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세전평가금액입니다. 34. 법인세비용 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당기 (단위 : 천원) 공시금액 당기 법인세 등 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총법인세 효과 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세수익 전기 (단위 : 천원) 공시금액 당기 법인세 등 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 총법인세 효과 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세수익 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 당기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 평가손익 현금흐름위험회피 확정급여채무의 재측정요소 재평가잉여금 자본 합계 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세에 대한 설명 기타포괄손익-공정가치 평가손익, 파생상품평가손익, 확정급여채무의 재측정요소 및 재평가잉여금과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 평가손익 현금흐름위험회피 확정급여채무의 재측정요소 재평가잉여금 자본 합계 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세에 대한 설명 기타포괄손익-공정가치 평가손익, 파생상품평가손익, 확정급여채무의 재측정요소 및 재평가잉여금과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 조정사항 비과세수익의 법인세효과 비공제비용의 법인세효과 세액공제 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 실현가능성 없는 일시적차이의 변동 세율 변동으로 인한 이연법인세변동 이월결손금 이연법인세자산 변동 기타 법인세수익 평균유효세율 전기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 조정사항 비과세수익의 법인세효과 비공제비용의 법인세효과 세액공제 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 실현가능성 없는 일시적차이의 변동 세율 변동으로 인한 이연법인세변동 이월결손금 이연법인세자산 변동 기타 법인세수익 평균유효세율 평균유효세율에 대한 기술 당기와 전기 중 법인세수익이 발생함에 따라 평균유효세율은 산정하지 않았습니다. 일시적차이의 법인세효과에 적용된 세율에 대한 기술 당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다. 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 일시적차이 이월결손금 관계기업및종속기업투자주식 감가상각비 대손충당금 미수수익 재고자산평가손실 반품충당부채 유형자산(차입원가자본화) 토지 토지(자산재평가) 미지급비용 건설중인자산 무형자산손상차손 임대차보증금 영업권 교환사채 기타포괄손익-공정가치 평가손익 파생상품평가이익 종업원급여및퇴직급여 사용권자산 및 리스부채 기타 기초 이연법인세부채(자산) 당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익) 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 기말 이연법인세부채(자산) 전기 (단위 : 천원) 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 일시적차이 이월결손금 관계기업및종속기업투자주식 감가상각비 대손충당금 미수수익 재고자산평가손실 반품충당부채 유형자산(차입원가자본화) 토지 토지(자산재평가) 미지급비용 건설중인자산 무형자산손상차손 임대차보증금 영업권 교환사채 기타포괄손익-공정가치 평가손익 파생상품평가이익 종업원급여및퇴직급여 사용권자산 및 리스부채 기타 기초 이연법인세부채(자산) 당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익) 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 기말 이연법인세부채(자산) 이연법인세자산(부채)으로 인식하지 않은 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 당기 (단위 : 천원)
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공시금액 관계기업및종속기업투자주식 이월결손금 미사용 이월결손금과 세액공제로 인한 차감할 일시적 차이의 소멸일에 대한 설명 이월결손금(2037년 소멸) 전기 (단위 : 천원) 공시금액 관계기업및종속기업투자주식 이월결손금 미사용 이월결손금과 세액공제로 인한 차감할 일시적 차이의 소멸일에 대한 설명 상계 전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 이연법인세부채 및 당기법인세자산와 당기법인세부채 내역 당기 (단위 : 천원) 공시금액 이연법인세자산 이연법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채 전기 (단위 : 천원) 공시금액 이연법인세자산 이연법인세부채 당기법인세자산 당기법인세부채 35. 현금흐름표 현금및현금성자산 내역 당기 (단위 : 천원) 공시금액 현금 예금 기타현금성자산 합 계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 현금 예금 기타현금성자산 합 계 영업활동현금흐름 당기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세수익 퇴직급여 장기종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 유형자산손상차손 무형자산손상차손 금융보증비용 기타포괄손익-공정가치 지분상품 손상차손 사용권자산손상차손 외화환산손실 외환차손 유형자산처분손실 유형자산재평가손실 무형자산처분손실 사용권자산처분손실 매각예정자산처분손실 대손상각비 기타의 대손상각비 기타의대손상각비환입 파생상품평가손실 파생상품거래손실 지급임차료(현재가치할인차금 상각 등) 리스종료손실 종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실 종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손 이자비용 기타현금의 유출이 없는 비용 등 충당부채환입 금융보증수익 금융보증부채환입 외화환산이익 외환차익 유형자산처분이익 당기손익-공정가치 채무상품 평가이익 당기손익-공정가치 채무상품 처분이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 리스종료이익 사용권자산처분이익 종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익 기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익 매각예정자산처분이익 무형자산처분이익 기타현금의 유입이 없는 수익 등 임대수익 이자수익 배당금수익 매출채권의감소(증가) 기타채권의감소(증가) 기타금융자산의감소 재고자산의감소 기타비금융자산의감소(증가) 매입채무의감소 기타채무의증가(감소) 기타금융부채의증가(감소) 기타비금융부채의 감소 선수수익의증가(감소) 충당부채의감소 기타장기급여채무의지급 확정급여채무의 지급 사외적립자산의감소(증가) 합계 전기 (단위 : 천원) 공시금액 법인세수익 퇴직급여 장기종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 유형자산손상차손 무형자산손상차손 금융보증비용 기타포괄손익-공정가치 지분상품 손상차손 사용권자산손상차손 외화환산손실 외환차손 유형자산처분손실 유형자산재평가손실 무형자산처분손실 사용권자산처분손실 매각예정자산처분손실 대손상각비 기타의 대손상각비 기타의대손상각비환입 파생상품평가손실 파생상품거래손실 지급임차료(현재가치할인차금 상각 등) 리스종료손실 종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실 종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손 이자비용 기타현금의 유출이 없는 비용 등 충당부채환입 금융보증수익 금융보증부채환입 외화환산이익 외환차익 유형자산처분이익 당기손익-공정가치 채무상품 평가이익 당기손익-공정가치 채무상품 처분이익 파생상품평가이익 파생상품거래이익 리스종료이익 사용권자산처분이익 종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익 기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익 매각예정자산처분이익 무형자산처분이익 기타현금의 유입이 없는 수익 등 임대수익 이자수익 배당금수익 매출채권의감소(증가) 기타채권의감소(증가) 기타금융자산의감소 재고자산의감소 기타비금융자산의감소(증가) 매입채무의감소 기타채무의증가(감소) 기타금융부채의증가(감소) 기타비금융부채의 감소 선수수익의증가(감소) 충당부채의감소 기타장기급여채무의지급 확정급여채무의 지급 사외적립자산의감소(증가) 합계 중요한 비현금거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 유형자산취득 미지급금 사용권자산의 취득 신규리스부채 합병으로인한 차입금 증가 합병으로인한 유무형자산 증가 합병으로인한 사용권자산 증가 합병으로인한 리스부채 증가 전기 (단위 : 천원) 공시금액 유형자산취득 미지급금 사용권자산의 취득 신규리스부채 합병으로인한 차입금 증가 합병으로인한 유무형자산 증가
