chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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엔지니어링 사업부문에서 역할을 수행하고 있습니다. 지반공학 파트는 설계 및 시공을 위한 기초자료 제공을 목적으로 시추조사 및 현장시험(표준관입시험, 공내재하시험, 공내전단시험, 현장투수시험, 현장수압시험 등), 실내시험(물리시험, 표준압밀시험, 삼축압축시험, 실내암석시험 등)을 직접 수행하고 있으며, 연약지반, 흙막이 가시설, 터널, 교량 등에서 각종 계측관리 업무를 수행하고 있습니다. 또한 해상에서는 SEP Barge를 활용하여 지반조사, 심층혼합처리공사(DCM)에서 개량체의 품질 확인 코어링 등 다양한 업무를 수행하고 있습니다. 설계 파트는 건축축분야의 흙막이 설계, 토목분야의 연약지반, 사면, 수직구, 터널 설계를 수행하고 지하안전관리에 관한 특별법에 따라 지하안전평가, 착공후지하안전조사 등의 업무를 수행하고 있습니다. 이 외에도 연약지반개량공사(PBD, 개별진공압밀공법) 등 소규모 시공도 직접 수행하고 있습니다.
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IV. 차기이월미처분이익잉여금 27. 부문정보 (1) 당사의 영업부문은 다음과 같습니다. 구 분 주요사업 토목부문 보링그라우팅공사, 토공사 외 기타부문 임대매출 외 (2) 영업부문의 손익내역 당기 및 전기 중 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 토목 기타 합계 토목 기타 합계 매출액 영업손익 - 감가상각비 - 무형자산상각비 (3) 당사는 영업부문의 자산 및 부채 내역에 대하여 최고영업의사결정자에 별도 보고하지 않고 있습니다. (4) 지역별 매출액 정보 당기 및 전기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 국내 해외 합 계 (5) 주요고객에 대한 정보 당기 및 전기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 LTA 현대건설(주) 합 계 (6) 매출액의 상세내역당기 및 전기 중 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출유형 공사수익 용역수익 기타매출 매출유형 계 수익인식 시점 기간에 걸쳐 인식 한 시점에 인식 수익인식 시점 계 28. 건설계약 (1) 당기 및 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액(주1) 공사수익인식 기말잔액 토목부문 (주1) 당기 중 신규수주 등 도급증가액은 310,533백만원이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급감소액은 61,777백만원 입니다. (전기) (단위: 천원) 구분 기초잔액 증감액(주1) 공사수익인식 기말잔액 토목부문 (주1) 전기 중 신규수주 등 도급증가액은 249,080백만원이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급감소액은 26,975백만원 입니다. (2) 당기 및 전기 중 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 선수금(주1) 유보금(주2) 토목부문 (주1) 계약자산 및 부채 상계 후 금액입니다. (주2) 유보금은 재무상태표 상 '매출채권 및 장기매출채권'으로 계상되어 있습니다. (전기) (단위: 천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 선수금(주1) 유보금(주2) 토목부문 (주1) 계약자산 및 부채 상계 후 금액입니다. (주2) 유보금은 재무상태표 상 '매출채권 및 장기매출채권'으로 계상되어 있습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 미청구공사 초과청구공사 선수금 미청구공사 초과청구공사 선수금 토목부문 상기 계약자산, 계약부채 이외에 계약이행원가 823백만원(전기말: 1,391백만원)를 재무상태표 상 계약원가로 계상하고 있습니다. 당기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 없으며, 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 인식한 수익은 5,880,633천원(전기: 8,329,418천원)입니다. (4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 추정총계약금액의변동 추정총계약원가의변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사변동 공사손실충당부채 토목사업부 (5) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 프로젝트명(주1) 계약일 완성기한(주2) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총 액 손실충당금 총 액 손실충당금 부전 마산복선전철민간투자사업2공구/Shield TBM터널공사 별내선(8호선연장)2공구 건설공사/쉴드TBM 임대 안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외 서하남JCT 지장 송전선로 전력구 설치공사 중 터널 및 수직구공사 김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM
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터널시공 포천-화도 고속도로 4공구 - 2구간 청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기) 울산신항 남방파제(2-3)축조공사(심층혼화처리) 부산진해경제자유구역 와성지구 개발사업/심층혼합처리공(DCM) 가산 케이스퀘어 데이터센터/토공 및 흙막이공사 시흥-안산지역 전기공급시설 전력구공사(광석분기)/토공사,구조물공사,보링 및 가시설공사 부산 강서지역 전기공급시설 전력구공사(신강서분기) 터널2구간 TBM 공사 서울 노원지역 전기공급시설 전력구공사(상계-노원) 내부순환(만덕-센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사 부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사 대구 북구-서구지역 전기공급시설 전력구공사(팔달-서침산) 고속국도 제29호선 세종-안성간 건설공사(제6공구) 천주교 부산교구 금정구 부곡동 1-4 종교시설 증축공사 부산 강서지역 전기공급시설 전력구공사(신강서-세산 3차) 광양항 광역 준설토투기장 조성공사/DCM (임대차계약) 부산항 진해신항 남방파제(1단계) 축조공사/DCM 싱가폴Tekong DCM 싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM 싱가폴NSC 101/DSM (싱가폴)CRL CR108 (싱가폴)CRL CR106 (싱가폴)CRL-풍골연장선 P105/Dwall Barrette Pile (싱가폴)토파요 스포츠센터 신축공사/지반개량공사 (주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다. (주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. (6) 당기 중 공동도급공사의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 도급공사명 당사지분해당도급금액 지분율 공사계약주간사 (싱가폴)CRL CR108 대우건설 (싱가폴)CRL CR106 Wohhup 현대건설 현대건설 현대건설 현대건설 29. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 수도광열비 소모품비 세금과공과 지급수수료 대손상각비 차량유지비 도서인쇄비 수선비 보험료 관리비 임차료 운반비 감가상각비 투자부동산상각비 접대비 광고선전비 교육훈련비 무형자산상각비 지급리스료 합 계 30. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재료비 종업원급여 감가상각비 무형자산상각비 투자부동산상각비 지급임차료 복리후생비 전력비 유류비 운반비 보험료 외주비 중기사용료 지급수수료 기계수리비 수선비 기타 매출원가 및 영업비용(주1)의 합계 (주1) 영업비용은 포괄손익계산서상의 판매비와관리비 및 연구개발비의 합계액입니다. 31. 금융수익과 금융비용 (1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 배당금수익 합 계 (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 32. 기타수익과 기타비용 (1) 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익 외화환산이익 보험차익 유형자산처분이익 사용권자산처분이익 투자부동산처분이익 국고보조금 잡이익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 종속기업투자처분이익 합계 (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 외화환산손실 유형자산처분손실 사용권자산처분손실 재해손실 기타의대손상각비(환입) 기부금 잡손실 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 합계 33. 법인세비용 및 이연법인세 (1) 법인세비용의 구성내역 당기 및 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 전기법인세의 조정사항 총당기법인세 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 세무상결손금으로 인한 이연법인세 변동 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에
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인식한 조정액 총법인세효과 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용 (2) 회계이익과 법인세비용간의 관계 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항: 비과세수익 비공제비용 세액공제등 법인세환급액등 미인식이연법인세의 변동 기타 당기 조정항목 법인세비용 유효세율(법인세비용/세전순이익) (3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 법인세비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 확정급여제도의 재측정요소 합 계 (4) 이연법인세 자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 이연법인세자산 계 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 12개월 이내에 결제될 이연법인세 부채 이연법인세부채 계 이연법인세자산(부채) 순액 (5) 당기 및 전기 중 발생한 이연법인세자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 공사손실충당부채 미수수익 감가상각비 대손충당금한도초과 연차수당 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여채무 퇴직연금 하자보증충당부채 사용권자산 리스부채 재고자산평가손실 무형자산손상차손 미청구공사 기타 합 계 세무상결손금에 대한 이연법인세 세무상결손금 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 공사손실충당부채 미수수익 감가상각비 대손충당금한도초과 연차수당 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 확정급여채무 퇴직연금 하자보증충당부채 사용권자산 리스부채 재고자산평가손실 무형자산손상차손 미청구공사 기타 합 계 세무상결손금에 대한 이연법인세 세무상결손금 합 계 (6) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 종속기업투자 34. 