chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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인식되고 있습니다. 보고기간말 현재 계상된 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정이 발행할 수 있는 유의적인 위험을 포함하고 있는 회계추정 및 가정에 대한 판단은 다음과 같습니다.주석 8 : 재고자산평가충당금주석 15 : 반품충당부채주석 11, 16 : 사용권자산과 리스부채 4. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 (2) 사용이 제한된 금융자산보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 (당기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 장기금융상품 기타채권 기타비유동채권 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 기타비유동채권 합 계 ② 금융부채 (당기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가 합 계 매입채무 기타채무(주1) 단기차입금 리스부채 합 계 (주1) 당기말 종업원급여제도 적용 미지급비용 천원은 금융부채로 분류하지 않았습니다. (전기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 상각후원가 합 계 매입채무 기타채무(주1) 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 합 계 (주1) 전기말 종업원급여제도 적용 미지급비용 천원은 금융부채로 분류하지 않았습니다. (2) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 상각후원가측정 금융자산 : 이자수익 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 소 계 상각후원가측정금융부채 : 이자비용 소 계 합 계 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 기타채권 : 미수금 미수수익 보증금 소 계 합 계 (2) 매출채권 및 기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었습니다. 당기말과 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 말 전 기 말 매출채권 및 기타채권 총액 손실충당금 : 매출채권 기타채권 손실충당금 합계 매출채권 및 기타채권 순장부금액 (3) 당기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초금액 손상(환입) 기말금액 (4) 보고기간 종료일 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 3개월 미만 3개월~ 6개월미만 6개월~ 1년미만 1년초과 계 채무불이행률(b/a) 총장부금액(a) 전체기간 기대신용손실(b) 순장부금액(c=a-b) (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 3개월 미만 3개월~ 6개월미만 6개월~ 1년미만 1년초과 계 채무불이행률(b/a) 총장부금액(a) 전체기간 기대신용손실(b) 순장부금액(c=a-b) 7. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 선급금 선급비용 반품계약자산 합 계 8. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 원재료 부재료 재공품 제품 상품 합 계 (2) 당기 및 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 매출원가 : 재고자산평가손실(환입) 9. 관계기업투자보고기간 종료일 현재 관계기업 투자자산은 없으며, 전기 중 회사는 관계기업투자주식(탑플란(주), 지분율 48.72%)을
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오스템임플란트(주)에 매각하였으며 이로 인하여 발생한 처분이익 1,140천원을 관계기업투자손익으로 분류하였습니다. 10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득가액 상각누계액 손상누계액 장부가액 취득가액 상각누계액 손상누계액 장부가액 토지 건물 기계장치 비품 차량운반구 금형 시설장치 건설중인자산(주1) 합 계 (주1) 당기말 기계장치 취득가액에 국고보조금 48,000천 원(전기말 : 건설중인자산 천원)이 차감된 금액입니다.(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당 기) (단위 : 천원) 계정과목 기 초 취 득 감가상각비 손 상 대 체 기 말 토지 건물 기계장치 비품 차량운반구 금형 시설장치 건설중인자산(주1) 합 계 (주1) 당기 중 자본화된 차입원가는 658,214천원(일반차입금 자본화이자율 6.81%, 특정차입금 자본화이자율 4.7% 및 7.2%)입니다. (전 기) (단위 : 천원) 계정과목 기 초 취 득 감가상각비 손상 대체 기 말 토지 건물 기계장치 비품 차량운반구 금형 시설장치 건설중인자산(주1) 합 계 (주1) 전기 중 자본화된 차입원가는 457,137천원(일반차입금 자본화이자율 6.00%, 특정차입금 자본화이자율 4.90%)입니다. 11. 사용권자산 (1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 건물 차량 소계 건물 차량 소계 취득금액 감가상각누계액 장부금액 (2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 합계 기초금액 취득및계약변경 감가상각비 기말금액 (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 합계 기초금액 취득액 감가상각비 기말금액 (3) 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산 감가상각비 리스부채 이자비용 단기리스 관련 비용 소액자산리스 관련 비용 한편, 당기 및 전기 중 리스 의 총 현금유출은 각각 282,829천 원 및 천원입니다. 12. 무형자산 및 경상연구개발비(1) 당기 및 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당 기) (단위 : 천원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 상각비 손 상 기 말 기타무형자산 (전 기) (단위 : 천원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 상각비 손 상 기 말 기타무형자산 (2) 당기 및 전기 중 자산으로 인식하지 않았지만 회사가 통제하고 있는 무형자원과 관련된 중요한 지출의 금액과 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당 기 전 기 경상연구개발비 내용고형제 제제개발, 할리워시 제품개발, DW칫솔 연구개발 13. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 기타채무 : 미지급금 미지급비용 소 계 합 계 14. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 용 이자율(당기말) 당기말 전기말 오스템임플란트㈜ 지배회사차입금 신한은행 일반자금대출 기업은행 시설차입금 시설차입금 시설차입금 시설차입금 합계 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 용 이자율(당기말) 당기말 전기말 기업은행 시설차입금 차감 : 유동성대체 합계 15. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 선수금 예수금 부가세예수금 반품충당부채 합 계 16. 리스부채(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합 계 (2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말
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전기말 유동부채 비유동부채 합 계 17. 순확정급여채무(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 퇴직급여채무에서 발생한 순부채 (2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 당기근무원가 이자원가 재측정요소 전입(출)액 퇴직금 지급액 기말 (3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 사외적립자산 기대수익 납입액 지급액 재측정요소 기타 기말 (4) 당기 및 전기 중 순확정급여채무와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기근무원가 이자원가 사외적립자산 기대수익 합 계 (5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 (6) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 기대임금상승률 할인율 (7) 보고기간종료일 현재 보험수리적 가정에 따른 확정급여부채의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 기대임금상승률 할인율 18. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총발행가능주식수 발행주식수 1주당 액면금액 500원 500원 자본금 (2) 당기 및 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (주식수: 주, 금액단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 주식수 자본금 주식발행초과금 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 유상증자 차감 : 주식할인발행차금 기말 19. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 주식할인발행차금 20. 결손금(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 미처리결손금 (2) 당기 및 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 당기순손실(이익) 순확정급여채무의 재측정요소 기말 (3) 결손금처리계산서 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 처리예정일 2025년 3월 20일 처리확정일 2024년 3월 19일 미처리결손금 전기이월미처리결손금 당기순손실(이익) 순확정급여채무의 재측정요소 차기이월미처리결손금 21. 매출액(1) 당기 및 전기 중 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 상품매출 제품매출 기타매출 합 계 (2) 주요고객에 대한 정보 당기 및 전기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 오스템임플란트㈜(당기 13,857,971천원(40.1%), 전기 11,237,540천원(43.2 %)와 쿠팡 ㈜ (당기 3,812,382천원(11.0%)입니다. 22. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 발생한 손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비 및 경상연구개발비를 합산한 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 원재료의 사용 상품의 매입액 재고자산의 변동 종업원급여 복리후생비 여비교통비 교육훈련비 소모품비 지급임차료 감가상각비 무형자산상각비 지급수수료 운반비 광고선전비 접대비 경상연구개발비 외주가공비 포장비 기타비용 합 계 23. 판매비와관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 등 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 전력비 및 수도광열비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 건물관리비 견본비 차량유지비 판매촉진비 기타 합계 24. 금융수익 및 금융원가(1) 당기 및 전기 중 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기
