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국민소득이 향상되면서 가정용 연탄 소비가 크게 감소되어 그 후에는 계속 감소하였습니다.국내 석탄생산회사들이 생산비용 증가로 인해 수익성 악화가 계속되자 1989년정부에서는 석탄합리화정책을 진행하여 국내 석탄광산의 폐광을 유도하였습니다.2005년 국내에서는 8개 광산에서 283만톤의 석탄(무연탄)이 생산되었습니다. 한편, 국내 석탄(무연탄) 생산량 감소와는 대조적으로 한국의 경제발전에 따라 발전용, 제철용 및 산업용 같은 기간산업에 필요한 석탄(유연탄)의 수입량은 크게 증가하고 있습니다. 1982년 삼탄㈜이 인도네시아 파시르광구에 진출한 이후 광물자원공사와 LG상사㈜등 타 기업들도 해외 유연탄개발에 진출하기 시작하여 였습니다.정부에서도 석탄(유연탄)을 국가적 전략광물자원으로 분류하여 채택하고 자원 자주개발률 증대에 전력을 기울이고 있으며 민간기업의 석탄탐사, 개발사업참여를유도하고 지원하는 제도를 도입하고 있습니다. 2004년 이후 세계적인 석유소비 증가로 인해 수급 불균형 우려가 심화되고 불안정한 유가 시대가 지속되어, 우리나라도 적극적인 자원외교를 통한 대규모 탐사광구,생산광구 확보 등 에너지 주권확보를 위한 해외자원 개발에 힘을 실어 오고 있습니다.※ 2013년 인도네시아 광산 지분매각 및 상장폐지 이후 보고서 제출일 현재까지 석탄자원(유.무연탄)개발사업의 실적은 전무 합니다. 나. MB필터기계 사업부문 ① 사업의 특성 MB는 PP(poly propylene)와 같은 열가소성 고분자를 용융하여 노즐을 통해 압출 방사하는 제조 방법으로 만든 섬유(부직포)를 의미합니다. 위 MB 제조 공정에서 중요한 기술 요소는 다음과 같이 크게 3가지로 구분할 수 있습니다. - 원단 제조시 Web 형성 기술 - MB 원단에 전하 부여 기술 - 복합 소재 이용 방사 기술 상술한 기술적 핵심 요소를 기반으로 MB 필터를 제조할 수 있는 기계를 매입하여 판매하고 있습니다. ② 영업개황 2020년 COVID-19로 세계 경제성장률은 급락하였고, 국가간 이동제한, 교역 위축 등으로 어려운 경영 여건이 지속하였습니다, 하지만 미세먼지, 초미세먼지, 바이러스에 대한 감염예방 등의 이슈를 포함하는 환경.보건 문제는 보건용 마스크와 산업용 마스크 수요 증가로 이어지고 있습니다. ③ 산업의 성장성 보건용 마스크는 대기환경 오염으로 인한 미세먼지와 초미세먼지 위험성이 일상화 되고, 2020년 COVID-19의 위험성이 지속되면서 예방용 착용이 일상 생활로 변모하고 있습니다. 이에 따른 시장 규모는 2019년과 비교할 수 없을 정도로 성장하였고, 현재까지 구체적으로 그 규모를 예측할 수 없습니다. 산업용 마스크 필터는 2019년 조선업 경기가 서서히 회복하였고, 2020년에는 COVID-19로 산업용 마스크의 매출도 증가하였습니다. 가장 중요한 이유는 국내 산업용 마스크 시장에서 미국 3M의 한국 내 제품공급이 어려워졌기 때문입니다. 향후 COVED-19 종료 후에도 산업용 마스크 시장은 공급 안정성 등의 문제들로 많은 변화가 예상됩니다. 이러한 변화는 COVID-19 이후에도 일정 유지될 것으로 예상되며, COVID-19로 인하여 신규 마스크 생산 업체가 대폭 증가하였으나, 이에 따른 마스크 필터 생산할 수 있는 시설은 여전히 부족한 실정입니다. 이에 대비하여 당사에서는 MB필터 생산 기계를 매입하여 판매하는 것으로 MB 필터 시장에 진입하여 영업의 확장을 모색할 예정입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 유연탄과 무연탄, 코크스 등 해외 자원 트레이딩과 Melt Blown(이하 "MB라고 합니다) 마스크용 필터 생산기계를 판매(도매 )하고 있습니다. (단위 : 원) 매출형태 품목 제46기(당기) 매출액 비율 상품매출 MB 판매, 무연탄 등 판매 설비공사 기타 용역매출 합 계 ※. 당기 주요상품 매출액은 0원 입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 당사의 경우 주요영업 활동은 도소매로 제품제조를 위한 별도의 원재료 매입 및 생산설비 등에 관한 사항이 없습니다.나. 영업설비 등의 현황당사의 경우 주요영업 활동은 도소매로 제품제조를
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위한 별도의 원재료 매입 및 생산설비 등에 관한 사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항1) 매출실적 당기 매출은 용역매출로써 매출액은 총 32,000,000원 입니다.2) 수출현황당기 수출내역이 없습니다. 3) 주요매출경로 및 비중① 자원사업부문당사의 사업부는 화력발전소 등을 대상으로 영업을 하고 있지만, 당사가 보유한 인도네시아 IPC 광산 지분을 2013년도에 지분 전체를 매각한 이후, 자금상의 문제로 유.무연탄의 상품 수급이 어려워 보고서 제출일 현재까지 석탄자원(유.무연탄)개발사업의 실적은 전무 합니다.② MB필터기계 사업부문당사는 기본적으로 직접 생산, 제조를 하지 않고 거래처 요청시 상품을 매입하여 거래처에 마진을 추가하여 판매를 하는 방식입니다. 2021년 이후 매출 실적은 없습니다. 4) 판매조직 및 활동① 자원사업부문당사의 사업부는 화력발전소 등을 대상으로 영업을 하고 있지만, 당사가 보유한 인도네시아 IPC 광산 지분을 2013년도에 지분 전체를 매각한 이후, 자금상의 문제로 유.무연탄의 상품 수급이 어려워 보고서 제출일 현재까지 석탄자원(유.무연탄)개발사업의 실적은 전무 합니다.② MB필터기계 사업부문당사의 사업부는 마스크 원단 제조회사를 대상으로 영업을 하고 있지만, 마스크 시장상황의 악화로 2021년 이후 전기 및 당기 매출 실적은 없습니다.5) 조직도 조직도(일레덱스홀딩스).jpg 조직도(일레덱스홀딩스) 나. 나. 수주사항당기 수주내역은 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리당사는 소규모기업에 해당되어 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.본 보고서 '
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IV. 현금의증가(감소)(I+II+III) V. 기초의현금 VI. 기말의현금 3. 기타 사항 1. 업무위탁 현황 제1단계 유동화계획의 참여자인 에스케이인천석유화학 주식회사와 주식회사 신한은행은 금전채권신탁계약 및 금전채권신탁계약에 대한 특약을 맺어 수탁자의 업무(일반 유동화계획에서 업무위탁계약 및 자산양도계약에 해당)를 규정하였으며, 신탁한 자산의 관리를 위하여 다시 이들간에 신탁사무위임계약을 체결하여 양도된 자산의 추심 등 일반적으로 신탁사무위임계약서에 규정된 업무를 에스케이인천석유화학 주식회사에 위임하였습니다. 제2단계 유동화계획에서는 신한투자증권(주)이 SPC의 자산관리 업무를 담당하며, 또 별도의 지위에서 (주)신한은행이 업무수탁자의 업무를 수행합니다. 따라서 아이피씨제일차유동화전문 유한회사(제2단계 유동화)의 운영업무는 업무수탁계약에 따라 (주)신한은행에게 아래표와 같이 위임되어있으며, 자산관리업무는 자산관리위탁계약에 따라 신한투자증권(주)에 위임되어 있습니다. 업무내용 계약서 조항 2단계 유동화 자산관리자 업무수탁자 통지 및 공고 업무위탁계약 제3조 ○ 자산관리계좌의 관리 업무위탁계약 제5조 ○ 자금 차입 업무위탁계약 제6조 ○ 여유자금의 운용 업무위탁계약 제7조 ○ 유동화자산의 관리업무 업무위탁계약 제8조 ○ 유동화사채의 투자자보호업무 업무위탁계약 제9조 ○ 기타업무 업무위탁계약 제10조 ○ 재무제표의 작성 업무위탁계약 제11조 ○ 사업보고서의 공시 및 세무업무 업무위탁계약 제12조 ○ 위탁업무처리의 보고 업무위탁계약 제13조 ○ 사원명부의 관리 업무위탁계약 제14조 ○ 사원총회의 소집 업무위탁계약 제15조 ○ 자산유동화법에 의한 등록 업무위탁계약 제16조 ○ 청산업무 등 업무위탁계약 제17조 ○ 유동화자산의 구분관리 자산관리위탁계약 제4조 ○ 유동화자산의 관리 자산관리위탁계약 제5조 ○ 유동화자산 관련서류의 관리 자산관리위탁계약 제6조 ○ 장부의 작성 등 자산관리위탁계약 제7조 ○ 보고의무 자산관리위탁계약 제8조 ○ (주1) 대표주관회사인 신한투자증권(주)는 업무위탁계약서 제16조에 근거하여 유동화사채 발행 전까지의 수익권유동화계획의 등록업무 및 유동화사채 발행과 관련된 증권신고서 기타 발행관련업무를 아이피씨제일차유동화전문 유한회사로부터 위임받음. 2. 운영업무(업무수탁인) 가. 업무수탁인의 개황 구 분 내 용 회 사 명 (주)신한은행 설립연월일 1897년 02월 19일 대표자 정 상 혁 본점소재지 서울특별시 중구 세종대로9길 20 (전화번호 :02-756-0506) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 기타감독기관의 인가를 받은 업부 자본금(출자금등) 7,928,078백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) 신한금융지주(100%) ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 12월 31일 기준임 나. 위탁업무 내용 등(업무위탁계약서) 구 분 내용 위탁업무의 내용 및 범위 제 2 조 (업무의 위탁) (1) 위탁자는 자산유동화법 제23조의 규정에 따라 위탁자의 사원총회의 의결을 받아야 하는 사항, 위탁자의 이사의 대표권한에 속하는 사항 및 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 위탁한 사항을 제외한 위탁자의 업무를 이 계약에 따라 업무수탁자에게 위탁하며, 업무수탁자는 이를 승낙한다.(2) 업무수탁자는 이 계약에 따라 위탁자를 위하여 보관하는 각종 서류 및 자료를 다른 목적으로 이용하여서는 아니되며, 법령에서 요구하는 경우 및 수익권유동화계획에서 정하고 있는 경우 이외에는 제3자에게 이를 누설하거나 유포하여서는 아니 된다. 제 3 조 (통지 및 공고) (1) 업무수탁자는 위탁자에 관한 사항을 사원 기타 통지받을 자에게 통지할 필요가 있는 경우 위탁자의 정관에 따라 그 업무를 수행한다.(2) 위탁자에 관한 사항을 공고할 필요가 있는 경우에도 같다. 제 4 조 (자산관리위탁계약의 해지 관련 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제12조 제1항에 규정된 각 사유가 발생한 경우 자산관리위탁계약을 해지하고, 같은 조 제3항에서 정하는 바에 따라 새로운 자산관리자를 선임하여야 한다.(2)
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업무수탁자는 제1항에 따라 자산관리위탁계약을 해지하고 새로운 자산관리자를 선임하는 경우 위탁자를 대리하여 신탁계약의 수탁자에게 위탁자의 자산관리자에 대한 업무위탁이 종료하여 자산관리자의 변제수령권한이 소멸되었다는 사실 및 자산관리위탁계약 제12조 제3항에 따라 선임된 새로운 자산관리자가 기존의 자산관리자에 갈음하여 자산관리자로서의 업무를 수행한다는 사실을 통지하여야 한다. 제 5 조 (자산관리계좌의 관리 및 지급) (1) 업무수탁자는 위탁자 명의로 주식회사 신한은행에 자산관리계좌를 개설하고 이러한 자산관리계좌로 자산관리자가 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관하고, 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리·운용 및 처분하여야 한다.(2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 지급일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 매 지급일 이전에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 해당 지급기일에 그 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세2. 위탁자가 수탁자에게 지급해야 하는 제1종 수익권 인수대금3. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 비용4. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용5. 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다.가. 유동화사채의 신용평가기관에 지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용(유동화자산의 실사비용을 포함한다)다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용라. 가목 내지 다목 이외에 위탁자가 우발적으로 부담하는 비용7. 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 연체이자(유동화사채 간에는 동일한 순위를 가진다)8. 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 이자(유동화사채 간에는 동일한 순위를 가진다)9. 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금(유동화사채 간에는 동일한 순위를 가진다)10. 제6조에 따라 차입한 자금에 대하여 지급하여야 하는 이자, 연체이자 또는 수수료11. 제6조에 따라 차입한 자금에 대하여 상환하여야 하는 원금12. 제23조 제1항에 따른 청산비용의 예치13. 위탁자의 사원에게 배분하여야 할 금원이 있는 경우 그러한 금원 (3) 업무수탁자는 유동화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우에도 제2항에 따른 지급순위에 따라 지급하여야 한다.(4) 업무수탁자는 매 월단위기간의 초일까지 해당 월단위기간의 지급일에 위탁자가 제1종 수익자로서 신탁계약에 따라 지급 받아야 할 예상명세 및 예상금액을 수탁자 및 신탁특약상 위탁자에게 제출하여야 한다. 다만, 위탁자가 해당 지급일에 지급 받아야 할 항목으로서 제출한 명세 이외에 추가로 신탁특약 제9조 제2항 제1호 및 제2호에 따라 지급받게 될 항목이 발생한 경우 또는 기제출한 내용을 수정하여야 하는 경우에는 즉시 추가명세와 추가금액 또는 수정명세와 수정금액을 수탁자 및 신탁특약상 위탁자에게 제출하여야 한다.(5) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항의 지급 기타 수익권유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없다.(6) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. 제 6 조 (일시적 자금 부족시 차입) 업무수탁자는 일시적인 자금 부족으로 위탁자가 매 지급일에 지급할 금원을 지급하지 못하는 경우 위탁자를 위하여 일시적으로 자금을 차입할 수 있다. 이 경우 업무수탁자는 위탁자의 사전 서면동의를 받아야 하며, 위탁자와 업무수탁자
