chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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비용은 2순위로 사용할 계획이며, 그 외 인력에 대한 비용 등은 3순위로 사용할 계획입니다. (1) 연구개발 자금 [연구개발 자금 사용 계획] (단위: 백만원) 구분 세부내역 2025년 2026년 2027년 합계 파이프라인 개발 ITC-6146RO 임상 관련 비용 후속 플랫폼 개발 플랫폼 기술 사업화를 위한 시험 분석 비용 플랫폼 기술 고도화 관련 비용 후속 플랫폼 파이프라인 개발 후속 플랫폼 파이프라인에 대한 초기 비용 (전임상 비용)) 합계 주1) 해당 자금 사용 계획은 2025년 하반기부터 집행을 기준으로 작성되었습니다. (가) 파이프라인 개발 ITC-6146RO는 당사의 핵심 플랫폼 기술인 OHPAS Linker와 Payload의 특성을 개선하는 기술(PMT)이 모두 포함된 선도 파이프라인입니다. 해당 파이프라인은 B7-H3를 타겟으로 하는 ADC이며 Payload로 Duocarmycin이 사용되어 있습니다. 기존 ADC Linker 기술의 경우 Peptide Linker가 적용 되어있기에 호중구감소증(Neutropenia) 등의 부작용이 문제가 존재해 왔습니다. 대표적으로, 동일하게 Duocarmycin을 적용하여 개발된 B7-H3 타겟 ADC은 MGC-018의 경우, 고용량(2.7mg/kg) 투여시 3등급 이상의 호중구 감소증이 10% 이상 발생한 것으로 보고된 바 있습니다. (2024년 4월 12일 Cut-off 기준) 따라서, 당사 선도 파이프라인의 임상 1상을 통해 OHPAS Linker의 강점을 임상적으로 확인할 수 있게 된다면 향후 플랫폼 기술이전이 가속화될 것으로 예상하고 있습니다. 이에 당사는 구체적으로 다음과 같이 비용을 집행할 계획을 가지고 있습니다. 해당 비용은 기존에 당사와 CMO, CRO, 컨설팅 업체간 체결된 계약을 바탕으로 추정하였습니다. [ITC-6146RO 임상 관련 자금 사용 계획] (단위: 백만원) 구분 2025년 2026년 2027년 합계 시료 생산 관련 비용 임상 시험 진입을 위한 비임상 시험 관련 비용 임상CRO 및 컨설팅 비용 등 합계 주1) 해당 자금 사용 계획은 2025년 하반기부터 집행을 기준으로 작성되었습니다. 주2) 해당 금액은 임상 1상이 종료되는 2024년부터 2028년까지 소요되는 임상 1상 관련 전체 비용 중 일부에 해당합니다. (나) 후속 플랫폼 관련 비용 당사는 OHPAS Linker와 Payload의 특성을 개선하는 기술(PMT), 자체 Topoisomerase 1 inhibitor인 Nextacan 개발 이후 다양한 플랫폼 기술을 위해 집중할 계획에 있습니다. 현재 당사의 기술을 도입한 파트너사 및 도입할 것으로 기대되는 잠재적 파트너사들을 통해 다양한 주요 타겟에 대한 ADC가 전임상을 거친 이후 임상에 진입할 것으로 예상되고 있습니다. 이에 당사에서는 차세대 플랫폼 기술 개발에 집중하여 지속적인 기술 이전을 유도하여 안정적으로 수익을 창출시키고자 합니다. 위와 같은 당사의 장기적 사업 모델 구현을 위해 현재 ADC가 가지고 있는 다양한 한계점을 극복하는 플랫폼 기술을 개발하고자 합니다. 예를 들어, 기존 ADC는 암세포로 전달되는 비율이 낮고 면역세포에 대한 독성이 높다는 단점이 있습니다. 이와 같은 기존 ADC가 보유한 단점은 ADC가 Payload를 통해 유효성을 증가시키는 데에는 성공(MED 감소 성공)했으나 독성을 감소시키는 데에는 실패(MTD 증가 실패) 했다는 후향적 연구 결과와 연관되었을 것으로 예상됩니다. [현재ADC가 보이는 장/단점에 관한 연구 결과] 인투셀 1_1.jpg 이에 당사는 기존 ADC가 갖는 위와 같은 한계점을 극복하기 위해서 ADC가 암세포로 전달되는 비율을 높이기 위하여 선택성을 높이는 기술과 면역세포에 대한 독성을 낮출 수 있는 기술을 개발하는 것이 필요할 것으로 보고 있습니다. 예를 들어, 현재 ADC의 경우 암세포로 전달되는 비율이 약 0.1%에 지나지 않는 것으로 알려져 있습니다. [현재ADC가 보이는 독성에 관한 연구 결과] 인투셀 2_2.jpg 이는 나머지 대부분의 ADC가 다양한 정상
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세포로 전달되는 것을 의미하기에 이를 낮출 수 있다면 독성을 더 낮추면서 유효성은 더 높일 수 있는 ADC가 제작가능할 것으로 보고 있습니다. 현재 당사는 이러한 목적으로 후속 플랫폼 기술들을 개발 중에 있으며 현재까지 긍정적인 in-vitro/in-vivo 결과를 확인하고 있습니다. 이에 해당 기술들을 더 고도화하여 향후 지속적인 기술이전이 이루어질 수 있도록 하고자 합니다. 당사는 기존 OHPAS Linker, PMT, Nexatecan 관련된 기술사업화를 진행함에 있어 파트너사들이 평가 및 실사 과정에서 어떠한 데이터를 확인하고자 하는지 파악한 내용을 바탕으로, Non-GLP 독성 시험, PDX Model 평가 시험, CMC 자료 등 다양한 평가 결과들을 구비해둘 계획에 있습니다. 독성 시험 관련 비용의 경우, 기존에 당사가 과거 CRO와 체결한 계약을 기반으로 추정하였습니다. 그 외 고도화 비용의 경우, 현재까지 당사가 플랫폼 개발을 위해 투자해온 금액을 기반으로 추산하였습니다. [후속 플랫폼 관련 비용] (단위: 백만원) 구분 2025년 2026년 2027년 합계 후속 플랫폼 독성 시험 관련 비용 그 외 기타 시험 분석 비용 합계 주1) 해당 자금 사용 계획은 2025년 하반기부터 집행을 기준으로 작성되었습니다. 추가적으로, 후속 플랫폼이 2025년, 2026년 연구를 통해 충분히 사업화될 가능성이 존재한다고 판단되는 경우, 해당 플랫폼의 기술이 포함된 파이프라인의 초기 비용을 2027년 일부 지출할 계획을 가지고 있습니다. 이는 현재 진행하고자 하고 있는 ITC-6146RO의 임상 목적과 동일합니다. 향후 후속 플랫폼의 기술이전을 위해서는 해당 기술의 Human PoC가 되어 있는가에 따라 또는 IND Enabling Study 중 어떤 데이터가 있는가에 따라 큰 가치의 차이가 나게 됩니다. 이에 후속 플랫폼이 충분히 검증된 이후 관련 파이프라인에 대한 Human PoC 확보를 위한 IND Enabling Study를 진행할 계획에 있습니다. 이에 대한2027년 추산 비용은 다음과 같습니다. [후속 플랫폼 파이프라인 개발 관련 비용] (단위: 백만원) 구분 2025년 2026년 2027년 합계 시료 생산 관련 비용 임상 시험 진입을 위한 비임상 시험 관련 비용 임상CRO 및 컨설팅 비용 등 합계 주1) 해당 자금 사용 계획은 앞서 기재한 플랫폼 고도화 연구가 충분히 진행된 후에 진행될 것으로 판단됩니다. (2) 운영자금 [ 운영자금 사용 계획 ] (단위: 백만원) 구분 2025년 2026년 2027년 합계 인건비 그 외 합계 주1) 해당 자금 사용 계획은 2025년 하반기부터 집행을 기준으로 작성되었습니다. 주2) 인건비 및 그 외 비용 추산에 있어 2.5%의 물가상승률을 반영하였으며 현재 당사 사업 현황을 고려하여2026년까지 매년 8명의 추가 인력 충원을 가정하였습니다. 당사는 연구개발 인력과 그 외 경영관리 인건비를 모두 포함하여 작성하였습니다. 2025년 기준 연봉기준, 78.4%의 인건비는 연구 개발 인력에 대한 인건비로 사용되며, 그 외 21.6%의 인건비는 경영관리 및 대표이사 인건비로 사용되고 있습니다. 위 인건비를 계산함에 있어 2025년 하반기, 2026년 지출되는 인건비의 50%를 공모자금을 통해 충당할 계획이며 당사 사업모델 특성상 연구개발 인력에 대한 인건비 지급을 더 높은 우선순위에 두고 있습니다. 공모 자금 외에 필요한 자금은 현재 자체 보유현금을 활용할 계획입니다. (3) 공모자금의 유입이 예상액을 하회할 경우의 계획 현재 당사의 공모자금 사용 계획은 대표주관회사와 발행회사인 당사가 협의하여 제시한 확정공모가액인 17,000원 을 기준으로 하여 작성되었습니다. 금번 당사의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정되기 때문에 수요예측의 결과에 따라 확정공모가액이 현재 작성된 공모금액을 하회할 수 있습니다. 만약 당사가 예상하는 수준보다 낮은 공모가액이 유입될
