chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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제품 개발 - 유전체 4um급 성형 기술 확보 - RHK 소성 기술 확립 산업용 고신뢰성 MLCC 제품 개발 X7R 고정격(50V급) 제품화 (2020.01 ~ 2022.07) ■ 50V급 이상 고신뢰성 제품군 라인업 확장 - DC-bias 특화 조성 첨가제 개발 전장용 고신뢰성 MLCC 제품 개발 X7R 고정격화(100V급) 제품화 (2022.01 ~ 2022.08) ■ 100V급 이상 고신뢰성 제품군 라인업 확장 - 1차가소 최적화 공법을 통한 Crack 제어 - 1.5Vr 2000hr 수명 확보를 위한 Cu 외부전극 Glass frit 제어 전장용 고신뢰성 MLCC 제품 개발 Epoxy제품화 (2022.08 ~ 2022.10) ■ Dy계 조성을 통한 자동차向 제품 개발 - ACE-Q200 합격 수준 신뢰성 구현 - 조성 최적화 기술 확보+G70:G71 - Epoxy 최적 물성 구현을 위한 수지 최적화 및 경화온도 최적화 OLED 6세대, 8.5세대 모델 적용 ■ OLED Glass Slimming 및 OLED Glass 면강성 증가 - 스크린 Printing, 식각 Slimming 기술 확립 초고용량 제품 개발 초박층 기종군 제품화 (2022.11 ~ 2024.08) ■ 초박막 제어를 통한 최고용량 제품화 - Ni-BaTiO3 동시 수축 제어를 위한 초고속 승온 공정 기술 확보 - 150nm 이하급 유전체 재료 분산 기술 확보 - 초고용량 구현 가능한 첨가제 조성 확보 7. 기타 참고사항 가. 산업의 현황 (1) 산업의 특성 ① 디스플레이 산업 디스플레이는 각종 전자기기에 사용되는 화면표시장치를 지칭하며, 그 산업의 현황 및 특성은 다음과 같습니다. ■ 디스플레이 산업은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을 필요로 하므로 상대적으로 그 진입장벽이 높게 형성되어 있습니다. ■ 디스플레이 산업은 패널을 중심으로 전후방 연관 효과가 큰 시스템 산업으로 패널의 경쟁력은 제조 장비와 부품 소재의 기술력에 의해 결정되고 있으며, Smart-phone, TV, Tablet PC 등의 IT 관련 제품 생산에 반드시 필요한 기술 중 하나입니다. ■ 디스플레이 산업은 경기변동에 민감하게 반응하는 장치산업의 특성을 가지고 있으며, 패널 업체들의 경쟁적 설비 투자 확대 및 가동율 조정으로 수요와 공급간 불균형이 주기적으로 반복되고 있습니다, 또한 모니터, TV 등 완제품의 경쟁력을 디스플레이 산업이 결정하며, 패널의 경쟁력은 제조장비와 부품소재의 기술력이 결정하고 있습니다. 패널 기업 전체 설비투자에서 장비 및 부품소재에 대한 투자 비중이 60%이상으로 대규모 생산설비가 필요한 장치 산업입니다. 응용기기의 트랜드 변화에 따른 디스플레이 기술 개발과 선제적인 투자가 세계시장 주도권을 확보하는데 매우 중요한 작용을 하고 있습니다. ■ 디스플레이 패널 주요 생산업체는 아시아 지역에 대부분 위치하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. ㆍ한국 : 엘지디스플레이, 삼성디스플레이 등 ㆍ대만 : AU Optronics, Innolux, CPT, Hannstar 등 ㆍ일본 : Japan Display, Sharp, Panasonic LCD 등 ㆍ중국 : BOE, CSOT, Tianma, CEC Panda 등 ■ 디스플레이 패널이 적용되는 노트북, 모니터 제품 등 전통 IT 제품을 넘어 자동차, 건축, 광고 시장 등 고부가가치 시장을 포함한 다양한 분야에 적용되고 있어 세계 디스플레이 시장은 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. ■ 디스플레이 시장은 현재 TFT-LCD와 OLED가 양분하고 있으며, 스마트폰ㆍ노트북ㆍ 모니터ㆍ TVㆍ자동차 전장 등 다양한 분야에서 OLED 패널 채용이 급속히 확대되고 있어, OLED 패널이 디스플레이 시장 성장을 견인하고 있습니다. ■ 디스플레이 산업은 패널 및 연관 부품소재, 장비의 생산에 수반되는 모든 활동을 포함하며, 브라운관 TV에서 LCD, PDP 등 평판디스플레이를 거쳐 대형 AMOLED, Flexible, 투명 등 차세대 디스플레이로 발전중에 있습니다. ② MLCC산업
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MLCC는 Multi Layer Ceramic Capacitor의 줄임말로, 직역하면 ‘적층세라믹캐패시터(혹은 적층세라믹콘덴서)’로 해석할 수 있습니다. MLCC는 전자기기에 탑재된 반도체가 최고의 성능을 할 수 있도록 반도체로 유입되는 전력을 정제하는 캐패시터(Capacitor)의 일종입니다. 캐패시터의 역할은 크게 두 가지이며 , 첫 번째는 전압의 ‘노이즈’를 제거하는 것입니다. 반도체는 각 부품마다 작동에 필요한 적정 수준의 전압 영역대가 있습니다. 이 영역대를 벗어나는 전압을 ‘노이즈’라고 하는데, 캐패시터는 기기로 유입되는 전압의 노이즈를 없애고 적정수준으로 가다듬어 반도체에 공급해 주는 역할 입니다. 두 번째 역할은 실시간으로 반도체의 작동에 필요한 전력을 빠른 시간에 공급해주는 배터리의 역할입니다. MLCC는 그 캐패시터 중에서도 가장 작은 부피를 차지하면서 가장 효율적으로 전력을 관리할 수 있는 부품입니다. 전자기기들의 성능이 우수해짐에 따라 장착되는 반도체의 수도 많아졌고, 따라서 기기 내 캐패시터의 숫자도 많아졌습니다. 그렇기에 가능하면 기기 내 공간을 덜 차지하는 소형화된 캐패시터가 각광받고 있으며 이 소형화된 캐패시터가 바로 MLCC이며, 그 산업의 현황과 특성은 다음과 같습니다. ■ MLCC 제조의 핵심기술은 전기를 많이 저장하기 위해 작은 공간에 많은 유전체를 쌓는 것이며 즉, 유전체시트를 얇고 작게 만드는 소재 기술과 균일하게 층을 쌓을 수 있는 제조기술 등이 필수적입니다. 특히 전장용 MLCC의 경우, 자동차의 엔진, 변속기 등 발열부위에서 높은 신뢰성을 유지할 수 있는 MLCC 기술이 요구됩니다. 