주당이익 (1) 기본주당이익 당기 및 전기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수(주1) 기본주당이익 851원 710원 (주1) 당기 및 전기 중 자기주식 취득으로 인한 유통보통주식수 감소가 반영되었습니다. (2) 희석주당이익 당기 및 전기 중 희석화증권의 희석효과가 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 35. 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익 현금유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 가감 법인세비용 퇴직급여 감가상각비 무형자산상각비 투자부동산상각비 대손상각비 기타의대손상각비 외화환산손실 외환차손 유형자산처분손실 사용권자산처분손실 재해손실 공사손실충당부채전입액 하자보수충당부채전입액 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 금융비용 외화환산이익 외환차익 공사손실충당부채환입액 하자보수충당부채환입액 종속기업투자처분이익 유형자산처분이익 사용권자산처분이익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 보험차익 투자부동산처분이익 금융수익 소 계 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증감 기타채권의 증감 미청구공사의 증감 계약원가의 증감 재고자산의 증감 기타유동자산의 증감 장기매출채권의 증감 장기기타채권의 증감 매입채무의 증감 기타채무의 증감 초과청구공사의 증감 기타유동부채의 증감 퇴직금의 지급 사외적립자산의 증감 공사손실충당부채의 증감 하자보수충당부채의 증감 해외사업환산손익의 변동 소 계 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2) 당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 본계정
동아지질 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

대체 유무형자산 취득 관련 미지급금 증가(감소) 리스부채의 사용권자산 전입 단기차입금의 차환 자기주식의 소각 (3) 당기 및 전기 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기타 기말 차입 상환 신규리스 지분전환 차입금 리스부채 재무활동으로부터의 총부채 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기타 기말 차입 상환 신규리스 지분전환 차입금 리스부채 재무활동으로부터의 총부채 36. 우발상황 및 약정사항 (1) 당기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원 고 피 고 소송가액 계류법원 내 용 ㈜이화글로텍 외 4명 ㈜동아지질 외 3명 서울중앙지방법원 손해배상 금호산업 주식회사 ㈜동아지질 외 1명 서울고등법원 공동원가분담금 청구의 소 ㈜태성이엔지 ㈜동아지질 부산지방법원 추심금 부산광역시 ㈜동아지질 외 3명 부산지방법원 손해배상 당기말 현재 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며 본 재무제표는 이러한 불확실성으로 인하여 발생 가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다. (2) 당사는 보고기간말 현재 SOC법인의 차입금과 관련하여 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족 시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.또한, 당사는 보고기간말과 전기말 현재 SOC 사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공의무를 부담하고 있습니다. (단위: 천원) 현장 수 도급액 PF약정액 도급액(당사분) PF약정액(당사분) (3) 당사는 내부순환(만덕~센텀)도시고속화도로 민간투자사업(BTO) 건설공사 사업법인인 부산동서고속화도로㈜의 주식(액면금액: 2,445,900천원)을 재무적투자자에게 매도하는 약정을 체결하였습니다. 또한, 동 사업과 관련하여 재무출자자 등에게 총액 562,400백만원의 민간투자사업 프로젝트 금융약정을 위한 백지수표 및 주식을 제공하였습니다.(4) 당사는 당기말 현재 금호산업 주식회사가 당사를 상대로 제기한 원가부담금 청구의 소와 관련하여 본사 건물이 가압류(청구금액: 1,988,566천원) 설정되어 있습니다. (5) 당사는 당기말 현재 채권자 주식회사 태성이엔지와 채무자 중동건설 주식회사 간의 채권압류 및 추심명령과 관련하여 제3채무자인 당사의 본사 건물이 가압류(청구금액: 860,223천원) 설정되어 있습니다. 37. 지급보증 및 담보제공자산 (1) 제공한 담보① 예적금 상품 (단위: 천원) 계정과목 거래처 당기말 전기말 내 역 단기금융상품 산업은행 외 대출담보제공 DB금융투자 자기주식취득신탁 장기금융상품 우리은행 외 당좌개설보증금 합 계 ② 기타 (단위: 천원) 계정과목 거래처 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 채무상품(출자금) 건설공제조합 등 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 채무상품(SOC) SOC 대주 합 계 (2) 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 제공자 당기말 전기말 내 역 한도 실행 한도 실행 전문건설공제조합(주1) 공사이행보증 등 외상매출채권담보대출 엔지니어링공제조합(주1) 공사이행보증 등 건설공제조합(주1) 공사이행보증 등 서울보증보험 공사이행보증 등 무역보험공사 공사이행보증 등 KEB하나은행 공사이행보증 등 신한은행 공사이행보증 등 외상매출채권담보대출 기업어음보증 수입신용장(일람불) 산업은행 공사이행보증 등 외화수입신용장 국민은행 일람불외화지급보증 포괄외화지급보증 신한은행 SINGAPORE BR 공사이행보증 등 국민은행 SINGAPORE BR 공사이행보증 등 공사이행보증 등 공사이행보증 등 (주1) 출자증권이 전액 담보로 제공되어 있습니다('주석 37 (1)' 참조). (3) 제공한 지급보증당사는 당기말 현재 동업자들이 건설공제조합에서 발급받은 공사관련 보증에 대하여13,425백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 38. 특수관계자 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최상위 지배회사 크레센도 제2의에이호 사모투자합자회사 지배회사 도버홀딩스 유한회사 당사에 유의적인 영향력을
동아지질 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

행사하는 기업 종속회사 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 없습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다. (5) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공하였거나, 제공받은 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상금액 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 합계 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 - 당사는 주주가치 제고와 주주환원 개선을 위해 배당 안정성을 종합적으로 고려하 여 배당을 결정하고 있으며 2024년(제52기)현금배당은 전년 2023년(제51기)과 동 일한 주당 500원의 배당을 실시하여 주주가치 제고를 위한 노력을 기울이고 있습 니다. - 공시서류작성기준일 현재, 자사주 매입 및 소각 계획은 없습니다. - 주주환원 개선을 위해 당사는 배당 수준을 현행 유지 또는 확대할 계획입니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회/이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 향후 당사의 경영상황에 맞게 검토 (주) 당사는 지난 2023년 3월 28일 개최한 제50기 정기 주주총회에서 주주의 배당예측가능성 제고를 위한 배당절차 개선을 위해 이사회 결의로 배당기준을 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2024년 12월 O 2025년 02월 20일 2025년 03월 10일 X 결산배당 2023년 12월 O 2024년 02월 22일 2024년 03월 11일 X 결산배당 2022년 12월 O 2023년 02월 23일 2022년 12월 31일 X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) ▶ 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ▶ 제56조의 2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 4 5일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ▶ 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제52기 제51기 제50기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률
동아지질 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 (주) 제51기(2023년도)까지의 배당이력에 관한 사항입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 신주인수권행사 기명식 보통주 전환권행사 기명식 보통주 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 -해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결 기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액(유동) 채권총액(비유동) 소계 대손충당금 대손충당금설정비율 제52기(2024년) 받을어음 공사미수금 미수금 합계 제51기(2023년) 받을어음 공사미수금 미수금 합계 제50기 (2022년) 받을어음 공사미수금 미수금 합계 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제52기(2024년) 제51기(2023년) 제50기(2022년) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①-②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 공사수익에 대한 평균 신용공여기간은 60일입니다. 연결회사는 개별적인 손상사건이파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 정상채권으로 간주하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 4) 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금 액 구성비율 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제52기 제51기 제50기 공통 저장품 건설가설재 합 계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2) 재고자산의 실사내역① 실사일자당사는
