chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

상품대체계약 경영관리 컨설팅 및 상품대체계약 충청남도 백제문화단지 공공시설 관리 운영 위ㆍ수탁 계약 2. 연구개발 활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 1. 시장여건 및 영업의 개황 [면세사업부] (1) 산업의 특성 세계 면세 산업은 유통채널 중 온라인 채널 다음으로 가장 빠르게 성장해 온 산업으로서, 당분간 이러한 성장세는 유지될 것으로 보입니다. 이 중 아시아태평양 지역은 점유율 1위를 차지하는 지역이고, 최근 한국시장은 중국인 관광객 증가에 따라 가파른 성장세를 보여 왔습니다. 면세업은 상품에 부과되는 관세, 부가세 및 개별소비세 등 제세금이 유보된 면세 상품을 판매하는 소비사업이며, 면세점은 관세법 제154조의 보세판매장에 대한 규정을 준용하며 같은 의미로 보세판매장이라는 용어와 혼용되어 사용되고 있습니다. 따라서 면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 특수한 사업 구조로서, 외국인관광객 매출이 대부분을 차지하기 때문에 여행시장 동향과 밀접한 관계가 있고, 국제정세 및 주변국과의 관계 등 대외 환경에 많은 영향을 받습니다. 또한 면세업은 Merchandising이 중심이 되는 유통 사업 모델로 기존 백화점 모델과 차별화되는 다음과 같은 특성을 지닙니다. (가) Merchandising 역량이 사업의 핵심 면세 유통 시스템은 한국 로컬 브랜드와 일부 명품의 특수한 경우를 제외하고, 기본적으로 직매입 시스템에 기초하는 바, 한국 백화점 모델이 가지고 있는 수수료 기반의 수익 모델과 완전히 차별화되는 특징을 보입니다. 즉, 면세업의 모델MD(Merchandising) 역량이 핵심을 이루고 이는 매입, 재고관리, 판매 등의 총체적 역량을 포괄합니다. (나) 규모의 경제 작용 면세업은 매장 이외에 임차보증금(또는 보유 부동산), 보세창고 및 물류시설, IT 시스템 등 별도 인프라가 필요하여 초기 자본 부담이 크고 장기간 대규모 투자가 필요한 사업이며, 상품 재고를 사업자가 직매입한 뒤 소비자에게 판매하는 방식으로 사업이 영위되는 바, 규모의 경제의 확보가 사업 영위를 위한 핵심 역량이 되는 특성을 지닙니다. 규모의 경제가 확보된 경우, 구매 규모 확대에 따라 매입단가의 인하 등 구매 교섭력이 강화되고, 재고관리의 효율성이 증대되는 등 원가율이 인하되고 수익성이 확보되는 구조가 가능해집니다. 이는 곧 소비자에게 제품을 합리적인 가격에 제공할 수 있는 가격 경쟁력을 확보하게 되는 것을 의미합니다. 뿐만 아니라, 해외 럭셔리 브랜드를 유치함으로써 다양한 상품 라인업을 구축하기 위한 소싱 능력 증대 또한 규모의 경제에 기반하는 바, 규모의 경제의 확보는 면세업에서 성공을 위한 필수 불가결한 요소라고 할 수 있습니다. (다) 특허(라이선스) 사업 면세사업은 국가 특허산업으로, 기획재정부 산하기관인 관세청의 관리 및 감독을 받습니다. 관련 법령은 관세법이며, 하위법령으로서 ‘보세판매장 운영에 관한 고시’를 세부지침으로 두고 있습니다. 시내와 출국장 면세점을 운영하기 위해서는 정부 입찰에 참여하여 특허를 취득해야 하며, 정해진 사업기간 동안 운영할 수 있습니다. (라) 출입국 여행객이 고객기반을 형성 면세업과 기존 한국 유통업의 가장 큰 차이는 잠재고객 기반에 있습니다. 백화점과 할인점 등 전통적인 모델은 인구 밀집 지역에 출점한 뒤 입지적 강점을 중심으로 인근 소비 수요를 흡수하며, 이에 따라 입지와 소규모 유통업체 대비 우수한 시스템적 강점이 전통 유통업의 출점에 있어 가장 중요한 요인이 된다고 할 수 있습니다. 반면 면세점은 외화획득이나 내/외국인 여행자의 편의를 도모하기 위하여 공항대합실이나 시중에 설치한 비과세 상점으로 외교관면세점, 출국장면세점, 입국장면세점, 시내면세점 등으로 구분되며, 근시일 내 출국 예정인 내/외국인을 주 이용 고객으로 합니다. 따라서 면세점은 일반 소비자에게 자유롭게 오픈된 채널이 아니고, 근래에 해외여행 일정이 확정된 한국인 출국객과 한국을 방문하는 외국인들만이 이용할 수 있는 제한된 쇼핑 장소입니다. 여행의 여부를 결정하는 것은 유통업체의 역량과 무관하기 때문에 소비자의
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

기반을 자력으로 사업을 확대하는 것이 어렵다는 특성을 보입니다. (2) 산업의 성장성 국내 면세 시장은 중국인 관광객의 견고한 증가를 바탕으로 높은 성장세를 유지하여 왔습니다. 중국인 관광객 증가 및 중국인들의 상대적으로 큰 쇼핑지출액, 쇼핑장소로서 면세점에 대한 높은 선호도 등에 힘입어 일본인 관광객 감소, 내수 침체 등에 따른 시장 성장률 상승세 둔화에도 불구, 비교적 안정적인 성장추이를 보였습니다. 고무적인 것은 한국의 여행시장은 여전히 아웃바운드 위주이며 인바운드 여행시장은 여전히 초기 성장기인 것으로 보는 시각이 지배적이라는 점입니다. 인바운드 여행시장은 2012년 4분기부터 일본인 중심에서 중국인 중심으로 변화하기 시작했으며, 2013년 이후로는 중국인들의 과점 구도가 형성되었습니다. 그런데 현재 중국의 전체 인구 대비 출국자수 비중은 한국의 1998년에도 미치지 못하는 수준이며, 한국 여행 시장이 2000년부터 2007년까지 구조적인 고성장기를 경험한 것에 비추어 보았을 때 중국은 아직 구조적 고성장기의 초입에도 진입하지 못한 상황인 것으로 판단됩니다. 아직까지 중국에서 여행 소비는 초고소득층을 중심으로 성장해 온 상황입니다. 이에 중장기적으로는 중국인 입국관광객이 지속적으로 증가할 것이라는 전망이 지배적입니다. (3) 경기변동의 특성 면세사업은 국내 경기 민감도는 크지 않으나, 환율 및 사회ㆍ경제적 상황에 따른 여행수요에 큰 영향을 받으며, 특히 외국인 매출 비중이 높아 외래관광객수에 따라 실적 변동성이 크다고 할 수 있습니다. 2013년 이후 중국인 해외여행 수요의 견고한 증가와 중국 관광객의 방한 비중 확대, 위안화 강세 등으로 전체 입국자수는 증가해왔습니다. 하지만 2016년 사드배치 발표, 2019년 한일 관계 악화, 2020년 코로나19 바이러스로 인한 세계 각국의 입국 제한 조치 등 여행수요에 부정적인 사태가 발생할 때에는 방한 외래관광객수 및 실적이 감소하였습니다. 2016년 사드 배치로 인한 한류 금지령, 방한 전세기 출항 금지, 한국여행상품 판매 금지 등과 같은 한국 관광 규제로 2017년 중국인 입국관광객수는 2016년 807만명의 51.7% 수준인 417만명에 그쳤습니다. 하지만 2018년에 들어서는 중국 일부 지역에 대해서 단체 관광이 허용되는 등 규제가 약화되어 전년대비 14.9% 증가한 479만명의 입국객수를 기록했고, 2019년에는 602만명이 입국하여 사드 이전 수준을 점진적으로 회복하는 모습을 보였습니다. 상기 기술한 바와 같이 면세산업은 환율 및 사회ㆍ경제적 상황에 따른 외래관광객수에 큰 영향을 받음과 동시에 국내 출국자수의 변동에도 영향을 받습니다. 2019년 내국인 출국자수는 레저문화 확대와 저가 항공사의 해외 노선 확대 등의 영향으로 8년 연속 증가세가 지속되었습니다. 그러나 2020년에는 코로나19 바이러스로 인한 세계 각국의 입국 제한 조치로 전세계적인 항공수요 및 여행객수 급감 현상이 나타났습니다. 2020년 1월 20일 코로나19 국내 첫 확진자가 발생한 이후, 당국에서는 입국금지 및 제한 조치를 시행하였습니다. 이에 따라 2021년 출입국객수는 월평균 18만명으로 대폭 감소하였고, 이는 정상시장 대비 4.7% 수준입니다. 2022년 출입국객수는 월평균 81만명으로 전년 동기 대비 445% 증가하였으며, 이는 정상시장 대비 21.1% 수준입니다. 2023년 출입국객수는 월평균 281만명으로 전년 동기 대비 246% 증가하였으며, 이는 정상시장 대비 73% 수준입니다. 현재 2024년 출입국객수는 월평균 375만명을 기록하고 있으며, 이는 정상시장 대비 97% 수준으로 회복하였습니다. 연간 기준으로 보았을 때 계절적 영향보다는 국내 및 중국, 일본 등 인접국의 해외여행 시즌에 영향을 많이 받는 편입니다. 내국인의 경우 여름 휴가철 및 설, 추석 등이며, 중국의 춘절, 노동절, 국경절 등 일본의 골든위크, 오봉절 등의 시기에 매출이 증대되는 양상을 보입니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 경쟁의 특성 면세사업은 사업 영위를 위한 라이선스 취득이 선제적으로
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

