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있습니다.당기와 전기 중 회사가 확정기여제도 로 지급한 퇴직급여는 없습니다. (2) 퇴직연금운영자산의 기중 변동 및 구성내역 (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초 적립액 지급액 이자수익 기말 구성내역 정기예금 퇴직연금운영자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 장부금액과 동일합니다.10. 법인세비용(1) 법인세비용의 산출내역 (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (단위:천원) 구 분 당기 전기 매도가능증권평가손익 지분법자본변동 등 합 계 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계 (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 법인세 조정사항 - 법인세추납액(환급액) - 비과세수익/비공제비용 - 이연법인세 미인식 일시적차이의 변동 - 기타 법인세비용 유효세율(*1) (*1) 전기에 당기순손실이므로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다. (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역 (단위:천원) 구 분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초 기말 유형자산 지분법적용투자주식 장기투자증권 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 금융투자수익 기타 합 계 (단위:천원) 구 분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초 기말 유형자산 지분법적용투자주식 장기투자증권 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 금융투자수익 기타 합 계 당기말 현재 누적일시적차이의 법인세 효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도에 적용될 것으로 예상되는 평균세율을 적용하여 산정하였습니다.(5) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채 유동 비유동 합 계 (6) 보고기간종료일 현재 인식되지 않은 차감할 일시적 차이 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 지분법적용투자주식(종속기업) 종속기업의 매출채권 등에 대한 손상 합 계 (*) (*) 미인식일시적차이 변동금액 차이 616,718천원(세액효과 128,894천원)은 종속기업자본변동차이에서 발생한 일시적차이 금액입니다. 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. 11. 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 10,000,000주이고 1주당 액면금액은 5,000원이며, 당기와 전기에 자본금의 변동은 없습니다. 당기말 현재 회사는 보통주식 6,044,100주 및 우선주식 243,242주를 발행하고 있습니다. 회사가 발행한 우선주식은 의결권이 없으며, 배당은 참가적, 누적적이고 배당률은 9% 이상의 범위에서 이사회의 결의로 정하고 있습니다.12. 기타자본잉여금회사는 전기 중 지분법적용피투자회사에 대한 지분율 변동 효과를 기타자본잉여금으로 처리하였습니다.13. 이익잉여금(결손금)(1) 이익잉여금(결손금) 구성내역 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 임의적립금 CSR 투자적립금 미처분이익잉여금(결손금) 합 계 (*1) 상법의 규정에 따라 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 이익잉여금처분계산서 (결손금처리계산서) 제 24(당) 기 2024년 1월 1일 부터 제 23(전) 기 2023년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일 까지 2023년 12월 31일 까지 처분예정일 2025년 3월 28일 처분확정일 2024년 3월 28일 주식회사 대교홀딩스
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(단위:원) 구 분 제 24(당) 기 제 23(전) 기 미처분이익잉여금(미처리결손금) 전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 지분법이익잉여금변동 당기순이익(손실) 이익잉여금처분액(결손금처리액) 이익준비금 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 14. 판매비와관리비 (단위:천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 세금과공과 임차료 접대비 지급수수료 차량유지비 감가상각비 무형자산상각비 대손충당금환입액 기타 합 계 15. 부가가치 계산에 필요한 항목 (단위:천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 임차료 세금과공과 감가상각비 무형자산상각비 합 계 16. 포괄손익계산서 (단위:천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 기타포괄손익 매도가능증권평가손익(법인세효과: 당기 4,176천원 (전기 천원)) 지분법자본변동(법인세효과: 당기 ( )천원 (전기 천원)) 지분법이익잉여금변동(법인세효과: 당기 천원 (전기 천원)) 당기포괄이익(손실) 17. 주당손익주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순손익을 계산한 것으로 당기와 전기의 주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 차감 : 우선주배당금 (*1) 보통주 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 주당순이익(손실) 2,615 원/주 (5,821)원/주 우선주에 대해 배당을 실시하지 않아도 보통주 주당순이익 산정을 위해 우선주 배당금을 차감 하였습니다.(*1) 우선주 배당금의 산정내역 (단위:천원) 구 분 당기 전기 우선주 자본금 배당율 우선주배당금 18. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배회사입니다. 회사명 지분율(%) 당기말 전기말 회사 종속기업 계 회사 종속기업 계 ㈜대교(*1) ㈜대교에듀캠프와 그 종속기업 에듀베이션㈜ ㈜대교CSA 디피니션㈜ ㈜키즈스콜레 ㈜대교 뉴이프(*4) ㈜하울팟(*6) 대교아메리카 대교홍콩유한공사와 그 종속기업(*2) 대교말레이시아와 그 종속기업 상해대교자순유한공사 (*5) 대교인도네시아 대교싱가폴 대교인도 KnowRe Americas, Inc.와 그 종속기업 (*7) ㈜노리코리아 (*7) ㈜대교디앤에스 ㈜크리스탈와인컬렉션 ㈜크리스탈앤컴퍼니 농업회사법인 ㈜위더그린(*3) ㈜미머디(*4) ㈜대교씨엔에스 ㈜ 강원심층수 ㈜대교이앤씨 (*1) ㈜대교의 자기주식을 고려한 유효지분율은 56.95%(전기말: 56.64%)입니다.(*2) 지분율이 50%미만이나, 이사회 전 구성원을 선임하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.(*3) 당기 중 ㈜대교의 46.99% 지분을 ㈜대교디앤에스가 추가 취득하였습니다.(*4) 전기 중 신규 취득하였습니다.(*5) 당기 중 청산하였습니다. (*6) 당기 중 추가 취득하여 종속기업에 포함하였습니다. (*7) 당기 중 KnowRe Americas, Inc.가 청산되었으며, (주)노리코리아는 (주)대교에 합병되었습니다. (2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구 분 당기말 전기말 비고 관계기업 DKI Growing Star 3호 투자조합 DKI Growing Star 3호 투자조합 회사의 관계기업 DKI Growing Star 4호 투자조합 회사의 관계기업 한국투자PrivateDebt전문투자형사모투자신탁 한국투자PrivateDebt전문투자형사모투자신탁 회사의 관계기업 웰브릿지코스닥벤처투자전문투자형사모투자신탁1호 웰브릿지코스닥벤처투자전문투자형사모투자신탁1호 회사의 관계기업 키움유레카 전문투자형 사모투자신탁 키움유레카 전문투자형 사모투자신탁 회사의 관계기업 기타특수관계자 (재)대교문화재단 주요경영진이 주요 직책을 수행하는 회사 (재)세계청소년문화재단 주요경영진이 주요 직책을 수행하는 회사 (학)봉암학원 주요경영진이 주요 직책을 수행하는 회사 ㈜크리스탈원 ㈜크리스탈원 지배주주의 가까운 가족이 대표이사로 재직 ㈜타라티피에스 ㈜타라티피에스 지배주주의 가까운 가족이 대표이사로 재직 ㈜타라유통 ㈜타라유통 지배주주의 가까운 가족이 최대주주인 회사 ㈜대교인베스트먼트 ㈜대교인베스트먼트
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주요경영진이 주요 직책을 수행하는 회사 최대주주 등 회사의 최대주주와 그 특수관계인 (3) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 수익 등 영업비용 등 영업수익 등 유/무형자산 처분 종속기업 ㈜대교 ㈜대교디앤에스 ㈜대교씨엔에스 ㈜강원심층수 ㈜대교에듀캠프와 그 종속기업 에듀베이션㈜ 디피니션㈜ ㈜키즈스콜레 ㈜대교뉴이프 (*1) KnowRe Americas, Inc.와 그 종속기업 ㈜크리스탈와인컬렉션 ㈜크리스탈앤컴퍼니 농업회사법인 ㈜위더그린 ㈜미머디 기타특수관계자 ㈜크리스탈원 ㈜타라티피에스 ㈜타라유통 ㈜대교인베스트먼트 합 계 (*1) 당기중 채권 등을 전액회수함에 따라 당기분 수익 등을 인식하였습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 수익 등 비용 등 영업비용 유/무형자산 취득 종속기업 ㈜대교 ㈜대교디앤에스 ㈜대교씨엔에스 ㈜강원심층수 ㈜대교에듀캠프와 그 종속기업 에듀베이션㈜ 디피니션㈜ ㈜키즈스콜레 ㈜대교뉴이프 KnowRe Americas, Inc.