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2025년 1월2일 부터 3일까지 현장재고자산실사를 실시하였으며, 현재 재고자산은 실사내용과 일치합니다.② 실사시 감사인의 입회 여부년 1회 외부감사인은 특정 현장(국내 및 해외)을 선별하여 감사를 실시합니다.③ 장기체화재고등의 현황(해당없음)④ 기타사항(해당없음) 다. 진행률적용 수주계약 현황 ▶ 진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 동아지질 부전 마산복선전철민간투자사업2공구/Shield TBM터널공사 스마트레일㈜ 동아지질 별내선(8호선연장)2공구 건설공사/쉴드TBM 임대 서울특별시도시기반시설본부 동아지질 안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외 국토교통부 부산지방국토관리청 동아지질 서하남JCT 지장 송전선로 전력구 설치공사 중 터널 및 수직구공사 한국도로공사 동아지질 김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공 한국도로공사 동아지질 포천-화도 고속도로 4공구 - 2구간 수도권외곽순환도로(주) 동아지질 청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기) 한국전력공사 중부건설본부 동아지질 울산신항 남방파제(2-3)축조공사(심층혼화처리) 울산지방해양수산청 동아지질 부산진해경제자유구역 와성지구 개발사업/심층혼합처리공(DCM) 경남신항만 주식회사 동아지질 가산 케이스퀘어 데이터센터/토공 및 흙막이공사 케이스퀘어 데이터센터 PFV 주식회사 동아지질 시흥-안산지역 전기공급시설 전력구공사(광석분기)/토공사,구조물공사,보링 및 가시설공사 한국전력공사 동아지질 부산 강서지역 전기공급시설 전력구공사(신강서분기) 터널2구간 TBM 공사 한국전력공사 남부건설본부 동아지질 서울 노원지역 전기공급시설 전력구공사(상계-노원) 한국전력공사 경인건설본부 동아지질 내부순환(만덕-센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사 부산동서고속화도로 주식회사 동아지질 부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사 부산교통공사 동아지질 대구 북구-서구지역 전기공급시설 전력구공사(팔달-서침산) 한국전력공사 동아지질 고속국도 제29호선 세종-안성간 건설공사(제6공구) 한국도로공사 동아지질 천주교 부산교구 금정구 부곡동 1-4 종교시설 증축공사 재단법인천주교부산교구유지재단 동아지질 부산 강서지역 전기공급시설 전력구공사(신강서-세산 3차) 한국전력공사 동아지질 광양항 광역 준설토투기장 조성공사/DCM (임대차계약) 현대건설(주) 동아지질 부산항 진해신항 남방파제(1단계) 축조공사/DCM 현대건설(주) 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 PUB 동아지질 싱가폴Tekong DCM 싱가폴 HDB 동아지질 싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM 싱가폴 DSTA 동아지질 싱가폴 HDB 동아지질 싱가폴NSC 101/DSM 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)CRL CR108 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)CRL CR106 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)CRL-풍골연장선 P105/Dwall Barrette Pile 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)토파요 스포츠센터 신축공사/지반개량공사 동아지질 필리핀 DotR 동아지질 필리핀 DotR 동아지질 필리핀 DotR 동아지질 필리핀 DotR 합 계 (주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다. (주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. ▶ 진행률적용수주계약현황(별도) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 동아지질 부전 마산복선전철민간투자사업2공구/Shield TBM터널공사 스마트레일㈜ 동아지질 별내선(8호선연장)2공구 건설공사/쉴드TBM 임대 서울특별시도시기반시설본부 동아지질 안동시
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관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외 국토교통부 부산지방국토관리청 동아지질 서하남JCT 지장 송전선로 전력구 설치공사 중 터널 및 수직구공사 한국도로공사 동아지질 김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공 한국도로공사 동아지질 포천-화도 고속도로 4공구 - 2구간 수도권외곽순환도로(주) 동아지질 청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기) 한국전력공사 중부건설본부 동아지질 울산신항 남방파제(2-3)축조공사(심층혼화처리) 울산지방해양수산청 동아지질 부산진해경제자유구역 와성지구 개발사업/심층혼합처리공(DCM) 경남신항만 주식회사 동아지질 가산 케이스퀘어 데이터센터/토공 및 흙막이공사 케이스퀘어 데이터센터 PFV 주식회사 동아지질 시흥-안산지역 전기공급시설 전력구공사(광석분기)/토공사,구조물공사,보링 및 가시설공사 한국전력공사 동아지질 부산 강서지역 전기공급시설 전력구공사(신강서분기) 터널2구간 TBM 공사 한국전력공사 남부건설본부 동아지질 서울 노원지역 전기공급시설 전력구공사(상계-노원) 한국전력공사 경인건설본부 동아지질 내부순환(만덕-센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사 부산동서고속화도로 주식회사 동아지질 부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사 부산교통공사 동아지질 대구 북구-서구지역 전기공급시설 전력구공사(팔달-서침산) 한국전력공사 동아지질 고속국도 제29호선 세종-안성간 건설공사(제6공구) 한국도로공사 동아지질 천주교 부산교구 금정구 부곡동 1-4 종교시설 증축공사 재단법인천주교부산교구유지재단 동아지질 부산 강서지역 전기공급시설 전력구공사(신강서-세산 3차) 한국전력공사 동아지질 광양항 광역 준설토투기장 조성공사/DCM (임대차계약) 현대건설(주) 동아지질 부산항 진해신항 남방파제(1단계) 축조공사/DCM 현대건설(주) 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 PUB 동아지질 싱가폴Tekong DCM 싱가폴 HDB 동아지질 싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM 싱가폴 DSTA 동아지질 싱가폴 HDB 동아지질 싱가폴NSC 101/DSM 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)CRL CR108 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)CRL CR106 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)CRL-풍골연장선 P105/Dwall Barrette Pile 싱가폴 LTA 동아지질 (싱가폴)토파요 스포츠센터 신축공사/지반개량공사 동아지질 필리핀 DotR 동아지질 필리핀 DotR 동아지질 필리핀 DotR 동아지질 필리핀 DotR 합 계 (주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다. (주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. 라. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등'당 사업보고서 - Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 5. 금융상품 공정가치' 참조 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 당기말 연결대상에 포함되는 1개 종속회사가 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 회사의 연결재무제표 기준 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다.자산은 전년대비 9,317백만원 (2.4%)증가 하였으며, 부채는 11,135백만원(6.9%)증가하였습니다. 자본은 2023년보다 0.8% 감소한 227억원입니다. 유동비율은 당기 180.4%, 전기 181.2 % 부채비율은 당기 76.2%, 전기 70.8%입니다. (1) 재무상태표 연 결 재 무 상 태 표 제52기 2024.12.31 현재 제51기 2023.12.31 현재 주식회사 동아지질과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 당기 전기 자 산 유동자산 비유동자산 자 산 총 계 부 채 유동부채 비유동부채 부 채 총 계 자 본 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 비지배지분 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 (2) 손익계산서 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제52기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 제51기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 주식회사 동아지질과 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 당 기 전 기 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄이익(손실) 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주 비지배지분 총포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주 비지배지분 당사의 '24년 매출액은 전년대비 14.07% 증가하였습니다. ① 매출형태별 분석 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 증 (감) 매출액 - 국내 - 해외 당사의 국내매출은 전년대비 18.8%감소하였고 해외매출은 전기대비 73.03% 증가하였습니다.② 영업외수지분석'24년 장단기 금융상품 등을 통하여 6,169백만원의 이자수익을 실현하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 당기 180.4%수준으로 2024년 10월 한국은행이 발행한 2024년도 기업경영분석의 건설업(종합)의 평균인 179.0%와 비교하여 1.4% 높은 수준입니다. 5. 부외거래 부외거래에 관한 사항은 당사의 제52기 감사보고서 "재무제표에 대한 주석 35. 우발상황 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 사업보고서 제출일 현재 특인한 사항은 없으며, 제출이후 경영상의 중대한 사항이 발생할 경우 별도로 공시할 예정입니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 환경소재분야의 원천기술을 활용하여 이차전지소재, 촉매소재 사업을 주요사업으로 하고 있는 핵심 소재 전문기업입니다. 당사의 각 사업부문별 내용은 다음과 같습니다. 구 분 시장 구분 내 용 이차전지소재부문 양극활물질전구체 EV에 탑재되는 이차전지의 4대 요소 중 양극재의 주요 소재인 전구체 시장입니다. 전구체는 양극활물질 및 배터리의 생명과 성능을 결정하면서 양극재 원가에서 높은 비중을 차지하는 핵심 소재입니다. 당사의 주요제품은 니켈, 코발트, 망간을 합성한 NCM 전구체입니다. 촉매소재부문 촉매소재및촉매시스템 자동차, 선박, 가전 등 국내외 환경기준 강화에 따른 배출가스규제를 만족시키기 위한 촉매소재, 촉매시스템(매연가스저감장치) 제조 시장입니다. 