ㈜볼빅 VISTA3 특허청 국내특허 자기치유 가교폴리우레탄을 포함하는 골프공 커버 조성물과 상기 조성물로 제조한 골프공 커버 및 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내특허 골프공 커버용 폴리우레탄-이오노머 하이브리드 수지 조성물 및 상기 수지조성물에 의한 커버를 포함하는 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내특허 골프공 커버 코팅용 조성물 및 이를 사용한 골프공 ㈜볼빅 VIVID 특허청 국내특허 골프공 커버 코팅용 조성물 및 이를 사용한 골프공 ㈜볼빅 VIVID 특허청 국내특허 시인성이 향상된 무광 표면을 갖는 골프공 ㈜볼빅 VIVID 특허청 국내특허 비거리 및 내구성이 향상된 나노 비스머스 골프공 ㈜볼빅 모든 골프공 코어 특허청 국내특허 구상 유사 팔면체로 분할된 표면에 딤플이 대칭되게 배열된 골프공 ㈜볼빅 Magma 특허청 국내특허 카본나노튜브 및 이오노머 마스터배치 제조방법 및 탄소나노튜브 함유 골프공 제조방법 ㈜볼빅 VIVID 특허청 국내특허 폴리우레탄 복합체 제조방법, 상기 복합체를 포함하는 골프공 커버 조성물 및 상기 조성물에 의한 커버를 포함하는 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내특허 타구감, 내구성 및 정전기 방지 성능이 향상된 탄소나노튜브 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내특허 폴리우레탄 제조용 조성물 ㈜볼빅 특허청 국내특허 조합 딤플들이 형성된 구면을 갖는 골프공
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㈜볼빅 특허청 (2) 특허(해외특허) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 미국특허권 골프공 및 그 골프공의 제조방법 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 골프공의 표면에 딤플을 배열하는 방법 및 이에 따라 제조되는 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 동일 중심의 방사상 요면이 형성된 원형 딤플을 갖는 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 열화 방지된 핵을 갖고 있는 골프공 ㈜볼빅 모든 골프공 코어 미국 특허청 미국특허권 소원들로 분할된 표면을 가지는 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 대원과 소원의 선분에 의해 분할된 표면을 갖는 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 골프공 커버용 폴리우레탄-이오노머 하이브리드 수지 조성물 및 상기 수지조성물에 의한 커버를 포함하는 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 비거리 및 내구성이 향상된 나노 비스머스 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 구상 유사 팔면체로 분할된 표면에 딤플이 대칭되게 배열된 골프공 ㈜볼빅 Magma 미국 특허청 미국특허권 타구감, 내구성 및 정전기 방지 성능이 향상된 탄소나노튜브 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 조합 딤플들이 형성된 구면을 갖는 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 폴리우레탄 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 골프공의 구체 표면의 분할 방법과 이 방법에 의해 분할된 표면을 갖는 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 콤마 형상 딤플을 구비한 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국특허권 콤마 형상 딤플을 구비한 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 (3) 상표(국내상표) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 (분류코드) 주무관청 국내상표 GEAR DOT 기어닷 ㈜볼빅 특허청 국내상표 GEAR DOT 기어닷 ㈜볼빅 특허청 국내상표 VTU3 ㈜볼빅 특허청 국내상표 VTU4 ㈜볼빅 특허청 국내상표 삼선도형 ㈜볼빅 특허청 국내상표 AXIA ㈜볼빅 특허청 국내상표 CONDOR ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 CHOICE ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 MAGMA ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 VENUS ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 VISTA ㈜볼빅 특허청 국내상표 VISTA ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 볼빅 ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 국내상표 VOLVIK ㈜볼빅 특허청 *상기 포함 국내상표 총 243건 (4) 상표(해외상표) 번호 구분 내용 권리자 등록일 적용제품 (분류코드) 주무관청 EUIPO VOLViK ㈜볼빅 유럽연합 지식재산권 사무소 호주 VOLViK ㈜볼빅 호주 특허청 필리핀 VOLViK ㈜볼빅 필리핀 특허청 싱가포르 VOLViK ㈜볼빅 싱가포르 특허청 영국 VOLViK ㈜볼빅 영국 특허청 미국 Volvik ㈜볼빅 미국 특허청 미국 Volvik ㈜볼빅 미국 특허청 미국 Volvik ㈜볼빅 미국 특허청 미국 CRYSTAL ㈜볼빅 미국 특허청 미국 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 ELASTO M ㈜볼빅 미국 특허청 미국 VOLVIK AI ㈜볼빅 미국
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특허청 미국 VIMAT ㈜볼빅 미국 특허청 미국 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 CORE XT ㈜볼빅 미국 특허청 미국 SOLICE ㈜볼빅 미국 특허청 미국 ㈜볼빅 미국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 중국 VOLVIK ㈜볼빅 중국 특허청 일본 VOLVIK ㈜볼빅 일본 특허청 일본 VOLVIK ㈜볼빅 일본 특허청 일본 Volvik V1 볼빅브이원 ㈜볼빅 일본 특허청 일본 CORE XT ㈜볼빅 일본 특허청 일본 SOLICE ㈜볼빅 일본 특허청 *상기 포함 해외상표 총 71건 (5) 디자인(국내 디자인) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 주무관청 국내디자인 골프가방용 어깨끈 ㈜볼빅 특허청 국내디자인 골프장갑 ㈜볼빅 특허청 국내디자인 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내디자인 골프장갑 ㈜볼빅 특허청 국내디자인 골프공 ㈜볼빅 특허청 국내디자인 골프공 ㈜볼빅 특허청 (6) 디자인(해외 디자인) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 주무관청 미국 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 골프공 포장용 상자 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 호주 골프공 ㈜볼빅 호주 특허청 EUIPO 골프공 ㈜볼빅 유럽연합 지식재산권 사무소 영국 골프공 ㈜볼빅 영국 특허청 미국 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 미국 골프공 ㈜볼빅 미국 특허청 (7) 각종 기술 인증 내역 구분 인증번호 유효기간 적용제품 비고 기업부설 연구소 인정서 한국산업기술 진흥협회 벤처기업 확인서 24/11/11~ 벤처기업협회 이노비즈(INNO-BIZ) 22/12/28~ 중소기업청 품질경영 시스템 인증 ISO 23/09/21~ 환경경영 시스템 인증 23/09/17~ 우수체육용구 생산업체지정서 23/01/01~ 골프공 문화체육 관광부 스포츠용품 품질인증서 22/09/16~ S3 한국스포츠 정책과학원장 스포츠용품 품질인증서 22/09/16~ S4 한국스포츠 정책과학원장 스포츠용품 품질인증서 22/09/16~ XT Soft 한국스포츠 정책과학원장 파크골프공 공인구 인중서 제2021-05호 24/03/11~ parkpop (사)대한파크 골프협회 파크골프공 공인구 인증서 제2024-43호 24/03/11~ (사)대한파크 골프협회 골프공 R 인증 (국제공인구) 25/01/01~ 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 25/02/05~ AXIA(W) 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 24/03/05~ VIMAT(W), 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 25/03/05~ 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 24/04/03~ 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구)) 24/05/01~ 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구)) 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 24/08/07~ 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구)) 24/09/04~ Condor(W) 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 24/10/02~ VIMAT(Y) 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 24/11/06~ 영국R 골프공 R 인증 (국제공인구) 24/12/04~ VTU3(W), VTU4(W), 영국R 라. 기술이전 수혜 또는 기술이전 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 볼빅 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제17기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다 1.예측정보에 대한 주의 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 개요 당사의 2024년 매출액은 재무제표 기준 45,465백만원이며, 영업이익은 609백만원, 당기순이익은 576백만원입니다. 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다 3. 재무상태 및 영업실적 1) 재무상태당사의 지난 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 제 17 기 제 16 기 증감율 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 당사의 2024년말 유동자산은 전년대비 4,023백만원 감소한 28,963백만원이며, 비유동자산은 전년대비 469백만원 감소한 24,904백만원 입니다. 2024년말 유동부채는 6,596백만원 증가한 32,602백만원이며, 비유동부채는 11,165백만원 감소한 2,685백만원입니다.당기 자본금은 7,855백만원이며, 자본잉여금은 660백만원이 감소한 23,712백만원이며, 당기이익으로 인해 이익잉여금은 (-)13,756백만원입니다. 2)영업실적당사의 지난 2사업연도의 영업실적은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원 ) 과목 제 17 기 제 16 기 증감율 1. 매출액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 판매관리비 5. 영업이익 6. 영업외 수익 7. 영업외 비용 8. 법인세차감전순이익 9. 법인세비용 10. 당기순이익 당사의 2024년 매출액은 재무제표기준 45,465백만원으로 전년 동기 대비 2.8% 하락했으며, 영업이익은 609백만원, 당기순이익은 576백만원 입니다. 4. 유동성 및 자금조달 4-1. 유동성 지표 (단위 : 천원) 과목 제 17 기 제 16 기 비고 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기초의 현금 기말의 현금 자금 조달 1) 회사의 2024년도 외부자금의 조달 및 상환 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 은행(금융기관) 상환우선주 전환우선주 사채 전환사채 기타 계 ※ 보고서 제출일 현재 외부자금의 조달은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 은행(금융기관) 상환우선주 전환우선주 사채 전환사채 기타 계 주1) 전환 우선주 상환조건 (단위 : 원) 발행일자 2015년 12월 16일 주당
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발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음 상환에관한 사항 상환조건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 상환방법 주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환 상환기간 발행일로부터 2년 이후부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨 IPO공모단가의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율 조정됨. 전환청구기간 발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없는 우선주 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주1) 주1) 2016년 감사보고서 상의 영업이익에 따라 전환가격을 조정함 회계연도 영업이익 조정 후 전환가격 70억원 이상 ~ 80억원 미만 9,000원 60억원 이상 ~ 70억원 미만 8,000원 60억원 이하 7,500원 주2) 상환전환 우선주 상환조건 (단위 : 원) 발행일자 2016년 06월 30일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음 상환에관한 사항 상환조건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 상환방법 주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환 상환기간 2018.06.29 ~ 2019.06.28. 1항에도 불구하고 회사가 2017년 12월 31일까지 코스닥시장에 상장신청을 하지 않은경우 2018년 1월 1일부터 1년간 상환권을 행사할수 있다. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장. 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨 IPO공모단가의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율 조정됨.