와 그 종속기업 ㈜크리스탈와인컬렉션 ㈜크리스탈앤컴퍼니 농업회사법인 ㈜위더그린 ㈜미머디 기타특수관계자 ㈜크리스탈원 ㈜타라티피에스 ㈜타라유통 ㈜대교인베스트먼트 합 계 (*1) 종속기업에 대한 수익 144,329천원은 대금의 회수가 불확실하여 매출을 인식하지 않았습니다. (4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권(*1) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 종속기업 ㈜대교 ㈜대교디앤에스 ㈜대교씨엔에스 ㈜강원심층수 ㈜대교이앤씨 ㈜대교에듀캠프와 그 종속기업 에듀베이션㈜ 디피니션㈜ ㈜키즈스콜레 ㈜대교뉴이프 ㈜크리스탈와인컬렉션 ㈜크리스탈앤컴퍼니 농업회사법인 ㈜위더그린 ㈜미머디 ㈜하울팟 기타특수관계자 ㈜크리스탈원 ㈜대교인베스트먼트 합 계 (*1) 대손충당금 차감 전 금액에 해당하며, 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 대손충당금을 인식한 내역은 없습니다. (단위: 천원) 구분 기초 대손충당금 설정(환입) 대손충당금 제각 기말 매출채권 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권(*1) 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 종속기업 ㈜대교 ㈜대교디앤에스 ㈜대교씨엔에스 ㈜강원심층수 ㈜대교이앤씨 ㈜대교에듀캠프와 그 종속기업 에듀베이션㈜ 디피니션㈜ ㈜키즈스콜레 ㈜대교뉴이프 와 그 종속기업 ㈜크리스탈와인컬렉션 ㈜크리스탈앤컴퍼니 ㈜미머디 기타특수관계자 ㈜크리스탈원 ㈜타라티피에스 ㈜대교인베스트먼트 합 계 (*1) 대손충당금 차감 전 금액에 해당하며, 상기 특수관계자에 대한 채권과 관련된 대손충당금 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 대손충당금 설정(환입) 대손충당금 제각 기말 매출채권 (5) 특수관계자와의 자금 거래 내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 자금 대여거래 현금출자 배당 대여 회수 출자 회수 지급 수령 종속기업 ㈜대교디앤에스 ㈜대교씨엔에스 ㈜강원심층수 관계기업 DKI Growing Star 3호 투자조합 한국투자PrivateDebt전문투자형사모투자신탁 키움유레카전문투자형사모투자신탁 웰브릿지코스닥벤처투자 전문투자형 사모투자신탁1호 기타특수관계자 ㈜크리스탈원 합계 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 자금 대여거래 현금출자 배당 대여 회수 출자 회수 지급 수령 종속기업 ㈜대교디앤에스 ㈜대교씨엔에스 ㈜강원심층수 관계기업 DKI Growing Star 3호 투자조합 DKI Growing Star 4호 투자조합 한국투자PrivateDebt전문투자형사모투자신탁 키움유레카전문투자형사모투자신탁 웰브릿지코스닥벤처투자 전문투자형 사모투자신탁1호 기타특수관계자 (재)대교문화재단 (재)세계청소년문화재단 (학)봉암학원 ㈜크리스탈원 ㈜타라티피에스 ㈜타라유통 최대주주 등 합계 (6) 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증한도 실행금액 보증기간 담보 종속기업 ㈜대교씨엔에스 레노버 글로벌 테크놀로지코리아 유한회사 자산일체 (7) 당기말 현재 회사가 대여금과 관련하여 담보로 제공받고 있는 내역 (단위: 천원) 특수관계자 회사명 대여한도 대여금액 담보내용 장부가액
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담보설정액 종속기업 ㈜대교디앤에스 자산일체 ㈜대교씨엔에스 자산일체 ㈜강원심층수 자산일체 기타특수관계자 ㈜크리스탈원(*) 자산일체 (*) 자산일체 양도 담보 및 대표이사 보증을 받고 있습니다. (8) 당기와 전기의 회사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 종업원급여 퇴직후급여 합계 19. 우발채무 및 약정사항(1) 당기말 현재 회사는 일반자금대출과 관련하여 산업은행과 15,000백만원 한도의 여신거래 약정을 체결하고 있습니다. (2) 당기말 현재 회사는 종속기업인 ㈜강원심층수에 계속기업지원을 약정하고 있습니다. (3) 당기말 현재 회사는 종속기업인 (주)대교씨엔에스를 위하여 레노버글로벌테크놀로지코리아 유한회사에게 5,000백만원의 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증 제공의 담보로 (주)대교씨엔에스의 자산일체를 담보로 제공받고 있습니다. (4) 회사는 종속기업 및 기타의 특수관계자와 자금대여 한도약정을 체결하고 있습니다(주석18 (7) 참조) 20. 현금 유ㆍ출입이 없는 중요한 거래 (단위:천원) 구 분 당기 전기 장기투자자산의 대체 지분법주식의 변동 21. 보고기간 후 사건 회사는 2025년 1월 3일 종속기업 및 기타의 특수관계자와의 자금대여 한도약정을 1년 연장하였으며 기타의 특수관계자 자금대여 한도를 7,000백만원으로 증액하였습니다. 22. 재무제표 확정일과 기관 회사의 재무제표는 2025년 3월 13일 이사회에서 사실상 확정되었습니다. 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 주식회사 대교홀딩스독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 대교홀딩스의 2024년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 주식회사 대교홀딩스 주주 및 이사회 귀중 우리는 첨부된 주식회사 대교홀딩스의 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 대교홀딩스의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 "대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 비상장대기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 설계와 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 제4장 '중소기 업에 대한적용' 과 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'의규정에 따라 상장대기업보다는 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,대한민국의 일반기업회계기준과 같은 적용 가능한 회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다.
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회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 대한민국의 일반기업회계기준과 같은 회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2024년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2024년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 123 서 우 회 계 법 인 대표이사 이 용 찬 2025년 3월 일 이 검토보고서는 검토보고서일(2025년 3월 일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 회사의 내부회계관리제도에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 내부회계관리제도 운영실태보고서_대교홀딩스(2024년).jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서_대교홀딩스(2024년) 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 대교홀딩스 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 반기 검토 일 명 명 내부통제 이해 및 평가 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 대교홀딩스 본사 실사(입회)대상 금융자산 및 회원권 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 전산감사 전문가 활용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 08월 08일 감사담당이사 외 1인 서면보고 반기업무검토 수행결과 2024년 12월 19일 감사담당이사 외 1인 서면보고 감사팀 구성, 경영진 및 감사인의책임, 감사인의 독립성 등 2025년 03월 26일 감사담당이사 외
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 사업 개요 당사는 1997년 6월 4일 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자업 등을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 1999년 11월 12일 신기술사업금융업을 등록하였고 2016년 11월 9일에는 시설대여업, 할부금융업을 등록하여, 여신전문금융업법 제 3조 2항에 근거한 여신전문금융회사로서 여신전문금융업법 제46조 등에서 정한 업무를 영위하고 있습니다. (2) 사업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 여신전문금융업의경우 금융산업 전반의 리스크관리 강화를 위한 규제 도입으로 여신전문금융회사의 건전성, 자본적정성 및 유동성에 대한 감독기준이 강화되고, 금융소비자보호의 중요성이 커지고 있는 상황입니다.여신전문금융업은 글로벌 금융위기와 시장 성숙 단계를 거치며 자산 규모에서 꾸준히 성장세를 유지하였고, 최근 업계 참여회사들은 시대의 흐름에 맞게 정보(핀테크) 기술, 데이터를 활용한 혁신금융 서비스 능력을 제고하며 경쟁력을 키워나가고 있습니다. (신기술사업금융업) 신기술금융은 상대적 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 초기기업 등을 전문가적인 안목으로 발굴하고, 지분참여를 중심으로 장기적 성장자금을 지원하며, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 회수하고자 하는 금융활동을 의미합니다. 여신전문금융업법상 신기술금융은 신기술사업자에 대한 투자·융자, 경영 및 기술의지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리·운용을 종합적으로 행하는 활동입니다. (할부금융업) 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 소비재 등을 구입할 때 금융을 제공하기 때문에 소매금융의 성격을 지니게 되며, 생산판매자 금융의 성격을 가집니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서일반 담보대출과 구분되며, 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있습니다. 따라서 자동차 시장에 의존하는 구조적 특성을 보입니다. (시설대여업) 시설대여업이란 시설임대를 전문으로 하는 회사가 일정한 설비를 구입하여 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를뜻합니다. 리스의 대상물건은 과거에는 산업기계를 비롯한 생산설비가 주를 이루었으나, 2000년 이후에는 외환위기 때 거액의 설비자산 부실을 경험한 회사들이 자동차, 의료기, 인쇄기 등 건당 금액이 비교적 작고 범용성을 갖춰 중고시장이 발달한 품목 위주로 포트폴리오를 재편하였습니다. 리스는 생산설비를 임차하는 기업이 주요 고객으로 기업금융의 성격을 지녔으나, 자동차 위주로 시장이 재편되면서 소매금융의 성격이 크게 확대된 바 있습니다. 따라서 현재 리스시장의 경우에도 할부금융 시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 지속적으로 증가하여 온 상황입니다. (일반대출업무) 일반대출은 주로 부동산 PF 대출을 비롯한 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등의 다양한 틈새시장 대출을 위주로 구성되어 있습니다.시장은 은행과 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체들이 주요 시장 참여자로 활동하고 있습니다. 여신전문금융회사는 은행권과 저축은행 및 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사의 대출 시장은 최근 급성장하고 있는 데이터금융 내지 플랫폼 비즈니스와 연계하여 향후에도 꾸준한 성장이 예상됩니다. (3) 주요 취급 상품 및 실적 현황 당사는 신기술사업금융업을 주축으로 시설대여업, 할부금융업, 일반대출 관련
