chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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영업활동으로 인한 현금유입(35억)에도 불구하고 투자활동(종속기업투자 등)으로 인한 현금유출(3,583억)이 발생하였기 때문입니다.- 1년 이내에 유동성 부족 예상시, 자산 유동화 또는 기업 어음(CP) 및 회사채 발행 등의 유동성 관리 방안을 활용할 수 있습니다.나. 자금 조달에 관한 사항(1) 차입금 및 사채(비금융업) [연결기준] 1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 내 역 차입처 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액 외화차입금 일반차입금 등 신한은행 외 원화차입금 일반차입금 하나은행 외 합 계 2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역 (단위: 천원) 종 류 차입처 당기말 전기말 만기 이자율(%) 차입금액 차입금액 일반차입금 등 우리종합금융㈜ 2024년 04월 04일 우리종합금융㈜ 2025년 10월 04일 비엠더블유파이낸셜서비스 2026년 04월 30일 한국산업은행 2027년 09월 06일 담보부차입금 ㈜우리은행(*1) 2036년 11월 25일 ㈜우리은행(*1) 2037년 02월 25일 에스앤와이제일차㈜ 2024년 07월 23일 우리엘용산제일차㈜ 2024년 07월 23일 리치게이트용산㈜ 2024년 07월 23일 중국농업은행 2024년 07월 23일 에스엘용산(*2) 2027년 07월 23일 리치게이트용산(*2) 2027년 07월 23일 엔에이치엘용산(*2) 2027년 07월 23일 엘에스하나제일차(*2) 2027년 07월 23일 우리엘용산제일차(*2) 2027년 07월 23일 중국은행(*2) 2027년 07월 23일 아이엠뱅크(*2) 2027년 07월 23일 시설대출 한국산업은행(*3) 2026년 01월 29일 한국산업은행(*3) 2026년 01월 29일 한국산업은행(*3) 2026년 01월 29일 한국산업은행(*3) 2026년 01월 29일 한국산업은행(*3) 2026년 01월 29일 한국산업은행(*3) 2027년 06월 15일 차환대출 평택제일차(*3) 2037년 05월 06일 하나은행(*3) 2037년 05월 06일 농협(*3) 2037년 05월 06일 동양생명(*3) 2037년 05월 06일 한국산업은행(*3) 2025년 07월 07일 한국산업은행(*3) 2025년 07월 07일 소 계 차감: 유동성장기부채 합 계 차감: 현재가치할인차금 장부금액 (*1) 종속기업인 ㈜넥스포에너지, ㈜넥스포쏠라의 차입금으로 구축물 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 13.5 참조). (*2) 종속기업인 ㈜LS네트웍스의 차입금으로 LS용산타워의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 13.5 참조). (*3) 종속기업인 평택에너지앤파워㈜의 차입금으로 토지, 건물, 기계장치 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 13.5 참조). 3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역 (단위: 천원) 구 분 발행일 상환일 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액 지배기업 발행: 제33-2회 공모사채(*1) 2019년 03월 06일 2024년 03월 06일 제34-2회 공모사채(*1) 2019년 09월 10일 2024년 09월 10일 제36회 공모사채(*1) 2021년 05월 12일 2024년 05월 10일 제37-1회 공모사채(*1) 2021년 09월 09일 2024년 09월 09일 제37-2회 공모사채 2021년 09월 09일 2026년 09월 09일 제38-1회 공모사채 2023년 04월 14일 2025년 04월 14일 제38-2회 공모사채 2023년 04월 14일 2026년 04월 14일 제39-1회 공모사채 2024년 01월 30일 2026년 01월 30일 제39-2회 공모사채 2024년 01월 30일 2027년 01월 29일 제40-1회 공모사채 2024년 07월 25일 2026년 07월 24일 제40-2회 공모사채 2024년 07월 25일 2027년 07월 23일 ㈜LS네트웍스 발행: 제69-1회 사모사채(*1) 2021년 07월 23일 2024년 07월 23일 제69-2회 사모사채(*1) 2021년 07월 23일 2024년 07월 23일 제70회 사모사채(*2)
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2023년 03월 14일 2025년 03월 14일 제71회 사모사채(*3) 2023년 09월 22일 2026년 09월 22일 ㈜이원평택에너지 발행: 제1회 사모전환사채 2024년 09월 05일 2029년 09월 05일 제2회 사모전환사채 2024년 09월 05일 2029년 09월 05일 평택에너지앤파워㈜ 발행: 제7-1회 공모사채 2023년 05월 03일 2025년 05월 02일 제7-2회 공모사채 2023년 05월 03일 2026년 04월 30일 제8회 공모사채 2023년 11월 03일 2025년 05월 02일 차감전 소계 차감: 유동성장기부채 상환할증금 전환권조정 합 계 차감: 사채할인발행차금 장부금액 (*1) 당기 중 해당 사채를 전액 상환하였습니다. (*2) LS용산타워의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 13.5 참조). (*3) 당기 중 연결실체 내 종속기업인 ㈜LS네트웍스의 자기주식으로 교환되었습니다. 4) 당기 중 연결실체가 발행한 전환사채의 만기 및 전환에 대한 정보 구 분 내 역 사채의 종류 제 1 회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환가액 및 전환주식 1,000,000원 / 주 및 제 2종 우선주식 표면 연이자율 만기보장 연수익률 전환청구기간 2029-09-05(단, 사채의 만기가 연장된 경우 연장된 만기일) 원금상환방법 발행회사는 사채의 만기일에 일시 상환 발행회사 및 사채권자의 조기상환 청구권 발행회사 및 사채권자 간의 별도 합의가 없는 한 사채의 중도상환은 금지됨. 전환가액 조정 i) 투자자가 전환청구를 하기 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자하거나 전환가격 또는 신주인수권 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 ii) 주식배당 또는 준비금 자본전입에 의한 무상증자를 발행하는 경우, 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 iii) 합병, 주식의 포괄적 교환, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정. 구 분 내역 사채의 종류 제 2 회 기명식 무보증 사모 전환사채 전환가액 및 전환주식 1,000,000원 / 주 및 제 2종 우선주식 표면 연이자율 만기보장 연수익률 전환청구기간 2029-09-05(단, 사채의 만기가 연장된 경우 연장된 만기일) 원금상환방법 발행회사는 사채의 만기일에 일시 상환 발행회사 및 사채권자의 조기상환 청구권 발행회사 및 사채권자 간의 별도 합의가 없는 한 사채의 중도상환은 금지됨. 전환가액 조정 i) 투자자가 전환청구를 하기 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자하거나 전환가격 또는 신주인수권 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 ii) 주식배당 또는 준비금 자본전입에 의한 무상증자를 발행하는 경우, 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 iii) 합병, 주식의 포괄적 교환, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정. [별도기준] 1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역 (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD) 구 분 내 역 차입처 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액 외화차입금 일반차입금 등 신한은행 외 4.74~5.10 2) 당기말 현재 장기차입금의 내역 (단위 : 천원) 구 분 내 역 차입처 이자율(%) 차입금액 원화차입금 산업시설자금대출 한국산업은행 3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역 (단위 : 천원) 구 분 발행일 상환일 당기말 전기말 이자율(%) 차입금액 차입금액 제33-2회 공모사채 2019년 03월 06일 2024년 03월 06일 제34-2회 공모사채 2019년 09월 10일 2024년 09월 10일 제36회 공모사채 2021년 05월 12일 2024년 05월 10일 제37-1회 공모사채 2021년 09월 09일 2024년 09월 09일 제37-2회 공모사채 2021년 09월 09일 2026년 09월 09일 제38-1회 공모사채 2023년 04월
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14일 2025년 04월 14일 제38-2회 공모사채 2023년 04월 14일 2026년 04월 14일 제39-1회 공모사채 2024년 01월 30일 2026년 01월 30일 제39-2회 공모사채 2024년 01월 30일 2027년 01월 29일 제40-1회 공모사채 2024년 07월 25일 2026년 07월 24일 제40-2회 공모사채 2024년 07월 25일 2027년 07월 23일 차감전 소계 차감: 유동성장기부채 합 계 차감: 사채할인발행차금 장부금액 다. 주요 자금지출 당사는 운전 자본에 대해 지속적으로 모니터링하고 있으며, 현재까지 영업활동 및 차입활동을 통하여 필요 자금을 조달하였습니다. 당사는 현재 필요로 하는 충분한 수준의 운전자본을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 당사의 투자 활동으로 인한 현금유출액은 2023년 580억원 및 2024년 3,583억원이었습니다. 투자활동으로 인한 당기 현금유출은 신규 사업 확대에 따른 종속기업 투자주식 취득 등에 기인합니다. 당사는 종속기업투자주식 취득에 필요한 자금을 영업 활동 및 외부로부터의 장단기차입 등과 같은 재무 활동을 통해 충당하고자 합니다. 다만, 경제 상황, 재정 정책, 정부의 규제, 경쟁 구도 등 외부 불확실성이 존재하므로 총 투자 규모와 당초 계획한 투자 일정은 변동될 수 있습니다. 5. 부외거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발채무와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 및 주요 종속 회사의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.이와 관련한 세부사항은 'III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표에 대한 주석' 중『2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책』과『3. 중요한 회계적 판단, 추정 및가정』과 'III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표에 대한 주석' 중 『2. 재무제표작성기준 및 중요한 회계정책』과『3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정』을참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항2024년 중 주요 핵심인력 이동 사항 등 유의할 만한 종업원의 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항법규상 주요 규제내용은 금번 보고서의