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이자수익 외환차익 외화환산이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 금융원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 합 계 25. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기 및 전기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 사용권자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기부금 잡손실 합 계 26. 법인세비용(1) 법인세비용은 법인세부담액으로 산출하였으며, 당기 및 전기 법인세 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 이연법인세 법인세비용 (2) 당기말 현재 미사용 세무상결손금/이월세액공제의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생시기 이월결손금 이월세액공제 금 액 소멸시기 금 액 소멸시기 2016년 2026년 2017년 2027년 2018년 2028년 2019년 2029년 2020년 2030년 2021년 2036년 2032년 2022년 2037년 2033년 2023년 2038년 2034년 2024년 2035년 합 계 (3) 당기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 일시적차이 증감 기초 당기 변동 기말 감가상각누계액 리스부채 사용권자산 미수수익 미지급비용 반품계약자산 반품계약부채 재고자산평가충당금 퇴직급여충당부채 퇴직연금운용자산 누적일시적차이 계 결손금 소계 법인세 세율 법인세효과 이연법인세자산미인식 회사의 누적일시적차이로 인한 법인세효과와 누적결손금으로 인한 법인세효과는 향후 추정영업성과를 검토한 결과 과세소득의 발생가능성이 확실하지 아니하여 이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 않았습니다. 27. 주당손익 (1) 당기 및 전기의 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 가중평균유통보통주식수 기본주당순이익(손실) 15원 (5)원 (2) 당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주식수 가중치 적 수 기초 유상증자 합 계 유통일수 가중평균유통보통주식수(유통보통주식수적수/유통일수) (전기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주식수 가중치 적 수 기초 유통일수 가중평균유통보통주식수(유통보통주식수적수/유통일수) 8. 담보, 지급보정 및 약정사항 (1) 당기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 비 고 토지, 건물, 기계장치 기업은행 차입금 담보 (2) 당기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제 공 자 제 공 금 액 보 증 내 용 서울보증보험 지급 및 이행지급보증 등 오스템임플란트(주) 차입금지급보증 합 계 (3) 당기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 주요 약정한도 및 사용금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제 공 자 구 분 한도금액 사용금액 기업은행 일반시설자금대출 (4) 당기말 현재 지출하지 않은 유형자산 취득에 대한 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 신공장건축비 생산장비 등 합 계 29. 특수관계자 공시 (1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 회사명 지배회사 오스템임플란트㈜ 기타특수관계회사 지배회사의 종속회사, 관계회사 및 기타특수관계자 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역(자금거래 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당 기 전 기 매출 이자비용 매입등 매출 이자비용 매입등 오스템임플란트㈜ 오스템글로벌㈜ 탑플란㈜ 오스템카디오㈜ 오스템올소돈틱스㈜ 코잔㈜ ㈜메디칼소프트 오스템인테리어㈜ 오스템미국법인 오스템광동법인 오스템북경법인 오스템대만법인 오스템필리핀법인 오스템러시아법인 오스템체코 오스템홍콩
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오스템터키 오스템카자흐스탄 오스템우크라이나 오스템태국 오스템말레이시아 오스템칠레법인 오스템몽골법인 오스템뉴질랜드법인 오스템싱가폴법인 오스템멕시코법인 오스템일본 오스템호주법인 오스템베트남법인 오스템우즈베키스탄법인 오스템네덜란드법인 오스템프랑스법인 오스템중동법인 오스템브라질법인 오스템인도네시아법인 합 계 한편, 회사는 전기 중 보유 중인 탑플란㈜의 주식 전부를 오스템임플란트(주)에 1,140천원에 매각하였습니다.(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금차입 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당 기 전 기 차입 상환 차입 상환 오스템임플란트㈜ (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 매출채권 임차보증금 매입채무/기타채무 단기차입금 리스부채 오스템임플란트㈜ 오스템카디오텍㈜ 오스템올소돈틱스㈜ 코잔㈜ ㈜메디칼소프트 오스템대만법인 오스템러시아법인 오스템홍콩법인 오스템카자스흐스탄법인 오스템우즈베키스탄법인 오스템베트남법인 오스템네델란드법인 오스템중동법인 오스템브라질법인 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 매출채권 임차보증금 매입채무/기타채무 단기차입금 리스부채 오스템임플란트㈜ 오스템글로벌㈜ 탑플란㈜ 오스템카디오텍㈜ 오스템올소돈틱스㈜ 코잔㈜ 오스템인테리어㈜ ㈜메디칼소프트 오스템미국법인 오스템광동법인 오스템대만법인 오스템필리핀 오스템러시아법인 오스템체코법인 오스템홍콩법인 오스템카자스흐스탄법인 오스템우크라이나법인 오스템태국법인 오스템말레이시아법인 오스템일본법인 오스템호주법인 오스템우즈베키스탄법인 합 계 (5) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 제공처 보증내용 보증금액 오스템임플란트㈜ 기업은행 연대보증 (6) 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 퇴직급여 합 계 30. 위험관리 회사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 자본위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 지분증권에 대한 시장가치(주가) 변동위험과 이자율변동위험등으로 구분됨). 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장단기금융상품,매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 회사의 노출정도 및 이와 관련하여 회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험 측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험회사는 외화로 표시된 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, CNY) 구분 자산 부채 당기 전기 당기 전기 미국달러(USD) 위안화(CNY) 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 순손익효과 상기 민감도분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 주기적인
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금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 없습니다. (2) 가격위험회사는 공정가치로 평가하는 매도가능지분상품은 없으므로, 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 주석28의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(4) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. ① 보고기간종료일 현재 비파생금융부채의 계약상 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 내 1년 ~ 5년 매입채무 기타채무 차입금 리스부채 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 장부가액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년 내 1년 ~ 5년 매입채무 기타채무 차입금 리스부채 합 계 ② 보고기간종료일 현재 비파생금융자산의 예상만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 내 1년 ~ 5년 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 장기금융상품 기타채권 기타비유동채권 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 내 1년 ~ 5년 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 기타비유동채권 합 계 상기 만기분석은 해당 금융부채 및 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 상기에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. (5) 자본위험 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산C) 차입금(D) 부채비율(A/B) (%)(주1) 순차입금비율(D-C)/B (%) (6) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로