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전환청구기간 발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없는 우선주 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주3) 상환전환 우선주 상환조건 (단위 : 원) 발행일자 2017년 11월 23일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음 상환에관한 사항 상환조건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 상환방법 주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환 상환기간 2019-12-31 이후로부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장. 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨. IPO공모단가의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율 조정됨. 전환청구기간 발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없는 우선주 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주4) 상환전환 우선주 상환조건 (단위 : 원) 발행일자 2017년 11월 27일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음 상환에관한 사항 상환조건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가지며, 회사는 법적으로 상환 가능한 최대한의 자금으로 이를 상환하여야 함. 이 후 우선주의 상환에 합법적으로 사용 가능한 추가 자금이 발생하는 때에는 동 자금을 미상환된 주식을 상환하는데 우선적으로 사용하여야 함. 단, 존속기간까지 주식의 상환을 요청하는 경우, 감사보고서상의 이익잉여금(이익준비금 제외) 한도 내에서 상환 상환방법 주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금상환 상환기간 2019-12-31 이후로부터 1년. 단, 상환청구가 있었음에도 상환되지 않은 경우에는 상환이 완료될 때까지 연장. 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 회사의 합병, 분할, 감자 등에 의해 전환 조건의 조정이 있는 경우에는 그 분할 및 합병, 감자비율에 따라 조정됨. IPO공모단가의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율 조정됨. 전환청구기간 발행일 익일로부터 발행일로부터 10년 경과일까지
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전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 의결권 없는 우선주 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주5) 상환전환 우선주 상환조건 (단위 : 원) 발행일자 2023년 02월 03일 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 10%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있으며, 우선주에 대한 우선 분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 본 건 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있음 상환에관한 사항 상환조건 본건 신주 주식의 효력발생일로부터 3년이 경과한 날로부터 본건 신주 주식의 존속기간 만료일까지 회사에 대하여 본건 신주 주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있는 권리를 갖는다. 상환방법 회사는 본건 신주 주식의 주주로부터 상환 청구를 받은 날로부터 [60]일 이내에 상법 제462 조에 따른 배당가능이익의 범위 내에서 이를 상환하여야 한다. 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 해당사항 없음 전환에관한 사항 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) 1. 본건 신주 주식의 주주는 효력발생일로부터 [10]년이 경과하는 날의 전일까지 신주 주식을 언제든지 보통주식으로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. 2. 본건 신주 주식의 전환 조건은 다음 각 호에 따른다. (1) 본건 주식 1주의 전환으로 인하여 발행되는 보통주식 수(이하 “전환비율”)는 1주이며, 보통주식의 발행가액(이하 “전환가액”)은 본건 신주 주식의 1주당 발행가액으로 한다. 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 보통주와 의결권 동일 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 KEB 하나은행 산업은행 기업은행 아이엠뱅크 ㈜바이탈 유에셋대부㈜ 동문건설(주 ) 합계 부외거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 6.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 가습기, 공기청정기, 선풍기 등의 생활가전 완제품을 제조, 판매하고 있습니다. 당사는 단일사업부문으로 이루어져 있어, 사업부문 간의 재무정보와 비재무 정보의 구분은 하지 않습니다. 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당사는 가습기, 공기청정기, 선풍기 등의 친환경 생활가전제품을 생산, 판매하고 있습니다. 당사는 가습기 살균제로 사회적 이슈가 가장 컸던 2014년에 가습기로 창업한 회사로서 살균제가 없으면 깨끗하게 사용할 수 없다는 고정관념을 깬 창업기업입니다. 당사는 '아빠의 마음, 일상을 지키다'라는 슬로건을 바탕으로 제품을 개발하여, 안심할 수 있는 제품을 만드는 회사라는 브랜드 이미지가 고객에게 각인되어 있습니다. 당사는 가습기에만 만족하지 않고 영업, 디자인, 설계, 품질, 인증 인원을 대폭 보강하여 다양한 가전제품 라인업을 구성하기 위해 박차를 가하고 있습니다. 개발중이거나 새롭게 출시한 제품들은 당사의 대표 제품인 가습기처럼 안심하고 청결하게 사용할 수 있도록 개발하였습니다. 이에 당사는 공기청정기, 선풍기, 청소기 등을 선보이고 있으며, 제품에 IoT 기술을 접목하는 등 현대의 트렌드에 맞는 제품들을 선보이고있습니다. '생활을 이해하는 가전, Life Hero Miro'는 국내시장에서 안주하지 않고 글로벌 가전기업으로 정착하기 위하여 미국과 중국에 현지법인을 설립하여 글로벌 진출을 모색하고 있습니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 생활 가전 사업의 단일 사업 부문으로 구성되어 있습니다. 나. 시장점유율 당사의 주력 제품인 가습기에 대한 시장점유율 자료는 공개된 수치 또는 통계수치의 조사가 이뤄지지 않아 객관성 있는 자료를 제시하기 어렵습니다. 그러나 당사와 유사한 소형 생활가전(가습기, 공기청정기, 선풍기 등)을 생산하고 있는 국내 중견·중소업체들 중 대표적인 기업으로는 W社,P社,S社가 있습니다. 아래의 표를 보면 해당 기업의 2024년 매출액의 전기 대비하여 증감을 알 수 있습니다. [소형 생활가전 주요 업체 연간 매출액] (단위 : 천원) 업체명 2024년 2023년 2022년 (주)미로 W社 P社 S社 (주1) 금융감독원 공시시스템(DART) 자료. 생활가전을 취급하는 기업들의 2024년 매출 증감율을 보면 업체별로 서로 다른 증감율을 보이고 있습니다. (당사는 2024년 매출액은 전년 대비 14% 감소 하였습니다.) 이는 당사의 시장점유율을 추론할 수 있는 자료입니다. 다만 앞서 설명한대로 소형 생활가전시장에 대한 객관적인 자료가 없어 구체적인 시장점유율은 제시하기 어렵습니다. 다. 시장의 특성 미세먼지 등 환경오염 문제가 부각되면서 사람들의 위생과 건강에 대한 관심도가 높아지고 실내 공기질 정화의 필요성 등이 높아짐에 따라 기존 주류 가전 이외에 공기청정기, 청소기, 가습기, 제습기 등의 웰빙 가전제품 시장이 급격히 성장중입니다. 또한 현대사회의 가구 트렌드는 소인(1인 및 2인)가구와 여성 가구의 수가 증가하는 추세이며, 이러한 변화는 생활 가전에 대한 취향도 변화시켰습니다. 소비자의 최근성향은 가격과 성능은 물론, 자신만의 특색을 보여주길 원합니다. 따라서 실용성과 차별화된 디자인 같은 요소가 상품 선택에 중요한 요인이 되고 있습니다. 이러한 환경의 변화는 기존의 대형 생활 가전에서 벗어나 새로운 시장(퍼플오션)이 열리게 되었고, 대기업 뿐만 아니라 여러 중소기업들이 시장에 뛰어드는 등, 시장 규모가 증가하며 경쟁이 치열해지고 있습니다. 라. 조직도 조직도.jpg 조직도 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 생활가전 시장에서는 가성비를 추구하는 소비자와 가심비 (가격대비 소비자의 만족도)를 추구하는 소비자 등 취향이 다양합니다. 이에 따라 생활가전 시장은 가격, 품질및 성능은 물론 제품의 브랜드 이미지가 중요합니다. 또한 현대 사회가 소인 가구화 되면서 나만의 실내 공간에 맞는 생활가전을 찾는 소비자들이 증가하고 있습니다. 이에 따라 생활가전 제품이 실내 인테리어의 일부로 인식되고 있으며, 따라서 제품의 디자인도 시장
