chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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변동 조흥은행(12.11% →14.86%) - 2007년 03월22일 : ㈜동성 출자전환주식 및 전환사채 양수도 계약 완료로 최대 주주 변동됨 변동전 : 신한은행 14.86%(525,956주) 변동후 : ㈜신영 외 특수관계인(주식회사 대농)이 84.67%(3,690,159주)보유 (2007.3.30 신영 CB전환 포함) - 2007년 09월28일 : 유상감자(2007.09.28) 및 소액주주 주식매수(7월~8월) 등으 로 지분변동→ ㈜신영 외 특수관계인(주식회사 대농)이 89.04%(774,680주)로 변동 - 2009년7월1일 : 소액주주 주식매수 등으로 지분변동→ ㈜신영 외 특수관계인 (주식회사 대농)이 94.26%(820,013주)로 변동 (6) 사업목적의 중요한 변동 - 해당사항 없음 (7) 기타 설립이후의 중요한 변동상황 - 1986년 04월 01일 : ㈜동성을 흡수 합병 - 1989년 09월 05일 : 증권거래소 주식상장(기업공개) - 1991년 03월 15일 : 서울 강남구 삼성동 52-1번지로 본사이전 - 1994년 09월 01일 : 효성금속 압연사업부를 양수 - 1996년 10월 01일 : 압연사업부 폐쇄 - 1997년 12월 20일 : 당좌거래정지 - 1997년 12월 22일 : 화의절차개시 신청 - 1998년 02월 12일 : 회사 재산보전처분 명령 결정 - 1998년 04월 20일 : 피혁사업부 생산 중단 및 휴업 - 1998년 08월 04일 : 화의절차개시 명령 결정 - 1998년 08월 29일 : 피혁사업부 폐쇄 - 1998년 09월 10일 : 화의개시 인가 결정 - 2001년 04월 02일 : 서울 성동구 용답동 234 C동3층가9호로 본점소재지 이전 - 2002년 04월 20일 : 증권상장폐지 - 2002년 06월 30일 : 채권기관을 대상으로 채무재조정 실시를 위한 자산,부채 실사 - 2003년 10월 21일 : 금감위등록법인 등록 - 2003년 12월 10일 : 채무재조정 합의서에 의한 화의 채무(주채권 원금 및 보증채 권)의 출자전환 (출자전환 192,194,995,000원, 38,438,999주 발행) - 2004년 03월 19일 : 자본감소결의(채무재조정합의 약정 이행 및 재무구조 개선으 로 경영정상화를 위하여 2대주주 전량소각, 나머지주주 96% 감자결의 주주총회 승인) - 2004년 04월 24일 : 자본감소 (감자후 주식수:2.205,905주, 자본금:11,029,525,000원) - 2004년 06월 24일 : 채무재조정 합의서에 의한 화의 채무(주채권 이자 및 보증채 권)의 출자전환 (출자전환 14,450,665,000원, 1,332,608주 발행) - 2004년 06월 24일 : 전환사채발행(82억원) - 채무재조정 합의서에 의하여 출자전 환의무조건부 전환사채발행 - 2007년 02월 16일 : M(주식회사 동성 출자전환 주식 매각을 위하 여 구성된 ㈜동성 주식매각협의회(19社)의 주식 및 전환사채를 ㈜신영 및 ㈜대농 에 양수도 계약) - 2007년 03월 22일 : M 이행완료(주식회사 동성 출자전환 주식 매 각을 위하여 구성된 ㈜동성 주식매각협의회(19社)의 주식 및 전환사채를 ㈜신영 및 ㈜대농에 양수도 계약 이행완료)로 최대주주가 ㈜신한은행에서 ㈜신영으로 변 동됨 - 2007년 07월 06일 : 화의 보고의무면제 승인 화의개시 사건(97거96 화의개시)과 관련하여 2007.5.31현재까지 화의채무액(별 제권 포함) 372,598백만원 중 372,550백만원을 현금변제, 출자전환, 대물변제, 채 무면제 등을 통하여 소멸시킨 사실을 인정받아 서울중앙지방법원 제12파산부로 부터 보고의무면제 승인통지(2007.7.25)를 받음 - 2007년 09월 28일 : 유상감자 자본감소(감자후 주식수:869,959주, 자본금:4,349,795,000원로 변동) - 2008년 12월 31일 : 안동지점 설치 - 2009년 01월 02일 : 서울 강남구 삼성동 141-35 남경센터빌딩 5층으로 본점소재 지 이전 - 2009년 07월 08일 : 경기도 성남시 분당 구미동 18
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시그마2오피스텔 에이-257-1 로 본점소재지 이전 - 2009년 07월 08일 : 서울사무소 설치 - 2011년 06월 20일 : 안동지점 폐쇄 - 2018년 06월 04일 : 영종도지점 설치 - 2020년 11월 30일 : 울산지점 설치 - 2021년 10월 29일 : 영종도지점 폐쇄 - 2023년 12월 08일 : 이문휘경지점 설치 나. 상호의 변경 (1) 변경일자 : 1986년 04월 01일 - 변경전 상호 : 동성종합건설㈜- 변경후 상호 : ㈜동성 - 변 경 사 유 : 동성종합건설이 피혁제조업체인 ㈜동성을 흡수, 합병함으로써 "종합건설"의 상 호 사용시 피혁사업 영위의 인지도 상실이 예상되어 이를 막기 위하여 "주식회사 동성"으로 상호 변경 (2) 변경일자 : 2007년 03월 23일 - 변경전 상호 : ㈜동성 - 변경후 상호 : ㈜신영동성 - 변 경 사 유 : ㈜동성 출자전환주식 매각협의회(19社) 와 ㈜신영 및 ㈜대농 간의 ㈜동성 출자전 환주식 및 전환사채의 양수도계약 및 이행이 완료되어 최대주주가 ㈜신영으로 변 경됨에 따라서 회사의 대외 신인도 및 이미지를 제고하고 영업의 활성화와 기업가 치의 상승을 도모하고자 ㈜신영동성으로 상호를 변경함. (3) 변경일자 : 2011년 03월 25일 - 변경전 상호 : ㈜신영동성 - 변경후 상호 : ㈜신영그린시스 - 변 경 사 유 : 환경과 미래를 지향하는 첨단시스템 건설을 주도하고, 고객에게 최고의 주거문화 공간과 제반환경을 제공하겠다는 의지로 상호를 ㈜신영그린시스로 변경함. (4) 변경일자 : 2015년 07월 30일 - 변경전 상호 : ㈜신영그린시스 - 변경후 상호 : 신영건설 주식회사 - 변 경 사 유 : 종합건설회사로서의 이미지를 제고하고, 축척된 종합건설 노하우를 바탕으로 종 합부동산그룹으로서 시너지 효과를 내겠다는 의지로 상호를 신영건설 주식회사로 변경함. (5) 변경일자 : 2023년 03월 30일 - 변경전 상호 : 신영건설 주식회사 - 변경후 상호 : 주식회사 신영씨앤디 - 변 경 사 유 : 디벨로퍼형 종합건설사로의 이미지 제고 및 기존의 단순 시공사로의 이미지에 수 익 증대를 위한 개발사업을 하겠다는 의지로 상호를 주식회사 신영씨앤디로 변경 함. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 66기 (2024년말) 65기(2023년말) 64기(2022년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타(*) 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 (*) 자기주식 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 우선주 장외직접 취득 보통주 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계(a) 보통주 우선주 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 우선주 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2024년 03월 29일 65기 정기주주총회 최고안전책임자의 선임 및 직무에 관한 사항 최고안전책임자 관련 조항 신설 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 토목, 건축공사, 도급업 영위 전기공사 도급업 영위 건축자재의 제조, 판매업 미영위 부동산의 임대 및 매매업 영위 공익을 위한 시장운영관리업 미영위 스포츠 및 레저시설운영업 미영위 피혁 및 동 가공제품의 제조 및 판매 미영위 무역업 미영위
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주식, 기타유가증권에 대한 투자업무 미영위 소방설비 공사업 미영위 포장 공사업 미영위 철강재 설치 공사업 미영위 창호 공사업 미영위 도, 소매업 미영위 알미늄 제품의 생산 및 판매 미영위 수송기계 및 동 부분품의 제조 및 판매 미영위 각종 내연기관 및 동 부분품의 제조 및 판매 미영위 금형 금속공작 기계 및 동 부분품의 제조 및 판매 미영위 일반 사업용 기계 및 동 부분품의 제조 및 판매 미영위 일반, 특정 폐기물 수집 및 처리업 미영위 임업 및 조경 관련 서비스업 미영위 태양에너지 및 신 재생에너지 사업 미영위 태양열 급탕 및 난방시스템 수출입, 설계, 시공, 제조 및 판매업 미영위 난방시공업 미영위 기계설비공사업 미영위 방지시설업 미영위 정보통신공사업 미영위 전 각호의 관련사업에 대한 투자 또는 부대하는 사업 일체 영위
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 건설업은 국민생활의 터전인 주택건설 및 국가경제의 산업시설의 구축으로부터 국토개발에 이르기까지 광범위한 고정자본 내지 사회간접 자본의 형성을 그 대상으로 하고 있으며, 타 산업에 비하여 생산, 고용, 부가가치 등의 유발효과가 큰 기간산업이라 할 수 있습니다.(2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 건설업은 타 산업에 비하여 비교적 단기간에 국내 경기에 미치는 영향이 큰 산업이며 정부의 사회간접시설의 투자규모 및 건설관련정책의 변동, 타 산업의 경기동향, 부동산 시장의 동향에 따라 호황과 불황이 반복되는 민감한 경기변동성을 가지며 신규 진입은 용이하나 도태율이 높은 특성을 가지고 있습니다. 특히 건설산업은 국내경기의 변동에 따라 경기의 속도를 조절하는 대책으로 주로 사용되기 때문에 부동산 동향, 정부의 건설정책 및 규제에 따라 부동산 경기의 변동이 크게 좌우되는 특성이 있습니다. (3) 경쟁요소 건설업은 도급방식에 의한 구조로 인하여 발주자가 독점력을 가지고 있기 때문에 도급자간의 수주경쟁이 치열하며 특히 정부 정책에 민감하여 영업활동이 매우 가변적입니다. 따라서 수주경쟁에서 우위를 확보하기 위해 우수한 시공능력, 기술력, 자본력, 경영능력, 영업력 등의 경쟁력이 필요합니다. (4) 자원조달의 특성 건설업의 자원조달은 다른 산업에 비해 시멘트, 철강 등 대부분의 건설자재를 국내에서 조달하여 자원조달의 해외 의존도가 크지 않으나, 특정 자재에 대하여 과다수요가 발생하는 경우가 많고 계절적 영향을 많이 받는 특성이 있으며, 원가 구성 중 인건비의 비중이 타 산업에 비해 상대적으로 높은 건설업체들은 노무비의 상승에 따른 수익성 악화를 방지하기 위해 경영구조개선, 신공법개발, 기계화작업, 자재비 절감 등을 위한 노력을 기울이고 있습니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제 건설산업은 한정된 토지자원을 바탕으로 국민생활의 기본이 되는 사회적 기반시설을 대상으로 하기 때문에 타 산업에 비해 다양한 법률 및 정부 정책에 의해 규제되고 있습니다. 관련법령으로는 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 건축법, 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등 다양한 법령이 존재하며, 국민 주거생활에 직접적으로 영향을 미치는 주택사업특성으로 분양가 상한제, 총부채 상환비율, 주택담보대출비율과 같은 규제와 투기과열지구 지정, 부동산 전매권 양도세 강화, 부동산 보유세 인상 등 정부 정책에 민감하게 반응하는 산업입니다.