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II. 사업의 내용 > 7. 기타 참고사항 등을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사 및 주요 종속 회사는 외환위험과 이자율위험 및 상품가격위험을 회피하기위하여 통화선도계약이나 이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생상품을 이용하고있으며, 이러한 파생상품은 계약체결일에 공정가치로 최초 인식하고 이후후속적으로 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품은 공정가치가 양수이면금융자산으로 계상되고 공정가치가 음수이면 금융부채로 계상됩니다.이와 관련한 세부사항은 'III. 재무에 관한 사항, 3. 연결 재무제표에 대한 주석' 중『34. 위험관리』와 'III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표에 대한 주석' 중『33. 위험관리』를 참조하시기 바랍니다. ㈜LS네트웍스 1. 예측정보에 대한 주의사항 LS네트웍스와 그 종속기업의 경영진단 및 분석의견은 연결 재무제표와 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 바탕으로 작성하였습니다. 본 자료는 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정 등에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.LS네트웍스와 그 종속기업은 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 참고로 LS네트웍스의 종속기업 정보가 LS네트웍스의 재무정보에 미치는 영향이 미비하여 본 정보상에는 기재를 최소화 하였습니다.결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 사업보고서에 기재된 예측정보는 본 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 - 2024년에는 무역수지 적자 및 고금리·고물가의 영향, 국내 부동산 시장의 침체, 소비·생산·투자, 고용의 감소 등으로 인해 국내외 경제 환경이 그 어느 때보다 기업 경영에 어려움을 초래한 한 해였습니다. 이러한 비우호적인 경제 여건 속에서도 4개년 연속하여 영업이익 흑자를 시현하였으나, 관계기업투자주식 처분손실 및 자산손상 영향 등으로 당기순이익은 전년대비 적자전환환하였습니다. - 2024년도말 별도기준 자산총계는 1조 2,665억원, 부채 및 자본총계는 각각 7,389억원과 5,276억원을 기록하였으며, 부채비율은 전년대비 약 8%p 증가된 140%를 보였습니다. 또한, LS증권(구.이베스트투자증권)이 연결종속회사로 편입됨에 따라 연결기준 총자산 9조 6,015억원이고, 부채 및 자본총계는 각각 8조 6,707억원과 9,308억원이었으며, 부채비율은 931%를 나타냈습니다.- 2024년도말 별도기준 매출은 전년대비 7% 감소한 2,046억원이며, 영업이익은 전년대비 34% 감소한 43억원, 당기순손실 391억원을 기록하여 전년대비 적자전환하였습니다. 또한 LS증권(구.이베스트투자증권)이 연결종속회사로 편입됨에 따라 연결기준 매출은 전년대비 409% 증가한 1조 9,338억원이며, 영업이익은 전년대비 121% 증가한 256억원, 당기순손실 319억원을 기록하여 전년대비 적자전환하였습니다.- 연결기준 경영실적을 들여다보면, LS증권(주) 자회사로 편입에 따른 효과로 인해 매출액은 전년대비 크게 증가(+1조 5,542억원)하였습니다. 영업이익의 경우도 동 사유와 임대부문의 이익개선 영향으로 전년대비 140억원 증가하였습니다. 법인세비용차감전순손익/당기순손익은 LS증권 인수관련 손실(G PEF 청산에 따른 관계기업
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처분손실 등) 및 자산손상 영향 등으로 각각 380억원, 319억을 손실을 기록하며, 전년대비 적자전환하였습니다. 3. 영업실적 및 재무상태 가. 재무상태 2024년도말 현재 LS네트웍스와 그 종속기업의 자산총계는 9조 6,015억원으로 전년대비 약 633.4% 증가하였으며, 부채총계는 8조 6,707억원으로 전년대비 약 1063.5% 증가하였습니다. 자본총계는 전년대비 3,668억원 증가한 9,308억원을 보였고, 부채비율은 약 931.5%로 전년대비 대폭 증가하였습니다. ● 요약 연결재무상태표(연결대차대조표) (단위: 억원, %) 과 목 2024년 2023년 증감액 증감율(%) Ⅰ. 유동자산 Ⅱ. 비유동자산 Ⅲ. 금융업자산 자산총계 Ⅰ. 유동부채 Ⅱ. 비유동부채 Ⅲ. 금융업부채 부채총계 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 기타불입자본 Ⅲ. 이익잉여금 Ⅳ. 기타자본구성요소 Ⅴ. 비지배지분 자본총계 - 부채비율 799.4%p ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. ※ 주요 재무실적 GAP 분석 요약1) 연결회사의 당기말 총자산은 전년대비 8조 2,923억원 증가하였습니다. 유동자산은 2,864억원으로 전년대비 9억원 증가, 비유동자산 5,235억원으로 전년대비 5,002억원 감소하였으며, 금융업자산은 전년대비 8조 7,916억원 증가하였습니다. 관계기업투자주식(G PEF) 처분으로 비유동자산이 감소하였으며, '24년 1월 18일부 LS증권(주)이 자회사로 편입함에 따라 자산이 크게 증가하였습니다.연결회사의 당기말 총부채는 전년대비 7조 9,255억원 증가하였고, 자본총계도 전년대비 3,668억 증가하였습니다. 이러한 변화의 주요 원인은 LS증권(주)의 자회사 편입에 따른 결과입니다.2) 기타 세부내용은 '본 사업보고서의
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II. 사업의 내용> 1. 사업의 개요 > 나. 사업부문별 요약 재무현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 신규사업진출 및 중단사업에 관한 사항 LS네트웍스는 2024년 1월 18일 금융위원회의 이베스트투자증권㈜에 대한 대주주 변경 승인으로 인하여 회사가 재무적투자자(LP)로 참여 중인 G 잔여재산 분배가 2024년 1월 31일 자로 발생하였습니다. 회사는 G 잔여재산분배를 통하여 동 법인이 보유하고 있는 이베스트투자증권㈜의 보통주식 33,830,364주(지분비율 60.98%)를 현물분배(거래대금 지급은 없음) 받았으며, 이베스트투자증권㈜에 대한 경영권을 확보하였습니다. 구 분 일 자 비고 대주주 변경승인일 2024년 1월 18일 금융위원회 수시공시의무관련사항(공정공시) 제출일 2024년 1월 18일 외부평가기간 2024년 1월 1일 ~ 2024년 1월 18일 딜로이트안진 회계법인 이사회결의일(타법인 주식취득 결정) 2024년 1월 19일 LS네트웍스 사원총회결의일(잔여재산 분배 결정) 2024년 1월 19일 G 사모투자전문회사 주요사항보고서 제출일(타법인 주식 및 출자증권양수결정) 2024년 1월 19일 기업결합 심사완료일 2024년 1월 31일 공정거래위원회 거래 종결일(주식입고일) 2024년 1월 31일 그 외, 자세한 사항은 2024년 1월 19일에 공시한 주요사항보고서 를 참고하여 주시기 바랍니다. 또한, 중단사업과 관련하여 2016년 10월 4일 이사회를 통해 자회사 스케쳐스코리아의 지분 전량을 매각(2016년말)하였습니다. 그 이후 2023년까지 중단사업과 관련된 사항이 없습니다.아울러, LS네트웍스는 2024년 11월 25일 이사회 결의에 의거하여, 공시기준일 이후2025년 2월 1일을 합병기일로 종속기업인 ㈜바이클로를 흡수합병 하였습니다. 구분 일자 비고 합병 이사회결의일 2024년 11월 25일 주주확정 기준일설정 공고 2024년 11월 25일 당사 홈페이지 공고 주요사항보고서 제출 2024년 11월 25일 합병 계약일 2024년 11월 26일 주주확정 기준일 2024년 12월 10일 소규모합병 공고 2024년 12월 10일 합병반대의사 통지접수기간 시작일 2024년 12월 10일 종료일 2024년 12월 24일 합병승인 이사회 결의일 2024년 12월 27일 주주총회 갈음 채권자 이의 제출 공고 2024년 12월 28일 당사 홈페이지 공고 채권자 이의제출 기간 시작일 2024년 12월 28일 종료일 2025년 01월 29일 합병기일 2025년 02월 01일 합병종료보고이사회결의일 2025년 02월 03일 주주총회 갈음 합병 종료보고 공고 2025년 02월 03일 당사 홈페이지 공고 합병등기일 2025년 02월 05일 상기 외, 자세한 사항은 주요사항보고서(회사합병결정) 공시를 참고해주시기 바랍니다. 라. 경영합리화 실행 및 환율변동, 조직변경과 관련된 사항 LS네트웍스와 그 종속기업의 경영합리화 실행과 관련하여 중대한 영향을 미치는 사항은 없다고 판단되며, 환율변동과 관련하여 LS네트웍스와 그 종속기업은 이자율위험과 외환위험 등을 별도로 관리할 목적으로 통화선도, 이자율스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결 및 운영하고 있습니다.연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ● 환율변동 민감도 (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY RUB PKR 원화환산 계 LS네트웍스와 그 종속기업은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.또한, LS네트웍스와 그 종속기업의 그 외 중요한 조직개편은 없습니다. 마. 자산손상 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 브랜드사업부문은 영업손실 누적으로 손상검사가 수행되었으며,
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4,474,973천원(전기: 1,921,530천원)의 손상차손을 인식하였습니다. 동 손상금액은 현금창출단위에 영업권이 존재하지 않았으므로 유무형자산 및 사용권자산에 배분되었습니다. 동 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 손상차손은 기타비용으로 계상하였습니다. 사용가치에 사용된 영구성장률은 0%, 할인율은 12.8%입니다. (단위: 백만원) 구분 회수가능액에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 영구성장률 할인율 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 회사의 현금흐름 변동 및 유동성 관련 내역 2024년 LS네트웍스와 그 종속기업의 영업활동으로 인한 현금흐름은 (-)7,772억원을 나타냈고, 전년대비 LS증권(주)와의 사업결합 및 당기순이익 실적악화 영향 등의 사유로 7,924억원 감소하였습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 사업결합으로 인한 현금유입액 전년대비 564억원 증가와 현금유출액 전년대비 564억 감소 등의 영향으로 386억원의 현금이 증가하였습니다. 마지막으로 재무활동으로 인한 현금흐름은 (주)LS증권 재무활동(환매조건부채권 매도 등) 영향 등으로 전년대비 8,912억원 증가하였습니다. 따라서 2024년 LS네트웍스와 그 종속기업의 현금은 전기대비 1,340억원이 증가하였고, 당기말 현금 및 현금성 자산은 1,546억원 수준입니다. ● 요약 연결현금흐름표 (단위: 억원) 과 목 2024년 2023년 증감액 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금의 증가(감소) ※ 자금조달과 관련한 세부내용 기타현금흐름과 관련한 세부내용은 '본 사업보고서의
