chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결회사는 현금 및 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 보통예금 매출채권및기타채권 정기예금 등 특정금전신탁 등 합 계 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 2) 손상차손 기말 및 전기말 현재 매출채권과 미수금의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 매출채권 만기일 미도래 1년 이내 1년 이상 경과 소 계 미수금 만기일 미도래 1년 이상 경과 소 계 합 계 당기말 및 전기말 현재 연체된 금융자산 중 손상된 금융자산에 대해서는 전액 손실충당금을 설정하였습니다. 한편, 당기 및 전기 중 매출채권 및 미수금에 대한 손실충당금의 변동은 없습니다. 연결회사는 매출채권과 미수금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 당기말 현재 매출채권과 미수금을 제외한 대여금및수취채권의 금융자산은 만기가 도래하지 않았으며, 개별평가 및 집합평가 결과 손상되지 않았습니다. 다. 유동성위험 유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 이상 리스부채 미지급금및기타채무 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 이상 리스부채 미지급금및기타채무 합 계 라. 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 외환위험 연결회사는 환전 이후 매출이 이루어지고 있어 환율변동 위험에의 노출위험은 높지 않으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 주로 영업활동을 위하여 보유하는 외화규모에 따라 결정됩니다. 보유하는 외화의 규모는 한도를 초과하지 않도록 주기적으로 관리되고 있으며, 영업활동을 위한 외환 거래 이외에는 금지하고 있습니다. 또한, 보유 외화로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, HKD, CNY 등이 있습니다. ① 환위험에 대한 노출당기말 및 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 계정과목 당기말 전기말 외 화 환 율 원화환산액 외 화 환 율 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY HKD HKD CNY CNY EUR EUR SGD SGD GBP GBP AUD AUD CAD CAD 소 계 소 계 장기보증금 JPY JPY HKD HKD 소 계 소 계 합 계 합 계 ② 민감도분석당기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY 등 외화 대비 환율이 높았다면, 연결회사의 자본과 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을
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가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 세후 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD JPY 기타 합 계 2) 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생할 수 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. ① 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 금융자산 변동이자율: 금융자산 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 처리하고있지 않습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석기말 현재 이자율이 50베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 세후 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 본 당기순손익 자 본 당기순손익 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 이자수익 3) 기타 시장가격 위험 연결회사가 보유하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 마. 자본관리 연결회사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 관리하는 것입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 당기말 및전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(A/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 본 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비정상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. □ 영업장 임대차 계약 구 분 강남 코엑스점 서울 드래곤시티점 부산 롯데점 주 소 서울시 강남구 테헤란로87길 58 서울시 용산구 청파로20길 95 이비스 2, 4, 5층 부산 부산진구가야대로 772 계약기간 계약면적 계약형태 임차권등기 임차권등기 임차권등기 임 대 인 한무컨벤션 주식회사 (주)서부티엔디 주식회사 부산롯데호텔 ※ 당사 강북사업장(영업장) 명 변경 : (기존) 강북힐튼점 → (변경) 서울드래곤시티점※ 기존 강북힐튼점은 2022.12.30일부로 영업 종료하였으며, 2022.12.31부터 서울드래곤시티점으로 이전하여 영업 중입니다. 7. 기타 참고사항 가. 영업활동에 영향을 미치는 중요한 법규 등 당사의 영업환경은 정부 정책에 따라 크게 영향을 받을 수 있으며, 현재 당사의 영업활동, 비용지출 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 법규의 주요내용은 다음과 같습니다. 1) 관광진흥법 카지노업을 경영하려는 자는 관광진흥법 제5조 제①항의 규정에 따라 문화체육관광부장관의 허가를 받아야 하며, 카지노 운영 및 시설에 대하여 관광진흥법 제4절 카지노업에서 상세히 규정하고 있습니다. 또한 카지노사업자는 총매출액의 100분의 10 범위에서 일정비율에 해당하는 금액을 「관광진흥개발기금법」에 따른 관광진흥개발기금에 내야 합니다. 2) 개별소비세법 당사는 개별소비세법 제1조 제⑤항에 따라 총매출액의 2~4% 범위에서 개별소비세를 납부하여야
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합니다. 또한 개별소비세의 30%를 교육세로 납부하고 있습니다. 3) 공공기관의 운영에 관한 법률 「공공기관의 운영에 관한 법률」은 공공기관의 운영에 관한 기본적인 사항과 자율 경영 및 책임경영체제의 확립에 관하여 필요한 사항을 정하여 경영을 합리화하고 운영의 투명성을 제고함으로써 공공기관의 대국민 서비스를 증진하기 위한 목적으로 제정되었습니다. 당사는 이 법에 근거하여 준시장형 공기업으로 지정(2017.1.25) 되어 있습니다. 나. 사업부문별 재무현황 당사는 외국인카지노 단일 사업을 영위중이며, 매출 비중은 카지노 매출 99% 및 환전수입 1% 입니다. 2024년도 연결기준 총 매출액은 3,964억원으로 전년대비 0.1%감소하였으며, 영업이익 및 당기순이익은 각각 383억원, 331억원을 달성하였습니다. 자산은 6,162억원으로 전년대비3.8% 감소하였습니다. 다. 카지노산업의 특성 카지노 산업의 일반적 특성은 다음과 같이 몇 가지로 구분하여 설명할 수 있습니다. 첫째, 최근의 카지노업에 대한 인식변화에도 불구하고 카지노는 사행산업의 심화에 따른 사회적 비용 억제 차원에서 규제 및 관리의 대상이 되고 있습니다. 둘째, 카지노 사업장 설치에 대한 규제의 정도에 따라 시장구조는 독점, 과점, 독점적경쟁, 완전경쟁의 다양한 형태로 나타나게 됩니다. 우리나라는 현재 독점, 과점 내지는 독점적 경쟁구조를 취하고 있습니다. 이는 카지노 공급이 정부정책에 좌우되기 때문에 시장구조는 정부의 규제형태에 의해 결정되는 특성을 가지고 있습니다. 셋째, 카지노산업은 관광수입 확대효과와 더불어 지역경제활성화에 많은 기여를 하고 있습니다. 우선 카지노업은 건전한 게임이나 오락을 제공하면서 외국인 관광객을 통한 관광수입 확대에 기여하고 있습니다. 또한 카지노의 설치로 외국인 관광객의 1인당 소비액이 증가하고 체재기간이 연장되면서 관광을 통한 지역경제 활성화에 기여하고 있으며, 카지노 업체가 납부하는 관광진흥기금 등 국가재정에도 기여하고 있습니다. 넷째, 카지노산업은 경제적 파급효과가 높습니다. 카지노산업의 매출액 증대로 인한 외화가득효과, 고용효과, 소득효과 및 부가가치효과는 매우 높은 반면, 수입의존도는 타 산업에 비해 매우 낮습니다. 다섯째, 다른 관광지에서 행해지는 정적인 활동이 아닌 이용자가 직접 참여할 수 있는 동적인 활동을 제공하며, 야외에서 하는 다른 관광들이 날씨, 시간의 제약을 받는 반면 카지노는 실내공간에서 이뤄지는 활동이기 때문에 관광자원의 다양화를 이룰 수 있습니다. 마지막으로 카지노업은 관광시설의 기능을 다양화 하는데 도움을 줄 수 있습니다. 최근에는 카지노의 기능뿐만 아니라 리조트 설립 등의 종합적인 서비스 기능을 제공함으로써 도박적인 성격을 완화시키고 대중 여가시설로의 위치를 강화해 나가고 있습니다. 라. 산업의 성장성 카지노 산업은 호텔, 쇼핑, 레스토랑 등 다양한 비(非) 게이밍 산업과 연계되어 관광객을 유치하는 중요한 핵심 역할을 하고 있습니다. 국내 외국인 카지노 시장은 2010년대 초반까지 글로벌 관광 활성화 추세에 힘입어 빠르게 성장하며, 2013년 약 1조 4천억 원의 매출을 기록했습니다. 2014년에는 중국의 반부패 정책과 메르스 발병 등 대외적인 환경 변화로 성장세가 다소 둔화되기도 하였으나, 방한 외래 관광객 수는 지속적으로 증가하며 2018년에는 1조 6천억 원을 넘는 매출을 기록하였고 2019년에는 역대 최대 외래 관광객 수를 기록하며 강력한 성장세를 이어갔습니다. 그러나 2020년 코로나19 팬데믹으로 인해 세계 관광산업 전반은 큰 타격을 입으며 국내 카지노 산업 또한 출입국 제한, 정부 권고에 따른 임시휴장, 세계 경제 불황 등의 영향으로 성장세가 급격히 하락하며 어려움을 겪었습니다. 이후 2022년부터 백신 접종률 확대, 국가 간 여행 제한 완화, 트래블 버블(Travel Bubble) 합의 재개 등 긍정적인 변화가 이어지며 카지노산업도 점진적인 회복세를 보이고 있습니다. 2024년에는 방한 외래관광객 중 카지노 이용객수가 전년 대비 42.4% 증가하며, 코로나19 발생 이전인