나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 2003년~2004년 채무재조정 및 출자전환으로 재무구조를 개선하여 경영정상화의 발판을 마련하였고, 2007년 2월에는 당사 금융기관 출자전환주식 양수도 본계약체결이 완료되어 국내 최대의 개발사업 회사인 "㈜신영"으로 인수되어 그동안 침체되어온 건설사업의 활성화를 기할 수 있게 되었습니다. 또한 1998.9.10 화의인가 후 지속되어 온 화의개시 사건(97거96 화의개시)과 관련하여 2007년 7월에는 서울중앙지방법원 제12파산부로부터 보고의무면제 승인(시행일:2007.7.6)받아 화의탈피함으로써 신용도 회복에 전기를 마련하게 되었습니다. 공사현황으로는 관세무역개발원 사옥, 삼성동 교육연구시설 등을 수주하여 공사중에 있으며 평택화양 공동주택 등을 신규수주를 하였습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 ① 한국표준산업분류의 중분류로 분류② 2024년도 당기 매출액 중 건설공사가 전체의 매출액에서 차지하는 비중이 95%(건설공사 및 분양수입)이상이므로 사업부문을 별도 구분하지 아니함. (2) 시장점유율 등 구 분 시공능력순위(토건) 시공능력평가액(토건) 비 고 2024년 149위 175,726백만원 2023년 177위 145,428백만원 2022년 164위 158,383백만원 2021년 126위 215,825백만원 2020년 110위 240,126백만원 2019년 112위 240,460백만원 2018년 109위 259,232백만원 ※시공능력평가액은 대한건설협회
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2024.7.31 공시 토목건축공사업 시공능력평가액기준임.-건설업의 특성상 시장점유율 산출이 곤란하여 시공능력평가액으로 산출함. (3) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요공사 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 66 기 제 65 기 제 64 기 비고 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 건축공사 관급 민간 토목공사 관급 민간 산업환경설비공사 관급 민간 해외도급공사 자체 공사 기 타 합 계 나. 공사종류별 완성도 현황 (1) 도급건축공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제 66 기 제 65 기 제 64 기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (2) 도급토목공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제 66 기 제 65 기 제 64 기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (3) 산업환경설비공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제 66 기 제 65 기 제 64 기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (4) 자체공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제 66 기 제 65 기 제 64 기 아파트 오피스텔 상 가 기 타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 임 대 자가 울산 자가 이문휘경 소 계 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 임 대 자가 울산 자가 이문휘경 소 계 합 계 [자산항목 : 공기구와비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본점 자가 본사 소 계 합 계 나. 영업용부동산의 현황 (단위 : 원) 구 분 소재지 면적 취득가액 장부가액 공시지가 비 고 토 지 서울 종로구 구기동 138-15 301.0 ㎡ 서울 종로구 구기동 138-19 69.0 ㎡ 서울 중랑구 신내동 618-1 93.3 ㎡ 용인 처인구 평창리 산 24 울산 야음동 368-41 외 332.9 ㎡ 소 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구 분 공사종류 제 66 기 제 65 기 제 64 기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내도급공사 건 축 토 목 산업환경설비 해외도급공사 건 축 토 목 자체공사 기 타 합 계 나. 수주상황 (단위 : 천원) 공사명 계약일 계약상완성기한 수주총액 기납품액 수주잔액 갈매동512오피스텔 갈매동516오피스텔 논현62-2고급주거 마포KT신촌철거 서초방배동공동주택 수원당수A-1BL 용인정수장증설사업 울산기반시설3단계 이문휘경지웰 인천1공구리모델링 인천부평지웰 충청내륙도로공사 파주운정공동주택 하남감일복합시설 관세무역개발원사옥 화성동탄배전설치 화성동탄택지조성 정림재해위험지구 중구대덕구유지보수 국화도공공하수도 화성비봉A-4BL 삼성동교육연구시설 인덕원동탄복선전철 벌교문화복합센터 평택화양공동주택 일이동하수처리장 수상로가로등공사 울산기반시설4단계 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리- 해당사항 없음나. 파생거래- 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 현황- 해당사항 없음나. 연구개발활동- 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 구분 등록국가 등록일자 사용기간 명칭 특허권 대한민국 건식 유기성 폐기물 처리 장치 및 방법 특허권 대한민국 가축분뇨와 부재료의 혼합물을 이용한 고효율 혐기성소화 장치 및 방법 특허권 대한민국 매립지 가스로부터 고순도 메탄가스의 분리방법 및 메탄가스 정제장치
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 2011년 말, (구)대우자동차판매의 회생 절차 과정에서 버스 판매 부문을 분할하여 신설된 회사입니다. 설립 이후 국내에서 버스 판매 사업, 정비 사업, 렌터카 사업 등을 영위해 왔으며, 2021년 초에는 다임러 트럭 코리아와 제휴하여 벤츠 스프린터 판매 사업을 개시하였습니다. 또한, 2021년 하반기부터는 버스 완성차 및 부품의 수출을 시작하였습니다. 그러나 주요 공급처였던 자일대우버스㈜가 경영상 어려움으로 2022년 8월 울산 공장을 폐쇄하고 청산 절차를 진행하면서, 당사는 판매할 버스를 공급받지 못하게 되었습니다. 이에 따라 2024년 1분기 말 기준으로 국내 버스 판매 사업이 폐지되었으며, 이로 인해 소형 버스 및 소형 전기 트럭 자동차 판매 대리 계약도 해지되었습니다. 또한, 벤츠 스프린터 판매 사업도 보유 재고 차량을 모두 판매함으로써 국내 차량 판매 사업이 종료되었습니다. 다만, 신규 자동차 판매 사업을 재개하여 새로운 성장 동력을 확보할 계획입니다. 현재 버스 완성차 및 부품 수출은 해외 법인을 통해 지속적으로 추진되고 있으며, 특히 베트남 법인을 메인 생산 거점으로 육성하여 해외 버스 사업을 더욱 확장할 계획입니다. 정비 사업은 전국 13개 직영 정비 법인을 통해 쉐보레 지정 정비센터를 운영하고 있으며, 수입차 지정 정비 등이 가능한 종합 정비센터를 운영하여 정비 매출을 창출하고 있습니다. 아울러, 전국 7개 지점에서 약 500여 대 규모의 렌터카를 보유하고 있으며, 법인 사업자 및 개인 고객을 대상으로 장·단기 렌트 사업을 영위하고 있습니다. 이와 더불어, 연결회사는 보유 중인 부동산을 활용한 임대 사업도 운영하고 있습니다. 연결회사의 제14기 매출액은 131,631백만 원이며, 세부적인 매출 비중은 "2. 주요 제품 및 서비스 매출액 비중" 항목을 참고해 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품, 서비스 등의 내용 가. 주요상품 (제품) - 중대형버스 / 소형버스 - A/S부품 나. 주요서비스 - 자동차정비 (주고객 : 쉐보레자동차) - 부동산임대 다. 매출액 비중 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 상품매출액 제품매출액 정비매출액 용역매출액 임대매출액 기타매출액 계 3. 원재료 및 생산설비 생산 및 설비(유형자산 및 투자부동산)에 관한 사항은 아래와 같습니다. 1. 유형자산 순장부금액의 변동내역 (단위: 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 계 기초 순장부금액 취득 처분 대체(*1) 외화환산차이 감가상각비 기말 순장부금액 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 계 기초 순장부금액 취득 처분 대체(*2) 외화환산차이 감가상각비 기말 순장부금액 (*1) 당기 중 사용목적 변경에 따라 유형자산 장부가액 567백만원을 투자부동산으로, 유형자산 장부가액 600백만원을 재고자산으로 대체하였습니다. 또한, 유형자산 장부가액 181백만원을 매각예정 비유동자산으로 대체하였습니다.(*2) 전기 중 사용목적 변경에 따라 유형자산 장부가액 251백만원을 투자부동산으로, 유형자산 장부가액 403백만원을 재고자산으로 대체하였습니다. 또한, 유형자산 장부가액 126백만원을 매각예정 비유동자산으로 대체하였습니다. 2. 투자부동산 순장부금액의 변동내역 (단위: 백만원) 구분 토지 건물 구축물 계 기초 순장부금액 대체(*1) 처분 투자부동산상각비 기말 순장부금액 구분 토지 건물 구축물 계 기초 순장부금액 대체(*2) 투자부동산상각비 기말 순장부금액 (*1) 당기 중 사용목적 변경에 따라 유형자산 장부가액 567백만원을 투자부동산으로대체하였습니다. 또한, 투자부동산 장부가액 3,245백만원을 매각예정 비유동자산으로 대체하였습니다.(*2) 전기 중 사용목적 변경에 따라 유형자산 장부가액 251백만원을 투자부동산으로대체하였습니다. 또한, 투자부동산 장부가액 10,467백만원을 매각예정 비유동자산으로 대체하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제