요구되는 사업입니다. 그러나, 이러한 권한의 확보는 출점 권한의 의미만을 가지며, 라이선스 취득을 통해 면세업을 영위하기 시작한 이후로는 사업자가 자체적으로 보유한 사업 역량에 따라 그 사업의 성공여부가 좌우된다고 할 수 있습니다. 면세사업의 핵심은 제품 소싱 규모 확대에 따른 규모의 경제 확보입니다. 단기간에 수익성을 확보하는 것은 쉽지 않지만 장기간 매출규모 확대를 도모하는 전략을 꾸준히 추진할 경우 납품업체에 대한 교섭력의 증대, 규모의 경제 강화의 수혜를 점진적으로 기대하게 될 수 있습니다. 즉, 면세사업은 기본 속성 상 단기간의 수익을 좇는 업체보다 긴 시각으로 큰 그림을 바라보는 업체에 유리한 사업일 수밖에 없으며, 이러한 시각으로 면세사업에 접근한 업체는 현재 면세사업의 주류를 차지하고 있는 메이저 업체라고 할 수 있습니다. 실례로, 메이저 면세 사업자들이 수익성이 담보되지 않는 인천공항 입점의 큰 리스크를 먼저 짊어졌기 때문에 전사 규모의 경제 강화에 따른 시내 면세점 수익성 개선 효과를 후차적으로 누릴 수 있었고, 효율적인 매입 구조를 기반으로 소비자에게 합리적인 가격의 제품을 제공, 지속적인 소비 수요 유입을 견인하였다고 해석할 수 있습니다. (나) 경쟁 요인 규모의 경제 확보를 통한 제품 공급업체와의 교섭력 강화, 매입단가 인하를 통한 수익성 확보, 재고 관리의 효율성 증대는 면세사업을 영위하는 사업자가 최우선적으로 확보하여야 하는 핵심 역량입니다. 이뿐만 아니라 환율 변동에 따라 상품의 가격이 변화하는 면세점은, 백화점과 같은 일반 유통 채널과도 경쟁하고 있습니다. 최근 온라인 및 모바일 시장의 급격한 성장으로 이러한 경쟁은 더욱 심화될 예정입니다. 그리고 한국 면세품에 대한 수요가 높은 중국과 기타 인접국의 수입품에 대한 관세정책도 주요 경쟁 요인이 될 수 있습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 면세사업부는 “The Most Trusted Travel Partner”를 비전으로 2012년 업계 최초로 인도네시아 수카르노하타 공항에 해외 매장을 오픈했고, 2013년 4월에는 미국령 괌 공항 면세 사업권을 획득하였습니다. 2013년 6월에는 인도네시아 시내면세점, 2014년 9월에는 일본 간사이 공항점을 오픈했으며, 2016년 3월 동경 긴자점, 2017년 5월 베트남 다낭공항점, 2017년 6월 태국 방콕시내점, 2018년 6월 베트남 나트랑공항점을 새로이 오픈하여 글로벌 면세 사업자로서의 역량을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한, 2018년 8월 호주 JR듀티프리 인수 계약을 체결하였고 2019년 1월1일부터 호주 4개 지점(다윈, 브리즈번, 캔버라 공항점 3개 및 멜버른 시내점 1개), 뉴질랜드1개 지점(웰링턴 공항점 1개)를 오픈하여 오세아니아 시장 진출에 나섰습니다. 2019년 7월 26일 베트남 하노이공항점을 추가로 오픈하였고, 이후 2020년 6월 19일에는 싱가포르 창이공항점을 2022년 5월 5일에는 호주 시드니시내점을, 그리고 2023년 6월 1일에는 호주 멜버른공항점을 오픈하였습니다. [호텔사업부] (1) 산업의 특성 과거 글로벌 호텔 시장은 꾸준한 성장세를 유지하며 아시아, 중동 및 아프리카 시장을 중심으로 성장해왔으나, 2020년부터 코로나19 확산 사태로 인해 큰 폭으로 역성장하였습니다. 이후 코로나19 사태 완화, 봉쇄 조치 해제, 국제 항공편 운항 재개 등으로 인해 영업은 코로나19 이전 수준으로 회복되었습니다. 전통적인 호텔은 여행자에게 수면, 음식, 생명과 재산 보호 등의 기능을 제공하는 숙박업 개념에 기초한 객실판매에서 시작하였으나, 점차 그 기능이 부대시설과 서비스로 확대되어 사교, 문화교류의 장소 등과 같은 다양한 기능 및 역할을 수행하면서 종래의 집(Home)의 기능에서 호텔의 사회적, 문화적 역할이 강조되는 산업으로 발전하였습니다. 최근에는 호텔을 수익을 위한 상업시설로서의 소극적 의미에서 나아가 사회와 공익을 위한 공용 서비스 시설로 보는 시각이 존재할 정도로 사회 전반에 미치는 영향이 중요해지고 있으며, 호텔은 단순한 개인생활,
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

개인사무실의 공간 개념뿐 아니라 그 지역 사회의 경제, 문화, 사회, 예술, 커뮤니케이션 등의 산업적 영향을 포괄하는 개념으로 발전하고 있습니다. 호텔업은 『관광진흥법』에 따르면 관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 부수되는 음식·운동·오락·휴양·공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 산업으로 정의되어 있으며, 규모, 장소, 서비스의 범위, 운영주체 등 분류하는 기준에 따라 다양하게 분류할 수 있으나 기준간의 경계는 명확하지 않습니다. 한편, 호텔업은 기본적으로 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. [호텔업의 특성] 특성 내용 자본집약적 사업 - 호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 굴뚝없는 산업, 고부가가치 산업, 고용효과가 큰 자본집약적인 산업 - 특급호텔의 경우는 대규모 자본이 동원되는 장치산업으로 일반건축물보다 투자규모가 크고 사업초기에 토지 및 건축물 등 고정자산에 대한 투자비중이 80% 수준에 이르고 있으며, 사업의 특성상 매출의 한계가 있고 투자자본의 회수기간이 장기화되는 특징이 있어 자본회전율이 매우 낮은 산업 등급별/지역적 특성 - 건축 초기에 거액의 시설투자 이후 고급 시설을 바탕으로 무형의 서비스를 고객에게 제공하는 업종특성상 호텔에 대한 고객의 인지도가 경쟁력의 원천이 되며, 호텔 인지도를 형성하는 주요 평가요소인 시설수준, 서비스수준, 식/음료, 음식, 지리적 입지 등이 영업상 매우 중요 - 영업실적이 등급별/지역별로 심한 차이를 나타내고 있으며, 고단가 호텔과 서울/부산 등 대도시에 소재한 호텔이 저단가 호텔 및 지방 소재 호텔에 비해 높은 이익률을 보이고 있음 - 한편, 특급호텔은 주로 비즈니스 고객이 많으며 객실단가가 높아 자생력을 가지고 있지만 주로 단체관광 고객이 수요층이 되는 1등급 이하 호텔들은 계절과 경기변동의 부침이 심하고 호텔 고유의 사업보다는 임대나 오락시설 등에 의존하는 경우가 많아 위험이 높음 경기변동 순행성 - 관광산업의 연관 산업인 호텔산업은 소득 탄력성이 높기 때문에 국내외 경제여건에 따라 산업 경기가 좌우되는 경향 있음 - 경기 확장국면이 이어질 경우 내국민의 레저활동 증가로 각지방 호텔 이용객수 증가를 가져오게 되며 각종 기업행사, 홍보행사 등의 연회행사, 식음료 부문의 매출이 증가는 경향을 보이고 있으며 세계 경기 회복은 입국 관광객수의 증가효과를 가져와 객실이용률이 높아지는 경향을 보임 경험재 특성 - 호텔은 소비자가 주거지를 떠나 여행할 때 필요한 제품으로, 제품에 대한 정보의 비대칭성이 크며 제품을 소비한 후에야 품질을 알 수 있는 경험재의 특성을 가지고 있음 - 인지도가 높은 브랜드는 정보의 비대칭성으로 인하여 소비자가 느끼는 제품에 대한 불확실성을 경감시키는 효과가 크기 때문에 글로벌 기업의 입장에서는 이러한 이점을 시장 확대에 적용하여 체인 호텔이 발달 리조트업은 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. 복합리조트화 경쟁이 진행되는 추세이며 다양한 욕구를 한 곳에서 경험하고 싶어하는 고객들을 만족시키기 위해 숙박, 스포츠, 오락, 문화 등 대부분의 시설과 기능을 갖추고 있습니다. 일반적으로 리조트의 경우 장기 마스터 플랜에 의거 100만평 이상의 대규모 개발이 수반됩니다. 주요 입지는 도심으로부터 2 ~ 3시간 정도의 접근성을 확보한 지역, 자연 경관과 다양한 관광자원 근접지역 등입니다. 골프장업의 경우 다음과 같이 유형 별 특성을 보유하고 있습니다. [골프장의 유형 및 특성] 구분 개념 및 주요 특성 이용형태별 회원제 회원을 모집하여 경영하는 골프장업 비회원제 회원을 모집하지 아니하고 경영하는 골프장업 운영형태별 회원제 입회금제 회원이 경영회사에 입회비를 예탁하고 그 시설을 우선적으로 이용할 권리(시설이용권)와 일정한 거치기간이 지난 후 입회금의 반환을 청구할 권리(입회금 반환청구권)를 갖는 골프장 사단법인제 골퍼들로 구성된 조직체(골프클럽)가 골프장을 건설, 운영하고 그 회원인 골퍼들이 그 시설을 이용하는 골프장
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