한컴라이프케어 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 산업의 특성 당사가 영위하는 산업은 개인안전장비(Personal Protective Equipment) 영역에 속하며, 특히 유독가스가 노출된 현장 및 산소가 부족한 밀폐된 공간 등의 작업환경 또는 화재현장과 같은 재난 극한 상황에서 작업자의 생명을 보호하는 목적으로 호흡기, 피복류, 헬멧, 장화, 장갑 등 개인용 안전장비를 생산 및 판매하고 있습니다.국내 경제에서 개인안전장비에 대한 중요성은 점점 커지고 있습니다. 2014년 세월호참사 이후 국민 안전에 대한 경각심이 고취되었으며, 2021년 6월에 발생된 이천 쿠팡물류센터 화재 등 지금도 각종 뉴스 및 매체를 통해 크고 작은 안전사고와 재난들로부터 국민의 안전과 생명이 위협되고 있음이 지속적으로 보도되고 있습니다. 이로 인해 2022년까지 소방 인력 및 예산이 증가하였으며, 소방 등 안전을 위한 예산의 추가 편성 등의 국가적 노력이 더욱 필요하고 중요하다는 것을 대부분의 국민이 공감하고 있는 시대입니다.또한 2022년 1월 중대재해처벌법 시행으로 작업종사자들의 생명과 신체를 보호하는것에 대한 중요성이 더욱 커졌습니다. 따라서 안전 법률 및 규정 위반시 처벌 기준은 더욱 강화될 것으로 전망되며, 국가기관 및 각종 산업체에서도 개인안전장비의 필요성이 더욱 부각될 것으로 판단됩니다. 2) 산업의 성장성 PPE(Personal Protective Equipment) Market Report(2023, Global Market Insights, Inc.)의 보고서에 따르면, 2022년 귀속 시장규모는 약 783억달러 추산하였으며, 세계 개인용 안전장비(PPE) 시장규모는 2023년(약 795억 달러)에서 2030년(1,312억달러)까지 6.7%의 연평균 성장률을 기록할 것으로 예상하였습니다. 작업장 현장의 작업자 안전에 대한 인식이 높아짐에 따라 예측기간 동안 PPE에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 아시아 태평양 국가의 건설, 식품제조, 화학 및 제약과 같은 다양한 산업은 공공 및 민간 기업의 투자 증가를 통해 상당한 성장을 누리고 있습니다. 개인보호장비(PPE)에 대한 인식 증가와 산업부문의 증가는 예측기간 동안 PPE 시장의 성장을 촉진할 것으로 예상하였습니다. 또한, 지역 간 국방 예산의 증가와 군의 안전과 관련된 우려의 증가는 군용 개인보호장비 시장의 성장을 도울 것으로 예상하였습니다.COVID-19 발생은 2020년 개인보호장비 시장 성장에 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 개인보호장비사용은 질병의 확산을 완화하기 위해 여러 국가의 정부가 시행한 전략 중 하나였습니다. COVID-19 감영 예방에 사용되는 PPE에는 의료용 마스크, 장갑, 고글 및 앞치마 등이 포함됩니다. 이것은 군용 개인보호장비 시장, 법 집행기관 개인 보호장비 시장 및 기타 여러 관련 시장의 성장을 확대하였습니다.또한 화재 등 긴급한 재난 상황에서 소방관 및 관계자들의 신속한 대응을 지원함으로서 인명피해 및 재산손실을 최소화 할 수 있도록, 지자체의 CCTV 영상정보, 한국국토정보공사의 디지털 트윈정보와 연계하여 재난 현장을 빠르게 인지하고 이를 통해 국민의 재산과 안전을 보호하는 '안전서비스 플랫폼사업'이 앞으로 크게 성장할 것으로 기대됩니다. 소방산업 중장기 발전방안에 대하여 강화된 관련 법규를 아래 표로 나타내었습니다. 구분 산업 정의 소방시설 설치 유지 및안전관리에 관한 법률 소방제조업 화재와 재난 상황에서의 구조, 구급활동에 필요한 소방용품, 장비 등을 제조 한국표준산업분류 소방도매 및 소매업 화재와 재난 상황에서의 구조, 구급활동에 필요한 소방용품, 장비 등을 도매 및 소매 단위에서 판매 화학물질관리법 화학물질 관련 산업 화학물질로 인하여 발생하는 사고와 위해를 예방하기 위한 법률이며, 이를 위하여 필요한 개인보호장구를 착용해야하는 안전관리법과 관련된 장비 제조 및 판매 소방안전 특별관리시설물의 안전관리 법률 소방, 건축, 시설물 등 호텔, 지하철, 병원, 학교, 백화점, 산업현장 등에 필요한화재대피용 마스크 관련 법률 출처 :
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소방산업 중장기 발전방안 및 전략과제 연구용역 최종보고서(2014) 3) 경기변동의 특성 및 계절성 당사의 제품은 소방/군/경찰용 안전장비를 위주로 질병관리청, 방위사업청 등 정부에 납품되거나, 화학/중공업(선박업)을 영위하는 일반 기업체(산업현장)에서 개인 안전장비로 활용되고 있으므로, 제품의 수요는 특별히 경기변동이나 계절성에 영향을 받지 않습니다. 그러나 당사의 제품이 주로 대한민국 정부에 납품됨에 따라 대한민국정부의 예산 집행 일정에 의해 매출이 상반기보다는 하반기에 집중되는 현상을 가지고 있습니다. 4) 국내외 시장여건 (1) 해외시장 글로벌 개인안전장비 시장 규모는 2022년 기준 USD 78.30 billion에서 2030년에는 USD 131.18 billion로 확대될 것으로 전망됩니다. 산업안전의 중요성이 대두됨에 따라 건축, 오일, 화학물질, 제약, 운송, 중공업 분야에서 개인안전장비 시장규모가 지속적으로 확대되고 있습니다.유럽 및 북미 국가 전반에 걸친 높은 PPE 보급률은 엄격한 규제 환경과 규정 미준수에 대한 엄중한 처벌로 인한 것으로, 기업의 PPE 수요는 지속적, 정기적으로 발생하고 있습니다.중국과 인도를 비롯한 아시아 태평양 지역은 다양한 노동집약적 산업의 가속화가 높은 경제 성장률을 이끌고 있습니다. 특히 건설산업의 성장과 동반된 오일, 운송, 화학, 제조업 성장이 관련 지역 안전장비 수요를 확대시키고 있으며, 이와 연계된 육상, 해상 운송물량 및 사고 발생 건수의 증가로 파생되는 보상비용 증가 역시 이 지역 안전장비 수요를 증가시키고 있습니다. (2) 국내시장국내의 안전보호 산업시장은 2024년까지 연평균 6.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망하였습니다. [국내 안전보호 산업시장 전망] 구분 CAGR Revenue 출처 : 첨단 섬유산업의 시장분석과 탄소/나노소재 기술개발 동향(2019, 산업정책분석원) 2024년 소방산업 수요 예산은 다음과 같습니다. 2024년 소방산업 예산.jpg 2024년 소방산업 예산 출처 : 2024년 소방산업 수요 조사집(2024.04, 한국소방산업기술원) 상기 분야 중 당사는 '소방장비 구매분야'의 호흡보호장비(공기호흡기), 구조장비, 구급장비에 해당되는 제품을 제조, 판매하고 있으며, 동 분야 총 예산의 23.4%에 해당하는 Item을 보유하고 있습니다. 2024년 일반방독면 점유율.jpg 2024년 일반방독면 점유율 2024년 기준 당사의 일반방독면 매출액은 약 25억 원으로 국내 일반방독면 시장 총금액 약 65억 중 39%의 시장점유율을 기록하였습니다. 점진적으로 정부예산이 감소할것으로 예상되나 기존 시장점유율을 지속적으로 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 정부의 일반방독면(민방위용, 전시용) 보급률 확대계획(2025년까지 240만개)과 함께 대형사고 예방 인식 확대에 기인한 대피용마스크 판매상승으로, 일반방독면과 화재대피마스크의 판매는 꾸준히 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 당사는 2015년 방독면(K5) 완제품 방위산업체에 선정됨에 따라 방위사업청 K5 방독면 사업에 입찰 및 지속적인 매출을 실현하고 있습니다. 구 분 사업기간 사업비 소요량 내 용 '16년∼'30년('15년) 약 2,900억 원 약 107만여 개 출처 : 국방부 국방중기계획 자료(2021) 상기와 같이 군용 K5 방독면은 2030년까지 매년 약 200억 원의 예산이 책정될 것으로 추정됩니다. 2024년에는 K5방독면 7차양산 납품을 12월까지 완료하였습니다.당사는 경쟁사에 비해 생산라인 및 제품력, 납품경력에 우위가 있으며, 또한 군용 방독면 내용연수가 약 10년 임을 고려할 때, 정부의 사업기간 종료 시기인 2030년 이후에도 일정 수준의 교체수요가 지속될 것으로 예상됩니다. [한국의 보호복 산업시장 전망] 구분 CAGR (보호복) 출처 : 첨단 섬유산업의 시장분석과 탄소/나노소재 기술개발 동향(2019, 산업정책분석원) 보호복은 주로 고열, 중금속 또는 유해화학물질, 기타 위험요소로부터 작업자(착용자)를 보호하기 위한 목적으로 착용됩니다. 방열복은 제철소 또는 유리
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가공업체에서 금속 또는 유리 등을 제련하거나 용해하는 과정에서 발생하는 고열로부터 화상 또는 열중증을 예방하기 위한 용도로 이용됩니다. 또한 산업현장에서 발생되는 분진, 미스트, 가스 또한 피부를 통하여 흡수되거나 피부에 상해를 초래할 수 있기 때문에, 이러한 유해 물질로부터 작업자의 피부를 보호하기 위해 화학적 보호기능을 갖춘 보호복이 필요합니다.국내 보호복 시장은 2020년부터 2024년까지의 시장 합산 규모는 1.5억 달러에서 1.99억 달러로 연평균 6.4%의 성장을 전망하였습니다. 5) 시장경쟁상의 장단점 및 시장점유율 1) 호흡기당사의 소방 공기호흡기 시장에 대한 공급률(시장점유율)은 2024년 실적기준 90% 이상에 달합니다. 시장 진입업체(국내외 업체)는 당사 포함 총 4개 업체로 유지중이나, 하니웰애널리틱스의 시장점유율은 7%, 케이디펜스, 미노언은 시장점유율이 미미한 상태입니다. 시장진입 업체에 따른 공기호흡기 구매장비 품평회 및 심의회가 진행되고 있으며, 하니웰애널리틱스는 소방대리점을 통해 영업을 진행하고 있지만 제품성능 및 서비스 면에서 당사가 우위를 점하고 있는 것으로 판단됩니다.(2) 마스크K5 방독면은 당사가 방위산업 체계개발 업체로 선정 및 규격제정 후 우리 군에 2016년부터 납품을 시작했습니다. 2019년 3차 양산, 2020년 4차 양산분을 수주하여 납품완료하였으며, 2021년 3분기에는 5차 양산분 138억을 수주하여 2022년 납품완료하였고, 2022년 4분기에 183억을 수주하여 2023년 하반기에 납품완료하였습니다. 2023년 12월에는 7차양산분 115억원을 추가적으로 수주하였으며 24년 12월에 납품을완료하였습니다.일반방독면은 화생방용 방독면으로 주로 지자체 등의 민방위용으로 사용되며, 2017년 김정남 VX독살사건으로 특별교부세가 증가하여 2018년도 매출액이 약 200억 원가량 증대되었습니다. 2018년 말부터 일반방독면이 조달청 다수공급자계약 물품으로 선정되어 경쟁사(SG생활안전, 도부라이프텍)의 MAS계약 등록이 진행되었고 5천만원 이상 구매건은 2단계 경쟁으로 공급단가가 하락하였으나 대량생산을 통한 원가절감 정책으로 시장우위를 유지하기 위해 노력하고 있습니다. (3) 보호복전체 산업안전시장 중 안전보호복 시장은 약 6.5%의 시장을 차지하고 있고 대부분 외산 제품의 수입에 의존하고 있습니다. 안전보호복 시장 중 화학보호복 시장은 외산제품이 강점을 보이고 있으며, 듀폰코리아의 시장점유율이 가장 높고 그 뒤로 하니웰, 쓰리엠 등이 뒤를 따르고 있습니다. 특수방화복은 2017년 하반기부터 국내 생산품만 납품이 가능하여 당사 실적 하락(과거에는 당사의 경우 필리핀 현지 계열사 제조)으로 이어졌으며 2019년 2개 업체(하나산업, 동양어패럴)에서 90%의 시장을 점유하였습니다. 2020년에는 신생업체(무림어패럴)가 진입하였고, 당사도 국내 자체 제작으로 시장에 재진입함으로써 독과점 형태에서 균등 경쟁상태로 시장상황이 변화되었습니다. 조달청 MAS 등록 5개 업체가 경쟁중이고 당사는 경쟁우위 확보를 위하여 신규격 특수방화복에 대한 신속한 인증획득을 완료하였고, 당사의 특수방화복은 PBI 섬유를 기반으로한 하이엔드 제품으로써 2021년 약 49억 매출 달성 및 점유율 31%를 달성하여, 전년대비 21% 점유율 상승을 보였습니다. 2022년에는 30억 매출로 점유율은 15%를 보였습니다. 2023년은 특수방화복 부문에서 총 53.8억원의 매출을 확보하였습니다. 6) 신규사업의 내용 및 전망 당사가 추진하는 국방 부문 신규사업은 과학화 교전훈련체계(Live Training System), 장갑차 후방카메라 장착,지상레이저 표적지시기 사업입니다.이 중 과학화 교전훈련체계는 각종 화기에 장착된 레이저 발사기에서 발사되는 광탄이 상대방의 감지기에 명중되면 신호가 발생하여 모의 교전훈련을 가능하게 하는 첨단 전자광학 훈련장비인 레이저교전훈련장비(Multiple Integrated Laser Engagement System)를 포함하여 이 장비를 통해 실시하는 모의전투를 실시간으로
