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메리츠증권 — 사업보고서 (2024.12)

인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 19,004,398백만원 과 백만원입니다. 35-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 보유중 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 보유중 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 유가증권 36. 지급보증 및 약정사항 36-1. 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미국달러, 유로) 약정종류 거래처 약정한도금액 만기일 일중차월 우리은행 하나은행 신한은행 국민은행 당좌차월 대구은행 한도대출 우리은행 농협은행 대구은행 수협은행 할인어음(자체) 한국증권금융 할인어음(청약증거금재원) 한국증권금융 청약금액 내 기관운영자금(자체) 한국증권금융 기관운영자금(신탁) 한국증권금융 신탁자금범위 내 유통금융융자 한국증권금융 담보금융지원 한국증권금융 일중거래자금 한국증권금융 채권딜러금융 한국증권금융 FX Swap 커미티드 계약 36-2. 소송사건 보고기간종료일 현재 총 소송가액 295,190백만원인 32건(당사 피고: 26건, 당사 원고: 6건)의 소송사건 이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,230백만원 입니다(주석 17 참조). 36-3. 보고기간종료일 현재 당사의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 약정금액 약정잔액 약정금액 약정잔액 지급보증(*3) 조건부대출약정(*3) 조건부인수약정(*3) 한도대출(*3) 대출확약 등(*1,3) 총액합계 중복약정금액(*2) 순액합계 (*1) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*2) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다. (*3) 보고기간종료일 현재 당사의 세부 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 약정금액 약정잔액 거래상대방 약정금액 약정잔액 지급보증 소 계 조건부대출약정 케이씨지아이 파인앤파트너스자산운용, 메가비엠씨, 메가스터디 소 계 조건부인수약정 현대커머셜 케이씨지아이 한도대출 스틱유진스타사모투자합자회사 앤씨케이 한도대출 그레이트평택고덕제일차 대장건설 한도대출 유동화매입프로그램제이차 디벨럽팩토리 한도대출 세교테라 씨케이디앤씨 한도대출 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호 진기명기개발 한도대출 미디어그로쓰캐피탈제1호 리드온산업개발 한도대출 지에이치불당제일차 리드산업개발 한도대출 로즈힐스제일차 엘오케이디앤씨 한도대출 마데이라제1호사모투자합자회사 더지음개발 한도대출 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 운서원 한도대출 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁 31호 현진건업개발 한도대출 제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사 베스트원프리미엄 한도대출 루미너스양주제일차 더나이스 한도대출 제이씨인슈어런스플랫폼제1호합자회사 금재디앤씨 한도대출 카스타드제일차 디케이지산개발 한도대출 에이치디비에이제삼차 신광교테라제일차 한도대출 이앤에프제2호사모투자합자회사 골드랜드제이앤제이 한도대출 제네시스북미업스트림기업2호사모투자 합자회사 디에이치네트웍스 한도대출 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형) 더퍼스트한양 한도대출 페라즈에셋 탑플랜 한도대출 지윰21 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호 (재간접형) 한도대출 에스엠주택산업 드림스페어제사차 한도대출 마스턴제38호성남피에프브이 에스엘티청라제일차 한도대출 정웅씨앤디 에스엘티청라제이차 한도대출 위드디엠 드림스페어제오차 한도대출 그레이트대치제일차 STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 한도대출 골든게이트여수 이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁 1-A호 한도대출 아이엠디 소 계 대출확약 등
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오거스트제일차 네오아이디티 대출확약 등 브이엘제일차 메릴랜드 대출확약 등 블루베어제삼차 프라임리드원 대출확약 등 플루아이제일차 쥐피아이제십칠차 대출확약 등 지엠뉴욕제일차 에스엘티금오 대출확약 등 쥐피아이제십구차 에스엘티중외제일차 대출확약 등 블루베어제일차 피엠케이제이차 대출확약 등 스페이스그린 키스풍동제일차 대출확약 등 에스엘티뉴욕제일차 티에스알와이일차 대출확약 등 유포리아제십일차 에스엘티용산제일차 대출확약 등 마인드스탠스 제이비제이차 대출확약 등 마인드유틸리티 피엠케이제삼차 대출확약 등 엠피제일차 그리니치제사차 대출확약 등 비칠이이 코스모스퍼플 대출확약 등 아스테이온제일차 리브라제일차 대출확약 등 비엔나로즈 에이원동인제일차 대출확약 등 스마트플러스제오차 에스엘티연산제일차 대출확약 등 블루베어제이차 에이아이에스독일제일차 대출확약 등 스카이캐슬제일차 하우메아제일차 대출확약 등 라이즈실버 칼디아제일차 대출확약 등 아몬드블루 코스모스블루 대출확약 등 제이와이케이제일차 피엠케이제일차 대출확약 등 쥐피아이제십오차 케이제이비제일차 대출확약 등 감마스토리제일차 케이에이치피제삼차 대출확약 등 이터널과천제일차 페어웨이제이차 대출확약 등 아이시스제일차 스마트플러스제육차 대출확약 등 엠신천제일차 알파도시에이치앤지 대출확약 등 엠에프시네제일차 스마트플러스제사차 대출확약 등 오에스와이제일차 엠제이베스트제일차 대출확약 등 콜롬비아 글로리파인 대출확약 등 유포리아제십차 그래스랜즈제이차 대출확약 등 제이와이케이제이차 프로젝트안흥제이차 대출확약 등 에스엘티안산제일차 프로젝트안흥제일차 대출확약 등 메리지에이치제일차 나이스수성제일차 대출확약 등 럭키비키제일차 제이에코컴퍼니 대출확약 등 해피에셋제육차 에스코퍼제일차 대출확약 등 네오라온 엠성내동제일차 소 계 합 계 36-4. 보고기간종료일 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 Ⅰ. 투자자의 예수증권등 1. 예수유가증권 1) 위탁자유가증권 2) 저축자유가증권 3) 수익자유가증권 Ⅱ. 대차 및 대주거래 1. 대여증권 1) 주식 2) 채권 2. 차입증권 1) 주식 2) 채권 Ⅲ. 대손상각채권 37. 특수관계자 37-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 회사명 지배회사 ㈜메리츠금융지주 종속기업 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호, KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 제이피일반사모투자신탁17호(*1), 르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호(*1), 알디공모주일반사모투자신탁제3호(*1,4), 에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호(*1), 페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호(*1), 비피공모주일반사모투자신탁1호(*1), 피아이엠IPO일반사모투자신탁제5호(*1,4), 월넛공모주일반사모투자신탁제2호(*1), 타이거대체공모주일반사모투자신탁20호(*1), EA공모주일반사모투자신탁제2호(*1), 베아투스공모주일반사모투자신탁제2호(*1), 퀀터스 IPO Initiative 일반사모투자신탁2호(*1), 아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호(*1),
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해든공모주일반사모투자신탁제3호(*1), 아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접)(*1), 제이피일반사모투자신탁14호(*2), KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호(*2), 엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호(*2), 더글로벌일반사모투자신탁4호(*2), 다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호(*2,4), SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격)(*2), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호(*2), 다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호(*2,4), 유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호(*1,2), 아테나공모주일반사모투자신탁(*1,2), 크라운락공모주플러스일반사모1호(*1,2), 케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 디케이피공모주일반사모투자신탁제2호(*1,2,4), 레드와인IPO일반사모투자신탁제2호(*1,2), 코리아IPO일반사모투자신탁2호(*1,2), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호(*1,2), 엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호(*1,2), 에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산](*1,2), 스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁(*1,2), 에스엘피공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2,4), 마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)(*1,2), 오름공모주일반사모투자신탁제2호(*1,2), 한백인컴형일반사모투자신탁제1호(*1,2), INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁(*1,2), 킹슬리일반사모투자신탁제7호(*1,2), 어라운드공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2,5), 엘에프공모주재간접형일반사모투자신탁제7호(*1,2), 페어필드IPO일반사모투자신탁제1호(*1,2), 그레이스IPO일반사모투자신탁제2호[전문](*1,2), 이스트우드공모주일반사모투자신탁4호(*1,2), 티비더블유공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 인사이트공모주일반사모투자신탁2호(전문투자자)(*1,2), DBI공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 디오션T공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 페블즈공모주일반사모투자신탁제5호(*1,2), 크로스IPO플러스일반사모투자신탁제2호(*1,2), 더글로벌라이징스타일반사모투자신탁종류C(*1,2), 메이븐공모주일반사모투자신탁제2호(*1,2), 키플렉스공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 