주주회원제 골프장을 경영하는 주식회사의 주식을 전 회원이 골고루 나누어 가지고 이들의 총의에 의해 그 회사가 운영되는 골프장 비회원제 대중형 회원을 모집하는 행위 및 이용 우선권을 제공하거나 판매하는 행위를 하지 않는 골프장 [체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 신설 2022. 1. 18., 2022. 5. 3.] 문화체육관광부장관은 아래의 요건을 충족하는 골프장을 비회원제 골프장 중에서 대중형 골프장으로 지정 또는 재지정할 수 있다.[체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 시행령 신설 2022. 11. 3] 1. 문화체육관광부장관이 매년 정하여 고시하는 금액보다 낮은 금액의 코스 이용료를 책정해야 한다. 이 기준 금액은 다음 각 목을 고려하여 산정된다. 가. 회원제 골프장 내 비회원 대상 코스 이용료의 직전년도 평균 금액 (수도권 골프장 성수기 금액을 기준으로 하며, 물가상승률을 반영해야 함) 나. 회원제 골프장과 대중형골프장 간 과세금액의 차이 「 약관의 규제에 관한 법률」 제19조의3에 따른 표준약관 중 골프장 이용에 관한 표준약관을 적용 할 것 대중형 골프장의 지정기간은 3년으로 한다. (2) 산업의 성장성 호텔산업은 연계 산업과의 생산유발 효과가 크기 때문에 세계 모든 국가에서 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식하고 육성 중인 산업입니다. 외국인 입국자 수는 호텔의 객실 영업에 중요한 영향을 미칩니다. 2024년 말 누계 기준 외국인 입국자 수는 약 1,637만 명을 기록하며, 코로나19 이전인 2019년 대비 94% 수준으로 회복하였습니다 (2019년 말 누계 입국자수 : 약 1,750만 명). 향후 경제상황 개선시 외국인 입국자 수 증가폭이 커질 것으로 전망됩니다. [연도별 방한 외국인 추이] (단위 : 명, %) 국가명 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 증감율 전체 일본 중국 기타 (자료 : 한국관광공사, 관광통계) 국내 호텔산업은 코로나19 시기에도 공급적인 측면에서 꾸준히 성장하는 모습을 보여주었습니다. [연도별 호텔업 등록 현황] (단위 : 개, %) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 평균 성장률 업체수 전년대비 객실수 전년대비 (자료 : 문화체육관광부 및 한국관광업호텔업협회, 관광숙박업 등록 현황) ※ 호텔업 등록 수는 가족호텔업, 관광호텔업, 소형호텔업, 한국전통호텔업, 호스텔업 등을 포함한 국내 총 등록 현황임 (휴양콘도미니엄업 제외) 리조트산업의 경우 호텔산업과 유사한 추이를 보이며 공급 업체 수는 연평균 1%씩 증가하고 있습니다. [연도별 리조트업 등록 현황] (단위 : 개, %) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 평균 성장률 업체수 전년대비 객실수 전년대비 (자료 : 문화체육관광부 및 한국관광업 호텔업협회, 관광숙박업 등록 현황) ※ 리조트업 등록 수는 휴양콘도미니엄업으로 등록된 현황임 골프산업의 경우 골프인구의 증가, 입장료 인상 등을 기반으로 지속적인 성장세를 유지해왔습니다. 2017년을 기점으로 대중제 골프장 시장 규모는 회원제 규모를 넘어서며 급격한 성장을 이루었습니다. 한편 국내 골프산업은 호텔산업과 달리 코로나19 기간에도 성장세를 이어나갔습니다. 코로나19 사태 확산이 골프 대중화의 가속화, 내국인의 국내 골프장에 대한 수요 증가를 초래했기 때문입니다. 현재 코로나19 사태가 완화됨에 따라 해외 골프 여행 등이 재개되면서 내국인의 국내 골프장에 대한 수요는 소폭 감소한 상태입니다. (3) 경기변동의 특성 호텔산업은 타 산업 대비 경제 위기, 정치적 갈등, 전염병, 자연 재해 등 대내외적 환경 변화 요인에 민감하게 영향을 받는 산업입니다. 경제 위기 (2008년 금융위기, 1,2차 석유파동 등), 정치적 갈등 (9.11테러, 한일갈등, 사드사태 등), 자연재해 (화산, 지진 등) 외에도 사스, 신종플루, 메르스, 코로나19와 같은 전염병 위기가 빈번하게 발생하고 있습니다. 호텔은 이용객 소득에 대해 탄력성이 높은 산업이기 때문에 국내외 경제여건에 따라 산업 실적이 좌우되는 경향이 있습니다. 호경기가 이어질 경우
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

입국관광객 수 증가 및 내국민의 레저활동 증가로 호텔 이용객수의 증가를 가져오며 각종 기업행사, 홍보행사 등의 연회행사, 식음료 등 호텔의 부대시설 매출도 함께 증가하는 효과를 가져옵니다. 반면, 글로벌 경제위기 및 국가간 갈등, 전염병 확산으로 인한 경기 침체는 국내외 관광수요를 감소시켜 매출을 감소시키는 효과를 가져옵니다. [호텔의 매출 추이] (단위 : 억원) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 객실 매출 부대시설 매출 총 계 (자료 : 문화체육관광부 및 한국관광업호텔업협회, 호텔업 운영 현황) 국내 호텔의 경우 매출의 계절적 변동성은 크지 않은 것으로 확인되나 외국인 매출이 적은 1~2월에 매출이 소폭 감소하고 내국인 성수기인 8월과 외국인 성수기인 10월에 매출이 소폭 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 개별 주체로 살펴보면 외국인 매출의 경우 날씨가 추운 1~2월에 매출이 감소하고 날씨가 쾌적한 10월에 매출이 증가하는 양상을 보이며, 내국인 매출의 경우 하계/동계 휴가 기간인 7~8월과 12월에 매출이 증가하고 휴가기간이 종료되는 2~3월과 9월에 감소하는 양상을 보입니다. 리조트산업의 경우 호텔산업과 마찬가지로 경기변동에 민감한 편입니다. 또한, 리조트가 보유한 집객시설 (골프장, 스키장, 워터파크 등) 종류 및 단일/복합시설 보유 유무 등에 따라 계절변화의 영향을 받는 산업입니다. 국내 골프장산업의 경우 경기변동에 크게 민감하지 않으나, 계절적 기온 변화에 따라 이용객 수가 변동하는 특징을 보입니다. 전반적으로 봄, 가을 시즌에 가장 많은 이용객수를 보입니다. 겨울 시즌은 한파와 폭설 등의 영향으로 보통 비수기로 분류됩니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 경쟁상황 2023년 말 기준 국내 관광호텔의 등록현황을 살펴보면 전국 1,217개 업체, 138,799개 객실로 업체수는 전년 대비 5.1% 증가하였으며, 객실수는 0.4% 감소한 것으로 나타났습니다. 4성급 이상의 고급 호텔이 전체 업체수의 16.4%, 객실 수의 42.0%를 차지하는 사업구조를 보이고 있습니다. [관광호텔 등록현황] (단위 : 개, 실) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 호텔 등급 구분 관광호텔 5성급 업체수 객실수 4성급 업체수 객실수 3성급 업체수 객실수 2성급 업체수 객실수 1성급 업체수 객실수 등급미정 업체수 객실수 계 업체수 객실수 (자료 : 문화체육관광부 및 한국관광호텔업협회, 관광숙박업 호텔별 등록현황) ※ 2015년부터 무궁화 등급(특1-특2-1-2-3) 대신 국제적 표준인 별 등급(5-4-3-2-1) 도입에 따른 재분류 기준임 대규모 리조트 산업은 초기투자비용이 최소 2,000억 원 이상 소요되는 자본집약적 사업입니다. 또한 개장 이후에도 지속적인 고객 유치를 위해 집객시설의 확장이 수반됩니다. 자금동원력이 우선적으로 뒷받침되어야 함에 따라 신규사업자의 시장진입이 어려운 편입니다. 일반적으로 골프 사업은 높은 초기 투자비가 소요됩니다. 또한 부지 인허가, 사업승인 등의 진입장벽 요건들을 갖추고 있습니다. 최근 골프장 공급 증가로 인해 고객 유치 경쟁이 심화되고 있는 추세입니다. (나) 경쟁요인 호텔의 수익성을 확보하기 위해서는 객실판매단가를 떨어뜨리지 않고 객실 이용률을 높은 수준으로 유지해야 합니다. 이를 위해서는 호텔의 입지, 규모, 시설, 서비스, 가격 등 여러 가지 요소가 종합적으로 고객을 만족시킬 수 있어야 합니다. 산업의 특성상 입지적 요인이 집객력을 포함한 사업 경쟁력을 결정하는 주요 요소임에 따라 2023년을 기준으로 서울지역이 전체 객실 매출의 약 52% 를 차지하고 있으며, 관광인프라가 우수한 제주와 부산지역이 각각 약 10%, 10%를 차지하고 있어 지역적인 시장 편중도가 매우 높습니다. [지역별 객실 매출 구성] (단위 : 백만원) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 서울 제주 부산 경기 인천 강원 경남
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

