chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(A+B) 자본조달비율 (A/(A+B))(*) (*) 당기말 및 전기말 순차입금이 부(-)의 금액이므로 자본조달비율은 산정하지 아니하였습니다. (2) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 다만, 당사는 외환위험에 노출되어 있지 않으며, 차입금 중 변동 이자율로 발행된 차입금은 없으므로이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 1) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환율변동위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험이며, 당기말 현재 해당 금융상품의 공정가치가 5% 변동 시 동 금융상품의 가격변동이 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 5% 상승시 5% 하락시 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래 한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 관련 거래처로부터 채무불이행으로 인한 유의적인 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약(*) (*) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 각각 3,027백만원 및 백만원이 재무상태표상 금융부채 및 충당부채로 인식되어 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기말 구 분 1년 미만 1년~ 2년 이하 2년~ 4년 이하 4년 초과 계 매입채무및기타채무 리스부채(*1) 기타금융부채 유동성장기차입금(*1) 장기차입금(*1) 금융보증계약(*2) 합 계 (단위 : 천원) 전기말 구 분 1년 미만 1년~ 2년 이하 2년~ 4년 이하 4년 초과 계 매입채무및기타채무 리스부채(*1) 기타금융부채 유동성장기차입금(*1) 장기차입금(*1) 금융보증계약(*2) 합 계 (*1) 차입금 및 리스부채는 이자비용을 포함하고 있습니다. (*2) 피보증인이 보증금액 전부를 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기추정은 변동될 수 있습니다. 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. ※ 당사 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용은 없으며, 연구개발활동을 위한 별도의 조직 및 활동내역은 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 회사의 산업재산권 및 고객관리 정책[상표등록] 구분 등록일 근거법령 취득권리명 등 마제스카운티 상표권 마제스카운티 외 1건 당사는 건설부분의 오랜 역사와 경험을 바탕으로 주택분야에서 시공능력을 인정받고 있으며, 이러한 주택부분의 노하우를 기반으로 모기업인 효성중공업(주)과 통합브랜드(해링턴 플레이스)를 런칭 및 통합마케팅을 통한 시너지 효과를 창출하도록 주택사업을 강화하고 있고, 사내/외에서의 정확한 브랜드 이미지 전달, 광고, 홍보 활동을 통한 브랜드 이미지 전달에 주력하여 주택건설 분야에서의 진흥기업의 이미지를 높이고자 노력하고 있습니다.2. 지적재산권 보유 현황[디자인 등록] 명 칭 등록기관 등록일 관계법령 비 고 교자상 보관용 결착구 특허청 디자인보호법 제28조 공동권리 교자상 보관용 거치대 특허청 디자인보호법 제28조 공동권리 [특허/실용신안권 등록] 명 칭 등록기관 등록일 관계법령 비 고 강우유출수를 비롯한 오염수처리를 위한 수처리장치 특허청 특허법 제29조 공동권리 교자상 보관용 거치대 특허청 특허법 제29조 공동권리 강재 엘리베이터 피트, 강재엘리베이터 피트가 구비된승강로 하부 구조 및 이의 시공 방법 특허청 특허법 제29조 공동권리 중간 벽체형 강재 엘리베이터피트 구조물 특허청 특허법 제29조 공동권리 [저작권] 명 칭 등록기관 등록일 관계법령 비 고 THE RUBENS(더 루벤스) 아파트 실버타입 탑상형 저작권위원회 저작권법 제53조 당사 공동주택 입면디자인에 대한 지적재산권(저작권) THE RUBENS(더 루벤스) 아파트 실버타입 판상형 저작권위원회 저작권법 제53조 당사 공동주택 입면디자인에 대한 지적재산권(저작권) THE RUBENS(더 루벤스) 아파트 플레티넘타입 탑상형 저작권위원회 저작권법 제53조 당사 공동주택 입면디자인에 대한 지적재산권(저작권) THE RUBENS(더 루벤스) 아파트 플레티넘타입 판상형 저작권위원회 저작권법 제53조 당사 공동주택 입면디자인에 대한 지적재산권(저작권) 3. 법률/규정 등에 의한 규제사항공공 부문은 발주기관인 정부 정책 방향에 따라 직접적인 영향을 받습니다. 또한 최근 입찰/낙찰제도 관련, 최저가낙찰제 및 적격심사제를 대체한 종합심사제가 도입됨에 따라 가격 뿐만 아니라 공사수행능력, 기업의 사회적 책임 등이 중요해져 건축사업 상품별 기술력, 시공경험 외에 공정거래, 건설안전 등 다각적 측면의 사업수행 역량이 요구됩니다. 민간 부문은 주택법, 건축법 등 주택건축 관련 법제에 영향을 받습니다. 그 중 주거부문은 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치기 때문에 분양가상한제, 총부채상환비율(DTI), 주택담보인정비율(LTV), 임대주택 의무비율 등의 다양한 규제를 받고 있습니다.4. 환경관련 규제사항환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고있으며, 법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다. 이에 당사에서는 공사를 이행함에 있어 모든 환경법규를 준수하여 인근 민원을 예방하고 대외적인 이미지 향상을 위해 분야별로 다음과 같이 현장 환경관리에 노력하고 있습니다.o 대기/미세먼지 : 공사 중 비산먼지 발생 작업시에는 항상 살수를 병행하여 먼지 발생을 최소화하고 있으며, 건설현장에서 발생하는 비산먼지와 건설기계 매연을 최소화하기 위해 대기질 상태가 불량할 경우 현장 출입구에 토사유출 방지 전담 인력을 배치하고 살수 차량을 집중 투입하는
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

등 단계별 저감 대책을 마련, 추진 하고 있습니다.o 소음ㆍ진동 : 저소음, 저진동 건설장비 및 공법으로 공사를 수행하고 있으며 주기 적으로 소음을 측정하여 민원인들의 피해를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.o 수질 : 현장에서 발생하는 토사 및 오염물질은 현장내에서 처리하는 것을 원칙으로 하고 있으며 침사지 및 폐수처리시설 등을 운영하여 법적 기준치 이내의 수질을 외 부로 배출하고 있습니다.o 폐기물 : 현장에서 발생하는 폐기물은 종류별, 처리방법별로 분리수거하고 있으며 적정하게 처리하고 있습니다.5. 시장의 여건 (1) 산업의 특성 건설산업은 광범위한 고정자본 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 또한 주택, 도로, 철도 등 국민생활과 각종 산업활동의 근간을 제공하며, 타 산업의 생산활동을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 보완적 기능도 하고 있습니다. 이외에도 건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 생산과 고용, 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대한 국가경제의 전략산업입니다. 이러한 영향으로 건설산업은 사업수행 지역의 법률, 규범, 기준에 크게 영향을 받는 산업입니다.(2) 산업의 성장성국내 경제가 전체적으로 저성장 국면에 접어들면서 건설산업도 저성장 단계에 도달할 것으로 전망되며, 주택부문은 국내 경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 정부의 엄격한 규제를 받으며, 정부는 국내 경기 변동 및 대외 환경 변화에 따라 국내 부동산 및 건설업 관련 정책 방향을 결정해 왔습니다. 최근 정부의 PF 대출, 중도금 대출 등 부동산 개발사업 자금 조달의 어려움과 정부의 공급규제 정책에 따라 분양사업의 어려움이 예상되었으나, 2021년 2월 정부의 대도시권 주택공급 확대방안 발표로 인하여 일부 건설시장의 회복을 기대할 수 있을 것입니다.그러나 기준금리 인상에 따른 금융비용 증가 및 물가상승 등의 여파는 부동산 분양시장의 부담요인으로 작용할 수 있음에 따라, 향후 부동산 시장의 성장에도 제약요인으로 작용할 수 있습니다.(3) 경기변동의 특성건설업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 정부의 사회간접시설에 대한 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등은 물론 주택경기 상황 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업입니다. 특히 건설산업은 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.건설업은 경제환경의 변화에 민감한 특성을 가지고 있으며, 특히 민간 건축부문의 경우 부동산 경기와 매우 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 따라서 부동산경기 등의경제환경 변화에 따라 건설업의 경기 변동폭이 크며, 부동산 경기 침체와 같은 변화는 건설업체들의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 건설업 내 사업부문별 특성은 다음과 같습니다.[건설업 내 사업부문별 특성] 토목사업부문 토목공사는 도로, 항만, 국토개발사업 등 사회간접자본(SOC)의 건설이 대부분을 차지하며, 발주자 또한 정부, 지방자치단체등 공공부문인 경우가 대부분입니다. 사전에 승인된 공공예산에 의해 집행하게 되므로 발주시기, 물량 등이 국가의 거시경제 정책에 민감하게 영향을 받습니다.공공사업 발주는 정부의 경기조절 수단으로 사용되는 측면이 강하기 때문에 경기호황 시점에서 물량이 감소하고, 경기불황 시점에서 물량이 증가합니다.이에 비해 수익성 확보가 중요한 민자사업의 경우에는 경기호황 시점에서 물량이 증가하고 경기불황 시점에서 물량이 감소합니다. 건축/주택사업부문 건축주택공사는 재개발/재건축, 오피스텔, 주상복합, 아파트, 도시재생사업 등 주요 Product가 궁극적으로 민간수요에 의존하므로 가계의 자금 조달 여력, 부동산 시장상황, 부동산관련 조세 정책 등에 직접적인 영향을 받습니다.경제가 호황일 때는 가계 및 기업의 주거/상가/업무용 건축수요가 증가하지만 경제가 불황일 때는 금융비용 부담의 증가 등으로 인해 건축수요가
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

