chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
나우로보틱스 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

사용계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 아래 사용계획은 현시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다. (기준일 : 2025년 02월 05일) (단위 : 백만원) 시설자금 연구개발비 마케팅 및 해외진출 부대비 합계 나. 자금의 연도별 사용계획 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달된 공모자금 중 당사로 유입되는 순수입금은 백만원이며, 해당 공모자금은 향후 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획입니다. 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 합계 시설자금 연구개발비 마케팅 및 해외진출 부대비 합계 (주) 확정공모가액 (6,800원)을 기준으로 하여 산출된 금액이며, 상장주선인 의무인수금액이 포함되었습니다. (1) 시설자금 (가) 당사의 현 공장이 약 5백평으로서 최대 생산Capa가 약280억원 정도로서 2026년 이후에는 한계에 도달할 것으로 예상되어 2025년에는 이전을 위한 토지를 확보하고 2026년에는 공장신축 및 이전을 계획하고 있습니다. (나) 토지는 약 2천평으로 구입금액은 약 90억원(평당 450만원)을 예상하고 있으며, 2026년에 신축할 공장(기본 설비 포함) 건축비는 약 50억원(2,000평, 평당250만원)을 예상하고 있습니다. 당사는 건축비용 약 50억원, 토지 매입비용 약 90억원으로 총 약 140억원의 시설자금 소요가 존재합니다.당사는 기존 공장 매각대금 약 70억원으로 건축비용 약 50억원을 충당할 예정입니다. 이후 남은 공장매각 대금 약 20억원을 공모자금(시설자금) 약 70억원과 함께 토지 매입 용도로 약 90억원을 사용할 예정입니다. (다) 2026년에 공장이전이 완료되면, 해당생산시설에 로봇 양산의 자동화설비를 구축하여 2027년에 예상되는 매출액 443억원은 물론 1,500억원을 초과하는 생산CAPA를 확보할 예정입니다. (단위: 백만원) 구분 합계 토지매입 건물 및 설비 합계 (2) 연구개발비 (가) 연구개발비 투입계획 (단위: 백만원) 구분 합계 연구개발비(판관비) 연구개발비(국고보조금) 연구개발비 합계 (나) 세부 연구개발비 투입계획 (단위: 백만원, 명) 구분 내역 합계 신규연구인력 인건비 전문연구인력(석, 박사급) 신규 150(2명) 150(2명) 300(4명) 일반연구인력 신규 125(5명) 125(5명) 83(3명) 83(3명) 416(16명) 연구인력 인건비 기존 연구인력 및 전년도 채용 연구용 자재구입 연구용 부품 및 완제품 구입 연구용 기기구입 연구용 기기 및 소모품 구입 연구개발비 합계 (판관비) (국고보조금) (주1) 연구개발·제품개발을 위하여 R 인력 충원 및 연구개발자재 및 기기 구입을 계획하고 있습니다. AMR, 정밀 협동로봇 개발 및 DGIST와의 공동연구를 통한 경쟁력 강화와 제품의 확장, 고도화 개발을 위하여 DGIST 연구원 등을 활용한 연구소의 기술인력 확충을 추진할 예정입니다. 주2) 2025~2026년에는 비즈니스모델 확장에 따른 대폭적인 연구개발인력을 확충할 계획을 가지고 있습니다. Z사 ODM 다관절 로봇 라인업 추가개발, 자체 라인업 확대개발, 고속형 하이브리드 협동로봇 개발, 물류로봇 플랫폼 개발 및 시스템 통합설계 안정화를 위하여, 중급이상의 고급연구개발인력이 필요하며, 각 분야별로 석.박사급 포함 총 14명의 연구개발 인력을 충원할 계획입니다. (3) 마케팅 및 해외진출 부대비 2025년 이후 다기능 그리퍼의 상품화와 Z사 매출에 맞추어 마케팅 활동을 증대하고, 멕시코,미국,동남아 등 해외진출 확대를 통한 수출증대를 위해 해외사무소 설치 등 부대비용 지출에 충당하고자 합니다.##
나우로보틱스 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

(단위:백만원) 구 분 내용 합 계 마케팅 광고선전비 해외진출 부대비 운영비 인건비 합 계 (주1) 다기능 그리퍼의 상품화와 Z사 매출에 따라 2025년부터 전년대비 12~15%의 마케팅 비용 증액반영하였습니다. (주2) 2025년부터 멕시코,미국,동남아 등에 연간 1개소씩 현지사무소를 개소하여, 현재의 동유럽 사무소 포함 5군데를 확충하는 계획을 반영하였습니다. (주3) 주재원은 책임매니저급으로 연봉 6,000만원으로 반영하고,매년 5%씩 인건비 인상율을 적용하였으며, 운영비는 인건비의 약 135%를 반영하였습니다. 다. 공모자금 유입의 경제적 효과 (1) 동사는 상장시 유입되는 자금을 2026년 이후 부족하게 될 생산 Capa확충을 위한 공장 증축 이전에 우선 투입할 예정입니다. 이를 통해 상장효과가 본격화하는 2027년 이후의 매출달성에 기여할 예정입니다. (2) 다음으로는 연구개발비 소요에 충당하여 기존의 산업용로봇에 대한 기술개발은 물론 다음 각호의 신규사업 분야에 적극적인 연구개발을 가능하게 하고자 합니다. - 하이브리드협동로봇 - 고중량다관절로봇 - 자율주행물류로봇 - 인공지능 솔루션 - 모바일 매니퓰레이터 (3) 통상적인 운영자금 충당은 물론 단기차입금 우선 상환으로 지급이자의 부담을 줄이고 차입금 의존도를 낮추어 재무건전성을 제고할 예정입니다. (4) 각 항목별 자금집행은 계획된 시기에 집행할 예정이며, 집행시까지 여유자금은 장.단기 수익성 예금 등으로 운영하여 영업외 수지개선에도 힘쓸 예정입니다. 위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 04월 11일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국표준산업분류 기준 대분류상 식료품 제조업 산업에 속하며, 세분류상 가금류 가공 및 저장 처리업과 육류 기타 가공 및 저장처리업에 속하여 돼지고기 및 가금류를 건조ㆍ훈연ㆍ염장ㆍ조리 및 기타 방법으로 가공 또는 저장 처리하여 식용 가능한 고기 가공품을 제조하는 육가공 업체입니다. 당사의 주요 제품은 전통식품, 간편식품, 냉동식품입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 구분 2024년 2023년 2022년 매출 비중 매출 비중 매출 비중 전통식품 간편식품 냉동식품 합계 주) 전통식품에 중국식 살라미, 중국식 베이컨, 기타제품이 포함되어 있습니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이 종류 시장 2024년 3분기 2023년 2022년 전통식품 내수 수출 간편식품 내수 수출 냉동식품 내수 수출 주1) 가격 산출기준 : 당사의 주요 제품은 1) 전통식품, 2) 간편식품, 3) 냉동식품 등 크게 3가지로 구분할 수 있고, 100% 중국 내수시장에서 판매되고 있습니다. 각 품목별로 그램당 판매가격을 500g으로 환산하여 판매가격을 산출하였습니다. 주2) 가격 변동원인: 당사 제품의 판매단가는 원재료 가격변동 및 시장상황에 따라 변동이 발생합니다. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 표준번호 표준명칭 발표부서 실시날짜 (국가표준) 가축/가금류수분함량 국가질량감독검험검역총국 (산업표준) 절인 납육 중화인민공화국상무부 (산업표준) 중식 소시지 국가질량감독검험검역총국 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 매입유형 구분 2024년 2023년 2022년 원재료 본국내 수입 부재료 본국내 수입 포장류 본국내 수입 기타 본국내 수입 합계 본국내 수입 합계 나. 원재료의 제품별 비중 (단위 : % ) 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중 2024년 전통 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 납육 삼겹살 살코기 부재료 포장재료 기타 간편 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 냉동 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 2023년 전통 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 납육 삼겹살 부재료 포장재료 기타 간편 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 냉동 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 2022년 전통 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 납육 삼겹살 부재료 포장재료 기타 간편 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 냉동 살코기 비계 부재료 포장재료 기타 다. 원재료 가격변동추이 매입유형 품목 구분 2024년 2023년 2022년 원재료 살코기 평균 본국내 수입 비계 평균 본국내 수입 중방육 평균 본국내 수입 주1) 가격 산출기준 : 당사의 주요 원재료는 1) 육(살코기), 2) 비계, 3) 중방육(삼겹살) 등 크게 3가지로 구분할 수 있습니다. 100% 중국 내수시장에서 구매되고 있으며, 연간 구매금액을 연간 구매수량으로 나누어 구매가격을 산출하였습니다. 각 품목별로 그램 당 가격을 500g으로 환산하여 가격을 산출하였습니다. 주2) 가격 변동원인 : 중국 돼지고기 가격변동에 따라 당사 원재료 가격도 민감하게 반응하고 있습니다. 라. 생산능력 및 생산실적 (단위 :톤, RMB ) 품명 구분 2024년 2023년 2022년 톤 금액 톤 금액 톤 금액 전통식품 생산능력 실생산량 가동률 기말재고 간편식품 생산능력 실생산량 가동률 기말재고 냉동식품 생산능력 실생산량 가동률 기말재고 주1) 생산능력 산출근거 : 당사 제품의 생산공정 중 건조공정이 병목공정으로 각 제품의 생산능력을 결정하는 중요한 역할을 하고 있습니다. 주2) 전통식품에 중국식 살라미, 중국식 베이컨, 기타 제품이 포함되어 있습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 공장별 자산별 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 증가 감소 중산시 기계장치 황포진 차량운반구 비품 전자설비 기타설비 건물 건설중인자산 소계 바. 담보설정 현황 연결회사의 각 보고기간말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. -2024년말 (단위 : RMB) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 관련채무의 내용 과목 차입금액 건물/토지사용권 광발은행
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