나노 기술 단계에서 가장 진입장벽이 높은 기술은 반도체지만 마이크로 기술 단계에선 MLCC가 가장 높은 진입장벽을 가진 분야입니다. ■ MLCC 부품 생산업체는 아시아 지역에 대부분 위치하고 있으며 그 현황은 다음과 같습니다. ㆍ한국 : 삼성전기, 삼화콘덴서 등 ㆍ대만 : YAGEO 등 ㆍ일본 : Murata, Taiyo Yuden 등 나. 회사의 현황 당사는 앞서 언급한 바와 같이 Glass Slimming ITO코팅, 디스플레이필터, 등의 디스플레이 관련 제품을 생산하고 있습니다. 2016년 1월부터 Glass Slimming ITO코팅 후공정인 Metal Coating 제품 생산을 시작하였습니다. 2018년 부터는 MLCC 개발을 진행하여, 현재 모바일기기, 가전제품, 자동차 전장, 신재생 에너지 분야에 사용되는 MLCC를 양산하고 있습니다. 급속도로 변화하는 디스플레이 시장에 대비하기 위해 ATO OLED 패널식각 부분을 개발 완료하였고, 태블릿 등 제품군에 적용되었습니다. (1) 시장의 특성 ① 디스플레이 부문 2025년 세계 디스플레이 시장규모는 1,290억 달러 수준으로 2024년도 예측대비 4%규모가 증가될 것으로 보입니다. OLED 시장 확대로 지속적인 성장이 예상됩니다. LCD시장이 디스플레이 시장에서 차지하는 비중은 점차 감소하고 있으며, OLED와 Micro LED 시장은 점유율 증가하고 있습니다. 1. 세계디스플레이 시장 전망.jpg 1. 세계디스플레이 시장 전망 * 출처 : 옴디아 세계 디스플레이 시장은 고급리 기조 등에 따른 수요위축 영향으로 감소 하였으나, IT제품 사이클 도래 등으로 증가할 것으로 예상됩니다. 수요 둔화 속 모바일 등 고부가가치 품목에 대한 견조한 수요로 OLED 시장은 지속적으로 성장할 것으로 보여지며, LCD 수요 감소에 따른 공급과잉 지속 및 패널단가 하락으로 위축되었으나. OLED 시장이 기존 모바일,TV,태블릿,차량용까지 OLED 채택이 빠르게 확대되면서 디스플레이 시장 내 OLED가 차지하는 비중이 역대 최고를 기록하고 생산 및 기술 부문에서 한국이 우위에 있는 것으로 보입니다. IT 및 차량용.TV 등 중대형 OLED 시장의 경우 한국은 여전히 세계시장에서 독보적인 1위를 차지하고 있으며 IT용 OLED의 경우 86%, 차량용 OLED 81%, TV는 100%를 기록하고 있습니다. 중소형 OLED는 스마트폰, IT 제품에
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적용되며, 중국 락다운 등 비우호적인 환경으로 IT 수요 불확실성이 있었으나, 프리미엄 제품 수요는 여전히 견고하며, 중소형 OLED 패널의 수요도 안정적일 것으로 예상합니다. OLED 스마트폰 출하량은 두 자리수 성장을 이어나갈 것으로 전망되며, 프리미엄 제품 수요 확대와 패널 가격 안정화에 따른 OLED 스마트폰 비중이 점차 확대될 예정입니다. 대형 OLED는 TV 수요 부진에도 불구하고 시장의 성장은 지속되고 있습니다. 국내 주요 생산 업체인 LG디스플레이는 생산 라인 효율화를 통한 OLED 생산량 확대 및 신규라인 증설을 추진할 것으로 예상됩니다. 2.모바일 중소형 oled 시장 전망.jpg 2.모바일 중소형 oled 시장 전망 * 출처 : 옴디아 커넥티드카, 자율주행차 등 미래차 시대가 다가오면서 자동차 시장이 디스플레이 산업의 미래 먹거리로 떠오르고 있습니다. 특히 하이엔드 차량 중심으로 LCD 패널이 아닌 OLED 패널 탑재가 늘어나면서 LG디스플레이와 삼성디스플레이 등 국내 업체들이 두각을 드러내고 있습니다. 차량용 디스플레이 시장 규모는 2021년 86억 3,319만 달러에서 2025년엔 97억 달러로 성장할 것으로 전망됩니다. 자동차 디스플레이 중에서도 특히 OLED가 블루오션으로 각광받고 있습니다. 인포테인먼트를 포함하는 커넥티드카가 늘어나며 프리미엄 완성차 업체들이 화질이 좋은 OLED를 선호하고 있으며 또한, OLED 패널은 LCD 대비 전력소비가 적고 무게가 가벼워 전기차에 적합하다고 평가받고 있습니다. 3. 차량용 디스플레이 시장 전망.jpg 3. 차량용 디스플레이 시장 전망 * 출처 : 옴디아 디스플레이 시장이 조금씩 활기를 되찾으면서, 차량용 OLED에 대한 존재감이 커지고 있으며 시장 규모와 출하량 전망치가 지속해서 확대될 것으로 전망됩니다. 특히, 국내 S사와 L사 등 국내 주요 디스플레이 업계도 차량용 OLED 시장 확대 추세에 적극적으로 대응하고 있습니다. 시장조사업체에 따르면 차량용 OLED 시장 규모는 2023년 4억 8175만 달러에서 2027년에는 21억 7786만 달러까지 확대될 것으로 전망하고 있으며, 출하량 기준으로도 2023년 148만 대에서 2025년 400만 대, 2027년 900만 대를 웃돌며 4년 만에 7배 이상 물량이 늘어날 것으로 전망하고 있습니다. 프리미엄 완성차를 중심으로 차량 내 OLED 탑재 비중이 빠르게 높아지면서 자동차가 단순한 이동 수단을 넘어 콘텐츠를 즐기는 공간으로 진화하고 있습니다. 기존 완성차 업체들이 소프트웨어 중심의 차로 전환에 속도를 내기 시작했으며 이런 추세에 따라 대형·고화질 조건을 갖춘 차량용 디스플레이 수요도 증가할 것으로 전망됩니다. 이미 조단위를 넘는 수주금액을 확보한 패널 업체는 차량용 디스플레이를 미래 먹거리로 낙점하고 기술 연구개발과 생산능력 확보에 집중 투자하고 있습니다. 자동차는 스마트폰보다 교체주기가 길지만, 한번 납품에 성공하면 오랜 기간 동안 안정적 공급이 가능하며 스마트폰이나 TV 대비 고부가가치 제품이라 디스플레이 업계 수익성 개선에도 크게 기여할 수 있을 것으로 전망됩니다. ② MLCC(적층세라믹콘덴서) 부문 전자산업의 '쌀’로 불리는 적층세라믹콘덴서(MLCC) 시장은 일본이 선두자리를 지키고 있는 가운데 한국과 중국이 추격하는 양상을 보이고 있습니다. MLCC의 주요 기술은 세라믹 분말 품질과 비율, 박막 및 다층 기술, 세라믹 분말과 금속 전극의 동시 소성 기술입니다. 세계 대표 기업인 일본의 무라타와 국내 삼성 등의 기업은 MLCC 관련 첨단 기술을 터득한 선두기업이며, 중국은 여전히 기술적으로 취약한 상태이지만 세계에서 가장 큰 시장을 가지고 있습니다. MLCC가 폭넓게 사용되는 이유는 전자제품 외부로 정보전달을 할 수 있는 매개체 역할 및 회로보호에서 중요한 역할을 하며, 폭넓은 용량과 전압, 대량생산 가능한 규모, 다양한 어플리케이션에 대응하는 범용 부품, Set Trend 대응 가능하며, 끊임없는 기술혁신과 발전이 가능한 부품이라는 것입니다. 미국 시장조사기관 P 인텔리전스에 따르면
