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한전기술 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

유동부채 증가 부채비율 (부채총계/자기자본)*100 사업외상매입금 및 선수금 증가 주) 상기내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. ○ 요약 재무상태표(별도) (단위 : 억원) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증감 (A-B) 증감률 [(A-B)/B] 증감사유 자산 유동자산 ○사업대금, 사옥매각대금 등 입금규모 확대에따른 금융상품 예치규모 증가○ 사외적립자산 감소 및 금리하락으로 인한 보험수리적 이익 감소 비유동자산 자산 총계 부채 유동부채 ○ 사업외상매입금 및 미지급법인세 증가○ 사옥매각 중도금 선수금 유동성 대체로 인한 유동 비유동부채 증감 비유동부채 부채 총계 자본 자본금 ○ 보험수리적손익 감소○ 당기순이익 증가 적립금 총포괄손익 기타자본 구성요소 자본 총계 주) 상기내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. ○ 주요 재무비율(별도) 구분 산식 비율 증감사유 2024년 2023년 유동비율 (유동자산/유동부채)*100 사옥매각 중도금 선수금 유동성 대체로 인한 유동부채 증가 부채비율 (부채총계/자기자본)*100 사업외상매입금 및 선수금 증가 주) 상기내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. ○ 당기말 자산(별도기준)은 전기 대비 총 907억원이 증가한 9,454억원으로, 주요 증감내역은 다음과 같습니다.- 현금및현금성자산(△54억원), 금융자산(+606억원), 미청구공사 등 매출채권 및 기타채권(+477억원), 유/무형자산 등(△139억원), 종속/관계기업투자자산(+12억원) 이연법인세자산(+6억원), 퇴직급여자산(△154억원), 기타자산 등(+153억원)○ 당기말 부채(별도기준)는 전기 대비 총 605억원이 증가한 3,679억원으로, 주요 증감내역은 다음과 같습니다.- 매입채무및기타채무(+381억원), 초과청구공사(△205억원), 충당부채(+93억원), 기타유동/비유동부채 등(+336억원) ○ 당기말 자본(별도기준)은 전기 대비 총 302억원이 증가한 5,775억원으로, 주요 증감내역은 다음과 같습니다.- 2023 회계연도 잉여금 처분에 따른 배당금 지급(△196억원), 사업확장적립금 (△53억원), 2024년 보험수리적손익(△87억원), 당기순이익 시현(+585억원) 등 나. 영업실적 전기대비 매출액은 83억원 증가하였으며, 원가 절감을 통한 용역원가 감소 및 공사매출 감소에 따른 공사원가 감소로 영업이익은 262억원, 당기순이익은 258억원 증가하였습니다.○ 영업실적 및 성장성 비율(연결) (단위 : 억원) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 증감률[(A-B)/B] 증감사유 매출액 관계회사 ○ 신한울 3,4호기 종합설계용역 본격화로 용역매출 증가 및 국내 EPC 사업 완료단계 진입에 따른 공사매출 감소○ 전년도 대비 용역 매출 증가 및 공사매출 감소로 매출원가 감소 및영업이익 증가 일반 매출 총계 매출원가 판매비와관리비 영업이익 영업이익률 세전이익 당기순이익 당기순이익률 ※ 상기내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. ○ 영업실적 및 성장성 비율(별도) (단위 : 억원) 구 분 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 증감률[(A-B)/B] 증감사유 매출액 관계회사 ○ 신한울 3,4호기 종합설계용역 본격화로 용역매출 증가 및 국내 EPC 사업 완료단계 진입에 따른 공사매출 감소○ 전년도 대비 용역 매출 증가 및 공사매출 감소로 매출원가 감소 및영업이익 증가 일반 매출 총계 매출원가 판매비와관리비 영업이익 영업이익률 세전이익 당기순이익 당기순이익률 ※ 상기내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 다. 사업부문별 영업실적 및 영업분석 2024년 매출액은 5,534억원으로 전기 5,451억원 대비 83억원 증가하였으며, 주요 증감사유는 아래와 같습니다.○ 용역매출 · 신한울 3,4 종합설계용역(+121억원) · 새울 3,4 종합설계용역(+80억원)○ 공사매출 ·제주한림해상풍력 EPC 사업(-510억원) ·인도네시아 PLN 가스엔진발전소 Tobelo 및 Sumbawa
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EPC 사업(+236억원) (단위 : 백만원) 구분 부문 2024년(A) 2023년(B) 증감(A-B) 증감률[(A-B)/B] 증감사유 매출액 원자력부문 ○ 원자력 및 원자로 : 신한울 3,4호기 종합설계용역 본격 진행에 따른 용역사업 매출 증가○ 에너지신사업 : 제주한림해상풍력 등 국내 EPC 사업 완료단계 진입으로 공사사업 매출 감소 원자로부문 에너지신사업부문 합계 [원자력부문] 원자력사업본부는 2024년도에 전년대비 17.9% 증가한 3,314억원의 매출을 기록하였습니다.국내부문에서는 신한울 3,4호기 종합설계용역의 공정달성 및 계통설계/긴급지원 용역, 계속운전 주기적 안전성평가 사업 등의 수행으로 전년 대비 427억원 증가한 2,717억원의 매출을 달성하였으며, 해외부문에서 UAE 원전 종합설계용역의 추가역무 수행과, 원전수출 기반마련을 위한 APR1000 표준설계인가, 루마니아 CTRF 사업 등의 수행을 통해 전년대비 76억 증가한 597억원의 매출을 달성하였습니다. 2025년에는 국내외 건설원전 및 계속운전 관련 주력사업의 매출확대와 지속적인 사업 수행으로 안정적인 매출 기반을 마련하고, 체코원전 수주 등 해외 원전수출의 적극적인 추진을 통해 미래 먹거리 창출과 지속성장을 위한 노력을 위해 최선을 다할 것입니다.[원자로부문]원자로설계개발본부는 2024년 매출액 999억원 달성하였습니다. 신한울 1,2호기, 신고리 5,6호기 원자로계통설계용역 등 계속 사업의 안정적인 매출 발생 및 신한울 3,4호기의 신규 계약체결로 인한 추가 매출원 확보로 인해 국내사업의 매출은 865억원, UAE원전 원자로계통설계용역, EUR Rev.E 인증을 위한 APR1000 NSSS설계 분야 표준설계 개발 용역 등 해외 사업의 매출은 134억원을 달성하였습니다.2025년에는 신한울 3,4호기, 신고리 5,6호기 및 UAE 원전 원자로계통설계용역 등 지속해오던 국내외 건설사업을 필두로 체코원전 수주 등 해외원전수출의 적극적인 추진을 하고 있고, O, 컨설팅 등 원전 전주기 엔지니어링에 대한 경쟁력 강화 및 중점 과제를 적극 추진하여 주어진 목표를 달성하기 위해 최선을 다할 것입니다.[에너지신사업부문]에너지신사업본부는 제주한림해상풍력 등 국내 EPC 사업 준공에 따른 공사매출 감소로 전년대비 27% 감소한 1,221억원의 매출을 기록하였으나, 용역사업에서는 전년대비 8.8% 성장한 630억원의 매출을 달성하여 주력사업의 연속성을 유지하고 있습니다. 해외부문에서는 인도네시아 가스엔진발전 EPC사업, 서호주 그린암모니아 개발사업 및 베트남 미세조류 발전사업 등을 통해 400억원의 매출을 달성하기도 하였습니다.2025년에는 LNG 복합, 노후화력발전 연료전환 O 등 주력사업과 인도네시아 가스엔진발전, 전북 서남권 해상풍력 등 미래성장사업으로 구성된 신성장 포트폴리오 구축에 기반하여 내실있는 성장을 달성하기 위해 노력할 것입니다. 라. 신규사업 진출 [국내사업]국내 원자력 및 화력 발전사업은 국가에너지기본계획 및 전력수급기본계획에 따라 발주되는 사업을 수행하고 있습니다. 원자력 발전사업의 경우, 한국수력원자력(주)에서 발주하는 신규원전 종합설계용역을 기술력의 절대적 우위에 따라 단독으로 수주하고 있습니다. 화력 발전사업은 앞선 기술력과 설계 경험에 따라 1,000MWe 이상의대형사업을 중심으로 수주하고 있습니다.더불어, 정부 에너지 정책에 따라 원전 O 사업, 원전사후관리 사업, 원전관련 신기술 사업(SMR 등), 가스복합 설계용역, 신재생발전사업(태양광, 풍력 등) 등과 함께 에너지 신사업(발전소 디지털화 등)을 추진함으로써 회사의 지속적인 발전을 추구하고 있습니다.[해외사업]해외 원자력 발전 신규 노형수출 사업은 한국전력공사 등 전력그룹사가 공동으로 협의체를 구성한 컨소시움에 참여하고 있습니다. 부분별 중소 엔지니어링사업은 회사가 자체적으로 추진 중에 있으며, 현재 수행하고 있는 해외 원전 수출 사업은 2009년 한전컨소시움과 추진한 UAE원전 사업입니다. 또한 2023년 11월 루마니아 체르나보다 삼중수소제거설비(CTRF) 건설사업
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종합설계 용역계약 체결을 통해 상세설계 및 인허가 지원 등 종합설계 역무를 수행함으로써 해외 원전시장으로의 입지를 더욱 견고히 하고 있습니다. 더불어, 대형 원전에서 소형원전으로 재편되는 세계원전 시장에서 소형모듈형원자로 시장 경쟁우위 확보를 목표로 혁신형 SMR(i-SMR) 기술개발 사업 등에 참여하고 있습니다. 이와 함께 전력그룹사와 공동으로 사우디아라비아, 이집트, 베트남 등의 원전 수출을 위해 노력하고 있으며 지속적으로 해외진출 방안을 모색하고 있습니다.해외 화력 발전사업은 회사가 단독 개발하거나 한국전력공사 등 전력그룹사 및 민간 건설회사와 협력하여 설계용역과 EPC사업의 수주를 추진하고 있습니다. 해외지역(가나, 코트디부아르)의 사업경험을 통하여 인근 지역인 서아프리카 지역과 동남아 등 신흥시장 중심 사업개발의 노력으로 2023년 11월 인도네시아 PLN 가스엔진발전소 EPC사업을 신규 수주하였습니다. 또한 가동 발전소에 대한 유지보수 및 성능개선사업, 태양광 등 신재생발전사업과 에너지 신사업 등을 추진함으로서 새로운 성장동력을 모색하고 있습니다. 마. 경영합리화 회사는 미래전략기획을 총괄하는 전략기획본부를 신설(2022년)하여 전사 컨트롤타워 기능을 강화한 이래, 2023년부터 경영관리본부를 전략기획본부 산하로 배치하여 미래전략 추진동력을 강화하였습니다. 또한, 각 사업본부별로 운영하던 해외 지사를 권역별로 통합하고 전략기획본부 산하 마케팅처로 이관하여 전사 차원의 마케팅 전략 수행체제로 전환하였습니다. 한편, 구매(Procurement) 역무가 확장되고 있는 신재생에너지 등의 사업환경에 대응하여 조달처를 신설하고 구매관리 역량을 강화해 나가고 있습니다. 바. 