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상품을 취급하고 있으며, 2024년 말 기준 영업실적은 이자수익이 51.75%(193,060백만원), 배당금수익 23.73%(88,529백만원), 금융상품관련이익 13.76%(51,319백만원), 수수료수익 7.69%(28,688백만원), 기타수익이 3.08%(11,480백만원) 비중을 차지하고 있습니다. 회사의 자금은 주로 회사채를 통하여 조달되고 있으며(회사채 조달비중 85.78%), 조달된 자금은 유가증권 운용 37.73%, 대출채권 운용 28.47%, 현금과 예금 운용 17.21% 비중 순으로 운용되고 있습니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 ※ 주요 종속회사에 대해서는 동 보고서 'II. 사업의 내용'-'2. 영업의 현황'- [주요종속회사에 관한 사항] 을 참조하시기 바랍니다. 2. 영업의 현황 [지배회사에 관한 사항] (1) 영업의 개황 당사는 투자 전문성을 갖춘 우수한 운용능력을 기반으로 시장에서 경쟁력을 확보하고 있습니다. 신성장기업 투자를 주력으로 하고, 다양한 전략적 제휴 추진 등을 통하여 오토금융 내지 리스할부금융업에서도 영업력을 확대하였으며, NAVER, NICE 등과의 협업을 바탕으로 플랫폼 기반 데이터금융 비즈니스를 활발히 추진하여 온 바 있습니다.또한, 베트남 현지 자회사(Finance Company) 설립, 인도 현지 NBFC 출자, 미국 현지 VC법인(Mirae Asset Capital Life Science, Inc) 출자 등 해외진출을 통한 사업 다각화 내지 글로벌 신성장기업 투자를 위해 노력하고 있습니다. (2) 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제29기 제28기 제27기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 이자수익 금융상품관련이익 수수료수익 배당금수익 기타 수익 합 계 (3) 영업부문별 자금조달, 운용내용 1) 자금조달 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제29기 제28기 제27기 평균잔액 금리 구성비 평균잔액 금리 구성비 평균잔액 금리 구성비 차입부채 차입금 단기차입금 장기차입금 사채 (사채할인발행차금) 소계 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제29기 제28기 제27기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금과예금 유가증권 신기술자산 대출채권 리스자산 기타자산 합 계 (4) 영업 종류별 현황1) 신기술투자 고도의 기술력과 성장가능성을 바탕으로 제품개발과 시장개척을 진행해 나가는 중소기업의 기업확장기와 성장기에 필요한 자금을 공급하고 경영을 지원하고 있습니다. 2016년 12월 결성한 미래에셋네이버신성장투자조합을 시작으로, 신기술투자조합 내지 벤처투자조합을 운용하며 국내외 신성장 산업 투자 및 모험자본 공급을 확대해 가고 있습니다. 또한 2018년 3월 PEF 업무집행사원 등록을 완료한 후 PEF 설립·운용을 통해 투자 수단 내지 대상의 외연을 확장하였고, 피투자기업의 기업가치 제고를 통해 산업 생태계 활성화를 지속 도모하고 있습니다.당사는 2024년 4분기말 현재 2개의 PEF 및 42개의 투자조합을 결성·운용중에 있고, 당사 신기술투자 (집행)금액은 2024년 4분기말 현재 27,772억원 내외입니다. 2) 멀티금융가) 투자금융 기업에 대한 운전자금 및 설비자금 대출, Project Financing, 인수금융, 메자닌 투자 등의 상품과 서비스를 제공하고 있습니다.당사는 2017년 7월 투자금융부문을 신설한 바, 활발한 영업활동을 통해 지속 성장하고 있으며, 기업금융 내지 투자금융 영업은 현재 회사의 손익에 가장 큰영향을 미치는 사업(영업) 분야입니다. 당사는 우량 담보대출 취급 및 우량 상장기업 Mezzanine 투자 확대 등을 통해 비상장 혁신기업 등에 대한 투자를 지속함과 동시에, Position의 안정적 상환을 위해 딜 소싱단계에서부터의 리스크 관리를 강화할 계획입니다. 당사는 2024년 4분기말 현재 약 15,047억원에 이르는 투자금융 자산을 보유하고 있습니다. 나) 리스할부금융 2016년 11월 리스할부업 등록 완료 및 BMW 딜러사와의 제휴를 시작으로 2016년 12월부터 수입차 자동차금융 시장에 진입 하였으며
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Benz, Audi, Porsche 등 주요 수입차 브랜드 상위 딜러사 중심으로 제휴를 완료하여 전국적 영업기반을 구축한 바 있습니다. 또한 2023년말부터 공공리스 상품을 취급하며, 정부/준정부 기관 및 국립대학교 병원 등에 대한 안정성 높은 리스자산을 확대 중에 있습니다. 당사는 2024년 4분기말 현재 약 7,480억원 내외의 리스할부금융 자산을 보유 중입니다. 다) 데이터금융 2018년 주식매입자금대출, 임대보증금대출, 주식담보대출 등 개인고객에 대한 대출 업무를 시작하였습니다. 데이터에 기반한 신상품 라인업을 구축 중이며, 2019년 3월 네이버소상공인 선정산 서비스 제공 등을 통해 개인금융은 물론 개인사업자 및 소규모 법인고객 등으로 그 대상을 꾸준히 확대하고 있습니다.당사는 신용정보 데이터 내지 평가모형을 활용한 신용대출, 매출채권 유동화 등 중소상공인 자금공급 프로그램(상품) 개발을 지속 중입니다. 2020년 4월 나이스비즈니스플랫폼, 2020년 6월 네이버파이낸셜이 『금융혁신지원특별법』에 따른 지정대리인으로 지정된 바, 2020년 12월에는 스마트스토어 사업자대출 상품을 출시하여 중소상공인에 대한 혁신금융서비스를 제공하였습니다. 또한 2021년 7월에는 핀테크기업 제휴 매출채권 팩토링 서비스를 런칭한 바 있고, 2022년 11월에는 NAVER 플랫폼 연계 개인신용대출 상품을 런칭하는 등 활발한 데이터 기반 비즈니스를 진행 중에 있습니다. 당사는 2024년 4분기말 현재 약 6,131억원 내외의 데이터금융 관련 자산을 보유하고있습니다. [주요종속회사에 관한 사항] 가. 영업개황 2024년 12월 말 현재, 연결기준으로 미래에셋증권 및 미래에셋증권의 해외법인 19개(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc., Human Value Developers Private Limited (HVDPL)를 제외한 실제 영업법인은 17개), 그 밖의 종속회사 등으로 구성되어 있습니다. 연결기준 총 자산은 137조 1,770억 원, 자기자본 12조 2,637억 원(비지배지분 포함)이며, 2024년 제56기 연결기준 누적 당기순이익은 9,255억 원입니다. 별도기준 총 자산은 95조 1,663억 원, 자기자본 9조 9,124억 원이며, 2024년 제56기별도기준 누적 당기순이익은 6,991억 원입니다. 미래에셋증권은 글로벌투자전문기업으로서 선도적인 관점에서 해외사업을 확장해 왔습니다. 2024년 12월 말 현재, 전 세계 11개 지역에서 해외법인(홍콩, 유럽, 미국, 싱가포르, 베트남, 인도네시아, 인도, 브라질, 몽골 등)과 해외사무소(북경, 상해, 호치민)를 운영하고 있습니다. 홍콩, 미국, 유럽 등 선진국에서는 Sales Trading 비즈니스 등을 기반으로 안정적 이익을 창출하고, 인도, 베트남, 인도네시아 등 이머징 국가에서는 온라인 위탁매매(Brokerage) 비즈니스를 기반으로 종합증권사로의 도약을 추진하고 있습니다. 철저한 현지화 전략을 통해 비즈니스를 확장해나가는 한편, 국내 최대 글로벌 네트워크를 활용하여, 해외주식, 채권 중개, 다양한 금융상품 공급 등 본사와의 시너지를 창출하고 있습니다. 미래에셋증권은 채권발행시장(DCM), 주식발행시장(ECM), 기업공개(IPO), 인수금융, M 등 기업금융 업무와 국내외 PEF, VC, 부동산, 인프라(에너지), 실물자산의 금융자문, 주관, 주선 등 대체투자금융 업무를 영위하고 있습니다. 또한, 발전소, 재생에너지, 폐기물 재활용, 의료복합시설 등의 자금조달, 금융자문 및 주선 등과 같은 다양한 지속가능금융 분야로 비즈니스 영역을 확대해나가고 있습니다. 2024년에는 산일전기, 현대힘스, 전진건설로봇, 클로봇, 아이엠비디엑스 등 총 15건의 IPO, 미국 IT 솔루션업체 BMC Software 지분 매각, 서울 성수동 K-Project 업무시설 신축사업, 서울 세운지구 오피스 및 아산 탕정 공동주택 개발사업, 쌍용 C 인수금융 리파이낸싱 등의 딜 수행으로 수익을 창출하였습니다. (3) 트레이딩(Sales Trading) 및
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자기자본 투자(Principal Investment) 미래에셋증권은 주식, 채권, 외환, 장외파생상품 등 다양한 금융상품 연계 운용과 마켓메이킹을 비롯한 플로우 비즈니스를 통해 안정적이고 꾸준한 운용수익을 추구하며지속적으로 성과를 창출하고 있습니다. 더불어 국내 최대 자기자본을 기반으로 글로벌 혁신기업과 성장산업에 대한 장기 관점의 투자를 선도하고, 투자를 통한 성장을 추구하고 있습니다. 금리 및 환율 변동성 확대로 금융시장의 불확실성이 지속되고 있으나, 비즈니스 및 투자 포트폴리오의 다각화를 추구하며 수익 안정성을 제고하고 있습니다. 또한, 글로벌 Sales Trading 비즈니스를 육성하기 위해 본사 트레이딩 조직과 해외법인과의 커뮤니케이션, 해외법인들 간의 매트릭스 체계를 구축하고, 네트워크를 적극 강화하고 있습니다. 미래에셋증권은 국내에서 해외로 글로벌 분산투자를 추구하며 투자의 지평을 넓혀가고 있습니다. 고객을 위한 Fiduciary Duty를 실천하며 엄선된 상품과 다각화된 투자 포트폴리오를 제공함으로써, 고객의 성공적 자산운용을 지원합니다. AI 기반의 다양한 금융서비스를 제공하고, 거액자산가를 위한 전문인력을 확대하여 수준 높은 자산관리 서비스 제공에 주력하고 있습니다. 고객의 평안한 노후에 기여한다는 사명감을 가지고 연금사업을 꾸준히 육성하고, 연금 수익률을 제고하기 위해 로보어드바이저 등 다양한 자산관리 서비스를 제공합니다. 2024년 12월 말 기준 고객자산은 407.2조 원(위탁자산 216.8조 원, 금융상품자산 190.4조 원)를 기록하였습니다. 2024년 위탁매매 약정 및 수익점유율은 각각 11.5%, 8.5%입니다. 해외주식 자산은 40.8조 원으로 전년 대비 17.2조 원 증가하였으며, 연금자산은 전년 대비 9.6조 원 증가하여 12월 말 현재 42.7조 원(퇴직연금 29.2조 원, 개인연금 13.5조 원)입니다. 나. 종류별 영업실적 (단위 :백만원) 영 업 종 류 제56기 제55기 제54기 순이자손익 순수수료손익 금융상품관련손익 배당수익(*) 기타손익 영업이익 (*)배당수익은 채무상품(수익증권, 출자금 등)의 분배금수익을 포함하였습니다. ※ 연결재무제표 기준 다. 자금조달 및 운용실적 ※ 자금조달 및 운용실적은 별도재무제표 기준임 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제56기 제55기 제54기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 기타예수금 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 사채 발행어음 기타 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 당기손익-공정가치측정지정금융부채 파생상품부채 기타부채 합 계 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제56기 제55기 제54기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속/관계기업투자자산 파생상품 대출채권 신용공여금 대출금 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 기 타 유형자산 투자부동산 기 타 합 계 (*1) 대출채권 중 매도목적의 사업모형하에서 대출채권을 보유하거나 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있지 않은 대출채권을 의미합니다. 가. 영업 개황 미래에셋생명은 생명보험업을 영위하면서 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험 등 다양한 상품군을 대리점(GA, General Agency), 온라인, 방카슈랑스(은행) 등의 채널을통해 소비자에게 제공하고 있습니다. 특히, 대형 보험사가 주도하고 있는 국내 보험시장에서 당사만의 차별화 된 경쟁력을갖추기 위해 보장성 보험과 변액보험으로 대표되는 투트랙(Two-Track) 전략을 지속하고 있습니다. 이에 2024년말 연결 재무제표 기준으로 보험서비스수익 9,834 억원,투자서비스수익 3조 8,127 억원을 인식하며 1,221 억원의 영업이익을 달성하였습니다. 나. 자금조달 실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 제38기 제37기 제36기 평균잔액 주1) 이자율 비중 평균잔액 주1) 이자율 비중