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경우, 우선적으로 ITC-6146RO에 대한 임상 관련 비용으로 활용할 계획이며 두 번째 우선순위로 후속 플랫폼 개발을 위한 비용과 이와 관련된 연구인력에 대한 비용에 활용할 계획입니다. 이와 별개로 향후 물가의 상승이나 환율의 변동, 경쟁 구도의 변화 등으로 연구개발비나, 운전자금이 당사가 증권신고서 제출 현재 예상한 금액을 초과하거나, 공모자금의 유입이 부족하여 추가적인 자금이 필요할 경우, 현재 보유 중인 자금 및 추후 발생이 예상되는 영업현금흐름을 활용하여 충당할 계획입니다. 공모자금 납입 시점과 집행까지 일부 시간이 소요될 것을 감안하여, 실제 자금집행 전까지 안정성이 높은 단기금융상품 투자 및 금융기관에 자금을 예치할 예정입니다. 다. 공모자금 유입의 경제적 효과 (1) 연구개발자금 당사가 현재까지 개발해온 플랫폼 기술을 통해 도출한 파이프라인인 ITC-6146RO가 임상 1상 진입을 앞두고 있으며, 동시에 당사 파트너사를 통해 개발중인 파이프라인 역시 수년내에 임상에 진입할 것으로 예상되고 있습니다. 당사가 현재까지 개발한 플랫폼 기술들이 적용된 파이프라인 들이 임상에서 기존 기술 대비 비교우위를 보인다면, 향후 플랫폼 기술에 대한 사업화 성과가 가속화되어 나타날 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 지속적으로 성장하기 위해 후속 플랫폼 기술에 대한 개발도 중요할 것으로 판단하고 있습니다. 특히, 당사가 현재까지 개발한 플랫폼 기술 이전을 추진함에 있어 파트너사들이 필요로 하는 자료에 대한 수요를 명확히 확인한바 있습니다. 이에 맞추어 향후 데이터를 준비한다면 장기적인 수익 창출이 발생할 수 있을 것으로 판단됩니다. (2) 운영자금 당사는 2015년 설립 이후 현재까지 기관투자자 등으로부터 약 590p;590 억원의 자금을 투자받았으며, 이를 재원으로 하여 OHPAS Linker 등 플랫폼의 개발과, 이를 이용한 자체 파이프라인 연구개발을 진행해 왔습니다. 공모를 통해 조달한 운영자금으로 기존 파이프라인에 대한 임상 및 후속 플랫폼 사업화를 위한 인력에 대한 인건비 등을 충당하여 회사의 성장과 운영에 안정성을 확보할 것으로 예상합니다. 라. 연도별 미사용 자금 운영계획 당사는 공모자금 유입 후 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 자금을 집행할 계획이며, 집행 전 자금 및 나머지 여유자금의 보유기간에는 제1금융권 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획입니다. 현재 당사는 자금의 집행과 운용을 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다. 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다. 또한, 금번 공모자금의 사용 내역을 증권신고서에 기재된 자금의 사용목적에 부합하게 집행되었는지 검토할 예정이며, 상장 후 공모자금의 사용에 대해서 분/반기보고서와 사업보고서에 내역을 상세하게 기재할 예정입니다. 위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 05월 02일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
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II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 1.1. 회사명 및 사업목적 등 구 분 내 용 회 사 명 메리츠증권 주식회사 설립연월일 1973년 02월 24일 대 표 이 사 장원재, 김종민 본점소재지 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC (전화번호 : 02-785-6611) 목 적 사 업 ① 본 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 투자매매업 2. 투자중개업 3. 집합투자업 4. 투자자문업 5. 투자일임업 6. 신탁업 ② 본 회사는 금융관련 법령의 인·허가·등록을 요하는 금융업무 중 다음 각 호의 겸영업무를 수행할 수 있다. 1. 보험대리점 업무 또는 보험 중개사 업무 2.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제254조제8항에 따른 일반사무관리회사의 업무 3.「외국환거래법」에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무 4.「전자금융거래법」에 따른 전자자금이체업무 5.「전자금융거래법」에 따른 직불전자지급수단 발행 및 관리업 6.「근로자퇴직급여 보장법」에 따른 퇴직연금사업자의 업무 7.「담보부사채 신탁법」에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무 8.「부동산투자회사법」에 따른 자산관리회사의 업무 9.「산업발전법」에 따른 기업구조조정전문회사의 업무 10.「중소기업창업 지원법」에 따른 중소기업창업투자회사의 업무 11.「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업 12.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」또는 해당 법률이 정하는 바에 따라 인가ㆍ허가ㆍ등록 등을 받은 업무 및 기타 관계법령이 정하여 고시하는 업무 ③ 본 회사는 전항의 업무 외에 금융위원회의 신고를 통하여 다음 각 호의 겸영업무를 수행할 수 있다. 1. 국가 또는 공공단체 업무의 대리 2. 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수행하는 자금이체업무 3.「자산유동화에 관한 법률」에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무 4. 투자자계좌에 속한 증권·금전 등에대한 제3자 담보권의 관리업무 5.「상법」제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무 6.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조제3호에 따른 기업금융업무와 관련한 대출업무 및 「금융투자업규정」에 따른 프로젝트파이낸싱 대출업무 7. 증권의 대차거래와 그 중개·주선 또는 대리 업무 8. 지급보증업무 9. 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무 10. 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무 11. 대출의 중개·주선 또는 대리업무 12. 금지금의 매매 및 중개업무 13. 퇴직연금사업자로서 「근로자퇴직급여 보장법」제7조의 퇴직연금 수급권을 담보로 한 대출업무 ④ 본 회사는 제①항 내지 제③항의 업무이외에 관계법령에서 금지하고 있지 않은 범위 내에서 금융위원회의 신고를 통해 기타의 모든 부수업무를 영위할 수 있다. 자본금(출자금등) 776,179백만 원 (1주당 액면가액 : 1,000원) 주요주주(출자자등) (주)메리츠금융지주 593,180,579주(100.0%) 1.2.사업의 내용 가. 영업의 개황 금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 가운데서도 시장 기회를 적극적으로 활용하여 Sales Trading부문이 양호한 성과를 보였음에도 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다. Sales 부문은 당기순이익 1,266억원으로 전년 대비 6.2% 감소했습니다. 채권 중개 및 인수 등에서 양호한 성과를 보였으며, 법인영업 부문에서 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 해외 대체투자 손상 반영으로 수익이 감소되었습니다. 기업금융 부문은 당기순이익