감소하는 것이 일반적입니다. (4) 경쟁요소건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 시장 진입이 용이하여 등록된 업체 수가 매우 많고 경쟁이 치열한 상황에서 국내 건설시장의 성장성 한계로 시장의 전반적인 수익성 하락이 나타나고 있는 상황입니다. 더불어 부동산 시장의 변동성이 증대되고 있어, 미분양 및 Project Financing 부실 등 Risk가 상존하고 있습니다. 이에 따라 안정적인 수금이 가능한 단순도급사업은 경쟁이 심화되고 있으며, 수익성도 점차 악화 되고 있습니다.이 같은 상황을 종합적으로 고려해 볼 때 타 업체와 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Risk Management 능력과 더불어 기술경쟁력 강화, 내부 프로세스 혁신 등 지속적인 원가절감에 의한 수익성 확보 모색을 최우선 전략으로 수행하여야 합니다. (5) 자금조달상의 특성 건설산업은 발주처의 예산, 각종 분양금, Project financing을 통한 자금조달, 시공사의 자체자금 등을 통해 사업이 이루어집니다. 일반적인 도급공사에서는 발주처의 예산 또는 자체자금이 건설사업비의 주요 자금조달원이었던 반면, 최근 대규모 개발사업이나 SOC민간투자사업 등에서는 금융권의 Project financing을 통한 자금조달이 많아지고 있고, 이때 시공사의 지급보증 등을 요구하는 경우가 많기 때문에, 공사를 원활하게 진행하기 위해서는 건설사의 신용도, 금융조달 능력의 중요성이 점점 부각되고 있습니다. 또한 한국은행의 기준금리 상승은 금융비용 상승으로 이어져 건설시장의 자금조달 부담요인으로 작용할 수 있습니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등공공 부문은 발주기관인 정부 정책 방향에 따라 직접적인 영향을 받습니다. 또한 최근 입찰/낙찰제도 관련, 최저가낙찰제 및 적격심사제를 대체한 종합심사제가 도입됨에 따라 가격뿐 아니라 공사수행능력, 기업의 사회적 책임 등이 중요해져 건축사업 상품별 기술력, 시공경험 외에 공정거래, 건설안전 등 다각적 측면의 사업수행 역량이 요구됩니다. 민간 부문은 주택법, 건축법 등 주택건축 관련 법제에 영향을 받습니다. 그 중 주거부문은 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치기 때문에 분양가상한제, 총부채상환비율(DTI), 주택담보인정비율(LTV), 임대주택 의무비율 등의 다양한 규제를 받고 있습니다.- 토목국민생활 및 환경에 큰 영향을 미치는 토목사업의 특성 상 건설산업기본법, 건설기술관리법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률년 하도급거래 공정화에 관한 법률 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있습니다. 또한 전후방효과가 큰 특성으로 인하여 국가 경제 침체기에는 고용 유발 및 경기 부양 목적의 SOC 및 대형 국책 사업이 발주되는 등 정부 및 지자체의 영향력이 큰 산업입니다. - 건축공공부문은 발주기관인 정부 정책 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며, 최근 입·낙찰제도와 관련, 최저가낙찰제 및 적격심사제를 대체한 종합심사제가 도입됨에 따라 가격뿐 아니라 공사수행능력, 기업의 사회적 책임 등이 중요해져 건축사업 상품별 기술력, 시공경험 외에 공정거래, 건설안전 등 다각적 측면의 사업수행 역량이 요구됩니다. 민간부문은 건축법 등 건축기준 관련법제 외에 주거부문은 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치는 사업 특성 때문에 분양가 상한제, 총부채 상환비율, 주택담보인정비율, 소형평형 의무비율 등의 다양한 규제를 받고 있습니다. - 주택주택산업은 주택법, 도시 및 주거환경정비법 등 사업유형에 따라 다양한 법률이 적용되고 있습니다. 다양한 산업과 연관된 사업 특성상 국민경제에 큰 영향을 미치기 때문에 정부는 주택가격 및 경기 상황에 따라 정책 규제/완화를 반복하여 시행하고 있습니다. 6. 회사의 현황 (1) 영업개황1959년 9월 3일 설립되어 오랜기간 동안 토목분야에서 오랜 경험과 축적된 기술력으로 도로, 교량, 철도, 항만 등 사회간접시설 확충에 큰 역할을 담당하였으며, 2002년부터 호황을 누리기 시작한 주택시장에 초점을 맞춰 '진흥 더블파크' 브랜드를 성공적으로 런칭하여
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

공격적인 주택수주로 제2의 도약을 하였고, 2008년 효성그룹에 인수되며 보다 안정적인 성장을 할 수 있는 발판을 마련하게 되었으나, 2008년 이후 지속된 아파트 부동산 시장의 침체로 인해 2009년에 이어 2010년에도 부진사업장 등에 대한 자산건전성 제고를 위한 대손충당금 설정 등으로 대규모 적자구조를 지속하게 되었습니다.이에 국내 건설경기의 장기적인 침체 등 회사 경영상의 어려움으로 2011년 2월 10일 채권은행 협약에 의한 자율워크아웃을 신청하여 2011년 5월 채권단과 경영정상화 이행약정 체결을 하였습니다. 이후 당사는 2011년 워크아웃 기업이라는 불리한 점이 있음에도 불구하고, 한국토지주택공사와 SH공사등으로부터 다수의 관급공사등의 수주를 시현하였으며, 2012년 2월 재무구조 개선을 위해 채권금융기관들의 결의를 통하여 자본감소를 완료하였고, 2012년 3월 기존 대주주 및 채권단의 대여금 및 차입금을 자본금으로 전환하는 출자전환이 완료되어 재무구조를 크게 개선하였습니다.그리고 2014년 12월 워크아웃 기간을 2016년까지 2년 연장하였으며, 대주주 및 채권단으로부터 1,200억원의 출자전환 및 유상증자를 통하여 당사의 재무구조를 개선하였으며, 이후 2016년 12월 워크아웃 기간을 2018년까지 재연장함과 더불어 2017년 3월 채권단과 대주주의 자본감소 및 유상증자(출자전환)를 통하여 유동성 확보 및 재무구조 개선을 재실시하였으며, 2017년 6월, 2018년 11월에도 채권단 및 대주주를 대상으로 주채무전환금액에 대하여 출자전환 및 유상증자를 실시하였습니다.이런 각고의 노력의 결과 당사는 2018년 12월 17일 진흥기업(주) 제7차 채권금융기관협의회에서 진흥기업(주)에 대한 외부전문기관의 실사 결과 채권금융기관의 공동관리절차종료 이후에도 안정적인 영업상황이 지속될 것으로 예상됨에 따라, '채권금융기관 공동관리절차종료의 건'을 가결하였으며, 2019년 1월 1일 0시부로 채권금융기관공동관리절차를 종료하였습니다.한편, 동 일자로 채권금융기관협의회의 결의에 따라 당사는 채권금융기관협의회와 기존 채무에 대하여 2021년 12월 31일까지 원금상환 유예 등 변경 약정을 체결하였습니다.(2) 시장점유율 (단위 : 억원) 구 분 2024년 2023년 2022년 비고 시공능력평가액 도급순위 시공능력평가액 도급순위 시공능력평가액 도급순위 토 건 주) 자료출처 : 대한건설협회「2024년도 종합건설업자 시공능력평가액 공시」(2024.07.31)(3) 영업부문별 재무정보가) 당사의 영업부문은 관급토목, 관급건축, 민간건축 및 분양사업부문으로 구성됩니다. 영업부문 주요사업 관급토목부문 도로, 항만, 국토개발사업 등 사회간접자본(SOC)의 도급공사 관급건축부문 아파트, 상가, 주상복합, BTL, 민자 SOC, 턴키 등 신축분양 및 도급공사 민간건축부문 재개발/재건축, 오피스텔, 주상복합, 아파트 등 도급공사 분양사업부문 오피스텔, 주상복합, PF공모사업, 아파트 등 자체공사 나) 당기 중 회사의 각 부문별 손익에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당기 구분 관급토목 관급건축 민간건축 합계 매출액 매출원가 매출총이익
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요진흥기업은 1959년 9월 3일 설립되어 오랜기간 동안 토목분야에서 오랜 경험과 축적된 기술력으로 도로, 교량, 철도, 항만 등 사회간접 시설 확충에 큰 역할을 담당하였으며, 1969년 남산 외인아파트를 시작으로 강남 및 수도권 아파트 문화를 선도, 우리나라 주거문화를 한 단계 발전시키는데 공헌해 왔습니다. 또한 70~80년대 중동 붐을 선도하며 해외시장에서 대한민국의 위상을 높이고, 국가경제 발전에도 일익을 담당해 왔습니다.이후, 2002년부터 호황을 누리기 시작한 주택시장에 초점을 맞춰 '진흥 더블파크' 브랜드를 성공적으로 런칭하여 공격적인 주택수주로 제2의 도약을 하였고, 2008년 효성그룹에 인수되며 보다 안정적인 성장을 할 수 있는 발판을 마련하게 되었으나, 2008년 이후 지속된 아파트 부동산 시장의 침체로 인해 2009년에 이어 2010년에도부진사업장 등에 대한 자산건전성 제고를 위한 대손충당금 설정 등으로 대규모 적자구조를 지속하게 되었습니다.이후 국내 건설경기의 장기적인 침체등 회사 경영상의 어려움으로 2011년 2월 10일 채권은행 협약에 의한 자율워크아웃을 신청하여 2011년 5월 채권단과 경영정상화 이행약정(사적워크아웃) 체결을 하였습니다. 그리고 2014년 12월 워크아웃 기간을 2016년까지 2년 연장하였으며, 대주주 및 채권단으로부터 1,200억원의 출자전환 및 유상증자를 통하여 당사의 재무구조를 개선하였으며, 이후 2016년 12월 워크아웃 기간을 2018년까지 재연장과 더불어 2017년 3월 채권단과 대주주의 자본감소 및 유상증자(출자전환)를 통하여 유동성 확보 및 재무구조 개선을 재실시하였으며, 2017년 6월, 2018년 11월에도 채권단 및 대주주를 대상으로 주채무전환금액에 대하여 출자전환 및 유상증자를 실시하였습니다.2018년 국내경기는 미중무역전쟁으로 인한 세계적 수요둔화, 국내 부동산 가격 급등 및 정부의 부동산 규제대책 발표, 최저임금 인상으로 인한 고용 등의 경제지표 부진, 자동차 및 반도체 등 주력산업의 경기하강국면 진입 등으로 인하여 당초 예상보다 낮은 2.7%의 경제 성장률을 기록하였으며, 이런 상황에서 우리 진흥기업은 각고의 노력의 결과 당사는 2018년 12월 17일 진흥기업(주) 제7차 채권금융기관협의회에서 진흥기업(주)에 대한 외부전문기관의 실사 결과 채권금융기관의 공동관리절차종료 이후에도 안정적인 영업상황이 지속될 것으로 예상됨에 따라, '채권금융기관 공동관리절차종료의 건'을 가결하였으며, 2019년 1월 1일 0시부로 채권금융기관공동관리절차를 종료하였습니다.- 수주전략2025년은 부동산 경기 회복 불안정이 지속될 것으로 예상되어 공사비 확보가 가능한 사업지 발굴에 집중할 예정입니다. 세부적으로 정비사업은 중장기 성장을 위한 시공권 확보에 주력하고, 수도권 500억이상, 지방대도시 1,000억이상 수주로 사업 규모를 확대하고자 하며,
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