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합병으로인한 사용권자산 증가 합병으로인한 리스부채 증가 재무활동에서 생기는 자산의 조정에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 파생상품 위험회피 목적 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 재무활동에서 생기는 기초 자산 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 자산 전기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 파생상품 위험회피 목적 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 재무활동에서 생기는 기초 자산 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 자산 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 임대보증금 단기차입금 및 사채 장기차입금 및 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 재무활동순현금흐름 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 외화환산, 비현금거래 리스부채변동, 비현금거래 합병, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 부채 전기 (단위 : 천원) 임대보증금 단기차입금 및 사채 장기차입금 및 사채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 재무활동순현금흐름 비현금흐름 비현금흐름 유동성대체, 비현금거래 외화환산, 비현금거래 리스부채변동, 비현금거래 합병, 비현금거래 기타, 비현금거래 재무활동에서 생기는 기말 부채 36. 온실가스배출권 배출권 수량에 대한 공시 계획기간 3차 계획기간 2021년분 2022년분 2023년분 2024년분 2025년분 무상할당배출권 수량(단위 : tCO2-eq) 배출권 변동내역에 대한 공시 계획기간 3차 계획기간 2022년분 2023년분 2024년분 전기이월 수량(단위 : tCO2-eq) 정부제출 수량(단위 : tCO2-eq) 배출권 수량(단위 : tCO2-eq) 배출부채 변동내역에 대한 공시 공시금액 매각 수량, 배출권(단위 : tCO2-eq) 온실가스 배출량 추정치(단위 : tCO2-eq) 배출권에 대한 기술 당사는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 2021년부터 2025년까지가 제3계획기간이며, 2020년 12월에 계획기간의 이행연도별로 배출권을 각각 2021년도분 770,535tCO2-eq, 2022년도분 770,535tCO2-eq, 2023년도분 770,535tCO2-eq, 2024년도분 748,998tCO2-eq, 2025년도분 748,998tCO2-eq을 할당 받았습니다. 또한 당사는 이전 계획기간으로부터 배출권 70,693tCO2-eq을 이월받았습니다. 당기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 2022년, 2023년 정부에 제출한 배출권은 각각 722,214tCO2-eq, 721,012tCO2-eq입니다. 당기말 현재 당사가 보유한 배출권수량은 717,226tCO2-eq입니다. 배출부채에 대한 기술 당사는 당기에 배출권 14,296tCO2-eq을 매각하였으며, 723,218tCO2-eq을 배출할것으로 추정하였습니다. 37. 우발부채와 약정사항 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 (단위 : 천원) 일반대출 기업어음 구매카드 당좌차월 수입신용장 개설 총 대출약정금액 총 대출약정금액, USD [USD, 일] 차입금(사채 포함) 차입금(사채 포함), USD [USD, 일] 한도 사용액 사용액, USD [USD, 일] 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 주요 경영 관련 약정사항 외상매출채권담보대출 약정 제공받는 이행보증 등 브랜드 사용 계약 등 분할전 회사 채무에 관한 연대 변제 책임 대출약정과 관련하여 투자확약서 제공 종속기업 보통주발행과 관련하여 신주인수인과 체결한 계약 점포 우선매수 협상권 부여 투자주식 약정사항 자금 보충 약정 총 대출약정금액 약정 금액 약정 잔액 약정에 대한 설명 (2) 당사는 롯데역사, 롯데물산 및 씨에스유통과 맺은 경영관리계약에 따라 백화점, 쇼핑몰 및 슈퍼의 운영을 맡고 있습니다. 이에 대한 대가로 백화점, 슈퍼는
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영업이익 (감가상각비 차감전)의 100분의 10에 해당하는 금액, 쇼핑몰은 영업이익(감가상각비차감전)의 100분의 9에 해당하는 금액을 경영관리수수료로 받고 있으며 이를 매출액중 기타매출액으로 계상하고 있습니다. (4) 당기말 현재 기업은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금액은 260,000,000천원입니다. (5) 당기말 현재 당사는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 72,990,951천원(112건)의 이행보증 등을 제공받고 있습니다. (6) 브랜드 사용 계약 등 당기말 현재 당사는 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액으로 지급하고 있습니다. 한편, 당사는 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 당사 채무에 관하여 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (8) 당기말 당사는 SC은행 등에 종속기업인 PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA와 LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY의 대출약정과 관련하여 투자확약서(LOC, LOU)를 제공하고 있습니다. 다만, 해당 투자확약서가 보증을의미하지는 않습니다. (9) 롯데컬처웍스는 2019년 이노션 보통주식 1,860,000주를 현물출자 받고 롯데컬처웍스의 보통주 7,687,456주를 발행하였습니다. 동 주식 발행 시 신주인수인과 체결한 계약에 따라 롯데컬처웍스는 일정기간 내 기업공개가 완료되지 않는 경우 관련 법령상 허용되는 방법으로 신주인수인에게 발행한 주식 전부를 현금을 대가로 하여 매입할 의무를 부담합니다. 그리고 당사는 법률 등에 위반하지 않는 한 의무이행을 반대하지 아니할 것을 확인하였습니다. (10) 이노션 보통주 2,060,000주는 매도인과 체결한 2019년 5월 10일자 주식매매계약 및 2022년 7월 19일자 계약인수합의서에 따라 매도인의 사전 서면 동의가 없는 한, 계약인수합의서 체결일로부터 5년이 되는 날 또는 롯데컬처웍스의 기업공개 완료일까지 임의로 처분하거나 질권 및 기타 담보로 제공할 수 없습니다. 또한, 당사가 보유하고 있는 이노션 주식을 양도금지기간 이후 제3자에게 처분하고자 하는 경우, 매도인은 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다. (11) 당사는 2019년 롯데위탁관리부동산투자회사에게 롯데백화점 본점을 포함한 17개점, 롯데마트 강변점을 포함한 67개점에 대해서 우선매수 협상권을 부여하였습니다. 롯데마트 금정점, 서현점, 양주점, 의정부점은 2020년 중, 영통점은 2024년 중 영업종료하였으며, 2021년 중 롯데백화점 안산점, 중동점 및 롯데마트 계양점, 춘천점은 롯데위탁관리부동산회사에게 매각하였고 롯데마트 월드타워점은 롯데물산에 매각하여 롯데위탁관리부동산투자회사에서 당사에 대한 우선매수 협상권을 보유하고 있지 않습니다. (12) 당사는 관계회사인 유진유니콘 사모투자합자회사와 타 투자자가 보유한 중고나라의 지분 69.88%를 최초 취득한 날로부터 4년이 되는 날까지 행사할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (13) 당사는 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사가 보유한 한샘 지분에 대해 최초 취득한 날로부터 3년이 경과한 이후 행사할 수 있는 우선청약권 및우선매수청구권을 보유하고 있습니다. (14) 당기말 현재 당사는 자산담보부기업어음증권(액면금액 193,000,000천원, 자금보충대상 채무잔액 192,920,000천원, 2025년 1월 13일 만기)과 관련하여 발행사인 엘케이에이치제이차, 뉴스타김포한강제이차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 종속기업과의 자금 보충 약정에 대한 내용은 주석 38(8)에서 설명하고 있습니다.
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법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 법적소송우발부채의 분류 합계 제소(원고) 피소(피고) 소송 건수 소송 금액 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당기말 현재 당사의 계류 중인 소송사건은 당사가 원고인 21건(소송가액 25,239,239천원)과 당사가 피고인 30건(소송가액 35,443,353천원)이 있으나, 당사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 상기 당사가 피고인 소송 건 중에는 가습기세정제 피해와 관련하여 당기말 현재 12건(소송가액 32,339,308천원)의 소송이 포함되어 있으며, 이와 관련한 예상손실액을 합리적으로 추정하여 1,089,756천원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 법적소송우발부채에 대한 공시_가습기세정제 피해 관련 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 가습기세정제 피해 관련 소송 건수 소송 금액 법적소송충당부채 판매후리스 거래에 대한 공시_비연결구조화기업 (단위 : 백만원) 전체 비연결구조화기업 전체 비연결구조화기업 합계 비연결구조화기업 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호 