환율변동이 회사의 사업에 중요한 영향을 미치는 경우 회사는 외화로 체결된 용역 및 건설계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 외화자산, 부채 보유현황 및 시재현황 점검, FX Index 점검 등 외환포지션 관리를 위해 환위험관리계획을 수립하고 있습니다. 또한, 환위험관리지침에 의거하여 체계적이고 효율적으로 환위험을 관리하기 위해 외부 전문가 2인을 포함한 환위험관리위원회를 통해 정기, 수시로 외환시장의 추세를 분석, 외환리스크를 관리하고 있으며 필요한 경우 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 사. 자산손상 또는 감액 손실 등이 발생한 경우 - 해당사항 없음 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 회사는 유동성 위험을 관리하기 위해 연간 및 중단기자금관리계획을 수립하고 유동성 점검 지수인 유동성확보지수를 자체 개발하여 관리 중에 있습니다. 확보해야 하는 유동성 대비 기 확보된 유동성 비율을 의미하는 유동성확보지수 기반 월단위 예측 및 위험 단계별 대처방안을 수립 및 실행함으로써 필요한 차입한도를 확보해나가고 있습니다. 유동성 위험 단계별 정의 및 대응방안은 아래와 같습니다. 1단계 2단계 3단계 규모 차입금 350억원 미만 차입금 700억원 미만 차입금 700억원 이상 조달방법 자동대출약정 활용 담보대출 자금 조달 증자 등 재무구조 개선 용인사옥 매각대금 입금, 신한울 3,4호기 재개 이후 2024년까지 안정 시재를 지속 유지하고 있으며 24년 기말 차입금은 없습니다. 또한 보유 현금흐름을 활용한 전략적 금융자산 운용 등을 통해 지속적인 유동성 관리 강화 노력을 통하여 연말 유동성확보지수가 전기말 대비 85%p 증가하였습니다.2024년의 유동성확보지수는 다음과 같습니다. 월 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 유동성확보지수 단계 안정 안정 안정 안정 안정 안정 안정 안정 안정 안정 안정 안정 주1) 2024년도 유동성확보지수 : [확보유동성 ÷ 1개월 운전자본(415억)] * 100주2) 안정단계 기준 : 유동성확보지수 300 이상 나. 자금조달 회사는 유동성 확보지수 적정수준 유지를 위해 자동대출 한도인 1,020억을 유지하고 있으며, 자동대출 규모별 약정내역은 다음과 같습니다. 차입종류 금융기관
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계약시작일 계약종료일 차입이자율 약정한도(억원) 자동대출 국민은행 하나은행 합계 주) 공시작성기준일이 속하는 사업연도 내 차입금 실행 내역 및 공시작성기준일 현재 차입금 미상환 잔액은 없습니다. 다. 주요 지출 2024년도 주요 지출 실적 및 2025년도 예상되는 주요 지출 규모는 다음과 같습니다. 회계연도 주요지출 금액(억원) 비고 2024년 국내 및 해외 용역대가 등 사업대가 연중 인건비성 경비 연중 제49기 결산 배당금 지급 4월 2025년 (예상) 국내 및 해외 용역대가 등 사업대가 연중 인건비성 경비 연중 제50기 결산 배당금 지급 4월 5. 부외거래에 대한 분석 ○ 계약이행보증 현황 약정내용 금융기관 단위 약정금액 실행금액 비고 포괄여신한도 (주)KEB하나은행 천원 대출약정한도 (주)KEB하나은행 천원 천원 (주)국민은행 천원 계약이행보증 (주)KEB하나은행 USD (*) USD (*) 천원 (*) USD (*) EUR 천원 EUR EUR 엔지니어링공제조합 천원 건설공제조합 천원 서울보증보험(주) 천원 수입신용장 (주)KEB하나은행 EUR (*) 해당 계약이행보증은 포괄여신한도에 포함된 약정내용입니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 회사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준 및 공기업ㆍ준정부기관의 회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 제ㆍ개정 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑥ 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - ‘국제조세개혁 - 필라2 모범규칙’개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.기타 중요한 회계정책 사항 및 변경사항의 적용에 대해서는 'III. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원
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등에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 회사와 관련된 법규로는 공공기관의 운영에 관한 법률, 전력기술관리법, 중대재해처벌 등에 관한 법률, 건설산업기본법, 엔지니어링산업진흥법, 원자력안전법, 원전비리 방지를 위한 원자력발전사업자 등의 관리ㆍ감독에 관한 법률 등이 있지만 현재 영업에 특별한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 또한 회사가 영위하는 발전산업은 에너지기본계획 등 정부의 정책방향에 따라 산업의 성장 및 규모가 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 회사는 다양한 경영 환경과 변화에 대비하고자, 리스크관리에 관하여 규정화하고, 표준화된 접근방식으로 모든 리스크를 식별, 분석, 평가하여 적절히 대응함으로써 손실발생의 가능성을 최소화하는 것을 목적으로, 프로젝트 리스크 관리 및 회사운영 리스크로 구분하여 전산시스템을 구축하여 모니터링 및 관리하고 있습니다. 또한 회사는 환위험관리지침에 의거하여 체계적이고 효율적으로 환위험을 관리하고 있으며, 환위험관리에 대한 심의결정을 전담하고 있는 외부전문가 2인을 포함한 환위험관리위원회를 구성하여 운영하고 있습니다. 해당 위원회를 통해 대규모 외화 입출금을 수반하는 사업에 있어 매칭, 상계, 리딩/래깅 등 내부전략과 더불어 통화선도계약 등 외부 환헷지 전략 수행에 대한 의사결정을 논의하고 결정하는 역할을 수행하고 있습니다. 마지막으로, 외환시장 추세를 주기적으로 분석하여 환위험관리지침 개정 여부를 주기적으로 검토하고 있으며 필요 시 위원회의 심의 및 의결을 통해 지침을 개정 시행하는 등 외환 리스크 관리를 다각적으로 수행하고 있습니다. 마. 투자자의 투자판단에 필요한 사항 회사는 퇴직 임원의 횡령 등 혐의 공소제기 사실에 대한 1심 판결선고 사실이 확인되어 해당사항을 공시(2025.01.10)하였으며, 이후 항소 사실을 확인함에 따라 정정공시(2025.01.15)하였습니다. 본 사건은 현재 항소심 진행 중이며 회사는 확정사실이 있을 경우 지체없이 관련 사항을 공시할 예정입니다. 또한 회사는 재발방지를 위해 조직 내 준법시스템 강화를 위한 다각적인 노력을 기울이고 있으며, 이 일환으로 2022년 11월 ISO 37001(부패방지경영시스템) 및 2023년 6월 ISO 37301(규범준수경영시스템) 인증을 획득하였습니다.회사는 해외원전 수주를 위해 회사를 포함한 원전공기업 및 민간기업으로 구성된 '팀코리아' 구성 기업 중 하나로, 2024년 7월 18일 체코 신규원전 건설 사업의우선협상대상자로 한국수력원자력이 선정되었으며, 2024년 7월 18일, 2024년 8월 14일 및 2024년 11월 13일에 관련 내용을 공시한 바 있습니다. 현재 한국수력원자력과 회사 간 원자력발전소 계통 및 종합설계 계약 체결에 관하여 구체적으로 확정된 바가 없으며 상기 내용과 관련해 확정된 사실이 있을 경우 지체없이 관련 사항을 공시할 예정입니다.회사는 주요사항보고서(2022.4.1 최초공시, 2023.08.16 정정공시)를 통해 경기도 용인시에 소재한 종전부동산 매각 계약을 체결하였으며, 본 계약체결에 따른 권리양도의 최종 확정일인 2025년 2월 6일에 금융위원회 및 한국거래소에 이를 신고하였으며, 동일일자에 관련 내용을 최종 정정공시하였습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1955년 창립이래 다양한 건설 유관사업으로 확장하며, 건자재 네트워크, 건설서비스, 인프라엔지니어링을 기반으로 고객이 원하는 최적의 서비스를 제공하는 솔루션 Provider를 지향하고 있습니다.당사 및 종속회사는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제조공정의 유사성, 시장 및 수요자의 특성을 고려하여 사업부문을 구분하였습니다. 세부현황 및 제품ㆍ서비스는 아래와 같습니다. 사업부문 대상 회사 주요 재화 및 용역 건재 부문 레미콘 제조 및 판매 건설 부문 (주)동양 건설공사 플랜트 부문 (주)동양 산업용 송풍기, 환경사업 섬유 부문 유진한일합섬(주), PT. Hanil Indonesia 원사, 부직포 제조 및 판매 기타 부문 (주)동양에너지, (주)유진홈센터, (주)한일합섬,금왕에프원(주) 임대업, 소매업, 부동산개발업, 기타 당사 주력 매출 품목은 레미콘이며, 이를 중심으로한 건자재 네트워크는 오랜 시간 축적한 전국 유통망을 구축하고 있으며, 레미콘, 골재 등 기초건자재를 넘어서 단열재, 타일, 위생도기, 석고보드 등 마감자재까지 모든 건축자재에 대해 One-Stop 서비스를 제공하고 있습니다.레미콘 등 주력 품목을 기반으로 2024년말 기준 7,504억원의 매출을 달성하였습니다. 경쟁사 보다 70년된 업력을 바탕으로한 기술력 및 전국 규모의 레미콘 공급 네트워크를 갖추며, 양/질적 확대를 위한 지속 투자를 시행하며 성장하고 있습니다. 이러한 매출실적과 더불어 판매처 확대를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.당기 영업상황으로 매출액은 전년 대비 13% 감소한 7,504억원, 영업이익 및 당기순이익은 모두 적자전환하여 각 9억원, 742억원 손실을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 매출현황 당사는 구축물 등에 사용되는 레미콘을 생산, 판매하고 있으며 시멘트 및 골재 등을 이용하여 건자재를 생산, 판매하고 있습니다. 당기중 각 제품별 매출액과 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. [사업부문별 주요 제품 및 매출액 비율] (단위: 백만원) 사업부문 주요제품 및 서비스 제70기(2024년) 제69기(2023년) 제68기(2022년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건재 레미콘 외 건설 건축공사, 토목공사 플랜트 산업용 송풍기 섬유 스판본드, 아크릴원사 기타 소매업, 부동산개발업 외 연결조정전 연결조정 연결조정후 2. 