chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

비투엔이 제공하는 서비스로 고객사에서 운용되고 있는 데이터베이스의 안정적인 운용을 보장하는 주문형 종합 보장 컨설팅 서비스를 의미 고객이 원하는 시간에 요구되는 기술적 도전을 비투엔의 기술요소를 조합하여 고객의 환경에 최적화된 서비스를 제공받을 수 있음 SDQ 비투엔이 개발한 데이터 품질관리솔루션으로 데이터 품질 진단 및 개선 프로세스 지원, 데이터 품질 현황에 대한 직관적인 시각화를 지원. 공공데이터품질수준평가를 위한 공식 품질관리 솔루션으로 활용 SMETA 비투엔이 개발한 데이터의 메타정보를 통합관리하는 솔루션으로 데이터 표준, 데이터 구조, 데이터 변경 영향 등에 대한 정보를 제공하여 데이터 자산에 대한 투명성 제공 SFLOW 비투엔이 개발한 데이터 수집 및 통합을 위한 솔루션으로 기업 내/외부의 다양한 유형의 데이터를 쉽고 빠르게 수집하고, 업무시스템 및 데이터 분석시스템에 제공 가. 회사의 현황 (1) 사업 개황 4차산업 시대에 ‘데이터’란 단순히 ‘정보’로서의 가치가 아니라 기업의 미래, 사람의 미래를 인도해주고, 변화시킬 수 있는 전략적 도구로서 가치를 지니고 있습니다. 즉 4차 산업혁명과 지능화 시대에 데이터는 무한한 가치를 지닌 소재이며, 모든 분야에서 생존과 성장을 위한 핵심 전략 자산입니다. 따라서 세계 각국은 데이터 개방 활성화를 위한 기술·제도 강화에 총력을 기울이고 있으며, 데이터와 데이터 가공기술은 곧 국가 경쟁력이 되어 데이터 경제라는 말이 무색하지 않게 되었습니다. 데이터 산업 시장 규모는 2018년 기준 약 15조원으로 2010년 이후 연평균 7.3% 성장하고 있는 상황에서 2020년 데이터 3법 통과와 함께 데이터를 활용한 다양한 기술이 도약을 준비하고 있습니다. 당사는 고객이 원하는 '전략 자산으로서의 데이터가 될 수 있도록 데이터 전략수립, 빅데이터 시스템 설계 및 구축, 고품질 데이터의 안전한 활용을 위한 데이터 품질관리와 거버넌스 정책 수립, AI/ML 분석 기법을 활용한 데이터 가치발굴과 같은 컨설팅 및 구축 서비스를 수행하는 기업입니다. 동사는 2004년 설립 이후 약 20년간 800개 이상의 프로젝트를 수행하면서 다양한 업종에 대한 이해를 바탕으로 업계 선두 데이터 컨설팅 기업으로 인지도와 전문성을 확보하였습니다. 더불어 2016년부터 전문 역량과 경험을 집적한 데이터 솔루션을 출시하여 컨설팅 서비스의 고도화와 수익성 확대의 기반을 마련하였습니다. 동사의 데이터 품질관리 솔루션인 SDQ는 2018년 이후 정부기관 및 지자체, 공공기관의 고품질 데이터 개방을 위한 공공데이터품질평가의 공식 솔루션으로 활용되고 있습니다. 2019년 이후 SDQ를 비롯한 자사 솔루션의 매출은 비약적으로 성장하고 있으며 데이터 포탈 등 새로운 기능을 추가하여 통합 데이터 거버넌스 Suite로 개발 중입니다. 당사는 향후 컨설팅 역량과 솔루션 기능을 결합하여 비정형 빅데이터 분석 및 품질관리를 지원하는 빅데이터 거버넌스 플랫폼 사업을 추진 중이며, AI학습데이터 수집 및 품질관리 플랫폼, 클라우드 기반 분석 플랫폼 설계 및 구축, 개인이 데이터를 주체적으로 관리하고 능동적으로 활용하는 마이데이터 분석서비스 등 다양한 응용 영역에서 데이터, 플랫폼ㆍ서비스 전반을 아우르는 역량과 솔루션 개발을 목표로 하고 있습니다 (2) 조직도 조직도(2024.12)_비투엔.jpg 조직도(2024.12) 나. 산업의 현황 (1) 데이터 산업 분류데이터산업은 데이터의 생산, 수집, 처리, 분석, 유통, 활용 등을 통해 가치를 창출하는 상품과 서비스를 생산 제공하는 산업으로 정의됩니다. 데이터의 생명주기(또는 가치사슬) 상에 나타난 데이터와 관련된 제반 활동을 포함해 데이터로부터 가치가 창출되는 일련의 모든 과정, 이와 연관된 활동을 포함합니다. 이러한 정의에 따라 데이터산업의 비즈니스 유형은 크게 데이터와 관련한 제품을 판매하거나 기술을 제공하는 데이터 솔루션, 데이터구축, 데이터컨설팅 비즈니스와 데이터를 판매하거나 이를 기반으로 정보제공 및 분석서비스를 제공하는 데이터 서비스 비즈니스로 구분할 수 있습니다.
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

동사는 현재 데이터 컨설팅과 데이터 솔루션 부문을 주요 목표 시장으로 영업활동을 펼치고 있으며, 이 외 데이터 서비스 영역으로 넓혀갈 계획입니다. [ 데이터 산업 범위 ] 구분 비즈니스 유형 비고 데이터 솔루션 - DBMS, 데이터 수집, 데이터모델링, 데이터분석, 검색엔진, 데이터품질, 데이터통합, 데이터보안, 빅데이터플랫폼 등 데이터 처리 및 관리 솔루션 제품을 판매하는 비즈니스를 의미하며, 주로 라이선스, 개발/커스터마이징, 유지보수를 통해 매출이 발생- 데이터산업분류 '1.데이터 처리 및 관리 솔루션 개발ㆍ공급업'에 해당하는 사업체 데이터구축/ 컨설팅 - DB시스템 구축, 기존 DB 정제 및 재구축을 위한 데이터이행, 데이터가공/구축 등 데이터/DB 관련 SI 용역 및 컨설팅 비즈니스를 의미하며, 구축/개발, 유지보수/운영관리, 컨설팅, 제품판매 등을 통해 매출 발생 - 데이터산업분류 '2.데이터구축 및 컨설팅업'에 해당하는 사업체 데이터 서비스 - 데이터/DB를 원천데이터나 분석 및 활용이 가능한 상태, 또는 수요 맞춤형 데이터/DB를 판매·중개하거나, 데이터를 가공/활용/분석해 온ㆍ오프라인(모바일, 앱 등 포함)으로 주제분야별 정보제공서비스나 분석정보제공서비스 등을 제공하는 비즈니스를 의미함 - 데이터 이용료/수수료 등의 직접매출과 광고료 등의 간접매출로 수익이 발생- 데이터산업분류 '3.데이터 판매 및 제공 서비스업'에 해당하는 사업체 데이터 인프라 - 데이터 기반 솔루션 구축과 서비스를 위해 반드시 필요한 하드웨어(서버, 스토리지, 네트워크 장비 등)를 직접 수요자에게 공급하거나 클라우드(IaaS, PaaS, DaaS) 비즈니스를 통해 인프라 서비스를 제공하는 비즈니스를 의미 - 데이터인프라 부문에서는 HW판매, 클라우드 구축비/이용료 등을 통한 매출 발생 (2) 빅데이터빅데이터가 언급되기 시작했던 2010년도 전후의 빅데이터는 기존의 정형화된 데이터를 포함하여 비정형, 반정형 형태의 데이터만을 지칭 했으므로 빅데이터는 데이터 자체가 맞지만, 지금은 데이터라는 의미에서 확장하여 데이터를 다루는 기술을 총칭한다고 할 수 있습니다. 정리해보면, 빅데이터는 빠른 속도로 생산 및 소비되는 대용량의 정형, 비정형 데이터를 효율적으로 수집 및 저장하고, 다양한 분석 기법을 활용하여 현상 파악, 예측, 의사 결정 등을 지원하기 위한 기술이라고 정의할 수 있습니다. 빅데이터 시장은 활용 시장과 솔루션 시장으로 구분되어 있으며 기본적인 구성요소는 하드웨어, 소프트웨어 및 플랫폼 입니다. 이 중 가장 중요한 것은 하드웨어와 소프트웨어를 포괄할 수 있는 에코시스템을 포함한 모든 프로세스를 의미하는 플랫폼 입니다. 빅데이터는 기존 데이터 분석 개념에 대한 확장판이나 업그레이드가 아니라 데이터를 바라보는 관점이 바뀌는 패러다임의 변화로 인식할 필요가 있습니다. 이는 빅데이터에 대한 인식의 착오와 관련 기업들의 준비 부족으로 인해 시장이 붕괴될 수 있는 우려를 낳고 있어 매우 중요한 의미가 있습니다. 빅데이터 생태계는 서비스·애플리케이션 공급업체 및 빅데이터 사용자 등으로 구성되어 있습니다. 또한 빅데이터 시장은 사용자 기술을 근간으로 하고 있어 사용자의 역할이 서비스 및 애플리케이션 공급업체보다 영향력이 매우 크다고 할 수 있습니다. 빅데이터를 제대로 활용하기 위해서는 사용자의 역할이 서비스 및 애플리케이션 공급업체보다 더 크다는 점이 빅데이터 시장의 특성이라 할 수 있습니다. 다. 산업 동향 빅데이터는 미래 ICT 산업을 선도할 4차산업혁명의 핵심기술요인으로 데이터를 수집 및 분석하여 미래를 예측하고 새로운 가치를 창출하고 있습니다. 또한 데이터를 생성 및 수집하는 IoT, 생성된 빅데이터를 분석하기 위한 인공지능과 직접적으로 연계되어 있습니다. 또한 현재 글로벌 차원의 다양한 빅데이터 활용 및 제품화, 산업 적용이 선진국 중심으로 이루어지고 있습니다. 빅데이터산업에서 빅데이터가 가장 크게 활용되는 분야는 사물인터넷과 인공지능 분야라 할 수 있습니다. 사물인터넷의 경우 빅데이터의 분석을 위해서는 대량의 데이터가 공급
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