캡스톤사모부동산투자신탁11호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호 판매후리스 거래에 대한 정보 ① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 제주점은 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호(구, 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호), 대덕점은 미래캐슬로부터 임차하여 사용하고 있으며, 제주점의 경우 임대차기간 종료전 6개월내의 기간과 임대차승계일로부터 54개월이 경과한 날로부터 6개월 기간내에, 대덕점은 임대차기간 종료 시에 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2020년 중 롯데마트 항동점은 영업종료하였으며 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다. ② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 롯데백화점 분당점은 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제389호로부터 임차하여 사용하고 있고, 롯데마트사상점, 롯데마트 익산점은 KB롯데마스터리스전문투자형사모부동산투자신탁제8호로부터 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 2019년 중 롯데마트 수지점, 2020년 중 롯데마트 구로점, 도봉점은 영업종료 하였으며 우선 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있지 않습니다. ③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 임차하여 사용중인 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물은 2018년 6월 25일 체결된 부동산매매계약에 따라 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 31호가 임대차계약상 임대인으로서의 지위를양수하였으며 당사는 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ④ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사로부터 임차하여 사용하고 있고, 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 코레이트마산롯데마트전문투자형사모부동산투자신탁12호로부터 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ④ 2013년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사로부터 임차하여 사용하고 있고, 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에
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롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 코레이트마산롯데마트전문투자형사모부동산투자신탁12호로부터 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑤ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑤ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 당사는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 일부 점포는 임차기간 종료로 영업종료 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. 최초 매각금액 판매후리스 거래에 대한 공시_연결 구조화기업 (단위 : 백만원) 연결 구조화기업의 전체지분 연결 구조화기업의 전체지분 합계 연결 구조화기업 롯데위탁관리부동산투자회사 롯데위탁관리부동산투자회사 판매후리스 거래에 대한 정보 ⑦ 2019년 롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 강남점의 토지와 건물을 2,697억원에 현물출자한 후 임차하여 사용하고 있고, 롯데백화점 창원점을 포함한 5개점과 롯데마트 의왕점을 포함한 4개점을 10,629억원에 매각 후 임차하여 사용하고 있습니다. 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑧ 2021년 당사는 롯데위탁관리부동산투자회사에 롯데백화점 중동점을 포함한 3개점, 롯데마트 계양점을 포함한 2개점을 6,827억원에 매각 후 임차하여 사용하고 있습니다. 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 당사는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 일부 점포는 임차기간 종료로 영업종료 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. 최초 매각금액 최초 현물출자 외화사채와 관련하여 제공받는 지급보증에 대한 공시 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 차입금명칭 차입금명칭 합계 사채 제92회 외화사채 제94회 외화사채 제97-1회 외화사채 제97-2회 외화사채 제100-1회 외화사채 제100-2회 외화사채 주간사 MUFG은행 MUFG은행 KB국민은행 하나은행 SMBC 은행 MUFG은행 만기일 보증금액, USD [USD, 일] 지급보증에 대한 비고(설명) 당기말 현재 당사가 발행한 외화사채와 관련하여 주간사로부터 제공받는 지급보증내역은 다음과 같습니다. 38. 특수관계자와의 거래 특수관계자에 대한 공시 전체 특수관계자 특수관계자 주요 주주 종속기업 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데지에프알 롯데김해개발 씨에스유통 롯데하이마트 롯데울산개발 롯데컬처웍스 롯데사내벤처펀드 1호 롯데홈쇼핑이노베이션펀드 1호 롯데쇼핑이노베이션펀드 1호 스마트롯데쇼핑이노베이션펀드 아이엠엠하임코인베스트먼트원 하임2호 유한회사 롯데디엠씨개발 롯데위탁관리부동산투자회사 롯데인천타운 케이씨-케이콘텐츠투자조합 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호 엘케이에이치제일차 뉴스타케이타운제일차
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뉴스타케이타운제이차 뉴스타김포한강제일차 케이에스제일차 모멘텀제일차 엘에스인천제일차 회사에 대한 주요 주주의 소유 지분율 당사 종속기업 합계 주요주주에 대한 설명 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데컬처웍스 롯데수원역쇼핑타운 씨에스유통 롯데위탁관리부동산투자회사 기타 종속기업 에프알엘코리아 자라리테일코리아 롯데카드 기타 관계기업 롯데웰푸드 롯데칠성음료 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 코리아세븐 롯데지알에스 롯데물산 롯데역사 롯데상사 롯데건설 롯데알미늄 롯데글로벌로지스 기타 대규모기업집단계열회사 등 매출 매입 유무형자산취득 기타수익 기타비용 상품권 판매 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 상기 거래 외 당기 중 롯데하이마트에 11,591,162천원의 상품권을 판매하였습니다. 롯데수원역쇼핑타운 관련 금액은 합병기일 전에 발생한 거래내역을 포함하고 있습니다. 이노션 관련 금액은 관계기업에서 그 밖의 특수관계자로 분류되기 전의 거래내역을 포함하고 있습니다. 당기 중 롯데위탁관리부동산투자회사로부터 교부받은 신주인수권 1,964,200천원을 매각한 금액이 포함되어 있습니다.
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당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 당기 중 금융리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데컬처웍스 롯데수원역쇼핑타운 씨에스유통 롯데위탁관리부동산투자회사 기타 종속기업 에프알엘코리아 자라리테일코리아 롯데카드 기타 관계기업 롯데웰푸드 롯데칠성음료 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 코리아세븐 롯데지알에스 롯데물산 롯데역사 롯데상사 롯데건설 롯데알미늄 롯데글로벌로지스 기타 대규모기업집단계열회사 등 매출 매입 유무형자산취득 기타수익 기타비용 상품권 판매 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 상기 거래 외 전기 중 롯데하이마트에 24,959,391천원의 상품권을 판매하였습니다. 기타수익에는 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차가 발행한 수익증권매입분에 대한 이자수익이 포함되어 있습니다. 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타수익 및 기타비용에 전기 중 금융리스채권 상각에 따라 수취한 이자수익과 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당기