판매가격 변동 등 가. 건재부문당사의 레미콘 제품의 가격변동 추이는 아래와 같습니다. [레미콘제품의 가격변동추이] (단위:원/㎥) 품 목 2024년 2023년 2022년 비 고 레미콘 수도권 기준 : 25-24-150 나. 건설 부문건설 사업부문의 수익성 및 매출에 대한 구체적 사항은 "4. 매출 및 수주상황"을 참조하시기 바랍니다. 다. 플랜트 부문플랜트 사업부문의 수익성 및 매출에 대한 구체적 사항은 "4. 매출 및 수주상황" 을 참조하시기 바랍니다. 라. 섬유사업부문섬유사업부문의 주요 제품인 아크릴 원사 및 스판본드의 가격변동 추이는 아래와 같습니다. [아크릴원사 등 가격변동 추이] (단위 : 원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 원사 스판본드 ※ 산출기준 : 연간 판매가격을 기준으로 평균하여 산출함.※ 주요 가격변동원인 : 원사생산 원료인 Acrylic Fiber 및 스판본드 생산원료 폴리프로필렌 등의 시세 변동에 따른 판매가격 점진적 변동 3. 원재료 및 생산설비 1. 원재료 가. 건재 부문원재료비가 레미콘제품 원가구성에 있어서 70%이상을 차지하고 있는 만큼 원자재의 조달은 레미콘산업에 있어서 매우 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 주요 원자재는 시멘트, 모래, 자갈로 구성되며 매입현황은 아래와 같습니다. [레미콘제품의 원재료등의 매입현황] (단위:백만원) 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비율(%) 비 고 원재료 시멘트 레미콘제조 삼표시멘트 등 원재료 자갈 원재료 모래 부재료 기타 합 계 레미콘 제품의 원재료 가격변동추이는 다음과 같습니다. [레미콘제품의 원재료등의 가격변동추이] (단위:원) 품 목 단위
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2024년 2023년 2022년 비 고 시멘트 톤 자 갈 ㎥ 모 래 ㎥ 나. 건설 부문건설부문의 주요 원재료 매입현황은 아래와 같습니다. [건설부문 원재료등의 매입현황] (단위:백만원) 매입유형 품목 매입액 비율(%) 주요 매입처 건축자재 철근, 레미콘 외 유진기업 외 전기자재 배전반 외 엠씨파워코리아 외 설비자재 펌프 외 엘지기계산업 외 플랜트자재 기계자재납품 외 그린텍이아이피 외 합 계 건설부문의 주요 원자재 가격변동추이는 아래와 같습니다. [건설부문 주요 원자재 가격변동추이] (단위:원) 품 목 단위 2024년 2023년 2022년 비 고 봉강류(철근) 톤 HD10, 현금기준 레미콘 ㎥ 수도권, 25-24-150 다. 플랜트 부문당사의 플랜트사업본부 관련 원재료 매입현황은 다음과 같습니다. [플랜트사업부문 원재료 매입현황] (단위 : 백만원) 매입유형 품목 금액 비율(%) 주요 매입처 전동기 자재 MOTOR 에이치디현대일렉트릭㈜ 외 설치공사 FAN 설치공사 외 대명엔지니어링 외 원재료 철판 외 한일철강㈜ 외 수입 자재 기타 에스코정공㈜ 외 합계 라. 섬유부문당사의 섬유부문 관련 원재료 매입현황은 다음과 같습니다. [섬유부문 주요 원재료 현황] (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 주요매입처 내수/수입 아크릴사 등 기능성섬유 생산 내수 폴리프로필렌 등 스판본드 생산 계 섬유부문의 주요 원재료 가격변동추이는 다음과 같습니다. [섬유부문 주요 원재료등의 가격변동 추이] (단위 : 원/kg) 품 목 2024년 2023년 2022년 폴리프로필렌 등 2. 생산실적 및 가동률 가. 건재부문 당사 레미콘 사업부문의 생산능력 및 가동률 현황은 아래와 같습니다. [레미콘 생산능력] (단위:천㎥) 품목 사업소 2024년 2023년 2022년 비 고 레미콘 안양공장外 생산능력의 산출근거는 다음과 같습니다. [표 레미콘 생산능력 산출근거] (단위:㎥, 대) 공장 공장가동일(인수가동일) 현 황 비 고 생산능력 (㎥/hr) 시간당 생산능력 안 양 '83.11 인 천 '95.11 파 주 '08.06 210×2 김 포 '08.05 210×2 원 주 '17.11 210×1 아 산 '96.09 210×2 전 주 '16.08 군 산 '88.02 210×1 부 산 '78.06 서부산 '06.01 김 해 '07.08 210×2 정 관 '96.08 210×2 양 산 '06.01 210×2 창 원 '86.03 대 구 '07.03 울 산 '19.01 180×2 제 주 '19.03 210×1 소 계 ※ 상기 공장가동일은 M 따른 공장 가동일 및 임대 사업장의 직영 인수 가동일임※ 보고서 작성기준일 현재 기준, 임대공장 (속초, 강릉, 포항, 삼척, 미로) 제외※ 레미콘 생산능력은 일일 8시간 × 250일 기준으로 계산하였음. [생산실적 및 가동률] [레미콘 생산실적] (단위:천㎥) 품목 사업소 2024년 2023년 2022년 비 고 레미콘 안양공장外 [레미콘 가동률] (단위:천㎥) 구 분 2024년 생산가능량 2024년 생산량 평균가동률(%) 레미콘 나. 건설부문건설 사업부문의 수주산업으로 별도의 생산실적 및 가동률을 산출하지 않습니다. 다. 플랜트부문플랜트 사업부문의 수주산업으로 별도의 생산실적 및 가동률을 산출하지 않습니다. 라. 섬유부문섬유부문의 생산 능력 및 생산실적은 아래와 같습니다. [ELEX (대구공장) 가동률] (단위: TON) 구분 2024년 2023년 2022년 CAPA(톤) 생산량(톤) 가동률(%) 가동일수 ※ 가동률 산출기준 : 실제 가동시간 / 연간 CAPA 160톤 생산을 위한 시간 [스판본드 (의령공장)] (단위: TON) 구분 2024년 2023년 2022년 CAPA(톤) 생산량(톤) 가동효율(%) ※ 가동효율 산출기준 : ∑ ( 중량별 Mill Roll 중량 / 표준 Rpm) / 가동일수 ×100 [스판본드 생산능력 산출근거] (단위: TON/년) 구분 스판본드 1 호기 스판본드 2호기 멜트브로운 3호기 합계 생산CAPA 가동시점 2009년 5월 2011년 2월 2021년 9월 (단위: TON)
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구분 2024년 2023년 2022년 CAPA(톤) 생산량(톤) 가동률(%) ※ 가동률 산출기준 : 실제 제품생산 소요시간 / (24시간 × 365일) 3. 생산, 영업에 관한 설비 현황 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2024년말 현재 장부금액은 2,875억원으로 전년 대비 324억원 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타유형자산 계 기초 기초장부금액 - 취득원가 - 감가상각누계액(손상 포함) 기타 증감 일반취득 및 자본적지출 감가상각 처분ㆍ폐기ㆍ손상 기타 기말 기말장부금액 - 취득원가 - 감가상각누계액(손상 포함) 기타 ※ 기타는 환율변동에 의한 증감액 및 관련 정부보조금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다. 4. 시설투자 현황 - 당기 신설투자로는 주요 신규 투자로는 90억원 상당의 골재공장 시설 개선공사 등이 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 당사의 공시대상기간 중 각 사업부문별, 품목별 매출실적은 다음과 같습니다. [매출 실적] (단위: 백만원) 사업부문 품목 회사 제70기 (2024년) 제69기(2023년) 제68기(2022년) 비고 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건재 레미콘 건설 건축,토목공사 (주)동양 플랜트 산업용 송풍기 (주)동양 섬유 아크릴원사 외 유진한일합섬(주), PT. Hanil Indonesia 기타 소매업, 부동산개발 외 (주)유진홈센터 외 연결조정전 합계 (연결조정금액) 연결조정후 합계 2. 판매경로, 방법 및 주요 매출처 가. 건재 부문 당사의 건설자재인 레미콘사업은 레미콘제품의 특성상 지역형 산업으로 제약을 받음에 따라 전국에 걸쳐 개별 공장 형태로 생산 판매되며, 수요처는 민수와 관수로 구분되는데, 민수는 실수요자인 건설업체 및 개인에게 직접 공급하는 방법이고, 관수는 조달청 및 조달본부와 직접 또는 조달청이 지역 레미콘 조합으로 물량 배정후 배정된 물량을 판매하는 방법입니다. 당사는 매출액 대부분이 민수에서 발생하고 있으며 관수는 수도권 및 일부 공장에서 소량 납품하고 있습니다.1) 판매전략① 재무건전성, 신용도등을 고려한 대형 우량 거래처 발굴 및 판매비중 증대② 판매단가, 원가를 고려한 판매전략③ 현금흐름 중심의 영업전략④ 가동효율성 증대⑤ 단거리 영업전략 강화⑥ 수주본부 강화로 대기업 및 우량 중소기업 영업관리 철저 2) 주요매출처당사는 지에스건설, 대우건설, 포스코건설, 대림산업, 현대건설 등 2024년 시공능력평가액 50위이내 건설회사와의 거래비중이 높습니다. 전년대비 수도권 시황이 호전되며 대기업 판매물량이 증가하였으며, 중소기업 및 개인 매출처의 판매물량은 소폭 감소하였습니다. 나. 건설 부문1) 수주 및 판매전략 등가) 수주전략 공사구분 수주전략 관급공사 - 적격, 최저가 등 관공사 입찰의 적극적인 참여 - 전략적 제휴를 통한 공동 입찰로 수주물량 확보 민간공사 - 차별화된 주택상품개발로 주택수요 창출 - 소형주택 등 브랜드가치 제고를 통한 아파트공사 수주 - 보유자산 활용한 디벨로퍼 사업 발굴- 타 부문과의 시너지 창출을 통한 플랜트사업 수행 나) 판매전략 및 판매조건 사업구분 판매전략 판매조건 개발사업 - 자체 추진 개발사업을 통한 하이테크 스토리지 사업- BIM(Building Information Modering) 역량 활용하여 스마트 건설- PCS(Pre-Construction Service) 역량 내재화로 시공 경쟁력 확보 현금/어음 플랜트사업 - 시멘트 생산라인 건설 경험을 통한 저장 및 이송설비부문 공사수행 - 틈새시장인 폐열 발전설비, 혼소설비, 집진설비 시장 진출- R TF조직을 활용하여 독자적 Fan 기술로 경쟁력확보 다. 플랜트 부문 1) 판매조직 ① 영업조직 : 회전기사업팀 (회전기영업Part / 신규영업 Part)② 인원 : 11명 (충남 예산)③ 설치 기준 영업 및 공장 조직 통합운영에 따른 조직 안정화 및 효율적 관리체계 구축.