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2019년의 약 91% 수준의 회복률을 기록했습니다.카지노 산업은 외래 관광객 수의 변동에 따라 수익 창출과 현금 흐름 측면에서 리스크가 존재하지만, 고정비용의 변동성이 낮은 산업 특성상 매출 증가에 따른 높은 이익 레버리지 효과를 기대할 수 있어 성장 잠재력이 큰 산업으로 평가받고 있습니다. 【연도별 외래객 대비 카지노이용객 현황】 (단위 : 명, %) 연 도 외래관광객(A) 카지노이용객(B) 외래관광객 대비 점유율(B/A) 전년대비성장율(%) △15.2 △11.8 △9.6 △6.2 △64.1 △39.0 주1) 외래관광객 출처 : 한국관광공사주2) 카지노이용객은외국인 전용 카지노 (육지+제주) 기준 마. 국내외 시장여건 1) 국외 카지노 시장 여건 글로벌 카지노 산업 패러다임은 기존의 하드웨어(Hardware) 인프라 중심 대형화 및 복합화 과정을 거쳐 IR(Integrated Resort, 통합리조트) 형태로 발전해 왔습니다. 최근 4차 산업혁명에 따른 소프트웨어(Software) 기반의 기술 변화가 산업 전반에 영향을 미치며 게임의 SW화, 빅데이터 분석, 블록체인 기반 결제 시스템, VR 도입 등의 디지털화된 사업 패러다임이 확산되고 있으며 스마트 카지노 도입, 고객 데이터 활용, 온라인 서비스 확대, ESG 경영 강화 등의 변화가 가속화되고 있습니다. 미국 카지노 시장은 iGaming(온라인게임)과 모바일 스포츠 베팅 플랫폼의 강력한 성장에 힘입어 3년 연속 기록적인 매출을 달성하고 있습니다. 특히, 라스베이거스를 중심으로 가장 높은 연간 성장률을 기록하며 사업 다각화를 통한 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. 아시아 카지노 시장은 코로나19 여파로 크게 감소했던 매출액이 빠르게 회복 중이며, 특히 마카오를 중심으로 한 MASS 시장과 싱가포르, 필리핀 시장의 급성장이 기대되고 있습니다. 또한 일본, UAE, 태국에서 대규모 복합리조트(IR)를 추진하며 아시아 카지노 시장의 경쟁구도가 새롭게 형성될 전망입니다. 2) 국내 카지노 시장 여건 국내 카지노 사업체는 총 18개로 이중 외국인전용 카지노가 17개이며 내국인대상 카지노가 1개입니다. 국내 유일의 내국인 대상 카지노인 강원랜드는 강원도 정선에 위치하고 있고, 외국인 전용 카지노 중 8개가 제주도에 몰려 있으며 그다음 서울에 3개 부산에 2개, 인천에 2개, 강원ㆍ대구에 각각 1개씩 위치하고 있습니다. 현재 전 세계적인 카지노 산업은 숙박, MICE, 오락 시설 등을 갖추고 있는 복합 리조트(IR) 형태로 변화하고 있습니다. 이러한 추세에 따라 국내 외국인 전용 카지노 시장은 신규 관광객 유치를 위해 비(非) 카지노 부문 보완을 통한 경쟁력 강화에 나서고 있습니다. 국내 복합리조트(IR)는 인천 2개(파라다이스 시티, 인스파이어), 제주 2개 (신화월드, 드림타워)가 운영되고 있습니다. 관광 자원의 한계성을 극복하기 위한 복합 리조트 개발이 본격화되면서 카지노 시장의 경쟁이 더욱 치열해지고 있지만 중장기적으로는 국내 외국인 전용 카지노 시장 확대로 이어질 가능성이 높습니다. [국내 카지노업체 현황(종합)] 지역 업 소 명(법 인 명) 허가일 '23 매출액(백만원) '23 입장객(명) 허가증면적(㎡) 서울 파라다이스카지노 워커힐점 【(주)파라다이스】 '68.03.05 세븐럭카지노 강남코엑스점 【그랜드코리아레저(주)】 '05.01.28 세븐럭카지노 서울드래곤시티점 【그랜드코리아레저(주)】 '05.01.28 부산 세븐럭카지노 부산롯데점 【그랜드코리아레저(주)】 '05.01.28 파라다이스카지노 부산지점 【(주)파라다이스】 '78.10.29 인천 파라다이스카지노(파라다이스시티) 【(주)파라다이스세가사미】 '67.08.10 인스파이어 카지노(인스파이어)【 (주)인스파이어인티그레이티드리조트 】 '24.01.23 강원 알펜시아카지노 【(주)지바스】 '80.12.09 대구 호텔인터불고대구카지노 【(주)골든크라운】 '79.04.11 제주 공즈카지노 【길상창휘(유)】 '75.10.15 파라다이스카지노 제주지점 【(주)파라다이스】 '90.09.01 세븐스타카지노
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【(주)청해】 '91.07.31 제주오리엔탈카지노 【(주)건하】 '90.11.06 드림타워카지노(제주드림타워) 【(주)엘티엔터테인먼트】 '85.04.11 제주썬카지노 【(주)지앤엘】 '90.09.01 랜딩카지노(제주신화월드) 【람정엔터테인먼트코리아(주)】 '90.09.01 메가럭카지노 【(주)메가럭】 '95.12.28 13개 법인, 17개 영업장(외국인 전용) 강원 강원랜드카지노(하이원리조트)【(주)강원랜드 】 '00.10.12 14개 법인, 18개 영업장(내·외국인) ※ 매출액: 관광기금 부과 대상 매출액 기준 ※ 종사원수(‘24.4월 기준): 정규직 외 계약직 등 전체 인원 기준이며 종사원수는 수시 변동함 - 워커힐카지노에 본사 인원 포함 / 세븐럭카지노 강남코엑스점에 본사 및 마케팅 인원 포함 - 파라다이스시티, 인스파이어카지노, 드림타워카지노, 랜딩카지노는 복합리조트 중 카지노 인원 기준 - 강원랜드카지노는 복합리조트 중 카지노(영업ㆍ영업기타) 인원 기준 바. 경쟁상의 강점과 약점 1) 강점 카지노사업은 관광진흥법에 의거 허가를 득해야 하는 사업으로 당사가 사업장을 운영하고 있는 서울, 부산지역에 추가적인 사업허가의 가능성은 매우 낮습니다. 또한 당사의 사업장은 접근성, 편의성이 높고 관광인프라가 풍부한 도심에 위치하여 경쟁사 대비 지리적 이점이 우수합니다. 당사는 국내 유일 외국인 전용 카지노를 운영하는 공기업으로 코로나19로 인한 위기에도 안정적으로 운영해 왔으며, 수요회복시 적극 대응할 수 있는 마케팅, 영업인력을 보유하고 있습니다. 나) 약점 첫째, 당사는 카지노 단일 사업의 한계로 코로나19 등 위기상황에 대한 취약성이 크게 나타나고 있습니다. 둘째, 주변국 카지노 정책의 두드러진 변화는 복합리조트(IR:Integrated Resort) 개발을 추진하거나 확대하는 것이며, 이를 통하여 Non-gaming 시설을 확대하여 Mass-market을 유치하고 있지만 당사는 임대 형태의 사업장 운영으로 규모의 경제 측면에서 제약이 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 과한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2022년에는 강북힐튼점에서 서울드래곤시티점으로 새롭게 이전 오픈 하였고, 2023년에는 일본, 동남아, 중국 등 해외 고객 방문 증가 영향으로 코로나 이후 3년만에 영업이익과 당기순이익 흑자전환에 성공하였습니다. 2024년은 국내 카지노시장 경쟁 심화 속에서도 적극적인 마케팅활동을 통해 2024년 방문자수 105만명으로 전년대비 33%증가하였고, 연결매출액 3,964억원을 달성하였습니다. 재무적인 측면에서는 2024년말 현재(연결기준) 부채비율 49.0%, 유동비율 221.2%로 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 향후에도 회사는 코로나 바이러스의 대유행, 주요 고객국가 성장 둔화 위험, 국내로의 관광 제한 조치 등 심각한 대외적인 위협속에서도 성장을 지속해 나가기 위한 안정적인 사업구조와 수익구조를 마련하기 위해 끊임없는 혁신을 통한 기업가치 제고 등의 노력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무현황(연결) (단위: 백만원,%) 과 목 제20기(2024) 제19기(2023) 증감 증감율 Ⅰ. 유 동 자 산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 Ⅰ. 자 본 금 Ⅱ. 자 본 잉 여 금 Ⅲ. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 자본및부채총계 1) 자 산 2024년말 현재 자산총계는 616,232백만원으로 유동자산 365,879백만원과 비유동자산 250,353백만원으로 구성되어 있으며,전기말 자산총액 639,368 백만원 대비 23,136백만원 감소하였습니다. 2) 부 채 2024년말 현재 부채총계는 202,686백만원으로, 유동부채 165,401백만원과 비유동부채 37,285백만원으로 구성되어 있으며. 전기말 부채총액 227,558백만원 대비 24,872백만원 감소하였습니다. 3) 자 본 2024년말 현재 자본총계는 413,546백만원으로 자본금 30,928백만원, 자본잉 여금 21,259백만원, 이익잉여금 361,359백만원으로 구성되어 있으며 전기말 자본총액 411,810백만원 대비 1,736백만원 증가하였습니다. 나. 영업실적(연결) (단위: 백만원, %) 과 목 제20기(2024) 제19기(2023) 증감 증감율 Ⅰ. 매 출 액 Ⅱ. 매 출 원 가 Ⅲ. 매 출 총 이 익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영 업 이 익 Ⅵ. 기 타 수 익 Ⅶ. 기 타 비 용 Ⅷ. 금 융 수 익 Ⅸ. 금 융 비 용 ⅹ. 법인세차감전이익 ⅩI. 법 인 세 비 용
