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하게 됩니다.(2) 보증채무 이행기한은 보증채권자인 뉴스타브레인시티3유동화전문(유)가 보증사고 발생일로부터 5영업일 이내에 보증이행 청구를 하면, 보증이행청구서 등을 접수한 날로부터 15영업일 이내의 유동화사채 투자자에게 조기상환하기로 한 날 전일(대출만기일에 보증사고 발생한 경우는 유동화사채 만기일 전일)까지 보증채무를 이행합니다.(3) 주택도시보증공사의 보증범위는 대출원금, 미수정상이자, 보증채무 이행기한 경과시의 연체이자를 포함합니다. 또한 '기업구조조정촉진법' 또는 이와 유사한 채권금융기관협약 등에 의해 주채무자의 채권이 감축되는 등 재조정되는 경우에도 재조정되기 전 보증조건에 따라 보증책임을 부담하도록 보증약관상에 명시되어 있어 본 유동화사채의 원리금 상환안정성을 제고하였습니다.(4) 유동화자산(대출채권)의 이자지급 및 원금상환 시점은 주택도시보증공사의 보증채무 이행기간을 감안하여 본 유동화사채의 이자지급 및 원금상환 시점보다 1개월 전으로 규칙적으로 설정하여 본 유동화사채의 원리금 상환안정성을 보강하였습니다. 주택사업금융보증약관(PF대출 유동화용) 제4조(보증범위)①공사는 대출금 상환기일까지 보증채권자가 주채무자로부터 회수하지 못한 대출원금에 대하여 보증금액을 한도로 하여 보증책임을 부담합니다. ②공사는 제1항의 보증책임을 부담하는 금액 이외에 보증채무이행일까지의 종속채무로써 다음 각 호의 합계액에 대하여 보증책임을 부담하기로 합니다. 1. 제8조제3항의 보증채무이행기간 이내에는 제1항의 보증책임을 부담하는 대출원금에 대하여 대출금의 이행기가 도래하지 아니하였을 경우에 적용될 이자율에 의한 미수정상이자액 2. 제8조제3항의 보증채무이행기한이 경과한 후에는 보증책임을 부담하는 대출원금에 대하여 대출약정서에 정한 연체이자율에 의한 이자액 주택사업금융보증약관(PF대출 유동화용) 제7조(보증사고사유)보증사고라 함은 보증부대출의 약정상환기일(주채무자와 보증채권자간 체결한 대출약정서에서 정한 기한이익 상실에 의하여 도래하는 상환기일은 제외합니다)에 원리금이 상환되지 아니한 때를 말합니다.주택사업금융보증약관(PF대출 유동화용) 제8조(보증채무이행청구시기 및 이행기한 등) ①보증채권자는 보증사고가 발생한 경우 보증사고 발생일로부터 5영업일 이내에 공사에 보증채무의 이행을 청구하기로 합니다. ②보증채권자는 보증채무이행청구서에 사업약정서에 정한 서류를 첨부하여 보증채무의 이행을 청구하기로 합니다. ③공사는 보증채권자의 보증채무이행청구서등을 접수한 날로부터 15영업일이내의 ABS투자자에게 조기상환하기로 한 날 전일(대출만기일에 보증사고 발생한 경우는 ABS만기일 전일)까지 보증채무를 이행하기로 합니다. 다만, 보증채권자가 보증채무이행청구에 필요한 서류를 미제출한 경우에는 제출이 완료된 날로부터 이행기한을 기산하기로 합니다. 주택사업금융보증약관(PF대출 유동화용) 제19조(채권재조정에 대한 특례)「기업구조조정촉진법」 또는 이와 유사한 채권금융기관협약 등에 의하여 주채무자의 채권이 감축되는 등 재조정되는 경우에도 공사는 재조정되기 전 보증조건에 따라 보증책임을 부담합니다. 나. 주택도시보증공사의 본건 사업관리 및 자금관리 (1) 주택도시보증공사(보증채무자)는 사업약정서에 의거하여 본건 사업 시공 관련 문제가 발생하는 경우 시공권을 주택도시보증공사가 지정하는 자에게 양도할 수 있습니다. [사업약정서]다음 당사자들은 경기도 평택시 장안동(브레인시티 3블럭) 소재 대지상 공동주택건설사업(이하 “대상사업”이라 한다)의 PF대출과 「자산유동화에 관한 법률」에 따른 동 PF대출채권의 유동화와 관련한 기본적인 사항에 대하여 다음과 같이 약정하고 신의에 따라 성실히 이행하기로 한다.▶ 당사자 “갑” - 차주 겸 사업주체 : 주식회사 평택브레인시티3피에프브이 “을” - 대출 금융기관 : 케이비증권 주식회사 “병” - 시공자 : 주식회사 대우건설(이하 “병1”) 중흥토건 주식회사(이하 “병2”) (이하 “병1” 및 “병2”를 아울러 “병”) “정” - 주택도시보증공사 “무” - 기타 채무관계자 : 중흥토건 주식회사 “기” - 유동화회사 :
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뉴스타브레인시티3유동화전문 유한회사 “경” - 자금관리사무수탁사: 코리아신탁 주식회사 제27조(시공권의 양도 등) ① “정”은 “병”에게 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 “대상사업” 시공권(본 약정에서 정한 “병”의 권한 및 업무 관련 일체의 권리를 포함한다. 이하 같다.)을 “정”이 지정하는 자에게 이전할 것을 요청할 수 있고, “정”의 서면 통지로써 별도의 약정이 없더라도 “병”의 시공권은 그때로부터 당연히 “정”이 지정하는 자에게 양도되는 것으로 한다. 1. 부도, 파산신청, 회생절차개시신청 또는 이에 준하는 사태가 발생하여 지급능력의 상실 또는 “대상사업”의 계속 시공이 현저히 곤란하다고 “정”이 인정하는 경우 2. “기업구조조정촉진법”상의 부실징후기업으로 지정이 예상되는 경우 3. 본 약정을 위반함으로써 “병”이 “대상사업”의 시공을 계속 수행하는 것이 사업진행에 현저한 지장이 있다고 “정”이 판단하는 경우 4. 실행공정률(“정” 또는 감리자가 확인한 누계공정률을 말한다. 이하 같다)이 예정공정률(“갑”이 보증신청시 “정”에게 제출한 예정공정표를 말한다)보다 15퍼센트포인트 이상 미달하는 경우 ② 제1항의 규정에 의한 “대상사업” 시공권 양도로 “병”이 보유하고 있던 “대상사업”의 시공과 관련된 일체의 권리는 “정”이 지정하는 자에게 이전된다. 이 경우 “병”은 “정”이 지정하는 자에게 일체의 대가정산을 요구할 수 없고 유치권 등 기타 “대상사업”의 시공과 관련된 모든 권리를 포기하며, 민형사상의 이의, 소제기, 기타 일체의 민원 등 “정”이 지정하는 자의 “대상사업” 시공에 직간접적으로 영향을 줄 수 있는 일체의 행위를 할 수 없다. ③ 제1항의 시공권 양도를 위하여 “병”은 시공포기각서를 확정일자를 받아 “정”에게 제출하여야 한다. ④ “병”은 “대상사업” 시공권이 “정”이 지정하는 자에게 양도되어 “대상사업”이 성공적으로 수행될 수 있도록 시공권 양도에 수반된 제반 절차의 이행에 관한 모든 행위에 적극 협조하기로 한다. ⑤ 제1항의 규정에 의한 “대상사업” 시공권 양도 시 “대상사업”의 잔여공사비는 “정”과 “정”이 지정하는 자가 협의하여 정하며, 이에 대하여 약정당사자는 이의를 제기하지 아니하기로 한다. (2) 본건 사업관련 분양대금의 수납 및 제사업비용의 지출 등 일체의 자금관리사무는 주택도시보증공사가 관리하며, 자금의 관리는 표준사업약정서 상 현금수지흐름표를 기준으로 주택도시보증공사의 내규에 따라 조정하여 집행할 수 있습니다. [사업약정서] ▶ 당사자 “갑” - 차주 겸 사업주체 : 주식회사 평택브레인시티3피에프브이 “을” - 대출 금융기관 : 케이비증권 주식회사 “병” - 시공자 : 주식회사 대우건설(이하 “병1”) 중흥토건 주식회사(이하 “병2”) (이하 “병1” 및 “병2”를 아울러 “병”) “정” - 주택도시보증공사 “무” - 기타 채무관계자 : 중흥토건 주식회사 “기” - 유동화회사 : 뉴스타브레인시티3유동화전문 유한회사 “경” - 자금관리사무수탁사: 코리아신탁 주식회사 제40조(자금의 관리)① “대상사업”의 분양대금의 수납 및 제사업비용의 지출 등 일체의 자금관리사무는 “정”이 관리하기로 한다. 이 경우 “정"은 현금수지흐름표(별첨3 현금수지흐름표(cash-flow))를 기준으로 자금관리를 하되, 사업지출비용의 증감이 있는 경우에는 ”정“의 내규에 따라 조정하여 집행할 수 있고, 약정당사자는 그 조정에 동의한 것으로 본다. ② “대상사업”의 결제관리계좌는 아래와 같이 “정” 명의로 개설하고 그 통장을 “정”이 관리하며, 이 약정에서 정한 바에 따라 “갑”이 “병”의 동의를 받아 해당금액의 사용처 및 필요금액을 확인할 수 있는 증빙서류(영수증 등)를 갖추어 “정”에게 자금인출의 요청을 하는 경우 “정”은 그 자금용도 등을 확인한 후 “경”이 관리하는 “경” 명의의 계좌에 이체함으로써 지급의무를 다한 것으로 본다. “경”은 “정”이 확인 및 동의한 인출신청서에 기재된 지급처에 “경”의 책임으로 직접 지급하기로 하며, “경”은 지급 후 익영업일 이내에 지급을
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확인할 수 있는 영수증을 “갑”, “병”과 “정”에게 제출하기로 한다. 본 항에 따라 “정”이 확인 및 동의한 인출내역 이외의 금원이 인출된 경우 “경”은 해당금액을 본조 제2항의 규정에 의한 결제관리계좌(1)에 즉시 입금하고, “정”의 손해가 발생한 경우에는 손해를 배상하기로 하며, 이에 대하여 아무런 이의를 제기하지 않기로 한다. 다만, 대출금 상환 및 유동화 관련 제비용 지급 등에 관련한 긴급한 사유가 있는 경우에는 “정”이 단독으로 인출할 수 있다. [결제관리 계좌] 구 분 은행 계좌번호 예금주 비 고 결제관리계좌(1) 우리 주택도시보증공사 동부PF금융지사 PF대출금·분양수입금 등 대상 사업 관련 수입금 일체 수납 및 지출 결제관리계좌(2) 국민 발코니 확장 및 기타옵션 관련 수입금 수납 및 지출 결제관리계좌(3) 국민 대출이자 2개월유보 계좌 [자금관리사무수탁계좌] 구 분 계좌번호 비 고 자금관리사무수탁계좌 예금주 : 코리아신탁(주) ③ 결제관리계좌(1)는 “정” 명의의 요구불예금 계좌로 개설하여 제7조의 규정에 의한 선투입자금 및 제11조의 규정에 의한 대출금을 입금하고, 분양대금(근린생활시설 분양대금 포함) 및 분양대금 연체이자를 수납하며, 대출원리금, 토지대금 및 공사비를 포함한 “대상사업” 관련 제비용을 지출하는 용도로 사용한다. 결제관리계좌(2)는 “정” 명의의 요구불예금 계좌로 개설하여 발코니 확장 및 기타옵션 관련 수입금 수납 및 지출 용도로 사용한다. 결제관리계좌(3)는 “정” 명의의 요구불예금 계좌로 개설하여 대출이자 2개월분에 대한 유보금 예치 용도로 사용한다. ④ 현금흐름분석상 여유자금이 발생하는 경우 효율적인 자금관리를 위하여 “갑”과 “정”이 협의하여 여유자금을 고금리상품으로 예치할 수 있다. ⑤ “정”은 결제관리계좌에 입금된 분양수입금의 내역을 “갑”이 요청하는 경우 “갑”에게 익영업일에 유선 또는 Fax 등으로 통보하거나 인터넷으로 계좌조회할 수 있도록 협조한다. 또한 “경”은 자금관리사무수탁계좌의 내역을 “정”이 요청하는 경우 “정”에게 익영업일에 유선 또는 Fax 등으로 통보하거나, 인터넷으로 계좌조회할 수 있도록 협조한다. 다. 사업약정서에 따른 시공사의 책임준공 의무 본건 사업은 (주)평택브레인시티3피에프브이가 시행하고 (주)대우건설 및 중흥토건(주)가 공동 시공하는 공동주택 개발사업이며, 주택도시보증공사를 비롯한 이해관계자들과 체결한 사업약정서에 따라 (주)대우건설 및 중흥토건(주)는 공동 시공사의 지위로서 본건 사업에 대해 실착공일로부터 40개월 이내에 책임준공 의무를 이행하여야 합니다. [사업약정서] ▶ 당사자 “갑” - 차주 겸 사업주체 : 주식회사 평택브레인시티3피에프브이 “을” - 대출 금융기관 : 케이비증권 주식회사 “병” - 시공자 : 주식회사 대우건설(이하 “병1”) 중흥토건 주식회사(이하 “병2”) (이하 “병1” 및 “병2”를 아울러 “병”) “정” - 주택도시보증공사 “무” - 기타 채무관계자 : 중흥토건 주식회사 “기” - 유동화회사 : 뉴스타브레인시티3유동화전문 유한회사 “경” - 자금관리사무수탁사: 코리아신탁 주식회사 제26조(공사 및 준공) ① “병”은 공사도급계약을 체결한 후 입주자모집공고 승인신청 이전에 “대상사업”의 목적물(아파트 및 부대시설공사 포함) 건축에 착공하여야 한다. 또한 “병”은 제24조의 규정에 의하여 “갑”이 분양보증신청시 “정”에게 제출한 예정공정표 및 주택건설사업계획승인 직후 “정”에게 제출한 건설공사내역서를 준수하고 이행하여야 한다. ② “대상사업”의 공사기간은 실착공일로부터 40개월 이내로 한다. 다만, 천재지변, “대상사업”부지의 지하암반여건의 변화 등으로 공사지연이 불가피하다고 인정되는 경우 “갑”, 및 “정”이 “병”과 협의하여 공사기간을 조정할 수 있다. ③ “병”은 본 약정 체결후 제27조에 따라 공사 시공권이 양도되는 경우 이외에는 시공을 포기할 수 없다. 다만, “갑”, “병”, “정”이 합의한 경우에는 그러하지 아니하다. ④ “병”은 천재지변?내란? 전쟁 등 불가항력적인 경우를 제외하고는 사업인허가
