chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
티월드제구십팔차유동화전문유한회사 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.02)

IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 목적 자산관리자 SK텔레콤(주) 자금팀 매니저 이희찬02-6100-1468 유동화자산관리 유동화자산의 보전, 회수, 관리업무, 유동화자산 및 관련서류의 구분보관, 관리업무 및 유동화자산에 수반되는 권리행사의 업무를 담당토록 하기 위하여 SK텔레콤(주)를 자산관리자로 선정함 업무수탁자 (주)신한은행 금융결제부 매니저 한민혜02-2151-5261 유동화자산 보관,지급대행 및기타관리업무 유동화증권 투자자들의 권익 보호 및 유동화 프로그램의 원활한 진행을 위한 자산의 보관, 지급대행 및 기타관리업무를 담당토록 하기 위하여 (주)신한은행을 업무수탁자로 선정함 신용공여은행 (주)신한은행 구조화금융부 과장 김귀영02-2151-4890 유동화자산신용공여업무 유동화증권의 상환안정성을 보강함으로써 투자자의 권익을 보호하기 위하여 (주)신한은행을 신용공여은행으로 선정함 대표주관회사 SK증권(주) SF부 김정환 주임02-3773-9032 Structuring,발행업무 조율,Documentation,총액인수 자산유동화의 안정적인 구조설계 및 발행업무 조율, 공모 유동화사채의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 SK증권(주)를 대표주관회사로 선정함 공동주관회사 신한투자증권(주) 커버리지 1부 김필원 선임매니저02-3772-3226 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 신한투자증권(주)를 공동주관회사로 선정함 공동주관회사 미래에셋증권(주) IB1팀 조아요 차장02-3774-7145 총액인수 공모 유동화증권의 원활한 발행 및 소화를 위한 총액인수를 보장하기 위하여 미래에셋증권(주)를 공동주관회사로 선정함 자산평가 및자산실사기관 삼일회계법인 Assurance금융2본부 회계사 박재웅02-709-8030 자산평가,자산실사 투자자 보호를 위하여, 공신력 있는 기관으로 하여금 자산의 적정성에 대한 평가 및 실사를 담당하도록 하기 위하여 삼일회계법인을 자산평가 및 실사기관으로 선정함 신용평가기관 한국신용평가(주) SF2실 책임연구원 최재우02-787-2288 유동화증권신용평가 SK텔레콤(주)가 티월드제구십팔차유동화전문유한회사로 양도하는 단말기분할상환금채권을 기초로 발행될 유동화증권의 원리금 상환능력에 대한 객관적이고 공정한 신용평가를 받아 투자자들의 투자판단에 도움을 주고자 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)를 외부 신용평가기관으로 선정함 한국기업평가(주) SF2실 책임연구원 이정민02-368-5658 NICE신용평가(주) SF평가 1실 선임연구원 김빛찬02-2014-6365 법률자문기관 김앤장 법률사무소 변호사 송석수02-3703-1881 법률검토 SK텔레콤(주)가 티월드제구십팔차유동화전문 유한회사로 양도하는 단말기분할상환금채권을 기초로 한 자산유동화와 관련하여 각종 계약서의 작성 및 관련 법률검토를 수행하기 위해 김앤장 법률사무소를 법률자문기관으로 선정함 2. 기타 - 해당사항 없음. 3. 부속명세서 - 해당사항 없음.
해태제과식품 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용1. 주요 권리내용 연리이자율: 주)주) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 해태제과식품㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 해태제과식품㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.45%p.를 가산한 이자율로 합니다. 연리이자율: 3.098%(삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 05월 22일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
대한항공 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권)

II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 [이자율] 제111-1회 무보증사채 : 주1) 제111-2회 무보증사채 : 주2) 제111-3회 무보증사채 : 주3) 주1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)대한항공 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)대한항공 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)대한항공 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. [이자율]제111-1회 무보증사채 : 제111-2회 무보증사채 : 제111-3회 무보증사채 : (문구 삭제) 위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 05월 22일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
씨티케이 — 사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사가 영위하고 있는 사업 당사는 뷰티에 관한 모든 서비스를 턴키(turnkey)로 제공하는 화장품 플랫폼 기업입니다. 별도의 공장시설을 보유하고 있지 아니한 무공장제조업체로서 기획부터 제품 디자인, 포뮬라, 패키지 개발, 마케팅, 생산, 검수, 및 물류까지 모든 단계의 서비스를종합적으로 제공하고 있습니다. 또한 외부 제조시설의 무한한 리소스를 선별적으로 활용하여 효율성을 증대시킴과 동시에 새로운 가치를 창출해 내고 있습니다.당사가 영위하는 Turn-key사업은 고객사의 완제 화장품의 생산, 판매 및 관리 등 일련의 과정을 전담하여 비용절감, 클레임 리스크 축소, 시간 절약, 아이디어 제공 등을가능케 하고 있으며, 고객사들도 여러 이점과 편리성을 고려하여 더욱 선호하고 있는추세입니다.나아가 본 산업을 선도하기 위하여 "씨티케이클립(CTKCLIP)”이라는 새로운 화장품 플랫폼 서비스를 개발하여 2021년 상반기에 성공적인 런칭을 하였습니다. 전세계를 대상으로 CTK가 가진 화장품 제조 노하우를 활용하여 기존의 오프라인 세일즈 방식에서 나아가 확장성과 효율성을 가미한 온라인 세일즈 방식으로 매출 성장을 달성하고자 합니다. 전세계 어디서나 우리의 사업역량을 활용하여 화장품 사업에 진출하고 확장할 수 있는 글로벌 뷰티 플랫폼으로 거듭날 것입니다.현재 자회사인 컴플리톤코리아에서는 브랜딩 서비스를 제공하고 있으며, 본사 CTK(HQ)에서는 제품 기획 및 외주생산(무공장 OEM/ODM)서비스를 제공하고 있습니다.더 나아가 고객사의 미국 시장 진출 시, 손자회사인 CTK USA INC를 통해 풀필먼트3PL 서비스를 제공하며 북미 진출 및 비즈니스 확장까지 적극 지원하고 있습니다. 그리고 친환경 생분해성 원료 R 사업을 전개하는 CTK RESEARCH AND DEVELOPMENT CANADA LTD.와 국내 유통사업을 전개하는 CTK 빈디브가 있습니다. 이와 같이, 당사는 고객사에게 뷰티와 관련된 모든 서비스를 제공하며, 궁극적으로 고객사의 성장을 함께 도모하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 완제 화장품을 외주 생산하여 글로벌 화장품 브랜드사를 주요 고객으로 하는 플랫폼 기업입니다. 당사의 연결회사 수익 구조는 CTKCLIP 사업부, 친환경 사업부,기타 부문으로 구성됩니다.CTKCLIP 사업부는 기획, 브랜딩, 마케팅, 연구개발, 물류 및 유통을 포함한 뷰티 관련 종합 솔루션을 제공합니다. 주요 법인으로는 CTK(HQ), CTK USA INC., 컴플리톤코리아, CTKONNECT가 있습니다.친환경 사업부는 친환경 생분해성 원료 연구개발(R)을 담당하는 캐나다 법인 CTK RESEARCH AND DEVELOPMENT CANADA LTD.입니다.기타 부문은 기타 사업부 및 연결 종속법인으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 CTKCLIP 사업부 친환경 사업부 기타 합계 매출액(주1) 내부거래 순매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (단위 : 천원) 구분 CTKCLIP 사업부 친환경 사업부 기타 합계 매출액(주1) 내부거래 순매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (주1) 연결기업은 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.(주2) 이사회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부분 부채는 재무제표상 자산과 부채와동일한 방식으로 산출됐으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입현황 (단위 : 천원) 원재료명 품 목 2024년 2023년 2022년 비고 포뮬러 Bulk 등 (주)한국화장품 제조, (주)코스메가코리아 외 엑토인 등 (주)미산캠프인터내셔널 외 패키지 용기 (주)장업시스템, (주)리치코스 외 캡/펌프 (주)그린피앤엘, (주)아이팩 외 튜브 (주)장업시스템, (주)리치코스 외 기타 (주)리치코스, (주)비주 외 합계 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적당사는 무공장사업을 영위하는 회사로서
씨티케이 — 사업보고서 (2024.12)

외주업체를 통해 제품을 생산하므로 해당사항이 없습니다.(2) 생산설비에 관한 사항당사는 무공장사업을 영위하는 회사로서 외주업체를 통해 제품을 생산하므로 해당사항이 없습니다.(3) 생산설비 투자 계획 (단위 : USD) 사업구분 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 Beauty(화장품) 신규 및 기존설비 증설 등 '25년 03월 ~ '25년 12월 부동산, 기계장치 등 생산 합 계 ※ 상기 향후 투자액은 향후 사업 여건에 따라 조정될 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (1) 매출 실적 (단위 : 천원) 구분 CTKCLIP사업부 친환경사업부 기타 임대 합계 총매출액 1. 고객과의 계약에서 인식한 수익 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: 제품매출 상품매출 용역매출 소 계 2) 지리적 시장: 국내 아시아 유럽 북미 소 계 3) 수익 인식시기에 따른 구분: 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 소 계 2. 기타원천으로부터의 수익 (단위 : 천원) 구분 CTKCLIP사업부 친환경사업부 기타 임대 합계 총매출액 1. 고객과의 계약에서 인식한 수익 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: 제품매출 상품매출 용역매출 소 계 2) 지리적 시장: 국내 아시아 유럽 북미 소 계 3) 수익 인식시기에 따른 구분: 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 소 계 2. 기타원천으로부터의 수익 나. 판매경로 등 (1) 판매조직의 역할분담 구분 담당업무 미국 agent 미국 현지 영업 및 소싱 프랑스 agent 유럽 현지 영업 및 소싱 영업본부 국내 및 해외 영업팀 (2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 제품 화장품 수출 본사 → 해외바이어 본사 → 벤더 → 해외바이어 국내 본사 → 벤더 → 해외바이어 (3) 판매전략[CTKCLIP - 뷰티 크리에이션 플랫폼]언택트 환경 속에서 해외 고객사와의 영업 효율성을 극대화하기 위해 개발한 디지털 뷰티 개발 플랫폼 '씨티케이클립(CTKCLIP)’은 2021년 상반기 런칭 이후 지속적으로 진화해왔습니다. 