퍼스트파이브지제칠십차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2024.12)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 케이티 설립연월일 1981년 12월 10일 대 표 이 사 김 영 섭 본점소재지 경기도 성남시 분당구 불정로 90 (전화번호 : 목 적 사 업 1. 정보통신사업 2. 뉴미디어사업 및 인터넷멀티미디어방송사업 3. 콘텐츠와 소프트웨어 개발 및 판매 4. 정보통신기기 매매 5. 정보통신기자재의 시험 및 검사 6. 광고업 7. 통신판매업 8. 정보통신공사업 및 전기공사업 및 소방시설업 9. 부동산업 및 주택사업 10. e-금융업 11. 교육사업 12. 경비업(기계경비업무, 시설경비업무 등) 13. 1호 내지 12호 관련 연구 및 기술개발, 교육훈련 및 홍보, 해외사업 및 수출입업, 제조 및 유통업 14. 주파수를 사용하여 제공하는 역무를 비롯한 전기통신사업 15. 부가통신사업 16. 음반 및 음악영상물, 영화 및 비디오, 게임 등 콘텐츠의 제작, 제공(상영), 배급업 17. 선불전자지급수단의 발행 및 관리, 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 18. 14호 내지 17호 관련 장비 및 시설의 판매, 임대 19. 14호 내지 18호 관련 해외사업 및 수출입업 20. 여행업 21. 보험대리업법(삭제) 22. 신ㆍ재생에너지사업, 발전업 및 전기설계업 및 전기안전관리대행업 23. 헬스인포매틱스 24. 군수용 통신기기 제조업25. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련사업26. 사업시설관리 및 사업지원 서비스업27. 정보보안 및 인증서비스 관련업28. 경영컨설팅업29. 보관 및 창고업30. 종합건설업31. 전문디자인업32. 화물운송업 및 화물운송주선업33. 의료기기의 제작 및 판매업34. 본인신용정보관리업 및 부수업무35. 시설대여업36. 기타 위와 관련된 부대사업 및 목적달성을 위하여 필요한 업무 일체 자본금(*) 15,645억원 (1주당 액면가액:5,000원) 주요주주(*) 현대자동차㈜(4.86%), 현대모비스㈜(3.21%) ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임. 2) 사업의 내용 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 ㈜ 케이티는 무선통신, 초고속인터넷, 기업회선 등 개인과 기업고객 대상 유무선 통신서비스와 IPTV 등 유료방송 서비스, AI/DX 등과 같은 플랫폼 기반의 B2B 사업을 영위하고 있습니다. ㈜ 케이티는 기존 통신업의 견고한 성장과 더불어 미디어, 금융, B2B 등 비통신 분야에서 고객 중심의 플랫폼으로 혁신을 가속화 하고 있습니다. 나. 영업 종류별 현황 (1) 시장점유율 (단위 : %) 구분 사업자 2024년 3분기 2023년 2022년 시내전화 KT SK브로드밴드 LG유플러스 이동전화 KT SK텔레콤 LG유플러스 초고속인터넷 KT SK브로드밴드 LG유플러스 SO 등 IPTV KT SK브로드밴드 LG유플러스 ※ 이동전화 : 과학기술정보통신부 무선통신서비스 가입 현황 중 휴대폰 가입자 기준 수치(MVNO 제외)※ 초고속인터넷: SK브로드밴드 점유율은 SK텔레콤 재판매가 포함된 수치※ 출처 - 초고속인터넷, 시내전화, 이동전화: '24년 8월말 과학기술정보통신부 통계자료(msit.go.kr) 가입자 기준- IPTV: 통신 3사 홈페이지 가입자 자료 다. 영업설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 당기장부가액 공시지가 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [자산항목 : 건물] (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 서울 경기 인천 경남 전남 경북 충남 전북 강원 충북 제주 합계 [그 외 항목] (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 감가상각비 당기장부가액 구축물 기계시설 선로시설 금융리스 기타유형 소계 2) 설비의 신설, 매입 계획 등㈜케이티는 별도 기준 2024년 3분기 누적 총
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1조 4,160억원의 CAPEX를 집행하였습니다. 주요 그룹사 CAPEX는 2024년 3분기 누적 총 6,178억원을 집행하였습니다.3) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제43기 3분기(2024년 9월말) 제42기 (2023년 12월말) 제41기(2022년 12월말) 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 재고자산 기타유동자산 비유동자산 매출채권및기타채권 유형자산 투자부동산 무형자산 관계기업및공동기업투자 기타비유동자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 구 분 영업수익 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위:원) 기본주당이익 희석주당이익 연결에 포함된 회사수 4) 임원 및 직원의 현황 가) 임원 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김영섭 남 1959년 04월 사장 사내이사 상근 대표이사 고려대학교 경영학 학사LG U+ 최고재무책임자LG CNS 대표이사現 KT 대표이사 없음 1년 1개월 서창석 남 1967년 07월 부사장 사내이사 상근 네트워크부문장, 지속가능경영위원회 성균관대학교 전자공학 석사KT 네트워크부문 네트워크전략본부장KT 전남/전북광역본부장現 KT 네트워크부문장 없음 10년 8개월 김용헌 남 1955년 03월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회내부거래위원회,이사후보추천위원회 헌법재판소 사무처장 現 법무법인(유한) 대륙아주 변호사 現 사회복지공동모금회(사랑의열매) 이사 없음 2년 6개월 최양희 남 1955년 07월 이사 사외이사 비상근 지배구조위원회 위원장,지속가능경영위원회 위원장,평가및보상위원회,이사후보추천위원회 ENST 프랑스국립정보통신대학 전산학 공학박사 서울대학 AI위원회 초대 위원장 미래창조과학부 장관 現 한림대학교 총장現 국가과학기술자문회의 부의장 없음 1년 3개월 곽우영 남 1956년 09월 이사 사외이사 비상근 내부거래위원회 위원장,지배구조위원회,지속가능경영위원회,이사후보추천위원회 Mcguill University 경영학 석사 서울대학교 공학전문대학원 객원교수 산업통상자원부 산하차량IT융합혁신센터 운영위원장 현대자동차 차량 IT개발센터 센터장 (부사장) 없음 1년 3개월 윤종수 남 1958년 08월 이사 사외이사 비상근 이사회 의장,이사후보추천위원회 위원장평가및보상위원회,지속가능경영위원회,내부거래위원회 서울시립대학교 환경공학 박사 유엔지속가능발전센터 원장 환경부 차관 現 대통령소속 2050 탄소중립녹색성장위원회 위원 現 세계자연보전연맹(IUCN) 이사 및한국위원회 회장 없음 1년 3개월 안영균 남 1959년 02월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회 위원장,내부거래위원회,이사후보추천위원회 국민대 회계학 박사 한국공인회계사회 상근연구부회장 겸상근행정부회장 국제회계교육기준위원회(IAESB) 위원現 세계회계사연맹(IFAC) 이사 없음 1년 3개월 이승훈 남 1962년 12월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 지배구조위원회,감사위원회,이사후보추천위원회 University of Michigan 경제학 박사 과정 수료 케이글로벌자산운용 ESG부문 대표 ㈜SK / SK텔레콤 M 담당 전무現 ㈜KCGI 글로벌부문 대표 파트너現 한국투자공사(KIC) 운영위원회 운영위원 없음 1년 3개월 김성철 남 1964년 06월 이사 사외이사 비상근 평가및보상위원회 위원장,지배구조위원회,지속가능경영위원회,이사후보추천위원회 現 고려대학교 미디어학부 교수 現 국무총리 소속 미디어·콘텐츠산업융합발전위원회 위원 없음 1년 3개월 조승아 여 1967년 10월 이사(감사위원) 사외이사 비상근 감사위원회,평가및보상위원회,이사후보추천위원회 한국전략경영학회 부회장 서울대학교 국제협력본부 본부장 現 서울대학교 경영대학 교수現 하버드 대학 총동문회 이사 없음 1년 3개월 ※ 2024년 9월 30일
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기준 등기임원의 임기 만료일은 다음과 같습니다. - 김용헌, 곽우영, 이승훈, 김성철: 2025년 정기주주총회일 - 김영섭, 서창석, 최양희, 윤종수, 안영균, 조승아 : 2026년 정기주주총회일 나) 직원현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기통신업 남 전기통신업 여 합 계 ※ 산정 기준 - 기한의 정함이 없는 근로자: 정규직 + 청경 + 무기계약직 - 기간제 근로자: 미등기임원 + 상무보 + 전문경력직 + 일반/프로젝트계약직 - 미등기 임원 (75명(남성임원) + 11명(여성임원) = 86명), '24.6.30일 기준 - 평균근속연수: 기한의 정함이 없는 근로자 限 - 연간급여총액, 1인 평균급여액 : 1~6월간 재직자 기준 정규직/미등기임원의 소득세법상 근로소득 금액 - 소속외 근로자:「고용정책 기본법 시행규칙」제4조 제1항 제4호에 따라 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사에서 사용하는 근로자 수 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 자산관리자는 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, (주)케이티의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 할부금을 추심하고, 추심된 금원은 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안추심된 금액을 자산관리계좌로 입금조치하도록 합니다. 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 보증보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험 주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 합니다. ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 할부금 등을 지로(GIRO), 자동이체, 무통장입금, 자산관리자의 지점, 지사 또는 대리점을 통한 창구수납, 신용카드에 의한 결제 등의 방법으로 추심하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 따라 추심한 금원이 자산관리계좌로 입금되도록, 매달 1일부터 10일, 11일부터 20일, 및 21일부터 말일까지의 기간 동안 추심된 금액을 해당 기간의 말일로부터 5영업일 이내에 자산관리계좌로 입금하여야 하며, 해당 기간 동안의 단말기할부대금채권 수납 내역이 기재되어 있는 단말기할부대금채권 수납 내역서를 위탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 2023년 8월 22일(당일 포함)까지 추심된 금원의 경우는 유동화사채의 발행일까지 교부하기로 하고, 2023년 8월 22일(당일 불포함)부터 2023년 8월 말일까지 추심된 금원의 경우는 그 익월 5번째 영업일까지 교부하기로 한다.(3) 제2항과 관련하여, 자산관리자가 제2항의 입금일을 변경할 합리적인 사유가 있거나 월 3회의 횟수를 변경할 합리적인 사유가 있는 경우 업무수탁자와 협의하여 이를 변경할 수 있으나, 월 횟수는 적어도 3회 이상이어야 한다. 또한 자산관리자가 전산 장애 등의 사유로, 제2항에 정한 기간 내에 위탁자에게 수납 내역서를 교부할 수 없는 경우에는 해당 장애 사유가 해소되는 대로 즉시 수납 내역서를 교부하고 해당 금액을 자산관리계좌로 입금하도록 하여야 한다.(4) 자산관리자는 이동통신가입자가 1개월 이상 유동화자산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 할부신용보험계약에서 정한 바에 따라 서울보증보험주식회사에 대하여 적시에 보증보험금의 지급을 청구하는 등 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. 이와 관련하여, iPhone12 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자, iPhone13 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시 S20 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시 S21 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시노트20