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지연·“갑”(또는 수탁자)의 의무불이행·민원·설계변경 및 공사비 지급 지연에도 불구하고 제2항의 공사기간 이내에 “대상사업”의 목적물인 공동주택 및 부대시설물에 대한 공사를 모두 완료하고 사용승인필증(임시사용승인 포함)을 득하여 “갑”(또는 수탁자) 명의로 법적 제한 없이 건물 및 대지의 소유권보존등기를 경료한 후 “갑”(또는 수탁자)에게 점유 이전하여야 하며, “병”은 “갑”의 공사비 미지급 등 어떠한 이유로도 유치권을 행사할 수 없다. ⑤ “갑” 및 “병”은 “정”이 “대상사업”의 공정관리상 필요하다고 판단하여 감리보고서 및 공사비내역서(세부내역이 포함된 공사실행내역서 등을 말한다) 등 공사관련 자료의 제출을 요청하는 경우에는 이에 따르기로 한다. ⑥ “병”의 책임준공 의무의 효력은 “을”이 보증부대출을 실행한 날로부터 발생하며, “병”이 상기 제1항부터 제5항까지의 의무를 이행하지 못하여 “정”에게 손해가 발생한 경우 “정”이 산정한 금액(구상채권원금, 이자, 비용, 기타 발생한 손해 등)을 손해배상액으로 하여 해당 금액을 “정”의 통보를 받은 날로부터 15일 이내에 상환하여야 하며, 상환 지연시 실제 상환일까지 연14퍼센트의 지연배상금을 가산하여 상환하여야 한다. ⑦ “병”이 공동시공자인 경우 각 시공자는 본 약정에 따른 책임준공의무를 연대하여 이행하기로 한다. 라. 대출이자 유보를 통한 유동화증권 원리금 상환안정성 확보(1) 본건 유동화증권의 상환안정성 확보를 위해 사업약정서 및 대출약정서에 따라 3개월분 대출이자 해당금원 중 1개월분을 뉴스타브레인시티3유동화전문(유)의 별도 이자유보에 유보하고, 2개월분을 주택도시보증공사 명의로 개설된 별도 결제관리계좌에 유보하게 됩니다.(2) 상기 자산관리계좌에 유보된 금원은 보증사고의 발생 또는 대출만기일이 도래하여 유동화사채 투자자에게 원리금 지급 시에만 인출할 수 있도록 통제하여 상환 안정성을 확보하고 있습니다. [사업약정서] ▶ 당사자 “갑” - 차주 겸 사업주체 : 주식회사 평택브레인시티3피에프브이 “을” - 대출 금융기관 : 케이비증권 주식회사 “병” - 시공자 : 주식회사 대우건설(이하 “병1”) 중흥토건 주식회사(이하 “병2”) (이하 “병1” 및 “병2”를 아울러 “병”) “정” - 주택도시보증공사 “무” - 기타 채무관계자 : 중흥토건 주식회사 “기” - 유동화회사 : 뉴스타브레인시티3유동화전문 유한회사 “경” - 자금관리사무수탁사: 코리아신탁 주식회사 제41조(자금의 유보 및 보충) ① “정”은 대출이자 등의 원활한 지급을 위하여 2개월분 대출이자에 해당하는 금액을 대출만기일까지 결제관리계좌(3)에 유보하기로 하며, 1개월분 대출이자에 해당하는 금액을 “기”명의의 수납관리계좌에 유보하기로 하며, 수납관리계좌에 유보된 1개월분 대출이자에 해당하는 금액은 ABS 발행 시 최종 확정되는 금리를 기준으로 기존에 유보된 금액에서 가감하기로 한다. ② 제1항에 결제관리계좌에 유보된 금액은 대출이자 및 제42조제1항제1호에서 정한 유동화관련 제비용이 부족한 경우에 한하여 인출하기로 한다. ③ 제2항에 의하여 유보금액의 일부라도 인출된 경우에는 “갑”, “병” 또는 “무”는 연대하여 그 금액을 보충하여야 하며, 차기 자금인출시 제42조제1항제3호 및 제4호의 인출 해당금액을 유보하여 보충하기로 한다. ④ “기”는 제1항 후단의 1개월분 대출이자에 해당하는 금액은 보증사고의 발생 또는 대출만기일이 도래하여 ABS투자자에게 대출원리금 지급시에만 인출하기로 한다. ⑤ ABS상환을 위하여 ABCP등을 발행한 경우 “기”명의의 수납관리계좌에 유보된 금액은 제2항 및 제3항에 따라 관리하기로 한다. 제42조(자금의 집행 순서) ① 이 약정에 의한 대상사업의 자금인출순위는 다음 각 호의 순위에 따른다. 1. 유동화관련 제비용〔ABS발행관련 제비용(발행분담금, 인수수수료, 상장수수료, 상장연부과금, 등록수수료, 신용평가수수료, 법률자문수수료, 자산실사 및 사업성평가보고서, 자산관리수수료, 업무위탁수수료, SPC설립비용, 정기평정수수료, 정기감사수수료, SPC청산비용 등),
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ABCP등발행관련 제비용(이자소득세, 매입보장수수료, 법률자문수수료, 신용평가수수료, 자산관리수수료, 업무위탁수수료, 회계감사수수료, SPC설립비용, SPC청산비용 등)〕및 대출 원리금 2. 보증사업장의 사업추진과 관련된 사업부지매입비, 제세금, 제수수료, 각종부담금, 분양비용등 제비용(이하“제4호의 공사비에 미포함된 민원처리비, 미술장식품설치비, 기타공사비”를 포함한다) 3. “갑”의 일반관리비 4. 공사비(“정”의 보증심사시 산출한 공사비를 말하며, 도급계약을 체결한 경우에는 도급공사비를 말한다. 이하같다) 5. 제7조에 의한 선투입자금 6. 사업이익금 ② 제1항에 의한 인출순위는 각항목별 비용발생시점을 기준하여 적용한다. [대출약정서]제 5 조 이자 (3) 차주는 사업약정서에 따라 인출일까지 다음 각 호의 구분에 따른 금액(이하 총칭하여 "이자유보금")을 각각 주택도시보증공사 명의로 개설되는 결제관리계좌(3) 및 유동화전문회사의 명의로 개설되는 이자유보계좌(개설은행 : 국민은행, 계좌번호:393301-04-110462, 이하 "이자유보계좌")에 입금하고, 대출만기시까지 해당 이자유보금이 각 계좌에 유보될 수 있도록 하여야 한다.2. 이자유보계좌 유보 금원: 대출금에 대하여 인출일에 적용되는 금리를 기준으로 계산한, 1개월분의 대출이자에 해당하는 금액을 인출일부터 대출만기일까지 유보하여야 한다. 다만, 유동화자산이 유동화전문회사에 양도되고 유동화전문회사가 유동화사채를 발행하는 경우에는 본 조 제1항에 따라 변경되는 대출금리(기준금리II에 가산금리를 가산한 고정금리)를 기준으로 1개월분의 대출이자에 해당하는 금액을 계산하여, (i) 인출일에 이자유보계좌에 유보한 금원이 위 금액보다 적은 경우 차주는 즉시 그 부족분을 이자유보계좌에 입금하고, (ii) 인출일에 이자유보계좌에 유보한 금원이 위 금액을 초과하는 경우에는 그 초과분을 즉시 차주에게 반환하도록 한다.(4) 제3항에 따라 결제관리계좌(3) 및 이자유보계좌에 유보된 이자유보금의 인출 및 보충은 다음 각 호에 정한 바에 따른다.2. 이자유보계좌 유보 금원: 보증약관에서 정한 보증사고가 발생하거나, 대출만기일이 도래(기한의 이익 상실을 포함함)하여 대주가 유동화사채 투자자에게 유동화사채 원리금을 지급하여야 하는 경우에 한하여 인출하여 사용할 수 있다. 본 호에 따라 이자유보금이 인출되어 사용된 경우 차주는 즉시 다음 이자지급일까지 공사비 및 기타 사업비의 지출에 우선하여, 기존에 인출되어 사용된 금액 상당액을 이자유보계좌에 입금하여야 한다.(5) 제3항에 따른 이자유보금의 유보는 대출원리금의 상환으로 보지 아니하고, 차주는 이자유보금으로 대출채권과의 상계를 주장하거나 기타 대출채무의 이행에 항변할 수 없다. 제3항에 따라 차주가 결제관리계좌(3) 및 이자유보계좌에 유보한 이자유보금은 유동화전문회사의 유동화사채 관련 채무를 포함하여 제3자에 부담하는 모든 채무에 대하여 후순위의 조건으로 유동화전문회사 혹은 대주에 대여한 것으로 보며, 이러한 대여금의 반환은 유동화사채(혹은 유동화사채가 발행되지 아니한 경우에는 대출원리금)이 전액 상환된 이후에 하기로 한다. 단, 제3항에 따라 이자유보금이 인출되어 차주의 대출원리금(유동화사채 원리금)에 충당된 경우, 충당된 금액만큼의 대여금은 해당 충당일에 차주에게 상환된 것으로 간주하고, 차주가 추가로 부족금액을 결제관리계좌(3) 및/또는 이자유보계좌로 입금하는 경우 부족금액만큼 신규로 유동화전문회사 혹은 대주에게 대여한 것으로 한다. 3. 부속명세서 해당사항 없음
SIMPAC — [첨부추가]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ※ 지배회사인 당사 (주)SIMPAC은 프레스사업부, 합금철사업부, Roll사업부, 트레이딩사업부를 영위하고 있으며 당사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 회사 사업내용 프레스 금속성형가공기계와 그 주변장치 제작판매, 부품판매 합금철(주2) SIMPAC INC SIMPAC인더스트리(주1) 합금철 제조 및 판매 Roll(주2) 제지용 및 제철용 Roll 등 제조 판매 트레이딩 비철금속 도소매 산업기계 등 SIMPAC인더스트리(주1) SIMPAC주물(주1) 고무플라스틱가공기계, 금속가공기계 제작 판매 위생관리서비스 두루가온누리 위생관리서비스 임대 및 기타 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제35호 부동산 임대 (주)SIMPAC글로벌(주3) 철 스크랩 (주)SIMPAC글로벌 동부 철 스크랩 (주)베데야(주3) 슬래그 분쇄업 (주)SIMPAC아뜰리에 향수 도매 및 소매업 (주)케이디에이(주4) 자동차 부품 제조업 (주1) SIMPAC인더스트리는 사업부문별 경쟁력 강화와 사업집중화를 위해 주물사업 부문을 2017년 12월 21일 물적분할하여 신설회사 SIMPAC주물을 설립하고 설립회사의 주식 100%를 소유하고 있습니다. 또한 2019년 10월 고순도 페로실리콘(FeSi)을 주력으로 생산 할 수 있는 설비를 자산양수도를 통해 인수하여 해당 사업을 운영하고 있습니다. (주2) (주)SIMPAC METAL과의 합병으로 인하여 합금철 사업부, Roll 사업부가 (주)SIMPAC의 사업부로 편입되었습니다. (주3) 연결실체의 지배기업인 (주)심팩홀딩스로부터 지분 100%를 취득하였습니다. (주4) 연결기업은 2024년 10월 31일 (주)케이디에이 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입하였으며, 2025년 2월 사명을 (주)SIMPAC KDA로 변경하였습니다. ※ 사업부문별 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 구분 제52기 제51기 제50기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 프레스 매출액 영업이익 총자산 합금철/Roll 매출액 영업이익 총자산 트레이딩 매출액 영업이익 총자산 산업기계 및자동차 부품 매출액 영업이익 총자산 임대 및 기타 매출액 영업이익 총자산 위생관리서비스 매출액 영업이익 총자산 연결조정 매출액 영업이익 총자산 합계 매출액 영업이익 총자산 가. 프레스 부문 (1) 산업의 특성 프레스 업계의 특징은 일부 범용 기종을 제외하고는 종류 및 규격이 다양하여 주문생산방식에 의한 다품종 소량 생산의 형태를 취하고 있으며 수요 팽창시 신속한 공급에한계가 있고 가공 및 조립의 특성상 노동집약적인 성격을 지니고 있습니다. (2) 산업의 성장성 프레스 산업은 자동차 산업의 성장과 함께 미국, 독일, 일본등의 선진국을 중심으로 발전하였으나, 90년대 미국의 프레스 산업의 몰락으로 현재는 독일과 일본이 가장 선진화된 기술을 확보하고 있습니다. 국내 프레스 산업은 70년대 부터 위상을 갖추기 시작하여 80년대 자동차 산업의 성장 및 90년대 가전 산업의 성장과 함께 현재까지 꾸준히 성장을 거듭하고 있으며, 그 결과 독일과 일본 다음으로 높은 기술력을 확보한 것으로 평가 받고 있습니다. 국내 프레스 기업들의 기술력이 발전하면서 국내기업의 세계 시장점유율도 점차 높아지고 있으며, 이러한 상황에 적극적으로 대응하기 위하여 당사는 해외 법인 및 사무소 설치를 확대하여 현지 및 해당 주변 국가의 프레스 시장 선점에 적극적으로 진출하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 프레스 산업은 전방산업의 설비투자에 따른 영향을 직접적으로 받는 산업입니다. 국내 완성차 기업의 기술발전과 해외설비 투자 확대에 힘입어 급 성장성을 보여온 국내 프레스 산업은 현재 해외시장 개척을 통해 글로벌 완성차업체와 부품사들을 대상으로 글로벌 고객 확보에 더욱 노력하고 있으며, 그 결과 향후 더 큰 성장성을 보여 줄 수 있을 것으로 전망됩니다. (4) 시장의 현황 프레스 업계의 시장규모는 자동차 및 전자 산업의 설비가동률에 따라 증감이 뚜렷하게 나타나고 있습니다.