토목기술형사업은 실적확보를 위하여 참여 가능 사업의 주도권 선점과 대형건설사와의 네트워크를 이용한 대형사업 참여를 추진하고자 합니다. 더하여 시장변화에 대응한 포트폴리오 확대를 진행코자 합니다. - LH, SH, 지방공사(GH, IH 등) 민간참여 공모사업 - 정부정책(지원)사업 : 장기민간임대주택(청년, 신혼부부, 고령층) 아울러 현장관리에서는 "현장 위주의 경영"으로 이익훼손 및 책임준공 Risk 헷지 하여위기상황에 대응 하고자 합니다.세부적으로는 예산관리, 공정관리, 품질관리에 각 부문별 역량을 강화하고자 합니다. ▶ 예산관리 ① 사업초기부터 사업성 개선 진행, ② 업무프로세스 개선 ▶ 공정관리 ① 발주/계약 시점 관리 강화, ②협력사 Pool 및 발주 개선, ③ 협력사 기성관리 강화, ④협력사 클레임 관리 강화 ▶ 품질관리 ① 아파트 동별 담당 실명제 실시, ② 품질/하자보수 시공자 책임 강화 3. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태- 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제66기(2024년 12월말) 제65기(2023년 12월말) 제64기(2022년 12월말) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금(결손금)] 자본총계 자본총계/자본금 비율(%) 부채비율(%) 차입금의존도(%) (1) 자산자산총계는 2024년 말 현재 5,436억원으로 전년대비 307억원이 감소하였으며, 유동자산은 4,546억원으로 전년대비 336억원 감소, 비유동자산은 890억원으로 전년대비 29억원 증가하였습니다.유동자산 감소의 주요 요인은 현금 및 현금성자산 감소 236억원과 단기대여금 138억 및 미수금 192억 등의 감소가 주요 요인이며, 비유동자산의 증가는 이연법인세자산의 증가(103억) 등이 주요 요인입니다.(2) 부채부채총계는 2024년 말 현재 2,753억원으로 전년대비 311억원이 감소하였으며, 유동부채는 1,990억원, 비유동부채는 763억원입니다.부채 변동요인으로 외상매입금 및 지급어음 등의 매입채무가 695억원 감소함에 따른 요인으로, 이는 2023.12월 이월 지급된 외상매입금 및 지급어음의 결제에 따른 효과로 매입채무가 감소하였습니다.부채비율은 전년대비(전년도 114% 대비 11% 감소) 소폭 하락한 103%를 기록하였으며, 현재의 부채비율은 통상적인 양호 수준인 200% 이하를 유지하여 견고한 수준이라 할 것입니다.(3) 자본2024년은 22억원의 당기순이익을 기록하였으나, 보험수리적손익(▲9억) 및 매도가능증권평가손익(▲12억), 재평가잉여금 3억 반영 등으로 인하여 자본항목의 증가는 미미하였습니다.이로 인하여 2024년 말 자본총계는 2,683억으로 아직까지는 사내유보가 필요한 실정이며, 최근 야기되는 부동산 경기 장기 침체의 위기에 대비하기 위해서는 이익실현을 통한 사내유보가 필요한 상황입니다.(2) 영업실적- 손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 매출액 매출원가 매출총이익 매출총이익율 판매비와관리비 영업이익(손실) ▲4,747 영업이익율 ▲ 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 당기순이익율 2024년 매출감소는 일부 현장에서 민원으로 인하여 공정지연 발생과 더불어 착공예정현장의 이주지연으로 인한 착공지연 등이 원인이며, 이로 인하여 매출은 전년대비 332억 감소한 7,262억의 매출을 기록하였습니다. 매출총이익은 물가상승과 적기준공을 위한 돌관공사로 인한 원가상승 요인 등의 발생으로 인하여 전년대비 408억 감소하였습니다.판매비와 관리비 지출 측면에서는 인건비 및 광고선전비 등의 항목에서는 일부 증가요인이 발생하였으며, 하자보수비는 2023년 충당금 환입 기저효과(▲35억) 상쇄로 전년대비 25억 증가하였으며, 대손상각비도 2023년 환급금액(▲56억)으로 인하여 전년대비 80억 증가하여 판매비와 관리비는 전년대비 총 156억원 증가하였습니다.또한 기타수익/비용 및 금융수익/비용의 설정으로 인하여 법인세비용차감전순이익은 전년대비 ▲586억 감소한 6억원을
진흥기업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

기록하였으나, 법인세비용 환입 ▲16억 계상으로 인하여 당기순이익은 전년대비 431억원 감소한 22억원을 기록하였습니다. - 사업부문별 매출현황 (단위 : 백만원) 2024년 구분 관급토목 관급건축 민간건축 합계 매출액 매출비율 매출원가 매출총이익 ▲18,987 매출총이익률 ▲30.0% (단위 : 백만원) 2023년 구분 관급토목 관급건축 민간건축 합계 매출액 매출비율 매출원가 매출총이익 매출총이익률 사업부별 매출은 민간건축 부문에서의 기성고 감소에 따른 효과 등으로 인하여 전체적으로 매출이 감소하였으며, 국제 원자재 가격 상승과 적기준공을 위한 돌관공사 등으로 인한 추가 원가투입, 자재가 상승 등의 요인으로 매출이익률은 전년대비 큰 폭으로 감소였습니다.4. 유동성 및 자금의 조달 등(1) 유동성 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제66기 제65기 증 감 금 액 비 율 현금 및 현금성자산 ▲23,621 ▲12% 유동자산 ▲33,606 ▲7% 유동부채 ▲30,525 ▲13% 유동비율 7%p (2) 현금흐름 (단위 : 백만원) 구 분 제66기 제65기 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 ▲53,575 투자활동으로 인한 현금흐름 ▲6,126 재무활동으로 인한 현금흐름 ▲1,633 ▲1,824 기말 현금 및 현금성자산 당사의 현금 및 현금성자산은 영업활동을 통하여 536억원 유출(매출채권 증가 334억, 매입채무 감소 695억 등), 투자활동을 통한 316억원 유입(대여금 감소 273억원, 보증금 감소 73억원 등), 재무활동을 통한 16억원 유출(리스부채 감소 14억원, 차입금 상환 2억 등)이 발생하여 2024년 말 현재 1,692억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있습니다.(3) 자금조달(차입금내역)- 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제66기 말(당기) 제65기 말(전기) 유동성장기차입금 장기차입금 합계 2024년 말 당사 차입금은 2023년 대비 2억원 감소한 164억원이며, 주요 증가 요인은 주택도시보증공사로부터 차입한 일반차입금에 대한 2억원 상환 감소하였으며, 해당 차입금에 대한 이자율은 1.00%로 시중금리 대비 낮은 이율이 적용됨에 따라 회사의 운영자금으로 적절히 사용중입니다.주택도시보증공사의 차입금은 만기가 2026년 04월로 도래함에 따라 상환기일 도래시 상환할 예정입니다.- 당기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 차입처 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 담보차입금 건설공제조합 일반차입금 주택도시보증공사 소계 차감:유동성장기차입금(*) 차감:현재가치할인차금 합계 (*) 유동성장기차입금에는 2025년 10월 24일 상환 예정인 건설공제조합 차입금 2,566백만원이 포함되어 있습니다. - 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장기차입금 1년이내 1년초과 2년이내 합계 (4) 자본조달비율당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금 차감: 현금및현금성자산 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(A+B) 자본조달비율 (A/(A+B))(*) (*) 당기말 및 전기말 순차입금이 부(-)의 금액이므로 자본조달비율은 산정하지 아니하였습니다. 5. 부외거래우발채무에 관한 현황에 대하여는 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.(2) 법규상의 규제에 관한 사항 회사의 법규상의 규제에 관한 사항은 사업보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 8. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.(3) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 회사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한사항은 'Ⅱ.사업의내용,
대양제지공업 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 골판지원지와 골판지상자 부문으로 사업영역이 구분되어 있으며, 사업부문별 매출액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 당기 매출액 비율(%) 골판지원지 제품 골판지용 원지 상품 골판지용 원지 기타 스팀, 폐합성, 임대매출 계 골판지상자 제품 골판지원단, 상자 상품 골판지상자 기타 부산물 계 매출액단순합산 내부자거래 제거 연결매출액 가. 업계의 현황 [ 골판지원지 부문 ] (1) 산업의 특성골판지 및 골판지상자는 섬유제품, 전자제품, 식품, 의약품 및 농.수산물 등 각종 제 품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품에 따라 규격이나 인쇄사양 등이 다양하여 한 회사가 일정규격의 제품을 생산하여 불특정 다 수에게 판매하기는 곤란하며, 대다수 고객의 주문에 따라 생산, 판매하는 전형적인 수주산업임.(2) 산업의 성장성전기전자산업의 수요는 그 비중이 줄어들고 있으나 농수산물 및 식음료의 비중은 증가추세를 보이고 있음. 이는 농수산물의 상품성향상과 물류체계 개선을 통한 유통비용의 절감 및 도심내의 쓰레기 처리의 비용 등, 수요가 꾸준히 증가할 것으로 예상됨. 또한, 국내 골판지산업은 경공업분야시장의 위축과 공급과잉에 따라 급격한 수익성 악화를 보여 업계의 구조조정이 예상되고 있으며, 경공업분야의 위축에도 총수요가 증가하고 있는 것은 농산물의 골판지 포장화가 주요 원인임. 택배산업의 높은 성장에 따른 2차 포장의 수요증가도 예상됨. 또한 2007년도 이후 무, 배추포장 농산물의 포장화가 정착되어 신규시장의 확대가 예상되었으나 현재 답보상태에 있음. (3) 경기변동의 특성경기변동의 특성은 일반 경기변동지수와 상관관계에 있으며, 계절적인 요인으로는 농산물의 집중출하시기 등에 변동하나 영업활동에 미치는 영향은 미미한 상태임.(4) 경쟁요소제조업체별 브랜드가 없고, 품질 및 기술의 차별성이 적어 업체별로 대형화, 고속화, 자동화로 수주경쟁이 치열하고 정형화된 규격의 품질, 납기, 다품종, 다규격 품종의 생산시스템, 물류비 절감 등의 가격경쟁력이 경쟁요소임.나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황1970년 회사설립이래 골판지원지만을 전문 생산, 공급해 온 당사는 1995년에 기존 안산공장에 2호기를 신설하였으며 수차례의 증설을 통해 일산 1,200톤의 생산능력을 갖춤으로써 업계의 선두업체로서의 위치를 확고히 하였습니다. 또한 1988년 KS규격획득 및 1997년 12월에 ISO9002 인증을 획득하여 최고품질의 제품생산을 위해 노력하고 있으며, 특히 세계 최고 품질의 최신설비 설치로 업계의 큰 과제였던 과다 회분문제를 개선하였고, 탈수효율을 극대화 시킴으로써 막대한 에너지 절감효과를 거두는 등 제품의 고급화에 앞장서고 있습니다. 2020년 10월 화재 발생으로 골판지원지부문은 영업이 중단된 상태이고, 2022년 10월 수익성 개선 목적으로 대영포장(주) 달성공장을 영업양수하여 골판지상자 사업을 영위하고 있으며 주요 생산 및 판매 제품은 골판지원단, 상자(주로 농수산물박스)입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사 제품은 골판지용 원지 및 골판지상자가 100%이므로 구분하지 않음. (2) 시장점유율 당사는 2020년 10월 12일 발생한 안산공장 화재로 인해 현재 골판지용 원지의 생산이 중단되어 있는 상태입니다. (3) 시장의 특성 골판지업계는 구입원지로부터 골판지원단을 제조하는 업체와 구입원단으로부터 골판지상자를 제조하는 업체로 구분할 수 있으나, 대부분의 업체가 겸업을 하고 있는실정이며, 생산공정이 비교적 단순하여 골판지시장은 현재 약 140여개의 업체가 난립하고 있는 상황입니다. 이중 골판지원지 시장은 다시 골심지와 라이너지로 구분되며 현재 대략 20여개 업체가 참여하고 있는 골판지원지 시장에서 라이너지와 골심지간의 비중은 7:3 정도입니다.골판지포장 산업은 부피가 커 운송비용이 높을 뿐 아니라, 특정 인쇄사양이 요구되기 때문에 극히 일부를 제외하고는 제품자체의 수출입이 거의 없는 내수산업 특성을 갖고
대양제지공업 — 사업보고서 (2024.12)