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추정하고 있습니다. 1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 31. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의 영업에서 창출된 현금흐름의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 수익ㆍ비용의 조정 퇴직급여 재고자산평가손실 감가상각비 사용권자산감가상각비 무형자산상각비 법인세비용 이자비용 외화환산손실 이자수익 외화환산이익 대손상각비 사용권자산처분이익 관계기업투자처분이익 운전자본의 변동 매출채권의 증가 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소 선급비용의 감소(증가) 반품계약자산의 감소(증가) 재고자산의 증가 매입채무의 증가 예수금의 증가(감소) 부가세예수금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 미지급금의 증가 미지급비용의 증가 반품충당부채의 증가(감소) 확정급여채무의 감소 사외적립자산의 증가 장기미지급비용의 증가 영업에서 창출된 현금흐름 (2) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 변동 기 말 비현금거래 대체 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 합계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 변동 기 말 비현금거래 대체 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채 합계 (3) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 리스부채와 사용권자산간의 대체 장기차입금의 유동성대체 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 건설중인자산의 본계정대체 유형자산취득 미지급금의 변동 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다. 32. 부 문별정보(1) 영업부문에 관한 일반사항 회사의 영업부문은 의약사업 및 오랄(구강)케어사업부로 구성되어 있으며, 사업부문별 주요영업내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요영업내용 의약사업부 고형제 등 의약품 및 치아미백제 및 의약기기 제조, 판매 오랄(구강)케어사업부 치약, 칫솔, 가글 등 구강케어 등 제품 제조, 판매 (2) 영 업부문의 재무현황1) 당기 및 전기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 의약사업부 오랄(구강)케어사업부 합계 매출액 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (단위: 천원) 구 분 의약사업부 오랄(구강)케어사업부 합계 매출액 감가상각비 무형자산상각비 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 2) 보고기간 종료일 현재의 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 의약사업부 오랄(구강)케어사업부 합계 자산 (재고자산) (유형자산) 부채 (단위: 천원) 구 분 의약사업부 오랄(구강)케어사업부 합계 자산 (재고자산) (유형자산) 부채 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 오스템파마 주식회사 감사대상 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사에 대한 이해를 통한 감사위험 식별, 계정별 감사계획, 감사계획 수립 등 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 ~17 일 명 명 감사위험파악, 세부감사계획의 수립 일 명 명 내부통제의 이해 및 조기입증감사 일 명 명 재무제표입증감사 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 오송공장,
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안산공장 및 본사창고 실사(입회)대상 재고자산 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 07월 16일 대표이사 및 회계책임자회계법인담당이사 및 책임회계사 대면 감사팀 구성, 감사투입시간,감사인의 독립성 등 2024년 12월 04일 내부감사, 회계책임자회계법인담당이사 대면 유의적 감사항목 2024년 12월 31일 회계책임자, 내부감사회계법인담당이사 및 책임회계사 서면 감사계획 보고사항(감사계약사항, 감사전략, 부정및부정위험) 2025년 01월 21일 회계책임자외 3인회계법인담당이사외 2인 대면 감사결과보고
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 의약품, 의약외품, 의료기기 등을 위주로 하는 의약 사업부문과 의약외품, 구강케어 제품을 위주로 하는 오랄케어 사업부문으로 구성되어 있습니다. 의약 사업부문은 가산공장과 오송공장에 GMP(Good Manufacturing Practice) 인증을 취득하고 완제 의약품, 의약외품 등을 생산하고 있으며, 오랄케어 사업부문은 안산공장에서 의약외품, 구강케어 제품을 생산하고 있습니다.또한 가슴보형물, 필러, 리프팅 실 등 성형재료 관련 제품들을 생산, 판매하기 위한 시설투자 및 성형재료 사업부문을 신규로 진행하고 있으며, 오송공장 부지 내 신축공장을 Set-Up 중에 있으며, 2026년을 목표로 GMP 인증 및 품목 허가를 준비 중에 있습니다. 현재 성형재료사업 관련 매출은 발생하고 있지 않습니다. 당사는 제품에 대한 기술력과 품질을 인정받아 국내 치과 처방의약품 시장 점유율 3위를 기록하고 있으며 지속적으로 연구개발을 진행하고 토탈구강케어를 실현하며 지속 성장하고 있습니다. 2024년 매출은 345억원으로 전년도 대비 33% 성장하였습니다. No 사업부문 내용 의약품 고형제, 액제, 겔제 등 전문의약품, 일반의약품의 제조, 판매 의료기기 치아미백제, 치아영양제 등 의료기기 제조, 판매 의약외품 치약, 가글, 치아미백제 등 의약외품 제조, 판매 구강케어 칫솔, 전동칫솔, 비타민 등 구강케어 제품 등 제조, 판매 나. 매출실적 당사는 의약품 관련 제품 중 처방의약품은 오스템임플란트를 통하여 도매, 치과, 병원 등으로 판매하고 있으며, 일반의약품은 도매업체를 통하여 일반 약국으로 판매되고 있습니다. 의약외품 및 치약/칫솔 등 제품 및 상품은 오스템임플란트와 이마트, 홈플러스, 하이마트, 올리브영 등의 대형유통 납품 및 도매업체를 통한 간접판매방식, 쿠팡, 네이버 스마트스토어 등을 통한 온라인 판매 방식, 홈쇼핑 또는 특판을 통한 직접판매방식을 대표적으로 유지하고 있습니다. 2024년 기준 매출액은 345억원이며, 의약품,치약 등 제품 매출 63.3%, 칫솔, 건강기능식품 등 상품 매출 36.4%, 기타 매출 0.3%로 구성되어 있습니다. (단위 : 백만원, %) 유형 품목 제10기 제9기 제8기 매출 비중 매출 비중 매출 비중 제품 의약품, 의약외품, 의료기기,치약 등 상품 칫솔, 건강기능식품 등 기타 원부자재, 용역, 기타 합 계 다. 주요 제품 또는 서비스 등의 매출현황 주요 제품 또는 서비스 등 매출비중은 치약, 칫솔 62.0%, 항생제 등 전문의약품 13.5%, 일반의약품,의약외품 11.4% , 전동칫솔, 구강세정기 등 구강전자제품 10.1%, 그 외 기타 제품 3.1%로 구성되어 있습니다. 세부적인 주요 제품 및 서비스 등 매출현황은 아래의 표와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 품목 용도 제10기 제9기 제8기 매출 비중 매출 비중 매출 비중 치약 미백, 기능성 치약 등 칫솔 더블와이드 등 구강전자제품 전동칫솔, 구강세정기 등 전문의약품 항생제, 국소마취제 등 일반의약품 구강소독제, 제산제 등 의약외품 미백제, 양치키트 등 기타 쿨가글, 의료기기 등 합 계 라. 사업 부문별 특징 1) 오랄(구강)케어사업부 구강케어에 가장 기본적인 치약, 칫솔, 가글 등의 제품부터 경제성장과 생활수준 향상에 따른 전동칫솔, 구강세정기 등의 전자기기 상품까지 도입, 판매하고 있습니다. 프리미엄 제품의 출시와 지속적인 연구개발을 통하여 품질향상과 인지도가 지속 성장하고 있으며, 세계적으로도 관련 사업의 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 2) 의약사업부제약 산업은 기술집약적이며 고부가가치 산업이라는 특성과 건강 및 삶의 질 향상을 목적으로 하는 국민보건산업으로 지속 성장이 기대되는 산업이며 신약개발 연구에서부터 의약품의 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하고 있습니다. 또한, 제품 출시 시 식품의약품안전처의 허가 및 신고 등 점검을 받아야 하고, 주기적으로 품질적합심사 절차를 거쳐야 하기 때문에 제품의 안정성이 보장됩니다. 마. 연구개발 활동 당사는 2016년
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구강건강연구소, 2018년 의약연구소를 설립하였으며 치과에서 사용하는 모든 전문의약품, 치과에서 처방하여 사용하는 모든 일반 의약품, 약국에서 판매하는 의약외품 제형의 개발, 의약품과 의약외품 개발에 사용되는 모든 원료의 성분 시험과 개발된 제품의 사후연구 진행해 왔으며 고품질, 고기능성 의약외품 및 의약품의 안전성 연구 및 파이프라인 강화를 위해 노력하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 또는 서비스에 관한 사항 (단위 : 백만원, %) 품목 용도 제10기 제9기 제8기 매출 비중 매출 비중 매출 비중 치약 미백, 기능성 치약 등 칫솔 더블와이드 등 구강전자제품 전동칫솔, 구강세정기 등 전문의약품 항생제, 국소마취제 등 일반의약품 구강소독제, 제산제 등 의약외품 미백제, 양치키트 등 기타 쿨가글, 의료기기 등 합 계 1) 오랄(구강)케어 제품 주요제품으로는 뷰센 H(브라이트닝), C(충치케어), S(시린이케어), O(구취케어)와 같은 기능성 제품과 뷰센 7, 15, 28, 30과 같은 치아미백 제품의 치약이 있으며, 뷰센 더블와이드 칫솔, 오스템 와픽 구강세정기 제품군이 있습니다.주요 제품은 아래와 같습니다. 제품명 출시년월 특 성 뷰센 H 뼈, 치아 구성 성분이 함유된 치약으로 손상된 치아 표면 복원에 도움 전문미백제 동일성분 함유, 착색물질을 제거하는 치아 미백 치약 더블와이드 칫솔 2,200개의 촘촘한 칫솔모, 99.9% 항균모로 치주포켓, 플라그 세정 뷰센 C, S 불소치약으로 충치 예방, 치태 제거 기능, 신경자극 완화 기능 와픽 구강세정기 맥동 수류, 수압을 이용한 치간 클린케어 전동기기 뷰센 I, G 치석 침착예방 임플란트케어 치약, 잇몸질환 예방 잇몸케어 치약 뷰센 O 구취제거, 치주질환 원인균 제거, 충치 예방성분 치약 2) 의약 제품 항생제, 소염진통제, 국소마취제 등의 전문의약품과 구강소독제, 위장관약제 등의 일반의약품, 구강청결제, 미백제 등의 의약외품 및 의료기기 등과 의약품과 건강기능식품을 주요 제품군으로 판매하고 있습니다.주요 제품은 아래와 같습니다. 제품명 출시년월 특 성 뷰티스 화이트라이트 치아미백제로 광조사기와 함께 쓸 경우 효과가 더욱 높아짐 세파클리캡슐 폐렴, 중이염, 인후두염 등의 세균감염에 의한 염증 치료제 록소리펜정 만성 관절염, 수술 및 발치 후의 해열, 소염, 진통제 알마펜정 알마게이트 성분의 소화기관용 약이며, 제산작용을 함 리도카글액/겔 리도카인염산염 성분의 말초신경계 국소마취제 클로르헥시딘액 염증, 치은염, 구내염 완화 및 수술후 살균 소독제 지엔오랄케어 스프레이 프라그 제거, 구강내 청결 및 구강악취 제거 나. 주요 제품 또는 서비스의 가격변동추이 당사의 제품은 약 3백여 가지 이상으로 구성되어 있습니다. 따라서 일반적으로 가장 판매가 많은 제품에 대한 소비자 가격을 근거로 산출하였습니다. 산출된 가격 변동 추이는 아래와 같습니다. 1) 의약 사업부문 (단위 : 원) 품목 제10기 제9기 제8기 오스템아세클로페낙정 록소리펜정 나프록소정 오스템에스오메프라졸정20mg 알마펜정 모사프리정 아목시스캡슐500mg 세파클리캡슐 아목시클라정375mg 리도카글액2% 오스템클로르헥시딘액0.12% 오스템클로르헥시딘액0.12%(포) 주) 보험약가 기준 2) 오랄케어 사업부문 고객사 또는 유통사와의 계약에 따라 시장가격, 각종 공제항목 및 마진 등을 고려하여 제품가를 산정하고 있으며, 계약조건에 따라 조정될 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 사항> 가. 주요 원재료 등의 현황 및 가격 변동추이 1) 주요 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원,%) 유형 품목 용도 매입액 비율(%) 원재료 콜로이드성이산화규소 글리세린 폴록사머407 과산화수소 기타 소 계 부재료 튜브 material 단상자 기타 소 계 합 계 주) 주요 매입처는 시장 경쟁상황
