chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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(주)에이티앤에스그룹 매출거래 (주)블루칩씨앤에스 매출거래 (주)로쉬 매출거래 매출거래 합 계 매출거래 매입거래 (*1) 기타특수관계자는 당사와 당해 기업이 동일지배 하에 있거나, 당사 및 당사의 주요 경영진이 직접적으로 지배하거나 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 특수관계자에 포함되었습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 매입채무 미지급금 임대보증금 지배기업 (주)메타넷글로벌 종속기업 (주) 메타넷디엘 기타 특수관계 자 (주)메타넷티플랫폼 (주)코마스 (주) 유티모스트아이엔에스 주식회사 메타넷핀테크 (유) 에이티커니코리아 (주)아이지엠세계경영연구원 (주)락플레이스 (주) 메타넷사스 (주) 지티플러스 (주)터치포인트 (주)메타넥스 (주) 스켈터랩스 (주)로쉬 (주)에이티앤에스그룹 (주)블루칩씨앤에스 (주)엘릭스 합 계 ② 전기말 (단위:원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 매입채무 미지급금 임대보증금 지배기업 (주)메타넷글로벌 종속기업 (주) 메타넷디엘 기타특수관계자 (주)메타넷티플랫폼 (주)코마스 (주) 유티모스트아이엔에스 (주) 메타넷핀테크 (유) 에이티커니코리아 (주)아이지엠세계경영연구원 (주)락플레이스 (주) 메타넷사스 지오선박기술(대련)유한공사 (주) 지티플러스 (주)터치포인트 (주)메타넥스 (주)엘릭스 (주)로쉬 합 계 (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:원) 특수관계 구분 특수관계자명 대여 종속기업 (주) 메타넷디엘 ② 전기 (단위:원) 특수관계 구분 특수관계자명 현금출자 사업부 매각 종속기업 (주) 메타넷디엘 (5) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받거나 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 7. 유형자산 (1) 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 기초금액 취득 처분 감가상각비 기말금액 기계장치 공기구비품 임차자산개량권 합 계 (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 기초금액 취득 처분 사업양도(*) 감가상각비 기말금액 기계장치 공기구비품 임차자산개량권 합 계 (*) 전기 중 메타넷디엘(주)에게 교육사업부를 매각하였습니다. 8. 무형자산 (1) 당기와 전기 중 발생한 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당기 (단위:원) 계정과목 기초금액 취득 상각 기말금액 개발비 소프트웨어 합 계 ② 전기 (단위:원) 계정과목 기초금액 취득 사업양도(*) 상각 기말금액 개발비 소프트웨어 합 계 (*) 전기 중 메타넷디엘(주)에게 교육사업부를 매각하였습니다. 9. 금융부채의 유동성 위험관리 방법 및 종류별 만기 분석(1) 유동성위험 관리 방법 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 또한 당사는 다음과 같은 여신한도를 가지고 있습니다.- 3,000백만원의 기업운전자금대출 금융기관 여신 한도 약정 (2) 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 장부금액 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년이상 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 합 계 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 10. 퇴직급여충당부채 (1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액
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퇴직급여지급액 퇴직급여설정액 기타 증감액(*) 기말잔액 (*) 기타 증감액은 관계회사 전출입으로 인한 승계액입니다. 당사는 임직원의 퇴직금지급에 충당하기 위하여 당기말과 전기말 현재 퇴직급여추계액의 66.73% 및 에 해당하는 금액을 한화생명보험 등에 단체퇴직보험으로 가입하고 있으며, 이에 따라 납입한 퇴직보험료는 퇴직연금운용자산 등으로 퇴직급여충당부채의 차감항목으로 계상하고 있습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 퇴직연금운용자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 수익증권 등 (3) 당기와 전기 중 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 증 가 액 감 소 액 기말잔액 (4) 당사는 확정기여제도와 관련하여 당기 중 517,341천원 (전기: 273,141천 원)을비용으로 인식하였습니다. 11. 외화자산 및 부채 당기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:원) 구 분 당기말 전기말 외 화 환율 원화환산액 외 화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD 매출채권 USD USD CNY CNY 외화자산 합계 상기 외화환산과 관련하여 당기 외화환산이익 18,427 천원 및 전 기 외화환산손실 2,068 천원을 영업외손익으로 계상하였습니다. 12. 충당부채 당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위:원) 구 분 기초 증가 감소 기말 용역계약손실충당부채 복구충당부채(*) 합 계 (*) 당사는 임차시설의 임대계약이 종료된 후, 해당 임차시설물을 원상회복할 의무가있는 경우에 향후 원상회복에 소요될 것으로 추정되는 지출의 현재가치만큼 충당부채로 인식하고 있으며, 증가액은 임차자산개량권 관련 이자비용입니다. ② 전기 (단위:원) 구 분 기초 증가 감소 기말 용역계약손실충당부채 복구충당부채(*) 합 계 (*) 당사는 임차시설의 임대계약이 종료된 후, 해당 임차시설물을 원상회복할 의무가있는 경우에 향후 원상회복에 소요될 것으로 추정되는 지출의 현재가치만큼 충당부채로 인식하고 있으며, 증가액은 신규 계약에 따른 충당부채 증가와 임차자산개량권 관련 이자비용입니다. 13. 우발부채와 약정사항 (1) 당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 원 고 피 고 사건내용 소송가액 진행상황 대한민국 당사 외 5명 손해배상 1심 진행중 상기 소송사건에 대하여 당기말 현재 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. (2) 당기말 현재 당사가 용역계약 등과 관련하여 담보로 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보권자 담보제공내역 장부금액 소프트웨어공제조합 매도가능증권(조합 출자금) 전기공사공제조합 매도가능증권(조합 출자금) (3) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공받은 내용 구 분 제공자 한도금액 실행금액 이행보증 소프트웨어공제조합 서울보증보험 합 계 (4) 당기말 현재 당사의 금융기관에 대한 여신 한도 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제공자 한도금액 기업운전자금대출 신한은행 14. 자본금 및 자본잉여금, 자본조정(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수, 1주당 금액 및 자본금은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 발행한 주식의 수 1주당금액 5,000원 5,000원 자본금 (2) 당기와 전기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 지분법자본잉여금 기타자본잉여금 합 계 (4) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 감자차손 15. 이익잉여금(1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기말 전기말 이익준비금(*1) 기술개발준비금(*2) 미처분이익잉여금 합 계 (*1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의
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10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (*2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 기술개발준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. (2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위:원) (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 처분예정일: 2025년 3월 31일 처분확정일: 2024년 3월 29일 Ⅰ. 미처분이익잉여금 1. 전기이월 미처분이익잉여금 2. 당기순이익(손실) Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액 Ⅳ. 이익잉여금 처분액 Ⅴ. 차기이월미처분이익잉여금 16. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내 역 당 기 전 기 당기 법인세 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 법인세비용 (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:원) 내 역 당 기 전 기