단기차입금 장기차입금 -2023년말 (단위 : RMB) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 관련채무의 내용 과목 차입금액 건물/토지사용권 광발은행 단기차입금 장기차입금 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 매출유형 품목 제10기 (2024년) 제9기 (2023년) 제8기 (2022년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 전통식품 수출 본국내 소계 간편식품 수출 본국내 소계 냉동식품 수출 본국내 소계 합 계 수출 본국내 합 계 주) 전통식품에 중국식 살라미, 중국식 베이컨, 기타제품이 포함되어 있습니다. 나. 판매경로 및 방법 (1)판매조직 판매조직.jpg 판매조직 당사의 판매부는 곽소봉 판매총감독의 관리 하에 4개의 부서로 나뉘어져 관리되고 있습니다. 전국판매부는 전국의 대리상 및 판매처를 상대로 영업을 하고 신규 대리상 물색 업무를 하고 있으며, 총괄 담빈흥 외 61명의 판매대표 및 판매원으로 구성되어 있습니다. 점포판매부는 총괄 엽전파의 관리 아래 황포점, 고충점, 소람점, 고진점, 동왕점, 해길성점, 신광명 시장점 등 7개의 직영점을 두고 있습니다. 전자상거래부는 텐타오몰, 타오바오 등의 온라인 판매업무에 집중하고 있으며, 서비스센터 직원들은 전국판매부 및 점포판매부원들과 협조하여 고객응대 및 관리업무를 보조하고 사내 판매 데이터를 수집 및 분석하고 있습니다. 2024년말 기준 판매조직 총인원은 곽소봉 판매총감독 포함하여 101명입니다. (2)판매경로 판매경로.jpg 판매경로 당사의 주요 제품인 전통식품은 소비재로서 최종 고객은 개인 소비자들입니다. 개인 소비자들은 슈퍼마켓, 대형마트, 온라인몰 등 다양한 경로를 통해 당사 제품을 구매하고 있습니다. 당사의 판매경로는 크게 대형마트, 대리상, 직영점, 전자상거래 4가지로 구분됩니다. (3)판매전략 당사는 2024년말 기준 총 141개의 오프라인 매출처를 보유하고 있으며, 총 매출의 약 69.01%를 대리상을 통하여 매출하고 있습니다. 2024년말 기준 당사와 거래하고 있는 오프라인 대리상은 79개로 총 매출액의 52.52%, 전자상거래 대리상은 25개로 총 매출의 약 16.38%를 소화하고 있으며 중국 34개성 중 19개성에 위치하고 있습니다. 따라서 대리상이 당사의 주요 고객이기 때문에 다양한 지원정책을 실시하고 있으며, 성별 영업 매니저 및 영업사원들을 통해 우호적인 관계를 유지하고 있습니다. 이외에도 당사는 매년 박람회 참석을 통해 제품 인지도 향상 등을 위해 노력하고 있으며, TV광고, 공중파 방송, 라이브방송, Vlog방송 등을 통한 홍보활동도 지속적으로 실시하고 있습니다. 다. 주요 매출처에 관한 사항 품목 매출처 제10기 (2024년) 제9기(2023년) 제8기(2022년) 전통식품 :중국식 살라미 본국내 영업상성 광주반호정보과학기술유한공사 중산시광관식품유한공사 상해운양식품유한공사 남창시 서호구 관영로 화희랍미건조품상사 기타 소 계 전통식품 :중국식 베이컨 본국내 광주순태식품무역유한공사 상해 이유식품무역유한공사 황포점 창저우시 링자탕궈위퉁함랍품점 영업상성 기타 소 계 전통식품 :기타 본국내 영업상성 창저우시 링자탕궈위퉁함랍품점 광주반호정보과학기술유한공사 상해운양식품유한공사 순덕구 용계류방식품상사 기타 소 계 간편식품 본국내 영업상성 상해운양식품유한공사 남창시 서호구 관영로 화희랍미건조품상사 중산시광관식품유한공사 심천시 영극성식품무역유한공사 상해 이유식품무역유한공사 창사시 위화구 탕지농부산물상사 용계점(고객 풀네임: 순덕구 용계류방식품상사) 기타 소 계 냉동식품 본국내 황포점 광주순태식품무역유한공사 심천 전해량영무역유한공사 심천시 영극성식품무역유한공사 기타 소 계 합계 라. 수주현황 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전통식품 간편식품 냉동식품 합 계 주1) 당사는 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 수주내역은 없습니다. 주2) 전통식품에 중국식 살라미, 중국식 베이컨, 기타제품이 포함되어 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 재무적위험관리 연결회사는 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

주주들의 이익을 극대화하고 연결회사의 종속기업이 계속기업으로 유지될 수 있도록 회사의 자본구조를 관리하고 있습니다. 연결회사는 자본위험 관리에 대한 전반적인 정책을 회계기간 동안 일관성있게 유지하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 현금및현금성자산 차감 후 은행차입금과 회사의 지배주주에 귀속되는 자본(자본금, 각종 준비금)으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 정기적으로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 각 자본비용과 관련 위험을 고려하여 추가 차입 또는 기존 채무의 상환 뿐만 아니라 배당금 지급, 추가주식발행 등 자본의 전반적인 균형을 고려하여 의사결정을 하고 있습니다.연결회사의 주요 금융상품은 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 주주차입금, 은행차입금, 현금및현금성자산을 포함하고 있으며, 상세한 내역은 각 주석에 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고 있으며, 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. 가. 시장위험 1) 환율변동위험 연결회사의 주요 자산, 부채 및 경영활동은 주로 위안화(RMB)로 거래되며, 연결재무제표의 표시통화는 위안화(RMB) 입니다. 연결회사는 각 보고기간말 현재 아래와 같은 외화표시 자산/부채을 보유하고 있으며, 연결회사는 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다. 각 보고기간말 현재 회사의 외화표시 화폐성자산/부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 계정과목 통 화 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 현금및현금성자산 HKD USD KRW 보증금 KRW 외화표시자산 계 HKD USD KRW 차입금 HKD 외화표시부채 계 HKD 연결회사는 HKD, USD 및 KRW의 환율변동에 노출되어 있습니다. 아래의 표는 연결회사가 보유한 환율 (RMB)의 5% 변동이 외화에 미치는 영향을 분석한 표입니다. 이러한 환율의 변동폭은 환율의 합리적인 변동에 대한 경영진의 평가가 반영된 수치입니다. 아래 민감도 분석에는 보고기간말 현재 외화표시 화폐성 자산의 외화환산 효과에 대하여 환율 5% 변동으로 인한 효과가 포함되어 있습니다. (단위 : RMB) 구 분 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 5% 평가절하 5% 평가절상 상기 효과는 HKD, USD 및 KRW로 보유하고 있는 현금및현금성자산 등과 차입금으로부터 발생한 환노출에 기인합니다. 경영진의 의견으로는 민감도 분석은 당기 환위험의 노출에 반영되지 않은 고유의 환위험은 나타내고 있지 않습니다. 2) 이자율위험연결회사의 공정가치 이자율 위험은 주로 고정금리부 은행차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름이자율위험은 주로 변동금리부 은행예치금 및 변동금리부 은행차입금과 관련되어 있습니다. 연결회사는 현재 이자율위험을 헷지하기 위한 이자율스왑거래를실행하고 있지 않으며, 경영진은 연결회사가 각 보고기간종료일 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다. 아래의 민감도 분석은 보고기간말 현재 은행예치금 및 은행차입금이 회계기간 중 동일하게 유지되었다고 가정하고 작성되었습니다. 이자율의 0.5% 증가 또는 감소는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율변동에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다. 만약 다른 변수들의 변동이 없다는 가정하에 이자율이 0.5% 상승하거나 하락할 경우각 회계연도의 법인세비용차감후손익은 다음과 같이 증가 또는 감소합니다. (단위 : RMB) 구 분 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 0.5% 증가 0.5% 감소 나. 신용위험 계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 매 보고기간말 현재 연결재무상태표에 표시된 기인식된 금융자산에서 기인합니다.신용위험을
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

감소하기 위하여 연결회사의 경영진은 매출채권 및 미수금에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차를 책임지는 팀을 구성했습니다. 또한, 연결회사는 개별채권의 회수가능성을 고려한 후 손상차손으로 인식할지 여부를 결정하기 위하여 매 보고기간말에 개별채권의 회수 가능성을 검토하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 회사의 경영진은 연결회사의 신용위험이 충분히 감소된다고 판단하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다. 2024년 12월 31일 및 2023년 12월 31일 현재 상위 5대 고객의 매출채권 잔액은 전체 매출채권에서 각각 약 11%와 16%를 차지하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 최소화하기 위하여 위험노출정도를 감소하고 연체채권을 회수하기 위한 후속조치나 시정조치를 즉시 시행하는등 신용위험 노출수준을 지속적으로 감독하고 있습니다.은행예치금의 계약상대방은 좋은 평판을 가지고 있는 중국 정부 소유은행 등으로 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다. 유동성 위험 유동성 위험을 관리하기 위하여 연결회사는 운용조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다.연결회사의 각 보고기간말 현재 차입한도 약정은 아래와 같습니다. (단위 : RMB) 차입처 한도금액 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 광주은행 건설은행 화윤은행 광발은행 화흥은행 중산농촌상업은행 광대은행 발해은행 연결회사의 비파생상품 금융부채의 상환조건에 따른 잔존 만기구조는 다음과 같습니다. 만기구조는 연결회사가 금융부채를 상환해야 하는 가장 이른 시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다. (단위 : RMB) 구 분 3월이내 6월이내 12월이내 1년이상 합계 장부가액 2024년 12월 31일 매입채무 등 리스부채 장단기차입금 계 2023년 12월 31일 매입채무 등 리스부채 장단기차입금 계 라. 공정가치 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 내용 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준2 수준1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 (관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 마. 자기자본조달비율 연결회사는 순부채금액을 순자본과 순부채금액을 합한 금액으로 나누어 산출한 비율인 자금조달비율을 이용하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채금액은 이자부차입금, 매입채무 및 기타채무, 기타금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 순자본은 자본에서 법정적립금을 차감하여 산정합니다. 각 보고기간말 현재 자금조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 금융부채 : 매입채무 미지급금 미지급비용 리스부채 차입금 소계 차감 : 현금및현금성자산 순금융부채(가) 자본 차감 : 법정적립금 순자본(나) 순부채와 순자본의 합계(다) 자금조달비율(가÷다) (주) 순금융부채가 부의 금액이므로 자본조달비율을 산정하지 아니합니다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 연구개발부가 있습니다. 당사는 자체 연구개발 조직 외에도 중개농업공학원과 락달광저우향신료유한책임회사와 협력을 통해 다양한 제품을 연구개발하고 있습니다. 당사 연구개발부는 판매부의 시장조사 자료를 바탕으로 고객의 니즈를 파악하여 연구개발계획을
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

수립하며, 수립된 계획에 따라 신규 제품 또는 기술 등을 연구개발 합니다. 당사는 맛, 고객군 등을 종합적으로 고려하여 당사가 자체적으로 연구과제를 수행하며 연구개발의 방향과 컨셉을 중개농업공학원 연구진과 공유하여 제품의 완성도를 높입니다. 또한, 식품 첨가제 개발과 관련하여 락달광저우향신료유한책임회사와 공동으로 수행하는 등 상황에 따라 연구개발 업무를 탄력적으로 수행하고 있습니다. [당사 연구개발 담당조직] 구 분 주요업무 인원 비고 연구개발부 - 건육식품의 품질 향상 및 파생상품(오리, 두부 등을 사용한 식품)을 개발 - 간편소시지의 품질 향상 및 개발 - 생산설비 최적화 및 생산프로세스 개선 51명 주) 보고서 작성기준일 현재 기준 인원수 입니다. (2) 연구개발비용 (단위 : RMB) 구 분 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 7. 기타 참고사항 가. 보고서 작성기준일 현재 보유중인 특허권 구분 등록국가 내용 권리자 출원 등록일 특허 만료일 적용제품 주무관청 특허 번호 특허 중국 차향 납육(중국식 절인고기)의제조방법 광동영업식품 차향 납육(중국식 절인고기) 중국특허청 특허 중국 멀티 병행 소시지컷팅 작업 라인 간편식품, 전통 살라미 특허 중국 미니소시지 절단기 간편식품, 전통 살라미 특허 중국 미니소시지 컷팅 구조 간편식품, 전통 살라미 실용신안 중국 돼지고기 가공용 회전절단장치 간편식품, 전통 살라미 특허 중국 숙성제품 신선도 유지 포장 간편식품 실용신안 중국 닭고기 절임용 입료기구 간편식품, 전통 살라미 실용신안 중국 고기소 자동 가공시설 간편식품, 전통 살라미 실용신안 중국 육 가공용 두드리기 시설 간편식품, 전통 살라미 특허 중국 육가공 접착방지 고효율 가공설비 간편식품, 전통 살라미냉동식품 특허 중국 닭다리 뼈 제거 자동설비 간편식품, 전통 살라미냉동식품 특허 중국 육가공 생산 안전감독시스템영상 전송 최적화 방법 간편식품, 전통 살라미냉동식품 특허 중국 소시지 제조의 처리방법 간편식품,전통 살라미,냉동식품 특허 중국 육포 및 그 생산공정 간편식품,전통 살라미,냉동식품, 나. 보고서 작성기준일 현재 취득중인 상표권 순번 상표도형 등록번호 등록일 만기일 적용제품 1.jpg 현재 판매되고 있는 상품 없음 2.jpg 전통소시지, 납육(중국식 절임고기), 봉황잔 및 기타 전통제품 3.jpg 전통소시지, 납육(중국식 절임고기), 봉황잔 및 기타 전통제품 4.jpg 간편식품 및 기타제품(즉석소세지, 돼지육포 등) 5.jpg 현재 판매되고 있는 상품 없음 6.jpg 간편식품 및 기타제품(즉석소시지, 돼지육포 등) 7.jpg 간편소시지 시리즈 8.jpg 간편소시지 시리즈 9.jpg 홍콩지역에서 사용(등기완료) 10.jpg 고기, 소시지, 두부제품, 과채간식, 과일 간식, 훈제고기,납육, 가축, 생선식품, 고기통조림. 11.jpg 제2종류 추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제1종류 추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제41종류 추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제30종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제43종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제36종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제40종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제5종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제7종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제29종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 11.jpg 제29종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 22.jpg 72318967A 제29종류추가 소시지, 살라미, 핫도그 23.jpg 72307314A 제35종류추가 자동 판매기 임대, 판매 진열대 임대 24.jpg 제2종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 25.jpg 제43종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 26.jpg 제36종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

