chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 금융거래 발생시 기능통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시킴으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있으나, 일부 발생된 환포지션은 채권매각, 선물환 등을 활용하여 환변동영향을 축소하고 있습니다. 이는 연결회사가 노출된 환율변동위험을 감소시키지만 완전히 제거하지는 않을 수 있습니다. 또한, 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 당기말 현재 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 5% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 환율상승시 환율하락시 환율상승시 환율하락시 USD GBP EUR JPY 합 계 1.2 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건을 지키지 못하였을 경우 발생합니다. 또한, 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객 또는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 등의 요소들을 고려하여 금융자산을 관리하고 있으며, 은행 및 금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 또한, 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 1.3 유동성 위험유동성 위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.현금흐름의 예측은 연결회사의 재무팀이 수행합니다. 연결회사의 재무팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사 내 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사는 유동성 위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 수시입출금식예금 등에 7,712백만원(전기말: 7,541백만원)을 투자하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 전환상환우선주부채 기타유동금융부채 리스부채 장기매입채무및기타채무 장기차입금 기타비유동금융부채 합 계 (단위 : 천원) 구 분 전기말 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 단기차입금 전환상환우선주부채 기타유동금융부채 리스부채 장기매입채무및기타채무 기타비유동금융부채 합 계 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 2. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리 목적은 기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여
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연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정 및 부채감소를 위한 신주발행, 자산매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 당기말과 비교표시된 회계기간 말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(A/B) -한세엠케이(주) 회사는 여러활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 또한, 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 가. 위험관리 체계 회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산 및 예치금 등에서도 발생합니다. (1) 위험관리회사는 신용위험을 연결실체 관점에서 관리합니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. (2) 금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 다. 유동성위험 유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사는 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)신한은행 외 3개 은행과 운영자금대출 약정을 체결하고 있습니다. 라. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험 회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. (2) 이자율위험 회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 장기적으로 이자발생 차입부채의 규모를 감소시키고
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있습니다. 또한 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다. -한세모빌리티(주) (구 이래에이엠에스) 가. 시장위험과 위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.(1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. - 이자율 위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. - 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD, EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. - 매출채권연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. 당기말 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 정상 및 연체 부실 합계 당기말 매출채권 기대 손실률 총 장부금액 손실충당금 - 상각후원가측정 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 관계사대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 기타 당기말 손실충당금 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 나. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 부채를 자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 -한세실업(주) 1. 연구개발 담당조직 기업부설디자인연구소 내 디자인팀 및 Technical Design팀, Color팀, Wash팀 등 2. 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 비고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 3. 주요계약상황해당사항 없습니다. -예스이십사(주) 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과목 2024년 2023년 2022년 비고 원재료비 인건비 감가상각비
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위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액비율[연구개발비용/당기매출액*100] 나. 연구개발실적 No 연구과제 연구기관 연구개발기간 연구결과 및 기대효과 이북앱 리뉴얼 예스24 이북앱 어플리케이션 UI/UX 리뉴얼을 통한 고객만족도 향상 전자책 캡처방지 솔루션 적용 예스24 캡처방지 솔루션(Uncapture) 적용 및 자체 개발 방식 적용을 통한 전자책 유출 방지 PC 오디오북 재생기능 개발 예스24 PC에서의 오디오북 재생 기능 개발을 통한 사용성 개선 및 경쟁력 확보 모바일 부분 취소 예스24 모바일 결제 부분취소 서비스를 도입 PC와 모바일을 포함한 통합된 취소 정책으로 구조가 개편되었고 신용카드 부분취소, 직수입 상품 취소, 0원 상품 취소 기능 등 다양한 취소 옵션을 추가하여 사용자 편의성을 대폭 향상 묶음상품 자동화 예스24 묶음 상품 생성을 쉽고 빠르게 진행 가능하도록 하여 더 많은 상품 생성을 통해 매출에 기여함. 대량출고 업무 프로세스 개선 예스24 대량 출고 업무 프로세스를 개선하여 법인에 대한 대량 출고 업무를 효율화 하였음. 전시 개편 예스24 MD-TYPE 자동화 구성요소 기반 리뉴얼 및 LIST-TYPE UI/UX 정비 모바일 웰컴 UI,UX 개선 예스24 GNB 및 풋터, 웰컴 페이지 UI/UX 개선 모바일 상품상세 UI,UX 개선 예스24 상품상세 페이지 UI/UX 및 코드구조 개선 다. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없습니다. -한세엠케이(주) 가. 경영상의 주요 계약 등 계약명 계약체결시기 주요내용 및 계약기간 NBA 상표 라이선스 계약기간 연장 2013년 01월 NBA 상표 라이선스계약(중국/홍콩/마카오) 2013년 09월 LPGA 상표 라이선스계약(국내) 2015년 11월 주식 및 경영권 양수도계약 2016년 07월 - 최대주주 김상택 및 특수관계인 김상훈은 2016년 7월 22일자로 한세실업(주)와 주식및경영권 양수도 계약 체결- 양도 주식수 : 각각 2,529,903주 총 5,059,806주(전체발행주식수의 40%)-2016년 9월 19일자로 주식 양수도 완료 합병계약 2016년10월 - 당사와 종속회사 (주)양우통상의 소규모합병 계약- 합병기일 : 2016년 12월 31일(24시) NBA 상표 라이선스 재계약(국내) 2017년 02월 NBA 상표 라이선스 재계약(중국/홍콩/마카오) 2017년 04월 PGA TOUR 상표 라이선스 계약 2019년 02월 LPGA 상표 라이선스2nd 계약(국내) 2019년 07월 NBA 상표 라이선스수정 계약(국내) 2021년 07월 - NBA KIDS 계약 추가 합병계약 2022년 04월 - 당사가 계열회사인 한세드림(주)를 흡수합병하는 방식- 합병기일 : 2022년 07월 01일 NBA STYLE 상표 라이선스 수정계약(중국/홍콩/마카오) 2023년 02월 - 계약종료일 : 2022년 9월 30일- 재고소진기간 : 2024년 3월 31일까지 PGA TOUR 상표 라이선스 수정 계약 2024년 07월 NBA 상표 라이선스수정 계약(국내) 2024년 07월 - MG 관련 항목을 성인과 아동 별도 기준에서 성인과 아동 합산 기준으로 변경 하다드 브랜드 국내독점판매 연장 계약 2024년 11월 주) 중국/홍콩/마카오 지역 NBA상표 라이선스 계약은 당사 중국법인 만쿤(상해)상무유한공사와 NBA CHINA와의 계약입니다.나. 연구개발 활동(1) 연구개발 실적당사의 디자인실과 패턴실에서는 디자인 및 문양이나 로고 등을 매 시즌 시장의 다양한 트렌드를 새롭게 해석하여 상품의 가치를 증대시키는 중요한 역할을 담당하고 있으며, 새로운 디자인들은 당사의 상품에 반영되어 활용되고 있습니다. (2) 상표 등록 및 출원 현황 (단위: 개) 구 분 등록완료 출원중 상표 합 계 국 내 TBJ ANDEW BUCKAROO FABRIK CURLYSUE MOIMOLN PLAYKIDS TOREAD 기 타 소 계 해 외 TBJ ANDEW BUCKAROO CURLYSUE MOIMOLN TOREAD 기 타 소 계 합 계