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14 기 제 13 기 제 12 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 상품매출액 제품매출액 정비매출액 용역매출액 임대매출액 기타매출액 합 계 2. 판매경로 및 판매방법 가. 판매조직 241231 조직도.jpg 241231 조직도 나. 판매경로 241231 판매경로.jpg 241231 판매경로 다. 판매방법 및 조건 3. 판매전략 가. 해외 시장 조사와 타겟 설정 시장규모, 경쟁환경, 수입규제 등 분석 및 진출가능성 파악 목표 시장에 및는 제품 및 마케팅 전략 수립 나. 해외 시장 진출 전략 수립 - 진출 방식 및 방법에 대한 장단점 비교 분석 - 상황과 목표에 적합한 전략 선택 다. 수출 관련 제도 및 정보 습득 - 수출 관련 제도 및 내용 숙지 라. 해외 파트너 발굴 및 네트워크 구축 - 바이어 발굴 - 유통채널 확보 - 현지 파트너쉽 구축 마. 시장 변화에 대한 모니터링 - 해당 시장 트렌드, 경쟁 환경, 고객 선호 등 지속적인 모니터링 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험 가. 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상에서 매도가능금융자산 또는 당기손익인식금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 자분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다. 나. 이자율 위험 연결회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하면서 순이자의 이익 증가 및 손실 감소를 추구함으로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 2. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산 및 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 우량한 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며,독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 3. 유동성위험 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.현금흐름의 예측은 각 연결회사의 자금팀이 수행합니다. 각 연결회사의 자금팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 각 연결회사 내 자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금,정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 또한, 적정규모의 예금을 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 4. 자본 위험 관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는
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조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약공시서류 작성기준일 현재 연결회사에 중요한 영향을 미치는 주요계약이 없습니다.(2) 연구개발활동연결회사는 경우 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 업계의 현황 가. 산업의 특성■ 자동차산업 자동차산업은 기계공업을 비롯한, 철강, 화학, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의산업과 2만여개의 부품을 만드는 부품업체와 연관된 자동차제조업과 직영영업소, 딜러, 광고, 할부금융사, 보험사 등과 연관된 자동차유통업, 정비, 부품, 주유 등의 업종과 연관된 자동차운행업 등 타산업 및 업체 전반에 광범위한 산업기반을 두고 있으며, 전후방 산업과의 연관효과는 타 산업에 비해 매우 높습니다. 또한, 자동차제조는 거대한 자본투자와 규모의 경제를 유지하기 위해서는 생산비용을 절감시켜 가격 경쟁력을 확보하는 것이 매우 중요합니다. 국내 자동차판매는 차량의 성능, 안전상, 디자인, 품질 만족도 등을 포함한 제품력(상품성)과 전국적인 판매 및 유통망과 A/S망을 통한 혁신적인 기획 및 마케팅 능력이 판매를 좌우하는 특징이 있습니다. 해외 자동차판매는 해외 공장에서 생산한 차량을 해외 현지법인 및 해외 판매점을 통하여 판매하며, 판매 조건은 지역별, 국가별로 연동하여 대응하고 있습니다. ■ 자동차정비 및 동부품의 판매업 대표적인 자동차 애프터마켓 시장중의 하나인 자동차 정비 사업의 규모는 연간 약 20조원 이상 될 것으로 추산됩니다. 이 시장에는 중고차, 정비, 튜닝, 용품, 보험, 할부, 리스, 렌트등 다양한 분야가 있습니다.최근 자동차의 제작 및 부품 생산이 첨단기술화 되어 감에 따라 자동차정비는 단순한재생수리에서 예방적 차원의 종합정비 형태로 바뀌고 있으며, 정비 장비의 현대화와 정비기술의 고도화가 추구되고 있습니다. ■ 자동차대여사업 현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 최근 들어서는 관공 서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매 년 성장을 거듭하고 있습니다 나. 경기 변동의 특성 및 계절성■ 자동차산업 자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 특히 경기 침체기에는 대표적 내구재인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있고, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간소득의 일정한 비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보이고 있습니다. 또한, 경기 호황 시에는 소득 수준의 상승으로 수요 증가와 수요의 고급화 경향을 띠는 반면, 경기 침체로 소득 수준이 낮아지면 구매력 감소와 경차 구입 등 경제성을 위주로 한 구매패턴을 보이고 있습니다. ■ 자동차정비 및 동부품의 판매업 자동차정비사업 및 동 부품의 판매부문은 경기변동 및 신차 수요와 밀접한 관계가 있습니다. 경기침체기에 신차 판매가 감소하면 정비 부문의 매출이 증가하며, 계절적으로는 여름 휴가철 및 동절기 기상악화에 따른 사고율과도 연관성이 있습니다. ■ 자동차대여사업 1년 미만의 단기렌터카 시장의 경우 7월~9월은 여름휴가철을 맞이한 수요의 증가로인해 평달에 비해 약 6%이상의 매출 증대효과가 있습니다. 또한 장기 차량렌탈의경우 고객사 법인 내의 인사이동기간 및 법인의 회계 마감등으로 12~1월 기간 동안 일시적인 수요변화가 있습니다. 다. 경쟁 요소■ 자동차산업 자동차산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치산업이라는 특성 때문에 각국마다소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산설비를 구축하는데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에
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성공할 가능성이 매우 낮습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 부실 경영이 장기화되는 경우에도 국민 경제적 파장을 고려해 쉽사리퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다. 자동차산업의 핵심 경쟁요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다.이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁우위를 가질수있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 하여 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발비용, 양산차 제조생산성, 간접인력의 생산성, 금융비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 이 세 가지 경쟁요소는 산업환경의 변동에 따라 상대적 중요도가 변화하는 특징을 보이고 있습니다. 경제 호황기에는 제품력을 위주로 고부가가치를 추구하는 반면, 경기침체기에는 비용 경쟁력과 마케팅력을 기반으로 수익성을 보전하려는 경쟁 양상이나타나는 것입니다. ■ 자동차정비 및 동부품의 판매업 자동차 정비사업은 진입장벽이 높지 않으며, 크게 자동차 메이커 전담 정비소와 일반정비소로 나뉩니다.■ 자동차대여사업 렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세한 산업 이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다. 시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중.대기업'과 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역형 영세.소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있습니다. 2. 영업의 개황 ■ 자동차정비 및 동부품의 판매업 당사는 전국 13개 거점에 위치하고 있으며, 한국GM의 쉐보레 자동차를 주요 고객으로 하고 있으며 수입 승용차를 비롯한 타 브랜드 A/S정비 신규 협약도 추진하고 있습니다. ■ 자동차대여사업 렌탈시장은 1년 미만 단기간의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 회전율이 떨어질 경우 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성 상 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한 이익상실이 되는경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.이에, 인터넷 광고 및 플랫폼 영업활성화로 가동률 증대 및 안정적이고 고정적인 고객확보에 주력하고 있으며, 향후 사업방향은 단기렌트(사고대차 등)는 점진적으로 축소하고, 중.장기렌트를 확대하여 운영대수 및 매출비중을 점진적으로 확대시킬 예정입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 설립(2011.12.10)이후 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 이에 따라, 제14기 (2024년 1월 1일~2024년 12월 31일) 사업년도의 경영성과에 대한 이사의 경영진단 및 분석의견은 자일자동차 주식회사와 연결대상종속회사를 포함하여 작성하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사 및 종속회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 당사 및 종속회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사는 설립(2011.12.10)이후 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 이에따라, 당기말 현재 연결대상에 포함되는 자일자동차 주식회사 외 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. 당사의 지난 3사업년도의 연결 재무상태 및 영업실적은 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 비 고 자산총계 부채총계 자본총계 (2) 연결영업실적 (단위 :백만원) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 비 고 1. 매 출 액 2. 매출원가 3. 매출총이익 4. 판매비와 일반관리비 5. 영업이익 6. 기타수익 7. 기타비용 8. 금융수익 9. 금융비용 10. 지분법손실 11. 법인세비용 차감전 순이익 12. 법인세비용 13. 당기순이익 4. 부외거래- 당사외 부외 부채는 본문 『ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』을 참조 하시길 바랍니다.