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경쟁력에 있어 중요한 요소입니다. 바. 회사의 경쟁상의 강점 당사가 판매하는 제품에 대한 특징 및 장점은 아래와 같습니다. 1) 가습기 기존의 모든 가습기는 완전한 세척이 되지 않았으며 청결을 중요시하는 현대 소비자의 니즈에 맞지 않았습니다. 이를 보완하기 위해 가습기 살균제를 사용하였으나, 인체에 치명적인 유해성으로 사회적으로 큰 문제를 일으켰습니다. 당사는 가습기를 가전이 아닌 '물컵’이라고 인지하고 제품 개발을 하였습니다. 당사의 제품은 완전방수, 완전분해를 통해 '물컵’처럼 세제를 사용해 완전세척을 할 수 있으며, 시간이 지나더라도 새 제품처럼 사용할 수 있는 청결한 제품입니다. 또한 220V를 직접 사용하지 않고 아답터 방식을 채택하여 혹시 모를 감전 등의 사고도 사전에 예방하며 시간당 500CC 큰 가습량, 4L 대용량수조, 집에서는 음성스피커로 밖에서는 모바일앱으로 모니터링 및 컨트롤이 되는 IoT 기능 등 타사 대비 큰 우위점을 갖추고 있습니다. 특히, 최근 출시한 대용량 복합식 가습기에는 10L의 대용량 수조 뿐만 아니라, UV-C 자가살균 기능까지 추가 되어 있습니다. 2) 공기청정기 당사의 공기청정기는 고급사양인 360도 원통형 입체필터링을 갖추고 있으며, 다양한방향으로부터 오염된 공기를 흡입한 후 정화해 줍니다. 프리미엄 제품의 경우 최대 24,000개의 air hole을 통해 더욱 많은 공기를 흡입 할 수 있고 H13등급으로 99.999%의 먼지를 제거할 수 있는 초고순도필터가 장착되어 있습니다. 당사의 공기청정기에는 온도, 습도, 초미세먼지, 유해가스, 필터수명, 조도 6개의 멀티센서가 장착되어 있습니다. 추가적으로 당사의 제품은 국내외 AI플랫폼 업체와 IoT를 통해 고객이 스스로 실내공간을 모니터링이 가능하고 제품의 작동 예약 및 실행할수 있습니다. 그리고 사용자가 필터사용량을 확인하고 필터주문을 할 수 있는 기능이추가되는 등 더욱 편리한 사용이 가능하도록 제작되었습니다. 또한 당사의 컨셉에 맞게 당사 공기청정기는 상하완전분리 구조로 되어 있어 내부 청소를 편하고 청결하게 할 수 있습니다. 공기청정기 위에 실수로 열쇠, 과자, 클립 등을 떨어뜨려도 손쉽게 제거가 가능하며, 심지어 물을 부어도 감전 및 화재 등이 발생되지 않도록 안심설계 되어 있습니다. 이러한 기능은 렌탈업체의 제품과 차별화된 기능이며, 사후관리직원이 직접 관리하지 않아도 소비자가 청소 및 필터교체 등을직접할 수 있어 시간과 돈을 절약할 수 있습니다. 특히, 2022년 출시한 미로 바이러스 살균 공기청정기는 공기중에 부유하는 비말과 바이러스를 5초 이내에 99.99% 살균할 수 있도록 제작되었습니다. 3) 선풍기 당사의 가습기와 마찬가지로 어린 아이의 건강을 고려하여 설계하는 데 중점을 두어,100단계의 바람 조절이 가능한 초미풍 부채바람을 구현하였습니다. 그리고 내장 배터리를 이용하도록 설계된 점과 배터리 완충시 4시간 이상 사용 가능하여 이동성과 편의성이 극대화되었습니다. 추가적으로 스마트 기능을 탑재하여 IoT 모듈을 이용하여 인공지능 음성 스피커와 연동 사용이 가능하고, App을 통해 예약 실행 및 인공지능 연동 동작 설정이 가능합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 품 목 제품설명 (제품의 특징, 기능/용도) 매출액 매출비중 가습기 완전세척, 초음파, 부유식,대용량복합식,가열식 공기청정기 다양한 용량, 360도 입체필터링, H13등급 필터 선풍기 100단계 바람조절, 초미풍 구현 기타 부품 및 기타 매출 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2024년(제11기 ) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 가습기 공기청정기 선풍기 (주1) 해당 금액은 "매출액/매출수량"으로 산출하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황 (단위 : 천원) 계정 구 분 2024년 (제11기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 원 재 료 가습기 Assembly 기타(부속품 등) 공기청정기 Assembly 기타(부속품 등) 선풍기
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Assembly 기타(부속품 등) 기타 합계 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 가습기의 원재료 공기청정기의 원재료 선풍기의 원재료 (주1) 산출기준: 가습기 및 공기청정기 Assembly 매입단가 기준 (총매입금액/총매입수량) 다. 주요 매입처에 관한 사항 라. 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 해당사항 없습니다. 마. 생산 및 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산실적 당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 2) 생산설비에 관한 사항 당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으나 당사 제품의 생산능력 향상을 위하여 생산시설 일부를 구입하여 외주가공처에 대여하고 있습니다. ※ 생산설비 현황 (2024년 12월 31일 기준) (단위 : 천원) 구분 소재지 기초 장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 당기말 장부가액 증가 감소 기계장치 본사 공구와 기구 본사/위탁생산업체 합 계 3) 외주생산에 관한 사항 당사의 주력제품인 초음파 가습기의 외주생산 단계는 다음과 같습니다. 단계 생산내용 1단계 생산지시 2단계 중국 T社 FAN 및 MODULE 생산 후 FAN과 MODULE 조립 3단계 한국 C社, 베트남 Z社 최종 제품생산 및 포장(MODULE과 케이스사출물 조립) 4단계 본사 입고 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 유 형 품 명 구분 2024년 (제11기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 제 품 가습기 국내 수출 소계 공기청정기 국내 수출 소계 선풍기 국내 수출 소계 기타 국내 수출 소계 총 합 계 국내 수출 소계 나. 수출 현황 (단위 : 천원) 수 출 국 2024년 (제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 미 국 일 본 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직당사의 판매조직은 영업팀이 담당하며, 영업팀은 다시 4개의부문으로 구성되어 있습니다. 구분 담당업무 영업파트 판매담당 마케팅파트 시장조사, 제품기획, 마케팅 등 디자인파트 자사 홈페이지 및 온라인 쇼핑몰 웹페이지 구축 영업관리파트 매출분석, 영업지원 2) 판매경로 당사의 판매경로는 크게 국내와 해외로 나눠집니다. 국내의 판매경로는 자사몰을 통해 직접판매와 대형마트 등에 납품하는 오프라인 매출, 라이브방송, 오픈마켓 등을 이용한 온라인매출과 홈쇼핑을 통한 매출 등이 있습니다. 해외 판매 경로는 미국에 설립한 현지 법인을 통해 판매하고 있습니다. 3) 판매방법(가) 당사의 국내판매방법은 다음과 같습니다. (1) 당사 → 대형 유통할인점, 홈쇼핑 → 실소비자 (2) 당사 → 오픈마켓 → 실소비자(나) 당사는 해외 판매를 위하여 미국에 판매법인을 설립하였습니다. 해외판매방법은 다음과 같습니다. (1) 본사 → 미국법인 → 인터넷쇼핑몰,대형유통할인점 → 실소비자 라. 판매전략 소형가전산업은 진입장벽이 낮아 국내외시장 모두 경쟁이 치열합니다. 이렇게 경쟁이 치열한 시장에서는 브랜드 및 제품의 인지도와 판매채널이 중요합니다.당사는 TV광고, 전시회 참가, 키워드마케팅, PPL마케팅, SNS를 이용한 바이럴(Viral)마케팅등 다양한 홍보활동을 통해 자사 제품을 시장에 알리고 있습니다. 경쟁이 치열한 시장에서는 제품 인지도 만큼 중요한 것이 다양한 판매채널입니다. 당사는 자사 홈페이지를 통한 쇼핑몰과 인터넷 오픈마켓, 홈쇼핑 등의 온라인 판매채널을 통해 판매하고 있습니다. 그리고 오프라인 판매채널로는 하이마트, 코스트코, 홈플러스 등의 대형유통할인점과 백화점 등의 채널이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을두고 있습니다. 가. 시장위험 1) 외환위험 회사는 외화로 표시된 자산과 부채에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 경영진은
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내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 외화로 표시된 확정된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 외화자산(USD) 외화부채(USD) 외화자산 원화환산액(KRW) 외화부채 원화환산액(KRW) 당기말 현재 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 10% 상승시 10% 하락시 2) 이자율위험이자율 위험은 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데있습니다. 당기말 현재 당사의 변동금리 적용 자산, 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 1. 자산 2. 부채 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 당기말 현재 변동금리 적용 자산, 부채와 관련되어 이자율 1% 변동시 당기 손익에미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) 나. 유동성위험 회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 또한 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석·검토하고 있습니다. 