되어지는 구조가 필요한데 사물인터넷 환경에서는 다수의 센서들로 이루어진 센서 네트워크로부터 방대한 양의 데이터가 생성되고, 사물인터넷 환경 속의 수많은 센서 네트워크에서 쏟아지는 실시간 데이터들은 빅데이터의 특징을 고스란히 갖고 있습니다. 이러한 데이터들은 빠르게 지속적으로 생성되고, 비정형 데이터이기도 하며, 수집한 데이터의 양은 매우 방대합니다. 다만, 사물인터넷 환경이 목적에 맞게 제대로 동작하기 위해서는 빅데이터에 대한 분석과 가공이 필요한데 수집된 데이터 자체만으로는 가치를 살릴 수 없고, 목적에 맞는 데이터 분석과 처리가 필요합니다. 미래사회에는 거의 모든 사물에 센서가 부탁되며, 여기에 생성되는 데이터를 어떻게 처리하느냐에 따라 해당 정보를 처리하는 기관 및 단체의 가치가 달리질 것입니다. 결론적으로 사물인터넷 환경은 필연적으로 빅데이터를 생성하며, 빅데이터 분석을 위해서는 사물인터넷을 위한 센서네트워크와 같은 데이터 생성 및 수집 체계가 필요합니다. 따라서 사물인터넷과 빅데이터는 상호 필요충분 조건하에 있다고 볼 수 있습니다. 인공지능은 빅데이터 처리 기술이 지향하는 모델은 딥러닝(Deep Learning)으로 수많은 데이터를 컴퓨터에 주입하고 해당 데이터가 의미하는 바를 스스로 해독할 수 있도록 만드는 것입니다. 빅데이터 처리를 위한 목표는 컴퓨터에 인공적 지능을 부여하는 것이라 할 수 있습니다. 이는 딥러닝을 통해 방대한 양의 데이터로부터 목적에 맞는 최적의 답안을 찾아야 하는데, 의료분야의 경우 수많은 임상실험 데이터와 환자 치료데이터를 기반으로 학습하여 사람보다 정확한 진단과 치료방안을 제시할 수도 있고, 자동차의 경우 차량 비전시스템으로부터 수집된 영상 빅데이터를 학습하여 차량 주변을 판독하고 안전하고 정확하게 차량 움직임을 제어할 수 있습니다. 이밖에도 천체 시뮬레이션, 기상예측, 유전체 돌연변이 연구 등 빅데이터를 갖는 모든 분야에 인공지능이 활용될 것입니다. 따라서 빅데이터를 학습하고 분석하여 가장 효과적인 답안제시를 위한 인공지능 기술은 필수적이라 할 수 있고 최근 빠른 정보처리를 위한 하드웨어의 성능이 올라가고 과거에 비해 상대적으로 가격이 저렴해 지면서, 많은 계산량을 필요로 하는 딥러닝 알고리즘이 기존 방식을 능가하며 그 성능을 입증하고 있습니다. 라. 시장규모 및 전망 (1) 글로벌 시장 현황초고속 인터넷의 발달로 인터넷 상에서 발달하는 정보의 양은 빠르게 증가하고 있습니다. 시장조사기관 Statista의 조사에 따르면, 2018년 한 해 동안 발생한 정보량은 33제타바이트, 2010년 2제타바이트가 발생한 것에 비해 무려 16.5배나 증가하였습니다. 한편, 이는 앞으로 기하급수적으로 증가하여 2025년에는 175제타바이트로 급증할 것으로 전망됩니다. [ 글로벌 연간 발생 정보량 ] (단위 : 제타바이트) 글로벌 연간 발생 정보량.jpg 글로벌 연간 발생 정보량 2020년 '유럽 데이터 시장 모니터링 툴’에 따르면 미국은 2019년 1,849억 유로로 2018년 대비 12.7% 증가했으며, 2020년은 2,113억 유로에 이를 것으로 예상하고 있습니다. 유럽연합은 2019년 835억 유로로 2018년 대비 8.1% 증가했으며, 2020년은 9.3% 증가한 913억 유로에 이를 것으로 예상하고 있습니다. 최근 5개년(2016년~2020년(E)) 연평균 성장률은 미국이 13.1%, 유럽연합이 10.2%로 성장추세에 있으며, 동기간 한국의 연평균 성장률 대비 상대적으로 높게 나타나고 있습니다. 또한 글로벌 빅데이터 시장은 현재도 성장 중이며, 조사기관에 따라 차이는 있지만 공통적으로 높은 성장률을 전망하고 있습니다. 또한 2017년 기준 전세계 ITC 기업 중 15% 수준의 비중을 빅데이터 관련 기업이 차지하고 있으며, 국가별로는 미국이 48.4%, 중국 10.1%, 일본 2.4%, 한국 1.5%로 조사되고 있습니다.또한 빅데이터 시장 중 가장 큰 미국의 경우 소프트웨어 시장만 보더라도 2016년 280억 달러에서 2019년 500억 달러로 성장할 것으로 보이며, 이후
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

2027년까지 연평균 9.5%의 성장세를 유지하며 1,030억 달러로 시장규모가 확대될 것으로 예측합니다. 또한 빅데이터 시장에서 유망한 분야는 소프트웨어 시장으로 2019년 170억달러에서 2027년 460억달러까지 연평균 13.3%의 성장률을 보이며 성장할 것으로 예상됩니다. [ 글로벌 빅데이터 시장 전망 ] (단위 : 십억달러) 글로벌 빅데이터 시장 전망.jpg 글로벌 빅데이터 시장 전망 (2) 국내 데이터산업 시장 현황(가) 데이터 시장한국데이터산업진흥원에 따르면 데이터산업 시장규모는 2019년 전년 대비 8.3% 성장한 16조 8,582억원이며, 2020년에는 19조 2,736억원 규모로 성장할 것을 예상하고 있습니다. 2018년부터 2020년 예상치 까지 3년 연평균 증감률은 11.3%를 기록하며 지속적인 성장세를 이어 갈 것으로 조사하였습니다. [ 2010~2020년(E) 데이터산업 시장규모 ] 2010~2020 데이터산업 시장규모.jpg 2010~2020 데이터산업 시장규모 출처 : 데이터산업현황조사2020, 한국데이터산업진흥원 2020년의 COVID-19이라는 특수상황 속에서도 데이터산업의 성장이 두드러지게 나타난 것으로 향후 성장성도 긍정적일 것으로 전망됩니다.향후 데이터 산업 시장은 지난 3개년 연평균 성장률인 11.3%와 같이 지속적으로 성장한다면 2026년까지 36조원을 넘어설 것으로 전망하고 있습니다. [ 2020년(E) ~2026년(P) 데이터산업 시장 전망 ] (단위 : 억원) 2020~2026 데이터산업 시장 전망.jpg 2020~2026 데이터산업 시장 전망 출처 : 데이터산업현황조사2020, 한국데이터산업진흥원 (나) 빅데이터 시장2020년 국내 빅데이터 시장규모는 1조 2,133억원으로 전년 대비 35.4% 성장한 것으로 조사되고 있습니다. 2015년부터 2020년까지 연평균 증감률은 35.8%를 기록하며, 매년 지속적인 성장세를 나타내고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 이는 2020년 COVID-19 상황을 감안하더라도 매우 높은 성장률로 향후에도 현재 추세와 같은 성장률을 보일 것을 기대할 수 있습니다. [ 2015년~2020년(E) 국내 빅데이터 시장규모 ] 2015~2020 국내 빅데이터 시장규모.jpg 2015~2020 국내 빅데이터 시장규모 출처 : 데이터산업현황조사2020, 한국데이터산업진흥원 2019년 이후 정부의 적극적인 데이터 활성화 정책 추진의 영향으로 공공시장이 지속적으로 상승하고 있으며, 민간시장에서도 빅데이터 시장규모가 전년대비 39.4%의 성장률로 크게 성장 했습니다. 데이터산업 활성화를 위한 정부의 적극적인 정책 추진 의지로 공공부문의 투자는 계속될 것으로 전망되며, 민간부문에서도 빅데이터 투자가 산업별로 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 통신·미디어, 금융, 유통·서비스 등 이종산업간 데이터 결합, 가공을 위한 빅데이터 시스템 투자와 수요가 지속적으로 확대될 것으로 전망되고 있습니다. [ 국내 빅데이터 시장규모 전망 ] 국내 빅데이터 시장규모 전망.jpg 국내 빅데이터 시장규모 전망 출처 : Knowledge Research Group 빅데이터 시장분석, 2021.02 이렇듯 국내 빅데이터 시장은 기업 및 공공기관 등 모든 산업에서 비즈니스 혁신 및 인사이트 도출을 위한 데이터 활용의 중요성에 대한 인식이 높아지고 있어 기업은 디지털 트랜스포메이션(DX)을 위한 노력을 지속적으로 기울이고 다양한 형태의 클라우드 환경 전환을 활발히 고려중인 것으로 나타나고 있습니다. 이를 성장 동력으로 빅데이터 및 분석 시장은 그 규모와 가능성에 있어 꾸준한 발전을 보이고 있으며, 빅데이터 기반의 고급 분석 및 인공지능 시스템 구축을 위한 데이터의 필요성 증가 요인에 의해 관련 시장은 향후 지속적인 성장이 예측됩니다. 마. 경기변동의 특성 (1) 경기변동과의 관계빅데이터 시장이 성장함에 따라 그 기반이 되는 데이터품질이 중요해지고 있습니다. 데이터컨설팅은 사용자의 필요에 의해 투자가 적극적으로 집행되므로 국내 및 세계 경기변동에 영향을 일부 받게 됩니다.
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