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합 계 21. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 매출채권 제각 보증금의 유동성 대체 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 X X X X X X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 가. 배당에 관한 정관내용 제40조(이익배당) 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 이익 배당은 매 결산기 말일 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제38조 3항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제41조(배당금 지급청구권의 소멸시효) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하며 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제36기 제35기 제34기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020년 02월 29일 보통주 회사 분할합병에 따른 주식수 감소 2021년 03월 31일 보통주 자기주식 소각 2022년 03월 30일 유상증자(주주배정) 보통주 유상증자 당사는 2020년 2월 29일을 기일로 하여 당사의 투자사업부문을 인적분할하여 분할신설법인은 분할 당시 당사의 종속회사인 (주)메타넷티플랫폼과 합병하는 분할합병을 하였습니다. 해당 분할합병을 통해 당사의 보통주는 5,885,536주에서 4,674,924주가 감소하였고, 해당 분할합병 과정에서 자기주식 63,309주(상법 제341조의2에 의거 해당 분할합병 전 주주의 주식매수청구권 행사로 인해 자기주식 306,069주를 취득한 후, 분할합병의 결과로 243,113주가 감소, 단주 353주를 취득 총 63,309주)를 취득하였으나, 2021년 3월 31일 개최된 당사의 제32기 정기주주총회를 통해 자기주식의 소각을 결의하였고, 2022년 3월 31일 개최된 당사의 제 33회 정기주주총회를 통해 당사의 발행주식총수는 3,325,298주입니다.나. 미상환 전환사채 발행현황당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
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전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 합 계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권의 발행 등에 관한 사항당사는 본 사업보고서 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 공시대상기간 중 합병, 분할등에 관한 사항 시기 대상회사(거래상대방) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 공시서류 제출일자 보고서명 제출일자 제 32기(전기, 2020년) (주)메타넷티플랫폼
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- 회사분할합병메타넷대우정보(주)는 상법 제530조의 2 내지 제530조의 11의 규정이정하는 바에 따라 투자사업부문을 인적분할의 방법으로 분할하고,분할법인은 종속회사인 (주)메타넷티플랫폼과 합병하기로 함.본 분할합병은 업종 전문화를 통한 경영의 효율성 증대 및 시장경쟁력 강화를 목적으로 함.* 분할비율 : 분할존속(0.2056928), 분할부문(0.7943072)* 분할합병비율 1 : 0.3122799 [0.7943072(분할부문 분할비율)×0.3931475(합병비율)]- 재무제표에 미치는 영향당사는 2020년 2월 29일을 분할합병기일로 하여 투자사업부문의 자산 63,645백만원,기타포괄손익누계액 58백만원, 현금 2,030백만원을 분할승계회사((주)메타넷티플랫폼)로승계하면서 자본금 23,375백만원을 감소시키고 42,242백만원을 감자차손으로 인식함 회사분할합병결정 나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제36기 외상매출금 받을어음 미수금 보증금 합 계 제35기 외상매출금 받을어음 미수금 보증금 합 계 제34기 외상매출금 받을어음 미수금 보증금 합 계 (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제36기 제35기 제34기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 1년미만 1년이상2년미만 2년이상3년미만 3년이상 계 외상매출금 받을어음 미수금 계 구성비율 다. 재고자산 현황(1) 최근 3사업년도의 사업부문별 재고자산 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제36기 제35기 제34기 상품 원재료 미착품 소계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] ※ 상기표의 재고자산 금액은 재고자산평가충당금을 반영한 순액 (2) 재고자산의 실사내역 등① 재고자산 실사당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 순장부가액 기준으로 재고자산 금액이 없어 별도의 재고자산 실사내역은 없습니다. ② 장기체화재고 등의 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가충당금 장부가액 비고 상품 합계 라. 진행율적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 메타넷디지털(주) 통계청 차세대 Census 통합관리시스템 구축 운영 통계청 메타넷디지털(주) 인천국제공항 4단계 항공정보통신시설 구축사업 인천국제공항공사 메타넷디지털(주) GTX-A노선 역무자동화(AFC) 구축 한국지역정보개발원 메타넷디지털(주) 2024년 통합지방재정시스템 운영 및 유지관리 한국지역정보개발원 메타넷디지털(주) (2024~2026) 우체국금융시스템 프로그램 유지운영관리 용역 우정사업본부 메타넷디지털(주) 삼성전자 DX DMF시스템 고도화 개발 및 확산 삼성전자(주) 합 계 마. 공정가치평가 내역당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 메타넷디지털 주식회사(이하 '회사')의 이사회는 회사 경영에 대해 전반적으로 파악하기 위해 회사의 재무제표와 부속명세서, 회계장부 및 관계서류를 면밀히 검토하고 회사가 영위하는 사업활동과 회사의 경영활동에 영향을 미칠 수 있는 내용에 대해 면밀히 검토하는 등 적절한 방법으로 회사경영 전반에 대한 내용을 검토하였습니다. 회사는 IT서비스를 주된 사업으로 영위하는 영리법인으로서 회사의 2024년말 현재 자산은 471억원, 2024년 실적은 매출액 1,171억원, 영업이익 72억원, 당기순이익 71억원을 달성하였습니다.전년대비 금년에 실적이 증가한 주된 요인은 매출원가 감소가 주된 요인입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 회사의 2024년말 자산은 전기말 대비 51억원 증가한 471억원이며, 이 중 유동자산은 47억원 증가한 352억원, 비유동자산은 3억 8천만원 증가한 118억원으로 구성되어 있습니다. 자산의 증가는 현금의 증가가 주된 요인입니다.부채는 전기말 대비 20억원 감소한 274억원이며, 이 중 유동부채는 23억원 감소한 220억원, 비유동부채는 2억원 증가한 55억원으로 구성되어 있습니다. 부채의 감소는 선수금의 감소가 주된 요인입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제36기(당기) 제35기(전기) 증감율 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 나. 경영지표 구 분 산 식 비 율 제36기 제35기 유동비율 유동자산/유동부채＊100 부채비율 총 부채 /자기자본 * 100 다. 영업실적회사는 2024년 매출액은 전기대비 62억원 감소한 1,171억원, 영업이익은 전기대비 255억원 증가한 72억원, 당기순이익은 전기대비 228억원 증가한 71억원을 달성하였습니다. 회사는 2024년에 전년대비 매출액이 5% 감소하였으나, 매출원가가 전년대비 24% 감소하여 실적이 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제36기 제35기 증감율 매출액 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성회사는 2024년말 현재 약 181억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다. 회사가 영위하고 있는 사업의 특성상 회사는 생산시설을 소유하지 않고 회사인력 및 외주업체를 통해 사업을 수행하기 때문에 설비투자등의 대규모 투자수요가 없는 구조입니다. 따라서 회사는 영업활동을 통해 창출된 현금의 대부분이 유보되고 있는 상황이고 특별한 자금조달에 대한 필요가 없습니다. 나. 자금조달회사는 2024년말 현재 장, 단기 차입금이 없습니다. 5. 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항 가.
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중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회사는 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 매도가능증권 일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.다음 보고기간 이내에 유의적인 조정을 유발할 수 있는 위험과 관련된 유의적인 가정과 측정상의 불확실성에 대한 정보는 다음의 재무제표 주석사항에 포함되어 있습니다.- 주석 4: 매도가능증권 손상- 주석 12: 충당부채- 주석 13: 우발부채와 약정사항- 주석 16: 이연법인세자산- 주석 20: 건설계약 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 동 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 제25장 특수관계자 공시 (주요 경영진 보상에 관한 공시 규정의 명확화) - 제29장 중간재무제표 (중간재무보고 비교표시 면제 명확화) - 제31장 중소기업 회계처리 특례 (관계기업, 공동지배기업, 시장성 있는 지분증권 특례 회계처리 명확화) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 없습니다. 2024년도는 글로벌 고금리, 고물가, 저성장 환경 하에서 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 이런 사황에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 본 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 투자의사 결정에 영향을 미칠 수 있는 사항 (1)2019년 12월 10일자 이사회 결의로 당사의 투자사업부분을 인적분할하여 당사의 종속기업인 (주)메타넷티플랫폼과 2020년 2월 29일자로 합병하였으며, 해당 합병의 법적 취득자는 (주)메타넷티플랫폼이나, 회계목적상 취득자는 당사의 인적분할 신설회사(투자사업부분)인 역취득에 해당합니다.한편, 분할합병기일 현재 메타넷글로벌(주)(구, 메타넷글로벌(유))가 당사의 인적분할신설회사(투자사업부분)와 (주)메타넷티플랫폼의 지배기업이므로 본 합병은 동일지배하에 있는 기업간의 사업결합입니다.