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A/S업무와 병행하여 전국의 실사용고객을 연계한 판매망 확보를 목적으로 설치. ④ 입지조건 플랜트 사업부문은 전형적인 수주산업으로 원활한 수주활동을 위해서 서울에 본사를 두고 있으며 원료수급과 제품생산과의 연계를 위해서 각각 거점도시에 영업조직을 운용하고 있습니다.2) 판매경로전형적인 수주산업으로 당사 - 발주처 - 사용자의 단계를 거칩니다. 사용자인 수요자(관공서, 철강, 화학, 조선, 발전, 시멘트, 제지, 기타)가 엔지니어링사에 플랜트 (PLANT) 발주를 하게 되면 발주처인 엔지니어링사는 당사와 계약후 기술설계 - 생산 - 제품검사 - 출하 - 시공의 단계를 거쳐 수요자에게 공급하게 됩니다. 3) 판매전략 지속적인 신기술 개발 및 품질 기능강화로 고가 제품군의 판매력 강화를 통해 수익성 확보에 주력하고 있습니다. 다. 섬유 부문1) 판매조직 구 분 인 원 섬유소재사업부문 14명 산업소재사업부문 7명 2) 판매경로 구 분 판 매 경 로 수 출 OFFER → 계약 → 신용장수취 → 생산 및 선적 → NEGO 로 칼 OFFER → 신용장수취 → 출고 → NEGO 내 수 대리점 : 본사 → 대리점 → 도매상 → 소매상 → 소비자 직매장 : 본사 → 직매장 → 소비자 직거래 : 본사 → 거래처 3) 판매방법 및 조건- 수출, 로칼 : 수출(내국)신용장을 근거로 생산출고후 금융기관에 환어음 추심 또는매입으로 대전 회수합니다.- 내수 : 생산출고 후 현금 또는 어음을 수취하며 수취된 어음은 약 3개월 내외에 걸쳐 결제됩니다.4) 판매전략 전반적인 경기침체로 인한 시장수요 감소로 어려움이 예상되나 상품 다양화 및 제품 차별화, 수출지역 다변화, 내수 브랜드에서의 특판활동 강화 등을 통하여 매출 증대에 노력을 하고 있습니다. 5) 주요 매출처당사의 섬유사업의 주요 매출처는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 매출구분 거래처명 매출액 매출비중(%) 매출비중(전체)(%) 내 수 삼양화학공업㈜ 계백무역㈜ (주)동양부직포 (주)이레이엔지 (주)부림엔에프 내수매출기타 소 계 수 출 K.K.PLC SPINNERS TEJIDOS Y 청산니트 PRIME 수출매출기타 소 계 임대매출 매출합계 3. 수주상황 가. 건재부문레미콘사업의 경우 업종 특성상 수주계약이 공사현장별로 수시로 발생되므로 기재하지 않습니다.나. 건설부문건설 사업부문의 수주실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 건축민간_주식회사 더함에스디_고양삼송 토지임대부 사회주택사업 신축공사 건축민간_하나_상봉동 역세권 청년주택 신축사업 건축민간_현대삼호중공업(주)_보령발전본부 저탄장 옥내화사업 건축민간_주식회사 유진디랩_인천 구월동 오피스텔 신축사업 건축민간_금왕에프원 주식회사_음성 금왕 물류센터 신축공사 건축민간_주식회사 제이엠디앤아이_대전 용문동 LH매입임대주택 신축사업 건축민간_이린(주)_천안 두정동 공동주택 신축공사 건축민간_(주)신한은행_신한은행 압구정 갤러라이지점 재건축 공사 건축민간_광양그린에너지(주)_광양 바이오매스 EPC 건설공사 (FGTS AHS) 건축민간_디와이피엔에프(주)_G1-C3 Prill Fan PKG 중 Dust Filter 건축민간_(사)한국건강관리협회_한국건강관리협회 인천지부 신청사 건립 신축공사 건축민간_유진레저 주식회사_포천푸른솔 직원식당 및 캐디휴게실 현관 환경개선공사 건축민간_(사)한국건강관리협회_한국건강관리협회 인천지부 건립 전기공사 건축민간_(사)한국건강관리협회_한국건강관리협회 인천광역시지부 건립 소방공사 건축관급_용인시 상수도사업소_용인 정수장 증설사업 건축관급_국가철도공단_동해선 전철화 청하변전소 외 4동 신축공사 건축관급_한국전력공사_서대문은평지사 복합사옥 신축공사 건축관급_고양시 상수도사업소_일산수질복원센터 시설개량사업 [1단계](토목, 건축, 기계분야) 건축관급_경상남도교육청_주촌선천2초등학교 교사 신축공사 건축관급_경기도 파주교육지원청_(가칭)운정3고 신축공사 토목관급_고령군청_우곡 답곡(봉산)지구 마을하수도 설치공사
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토목관급_서울특별시도시기반시설본부_국회대로 지하차도 및 상부공원화(2단계)건설공사 1공구 토목관급_나주시 하수도사업소_산포처리구역 하수관로 정비사업 토목관급_경기도청 북부청사_가마지천 수해상습지 개선공사 토목관급_나주시지방공기업상수도사업특별회계_나주시노후상수관망 정비사업(남평중블록) 우선시공분 토목관급_광진구청_중곡-1 소구역 하수관로 정비공사 (3권역) 합계 다. 플랜트부문 플랜트사업부문의 수주상황은 당사의 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 당사의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어, 당사의 수주총액을 기준으로 간략하게 기재합니다. (단위: 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 코크스CDQ신설SECODARY DUST CATCHER외469건 라. 섬유사업부문섬유사업의 경우 업종 특성상 수주계약이 발생하지 않으므로 기재하지 않습니다 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 위험관리 및 파생거래에 관한 사항은
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2015년 동양시멘트(현 삼표시멘트) 매각에 따른 처분이익으로 회생채권을 전액 조기변제하고, 2016년 법정관리를 졸업하였습니다. 법정관리 졸업후 현재 기업집단 유진의 계열회사로 편입하였습니다. 지배회사인 당사는 본 의견서 작성기준일 현재 7개의 종속회사를 포함한 연결기업으로서 건재, 건설, 플랜트, 섬유 등 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다. 연결기업은 2024년 매출액 7,504억, 영업손실 9억, 당기순손실 742억원을 기록하였으며, 2024년말 현재 자산총계는 1조 3,160억, 부채총계는 6,109억원으로 부채비율은 약 86.6%입니다.2024년 세계 경제는 글로벌 통화 긴축, 러시아-우크라이나 전쟁 및 원자재ㆍ에너지 공급 불안정 등으로 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 한편 국내 경제 역시 통화 긴축에 따른 금리 인상과 이에 따른 주택경기 하락 등으로 산업 전반이 위축되는 시기였습니다. 이러한 대내외 환경 등에 따라 실적은 적자전환하였습니다. 2025년에도 주택경기 하락 및 대내외 불확실성의 증가등으로 향후 영업실적, 현금흐름 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다. 시장의 불확실성 증가에도 당사 및 자회사는 각 사업부의 매출과 수주 증대를 위해 노력하고 있습니다. 당사는 안정적인 재무구조를 토대로 내실 강화와 수익 정상화에 만전을 기하고 있습니다. 올 한해 다음과 같은 전략을 중점적으로 추진하고자 합니다.첫째, 수익성과 성장을 핵심목표로 설정하고 사업체질 개선을 통한 경쟁력 강화에 집중하겠습니다. 성공수행 경험이 확보된 핵심사업의 수익성 기반을 더욱 견고히 하고, 전략적 투자사업과 고수익 상품 중심의 포트폴리오 재편으로 본원적 경쟁력을 한층 강화해 나가겠습니다. 둘째, 혁신적인 상품과 기술 개발을 통해 새로운 성장 동력을 확보하고, 지속 가능한 성장을 위한 기반을 마련하겠습니다. 당사는 단순 도급 위주의 시공 방식을 넘어 부동산 개발과 운영 중심으로 사업 구조를 전환하고자 합니다. 특히, 그룹이 보유한 자산을 적극적으로 활용한 고부가가치 부동산 프로젝트를 확대하여 수익성 강화에 집중하겠습니다. 또한, 당사는 가동률 100%를 기록 중인 멀티스튜디오 '유지니아'를 성공적으로 운영하고 있습니다. 이는 유휴 자산을 활용해 새로운 성장 동력을 확보한 대표적 사례로, 앞으로도 이러한 전략을 지속적으로 추진해 나가겠습니다. 마지막으로, 비전과 성장을 나누는 문화를 확산하여 기업의 사회적 책무 이행과 가치 창출에 최선을 다하겠습니다. 열린 소통을 기반으로 단위 조직의 근본적 체질 개선을 가속화하고, 유연한 조직을 만들어 구성원 개개인이 전문성과 역동성을 높일 수 있는 기업문화를 만들어가겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 ( 단위 :
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백만원, % ) 구 분 2024년 2023년 증감 증감율 자산 비유동자산 유동자산 자산총계 부채 비유동부채 유동부채 부채총계 자본 자본금 기타자본 자본총계 지배지분 비지배지분 부채비율(%) 주당순자산(원)(*) (*) 주당순자산(원)은 당사가 발행한 보통주식 총수(238백만주)를 기준으로 작성하였습니다. 2024년 당사 자산은 전년 대비 2,164억원(19.6%) 증가한 1조 3,160억원입니다. 그리고 부채는 전년 대비 2,995억원(96.1%) 증가한 6,109억원으로, 유동부채가 2,649억원(94.5%) 증가하였고 비유동부채가 345억원(110.5%) 증가하였습니다. 자산부채의 주요변동 요인은 차입금의 증가(전년대비 3,040억원 증가) 등에 따른 것입니다. 한편 자본은 전년 대비 830억원(10.5%) 감소한 7,052억원으로, 2024년 당기순손실 등의 영향입니다. 나. 영업실적 ( 단위 : 백만원, % ) 구 분 2024년 2023년 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 적자전환 금융수익 금융원가 기타수익 기타비용 관계기업투자손익 적자전환 법인세비용차감전순이익(손실) 적자전환 법인세비용 당기순이익(손실) 적자전환 지배지분 비지배지분 영업이익률(%) 보통주 주당순이익(손실)(원) 당사의 2024년 매출액은 전년도에 대비 1,159억 감소한 7,504억원입니다. 2024년 매출총이익은 752억으로 전년대비 약 25% 감소하였습니다. 2024년 당사의 영업손실은 9억원, 당기순손실은 742억원으로 이는 관계기업투자손실 692억에 따른 것입니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제70기(2024년) 제69기(2023년) 제68기(2022년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건재사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 건설사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 플랜트사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 섬유사업부문 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 기타 매출액 영업이익 자산총계 부채총계 글로벌 통화 긴축, 러시아-우크라이나 전쟁 및 원자재ㆍ에너지 공급 불안정 등으로 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 한편 국내 경제 역시 통화 긴축에 따른 금리 인상과 이에 따른 주택경기 하락 등으로 산업 전반이 위축되는 시기였습니다. 건재사업부문은 2024년 매출액 4,510억 영업이익 172억을 기록하였습니다. 글로벌 통화 긴축에 따른 금리 인상에 따른 주택경기 하락등 산업 전반이 위축되는 과정에서 건자재영업의 매출 감소 및 레미콘 출하량 감소로 인해 매출이 감소하였습니다. 2024년은 대내외 불확실성이 지속되고, 주택경기 하락이 지속될 것으로 예측되는 상황입니다. 그러나 당사 건재사업부문은 본사 및 공장의 영업력을 집중하고 수익성 향상에 노력하며, 건자재 유통사업의 확대로 실적을 개선하겠습니다. 건설사업부문은 2024년 매출액 1,454억 영업손실 127억을 기록하였습니다. 2024년PF관련 책임준공에 따른 채무인수 등으로 적자전환하였습니다. 2025년 예견되는 주택건설경기 하락의 지속에도 당사는 그룹 보유자산의 활용을 통한 개발사업을 강화하고, 고부가가치 부동산 프로젝트 개발등을 통해 실적을 개선하겠습니다. 플랜트사업부문은 2024년 매출액 444억 영업이익 27억을 기록하였습니다. 2020년 이후 수익성 개선에 대한 노력 등에 따라 꾸준한 흑자를 유지하고 있습니다. 한편 산학협력을 통한 고효율 팬의 연구개발을 통해 기존 모델 대비 5%이상 효율을 개선하였습니다. 2025년 안정적 수주와 화학 플랜트분야 송풍기 수주 확대를 통해, 향후 석유화학 및 대형발전플랜트사와의 영업네트워크 강화에 중점을 두고 시장한계를 극복하고자 합니다. 또한 연소가스 처리시설, 탈황 탈질 등 환경사업에서도 사업영역을 확대하고 있습니다.섬유사업부문은 2024년 매출액 1,120억, 영업이익 9억을 기록하였습니다. 한편 2025년 섬유산업은 글로벌 경기하락과 중국 등 신흥국 성장세 둔화로 섬유 경기가 크게 개선되기는 어려울 것으로 예상됩니다. 이에