피나클공모주일반사모투자신탁제1호(*1,2), 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호(*2), INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호(*2), 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사(*2), 제네시스업스트림유한회사(*2), GM Presidio, LLC(*2), Presidio Co-Investors A LLC(*2), Southlake Indiana LLC(*2), Southlake Mall(*2), 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사(*2), 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산](*2), 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호(*2), 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호(*2), 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호(*2), Lyric REIT LLC(*2), Lyric Joint Venture LLC(*2), Lyric Property Owner LLC(*2), 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호(*2), 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호(*2), 마일스톤센트럴일반사모투자신탁(*2), 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호(*2), 마일스톤하버이스트일반사모투자신탁(*2), 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산](*2), 스틱유진스타사모투자합자회사, 스틱유진스타홀딩스(*2), 마데이라제1호사모투자합자회사, 에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호(*2), 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사, Genesis Upstream 2 LLC(*2), 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사, 캔디엑스홀딩스(*2), 제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사(*1), 제네시스미드스트림투유한회사(*1,2), 이아이피LUCY전문투자자대상일반사모투자신탁제1호(*1,2),
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에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁4호(*1,2), 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 메이플베이, 쥐피아이제육차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈, 지엠뉴욕제일차, 쥐피아이제십오차, 에코그란데, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 지에이치불당제일차, 프로젝트쌍촌, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 그레이트대치제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 트리스제일차, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 스마트논현제일차, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 나이스수성제일차, 세교테라, 나이스수표제이차, 비크블루제오차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 그레이트인덕원제일차, 에스엘티파주, 지에스제오차, 에이아이에스독일제일차, 네오라온, 네오아이디티, 그레이트평택고덕제일차, 마운트아크로, 제이에코컴퍼니, 광주농성제일차, 마인드유틸리티, 제로포자양제일차, 스마트플러스제삼차, 가라사니제칠차, 스마트피에프제일차, 리브라제일차, 마운트시티스케이프, 로즈힐스제일차, 메릴랜드, 콜롬비아, 마인드스탠스, 그레이트신광교제일차, 쌍령파크제일차, 에코시그니처, 루미너스양주제일차, 티에스알와이일차, 에스엘티장항중채제일차, 카스타드제일차, 플루아이제일차, 에코컨티넨탈, 칼디아제일차, 유포리아제구차, 유포리아제십차, 밸류스타제일차, 나인문제일차, 엠제이베스트제일차, 그레이트엠디제일차, 에스엘티안산제일차, 에스엘티안산제이차, 에너지인프라제일차, 유포리아제십일차, 케이제이비제일차(*1), 글로리파인(*1), 아스톤리버제구차(*1), 피엠케이제일차(*1), 피엠케이제이차(*1), 피엠케이제삼차(*1), 스마트플러스제오차(*1), 오에스와이제일차(*1), 이터널과천제일차(*1), 아이시스제일차(*1), 해피에셋제육차(*1), 블루베어제일차(*1), 블루베어제이차(*1), 엠제이베스트제삼차(*1), 하이드림제십차(*1), 제이와이케이제일차(*1), 하우메아제일차(*1), 에이아이피프라이어티(*1), 에스엘티금오(*1), 에스엘티중외제일차(*1), 그리니치제사차(*1), 프로젝트안흥제일차(*1), 프로젝트안흥제이차(*1), 스마트플러스제사차(*1), 스마트플러스제육차(*1), 아스테이온제일차(*1), 에스엘티용산제일차(*1), 오거스트제일차(*1), 메리츠경북에너지(*1), 메리츠전북에너지(*1), 메리츠평택에너지(*1), 제이와이케이제이차(*1), 프라임리드원(*1), 아몬드블루(*1), 엠피제일차(*1), 브이엘제일차(*1), 페어웨이제이차(*1), 페어웨이제일차(*1,2), 제이비제이차(*1), 럭키비키제일차(*1), 스페이스그린(*1), 엠에프시네제일차(*1), 케이에이치피제삼차(*1), 엠신천제일차(*1), 에스엘티연산제일차(*1), 라이즈실버(*1), 에너지인프라제이차(*1), 키스풍동제일차(*1), 에이원동인제일차(*1), 메리지에이치제일차(*1), 에스엘티옥포제일차(*1), 엠제이베스트제사차(*1), 에스엘티오송제일차(*1), 블루베어제삼차(*1), 코스모스블루(*1), 코스모스퍼플(*1), 지엠뉴욕제이차(*2), 메리츠오토제십차유동화전문유한회사(*2), 메리츠오토제십일차유동화전문유한회사(*2) 관계(공동)기업 한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠일반사모부동산투자신탁8호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호,
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이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호, 키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호, 이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁제1-A호, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 제네시스북미파워기업1호, 공평십오십육피에프브이, 힉스프런티어, 티케이빌드, 메리츠디에스신기술투자조합, 충무로피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 대산이엔지산업건설, 넥스트브이시티피에프브이, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 대훈파트너스, 제이큐, 흥영산업개발, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 준금건설, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 구리아이타워피에프브이, 씨엔엠파트너스, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 어센트-메리츠신기술금융조합제2호, 더엘원, 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사, 메리츠-수성글로벌바이오제1호, 메리츠-포워드신기술금융조합제1호, 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호, 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호, 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호, 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호, 메리츠-제이비신기술금융조합제1호, 유니온홀딩스, 평택제이첨단복합산업단지, 메리츠-SK신기술금융조합제1호, 인베스트위드-메리츠신기술금융조합1호, 파라투스-메리츠신기술투자조합1호, 트럼프디앤씨, 메리츠스페셜시츄에이션제1호사모투자합자회사, 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁(*2), AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호(*2), 유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호(*2), NH Presidio Investments LLC(*2), Edelweiss Alternative Solutions Trust(*2), 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*2), 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*2), 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*2), 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*2), 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호(*2), PT. Wampu Electric Power(*2), 지투지공모주기관전용사모투자합자회사(*2,6), 싸이토젠(*2), NH Mission Creek Investments, LLC(*2), Durango Co-Investors A, LLC(*2), 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁548호(*2), NH-Amundi 북미인프라일반사모특별자산투자신탁6호(*2), 마스턴펀드파트너스사모투자합자회사(*2) 기타(*3) 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠대체투자운용㈜, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 뷰티테크유한회사, 신광교테라제일차, 프로젝트성내원, 프로젝트성내투, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형], 트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2, 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호, 브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권], 키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권], 한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호, SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S, KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI,