고객사들은 클립을 통해 당사가 기획 및 소싱한 수천 개의 포뮬라, 패키지, 원료를 바탕으로 제품을 개발할 수 있으며, MOQ 1,000 생산, 빠른 런칭,커스텀 패키징 등 차별화된 서비스를 이용할 수 있습니다. 특히 OTC(Over-The-Counter) 제품, GWP(Gift With Purchase), Logo Go 제품, 마케팅용 샤셰 프로모션, 임상 서비스 등을 추가하여 고객들이 더욱 다양하고 커스터마이징된 제품을 효율적으로 개발할 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한, Partner.ctkclip.com을 통해 국내외다양한 파트너사들의 제품과 서비스를 통합하여 더욱 폭넓은 선택지를 제공하고 있습니다.[해외 에이전트를 활용한 해외 영업 활성화]당사의 판매 조직은 담당 지역별로 운영되며, 현재 미국 뉴욕과 프랑스 파리에 에이전트를 두고 있습니다. 해외 에이전트들은 각 지역의 고객사와 긴밀한 협업을 진행하며, 현지화된 영업 전략을 통해 고객사의 요구사항을 빠르게 파악하고 대응하고 있습니다. 이를 통해 End-user의 니즈 및 트렌드 변화에 대한 신속한 피드백을 반영하고,효과적인 제품 기획 및 개발을 지원하고 있습니다.[전시회]코로나19 이후 본격적으로 해외 화장품 전시회에 참여하며 적극적인 홍보 및 고객 유입을 추진하고 있습니다. 단순한 제품 소개를 넘어, CTKCLIP 플랫폼을 직접 체험할 수 있는 몰입형 경험을 제공하여 신규 고객들에게 플랫폼의 가치를 효과적으로 전달하고 있습니다. 또한, 전시회는 단순히 새로운 고객을 만나는 기회뿐만 아니라, 이미 CTKCLIP에 가입된 User들과 대면하여 브랜딩 컨설팅을 제공하고, 제품에 대한 Ideation(아이디에이션)을 진행하는 자리로 활용되고 있습니다. 이를 통해 기존 고객과의 신뢰를 강화하고, 제품 개발 전략을 심도 있게 논의하며, 신제품을 소개하는 등 실질적인 비즈니스 기회를 창출하고 있습니다. 전시회에서의 이러한 활동을 통해 CTKCLIP.COM 플랫폼의 인지도를 확장하고, 신규 가입을 유도하며,
씨티케이 — 사업보고서 (2024.12)

트렌드에 맞는 이노베이션 컬렉션을 활용하여 새로운 고객 및 프로젝트를 발굴하는 기회로 삼고 있습니다. 다. 수주 현황 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험 관리 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다. 또한 지분 상품에 대한 투자를 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.(1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금.예금 및 지분투자입니다.1) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업의 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한거래들이표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CAD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD EUR CAD JPY 합 계 통화 자산 부채 외화 원화 외화 원화 USD EUR CAD 합 계 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10%변동시 상기 자산, 부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 법인세비용차감전순손익에미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR CAD JPY 합 계 2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동할 경우,세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 1%포인트증가 1%포인트감소 1%포인트증가 1%포인트감소 법인세차감전순이익의변동 자본의변동 3) 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다.이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.보고기간종료일 현재 예상 모형을 사용하여 표시한 연결기업의 매출채권에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 연체일수 3개월미만 3~6개월미만 6~9개월미만 9개월 ~1년미만 1년이상 합계 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 (단위 : 천원) 구분 연체일수 3개월미만 3~6개월미만 6~9개월미만 9개월 ~1년 미만 1년이상 합계 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 4) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다.아래 표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보입니다. (단위 : 천원) 구분 3개월미만 3개월이상 1년미만 1년이상 합계 매입채무및기타채무
씨티케이 — 사업보고서 (2024.12)

이자부차입금 리스부채 파생상품금융부채 전환사채 합 계 (단위 : 천원) 구분 3개월미만 3개월이상 1년미만 1년이상 합계 매입채무및기타채무 이자부차입금 리스부채 합 계 5) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다.이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다.한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 및 전환사채 차감:현금및현금성자산 순부채(A) 자본총계(B) 타인자본조달비율(A/B)(주1) (주1) 부(-)의 비율로 산정하지 않음. 나. 파생상품 거래 현황 연결기업은 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약과 같은 파생상품을 이용하고 있으며, 이러한 파생상품은 계약체결일에 공정가치로 최초인식하고 이후 후속적으로공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품은 공정가치가 양수이면 금융자산으로 계상되고 공정가치가 음수이면 금융부채로 계상됩니다.파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화선도 합계 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 현황 1) 연구개발 조직 연구개발 조직도 (2024년 12월31일 기준).jpg 연구개발 조직도 (2024년 12월31일 기준) 2) 연구개발 실적(1) Formula R 연구 과제 주요 연구 내용 24년 자외선 차단 신규임상 base 2종 개발 CTK INNO DO SUN 신규임상 진행. 1차 간이 임상 테스트 완료. 2차 보완 임상 베이스 안정도 개선 진행중.신규 OTC 베이스 확보 - 미국용 O/W 유기자차 베이스 베이스 확보. 미국 임상 진행 예정. OTC 품목 개발 White Label 5품목 미국 임상 진행.(선스틱, 선젤, 선미스트, 립밤, 틴티드 선)-5품목중 선미스트 역가 관련 베이스 수정 진행중Skine Care : 글리세린 2종, 글리세린+알란토인 1종 베이스 안정도 확보.Acne: 살리실산 2%, 0.5% 베이스 3개월 안정도 및 역가 테스트 수치 확보. 미국 임상 진행 예정.추가 임상 진행 베이스 확보 진행. 선 4품목, FDT 3품목. 신제형 개발 및 특허작성 WATSON Kombucha Essence 안정성 테스트 진행 완료 및 베이스 최종 확정. 패널테스트용 벌크 발송.JS Outdoor OTC 선스틱 베이스 확정 완료.Florence By Mills Pineapple Moisturizer 확정 완료.Relevant 파우더 파운데이션 36쉐이스 컬러 컨펌 완료.FDT40쉐이드 베이스 확정. 조색 샘플 진행중.리퀴드 타입 하이라이터 5쉐이드 확정.A.S WATSONS Pure Beauty Cica 라인 리뉴얼 8종 베이스 개발 진행중.Foundation Stick Reformula 베이스 개발 진행.논코메도제닉 PoreResQ 상표권 진행 완료. 제형 진행 완료. 임상 완료. 25년 1월 클립 Logo 등재 예정. 생산실적 / 제품명 ABIOTECH 비엘릭 매그놀리아 콜라겐 앰플 Merrymax 미니마이징 세라맥스 비타K크림, 세럼 FICC Co 아로쎄오랩 래디언스 볼류밍 크림 미스트 더셀랩 CELL TONE 클렌징 폼 Vue Swiss 연구 과제 주요 연구 내용 비고 - Top fill, Bottom fill 방식으로 충진 방식의 다양화, 물류비 절감 효과를 위해 고안- 용량별(3g, 5g, 7g) 구성으로 파우더, 리퀴드 등 다양한 내용물 진행 가능- 시프터+매쉬링+매쉬 초음파 조립 씨팩킹과 시프터 체결성 연구를 통한
씨티케이 — 사업보고서 (2024.12)

밀폐력 검증 제품출시 - 기존 발포 박킹을 회정현 PU 재질로 대처하여 밀폐력 향상- 휘발성 내용물을 포함한 제형의 Dry-out 현상 방지 효과 제품출시 - PP 캡슐과 실링지 결합, 캡슐 충진 방식, Inner lid와 캡슐의 완벽한 밀폐력에 대한 연구- 커피 캡슐의 편리성을 착안하여 기존 내용기 타입의 리필용기의 간편화 구현 제품출시 - 부드러운 젤 Texture와 강력한 방수기능으로 번짐없이 오랫동안 지속이 가능한 아이라이너 펜슬 - 자사 특허 국내 유일의 에어타이트 용기인 스피닝 가스켓을 활용한 강력한 워터푸르프 젤라이너를 한용기에 두 쉐이드를 담은 제품 제품출시 - 1.5 파이 초슬림 타입으로 눈썹결의 입체감을 살려주는 아이브로우 펜슬 개발 목표- 하드한 포뮬러로 부드럽게 발색이 되며 여러 번 덧칠하여도 뭉침이 없이 자연스러운 연출이 가능함 제품출시 - 입술에 닿는 순간 멜팅되어 립밤처럼 부드럽고 틴트처럼 선명한 발색의 립스틱 개발 목표- 25도, 28도에서 점도가 낮아지는 원료를 자체 가공 - 체온에 의하여 부드럽게 멜팅되는 크림타입의 스틱 파운데이션- 워터홀딩 시스템을 적용하여 수분 증발을 막아주고, 밀착력을 높여주는 FIIXABLE POLYMER NETWORK SYSTEM으로 내용물을 피부에 밀착시켜 본연의 피부처럼 오랜시간 지속이 가능- 피지 컨트롤 파우더로 불필요한 유분기를 잡아주어 오랜시간 건강하고 윤기있는 상태를 유지시켜주는 효과 - 거울을 보기 위해 제품을 열지 않아도 거울을 볼 수 있으며, 소비자 패턴을 연구하여 내용물 사용보다 이미지 확인필요를 더 많이 한다는 연구 결과로 제품을 꺼내어 열지 않아도 되는 편리성을 개선한 제품이며, 상커버를 아래로 내리면 빠른 사용이 가능하며, 거울도 사용자에 맞게 오픈 되는 제품 제품출시 - 사용성을 개선한 제품으로 캡을 사용하여, 편리한 사용이 가능하며, 일반적인 립스틱보다 오픈/클로우즈가 개선됨- 립스틱 캡을 사용하면서, 사용상 부주위로 내용물이 망가지는 불편함을 개선한 제품이며, 캡을 열어 뒤로 삽입하면, 분실 위험도가 적으며, 양손에 캡을 들고 있지 않아서 사용이 간편하며, 캡을 뒤에서 빼면 자동으로 내용물이 내려가서 닫을 수 있는 제품　특허 10-1926025 - Breakage free 제품으로 소비자가 실수로 제형을 내리지 않아서 발생 하는 깨짐현상을 방지함　특허 10-1926025 - 잔량 소진을 위한 스틱형 화장품 용기　국내특허 : 1021521270000 / 해외특허 : 16/836,156(파리조약 미국특허) / 중국특허 : 202280002790.X / 일본특허 : 2022-544117 / 유럽출원 : 20915833.6(등록) 제품출시 - 립스틱 방식의 잔량 소진이 가능한 립스틱 용기　국내특허 : 1021895370000 / 해외특허 : 우선권 등록 단계 제품출시 - 잔량 소진이 가능한 리필형 방식이 추가된 스틱형 용기　국내특허 : 1023898560000 / 미국특허 : 17/944,973 / 일본특허 : 2022-553103 / 중국출원 : 202280002790.X / 유럽출원 : 22753038.3 제품출시 - 잔량 소진을 위한 타원형 스틱형 화장품 용기　국내특허 : 1024130080000 / PCT : KR2021/004332 / 미국특허 : 18038094 / 유럽특허 : 출원중 제품출시 - 작은 파우치내 보관이 용이하고, 듀얼로 사용이 가능한 용기　국내특허 : 1022566210000, 1021517690000 제품 출시 - 비원형 형태의 솔대를 가지며, 솔대에 원하는 문구를 넣어 아이덴티티를 가지게 할 수 있는 용기　국내특허 : 1023207240000 / PCT : KR2020-015665 / 미국특허 : 11963600 제품출시 - 팔레트의 리필이 용이하며, 간단한 조립방식으로 접착 없이 조립이 가능한 용기.　국내특허 : 1024388350000 / 미국 출원번호 : 18/082,206 / 중국 출원번호 : 2022116156866 / 일본 출원번호 : 特願2022-199927(등록)/ 유럽 특허출원번호 :