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환 계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 당기말잔 액 2025년 2026년 2027년 2028년 장기차입금 전환사채 합계 (주) 장기차입금은 유동성 장기차입금을 포함하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금 흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (제11기) (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동성 전환사채 전환사채 장기미지급금 합 계 (제10기) (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동성 전환사채 전환사채 임대보증금 장기미지급금 합 계 (제9기) (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채 임대보증금 장기미지급금 합 계 또한 회사는 유동성위험을 관리하기 위해 유동비율을 파악하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 유동자산 유동부채 유동비율 다. 자본관리위험 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본위험관리를 위해 부채비율을 지표로 관리하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 부채총계 자본총계 부채비율 (주) 제11기 부채비율은 자본총계가 (-)금액으로 부채비율을 계산하지 않았습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 2021년 6월 30일 신영증권주식회사와 코스닥시장 상장을 위한 대표주관 계약을 체결하였습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 (주)미로의 기업부설연구소는 2015년 5월 26일 「기초연구진흥 및
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기술개발지원에 관한 법률」제14조의2제1항 및 동법 시행령 제27조제1항에 따라 사단법인 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소(제2015112618호)로 인정을 받았습니다.(주)미로의 부설연구소는 2개의 팀으로 운영되고 있으며, 조직도는 아래와 같습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 원) 구 분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계 처리 개발비 자산화(무형자산) 제조원가(비용) 판관비(비용) 연구개발비/매출액 비율 [(연구개발비용 계÷당기매출액)×100] (주1) 연구개발비 비율은 정부보조금을 차감한 연구개발비용으로 산출하였습니다 3) 연구개발실적 연구과제 연구기관 개발기간 연구결과 사업화현황 08M 스테이션 개선 부설연구소 개발완료 센서리모컨 가습기 부설연구소 개발완료 사계절 냉온풍기 부설연구소 개발완료 아마존 통신모듈 부설연구소 개발완료 AI통신모듈 부설연구소 개발완료 미니 써큘레이터 부설연구소 개발완료 미로 AI 선풍기 부설연구소 개발완료 에어레스트 공기청정기 부설연구소 개발완료 미로 먼지제로 공기청정기(18평~22평형) 부설연구소 개발완료 미로 먼지제로 공기청정기(24평~27평형) 부설연구소 개발완료 미로 무선 진공 물걸레 청소기 부설연구소 개발완료 미로 UV살균 가습기 부설연구소 개발완료 하이브리드 가습기 부설연구소 개발완료 부설연구소 개발완료 공기 살균 청정기 부설연구소 개발완료 스마트 디퓨저 부설연구소 개발완료 대용량 복합식 가습기 부설연구소 개발완료 4) 향후 연구개발 계획 연구과제 연구기관 개발시작일 개발 완료 예정일 대용량 공기청정기 부설연구소 2018/06 ~ 진행 중 2025 예정 스마트케어 어플리케이션 부설연구소 2021/05 ~ 진행 중 2025 예정 팬큘레이터 부설연구소 2022/04 ~ 진행 중 2025 예정 5) 지적재산권 보유 현황 당사는 R 통한 지적재산권의 재산화에 집중하여, 다수의 특허권, 디자인권,상표권, 실용신안을 보유하고 있습니다. 당사는 국내 뿐만 아니라 해외 국가에서도지적재산권의 출원과 등록을 하고 있습니다. 아래의 표는 당사가 보유하고 있는 국가별 지적재산권 현황입니다. (2024년 12월 31일 기준) 구분 대한민국 미국 일본 중국 유럽 기타 합계 특허권 등록 출원 디자인권 등록 출원 상표권 실용신안 합계 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 제조업의 이미지가 강한 전통적인 가전제품 산업의 대표적인 특성은 경기변동에 민감한 산업입니다. 그러나 현대인들이 삶의 질과 생활 환경에 대한 관심이 증가하면서의식주에 대한 개념이 과거와 달라졌습니다. 이와 같은 의식의 변화는 가전업계 전반에도 영향을 미쳐, 기본적인 기능만 제공하던 전통적인 가전제품에서 벗어나 새로운 트렌드를 보이고 있습니다. 이러한 트렌드는 새로운 기능과 특색을 가진 가전제품에 대한 신규 수요를 창출시켜 가전산업이 새롭게 도약할 수 있는 발전동력이 되고 있습니다.가전제품산업의 특성 중 또다른 점은 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖추고 있는 것입니다. 이러한 특성에 맞춰 개발분야와 같은 자본과 기술 집약적인 부문은 국내의 우수한 연구인력들이 수행하고 있는 반면, 노동집약적인 특성을 보이는 조립 등의 생산공정은 노동집약적인 중국 및 동남아시아 등에서 수행하고 있는 추세입니다. 나. 산업의 성장성 전통적인 가전제품산업은 고착화된 레드오션 시장으로 성장성 부분에서는 한계가 있습니다. 그러나 세계 기후의 변화와 환경 오염 문제, 에너지규제의 강화, 고령화 및 삶의 질 향상을 추구하는 사회분위기에 따라 가전제품산업에도 많은 변화가 일어나고 있습니다. 가전제품시장에 프리미엄 가전과 웰빙 가전의 블루오션 시장이 열리면서, 전체 가전시장은 레드와 블루를 혼합한 퍼플오션 시장으로 변모하고 있습니다. 프리미엄 가전과 웰빙가전이 사물인터넷(IoT)과 결합되고 있으며, 이를 기반으로 사용자 데이터가 누적되어 편리성을 더욱 증대시켜주는 가전제품들이 출시되고 있습니다.이러한 가전제품산업의 패러다임 변화로
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생활가전시장에서 고착화된 시장인 미국, 유럽, 일본과 같은 선진국 시장에서도 새로운 프리미엄 가전제품 시장이 열리고 있으며, 중국, 인도, 베트남 등의 개발도상국에서도 신흥시장이 형성되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 가전제품산업은 전통적으로 국내외의 경기변동에 영향을 많이 받습니다. 새로운 기술이 접합된 최근의 가전제품시장도 전통적인 가전제품에 비해 그 정도가 덜하지만, 여전히 경기변동에 영향을 많이 받습니다.당사의 제품의 경우 계절적 경기변동 특성이 제품별로 다양하게 나타납니다. 가습기와 선풍기의 경우 계절에 따라 수요가 다르게 나타납니다. 가습기의 경우 주로 4분기의 매출비중이 높은 반면, 선풍기는 2분기 및 3분기의 매출이 두드러집니다.공기청정기의 경우 환경적인 영향(미세먼지와 초미세먼지의 오염도)에 따라 수요가 변동되는 등 제품별로 다양한 경기변동 특성을 갖습니다. 라. 경쟁요소 전통적인 가전제품시장에서는 대형제조사의 브랜드 가치가 주요 경쟁요소였으나, 다양해진 가전제품시장에서는 제품별로 고유의 장점을 가진 제조사만의 브랜드 가치가주요 경쟁요소로 자리잡고 있습니다. 그리고 가전제품의 경쟁요소에는 가격, 품질, 성능 및 안정적 공급능력, 사후보완서비스(A/S) 등이 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무 성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측 정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년도에 기후 변화로 인하여 여름이 장기간 지속되어 당사의 주 아이템인 가습기 매출이 감소하였습니다. 이처럼 경영여건이 어려워져 당사는 2024년도 재무제표 기준으로는 매출액 9,267백만원, 영업손실 2,470백만원, 당기순손실 4,330백만원을 기록하였습니다. 2025년에는 신제품 2종 출시가 예정되어 있어 매출을 극대화할 계획입니다. 지금 직면한 상황이 어렵지만, 저희 ㈜미로는 벤처기업으로 끊임없는 기술개발과 혁신하는 자세로 현재의 위기를 극복하고 창조적이고 발전하는 ㈜미로를 지향하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 제 10 기 증 감 증감율(%) [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 자본총계 당사의 2024년말 자산총계는 전기말 대비 59% 감소한 5,323백만원, 부채총계는 전기말 대비 44% 감소한 9,101백만원을 기록하였습니다. 자산의 감소는 유형자산 손상차손 및 이연법인세 자산의 감소 등 이 기인하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 제 10 기 증 감 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 당사의 2024년 매출액은 전년 대비 15% 감소한 9,267백만원, 영업손실은 전년 대비 53% 감소하여 2,470백만원을 기록하였습니다. 당기순손실은 4,331백만원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 당기말 현재 47백만원(전기말 1,551백만원)의 유동자금을 보유하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 현금및현금성자산 단기금융상품 합 계 유동자금 당사의 당기말 현재 현금및현금성자산은 47백만원으로서, 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 제 10 기 증 감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 (주) 금액 단위가 백만원이므로 십만원 단위의 반올림에 의한 합계 금액의 차이가 있습니다. 5. 부외거래 당사의 우발채무와 약정사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 '2. 우발채무 등' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '5. 재무제표 주석' 을 참조하시기