현재의 데이터 산업은 전 세계적으로 공공기관뿐만 아니라 민간기업에서도 실효성 있는 데이터의 가치 평가를 위해 거래를 위한 유통 메타 및 품질 관리가 매우 중요한 이슈로 다루어지고 있습니다. 과거의 데이터산업은 기본적인 DB 구축 사업이 주를 이루었으며, 최근의 시장 흐름은 기술발전으로 인하여 인공지능, 블록체인, 빅데이터 등이 산업을 이끌고 있습니다. 축적된 데이터의 전략적 활용과 새로운 부가가치 창출을 위해서 다양한 외부데이터와의 연계에 대한 중요성이 날로 커지고 있는 상황으로 데이터 컨설팅 및 빅데이터 솔루션 시장에 대한 수요가 커질 것으로 전망하고 있습니다.(2) 계절적 요인제품의 최근 3개년 분기별 매출현황을 보면 하반기가 상반기에 비해서 매출이 많고, 1분기가 전통적으로 매출이 가장 적은 분기 입니다. 또한 동사는 수주산업으로 일반적인 상황을 비추어 볼 때 2분기와 4분기가 상대적으로 높게 나타나는 것이 일반적인 상황입니다. 이는 계절적 요인으로 동사의 주요 고객사들의 예산집행 성향에 따라 계절적인 요인에 영향을 받는 것으로 추정하고 있습니다. 바. 경쟁요소 (1) 경쟁 현황데이터 산업의 고객은 아직 공공기관과 대기업 위주의 시장으로 편성되어 있습니다. 또한 데이터 산업의 역사가 길지 않은 탓에 동사의 주력사업인 데이터 및 빅데이터 관련 컨설팅 부문이나 데이터 솔루션 부문 모두 시장이 무르익지 않은 시장으로 판단되며, 여러 기업이 해당 산업에 포진해 있지만, 산업 특성상 기술력이 뛰어나고 업력은 오래 되었지만 무르익지 않은 시장으로 인해 성장 단계에 있는 회사들이 경쟁하고 있습니다.(2) 비교우위 사항당사는 업종별 최상위 기업과 대규모 공공부처 기관의 정보시스템 구축 시 데이터 영역을 총괄 수행한 다수 사례를 보유하고 있으며 뛰어난 업무 성과로 한번 인연을 맺은 고객으로부터 지속해서 사업 참여를 요청받고 있습니다.또한, 당사는 신규 사업 영역에 대해서도 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다. 신규 사업 영역 중 하나인 '인공지능 학습데이터 구축 및 품질관리' 영역은 국내 최고의 컨설팅 경험과 솔루션을 보유하고 있으며 170여개 학습데이터에 대해 구문적 정확성과 통계적 다양성을 점검하고, 인공지능학습데이터 품질점검 솔루션은 동사가 선도적으로 개발한 것으로 컨설팅 경험과 솔루션 기술이 융합된 기술력은 경쟁업체 대비 월등하게 비교우위에 있다고 할 수 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, % ) 구분 주요상표등 제7기 제6기 제5기 비고 매출액 (비율) 매출액 (비율) 매출액 (비율) 용역 매출 데이터 컨설팅 데이터 서비스 기반의 데이터아키텍처(DA), 데이터 모델링, 데이터튜닝 등 컨설팅 수행 빅데이터 컨설팅 빅데이터거버넌스, 분석, 빅데이터 품질관리, 인공지능(AI) 서비스 IT서비스 IT유지보수 등 소계 제품 매출 솔루션 등 SDQ for AI, SMETA, SFLOW의 데이터품질서비스 상품 매출 솔루션 등 HPE Ezmeral data Fabric(MapR) 빅데이터 솔루션 등 임대료수입 등 매 출 총 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이당사는 소프트웨어 개발 전문업체로 고객사의 요구 범위 및 프로젝트 범위에 따라 가격이 달라집니다. 당사의 솔루션 제품 및 상품 등에 대한 가격변동 추이는 아래와 같으며, 라이센스 취득 방법 등에 의해 가격에 변동이 발생할 수 있습니다. (기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원) 품목 2024년 2023년 2022년 SDQ SMETA SFLOW 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 구분 품목 '24년 '23년 '22년 비고 용역 외주용역비 상품 기타 합계 나. 가격변동추이당사는 산업 특성상 원재료를 사용하지 않아 해당사항이 없습니다.다. 생산능력 및 생산실적당사는 데이터품질관리, 빅데이터 관련 솔루션 전문기업입니다. 당사는 소프트웨어를 개발하여 공급하고, 고객의 요청에 따라 커스터마이징하여 제공하는 것을 주요 사업영역으로 영위하고 있어 일반적인 제조업체의
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

생산능력과 생산실적은 해당사항이 없습니다.라. 생산설비에 관한 사항 당사는 소프트웨어 개발 공급업을 주업으로 하고 있기 때문에 별도의 생산을 위한 기계장치 등의 시설이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 부문 제7기 제6기 제5기 빅데이터 수출 내수 소계 데이터 수출 내수 소계 IT서비스 등 수출 내수 소계 합계 수출 내수 소계 나. 판매경로, 판매방법 및 판매전략(1) 판매경로 사업부문 구분 판매경로 비고 빅데이터 내수 당사 → 수요기업당사 → SI → 수요기업당사 → 파트너사 → 수요기업 데이터 내수 당사 → 수요기업당사 → SI → 수요기업당사 → 파트너사 → 수요기업 솔루션 내수 당사 → 수요기업당사 → SI → 수요기업당사 → 파트너사 → 수요기업당사 → 조달청 → 수요기업 (2) 판매방법당사는 다양한 사업의 주관사로 수요기업에 직접 제품 및 용역을 제공하거나, 참여기업 또는 파트너사로서 고객에게 제품 및 용역을 제공하고 있습니다.(3) 판매전략당사의 매출 및 수익 확대를 위한 판매 전략은 '영업 채널 다각화', '제품 다각화 및 고도화', '판매방식 다각화'로 분류될 수 있습니다. 내용 세부사항 영업 채널 다각화 기존 고객사의 신규 사업 및 연속 사업 수주로 안정적 매출 확보 데이터 역량을 필요로 하는 SI와의 협력적 유대 관계를 통한 매출 확대 9개 파트너사를 통한 판매 및 유통 구조 확립 및 시장 확대 제품 다각화및 고도화 신기술 기반 빅데이터 컨설팅 역량 강화를 통한 매출 다각화 컨설팅 + 솔루션 융합 영업 강화를 통한 수익 증대 데이터 포탈 솔루션 신규 출시 등 솔루션 다각화를 통한 매출 확대 SDQ for AI 솔루션 클라우드 버전 출시를 통한 매출 확대 데이터 수집 솔루션(SFLOW) 비식별 기능 고도화를 통한 매출 확대 판매 방식 다각화 SI 사업 기간 중 무상 공급 후 솔루션 판매 유도 프로모션 강화 다량 구매 시 할인 프로모션을 통한 매출 확대 솔루션 기간 사용권 등 사업형태에 따른 SMB시장 확대 1) 영업채널 다각화 데이터 및 빅데이터 컨설팅 부분의 경우 기존 고객사의 신규 사업 발굴과 연속 사업의 수주를 통해 안정적인 매출을 확보할 수 있습니다. 기존 고객의 경우 당사의 기술력과 업무 수행 태도에 대한 신뢰를 바탕으로 연속 사업의 참여를 요청하거나 신규 사업의 기획을 의뢰하는 경우가 다수입니다. 기존 고객사의 지속적인 사업기회 확보는 신규 고객 발굴을 위한 영업 및 마케팅 비용을 축소하고 안정적으로 매출을 확보할 수 있는 핵심 판매 전략입니다. 컨설팅 부분의 경우 SI와의 협업을 통해서도 다수의 신규 매출 기회를 확보하고 있습니다. SI와의 협업은 차세대 사업과 같은 대형 SI사업에서 효과적인 영업 방법입니다당사는 데이터 전문 역량을 필요로 하는 SI의 협업 요청은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. 솔루션의 경우 당사의 직접 판매와 함께 파트너사를 통한 채널 영업을 확대하고 있습니다. 당사 솔루션이 특히 경쟁력을 보이는 공공 사업 분야의 경우 공공기관의 지방이전에 따라 해당 지역의 거점 파트너 채널 구축을 통해 판매는 물론 기술지원 및 고객대응 역량을 강화하고 있습니다. 2) 제품 다각화 및 고도화 매출 및 이익 확대를 위해 당사는 신기술 기반 컨설팅 역량 강화와 솔루션의 제품 Line-up 확장 및 고도화를 주요 전략으로 추진 중입니다. 컨설팅 영역의 경우 기업들의 클라우드 전환 목적이 IT비용 효율화에서 빅데이터 활용으로 진화됨에 따라 온프레미스 데이터웨어하우스 및 데이터레이크의 클라우드 전환 사업기회를 적극 발굴하고 있습니다. 특히, 국내 클라우드 시장 점유율이 가장 높은 AWS를 대상으로 기존 고객의 클라우드 전환 사업의 기획부터, PoC (Proof of concept), 구축 사업에 참여할 계획입니다. 당사는 클라우드 전환 시 인프라의 Lift Shift 부터 클라우드에 최적화된 아키텍처 및 파이프라인 구축까지 고객 상황에 맞는 컨설팅 서비스 제공이 가능하므로 향후 사업기회를 다수 확보할 수 있을 것으로 예상합니다. 또한 2020년도부터
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