빅텍스 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 CCU(Carbon Capture and Utilization)를 핵심 사업으로 삼고 있으며, 포집부터 액화, 활용까지 전 과정에 대한 상용화된 설비를 구현하는 CCU 종합 EPC(Engineering Procurement Construction) 기업입니다. 당사는 포집 및 액화 설비의 설계부터 시공/건설에 이르는 종합 서비스를 제공하고 있으며, 액화 및 포집설비의 소형 모듈화 설비 제작, 액화탄산의 활용 및 유통, 원전해체 등을 포함한 기타 사업분야를 운영하고 있습니다. 당사의 주요 사업화 제품 및 적용 가능 분야는 아래와 같습니다. 당사의 사업화 제품 사업분야 사업화 제품 적용 가능 분야 대분류 소분류 CCU 사업 탄소 포집/액화 EPC - 포집/액화 설비 제작 석탄화력/LNG/복합화력 발전소, 조선해양, 소각자원화설비, 석유화학, 시멘트, 제철소, 바이오가스, 제지공장, 연료전지발전소 외 모듈형 - 포집/액화 시스템 모듈형 - 액화 전용 장비 반도체, 수소충전소(수소차), 바이오가스, 연료전지 외 탄소 활용 액화탄산 유통 용접, 농작물, 드라이아이스, 식음료, 반도체 세정용, 유통 외 드라이아이스 제조기 및 드라이아이스(너겟) 식품배송, 의료 수송용, 택배유통 외 CO2 초임계 세정기, 드라이아이스 세척기 정밀기기, 반도체, 이차전지 외 기타 원전 해체 원전해체 및 원전해체 로봇시스템 원전해체내방사선 원격 조종 로봇 (원격 메니퓰레이터) 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품에 관한 내용 (단위: 백만) 사업부문 설명 당기말매출액 비율 액화탄산관련사업 액화탄산을 원료로 드라이아이스를 제조하여 고객사에게 공급합니다. 또한 드라이아이스를 제조하기 위한 드라이아이스 너겟제조기와 펠릿제조기를 직접 제작하여 고객사에게 제공합니다. 해당 장비를 제공한 후에는 드라이아이스 생산을 위한 위탁운영도 맡아서 진행하고 있습니다. CCU사업 탄소중립에 핵심이 되는 부분으로 이산화탄소가 배출되는 시설에 탄소포집, 압축, 냉각시키는 설비를 제공합니다. 원전해체 및 원자력관련사업 원자력발전소 해체 및 원자력 관련 기술에 필요한 설비에 대하여 실증 기술을 개발하고 적용 설비를 제작하고 있습니다. 합계 2. 주요 제품, 서비스 등의 가격변동 추이가. 가격변동 추이당사의 제품은 주문방식이 대부분을 차지하고 있어, 제품의 규격과 재질이 상이하여 가격변동추이를 산정하기 어렵습니다.나. 가격변동원인주문방식에 의한 수주제품들은 제품의 사양이 모두 상이하므로 제품별로 비교하여 가격변동원인을 설명하기 어려우며, 제품의 가격은 제작시에 자재시장상황, 납기, 품질, 발주자, 제작사 등 여러가지 요인들을 고려하여 결정됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 주요 원재료 등 매입현황 (단위 : 백만원) 구 분 당기말 (2024년) 전기말 (2023년) 금액 금액 원재료 액화탄산 구매품 가공품 외주용역 외주용역 합 계 생산설비 현황 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 기타의유형자산 건설중인자산 계 기초 순장부금액 취득 및 자본적지출 감가상각 처분 본계정대체 기말 순장부금액 기말 취득원가 기말 감가상각누계액 기말 순장부금액 4. 매출 및 수주상황 (단위 : 백만) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 CCU사업 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 -해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 -해당사항 없음 7. 기타 참고사항 -해당사항 없음
포겟 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 주식회사 포겟(이하 "당사")는 온라인 악성댓글 삭제 및 온라인 평판관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.2. 금융상품투자 및 유가증권매매업(1) 다양한 금융상품에 투자하는 금융 업종으로 당사의 자금을 사업계획에 따라 금융상품에 투자하여 수익을 창출하거나 자산을 운용하는 사업입니다. (2) 수익 창출과 자산 운용을 위해 주식, 채권, 펀드, 파생상품 등과 같은 다양한 투자상품에 대한 투자를 합니다. (3) 유가증권매매업은 주식시장에서 자기자본 등 당사의 자금으로 주식을 매매하여 수익을 창출하는 사업입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 온라인 평판관리 (2) 온라인 게시물 삭제 (3) 온라인 악성댓글 삭제 (4) 온라인 데이터 분석 (5) 금융상품투자 및 유가증권 매매 3. 원재료 및 생산설비 서비스 용역 제공 기업으로 원재료 및 생산설비는 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출유형 매출액 비고 상품매출 임대료수입 수수료수입 합계 나. 매출전략-오랜 업력 및 경험을 바탕으로 고객과의 신뢰구축-고객, 시장 중심으로 마케팅 강화 5. 위험관리 및 파생거래 1. 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 증가시키는 동시에 계속기업으로서 영업활동을 지속할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다.2. 금융위험관리 (1) 금융위험관리목적당사의 재무부문은 각 위험의 분석을 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 이자율변동위험, 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있고, 그에 준하는 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 유동성위험당사는 자금소요계획을 통해 갑작스러운 지출이 생기지 않도록 관리하고 있으며, 추정현금흐름과 실제현금흐름을 계속 관찰하여 현금유출을 지속적으로 분석하고 있습니다. 3. 파생상품 거래 현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 7-1. 지적재산권 현황당사는 사업경쟁력 확보를 위하여 보고서 작성기준일 현재 지적재산권을 아래와 같이 보유하고 있습니다. 구분 국내 해외 계 특허 계
포겟 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 당사가 미래에 발생할 것으로 예측하는 정보를 포함하고 있습니다.미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 따른 요인이 포함되며, 이에 한하지 않습니다. 이러한 불확실성으로 인해 당사의 실제 미래실적은 예측정보에 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바라며, 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영성과당사의 최근 2개 사업년도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 차이
셀트리온스킨큐어 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 (주)셀트리온의 바이오 기술력을 화장품 및 건강기능식품에 접목하여 고객의 아름다움과 건강을 최우선으로 생각하는 기업입니다. 당사는 화장품 및 건강기능식품 시장의 변화에 발 빠르게 대응하고자 채널의 특성에 기반을 둔 조직으로 각각의 target 고객에 특화된 제품과 마케팅/영업 전략을 바탕으로 대외적 인지도를 높이고 있으며, 다양한 브랜드 아이덴티티(identity)를 구축하여 시장에서의 점유율을 늘려가고 있습니다. 당사는 화장품시장에서 경쟁력을 높이기 위하여 자사몰, 종합몰, 오픈마켓 등을 통해시장의 변화에 대응하여 고객의 니즈에 맞는 제품을 출시함과 동시에 고객과의 접점을 확대하고자 노력하고 있습니다. 또한 화장품 OBM 사업을 통한 B2B 시장 및 해외 주요국가를 중심으로 on/off-line 유통채널을 확대해 나가고 있습니다. 더불어 당사는 각 국가 및 채널 별 특화된 마케팅 전략을 통해 지속 가능한 미래 성장기반을 확보할 예정입니다.또한, 당사는 건강기능식품시장에서 경쟁력을 높이기 위해 첫째로 개별인정형 원료 발굴 및 차별화된 제품 출시를 위한 연구개발을 강화하고 둘째로 개인 맞춤형 건강기능식품 시장을 타깃으로 관련 서비스 제공을 고려하며 셋째로 높은 성장성이 예상되는 아시아, 북미 등의 세계시장 진출을 위해 최적화된 제품을 공급하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위: 백만원) 사업부문 주요품목 매출액(비율) 비고 사업부 화장품 등 기타 합계 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 및 부재료에 관한 사항 (단위: 백만원, %) 매입유형 구입처 품목 2024년 2023년 (제25기) (제24기) 금액 비율 금액 비율 원재료 수입 양태반분말 원재료 국내 Pal-RGD 원물 기타 국내/수입 앰플 외 소계 부재료 국내 용기 부재료 국내 캡 부재료 국내 단상자 기타 국내 펌프외 소계 합계 주)셀트리온스킨큐어의 주요 원재료 및 부재료의 구매 금액은 2024년 및 2023년 각각 20.2억원 및 16.3억원 수준이며, 비중을 살펴보았을 때, 대부분 부재료(2024년 기준 용기, 캡, 단상자) 위주로 구성되어 있습니다. 2) 주요 원부재료 및 외주가공(제품) 매입처 내역 (단위: 백만원, %) 구분 2024년(제25기) 2023년(제24기) 금액 비중 금액 비중 (주)코스맥스엔비티 (주)팜크로스 (주)코스메카코리아 코스맥스㈜ 한국콜마㈜ 주요 매입처 비중을 살펴보았을 때, 매입관련 위험은 비교적 낮으나, 회사가 통제할 수 없는 매입처 발 이슈가 발생했을 시에 회사의 제품 생산에 차질이 발생할 수 있으며, 이는 회사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.3) 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 산출근거 - 회사는 제품의 전량을 외주 가공을 통해 생산하고 있어 해당사항 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 관한 사항 - 회사는 제품의 전량을 외주 가공을 통해 생산하고 있어 해당사당 없습니다. 