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 제약산업은 지식기반의 기술집약형, 연구개발형의 고부가가치산업으로서 세계 500대 기업 중 11개를 제약기업이 차지할 정도로 유망한 산업입니다. 일성아이에스(구, 일성신약)는 전국에 공장을 포함한 7개의 출장소를 두고 있으며 전 직원이 의료분야에서 다양한 제품의 연구개발, 제조 및 판매에 종사하고 있습니다. 당사는 인간존중 사상을 바탕으로 우리국민이 건강하고 행복한 삶을 영위할 수 있도록 노력하고 있으며 세계 유수의 제약회사와의 기술협력을 통해 우수한 전문 치료용 의약품을 생산 판매하고 있습니다. 특히, 당사는 글락소스미스클라인(GSK)과의 협력을 통해 항생제 분야를 특화하여 세계적인 수준의 페니실린 항생제를 생산하고 있으며, 이를 바탕으로 일본 등 해외 각국에 항생제 수출을 진행하고 있습니다. 대표 항생제 제품인 오구멘틴은 당기까지 18,386백만원의 매출을 기록하였으며, 주요 제품의 세부내용은 "Ⅱ.사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.당사는 제65기 당기말 기준 94,266백만원의 생산능력, 76,423백만원의 생산실적 을 보이며, 생산된 주요 제품 등은 직납 및 도매상을 통하여 국내외로 판매되고 있습니다. 당사의 매출실적은 제품, 상품으로 구성되며, 제65기 당기 기준 내수 및 수출 실적은 다음 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제품 상품 합계 내수 수출 임대 합계 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ.사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 의약품 제품 페니실린계 항생제 항생제 등 오구멘틴 등 내분비계용 약품 골질환치료제 원알파 등 조영제 혈관 조영 레이팜 등 마취제 전신마취제 세보프레인 등 소화기계용 약품 경구용단백분해효소저해제 호이판 등 순환기계용 약품 모세혈관개선제 독시움 등 상품 그 외 다수 질환 적용 클래리시드정주 등 수탁생산 등 클라바목스 등 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제65기 제64기 제63기 오구멘틴정(375mg/100T) 오구멘틴정(625mg/100T) 오구멘틴듀오시럽(50ml/B) 원알파정 (100T/PEB) 레이팜370(150ml/B) 세보프레인흡입액(250ml/B) 일성호이판정(100T/B) (1) 산출기준 국민건강보험수가에서 부가세를 제외한 금액. (2) 주요 가격 변동원인 일부 품목의 약가인하로 가격이 낮아짐. 3. 원재료 및 생산설비 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 의약품 원재료 골질환치료제 TEIJIN 망막증 OM lopamidol 조영제 DIVIS 항생제 GSK 췌장염 ONO 기 타 상품 클래리시드정주 外 포장재료 Bottle 外 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제65기 제64기 제63기 국 내 수 입 국 내 수 입 국 내 수 입 Iopamidol 국 내 수 입 국 내 수 입 (1) 산출기준 단위당(Kg, Mg) 수입금액을 원화로 환산 (2) 주요 가격변동원인 환율변동으로 인한 가격변동 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 수량/천개, 금액/백만원) 사업부문 품 목 사업소 제65기 제64기 제63기 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 의약품 오구멘틴 정오구멘틴 시럽원 알 파호 이 판레 이 팜독 시 움 안산공장 소 계 기 타 소 계 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 - 산출기준 : 제품별 산출 - 산출방법 : 제품별 일일 생산단위를 일수로 곱하여 산출 ② 평균가동시간 - 평균 3가지 제품을 동일 생산라인에서 생산하므로 월평균작업일수 중 1/3적용(8시간/일) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 수량/천개,
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금액/백만원) 사업부문 품 목 사업소 제65기 제64기 제63기 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 의약품 오구멘틴 정오구멘틴 시럽원 알 파호 이 판레 이 팜독 시 움 안산공장 소 계 기 타 소 계 합 계 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률 안산공장 합 계 마. 생산설비의 현황 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 서울 외 소 계 공장 자가 안산 소 계 합 계 [자산항목 : 부속설비] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 서울 외 소 계 공장 자가 안산 소 계 합 계 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 서울 외 소 계 공장 자가 안산 소 계 합 계 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 서울 외 소 계 공장 자가 안산 소 계 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 서울 외 소 계 공장 자가 안산 소 계 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 서울 외 소 계 공장 자가 안산 소 계 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가 서울 외 소 계 공장 자가 안산 소 계 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 공장 자가 안산 소 계 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제65기 제64기 제63기 비고 의약품 제품 정제 수 출 내 수 합 계 캅셀 수 출 내 수 합 계 주사제 수 출 내 수 합 계 시럽제 수 출 내 수 합 계 제품 기타 수 출 내 수 합 계 부동산 합 계 합 계 수 출 내 수 임 대 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 - 2개 본부(의원사업부, 종병사업부)로 판매조직 운영 - 외부CSO업체를 통한 판매 (2) 판매경로 ① 생산자 - 도매상 - 병의원, 약국 ( 매출액 비중 : 97.38 % ) ② 생산자 - 병의원 ( 매출액 비중 : 0.52 % ) ③ 생산자 - 약국 ( 매출액 비중 : 1.89 % ) ④ 생산자 - 군납 및 기타 ( 매출액 비중 : 0.21 % ) (3) 판매방법 및 조건 - 거래선에서 당사 홈페이지 온라인 주문시스템을 통하여 주문을 접수하며, 당일 배송체계를 구축 - 모든 판매 및 운송 등 영업에 관련된 부대비용은 회사가 부담 - 대금결제는 현금 및 어음으로 하고 있으며, 회전기일은 평균 3~6개월 정도임 - 대부분의 거래선에 담보를 확보하고 있음 (4) 판매전략 ① 판촉 : 약사, 의사를 대상으로 하는 세미나, DETAIL, 문헌제공을 통해 판촉활동을 하고 있음 ② 제품 - 해외거래선을 통한 우수한 효능의 제품 도입에 주력 - 신약개발을 위한 R 투자강화 - 제품 Positioning의 변화 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 주요 금융부채는 단기차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각
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위험 별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 한편, 다음의 민감도 분석은 당기 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부차입금이 없으므로 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 해외에서 원재료 구매 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천CHF, 천GBP, 천SGD) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD EUR JPY GBP CHF SGD AUD 합 계 외화금융부채 USD EUR CHF JPY 합 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구 분 당기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 USD EUR CHF JPY SGD GBP AUD 합 계 (3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 당사의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.당기 및 전기 중 해당 지분상품의 시장가격이 10% 변동시 시장가격의 변동이 총포괄이익(법인세효과 반영전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구 분 당기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 총포괄이익의 증가(감소) 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을 경우 당사에 재무손실이 발생될 위험입니다. (1) 매출채권 당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회수기간경과에 따른 매출채권(대손충당금 차감전)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 만기 경과 후 3개월 이하 만기 경과 후 4~6개월 만기 경과 후 7~12개월 만기 경과 후 12개월 초과 손상채권 합 계 한편, 당사는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진금융자산별로 집계하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. (2) 기타금융자산 장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 노출 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 장ㆍ단기금융상품 매출채권 미수금 미수수익 보증금 대여금 합 계