(2) 2022년 2월 15일 이사회 결의로 주주배정 방식을 통해 보통주 2,326,821주(발행가액 5,000원, 발행총액 11,634,105,000원)를 발행하는 유상증자를 결정하였습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (1) 영업개황 사업부문> 당사는 정밀금형기술을 바탕으로 메탈스탬핑, 목업 등을 활용하여 디스플레이 부품인 Chassis류 등을 주종으로 하여 QD-OLED와 같은 디스플레이 패널 모듈 관련 주요 부품을 생산하고 있습니다. 당사의 Chassis류는 TV, 모니터 등 디스플레이 제품의 액정 및 패널 모듈을 보호, 보강하며 패널의 이탈을 방지하고 모듈을 고정시키 주는 역할을 하고 있습니다. 주요 수요처는 삼성디스플레이 등 디스플레이 패널 및 모듈 업체 등이며 수요의 주 변동요인은 고객사의 완성품 생산량에 영향을 받습니다. 당사의 영업은 고객사의 신모델 개발시 그 사양에 대한 금형의 확보 및 수주가 매출의 중요한 요소이며, 당사는 이에 따른 꾸준한 수주 활동을 통해 매출증가를 기대하고 있습니다. 시장에서의 발전 속도에 따라 회사의 성장이 이루어지고 있음을 감안하면 회사의 신속하고 정확한 대응력이 요구되며, 당사는 30년 가까이 정밀 금형기술을 기반으로 금형파트와 선행개발파트를 운영하고 있으며, 금형기술과 관련된 기술적 숙련도와 노하우를 보유하고 있는 만큼 해당 산업의 기술경쟁력을 구축하고 있습니다.디스플레이 시장은 시장에서 고객의 트렌드와 니즈가 다양해지면서 그 요구에 맞추어 새로운 기술이 개발 되고 있어 그 수요 증가율이 개선될 것으로 예상되고 있습니다. 또한 당사는 원가절감을 위한 노력의 일환으로 철저한 품질관리와 자동화 설비와 같은 생산 기술의 혁신, 변화에 부응하는 신기술 개발을 통해 시장의 체질 개선에 대응 하고 있습니다. 특히 디스플레이 패널 공정의 혁신으로 OLED 패널의 생산 효율성이 높아짐에 따라 글로벌 OLED 시장 규모는 2025년 약 680억 달러에서 2032년 2,600억 달러까지 성장이 예상됩니다. 이에 따라 당사의 숙련된 기술 개발 대응 능력, 우수한 생산기술과 품질관리 능력 그리고 원가 절감을 위한 경쟁력 확보 등을 기반으로 빠르게 변화하는 시장 환경에 대응함으로써 회사의 성장을 도모하고 있습니다. 디스플레이 출하량 전망.jpg OLED 시장 규모 전망 *출처 : Precedence Research(2) 시장의 특성 사업부문> 당사의 제품은 디스플레이 패널을 구성하는데 필수적으로 사용되는 제품으로 그 시장의 성장에 영향을 많이 받습니다. 당사의 제품 시장에 특별한 장벽은 존재하지 않으나, 금형기술 및 장치 산업의 특성으로 기술 집약적인 특성을 가지고 있습니다.현재 디스플레이 패널 시장은 그 영역이 확대되어 큰 시장을 형성하고 있고, 성장세는 다소 둔화하고 있지만, 소바지의 기호에 따른 신기술 개발이 계속 이어지고 있어 장기적으로 시장의 성장은 커질 것으로 예상합니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 다년간 축적되어온 부품 소재 생산 노하우를 바탕으로 사업의 다각화를 추진하기 위하여 전기차시장의 성장으로 각광받고 있는 "2차전지의 배터리셀 케이스 및 관련 A'ssy 부품"과 "옥외용 안전난간 및 접이식 피난계단 사업" 관련한 내용을 신규사업으로 준비하고 있습니다. "2차전지 배터리셀 케이스 및 관련 A'ssy부품"은 배터리셀의 관리효율성과 안전을 보장하기 위한 장치로서 소형(가전용, 전동공구)부터 중대형(전기차, ESS) 등에 다양하게 사용될 수 있습니다. 전기차 시장의 경우 유럽을 중심으로 내연기관 연비정책 등과 같은 친환경 정책 규제 강화와 미국 테슬라의 시장 내 선도적 리더십의 영향으로 지속해서 판매와 수요가 증가하고 있습니다. 이러한 전기차에 사용되는 배터리의 가장 큰 중요성은 안정성이라고 할 수 있고 이런 안정성을 조금 더 보완해 주는 것이 바로 배터리 케이스와 관련 A'ssy 부품입니다. 자동차 부품은 주행 중 과격한 진동에 노출되어 있으며, 차도와 보도를 지날 때, 포장도로에서도 기복이나 노면의 이음매 등에서 차체는 진동을 받을 수 있습니다. 자동차의 가속이나 감속에서는 앞이나 뒤로 끌어당겨지고 밀려지면서 힘이 가해지고 커브길 역시 이러한 힘이 작용을 합니다. 배터리는 대게 케이스와 함께 차량의 바닥면에 장착되는데 이것이 차체의
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뒤틀림과 휨 등을 보강할 수 있는 보강재 역할도 하게 되는 것입니다. 당사만의 독창적인 노하우와 기술력으로 개발된 배터리셀 케이스 및 관련 A'ssy 부품은 기존 제품보다 경량화 설계가 되어 충격과 진동에 강한 특성을 보유하고 있으며, 케이스 내부에 있는 배터리셀을 보다 안전하게 보호할 수 있는 구조로 제작, 개발완료 단계에 이르러 있습니다. 전기차 세계판매량 전망.jpg 전기차 세계판매량 전망 *출처 : 블룸버그 뉴에너지 파이낸스 당사는 당사의 배터리셀 케이스 및 A'ssy부품이 국내 유수의 기업와 협업을 통하여 시장진입이 이루어질 것으로 기대하고 있습니다. 특히 내연기관의 환경규제 강화로 EV시장이 계속적으로 성장함에 따라 당사의 제품 역시 지속적이고 안정적인 매출신장에 기여할 수 있을것으로 전망하고 있습니다. "옥외용 안전난간 및 접이식 피난계단 사업"은 이미 최종 독자 특허 3건을 취득하였으며, 2017년 8월 산업통상자원부 국가기술표준원과 한국산업기술진흥협회에서 주관하는 국가신기술인증(NET)을 획득하였으며 이를 기반으로 국토교통부 중앙건축심의위원회에서 심의 결과 2018년 1월 국토교통부 장관의 승인에 따라 아파트 대피공간 대체시설(인정번호 제4호 / 제품명 : Magic Escape Stairs)로 정식 인정되었습니다. 또한, 2019년 6월 13일 조달청 우수제품으로 지정되어(지정번호 2019102) 민간시장 외 공공기관으로의 판로도 열려있어 안정적인 매출 신장이 기대되고 있습니다.Magic Escape Stairs는 기존 피난 기구인 완강기, 구조대, 피난 사다리, 피난 밧줄, 미끄럼대와 봉, 피난용 트랩 등과 달리 어린이나 노약자도 누구나 쉽게 사용할 수 있고, 아파트의 경우 상하층 및 인접 세대에 사생활침해와 소음의 우려가 없을 뿐만 아니라 발코니 외벽에 설치하기 때문에 경관 훼손 없이 미관을 그대로 유지할 수 있는 장점이 있습니다. 사용 연한 역시 1회에 그치지 않고 화재 시 화염에 직접 노출되지 않는다면 횟수와 관계없이 재사용할 수 있는 반영구적인 제품입니다. 현재 국내 주요 방송사와 SNS에서 "트랜스포머 아파트"라는 이름으로 본 제품이 다수 방영되었으며, 적극적인 해외 진출을 위해 13개국 국제특허출원(PCT)을 하였고, 일본, 영국, 미국, 베트남, 중국, 필리핀, 말레이시아, 호주, 라오스는 등록을 받은 상태이며, 독일, 인도네시아, 인도, 태국은 등록을 앞두고 있습니다. 이와 함께 해외 건축 관련 콘퍼런스나 세미나, 전시회 등에 초청 및 참가가 진행되고 있어 해외시장 진출을 위한 교두보를 마련할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. (4) 조직도 디앤씨~1.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 디스플레이부품(국내) 제품매출 CHASSIS 디스플레이 패널 모듈의 내부 뒷부분에장착되어 안정적인 역할을 도와주는 제품 기 타 금형, MOCK-UP,상품 등 2차전지 부품 등 (국내) 제품 자동차용 부품 배터리 보호 및 열을 냉각하기위한 부품 등 ESS함 부품 ESS함체를 지지하고 거치할 수 있도록도와주는 부품 등 2차전지부품 등(해외) 제품매출 자동차용 부품 배터리 보호를 위한 케이스 부품 기타 금형,상품 등 IT부품(해외) 제품매출 모바일용부품 모바일용 기기와 관련된 부품 합 계 (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위:원) 품 목 제26기 제25기 제24기 디스플레이용 부품 2차전지용 부품 IT부품 * 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비 고 디스플레이부품 원재료 AL BTC, 압출Plate 등 제조를 위한 원재료 국내 EGI BTC.S/C 등의 제품 제조를 위한 원재료 국내 G/L BTC 등의 제품제조를 위한 원재료 국내 SUS 디스플레이 모듈 부품 등 제조를 위한 원재료 국내(포스코 외) 기타 Back Cover, Case, Clip 등의 제품제조를 위한 원재료 국내 소계
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2차전지부품 등. 원재료 HGI ESS 등 Rack Guide 등 제조를 위한 원재료 국내 AL ESS 등 Terminal Plate 등 제조를 위한 원재료 국내 EGI ESS 등 SELF-BRACKET 제조를 위한 원재료 국내 소계 IT부품 원재료 SUS IT용 부품 제조를 위한 원재료 해외 소계 합계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원) 품 목 제26기 제25기 제24기 HGI 내수 수입 ALUMINIUM 내수 수입 EGI 내수 수입 GALVANUME 내수 수입 STAINLESS 내수 수입 SGMC 내수 수입 (3) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ① 생산능력 (단위:천개) 사업부문 품 목 사업소 제26기 제25기 제24기 디스플레이 CHASSIS 탕정 소 계 2차전지부품 등 자동차 및 ESS함 부품 등 탕정 소 계 2차전지부품 등(해외) 자동차용 부품 등 슬로바키아 소 계 IT부품(해외) 모바일용 부품 베트남 소 계 합 계 * 슬로바키아 사업부문은 사업 재편에 따른 신규 모델 개발이 진행되고 있어 양산이 진행되는대로 실적 반영할 예정입니다. ② 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 가. 산출기준제품별 생산능력의 산출기준은 해당제품을 생산하는 생산설비의 시간 당 표준생산에 의거 아래와 같이 적용하여 산출하였습니다.-.디스플레이부품(탕정) : 설비가동효율, 작업시간(10시간/일), 작업일수(22일/월), 작업월수(12개월)를 적용하여 산출하였습니다-.2차전지 부품 등(탕정) : 설비가동효율, 작업시간(10시간/일), 작업일수(22일/월), 작업월수(12개월)를 적용하여 산출하였습니다-.IT부품 등(베트남) : 설비가동효율, 작업시간(20시간/일), 작업일수(26일/월), 작업월수(8개월)를 적용하여 산출하였습니다* 슬로바키아 사업부문은 사업 재편에 따른 신규 모델 개발이 진행되고 있어 양산이 진행되는대로 실적 반영할 예정입니다. 나. 산출방법 (탕정)> 품명 생산설비 표준/HR 설비가동효율 작업시간(일) 작업일수(월) 작업월수(년) 생산능력(일) 생산능력(월) 생산능력(개) 비 고 디스플레이부품 2차전지 부품 등