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주로 자동차나 전자산업의 투자활동이 프레스 산업에 직접적 인 영향을 주는 전방산업이며 전체 제조업의 경기 변동에 선행하는 성격을 가지고 있습니다. 프레스시장은 업체간에 독과점 없는 완전 경쟁 상태로 제품의 품질과 가격, 그리고 서비스와 판매 후의 수금 방법 등이 중요한 경쟁 요인이 됩니다. 또한, 해외시장과 관련하여 유럽 및 미국의 프레스 시장에 진출하기 위해서는 유럽 및 미국의 산업안전규격인 CE-MARK 및 OSHA-MARK에 대한 전반적인 지식과 이에 대한 품질인증 획득이 선행되어야만 시장 진출이 가능하며, 당사는 지속적인 기술개발을 거쳐 여러 PRESS MODEL에 대하여 CE-MARK를 획득하였고 OSHA-MARK에 대한 준비도 철저히 하여 유럽 및 미국 시장에 자사의 제품을 납품하여 왔으며 그 품질을 인정 받고 있습니다. (5) 경쟁력 당사는 1973년부터 프레스를 전문적으로 생산하고 있으며 그동안 축적된 기술과 경험을 바탕으로 철저한 성능 검사 및 고객의 요구를 적극 반영한 우수한 제품을 생산하여 당사 제품을 사용하고 있는 고객들로부터 그 품질과 성능을 인정 받고 있으며 이러한 신뢰성을 바탕으로 해외시장 진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 또한, 대형 프레스의 경우 고도의 기술력을 필요로 하는 분야로 대형프레스를 생산 할 수 있는 자체 시설 및 기납품 실적이 있다는 것만으로도 회사의 기술력을 충분히 인정 할 수 있을 것입니다. 과거에는 고객이 제품을 선택함에 있어서 저가 위주의 제품을 선호하였으나, 점차 품질과 납기를 신뢰할 수 있는 기업을 선호하는 추세로 변해가고 있으며, 이러한 변화는 치열한 경쟁 속에서도 오래 전부터 시장에서 BRAND가치를 인정 받아온 당사에게 더 높은 경쟁우위를 점유할 수 있는 요인으로 작용하고 있습니다. 나. 합금철 부문 (1) 산업의 특성 당사의 주요 제품인 합금철은 페로앨로이(Ferro Alloy)라고도 하며 철강 제련과정 및 전기강판 생산과정에서 용탕의 탈산 혹은 탈류 등 불순물을 제거하거나 철 이외의성분원소 첨가를 목적으로 사용하는 철합금입니다. 합금철은 철강산업에서 양질의 철강을 생산하기위해 필수적인 원료입니다. 철강제조에서 단일성분의 순금속을 사용하지 않고 합금철을 사용하는 이유는 순금속은 가격이 높고 고난도 기술을 요구하는데 비해 합금철은 용융점(녹는점)이 낮아 저온에서 쉽게 녹고 용탕에 균일하게 분포할 수 있기 때문입니다. 또한, 합금강을 만들기 위해 강에 가하는 특수 원소가 예정된양만큼 균일하게 들어가도록 하기 위해서도 사용됩니다. 합금철 공급은 몇몇 선두업체들이 세계시장의 40~50%를 점유하면서 시장 영향력을행사하고 있고, 이들은 또한 합금철의 주요 원료인 광석의 세계 원료시장 수급을조정 하면서 판매망을 강화하고 있습니다. 주요 원재료인 광석은 세계적인 MAJOR 공급업체와 장기적인 공급계약 및 Spot으로 조달하는 관계로 수급상의 큰 문제점은 없습니다. 망간광석 및 규석광석은 합금철 생산의 주요 원료 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 원가 요소로 호주, 아프리카, 남아메리카, 인도 지역에 편중되어 있습니다. 환원제로 쓰이는 코크스도 일정한 가공을 거친 것으로 일본, 중국에서 조달되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 합금철 산업의 성장성은 전방산업인 철강산업과 밀접한 연관이 있습니다. 최근 철강산업은 대내외적으로 대규모 투자가 증가하고 신규 설비투자를 통한 철강업체들의 외형 성장이 이루어지고 있습니다. 글로벌 시장에서는 대형 M 계속되면서 규모의 경쟁이 가속화되고 있는 상황입니다. 또한, 인도, 브라질 등 BRICs를 중심으로 대규모 철강산업 설비투자 및 수요증대가 이루어짐에 따라 철강산업은 신성장 국면에 들어섰다고 해도 과언이 아닙니다. 국내 또한 이러한 추세에 발맞추어 전반적으로 성장세를 유지하는 것은 물론, 대형업체들을 중심으로 설비투자가 증가되면서 규모 및 설비 확충이 지속적으로 진행되고 있는 상황입니다. (3) 경기변동의 특성 합금철 산업의 주요한 경쟁요인은 원가 경쟁력입니다. 주요 원료인 광석, 코크스 등의 국제가격 및 국가별 전력단가에
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의해 결정되며 특화제품의 생산기술 보유 여부에 따른 기술력 차이가 경쟁력을 결정합니다. 국내 생산자는 주요 원재료를 전량 수입에 의존하고 있습니다. 합금철산업은 철강산업의 경기에 영향을 받기 때문에 철강의 최종 수요산업인 건설, 자동차, 기계, 조선업 등의 시황에 영향을 받으며, 수익성은 국제수급 Balance에 의해 판매가격이 결정됩니다. 국내 합금철 가격은 국제 합금철 가격에 연동하여 적용됩니다. 국내 망간합금철의 경우 장기공급계약을 맺고 있는 일부 제강사를 제외하고는 국제가격이 국내에도 적용되고 있습니다. 즉, 국제가격의 상승은 국내 망간 합금철 가격의 상승으로 이어진다고 할 수 있으며, 국제 망간합금철 가격과 원재료가격의 변화가 당사 실적에 중대한 영향을 미치고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 국내 시장은 당사를 포함하여 DB메탈, 동일산업 등과 과점 시장을 구축하고 있어 안정 적인 매출 및 이익이 가능한 상황입니다. 합금철 생산을 위해 대규모 설비 투자가 반드시 수반되어야 한다는 사실 또한 합금철 산업으로의 진입장벽을 보다 견고하게 한다고 할 수 있습니다. 또한, 당사가 생산하는 합금철인 페로망간 및 실리콘망간, 페로실리콘은 철강 제조 시 필수 부원료로서 이에 대한 대체재가 등장할 가능성은 매우 희박하다고 할 수 있습니다. 최근에는 철강산업이 수요성숙기에 진입하면서 고급강종의 생산비중이 증가하는 등 질적으로 고도화되는 단계에 진입해 부원료인 합금철 또한 고부가가치 제품 시장이 확대되고 있습니다. (5) 경쟁력 당사는 1959년부터 국내 최초로 합금철을 개발 및 제조하는 회사 입니다. 그동안 축적된 노하우와 고급강 제조에 사용되는 중저탄소 페로망간 생산기술에 대한 특허를 확보하고 있습니다. 당사는 국제망간협회(International Managanese Institute)에 가입하여 활발한 활동을 펼침으로써 망간구매에 관한 정보를 발빠르게 경영의사 결정에 반영하게 되었고, 그 결과 우수한 품질의 합금철을 생산하기 위해 망간원료를 저렴한 가격에 풍부하고 안정적으로 구매할 수 있는 효율적인 구매시스템을 갖추게 되었습니다. 또한 고품질 합금철을 생산하기 위해 특허 보유와 생산설비의 증설과 꾸준한 성장을 이루고 있습니다. 2012년부터 당진 공장 설립을 통해 중저탄소 페로망간의 생산·판매를 시작 하였고, 2019년 고순도 페로실리콘 공장의 자산양수를 통해 제품 생산의 다양화를 실현하고 있습니다. 페로실리콘은 철 스크랩과 규석광, 코크스 등을 원료로 하여 연간 약 3만톤 규모를 전기로에서 만들고 있습니다. 국내 연간 수요량은 약 30만톤 규모이며, 이 중 90% 이상을 수입에 의존하고 있는 상황입니다. 다른 합금철과 더불어 철강 및 전기강판 생산원료로 사용되는 대표적인 합금철이며, 무방향성 및 방향성 전기강판 생산량 증가에 따라 부원료로 사용되고 있는 고순도 페로실리콘의 수요는 증가 되고 있습니다. 또한 국내에 동일한 제품을 생산하는 경쟁회사 및 설비는 존재하지 않습니다. 다. Roll 부문 (1) 산업의 특성 롤은 제지, 제철 및 섬유, 인쇄산업에 공급되어 각 산업별로 우수한 제품을 생산하기 위한 공정과정에서 제품의 이송, 탈수, 세척, 코팅 등의 역할을 담당하는 기계설비의 핵심부품 으로서 그 규모가 대형화 되고 있으며, 시장은 국제화되고 있는 추세입니다. 롤 제작 시 사용되는 철강류는 국내품을 사용하고 있으며, 피복시 사용되는 고무류는 수입원료에 의존하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 당사가 영위하는 고분자화학 사업은 공업용 롤, 러버스크린 분야 등으로 나눌 수 있으며, 그 중에서도 공업용 롤 생산이 당사의 고분자화학 사업의 대부분을 차지하고 있습니다. 당사가 생산하는 공업용 롤은 주로 철강의 냉연 과정에서 주로 사용되는 제철용 롤과 제지생산시 필요한 라인에 설치되는 제지용 롤 두 가지로 구분할 수 있으며, 제지산업과 철강산업의 시장상황에 따라 본 사업의 수익성이 영향을 받는 구조입니다. 제지 및 철강의 수요가 늘어남에 따라 당사가 생산하는 롤의 사용량이 큰 폭으로 확대될 수 있는
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특성을 지니고 있습니다. (3) 국내외 시장여건 및 당사의 경쟁력 당사가 영위하는 고분자화학 사업은 1991년 포항 제2공장 준공을 시작으로 사업을 확대해왔습니다. 국내외 유수 업체와의 기술 협력으로 세계적인 수준의 기술력을 갖추고 성능이 우수한 제지, 제철산업 및 섬유, 인쇄산업 등에 필요한 RUBBER ROLL 을 생산하고 있습니다. 최근 각종 산업기계가 현저하게 발전하고 있는데, 그 부품으로 사용되는 RUBBER ROLL 의 역할은 매우 중요합니다. 특히 근래에는 생산성 향상을 위해 고속, 고온, 고하중의 가혹한 조건에서 작동되어지고 있으며 다양한 화학 약품 속에서 사용되는 장점이 있습니다. 이처럼 당사는 고분자화학 사업에 있어서 세계적인 수준의 기술력을 갖추고 있으며, 혹독한 사용 조건에서도 탁월한 성능을 발휘할 수 있는 제품 개발에 노력을 하고 있습니다. 라. 트레이딩 부문 (1) 산업의 특성 상품은 알루미늄(A356.2, P1020A 등) / Tin Ingot(합금하지 않은 주석괴) 철강 등을 주요 사업군으로 하는 트레이딩 사업으로 구성되어 있습니다. 사업내용은 수출입 혹은 삼국간 중계 무역을 하는 사업으로 공급 자원을 수입하고 내수로 판매 혹은 국내 제품을 수출하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 경기침체가 당사의 전방산업에 직접적인 영향을 미치면서 트레이딩 사업 부문 또한 직접적인 영향을 받을 가능성이 높으나 각 국 정부의 경기부양책과 이에 따른 수요 회복으로 인해 향후 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 트레이딩 사업은 교역 환경을 변화시킬 수 있는 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 국제사회의 주요 이슈들은 환율 변동, 원자재 가격 등락 등 주요 경제 지표와 대외 교역환경의 변화를 초래하며 이는 회사의 비즈니스에 직간접적인 영향을 끼치고 있습니다. 마. 산업기계부문 (1) 산업의 특성 고무플라스틱 가공기계는 고무 및 플라스틱, PVC 등의 원료가공과 혼련(합)작업 등을 수행하는 설비로서 주로 타이어, 비닐, 타일 등을 제조하는 공정설비이며, 세 계적인 경제불황으로 인하여 자동차 산업 및 국내외 타이어산업의 생산 감량 및 원 가절감에 따른 대책으로 Line합리화 사업 PJT에 참여하여 당사 개발설비인 TSR MIXER, TRAD EXTRUDER 등의 수요가 늘어날 것으로 기대 됩니다. (2) 산업의 성장성 고무플라스틱 가공기계는 고무플라스틱 원료의 혼합, 혼련용 설비로서 고무를 원료로 하는 산업에 반드시 필요한 설비입니다. 당사의 주요거래처는 국내의 한국타이어, 금호타이어 그리고 일본의 요코하마엔지니어링 등 입니다. (3) 경기변동의 특성 산업기계사업은 장치산업임과 동시에 노동집약적인 산업으로서 특성상 수요변동에 따라 영향을 받는 사업분야로서 수요산업의 설비투자에 의해 좌우되므로 경기변동에 따른 기복이 있고, 경기 하강 시에는 선행성을 보이며, 경기 상승 시에는 후행성을 나타내는 특성을 지니고 있습니다. 당사가 영위하는 산업기계부문의 주요 고객은 자동차산업과 관련된 부문이 많아 자동차산업의 경기 변화에 영향을 받는 특성이 있습니다. (4) 시장의 현황 산업기계사업부는 고무플라스틱 가공장비를 주사업으로 하고 있으며 자동차산업 및 고무플라스틱 관련 업종의 업황과 밀접한 관련성이 있습니다. 그 외 당사가 영위하는 산업기계시장의 대부분은 중소규모업체를 대상으로 시장이 형성되어 있으며 기계의 사용 용도는 홀가공 및 표면가공 등이며 자동차산업 및 기계산업과 밀접한 관계가 있습니다. (5) 경쟁력 당사가 제작하는 고무.플라스틱 가공기계는 우수한 기술 수준과 오랜 기간 동안 다져온 신용을 바탕으로 고무 및 타이어관련업계로부터 높은 신뢰를 받고 있으며, 특히 국내의 한국타이어, 금호타이어 및 일본의 요코하마엔지니어링(세계 7위의 타이어 전문업체인 요코하마고무의 자회사) 등의 글로벌 타이어 업체로부터 제품 우수성을 평가 받고 있습니다. 바. 자동차 부품 제조 부문 (1) 산업의 특성자동차 부품 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 구체적으로 플랜지