27.jpg 제7종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 28.jpg 제41종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 29.jpg 제1종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 30.jpg 78685863A 제40종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 31.jpg 78688172A 제5종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 32.jpg 78685575A 제29종류추가 보호로 전체 상표카테고리 등록 보호 다. 그 밖에 투자자의사결정에 필요한 사항 1. 산업의 특성(1) 주요 목표시장 당사는 육가공 식품 생산업체로써 식품업을 영위하고 있으며, 당사의 제품은 1) 전통식품(전통 살라미, 베이컨, 납육 등), 2) 간편식품(간편 소시지), 3) 냉동식품 크게 3가지로 분류됩니다. 중국은 크게 화북, 동북, 화동, 화중, 화남, 서남, 서북의 지역으로 분류됩니다. 지역별 당사의 주요 목표시장은 전통소시지 및 납육의 경우 화남, 화동, 서남지역이며, 주 고객층은 30대 이상 성인 및 주부입니다. 이 같은 이유는 당사의 전통소시지의 조리 특성상 단맛이 나는 식품이어서 단맛을 선호하는 화남, 화동 지역에 주요시장이 형성되어 있으며, 식품의 구매 선택권이 요리를 하는 주부에 치중되어 있다고 해석할 수 있습니다. 한편, 당사는 중국 전 지역으로의 매출확대 및 대형마트 및 편의점 등으로의 유통경로 다변화를 위하여 다양한 신제품을 개발하였습니다. 특히 현대인들의 건강을 위한 다양한 맛의 제품 시리즈는 지역별 맛의 선호에 크게 영향을 받지 않으며, 아동에서부터 성인까지 다양한 연령층이 즐길 수 있는 제품입니다. (2) 산업의 연혁 가) 육가공 식품의 탄생 (약 3000년전 ~ 1980년대) 중국 육가공 식품 역사는 약 3000년 이상으로 추정됩니다. 중국에서는 남ㆍ북조시대(B.C. 420~589)에 이미 갈은 염소고기나 양고기에 소금, 간장 등을 첨가하여 창자에 충전하여 만들었다는 기록이 있으며, 이러한 제조방식은 서양식 건조소시지인 살라미와 유사하다고 할 수 있습니다. 그러나 이 시기의 중국의 육가공 식품은 큰 산업으로 발전하는데 한계가 있었습니다. 육류의 건조문제로 인하여 바람이 잘 부는 가을, 겨울에만 생산이 가능하였고, 유통문제로 인하여 생산지역과 지리적 위치가 가까운 특정 지역에서만 섭취가 가능하였습니다. 이러한 이유로 과거 중국의 육가공 시장은 타 국가와 마찬가지로 생산 및 유통기술의 한계로 인하여 계절적, 지역별 식품으로서만 성장하였습니다. 나) 생산 및 유통기술의 발전 (1980년대 ~ 2000년대) 1980년대부터 2000년대에는 냉장고의 발명 등 전반적인 산업의 발전과 함께 중국의 육가공 산업도 큰 발전을 이루었습니다. 육가공 식품 생산방식의 일부가 기계화되고, 식품의 저장기술의 발전 특히, 냉장고의 가정화로 인하여 육가공 시장은 점차 사계절 식품으로 자리잡기 시작하였습니다. 나아가, 중국 전역에 포장도로 등의 인프라가 구축되기 시작하였고 유통기술 및 유통시장이 발전됨에 따라 육가공 식품은 특정 지역의 특산품이 아닌 전국적인 식품 종류 중 하나로써 자리잡게 되었습니다. 이러한 발전에 힘입어 가족업체 규모 위주의 육가공 생산업체 산업에 기업형태의 전문 육가공 업체들이 설립되기 시작하였습니다. 다) 육가공 산업의 규모화 및 통합 (2000년대 ~ 현재) 생산방식의 기계화 및 자동화가 가능해지면서 중국의 육가공 산업은 점차 대규모 산업으로 발전하게 되었습니다. 몇몇 기업들은 막대한 자본을 바탕으로 규모의 경제를 달성하였고, 이러한 기업들은 시장의 지배적 위치를 확보하기 위하여 산업 통합을 촉진하고 있습니다. 이러한 영향으로 가족단위 기업이 잇따라 영업을 중단하고 있으며, 소규모 기업들이 합병되어 OEM 생산방식으로 점차 전환되고 있습니다. 앞으로 육가공 산업의 진입장벽은 더욱 높아질 것으로 예상됩니다. 2. 시장상황 - 대체시장 존재 여부 중국의 육가공 시장은 서양의 육가공 시장만큼이나 긴 역사를 자랑하며 중국인들의 육류 소비량 증가 추세를 볼 때 다른 식품으로 대체 될 가능성은 희박하다고 판단하고
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

있습니다. 향후 콩으로 만든 소시지 등의 웰빙식품으로 대체될 수 있으나, 다른 선진국에서도 볼 수 있다시피 이 역시 육가공 시장의 성장에 큰 영향을 줄 것으로 생각되지는 않습니다. 다만, 육가공 제품의 원재료 변화는 조금 생길 것으로 예상됩니다. 현재 중국의 육류 소비는 돼지고기가 월등히 높은데 향후 선진국화가 될수록 소고기 소비량이 더 빠른 추세로 증가할 것으로 예상되나, 이 역시도 중국의 전통적인 식습관이 크게 변화할 것으로 생각되지 않아 돼지고기 소비량을 추월할 것으로 보이지는 않습니다. 아래는 2021년까지 중국의 육류별 생산량 예측이며, 돼지고기가 차지하는 비율이 월등히 높습니다. 【중국 육류별 인당 소비량 예측】 (단위 : kg) 구분 소고기 돼지 가금류 양고기 【중국 육류별 소비량 비중 예측】 (단위 : %) 구분 소고기 돼지 가금류 양고기 중국 육가공 시장의 유통채널은 큰 변화가 있을 것이라고 예상하고 있습니다. 중국의 육제품은 1995년 이전에는 주로 농산품시장에서 판매되었습니다. 그러나 월마트, 까르프 등의 대형마트가 중국에 진출하며, 대형마트를 통한 유통채널이 1995년 이후 생겼으며, 현재에는 편의점, 온라인 등의 경로로도 판매가 이루어지고 있어 다양한 유통채널이 생겼습니다. 이러한 현상은 미래에도 계속 유지되어 유통채널의 다변화가 예상되고 있습니다. 【중국 육가공 시장의 주요 유통채널 변화】 구분 유통 채널 1995년 이전 특정지역, 농산품시장 위주 60% 농산품시장(49%). 대형마트(27%) 농산품시장(39%). 대형마트(33%), 슈퍼마켓(14%) 2010년 이후 유통채널 다양화 출처 : 중연보화 3. 경쟁현황 (1) 경쟁상황 중국의 육가공 시장은 2016년 매출액 기준 1등 기업이 전체 시장의 약 4.9% 수준만 차지할 정도로 완전경쟁 상태입니다. 2016년 기준 중국 육가공 업체수는 5만개가 넘는 것으로 추정되며, 대부분이 가족 대대로 전통을 이어온 가족형태의 기업이며, 특정 지역의 입맛에만 맞는 특산품 위주의 제품을 생산하고 있습니다. 대부분 이러한 육가공 업체의 생산방식은 수가공이며, 이런 가족형태의 업체 중 약 100개의 업체들만이 생산량과 생산방식을 대규모ㆍ자동화함에 따라 기업화 되었습니다. 중국 육가공 시장은 생산방식 및 생산관리체계(위생, 환경, 규모 등)에 따라 크게 3가지로 분류됩니다. 첫번째 그룹은 대규모ㆍ자동화 생산시스템 구축은 물론 제품을 수출까지 고려할 수 있는 연 매출 약 3000억원 이상의 업체로써 2016년 기준 약 8개사 가 있으며, 두번째 그룹은 생산의 일부 자동화 및 기계화가 되어 있으며 대표적인 식품 안전인증인 ISO인증 등을 보유하고 있는 기업으로 약1000개 기업이 있으며, 나머지 약 5만개의 기업이 수가공을 하는 가족형 업체입니다. 현재, 당사는 첫번째 그룹인 중소규모 기업 사이에 위치하고 있다고 판단합니다. 당사는 2023년 기준 연 매출 약 1,749억원을 달성하고 있으며, 생산은 대부분 자동화 및 기계화가 되어 있습니다. 나아가, 식품 안전인증인 ISO22000을 2015년에 최초 취득하였으며, 2017년 3월 식품 수출의 필수 인증인 HACCP 인증 또한 취득하였고, 육가공 제품의 대규모 생산을 진행하고 간편식품 및 냉동식품도 생산중에 있습니다. (2) 경쟁형태 매출 지역별 경쟁형태로는 대규모 기업들은 전국적으로 판매하고 있으며, 중소기업들은 기업이 위치한 성과 그 주위의 성 위주로 판매하고 있고, 나머지 5만여개의 가족형 업체들은 특정지역에서 특산품으로만 판매하고 있습니다. 현재 당사는 대형마트, 체인점, 전자상거래 등 다양한 유통경로로 전국에 판매하고 있습니다. (3) 진입장벽 중국 육가공 시장의 진입장벽은 대부분의 나라와 마찬가지로 정부의 허가, 법률 등의 제도적 진입장벽은 없으나, 위에서 분류한 바와 같이 생산규모와 정부차원의 식품규제 및 인증에 의거해 세 가지의 경쟁구조별 진입장벽은 각각 존재합니다. 첫째, 소규모 가족기업 형태로의 진출은 오랜 전통의 노하우와 기술력을 필요로 합니다. 지역별 입맛과 특색을 살릴 수 있는 식품
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