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927억원으로 전년 대비 71.0% 감소하였습니다. 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 실적이 크게 감소하였습니다. 리테일 부문은 당기순이익 93억원으로 전년 대비 895.7% 증가하였습니다. 지점운용 Wrap 운용수익의 지속적인 증가로 금융상품 관련 수익이 증가하였습니다. 자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 2,176억원으로 전년 대비 14.5% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적 (1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위 연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등 (2) 영업부문별 재무정보 (단위 : 천원) 구 분 당기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 구 분 전기 Sales 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합 계 총수익 총비용 법인세비용차감전순손익 법인세비용(*1) 당기순이익(손실) (*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 예수부채 투자자예수금 발행어음 CMA수탁금 기타 차입부채 콜머니 차입금 사채 RP매도 매도파생결합증권 파생상품 기타 기타부채 퇴직급여충당금 기타 합 계 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현·예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익_공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관계회사투자지분 파생결합증권 파생상품 대출채권 콜론 대출금 할인어음 사모사채 신용공여금 RP매수 대여금 기타 CMA운용자산 리스자산 유형자산 기 타 합 계 2-1. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 등 자기매매업무 (1) 종류별 유가증권 등 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 채 권 국공채 특수채 회사채 소 계 어음 및 전자단기사채 외화증권 선물 매 수 매 도 옵션 매 수 매 도 파생결합증권 기 타 합 계 주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함) (2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 배당금수익 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 채권이자 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 분배금수익 합 계 주)
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K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 (라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 처분 ·상환차익(차손) 평가차익(차손) 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 장내파생상품 거래예수금 거래실적 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합 계 수 수 료 주 식 채 권 어 음 외화증권 선 물 옵 션 파생결합증권 기 타 합계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 수탁수수료 매매수수료 수 지 차 익 주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 다. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 운용기간 운용역수 계약수 운용규모 3년 미만 5년 미만 10년 미만 10년 이상 합계 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제52기 제51기 제50기 고객수 일임계약건수 일임계약자산총액(계약금액) 일임계약자산총액(평가금액) (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제52기 제51기 제50기 일임수수료 (4) 투자일임 재산 현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 전문투자자 계 해외계약자산 일반투자자 전문투자자 계 합계 일반투자자 전문투자자 계 (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 현금 및 현금성 자산 예치금 기타 소계 단기금융상품 보통예금 정기예금 양도성예금증서(CD) 환매조건부채권매수(RP) 기업어음증권(CP) 기타 소계 증권 채무증권 국채·지방채 특수채 금융채 회사채 기타 소계 지분증권 주식 신주인수권증서 출자지분 기타 소계 수익증권 신탁 수익증권 투자신탁 수익증권 기타 소계 투자계약증권 파생결합증권 ELS ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 장외파생상품 이자율관련거래 통화관련거래 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 주 식 국공채/특수채 회사채 기업어음 외화증권 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 인수수수료 수수료비용 수지차익 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성 마. 신용공여업무 (1) 증권업부문 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간
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제51기 연간 제50기 연간 신용거래융자 증권담보대출금 매입대출채권 대출금 합 계 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고 - 신용이자율 기 간 1~7일까지 8~15일까지 16~30일까지 31~60일까지 61~90일까지 90일초과 연체이자율 이자율 약정이자율 최대구간 + 3% (2) 여신전문금융업부문 (단위 : 백만원) 구 분 대출금 합 계 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 잔고 조건부매도 조건부매수 거래금액 조건부매도 조건부매수 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 사. 리스업무 (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 리 스 계 약 액 리 스 실 행 액 리 스 자 산 잔 액 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 아. 신탁업무 (1) 재무제표- 재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산총계 1. 현금및예치금 2. 증권 3. 금전채권 4. 파생상품 5. 동산·부동산 6. 실물자산 7. 기타운용 자산 8. 기타자산 9. 현재가치차금 10. 채권평가충당금(-) 11. 손익 Ⅱ.부채총계 1. 금전신탁 2. 재산신탁 3. 종합재산신탁 4. 공익신탁 5. 담보부사채신탁 6. 기타신탁 7. 차입금 8. 차입유가증권 9. 파생상품 10. 기타부채 11. 특별유보금 12. 손익 - 손익계산서(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정과목 총계기준 Ⅰ. 신탁이익계 1. 예치금이자 2. 증권이자 3. 금전채권이자 4. 배당금수익 5. 증권매매이익 6. 증권평가이익 7. 증권상환이익 8. 증권손상차손환입 9. 파생상품거래이익 10. 수수료수익 11. 동산·부동산수익 12. 실물자산수익 13. 무체재산권수익 14. 유가증권대여료 15. 기타수익 16. 고유계정대이자 17. 신탁본지점이자 18. 특별유보금환입 19. 채권평가충당금환입 20. 손익금 Ⅱ. 신탁손실계 1. 금전신탁이익 2. 재산신탁이익 3. 종합재산신탁이익 4. 공익신탁이익 5. 담보부사채신탁이익 6. 기타신탁이익 7. 차입금이자 8. 기타지급이자 9. 증권매매손실 10. 증권평가손실 11. 증권상환손실 12. 증권손상차손 13. 파생상품거래손실 14. 제상각 15. 지급수수료 16. 동산·부동산처분손 17. 유가증권차입료 18. 기금출연료 19. 세금과공과 20. 신탁보수 21. 기타비용 22. 특별유보금전입 23. 채권평가충당금전입 24. 신탁본지점이자 25. 손익금 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁소계 재산신탁 증권 금전채권 동산 부동산신탁 토지신탁 차입형 관리형 소계 관리신탁 갑종 을종 소계 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산신탁계 부동산관련권리 무체재산권 재산신탁소계 종합재산신탁 기타 합계 (3) 자금조달운용현황- 금전신탁자금조달현황 (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 - 금전신탁자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 기업어음 (직매입분) (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 자문형 자사주 채권형 주식형(자문형, 자사주 제외) 주가연계신탁 정기예금형 퇴직연금 확정급여형 확정기여형 IRA형 소계 기타 금전신탁합계 자. 약정내역(지급보증업무) (단위 : 백만원) 구 분 제52기 연간 제51기 연간 제50기 연간 ABCP 매입약정 지급보증 증권인수약정 조건부대출약정 조건부증권인수약정 한도대출 담보대출확약 총 액 합