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(단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 호텔롯데 아이엠엠하임코인베스트먼트원 롯데지에프알 엘케이에이치제일차 뉴스타김포한강제일차 롯데-KDB 오픈이노베이션펀드 롯데스타트업펀드 1호 롯데캐피탈 현금출자 투자금회수 주식매각 자금대여 자금회수 차입금 상환 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당기 중 롯데수원역쇼핑타운 합병으로 인해 인수하였던 차입금 22,179,487천원과 에스브라이트동탄을 경유해 발생한 차입금 상환액 40,000,000천원이 포함되어 있습니다. 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 호텔롯데 아이엠엠하임코인베스트먼트원 롯데지에프알 엘케이에이치제일차 뉴스타김포한강제일차 롯데-KDB 오픈이노베이션펀드 롯데스타트업펀드 1호 롯데캐피탈 현금출자 투자금회수 주식매각 자금대여 자금회수 차입금 상환 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 전기 중 LOTTE HOTEL RETAIL VIETNAM PTE. LTD. 보통주를 9,897,155천원에 매도했습니다. 당사는 전기 중 엘인천제일차 유한회사 관련하여 발생하였던 차입금 50,000,000천원을 롯데캐피탈에 상환하였습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시_주기 당기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 대규모기업집단 롯데캐피탈 차입금명칭 차입금명칭 합계 롯데수원역쇼핑타운 에스브라이트동탄 엘인천제일차 유한회사 차입금 상환 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 대규모기업집단 롯데캐피탈 차입금명칭 차입금명칭 합계 롯데수원역쇼핑타운 에스브라이트동탄 엘인천제일차 유한회사 차입금 상환 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데컬처웍스 롯데수원역쇼핑타운 씨에스유통 롯데위탁관리부동산투자회사 기타 종속기업 에프알엘코리아 자라리테일코리아 롯데카드 기타 관계기업 롯데웰푸드 롯데칠성음료 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 코리아세븐 롯데지알에스 롯데물산 롯데역사 롯데상사 롯데건설 롯데알미늄 롯데글로벌로지스 기타 대규모기업집단계열회사 등 매출채권 기타채권 금융리스채권 매입채무 기타채무 리스부채 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및
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공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권금액이 포함되어 있습니다. 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권금액이 포함되어 있습니다. 사업결합으로 인한 기타채무, 특수관계자거래 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데컬처웍스 롯데수원역쇼핑타운 씨에스유통 롯데위탁관리부동산투자회사 기타 종속기업 에프알엘코리아 자라리테일코리아 롯데카드 기타 관계기업 롯데웰푸드 롯데칠성음료 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 코리아세븐 롯데지알에스 롯데물산 롯데역사 롯데상사 롯데건설 롯데알미늄 롯데글로벌로지스 기타 대규모기업집단계열회사 등 매출채권 기타채권 금융리스채권 매입채무 기타채무 리스부채 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재
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계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권금액이 포함되어 있습니다. 매출채권 중 소비자매출에 대한 채권금액이 포함되어 있습니다. 기타채무에는 롯데타운동탄 합병으로 인한 롯데캐피탈 기타채무 40,000,000천원이 포함되어 있습니다. 사업결합으로 인한 기타채무, 특수관계자거래 특수관계자 리스 거래내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 롯데컬처웍스 롯데하이마트 롯데수원역쇼핑타운 롯데위탁관리부동산투자회사 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호 기타 종속기업 롯데카드 무인양품 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호(구, 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호) 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 롯데물산 롯데역사 롯데렌탈 기타 대규모기업집단계열회사 등 금융리스채권의 회수 리스부채의 지급 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 롯데수원역쇼핑타운 관련 금액은 합병기일 전에 발생한 거래내역을 포함하고 있습니다. 금융리스채권 이자수익 수취금액이 포함되어 있습니다. 리스부채 이자비용 지급금액이 포함되어 있습니다. 전기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 주요 주주 종속기업 관계기업 대규모기업집단 롯데지주 호텔롯데 부산롯데호텔 롯데컬처웍스 롯데하이마트 롯데수원역쇼핑타운 롯데위탁관리부동산투자회사 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호 기타 종속기업 롯데카드 무인양품 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호(구, 현대인피니티전문투자형사모부동산투자신탁1호) 롯데이노베이트(구, 롯데정보통신) 롯데물산 롯데역사 롯데렌탈 기타 대규모기업집단계열회사 등 금융리스채권의 회수 리스부채의 지급 특수관계의 성격에 대한 기술 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가
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포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 따른 기타 특수관계자 및 범위에는 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사와 해외소재 계열회사가 포함되어 있습니다. 특수관계자거래에 대한 기술 금융리스채권 이자수익 수취금액이 포함되어 있습니다. 리스부채 이자비용 지급금액이 포함되어 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 공시금액 단기급여 퇴직급여 기타장기급여 주요 경영진에 대한 보상 전기 (단위 : 천원) 공시금액 단기급여 퇴직급여 기타장기급여 주요 경영진에 대한 보상 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 거래상대방 지급보증처1 지급보증처2 지급보증처3 지급보증처1 지급보증처2 지급보증처3 지급보증처1 지급보증처2 지급보증처3 지급보증처1 지급보증처2 지급보증처3 지급보증처1 지급보증처2 지급보증처3 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 지급보증처 신한은행 하나은행 KB 국민은행 KB 국민은행 NH 농협은행 하나은행 KB 국민은행 외 3개 은행 한국수출입은행 신한은행 하나은행 지급보증금액, IDR [IDR, 일] 지급보증금액, USD [USD, 일] 보증기간 2024년 04월 14일 2025년 04월 14일 2024년 02월 25일 2025년 02월 25일 2024년 07월 26일 2025년 07월 25일 2024년 03월 08일 2025년 03월 07일 2024년 03월 15일 2025년 03월 07일 2024년 03월 07일 2025년 03월 07일 2022년 05월 23일 2025년 05월 23일 2022년 06월 27일 2027년 06월 28일 2024년 04월 02일 2025년 04월 01일 2024년 04월 04일 2025년 04월 03일 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 자금조달을 위한 지급보증 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 자금보충 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 기업어음증권 자금 보충 약정 (1) 기업어음증권 자금 보충 약정 (2) 기업어음증권 자금 보충 약정 (3) 기업어음증권 자금 보충 약정 (4) 기업어음증권 자금 보충 약정 (5) 단기사채 자금 보충 약정 한도 만기일, 자금보충 2025년 04월 17일 2025년 01월 13일 2025년 01월 13일 2025년 01월
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21일 2025년 01월 21일 2025년 02월 20일 약정에 대한 설명 관련하여 발행사인 케이에스제일차, 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타케이타운제이차, 엘에스인천제일차, 모멘텀제일차가 원리금상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 관련하여 발행사인 케이에스제일차, 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타케이타운제이차, 엘에스인천제일차, 모멘텀제일차가 원리금상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 관련하여 발행사인 케이에스제일차, 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타케이타운제이차, 엘에스인천제일차, 모멘텀제일차가 원리금상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 관련하여 발행사인 케이에스제일차, 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타케이타운제이차, 엘에스인천제일차, 모멘텀제일차가 원리금상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 관련하여 발행사인 케이에스제일차, 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타케이타운제이차, 엘에스인천제일차, 모멘텀제일차가 원리금상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 관련하여 발행사인 케이에스제일차, 엘케이에이치제일차, 뉴스타김포한강제일차, 뉴스타케이타운제이차, 엘에스인천제일차, 모멘텀제일차가 원리금상환이 불가능할 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 특수관계자로부터 지급받은 배당 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 관계기업 우리홈쇼핑 롯데하이마트 롯데위탁관리부동산투자회사 아이엠엠하임코인베스트먼트원 에프엘제주노형일반사모부동산투자신탁제3호 롯데카드 자라리테일코리아 에프알엘코리아 유진유니콘 이노션 배당수익 특수관계자거래에 대한 기술 이노션 관련 금액은 관계기업에서 그 밖의 특수관계자로 분류되기 전의 거래내역을 포함하고 있습니다. 