생산기술이 필요하다고 생각됩니다. 나아가, 오랜 전통의 업체들은 그 지역에서 인지도가 높아 특정 지역에서의 인지도도 진입장벽으로 작용할 수 있습니다. 둘째, 중소규모 기업 단계의 진입장벽은 자본력과 기업의 인식변화가 요구됩니다. 대부분의 소규모 가족업체들은 수공업 위주여서 위생문제, 열악한 업체환경, 낙후된 설비장치로 인하여 다음 진출단계인 ISO 인증 등의 식품 안전인증을 소유한 기업형태로 발전하기에는 어려움이 있습니다. 이를 바꾸려는 인식변화와 위생적인 생산환경을 제공할 수 있는 자본력이 필요합니다. 나아가, 특정 지역이 아닌 타 지역에서 매출을 발생시키기 위에서는 높은 수준의 품질과 이를 인정하는 여러 대리상과의 끈끈한 네트워크가 필요합니다. 셋째, 대규모 기업그룹으로의 진출에는 막대한 자본력과 네트워크의 다각화가 진입장벽으로 존재합니다. 위생은 물론 공장규모의 생산capa를 갖출 수 있는 큰 자본력이 필요하며, 전국 각지에 판매할 수 있는 유통채널의 다각화가 필수입니다. 과거 육가공 시장의 유통채널은 농산품시장 위주였으나, 2010년 이후부터 대형마트, 농산품시장, 슈퍼마켓, 전자상거래 등 유통채널의 경로가 다양해졌습니다. 대규모 기업으로의 진출에는 이 모든 유통경로가 있어야 한다고 판단됩니다. 4. 산업내 주요 경쟁력 및 회사의 강점과 단점 첫째, 당사는 100여년의 전통을 이어온 기업으로 광동지역 전통소시지를 대표하는 기업 중 하나라고 할 수 있습니다. 광동에서 4대째 가업을 이어왔으며, 광동의 풍미를 담은 전통소시지를 생산하여 광동지역에서 높은 브랜드 인지도를 가지고 있습니다. 둘째, 당사는 육가공 기업 최초로 전통소시지 맛을 내는 간편식품(간편소시지)을 개발하였습니다. 이는 젊은 소비자층의 수요를 증가시켰을 뿐만 아니라 중국 각 지역 소비자의 기호를 고려하여 5가지 맛을 출시함에 따라 판매망을 확장시켰습니다. 또한, 2017년 현재 차의 향을 내는 납육(중국식 절인고기) 제조방법의 특허를 출원하였습니다. 향후, 간편 납육식품 및 웰빙소시지 개발 등 지속적으로 기술 및 제품개발을 통하여 시장의 수요에 능동적으로 대응해 나갈 예정입니다. 셋째, 당사는 제품의 품질향상과 생산설비의 기계화에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 2017년 3월 16일 식품안전 인증 ISO22000 취득, 2017년 3월 17일 식품 수출의 필수인증 HACCP을 취득하여 안전한 제품생산에 주력하고 있습니다. 또한 자동회전건조 설비의 실용신안 특허를 취득하였으며, 열 건조실 등 기계화된 생산설비를 구비하여 생산효율성을 높이고 있습니다. 넷째, 4대째 체계적으로 구축한 유통망을 보유하고 있습니다. 총 67개의 대리상과 중국 최대 온라인 유통사인 텐마오몰과 징동으로 유통하고 있습니다. 최근 대형마트 진출을 통한 판매망 확대로 당사의 브랜드 인지도가 꾸준히 상승하고 있습니다. 또한, 직영점 형태의 영업활동이 활발히 이루어지고 있습니다. 구분 당인신그룹주식회사 광주황상황그룹주식회사 광주주가집단이구복 식품유한공사 제품 주요제품 서양식소시지, 전통소시지, 납육 전통소시지, 납육, 월병, 과자류 딤섬, 전통소시지, 납육, 과자류 주요원료 돼지고기, 소고기 등 돼지고기, 가금류 등 돼지고기, 가금류 등 브랜드 당인신 황상황, 전통소시지선생, 공왕기 추지풍 판매 판매루트 대리상, 직영점, 온라인 대리상, 직영점, 온라인 대리상, 직영점, 온라인 주요 매출처 보보고상업체인주식회사 가윤도슈퍼주식회사 광홍식품그룹주식회사 월마트(중국) 생산 생산방식 자체생산 OEM, 자체생산 OEM, 자체생산 기술 R 적외선건조기술 태양광 건조 및 시스템통제 생산기술 독일 한트만에서 들여온 선진화된 충진설비 5. 신규 사업 당사 주력제품인 전통식품은 그 맛과 특색으로 인하여 화남, 화동지역에 집중되어 있었습니다. 따라서 당사는 지역적 집중도를 분산시키기 위해 제품의 다변화를 모색하였고, 2016년 3월 간편식품(간편소시지)의 개발/판매를 시작으로 중국 전지역으로 매출을 확대해 나가고 있습니다. 나아가 유통경로의 다변화를 실시 및 모색 중에 있습니다. 과거 당사는
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

특정채널에 매출이 편중되어 있었으나, 현재는 대형마트 및 온라인 등 다양한 경로로 유통채널을 확장해 나가고 있습니다. 또한 당사는 향후 간편식품에 대한 여러 제품라인을 연구개발 및 생산 할 계획이며, 웰빙소시지 및 채식주의자를 위한 제품 개발을 계획 중에 있습니다. 또한 2021년부터 냉동식품을 본격적으로 생산하고 있습니다. 최근 중국 내에서 한식의 위상이 높아지면서 한국 식료품의 관심이 나날이 높아지고 있습니다. 당사는 상장 이후 한국 상장사로서의 신뢰성과 한국 상장을 준비하게 되면서 쌓은 네트워크를 통해 한국에서 판매되고 있는 우수한 품질과 맛의 식료품들을 중국으로 수입하여 회사 판매루트를 통해 중국 전역에 판매할 계획을 가지고 있습니다. 현재 코스닥상장기업과의 합작으로 당사에서 생산 예정인 닭가슴살 등 건강식품의 출시를 앞두고 있으며, 이런 관계를 통하여 향후 국내외 사업을 꾸준히 이어나갈 예. 정입니다.
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상 치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 기타의 다른 요인에 의하여 발생할 수도 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 본 보고서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 본 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 명칭은 "윙입푸드홀딩스"이고 영문으로는 "WING YIP FOOD HOLDINGS GROUP LIMITED" 입니다.당사는 육가공 식품 생산업체로서 식품업을 영위하고 있으며 당사의 제품은 1) 전통식품, 2) 간편식품, 3) 냉동식품으로 분류 됩니다.당사는 4대째 체계적으로 구축한 유통망을 보유하고 있으며, 총 67개의 대리상과 중국 최대 온라인 유통사인 텐마오몰과 징동으로 유통하고 있습니다. 최근 대형마트 진출을 통한 판매망 확대로 당사의 브랜드 인지도가 꾸준히 상승하고 있습니다. 또한, 직영점 형태의 영업활동이 활발히 이루어 지고 있습니다.영업활동 확대로 인해 비유동부채 및 유동부채는 직전 년도에 비해 각각 63.17%하락, 45.86% 증가하였으며 부채비율은 2021년 25.2%, 2022년 23.2%, 2023년 27.5%, 2024년 27.5%로 견고하고 안정적인 재무구조를 실현하고 있습니다. 유동비율은 2024년 341%를 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: RMB) 과목 2024년 2023년 증감 증감율 자산 비유동자산 유동자산 자산총계 부채 비유동부채 유동부채 부채총계 자본 자본금 이익잉여금 자본총계 자본과 부채총계 자기자본 비율 부채비율 2024년말 자산총계는 전년대비 9.6% 증가한 14.1억RMB, 부채총계는 전년대비 0.09% 증가한 2.8억RMB이며, 자본총계는 전년대비 12.2% 증가한 11.3억RMB를 기록하였습니다 나. 영업실적 (단위: RMB) 과목 2024년 2023년 증감 증감율 매출 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 [부문별 영업실적] (단위: RMB) 구분 2024년 2023년 증감 증감율 전통식품 간편식품 냉동식품 합계 2024년 매출액은 전년대비 9.6% 증가한 10.4억RMB를 기록하였습니다. 제품별로는 최대 매출 비중을 차지하는 전통식품이 6.2억RMB를 기록하였으며 간편식품이 3.6억RMB로 전반적인 매출 상승을 견인하였습니다. 2021년에 본격적으로 출시된 냉동식품은 0.6억RMB를 기록하였습니다. 다. 유동성 및 자금조달 당사의 총 현금 및 현금성자산은 자산총계의 45.4%를 차지하며 부채총계 대비 두배 이상에 해당하는 금액으로 매우 높은 안정성과 유동성을 기록하고 있습니다. 단기적인 유동성 지표를 나타내는 유동비율은 341%를 기록하였습니다.유동성 위험을 관리하기 위하여 연결회사는 운용조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬 수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다. 연결회사의 각 보고기간말 현재 차입한도 약정은 아래와 같습니다. (단위 : RMB) 차입처 한도금액 2024년
윙입푸드 — 사업보고서 (2024.12)

12월 31일 2023년 12월 31일 광주은행 건설은행 화윤은행 광발은행 화흥은행 중산농촌상업은행 광대은행 발해은행 연결회사의 비파생상품 금융부채의 상환조건에 따른 잔존 만기구조는 다음과 같습니다. 만기구조는 연결회사가 금융부채를 상환해야 하는 가장 이른 시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다. (단위 : RMB) 구 분 3월이내 6월이내 12월이내 1년이상 합계 장부가액 2024년 12월 31일 매입채무 등 리스부채 장단기차입금 계 2023년 12월 31일 매입채무 등 리스부채 장단기차입금 계 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
미로 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 가습기, 공기청정기, 선풍기 등의 생활가전 완제품을 제조, 판매하고 있습니다. 당사는 단일사업부문으로 이루어져 있어, 사업부문 간의 재무정보와 비재무 정보의 구분은 하지 않습니다. 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당사는 가습기, 공기청정기, 선풍기 등의 친환경 생활가전제품을 생산, 판매하고 있습니다. 당사는 가습기 살균제로 사회적 이슈가 가장 컸던 2014년에 가습기로 창업한 회사로서 살균제가 없으면 깨끗하게 사용할 수 없다는 고정관념을 깬 창업기업입니다. 당사는 '아빠의 마음, 일상을 지키다'라는 슬로건을 바탕으로 제품을 개발하여, 안심할 수 있는 제품을 만드는 회사라는 브랜드 이미지가 고객에게 각인되어 있습니다. 당사는 가습기에만 만족하지 않고 영업, 디자인, 설계, 품질, 인증 인원을 대폭 보강하여 다양한 가전제품 라인업을 구성하기 위해 박차를 가하고 있습니다. 개발중이거나 새롭게 출시한 제품들은 당사의 대표 제품인 가습기처럼 안심하고 청결하게 사용할 수 있도록 개발하였습니다. 이에 당사는 공기청정기, 선풍기, 청소기 등을 선보이고 있으며, 제품에 IoT 기술을 접목하는 등 현대의 트렌드에 맞는 제품들을 선보이고있습니다. '생활을 이해하는 가전, Life Hero Miro'는 국내시장에서 안주하지 않고 글로벌 가전기업으로 정착하기 위하여 미국과 중국에 현지법인을 설립하여 글로벌 진출을 모색하고 있습니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 생활 가전 사업의 단일 사업 부문으로 구성되어 있습니다. 나. 시장점유율 당사의 주력 제품인 가습기에 대한 시장점유율 자료는 공개된 수치 또는 통계수치의 조사가 이뤄지지 않아 객관성 있는 자료를 제시하기 어렵습니다. 그러나 당사와 유사한 소형 생활가전(가습기, 공기청정기, 선풍기 등)을 생산하고 있는 국내 중견·중소업체들 중 대표적인 기업으로는 W社,P社,S社가 있습니다. 아래의 표를 보면 해당 기업의 2024년 매출액의 전기 대비하여 증감을 알 수 있습니다. [소형 생활가전 주요 업체 연간 매출액] (단위 : 천원) 업체명 2024년 2023년 2022년 (주)미로 W社 P社 S社 (주1) 금융감독원 공시시스템(DART) 자료. 생활가전을 취급하는 기업들의 2024년 매출 증감율을 보면 업체별로 서로 다른 증감율을 보이고 있습니다. (당사는 2024년 매출액은 전년 대비 14% 감소 하였습니다.) 이는 당사의 시장점유율을 추론할 수 있는 자료입니다. 다만 앞서 설명한대로 소형 생활가전시장에 대한 객관적인 자료가 없어 구체적인 시장점유율은 제시하기 어렵습니다. 다. 시장의 특성 미세먼지 등 환경오염 문제가 부각되면서 사람들의 위생과 건강에 대한 관심도가 높아지고 실내 공기질 정화의 필요성 등이 높아짐에 따라 기존 주류 가전 이외에 공기청정기, 청소기, 가습기, 제습기 등의 웰빙 가전제품 시장이 급격히 성장중입니다. 또한 현대사회의 가구 트렌드는 소인(1인 및 2인)가구와 여성 가구의 수가 증가하는 추세이며, 이러한 변화는 생활 가전에 대한 취향도 변화시켰습니다. 소비자의 최근성향은 가격과 성능은 물론, 자신만의 특색을 보여주길 원합니다. 따라서 실용성과 차별화된 디자인 같은 요소가 상품 선택에 중요한 요인이 되고 있습니다. 이러한 환경의 변화는 기존의 대형 생활 가전에서 벗어나 새로운 시장(퍼플오션)이 열리게 되었고, 대기업 뿐만 아니라 여러 중소기업들이 시장에 뛰어드는 등, 시장 규모가 증가하며 경쟁이 치열해지고 있습니다. 라. 조직도 조직도.jpg 조직도 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 생활가전 시장에서는 가성비를 추구하는 소비자와 가심비 (가격대비 소비자의 만족도)를 추구하는 소비자 등 취향이 다양합니다. 이에 따라 생활가전 시장은 가격, 품질및 성능은 물론 제품의 브랜드 이미지가 중요합니다. 또한 현대 사회가 소인 가구화 되면서 나만의 실내 공간에 맞는 생활가전을 찾는 소비자들이 증가하고 있습니다. 이에 따라 생활가전 제품이 실내 인테리어의 일부로 인식되고 있으며, 따라서 제품의 디자인도 시장
미로 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