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 덴탈의료기기(인공치아용 임플란트, 치과용 영상진단 장비, 치과용 체어)등의제품을 제조 ,판매하는 동종업종을 영위하는 회사 로 매출군별 분류는 인공치아용임플란트를 제조, 판매하는 제품매출 부문과 치과용 의료기기 제품을 제조 ,판매하는매출군 및 기타 의료기기 및 재료 상품매출로 이루어져 있습니다. 치과용 임플란트 가격의 산출은 대표모델(Fixture, Abutment)의 실판매가 기준으로 45,000원 입니다. 당기말 현재 생산능력 대비 95%의 가동률을 기록하고 있습니다. 주요 제품 등의 특성 및 기타 세부내용은 'Ⅱ.사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스", 및 "3. 원재료 및 생산설비"를 참고하여 주시기 바랍니다. 회사는 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 또한 회사는 금융상품과 관련하여 노출되는 환위험, 이자율위험 및 시장위험, 유동성위험, 신용위험 등에 대하여 잠재적 위험을 식별하여 회사의 허용 가능한 수준으로 감소, 제거, 회피하기 위하여 노력하고 있 습니다. 당사는 제27기 12월말 기준 944백만원의 연구개발비용을 지출하고 있으며, 이러한 연구개발을 통 해 DIGITAL PLATFORM 구축을 완성하고 그 완성도를 강화하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 사업군 품목군 내용 Dental 임플란트 포인트 UV(자외선)임플란트, SLA임플란트, 수술 kit 및 Tool 영상진단장비 유니트체어 치과용 유니트체어(SK-Ⅰ, SK-Ⅱ, Arte) 치과 기자재 Medical 영상진단장비 이비인후과, 성형외과용 등의 이미징 시스템 나. 주요제품 등의 가격변동추이 당사는 수천 종류의 다양한 제품을 판매하고 있습니다. 따라서 치과병의원에서 시술되는 일반적인 치과용임플란트 중 당사의 대표적인 제품인 SM1과 SM2의 Fixture와 Abutment에 대한 소비자 가격을 근거로 가격변동 추이를 산출하였습니다. (단위 : 원) 구 분 품 목 2024년 2023년 2022년 Fixture SM1 SM2 Abutment 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 가-1. 주요 원재료 등의 매입 현황 당사의 주요 생산 품목에 대한 원재료 매입은 국내 및 해외에서 조달하고 있으며, 환율 변동 등에 따라 다소 영향을 받고 있습니다. (단위 : 천원 ) 구분 품목 제27기 구성비 인공치아용 임플란트 Screw Etc Trimrite 의료 기기 센서 Detector류 기구 Column외 기구물 X-선발생기 기타 기타부품 합 계 가-2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원 ) 구분 품목 제27기 제26기 제25기 인공치아용 임플란트 Screw Etc 의료 기기 센서 기구 Column외 기구물(EA) X-선발생기 기타 기타부품 (EA) 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사의 사업부문은 인공치아용 임플란트 생산과 치과용 영상장비를 포함한 의료기기생산으로 구분되어져 있습니다.나-1. 생산능력당사의 생산 능력은 주간 작업을 원칙으로 하루 가동시간 8시간, 연간 320일 가동을 원칙으로 하고 있습니다. (단위 : EA) 사업부문 사업소 품목 생산능력 인공치아용 임플란트 부산공장 Fixture Abutment Screw Etc 의료기기 수도권공장 구강외 촬영진단장비 기타 소장비 1) 인공치아용 임플란트 생산능력 산출 방법 (하루 가동시간 8 시간, 연간 320일) 품목별점유율 x 연간총작업가능시간 ÷ Cycle Time 2) 의료기기 생산능력 산출 방법 일 가동시간 x 월간 가동일수 x 품목별 평균 조립시간 x 인원수 나-2. 생산실적 및 가동률당사의 제출일 현재 최근3개년 생산실적 현황은 다음과 같습니다. (단위 : EA) 사업부문 품목 제27기 제26기 제25기 인공치아용임플란트
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Fixture Abutment Screw Etc 의료기기 구강외 촬영진단장비 기타 소장비 본 보고서 제출일 현재 최근 3개년 가동률 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 품목 제27기 제26기 제25기 인공치아용임플란트 Fixture Abutment Screw Etc 의료기기 구강외 촬영진단장비 기타 소장비 다. 생산설비 현황 (단위 : 천원) 구분 기초장부가액 당기증감 감가상각비 기말장부가액 취득 처분 토지 건물 기계장치 구축물 공구와기구 비품 소계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사의 본 보고서 제출일 현재 최근 3개년 매출 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 매출유형 품목 제27기 제26기 제25기 제품 임플란트, 영상장비 등 상품 유니트 체어, 기자재 등 수수료 의료정보 프로그램 기타 임대료수입 합계 나. 판매경로 및 판매방법 당사는 국내 의료기기 시장에서 11개의 직영지점을 구축하여 치과병의원, 종합병원,기공소 등에 직접 판매를 하고 있으며, 해외시장은 현지법인 및 전세계 딜러를 통해 판매하고 있습니다. 구분 판매방법 비고 의료기기 (임플란트, 장비) 국내 물품계약(병의원) → 제품 판매/설치 → 물품대금 회수 직영 해외 P/O접수 → 물품대금 (T/T or L/C) → 선적 → 잔금회수 법인, 딜러 의료정보(전자차트 등) 계약체결(병의원) → 제품 판매/설치 → 물품대금 회수 직영, 딜러 다. 수주상황 당사는 수요처의 주문 수량과 스케쥴 등을 예측하여, 일정 수준 안전재고를 유지하면서 주문에 대응하고 있으며, 주문의 특성상 여타 수주산업과 달리, 확정된 수주 계약을 하는 형태의 산업이 아닌 특징을 가지고 있습니다. 따라서, 본 보고서 제출일 현재수주 상황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 경영활동과 관련하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 당사 이사회는 이러한 위험요소를 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 체계를 구축하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 가-1. 시장위험1) 환율변동위험당사는 외화표시 자산 및 부채와 관련하여 환율변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환율변동에 따른 위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 외환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 제품수출 및 원재료 수입거래와 관련하여 USD, JPY, CNY, EUR 등의 환율변동 위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 환율변동 위험에 노출된 외화자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 각 외화단위 ) 구분 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 현금및현금성자산 USD USD JPY JPY EUR EUR CNY CNY RUB RUB 기타외화 기타외화 매출채권 USD USD JPY JPY EUR EUR CNY CNY 외화자산 합계 매입채무 USD USD EUR EUR JPY JPY CNY CNY 차입금 USD USD 외화부채 합계 2) 이자율위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차임금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 3) 가격위험당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객이나 거래상대방이 계약조건상의 의무사항을 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. 당사는 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를
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검토하도록 신용정책을 수립 시행하고 있으며, 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용등급이 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 나-3. 유동성위험 유동성 위험은 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 자금흐름 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적 관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 이에 따라 당사는 필요한 현금성 자산 등 운전자본 필요액을 추정 및 관리하고 있으며 일정기준 이상의 자금을 은행에 예치 및 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 현금흐름 예측과 실제 현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당사의 당분기말 현재 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 구분 6개월이하 6개월~1년 1년초과 합계 매입채무 미지급금 단기차입금 미지급비용 유동성장기부채 유동성사채 장기차입금 임대보증금 합계 나. 파생거래 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다. (2024년 12월 31일 기준 ) (단위 : USD, 원) 계약처 계약체결일 계약금액 약정환율 만 기 우리은행 바레인지점 1,205.00원 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 가-1. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 연구조직도.jpg 연구조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 제27기 제26기 제25기 비고 인건비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계 ÷ 당기매출액 x 100] 나. 연구개발 실적 1) 회사의 최근3년간 연구개발 실적 연도 주요 연구과제명 기대효과 수출형 Simple KIT 개발 신규개발 OTA KIT 개발 신규개발 성능개선 성능개선 신규개발 Point Implant Fixture 표면처리방법 개선 성능개선 Implant 포장 자동화설비 개발 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 성능개선 신규개발 성능개선 제품 단일화 장비 개발 신규개발 5CH Collimator 모듈 개발 신규개발 세팔로,파노라마 AF(Auto focus)2.0 출시 성능개선 CDX-Combi 통합촬영 SW개발 신규개발 신규개발 SC21-OS 세팔로 제품개발 신규개발 신규체어 MC보드 개발(보드설계,F/w) 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 신규개발 SM1, SM2 디지털 라이브러리 개발 신규개발 세팔로,파노라마 AI-AF 개발 성능개선 New 회전암 개발(안정적 Genmetry 구현) 신규개발 저선량 대형 FOV개발(1회촬영) 신규개발 저선량 치과진단용 CBCT 개발(퀀텀CT) 신규개발 성능개선 저선량 ENT진단용 CBCT 개발(퀀텀MCT) 신규개발 장비 핸드리프트 개발 성능개선 2) 회사의 특허실적 No. 발명의명칭 등록번호 펄스형 레이저를 위한 전력공급 장치 전자 의무 기록 관리 시스템 및 전자 의무 기록 생성 방법 멀티파장 피부재생 레이저장치 시술영역 탐색방식 레이저 치료기 치과용 엑스선 촬영기의 헤드 구동유니트 임플란트 시술용 픽스츄어 드라이버 1440nm 파장을 이용한 치과치료용 레이저 수술장치 파노라마 및 씨티 겸용 엑스선 촬영 장치 파노라마 및 씨티 겸용 엑스선 촬영장치 가변 펄스폭을 갖는 펄스형 레이저를 위한 전원장치 센서 및 직선 이송 기구를 공통 이용하는 파노라마 및 두부 계측 촬영 장치 레이저 공진기 결합형 핸드피스 장치 측면 방사형 레이저 핸드피스 듀얼 씨티 촬영 모드를 가진 치과용 엑스선 촬영 장치 치과용 임플란트의 표면노화 회복을 위한 자외선 조사 시스템 X선 촬영장치에서 회전암의 회전각 제한 장치 치과용 X선 촬영 장치에 사용되는 레이저빔 조사