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계 중복약정금액(주1) 순 액 합 계 (주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액 차. 주요상품ㆍ서비스 내용 (1) 주요상품 상품구분 세부구분 상품특징 CMA CMA-RP 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는계좌 서비스 CMA-MMW 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스 집합투자상품 MMF 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금 채권형펀드 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구 채권혼합형펀드 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구 주식혼합형펀드 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능 주식형펀드 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구 파생상품펀드 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품 부동산펀드 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자 특별자산펀드 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자 채무증권 채권/CP/전자단기사채 채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급 파생결합증권 지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품 ETN 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품 Wrap MMW형 랩 한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품 지점운용형 랩 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품 자문형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사(또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품 펀드운용형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로직접 운용하는 랩 상품 ISA(개인종합자산관리계좌) 일임형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF,펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌 중개형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌 연금 연금저축계좌 개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌 신탁상품 특정금전신탁 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품 재산신탁 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁 장외파생상품 CFD(차액결제거래) 기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산하는 장외파생상품 거래 (2) 주요서비스 주요서비스 특징 지급결제서비스 인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공 WM 자산관리서비스 고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스 온라인종합대출서비스 온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모 HTS서비스 인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스 MTS서비스 스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스 ARS서비스 전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 알리미서비스 주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ○ 신탁재산관리자의 지정(금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제2조) 제 2 조 (신탁재산관리자의 지정)(1) 수탁자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 제42조 제7항에 따라 정한
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업무위탁 운영기준(이하 “업무위탁 운영기준”이라 한다) 및 이특약이 정하는 바에 따라 다음 업무를 신탁재산관리자에게 위임하며, 신탁재산관리자는 이를 승낙한다. 다만, 다음 각호의 업무, 기타 신탁사무 위임계약서 및 이 특약에 따라 신탁재산관리자가 수행하는 업무는 자본시장법상 허용되는 신탁재산의 추심업무 및 이와 관련된 부수업무에 한정된다.1. 신탁원본의 추심에 필요한 업무2. 신탁원본의 추심에 수반되는 부수적인 업무(2) 신탁재산관리자는 신탁사무위임계약 및 이 특약에서 명시적으로 위임한 내용 이외에는 수탁자를 대리하거나 수탁자를 위하여 어떠한 행위도 할 권한이 없다.(3) 신탁재산관리자는 신탁사무위임계약 및 이 특약에 의하여 위임 받은 사무의 전부 또는 일부를 제3자에게 재위임하거나 재위탁할 수 없다. 다만, 신탁재산관리자가 수탁자에게 재위탁의 범위, 목적 및 재수탁자의 인력과 물적 시설, 재정 부담능력, 기술 보유의 정도, 책임능력 등을 판단할 수 있는 자료를 제공하여 수탁자로 하여금 재위탁 승인 여부를 검토할 수 있도록 한 후, 수탁자로부터 재위탁에 관한 서면에 의한 사전동의를 얻은 경우에는 예외로 한다. 또한 신탁재산관리자는 제3자에게 업무를 재위탁한 후에도 이 특약에 의한 신탁재산관리자로서의 의무와 책임을 여전히 부담한다.(4) 신탁재산관리자는 제3항 단서에 의하여 수탁자로부터 재위탁에 대한 승인을 받은 경우, 재수탁자로부터 별첨 확약서를 수령하여 수탁자에게 제출하여야 한다. ○ 유동화자산의 추심 및 관리 (금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제4조) 제 4 조 (신탁재산의 추심 관련 정보의 관리 및 누설금지) (1) 신탁재산관리자는 신탁재산의 추심에 필요한 제반 정보 , 즉 신탁재산을 구성하는 개별 채권의 발생내역 ( 발생시기 , 발생금액 및 기타사항 ), 리스이용자의 납입 및 미납입내역 ( 납입시기 , 납입금액 , 연체가 발생한 경우 연체금액및 기타 ) 을 주요 기재사항으로 하는 별도의 관리대장 ( 장부 및 기록 ) 을 작성 , 비치하여야 하며 , 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는신탁재산관리자의 고유재산 관련 정보 및 신탁재산관리자가 다른 사무위임계약으로 위임 받아 관리 및 추심하는 재산이 있는 경우는 그 재산 관련 정보와 이 계약에 따른 신탁재산의 추심 관련 정보를 구분할 수 있도록 하여야 한다 .