진행한 AI학습데이터 품질 사업 및 마이데이터 사업 영역에서도 기존 경쟁력을 바탕으로 신규 사업 기회 발굴을 적극 추진하고 있습니다. 당사 솔루션의 경우 21년도 데이터 포탈 솔루션의 신규 출시, SDQ for AI 솔루션의 클라우드 버전 출시 등 제품 Line-up의 확대가 예정되어 있습니다. 제품 Line-up의 확대는 신규 매출의 발생은 물론 기존 솔루션과의 연계 판매를 통해 매출 및 수익을 확대할 수 있습니다. 또한, 기존 솔루션의 기능 고도화를 통해 고객의 로열티를 향상시키고 지속적인 유지보수 매출을 발생시킬 수 있습니다. 아울러, 솔루션 판매 시 고객이 컨설팅 서비스를 함께 요청하는 경우가 빈번하게 발생하여 향후 솔루션과 컨설팅의 융합 매출이 확대될 것으로 기대합니다. 3) 판매방식 다각화 당사가 보유하고 있는 솔루션의 시장 특성을 고려하여 다양한 영업전략을 추진하고 있습니다. [ 제품별 영업전략 및 시장특성 ] 제품 시장특성 영업전략 SDQ 수요확대 제한된 공급사 - 공공 데이터 수준평가 전문 제품으로 시장 선점 효과 - 조달청 쇼핑몰을 통한 온라인 판매 확대 - 광고 및 마케팅 극대화 SMETA 데이터 거버넌스에 대한 인식 강화로 판매 증가 - SDQ 구매 고객 추가 구매 유도 - 컨설팅과 융합하여 고객신뢰 확보 SFLOW 공공데이터의 제공 및 이용 활성화에 관한 법률 등에 따른 수집 필요성 증가 - 비식별 기능강화를 통한 데이터 수집 시 정보보호 마케팅 강화 또한, 시장 상황에 맞는 다양한 판매 프로모션 정책을 수립하여 고객의 접근성을 강화하고 매출로 연계될 수 있도록 추진 중입니다. 다. 수주현황 (단위 : 백만원) 발주처 계약명 계약일 완료예정일 계약금액 누적매출액 계약잔액 공공 2023 고용정보망 통합 유지관리 및 운영지원 사업 K사 Oracle 유지보수 L사 SGI서울보증 차세대 시스템 구축_업무DA/인프라DA S사 SKB 24년 CATV 영업지원시스템(기간계)Swing 통합개발(2단계) 공공 정보시스템 통합운영 유지보수 사업 H사 신한이지손해보험 차세대_데이터관리,품질관리,상품관리,SWA,장기,일반_비투엔 S사 SKB 23년 기간계 Swing 통합 구축_유선상품개발 K사 기타 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 당사의 신용위험에 대한 노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다. 연결회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권 기타보증금 임차보증금 계약자산 합 계 (2) 유동성위험관리 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기는 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무 및 기타채무 장기차입금(유동성) 전환사채 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무 및 기타채무 장기차입금(유동성) 리스부채 기타금융부채 합 계 (3) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) (4) 이자율위험관리 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다. 1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 : 유동성장기차입금 장기차입금 전환사채 변동이자율 : 유동성장기차입금 2) 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 0.5% P상승시 0.5% P하락시 0.5% P상승시 0.5% P하락시 이자비용 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약- 해당사항 없습니다.나. 연구개발활동의 개요당사의 기술연구소는 2006년 2월 설립되었습니다. 현재 지능정보기술연구소로 명명되어 있으며, 총 6명이 연구개발에 종사하고 있습니다. 연구소의 주요 업무는 국가 R 기획/제안/수행, 산학연 과제 발굴, 생성형 AI R 업무를 하고 있으며, 유기적인 활동과 협력으로 연구개발 효과를 극대화 시키고 있습니다.다. 연구개발 담당조직 연구소 조직도(2024.12).jpg 연구소 조직도(2024.12) 조직명 주요 운영 현황 인원수 국가 R 국가 R 기획/제안/수행, 산학연 과제 발굴 등 생성형 AI R RAG 기술 기반 생성형 AI 지식정보 플랫폼 연구개발 라. 연구개발 비용 (단위: 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 2021년 연구개발비용(판관비) 매출액 대비 비율 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유현황 구분 명칭 출원일 등록일 현재상태 적용제품 출원국가 특허 오디엑스 데이타를 이용한 트랜잭션 처리 소프트웨어프레임 웍 등록 대한민국 특허 이미지 분석을 통한 객체정보 제공시스템 등록 대한민국 특허 어노테이션 자동 진단 시스템 등록 대한민국 특허 어노테이션 변환 장치 및 그 제어 방법 등록 대한민국 특허 어노테이션 검사 규칙 변환 장치 및 그 제어 방법 등록 대한민국 특허 마이크로 서비스 아키텍처 기반의 트랜잭션 가용성과 성능 보장 처리 장치 및 방법 등록 SuperACID 대한민국 특허 신고 데이터 분석 시스템 및 방법 등록 대한민국 특허 마이크로 서비스 아키텍처 기반의 쿼리 오케스트레이션 처리 장치 및 방법 등록 SuperACID 대한민국 특허 마이크로 서비스 아키텍처 기반의 트랜잭션 가상화 처리 장치 및 방법 등록 SuperACID 대한민국 특허 스마트 시티 안전 서비스 제공 방법 및 이를 실행하는 서버 등록 대한민국 특허 스마트 시티 안전 서비스 플랫폼 제공 방법 등록 대한민국 특허 산업 데이터 품질 진단을 위한 머신러닝 기반의 도메인 판별 시스템 및 방법 출원 대한민국 디자인 화상디자인이 표시된 디스플레이 패널 등록 대한민국 디자인 화상디자인이 표시된 디스플레이 패널 등록 대한민국 디자인 화상디자인이 표시된 디스플레이 패널 등록 대한민국 상표 SDQ 등록 대한민국 상표 등록 대한민국 상표 등록 대한민국 상표 제 [09] 류, 비투엔 등록 대한민국 상표 제 [42] 류, 비투엔 등록 대한민국 상표 등록 대한민국 상표 등록 대한민국 상표 제 [09] 류, 슈퍼애시드 ( SuperACID ) 등록 대한민국 상표 제 [42] 류, 슈퍼애시드 ( SuperACID ) 등록 대한민국 상표 제 [09] 류, 라플로 등록 대한민국 상표 제 [38] 류, 라플로 등록 대한민국 상표 제 [42] 류, 라플로 등록 대한민국 상표 등록 대한민국 상표 등록 대한민국 상표 등록 대한민국 상표 제 [09] 류, TACOS X (타코스X) 등록 대한민국 상표 제 [35] 류, TACOS X (타코스X) 등록 대한민국 상표 제 [42] 류, TACOS X
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(타코스X) 등록 대한민국 GS인증 에스디큐 v3.0 인증 SDQ 대한민국 GS인증 스마트 메타시스템 v1.0 인증 SMETA 대한민국 GS인증 에스플로우 v2.0 인증 SFLOW 대한민국 GS인증 스마트 데이터 품질관리시스템 V4.0 인증 SDQ 대한민국 GS인증 SDQ for AI(스마트 데이터 품질 관리 시스템) V2.0 인증 대한민국 GS인증 슈퍼애시드 1.0 인증 SuperACID 대한민국 저작권 등록 SDQ 대한민국 저작권 스마트 메타시스템(SMETA)V1.0 등록 SMETA 대한민국 저작권 에스플로우(SFLOW)V2.0 등록 SFLOW 대한민국 저작권 스마트 데이터 품질관리시스템 V4.0 등록 SDQ 대한민국 저작권 SDQ for AI(스마트 데이터 품질 관리 시스템) V2.0 등록 대한민국 저작권 SuperACID 1.0 (슈퍼애시드 1.0) 등록 SuperACID 대한민국 나. 규제 및 환경(1) 데이터 3법 개정 2020년 8월 5일, 데이터3법(개인정보보호법, 신용정보법, 정보통신망법) 개정안이 시행되었습니다. 지난 1월 통과한 이번 개정안은 '가명정보'라는 개념을 도입한 것이 핵심이며, 이로 인해 기업들은 이름과 주민번호 등을 삭제한 개인을 식별할 수 없는 가명정보를 활용해 새로운 서비스나 기술, 제품 등을 개발할 수 있게 됐습니다. 즉, 소비자의 다양한 데이터를 활용해 소비 성향이나 이용 빈도를 반영한 새로운 수익모델 도입이 가능할 것으로 예상하고 있습니다. '익명'의 경우 처음부터 자신의 신원을 비공개로 정보를 수집하기 때문에 정보를 모두 모아봐도 특정인을 전혀 유추할 수 없습니다. 그렇기 때문에 빅데이터로서 활용도는 떨어지는 반면 '가명'은 빅데이터로서 가치가 크지만 공개적으로 수집한 정보에 임시로 이름을 붙인 것이기 때문에 특정인의 개인정보를 유추할 가능성이 있습니다. 이번 개정안은 개인정보를 완전히 '가명'처리 한다면 당사자의 동의 없이 제 3자에게 공유할 수 있게 되었습니다. [데이터3법 개정사항 내용] 관련법령 내용 개인정보보호법 - 개인정보 관련 개념을 개인정보, 가명정보, 익명정보로 구분한 후 가명정보를 통해 작성연구, 공익적 기록보존 목적으로 처리할 수 있도록 허용함 - 가명정보 이용시 안전장치 및 통제수단을 마련 - 분산된 개인정보보호 감독기관을 통합하기 위해 개인정보보호위원회로 일원화 함. 동시에 개인정보보호위원회는 국무총리 소속 중앙행정기관으로 격상 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률(정보통신망법) - 기존 개인정보보호법에 우선하여 적용되던 개인정보 보호관련 사항을 개인정보보호법으로 이관함 - 온라인상 개인정보보호관련 규제 및 감독 주체를 방송통신위원회에서 개인정보보호위원회로 변경함 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(신용정보법) - 개인신용정보의 가명화에 따라 동의 없이 사용이 불가능하였던 신용정보를 활용하여 금융상품 개발 및 타 산업분야와의 융합이 가능해짐 (2) 기타 규제환경 그 외 규제환경으로는 광고사업과 관련하여 이용 내역 정보의 수집, 개인정보의 목적 외 이용, 개인정보를 통한 프로파일링, 가명화, 비식별 조치 및 광고 식별기호를 통한 광고 등 이슈를 체계적으로 검토 할 필요가 있습니다. 다음으로 핀테크와 관련하여 금융회사 또는 전자금융업자가 금융상품 및 서비스를 제공하는 경우에는 '전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률'의 완결된 온라인 서비스 제공, 거래기록의 보전, 표시의무, 공정한 소비자 정보의 수집 및 이용, 금지의무 등 전자상거래법상의 주요 의무에 관해서도 확인이 필요할 것입니다. 이처럼 각 기업에서는 처리하는 데이터별 적절한 익명처리 방법을 고려해야 할 것으로 보입니다.
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 결손금처리액 III. 차기이월미처리결손금 (*) 투자부동산의 공정가치 평가모형으로의 회계정책 변경 및 이로 인한 전기재무제표 수정으로 인하여 전기 공시된 내용과 상이합니다. 27. 수익당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 한 시점에 인식하는 수익 상품매출액 제품매출액 소계 기간에 걸쳐 인식하는 수익 용역매출액 기타매출액 소계 합계 28. 판매비와 관리비 당기 및 전기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 통신비 경상연구개발비 세금과공과금 감가상각비 지급임차료 차량유지비 교육훈련비 지급수수료 광고선전비 대손상각비(환입) 건물관리비 운반비 무형자산상각비 기타 합 계 29. 금융수익당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가측정금융자산 - 장단기금융상품 이자수익 - 대여금 등 이자수익 파생상품평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 사채상환이익 파생상품거래이익 합 계 30. 금융비용당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 일반차입금 이자비용 전환사채 이자비용 리스부채 이자비용 파생상품평가손실 사채상환손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 합 계 31. 기타수익당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 투자부동산평가이익 유형자산처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 잡이익 합 계 32. 기타비용당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 기부금 기타의대손상각비(환입) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 무형자산손상차손 투자자산처분손실 관계기업투자주식손상차손 지분법손실 유형자산처분손실 잡손실 합 계 33. 법인세 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세비용 당기법인세부담액 자본에 직접 가감되는 당기법인세 이연법인세 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 법인세비용 (2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 적용세율에 따른 세부담액(주1) 조정사항 비과세수익으로 인한 효과 비공제비용으로 인한 효과 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적 차이 등 기타 소 계 법인세비용 (주1) 당기 구간별 적용세율은 법인세율과 주민세율의 합계로서 2억원이하 9.9%, 2억원초과 200억원이하 20.9%, 200억원초과 23.1%입니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익 자본 기말금액 일시적차이에 대한 이연법인세 국고보조금 연차수당 매도가능증권 회원권 미수수익 대손충당금 감가상각비 지분법적용투자주식 당기손익-공정가치측정금융자산 기타장기종업원급여부채 사용권자산 리스부채 전환권조정 상환할증금 건물 토지 자산조정계정(건물) 자산조정계정(토지) 파생상품자산 파생상품부채 개발비 투자부동산 유형자산재평가 소 계 미사용세무상결손금및세액공제에 대한 이연법인세 세무상결손금 세액공제 소 계 합 계 차감: 실현가능성이 불확실한이연법인세자산 이연법인세자산(부채) (전기말) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익 기말금액 일시적차이에 대한 이연법인세 국고보조금 연차수당 매도가능증권 회원권 미수수익 감가상각비 지분법적용투자주식 당기손익-공정가치측정금융자산 기타장기종업원급여부채 사용권자산 리스부채 전환권조정 상환할증금 건물 토지 자산조정계정(건물) 자산조정계정(토지) 파생상품자산 파생상품부채 투자부동산 소 계 미사용세무상결손금및세액공제에 대한 이연법인세 세무상결손금 세액공제
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