경쟁력에 있어 중요한 요소입니다. 바. 회사의 경쟁상의 강점 당사가 판매하는 제품에 대한 특징 및 장점은 아래와 같습니다. 1) 가습기 기존의 모든 가습기는 완전한 세척이 되지 않았으며 청결을 중요시하는 현대 소비자의 니즈에 맞지 않았습니다. 이를 보완하기 위해 가습기 살균제를 사용하였으나, 인체에 치명적인 유해성으로 사회적으로 큰 문제를 일으켰습니다. 당사는 가습기를 가전이 아닌 '물컵’이라고 인지하고 제품 개발을 하였습니다. 당사의 제품은 완전방수, 완전분해를 통해 '물컵’처럼 세제를 사용해 완전세척을 할 수 있으며, 시간이 지나더라도 새 제품처럼 사용할 수 있는 청결한 제품입니다. 또한 220V를 직접 사용하지 않고 아답터 방식을 채택하여 혹시 모를 감전 등의 사고도 사전에 예방하며 시간당 500CC 큰 가습량, 4L 대용량수조, 집에서는 음성스피커로 밖에서는 모바일앱으로 모니터링 및 컨트롤이 되는 IoT 기능 등 타사 대비 큰 우위점을 갖추고 있습니다. 특히, 최근 출시한 대용량 복합식 가습기에는 10L의 대용량 수조 뿐만 아니라, UV-C 자가살균 기능까지 추가 되어 있습니다. 2) 공기청정기 당사의 공기청정기는 고급사양인 360도 원통형 입체필터링을 갖추고 있으며, 다양한방향으로부터 오염된 공기를 흡입한 후 정화해 줍니다. 프리미엄 제품의 경우 최대 24,000개의 air hole을 통해 더욱 많은 공기를 흡입 할 수 있고 H13등급으로 99.999%의 먼지를 제거할 수 있는 초고순도필터가 장착되어 있습니다. 당사의 공기청정기에는 온도, 습도, 초미세먼지, 유해가스, 필터수명, 조도 6개의 멀티센서가 장착되어 있습니다. 추가적으로 당사의 제품은 국내외 AI플랫폼 업체와 IoT를 통해 고객이 스스로 실내공간을 모니터링이 가능하고 제품의 작동 예약 및 실행할수 있습니다. 그리고 사용자가 필터사용량을 확인하고 필터주문을 할 수 있는 기능이추가되는 등 더욱 편리한 사용이 가능하도록 제작되었습니다. 또한 당사의 컨셉에 맞게 당사 공기청정기는 상하완전분리 구조로 되어 있어 내부 청소를 편하고 청결하게 할 수 있습니다. 공기청정기 위에 실수로 열쇠, 과자, 클립 등을 떨어뜨려도 손쉽게 제거가 가능하며, 심지어 물을 부어도 감전 및 화재 등이 발생되지 않도록 안심설계 되어 있습니다. 이러한 기능은 렌탈업체의 제품과 차별화된 기능이며, 사후관리직원이 직접 관리하지 않아도 소비자가 청소 및 필터교체 등을직접할 수 있어 시간과 돈을 절약할 수 있습니다. 특히, 2022년 출시한 미로 바이러스 살균 공기청정기는 공기중에 부유하는 비말과 바이러스를 5초 이내에 99.99% 살균할 수 있도록 제작되었습니다. 3) 선풍기 당사의 가습기와 마찬가지로 어린 아이의 건강을 고려하여 설계하는 데 중점을 두어,100단계의 바람 조절이 가능한 초미풍 부채바람을 구현하였습니다. 그리고 내장 배터리를 이용하도록 설계된 점과 배터리 완충시 4시간 이상 사용 가능하여 이동성과 편의성이 극대화되었습니다. 추가적으로 스마트 기능을 탑재하여 IoT 모듈을 이용하여 인공지능 음성 스피커와 연동 사용이 가능하고, App을 통해 예약 실행 및 인공지능 연동 동작 설정이 가능합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 품 목 제품설명 (제품의 특징, 기능/용도) 매출액 매출비중 가습기 완전세척, 초음파, 부유식,대용량복합식,가열식 공기청정기 다양한 용량, 360도 입체필터링, H13등급 필터 선풍기 100단계 바람조절, 초미풍 구현 기타 부품 및 기타 매출 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2024년(제11기 ) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 가습기 공기청정기 선풍기 (주1) 해당 금액은 "매출액/매출수량"으로 산출하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황 (단위 : 천원) 계정 구 분 2024년 (제11기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 원 재 료 가습기 Assembly 기타(부속품 등) 공기청정기 Assembly 기타(부속품 등) 선풍기
미로 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

Assembly 기타(부속품 등) 기타 합계 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2024년(제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 가습기의 원재료 공기청정기의 원재료 선풍기의 원재료 (주1) 산출기준: 가습기 및 공기청정기 Assembly 매입단가 기준 (총매입금액/총매입수량) 다. 주요 매입처에 관한 사항 라. 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 해당사항 없습니다. 마. 생산 및 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산실적 당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 2) 생산설비에 관한 사항 당사는 자체 생산설비 없이 외주가공 형태로 제품을 생산하고 있으나 당사 제품의 생산능력 향상을 위하여 생산시설 일부를 구입하여 외주가공처에 대여하고 있습니다. ※ 생산설비 현황 (2024년 12월 31일 기준) (단위 : 천원) 구분 소재지 기초 장부가액 당기증감 당기상각 손상차손 당기말 장부가액 증가 감소 기계장치 본사 공구와 기구 본사/위탁생산업체 합 계 3) 외주생산에 관한 사항 당사의 주력제품인 초음파 가습기의 외주생산 단계는 다음과 같습니다. 단계 생산내용 1단계 생산지시 2단계 중국 T社 FAN 및 MODULE 생산 후 FAN과 MODULE 조립 3단계 한국 C社, 베트남 Z社 최종 제품생산 및 포장(MODULE과 케이스사출물 조립) 4단계 본사 입고 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 유 형 품 명 구분 2024년 (제11기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 제 품 가습기 국내 수출 소계 공기청정기 국내 수출 소계 선풍기 국내 수출 소계 기타 국내 수출 소계 총 합 계 국내 수출 소계 나. 수출 현황 (단위 : 천원) 수 출 국 2024년 (제11기) 2023년(제10기) 2022년(제9기) 미 국 일 본 합 계 다. 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직당사의 판매조직은 영업팀이 담당하며, 영업팀은 다시 4개의부문으로 구성되어 있습니다. 구분 담당업무 영업파트 판매담당 마케팅파트 시장조사, 제품기획, 마케팅 등 디자인파트 자사 홈페이지 및 온라인 쇼핑몰 웹페이지 구축 영업관리파트 매출분석, 영업지원 2) 판매경로 당사의 판매경로는 크게 국내와 해외로 나눠집니다. 국내의 판매경로는 자사몰을 통해 직접판매와 대형마트 등에 납품하는 오프라인 매출, 라이브방송, 오픈마켓 등을 이용한 온라인매출과 홈쇼핑을 통한 매출 등이 있습니다. 해외 판매 경로는 미국에 설립한 현지 법인을 통해 판매하고 있습니다. 3) 판매방법(가) 당사의 국내판매방법은 다음과 같습니다. (1) 당사 → 대형 유통할인점, 홈쇼핑 → 실소비자 (2) 당사 → 오픈마켓 → 실소비자(나) 당사는 해외 판매를 위하여 미국에 판매법인을 설립하였습니다. 해외판매방법은 다음과 같습니다. (1) 본사 → 미국법인 → 인터넷쇼핑몰,대형유통할인점 → 실소비자 라. 판매전략 소형가전산업은 진입장벽이 낮아 국내외시장 모두 경쟁이 치열합니다. 이렇게 경쟁이 치열한 시장에서는 브랜드 및 제품의 인지도와 판매채널이 중요합니다.당사는 TV광고, 전시회 참가, 키워드마케팅, PPL마케팅, SNS를 이용한 바이럴(Viral)마케팅등 다양한 홍보활동을 통해 자사 제품을 시장에 알리고 있습니다. 경쟁이 치열한 시장에서는 제품 인지도 만큼 중요한 것이 다양한 판매채널입니다. 당사는 자사 홈페이지를 통한 쇼핑몰과 인터넷 오픈마켓, 홈쇼핑 등의 온라인 판매채널을 통해 판매하고 있습니다. 그리고 오프라인 판매채널로는 하이마트, 코스트코, 홈플러스 등의 대형유통할인점과 백화점 등의 채널이 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을두고 있습니다. 가. 시장위험 1) 외환위험 회사는 외화로 표시된 자산과 부채에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 경영진은
미로 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 외화로 표시된 확정된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 외화자산(USD) 외화부채(USD) 외화자산 원화환산액(KRW) 외화부채 원화환산액(KRW) 당기말 현재 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 10% 상승시 10% 하락시 2) 이자율위험이자율 위험은 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데있습니다. 당기말 현재 당사의 변동금리 적용 자산, 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 1. 자산 2. 부채 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 당기말 현재 변동금리 적용 자산, 부채와 관련되어 이자율 1% 변동시 당기 손익에미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) 나. 유동성위험 회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 또한 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석·검토하고 있습니다. 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환 계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 당기말잔 액 2025년 2026년 2027년 2028년 장기차입금 전환사채 합계 (주) 장기차입금은 유동성 장기차입금을 포함하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금 흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (제11기) (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동성 전환사채 전환사채 장기미지급금 합 계 (제10기) (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동성 전환사채 전환사채 임대보증금 장기미지급금 합 계 (제9기) (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월~1년 1년 초과 합 계 매입채무 미지급금 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채 임대보증금 장기미지급금 합 계 또한 회사는 유동성위험을 관리하기 위해 유동비율을 파악하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 유동자산 유동부채 유동비율 다. 자본관리위험 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본위험관리를 위해 부채비율을 지표로 관리하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 부채총계 자본총계 부채비율 (주) 제11기 부채비율은 자본총계가 (-)금액으로 부채비율을 계산하지 않았습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 2021년 6월 30일 신영증권주식회사와 코스닥시장 상장을 위한 대표주관 계약을 체결하였습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 (주)미로의 기업부설연구소는 2015년 5월 26일 「기초연구진흥 및
미로 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