나. 주요 제품 등의 매출현황 2024년 누적 매출은 1,049억원이며 구성은 이차전지소재 58%. 촉매소재 31%, 기타 11%로 구성되어 있습니다. (단위 : 백만원, %) 매출 유형 품 목 2024년(제21기) 2023년(제20기) 2022년(제19기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품 이차전지소재 제품 촉매소재 제품 기타 합 계 다. 사업부문별 현황 1) 이차전지소재(양극활물질 전구체)세계 각국의 온실가스 감축 및 탄소중립 등 환경정책의 일환으로 친환경차 지원정책의 강화와 함께 친환경 전기차의 경량화, 고전압, 고밀도 등 최신 기술이 적용됨에 따라 전기차 시장이 급속도로 성장하고 있습니다. 이에 2차전지에 요구되는 용량과 수량이 증가하게 되면서 전기차용 중대형 2차전지 시장 또한 빠르게 확대되고 있습니다. 글로벌 하이브리드자동차(HEV) 및 전기자동차(BEV)의 시장활성화와 전력저장장치(ESS)의 수요 증가에 따라 이차전지 및 이차전지 소재의 수요는 늘어날 것으로 전망됩니다. 당사는 미래세대를 위한 친환경기술과 그린 신소재 개발을 목표로 2008년 양극활물질 전구체 연구개발을 시작하였습니다. 2012년 청주공장에 1천톤 규모의 전구체 양산 설비를 준공하고 2014~2016년 소입경 미드니켈 제품 및 니켈 60% 소입경 제품을 자체 R 통해 고객사에 납품을 진행했습니다. 이후 다양한 기관과 기술 개발 협업 및 전구체 생산 능력 5천톤 확대 등 사업 기반을 확보하였습니다. 그 성과로 2024년 고객사와 하이니켈 NCM 전구체 장기공급계약을 체결하였습니다. 당사는 전구체 수요 대응을 위해 2025년 연간 3만톤의 전구체를 생산 가능한 새만금공장을 준공하여 전구체 생산 능력을 확대하는 데에 전사 역량을 집중하고 있습니다.2) 촉매소재(촉매소재 및 촉매시스템)해당 사업은 세계 각국의 온실가스 감축 및 탄소중립 등 환경정책과 긴밀하게 연결되는 시장구조를 가지고 있습니다. 대기오염 물질 발생의 주 원인은 자동차에서 배출되는 배기가스입니다. 주요 선진국은 가장 강력한 규제인 Euro-6(On-Road, 도로용 차량), Tier-4 Final(Off-Road, 비도로용 차량)의 배기가스 규제를 적용하고 있습니다. 특히, Euro-6가 적용된 차량의 경우 강화된 PM(미세먼지)과 NOx(질소산화물)규제를 만족시키기 위하여 DPF및 SCR기술을 적용하고 있습니다. 반면 개발도상국 등에서는 Euro-3, Euro-4 수준의 배기 가스 규제를 적용하고 있으며, 개발도상국의 경제수준 향상에 따라 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다. 운행차 배출가스 저감사업은 2005년부터 현재까지 중장기 계획하에 진행하는 것으로 환경부의 주도하고 있는 미세먼지 저감정책입니다. 이 과정에서 2018년 "미세먼지저감 및 관리에 관한 특별법" 제정에 따라 전국의 2,300만대 차량을 1~5등급으로 분류하였고 환경부는 5등급에 해당하는 247만대에 대해서 법 제정 이후부터 순차적으로 저공해조치를 진행 중에 있습니다. 라. 연구개발활동 당사는 2024년 기준으로 매출액의 약 2.27%에 해당하는 2,383백만원의 연구개발 비용을 지출하고 있으며, 기술연구소(촉매소재), 제2,3기업부설연구소(이차전지 소재)를 설립하여 이차전지 소재 및 배출가스
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저감용 촉매의 신재품 개발·개선연구와 제조공정 및 품질 개선을 위해 노력하고 있습니다. 이러한 연구개발을 통해 환경친화적인 제품과 생산공정을 구축하고 탄소중립의 일상화에 기여하고자 노력하고 있습니다. 마. 참고사항 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 품목 주요상표 2024년 제품설명 매출액 비율 이차전지소재 전구체 - 이차전지의 양극활물질의 원재료가 되는 전구체로써, 고객사의 주문에 따른 생산 제품 촉매소재 EK 등 - OFF-ROAD 등 신규차량에 장착하는 촉매를 고객사 주문에 따라 생산한 제품- 환경부 운행차 배출가스 저감사업용 저감장치로 노후 의무 장착 차량등에 장착 기타 - SCR엔지니어링솔루션(대기오염물질 저감 설비)을 통한 환경설비 관련 서비스 제공- 노후화된 건설기계(지게차 등)의 엔진 교체 등 기타 매출 합계 1) 이차전지 소재(전구체) 당사가 개발 및 제조, 판매하는 이차전지용 양극활물질 전구체는 양극활물질을 제조하기 위한 니켈, 코발트, 망간 등을 새로운 화학조성으로 합성한 기초물질로서 리튬이차전지용 양극활물질의 성능을 결정하는 핵심소재입니다. 당사는 주요 고객사들과 고출력, 고용량, 안정성 등이 우수한 EV용 하이니켈(HIgh-Ni) 계열의 NCM 전구체를 생산하고 있습니다.리튬이차전지의 고용량, 고출력, 안전성을 구현하기 위해서는 원재료 니켈(Ni), 코발트(Co), 망간(Mn) 등의 화학조성 설계기술, 합성을 위한 공정기술의 개발이 상당히 중요합니다. 당사는 고도의 공정기술을 바탕으로 고성능의 프리미엄 전구체 시장을 선도하고 있습니다. 또한 지속적인 연구개발 및 생산설비 투자로 빠르게 변화하는 이차전지 기술 시장에 적극적으로 대응하고자 노력하고 있습니다. 2) 촉매 소재(촉매소재, 촉매시스템) 당사는 비도로용(Off-Road) 자동차에 장착되는 촉매를 제조하고 다양한 고객사에 납품하고 있습니다. DOC, DPF, SCR, TWC 등의 제품군이 있으며 적용분야를 확대하여 선박용 SCR, GHP(가스히트펌프) 냉난방기용 등 국내 제조사를 고객으로 확보하고 신규 물량 확대를 위해 노력하고 있습니다. 촉매시스템 사업은 국가의 예산을 통해 이루어지는 환경부 운행차 배출가스 저감장치 사업입니다. 배출가스 저감장치인 DPF는 자동차 배출가스 중 입자상물질(PM) 등을 촉매가 코팅된 필터로 여과한 후 이를 산화시켜 이산화탄소(CO2)와 수증기(H2O)로 전환하여 오염물질을 제거하는 장치입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이1) 이차전지소재 사업부문 이차전지소재 사업부문은 경쟁사와 가격 경쟁 및 정보 유출의 우려가 있어 가격변동추이 기재를 생략합니다. 다만, 국제 금속 시세와 환율에 따른 가격변동이 있습니다. 2) 촉매소재 사업부문 (단위 : 원) 사업연도 품목 2024년 (제 21기) 2023년 (제20기) 2022년 (제19기) 촉매 시스템-A제품(대) 내 수 수 출 (*) 당사 대표제품 중 기중 매출액을 매출수량으로 나누어 산정한 평균 판매단가를 기재하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 등의 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품목 구분 2024년(제21기) 2023년(제20기) 2022년(제19기) 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 원재료 이차전지 소재 국내 수입 소계 촉매소재 국내 수입 소계 기타 소계 합계 나. 주요 원재료 등의 가격변동요인 원재료 주요 가격변동 요인으로는 환율변동과 국제 귀금속, 광물자원 가격 변동이 있습니다. 1) 니켈 가격 변동 추이 니켈가격_241231.jpg 니켈가격_241231 니켈의 가격은 2021년 이후 (1)전기차 시장의 가파른 성장과 (2)COVID-19 및 글로벌 공급망 위기로 인하여 가파르게 상승했습니다. 하지만 2023년 이후 중국과 인도네시아의 정제련 생산 능력 확대에 따른
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공급의 증가로 인한 재고량이 증가하여 니켈 가격은 하향하는 추세입니다. 니켈 가격은 2023년 U$21,473.88/톤에서 2024년 U$16,811.63/톤으로 하락했 습니다. 2) 니켈 공급시장 및 공급의 안정성 현재 니켈 시장은 현재 공급이 수요를 상회하고 있으며 앞으로 수년간 공급과잉이 예상됩니다. S Global에 따르면 2025년 LME 니켈 3개월물 평균 예상가는 U$16,142/톤으로 2025년 또한 인도네시아 및 중국의 생산 확대로 니켈 과잉 공급을 예상했습니다. 다만 인도네시아 정부에 의한 국내 생산 제한 정책의 시행 등 수요/공급을 맞추기 위한 전 세계적인 노력이 지속되는 바, 향후 니켈 시장 수급에 변수가 될 것으로 전망됩니다. 당사는 니켈 공급의 안정성이 확보된 국내 업체에서 니켈을 조달하고 있으며 '이차전지 원료 제조 및 리사이클링' 사업을 정관상 사업목적에 추가하여 전구체 생산 공정을 안정화 시키고자 원재료 재사용 관련하여 현재 내부인력을 활용해 R 진행하고 있습니다. 다.생산능력 및 생산 실적1) 생산능력 (가) 생산능력 산출근거당사는 생산라인의 설계 기준 생산능력을 바탕으로 산출하였으며, 일 평균 가동시간 24시간을 적용하여 연 단위의 생산능력을 기재하였습니다. (단위 : 톤 / 연) 사업부문 2023년 2024년 2025년 비고 이차전지 전구체 - 2022년 청주공장 전구체 생산공장 신축- 2025년 새만금공장 전구체 생산공장 신축 (나) 생산실적 및 가동률당사가 영위하고 있는 이차전지 및 촉매 사업에 대한 기술, 정보 유출 우려 등을 감안하여 상세한 표기는 하지 않으며, 당사는 선행기술확보 및 시설투자등을 통해 안정적인 생산을 유지하여, 고객사 공급량을 확대해 나가고 있습니다. 라. 생산설비의 관한 사항1) 주요 사업장 현황 지역 구분 사업장 소재지 국내 2차전지 양극활물질 전구체 청주공장 충청북도 청주시 흥덕구 직지대로409번길 37 새만금캠퍼스 전북 군산시 새만금산단2로 356 촉매소재 오창공장 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업4로 141 2) 생산 설비 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원) 자산별 기초 장부가액 당기증감 당기 상각 기말 장부가액 증가 감소 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 연구기자재 건설중인자산 합계 3) 향후 투자계획 당사는 전기차 시장의 성장과 함께 폭발적으로 증가하고 있는 이차전지 양극활물질 전구체의 수요 대응을 위하여 전사 역량을 총동원하고 있습니다. 당사는 보고서 작성일 현재 증설 투자를 위한 자금 조달의 방안으로 금융권 차입 및 자본시장으로부터의 자금 조달을 진행하였습니다.당사는 보고서 제출일 현재, 증설을 위해 국내 군산 새만금 산업단지 내 부지를 확보하고 2,200억 원 규모의 신규시설투자 공시를 진행한 바 있습니다. 자세한 사항은 2024.04.30 신규시설투자등 공시를 참고하시기 바랍니다. [Capa 확장 계획(~2025년)]- 이차전지 양극활물질 전구체(증설 완료) : 30,000톤/년 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 2024년 (제 21기) 2023년 (제 20기) 2022년 (제19기) 제품 이차전지소재 내 수 수 출 소 계 제품 촉매소재 내 수 수 출 소 계 제품 기타 내 수 수 출 소 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 (단위 : 백만원) 구분 고객사 판매경로 판매경로별 매출액 2024년 이차전지소재 - B2B (양극활물질 제조업체) - 에코앤드림 → 양극활물질 제조업체 → 배터리(셀) 업체 촉매소재 - B2B (완성차 및 엔진 업체)- B2G, 차주 - 고객사의 장기적인 엔진개발 로드맵 파악 및 지속적인 기술교류를 통해 시장 진입 - 부착 대상 차량은 지자체의 의무화 명령으로 진행 기타 - 엔진교체 : 영업팀 → 공업사 → 차주 다. 판매전략 판매 전략 세부 추진 계획 차별화된 가치 제공 - 프리미엄 제품을 중심으로 한 시장 우위 강화- 고객사 맞춤형 제품 집중 공략 원료 공급망 안정성 강화 - 국제 정세 영향 최소화한