있으며, 포장수요 지역에 분산 분포하는 지역산업 특성이 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 "해당사항 없음" (5) 조직도 조직도(2024년).jpg 조직도(2024년) 다. 자회사의 사업현황 (1) 자회사가 속한 업계의 현황- 자회사 : 대양판지(주)- 산업의 특성 : 골판지 및 골판지상자는 각종 제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품이며, 대다수가 고객의 주문에 따라 생산, 판매하는 전형적인 수주산업임.- 산업의 성장성 : 최근 골판지 산업은 무, 배추 등 농산물의 골판지 포장화가 정착되고, 홈쇼핑과 택배산업의 성장으로 인하여 수요가 증가할것으로 예상됨.(2) 자회사의 영업현황골판지원단 및 골판지상자를 생산, 판매하는 골판지 전문업체로서 업계 상위에 있으며, 구매고객의 요구에 부응하기 위해 다품종, 고품질로 계속적으로 시장점유율을 높이기 위한 노력을 진행하고 있음. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 회사는 골판지용 원지 및 골판지상자를 생산, 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 당기 매출액 비율(%) 골판지원지 제품 골판지용 원지 상품 골판지용 원지 기타 스팀, 폐합성, 임대매출 계 골판지상자 제품 골판지원단, 상자 상품 골판지상자 기타 부산물 계 매출액 단순합산 내부자거래 제거 연결매출액 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/톤, 원/천㎡) 사업부문 품 목 2024년 2023년 2022년 골판지원지 골판지원지(내수) 골판지원지(수출) 골판지상자 골판지원단 골판지상자 ※ 산출기준 총매출액 / 총매출수량 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 당기 매입액 비 고 골판지원지 원재료 국내고지 골판지상자 원재료 골판지원지 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/톤) 사업부문 품 목 2024년 2023년 2022년 골판지원지 국 내 고 지 수 입 고 지 골판지상자 골판지원지 ※ 산출기준 품목별(총매입액 / 총매입수량) 다. 생산에 관한 사항 [ 골판지원지 부문 ] (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 제 조종이제품 골판지원 지 안산공장 ※ 2020.10.12 안산공장 화재로 인해 현재 생산이 중단된 상태임.(2) 생산능력의 산출근거 : 1,200톤 × 342일 = 410,400톤 (3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 골판지용 원지 골판지원 지 안산공장 ※ 2020.10.12 안산공장 화재로 인한 생산 중단으로 인하여 제품생산 없음. (4) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤, %) 사업소(사업부문) 2024년도 생산능력 2024년도 생산실적 평균가동률 골판지용 원지 ※ 2020.10.12 안산공장 화재로 인한 생산 중단으로 인하여 제품생산 없음. [ 골판지상자 부문 ] (1) 생산능력, 생산실적 및 가동율 (단위: 천㎡, %) 사업부문 품 목 2024년도 생산능력 2024년도 생산실적 가동율 골판지상자 골판지원단, 상자 ※ 산출근거 생산능력 = 최대지폭*분속*근속일수*근무시간*지폭효율*생산효율 라. 생산설비에 관한 사항 [ 골판지원지 및 상자 부문 ] (1) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 (2) 설비의 신설, 매입 계획 등안산공장 복구를 위한 시설투자를 2022년 3월 4일 이사회를 통해 결의하였으며, 시설투자를 위한 투자 타당성 검토 이후 원자재값 상승 등 국내외 경제사정의 급격한 변동으로 인해 현재 본 건 시설투자에 대한 투자 타당성을 다각도로 재검토하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 [ 골판지원지 부문 ] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 2023년 2022년 골판지원 지 제 품 원 지 내 수 수 출 계 상 품 원 지 내 수 수 출 계 기 타 스팀, 폐합성, 임대매출 내 수 합 계
대양제지공업 — 사업보고서 (2024.12)

나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 대리점, 직영점 등 별도의 유통조직없이 거래선과 직거래(2) 판매경로① 내 수 : 공장 ----------------------------> 골판지 생산업체② 수 출 :- LOCAL 수출 : 공장 -> 국내수출업체 ---------> 외국 골판지 생산업체- 직 수 출 : ① 공장 -> 국내 agent -> 해외 agent -> 외국 골판지 생산업체 ② 공장 ------------> 해외 agent -> 외국 골판지 생산업체 ③ 공장 -----------------------> 외국 골판지 생산업체 (3) 판매방법 및 조건 구 분 판매방법 조건 및 가격 내수 직거래 1. 영업부의 판매계획에 의하여 생산2. 주문에 의하여 판매 1. 주문에 의하여 공급2. 납품후 대금수령(외상매출금) 수출 LOCAL 1. 국내 수출업체로부터 주문2. 대양제지공업(주)생산 및 판매 1. 제품사양별 쌍방간의 수출단가 책정2. 선적일 현재의 당일 환율에 의하여 환산, 세금계산서 발행 인수증수령과 동시에 NEGO DIRECT 1. ORDER 수주2. 대양제지공업(주)생산 및 수출 1. 제품사양별 쌍방간의 수출단가 책정2. 선적과 동시 B/L 발급받아 당일 환율에 의하여 거래 은행에 NEGO (4) 판매전략 - 고정거래선 위주의 안정적인 판매망 확보- 신규거래선 개척- 영업지역 다변화 - 품질 향상을 통한 우수 제품 공급 다. 수주상황 당사는 규격제품을 생산, 판매함으로 수주와 거의 동시에 판매가 이루어짐.따라서 수주실적이 누적되지 않으며, 중요한 사항이 되지 못함. [ 골판지상자 부문 ] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 2024년 2023년 2022년 골판지상자 제조 제품매출 상품매출 기타매출 계 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 - 골판지원단 : 지함업체(상자제조업체)를 대상으로 골판지원단 판매- 골판지상자 : 실수요자 대상으로 직접 주문 판매(2) 판매경로국내판매 : 국내거래처(BOX소요메이커)로부터 주문서 수취후 생산-납품(3) 판매방법 및 조건골판지원단, 상자 : 전량 주문생산, 납품후 수금다. 수주상황모든제품의 수주는 주문생산 방식에 의해 생산됨 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입금와 자본으로 구성되며, 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 보고기간 종료일 현재 자본위험 관리를 위하여 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장ㆍ단기차입금 및 유동성장기차입금 현금및현금성자산 순차입금 자본 순차입금 대 자본비율 (2) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 비유동기타채권 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 비유동기타채권 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (3) 금융부채금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채로 구분되며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무 차입금 기타유동금융부채 기타비유동금융부채 유동성리스부채 비유동리스부채 장기미지급비용 합 계 (4)
대양제지공업 — 사업보고서 (2024.12)

금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD ② 이자율위험관리연결회사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기 및 전기 중 이자율이 0.1% 변동시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 2) 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합 계 차입금 매입채무및기타채무 기타비유동금융부채 리스부채 합 계 3) 신용위험관리연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.한편, 보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대노출도는 장부가액과 같으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 비유동기타채권 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타유동금융자산 기타비유동금융자산 합 계 (5) 공정가치1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 비상장지분상품 공정가치로 인식된 금융자산 소계 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권및기타유동채권(유동성, 비유동성) - 기타금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 금융자산 합계 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타유동채무(유동성, 비유동성) - 차입금(유동성, 비유동성) - 기타금융부채(유동성, 비유동성) - 리스부채(유동성, 비유동성) 금융부채 합계 2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간 종료일 현재
대양제지공업 — 사업보고서 (2024.12)