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22213697.0 제품 출시 Eco pact - 팔레트의 리필이 용이하며, 간단한 조립방식으로 접착 없이 조립이 가능한 용기.　국내특허 : 1024651210000 / 미국 출원번호 : 18/083,471 / 일본 출원번호 : 特願2022-199928(등록) / 유럽 출원번호 : 22213842.2(등록) 제품출시 - 화장용 파우더 용기　국내특허 : 1024821610000 제품 출시 - 괄사가 구비된 자 타입의 화장품 용기　국내특허 : 1026814300000 / PCT : KR2023-11392 제품 출시 - 두 결합요소간의 결합 안정성이 확보되는 나사 조립구조　국내출원중 : 10-2023-0012080 제품 출시 돌패키지 - 다중후크구조를 갖는 리필형 화장품 용기　국내특허 : 1024042590000 - 뚜껑의 개방각도 조정을 통해 화장내용물 수납접시의 탈리가 가능한 화장품 용기　국내특허 : 1024287510000 / PCT : KR2022/019995 제품 출시 Brush POP - 슬라이드식 화장품 콤팩트 케이스　국내특허 : 1020190027028 / 유럽출원번호(등록단계) : 19 919 148.7 - 1015 제품출시 - 리필 타입 화장품 용기- 내용물 오일의 누액을 확실히 막고자 하는 구조국내특허 : 1026362160000 3) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 인건비 연구개발비용계 연구개발비/매출액비율 7. 기타 참고사항 특허, 상표권, 디자인 포함 국내 총 25건, 해외 총 64건의 지식재산권을 출원하였으며, 국내 총 152건, 해외 총 113건의 지식재산권을 등록하였습니다. 가. 지적재산권 현황 (단위 : 개) 구분 국내 해외 계 출원 등록 출원 등록 특허 상표권 디자인 계 가-1. 주요 지적재산권 현황 유형 명칭 등록일자 등록번호 만료일자 특허 화장품 용기 화장품 용기 자외선 차단용 복합구조체 및 이의 제조방법 화장품 어셈블리 다중 후크 구조를 갖는 리필형 화장품 용기 에코 화장품용기 화장용 파우더 용기 용기의 캡 개폐장치 잔량 소진이 가능한 스틱형 화장품 용기 립글로스용 카트리지 및 이를 이용한 리필어블 립글로스 화장품수납접시의 적정한 배치 사용이 가능한 화장품케이스 팔레트의 리필 교체 사용이 용이한 화장품 케이스 화장료의 종류에 따라 일체형 또는 분리형 홀더가 적용되는 스틱형 화장품 용기 리필 타입 화장품 용기 괄사가 구비된 자 타입의 화장품 용기 상표권 insideout 디자인 화장용 브러쉬 화장품 용기 화장용 도포구 화장품 포장용 리필용기 화장품 용기 화장품 용기 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 관련 법령 내용 미국 화장품법 미 연방 식품, 의약품, 화장품법(The Federal Food, Drug, and Cosmetic Act)은 화장품(Cosmetics)을 몸의 세척, 미용, 매력증진, 용모개선을 목적으로 한 인체의 외피에 적용하는 제품이라 정의함　반면 의약품(Drug)의 정의는 진단, 치료, 질병의 예방 등을 목적으로 하는 제품이라고 명시하고 있으며, 화장품 및 의약품 모두를 겸하는 제품은 화장품과 의약품의 정의를 모두 만족시키는 제품으로 정의함　만일 화장품이 의약품으로 구분되는 경우 반드시 미 식품의약청(FDA)에 제조업체 등록을 하고 지정된 인증절차 및 규정을 준수해야 하며 화장품 및 의약품 모두의 역할을 하는 제품의 경우 화장품 관련 규정과 의약품 관련 규정을 동시에 적용받게 되므로 유의해야 함 미국 화장품 라벨링 규정 [화장품 라벨링 규정 정의]　올바른 포장과 라벨링 법 (Fair Packaging and Labeling Act)에 의해 화장품 업체는 제품에 함유된 재료와 사용법 등의 정보를 명확히 표시하여야 함. 미국에서 화장품을 판매하기 위해 꼭 따라야 할 화장품 라벨링 매뉴얼 (Cosmetic labeling manual)은 크게 일반 화장품과 OTC 화장품의 경우로 나누어 다룰 수 있음　미국 내 유통되는 화장품에는 어떠헌 금지성분도 들어가서는 안되며 색조화장품의 경우 모든 색소 첨가제는 FDA의 승인을
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받아야하고 FDA 실험실에서 인증되지 않으면 사용 불가능　[일반 화장품의 포장 및 라벨링]　보통 라벨은 전면, 후면, 측면 등 두개 이상이 존재하는데 전면에 존재하는 라벨은 주요 전시 패널(Principal Display Panel), 측변 혹은 후면에 존재하는 라벨은 정보 패널(Information Panel)이라 지칭함　주요 전시 패널은 판매를 위한 일반적인 상태에서 가장 잘 보이는 위치에서 필요한 내용을 선명하게 담을 수 있는 크기여야 하며, 만약 패널이 두 개 이상 존재한다면 필수 내용이 모든 패널에 포함되어 있어야 함. 언어의 경우 모든 라벨링과 라벨링의 내용은 영어로 표기해야 하지만 푸에르토리코이나 영어 이외의 다른 공용어를 사용하고 있는 지역에 유통되는 상품에는 영어 이외의 언어로 라벨링 기입이 가능함 미국 화장품 성분 규제 [일반 화장품의 성분 규정]　미국 시장에서 화장품은 크게 ‘미국 연방 식품, 의약, 화장품 법 (Federal Food, Drug, and Cosmetics Act)’과 ‘올바른 포장 및 라벨링 법 (Fair Packaging and Labeling Act)’의 법적 관리를 받으며 기능성이나 특별한 효능을 가지고 있지 않는 일반적인 화장품의 경우 미국의 특별한 허가나 등록 없이 수출이 가능함　그러나 색조첨가물, 금지 및 규제성분, 포장, 라벨링에 대한 규제를 준수하여야 하는 미국 시장으로의 통관이 가능하며 이를 미리 조사, 준비하여 통관과정에서 반입되는 일이 없도록 해야 함　[성분 요건]　미국 정부가 금지하고 있는 성분으로는 총 8가지 성분이 있으며, 안전성 면에서 배합이 금지되어 있으므로 유의해야 함　①비티오놀 (Bithionol), ②염화불화탄소 압축가스 (Chlorofluorocarbon propellants), ③클로로포름 (Chloroform), ④메틸렌 클로라이드 (Methylene chloride), ⑤할로겐화 살리실아닐라이드 (Halogenated salicylanilides), ⑥염화 비닐 (Vinyl chloride), ⑦지르코늄 (Zirconium)이 포함된 복합 7가지 성분, ⑧금지된 가축 재료 (Prohibited cattle materials)　미국 정부에서 명시한 제한된 성분으로는 수은화합물, 자외선 방지제, 헥사클로로펜(Hexachlorophene) 3가지가 있으며, 위 성분들은 화장품 제조 시 배합이 제한되어 있음 상세내역>　[색소첨가제]화장품은 FDA 승인이 필수적이지는 않으나, 화장품에 사용되는 모든 색소첨가제는 엄격한 FDA 심사를 거쳐야 하며, 화장품에 잘못 사용되는 색상첨가물이나 여러 성분, 머리 염색약 이외에 사용되는 석탄타르(coal-tar) 등은 화장품 성분에 대한 안전성 검사를 실행해야 함　화장품에 오래동안 사용된 성분이라고 하더라도 언제든 새로운 정보에 의해 안전이 문제시 될 수 있음- 인간과 동물에게 암을 유발한다고 알려진 색소첨가제는 사용 불가함- 눈 부위의 색조용으로 제조된 제품에는 ‘눈 부위 제품으로 승인됨’이라는 명시를 하여야 함. 그렇지 않은 경우 색소의 사용이 불가함 미국 화장품 등록 절차 [화장품 등록 방식]미국으로 수입되는 모든 화장품은 미국 국내에서 생산된 화장품과 동일한 법률과 규정 하에 FDA에 의해 관리됨　제품에 대한 등록은 서면 및 온라인 서비스를 통해 가능하므로 선택하여 진행할 수 있음. 다만, 서면등록의 경우 온라인 서비스인 자발적 화장품 등록 프로그램에 비해 시일이 더 많이 사용된다는 단점이 있음　[자발적 화장품 등록 프로그램]VCRP(Voluntary Cosmetic Registration Program)는 FDA의 자발적 화장품 등록 프로그램으로, 의무적으로 시행할 필요는 없으나 FDA는 이러한 업체의 자발적인 신고 시스템을 통해 시장을 감시하고 안전성에 대한 모니터링을 시행함　차후 FDA에서는 화장품에 사용된 원료 및 라벨링에 대해 법적인 조치 및 엄격한 규제를 가할 수 있으므로 해당 법규에 명시된 사항을 반드시 준수할 필요가 있음　(등록 대상)　미국 시장의 소비자에게 판매되는 제품에게 적용되며
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뷰티살롱, 스파 또는 미용실에서 사용되는 전문성 제품 등에는 적용되지 않음 다. 환경보호 정책 및 현황 당사는 비즈니스 활동이 환경에 미치는 영향이 적은 무공장 뷰티 플랫폼 기업입니다.하지만 다양한 안전·환경·보건 SHE(Safety, Health, Environment) 관련 위험요인으로부터 임직원을 보호하고, 책임과 의무를 다하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 당사의 활동 전 과정이 환경에 영향을 주고 있음을 인식하여 환경경영 시스템 구축과지속적인 평가 및 개선을 통해 환경영향을 최소화해 나가고 있습니다.(1) 친환경 교육 및 캠페인 추진당사는 임직원의 환경인식 제고를 위해 환경 교육을 실시하고 있습니다. 또한 탄소중립을 위한 사내 켐페인을 진행하여 퇴근시 전자기기 전원 차단, 대중교통 이용 권장, 분리수거 등 저탄소 생활을 직접 실천하고 있습니다. 특히 사내 카페에서 일회용컵을제공하지 않고 개인용 텀블러를 사용하도록하며, 행정업무를 디지털로 전환하여 오피스에서 발생하는 폐기물을 감축하고 있습니다. (2) 친환경 경영당사는 환경 에너지 경영을 통해 비즈니스 전 과정에 있어 환경 영향 최소화 및 에너지 절감 활동을 지속적으로 전개해나가고있으며, ISO14001(환경경영시스템) 및 ISO45001(안전보건경영시스템)을 취득하여 운영하고 있습니다. 전사 안전보건 에너지환경 경영 방침 및 매뉴얼을 제정한 이후 글로벌 규격에 맞춰 표준 체계를 주기적으로 정비하고 있으며 국제 규격에 따른 체계적인 경영 관리를 실시하고 있습니다. 또한 친환경 택배 포장재 도입, 친환경 화장품 용기 개발 및 생산 등 적극적인 친환경 경영 실천에 앞장서고 있습니다. 제품개발과 테스트 과정에서 고객사로 발송하는 샘플, 택배 등에 대해 재활용이 어려운 비닐, 라벨 스티커를 없애고 재활용 가능한 친환경 포장재로 변경하였으며, 종이라벨 대신 스탬프로 표기, 재생지로 만든 스티커, 친환경 종이 완충재, 재활용 가능한 종이 테이프 등 친환경 부자재들을 적극 도입했습니다. 무엇보다 재활용이 용이한 친환경 화장품 용기 개발에도 적극 앞장서고 있습니다.(3) 협력사의 선정 및 평가당사는 지속가능경영 가이드라인을 통해 모든 협력사들이 환경경영체제를 갖추고 온실가스관리, 용기/폐수 관리, 폐기물 관리 등을 함으로서 환경친화적이고 윤리적 기업운영의 책임을 다하도록 요구사항을 정의하고 본 행동규범을 준수하여 동반 성장할 수 있도록 하고 있습니다. 당사는 협력사의 행동규범 준수에 문제점 발견시 개선을 권고할 수 있으며 협의를 통해 문제점 개선 계획 수립 및 조치를 취하도록하는 등 협력사의 환경리스크 감소를 위해 노력하고있습니다. 라. 업계의 현황 (1) 화장품 산업 화장품 산업은 화장품을 개발, 제조, 수입, 판매하는 산업입니다. 현재 화장품 산업은디지털 기반의 매체와 온라인 유통 채널이 다변화되면서 '패스트 뷰티' 시대가 도래했으며, 현재는 온라인을 기반으로 다양한 인디 화장품 브랜드가 빠르게 성장하고 있습니다. 또한 윤리 소비, 착한 소비, 환경 및 동물 보호 등에 대한 소비자 인식이 확산되면서, 환경을 고려한 '클린 뷰티(Clean Beauty)'를 추구하는 소비자가 증가하고 있으며, 성분과 내용물뿐만 아니라 포장재로도 확대되며, 화장품 기업들은 '제로 웨이스트(Zero Waste)'를 적극 추진하고 있습니다. 더 나아가 오늘날의 소비자는 더 이상 기업이 제공하는 옵션 안에서 소비하는 수동적인 소비가 아닌 피부진단을 통한 맞춤형 화장품을 추구하기 시작하였고 이에 데이터를 기반으로한 맞춤형 화장품 기획 및 R 역량이 점차 중요해지고 있습니다. 이처럼 화장품 산업은 경제, 문화, 사회적으로 변화하는 세계적인 트렌드에 발맞춰 빠르게 성장하고 있으며, 이러한 신속한 산업환경 변화에 따라 화장품 산업은 글로벌 경제 위기에도 불구하고 지속적으로 새로운 시장을 창출할 것으로 기대됩니다.(2) 산업의 성장성국내 뿐만 아니라 전 세계 주요 수출대상국 시장의 지속적인 소득향상으로 화장품이 사치재에서 필수재로 변화하였으며 외모에 대한 관심도가 높아짐에 따라서 소비층 확대 및