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다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.보고기간종료일 현재 당사는 차입금을 조달하고 있지 않으며 금융부채는 전액 기타금융부채로 매입채무등으로 구성되어 있습니다. 당사의 금융부채는 정상적인 영업활동 과정에서 발생한 부채로 자금조달집중위험에 대한 영향이 적은 것으로 판단하였습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조가 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구 분 당기말 전기말 부 채 자 본 부 채 비 율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약등 (1) 라이센스아웃(License-out) 계약 - 해당사항 없음(2) 라이센스인(License-in) 계약공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 라이센스인(License-in) 계약 현황은다음과 같습니다.- 공란 부분은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 페니실린계 항생제 GSK 한국 판매중 당뇨병성 망막병증 치료제 OM 한국 판매중 마약성 진통제 한국 판매중 만성췌장염 치료제 ONO 한국 판매중 부갑상선기능저하증 치료제 Teijin 한국 판매중 협심증, 부정맥 치료제 ABBOTT 한국 판매중 혈액응고 억제제 한국 판매중 - 품목: 페니실린계 항생제 ① 계약상대방 GSK ② 계약내용 한국에서의 제조 및 판매 권한을 부여 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 적응증: 급.만성 기관지염, 대엽성 및 기관지 폐렴, 농흉, 폐농양, 편도염, 부비동염, 중이염, 방광염, 요도염, 신우신염, 골반간염, 임질, 종기 및 농양, 연조직염, 상처감염, 골수염, 치과감염 ⑩ 개발 진행경과 자사 생산 및 국내 판매 중 ⑪ 기타사항 - 품목: 마약성 진통제 ① 계약상대방 Reig Jofre(스페인) ② 계약내용 한국에서의 제조 및 판매 권한을 부여 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 효능효과: 1. 마취유도 및/또는 마취유지의 진통. 2. 기계적 환기를 실시중인 중환자의 진통 및 진정(18세 이상) ⑩ 개발 진행경과 국내 판매중 ⑪ 기타사항 - 품목: 당뇨병성 망막병증 치료제 ① 계약상대방 OM ② 계약내용 한국에서의 제조 및 판매 권한을 부여 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 효능효과: 항진된 모세혈관 파열과 투과장애를 수반하는 혈관손상, 당뇨병성모세혈관장애, 당뇨병성망막병증, 정맥기능부전, 혈전후증후군, 말초울혈성부종, 치질 ⑩ 개발 진행경과 자사 생산 및 국내 판매중 ⑪ 기타사항 - 품목: 만성췌장염 치료제 ① 계약상대방 ONO ② 계약내용 해당 품목의 원료와 제조에 필요한 정보 및 기술을 제공받고,한국 판매권에 대한 독점 라이선스를 부여받음 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 해당 원료의 사양 및 분석 방법(성상, 확인시험, 녹는점,
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순도시험, 건조 손실도, 점화 잔류량) 라이선스 제품의 사양 및 분석 방법(성상, 확인시험, 순도시험, 붕해시험, 제제균일성시험, 함량시험) ⑩ 개발 진행경과 자사 생산 및 국내 판매 중 ⑪ 기타사항 - 품목: 부갑상선 기능 저하증, 골다공증 치료제 ① 계약상대방 Teijin ② 계약내용 해당 품목의 원료와 제조에 필요한 정보 및 기술을 제공받고한국 판매권에 대한 독점 라이선스를 부여받음 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 해당 원료의 testing specifications(확인시험, 흡수, 광학회전, 녹는점, 순도시험, 분석) ⑩ 개발 진행경과 자사 생산 및 국내 판매 중 ⑪ 기타사항 - 품목: 협심증, 부정맥 치료제 ① 계약상대방 ABBOTT ② 계약내용 해당 제품 제조 및 품질관리, 포장, 보관, 판매 등에 필요한 정보를 제공받고, 한국 판매권에 대한 독점 라이선스를 부여받음 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 제품 제조, 공정 중 관리, 품질 관리, 포장, 보관, 판촉 및 마케팅 ⑩ 개발 진행경과 자사 생산 및 국내 판매 중 ⑪ 기타사항 - 품목: 혈액응고 억제제 ① 계약상대방 ② 계약내용 한국에서 독점으로 판매할 권한을 부여받음 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 적응증: 외과 수술 후 발생하는 정맥 혈전 색전증의 예방, 혈액 투석시 체외순한에서의 혈액 응고 방지 ⑩ 개발 진행경과 완제 수입 및 국내 판매 중 ⑪ 기타사항 - 품목: 마크로라이드계 항생제 ① 계약상대방 ② 계약내용 국내 판매중 ③ 대상지역 한국 ④ 계약기간 계약상 공개불가 ⑤ 총 계약금액 계약상 공개불가 ⑥ 지급금액 계약상 공개불가 ⑦ 계약조건 계약상 공개불가 ⑧ 회계처리방법 비용인식 ⑨ 대상기술 적응증: 하기도감염증(기관지염, 폐렴 등), 상기도감염증(인두염, 편도염, 부비강염 등), 피부 및 피부조직 감염증, 마이코박테리움 아비움 또는 마이코박테리움 인트라셀룰라에 기인한 마이코박테리아 감염증 ⑩ 개발 진행경과 국내 판매중 ⑪ 기타사항 (3) 판매 계약 - 공란 부분은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음 품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 계약의 내용 진행단계 세팔로스포린계 항생제 GSK 한국 한국에서의 해당 제품의 판촉 및 공급 권한을 부여 판매중 급성췌장염 치료제 동아ST 한국 한국에서의 해당 제품의 독점판매 권한을 부여 판매중 근이완 역전제 한국산도스 한국 한국에서의 해당 제품의 독점판매 권한을 부여 판매중 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 일성아이에스(구, 일성신약)는 항생제 분야를 특화하기 위하여 국내 제약사 중에서는 독보적으로 cGMP 수준의 페니실린 생산시설을 완비하였다. 이에 오리지널 제품의 품질 보증은 물론 경쟁사의 제네릭 제품과는 차별화된, 우수한 생산시설과 원료를 바탕으로 항생제 분야의 선두주자로서의 입지를 한층 더 굳건하게 할 수 있을 것으로 예상된다. 이에 맞춰 시설의 활용도를 높이기 위해 제품 개발을 활발하게 전개할 예정이다. 항생제 외에도 일성아이에스 (구, 일성신약) 의 적극적인 시장 진출을 위해 라이센스 품목 도입과 제네릭 개발을 동시에 진행하고 있다. 기존에 중점 품목이 아니었던 순환기용제와 당뇨병용제 에서도 공동개발 참여를 통한 제품 라인업 강화를 통해 단기적인 매출 향상은 물론, 중·장기적으로 일성아이에스 (구, 일성신약) 의 주 영업 영역으로 확립하고자 한다. 전반적인 제품 라인업 강화를 위해 타사의 기허가 품목 양도양수 및 공동개발로 제품발매를 진행 중이다. 2024년 11월에는 펜믹스페라미비르수화물주 품목을 상품으로 신규 발매하였다. 국내 시장뿐 아니라 국제 전시에
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참가하는 등 해외 시장 진출에도 집중하고 있다. 일성아이에스(구, 일성신약) 는 일본 후생성에 해외제조업체 인증을 받았으며, 본격적인 해외 CMO사업의 일환으로 일본 진출을 시작한 2015년 이후 매년 우수한 실적 성장을 보이고 있다. 새로운 시장으로의 진출 확대를 위하여 전 부서에서 지속적이고 적극적인 협업을 통한 최선의 노력을 다하고 있으며, 이를 통해 어려운 현 제약업계에서 헤쳐 나아갈 해결책을 마련할 수 있을 것으로 기대하고 있다.이와 함께, 급변하는 제약 시장에서 일성아이에스 만이 갖고 있는 특장점 및 노하우를 극대화할 수 있는 제품의 도입을 위해 계속적으로 노력할 것이다. 일성아이에스(구, 일성신약) 는 개발 활동과 관련하여 아래의 담당조직을 구성하고 있다. (2) 연구개발 담당조직① 연구개발 조직 개요 구분 팀 주요업무 일성아이에스 공장 (구, 일성신약 공장) 생산본부 총괄 및 과제 기획 원료사업부 원료 관련 연구 일성아이에스 본사 (구, 일성신약 본사) 개발부 개발 및 개발 기획 ② 연구개발 인력현황보고서 기준일 현재 당사는 총 14명의 연구인력이 재직중이며, 그 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 구분 박사 석사 학사 기타 합계 일성아이에스 (구, 일성신약) ③ 핵심 연구인력 직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적 부사장 김선호 생산연구 - 성균관대 약학 - 부광약품/공장장 요청으로 인한 미기재 부사장 조상언 생산연구 - 중앙대 약학과- 태극제약 공장장- 광동제약 생산총괄본부장 요청으로 인한 미기재 (3) 연구개발비용당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제65기 제64기 제63기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 (정부보조금) 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 제약산업이란 각종 질병의 진단, 치료, 경감, 처치, 예방 또는 건강증진을 목적으로 하여 의약품을 연구개발하고 제조하는 산업을 말한다. 