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리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호, 썬앤트리재간접공모주일반사모투자신탁제1호, 갤럭시공모주일반사모증권투자신탁제9호, BKPL일반사모투자신탁제20호, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, 케이클라비스 신기술조합 제24호, KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권1호 (*1) 당기 중 연결범위에 추가된 종속회사입니다. 한편 당기 중 멜론공모주일반사모투자신탁1호 외 49개(확약의무 소멸 등) 회사가 연결범위에서 제외되었습니다.(*2) 종속기업의 연결대상 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.(*3) 메리츠금융지주㈜의 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.(*4) 당기 중 수익증권의 명칭이 '한스공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '디케이피공모주일반사모투자신탁제2호'로, '제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호'에서 '알디공모주일반사모투자신탁제3호'로, '메이븐공모주일반사모투자신탁제1호'에서 '피아이엠IPO일반사모투자신탁제5호'로, '문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호'에서 '다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호'로, '문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호'에서 '다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호'로, '리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호'에서 '에스엘피공모주일반사모투자신탁제1호'로 변경 되었습니다.(*5) 당기 중 지분율이 상승하여 관계(공동)기업 투자에서 종속기업 투자로 재분류 하였습니다.(*6) 당기 중 지분율이 하락하여 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류 하였습니다. 37-2. 당기 및 전기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당기 전기 수익(*) 비용(*) 수익(*) 비용(*) 지배회사 ㈜메리츠금융지주 종속회사 메리츠캐피탈㈜ 가라사니제칠차 감마스토리제일차 광명하안티아모 광주농성제일차 그래스랜즈제이차 그레이트대치제일차 그레이트신광교제일차 그레이트엠디제일차 그레이트역삼제일차 그레이트왕산제삼차 그레이트울산역제일차 그레이트인덕원제일차 그레이트평택고덕제일차 그리니치제사차 글로리파인 나이스선화제이차 나이스수성제일차 나이스수표제이차 나이스욱수제일차 나인문제일차 네오라온 네오실버 네오아이디티 뉴라이징레드 대구본리제이차 대구본리제일차 더템페스트㈜ 더퍼스트지엠제삼십이차 라이즈실버 럭키비키제일차 로즈힐스제일차 루미너스양주제일차 리브라제일차 마운트시티스케이프 마운트아크로 마인드스탠스 마인드유틸리티 메리밀라노 메리지에이치제일차 메리츠경북에너지 메리츠전북에너지 메리츠평택에너지 메릴랜드 메이플베이 미디어그로쓰캐피탈제1호 밸류스타제일차 부민메트로 브리센트제일차 브이엘제일차 블루베어제삼차 블루베어제이차 블루베어제일차 비엔나로즈 비크블루제오차 비크블루제육차 비크블루제팔차 사우스레이크제일차 서초테라스힐제일차 세교테라 세인트루이스 송복유동화제사차 스마트논현제일차 스마트오산양산제일차 스마트플러스제사차 스마트플러스제삼차 스마트플러스제오차 스마트플러스제육차 스마트피에프제일차 스마트합천제일차 스카이캐슬제일차 스타크제일차 스페이스그린 시그너스제이차 쌍령파크제일차 아몬드골드 아몬드레드 아몬드블루 아스테이온제일차 아스톤리버제구차 아이시스제일차 암스트롱 업라이징블루 에너지인프라제이차 에너지인프라제일차 에스에이치만촌제일차 에스엘티괴정 에스엘티금오 에스엘티뉴욕제일차 에스엘티신화 에스엘티안산제이차 에스엘티안산제일차 에스엘티연산제일차 에스엘티오송제일차 에스엘티옥포제일차 에스엘티용산제일차 에스엘티장항대토제일차 에스엘티장항중채제일차 에스엘티중외제일차 에스엘티파주 에이아이에스독일제일차 에이아이피업스트림제일차 에이아이피프라이어티 에이원동인제일차 에이치디비에이제삼차 에이치엠에스제일차 에코그란데 에코시그니처 에코컨티넨탈 엠비에스제일차 엠성내동제일차 엠스퀘어엠포트제일차 엠스퀘어클라우드 엠스타트제일차 엠씨비에이치제일차 엠에프시네제일차 엠오산제일차 엠제이베스트제사차 엠제이베스트제삼차 엠제이베스트제일차 엠티제이제일차
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엠피제일차 여주삼교제일차 오거스트제일차 오에스와이제일차 올타임하이 용산프로젝트제일차 울라프제일차 유포리아제구차 유포리아제십일차 유포리아제십차 유포리아제육차 유포리아제칠차 이터널과천제일차 제로포자양제일차 제이디울산제일차 제이비제이차 제이에스엠제일차 제이에코컴퍼니 제이와이케이제이차 제이와이케이제일차 쥐피아이제십구차 쥐피아이제십오차 쥐피아이제십칠차 쥐피아이제육차 쥐피아이제이십삼차 쥐피아이제이십일차 쥐피아이제이십차 지에스제오차 지에이치불당제일차 지엠뉴욕제일차 지엠더원 찰스턴 체리블러썸제일차 카발리제일차 카스타드제일차 카탈리스트제이차 칼디아제일차 케이에스엘제이차 케이에스엘제일차 케이에이치피제삼차 케이제이비제일차 코스모스블루 코스모스퍼플 코스모조이 콜롬비아 클래식블루 트리스제일차 티에스알와이일차 페어웨이제이차 프라임리드원 프로젝트갈매 프로젝트쌍촌 프로젝트안흥제이차 프로젝트안흥제일차 플루아이제일차 피아민트제이차 피아민트제일차 피엠케이제삼차 피엠케이제이차 피엠케이제일차 학산캐슬제일차 해유동제이차 해피에셋제육차 헤리스빌제일차 관계(공동)기업 가하유앤아이 갈매피에프브이 공평십오십육피에프브이 글로벌바이오투자조합 김해대동그린스마트로지스틱스 넥스트브이시티피에프브이 뉴웨이브신기술금융조합제2호 다온종합건설 대산이엔지산업건설 대훈파트너스 더엘원 더퍼스트포르테2 동탄트리플스페이스 디엠메탈 리사이클링1호신기술투자조합 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호 메리츠-SK신기술금융조합제1호 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 메리츠디에스신기술투자조합 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 메리츠-수성글로벌바이오제1호 메리츠스페셜시츄에이션제1호사모투자합자회사 메리츠-시몬느신기술금융조합제1호 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 메리츠알파뷰신기술금융조합제4호 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 메리츠-제이비신기술금융조합제1호 메리츠킹고신기술금융조합제1호 메리츠-포워드신기술금융조합제1호 무한도시개발 부울경물류프로젝트금융투자 삼일디엔씨 선유도시개발 송강산업개발 씨엔엠파트너스 아산배방복합개발피에프브이 안성성은물류피에프브이 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 어센트-메리츠신기술금융조합제2호 에스알산업 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 오에스티파트너스 와이케이오산세교피에프브이 유니온홀딩스 이스트청라 인베스트위드-메리츠신기술금융조합1호 제이큐 준금건설 지엠디태우개발 충무로피에프브이 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호 코스모스 티케이빌드 파라투스-메리츠신기술투자조합1호 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호 한다리츠 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 기타 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠자산운용㈜ 디케이프로젝트제사차 신광교테라제일차 에코데이지 코스플레이스제일차 프로젝트성내원 프로젝트성내투 합 계 (*) 당기 및 전기의 수익과 비용에는 채권잔액에 대한 대손충당금전입(환입) 금액이 포함되어 있습니다. 상기 금액에 포함된 당기와 전기의 대손충당금전입액은 각각 과 천원이며, 당기와 전기의 대손충당금환입액은 각각 과 천원입니다. 37-3. 당기 및 전기 중 당사의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 당기 전기 종속기업 메리츠캐피탈㈜ APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호 APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호 EA공모주일반사모투자신탁제2호 IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호 다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호 다인공모주일반사모투자신탁제1호 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
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루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 마데이라제1호사모투자합자회사 마운틴공모주하이일드일반사모투자신탁제1호 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 메테우스하이일드일반사모투자신탁제3호 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 비피공모주일반사모투자신탁1호 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 스틱유진스타사모투자합자회사 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S 아름공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호 아이트러스트Active하이일드일반사모투자신탁7호 아이트러스트일반사모증권투자신탁2호 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호 알디공모주일반사모투자신탁제3호 에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 월넛공모주일반사모투자신탁제2호 제이피일반사모투자신탁14호 제이피일반사모투자신탁17호 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 퀀터스 IPO Initiative 일반사모투자신탁2호 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호 타이거대체공모주일반사모투자신탁20호 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] 페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 피아이엠IPO일반사모투자신탁제5호 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] 관계(공동)기업 AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I 가하유앤아이 뉴웨이브신기술금융조합제2호 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 메리츠일반사모부동산투자신탁8호 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁7호 메리츠킹고신기술금융조합제1호 에스더블유알엔신기술조합 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 제네시스북미파워기업1호 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 충무로피에프브이 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 흥국플라이트일반사모12호 흥국플라이트일반사모13호 합 계 37-4. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당기말 전기말 채권(*1) 채무 채권(*1) 채무 지배회사 ㈜메리츠금융지주(*2) 종속기업 메리츠캐피탈㈜ 가라사니제칠차 감마스토리제일차 광주농성제일차 그레이트대치제일차 그레이트신광교제일차 그레이트엠디제일차 그레이트역삼제일차 그레이트왕산제삼차 그레이트울산역제일차 그레이트인덕원제일차 그레이트평택고덕제일차 그리니치제사차 나이스선화제이차 나이스수성제일차 나이스수표제이차 나인문제일차 네오라온 네오아이디티 뉴라이징레드