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소비금액 증가세 나타나고 있습니다. 소비층이 20~50대 여성에서 청소년, 남성, 고령층으로 확대되고 있으며 미백, 안티에이징(Anti-aging)과 같은 기능성 화장품 뿐만아니라 자외선 차단제와 같은 OTC 시장에서도 지속적인 확대가 이어질 것으로 예상됩니다. 특히 새로운 소비 트렌드 부상과 기존 글로벌 대형 브랜드 중심의 시장에서 다품종 소량생산 방식으로 신예 젊은 스타트업 브랜드들이 빠르게 시장에 진출하는 등 산업 자체에 패러다임이 바뀌는 전환점에 들어선 것으로 예측됩니 (3) 경기변동의 특성화장품산업은 과거 경기의 영향과 직접적인 상관관계가 있는 전형적인 내수산업으로내수소비 등의 국내 경기지표와 화장품산업의 성장세가 유사한 트렌드를 보여왔으나경제성장과 더불어 국민의 생활수준 및 소득수준의 향상, 제품과 유통채널의 다양화 등으로 인해 화장품을 필수재로 인식하는 경향이 강해지며 경기 변동에 비탄력적으로 움직이고 있습니다.(4) 계절적 특성전통적인 화장품산업은 계절과도 밀접한 관련이 있어서 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매가 하락하여 연중 S자형 매출구조를 보이고 있습니다. 여름철에는 스킨, 로션 등의 기초화장품 수요가 줄어들게 됨에 따라 화장품 산업은 통상적으로 6~8월은 비수기이며, 겨울철에는 기초화장품 수요 확대에 따라 성수기인 특징이 있습니다. 하지만, 최근에 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하고 개발되고 보편화되면서 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다. 색조화장품의 경우 기초 화장품과는 다르게 계절의 관계없이 미를 표현하는 용도로 사용되며 문화와 디자인, 마케팅 요인이 제품의 소비에 강한 영향을 미치는 바, 계절적 요인에 변동이 적은 경향이 있습니다.(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등화장품이란 인체를 청결, 미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부, 모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 기타이와 유사한 방법으로 사용되는 물품으로서 인체에 대한 적용이 경미한 것을 말하며「약사법」 제2조 제4호의 의약품에 해당하는 물품을 제외하고 있습니다.국내 화장품 분류는 크게 일반화장품과 기능성화장품으로 분류하고 있습니다. 일반화장품은 유형별 효능 및 효과에 따라 기초화장용 제품류, 색조화장용 제품류 등12개의 유형으로 분류되어 오다, 2017년7월 화장품 유형과 사용 시의 주의사항을 개정하여 13개의 분류체계로 확대되었으며, 기능성화장품은 미백, 주름개선, 피부를 곱게태워주거나 자외선차단 기능의 화장품 등3개의 유형으로 분류되고 있습니다.[국내 일반 화장품 유형 분류] 순번 화장품의 유형 해당 품목 영·유아용(만 3세 이하의 어린이 용을 말함)제품류 영·유아용 샴푸, 린스, 영·유아용 로션, 크림, 영·유아용오일, 영·유아 인체 세정용 제품, 영·유아 목욕용 제품 목욕용 제품류 목욕용 오일·정제·캡슐, 목욕용 소금류, 버블 배스(bubble baths), 그 밖의 목욕용 제품류 인체 세정용 제품류 폼 클렌저(foam cleanser), 바디 클렌저(body cleanser), 액체 비누(liquid soaps) 및 화장비누(고체 형태의 세안용 비누), 외음부 세정제, 물휴지(다만, 식품접객업의 영업소에서 손을 닦는 용도 등으로 사용할 수 있도록 포장된 물티슈와 장례식장 또는 의료기관 등에서 시체(屍體)를 닦는 용도로 사용되는 물휴지는 제외), 그 밖의 인체 세정용 제품류 눈 화장용 제품류 아이브로 펜슬(eyebrow pencil), 아이 라이너(eye liner), 아이 섀도(eye shadow), 마스카라(mascara), 아이 메이크업 리무버(eye make-up remover), 그 밖의 눈 화장용 제품류 방향용 제품류 향수, 분말향, 향낭(香囊), 콜롱(cologne), 그 밖의 방향용 제품류 두발 염색용 제품류 헤어 틴트(hair tints), 헤어 컬러스프레이(hair color sprays), 염모제, 탈염·탈색용 제품, 그 밖의 두발 염색용 제품류 색조 화장용 제품류
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볼연지, 페이스 파우더(face powder), 페이스 케이크(face cakes), 리퀴드(liquid)·크림·케이크 파운데이션(foundation), 메이크업 베이스(make-up bases), 메이크업 픽서티브(make-up fixatives), 립스틱, 립라이너(lip liner), 립글로스(lip gloss), 립밤(lip balm), 바디페인팅(body painting), 페이스페인팅(facd painting), 분장용 제품, 그 밖의 색조 화장용 제품류 두발용 제품류 헤어 컨디셔너(hair conditioners), 헤어 토닉(hair tonics), 헤어 그루밍 에이드(hair grooming aids), 헤어 크림·로션,헤어 오일,포마드(pomade), 헤어 스프레이·무스·왁스·젤, 샴푸, 린스, 퍼머넌트 웨이브(permanent wave), 헤어 스트레이트너(hair straightner), 흑채, 그 밖의 두발용 제품류 손발톱용 제품류 베이스코트(basecoats), 언더코트(under coats), 네일폴리시(nail polish), 네일에나멜(nail enamel), 탑코트(topcoats), 네일 크림·로션·에센스, 네일폴리시·네일에나멜 리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 면도용 제품류 애프터셰이브 로션(aftershave lotions), 남성용 탤컴(talcum), 프리셰이브 로션(preshave lotions), 셰이빙 크림(shaving cream), 셰이빙 폼(shaving foam), 그 밖의 면도용 제품류 기초화장용 제품류 수렴·유연·영양 화장수(face lotions),마사지 크림,에센스, 오일, 파우더,바디 제품,팩, 마스크, 눈 주위 제품, 로션, 크림, 손·발의 피부연화 제품, 클렌징 워터, 클렌징 오일, 클렌징 로션, 클렌징 크림 등 메이크업 리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 체취 방지용 제품류 데오도런트, 그 밖의 체취 방지용 제품류 체모 제거용 제품류 제모제, 제모왁스, 그 밖의 체모 제거용 제품류 자료) 「화장품법」 시행규칙 (2021년 08월 15일 기준) 마. 경쟁현황 현재 화장품 관련 국내 업체 중 당사와 동일한 방식의 사업을 영위하는 곳은 존재하지 아니합니다. 다만, 기초 및 색조 화장품을 제조, 판매하는 국내 화장품 OEM/ODM업체들과 동일한 산업에 속해 있다고 볼 수 있습니다.그러나 국내OEM/ODM 업체들은 국내에서 매출에 한정되어 있는 바, 해외 매출 비중이 대부분을 차지하는 당사와 매출구조가 다르게 형성되어 있습니다. 또한, 당사와OEM/ODM 업체는 외주생산을 통한 협력 관계에 있기 때문에 완제 화장품의 제조 및 판매 프로세스에서 각각 영위하는 포지션이 다르며, 이에 따라 경쟁 관계에 있다고 보기 어렵습니다.다수의 글로벌 고객사들은 본사 규모를 축소하고 마케팅 영업에 초점을 두고 있는 추세입니다. 소셜 미디어가 발전한 시대에는 고객들 보다 신기술과 제품에 대한 정보를 접하여 빠른 시일 내에 시장에 제품을 선보여야 하기 때문에 글로벌 브랜드사들은 당사와 같이 기획과 마케팅에 타사 대비 월등한 능력을 보유한 업체와의 파트너십을 선호하고 있습니다.당사는 글로벌 브랜드사와 설립 시기부터 축적해 온 관계를 통하여 브랜드사별로 각 회사의 니즈와 브랜드 컨셉에 대한 공유를 약 15년 이상 지속해 왔습니다. 또한 당사는 무공장제조의 기반을 두고 있기 때문에 다양한 완제품의 개발에 대한 혁신적인 마케팅 조직을 보유하고 있습니다. 탑 매니지먼트는 화장품 업계에 전문성을 갖춘 인력으로 구성하되 하위 조직원들은 화장품 산업에만 국한되지 않고 다양한 업계의 경력을 쌓은 인원들로 구성되어 있음에 따라 당사와 같은 능력을 보유하지 않은 업체는 동 산업에 진입하기 어려울 것으로 예상됩니다. 바. 회사의 경쟁력 (1) 제품 기획력당사는 20여년간 쌓아온 글로벌 뷰티 브랜드와의 제품 개발 경험을 바탕으로 최신 뷰티 트렌드를 반영한 고객사 맞춤형 화장품 기획 및 개발을 진행하고 있습니다. 전통적으로 포뮬러와 패키지는 개별 영역을 구축하며 혁신을 구현해 왔고 지금도 포뮬러는
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OEM/ODM사의 연구소에서, 용기는 용기 회사에서 독립적으로 이루어지고 있습니다. 하지만, 완벽한 혁신을 이루기 위해서는 이 두 분야의 통합이 절대적으로 필요하고 글로벌 화장품사인 고객사와의 지속적인 커뮤니케이션 또한 필요합니다. 당사는 이 두 분야의 최고의 전문가 조직과 각각의 R 운영하고 있으며, 아웃소싱 파트너십(당사의 협력사 등)을 통해 그 누구도 이루어 내지 못한 통합의 혁신을 이루어 내고 있습니다. 또한 뷰티 B2B 업계의 수많은 플레이어들과 지속적인 커뮤니케티션 및 협력관계를 유지하면서, 파트너사들을 선별적으로 활용이 가능하여 고객이 원하는 가장 최적화된 제품을 개발 할 수 있습니다. (2) 글로벌 마케팅당사는 글로벌 마케팅의 경험이 풍부한 임원 및 인력을 통하여 혁신적인 제품을 해외유수의 화장품 브랜드에 선보이면서 해외 세일즈를 이끌어 왔습니다. 이러한 성과를 통하여 글로벌 브랜드사의 내부 제품기획 프로젝트에 참여하는 성과를 이루었습니다. 지금도 많은 글로벌 브랜드의 화장품 및 화장품케이스의 개발 프로젝트에 참여하고있습니다.또한, 이러한 다양하고 수많은 특별한 프로젝트 수행은 당사로 하여금 글로벌 화장품업계의 미래의 트렌드 및 개발 노하우를 쌓을 수 있게 해주는 선순환 구조를 갖추게 되었습니다.(3) 국내 협력기업들과의 밸류체인당사는 기획력 및 글로벌마케팅의 강점을 바탕으로 대한민국 화장품 혁신의 인큐베이터 역할을 함으로서 국내 강소기업 들의 혁신적인 아이디어를 현실로 함께 개발하여 수출을 통한 매출을 일으키는 win-win structure를 이룩하고 있습니다.또한, 이러한 Innovation Value Chain (IVC)을 통해 무한한 혁신을 이루어내고 있으며, 이 IVC를 국내에서 해외로 확대하여 글로벌 혁신 그룹으로 성장할 비젼을 가지고있습니다.(4) 글로벌 브랜드에 대한 컴플라이언스 시스템당사는 대부분의 판매실적이 수출로 이루어지는 기업입니다. 국내에서 제조하여 전 세계로 화장품을 수출하기 위해서는 각 나라별, 대륙별, 또한 각 브랜드별 프로토콜 및 컴플라이언스 시스템을 이해하고 관리하는 것은 무엇보다 중요합니다.CGCS는 제품을 구성하고 있는 모든 분야, 예를 들면 포뮬러, 용기, 2차 포장재 등 모든 품목에 해당되므로 종합적인 관리는 고객사 입장에서 핵심 역량으로 평가할 수밖에 없는 부분입니다.