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글로벌 MLCC 시장규모는 전장용 제품 시장의 성장에 힘입어 2021년 122억달러에서 2030년 346억 달러로 연평균 12.3% 급 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 전장용 MLCC 시장은 2021년 50억달러 규모로 가장 큰 비중을 차지했고 수익성도 가장 높았습니다. 내연기관으로 구동되는 자동차보다 전기차는 MLCC가 훨씬 많이 탑재되며, 전기차 1대당 대략 1만개 이상 MLCC가 소요됩니다. 또한, 미국 정부는 2030년까지 자국 전역에 초고속 인터넷 네트워크를 구축하기 위해 인프라 예산 420억달러를 투자할 계획이며 이러한 계획은 WNC(Wistron NeWeb Corporation)와 서콤, 아카디안 등 네트워크 업체의 성장과 MLCC 출하량 확대로 이어질 수 있을 것으로 전망됩니다. 15. 세계 mlcc 시장전망.jpg 15. 세계 mlcc 시장전망 * 출처 : P 인텔리전스 자동차 부문의 수요증가 및 기술의 급속한 발전으로 인해 MLCC 시장은 유망한 성장 잠재력을 보일 것으로 예상됩니다. 향후 몇 년 동안 시장 성장을 주도할 것으로 예상되며, 최신 전자 장비의 대규모 채택이 이루어지고 있습니다. 스마트폰, 스마트 웨어러블, 전장용, 기타 전자기기에서의 제품 사용 증가로 인해 시장 발전이 가속화될 것입니다. 자동차 부문의 성장과 최근 기술 발전은 향후 MLCC 시장 발전을 촉진할 것으로 예상됩니다.또한, MLCC 수요의 증대가 기대되는 산업군으로는 인공지능(AI)서버 및 데이터 센터, AI스마트폰 등이 있습니다. AI 기능을 처리하는 서버에는 고성능 MLCC가 다량 필요합니다. 특히, AI 서버의 GPU에는 기존 서버보다 약 8배 이상의 MLCC가 사용될 것으로 예상됩니다. 또한 AI 기능이 탑재된 스마트폰의 등장으로 고성능 MLCC 수요가 증가하고 있으며, 기존 스마트폰보다 훨씬 더 많은 MLCC가 필요합니다. 우리나라는 일본과 더불어 우수한 MLCC 제품을 생산하는 나라입니다. 사실상 우리나라와 일본이 전 세계 수요의 과반수 이상을 감당하고 있습니다. 글로벌 MLCC 시장점유율 1위 업체는 일본의 무라타제작소(村田製作所)로 이 회사의 MLCC 생산은 전체 시장의 34%를 점유하고 있습니다. 세계 mlcc 기업별 점유율.jpg 세계 mlcc 기업별 점유율 * 출처 : 블룸버그 현재 MLCC가 가장 집약적으로 사용되고 있는 기기는 바로 스마트폰입니다. 만약 MLCC가 없었다면 스마트폰의 소형화는 이뤄지지 않았을 것이라고 말하는 것도 과언은 아닙니다. 스마트폰에 들어가는 수많은 고성능 반도체 칩을 원활하게 가동하게 해 주면서도 큰 부피를 차지하지 않는 부품들 중에서 MLCC가 가장 효율이 좋기 때문입니다. 스마트 IT 기술이 접목된 가전제품, 5G통신기술의 발달, 신재생 에너지 제품의 확대, 전기차 및 자율 주행 자동차 기술 적용 등 다양한 분야에서 고사양 MLCC 적용으로 MLCC 쓰임새는 더욱 확장되고 있습니다. 최근 각광받고 있는 5G통신기술 그리고 친환경 전기자동차 분야에서의 MLCC 수요가 MLCC 시장 성장을 견인하고 있는 추세입니다. mlcc 적용 범위의 확대.jpg mlcc 적용 범위의 확대 * 출처 : 산업일반자료, 신한FSB연구소 전장용 MLCC는 사람의 생명과 밀접하게 연관되어 있기 때문에 높은 수준의 신뢰성과 내구성을 필요로 합니다. 자동차의 가혹한 테스트 환경을 만족하기 위해서는 고온, 고전압에 견딜 수 있는 재료 개발과 진동과 내습 특성을 강화하는 미세구조 설계 기술이 필수입니다. IT제품보다 한층 더 높은 기술장벽으로 전장용 MLCC는 현재 공급자 위주의 시장을 형성하고 있습니다. 자동차 편의기능이 향상되면서ADAS(첨단운전자보조시스템:Advanced Driver Assistance System)용 ECU(전자제어장치:Electronic Control Unit) 탑재량이 증가하는 등 수요 성장이 지속될 것으로 전망됩니다. 통상 차량당 ECU수는 과거 30개에서 최근에는 100개 이상까지 장착되면서, 실제로 자동차에는 스마트폰보다 훨씬 더 많은 수량의 MLCC가 장착되고
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있습니다. 현재 기준으로 최신형 스마트폰 한 대에는 통상 약 1000개의 MLCC가 장착돼 있는데, 자율주행차나 전기자동차에는 최소 1만5000개에서 2만개 이상의 MLCC가 필요한 것으로 알려졌습니다. 기술과 성능이 고도화되면 될수록 해당 제품이 필요로 하는 MLCC의 개수도 기하급수적으로 늘어나고 있습니다. 전자기기 스펙 향상, 5G/IoT 확산, 전기차 시장 성장 등으로 MLCC의 필요 수량이 증가함에 따라 전체 MLCC의 시장규모 점점 커질 것으로 기대합니다. 전장 관련 MLCC 시장이 이처럼 빠른 성장세를 보이면서 주요 MLCC 생산 업체간 증설 경쟁이 치열해질 것으로 예상되며, 무라타, TDK를 비롯한 일본 업체들이 강세를 보이고 있지만 특화 제품을 앞세운 국내업체도 전장용 MLCC 시장에서 점유율을 확대할 것으로 전망됩니다. (2) 회사 성장과정 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요전략 국내 국외 * CRT 모니터용 전면 AR코팅 수요증대 * 디스플레이용 기능성 발생 * 디스플레이 전면유리코팅 설비 Set-up 및 양산실시 * LG디스플레이, LG전자 1차 벤더 등록 - 무반사. 