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원료 조달- 리사이클링을 통한 원료 공급 안정화 전구체 기술 개발 - R 투자 지속으로 차세대 전구체 등 시장 변화 대응- '순수 우리 기술' 기반 프리미엄 K-전구체 기업 이미지 확보 라 수주상황 1) 이차전지 양극활물질 전구체국제금속가격 변동에 의한 가격변동 및 협의에 따른 발주에 의한 물량 변동에 따라 수주총액, 기납품액, 수주잔고 등 수주와 관련된 사항이 변동될 수 있으며, 수주현황 기재에 따라 영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단되는 바 해당 항목의 기재를 생략합니다.2) 촉매 소재당사의 제품은 수요업체와 기본거래계약을 체결하고, 4주~6주 전에 발주를 통보 받아, 생산 납품하는 형식을 취하고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험 및 위험관리 1) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는, 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는데 있습니다.회사는 외부차입금 최소화 및 보유 예금의 최적화를 추진하고 있으며, 주기적으로 국내외 금리동향에 대한 모니터링을 실시하여 이자율 변동에 대한 대응방안을 수립하고 있습니다.2) 외환위험 회사는 판매대금의 외환수금과 해외원자재 수입에 따라 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율변동위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있는데, 회사의 경영진은 이러한 기능통화에 대해 위험관리를 합니다.당사는 환율 변동 및 귀금속 가격 변동으로 인한 Risk 최소화를 위하여, 원재료 매입의 내수 비중을 높이고자 하며, 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고, 경우에 따라 헷지목적으로만 선도 또는 선물 거래를 하고 있습니다.3) 가격위험회사의 금융상품 공정가치에 영향을 미칠 기타 가격위험은 매우 낮습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 활동의 개요당사는 연구개발에 대한 지속적인 투자와, 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해, 끊임없이 노력하고 있습니다. 특히, 대기환경 규제 강화에 따라 다양한 촉매의 수요에 대응하여, 기술 고도화 및 개선을 통해 적용영역을 확대하고 있습니다. 관련 산업의 기술이 전문화, 다양화 되면서 시장변화에 대응하기 위해, 당사는 촉매를 전문적으로 개발하는 기술연구소와 이차전지 소재개발 중심의 기업부설연구소를 보유하고 있으며, 각각 전문화 및 핵심기술 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 경쟁력 강화 및 R 성과의 가속화를 위하여 외부기관과 적극적인 협력 및 공동개발 등 다양한 R 협업을 진행하고 있습니다.2) 연구개발 담당조직 구분 내용 조직명 (주)에코앤드림 기술연구소 / 제2기업부설연구소 / 제3기업부설연구소 설립일자 기술연구소 : 2005년 12월 28일 (인증번호 제20053029호)제2기업부설연구소 : 2012년 12월 20일 (인증번호 제2012113979호)제3기업부설연구소 : 2022년 11월 28일 (인증번호 제2022115499호) 조직형태 기업부설연구소 (가) 연구기획팀 - 기술 영업 지원- 연구 과제 관련- 연구 업무 기획 (나) 촉매개발팀 - 촉매 소재 개발 (다) 소재연구개발팀 - 이차전지 소재 개발 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 2024년(제21기) 2023년(제20기) 2022년(제19기) 비고 연구개발비용 계(*) (정부보조금) 연구개발비용 (정부보조금 차감 후) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용÷당기매출액×100] (*)
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기업공시서식 작성기준에 따라 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 4) 연구개발실적 (가) 이차전지 소재 사업 부문 연구개발명 연구결과 및 실적 제품화 세계일류소재 개발사업 (WPM) ㅇ 전기자동차용 고에너지 30Wh/US$급 리튬이차전지 양극소재 개발 - 연구개발기간 : 2013.04 ~ 2019.03 - 고함량 니켈(Ni 80%대) 전구체 조성 설계 및 개발 - 공침반응 주요인자 도출 및 전구체 제조제어 기술 확보 - 공정 개선을 통한 생산성 개선 * 암모니아 저감 공정 적용 저가화 공정 개발 및 적용 * 신규 후공정 방식 도입을 통한 생산성 개선 - 특허 등록 : 니켈-코발트-망간 복합전구체 제조방법 외 국내 7건, 해외 1건 특허 등록 제품화완료 경제협력권산업 육성사업 (충북지역과제) ㅇ 고온수명이 개선된 고강도 양극재 구현을 위한 복합전구체 제조기술 개발 - 연구개발기간 : 2015.10 ~ 2018.09 - 이종원소가 치환된 NCM 삼성분계 전구체 개발 - 전구체 내 이종원소 치환을 통한 고함량 니켈 전구체의 구조 문제 개선 - 특허 등록 : 이종 금속 산화물이 내부 및 표면에 코팅된 니켈-코발트-망간 복합전구체의 제조방법 제품화완료 고밀도 양극재용전구체 ㅇ 탭밀도 1.5g/cm3 이상의 고밀도 소입경 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018. 01 ~ 2019.08 - NCM622 삼성분계 양극활물질 전구체 소립자화 기술 확보 - 고밀도 물성 제어 양극활물질 전구체 제조기술 확보 - Pilot 샘플 단위 제품화 검증 완료 제품화완료 고함량 니켈(Ni 80% 이상) 전구체 개발 ㅇ 고기능성의 고함량 니켈(Ni 80% 이상) 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018. 10 ~ 2021.12 - Ni 80% 이상 NCM 삼성분계 양극활물질 전구체 소립자화 기술 확보 - 고함량 니켈 양극재용 전구체 균일 입도 및 물성 제어 기술 확보 - Pilot 샘플 단위 제품화 검증 완료 및 개선 연구 완료 제품화완료 고용량/고안정성의 차세대 양극재용전구체 개발 ㅇ 차세대 이차전지용 고특성 양극재 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2018.12 ~ 진행 중 - 고용량 양극활물질 전구체 제조기술 개발 - 고전압 스피넬 양극활물질 전구체 제조기술 개발 연구개발중 고함량 니켈 전구체 개발 ㅇ 고용량 양극소재용 고함량 니켈(Ni 90% 이상) 전구체 개발 - 연구개발기간 : 2019.10 ~ 2021.12 - High-Ni 계 Low-Co 및 Co-free 전구체 제조기술 확보 - High-Ni 조성 설계 및 조성정확도 확보 - 균일한 입도의 물성 제어(고비표면적/고밀도) 전구체 제조 기술 확보 - Lab/Pilot 샘플 단위 제품화 검증 및 개선 연구 완료 제품화완료 회수된 유가금속을이용한 고성능 양극소재용 물성제어형 전구체 이차전지의 원료화기술 개발 ㅇ 회수된 유가금속을 이용한 고성능 양극소재용 물성제어형 전구체 이차전지 원료화 기술 개발 - 연구개발기간 : 2020.04 ~ 진행 중 - 고용량, 장수명용 양극소재 개발을 위한 Co 함량 6.0% 이하의 하이니켈계 고성능 양극소재용 전구체 설계 및 제조공정 기술 개발을 통한 물성 제어형 전구체 제조 - 회수된 유가금속을 활용, 물성제어 전구체 제조기술 개발 - 1차년도 특허 출원 : 니켈-코발트-망간 복합전구체의 세정을 통한 밀도 증가 방법- 2차년도 특허 출원: 재활용 원료를 활용한 균일한NCM계 전구체 제조방법- 3차년도 특허 출원 : 리튬이차전지용 고밀도 니켈-코발트-망간 복합 전구체 제조 방법- 4차년도 특허 출원 : 수계 코팅을 통해 수명 특성을 개선한 니켈-코발트-망간 복합전구체 제조 방법 연구개발중 액상형 재활용 황산금속 소재를이용한 Ni 90% 이상 저단가 고용량 하이니켈 NCM 양극소재 개발 ㅇ 액상형 재활용 황산금속(Ni, Co, Mn) 소재를 이용한 Ni 90% 이상 저단가 고용량(≥215mAh/g) 하이니켈 NCM 양극소재 개발 - 연구개발기간 2021. 04 ~ 2022.12 - 액상형 재활용 황산금속 적용 고용량
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하이니켈 소입경 전구체 설계 및 제조기술 개발 - 액상형 재활용 황산금속 적용 PP급 제조기술 개발 * 액상형 재활용 원료 적용을 통한 원재료 단가 감소, 경제성 확보 연구완료 100% 재활용희소금속을 활용한고용량 리튬 이차전지 양극재용 전구체제조기술 개발 ㅇ 100% 재활용 희소금속을 활용한 고용량(≥180mAh/g) 리튬이차전지 양극재용 전구체 제조기술 개발 - 연구개발기간 : 2022.04 ~ 진행 중 - 회수된 희소금속 및 리튬 기반 고용량 양극소재용 전구체 제조기술 개발을 통한 고용량/고전압 양극소재용 전구체 제조기술 개발 - 대/소입경 전구체 성능 개선을 위한 표면 코팅, 도핑, 형상 제어 등의 물성 제어기술 개발- 1차년도 특허 출원 : 다단계 제어를 통해 물성이 개선된 니켈-코발트-망간 복합 전구체 제조 방법- 2차년도 특허 출원 : 비암모니아성 착화제를 적용한 고함량 NCM계 복합전구체의 제조 방법 연구개발중 폐전구체 재활용기술 개발 연구개발기간: 2023.06 ~ 현재 진행 중 Spec.-out된 폐전구체들을 금속황산염 용액으로 변환시켜 신규로 전구체 제조할때 별도의 추가적인 공정없이 원재료로 재사용할 수 있는 기술 개발 중 연구개발중 단결정용NCM 미드니켈전구체 개발 ㅇ NCM 미드니켈 양극재용 소입경 전구체 개발- 연구개발기간: 2024.01 ~ 현재 진행 중 - Target Particle Size : 3.0 ~ 3.5㎛ - 하이니켈 대비 가격경쟁력이 확보된 NCM 미드니켈 소입경 전구체 제조 기술 개발 - NCM 미드니켈 기반 Co함량 개선 연구개발중 ESS용 NCM미드니켈 전구체 개발 ㅇ NCM 미드니켈 양극재용 중입경 전구체 개발 - 연구개발기간: 2024.06 ~ 현재 진행 중 - Energy Storage System(ESS)용 NCM 미드니켈 중입경 전구체 제조 기술 개발 연구 개발중 단결정용Ultra-high Ni NCM전구체 개발 ㅇ 단결정용 Ultra-high Ni (Ni 함량 90% 이상) NCM 소입경 전구체 개발 - 연구개발기간: 2024.10 ~ 현재 진행 중 - Ni 함량 90% 이상 고밀도 소입경 전구체 제조 기술 개발 연구개발중 (나) 촉매 소재 사업 부문 연구개발명 연구결과 및 실적 제품화 DPF 개발 연구개발기간 : ~ 2005. 1 6L급 이상 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 세라믹 담체상 촉매 코팅 기술 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 87.7%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 pDPF 개발 연구개발기간 : 2005. 1 ~ 2007. 3 3~6L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 금속 담체상 촉매 코팅 기술 적용 (독자 개발 기술) 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 50% 이상 (최종 저감효율 : 51.4%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 pDPF 개발 연구개발기간 : 2007. 6 ~ 2008. 5 3L 이하급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 매연 저감 장치 금속 담체상 촉매 코팅 기술 적용 (독자 개발 기술) 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 50% 이상 (최종 저감효율 : 54.7%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 복합 DPF 개발 연구개발기간 : 2009. 3 ~ 2011. 8 3L 이하급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 복합 재생 방식의 매연 저감 장치 강제 재생용 경유 버너 자체 개발 및 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 92%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 복합 DPF 개발 연구개발기간 : 2013. 2 ~ 2015. 7 17L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 복합 재생 방식의 매연 저감 장치 강제 재생용 경유 버너