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평균잔액 주1) 이자율 비중 생명보험 생존보험 사망보험 생사혼합보험 단체보험 기타책임준비금 주2) 합계 주1) 평균잔액 = (전년동기말 해약식준비금 + 당분기말 해약식준비금)/2주2) 기타책임준비금 = 보증준비금(제24기부터 적용, 제37기부터 삭제) + 지급준비금 + 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전준비금 + 재보험료적립금주3) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성하였습니다. 다. 자산운용 실적 1) 자산운용률 (단위: 백만원) 구분 제38기 제37기 제36기 총자산 (A) 주1) 운용자산 (B) 자산운용률(B/A) 주1) 회계기준 변경으로 2023년(제37기) 부터 원리금보장형 특별계정 자산을 포함하였습니다.주2) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도 기준으로 작성되었습니다.- 제38기와 제37기는 IFRS17/IFRS9 기준, 제36기는 IFRS4/IAS39 기준으로 작성되었습니다 2) 운용내역별 수익현황 (단위: 백만원) 구분 제38기 제37기 제36기 금액 비율/수익율 금액 비율/수익율 금액 비율/수익율 현,예금 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 대출 기말잔액 운용수익 부동산 기말잔액 운용수익 계 기말잔액 운용수익 주) 회계기준 변경에 따라 2023년(제 37기)부터 원리금보장형 특별계정 자산이 포함되었습니다. 주2) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도 기준으로 작성되었습니다.- 제38기와 제37기는 IFRS17/IFRS9 기준, 제36기는 IFRS4/IAS39 기준으로 작성되었습니 다. 라. 보험영업의 현황 1) 보험종목별 보유계약현황 (단위: 건, 백만원, %) 구분 생존보험 사망보험 생사혼합보험 단체보험 특별계정 주1) 합계 건수 금액 금액 비율 주1) 특별계정 : 퇴직보험 및 퇴직연금 (변액보험은 보험종목에 따라 분류)주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성하였습니다. 2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위: 백만원, %) 구 분 제38기 제37기 제36기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생존 사망 생사혼합 단체 특별계정 합계 주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성하였습니다. 3) 보험종목별 보험금 내역 (단위: 백만원, %) 구분 제38기 제37기 제36기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 생존 사망 생사혼합 단체 특별계정 합계 주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성하였습니다. 4) 보험종목별 실제사업비 내역 (단위: 백만원) 구분 제38기 제37기 제36기 사망 건강 저축 합계 주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 1117호 기준으로 작성되었습니다. 5) 모집형태별 영업현황가. 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구 분 모집경로 모집형태 개 인 회사모집, 대리점, 방카슈랑스, 기타 지로, 자동이체, 직납, 신용카드, 기타 단 체 회사모집, 대리점, 기타 지로, 자동이체, 직납, 신용카드, 기타 나. 모집형태별 수입보험료 (단위: 백만원, %) 구분 모집형태 제38기 제37기 제36기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 생존 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 사망 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 생사혼합 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 단체 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 특별 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 소계 합계 회사모집 모집인 대리점 방카슈랑스 기타 합계 주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성하였습니다. 가. 영업의 개황 미래에셋벤처투자㈜는 1999년 06월 '중소기업창업지원법’에 근거하여 설립된 벤처투자회사(구.중소기업창업투자회사)로서, 설립 이래 총 53개의 VC투자조합(VCF)및 6개의 기관전용 사모집합투자기구(PEF)에 약 20,642억원(VCF 15,339억원 / PEF 5,303억원)의 재원을 누적 결성하였으며 지속 가능한 ‘투자-회수-재투자’로 이어지는 선순환적 구조를 달성하였습니다. 당사 투자 포트폴리오는 「ICT제조/서비스」 「바이오/헬스케어」「엔터테인먼드/유통소비재」 등 산업별 고른 분포를 보이고 있으며, 점차
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여러 업종으로 다양화되는양상을 보이고 있습니다. 실적 변동성이 매우 높은 업계의 특성에도 불구 당사는 2005년 이후 지난 2024년 까지 20년 연속 흑자경영을 유지하고 있습니다. 이는 결성규모는 작지만 GP 출자비중을 높이는 스몰펀드(Small Fund)전략을 통해 다양한 산업군을 커버하고 빠른 투자회전율을 확보하고, 리스크 최소화를 도모하는 한편, 투자조합의 운용과 함께 고유계정투자의 적극적인 활용을 통해 수익을 창출했기 때문입니다. 최근에는 안정적인 투자회수가 재투자로 이어지는 견조한 수익모델 구축을 통한 선순환적 성장 사이클에 진입하며 꾸준하고 안정적인 투자재원 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요 (1) 창업투자(VC) ① 벤처펀드의 결성 및 운영 ② 벤처기업에 대한 투자 ③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공 ④ 투자기업의 해외시장 진출 지원 ⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자 (2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용 (3) 기업인수합병(M) (4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용 다. 자금조달실적 [별도기준] (단위: 원, %) 구분 2024년(제26기) 2023년(제25기) 2022년(제24기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 부 채
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IV. 관계기업투자자산 V. 종속기업투자자산 VI. 유형자산 VII. 무형자산 VIII. 기타자산 자 산 총 계 주) 별도 재무제표 기준 가. 영업개황 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Limited는 2010년 베트남 중앙은행(SBV,State Bank of Vietnam)으로부터 대출 및 신용카드 라이선스를 취득하였으며 2017년부터 본격적으로 사업을 전개해오고 있습니다. 지난 7년 간 개인 신용대출 및 할부금융을 중심으로 꾸준히 자산을 확대해 왔으며, 2024년 말 기준 여신자산 11조 1,530억 동으로 Finance Company 업권 내 자산규모 6위권 회사로 성장하였습니다.현재 신용대출, 할부금융, 주식담보대출 및 신용카드 사업 등을 영위하고 있으며, 현지 시장에 대한 깊은 이해와 고객 중심 상품 개발을 바탕으로 하여 직장인 신용대출, 오토바이 및 전자기기 구매 할부금융 상품을 주력으로 하고 있습니다 2021년 11월 취득한 유가증권 투자 라이선스를 활용한 투자 비즈니스 기회 또한 탐색하고 있습니다. 또한, 베트남 정부의 '목적성 대출 비중 확대', '현금없는 사회로의 전환' 정책 목표에 발맞춰 할부금융 취급 비중을 확대하고 있습니다. 나. 사업의 내용 및 전망 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Limited는 외형성장보다 리스크관리 강화를 우선순위에 두고 경영활동을 전개하고 있습니다. 신용대출 고객군을 우량 고객 중심으로 재편하기 위해 신상품 개발, 채널 개편, 심사기준 강화 등 리스크 관리에 노력하고 있고, 포트폴리오 다변화를 위해 할부대출 상품군을 확장하고 있습니다. 3. 파생상품거래 현황 [지배회사에 관한 사항] (1) 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 매매목적 거 래 장 소 장내거래 장외거래 거 래 형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 * 상기 파생상품 거래금액은 거래환율 (\1,276.6 / USD)에 의함 (2) 신용파생상품 거래현황 - 해당사항 없습니다. (3) 신용파생상품 상세명세 - 해당사항 없습니다. [주요종속회사에 관한 사항] (1) 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 상 품 기 타 계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 (2) 신용파생상품 거래현황 1) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외 국내 계 해외 국내 계 기 타 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 구 분 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 약정금액 준거자산 파생결합증권 CLN DB자산운용 미래에셋증권 합계 신용관련파생상품 CDS 미래에셋증권 합계 (1) 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래목 적 위험회피 매매목적 거 래장 소 장내거래 장외거래 거 래형 태 선 도 선 물 스 왑 옵 션 (2) 신용파생상품 거래현황 해당사항 없습니다. (3) 신용파생상품 상세명세 해당사항 없습니다. 4. 영업설비 (1) 지점 등 설치 현황 (2024년 12월 31일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 인천광역시 합 계 ※ 본사를 제외한 지점만 표시 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 (1) 경영지표 (단위: %) 구 분 제 29기 제 28기 제 27기 제 26기 자본적정성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 건전성 손실위험도가중부실채권비율 고정이하채권비율 연체채권비율 대주주에대한신용공여비율 수익성 총자산순이익율 총자산경비율 수지비율 유동성 유동성자산비율(100%이상) 업무용고정자산비율 (주) 별도재무제표 기준 (2) 대손준비금 대손준비금은 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 산출 및 공시되는 사항으로, 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 동 규정에 따른 충당금적정액에 미달하는 경우 적립하여야 할 금액입니다. 당사는 동 규정에 따른 충당금 적정액을 여신전문금융업감독규정에서 규정하는 최저적립율의 120% 이상을