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요크(Flange Yoke), 슬립 요크(Slip Yoke), 스터브 샤프트(Stub Shaft) 등의 구동계 부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 자동차 부품 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 구체적으로 플랜지 요크(Flange Yoke), 슬립 요크(Slip Yoke), 스터브 샤프트(Stub Shaft) 등의 구동계 부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. (2) 산업의 성장성국내 자동차 업체와 수입 업체가 내수 시장 경쟁을 펼치고 있지만 한국 자동차 산업의 미래는 내수시장보다 해외시장에 있다고 판단 합니다. 세계 자동차시장은 최근 들어 생산과 판매 모두 성장세가 둔화되고 있는데, 특히 세계 자동차수요의 약 70%를 차지하고 있는 북미, 서유렵, 일본의 경우 신규보다 교체 수요에 의존함에 따라 과거와 같은 생산 및 판매 증가세를 기대하기는 어려운 상황입니다.하지만 아시아 태평양 및 남미지역 자동차 수요는 오히려 연간 6%의 증가율을 보이고 있어 향후 세계 자동차시장의 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. 해외 신규거래선 확보 전략이 성과를 거두고 있어 수익성이 점차 개선되고 있다는 점을 주목하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 부품의 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다. (4) 시장의 현황한국의 자동차 부품 수출은 최근 몇 년간 꾸준히 증가하고 있습니다. 이는 제조업체들의 높은 기술력과 품질이 세계 시장에서 인정받고 있기 때문입니다. 특히, 전기차 및 자율주행차의 부품 수요가 증가하면서 한국 부품 업체들은 새로운 기회를 맞이하고 있습니다. 2022년 기준으로, 한국의 주요 수출국은 미국, 중국, 독일 등이며, 이들 국가에 대한 수출액은 지속적으로 증가하고 있습니다. 부품 산업은 이제 전통적인 내연기관 차량뿐만 아니라, 전기차 및 친환경차 부품의 수출에도 집중하고 있어 향후 성장이 기대됩니다.(5) 경쟁력당사는 북미 시장과 고객사와의 오랜 거래의 신뢰 관계를 바탕으로 인기 차종뿐만 아니라, 하이브리드 및 전기차 파워트레인에 아울러 다품종의 부품을 수출 중입니다. 40년간의 노하우와 체계화된 생산 프로세스로 고품질의 제품과 원가 경쟁력을 갖춘 제품을 생산하여 타사 대비 상대적으로 낮은 원가로 우월적인 경쟁력을 보유하고 있습니다. 2025년부터 전기차 관련 신규 ITEM의 양산 및 납품이 예상되고 있고 지속적으로 설비 및 공장의 투자를 통하여 생산 Capa 확대 중으로, 이를 바탕으로 신규 시장 진출의 발판을 구축하고 있습니다. 이처럼 다국적 매출처의 유지, 지속적인 거래 품목 확대 및 수출업체로써의 신규 거래처 발굴의 용이점은 당사의 계속적인 강점입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 부문 매출유형 품목 사용용도 주요상표 순매출액 프레스 제품 프레스 금속성형을 통한 부품제조 SIMPAC 기타 합금철/Roll 제품 망간 합금철 등 철강의 불순물 제거와 강도 향상을 위한 철 이외의 성분원소 첨가 SIMPAC 상품 기타 트레이딩 상품 비철금속 트레이딩 SIMPAC 산업기계/자동차 부품 제품 산업기계,자동차 부품 고무 플라스틱 가공 임대 및 서비스, 기타 임대 및 서비스 임대 위생용역 철스크랩 등 위생관리용역 철스크랩 가공 등 슬래그 분쇄 등 SIMPAC 합 계 2. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 CX-150 망간 합금철 등 내수 수출 ※ 프레스 부문 품목은
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당사가 제작하는 소형프레스의 일부 품목에 대한 가격변동 사항입니다. 가격은 세부기종 및 Option에 따라 변동사항이 발생하며 상기 가격변동추이에 이를 반영하였습니다. 당사가 제작하는 대형 프레스의 경우 Option 사항에 따라 가격변동의 폭이 크고 Option을 제외한 제품의 판매가격은 당사의 영업활동에 영향을 미치기에 기재하지 않습니다. ※ 망간합금철 등 : 페로망간, 실리콘망간, 페로실리콘, 페로니켈크롬 외 ※ 산업기계부문 품목의 가격은 세부기종 및 Option에 따라 변동사항이 발생하기에 상기에는 당사가 제작하는 대표 품목에 대한 가격변동 사항만을 기재하였습니다. ※ 임대 및 환경서비스 사업부문은 당사 매출액에서 차지하는 비중이 미미하여 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 부문 유형 품목 용도 매입액 비율(%) 주 매입처 프레스 원재료 외 철판,주강,주철외 SIMPAC 홀딩스 외 부분품 전장품,유공압품외 배관, 배선 합 계 합금철 원재료 망간광석,규석광 합금철 제조 주요 원재료 페로실리콘 제조 주요 원재료 원재료 코크스,Coal 상품 합금철,페로실리콘 철강의 불순물 제거와 강도 향상을 위한 철 이외의 성분원소 첨가, 전기강판대상 성분조정 SIMPAC 홀딩스 외 저장품외 SIMPAC 홀딩스 외 합 계 Roll 원재료 P/U 원료 폴리우레탄 제조 주요 원재료 SIMPAC 홀딩스 외 상품 원료 고무 고무 제조 주요 원재료 SIMPAC 홀딩스 외 기타 SIMPAC 홀딩스 외 합 계 산업기계 원재료 기계부품 산업기계 제작 SIMPAC 홀딩스 합 계 2. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 후판 망간광석 (단위:톤) 내수 수입 코크스 (단위:톤) 내수 수입 규석광 (단위:톤) 내수 수입 Coal 내수 수입 ※ 후판은 후판과 제관공정 등 기타 추가공정이 포함된 가격입니다 ※ 산출기준 : 총 재료 매입액 / kg ※ 주요 가격변동 요인 : 국제철판 가격의 변동 및 국내 원자재 수급 동향 3. 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 PRESS 합금철 (단위:톤) 망간합금철 등 (포항1공장) 망간합금철 등 (당진공장) 페로실리콘 산업기계 ※ Roll 제품은 품목별로 kg 및 EA 단위가 혼용되어 있어 기재하지 않습니다. [산출근거] (1) 프레스 부문 - 가동기준 : 연간 약 312일 가동(월 약 26일 가동), 일 14시간 가동 - 생산능력 : 10시간당 약 1.8대 - 상기 산출근거는 프레스 기종 및 Option 등의 사항을 고려하지 않은 사항이며 수주 사항에 따라 변동가능한 사항입니다. (2) 합금철 부문 - 당사는 전기로에서 제조공정을 거쳐 페로망간(Fe-Mn), 실리코망간(Si-Mn), 니켈크롬철(Fe-NiCr), FeSi #2, FeSi #2(L-Ca)을 생산하고 있으며, 품목별로 변압기 부하율(50~70%)및 소비전력량(2,400~10,000KWH)이 상이하므로 일정범위 내에서 생산품목에 따라 생산능력이 가변적 입니다. - 산출방법 : 변압기용량×부하율(50~70%)×(95~98%)×가동시간÷(2,400~8,900KWH) (3) 산업기계 부문 - 가동기준 : 산업기계 10시간/일 - 생산능력 : 1일 작업가능시간×평균작업일수×생산효율÷생산소요시간×라인수 4. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원, 톤) 사업부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 PRESS 합금철 (단위:톤) 망간합금철 등 (포항1공장) 망간합금철 등 (당진공장) 페로실리콘 산업기계 ※ 합금철 부문 페로망간(Fe-Mn) 환산적용한 생산실적 입니다. (2) 가동률 (단위 : h,%) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 프레스 합금철 포항1공장 당진공장 페로실리콘 ※ 합금철 가동률 - 연간 가동가능시간 : 24시간 × 366일(당해 사업연도 총 일수) = 약 8,784시간 - 연간 실제가동시간 : 연간 가동가능시간 × 가동률(생산실적 ÷ 생산능력) ※ 당반기 당진공장은
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생산중단을 하였습니다. 자세한 사항은 2024년 4월 26일 공시한 내용을 참조 바랍니다. 5. 생산설비의 현황 등 (단위: 천원) 과 목 기초 장부금액 사업결합 취득가액 처분가액 감가상각비 손상차손 기타 증감액 기말 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산 건설중인자산 합 계 6. 