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및 계약당사자 간 계약내용에 따라 기재를 생략 합니다. 2) 주요 원재료 가격변동 추이 품목 제10기 제9기 제8기 콜로이드성이산화규소 글리세린 1,400원/kg 1,438원/kg 2,607원/kg 폴록사머407 과산화수소 5,000원/kg 4,888원/kg 4,751원/kg 주) 해당기간 평균치 사항>가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 하루 8시간, 월 20일 가동을 원칙으로 하되 생산 및 판매량 추이를 보며 작업시간을 조절하고 있습니다. 각 대표 품목별로 생산설비당 1공정 생산 가능수량에 월 평균 근무일수와 공정일수를 감안하여 연간 생산능력을 산출했습니다. 주요품목 소재지 생산설비 생산능력 치약 안산공장 충진기 액제,겔제 가산공장 충전기 943,200개/년 고형제 오송공장 타정기 나. 생산실적 및 가동률 (단위 : 개, T, %) 품목 소재지 생산설비 제10기 제9기 제8기 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 치약 안산공장 충진기 액제,겔제 가산공장 충전기 고형제 오송공장 타정기 다. 생산설비의 현황 1) 의약사업부 (단위 : 천원) 구분 자산별 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말(2024.12) 증가 감소 유형자산 토지 오송 건물 오송 기계장치 가산 / 오송 차량운반구 오송 집기비품 가산 / 오송 시설장치 가산 / 오송 금형 가산 / 오송 건설중인자산 오송 합 계 2) 오랄케어사업부 (단위 : 천원) 구분 자산별 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말(2024.12) 증가 감소 유형자산 기계장치 경기 안산 차량운반구 경기 안산 집기비품 경기 안산 시설장치 경기 안산 건설중인자산 경기 안산 합 계 라. 생산과 영업에 중요한 재산에 관한 변동 사항 당사는 매출증가에 따른 생산시설 확대를 위하여 2024년 1월 안산공장에 348백만원을 투자하여 호모믹서기를 추가로 설치하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 부문 품목 제10기 제9기 제8기 제품 의약품, 의약외품, 의료기기, 치약 등 상품 칫솔, 건강기능식품 등 원부자재 원부자재 기타 용역, 기타 합 계 나. 매출 및 수주 상황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제10기 제9기 제8기 오랄케어사업부 제품 뷰센H 외 수 출 내 수 합 계 상품 뷰센칫솔 외 수 출 내 수 합 계 원부자재 부자재 수 출 내 수 합 계 기타 기타 수 출 내 수 합 계 의약사업부 제품 클로르헥시딘 외 수 출 내 수 합 계 상품 오스타민D 외 수 출 내 수 합 계 원부자재 부자재 수 출 내 수 합 계 기타 기타 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 다. 제품 또는 서비스의 판매경로 및 방법 당사는 의약품 관련 제품 중 처방의약품은 당사 주요 매출처인 오스템임플란트를 통하여 도매, 치과, 병원 등으로 판매하고 있으며 일반의약품은 도매업체를 통하여 일반약국으로 판매되고 있습니다. 의약외품 및 치약 등 일반제품은 오스템임플란트와 이마트, 홈플러스, 하이마트, 올리브영 등의 대형유통 납품 및 도매업체를 통한 간접판매방식, 쿠팡, 네이버 스마트스토어 등을 통한 온라인 판매 방식, 홈쇼핑 또는 특판을통한 직접판매방식을 대표적으로 유지하고 있습니다. 라. 제품 또는 서비스의 판매 전략 처방의약품의 경우 오스템임플란트 거래 치과병원 및 MR을 통하여 전략적으로 판매하고 있으며, 일반제품의 경우 홈쇼핑을 통한 광고효과를 높이고 프리미엄 전략을 통한 고품질의 기능성 제품 개발과 구성 및 치약과 칫솔을 SET화 하여 소비자의 니즈에 맞춘 구강케어 제품을 전략적으로 판매하고 있습니다. 최근에는 온라인 판매와 외국관광객의 구매가 급증하고 있어 관련 채널의 대폭적인 확대가 이루어지고 있습니다. 마. 수주상황 당사는 판매분 및 단기 발주에 의한 납품을 위주로 하고 있어 별도의 수주 상황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 회사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 자본위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험, 지분증권에 대한 시장가치(주가) 변동위험과 이자율변동위험등 으로
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구분됩니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장,단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험가) 환율변동위험 회사는 외화로 표시된 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD,CNY) 구분 자산 부채 제10기 제9기 제10기 제9기 미국달러(USD) 위안화(CNY) 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 (외화단위 : USD,CNY) 구분 제10기 제9기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 순손익효과 주) 상기 민감도분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 나) 이 자율위험 회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 이자율 변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 없습니다. 2) 신 용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금 및현금성자산, 금융기관 예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능 하다고 판단하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 비파생금융부채의 계약상 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다.(당기말) (단위 : 천원) 구분 장부가액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 1년 내 1년 ~ 5년 매입채무 기타채무 차입금 리스부채 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구분 장부가액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 1년 내 1년 ~ 5년 매입채무 기타채무 차입금 리스부채 합 계 보고기간 종료일 현재 비파생금융자산의 예상만기는 다음과 같습니다.(당기말) (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년~5년 합 계 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 장기금융상품 기타채권 기타비유동채권 합 계 주) 상기 만기분석은 해당 금융부채 및 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에기초하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (전기말) (단위 : 천원) 구분 1년 이내 1년~5년 합 계 현금및현금성자산 매출채권 기타채권 기타비유동채권 합 계 주) 상기 만기분석은 해당 금융부채 및 금융자산의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 4) 자본위험 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를
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위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B)(%) 순차입금비율(D-C)/B(%) 주) 당사의 부채비율은 당기말 기준 105.75%으로 지속적으로 개선되고 있습니다. 5) 공정가치의 추정 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.가) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.나) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 사업보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 다음과 같으며 해당사항 없습니다. 1) 라이센스 아웃(License-out) 계약 당사 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2) 라이센스 인(License-in) 계약 당사 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3) 기술제휴 계약 당사 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4) 판매 계약 당사 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 활동의 개요 당사는 2016년 구강건강연구소, 2018년 의약연구소를 설립하였으며 치과에서 사용하는 모든 전문의약품, 치과에서 처방하여 사용하는 모든 일반 의약품, 약국에서 판매하는 의약외품 제형의 개발, 의약품과 의약외품 개발에 사용되는 모든 원료의 성분 시험과 개발된 제품의 사후연구 진행해 왔으며, 고품질, 고기능성 의약외품 및 의약품의 안전성 연구 및 파이프라인 강화를 위해 노력하고 있습니다. 1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 구강건강연구소 산하 4개팀(파트), 의약연구소 산하 3개팀 등 으로 2개 연구소 7개팀으로 구성되어있으며 그 현황은 다음과 같습니다. 연구소명 부서 주요 연구 내용 구강건강연구소(의약외품, 기타) 구강재료개발팀 ○ 치약류 의약외품 연구개발 - 미백, 시린이, 잇몸, 구취제거 등 기능성 치약 개발○ 가글 등 의약외품 연구개발 - 잇몸케어, 구취제거 가글 개발 구강기구개발팀 ○ 칫솔류 기구 연구개발 - 프리미엄 Wide 칫솔, 휴대용, 치간칫솔 개발○ 전동칫솔 연구개발 - 전동칫솔, 구강세정기, 칫솔살균기 등 상품도입, 개발 구강기기개발팀 ○ 구강세정기 개발 - 휴대용 (접이식/접이식), 가정용 등 구강세정기 상품 도입 및 개발○ 전동칫솔 개발 - 음파형 전동칫솔 상품 도입 및 개발 평가파트 ○ 출시 전 개발품 교차 검증 - 개발팀이 개발한 제품 교차 검증○ 출시 후 고객 만족도 조사 - 출시 제품의 고객 만족도 조사 및 개선 사항 도출 의약연구소(의약품, 의약외품,의료기기, 기타) 구강의약품개발팀 ○ 액제류 의약품 연구개발 - 소독제, 구취제거제, 입마름개선제 개발 겔제개발팀 ○ 겔제류 의약품 연구개발 - 잇몸항생제, 치아미백제 개발 제제개발팀 ○ 고형제 의약품 연구개발 - 내용고형제 전문, 일반 의약품 개발○ 주사제 의약품 연구개발 - 리도카인 마취 주사제 개발 2) 연구개발 인력 현황 공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 2명, 석사급