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슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시Z폴드2 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시Z플립5G 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자, KT 체인지업 점프(벨벳 슈퍼체인지) 이동통신가입자, KT 체인지업 점프(KT LG WING 슈퍼체인지) 이동통신가입자, KT 갤럭시Z폴드3 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시Z플립3 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 안심체인지 이동통신가입자, KT 안심체인지 폴드4 이동통신가입자, KT 안심체인지 플립4 이동통신가입자 및 KT 안심체인지 베이직 이동통신가입자의 단말기할부채권에 대한 보증보험금을 수령한 경우 자산관리자는 해당 iPhone12 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자, iPhone13 5G 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시 S20 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시 S21 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시노트20 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시Z폴드2 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시Z플립5G 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 체인지업 점프(점프업) 이동통신가입자, KT 체인지업 점프(벨벳 슈퍼체인지) 이동통신가입자, KT 체인지업 점프(KT LG WING 슈퍼체인지) 이동통신가입자, KT 갤럭시Z폴드3 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 갤럭시Z플립3 슈퍼체인지 이동통신가입자, KT 안심체인지 이동통신가입자, KT 안심체인지 폴드4 이동통신가입자, KT 안심체인지 플립4 이동통신가입자 및 KT 안심체인지 베이직 이동통신가입자의 이동통신서비스 가입일로부터 24회차 단말기할부대금 지급일까지 지급기일이 도래하는 단말기할부대금 지급채권 중 단말기할부대금 원금 미납분에 대한 보증보험금을 위탁자에게 지급하여야 한다.(5) 자산관리자가 합리적인 이유없이 제2항 또는 제4항의 의무이행을 지체하는 경우에는 업무수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(6) 자산관리자는 유동화자산을 추심함에 있어서 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용하는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 자산관리업무의 범위 ▶ 자산관리위탁계약 제 2 조 (자산관리자의 업무) (1) 위탁자는 자산관리자를 유동화자산 양도계약에 따라 위탁자가 양수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 이를 수락한다.1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분(채권추심에 필요한 업무를 포함한다)2. 유동화자산에 수반하는 권리의 실행3. 유동화자산에 관하여 지급받은 금전의 보관 및 관리4. 관련 서류의 보관 및 관리5. 업무위탁계약 제20조에 따른 업무수탁자에 대한 손해배상의 청구6. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무(2) 자산관리자는 위탁자의 대리인으로서 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우 또는 업무수탁자가 사전에 서면으로 동의한 경우를 제외하고는 유동화자산을 양도, 담보제공 기타 처분하거나 또는 그 조건이나 내용을 수정, 변경, 포기할 권한이 없다.(3) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하는 경우를 제외하고 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 이 계약에서 명시적으로 허용하는 바에 따라 또는 위탁자 및 업무수탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위나 업무의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다.(4) 자산유동화법 제10조에 따른 자산관리업무로서 이 계약에 그 수행방법이 명시되어 있지 아니하거나 이 계약의 내용만으로는 명확하지 아니한 사항의 경우에는 자산관리자는 업무수탁자와 신의성실의 원칙에 따라 협의하여 이를 결정한다.(5) 위탁자가 해산하는 경우
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자산관리자는 위탁자의 청산인의 지시에 따라 잔여재산의 분배를 포함하여 위탁자의 청산에 필요한 업무를 수행하여야 한다. 나. 자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ◇ 단말기ABS 관리시스템 및 유동화자산/비유동화자산 구분관리 현황 유동화대상자산은 고객의 통신요금과 함께 회수되는 단말기할부대금채권이란 특성상, 별도의 계좌로 따로 회수하는 방식을 취하고 있지 않습니다. 대신 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해 전산상의 채권 데이터 중 유동화전문회사로 양도되는 채권에 대해 별도의 데이터로(회수내역 및 자산관리월보) 관리하고 있어 유동화자산과 자산보유자의 고유자산은 기본적으로 구분되어 있습니다. ◇ 유동화자산과 비유동화자산의 구분관리 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C을 통해, 유동화자산은 비유동자산(기존자산)과 구분되어 고객 청구 및 수납, 회계처리 등 모든 시스템에서 철저하게 별도의 데이터베이스로 관리하고 있습니다. ◇ KOS-B2C 이란 케이티의 무선 영업전산 시스템으로 신규개통, 번호이동, 기변, 명변, 청구, 수납 등 무선 영업에 대한 전반적인 지원 및 관리를 목적으로 하는 시스템입니다. 고객 정보를 처리하는 시스템이기 때문에 관리자의 인가를 받아야만 시스템 접근이 허용되어 있는 관계로 자산실사 시, 개인정보업무처리에 관한 위탁계약을 체결한 자산실사 법인이 KOS-B2C 시스템에 접속하여 스캔되어 있는 계약서를 확인하는 방식으로 자산의 실재성을 확인합니다. ◇ 고객가입계약서 관리 현황 가입점에서 고객이 체결한 계약서는 스캔되어 케이티의 무선 영업전산 시스템인 KOS-B2C에 저장되어 관리되고, 계약서 원본은 현장에서 고객에게 반환됩니다.다. 유동화자산의 처분 방법 및 절차 ▶ 자산관리위탁계약 제 6 조 (유동화자산의 처분 등의 제한) 자산관리자는 유동화자산의 처분이 위탁자의 정관, 자산유동화계획 등에 의하여 제한되어 있음을 이해하고, 자산유동화계획 등에서 정하는 바에 따른 처분으로서 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에 업무수탁자의 서면에 의한 사전 동의를 얻어 당해 유동화자산을 처분하기로 한다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 잔존 단말기할부대금, 할부만기, 연체 여부 및 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되 업무수탁자의 사전 승인을 얻어야 한다.1. 업무수탁자가 업무위탁계약 제15조 제9항에 따라 유동화자산의 처분을 지시하는 경우2. 위탁자가 해산함에 따라 잔여 유동화자산을 처분하는 경우3. 자산관리자가 유동화자산을 추심함에 있어 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 유동화자산을 적시에 처분하지 아니하면 유동화사채 소지인의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 채권서류 관리 및 보고의무 ▶ 자산관리위탁계약 제 7 조 (채권서류의 관리) (1) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항의 규정에 따라 자산관리자를 할부매매계약서, 할부신용보험계약서 등 유동화자산에 관한 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 일체의 문서, 업무위탁계약 제8조에 따른 부족자금의 차입에 관한 약정서, 유동화자산의 관리를 위한 각종 증빙 서류의 관리책임자로 지정하고, 자산관리자는 위 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 자산관리자의 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류의 관리를 위하여 그 지점, 대리점을 이용할 수 있다.