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주) 2024년 12월 31일 기준 -한세모빌리티(주) (구 이래에이엠에스) 가. 연구개발 담당조직기술연구소 내 선행설계실 및 구동, 샤시전장설계실, R, 시험시작실이 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 2024년 인건비 감가상각비 기타 계 연구개발비/매출액 비율 다. 주요계약상황해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 -한세실업(주) 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 OEM/ODM부문 매출액 영업이익(손실) 자산 원단사업부문 매출액 영업이익(손실) 자산 합 계 매출액 영업이익(손실) 자산 1. 산업의 특징 우리나라의 섬유 산업은 1910년대 가내 수공업 형태의 소규모 공장에서 시작하여 1960년대의 경제개발 5개년 계획을 거치며 급격한 성장을 거듭하여 왔습니다. 최근 자동차와 전자, 조선 등 타산업의 비약적인 발전으로 인하여 국내 산업에서 차지하는비중은 줄었지만, 현재에도 고용창출에서 여전히 중요한 위치를 차지하고 있는 산업입니다. 섬유산업을 일부에서는 사양산업으로 분류하고 있지만 이는 섬유산업의 특성을 간과한 평가라 볼 수 있습니다. 섬유산업은 첫째, 수요창출형 산업입니다. 인간 생활의 기본 요소인 의,식,주 가운데하나인 "의"에 해당하는 섬유산업은 사람이 존재하는 한 영원히 수요가 창출되며 사회의 소득이 높아지고 다원화됨으로써 좀더 고급제품의 수요의 증가와 다양한 제품에 대한 수요 또한 증가할 것입니다. 둘째, 섬유산업은 첨단기술 산업입니다. 섬유산업은 단순 의류용 제품의 한계를 넘어 신소재 개발을 통해 생활용품과 레저용품 그리고 산업용 소재의 개발까지 그 한계는 계속 넓혀질 것입니다. 셋째, 섬유산업은 선진국형 산업입니다. 세계 10대 섬유 수출국 중 7개국이 선진국으로 이탈리아, 프랑스는 뛰어난 패션산업과 마케팅력을 보유하고 있으며, 독일은 정밀화학과 기계산업, 미국은 정부 각 기관과 민간연구소들의 프로젝트 등을 통한 정책적 육성을 통해 섬유산업을 발전시키고 있습니다. 이러한 요인들은 섬유산업이 결코 사양산업이 아니며 영원히 발전 가능한 산업임을 입증하는 요인이라 할 수 있습니다. 2. 산업의 성장성 섬유산업은 지난 40여년간 수출산업으로 성장해오면서 국민경제에 지대한 공헌을 해온 산업입니다. 섬유산업은 현재도 국가의 중요한 산업이며 축적된 기술력과 수출의 노하우를 바탕으로 향후에도 지속적인 성장이 가능할 것입니다. 일각에서 제기되는 섬유산업의 사양화는 계속되고 있는 신소재 개발을 통한 섬유업의 고부가가치화와 패션 트렌드를 직시하지 못한 의견일 뿐이며 섬유관련 제품의 수명주기가 짧기 때문에 계속적으로 발생하는 신제품에 대한 수요의 증가를 도외시한 것입니다. 또한 국내의 각 업체들이 현재 풍부한 기술력을 가진 인적 자원을 바탕으로 생산원가 절감을 위해 저임금의 베트남과 인도네시아를 비롯한 동남아 등지로 생산기지를 확대하고 있기 때문에 가격 경쟁력의 측면에서도 중국 등 새로운 경쟁 상대들에 뒤지지 않는 생산력을 보유하고 있습니다. 한국의 섬유산업은 수요가 다양화, 개성화 되고 있는 세계적인 추세에 대응하여 해외투자와 수출마케팅 능력을 증대 시키고 고유브랜드의 개발, 제품의 고급화를 이룬다면 보다 높은 성장을 이룩할 수 있을 것입니다. 3. 경기 변동의 특성 한국의 섬유 수출은 미국, 일본, 유럽 등 주 소비국가의 경기에 연동되는 측면이 강하므로 이들 국가 경기의 변동이 한국 섬유 산업의 성장에 중요한 요소입니다. 4. 경쟁요소가. 생산가격의 경쟁 과거 한국은 쿼터 다량보유국으로 OEM 위주의 생산을 주력해 왔었습니다. 그러나 1980년대 이후 국내의 임금상승 등으로 경쟁력이 약화되었고 이를 극복하기 위한 해결책으로 아직 저임금의 산업구조를 가지고 있는 동남아시아와 중남미지역으로 생산기지를 확대해 왔습니다. 베트남, 인도네시아 등은 저임금의 장점이 당분간 지속될 것으로 예상되고, 중남미 지역은 중미자유무역협정(CAFTA: Central Americal Free Trade Agreement)과 아이티(HAITI) TPL(Trade
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Preference Level)을 통해 대미수출관세혜택을 누리는 장점을 가지고 있습니다. 향후에도 이러한 생산기지 개발을 통한생산원가절감 경쟁은 지속될 것으로 예상됩니다. 더불어 설비의 자동화와 생산공정분석 등에 투자하여 생산성을 증대하고 원가절감을하기 위해 힘쓰고 있습니다.나. 생산가격 이외의 경쟁 향후의 섬유산업은 가격 경쟁의 차원을 넘어 신소재의 개발과 다양한 디자인을 통한 고부가가치의 제품이 중요시되고 있습니다. 한국은 현재 초극사를 비롯한 신소재의 개발을 이루었고, 이러한 신소재를 이용한 기능성 제품의 개발을 추구하고 있습니다. 또한 회사의 고객이 되는 해외 유명 바이어들은 생산자의 디자인 능력이 중요해지는 ODM(Original Design Manufacturing: 제조자 개발생산) 구매를 늘리는 추세로회사는 이러한 변화에 맞춰 디자인 역량 강화에 노력하고 있습니다. 5. 시장점유율 의류 수출업의 경우 세계 각국에서 오더를 받고, 다양한 생산기지에서 생산을 진행하여 수출하기 때문에 시장의 정확한 규모와 점유율을 측정하는 것이 불가능하여, 시장규모를 추정할 수 있는 지표로써 한세가 주로 수출하는 미국과 점차 비중을 늘려가고 있는 유럽, 일본의 수입의류시장 지표를 발췌하여 아래와 같이 기재하였습니다. 지역별 수입의류시장규모 (TEXTILE AND APPAREL) 2023년 2022년 2021년 미국 (단위:천미불) 유럽 (단위:천미불) 일본 (단위:천미불) [출처] 미국시장: OTEXA(OFFICE OF TEXTILES AND APPAREL), 유럽/ 일본시장: 한국무역협회 6. 조직도 조직도_2024.4q.jpg 조직도_2024.4Q -예스이십사(주) 가. 업계의 현황 및 회사의 현황 1. 업계의 현황 (1) 온라인유통 및 도서사업1) 시장의 특성2024년 4분기 [온라인쇼핑몰 취급상품 범위별 거래액]은 전년 대비하여, 전문몰은 8.4% 증가, 종합몰은 1.6% 감소하였습니다.2024년 4분기 [온라인쇼핑몰 운영형태별 거래액]은 전년 대비하여 Online몰은 2.5%증가하였고 On/Offline몰은 1.4% 증가하였습니다.[온라인쇼핑몰 취급상품 범위별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 2023년 4분기 2024년 4분기 거래액(동기대비) 거래액 구성비 거래액 구성비 증감액 증감율 총거래액 종합몰 전문몰 , 통계청> * 종합몰: 인터넷상에서 취급하는 상품군이 다양하게 구성되어 여러 종류의 상품을 일괄구매할 수 있는 사이버 쇼핑몰* 전문몰: 인터넷상에서 하나의 상품군 또는 주된 상품군만을 구성하여 판매하는 사이버 쇼핑몰 [온라인쇼핑몰 운영형태별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 2023년 4분기 2024년 4분기 거래액(동기대비) 거래액 구성비 거래액 구성비 증감액 증감율 총거래액 Online , 통계청> * Online: 컴퓨터 및 네트워크기반(온라인)을 통해서만 상품 및 서비스를 최종소비자에게 판매하는 경우* On/Offline병행: 온라인 뿐 아니라 기존의 상거래 방식을 병행하여 상품 및 서비스를 최종소비자에게 판매하는 경우통계청에서 발표하는 서적류 온라인쇼핑거래액은 2014년 역대 최고 실적에서 2015년 역대 최고의 감소율을 기록하였습니다. 2015년의 거래액 감소는 2014년 도서정가제 개정 전 고객들의 구매 쇄도에 의한 일시적인 현상이며 도서정가제로 인한 시장위축을 막기위한 여러 서점사들의 노력으로 2016년 이후 온라인 서적 판매액은 다시회복세에 들어섰습니다. 2021년 기준 거래액은 다시 역대 최고를 기록했고, 전체e-커머스시장의 성장을 고려할 때, 향후 지속적인 성장을 유지할 것으로 보입니다. [서적류 온라인쇼핑 연간 거래액(2015-2024년)] (단위: 백만원,%) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 거래액 성장률 , 통계청> 특히 최근 인터넷쇼핑몰의 고성장요인으로는 모바일쇼핑의 확산과 오프라인 유통기업의 온라인몰 강화가 큰 영향을 끼치는 것으로 분석됩니다. 판매매체별 거래액 비교시 2020년 연간
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모바일 쇼핑의 거래액은 109조 3,876억원으로 전체 온라인쇼핑몰 거래액의 69%였으나 2022년에는 156조 9,016억원으로 전체 온라인쇼핑몰 거래액의 75%까지 지속적으로 성장하고 있습니다. 온라인쇼핑에서의 모바일쇼핑 비중이 늘어나는 것은 서적 역시 마찬가지 입니다. 고관여상품에 속하는 만큼 그 성장은 전체 모바일쇼핑시장 성장보다는 적으나 스마트폰의 대중화와 더불어 각종 간편결제수단이 급격하게 늘어남으로써 빠르게 확대되고 있습니다. 예스24는 2010년 3월 서점 최초 모바일 서비스를 시작한 이래로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다.[온라인쇼핑몰 판매매체별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 2023년 4분기 2024년 4분기 거래액 (동기대비) 거래액 구성비 거래액 구성비 증감액 증감율 합계액 인터넷쇼핑 모바일쇼핑 , 통계청> [온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별 거래액] (단위: 백만원,%) 구분 전체 상품군 서적,문구 상품군 거래액 구성비 거래액 구성비 합계액 인터넷쇼핑 모바일쇼핑 , 통계청> 2014년 11월 개정된 도서정가제 (모든분야 도서의 정가 15% 이내로 할인폭 제한)를 통하여 사업자간 가격경쟁을 지속할 수 없는 형태로 시장이 급변하였습니다.개정 후 도서시장은 안정화에 접어 들었으며, 가격을 대신하는 차별화된 서비스와 고객만족이 새로운 경쟁의 기준으로 부상하고 있습니다. (2) 공연 ENT 사업부문 1) 시장의 특성2024 공연예술실태조사(2023년 기준)에 따르면 2023년 공연 시장 규모는 14,226억원이며, 이 중 공연산업 매출액은 12,758억원, KOPIS티켓 판매액은 6,472억원입니다. 공연시장은 COVID-19의 영향으로 어려운 상황이였으나 현재는 COVID-19이전을 넘어 성장하고 있습니다. 도서에 이은 예스24의 차세대 사업의 하나로 기대하며 공연장과의 제휴를 통한 물적 인프라를 구축함으로써 컨텐츠의 확보에 더욱 힘쓰는 등 장기적인 측면에서 사업의 확장을 추구하고 있습니다. (3) 디지털 사업부문1) 시장의 특성2024년 상반기 콘텐츠 산업 동향분석 보고서에 따르면, 콘텐츠산업의 매출 규모는 전년 동기대비 3.5% 증가한 73조 3,385억원이며 콘텐츠 수출은 전년 동기대비 1.6% 증가하여 54억 5,969만 달러로 추정이 되고 있습니다. 이 중 출판에 대한 수출 증감률은 -18.8%로 콘텐츠산업 중 가장 낮은 감소률로 추정되었으며, 콘텐츠 음악에 대한 수출 증감률이 79.4%로 가장 높은 증가률로 추정되었습니다. 현재 전세계에서는 스마트폰과 태블릿PC, 스마트단말기가 급속히 보급되고 있습니다. 2021년 기준으로 전세계 스마트폰 사용인구는 38억명에 달하고 국내는 4천만명에 육박하고 있으며 이러한 환경에서 전자책은 새로운 컨텐츠로 급부상 하고 있습니다. 국내 전자책 시장규모는 출시이후 지속적으로 상승하여 2020년 4,600억원까지 성장하였습니다. 향후에는 전체 출판시장의 22% 규모를 차지할 것으로 전망하여 저성장 국면으로 진입한 종이책 매출을 전자책 매출이 상쇄시켜 줄 것으로 전망하고 있습니다. [한국 출판유통 사업체 시장규모] (단위: 명,억원) 년도 2020년 2021년 2022년 구분 매출액 종사자 매출액 종사자 매출액 종사자 종이책 전자책 2023출판산업 실태조사(P.73~74), 한국출판문화산업진흥원> 국내 전자책 시장은, 기존 종이책에 기반을 둔 전자책 뿐만 아니라 웹 서비스 기반의 소설, 만화와 이에 기반한 2차 영상물, 스마트 디바이스 기반의 아동 및 성인 교육 컨텐츠를 포함한 디지털 컨텐츠 영역으로 확대되고 있습니다. 2. 회사의 현황 (1) 공시대상사업부분의 구분1) 회사가 영위하고 있는 사업부문 사업부문 표준산업분류코드 사업내용 주요상품 전자상거래 G47911 인터넷서점 도서 외 2) 사업의 성격에 따른 구분 당사는 1999년 창사 이래 인터넷서점 분야 부동의 1위를 지키고 있는 대한민국 대표 인터넷 전문 쇼핑몰 입니다. 예스24는 온라인 서점이라는 안정적인 사업 근간을 바탕으로 공연 티켓 판매와 음반, DVD 등 멀티미디어 상품군을 판매하고 있는