기술개발지원에 관한 법률」제14조의2제1항 및 동법 시행령 제27조제1항에 따라 사단법인 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소(제2015112618호)로 인정을 받았습니다.(주)미로의 부설연구소는 2개의 팀으로 운영되고 있으며, 조직도는 아래와 같습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 원) 구 분 2024년도(제11기) 2023년도(제10기) 2022년도(제9기) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계 처리 개발비 자산화(무형자산) 제조원가(비용) 판관비(비용) 연구개발비/매출액 비율 [(연구개발비용 계÷당기매출액)×100] (주1) 연구개발비 비율은 정부보조금을 차감한 연구개발비용으로 산출하였습니다 3) 연구개발실적 연구과제 연구기관 개발기간 연구결과 사업화현황 08M 스테이션 개선 부설연구소 개발완료 센서리모컨 가습기 부설연구소 개발완료 사계절 냉온풍기 부설연구소 개발완료 아마존 통신모듈 부설연구소 개발완료 AI통신모듈 부설연구소 개발완료 미니 써큘레이터 부설연구소 개발완료 미로 AI 선풍기 부설연구소 개발완료 에어레스트 공기청정기 부설연구소 개발완료 미로 먼지제로 공기청정기(18평~22평형) 부설연구소 개발완료 미로 먼지제로 공기청정기(24평~27평형) 부설연구소 개발완료 미로 무선 진공 물걸레 청소기 부설연구소 개발완료 미로 UV살균 가습기 부설연구소 개발완료 하이브리드 가습기 부설연구소 개발완료 부설연구소 개발완료 공기 살균 청정기 부설연구소 개발완료 스마트 디퓨저 부설연구소 개발완료 대용량 복합식 가습기 부설연구소 개발완료 4) 향후 연구개발 계획 연구과제 연구기관 개발시작일 개발 완료 예정일 대용량 공기청정기 부설연구소 2018/06 ~ 진행 중 2025 예정 스마트케어 어플리케이션 부설연구소 2021/05 ~ 진행 중 2025 예정 팬큘레이터 부설연구소 2022/04 ~ 진행 중 2025 예정 5) 지적재산권 보유 현황 당사는 R 통한 지적재산권의 재산화에 집중하여, 다수의 특허권, 디자인권,상표권, 실용신안을 보유하고 있습니다. 당사는 국내 뿐만 아니라 해외 국가에서도지적재산권의 출원과 등록을 하고 있습니다. 아래의 표는 당사가 보유하고 있는 국가별 지적재산권 현황입니다. (2024년 12월 31일 기준) 구분 대한민국 미국 일본 중국 유럽 기타 합계 특허권 등록 출원 디자인권 등록 출원 상표권 실용신안 합계 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 제조업의 이미지가 강한 전통적인 가전제품 산업의 대표적인 특성은 경기변동에 민감한 산업입니다. 그러나 현대인들이 삶의 질과 생활 환경에 대한 관심이 증가하면서의식주에 대한 개념이 과거와 달라졌습니다. 이와 같은 의식의 변화는 가전업계 전반에도 영향을 미쳐, 기본적인 기능만 제공하던 전통적인 가전제품에서 벗어나 새로운 트렌드를 보이고 있습니다. 이러한 트렌드는 새로운 기능과 특색을 가진 가전제품에 대한 신규 수요를 창출시켜 가전산업이 새롭게 도약할 수 있는 발전동력이 되고 있습니다.가전제품산업의 특성 중 또다른 점은 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖추고 있는 것입니다. 이러한 특성에 맞춰 개발분야와 같은 자본과 기술 집약적인 부문은 국내의 우수한 연구인력들이 수행하고 있는 반면, 노동집약적인 특성을 보이는 조립 등의 생산공정은 노동집약적인 중국 및 동남아시아 등에서 수행하고 있는 추세입니다. 나. 산업의 성장성 전통적인 가전제품산업은 고착화된 레드오션 시장으로 성장성 부분에서는 한계가 있습니다. 그러나 세계 기후의 변화와 환경 오염 문제, 에너지규제의 강화, 고령화 및 삶의 질 향상을 추구하는 사회분위기에 따라 가전제품산업에도 많은 변화가 일어나고 있습니다. 가전제품시장에 프리미엄 가전과 웰빙 가전의 블루오션 시장이 열리면서, 전체 가전시장은 레드와 블루를 혼합한 퍼플오션 시장으로 변모하고 있습니다. 프리미엄 가전과 웰빙가전이 사물인터넷(IoT)과 결합되고 있으며, 이를 기반으로 사용자 데이터가 누적되어 편리성을 더욱 증대시켜주는 가전제품들이 출시되고 있습니다.이러한 가전제품산업의 패러다임 변화로
미로 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

생활가전시장에서 고착화된 시장인 미국, 유럽, 일본과 같은 선진국 시장에서도 새로운 프리미엄 가전제품 시장이 열리고 있으며, 중국, 인도, 베트남 등의 개발도상국에서도 신흥시장이 형성되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 가전제품산업은 전통적으로 국내외의 경기변동에 영향을 많이 받습니다. 새로운 기술이 접합된 최근의 가전제품시장도 전통적인 가전제품에 비해 그 정도가 덜하지만, 여전히 경기변동에 영향을 많이 받습니다.당사의 제품의 경우 계절적 경기변동 특성이 제품별로 다양하게 나타납니다. 가습기와 선풍기의 경우 계절에 따라 수요가 다르게 나타납니다. 가습기의 경우 주로 4분기의 매출비중이 높은 반면, 선풍기는 2분기 및 3분기의 매출이 두드러집니다.공기청정기의 경우 환경적인 영향(미세먼지와 초미세먼지의 오염도)에 따라 수요가 변동되는 등 제품별로 다양한 경기변동 특성을 갖습니다. 라. 경쟁요소 전통적인 가전제품시장에서는 대형제조사의 브랜드 가치가 주요 경쟁요소였으나, 다양해진 가전제품시장에서는 제품별로 고유의 장점을 가진 제조사만의 브랜드 가치가주요 경쟁요소로 자리잡고 있습니다. 그리고 가전제품의 경쟁요소에는 가격, 품질, 성능 및 안정적 공급능력, 사후보완서비스(A/S) 등이 있습니다.
미로 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무 성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측 정보는 미래 사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부 경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년도에 기후 변화로 인하여 여름이 장기간 지속되어 당사의 주 아이템인 가습기 매출이 감소하였습니다. 이처럼 경영여건이 어려워져 당사는 2024년도 재무제표 기준으로는 매출액 9,267백만원, 영업손실 2,470백만원, 당기순손실 4,330백만원을 기록하였습니다. 2025년에는 신제품 2종 출시가 예정되어 있어 매출을 극대화할 계획입니다. 지금 직면한 상황이 어렵지만, 저희 ㈜미로는 벤처기업으로 끊임없는 기술개발과 혁신하는 자세로 현재의 위기를 극복하고 창조적이고 발전하는 ㈜미로를 지향하도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 제 10 기 증 감 증감율(%) [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 ㆍ자본금 ㆍ자본잉여금 ㆍ기타자본구성요소 ㆍ이익잉여금 자본총계 당사의 2024년말 자산총계는 전기말 대비 59% 감소한 5,323백만원, 부채총계는 전기말 대비 44% 감소한 9,101백만원을 기록하였습니다. 자산의 감소는 유형자산 손상차손 및 이연법인세 자산의 감소 등 이 기인하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 제 10 기 증 감 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 영업외수익 영업외비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익(손실) 당사의 2024년 매출액은 전년 대비 15% 감소한 9,267백만원, 영업손실은 전년 대비 53% 감소하여 2,470백만원을 기록하였습니다. 당기순손실은 4,331백만원을 기록하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 당기말 현재 47백만원(전기말 1,551백만원)의 유동자금을 보유하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 현금및현금성자산 단기금융상품 합 계 유동자금 당사의 당기말 현재 현금및현금성자산은 47백만원으로서, 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 제 10 기 증 감 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 (주) 금액 단위가 백만원이므로 십만원 단위의 반올림에 의한 합계 금액의 차이가 있습니다. 5. 부외거래 당사의 우발채무와 약정사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 '2. 우발채무 등' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 '5. 재무제표 주석' 을 참조하시기
빗썸 — 증권신고서(분할)

IV. 평가 및 신주배정 등 (단위 : 원, 주) 비율 또는 가액 분할신주 배정기준일 현재 분할회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식과 동종의 주식으로 1주당 0.44330019주의 비율로 분할신설회사의 주식을 배정하며, 분할회사의 주식은 1주당 0.55669981주의 비율로 주식을 병합할 예정입니다 외부평가기관 없음 발행증권 종류 수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 기명식보통주 지급 교부금 등 단주처리를 위한 현금지급 이외에는 해당사항 없음 주1) "분할전 순자산 장부가액을 합산한 금액"으로 나누어 비율을 산정하였습니다. 본 분할에 있어 신주의 배정은 최초 이사회 결의 시 승인된 분할계획서 상 배정비율을 기준으로 이루어집니다. 보다 구체적인 배정비율 산정근거는 아래 "제1부
빗썸 — 증권신고서(분할)

II. 분할 가액 및 그 산출근거항목"을 참고하시기 바랍니다. 주2) 배정비율이란 분할비율(0.44330019)과 분할신설회사의 기명식 보통주 1주당 액면금액5,000원을 고려하여 산정한 비율이며, 분할회사의 주주가 분할신설회사의 신주를 배정받는 비율을 의미합니다. 주3) 상기 모집총액 및 모집가액은 2024년 12월 31일 현재 재무상태표를 기준으로 산정된 것으로, 분할기일(2025년 7월 31일)에 이전대상이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정되어 변동될 수 있습니다. 주4) 상기 발행증권 종류 별 모집총액은 분할계획서 상의 자본총계이고, 분할 비율에 따라 모집총액과 주식수가 산정되므로 모집가액은 모집총액을 주식수로 나누어 산정되었습니다. (소수점 이하 절사)
빗썸 — 증권신고서(분할)

II. 분할 가액 및 그 산출근거 1. 배정 조건 분할회사의 분할 신주배정 기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 배정합니다. 2. 배정 비율 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할전 순자산 장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정합니다. 분할비율은 아래와 같습니다. 분할존속회사 : 0.55669981 분할신설회사 : 0.44330019 3. 배정비율 산정근거 분할회사의 보통주식 1주당 아래의 표와 같은 비율로 배정할 예정입니다. 구분 배정비율 보통주(주) 배정비율 산정근거 = (a) x (b) = 0.44330019 (a) 분할비율 : 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할전 순자산 장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정하였습니다. 분할대상부문 순자산가액(620,467,871,993 원) ÷ [분할 전 순자산가액(1,399,656,230,425원) + 분할 전 자기주식 장부가액(0원)] = 0.44330019 (b) 1주의 금액비율 : 5,000원(분할 전 1주의 금액) / 5,000원(분할신설회사 1주의 금액) = 1
빗썸 — 증권신고서(분할)