무정전(ARAS)코팅 제품공급 - 블랙메트릭스(Blck Matrix) 코팅유리 공급 * 신규양산라인 조기 안정화구축 * 가격, 품질, 납기의 대응력, 경쟁력확보 도입기 (2004~2008) * 프로젝션 TV용 고반사 유리 수요발생 * 휴대폰 표면처리 수요발생 * 중국 법인 설립 - ITO 생산 공급 * 고반사유리공급 (프로젝션TV용) * 휴대폰용 외관 표면처리품 공급 * 가격, 품질, 납기의 대응력, 경쟁력확보 * 고객다변화 (LG전자/삼성전자/대우일 렉트로닉스) * PDP필터 EMI 수요 발생 * LCD 시장증대 스마트폰 시장 활성화 * PDP필터 제품 개발 및 양산 -신규제품용 양산설비 개조/보완 * LCD 제품 적용가능품 개발양산 진입 실현 - ITO코팅 개발 - Glass Slimming 양산설비 구축 * 기존설비 활용한 제품 개발실현 - 원가경쟁력 기여 * LCD 후공정관련 식각공정과 ITO코팅 일괄 공정 진행 실현 원가경쟁력기여 * LCD 시장증대 - 스마트 디바이스 시장의 고성장 * 스마트 디바이스 제품 고급화 - 터치기술의 변화 * Glass Slimming 공정안정화 실현 - 생산성 및 품질 안정화 * 강화Glass 생산라인 구축 및 양산 * 터치스크린패널 생산라인 구축 * 터치스크린패널 패터닝 기술개발(G2 외) - 공용설비(모바일, 태블릿PC) 준비 및 개발 재도약기 (2019~현재) * MLCC 수요 확대 - 전장 및 전자기기 시장 성장 * OLED Slimming Printing * MLCC 생산라인 구축 및 양산 - 월 1.2억개 생산 가능 * AEC-Q200 Test 및 IATF-16949 인증 획득 * 전자 및 IT 사용 MLCC 개발 - MLCC 전자, 전장, 산업용 개발 완료 * 전자, 전장, 산업용 MLCC 초도 납품 (3) 회사의 영업 및 생산 당사는 기본적으로 시장의 변화와 흐름, 고객의 요구에 신속하게 대응하기 위하여 각제품군별 영업-연구개발-생산 담당직원을 통합한 팀 체제를 통해 정기적, 비정기적 미팅과 업무협의를 통하여 고객의 요구에 부응하며, 신제품 개발 및 기존 제품의 개선 가능성을 타진하고 있습니다. 또한, 구성원들이 영업과 생산, 기술개발에 관한 아이디어를 공유하는 사업전략을 채택 운영하고 있습니다. 당사는 In-house에서 Glass Slimming과 ITO코팅 및 Metal 코팅을 일괄 공정으로 수행하고 있으며, 많은 부분에서 자동화장비를 도입하여 제품 품질의 일관성 및 높은 생산성을 확보하고 있습니다. 국내 대형 디스플레이 패널 업체들은 경량, 박형 패널 Glass의 요구가 대두된 1990년대 중반부터 식각(Glass를 얇게 만드는)공정을 자체적으로 내재화하여 생산을 하였습니다. 초기의 Glass Slimming 장비는 Dipping (식각액에 Glass를 일정시간 담그는)방식에 의하여 Glass를 에칭하는 방식이 주종이었습니다. 초기의 식각공정은 소형
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Glass를 1.2mm 두께에서 0.7~0.9mm 두께로 만드는 방식이 대부분이었으며, 2000년대 중반 이후 Glass Slimming의 수요가 증가함에 따라 국내 대형 패널 업체들은 그동안 사내 공정으로 생산하던 식각공정을 사외 외주화하는 정책을 실시하고 있습니다. 초기의 Dipping 방식의 에칭법에서 2000년대 중반에 측면 스프레이 에칭 장치가 개발되어 도입되었고, 이후 상부에서 에칭액 분사하여 에칭하는 방법까지 도입되었으며, 당사는 Glass의 두께가 0.4mm 이하의 제품까지 생산할 수 있는 기술을 개발하였습니다. 패널 Glass를 얇게 만드는 Glass Slimming 공정은 완성된 패널을 에칭 가공하는 것이기 때문에 패널 업체의 패널 제조공정 끝단에 위치하게 됩니다. 따라서 공정 마지막에서 불량이 발생하는 경우 기 투입된 원재료, 가공비 등의 재사용이 현실적으로 어렵기 때문에 디스플레이 패널 업체들은 우수한 식각 품질유지 및 고객사의 대응속도 및 안정적인 물량 공급 등을 제고하기 위해 주요 협력사와의 파트너 관계를 유지하고 있습니다. 당사보다 먼저 Glass Slimming 사업에 진출한 경쟁사는 국내외 3~4개사가 존재하고있습니다. 하지만 스마트 디바이스(스마트폰, 테블릿 PC등)의 확산속도가 빨라짐에 따른 Glass Slimming의 수요증가와 그 기능의 중요성이 커짐에 따라 패널 제조업체 및 스마트기기 제조업체는 당사를 식각사업 파트너로 선정하였으며, 당사는 고객사의 기대에 부응하고자 기존의 수작업 공정을 대폭 자동화한 공장을 2011년 완공하여2011년 12월부터 Glass Slimming의 양산에 돌입하였습니다 공정일원화.jpg 공정일원화 당사의 고객사인 패널업체는 그동안 Glass Slimming은 식각작업을 1차적으로 하고, 식각작업된 Glass를 ITO코팅업체에 운송하여 2차적으로 ITO코팅작업을 하였습니다. 공정간 시차 및 운송거리 증가로 인하여 제품의 불량률이 낮아지지 못하고 있었습니다. 당사가 식각사업(Glass Slimming)을 영위함에 있어 기존 업체와 차별화되는 강점은 2가지 공정(Glass Slimming공정, ITO코팅)을 당사에서 연속적으로 처리함에따라 불량률 감소, 제품 생산속도 증가, 원가절감 등의 효과를 달성할 수 있다는 점입니다. Glass Slimming의 수요는 경량 박형을 요구하는 디스플레이 디바이스 전 부분에서 확대되는 경향입니다. 특히 최근 3~4년 동안의 Feature Phone에서 Smart Phone으로의 대체는 Tablet PC 시장의 확대와 함께 Glass Slimming 수요를 창출해내고 있습니다. Glass Slimming 사업은 이와 같이 디스플레이 기기의 발전과 추세에 있어서 병행 성장해야 하는 중요한 사업 영역입니다. 일반적인 경우 디스플레이 패널 제조업체는 매년 4분기말에서 1분기 까지는 수요의 계절적 영향을 받아 출하량이 감소하는 것으로 알려져 있습니다. Glass Slimming은 TFT-LCD, OLED와 같은 FPD 기기에 적용되는 패널을 가공하는 것이므로 디스플레이 패널의 라이프사이클과 같이하게 됩니다. 최근 대형 디스플레이 제품인 TV의 성장세가 주춤한 가운데 스마트 디바이스에 주로 적용되는 중소형 디스플레이의 증가세는 꾸준히 증가하고 있는 바 향후 Glass Slimming의 성장세도 일정부분 유지될 것으로 예상됩니다. Glass Slimming 시장을 대체하는 것은 아직 출시된 바가 없습니다. 디스플레이 업체의 패널 Glass 원판 자체를 Glass Slimming 수준으로 얇게 하는 것은 기존의 디스플레이 공장의 공법이 바뀌어야 할 것이므로 경제성 측면에서 효과를 알 수 없습니다. 당사에서 수행하는 ITO코팅 공정은 Glass Slimming 공정 후에 이루어지는 공정으로진공증착 설비를 이용하여 배면(사람이 화면을 보는 면) ITO(LCD 패널중 Color 필터 상부에 ITO 도전막을 코팅) 코팅을 수행하고 있습니다. 스마트폰, 터치기능을 이용한 제품의 증가(고기능, 슬림화)에 따른 LCD 구조 및 소재 변경과