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통합 관제할 수 있는 관측 장비와 소프트웨어 등을 포함한 일체를 공급하는 플랫폼 사업입니다.장갑차 후방카메라 장착사업은 방위사업청의 현존전력 극대화 사업의 일환으로현재 군에서 사용하는 K10/K56/K77 장갑차의 성능,품질,운용성등을 향상시키기 위한 목적으로 시작되었습니다. 당사가 최초로 수주하게 되었으며, 2024년까지 납품을완료할 계획입니다.지상 레이저표적지시기사업은 전투기의 레이저유도폭탄을 정밀타격하기 위한 핵심 무기체계로서 적진에 미리 투입한 특전요원이 지상레이저표적지시기의 레이저를 표적에 조사하여, 아군 전투기에서 발사된 레이저유도폭탄이 표적에서 반사된 레이저를 수신받아 정밀타격을 성공적으로 완수합니다. 당사가 기술이전을 통해 수주하게 되었으며 2026년까지 납품을 완료할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품 소개 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원, %) 품목 용도 매출액 매출비중 호흡기 공기호흡기및 구성품 화재현장 또는 유독화학물질이 누출된 곳에서 인명구조 또는 진압활동시 각 종 유독가스를 여과 없이 호흡할 수 있도록 고압용기에 공기를 압축하여 공기호흡기 착용자의 면체로 신선한 공기를 보내줄 수 있도록 제조된 개인용 호흡보호 장비 마스크 긴급대피마스크 화재현장에서 눈, 코, 입의 호흡기관을 유독가스로부터 보호하고 얼굴을 외부 열로부터 보호하여 착용자가 화재현장에서 신속하고 안전하게 대피할 수 있도록 하는 개인용 호흡보호장비 일반방독면 전쟁시의 화생방 독성작용제와 생물학 작용제로부터 민간인 착용자의 눈, 얼굴과 호흡구를 보호하는 개인용 호흡보호장비로 전면형과 두건형이 있음 산업용 화학오염물질 등의 유독가스 및 병원균 등이 호흡기를 통한 체내 흡수를 방지할 목적으로 얼굴에 쓰는 개인용 호흡보호장비로 안면부와 그에 결합하는 필터인 정화통으로 구성되어 있고 유독가스의 종류와 사용하는 장소에 따라 군용과 산업용으로 구분되어 있음 군용 K5 방독면 기타 마스크류 기타 마스크류 피복 두건 및 방화복 두건 : 화재진압 및 인명구조 활동 시 불꽃, 열 및 이물질 등으로부터 소방관의 얼굴, 머리와 목 부분을 보호하기 위하여 착용하는 두건 방화복 : 각종 화재 및 재난 사고가 발생하는 재난현장에서 신체를 보호하기 위해 착용하는 상의ㆍ하의로 구성된 개인안전장비로 일반방화복, 특수방화복, B형 방화복 등이 있음·특수방화복은 뛰어난 열방호성 및 방수성능 등으로 소방대원의 신체를 보호할 수 있는 상ㆍ하의 및 내ㆍ외피 분리형이며, 외피는 화재진압용으로 가장 적합한 PBI와 아라미드 소재를 혼방하여 제조한 원단을 사용하여 제조 ·B형 방화복은 아라미드 소재의 겉감과 내피(중간층과 안감 등이 결합된 부분)가 분리되는 형태의 방화복 헬멧 소방용 헬멧은 화재현장 및 구조현장 등에서 머리 부위로 떨어지거나 날아오는 물체 등에 부딪히거나 추락하는 때에 충격으로부터 머리를 보호하기 위하여 착용하는 머리보호구로 KFI 인정제품으로 소방용 안전헬멧, 구조헬멧, 진압헬멧이 있음 ·소방용 안전헬멧은 화염, 고온의 연기 등이 없는 재난현장에서 소방 활동 등을 위해 소방관이 착용하는 헬멧·소방용 구조헬멧은 구조, 화재진압 등의 활동시 소방공무원이 착용하는 헬멧 ·소방용 진압헬멧은 화재진압, 구급, 화재조사 등의 활동시 소방공무원이 착용하는 헬멧 방열복 고온의 복사열에서 불에 가까이 접근할 수 있는 내열피복으로 방열상의, 방열하의, 방열장갑, 방열두건 및 방열화로 구성되어 있으며 소방용, 산업용 및 선박용이 있음 기타 피복류 기타 피복류(화학보호복,방역복 등) 및 장갑, 안전화 생활안전 보건마스크를 포함한 생활안전과 관련된 B2C 제품 및 MB필터 국방 MILES 사업 국방사업 중 K5방독면을 제외한 과학화 교전훈련체계등 장갑차 후방카메라 장착 현존전력 극대화 사업의 일환으로 K10/K56/K77 장갑차의 후방카메라 설치 지상레이저 표적지시기 적진에 미리 투입한 특전요원이 지상레이저표적지시기의 레이저를 표적에 조사하여, 아군 전투기에서 발사된 레이저유도폭탄이 표적에서 반사된 레이저를 수신받아 정밀타격 기 타
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가스감지기, 서비스(소방안전플랫폼, 연구용역) ,자회사 매출 합 계 2) 주요 제품 등의 가격 변동 당사의 주요 제품 등의 최근 3년간 가격 변동은 아래와 같습니다. (단위 : 원 ) 구분 2024년도 (제29기) 2023년도 (제28기) 2022년도 (제27기) 호흡기 마스크 피복 (주) 영업 기밀상의 이유로 주요 제품군의 평균가격을 기준으로 작성하였습니다. 공기호흡기의 경우는 당사의 점유율이 높고 품질, 기술, 서비스 등 모든 면에서 경쟁우위에 있기 때문에 경쟁사 또는 외부 요인에 따른 가격 변동은 미미한 편입니다. 2024년에 소방,공공 부문의 가격인상을 진행하였으며,당사의 주력제품 평균단가의 상승하였습니다. 마스크의 가격 변동의 주요 원인은 경쟁체제로의 시장변화에 따라 경쟁상대의 과도한 가격 인하 때문이며, 매출 기여도에 비하여 이익률은 다소 저조할 것으로 보이지만, 장기적으로는 재무적인 안정성과 제품력을 바탕으로 한 당사가 일반방독면 부문에서도 타사 대비 경쟁우위 및 이익개선을 회복하게 될 것으로 전망됩니다. 피복류 가격 변동의 주요 원인은 시장의 과도한 경쟁으로 인하여 전년대비 판매가격의 하락이 있었으나, 신제품개발을 통하여 2023년 이후 판매가격이 상승할 것으로 예상됩니다.향후 고성능 개인 안전 장비의 수요는 지속될 것으로 예상되며, 이에 따라 주요 제품군의 가격 상승 역시 지속될 것으로 예상됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원) 품목 원자재명 주요매입처 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도 (제27기) 호흡기 용기류, 압력계, 전자물 외 이노컴 등 마스크 활성탄, 사출품, 휠터류 외 엘에프 등 피복 원사 및 원단류 외 지오콘다 등 기타 기타 외 기타 합 계 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 당사 주요 원재료는 공기호흡기 구성품, 마스크 구성품, 보호복 구성품으로 되어 있습니다. 원재료 가격은 Covid-19 및 글로벌 공급망 대란의 영향을 지속적으로 받고 있으며, 또한 2022년 급격한 환율상승 등으로 인하여 주요 원자재 가격이 상승하였습니다. 3) 생산능력 및 생산실적 당사의 제품 종류가 다양하기 때문에 대표되는 각 제품군으로 분류하여 총합으로 기재하였습니다. (단위 : 개) 제 품품목명 구 분 2024년도 (제29기) 2023년도 (제28기) 2022년도 (제27기) 수량 수량 수량 공기호흡기 생산능력 생산실적 가 동 율 일반방독면 생산능력 생산실적 가 동 율 K5방독면 생산능력 생산실적 가 동 율 소방용 화학보호복 생산능력 생산실적 가 동 율 보건용마스크 생산능력 생산실적 가 동 율 ① 산출기준 - 생산능력은 직접 인원의 일일 8시간 기준으로 최대 생산 가능한 금액을 계산한 것이며, 생산실적은 실제 생산된 금액을 산출하였습니다. - 직접 인력의 품목별 인원배치는 연간 경영계획을 기준으로 배치하였습니다. 따라서 인원 운용계획에 의한 생산능력의 변동이 있을 수 있습니다. - 월 생산실적은 완제품 생산실적을 기준으로 적용하였습니다.- 가동률은 생산실적의 생산실적/생산능력의 수량으로 산출하였습니다. ② 산출방법 - 월 평균 근무일수 22일 적용 - 일 근무시간 8시간 적용 - 기말재고는 당사에서 생산하는 품목만을 기재하였습니다. 4) 생산 설비에 관한 사항 구 분 사업장 주요사업 내용 소재지 (주)한컴라이프케어 본사 전사관리, R, 마케팅, 생산 경기도 용인시 처인구 양지면 중부대로1960번길 53 남곡리 공장 생산(부품) 경기도 용인시 처인구 양지면 은이로 20번길 78 필리핀 공장 생산(피복류) ㈜한컴헬스케어 용인 공장 생산(마스크류,생활안전) 경기도 용인시 처인구 양지면 주북로 261-8 (주)한컴유비마이크로 울산 본사 가스감지기 울산광역시 남구 테크노산업로81번길 14, 1층 당사가 보유한 생산설비에 대한 변동 및 현황은 아래와 같습니다. 당기 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산(*1) 합 계 기초장부가액 취득 처분 등 감가상각 손상차손 대체 (*2)
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정부보조금 수취 환율변동효과 기말장부가액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 (*1) 당기 중 건설중인자산에 121,256천원이 차입원가자본화 되었습니다.(*2) 당기 중 3,088천원이 무형자산으로 대체되었습니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년도 (제29기) 2023년도 (제28기) 2022년도 (제27기) 소방/공공 상품,제품 매출등 공기호흡기,마스크등 수출 내수 합계 산업 상품,제품 매출등 화학보호복,마스크등 수출 내수 합계 국방 상품,제품 매출등 K5 방독면, 현존전력극대화등 수출 내수 합계 기타 상품,제품,용역기타매출등 자회사,용역매출,해외 수출 내수 합계 합 계 2) 판매경로 (1) 판매조직당사의 영업 및 판매활동은 영업본부, 국방사업본부에서 관리하고 있습니다. 영업본부는 2019년부터 본격적인 대리점을 통한 영업을 시작했으며 대리점의 판매 활동에 따라 매출과 점유율을 확대하고 있습니다. 영업조직도 (24.12.31).jpg 영업조직도 (24.12.31) (2) 판매경로당사는 소방청(산하 소방본부) 및 그 외 관공서 등의 직접계약 및 대리점을 통한 공급을 진행중이며, 관공서를 제외한 일반 기업 및 산업체 등은 당사 대리점과 개별 MRO시스템을 통하여 공급중입니다. 구분 판매경로 및 상세설명 대리점 한컴라이프케어 → 대리점 → 고객(공공기관, 소방청, 군, 일반업체) 최종고객과 직접계약이 아닌 당사와 판매대리점계약된 대리점을 통하여최종고객에게 납품합니다. 일반업체 한컴라이프케어 → 고객(공공기관, 소방청, 군, 일반업체) 대리점이나 조달청 등 중간 판매경로를 거치지 않고 일반업체와 직접계약을통해 납품합니다. 여기서 일반업체는 일반적인 기업 뿐만아니라 조달청을 거치지 않는공공기관과의 계약건도 포함합니다. MRO 한컴라이프케어 → 기업체 MRO → 고객 (일반업체) 기업체 MRO 시스템을 통하여 최종고객인 일반업체에 납품합니다. 조달 한컴라이프케어 → 조달청 → 고객(공공기관, 소방청, 군) 조달청을 판매경로로 하여 고객과 직접계약을 통해 납품합니다. 3) 주요 매출처 2024년 당기말 기준 주요매출처 및 매출 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 매출액 매출 비중(%) 고객1 (주) 주요매출처는 매출액의 10% 이상의 매출처입니다. 매출처명은 영업 기밀상 기재하지 않았습니다. 4) 주요 수주 현황 (단위 : 개,백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 K5 방독면 7차 양산 화학탐지경보장비 탐색개발 탄약운반장갑차 후방카메라 장착 지상레이저 표적지시기 2차 사업 22년 예비군 교전훈련 장비체계 23년 예비군 교전훈련장비체계 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금, 전환사채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 보고기간종료일 현재와 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금 및 이자율 100basis points 변동 시 세전당기손익에