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12명 등 총 21명의 연구인력을보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구분 인 원 박사 석사 기타 합계 구강건강연구소(의약외품,기타) 구강재료개발팀 구강기구개발팀 구강기기개발팀 평가파트 의약연구소(의약품, 의약외품,의료기기,기타) 구강의약품개발팀 겔제개발팀 제제개발팀 합 계 다. 연구개발실적 구분 연구개발명 연구결과 및 실적 개발기간 제품화 구강건강연구소 미백 치약 개발 판매중 시린이 치약 개발 뷰센S / 오스템S 시린이치약 판매중 충치케어 치약 개발 뷰센 C / 오스템 C 치약 판매중 칫솔 개발 더블 와이드 칫솔 판매중 잇몸케어 치약 개발 오스템G 치약 판매중 임플란트케어 치약 개발 오스템I 치약 판매중 구취케어 치약 개발 뷰센O / 오스템O 치약 판매중 고체형 발포형가글제 개발 오스템지엔 솔리드가글 판매중 과수3.0% 미백치약 개발 뷰센30 / 오스템30 치아미백제 판매중 쿨제로가글 성상개선 연구 오스템쿨제로가글 판매중 실리콘 치간 칫솔 오스템 소프트 치간 칫솔 판매중 와이어 치간칫솔(I형) 와이어 치간칫솔 (I형) 판매중 고강도 칫솔 개발 울트라 칫솔 판매중 고급형 전동칫솔 와픽 소닉 전동칫솔 판매중 5열 칫솔 개발 라이트 칫솔 판매중 신규 디자인 칫솔 오스템 더블와이드 칫솔 판매중 의약연구소 전문가용 치아 미백제 개발 뷰티스15 미백겔 판매중 가글형 마취제 개발 리도카글액2% 판매중 치과용 국소 마취제 개발 리도카겔 판매중 지각과민처치제 개발 투스코트 판매중 구강건조증 치료제 개발 제로미아액 판매중 소염 진통제 자사전환 나프록소정 판매중 소염 진통제 자사전환 록소리펜정 판매중 위장관운동개선제 자사전환 모사프리정 판매중 제산제 자사전환 알마펜정 판매중 의약외품 치아미백제 개선 개발 뷰티스화이트라이트겔 판매중 국소 항생제 개선 개발 미노덴 치과용 연고 판매중 구취제거/보습 스프레이 개발 오스템지엔오랄케어스프레이액 판매중 자가 치아미백제 개선 개발 뷰티스홈 15 겔 판매중 치과용 소독제 개선 개발 오스템클로르헥시딘0.12% 판매중 구취 예방 스프레이 개발 제로미아 프레쉬 판매중 라. 연구개발계획 구분 연구개발명 연구결과 및 실적 개발기간 제품화 구강건강연구소 와이어 치간 칫솔 개발 치간 칫솔 2022-01 ~ 개발중 접이식 칫솔 개발 접이식 칫솔 2022-09 ~ 개발중 레귤러 칫솔 개발 콤팩트 칫솔 2023-11 ~ 개발중 시린이 복합기전 치약 개발 지각과민 완화율 110%이상 2024-01 ~ 개발중 구취케어식품 개발 구취감소 110%이상 2024-04 ~ 개발중 잇몸케어 가글 개발 치은지수 감소율 110%이상 2024-07 ~ 개발중 시린이최소화 미백치약 개발 시린이발생 효과자율 감소 30%이상 2025-10 ~ 개발중 의약연구소 의약외품 미백제 개선개발 치아의 미백 2023-12 ~ 출시예정 무알콜 구취제거제 개발 구취제거, 구강 보습 2024-01 ~ 개발중 리도카인 주사제 개발 말초 지각신경 차단 국소마취제(1:10만) 2023-07 ~ 인허가중 리도카인 주사제 개발 말초 지각신경 차단 국소마취제(1:8만) 2024-04 ~ 개발중 리도카인 주사제 개발 말초 지각신경 차단 국소마취제(1:20만) 2024-12 ~ 개발중 아티카인 주사제 개발 말초 지각신경 차단 국소마취제(1:10만) 2025-05 ~ 개발중 아티카인 주사제 개발 말초 지각신경 차단 국소마취제(1:20만) 2025-10 ~ 개발중 마. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제10기 제9기 제8기 비고 연구개발비용 정부보조금 연구개발비용(정부보조금 차감 후) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 주) 기업공시서식 작성기준에 따라 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. 용어의 설명 용어 설명 전문의약품 의사 또는 치과의사의 전문적인 진단과 지시감독에 따라 사용되어야 하는 의약품 일반의약품 주로 가벼운 의료분야에 사용되며 부작용의 범위가 비교적 좁고 그 유효성, 안전성이 보장된 것 의료기기 질병을 진단ㆍ치료ㆍ경감ㆍ처치 또는 예방할 목적으로 사용되는
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제품 의약외품 구중청량제, 치약제, 연고제, 구강위생, 치아미백제 등에 사용하는 제제 등 주) 의약품 분류 기준에 관한 규정 외 나. 산업의 특성과 영업 개황 1) 사업부문 개요 구 분 시장 구분 내 용 오랄케어사업부 일반유통 이마트, 하이마트, 올리브영 등 오프라인 소매유통 온라인유통 쿠팡, 네이버 스마트스토어 등 온라인 소매유통 기타 특판, 팝업 등 기타유통 의약사업부 의약품 도매 의약품 도매상을 통한 치과병원, 약국 소매유통 및 위수탁 납품 위수탁 생산/납품 고형제 제품 위수탁 생산/납품 2) 사업부문 별 특징 가) 오랄케어사업부구강케어에 가장 기본적인 치약, 가글 등의 제품부터 경제성장과 생활수준 향상에 따른 전동칫솔, 구강세정기 등의 전자기기 상품까지 도입, 판매하고 있습니다.프리미엄 제품의 출시와 지속적인 연구개발을 통하여 품질향상과 인지도가 지속 성장하고 있으며, 세계적으로도 관련 사업의 지속적인 성장이 예상되고 있습니다.나) 의약사업부제약 산업은 기술집약적이며 고부가가치 산업이라는 특성과 건강 및 삶의 질 향상을 목적으로 하는 국민보건산업으로 지속 성장이 기대되는 산업이며 신약개발 연구에서부터 의약품의 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하고 있습니다. 또한, 제품 출시 시 식품의약품안전처의 허가 및 신고 등 점검을 받아야 하고, 주기적으로 품질적합심사 절차를 거쳐야 하기 때문에 제품의 안정성이 보장됩니다. 다. 경기변동 및 계절성 구강케어 제품 및 의약산업은 타 산업에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을보이고 있습니다. 일반 구강케어 제품의 경우 필수 생활 용품으로 자리 잡고 있고 의약품의 경우, 특성상 안정적인 성장을 하고 있으며 노인 인구의 증가와 20~30대의 건강에 대한 관심이 높아지면서 향후에도 지속적인 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 일부 환율 등 원료수급에 영향을 미치는 요인, 일괄 약가인하 등과 같은 정부의 정책변화 등에 따라 매출 및 수익구조가 다소 변동될수 있습니다. 구강케어 제품의 경우 명절 선물로 기호도가 높아지고 있으며, 그에 따라 설, 추석 특수 기간에는 평달 대비매출이 크게 증가하는 경향이 있습니다. 라. 자원조달 상의 특성 노동력이나 자원조달 등은 비교적 안정적이나 화학 원료를 이용해 여러 단계의 합성,발효, 추출 등의 과정을 거쳐 만들어지는 원료의약품을 기반으로 하는 제약업의 특성상 수입의존율이 높아 환율의 변동에 따라 매출원가와 수익성에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다. 마. 산업의 성장성 글로벌 구강케어 시장의 경우 2024년 약 56조원 규모로 예상하고 있으며, 2022~2028년 연평균 성장률(CAGR)은 6.9%를 전망하고 있고, 지속적으로 안정적인 성장세를 보여주고 있습니다. 글로벌 오랄케어 마켓 전망.jpg 글로벌 처방의약품 시장의 경우도 COVID-19 사태를 겪으며 크게 증가하였으며, 2022~2028년 연평균 성장률(CAGR)은 5.9%를 전망하고 있고, 역시 지속적으로 성장할 것으로 예측되고 있습니다. 글로벌 처방의약품 시장.jpg 또한, 2023년 식품의약품안전처에 따르면, 국내의약품 시장규모는 약 32조원 이었으며, 2019년부터 2023년까지 연평균 성장률(CAGR)은 6.7%로 국내의약품 시장도 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 국내 의약품시장 규모_식약처.jpg 식품의약품안전처 연도별 의약품 시장규모 및 생산실적 2024.6.27. 바. 회사의 경쟁상의 강점 회사는 그룹사 경영 모토와 같이 "치과의사의 더 좋은 진료를 도와줌으로써 인류 건강 증진에 이바지 하는 기업"이 될 수 있도록 최고지향, 고객중심, 신뢰를 중심으로 의약품, 구강케어용품 연구개발, 제조업을 주력사업으로 영위하고 있습니다.특히, 구강케어 용품에서 전문의약품, 의료기기까지 토탈구강케어를 실현하고 있으며 이는 오스템임플란트로 연결되는 덴티스트리 영역까지 확장되어 고객의 A~Z까지의 니즈 대부분을 일관되게 충족시킬 수 있어 타사 대비 강력한 경쟁력으로 작용하고있습니다. 사. 영업의 개황 회사는 어려운 경영여건에도 불구하고 최근 매년 약 30% 이상의 성장을 지속
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유지하고 있습니다. 2024년 매출은 345억원, 영업이익은 15억원을 기록하여 2024년에는 당기순이익 흑자 전환하였습니다.사업부문별로 살펴보면, 오랄케어사업부는 세계적 관심과 관광객들의 수요가 큰 폭으로 증가하면서 관련 채널과 유통을 확보하여 매출 증대폭을 더욱 크게하고 있으며,의약사업부는 위수탁 생산을 증대하여 가동률 향상과 채널 다양화를 진행하고 있습니다.2024년 온라인 채널 강화 및 신규 제품의 인허가에 주력하고 있으며 이를 통해 2025년으로 이어지는 핵심 동력이 완성될 것으로 전망됩니다. 또한 R 연구개발 기능을강화하고 기술 집약적 회사로 도약하기 위한 인프라를 대대적으로 정비하고 있습니다.글로벌 경영환경이 순탄치 않을 것으로 예상 되지만 어려운 환경 속에서도 회사의 전임직원들은 강한 실행력으로 올해 수립한 경영 목표를 달성해 나가겠습니다. 아. 추진 중인 신규 사업의 내용 신규 사업인 성형재료사업의 주요 품목에 대한 제품 개발이 완료되어 임상시험중에 있으며, 임상시험 및 추적관찰 1차 완료 시점이 건축 및 GMP 인허가 기간과 맞물려 있어 2026년 4/4분기 부터는 양산 및 판매가 가능할 것으로 예상하고 있습니다.현재 필러 임상제조소 리모델링 공사를 진행 중에 있으며 2025년 초 완료 후 임상용 제품 생산을 진행할 예정입니다. 현재 성형재료사업 관련 매출액은 발생하고 있지 않습니다. 1) 신규 사업의 분야 및 진출 목적 글로벌 미용 성형 시장 규모는 2021년 기준 전체 약 69조원이며 이 중 성형 제품시장이 15.3조원을 차지하고 있으며 지속적으로 성장 중에 있습니다.성형시술 연령은 경제활동의 주체인 30세~60세가 전체의 약 70%를 차지하고 있으며, 성형 시장 트렌드도 얼굴성형과 가슴확대가 큰 폭으로 성장하고 있습니다.당사는 글로벌, 국내성형 시장규모, 성장률, 시장진입 난이도 및 기술 차별화가 가능하고 품목 연계성이 우수한 품목군으로 가슴성형 관련 품목은 가슴보형물 및 액세서리, 얼굴성형 관련 제품은 리프팅 실과 필러로 선정하였습니다.특히, 가슴보형물은 블루오션 시장으로 현재 국내 제조사가 없고, 수입제품의 품질 및 수급 문제가 지속적으로 대두되고 있습니다. 오스템은 10여년의 연구를 통하여 경쟁사 대비 파열안정성을 크게 향상시켰으며, 리프팅 실 역시 블루오션 시장으로 역사가 짧은 신규 시장이지만 성형 의료기기 중 가장 높은 성장률을 보이고 있으며 탄성 및 견인력을 크게 향상시켜 경쟁사 대비 우수한 제품 경쟁력을 보유하고 있습니다.필러는 레드오션 시장이나 주 원료에 대한 잔류 가교제 0% 핵심 기술을 확보하여 시험중에 있습니다.위 3가지 품목은 국내 성형외과 시술 빈도를 고려하고, 가슴보형물 시술을 하는 성형외과는 얼굴 성형시술을 100% 하고 있어 동시 영업 및 마케팅이 가능하며 얼굴 성형은 단일 시술 보다는 리프팅 실과 필러를 동시에 사용하는 복합 시술 비율이 매우 높고 시너지 효과를 기대할 수 있습니다.또한 오스템임플란트의 4등급 의료기기에 대한 풍부한 경험과 기술력은 성형 의료기기 개발에 든든한 자양분이 되고, 시장 경쟁력 확보에 큰 도움이 될 것으로 판단하고 있습니다. 2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 가) 가슴보형물 제품가슴보형물은 유방 확대 또는 재건을 위해 유방 조직 아래 또는 근육 아래 삽입되는 의료기기입니다. 가슴보형물의 주요 유형으로는 실리콘 임플란트와 생리식염수 임플란트가 있습니다. 실리콘 임플란트는 실리콘 젤로 채워져 있으며 자연스러운 촉감과 외관을 제공하고 주로 미용 목적으로 사용됩니다. 생리식염수 임플란트는 멸균 생리식염수로 채워지며 수술 후 크기를 조절할 수 있고 파손 시 체내에 안전하게 흡수되는 특징을 가지고 있습니다.시장조사기관 NOVA ADVISOR에 따르면 글로벌 가슴 보형물 시장은 2023년 23억 3천만 달러의 규모에서 2033년 48억 9천만 달러의 규모로 연평균 7.7%의 지속적인 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. [글로벌 가슴 보형물 시장규모 전망] 글로벌 가슴보형물 시장_규모.jpg 글로벌 가슴보형물 시장규모 전망 가슴보형물