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더퍼스트지엠제삼십이차 라이즈실버 럭키비키제일차 로즈힐스제일차 루미너스양주제일차 리브라제일차 마운트시티스케이프 마운트아크로 마인드스탠스 마인드유틸리티 메리밀라노 메리츠경북에너지 메리츠전북에너지 메리츠평택에너지 메릴랜드 메이플베이 미디어그로쓰캐피탈제1호 밸류스타제일차 브이엘제일차 블루베어제이차 블루베어제일차 비엔나로즈 비크블루제오차 사우스레이크제일차 서초테라스힐제일차 세교테라 세인트루이스 스마트논현제일차 스마트오산양산제일차 스마트플러스제삼차 스마트플러스제오차 스마트피에프제일차 스마트합천제일차 스카이캐슬제일차 스타크제일차 스페이스그린 시그너스제이차 쌍령파크제일차 아몬드골드 아몬드블루 아이시스제일차 암스트롱 업라이징블루 에너지인프라제이차 에너지인프라제일차 에스엘티괴정 에스엘티금오 에스엘티뉴욕제일차 에스엘티신화 에스엘티안산제이차 에스엘티안산제일차 에스엘티오송제일차 에스엘티옥포제일차 에스엘티용산제일차 에스엘티장항중채제일차 에스엘티파주 에이아이에스독일제일차 에이아이피프라이어티 에이원동인제일차 에이치디비에이제삼차 에코그란데 에코시그니처 에코컨티넨탈 엠성내동제일차 엠씨비에이치제일차 엠에프시네제일차 엠제이베스트제사차 엠제이베스트제삼차 엠제이베스트제일차 엠티제이제일차 엠피제일차 여주삼교제일차 오거스트제일차 오에스와이제일차 올타임하이 용산프로젝트제일차 유포리아제구차 이터널과천제일차 제로포자양제일차 제이디울산제일차 제이비제이차 제이에코컴퍼니 제이와이케이제이차 제이와이케이제일차 쥐피아이제십구차 쥐피아이제십오차 쥐피아이제십칠차 쥐피아이제육차 쥐피아이제이십삼차 쥐피아이제이십차 지에스제오차 지에이치불당제일차 지엠뉴욕제일차 카발리제일차 카스타드제일차 카탈리스트제이차 케이에스엘제이차 케이에스엘제일차 케이에이치피제삼차 케이제이비제일차 코스모스블루 코스모스퍼플 코스모조이 콜롬비아 트리스제일차 티에스알와이일차 페어웨이제이차 프로젝트갈매 프로젝트쌍촌 프로젝트안흥제이차 프로젝트안흥제일차 플루아이제일차 피아민트제이차 피아민트제일차 피엠케이제삼차 피엠케이제이차 피엠케이제일차 학산캐슬제일차 해유동제이차 해피에셋제육차 헤리스빌제일차 관계(공동)기업 다온종합건설 더엘원 더퍼스트포르테2 동탄트리플스페이스 무한도시개발 부울경물류프로젝트금융투자 삼일디엔씨 씨엔엠파트너스 아산배방복합개발피에프브이 에스알산업 유니온홀딩스 이스트청라 제이큐 지엠디태우개발 티케이빌드 한다리츠 기타 메리츠화재해상보험㈜ 디케이프로젝트제사차 에코데이지 프로젝트성내원 프로젝트성내투 합 계 (*1) 당기말과 전기말의 채권잔액은 대손충당금 차감 후 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 설정된 대손충당금은 각각 과 천원입니다. (*2) 상기 이외에 당사가 발행한 신종자본증권 중 ㈜메리츠금융지주가 보유하고 있는 잔액은 당기말과 전기말 현재 각각 390,000백만원 및 250,000백만원이며, 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당기말과 전기말 현재 각각 550,000백만원 및 350,000백만원입니다. 37-5. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당기 전기 대여 회수 대여 회수 가라사니제칠차 광명하안티아모 광주농성제일차 그레이트대치제일차 그레이트신광교제일차 그레이트엠디제일차 그레이트역삼제일차 그레이트왕산제삼차 그레이트울산역제일차 그레이트인덕원제일차 그레이트평택고덕제일차 나이스선화제이차 나이스수표제이차 나이스욱수제일차 나인문제일차 네오실버 대구본리제이차 대구본리제일차 더템페스트㈜ 더퍼스트지엠제삼십이차 로즈힐스제일차 루미너스양주제일차 마운트시티스케이프 메리밀라노 메리츠경북에너지 메리츠전북에너지 메리츠평택에너지 메이플베이 미디어그로쓰캐피탈제1호 밸류스타제일차 비크블루제오차 사우스레이크제일차 서초테라스힐제일차 세교테라 세인트루이스 송복유동화제사차 스마트논현제일차 스마트플러스제삼차 스마트피에프제일차 스마트합천제일차 스카이캐슬제일차 스타크제일차 시그너스제이차 신광교테라제일차 쌍령파크제일차 아몬드골드 아스톤리버제구차 에너지인프라제이차 에너지인프라제일차 에스에이치만촌제일차 에스엘티신화 에스엘티안산제이차 에스엘티오송제일차 에스엘티옥포제일차 에스엘티장항대토제일차
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에스엘티장항중채제일차 에스엘티파주 에이아이피프라이어티 에이치디비에이제삼차 에코그란데 에코시그니처 에코컨티넨탈 엠비에스제일차 엠스타트제일차 엠씨비에이치제일차 엠오산제일차 엠제이베스트제사차 엠제이베스트제삼차 여주삼교제일차 올타임하이 용산프로젝트제일차 유포리아제구차 제로포자양제일차 제이디울산제일차 제이에스엠제일차 쥐피아이제육차 쥐피아이제이십삼차 쥐피아이제이십일차 쥐피아이제이십차 지에이치불당제일차 지엠더원 찰스턴 카발리제일차 카스타드제일차 카탈리스트제이차 케이에스엘제이차 케이에스엘제일차 코스모조이 트리스제일차 프로젝트쌍촌 학산캐슬제일차 해유동제이차 헤리스빌제일차 가하유앤아이 갈매피에프브이 동탄트리플스페이스 디엠메탈 선유도시개발 와이케이오산세교피에프브이 제이큐 한다리츠 디케이프로젝트제사차 프로젝트성내원 프로젝트성내투 합 계 37-6. 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당기 전기 출자 회수 출자 회수 메리츠캐피탈㈜ AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호 AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호 APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호 EA공모주일반사모투자신탁제2호 IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 가하유앤아이 글로벌바이오투자조합 내자필운피에프브이 누오바동천 뉴웨이브신기술금융조합제2호 다인공모주일반사모투자신탁제1호 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 동탄트리플스페이스 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호 리사이클링1호신기술투자조합 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 마데이라제1호사모투자합자회사 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 마운틴공모주하이일드일반사모투자신탁제1호 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호 메리츠-SK신기술금융조합제1호 메리츠디에스신기술투자조합 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 메리츠-수성글로벌바이오제1호 메리츠스페셜시츄에이션제1호사모투자합자회사 메리츠-시몬느신기술금융조합제1호 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 메리츠알파뷰신기술금융조합제4호 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 메리츠일반사모부동산투자신탁8호 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁7호 메리츠-제이비신기술금융조합제1호 메리츠킹고신기술금융조합제1호 메리츠-포워드신기술금융조합제1호 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 메테우스하이일드일반사모투자신탁제3호 멜론공모주일반사모투자신탁1호 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) 베아투스공모주일반사모투자신탁제2호 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호 비피공모주일반사모투자신탁1호 선유도시개발 송강산업개발 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 스카이워크GameChanger일반사모1호 스틱유진스타사모투자합자회사 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S 아름공모주일반사모증권투자신탁제3호 아름공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접) 아세안플랫폼신기술조합 제1호
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아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호 아이트러스트Active하이일드일반사모투자신탁7호 아이트러스트일반사모증권투자신탁2호 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호 안다어거스트일반사모증권투자신탁제1호 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 알디공모주일반사모투자신탁제3호 에스더블유알엔신기술조합 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 오에스티파트너스 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 와이케이오산세교피에프브이 월넛공모주일반사모투자신탁제2호 유니온홀딩스 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호 이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁제1-A호 인베스트위드-메리츠신기술금융조합1호 제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사 제네시스북미파워기업1호 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 제이피일반사모투자신탁14호 제이피일반사모투자신탁17호 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 지지일반사모공모주투자신탁제2호 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 충무로피에프브이 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 코너스톤상생8호신기술조합 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자신탁제2호 코어SPAC일반사모투자신탁2호 퀀터스 IPO Initiative 일반사모투자신탁2호 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호 키움프런티어일반사모증권투자신탁22호채권 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호 타이거대체공모주일반사모투자신탁20호 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] 트럼프디앤씨 트리플스페이스 파라투스-메리츠신기술투자조합1호 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호 펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호 평택제이첨단복합산업단지 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 피아이엠IPO일반사모투자신탁제5호 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 한강랜드마크피에프브이 한강에코테크개발 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] 한국투자베이직일반사모증권투자신탁114호 한국투자항공기펀드5호 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 해든공모주일반사모투자신탁제3호 흥국플라이트일반사모10호 흥국플라이트일반사모12호 합 계 37-7. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 종속기업: 한도대출약정 담보대출확약 소계 관계기업 및 기타: 한도대출약정 소계 합계 37-8. 당기 및 전기 중 발생한 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및