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미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입금 세전당기손익 영향 100bp 상승시 100bp 하락시 변동이자율 (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD PHP CNY 합 계 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD PHP CNY 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기손익-공정가치측정매도가능금융상품 중 출자지분(비시장성)은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 도매 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니 다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 보고기간말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 장ㆍ단기금융상품 매출채권및기타채권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 합 계 3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (당 기) (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 10년 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 기타금융부채 리스부채 장기미지급금 합 계 (전 기) (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 10년 합 계 매입채무및기타채무 유동성장기차입금 기타금융부채 리스부채 장기미지급금 합 계 4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 구 분 당기말 전기말 차입금 리스부채 차감: 현금및현금성자산 순부채(A) 자기자본 순부채 및 자기자본(B) 타인자본조달비율(A÷B) (*1) (*1) (*1) 부(-)의 비율로 기재하지 아니하였습니다. 5) 부채변동 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 설정 및 해지 대체 분기말 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 리스부채(유동)
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리스부채(비유동) 합 계 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 설정 및 해지 대체 기말 유동성장기부채 장기차입금 리스부채(유동) 리스부채(비유동) 합 계 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 연구개발조직도 연구개발팀 조직도 (24.12.31).jpg 연구개발 조직도 (24.12.31) 2) 연구개발인력 구성 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명) 학력 박사 석사 학사 전문학사 인원수(명) 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 2024년도 (제29기) 2023년도 (제28기) 2022년도(제27기) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 연구개발비(비용) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 4) 연구개발 실적 (1) 당사의 최근 3개년간 주요 연구개발과제는 아래와 같습니다. 개발과제 및 내용 연구기간 관련제품 총 개발비(금형비포함) 수상/취득권리/인증 상품화 및 기대효과 평면상 흡착층 모듈 제조 440백만원 차세대 방독면 개발사업 참여 가능성 증대워리어 플랫폼 사업 확대 산업용 방독면 3M 연결구 및 필터 개발 16백만원 KC 인증 기존 정화통 시장점유율 증대 소방용 안전헬멧(2형) SCA1205XR 199백만원 KFI 형식인증 SCA1205XR 출시소방용 안전헬멧 시장 점유율 유지 및 매출 증대 타분야 안전헬멧 시장으로 확장 소방관용 방화헬멧 개발 100백만원 소방용 방화헬멧 출시(2023년)상향된 성능기준을 만족하는 고성능 소방관용 헬멧국내 헬멧제조 유일의 시장 점유율 유지 산불진화복(시제품 개발) 4백만원 신규 사업모델 추가산업용 보호복 분야로 시장 진입 송기마스크(송풍기형) SCA3600 53백만원 KC 인증 산업용 송풍기형 송기마스크 시장진입 및 매출 증대 Anti-riot 정화통 개발 13백만원 해외 시위진압용 정화통 시장 진입방독마스크 정화통 라인업 확대, 다각화 공기호흡기 SCBA 정화통 아답타 공기호흡기 35백만원 SCA NEO550(2022년) 출시고객 편의사양 반영에 따른 시장 점유율 유지 및 매출 증대 공기호흡기 SCA10 성능개량- FBO 작동성 개선- 대기배개 전환 개선 50백만원 SCA10, WX(2022년형) 출시고객 편의사양 반영에 따른 시장 점유율 유지 및 매출 증대 안전헬멧용 고글 FHG10 80백만원 KC 인증 안전보호구 고글 시장 진입 기술 내재화 화학탐지경보장비개발사업 추진 186백만원 탐색개발사업 수주 탐색개발사업 수행 : '22.~25'(3년) 체계개발사업 및 양산사업(1,200억원) 추진 신형방석모 338백만원 경찰용 신형 방석모 제품출시 및 경찰청 납품(2022년)신규 사업모델 추가(경찰 안전분야 시장진입) 파노라믹 방독면 방독면 360백만원 CE인증 수출향 단안식 방독면 라인업 확대 비치형 공기호흡기 공기호흡기 15백만원 KFI 형식인증 New SCA420S 출시(2023년)비치용 공기호흡기 시장 점유율 유지 및 매출 증대 방폭형 공기호흡기 공기호흡기 200백만원 2024년 출시예정방폭성능 요구시장 매출 증대 공기호흡기 중압공유장치 공기호흡기 15백만원 고객 편의사항 반영에 따른 시장 점유율 유지 및 매출증대 분리형 통신모듈 SCA680WX 185백만원 고객 편의사항 반영에 따른 시장 점유율 유지 및 매출증대 신형 특수방화복 방화복 30백만원 KFAC 인증 고객 편의사항 반영에 따른 시장 점유율 유지 및 매출증대 질식소화포 10백만원 신규 사업모델 추가전기차 화재 진압을 위한 질식소화포 시장진입 및 매출증대 (2) 당사의 2024년 연구개발과제는 아래와 같습니다. 내용 연구기간 관련 제품 총 개발비 (금형비포함) 수상/취득권리/인증 상품화 및 기대효과 소방관용 공기호흡기 고성능 및 경량화 기술개발＊1년차 : 주요 구성품 개발 및 성능평가＊2년차 : 체계통합 개발 및 리빙랩 평가 (소방청 R 연구개발 과제) 공기호흡기 2,000백만원 소방청 R 주관수행 기관으로 선정차세대 공기호흡기 연구개발에 따른 시장 점유율 및 매출증대 7. 기타 참고사항 가.지적재산권 보유 현황 당사의
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지적재산권 보유 현황은 아래 표와 같습니다. 상세 내용은 영업비밀에 해당하기 때문에 기재를 생략합니다. 구분 특허 실용 디자인 상표 합계 등록 국내 해외 전체 출원 국내 해외 전체 나. 영업 및 환경 관련 규제사항 관련 법규 관련 사항 상법 주식회사 설립, 주주총회, 이사회 등 관련 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 모집 설립시 공시 의무 등 관련 특허법, 저작권법, 디자인법 지식재산의 보호 관련 하도급거래 공정화에 관한 법률 서면 사전교부 위무, 하도급 대금 감액, 지연 지급 금지 등 하도급 계약 관계 관련 대외 무역법 수출입 규제, 외화획득용 원료 등의 수입과 규제 외국환거래법 해외 투자 등 외환 거래 관련 산업안전보건법 산업안전보건 관련 위험물 안전관리법 위험물의 저장, 취급 및 운반 관련 전기안전관리법 전기시설 안전 관련 대기환경보전법 대기환경오염배출 시설 관련 물환경보전법 폐수배출 시설 관련 화학물질관리법 유해화학물질 취급 관련 소방기본법 및 소방시설 설치 유지및 안전관리에 관한 법 소방시설 등의 설치 유지 및 소방대상물의 안전관리 관련 소방법 화재 및 당사 제품의 법적 비치 관련 다중이용시설법 당사 제품의 법적 비치 관련 방위사업법 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선, 방위산업 육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정함으로써 방위산업의 경쟁력 강화를 도모하며 궁극적으로는 선진강군(先進强軍)의 육성과 국가경제의 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정 방위사업관리규정 「방위사업법」동법시행령 및 동법시행규칙에서 위임한 사항과 그 시행을 위하여 필요한 사항, 그 밖에 방위력개선,군수품조달 및 방위산업육성 등 방위사업을 효율적으로 추진하기 위하여 필요한 절차 등을 규정함을 목적으로 제정 다. 시장여건 및 영업의 개황1) 시장의 특성 (1) 산업의 특성 당사가 영위하는 산업은 개인안전장비(Personal Protective Equipment) 영역에 속하며, 특히 유독가스가 노출된 현장 및 산소가 부족한 밀폐된 공간 등의 작업환경 또는 화재현장과 같은 재난 극한 상황에서 작업자의 생명을 보호하는 목적으로 호흡기, 피복류, 헬멧, 장화, 장갑 등 개인용 안전장비를 생산 및 판매하고 있습니다.국내 경제에서 개인안전장비에 대한 중요성은 점점 커지고 있습니다. 2014년 세월호참사 이후 국민 안전에 대한 경각심이 고취되었으며, 2021년 6월에 발생된 이천 쿠팡물류센터 화재 등 지금도 각종 뉴스 및 매체를 통해 크고 작은 안전사고와 재난들로부터 국민의 안전과 생명이 위협되고 있음이 지속적으로 보도되고 있습니다. 이로 인해 2022년까지 소방 인력 및 예산이 증가하였으며, 소방 등 안전을 위한 예산의 추가 편성 등의 국가적 노력이 더욱 필요하고 중요하다는 것을 대부분의 국민이 공감하고 있는 시대입니다.또한 2022년 1월 중대재해처벌법 시행으로 작업종사자들의 생명과 신체를 보호하는것에 대한 중요성이 더욱 커졌습니다. 따라서 안전 법률 및 규정 위반시 처벌 기준은 더욱 강화될 것으로 전망되며, 국가기관 및 각종 산업체에서도 개인안전장비의 필요성이 더욱 부각될 것으로 판단됩니다.또한 당사가 영위하는 방위산업은 정부가 주 수요자로서 정부와의 조달계약만을 통해 사업이 추진되는 특정이 있습니다. 이에 따라 단일 수요자(정부)의 시장이 형성되어 있으며 시장규모는 중장기 국방예산 및 군 운용계획에 의해 결정됩니다. 국내 시장의 경우 국방예산은 지난 5년간 연평균 5.8%씩 증가하였으며, 2024년 국방예산은 2023년 대비 4.2% 증가한 59.4조원으로 반영되었습니다. 세계 시장의 경우 2023년 전세계 국방예산은 전년대비 9% 증가한 약 2조 2000억 달러로 추정됩니다. (2) 성장성 PPE(Personal Protective Equipment) Market Report(2023, Global Market Insights, Inc.)의 보고서에 따르면, 2022년 귀속 시장규모는 약 783억달러 추산하였으며, 세계 개인용 안전장비(PPE) 시장규모는 2023년(약 795억 달러)에서