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함께 대두된 기술로 LCD 패널의 정전기 제거 및 EMI 차폐의 목적으로 도전성 박막의 증착이 불가피하게 되었습니다. 최근 스마트폰 및 스마트TV의 시장이 빠르게 증가하고있으며, 특히 터치 패널(정전용량방식)의 기술전개(G1F, G2, On cell, In cell)와 더불어 배면 ITO의 적용 및 응용이 더욱 중요한 부분으로 인식되었으며, 이에 당사는 지금까지의 누적된 박막증착 기술 Know-how를 접목해 보다 안정적이고 차별화된 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다. 당사는 Glass Slimming 후발주자로서의 열세를 만회하고자, 사업검토 단계에서 고객사의 요구를 파악하여 Glass Slimming 공정의 자동화를 이루고, 다모델 생산체계를 구축하였으며, Glass Slimming 공정과 함께 다음 공정인 ITO코팅 공정을 In-Line화하여 중복 공정을 제거하고 Lead Time을 단축하고자 노력하고 있습니다. Metal 코팅은 당사에서 수행하는 식각(Glass Slimming), ITO 코팅 공정 후에 이루어 지는 작업으로, 진공증착 설비를 이용하여 배면 ITO 코팅면에 전극소재로 Metal 증착을 수행하는 공정입니다. 테블릿 PC 등 중소형 IT 제품들의 슬림화 및 고도의 터치기술을 구현하기 위해 패턴화된 Metal Coating이 필요로 하게 되었습니다. 당사는 Metal 증착을 통하여 차세대 터치패널 제품군의 백라이트 접지부의 저항 상승효과를 효율적으로 저하시키는 기술로서 고객의 요구에 대응하고 있습니다. ■ MLCC 전기적인 에너지 저장장치이며, 전자제품에 쓰이는 콘덴서의 한 종류로 금속판사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장하며 필요에 따라 회로에 공급하는 기능을 하는 부품입니다. 당사는 2018년부터 개발을 진행 하여 현재 전자제품, IT용 MLCC를 양산하고 있으며, 2021년 4월부터는 전장용 MLCC를 모델 다각화 진행 중입니다. 1년 이상 테스트를 거쳐 2022년 8월 부터 세계 1위 태양광 인버터 기업에 공급계약을 체결 하였으며, 안정적인 공급 능력으로 고객사로부터 신뢰를 얻고 있습니다연간 수백억원 규모의 MLCC를 공급할 것으로 예상됩니다. 글로벌 주요 태양광 인버터 업체로 엄청난 양의 MLCC를 소비합니다. 태양광 인버터 효율성을 높이는데 MLCC가 핵심 역할을 하기 때문에 높은 수준의 생산기술과 제품력으로 지속적인 공급을 할 것으로 예상됩니다. 또한 전기자동차와 5G시장에 대응하기 위해 지속적인 개발 진행을 하고 있습니다. (4) 시장점유율 당사의 제품은 매입처의 요구에 따라 생산-납품하는 방식입니다. 주요 고객의 매입현황에 대한 공개가 이루어지고 있지 않아 객관적인 시장자료는 존재하지 않으며, 각제품에 대한 정확한 시장점유율에 대한 객관적인 통계치 및 실적자료는 찾아보기 어려운 상황입니다. 다. 조직도 조직도.jpg 조직도 라. 지적 재산권 [2024년 12월 31일 현재] 특허등록 특허출원 비고 구분 수량 구분 수량 국내 8건 합계 8건 (1) 국내특허 : 8건 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 출원번호 주무 관청 특허 유리기판 에칭장치 (하향플로우 방식의 회전구동부로 구성된 유리기판 에칭장치) ㈜아바텍 특허청 특허 유리기판 에칭장치(패턴형태의 블래이드 분사방식을 이용한 유리기판 에칭장치) ㈜아바텍 특허청 특허 유리기판 에칭장치(유리기판 박형화 하기 위한 에칭엑을 자유낙화 시켜 기존의 분사형 노즐의 막힘을 방지) ㈜아바텍 특허청 특허 다 유전체층 코팅 투명기판 ㈜아바텍 특허청 특허 알루미늄 산화질화물이 코팅된 투명기판 ㈜아바텍 특허청 특허 고유연성 디스플레이용 투명전극 제조방법 ㈜아바텍 특허청 특허 고유연성 디스플레이용 투명전극 제조방법 ㈜아바텍 특허청 특허 고유연성 투명전극 및 그 제조방법 ㈜아바텍 특허청 마. 환경관련 규제사항 당사는 환경 관련 다양한 법적 규제 하에 있으며, 이로 인해 당사의 조업이 중단되거나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 당사의 생산공정 중 여러 단계에서 사업장 폐기물, 수질오염물질 및 대기오염물질이 발생되고 있고, 화학물질
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관리를 포함하여 각 환경 분야에 해당되는 법과 제도에 따라 규제를 받고 있습니다.당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함하여 관리하고 있습니다. 당사의 이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련된 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가,중앙 및 지방정부가 보다 강화된 환경 규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. 현재 및 향후의 환경 규제 준수에 대하여 어떠한 형태의 불이행이라도 발생한다면, 이는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등으로 이어질 수 있습니다. 또한, 환경 규제를 충족하기 위하여 환경오염방지시설에 대한 투자나 상당한 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.당사의 생산활동은 환경부와 지방 정부의 규제를 받고 있으며, 정기 및 비정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다.당사는 환경 관련 규제를 효과적으로 준수하기 위해 기존 시설의 지속적인 개선 및 신기술 개발 등을 통해 환경부하를 최소화하는 등 적법하고 적절한 환경오염 방지활동을 수행하고 있습니다.