(2) 신탁재산관리자는 법령 또는 이 계약에서 명시적으로 허용한 경우 외에는 제1항에 따라 관리하는 관리대장을 비롯한 신탁재산의 추심 관련 정보 일체를 제3자에게 임의로 제공할 수 없다.(3) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자가 제1항에 따라 관리하는 관리대장 등의 열람을 요구하는 경우 이를 허용하여야 하며, 금융감독당국의 검사 및 조치가 있는 경우 이에 협조하여야 한다. ○ 회수된 금원의 교부 (금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제8조) 제 8 조 (취득 금원 등의 관리) (1) 신탁재산관리자는 리스이용자 또는 집행법원으로부터 신탁재산을 추심하여 신탁추심계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 한다. 이 경우 신탁재산관리자는 수령한 금전을 그수령한 날의 다음 영업일까지 신탁추심계좌에 입금하여야 한다. 신탁재산관리자는 신탁사무위임계약이 해지 또는 해제된 이후에도 신탁재산의 금원 등을 수령하는 경우에는 즉시(그 수령한 날의 다음 영업일 이내에) 신탁추심계좌로 입금하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 리스이용자가 신탁재산의 지급을 지체하는 경우 이를 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 상당한 수단을 강구하여 실행하여야 한다. 수탁자는 필요한 경우신탁재산관리자에게 위임장을 발행하는 등 신탁재산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 필요한 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」이 정하는 신용정보업자에게 신탁재산의 추심에 관한 업무의 전부 또는 일부를 위임할 수 있으며, 이 경우 신탁재산관리자는 고유자산에 대한 추심업무를 신용정보업자에게 위임하는 경우에 적용되는 기준과 동일한 기준에 따라 추심업무를 위임하여야 한다. 이 경우에도 신탁재산관리자는 추심 업무에
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대한 총괄 업무를 수행하여야 하고 여전히 신탁재산관리자로서의 책임을 부담한다.(4) 신탁재산관리자는 신탁대상자산 확정일 이후 신탁계약에 따른 유동화사채 발행일 전일까지 신탁재산에 관하여 지급받은 금원을 제1항에도 불구하고 유동화사채 발행일에 신탁추심계좌로 입금하여야 하고, 그 이후에 신탁재산에 관하여 지급받은 금원은 제1항에 따라 신탁추심계좌로 입금하여야 한다.(5) 리스이용자의 입금착오, 자동이체상의 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 신탁추심계좌에 입금되지 아니한 경우에는 신탁재산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 다음 영업일 이내에) 이를 신탁추심계좌에 입금하여야 한다.(6) 신탁재산관리자가 제1항 내지 제5항의 의무이행을 지체하는 경우에는 해당기간에 대하여 수탁자가 당해 기간 동안 적용하는 은행계정 최고연체이자율을 적용하여 산출한 지연배상금을 가산하여 지급하기로 한다.(7) 신탁재산관리자는 신탁재산의 추심업무와 관련하여 대출채권의 일부를 감면하는 것이 수탁자에게 더 유리하다고 판단하는 경우 수탁자의 동의를 얻어 대출채권의 일부를 감면하여 줄 수 있다.(8) 신탁재산관리자는 신탁재산을 추심함에 있어서 그 회수예상액에 비하여 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되거나 신탁재산을 적시에 처분하지 않으면 수탁자 또는 수익자의 이익을 해할 것으로 합리적으로 판단되는 경우에는 수탁자의 사전 서면동의를 얻어 당해 신탁재산을 처분할 수 있다. 이 경우 신탁재산의 처분가격은 수탁자의 회계감사인(수탁자의 회계감사인이 없거나 기타 사유로 신탁재산의 처분가격을 계산할 수 없는 경우에는 신탁재산관리자와 수탁자가 협의하여 선정한 회계법인)이 해당 신탁재산의 잔존 원금, 만기, 이자율 또는 연체 여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격을 기준으로하여야 한다. 신탁재산관리자는 수탁자가 신탁재산의 처분을 지시하는 경우에는 그 지시에 따라 신탁재산을 처분하여야 한다.(9) 신탁재산관리자는 리스이용자의 변경 또는 채무 조건의 변경에 관한 리스이용자의 요청이 있는 경우 수탁자에게 해당 사실을 고지하고 수탁자의 사전 서면동의를 얻어 해당 리스이용자를 변경하거나 채무의 조건을 변경할 수 있다. 이 경우 해당 리스이용자의 지위를 승계하는 자(이하 “승계인”이라 한다)는 신탁재산관리자의 내부기준에 의한 신용평가등급이 해당 리스이용자에 대한 신탁재산관리자의 내부 신용평가등급 이상이어야 하며, 신탁재산관리자는 승계인에게 해당 신탁대상자산이 위탁자(신탁재산관리자를 말함)로부터 수탁자에게 신탁되었다는 사실을 고지하고 승계인으로부터 확정일자 있는 증서에의해 신탁양도승낙서를 받아 수탁자에게 교부하여야 한다. 다만, 위 조건을 충족하는 승계인으로의 리스이용자의 지위 승계가 어려울 경우에는 신탁재산관리자는 수탁자의 사전서면동의를 얻어 해당 신탁대상자산을 처분할 수 있으며, 이 경우 처분가격은 해당 자산의 자산확정일 현재 평가금액(양도가액)에서 자산확정일 이후 수탁자가 해당 신탁대상자산으로부터 수취한 리스료 상당액을 차감한 금액으로 한다.(10) 제9항에 따른 요청을 받은 신탁재산관리자는 수탁자에게 해당 리스이용자에 대한 채권을 위탁자(신탁재산관리자를 말함)에게 매각할 것을 요청할 수 있다. 수탁자가 위 매각요청에 동의하지 아니하는 경우, 신탁재산관리자는 리스이용자의 요청에 동의하여서는 아니된다,(11) 수탁자가 신탁재산관리자의 제 10 항에 따른 요청에 동의하는 경우 , 위탁자 ( 신탁재산관리자를 말함 ) 와 수탁자는 해당 리스이용자에 대한 채권에 대하여 신탁계약을 합의해제하기로 하며 , 합의해제시 위탁자(신탁재산관리자를 말함 )가 수탁자에게 지급하여야 하는 금액은 위탁자와 수탁자가 합의한 적정 할인율 (신탁대상재산에 대한 자산실사보고서에서 적용된 신탁대상자산의 잔여 만기별 할인율을 말한다 )을 고려하여 공정가치로 평가한 금액으로 한다 .(12) 리스이용자의 착오, 보험료의 지급 기타 여하한 사유로 리스이용자로부터 리스약정에 따라 당해 회차에 지급되어야 할 금액을 초과하는 금액(이하 “초과지급금”이라 한다)이 신탁추심계좌로 입금된
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경우, 신탁재산관리자는 다음 각 호에 따라 초과지급금을 처리하기로 한다.1. 보험료 지급 등으로 초과지급금이 이체된 경우로서 위탁자(신탁재산관리자를 말한다)가 반환을 요청한 경우: 수탁자는 해당 요청을 받은 날 이후에 도래하는 지급일에 반환을 요청받은 초과지급금 합계액을 위탁자(신탁재산관리자를 말한다)에게 지급한다.2. 제1호 이외의 사유로 인해 초과지급금이 입금된 경우로서 리스이용자가 초과지급금을 다음 회차에 납부하여야 할 금액에 충당하여 줄 것을 요청한 경우: 리스이용자가 다음 회차에 납부하여야 할 금액에서 초과지급금 상당액이 미리 납부된 것으로 하고, 리스이용자로 하여금 다음 회차에 리스이용자가 납부하여야 할 금액에서 초과지급금 상당액을 공제한 금액을 납부하도록 한다.3. 제1호 이외의 사유로 인한 초과지급금이 입금된 경우로서 리스이용자가 초과지급금의 반환을 요청한 경우: 신탁재산관리자는 자신의 비용으로 초과지급금 상당액을 먼저 리스이용자에게 반환하고, 수탁자는 매 지급일에 해당 지급일에 관한 유동화사채 기간 동안 신탁재산관리자가 직접 리스이용자에게 반환한 초과지급금 합계액을 신탁재산관리자에게 상환한다. ○ 채권서류의 관리 (금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제5조) 제 5 조 (채권서류의 관리) 신탁재산관리자는 관계법령에 따라 신탁재산과 관련된 각종 계약서, 각종 증명서 기타 이와 관련된 문서, 신탁재산의 추심을 위한 컴퓨터 파일 기타 증빙서류에 신탁재산임을 기재하고 그 고유업무 및 다른 사무위임계약으로 위임 받은 업무와 관련된 서류와 별도로 보관 및 관리하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자가 전항에 의하여 구분 관리하는 서류 등의 열람을 요구하는 경우, 이를 허용하여야 한다. ○ 장부의 작성 및 계산 (금전채권신탁사무위임계약서에 대한 특약 제6조) 제 6 조 (장부의 작성 및 추심 등) (1) 신탁재산관리자는 수탁자와 합의하는 양식에 따라 매달의 신탁대상자산의 추심내역을 다음 달 10일까지 수탁자에게 제출하여야 한다.