설비의 신설 및 매입계획 (1) 진행중인 투자 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 합 계 (2) 향후 투자계획 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제52기 제51기 제50기 프레스 제품 외 PRESS 수 출 내 수 합 계 합금철 제품 외 망간합금철, 페로실리콘 등 수 출 내 수 합 계 Roll 제품 외 Roll 수 출 내 수 합 계 트레이딩 상품 비철금속 수 출 내 수 합 계 자동차 부품 및산업기계 제품 외 수 출 내 수 합 계 임대 및 서비스, 기타 임대 및 서비스 임대, 위생용역, 철스크랩 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 프레스 부문 ① 판매조직 구 분 인 원 비 고 영업부문 담당임원 국내영업본부장, 해외영업본부장 국내영업 본사 6명 부산,대구,광주,평택 영업소 15명 해외영업 본사 11명 해외사무소 : 체코, 태국 총 3명 해외판매법인 : 중국, 멕시코, 미국, 튀르키예 총 19명 합계 ② 판매방법 및 조건 - 구매자 방문 후 수주 국내 : 계약금 30%, 중도금 50%, 잔금 20% 해외 : 계약금 30%, 중도금 60%, 잔금 10% - 설치시운전 비용 판매자부담 - 판매방법 및 조건은 계약조건에 따라 변동될 가능성이 있음 ③ 판매전략 - 국내 품질우위 및 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 국내외 적극적인 마케팅 - 해외 고객사와 해외 에이전트 및 협력사 확보에 주력 - 기술 영업을 바탕으로 홍보 전략 다변화, 고객 수요에 적합한 기종 개발, 해외 설비 투자 분에 대한 적극 대응 - 신속, 적극적인 A/S 활동으로 고객만족 (2) 합금철/Roll/트레이딩 부문 ① 판매경로 품 명 구 분 판매경로 합금철 수출 당사→수입업자→(해외)소비자 당사→수출업자→(해외)소비자 내수 당사→소비자(직판) 당사→도매상→소비자 Roll 수출 당사→(해외)소비자(직판) 내수 당사→소비자(직판) 트레이딩 내수 해외(국내)생산자 및 트레이더 → 당사 → 국내고객사 수출 해외(국내)생산자 및 트레이더 → 당사 → 해외고객사 삼국간 (제3국)해외생산자 및 트레이더 → 당사 → 해외고객사 ② 판매방법 및 조건 □ 내수 - 주요매출처에 대하여 정기결제일에 입금되는 방식의 현금 거래 - 그 외 거래처 별 어음 거래 병행 □ 수출 및 삼국간거래 : L/C Usance(기한부신용장), L/C at sight(일람불신용장), Telegraphic Transfer(전신환송금) ③ 판매전략 포항, 서울, 당진 및 광양사무소 등을 활용하여 주요 고객사와의 접근성 및 커뮤니케이션을 강화한 영업활동을 진행하고 있습니다. (3) 산업기계 부문 ① 판매방법 및 조건 당사 판매방법과 조건은 내수와 수출로 나누어져 내수는 선금 30%, 중도금 50%, 잔금 20%로 현금 및 어음결제가 이루어지며 수출은 L/C BASE 또는 D/P, D/A 조건으로 거래가 이루어지고 있습니다. ② 판매전략 타이어 제조설비 수주를 위한 타이어메이커에 대한 적극적인 영업, 영업사원간 정보의 공유, 오랜 기술축적 및 지명도를 바탕으로 한 고부가가치의 제품판매 주력, 고객요구사항에 대한 신속한 대응 등이 있습니다. 3. 수주 (단위 : 백만원) 사업부문 수주총액 기납품액 수주잔고 프레스 합금철 해당사항 없음 Roll 트레이딩 산업기계 ※ 상기 프레스의 수주총액 ·기납품액 ·수주잔고는 기타를 제외한 수치 임. ※ 임대 및 서비스 사업과 합금철, Roll, 트레이딩 사업의 경우 수주상황과 직접적인 관련이 없어 기재하지 않음. 5.
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위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결기업은 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 현금및현금성자산 순차입금(*) 총자본(자본 + 순차입금) 부채비율(*) (*) 전기말 순차입금이 부의 금액이므로 부채비율을 산정하지 않았습니다. (2) 금융위험관리 연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. ① 환위험관리 연결기업은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY EUR CNY MXN 합 계 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 당기와 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순이익 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 신용위험관리 신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 중 매출채권및기타채권(장기포함)의 연령별 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 및 기타채권 대손충당금 매출채권 및 기타채권 대손충당금 6개월 이하 6개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과 합 계 연결기업은 매출채권에 대하여 과거 경험 및 연체 상태를 기초로 채무불이행율을 추정하여 전체기간 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 설정액 사업결합(*) 기말잔액 (*) 당기 중 (주)케이디에이 취득으로 인하여 발생하였습니다. 한편, 연결기업은 매출채권및기타채권의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여개시일부터 보고기간말까지의 매출채권및기타채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있으며, 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. ③ 유동성위험관리 유동성위험 관리에 대한 궁극적인 책임은 연결기업의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른
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만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6 ~ 12개월 1년 초과 차입금 매입채무 미지급금 미지급비용 기타금융부채(유동성포함) 파생금융부채 리스부채(유동성포함) 비지배지분부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다. ④ 이자율위험관리 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 당기말과 전기말 현재 변동이자율 금융부채에 대한 이자율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 100BP 상승 100BP 하락 100BP 상승 100BP 하락 법인세비용차감전순이익 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 등 (1) 프레스 부문 - 해당사항 없음 (2) 합금철 부문 - 해당사항 없음 (3) 트레이딩 부문 - 해당사항 없음 (4) ROLL 부문 - 해당사항 없음 (5) 산업기계 부문 - 해당사항 없음 2. 연구개발 활동 (1) 프레스 부문 1) 연구개발 담당 조직 1991년 설립된 기술연구소를 중심으로 고부가가치 창출을 위한 신제품개발 및 사업화, 상품화하여 고객만족 실현은 물론, 세계적 프레스 생산업체로의 도약을 위한 고도의 선진기술력을 확보하고자 함. 기술연구소(3개부서) 직급 본부장 수석연구원 책임연구원 선임연구원 주임연구원 연구원 계 인원 1명 3명 35명 39명 2) 연구개발 실적 년 도 개 발 내 용 기 대 효 과 비 고 1997~1999 성능향상 - 고속링크프레스 : 500톤 - C-FRAME링크프레스 : 150톤 1998~2000 수출증대 - 고속링크프레스 : 300톤 1999~2001 성능향상 - 중대형 습식클러치 브레이크 성능향상 기술향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 - MC2-500SM (동기화 프레스) - MC2-400SM (동기화 프레스) 매출증대, 기술 및 성능향상 - 고속유압 프레스 PDH-1200TON 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 - DSS-10(SERVO 구동 스택 체결 장비) 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 (2) 합금철/Roll/트레이딩 부문 - 해당사항 없음 (3) 산업기계 부문 1) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 부설연구소(설계팀)를 별도로 두고 있습니다. 설계부서 직급 부문장 수석연구원 (부 장) 선임연구원 (차 장) 선임연구원 (과 장) 연구원 (대 리) 연구원 (사 원) 계 인원 1명 1명 1명 1명 4명 2) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명 (주)심팩인더스트리 - 정밀도,작업FACTOR 절삭 능력의 25%이상 향상 - 13호는 "C"형 타입으로 국내 최대 가공범위임. - 주요판매시장 대형금형 가공업체 * 타이어 제조설비 (주)심팩인더스트리 요코하마 엔지니어링 공동개발 - 타이어 제조설비 국산화 - 수출증대 (주)심팩산기 - 분리형 가류기 개발 . 신규수출품목 확대 - 공압 이용 스퀴징실린더 개발 . 대형가류기 수출가능 - 57" CURE PRESS - 스퀴징 실린더 7. 기타 참고사항 (1) 합금철/Roll 사업부 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 및 인증서 등 번호 구분 내용 출원일 등록일 주무기관 특허권 중저탄소훼로알로이의 제조방법 특허청 특허권 고순도규소철합금의 제조방법 특허청 특허권 중량물이송용 와이어로프 및 이의 제조방법 특허청 KS인증 고탄소훼로망간 2호와 실리콘망간 4호의 한국산업규격 인증 한국표준협회 합금철의 생산, 판매 및 부가서비스 QMS 합금철의 생산, 판매 및 부가서비스 EMS 디자인특허 압연코일제품 받침대용 금형 특허청
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일 매출액 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주 총포괄손익 기본주당이익 연결에포함된회사수 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 요약 재무제표 ※ 매년 적용한 투자주식의 평가방법 공시대상기간 중 당사의 투자주식에 대한 평가는 모두 '원가법'으로 실시하였습니다. 주식회사 SIMPAC (단위 : 원) 과 목 제52기 제51기 제50기 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 자 산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되는 것은 아닙니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년 당사는 연결재무제표기준으로 매출액 7,851억원, 영업이익 245억원, 당기순이익 275억원을 달성하였습니다. 이는 2023년 기말 대비 매출액 1,757억원 증가, 영업이익 70억원 증가, 당기순이익 340억원 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 연결재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제52기 제51기 증감 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채및자본총계 ※ 제52기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. ※ 자산총계는 전기대비 217억원(2.1%) 증가한 1조 796억원을 기록하였습니다. 자산 증감 내역으로는 유동자산에서 현금성자산 2,032억원 감소, 단기금융자산 181억원이 감소하였으며, 비유동자산에서는 유무형자산이 915억원 증가, 당기손익공정가치측정금융자산 101억원 감소하였습니다. ※ 부채총계는 전기대비 10억원(-0.2%) 감소한 4,743억원을 기록 하였습니다. 부채 증감 내역으로는 전년대비 매입채무및기타채무 22억원 감소, 단기차입금 762억원 감소, 당기법인세부채 142억원 증가, 기타유동부채 410억원 증가, 장기차입금 100억원 증가하였습니다. ※ 자본총계는 전기대비 226억원(3.9%) 감소한 6,053억원을 기록 하였습니다. 자본 증감 내역으로는 이익잉여금이 220억원 증가 하였습니다. (2) 영업실적(연결) (단위 : 천원) 구 분 제52기 제51기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 제52기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. ※ 매출액 : 전기대비 28.8%(1,756억원) 증가하였습니다. ※ 영업이익 : 전기대비 39.7%(70억원) 증가하였습니다.※ 당기순이익 : 전기대비 525%(339억원) 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 (1) 유동성(연결기준) 당사의 유동성 지표는 현금흐름표를 기준으로 하며 제52기 현금및현금성자산은 전기 대비