소 계 합 계 차감: 실현가능성이 불확실한 이연법인세자산 이연법인세자산(부채) (4) 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해 부과되는 법인세로서 당사가 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 부채를 상계합니다. 재무상태표에 표시된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 세부내역 당기 전기 이연법인세자산 이연법인세부채 합 계 (5) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 항목의 세후 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 세부내역 당기 전기 차감할일시적차이 세무상결손금 미사용세액공제 합 계 34. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 재고자산의 변동 상품 제품 종업원급여 퇴직급여 복리후생비 여비교통비 지급수수료 외주용역비 감가상각비 무형자산상각비 경상연구개발비 세금과공과 광고선전비 기타 합 계 (*) 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 35. 주당이익(손실) (1) 당기 및 전기의 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당기 전기 기본주당순이익(손실) 계산에 사용된 순이익(손실) 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1) 기본주당이익(손실) (주1) 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 주) 구 분 주식수 적용일수 유통보통주식수 기초발행보통주식수 유상증자 유상증자 유상증자 전환청구 신주발행 유상증자 기초 자기주식 자기주식 취득 자기주식 매각 합 계 (전기) (단위: 주) 구 분 주식수 적용일수 유통보통주식수 기초발행보통주식수 전환청구 신주발행 전환청구 신주발행 전환청구 신주발행 전환청구 신주발행 전환청구 신주발행 전환사채 신주발행 전환청구 신주발행 기초 자기주식 자기주식 취득 자기주식 취득 합 계 (2) 희석주당이익(손실)당사가 보유 중인 잠재적 보통주인 전환사채의 반희석효과로 인하여 당기 및 전기의 희석주당손익과 기본주당손익이 동일합니다. 36. 금융상품 (1) 금융상품의 공정가치1) 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권및기타채권 파생상품자산 기타금융자산 합 계 금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 파생상품부채 전환사채 리스부채 기타금융부채 합 계 2) 공정가치 서열체계 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은)공시가격 ㆍ 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) (당기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익- 공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 (2) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융상품의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익(평가) 매입 처분 기말금액 금융자산 당기손익- 공정가치측정금융자산 파생상품자산 금융부채 파생상품부채 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익(평가) 매입 처분 기말금액 금융자산 당기손익- 공정가치측정금융자산 파생상품자산 금융부채 파생상품부채 (3)
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익- 공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합 출자금 자산접근법 등 금융정보산업협동조합 자산접근법 등 (주)피씨엔 T-F모형 위험이자율 코어스텍(구.리즈마 CPS 투자) 상대가치평가법 PSR (주)제론엑스 자산접근법 등 (주)넥스트엘브이 자산접근법 등 파생상품자산 T-F모형 위험이자율 당기손익- 공정가치측정금융부채 파생상품부채 T-F모형 위험이자율 (4) 당사의 신용위험에 대한 노출액금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타채권 기타보증금 임차보증금 계약자산 합 계 (5) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기는 다음과 같습니다 (당기말) (단위: 천원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무및기타채무 전환사채 장기차입금 리스부채 기타금융부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무및기타채무 장기차입금(유동성) 리스부채 기타금융부채 합 계 (6) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) (7) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다1) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 : 장기차입금 전환사채 변동이자율 : 유동성장기차입금 2) 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 0.5% P상승시 0.5% P하락시 0.5% P상승시 0.5% P하락시 이자비용 37. 특수관계자 등과의 거래(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 지배기업 엑스트윈스1호 조합(주1) 비투엔인수목적제이차(주) 관계회사 (주)메디클라우드 (주)메디클라우드 지에스신기술성장사모투자합자회사(주2) 종속기업 (주)제이앤에이치홀딩스(주3) (주)에이아이링크(주3) (주)수스코리아 (주4) 기타특수관계자 주주 및 임직원 등 주주 및 임직원 등 (주)디씨온 (주1) 당기 중 제3자 배정 유상증자를 통하여 당사의 지배기업으로 변경되었습니다.(주2) 당기 중 지분취득을 통하여 당사의 관계기업으로 편입되었습니다.(주3) 당기 중
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

지분취득을 통하여 당사의 종속기업으로 편입되었습니다.(주4) 당기 중 지분취득을 통하여 종속기업에 편입되었으나, 당기 중 처분으로 인하여 종속기업에서 제외되었습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자의 명칭 채권 채무 단기대여금 미수금 미수이자 외상매입금 예수금 종속기업 (주)제이앤에이치홀딩스 (주)에이아이링크 기타특수관계자 주주 및 임직원 등 (주)디씨온 (전기말) (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자의 명칭 채권 단기대여금 미수이자 기타특수관계자 주주 및 임직원 등 (3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래 현황은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자의 명칭 수익 비용 이자수익 임대료수입 외주용역비 지급수수료 유형자산취득 종속기업 (주)수스코리아(주1) (주)제이앤에이치홀딩스 (주)에이아이링크 기타특수관계자 주주 및 임직원 등 (주)디씨온 (주1) 당기 중 종속기업에 편입되었으나, 당기 중 처분으로 인하여 종속기업에서 제외되었는 바, 종속기업에서 제외되기 전까지의 거래 내역입니다. (전기) (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자의 명칭 수익 이자수익 기타특수관계자 주주 및 임직원 등 (4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 주주 및 임직원 등 단기대여금 (주)수스코리아(주1) 단기대여금 (주)제이앤에이치홀딩스 단기대여금 (주)에이아이링크 단기대여금 (주1) 당기 중 종속기업에 편입되었으나, 당기 중 처분으로 인하여 종속기업에서 제외되었는 바, 종속기업에서 제외되기 전까지의 자금거래 내역입니다. (전기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 주주 및 임직원 등 단기대여금 (6) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 38. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타보증금의 유동성 대체 유형자산의 투자부동산 대체 리스부채의 유동성 대체 회원권의 유형자산 대체 리스부채의 증가 (2) 당기 및 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 유동성 대체 기타 유동성리스부채 리스부채 유동성장기차입금 임대보증금 전환사채 장기차입금 합 계 (전기) (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 유동성 대체 기타 유동성리스부채 리스부채 유동성장기차입금 임대보증금 전환사채 합 계 39. 주요 약정사항과 우발부채(1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 약정한도는 없습니다. (2) 당기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래처 한도금액 실행잔액 지급보증 등 서울보증보험 소프트웨어공제조합 (3) 담보로 제공된 자산 당기말 현재 당사가 담보로 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공처 투자부동산장부금액 설정금액 관련계정과목 관련차입금액 투자부동산수익권증서(*) 상상인저축은행 전환사채(3회) 장기차입금 상상인플러스저축은행 전환사채(4회) 장기차입금 합계 (*) 당사의 모든 투자부동산은 코리아신탁주식회사에 명의신탁되어 있으며, 투자부동산에 대한 수익권증서가 전환사채 및 장기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 40. 보고기간 후 사건(1) 종속기업의 신규 취득당사는 2025년 1월 8일에 (주)비비데이터브릭 설립 지분 100%를 3,000,000천원에 취득하였습니다.(2) 관계기업의 추가 출자당사는 2025년 1월 9일에 관계기업인 지에스신기술성장사모투자합자회사에 3,000,000천원을 추가로 출자하였습니다.한편, 당사의 종속기업인 (주)비비데이터브릭과 관계기업인 지에스신기술성장사모투자합자회사는 2025년
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