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기타 금융기관과의 별도의 약정에 의하여 자금을 차입하여야 한다. 제 7 조 (여유자금의 운용) (1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 있는 경우 이를 다음의 방법으로 운용할 수 있다.1. 국내 유효신용등급 AAA인 공사채2. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사(관련 법령이 허용하는 범위 내에서 업무수탁자의 고유계정을 포함하며, 이하 본항에서 같다) 취급하는 예금(양도성예금증서 및 MMDA 포함), 적금, 부금, 환매조건부채권(RP) 및 국내 유효신용등급 AAA인 금융기관이 보증한 국내 유효신용등급 A1인 기업어음증권(CP)3. 국채 및 국내 유효신용등급이 AAA인 지방채4. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 국내 유효신용등급 AAA인 채권5. 국내 유효신용등급 AAA인 회사채6. 국내 유효신용등급이 AAA인 회사가 발행한 신용등급 A1인 기업어음증권(CP)7. 국내 유효신용등급 AAA인 금융회사가 운용하는 특정금전신탁 중 신탁재산의 운용방법이 제1호 내지 제6호에 규정된 운용방법 및/또는 국내 유효신용등급 AAA인 은행에 대한 대출에 한정되어 있는 것 (2) 제1항에 따라 자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 다음 각 호의 비율의 한도 내에서만 여유자금을 동일 상품에 운용하여야 한다. 다만, 업무수탁자가 여유자금을 제1항 제7호의 특정금전신탁을 통하여 운용하는 경우에는 이러한 특정금전신탁을 통한 제1항 제1호 내지 제6호의 각 운용가액(적격 운용대상의 취득가액을 의미하며 이하 같다)과 특정금전신탁을 통하지 아니한 제1항 제1호 내지 제6호의 각 운용가액을 합산하여 다음 각 호의 한도를 적용한다.1. 제1항 제1호의 경우: 운용가액 합계액의 80%2. 제1항 제2호 및 제3호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 100%3. 제1항 제4호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 80%4. 제1항 제5호 내지 제7호의 경우: 여유자금 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제5호 및/또는 제6호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 제1항에 의한 여유자금의 운용은 제5조 제2항에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 만기를 정하여야 한다.(6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고위탁자와 자산관리자에게 매 계산기간 동안의 여유자금 운용과 운용대상에 관한정보를 작성하여 계산기간 종료일로부터 10영업일까지 제공하여야 한다. 제 8 조 (유동화자산의 관리업무 등) 업무수탁자는 유동화자산에 관하여 신탁특약 제26조에 의한 손해배상책임사유가 발생하였음을 알게 된 경우에는 즉시 이 사실을 자산관리자에게 통지하여야 하며, 관련 규정에 따라 위탁자를 위하여 손해배상금의 지급을 요구하여야 한다. 제 9 조 (유동화사채의 조기상환 및 투자자 보호업무) (1) 업무수탁자는 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다.(2) 업무수탁자는 신탁특약에서 정하는 바에 따라 제1종 수익권에 대하여 지급되는 수익을 수탁자로부터 지급받아 제5조에서 정한 바에 따라 지급일 또는 해당 지급기일에 지급기일이 도래한 해당 유동화사채의 원리금을 상환하여야 한다. (3) 업무수탁자는 제5조에 정한 지급순위에 따른 자산관리계좌의 잔액 범위에서 유동화사채(본항에 따라 조기상환권을 행사하는 경우에는 매 지급일에 조기상환하여야 하며, 만기가 먼저 도래하는 유동화사채부터 순차적으로 조기상환하되, 직전 회차
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유동화사채의 원리금이 전액 상환된 경우 이를 조기상환하여야 한다)에 대한 조기상환금을 결정하고 해당 유동화사채의 조건에 따라 조기상환권을 행사할 수 있다. 본문에 따른 조기상환권 행사시 업무수탁자는 유동화사채 각 조기상환일의 5영업일 전에 제2종 수익자 및 한국예탁결제원에 조기상환의 금액과 시기를 통지하는 등 유동화사채의 발행조건에 따라 조기상환을 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다.(4) 업무수탁자는 제3항에 따른 조기상환권을 행사하기 위하여, ① 해당 조기상환예정일의 6영업일전까지 신탁추심계좌 잔액 및 신탁 관련 비용 합계금액을 신탁계약상 수탁자 또는 신탁재산관리자로부터 확인 받아 조기상환 예정금액을 산정하고, ② 조기상환일을 정한 후 해당 조기상환일로부터 5영업일 전까지 제2종 수익자 및 한국예탁결제원에 통지하는 등 조기상환권 행사를 위하여 필요한 조치를 취하여야 한다. 다만, 이에 따라 조기상환이 완료된 경우 업무수탁자는 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 이를 즉시 통지하여야 한다.(5) 업무수탁자는 제3항에 따른 조기상환권이 행사되는 경우 조기상환권 행사로 상환되는 원리금을 해당 지급일의 5영업일 전까지 제5조 제4항에 따라 위탁자가 신탁계약상 제1종 수익자로서 지급받아야 할 금원의 합계액 및 예상명세에 반영하여 수탁자에게 제출하고, 자산관리계좌 잔액(제6조에 따라 운용되는 금액을 포함한다)에서 조기상환권 행사로 상환되는 원금 및 직전 이자 지급일로부터 해당 조기상환일 전일까지 발생한 이자를 당해 조기상환일에 해당 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 한다.(6) 신탁특약 제14조 제2항 및 제15조에 따라 조기지급 내지 조기상환이 이루어지는 경우, 업무수탁자는 해당 조기지급금원 내지 조기상환금원으로 즉시 유동화사채를 조기상환하여야 한다. 이 경우, 업무수탁자는 조기지급금원 내지 조기상환금원으로 조기상환권 행사로 상환되는 원금 및 직전 이자 지급일로부터 해당 조기상환일 전일까지 발생한 이자를 당해 조기상환일에 해당 유동화사채의 권리자에게 지급하여야 한다(7) 유동화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및/또는 제3항 및 제6항에 정한 바에 따라 유동화사채에 대하여 조기상환권을 행사할 사유가 발생한 경우 또는 이 계약, 자산관리위탁계약이 변경된 경우 업무수탁자는 그러한 사실 및 상황을 위탁자, 수탁자, 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에 서면으로 알려야 한다.(8) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 수익권유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 상환 등에 관한 업무를 수행하며, 매 지급일 또는 유동화사채 조기상환일에 그 지급을 대행하여야 한다. 제 10 조 (기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리계좌에 관한 예금증서 및 거래인감을 보관한다.(2) 위탁자는 자산유동화법 제6조 제4항 및 같은 법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로 지정한다. 업무수탁자는 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 따라 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본을 자산관리자로부터 교부받아 위탁자를 위하여 이를 보관 및 관리한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다.(3) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 수익권인수계약 및 자산관리위탁계약에 따른 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 신탁특약에 따른 각종 승낙, 동의, 요구 및 청구, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사하며 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제12조 제1항에 정한 사유가 발생한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지한다.(4) 업무수탁자는 유동화사채와 관련하여 유동화사채 소지자, 한국예탁결제원 기타 관련 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달하여야 한다. 제 11 조 (재무제표의 작성) (1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여
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유동화전문회사회계처리기준 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 회계장부를 작성하고, 1질을 위탁자를 위하여 보관하여야 한다.(2) 업무수탁자는 위탁자의 각 회계연도가 종료한 후 정기사원총회일 1주전까지 다음 각 호의 서류를 작성하여 위탁자의 이사에게 제출하고 위탁자의 본점에 비치하여야 한다. 1. 대차대조표 (기업회계기준상 재무상태표) 2. 손익계산서 3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서 4. 현금흐름표 5. 주기와 주석 6. 위 제1호 내지 제5호에 따른 부속명세서 7. 영업보고서 (3) 업무수탁자는 위탁자의 계산으로 위탁자를 위한 회계감사인, 기장대리인 및 세무대리인을 선정하여 장부의 작성을 위임할 수 있으며, 이에 따라 작성된 서류는 업무수탁자가 보관한다. 제 12 조 (사업보고서의 공시 및 세무업무) (1) 위탁자가 자산유동화업무감독규정 제15조에 따라 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 기타 제반서류를 작성하여 제출할 의무가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다.(2) 위탁자가 관할세무서 등에 제출하여야 하는 서류가 있거나 기타 다른 관공서에 제출하여야 하는 서류가 있는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 행위를 하여야 한다. 제 13 조 (위탁업무처리의 보고) (1) 업무수탁자는 매 계산기간마다 위탁자를 위하여 지급한 비용의 내역 등 수탁업무 처리에 관한 사항을 기재한 보고서 및 해당 계산기간 동안의 유동화자산의 회수내역과 수익의 지급내역을 기재한 보고서를 각각 작성하여, 당해 계산기간 종료일로부터 5일 이내에 위탁자, 자산관리자 및 유동화사채의 신용평가등급을 부여한 신용평가기관에게 제출하여야 하며, 기타 위탁자 및 자산관리자가 합리적으로 요구하는 수탁업무에 관한 자료 및 정보를 위탁자 및 자산관리자에게 제공하여야 한다.