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모듈 스마트 단말을 이용한 차트 정보의 수기 입력 방법 핸드피스에 공진기가 직결되는 치과용 레이저 장치 치과 치료용 2940nm 대역의 Er:YAG 레이저 장비를 이용한 코골이 치료를 위한 레이저 핸드피스 광섬유의 손상을 예방하는 광학구조를 갖는 치과용 레이저 핸드피스 살균 세척되는 타구대 및 이를 이용한 치과용 유닛트 체어 살균광원이 결합된 인스트루먼트 홀더 시스템 및 이에 사용되는 위생 커버 배출관으로 공급되는 스팀을 이용한 살균 세척 기능을 구비한 타구대 쿨링용 에어와 스프레이용 에어를 통합한 치과용 레이저 핸드피스의 커플러 레이저발진기 내장형 핸드피스가 교체되는 의료용 레이저 시술기 치과 임플란트용 자외선 조사장치 치과용 임플란트 포장용기 치과용 비마운트형 임플란트 포장용기 FOV 확장기능을 갖는 방사선 촬영 장치 스커트부가 형성된 어버트먼트를 구비한 임플란트 구조물 어버트먼트용 환봉 고정을 위한 체결 커넥터 및 이를 구비한 환봉 가공장치 브레이크러블 커플링 방식의 치과용 임플란트 포장용기(Packaging vessel for dental implant of breakable coupling type) 향상된 체결구조를 갖는 임플란트용 임프레션 코핑 레이저공진기 결합형 핸드피스 회전제한장치 및 이를 구비한 방사선 촬영장치 브레이크러블 커플링 방식의 치과용 임플란트 포장용기 회전제한장치 및 이를 구비한 방사선 촬영장치 체결 스크류에 의한 체결 구조를 갖는 치과용 임플란트 구조물 다. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 영업 개황 및 산업분석 가-1. 업계의 현황1) 산업의 특성치과용 임플란트 산업은 환자 구강내의 진단과 외과적인 시술로, 수종의 부속품들의 결합에 의해 완성되는 것으로 매우 정밀한 가공, 처리 기술이 요구되며, 또한 다품종 생산을 해야 하는 특징을 갖고 있습니다. 의료기술 발달에 맞춰 신속한 제품개발 및 임상이 중요한 요소입니다. 그리고 국내 의료보험 확대 및 인구의 고령화속도의 가속화, 심미성을 중요시하는 웰빙주의의 추구성향으로 나아가고 있으며, 여타 산업과 마찬가지로 IT기술을 적용한 치과용 의료기기 제품이 출시되면서 치과시장 또한 디지털화로 발전하고 있습니다. 치과업계 디지털화는 기술 집약적인 치의학 및 치과 임상의 특성상 피할 수 없는 흐름입니다. 이는 단순히 시술도구와 임플란트의 변화가 아닌 패러다임의 전환이고, 이를 누가 어떻게 먼저 선점해 나가느냐가 향후 치과산업의 판도를 좌지우지 할 수 있습니다. 진단부터 시술에 이르는 전 영역에서 디지털화라는 흐름과 이를 원내에서 모두 적용할 수 있도록 서비스제공을 선점하는 것은 선택이 아닌 필수며 당사는 전체 영역에서 필요로 하는 의료기기부터 임플란트 제품에 이르기까지 자체 개발, 제조, 판매 능력을 보유하였고 특히 UV특허 기술은 임플란트 제품의 혁신적 차별화 기술입니다. 또한 2022년 덴탈용 레이져 장비제조업체인 포인트애니빔을 합병하여 국내 유일한 레이져장비 개발,생산,판매 능력을 확보 하였고 2023년 부터 판매 확대를 통한 덴탈종합 의료기기 업체로 타사와 차별화된 역량을 확보하였습니다. 2) 산업의 성장성 국내 업체들의 경우 치과용 임플란트를 제조. 판매하기 시작한 2000년대 초반 이후 꾸준한 기술력 및 품질 향상으로 외산 제품을 대체하여 성장하여 왔으나, 최근 몇 년 전부터 시작된 국내 제조업체들 (주요제조업체 약 10여개사)의 경쟁 격화로 치과용 임플란트의 공급 과잉으로 치과에 공급하는 가격이 낮아짐으로써 국내시장에서의 임플란트 제조업체들의 수익성이 감소되는 결과를 초래하고 있습니다. 그러나 인구의 고령화와 임플란트 보험급여의 확대로 임플란트 산업은 지속적인 성장 추세이며, 전 세계적으로 임플란트 산업은 여전히 부가가치와 성장 잠재력이 높은 산업입니다. 당사는 현재 유럽, 중국, 미국, 터키, 인도, 이란 등 총 39개 국가에서 인허가가 완료되어 해외 시장을 확대하고 있으며,
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추가로 10여개국가에 인증을 추가로 진행중에 있습니다. 당사 해외 거래처수는 전년대비 크게 확대되어 현재32개국 44개 거래처에 판매를 원활하게 진행하고 있습니다. 특히 괄목할 만한 국가로는2025년부터 중국, 터키, 인도 시장에 판매가 크게 확대 될 것으로 예상하고 있습니다. 이렇게 판매가 원활히 이루어 질 수 있는 이유로는 당사특허 기술인 UV임플란트에 대한 해외 임상가들 및 딜러들로 부터 탁월한 임상효과에 대한 평가와 더불어 당사의 자동화된 생산시설에 대한 일관성 있는 품질관리 호평이 이어지고 있어 해외시장에서 더욱 성장성이 기대됩니다. 3) 경기변동의 특성 치아 임플란트 산업은 전반적인 경제상황에 크게 반응하지 않아 수요변동성은 크지 않습니다. 4) 경쟁요소임플란트 제품의 경쟁력은 품질, 기술력, 가격 그리고 사용 환경의 편리성에 의해 좌우됩니다. 현재 국내에 판매되고 있는 주요한 임플란트 제품의 경우 2018년도 도입한 의료보험 수가에 의해서 표준가격이 형성되고 있고, 고객에게 인도되는 최종 가격은 구매량에 의한 패키지 할인 가격으로 결정됩니다. 당사는 임플란트 생산 규모에서도 경쟁력을 보유하고 있을 뿐만 아니라, 국내에서 UV-C 특허기술 확보를 통한 UV 임플란트를 비롯해 영상진단 장비(치과용 디지털 CT/Panorama/Cephalo 이비인후과용 CT), 치과용 유닛 체어, 덴탈 레이저 장비에 이르기까지 치과에서 필요로 하는 대부분 의료기기를 자체 개발/생산 판매 할 수 있는 기업이며 시술자와 환자의 니즈를 충족하고 시장을 선도하는 기술력을 갖추고 있습니다.5) 자원조달상의 특성주요 원재료는 티타늄(Titanium)으로 전량 수입에 의존하고 있으며, 원재료의 수입으로 인해 가격변동에 민감할 수 있으나, 제조원가에서 원재료가 차지하는 비율이 상당히 낮은 수준(8% 정도)으로 원재료 조달에는 큰 지장이 없습니다.6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등치과용 영상진단 장비 및 의료기기, 임플란트의 제조 및 판매는 의료기기법 및 방사선안전관리법에 의한 엄격한 규제 환경하에 있습니다. 즉, 한국식품 의약품안전처(KFDA)의 허가 및 신고를 필히 득해야 하며, 품질적합심사(KGMP)절차 등에 있어서도 많은 규제가 있으며, 반복적으로 품질유지를 위한 테스트를 거쳐야 합니다. 해외진출을 위해서도 각 국의 의료관련 기관으로부터 허가(승인)를 얻어야 제조 및 판매가 가능합니다.가-2. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 최근 덴탈임플란트 시장 패러다임 변화 중심에 우뚝 서 있습니다. 2008년 부산 임플란트 공장 설립하고 개발에 첫발을 내딛기 시작한 이후 끊임없는 기술개발을 통해 2015년 세계최초로 밀폐형 광촉매 자외선 임플란트 개발에 성공을 하였고 이를 통해 2022년 임플란트 매출액은 100억원을 돌파하고 2023년 국내외 167억원을 달성하였으며, 2024년에는 국내외 매출 250억원을 달성하였고, 당사 전체 매출의 60%를 구성하게 되었으며, 생산설비는 CNC 자동선반58대, 스마트팩토리 구축에 따른 공장자동화가 82%수준이고 생산능력은 500만개/년 됩니다. 2024년에는 AI품질관리 시스템 도입, 공정검사 인공지능 딥런닝 착수, 자동화설비 추가 도입으로 인공지능화된 무인공장으로 발전시켜 가장 저렴한 임플란트가 아닌 가장 좋은 명품 임플란트를 생산공급하는 회사로 평가받고 있습니다. 2019년에 치과용레이져기기 개발업체인 B System을 인수 후 2022년 당사와 합병을 하였고, 2020년에 영상장비 신모델인 Combi 900모델이 개발이 시작되어 2021년부터에 치과용레이져기기와 구강스캐너 그리고 24년 개발 완료된 퀀텀CT(Combi900) 모델 프로모션을 통해 판매 활성화를 하고 있고, Multi FOV개발을 완료하여 2024년부터 판매를 적극적으로 진행하고 있습니다. 2024년은 전세계 40여개 국가에 96억원의 치과용영상장비를 판매하였으며, 2025년에는 해외신규 거래처 10여곳 이상을 발굴하여 130억원을 매출목표로 하여 영업을 진행하고 있습니다. 더불어 치과용 임플란트는 2022년 30만불의 초기