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2030년(1,312억달러)까지 6.7%의 연평균 성장률을 기록할 것으로 예상하였습니다. 작업장 현장의 작업자 안전에 대한 인식이 높아짐에 따라 예측기간 동안 PPE에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 아시아 태평양 국가의 건설, 식품제조, 화학 및 제약과 같은 다양한 산업은 공공 및 민간 기업의 투자 증가를 통해 상당한 성장을 누리고 있습니다. 개인보호장비(PPE)에 대한 인식 증가와 산업부문의 증가는 예측기간 동안 PPE 시장의 성장을 촉진할 것으로 예상하였습니다. 또한, 지역 간 국방 예산의 증가와 군의 안전과 관련된 우려의 증가는 군용 개인보호장비 시장의 성장을 도울 것으로 예상하였습니다.COVID-19 발생은 2020년 개인보호장비 시장 성장에 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 개인보호장비사용은 질병의 확산을 완화하기 위해 여러 국가의 정부가 시행한 전략 중 하나였습니다. COVID-19 감영 예방에 사용되는 PPE에는 의료용 마스크, 장갑, 고글 및 앞치마 등이 포함됩니다. 이것은 군용 개인보호장비 시장, 법 집행기관 개인 보호장비 시장 및 기타 여러 관련 시장의 성장을 확대하였습니다.또한 화재 등 긴급한 재난 상황에서 소방관 및 관계자들의 신속한 대응을 지원함으로서 인명피해 및 재산손실을 최소화 할 수 있도록, 지자체의 CCTV 영상정보, 한국국토정보공사의 디지털 트윈정보와 연계하여 재난 현장을 빠르게 인지하고 이를 통해 국민의 재산과 안전을 보호하는 '안전서비스 플랫폼사업'이 앞으로 크게 성장할 것으로 기대됩니다. 소방산업 중장기 발전방안에 대하여 강화된 관련 법규를 아래 표로 나타내었습니다. 구분 산업 정의 소방시설 설치 유지 및 안전관리에 관한 법률 소방제조업 화재와 재난 상황에서의 구조, 구급활동에 필요한 소방용품, 장비 등을 제조 한국표준산업분류 소방도매 및 소매업 화재와 재난 상황에서의 구조, 구급활동에 필요한 소방용품, 장비 등을 도매 및 소매 단위에서 판매 화학물질관리법 화학물질 관련 산업 화학물질로 인하여 발생하는 사고와 위해를 예방하기 위한 법률이며, 이를 위하여 필요한 개인보호장구를 착용해야하는 안전관리법과 관련된 장비 제조 및 판매 소방안전 특별관리시설물의 안전관리 법률 소방, 건축, 시설물 등 호텔, 지하철, 병원, 학교, 백화점, 산업현장 등에 필요한화재대피용 마스크 관련 법률 출처 : 소방산업 중장기 발전방안 및 전략과제 연구용역 최종보고서(2014)(3) 경기 변동의 특성당사의 제품은 소방/군/경찰용 안전장비를 위주로 질병관리청, 방위사업청 등 정부에 납품되거나, 화학/중공업(선박업)을 영위하는 일반 기업체(산업현장)에서 개인 안전장비로 활용되고 있으므로, 제품의 수요는 특별히 경기변동이나 계절성에 영향을 받지 않습니다. 그러나 당사의 제품이 주로 대한민국 정부에 납품됨에 따라 대한민국정부의 예산 집행 일정에 의해 매출이 상반기보다는 하반기에 집중되는 현상을 가지고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 (1) 해외시장 글로벌 개인안전장비 시장 규모는 2022년 기준 USD 78.30 billion에서 2030년에는 USD 131.18 billion로 확대될 것으로 전망됩니다. 산업안전의 중요성이 대두됨에 따라 건축, 오일, 화학물질, 제약, 운송, 중공업 분야에서 개인안전장비 시장규모가 지속적으로 확대되고 있습니다.유럽 및 북미 국가 전반에 걸친 높은 PPE 보급률은 엄격한 규제 환경과 규정 미준수에 대한 엄중한 처벌로 인한 것으로, 기업의 PPE 수요는 지속적, 정기적으로 발생하고 있습니다.중국과 인도를 비롯한 아시아 태평양 지역은 다양한 노동집약적 산업의 가속화가 높은 경제 성장률을 이끌고 있습니다. 특히 건설산업의 성장과 동반된 오일, 운송, 화학, 제조업 성장이 관련 지역 안전장비 수요를 확대시키고 있으며, 이와 연계된 육상, 해상 운송물량 및 사고 발생 건수의 증가로 파생되는 보상비용 증가 역시 이 지역 안전장비 수요를 증가시키고 있습니다. (2) 국내시장국내의 안전보호 산업시장은 2024년까지 연평균 6.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망하였습니다. [국내 안전보호
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산업시장 전망] (단위: USD million) 구분 CAGR Revenue 출처 : 첨단 섬유산업의 시장분석과 탄소/나노소재 기술개발 동향(2019, 산업정책분석원) (2) 경쟁상황 및 시장점유율 추이 (1) 호흡기당사의 소방 공기호흡기 시장에 대한 공급률(시장점유율)은 2024년 실적기준 약 90%에 달합니다. 시장 진입업체(국내외 업체)는 당사 포함 총 4개 업체로 유지중이나, 하니웰애널리틱스의 공급률은 7%, 케이디펜스, 미노언은 시장점유율이 미미한 상태입니다. 시장진입 업체에 따른 공기호흡기 구매장비 품평회 및 심의회가 진행되고 있으며, 하니웰애널리틱스는 소방대리점을 통해 영업을 진행하고 있지만 제품성능 및 서비스 면에서 당사가 우위를 점하고 있는 것으로 판단됩니다.(2) 마스크K5 방독면은 당사가 방위산업 체계개발 업체로 선정 및 규격제정 후 우리 군에 2016년부터 납품을 시작했습니다. 2019년 3차 양산, 2020년 4차 양산분을 수주하여 납품완료하였으며, 2021년 3분기에는 5차 양산분 138억을 수주하여 2022년 납품완료하였고, 2022년 4분기에 183억을 수주하여 2023년 납품을 완료하였습니다. 추가적으로 K5 방독면 7차 양산분도 2023년에 수주하였으며, 2024년까지 납품예정입니다.일반방독면은 화생방용 방독면으로 주로 지자체 등의 민방위용으로 사용되며, 2017년 김정남 VX독살사건으로 특별교부세가 증가하여 2018년도 매출액이 약 200억 원가량 증대되었습니다. 2018년 말부터 일반방독면이 조달청 다수공급자계약 물품으로 선정되어 경쟁사(SG생활안전, 도부라이프텍)의 MAS계약 등록이 진행되었고 5천만원 이상 구매건은 2단계 경쟁으로 공급단가가 하락하였으나 대량생산을 통한 원가절감 정책으로 시장우위를 유지하기 위해 노력하고 있습니다. (3) 보호복전체 산업안전시장 중 안전보호복 시장은 약 6.5%의 시장을 차지하고 있고 대부분 외산 제품의 수입에 의존하고 있습니다. 안전보호복 시장 중 화학보호복 시장은 외산제품이 강점을 보이고 있으며, 듀폰코리아의 시장점유율이 가장 높고 그 뒤로 하니웰, 쓰리엠 등이 뒤를 따르고 있습니다. 특수방화복은 2017년 하반기부터 국내 생산품만 납품이 가능하여 당사 실적 하락(과거에는 당사의 경우 필리핀 현지 계열사 제조)으로 이어졌으며 2019년 2개 업체(하나산업, 동양어패럴)에서 90%의 시장을 점유하였습니다. 2020년에는 신생업체(무림어패럴)가 진입하였고, 당사도 국내 자체 제작으로 시장에 재진입함으로써 독과점 형태에서 균등 경쟁상태로 시장상황이 변화되었습니다. 조달청 MAS 등록 5개 업체가 경쟁중이고 당사는 경쟁우위 확보를 위하여 신규격 특수방화복에 대한 신속한 인증획득을 완료하였고, 당사의 특수방화복은 PBI 섬유를 기반으로한 하이엔드 제품으로써 2021년 약 49억 매출 달성 및 점유율 31%를 달성하여, 전년대비 21% 점유율 상승을 보였습니다. 2022년에는 30억 매출로 점유율은 15%를 보였습니다. 이후 시장점유율을 점진적으로 상승시키며 2024년에는 총 58.3억원의 매출을 달성하였습니다. 3) 경쟁우위요소 당사는 안전장비 전문기업으로서 기술력과 사용자편의성을 바탕으로 대내외적으로 그 우수성을 인정받고 있습니다. 인간 생명을 담보로한 방재사업은 양보다는 질이 중요한 분야이며 성능이 보장되지 않으면 곧바로 재해와 연결이 되는 특성을 가지고 있습니다. 또한 당사가 생산력,제품력,납품경력등에서 경쟁사 대비 우위가 있으며 향후고성능 개인안정장비 시장으로 갈수록 당사의 점유율이 올라갈것으로 예상하고 있습니다. 또한 방위산업에서의 시장 경쟁력은 기술력, 안정적인 개발 및 생산이 가능한 Know-how 입니다. 당사가 개발한 K5 방독면은 세계에서 3번째로 독자기술을 통해 만든 방독면이며 그 우수성을 세계적으로 인정받고 있습니다. 3. 사업부문별 재무정보 단일 사업부문에 대한 요약재무정보는 본 공시서류의 'III. 재무에 관한 사항' 중 '1. 요약재무정보'를 참조하시기 바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서 상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 정치적 불확실성과 더불어 세계경제의 둔화기조, 경쟁사들의 도전속에서, 당사는 2024년 연결기준으로 매출액 1,047억원, 영업이익 75억원을 달성하였습니다. 2024년에는 국방사업의 확대로 인한 매출 및 수익성 상승,기존사업부분의 원가개선을 통해 영업이익 확보에 성공하는등 체질개선을 성공적으로 진행하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (단위: 백만원) 과 목 2024년(제29기) 2023년(제28기) 증감 증감율 [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 기타비금융자산 당기법인세자산 재고자산 [비유동자산] 장기금융상품 순확정급여자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 관계기업투자 유형자산 사용권자산 무형자산 기타금융자산 기타비금융자산 이연법인세자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 지배기업의소유주지분 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 비지배지분 자본총계 부채 및 자본총계 - 자산당사의 자산은 전년대비 153억원 증가한 1,975억원입니다. 주된 변동요인은 선수금수령 및 영업이익의 회복으로 현금성자산이 크게 증가하며 자산총액이 증가하였습니다. - 부채전년 대비 91억(16.9%) 증가한 630억원이며, 부채비율은 전기 41.9%에서 증가하여당기 46.8%의 부채비율을 기록하였습니다. 증가요인은 선수금의 수취로 인하여 일시적으로 유동부채가 증가하여 부채비율이 상승하게 되었습니다.- 자본전년대비 62억원(4.9%) 증가한 1,345억원으로 당기에 영업이익 호조에 의해증가하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 백만원) 과 목 2024년(제29기) 2023년(제28기) 증감 증감율 매출액 영업이익 법인세비용차감전순이익 당기순이익 지배기업 소유주지분 비지배지분 기타포괄손익 총포괄손익 지배기업 소유주지분 비지배지분 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 #DIV/0! 기본주당이익(원) 희석주당이익(원) 연결에 포함된 회사수 연결기준 매출액은 1,047억원으로서 2023년보다 소폭 감소하였습니다. 기존사업부문인 안전장비시장에서는 꾸준하였으며 23년도 국방부문의 매출액을 상당수 차지하던 MILES 사업의 프로젝트 종료가 되었으며, 당사가 24년도에 매출이 발생할것으로 예상하였던 지상레이저표적지시기 사업이 조금 지연되며 매출이 소폭 감소하게 되었습니다. 비용 절감,경영 효율화 작업등을 통해 영업이익은 많이 개선된 실적을 달성하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (단위: 백만원) 구분 요약연결현금흐름표 2024년(제29기) 2023년(제28기) 1. 영업활동으로 인한 현금흐름 2. 투자활동으로 인한 현금흐름 3. 재무활동으로 인한 현금흐름 4. 현금및현금성자산의 환율변동효과 5. 현금및현금성자산의 증가 6. 기초 현금및현금성자산 7. 기말 현금및현금성자산