IV. 영업 및 자산의 내용 1. 분할 신설회사의 영업 내용 [주식회사 빗썸에이] 지주사업 및 투자사업부문(분할신설회사)은 벤처투자사업에 주력하여 지속 가능한 경영 추진할 계획이며, 분할신설회사로 기존 신사업관련 부서 인력을 이동하여 ①벤처사업을 비롯한 신규사업 ②블록체인산업과 무관한 신규사업 ③전략적 투자(SI)에 따른 인수합병 등을 추진하고자합니다. 가. 산업의 특성 벤처투자사업은 성장 가능성이 높은 초기 스타트업 등 벤처기업에 자금을 공급하는 역할을 합니다. 벤처투자를 성공한 벤처캐피탈(VC), 사모펀드(PE)는 사업성, 수익성 등을 주요하게 평가하고, 향후 포트폴리오 기업들의 사후관리 역량이 가장 중요합니다. 벤처투자현황.jpg 최근 5년간 벤처투자 현황 *출처: 중소벤처기업부, ‘2024년 벤처투자 11.9조원, 펀드결성 10.6조원’ 보도자료(’25.2.12) 또한, 벤처투자사업은 투자기업이 벤처기업에게 단순히 재무적 투자(FI)를 넘어 전략적 투자(SI)를 목적으로 경영 컨설팅, 네트워킹 등 액셀러레이팅(Accelerating)을 통해 비 재무적 가치를 창출합니다. 투자기업은 핵심사업 강화를, 벤처기업은 성장을 실현할 수 있습니다. 투자실적> 벤처투자현황_1.jpg 피투자기업 업력별 투자실적 *출처: 중소벤처기업부, ‘2024년 벤처투자 11.9조원, 펀드결성 10.6조원’ 보도자료(’25.2.12) 최근 2024년말 기준 전체적으로 전년대비 투자가 증가했으며, 특히 인공지능(AI)에 대한 관심이 확대되면서 정보통신기술(ICT) 분야로 벤처투자가 집중되고 있습니다. 중소벤처기업부 보도자료에 따르면, ICT 서비스분야 투자 비중은 전체 벤처투자의 약 38.0%로 나타났습니다. 투자실적> 벤처투자현황_2.jpg 피투자기업 업종별 투자실적 *출처: 중소벤처기업부, ‘2024년 벤처투자 11.9조원, 펀드결성 10.6조원’ 보도자료(’25.2.12) 나. 산업의 성장성 국내 벤처투자 규모는 2022년부터 2023년까지 감소세를 보였지만, 2024년 약 11조 9,457억원으로 전년대비 9.5% 증가 했습니다. 한편, 같은해 해외 벤처투자 규모는 전년과 동일한 수준으로 유지하는 수준이며, 펀드결성규모의 경우 소폭하락했습니다. 이는 글로벌 긴축과 금리 인상 등 거시경제 여건 악화에 따른 현상으로 분석됩니다. 벤처투자현황_3.jpg 최근 5년간 세계(글로벌) 벤처투자 및 펀드결성 현황 *출처: 중소벤처기업부, ‘2024년 벤처투자 11.9조원, 펀드결성 10.6조원’ 보도자료(’25.2.12) 다. 경기변동의 특성 벤처투자사업은 경기변동에 따라 민감하게 반응하는 특성을 지니고 있습니다. 경기 호황기에는 투자자들의 위험 선호도가 높아지면서 신규 기술 및 성장 가능성이 큰 스타트업에 대한 자금 공급이 활발히 이루어집니다. 2021년 국내 벤처투자금액은 사상 최대치인 15조 9,371억 원을 기록했는데, 이는 코로나19 이후 유동성 확대 및 디지털 전환 가속화 등으로 성장 산업에 대한 기대감이 요인으로 작용했습니다. 반면, 경기 침체기에는 시장의 불확실성이 커지고 투자자들의 리스크 회피 성향이 강해지면서 벤처투자 규모가 위축됩니다. 2023년에는 글로벌 금리 인상과 경기 둔화로 인행 전년 대비 약 12.4% 감소한 10조 9,133억 원으로 투자규모가 집계되었습니다. 글로벌 시장도 국내와 유사하게 나타나는 것으로 확인됩니다. 삼정회계법인의 'Venture Pulse Report'에 따르면 2023년 글로벌 벤처투자 규모는 3,494억 달러로, 전년 대비 감소세를 보였으나, 2024년에는 AI 및 첨단 기술 분야 투자 확대로 3,683억 달러까지 회복하는 양상을 보였습니다. 이처럼 벤처투자사업은 경기 순환에 따른 자금 유입과 투자 심리 변화에 직결되며, 특히 금리, 글로벌 경제 상황, 기술 트렌드 등 외부 경제 변수에 높은 영향을 받는다는 점이 특징입니다. 라. 경쟁요소 벤처투자 시장은 다수의 벤처캐피탈(VC), 액셀러레이터, CVC(기업형 벤처캐피탈), 그리고 크라우드펀딩 플랫폼 등 다양한 투자 주체들이 경쟁하고
빗썸 — 증권신고서(분할)

있습니다. 최근에는 글로벌 VC의 한국 시장 진출도 활발하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 더불어, 투자자의 네트워크와 인큐베이팅 역량, 성공적인 투자회수(Exit) 사례 확보 여부가 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. 2023년 국내 VC들의 IPO(기업공개)를 통한 엑시트 사례는 42건으로, 성공적인 엑시트가 투자자 유치 및 신규 투자 확보에 유리한 점을 보여줍니다. 마. 자원조달상의 특성 벤처투자사업의 자원 조달은 주로 펀드 출자자(LP, Limited Partner)로부터 이루어집니다. LP는 주로 정책금융(모태펀드, 성장금융, 산업은행 등)과 민간부문(개인투자자, 일반법인, 금융기관(산은제외), 연기금 및 공제회, 벤처캐피탈(VC), 기타단체 및 외국인 등)으로 구성됩니다. 출자자 현황> 벤처투자현황_4.jpg 국내 벤처투자시장 출자자 현황 *출처: 중소벤처기업부, ‘2024년 벤처투자 11.9조원, 펀드결성 10.6조원’ 보도자료(’25.2.12) 특히 정부는 정책자금(LP)으로 민간 벤처캐피탈 시장을 적극 지원하고 있습니다. 중소벤처기업부의 ‘2024년 모태펀드 운용계획’에 따르면, 2024년 모태펀드의 출자 규모는 약 2조 5,000억 원으로 책정되어, 민간 투자 자금을 유인하는 마중물 역할을 하고 있습니다. 바. 관련법령 또는 정부의 규제 벤처투자 촉진을 위한 법령으로는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 등이 있습니다. 특히, 2020년 「벤처투자 촉진법」이 시행되면서 벤처펀드 결성 요건이 완화되고 투자 범위가 확대되는 등 투자 활성화 환경이 조성되었습니다. 정부는 벤처 투자세액 공제, 창업 초기 기업 세제 지원 등 다양한 인센티브를 제공하고 있습니다. 중소벤처기업부 ‘2025년 주요업무 추진계획’에 따르면, 신산업을 선도하는 스타트업 육성을 위해 △첨단 스타트업 1,000개 집중육성 △글로벌 대기업과 스타트업 간 개방형 혁신 밸류업 프로그램 및 밸류업 펀드 신설 △’K-스타트업 실리콘밸리 타운’ 구축 및 글로벌 창업허브 조성 △글로벌 펀드 13조원 확대 등을 통해 벤처투자산업 활성화 도모할 예정입니다. 2. 자산 및 부채의 이전에 관한 사항 가. 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액 ① 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리와 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함하며, 이하 "이전대상재산”)를 분할신설회사에 이전합니다. 다만, 분할대상 사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의한 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리합니다. 분할에 의한 이전에 정부 기관 등의 승인ㆍ인가ㆍ신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나, 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상 사업부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상 사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같습니다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할 대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공합니다. ② 분할로 인한 이전대상재산의 목록과 가액은 2024년 12월 30일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기준으로 작성된 분할계획서 상의 【별첨1】 분할재무상태표와 【별첨2】 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 그 외에 분할기일 전까지 발생한 추가 증감 사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다. ③ 전항에 의한 이전대상재산의 최종가액은 분할기일 현재의 장부가액으로 하되, 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 확정합니다. ④ 분할기일 전일까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무 활동 등으로 인하여 분할대상 사업부문의
빗썸 — 증권신고서(분할)

자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의 【별첨1】 분할재무상태표와 【별첨2】 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다. ⑤ 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 국내외에서 보유하고 있는 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인 (등록된 것 및 출원 중인 것을 포함하며, 해당 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지적재산권, 산업재산권은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업 부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속합니다. 다만, 분할대상 사업 부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에서 공동으로 사용되는 것은 분할신설회사와 분할존속회사가 동등한 비율로 공유합니다. 분할신설회사에 귀속되거나 분할신설회사와 분할존속회사 간에 공유되는 지적재산권, 산업재산권은 【별첨2】 승계대상 재산목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지적 재산권, 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속하며, 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에 공통되는 것이면 분할신설회사와 분할존속회사가 동등한 비율로 공유합니다. ⑥ 분할기일 이전에 분할회사가 보유하는 동산 및 부동산 (해당 동산 및 부동산에 기인한 권리·의무를 포함한다), 인허가, 담보권 등은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속합니다. ⑦ 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할기일 이전에 분할존속회사를 당사자로 하는 소송 중 분할계획서【별첨2】 승계대상 재산목록에 기재된 소송을 포함하여 분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련되어 계속 중인 일체의 소송(이하 “이전대상 소송”)은 분할 기일 후 분할신설회사에게 이전되고, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문과 관련한 소송은 분할존속회사에게 귀속됩니다. 단, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 이전대상 소송의 당사자로서의 지위를 전적으로 수계하는 것이 불가능하거나 어려운 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사가 협의하여 소송 수행 방식을 정하도록 하되, 그 결과에 따른 경제적 효과가 분할신설회사에 귀속되도록 하고, 협의를 통하여 기타 필요한 사항을 진행하기로 합니다. ⑧ 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 계약은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사 에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 단, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 이전대상 계약의 당사자로서의 지위를 승계하는 것이 불가능한 경우에는 분할존속회사가 해당 계약을 계속하여 이행하되, 그 결과에 따른 경제적인 효과가 분할신설회사에 귀속되도록 상호 간에 정산 등을 실시하고, 협의를 통하여 기타 필요한 사항을 진행하기로 합니다. ⑨ 주식매수선택권에 관한 사항 분할회사가 주주총회 또는 이사회 결의를 통해 임직원에게 부여한 주식매수선택권은 분할비율에 따라 분할존속회사와 분할신설회사로 안분되어 각 당사자들이 승계하며, 1주 미만의 단주는 절사한다. 분할 전에 분할회사로부터 부여받은 주식매수선택권의 행사와 관련한 재직기간, 행사기간 등의 판단 및 산정은 소속을 불문하고 분할 전후 기간을 통산하며, 분할에 따른 소속 변경으로 인하여 영향을 받지 않는다. 나. 분할신설회사가 분할존속회사의 채무 중에서 출자한 재산에 관한 채무만을 부담할 것을 정한 경우 그에 관한 사항 분할회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하므로 해당사항 없으며 채권자보호절차를 진행하지 않습니다(상법 제530조의9 제1항). 가상자산거래소 이용자 보호의 취지에서, (관련 법령상 허용된 범위 내에서) 분할신설회사는 분할 전
빗썸 — 증권신고서(분할)