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다만, 이 경우 유동화자산에 관한 컴퓨터파일을 수령한 경우 자산관리자는 이를 자산관리자의 본점에 보관하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 8 조 (장부의 작성) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 및 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다. 또한 자산관리자는 이러한 관리를 위한 전자시스템을 갖추도록 하여야 하며, 이 경우 자산관리자의 고유재산과 구별될 수 있도록 하여야 한다.(2) 자산관리자는 영업시간 중에 위탁자 또는 업무수탁자가 요구하는 경우 언제라도 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. ▶ 자산관리위탁계약 제 9 조 (보고의무) (1) 자산관리자는 유동화자산 추심의 경과 및 결과와 그 내역을 매월 15일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)까지 전월 말일을 기준으로 위탁자, 자산관리자 및 업무수탁자가 사전에 합의한 보고서 양식에 따라, 업무수탁자가 요청하는 형식으로, 위탁자, 업무수탁자 및 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보고하여야 하며, 기타 위탁자 및 업무수탁자가 합리적인 범위 내에서 요구하는 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 업무수탁자가 요청하는 형식으로 위탁자에게 제공하여야 한다.(2) 유동화자산에 관하여 유동화자산 양도계약 제7조에 의한 담보책임사유가 발생한 경우, 같은 계약 제8조에 의한 가치하락분 지급사유가 발생한 경우 및 같은 계약 제12조에 의한 양도인의 손해배상책임 사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위탁자 및 업무수탁자에게 서면으로 통지하여야 한다. 이 통지에는 해당 유동화자산을 특정할 수 있는 정보를 기재하여야 하며, 유동화자산 양도계약 제7조에 따른 담보책임금액, 같은 계약 제8조에 따른 가치하락분에 해당하는 금액 또는 같은 계약 제12조에 따른 손해배상금액을 계산하여 그 계산근거를 첨부하여야 한다.(3) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다.(4) 자산관리자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관이 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위하여 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 필요한 형식에 의한 자료를 제공하여야 한다.(5) 자산관리자는 신용공여은행 및 신용평가기관이 유동화자산의 신용위험을 측정하기 위하여 요청하는 자료를 신용공여은행 및 신용평가기관과 협의하여 제공할 수 있으며, 감독당국의 규정 및 지침에 따라 유동화자산의 신용위험에 대한 공시가 필요한 경우에는 해당 공시업무를 수행하기로 한다. 나. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약 제 11 조 (자산관리자의 약정사항) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 본조는 이 계약에 의한 자산관리자의 업무가 대체자산관리자 또는 예비 대체자산관리자에게 이전된 경우에 준용한다.1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 당해 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다.4. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이
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유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 업무수탁자의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 조기상환을 요구할 수 없다.5. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 업무수탁자의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 업무수탁자의 동의를 요청하여야 한다.6. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의 없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다.7. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다.8. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.9. 자산관리자는 이 계약에 따른 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 제3자의 접근을 제한하고 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 하는 등 안전성을 확보하기 위하여 개인정보의 안전성 확보조치 기준 고시에 따른 관리적·기술적·물리적 보호조치를 취하여야 한다.10. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁받은 업무의 목적 및 범위 내에서 처리하여야 하며, 위탁자의 승인 없이 위탁받은 업무를 재위탁하지 못한다.11. 자산관리자는 이 계약에 따라 위탁받은 업무와 관련하여 처리하고 있는 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보에 대하여 위탁자가 그 관리 또는 처리현황에 대한 보고를 요구하거나 조사 또는 검사를 요구하는 경우 이에 응하여야 한다.12. 자산관리자는 위탁자 및 업무수탁자가 유동화자산양도계약 및 이 계약에 따라 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 양도인 또는 자산관리자로부터 수집하거나 제공받아 이를 이용, 제공, 처리하거나 그 처리 업무를 위탁하는 행위와 관련하여 그 행위일 현재 관계 법령에서 요구되는 조치(정보주체에 대한 통지, 고지, 동의 등을 포함하되, 이에 한정하지 아니한다)가 있는 경우 위탁자 및 업무수탁자를 위하여 자신의 비용과 책임으로 이를 이행하여야 한다.13. 자산관리자는 제9조 제4항에 따라 신용평가기관에 유동화사채의 정기 및 수시 등급 평정을 위한 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)를 제출하는 경우에는 다음 각 목의 사항을 준수한다.가. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니할 것나. 신용평가 기초자료를 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니할 것다. 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인?검토할 것 다. 자산관리자의 손해배상 ▶ 자산관리위탁계약 제 12 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자는 이 계약에 따른 제반 사항을 위반한 경우에는 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상한다.(2) 자산관리자는 제10조에 의하여 확인 및 보장한 내용이 허위인 경우를 포함하여 이 계약에 따른 제반 사항을 준수하지 못하거나, 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에는 그 손해를 모두 배상하여야 한다. 자산관리자의 임직원 또는 대리인 기타 사용인의 고의 또는 과실로 인하여 위탁자 또는 제3자에게 손해를 가한 때에도 같다.(3) 자산관리자가 이 계약에 따른 업무와 관련하여 이동통신가입자의 개인정보 및 신용정보를 처리하는 과정에서 관련법령을 위반하여 위탁자가 제3자에게 손해배상책임을 부담하게 되는 경우, 자산관리자는 이로 인하여 위탁자가 입은 손해를 배상한다.(4) 제1항 내지 제3항에 의한 손해배상은 청구를
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받은 날로부터 14영업일 이내에 지급하여야 하며, 이를 이행하지 아니하는 경우 14영업일이 경과한 날로부터 완제할 때까지의 기간에 대하여 그 미지급금액에 대해 업무수탁자가 당해 기간동안 적용하는 은행계정 기업일반자금대출 연체이자율로 계산한 지연배상금을 가산하기로 한다.(5) 이 조항에 따른 자산관리자의 손해배상의무는 제13조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 자산관리위탁계약에서 정한 사유가 발생하는 경우 (주)국민은행이 예비 대체자산관리자가 되며, 예비 대체자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지되는 경우 대체자산관리자가 되도록 함으로써 유사시에도 자산유동화가 원활하게 진행되도록 함으로써 유동화사채 투자자의 권익이 안전하게 보호될 수 있도록 하고 있습니다.자산관리위탁계약 제13조 제1항에 따라 자산관리위탁계약이 해제 또는 해지된 때로부터 업무수탁자가 정하는 기간 동안 자산관리자는 대체자산관리자에게 전산자료를 제공하는 등 지원, 협력하여야 함. (이 때 업무수탁자는 자산관리업무의 연속성에 지장이 없는 범위에서 제3자를 예비 대체자산관리자 또는 대체자산관리자로 선임할 수 있음)
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IV. 기타 투자자보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 신용보완에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 가. 개 요 (유동화자산 총괄표, 통계분석표, 분포현황 등 포함) (단위 : 원, 건) 유동화자산 대상 채권수 대상 채무자수 잔여원금 평가금액 양도금액 단말기할부대금채권 - 2022년 02월 22일부터 2023년 07월 31일까지 발생된 단말기할부대금채권이며, 전액채권원금만을 유동화 대상자산으로 하기 때문에 채무자의 조기상환에 따른 할부이자손실이 발생되지 않음.- 2022년 02월 22일부터 2023년 07월 31일까지 발생된 단말기할부대금채권 중 (주)케이티의 자산유동화계획에 따라 유동화 전문회사에 양도되는 유동화대상자산의 유형별 현황은 다음과 같습니다. 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 ※ 유동화자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당 기 금 액 기초 금액 당기 증가 당기 회수 당기 금액 ※ 유동화계획 원금상환스케줄 및 실제원금회수실적 (단위 : 원) 유동화계획시 원금상환스케쥴 실제원금회수실적 기간 금액 금액 차이금액 합 계 주) 상기 금액은 원금 기준입니다. 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 - 해당사항 없음. 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 【사채】 종류 선/중/후순위 회차 해외발행 통화단위 발행금액 발행일 만기일 이자율(%) 이자지급방법 발행방법 상환여부 비고 사유 금액 사채 선순위 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2023년 09월 27일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2023년 10월 31일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2023년 11월 30일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2023년 12월 29일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 01월 31일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 02월 29일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 03월 29일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 04월 30일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 05월 31일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 06월 28일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 07월 31일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 08월 30일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 09월 30일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 10월 31일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 11월 29일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2024년 12월 31일 1개월후급 공모 만기 상환 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 01월 31일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 02월 28일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 03월 31일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 04월 30일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 05월 30일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 06월 30일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 07월 31일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 08월 29일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 09월 30일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2025년 11월 28일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2026년 01월 30일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월