조광피혁 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 Car Seat, S/Wheel을 생산하기 위한 피혁원단을 제조하고 있습니다.산업의 특성상 대분분의 원자재를 수입하고 있어 국제 원자재가격 동향에 따라 수익성이 크게 좌우되며 원자재의 가격이 손익에 큰 영향을 미치고 있습니다. 주요 제품의 가격 및 주요 원재료의 가격은 "II.사업의 내용"의 " 2. 주요 제품 및 서비스" 와 "3. 원재료 및 생산설비" 를 참고하여 주시기 바랍니다.상기의 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II.사업의 내용"의 "2.주요 제품 및 서비스" 부터 "7.기타 참고사항" 까지의 항목에 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 당사는 가죽원단, Car Seat재단품이 전체 매출액에 98.69%를 차지하고 있으며, 가죽원단 생산시 생기는 부산물 매출액이 0.95%로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 피혁원단 제품 SEAT외 SEAT용 원단외 제품 부산물 상품 자재등 합계 나. 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 59 기 제 58 기 제 57 기 피혁원단 (1) 산출기준 제품의 판매가격은 총판매대금을 총판매수량으로 나눈 단순평균 가격입니다.(2) 주요 가격변동원인 주요 원자재 및 부자재의 원활한 공급여부와 수요정도에 따라 가격이 변동합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료등의 현황 당사는 원재료의 84.4%정도를 수입하고 있으며 대표적인 거래처는 JBS 등이 있습니다. 부재료는 수입이 80.1%를 차지하고 있으며 대표적인 거래처는 BASF 등이 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매입액 비 고. 피혁제품 원재료 원단생산 부재료 나. 주요 원재료등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 59 기 제 58 기 제 57 기 원 피 약 품 ※자재별 전체금액을 전체수량으로 나눈 단순평균단가입니다. 다. 생산능력 및 생산능력 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업장 제 59 기 제 58 기 제 57 기 피혁제조 피혁제품 등 청주공장 (2) 생산능력의 산출근거 사업부문 시설능력 일 생산능력 연간작업일수 년 생산능력 비고 피혁제조 4,000매 G/LEATHER *1일 8시간 기준, 주5일제 및 공휴일 제외한 연평균 작업일수 250일 기준,금액은 당기 평균생산단가 적용 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 59기 제 58기 제 57기 피혁제조 피혁제품 등 청주공장 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 일) 사업부문 가동가능일수 실제가동일수 평균가동률 피혁제조 마. 생산설비의 현황 등 당사는 가죽제조, 판매와 관련하여 청주공장본사와 서울사무소를 운영하고 있으며, 부수적으로 서울, 경기등에 부동산임대업을 하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 청주 서울 합 계 ※공시지가 : 22,140백만원[자산항목 : 투자부동산-토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 서울 경기 합 계 ※공시지가 : 62,090백만원[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 청주 서울 합 계 [자산항목 : 투자부동산-건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비 고 증가 감소 본사외 자가보유 서울 경기 합 계 [자산항목 : 기계장치외] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 본사외 자가보유 청주 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 합 계 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :
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백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 59 기 제 58 기 제 57 기 피혁 제품 원 단 수 출 내 수 합 계 부산물 수 출 내 수 합 계 상 품 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 및 판매방법 판매조직은 자동차시트 가죽원단 을 담당하는 두개의 영업팀으로 구성되어 있습니다.판매경로는 완성품업체에게 직접 판매하는 방식과 완성품업체에서 지정하는 OEM업체에 판매하는 방식을 대다수 취하고 있으며, 일부는 도매상 또는 현지 Agent를 통하여 판매하는 방식도 취하고 있습니다.판매방법은 완제품 생산업체로부터 요청되는 제품특성의 원단을 생산하고 있으며, 거래선의 요구에 의한 개발 및 자체 개발한 원단을 생산업체에서 완제품생산에 적합한지를 검사한 후 생산을 하며, 거래선과 당사의 품질부서에서 품질 검사 후 출고를 하고 있습니다. 다. 판매전략 국내시장과 해외시장에서 유행할 제품의 특성과 고유 성질을 갖춘 제품을 개발한 후 브랜드 및 공장에 제품을 제시하여 오더를 받거나 고객의 요청에 의한 신제품을 제작하여 판매량을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 가. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 회사는 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래상대방의 재무상태와 신용등급 및 기타사항 등을 파악하여 주기적으로 거래위험을 평가하고 있으며, 최초거래 및 기중거래시에도 각각의 거래처별 거래한도액을 시스템화하여 설정, 관리하고 있습니다. 이에 따라 신용위험은 크게 발생하지않습니다. 또한, 회사는 금융회사에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 회사가 체결하는 금융계약은 내부승인절차를 거친 후 신용등급이 우수한 금융기관을이용하여 거래하고 있고, 이에 따라 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 매출채권및기타채권 기타금융자산(유동) 기타금융자산(비유동) 합 계 (*1) 금융기관에 예치하지 않고 회사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다. ② 금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상 여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 매출채권및기타채권 미수수익 보증금 합 계 (단위:천원) 구 분 전기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 매출채권및기타채권 보증금 합 계 당기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 나. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 만기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 장부금액 1년 이내 1년 이후 합 계 매입채무 미지급금 리스부채 미지급비용 예수보증금 합 계 (단위:천원) 구 분 전기말 장부금액 1년 이내 1년 이후 합 계 매입채무 미지급금 유동성장기차입금 리스부채 미지급비용
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예수보증금 합 계 다.시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율: 유동성장기차입금(차감) 장기차입금(차감) 합 계 회사는 유동자금을 대부분 3개월 이내 및 1년 이내의 고정금리 단기성예금에 예치하고 있으며, 유동성장기차입금도 고정금리로 차입을 하고 있으므로 이자율 변동에 영향을 받지 않습니다. 이에 따라 회사의 경영진은 이자율변동이 금융자산 및 부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향이 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. ② 환위험단기차입금(usance)상환기일과 외화대금회수기일을 고려하여 외화거래를 운영하고 있기 때문에 환율에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당사는 경상거래와 관련이 없는 외환거래를 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR CNY USD EUR CNY 외화자산: 현금및현금성자산 미수수익 매출채권 외화자산 합계 외화부채: 매입채무 유동성장기차입금 외화부채 합계 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR CNY 합 계 상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 주가변동위험당사는 자금운영의 방안으로 상장주식에 투자하고 있습니다. 주가변동에 대한 위험을 줄이기 위해 정기적으로 투자종목에 대한 주가를 모니터링하고 있으며, 투자종목에 대한 정기적인 회의를 통해 주가변동위험을 통제하고 있습니다. KOSPI 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식의 관련 가격의 상승 또는 하락이 당사의 기타포괄손익(세전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 10% 변동하는 경우를 분석하였고, 비상장주식은 주식가격이 일정하게 10% 변동하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위:천원) 지수 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 KOSPI NYSE 등 비상장주식 합계 라. 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 현금및현금성자산(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B)(*) (*) 순차입금비율은 부의 금액으로 산출되어 표기를 생략하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가.경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 나. 연구개발활동의 개요 및 담당조직 생산본부에 별도로 개발팀을 운영하여 품질향상과 고부가가치 고품질의 신제품개발에 역점을 두고 있으며, 완제품 생산업체와도 긴밀한 협조체계를 이루고 있습니다. 또한 신소재 개발에 박차를 가하고 있으며 피혁에 관한한 세계 최고의 기술력을 배양하기 위해 노력하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위:천원) 과 목 제59기 제58기 제57기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 /