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당사는 고부가가치 신규아이템 개발 및 생산운영 효율화를 통해 수익형 사업 구조로의 전환으로 아크릴 시장의 정체를 극복하고자 하며, 꾸준히 성장하고 있는 산업소재 부직포 시장에서는 高 진입장벽 시장에서의 안정적 지배력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 투자를 추진하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 및 금융자산 금융부채 현황 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 2024년 2023년 증감 증감율 차입금 단기차입금 장기차입금 사채 합계 현금 및금융자산 장기기타포괄손익공정가치금융자산 장기상각후원가측정채무상품 장기당기손익공정가치금융자산 장기금융상품 소계> 단기금융상품 단기상각후원가측정채무상품 단기당기손익공정가치금융자산 현금및현금성자산 소계> 합계 순차입금 금융수익 금융비용 당사는 당기말 2,536억원의 현금 및 금융자산을 보유하고 있으며, 전기말 대비 105억원 감소하였습니다. 당사의 당기말 차입금은 3,096억이며, 전기말 대비 2,077억원 증가하였습니다. 한편 2024년 금융수익의 감소는 배당금수익의 56억 감소에 따른 것이며, 금융비용의 증가는 차입금증가에 따른 이자비용 117억의 증가 때문입니다. 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 단기차입금의 내역 (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율 만기 당기말 전기말 신용대출 한국산업은행 등 담보대출(*) NH농협은행 등 합 계 (2) 장기차입금의 내역 (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율 만기 당기말 전기말 담보대출 한국산업은행 기금대출 KB국민은행 등 합 계 (3) 유동성장기차입금의 내역 (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율 만기 당기말 전기말 담보대출 새마을금고 등 기금대출 한국산업은행 합 계 (4) 사채 내역 (단위: 백만원) 차입처 종류 이자율 만기 당기말 전기말 KB증권 일반사채 사채할인발행차금 합 계 5. 부외거래 당사의 부외거래 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 40. 약정사항과 우발사항 및 5. 재무제표 주석 37. 약정사항과 우발사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 당기중 주요한 환경관련 제제현황 및 행정조치를 받은 바 없습니다. 또한 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사가 영위하는 사업은 CDMO 부문과 바이오의약품 개발 및 상업화 부문으로 나누어져 있습니다. CDMO 부문은 바이오의약품 위탁 생산 및 세포주/공정 개발 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 2022년 4월 20일 삼성바이오에피스㈜의 주식 10,341,852주를 취득하여 지분율 100%를 보유함에 따라, 삼성바이오에피스㈜를 바이오의약품 개발 및 상업화 부문으로 구분하였습니다. 당사는 2024년 당기 연결 매출 4조 5,473억원 중 CDMO 부문 제품 등 매출은 2조 8,983억원, 서비스 매출은 1,113억원이며, 바이오의약품 개발 및 상업화 부문 제품 등 매출은 1조 5,377억원입니다. 지역별로는 유럽(65.2%)과 미국(25.8%)에서 대부분의 매출이 발생하고 있으며, 국내(3.0%) 및 기타 지역(6.0%)에서도 안정적인 매출을 기록하고 있습니다. 삼성바이오로직스는 바이오의약품을 위탁생산하는 CMO 사업 및 세포주 개발, 공정, 제형, 분석법 등 세포주 개발~초기 임상까지 개발 서비스를 제공하는 CDO 사업을 영위 중입니다. 당사는 인천광역시경제자유구역(송도지구)에 상업용 생산설비 60만 리터(1공장 3만, 2공장 15만, 3공장 18만, 4공장 24만 리터)와 임상용 생산설비 4천 리터로 총 60.4만 리터의 Capacity를 확보하여 글로벌 바이오 CMO로 부상하였습니다. 또한, 각종 CDO 서비스 플랫폼을 개발해 런칭하는 등 CDO 부문에서도 성과를 달성해 나가고 있습니다. 이와 같은 경쟁력을 바탕으로 2023년 3월 고객 소통채널 확대 및 글로벌 네트워크 강화 등 영업 역량 측면에서도 경쟁력을 확보하기 위해 미국 뉴저지에 세일즈 오피스를 개소했습니다. 또한 일본 내 영업활동을 강화하기 위해 일본 도쿄에 영업사무소를 개설할 계획입니다. 바이오의약품 시장 규모는 2024년 약 4,985억 달러로 전체 제약시장에서 42.4% 비중을 차지하고 있습니다. 2030년까지 연평균 9.4%의 성장성을 보이며 제약시장 성장을 견인할 것으로 전망되며, 이 같은 빠른 성장과 함께 제약사들의 CMO 활용이 확대되는 추세에 있습니다. (Evaluate Pharma 기반 내부 분석, 2024.11월 기준) 바이오 CDMO 시장 규모는 1) 블록버스터 바이오의약품 지속 개발 2) 글로벌 제약사 및 중소형 바이오텍의 생산 분야 아웃소싱 확대 3) 제약사 대상 End-to-end CDMO Service 제공 니즈 증가 4) 공급 안정성 확보를 위한 Dual sourcing 수요 확보 등의 성장 요인에 기인하여 2024년 218억 달러에서 향후 4년간 연평균 15.0% 성장해 2029년 439억 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. ( )당사는 바이오의약품 시장의 주류인 동물 세포 기반 항체의약품 생산을 전문으로 하는 바이오 CMO 사업을 영위 중이며 이 시장은 당사와 같이 대형 생산설비를 보유한 소수의 대형 CMO 기업이 시장을 주도하고 있습니다. 2024년 기준 글로벌 생산 거점에 30만 리터 이상 규모의 생산 Capa를 운영 중인 회사는 총 4개사로 당사를 비롯해 스위스에 본사를 둔 Lonza 및 중국 WuXi Biologics, 독일 Boehringer Ingelheim이 있습니다. 이 밖에도 일본 FUJIFILM Holdings의 자회사인 FUJIFILM Diosynth Biotechnologies가 미국 등 해외 지역에서 공격적인 증설을 진행 중에 있습니다. 당사는 2023년 6월, 4공장 24만 리터 전체 가동에 성공하며 현재 총 60.4만 리터 생산설비를 가동 중이며 글로벌 최대 규모의 생산 리더십을 지속 유지해 나갈 전망입니다. 또한, 송도 내 매입한 신규 부지에 2025년 4월 완공을 목표로 18만 리터 규모의 5공장을 증설 중에 있습니다. 당사는 항체의약품 CMO 중심 서비스에서 글로벌 종합 바이오기업으로 도약하기 위해 CDO 서비스, mRNA 영역에 진출하였고, 신규 사업으로 ADC 및 세포/유전자 치료제 생산 등 다양한 분야로 확장해 나가고자 합니다. CDO
삼성바이오로직스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

서비스는 자체 세포주 및 공정 개발 역량이 없거나 부족한 중소 제약사, 공정 개발을 아웃소싱하고자 하는 대형 제약사 등을 대상으로 세포주ㆍ공정 및 제형 개발 서비스를 제공하는 위탁 개발 서비스입니다. 당사는 업계 평균 대비 두 배 향상된 세포 생존력과 개선된 증식력을 보여주는 자체 개발 세포주 '에스-초이스(S-CHOice®)' 개발에 성공하였으며, 이중항체 플랫폼 '에스-듀얼(S-DUAL™)'과 개발 가능성 평가 플랫폼 '디벨로픽(DEVELOPICK™)'을 공개하였습니다. 2023년에는 임시발현 플랫폼인 '에스-초지언트(S-CHOsient™)', 물질 개발 지원 플랫폼인 '에스-글린(S-Glyn™)'을 출시하며 기술력을 강화하고 있습니다. 2024년 6월, 첨단 배양기술을 적용해 고농도 바이오의약품 개발을 지원하는 플랫폼인 '에스-텐시파이(S-Tensify™)'도 런칭하였으며, 2024년 9월에는 항암효과를 증대시킨 세포주 플랫폼 '에스-에이퓨초(S-AfuCHO™)'와 고품질의 단백질 생산 역량을 강화한 '에스-옵티차지(S-OptiCharge™)'를 공개했습니다. 그리고 10월에는 고농도 제형 개발 기술인 '에스-하이콘(S-HiCon™)'도 공개하는 등 CDO 분야에서도 새로운 자체 기술을 지속적으로 확보할 예정입니다. 또한, 빠르게 부상하는 시장의 수요를 충족하기 위해 기존 공장 내 mRNA 생산시설을 증설하였고, 2022년 4월에 우수 의약품 제조 및 품질관리 기준 (cGMP) 준비를 완료하였습니다. 이외에도 ADC는 관련 서비스 제공을 위해 신규 공장을 구축하였으며 , 세포/유전자 치료제와 관련하여 기초 경쟁력을 확보할 목적으로 기술 동향, 시장성, 수익성 등을 전반적으로 고려해 건설, M 포함 다양한 옵션을 검토 중에 있습니다. 추가적으로 미국ㆍ유럽 지역에 순차적 진출 등도 검토하고 있습니다. (2) 바이오의약품 개발 및 상업화 부문 삼성바이오에피스는 바이오시밀러 개발 및 상업화에 중점을 두고 사업을 영위하고 있으며 자가면역질환, 종양질환, 안과질환, 혈액질환 등 다양한 질병 분야에 대한 연구개발을 추진 중에 있습니다. 2012년 회사 설립 이후 현재까지 바이오시밀러 9종(레미케이드, 허셉틴, 엔브렐, 휴미라, 아바스틴, 루센티스, 솔리리스, 아일리아, 스텔라라의 바이오시밀러)를 출시하였습니다. 출시 제품들은 글로벌 제약사와 파트너십을 구축하여 총 7종의 바이오시밀러 제품(자가면역질환 4종, 항암 2종, 안과 1종)을 미국, 유럽 등 세계 각지에서 판매하고 있으며 희귀질환 1종의 바이오시밀러 제품에 대해 유럽 일부 국가에서 직접 판매를 시행하고 있습니다. 국내 또한 파트너십(안과 2종 및 항암 2종)과 직접 판매(자가면역질환 4종, 희귀질환 1종)를 통해 총 9종의 제품을 판매하고 있으며, 마켓 리더십 확보를 목표로 시장 점유율 확대에 매진하고 있습니다. 이처럼 당사는 자가면역질환, 종양질환에 이어 안과질환, 희귀혈액질환까지 바이오시밀러 제품 승인 및 상업화에 성공하였습니다. 또한, 솔리리스 바이오시밀러는 유럽, 한국 출시에 이어 미국 승인 후 시판 준비 중이며, 아일리아 바이오시밀러는 한국 출시에 이어 유럽, 미국 승인 후 시판 준비 중이며, 스텔라라 바이오시밀러는 유럽, 한국 출시에 이어 미국 승인 후 시판 준비 중에 있습니다. 프롤리아 바이오시밀러는 주요 국가에 허가 심사 중이며, 키트루다 바이오시밀러는 임상 1상, 3상 진행 중입니다. 당사는 바이오시밀러 개발 및 상업화 경험을 바탕으로 향후 사업을 확대하고 혁신을 지속해 나갈 것입니다. 삼성바이오에피스는 바이오시밀러 연구개발에 주력하며, 생산은 삼성바이오로직스 등 CMO에 위탁하고 있습니다. [사업부문별 요약 재무현황] 2024년 당기 매출액은 4조 5,473억이며, 영업이익은 1조 3,201억원입니다.각 부문별 주요 손익, 재무정보 및 비중은 아래의 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 부 문 구 분 2024년도(제14기) 2023년도(제13기) 2022년도(제12기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 CDMO 1.매출액 2.영업손익 3.자산