2월 17일자로 (주)파레토자산운용의 지분을 각각 3,790,500천원(28.5%) 및 2,992,500천원(22.5%)를 취득하였습니다.(3) 유상증자의 결정당사는 2025년 4월 3일에 제3자 배정 유상증자를 예정하고 있습니다. 제3자 배정 유상증자 세부 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내역 발행가액(원) 발행예정일 2025년 4월 3일 신주발행가액(원) 주당 851원 발행예정주식수 발행목적 운영자금 확보 제3자배정대상 (주)마르스엘피1호 (4) 재무제표 승인동 재무제표는 2025년 3월 10일자 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항회사의 기본적인 배당정책은 주주중심 경영과 기업이윤의 주주환원 확대에 주력하는 것을 목표로 하고 있습니다. 현금배당의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 자금상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 및 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다. 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당 절차 개선방안에 대해, 당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토하겠습니다. (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 2024년 12월 X 2024년 12월 31일 X 2023년 12월 X 2023년 12월 31일 X 2022년 12월 X 2022년 12월 31일 X 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)(1) 배당 관련 정관의 내용당사는 정관 제57조 및 제58조에 아래와 같은 배당 관련 규정 조항을 두고 있습니다. 제57조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 정관 제54조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다. 제58조 (중간배당) 1. 회사는 이사회의 결의로 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정날의 주주에게 상법 제462조의 3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. 2. 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. 3. 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전결산기의 자본금의 액 ② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ④ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ⑤ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 4. 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. (2) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제7기 제6기 제5기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 우선주 주식배당수익률(%) 보통주 우선주 주당 현금배당금(원) 보통주 우선주 주당 주식배당(주) 보통주 우선주 [참고사항]- 제7(당)기 1분기부터 연결 재무제표를 최초 작성함에 따라 상기 '(연결)주당순이익(원)'항목 중
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

전기(제6기) 및 전전기(제5기) (연결)주당순이익(원)은 개별 재무제표상 수치를 기입하였습니다. (3) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 상기 과거 배당 이력은 피합병법인인 주식회사 비투엔의 배당 이력입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018년 09월 12일 보통주 설립자본금 주1) 2018년 12월 03일 유상증자(일반공모) 보통주 코스닥시장 상장을 위한 일반공모 2021년 11월 04일 보통주 (주)비투엔과 합병을 통한 주식발행 주2) 2022년 05월 30일 전환권행사 보통주 제1회차 사모 전환사채 2022년 11월 21일 전환권행사 보통주 제1회차 사모 전환사채 2023년 07월 10일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2023년 07월 13일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2023년 07월 14일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2023년 07월 21일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2023년 07월 26일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2023년 08월 22일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2023년 12월 14일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2024년 01월 11일 유상증자(제3자배정) 보통주 소액공모 2024년 05월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 2024년 06월 06일 유상증자(제3자배정) 보통주 소액공모 2024년 07월 24일 전환권행사 보통주 제2회차 사모 전환사채 2024년 12월 31일 유상증자(제3자배정) 보통주 * 상기 증자(감자)현황 중 2018년 09월 12일과 2018년 12월 03일은 법률적 실체인 상상인이안1호기업인수목적 주식회사의 증자 현황 입니다. 주1) 인수자 내역 구분 주식수 지분율 비고 (주)이안허브 발기인 (주)상상인증권 계 주2) 피합병법인인 주식회사 비투엔과의 합병에 의한 자본의 증가로 합병비율은 1:158.9450 입니다.나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무보증사모전환사채 제5회 보통주 주1) 무보증사모전환사채 제3회 보통주 주2) 무보증사모전환사채 제4회 보통주 주3) 합 계 보통주 주1) 상기 제5회차 전환사채는 본 보고서 작성기준일 현재 2024년 04월 17일자로 시가하락에 따라 전환가액이 2,100원에서 1,470원으로 조정되었으며, 2024년 05월 29일 및 2024년 06월 06일자에 유상증자 발행에 따라 전환가액이 1,470원에서 1,438원으로 조정되었으며, 2024년 7월 17일자에 시가상승에 따라 전환가액이 1,438원에서 2,054원으로 조정되었 으 며, 2024년 10월 17일자에 시가하락에 따라 전환가액이 2,054원에서 1,438원으로 조정되었습니다. 또한 본 보고서 제출일 현재 2024년 12월 31일자에 유상증자 발행에 따라 전환가액이 1,438원에서 1,414로 조정되습니다. 2025년 1월 17일에 사채권자의 풋옵션 행사에 따라 권면액 10억을 조기상환하여 소각하였으며, 2025년 1월 22일 및 2025년 2월 27일에 상호협의에 따라 권면액 각 5억원씩 총 10억원을 조기상환하고 자기사채로 입고 중에 있습니다. 따라서 본 보고서 제출일 현재 5회차 전환사채는 전액 상환되었습니다. 주2) 상기 제3회차 전환사채는 본 보고서 작성기준일 현재 2024년 05월 29일자 유상증자 발행 및 2024년 06월 06일자 유상증자
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

발행으로 인하여 최초 1,678원에서 1,640원으로 조정되었으며, 2024년 11월 26일자에 시가하락에 따라 전환가액이 1,640원에서 1,148원으로 조정되었으며, 2024년 12월 31일자에 유상증자 발행에 따라 전환가액이 1,148원에서 1,129원으로 조정되었습니다. 또한 2024년 10월 30일에 풋옵션 및 콜옵션 행사에 따라 권면액 40억을 조기상환하고 자기사채로 입고 중에 있습니다. 따라서 본 보고서 제출일 현재 3회차 전화사채의 권면잔액은 30억이며 전환가능주식수는 2,657,218주입니다. 주3) 상기 제4회차 전환사채는 본 보고서 작성기준일 현재 2024년 05월 29일자 유상증자 발행 및 2024년 06월 06일자 유상증자 발행으로 인하여 최초 1,678원에서 1,640원으로 조정되었으며, 2024년 11월 26일자에 시가하락에 따라 전환가액이 1,640원에서 1,148원으로 조정되었으며, 2024년 12월 31일자에 유상증자 발행에 따라 전환가액이 1,148원에서 1,129원으로 조정되었습니다. 또한 2024년 10월 30일에 풋옵션 및 콜옵션 행사에 따라 권면액 30억을 조기상환하고 자기사채로 입고 중에 있습니다. 따라서 본 보고서 제출일 현재 4회차 전화사채의 권면잔액은 20억이며 전환가능주식수는 1,771,479주입니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)비투엔 회사채 사모 미상환 (주)비투엔 회사채 사모 일부상환 (주)비투엔 회사채 사모 일부상환 합 계 [참고사항]- 상기 회사채는 2024년도에 당사가 발행한 제5회차, 제3회차, 제4회차 사모 전환사채입니다. 또한 상기 상환여부 중 일부상환은 2024년 10월 30일자에 제3회차 사모 전환사채 권면액 40억과 제4회차 사모 전환사채 권면액 30억을 사채권자들에게 조기상환한 사항입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [참고사항]- 당사가 2024년도에 발행한 제3회차 및 제4회차 사모 전환사채에 대해 각각 권면액 40억 및 30억에 대해 2024년 10월 30일자에 조기상환였습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥상장 2021년 11월 02일
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

신규사업자금 신규사업투자 코스닥상장 2021년 11월 02일 연구개발자금 솔루션 고도화 등 코스닥상장 2021년 11월 02일 운영자금 상장수수료, 인건비 등 코스닥시장 2024년 01월 10일 운영자금 외주비등 코스닥시장 2024년 06월 05일 운영자금 외주비 등 - 상기 2,3회차 공모자금의 사용내역은 제3자배정 방식의 소액공모 유상증자로 진행된 사항입니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2021년 11월 02일 운영자금 인건비 등 전환사채 2022년 02월 25일 운영자금 인건비 등 전환사채 2024년 01월 17일 운영자금 인건비 등 전환사채 2024년 04월 26일 운영자금채무상환 인건비 등채무상환 전환사채 2024년 04월 26일 운영자금타법인증권취득 인건비 등타법인증권취득 유상증자 2024년 05월 28일 운영자금기타자금 인건비 등사모펀드 투자 유상증자 2024년 12월 30일 운영자금 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 계 [참고사항]- 상기 예·적금은 입출금이 자유로운 보통예금계좌로 운용상품명, 계약기간, 실투자기간 등은 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 자세한 사항은 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다.1) 재무제표 재작성에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항주식회사 비투엔과 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사는 2021년 05월 13일 이사회 결의 및 2021년 09월 29일 주주총회 합병승인을 통해 2021년 11월 02일자로 합병하였습니다. 합병은 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사가 주식회사 비투엔을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사가 존속하고 주식회사 비투엔은 소멸하게 되나, 실질적으로는 주식회사 비투엔이 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 형식으로 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사와 1:158.945의 비율(주식회사 비투엔 주주에게 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사의 보통주 25,431,200주 부여)로 합병하여 한국거래소 코스닥시장에 당사의 보통주식을 상장하였습니다. 본 합병은 역취득과 유사하지만, 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 '주식 기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다. 따라서 경제적 실질에 따라 주식회사 비투엔이 코스닥시장 상장을 위해 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사의자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다. 또한, 당사의 재무제표는 주식회사 비투엔이 지속되는 것으로 하여 작성되었으며, 비교기간의 재무상태표 및 재무성과는 주식회사 비투엔의 재무상태표 및 재무성과를 반영하고 있습니다. 한편, 상기 거래구조에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본 의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기비용(당사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다. 본 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이 원칙입니다. 다만, 합병조건이 이사회 결의와 합병계약을 통하여 실질적으로 확정되고, 그 이후
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