특수관계자 구매카드 거래내역에 대한 공시 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 롯데카드 약정금액 사용금액 상환금액 미결제금액 39. 리스 재무상태표에 인식된 금액, 리스 당기 (단위 : 천원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 사용권자산 토지 건물 차량운반구 기타 사용권자산 투자부동산 유동금융리스채권 비유동금융리스채권 금융리스채권 합계 유동 리스부채 비유동 리스부채 리스부채 합계 전기 (단위 : 천원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 사용권자산 토지 건물 차량운반구 기타 사용권자산 투자부동산 유동금융리스채권 비유동금융리스채권 금융리스채권 합계 유동 리스부채 비유동 리스부채 리스부채 합계 포괄손익계산서에 인식된 금액, 리스 당기 (단위 : 천원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 사용권자산 토지와 건물 차량운반구 기타 사용권자산의 감가상각비 금융리스채권에 대한 대손상각비(환입) 투자부동산의 감가상각비 사용권자산 손상차손 리스부채에 대한 이자비용 금융리스채권에 대한 이자수익 리스종료이익 사용권자산처분이익 리스종료손실 사용권자산처분손실 단기ㆍ소액 리스료 등 전기 (단위 : 천원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 사용권자산 토지와 건물 차량운반구 기타 사용권자산의 감가상각비 금융리스채권에 대한 대손상각비(환입) 투자부동산의 감가상각비 사용권자산 손상차손 리스부채에 대한 이자비용 금융리스채권에 대한 이자수익 리스종료이익 사용권자산처분이익 리스종료손실 사용권자산처분손실 단기ㆍ소액 리스료 등 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 자산 자산 합계 토지와 건물 차량운반구 기타 기초 사용권자산 사용권자산감가상각비 사용권자산의 취득 사용권자산 손상차손 기타증감 기말 사용권자산 전기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 자산 자산 합계 토지와 건물 차량운반구 기타 기초 사용권자산 사용권자산감가상각비 사용권자산의 취득 사용권자산 손상차손 기타증감 기말 사용권자산 사용권자산 기타증감에 대한 기술 기타증감은 리스계약 변경 및 종료, 투자부동산 및 전대리스 대체 등으로 구성되어 있습니다. 리스부채의 만기분석 공시 (단위 : 천원) 6개월 미만
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6개월 ~ 1년 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 합계 구간 합계 최소리스료 총액 최소리스료 순액 리스 현금유출 금융리스채권의 만기분석 공시 (단위 : 천원) 6개월 미만 6개월 ~ 1년 1 ~ 2년 2 ~ 5년 5년 초과 합계 구간 합계 최소리스료 총액 최소리스료 순액 운용리스료의 만기분석 공시 당기 (단위 : 천원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 운용리스 계약에 대한 설명 당사는 부동산 또는 장비를 임대하는 운용리스계약을 체결하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다. 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 운용리스수익, 변동리스료 운용리스수익, 고정리스료 전기 (단위 : 천원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 운용리스 계약에 대한 설명 당사는 부동산 또는 장비를 임대하는 운용리스계약을 체결하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다. 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 운용리스수익, 변동리스료 운용리스수익, 고정리스료 40. 위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 신용위험 위험 합계 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 신용위험이란 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 또한, 당사는 금융회사에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래를 하고 있고, 이에 따른 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고,동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 당사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 금융자산, 분류 합계 신용위험에 대한 최대 노출정도 신용위험에 대한 최대 노출정도 신용위험에 대한 최대 노출정도_유동 신용위험에 대한 최대 노출정도_비유동 전기 (단위 : 천원) 현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 금융자산, 분류 합계 신용위험에 대한 최대 노출정도 신용위험에 대한 최대 노출정도 신용위험에 대한 최대 노출정도_유동 신용위험에 대한 최대 노출정도_비유동 신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 기술 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다. 기타포괄손익-공정가치지분상품은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다. 충당금 설정률표에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 연체상태 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 15개월 이내 15개월 초과 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 전기 (단위 : 천원) 연체상태 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월
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초과 12개월 이내 12개월 초과 15개월 이내 15개월 초과 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 충당금 설정률표에 대한 공시_기대신용손실율 당기 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 연체상태 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 15개월 이내 15개월 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 15개월 이내 15개월 초과 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 기대신용손실율 기대신용손실율 기대신용손실율_유동 기대신용손실율_비유동 전기 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 연체상태 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 15개월 이내 15개월 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 15개월 이내 15개월 초과 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 기대신용손실율 기대신용손실율 기대신용손실율_유동 기대신용손실율_비유동 손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명 당기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 장부금액 손상차손누계액 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기초금융자산 기대신용손실전(환)입, 금융자산 제각을 통한 감소, 금융자산 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 기말금융자산 전기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 장부금액 손상차손누계액 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기초금융자산 기대신용손실전(환)입, 금융자산 제각을 통한 감소, 금융자산 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 기말금융자산 특수관계자 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 관계기업 및 공동기업 지급보증 신용위험 익스포저 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시_유동성위험 유동성위험 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 유동성위험이란 회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기