(2) 업무수탁자는 제1항에 따라 작성한 보고서를 업무수탁자의 본점에 비치하여야 하며, 위탁자 또는 유동화사채 소지인이 영업시간 내에 요구하는 경우에는 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 업무수탁자는 자산관리자로부터 제공받은 자료를 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 제공하고 기타 그러한 신용평가기관이 합리적인 이유와 방법으로 자료를 요구하는 경우 이에 응하여 그 자료를 제공하여야 한다. 제 14 조 (사원명부의 관리) (1) 업무수탁자는 위탁자를 위하여 위탁자의 사원의 주소와 그 출자좌수를 기재한 사원명부를 작성하여 위탁자의 본점에 비치한다.(2) 업무수탁자는 명의개서 또는 질권의 설정 내지 말소를 하고자 하는 위탁자의 사원이 있는 경우 관련 신청서를 위탁자를 대리하여 수령하고, 그러한 서류를 검토하여 사원명부에 명의개서 또는 질권의 설정, 말소에 관한 사항을 기재하여야 한다.(3) 업무수탁자는 위탁자의 사원 또는 그 대리인으로부터 성명, 주소, 인감의 신고 및 그에 관한 변경 신고를 받아 이를 관리한다. 대리인이 대리권을 증명하는 경우 및 대리권의 변경신고의 경우에도 같다. 제 15 조 (사원총회의 소집) (1) 위탁자가 사원총회를 소집하는 경우 업무수탁자는 위탁자가 정한 바에 따라 회의의 안건, 개회일시 및 장소를 명기하여 위탁자의 정관에 따라 사원 기타 통지를 받아야 할 자에게 개별적으로 통지하여야 한다.(2) 업무수탁자는 사원총회의 결의가 서면으로 이루어지는 경우 그러한 서면을 수령ㆍ정리하여 위탁자에게 교부한다.(3) 업무수탁자는 위탁자의 사원총회의 진행경과 내용과 그 결과를 의사록에 기재하여 사원총회 의장의 기명날인 또는 서명을 받은 후 위탁자의 본점에 비치하며, 의사록 사본의 교부를 요청한 사원이 있는 경우에는 이를 교부하여야 한다. 기타 특약사항 제 16 조 (자산유동화법에 의한 등록) (1) 위탁자가 자산유동화법에 따라 등록의무를 부담하는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 필요한 등록을 하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 자산유동화법에 따라 최초로 등록하는 자산유동화계획의 등록업무 및 유동화사채 발행과 관련된 기타 발행관련 업무를 유동화사채의 발행에 있어서의 주관회사의
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업무를 수행하는 자에게 위임하기로 한다.(2) 기타 위탁자가 자산유동화법의 규정에 따라 조사를 받거나 보고 또는 신고의무가 있거나 문서의 제출을 요구받는 경우 업무수탁자는 위탁자를 위하여 이에 필요한 행위를 하여야 한다. 제 17 조 (청산업무 등) 위탁자가 해산하는 경우 업무수탁자는 위탁자의 청산인이 잔여재산의 분배를 포함하여 청산업무를 수행하는 데 적극 협조하여야 한다. 제 18 조 (업무수탁자의 확인 및 보장) 업무수탁자는 위탁자에게 다음 사항을 확인하고 보장한다. 1. 업무수탁자는 대한민국 법률에 따라 설립되어 존속하고 있으며, 이 계약의 내용에 따라 위탁자를 위하여 이 계약에 따른 업무를 행할 자격, 권한과 능력이 있다.2. 업무수탁자는 이 계약의 체결과 이에 따른 의무의 이행에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 의무의 이행 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 업무수탁자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다. 제 19 조 (업무수탁자의 선관주의의무) (1) 업무수탁자는 선량한 관리자의 주의로써 이 계약에 의하여 수탁받은 업무를 처리하여야 한다.(2) 업무수탁자는 신탁계약, 수익권인수계약, 자산관리위탁계약에 의하여 부여받은 권한을 위탁자를 위하여 선량한 관리자의 주의로써 행사하여야 한다. 제 20 조 (업무수탁자의 손해배상) (1) 업무수탁자는 이 계약에 따른 제반 사항을 성실히 준수할 것을 약정하며, 이를 준수하지 못한 경우 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 모든 손해를 배상하여야 한다.(2) 업무수탁자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제22조의 규정에 의한 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 제 21 조 (업무수탁자의 사임 등) (1) 업무수탁자는 업무수탁자의 지위를 사임할 수 없다.(2) 업무수탁자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 중요한 일부가 양도, 분할(분할합병 포함)되는 경우 업무수탁자는 합병 후 존속회사, 영업양수회사 또는 분할(분할합병 포함)로 설립 또는 존속하는 회사가 이 계약에 따른 업무수탁자의 지위를 승계하는 조건으로 합병, 영업양도, 분할(분할합병)에 응하여야 한다. 제 22 조 (업무수탁자의 해임 등) (1) 위탁자는 업무수탁자가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우 업무수탁자를 해임할 수 있다.1. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자 또는 자산관리자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 10일 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 업무수탁자에 대하여 법원에 해산신청, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산절차 또는 회생절차 개시의 신청, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 「기업구조조정촉진법」에 따라 업무수탁자가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행의 관리절차의 개시를 신청하는 때 및 기타 이와 유사한 사적절차가 개시된 때3. 감독기관이 업무수탁자에 대하여 신탁업 인가취소, 신탁업 전부에 대한 영업정지, 부실금융기관 지정 등의 처분을 한 때4. 업무수탁자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때5. 업무수탁자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때6. 제18조에 따른 업무수탁자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때7. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 제1항에 따라 업무수탁자가 해임되는 경우 위탁자는 지체없이 미상환 유동화사채와 신용등급이 동일하거나 그 이상인 제3자를 업무수탁자로 선임하여야 하며 해임된 업무수탁자는 위탁자의 지시에 따라 위탁받은 업무를 당해 제3자에게 이전하여야 한다. 업무수탁자의 업무를 이전받은 제3자는 해임된 업무수탁자의 이 계약상의 지위를 그대로 승계한다. 업무수탁자는 해임에도 불구하고 제3자에 대한 업무 이전이 있기 전까지 이 계약상의 모든 의무를 성실히 이행하여야 한다. (3) 수익권인수계약 제5조에 따라 수익권인수계약이 해제되는 경우 이 계약은 각
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당사자의 별도의 통지 없이 수익권인수계약의 해제의 효력발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 이 경우 업무수탁자는 이 계약에 따라 위탁자를 위하여 보관하는 일체의 자료를 위탁자에게 반환하여야 한다. 제 23 조 (수수료) (1) 업무수탁자는 매 계산기간 동안 이 계약에 따라 위탁받은 업무를 수행함에 있어서 발생한 일체의 비용(업무수탁자의 경상경비를 제외한다)을 해당 지급일까지 위탁자에게 청구하기로 하며 위탁자는 해당 지급일에 이를 업무수탁자에게 지급하기로 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채의 상환이 모두 완료된 경우 위탁자의 청산에 필요한 비용을 충당하기 위하여 필요한 금액을 자산관리계좌에서 인출하여 위탁자 명의로 개설한 입출금이 자유로운 예금계좌에 예치할 수 있다.(2) 위탁자는 업무수탁자에게 두번째 지급일부터 매 지급일에 업무수탁수수료로서 해당 지급일에 대한 계산기간 초일의 유동화사채 원금잔액에 연 0.011%를 곱한 금액을 월할 계산한 금액(부가가치세 포함)을 각각 지급하기로 한다. 제 24 조 (신용평가를 위한 자료 작성 및 제출과 관련한 확인) 업무수탁자는 금융투자업규정 제8-19조의10 제6항 제2호에 의거 위탁자로부터 위탁받은 업무의 수행 및 구조화금융 신용평가를 위하여 신용평가회사에 작성하여 제출하였거나 향후 제출할 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)와 관련하여 다음 각 호의 사항을 검토하고 확인하기로 한다. 1. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니하다는 사실2. 신용평가 기초자료의 기재 또는 표시 사항을 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니하다는 사실3. 업무수탁자가 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토하였다는 사실 제 25 조 (선행조건) 이 계약의 효력 발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다. 다만, 제16조 제1항은 이 계약 체결일에 효력이 발생한다.1. 위탁자, 신탁재산위탁자와 수탁자 사이에 신탁계약이 체결되고 그에 따라 신탁원본이 수탁자에게 신탁될 것2. 자산유동화법 제3조 제1항에 따라 금융위원회에 이 계약의 내용을 포함하는 수익권유동화계획이 등록될 것3. 수탁자가 위탁자를 제1종 수익자로 하는 제1종 수익권증서를 발행할 것4. 수탁자가 수익권인수계약에 따라 유동화자산을 위탁자에게 양도하는 데에 필요한 절차를 모두 이행하였을 것5. 수익권유동화계획에 따른 유동화자산의 양도사실이 금융위원회에 등록될 것6. 업무수탁자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을 입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것7. 이 계약의 체결 및 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 득하고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것8. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 합리적으로 요구하는 서류를 업무수탁자가 제출할 것 제 26 조 (계약기간) 이 계약에서 달리 정한 경우를 제외하고 이 계약의 계약기간은 이 계약의 체결일로부터 위탁자의 청산이 완료될 때까지로 한다. 제 27 조 (간인생략(대체)합의) 당사자들은 이 계약서의 간인을 김·장 법률사무소의 천공(“K”)으로 대체하기로 합의하였음을 확인한다. 제 28 조 (통 지) 이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위하여 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접 교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다. 위탁자 아이피씨제일차유동화전문 유한회사 주 소 : 서울 영등포구 여의대로 70 참 조 : 주식회사 신한은행 구조화금융부 임정규 수석매니저 전 화 : 02-2151-4756 팩 스 : 0505-179-2424 전자우편 :