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2,032억원 감소하였습니다. ※ 당기 영업활동으로 208억원의 현금 유출이 발생하였으며 세부 내역으로 연결실체 당기순이익 275억, 감가상각비 125억원을 포함한 현금 유출이 없는 비용등의 가산 547억원, 현금 유입이 없는 수익 등의 차감 442억원, 매출채권의 증가 44억원을 포함한 순운전자본의 변동 555억원 등이 반영되었습니다. ※ 당기 투자활동으로 906억원 현금 유출이 발생하였으며 세부 내역으로 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분(비유동) 159억원, 유형자산의 취득 424억원, 종속기업투자주식의 취득 802억원 등이 반영되었습니다. ※ 당기 재무활동으로 928억원 현금의 유출이 발생하였으며 세부 내역으로 단기차입금의 차입 3,797억원, 단기차입금의 상환 4,730억원, 배당금의 지급 54억원 등이 반영되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 제52기 제51기 증감 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 기초현금및현금성자산 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기말현금및현금성자산 ※ 제52기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. (2) 자금조달 (연결기준) ① 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 한국수출입은행 수출성장자금대출 3.62~4.00 (주)한국씨티은행 일반자금대출 4.15~4.18 무역금융대출 한국산업은행 산업운영자금대출 3.43~4.52 (주)신한은행 운영자금대출 일반자금대출 (주)우리은행 일반자금대출 3.23~4.56 농협은행(주) 일반자금대출 단기회전대 (주)하나은행 일반자금대출 4.26~4.65 수입Usance (주)국민은행 일반자금대출 4.37~4.66 합 계 (*1) 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 만 기 당기말 전기말 한국산업은행 시설자금 (주)우리은행 운영자금대출 3.44~4.25 장기차입금 합계 차감: 유동성 대체 차감 계 ③ 당기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공사유 차입 및 실행금액 담보권자 재고자산 단기차입금 한국수출입은행 단기차입금 포항 및 당진공장(토지,건물,구축물,기계장치) 단기차입금 한국산업은행(*) 포항공장 단기차입금 토지 및 건물 장,단기차입금 토지 및 건물 단기차입금 (주)국민은행 건물 장,단기차입금 (주)우리은행 단기차입금 (주)신한은행 (*) 담보 제공된 일부 유형자산의 재산종합보험에 대하여 질권설정하였습니다. 상기 금융기관 등에 담보로 제공한 자산 내역 이외에 투자부동산의 임대와 관련하여 투자부동산에 대해 근저당권 1,990,557천원 및 전세권 183,340천원이 설정되어 있습니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 및 주요 종속 회사의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이와 관련한 세부사항은 'III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표에 대한 주석' 중 『2. 연결재무제표 작성기준』과『3. 회계정책의 변경』『4. 유의적인 회계정책』과 'III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표에 대한 주석' 중『2. 연결재무제표 작성기준』과『3. 회계정책의 변경』『4. 유의적인 회계정책』을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1998년 11월 스토리지 시장의 선두 업체인 Seagate의 국내 총판권(Authorized Distributor)을 시작으로, Intel의 CPU, Mobile CPU, Server 제품 등의 국내 총판권을 보유하며 IT 하드웨어 유통 시장에서 입지를 다져왔습니다. 2013년에는 글로벌 메인보드 시장에서 빠르게 성장 중인 GIGABYTE와의 제휴를 통해 고성능 메인보드 시장에 진출했으며, 2020년 9월에는 NVIDIA 그래픽카드 제품군을 추가로 유통하며 포트폴리오를 확장했습니다. 이를 통해 프로세서, 스토리지, 메인보드, 그래픽카드 등 IT 하드웨어의 핵심 부품을 모두 공급할 수 있는 역량을 갖추게 되었습니다. 당사의 주요 거래처는 DVR, PVR, Storage, Set-top Box, 네비게이션 제작업체 및 PC 제조업체 등으로, 해외 부품 업체와 국내 완성품 제조업체 간의 중간 유통업체 역할을 수행하고 있습니다. 또한, 국내 IT 제조업체를 대상으로 한 직판 체제와 4개의 직영점, 대리점, 인터넷 쇼핑몰 제휴를 통해 온·오프라인 마케팅 채널을 구축하고 있습니다. 2003년 12월부터는 A/S 직영센터를 운영하며 고객 만족도를 높이기 위한 인프라를 지속적으로 확장해 왔으며, 2022년 2월에는 A/S 직영센터를 확장 이전하여 더욱 효율적인 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 당사는 기존 유통 제품 포트폴리오를 확장하고 신규 사업을 통해 시장 다각화를 꾀하고 있습니다. 고급형 및 보급형 메인보드, SSD 제품군, 서버 제품 등 다양한 제품을 공급하며, 기존의 영업망과 IT 유통 시장에서 쌓아온 노하우를 바탕으로 관련 업계의 선두주자로 자리매김하기 위해 노력하고 있습니다. 특히, 중소기업 적합업종에 해당하는 분야로의 진출 기회를 모색하며, 주요 도시의 지사를 통해 전국적인 유통망을 구축하고 있습니다. 또한, Intel, Seagate, GIGABYTE 등 글로벌 파트너사와의 탄탄한 유대 관계를 바탕으로 새로운 제품을 빠르게 시장에 공급할 수 있는 기반을 갖추고 있습니다. 당사는 급변하는 시장 환경과 고객 니즈에 유연하게 대응할 수 있는 사업 구조를 갖추고 있으며, 창업 이래 축적된 노하우를 바탕으로 탄탄한 유통망을 확보하고 있습니다. 또한, 신규 사업 영역에서도 고객의 다양한 요구를 충족시킬 수 있는 역량을 보유하고 있어, IT 산업의 빠른 변화 속에서도 경쟁력을 유지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업개황 회사의 주요사업에 대한 세부 영업 개황은 다음과 같습니다. ① 프로세서 당사는 세계 최대 반도체 회사인 Intel의 국내 대리점으로, 데스크탑, 모바일, 서버용 프로세서를 공급하고 있습니다. Intel의 프로세서 제품군은 데스크탑, 서버, 모바일(노트북)용으로 구분되며, 특히 데스크탑 프로세서 시장에서 강력한 입지를 구축하고 있습니다. - 데스크탑 프로세서: Intel은 2024년 하반기 출시된15세대 Arrow Lake 프로세서를 통해 차세대 컴퓨팅 성능을 선보이고 있습니다. Arrow Lake는 Intel 20A 공정 기술을 기반으로 제작되며, 하이브리드 아키텍처를 통해 고성능 코어(Performance Cores)와 고효율 코어(Efficient Cores)를 결합한 설계로 전력 소모와 발열을 최적화했습니다. 최대 24코어/32스레드를 지원하며, DDR5 메모리 및 PCIe 5.0/6.0을 지원하여 멀티태스킹과 시스템 확장성을 극대화했습니다. Arrow Lake는 NPU(Neural Processing Unit)를 내장하여 AI 작업을 가속화하며, AI PC 시장에서의 경쟁력을 강화했습니다. 또한, 내장 그래픽 성능을 한층 더 강화하여 Xe-LPG 아키텍처를 탑재, 멀티미디어 및 게이밍 시장에서의 활용도를 높였습니다. 특히, 실시간 레이 트레이싱과 AI 기반 그래픽 처리 기술을 지원하여 크리에이티브 작업과 고사양 게임에서의 성능을 극대화했습니다. Arrow Lake는 데스크탑 및 모바일(노트북) 시장을 겨냥한 제품군으로, AI 기반 생산성
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향상과 에너지 효율성 개선을 통해 기업 및 개인 사용자 모두에게 최적화된 성능을 제공할 것으로 기대됩니다. 이를 통해 당사는 Intel의 최신 기술을 바탕으로 고객에게 차세대 컴퓨팅 경험을 제공할 계획입니다. - 서버용 프로세서: Intel의 Xeon 시리즈는 데이터센터 및 클라우드 시장에서 압도적인 점유율을 보이고 있습니다. 최신 5세대 Xeon 스케일러블 프로세서(Emerald Rapids)는 AI 추론, 데이터 분석, 네트워킹 등에서 뛰어난 성능을 제공하며, DDR5 메모리 및 PCIe 5.0을 지원하여 차세대 데이터센터 구축을 지원합니다. -정품 CPU 캠페인: 2010년부터 국내 Intel 공인 대리점으로서 정품 CPU 사용 캠페인을 진행하며, 무상 3년 A/S를 제공하여 고객 신뢰도를 높이고 있습니다. ② 스토리지 당사는 Seagate의 국내 대리점으로 Seagate에서 출시한 제품군에 대해서 국내 공급을 하고 있으며, 기존의 PC OEM, 가전(DVR/PVR) 제조업체 및 유통업체와의 지속적인 파트너쉽을 통한 안정적인 매출기반을 바탕으로 성장 가능성이 높은 NAS 서버, 가전 및 모바일 제품군의 영업을 강화함으로써 지속적인 성장을 기대하고 있습니다. - HDD 시장: Seagate는 시장환경에 맞춘 최고의 기술로 최근 업계 최고용량 HDD(24TB) 출시했으며, 우발적 데이터 손실 시 Seagate연구소를 통해 저비용으로 안전하게 Data복구할수 있는 Rescue데이터 복구서비스를 실시하고 있습니다. 업무용 응용 프로그램에 대해 반응 속도가 빨라야 하는 상업용 PC를 비롯하여, 다양한 멀티미디어 응용 프로그램 실행을 필요로 하는 PC, 최근의 고사양을 필요로 하는 다양한 게임 등에서 작업 환경에 따라 성능을 자체적으로 맞춤화 하여 엑세스 속도를 월등하게 향상시킨 지능적인 제품입니다. Seagate는 혁신을 주도하는 시장 선도업체로서 이러한 혁신적인 제품을 통하여 앞으로의 시장에서 매출 및 영향력 확대를 기대하고 있습니다. SSD 및 클라우드 컴퓨팅으로 대변되는 새로운 저장방식이 대두되고 있는 지금에도 HDD는 개인 사용자 및 기업 고객에게 있어 저장매체로서는 최고의 선택이라고 할 수 있습니다. 최근에는 개인이 만들어내는 정보의 수량도 많아지고 대용량화 됨에 따라 이를 저장하는 스토리지의 용량 또한 대용량화 되어가고 있으며, 앞으로도 이러한 추세는 계속될 것으로 예상됩니다. - SSD 및 클라우드 컴퓨팅 시장: SSD 시장의 성장에 발맞춰 당사는 고성능 SSD 제품군을 도입하며, 클라이언트 및 기업용 시장에서의 입지를 확대하고 있습니다. 특히, PCIe 5.0 기반 SSD는 고속 데이터 처리와 에너지 효율성을 극대화하여 데이터센터 및 고성능 컴퓨팅 시장에서 각광받고 있습니다. 클라우드 컴퓨팅의 확산에 따라 Seagate의 Lyve Cloud 솔루션을 통해 하이브리드 스토리지 시장에서의 경쟁력을 강화하고 있습니다. ③ 메인보드 당사는 2013년 7월부터 GIGABYTE의 메인보드를 국내에 유통하며, 고급형 AORUS 및 보급형 GIGABYTE 제품군을 통해 다양한 고객 니즈를 충족시키고 있습니다. GIGABYTE는 메인보드 시장에서 혁신적인 기술과 뛰어난 성능으로 전 세계적으로 인정받는 브랜드이며, 최신 기술을 적용한 제품을 지속적으로 출시하며 시장을 선도하고 있습니다. - 최신형 프로세서 대응 메인보드: 2024년 하반기 출시된 Intel의 15세대 Arrow Lake 프로세서에 최적화된 메인보드를 공급하며, Z890 칩셋을 탑재한 고성능 제품군을 선보이고 있습니다. 이 제품들은 DDR5 메모리 및 PCIe 5.0/6.0을 완벽히 지원하며, AI 기반 성능 최적화와 에너지 효율성을 극대화했습니다. 특히, AORUS Z890 Master와 같은 고급형 메인보드는 고사양 게이밍 및 크리에이티브 작업에 적합한 설계로, 뛰어난 확장성과 안정성을 제공합니다. - AI 최적화 기술: GIGABYTE는 AI 기반 성능 최적화 기술을 도입하여, 사용자의 작업 환경에 맞춰 자동으로 시스템 성능을 조정하는 AI