금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기말: 금융자산 -기타포괄손익-공정가치측정금융자산 -당기손익-공정가치측정금융자산 전기말: 금융자산 -기타포괄손익-공정가치측정금융자산 -당기손익-공정가치측정금융자산 6. 주요계약 및 연구개발활동 "해당사항 없음" 7. 기타 참고사항 가. 환경관련 규제사항 지배회사와 종속회사는 관련 법령이 정한 환경 규제하에 있으며, 이로 인해 당사의 조업이 중단되거나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 지배회사와 종속회사의 생산공정 중 다양한 단계에서 사업장 폐기물 및 지정 폐기물, 폐수가 발생되고 있고, 화학물질 및 관련 폐기물의 사용, 보관, 폐기와 관련하여 다양한 법과 제도에 따라 규제받고 있습니다. 지배회사와 종속회사는 산업기준을 충족하기 위해 여러가지 형태의 환경오염 방지시설을 설치하였으며, 지정폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다. 대기오염물질의 배출을 저감하기 위하여 배출시설별 방지시설을 설치운영중입니다. 이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련한 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가, 중앙 및 지방정부가 보다 강화된 환경규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. 지배회사와 종속회사의 생산활동은 환경부와 지방정부의 규제를 받고 있으며, 정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다. 당사는 환경관련 규제를 효과적으로 준수하기 위한 적법하고 적절한 환경오염 방지활동을 모두 준수하기 위해 노력하고 있으며, 국내 환경법규 및 규제를 모두 준수하기 위하여 활동하고 있습니다.
대양제지공업 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동 및 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험과 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되며 다만 이에 국한되지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.제지산업은 설비투자에 대규모 자금이 소요되는 자본집약적 장치산업으로, 고정비부담이 크고 총원가중 전력비, 연료비 등 에너지 비용이 높은 산업이며 국내 산업활동 및 문화활동에 필요한 원재료를 공급하는 산업입니다.골판지원지는 골을 만들어 완충역할을 하는 골심지와 골심지의 표면에 접합하여 인쇄를 하는 표면지(크라프트라이너지)와 안쪽의 이면지(테스트라이너지)로 구분되는데 당사는 골심지, 이면지, 표면지의 전지종을 생산하는 업체입니다.당사와 종속회사인 대양판지가 영위하는 골판지상자 산업은 골판지원지를 주원료로 하여 골판지원단, 골판지상자 등을 생산하는 사업으로 골판지 및 골판지상자는 섬유제품, 전자제품, 식품, 의약품 및 농.수산물 등 각종 제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로서 포장할 제품에 따라 규격이나 인쇄사양 등이 다양하여 한 회사가 일정규격의 제품을 생산하여 불특정 다수에게 판매하기는 곤란하며, 대다수 고객의 주문에 따라 생산, 판매하는 전형적인 수주산업입니다. 다. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태(연결기준) (단위 : 천원) 과 목 제55기말 제54기말 증감율(%) Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 자 산 총 계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 부 채 총 계 지배기업의 소유주지분 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 기타불입자본 Ⅲ. 기타자본항목 Ⅳ. 이익잉여금 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 자산총계는 전기대비 8.72% 감소한 2,002억원으로 주요 감소원인은 기타유동금융자산 157억원 감소, 유형자산 80억원 감소 등이며, 부채는 전기대비 10.35% 감소한 690억원입니다. 부채의 주요 감소원인은 장기차입금 117억원 감소, 유동성장기부채 55억원 감소 등 입니다. 자본총계는 전기대비 7.83% 감소한 1,311억원으로 이익잉여금 74억원 감소 등이 주요 요인입니다.(2) 영업실적(연결기준) (단위 : 천원) 과 목 제55기 제54기 증감율(%) Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법이익 지분법손실 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실) Ⅶ. 법인세비용 Ⅷ. 당기순이익 당기총포괄이익 지속된 경기침체와 소비심리 악화 속 영업이익과 당기순이익은 전년 대비 큰 폭으로 감소하였습니다. 영업이익은 전년대비 233.4% 감소하였고, 당기순이익은 전년대비 647.6% 감소하였습니다. 당기 사업부문별 주요 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과
대양제지공업 — 사업보고서 (2024.12)

목 2024년 2023년 증감율(%) 매출액 영업이익 ※ 내부거래 제거전 단순 합계 기준입니다. (단위 : 천원) 과 목 2024년 2023년 증감율(%) 매출액 영업이익 ※ 내부거래 제거전 단순 합계 기준입니다. (3) 자산손상당사는 보고기간중 유형자산손상차손 1,565,945천원, 투자부동산손상차손 279,421천원을 인식하였습니다.(4) 신규사업, 중단사업 및 경영합리화 조치"해당사항 없음" 라. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 자금계획 수립 및 운영을 통해 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 1. 유동성(1) 유동성 현황 (단위 : 천원) 과 목 2024년 2023년 증감율(%) 현금및현금성자산 단기금융상품 유동자산 유동부채 유동비율(유동자산/유동부채×100) 부채비율(부채총계/자기자본×100) 당기말 현재 유동비율은 90.67%이며, 현금성자산 및 단기금융상품 240억원을 보유하고 있습니다. 부채비율은 전기대비 1.48% 감소한 52.65%로 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다.(2) 현금흐름 현황당사의 연결재무제표 기준 현금흐름 현황은 다음과 같습니다. - 연결재무제표 기준 현금흐름 요약 (단위 : 천원) 과 목 2024년 2023년 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금의 환율변동 효과 현금의 증가(감소) 기말의 현금 영업활동으로 인한 현금흐름은 44억원으로 전기대비 25억원이 감소하였고, 유형자산의 처분으로 인하여 전기대비 33억원의 현금이 유입되었으며, 전기대비 60억원의현금이 증가하였습니다. 2. 자금조달 현황(1) 차입금 현황 ① 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 운영자금 산업은행 회전자금 기업은행 운영자금 신한은행 구매자금 신한은행 구매자금 기업은행 유동성장기차입금 산업은행 4.58~4.64 합 계 ② 당기말과 전기말 현재 장기차입금 상세 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 시설자금 산업은행 4.58~4.64 시설자금 신한은행 합 계 유동성장기차입금 차감 계 마. 부외거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 동 공시자료의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사의 환경관련 규제사항 등에 관한 사항은 'II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다. 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다
에스코어 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 영업의 개황 (1) 사업의 내용 사업분야 사업내용 경영 및 디지털 혁신컨설팅 서비스 - 다양한 산업의 고객을 대상으로 Business 전략 수립,Digital Transformation을 위한 프로세스 및 데이터 혁신, 디지털마케팅컨설팅까지 Full Coverage Consulting Service 제공 SW플랫폼 개발 및OSS기술 서비스 - SW플랫폼 및 오픈소스SW 기술역량을 활용, 클라우드, 개발, 커뮤니케이션 등 Enterprise 핵심 플랫폼 개발 및 오픈소스SW 전문기술서비스 제공 (2) 영업 현황 에스코어 주식회사는 2024년 매출액 995억원으로 2019년~2024년 연평균 7.7%의 성장세를 보여 왔습니다. (단위 : 백만원) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 CAGR (%) 매출액 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 서비스의 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 경영컨설팅 용역서비스 경영 및 디지털 혁신컨설팅 서비스 소프트웨어 용역서비스 SW플랫폼 개발 및OSS기술 서비스 합 계 2. 주요 서비스의 가격 변동 추이 경영 및 디지털 혁신 컨설팅 서비스의 용역수행에 투입되는 인력의 인건비는 고객의 요구 기술에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다.소프트웨어 플랫폼 개발 및 OSS기술서비스는 기업을 대상으로만 서비스를 제공함에 따라, 개인고객을 대상으로 하는 이동전화서비스나 패키지 소프트웨어처럼 규격화되고 표준화된 서비스가 아니라 고객의 상황과 요구사항에 따라 서비스를 제공하는 맞춤형 서비스를 제공하고 있으므로, 통상 고객에게 받는 매출은 투입되는 원가에 일정 마진을 가산하여 제안한 후 고객과 협의를 통해 청구금액을 확정하기 때문에 사업별 가격이 테이블 형태로 제공될 수 없습니다. 따라서, 대부분의 서비스는 단위 가격이 존재하지 않으므로 기간별로 비교할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 상황 당사가 영위하는 경영 및 디지털 혁신 컨설팅 서비스, 소프트웨어 플랫폼 개발 및 OSS기술서비스의 성격상 생산자원은 인적자원이 주로 해당되며, 이외에 별도의 원재료는 없습니다. 다만, 고객의 요청에 의해 일부 서버 및 네트워크 장비와 각종 소프트웨어등을 용역/서비스 제공에 포함하여 판매하고 있으며, 이에 따라 소액의 원부재료가 발생할 수 있습니다. (1) 매입현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 컨설팅 원부재료 전산장비 外 프로젝트 투입 원부재료 외주비 외주용역비 외주용역비 계 소프트웨어 원부재료 전산장비 外 프로젝트 투입 원부재료 외주비 외주용역비 외주용역비 계 합계 원부재료 전산장비 外 프로젝트 투입 원부재료 외주비 외주용역비 외주용역비 계 (2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이당사의 경영 및 디지털 혁신 컨설팅 서비스, 소프트웨어 플랫폼 개발 및 OSS기술서비스 수행에 투입되는 기술인력의 인건비 는 고객의 요구 기술에 따라 다르므로 일정한 비교가 어렵습니다. 또한 고객의 요청에 의해 일부 서버 및 네트워크 장비와 각종 소프트웨어 등을 용역/서비스 제공에 포함하여 판매하고 있으나 해당 품목은 고객사의 요청에 따라 매번 사양이 다르므로, 기간에 따른 개별 원재료의 가격 변동 추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다. 2. 생산자원 당사가 영위하는 경영 및 디지털 혁신 컨설팅 서비스, 소프트웨어 플랫폼 개발 및 OSS기술서비스의 성격상 생산자원은 인적자원이 주로 해당됩니다. 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 인원현황은 406명으로, 그 중 컨설팅 인력은 171명이며, 개발 및 기술서비스 인력은 204명입니다. 3. 생산설비의 현황 등 (자산항목 : 주요 토지 및 건물) 당사가 영위하는 경영 및 디지털 혁신 컨설팅 서비스, 소프트웨어 플랫폼 개발 및 OSS기술서비스업의 영업용 설비로 사무실을 임차하고 있으며, 자세한 내용은 다음과 같습니다.
에스코어 — 사업보고서 (2024.12)