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사외이사가 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 종업원급여 퇴직급여 주식보상비용 합 계 37-9. 당기 및 전기 중 당사와 특수관계자 간의 채권 양수도 계약에 따라 양도한 대출채권 등의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 메리츠화재해상보험㈜ 메리츠캐피탈㈜ 합 계 38. 현금흐름표 38-1. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금 현금성자산 재무상태표 상 현금및현금성자산 현금관리 목적으로 사용되는 당좌차월 현금흐름표 상 현금및현금성자산 38-2. 당기 및 전기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익의 자본간 대체 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익의 기타포괄손익 대체 순확정급여부채(자산) 보험수리적손익 신종자본증권 미지급배당금 기타자산 현재가치할인차금의 발생 복구충당부채 최초 인식 선급금의 유/무형자산 대체 대출채권 등 대손상각 리스관련 자산 및 부채 인식 수익증권 등 계정과목 대체 자기주식 이익소각 채무면제 대출채권의 현물상환 주식기준보상거래 변경 자기주식과 FVOCI지분상품의 교환 사용권자산과 현재가치할인차금 상계 38-3. 당기말 현재 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 신규 및 중도상환 환율변동 할인차금상각 은행차입금 증금차입금 환매조건부채권매도 기타차입금 전자단기사채 사채 리스부채 합 계 39. 신탁계정당사는 신탁업을 영위하고 있으며 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 39-1. 보고기간종료일 현재 당사 신탁계정의 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특정금전신탁 재산신탁 합 계 현금및예치금 유가증권 금전채권 기타자산 자산 합계 기타부채 신탁원본 부채와 원본 합계 39-2. 당기 및 전기 중 신탁계정과의 거래내용 및 보고기간종료일 현재의 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기(말) 전기(말) 신탁보수 미수신탁보수 40. 금융자산 및 부채의 범주별 분류보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 당기손익-공정가치측정금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정항목 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 금융부채: 예수부채 당기손익-공정가치측정항목 파생상품부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 구 분 전기말 당기손익-공정가치측정금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정항목 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 금융부채: 예수부채 당기손익-공정가치측정항목 파생상품부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 차입금 사채 기타금융부채 합 계 41. 금융상품의 공정가치 41-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.당사는 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동자산/부채의 공정가치는 수준1로
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분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다. ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다. ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 41-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정항목 지분증권 채무증권 집합투자증권 대출채권및할인어음 기타(*4) 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 채무증권 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정항목 지분증권 채무증권 파생상품부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 (*1) 당기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 62,196,221천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 154,134천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,579,999천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 16,739,593천원을 포함하고 있습니다. 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정항목 지분증권 채무증권 집합투자증권 대출채권및할인어음 기타(*4) 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 채무증권 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정항목 지분증권 채무증권 파생상품부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 (*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 37,836,271천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 100,000천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 11,490천원입니다.(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 98,066,430천원을 포함하고 있습니다. 41-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정항목 채무증권 현금흐름 할인모형 할인율, 이자율 집합투자증권 현금흐름 할인모형 할인율, 이자율 기타 현금흐름 할인모형 할인율, 이자율 파생상품자산 현금흐름 할인모형 등 이자율, 환율,
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주가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 현금흐름 할인모형 할인율, 이자율 합 계 금융부채: 당기손익-공정가치측정항목 채무증권 현금흐름 할인모형 할인율, 이자율 파생상품부채 현금흐름 할인모형 등 이자율, 환율, 주가 당기손익-공정가치측정지정금융부채 현금흐름 할인모형 할인율, 이자율 합 계 41-3-1. 당기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기 초 당기손익 기타포괄손익 수준간 이동(*) 매입/발행 매도/상환 기 말 금융자산: 당기손익-공정가치측정항목 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 합 계 금융부채: 파생상품부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 (*) 당기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. 구 분 전기 기 초 당기손익 기타포괄손익 수준간 이동(*) 매입/발행 매도/상환 기 말 금융자산: 당기손익-공정가치측정항목 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 합 계 금융부채: 파생상품부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 (*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. 41-3-2. 당기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익인식액 평가손익 당기손익인식액 평가손익 금융자산: 당기손익-공정가치측정항목 파생상품자산 소 계 금융부채: 파생상품부채 당기손익인식지정금융부채 소 계 합 계 41-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능한투입변수 관측가능하지않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수가공정가치에 미치는 영향 금융자산: 당기손익-공정가치측정 항목 현금흐름 할인모형, 순자산가치법, 이항모형, Cox, Ross and Rubinstein Model 등 무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등 회수율변동성상관계수 회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 파생상품자산 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등 무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등 변동성상관계수 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등 성장률할인율 성장률 상승시 공정가치 상승할인율 상승시 공정가치 하락 합 계 금융부채: 파생상품부채 무위험이자율, 배당률, 할인율,주가 변동성상관계수 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 당기손익-공정가치측정 지정금융부채 무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 회수율변동성상관계수 회수율 상승시 공정가치 상승변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 합 계 41-3-4. 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 보고기간종료일 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분