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II. 이익잉여금처분액 이익준비금 배당금 현금배당 주당배당금(률) 보통주 : 당기 200원(40%) 전기 100원(20%) Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 18. 배당금당기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 보통주(주당: 당기 100원, 전기 0원) 19. 주당이익(1) 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 기본주당이익 : 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 639원 346원 (2) 당기와 전기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당 기 전 기 보통주 당기순이익 조정 보통주 희석당기순이익 가중평균유통보통주식수 주식선택권의 효과 84,421주 107,989주 가중평균희석유통보통주식수 희석주당이익 635원 344원 20. 현금흐름표(1) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용(수익) 감가상각비 무형자산상각비 재고자산평가손실 퇴직급여 외화환산손실 주식보상비용 무형자산손상차손 이자수익 배당금수익 외화환산이익 유형자산처분이익 합 계 (2) 당기와 전기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 매출채권및기타채권의 감소(증가) 매출채권 미수금 소 계 기타자산의 감소(증가) 선급금 선급비용 소 계 재고자산의 감소(증가) 매입채무및기타채무의 증가(감소) 매입채무 미지급금 미지급비용 소 계 기타부채의 증가(감소) 선수금 예수금 부가세예수금 소 계 확정급여채무의 증가(감소) 사외적립자산의 감소(증가) 장기종업원채무의 증가(감소) 합 계 (3) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익측정공정가치금융자산평가이익(손실) 유형자산의 본계정 대체 법정적립금의 대체 21. 주식기준보상보고기간종료일 현재 주식기준보상의 부여현황은 다음과 같습니다.(1) 주식선택권당사는 다음과 같이 지배기업 및 관계회사 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 결정된 행사가격으로 행사할수 있는 바, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 한편, 옵션 행사 시에는 실제 주식을인도받게 됩니다. 구 분 부여일 부여대상 부여수량 가득조건 4차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 5차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 6차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 7차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 8차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 9차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 10차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 11차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 12차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 13차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 14차 임직원 3년 이상 재임 또는 재직 한편, 당사는 상기 주식선택권에 대하여 이항모형 또는 블랙숄즈모형을 사용하여 보상원가를 산정하였습니다. (2) 공정가치 측정을 위한 기초자료부여일 현재의 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과같습니다. (단위 : 원) 구 분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 12차 13차 14차 부여일 현재 공정가치 부여일 전일 주가 행사가격 기대주가변동성 기대행사기간 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 기대 배당률 무위험이자율(5년 만기 국공채 유통수익률) (3) 미행사 주식선택권의 변동당기 및 전기 중 행사되지 않은 주식선택권의 수량 및 가중평균 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 수량 평균 행사가격 수량 평균 행사가격 기초 미행사분 기중 부여 기중 상실 기중 행사 기말 미행사분 기말 현재 행사가능 수량 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의
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구분은 다음과 같습니다. 구 분 당기 당기 디스플레이부문 MLCC부문 디스플레이부문 MLCC부문 재화 또는 용역의 유형 제품매출 지리적 시장 국내 국외 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 23. 판매비과 관리비당기와 전기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 주식보상비용 복리후생비 여비교통비 접대비 포장비 통신비 세금과공과 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 수선비 보험료 차량유지비 교육훈련비 운반비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 수도광열비 경상연구비 전력비 합 계 24. 성격별비용당기와 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료의 사용액 종업원급여 감가상각비와 기타상각비 기타비용 합 계 25. 종업원급여(1) 당기와 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 원 ) 구 분 당기 전기 급여 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 주식결제형 주식보상비용 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채(자산)의 금액은 다음과 같습니다. ( 단위 : 원 ) 구분 당기말 전기말 순확정급여부채(자산) 기타종업원급여부채 미지급비용(연차수당) 총 종업권급여부채 (3) 당기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 공정가치 확정급여부채(자산) 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 기초잔액 당기비용으로 인식 : 당기근무원가 이자원가(수익) 소 계 기타포괄손익으로 인식 : 재측정손실(이익) - 보험수리적손익 (인구통계적 가정) (재무적 가정) (경험 조정) - 사외적립자산 수익 소 계 기타 : 납부한 기여금 급여 지급 소 계 기말잔액 (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 (5) 확정급여채무1) 보고기간종료일 현재 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 할인율 미래 급여인상률 2) 당기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 가정의 변동 확정급여채무 할인율 1%상승 1%하락 임금상승률 1%상승 1%하락 상기 민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.(6) 확정급여채무의 가중평균만기는 5.727년(전기 5.723년)입니다. 26. 기타수익과 기타비용당기와 전기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 기타수익 수수료수익 유형자산처분이익 잡이익 합 계 기타비용 무형자산손상차손 기부금 잡손실 합 계 27. 금융수익과 금융비용당기와 전기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융수익 외화환산이익 외환차익 이자수익 배당금수익 소 계 금융비용 외환차손 소 계 순금융손익 (2) 전기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 금융수익 외화환산이익 외환차익 이자수익 배당금수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 소 계 금융비용 외화환산손실 외환차손 소 계 순금융손익 28. 법인세비용(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 당기법인세 전기법인세 조정액 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 자본에 직접 반영된 법인세효과 법인세비용(수익) (2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 당사의 적용세율에 따른 세부담액 세무상 가산되지 않는 수익 세무상 공제되지
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않는 비용 세액감면 등 법인세환급세액 기타 법인세비용(수익) 유효세율(주1) (주1) 당기의 경우 법인세이익의 발생으로 유효세율을 계산하지 아니하였습니다 (3) 당기와 전기 중 자본(기타포괄손익 포함)에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 원) 구 분 세전금액 세금효과 세후금액 확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산 자기주식처분손익 주식선택권 합 계 ② 전기 (단위 : 원) 구 분 세전금액 세금효과 세후금액 확정급여부채의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산 자기주식처분손익 주식선택권 합 계 (4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기 말 순 액 이연법인세자산 이연법인세부채 확정급여채무 사외적립자산 정부보조금 감가상각누계액 미지급비용 재고자산평가충당금 미수수익 대손충당금 업무용승용차감가상각 장기종업원급여 기타포괄손익-공정가치금융자산 주식선택권 유형자산손상차손 무형자산손상차손 소 계 상계 전 법인세자산(부채) 상계 효과 순법인세자산(부채) ② 전기 (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기 말 순 액 이연법인세자산 이연법인세부채 확정급여채무 사외적립자산 정부보조금 감가상각누계액 미지급비용 재고자산평가충당금 미수수익 대손충당금 업무용승용차감가상각 장기종업원급여 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 주식선택권 유형자산손상차손 무형자산손상차손 소 계 상계 전 법인세자산(부채) 상계 효과 순법인세자산(부채) 29. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당기 및 전기의 자본수익률은 각각 6.13% 및 3.37% 입니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 30. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리 체계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험과리 정책을 개발하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적을 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리 체계가 적절하지 검토합니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.경영진은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다.매출의 대부분은 엘지디스플레이(주)와의 거래에서 발생하고
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있으며, 이로 인한 손실은 발생하지 않았습니다.당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대해나 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입히 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.(4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 31. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 금융부채 매입채무및기타채무 합 계 ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 합 계 금융부채 매입채무및기타채무 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당사는 재무제표에 상각후원가로 인식된 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 (4) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권(주1) (주1) 대손충당금을 차감하기 전 금액입니다. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 국내 국외 합계 한편, 매출채권및기타채권의 잔액 중 당사의 주요 고객인 엘지디스플레이(주)가 차지하는 금액은 당기말 및 전기말 현재 각각 1,494,627천원 및 천원입니다. 2) 손상차손보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은다음과 같습니다. (단위 : 원) 채권 연령 당기말 전기말 채권잔액(손상전) 손상된 금액 채권잔액(손상전) 손상된 금액 만기일 미도래 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 합 계 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 전기 및 당기 중 변동내역은