(2) 신탁재산관리자는 국내에서 일반적으로 인정된 회계원칙 및 관행에 의한 방법과 양식에 따라 회계장부를 작성하여야 한다.(3) 신탁재산관리자는 회수액에 관한 장부를 작성하여 보관하여야 한다.(4) 신탁재산관리자는 금융감독당국, 수탁자, 수익자, 유동화사채의 소지인이 요구하는 경우 자산유동화에 관한 법률 제9조 및 제11조의 규정에 따라 허용되는 범위 내에서 제3항에 따라 작성한 장부의 열람 및 등사를 허용하여야 한다.(5) 신탁재산관리자는 어느 리스이용자가 신탁재산과 관련된 지급의무를 지체하는 경우 이를 수탁자에게 통지하고 법률상 허용되는 상당한 수단을 강구하여 수탁자를 대리하여 신탁대상재산 추심조치를 취하여야 한다.(6) 신탁사무위암계약 제5조 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우, 수탁자는 이 특약에서 달리 정하지 않거나 수탁자가 별도로 요청하지 않는 경우에는 해당 사유의 발생 사실을 제1항에 따른 추심내역의 제출시 함께 통지하기로 한다.(7) 신탁재산관리자는 신탁재산과 관련하여 기타 필요한 연락업무를 담당한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ○ 신탁재산의 운용 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 10 조) 제 10 조 (신탁재산의 운용) (1) 수탁자는 신탁재산 중 현금이 존재하는 경우 이를 자본시장법 및 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 위탁자 및 수익자와 협의하여 운용할 수 있다. 이 경우 만기와 환금성을 고려하고 적절하게 분산 투자하는 등 수익자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. (2) 수탁자의 신탁재산 운용은 다음 각 호의 방법으로 할 수 있다. 1. 유효신용등급 AAA 인 금융기관이 취급하는 예금 ( 양도성예금증서 및 MMDA 포함 ), 적금 , 부금 , 환매조건부 채권 (RP), 유효신용등급 AAA 인 금융기관이 발행한 금융채 ( 후순위사채 제외 ), 발행어음 , 콜론 (call loan) 및 유효신용등급 AAA 인 금융기관이 보증한 유효신용등급 A1 인 회사가 발행한 기업어음
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(CP) 및 전자단기사채 , 수탁자의 은행계정에 대한 대출2. 국채 및 유효신용등급이 AAA인 지방채3. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA의 채권4. 유효신용등급 AAA인 회사채, 유효신용등급 A1인 기업어음(CP) 및 전자단기사채 (다만, 발행자의 유효신용등급이 AAA인 경우에 한한다) (3) 제2항에 따라 자금을 운용한 상품이 유효신용등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 다만, 수탁자의 적정한 노력에도 불구하고 위 기간 내에 해당상품을 중도해지 또는 매각하는 것이 곤란한 경우에는 제1종 수익자 및 제2종 수익자의 동의를 얻어 그 기간을 연장할 수 있다. (4) 수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 자금을 동일 상품에 운용할 수 있다: 1. 제2항 제1호 및 제2호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제2항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제2항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (5) 제4항의 규정에 불구하고 수탁자는 동일인 및 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제2항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (6) 제2항에 의한 현금의 운용은 해당 지급일에 제8조에 따라 지급하여야 하는 자금이 해당 지급일까지 확보될 수 있도록 운용하여야 한다. (7) 수탁자는 신탁재산의 운용에 관한 장부를 작성 및 보관하기로 하며, 매 달의 여유자금운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 익월 15일까지 위탁자와 수익자에게 제공하여야 한다. ○ 위탁자의 우선매수권 (금전채권신탁계약에 대한 특약 제 19 조) 제 19 조 (위탁자의 우선매수권) (1) 수탁자가 아직 추심하지 아니한 신탁대상자산을 처분하고자 하는 때에는 위탁자는 해당 신탁대상자산을 우선하여 매수할 권리가 있다.(2) 제1항에 의한 신탁대상자산의 매수가격은 해당 신탁대상자산의 잔존 원금, 만기, 이자율, 연체 여부 등을 고려하여 적정하게 계산한 가격으로 하여야 한다. 이 경우 위탁자와 수탁자는 상호 합의에 따라 회계법인을 선정하여 그 회계법인의 평가액을 기준으로 매수가격을 결정하는 것을 우선으로 하며, 평가액을 산정함에 있어서 과다한 비용이 소요될 것으로 합리적으로 판단되는 경우 위탁자와 수탁자는 상호 합의에 따라 그 가격을 결정할수 있다. 다만, 위 매수가격은 제3자가 제시하는 가격이 있는 경우 그 가격 이상으로 하여야 한다.(3) 위탁자가 제1항의 규정에 따라 신탁대상자산을 매수하는 경우 유동화사채 및 업무위탁계약 제6조에 의한 일시적 차입자금의 각 원리금의 상환이 완료되기 이전이라도 신탁추심계좌의 잔액이 제8조 제2항 제1호 내지 제6호를 전액 지급하기 위하여 필요한 자금(최종 유동화사채기간까지의 해당 항목 필요 자금 합계액을 말한다)을 초과하는 경우 그 초과 금액 범위내에서 수탁자는 제2종 수익자에 대한 수익지급을 할 수 있기로 하며, 위탁자의 위 신탁대상자산의 매매대금 지급의무와 수탁자의 제2종 수익권에 대한 수익 지급의무를 상계할 수 있다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 해당사항 없음
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IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구분 참여기관 부서 담당자/연락처 주요업무 신탁원본위탁자 롯데캐피탈㈜ 자금팀 김민규 대리02-3451-0213 신탁원본(리스채권)위탁 신탁원본수탁자 (주)하나은행 신탁부 홍민석 차장02-2002-2205 신탁원본(리스채권)수탁 신용평가 한국신용평가 SF2실 최재우 수석연구원02-787-2288 유동화증권신용평가 한국기업평가 SF1실 이정민 수석연구원02-368-5658 법률자문 김앤장 법률사무소 안형준 변호사02-3703-4567송석수 변호사02-3703-1881 계약서 작성 및 법률검토 자산실사자산평가 태영회계법인 김영목 전무02-541-9763구장훈 부장02-541-9762 자산실사, 평가 업무수탁자 (주)하나은행 수탁영업부 윤송아 차장02-2002-2201 SPC 업무수탁자 자산관리자 메리츠증권(주) 대체투자상품팀 문재윤 차장02-6454-3987 SPC 자산관리자 대표주관회사 메리츠증권(주) 대체투자상품팀 김용강 팀장02-6454-3986문재윤 차장02-6454-3987 Documentation,총액인수 2. 기타 - 해당사항 없음 3. 부속명세서 - 해당사항 없음
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출방법 - (4) 희망 공모가액 산출 - (다) 희망공모가액 산정 희망 공모가액 밴드 원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정할 예정입니다. 동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 제2부 발행인에 관한 사항 - 'III. 재무에 관한 사항'에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁드립니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜달바글로벌의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 확정공모가액결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜달바글로벌의 절대적 가치가 아니며 국내외 경기, 회사가 속한 산업의 성장성, 경쟁관계, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜달바글로벌의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. (주8) 정정 후 1. 공모가격에 대한 의견 [공모가 산정 요약표] 평가방법 상대가치법 평가모형 PER 적용 재무수치 실적치 (2024년 온기 기준 지배주주 순이익) 적용산식 2024년 온기 기준 지배주주 순이익(①) × 유사기업 PER(②) ÷ 주식수(③) × {1-할인율(④)} 적용근거 구분 단위 수치 참고사항 ① 2024년 온기 기준지배주주 순이익(파생상품평가손실 환입) 백만원