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자체 개발 및 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 92.17%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화 완료 PM/NOx 동시저감장치 (EnDsel®PN) 연구개발기간 : 2013. 5 ~ 2015. 8 17L 급 디젤엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 자연재생 방식의 입자상 물질(매연) 및 질소산화물 저감 장치 자체 개발 질소산화물 저감 촉매 및 제어 기술 적용 성능(저감 효율) 입자상 물질(PM) : 80% 이상 (최종 저감효율 : 82.4%) 질소산화물(CO) : 70% 이상 (최종 저감효율 : 95.2%) 일산화탄소(CO) : 95% 이상 탄화수소(THC) : 90% 이상 제품화완료 교체용 삼원촉매장치 (EnD®TWC) 연구개발기간 : 2011. 11 ~ 2015. 7 2L 이하급 휘발유 및 LPG 엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 교체용 삼원 촉매 장치 자체 개발 삼원촉매 기술 적용 : 일산화탄소, 탄화수소, 질소산화물 동시 저감 가능 제품화 완료 Tier3 대응 비도로 엔진용 DOC 연구개발기간 : 2011. 3 ~ 2012. 6 Tier3 대응 offroad 디젤엔진 적용 배출가스저감 산화촉매장치 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 기술 적용 제품화 완료 Tier4 대응 비도로 엔진용 DPF 시스템 연구개발기간 : 2012. 12 ~ 2014. 1 Tier4 대응 offroad 디젤엔진(2.3L, 3.4L) 적용 배출가스 및 입자상 물질 저감장치 (세계 최초 기계식 디젤엔진 적용) 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 및 자연재생 방식의 입자상 물질 저감 촉매(DPF) 기술 적용 제품화 완료 Tier4 대응 비도로 엔진용 DPF 시스템 연구개발기간 : 2015. 4 ~ 2015. 12 Tier4 대응 offroad 디젤엔진(1.1L) 적용 배출가스 및 입자상 물질 저감장치 자체 개발 디젤산화촉매(DOC) 및 자연재생 방식의 입자상 물질 저감 촉매(DPF) 기술 적용 제품화 완료 N2O 생성 억제장치 개발 Offroad 엔진용 후처리장치의 N2O 생성 억제장치 개발 국책 과제 진행(환경부), 신기술 인증(2017년) 제품화 완료 미국 EPA 인증용 삼원촉매 개발 연구개발기간: 2017.4 ~ 2017.11 3.8L 이하 가솔린자동차 대응 A/S용 TWC의 미국 EPA 인증을 위한 삼원촉매 개발 3.8L EPA 인증 Pass(2017.11): 탄소산화물(HC) 저감율 70% 이상 제품화 완료 교체용 삼원촉매장치 인증 연구개발기간: 2020.01 ~ 2020.105L 이하급 휘발유 및 LPG엔진 장착 운행 차량에 적용 가능한 교체용 삼원 촉매 장치자체 개발 삼원촉매 기술 적용 : 일산화탄소, 탄화수소, 질소산화물 동시 저감 가능 제품화완료 지게차 LPG 엔진용 삼원촉매 개발 연구개발기간: 2019.9 ~ 2020.02. Tier-4 및 Stage-V 규제 대응을 위한 지게차 LPG 엔진용 TWC 개발 제품화완료 차세대 선박용 배출가스 후처리 촉매 개발 연구개발기간: 2020.01~현재 진행 중 향후 도래할 IMO(국제해사기구) 환경 규제 대응을 위한 선박용 배출가스 후처리 촉매 연구개발중 후처리 촉매 개발 연구개발기간: 2021.03~2022.07.30 차량용 엔진을 기반으로 하여 LNG 등의 가스 연료로 운전되는 냉난방기 실외기 GHP에 대하여 2023년부터 적용되는 배출가스 규제에 대응하기 위한 삼원촉매 기반의 배출가스 후처리 장치 개발 진행 중 제품화 완료 세미전자식 엔진 및 배기후처리시스템 개발 연구개발기간: 2021.10 ~ 현재 진행 중 농기계회사와 협업하여 미국Tier-5 차기 규제 대응 가능한 차세대오프로드 엔진 Urea SCR 시스템 및 촉매(DOC/DPF/SCR/AOC) 개발 진행 중 개발 중 7. 기타 참고사항 가. 환경 관련 규제사항 등 당사는 정부나 지방자치단체의 법률, 규정에서 정하는 환경규제 등의 법률을 준수하고 있습니다. 당사가 취득한 환경 경영시스템 및 안전보건 경영시스템 인증은 다음과 같습니다. -
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ISO 9001(품질경영시스템)- ISO 14001(환경경영시스템)- ISO 45001(안전보건경영시스템)- IATF 16949(자동차품질경영시스템) 1) 대기 환경 보전당사는 대기환경보전법을 준수하는 대기배출시설을 각 사업장에 설치하고 주기적인 관리를 통해 생산활동에서 발생되는 대기오염물질의 배출 방지를 위해 최선을 다하고 있습니다. 2) 수질 환경 보전 당사는 물환경보전법을 준수하는 폐수배출시설을 각 사업장에 설치하고 주기적인 관리를 통해 생산활동에서 발생되는 수질오염물질의 배출 방지를 위해 최선을 다하고 있습니다. 3) 폐기물 및 재활용 관리당사는 폐기물관리법에 의거하여 적정처리하는 폐기물 수집, 운반 업체에게 위탁하고 주기적인 자체 점검을 통하여 사업장 내 발생되는 폐기물을 폐기 및 재활용 처리하고 있습니다. 나. 산업의 특성과 영업 개황 1) 사업부문 개요 구 분 시장 구분 내 용 이차전지소재부문 양극활물질전구체 전기자동차에 탑재되는 이차전지의 양극활물질의 전구체 시장입니다. 촉매소재부문 촉매소재 자동차, 선박, 가전 등 국내외 환경기준 강화에 따른 배기가스규제를 만족하는 제품 시장입니다. 촉매시스템 국내 외 관련법에 따른 기존의 운행차량에 대한 배출가스저감장치 보급시장입니다. 2) 사업부문 별 특징(가) 이차전지 소재 부문 (양극활물질 전구체)전구체의 종류는 입자 크기, 금속 혼합에 따라 구분할 수 있습니다. 전구체는 입자크기에 따라서 소입경, 중입경, 대입경으로 나뉘며 금속 혼합에 따라 크게 LCO, NCM, NCA, LFP로 구분되어집니다. 결정구조에 따라 각각의 소재 특성이 달라지며 시장에서 가장 많이 사용하는 소재는 NCM 전구체입니다. 중국은 LFP 전구체의 사용이 많으며 그 외 나라는 대부분 니켈(Ni)계의 전구체를 적용하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 NCM 전구체는 니켈(Ni), 코발트(Co), 망간(Mn)을 혼합해 제조합니다. 황산니켈, 황산코발트, 망간을 용해하여 금속 용액을 만들고 착화제 등을 투입해 반응, 공침 과정을 거친 뒤 침전물을 세척 및 건조 시키면 전구체가 완성됩니다. 미세한 분말 형태의 전구체에 수산화 리튬을 섞어 소성하면 비로소 양극재가 됩니다.전구체는 양극활물질의 특성에 따라서 제조방법, 조성, 입자의 사이즈, 형상, 불순물 등 다양한 형태로 제조가 가능합니다. 에너지밀도를 결정하는 니켈, 안정성을 높이는 코발트와 망간의 조합에 따라 용량, 에너지밀도, 안정성, 수명, 가격경쟁력 등이 달라져 시장 진입에 있어서 전구체 제조 기술 확보가 상당히 중요합니다. 당사는 2024년 1월 고객사와 전구체 5년간의 장기공급계약을 체결하고 고객사 니즈에 맞춘 하이니켈계 NCM 전구체를 양산, 공급하고 있으며 해당 전구체는 글로벌 양극재 업체, 셀 업체를 통해 EV(전기자동차)에 장착될 예정입니다. 회분식공법 출처_에코앤드림.jpg 회분식공법 출처_에코앤드림 당사는 입자가 작고 균일한 소입경 및 형상과 물성이 제어된 특수 대입자 전구체 제조기술에 강점을 가지고 있어 고객사 맞춤으로 전구체 제조가 가능합니다. 하이니켈의 구조적 안정성 개선을 위하여 회분식 공법(Batch Method) 전구체 제조 기술을 통해 "균일한 크기의 입도 분포”를 가진 제품을 제조할 수 있으며 차세대 전구체, 전고체 전지용 양극소재, 배터리 원료 리사이클링 기술 개발 등 기술경쟁력 강화 및 공정 개발 연구를 지속적으로 진행 중에 있습니다. (나) 촉매 소재 부문 (촉매 소재, 촉매시스템)세계 각국은 자동차로부터 발생되는 배출 가스에 대한 규제를 도입하고 점차 강화시켜 나감으로써 대기오염을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 우리나라에서는 2015년부터 모든 신차에 대해 Euro-6 기준을 적용하고 있습니다. 이에 따라 신규 제작차에 대한 배출가스 규제 만족을 위해 다양한 후처리 촉매기술이 요구되고 있습니다. 현재 세계적으로 가장 엄격한 기준은 도로용 차량(on-road)의 경우에는 Euro-6이며, 비도로용 차량(off-road)의 경우에는 Tier-4 final 입니다. 해당 기준을 준수하려면 현재까지
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개발된 모든 기술을 적용해야 하고, 이에 따라 후처리장치(촉매)가 더 복잡해지고 원가도 높아지고 있습니다.당사는 DOC, DPF, SCR 등 해당 규격의 촉매 기술을 통해, 시스템 전체를 통합하고 Calibration하는 기술을 개발하고 있습니다. 다. 국내외 시장여건1) 시장의 특성 구분 내용 이차전지소재 양극활물질전구체 이차전지 산업은 반도체, 디스플레이와 함께 정보기술 산업(IT)의 대표주자로서, 이차전지는 일반 전지와 달리 충방전을 통해 반복 사용이 가능한 화학전지입니다. 전구체는 이차전지 4대 구성요소 중 양극재의 핵심 원재료에 해당하며 양극재의 성능을 결정 짓는 중요 요소입니다. 전구체는 양극재 원가의 60~80%를 차지하고 있으며, 전체 배터리 원가의 30%를 차지하는 중요한 소재입니다. 한국자동차연구원에 따르면 2021년 글로벌 전기차(BEV) 판매량은 472만대로 전년(약 220만대) 대비 2배 이상으로 증가하였습니다. 블룸버그NEF는 전기차로 인한 리튬이온 배터리 수요는 2021년 연간 269GWh에서 2030년 2.6TWh, 2035년 4.5TWh로 급격히 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 전방산업인 배터리 및 양극재 시장의 급격한 성장 흐름은 관련 소재 시장의 동반 성장을 이끌어 내고 있습니다. 촉매소재 자동차용 촉매(On-Road) 우리나라는 미국, 유럽과 마찬가지로 경유자동차에 대해서 Euro-6 규제를 적용하고 있으며, 신규 제작차의 배출가스 규제 만족을 위해 다양한 후처리 촉매기술이 요구되고 있습니다. 해당 규제를 만족하기 위해서는 현재까지 개발된 모든 기술을 적용해야하며, DPF, SCR, DOC 등의 기술이 복합적으로 이용되고 있습니다. 농기계용 촉매(Off-Road) 농기계에도 배기가스 규제에 따라 2014년 1월 1일부터 미국과 유럽에서 off-road에 대해 각각 Tier4 Final 기준과 Euro4 기준을 시행하게 되었습니다. 또한 국내에서도 대기환경보전법 시행규칙 개정에 따라 2015년 1월1일부터 Tier-4 final 기준이 농기계에도 적용되어 미국이나 유럽과 마찬가지로 촉매시장이 열리게 되었습니다. 선박, 산업용촉매 국제해사기구(IMO)는 종전보다 강화된 환경규제인 Tier-Ⅲ 규정을 적용하여 향후에는 선박용 촉매 장치 시장이 새롭게 창출될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 선박 엔진용 금속 담체상에서의 Urea-SCR 촉매층 형성 및 안정화 기술 개발 초기단계에서부터 연구개발에 참여하여 기술적 발판을 마련하였습니다. 주요 목표시장은 엔진제조업체인 선박 제조사입니다. 해외 동남아시아 등지의 자동차 배기 규제 수준이 고도화 됨에 따라 배기가스에 대한 후처리장치 적용이 필요한 시장입니다. 주요목표시장은 해외 자동차 완성차 또는 엔진제작업체 입니다. 2) 시장 규모 및 전망(가) 이차전지 소재 사업부문(1) 산업의 특성 배터리 시장은 소형 IT기기 및 전동공구에 활용되는 소형 리튬이온전지가 초기 성장을 주도해왔으나, 최근 배터리 기술 향상으로 고용량, 고출력 및 안정성 향상 등 이전 배터리 기술의 문제가 해결되어 전기차 및 에너지 저장장치(ESS)에 활용되는 중대형 전지가 가파르게 성장하고 있으며, 지속 확대될 것으로 전망하고 있습니다.일반적으로 자동차는 경기소비재로서 경기에 따라 변동성이 높은 재화에 속합니다. 전기자동차는 전 세계적으로 강화되는 환경규제에 따라 기존 내연기관자동차와 비교했을 때 상대적으로 경기변동에 둔감한 모습을 보이고 있습니다. 다만, 장기화된 경기침체 및 고금리, 고물가 환경이 이어지며 전기자동차 또한 소비심리에 민감한 영향을 받고 있습니다. 그러나 2021년부터 적용되는 파리기후협약에 따라 각국의 CO2배출에 대한 강력한 규제를 시작으로 미국 또한 2032년까지 순수 전기차 비중 67%를 목표로 연비 규제 강화 방안을 제시하는 등 세계 각국의 강도 높은 환경규제가 이어지고 있으며 이런 기조는 앞으로도 유지될 전망입니다. 이에 전기차 시장은 지속적으로 성장할 것으로 기대하고 있습니다. [주요 국가별 전기차 산업 활성화 정책] 국 가 주 요 내 용