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시장의 경우 북미를 중심으로 성장하였으며, 이로 인해 북미지역에서 가장 큰 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 유럽과 아시아 태평양 지역에서도 가슴보형물 제품에 대한 수요가 증가함에 따라 시장규모가 지속적으로 성장하고 있으며, 특히아시아 태평양 지역의 경우 중국과 인도를 중심으로 미용 시술 수요가 급증하고 있습니다.이러한 가슴보형물 시장이 지속적으로 성장하게 되는 주요 원인에는 미용목적의 유방확대술과 의료적 목적의 재건술 수요가 증가했기 때문입니다. 특히 유방암 생존자들을 위한 재건술의 중요성이 꾸준히 강조됨에 따라 유방 재건술의 사회적 인식이 개선되면서 가슴보형물 수요가 성장하였습니다. 또한 4D 프린팅 및 개선될 실리콘 젤등의 기술 발전 역시 가슴보형물 시장 성장의 주요 동인입니다. 4D 프린팅 스마트 임플란트는 개별 환자의 유방형태에 맞게 크기를 적절하게 조절 할 수 있어 기존 가슴보형물 대비 높은 편의성을 보유하고 있습니다. 여기에 실리콘 젤의 성능개선으로 제품의 품질과 안전성이 높아져 가슴보형물 시장이 성장하는데 크게 기여하고 있습니다.나) 필러 제품필러는 주로 인간의 얼굴에 난 흉터와 상처들을 복원하고 주름을 매끄럽게 하며 얼굴윤곽을 개선하기 위해 사용되는 주사제입니다. 필러는 비수술적 안면 재건 옵션으로 인기가 높은데 주요 필러 유형으로는 히알루론산 필러, 칼슘 하이드록실라파타이트 필러, 폴리-L-락틱산 필러 그리고 폴리메틸메타크릴레이트 필러가 있습니다. [주요 필러 제품 유형 구분 및 설명] 구분 설명 히알루론산 필러 히알루론산을 사용하는 가장 일반적인 생분해성 필러임. 히알루론산은 피부에 자연적으로 존재하는물질로, 수분을 유지하고 탄력을 제공하기에 필러 제품의 주요 재료로 가장 많이 활용되고 있음. 주로 입술 확대, 볼륨 증가 및 주름 개선등에 많이 쓰임. 일반적으로 효과는 6개월에서 18개월까지 지속하는 것으로 알려짐. 칼슘 하이드록시아파타이트 필러 인체 뼈에 자연적으로 존재하는 미네랄 유사 화합물을 활용한 필러로 깊은 주름과 주름, 볼륨 증가에 사용됨. 일반적으로 효과는 최대 12개월까지 지속하는 것으로 알려짐. 폴리-L-락틱산 필러 합성 생분해성 필러로 콜라겐 생성을 자극함. 깊은 주름과 볼륨 손실에 사용되며 결과는 몇달에 걸쳐 점진적으로 나타남. 일반적으로 효과는 최대 24개월까지 지속하는 것으로 알려짐. 폴리메틸메타크릴레이트 필러 미세구와 콜라겐 젤이 포함되어 있는 필러임. 반영구적 필러로 주로 피부의 코주름개선에 사용됨. 시장조사기관 Precedence Research에 따르면 글로벌 필러 시장은 2022년 60억 달러에서 2032년 133.8억 달러로 연평균 8.4%의 높은 성장세를 보이며 글로벌 필러 시장규모가 꾸준히 상승할 것으로 전망하고 있습니다. [글로벌 피부필러 시장규모 전망] 그림1.jpg 그림1 필러 시장은 가슴보형물 시장과 마찬가지로 북미 시장에서 가장 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다. 북미의 경우 미국, 캐나다 등의 전통적인 선진국과 꾸준한 성장세를 보이는 신흥국인 멕시코의 존재로 전체 GDP 규모가 크기 때문에 필러 시장에서높은 시장점유율을 보이면서도 꾸준히 필러시장 규모가 성장하는 지역입니다. 북미에 이어 유럽은 두번째로 큰 시장 점유율을 차지하고 있으며, 주로 독일과 영국을 중심으로 필러 제품에 대한 지속적인 R 투자를 진행하면서 필러시장이 성장하고 있습니다. 아시아 태평양 지역 역시 주요 필러 제품에 대한 수요 상승으로 필러시장 규모가 확대되고 있으며 특히 한국, 일본, 중국 등을 중심으로 의료관광의 증가와 미용 의식이 높아짐에 따라 향후 성장성도 높을 것으로 전망합니다.글로벌 필러시장이 이러한 지속적인 성장을 보이는데에는 고령인구가 증가로 인한 안티에이징 치료수요가 늘어남에 따라 자연스럽게 필러 제품 수요도 늘어났기 때문입니다. 동시에 필러 제품은 피부에 단순 주사를 통하여 시술을 진행하므로 빠른 회복과 상대적으로 적은 불편함을 제공합니다. 소비자들은 이러한 비침습적 절차를 선호하기 때문에 필러 제품 수요가 증가하고 있습니다. 마지막으로 필러 제품에 대한
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꾸준한 R 인하여 필러 제품의 지속시간은 길어지면서 부작용은 낮아져 안전성이 높아지는 제품들이 꾸준히 출시되고 있습니다. 이러한 고성능 필러 제품들의 등장은 필러 제품 수요를 자극하는 주요 동인으로 작용합니다. 다) 리프팅 실 제품리프팅 실 제품은 최근 몇 년간 빠르게 성장하는 미용 시장의 중요한 요소로 자리잡고있습니다. 리프팅 실은 주로 얼굴 및 신체의 처진 피부를 개선하기 위해 사용되고 있습니다. 또한 리프팅 실은 콜라겐 생성을 촉진하여 피부 탄력을 개선하며 처진 눈썹을 들어 올려 외형적으로 젊음을 유지하게끔 도와주며, 피부와 눈썹 외 목 등 다양한 부위에 활용되고 있습니다. 리프팅 실은 최소 침습적인 제품으로 수술이 필요 없으며 회복 시간이 짧아 많은 소비자들이 선호하는 피부미용 시술입니다. 또한 실이 체내에 흡수되면서 자연스럽게 콜라겐을 생성하여 효과가 지속되게끔 도와주고 있습니다. 리프팅 실 제품의 주요 유형은 다음과 같습니다. [리프팅 실 주요 제품 유형 설명] 구분 설명 흡수성 리프팅 실 - 폴리다이옥사논 리프팅 실 : 폴리다이옥사논이라는 고분자 물질로 만들어진 리프팅 실로 생분해성 리프팅 실임. 해당 리프팅 실을 적용하여 시술을 진행하면 일정시간 경과후 자연스럽게 체내에 흡수됩니다. - 폴리락틱 애씨드 리프팅 실 : 폴리락틱 애씨드 성분으로 만들어진 리프팅 실로, 체내에 천천히 흡수되며 콜라겐 생성을 촉진합니다. - 폴리카프로락톤 리프팅 실 : 폴리카프로락톤 성분으로 만들어진 리프팅 실로, 가장 천천히 체내에 흡수되지만 긴 지속시간을 가지는 특징을 보입니다. 비흡수성 리프팅 실 - 폴리프로필렌 리프팅 실 : 폴리프로필렌으로 제조된 리프팅 실이며 영구적인 리프팅 효과를 제공하여 주로 깊은 조직에서 사용됩니다. 시장조사기관 Data Bridge에 따르면 글로벌 리프팅 실 시장 규모는 2023년 130억 2천만달러에서 2031년 231억 3천만달러로 연평균 7.45%의 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. [글로벌 리프팅 실 시장규모 전망] 글로벌 리프팅실 시장규모 전망.jpg 글로벌 리프팅 실 시장규모 전망 리프팅 실은 가슴보형물과 필러 제품 수요가 증가한 것과 유사하게 미용 및 외모 개선에 대한 관심이 증가하면서 시술에 대한 수요가 성장하고 있습니다. 고령 인구의 증가 역시 리프팅 실 시장 성장의 주요 원인으로 작용하는데 고령화가 진행됨에 따라피부 탄력의 감소로 피부 처짐을 개선하기 위해 리프팅 실에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 특히 리프팅 실 시술은 최소 침습적 시술을 적용하기 때문에 수술 없이 효과적인 피부 개선과 빠른 피부 회복이 가능하며 최근에는 의료기술이 발전하고 있어 리프팅 실 시술은 소비자들이 선호하는 시술법 중 하나로 자리매김 하고 있습니다. 3) 신규사업과 관련한 투자 및 예상 자금 소요액 (단위 : 백만원) 사용내역 세부항목 2024년 2025년 2026년 합 계 건축/토목 설계. 공사, 크린룸 기계/비품 생산, 분석장비 임상비용 임상제품 생산용 리모델링 및 기계/장비 기 타 세금, 유지보수, 예비비 외 합 계 4) 사업의 추진현황 주요 품목에 대한 제품 개발이 완료되어 임상시험 중에 있으며, 임상시험 및 추적관찰 1차 완료 시점이 건축 및 GMP 인허가 기간과 맞물려 있어, 2026년 4/4분기 부터는양산 및 판매가 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 현재 필러 임상제조소 리모델링 공사를 진행중에 있으며 2025년 초 완료 후 임상용 제품 생산을 진행할 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서 상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2015년 3월 5일에 설립하여 의약품과 의료기기, 의약외품과 구강케어 용품을 주요한 사업 부문으로 취급하고 있습니다. 제품에 대한 기술력과 품질을 인정받아 국내 치과 처방의약품 시장 점유율 3위를 기록하고 있으며, 지속적으로 연구개발을 진행하여 토탈구강케어를 실현하며 지속 성장하고 있습니다. 오랄케어 사업부문은 일반, 온라인, 홈쇼핑 등의 유통채널에서 의약외품 등의 판매가전년대비 35% 성장하였으며, 의약 사업부문은 의약품 유통채널 다변화를 통한 매출증대로 33% 성장하여 2024년 매출액 345억 달성, 전년대비 약 33% 성장을 기록하여 흑자 전환하였습니다. 국내 영업 시장은 경쟁 심화에도 불구하고 기존고객 유지와 신규고객 발굴을 위해 프리미엄 제품의 신규 출시와 지속적인 연구개발을 통하여 품질향상과 인지도가 지속 성장하고 있으며, 세계적으로도 관련 사업의 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 해외 영업에서는 중국, 일본 등에서 지속적으로 오퍼가 증가하고 있으며, 특히 2025년에는 중국의 유수 유통업체와 손잡고 해외 채널을 더욱 확대해 나갈 예정입니다.또한, 24년 8월 제3자 배정 유상증자를 통한 자금조달로 성형재료 관련 신규 사업을 추진 하였으며, 당사의 매출 포트폴리오를 다각화 할 예정입니다. 신규 사업은 가슴보형물 , 필러, 리프팅 실 제품 등 생산 및 판매 예정이며 현재 2024년 신규공장 설계 및 임상시험용 시설 리모델링을 시작으로 2025년 착공을 앞두고 있으며, 동시에 신규 사업 주요 제품에 대한 인허가 및 GMP심사를 준비 중에 있습니다. [주요 경영지표] (단위 : 원, %) 구분 제10기 제9기 증감액 증감률 총자산 총계 부채 총계 자본 총계 매출액 영업이익 상각전 영업이익(EBITDA) 영업이익률(%) 당기순이익 당기순이익률(%) 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 주) EBITDA, ROA, ROE는 아래의 기준에 따라 작성 하였습니다.EBITDA = 영업이익 + 감가상각비(리스 제외)ROA = 당기순이익 / 총자산 총계 ROE = 당기순이익 / 자본 총계 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 재 무 상 태 표 제10기 2024년 12월 31일 현재 제9기 2023년 12월 31일 현재 제8기 2022년 12월 31일 현재 오스템파마(주) (단위 : 원) 과 목 제10기 제9기 제8기 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타채권 기타유동자산 당기법인세자산 재고자산 비유동자산 장기금융상품 유형자산 사용권자산 무형자산 기타비유동채권 자 산 총 계 유동부채 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 기타유동부채 리스유동부채 당기법인세부채 비유동부채 장기차입금 기타비유동채무 순확정급여채무 리스비유동부채 부 채 총 계 납입자본 보통주자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 결손금 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 제10기 자산은 전년 말 대비 73.8% 증가한 약