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수출을 시작으로 2023년 300만불, 2024년 950만불, 2025년 1,300만불 2030년 5,000만불 수출을 목표로 영업 진행중이며, 현재 이태리, 스페인, 헝가리, 루마니아, 터키, 중동 10개국, 러시아 및 CIS국가들과 동남아 5개국, 인도, 중국 업체와 더불어 영업을 개시 중이며 2025년 러시아, CIS 10여개 국가에서 인허가 완료로 2025년부터는 판매확대가 예상됩니다. 특히 중국, 터키, 중동, 인도 시장에서 매출확대가 상당히 기대되고 있습니다. 2) 시장점유율경쟁기업간 정보파악의 어려움으로 업종 전반에 대한 시장점유율의 파악이 용이하지않아 본 항의 작성은 생략합니다. 3) 조직도 조직도.jpg 조직도 나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사 및 주요종속기업과 관련하여 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 다음과 같습니다. 나-1. 지적재산권 보유현황 등 당사가 영위하는 의료기기사업과 관련하여 총 129건 (특허 39건, 실용신안 4건, 디자인 37건,상표 49건)의 지적재산권을 보유하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 1998년 8월 13일에 설립되어 치과용임플란트, 치과용 Digital X-ray와 CBCT, 의료기자재를 제조, 판매하는 Dental(치과) 사업을 주된 업으로 영위하고 있습니다. 당사는 Dental 의료기기 전문회사로서 치과진단부터 A/S까지 One stop service를 제공하는 ‘Dental Total Solution Provider’로 발전해 나가고 있습니다.2024년은 전 세계적인 고물가, 고금리, 고환율 시대에 따른 경기위축으로 어려운 경제환경이 지속되고 있지만 당사는 2024년 2월에 이란을 시작으로 5,9월에는 중국, 6월에는 루마니아, 8월에는 인도네시아, 10월에는 인도, 마지막으로 12월에는 말레이시아에서 임플란트 판매허가를 획득하게 되어 임플란트 수출액이 130억원을 달성하여 전년대비 335%의 성장율을 보였으며, 2025년에는 10여개국에 임플란트 판매허가를 획득할 예정이며 임플란트 수출목표액을 이에 임플란트 생산공장은 공정자동화설비를 도입하고 공정 자동화율을 82%수준으로 연간 500만개를 생산할 수 있게 되었습니다. 2025년에는 AI기반의 품질관리 시스템 도입, 공정검사 인공지능 딥러닝 착수, 공정 자동화설비 추가 도입으로 인공지능화 된 무인공장으로 진화시켜 이를 기반으로 앞으로 포인트임플란트는 저가의 임플란트가 아닌 가장 좋은 품질의 명품 임플란트를 생산하고 공급하는 회사로 평가받도록 하겠습니다. 3. 경영성과 가. 개별재무상태 당사의 지난 2사업년도의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 과 목 제 27 기 제 26 기 증감액 비고
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IV. 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 1) 2024년말 자산총계는 전년대비 15.8% 증가한 1,232억원을 기록하였습니다.2) 부채총계는 전년대비 1.5% 감소한 662억원을 기록하였습니다. 나. 개별영업실적 당사의 지난 2사업년도의 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 과 목 제 27 기 제 26 기 증감액 비고 I.매출액 II.매출원가 III.매출총이익 IV.판매비와관리비 V.영업이익 VI.영업외수익 VII.영업외비용 VIII.법인세비용차감전순이익 IX.법인세비용 X.당기순이익 XI.주당손익 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 가-1. 현금 및 현금성자산 현황 (단위 : 천원,% ) 구분 제27기 제26기 증감 증감률 현금 및 현금성자산 가-2. 유통비율, 부채비율 및 자기자본비율 구분 산식 비율 제27기 제26기 증감 유동비율 유동자산÷유동부채×100 부채비율 부채총계÷자기자본×100 자기자본비율 자기자본÷총자산×100 1) 유동비율은 유동자산의 증가로 인하여 전기대비 20.2% 감소 하였습니다.2) 부채비율은 당기순이익의 증가에 따른 자기자본이 증가하여 전기대비 55.4% 감소하였습니다.3) 자기자본비율은 자산의 증가로 인하여 전기대비 9.5%가 감소하였습니다. 나. 자금조달 나-1. 차입금 현황회사의 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 금액 당기말 전기말 운영자금대출 IBK기업은행 4.78~7.04 무역어음대출 IBK기업은행 운영자금대출 우리은행 4.74~5.40 운영자금대출 농협은행 운영자금대출 (주)리얼스캔 일반자금대출 (주)이지스헬스케어 합 계 회사의 당기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 금액 당기말 전기말 시설자금대출 우리은행 운영자금대출 IBK기업은행 6.54~7.13 시설자금대출 IBK기업은행 운영자금대출 부산은행 운영자금대출 삼성생명 합 계 유동성장기부채 잔액 나-2. 장기차입금 상환계획회사의 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연도 차입금 상환금액 2025년 2026년 2027년 2027년 이후 합계 나-3 사채 현황 (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 발행금액 상환방법 연이자율 액면금액 신보2023제24차P-CBO 2023년 11월 27일 2025년 11월 26일 만기일시상환 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은"Ⅲ.재무에 관한사항-3.연결재무제표 주석-2.중요한회계정책"을 참조하기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리 사항은'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의'3. 연결재무제표 주석' 및'5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
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IV. 외부감사 실시내용 독립된 감사인의 감사보고서 포인트임플란트 주식회사 주주 및 이사회 귀중 2025년 3월 28일 감사의견 우리는 포인트임플란트 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2024년 12월 31일과 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 일반기업회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 일반기업회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위 진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡 표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출 한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계 속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황 과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하 여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기 초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬
포인트임플란트 — 사업보고서 (2024.12)

수 있습 니다. ㆍ공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 서울특별시 영등포구 의사당대로 8 신 한 회 계 법 인 대표이사 최 종 만 이 감사보고서는 감사보고서일(2025년 3월 28일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 포인트임플란트 주식회사 제 27 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 제 26 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 포인트임플란트 주식회사 대표이사 정좌락 본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 광명시 일직로 43, C동 7,8,25층 (전 화) 재 무 상 태 표 제 27 기 2024년 12월 31일 현재 제 26 기 2023년 12월 31일 현재 포인트임플란트 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 27(당) 기 제 26(전) 기 자산 Ⅰ. 유동자산 1. 당좌자산 현금및현금성자산(주석 14) 단기금융상품 매출채권(주석 14,15) 대손충당금 단기대여금(주석 15) 대손충당금(주석 5) 미수금(주석 15,25) 대손충당금 미수수익 대손충당금 선급금(주석 15) 대손충당금 선급비용 선납세금 파생상품자산(주석 9) 이연법인세자산(주석21) 2. 재고자산(주석 3) 상품 평가충당금 제품 평가충당금 원재료 평가충당금 미착품 Ⅱ. 비유동자산 1. 투자자산 장기금융상품 장기대여금(주석 15) 매도가능증권(주석 4,11) 지분법적용투자주식(주석 5) 개발비(주석 25) 2. 유형자산(주석 6,16) 토지 건물 감가상각누계액 구축물 감가상각누계액 기계장치 감가상각누계액 차량운반구 감가상각누계액 공구와기구 감가상각누계액 비품 감가상각누계액 금융리스자산 감가상각누계액 건설중인자산 3. 무형자산(주석 7,16) 산업재산권 개발비(주석 8,25) 기타의무형자산 4. 기타비유동자산 보증금 이연법인세자산(주석 21) 파생상품자산(주석 9) 기타투자자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 매입채무(주석 14,15,24) 단기차입금(주석 6,7,10,15,16,24) 선수금(주석 15) 예수금 미지급금(주석 14,15,24) 미지급비용(주석 24) 유동성장기부채(주석 6,7,10,14,15,16,24) 당기법인세부채 유동성사채(주석 11, 24) 금융리스부채(주석 12,24) 임대보증금(주석 24) 기타보증금(주석 24) Ⅱ. 비유동부채 장기차입금(주석6,7,10,14,15,16,24) 사채(주석 11,24) 임대보증금(주석 24) 퇴직급여충당부채(주석13) 퇴직연금운용자산(주석13) 퇴직보험예치금 금융리스부채(주석 12,24) 부채총계 자본 Ⅰ. 자본금(주석1,17) 보통주자본금 Ⅱ. 자본잉여금(주석17) 주식발행초과금 자기주식처분이익 기타자본잉여금 Ⅲ. 자본조정(주석17) 자기주식 Ⅳ. 이익잉여금(결손금)(주석18) 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본총계 부채및자본총계 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다" 손 익 계 산 서 제 27 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제 26 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 포인트임플란트 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 27(당) 기 제 26(전) 기 Ⅰ.매출액(주석 15) 상품매출 제품매출 수수료수입 임대료수입 Ⅱ.매출원가(주석 15,23) 1. 상품매출원가 기초상품재고액 당기상품매입액 타계정대체액 기말상품재고액 2.제품매출원가 기초제품재고액 당기제품제조원가 타계정대체액 기말제품재고액 3.수수료수입원가 Ⅲ.매출총이익
포인트임플란트 — 사업보고서 (2024.12)