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ENT 사업부문, ebook, 웹소설, 코믹 등의 컨텐츠 서비스와 ebook 리더기를 제공하는 디지털 사업부문을 영위하고 있습니다. (2) 부문별 영업의 현황1) 온라인유통 및 도서사업 온라인 서점은 1999년 최초 시장에 등장한 이래 고객들이 서점을 직접 가지 않고도 원하는 책을 주문하고 수령할 수 있는 고객 편의성을 제공하였습니다. 예스24는 2022년 기준 누적 회원 수 2,000만을 보유한 대체불가의 온라인 서점 1위로서 그 입지를 공고히 하고 있습니다. 또한, 예스24는 대한민국 최초로 시행한 총알배송(당일배송)을 통해 고객들이 주문한 책을 당일에 수령 할 수 있는 고객가치를 제공하였습니다. 이에 더하여, 공연 티켓, 음반, eBook 등 다양한 문화상품 판매 사업을 확장하여 고객들이 종합적인 문화컨텐츠를 즐길 수 있도록 노력하고 있습니다. 예스24는 기존 온라인 사업 외에도 오프라인 사업을 강화하고 있습니다. 2017년에는 국내 최대 규모의 중고서점인 F1963점을 부산시 수영구에 오픈하였으며, 대구 남산동 인쇄골목에 위치한 2019년 6월 반월당점, 같은해 10월 청주NC백화점의 청주NC점 등 총 4개의 중고서점을 운영하고 있습니다. 또한, 2020년 4월 중고서점으로 오픈한 강서NC점은 2021년 12월에 새책서점으로 새 단장하여 새책서점 1개를 운영하고 있습니다. 예스24는 고객가치의 극대화와 접근성을 향상시키기 위한 방편의 하나로, 새로운 형태의 고객접근적 서비스를 제공하고 있으며, 중고서적을 판매하는 본래의 취지를 넘어서 복합문화공간으로서의 역할을 담당할 것입니다. 온/오프라인 연계를 통해 고객을 확대하고 장기적으로 브랜드 인지도를 강화 시킬 수 있는 큰 밑거름이 될 것이라고 기대하고 있습니다. 2) 공연 ENT 사업부문 예스24는 2004년 영화 예매서비스를 시작하고, 2007년 공연예매서비스를 함께 제공하면서 엔터테인먼트 사업에 대한 꾸준한 관심과 투자를 진행해 왔습니다.2019년부터 매년 LOVESOME FESTIVAL을 개최하였습니다. COVID-19의 영향으로 공연ENT사업부문 매출이 2021년부터 일부 감소하였지만 2022년말부터 실적 개선을 이루어 2024년까지 상승 추세를 이어오고 있습니다.예스24는 2015년 6월 광진구에 위치한 대중음악 전문 공연장 악스코리아를 인수하여 예스이십사 라이브홀로 사명을 변경하여 콘서트 전문 공연장을 운영 중 입니다. 이어서 2019년 서울 대학로의 대표적인 연극/뮤지컬 전문 공연장 DCF대명문화공장(이하 대명문화공장)과 수현재씨어터의 공연장 사업을 인수하여 '예스24 스테이지'를 개관하였으며, 2024년에는 '예스24아트원'을 개관하였습니다. 예스24는 앞으로도 더욱 적극적으로 공연장 사업을 확대하여 가시적인 성과를 이루어낼 것입니다.3) 디지털 사업부문 예스24는 컨텐츠와 유통뿐만 아니라 전자책 플랫폼의 개발과 시장의 물리적 인프라구축에도 앞서고 있습니다. 크레마클럽은 편리한 스마트 독서 라이프를 지향하는 eBooK 등을 정기구독서비스로 유료 멤버십 가입 회원에 한하여 제공되는 서비스입니다. 또한, 크레마클럽 가입자라면 무료로 이용할 수 있는 크레마라운지를 운영하고 있습니다. eBook 리더기의 지속적인 개발 및 보급 확대로 디지털 컨텐츠 시장에서 예스24의 위상이 더욱 공고해지고 있습니다. 이를 증명하는 것이 2012년도 크레마 터치를 시작으로 크레마 샤인, 크레마 카르타, 2016년 크레마 사운드, 2017년 크레마 카르타 플러스, 크레마 그랑데, 2018년 4월 크레마 엑스퍼트, 2019년 4월 크레마 사운드업, 9월은 전자책 단말기 최초 동작 인식 센서를 탑재한 카르타 G, 2021년 12월 크레마 S, 2023년 4월 크레마 모티프, 2024년 8월 크레마 페블 출시하여 eBook 리더기의 라인업을 구축하고 있습니다. 2024년은 도서 사업의 경쟁사 대비 초격차 역량을 확보하고 공연/글로벌 비즈니스 역량을 강화하여 업계를 리딩하는 디지털 문화 컨텐츠 사업자로 진화할 것 입니다. (3) 자회사의 사업현황1) 예스이십사라이브홀(주)
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(구.(주)악스코리아)(가) 자회사가 속한 업계의 현황2023 공연예술조사(2022년 기준) 모집단으로 설정된 전국의 공연장은 총 1,328개로 이 중 서울 지역에만 429개의 공연장이 운영되고 있어 전체의 32%를 차지하고 있습니다. 인천을 포함하는 수도권 지역의 공연장은 226개로 전체 공연시장의 49%가 수도권에 집중되어 있습니다. 전국 1,328개 공연장 가동 현황을 살펴보면, 총 공연일수 102,951일(평균 77.5일), 총 기타행사일수 25,076일(평균 18.9일), 총 공연준비일수 52,772일(평균 39.7일)로 나타났습니다.(나) 자회사의 영업현황예스이십사라이브홀(주)(구.(주)악스코리아)는 서울 광진구에 위치한 대중음악 전문공연장으로 일본 대중공연장의 전설 (Shibuya-AX)>가 직접 설계를 한 대한민국 최초의 콘서트 전문 공연장입니다. 스탠딩 기준으로 2,500명이 수용가능하며, 국내 최고수준의 음향시설을 갖추어 국내외 아티스트 유치에 최적의 환경을 제공하고 있습니다. 이를 바탕으로 매년 100회 이상의 공연을 통해서 30만명 이상의 관람객이 방문하고 있습니다.유치한 해외 유명 아티스트로는 에이블린 라빈, 백스트릿보이즈, 에릭 베네, 제이슨 므라즈, 두아 리파 등이 있으며, 국내 유명 아티스트로는 이승환, 태양, 씨엔블루, 다비치, 워너원 등이 있습니다.2) (주)와이앤케이미디어(주)와이앤케이미디어는 2016년에 편입된 장르 출판 전문 자회사 입니다. 만화, 라이트노벨등을 수입 유통하는 해외출판물 사업과 로맨스, 판타지등 국내 웹소설과 웹툰을 제작, 유통하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 차별화된 컨텐츠 기획, 제작, 유통 능력을 바탕으로 경쟁력 높은 IP를 확보하여 출판 뿐만아니라 영화, 드라마, 캐릭터, 게임 등 OSMU를 통한 새로운 부가가치 창출에 집중하고 있습니다 3) 스튜디오예스원(주) 스튜디오예스원(주)는 2021년 3월에 설립된 회사로서 원스토어(주)와의 합작법인 입니다. 판타지·무협·로맨스·라이트노벨 등의 웹소설과 웹툰을 기획, 제작 유통하는 사업을 주력으로 영위하고 있습니다. 작가 경쟁력과 콘텐츠 기획력을 바탕으로 IP를 확보하고, 출판, 영화, 드라마, 게임 등 OSMU를 통해 매출 규모를 확대하려고 합니다. 비대면 온라인 콘텐츠 수요의 성장과 국내외 소비층 확대, 핵심 콘텐츠의 2차 저작물 확장, 글로벌 진출은 동사의 매출과 수익 증대에 크게 기여할 것입니다. 2024년 12월 31일자로 청산하였습니다.4) (주)북팔(주)북팔은 2022년에 편입된 웹소설 전문 자회사입니다. 여성 웹소설 유저들을 위한 퍼스트 플랫폼을 목표로 하여 로맨스 웹소설을 바탕으로 다양한 2차적 저작물의 기획, 제작, 유통하는 사업을 주력으로 영위하고 있습니다. 당사는 단순한 콘텐츠 발굴이 아닌 작가의 육성이라는 운영 방침을 통해 콘텐츠 기획력을 높이고 있습니다. 향후 높아질 온라인 콘텐츠 수요 및 핵심 콘텐츠의 2차적 저작물 제작은 동사의 매출과 수익 증대에 기여할 것입니다.5) (주)아티피오(주)아티피오는 2022년 미술품 분할소유권 판매 등 새로운 미술품 문화 사업을 영위하기 위해 설립된 자회사 입니다. 당사 플랫폼을 통해 고가의 미술품 소유권을 분할 판매함으로써 고객들이 부담없이 미술품 거래에 접근할 수 있도록 하여 미술품 대중화에 기여할 것입니다. -한세엠케이(주) 가. 종속회사 사업의 내용당사의 연결재무제표 작성대상 종속회사는 BUCKAROO INC(미국법인), 만쿤(상해)상무유한공사(중국법인)와 한세드림(주)와의 합병으로 한세드림(주)의 종속법인인 가애수복식(상해)유한공사(중국법인), 한세드림재팬(주)(일본법인)을 포함하여 4개이며, 당사가 지분 100%을 보유하고 있습니다. MKTREND(HK) LIMITED(홍콩법인)은 2017년 10월 7일 청산완료되어 연결대상 종속회사에서 제외되었으며, (주)양우통상(한국)은 2016년 12월 31일 기준 당사에 흡수합병되어 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. 당사의 종속회사 중 직전사업년도 개별재무제표상 자산총액이 당사의
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개별재무제표상 자산총액의 10% 이상인 주요종속회사는 없습니다.당사 종속회사는 당사 브랜드 상품을 현지에서 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 당사 보유 브랜드의 원활한 해외진출 도모 및 현지화를 통한 브랜드 인지도 제고 등 판매활동을 전개하고 있습니다.나. 중국법인 및 일본법인 사업의 내용만쿤(상해)상무유한공사(중국법인)는 2014년 5월부터 NBA매장 오픈을 시작하여 2024년말 12월말 현재 NBA KIDS 49개 매장을 운영하고 있으며, 주요 유통채널은 백화점 및 쇼핑몰 입니다. 또한 중국 온라인 Tmall(http://nba.tmall.com)에 2014년 10월말 입점하여 판매를 진행하고 있으며, 추후 많은 소비자들에게 NBA 캐주얼 라인 상품의 노출효과가 기대되고 있습니다. 가애수복식(상해)유한공사(중국법인)은 2014년에 중국 시장에 처음 진입하여 2024년 12월말 현재 91개 매장으로 운영하고 있으며, 모이몰른은 신선한 북유럽풍 디자인을 콘셉트로 어필했고 백화점과 대리상을 중심으로 유통망을 확장하고 있습니다.또한 일본 진출을 위해 2020년 한세드림재팬(주)(일본법인)을 설립하여 일본의 대표적인 쇼핑몰 등에 입점하여 2024년 12월말 현재 23개 매장을 전개하고 있습니다.최근 3개년 매출액은 Ⅱ. 사업의 내용 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적을 참조하시기 바랍니다. 동 종속회사는 당사와 동일한 의류판매 사업을 영위하고 있어, 주요 사업의 내용은 당사의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.다. 합병에 관한 사항당사는 경영 효율성 증대를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2022년 4월 7일 이사회 및 2022년 5월 25일 임시주주총회 결의에 따라 2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 한세드림 주식회사를 흡수합병하였습니다.(1) 합병회사 및 피합병회사의 개요 및 합병비율 구 분 합병회사(존속회사) 피합병회사(소멸회사) 회사명 한세엠케이 주식회사 한세드림 주식회사 본점소재지 서울특별시 강남구 논현로 633 서울특별시 마포구 월드컵북로 400 대표이사 김동녕, 김지원(각자 대표이사) 임동환, 김지원(각자 대표이사) 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 비상장법인 합병비율 (2) 피합병회사의 사업의 내용한세드림 주식회사는 유아동복 전문기업으로서 현재 컬리수, 모이몰른 두 개의 브랜드와 키즈스포츠 멀티스토어 플레이키즈-프로, 아메리칸 오리지널 직수입브랜드 리바이스키즈라는 브랜드를 가지고 있습니다. 컬리수는 2015년 프렌치 시크 모던 컨셉으로 리뉴얼하며 한층 세련된 상품 라인을 전개해나가고 있으며, 모이몰른은 2014년에 런칭한 북유럽풍 유아복으로 런칭 1년만에 130개 매장을 돌파하고 현재 전국 157개의 매장을 운영하며 소비자에게 큰 호응을 얻고 있습니다. 또한, 플레이키즈-프로의 경우, 나이키YA, 조던, 컨버스, 헐리 등의 키즈라인 직수입 의류와 신발을 한곳에 모은 멀티매장을 통해 국내 유일의 아동 청소년 대상 스포츠 멀티숍 브랜드로 자리매김하고 있고, 2018년 직수입브랜드 리바이스키즈를 새로 런칭하는 등 사업을 확장하고 있습니다.(3) 합병의 효과20~30대의 트렌드 의류와 스포츠(NBA/GOLF 등)의류를 생산/판매하는 당사와 키즈 브랜드를 주로 생산/판매하는 한세드림 주식회사의 합병으로 영업부문 상 겹치는 부문이 많이 없어, 양사간의 시너지가 예상되는 계열회사 간의 통합입니다. 이에 합병을 통해 합병당사회사들을 단일법인으로 통합함으로써 업황변동에 대한 대응능력을 제고하고, 영업망 공유를 통해 사업기반 확장 등 사업시너지를 창출하며, 관리부문 등 중복되는 부문의 효율화를 통해 합병 효과를 창출할 것으로 기대됩니다.라. 생산종료에 관한 사항당사는 TBJ와 ANDEW에 대해 2022년 S/S 제품을 마지막으로 생산을 종료하기로 결정하였습니다. 상기 두 브랜드는 속한 캐쥬얼 조닝 매장 축소와 함께 최근 지속적인 매출감소 및 영업손실을 기록하였으며, 한세드림 주식회사와의 합병으로 인하여 브랜드 포트폴리오를 재정비할 필요성이 대두되었습니다. 이와 같은 사유로 두 브랜드의 생산 종료를 결정하였으며, 신제품