당사는 2009년부터 쌓아온 CTK Global Compliance System (CGCS) 데이터 베이스를 통해, 개발단계, 원료선정단계, 제품 생산 단계, 제품 Q/C, 제품 선적 등 모든 프로세스를 각 고객사의 기준에 맞도록 관리하고 있습니다. CGCS에 대한 노하우는 타사와 차별성을 나타내는 또 하나의 중요한 이유라고 볼 수 있습니다. 제품개발부터 선적까지의 전 과정에서 이 적합성에 대한 부분에 문제가 생기는 경우, 제품 출시에 문제가 생기게 되며, 이는 결국 고객사의 비용 및 신뢰의 붕괴로 직결되기 때문입니다.(5) CTKCLIP 플랫폼당사는 CTKCLIP이라는 뷰티 풀 서비스 플랫폼을 구축하여 뷰티와 관련된 최신 트렌드를 제공하며, 화장품에 관심이 있는 고객사들에게 브랜딩부터 제품 디자인, 제형 용기 개발, 마케팅, 생산, 규제 검토 그리고 물류서비스까지 뷰티와 관련된 모든 단계의 서비스를 시공간의 제약없이 쉽고 빠르게 제공할 수 있다는 강점이 있습니다. 사. 신규사업에 관한 사항 해당사항 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서 또는 기타보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동및 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다.본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 의견서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2024년 연결 기준 매출은 836억원, 영업이익은 1.4억원을 기록하였으며, 별도 기준 매출은 695억, 영업이익은 35억입니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 유동비율 239.52%, 부채비율 22.15%, 총자산증가율은 0.78%, 유동자산증가율은 -11.30%, 자기자본증가비율 -1.25%로 건실한 재무구조를 유지하고 있습니다.화장품 사업은 자사의 B2B 뷰티 플랫폼 CTKCLIP.COM은 2024년 가입자 수 3만8천명을 돌파하여 전년 동기 대비 48%이상 증가하며 B2B 뷰티 플랫폼으로서는 유일무이한 성과를 기록하고 있습니다. 또한 MOQ 1K, Speed to market 등의 서비스를 통해 고객사들로부터 긍정적인 평가를 받고 있으며 신규 프로젝트 수주로 이어지고 있습니다. 2025년에는 CTKCLIP을 통한 신규 고객사를 확보하고 기존 고객사 관계를 강화함으로써 매출 성장을 이룰 것으로 예상합니다.미국의 풀필먼트 사업을 영위하는 CTK USA INC는 2024년 흑자 전환을 하는 유의미한 해였습니다. 2025년에는 포워딩 서비스를 추가로 제공하고, 물류센터 확장 이전을 통해 서비스 고도화 및 확대에 주력하도록 하겠습니다.그리고 생분해성 원료를 개발하는 CTK RESEARCH AND DEVELOPMENT CANADA LTD는 2024년부터 상용화 단계로 전환하며 사회적 부작용이 큰 일회용 플라스틱 대체품을 북미지역의 관공서 및 글로벌 기업들에게 공급을 시작했습니다. 2025년부터는 농업용 멀칭 필름과 해양 부표 시장에도 진출하여 실적 모멘텀을 확보할 것으로 기대하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 연결 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 (당기) 제23기 (전기) 제22기 (전전기) K-IFRS 연결 K-IFRS 연결 K-IFRS 연결 [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ매출채권 및 기타수취채권 ㆍ재고자산 ㆍ기타유동자산 등 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 및 사용권자산 ㆍ기타비유동자산 등 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 ㆍ납입자본금 ㆍ연결기타자본 ㆍ연결기타포괄손익누계액 ㆍ연결이익잉여금 ㆍ비지배지분(소수주주지분) 자본총계 자본과 부채 * 당기말 기준 재무상태에 대한 주요지표는 아래와 같습니다. 총자산증가율 유동자산증가율 자기자본증가율 유동비율 부채비율 나. 연결 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 (당기) 제22기 (전기) 제21기 (전전기) K-IFRS 연결 K-IFRS 연결 K-IFRS 연결 [매출액] [영업이익] [당기순이익] ㆍ지배기업 소유주 지분 ㆍ비지배지분 [총포괄이익] ㆍ지배기업 소유주 지분 ㆍ비지배지분 기본 및
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희석주당 계속영업손익 기본 및 희석주당 중단영업손익 연결에 포함된 종속기업 수 * 당기말 기준 포괄손익에 대한 주요지표는 아래와 같습니다. 매출액증가율 영업이익증가율 순이익증가율 영업이익률 순이익률 4. 유동성 및 자금조달 등 가. 유동성에 관한 사항 1) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 아래 표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보입니다. (단위 : 천원) 구분 3개월미만 3개월이상1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 이자부차입금 리스부채 파생상품금융부채 전환사채 합 계 (단위 : 천원) 구분 3개월미만 3개월이상1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 이자부차입금 리스부채 합 계 2) 현금 및 현금성 자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 요구불예금 합 계 나. 자금의 조달 1) 사채 발행내역 (기준일 : (단위 : 백만원, %) 종류/구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상 주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 사모 전환사채 보통주 합 계 2) 장ㆍ단기차입금 내역보고기간종료일 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 당기말 전기말 운전자금대출 신한은행 운전자금대출 신한은행 운전자금대출 운전자금대출 소 계 시설자금대출 산업은행 운전자금대출 소 계 합 계 5. 부외거래 당사의 부외거래는 본문 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발 채무 등』을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투사의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본문 『Ⅲ. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석 2.3 중요한 회계정책』을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는 당기 중 회사와 관련된 환경관련 이슈 또는 회사 인력의 중요한 변동사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결기업은 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약과 같은 파생상품을 이용하고 있으며, 이러한 파생상품은 계약체결일에 공정가치로 최초인식하고 이후 후속적으로공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품은 공정가치가 양수이면 금융자산으로 계상되고 공정가치가 음수이면 금융부채로 계상됩니다.파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화선도 합계
범양건영 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 토목, 건축 사업부문으로 구성되어 있으며, 종속회사는 물류창고 임대업 및 모듈러주택 제조업을 영위하고 있습니다. 각 사업부문별 업계의 현황은 다음과 같습니다. 가. 지배회사의 사업의 개요 (1) 토목사업1) 산업의 특성토목사업분야는 정부, 지자체, 공사 등 공공부문이 주요 발주처이며, 국가의 근간인 도로, 철도, 항만, 상하수도, 산업단지개발 등 사회간접자본 및 국토개발을 통하여 타 산업의 생산활동을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 보완적 기능을 하고 있습니다. 최근에는 정부나 지자체 사업외 민간자본에 의한 사회간접자본시설 공사도 증가하여 단순 시공외 시공이후 운영수익까지도 창출하는 방향으로 사업이 확장되고 있습니다.2) 산업의 성장성국내 토목시장은 성숙기에 접어들어 계속공사 및 시설개선 공사 투자위주로 신규사업 발주물량은 감소될 것으로 전망되나, 한편으로는 스마트시티, 신규 산업(IT, BT)과 연관된 운영 중심의 선진국형 모델로 변화할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 정부의 경기침체 가능성으로 인해 GTX, 신규 철도노선 등이 발주가 진행되어 일정 규모의 수요가 지속될 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성토목분야는 정부의 사회간접시설 투자규모에 큰 영향을 받으며 정부에 의한 국내 경기부양 수단으로 활용될 수도 있기 때문에 정부 정책에 상당한 영향을 받습니다. 또한 경기측면에서 일반경기가 침체시 일반경기 부양책으로 정부 발주가 증가하는 등 과거 특성을 보면 토목분야의 경기부양정책이 일반경기와 반대로 움직이는 방향을 보여왔습니다. 4) 경쟁요소토목사업은 수주산업으로, 발주자가 독점력을 보유하여 당사와 같은 시공사간 수주경쟁이 치열한 상황이며 정부의 공공발주 정책 자체가 가장 큰 경쟁요소 입니다. 이에 따라 경쟁력 확보를 위해서는 원가절감, 저비용구조 유지, 금융 및 시공 네트워크 등이 가장 크게 요구되고 있으며, 당사는 1958년 설립이래 토목사업의 기본적인 도로확포장공사는 물론, 택지조성, 해군기지, 전력구, 화력발전소 토건, 터널 등 다양한 분야의 수주/시공 실적을 통해 축적한 고도의 기술력과 노하우를 자랑하고 있습니다.(2) 건축사업1) 산업의 특성건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 문화, 복합 등 주거 및 산업시설로 국민 생활과 각종 산업 활동의 근간이 되는 광범위한 종류의 건축물을 포함하고 있습니다. 이에 공공에서 발주하는 건축사업보다는 민간에서 발주하는 사업의 규모가 크고, 민생에 밀접한 연관성 때문에 정부의 금융 및 규제정책에 의해 많은 영향을 받고 있으며, 경기변동 및 공공 및 민간 발주처 투자수요에 민감하게 반응하는 특성을 보이고 있습니다. 2) 산업의 성장성 국내 건설인력 시장의 인구감소 및 고령화라는 우려에도 불구하고 기존 건축물의 리모델링, 재건축, 재개발 등의 교체수요와 가구분화에 따른 수요증가로 시장은 안정적인 성장세를 이어가고 있습니다. 단, 인구감소 등으로 과거와 같은 대규모 신도시 개발의 프로젝트 중심에서 선진국들과 같이 도심재생, 노후 건축물 리모델링, 건축물 유지보수 등과 같은 운영사업분야로 시장의 영역이 전환되는 과도기에 있음이 작금의 현실입니다. 또한, 건축산업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하여 금융, IT 및 친환경 등 타 산업과의 유발계수가 큰 특성을 가지고 있고, 임대사업 운영 및 관리 등과 연계하여 복합적으로 개발하는 사업으로 변모하고 있어, 인류의 삶이 영속적인 이상 건축사업의 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 건축사업은 공공/민간 발주자의 투자계획에 크게 영향을 받기 때문에 정부의 각종 금융정책 및 재정정책은 물론 민간 발주자의 투자심리 등 다양한 요소와 연관되어 경기변동과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 특히, 주택사업은 금융정책 등 구매력이 뒷받침되어야 사업이 활성화되기 때문에 국내 경기에 매우 민감하게 반응하며, 정부의 주택관련 정책과 규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성을 보입니다. 4) 경쟁요소당사는 과거 엄격한 공사 경험과 품질이 요구되는