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바이오의약품 개발 및 상업화(*1) 1.매출액 2.영업손익(*2) 3.자산 합계 1.매출액 2.영업손익 3.자산 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.(*1) 당사는 2022년 4월 20일 삼성바이오에피스㈜의 지분 10,341,852주를 추가 취득하여 지분 100%를 확보하고 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 삼성바이오에피스㈜의 주된 영업활동인 바이오의약품 개발 및 상업화를 별도 영업부문으로 구분하였습니다.(*2) 사업결합으로 인해 식별 가능한 자산의 공정가치에 대한 상각비 영향은 바이오의약품 개발 및 상업화 부문에 반영되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품목 2024년도 (제14기) 2023년도 (제13기) 2022년도 (제12기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 CDMO 제품 등 항체의약품 서비스 기타 바이오의약품개발 및 상업화(*1) 제품 등 바이오시밀러 합 계 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.(*1) 당사는 2022년 4월 20일 삼성바이오에피스㈜의 지분 10,341,852주를 추가 취득하여 지분 100%를 확보하고 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 삼성바이오에피스㈜의 주된 영업활동인 바이오의약품 개발 및 상업화를 별도 영업부문으로 구분하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사가 생산하게 될 제품의 판매가격은 고객사와의 계약에 따라 결정된 최초 판매가격에 매년 공시되는 CPI(소비자물가지수)를 반영한 비율에 따라 조정되거나, 계약에서 정한 고정비율만큼 상승하는 등 계약조건에 따라 조정될 수 있습니다. (2) 바이오의약품 개발 및 상업화 부문 삼성바이오에피스는 직접 판매 채널의 경우 시장 상황에 따라 판매 가격을 조정하는 한편, 유통사를 통한 간접 판매의 경우 유통사와의 계약에 따라 제품의 국가별 시장가격, 각종 공제항목 및 파트너사 마진을 고려하여 제품가를 산정하고 있습니다. 삼성바이오에피스는 바이오시밀러 연구개발에 주력하며, 생산은 삼성바이오로직스 등 CMO에 위탁하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 억원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비 고 (매입처) CDMO 원재료 Resin 등 - Global Life Sciences Solutions Singapore, 씨그마알드리치코리아, 써모피셔사이언티픽솔루션스 유한회사 등 부재료 Filter 등 - 머크 주식회사, 싸토리우스코리아바이오텍 유한회사, 주식회사 아이마켓코리아 등 바이오의약품 개발 및 상업화 원재료 Resin 등 소모품 Syringe 등 합 계 ※ CDMO 산업은 일반적으로 고객사로부터 BOM(Bill of Material)에 속하는 원/부재료비 전액 및 Handling Fee를 환급받는 구조를 취하고 있습니다.※ 바이오의약품 개발 및 상업화 부문은 사업의 특성상 매입처에서 주문 생산방식으로 조달하고 있으며, 주요 매입처의 경우 경쟁상황 및 상호 계약내용에 따라 상세내용 기재를 생략하였습니다. 나. 원재료 가격변동 추이 및 가격변동 원인 삼성바이오로직스가 생산하는 의약품에 투입되는 주요 원재료는 품질관리 등의 사유로 고객사로부터 확인받거나 또는 고객사가 지정하는 거래처를 통해 구매가 이루어지며, 구매한 원재료 및 부대비용에 대해서는 고객사로부터 대부분 사전 또는 사후 정산(환급)이 이루어집니다. 이러한 계약조건으로 인해 가격 변동과 같은 원재료 매입과 관련한 위험은 제한적입니다. 한편, 당사는 원재료 공급처와 장기공급계약을 체결하여 안정적인 원재료를 공급받고 있으며, 가격 인상과 관련하여 매년 물가 상승률 수준의 인상률을 적용하는 등의 계약조건으로 인해 가격 변동과 관련한 위험은 제한적입니다. (2) 바이오의약품 개발 및 상업화 부문 바이오의약품 주요 원재료는 중장기적 공급 진행으로 비교적 가격 변동성이 낮고 경기 흐름에 영향을 덜 받는 특성을 가지고 있으며, 2024년 한 해 동안 안정적인 공급 상황을 유지하였습니다.글로벌 인플레이션으로 원자재 가격은
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2024년에 일부 인상이 있기도 하였으나 전체적으로는 큰 변화가 없었던 반면, 4분기에 들어서 환율이 급격히 상승하여 2025년에는 이로 인한 영향이 있을 가능성이 있습니다. 달러 환율은 1,300원대의 안정적인 흐름을 보여왔으나 연말 1,400원대 후반까지 올랐습니다. 유로화/달러화 비율은 1.0에서 1.1 수준으로 비교적 안정세입니다. 당사는 원 ㆍ 부자재 공급 업체와의 긴밀한 협력 및 신규업체 추가 발굴을 통해 안전 재고의 확보와 총비용 증가 억제에 주력하고 있습니다. 다. 생산능력, 생산실적, 가동률 당사 CDMO 부문은 원제(Drug Substance) 생산 공장별 정기점검(Slowdown)기간 및 제품 교체(Product Changeover)기간을 고려하여 생산 가능시간을 산정하고, 이를 주요 생산설비의 실제 가동/정지시간으로 구분하여 가동률을 산출합니다. (단위 : 배치) 구 분 2024년도(제14기) 2023년도(제13기) 2022년도(제12기) 생산능력 생산실적 가동률 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황 등 ① 주요 사업장 현황 지역 회사명 소재지 국내 삼성바이오로직스(주) 인천광역시 연수구 송도바이오대로 300 삼성바이오에피스(주) 인천광역시 연수구 송도교육로 76 해외 ② 주요 생산설비 현황 (단위: 백만원) 자산별 기초 취득 처분 상각 정부보조금상각 손상 및 환입 기타증감 기말 비고 토지 주1) 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 주1) 당사는 인천광역시와 임대차계약을 체결하여 인천광역시의 공유재산관리조례에 의한 임대료 감면 요건을 충족함에 따라 일부 토지에 대한 임대료를 면제 받고 있음. ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.※ 상기 생산설비 현황은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 투자현황 (단위: 억원) 사업부문 투자목적 및 내용 투자기간 대상자산 투자효과 투자액 CDMO 생산설비 등 건물/설비 생산성 제고 ※ 당사는 '22년 7월 매입한 제2바이오캠퍼스 부지에 5~8공장 건설을 위해 '32년 까지 7.5조원 투자를 계획하고 있으며, 제2바이오캠퍼스 내 첫번째 생산시설인 5공장 및 부대시설 건설에 2.01조원을 투자할 계획입니다. 5공장은 18만 리터 규모의 생산시설이며 2025년 4월 완공을 목표로 증설 중에 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (1) 유형별 매출실적 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품목 2024년도 (제14기) 2023년도 (제13기) 2022년도 (제12기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 CDMO 제품 등 항체의약품 서비스 기타 바이오의약품개발 및 상업화(*) 제품 등 바이오시밀러 합 계 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.(*) 당사는 2022년 4월 20일 삼성바이오에피스㈜의 지분 10,341,852주를 추가 취득하여 지분 100%를 확보하고 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 삼성바이오에피스㈜의 주된 영업활동인 바이오의약품 개발 및 상업화를 별도 영업부문으로 구분하였습니다. (2) 주요 지역별 매출실적 (단위 : 억원) 구 분 2024년도 (제14기) 2023년도 (제13기) 2022년도 (제12기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 국내 유럽 미국 기타 합계 ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 삼성바이오로직스가 영위하는 CMO사업은 수주산업으로 고객사와 수주계약을 체결하는 것이 당사 영업에 가장 중요한 부분이라고 할 수 있습니다. 수주에는 약 6~12개월(고객사의 제안 요청을 접수한 날부터 계약체결까지)의 기간이 소요되며, 수주업무의 진행 절차는 다음과 같습니다. [수주업무 프로세스] 구 분 내 용 잠재 고객사 발굴 고객사 접촉 ㆍ고객사 현황 조사(조직, 제품 수, 임상 진행 현황, Capa 현황 등) ㆍ전시회 참가를 통한 고객 접촉, 당사 CMO 서비스 소개 등 고객사의 CMO 제안요청 (RFP 발송) 담당자 미팅 ㆍ이메일, 전화, 고객사 방문 미팅
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등 ㆍ미팅 회의록 작성 수주 가능한 물량 확인 ㆍ비밀유지계약 체결, CMO 소개 자료(Capa 등) 제공, 송도 Site 방문 유치 등 제안서 제출 리스크 검토 ㆍ각 분야별 유관부서 검토 ㆍ재무 리스크: 차등 배치가격 검토 ㆍ법률 리스크: 기존 수주 제품, 삼성 자체 제품과 비경쟁 여부 검토 계약조건 검토 ㆍ고객사의 공정 조건을 반영한 계약 조건 제안 ㆍ계약기간, 생산 가능 시점, 가격, 서비스 제공 범위, 최소보장물량, Capa Reserve 조건 등 고려 CMO 선정 후보 CMO 선정 ㆍ고객사에서 2~3개의 후보 CMO를 선정 우선협상대상 CMO 선정 ㆍ최종 평가를 통해 고객사에서 우선협상대상 CMO 선정 계약조건 협의 리스크 검토 ㆍ각 분야별 유관부서 검토 ㆍ재무 리스크: 최소보장/Reserve 물량, 서비스 매출 항목 등 ㆍ법률 리스크: Liability 범위, 비경쟁조항 등 기본 계약조건 협의 ㆍ주요 수주 계약 조건 협상 및 조정 ㆍ양해각서(MOU) 및 의향서(LOI) 작성 세부 계약조건 협의 수주 계약 최종계약서 교환 ㆍ수주 계약서 작성 이후 당사는 생산된 제품에 대한 고객사의 품질 승인(QR, Quality Release) 시점에 매출을 인식하며, 계약에 따라 당사의 창고에 보관되어 있는 고객사의 재고를 고객사가 지정하는 장소(일반적으로 고객사의 캐리어)에 인도하고 있습니다. 한편, 당사는 대리점 등 별도의 판매 경로는 보유하고 있지 않습니다. (2) 바이오의약품 개발 및 상업화 부문 삼성바이오에피스 제품의 판매 경로는 크게 2가지로 구분할 수 있습니다.① 회사 → 파트너사 → 도매/병의원글로벌 또는 국가 단위 제약사와 파트너십을 구축하고, 파트너사를 통해 국가별 도매상/병의원에 제품을 판매합니다.② 회사 → 도매/병의원직접 입찰 또는 계약을 통해 도매상 또는 병의원에 제품을 판매하는 방식으로, 유럽 일부 국가에서 판매하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 삼성바이오로직스가 생산하는 바이오의약품의 판매방법 및 조건은 고객사와의 계약을 통해 개별적으로 결정됩니다. 수주 계약에 따라 연간 최소 생산물량 등이 결정되며, 고객사가 구매 요청(PO)한 물량에 대하여 생산 후 지정된 장소에 인도하게 됩니다. 매출 인식 및 대금 청구는 생산된 제품에 대하여 고객사의 품질 승인이 종료된 시점에 이루어지며, 대금은 청구 후 30일~60일 이내에 회수하고 있습니다. (2) 바이오의약품 개발 및 상업화 부문 삼성바이오에피스의 판매방법 및 조건은 는 각 파트너사와의 계약 조건에 따라 다르며, 당사는 개발 및 생산 관련 전반의 프로세스를 관리하며 파트너사에게 생산된 제품을 인계하고, 파트너사를 통해 판매된 제품의 수익 배분 등을 통해 매출을 인식합니다. 파트너십 기반 판매 방식과 더불어 당사가 입찰 또는 계약을 통해 제품을 직접 판매하는 방식도 존재하며, 유럽 일부 국가에서 시행되고 있습니다. 라. 판매전략 삼성바이오로직스는 홈페이지, 광고, 언론 보도자료 제공, 해외 전시/컨퍼런스 참가, Company Presentation 및 가상 전시관 등 다양한 방법을 통해서 당사의 최신 생산 설비, 기술력 및 우수한 인력 등에 대한 정보 제공뿐 아니라 삼성그룹 내 바이오 회사로서의 인지도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당사는 바이오 제약사 생산 책임 임원들만 참석하는 BioPhorum에 2012년 국내 최초로 가입한 이후 매년 참석하고 있습니다. 기존/잠재 고객을 대상으로 당사의 Capa 현황과 시설 확장 진행사항 및 향후 계획 등을 지속적으로 논의하며 꾸준한 관계를 유지하여 신규 계약 체결 및 기존 계약을 연장할 예정이며, 상기 언급한 Inner Circle 모임 등에도 적극 참여하여 바이오의약품 생산 수요 및 타사의 생산 계획에 대한 파악 등을 통해 전략적인 판매활동을 진행하고 있습니다. 또한, 대형 제약사에서 중소 바이오텍까지 고객 범위를 확대하고, 다양한 수주활동 전개를 위해 Marketing 역량 강화 및 글로벌 네트워크 확대를 지속하고 있으며, 철저한 Track Record 관리로 당사 생산