제약산업은 지식기반의 기술집약형, 연구개발형의 고부가가치 산업으로서 2020년 포춘 선정 세계 500대 기업 중 11개를 제약기업이 차지할 정도로 유망한 산업이다. 또한 인간의 생명과 보건, 삶의 질에 직접적으로 연관되어 있는 특수성으로 인하여 공익성 및 외부 경제효과 또한 매우 크다. 의약품은 제품의 개발, 생산, 관리에 대한 규제가 심하여 원료의 선택, 제품의 연구개발, 생산, 유통 및 사후 품질 및 안전성 관리에 이르기까지 엄격히 관리되고 있어 일반 제조 품목과는 차별성을 가진다. 신약 개발의 경우 연구개발에서 제품화 단계까지 평균 10년 동안 1조원의 예산이 들어가며 최종 제품으로 개발되기까지의 성공률이 5%가량으로 희박하지만 개발 성공 시 엄청난 부가가치를 창출할 수 있어 고위험, 고수익의 벤처형 산업으로 인식된다. (2) 국내외 시장 글로벌 의약품 시장조사기관 ‘이벨류에이트파마(EvaluatePharma)’의 보고서에 따르면, 세계처방의약품시장 규모는 2021년 기준 약 1,193조 원(1조 310억 달러)로 추산되며, 인구 고령화 등 의약품 수요 증가로 2005년 이후 연평균 6%대 성장세를 유지하고 있다. 앞으로도 연평균 6.4%의 성장속도를 보이며 2026년에는 약 1,629조 원(1조 4,080억 달러)에 달할 것으로 전망하고 있다. 신약 개발에 투자되는 비용의 증가 등으로 점차 세계적으로 기업과 대학, 연구소 등이 공조하는 오픈 이노베이션이 활성화 되고 있으며, 또한 글로벌 신약들의 연이은 특허만료와 각국의 약품비 통제강화 등에 따른 제네릭의약품(특허만료의약품) 비중 강화 등의 흐름이 나타나고 있다. 이처럼 전 세계적으로 제약산업이 높은 신장세를 나타내고 있는 요인 중 하나로 바이오의약품의 활약을 꼽을 수 있으며, 생명공학기술의 발전으로 의약품 시장의 중심이 합성의약품에서 바이오의약품으로 이동하고 있는 추세이다. 전세계 의약품 시장에서 바이오의약품이
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차지하는 매출 비중은 지속적으로 증가하고 있으며, 이를 뒷받침하듯 2020년에는 전체 시장에서 바이오의약품이 차지하는 비중이 30%였으나 2026년에는 37%로 증가할 전망이다. 실제로 글로벌 매출 상위 100대 제품에서 바이오의약품의 비중은 2012년 39%에서 2020년에는 52%로 크게 증가세를 보였다. 미국 바이든 정부의 헬스케어 정책을 필두로 각국의 약제비 억제정책 강화에 따른 제네릭의약품 사용 권장과 글로벌 신약의 특허만료 등으로 제네릭의약품 및 바이오시밀러의약품의 매출 비중이 앞으로도 더 증가할 것으로 보이며, 오리지널 대비 효능과 안전성 등은 동일하고 가격은 상대적으로 저렴한 장점이 있다. 국내 의약품 시장 규모는 2020년 기준 23조 1,722억 원으로, 약 1,558조 원에 달하는 전세계 의약품 시장의 1.5%를 차지하며, 국내 의약품 생산액은 24.6조원, 수출액은 10조 원, 수입액은 8.6조 원에 달한다. 23조 원에 달하는 국내 의약품 시장 규모는 국내총생산의 1.5%, 제조업 국내총생산의 5.8%를 차지하고 있다. 2020년 실제 생산된 전문의약품은 1만 5,946품목, 일반의약품은 5,280품목으로 조사되었으며, 건강보험(2021년 1월 1일 기준)에 등재되어 있는 의약품은 모두 2만 5,798품목이고, 이 중 전문약은 2만 4,019품목(93.1%), 일반약은 1,779품목(6.9%)이다. 약효군별로는 동맥경화용제가 생산이 가장 많았으며, 이어 혈압강하제, 소화성궤양용제, 기타의 중추신경용약 순이다. 바이오의약품 생산액은 약 3조 9,000억 원으로, 국내 의약품 총 생산 금액 중 14%의 비중을 차지하고 있다. (3) 산업의 성장성 2020년도 기준 상장 제약기업(160개사)의 매출액은 총 22조 원(전년대비8.4% 상승), 상위 10대 제약기업의 매출액은 총 10.2조원(6.1% 성장)이었다. 2014년 국내 제약기업 최초 연매출액 1조원 돌파 사례(유한양행) 이후 꾸준히 1조원을 돌파하는 업체들이 유지되는 중이며, 코로나19 영향 속에서 2조원대 매출이 기대되는 기업들도 나올 것으로 기대되고 있다. 2020년도 국내 바이오의약품 시장규모는 3.3조원으로 전체 제약시장의 14.2%를 차지하고, 이는 아직까지 글로벌 수준에 비하여 낮은 비중에 속한다. 다만, 바이오의약품 시장은 지난 2016년부터 2020년도까지 생산액과 수출액이 모두 연평균 약 18%로 크게 증가하는 등 향후 성장가능성이 매우 큰 분야라고 볼 수 있다. 특히 수출 실적 호조에 힘입어 바이오의약품 무역수지가 2020년도에는 지난 5개년 중 가장 크게 흑자를 기록한 바 있다. 특히 바이오시밀러의 경우 2021년 기준 국내 기업이 개발한 바이오시밀러 제품의 누적 유럽 허가건수가 총 12건, 미국 FDA 허가건수는 총 9건으로 집계되는 등 차세대 성장동력이 될 것으로 기대된다. 2000년대 중반 이후 국내 GMP 선진화 프로젝트에 따라 미국 등이 요구하는 cGMP 수준의 생산기반 구축을 위하여 3조원 이상의 비용이 투입되었으며, 2014년 식약처의 PIC/S(의약품 실사상호협력기구) 가입, 2016년 ICH 정회원 가입으로 미국, EU, 일본 등 제약 선진국들과 의약품 규제가 동등한 수준임을 입증함과 동시에, 국제 의약품 규제 정책 주도국으로서의 지위를 확보하여 선진국 수준의 생산관리시스템을 갖추기 위하여 노력하고 있다. (4) 경기변동의 특성 일반적으로 국내제약산업은 타 산업에 비해 내수의존도가 매우 높고 경기 변동에 비교적 영향을 받지 않는, 비탄력적인 성향을 보였다. 즉, 일반의약품의 경우에는 계절적 요인과 경기 변동에 영향을 크게 받는 편이나 전문의약품의 경우 질환에 대한 치료 목적으로 투여되는 약물인 만큼 안정적인 수요 성장을 보였다. 그러나 최근 국내외 악화된 경제 상황이 제약산업에도 영향을 끼쳐 일반 및 전문의약품까지도 매출액이 감소되고 있어 이러한 난관을 타개하기 위한 방안으로 기업간 전략적 제휴, 합병, 해외 진출 등의 자구책을 강구하고 있는 것으로 나타났고 이러한 경향은 향후 더욱 심화될 것으로
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전망된다. 특히 2020년에는 코로나19로 인해 많은 제약사들이 매출 하락 및 임상시험의 보류, 국가간의 이동 제한으로 인한 사업 협상의 어려움을 겪은 바 있다. 다만 이런 경우에도 장기적인 처방의약품 또는 신약의 경우 오히려 매출 증대를 보였기에 앞으로도 제약산업에서 R 중요성은 더욱 커질 전망이다. (5) 경쟁요소 현재 제약업계는 특허권 강화 및 Life cycle management로 인한 오리지널사의 독점적 배타권 유지, 제네릭 약가 산정기준의 개정 등으로 제네릭 제품의 개발이 어려워지고 있으며 단순 염의 변경은 개량신약으로 인정받기 어려워지고 있다. 또한 적극적으로 특허를 회피하거나 용법·용량이 크게 개선되는 등의 임상적 유용성을 인정받지 못하면 허가 및 보험 약가의 취득에서 우대를 받지 못하는 등 신제품 개발이 쉽지 않은 상황이다. 또한 건강보험 재정의 만성 적자를 만회하기 위한 약제비 인하 관련 정책이 도입되어 시행되고 있다. 리베이트 차단을 위한 장치, 실거래가에 따른 약가 인하, 약가 산정 기준의 개정, 약가 재평가, 기등재의약품 목록 정비사업 등이 현재 적극 시행되고 있으며 신약의 경우 공급자 등과의 협상을 통해 약가를 합의하는 등 보험약가를 적절하게 책정하기 위한 노력을 하고 있는 양상이다. 제품의 생산에 관해서는 그 동안 관리가 다소 소홀했던 원료의약품을 식약처의 관리감독 영역 내로 편입시켜 BGMP를 강화하는 등 완제의약품과 동일한 수준으로 취급하고 있으며 대단위 제형별 KGMP를 품목별 사전cGMP로 변경하여 국제적 수준의 생산시설을 확보하게 하고 밸리데이션을 공정에서 설비, 용수, 기타 공조, 컴퓨터 등으로 확대 하며 의약품 제조업자가 원료공급자를 평가하는 자료인 밴더오디트 자료의 관리를 의무화하고 의약품 제조업자의 원료공급자에 대한 실사도 의무화하도록 하고 있는 등, 식품의약품안전처의 생산 관리 기준 강화로 이를 제때 갖추지 못하는 영세 업체는 퇴출될 수 밖에 없는, 전반적인 산업구조의 재편이 불가피한 상황이다. 이렇듯 국내 제약사들은 지속적인 보험약가 인하, 저질불량 제품의 퇴출, 신규허가 요건을 충족하기 위한 품질강화 등 다방면의 압박으로 경영의 어려움은 계속될 전망이며 외자사의 직접적인 국내시장 진출 정책으로 인하여 신약 개발보다는 라이센스를 들여오거나 제네릭 의약품을 주로 생산해 온 국내 제약 기업들에게는 부담스러운 경쟁 요소들이 크게 증가한 실정이다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 제약산업의 특성 상 인간의 생명과 건강에 직접적인 영향을 끼치는 의약품의 생산과 판매를 주 사업으로 하므로 제품의 허가 및 생산, 품질관리, 사후 관리, 유통/판매 등 전 과정에 있어 타 산업에 비해 규제 내지 제약이 상당히 뒤따를 수 밖에 없다. 복합제 생동시험 필수화, 임상시험 강화, 품목별 사전 cGMP, DMF 시행, 밴더오디트 자료제출 등 허가과정에서부터 제품의 품질을 확보하기 위한 심사가 강화되었으며 출시 이후의 안전성을 위해 시판후조사 감시 및 부작용의 신속보고, 후속조치 전파의 과정도 정비되었으며 제품 원료의 품질에 대한 관리감독 역시 식약처의 업무로 편입되면서 제품의 생산 전 단계부터 시판 후까지 전 과정이 빠짐없이 관리되고 있다. 가격 면에서도 제품의 임상적 유효성을 평가하여 적절한 약가를 책정하고, 약가의 거품 제거를 위해 리베이트 근절을 목표로 하여 적극적이고 범정부적 시도가 본격적으로 이루어지고 있다. 규제개선 차원에서 접근하고 있는 약가제도 개선방안도 곧 모습을 드러낼 예정이다. 2019년 초 식약처에서 공동생동규제 강화 로드맵을 공개하고 생동성시험 1건 당 허가 받을 수 있는 제네릭 품목 개수를 제한하는 계획을 발표하였다. 이에 따라 공동생동 품목수를 원개발사 1곳과 위탁제조사 3곳 이내로 제한하고, 제도 시행 3년 후에는 공동생동이 폐지될 예정이다. 이 규정은 2021년 7월 20일 공포와 동시에 즉시 시행되어 공동생동 또는 임상시험 자료를 수탁사 1곳당 위탁사 3곳으로 제한하게 되었다. 이와 관련하여 자체 생동성 시험 여부에 따라 제네릭 약가를 달리하는 계단식