[사무실 임차 현황] (기준일 : 2024.12.31 현재) (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 보증금 월 임차료 비고 잠실 임차 서울시 송파구 신천동 사무실 - 임차료 : 174백만원- 기본관리비 : 84백만원 ※ 당사는 2021년 02월 01일자로 본점을 경기도 성남시 분당구 수내동에서 서울시 송파구 신천동으로 이전하였습니다. 4. 설비의 신설, 매입계획 등 현재 진행중인 대규모 투자계획은 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제18기 (2024년) 제17기 (2023년) 제16기 (2022년) 컨설팅 용역서비스 경영 및 디지털 혁신 컨설팅 서비스 소프트웨어 용역서비스 SW플랫폼 개발 및 OSS기술서비스 합 계 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사는 영업 전담조직이 컨설팅 및 소프트웨어 플랫폼 및 OSS기술서비스업 등 전반적인 영업을 총괄하며, 컨설팅 서비스업의 경우에는 컨설팅 수행 등 서비스 제공과 관련하여 해당 조직별로 업종 전문성을 지닌 인력도 대고객 영업을 담당하고 있습니다. (2) 판매경로당사는 대부분의 경우 고객에게 직접 용역 서비스를 제공하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건당사는 수주계약 방식으로 고객에게 용역 서비스를 판매하고 있습니다. (4) 판매전략 ① 시장 경쟁력 및 전문성 제고 - 최신 기술동향을 기반으로 한 신규 솔루션 및 서비스 오퍼링을 지속 개발함. ② 기술축적 - 전문 인력의 노하우 공유 및 프로젝트 산출물 관리를 통하여 고객 요구사항에 최적화된 서비스를 제공할 수 있도록 기술을 축적함. ③ 시장개척 및 사업 다변화 - 신기술기반의 솔루션과 컨설팅을 융합, 차별화된 서비스를 제공하여 그룹 내외로 사업영역을 확대함. 3. 수주상황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 경영 및 디지털 혁신 컨설팅 서비스 SW플랫폼 개발 및 OSS기술서비스 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 금리, 환율 등 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재를 생략함. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 등 해당사항 없음 2. 연구개발활동 ※ 당사는 2017.03.15일자로 한국산업기술진흥협회에 신고된 기업부설 연구소를 취소하였습니다. 7. 기타 참고사항 1. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) 시장여건 【경영컨설팅 시장 전망】 - 비즈니스 컨설팅 사업분야는 전략컨설팅, 운영컨설팅, 재무회계 컨설팅, 조직/인사 컨설팅 등으로 구분될 수 있습니다. - 최근에는 4차 산업혁명과 더불어 많은 기업들이 기업 내부의 Digital Transformation을 추진하고 있으며, 뿐만 아니라 이를 활용한 타 산업과의 융·복합 비즈니스 발굴에 힘쓰면서 관련 컨설팅 서비스의 수요가 크게 증가하였습니다. 기업들의 이러한 움직임에 따라 IT서비스 시장의 컨설팅 부문 시장 규모도 계속 증가하고 있으며, 성장이 지속될 것으로 예상됩니다. 【소프트웨어 시장 전망】 - 소프트웨어는 컴퓨터, 통신장비 등 하드웨어의 기능을 수행하도록 하는 핵심적인 ICT분야로서, 소프트웨어 산업은 소프트웨어의 개발, 제작, 생산, 유통 등과 이에 관련된 서비스 및 정보시스템의 구축 ·운영 등과 관련된 산업을 말합니다. - 국내 소프트웨어 및 솔루션 시장은 경제 사회적 변수 등이 존재함에도 성장세를 이어할 것으로 보이며, 신기술 도입 및 신기술 기반 융·복합 등에 대한 관심 역시 점차 증대되고 있습니다. [ 국내 소프트웨어 IT서비스 부문 시장 규모 추이 ] (단위 : 조 원) 구분 2022년 2023년 2024년 E 규모 ※ 출처 : 소프트웨어정책연구소 SW시장 통계자료 인용 [ 세계 소프트웨어 IT서비스 부문 시장 규모 추이 ] (단위 : 억 달러) 구분 2023년 2024년 E 2025년 E 규모 ※ 출처 : 소프트웨어정책연구소 SW시장 통계자료 인용 2.
에스코어 — 사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. - 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향 - 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정 - 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 - 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 지난 2024년은 저성장 경제환경 속에서 고금리, 고물가로 인한 내수침체 및 고환율의 영향으로 경제 전반에 악영향을 미치며 어려운 경영환경을 이어가게 하였습니다. 당사는 이러한 경영환경 속에서 매출액은 전년대비 14억 감소하였으나, 원가절감 등을 통해 당기순이익은 7억 증가한 161억의 실적을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태 에스코어 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 18 기 제 17 기 증감 증감률 자 산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 계약자산 미수수익 선급금 선급비용 예치보증금 비유동자산 유형자산 무형자산 사용권자산 이연법인세자산 장기선급비용 순확정급여자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 매입채무 미지급금 당기법인세부채 미지급비용 예수금 계약부채 유동충당부채 리스부채 기타유동부채 비유동부채 장기계약부채 장기미지급비용 부 채 총 계 자 본 납입자본 보통주자본금 주식발행초과금 자기주식 기타자본항목 확정급여제도의 재측정요소 기타자본조정 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 유동비율 +94.8%p 부채비율 -17.2%p 자기자본비율 +8.7%p [ ()는 부(-)의 수치임]- 유동비율 : (유동자산 ÷ 유동부채) × 100%- 부채비율 : (부채총계 ÷ 자기자본) × 100%- 자기자본비율 : (자본총계 ÷ 자산총계) × 100%※ 2024년말 자산총계는 전년대비 10.9% 증가한 979억원으로, 단기금융상품 등 유동자산의 증가가 주요 원인이며, 부채는 계약부채 등의 감소로 인해 18.3% 감소한239억원입니다. 자본은 당기순이익 증가 등으로 25.3% 증가한 740억원입니다.※ 재무 안정성 관련 지표 측면에서는 유동비율은 지난해 대비 % 증가한 404.2%, 부채비율은 17.2% 감소한 32.3%, 자기자본비율은 8.7% 증가한 75.6%로 건전한 재무구조를 지속적으로 유지하고 있습니다. 2. 영업실적 에스코어 주식회사 (단위 : 원) 과목 제 18 기 제 17 기 증감 증감률 Ⅰ. 매출액 Ⅱ. 매출원가 Ⅲ. 매출총이익 Ⅳ. 판매비와관리비 Ⅴ. 영업이익 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 Ⅶ. 당기순이익 [ ()는 부(-)의 수치임]※ 2024년은 지속되는 경기침체 등으로 매출은 1.3% 감소한 995억원이지만 원가절감 활동을 통해 영업이익은 0.5% 증가한 183억원, 당기순이익은 4.3% 증가한 161억원을 기록하였습니다. 3. 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 부문 구분 제18기 제17기 제16기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 컨설팅 매출액 영업이익 소프트웨어 매출액 영업이익 합계 매출액 영업이익 경영 및 디지털혁신 컨설팅서비스 사업부문은 대내외 경영환경 악화에 따라 사업 전반에 크게 어려움을 겪었습니다. 2024년에는 지난해 대비 42억 감소한 412억의 매출실적을 기록하였으며, 영업이익은 68억으로
에스코어 — 사업보고서 (2024.12)