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생산 종료로 인한 이월재고 위주의 판매로 매출액이 감소될 것으로 보이나 이월재고를 빠른 시일내에 소진하고 성장 브랜드에 역량을 집중하면 당사의 실적 개선에 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다.또한 컬리수에딧 브랜드도 2025년 S/S제품을 마지막으로 생산을 종료하기로 결정하였습니다. 최근 지속적인 매출감소 및 영업손실을 개선하기 위하여 2024년 F/W에 키즈패션 멀티스토어인 컬리수에딧을 브랜드 리뉴얼하여 런칭하였으나 뚜렷한 성과를 보이지 못해 생산죵료를 결정하였습니다. 보유 브랜드를 효율화하여 성장 가능성이 높은 브랜드에 당사의 역량을 집중할 계획입니다.마. 라이선스 계약 종료에 관한 사항당사의 종속회사인 만쿤(상해)상무유한공사는 NBA STYLE 브랜드에 대하여 라이선스 계약을 종료하기로 NBA CHINA와 협의를 통해 결정하였습니다. 최근 지속적인 매출감소와 수익성이 저하되었으며, 본사와의 시너지가 높은 NBA KIDS 브랜드에 집중하기 위해 계약 종료를 결정하였습니다. 바. 자산재평가에 관한 사항당사는 2023년 6월 30일을 기준일로 하여 유형자산 중 토지와 건물의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 이러한 회계정책의 변경은 회사의 토지와 건물을 공정가치로 측정하여 당사의 재무상태, 재무성과 또는 현금흐름에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있고 더 목적적합한 정보를 제공하기 위한 것입니다. 재평가로 인하여 토지 608억원, 건물 79억원이 증가하였으며 기타포괄손익으로 인식되었습니다.사. 교환사채에 관한 사항당사는 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 본 사채의 발행일로부터 1년6개월이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일) 2024년 12월 30일에 사채권자로부터 본 사채의 전부에 대하여 조기상환청구를 받아 조기상환하였습니다. 본 사채의 전자등록금액과 전자등록금액에 대한 조기상환지급일까지 조기상환수익률 연 4.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액으로 조기상환율은 106.1520%이며 금액은 9,705,288,117원입니다. 당사는 본 사채권을 주식으로 교환 후 보유하고 있습니다. 아. 사모사채에 관한 사항당사는채무상환 및 운영자금 목적으로 사모사채를 발행하였으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구 분 제4회 무보증 사모사채 발행회사 한세엠케이(주) 인수회사 NH투자증권(주) 전자등록총액(원) 발행가액(원) 이자율 사채의 발행일 2024년 5월 27일 사채의 만기일 2025년 5월 27일 구 분 제5회 무보증 사모사채 발행회사 한세엠케이(주) 인수회사 (주)아이엠증권 전자등록총액(원) 발행가액(원) 이자율 사채의 발행일 2024년 9월 25일 사채의 만기일 2025년 9월 25일 자. 전환사채에 관한 사항당사는 당사의 보통주식으로 전환할 수 있는 선택권이 부여된 전환사채를 발행하였으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 본 사채의 인수인은 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 10월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급일)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다. 구 분 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행회사 한세엠케이(주) 권면총액(원) 표면이자율 보장수익률 상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 10월 15일에 전자등록금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 전환비율(%) 전환가액(원/주) 전환에 따라 발행할 주식 종류 : 한세엠케이 주식회사 기명식 보통주식 주식수 : 5,724,098주 주식총수 대비 비율 : 19.01% 전환청구기간 2025년 10월 15일부터 2029년 9월 15일까지 사채의 발행일 2024년 10월 15일 -동아출판(주) 동아출판은 교과서, 참고서 콘텐츠를 개발하는 교육콘텐츠 사업과 국내외 인쇄물 수주, 발행 사업을 영위하고 있는 기업입니다. 동아출판은 22개정 초등 미술, 중등 영어, 중등 수학, 중고등 체육, 고등 한국사 등 교과서 채택률 1위를 달성하여
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안정적인 수익 기반을 마련하였으며, 베스트셀러인 '하이탑', '빠작', '뜯어먹는 시리즈', '클리어', '큐브수학', '올쏘' 등을 필두로 참고서 시장 내 영향력을 확대해 나가고 있습니다. 동아출판은 우수한 서적 교과서의 콘텐츠를 활용하여 AI 디지털교과서 사업에 진출, 지속 업그레이드를 통해 미래 인재 양성에 앞장서겠습니다. -한세모빌리티(주) (구 이래에이엠에스) 가. 산업의 특징한국의 자동차부품산업은 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업이며 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있습니다. 또한, 높은 기술력과 품질수준이 요구되는 분야로 특히, 전자제어 부품, 엔진 부품, 안전 관련 부품 등 고도화된 기술이 요구 되는 분야 입니다. 이와 관련, 친환경차와 관련된 부품, 예를 들어 전기차용 배터리, 전기모터, 충전 인프라등에서 혁신적인 기술개발이 이루어지고 있으며, 자율주행차와 관련된 센서, 카메라, 반도체 등 고도의 기술이 필요한 부품들도 개발되고 있습니다. 무엇보다 자동차 부품산업은 완성차 업체인 대기업과 소재 업체인 중소기업간의 협력체계를 잘 갖추는 것이 무엇보다 중요하며, 대기업이 주요 기술력과 해외시장을 선도하면, 중소기업은 그에 맞는 부품을 생산하는 구조로 상호협력하고 있습니다.나. 산업의 성장성자동차부품 산업의 성장성은 국내 및 해외 완성차 시장과 직결되어 있습니다. -2024년 자동차산업 평가2024년 국내 자동차산업은 경기 침체에 따른 소비심리 위축으로 내수가 부진했으나, 북미 시장에서 국산차 판매가 호조를 보이며 수출은 증가했다.내수는 경기 침체, 고금리, 높은 가계부채 등의 영향으로 신차 구매 의향이 감소하는 추세다. 전기차 판매 부진이 지속되고, 하반기 일부 부품업체를 포함한 자동차업체들의 임단협 협상으로 발생한 생산 차질로 인해 전년 대비 6.3% 감소한 164만 대로 추정된다.수출은 유럽 지역에서 감소했으나, 최대 수출 시장인 북미 시장에서 견조한 수요와 국산 SUV 및 하이브리드 전기차(HEV)에 대한 선호로 전년 대비 0.7% 증가한 279만 대를 기록할 것으로 보인다. 이는 2016년 이후 최고 실적이다.친환경차 수출에서는 HEV가 38.7%의 높은 증가세를 유지했으나, 전기차는 글로벌 전기차 시장의 일시적 수요 부진으로 인해 22.2% 감소했다. 특히 미국으로의 전기차 수출은 IRA 세액 공제 요건 강화와 고금리로 인한 소비자 부담 증가, 현대·기아의 현지 생산 확대 영향으로 전년 대비 5.0% 감소한 것으로 추정된다.완성차 수출액은 전기차 수요 둔화에도 불구하고, 하이브리드 및 SUV 등 고가 차량 수출 증가로 전년 대비 0.2% 증가한 약 710억 달러를 기록하며 역대 최고 실적을 달성할 것으로 예상된다.생산은 내수 부진과 상반기 현대·기아 일부 공장의 생산시설 조정, 하반기 임단협 협상에 따른 생산 차질 등의 영향으로 전년 대비 2.7% 감소한 413만 대로 추정된다.다. -2025년 자동차산업 전망글로벌 자동차 수요는 중국 시장의 저성장 기조에도 불구하고 물가 안정, 금리 인하, 인센티브 확대 등으로 구매 여건이 개선되며 전년 대비 3.3% 증가한 9,471만 대를 기록할 것으로 전망된다.국내 자동차시장은 판매 부진이 지속될 것으로 보이지만, 전년도 기저 효과로 내수는 소폭 반등이 예상된다. 반면, 수출은 코로나19 이후 처음으로 감소 전환될 것으로 보이며, 이에 따라 생산도 부진할 전망이다.내수는 인플레이션 완화와 금리 인하 기대감에 따른 소비심리 개선, 전기차를 대체한 HEV 판매 증가, 전년도 내수 부진의 기저 효과 등으로 전년 대비 1.3% 증가한 166만 대를 기록할 것으로 보인다. 그러나 여전히 높은 가계부채와 자산시장 불안정 등의 요인으로 제한적인 증가에 그칠 전망이다.수출은 미국 대선 이후 한·미 통상 환경 악화, 중국 시장 확대, 해외 생산 증가 등 부정적인 요인들이 영향을 미치며 전년 대비 3.1% 감소한 270만 대로 전망된다. 수출액은 4.2% 감소한 약 680억 달러로 추정된다.생산은 내수 반등에도 불구하고 수출용 생산 감소로 인해
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전년 대비 1.4% 줄어든 407만 대에 그칠 것으로 보인다. (단위 : 천대, %) 구 분 2022년 2023년 2024년(추정) 2025년(전망) 대수 증감률 대수 증감률 대수 증감률 대수 증감률 내수 국산차 수입차 계 수 출 수출액(억불) 생 산 (*) 상기 표 내 내수는 등록대수 기준(승,상용 포함), 수출 및 생산은 KAMA 자동차 통계 월보, 수출액은 MTI 741 기준으로 작성되었습니다.(*) 출처 : 한국자동차모빌리티산업협회(KAMA)다. 사업현황당사의 자동차부품사업은 크게 구동부품, 제동부문, 조향부문, 전장전자부문, ADAS부문으로 구분 되어 집니다. 이중 구동부문은 차량 엔진의 동력을 바퀴에 전달하는 역할을 하며, 차량 운행 환경과 서브펜션 및 스티어링 조향에 따른 바퀴의 움직임을 흡수하여 안전한 운행을 가능하게 하는 부품입니다. 당사의 주력 제품 이며, 스텔란티스, 폭스바겐, 지엠, 포르쉐 등 다양한 글로벌 OEM을 주요 고객으로 두고 있습니다.이 외, 제동력을 발생시켜 차량의 속도를 조절하고 제어하기 위한 장치인 제동부문, 운전자의 핸들 회전에 의한 조향력을 회전 운동 및 직선운동으로 전환하여 전륜 바퀴 각도를 변화시켜 차량 진행 방향을 제어하는 구성부품인 조향부분, 내연기관용 부품(발전기, 내연기관 제어장치, 배기가스 저감장치)로 구성된 전장전자부품을 생산하고 있으며, 지엠, 현대모비스, 폴라리스을 주요 고객으로 두고 있습니다.ADAS는 자동차 스스로 주변 차량, 차선, 보행자 등 주변환경을 인식하여 이를 바탕으로 위험 판단 및 주행 경로를 계획하여 운전자의 주행조작을 최소화하며 스스로 안전운행이 가능하도록 만드는 자율주행 자동차를 구성하는 부품 및 시스템으로 당사의 자회사이자 연구소기업인 이인텔리전스에서 주력으로 하고 있는 분야이며, 베트남 빈패스트사를 주요 고객으로 두고 있습니다.라. 경쟁요소세계 자동차 시장은 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 친환경차 투자 비용 증가 등으로 수요와 공급의 불확실성이 더욱 높아지고 있는 가운데 친환경차 생산 비중 확대는 늦어지고 있는 추세이지만, 방향성은 지속될 전망이기에, 자동차부품 업계는 차량 연비 개선 및 친환경자동차, 자율주행 차량과 관련된 부품의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, USMCA나 물류대란과 같은 대외적인 영향으로 완성차 생산공장 가까에서의 생산하고 적기에 납품을 할 수 있는지 여부가 수주 및 영업활동에 있어서 중요한 부분으로 부각되고 있기 때문에 현지 생산기지 확충을 위한 노력이 심화 될 것입니다.