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및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 또한 당사는 적정규모의 예금을 신용도가 우수한 주요 금융기관에 예치하고 있고, 갑작스런 유동성위험 발생에 대비하여 다양한 금융기관에 당좌차월, 기업어음약정 등의 차입한도를 유지하고 있으며, 우수한 국내 신용등급(AA-)을 바탕으로 금융시장에서 원활한 자금조달이 가능합니다. 당사의 경영진은 영업활동에 의한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 합계 구간 합계 금융부채 금융부채 매입채무및기타채무 차입금및사채 리스부채 기타금융부채 금융보증계약 계약상 현금흐름 계약상 현금흐름 매입채무및기타채무, 미할인현금흐름 차입금및사채, 미할인현금흐름 총 리스부채 기타금융부채, 미할인현금흐름 금융보증계약, 미할인현금흐름 금융부채의 만기분석에 대한 설명 차입금및사채는 이자비용이 포함된 금액입니다. 상기 차입금 및 금융보증계약에 대해서 약정에 의한 조항(재무비율 및 신용등급 유지 등)을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 기타금융부채는 자금보충수수료 부채가 포함되어 있으며 관련 자금보충내용은 주석 38. (8)에서 설명하고 있습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시_시장위험 시장위험 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사는 시장위험을 관리하기 위해서 다양한 파생상품 거래를 하고 있습니다. 이러한 거래들은 내부 관리자의 엄격한 통제 하에 적절하게 수행되고 있으며, 일반적으로 당사는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시_시장위험(환위험 등) 위험 시장위험 환위험 이자율위험 기타 가격위험 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 차입금에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 기타포괄-공정가치 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 당사는 외화표시 차입금 및 사채에 대해 금융기관과의 파생상품 거래를 통하여 환율 및 이자율 변동리스크를 헷지하고 있습니다. 또 외화자금 소요시 주요 금융기관과의 선물환 계약을 통하여 급격한 환율변동위험을 회피하고 있습니다. 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로써, 당사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 당사의 이자율 위험의 관리는이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 당사의 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 이자율 스왑을 이용하여 외화변동금리부차입의 변동금리이자지급을 원화고정금리로 바꾸어 지급하는 방법으로 이자변동리스크를 헷지하는 정책을 채택하였습니다. 외화금융자산의 통화별 내역 당기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY IDR CNY GBP
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CAD 외화금융자산, 원화환산금액 전기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY IDR CNY GBP CAD 외화금융자산, 원화환산금액 외화금융부채의 통화별 내역 당기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY IDR CNY GBP CAD 외화금융부채, 원화환산금액 전기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY IDR CNY GBP CAD 외화금융부채, 원화환산금액 환율에 대한 공시 당기 (단위 : 원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 USD EUR JPY IDR CNY GBP CAD 평균환율 마감환율 전기 (단위 : 원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 USD EUR JPY IDR CNY GBP CAD 평균환율 마감환율 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 USD EUR JPY IDR CNY GBP CAD 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 시장변수 상승 시 당기손익 감소 시장변수 하락 시 당기손익 증가 시장변수 하락 시 당기손익 감소 전기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 USD EUR JPY IDR CNY GBP CAD 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은
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보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채는 제외하였습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 시장변수 상승 시 당기손익 감소 시장변수 하락 시 당기손익 증가 시장변수 하락 시 당기손익 감소 금융상품의 이자율 유형별 공시 당기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 금융자산 금융부채 전기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 금융자산 금융부채 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석_이자율위험 당기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 자산과 부채 예금 차입금 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. 다만, 이자율변동위험을 헷지한 차입금 및 사채는 제외하였습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 시장변수 상승 시 당기손익 감소 시장변수 하락 시 당기손익 증가 시장변수 하락 시 당기손익 감소 전기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 자산과 부채 예금 차입금 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. 다만, 이자율변동위험을 헷지한 차입금 및 사채는 제외하였습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 시장변수 상승 시 당기손익 감소 시장변수 하락 시 당기손익 증가 시장변수 하락 시 당기손익 감소 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석_기타 가격위험 당기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 기타 가격위험 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 당기말과 전기말 현재 공정가치로 평가하는 시장성 있는 지분상품의 장부금액은 각각 143,111,334천원, 73,494,306천원으로 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당기 및 전기 기타포괄손익에 미치는 영향은 각각 14,311,133천원 및 7,349,431천원입니다. 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 전기 (단위 : 천원) 위험 시장위험 기타 가격위험 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 당기말과 전기말 현재 공정가치로 평가하는 시장성 있는 지분상품의 장부금액은 각각 143,111,334천원, 73,494,306천원으로 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당기 및 전기 기타포괄손익에 미치는 영향은 각각 14,311,133천원 및 7,349,431천원입니다. 기타포괄손익-공정가치 지정
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지분상품투자 시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 자본위험 자본관리에 대한 설명 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 부채(A) 자본(B) 예금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 전기 (단위 : 천원) 자본위험 자본관리에 대한 설명 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 부채(A) 자본(B) 예금(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) 41. 합병 사업결합에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 천원) 사업결합 피취득자에 대한 설명 당사는 2023년 12월 14일자 이사회 결의에 의거하여 2024년 3월 1일자로 종속기업인 롯데수원역쇼핑타운을 합병하였습니다. 사업결합과 관련된 조정의 재무효과에 대한 설명 상기 합병은 당사와 종속기업간 동일 지배하의 합병으로 인수한 자산과 부채는 당사와 그 종속기업의 연결재무제표상의 장부금액으로 인식하였으며, 합병 전 종속기업투자장부금액과 식별가능한 자산과 부채로 인식한 금액과의 차이는 자본조정으로 계상하였습니다. 