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Boost 기능을 제공합니다. 이를 통해 게이밍, 콘텐츠 제작, 데이터 처리 등 다양한 작업에서 최적의 성능을 발휘할 수 있습니다. - 쿨링 및 전원 설계: GIGABYTE 메인보드는 Fins-Array III 및 Direct-Touch Heatpipe와 같은 고급 쿨링 기술을 적용하여, 고성능 프로세서의 발열을 효과적으로 관리합니다. 또한, 16+2+2페이즈 디지털 전원 설계를 통해 안정적인 전력 공급과 오버클럭 성능을 보장합니다. - 네트워킹 및 연결성: Wi-Fi 7 및 10GbE LAN을 지원하여 초고속 네트워크 환경을 제공하며, USB4 및 Thunderbolt 4를 통해 빠른 데이터 전송과 다양한 외부 장치 연결이 가능합니다. 또한, PCIe 5.0 M.2 슬롯을 통해 초고속 스토리지 성능을 지원합니다. - AORUS 브랜드: GIGABYTE의 고급형 브랜드인 AORUS는 게이머와 크리에이터를 위한 최고의 성능과 디자인을 제공합니다. RGB Fusion 2.0을 통해 사용자 정의 가능한 LED 조명을 지원하며, AORUS Engine 소프트웨어를 통해 시스템 성능을 실시간으로 모니터링하고 최적화할 수 있습니다. ④ 그래픽카드 당사는 2020년 9월부터 GIGABYTE의 그래픽카드를 국내에 유통하며, 고성능 GPU 시장에서의 입지를 다지고 있습니다. 2024년 4월에는 Colorful와의 총판 계약을 체결하여, 보급형부터 하이엔드 제품군까지 폭넓은 그래픽카드 포트폴리오를 확보했습니다. 이를 통해 게이밍, 크리에이티브 작업, AI 연산 등 다양한 시장에서의 수요를 충족시키고 있습니다. - GIGABYTE 그래픽카드: GIGABYTE는 NVIDIA Ada Lovelace 아키텍처 기반의 RTX 40 시리즈를 통해 게이밍 및 크리에이티브 시장을 선도하고 있습니다. 특히, DLSS 3.5 기술을 통해 AI 기반 그래픽 처리와 실시간 레이 트레이싱 성능을 극대화하여, 고사양 게임과 영상 편집 작업에서 뛰어난 성능을 제공합니다. - Colorful 그래픽카드: 2024년 4월부터 유통을 시작한 Colorful의 iGame 시리즈는 하이엔드 게이밍 및 크리에이티브 시장을 겨냥한 제품군입니다. Vulcan, Neptune, Advanced 등 다양한 라인업을 통해 고객의 다양한 니즈를 충족시키고 있습니다. 당사는 GIGABYTE와 Colorful의 최신 그래픽카드 제품군을 통해 고객에게 차세대 그래픽 성능을 제공하며, 게이밍, 크리에이티브 작업, AI 연산 등 다양한 시장에서의 수요를 충족시킬 계획입니다. 또한, 지속적인 기술 혁신과 고객 맞춤형 솔루션을 통해 IT 하드웨어 시장에서의 경쟁력을 강화할 것입니다. ⑤ IoT 사업 - DJI 농업용 드론: 당사는 2018년 10월부터 중국의 DJI(DJI Technology Co., Ltd)와 농업용 드론(DJI AGRAS), 2023년 12월부터 배송용 드론(DJI Delivery)의 총판 계약을 체결하였습니다. 2015년 탄생한 농업용 드론(DJI AGRAS)은 최첨단 기술과 스마트한 농업 솔루션을 제공합니다. 또한, 지속적인 농업 혁신과 발전을 촉진하여, 국내뿐만 아니라, 전 세계 농업용 드론 시장을 주도하고 있습니다. 배송용 드론(DJI Delivery)은 최대 40kg의 무게를 탑재할 수 있고, 28km의 거리를 비행하여 이동할 수 있으며, 영하 20도~영상 45도까지 극한의 상황에서 활용이 가능합니다. 배송용 드론(DJI Delivery)은 기존의 물류 배송 한계를 넘어 안전하고 경제적이면서 효율적인 항공 배송 솔루션을 제공합니다. - Insta360 360도 카메라: 2017년 4월부터 Insta360 제품을 유통하며, 1인 미디어 및 VR 시장에서의 수요를 충족시키고 있습니다. 2022년 출시된 액션캠 X3는 360도 카메라 시장에서 1위를 기록하며 큰 인기를 끌고 있습니다. 2024년 출시 이후 폭발적인 인기를 끌며 품귀 사태까지 빚었던 Ace Pro 2, 세계 최초의 8K 360도 카메라 X4 등 혁신적인 기술력을 통해 다양한 신제품을 출시하며
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액션카메라 시장의 게임체인저로 주목받고 있습니다. ⑥ 서버 - Super Micro Computer: 2019년 11월부터 Super Micro Computer, Inc.와의 총판 계약을 통해 서버 및 스토리지 시스템을 공급하며, 기업, 금융, 게임, 정부, 산업용 시장에서의 입지를 확대하고 있습니다. Super Micro는 5G, AI, 클라우드 컴퓨팅 시장에서의 수요 증가에 발맞춰 고성능 서버 솔루션을 제공하고 있습니다. ⑦ 기타 - CHERRY 기계식 키보드: 2020년 5월부터 CHERRY의 기계식 키보드 및 게이밍 기어를 유통하며, E-Sports 및 커스텀 키보드 시장에서의 수요를 충족시키고 있습니다. CHERRY의 기계식 키보드의 주요부품인 MX 스위치는 CHERRY의 기계식 키보드뿐 아니라 다양한 브랜드의 기계식 키보드에 사용되고 있습니다. 기계식 키보드 대표 제품으로는 MX 3.1S, 유무선 제품이 있으며, 특징으로는 업계 최고수준의 CHERRY의 MX 스위치와 무보강 구조, 전용 소프트웨어를 통한 다양한 커스터마이징이 있으며, 최근에는 새롭게 설계된 MX 스위치를 업그레이드하여 기존 제품군의 개선이 진행중이며, 무선 블루투스 모델과 텐키리스 모델, 오피스용 멤브레인 키보드, Low Profile 스위치 사용 키보드 등 지속적으로 신제품을 출시하여 고객의 다양한 니즈를 충족시키기 위해 노력하고 있습니다. - Jackery 파워뱅크: 2023년 9월부터 Jackery의 휴대용 파워뱅크 및 태양광 패널을 유통하며, 캠핑 및 친환경 에너지 시장에서의 성장 기회를 모색하고 있습니다. 캠핑 및 실외 활동 증가, 비상 전력 수요, 친환경 에너지 사용 확대, 그리고 전기차 운행 트렌드와 함께 성장세를 보이고 있는 파워 뱅크 시장에 진출하여 보다 다양한 소비자층을 대상으로 사업의 저변을 확장하며 매출 성장을 도모하고 있습니다. - Sennheiser 오디오제품: 2024년 4월부터 세계적인 오디오 전문 기업인 Sennheiser의 제품을 국내에 유통하며, 고품질 오디오 시장에서의 성장 기회를 모색하고 있습니다. Sennheiser는 헤드폰, 이어폰, 마이크, 스피커 등 다양한 오디오 제품 라인업을 보유하며, 음악, 영상 제작, 게이밍, 비즈니스 등 다양한 분야에서 높은 평가를 받고 있습니다. 특히, Momentum 시리즈와 HD 시리즈는 프리미엄 헤드폰 시장에서 강력한 입지를 구축하고 있으며, 단순한 음향기기를 넘어 패션 아이템으로의 인식 변화를 통한 수요 증가로 향후 지속적인 시장 확대를 전망하고 있습니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 신규사업분야 신규사업 세부내용 전 망 신제품 24TB HDD : 저장 용량 24TB 지원 대용량 HDD출시 SSD : 휴대용 Mobile SSD Surveillance HDD : NVR, DVR, 보안감시시스템 지원 저장매체 NAS(Network Attached Storage) : 네트워크 지원 저장매체 - AI와 머신 러닝 기술의 발전으로 인해 데이터 양의 급증과 데이터 센터의 확장을 이끌어 HDD 수요 증가 - 디지털 contents 수요의 급증으로 인한 백업 수요 급증 - 기업형 고객이 요청하는(혹은 서버/스토리지의 빠른 발전에 따라 요구되는)빠른 속도의 제품 수요에 따라 수요 증가 기대 - 최근 출시되는 IT 기기들은 친환경 정책을 추구 - Mobile 및 네트워크 기반의 제품 급증으로 인한 Hub 및 저장용으로의 Storage 수요 증가 Xeon 프로세서 기반의 Server 제품군 - 인공지능 AI 산업의 성장에 따른 NPU가 탑재된 인공지능 활용가능한 CPU 수요 확대 - 기존 프로세서와 그래픽 프로세서가 결합된 CPU의 확대 - 차세대 데이터 센터 구축환경의 필요성 증가 - 다양한 산업군의 안정적으로 유지보수가 가능한 산업용 Embedded 제품 수요 증가 MainBoard - 메인보드는 CPU 등 구성부품 간의 호환성 및 기능 확장 측면을 결정하며, 궁극적으로는 PC 전반의 안정적인 동작 여부를 좌우하는 요소임 - M/B(Intel) : 2024년 4분기
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15세대 CPU 출시와 더불어 Z890 시리즈 신제품 출시 - M/B(AMD) : 6세대Ryzen용 X870 및B650 칩셋 제품 출시 - 그래픽카드는 3D 랜더링 처리를 담당하는 핵심 부품으로 기존의 고사양 게임, 크리에이터 영상 편집 수요 및 최근 떠오르는 AI 수요가 증가하면서 점차 중요성이 부각됨 - SNS, 아웃도어 액티비티, 여행업계 시장 성장으로 수요 확대 예상 - 가상현실(VR), 증강현실(AR), 인터랙티브 미디어 발달을 통한 360도 카메라 제품의 수요 증가 기대 - 스마트 농업 육성 및 지원 확대에 따른 농업용 드론 수요 확대 기대 - 기존 물류 배송의 한계를 넘어 안전하고 경제적, 효율적인 항공 배송 솔루션을 제공 기계식 키보드: MX 3.0S / XTRFY K5V2오피스 키보드: KC200 / DW2300마우스 : M64Pro / M68 - PC게임 및 E-SPORTS 시장의 성장과 게이밍기어 시장의 확대 - 새로운 MX 스위치와 무선 기능을 탑재한 신제품 출시로 업그레이드 수요증가 - 범용성 높은 오피스용 키보드 제품 출시를 통한 일반 사용자들 유입전망 - CHERRY 사의 XTRFY 브랜드 인수로 제품군 확대 및 신규 수요확대 전망 서버 랙마운트, 트윈, 블레이드, 스토리지 서버, IoT, 임베디드 시스템, 네트워킹, 솔루션 - 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI), 클라우드 컴퓨팅, 5G, 가상현실(VR), 증강현실(AR), 블록체인 등의 발달로 인해, 4차 산업 혁명 시대의 빅데이터를 처리할 수 있는 강한 컴퓨팅 수요 확대 ACPAEBT 엑센텀 플러스 블루투스 무선 헤드셋 출시ATW1 엑센텀 TW 블루투스 무선 이어폰 출시MSPORT1 모멘텀 스포츠 TW 블루투스 무선 이어폰 출시Audiophile HD 620S 밀폐형 유선 헤드폰 출시 - 헤드셋은 단순 음향기기를 넘어 패션 아이템 인식 및 MZ 세대의 수요 증가로 향후 지속적인 시장 확대 예상 - 초소형 포켓형 무선 이어폰(ATW1) 및 멀티 스포츠형 무선 이어폰(MSPORT1) 출시로 음향 시장 점유율 확대 기대 - Audiophile : 기존 젠하이저가 강점이 있는 세그먼트로써, 기존 오픈형 6 시리즈 외 밀폐형 6시리즈 제품 출시 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업설비 등의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 구 분 소재지 토 지(㎡) 건 물(㎡) 합 계 비 고 본점 / 영업소 서울시 용산구 원효로 138, 8층(원효로3가, 청진빌딩) 해당없음 임차 영업소 부산시 연제구 거제대로 215, 1층 해당없음 임차 영업소 광주시 서구 화정동 12-17 금호월드 5층 505호, 506호 해당없음 임차 영업소 대구시 북구 유통단지로 45, 1층 504-B호(산격동, 전자관) 해당없음 임차 물류 창고 인천광역시 계양구 서운산단로1길 63(서운동, 루멘전광주식회사) 해당없음 임차 A/S 센터 서울시 용산구 청파로 74, 신관 5층 501호 해당없음 임차 드론 센터 대구시 달성군 논공읍 금포로 27 임차 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 취급품목별 매출(수출)내역 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제27기 제26기 제25기 도,소매 상품 중개업 상품매출 프로세서 및 MINI PC 등 수 출 내 수 합 계 스토리지 수 출 내 수 합 계 마더보드 및 그래픽카드 등 수 출 내 수 합 계 기타 (드론, IOT 제품, PC 주변기기 등) 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매조직 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업 조직도 사업본부 유통사업부 유통영업팀 온라인영업팀 부산지사 광주지사 대구지사 직판사업부 ICT사업부 (2)판매방법 및 조건 구분 판매방법 및 조건 내수 - 현금 및 외상판매, 전자어음 - 외상의 경우 30일 ~ 60일내 대금회수 수출 - 직수출 : T/T(전신환 송금) 방식 - 간접수출 : 구매확인서 다. 수주상황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 수입 비중의 대부분을 미 달러화로 결제하고 있습니다. 이에 따라 환율의 변동에 따른 환위험에 노출되어