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다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 기말잔액 당기말 현재 대손충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 당사는 만기일로부터 3개월 이상 경과하였으나 손상되지 않은 채권은 과거의 경험과 채무자의 신용 등급을 분석한 결과 회수할 수 있다고 판단하였습니다. 당사는 과거의 채무불이행율을 고려하였을 때, 만기일이 도래하지 않거나, 3개월 이상 경과하지 않은 채권은 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다. 매출채권 잔액 중 87%는 당사의 가장 중요한 고객인 엘지디스플레이㈜에 대한 채권이며, 이 고객은 당사와의 거래에서 높은 신용도를 보이고 있습니다. 매출채권및기타채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거 됩니다. 보고기간종료일 현재 당사는 매출채권및기타채권에 집합적 손상차손을 인식하지 않았습니다 (5) 유동성위험① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 비파생금융부채 매입채무및기타채무 ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 비파생금융부채 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다 (6) 환위험1) 환위험에 대한 노출당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 계정과목 통 화 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD JPY CNY TWD 매출채권및기타채권 USD 외화자산 합계 USD JPY CNY TWD 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD JPY CNY TWD 2) 민감도분석보고기간종료일 현재 원화의 USD, JPY, CNY, TWD 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 자 본 손 익 자 본 손 익 USD 5% 상승 JPY 5% 상승 CNY 5% 상승 TWD 5% 상승 합 계 당기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (7) 이자율위험1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 고정이자율 금융자산 2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 32. 특수관계자(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자 구분 회사명 기타특수관계자(주1) (주1) 엘지디스플레이(주)는 당기 중 유의적인 영향력을 상실함에 따라 특수관계자에서 제외되었습 니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상당기 및 전기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 주식기준보상 장기종업원급여 합 계 (3) 당기와 전기
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중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 매 출 배당금수익 기타수익 외주가공비 유형자산의 취득 기타비용 배당금 지급 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업(주1) 엘지디스플레이(주) 기타특수관계자 (주)아바코 (주)대명ENG (주)대명FA (주)옵티브 합 계 (주1) 엘지디스플레이(주)는 2024년 3분기 누적기간 중 유의적인 영향력을 상실함에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 거래 금액은 제외되기 이전의 금액입니다.② 전기 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 매 출 배당금수익 기타수익 외주가공비 유형자산의 취득 기타비용 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 엘지디스플레이(주) 기타특수관계자 (주)아바코 (주)대명ENG (주)대명FA 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 미수금 미지급금 기타특수관계자 (주) 아바코 (주) 대명ENG (주)대명FA 합 계 ② 전기말 (단위 : 원) 특수관계자 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 미지급금 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 엘지디스플레이 (주) 기타특수관계자 (주) 아바코 (주) 대명ENG 합 계 33. 약정사항 당사는 반환채무와 관련하여 서울보증보험(주)로부터 8,866,250원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 - 당사는 주주가치 제고를 목표로 배당의 점진적인 확대를 위해 노력하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조 건전성 유지, 주주환원, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.- 당사는 과거 배당 내역과 비슷한 수준으로 주주에게 환원하는 정책을 유지할 계획입니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 아니오정관상 배당기준일결산 이익배당 : 결산기말 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 현재로서는 도입계획이 없습니다. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제25기(2024)결산 이익배당 2024년 12월 O 2025년 03월 20일 2024년 12월 31일 X 주주총회 결의 제24기(2023)결산 이익배당 2023년 12월 O 2024년 03월 20일 2023년 12월 31일 X 주주총회 결의 제23기(2022)결산 이익배당 2022년 12월 X X 3.기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통해 배당을 실시하고 있으며, 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 배당 관련 정관 조항 제 11 조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제 52 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록. 질권자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 주식배당수익률(%) 보통주 주당 현금배당금(원) 보통주 주당 주식배당(주) 보통주 주1) 상기 표의 당기 현금배당금 총액은 제25기 정기주주총회(2025.03.20) 승인전
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금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 마. 과거 연도별 배당 이력 구분 배당금 액면가 배당수익률 2019년 100원 500원 2020년 2021년 2022년 2023년 100원 500원 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2002년 12월 27일 유상증자(주주배정) 보통주 2005년 12월 28일 유상증자(제3자배정) 보통주 2011년 05월 16일 주식분할 보통주 액면분할 2011년 05월 20일 유상증자(제3자배정) 보통주 2011년 12월 07일 유상증자(제3자배정) 보통주 2012년 10월 31일 유상증자(일반공모) 보통주 기업공개 2012년 12월 03일 주식매수선택권행사 보통주 2016년 04월 08일 보통주 이익소각 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 다. 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 및 미상환 잔액 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 Ⅲ.재무에관한사항 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 ( 단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제25기 매출채권 제24기 매출채권 제23기 매출채권 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 ( 단위 : 천원) 구 분 제25기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ①
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대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 대손충당금 설정방침당사는 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 설정방법연령분석에 의한 채권의 손상평가 및 기타개별분석에 의한 회수 가능성에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 대손처리 범위매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실 대손처리① 민, 상법상의 소멸시효과 완성된 채권② 채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행 또는 사업의 폐지로 인하여 회수할 수 없는 채권③ 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인하여 회수할 수 없는 채권④ 담보설정 부실채권, 부보 채권은 담보물 처분이나 보험금 수령 등으로 회수할 수 없는 채권⑤ 채무자 회상인가에 따라 회수 불능으로 확정된 채권 등 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 및 대손충당금 현황 ( 단위 : 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년이상 ~15개월미만(80%설정) 15개월이상~ 18개월미만(100%설정) 계 금액 구성비율 충당금설정 다. 재고자산의 보유 현황 1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 제 25기 제 24기 제 23기 제 품 재공품 원재료 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2} 주) 재고자산 구성비율과 재고자산회전율은 K-IFRS기준을 적용하였습니다. 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 당사는 매 월마다 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 2024년 12월 31일에 기말 재고자산 실사를 실시하여 장부재고와 실물재고와의 차이가 없음을 확인하였습 니다. ② 실사방법 전수조사 실시를 기본으로 하였으며, 2024년 기말 재고자산 실사는 외부감사 인인 회계법인리안이 입회하여 2025년 01월 02일 실시하였습니다. ③ 장기체화재고 등 현황 당사는 장기체화 및 진부화 재고에 대해서는 평가손실충당금을 설정하였습니다.④ 재고자산의 담보제공 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 평가방법 및 내역 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 30 금융상품 및 금융위험관리, 31공정가치를 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ식각/ITO, MLCC 등 회사가 영위하는 주요 사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 Display 사업부문과 MLCC 사업부문을 영위하고 있습니다. Display 사업부문은 패널 Glass를 얇게 만드는 식각공정 후 고기능성 ITO 코팅 및 Metal 코팅을 수행하고 있습니다. MCC사업부문은 전기적인 에너지 저장장치로서 전기제품에 쓰이는 콘덴서의 한종류로 금속판 사이에 전기를 유도하는 물질을 넣어 전기를 저장했다 필요에 따라 회로에 공급하는 자동차 전장, 신재생에너지, 가전제품 등 분야에 사용됩니다.현재 전장용, 산업용, IT용 MLCC를 양산하여 고객사로 다양한 모델을 대량 납풉하기 위해 지속적으로 영업활동을 하고 있습니다.재무적인 측면에서는 별도 기준 부채비율 6.5%, 자기자본비율 93.8%등 견실한 재무구조를 지속 유지하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 2024년(25기) 2023년(24기) 증감 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 및 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 자기자본비율 부채비율 ※ 제25기(당기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.제25기 당사 자산은 전년 대비 44억원(2.97%)증가한 1,546억원 입니다. 부채는 전년 대비 16억원(21.19%) 증가한 94억원으로 유동부채 16억원(21.88%)증가, 비유동부채 0.3억원(7.95%) 증가 하였습니다. 부채의 주요 증가 원인은 미지급법인세 입니다. 자본은 전년 대비 28억원(1.97%) 증가한 1,452억원이며 이익잉여금 증가로 인해 증가하였습니다.재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년 대비 -0.92% 감소한 93.88%, 부채비율이전년 대비 1.03% 증가한 6.52%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 나. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 2024년(제25기) 2023년(제24기) 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 영업이익(손실) 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(이익) 당기순이익(손실) ※ 제25기(당기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.제25기 당사 매출액은 MLCC부분 매출이 부진 하였지만 OLED 매출 증가로 전년대비 87억원(11.58%) 증가한 845억원을 기록하였으며, 영업이익은 OLED사업부 매출 증가로 인해 전년 대비
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36억원(163.52%) 증가한 58억원을 기록하였습니다. 다. 신규 사업 및 중단 사업 해당사항 없습니다. 라. 환율변동 영향 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, TWD, CNY 등이 있습니다. (단위 : 각 통화별 기말환율) 구 분 제25기 제24기 변동 변동률 USD JPY CNH TWD 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천) 구 분 제25기 제24기 환율 상승시 환율 하락시 환율 상승시 환율 하락시 USD JPY CNH TWD 당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및평가하고 있습니다. 마. 자산 손상 인식 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다. 가. 유동성 현황 당기말 현재 당사의 유동성은 상당히 양호하며, 국내신용평가사 나이스디앤비의 현금흐름등급이 최상위등급인 A에 해당하는 유동성 비율을 보이고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제25기 제24기 증감 유동자금: 현금및현금성자산 단기당기손익-공정가치금융자산 소 계 당사는 당기말 현재 491억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 단기당기손익-공정가치금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 391억원 대비 100억원 증가하였습니다. 5. 부외 거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 당기 중 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항과 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 파생상품을 운용하고 있지 않습니다.