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II. 사업의 내용 * 지배회사인 당사(국내 및 해외) 와 주요종속회사인 Otak, Inc.(미국 소재) 는 각 소재지에서 별개로 운영되기에 구분편의를 위해 사업의 내용을 분리하여 기재합니다.* 주요종속회사 중 주식회사한미글로벌디앤아이는 자산기준이 주요종속회사에 부합되나 부동산개발업을 위한 일시적인 재고자산(용지 등) 등에 기인한 것으로 사업의 내용은 별도 기재하지 않습니다. 1. 사업의 개요 당사는 1996년 6월 18일 국내최초의 건설사업관리 전문회사로 설립된 이후 29년간 지속적인 성장과 발전을 거듭하여 명실상부한 국내최고의 건설사업관리기업으로 자리매김하였으며 글로벌 PM기업으로 도약하고 있습니다. 건설사업관리는 건설산업의 한 분야인 기술용역업으로 분류할 수 있는데, 이는 건설사업관리자가 발주자를 대신하여 건설사업의 관리를 대행하여 주는 것을 주요 업무로 하기 때문입니다. 즉, 계약에 의하여 발주자의 전반적인 또는 부분적인 권한을 위임 받아 대리인(Agent) 및 조정자(Coordinator)의 역할을 수행하는 것입니다. 따라서, 건설사업관리자는 최신의 건설공법, 시장분석, 원가 및 공정관리 등 여러 가지 필요한 지식을 갖추고 기획,설계,시공/감리,사후관리 등 프로젝트 전 분야에 걸친 관리를 수행함으로써 종합관리자로서의 역할을 담당합니다. 즉, 건설사업관리는 전통적인 설계-시공의 공사방법과 비교하여 보다 적극적이고 전문적인 공사관리로서 사업초기부터 관여하여 공기단축, 원가절감, 품질향상 등을 목표로 하는 방식입니다. [건설사업관리의 효과] 건설사업관리는 프로젝트에 대한 전문적인 경험과 관리능력을 바탕으로 사업 참여자간에 발생하기 쉬운 이해충돌과 의사소통 부족을 사전에 예방하며, 발주자의 입장에서 일관성 있는 관리를 할 수 있도록 하여, 궁극적으로 발주자가 최선의 의사결정을 할 수 있도록 지원합니다. ㅇ 프로젝트 전반적인 관리에 대한 일관성 제공 ㅇ 프로젝트 전 과정에 있어 VE 및 Constructability Review 등을 통한 원가 절감 ㅇ 설계시공병합방식(Fast-track)을 통한 공기 단축 및 사업 유연성 확보 ㅇ 불필요한 예산증액이나 설계변경 관리를 통한 예산범위 내 프로젝트 수행 ㅇ Real-Time 정보 제공을 통한 합당하고 시의 적절한 의사결정 가능 지배회사의 당기 영업사항은 아래와 같습니다.* 회사의 사업부문은 '건설사업관리' 단일사업부문으로 구성되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 건설사업관리 부문 자산 매출액 매출총이익 영업이익 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품, 서비스 현황 (단위:백만원) 구분 2024년 매출액(제29기) 2023년 매출액(제28기) 2022년 매출액(제27기) 용역형 책임형 계 용역형 책임형 계 용역형 책임형 계 국내 관급 민간 해외 합 계 나. 제품, 서비스 종류별 완성도 현황 1) 용역형 (단위:백만원) 구 분 수익인식액 (매출액) 누계 당기말 계약잔액 제29기 제28기 제27기 관 급 민 간 해 외 합 계 2) 책임형 (단위:백만원) 구 분 수익인식액 (매출액) 누계 당기말 계약잔액 제29기 제28기 제27기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 3. 원재료 및 생산설비 - 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원/천U$) 매출 유형 품목 2024년도(제29기) 2023년도(제28기) 2022년도(제27기) 용역형 내수 수출 소계 책임형(시공) 내수 수출 소계 합계 내수 수출 합계 주) 수출금액의 U$는 원화금액을 매년 연평균기준환율로 환산한 금액입니다. 나. 수주 및 판매전략 등1) 판매조직 당사는 2015년부터 사업부제를 도입하고 있으며 각 사업부에서 각 사업부별 프로젝트 특성에 맞는 고객서비스에 주력하고 있습니다. 2) 판매경로 당사는 다양한 발주처의 입찰 초청, 관보나 입찰공고 등 각종 입찰정보를
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수집하여 입찰에 참여하고 있습니다. 수주형태로는 업체에 사업수행능력평가서(PQ: Pre-qualification)를 제출하여 입찰자격을 확보한 후 평가점수와 입찰가액을 종합하여 낙찰업체가 정해지는 경쟁방식과, 수의계약방식, 일반경쟁방식이 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 당사는 발주처와 용역계약을 체결하고 관련 용역을 제공하는 형태로 매출이 발생하며, 각 발주자에게 1~3개월 단위로 기성 청구를 하며 대부분 현금으로 회수하고 있습니다. 4) 판매(수주)전략 주요한 판매전략은 고객만족을 통한 Repeated Order율의 배가와 발주자의 건설 프로젝트 성공을 위한 Solution 제공을 통한 신뢰확보입니다. 한번 고객은 영원한 고객이라는 고객만족 프로그램을 기반으로 수주정보, 고객정보를 체계화한 Data Base를 확충하고, 단장 및 영업 담당 직원을 대상으로 고객별 담당자를 지정하여 고객만족 및 Repeated Order율을 높이고 있습니다. 또한 발주자가 수행하는 사업의 성공적 완수를 위해 사업기간 준수 및 단축, 사업비 절감 등 고객 맞춤형 Solution을 제공함으로써 고객의 신뢰를 확보하는데 전력을 다하고 있습니다. 5) 수주상황 가) 수주현황(지배회사 기준) (단위 : 원) 구분 유형 프로젝트명 발주처 수주총액 수주잔고 총매출누계액 관급 용역형 가락동농수산물시장2단계 외 9건 서울특별시농수산식품공사 등 민간 용역형 D 프로젝트 외 319건 삼성전자 등 국내-용역 합계 국내 책임형 안다자산운용 사옥 신축공사외 1건 안다자산운용 등 국내합계 해외 용역형 HIB 등 전사 합계 * 수주상황의 세부내역 및 진행상황은 고객사 및 당사의 대외비이기에 상기 내용으 로 표시합니다.* 당기중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약 금액이 직전연도 매출액대비 5%이상 공사계약의 내역은 다음과 같습니다.(별도기준) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 지이케미칼 생활계 폐기물 재활용사업 EPC 공사계약 (주) 지이케미칼 2021년 01월 28일 2024년 12월 31일 안다자산운용 사옥 신축공사 공사계약 안다자산운용 2024년 10월 31일 2027년 09월 30일 합 계 * 상기 회사명은 프로젝트명입니다. 나) 진행률 기준 수주상황(연결기준) (단위 : 천원)당기중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약금액이 직전연도 매출액대비 5%이상 공사계약의 수주내역은 다음과 같습니다. 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 지이케미칼 생활계 폐기물 재활용사업 EPC (주) 지이케미칼 2021년 01월 28일 2024년 12월 31일 안다자산운용 사옥 신축공사 안다자산운용 2024년 10월 31일 2027년 09월 30일 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 1) 주요시장위험의 내용과 손익에 미치는 영향 해외시장에서 발생하는 매출에 대한 수금 부분에서 환율하락에 따른 환차손이 주요 위험이라 할 수 있습니다. 그러나 해외시장매출이 아직은 그 비중이 크지 아니하고 해외매출에 관한 비용처리 역시 상당부분을 현지화로 지급하기에 환율하락에 대한 리스크는 그리 크지 않으나 향후 해외시장확대에 따른 리스크를 사전 관리하는 차원에서 당사는 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 2) 외환위험환리스크 관리와 관련해서는 내부적 각 통화별 수급 계획을 통하여 최대한
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환포지션을 최소화 한 후 통화선도등의 파생상품을 통한 리스크 관리를 하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 4) 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 5) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6) 위험관리조직 당사는 환리스크에 대응하기 위하여 환위험관리조직을 운영하고 있습니다. 당사 리스크관리실과 경영지원팀에서는 외화 포지션 관리 및 환 위험 측정, 보고, 관리 업무와 실적 보고 및 대응 방안 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 파생상품거래 현황 2024년 12월 31일 현재 회사가 체결중인 파생상품거래상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 해당사항이 없습니다 나. 연구개발활동 등 1) 연구개발활동의 개요 가) 연구개발 담당조직(2024. 12. 31 현재)한미글로벌의 건설전략연구소(CSRI, Construction Strategy Research Institute)는 2000년도에 출범하여 건설관리 분야의 핵심 기술 및 전략에 대한 연구개발을 수행하고 있습니다. 구조·토목·건축 등의 다양한 분야에 대한 설계·원가·공정·품질·안전 등 전반적인 건설관리산업의 요소 기술들을 발전시켜 왔습니다. 내·외부 고객의 Needs를 파악하고 그에 부합하는 연구 주제를 발굴하여 실무 관점의 PM 핵심역량 확보 지원, 신 사업창출 전략 수립 지원 등 다각도로 접근하여 연구를 수행합니다. 구체적으로는 미국·영국·일본 등 건설 선진국을 벤치마킹하여 선진 기술의 축적과 응용에 힘쓰고 있으며, 한 걸음 나아가, 이를 통해 국내 건설 제도 개선에 보탬이 될 수 있도록 폭넓은 활동을 전개하고 있습니다. 2007년부터 학계와 함께 건설관련 학과를 재학하고 있거나 졸업한 학생들을 대상으로 교육프로그램을 운영하여 건설 산업에 보탬이 될 수 있는 차세대 건설 리더를 양성하고 있습니다. 또한 산학연을 연계한 각종 연구를 주도하고 그 성과를 정리하여 책자 및 보고서를 발간하여 한국 건설 산업의 중흥에 보탬이 되기 위해 노력하고 있습니다. 건설전략연구소는 최고 수준의 미래 핵심 기술을 확보하기 위해 국내외 석·박사, 기술사 등 분야별 전문가를 지속적으로 확충해 나가는 한편, 국내외 관련 공공 연구기관 및 타 기업의 전문 연구소와 폭넓은 네트워크를 구축하여 공동연구를 진행하고 있습니다. 건설전략연구소는 건설사업관리를 기반으로 건설산업의 가치를 높이는 가장 영향력 있는 연구소로 도약하여 고객을 위해 보다 새로운 가치를 창출해 나갈 것입니다 [연구소 조직 및 운영현황] 연구소조직도.jpg 연구소조직도 [인원구성현황] (2024.12.31 현재) (단위:명) 구 분 박 사 석 사 학 사 전문대졸 기 타 계 연구전담요원 연구보조원 연구관리직원 계 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 2024년 2023년 2022년 2021년 2020년 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 계 회계관리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율 (연구개발비용계÷당기매출액×100) 2) 연구개발 실적 '건설산업의 효율성 및