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변동효과 계산방법 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정항목 변동성, 회수율 등 비관측투입변수를 10%p 가감 파생상품자산 변동성, 회수율 등 비관측투입변수를 10%p 가감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 성장률 등 비관측변수와 할인율을 1%p 가감 소 계 금융부채: 파생상품부채 변동성, 회수율 등 비관측투입변수를 10%p 가감 당기손익-공정가치측정지정금융부채 변동성, 회수율 등 비관측투입변수를 10%p 가감 소 계 합 계 41-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 당기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 현금 및 예치금(*) 대출채권 기타금융자산(*) 합 계 금융부채: 예수부채(*) 차입금(*) 사채 기타금융부채(*) 합 계 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 구 분 장부금액 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 현금 및 예치금(*) 대출채권 기타금융자산(*) 합 계 금융부채: 예수부채(*) 차입금(*) 사채 기타금융부채(*) 합 계 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 41-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융부채: 사채 현금흐름 할인모형 할인율 41-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 가치평가기법 관측가능한 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수 금융자산: 대출채권 현금흐름 할인모형 할인율 신용위험 등 42. 금융상품의 상계보고기간종료일 현재 상계되는 금융상품, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 인식된금융상품 상계되는금융상품 재무상태표에표시되는 잔액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액(*2) 순액 재무상태표에인식된 금융상품 금융담보 등 파생상품자산(*1) 대출채권 환매조건부채권매수 기타자산 미수미결제현물환 미회수차액 미수금(자기매매) 미수금(위탁매매) 합 계 파생상품부채(*1) 매도유가증권 차입부채 환매조건부채권매도 기타부채 미지급미결제현물환 미결제차액 미지급금(자기매매) 미지급금(위탁매매) 합 계 (*1) 파생상품자산 및 파생상품부채의 경우 신용위험조정액 및 이연 최초거래일 손익 조정액 고려 전 금액에 해당합니다.(*2) 채무불이행 등 일정한 요건을 충족하는 경우에만 상계권리를 가지므로, 기업회계기준서 상의 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당합니다. 구분 전기말 인식된금융상품 상계되는금융상품 재무상태표에표시되는 잔액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액(*2) 순액 재무상태표에인식된 금융상품 금융담보 등 파생상품자산(*1) 대출채권 환매조건부채권매수 기타자산 미수미결제현물환 미회수차액 미수금(자기매매) 미수금(위탁매매) 합 계 파생상품부채(*1) 매도유가증권 차입부채 환매조건부채권매도 기타부채 미지급미결제현물환 미결제차액 미지급금(자기매매) 미지급금(위탁매매) 합 계 (*1) 파생상품자산 및 파생상품부채의 경우 신용위험조정액 및 이연 최초거래일 손익 조정액 고려 전 금액에 해당합니다.(*2) 채무불이행 등 일정한 요건을 충족하는 경우에만 상계권리를 가지므로, 기업회계기준서 상의 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당합니다. 43. 이연최초거래일손익 변동내역당기 및 전기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 기초 신규발생
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기중실현 기말 44. 금융위험 관리 당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. - 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함. - 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함. - 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함. - 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함. - 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함. 당사의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다. 이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다. 리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 당사의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다. 리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 당사 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다. 44-1. 신용위험 신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미래예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 당사의 신용위험 관리조직은 리스크관리위원회 및 심사위원회이며, 리스크관리 주무부서인 리스크관리본부에서는 신용리스크 측정 및 관리 등 총괄업무와 거래에 대한 심사업무를 수행하고 있습니다. 리스크관리위원회는 자산의 운용현황 및 포트폴리오 구성의 적정성에 대한 정기적인보고를 통해 위험관리전략을 수립하고 있으며, 심사위원회에서는 신용위험 제반사항을 통제하고 있습니다. 리스크관리본부는 영업조직과 분리된 별도의 조직으로 당사의 총체적인 신용위험을 측정 및 관리하며, 현재 상품별, 조직별 거래유형별 특성을 고려한 신용위험 관리체계를 구축 및 운영 중입니다. 44-1-1. 신용위험관리당사의 신용위험 관리방법은 다음과 같습니다. 44-1-1-1. 대출채권 44-1-1-1-1. 신용공여 한도관리 및 자본배분 당사는 매년 경제상황 및 환경변화요인 등을 종합적으로 분석하여, 자산건전성 확보를 위해 동일인/동일그룹 신용공여한도를 설정하여 집중도를 제한합니다. 아울러 기업부문과 자산관리부문, 하위 본부 및 부서별로 위험한도를 설정 및 배분하고 정기적측정을 통하여 준수현황을 관리하고 있습니다. 44-1-1-1-2. 리스크 모니터링 각 부문에 대하여 리스크지표가 측정 및 관리되고 있으며, 신용도가 악화될 우려가 있는 기업에 대해서는 정기적인 점검을 통해 대출자산의 건전성을 관리하고 있습니다. 44-1-1-1-3. 사후관리 거액신용공여 등에 대해서는 승인조건 이행여부, 신용보강관련 권리관계의 이상 유무, 거래상대방의 신용상태 및 해당 프로젝트의 사업진행 경과 등을 정기적으로 점검하여 적절한 관리조치를 취하는 사후관리체계를 운용하고
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있습니다. 또한 위험 지표분석결과 신용위험이 증가하고 있다고 판단되는 업종이나 특정 차주군에 대하여는 집중 리뷰를 실시하고 있으며, 소액신용공여에 대해서는 표본추출에 의한 리뷰를 시행하고 있습니다. 44-1-1-2. 채무증권 당사는 채무증권에 대해 내부 또는 외부 신용등급으로 신용위험 노출정도를 관리하고 있습니다. 이러한 채무증권상품은 우량한 신용건전성을 유지함과 동시에 자금조달요구를 충족하기 위하여 이용가능한 자원을 유지하기 위한 수단으로 보유합니다. 44-1-2. 위험경감정책 44-1-2-1. 담보물 당사는 신용위험을 경감하기 위하여 다양한 정책과 실무를 운용하고 있습니다. 이 중가장 전통적인 것은 채권에 대한 담보물 취득이며, 대출채권에 대한 주요 담보물 유형은 예금이나 채무증권, 지분증권과 같은 금융상품 및 부동산 등 입니다. 대출채권 이외의 금융자산에 대한 담보물은 상품의 성격에 따라 결정됩니다. 채무증권은 일반적으로 무담보부이나, 자산유동화증권이나 이와 유사한 상품은 금융상품 포트폴리오에 의하여 담보됩니다. 44-1-2-2. 파생상품 파생상품과 관련하여 잔존 계약수량을 표현하는 데 사용되는 계약금액의 관점에서 보았을 때 항상 신용위험에 노출된 금액은 일부에 불과한 금액으로 제한됩니다. 이 신용위험 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 파생상품 한도로 관리됩니다. 44-1-2-3. 일괄상계계약 당사는 중요한 거래량이 수반되는 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 일반적으로 일괄상계계약은 총액기준으로 결제되므로 이로 인하여 재무상태표상 자산과 부채가 상계되지는 않습니다. 그러나 채무불이행이 발생하여 거래상대방과의 모든 거래가 종료되어 잔존계약이 순액기준으로 결제되는 경우에는 유리한 조건의 계약과 관련한 신용위험은 감소합니다. 일괄상계계약과 관련한 파생상품에 대한 전체 신용위험 노출정도는 일괄상계계약 하의 각 개별거래의 영향으로 인하여 단기간 동안 실질적으로 변동할 수 있습니다. 44-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도보고기간종료일 현재 신용위험최대노출 정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출 정도는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액입니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액은 제외하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 난내항목: 현금및예치금 당기손익-공정가치측정항목 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권 기타금융자산 합 계 난외항목(*): 대출약정 지급보증 ABCP매입약정 등 합 계 (*) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액은 제외했습니다. 44-1-4. 신용위험 익스포져44-1-4-1. 보고기간종료일 현재 기대신용손실 측정방법에 따른 내부신용등급 분류별 대출채권, 금융리스자산 및 기타금융자산의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상채권 합 계 대출채권: AAA A- to A+ B- to B+ Unrated 소 계 기타금융자산(*): Unrated 합 계 (*) 기타자산 중 대출채권 및 수취채권 정의에 부합하지 않는 항목은 제외하였습니다. 구 분 전기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상채권 합 계 대출채권: A- to A+ B- to B+ Unrated 소 계 기타금융자산(*): Unrated 합 계 (*) 기타자산 중 대출채권 및 수취채권 정의에 부합하지 않는 항목은 제외하였습니다. 44-1-4-2. 보고기간종료일 현재 기대신용손실 측정방법에 따른 내부신용등급 분류별 난외항목의 익스포져는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상채권 합 계 대출약정 및 지급보증: AAA A- to A+ Unrated 소 계 ABCP매입약정 등: 합 계 구 분 전기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상채권 합 계 대출약정 및 지급보증: AAA A-