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jaykay@shinhan.com 업무수탁자 주식회사 신한은행 주 소 : 서울 중구 세종대로9길 20 참 조 : 금융결제부 송민찬 매니저 전 화 : 02-2151-4968 팩 스 : 0505-178-8285 전자우편 : abs2back@shinhan.com 제 29 조 (준거법) 이 계약은 대한민국 법률에 의하여 해석되고 규율된다. 제 30 조 (분쟁의 해결) 이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 제1심 전속관할법원으로 한다. 3. 자산관리업무(자산관리자) 가. 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 신한투자증권(주) 설립연월일 1973년 04월 02일 대 표 이 사 김상태 본점소재지 서울시 영등포구 여의대로 70(전화번호 : 02-3772-1000) 목 적 사 업 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 정하는 다음 각 목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 자본금(출자금등) 1,786,998백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) (주)신한금융지주 100% ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 09월 30일 기준임 나. 위탁업무 내용 등(자산관리위탁계약서) 구 분 내용 위탁업무의 내용 및 범위 제 2 조 (자산관리자의 지정) (1) 위탁자는 자산관리자를 신탁계약에 따라 위탁자가 인수한 유동화자산에 대하여 다음 업무를 수행하는 자산관리자로 지정하며, 자산관리자는 위 지정에 대하여 승낙한다. 1. 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 2. 유동화자산에 수반되는 권리의 행사에 관한 업무 3. 유동화자산에 보증채권이 포함된 경우, 해당 보증채무자에 대한 민법 제436조의2에 따른 채권자로서의 통지 업무 4. 관련 서류의 보관 및 관리업무 5. 기타 위 각 호의 업무에 부수하는 업무 및 이 계약에 따라 자산관리자의 기타 업무로 정한 업무 (2) 자산관리자는 이 계약에서 명시적으로 허용하고 있는 경우 이외에는 위탁자 의 서면에 의한 사전동의 없이는 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 위탁할 수 없다. 자산관리자가 위탁자의 서면에 의한 사전동의를 받아 이 계약에 의한 지위의 전부 또는 일부를 제3자에게 위임하거나 재위탁하는 경우에도 이 계약상의 자산관리자로서의 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 및 기타 업무에 관한 모든 책임은 자산관리자에게 있다. 제 3 조 (자산관리자의 선관주의의무) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 유동화자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등의 재산권을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다.(2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 제 5 조 (유동화자산의 관리) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건 및 신탁특약에 따라 수탁자로부터 유동화자산에 관한 금원을 추심하여 자산관리계좌로 직접 입금되도록 하여야 한다. 다만, 부득이 자산관리자가 원리금 등을 직접 수령한 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날 즉시(늦어도 그 수령일의 다음 영업일까지) 자산관리계좌에 입금하여야 한다.(2) 자산관리자는 수탁자가 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자 또는 제3자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 자산관리자는 수탁자의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이
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자산관리계좌에 입금되지 아니한 경우에는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치하여야 한다.(4) 자산관리자가 제1항 및 제3항에 따른 입금을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 제1항의 경우에는 자산관리자가 해당 금원을 수령한 날의 다음 영업일 로부터, 제3항의 경우에는 그 사실을 알게 된 날의 3 영업일이 경과한 날로부터 각 그 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 해당 기간 동안의 업무수탁자의 은행계정 기간별 연체이자율을 적용하여 산출한 연체이자를 위탁자에게 지급하여야 한다.(5) 자산관리자는 유동화자산을 추심하는 경우 신탁계약에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다.(6) 자산관리자는 위탁자를 위하여 신탁계약에 따른 제1종 수익자로서의 제 권리를 행사하여야 한다. 제 6 조 (유동화자산 관련서류의 관리) (1) 자산관리자는 신탁계약서, 수익권인수계약서, 수익권증서 등 각종 서류에 위탁자의 자산임을 기재하고 그 고유업무에 관련된 서류와 별도로 위탁자를 위하여 보관 및 관리하여야 하며, 그 사본을 업무수탁자에게 교부하여야 한다.(2) 자산관리자는 제1항에 규정된 서류를 본점에 보관하여야 한다.(3) 자산관리자는 금융위원회 또는 유동화사채의 소지인의 요구가 있는 때에는 법령이 허용하는 범위 내에서 제1항 기재 서류를 열람하게 하여야 한다. 제 7 조 (장부의 작성 등) (1) 자산관리자는 유동화전문회사회계처리기준 기타 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 유동화자산 등 위탁자에게 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여 자산관리자의 본점에 비치하여야 한다.(2) 자산관리자는 위탁자 또는 위탁자의 대리인이 그 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(3) 자산관리자는 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화법 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제1항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다. 제 8 조 (보고의무) (1) 유동화자산에 대하여 수익권인수계약 제4조 및 제5조에 따른 손해배상책임 사유 또는 해제사유가 발생한 경우 자산관리자는 이를 즉시(늦어도 이러한 사실을 알게 된 날로부터 5영업일 이내에) 위탁자에게 서면으로 통지하여야 한다.(2) 자산관리자는 자산유동화법 제34조 및 제35조에 해당하는 사항이 발생하는 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 하며, 그러한 통지의 사본을 유동화사채의 신용등급을 평가한 신용평가기관에게 보내야 한다. 제 9 조 (자산관리자의 확인 및 보장) 자산관리자는 위탁자에게 다음 각 호의 사항을 확인하고 보장한다. 1. 자산관리자는 이 계약에서 정하는 바에 따라 위탁자를 위하여 유동화자산을 관리할 자격, 권한과 능력이 있다.2. 자산관리자는 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리에 필요한 내부수권절차를 거쳤으며, 정부의 인ㆍ허가 기타 필요한 모든 절차를 갖추었다.3. 이 계약의 체결 및 이에 따른 유동화자산의 관리 기타 이 계약의 내용은 법령에 위배되지 아니하며, 자산관리자에게 효력을 가지는 어떠한 계약이나 법원의 재판, 행정기관의 행정처분이나 지시에 위배되지 아니한다.4. 이 계약에 따른 자산관리자의 의무는 자산관리자의 우선권 없는 일반 채무와 동등한 지위를 가진다.5. 자산관리자는 이 계약 체결일 현재 채무초과 또는 지급불능의 상태에 있거나 그러한 상태에 빠질 위험에 처해 있지 아니하다.6. 이 계약의 체결과 관련하여 자산관리자는 신의성실의 원칙에 따라 위탁자에게 모든 필요한 진실된 정보를 제공하였으며, 중요한 사실을 숨기거나 누락하지 아니하였다 기타 특약사항 제 10 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다.2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 가 요구하는 모든
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서류를 위탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다.3. 자산관리자는 유동화자산과 관련하여 수탁자 기타 제3자와 사이에 분쟁이 발생한 경우 이를 즉시 위탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 양도, 담보제공 등 일체의 처분행위2. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산의 조건을 변경하는 행위3. 이 계약 또는 업무위탁계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고 유동화자산과 관련하여 위탁자의 권리를 침해하는 행위4. 지급된 수익을 이 계약 또는 업무위탁계약에 기재된 용도 이외의 용도로 유용하는 행위 제 11 조 (자산관리자의 손해배상) (1) 자산관리자가 이 계약에 따른 제반 사항에 위반한 경우에는 위탁자에게 그로 인하여 위탁자가 입게 되는 손해를 배상한다.(2) 자산관리자의 제1항에 따른 손해배상의무는 제12조에 따른 위탁자의 권리에 영향을 미치지 아니한다. 제 12 조 (계약의 해제 및 해지) (1) 위탁자는 자산관리자에 관하여 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우 이 계약을 해지할 수 있다. 1. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 준수하지 아니하고 위탁자로부터 이를 시정할 것을 통지받은 후 1월 이내에 이를 시정하지 아니한 때2. 자산관리자에 대하여 법원에 해산신청, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산절차 또는 회생절차 개시의 신청, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 「기업구조조정촉진법」에 따라 업무수탁자가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행의 관리절차의 개시를 신청하는 때 및 기타 이와 유사한 사적 절차가 개시된 때3. 자산관리자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때4. 자산관리자가 이 계약상의 의무를 이행하는 것이 위법하게 된 때5. 제9조에 따른 자산관리자의 확인 및 보장이 허위임이 밝혀진 때6. 기타 이 계약의 목적을 달성할 수 없는 상태가 발생하였다고 위탁자 또는 업무수탁자가 합리적으로 판단한 때 (2) 수익권인수계약 제5조에 따라 수익권인수계약이 해제되는 경우에는 이 계약은 각 당사자의 별도의 통지 없이 수익권인수계약의 해제의 효력발생일에 자동적으로 해제 또는 해지된다. 이 경우 자산관리자는 자산관리자가 제6조 및 제7조에 따라 보관, 관리하는 서류, 장부, 기록 및 기타 유동화자산에 관련된 일체의 자료를 위탁자를 대신하여 수탁자에게 반환한다. (3) 제1항에 따라 이 계약이 해지되는 경우 위탁자는 지체없이 새로운 대체 자산관리자를 지정하여 선임하며, 대체 자산관리자가 이 계약에 의한 자산관리자의 자산관리업무를 승계하도록 하여야 한다. (4) 자산관리자는 위탁자가 제3항에 따라 새로운 대체 자산관리자를 선임할 때까지 이 계약에 따른 자산관리업무를 성실히 수행하여야 하며, 위탁자의 지시에 따라 자산관리업무를 새로운 자산관리자에게 이전하는 등 해지에 따른 잔존업무를 성실히 이행하여야 한다. 제 13 조 (자산관리자의 사임 등) (1) 자산관리자는 신탁계약의 효력이 지속되는 한 이 계약을 해제 또는 해지하거나 자산관리자의 지위를 사임할 수 없다. (2) 자산관리자가 제3자와 합병되거나 그 영업의 전부 또는 중요한 일부가 양도, 분할(분할합병 포함)되는 경우 자산관리자는 위탁자의 동의를 얻거나 합병 후 존속회사, 영업양수회사 또는 분할(분할합병 포함)로 설립 또는 존속하는 회사가 이 계약에 따른 자산관리자의 지위를 승계하는 조건으로 합병, 영업양도, 분할(분할합병)에 응하여야 한다. 제 14 조 (비용 및 수수료) (1) 자산관리자는 매 계산기간 동안 자산관리업무를 수행함에 있어서 발생한 일체의 비용(자산관리자의 경상비용을 제외한다)을 해당 지급일까지 위탁자에게 청구하기로 하며 위탁자는 해당 지급일에 이를 자산관리자에게 지급하기로 한다.(2) 위탁자는 자산관리자에게 두번째 지급일부터 매 지급일에 자산관리수수료로서 해당 지급일에 대한 계산기간 초일의 유동화사채 원금잔액에