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미국 - 2030년 신차 기준 친환경 차(전기차 하이브리드차) 비중 50% 목표- 5년내에 50만대의 스쿨버스 탄소배출 제로 차량으로 대체 - 3백만대의 공공차량도 탄소배출 제로 차량으로 대체 - 50만개 이상의 공공 전기차 충전소 설치- 중고차 교환 프로그램, 탄소배출 제로 차량 구매시 인센티브 지급 캐나다 - 2040년까지 신차의 100%를 전기차로 보급 예정 독일 - 전기차 구매 정부보조금 3천에서 4.5천유로로 인상(4만유로 이하의 차에 적용)- 기업 보조금까지 합산하면 전기차 최고 구매 보조금은 대당 9천유로 영국 - 중고차 교환 프로그램, 내연기관차에서 전기차로 교환시 최대 6천 파운드 지원 프랑스 - 전기차 보조금 대당 6천유로에서 7천유로로 상향(4.5만유로 이하의 차에 적용)- 기업 구매자들 5천유로/2천유로 보조금(5만유로 이하차, 주행거리 50km 이상차)- 중고차 구매 프로그램 대당 5천유로/내연기관차는 3천유로(20만대까지 지원) 중국 - 2025년까지 신에너지차량의 판매 비중 25% 달성 목표- NEV(New Energy Vehicle) Credit 제도 : 신에너지차 생산을 강제하는 제도 일본 - 2030년까지 신규 차량 중 전기차 비중을 20~30%까지 확대 목표 한국 - 전기차 구매자에게 구매보조금 지급 및 각종 세금 감면 혜택 제공- 전기차 충전기 보급이 미진한 지역 위주로 매년 1,000기 수준의 충전기 설치 (*) 출처: 언론 보도자료 종합 (2) 국내외 시장 여건 글로벌 배터리 시장 규모는 지난 2020년 500억 달러를 넘기며 높은 성장을 보이고 있습니다. 2025년에는 1,600억 달러로 약 3배 이상 확대될 전망입니다. 특히, 중대형 전지인 전기차와 ESS를 중심으로 매년 급성장할 것으로 기대되고 있습니다. 이차전지 및 소재시장은 전기차 및 ESS와 동반 성장하는 특성을 보입니다. 글로벌시장조사기관인 비즈니스리서치인사이트에 따르면 글로벌 전구체 시장은 2021년 52억 달러에서 2031년 483억 달러로 확대될 전망이며, QY리서치코리아에 따르면 국내 전구체 시장 규모는 2030년 20조원까지 확대될 전망입니다. 글로벌 전구체 시장은 가격경쟁력이 높은 중국 업체들이 시장을 장악하고 있었습니다. 특히 우리나라의 중국산 전구체 의존도는 2020년 90%를 넘어섰고 2023년 1분기에는 97%를 기록했습니다. 하지만 ① 중국의 자원 무기화에 대한 우려와 ② 미국의 인플레이션 감축법(Inflation Reduction Act, IRA), 유럽의 핵심원자재법(Critical Raw Materials Act, CRMA) 발효 등 글로벌 공급망 재편을 수반하는 국내외 시장·통상 환경의 변화로 전구체를 내재화 할 수 있는 생산능력과 기술개발에 대한 니즈가 급격히 커지고 있습니다. 삼원계하이니켈전구체전망_출처 sne리서치.jpg 삼원계하이니켈전구체전망_출처 sne리서치 국내 양극재 업체들이 발표한 양극재 연간 생산능력의 총합은 2025년 144만톤, 2030년 252만톤입니다. 반면 국내 전구체 생산능력은 2025년 58만톤, 2030년 144만톤으로 이르면 2025년부터 국내 양극재 생산능력 대비 전구체 생산능력은 약 100만톤 가까이 전구체 쇼티지(Shortage, 공급 부족)가 발생할 것 이라고 예측하고 있습니다. 전 세계 전구체 시장에서도 삼원계 하이니켈 전구체는 2025년 전후로 수급이 타이트해질 전망입니다. 국내 양극재, 전구체 생산 capa.jpg 국내 양극재, 전구체 생산 capa 전구체 산업은 자본을 바탕으로 대규모의 생산설비 투자가 선행되어야하는 산업이며 생산능력이 시장 내에서의 경쟁력을 좌우합니다. 앞서 언급한 글로벌 공급망 재편과 전구체 쇼티지 발생으로 글로벌 전구체 업체들은 앞다투어 생산능력 확대를 위한 설비투자를 진행하고 있습니다. 뿐만 아니라 고성능, 차세대 전구체를 제조하기 위한 고도의 기술 개발 투자가 동시에 진행되어야한다는 점에서 신규업체가 단기간 내에 시장에 진입할 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의
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경쟁상의 강점과 단점① 시장 경쟁력 요인 전구체 시장 진입시 고려해야할 요건은 고도의 생산 기술과 안정적인 원재료 수급, 생산능력 확대 등으로 다양합니다. 이에 전구체 시장의 진입장벽은 매우 높은 상황입니다. 당사는 기존에 영위하던 환경사업부문의 촉매 관련 기술기반과 이차전지의 첨단소재 합성기술기반이 유사성이 높아 이차전지 소재 기술력 확보가 용이합니다.당사는 하이니켈 NCM 전구체의 생산·개발에 주력하고 있습니다. 하이니켈 NCM 전구체는 고용량, 고출력으로 주행거리 확대라는 장점을 가지고 있지만 니켈 함량이 높아 낮은 안정성이라는 단점을 가지고 있습니다. 이로 인해 상업적으로 생산되고, EV에 탑재되기 위해서는 상당히 높은 기술 난이도를 극복해야합니다. 또한 생산 기술의 경우 고객사별, 제품 별로 미세하게 다른 물성 요구를 충족할 수 있게 다양한 컨셉을 보유해야하며 생산 수율을 제고하기 위한 공정 개선 및 공정 최적화 노하우가 중요합니다. 다만 그동안 글로벌 전구체 시장은 중국 위주의 산업 환경으로 인하여 국내에 전구체 생산 경험이 충분한 엔지니어는 극소수에 불과합니다. 당사는 2014년부터 전구체 생산을 해온 경험을 바탕으로 숙련된 엔지니어와 자체 생산역량을 갖추고 있습니다.전구체-양극재-배터리-완성차로 이어지는 밸류체인은 보수적인 공급망으로 인하여 공급사의 교체가 거의 발생하지 않는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 전구체 시장은 고객사가 차기 공급사 선정 시 과거 레퍼런스 선호 경향이 뚜렷한 산업이라고 볼 수 있습니다. 전구체는 물성 및 특성을 개발하는 단계부터 전방산업인 양극재와 배터리 업체와 기술 협의를 진행합니다. 약 10년의 라이프 사이클 기간 동안 양극재 및 배터리 업체와 꾸준한 협력을 통해 전구체의 품질 균일성을 유지하게 됩니다. 당사는 2024년 1월 글로벌 양극재 업체와 5년간 장기공급계약을 체결하여 이미 영업망을 확보한 상태입니다. ② 강점과 단점 현재 전 세계적으로 전구체 제조 업체 약 20 여개가 사업을 영위하고 있습니다. 글로벌 전구체 시장 상위에 위치한 기업들은 이미 오래전부터 많은 생산능력을 확보한 중국 기업들이 대부분입니다. 현재 기술개발 완료 및 영업망 확보 등 온전히 전구체 사업을 영위하고 있는 국내 업체는 굉장히 소수입니다. 당사는 해외 자본 유입이 없이 오로지 국내 자본과 에코앤드림 자체 기술을 바탕으로 양산이 매우 어려운 소립자 하이니켈 계열의 양산기술개발에 성공해 시장에 진입하였습니다. 기존 활물질인 LiCoO2를 대체시킴과 함께 기존 LiCoO2 중심의 리튬이온 이차전지 제품에서 소립자 하이니켈계열 적용제품으로 리튬이온 이차전지산업의 변화를 주도하는 세계적 수준의 양극활물질 전구체 전문제조업체로 시장 선도적인 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사는 프리미엄 전구체 시장의 선도적인 지위를 확보하기 위해 차세대 전구체 기술개발을 진행하고 있습니다. 현재 개발중인 주요 제품으로는 결정과 형상이 제어된 울트라하이니켈 전구체 및 저단가 하이망간 전구체, 전고체용 고성능 망간리치 전구체, 고전압 미드니켈 전구체 등이 있으며 고객사와 샘플테스트 진행 중에 있습니다.당사는 현재 연간 5,000톤 규모의 전구체 생산능력을 가지고 있으며 2025년초 새만금 산업단지에 연간 30,000톤 규모의 전구체 공장 증설이 완료되어 연간 35,000톤 규모의 생산 능력을 확보하게 되었습니다 2022년 8월 발표한 IRA 법안에 따르면 전구체는 핵심광물로 분류되어 미국 또는 FTA 협정국가에서 조달하여도 미국 내 세액공제 혜택을 받을 수 있으며, 2023년 12월 IRA의 세부지침으로 발표한 해외우려집단(FEOC)에 중국 기업들이 포함 되면서 Non-China 전구체 업체에 강한 수요가 발생하고 있습니다. 다만, 향후 해외 주요국의 법안 및 정책의 변동에 따라 수요의 변동이 발생할 수 있습니다. (나) 촉매소재 사업 부문(1) 산업의 특성 환경오염에 대한 국제적인 관심이 높아지면서 대기오염을 일으키는 자동차 배출 가스에 대한 세계 각국의 규제가 늘어나고 있습니다. 이러한 자동차 배출 가스에 대한
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규제에 대응하기 위하여, 전세계 다양한 업체들이 자동차 배출가스 후처리 장치를 개발하였으며 그 결과 배출가스 저감에 있어 상당한 성과를 얻고 있습니다. 촉매 및 배기가스 저감장치는 내연기관 자동차 뿐 아니라 농기계, 선박 등 다양한 분야에 적용되기 때문에 경기변동이나 계절성에 큰 영향을 받지 않습니다. 다만 배기가스 저감 장치 산업 같은 경우 환경부 주관 운행차 배출가스 저감사업이었기 때문에 정부의 정책 상황에 따라 영향이 있을 수 있습니다. (2) 국내외 시장 여건 ① 글로벌 배기가스 촉매 시장 [제품별 배기가스저감 촉매(Emission Control Catalyst) 글로벌시장규모 (Ton)] 배기가스저감 촉매(ECC)는 촉매 시장에서 중요한 부문으로, 이동 및 고정오염원에 대한 제품들로 나뉘어집니다. 이동오염원은 전 세계 배기가스저감 촉매 시장에서 HDV(Heavy Duty Vehicle) 및 LDV(Light Duty Vehicle)로부터 배출되는 VOC(Volatile Organic Compound)들로 인하여 2018년에 82.2%의 높은 점유율을 차지하였으며, 2024년까지 5.2%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 609.7톤의 시장 규모에 이를 것으로 예상됩니다. 