다. 생산설비의 현황 등 - 회사는 제품의 전량을 외주 가공을 통해 생산하고 있어 해당사당 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위: 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 2024년 2023년 (제25기) (제24기) 매출액 비율 매출액 비율 화장품 화장품 클렌징오일 화장품 히알루론 화장품 블레미쉬커버 건강기능식품외 건강기능식품외 오메가 건강기능식품외 유산균 건강기능식품외 플라센타 2) 판매경로별 매출현황 (단위: 백만원, %) 구분 2024년 2023년 (제25기) (제24기) 매출액 비율 매출액 비율 홈쇼핑 온라인 글로벌 기타 합계 3) 수주상황- 회사의 주요 매출은 소비자 개인에게 직접판매를 하고 있으므로 장기계약에 의한 수주를 통한 판매는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 - 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 주요계약 구분 계약월 계약내용 상대방 합병계약서 구. (주)셀트리온스킨큐어와흡수합병 계약 구. (주)셀트리온스킨큐어 합병계약서 (주)셀트리온홀딩스, (주)셀트리온헬스케어홀딩스와의 흡수합병 계약
셀트리온스킨큐어 — 사업보고서 (2024.12)

(주)셀트리온홀딩스(주)셀트리온헬스케어홀딩스 합병계약서 취소 주)셀트리온홀딩스, (주)셀트리온헬스케어홀딩스와의 흡수합병 계약 취소 (주)셀트리온홀딩스(주)셀트리온헬스케어홀딩스 2) 연구개발활동- 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 1) 화장품 산업 (1) 산업의 특성 화장품은 소비자의 기호와 화장습관, 유행에 매우 민감한 패션상품입니다. 특히, 제품의 라이프 사이클이 짧아 신제품 출시의 성공 여부가 매출의 주요 변수로 작용하고있습니다. 현재 국내 화장품 업계는 당사를 포함한 국내 대기업과 다국적기업이 저성장 경제, 글로벌화, 유통 환경의 급변 등 불확실한 경제 환경 속에서 치열한 경쟁을 지속하고 있습니다. 더불어 스마트기기와 인공지능(AI)를 활용하여 피부특성, 인종, 문화적 화장습관의 차이에 대한 맞춤형 화장품 제안, 웰빙이 이끄는 아름다움에 관심을갖고 셀프 케어를 통한 자연스러운 아름다움 추구와 같은 트렌드가 주목받고 있습니다. 화장품 산업은 인종에 따른 피부 특성과 화장 습관의 차이로 인해 국가별, 지역별로 범용화 되기 어려운 점이 존재하여 대부분 국가에서 내수중심 산업으로 발전해왔으나 K-뷰티의 영향으로 글로벌 시장에서의 영향력이 증가하고 있습니다. 특히 지난 10년간 K-뷰티는 발 빠른 혁신, 다양한 제품, 눈길을 사로잡는 포장 디자인으로 인터내셔널 뷰티 시장에 성공적으로 진출했으며, 트렌드 세터로서 글로벌 뷰티 산업의 주목을 받고 있습니다.(2) 산업의 성장성화장품 산업은 소득의 증가와 미에 대한 인식이 중요시 되면서 무한한 성장 잠재력을가진 미래 고부가가치 산업분야 중 하나로 평가되고 있습니다. 과거에는 화장품의 수요기반이 젊은 여성층으로 국한되어 있었으나, 고령화 사회의 진입과 맞물려 중장년층과 남성층으로까지 확대되고 있습니다. 특히, 국내 시장보다는 중국을 포함한 아시아 지역을 뛰어넘어 미국과 유럽 등으로 확대되고 있어 전망이 밝다 할 수 있습니다. 최근에는 온라인 채널이 화장품 유통 채널로 확고한 자리매김을 하는 가운데 중소형 브랜드의 도약과 OEM, ODM 생산기업이 화장품 산업 성장에 기여하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로 평가되는 화장품 산업은 과거부터 민간소비 등의 국내 경제 지표와 시장 성장성이 유사한 트렌드를 보여 왔습니다. 하지만 최근에는 소비자들의 합리적 소비패턴이 주요 소비 트렌드로 부각되고 있으며 기업들의 다양한 마케팅활동과 계절에 맞는 다양한 제품 개발로 경기 상황에 비교적 비탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 이는 화장품이 필수 소비재로 자리 잡고 있으며 소비자들의 가치소비 확대에 따른 것으로 분석되고 있습니다. 소비자가 원하는 제품을 신속하게 개발하고 생산해 내는 점도 국내 화장품 산업의 강점으로 시장 트렌드 변화를 주도하며 경기 변동이나 계절 등에 큰 영향 없이 안정적인 구도로 변화시키고 있습니다.(4) 국내시장 상황 COVID-19, 우크라이나 전쟁 등 대외 환경의 여파와 고물가, 고금리의 복합 위기 속에 소비심리 위축, 원부자재 가격의 상승으로 내수시장 역시 어려운 시기를 보내고 있습니다. 반면 대면 접촉을 하지 않는 '언택트(untact)' 구매가 늘면서 온라인 커머스 플랫폼의 양극화가 심화되는 가운데 고객기반을 보유한 대형 플랫폼을 중심으로 라이브커머스 시장이 본격화되고 있고, 물류 혁신 기반의 오늘 드림, 구독 서비스, 정기배송 등 신 유통 서비스도 확대되고 있습니다. 또한 홍보채널로서의 역할로 한정되어 있던 인플루언서, 셀럽 등이 자신의 브랜드를 만들어 팔거나, 기업 브랜드의 신제품을 판매하는 등 유통 채널로의 역할이 확장되고 있습니다. 소비자의 니즈가 파편화됨에 따라 인디뷰티, 미니멀 브랜드의 성장과 함께 유통 채널들도 다각화되고 있습니다. 따라서 여러 브랜드사들은 다양한 온라인 플랫폼에서 다양한 상품과 차별화된 전략으로 고객 접점을 확대하고 있어 이커머스 채널의 성장을 가속화하고 있으며 향후 시장을 주도하게 될 것으로 보입니다. (5) 해외시장 상황중국 편중 수출 의존도 분산과 새로운 성장
셀트리온스킨큐어 — 사업보고서 (2024.12)

동력 확보를 위해 'Next China'를 찾아 세계 각지로 진출하는 화장품 기업들이 증가하는 추세이며, 대표적인 국내 대기업을 비롯한 화장품 업계는 글로벌 리밸런싱 전략으로 미국, 유럽, 일본 등의 외형 확장에 중점을 두고 있습니다. 또한 해외 온라인 커머스 플랫폼이 성장하면서 중국외 일본, 동남아까지 역직구몰이 확대되고 있는 가운데 글로벌 마케팅도 SNS를 통해 실시간 소통됨에 따라 국내와 해외 시장에서 동시에 브랜드를 런칭하고 인큐베이팅하는 것이 용이해지고, 이를 통해 빠른 해외 시장 안착이 가능한 구조가 되고 있습니다. 'K-뷰티'가 세계 화장품 시장에서 글로벌 뷰티 트렌드를 이끌어 나가는 하나의 큰 축으로 평가되고 있는 상황에서 이런 유통의 변화로 해외 고객들이 'K-뷰티'를 더욱 빠르고 용이하게 경험할 수 있게 되었습니다. 'K-뷰티' 트렌드가 한때의 '열풍'으로 끝나지 않도록 화장품 업계는 이러한 유통의 변화를 적극적으로 이용하면서 지속적으로 혁신적인 아이디어, 기술력, 뛰어난 디자인의 제품을 선보이고 있습니다. .2) 건강기능식품 산업 (1) 산업의 특성 건강기능식품은 인구 구조 및 소득요인에 따라 선진국에서 보다 소비가 활성화된 모습을 보이며, 이에 따라 선진국에서도 높은 성장률을 지속하고 있는 산업입니다.건강기능식품은 식품에 의약품 개념을 도입한 식품이므로 인체에 들어가 기능성이 발현되기 위해서는 정밀화학기술과 생명공학기술 등의 제조기술을 요하는 기술집약적 산업입니다. 또한, 제약 산업, 화학 산업, 화장품산업 과도 연계되어 다양한 활용으로 고부가가치 창출이 가능한 산업입니다.(2) 산업의 성장성식약처에 따르면 2023년 국내 건강기능식품 매출액은 4조 919억원을 기록하여, 전년대비 1.9% 감소하였습니다. [국내 건강기능식품 생산실적] (단위: 억원) 구분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 매출액 증가율 출처) 식품의약품안전처건강기능식품 소비는 연령과 성별에 관계없이 일상생활을 영위하는 데 필요한 생활필수품 성격으로 보편화되는 중이며, 이에 따라 국내 소비자들의 건강기능식품 구매 경험률도 해마다 상승하였습니다. 뿐만 아니라, 상대적 측면에서도 시장 규모의 확대가 두드러져 국내총생산(GDP)과 전체 식품 산업 내에서 건강기능식품이 차지하는 비중이 꾸준히 증가하는 중입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성경기변동과 소비심리는 상관관계에 있습니다. 건강기능식품은 치료 목적의 필수 복용 의약품이 아니며, 의약품 처럼 단기간 내 인체에 영향을 줄 수 없으므로, 경기변동에 따라 건강기능식품의 관심도가 변동 될 수 있습니다.(4) 국내시장 상황한국 건강기능식품협회에 따르면 국내 건강기능식품 시장은 그간 꾸준한 성장 이후에도 계속해서 규모 확장을 모습을 보였습니다. 2023년 건강기능식품 시장에서 금액기준 상위 5개 기능성 원료는 홍삼, 프로바이오틱스, 종합비타민, EPA및DHA함유, 단일비타민 순으로 조사되었고, 이들은 전체 시장의 58%를 차지하고 있습니다.프로바이오틱스 시장의 경우 상대적으로 안정적인 성장을 이어가는 한편, 종합 및 단일비타민 시장은 최근 규모 확장세를 보이며 전체 시장 성장에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.(5) 해외시장 상황해외 건강기능식품 시장의 경우 글로벌 전체 기준 2022년 약 1,265억 달러 규모에서연평균 약 5.4% 성장하여 2027년에는 약 1,646억 달러 규모에 이를 것으로 예상하고 있습니다.이는 국내 건강기능식품 시장의 추세와 유사하게 경기 불황과 물가 상승으로 소비가 위축된 상황에서도 소비자의 건기식 구입은 줄지 않는 것으로 나타난 결과이며, 오히려 건강 불안증을 갖게 된 소비자들의 수요가 증가하였습니다.특히 북미 및 유럽시장, 아시아 지역에서 식물성 원료인 허벌(herbal) 성분에 대한 선호도가 높아지는 추세이며, 건기식 소비층의 평균연령 또한 낮아지고 있습니다. 이는기존의 중장년 인구 위주의 수요층에서 보다 낮은 연령의 인구까지 수요층의 범위가 넓어지고 있음을 의미합니다.