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II. 증권의 주요 권리내용 (주5) 정정 전 (주5) 정정 후 V. 자금의 사용목적 (주6) 정정 전 (주6) 정정 후 (주1) 정정 전 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 2027년 04월 09일 원리금지급대행기관 (주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀 (사채)관리회사 비고 평가일 신용평가기관 등 급 2025년 03월 26일 한국기업평가 회사채 (AA-) 2025년 03월 28일 나이스신용평가 회사채 (AA-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 인수수수료 0.20% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025년 04월 10일 2025년 04월 10일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 03월 17일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 10일이며, 상장예정일은 2025년 04월 11일임. (주1) 본 사채는 2025년 04월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제90-1회 및 제90-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 유안타증권(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 유안타증권(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 04일 정정신고서를 통해 공시할
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예정입니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 2028년 04월 10일 원리금지급대행기관 (주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀 (사채)관리회사 비고 평가일 신용평가기관 등 급 2025년 03월 26일 한국기업평가 회사채 (AA-) 2025년 03월 28일 나이스신용평가 회사채 (AA-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 인수수수료 0.20% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025년 04월 10일 2025년 04월 10일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 03월 17일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 10일이며, 상장예정일은 2025년 04월 11일임. (주1) 본 사채는 2025년 04월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제90-1회 및 제90-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 유안타증권(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 유안타증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. (주1) 정정 후 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액
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모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 2027년 04월 09일 원리금지급대행기관 (주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀 (사채)관리회사 비고 평가일 신용평가기관 등 급 2025년 03월 26일 한국기업평가 회사채 (AA-) 2025년 03월 28일 나이스신용평가 회사채 (AA-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 인수수수료 0.20% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025년 04월 10일 2025년 04월 10일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 03월 17일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 10일이며, 상장예정일은 2025년 04월 11일임. (주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 유안타증권(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 유안타증권(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 회차 : (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 2028년 04월 10일 원리금지급대행기관 (주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀 (사채)관리회사 비고 평가일 신용평가기관 등 급 2025년 03월 26일 한국기업평가 회사채 (AA-) 2025년 03월 28일 나이스신용평가 회사채 (AA-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 인수수수료 0.20% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025년 04월 10일 2025년 04월 10일 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 운영자금 발행제비용 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수
유안타증권 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

매출증권수 매출후보유증권수 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 03월 17일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 10일이며, 상장예정일은 2025년 04월 11일임. (주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 유안타증권(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.26%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 유안타증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.26%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주2) 정정 전 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 할 인 율(%) 발행수익률(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 연리이자율(%) 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2025년 07월 10일, 2025년 10월 10일, 2026년 01월 10일, 2026년 04월 10일,2026년 07월 10일, 2026년 10월 10일, 2027년 01월 10일, 2027년 04월 09일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주) 평가일자 2025년 03월 26일 / 2025년 03월 28일 평가결과등급 AA-(안정적) / AA-(안정적) 주관회사의분석 주관회사명 케이비증권(주) 분석일자 2025년 03월 31일 상환방법 및 기한 "본 사채" 의 원금은 2027년 04월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상환기한 2027년 04월 09일 납입기일 2025년 04월 10일 등록기관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 03월 17일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에
유안타증권 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 10일이며, 상장예정일은 2025년 04월 11일임. (주1) 본 사채는 2025년 04월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제90-1회 및 제90-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 유안타증권(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 유안타증권(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 할 인 율(%) 발행수익률(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 연리이자율(%) 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2025년 07월 10일, 2025년 10월 10일, 2026년 01월 10일, 2026년 04월 10일,2026년 07월 10일, 2026년 10월 10일, 2027년 01월 10일, 2027년 04월 10일,2027년 07월 10일, 2027년 10월 10일, 2028년 01월 10일, 2028년 04월 10일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주) 평가일자 2025년 03월 26일 / 2025년 03월 28일 평가결과등급 AA-(안정적) / AA-(안정적) 주관회사의분석 주관회사명 케이비증권(주) 분석일자 2025년 03월 31일 상환방법 및 기한 "본 사채" 의 원금은 2028년 04월 10일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에
유안타증권 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상환기한 2028년 04월 10일 납입기일 2025년 04월 10일 등록기관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 03월 17일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 10일이며, 상장예정일은 2025년 04월 11일임. (주1) 본 사채는 2025년 04월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제90-1회 및 제90-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 유안타증권(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 유안타증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 04월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. (주2) 정정 후 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 할 인 율(%) 발행수익률(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 연리이자율(%) 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2025년 07월 10일, 2025년 10월 10일, 2026년 01월 10일,
유안타증권 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

2026년 04월 10일,2026년 07월 10일, 2026년 10월 10일, 2027년 01월 10일, 2027년 04월 09일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주) 평가일자 2025년 03월 26일 / 2025년 03월 28일 평가결과등급 AA-(안정적) / AA-(안정적) 주관회사의분석 주관회사명 케이비증권(주) 분석일자 2025년 03월 31일 상환방법 및 기한 "본 사채" 의 원금은 2027년 04월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상환기한 2027년 04월 09일 납입기일 2025년 04월 10일 등록기관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀 회사고유번호 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 03월 17일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 04월 10일이며, 상장예정일은 2025년 04월 11일임. (주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 유안타증권(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 유안타증권(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 할 인 율(%) 발행수익률(%) 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100% 모집 또는 매출총액 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 연리이자율(%) 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2025년 07월 10일, 2025년 10월 10일, 2026년 01월 10일, 2026년 04월 10일,2026년 07월 10일, 2026년 10월 10일, 2027년 01월 10일, 2027년 04월 10일,2027년 07월 10일, 2027년 10월 10일, 2028년 01월 10일, 2028년 04월 10일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주) 평가일자 2025년 03월 26일 / 2025년 03월 28일 평가결과등급 AA-(안정적) / AA-(안정적) 주관회사의분석 주관회사명 케이비증권(주) 분석일자 2025년 03월