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FED(미 극동지구 공병단 발주공사) 사업에서 다양한 형태의 시공경험을 쌓은 바 있으며, 최저가/적격, 턴키/대안입찰로 천안, 광명, 판교 양주 등에서 민간공공주택을 공급하였고, 천안시청사, 전주지방법원 등 관급 수주를 통해 정부기관 등을 건립하는 등 우수한 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한, 기존의 분양 중심의 주택사업에서 벗어나 서울 및 천안에서 기업형임대주택사업을 진행하여 임대사업 관련 역량을 보유하는 등 새로운 사업기회에 빠르게 대응하고 있습니다.(3) 토목/건축 사업 공통적 특성1) 자원조달의 특성자금의 조달은 공공의 경우 발주처 예산, 민간사업의 경우 분양금, 기존자금, PF 등을 통해 사업이 이루어지고 있습니다. 기타 자원으로 인력, 자재, 장비의 안정적 수급이 중요한 원가요인으로 작용하고 있는데 건축자재와 관련하여 철근, 레미콘, 시멘트 등 주요 원자재들은 최근 국내외 경제 침체에 따른 원자재 수요 부진으로 안정적 가격으로 공급되어 왔습니다. 2) 관계법령 및 정부의 규제 등 국민생활 및 환경에 큰 영향을 미치는 건설사업의 특성상 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 주택가격의 급등에 따른 투기심리를 방지코자 금융정책에 대한 규제도 이뤄지고 있는 등 정부 및 지자체의 영향이 큰 산업입니다. (4) 당사의 현황당사의 건설부분은 수년전까지 관급토목공사의 비중이 상대적으로 높았으나 관/민간공사 등의 수주 다변화를 위해 노력하고 있으며, 수주의 다변화를 위하여 각 지역의 연고를 구축하는데 노력하고 더욱 더 차별화된 수주전략을 개발하고 있습니다.당사는 이에 부산 초량과 같은 전통적 재건축 시장 뿐만 아니라, 서울 개봉, 충남 천안과 같은 민간건축, 기업형임대주택 시장에서도 활발한 수주 활동을 전개 중입니다.또한 당사는 침체된 국내 시장 상황을 타개하기 위하여 국내 건설시장의 동향을 적극적으로 분석하여 2015년 12월 부터 시행된 민간임대주택에 관한 특별법에 따른 기업형 임대주택과 턴키 및 대안입찰 사업부문에도 적극적으로 참여하여 사업의 다변화를 실시하는 동시에 기존 공공사업부문에 수주 확대를 통하여 지속적인 성장을 이룰 수 있도록 전사적인 노력을 하겠습니다. 또한 선별적이고 효율적 수주를 통하여 수익성 강화에 중점을 두고 사업을 추진하겠습니다. 나. 주요종속회사의 사업의 개요 (1) 보관산업1) 산업의 특성보관이란 물품을 물리적으로 저장하여 관리하는 것을 의미하나 단순히 물품을 저장하는 일에만 국한하지 않고 물리적 관리를 행하여 물품의 가치를 유지하는 물류의 한단계이며 물자의 생산과 소비의 거리를 조정하여 시간적 효용(time utility)을 창조하는 기능이고, 이 보관기능을 갖는 시설이 창고로서 물류의 중심을 이루고 있습니다. 2) 산업의 성장성보관의 명확한 역할은 제품을 보관하는 것이지만, 보관은 물류활동 통합 및 정보지원활동을 통한 저장보다 제품의 흐름을 강조하고 있습니다. 그리하여 국제적 추세와 더불어 최근 국내에서도 할인점, 홈쇼핑 등 유통부문의 신업태 등장, 정보통신 발달과 인터넷 사용의 보편화로 물류영역이 기존물류 외에 택배, 통신판매, 전자상거래등으로 급속히 확대되는 추세에 있으며, 대기업들도 자회사를 중심으로 3자물류 영역을 확대하고 있습니다. 따라서, 정확한 정보를 이용하여 많은 양의 원재료, 부분품 및 완제품을 빠르고 효율적인방법으로 이동시키는 것이 모든 로지스틱스 시스템의 궁극적인 목표가 되고 있으며, 이런 목적을 토대로 이동, 저장, 그리고 정보교환 등 보관의 기본적인 기능을 수행하는 것이 점점 더 중요해지고 있습니다.3) 국내외 시장여건현재 고속도로 및 산업도로의 발달로 전국이 1일 생활권화됨에 따라 생산지로부터 소비자에게 직송(8시간 이내)이 이루어지고 있습니다. 또한 기업 간의 자가용 창고 보유경향에 따라 일반창고의 보관물량이 크게 감소되어 있고, 창고시설이 대부분 전근대적이었으나 최근에는 자동화 시스템을 갖춘 창고시설들이 설립되고 있습니다. 하지만 일반적으로 창고보관업은 타 업종에 비해 일시에 많은
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시설투자가 필요한 데 반하여, 정부의 장기저리 투자재원의 보급이 어려워 전문창고업의 육성책이 필요한 상황입니다. 2. 회사의 현황가. 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황당사의 2020년 당기 연결기준 경영실적상 매출액은 144,357백만원, 영업이익은 12,007백만원, 당기순이익은 11,715백만원입니다. 당사는 2014년 회생절차 종결 이후 경영정상화를 통하여 급변하는 시장 상황에 적극적으로 대처하여 내실 위주의 경영으로 재무 건전성 및 수주 경쟁력을 강화하였고, 2015년 고려종합물류(주)를 인수하여 사업다각화를 위한 신성장 동력원을 마련하였으며, 2019년 100% 출자 자회사인 (주)범양플로이를 설립하여 모듈러주택 사업을 위한 기초를 마련하고 있습니다. (2) 사업부문의 구분 사업부문 주요사업 건축부문 국내 상업용, 업무용, 주거용, 공장건물 신축공사 등 토목부문 국내 도로, 교량, 하수도시설 공사 등 물류부문 창고임대, 보관, 운송 등 모듈러부문 모듈러주택 제조업 등 기타 부동산임대 등 (3) 사업부문별 주요 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 매출액 영업손익 총자산 금액 매출비중(%) 공사부문 건축공사 토목공사 물류부문 모듈러부문 기타 계 (4) 시장점유율 (시공능력평가액 기준 : 2020년도) (단위 : 백만원) 회 사 명 순위(2020년) 순위(2019년) 시공능력평가액 비 고 범양건영 까뮤이앤씨 한양산업개발 동부토건 ※ 2020년 7월 30일자 국토교통부 발표 기준 나. 조직도 조직도_201231.jpg 조직도_201231 3. 사업부문별 비중 가. 사업부문별 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 비고 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 공사부문 건축공사 관급 민간 토목공사 관급 민간 물류부문 기 타 합 계 나. 공사종류별 완성도 현황 (1) 도급건축공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 당기 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 관 급 민 간 기 타 합 계 (2) 도급토목공사 (단위 : 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 당기 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 관 급 민 간 기 타 합 계 4. 주요 원재료에 관한 사항 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 회사명 구분 구체적 용도 매입액 (비율) 단 가 비 고 범양건영(주) 골재 및 레미콘 기초골조 外 64,400원/㎥ 철 근 철근 및 잡자재 695,000원/톤 기 타 공동도급 外 주관사 일괄 매입 外 합 계 5. 생산 및 설비 등에 관한 사항 가. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 공시지가 증가 감소 범양건영(주) 토취장 자가 전북 군산시 옥서면 옥봉리 산192-4 외 7,240㎡ 사무실 자가 천안 서북구 불당동포인트프라자 401호 외 89㎡ 현장숙소 자가 부산 부산진구 부암동 735 부산서면동문굿모닝힐 102동 801호 24㎡ 체비지 자가 천안 서북구 두정동 399-6 107㎡ 사무실 자가 부산 동구 초량중로 114, 105동 비102호 57㎡ 사무실 자가 부산 동구 초량중로 114, 105동 비104호 59㎡ 고려종합물류(주) 창고 자가 용인시 기흥구 상갈동 246-6외 21,580㎡ (주)범양플로이 공장 자가 충북 보은군 삼승면 서원리 424 외 26,457㎡ 합 계 55,613㎡ [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 공시지가 증가 감소 범양건영(주) 사무실 자가 천안 서북구 불당동 포인트프라자 401호 외 605㎡ 현장숙소 자가 부산 부산진구 부암동 735 부산서면동문굿모닝힐 102동 801호 139㎡ 사무실 자가 부산 동구 초량중로 114, 105동 비102호 외 124㎡ 고려종합물류(주)
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본사 자가 용인시 기흥구 상갈동 246-6외 27,229㎡ (주)범양플로이 공장 자가 충청북도 보은군 삼승면 서원리 보은산업단지22블럭1로트외 7,790㎡ 합 계 28,097㎡ [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 범양건영(주) 본사,지사 임대 부산 동구 초량중로 114, 서울 서초구 사임당로 32 고려종합물류(주) 본사 자가 용인시 기흥구 상갈동 246-6외 합 계 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 고려종합물류(주) 본사 자가 용인시 기흥구 상갈동 246-6외 냉동창고 냉동기 (주)범양플로이 군산공장 임대 전북 군산시 오식도동 859-8 도장부스 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 범양건영(주) 서울지사 외 자가 서울 서초구 사임당로 32 승용차 外(6대) 고려종합물류(주) 본사 자가 용인시 기흥구 상갈동 246-6외 승용차 外(13대) 합 계 [자산항목 : 공, 기구비품] (단위 : 백만원) 회사명 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 범양건영(주) 서울지사외 자가 서울 서초구 사임당로 32 측량기 외 고려종합물류(주) 본사 자가 용인시 기흥구 상갈동 246-6외 가구 외 (주)범양플로이 본사외 자가 충청남도 서북구 검은들1길 7 프라즈마 절단기 외 합 계 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사 업부 문 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 비고 합 계 (2) 영업용부동산의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 면적(㎡) 취득가액 장부가액 공시지가 비 고 용지 충남 천안시 서북구 쌍용동 394-25 용지 충남 천안시 서북구 쌍용동 394-28 용지 충남 천안시 서북구 쌍용동 394-31 용지 충남 천안시 서북구 쌍용동 394-32 용지 경기 양주시 회정동 395-12 용지 경기 김포시 양촌읍 구래리 산2 용지 인천 서구 가좌동 4-2외 4필지범양아파트 제상가동 제3층 제4-2호 건물 인천 서구 가좌동 4-2외 4필지범양아파트 제상가동 제3층 제4-2호 합 계 6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 공사종류 제63기 연간 제62기 연간 제61기 연간 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 공사부문 건 축 토 목 물류부문 기 타 합 계 나. 수주 및 판매전략 등(1) 판매조직① 토목공사 : 정부, 지방자치단체등에서 발주하는 토목공사, 턴키, 대안공사, SOC 공사 및 BTL공사, 민간이 제안하는 SOC민간투자사업 등 → 토목환경팀, 공공영업팀② 건축공사 : 정부, 지방자치단체 및 민간에서 발주하는 건축공사, 턴키 및 대안턴키공사, BTL공사 → 사업개발1팀, 사업개발2팀, 건축팀, 공공영업팀 (2) 수주전략 ① 관급공사- 지역별, 발주기관별 입찰제도를 철저히 분석하여 전국적 수주기반을 마련하고,수주 과정을 효율적으로 관리하겠습니다.- 시공실적 및 시공평가 점수와 매출액 비중 등을 종합적으로 검토하여 우수 지역업체에 대한 영업관리를 철저히 하고 수익성을 고려하여 선별적으로 수주활동을 하겠습니다.- PQ통과 및 종심(종평)제 고득점을 획득할 수 있는 우수 공동도급업체와의 유대를 강화하고 공동도급 참여시 최대한 지분 확보를 위해 적극적으로 영업활동을 하겠습니다. ② 민간공사 - 당사는 과거 관급공사 비중이 상대적으로 높았으나, 회생절차 종결 이후 수익성이 담보된 민간건축 위주로의 수주활동을 전개하여 도시환경정비사업, 기업형임대주택등의 수주/시공 실적을 쌓은 바 있습니다. - 이 과정에서 범양레우스(REUS)라는 독자 브랜드를 개발했고 브랜드 이미지 제고와 수주의 다변화를 위하여 각 지역의 연고를 구축하는데 노력하고 더욱 더