주주총회에서 합병계약의 조건을 번복할 가능성이 없다면, 이사회 결의일을 주식기준 보상일로 하여 식별할 수 없는 비용을 산정할 수 있습니다.한편, 상기 거래구조에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본 의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기비용(당사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다.(1) 2021년도에 발생한 합병의 주요내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 법률상합병(회계상피합병)회사 상상인이안제1호기업인수목적 주식회사 이사회결의일(=합병계약일) 2021년 05월 13일 주주총회 결의일 2021년 09월 29일 합병기일 2021년 11월 02일 합병비율 합병대가 회계처리 주식결제형 주식기준보상거래 (2) 2021년도에 합병으로 취득한 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 현금및현금성자산 단기금융상품 기타자산 전환사채 기타부채 승계한 순자산 공정가치 (3) 2021년도 중 비용으로 인식한 합병비용의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 합병대가(A) 식별가능 순자산의 장부금액(B) 합병기일 기준 재평가된 전환권대가 등(C) 합병비용(A-B+C) 3) 자산 유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 연결재무제표 및 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 손실충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권총액 손실충당금 손실충당금설정률 제7기 매출채권 미수금 미수수익 계약자산 단기대여금 합 계 제6기 매출채권 미수금 미수수익 계약자산 단기대여금 합 계 제5기 매출채권 미수금 미수수익 계약자산 합 계 2) 손실충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제7기 제6기 제5기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 손실충당금 잔액합계 3) 매출채권및기타채권에 손실충당금 설정방침연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 연결회사는 과거 경험상 90일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 90일이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 미연체 30일미만 31~60일 61~90일 90일 초과 합 계 금 액 구성비율(%) 다. 재고자산 현황 등 - 해당사항 없습니다.라. 공정가치 측정 (1) 금융상품의 공정가치1) 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 및 기타채권 파생상품자산 기타금융자산 합 계 금융부채: 매입채무 및 기타채무 차입금 파생상품부채 전환사채 리스부채 기타금융부채 합 계 2) 공정가치 서열체계 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은)공시가격 ㆍ 수준2 : 수준1의
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) (당기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익- 공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 (2) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익(평가) 매입 처분 기말금액 금융자산 당기손익- 공정가치측정금융자산 파생상품자산 금융부채 파생상품부채 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익(평가) 매입 처분 기말금액 금융자산 당기손익- 공정가치측정금융자산 파생상품자산 금융부채 파생상품부채 (3) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익- 공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합 출자금 자산접근법 등 금융정보산업협동조합 자산접근법 등 (주)피씨엔 T-F모형 위험이자율 코어스텍(구.리즈마 CPS 투자) 상대가치평가법 PSR (주)제론엑스 자산접근법 등 (주)넥스트엘브이 자산접근법 등 파생상품자산 T-F모형 위험이자율 당기손익- 공정가치측정금융부채 파생상품부채 T-F모형 위험이자율 라. 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 한국고용정보원 용역 한국고용정보원 코리아크레딧뷰로(주) 용역 코리아크레딧뷰로(주) (주)엘지씨엔에스 용역 서울보증보험(주) SK(주) 용역 SK브로드밴드(주) 한국고용정보원 용역 한국고용정보원 한화시스템(주) 용역 신한이지손해보험(주) SK(주) 용역 SK브로드밴드(주) 코리아크레딧뷰로(주) 용역 코리아크레딧뷰로(주) 합 계
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 비투엔 이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제7기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 내용을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보를 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 데이터 기반의 사업을 기초로 하고 있으며 빅데이터, AI, 데이터품질, 데이터서비스 등의 사업을 영위하고 있습니다. 빅데이터는 아키텍처, 거버넌스 등의 활동을 하고 있습니다. 빅데이터 아키텍처는 빅데이터 시스템을 비즈니스에 효과적으로 활용하는 능력은 비즈니스 경쟁력을 유지하는 핵심 역량입니다. 비투엔은 빅데이터 아키텍처를 구축하여 신규 빅데이터 시스템의 도입과 개발뿐 아니라 기존의 정보 자산을 전사적 관점으로 운영하는데 효과적인 지침과 방법을 제공합니다. 또한 빅데이터 거버넌스는 빅데이터 관리 정책, 지침, 표준, 전략 및 방향을 수립하여 고품질 데이터의 확보와 관리를 통해 빅데이터 시스템을 효과적으로 활용할 수 있도록 합니다. 비투엔은 기존 데이터 거버넌스보다 확장된 빅데이터 거버넌스 구축으로 지속 가능한 빅데이터 환경을 실현할 수 있도록 합니다. 데이터 품질관리(Data Quality Management)는 기관/기업의 정보시스템(DB)에서 수집, 생성, 관리하고 데이터 품질의 신뢰도 보증(Guarantee)을 위한 체계적 관리 활동입니다. 데이터 품질관리 사업을 추진함으로써 데이터 가치 사슬에 기초한 데이터 흐름의 품질관리 활동과 데이터 품질 신뢰성 확보, 운영안정성을 제고합니다. 또한 비투엔의 데이터 품질관리 솔루션인 SDQ를 통한 효과적인 품질 관리를 지원합니다. 그 외 당사는 빅데이터 등을 기반으로 AI 및 메타버스 분야로의 사업확장을 모색하고 있습니다. 이에 따라 2023년 11월 경 디지털실버케어 서비스인 '늘 실버케어'를 런칭하였으나, 2024년 4월말경에 해당 사업부를 매각하고 중단되었습니다.또한 2024사업연도부터 당사는 연결 재무제표를 작성함에 따라 하기 재무상태 및 영업실적 등에서 제7기 또는 당기는 연결 재무제표 자료를 기준으로 작성하였으며, 제6기 또는 전기는 개별 재무제표 자료를 기준으로 작성되었음을 유념하여 주시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제7기 제6기 차이 I.유동자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 기타유동금융자산 기타유동자산 파생상품자산 당기법인세자산 II.비유동자산 당기손익-공정가치측정금융자산 관계기업투자주식 유형자산
비투엔 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

투자부동산 사용권자산 무형자산 기타비유동금융자산 자 산 총 계 유동부채 비유동부채 부채 총계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배분 자본 총계 자본과 부채 총계 (1) 자산전년 대비 자산 총계는 286.1억원에서 567.1억원으로 281억원 증가하였습니다.이는 투자부동산의 자산재평가에 따는 평가금액 증가, 유상증자 및 전환사채 납입으로 인한 자본유입이 주요 원인입니다.(2) 부채부채총계는 119.4억원에서 226.2억원으로 106.8억원 증가가하였습니다.이는 2024년 초 신규 발행된 제3회차 전환사채 70억, 재4회차 전환사채 50억, 제5회차 전환사채 20억 발행이 주요 원인입니다(3) 자본자본총계는 166.7억원에서 340.8억원으로 174.2억원 증가하였습니다.제2회 전환사채 주식 전환에 따른 자본금 및 자본잉여금 증가와 유상증자 납입 따른 자본금과 자본잉여금 증가가 주요 원인입니다 (4) 안정성 지표전기 대비 유상증자 및 전환사채 발행등으로 유동비율이 증가되었으며, 부채비율 또한 전기 대비 소폭 감소하였습니다. (단위: %) 구분 당기 전기 비고 유동비율 부채비율 차입금의존도 주) 유동비율* : 유동부채에 대한 유동자산 비율. (유동자산÷유동부채)×100(%)주) 부채비율* : 자기자본에 대한 부채총액 비율. (부채총계÷자본총계)×100(%)주) 차입금의존도* : 총자본에 대한 차입금 비율. [(장단기차입금+회사채)÷총자본)]×100(%) 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 차이
대원강업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자동차사의 제조공정에 부품을 공급하는 자동차 부품사업을 영위하고 있습니다. 가. 업계의 현황 (산업의 특성) 자동차 부품산업은 자동차 산업의 일부분으로서, 자동차 산업은 자동차의 제조, 유통, 운행에 연관된 산업까지도 포괄하는 국가의 핵심산업입니다.자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있으며, 따라서 자동차 부품업체의 경영성과는 국내 자동차 산업과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. (산업의 성장성) 2024년도 한국의 자동차 산업은 전반적인 내수부진과 자동차사 일부공장 생산시설 조정에 따른 가동중단과 임단협 협상에 따른 생산중단으로 생산이 감소하여 전년대비 2.7% 감소한 4,128천대의 생산실적을 나타내었습니다. 자동차의 내수판매는 경기부진, 소비심리 위축 및 전기차 캐즘의 영향 등으로 전년대비 7.4% 감소한 1,345천대의 판매실적을 나타내었으나, 수출은 최대 수출 시장인 북미, 유럽시장에서 친환경차 및 SUV 차량의 판매 호조세로 전년대비 0.6% 증가한 2,783천대의 실적을 나타내었습니다. 2025년도에는 내수 반등에도 불구하고 미국 대선 이후 한미 통상환경 악화 및 글로벌 수요 둔화에 따른 수출감소로 전년대비 소폭 감소한 4,070천대의 자동차 생산 실적을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 생산 및 판매 대수 추이> 년 도 자동차생산(천대) 자동차수출(천대) 수 출 액(백만불) 연간생산능력(천대) ※ KD 수출은 제외하였으며, 자료는 자동차통계월보 및 자동차 산업편람을 참조하였습니다. 해외생산 실적> (단위 : 대) 지 역 2024년 2023년 2022년 중국 미국 인도 체코 슬로바키아 튀르키에 러시아 멕시코 브라질 인도네시아 싱가포르 합 계 ※ 한국자동차산업협회 2024년 12월 자동차산업동향 및 자동차통계월보를 참조하였습니다. (경기 변동의 특성) 자동차 부품의 수요는 자동차 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차는 고가의 내구 소비재로서 소비자의 구매형태와 소득 수준간에는 밀접한 상관관계가 있으며, 경기호황시에는 소득 수준의 상승으로 수요 증가와 수요의 고급화 경향을 띄는 반면 경기침제로 소득수준이 낮아지면 구매력 감소와 경차 구입 등 경제성을 위주로 한 구매패턴을 보이고 있습니다. 나. 회사의 현황(국내외 시장여건) 2024년 연간 매출은 연결 기준 1,367,585백만원으로 전년 동기 1,106,757백만원 대비 23.6% 증가한 실적을 나타내었으며, 국내, 해외 매출액 모두 증가하였습니다. 최근 중국을 중심으로 한 중저가 자동차 부품의 국내유입 및 세계시장에서의 판매 증가는 시장내 경쟁 강도를 높이는 요인으로 작용하고 있으며, 또한, 국내 자동차사의 해외공장 가동이 본격화 되면서 국내 생산은 장기적으로 점점 감소해 나갈 것으로 예상되며, 미국과 유럽연합을 비롯한 세계 주요 자동차 생산국과의 FTA 협정체결로 당사를 비롯한 국내 부품업체들이 글로벌 업체들과 경쟁해야 하는 상황에 놓이게 됨으로써 해외 신규 거래선 개척과 기술, 가격 경쟁력 확보가 선행되지 않을 경우 위험 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. (회사의 경쟁우위 요소) 해외 자동차 업체의 국내 자동차산업 진출과 세계 자동차업체의 대형화 등으로 자동차 부품의 구매 방식도 모듈화 및 글로벌 소싱(Global Sourcing)에 근거한 방식으로 전환되고 있어 국내외 부품업체들간의 경쟁이 더욱 가속화될 것으로 예상되고 있습니다. 이로 인하여 국제 수준의 경쟁력을 갖춘 부품 업체들은 해외 진출 등의 기회가 주어질 것으로 예상되나 경쟁력이 떨어지는 업체들은 인수ㆍ합병 및 도태 등으로 구조조정이 이루어져 대형 부품업체의 탄생이 예상 되고 있습니다. 따라서 국내 부품업체들도 해외 부품업체들과 경쟁할 수 있는 세계 수준의품질, 기술 및 가격 경쟁력을 확보하는 문제가 과제로 대두되고 있습니다. 국내 유일의 종합 스프링 메이커인 당사는 스프링 일괄생산체제를 갖추고 생산성 향상, 원가절감 및 관련기술의
대원강업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