총 이전대가의 취득일의 공정가치 총 이전대가의 취득일의 공정가치 총이전대가, 취득일의 공정가치 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 유무형자산 사용권자산 기타금융자산 기타비금융자산 기타자산 매입채무및기타채무 차입금 및 사채 금융리스부채 기타금융부채 취득한 식별가능한 순자산 사업결합으로 인한 자본조정 42. 보고기간 후 사건 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 주요 사업결합 유상증자 합병 영업양도 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 당사는 2024년 12월 12일자 이사회 결의에 의거하여 2025년 2월 18일자로 종속기업인 롯데인천타운㈜를 합병하였습니다. 당사는 2025년 1월 31일자로 롯데멤버스(주)에 롯데모바일상품권 및 롯데모바일쿠폰 사업을 양도하였습니다. 당사는 2024년 7월 25일 이사회에서 LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED에 대한 USD 313,208,117의 유상증자를 의결하였으며, 2025년 3월 4일자로USD 212,323,441를 유상증자 하였습니다. 유상증자 의결금액, USD [USD, 일] 유상증자, USD [USD, 일] 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 등 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 (1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 보통주에 대한 연간 배당금은 당사 이사회의 제안에 따라 주주총회의 의결을 득해야합니다. 당사는 수익성, 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 의결하며 배당의결과 관련한 법적인 사항을 준수합니다. (2) 이익배당의 지급기준: 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있습니다. (3) 배당금지급청구권의 소멸시효: 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다. (4) '24년~'26년 3개년 주주환원 계획 : 주주환원율 35% 이상 지향, 최소 주당배당금 3,500원 [관련공시일 : 2024.10.11. 기업가치제고계획(자율공시)]
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※ 주주환원율 = (배당금액 + 자기주식 취득금액) / 연결 당기순이익 X 100 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회(결산배당) 및 이사회(중간배당) 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당절차 개선방안 지속 이행 예정. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액 확정일 배당기준일 배당 예측가능성 제공여부 비고 당기(제 55기) 2024년 12월 O 2025년 03월 24일 2025년 03월 31일 O 전기(제 54기) 2023년 12월 O 2024년 03월 26일 2023년 12월 31일 X 전전기(제 53기) 2022년 12월 O 2023년 03월 29일 2022년 12월 31일 X ※ 상기 배당액 확정일은 주주총회 (예정)일자입니다. ※ 당기의 경우 2025년 2월 6일 결산이사회에서 배당(안)을 결의하고 당일 "현금·현물배당결정 공시"를 제출하여 배당 예측가능성을 제공하였습니다. 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사는 향후 투자자가 배당여부 및 금액을 확인한 후 투자할 수 있도록 배당절차를 변경하였습니다. 2024.03.26. 개최한 당사 제54기 정기주주총회에서 배당절차 개선에 따른 변경사항 등을 반영하는 정관 변경 안건이 승인되었고, 이에 따라 「글로벌 스탠더드에 부합하는 배당절차 개선방안」(’23.1.31. 금융위원회 등 관계기관 합동)에 따라 결산배당을 실시할 수 있도록 정관을 갖추고 있습니다. 정관에 기재된 배당 관련 사항은 아래와 같습니다. 제51조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제51조의2 (중간배당) ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제 1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 2주 전에 이를 공고해야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제52조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도의 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 55 기 제 54 기 제 53 기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 ※ (연결)당기순이익(백만원)은 당기순이익의 귀속 중 지배기업 소유주지분에 해당하는 금액입니다. ※ 당기 현금배당수익률은 현금배당 의사결정일인 이사회 결의일(2025년 2월 6일)의 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다. ※ 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및
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사유 등을 반영할 예정입니다. (단위 : 원, 주) 구 분 제 55 기 지배주주지분 순이익 신종자본증권이자 가중평균 보통주식수 기본주당순이익 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 연속 배당횟수는 전자공시로 조회가능한 사업연도(제26기)를 기준으로 당기배당을 포함하였습니다. 2024년(제55기) 결산배당은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. ※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당 액면가액 주당발행 (감소)가액 비고 - 해당사항 없음 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 별도기준 (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 04월 17일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 엔에이치투자증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자, 삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자, 삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자, 삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 영업2부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 영업2부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 엔에이치투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 월드타워지점 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 키움증권, 삼성증권, 하나증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 키움증권, 삼성증권, 하나증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 키움증권, 삼성증권, 하나증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 월드타워지점 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 월드타워지점 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 SMBC 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환
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산업은행 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 MUFG은행 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 한국투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 DBS 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 미래에셋증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 한국투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 공모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 KB증권, 신한투자증권, 유안타증권, 한화투자증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 DBS 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 에스케이증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 KB증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 미래에셋증권 롯데쇼핑㈜ 전자단기사채 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한투자증권 롯데쇼핑㈜ 전자단기사채 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 부국증권 롯데쇼핑㈜ 전자단기사채 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 