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적용하여 결정합니다. 1) 대손준비금 잔액 당기말과 전기말의 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 29기 제 28기 대손준비금 기초 적립액 대손준비금 전입(환입) 예정금액 대손준비금 기말 잔액 2) 대손준비금 반영 후 조정이익 등 당기와 전기 대손준비금 적립액 및 대손충당금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 29기 제 28기 대손준비금 반영 전 기순이익 대손준비금 환입(전입) 예정액 대손준비금 반영후 조정이익 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(단위: 원) 2,172 원 2,085 원 (3) 국내외 영업 여건 참고사항 1) 신기술사업금융업 국내 중소 벤처기업에 대한 투자업무는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융업자와 벤처투자 촉진에 관한 법률 상의 중소기업창업투자회사로 이원화 되어 있습니다. 중소기업에 대한 금융지원을 확대하기 위하여 여신전문금융업법 시행령을 개정하여 금융투자업자 등에게 신기술사업금융업 등록을 허용하고, 신기술사업금융전문회사가 도입(자본금 요건 100억원)되는 등 신기술사업금융업 내지 중소 벤처기업에 대한 투자가 활발히 진행 중이며, 신기술사업금융업 회사 등록수도 지속 증가하는 추세에 있습니다. 2024년 12월말 기준 신기술사업금융업 등록회사 수는 190개사로 2023년 대비 18개사 증가한 바 있습니다. ('23년말 172개 -> '24년말 190개) [신기술사업금융업 등록 현황] (단위: 개) 구분 '13 '14 '15 '16 `17 `18 `19 `20 `21 `22 `23 `24 등록 회사수 전업사 [연도별 신기술사업금융업현황] (단위: 개, 억원) 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년3Q 취급 회사수 투자조합수(결성회사 수) 투자건수 투자잔액 회사분 조합분 계 * 겸영신기술사업금융업자 및 창업투자회사 제외 수치* 출처: 한국여신금융협회, 여신금융 제80호(2025.02.발행) [신기술금융 업종별 신규 투자 비중(본계정, 조합)] 구분 신기술금융회사 창업투자회사 '23년 '24년 증감 '23년 '24년 증감 ICT제조 ICT서비스 전기/기계/장비 화학/소재 바이오/의료 영상/공연/음반 게임 유통/서비스 기타 총계 * 출처: (신기술) 여신금융협회, (창투) 벤처캐피탈협회 여신금융회사 현황 > 구 분 회 사 명 신기술금융사
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82.3%로 리스할부 산업에서 자동차금융은 절대적인 비중을 차지하고 있습니다.한국여신금융협회 여신금융 80호(2025.02)에 의하면 2024년 3분기 기준 자동차 할부금융 취급잔액은 43조 226억원으로 2012년(15조 3,728억원) 대비 약 180% 증가하였으며, 2023년말 기준 연간 자동차 리스 실적(실행기준)은 13조 6,251억원으로 2012년(5조 8,247억원) 대비 약 134% 증가하였습니다. 가. 연도별 할부금융 취급잔액 (단위: 억원) 연도 자동차 성장률(%) 총계 성장률(%) 자동차금융 비중(%) 2024.3Q 자료 : 한국여신금융협회, 여신금융 제80호(2025.02.발행) 나. 연도별 리스 실행 실적 (단위: 억원) 연도 자동차리스 성장률(%) 총계 성장률(%) 자동차금융 비중(%) 2024.3Q 자료 : 한국여신금융협회, 여신금융 제80호(2025.02.발행) 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 여신전문금융업은 자금 조달 능력이 중시되는 산업입니다.여신전문금융회사의 경우 자본금 및 자기자본 규모가 은행과 비교하여 크지 않으며, 사업운영을 위한 자금조달의 대부분은 금융기관 차입 및 회사채발행 등을 통해 이루어집니다.당사의 경우는 여신전문금융회사 중 높은 신용등급을 유지하고 있어 자금 조달에 강점이 있습니다. 그리고 당사는 본격적인 신기술산업 투자 확대를 위하여 2016년 말 미래에셋네이버신성장투자조합을 시작으로 2024년 12월말 기준 총 42개 투자조합을 결성 및 약 2.8조원 규모로 운용 중에 있습니다. 또한 당사는 2020년 12월말 벤처투자본부 및 투자관리실을 신설하는 등 혁신기업 내지 벤처기업 투자 업무를 지속 확대해 나가고 있습니다. 다만, 현재 국내외 경기 불확실성, 금리 인상 기조 확대 등에 따라 여신전문금융업의 크레딧 이벤트 발생 내지 자금조달 난항 가능성이 있으므로 조기 경보 체계 구축 등을 통해 유동성 확보에 선제적으로 대응하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 미래에셋그룹은 투자전문 그룹으로서 우수한 운용능력을 바탕으로 지속적인 발전을 이루어왔습니다. 당사는 신기술투자조합과 투자금융 비즈니스 활성화를 통해 매년 탁월한 성과를 창출해 왔으며, 2023년도 신기술금융 최우수투자사 선정, 2025년도 1월 금융감독원 '상생협력 금융신상품'우수사례 선정 등으로 시장에서 경쟁력을 인정받았습니다.또한 국내 경쟁 심화에 대응하여 사업 다각화 전략으로 베트남에 Finance Company 를 설립하며 해외 사업 확장을 성공적으로 진행하였습니다. 현재 베트남 Finance Company License는 추가적으로 발급되지 않고 있어 차별화된 경쟁력을 확보하고 있습니다.당사는 인도시장에 주목하여 2020년 5월 인도 NBFC(Mirae Asset Financial Services Pvt. Ltd) 최초 출자를 통해 진출하였습니다. 현지 라이선스 취득 및 증자 참여를 통해 비즈니스를 활발히 전개하고 있으며, 2024년 대출자산 1,700억원 달성하는 성과를 기록하였습니다. 2024년에는 '미래에셋AI투자조합 1호' 결성하고, '미래에셋캐피탈-BNP파리바 임차인보호 신용보험 "우리집 안심플랜"'을 런칭하며 혁신금융 및 신성장 산업 투자에 앞장서고 있습니다. 마지막으로, ESG경영 강화에도 집중하여 2021년 7월 ESG위원회를 신설하여 전사적 ESG경영 관리체계를 구축하였습니다. 이를 통해 친환경, 사회적 책임, 지배구조 개선 등에 관한 지속가능경영을 최우선 목표로 설정하였스며, 고객, 주주 및 투자자의 기대에 부응하기 위해 노력하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과를 바탕으로 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성되었으며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 여신전문금융업법에 따른 여신전문금융회사로서 투자금융, 리스/할부금융, 개인/데이터금융 및 신성장투자 등 사업 포트폴리오를 안정적으로 확장해 가고 있으며, 회사채 및 기업어음 등을 통해 영업자금을 조달하고 있습니다.2024년은 국내외 부동산 시장 위기 등 다수의 불안 요소가 상존하였습니다. 국내 부동산PF 및 글로벌 상업용 부동산 시장 조정국면이 지속됨에 따라 당사가 가지고있는투자자산을 상시 모니터링하며 리스크 관리를 해왔습니다. 부실자산에 대한 손상 인식과 충당금 적립을 적극적으로 수행하고, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 반영하여 재무적 투명성을 확보하고자 노력하고 있으며, 어려운 시장환경에서 당사는 경영환경 변화에 대비한 철저한 리스크관리와 경영 혁신 노력을 계속하고 있습니다.2025년도에도 투자 심리 위축으로 어려운 비즈니스 환경이 지속될 것이라 예상됩니다. 하지만 보다 혁신적인 금융서비스를 제공하여 고객 가치를 제고함과 동시에 글로벌 투자전문가인 미래에셋그룹의 일원으로서 경쟁력있는 글로벌 여전사로 성장하기 위한 노력을 지속하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태표 (단위 : 백만원) 과목 제 29기 제 28기 증 감 1. 현금및예치금 등 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4. 종속기업 및 관계기업투자 5. 상각후원가측정금융자산 6. 리스자산. 7. 유형자산 8. 기타자산 [자산총계] 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 2. 차입부채 3. 발행사채 4. 기타부채 [부채총계] 1. 자본금 2. 기타불입자본 3. 기타자본구성요소 4. 이익잉여금 [자본총계] (2) 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 29기 제 28기 증 감
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IV. 관계기업투자자산 V. 종속기업투자자산 VI. 유형자산 VII. 무형자산 VIII. 기타자산 자 산 총 계 주) 별도 재무제표 기준 (1) 영업개황 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Limited는 2010년 베트남 중앙은행(SBV, State Bank of Vietnam)으로부터 대출 및 신용카드 라이선스를 취득하였으며 2017년부터 본격적으로 사업을 전개해오고 있습니다. 현재 신용대출 및 할부금융 외 주식담보대출 및 신용카드 사업 또한 영위하고 있으며, 2021년 11월 취득한 유가증권 투자 라이선스를 활용한 투자 비즈니스 기회 또한 탐색하고 있습니다. (2) 사업의 내용 및 전망 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) Limited는 외형성장보다 리스크관리 강화를 우선순위에 두고 경영활동을 전개하고 있습니다. 신용대출 고객군을 우량 고객 중심으로 재편하기 위해 신상품 개발, 채널 개편, 심사기준 강화 등 리스크 관리에 노력하고 있습니다. 할부대출은 상품군 확장을 준비하고 있으며, 높은 성장성이 기대되는 신용카드 시장에 진입하기 위한 인프라 구축을 완료하고 본격적인 영업을 준비하고 있습니다.