Ⅳ.판매비와관리비(주석 23) 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 접대비 통신비 수도광열비 전력비 세금과공과 감가상각비 지급임차료 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 사무용품비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 건물관리비 수출제비용 판매수수료 무형자산상각비 견본비 Ⅴ.영업이익(손실) Ⅵ.영업외수익 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 유형자산처분이익 매도가능증권처분이익 파생상품거래이익(주석 9) 파생상품평가이익(주석 9) 투자자산평가이익 투자자산처분이익 지분법이익(주석 5) 사업부매각이익(주석 25) 잡이익 Ⅶ.영업외비용 이자비용 기부금 외환차손 외화환산손실 매출채권처분손실 기타의대손상각비 매도가능증권손상차손(주석4) 매도가능증권처분손실 투자자산평가손실 투자자산처분손실(주석5) 지분법손실(주석5) 잡손실 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) Ⅸ.법인세비용(주석21) Ⅹ.당기순이익(손실)
미라콤아이앤씨 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 영위하고 있는 주된 사업은 IT서비스와 스마트팩토리 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다. (1) IT서비스 부문당사는 고객사의 비즈니스를 효율적으로 지원하기 위한 고품질의 IT시스템 개발 및 운영서비스를 제공하고 있습니다. SI는 고객의 비즈니스 프로세스를 최적으로 지원하는 IT 시스템을 구축하는 서비스로, 고객의 요구사항을 분석, 설계, 개발, 테스트 등 고품질 IT 서비스를 제공합니다.ITO는 산업 지식과 전문 IT 기술을 바탕으로 고객사의 IT 시스템을 체계적이고, 안정적으로 관리하고 더 나아가 지속적인 시스템 개선을 통해 고객의 비즈니스를 효율적으로 향상시키도록 서비스를 제공하고 있습니다. ERP(전사적 자원관리 시스템) 구축 역량을 기반으로 고객의 IT서비스 최적화를 위한 분석, 진단, 구축서비스를 제공하고있습니다. (2) 스마트팩토리 부문 당사는 혁신적인 IT기술을 바탕으로 스마트팩토리 토탈 서비스를 제공하고있습니다. 고객이 지향하는 스마트팩토리 구현을 위해 수준 진단 및 구축전략을 제시하고 생산성 향상 및 프로세스, 제조환경 지원을 통해 업종별 최상의 맞춤 솔루션을 제공하여 스마트팩토리 솔루션 시장을 선도하고 있습니다. 빅데이터 분석, 설비 온라인 등 AI 기반 데이터 수집을 통한 의사결정을 지원하며, 로봇, 머신비전,AGV(무인운반차), 자동창고 등을 제조 및 물류 현장에 적용하는 등 고객 특성에 맞는 설비/물류 최적화 방안을 제시하여 최첨단 스마트시스템을 구축하고 있습니다. 2024년 말 현재 IT서비스와 스마트팩토리를 포함한 매출액은 278,561백만원이며 IT서비스의 비중은 49.21%입니다. 주요 매출처로는 삼성에스디에스(주) 등이 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 IT서비스 용역서비스 SI 및 IT 서비스 스마트팩토리 상품 및 용역서비스 소프트웨어 개발 및 공급 합계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 용역수행에 투입되는 기술 인력의 인건비는 고객의 요구 기술에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다. 또한 소프트웨어는 기업을 대상으로 하는 전문제품으로 고객사별로 도입하는 기능범위가 각기 상이 하며 고객의 요구에 부합하는 커스터마이징을 필요로 합니다. 그러므로 일반 소비자를 대상으로 하는 범용 소프트웨어와 같이 표준화 된 시장가격이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 전사 원부재료 전산장비 外 프로젝트 투입 원부재료 외주비 외주용역비 외주용역비 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사 소프트웨어의 개발 및 기술용역 서비스에 투입되는 기술 인력의 인건비는 고객의 요구수준에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다. 또한 고객의 요청에 의해 일부 서버 및 각종 소프트웨어 등을 용역 서비스 제공에 포함하여 판매하고 있으나 해당 품목은 고객사의 요청에 따라 매번 사양이 다르므로, 기간에 따른 개별 원재료의 가격 변동 추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제27기 제26기 제25기 IT서비스 용역서비스 SI 및 IT 서비스 스마트팩토리 상품 및 용역서비스 소프트웨어 개발 및 공급 합 계 나. 판매경로 및 판매방법, 판매전략 및 주요 매출처 (1) 판매경로당사는 고객에게 직접 판매 혹은 참여자로서 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다.(2) 판매방법 및 조건당사는 고객의 주문 또는 제안서 작성을 통한 수주 경쟁에 참여하여 주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 제품 및 서비스를 제공하고 있으며, 결제조건은 대부분 전자결제 방식을 이용한 사후 결제 및 현금지급 조건입니다.(3) 판매전략신규사업 발굴 및 해외시장의 개척으로 국내외 시장을 확대하고 차별화 된 선진서비스를 제공하여 고객만족도 향상을 제고 하고자 합니다 (4) 주요매출처2024년 당사의 주요 매출처는 삼성에스디에스(주)이며, 당사의 주요
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매출처에 대한 매출비중은 전체 매출액 대비 49.21% 입니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 IT서비스 스마트팩토리 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 (1) 외화 위험관리당사는 외화로 표시된 채권과 채무를 관리하는 시스템을 운영하고 있으며 매출채권과 매입채무 등과 관련된 환노출을 평가, 관리, 보고하고 있습니다. 당사는 환율변동 위험관련 별도의 헷징계약은 체결하고 있지 않습니다.(2) 이자율 위험관리당사는 당기말 현재 변동금리 조건의 차입 내역이 존재하지 않으며, 이에 따라 노출된 이자율위험은 없습니다.(3) 기타 가격위험요소당사는 지분상품 및 채무상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품 및 채무상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 나. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사는 투자 등급 이상에 해당 되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무 정보와 거래실적을 사용하고 있으며, 당사의 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.당사의 최대 거래처인 삼성에스디에스 및 그 특수관계자를 제외하고 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 다. 유동성위험 유동성 위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리 규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입 한도를 유지하고 예측 현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기 구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 라. 자본위험 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화 시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 해당사항 없음 나. 연구개발 담당조직 연구개발본부 담당조직 업무내용 연구소 플랫폼Lab 플랫폼 아키텍처 설계 및 최적화, 개발 프레임워크 등 통합플랫폼 연구개발 솔루션Lab 스마트팩토리 솔루션 설계 및 기술 개발 Gen.AI 기술 활용을 위한 연구 다. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구분 제27기 제26기 제25기 비고 경상연구개발비 매출액 매출액대비 연구개발 투자비율[연구개발비 ÷ 매출액 × 100] 라. 연구분야 당사의 연구소는 사업 확대를 위한 스마트팩토리 솔루션 기능 확보, 시장 흐름을 반영한 플랫폼 고도화 및 신기술 탑재를 목표로 소프트웨어 영역에 대한 연구를 수행하고 있습니다. □ 스마트팩토리 솔루션 - 스마트팩토리 구축에 필요한 솔루션 기능 및 기술 연구 개발 - MES, QMS, EES, WMS 등 다양한 사업의 솔루션 연구 □
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플랫폼 - 제조 현장의 요구에 맞춰 필요한 모듈 및 기능을 적용할 수 있는 미라콤 Digital Platform 기술 연구 - Cloud 환경 지원 및 Low-Code 플랫폼 확보를 위한 기술 연구 □ AI - 데이터 분석 기술 연구 - AI 기반 검사자동화 및 생성형 AI 연구 마. 연구개발 실적 대분류 연구과제 연구개발 및 기대효과 스마트팩토리 솔루션 기능 고도화 및 추가 기능 확보하여 솔루션 커버리지 확대 Yield Management System 기능 고도화를 통해 대상 업종 확대 Recipe Management System 모듈을 연구/확보하여 EES 사업 영역 확장 플랫폼 Low-Code Security 오픈소스의 사용 현황 정보를 관리하고, 이슈 발생시 신속하게 조치할 수 있는 기반 프로세스 수립 및 솔루션 난독화 기술 연구 DevOps DevOps 프로세스 고도화 및 통합 관리체계 구축 및 DevOps 통합 관리 포탈 (DevOps Console) 서비스 구축 Cloud Cloud 환경에서 Middleware 솔루션의 분산 처리 기술 연구 AI AI/ML 기반 데이터 분석 기술 연구 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당기말 현재 당사의 지적재산권 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구 분 특허 국 내 해 외 계 나. 사업부문별 현황 (1) IT서비스 부문 [글로벌 IT서비스시장 규모] (단위 : 억달러) 구분 '24년 '25년 '26년 '27년 '28년 시장규모 성장률 '25년 글로벌 IT서비스 시장 규모는 1조 7,315억 달러로 전년비 9.0% 증가가 예상되고, 연평균 9.2% 성장을 지속하여 '28년 2조 2,576억 달러 규모를 형성할 전망입니다. [국내 IT서비스시장 규모] (단위 : 조원) 구분 '24년 '25년 '26년 '27년 '28년 시장규모 성장률 '25년 국내 IT서비스 시장 규모는 33.2조원으로 전년비 9.9% 증가가 예상되고, 연평균 10.1% 성장하여 '28년 44.3조원 규모에 이를 전망입니다. 국내 IT서비스 시장은 클라우드, 엔터프라이즈 모빌리티, IoT 등 신기술에 대한 관심이 점차 증대되고 있습니다. 특히 자연어 기반의 대화형 서비스를 제공하는 ChatGPT의 등장 이후 급속도로 생성형 AI 기술과 서비스가 발전하고 시장 성장을 견인하고 있습니다. (2) 스마트팩토리 부문 글로벌 스마트팩토리 시장은 연평균 10% 이상 고성장이 유지되고 있으며 각 시장조사기관에서 공통적으로 향후 스마트팩토리 관련 시장이 더 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 국내 스마트팩토리 시장 또한 기술 발전과 정부 지원, 기업들의 적극적인 참여로 인해 연평균 11% 성장이 전망되고있습니다. 제조업의 스마트팩토리화로 인해 국내기업들의 설계부터 개발, 제조, 유통까지 모든 생산과정을 자동화 시스템을 적용하려는 시도가 늘고 있으며 국내 제조기업의 핵심 경쟁력을 제고하기 위한 정책이 지속 추진되는 등 시장 성장이 가속화되고 있습니다. 다. 사업부문별 주요 재무 정보 (단위: 백만원) 부분 구분 제27기 제26기 제25기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 IT서비스 매출액 영업이익 스마트팩토리 매출액 영업이익 합계 매출액 영업이익