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to A+ Unrated 합 계 44-1-4-3. 보고기간종료일 현재 기대신용손실 측정방법에 따른 내부신용등급 분류별 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 총 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상채권 합 계 국공채및특수채 AAA A- to A+ 총 계 구 분 전기말 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 손상채권 합 계 국공채및특수채 AAA A- to A+ 총 계 44-1-4-4. 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정채무증권 및 CMA운용자산의 신용건전성 조회내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채권: 국공채및특수채 AAA A- to A+ A-미만 소 계 CP 및 전자단기사채: A1 A2 to A3 소 계 대출금 및 할인어음 AAA A- to A+ Unrated 소 계 복합금융상품 등 AAA A- to A+ Unrated 소 계 합 계 (*) 채무증권을 대상으로 신용건전성을 조회하였으며, 그 외의 금융자산의 경우 신용위험을 고려하지 않거나업종의 특성상 신용건전성 등급을 산출할 수 없습니다. 44-1-5. 보고기간종료일 현재 표준산업분류에 의한 산업별 익스포져 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 금융 및보험업 제조업 도매 및소매업 건설업 기타 합계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정항목(*) 파생상품자산(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 대출채권 기타금융자산 합 계 (*) 당기손익-공정가치측정항목 중 주식 및 출자금, 집합투자증권, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 손해배상공동기금, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식, 파생상품자산 중 주식관련 매수옵션은 신용위험을 고려하지 않으므로 제외하였습니다. 구 분 전기말 금융 및보험업 제조업 도매 및소매업 건설업 기타 합계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정항목(*) 파생상품자산(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 대출채권 기타금융자산 합 계 (*) 당기손익-공정가치측정항목 중 주식 및 출자금, 집합투자증권, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 손해배상공동기금, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식, 파생상품자산 중 주식관련 매수옵션은 신용위험을 고려하지 않으므로 제외하였습니다. 44-2. 유동성위험44-2-1. 유동성위험 관리절차유동성위험은 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 못한 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고, 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하는 것으로서, 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 당사는 유동성위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 유동성위험 허용한도를 설정하고, 이를 준수하여야 한다. 나. 주기적인 자금예측을 통하여 유동성 부족에 대비한다. 다. 별도의 유동성위기 관리대책을 수립하여 예상치 못한 유동성위험 발생에 대비한 다. 라. 거액 대출, 거액 투자 및 거액 조달 시에는 유동성위험에 미치는 영향을 사전에 평가하여 관리한다. 44-2-2. 보고기간종료일 현재 비파생금융상품의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 당기말 1주일 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 1년초과 합 계 자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권(*1) 기타금융자산(*2) 합 계 부채 예수부채(*2) 당기손익-공정가치측정항목 당기손익-공정가치측정지정금융부채(*3) 차입금 사채 리스부채(*2) 기타금융부채 합 계 (*1) 대출채권 중 이연대출부대손익과 현재가치할인차금은 제외하였습니다.(*2) 기타금융자산, 예수부채 및 리스부채에 대한 현재가치할인차금은 제외하였습니다.(*3) 당기손익인식지정금융부채에 대한 신용위험평가조정액과 거래일손익인식평가조정액은 제외하였습니다.
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(*4) 주석 36-3에서 설명하고 있는 약정사항은 당사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재 당사는 과거의 경험과 관련 거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다. 기 간 전기말 1주일 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 1년초과 합 계 자산 현금및예치금 당기손익-공정가치측정항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 대출채권(*1) 기타금융자산(*2) 합 계 부채 예수부채(*2) 당기손익-공정가치측정항목 당기손익-공정가치측정지정금융부채(*3) 차입금 사채 리스부채(*2) 기타금융부채 합 계 (*1) 대출채권 중 이연대출부대손익과 현재가치할인차금은 제외하였습니다.(*2) 기타금융자산, 예수부채 및 리스부채에 대한 현재가치할인차금은 제외하였습니다.(*3) 당기손익인식지정금융부채에 대한 신용위험평가조정액과 거래일손익인식평가조정액은 제외하였습니다. (*4) 주석 36-3에서 설명하고 있는 약정사항은 당사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다.보고기간종료일 현재 당사는 과거의 경험과 관련 거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다. 당사의 비파생금융상품 중 시장성이 있는 비파생금융상품은 만기를 1주일 이내로 분류하였으며 비시장성 비파생금융상품은 계약상 잔존만기에 따라 분류하였습니다. 44-2-3. 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 계약상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 당기말 1주일 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 1년초과 합 계 장내파생상품 장외파생상품(*) 이자율관련 통화관련 주식관련 기타 소 계 합 계 (*) 신용위험조정액 및 이연 최초거래일 손익 조정액 고려 전 금액에 해당합니다. 기 간 전기말 1주일 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 1년초과 합 계 장내파생상품 장외파생상품(*) 이자율관련 통화관련 주식관련 기타 소 계 합 계 (*) 신용위험조정액 및 이연 최초거래일 손익 조정액 고려 전 금액에 해당합니다. 44-3. 시장위험시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장가격요인들의 변화로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리하는 것입니다. 시장위험관리 대상은 단기매매유가증권, 외화순오픈포지션, 파생상품과 기타 시장위험이 내재된 자산, 부채 및 난외거래 등이며, 증권의 경우 고유자산 운용목적의 단기 유가증권 계정이 대상에 해당합니다. 보고기간말 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 이자율위험, 환위험, 주식위험입니다. 당사는 시장위험관리를 위해 정기적으로 위험량을 측정 및 모니터링하고 한도를 설정하고 준수함으로써, 시장의 변화에 따른 위험량을 적정한 수준에서 관리 및 통제하고 있습니다. 44-3-1. 트레이딩 포지션 트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하는 금리ㆍ주식ㆍ상품포지션과 모든 외환포지션을 의미합니다. 구체적으로는 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 트레이딩 포지션의 위험 헤지를 목적으로 보유하는 금융상품, 무위험차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품, 인수ㆍ중개 및 시장조성을 목적으로 보유하는 금융상품 등이 포함됩니다. 당사의 트레이딩포지션의 시장위험 관리원칙은 주기적으로 시장위험정도를 측정하고, 관리를 위한 다양한 측면의 허용한도를 설정하여 준수하는 것입니다. 당사는 주기적으로 손익 및 위험 평가를 실시하여 위험대비 수익의 적정성을 분석하고 있습니다. 44-3-2. 위험기준가치평가(VaR) 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at