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IV. 독립된 감사인의 감사보고서 미래에셋캐피탈 주식회사 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 21일 감사의견 우리는 별첨된 미래에셋캐피탈 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다.해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일 및 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.ㆍ
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공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울시 강남구 테헤란로 152 (역삼동, 강남파이낸스센터 27층) 삼정회계법인 대표이사 김교태 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 21일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 미래에셋캐피탈 주식회사 제 29 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 28 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 미래에셋캐피탈 주식회사 대표이사 이만희 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원 웨스트타워 6층(수하동, 미래에셋센터원웨스트타워) (전 화) 재 무 상 태 표 제29(당)기 2024년 12월 31일 현재 제28(전)기 2023년 12월 31일 현재 미래에셋캐피탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제29(당)기말 제28(전)기말 자 산 현금및예치금 등(주석 4, 29, 31) 당기손익-공정가치측정금융자산(주석 5, 29) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석 6, 29) 종속기업 및 관계기업투자주식(주석 7, 15) 상각후원가측정금융자산(주석 8, 29) 리스자산(주석 9, 29) 유형자산(주석 10) 무형자산(주석 11) 기타비금융자산(주석 12) 자 산 총 계 부 채 당기손익-공정가치측정금융부채 (주석 13, 29) 차입부채(주석 14, 15, 29) 발행사채(주석 14, 29) 당기법인세부채(주석 27) 이연법인세부채(주석 27) 기타금융부채(주석 16, 29) 기타비금융부채(주석 17) 부 채 총 계 자 본 자본금(주석 18) 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(주석 19) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제29(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제28(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 미래에셋캐피탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제29(당)기 제28(전)기
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II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 관계기업투자주식의 처분 종속기업투자주식의 처분 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 종속기업투자주식의 취득 관계기업투자주식의 취득 유형자산의 취득 무형자산의 취득 기타보증금의 증가
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 연구용 및 진단용 효소를 개발 생산하는 효소 전문회사로, 연구와 기술의 축적, 제품개발과 판매를 통해 흑자를 달성하였고, 더 많은 제품개발과 경쟁력 강화를 위해 공격적인 생산 및 설비 투자를 하고 있습니다. 2017년 3월 대전 문지 산업단지에 5층 (총 800평) 규모의 신사옥을 건립하여 국제 표준 수준의 관리/연구/생산 시설을 확보하였습니다. 오랜 기간의 연구개발을 거쳐 연구용 효소, 진단용 효소, 치료용 효소 및 사이토카인을 주요 제품으로 생산, 품질관리 및 판매까지 일괄 수행함으로써 해외 수입 의존도가 매우 높은 효소 제품의 국산화를 성공적으로 달성하였습니다. 당사는 주요 제품인 연구 및 진단용 효소, 치료용 효소 및 사이토카인 등의 단백질 생산에 필요한 유전자 클로닝 기술, 고순도 단백질 정제 기술, 효소 활성 정밀 측정 기술 등을 자체 개발하였습니다. 주요 매출처는 생명과학 연구를 활발히 하는 국내의 많은 대학 연구소 및 기업이며 연구 및 진단용 효소 및 키트를 판매하고 있습니다. 또한, 여러 국가 기관이나 민간 진단키트 제조 기업 및 서비스 기업에 유전자 증폭용 원재료를 납품하고 있습니다. 당사는 이미 네트워크를 이룬 전문기관으로부터 개발 제품에 대한 의견과 개선을 위한 피드백을 적극적으로 수집함으로써 기존 제품에 대한 완성도를 지속적으로 높이고 있습니다. 또한 최근에는 2019년부터 본격적으로 출시하기 시작한 사이토카인을 세포치료제 개발 기업 등에 판매하기 시작하며, 고객이 점차 늘어나고 있습니다. 당사는 제품의 품질 향상과 신제품을 위한 연구개발에 힘써, 2007년부터 현재까지 총 18건의 국책과제를 수행하고 있으며, 11건의 사업화를 달성하였습니다. 지식경제부, 교육과학부, 중소기업청, 대전광역시, 대전테크노파크, 산업통상자원부, 미래창조과학부 등의 다양한 기관에서 주관하는 연구과제를 수행하였고, 그 결과물은 모두 신제품 개발과 품질의 개선, 기술의 축적, 특허 등 유ㆍ무형의 지적자산 축적으로 이어졌습니다. 최근에는(2020~2021) 당사의 신사업과 관련하여 재조합 사이토카인을 개발하는 중소벤처기업부 과제 1건을 완료하였고, 이후 지속적인 사이토카인의 개발로 현재까지 총 65종의 사이토카인 제품을 출시하였습니다. 또한 학계, 산업계와 활발한 공동연구를 통해 첨단 제품의 개발에도 힘쓰고 있습니다. 당사의 유전자 클로닝 기술을 활용하여 외부 기관 및 대학교와의 활발한 공동 연구를 통해 치료용 항체를 개발하였습니다. 대표적인 예로서, 사이토케라틴17 (Cytokeratin17)과 CD9에 각각 특이적으로 결합하는 암 치료용 인간 항체를 공동으로 개발한 후 특허를 출원 및 등록하였습니다. 또한 열민감성이 향상되어 PCR 진단에 활용 가능한 UDG 효소를 성공적으로 사업화하고, Taq polymerase 와 특이적으로 결합하여 효소의 활성을 억제할 수 있는 Repebody를 개발하였습니다. 이러한 총체적인 기업 활동의 결과 현재 여개의 개별 효소와 단백질, 이를 이용한 다양한 키트형 제품, 고객 맞춤형 제품 등 600여종의 제품을 판매 및 서비스하고 있으며, 특히 국내의 대학 실험실, 대학 및 기업부설연구소, 기업에 납품하는 회사가 되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (1) 주요 제품 매출 현황 (단위: 천원) 매출유형 제18기 제17기 제16기 제품 내수 수출 소계 제품/매출액 상품 내수 수출 소계 상품/매출액 합계 내수 수출 합계 (2) 제품 설명 (가) 연구용 효소 제품 당사에서 생산하고 있는 대표적인 연구용 효소로는 제한효소가 있습니다. 제한효소는 DNA 서열을 인식하여 절단하는 효소입니다. 또한 DNA 말단을 서로 연결시키는 활성을 가지는 수식효소의 일종인 T4 DNA Ligase 는 유전자 클로닝, 감염병 진단 등 다양한 분야에 활용되며 재조합 단백질 또는 바이오시밀러 개발에 필수적으로 사용됩니다. 당사의 제한효소, 수식효소는 모두 대장균에서 발현시킨 재조합 단백질로서, 다단계의 크로마토그래피를 거쳐 고순도로
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정제됩니다. 최종 정제된 효소는 SDS-PAGE를 이용한 순도 분석, 단일가닥 및 이중가닥 DNA를 이용한 비특이적 DNA 절단효소 오염도 평가, 인식 서열 절단 효율 분석 등을 통해 매우 엄격한 시스템 하에서 품질관리되고 있습 니다. (나) 진단용 효소 제품 당사의 대표적 PCR 제품인 TOPreal™ Multi-Probe qPCR UDG PreMIX 에는 HOT-start Taq DNA polymerase와 반응 버퍼, dNTP 및 안정화제들이 포함되어 있습니다. 특히, 유전자 검출에 사용되는 프라이머는 사용자가 임의로 설계 및 첨가하여 사용할 수 있으므로 다양한 용도로 유연하게 적용이 가능하다는 점에서 선호도가 매우 높습니다. 이러한 점이 인정되어, 국내 다양한 진단 전문 기업에 유전자 진단 키트의 원재료로 판매되고 있습니다. (다) 사이토카인 제품 당사에서 개발 및 생산하여 판매하고 있는 TNF, interferon, interleukin, CSF, VEGF, FGF 등의 사이토카인은 동물 체내에서 세포 간 소통을 매개하는 단백질로서 면역, 세포 성장 및 분화, 조혈 등의 다양한 기능을 담당합니다. 주로 사람과 쥐의 사이토카인이 연구에 많이 이용되며, 사람의 사이토카인은 의약품이나 세포 치료제, 화장품, 합성 배양액 원료 등으로 이용되고 쥐의 사이토카인은 쥐의 세포나 개체를 모델로 이용하는 연구에 활용됩니다. 정제된 사이토카인을 세포에 처리하였을 때 나타내는 변화를 측정하여 활성을 수치화하고, 일정 수준의 활성 및 순도 요건 충족 여부를 검증한 후 제품으로 출시하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 연구용 효소 제품은 경기상황에 따라 민감하게 변동되지 않으며, 지난 3사업연도 동안 가격이 변동되지 않았습니다. 진단용 효소는 사업파트너와의 공급계약에 따라 판매가격이 결정되고 있으므로 별도의 가격 변동 추이는 기재하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 천원) 매입 유형 구분 제18기 제17기 제16기 원재료 국내 수입 소계 상품 국내 수입 소계 외주 가공비 국내 총 합 계 국내 수입 합계 나. 원재료 가격변동 추이 당사 제품의 원재료는 종류가 매우 다양하고 세부사양과 가격이 상이합니다. 그 원재료들은 일반적으로 다수의 공급자들로부터 공급받고 있으며, 재고를 충분히 마련하는 등 원재료 공급의 안정성을 확보하고 있습니다. 그리고 지속적으로 신규 제품을 개발하고 원재료 등을 조정하며 제품을 개선해 가고 있어 원재료의 가격 변동 추이를 산출하기 어렵습니다. 또한 거래처 및 경쟁사에 노출될 경우 당사의 사업경쟁력에 큰 영향을 미칠 수 있어 원재료 가격변동 추이를 기재하기 어렵습니다. 다. 생산 능력 및 생산 실적 당사의 제품 생산 능력의 주요 변수는 생산 인력입니다. 당사의 생산 능력을 생산인력 X 인당 1일 생산량 X 근무일수로 산출할 때, 연구용 및 진단용 효소 제품의 생산능력은 연간 약 300만개입니다. 생산실적은 판매 단가가 거래처 및 경쟁사에 노출될 수 있어 공개하지 않습니다. 라. 생산 설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 당분기증감 당기상각 대체 기말잔액 증가 감소 공장 토지 본사 토지 (주1) 건물 본사 건물 (주1) 기계장치 초고압분산기 등 (주1) 시설장치 1층 청정실 등 (주1) (주1) 소재지는 대전시 유성구 본사 및 한신에스메카입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 천원) 매출유형 제18기 제17기 제16기 제품 내수 수출 상품 내수 수출 합계 내수 수출 합계 나. 수주 현황 당사는 매출처로부터 수시로 주문을 받고 있으며, 특별한 사유가 없을 시 발주 후 2주 이내에 납품이 완료됩니다. 해당 내용은 영업 기밀에 해당하여 자세한 내용은 공개하지 않습니다. 다. 판매 경로 진단용 효소는 100% 직판으로 판매되며, 주요 거래처는 분자진단 기업입니다. 연구용 효소는 직판과 대리점 그리고 온라인으로 전국 대학 연구소, 기업 연구소, 공공기관 등에 공급하고 있습니다. 라. 판매 조직