경북 전북 전남 대구 울산 대전 광주 충북 충남 합계 * 호텔업 전체기준 : 관광호텔업 + 기타(가족호텔, 호스텔, 소형호텔 등) (자료 : 문화체육관광부 및 한국관광호텔업협회, 호텔업 운영 현황) 한편, 동일 입지내에서 시설과 서비스가 매력적이지 않다면 집객력은 상대적으로 낮아질 수 밖에 없습니다. 국내 관광호텔의 경우 5성급 호텔 매출이 시장의 를 차지하는 모습을 보이고 있는데, 이는 호텔업계 내 시설 및 서비스 경쟁이 치열하게 일어나고 있음을 의미합니다. [관광호텔의 등급별 매출 비중] (단위 : 백만원) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 5성급 4성급 3성급 2성급 1성급 등급미정 합계 * 관광호텔업 객실 매출 기준 (자료 : 문화체육관광부 및 한국관광호텔업협회, 호텔업 운영 현황) 최근에는 집객을 위하여 호텔의 기본적인 서비스뿐만 아니라 의료ㆍ외식ㆍ쇼핑(면세점 및 고급 아울렛)ㆍ문화 패키지 등 다양한 산업과의 연계를 통한 경쟁이 이루어지고 있으며, 호텔 브랜드의 인지도 상승 및 고급화를 위하여 다양한 국제회의 및 전시를 개최하는 등 다양한 전략이 구사되고 있습니다. 리조트사업은 지속적인 고객 유치 및 서비스 만족도 향상을 위해 집객시설의 확장 등이 필수적입니다. 초기 투자자금의 안정적인 회수를 위해서는 성공적인 회원권 분양이 중요합니다. 최근에는 객단가가 높은 비회원 고객 유치 경쟁이 심화되고 있는 추세입니다. 골프사업은 골프장 공급 증가로 인해 가격적 요소뿐만 아니라 접근성, 서비스, 상품력, 마케팅 등 비가격적인 요소의 경쟁력도 중요하게 작용하고 있습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 2020년 6월 두번째 시그니엘 브랜드 호텔인 '시그니엘 부산'을 부산 해운대에 오픈했고, 국내 브랜드 호텔 최초로 2015년 미국 뉴욕에 롯데뉴욕팰리스 리브랜딩 오픈에 이어 2020년 9월 롯데호텔 시애틀을 오픈했습니다. 그리고 2023년 1월부로 킴튼 호텔 모나코 시카고를, 7월부로 5성급 L7호텔인 L7 웨스트 레이크 하노이 바이 롯데를 위탁 운영하고 있습니다. 2024년 4월에는 미국 시카고에 최초로 L7 브랜드가 진출하여 L7 시카고 바이 롯데로 리브랜딩 오픈하였고, 이어서 국내에는 L7 해운대 바이 롯데(6월), 롯데호텔앤리조트 김해(10월)를 오픈했습니다. 향후 국내는 물론 미국, 베트남 등에 신규 호텔을 지속적으로 오픈하여 글로벌 호텔체인으로 성장해 나갈 계획입니다. [월드사업부] (1) 산업의 특성 테마파크 및 워터파크 산업의 경우 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. ① 테마파크 및 워터파크 사업은 입지조건에 크게 좌우되는 사업으로 처음의 입지선정이 개장 후의 사업수익에 큰 영향을 미치며, 고객을 확실히 끌어들일 수 있는 대도시권 및 유명 관광지 주변이 유리합니다. ② 테마파크 및 워터파크 사업은 서비스 및 시설운영 인력 등을 많이 필요로 하는 노동집약적인 사업이므로, 인력의 교육 훈련 등을 위한 투자로 인건비가 많이 소요되는 경향이 있습니다. ③ 테마파크 및 워터파크의 객단가는 파크 내의 체류시간에 비례합니다. 따라서 고객들이 파크 내에 오래 머무르게 하는 것이 중요하며, 고객을 끌어들일 수 있는 시설의 배치와 종류의 선택이 중요합니다. 아쿠아리움 산업은 다음과 같은 특징을 보입니다. ① 아쿠아리움 산업은 생물과 수조 및 LSS 시스템 등을 관리하는 전문적인 노하우와 기술력이 필요합니다. ② 아쿠아리움 산업은 과거에는 단순하게 해양 및 담수 생물을 전시하는 위락시설로 여겨졌지만, 현재는 종 보전 및 생태계 보호, 생물 다양성 교육 및 연구의 역할까지 수행하는 시설로 그 역할이 확장되었습니다. (2) 산업의 성장성 국내 테마파크 및 워터파크 산업은 성숙기에 진입하여 최근 저성장 국면을 맞고 있습니다. 산업의 저성장은 1) 중/고등학생 이하 자녀를 보유한 주요 고객군(25~54세의 가장)의 절대수 감소, 2) 체험 및 교육 등 다양성에 기반을 둔 중소형 지역축제로의 수요 분산, 3) 쇼핑 중심에서 문화와
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

엔터테인먼트 요소를 결합한 대형 복합몰의 진화 등에 기인합니다. 이러한 산업의 저성장세에도 불구하고 최첨단 기술에 기반한 신규 콘텐츠 도입 등을 통한 객단가 증대 전략으로 테마파크 및 워터파크의 성장성을 회복시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 아쿠아리움 산업은 국내 시장의 경우 지속적인 성장세를 보이고 있지만, 점포 수 대비 입장객 증감률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 이는 공급의 과잉에 기인한 것으로, 앞으로는 과거 수준의 높은 성장에는 어려움이 있을 것으로 전망되고 있습니다. 따라서, 국내 시장에서는 지속적인 콘텐츠 리뉴얼 등을 통해 경쟁력을 확보하고, 그룹의 글로벌 확장 프로젝트와 연계하여 동남아 시장으로의 진출을 추진하고자 합니다. (3) 경기변동의 특성 여가산업은 특성상 필수적인 소비보다는 소비자의 의사에 따라 그 소비 여부 및 규모가 결정되는 수의적인 소비로서 개인 구매력 및 소비성향에 민감한 영향을 받고 있습니다. 이는 실질가계경제의 침체가 나타날 경우 산업의 성장세가 둔화될 수 있음을 의미합니다. 한편, 테마파크 및 워터파크 산업은 계절적 변동에 영향을 받습니다. 국내 테마파크 업체들의 월별 입장객수는 가정의 달인 5월, 여름방학철인 7~8월, 행락철인 10월의 입장객 비중이 가장 높은 편이며 추워지기 시작하는 11월부터 2월에는 입장객 비중이 가장 낮은 특성을 보입니다. 워터파크의 경우 여름 성수기 시즌인 7~8월에 입장객이 가장 집중되는 경향을 보입니다. 아쿠아리움과 전망대는 실내에 위치하고 있다는 특성상 상대적으로 계절적 요인에서 자유로운 편입니다. 단, 전망대의 경우 영업 당일의 날씨 요인에 따라 수요가 매우 탄력적인 경향이 있어 미세먼지 영향이 크거나 우천 시 입장객이 급격하게 감소합니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 경쟁상황 국내 테마파크 시장은 Big3(롯데월드, 에버랜드, 서울랜드)가 과점하고 있는 형태로 경쟁구도가 전개되고 있으며, 워터파크 시장은 수도권 Big2(캐리비안베이, 오션월드)와 경남권 Big3(롯데워터파크, 블루원 워터파크, 캘리포니아비치)가 대표적인 사업자로 꼽히고 있습니다. 테마파크와 워터파크는 초기투자가 막대하고 개장 후에도 고객들을 지속적으로 끌어들이기 위해 추가적인 시설 도입과 콘텐츠 리뉴얼이 필수적입니다. 이같이 테마파크와 워터파크 사업은 막대한 자금이 소요되기 때문에 자금동원력이 뛰어난 대기업이 아니면 운영하기 어려운 사업으로 신규 사업자의 시장 진입이 어려운 편입니다. 국내 아쿠아리움 시장은 수도권의 경우 롯데월드 아쿠아리움, 코엑스 아쿠아리움, 아쿠아플라넷 일산/광교까지 개점이 경쟁하고 있으며, 수도권 외로는 부산 씨라이프, 아쿠아플라넷 제주/여수가 운영되고 있습니다. 아쿠아리움은 스타 생물 전시 및 다양한 콘텐츠, 프로모션 등을 통하여 입장객을 유치하기 위한 경쟁을 하고 있습니다. 전망대 시장의 경우 수도권에서는 서울스카이, N서울타워가 Big2로 꼽히고 있습니다. 다만, 전망대의 경우 타워 및 초고층빌딩에 들어설 수 있는 제약조건으로 인하여 새로운 사업자의 시장진입이 어려운 편입니다. (나) 경쟁 요인 월드사업부가 영위하는 사업들의 수익성을 확보하기 위해서는 지속적인 입장객 유치와 객단가 증대가 중요하며, 이를 위해서는 경쟁사 대비 입지, 규모, 가격, 콘텐츠 수준, 서비스, 안전성, 식음료 등 여러 가지 요소들이 종합적으로 고객을 만족시킬 수 있어야 합니다. 특히 집객력을 지속적으로 유지하기 위해서는 추가적인 콘텐츠 확보가 필수적이라고 할 수 있습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 월드사업부는 콘텐츠 차별화를 통한 기존사업 강화뿐만 아니라, 내부 역량을 활용하여 다점포 운영을 확대하고 있습니다. 그 일환으로 그룹 차원의 베트남 시장 투자에 따른 '롯데몰 하노이' 프로젝트에 참여하여, 복합몰 내에 아쿠아리움 시설 (롯데월드 아쿠아리움 하노이)을 오픈하였습니다. 더불어 오프라인을 넘어 온라인으로 영역을 확장하여, 영유아 타겟의 캐릭터 '로티프렌즈' 론칭 및 영상 제작, 메타버스 서비스 내 롯데월드 맵 구현 등 새로운 시도를 지속하고
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