연구에 주력하고 있으며, 스프링 부문 및 시트 부문에 대한 IATF 16949 인증을 보유하여 품질면에서도 국제 경쟁력을 확보하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 당사는 스프링 부문 및 시트 부문에 대한 ISO 14001 인증을 유지함으로써 환경 친화적인 기업으로서의 이미지 제고를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 최근 중요성이 증대되고 있는 ESG 경영 체계 도입 및 운영을 위한 조직구성 및 목표를 수립하여 전사적인 ESG 경영 강화를 위해 노력하고 있습니다. 이와 함께 해외시장개척의 일환으로 해외자동차사로의 진출을 적극 추진하여 GM, 크라이슬러, 폭스바겐, BMW에 코일스프링 및 스테빌라이저바를 공급 중에 있으며, 제품ㆍ소재뿐만 아니라 설비수출을 통한 세계시장으로의 진출도 적극 모색해 나가고있습니다. 또한 당사는 현재 동남아시아, 인도등 여러 회사와 스프링 제조기술 이전에 관한 기술제휴 계약을 체결하고 있어 당사의 기술을 세계 여러나라에 제공하는 등 당사의 기술수준을 드높이는 계기가 되고 있습니다. (회사 연결손익현황) (단위 : 백만원) 구 분 제78기 제77기 제76기 금 액 비중(%) 금 액 비중(%) 금 액 비중(%) 한국(*1) 1.매출액 2.매출총이익 3.판매비와관리비 4.대손상각비(환입) 5.영업이익 6.법인세비용차감전 순이익 북미 1.매출액 2.매출총이익 3.판매비와관리비 4.대손상각비(환입) 5.영업이익 6.법인세비용차감전 순이익 아시아 1.매출액 2.매출총이익 3.판매비와관리비 4.대손상각비(환입) 5.영업이익 6.법인세비용차감전 순이익 유럽 1.매출액 2.매출총이익 3.판매비와관리비 4.대손상각비(환입) 5.영업이익 6.법인세비용차감전 순이익 내부거래및연결조정 1.매출액 2.매출총이익 3.판매비와관리비 4.대손상각비(환입) 5.영업이익 6.법인세비용차감전 순이익 합계 1.매출액 2.매출총이익 3.판매비와관리비 4.대손상각비(환입) 5.영업이익 6.법인세비용차감전 순이익 (*1) 당기 중 대원정밀공업 주식 159,798주를 추가 취득하고 제3자 배정 유상증자에 참여하여 160,000주를 추가 취득하였습니다. 동 지분거래로 인해 전기 관계기업에서 당기 종속기업으로 변경되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 현황 연결회사는 차량용 스프링과 시트제품 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, 2024년연간 각 제품별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제품구분 매출액 매출비중 스 프 링 시 트 기 타 계 나. 주요제품의 가격변동 추이 제품구분 제78기 제77기 제76기 스 프 링 시 트 883,828원/대 956,888원/대 2024년 연간 제품가격은 해당 생산액을 중량 및 대분으로 나눈 값입니다. 제품별 사양 및 사양별 생산량 차이에 따라 평균가격이 증감하게 됩니다. 2024년 연간 스프링 제품의 가격은 전기 대비 1.7% 증가하였으며, 시트 제품은 차량용 시트 기준으로 전기 대비 7.6% 감소하였습니다. 시트 제품은 제품을 구성하는 사양과 차종에 따라 평균가격이 큰 폭으로 달라질 수 있으며, 또한 해외 매출은 환율의 영향을 받을 수 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 스프링제품은 POSCO, 삼원강재, 세아베스틸, 고려제강, 일본업체 등으로부터 원재료를 수급하고 있으며, 해외 현지 업체로부터도 일부 수급이 이뤄지고 있습니다. 시트 제품은 POSCO, 코오롱, 대원정밀 등으로부터 원재료를 수급하고 있습니다. 이들 중 삼원강재와 대원정밀은 당사가 출자하여 설립한 계열회사에 해당됩니다. 주요 원재료 가격 동향은 다음과 같습니다. 구 분 제78기 제77기 제76기 비 레 트 947,952원/톤 평 강 환 강 선 재 강 판 재 나. 생산능력 및 생산능력 산출 기준 연결회사의 스프링 공장은 2교대로 가동하고 있으며, 시트 공장은 1교대로 가동하고 있습니다. 생산능력 산출시 국내는 1일 20시간 기준으로 작성하였으며, 해외는 진출국가 사정을 감안하여 다르게 작성되었습니다. 2024년 연간 생산 능력은 생산금액을 기준으로 국내는
대원강업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

1,458,823백만원이며, 해외 생산능력은 549,758백만원입니다. 다. 생산실적 및 가동률 연결회사의 2024년 연간 국내 생산실적은 1,039,845백만원으로 대원정밀공업의 종속기업 편입에 따라 2023년 동기 대비 18.1% 증가하였으며, 해외 생산실적은 427,258백만원으로 2023년 동기 대비 10.9% 증가하였습니다. 국내 평균 가동률은 71.3%이며, 해외 평균 가동률은 77.7%로 집계되었습니다. 회사의 국내 및 해외 생산실적은 전년 동기 대비 증가한 실적을 나타내었으며, 국내와 해외 가동률 모두 전년 동기 대비 증가한 실적을 나타내었습니다. 라. 생산설비의 현황 당사의 사업장은 국내 천안 본사를 비롯하여 천안, 창원, 함안에 스프링사업장과 성환에 시트사업장이 있고, 해외에 미국, 중국, 인도, 폴란드, 멕시코에 스프링 사업장과 러시아에 시트사업장이 위치해 있습니다. [자산항목: 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 유럽 연결조정 합계 [자산항목: 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 자가보유 유럽 자가보유 연결조정 합계 [자산항목:구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 자가보유 유럽 자가보유 합계 [자산항목: 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 자가보유 유럽 자가보유 연결조정 합계 [자산항목: 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 자가보유 유럽 자가보유 합계 [자산항목: 공구와 기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 유럽 자가보유 합계 [자산항목: 비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 자가보유 유럽 자가보유 합계 [자산항목: 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초 당기증감 당기상각 연결범위조정 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 북미 자가보유 아시아 자가보유 유럽 자가보유 연결조정 합계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 연결회사의 2024년 연간 매출액은 1,367,585백만원으로 대원정밀공업의 종속기업 편입에 따라 전년 동기 1,106,757백만원 대비 23.6% 증가한 실적을 나타내었습니다. 국내 매출액, 해외 매출액 모두 증가하였으며, 제품별로는 스프링 제품은 감소하였으며, 시트 제품은 증가하였습니다.연결회사의 2024년 연간 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 품 목 제78기 제77기 제76기 국내 스프링 제품 시 트 제품 기 타 계 해외 스프링 제품 시 트 제품 계 계 스프링 제품 시 트 제품 기 타 계 나. 판매경로 당사 제품의 판매경로는 대부분이 자동차사나 1차 모듈업체의 주문에 의해 제품을 생산하고 이를 직접 납품하는 형태로 판매를 하고 있으며, 2024년 연간 국내 판매의 판매 비중은 다음과 같습니다. 납 품 처 매출 비중 직 납 대 리 점 관 계 사 계 다. 판매전략 당사의 판매 전략은 고객이 만족하는 고품질의 제품을 저원가로 생산하여 적시에 공급하는 것을 전략으로 추진하고 있습니다. 이를 위하여 당사는 설비는 물론 재료까지도 자체적으로 가공하는 일관생산체제를 구축하고 있으며, 여기에 선진 선도기술을 개발하여 국내는 물론 해외 자동차사에서도 경쟁력 있는 가격으로 제품을 수주하여 공급하고 있으며, 향후 이를 더욱 확대할 계획입니다. 라. 주요매출처 연결회사의 주요 매출처는
대원강업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

현대자동차와 기아자동차로서, 해당 매출처의 비중이 2024년 연간 전체 매출액의 59.8%를 차지하고 있습니다. 그 밖에 GM, 크라이슬러, 폭스바겐, BMW 등 해외 자동차사에도 국내, 해외 현지에서 매출이 이루어지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무 성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 주로 연결회사 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재경팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 가. 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 전담 인원을 운용하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 환율변동 위험에 노출된 주요 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.1) 당기 2024년 12월 31일 USD EUR JPY CNY MXN PLN INR RUB 현금및현금성자산 금융기관예치금 매출채권 기타수취채권 외화자산 합계 매입채무 기타지급채무 외화부채 합계 2) 전기 2023년 12월 31일 USD EUR JPY CNY MXN PLN INR RUB 현금및현금성자산 매출채권 기타수취채권 외화자산 합계 매입채무 기타지급채무 외화부채 합계 보고기간말 현재 연결회사가 보유한 외화 금융자산(부채)의 원화 기준 10% 절상(하)시 당기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 2023년 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY INR RUB PLN JPY MXN 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 각 연결대상 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 2) 가격위험 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고, 주가가 10% 변동시 연결회사의 세후포괄이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 수 세후 포괄이익에 대한 영향 2024년 2023년 KOSPI 상승시 하락시 3) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 적어 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/ 월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결회사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.