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생산성 향상 전략' , 'BIM기반 건설사업관리 업무프로세스 모델 개발' , '적정공사비 산정 및 관리 시스템 구축 연구' 등 건설사업관리와 관련된 다양한 연구개발사업을 국책과제 및 자체연구, 연구용역, 컨설팅 등을 통해 수행하고 있습니다. 이를 통해 국가건설산업의 발전 및 건설사업관리 분야의 핵심기술개발, 신사업분야 창출을 위한 노력을 지속적으로 경주하고 있습니다. 국가 건설산업의 효과적인 변화와 혁신 전략 개발을 위해 '미국 건설산업 왜 강한가?' 라는 책자 발간을 시작으로 건설산업 선진화를 위한 해외사례 벤치마킹 관련 서적 및 건설사업관리확산을 위한 관련전문서적, 건설산업의 핵심주체인 발주자의 역량 확충을 위한 서적, 친환경 건설 등과 같이 최근 트렌드를 반영한 서적을 지속적으로 발간하고 있습니다. 가) 수주 연구과제 수행 실적 No 연구과제명 연구기간 공동연구기관 (발주처) 연구책임자 국내 건설사업의 공사기간, 공사비, 생산성 분야 국제경쟁력 연구 (24개월) 한국건설산업연구원 세종대학교 (건설교통기술평가원) 필 켈버트 프로젝트 파트너십 관리 (7개월) 단독 수행 (한국엔지니어링 진흥협회) 설계 협업 및 최적화 기술개발 서울시립대학교 이화여자대학교 삼우종합건축사사무소 (서울대학교) (건설교통기술평가원) 권오경 건축공사 적정 공사비 산정 및 관리시스템 개발 서울시립대학교 서울대학교 단국대학교 희림건축사사무소 건원엔지니어링 (한국건설기술연구원) (건설교통기술평가원) 권오경 신도시 해외진출 확대를 위한 비즈니스모델 개발연구 건국대학교 해외건설협회 (국토해양부 해외건설과) 이필원 중앙아시아 CM시장 진출전략에 관한 연구 (5개월) 해외건설협회, 한미파슨스 주식회사 (국토해양부 해외건설과) 박상혁 해외신도시 건설사업관리체계 표준화 방안에 관한 연구용역 한국건설기술연구원 (한국토지공사) 박상혁 초고층복합빌딩의 WTC 기술기반조성 및 성장전략 수립 (12개월) 대한건설정책연구원 POSCO A (포항산업과학연구원) (건설교통기술평가원) 변영민 장애인을 위한 인력개발 공간계획 연구 (4년) 건국대학교 (지식경제부) 박서영 국토해양부 SOC건설사업 관리역량 강화방안 연구(지방청을 중심으로) (4개월) (사)한국건설관리학회 (국토해양부) 권오경 연구자 중심의 R 위한 사례조사 및 분석 (10개월) 성균관대학교 (건설교통기술평가원) 박상혁 국방부 군 시설전담조직 업무체계 개발 연구용역 (7개월) 단독수행 (국방부) 권오경 건설교통 R 기술단계별 실용화 추진전략 수립에 관한 연구 (8개월) 성균관대학교, 세종대학교 (건설교통기술평가원) 박상혁 글로벌 건설IT 산업생태계 조성을 위한 개방형 BIM 통합 솔루션 개발 (2년) 빌딩스마트협회, 연세대학교 (지식경제부) 박상혁 군 설계도서관리 건축승인업무 개선 및 전산화 방안 전문가 지원용역 (10개월) 빌딩스마트협회 (국방시설본부) 박상혁 교육시설재난공제회 현물보상컨설팅 (3.5개월) 단독수행 (교육시설재난공제회) 권오경 건설인력양성 마스터플랜 수립 및 해외 설계기술 고급인력 양성 (12개월) 서울시립대학교 (국토교통과학기술진흥원) 박상혁 서울형 스마트시티 영문 사업제안서 개발용역 (1개월) 단독수행 (에스에이치공사) 박상혁 글로벌-스탠다드 건설사업관리체계 구축 연구 서울대학교 (한국도로공사) 박상혁 OSC 기반 PC구조 주택사업 특성에 적합한 발주방식 연구용역 단독수행 (에스에이치공사) 김경태 서울 송파구 문화예술회관 건립사업 타당성 조사 기술적 검토 및 비용 추정 단독수행 ((재)한국지방행정연구원) 김경태 건설생산시스템의 OSC(탈현장화) 대응전략 수립 연구용역 건설산업연구원 (한국토지주택공사) 김경태 원전 신규사업 수행 및 성과제고를 위한 최적 조직구조 및 모델도입 필요성 진단 용역 단독수행 (한국수력원자력(주)) 김경태 FAB 건설공사비지수 예측 모델 개발 연구 용역 서울대학교 (삼성전자(주)) 김경태 나) 외부발주 연구과제 수행 실적 No 연구과제명 연구기간 연구기관 연구책임자 국내 설계, 엔지니어링 경쟁력 향상을 위한 관련 제도 및 기술기반 벤치마킹 연구 성균관대학교
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김예상 교수 건설생산의 효율성 및 생산성 향상을 위한 발주자 혁신전략의 벤치마킹 연구 세종대학교 김한수 교수 선진 건설교육제도의 벤치마킹 연구 서울대학교 이현수 교수 한국 건설제도와 Global Standard 한국건설산업연구원 이상호 박사 미국 건설산업의 CM 벤치마킹 연구 서울시립대학교 산업기술연구소 현창택 교수 일본 건설산업 벤치마킹 연구 일본 재단법인 건축연구협회 후루사카 교수 국가 건설산업의 선진화 방안 연구 (사)건설산업비젼포럼 김건호 대표 삼풍백화점 붕괴사고 10주기 토론회 준비를 위한 연구 군산대학교 외 안홍섭 교수 주요국의 건설산업 정책 및 조직의 벤치마킹을 통한 한국의 건설정책 및 조직의 통합화 방안연구 KDI국제정책 대학원 김정호 교수 주요국의 건설조달제도의 벤치마킹을 통한 한국 건설조달제도의 혁신방안 연구 건설산업연구원 이상호 박사 건설관련 법,제도 개선방안에 관한 연구 서울대학교 법과대학 홍준형 교수 아주대 외 7개대, 조달청 신동우 교수 외 9인 중국 건설산업 현황 연구 Cifang Wu 교수 외 향후 10년 CM의 비젼 (사)건설관리학회 박형근 교수 외 미국 CM 사례 연구 CMAA Bill 세계 선도 CM/PM 기업에 관한 벤치마킹 연구 세종대학교 김한수 교수 제주특별시자치도의 자체 발주 공공건축물을 그린빌딩화하는 방안 제주대학교 산학협력단 민재일 상무 BIM 기반의 건설사업관리 업무 프로세스 모델 개발 성균관대학교 산학협혁단 김예상 교수 안용한 교수 Design-Build 제대로 이해하기 연세대학교 김용우 교수/ 한승헌 교수 삼풍백화점 붕괴사고20주기 도서발간 및 토론회를 위한 연구 군산대학교 외 안홍섭 교수 세계 건설시장의IPD 현황과 한국시장에 시사점 장형석 교수 OSC기반 건설사업에서의 PM/CM체계 연구 김용우 교수 해외건설정보 획득을 통한 글로벌 건설시장 조사 용역 재미 한국건설관리학회 함영집 교수 건설산업과 ESG 경영전략 서울대학교 안창범 교수이종섭 교수윤하영 교수 Katerra의 도전과 전략, 그리고 건설업에 남긴 유산 김용우 교수 도시산업 수출에서의 마스터플랜(Masterplan)의 중요성 및 역할: 컨셉플랜(프리콘) 중심으로 스마트도시건축학회 김도년 다) 연구 결과 책자 발간 실적 No 발간 책자명 발간일 발간처 미국 건설산업 왜 강한가? 보성각 영국 건설산업의 혁신전략과 성공사례 보성각 한국 건설산업 대해부 보성각 미국의 설계경쟁력 어디에서 오나? 보문당 코리안스탠다드에서 글로벌 스탠다드로 보문당 삼풍사고 10년 교훈과 과제 보문당 보문당 보문당 발주자가 변하지 않고는 건설산업의 미래는 없다 보문당 보문당 일류 발주자가 일등 건설산업 만든다 보문당 일본 건설산업의 생존전략 보문당 중국 건설산업의 현황과 생존전략 보문당 보문당 보문당 보문당 Earthscan 지속가능한 건축과 인프라: 미래를 향한 로드맵 (국문본) 매경출판㈜ 장애인을 위한 통합교육시설 공간계획 Guide 보문당 발주자가 반드시 알아야 할 턴키제도의 진실 보문당 CM은 전략이다 건설경제 IPD-협력을 통한 프로젝트 성공 방식 보문당 건설의 게임체인저 OSC e대한경제 건설산업의 테슬라, 카테라의 도전과 실패 대한경제 7. 기타 참고사항 가. 회사 사업의 내용(지배회사 기준)1) 회사의 업종 및 시장현황 가) 업종의 구분 건설사업관리는 건설산업의 한 분야인 기술용역업으로 분류할 수 있는데, 이는 건설사업관리자가 발주자를 대신하여 건설사업의 관리를 대행하여 주는 것을 주요 업무로 하기 때문입니다. 즉, 계약에 의하여 발주자의 전반적인 또는 부분적인 권한을 위임 받아 대리인(Agent) 및 조정자(Coordinator)의 역할을 수행하는 것입니다. 따라서, 건설사업관리자는 최신의 건설공법, 시장분석, 원가 및 공정관리 등 여러 가지 필요한 지식을 갖추고 기획, 설계, 시공/감리, 사후관리 등 프로젝트 전 분야에 걸친 관리를 수행함으로써 종합관리자로서의 역할을 담당합니다. 즉, 건설사업관리는 전통적인 설계-시공의 공사방법과 비교하여 보다 적극적이고 전문적인 공사관리로서 사업초기부터 관여하여 공기단축,
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원가절감, 품질향상 등을 목표로 하는 방식입니다. [건설사업관리의 효과] 건설사업관리는 프로젝트에 대한 전문적인 경험과 관리능력을 바탕으로 사업 참여자간에 발생하기 쉬운 이해충돌과 의사소통 부족을 사전에 예방하며, 발주자의 입장에서 일관성 있는 관리를 할 수 있도록 하여, 궁극적으로 발주자가 최선의 의사결정을 할 수 있도록 지원합니다. ㅇ 프로젝트 전반적인 관리에 대한 일관성 제공 ㅇ 프로젝트 전 과정에 있어 VE 및 Constructability Review 등을 통한 원가 절감 ㅇ 설계시공병합방식(Fast-track)을 통한 공기 단축 및 사업 유연성 확보 ㅇ 불필요한 예산증액이나 설계변경 관리를 통한 예산범위 내 프로젝트 수행 ㅇ Real-Time 정보 제공을 통한 합당하고 시의 적절한 의사결정 가능 건설사업관리의 개념이 우리나라에 알려진 경로는 1970년대 중동사업 진출에 따른 해외사업 참여를 통해서였습니다. 그러나 우리나라의 경우 건설사업관리는 건설산업 및 건설제도의 선진화 차원에서가 아닌 부실방지 대책의 일환으로 도입되었습니다. 제도권에서 공론화된 것은 1994년의 성수대교 붕괴사고, 1995년의 대구지하철 가스폭발사고, 삼풍백화점 붕괴사고 등 일련의 대형사고 후 비등하는 국민여론으로 인하여 건설산업의 불신문제가 범 사회적인 이슈가 된 시점부터였으며, 이에 따라 정부는 대형사고를 방지하고 건설산업의 발전을 위한 대책의 일환으로 1996년 12월 관련 법을 공포하고, 1997년 7월부터 발효되어 우리나라에 건설사업관리제도를 도입하게 되었습니다. 건설산업기본법 제2조8항에는 "건설사업관리란 건설공사에 관한 기획, 타당성 조사, 분석, 설계, 조달, 계약, 시공관리, 감리, 평가 또는 사후관리 등에 관한 관리를 수행하는 것을 말한다.”고 규정하고 있습니다. 다른 계약 형태와는 달리 건설사업관리는 발주자의 목적과 필요에 의해 다양한 계약의 형태가 이루어질 수 있으며, 그 가운데 대표적 건설사업관리의 종류와 특징은 아래와 같습니다. (1) 용역형 건설사업관리 방식 건설사업관리자는 건설사업의 기획, 설계, 발주, 시공, 유지관리 전 단계 또는 일부 단계에 있어 발주자의 대리인으로서 주어진 예산과 공기 내에서 발주자가 요구하는 품질에 부합하는 건축물을 관리, 조정하는 업무를 수행합니다. 