있습니다. 이외에도 월드사업부는 테마 엔터테인먼트 분야에서 선도기업으로 성장하기 위해 다양한 신규 사업들을 검토하고 있습니다. 2. 부문별 재무현황 (1) 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제 52기 제 51기 제 50기 호텔부문 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 2. 영업손익 3. 자산 (감가상각비 등) 면세부문 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 2. 영업손익 3. 자산 (감가상각비 등) 월드부문 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 2. 영업손익 3. 자산 (감가상각비 등) 리조트부문(주1) 1. 매출액 외부매출액 부문간내부매출액 계 2. 영업손익 3. 자산 (감가상각비 등) 기타 1. 매출액 2. 영업손익 3. 자산 (주1) 당사는 2023년 1월 조직개편을 통해 리조트사업부를 호텔사업부로 통합하였습니다. (2) 공통 판매비와 관리비 및 자산 ○ 합리적 배부기준 적용 1) 공통 판매비와 관리비의 경우 - 각 부문별 귀속이 명확한 직접비용은 각 부문에 직접 귀속시키고 - 귀속여부가 불분명한 공통비용은 합리적인 기준(매출액비,수량비,인원수비 등) 에 의거 부문별 배부가 이루어지도록 함. 2) 공통자산의 경우 - 직접귀속이 가능한 자산(재고자산 등)은 해당부문에 직접 귀속시키고 - 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 본사조직에 귀속시켜 관리하고 있음. (3) 영업손익의 조정 해당사항 없음 (4) 기타 사업부문 현황 해당사항 없음 (5) 지역별 재무 정보 해당사항 없음 3. 외부자금 조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은행(차입금) 은 행(CP) 증권회사(CP) 증권회사(전단채) 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 해외증권(회사채) 해외증권(주식등) 자 산 유 동 화 기 타 금전대차 / 정부지원금 총 계
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 면세사업부, 호텔사업부, 월드사업부 3개의 사업부가 독립 경영을 통해 호텔, 면세점, 테마파크, 리조트 및 골프장 사업을 운영하고 있으며 지배회사의 연결대상회사는 총 39개입니다. 당사의 2024년 4분기 연결기준 매출액은 50,691억원으로 전년대비 6.63% 증가하였으며, 영업손실은 456억원으로 전년 동기대비 적자 전환하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 52기 제 51기 제 50기 [유동자산] 현금및현금성자산 매출채권 기타유동금융자산 재고자산 기타유동비금융자산 당기법인세자산 매각예정자산 [비유동자산] 매출채권 관계기업투자 기타금융자산 유형자산 투자부동산 사용권자산 무형자산 이연법인세자산 기타비금융자산 순확정급여자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [지배주주지분] 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 매각예정자산과 관련하여 자본으로 직접 인식된 금액 [비지배지분] 자본총계 (1) 자산 당기 말 연결회사 자산은 전기 말보다 47,051억원 증가한 230,031억원 입니다. 그 중 유동자산은 2,469억원 감소, 비유동자산은 49,520억원 증가하였습니다. 자산의 주된 증가요인은 유형자산 토지의 재평가 입니다. (2) 부채 부채는 전기 말 대비 11,103억원 증가한 125,485억원으로, 유동부채가 14,186억원 감소, 비유동부채가 25,289억원 증가하였습니다. 부채의 주된 변동요인은 사채 및 차입금의 상환 3,506억, 리스부채의 발생 2,344억원, 토지재평가에 따른 이연법인세부채 15,844억 증가 등으로 구성되어 있습니다. (3) 자본 자본은 전기 말 대비 35,948억원 증가한 104,546억원으로, 지배지분 귀속 당기순손실 10,472억원 등 이익잉여금이 10,319억원 감소하였으며, 재평가 잉여금, 해외사업환산차이 등 기타 자본항목이 45,852억원만큼 증가하였습니다. ※ 안정성 지표 구 분 제 52기 제 51기 제 50기 유동비율(%) 부채비율(%) 차입금의존도(%) 영업이익대비이자보상배율(배) 주1) 유동비율 = (유동자산/유동부채)*100 주2) 부채비율 = (부채총액/자본총계)*100 주3) 차입금의존도 = (차입금/총자산)*100 차입금 = 단기차입금 + 유동성사채 + 회사채 + 장기차입금 + 유동성장기차입금 + 유동성리스부채 + 비유동성리스부채 주4) 영업이익대비이자보상배율 = 영업이익/이자비용 나. 영업실적 연결실체의 2024년 4분기 매출액은 50,691억원으로, 전기대비 6.63% 증가하였고, 영업손실은 456억원으로 전년 동기대비 적자 전환하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 52기 제 51기 제 50기 매출액 매출원가 매출총이익(손실) 판매비관리비 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 지배주주지분 귀속 당기순이익(손실) (1) 매출 및
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

영업이익의 주요 증감요인 경기회복 및 소비 증가 등으로 전기대비 매출액 증가 있었으나, 운영효율성 감소 등으로 영업이익은 적자 전환 하였습니다. ※ 수익성 지표 구 분 제 52기 제 51기 제 50기 매출액영업이익율(%) 매출액순이익율(%) 주1) 매출액영업이익율 = (영업이익/매출액)*100 주2) 매출액순이익율 = (당기순이익/매출액)*100 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사 현금 및 유동성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제52기 제51기 제50기 현금및현금성자산 단기금융상품 단기금융자산 합계 나. 자금조달 (1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제52기 제51기 단기차입금 유동성장기차입금 유동성사채 유동성사채할인발행차금 유동부채소계 장기차입금 사채 사채할인발행차금 비유동부채소계 (2) 당기말과 전기말 단기 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내역 연이자율 제 52기 제 51기 농협은행 외 일반차입금 신한은행 어음차입금 (3) 당기말과 전기말 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입처 내역 연이자율 제 52기 제 51기 신한은행 외 일반차입금 다올투자증권 외 어음차입금 총 장부가액 유동성 장기차입금 합계 (4) 당기말과 전기말 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 만기일 연이자율(%) 제 52기 제 51기 제20-1회 원화사채 제20-2회 원화사채 제30회 원화사채 제35회 원화사채 제37회 원화사채 제38회 원화사채 제39회 원화사채 제40회 원화사채 제41회 원화사채 제42회 원화사채 제44회 원화사채 제46-2회 원화사채 제46-3회 원화사채 제47-1회 원화사채 제47-2회 원화사채 제50-2회 원화사채 제50-3회 원화사채 제51회 원화사채 제53회 원화사채 제54회 원화사채 제56-2회 원화사채 제57회 원화사채 제58회 원화사채 제59-1회 원화사채 제59-2회 원화사채 제60-1회 원화사채 제60-2회 원화사채 제61회 외화사채 제63회 원화사채 제64회 원화사채 제65회 외화사채 67-1회 원화사채 67-2회 원화사채 68회 원화사채 신한 FRN 69-1회 원화사채 69-2회 원화사채 70회 원화사채 71-1회 원화사채 71-2회 원화사채 72회 원화사채 73-1회 원화사채 73-2회 원화사채 74회 원화사채 MUFG FRN 75-1회 원화사채 75-2회 원화사채 76회 외화사채 소 계 사채할인발행차금 총 장부가액 유동성사채 합 계 (5) 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있을 시 그내용, 미준수 시 회사에 미치는 영향 구분 내역 제한 조건 제재 사항 차입금 미즈호은행기업일반대출 (사채+차입금)/자기자본 비율 150%이하 유지하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 원화사채 제17-2회 원화사채 부채비율 400% 이하 유지하나의 회계연도에 1조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 제22-2회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 70%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 제46-1회 원화사채 부채비율 200% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 제46-2회 원화사채 제46-3회 원화사채 제48회 원화사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 제50-1회 원화사채 부채비율 200% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 제50-2회 원화사채 제50-3회 원화사채 제52회 원화사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 제56-1회 원화사채
호텔롯데 — 사업보고서 (2024.12)