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risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 당사는 신뢰수준 99%, 보유기간 10일 기준의 VaR 측정치를 사용하고 있으며, 이와 더불어 극단적 상황 발생시 손실발생 규모를 측정하는 Stress test를 실시하고 있습니다. 44-3-3. 당사의 보고기간종료일 현재 각 위험유형별 Market VaR는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 당기말 평균 최고 최저 전기말 이자율위험 주식위험 외환위험 총위험 44-4. 운영위험운영위험은 인력, 업무 및 시스템의 부적절한 운영 또는 외부사건으로 인하여 손실이발생하는 위험으로 당사의 경영 및 영업 활동 전반에서 발생합니다. 법적 위험은 포함하나 전략적 또는 평판과 관련된 위험은 제외합니다. 즉, 당사의 내부 운영상의 문제로 발생하는 손실 위험과 자연재해, 테러 등과 같이 통제 불가능한 외부사건으로 인한 손실 위험과 같은 비재무적 위험을 포함합니다. 신용위험이나 시장위험과 달리 수익과 직접적인 연관성이 낮고 내부통제나 보험 등과 같은 위험경감수단을 통하여 가능한 감소시켜야 하는 위험입니다. 당사는 금융투자업감독규정에 부합하는 방법론에 의해 운영위험액을 산출하고 있습니다. 44-5. 자본관리 당사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 연결기준 순자본비율의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 영업부문은 Sales 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.Sales 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성되어 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.당사의 2024년 연결기준 영업이익은 1조549억원, 당기순이익은 6,960억원으로 전년 대비 영업이익은 19.7%, 당기순이익은 18.0% 증가했습니다. 별도기준 영업이익은 9,165억원, 당기순이익은 6,301억원으로 전년 대비 영업이익은 48.4%, 당기순이익은 48.5% 증가했습니다.당사의 연결기준 순자본비율은 2024년 12월말기준 1,218.5%, 별도기준 레버리지비율은 914.8%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 유지하고 있습니다. [주요종속회사에 관한사항] 1. 사업의 개요 메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2 024년 연결재무제표 기준 순이익은 1,349억원, 총자산은 8조 9,003억원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 자산총계 부채총계 자본총계 영업수익 영업이익 당기순이익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 리스 할 부 금 융 대 출 금 팩 토 링 합 계 메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제13기 제12기 제11기 조달항목 차입금 사채 콜머니 기타부채 자본총액 합계 운용항목 현금및예치금 유가증권 대출채권 할부금융자산 리스자산 유형자산 무형자산 기타자산 합계 주) 금감원 업무보고서 기준 메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제13기 제12기 제11기 조정자기자본(A) 조정총자산(B) 조정자기자본비율(A/B) 주) 금감원 업무보고서 기준 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사의 2024년 연결기준 영업이익은 1조549억원, 당기순이익은 6,960억원으로 전년 대비 영업이익은 19.7%, 당기순이익은 18.0% 증가했습니다. 2022년 이후 2년만에 영업이익 1조원을 넘어서며 1조 클럽에 복귀하는 성과를 달성하였습니다.별도기준 영업이익은 9,165억원, 당기순이익은 6,301억원으로 전년 대비 영업이익은 48.4%, 당기순이익은 48.5% 증가했습니다. 전년도 보수적인 충당금 반영 기저효과 및 빅딜 자문수수료 증가 등의 영향으로 기업금융 부문 실적이 증가하였고, 금리하락에 따른 채권 운용수익 증가 영향으로 Sales 부문 실적 모두 전년 대비 증가하였습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다. Sales 금리하락과 장기물 위주의 금리 변동에 맞춘 채권매매, 국고채 현선물 차익거래, 상장기업 구조화 투자 등을 통해 전년 대비 우수한 실적을 시현하였습니다. 기업금융부문은 사업성이 우수한 양질의 빅딜을 통한 이자 및 수수료수익 증가 및 전년 국내외 부동산PF 관련 자산 손상반영의 기저효과의 영향으로 전년 대비 우수한 실적을 달성하였습니다. 자회사인 메리츠캐피탈은 고금리 기조로 조달환경 악화, 경기하락에 따른 가계부채 확대로 대손비용 상승, 부동산PF 및 해외부동산 시장 경기 악화
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등의 비우호적 경영환경 영향으로 전년 대비 실적이 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적 (1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위 연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등 (2) 영업부문별 재무정보 (단위: 천원) 구 분 당기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*) 당기순이익(손실) (*) 연결기업의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 구 분 전기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*) 당기순이익(손실) (*) 연결기업의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 예수부채 투자자예수금 기타 차입부채 콜머니 차입금 사채 RP매도 매도파생결합증권 파생상품 기타 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현·예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익_공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계회사투자지분 파생결합증권 파생상품 대출채권 대출금 신용공여금 RP매수 대여금 기타 리스자산 유형자산 기 타 합 계 2-1. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 등 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 등 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 채 권 국공채 특수채 회사채 소 계 어음 및 전자단기사채 외화증권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 기 타 합 계 주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함주2) K-IFRS 별도재무제표 기준 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함) (2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 처분
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·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 장내파생상품 거래실적 주 식 채 권 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 다. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 운용기간 운용역수 계약수 운용규모 3년 미만 5년 미만 10년 미만 10년 이상 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제53기 제52기 제51기 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제53기 제52기 제51기 일임수수료 (4) 투자일임 재산 현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 기타 소계 단기금융상품 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 국공채/특수채 회사채 기업어음 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 마. 신용공여업무 (1) 증권업부문 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 신용거래융자 증권담보대출금 매입대출채권 대출금 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고 - 신용이자율 기 간 1~7일까지 8~15일까지 16~30일까지 31~60일까지 61~90일까지 90일초과 연체이자율 이자율 약정이자율 최대구간 + 3% (2) 여신전문금융업부문 (단위 : 백만원) 구 분 대출금 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 잔고 조건부매도 조건부매수 거래금액 조건부매도 조건부매수 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 사. 리스업무 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 리 스 계 약 액 리 스 실 행 액 리 스 자 산 잔 액 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 아. 신탁업무 (1)
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재무제표 - 재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 2. 증권 3. 금전채권 4. 파생상품 5. 동산·부동산 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 8. 기타자산 9. 현재가치차금 10. 채권평가충당금(-) 11. 손익 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 2. 재산신탁 3. 종합재산신탁 4. 공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 10. 기타부채 11.특별유보금 12.손익 - 손익계산서(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 10. 수수료수익 11. 동산·부동산수익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 14. 유가증권대여료 15. 기타수익 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 10. 증권평가손실 11. 증권상환손실 12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 14. 제상각 15. 지급수수료 16. 동산·부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (3) 자금조달운용현황 - 금전신탁자금조달현황 (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 - 금전신탁자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 기업어음 (직매입분) (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 자. 약정내역(지급보증업무) (단위 : 백만원) 구 분 제53기 연간 제52기 연간 제51기 연간 지급보증 조건부대출약정 조건부증권인수약정 한도대출 담보대출확약 총 액 합 계 중복약정금액(주1) 순 액 합 계 (주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액 차. 주요상품ㆍ서비스 내용 (1) 주요상품 상품구분 세부구분 상품특징 CMA CMA-RP 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스 CMA-MMW 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스 집합투자상품 MMF 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금 채권형펀드 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구 채권혼합형펀드 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구 주식혼합형펀드 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능 주식형펀드 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구 파생상품펀드 지수 또는 ELS(DLS) 등에