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31일 2026년 03월 31일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2026년 06월 30일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2026년 09월 30일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2026년 12월 31일 1개월후급 공모 Ｘ 1억원 2023년 08월 31일 2028년 03월 31일 1개월후급 공모 선순위 소계 합 계 주1) 유동화사채의 이자율에 관한 사항유동화사채의 발행금리는 기준금리(*)에 적정 Spread를 가산하여 결정함.(*) 기준금리는 유동화사채 발행일 전 영업일의 한국금융투자협회 홈페이지의 "채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)" 상 수익률 중 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)의 평균 수익률 중 각 유동화사채와 동일 만기의 공모 AAA 등급 무보증 회사채의 수익률임(단, 제1-1회 내지 제1-3회 선순위 유동화사채의 기준금리는 3개월 만기의 공모 AAA 등급 무보증 회사채의 민평 평균 수익률을 적용하며, 기준금리가 고시되지 않는 경우에는 보간법을 적용하여 산정한 수익률로 하되, 소수점 넷째자리에서 절사함)주2) 유동화사채의 이자지급에 관한 사항각 유동화사채의 이자는 유동화사채 발행일로부터 기산하여 각 유동화사채의 원금상환기일(조기상환권 행사에 의한 조기상환일 포함) 전일까지 계산하며, 매 1개월 단위로 후급함. 매 1개월분의 이자계산은 각 선순위 유동화사채의 이자지급기일 현재 각 선순위 유동화사채의 원금잔액에 해당 이율을 12로 나눈 비율을 곱하는 방식을 적용(원미만 절사)하되, 다만, 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 지급하지 아니함. 마지막 이자의 경우 마지막 이자지급일이 직전 이자지급일로부터 1개월 미만인 경우에는 1년을 365일로 하여 일할계산하여 지급하며 그 마지막 이자지급일이 은행영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되 마지막 이자지급일 이후의 이자를 365일로 일할계산(경과이자)하여 지급한다. 또한 마지막 이자지급일이 직전 이자지급일로부터 1개월이지만 은행 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되 월할계산이자(1개월분)과 마지막 이자지급일 이후의 이자를 365일로 일할계산(경과이자)하여 지급함.주3) 제1-32회 무보증 유동화사채에 대해서는 업무위탁계약 제6조 제2항 제1호 내지 제12호(지급기일이 도래하지 않았으나 청산일까지 지급 필요자금 포함)를 모두 지급하고도 최종적으로 자산관리계좌에 남는 금원(이하, "추가이자의 재원")이 있는 경우 제1-32회 사채의 만기일에 "추가이자의 재원" 상당액을 제1-32회 사채권자에게 원리금과 함께 발행일로부터 만기일까지의 경과일수에 대해 연 20% 한도 내에서 추가이자로 지급하기로 하며, "추가이자의 재원"이 없는 경우에는 추가이자를 지급하지 않는다.주4) 유동화사채의 만기 및 Option에 관한 사항제1-31회 유동화사채의 경우, 제1-30회 유동화사채가 전액 상환된 이후, 발행일로부터 37개월이 되는 달 및 그 이후의 매월 유동화사채 발행일에 해당하는 날(해당 월에 유동화사채 발행일에 해당하는 날이 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 마지막 날을 말하고, 이하 본항에서 "제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일"이라 한다. 이 날이 영업일이 아닌 경우 익영업일을 말한다)에 행사할 수 있는 조기상환권(Call Option)이 부여되어 있음.※ 단, 제1-31회 유동화사채 기상환가능일로부터 17일 전일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제11호 항목의 지급액 합계액(제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일이 지급일이 아닌 경우에는 직전 지급일에 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제된 금액을 포함한다)을 초과하는 경우 해당 초과금액을 한도로 하여 제1-31회 무보증 유동화사채의 전부
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또는 금 일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로 제1-31회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여 제1-31회 무보증 유동화사채를 조기상환할 수 있다. 본항에 따른 조기상환권의 행사는 1회에 한하여 가능함.제1-32회 유동화사채의 경우, 제1-31회 유동화사채가 전액 상환된 이후, 제1-1회 무보증 유동화사채 내지 제1-31회 무보증 유동화사채의 원리금 상환이 모두 완료되는 달 및 그 이후의 매월 유동화사채 발행일에 해당하는 날(해당 월에 유동화사채 발행일에 해당하는 날이 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 마지막 날을 말하고, 이하 본항에서 "제1-32회 무보증유동화사채 조기상환가능일"이라 한다. 이 날이 영업일이 아닌 경우 익영업일을 말한다)에 행사할 수 있는 조기상환권(Call Option)이 부여되어 있음.※ 단, 제1-32회 유동화사채 조기상환가능일로부터 17일 전 일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제11호 항목의 지급액 합계액(제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일이 지급일이 아닌 경우에는 직전 지급일에 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제된 금액을 포함한다)을 초과하는 경우 해당 초과금액을 한도로 하여 제1-32회 무보증 유동화사채의 1억원을 제한 전부 또는 금 일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로 제1-32회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여 제1-32회 무보증 유동화사채를 조기상환할 수 있다. 본항에 따른 조기상환권의 행사는 1회에 한하여 가능함. 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 가. 상환계획 1) 제1-1회 ~ 제1-32회 무보증 유동화사채(공모, AAA등급, 1개월 후급)가) 제1-1회 내지 제1-32회 무보증 유동화사채의 원금은 각 상환예정일(유동화사채의 만기일)에 상환할 계획입니다.나) 유동화사채 이자는 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 발생하며 매 1개월분의 이자를 후급합니다.(단, 이자지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 이자지급일을 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후 이자는 계산하지 아니함) 2) 제1-31회 무보증 유동화사채 (공모, AAA등급, 1개월 후급, Call Option)가) 제1-31회 무보증 유동화사채의 원금은 만기일에 상환할 예정이지만, 발행회사로부터 조기상환권(Call Option)이 행사될 경우에는 유동화자산으로부터 발생하는 현금유입액으로 만기일에 앞서 상환될 수 있으며, 해당 경우 이자는 해당 유동화사채 분기 초일부터 기산하여 조기상환일 전일까지 일할계산하여 지급합니다. (단, 이자지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 이자지급일을 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후 이자는 계산하지 아니함) ※ 제1-31회 무보증 유동화사채의 Call Option에 관한 사항1) 행사가능기간제1-30회 유동화사채가 전액 상환된 이후, 발행일로부터 37개월이 되는 달 및 그 이후의 매월 유동화사채 발행일에 해당하는 날(해당 월에 유동화사채 발행일에 해당하는 날이 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 마지막 날을 말하고, 이하 본항에서 "제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일"이라 한다. 이 날이 영업일이 아닌 경우 익영업일을 말한다)에 행사할 수 있는 조기상환권(Call Option)이 부여되어 있음2) 행사조건제1-31회 유동화사채 기상환가능일로부터 17일 전일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제11호 항목의 지급액 합계액(제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일이 지급일이 아닌 경우에는 직전 지급일에 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제된 금액을 포함한다)을 초과하는 경우 해당 초과금액을 한도로 하여 제1-31회 무보증 유동화사채의 전부 또는 금
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일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로 제1-31회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여 제1-31회 무보증 유동화사채를 조기상환할 수 있다. 본항에 따른 조기상환권의 행사는 1회에 한하여 가능함. 3) 제1-32회 무보증 유동화사채 (공모, AAA등급, 1개월 후급, Call Option, 추가이자)가) 제1-32회 무보증 유동화사채의 원금은 만기일에 상환할 예정이지만, 발행회사로부터 조기상환권(Call Option)이 행사될 경우에는 유동화자산으로부터 발생하는 현금유입액으로 만기일에 앞서 상환될 수 있으며, 해당 경우 이자는 해당 유동화사채 분기 초일부터 기산하여 조기상환일 전일까지 일할계산하여 지급합니다. (단, 이자지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 이자지급일을 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후 이자는 계산하지 아니함) ※ 제1-32회 무보증 유동화사채의 Call Option에 관한 사항1) 행사가능기간제1-31회 유동화사채가 전액 상환된 이후, 제1-1회 무보증 유동화사채 내지 제1-31회 무보증 유동화사채의 원리금 상환이 모두 완료되는 달 및 그 이후의 매월 유동화사채 발행일에 해당하는 날(해당 월에 유동화사채 발행일에 해당하는 날이 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 마지막 날을 말하고, 이하 본항에서 "제1-32회 무보증유동화사채 조기상환가능일"이라 한다. 이 날이 영업일이 아닌 경우 익영업일을 말한다)에 행사할 수 있는 조기상환권(Call Option)이 부여되어 있음2) 행사조건제1-32회 유동화사채 조기상환가능일로부터 17일 전 일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제11호 항목의 지급액 합계액(제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일이 지급일이 아닌 경우에는 직전 지급일에 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제된 금액을 포함한다)을 초과하는 경우 해당 초과금액을 한도로 하여 제1-32회 무보증 유동화사채의 1억원을 제한 전부 또는 금 일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로 제1-32회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여 제1-32회 무보증 유동화사채를 조기상환할 수 있다. 본항에 따른 조기상환권의 행사는 1회에 한하여 가능함. 나) 제1-32회 무보증 유동화사채에 대해서는 업무위탁계약 제6조 제2항 제1호 내지 제12호(지급기일이 도래하지 않았으나 청산일까지 지급 필요자금 포함)를 모두 지급하고도 최종적으로 자산관리계좌에 남는 금원(이하, "추가이자의 재원")이 있는 경우 제1-32회 사채의 만기일에 "추가이자의 재원" 상당액을 제1-32회 사채권자에게 원리금과 함께 발행일로부터 만기일까지의 경과일수에 대해 연 20% 한도내에서 추가이자로 지급하기로 하며, "추가이자의 재원"이 없는 경우에는 추가이자를 지급하지 않습니다. ▶ 업무위탁계약서 제 15 조 (기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리계좌에 관한 예금증서, 보호예수증서 및 거래인감을 보관한다.(2) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산 양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서 기타 자산관리위탁계약 제7조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류를 제외한 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(3) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악, 각종 협의 및 승낙, 동의 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사하며, 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한