엔에이치투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 부국증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 키움증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 하나은행 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 MUFG은행 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 엔에이치투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 다올투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 부국증권 롯데쇼핑㈜ 전자단기사채 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 신한투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 부국증권 롯데쇼핑㈜ 전자단기사채 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 엔에이치투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 한국투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 부국증권 합 계 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 04월 17일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과 30일이하 30일초과 90일이하 90일초과 180일이하 180일초과 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 04월 17일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과 30일이하 30일초과 90일이하 90일초과 180일이하 180일초과
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1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 04월 17일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년초과 4년이하 4년초과 5년이하 5년초과 10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 04월 17일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 5년이하 5년초과 10년이하 10년초과 15년이하 15년초과 20년이하 20년초과 30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 04월 17일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년초과 4년이하 4년초과 5년이하 5년초과 10년이하 10년초과 20년이하 20년초과 30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 89-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 89-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 93-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 93-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 95-1회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 95-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 95-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 96-1회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 96-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 96-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 98-1회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 98-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 98-3회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 99-1회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 99-2회 무보증사채 한국예탁결제원 롯데쇼핑㈜ 제 99-3회 무보증사채 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) ＊83회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) * 88회, 89회, 93회, 95회, 96회, 98회, 99회 : 부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) 이행현황 계약조항의 재무비율을 유지함 ('24년 4분기 기준 112.94%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준) 이행현황 계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의 재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준) * 98회, 99회 : 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 "최근 보고서" 상 자산총액의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 차감) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없음.(별도재무상태표 기준) 이행현황 계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 "롯데" (77회, 82회, 83회, 88회, 89회, 93회, 95회, 96회, 98회, 99회) 이행현황 계약조항의
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지배구조 변경 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 나. 연결기준 (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록) 총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 엔에이치투자증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자, 삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자, 삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자, 삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 영업2부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 영업2부 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 엔에이치투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 월드타워지점 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 키움증권, 삼성증권, 하나증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 키움증권, 삼성증권, 하나증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 공모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 NH투자증권, KB증권, 신한투자증권, 키움증권, 삼성증권, 하나증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 월드타워지점 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 하나은행 월드타워지점 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 SMBC 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 산업은행 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 MUFG은행 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 한국투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 신한투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 신한은행 종합금융부 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 DBS 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 미래에셋증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 사모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 상환 한국투자증권 롯데쇼핑㈜ 기업어음증권 공모 A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환 KB증권, 신한투자증권, 유안타증권, 한화투자증권 롯데쇼핑㈜ 회사채 사모 AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가) 미상환