달바글로벌 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출방법 - ( ) 희망 공모가액 산출 - (다) 희망공모가액 산정 확정모가액 원 66,300원 수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 66,300원으로 결정하였습니다. 동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 제2부 발행인에 관한 사항 - 'III. 재무에 관한 사항'에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁드립니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜달바글로벌의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 확정공모가액 66,300원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 66,300원으로 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜달바글로벌의 절대적 가치가 아니며 국내외 경기, 회사가 속한 산업의 성장성, 경쟁관계, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜달바글로벌의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 66,300원으로 최종 결정하였습니다. (주9) 정정 전 (3) 희망 공모가액 산출 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜달바글로벌의 희망공모가액은 아래와 같습니다. [㈜달바글로벌 희망공모가액 산출내역] 구 분 내 용 주당 평가가액 79,942원 평가액 대비 할인율 (주2) 희망공모가액 밴드 확정 공모가액 (주1) (주1) 확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다. (주2) 주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 유가증권시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2022년~현재 유가증권시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율] 상장일자 회사명 할인율 하단 할인율 상단 서울보증보험 씨케이솔루션 LG씨엔에스 엠앤씨솔루션 더본코리아 전진건설로봇 산일전기 시프트업 에이치디현대마린솔루션 에이피알 디에스단석 동인기연 에코프로머티리얼즈 두산로보틱스 넥스틸 바이오노트 쏘카 수산인더스트리 LG에너지솔루션 평 균 (자료) 금융감독원 전자공시시스템 (주1) REITs, SPAC 및 이전상장은 제외하였습니다. 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 은 ㈜달바글로벌의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 으로 제시하였습니다. 금번 공모 시 제시된 할인율은 2022년 이후 유가증권시장에 상장을 완료한 일반상장기업들의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 또한, 해당 가격이 향후 유가증권시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교회사의 기준 주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 은 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다. (주9) 정정 후 (3) 희망 공모가액 산출 상기 PER 상대가치 산출 결과를
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적용한 ㈜달바글로벌의 확정공모가액 은 아래와 같습니다. [㈜달바글로벌 희망공모가액 산출내역] 구 분 내 용 주당 평가가액 79,942원 평가액 대비 할인율 (주2) 희망공모가액 밴드 확정 공모가액 (주1) 66,300원 (주1) 확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정되었습니다. (주2) 주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 유가증권시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2022년~현재 유가증권시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율] 상장일자 회사명 할인율 하단 할인율 상단 서울보증보험 씨케이솔루션 LG씨엔에스 엠앤씨솔루션 더본코리아 전진건설로봇 산일전기 시프트업 에이치디현대마린솔루션 에이피알 디에스단석 동인기연 에코프로머티리얼즈 두산로보틱스 넥스틸 바이오노트 쏘카 수산인더스트리 LG에너지솔루션 평 균 (자료) 금융감독원 전자공시시스템 (주1) REITs, SPAC 및 이전상장은 제외하였습니다. 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 은 ㈜달바글로벌의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 으로 제시하였습니다. 금번 공모 시 제시된 할인율은 2022년 이후 유가증권시장에 상장을 완료한 일반상장기업들의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다. 또한, 해당 가격이 향후 유가증권시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교회사의 기준 주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 은 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 66,300원으로 결정하였습니다. (주10) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위: 원) 구분 금액 모집 및 매출 총액(1) 매출대금(2) 발행제비용(3) 순조달금액[(1)-(2)-(3)] 주1) 주1) 모집총액, 매출대금, 발행 제비용은 공모희망가액인 54,500원 ~ 66,300원 중 최저가액인 원 기준입니다. 추후 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위: 원) 구분 금액 계산근거 인수수수료 신주 발행금액의 0.8% 발행분담금 신주 발행금액의 0.018% 등록세 증자 자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20.0% 신규상장수수료 2,825만원 + 5,000억원 초과분의 10억원 당 3.5만원 상장심사수수료 자기자본 1천억원 이하 500만원 기타 비용 기타 청약공고, IR 비용, 등기비용 등 합계 (주1) 희망 공모가격 중 최저가액 기준으로 당사가 부담하는 비용만을 기재하였으며, 추후 확정 공모가격에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다. (주2) 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사의 독자적인 재량에 따라 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다. (주3) 상기 발행분담금은 모집분에 대한 금액이며, 매출분에 대해서는 매출주주가 지급할 예정입니다. (주10) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위: 원) 구분 금액 모집 및 매출 총액(1) 매출대금(2) 발행제비용(3) 순조달금액[(1)-(2)-(3)] 주1) 주1) 모집총액, 매출대금, 발행 제비용은 확정공모가액인 66,300원 기준입니다. 추후 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위: 원) 구분 금액 계산근거 인수수수료 신주 발행금액의