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사유가 발생한 경우 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해제 또는 해지한다.(4) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(5) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화 계획 및 유동화사채의 조건에서 정한 바에 따라 유동화사채의 상환 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채 상환기일 및 이자지급기일(조기상환권이나 조기상환청구권이 행사된 경우를 포함한다)에 그 지급을 대행한다.(6) 업무수탁자는 자산관리자의 요청에 의하여 자산유동화계획에 명시되어 있는 내용과 (i) 제1-31회 무보증 유동화사채의 조건에 따라 만기일 이전에 유동화사채 발행일로부터 37개월이 되는 달 및 그 이후의 매월 유동화사채 발행일에 해당하는 날(해당 월에 유동화사채 발행일에 해당하는 날이 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 마지막 날을 말하고, 이하 본항에서 “제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일”이라 한다. 이 날이 영업일이 아닌 경우 익영업일을 말한다)에 제1-30회 무보증 유동화사채의 원리금이 전액 상환 완료되었을 것을 전제조건으로 제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일로부터 17일 전일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제11호 항목의 지급액 합계액(제1-31회 무보증 유동화사채 조기상환가능일이 지급일이 아닌 경우에는 직전 지급일에 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제된 금액을 포함한다)을 초과하는 경우 해당 초과금액을 한도로 하여 제1-31회 무보증 유동화사채의 전부 또는 금 일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로 제1-31회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여 제1-31회 무보증 유동화사채를 조기상환할 수 있으며, (ii) 제1-32회 무보증 유동화사채의 조건에 따라 만기일 이전에 제1-1회 무보증 유동화사채 내지 제1-31회 무보증 유동화사채의 원리금 상환이 모두 완료되는 달 및 그 이후의 매월 유동화사채 발행일에 해당하는 날(해당 월에 유동화사채 발행일에 해당하는 날이 존재하지 않는 경우에는 해당 월의 마지막 날을 말하고, 이하 본항에서 “제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일”이라 한다. 이 날이 영업일이 아닌 경우 익영업일을 말한다)에 제1-31회 무보증 유동화사채의 원리금이 전액 상환 완료되었을 것을 전제조건으로 제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일로부터 17일 전일(이 날이 영업일이 아닌 경우에는 직전 영업일을 말한다) 현재 자산관리계좌의 잔액이 제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일에 지급되어야 할 제6조 제2항 제1호 내지 제11호 항목의 지급액 합계액(제1-32회 무보증 유동화사채 조기상환가능일이 지급일이 아닌 경우에는 직전 지급일에 제6조 제2항 본문 단서에 따라 공제된 금액을 포함한다)을 초과하는 경우 해당 초과금액을 한도로 하여 제1-32회 무보증 유동화사채의 전부 또는 금 일억(100,000,000)원 이상 일억(100,000,000)원 단위로 제1-32회 무보증 유동화사채의 일부에 대하여 조기상환권을 행사하여 제1-32회 무보증 유동화사채를 조기상환할 수 있다. 본항에 따른 조기상환권의 행사는 1회에 한하여 가능하다.(7) 업무수탁자는 자산관리자의 요청에 의하여 유동화사채에 관하여 조기상환권을 행사하는 경우 해당 조기상환 효력발생일의 15일 전까지 조기상환권의 행사 여부를 결정하여 한국예탁결제원에 통지하는 등 조기상환권 행사를 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다.(8) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조에 의하여 자산관리자의 손해배상사유가 발생한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리자에게 손해배상을 청구하여야 한다.(9) 업무수탁자는 유동화사채의 조건에서 정한 유동화사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에는 유동화사채의 상환에 필요한 재원을 마련하기 위하여 현존하는 유동화자산의
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처분을 자산관리자에게 지시할 수 있다.(10) 제9항에 따라 업무수탁자가 현존하는 유동화자산의 전부 또는 일부의 처분을 자산관리자에게 지시할 경우에는 양도인이 유동화자산 양도계약 제15조에 따라 우선매수권을 행사할 의사가 있는지 여부를 먼저 확인하고, 양도인이 우선매수권을 행사할 의사가 없음을 확인한 경우에는 제3자에게 처분하도록 지시하여야 한다. 이 경우 처분가격은 해당 유동화자산의 원금, 연체의 정도 등을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 필요한 경우 업무수탁자는 자산관리자와 협의하여 선정한 회계법인으로 하여금 평가하게 할 수 있다. 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 가. 자금의 차입에 대한 계획 및 실적 (1) 자금의 차입 계획 본 건 유동화에서는 일시적인 자금 부족에 대비하여 (주)국민은행이 신용공여약정에 따른 신용공여대출을 보장하고 있어 별도의 자금차입계획은 없습니다.(2) 자금의 차입 실적 - 해당사항 없음. 나. 자금의 운용에 대한 계획 및 실적 (1) 자금의 운용 계획 업무수탁자는 자산관리계좌에 여유자금이 있는 경우 업무위탁계약서 제7조에 규정된 방법으로 운용할 수 있습니다. 이 경우 만기 및 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자하는 등 유동화사채권자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 합니다. [여유자금의 운용 계획 현황표] 구 분 내 용 운용가능자산 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관 및 우체국이 취급하는 예금, MMDA, 부금 또는 적금(양도성예금증서의 매입을 포함한다), 환매조건부채권(RP) 또는 위 각 기관이 발행하거나 지급보증한 채권 및 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 콜론(call loan)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채5. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 발행한 기업어음증권 또는 전자단기사채6. 유효신용등급 AAA 이상인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 각 운용방법 및/또는 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출(업무수탁자에 대한 은행계정대출을 포함한다)에 한정되어 있는 것. 다만, 특정금전신탁의 경우 제1호 내지 제5호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제5항을 적용한다. 운용방법 (1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우 이를 다음 각 호의 1에 해당하는 방법으로 운용할 수 있다. 이 경우 만기 및 환금성을 고려하여 적절하게 분산투자하는 등 유동화사채권자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다.1. 유효신용등급 AAA인 금융기관 및 우체국이 취급하는 예금, MMDA, 부금 또는 적금(양도성예금증서의 매입을 포함한다), 환매조건부채권(RP) 또는 위 각 기관이 발행하거나 지급보증한 채권 및 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 콜론(call loan)2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채5. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 발행한 기업어음증권 또는 전자단기사채6. 유효신용등급 AAA 이상인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제5호에 규정된 각 운용방법 및/또는 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출(업무수탁자에 대한 은행계정대출을 포함한다)에 한정되어 있는 것. 다만, 특정금전신탁의 경우 제1호 내지 제5호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제5항을 적용한다.(2) 제1항 각 호의 운용대상(이하 “적격 운용대상”이라 한다)은 그 만기가 각 유동화사채 만기 이전에 도래하는 것이어야 하며, 업무수탁자는 제6조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 적격 운용대상의 만기를 정하여야 한다. 만일 업무수탁자가 여유자금의 운용 중에 적격 운용대상이 적격을 상실한 것을 알게 된 때에는 그 때로부터 15일
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이내에 다른 적격 운용대상을 선정하여 운용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율을 초과하여 여유자금을 동일 상품에 운용하여서는 아니된다.1. 제1항 제1호 및 제2호의 경우: 여유자금과 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다) 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 여유자금과 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호 및 제5호의 경우: 적격 운용대상의 만기가 1월 미만인 때에는 여유자금과 운용가액 합계액의 100%, 1월 이상인 때에는 여유자금과 운용가액 합계액의 30%4. 제1항 제6호의 경우: 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제5호의 각 운용가액을 합산하여 제1호 내지 제3호의 각 한도를 적용한다.(4) 업무수탁자는 적격 운용대상을 임의로 중도 해지하거나 처분 또는 매각하여서는 아니된다. 다만, 업무수탁자는 제6조 제2항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보되지 않거나 확보되지 않을 가능성이 있을 때에는 적격 운용대상을 중도 해지하거나 매각하여야 한다.(5) 업무수탁자는 적격 운용대상의 원리금, 매각대금 등을 지급받은 경우 이를 자산관리계좌에 즉시 입금하여야 한다.(6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관한다.(7) 업무수탁자는 여유자금 운용의 주목적이 위탁자 및 유동화사채 소지인을 포함한 이해관계인의 이익을 극대화하기 위한 것이 아니라 향후 자금의 지출에 대비하여 유동성을 확보하고 우발적인 상황에 대비하기 위한 것임을 이해하고 본조에 따라 여유자금을 운용하여야 하며, 여유자금의 운용은 적극적이고 빈번한 적격 운용대상의 매매를 수반하여서는 아니된다.