셀트리온스킨큐어 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 셀트리온스킨큐의 제 24기 사업연도(2024.1.1 ~ 2024.12.31) 의 영업실적 및 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 표명합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 기재하는 미래에 발생할 것으로 예측되는 경영활동 및 사건, 현상 등은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 예측정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 등을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서를 작성하는 시점을기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 반영할 계획이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영성과(1) 영업실적 (단위: 원) 과 목 제25기 제24기 증감
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 "재무제표 주석 참조" 주석 제 7(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 6(전) 기 2023년 06월 30일 현재 회사명 : 주식회사 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 1. 일반사항 주식회사 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2021년 05월 12일에 설립되었습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산 임대 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사의 임대차 부동산은 서울특별시 서초구 서초대로 396에 위치하고 있으며, 당기말 현재 취득 완료하여 임대 중에 있습니다. 당기말 현재 당사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주주 주식의 종류 주식수(주) 자본금(천원) 지분율(%) (주)하나자산신탁 보통주 하나증권(주) 보통주 개인(20인) 보통주 ㈜효원실업 보통주 개인(2인) 종류주 (주)한국능률협회컨설팅 종류주 DB금융투자(신탁) 종류주 SK증권(신탁) 종류주 유진투자증권(신탁) 종류주 에이앤디신용정보(주) 종류주 (주)아이엠증권 종류주 합계 (*) 종류주는 운영기간의 배당 및 청산시 잔여재산에 대해 누적적, 참가적 우선주입니다. 2. 유의적인 회계정책당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표 작성에 적용된유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 수익의 인식당사는 임대차계약에 의하여 기간의 경과에 따라 발생하는 수익을 임대수익으로 인식하고 있습니다.(2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타행발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (3) 유형자산당사는 유형자산을 구입원가 또는 제작원가에 당해 유형자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출을 합한 금액의 취득원가로 평가하고 있으며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다. 또한, 당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 실질적으로 미래 경제적효익을 증가시키는 지출은 자본적 지출로 처리하여 당해 자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 수익적 지출로 보아 당기비용으로 처리하고 있습니다. 유형자산에 대한 감가상각은 다음의 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 계산하고 있습니다. 자 산 내용연수 건물 50년 (4) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부가액과 세무가액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 당좌자산(유동부채) 또는 투자자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상 결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상 자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유 동ㆍ비유동 구분내의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 손익계산서상의 법인세비용은 당기 법인세부담액에 이연법인세자산ㆍ부채의 변동액을 가감한 가액으로 인식하고 있으며, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기 법인세부담액과 이연법인세는 해당 자본계정에서 직접 가감하고있습니다. 당사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의
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100분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도 당기의 소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바 당기의 소득금액 계산시 배당소득공제를 반영하여 법인세비용을 산출하고 있습니다. 당사는 향후 과세표준이 발생하지 않도록 부동산투자회사법에 따라 초과배당을 계속하여 실시할 예정이며 이에 따라 향후 납부할 법인세는 발생하지 아니합니다. 동 사유로 인해 기말 현재 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않습니다. (5) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당 당사는 설립일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 동 법 제28조 제3항에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비 범위 안에서 이익을 초과하는 배당이 가능합니다. 3. 사용제한예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당기말 현금및현금성자산(주1) KEB 하나은행 기타단기금융상품(주2) KEB 하나은행 (주1) 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석5 참조).(주2) 임대보증금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다. 4. 유형자산(1) 당기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 건물 합계 (2) 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 건물 합계 당사는 건물에 대해서 메리츠화재해상보험에 재산종합보험(부보금액 32,784.193천원)이 가입되어 있으며, 대출약정에 따라 보험금청구권은 근질권이 설정되어 있습니다(주석5 참조). 5. 담보제공현황보고기간 종료일 현재 장기차입금과 관련하여 당사의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 설정권자 설정금액 설정권리 관련채무 1순위 (주)하나은행 1) 부동산담보신탁의 우선수익권2) 보험금청구권 등에 대한 근질권 3) 예금반환채권에 대한 근질권 차입금 (주)아이엠뱅크 (주)신한은행 (주)경남은행 (주)광주은행 6. 차입금 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 만기일 상환방법 약정한도 당기말 전기말 선순위 (주)하나은행 만기 일시상환 (주)아이엠뱅크 (주)신한은행 (주)경남은행 (주)광주은행 합 계 2) 유동성장기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 만기일 상환방법 약정한도 당기말 전기말 선순위 (주)하나은행 만기 일시상환 (주)대구은행 (주)신한은행 중순위 (주)하나저축은행 만기 일시상환 (주)키움저축은행 (주)대신저축은행 합 계 7. 특수관계자와의 거래 (1) 당기중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 매입 등 당기 전기 (주)하나자산신탁 기타특수관계자 (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 미지급금 당기말 전기말 (주)하나자산신탁 기타특수관계자 8. 주요 약정사항 (1) 자산관리위탁계약당사는 주식회사 하나자산신탁과 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 임대차, 증권의 매매 등의 방법에 의한 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하여 다음의 보수를 지급하고 있습니다. 구 분 내 용 매입수수료 2,000백만원이며, 부동산 소유권을 취득한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 자산관리수수료 연간 100백만원이며, 매 분기 종료 후 7 영업일 이내에 지급 매각기본수수료 매각대금의 1.0%이며, 매각대금을 수령한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 매각성과수수료 매각차익에서 매각기본수수료를 차감한 금액의 10%(보통주 IRR 10% 초과시 20%)이며, 부동산 매각이 속한 결산기에 주주총회 승인을 득한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 (2) 일반사무위탁계약당사는 하나펀드서비스
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주식회사와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 당해 회사의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하여 매 분기마다 6,250천원을 보수로 하여 매 분기 종료일로부터 7 영업일 이내에 지급하고 있습니다. (3) 자산보관위탁계약당사는 엔에이치투자증권 주식회사와 증권의 보관 및 관리, 현금의 보관 및 관리 등의 업무에 대한 자산보관위탁계약을 체결하여 매 분기마다 4,500천원을 보수로 하여 매 분기 종료일로부터 7 영업일 이내에 지급하고 있습니다.(4) 부동산담보신탁계약 당사는 취득한 부동산에 대해 대한토지신탁 주식회사를 수탁자로 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, (주)하나은행 등 신탁원본 우선수익자의 공동1순위 한도액은 88,800백만원입니다.(주석5 참고) (5) 계류중인 소송사건보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 사건명 원고 소송금액 진행상황 손해배상(기) (주)더코스모스 외 2 664,000천원 1심 진행중 손해배상(기) (주)이룸씨앤아이 520,000천원 1심 진행중 건물인도 하나리치업제3호 177,939천원 1심 진행중 건물인도 하나리치업제3호 4,812천원 1심 진행중 상기 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. 9. 법인세 비용당사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거 동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 당사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다. 10. 자본 (1) 자본금설립시부터 보고기간 종료일까지 당사의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 일자 주당 액면금액 변동주식수 보통주자본금 우선주자본금 설립시 5,000원 60,000주 유상증자 5,000원 610,000주 유상증자 5,000원 유상감자 5,000원 (60,000주) 당기말 (2) 자본잉여금당기말 현재 당사의 주식발행초과금은 유상증자시 액면가액을 초과하여 발행한 금액에서 주식발행비용 등을 차감한 금액으로서 자본전입 및 결손금의 보전 목적으로 사용할 수 있습니다. (3) 이익준비금당사는 부동산투자회사법 개정법률 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. (4) 이익잉여금처분계산서 당사의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. 제 7(당) 기 2024년 07월 01일 부터 제 6(전) 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2024년 06월 30일 까지 처분예정일 2025년 03월 20일 처분확정일 2024년 09월 23일 단위 : 원 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 Ⅰ.미처분이익잉여금 전기이월이익잉여금 당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금이입액 Ⅲ.이익잉여금처분액 배당금(주석11) 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) : 당기 : -(-) 전기 : -(-) 나. 우선주 현금배당(주당배당금(률)) : 당기 : 전기 : 393원(7.9%) Ⅳ. 차기이월이익잉여금 11. 배당금당사의 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.(1) 당기 배당금에 대한 이익잉여금 처분액은 없습니다. (2) 배당성향 (단위 : 원) 구분 당기 전기 배당금 당기순이익(손실) 배당성향 (3) 배당비율당사는 부동산투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 당사의 정관 제52조 제2항에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정시 이를 포함하지 아니합니다. 12. 금융상품(1) 금융상품의 공정가치보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는