이때 건설사업관리자는 발주자를 제외한 시공자나 설계자 등 건설사업관계자와 직접적인 계약관계가 없습니다. 따라서 공사결과 즉, 공사비 및 공사기간, 시공품질 등에 대한 직접적인 책임을 지지 않고 궁극적인 의사결정과 그에 따른 최종 책임은 발주자의 몫이 됩니다. 이러한 방식의 계약체계를 우리나라의 경우 '용역형 건설사업관리' 방식이라고 합니다. (2) 책임형 건설사업관리 이것은 위의 '용역형 건설사업관리' 방식과는 대조적으로 건설사업관리자가 기존의 건설사업관리업무는 물론 시공자가 공사를 수행하는 것과 같이 하도급자 또는 전문건설업체를 고용하거나 일부 시공을 직접 담당하면서 공사를 수행하는 방식입니다. 이러한 계약체계를 'Constructor Construction Management' 또는 '책임형 건설사업관리' 방식이라고도 하며, 건설사업관리자가 발주자에게 최대공사비상한보증(Guaranteed Maximum Price, GMP)을 약속한 후 시공의 많은 부분을 직접 담당함으로써 해당 공사의 공사비 및 공기에 대한 책임과 위험을 부담하게 됩니다. 건설사업관리의 활용이 보편화된 미국 및 유럽각국에서는 예산 수립에서 설계관리, 시공에 이르기까지 건설사업관리사가 사업주를 대신하여 프로젝트를 총괄 (책임) 수행토록 하는 본 방식이 일반화되어 있으며, 이는 기존에 수행중인 건설사업관리와의 수행업무는 기본적으로 동일하나 구매발주주체 및 책임시공 등 계약 상의 많은 부분이 일반 건설사업관리 및 사업관리형 건설사업관리방식과는 상이한 방식입니다. 이와 같이 책임형 건설사업관리 서비스는 건설사업관리자가 프로젝트의 기획, 설계단계부터 사업에 주도적으로 참여하여 시공성 검토 및 VE분석을 통한 경제적이고 합리적인 설계도서를 제공하며, Supply
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Chain 업체의 체계적이고 조직적인 참가를 유도 및 관리함으로써 설계단계부터 시공성 및 예정 공사가격 등을 반영한 최대공사비상한보증액(GMP)을 제시함으로써 사업주의 원가상승의 부담 Risk를 해소하고 사업수행과정의 모든 정보를 공개(Open Book)하여 투명하게 프로젝트를 수행함에 따라 사업주의 의도에 따른 프로젝트 운영이 용이한 계약방식입니다. 나) 업종의 성장성 (1) 용역형 건설사업관리 시장의 성장성 우리나라의 경우 건설사업관리시장을 정확하고 체계적으로 집계하는 공식기관의 부재로 정확한 건설사업관리 발주금액의 추정은 어렵지만 건설사업관리에 대한 건설업계 및 사회 전반적인 인지도가 늘어가고 있는 만큼 지속적으로 시장확대가 이루어질 전망입니다. (2) 책임형 건설사업관리 시장의 성장성 그 동안 우리나라의 책임형 건설사업관리 시장은 법적인 제약에 의해 활성화되기에 어려움이 있었으나, 국토해양부가 마련한 '제3차 건설산업진흥 기본계획안(2008-2012년)'에 따르면 2010년 책임형 건설사업관리를 법제화하고 건설사업관리 공시제를 등록제로 전환, 건설사업관리자격제 도입 등을 거쳐 건설사업관리발주방식을 전면 개편해 시행키로 하는 등 현행 설계감리+공사감리 중심의 건설사업관리제를 책임형 건설사업관리 중심으로 재편키로 하였으며, 이에 대한 후속 조치로서 건설산업기본법의 일부 개정(개정 2011.05, 시행 2011.11)을 통해 책임형 건설사업관리에 대한 법규상 정의가 규정되었으며, 기타 관련법은 순차적으로 개정이 추진되고 있는 등 공공 및 민간공사 모두 관련 시장이 성장할 것으로 예측됩니다. 2016년부터는 국토교통부 주도로 한국토지주택공사, 한국수자원공사 등 산하기관이 중심이 되어 시범사업 발주를 진행하여 왔고, 2020년부터는 한국토지주택공사에서 책임형 건설사업관리 본 발주를 준비하는 등 책임형 건설사업관리의 제도적 토대를 마련하고 국내건설 기업들의 기술경쟁력 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 당사의 경우 도시형생활주택사업을 비롯하여 기타 다양한 분야에서 책임형 건설사업관리 프로젝트를 수행하고 있습니다. 다) 경기변동의 특성 건설사업관리(건설사업관리)시장은 혁신적인 조달제도이기 때문에 건설산업의 선진화가 계속해서 요구되는 현재의 상황에서 향후 지속적인 증대가 예상되고 있습니다. 최근 글로벌 경제위기 이후 국내 건설시장 침체지속으로 시장 여건이 어려운 상황임에도 불구하고, 최근 건설산업의 패러다임이 기존 시공자 우위의 건설사업환경에서 발주자 우위로 전환되는 시점이기에 발주자의 대리인 역할을 수행하는 건설사업관리시장의 전망은 더욱 밝다고 판단됩니다. 라) 경쟁요소 건설사업관리사업의 경쟁요소는 크게 3가지로 분류할 수 있습니다. 첫째는 기술력과 이를 보유한 인력입니다. 건설사업관리의 관리능력은 단기간 내에 배양될 수 없으며 특히, 건설사업관리관련 대학, 교육기관이 턱없이 부족한 국내의 경우 기업에서 직접 교육 및 양성을 담당하기 때문에 모방하기가 매우 어려우며, 양성에도 많은 시간을 요하는 분야라 할 수 있습니다. 둘째, 지식경영의 정착 여부입니다. 업종의 특성상 건설사업관리산업은 대표적 지식기반 산업으로 지식경영(Knowledge Management)의 효과가 가장 높은 분야이기 때문입니다. 즉, 경험과 기술개발을 통한 지속적인 제반정보 축적이 건설사업관리기업의 경쟁력에 미치는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다. 따라서 어느 업체가 먼저 지식경영을 추진하고, 최고의 지식을 보유하고 있는가가 경쟁력의 척도가 될 수 있습니다. 셋째, 기업의 시스템입니다. 우리나라의 감리업체는 건설사업관리 전문업체가 되기에 많은 어려움이 있습니다. 즉, 감리업체로 출발한 업체가 건설사업관리업무를 수행할 수 있는 시스템을 갖추는 것은 매우 어렵습니다. 우선 최고경영자의 관점(Frame)이 다릅니다. 즉, 건설사업관리전문업체는 모든 것을 발주자의 관점에서 판단하지만, 감리는 발주자와 시공자의 견제자의 입장에서 프로젝트를 바라보기 때문입니다. 이러한 관점의 차이로 감리업체가 건설사업관리전문업체로 성장하기는 매우 어렵습니다. 따라서
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당사가 보유한 순수한 건설사업관리전문업체의 경쟁력은 지속적으로 유지될 것으로 확신합니다. 그 밖에 고객만족프로그램, 지식경영체계, 수백 종의 절차서, 프로젝트관리시스템(Project Management Information System), 리스크 관리 프로그램, 성과관리시스템 등 건설사업관리를 수행할 수 있는 기본 시스템의 보유유무가 경쟁력에 큰 영향을 미치는 요인입니다.또한, AX실을 통해 전사의 업무 프로세스의 디지털 전환(Digital Transformation)을 추구하는 한편, 최근 대두되고 있는 AI 기술을 적극적으로 활용하여 프로젝트 관리 시스템과 통합함으로써 경쟁사들이 따라올 수 없는 근본적인 차별화 경쟁력을 갖추기 위한 노력도 게을리하지 않고 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 당사는 1996년 6월 18일 국내최초의 건설사업관리 전문회사로 설립된 이후 29년간 지속적인 성장과 발전을 거듭하며 당사가 걸어온 길이 곧 우리나라 건설사업관리업의 발전사라 할 수 있는 명실상부한 국내최고의 건설사업관리기업으로서 현재는 글로벌 PM기업으로 도약하고 있습니다. 당사는 지난 2024년 경영방침을 '글로벌 경영 심화', '비즈니스모델 혁신과 차별화’, '행복경영 실행력 강화와 내실경영'로 정하고, 모든 구성원이 경영목표 달성을 위해 많은 노력을 기울였습니다. 2024년은 모두에게 쉽지 않은 시간이었습니다. 코로나19 팬데믹이 끝나자 마자 발발한 러시아·우크라이나 전쟁이 장기화 되었고 중동 지역에서의 불안정성도 크게증대되었습니다. 또한 글로벌 인플레이션과 고금리의 이중고를 겪었습니다. 국내의 경우 경기불황과 자금시장 경색으로 인해 민간 부문의 부동산PF가 크게 위축되었고 여기에 부동산 경기침체로 신규 발주가 감소했습니다. 여기에 갑자기 발발한 탄핵정국으로 인해 그 어느때 보다도 대내외 경영환경에 대한 철저한 리스크 관리가 요구되는 한 해였습니다. 당사는 이러한 경영환경에도 리스크 극복을 위해 경영의 내실화를 기하는 한편 경영환경 변화에 따른 사업포트폴리오를 구축하고 사업 경쟁력을 강화함으로써, 지난해 별도 기준 매출 1,720억원, 영업이익 81억원, 당기순이익 107억원의 양호한 재무성과를 달성하였습니다. 국내에서는 계속되는 경기침체 환경에서도 수주 다변화 노력을 통해 공공부분과 에너지 부분에서 신규수주를 이루어 냈으며 기존고객과의 협업도 견고합니다. 해외에서는 중동시장의 적극적인 성장 발판을 마련하기 위해 사우디아라비아에 RHQ(Regional Headquarters)를 설립하였고 북미 법인의 확대와 성장을 통해 트럼프 신정부의 정책변화에 따른 사업기회 확보역량을 강화하였습니다. 당사는 창립 29주년을 맞는 올해 경영방침을 '사업 경쟁력 강화', '글로벌 경영 확대','행복경영 고도화'로 정하였습니다. 이는 전 임직원이 한마음으로 단합하여 견실한 경영 인프라를 기반으로 국내외에 상존하는 여러 경영상의 장벽을 극복함으로써 올해 설정한 경영목표를 반드시 달성하겠다는 의지의 표현입니다. 특히 올해 건설산업은 부동산 경기둔화와 고금리, 고환율 지속에 따라 예년보다 더 어려운 한해가 될것으로 예상됩니다. 저희 전 구성원들은 이러한 어려움에도 미래를 대비한 변화와 혁신의 노력을 부단히 지속하여 더욱 차별화되고 경쟁력있는 회사로 거듭날 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 2) 신규사업의 내용 및 전망 한미글로벌은 기존의 용역형 건설사업관리, 책임형 건설사업관리 및 프로젝트 파이낸싱, 리스크 관리 등을 각 개별적으로 관리하는 것이 아니라 건설사업 전 Life Cycle의 모든 업무를 전문적으로 대행하는 Total Solution Provider의 역할을 수행하는 방향으로 업역을 넓히기 위해 노력하고 있습니다. 아울러 당사는 미래사업구조 설정을 위해 당사의 업을 '건설가치창출업'으로 재정의 하고 이에 맞춘 사업다각화에 박차를 가하고 있습니다. 이는 관리자로서의 역할뿐 아니라 건설 생산의 직접 당사자로서의 역할을 포함하는 것입니다. 또한 건설 프로젝트의 생산과정에서의 가치향상에 더해 전후방으로 범위를 확장하여