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차별화된 수주 전략을 개발하고 있습니다.- 앞으로도 정부의 정책과 시장의 수요에 적극적으로 반응하여, 단순 도급을 얻기 위한 전략이 아닌 자체 사업개발 및 민간제안 사업 모델 뿐만 아니라 공공임대주택 등 확보한 실적을 바탕으로 시장을 선도해 나아갈 수 있는 확장성 있는 전략을 수립하여 최선의 결과를 도출하겠습니다. (3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건- 정부의 부동산 규제 정책 및 시장동향을 적극적으로 파악하여 전략을 차별화 하겠습니다. - 축적된 시공능력을 바탕으로 완벽시공, 정밀시공, 철저한 현장관리로 하자 없는 최고의 품질추구를 목표로 합니다. - 도급시공사로서 단순 수주 목표량만을 늘이는 것이 아닌, 시행사의 분양 및 임대활동이 원활할만한 사업대상 부지 선정 등 사업 개발단계에서부터 참여하여 사전 리스크 방지에 최선을 다하겠습니다. 7. 수주상황 가. 수주현황 (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 토목 한국전력공사 장위분기 전력구공사 토목 은평새길(주) 은평새길민간투자사업건설공사 토목 서울특별시 신림-봉천 터널 도로건설공사(2공구) 토목 대전지방국토관리청 보령-태안 도로건설공사(1공구) 토목 금산군청 금산인삼약초특화농공단지폐수종말처리시설 토목 부산지방국토관리청 영천-삼창 국도건설공사 토목 한국철도시설공단 서해선(홍성-송산) 복선전철 제10공구 노반신설 기타공사 건축 초량 제1-3구역 도시환경정비사업조합 초량 제1-3구역 도시환경정비사업 건축 법무부 거창구치소 신축공사 토목 한국중부발전(주) 신서천 화력 토건공사 토목 한국철도시설공단 삼성-동탄 광역급행철도 제2공구 건설공사 토목 익산지방국토관리청 전주시관내 국도대체우회도로(용진-우아1)건설공사 토목 익산지방국토관리청 국도17호선 돌산대교 성능개선공사 토목 한국전력공사 보령해저터널 대비 관로공사 건축 케이지엠씨개발(주) 서울 구로구 개봉 기업형임대주택(뉴스테이) 신축사업 토목 동부권푸른물(주) 국가폐수공공처리시설(동부권역)민간투자사업 토목 한국농어촌공사 무림지구 배수개선사업 토목공사 건축 주식회사 범양케이원제7호천안두정기업형임대주택위탁관리부동산투자회사 천안 두정 기업형임대주택 건립사업 건축 (주)한국지앤씨 김포 장기동 금광테크노벨리 지식산업센터 신축공사 토목 국토교통부 원주지방국토관리청 국도5호선 춘천-화천2 도로건설공사 토목 충남 논산시 행복도시국 맑은물과 성동면 정지지구 공공하수처리시설공사 건축 한국토지신탁 태안여자중학교 내 2개 교실 및 계단실 등 증축공사 건축 온동네디엔아이 주식회사 김포한강신도시 Bc-04블럭 연립주택 신축사업 건축 온동네디엔아이 주식회사 김포 한강신도시 범양레우스 라세느 견본주택 건립사업 토목 강원도 강릉시 상하수도사업소 사천 공공하수처리시설 건설사업 관급구입 토목 한국전력공사 대구 북구-서구지역 전기공급시설 전력구공사(팔달-서침산) 건축 충청남도 충남공감마루 신축공사(소방) 토목 한국도로공사 고속국도 제29호선 세종-안성간 건설공사(제9공구) 건축 (주)범양플로이 보은 모듈러공장 신축공사 건축 부산광역시교육청 개림초등학교 이중천장교체 및 기타공사 건축 광주중외공원개발㈜ 광주광역시 중외공원 공동주택 신축공사 건축 (주)커미더스 구미 송정동 범양레우스 공동주택 신축공사 건축 부산광역시교육청 서명중학교 교사신축공사 합계 나. 향후 수주계획 - 상세한 내용은 6. 매출에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 8. 시장위험과 위험관리 - 상세한 내용은 'III.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 20. 파생상품'의 내용을 참조하시기 바랍니다. 9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 주요종속회사인 고려종합물류(주)는 2019년 09월 30일 만기인 운영자금 단기차입금 110억의 대환을 위해 아래와 같이 외화채권을 발행하고 동 채권에 대해 통화스왑 계약(장외 파생상품)을 체결했습니다. 가. 외화채권 주요내용 구분 내용 비고 형태 역외보증부 외화표시채권 FRN(변동금리부채권) 발행사 고려종합물류(주) 발행금액 미화 구백이십만불(USD9,200,000.00) 보증기관
범양건영 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

신한은행 남부터미널금융센터 주간사 신한은행 홍콩지점 투자자 신한은행 국외점포를 포함한 해외 소재 투자자 계약일(만기일) 2019년 9월 30일(2021년 9월 30일) 발효일 : 2019년 9월 24일 상환조건 만기일시상환 중도상환 불가 이자율 2.05%(주선수수료, 발행비용 별도) 통화스왑 계약체결로 원화고정(원금,이자) 계약 체결 목적 운전자금 110억원 대환 나. 외화채권 발행구조도 외화채권 발행구조도.jpg 외화채권 발행구조도 다. 통화스왑 계약 체결 구조도(장외 파생상품) 통화스왑 계약 체결 구조도.jpg 통화스왑 계약 체결 구조도 라. 당기 중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황(1) 공정가액 및 공정가액 평가주체 : 신한은행(2) 파생상품계약에서 발생된 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용 : 1) 연결포괄손익계산서 : 현금흐름위험회피(기타포괄손익) -53,935,527원(3) 위험회피목적을 위해 파생상품계약을 체결한 경우, 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익 : 1) 연결포괄손익계산서 : 당기 영향 없음.마. 계약기간 만료일에 예상되는 손익구조 : 완전 위험헷지로 손익영향 없음. 10. 경영상의 주요계약 등 - 비경상적인 중요계약 해당사항 없음. 11. 연구개발활동 - 특이사항 없음. 12. 그 밖에 투자 의사 결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표[지배회사] [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 기업어음증권 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 - 회사채(사모)의 자세한 내역은 동 보고서의 'III. 재무에 관한 사항' 중 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석을 참조하시길 바랍니다. [종속회사] [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계
범양건영 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가) 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미친 일반적 요인- 최근 건설산업은 사회기반시설 등의 노후시설 유지보수 수요와 민자사업의 물량 증가, 기업형임대주택건설 및 운영시장(O＆M)의 성장 등 시장자체의 변화와 모듈러, BIM(건축정보모델) 등의 새로운 설계, 시공기법이 도입 되고 있으며, 발주방식에서도 IPD(통합발주)방식이 시도 되는 등 건설산업 전반의 패러다임이 변화하고 있습니다. - 당사는 급박한 변화의 흐름 속에서도 능동적으로 대응하여 사회기반시설개량공사 및 기업형임대주택공사를 수주하는 등 괄목할 만한 성과를 달성하고 있습니다. 당사는 앞으로도 지속 성장 가능한 수익원을 창출하기 위하여 양질의 신규사업 수주에 임직원의 역량을 모아 전력을 다하겠습니다. 나) 신규사업 관련- 개요 : 당사의 수주목표를 극대화 하기 위한 신성장동력의 일환으로 모듈러 건축물 제조업을 주 업으로 하는 (주)범양플로이를 설립하여 모듈러 사업에 신규 진출, 정부의 발주 물량 수주와 사업개발간 적극적 활용 등을 위해 준비하고 있습니다. - 진행경과 : 2019년 9월 회사설립, 동년 10월 전북 군산에 임시 공장 설립, 시제품 제작 후 2020년 7월 국토교통부 공업화인정을 받았으며, 동년 충북 보은산업단지내에 본 공장부지를 매입하여 공장설립을 완료하였습니다.다) 중단사업 관련- 해당사항 없습니다.라) 경영합리화 실시 관련- 해당사항 없습니다. 마) 환율변동 관련- 주요종속회사인 고려종합물류(주)는 2019년 09월 30일 만기인 운영자금 단기차입금 110억의 대환을 위해 외화채권을 발행하고 동 채권에 대해 통화스왑 계약(장외 파생상품)을 체결하여 환율 위험을 완전 헷지하였습니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용 중 9. 파생상품 및 풋백옵션' 등 거래 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. 3. 연결실체의 재무상태 및 영업실적 가. 연결실체의 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 증 감 증감율(%) 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 N/A 자본총계 - 2020년 연결실체의 자산총액은 149,794백만원으로 전년대비 20,410백만원(15.8%)증가했고, 부채총액은 76,478백만원으로 전년대비 8,012백만원(11.7%)증가하였으며, 유동부채와 비유동부채의 급격한 변화는 종속회사 차입금 유동성 대체 때문입니다. 이익잉여금의 증가는 원가율 개선 및 이월결손금 100% 공제에 따른 증가입니다.나. 연결실체의 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 제62기 증 감 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타영업수익 기타영업비용 지분법손익 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 계속사업
범양건영 — [기재정정]사업보고서 (2020.12)