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있으며, 이러한 환위험을 회피하기 위해서 당사는 우리은행, 외환은행, 신한은행 등과 통화선도거래 계약이 체결되어 있습니다. 또한 환위험 관리를 위하여 외화결제 조건을 Sight 결제에서 Usance 결제로 전환하여 향후 결제일에 도래될 환율에 대해서는 현재로서는 결정된 사항이 없으므로 환리스크에 노출되었다고는 할 수 있으나, 외화를 환율하락 시마다 매입하여 외화(US$)보유잔고를유지하여 외화결제 시 Hedge하는 방법을 활용하고 있으며, Netting으로 상계처리하는 등 환리스크를 줄이고 있습니다. 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재경팀이 주관하고 있으며 각 사업부와의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권, 당기손익-공정가치 의무측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환율변동위험 당사는 해외로부터 상품을 수입함에 따라 보고통화와 다른 통화에 의한 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있으며, 당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 USD의변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 상승 및 하락한 경우를 가정하여 계산하였습니다. 구분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화금융자산 외화금융부채 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험이 해당통화의 5% 상승 및 하락한 경우를 가정하였을 때 외화환산이익과 외화환산손실은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화환산손익 당사의 환리스크 관리조직 및 기타 위험관리에 관한 사항은 다음과 같습니다. - 효과적인 환위험관리를 위하여 재경팀에서 외환업무 집중관리- 환리스크 관리 기본전략 및 외환거래 지침 등 규정 제정 - 헷지비율 현재 외환업무를 관리하고 있는 재경팀에서는 환포지션의 80%를 헷지하는 것으로 원칙을 설정하였으나, 달러화 강세 추이에 따라 시장의 추이를 지켜보며 환 Hedge 전략을 진행하고 있습니다. 이에 따라 외환리스크 한도, Open Position 한도, 매매목적 파생상품거래한도 등을 설정, 운영하고 있습니다. - 일일단위로 포지션 점검 및 외화자금 계획 수립 - Netting 및 Matching - Forward를 통한 환리스크 Hedge - 주간ㆍ월간 단위로 포지션 운영실적 평가 및 환차손익 분석보고 (2) 이자율 위험 당사는 이자율 위험을 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 또한 당사는 외부차입을 최소화하여 이자율
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위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 이자율변동위험에 노출된 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 금융자산(주1) 금융부채(주2) (주1) 금융자산에 해당하는 예금상품의 경우 펀드 및 주가지수에 따라 투자수익율이 변동되는 상품으로 해약시에 이자율이 확정되어 이자수익이 발생하므로 해약전까지는 이자율 변동에 따른 영향을 파악할 수 없습니다. 또한 나머지 이자수익은 고정금리 예적금 및 대여금 등에서 발생하므로 이자율 변동에 따른 영향이 없습니다. (주2) 금융부채의 경우 Banker's Usance에 대한 이자율은 Usance 개설 전까지는 변동하지만 개설시 금리를 확정하여, 보유기간 동안 고정금리로 차입금을 사용하므로 실질적으로는 이자비용 변동이 없어 고정금리에 해당합니다. 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%변동 시를 가정하였을 경우 상기 금융자산 및 금융부채 중 이자율변동위험에 노출된 예금 및 차입금에 대한 손익변동은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익의변동 상기 금액은 변동금리부 예금 및 차입금에 대하여 단순계산으로 계산되었으며, 실제 금액과 차이가 있을 수 있습니다. (3) 주가변동 위험당사는 유동성관리, 영업상의 필요 등으로 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 매매목적이 아닌 전략적목적으로 보유하고 있으며, 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지 않으므로 주가가 변동하더라도 손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 필요한 경우에는 보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도 및 담보를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재경팀의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권의 경우에는 거래처별 담보설정금액을 제외한 나머지 금액이 신용위험에 노출되어있다고 할 수 있으며, 보고기간말 현재 당사의 금융자산 및 채권의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 보고기간종료일 현재 금융기관의 부도 등으로 인한 현금및현금성자산과 기타유동금융자산 등의 신용위험에 대한 최대노출정도는 위와 같으나, 신용등급이 우수한 국내 금융기관과 거래하고 있으므로 실제 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산 중 현금및현금성자산, 매출채권, 기타금융자산에 대한 만기일을 기준으로 한 금융자산 만기분석은 다음과 같습니다. 비유동자산 항목의 경우 기본적으로 만기일이 1년을 초과하므로 아래 표의 '1년 초과' 부분에 표시하였으나, 비유동항목 중 만기일이 1년 이내인 항목에 대하여는 잔여 만기기간에 해당되는 부분에 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구분 3월 이하 3월 초과6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 계 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 단기금융상품 장기금융상품 기타비유동채권 합계 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 단기금융상품 장기금융상품 기타비유동채권 합계 매출채권에 대한
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만기는 정상적인 수금기일에 대한 만기를 기준으로 분석하였으며, 수금기일 경과에 따른 연령분석은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다. 현금및현금성자산에 대해서는 그 특성상 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고, 가치변동의 위험이 중요하지 않은 자산을 말하며, 투자자산의 경우에는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 경우에 현금성자산으로 분류되므로 따로 연령분석을 하지 않습니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산 중 매출채권, 기타금융자산에 대한 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 매출채권 기타금융자산(*) 합계 매출채권 기타금융자산(*) 합계 (*) 기타금융자산에는 장/단기금융상품 및 기타비유동금융자산 등이 포함됨. 다. 유동성 위험 당사의 유동자산과 유동부채 및 유동비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제27기말 제26기말 유동자산(A) 유동부채(B) 유동비율(A/B) 유동성위험은 모든 금융계약상의 약정사항들을 그 만기시점에 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 현금시재를 보유함으로써 향후 발생 가능한 유동성 위험에 대처하고 있으며, 본 보고서일 현재 당사의 현금및현금성자산과 금융기관에 예치하고 있는 금액은 10,050백만원(전기말 : 4,190백만원)입니다. 이는 당사의 유동성 차입금과 매입채무 규모의 22.3%(전기말 : 9.4%)수준입니다. 다음 표는 보고기간말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 3개월 미만 3개월 초과 ~ 1년 미만 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 리스부채 합 계 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 3개월 미만 3개월 초과 ~ 1년 미만 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 통화선도부채 리스부채 합 계 라. 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 차입금 및 전환사채(C) 현금및현금성자산(D) 장단기금융자산(E) 순차입금(F=C-D-E) 부채비율(A/B) 순차입금비율(F/B) 마. 파생상품 당사는 통화선도거래에 따른 권리와 의무를 파생상품으로 분류하고 있으며, 이에 따른 이익과 손실은 금융수익 및 금융원가로 처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 미결제된 통화선도계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, $) 계약처 계약일 만기일 계약환율(원) 매입통화 계약금액(천원) 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 우리은행 USD 신한은행 USD 신한은행 USD 농협은행 USD 국민은행 USD 국민은행 USD 국민은행 USD 국민은행 USD 국민은행 USD 산업은행 USD 산업은행 USD 산업은행 USD 산업은행 USD 산업은행 USD 산업은행 USD 산업은행 USD 산업은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행 USD 하나은행