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금융상품은 존재하지 아니합니다. (2) 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리1) 보고기간 종료일 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 단기차입금 임대보증금 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 장기차입금 임대보증금 합 계 2) 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 13. 부가가치계산에 필요한 사항 당사의 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 급여 감가상각비 세금과공과 합계 14. 현금흐름표(1) 당사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있으며, 현금흐름표상 현금은 재무상태표상 현금및현금성자산과 일치합니다. (2) 당기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 없습니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 (주)하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 감사대상 사업연도 2024년 07월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 투입시간 분ㆍ반기검토 감사 합계 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 일 주요내용 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 일 명 명 중요 계정잔액 및 공시내용에 대해여 외부조회, 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 일 실사(입회)장소 실사(입회)대상 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 변호사조회 기타조회 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 회 수행시기 외부전문가 활용 감사 활용 내용 수행시기 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2024년 12월 16일 회사 : 감사 1, 감사인 : 업무수행이사외 1 서면회의 감사계획사항 2025년 03월 10일 회사 : 감사 1, 감사인 : 업무수행이사외 1 서면회의 감사종료사항
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 부동산투자회사(리츠) 산업의 개요부동산투자회사는 (이하 "리츠") 자산을 부동산에 투자하여 운용하는 것을 주된 목적으로 부동산투자회사법(이하 "법")에 근거하여 설립되는 회사로서 다음의 세 종류의 회사를 말합니다. 유형 내용 자기관리리츠 자산운용 전문인력을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자ㆍ운용을 직접 수행하는 회사 위탁관리리츠 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 기업구조조정리츠 법에 따른 기업구조조정부동산을 투자대상으로 하며 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 당사는 위탁관리리츠에 해당하며 각 유형별 회사의 상세 특성은 아래 표와 같습니다. [리츠의 종류별 비교] 유형 위탁관리리츠 기업구조조정리츠 자기관리부동산리츠 투자대상 일반부동산 기업구조조정부동산 일반부동산 영업개시 공모형: 국토교통부 영업인가사모형: 국토교통부 영업인가또는 등록(일정조건 충족시) 국토교통부 영업인가 또는 등록(금융위 사전협의) 국토교통부영업인가 설립주체 발기인(발기설립) 발기인(발기설립) 발기인(발기설립) 감독 국토교통부, 금융위원회 국토교통부, 금융위원회 국토교통부, 금융위원회 회사형 명목회사(상근없음) 명목회사(상근 없음) 실체회사(상근 임직원) 최저자본금 50억원 50억원 70억원 주식분산 1인당 50% 이내 제한없음 1인당 50% 이내 주식공모 주식총수의 30% 이상 의무사항 아님 주식총수의 30% 이상 상장 요건 충족 즉시 의무사항 아님 요건 충족 즉시 현물출자 최저자본금 확보 이후 가능 최저자본금 확보 이후 가능 최저자본금 확보 이후 가능 자산구성 (매분기말) 부동산: 총자산의 70% 이상부동산, 부동산관련 증권 및 현금: 총자산의 80% 이상 기업구조조정부동산 :총자산의 70% 이상 부동산 : 총자산의 70% 이상부동산, 부동산 관련 증권 및 현금: 총자산의 80% 이상 자산운용전문인력 자산관리회사(5인) 위탁운용 자산관리회사(5인) 위탁운용 5인(상근 고용) 배당 90% 이상 의무배당(초과배당 가능) 90% 이상 의무배당(초과배당가능) 90% 이상 의무배당 개발사업 주주총회 투자비율 결의 주주총회 투자비율 결의 주주총회 투자비율 결의 처분제한 주택 1년, 비주택 1년 제한없음 주택 1년, 비주택 1년 자금차입 자기자본의 10배 내(주총 특별결의 시) 자기자본의 10배 내(주총 특별결의 시) 자기자본의 10배 내(주총 특별결의 시) 회사존속 선택적 (일반적으로)한시적 선택적 주) 자산의 구성비율 계산시 ①설립할 때 납입된 주금(株金) ②신주발행으로 조성한 자금 ③부동산투자회사 소유 부동산의 매각대금 중 어느 하나에 해당되는 자산은 최저자본금 준비기간의 만료일, 신주발행일 또는 부동산 매각일부터 2년 이내에는 부동산으로 간주 나. 영업의 개요(주)하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로 부동산 관련 증권을 매매하거나, 직접 부동산의 취득, 관리, 개량, 처분, 개발사업 및 임대차하는 방법 등을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 2021년 05월 12일 설립되었으며, 2021년 07월 08일 국토교통부의 영업인가를 득하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업의 개황 당사는 투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 매입하고, 대상 부동산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공하며, 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니다.당사의 주요 사업영역은 서울특별시 서초구 서초대로 396 (서초동 1321 외 4필지)에 위치한 서초 강남빌딩의 B1 ~ 3F / 17F ~ 21F (약 4,264.4평)을 매입 후 운용하는 것입니다. 위치도.jpg 위치도 서초 강남빌딩 위치도 나. 자산운용의 기본 방침(투자방침)당사는 부동산투자회사법에 따라 설립되는 상근 임직원이 존재하지 않는 명목회사로서, 투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 매입하고, 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을
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제공하며, 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 하는 것을 사업 목적으로 하고 있습니다.당사는 위탁관리부동산투자회사로서 당사의 자산관리회사는 (주)하나자산신탁이 그 업무를 수행하고 있습니다. 자산관리계약으로 위임되는 업무는 아래와 같습니다.1. 자산(부동산, 증권, 부동산 사용에 관한 권리)의 취득 및 처분, 취득한 자산의 관리 등 자산운용에 관한 매 결산기의 사업계획 및 차입계획의 작성 및 제공2. 부동산 취득, 관리, 개량 및 처분(1) 부동산 취득 및 처분에 관한 부동산투자회사의 의사결정을 지원하기 위한 평가자료(실사보고서 포함) 등의 제공(2) 부동산 취득에 관한 부동산투자회사의 의사결정에 따른 계약체결 업무(3) 부동산 처분에 관한 부동산투자회사의 의사결정에 따른 계약체결 업무(4) 부동산의 권리 및 개량에 관한 업무 및 이에 수반되는 계약체결 업무3. 부동산의 임대차(1) 부동산의 임대차와 관련된 협상, 계약체결, 변경 및 해지, 사후관리에 관한 업무4. 증권의 매매(1) 부동산투자회사의 증권 취득 및 처분에 관한 부동산투자회사의 의사결정을 지원하기 위한 평가자료 등 제공(2) 부동산투자회사의 증권 취득 및 처분에 관한 부동산투자회사의 의사결정에 따른 계약체결5. 여유자금의 운용에 관한 업무6. 제세공과금의 계산 및 납부에 관한 업무7. 보험가입 및 보험계약 체결에 관한 업무8. 자산운용에 관한 자문 및 평가업무 위탁9. 일반사무수탁회사의 매 분기, 결산기 투자보고서 및 재무제표 작성을 위한 관련 자료 제공10. 부동산투자회사의 주식발행시 주간사 등의 선정과 투자설명서 작성자료 제공11. 일반사무수탁회사의 부동산투자회사법 기타 관련법령이 정하는 바에 따른 인가 신청, 보고 및 공시를 위하여 필요한 자산운용과 관련된 자료의 제공12. 부동산투자회사의 해산 시 청산인 및 청산감독인의 지시를 받아 자산운용업무의 관련한 실무 사무의 수행13. 일반사무수탁회사, 자산보관기관, 자산실사기관 등 부동산투자회사의 운용과 관련된 기관과 관련 계약의 체결14. 부동산투자회사법 제29조에 따른 차입 및 사채발행에 관한 업무15. 부동산투자회사법상 영업인가 및 변경인가 신청 지원 업무 3. 원재료 및 생산설비 - 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 당사는 2021년 08월 27일 (잔금지금과 동시) 사업대상 부동산 (서울특별시 서초구 서초동 1321 외 4필지(이하 '서초 강남빌딩'))을 102,300,000천원에 (선납할인 없음) 개인으로부터 매입하였습니다.나. 서초 강남빌딩은 서울특별시 서초구 서초동 1321 외 4필지에 입지하고 있으며, 당사의 매입 대상은 B1 ~ 3F / 17F ~ 21F (총 4,264.4평) 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자산 매입 관련 위험1. 법률적 위험 : 법무법인 바른이 법률실사를 수행하고 적법한 거래절차 및 소유권 확인, 제한물권 존재여부, 관련계약 및 인허가 사항, 환경 및 소송 등의 사항을 검토하였으며, 관련사항 중 사전/사후적으로 이행해야 하는 사항을 계약서에 반영 하 였습니다.2. 물리적 위험 : 젠스타메이트를 선정하여 물리적 실사를 통해 대상자산의 향후 발생이 예상되는 수익적/자본적 지출을 추정 및 검토하였으며, 운용 중에도 매년 정기검사를 통해 관리현황을 지속적으로 모니터링 중 입니다. 또한, 예상치 못한 물리적/기술적 하자가 돌발 발생할 가능성이 존재하며, 이 경우 추가적으로 일정금액 이상의 공사비가 발생하여 수익률에 영향을 미칠 수 있습니다. 3. 경제적 위험 : 본건 매입과 관련하여 하나감정평가법인을 선정하여 감정평가를 수행하고, 본 리츠 수익률 추정에 대한 부분은 예지회계법인을 선정하여 재무검토를 수행하 였습니다. 나. 담보 대출금리 변동 위험 - 담보대출을 연장 또는 리파이낸싱을 하는 경우, 대출 금리가 높아질 수 있고 투자수익률이 하락 할 수 있으나, 주주총회 승인을 통해 적절한 매각 시점을 검토하여 리스크를 완화할 예정입니다. 다. 공실 위험 1. 공실이 예상되는 층 및 면적에 대해 적극적인 후속 임차인 유치 마케팅을 전개하여 공실
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리스크를 최소화 할 예정입니다. 라. 운용 중 관리 위험 1. 젠스타메이트의 물리실사를 통한 자본적 지출 및 수선비 항목을 사전에 확정하여 재무모델에 반영하였으며, 전문관리업체(PM)을 선정하여 효율적으로 관리 운영 중입니다. 마. 매각 처분 지연 또는 매각 손실 위험 1. 60개월의 운용기간 중 지속적인 시장 모니터링을 통해 최적 매각시점을 결정하여 매각위험을 경감시킬 예정이며, 시장상황에 의해 매각이 지연되는 경우 리츠 운용기간을 연장하여 부동산시장 안정화 후 매각을 재추진 할 계획입니다. 바. 정치, 법령 및 세금 위험 1. 본 매입자산의 가치는 정치, 경제적 상황, 정부정책, 과세제도 등 변경에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 2. 본 리츠와 관련된 법령, 정책, 과세제도 등의 변경으로 인해 예측범위를 벗어날 경우, 관련된 비용, 수수료, 각종 세금, 부담금, 공과금 등이 당초 예상보다 증가하거나 추가 될 수 있으며, 이로 인한 수익률 하락이 있을 수 있습니다. 3. 부가세 등 본건 투자 및 운영과 관련된 세금에 대해 당국으로부터 환급 받아야 할 금액이 있을 수 있으며, 세금의 지급과 환급의 지연으로 인한 수익률이 하락 할 수 있습니다. 사. 재해 등 불가항력에 대한 위험 1. 본 매입자산에 대한 대부분의 위험은 보험을 통하여 보장이 되지만, 보험을 통하여 보장이 되지 않는 지진, 홍수 등 천재지변에 의해 본 매입자산이 일부 혹은 전부 손상되었을 경우, 자산의 가치를 감소시켜 수익에 직접적으로 영향을 미치게 되므로 이에 따라 배당률이 감소 할 수 있습니다. 아. 주변환경 변화에 따른 영향 1. 본 매입자산의 주변환경 변화로 인한 악영향으로 본 매입자산 가치를 하락 시킬 수 있는 시설 등이 입지할 수 있습니다. 자. 기타 인지되지 않는 위험 1. 본 매입자산의 가치는 정치, 경제적 상황, 정부정책, 과세제도 등 변경에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 2. 본 리스크 분석은 작성 시점에 파악 된 위험요소를 최대한 반영하여 작성되었으나, 분석시점에 인지하지 못한 위험요인이 잠재할 가능성이 있으며, 리츠 운용기간 중 예상치 못한 국내외 정치, 경제상황, 제도 및 법령으로 운용에 영향을 미칠 수도 있으며, 청산 일정 및 수익률에 영향을 줄 수 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 - 해당사항 없음