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당사는 서울 및 수도권 영업과 대전 및 지방 영업으로 구분하여 2개 팀을 운영하고 있으며, 영업팀을 지원하기 위해 영업지원팀 및 운영지원팀을 운영하고 있습니다. 뿐만 아니라 전국에 대리점 및 특약점을 운영하며 제품 판매를 위한 다양한 조직을 운영 중에 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리당사는 기업공시서식 작성기준(2025. 2. 10. 시행)에 따라 소규모기업에 해당함으로 위 사항을 기재하지 않습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다.나. 연구개발활동(1) 연구개발 조직 개요당사의 연구개발조직은 다음과 같습니다. 구분 팀별 인원수 주요업무 연구소장 연구소장/의약품 개발 의약품 개발팀 단백질 및 효소 개발 치료용 효소 연구 개발 사이토카인 개발팀 사이토카인 연구 개발 정제팀 세포배양 단백질 효소 발현 및 정제 효소 활성 측정 계 당사의 연구소장인 신용걸 박사는 KAIST에서 생명과학(핵산생화학)을 전공하였으며, DNA 복제 및 수식효소 연구로 박사학위를 받았습니다. 당사는 DNA를 절단하는 제한효소를 비롯한 DNA 중합/복제효소 및 수식효소들을 유전자 재조합 기술을 활용하여 국산화하는데 성공하였습니다. 신용걸 박사는 이들 효소를 활용하여 고부가가치 키트 제품들을 개발 및 사업화 하였으며, 현재 연구개발 업무를 총괄하고 있습니다. 강영훈 박사는 KAIST에서 생명과학을 전공하였습니다. KAIST 대학원 핵산생화학 연구실에서 DNA 복제 과정에서 작용하는 나선 효소인 Mph1의 기능을 연구하였고, 이후 미국의 Memorial-Sloan Kettering Cancer Center에서 사람의 DNA 복제 과정에서 이중 나선을 푸는 역할을 하는 CMG 복합체에 관한 연구를 수행하였습니다 ('10~'17). 이를 통해 PNAS 와 J. Biol. Chem 등의 SCI 급 해외 저널에 17편의 논문을 발표하였습니다. 한국에 돌아와서는 DGIST 핵심단백질자원센터에서 선임연구원으로 단백질 정제팀을 이끌었습니다. 연구활동을 통해 단백질 발현 및 정제와 생화학적인 분석을 수행하였으며, 이를 바탕으로 2018년 말 당사에 합류하여 사이토카인 개발팀을 맡아 현재까지 65종의 사이토카인 제품 개발을 주도하였습니다. (2) 연구개발인력 구성 학력 박사 석사 학사 이하 인원수 (3) 주요 연구개발인력 현황 직위 성명 담당업무 주요경력 대표이사 서연수 총괄 前 두산연구소 연구원 ('83.12-'86.08) 前 삼성생명과학연구소 연구책임자 ('94.09-'99.02) 前 성균관대학교 의과대학 부교수 ('99.03-'02.09) 前 KAIST 교수('02.10~'23.08)現 주식회사 엔지노믹스 대표이사 ('21.03~현재) 이사/ 연구소장 신용걸 연구개발 총괄, 치료용 효소 개발 前 ㈜엔지노믹스 책임연구원 ('11.12~'13.03) 現 주식회사 엔지노믹스 생명공학연구소 연구소장 ('13.04~현재) 現 주식회사 엔지노믹스 사내이사 ('19.03~현재) 이사/팀장 강영훈 사이토카인 개발 총괄, 단백질 발현 및 정제 前 KAIST 자연과학연구소 연수연구원 ('09.03~'10.02) 前 대구경북과학기술원 핵심단백질자원센터 선임연구원 ('17.06~'18.08)現 주식회사 엔지노믹스 생명공학연구소 사이토카인개발팀 ('18.09~현재) 現 주식회사 엔지노믹스 사내이사 ('19.03~현재) 이사/팀장 남기훈 단백질 정제, 관리 前 한국생명공학연구원 연구원 ('06.03~'09.12)現 주식회사 엔지노믹스 생명공학연구소 정제팀 ('10.04~현재) 팀장 Palinda 의약품 개발, 제품 품질 관리 前 KAIST 생명과학과 핵산생화학연구실 박사후연구원 ('12.09~'23.08)現 주식회사 엔지노믹스 생명공학연구소 의약품개발팀 ('23.09~현재) 연구원 황현정 사이토카인 활성 분석, 동물세포 단백질 발현 前
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한국화학연구원 연구원 ('19.09~'20.08)現 주식회사 엔지노믹스 생명공학연구소 사이토카인개발팀 ('20.09~현재) 연구원 조동규 사이토카인 발현, 정제 및 개량 前 KAIST 생명과학과 세포발달실험실 석박통합과정 ('14.03~'21.02)現 ㈜엔지노믹스 생명공학연구소 사이토카인개발팀('21.09~현재) (4) 주요 연구실적 직위 성명 주요연구실적 대표이사 서연수 - 학술지 논문 게재 80여편 - 국내외 학술초청 강연 100여회 - 포스닥 및 석ㆍ박사 인력 양성 40여명 이사/ 연구소장 신용걸 - SCI 논문 7편, 학회 발표 9회 - 국내외 특허 17건 출원/등록 - 국가연구개발과제 총괄책임자 7건 수행 완료 이사/ 팀장 강영훈 - SCI 논문 17편 - 학회 발표 3회 - 국가연구개발과제 총괄책임자 1건 수행 완료 이사/팀장 남기훈 - 학술지 논문 게재 5편 - 국내외 특허 6건 - 국가연구개발과제 총 4건 참여 팀장 Palinda - SCI 논문 12편 발표, 학회 발표 3회 연구원 황현정 - 학술지 논문 게재 4편 (SCI 논문 3편) 발표 - 학술발표 (포스터발표) 4회 - 국내 특허 1건 출원 연구원 조동규 - SCI 논문 2편 발표 - 학술발표 (포스터발표) 2회 다. 연구개발 비용 당사는 연구개발비용에 대하여 전액 비용처리 하고 있습니다. (단위: 천원, %) 과목 제18기 제17기 제16기 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 (1) 국책연구비 관련 실적 당사는 2007년부터 현재까지 총 15건의 국책과제를 완료한 실적을 보유하고 있습니다. 지식경제부, 교육과학부, 중소기업청, 대전광역시, 대전테크노파크, 산업통상자원부, 미래창조과학부 등의 다양한 기관에서 주관하는 연구과제를 수행하였습니다. 최근에는(2021~2022) 질병관리청 국립보건연구원의 과제 1건(RNA capping 효소 개발 관련)의 수행을 완료하였습니다. 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 (백만원) 관련제품 비고 라이브러리를 이용한 항체 소재 및 신약개발 지식경제부 완료 항원용 활성단백질 제조 및 전임상용 항체 생산 교육과학부 완료 PCR 반응의 Sensitivity를 높이는 단백질의 개발 지식경제부 완료 암조직 생체진단을 위한 인간항체 개발 지식경제부 완료 재조합단백질 기술을 이용한 제한효소 100여종의 개발 및 생산 지식경제부 EcoRI 제한효소 및 100종 완료 세계최고 수준의 PCR 효소의 개발과 이를 활용한 제품의 생산 중소기업청 완료 Hybrid (서열 특이적 재조합 방식의) 클로닝 시스템 개발 대전광역시/대전테크노파크 완료 열민감성 Uracil DNA glycosylase 개발 및 이를 활용한 PCR 실시간 교차 오염 제거 탐지 시스템 개발 산업통상자원부 완료 Repebody 기술을 이용한 Hot Start PCR 제품 개발 미래창조과학부 RbTaq 외 완료 차세대 염기서열분석용 라이브러리 제작 키트 개발 및 국산화 산업통상자원부 완료 RNA 기반 치료제용 In vitro mRNA 합성 키트 개발 및 국산화 산업통상자원부 완료 슈퍼컴퓨팅을 활용한 열민감성 돌연변이Uracil DNA Glycosylase 개발 중소벤처기업부 완료 NGS 분석용 ATAC-Seq Kit 개발 및 국산화 중소벤처기업부 완료 세포치료제 개발을 위한 재조합 사이토카인 개발 및 국산화 중소벤처기업부 사이토카인 33종 완료 mRNA 백신개발을 위한 RNA capping 효소 개발 질병관리청 완료 GMP급 mRNA 백신 생산용 필수효소 생산기술개발 산업통상자원부 '22.04~ '25.12 진행중 mRNA 백신 제조를 위한 고순도 뉴클레오타이드의 GMP급 생산기술 개발 산업통상자원부 '22.04~ '25.12 진행중 오가노이드 배양과 분화에 필요한 재조합 단백질 인자 국산화 개발 중소벤처기업부 '24.04~ '25.03 진행중 백신탈집중화 생산시스템 개발 보건복지부 647(주1) 진행중 (주1) 전체 정부출연금 중 당사가 지원받는 정부지원연구개발비만 기재