부채비율 200% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 제56-2회 원화사채 제60-1회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 제60-2회 원화사채 제62회 원화사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 제66회 원화사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 제67-1회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 제67-2회 원화사채 제68회 원화사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 69-1회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 69-2회 원화사채 제70회 원화사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 71-1회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 71-2회 원화사채 제72회 원화사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 73-1회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 73-2회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 74회 사모사채 자기자본의 150%이상 차입하나의 회계연도에 2조원이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 기한이익 상실 75-1회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 75-2회 원화사채 부채비율 300% 이하 유지하나의 회계연도에 50%이상 자산처분 제한담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 기한이익 상실 외화사채 제55회 외화사채 (사채+차입금)/자기자본 비율 200%이하 유지 기한이익 상실 제61회 외화사채 (사채+차입금)/자기자본 비율 300%이하 유지 기한이익 상실 제65회 외화사채 (사채+차입금)/자기자본 비율 200%이하 유지 기한이익 상실 제76회 외화사채 (사채+차입금)/자기자본 비율 200%이하 유지자기자본 직전 연도 대비 75% 이상 유지 기한이익 상실 5. 부외거래 가. 지급보증, 우발채무 및 약정사항 관련 동 사업보고서 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그밖의 투자결정에 관한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석2~4' 및 '5. 재무제표 주석2~4'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 해당 사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사 파생상품 및 위험관리정책에 관한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 2. 개요 2024년 지급여력비율(K-ICS)산출 완료에 따른정정 기재 ※ 주요 경영지표 추이[한화생명보험(주)] (단위:%, %p) 구 분 증 감(%p) 총자산이익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 계약유지율 13회차 25회차 지급여력비율 산출중 신용평가등급 AA+ AA+ 주1) ROA : 당기순이익/{(전회계연도말 총자산+당회계연도말 총자산)/2}주2) ROE : 당기순이익/{(전회계연도말 자기자본+당회계연도말 자기자본)/2} 주3) 계약유지율: 업무보고서 AH124(계약유지율) 참조 주4) 지급여력비율 : 지급여력금액 / 지급여력기준금액 24년 수치는 산출 전이므로 3월말 이내 확정치로 정정공시 예정 [한화손해보험(주)] (단위 : %) 구 분 제80기 제79기 제78기 손 해 율 사업비율 ROA ROE 운용자산이익률 지급여력비율 주1) 제79기부터는 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준, 이전은 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (지급여력비율은 연결재무제표 실적 기준) 1. 손해율 : (발생보험금+손해조사비+손실부담계약관련비용+발생사고변동비용-출재수익)/보유보험수익 2. 사업비율 : (신계약비+유지비+투자관리비+기타비용)/보유보험수익주2) 제78기 및 그 이전 1. 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료 2. 사업비율 : 순사업비 / 보유보험료주3). ROA : 당기순이익/{(전회계연도말 총자산+당회계연도말 총자산)/2}주4) ROE : 당기순이익/{(전회계연도말 자기자본+당회계연도말 자기자본)/2}주5)운용자산이익률:투자영업이익/{(전회계연도말 운용자산+당회계연도말운용자산-투자영업이익)/2}주6) 지급여력비율 : 지급여력금액 / 지급여력기준금액 제80기 수치는 산출 전이므로 3월말 이내 확정치로 정정공시 예정 ※ 주요 경영지표 추이[한화생명보험(주)] (단위:%, %p) 구 분 증 감(%p) 총자산이익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 계약유지율 13회차 25회차 지급여력비율 신용평가등급 AA+ AA+ 주1) ROA : 당기순이익/{(전회계연도말 총자산+당회계연도말 총자산)/2}주2) ROE : 당기순이익/{(전회계연도말 자기자본+당회계연도말 자기자본)/2} 주3) 계약유지율: 업무보고서 AH124(계약유지율) 참조 주4) 지급여력비율 : 지급여력금액 / 지급여력기준금액 [한화손해보험(주)] (단위 : %) 구 분 제80기 제79기 제78기 손 해 율 사업비율 ROA ROE 운용자산이익률 지급여력비율 주1) 제79기부터는 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준, 이전은 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (지급여력비율은 연결재무제표 실적 기준) 1. 손해율 : (발생보험금+손해조사비+손실부담계약관련비용+발생사고변동비용-출재수익)/보유보험수익 2. 사업비율 : (신계약비+유지비+투자관리비+기타비용)/보유보험수익주2) 제78기 및 그 이전 1. 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료 2. 사업비율 : 순사업비 / 보유보험료주3). ROA : 당기순이익/{(전회계연도말 총자산+당회계연도말 총자산)/2}주4) ROE : 당기순이익/{(전회계연도말 자기자본+당회계연도말 자기자본)/2}주5)운용자산이익률:투자영업이익/{(전회계연도말 운용자산+당회계연도말운용자산-투자영업이익)/2}주6) 지급여력비율 : 지급여력금액 / 지급여력기준금액 제80기 수치는 K-ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 173.8% 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_1.jpg 사 업 보 고 서 (제 76 기) 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 3월 12일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 한화생명보험(주) 대 표 이 사 : 여승주 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 63로50 (여의도동 한화금융센터 63) 작 성 책 임 자 : (직 책)전략기획부문장 (성 명)임석현 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 한화생명보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 생명보험업 및 손해보험업, 자산운용업, 금융투자업 등이며, 부문별 주요 사업내용은 아래와 같습니다. [생명보험] 2024년 신계약 CSM은 보장성 중심의 보험상품 판매 등으로 2조 1,231억원의 견조한 수준을 기록하였습니다.또한 견고한 CSM으로부터 창출되는 보험이익 및 안정적인 투자수익 등을 바탕으로 2024년 당기순이익은 7,206억원을 달성하였습니다. (별도 재무제표 기준)이는 新제도 도입에 따라 수익성 중심의 경영전략을 지속 추진한 결과입니다.한편, IFRS17과 IFRS9을 적용한 2024년 별도 재무제표 기준 자산은 122조 1,350억원입니다. 전사적 재무건전성에 대한 신용등급은 국내 3대 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 AA+를 획득하여 회사의 견고한 보험이익, 우수한 채널경쟁력, 수익성 중심의 상품전략 등을 인정받고 있습니다.한화생명은 ESG 평가에서 2020년~2024년 5년 연속으로 A등급을 획득하였습니다. 앞으로도 에너지 효율화, 사회공헌, 협력사 상생 등 동반을 통해 사회경제적 가치를 창출하는 경영을 지속하겠습니다.한화생명금융서비스는 자회사형 법인보험대리점으로 다수의 생손보 보험회사와 보험계약 체결을 대리하고 있습니다. 2024년 별도 재무제표 기준 영업수익 2조 1,096억원, 영업이익 1,554억원, 당기순이익 1,519억원 을 기록하였으며, 보험의 First Next, 고객의 삶과 함께 하는 한화생명금융서비스라는 비전 아래 영업 전문성을 강화하고자 노력하고 있습니다.피플라이프는 2024년도 별도 재무제표 기준 영업수익 3,761억, 영업이익 188억원, 당기순이익 139억원 을 기록하였으며, 23년 1분기 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 동사의 축적된 노하우와 체계적인 시스템을 바탕으로 향후 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 베트남 법인은 생명보험 사업을 영위하고 있으며 안정적인 조직 확보와 실적 성장으로 현지 생명보험 시장에서 성공적으로 정착하였습니다. 2024년말 수입보험료는 1,985억원이며 GA확대 및 리크루팅 활성화 등 전속채널 강화 및 신규채널 확장 추진을 하고 있고 투자 환경 변화를 선제적으로 대응하여 장기적으로 안정적인 투자수익을 확보하고자 노력하고 있습니다. 인도네시아 법인은 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진 중에 있습니다. ’24년 수입보험료는 218억원입니다. 기존 개인채널 이외에 방카슈랑스, 단체채널 등 전략채널을 활성화하고 채널경쟁력을 강화함으로써 종합 생명보험사로서의 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 리포손해보험의 ’24년 수입보험료는 2,907억원이며, 건강보험을 주력으로 판매하고 있습니다. 코로나19 팬데믹 이후 건강보험의 손해율이 상승하는 추세이나, 갱신보험료 할증 등을 통해 손해율을 관리하고 있습니다. 수익성 강화를 위해 재물보험 판매를 확대하는 한편 다이렉트 리테일 보험 판매 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다. [손해보험] 1) 한화손해보험(주)한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.2024년 경영현황(누계)은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 5,034억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 31.5%가 증가한 3,823억원을 시현하였습니다. 보험서비스결과로 보험영업수익 4조 8,571억원에 보험서비스비용 4조 1,060억원, 출재보험손실 2,276억원, 기타사업비용 1,712억으로 3,522억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용(투자영업손익)에서는 1,512억원의 이익을 기록하여 상기금액의 흑자를 시현하였습니다.아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

ESG경영을 강화, 2021~24년 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 연속으로 획득하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.2) 캐롯손해보험(주)당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 고객들의 호응을 얻고 있습니다.2024년 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 -658억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 98억 감소한 -662억원을 시현하였습니다. 보험서비스결과로 보험영업수익 4,883억원에 보험서비스비용 5,421억원, 출재보험손익 -75억원, 기타영업손익 -80억으로 -693억원의 손실을 기록하였으며, 투자영업손익에서 35억원의 이익을 기록하였습니다.캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 11개의 보상부를 운영하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. [자산운용] 1) 한화자산운용(주) 한화자산운용은 2024년 12월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 5.8% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다. 자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2024년 12월말 기준 1,794.6조원으로 2023년 12월 1,597.5조원 대비 12.3% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 963.5조원에서 1093.3조원으로 13.5% 증가했고, 일임은 634.0조원에서 701.4조원으로 약 10.6% 증가하였습니다. 전체 수탁고는 103.2조원으로 2023년 12월말 102.8조원 대비 0.5조원(0.4%) 증가했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 40.4조원에서 39.5조원으로 0.8조원(-2.1%) 감소했고, 일임은 62.4조원에서 63.7조원으로 1.3조(2.1%) 증가하였습니다. 2) Hanwha Asset Management (USA) Ltd.미국 뉴욕에 소재한 Hanwha Asset Management (USA) Ltd.는 한화생명의 ‘Hanwha Life Investment(USA) LTD.’를 한화자산운용이 100% 지분 인수하여 설립한 회사입니다. 설립 시점은 2017년 2월이며, 2022년 9월 현재 자본금 규모는 USD 210M$ 입니다. (최초 자본금 USD 10M$이었으나, ’21, ’22 두 차례에 걸쳐 자본금 증자 실시) 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등이 주력 사업이며 2020년부터 흑자 전환하여 안정적 수익 기반을 유지하고 있습니다. [금융투자] 1) 한화투자증권(주) 한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2024년 12월 말 현재 총 임직원 수는 1,086명이며, 36개 지점 3개의 해외 현지법인을 운영하고 있습 니다.당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다. 사 업 부 문
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

WM부문 36개 지점 등 Equity본부, 법인금융본부 Trading부문 FICC파생본부, 전략운용본부, 채권본부, 파생전략본부, Trading기획팀 IB부문 Project금융본부, 부동산금융본부, 투 자금융본부, 기업금융본부, IPO본부, IB기획팀, VC팀 한화투자증권의 2024 회계연도(제64기)말 연결기준 총자산은 14조 181억원, 자기자본 1조 7,062억원이며 당기순이익은 389억원(별도기준 당기순이익 196억원)입니다.한화투자증권의 2024 회계연도말 별도기준 사업부문별 수익비중(순영업수익)은 상세한 내용은 동 사업보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황' 부분을 참고하시기 바랍니다. 베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2024년 12월 말 기준 자기자본(자본총계)은 약 895억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다. 베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며, 연간 세전이익이 '22년 9억원, '23년 15억원, 그리고 ‘24년에는 35억원으로 안정적인 흑자 기반을 구축하였습니다. [기타] 1) DP Real Estate America LLC미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행하고 있습니다.2) 한화위탁관리부동산투자회사(주) 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사(이하, 한화리츠㈜)는 2022년 5월 10일 부동산투자회사법에 의하여 설립하였으며, 기관 및 개인 등 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자,운용하고, 그 수익을 투자자에게 배당, 이자 등으로 지급하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한화리츠㈜는 한화손해보험(주) 여의도사옥과 한화생명보험㈜ 4개 사옥(노원, 평촌, 중동, 구리)을 자산으로 보유하고 있으며, 유가증권시장에 상장되어 있는 오피스 전문 리츠이며, 한화그룹Sponsor를 통해 한화생명보험㈜, 한화생명금융서비스, 한화손해보험(주)을 주요 임차인으로 하고 있습니다. 2. 영업의 현황 [한화생명보험(주)] 가. 영업의 현황 (1) 자금 조달 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 생명보험 보장성보험 저축성보험 단체보험 기타 합계 주1) 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전준비금 + 최저보증준비금 + 재보험료적립금 주2) 준비금평잔 : 상품유형별 (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 - 해약공제액) 의 분기 산술평균잔액 주3) 2022, 2023는 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성, 2024은 전년과 동일 기준으로 작성 (2) 자금운용실적(가) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 총자산은 특별계정자산 제외주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주3) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임(나) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 금액 비율(수익률) 금액 비율(수익률) 금액 비율(수익률) 운용자산 대출 기말잔액 운용수익 유가증권 기말잔액 운용수익 현·예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 부동산 기말잔액 운용수익 계 기말잔액 운용수익 주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준 (단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외) 주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준 주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