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612억원으로 주요 증가 원인은 매출액 증가에 따른 현금및현금성자산 증가 및 제3자 배정 유상증자로 인한 자금조달 자금 중 시설자금의 장, 단기 예금 개설 및 관련 이자수익 증가가 자산 주요 증가의 원인입니다.제10기 부채는 전년 말 대비 1.6% 증가한 약 315억원으로 원부자재 매입 증가에 따른 매입채무의 증가가 주요 증가 원인입니다.제10기 자본은 전년 말 대비 599.1% 증가한 약 298억원으로 24년 8월 제3자 배정 유상증자(2,479백만원)로 인한 자본 증가가 주요 증가 원인입니다. 나. 영업실적 손 익 계 산 서 제10기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제9기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제8기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 오스템파마(주) (단위 : 원) 과 목 제10기 제9기 제8기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와 관리비 대손상각비 경상연구개발비 영업이익 금융수익 금융원가 관계기업투자손익 기타수익 기타비용 법인세차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 총포괄이익(손실) 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) 당사의 제10기 매출액은 내수시장의 매출 증가로 전년 말 대비 32.9% 증가한 345억원을 달성하였습니다. 제10기 영업이익은 매출증가 레버리지 효과 등에 힘입어 전년 말 대비 338.6% 증가한 15억원, 당기순이익은 전년 말 대비 389.3% 증가한 11억원을 기록하였으며 흑자전환하였습니다.당사의 영업실적과 관련된 자세한 내용은 사업보고서 첨부서류상의 영업보고서를참고하시기 바랍니다. 다. 최근 사업연도 중 외부에 공표된 신규진출 사업 당사는 24년 8월 제3자 배정 유상증자로 인한 자금조달 금액을 통해 신규사업 추진하였으며 관련 신규사업 현황에 관한 상세사항은 본 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 공시대상기간 중 중단사업 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 조직변경, 종업원 조기퇴직 등 경영합리화 당사는 인력관리 효율화를 위하여 매년 필요 시 조직 변경을 시행하고 있으나, 공시대상기간 중 사업부문의 재조직은 해당사항 없습니다. 바. 환율 변동 영향 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당사의 환율 위험과 그 민감도에 관한 상세 내용은 첨부된 감사보고서의 [주석 30. 위험관리 - (1) 시장위험 - 1) 환율변동위험] 을 참고해 주시기 바랍니다. 사. 자산손상 또는 감액손실 등 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 당사는 당기말 현재 212억원의 유동자금을 보유 중에 있으며, 이는 전기대비 183억원(630%) 증가한 수준이며 매출액 증가 및 24년 8월 제3자 배정 유상증자로 통한 시설자금의 단,장기 예금 개설 및 이자수익 등이 주요 증가 원인입니다.유동자금에는 현금 및 현금성자산, 단기금융상품이 포함되어 있습니다.[유동성 지표] (단위 : 원) 구분 제10기 제9기 증감액 현금 및 현금성자산 단기금융상품 합 계 나. 자금조달 현황 당기말 및 전기말의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내역 차입처 당기말 이자율(%) 당기말 전기말 사용처 시설/운영자금 오스템임플란트 대한민국 시설/운영자금 오스템임플란트 대한민국 시설/운영자금 오스템임플란트 대한민국 시설/운영자금 오스템임플란트 대한민국 시설/운영자금 오스템임플란트 대한민국 시설/운영자금 오스템임플란트 대한민국 운영자금 오스템임플란트 대한민국 운영자금 오스템임플란트 대한민국 운영자금 오스템임플란트 대한민국 시설자금 기업은행 대한민국 시설자금 기업은행 대한민국 시설자금 기업은행 대한민국 시설자금 기업은행 대한민국 일반자금대출 신한은행 대한민국 합 계 당기말 및 전기말의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 :
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천원) 내역 차입처 당기말 이자율(%) 당기말 전기말 사용처 시설자금 기업은행 대한민국 시설자금 기업은행 대한민국 합 계 주) 전기말 기준 장기차입금 2,620,201천원은 단기차입금으로 유동성 대체 되었습니다. 5. 부외거래 사업보고서 작성기준일 현재 부외거래 현황 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 공시서류 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 「XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」 중 「3. 제재 등과 관련된 사항」을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 「XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」 중 「3. 제재 등과 관련된 사항」을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 「Ⅱ. 사업의 내용」중 「5. 위험관리 및 파생거래」를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수처리, 폐기물, 자원순환 사업을 수행하는 종합환경기업으로서 Water Environment분야에 민간 및 산업단지 용수처리, 발전소 용수처리, 하수위탁운영(공공발주사업), 하수SOC(민간투자사업), 민간 및 산업단지 폐수처리시설, 폐수 재이용 시설, 해수담수화 시스템, Waste Environment분야에 폐기물 최종처리(매립), 의료 및 산업 폐기물 소각, 폐기물 수집 및 운반, 폐금속 자원 회수, 폐자동차 재활용, 오염토양 정화, 오염지하수 정화, Energy 분야에 BGP(Bio Gas Plant), Steam/발전, SRF(Solid Refuse Fuel), ASR, 태양광발전, 폐배터리 재활용, 2차전지 재활용 전처리 공정, 수처리 약품판매 등 환경분야의 선두기업으로 서비스를 공급하고 있습니다. 또한 2021년 말, 중간지주회사 전환을 통해 계열사를 관리하며, 경영활동을 지원하고 있습니다.각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 구분 대상 회사명 에너지BU 의료 폐기물 및 산업 폐기물 소각, 신재생에너지 공급(스팀, SRF, BGP등), 의료 및 산업 폐기물 수집운반 (주)에코비트에너지진천, (주)에코비트에너지경주, (주)에코비트에너지광주, (주)에코비트에너지경산, (주)에코비트에너지청원, (주)에코비트에너지명성, (주)에코비트에너지전주, (주)에코비트에너지울산, (주)에코비트에너지세종, (주)에코비트에너지정세, (주)에코비트엔솔, (주)동명테크, (주)에코비트로직스, (주)에코비트로직스중부 워터BU 환경기초시설관리 운영 및 서비스(하수, 용수, 폐수, 재이용수 등), 수처리 약품 판매 (주)에코비트워터, (주)에코비트엠엔에스, (주)에코비트엔워터테크, (주)여수엑스포환경, (주)부산바이오에너지 그린BU 폐기물 최종 처리(매립) (주)에코비트그린, (주)그린바이로, (주)에코이앤이, (주)에코비트그린충주, (주)에코비트그린청주, 영천에코(주), (주)스마트상라 미래사업BU E-Waste(전자폐기물) 재활용, 폐배터리 재활용, 2차전지 전처리(블랙파우더), 폐금속 자원 재활용, 오염토 및 오염지하수 정화 등 (주)에코비트, (주)에코비트프리텍 주1) (주)에코비트에너지청원의 사명이 2025년 2월 중 (주)서원환경으로 변경되었습니다.주2) (주)에코비트그린청주의 사명이 2025년 2월 중 (주)오창환경으로 변경되었습니다.주3) (주)에코이앤이의 사명이 2025년 2월 중 (주)구미그린으로 변경되었습니다. 1. 각 부문별 사업의 개요 (1) 폐기물 소각처리 및 신재생에너지 사업 폐기물 소각 사업은 국내 사업장 및 병원 등에서 발생하는 산업 및 의료 폐기물들을 인체에 무해하고 친환경적으로 소각처리하는 사업입니다. 산업 폐기물 소각의 경우 관공서, 일반 기업체, 건설현장 등에서 발생하는 폐기물을 수집, 운반하여 환경기준을 준수한 소각시설을 이용하여 소각합니다. 의료 폐기물 소각의 경우 병원 및 의료기관에서 배출되는 감염성폐기물을 현행 법규에 의해 밀폐포장 및 저장되어 운반, 배출 후 소각합니다. 소각처리시 발생되는 고온의 열은 폐열회수 보일러를 통해 재이용되며, 배출가스는 다양한 2차오염 방지시설을 통해 유해물질을 제거 및 실시간 감시를 진행하고 있습니다. 또한 폐기물 소각을 통해 발생되는 스팀을 공급하는 폐기물연료화(Waste to Energy) 사업은 폐기물을 파쇄 및 선별 후 고형연료(SRF, Solid Refuse Fuel)를 생산하는 사업입니다. 폐기물 연료화 시설로 반입되어 파쇄된 폐기물은 입도, 자력, 광학, 비중 및 복합풍력 등 다양한 선별 공정 및 건조 공정을 통해 염소 등 유해물질을 저감하고, 발열량을 증가시켜 열병합발전소 등에서 활용 가능한 고형연료로 생산됩니다. 기존의 단순 소각이나 매립과 같은 처리방법에 비해 자원의 회수 및 순환 극대화, 2차 오염감소, 매립지 수명 연장 등의 효과를 기대할 수 있습니다. (2) 환경기초시설관리 운영 및 서비스 제공 사업 물환경사업이란 일반적으로 생활과 공업에 필요한 용수를 생산하여 공급하는 사업, 발생된