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및 품질관리 역량에 대한 잠재 고객사의 신뢰도를 높이고 있습니다. (2) 바이오의약품 개발 및 상업화 부문 삼성바이오에피스는 글로벌 제약사와 파트너십을 구축하여 총 7종의 바이오시밀러 제품(자가면역질환 4종, 항암 2종, 안과 1종)을 미국, 유럽 등 세계 각지에서 판매하고 있으며 희귀질환 1종의 바이오시밀러 제품에 대해 유럽 일부 국가에서 직접 판매를 시행하고 있습니다. 국내 또한 파트너십(안과 2종 및 항암 2종)과 직접 판매(자가면역질환 4종, 희귀질환 1종)를 통해 총 9종의 제품을 판매하고 있으며, 마켓 리더십 확보를 목표로 시장 점유율 확대에 매진하고 있습니다. 향후 근골격계, 항암 등 다양한 바이오시밀러 제품 포트폴리오 확대를 통해 글로벌 바이오시밀러 리더로서 지속적으로 성장기반을 구축해 나갈 계획입니다. 더불어 심화되는 경쟁환경에서 판가가 높은 국가에서의 영업활동을 강화하고, 가격경쟁력 유지를 위한 적합한 판매 방식을 국가별 상황에 맞춰 적극 고려할 예정입니다. 마. 수주상황 (단위 : 백만불) 사업부문 품목 수주일자 납기 구분 수주총액 기납품액 수주잔고 CDMO 항체의약품 2015년~ (계약별상이) ~2037년 (계약별상이) 현 최소구매물량 기준 금액 고객사 제품개발 성공시예상 수요물량 기준 금액 주1) 상기 수주총액 및 수주잔고는 고객사 수요 증가시 협의 후 추가로 증가할 수 있습니다. 주2) 상기 수주총액 및 수주잔고는 생산에 실 투입된 원료 및 부자재에 대한 원재료 매출, 기술이전 및 품질분석등의 서비스에 대한 매출 등이 제외된 금액입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 정책 당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 나. 신용위험 당사는 계약 체결단계부터 고객사의 재무정보 및 파이프라인 개발단계 등을 종합적으로 고려하여 신용등급을 평가하고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. ① 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 장기금융상품 매출채권및기타채권 대여금 파생상품자산 보증금 계약자산-미청구 합 계 ② 당사는 매출채권및기타채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권및기타채권과 유사한 위험속성을 가지므로, 당사는 매출채권및기타채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.당사는 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주되는 거래처에 대해 미래전망정보 및 과거기간 부도율을 고려한 기대신용손실율을 적용하고 있습니다. 당사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움- 지급의무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 정 상 연체 계 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 12개월 이하 12개월
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초과 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 기타채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 전기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 총 장부금액 - 기타채권 총 장부금액 - 계약자산 손실충당금 ③ 당기와 전기 중 매출채권및기타채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 계약자산 당기 전기 당기 전기 당기 전기 기초 설정 환입 제각 기말 다. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지않습니다. ① 당기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 매입채무및기타채무(*) 리스부채 사채 단기차입금 장기차입금 합 계 (*) 매입채무및기타채무는 공급자금융약정 부채를 포함하고 있습니다. 공급자금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무 상태를 유지하고 있으며 당사는 해당 금융기관에 대한 유의적인 유동성 위험 집중이 없습니다. (주석 30. (11) 참조) ② 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 매입채무및기타채무(*) 리스부채 사채 단기차입금 장기차입금 합 계 (*) 매입채무및기타채무는 공급자금융약정 부채를 포함하고 있습니다. 공급자금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무 상태를 유지하고 있으며 당사는 해당 금융기관에 대한 유의적인 유동성 위험 집중이 없습니다. (주석 30. (11) 참조) 라. 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.ⅰ) 당기말 (단위: 원) 구 분 USD EUR CHF JPY GBP 기타 자산: 현금성자산 장기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 소 계 부채: 차입금 매입채무및기타채무 소 계 합 계 ⅱ) 전기말 (단위: 원) 구 분 USD EUR CHF JPY GBP 기타 자산: 현금성자산 장기금융상품 매출채권및기타채권 계약자산 소 계 부채: 차입금 매입채무및기타채무 소 계 합 계 ② 당기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전 기 평균환율 기말환율 평균환율 기말환율 USD EUR CHF JPY(100￥) GBP ③ 민감도분석 당사는 내부적으로 기능통화의 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD EUR CHF JPY GBP 기타 합 계 마. 이자율위험 당사의 금융상품 중 변동이자부 차입금 등은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원)
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구 분 당기 전기 0.5% 상승 0.5% 하락 0.5% 상승 0.5% 하락 법인세비용차감전순이익 증가(감소) 바. 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 사. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 [CDMO 부문] 삼성바이오로직스는 외화채권/채무의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 금융기관과 파생금융상품계약을 활용하고 있으며, 기타 타법인 출자증권 취득과 관련하여 체결한 조건부대가 등 계약에 관한 내용은 다음과 같습니다. (1) 타법인 출자증권 취득 관련 파생상품부채(조건부대가) 당사는 2022년 1월 28일 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜의지분 10,341,852주를 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 인수 이후 피투자기업의 매도인을 통한 판매 성과에 따라 계약상 요건의 충족여부를 연도별로 판단한 후 해당기간 종료일 이후 2027년 중 조건부대가의 지급 여부 및 규모가 결정될 예정입니다. 당사가 상기 약정에 따라 미래에 지불할 가능성이 있는 할인 전 가액의 범위는 USD 0~50,000,000입니다. 취득일에 동 의무의 공정가치인 20,541,985천원을옵션평가모형에 의해 추정하여 조건부대가(파생상품부채)로 인식하였습니다. (2) 파생금융상품 평가손익 (단위: 원) 구분 평가이익 평가손실 기타포괄손익누계액 통화금리스왑 지분매입조건부대가 ※ 기존 통화금리스왑계약은 2024년 8월 30일 부로 종료되었습니다. [바이오의약품 개발 및 상업화 부문] 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 라이센스아웃(License-out) 계약 해당사항 없습니다. 나. 라이센스인(License-in) 계약 해당사항 없습니다. 다. 기술제휴계약 [삼성바이오로직스] 해당사항 없습니다. [삼성바이오에피스] 품목 계약상대방 계약목적, 조건 등 상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 수수(지급)방법 비고 항체 약물 접합체(ADC) 의약품 주식회사 인투셀 개발 후보물질 검증을 위한 공동연구 주1) 주1) 현금지급 인투셀은 고유 링커와 약물 기술 제공,삼성바이오에피스는 최대 5개의 항암타겟에 대한 ADC 물질을 제조해 특성 평가 주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다. 라. 판매 계약 [삼성바이오로직스] (단위: 백만 달러) 품목 계약상대방 계약목적, 조건 등상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 수수(지급)방법 진행경과 등비고 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 UCB 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 글로벌 제약사의 스위스 소재 자회사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 UCB 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 미국 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 미국 소재 제약사 바이오의약품
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위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 미국 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 아시아 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 유럽 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 유럽 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 미국 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 바이오의약품 유럽 소재 제약사 바이오의약품 위탁생산 현금 지급 [삼성바이오에피스] 품목 계약상대방 계약목적, 조건 등상세내용 계약체결일 계약종료일 계약금액 수수(지급)방법 진행경과 등 비고(판매지역) SB2 (레미케이드 바이오시밀러)SB3 (허셉틴 바이오시밀러)SB5 (휴미라 바이오시밀러)SB8 (아바스틴 바이오시밀러)SB4 (엔브렐 바이오시밀러) 대상지역 내에서 계약된 제품에 대한 독점적 판매권을 부여 받아 제품의 마케팅, 판매, 제품 공급을 진행 주1) 주1) 현금 지급 미국, 유럽 등 SB2 (레미케이드 바이오시밀러)SB4 (엔브렐 바이오시밀러)SB5 (휴미라 바이오시밀러) 대상지역 내에서 계약된 제품에 대한 독점적 판매권을 부여 받아 제품의 마케팅, 판매, 제품 공급을 진행 주1) 주1) 현금 지급 유럽 등 SB11 (루센티스 바이오시밀러)SB15 (아일리아 바이오시밀러) 대상지역 내에서 계약된 제품에 대한 독점적 판매권을 부여 받아 제품의 마케팅, 판매, 제품 공급을 진행 주1) 주1) 현금 지급 미국, 유럽 등 SB17 (스텔라라 바이오시밀러) Sandoz AG 대상지역 내에서 계약된 제품에 대한 독점적 판매권을 부여받아 제품의 마케팅, 판매, 제품 공급을 진행 주1) 주1) 현금 지급 미국, 캐나다, 유럽 등 주1) 세부 내용은 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다. 라. 기타 계약 (1) 5공장 건설 도급 변경 계약 체결 당사는 2024년 3월 15일 이사회에서 5공장 건설과 관련하여 삼성이앤에이와의 도급 계약체결을 결의하고, 2024년 3월 25일 총 계약금액 11,200억원(부가세 별도)을 잠정 금액으로 하는 계약을 체결하였습니다. 이후 2024년 12월 19일 양 당사자 간 대상 물량을 확정한 후 이에 대한 대금을 정액(Lump-sum)으로 지급하기로 하여 총 계약금액 16,098억원(부가세 별도)을 최종 금액으로 하는 변경계약을 체결하였습니다. (2) 삼성바이오에피스 지분 인수 계약 체결 당사는 바이오 제약사로서 포트폴리오 다각화 및 사업경쟁력 강화를 위하여 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜의 주식 10,341,852주를 취득하고자 2022년 1월 28일 이사회 결의 후 주식매매계약을 체결하였습니다. 거래대금은 매매대금 USD 2,250,000,000 및 조건부 대가 USD 50,000,000로 총 USD 2,300,000,000입니다. 당사는 2022년 4월 20일 삼성바이오에피스㈜의 지분 10,341,852주 추가 취득을 완료하여 피투자기업에 대한 지분 100%를 확보하고 지배력을 획득하였습니다. (3) 제2바이오캠퍼스 부지매입 계약 체결 당사는 2022년 7월 18일 제2바이오캠퍼스 부지매입을 목적으로 인천광역시경제자유구역청(IFEZ)과 토지 매매계약을 체결하였으며, 매매대금은 4,260억원입니다. 당사는 매매계약의 발효일로부터 일정 기한 내에 시설건립계획 및 사용승낙 등 제반 절차를 이행하여야 하며,
삼성바이오로직스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