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제도가 2020년 7월 1일부터 시행되고 있다. 구체적으로 허가와 약가를 연계하는 방식으로 생물학적동등성시험과 원료의약품 사용 기준 요건을 모두 충족하면 제네릭의 약가 산정을 현재와 같이 오리지널 의약품 가격의 53.55%로 산정하는 것이다. 하지만 기준요건을 충족하지 못할 경우, 수준에 따라 약가가 15%씩 깎이게 된다. 이와 별도로 건강보험 등재순서가 21번째인 치료제부터는 기준 요건 충족 여부와 관계없이 무조건 최저가의 85% 수준으로 약가가 산정된다. 이는 20개 이상의 제네릭 난립을 막아보자는 취지이다. 이로 인해 제네릭 개발을 위해서 대형 제약사가 20개의 공동개발사를 모집해 동시에 허가 신청을 진행할 경우 단독으로 개발을 진행하던 중소제약사가 20번째 이후 약가 등재되는 상황이 생기는 부작용이 보고되고 있으나 무분별한 제네릭 발매를 지양하는 현재 정책의 방향이 빠른 시일 내에 바뀌기는 힘들것으로 보이므로 중소제약사의 제네릭 개발은 더욱 어려워지고 있다. 나. 회사의 현황 (1) 시장점유율 등 (단위 : 백만원) 구분 매출액 2023년 2022년 2021년 2020년 일성아이에스(구, 일성신약) 종 근 당 녹 십 자 유한양행 한미약품 JW중외제약 ※ 출처 : 전자공시시스템 (2) 시장의 특성 당뇨병 및 순환기계 질환 등 생활습관형 성인병과 인간의 평균수명 연장, 노인인구의 증가로 이와 관련된 의약품의 수요는 점차 확대될 것이나 국내 시장의 규모에 비해 많은 수(500여 개)의 제약사가 난립하여 경쟁이 심화되고 있으며 이러한 상황에서 비교적 제품력과 연구개발력이 뛰어나다 할 수 있는 외자사의 시장 잠식으로 적극적인 노력이 크게 필요한 상황이다. 또한 대형 제약사의 점유율 편중으로 중소 제약사는 기업간 M 통해 지배력을 높이려 하나 이마저도 재산권 보장 및 합병 시너지즘의 불확실성으로 큰 진전을 보이지 못하고 있다. 대내외적으로 한미 FTA에 의해 특허 및 지적재산권 보호를 위해 제도 개선 등 국내 의약사업 전반에 대한 개정을 요구함에 따라 국내 제약사의 제네릭에 대한 보호막이 제거되고 의료시장 개방 및 외자 도입에 따라 외자사와 국내사 간의 생존경쟁이 더욱 치열해질 것으로 전망된다. 특히 정부는 지속적인 약가 인하 정책을 추진하여 제약사의 이익구조는 날로 악화될 것이다. 세계적으로 외자사들의 자사의 이익 구조 개선을 위해 우량의 중소업체를 공격적으로 흡수, 합병하여 중소업체는 점차 몰락하는 상황이 예견되며 시장의 기반이라 할 수 있는 제네릭 시장의 위축으로 국내 제약사들은 중장기적인 관점으로 연구개발 중심의 선진국형 구조로 개편되어야 할 것이다. (3) 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 일성아이에스 주식회사(구, 일성신약 주식회사) 이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제65기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 내용을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 기타의 다른 요인에 의하여 발생할 수도 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 본 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 제약산업은 지식기반의 기술집약형, 연구개발형의 고부가가치산업으로서 세계 500대 기업 중 11개를 제약기업이 차지할 정도로 유망한 산업입니다. 또한, 인간의 생명과 보건, 삶의 질에 직접적으로 연관되어 있는 특수성으로 인하여 공익성 및 외부 경제 효과 또한 매우 큽니다.일성아이에스(구, 일성신약)는 전국에 공장을 포함한 8개의 출장소를 두고 있으며 전 직원이 의료분야에서 다양한 제품의 연구개발, 제조 및 판매에 종사하고 있습니다. 당사는 인간존중 사상을 바탕으로 우리국민이 건강하고 행복한 삶을 영위할 수 있도록 노력하고 있으며 세계 유수의 제약회사와의 기술협력을 통해 우수한 전문 치료용 의약품을 생산 판매하고 있습니다.특히, 당사는 글락소스미스클라인(GSK)과의 협력을 통해 항생제 분야를 특화하여 세계적인 수준의 페니실린 항생제를 생산하고 있으며, 이를 바탕으로 일본 등 해외 각국에 항생제 수출을 진행하고 있습니다.페니실린 항생제 뿐만 아니라 마취제, 조영제 등의 분야에서 신제품을 출시하면서 회사의 전문 영역을 넓히기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 코로나로 인한 사회적 거리두기 기조에 맞춰 국내외 오프라인 세미나 및 학술대회에 참가하지 않는 대신 웹 심포지엄을 개최하였고, 온라인 웨비나에 참여하여 자사제품의 우수성을 홍보하고 있습니다.의약품은 효능과 더불어 안전성 또한 중요한 부분입니다. 이에 따라 당사는 품질관리시스템(QMS)을 도입하고 관련부서 인원을 확충하는 등 부실한 의약품 관리로 인한 환자 안전사고가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 65 기 제 64 기 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본구성요소] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 (1) 자산당사의 자산은 전년대비 5.3% 감소한 396,879 백만원입니다. 자산은 전년대비 매출채권 및 재고 자산 감소로 총 자산도 일부 감소하였습니다. (2) 부채당사의 부채는 전년대비 67.8% 감소한 11,746 백만원입니다.전년 소송손실충당부채의 지급 및 일부 영업외 수익으로 환입되어 총부채는
일성아이에스 — [첨부추가]사업보고서 (2024.12)

감소하였습니다.(3) 자본당사의 자본은 전년대비 0.6 % 증가한 385,135 백만원입니다.주요 증가원인은 당기순이익증가에 따른 미처분이익잉여금의 증가입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 65 기 제 64 기 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 (1) 매출액당사의 매출액은 전년대비 11% 감소한 69,018백만원입니다. 영업이익 개선을 위한 조직구조 변경으로 올해 일시적으로 매출하락이 있었으며,당사는 지속적인 신제품 출시를 통해 매출액 개선을 도모하고 있습니다. (2) 영업이익당사의 영업이익은 전년대비 19% 감소한 -9,518 백만원입니다. 부진재고에 대한 손실 충당금 및 반품 충당금 설정과 이익개선을 위한 조직구조 변경에 대한 비용 반영으로 영업손실이 되었습니다.하지만 신제품 출시를 통한 매출증대 및 경비절감 노력을 통해 영업이익의 지속적인 개선을 도모하고 있습니다. (3) 당기순이익당사는 당기순이익은 전년대비 162% 증가한 13,094 백만원입니다. 전년도 소송손실충당부채 지급 및 일부 금액 영업외 수익으로의 환입과 이자수익 및 기타수익 반영이 당기순이익 증가의 주요원인입니다. 다. 환율변동 영향 당기말 및 전기말 현재 당사의 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천CHF, 천GBP, 천SGD) 구 분 화폐단위 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD EUR JPY GBP CHF SGD AUD 합 계 외화금융부채 USD EUR CHF JPY 합 계 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구 분 당기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 USD EUR CHF JPY SGD GBP AUD 합 계 4. 유동성 현황 및 자금조달 가. 유동성 현황 구 분 제 65 기 제 64 기 비고 유동비율 유동자산/유동부채 부채비율 부채/자기자본 당사는 작년과 마찬가지로 동종업계 대비 높은 유동비율과 동종업계 대비 낮은 부채비율을 유지하고 있습니다.나. 자금조달당사는 당기말 및 전기말 차입금이 존재하지 않습니다. 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 지난 2024년은 전 세계적으로 혼란과 변화가 공존했던 한 해였습니다. 엔데믹 전환과 함께 경제 회복의 기대감이 있었으나, 고금리 기조의 장기화와 지정학적 갈등 심화로 인해 글로벌 경제의 불확실성은 여전히 지속되었습니다. 우리나라 또한 글로벌 경제의 흐름 속에서 금리 부담, 소비 위축, 수출 둔화 등의 영향을 받으며 어려운 한 해를 보냈습니다. 기업과 가계 모두가 위축되는 상황에서 내수와 수출의 부진이 지속됐고, 경제 전반에는 불확실성이 확대되었습니다. 그러나 어려운 환경 속에서도, AI 기술의 발전은 산업과 사회 전반에 중요한 전환점을 가져왔습니다. 기업들은 생산성과 경쟁력을 높이기 위해 AI를 적극적으로 도입하고 있으며, 이에 따라 기업의 경영 방식 또한 근본적인 혁신을 요구받는 시대가 되었습니다. 가. 중요한 회계정책 및 추정관련내용은 '주석 중 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.나. 종업원종업원 등에 관한 사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.다. 법규상의 규제당사의 법규상의 규제는 ' II.사업의 내용 중 5. 시장위험 및 위험관리'를 참고하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책 등당사는 2024년말 현재 파생상품 거래가 없습니다. 당사의 위험관리 정책은 ' II.사업의 내용 중 5. 시장위험 및 위험관리를 참고하시기 바랍니다.