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연 0.009%를 곱한 금액을 월할 계산한 금액(부가가치세 없음)을 각각 지급하기로 한다. 제 15 조 (신용평가를 위한 자료 작성 및 제출과 관련한 확인) 자산관리자는 금융투자업규정 제8-19조의10 제6항 제2호에 의거 위탁자로부터 위탁받은 업무의 수행 및 구조화금융 신용평가를 위하여 신용평가회사에 작성하여 제출하였거나 향후 제출할 자료(이하 “신용평가 기초자료”라 한다)와 관련하여 다음 각 호의 사항을 검토하고 확인하기로 한다. 1. 신용평가 기초자료의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 없고, 중요사항의 기재 또는 표시가 누락되어 있지 아니하다는 사실2. 신용평가 기초자료의 기재 또는 표시 사항을 이용하는 자로 하여금 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재 또는 표시되어 있지 아니하다는 사실3. 자산관리자가 신용평가 기초자료의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토하였다는 사실 제 16 조 (선행조건) 이 계약의 효력발생의 선행조건은 다음 각 호와 같다. 1. 수탁자, 신탁재산위탁자와 위탁자 사이에 신탁계약이 체결되고 그에 따라 신탁원본이 수탁자에게 신탁될 것2. 자산유동화법 제3조에 의하여 금융위원회에 이 계약의 내용을 포함하는 수익권유동화계획이 등록될 것3. 수탁자가 위탁자를 제1종 수익자로 하는 제1종 수익권증서를 발행할 것4. 수익권유동화계획에 따라 유동화자산의 양도사실이 금융위원회에 등록될 것5. 수탁자가 수익권인수계약에 따라 유동화자산을 위탁자에게 양도하는 데에 필요한 절차를 모두 이행하였을 것6. 자산관리자가 정관, 등기사항전부증명서, 법인인감증명서, 기타 이 계약을 적법하게 체결, 이행하는 데 필요한 내부 승인 또는 수권에 관한 사항을 입증하는 것으로서 위탁자가 합리적으로 요구하는 서류를 제출할 것7. 이 계약의 체결 및 그 계약 내용의 이행에 관하여 필요한 모든 정부의 인ㆍ허가를 얻고 기타 필요한 모든 절차를 갖추었을 것8. 기타 위탁자가 신의성실의 원칙에 따라 자산관리업무와 관련하여 합리적으로 요구하는 서류를 자산관리자가 제출할 것 제 17 조 (계약기간) 이 계약에서 달리 정하는 경우를 제외하고 이 계약의 계약기간은 이 계약 체결일로부터 위탁자의 청산이 완료될 때까지로 한다. 제 18 조 (양도가능성) (1) 이 계약의 당사자는 다른 당사자 전원의 서면에 의한 동의 없이는 이 계약이나 이 계약상의 권리 및 의무를 제3자에게 양도할 수 없다. (2) 이 계약 및 이 계약의 모든 약정, 조건은 이 계약 당사자들 및 그 각자의 승계인들을 구속하고 그들을 위하여 효력을 가진다. 제 19 조 (간인생략(대체)합의) 당사자들은 이 계약서의 간인을 김·장 법률사무소의 천공(“K”)으로 대체하기로 합의하였음을 확인한다. 제 20 조 (통 지) 이 계약상 발송이 요구되거나 허용되는 모든 통지는 다음 주소 또는 통지 및 기타 서류의 수령을 위하여 각 당사자가 서면으로 지정한 기타 주소로 직접 교부하거나 또는 요금 선납의 등기우편, 팩시밀리 또는 전자우편으로 하여야 한다. 다만, 팩시밀리 또는 전자우편으로 송부하는 경우에는 그 수령을 확인하는 내용을 팩시밀리 또는 전자우편으로 받아야 한다. 위탁자 아이피씨제일차유동화전문 유한회사주 소 : 서울 영등포구 여의대로 70참 조 : 주식회사 신한은행 구조화금융부 임정규 수석매니저전 화 : 02-2151-4756팩 스 : 0505-179-2424전자우편 : jaykay@shinhan.com 자산관리자 신한투자증권 주식회사주 소 : 서울 영등포구 여의대로 70참 조 : 커버리지1부 정영권 선임매니저전 화 : 02-3772-3658팩 스 : 02-780-9725전자우편 : young4214@shinhan.com 제 21 조 (준거법) 이 계약은 대한민국 법률에 의하여 해석되고 규율된다. 제 22 조 (분쟁의 해결) 이 계약의 체결, 이행 또는 이 계약의 위반과 관련한 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 제1심 전속관할법원으로 한다. 4. 기타 업무 (기타 업무수탁기관) - 해당사항 없음
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1) 자산관리자의 개황 구 분 내 용 회 사 명 신한투자증권(주) 설립연월일 1973년 04월 02일 대 표 이 사 김상태 본점소재지 서울시 영등포구 여의대로 70(전화번호 : 02-3772-1000) 목 적 사 업 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 정하는 다음 각 목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 자본금(출자금등) 1,786,998백만원(1주당 액면가액 : 5,000원) 주요주주(출자자등) (주)신한금융지주 100% ※ 자본금 및 주요주주는 2024년 12월 31일 기준임 2) 사업의 내용 가. 영업의 개황 신한투자증권은 2024년 9월말 기준 총자산 54.3조원, 자본총액 5.6조원의 규모를 갖추고 있으며, 65개 국내영업망(지점 39개, PWM센터 25개, 영업소 1개)과 6개 해외영업망(현지법인 5개, 해외사무소 1개)을 보유하고 있습니다. 당사의 핵심 사업영역을 살펴보면 다음과 같습니다. 자산관리총괄에서는 디지털 전환 가속화에 따른 고객의 매매방식 변화에 선제적 대응을 위해, 오프라인 채널(지점)과 온라인 채널(MTS, HTS)의 유기적인 연결을 통해 채널 경쟁력을 강화하고 있으며, 우수한 상품공급을 위해 상품의 제조, 출시, 판매 全과정의 점검체계를 정비하고, 고객의 만족도를 평가체계의 핵심항목으로 선정하여, 고객을 최우선으로 하는 자산관리 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라, 빠르게 변화하고 있는 금융시장 내 개인 및 법인고객의 투자 니즈를 충족하기 위해, 채널 全부문의 직원 전문성 강화를 위한 내부 제도를 정비하고, 다양한 교육프로그램을 운영하고 있습니다. 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 증권 및 파생상품 중개, 금융상품 판매 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 주요 거래 기관과의 지속적 거래를 통해 안정적인 성장을 도모하고 대내외적 상품 공급 채널 확대 등 고객 니즈에 부합하는 서비스 제공을 위해 노력하고 있습니다. S(Sales)그룹은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고, 시장선도 상품을 공급하는데 기여하고 있습니다. GIB(Group Investment Banking)그룹은 GIB1그룹(Book Biz)과 GIB2그룹(전통IB)으로 구성되어 있습니다. GIB1그룹은 그룹 협업모델인 매트릭스 체계를 기반으로 부동산금융과 대체투자 영역에서 지분투자, Financing주선, 자문업무 등을 담당하고 있습니다. GIB2그룹은 DCM, ECM 등 기업금융업무를 통해 기업활동을 지원하는 업무를 담당하고 있으며, 대형 딜 수임 확대를 통한 레퍼런스 제고 및 커버리지 확대를 통한 영업기반 확대를 추진하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당사는 2024년 3분기 누적 2,488억의 당기순이익을 시현하였습니다. 나. 영업의 종류 구 분 주된 영업활동 자산관리총괄 증권중개, 투자자문, 재정계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매, 디지털 자산관리 등의 서비스 제공 등 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB 1,2그룹 IPO(기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 S 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 다. 부문별 영업실적 (당)기 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기관고객그룹 GIB1,2그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 상품/이자손익 등 판매비와관리비 법인세비용차감전순이익 법인세비용(수익) 당기순이익 비중(주1) (주) 연결재무제표 기준(주1) 비중은 기타부문 제외한
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당기순이익 기준으로 산출 라. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제26기 3분기 제25기 3분기 제25기 제24기 1. 수수료수익 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 4. 이자수익 5. 신용손실충당금환입액 6. 외환거래이익 7. 기타의영업수익 영업수익 합계 (주) 연결재무제표 기준 마. 자금조달 및 운영실적(자금조달실적) (단위 : 백만원, %) 조달항목 제26기 3분기 제25기 제24기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 수입담보금 차입부채 콜머니 차입금 환매조건부매도 매도증권 매도파생결합증권 사채 후순위사채 파생상품부채 파생상품부채 기타부채 기타부채 합 계 (주) 별도재무제표 기준 (자금운용실적) (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제26기 3분기 제25기 제24기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정증권 기타포괄손익-공정가치측정증권 관계회사투자지분 파생결합증권 파생상품 파생상품자산 대출채권 콜론 신용공여금 환매조건부매수 대여금 매입대출채권 등 대지급금 유형자산 유형자산 기타 기타자산 합 계 (주) 별도재무제표 기준 3) 영업종류별 현황 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 채무증권 집합투자증권 외화증권 파생결합증권 합계 (주) 별도재무제표 기준 (2) 장내파생상품거래현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 국채5년 국채10년 통안증권 기타 소계 통화선물 미국달러 엔 유로 기타 소계 지수선물 KOSPI200 KOSTAR 기타 소계 개별주식 기타 국내계 해외 상품선물 농산물 비철금속,귀금속 에너지 기타 소계 금융선물 통화 금리 주가지수 개별주식 소계 해외계 선물계 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 기타 소계 개별주식 통화 미국달러 기타 소계 국내계 해외 주가지수 개별주식 금리 통화 해외계 옵션계 기타 국내 해외 기타계 합계 (주) 별도재무제표 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선도 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 옵션 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 스왑 신용 주식 일반상품 금리 통화 기타 계 기타 합계 (주) 별도재무제표 기준 (4) 투자운용손익 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 처분차익(손) 평가차익(손) 배당금수익 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준(나) 신주인수권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 처분차익(손) 평가차익(손) 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준 (다) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 처분·상환차익(손) 평가차익(손) 채권이자 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준 (라) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 처분·상환차익(손) 평가차익(손) 분배금수익 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준 (마) 기업어음증권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 처분·상환차익(손) 평가차익(손) 이자수익 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준 (바) 파생결합증권 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 처분·상환차익(손) 평가차익(손) 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준 (사) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 매매차익(손) 정산·평가차익(손) 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준 ② 장내옵션거래 (단위 :