중단영업 당기순이익 - 2020년 매출액은 전년대비 131,754백만원(47.7%) 감소하였고, 영업이익은 전년대비 555백만원(4.8%) 증가하였습니다. 당기 법인세비용차감전순이익의 주요 증가 원인은 전년도 지분법손실액으로 전년대비 7,290백만원(161.2%) 증가하였으며, 법인세비용은 전년도 이연법인세 최초계상으로 인한 법인세 절감효과에 따른 차이로 전년대비 8,906백만원(101.1%) 증가하였습니다. 4. 연결실체의 주요 경영지표 - 연결실체의 유동비율은 144.3%이고 부채비율은 104.3% 입니다. 자산 중 매출채권은 총자산의 14.2%를 차지하고 있으며 매출채권과 미수금 및 단기대여금등의 채권에 대한 대손충당금은 과거의 실제 대손경험율과 대손가능성추정액을 근거로 하여 산출한 대손추산액을 계상하여 평가하고 있습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 - 연결실체의 당기말 및 전기말 현재 자금조달 내역은 다음과 같습니다.[지배회사] [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 기업어음증권 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원 사모 : 백만원 - 회사채(사모)의 자세한 내역은 동 보고서의 'III. 재무에 관한 사항' 중 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석을 참조하시길 바랍니다.[종속회사] [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 보 험 회 사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관 합계 회사채 (공모) 회사채 (사모) 유 상 증 자 (공모) 유 상 증 자 (사모) 자산유동화 (공모) 자산유동화 (사모) 기 타 자본시장 합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 - 당기 중 지배회사는 공사대금채권 유동화 대출 17,000백만원 차입후 전액 상환하였습니다.- 연결 기준 결산일 현재 현금및현금성자산은 25,837백만원이며, 단기차입금은 12,738백만원이고, 이 중 3,338백만원은 지속적으로 만기 연장 중이며, 그 외 기업어음증권 5,000백만원은 만기가 2021년 01월 중이나, 결산일 현재 자체 보유자금으로도 충분히 상환 여력이 있어 단기 유동성 위험은 낮다 판단됩니다. 6. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 연결실체는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차 보고기간부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 본문 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석' 및 첨부된 감사보고서 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 특이사항 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 최근 2년간 결산/공시 등과 관련하여 영업에 중대한 영향을 미치는 법규상의 규제는 없으며, 자세한 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 6. 제재현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 본문 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석' 및 첨부된 감사보고서 참조하시기 바랍니다.마. 회사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본의 조달과 지출 등에 중요한 영향을 미치는 그 밖의 필요한 사실 - 특이사항 없습니다.
롯데웰푸드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [지배회사] (대표제품) 당사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘, 꼬깔콘 등이 있으며, 빙과 주력 상품으로는 월드콘과 설레임, 스크류바, 죠스바, 돼지바 등이 있습니다. 또한 베이커리류와 유지식품, 육가공, 유가공, 델리카, HMR 등의 전반적인 포트폴리오를 확장시키며, 소비자들의 다양한 요구를 충족시키고 있습니다. (매출 실적) 2024년 1~12월 당사의 매출액은 3,230,181(백만원)입니다. 이 중 제품이 2,761,611(백만원)으로 85.5%, 상품이 468,570(백만원)으로 14.5%를 차지하고 있습니다. 또한, 내수가 3,035,215(백만원), 수출이 194,966(백만원)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 640,986(TON)입니다. [종속회사] 당사의 종속회사는 34개사이며, 이 중 '기업공시작성기준'상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 6개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd., Lotte Confectionery RUS LLC, HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 로 5개사가 있으며, 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사가 있습니다. (매출 실적) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [지배회사] 당사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과, 유지식품, 육가공 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2024년 1~12월 각 제품군별 매출액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(비율) 식품제조및판매업 제 품 껌, 캔디 내 수및수 출 자일리톨,애니타임 등 비스킷, 초콜릿 마가렛트,빼빼로 등 빙과, 기타 월드콘,설레임 등 유지식품 등 그랜드마아가린 등 육가공 등 로스팜 등 소 계 상 품기 타 빙 과 옥동자, 티코 등 유지식품 등 팜스테아린 탈색유 등 육가공 등 훈제오리 슬라이스 등 기타 크런키, 드림카카오 등 소계 합 계 [주요 종속회사] 주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2024년 1~12월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(초콜릿) 내 수및수 출 상 품 건과(초콜릿) 기 타 합 계 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(캔디, 초콜릿 外) 내 수및수 출 상 품 건과(비스킷, 파이 外) 합 계 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(캔디, 초콜릿 外) 내 수및수 출 상 품 건과(비스킷, 파이 外) 합 계 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(파이, 캔디) 내 수및수 출 상 품 건과(비스킷, 초콜릿 外) 합 계 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 빙과 내 수및수 출 상 품 빙과 기 타 빙과 합 계 ※ Havmor Ice cream Pvt. Ltd.는 2023년부 주요 종속회사입니다. 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 및 구분 제8기 제7기 제6기 비고 자일리톨 용기 100g 4,560 / 개 4,560 / 개 3,800 / 개 ㆍ7기 중량 변경, 87g→100g (23.2월) 빼빼로 초코 54g 1,368 / 개 1,292 / 개 1,140 / 개 가나 마일드 70g 2,128 / 개 1,824 / 개 1,520 / 개 몽쉘 생크림 오리지널 12입 408g 5,016 / 개 5,016 / 개
롯데웰푸드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

4,560 / 개 ㆍ7기 중량 변경, 384g→408g (23.2월) 월드콘 바닐라 160ml 912 / 개 912 / 개 760 / 개 돼지바 70ml 456 / 개 456 / 개 380 / 개 의성마늘프랑크 70G 1,800 / 개 1,800 / 개 1,650 / 개 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml 938 / 개 938 / 개 863 / 개 Chefood 치즈스틱 400g 6,735 / 개 6,735 / 개 6,360 / 개 ※ 산출기준(자일리톨 용기 100g, 빼빼로 초코 54g, 가나 마일드 70g, 몽쉘 생크림 오리지널 12입 408g, 월드콘 바닐라 160ml, 돼지바 70ml) : 소비자가 * 76% ※ 산출기준(의성마늘프랑크 70G, 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml, Chefood 치즈스틱 400g) : 소비자가 *75%※ 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동 및 중량 변경 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사에서 구매하는 주요 원재료는 농산물 등을 직수입 하거나 국내에서 가공 후 공급되는 원재료를 주로 사용합니다. 주요 원재료 분류별 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. 구분 제8기 제7기 제6기 공급업체 주요 품목 24년 23년 22년 당류 대한제당, 대상 外 설탕, 전분당, 대체당 등 유제품류 가공버터, 전지분유 등 코코아류 코코아 원두, 분말 등 유지원유 롯데상사, Bunge 外 대두유, 팜유, 야자유 육가공류 수입전지, 국산후지 ※ 상기 가격은 분류별 누적 평균 단가입니다. [단위 : 원/kg] 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거[지배회사] 당사는 국내 생산 공장을 기준으로 2024년 1~12월 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 "라인별 시간당 최대 생산 금액 × 1일 작업 시간 × 작업일수"의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다. 2024년 1~12월 당사의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 6,336,959백만원입니다. 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일 × 4주)로 적용하였습니다. (1) 생산능력 (단위 : TON, 백만원) 사업부문 품목 제8기 제7기 제6기 비 고 중량 금액 중량 금액 중량 금액 식품제조및판매업 껌, 캔디 비스킷, 초콜릿 빙과, 기타 유지식품 등 육가공 등 합 계 (2) 생산능력의 산출근거 - 산출방법 등 구 분 일수(월) 시간(일) 생산단위(KG/H) 생산능력(TON) 비 고 껌, 캔디 비스킷, 초콜릿 빙과, 기타 유지식품 등 육가공 등 합 계 * 산출기준 : 라인별 시간당 최대 생산 금액 × 1일 작업 시간 × 작업일수 [주요종속회사] Chocolaterie Guylian N.V.의 2024년 1~12월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 340,894백만원 이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일 × 4주)로 적용하였습니다. LOTTE Rakhat JSC의 2024년 1~12월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 640,962백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일 × 4주)로 적용하였습니다. Lotte India Co., Ltd.의 2024년 1~12월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 142,891백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일 × 4주)로 적용하였습니다. LOTTE Confectionery RUS LLC의 2024년 1~12월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 82,420백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일 × 4주)로 적용하였습니다. Havmor Ice cream Pvt. Ltd.의 2024년 1~12월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 241,963백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일 × 4주)로 적용하였습니다. 다. 생산실적 및 가동률 당사의 2024년 1~12월 생산실적은 2,854,100백만원, 587,649(TON)으로 평균 가동률은 48.5%로 집계되었습니다 (1) 생산실적 (단위 : TON, 백만원) 부문 품목 제8기 제7기 제6기 비 고 중 량 금 액 중 량 금 액 중 량 금 액