지난해 대비 3억 증가하였고, 흑자 달성을 계속 이어가고 있습니다. 경기 침체와 경제 성장 둔화 속에도 디지털 전환 및 고도화 등 기업들의 IT 관련 컨설팅 서비스 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 이러한 시장상황에 대응하고자 기존 주요사업을 강화 및 확대하면서 사업의 중장기적 성장기반을 마련하고자 합니다. SW플랫폼 개발 및 OSS기술 서비스 사업부문은 OSS 사업의 지속적인 성장 속에 2024년에는 지난해 대비 28억 증가한 582억의 매출 실적을 기록하였으며, 영업이익은 114억으로 지난해 대비 3억 감소하였습니다. 국내 IT 시장은 글로벌 악재와 불확실한 경제적 요인에도 성장세를 이어나가고 있으며, 최근에는 AI와 클라우드, 데이터베이스 분야 관련 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 이러한 시장의 움직임에 맞춰 OSS 선도기업이라는 기존 목표와 함께 신규 고객 발굴을 위해 대외 마케팅 활동을 강화할 예정이며, 관계사의 과제를 중심으로 전문성 기반의 클라우드 및 소프트웨어 플랫폼 개발 과제 등에 적극 참여하여 핵심 사업영역에서의 역할을 유지하고자 합니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 에스코어 주식회사 (단위: 원) 과목 제 18 기 제 17 기 증감 현금및현금성자산 단기금융상품 합 계 유동비율 +94.8%p ※ 당사는 보고기간종료일 현재 62,908백만원의 유동자금을 보유하고 있으며, 이는 현금 및 현금성 자산과 단기금융상품으로 전기말 유동자금 11,064백만원 증가하였습니다. 유동비율도 전기말 309.4% 대비 94.8% 증가한 404.2%로 안정성이 더욱 개선되었습니다. ※ 당기 중 영업활동으로 인한 현금유입 14,332백만원, 단기금융상품 가입, 유무형자산 취득 및 처분 등의 투자활동으로 인한 현금유출 10,202백만원, 리스부채 상환 등의 재무활동으로 인한 현금유출 3,066백만으로 전기대비 현금 및 현금성 자산은 1,064백만원 증가하였고, 단기금융상품은 10,000백만원 증가하였습니다. 전기와 마찬가지로 외부로부터의 차입금은 없습니다. 5. 부외거래 당사 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 2. 환경 및 종업원등에 관한 사항 특이사항 없습니다. 3. 법규상의 규제에 관한 사항 특이사항 없습니다. 4. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사 해당사항 없습니다.
신한라이프생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 2. 개요나. 주요 경영지표 > 지급여력비율 (주1) 정정 전 가. 지급여력비율 (단위 : 억원, %) 구분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 지급여력비율(A/B) (주1) 제36기와 제35기는 K-ICS기준으로, 제34기는 RBC기준으로 산출하였음. (주2) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 (주3) K-ICS기준 계산 식 1. 지급여력금액 : 시가평가한 순자산가치에 손실흡수성 유무에 따라 일부항목 가감 (= 순자산가치 - 지급예정배당액 - 교차보유 자본성증권 + 후순위채무 등) 2. 지급여력기준금액 : 분산효과를 반영하여 생명장기손해보험위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액을 합산한 금액에 법인세조정액 및 기타요구자본을 합산 (주4) RBC기준 계산 식 1. 지급여력금액 : 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등의 합계액에서 미상각신계약비, 무형자산 등의 합계액을 차감한 금액 2. 지급여력기준금액 : 분산효과를 반영하여 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액을 합산한 금액 (주5) 제36기는 잠정치이며, 2025년 3월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정임. 나. 주요 경영지표 구 분 제36(당)기 제35(전)기 증감 영업이익률 운용자산이익률 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 지급여력비율 (주1) K-IFRS 별도재무제표 기준(지급여력비율은 K-IFRS 연결재무제표 기준) (주2) 영업이익률, 운용자산이익률은 보험업감독규정에 따른 업무보고서 작성 기준 (주3) 영업이익률은 보험업감독업무시행세칙 개정(2024. 6.26)에 따라 당기와 전기 산정방식 상이 (주4) ROA, ROE는 아래의 기준에 따라 작성함.단, ROA 계산시 적용하는 총자산은 B/S상 총자산을 의미하며, 자기자본수익률(ROE) 계산시 적용하는 자기자본은 B/S상 자본총계를 말함*ROA = (당기순이익/{(전회계년도말 총자산 + 당회계년도말 총자산)/2}*ROE = (당기순이익/{(전회계년도말 자기자본 + 당회계년도말 자기자본)/2} (주5) 제36기는 잠정치이며, 2025년 3월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정임. (주2) 정정 후 가. 지급여력비율 (단위 : 억원, %) 구분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 지급여력비율(A/B) (주1) 제36기와 제35기는 K-ICS기준으로, 제34기는 RBC기준으로 산출하였음. (주2) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 (주3) K-ICS기준 계산 식 1. 지급여력금액 : 시가평가한 순자산가치에 손실흡수성 유무에 따라 일부항목 가감 (= 순자산가치 - 지급예정배당액 - 교차보유 자본성증권 + 후순위채무 등) 2. 지급여력기준금액 : 분산효과를 반영하여 생명장기손해보험위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액을 합산한 금액에 법인세조정액 및 기타요구자본을 합산 (주4) RBC기준 계산 식 1. 지급여력금액 : 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등의 합계액에서 미상각신계약비, 무형자산 등의 합계액을 차감한 금액 2. 지급여력기준금액 : 분산효과를 반영하여 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액을 합산한 금액 나. 주요 경영지표 구 분 제36(당)기 제35(전)기 증감 영업이익률 운용자산이익률 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 지급여력비율 (주1) K-IFRS 별도재무제표 기준(지급여력비율은 K-IFRS 연결재무제표 기준) (주2) 영업이익률, 운용자산이익률은 보험업감독규정에 따른 업무보고서 작성 기준 (주3) 영업이익률은 보험업감독업무시행세칙 개정(2024. 6.26)에 따라 당기와 전기 산정방식 상이 (주4) ROA, ROE는 아래의 기준에 따라 작성함.단, ROA 계산시 적용하는 총자산은 B/S상 총자산을 의미하며, 자기자본수익률(ROE) 계산시 적용하는 자기자본은 B/S상 자본총계를 말함*ROA =
신한라이프생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(당기순이익/{(전회계년도말 총자산 + 당회계년도말 총자산)/2}*ROE = (당기순이익/{(전회계년도말 자기자본 + 당회계년도말 자기자본)/2} 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등이 서명한 확인서_정정공시.jpg 대표이사 등이 서명한 확인서_정정공시 사 업 보 고 서 (제 36 기) 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 3월 18일 제출대상법인 유형 : 채권 등 상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 신한라이프생명보험 주식회사 대 표 이 사 : 이 영 종 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 삼일대로 358 (신한L타워) 작 성 책 임 자 : (직 책) 회계팀장 (성 명) 양 지 영 목 차 【 대표이사 등의 확인 】
신한라이프생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 신한라이프생명보험은 생명보험업을 주요 사업으로 하며, 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 관계 법령이 허용하는 기타 업무를 영위하고 있습니다. 생명보험은보험회사가 피보험자의 생사에 관해 보험사고 발생 시 일정한 보험금을 지급할 것을 약정하고, 보험계약자가 보험자에게 보험료를 지급할 것을 약정함으로써 효력이 발생하는 계약을 말합니다. 당사는 신한금융그룹의 Total 금융네트워크를 기반으로 고객 니즈에 최적화된 다양한 보험상품(보장성·저축성·투자형·연금보험 및 퇴직연금)과 대출상품 등을 제공하고 있으며, FC채널, DB기반의 고객 마케팅 채널, GA채널, 방카슈랑스 채널, 직접가입채널(Internet) 등 다각화된 영업채널을 통해 판매되고 있습니다. 또한, 고객 플랫폼, 영업지원 시스템 고도화를 바탕으로 고객과 FC의 편의성 및 효율성을 지속적으로 제고하고 있습니다. 자산운용 측면에서는 주식·채권·파생상품 등의 유가증권 운용과 보험계약자대출, 신용대출 및 그룹연계 투자를 통해 안정적인 자산운용이 이루어지고 있으며 리스크 관리와 경영효율 부문에서도 선진화된 관리 역량을 바탕으로 경영 안정성을 제고하고 있습니다. 이를 바탕으로 2008년부터 현재까지 17년 연속 보험금지급능력평가 최고 등급인 'AAA'를 획득하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 자금조달 실적 (단위 : 억원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 생명보험 보장성보험 저축성보험 단체보험 기타 합계 (주1) 준비금평잔은 기초, 기말 순보험료식 보험료적립금 + 미경과보험료 + 지급준비금(미보고발생손해액은 제외) + 계약자배당준비금 - 해약공제액의 산술평균금액임. (주2) 기타는 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금, 미보고발생손해액, 일반계정 보증준비금 등으로 이자율이 존재하지 않음. (주3) 특별계정 제외(변액, 퇴직보험, 퇴직연금) (주4) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함. 나. 자금운용 실적 (1) 자산운용률 (단위 : 억원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 총자산(A) 운용자산(B) 자산운용률(B/A) (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함.- 제36기 및 제35기는 K-IFRS 제1117호 및 제1109호 기준- 제34기는 K-IFRS 제1104호 및 제1039호 기준 (주2) 총자산은 보험업감독업무시행세칙에서 정의한 특별계정 자산 제외 (2) 운용내역별 이익현황 (단위 : 억원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 기말잔액 비중 이익률 기말잔액 비중 이익률 기말잔액 비중 이익률 운용자산 현금 및 예치금 유가증권 대출채권 부동산 합 계 (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함.- 제36기 및 제35기는 K-IFRS 제1117호 및 제1109호 기준- 제34기는 K-IFRS 제1104호 및 제1039호 기준 (주2) 이익률 산출 시 운용자산은 기초, 기말의 산술평균 금액임. (3) 대출금 운용내역3-1) 대출금 운용내역 (단위 : 억원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 기말잔액 비율 기말잔액 비율 기말잔액 비율 개 인 기업 대기업 중소기업 합 계 (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함.- 제36기 및 제35기는 K-IFRS 제1117호 및 제1109호 기준- 제34기는 K-IFRS 제1104호 및 제1039호 기준 (주2) 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 및 신용손실충당금 차감 후 기준 3-2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 억원) 구 분 3개월이하 6개월이하 1년이하 2년이하 3년이하 3년초과 합계 대출금 (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표
신한라이프생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

기준으로 작성함. (주2) 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 및 신용손실충당금 차감 후 기준 (4) 유가증권 운용내역 (단위 : 억원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 기말잔액 비율 기말잔액 비율 기말잔액 비율 주식 출자금 국공채 특수채 금융채 회사채 수익증권 관계종속기업투자주식 외화유가증권 기타유가증권 합 계 (주) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함.- 제36기 및 제35기는 K-IFRS 제1117호 및 제1109호 기준- 제34기는 K-IFRS 제1104호 및 제1039호 기준 (5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 억원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 기말잔액 비율 기말잔액 비율 기말잔액 비율 당좌예금 보통예금 정기예금 기타예금 기타예치금 합 계 (주) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함.- 제36기 및 제35기는 K-IFRS 제1117호 및 제1109호 기준- 제34기는 K-IFRS 제1104호 및 제1039호 기준 다. 영업종류별 현황 (1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %) 구 분 보장성보험 저축성보험 단체보험 특별계정 합계 생명보험 건수 가입금액 금액비중 (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함. (주2) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 (2) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 보장성보험 저축성보험 단체보험 특별계정 합 계 (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함. (주2) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 (3) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명보험 보장성보험 저축성보험 단체보험 특별계정 합 계 (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함. (주2) 보험계약의 보험금을 기재함(투자계약 제외) (주3) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 (4) 모집형태별 영업현황4-1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구분 모집형태 모집경로 개인 임직원, 설계사, 대리점, 방카슈랑스, 기타 자동이체, 방문, 신용카드, 기타 단체 임직원, 설계사, 대리점, 기타 자동이체, 방문, 신용카드, 기타 4-2) 모집형태별 초회보험료 (단위 : 백만원, %) 구 분 모집형태 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 금액 비율 금 액 비 율 금 액 비 율 보장성보험 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 기타 소계 저축성보험 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 기타 소계 단체보험 임직원 설계사 소계 특별계정 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 소계 합계 임직원 설계사 대리점 방카슈랑스 기타 합계 (주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 및 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성함. (주2) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성 (5) 보험종목별 실제사업비 (단위 : 백만원) 구 분 제36기 (2024년) 제35기(2023년) 생명보험 보장성보험 저축성보험 합계 (주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 제1117호 및 별도재무제표 기준으로 작성함. (단위 : 백만원) 구 분 제34기(2022년) 생명보험 생존보험 사망보험 생사혼합보험 단체보험 합계
신한라이프생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(주1) 이연신계약비 차감전 실제사업비 (주2) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 제1104호 및 별도재무제표 기준으로 작성함. 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 계약 등을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기순이익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기순이익으로 인식하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 합계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소 장내거래 장외거래 거래형태 선도 선물 스왑 옵션 (주1) 개별종목의 내재파생 내역은 제외함. (주2) K-IFRS (한국채택국제회계기준) 별도재무제표 및 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성함. 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 현황 (단위 : 천USD) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 합계 해외물 국내물 합계 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 천USD) 상품 종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 신한라이프 HSBC CLN 신한라이프 HSBC CLN 신한라이프 HSBC CLN 신한라이프 CLN 신한라이프 CLN 신한라이프 CLN 신한라이프 HSBC CLN 신한라이프 CLN 신한라이프 CLN 신한라이프 합 계 (주) CLN(신용연계채권)은 신용파생(CDS)이 내재된 증권으로 보장매수자에는 발행자를 기재함 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 구 분 지점 사무소 합계 서울(본사 포함) 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기도 강원도 충청북도 충청남도 전라북도 전라남도 경상북도 경상남도 제주도 해외 합계 (주) 본점은 1개의 지점으로 반영함. 나. 영업용부동산 및 지점내역 (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 본점 지점 등 합계 (주) 투자부동산은 제외하고 구축물 포함한 수치로, 지점 등에는 본점을 제외한 모든 부동산 포함(자회사 포함) 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 지급여력비율 (단위 : 억원, %) 구분 제36기(2024년) 제35기(2023년) 제34기(2022년) 지급여력금액(A) 지급여력기준금액(B) 지급여력비율(A/B) (주1) 제36기와 제35기는 K-ICS기준으로, 제34기는 RBC기준으로 산출하였음. (주2) 지급여력비율 = 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ×100 (주3) K-ICS기준 계산 식 1. 지급여력금액 : 시가평가한 순자산가치에 손실흡수성 유무에 따라 일부항목 가감 (= 순자산가치 - 지급예정배당액 - 교차보유 자본성증권 + 후순위채무 등) 2. 지급여력기준금액 : 분산효과를 반영하여 생명장기손해보험위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액을 합산한 금액에 법인세조정액 및 기타요구자본을 합산 (주4) RBC기준 계산 식 1. 지급여력금액 : 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등의 합계액에서 미상각신계약비, 무형자산 등의 합계액을 차감한 금액 2. 지급여력기준금액 : 분산효과를 반영하여 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액을 합산한 금액 나. 산업의 특성과 성장성 (1) 산업의 특성생명보험은 보험자(보험회사)가 피보험자의 생사에 관하여 보험사고 발생 시 일정한금액(보험금)을 지급할 것을 약정하고, 보험계약자가 보험자에게 보험료를 지급할 것을 약정함으로써 효력이 발생하는 인보험계약을 말합니다. 보험상품은 보험사고에 따라서 크게 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로 구분하고 가입 목적에 의해서는 보장성보험과 저축성보험으로 구분됩니다.보험은 보험료와 적립금 산정이 대수(大數)의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 계산되므로 요율 산정에 있어 수리적 기술성과 전문성이 요구됩니다. 또한, 보험사는 보험상품을 통해 '소득 창출'과 '지출 관리'의 사회 안전망으로서의 역할을 다하며, 대형기관 투자자로서도 시장경제 활성화에 기여하고 있습니다.
신한라이프생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