또한, 고정오염원용 배기가스저감 촉매는 이산화황, 질소산화물, 암모늄 및 먼지 등을 배출하는 곳에 사용되고 있으며, 이로 인하여 전 세계 시장에서 약 17.8%의 점유율을 차지하고 있으며, 2024년까지 4.2%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 124.4톤의 시장규모에 이를 것으로 예상됩니다. ② 국내 자동차 촉매 시장 [국내 배기가스저감촉매(Emission Control Catalyst) 제품별시장 규모2017-2024(ton)] 제품별시장규모.jpg 국내 배기가스저감 촉매 시장은 2024년까지 2.4%의 연평균 성장률(CAGR)이 예상되며, 2024년까지 28.1톤의 시장 규모에 이를 것으로 예상되며, 금액적으로 국내 배기가스저감 촉매 시장은 2019년 9.1억달러에서 연평균 성장률 5.1%로 증가하여, 2024년에는 11.7억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 촉매 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 단연코 기술력입니다. 당사는 환경 촉매 관련 100% 자체 원천기술을 보유하여 중소기업 최초 DPF 인증을 받았으며 매연저감/PM-NOx 동시저감/삼원촉매 등 국내 운행차량 전체를 대상으로 하는 DPF 인증을 획득한 국내 유일 기업입니다. 당사는 높은 기술력을 토대로 국내 여러 업체에 OEM 실적을 보유하고 있으며 일본, 미국 등 After Market에 다양한 촉매 제품 OEM 납품 실적을 보유하고 있습니다. 라. 국내외 특허 보유 현황 [등록현황] 번호 구분 내용 등록일 특허 디젤엔진배출가스후처리장치 실용 디젤엔진의 매연 정화장치 특허 디젤엔진 배출가스 저감 촉매 및 장치 특허 검뎅 및 탄화수소 제거용 촉매 및 제조방법 특허 고유황유를 사용하는 엔진에서 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠 제거용 복합촉매 및 제조방법 특허 고유황유를 사용하는 엔진의 일산화탄소, 탄화수소 및 피엠 제거용 복합 촉매 특허 피엠 및 탄화수소 제거용 복합촉매 코팅액 및 제조방법 특허 입자상물질, 탄화수소, 일산화탄소 제거용 촉매의 제조방법 및 상기 촉매를 적용한 촉매장치 특허 LPG를 환원제로 사용하는 NOx제거용 SCR 촉매 특허 사산화삼망간의 제조방법 특허 망간복합산화물의 제조방법 특허 LPG를 환원제로 사용하는 NOx제거용 SCR 촉매 특허 차량용 매연저감장치의 노즐 이동형 버너 특허 선박 배기가스 필터용 저온 활성 촉매, 그 제조방법 및 선박용 배기가스 필터 특허 에어 포켓을 갖는 차량용 매연저감장치의 버너 특허 배기가스를 버너의 에어 공급원으로 사용하는 차량용 매연저감장치 특허 니켈―코발트―망간 복합 전구체 제조 방법 특허 쿠에트 테일러 반응기를 이용한 니켈-코발트-망간 복합 전구체의 연속식 제조 방법 특허 이종 금속 산화물이 내부 및 표면에
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코팅된 니켈―코발트―망간 복합 전구체의 제조 방법 특허 N2O 생성 억제 질소산화물 저감용 촉매 특허 선박 배가스 정화용 금속필터 특허 니켈―코발트―망간 복합전구체의 이종원소 코팅 방법 특허 고비표면적의 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 재활용 암모니아를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 재활용 시드를 사용한 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정 방법 특허 고밀도 니켈―코발트―망간 복합전구체의 제조 방법 특허 선택적 환원 촉매 및 이를 포함하는 디젤 엔진 후처리 시스템 특허 니켈―코발트―망간 복합전구체의 세정을 통한 밀도 증가 방법 특허 재활용 원료를 활용한 균일한 ＮＣＭ계 전구체 제조 방법 특허 산소 저장 화합물을 포함하는 산화 촉매 빚 이의 제조 방법 특허 리튬이차전지 양극재용 폐전구체의 재생방법 [출원현황] 번호 구분 내용 출원일 특허 Cu-CHA 제올라이트 촉매 특허 리튬이차전지용 고밀도 니켈-코발트-망간 복합전구체의 제조 방법 특허 다단계 제어를 통해 물성이 개선된 니켈-코발트-망간 복합 전구체 제조 방법 특허 수계 코팅을 통해 수명 특성을 개선한 니켈-코발트-망간 복합전구체 제조 방법 특허 비암모니아성 착화제를 적용한 고함량 NCM계 복합전구체의 제조 방법 특허 리튬이차전지 양극재용 미들 니켈 폐전구체의 제생방법 특허 코발트를 포함하지 않는 니켈-망간 폐전구체의 재생 방법 특허 코발트를 포함하지 않는 니켈-망간 폐전구체의 재생 방법 특허 잔류 나트륨이 감소된, 코발트를 포함하지 않는 니켈-망간 폐전구체의 재생 방법
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 동 사업보고서에서 기술하는 내용은 미래 사업환경에 대한 당사의 예측 정보를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. 해당 정보는 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측정보는 미래 사업환경, 금융시장 동향, 환율, 원자재 수급 및 가격변동 등의 불확실성을 내포하고 있기에 예측정보와 실제 결과 간에 차이가 발생할 수 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위해 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수있는 사항에 대해서는 그 내용을 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.재무적인 측면에서 연결기준 부채비율 83.1%, 자기자본비율 54.6%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다.자산 및 부채는 새만금캠퍼스 건설로 인하여 자산은 전년 대비 2,515억원(163.1%) 증가한 4,057억원, 부채는 전년 대비 1,308억원(245.1%)이 증가한 1,841억원입니다. 사업 측면에서는 2차전지 양극활물질 전구체 사업분야의 괄목할만한 성장으로 매출과 손익구조가 개선되었습니다. 당사의 2024년 매출액은 전년대비 103.9% 증가한 1,049억원을 달성하였고 영업이익은 흑자전환하여 4.9억원을 기록했습니다. 당사는 2022년 청주에 5천톤 CAPA의 전구체 공장 증설을 통해 선제적으로 생산능력을 확보하고 고객사 확보로 이차전지 양극활물질 전구체 판매량이 증가하여 외형이 확대되었습니다. 2024년 2차전지 소재 사업분야의 매출은 612억원을 달성하였으며 이는 2023년 대비 약 550억원(1,814%) 증가한 수치입니다. 당사는 2024년 2월 군산 새만금산업단지에 전구체 생산공장 착공을 시작하여 2025년 초 연간 3만톤 규모의 공장 증설을 완료하여 전방 시장의 수요 증가에 대응하여 시장에서의 선도적 지위를 강화할 예정입니다. 2025년에는 미중 무역 갈등 및 관세 장벽 강화 등 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망됩니다. 2차전지 시장은 전방산업인 전기차 시장의 일시적인 수요 둔화로 인한 영향이 있을 것으로 판단되나, 세계 각국의 환경규제가 이어지고 있어 전기차 및 이차전지 시장의 성장추세는 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 세계각국의 환경규제 및 미국의 IRA, 유럽의 CRMA 법안 등의 각종 규제가 이어지고 있어 당사의 제품 수요는 증가할 것으로 예상됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 연결재무상태 (단위 : 백만원) 구분 2024년(제21기) 2023년(제20기) 증감율(%) [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 제21기 당사 자산은 전년 대비 2,515억원(163.1%) 증가한 4,057억원입니다. 자산의 주요증가원인은 2차전지소재 양극활물질 전구체사업의 대규모 시설투자에 따른 유형자산의 증가입니다.부채는 전년 대비 1,308억원(245.1%)이 증가한 1,841억원입니다. 부채의 주요 증가 원인은 시설자금 및 운전자금 확보를 위한 장기, 단기 차입금 증가입니다.자본은 전년 대비 1,208억원(119.7%) 증가한
에코앤드림 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

2,216억원입니다. 주주배정 유상증자와 무상증자로 인하여 신주가 발행되어 자본금 및 자본잉여금이 증가하였습니다.재무비율 측면에서는 자기자본비율이 전년 대비 10.8% 감소한 54.6%, 부채비율이 전년대비 30.2% 증가한 83.1%로 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 2024년(제21기) 2023년(제20기) 증감율(%) 매출액 영업이익 (손실) 당기순이익(손실) 주당순이익(원) 다. 재무비율 구분 산식 2024년(제21기) 2023년(제20기) 유동비율 유동자산/유동부채*100 부채비율 부채총계/자기자본*100 자기자본비율 자기자본/총자산*100 제21기 당사 매출액은 1,049억원으로 전년대비 103.9% 증가하였습니다. 주요 증가 요인은 고객사와 장기공급계약 체결 후 2차전지 양극활물질 전구체 양산 및 공급 시작으로 인한 전구체 사업부문의 외형성장에 있습니다. 전구체 사업분야는 전년대비 1,814.5% 증가한 612억원의 매출이 발생했습니다. 이에 따라 영업이익은 4.9억원으로 흑자전환 되었습니다. 당기순이익은 새만금 시설 투자 비용에 대한 투자세액 공제 등의 사유로 135억원을 기록하며 흑자전환 되었습니다. [부문별 영업실적 분석] (단위 : 백만원) 구분 부문 2024년(제21기) 2023년(제20기) 증감(률) 금액 비중 금액 비중 금액 매출 이차전지소재 촉매소재 기타 전사 매출 (이차전지소재)2022년 2차전지 양극활물질 전구체 공장 생산라인 증설 이후 제21기(2024년)고객사와의 장기공급계약 체결 및 제품 납품으로 인하여 매출 612억 원이 발생하였습니다. 2025년은 연간 3만톤 규모의 새만금 캠퍼스 전구체 공장 완공과 고객사 전구체 수요 증가로 인하여 2024년 대비 전구체 매출이 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.(촉매소재)촉매소재의 제21기 매출은 322억원으로 전년대비 32억원(-9.1%) 감소하였습니다.촉매시스템의 정부 예산 감소로 인한 매출 감소가 주 요인입니다. 정부의 "운행차 배출가스 저감사업"에 따라 DPF 제작 및 부착 사업을 수행하는 것으로 정부는 미세먼지를 줄이기 위해 노후경유차로 분류된 차량의 조기 폐차 또는 매연저감장치 지원을 하고 있습니다. 최근 관련 보조금은 감소하는 추세이며, 무공해 차량에 대한 보조금은 확대하는 방향으로 나아가고 있습니다. 이에 따라 당사는 건설기계(지게차. 롤러, 로더 등) 엔진교체 사업 및 지게차 전동화 사업 등 정부 정책에 부합하는 다양한 전동화 사업을 추진중에 있으며 2024년 환경부로부터 2톤급 지게차 전동화 개조사업의 시범사업자로 지정되었습니다. 2025년에는 시범 사업을 성공적으로 마무리하고, 리튬이온 배터리를 장착한 전동화 개조 플랫폼을 확장 개발하여 본격적인 개조 사업을 추진할 예정입니다.라. 신규사업당사는 건설기계 전동화 교체 사업에 신규 진출하였습니다. 자세한 내용은 Ⅰ.회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.마. 중단사업해당사항 없습니다.바. 환율변동 영향(연결)당사는 판매대금의 외환수금과 해외원자재 수입에 따라 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 엔화 관련된 환율변동위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있는데 연결실체의 경영진은 이러한 기능통화에 대해 위험관리를 합니다. 보고기간 종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD JPY CNY 합 계 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 등에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD JPY CNY 합 계 사. 자산 손상 인식재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나