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매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 ◈ 특허취득 [제0389515호] - 특허의 명칭 : 방수성, 투습성 및 향균성을 가지는 피혁 및 그 제조방법 - 특허 출원일 : 2000년 10월 20일 - 특허 취득일 : 2003년 06월 17일 - 예정사업 : 기능성 신발원단 생산(운동화, 등산화, 캐주얼화용) [제0390621호] - 특허의 명칭 : 원적외선을 방출하는 피혁제조방법 - 특허 출원일 : 2001년 04월 06일 - 특허 취득일 : 2003년 06월 26일 - 예정사업 : 카시트, 핸드백, 신발원단 생산 [제10-0706407호] - 특허의 명칭 : 친환경 저수축 천연가죽의 제조방법 - 특허 출원일 : 2006년 05월 23일 - 특허 취득일 : 2007년 04월 04일 - 예정사업 : 카시트 [10-2018-0172932] -특허의 명칭 : 볼륨 시트 커버 성형 장치 -특허 취득일 : 2020년 11월 17일 - 예정사업 : 카시트[10-2018-0172933] -특허의 명칭 : 볼륨 시트 커버 성형 방법 -특허 취득일 : 2020년 11월 17일 - 예정사업 : 카시트 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 국내의 피혁산업은 그 특성상 대부분의 원자재를 해외에서 수입하여야 하는 관계로 국제원자재가격 동향에 따라 수익성이 크게 좌우되며 원자재의 가격이 손익에 막대한 영향을 미치고 있습니다. 또한 피혁제품 특성상 완제품 생산시 불량이 발생하면 재생이 불가능하므로 주문자 요청에 의한 생산 및 필요시 주문자 검사후 제품을 인도하고 있으며 주문자의 선택사항을 최대한 반영한 제품을 생산하여 판매하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 중국 피혁업체의 급속한 성장이 국내 피혁업체의 위협적인 존재가 되고는 있으나 현재까지 축적해온 피혁제조기술의 우위를 바탕으로 고부가가치 제품을 생산하며 비교우위를 지속시키기 위해 국내의 피혁업체들은 노력을 다하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 핸드백, 신발, 자동차등 저고가를 막론하고 천연가죽제품은 인류의 탄생에서부터 현재까지 꾸준히 사랑받고 있으며, 인조가죽기술이 발달되고 있는 현상황에도 불구하고 천연가죽의 우수성은 더욱더 입증되어 각광받고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 자동차 가죽원단은 국내외 경제적 환경등 경기변동에 따른 자동차 수요에 민감하게 반응하고 있어서 현재와 같이 불확실한 상황에서는 어려움등이 예상됩니다. 라. 국내외 시장여건 자동차 산업은 경기침체와 전기차의 판매급감으로 내수판매가 부진하였으나 하이브리드 차량의 인기와 수출의 증가로 글로벌 경기 불확실성이 커지는 와중에도 안정적인 실적을 유지하였습니다. 마.지적재산권 보유현황 구분 취득일 제목 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부및 매출 기여도 기대효과 특허권 볼륨 시트 커버 성형 장치 특허법 4명/3년 상용화 신규 개발 차종 시트, 인테리어, 패션 아이템 등에 양산접목및 상용화 확대를 통한 매출 증대 기여가 예상됨 특허권 볼륨 시트 커버 성형 방법 특허법 4명/3년 상용화 바.관련 법령 또는 정부의 규제 등 당사는 폐기물관리법.대기환경보전법,물환경 보전법 화학물질 관리법,악취관리법, 위험물안전관리법, 산업안전보건법등의 영향을 받습니다.
조광피혁 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난해 국내 자동차 시장은 전년대비 약 2.7% 감소한 4,128,437대를 생산하였습니다. 세부적으로 수출은 전년대비 소폭 증가하였으나, 내수는경기부진, 고금리, 높은 가계부채 등으로 인한 소비심리 위축으로 전년대비 약 6.5%나 감소한 1,625,848대 판매의 실적을 기록하였습니다. 특히 당사가 많은 부분을 담당하고 있는 전기차 부분이 화재안전 우려와 충전불편 등으로 전년대비 큰 폭으로 판매가 감소하여 당사 매출이 29%나 감소한 주요 원인이 되었습니다. 다만 올 한해는 인플레이션 완화와 금리인하에 따른 소비심리 개선과 신차효과 등으로 소폭 반등할 것으로 예상하고 있습니다. 지난 한해 당사의 매출은 전년대비 28.7% 감소한 902억원을 기록하였으며, 생산효율 증대 및 경비절감에 노력한 결과 영업이익은 전년대비 13.9% 증가한 72억원을 기록하였습니다. 또한 자산총계는 22.7% 증가한 6,188억원이 되었으며, 부채총계는 전기대비 8% 증가한 754억원을 기록하였습니다. 당사의 부채비율은 13.9%로 재무적 건전성은 최고 수준을 유지하고 있습니다. 당사에서는 작년 한 해 동안 해외주식을 비롯한 우량자산에 적극 투자하여 1,260억원 가까운 이익을 창출하였습니다. 이로 인해 2023년말 창사 이후 처음으로 5천억원을 넘겼던 자산총액이 2024년말 기준 6천억원을 넘어섰습니다. 이는 시장에서 우려하고 있는 당사의 자본배분 정책에 대한 좋은 답변이 될 수 있을 것으로 생각됩니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 자산총계는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,135억 증가와 재고자산 154억 감소 등으로 인하여 전기대비 1,142억 증가한 6,187억입니다.부채총계는 753억으로 전기대비 55억 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 재무상태 2024년 2023년 증감액 증감율(%) 유동자산 비유동자산 [자산총계] 유동부채 비유동부채 [부채총계] [자본총계] 유동비율 부채비율 나. 영업실적 당사의 매출액은 전년대비 28.7% 감소한 902억원을, 영업이익은 전년대비 13.9% 증가한 72억원을 기록하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 영업실적 2024년 2023년 증감액 증감율(%) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타영업수익 기타영업비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 매출총이익율 매출액영업이익율 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 증감액 현금및현금성자산 기타금융자산(유동) 기타포괄-공정가치 금융자산 매입채무및기타채무 단기차입금및유동성장기부채 나. 자금조달 당사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내 역 연이자율(%) 2024년 2023년 유동성장기차입금 하나은행 시설대차입금 합 계
만호제강 — [기재정정]사업보고서 (2024.06)

공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제1호 또는 구 독점규제 및 공정거래에 관한 법률을 위반하였다는 사실이 인정하였고, 이에 따라 2023년 11월 15일 공정거래위원회 사무처로부터 과징금을 청구받았으며 이를 경감하기 위해 소송을 진행 중에 있습니다.(2) 충당부채전기 재무제표 재작성 사항 중 매출 및 매출채권, 매출원가 및 재고자산 오류와 관련하여 과거 기업이 수행한 또는 세무신고에서 수행할 것으로 예상되는 법인세 및 부가가치세 처리에 대하여 불확실성이 존재하며, 이러한 불확실성에 대하여 향후 과세당국이 인정하지 않을 가능성을 고려하여 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 전입금액 환입금액 기말금액 비유동부채 유동부채 (3) 회사는 현재 부산지방법원 서부지원에 계류 중인 주주총회결의취소 소송에 피고로 지정되어 있습니다. 이 소송은 주주총회결의취소를 주장하는 원고가 제기한 것으로, 소송가액은 100,000천원으로 당기말 현재 계류중인 소송의 최종결과가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (4) 회사는 현재 서울고등법원에 계류 중인 시정명령 및 과징금납부 명령 취소 소송에 원고로 지정되어 있습니다. 이 소송은 시정명령 및 과징금납부 명령 취소를 주장하는 당사가 제기한 것으로, 소송가액은 1,100,000천원으로 당기말 현재 계류중인 소송의 최종결과가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 37. 배출권 및 배출부채(1) 당기말 현재 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. (단위: tCO2-eq) 구분 2021년분 2022년분 2023년분 2024년분 2025년분 계획기간 계 무상할당 배출권 (2) 당기 중 당사의 배출권 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: tCO2-eq) 구분 기초 무상할당 사용 처분 차기이월 당기수량 전기수량 (3) 당기말 현재 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다.(4) 배출부채는 할당된 배출권을 실제 배출량이 초과할 때에만 인식하며, 당기 중 당사가 인식한 배출부채는 없습니다.(5) 당기의 온실가스 배출량 추정치는 35,128 tCO2-eq 입니다. 38. 재무제표 재작성당사는 당기 중 전기 이전부터 거래처에 출고되지 않고 회사가 보관하고 있는 재고자산에 대해 수익을 인식한 사례 등 매출의 발생사실과 기간귀속, 재고자산의 실재성 및 완전성, 매출원가 계산의 적정성과 관련된 오류 등을 발견하였으며, 동 사항으로 인한 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여, 비교표시된 전년도 재무제표에 수정사항을 반영하여 재작성하였습니다. 당사는 전기 재무제표 재작성 시 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 문단 44와 문단 45에 따라, 제70기초을 실무적으로 소급재작성 할 수 있는 가장 이른 회계기간과 오류의 누적효과를 실무적으로 적용할 수 있는 가장 이른날로 결정하였습니다. 제70기초 이전에 대한 소급적용이 실무적으로 불가능한 사유는 전산 상 생산된 재고자산의 실제 생산 일정 데이터가 부재하여, 이러한 데이터를 보완하는데 과도한 비용과 시간이 요구됨에 따라, 당사는 실무적으로 적용할 수 있는가장 이른 날인 제70기초부터 오류 수정을 적용하였습니다. 또한, 제70기초 이전 발생한 오류의 금액이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않으며, 오류의 누적효과를 실무적으로 결정할 수 없음에 따라, 제70기초 시점부터 전진적으로 오류를 수정하여 비교정보를 재작성하였습니다. (1) 전기오류의 성격 구 분 수정사항 수정 내용 (가) ① 오류 계정과목 매출, 매출채권 ② 발생 경위 거래처에 출고되지 않고 회사가 보관하고 있는 재고자산에 대해 수익을 인식한 거래에 대한 매출의 발생사실과 기간귀속과 관련된 회계처리기준 적용 오류발생(보관품 매출 오류) ③ 오류의 내용 (재무상태표)71기 유동자산 17,800백만원 과대계상 (재무상태표)71기 유동부채 3,428백만원 과소계상 (재무상태표)71기 이익잉여금 27,125백만원 과대계상