포함 주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함 주5) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임 (다) 대출금 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종 류 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 개 인 기 업 대기업 중소기업 합 계 주1) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함주2) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임(라) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 주1) 보험약관대출금 제외주2) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함(마) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 기말잔액 비율 기말잔액 비율 기말잔액 비율 국내 국공채 특수채 금융채 회사채 주 식 기 타 소 계 해외 외화증권 소 계 합 계 주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임(바) 유가증권 시가정보 (단위 : 백만원) 구 분 취득가액(A) 시가(B) 평가손익 (B-A) 상장주식 비상장주식 합 계 주) 출자금 및 지분법 주식 제외(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종 류 기말잔액 비율 기말잔액 비율 기말잔액 비율 요구불 저축성 합 계 주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임나. 영업종류별 현황(1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %) 구분 보장성보험 저축성보험 단체보험 특별계정 합 계 생명보험 건수 금액 금액비중 주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성 (2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 보장성보험 저축성보험 단체보험 특별계정 합계 주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성 (3) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 보장성보험 저축성보험 단체보험 특별계정 합계 주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성 (4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구분 모집형태 모집경로 개인 임직원, 보험설계사, 대리점, 방카슈랑스, 기타 자동이체, 지로, 방문, 기타 단체 임직원, 보험설계사, 대리점, 기타 자동이체, 지로, 방문, 기타 (나) 모집형태별 초회보험료 (단위 : 백만원, %) 구분 모집형태 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 보장성보험 임직원 설계사 대리점 중개사 방카슈랑스 기타 합계 저축성보험 임직원 설계사 대리점 중개사 방카슈랑스 기타 합계 단체보험 임직원 설계사 대리점 중개사 방카슈랑스 기타 합계 특별계정 임직원 설계사 대리점 중개사 방카슈랑스 기타 합계 합계 주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 주2) 기타 : TM, CM 등 주3) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성 (5) 보험종목별 실제사업비 (단위 : 백만원) 구분 생명보험 보장성보험 저축성보험 단체보험 합계 주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성 [한화생명금융서비스(주)] 가. 영업의 현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 조달항목 유형 잔액 비중 이자율 이자비용 은행차입금 기업일반운전자금대출 합계 (2) 자금운용실적 (가) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 총
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) (나) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 금액 비율 (수익률) 금액 비율 (수익률) 금액 비율 (수익률) 운 용 자 산 유가증권 기말잔액 운용수익 현·예금 및 신탁 기말잔액 운용수익 계 기말잔액 운용수익 (다) 현·예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종 류 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현·예금 나. 영업종류별 현황 (1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구분 모집형태 모집경로 개인 임직원, 보험설계사 자동이체, 지로, 방문, 기타 단체 임직원, 보험설계사 자동이체, 지로, 방문, 기타 [피플라이프(주)] 가. 영업 매출 현황 (단위 : 백만원) 구분 품목 매출액(비율) 2024년 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 보험 판매수수료 생명보험상품 손해보험상품 합계 주1) 별도 재무제표 기준 나. 영업의 개황 구분 2024년 2023년 2022년 지점수 134개 142개 137개 순수 설계사 인원 4,024명 3,820명 3,583명 총 판매 건수 232,460건 183,221건 165,109건 월 평균 인당 건수 5건 4건 4건 월 평균 인당 월초보험료 실적 587천원 518천원 474천원 주1) 지점수 : 생ㆍ손해보험 협회 신고기준 주2) 순수 설계사 인원 : 임직원 유자격자 제외 다. 보험종목별 판매 실적 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 생명보험 연금/저축 종신 정기 일반보장 소계 손해보험 연금/저축 보장 일반 자동차 소계 합 계 주1) 월초보험료 기준 라. 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구분 모집형태 모집경로 개인 임직원, 보험설계사 방문, TM, 기타 단체 임직원, 보험설계사 방문, TM, 기타 마. 모집형태별 영업현황 (단위 : 건, 백만원) 항목명 2024년 2023년 2022년 건수 금액 건수 금액 건수 금액 임직원 소속설계사 합계 가. 영업의 현황(1) 자금조달실적 (단위 : 억원) 구 분 준비금 평잔 부리 이율 비중 준비금 평잔 부리 이율 비중 준비금 평잔 부리 이율 비중 생명보험 생사혼합보험 단체보험 합계 나. 영업 종류별 현황 (1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %) 구분 생사혼합보험 단체보험 합계 건수 금액 금액비중 주) 금액 : 보험가입금액을 의미(2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 억원) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명 보험 생사혼합 단체 합계 (3) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 억원) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명 보험 생사혼합 단체 합계 (4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구분 모집형태 모집경로 개인 보험설계사, 대리점, 방카슈랑스, 중개사 방문 기타 단체 임직원 기타 (나) 모집형태별 초회보험료 (단위 : 억원) 구분 모집형태 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명 보험 생사혼합 임직원 설계사 대리점 중개사 방카슈랑스 기타 합계 단체 임직원 설계사 대리점 중개사 방카슈랑스 기타 합계 합계 (5) 보험종목별 실제사업비 (단위 : 억원) 구분 생사혼합 단체 합계 가. 영업의 현황(1) 자금조달실적 (단위 : 억원, %) 구 분 준비금 할인율 비중 준비금 할인율 비중 준비금 할인율 비중 생사혼합 단체 지급준비금 합계 註) 생사혼합: 변액 보험 포함, 할인율 평균 듀레이션 기준 나. 영업 종류별 현황 (1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %) 구분 생사혼합 단체 합계 생명보험 건수 가입금액 금액비중 주) 금액 : 보험가입금액을 의미 (2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 억원, %) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명 보험 생사혼합 단체 합계 (3) 급부별 보험금 내역 (단위 : 억원, %) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명 보험 사망/입원/건강 해약/반환 기타 합계 (4) 모집형태별 영업현황 (가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구분 모집형태 모집경로 개인 보험설계사, 대리점, 방카, 단체 방문 (나) 모집형태별 초회보험료
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(단위 : 억원, %) 구분 모집형태 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 생사 혼합 설계사 대리점 방카 내근 합계 단체 직판 합계 합계 (5) 보험종목별 실제사업비 (단위 : 억원) 구분 수당 개인 방카 그룹 신계약비 유지비 합계 가. 영업 종류별 현황 (1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %) 재물 자동차 해상 건강 신용 기타 합계 손해 보험 건수 가입금액 금액비중 (2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 억원, %) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 손해 보험 재물 자동차 해상 건강상해 신용 기타 합계 (3) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 억원, %) 구분 금액 비율 금액 비율 금액 비율 손해 보험 재물 자동차 해상 건강상해 신용 기타 합계 (4) 모집형태별 영업현황 1) 모집형태 구분 모집형태 일반 보험 중개사, 대리점, 직판, 리스, 방카, 수재, 기타 2) 모집형태별 수입보험료 (단위 : 억원, %) 구분 모집형태 금액 비율 금액 비율 금액 비율 일반보험 중개사 대리점 직판 리스 방카 수재 기타 합계 (5) 보험종목별 실제사업비 (단위 : 억원) 구분 수당 화재 자동차 해상 건강상해 신용 기타 신계약비 유지비 합계 [한화손해보험(주)] 가. 영업의 개황 2024년 경영현황(누계)은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 5,034억원을 달성하였고, 총자산은 19조 7,527억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 4조 8,571억원, 보험서비스비용 4조 1,060억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -3,988억원으로 3,522억원의 이익을 기록하였으며, 투자영업손익 1,512억원으로 5,052억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 1,229억원을 감안할 경우 당기순이익은 3,823억원입니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 2024년 원수보험료(누계)는 전년동기 대비 7.7% 증가한 6조 7,557억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 15.1% 증가하였고 장기보험은 8.5% 증가하였으나, 자동차보험은 전년동기 대비 4.4% 감소하였습니다. 보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제80기 제79기 제78기 일 반 자동차 장 기(신계약) 합 계 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 3,522억원입니다. (제80기 (단위:백만원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 기타사업비용 보험손익 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 2024년 수입보험료(누계)는 전년동기 대비 7.68% 증가한 6조 7,557억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제80기 제79기 제78기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 보험금(누계)은 전년동기 대비 6.47% 증가한 3조 1,929억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제80기 제79기 제78기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