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건설자산을 창조하고 관리, 매매하는 과정에서의 가치 향상을 업의 정의에 포함시켰습니다. 이러한 과정을 통해 도출된 당사의 장기 지향 사업모델은 ECD로 정의되었는데, 이는 선진 건설사들이 설계, 조달, 시공을 함께 수행하는 사업형태인 EC(Engineering Contractor) 모델에 개발사업분야(Development)가 추가된 것입니다. 당사는 미래 사업모델인 ECD 사업모델을 실현시키기 위하여 Engineering 분야에서는 현재의 주력사업인 용역형 건설사업관리 사업 이외에 전문 분야별 사업 자문 및 컨설팅(Advisory/Consulting) 분야로 확대할 예정이며 Construction 분야에서는 현재의 건설사업관리 서비스를 책임 시공의 형태로 확장한 책임형 건설사업관리 서비스, 설계시공 일괄 도급형태의 Design Build 사업을 지속적으로 확대할 계획이며 Development 분야에서는 부동산 개발 분야와 함께 임대/운영 및 친환경/신재생에너지 분야의 개발 사업 등으로 확대할 수 있도록 최선의 노력을 경주하고 있습니다. 특히 당사는 이러한 ECD 사업모델을 통합하여 서비스로 제공하는 TSP(Total Solution Provider) 조직을 새롭게 출범하여, 고객의 다양한 요구사항에 대한 해결책을 One-Stop Solution으로 제공하기 위한 노력을 다하고 있습니다. 또한 당사는 사업다각화 노력의 일환으로 엔지니어링 선진 시장인 미국에서 설계 엔지니어링 전문기업 Otak, Inc.와 PM/건설사업관리 기업인 DAYCPM과 TWG, 토목구조 엔지니어링 기업 Loris and Associates를 인수하였으며, 국내 친환경 전문컨설팅 업체인 (주)에코시안과 건축설계업체인 (주)아이아크를 인수한 바 있습니다. 다. ESG 경영 당사는 재무적인 성과 뿐 아니라, 기업가치에 영향을 미치는 비재무적 성과의 중요성을 인지하고 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다. 건설산업은 ESG 영향이 클 것으로 예측되는 산업입니다. 그동안 건설업의 주요 이슈로 논의되었던 안전, 환경, 사회적 책임, 윤리와 투명성 등이 보다 구체적인 활동과 보고기준에 의해 요구되고 산업과 국가, 국제사회 차원의 관심사로 확장되고 있습니다. UNEP(유엔환경계획)의 보고서에 따르면, 전 세계 탄소배출량의 약 37%, 에너지소비량의 약 36%가 건축물 및 건설생산 과정에서 발생하고 있습니다. 건설산업은 사람들의 생활공간을 조성하고, 이에 기반이 되는 시설물을 공급하는 특성상, ESG이슈들의 영향이 크고 이해관계자들의 기대 역시 높아질 것으로 예측됩니다. 당사는 창사 이래 이해관계자를 지향하는 미션과 핵심가치를 견지하고 있습니다. 2021년 기업 미션에 ESG 경영을 구체적으로 언급함으로써 ESG 경영 추진 의지를 대내외에 천명하였고, 2027 Vision에 ESG 경영의 구체적인 목표를 포함하였습니다. ESG 경영의 투명하고 건전한 지배구조를 수립을 위한 노력의 일환으로 2021년 이사회와 경영진 간 견제와 균형이 조화된 전문경영체제를 정착 및 발전시키기 위한 기업지배구조 헌장을 제정하였습니다. 사외이사를 이사회 의장으로 선임하고 ESG위원회를 신설하여 지속가능경영을 체계적으로 추진하고 있습니다. 2023년에는 한미글로벌의 미션, 핵심가치 및 ESG 이슈 분석을 토대로 ESG 경영의 주요 목표와 전략 과제를 수립하였으며, 이러한 전략과제를 중심으로 성과지표(KPI)를 설정하고 이를 달성함으로써 2027년 비전을 실현하는 데에 기여하고자 합니다. 당사는 건설 안전, 근로자 인권과 다양성, 사회공헌, 건설 프로젝트의 환경 영향 등 사회적 책임 경영을 중시합니다. 건설 현장에서 발생하는 중대재해를 예방하기 위해서는 체계적인 조직과 시스템에 기반한 안전 관리가 중요합니다. CEO 직속 안전보건경영협의회를 운영하여 매년 안전 문화 수준 향상 및 위험 공종 관련 선제 대응 추진 과제를 수립하여 이행하고 있습니다. 구성원 중심의 행복경영을 기업활동의 핵심으로 삼고 있으며, 모든 구성원들이 지속적으로 참여하는 사회봉사활동은 사회복지법인
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따뜻한동행으로 이어져 보다 차원 높은 사회적 가치 창출을 추구하고 있습니다. 신재생에너지 발전사업 PM을 비롯하여, 자회사인 에코시안은 국내 최고의 친환경 컨설팅사로서 탄소중립과 에너지 절감을 위한 각종 솔루션들을 PM 서비스와 통합하고 있습니다. 당사는 객관적인 점검을 통해 ESG 경영을 통한 경제적, 사회적, 환경적 가치 창출을 높여가고자 ESG 평가 결과를 모니터링하고, 기업 경영과 사업전략에 반영하고 있습니다. 2024년 한국ESG기준원(KCGS) 평가에서 통합등급 B+를(전년동일), 2024년 하반기 서스틴베스트 평가에서 AA 등급을 획득(7년연속)하였으며, 경제정의실천시민연합(경실련)이 주관하는 '제32회 좋은기업상' 비제조.서비스부문 최우수상을 수상하였습니다. 또한 한반도미래인구연구원이 주관하는 ‘2024 인구경영 우수기업 시상식’에서 부모가 함께하는 육아지원 부문 서울시 시장상을 수상하였습니다. * 평가기관 : 서스틴베스트* 평가대상회사 : 국내기업(코스피, 코스닥 상장기업 1,287개사 대상)* 평가방식 : 자산 규모별 등급* 당사 취득등급 : AA (자본재 섹터 166개사 내 2위) * 기타 : 섹터별 ESG 성과 우수기업, 자산 규모 기준 ESG 성과 우수 기업에 해당 구분 등급 비고 종합평가 AA 평가는 AA, A, BB, B, C, D, E 의 7등급으로 이루어짐 [주요 종속사 : Otak, Inc.] 1. 사업의 개요 - 사업의 개요 및 주요사업현황 Otak, Inc.는 미국 오레곤주 포틀랜드市에 본사를 두고 있는 도시계획/설계, 철도/도로/교량 등 SOC기반시설 설계, 수처리/친환경 자원 재생시설 설계 전문회사로서 미국 서북부(오레곤 주, 워싱턴 주 등)에서 상당한 명성을 보유하고 있습니다. 지난 1981년 설립되어 43년간 사업을 영위하고 있으며, 미국 오레곤 주에서 가장 대표적인 토목/건축(Engineering/Architecture) 설계회사입니다. 2017년 1월 1일, Otak, Inc.은 PM/CM서비스 전문회사인 DAYCPM을 인수함으로써, PM/CM서비스로 사업을 확장하였습니다. 또한, 2017년 8월 1일, Otak, Inc.은 콜로라도주에 기반을 두고있는 토목 및 구조 엔지니어링 회사 Loris and Associates를 인수하여 콜로라도주로의 확장을 추진하였으며, 2021년 12월 31일 워싱턴주에 기반을 두고있는 PM서비스 회사 Tarr Whitman Group을 인수하였습니다. 2024년 12월말 현재, Oregon주, Washington 주 및 Colorado주에 5개의 미국 내 지사를 운영, 약 293명이 근무 중이며, 이들 상당수는 건축사, 기술사 등 건설분야 전문자격증 소유자로서 회사는 우수한 기술인력 및 특히 친환경분야에 탁월한 Knowhow를 보유하고 있습니다. 모회사인 한미글로벌은 2011년 6월, Otak, Inc.의 지분60% 인수를 통해 경영권을 확보하였으며, 2024년 12월말 현재 83.74%의 지분을 소유하고 있습니다. 2. 사업부문별 요약 재무현황 (단위:USD) 2024년 금액 자산 매출액 영업이익 당기순익 (*)상기의 요약재무정보는 내부거래 상계전 기준입니다. 3. 주요서비스 매출 상황 등 - 요약손익계산서 (단위 : USD) 2024년 2023년 2022년 매출액 매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수입 금융비용 세전이익 법인세비용 당기순이익 4. 기타사항 등 미국내 경기회복을 위한 제반 Infra 투자와 경기부양 정책, 미국내 글로벌 뉴딜사업 추진, 정부 정책기조 등에 따른 사업확대 기회를 성장으로 이어가기 위해 지속적인 M 등 미국내 성장 중심의 운영기조를 추구하고 있으며, 해외사업에서도 지배회사인 한미글로벌과의 Co-Work을 통한 신규계약 확보노력 등을 기울이고 있습니다. 아울러 지속적인 Business Development에 대한 투자, 회사의 Infra 개선, 구성원 분위기 쇄신 및 동기부여 노력 등을 통해 장기성장을 위한 기반을구축하고자 노력 하고 있습니다. 미 대선 후 트럼프 신정부의 정책기조에
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따라 미국내 인프라 투자가 확대될 것으로 예상되는 바 이에 대한 정책적 수혜를 기대하고 있으며 미국내 보호무역주의 강화에따른 한국기업의 북미지역 공장 건립 증가가 예상되는 만큼 지배회사인 한미글로벌과의 협업을 통한 관련 수주 확대를 통한 성장세를 기대하고 있으며 금리인하에 따른미국내 건설발주 확대를 기대하고 있습니다.또한 러우전쟁 등 국제분쟁 종식 후 미국정부발 재건사업이 펼쳐질 경우 새로운 참여기회가 생길 것으로 기대하고 있습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1996년 6월 18일 국내최초의 건설사업관리 전문회사로 설립된 이후 29년간 지속적인 성장과 발전을 거듭하며 당사가 걸어온 길이 곧 우리나라 건설사업관리업의 발전사라 할 수 있는 명실상부한 국내최고의 건설사업관리기업으로서 현재는 글로벌 PM기업으로 도약하고 있습니다. 당사는 지난 2024년 경영방침을 '글로벌 경영 심화', '비즈니스모델 혁신과 차별화', '행복경영 실행력 강화와 내실경영’으로 정하고, 모든 구성원이 경영목표 달성을 위해 많은 노력을 기울였습니다. 2024년은 모두에게 쉽지 않은 시간이었습니다. 코로나19 팬데믹이 끝나자 마자 발발한 러시아·우크라이나 전쟁이 장기화 되었고 중동 지역에서의 불안정성도 크게증대되었습니다. 또한 글로벌 인플레이션과 고금리의 이중고를 겪었습니다. 국내의 경우 경기불황과 자금시장 경색으로 인해 민간 부문의 부동산PF가 크게 위축되었고 여기에 부동산 경기침체로 신규 발주가 감소했습니다. 여기에 갑자기 발발한 탄핵정국으로 인해 그 어느때 보다도 대내외 경영환경에 대한 철저한 리스크 관리가 요구되는 한 해였습니다. 당사는 이러한 경영환경에도 리스크 극복을 위해 경영의 내실화를 기하는 한편 경영환경 변화에 따른 사업포트폴리오를 구축하고 사업 경쟁력을 강화함으로써, 지난해 연결기준 매출 4,248억원, 영업이익 339억원, 당기순이익 229억원의 재무성과를 달성하였습니다. 국내에서는 계속되는 경기침체 환경에서도 수주 다변화 노력을 통해 공공부분과 에너지 부분에서 신규수주를 이루어 냈으며 기존고객과의 협업도 견고합니다. 해외에서는 중동시장의 적극적인 성장 발판을 마련하기 위해 사우디아라비아에 RHQ(Regional Headquarters)를 설립하였고 북미 법인의 확대와 성장을 통해 트럼프 신정부의 정책변화에 따른 사업기회 확보역량을 강화하였습니다. 당사는 창립 29주년을 맞는 올해 경영방침을 '사업 경쟁력 강화', '글로벌 경영 확대','행복경영 고도화’로 정하였습니다. 이는 전 임직원이 한마음으로 단합하여 견실한 경영 인프라를 기반으로 국내외에 상존하는 여러 경영상의 장벽을 극복함으로써 올해 설정한 경영목표를 반드시 달성하겠다는 의지의 표현입니다. 특히 올해 건설산업은 부동산 경기둔화와 고금리, 고환율 지속에 따라 예년보다 더 어려운 한해가 될것으로 예상됩니다. 저희 전 구성원들은 이러한 어려움에도 미래를 대비한 변화와 혁신의 노력을 부단히 지속하여 더욱 차별화되고 경쟁력있는 회사로 거듭날 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 3. 경영성과 및 재무상태(연결기준) 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 이에 따라, 당기말 연결대상에 포함되는 종속회사는 총 19개사 입니다. 가. 경영성과 (단위:백만원) 과목 제29기(2024년)