이행하지 않을 경우 매매계약이 해제될 수 있습니다. 마. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직 개요 [삼성바이오로직스] 당사는 연구개발 담당조직으로 MSAT담당(Manufacturing Science And TechnologyDepartment)과 CDO개발센터(CDO Development Center), 바이오연구소(Bio R Center)가 있으며, 고객사 제품의 생산 관련 기술지원 및 세포주 공정 연구/개발을 담당하고 있습니다. [수행 업무] 구 분 내 용 고객사 제품의생산관련 기술지원 1) 고객사 제품 생산성 제고 연구 2) 기술 이전 활동 - 당사 생산시설에서 수주한 제품을 생산하기 위한 공정 연구 및 개발을 고객사와 공동 진행 - 고객사로부터 분석법 기술이전 또는 개발 진행 고객사향세포주 및 공정연구/개발 1) Cell Line Development Service (고생산성 세포주 개발 서비스) 2) Process Development Service (공정개발을 통한 생산성 개선 서비스) - 세포 배양시 Titer 개선을 위한 공정 조건 및 미디어 (배양액) 등 조합 연구/개발 - 목표 단백질 정제 수율 개선을 위한 공정과정 연구/개발 - 품질분석 관련 연구/개발 [삼성바이오에피스] 삼성바이오에피스의 연구개발은 개발1본부(PD팀, MSAT팀, QE팀 등)와 개발2본부(PE팀, RA팀 등) 에서 이루어지고 있으며 세포주 및 공정 연구/개발, 임상의학 관련 활동, 생산 관련 기술지원 등을 담당하고 있습니다. [수행 업무] 구 분 내 용 세포주 및 공정 연구/개발 1) Cell Line Development (고생산성 세포주 개발)2) Process Development (공정개발을 통한 생산성 개선) - 세포 배양시 Titer 개선을 위한 공정 조건 및 미디어 (배양액) 등 조합 연구/개발 - 목표 단백질 정제 수율 개선을 위한 공정과정 연구/개발 - 품질분석 관련 연구/개발 임상의학관련 활동 1) 임상 관련 활동 - 임상 기획 및 계획서 작성, 임상시험 결과 보고서 작성 - 임상 외주업체 선정/관리, 프로젝트 진행 등 임상 운영 - 임상시험 결과 데이터 통계 및 임상데이터 관리 2) Medical 관련 활동 - 대외 학술발표 등을 통한 의학적 우수성 입증 - 약물 안전성 관리 및 이상 사례 발생시 조치 생산 관련기술지원 1) 제품 생산성 제고 연구2) 기술 이전 활동 - 당사 제품을 생산시설에서 위탁 생산하기 위한 공정 연구 및 개발을 수탁사와 공동 진행 - 수탁사로의 분석법 기술이전 또는 개발 진행 제품 인허가 1) 국가/제품별 인허가전략 수립2) 허가기관으로부터 임상시험 및 판매 승인을 위한 허가문서 작성 (2) 연구개발 인력 현황 [삼성바이오로직스] 삼성바이오로직스는 공시서류 작성기준일 현재 박사급 103명, 석사급 239명 등 연구전담 인력 총 576명을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (단위: 명) 구 분 박사 석사 기타 합계 MSAT담당 CDO개발센터 바이오연구소 합 계 [삼성바이오에피스] 삼성바이오에피스는 공시서류 작성기준일 현재 박사급 117명, 석사급 232명 등 연구전담 인력 총 584명을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (단위: 명) 구 분 박사 석사 기타 합계 개발1본부 개발2본부 합 계 (3) 핵심 연구인력 [삼성바이오로직스] 삼성바이오로직스의 핵심 연구인력의 담당업무, 주요 경력 및 연구실적 현황은 아래와 같습니다. 성 명 직위 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 민호성 부사장 CDO개발센터장겸)바이오연구소장 - GenScript ProBio CEO - 삼성바이오에피스 DS 생산 총괄 전무 - 삼성전자 신사업 담당임원 상무 - 삼성전자 시밀러 개발 상무 - Amgen 항체치료제 담당부장 - Univ. of California, Los Angeles 분자생물학 박사 이태희 상무 항체배양PD팀장 - 삼성바이오로직스 항체배양PD팀- 삼성바이오에피스 전략팀- 삼성전자 바이오시밀러그룹(기술원)- 대웅제약 정제공정팀 - 포항공대 구조생물학 석사 정형남 상무
삼성바이오로직스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

ADC개발팀장 - 유틸렉스 CTO - 큐라티스 연구소장 - 리가켐바이오사이언스 바이오센터장 - 서울대 수의과대학 겸임교수 - Univ. of Wisconsin 피부/비뇨기과 교수 - Univ. of Southern California 분자미생물면역학과 교수 - Harvard 의과대학 암센터 종양학과, Post Doc - Univ. of Oklahoma 의과대학 미생물면역학 박사 진용환 상무 MSAT담당 - 삼성바이오로직스 DP담당- 삼성바이오로직스 DS3 MSAT팀장- 삼성바이오로직스 CDO개발팀장- GSK 바이오의약품 Investigator- 서울대 분자생물학 박사 [삼성바이오에피스] 삼성바이오에피스의 핵심 연구인력의 담당업무, 주요 경력 및 연구실적 현황은 아래와 같습니다. 성 명 직위 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 홍성원 부사장 개발1본부장 - LG화학 개발총괄 상무- Regeneron 개발 부장- Battelle 김윤철 상무 Enable팀장 - Catalent Pharma 개발 부장- Pfizer 개발 차장- 미생물학 박사 신동훈 상무 TM팀장겸)탐색팀장 - 서울대 의학 학/박사- 서울대 화학 학/석사- 성균관대 경영학 석사 신지은 상무 MSAT팀장 - 삼성전자 종합기술원- KAIST 생명과학 학/석/박사 바. 연구개발비용 (연결기준) (단위: 억원, %) 구분 2024년도 (제14기) 2023년도 (제13기) 2022년도 (제12기) 비용의성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 외주용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리내역 판매관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 합계 / 당기매출액×100] ※ 상기 비율은 연결기준 연구개발비 및 매출액으로 산출하였습니다.※ 당사는 정부보조금 해당 사항 없습니다. 사. 연구개발 실적 [삼성바이오로직스] (1) 연구개발 진행현황 및 향후계획 당사는 의약품 위탁생산서비스(CMO) 및 위탁개발서비스(CDO)를 제공하는 회사로서, 연구개발 담당조직으로 MSAT담당, CDO개발센터, 바이오연구소가 존재합니다. 해당 조직은 고객사 제품의 생산 관련 기술지원, 세포주 제작 및 생산 공정 개발을 담당하고 있으며, 세포주 공정 연구/개발 대행사업 분야로 확대 중입니다. 이를 바탕으로 사업영역을 확장함으로써 의약품 위탁개발을 포함하는 글로벌 CDMO기업으로 나아갈 예정입니다. (2) 연구개발 완료실적 당사는 다수의 고객사 제품에 대한 생산 관련 기술지원 및 세포주 공정 연구/개발을 수행하나, 이와 별개로 현재 개발이 완료된 파이프라인은 없습니다. [삼성바이오에피스] (1) 연구개발 진행현황 및 향후계획 공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약[개량신약, 복제약(시밀러) 등 포함]의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 연구시작일 현재 진행단계 비고 단계(국가) 승인일 신약 SB26 급성 췌장염 2017년 임상 1상 완료(미국) 바이오시밀러 SB16 골다공증다발성 골수종 및 고형암의 골전이골거대세포종 2015년 유럽 시판 허가 신청 자체개발 SB27 폐암, 흑색종, 유방암, 신장암,방광암 등 다수 암종 2018년 임상 1상 진행(한국, 유럽) 임상허가 (2023년) 자체개발 임상 3상 진행(유럽, 아시아, 중남미 등) 임상허가 (2023년) (2) 연구개발 완료실적 공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 신약[복제약(시밀러) 등 포함]의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 현황 비고(파트너사) 바이오시밀러 SB2 류마티스성 관절염,건선, 건선성 관절염,크론병, 궤양성 대장염 2015년 한국, 미국, 유럽 등 판매 중 SB3 유방암 2017년 한국, 미국, 유럽 등 판매 중 SB4 류마티스관절염,건선, 건선성 관절염 2015년 한국, 유럽 등 판매 중 SB5 류마티스 관절염,건선, 건선성 관절염,크론병, 궤양성 대장염 2017년 한국, 미국, 유럽 등 판매 중 SB8 대장암, 폐암, 난소암 2020년 한국, 유럽 등 판매 중 SB11 황반변성 2021년 한국, 미국, 유럽 등 판매 중
삼성바이오로직스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

Biogen, 삼일제약 SB12 발작성 야간 혈색소뇨증 2023년 한국, 유럽 판매 중미국 시판 허가 승인 해당 없음 SB15 신생혈관성 (습성) 연령관련 황반변성,망막정맥폐쇄성 황반부종,당뇨병성 황반부종 2024년 한국 판매 중미국, 유럽 시판 허가 승인 Biogen, 삼일제약 SB17 판상 건선, 건선성 관절염,크론병, 궤양성 대장염,소아 판상 건선 2024년 한국, 유럽 등 판매 중미국 시판 허가 승인 Sandoz ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 가. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 의약품 개발, 제조, 판매업은 인간의 생명과 건강에 관련된 제품을 제조, 생산하는 산업으로, 제품 개발에서 비임상, 임상시험, 인허가 및 제조, 유통 등 전 과정을 정부에서 엄격히 규제합니다. 법규 주요내용 약사법 - 품질관리, 제조관리자 지정 등 의약품 제조업에 관한 전반적인 규제 - 동법에 따라 제조업허가 보유 - 관련 내용을 위반하는 경우 행정처분(허가 취소 등) 또는 형사처벌(징역 또는 벌금형) 부과 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률 - 고객사, 파트너사의 영업비밀을 부정하게 사용하거나 공개하는 행위를 규제 화학물질의 등록 및평가 등에 관한 법률,화학물질관리법 - 약사법상 의약품 및 의약외품으로서의 규제를 받지 아니하는 화학물질 등에 대한 등록 및 평가, 관리에 관한 규제- 동법 적용대상 화학물질에 해당하는 의약품 원료물질 수입 시 등록 및 평가에 시간, 비용 소요 유전자변형생물체의국가간 이동 등에 관한 법률 - 유전자변형생물체에 대한 위해성 심사, 수입승인 및 연구시설 신고 등 규제 공정거래법 - 수주, 의약품 생산공장 건설 및 자재 구매 등 전 사업 영역에 걸쳐 불공정거래행위, 부당한 공동행위 등 규제- 관련 내용을 위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 부과 산업기술의 유출방지 및보호에 관한 법률 - 국가핵심기술의 해외 유출 방지를 위하여 기술 문서의 해외 업체 전달 행위에 대한 사전신고 또는 승인 등 규제 국가첨단전략산업 경쟁력 강화 및 보호에 관한특별조치법 - 국가첨단전략기술의 해외 유출 방지를 위하여 기술 문서의 해외 업체 전달 행위에 대한 승인 등 규제 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 보유현황 [삼성바이오로직스] 당사는 바이오의약품 CDMO 산업에서의 경쟁력을 높이기 위하여 지식재산권 확보 및 구축에 힘쓰고 있습니다.지속적인 바이오의약품 제조기술/설비 관련 연구개발을 통해서, 2020년 최초로 특허출원한 이래 매년 다수의 특허를 출원하고 있고 현재 2건의 특허가 등록되어 있습니다. 이 특허(출원)들은 당사의 주요 사업분야인 바이오의약품 제조와 관련된 물질, 공정 및 설비 등에 대한 특허로서, 당사 주요/전략 서비스를 수행하기 위하여 쓰이거나 향후 활용될 예정입니다.또한, 2020년 상반기에 CDMO 서비스에 활용되는 자체 세포주 플랫폼을 개발하였으며, 그 상품명인 S-CHOice® 상표가 한국, 미국, EU, 영국, 중국, 일본 6개국에서 등록 완료되었습니다. 당사 고유의 슬로건인 Driven. For Life.은 한국, 미국, EU, 영국, 일본 5개국에서 등록을 완료하였습니다. 또한, 2022년 하반기 출시한 이중 항체 플랫폼 S-DUAL™ 및 신약후보 발굴 플랫폼 DEVELOPICK™ 서비스에 대한 상표가 국내 및 일부 해외국가에서 등록되었습니다. 당사의 CDO 서비스 플랫폼이 다양하게 출시됨에 따라, S-CHOsient™, S-Tensify™, SelecTailor™, S-OptiCharge™, S-AfuCHO™ 를 비롯한 신규 서비스 상표들을 국내외에 출원하였고, 기 출원상표 중 RNA Design Optudio™, S-Glyn™ 및 SelecTailor™ 일부 상표는 국내에서 등록되었습니다. [삼성바이오에피스] 삼성바이오에피스는 당사 출시 제품과 관련하여 공시서류작성일 기준으로 '삼페넷', '레마로체', '에톨로체', '온베브지' 등 국내외 등록 상표 300건 이상을 보유하고 있습니다. 또한 당사는 바이오의약품을 개발하며 관련