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 (주)케이티 재무실자금IR담당자금1팀 김송이 과장(02-3495-3563) 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 (주)케이티를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 (주)국민은행 구조화영업1부 최광식 차장(02-2073-0645) 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 (주)국민은행을 업무수탁자로 선정함 대표주관회사 신한투자증권(주) 커버리지1부 김필원 선임매니저(02-3772-3226) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한투자증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 하나증권(주) 기업금융실 송지은 과장(02-3771-3463) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 하나증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 현대차증권(주) 기업금융1팀 양우진 매니저(02-2422-8547) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 현대차증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 엔에이치투자증권(주) 이수진 과장(02-768-7455) Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 엔에이치투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산실사기관 삼정회계법인 자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산실사기관으로 선정함 자산평가기관 삼정회계법인 자산평가 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가를 담당하도록 하기 위하여 삼정회계법인을 자산평가기관으로 선정함 신용평가기관 NICE신용평가(주) SF평가2실 박성진 선임연구원(02-2014-6382) 유동화증권신용평가 (주)케이티가 퍼스트파이브지제칠십차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 발행될 유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF1실 정병렬 선임연구원(02-368-5697) 한국신용평가(주) 구조화평가본부 이성재 연구원(02-787-2294) 법률자문기관 김ㆍ장법률사무소 송석수 변호사(02-3703-1881) 법률검토 (주)케이티가 퍼스트파이브지제칠십차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기할부대금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김·장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
메리츠금융지주 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다. 상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다. (2024년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업부문 금융투자업부문 여신전문금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2023년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업 부문 금융투자업 부문 여신전문 금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2022년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업 부문 금융투자업 부문 여신전문 금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다. [사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항] 메리츠화재의 주요 사업은 보험업법 및 관계법령에 의거하여 영위 가능한 손해보험업과 제3보험업이며, 허용되는 범위 내에서 자산운용, 보험업 외의 사업도 수행하고 있습니다. 메리츠화재는 2024 회계연도에 당기순이익은 1조 7,105억을 달성하였고 보험수익은 8조 7,136억원을 인식하였습니다. 장기보험은 7조 618억의 보험수익을 인식하였으며, 자동차보험은 7,394억, 일반보험은 9,125억의 보험수익을 인식하였습니다. 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업을 중심으로 자원을 투입 하고 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성을 제고하였습니다. 자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다. 메리츠증권의 영업부문은 Sales 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.Sales 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고
메리츠금융지주 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성되어 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.메리츠증권의 2024년 연결기준 영업이익은 1조549억원, 당기순이익은 6,960억원으로 전년 대비 영업이익은 19.7%, 당기순이익은 18.0% 증가했습니다. 별도기준 영업이익은 9,165억원, 당기순이익은 6,301억원으로 전년 대비 영업이익은 48.4%, 당기순이익은 48.5% 증가했습니다.메리츠증권의의 연결기준 순자본비율은 2024년 12월말기준 1,218.5%, 별도기준 레버리지비율은 914.8%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 유지하고 있습니다. 1. 사업의 개요 메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2 024년 연결재무제표 기준 순이익은 1,349억원, 총자산은 8조 9,003억원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업이익 당기순이익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 리스 할 부 금 융 대 출 금 팩 토 링 합 계 메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 조달항목 차입금 사채 콜머니 기타부채 자본총액 합계 운용항목 현금및예치금 유가증권 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 무형자산 기타자산 합계 주) 금감원 업무보고서 기준 메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제13기 제12기 제11기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 금감원 업무보고서 기준 2. 영업의 현황 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] (1) 연결 기준 영업의 현황 가. 영업의 개황 메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다. 앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다. 나. 영업의 종류 사업부문 그룹사 주요종속회사 여부 주요 사업의 내용 손해보험업 부문 메리츠화재해상보험(주) ○ 보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위 금융투자업 부문 메리츠증권(주) ○ 자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위 여신전문 금융업부문 메리츠캐피탈(주) ○ 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위 기타부문 메리츠대체투자운용(주) X 전문사모집합투자업의 업무 등 메리츠코린도보험 X 손해보험의 원보험 및 재보험 외 상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다. (2024년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업 부문 금융투자업 부문 여신전문 금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2023년) (단위 : 백만원) 구 분
메리츠금융지주 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

손해보험업 부문 금융투자업 부문 여신전문 금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 (2022년) (단위 : 백만원) 구 분 손해보험업 부문 금융투자업 부문 여신전문 금융업부문 기타부문 조 정 합 계 총영업수익 금액 비율 총영업비용 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 주) 기타부문에 당사 포함 다. 그룹 자금조달ㆍ운용 (단위 : 백만원,%) 구분 2024년 2023년 2022년 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 조달 보험계약부채 예수부채 차입부채 기타부채 부채총계 자본총계 부채및자본총계 운용 현금및예치금 유가증권 대출채권 기타자산 자산총계 주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함 (2) 주요종속회사 영업 현황 영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다. [주요종속회사에 관한 사항] 1. 영업의 개황 2024년 메리츠화재는 전기 대비 2.3% 증가한 11조 5,386억원의 원수보험료를 거수하였습니다. 원수보험료를 보종별로 나누어 보면 장기보험은 9조 7,559억원을 거수하여 전기 대비 1.8% 증가, 자동차보험은 7,859억으로 전기 대비 0.2% 감소, 일반보험은 9,967억원을 거수하여 전기 대비 10.0% 증가하였습니다. 이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 1조 7,105억원으로 전기 대비 1,436억원 증가였으며 총자산은 43조 3,585억원으로 전기 대비 3조 9,546억원 증가하였습니다. 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임 2. 영업의 종류별 현황 (1) 보험 종목별 보험 실적 현황 (단위 : 백만원) 구분 제104기 연간 제103기 연간 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 화재 해상 자동차 보증 특종 해외 장기 개인연금 계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제1117호 기준으로 작성 (2) 보험수지 및 계약현황 (단위 : 백만원) 구분 제104기 연간 제103기 연간 제102기 연간 경과보험료 발생손해액 순사업비 경과보험료 발생손해액 순사업비 경과보험료 발생손해액 순사업비 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성 (3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 - 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제104기 연간 제103기 연간 제102기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성 - 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제104기 연간 제103기 연간 제102기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제1104호 기준 으 로 작성 -손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료) (단위 : %) 구분 제104기 연간 제103기 연간 제102기 연간 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성 4) 모집형태별 영업현황 - 보험종목별 모집경로 및 모집형태 메리츠화재는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을