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IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) V. 기초의 현금 VI. 기말의 현금 5. 재무제표 주석 제 7(당) 기 2024년 12월 31일 현재 제 6(전) 기 2023년 06월 30일 현재 회사명 : 주식회사 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사 1. 일반사항 주식회사 하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2021년 05월 12일에 설립되었습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산 임대 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사의 임대차 부동산은 서울특별시 서초구 서초대로 396에 위치하고 있으며, 당기말 현재 취득 완료하여 임대 중에 있습니다. 당기말 현재 당사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주주 주식의 종류 주식수(주) 자본금(천원) 지분율(%) (주)하나자산신탁 보통주 하나증권(주) 보통주 개인(20인) 보통주 ㈜효원실업 보통주 개인(2인) 종류주 (주)한국능률협회컨설팅 종류주 DB금융투자(신탁) 종류주 SK증권(신탁) 종류주 유진투자증권(신탁) 종류주 에이앤디신용정보(주) 종류주 (주)아이엠증권 종류주 합계 (*) 종류주는 운영기간의 배당 및 청산시 잔여재산에 대해 누적적, 참가적 우선주입니다. 2. 유의적인 회계정책당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표 작성에 적용된유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 수익의 인식당사는 임대차계약에 의하여 기간의 경과에 따라 발생하는 수익을 임대수익으로 인식하고 있습니다.(2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타행발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (3) 유형자산당사는 유형자산을 구입원가 또는 제작원가에 당해 유형자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출을 합한 금액의 취득원가로 평가하고 있으며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다. 또한, 당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 실질적으로 미래 경제적효익을 증가시키는 지출은 자본적 지출로 처리하여 당해 자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 수익적 지출로 보아 당기비용으로 처리하고 있습니다. 유형자산에 대한 감가상각은 다음의 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 계산하고 있습니다. 자 산 내용연수 건물 50년 (4) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부가액과 세무가액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 당좌자산(유동부채) 또는 투자자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상 결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상 자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유 동ㆍ비유동 구분내의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 손익계산서상의 법인세비용은 당기 법인세부담액에 이연법인세자산ㆍ부채의 변동액을 가감한 가액으로 인식하고 있으며, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기 법인세부담액과 이연법인세는 해당 자본계정에서 직접 가감하고있습니다. 당사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의 100분의
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90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도 당기의 소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바 당기의 소득금액 계산시 배당소득공제를 반영하여 법인세비용을 산출하고 있습니다. 당사는 향후 과세표준이 발생하지 않도록 부동산투자회사법에 따라 초과배당을 계속하여 실시할 예정이며 이에 따라 향후 납부할 법인세는 발생하지 아니합니다. 동 사유로 인해 기말 현재 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않습니다. (5) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당 당사는 설립일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 동 법 제28조 제3항에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비 범위 안에서 이익을 초과하는 배당이 가능합니다. 3. 사용제한예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당기말 현금및현금성자산(주1) KEB 하나은행 기타단기금융상품(주2) KEB 하나은행 (주1) 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석5 참조).(주2) 임대보증금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다. 4. 유형자산(1) 당기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 건물 합계 (2) 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 건물 합계 당사는 건물에 대해서 메리츠화재해상보험에 재산종합보험(부보금액 32,784.193천원)이 가입되어 있으며, 대출약정에 따라 보험금청구권은 근질권이 설정되어 있습니다(주석5 참조). 5. 담보제공현황보고기간 종료일 현재 장기차입금과 관련하여 당사의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 설정권자 설정금액 설정권리 관련채무 1순위 (주)하나은행 1) 부동산담보신탁의 우선수익권2) 보험금청구권 등에 대한 근질권 3) 예금반환채권에 대한 근질권 차입금 (주)아이엠뱅크 (주)신한은행 (주)경남은행 (주)광주은행 6. 차입금 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 만기일 상환방법 약정한도 당기말 전기말 선순위 (주)하나은행 만기 일시상환 (주)아이엠뱅크 (주)신한은행 (주)경남은행 (주)광주은행 합 계 2) 유동성장기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 만기일 상환방법 약정한도 당기말 전기말 선순위 (주)하나은행 만기 일시상환 (주)대구은행 (주)신한은행 중순위 (주)하나저축은행 만기 일시상환 (주)키움저축은행 (주)대신저축은행 합 계 7. 특수관계자와의 거래 (1) 당기중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 매입 등 당기 전기 (주)하나자산신탁 기타특수관계자 (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 미지급금 당기말 전기말 (주)하나자산신탁 기타특수관계자 8. 주요 약정사항 (1) 자산관리위탁계약당사는 주식회사 하나자산신탁과 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 임대차, 증권의 매매 등의 방법에 의한 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하여 다음의 보수를 지급하고 있습니다. 구 분 내 용 매입수수료 2,000백만원이며, 부동산 소유권을 취득한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 자산관리수수료 연간 100백만원이며, 매 분기 종료 후 7 영업일 이내에 지급 매각기본수수료 매각대금의 1.0%이며, 매각대금을 수령한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 매각성과수수료 매각차익에서 매각기본수수료를 차감한 금액의 10%(보통주 IRR 10% 초과시 20%)이며, 부동산 매각이 속한 결산기에 주주총회 승인을 득한 날로부터 7 영업일 이내에 지급 (2) 일반사무위탁계약당사는 하나펀드서비스 주식회사와
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발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 당해 회사의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하여 매 분기마다 6,250천원을 보수로 하여 매 분기 종료일로부터 7 영업일 이내에 지급하고 있습니다. (3) 자산보관위탁계약당사는 엔에이치투자증권 주식회사와 증권의 보관 및 관리, 현금의 보관 및 관리 등의 업무에 대한 자산보관위탁계약을 체결하여 매 분기마다 4,500천원을 보수로 하여 매 분기 종료일로부터 7 영업일 이내에 지급하고 있습니다.(4) 부동산담보신탁계약 당사는 취득한 부동산에 대해 대한토지신탁 주식회사를 수탁자로 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, (주)하나은행 등 신탁원본 우선수익자의 공동1순위 한도액은 88,800백만원입니다.(주석5 참고) (5) 계류중인 소송사건보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 사건명 원고 소송금액 진행상황 손해배상(기) (주)더코스모스 외 2 664,000천원 1심 진행중 손해배상(기) (주)이룸씨앤아이 520,000천원 1심 진행중 건물인도 하나리치업제3호 177,939천원 1심 진행중 건물인도 하나리치업제3호 4,812천원 1심 진행중 상기 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. 9. 법인세 비용당사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거 동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 당사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다. 10. 자본 (1) 자본금설립시부터 보고기간 종료일까지 당사의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 일자 주당 액면금액 변동주식수 보통주자본금 우선주자본금 설립시 5,000원 60,000주 유상증자 5,000원 610,000주 유상증자 5,000원 유상감자 5,000원 (60,000주) 당기말 (2) 자본잉여금당기말 현재 당사의 주식발행초과금은 유상증자시 액면가액을 초과하여 발행한 금액에서 주식발행비용 등을 차감한 금액으로서 자본전입 및 결손금의 보전 목적으로 사용할 수 있습니다. (3) 이익준비금당사는 부동산투자회사법 개정법률 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. (4) 이익잉여금처분계산서 당사의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. 제 7(당) 기 2024년 07월 01일 부터 제 6(전) 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2024년 06월 30일 까지 처분예정일 2025년 03월 20일 처분확정일 2024년 09월 23일 단위 : 원 과 목 제 7(당) 기 제 6(전) 기 Ⅰ.미처분이익잉여금 전기이월이익잉여금 당기순이익(손실) Ⅱ.이익잉여금이입액 Ⅲ.이익잉여금처분액 배당금(주석11) 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) : 당기 : -(-) 전기 : -(-) 나. 우선주 현금배당(주당배당금(률)) : 당기 : 전기 : 393원(7.9%) Ⅳ. 차기이월이익잉여금 11. 배당금당사의 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.(1) 당기 배당금에 대한 이익잉여금 처분액은 없습니다. (2) 배당성향 (단위 : 원) 구분 당기 전기 배당금 당기순이익(손실) 배당성향 (3) 배당비율당사는 부동산투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 당사의 정관 제52조 제2항에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정시 이를 포함하지 아니합니다. 12. 금융상품(1) 금융상품의 공정가치보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은
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존재하지 아니합니다. (2) 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리1) 보고기간 종료일 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 단기차입금 임대보증금 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과~2년 이하 2년 초과 합 계 미지급금 미지급비용 장기차입금 임대보증금 합 계 2) 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 13. 부가가치계산에 필요한 사항 당사의 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기 전기 급여 감가상각비 세금과공과 합계 14. 현금흐름표(1) 당사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있으며, 현금흐름표상 현금은 재무상태표상 현금및현금성자산과 일치합니다. (2) 당기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항- 해당사항 없음 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제05기 2023년 12월 O 2024년 03월 15일 2023년 12월 31일 O 제06기 2024년 06월 O 2024년 09월 23일 2024년 06월 30일 O 제07기 2024년 12월 X O 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) - 해당사항 없음 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제07기 제06기 제05기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 종류주 보통주 주식배당수익률(%) 종류주 보통주 주당 현금배당금(원) 종류주 보통주 주당 주식배당(주) 종류주 보통주 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 05월 12일 보통주 발기설립금 2021년 08월 02일 유상증자(일반공모) 보통주 2021년 08월 27일 유상증자(일반공모) 종류주 2021년 08월 27일 유상증자(주주우선공모) 보통주 2021년 09월 03일 유상감자 보통주 발기설립금 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - 해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도