손해율2024년 손해율(누계)은 전년동기 대비 0.41%p 감소한 85.7%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다. (단위 : % ) 구 분 제80기 제79기 제78기 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 나-3. 모집형태별 영업현황 - 모집경로 ㅇ 개인영업 : 26 지역단, 13 GA사업단, 4 온라인영업부 ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부 - 모집형태 ㅇ 임직원 ㅇ T/M ㅇ 설계사 ㅇ C/M ㅇ 대리점 ㅇ 중개인 ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스 나-4. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제80기 제79기 제78기 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제80기 사업비(누계) 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 직접신계약비 직접유지비 간접비 합계 장기 자동차 일반 합계 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준주2) 직접유지비에 투자관리비 포함 다. 투자영업다-1. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률 당사의 제 80기 연간 자산운용률은 95.31%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다. (단위 : 억원 , %) 구 분 제 80기 연간 제 79기 연간 제 78기 연간 총 자 산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다 주2) 운용자산(B) : 현금 및 예치금/당기손익-공정가치측정 유가증권/기타포괄손익-공정가치측정 유가증권/상각후원가측정유가증권/관계종속기업투자주식/대출채권/부동산. (2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 18,826,599백만원이며 제 80기 연간 운용이익은 505,219백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제 80기 연간 제 79기 연간 제 78기 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산 대 출 기말잔액 운용이익 유가증권 기말잔액 운용이익 현ㆍ예금 기말잔액 운용이익 기 타 기말잔액 운용이익 계 기말잔액 운용이익 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 자산별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 다-2. 대출 ( 1) 대출금 운용내역 당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 2,918,134백만원이며, 제 80기 연간 기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 종 류 제 80 기 연간 제 79 기 연간 제 78 기 연간 금 액 수익률 금 액 수익률 금 액 수익률 개 인 기업 대 기 업 중소기업 합 계 (주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 2,936,917백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합 계 대출금 (주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다-3.
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

유가증권 투자별 이익 현황 당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제 80기 연간 이익률은 2.8%이며 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제 80기 연간 제 79기 연간 제 78기 연간 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 유가증권 국ㆍ공채 특 수 채 금 융 채 회 사 채 주 식 수익증권 외화증권 관계/종속회사투자주식 기 타 합 계 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2} 다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 80 기 연간 제 79기 연간 제 78 기 연간 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 단자어음 금전신탁 합 계 주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. [캐롯손해보험(주)] 가. 영업 개황 2024년 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 -658억이며, 총자산은 3,607억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 4,883억원, 보험서비스비용 5,421억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -155억원, 투자영업손익 35억으로 -658억원의 손실을 기록하였으며, 영업외손익 -4억으로 -662억원의 당기순손실을 시현하였습니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 2024년 원수보험료는 전년동기 대비 27.0% 증가한 5,234억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 42.4% 증가하였고 자동차보험은 24.3% 증가하였습니다. 보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 일 반 자동차 합 계 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 -693억입니다. (제6기 연간) (단위:백만원) 구 분 자동차 일반 합계 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 기타사업비용 보험손익 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 구 분 제 6기 연간 제 5기 연간 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용 기타사업비용 보험손익 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 2024년 수입보험료는 전년동기 대비 27.0% 증가한 5,234억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 보험금은 전년동기 대비 29.3% 증가한 4,222억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별 손해율 2024년 손해율은 전년동기대비 3.3%p 감소한 95.5%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 화재 해상
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 나-3. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제6기 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 직접신계약비 직접유지비 간접비 합계 자동차 일반 합계 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 다. 투자영업 다-1. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률 당사의 제6기 자산운용률은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준 주2) 제 6기 및 5기 실적은 K-IFRS 제1117호 기준, 제 4기 실적은 K-IFRS 1104호 기준 주3) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/대출채권/부동산 (2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 268,186백만원이며, 제6기 운용자산이익은 12,794백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 운용자산 현·예금 기말잔액 운용이익 단기매매증권 기말잔액 운용이익 매도가능증권 기말잔액 운용이익 계 기말잔액 운용이익 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. (3) 투자영업손익 상기 운용자산이익에 보험 관련 외환거래 및 환산손익 등을 반영한 당사의 제6기 투자영업손익은 3,489백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 항목 금액 운용자산이익 (+) 수익 보험금융수익 등 (-) 비용 보험금융비용 등 투자영업손익 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호 및 제 1117호) 기준 다-2. 대출 (1) 대출금 운용내역 - "해당사항 없음" (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 - "해당사항 없음" 다-3. 유가증권 투자별 이익 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제6기 연간 제5기 연간 제4기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 합계 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 151억입니다.세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 6 기 연간 제 5 기 연간 제 4 기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 현ㆍ예금 합 계 주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성 [한화자산운용(주)] 가. 영업의 현황(1) 자금조달실적 해당사항 없음 (2) 자금운용실적 (가) 자산현황 - 연결기준 (단위 : 백만원, %) 구분 금액 비중 금액 비중 금액 비중 현금및예치금 유가증권 파생상품자산 대출채권 투자부동산 유형자산 기타자산 자산계 - 별도기준 (단위 : 백만원, %) 구분 금액 비중 금액 비중 금액 비중 현금및예치금 유가증권 대출채권 유형자산 기타자산 자산계 (나) 손익현황 - 연결기준 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익 세전이익 당기순이익 - 별도기준 (단위 : 백만원) 구분
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

영업수익 영업이익 세전이익 당기순이익 나. 영업종류별 현황(1) 집합투자기구별수탁고 (단위: 개, 억원, %) 구분 펀드 순자산 비율 펀드 순자산 비율 펀드 순자산 비율 투자 신탁 증 권 주식 혼합주식 혼합채권 채권 소계 단기금융 파생상품 부동산 재간접 혼합자산 특별자산 투자신탁계 투자회사 파생상품 특별자산 투자회사계 총계 주1) 펀드 수는 2017년 3월이후 운용 펀드 기준이 아닌 일반형 및 종류형 펀드 모두 포함하여 재산정 되었습니다. 주2) 2017년 9월 이후 좌수가 아닌 순자산으로 기재 (2) 판매회사별 수탁고 (단위: 개, 억좌) 구분 기관수 좌수 기관수 좌수 기관수 좌수 증권사 은행 기타 계 (3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준) (단위: 억원) 구분 주식 채권 CP 콜론 기타 계 (4) 투자일임계약 설정고 현황 (단위: 개, 억원) 구분 건수 금액 건수 금액 건수 금액 법인 개인 계 [한화투자증권(주)] 가. 영업의 개황당사의 제64기 말 연결기준 총자산은 14조 181억원으로 전기말(제63기말, 2023년 12월말) 대비 5.80% 증가하였으며 자본총계는 1조 7,062억원으로 전기말 대비 8.47% 증가하였습니다.당기말 영업수익은 전년 동기 대비 5,268억원이 증가한 2조 4,958억원이며, 영업이익은 전년 동기 대비 275억원이 감소한 40억원, 세전이익은 전년 동기 대비 463억원이 증가한 607억원, 당기순이익은 전년 동기 대비 296억원이 증가한 389억원을 시현하였습니다. (별도 기준 영업손익 -73억원, 세전이익 266억원, 당기순이익 196억원) (단위 : 백만원) 구 분 제64기말 제63기말 제62기말 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업손익 세전손익 당기순손익 총포괄손익 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 2,195억원(8.80%), 유가증권 평가 및 처분이익 3,540억원(14.19%), 파생상품평가 및 거래이익 13,249억원(53.08%), 이자수익 4,098억원(16.42%), 기타 1,876억원(7.51%) 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제64기말 제63기말 제62기말 수수료수익 유가증권평가및처분이익 파생상품평가및거래이익 이자수익 대출채권평가및처분이익 외환거래이익 기타수익 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 당기 및 전기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 WM Trading Wholesale IB 기타 조정 공시재무제표 순영업수익 판매관리비 영업손익 당기순손익 註) K-IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구분 WM Trading Wholesale IB 기타 조정 공시재무제표 순영업수익 판매관리비 영업손익 당기순손익 註) K-IFRS 연결기준 나. 영업의 종류 당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM부문, Trading부문, Wholesale부문, IB부문, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 제64기 제63기 증감금액 증감비율 순영업수익 사업부문 WM부문 Trading부문 IB부문 기타 일반관리비 영업이익 적자전환 세전이익 註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제64기 말 제63기 말 제62기 말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 기타 당기손익공정가치금융부채 차입부채 차입금 RP매도 기타 사채 파생상품 확정급여채무 기 타 합 계 註) 별도기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제64기 말 제63기 말 제62기 말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 당기손익공정가치금융자산 기타포괄손익공정가치금융자산 종속 및 관계기업투자 파생상품자산 대출채권 신용공여금 RP매수 대여금 기타
한화생명 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

유형자산 무형자산 기 타 합 계 註) 별도기준 라. 영업종류별 현황 (1) 투자매매업무1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 신주인수권증서 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 계 채무증권 국채,지방채 국고채 국민주택채권 기타 소계 특수채 통화안정증권 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 기타 소계 회사채 기업어음증권 계 집합투자증권 ETF 기타 계 외화증권 지분증권 채무증권 국채,지방채 특수채 금융채 회사채 소계 집합투자증권 기타 계 파생결합증권 ELS 기타 계 합 계 註) 제64기말, 별도 기준 2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 선물 국내 상품선물 금 돈육 기타 소계 금융선물 금리선물 국채3년 국채5년 국채10년 통안증권 기타 소계 통화선물 미국달러 엔 유로 기타 소계 지수선물 KOSPI200 KOSTAR 기타 소계 개별주식 기타 계 기타 국내 계 선물 계 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 기타 소계 개별주식 통화 미국달러 기타 소계 기타 국내 계 옵션 계 합 계 註) 제64기말, 별도 기준 3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 註) 제64기말, 별도 기준 4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제64기 제63기 제62기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실) ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제64기 제63기 제62기 매매차익(차손) 상환차익(차손) 평가차익(차손) 상품채권이자 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익 ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제64기 제63기 제62기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 이자수익 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자 ④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제64기 제63기 제62기 매매차익(차손) 정산차익(차손) 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실 ⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제64기 제63기 제62기 매매차익(차손) 평가차익(차손) 합계 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실