채무에 대하여 연대책임을 부담할 뿐 아니라, 분할회사가 영위하는 가상자산거래소의 이용자들을 보호하기 위하여 분할회사의 분할 후 채무에 대하여서도 1년간 연대책임을 부담할 예정입니다에 그 원인이 발생하고, 동 기간 내 그에 따른 결과가 발생한 채무에 대하여 연대책임을 부담합니다). 다. 자산의 이전시기 및 총 소요기간 분할기일인 2025년 07월 31일에 분할신설회사로 자산을 이전하되, 등기ㆍ등록 등 소유권 이전 절차가 필요한 자산은 분할기일로부터 최대한 빠른 시일내에 소유권 이전 절차를 완료할 예정입니다. 라. 분할 전후 요약 재무구조(2024년 12월 31일 기준) (단위 : 원) 과 목 분할전 분할후 분할존속회사 분할신설회사 자 산 총 계 Ⅰ. 유 동 자 산 Ⅱ. 비유동자산 부 채 총 계 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 자 본 총 계 Ⅰ. 자 본 금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자 본 조 정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 부채 및 자본 총계 주1) 상기 재무정보는 분할기일에 이전될 최종 자산가액에 따라 변동될 수 있습니다. 마. 신설, 분할회사의 자산 배부 및 손익 배분 기준 상기 기준에 따른 재무상태표와 손익계산서의 주요 계정별 배부 근거는 아래와 같습니다. 통상적으로 분할에 따른 자산과 부채 및 이에 따른 손익은 부문별 구분에 관한 정책적 의사결정을 수반합니다. 부문 재무제표 작성과 관련한 회계정책을 적용하여 부문별로 쉽게 식별할 수 없는 자산, 부채 및 손익의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 적용하였습니다. 여기에는 금융상품의 부문별 이전에 따른 이자수익, 이자비용, 이연법인세자산(부채)및 법인세비용의 구분 등이 포함됩니다. 이러한 부문 재무제표 작성기준에 따른 구분금액은 실제 부문별 자산, 부채 및 손익을 관리하였다면 유의적으로 조정될 수도 있습니다. 당부문의 재무제표를 작성하기 위해 적용한 기준은 다음과 같습니다. - 사업부문에 직접 귀속되는 항목은 사업부문으로 귀속 - 사업부문에 직접 귀속되지 않는 항목은 경영진이 판단한 배부기준에 따라 배부 ① 재무상태표(2024년 12월 31일 기준) 구 분 배부기준 현금및현금성자산 분할계획에 의한 경영진의 의사결정에 따라 배부 매출채권및기타채권 직접 귀속에 의한 배분 매각예정비유동자산 직접 귀속에 의한 배분, 공통자산은 경영진의 의사결정에 따라 배부 종속기업투자주식 직접 귀속에 의한 배분, 공통자산은 경영진의 의사결정에 따라 배부 유형자산 직접 귀속에 의한 배분 기타자산 직접 귀속에 의한 배분 장.단기금융부채 직접 귀속에 의한 배분, 공통자산은 경영진의 의사결정에 따라 배부 매입채무및기타채무 직접 귀속에 의한 배분, 공통자산은 경영진의 의사결정에 따라 배부 기타부채 직접 귀속에 의한 배분 자본금 분할계획에 따라 배부 기타자본 분할계획에 따라 배분된 자산 및 부채, 자본금, 자본잉여금을 제외한 잔액을 타자본으로 반영 ② 포괄손익계산서(2024년 12월 31일 기준) 구 분 배부기준 영업수익 사업부문별 직접 귀속 후 공통 매출액은 경영진의 의사결정에 따라 사업부문별 배부 급여 인원분할계획으로 인한 귀속에 따라 배부 지급수수료 직접 추적되는 사업부문별로 귀속 감가상각비 직접 추적되는 사업부문별로 귀속 광고선전비 직접 추적되는 사업부문별로 귀속 지급임차료 직접 추적되는 사업부문별로 귀속 기타영업비용 직접 추적되는 사업부문별로 귀속 기타수익, 기타비용 손익과 관련된 자산ㆍ부채의 귀속에 따라 사업부문별 배부 금융수익, 금융비용 손익과 관련된 자산ㆍ부채의 귀속에 따라 사업부문별 배부 법인세비용 각 사업부문별 법인세부담액과 이연법인세자산ㆍ부채의 변동에 따라 배부 바. 기타 참고사항 [첨부1] 분할재무상태표 (단위 : 원) 과 목 분할전 분할후 분할존속회사 분할신설회사 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 (1) 당 좌 자 산 보통예금 기타제예금 정기예.적금 기타단기금융상품 외상매출금 대손충당금 단기매매증권 단기대여금 대손충당금 미수수익 대손충당금 미수금 대손충당금 가상자산 선급금 선급비용 미정산예치금 대손충당금 이연법인세자산 당기손익인식지정자산 (2) 재 고 자 산 상품 Ⅱ.
빗썸 — 증권신고서(분할)

비유동자산 (1)투 자 자 산 장기금융상품 매도가능증권 장기대여금 대손충당금 관계기업주식 (2)유 형 자 산 토지 건물 감가상각누계액 차량운반구 감가상각누계액 비품 감가상각누계액 시설장치 감가상각누계액 (3)무 형 자 산 특허권 상표권 소프트웨어 도메인 저작권 회원권 (4)기타비유동자산 임차보증금 장기선급금 대손충당금 기타보증금 대손충당금 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 미지급금 예수금 회원KRW예치금 선수금 미지급비용 포인트충당부채 미반환예치금 미지급법인세 Ⅱ.비유동부채 임대보증금 퇴직급여충당부채 소송충당부채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자 본 금 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 주식발행초과금 주식매입선택권소멸이익 지분법자본잉여금 Ⅲ. 자 본 조 정 주식 매입 선 택 권 감자차손 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 매도가능증권평가손실 지분법자본변동 Ⅴ. 이익잉여금 이익준비금 이용자보호준비금 적립(환입)예정액 미처분 이익 잉여금 ( 당 기 순 이 익 ) 자 본 총 계 부채 및 자본 총계 주1) 상기 분할 전 재무상태표는 2024년 12월 31일 현재 재무상태표 기준이며, 분할 후 재무상태표는 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다 [첨부 2] 승계대상 재산목록 (단위 : 원) 과 목 금액 내용 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 (1) 당 좌 자 산 기타제예금 MMT 등 금융상품 정기예.적금 기타단기금융상품 전단채 등 금융상품 단기매매증권 MMF 등 금융상품 미수수익 대손충당금 Ⅱ. 비 유 동 자 산 (1) 투 자 자 산 장기금융상품 장기금융상품 장기대여금 대손충당금 관계기업주식 관계기업 등 지분증권 자 산 총 계 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 Ⅰ. 자 본 금 자본금 Ⅱ. 자 본 잉 여 금 주식발행초과금 Ⅲ. 자 본 조 정 주식 매입 선 택 권 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 주1) 분할기일 전까지 자산 및 부채의 변동이 발생한 경우에는 관련사항을 반영하여 상기 기재된 승계대상 재산목록의 항목과 금액을 조정할 수 있습니다.
빗썸 — 증권신고서(분할)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2014년 1월 법인을 설립하였고, 2015년 7월 브랜드명을 빗썸으로 변경 후 본격적인 가상자산거래소업을 시작하였습니다. 이후 오프라인 고객센터 오픈, 자금세탁방지(AML)센터 조직, 정보보호관리체계(ISMS)인증 획득 등 꾸준한 체계화와 성장을 이어왔습니다. 이러한 체계화와 성장을 발판으로 글로벌 가상자산 거래소 평가 순위에서 국내 거래소 중 가장 높은 순위에 선정되는 등 국내외적으로 당사가 제공하는 서비스의 안전성과 신뢰도를 인정받고 있습니다. 사업의 내용에 대한 상세한 사항은 내용 - 7. 기타참고사항>의 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 원, %) 사업 부문 매출 유형 제 11기 제 10기 제 9기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 가상자산 거래소 수수료 수입 外 합 계 2. 주요 제품 등의 가격변동추이해당사항 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료에 관한 사항당사는 제품을 생산ㆍ판매하는 제조업이 아닌 가상자산 거래소 플랫폼을 활용한 거래 중개를 영업으로 하고 있어 원재료를 별도로 보유하고 있지 않습니다. 2. 생산설비 현황당사는 제품을 생산ㆍ판매하는 제조업이 아닌 가상자산 거래소 플랫폼을 활용한 거래 중개를 영업으로 하고 있어 생산설비를 별도로 구축하고 있지 않습니다.당사가 보유하고 있는 유형자산에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5. 재무제표 주석 9. 유형자산을 참조하시기 바랍니다.3. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출 실적 (단위 : 원, %) 사업 부문 매출 유형 제 11기 제 10기 제 9기 매출액 매출액 매출액 가상자산 거래소 수수료 수입 합 계 2. 판매경로가상자산 거래소 플랫폼을 활용한 거래 중개3. 판매 전략 구분 주요 판매전략 가상자산 거래소 - 다양한 멤버쉽혜택 및 포인트제도 운영- 고객 편의를 위한 앱기능 개선- 다양한 고객 이벤트 제공 4. 주요 매출처거래소 플랫폼을 이용하는 고객5. 수주현황해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 경우 공시대상기간동안 외환관련 손익이 매우 미미하며, 매출채권 등의 채권은 주요 사업부문이 아닌 부수적인 영업에서 발생한 소액 채권입니다. 또한 영업을 위해 차입한 부채가 없으며 파생상품 계약을 체결하지 않아 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않다고 판단하여 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약최근 3사업연도 중 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 큰 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.2. 연구개발 담당조직당사는 고객이 원하는 서비스를 적시에 제공하기 위해 각 부서별로 연구 및 개발활동을 이어가고 있습니다. 고객의 니즈를 파악하기 위한 마케팅 리서치 수행, 기획과 IT 부서간 협업을 통한 홈페이지와 어플리케이션 기능 추가 및 개선, 가상자산 거래 데이터 분석자료 제공 등을 수행하고 있습니다. 또한 개발 부서에서는 퍼블릭 블록체인 트랜잭션 분석, 가상자산 프라이빗 키(Private Key) 보안 강화를 위한 시스템 구조 설계 연구, API 게이트웨이(Gateway) 구축을 통한 대외 서비스 인터페이스의 효율화, 가상자산거래소의 백엔드(Back-End) 모듈의 고도화 등 다양한 시스템 개선을 위한 과정을 진행해 왔습니다.뿐만아니라, 차세대 자금세탁방지 시스템을 구축하여 고객확인(KYC), 의심거래보고(STR) 등 다양한 AML 업무 영역에서 고도화된 기능을 제공, 피싱 범죄에 효과적으로 대응하기 위해 AI 기반 보안위협탐지 시스템을 도입, 자전거래방지 시스템을 도입하여 이상거래를 방지하는 등 다양한 분야에서 투명하고 안전한 가상자산 거래를 위한 노력을 기울이고 있습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성가상자산은 대부분 가상자산거래소를 통한 매매 방식으로 거래되며 유통되고 있어 대다수의 사람들에게 가상자산은 매매를 통해 자본이득을 얻을 수 있는 투자대상으로 인식되고 있습니다.