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백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준 ③ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 매매차익(손) 평가차익(손) 합 계 (주) IFRS 연결재무제표 기준나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표(요약) (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 채무증권 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 외화증권 기타증권 증권 계 선물 옵션 선도 기타 파생상품 파생상품 계 합계 (주) 별도재무제표 기준 다. 투자일임계약현황(1) 투자일임 계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 증 감 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) (2) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 3분기 증 감 일임수수료 일반투자자 전문투자자 계 기타수수료 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 라. 유가증권인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수·주선 수수료 금액 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 코스닥시장 유상증자 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 일반회사채 ABS 소계 기업어음 기타 소계 외화증권 기타 합계 (주) 별도재무제표 기준마. 신탁업무 (신탁별 수탁현황) (단위 : 건, 원) 구분 전기말 신규 해지 당기말 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 실적-MMT 자문형 자사주 채권형 주식형 주가연계신탁 정기예금형 확정급여형 확정기여형 IRP형 기타특정 재산-증권 재산-금전채권 합계 ※ 기타특정 유형 ISA로 단일화, 기존 기타특정에 포함된 ISA 외 항목 유사항목으로 분류 전환(합계 변동 없음) 4) 영업설비 등 현황 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 개) 지 역 지 점 영업소 (BIB, PB) 현지법인 사 무 소 합 계 서 울 부 산 대 구 인 천 광 주 대 전 울 산 경 기 강 원 충 북 충 남 전 북 전 남 경 북 경 남 제 주 소 계 해 외 합 계 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본관(주1) 지점합계 기타(사옥) 합 계 (주1) 2022년 08월 본관 매각 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음라. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없음 5) 재무에 관한 현황 (1) 연결재무상태표 제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 과 목 제 25 기 제 24 기 자산 I.현금및상각후원가측정예치금 II.당기손익-공정가치측정금융자산 III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 IV.관계기업등에대한투자자산 V.상각후원가측정대출채권 VI.유형자산 VII.무형자산 VIII.투자부동산 IX.이연법인세자산 X.당기법인세자산 XI.기타금융자산 XII.기타자산 자산총계 부채 I.예수부채 II.당기손익-공정가치측정금융부채 III.차입부채 IV.충당부채 V.당기법인세부채 VI.기타금융부채 VII.기타부채 부채총계 자본 I.자본금 II.신종자본증권 III.자본잉여금 IV.자본조정 V.기타포괄손익누계액 VI.이익잉여금 VII.비지배지분 자본총계 부채와 자본총계 (2) 연결포괄손익계산서 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 과 목 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 1.수수료수익 2.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 3.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 4.이자수익 (1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 (2)유효이자율적용이자수익 5.신용손실충당금환입액 6.외환거래이익
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7.기타의영업수익 Ⅱ.영업비용 1.수수료비용 2.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 3.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 4.이자비용 5.신용손실충당금전입액 6.외환거래손실 7.판매비와관리비 8.기타의영업비용 Ⅲ.영업이익 Ⅳ.영업외수익 Ⅴ.영업외비용 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 Ⅶ.법인세비용 Ⅷ.당기순이익 1.지배기업소유주지분순이익 2.비지배기업소유지분순이익 Ⅸ.기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1.기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 2.지분법자본변동 3.해외사업환산손익 4.법인세효과 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1.기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 2.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 3.퇴직급여부채의 보험수리적손익 4.법인세효과 Ⅹ.분기총포괄이익 1.지배기업소유지분총포괄이익 2.비지배기업소유지분총포괄이익 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 신탁에 대한 사항 ○ 신탁재산관리자의 지정 (신탁사무위임계약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정) (1) 수탁자는 에스케이인천석유화학 주식회사를 신탁재산에 대한 다음 업무를 수행하는 신탁재산관리자로 지정하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 1. 신탁재산의 관리, 추심 및 처분 업무 2. 신탁재산의 관리, 추심 및 처분에 수반되는 부수적인 업무 (2) 신탁재산관리자는 이 계약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 이 계약에 의하여 위임받은 사무의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 다만, 신탁재산관리자가 수탁자에게 재위탁의 범위, 목적 및 재수탁자의 인력과 물적 시설, 재정 부담능력, 기술 보유의 정도, 책임능력 등을 판단할 수 있는 자료를 제공하여 수탁자로 하여금 재위탁 승인 여부를 검토할 수 있도록 한 후, 수탁자로부터 재위탁에 관한 서면에 의한 사전동의를 얻은 경우에는 예외로 한다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 계약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다. (4) 신탁재산관리자는 제3항 단서에 의하여 수탁자로부터 재위탁에 대한 승인을 받은 경우, 재수탁자로부터 별첨 확약서를 수령하여 수탁자에게 제출하여야 한다. ○ 유동화자산의 추심 및 관리 (신탁사무위임계약 제4조) 제 4 조 (신탁재산의 추심 등 관리업무 관련 정보의 관리 및 누설금지)(1) 신탁재산관리자는 신탁재산의 추심 등 관리업무에 필요한 제반 정보, 즉 신탁재산을 구성하는 개별 채권의 발생내역(발생시기, 발생금액 및 기타사항), 채무자의 납입 및 미납입내역(납입시기, 납입금액, 연체가 발생한 경우 연체금액 및 기타)을 주요 기재사항으로 하는 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며, 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 신탁재산관리자의 고유재산 관련 정보 및 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임받아 관리 및 추심하는 재산이 있는 경우는 그 재산 관련 정보와 이 계약에 따른 신탁재산의 추심 관련 정보를 구분할 수 있도록 하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 법령 또는 이 계약에서 명시적으로 허용한 경우 외에는 제1항에 따라 관리하는 관리대장을 비롯한 신탁재산의 추심 등 관리업무와 관련된 정보 일체를 제3자에게 임의로 제공할 수 없다.(3) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자가 제1항에 따라 관리하는 관리대장 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 회수된 금원의 교부 (신탁사무위임계약 제8조) 제 8 조 (취득 금원 등의 관리)(1) 신탁재산관리자는 채무자 등 또는 집행법원으로부터 신탁재산을 추심하여 이를 신탁추심계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 한다. 신탁재산관리자가 직접 금전을 수령한 경우, 신탁재산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날의 다음 영업일까지 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. 신탁재산관리자는 이 계약이 해지 또는 해제된 이후에도 신탁재산의 금원 등을 수령하는 경우에는
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수탁자와 별도 협의한 방법으로 입금하기로 한다.(2) 신탁재산관리자는 채무자 등이 신탁재산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 수탁자는 필요한 경우 신탁재산관리자에게 위임장을 발행하는 등 신탁재산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 필요한 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」이 정하는 신용정보업자에게 신탁재산의 추심에 관한 업무의 전부 또는 일부를 위임할 수 있으며, 이 경우 신탁재산관리자는 고유자산에 대한 추심업무를 신용정보업자에게 위임하는 경우에 적용되는 기준과 동일한 기준에 따라 추심업무를 위임하여야 한다. 이 경우에도 신탁재산관리자는 추심 업무에 대한 총괄 업무를 수행하여야 하고 여전히 신탁재산관리자로서의 책임을 부담한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산 확정일 이후 신탁계약에 따른 신탁효력발생일 전일까지 신탁재산에 관하여 지급받은 금원(단, 수탁자가 기 수령한 금원은 제외)을 제1항에도 불구하고 유동화사채 발행일에 신탁추심계좌로 입금하여야 하고{단, 신탁재산관리자는 최초 지급일에 신탁특약에 따라 제1종 수익자가 지급받을 금원 및 신탁비용에 해당하는 금원(신탁특약 제19조 제1항에 따라 공제된 경우에는 공제된 후 잔액을 말함)을 제외한 금액은 수탁자에게 교부하지 아니할 수 있으며, 이 경우 해당 금원은 제2종 수익권에 대한 지급이 이루어진 것으로 본다}, 그 이후에 신탁재산에 관하여 지급받은 금원은 제1항에 따라 신탁추심계좌로 입금하여야 한다.(5) 채무자 등의 입금착오, 자동이체상의 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 신탁추심계좌에 입금되지 아니한 경우에는 신탁재산관리자는 그 사실을 알게 된 날의 3 영업일 이내에 이를 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(6) 신탁재산관리자가 제1항 내지 제5항의 의무이행을 지체하는 경우에는 해당기간에 대하여 수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 수탁자 은행계정 최고연체이자율을 적용하여 산출한 지연배상금을 가산하여 지급하기로 한다. 단, 신탁재산관리자의 귀책사유에 의하지 않은 경우는 제외한다.(7) 신탁재산관리자는 신탁재산을 추심함에 있어서 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 신탁재산을 적시에 처분하지 않으면 수탁자 또는 수익자의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우에는 수탁자의 사전 서면동의를 얻어 당해 신탁재산을 처분할 수 있다. 이 경우 신탁재산의 처분가격은 수탁자의 회계감사인(수탁자의 회계감사인이 없거나 기타 사유로 신탁재산의 처분가격을 계산할 수 없는 경우에는 신탁재산관리자와 수탁자가 협의하여 선정한 회계법인)이 해당 신탁재산의 잔존 원금, 만기, 이자율 또는 연체 여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격을 기준으로 하여야 한다. 신탁재산관리자는 수탁자가 신탁재산의 처분을 지시하는 경우에는 그 지시에 따라 신탁재산을 처분하여야 한다. ○ 채권서류의 관리 (신탁사무위임계약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리)(1) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁재산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁재산의 추심 등 관리업무를 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자가 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (신탁사무위임계약서 제6조) 제 6 조 (장부의 작성 및 추심 등)(1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매 월 신탁재산의 발생내역 및 회수내역을 수탁자에게 제출하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 신탁대상자산 등 신탁재산에 속하는 재산의 명세와 현황 및 관리내역에 관한 장부를 작성하여야 하며, 전산시스템을 이용하는 경우를 포함한다.(3) 신탁재산관리자는 수탁자 또는