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하수와 폐수를 이송 및 처리하는 사업 및 이와 연관된 사업을 총칭합니다. 통상 물환경사업이란 상하수도 서비스와 이와 연관된 제조, 건설, 엔지니어링 산업을 의미하며 최근 기후변화 등의 영향으로 물환경사업은 유역종합개발, 물공급 안정성 확보를 위한 대체 수자원 확보 등 물순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있습니다. 수처리 소재산업은 주거 및 산업용 수처리, 하,폐수 처리, 대기오염 방지, 토양정화 등의 광범위하게 사용되는 수처리제 약품과 설비를 유통 공급하는 사업으로, 수처리 자체는 전세계적으로 물사용량 증가와 지속적인 환경규제 강화에 의거 직접적인 관계가 있기 때문에 지속적으로 성장하는 산업이라고 할 수 있습니다. 수처리 소재산업은 단순히 제품 공급을 뛰어넘어 지속적인 유지보수 관리가 필요하기 때문에 테크니컬 서비스 및 애프터서비스가 중요한 산업입니다. (3) 폐기물 최종 처분 사업(매립) 폐기물 최종처분(매립) 사업은 일반 및 지정폐기물 중 재활용이 안 되는 불연성폐기물을 허가받은 매립시설에 매립하는 사업입니다. 폐기물 매립 시설은 일반 매립시설과 법정 지정폐기물을 매립하는 시설로 구분되며, 일반매립시설의 경우 대부분 지자체에서 운영하고 있습니다. (4) 미래 대체에너지 및 토양정화 사업 폐기물 재활용 사업은 전자부품제조 및 반도체 제조산업 현장에서 제품제조공정 중 발생하는 귀금속 및 비철속이 다량 함유된 무기성 공정오니(탈수 CAKE), 폐수처리오니(탈수 CAKE) 및 폐촉매, 전자부품 SCRAP과 컴퓨터, 통신기기, 2차전지, 등에서 분리한 스크랩류를 건조, 분리, 분쇄 후 선별 추출공정을 거쳐 제련 및 정련용 재생원료를 생산하여 이를 제련공장에 납품하는 사업입니다. 2차전지 재활용 사업은 크게 전처리, 후처리로 나뉘는 2차전지 재활용 과정 중 전처리에 해당하는 블랙파우더 제조를 담당하고 있습니다. 블랙파우더에서 불순물을 걸러내는 스크리닝 공정을 고도화하여 제조과정에서 금속 회수율과 작업 안정성을 높혔으며, 배터리 제조사 및 소재업체의 공정 스크랩까지 처리가 가능한 미래 대체에너지 사업입니다. 토양정화 사업은 토양환경보전법에서 규정하는 오염토양의 정화사업과 이에 관련한 컨설팅, 조사, 기자재 제작 공급 등을 수행합니다. 정유소 및 주유소, 산업설비공장, 군부대 등 특정오염유발시설이 있는 지역의 오염된 토양을 현재까지 개발된 주요 공법인 토양 경작법, 동전기법, 세척법 등을 사용하여 정화 후 재활용하는 환경사업입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 매출 현황 (단위: 백만원) 사업부문 제품 및 서비스 2024년 2023년 2022년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 에너지BU 의료 및 산업 폐기물 소각, 신재생에너지 공급(스팀, SRF, BGP등), 폐기물 수집운반 워터BU 환경기초시설관리 운영 및 서비스(용수, 폐수, 재이용수 등), 수처리 약품 판매 그린BU 폐기물 최종 처리(매립) 미래사업BU E-Waste(전자폐기물) 재활용, 폐배터리 재활용, 2차전지 전처리(블랙파우더), 폐금속 자원 재활용, 오염토 및 오염지하수 정화 등 기타 기타 제품 및 서비스 계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 현황 (1) 에너지BU 부문① 폐기물 소각 : 서비스를 제공하는 부문으로 주요원재료는 처리대상 폐기물로 해당사항 없습니다. ② 폐기물 에너지- 주요 원재료 현황 (단위: 백만원) 품목 구체적용도 매입액 주요매입처 성형SRF 스팀 보일러 원재료 전주에너지 비성형SRF 스팀 보일러 원재료 한남환경 - 주요원재료에 대한 가격변동 추이 구분 2024년 2023년 2022년 성형SRF 40천원/톤 40천원/톤 35천원/톤 (2) 워터BU 부문① 위탁운영 : 서비스 부문으로 주요 원재료에 대한 해당사항이 없습니다.(3) 그린BU 부문① 폐기물 매립 : 서비스를 제공하는 부문으로 주요원재료는 처리대상 폐기물로 해당사항 없습니다. (4) 미래사업BU 부문 ① 폐기물 재활용- 주요 원재료 현황 (단위: 백만원) 품목 구체적용도 매입액 비율 주요매입처 스크랩 상품, 원재료 이수페타시스
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외 슬러지 원재료 해성디에스 외 이차전지 원재료 삼성전자 외 - 주요원재료에 대한 가격변동 추이 구분 2024년 2023년 2022년 상품-스크랩 톤당 / 9,608천원 톤당 / 8,839천원 톤당 / 7,616천원 원재료-스크랩 톤당 / 8,588천원 톤당 / 9,183천원 톤당 / 6,590천원 원재료-슬러지 톤당 / 1,041천원 톤당 / 1,177천원 톤당 / 1,028천원 원재료-이차전지 톤당 / 2,629천원 톤당 / 3,791천원 톤당 / 2,527천원 원재료-촉매 톤당 / 22,933천원 ② 토양정화 : 서비스를 제공하는 부문으로 주요 원재료는 처리대상 토양으로 해당사항이 없습니다. 2. 생산 설비 및 생산 능력 현황 (1) 에너지BU 부문① 폐기물 소각 - 설비 및 생산시설 [자산항목 : 토지] (단위: ㎡,백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 청원 자가소유 충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 155 156,622㎡ 손상차손 3,318 세종 자가소유 세종시 전동면 송성리 655 외 48,475㎡ 경산 자가소유 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 5,846㎡ 경주 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길178-1外 10453.4㎡ 광주 자가소유 광주시 남구 양과동 816-49 외 2,185㎡ 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 17,473㎡ 명성 자가소유 광주 서구 매월동 621 외 13,359㎡ 투자부동산 포함 동명 자가소유 전라남도 여수시 중흥동 1802 23,641㎡ 로직스 자가소유 경기도 용인시 처인구 이동읍 서리 용인지점 토지(5) 로직스중부 자가소유 충남 천안시 동남구 목천읍 미죽로 485 토지 합계 [자산항목 : 건물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 소각시설 외 청원 자가소유 충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 155 소각시설 외 세종 자가소유 세종시 전동면 송성리 668외 소각시설 외 (13) 경산 자가소유 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 건물 등 (5) 경주 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길178-1 소각시설 외 투자부동산 포함 광주 자가소유 광주시 남구 양과동 816-49 외 소각시설 외 (6) 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 소각시설 외 명성 자가소유 광주 서구 매월동 621 외 사무실 외 (3) 동명 자가소유 전라남도 여수시 중흥동 1802 건물 로직스 자가소유 경기도 용인시 처인구 이동읍 서리 용인지점 건물(5) 로직스중부 자가소유 충남 천안시 동남구 목천읍 미죽로 485 건물 합계 [자산항목 : 구축물] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 세종 자가소유 세종시 전동면 송성리 668외 조경공사 외 (13) 경산 자가소유 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 구축물 등(14) 경주 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길178-1 구축물 등 광주 자가소유 광주시 남구 양과동 816-49 외 구축물 등 (8) 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 슬러지저장조 외 명성 자가소유 광주 서구 매월동 621 외 조경공사 외 (9) 합계 [자산항목 : 기계공구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 청원 자가소유 충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 155 수전설비 외 세종 자가소유 세종시 전동면 송성리 668외 자원순환관련시설 외 (261) 경산 자가소유 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 기계공구 외 (161) 경주 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길178-1 기계공구 등 광주 자가소유
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광주시 남구 양과동 816-49 외 기계공구 등 (94) 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 유인송풍기 외 명성 자가소유 광주 서구 매월동 621 외 계근대 외 (5) 합계 [자산항목 : 차량운반구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 세종 자가소유 세종시 전동면 송성리 668 영업용 화물차 외 (21) 경산 자가소유 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 차량운반구 등(3) 경주 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길178-1 차량운반구 등 광주 자가소유 광주시 남구 양과동 816-49 외 차량운반구 등 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 굴삭기 외 명성 자가소유 광주 서구 매월동 621 외 지게차 외 (11) 로직스 자가소유 서울시 송파구 송파대로 155 9층 차량운반구 외(5) 로직스중부 자가소유 충남 금산군 복수면 수영길 20충남 천안시 동남구 목천읍 미죽로 485 합계 [자산항목 : 비품] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 청원 자가소유 충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 155 PC 외 세종 자가소유 세종시 전동면 송성리 668 암롤박스 외 (95) 경산 자가소유 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 비품 등(69) 경주 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길178-1 사무비품 외 광주 자가소유 광주시 남구 양과동 816-49 외 사무비품 외 (71) 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 CCTV 외 명성 자가소유 광주 서구 매월동 621 외 사무비품 외 (54) 동명 자가소유 전라남도 여수시 중흥동 1802 PC 외 (33) 엔솔 자가소유 서울시 송파구 송파대로 155 9층 사무비품 외(13) 로직스 자가소유 서울시 송파구 송파대로 155 9층 로직스중부 자가소유 충청남도 금산군 복수면 수영길 20충남 천안시 동남구 목천읍 미죽로 485 합계 [자산항목 : 공구와기구] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 집게 합계 [자산항목 : 리스자산] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 리스 충북 진천군 진천읍 금사로 7 청원 리스 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 155 경산 리스 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 정세 리스 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 동명 리스 전라남도 여수시 중흥동 1802 로직스 리스 서울시 송파구 송파대로 155 9층 로직스중부 자가소유 충청남도 금산군 복수면 수영길 20 합계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 청원 자가소유 충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 155 소각시설 외(21) 세종 자가소유 세종시 전동면 송성리 668 대기오염물질방지시설외(102) 경산 자가소유 경상북도 경산시 진량읍 평사리 513-1 외 2필지 건설중인자산 등(12) 경주 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길178-1 건설중인자산 등 광주 자가소유 광주시 남구 양과동 816-49 외 건설중인자산 등 정세 자가소유 경북 경주시 안강읍 두류길 218-116 동명 자가소유 전라남도 여수시 중흥동 1802 소각시설(46) 명성 자가소유 광주 서구 매월동 621 외 발전설비 합계 [자산항목 : 소프트웨어] (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 진천 자가소유 충북 진천군 진천읍 금사로 7 경산 자가소유 경상북도 경산시