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(2) 연구과제 제품화 실적 연구과제 연구기관 연구결과 기대효과 PCR 반응의 Sensitivity를 높이는 단백질의 개발 생명공학연구소 사업화 Primer-Template 의 결합력을 향상시켜 PCR 반응의 특이성을 증가시킬 수 있는 단백질/효소 발굴. 분자 진단의 특이성 향상을 통한 매출 증가 기대 재조합단백질 기술을 이용한 제한효소 100여종의 개발 및 생산 생명공학연구소 사업화 재조합유전자 및 단백질 제조 기술을 활용하여 100여종의 제한효소 개발을 통한 제한효소 국산화 및 매출 증대 세계최고 수준의 PCR 효소의 개발과 이를 활용한 제품의 생산 생명공학연구소 사업화 Site directed mutagenesis 및 Directed evolution 기법을 활용하여 활성 및 효율이 증가된 Taq polymerase의 개발. 매출 및 시장 점유율 확대 기대 Hybrid (서열 특이적 재조합 방식의) 클로닝 시스템 개발 생명공학연구소 사업화 서열 특이적 재조합 방식 기반 유전자 클로닝 시스템 개발, 한국/미국/일본/유럽특허 등록, 신제품 출시를 통한 매출확대 열민감성 Uracil DNA glycosylase 개발 및 이를 활용한 PCR 실시간 교차 오염 제거 탐지 시스템 개발 생명공학연구소 사업화 열민감성 UDG 개발 및 이를 PCR 실시간 교차 오염 탐지 기술 개발. 한국 특허 등록, 정부 R, 산업기술혁신사업 성과활용평가 우수과제 선정 및 신제품 출시를 통한 매출 확대 Repebody 기술을 이용한 Hot Start PCR 제품 개발 생명공학연구소 사업화 Repebody 기술을 이용하여 Taq polymerase에 특이적으로 결합하여 활성 억제를 유도할 수 있는 Hot start PCR 제품 개발. 한국/미국/일본/유럽특허 등록, SCI논문 게재 및 신제품 출시를 통한 진단 기업 매출 확대 차세대 염기서열분석용 라이브러리 제작 키트 개발 및 국산화 생명공학연구소 사업화 DNA 용 NGS Library Prep Kit 개발 성공 및 신제품 출시를 통한 NGS 사업 분야 진입 RNA 기반 치료제용 In vitro mRNA 합성 키트 개발 및 국산화 생명공학연구소 사업화 T7 RNA polymerase 와 Poly A polymerase를 이용하여 mRNA를 합성할 수 있는 키트 개발 성공. 한국 특허 등록 및 신제품 출시를 통한 mRNA 기반 의약품 원료 공급 확대 슈퍼컴퓨팅을 활용한 열민감성 돌연변이 Uracil DNA Glycosylase 개발 생명공학연구소 사업화 수퍼컴퓨팅을 이용하여 UDG의 열민감성을 향상시킨 돌연변이 효소 개발 및 PCR 제품 적용. 한국/미국/일본/유럽특허 출원 및 신제품 출시를 통한 진단 기업 매출 확대 세포치료제 개발을 위한 재조합 사이토카인 개발 및 국산화 생명공학연구소 사업화 시약용 사이토카인 제품 33종 개발 및 제품화. 단백질 시약의 국산화, 국내 세포치료제 개발 연구 지원 및 의약품 개발을 위한 원료물질 생산기술 확보. mRNA 백신개발을 위한 RNA Capping 효소 개발 생명공학연구소 사업화 Cap analogue 를 대체하여 mRNA를 capping 할 수 있는 효소 2종 개발 및 제품 출시. 국내 mRNA 백신 및 치료제 개발 가속화. (3) 기술제품관련 논문실적 No. 논문제목 (저자) 게재정보 (저널명, 연도, 권, 페이지) 논문내용 당사 판매 중인 제한효소인 TaqI 제품을 이용하여 구제역 바이러스를 진단할 수 있는 RT-qPCR 방법 개발 RNA, DNA, RNA-DNA hybrid에 대한 TaqI 제한효소의 활성을 생화학적으로 분석 완료 수의과학검역원과 협업을 통해 실제 필드 샘플을 대상으로 효과 검증 Repebody 기술을 응용하여 Taq polymerase에 특이적으로 결합하여 낮은 온도에서 DNA 복제 활성을 억제할 수 있는 물질 개발 Repebody-Taq polymerase 복합체를 제작하여 Hot start PCR 효과를 Antibody 및 Chemical 방식과 비교 검증 수퍼 컴퓨터를 이용한 screening 방법을 통해 UDG 효소의
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구조적 안정성을 유지하는데 중요한 주요 아미노산 잔기들을 분석 돌연변이 재조합 UDG 의 클로닝, 발현, 정제를 통해 가장 높은 활성을 가지면서도 가장 열에 취약한 UDG를 성공적으로 개발하여 PCR 교차오염 제거 기술에 활용 (4) 연구개발 계획 세계 의약품 시장에서 바이오 의약품의 규모가 점차 확대되고 있고 재조합 단백질 (1세대), 항체 (2세대)에 이어 '차세대' 바이오의약품으로 세포치료제가 주목받고 있습니다. 세포치료제 개발을 위한 세포배양액 시장이 성장세를 보임에 따라 세포 배양에 필요한 재조합 단백질인 사이토카인(및 성장인자)에 대한 수요가 함께 늘어나고 있습니다. 또한 오가노이드가 질병, 신약 개발 연구의 새로운 모델 시스템으로 등장하면서, 오가노이드의 배양과 분화에 필요한 사이토카인 단백질의 국산화 필요성이 증가하고 있습니다. 당사는 해외 의존도가 높은 고순도, 고활성의 시약용 사이토카인의 정제, 활성 분석에 관련된 모든 기술을 자체 개발하고 단백질 원료를 제품화하는 과제를 최근(2020.05~2021.12) 수행하였고, 현재까지 65종의 사이토카인(누적) 제품을 출시하였습니다. 500종 이상의 시약용 사이토카인 및 사이토카인 수용체를 국산화하는 목표를 달성하기 위해 노력하고 있으며, 이 과정에서 개발한 기술과 노하우는 향후 GMP 시설 건립을 통해 인체에 적용할 수 있는 단백질 의약품의 개발에 이용될 것입니다. 사이토카인뿐만 아니라 치료제로 사용되는 효소의 개발도 진행 중에 있습니다. 치료용 효소는 특정 유전자가 결핍된 질병에서 해당 유전자에 의해 생성되는 효소를 유전공학적 방법으로 제작하여 인체에 주입함으로써 효소 결핍에 의한 질병을 치료하는 효소 대체 치료법에 사용되고 있습니다. 주로 희귀병 치료제로 사용되며 ß-Glucocerebrosidase (고셔병), α-Galactosidase A (파브리병), α-L-iduronidase (뮤코다당증), L-asparaginase (급성림프모구성 백혈병), Urate oxidase (통풍) 등이 있습니다. 특히 L-asparaginase 는 전량 수입에 의존하고 있어 국산 제품의 개발이 시급한 실정이며 현재 당사는 L-asparaginase 와 Urate oxidase의 단백질 정제 기법 확립 및 활성 분석을 완료한 상태이며 현재 임상 및 인허가를 위한 준비 중에 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 당사는 자체 개발한 제품과 생산 및 정제 방법 등에 대해 노하우로서 외부에 공개하기 어려운 발명과 특허로서 독점권을 확보할 필요가 있는 발명을 구분하여 별도의 전략을 수립하여 지식재산권을 관리해오고 있습니다. 당사는 당사의 유전자 클로닝 기술을 활용하여 외부 기관 및 대학교와의 활발한 공동 연구를 통해 치료용 항체를 개발하였습니다. 대표적인 예로서, 한국생명공학연구원과 공동으로 사이토케라틴17(Cytokeratin17)에 특이적으로 결합하는 암 치료용 인간 항체를 공동으로 개발한 후 특허를 출원 및 등록받았습니다(KR 10-1473328). 또한, 성균관대학교 및 한국생명공학연구원과 공동으로 CD9에 특이적으로 결합하는 암 치료 및 진단용 인간 항체 유도체를 개발한 후 특허를 출원 및 등록받았습니다(KR 10-1169336). 번호 구분 내용 출원일 등록일 출원국 특허권 ＣＤ９-특이적인 인간항체의 유도체 한국 특허권 사이토케라틴17-특이적인 인간항체 한국 특허권 이중가닥 DNA 말단의 단일가닥 길이 조절 방법 한국 특허권 데옥시유리딘을 포함하는 폴리뉴클레오타이드 및 UDG 표지자로서의 그 용도 한국 특허권 데옥시유리딘을 포함하는 폴리뉴클레오타이드를 이용한 핵산 증폭반응의 위양성 여부 확인 방법 한국 특허권 미국 특허권 二本鎖DNA末端の一本鎖の長さ調節方法 (이중가닥 DNA 말단의 단일사슬의 길이 조절 방법) 일본 특허권 유럽 특허권 엑소뉴클레아제 활성이 결여된 폴리머라제를 이용한 FRET 기반의 핵산검출 방법 한국 특허권 Taq DNA 중합효소에 특이적으로 결합하는 폴리펩타이드 및 그 용도 한국 특허권 유럽 특허권 미국 특허권
엔지노믹스 — 사업보고서 (2024.12)

TaqDNAポリメラ-ゼに特異的に結合するポリペプチド及びその用途 (Taq DNA 중합효소에 특이적으로 결합하는 폴리펩타이드 및 그 용도) 일본 특허권 파이로인산가수분해효소를 이용한 mRNA Poly(A) 테일 합성 촉진 방법 한국 특허권 열민감성이 향상된 돌연변이 UDG 한국 특허권 폴리머라제 활성 측정 방법 한국 특허권 유럽 특허권 미국 특허권 일본 나. 시장 현황 (1) 시장의 특성 (1-1) 목표 시장의 정의 (가) 연구용 효소 이러한 각각의 연구용 효소는 고객의 니즈에 따라 다양한 형태로 구성되어 판매되고 있습니다. 효소 단품으로 판매되기도 하고, DNA클로닝, PCR, NGS, IVT RNA/mRNA 합성 등에 필요한 효소, 버퍼, dNTP (Nucleoside triphosphate) 등이 모두 포함된 “키트” 형태의 제품으로도 판매되고 있습니다. 연구용 효소는 그 명칭에서도 알 수 있듯이, 의약품 개발을 위한 기초 및 비임상 연구를 수행하는 연구 기관이 주요 수요자이고, 대표적으로 정부출연연구기관과 교육기관 등이 있습니다. (나) 진단용 효소 진단용 효소가 사용되는 진단 시장은 체외진단 분야이며, 대표적으로 분자 진단 (PCR 진단)과 생화학 진단의 원료로 사용되고 있고, NGS 기술에 활용되고 있습니다. PCR 진단은 주로 COVID-19를 야기하는 코로나바이러스, AIDS를 야기하는 HIV 바이러스, 자궁경부암을 유발하는 HPV 바이러스 등의 바이러스 감염 여부를 진단하고, 생화학진단은 혈당, 요당, 콜레스테롤, 간질환 지표 물질 등을 측정하며, NGS 기술은 검체 내에 존재하는 모든 DNA를 한꺼번에 분석함으로써 연구용 기술로도 사용되는 반면 PCR로 진단하기 어려운 다양한 질병에 대한 통합적인 진단이 가능하여, 대표적으로는 암, 유전병 및 감염성 질병진단에 사용되고 있습니다. 분자 진단에 사용되는 진단용 효소는 ”DNA 중합효소 (DNA Polymerase)”, ”RNA 중합효소(RNA Polymerase)”, “역전사효소 (Reverse Transcriptase)”, “RNA 분해효소 저해제(RNase inhibitor)”를 예로 들 수 있습니다. 현재 의료분야 트렌드는 치료중심에서 예방중심으로 변화하고 있고 진단 시장 규모 또한 급성장하고 있습니다. 이에 따라, 검사의 적시성과 의료비용 최소화가 중요한 부분으로 대두되고 있으며, 우수한 체외진단 기술이 적용되어 제조된 체외진단 제품 및 기기에 대한 수요가 급격하게 증가하고 있습니다. 또한, 최근 발생한 신종 코로나바이러스 COVID-19 에 의한 팬데믹에서 경험했듯이, 감염병에 의한 만성질환 사망자 감소를 위한 방안으로 예방과 관리가 강조되고 있어, 진단용 효소가 원료로 사용되는 체외진단 제품 및 기기의 시장 규모는 매우 커질 것으로 예상되고 있습니다. 진단용 효소는 진단 키트를 개발 및 생산하여 판매하는 기업과 진단 서비스를 수행하는 기업 및 기관들이 주요 수요처입니다. (다) 사이토카인 사이토카인은 세포 간의 소통을 담당하는 단백질이며, 세포의 성장과 분화, 면역, 조혈, 염증 반응, 상처 복구, 배아 발달 등에 관여합니다. 인터루킨 (Interleukins), 종양괴사인사 (TNFs), 콜로니 자극 인자 (CSFs), 인터페론 (Interferons), 섬유아세포성장인자 (FGFs), 전환성장인자 (TGFs) 등이 있습니다. 사이토카인은 적용 분야에 따라 크게 치료용과 연구용으로 나눌 수 있으며, 이는 제조 공정의 관리에 따라 구분됩니다. 항암제 투여로 발생하는 호중구감소증의 치료 목적으로 주로 이용되는 G-CSF는 기능적으로는 연구와 치료용 모두에 사용될 수 있으나, 인체에 주입되는 단백질 의약품은 반드시 인증된 GMP 시설에서 제조되어야 합니다. 연구용 단백질의 생산은 그러한 제한을 받지 않습니다. 의약품으로서의 사이토카인은 재조합 단백질 자체를 치료용으로 사용하는 병원 등이 주요 수요자이며, 연구용 사이토카인은 세포 배양과 분화를 기반으로 질병의 기능을 연구하거나 치료제를 개발하는 대학, 기업, 정부출연연구소 등의 바이오 연구기관이