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. - 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향 - 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 - 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 - 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2024년은 지정학적 갈등 장기화, 환율변동, 대내외 리스크 요소의 확대 등 어려운 경영 여건이 조성되었습니다. 이러한 상황에서 당사는 회사의 수익성 제고와 내실성장의 노력을 기울였으며, 그 결과 2024년 매출 2,786억원을 기록, 전년비 9.7% 증가하였습니다. 2025년에도 글로벌 경기침체 지속에 따른 사업환경의 어려움이 전망되나 당사는 신기술에 대한 지속적인 투자와 역량개발에 최선을 다할 것이며, IT기술과 접목한 새로운 성장동력 발굴을 통해 솔루션 경쟁력 제고 및 사업영역을 확대를 통해 지속적으로 성장해 나가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 27 기 제 26 기 증감 증감률 [유동자산] ㆍ 현금및현금성자산 ㆍ 단기금융상품 ㆍ 매출채권 ㆍ 미수금 ㆍ 선급금 ㆍ 선급비용 ㆍ 기타유동자산 [비유동자산] ㆍ당기손익 - 공정가치측정금융자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ사용권자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [납입자본] [주식발행초과금] [이익잉여금] [기타자본항목] 자본총계 부채와 자본총계 부채비율 자기자본비율 [()는 부(-)의 수치임]2024년말 자산총계는 전년대비 19억원(1.3%) 감소한 1,468억원, 부채총계는 전년대비 25억원(6.2%) 감소한 378억원, 자본총계는 5.5억원(+0.5%) 증가한 1,090억원입니다. 재무비율 측면에서는 부채비율은 34.7%로 2023년말 37.2%에 비해 2.5% 감소하였으며, 자기자본비율은 74.2%로 2023년말 72.9%에 비해 1.3% 증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 27 기 제 26 기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 [()는 부(-)의 수치임]2024년 매출은 전년대비 9.7% 증가한 2,786억원, 영업이익은 50.8% 감소한 54억을 기록하였고, 당기순이익은 29.2% 감소한 73억원을 기록하였습니다. 당사의 사업부문은 IT서비스와 스마트팩토리로 나뉘며, 각 사업부문별 영업실적에 영향을 미친요인과 내용은 다음과 같습니다. 【사업부문별 영업실적】 (단위: 백만원) 부분 구분 제27기 제26기 증감 증감율 금액 비율 금액 비율 IT서비스 매출액 영업이익 스마트팩토리 매출액 영업이익 ○ IT서비스 사업부문 2024년 IT서비스 매출은 전년대비 5.5% 증가한 1,371억원을 기록하였습니다. 영업이익은 27억원으로 전년비 59.7%감소하였는데, 안정적인 시스템운영과 운영 효율성 확보를 위한 투자로 인한 요인이 컸습니다. IT서비스 사업은 스마트팩토리 전문기업으로의 사업구조 변화로 성장은 제한적이나 안정적으로 운영을 지속하고 있습니다. 업종전문성과 디지털 IT역량을 기반으로 고객 접점에서 고객의 IT혁신을
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선도하고 비즈니스 경쟁력 강화에 기여하며 삼성 관계사 별로 분산된 IT 영업 업무를 업종/솔루션/기능별로 통합 운영하고 있습니다. ○ 스마트팩토리 사업부문 2024년 스마트팩토리 사업을 중심으로 성장하여 전년대비 14% 증가한 1,415억원을 기록하였습니다. 영업이익은 27억원으로 전년비 36.4% 감소하였는데, 신규사업 및 투자 확대 등으로 인한 요인이 컸습니다.스마트팩토리 사업은 고객사 현지 구축형 사업과 클라우드 MES 사업으로 구분할 수 있습니다. 클라우드 MES사업은 자재·생산·설비·품질관리 등의 '표준형’과 고객 맞춤형인 '확장형’을 중심으로 본격적인 사업추진을 진행하고 있습니다. 지금까지 300여 고객의 스마트팩토리 구축 사업을 통해 확보한 노하우를 바탕으로 중소 중견기업 고객에게 고품질의 스마트팩토리 구현을 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다. 구축형 사업은 26년 다양한 업종 구축 사례가 적용된 스마트팩토리 수준진단 서비스와 Master Plan 컨설팅, IT 기반의 솔루션 플랫폼을 통해 차별화된 스마트팩토리 서비스를 고객에게 제공하고 있습니다. 공장 신축 등 고객의 중요 프로젝트에 미라콤의 스마트팩토리 시스템, IT인프라, 자동화 설비까지 턴키로 제공하고 있습니다. 하이테크, 부품제조 업종의 구축 경험을 통해 신규 고객을 확보하며 선도적 입지를 통해 사업의 대형화/글로벌화를 진행하고 있습니다 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위: 백만원) 과목 제27기 제26기 증감 증감율 현금및현금성자산 단기금융상품 유동비율 당사는 726억의 유동자금을 보유하고 있으며, 상기 유동자금은 현금및현금성자산과 단기금융상품을 포함한 금액으로 전년비 48억 증가하였습니다.유동자산은 전기말 대비 85억원 증가하였고 유동비율은 전기말 대비 30.8% 증가하였습니다.당기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제27기 제26기 당좌차월약정 사용금액 미사용금액 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 특이사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 특이사항 없음 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 해당사항 없음
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 전선은 전기신호 및 전기에너지를 전달하는 매개체를 총칭하는 것으로 우리나라의경우 1898년 한성전기회사가 설립된 이후 생활용 및 산업용 전력수요가 증가하면서 발전을 거듭해 왔으며, 또한 경제성장을 뒷받침한 기간산업으로 국민생활 향상과 쾌적한 환경조성에 기여해온 본 산업은 1) 국가경제 및 국민생활 수준과 밀접한 관계가 있고, 2) 다품종, 다규격의 주문 생산 형태이며, 3) 많은 설비 투자가 요구되는 장치산업임.(2) 산업의 성장성 1960년대 이후 지속적인 공업화정책, 전국적인 전화사업, 통신망 확충, 송전설비의확대등 비약적인 성장을 지속해 왔으나 90년대부터 신도시 건설 마무리 및 공공부문의 수요정체등으로 내수 시장의 성장세가 둔화되고 있음. 또한 동통신케이블의 경우 광케이블로 수요가 대체되고 있어 동통신케이블의 수요는 점진적으로 감소되나 광케이블은 꾸준할 것으로 예측 됨. 반면 자동차용 케이블의 경우 자동차산업의 지속적인 성장으로 인하여 꾸준한 성장을지속하고 있음. 또한 전반적인 내수 침체로인한 성장세 둔화를 극복하기 위하여 업계는 수출의 비중을 점진적으로 확대해가고 있으며 매출규모는 주요 원재료인 전기동가격의 변동에 따라 영향을 받음.(3) 경기변동의 특성 내수시장의 경우 공공부분의 수요비중이 높아 타업종에 비해 경기변동의 영향이 적은편이나 기본적으로 경기와 연동된다고 볼 수 있으며, 특히 민수시장의 경우 건설, 자동차, 조선, IT등 관련산업의 경기변동에 영향을 받음. (4) 경쟁요소 내수시장의 경우 엘에스전선, 대한전선, 가온전선 등 대형 3사가 시장점유율의 지배적인 위치에 있으며, 관납물량의 축소와 이로인한 민수시장의 공급과잉, 업체간 제품에 대한 분업화의 미흡으로 시장참여자간 경쟁이 심화되는 추세 임. (5) 자원조달의 특성 전선제조의 주요 원재료인 전기동의 공급은 해외에서 원광석, SCRAP를 수입하여 가공 및 조달하는 바 국제 전기동가격에 따라 수익구조 및 매출규모에 영향을 줄 수 있음. 한편, 국제 전기동 가격은 글로벌 공급망 불안과 탄소중립, 전기차 보급 확대 등 에너지 전환 수용에 따라 변동성이 심화되고 있으며, 수요 또한 증가 추세에 있음. 노동력 수급에는 특별한 어려움이 없음. (6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등해 당 사 항 없 음 (7) 기타 해 당 사 항 없 음 나. 회사의 현황 (1) 사업부문 사업부문 매출액 주요제품 전선부문 전력, 통신 및 자동차용전선 (2) 시장점유율 등 국내 전선시장은 엘에스전선(주), 대한전선(주), 가온전선(주) 등 대형 3 사가 약 70%~80%의 시장을 지배하고 있으며, 당 사 및 극동전선등 중견 기업들이 기타시장을 점유하고 있으며, 최근3사업연도 동안의 시장점유율의 변동은 없음. (3) 시장의 특성 전선업계의 주요 시장은 관납, 시판, 수출로 분류할 수 있으며 내수와 수출의 비율은 62:38 정도의 비율로 볼 수 있으나 전반적인 내수침체에 따른 수출 증가로 비율은 점차 변화될 것으로 예상되며, 동업계의 수요는 건설경기 및 정부정책 즉 경기부양을 위한 사회간접자본 확보 정책 등에 영향을 받음. (4) 조직도 링세오코리아 조직도 2024.12.31.jpg 링세오코리아 조직도 2024.12.31 다. 자회사의 사업현황 회사는 2024년 6월 20일 이사회결의에 의해 저압용 전력케이블 제조ㆍ판매 사업부문인 D 인적분할하기로 결정하였음. 2024년 9월 30일 재무자료를 기준으로 2024년 10월2일에 처분하였음.이에 따라 당기말 현재 피투자회사에 대한 투자주식은 없음. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 전선부문 제품 및 상품 전력선 전력 송·배전 넥상스코리아 통신선 통 신 넥상스코리아 광케이블 통 신 넥상스코리아 특수선 및 기타 자동차선 및 기타 넥상스코리아 계 (*) 중단사업부문인 저압용 전력케이블 제조ㆍ판매 사업부문인 D 2024년 1월 1일부터 2024년 9월