이러한 전문성과 공공성으로 인해 보험산업은 국가 감독기구의 엄격한 통제를 받습니다.또한, 생명보험산업은 금리, 국민소득, 물가, 금융시장 등 경제상황을 비롯하여 인구구조의 변화 및 사회심리 등 다양한 요인들에 의해 복합적으로 영향을 받는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 보험연구원 생명보험 전망에 의하면 2025년 생명보험 전체 수입보험료는 118.3조원 수준으로 전년대비 0.3% 성장할 것으로 예측됩니다. 건강보험 포트폴리오의 시장지배력이 지속적으로 확대될 것으로 보이지만, 저축성보험 및 변액보험의 역성장이 예상됨에 따라 낮은 성장세를 기록할 전망입니다. 보장성보험은 종신보험 신규수요 축소에도 질병, 건강 및 간병보험의 확대와 보험료갱신 등으로 인한 계속보험료 유입 증가로 3.3% 성장할 전망이며, IFRS17시행 이후 보험계약마진(CSM) 확보 경쟁 확대로 생명보험업계 내 보장성보험 확대 노력은 계속될 것으로 예상됩니다.반면, 일반저축성보험은 금리경쟁력의 축소, 보장성보험 중심 판매 전략 등으로 7.3% 감소할 전망입니다. 변액저축성보험의 경우 경기 둔화로 인한 투자심리 악화와 금융시장의 불확실성 및 변동성 확대로 12.7% 감소할 전망입니다. 생명보험 수입보험료 전망 (단위: 조 원, %) 구분 2025(F) 2024(E) 보험료 증가율 보험료 증가율 보험료 증가율 전체 생명보험 보장성보험 일반저축성 변액저축성 퇴직연금 기타 (주1) 자료출처 : 보험연구원 2025년 보험산업 수정 전망 (생명보험 수입보험료 전망) (주2) 2025년은 보험연구원 전망치(F)임. (주3) 보장성보험에는 종신보험, CI, 건강보험, 변액종신보험 등을 포함. (주4) 일반저축성보험에는 생존보험, 생사혼합보험 등을 포함. 변액 저축성보험에는 변액연금, 변액유니버셜 등을 포함. (주5) 기타에는 일반단체보험을 포함. 다. 국내외 시장여건 및 경쟁상황 (1) 국내외 시장여건 국내 생명보험사의 총 자산규모는 약 911조원 (2024년 11월 기준)으로 규모나 성숙도에서 이미 선진국 수준에 진입하고 있습니다. 생명보험업은 중장기적으로 인구 고령화 등에 따른 보험 수요 증가에 힘입어 성장세를 유지할 것으로 전망되나, 저성장 고착화, 저출산, 고령화 등 인구/가구구조 변화로 인한 시장 축소로 단기적으로는 성장세가 둔화되고, 보장성 상품 판매 중심으로 시장경쟁이 치열해 질 것으로 보입니 다. 국내 보험업계는 IFRS17, 新지급여력제도(K-ICS)시행 등으로 보험회사의 손익 및 자본의 변동성이 확대되고, 보험개혁회의 등 산업 전반의 규제 변화가 진행 중에 있습니다. 이에, 보장성 상품의 판매와 가치 중심의 경영이 더욱 강조되는 상황입니다. 한편, 금리 변동성 확대와 인플레이션 등으로 경기 불확실성과 실물경기 침체가 우려됩니다. 이러한 '복합 불확실성의 시기'에 보험시장은 수익성 유지를 위한 경쟁전략 수립뿐만 아니라 디지털 전환, 사업모형 확대와 성과 관리 정교화 등의 노력을 하고 있습니다. (2) 경쟁상황 국내에 사업을 영위하고 있는 생명보험회사는 2024년 11월 기준 총 22개사로, 대형 3 사의 총자산 기준 시장점유율은 57.3%이며, 수입보험료 기준 점유율은 50.6%입니다. 신한라이프생명보험의 총자산 점유율은 6.7%, 수입보험료 점유율은 6.5%입니다.최근 금리 인하 기조 및 저성장 고착화로 수익성 확보가 제한되는 상황에서, 新제도 下 자본관리 고도화, 전략적 비용절감을 통한 사업비 효율화, 손해율 개선을 위한 리스크 관리 및 언더라이팅(위험인수) 역량은 중요한 경쟁요소가 될 것으로 예상됩니다. 또한, 빅테크기업의 금융업진출 등 이종기업간의 경쟁이 심화되고 생명보험시장이 성숙시장에 진입함에 따라 연령별 특성을 감안한 차별화된 상품개발 및 디지털 기반의 대고객 서비스 확대가 중요해질 것입니다. 생명보험업계 시장점유율 추이 (단위: %) 구분 총자산 기준 점유율 수입보험료 기준 점유율 2024년 11월 2023년 2022년 2024년 11월 2023년 2022년 대형 3사 당사 중소형사 외국사 합계 (주1) 자료출처 : 생명보험협회
신한라이프생명보험 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

월간생명보험통계 (2024년 11월 기준) (주2) 대형 3사는 삼성, 한화, 교보 (주3) 중소형사는 흥국, iM라이프, 미래에셋, KDB, DB, 하나, KB라이프, IBK연금, NH농협, 교보라이프플래닛 (주4) 외국사는 ABL, 동양, 메트라이프, 처브라이프, 카디프, 푸본현대, 라이나, AIA (주5) 국내 생명보험사 총 수입보험료 규모: 22개 생명보험사 수입보험료(일반계정+특별계정) 합산기준임. 라. 회사의 경쟁상의 강점 및 경쟁우위 수단 신한라이프생명보험은 1990년 1월, 대한민국의 경제발전 도모와 선진 보험문화 창달이라는 창업 취지를 바탕으로 설립되었으며 설립 시 상호는 신한생명보험 주식회사입니다. 신한생명보험은 2005년 12월 신한금융그룹의 자회사로 편입되었으며 2021년 7월 오렌지라이프와 합병하고 존속 법인의 상호를 신한라이프생명보험 주식회사로 변경하였습니다. - 합병에 관한 사항은 2020년 12월 23일 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)를 참조해 주시기 바랍니다. 당사는 본원적인 영업력 기반으로 외형 성장뿐 아니라 견실한 내실경영을 바탕으로 지속적인 성장과 생명보험업계 최고수준의 재무건전성을 유지하고자 노력하고 있습니다. 특히, 대면채널과 비대면채널을 동시에 보유한 강력한 채널 경쟁력을 갖고 있으며, 특히 새로운 혁신 영업 모델(Business Innovation)을 기반으로 조직과 영업 규모의 성장은 물론, GA채널의 新영업모델을 구축하였습니다. 또한, 미래 준비 관점에서 시니어와 글로벌 등 신시장 개척에도 박차를 가하고 있습니다. - 2020년 8월 판매전문 자회사인 '신한금융플러스'의 영업을 개시하였습니다. - 2021년 12월 헬스케어 플랫폼 자회사인 '신한큐브온'을 공식 출범하였습니다. - 2022년 1월 글로벌 자회사인 '신한라이프베트남'이 영업을 개시하였습니다. - 2023년 12월 자회사 '신한큐브온'의 사명을 '신한라이프케어'로 변경하였습니다. (신한금융플러스 LC부문을 신한큐브온으로 사업 이관) 2022년 영업을 시작한 신한라이프베트남 법인은 안정적인 영업 조직을 구축하기 위하여 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 이와 동시에, 2024년 1월 신한라이프케어의 공식 출범을 통해 시니어 사업의 본격적 진출을 추진하였으며, 요양시설 1호점의 성공적 오픈을 위한 세부 전략을 실행하고 있습니다. 당사는 금리 불확실성 확대, IFRS17 도입 등 경영환경 변화에 선제적으로 대비해 왔으며 , 특히 보험사에 최적화된 新자산운용체계를 구축하여 지속 가능한 투자 전략을 수립하였습니다. 향후에는 Global Standard에 부합하는 가치경영을 한층 강화하고자 본원적 효율성 제고와 수익원 다각화를 통해 국내 최고 수준의 ROE와 자본관리 역량을 확보한 선도보험사로서 국내 보험산업 발전에 기여할 것입니다. 끝으로 모든 이해관계자에게 신뢰받는 대한민국 최고의 보험사로 거듭나기 위해 『TOP2를 향한 疾走(질주), Value-up Together!』라는 전략 방향성을 수립하였으며, 고객 편의성 제고를 최우선 가치로 하여 영업과 투자 부분의 성과를 확대하기 위한 핵심 전략을 도출 및 실행하고 있습니다. 첫째, 고객 편의성 제고 둘째, 영업 경쟁력 혁신 셋째, 투자 성과 확대 넷째, Top2 운영 체계 구축 이를 통해, 당사는 고객이 먼저 찾는 우량 보험 회사, 임직원과 설계사들의 꿈과 행복이 실현되는 일터, 사회로부터 존경받는 기업이 되기 위해 끊임없이 노력할 것입니 다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음 바. 조직현황 조직도(2024.12.31 기준).jpg 조직도(2024.12.31 기준)