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수익자가 영업시간 내에 요구하는 경우에는 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자가 요구하는 경우 제2항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(5) 신탁재산관리자는 어느 채무자 등이 신탁재산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 수탁자에게 통지하고 법률상 허용되는 상당한 수단을 강구하여 수탁자를 대리하여 신탁대상재산 추심조치를 취하여야 한다.(6) 신탁재산관리자는 신탁재산과 관련하여 기타 필요한 연락업무를 담당한다. 나. 유동화회사에 대한 사항 ○ 유동화 자산의 구분관리 (자산관리위탁계약서 제4조) 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 유동화자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등의 재산권을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ○ 유동화 자산의 관리 (자산관리위탁계약서 제5조) 제 5 조 (유동화자산의 관리) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건 및 신탁특약에 따라 수탁자로부터 유동화자산에 관한 금원을 추심하여 자산관리계좌로 직접 입금되도록 하여야 한다. 다만, 부득이 자산관리자가 원리금 등을 직접 수령한 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날 즉시(늦어도 그 수령일의 다음 영업일까지) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 수탁자가 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자 또는 제3자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 자산관리자는 수탁자의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 경우에는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 및 제3항에 따른 입금을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 제1항의 경우에는 자산관리자가 해당 금원을 수령한 날의 다음 영업일 로부터, 제3항의 경우에는 그 사실을 알게 된 날의 3 영업일이 경과한 날로부터 각 그 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 해당 기간 동안의 업무수탁자의 은행계정 기간별 연체이자율을 적용하여 산출한 연체이자를 위탁자에게 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 유동화자산을 추심하는 경우 신탁계약에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다. (6) 자산관리자는 위탁자를 위하여 신탁계약에 따른 제1종 수익자로서의 제 권리를 행사하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 신탁에 대한 사항 ○ 현금의 관리 및 운용 (금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약 제 17조) 제 17 조 (특별유보금의 관리 및 지급)(1) 수탁자는 본 특약에 따라 특별유보금으로 유보한 현금을 수익자와 협의하여 다음 각 호의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 만기와 환금성을 고려하여 제1종 수익자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다.1. 유효신용등급 AAA인 금융기관(수탁자를 포함한다, 이하 같다)이 취급하는 예금(양도성예금증서, MMDA 및 보통예금 포함), 환매조건부채권(RP) 또는 위 각 기관이 발행하거나 지급보증한 채권 및 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 콜론(call loan) 및 발행어음2. 국채3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA 이상의 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채5. 유효신용등급 AAA인 인 금융기관의 유효신용등급 A1인 기업어음(CP) 및 단기사채6. 유효신용등급이 AAA인 금융기관이 운용하는 특정금전신탁. 다만, 이 경우
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신탁재산의 운용방법은 제1호 내지 제5호에 규정된 각 운용방법에 한정되며, 특정금전신탁을 통한 위 제1호 내지 제5호의 각 운용방법에 대하여도 제2항 내지 제4항을 적용한다.7. 수탁자의 은행계정에 대한 대출. 다만, 수탁자의 유효신용등급이 AAA 미만으로 되는 경우에는 제외한다. (2) 제1항에 따른 운용은 지급시기 및 만기를 고려하여 현금화할 수 있도록 적절하게 운용하여야 하며, 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다.(3) 수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 자금을 동일 상품에 운용할 수 있다:1. 제1항 제1호, 제2호 및 제7호의 경우: 운용가액 합계액의 100%2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80%3. 제1항 제4호 및 제5호의 경우(제4호 및 제5호의 상품에 대한 운용가액의 합계액을 말한다): 운용가액 합계액의 30%4. 제1항 제6호의 경우: 신탁재산의 운용방법에 따라 본항 제1호 내지 제3호를 적용한다.(4) 제3항의 규정에도 불구하고 수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제및공정거래에관한법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호 및 제5호의 상품(제4호 및 제5호의 상품에 대한 운용가액의 합계액을 말한다)에 여유자금 운용가액 합계액의 20%를 초과하여 운용할 수 없다.(5) 특별유보금 의 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 전액 회수액으로 간주한다. 이 경우 그 운용방식에 따른 투자수익의 지급시기에 투자수익이 발생하는 것으로 본다. (6) 특별유보금으로 유보한 현금이 있는 경우 수탁자는 해당 지급일에 이를 회수액으로 간주하여 다음 지급일까지 본 특약에 정한 바에 따라 신탁비용 및 수익의 지급 등을 위하여 사용한다.(7) 신탁비용 및 제1종 수익자에 대한 수익의 지급을 위하여 적립요구액으로 적립한 현금이 있는 경우 수탁자는 매 지급일에 해당 금원을 신탁비용 및 제9조 제2항의 수익으로 수탁자 및 제1종 수익자 등에게 지급하여야 하며, 잔액이 있는 경우 이를 즉시 회수액으로 포함시켜 제12조 내지 제15조에 따라 사용한다.제 18 조 (기타 현금의 운용)(1) 수탁자는 특별유보금 이외의 현금이 신탁재산에 존재하는 경우 수익자와 협의하여 제17조 제1항 각 호에 기재된 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 제17조 제2항 내지 제4항의 규정을 적용한다.(2) 제1항에 따른 운용으로 인한 이자 및 투자수익(투자손실 및 비용 차감 후)은 회수액으로 간주한다. 이 경우 자금운용방식에 따른 투자수익의 지급시기에 투자수익이 발생하는 것으로 본다. 나. 유동화회사에 대한 사항 ○ 자산관리자의 선관주의의무 (자산관리위탁계약서 제3조) 제 3 조 (자산관리자의 선관주의의무) 자산관리자는 선량한 관리자의 주의로써 관계법령 및 이 계약의 내용에 따라 자산관리업무를 수행하여야 한다. ○ 유동화 자산의 구분관리 (자산관리위탁계약서 제4조) 제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 유동화자산 및 그 관리, 운용 및 처분에 따라 취득하는 금전 등의 재산권을 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 하며 자산관리자의 고유재산과 혼합하여 관리하여서는 아니된다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. ○ 유동화 자산의 관리 (자산관리위탁계약서 제5조) 제 5 조 (유동화자산의 관리) (1) 자산관리자는 유동화자산의 조건 및 신탁특약에 따라 수탁자로부터 유동화자산에 관한 금원을 추심하여 자산관리계좌로 직접 입금되도록 하여야 한다. 다만, 부득이 자산관리자가 원리금 등을 직접 수령한 경우 자산관리자는 수령한 금전을 그 수령한 날 즉시(늦어도 그 수령일의 다음 영업일까지)
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자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 수탁자가 유동화자산에 대한 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 권리를 실행하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자 또는 제3자에게 위임장을 발행하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 자산관리자는 수탁자의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 경우에는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날로부터 3영업일 이내에) 위 금원이 자산관리계좌에 입금되도록 조치하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 및 제3항에 따른 입금을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 제1항의 경우에는 자산관리자가 해당 금원을 수령한 날의 다음 영업일 로부터, 제3항의 경우에는 그 사실을 알게 된 날의 3 영업일이 경과한 날로부터 각 그 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 해당 기간 동안의 업무수탁자의 은행계정 기간별 연체이자율을 적용하여 산출한 연체이자를 위탁자에게 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 유동화자산을 추심하는 경우 신탁계약에 따라 인정되는 순서에 따라 변제에 충당하여야 한다. (6) 자산관리자는 위탁자를 위하여 신탁계약에 따른 제1종 수익자로서의 제 권리를 행사하여야 한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 - 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 참여기관 부 서 담당자 담당업무 자산보유자 (위탁자)및 신탁재산관리자 에스케이인천석유화학(주) 재무 Unit 신탁원본 위탁 및 신탁재산관리 대표주관회사 신한투자증권(주) 커버리지1부 정영권 팀장(Tel 02-3772-3658)김필원 선임매니저(Tel 02-3772-3226) 금융 주관 및 유동화증권 발행 등 SPC 자산관리자 신한투자증권(주) 커버리지1부 정영권 팀장(Tel 02-3772-3658)김필원 선임매니저(Tel 02-3772-3226) SPC 자산관리 신탁원본 수탁자 (주)신한은행 대기업영업3부 김민성 수석매니저(Tel 02-2151-2257) 신탁원본 수탁 SPC 업무수탁자 (주)신한은행 금융결제부 송민찬 매니저(Tel 02-2151-4968) SPC 업무수탁 법률자문 김·장 법률사무소 안형준 변호사(Tel 02-3703-4567)송석수 변호사(Tel 02-3703-1881) 계약서 작성 및 법률검토 자산평가 및자산실사기관 이정회계법인 박정훈 회계사(Tel 02-532-0733)신사용 회계사(Tel 02-532-8500) 자산평가 및 자산실사 신용평가회사 한국신용평가(주) 구조화2실 김홍미 실장(Tel 02-787-2343)이재우 수석연구원 (Tel 02-787-2293) 유동화증권 신용평가 한국기업평가(주) SF1실 김태우 실장(Tel 02-368-5364)이정민 수석연구원 (Tel.02-368-5658) 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 4. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 종속회사의 전환상환우선주부채의 유동성 분류 오류 정정 *주3) *주3) *주1) 정정 전 14. 기타금융부채당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채 임대보증금 합계 35. 금융위험관리 ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 매입채무및기타채무 전환사채 전환상환우선주부채 파생상품부채 장단기차입금 리스부채 임대보증금 합 계 *주1) 정정 후 14. 기타금융부채당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채 임대보증금 합계 34. 금융상품 (4) 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채(추가) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 취득시 종속기업 전환상환우선주부채 관련 전환권 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 평가이익 평가손익 제외 법인세비용차감전순이익 35. 금융위험관리 ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 매입채무및기타채무 전환사채 전환상환우선주부채 파생상품부채 장단기차입금 리스부채 임대보증금 합 계 *주2) 정정 전 다. 안정성 (단위 : %) 지표명 산출방법 2024년도(제7기) 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 부채비율 (부채총계/자본총계)*100 유동부채비율 (유동부채/자본총계)*100 비유동부채비율 (비유동부채/자본총계)*100 *주2) 정정 후 다. 안정성 (단위 : %) 지표명 산출방법 2024년도(제7기) 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 부채비율 (부채총계/자본총계)*100 유동부채비율 (유동부채/자본총계)*100 비유동부채비율 (비유동부채/자본총계)*100 *주3) 정정 전 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도(제7기) 2023년도(제6기) 증 감 증감액 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 Ⅰ. 납입자본 Ⅱ. 이익잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 지배기업지분 Ⅴ. 비지배기업지분 자 본 총 계 자 본 과 부 채 총 계 (중략)- 부채당기 말 부채는 전년대비 333억원(33.7%) 증가한 1,317억원으로 이중 유동부채는 798억원, 비유동부채는 519억원 입니다.유동부채는 전년대비 424억원(113.4%) 증가하였고, 비유동부채는 전년대비 92억원(-15%) 감소하였습니다. 이는 당사의 제5회차 전환사채(120억원) 발행 및 종속회사의 투자유치로 인한 RCPS 발행 때문입니다. *주3) 정정 후 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도(제7기) 2023년도(제6기) 증 감 증감액 증감율 Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 Ⅰ. 납입자본 Ⅱ. 이익잉여금 Ⅲ. 기타자본구성요소 Ⅳ. 지배기업지분 Ⅴ. 비지배기업지분 자 본 총 계 자 본 과 부 채 총 계 (중략)- 부채당기 말 부채는 전년대비 333억원(33.7%) 증가한 1,317억원으로 이중 유동부채는 877억원, 비유동부채는 440억원 입니다.유동부채는 전년대비 증가하였고, 비유동부채는 전년대비 감소하였습니다. 이는 당사의 제5회차 전환사채(120억원) 발행 및 종속회사의 투자유치로 인한 RCPS 발행 때문입니다. 【 대표이사 등의 확인 】 정정공시_대표자 확인.jpg 정정공시_대표자 확인 사 업 보 고 서 (제 7 기) 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 03월 21일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 애니플러스 대 표 이 사 : 전 승 택 본 점 소 재 지 :
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내 및 동남아시아 시장에서 애니메이션 분야의 콘텐츠 유통 사업 및 상품화 사업을 전개하고 있으며, 종속회사를 통해 전시 사업, 드라마 제작 사업, 굿즈 사업 등을 영위하고 있습니다 . 당사는 글로벌 성장을 위해 2014년부터 싱가포르에 종속회사인 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE. LTD.를 설립하고 동남아시아 시장에서 해외 애니메이션 방송 및 콘텐츠 유통사업을 시작하였으며, 한류 드라마 및 K-콘텐츠 전문 채널인 K-PLUS 방송 및 콘텐츠 유통 사업을 런칭하며 일찌감치 해외시장에서 콘텐츠 사업자의 위치를 공고히 하였습니다. 또한, 새로운 콘텐츠 사업 전개를 위해 2014년 미디어전시 사업을 영위하는 (주)미디어앤아트를 합작 설립하였습니다.이후 2020년에 드라마 제작사 (주)위매드를 종속회사로 편입하여 글로벌 콘텐츠 미디어기업으로의 도약을 시작했으며, 2022년 8월에는 (주)로운컴퍼니씨앤씨를 종속회사로 편입하여 보유 중인 콘텐츠 지식재산권(IP)의 상품화 사업 전개를 강화하고 있습니다. 2022년 11월에는 애니메이션 전문 OTT업체인 (주)라프텔을 인수하였으며, 2023년 6월 업계 2위 경쟁사인 애니맥스브로드캐스팅코리아 유한회사를 인수하였습니다.이를 통해 당사는 국내 일본 유스애니메이션 시장의 선두주자가 되었으며 동남아시장에서의 업력 및 노하우와 압도적인 IP 수급 경쟁력을 바탕으로 곧바로 아시아 시장을 공략하여 라프텔을 글로벌 OTT 플랫폼으로 성장시켜 나가고 있습니다. 당사가 수행중인 사업의 분류 및 사업에 대한 내용은 다음과 같습니다. 사업권역 법인명 사업분류 사업상세 국내 (주)애니플러스 방송 ANIPLUS 채널운영 콘텐츠 유통 애니메이션 콘텐츠 유통 - 주요 인터넷 포털 상품화 온/오프라인 매장 운영 : 굿즈 판매 및 콜라보카페 운영 전시/이벤트 극장 개봉 애니메이션 수입 및 배급 (주)미디어앤아트 전시/이벤트 전시콘텐츠 기획, 제작 및 전시복합문화공간 그라운드시소전시 IP 라이센싱공간 소프트웨어 상품화 전시 IP 관련 상품 제작, 판매 유통 (주)위매드 드라마 드라마 제작 및 유통 (주)로운컴퍼니씨앤씨 상품화 IP 기반 굿즈 제작, 판매 유통 (주)라프텔 콘텐츠 유통 애니메이션 콘텐츠 OTT 플랫폼 (주)애니맥스브로드캐스팅코리아 방송 Animax 채널운영 콘텐츠 유통 애니메이션 콘텐츠 유통 극장 개봉 애니메이션 수입 및 배급 해외 (주)미디어앤아트 전시/이벤트 전시콘텐츠 기획, 제작 및 전시전시 IP 라이센싱 공간 소프트웨어 방송 채널운영 K-PLUS 채널운영 콘텐츠 유통 애니메이션 콘텐츠 유통 - 각국 TV 플랫폼: 한국 드라마 등K- 콘텐츠 유통- 각국 TV 플랫폼: (주)위매드 드라마 국제공동제작 드라마 제작 및 유통 (주)라프텔 콘텐츠 유통 애니메이션 콘텐츠 OTT 플랫폼 *주1) 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.*주2) 2022년 8월 10일에 (주)로운컴퍼니씨앤씨의 지분 67.11%를 인수함*주3) 2022년 11월 18일에 (주)라프텔의 지분 56.38%(콜옵션 12.5%포함)를 인수함*주4) 2023년 6월 22일에 애니맥스브로드캐스팅코리아(유)의 출자좌 100%를 인수함. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (1) 연결기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율) 2024년 7기(당기말) 2023년 6기 2022년 5기 컨텐츠 컨텐츠매출 방송프로그램,영화유통 IPTV, 인터넷 애니플러스ANIPLUS ASIAK-PLUS라프텔애니맥스 케이블 방송 등 자체플렛폼 등 상품 상품매출 캐릭터완구,문구, 잡화 캐릭터상품 자체제작 및 수입 등로운컴퍼니 기타 기타매출 전시, 행사,드라마 각종 전시,행사, 드라마 미디어앤아트(그라운드 시소)AGF위매드 합 계 * K-IFRS 기준 제1115호
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'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성.(2) 개별기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 2024년 7기(당기말) 2023년 6기 2022년 5기 컨텐츠 컨텐츠매출 방송프로그램,영화유통 IPTV, 인터넷 애니플러스 케이블 방송 등 자체플렛폼 등 상품 상품매출 캐릭터완구,문구, 잡화 캐릭터상품 자체제작 및 수입 등 기타 기타매출 전시, 행사 각종 전시, 행사 AGF 등 합 계 * K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주요매출은 컨텐츠 및 서비스 관련한 라이센싱 매출로 산업의 특성상 개별적인 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 당사 영위 산업의 특성상 컨텐츠 및 기타 서비스 생산에 따른 주요 원재료를 표기하기 어렵습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 상기 주요 원재료 등의 현황에서 기술한 이유로 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 무형의 콘텐츠를 주요 제품으로 하고 있고, 상품 판매의 경우, 완성품의 수입 판매, 외주업체를 통한 자체 제작 상품을 판매하고 있기 때문에 생산 능력 및 생산 실적을 별도로 기재하기 어렵습니다. 또한 방송 송출에 필요한 송출 장비 역시 외주 송출사를 사용하고 있기 때문에 자체 보유하고 있는 생산설비가 존재하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 연결기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 7기(당기말) 2023년 6기 2022년 5기 연결사업부문 컨텐츠, 상품,전시,드라마 등 애니메이션 및 상품,전시, 드라마 등 수 출 내 수 합 계 * K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성.(2)개별기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 7기(당기말) 2023년 6기 2022년 5기 개별사업 부문 컨텐츠, 상품 등 애니메이션 및캐릭터상품 등 수 출 내 수 합 계 * K-IFRS 기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직당사는 유스 애니메이션을 수입하여 번역 등의 가공 과정을 거쳐 방송 및 VOD 유통, 극장 개봉을 하는 사업 및 애니메이션 관련 상품의 수입 및 자체 제작 상품 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 무형의 콘텐츠를 판매하는 애니메이션의 경우는 제품의 특성상 별도의 직매점, 지점 및 영업소, 사업소 등이 필요하지 않습니다. 당사 라이센싱 담당팀에서 작품의 구매 및 계약을 담당하고 콘텐츠 담당팀에서 외부 VOD 유통, 극장 개봉 및 배급을담당하고 있습니다. 상품 판매의 경우, 당사는 본 보고서 작성기준일 현재, 4개의 직영점과 자체 온라인 사이트를 통해 판매 하고 있습니다. 직영점은 서울 합정동 소재의 애니플러스 서울합정점, 대전 대흥동 소재의 대전중앙로점, 광주 황금동 소재의 광주충장로점, 부산 부전동 소재의 부산서면점을 운영하고 있습니다. 향후 유통조직을 강화하여 외부 판매를 더욱 확대해 나갈 계획입니다.(2) 판매경로국내에서의 애니메이션 판매 경로는 크게 넷플릭스, 티빙과 같은 OTT 및 IPTV, 인터넷 등 모바일 플랫폼 등이 있습니다. 동남아시아 방송 사업의 판매 경로는 각국 방송 플랫폼 사업자를 통한 실시간 채널 송출과 각국 OTT를 유통등을 통해 이루어집니다. 미디어아트 등 전시의 경우 대형 티켓판매사, 소셜커머스 사이트를 통한 티켓 판매와 전시장내 매장 및 온라인을 통해서 굿즈와 도록 등을 판매하고 있습니다.(3) 판매 전략 당사의 판매 전략은 다음과 같습니다. ㆍ 최단시간 방송 및 철저한 저작권 관리 ㆍ 고객의 요구를 극대화하기 위한 상시 마케팅 ㆍ 동남아시아 방송 시장의 특수성을 고려한 경쟁 우위 확보ㆍ 동남아시아 시장을 토대로 애니메이션 OTT 플랫폼 글로벌 시장 진출 ㆍ 전시콘텐츠 관련 IP 상품화 및 글로벌화 추진 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과