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발행분담금 신주 발행금액의 0.018% 등록세 증자 자본금의 0.4% 교육세 등록세의 20.0% 신규상장수수료 2,825만원 + 5,000억원 초과분의 10억원 당 3.5만원 상장심사수수료 자기자본 1천억원 이하 500만원 기타 비용 기타 청약공고, IR 비용, 등기비용 등 합계 (주1) 확정공모가액인 66,300원을 기준으로 당사가 부담하는 비용만을 기재하였으며, 추후 실제 비용 발생 여부에 따라 발행제비용이 달라질 수 있습니다. (주2) 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사의 독자적인 재량에 따라 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다. (주3) 상기 발행분담금은 모집분에 대한 금액이며, 매출분에 대해서는 매출주주가 지급할 예정입니다. (주11) 정정 전 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용계획 당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다. (기준일 : 2025년 03월 25일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주1) 모집총액, 발행제비용은 공모가 밴드 중 최저가액인 54,500원 기준입니다. 추후 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 신주모집 자금에서 발행제비용을 차감한 기준이며, 상기 자금의 사용기간 및 금액은 당사의 사업의 추진 과정에서 유동적일 수 있습니다. 나. 자금의 세부사용 계획 당사는 지속적인 성장동력을 마련하기 위하여 공모를 통해 유입되는 자금의 사업 시너지 창출을 위한 M 및 해외영업 강화를 위한 투자를 계획하고 있습니다. 또한, 신제품 개발자금 확보를 통하여 시장을 선도하는 제품을 기획하는 원천으로 사용할 예정입니다.당사의 2025년부터 2027년까지 공모자금 사용계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 내역 세부내역 사용계획 합계 2025년 2026년 2027년 타법인증권취득자금 사업 시너지 창출을 위한 투자자금 (M) 영업 역량 강화를 위한 전략적 투자 운영자금 운영자금 마케팅 비용 IP 취득 비용 마케팅 인력 확보 신제품개발자금 연구개발 인력채용 임상실험 소재, 패키지 디자인 연구 개발 등 합계 (중략) (다) 운영자금 당사는 현재까지 효과적인 온오프라인 마케팅과 주요 프리미엄 브랜드들과의 적극적인 협업을 통하여 프리미엄 비건 브랜드로서의 포지셔닝을 확고히 하며 성장해 왔습니다. 이번 공모를 통해 공모 자금과 자체 보유 자금을 활용하여 다음 영역에서 운영활동을 더욱 활발하게 이어 나가고자 합니다. (단위: 백만원) 구 분 내역 사용계획 합계 2025년 2026년 2027년 운영자금 마케팅 비용 IP 취득 비용 마케팅 인력 확보 합계 (1) 마케팅 비용 당사는 브랜드의 지속적인 성장과 프리미엄 브랜드 가치를 널리 전달하기 위해 여러 채널을 통해 마케팅 활동을 영위하고 있습니다. 특히 인지도와 파급력이 높은 셀럽 모델 기용, 온라인 퍼포먼스 마케팅, 인플루언서와의 협업을 기반으로 한 SNS 마케팅에 대해 높은 수준의 이해도와 노하우를 보유하고 있고, 이를 위하여 공모자금 및 자체 보유 자금을 활용할 계획입니다. (2) IP 취득 비용 당사는 프리미엄 브랜드 포지셔닝 (프리미엄 비건) 정체성을 기반으로 국내 외 다양한 프리미엄 브랜드 및 IP에 대한 활발한 투자를 통해 지속성 있는 브랜드 캠페인 활동을 펼쳐 왔으며, IP 활동의 경우 온라인에 국한되지 않고 호텔, 팝업, 럭셔리 브랜드 콜라보 등 다양한 채널에서의 활동을 통해 충성 고객들을 누적시켜 왔습니다. 이번 자금 조달을 통해 타 선도 브랜드들과의 활동을 강화하고 보다 활발한 IP 투자 및 협업을 통해 브랜드 영향력을 강화하고자 합니다. (3) 인력 확보 당사는 현재 120여명의 전문 인력을 보유하고 있으며, 이번 자금 조달을 통해 글로벌 영업 및 마케팅 인력을 대폭적으로 추가 확보하고자 합니다. 그 외에 상품기획 및 마케팅 등 핵심
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부문에서도 업계 내 성공 경험을 보유한 창의적인 아이디어 제안 및 기획에 적합한 인력에 대한 채용, 교육 지원, 연수 등의 비용을 조달 자금을 통해 사용할 계획입니다. (라) 신제품 개발자금 당사는 현존 제품리뉴얼 및 신규 런칭 제품에 있어서 혁신성을 부여하고, 지속 변화하는 고객 니즈에 대한 대응을 위해 다음과 같이 신제품 개발에 자체 보유자금과 함께 공모자금을 활용할 계획입니다. (단위: 백만원) 구 분 내역 사용계획 합계 2025년 2026년 2027년 신제품 개발자금 연구개발 인력채용 임상실험 소재, 패키지 디자인 연구 개발 등 합계 (1) 신제품 연구개발 ① 연구 개발 인력 채용 업계 내에서 선도적인 성공경험을 보유하면서도 혁신적 사고로 새로운 고객가치를 제시할 수 있는 인력들에 대한 적극 탐색 및 채용을 진행합니다. ② 임상 실험 효능에 기반한 고객가치를 창출할 수 있는 신규제품 기획/런칭을 위해 당사는 적극적으로 임상을 통해 제품 효과성을 측정 및 검증하고 있습니다. 현존제품 및 신제품의 주요 소구포인트에 대하여 외부 연구소와 연계하여 적극적인 임상 실험을 수행할 계획입니다. ③ 신소재 개발 및 연구비 당사는 스프레이형 세럼, 캡슐 크림, 더블 크림 등 혁신성이 있는 소재, 용기, 제형에 대해 중점적 개발 역량을 기울여 왔습니다. 이와 관련한 신제품 기획, 주/부 성분을 연구하고 및 소싱하는 비용으로 기획 제품에 부합하는 원료를 자체 탐색하고 외부 원료사/OEM사 연구소를 통해 제안받고 섭외하여 신제품을 개발합니다. ④ 시제품 패키지 개발 패키지 디자인 시 프리미엄 브랜드 포지셔닝을 기반으로 혁신성 있는 디자인을 구현하기 위한 디자인 기획 및 금형을 연구개발 제작하는데 발생되는 비용입니다. 금형은 회사의 유형자산으로 관리되며 필요한 경우 실용신안 및 특허 권리를 부여할 수 있습니다. ⑤ 디자인 연구 개발 그래픽 디자인에 필요한 폰트 기획/라이센스 구매/프로토 제작/업무툴(어도비, 피그마 등) 도입과 사용에 관련한 비용입니다. 필요에 따라서는 일부 외주 디자인을 활용할 수 있으며, 기본적인 디자인 벤치마킹, 리서치, 제품 2D/3D시안, 시뮬레이션, 모션 제작등에 사용됩니다. (주11) 정정 후 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용계획 당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다. (기준일 : 2025년 05월 08일 (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주1) 모집총액, 발행제비용은 확정공모가액인 66,300원기준입니다. 추후 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 신주모집 자금에서 발행제비용을 차감한 기준이며, 상기 자금의 사용기간 및 금액은 당사의 사업의 추진 과정에서 유동적일 수 있습니다. 나. 자금의 세부사용 계획 당사는 지속적인 성장동력을 마련하기 위하여 공모를 통해 유입되는 자금의 사업 시너지 창출을 위한 M 및 해외영업 강화를 위한 투자를 계획하고 있습니다. 또한, 신제품 개발자금 확보를 통하여 시장을 선도하는 제품을 기획하는 원천으로 사용할 예정입니다.당사의 2025년부터 2027년까지 공모자금 사용계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 내역 세부내역 사용계획 합계 2025년 2026년 2027년 타법인증권취득자금 사업 시너지 창출을 위한 투자자금 (M) 영업 역량 강화를 위한 전략적 투자 운영자금 운영자금 마케팅 비용 IP 취득 비용 마케팅 인력 확보 신제품개발자금 연구개발 인력채용 임상실험 소재, 패키지 디자인 연구 개발 등 합계 (중략) (다) 운영자금 당사는 현재까지 효과적인 온오프라인 마케팅과 주요 프리미엄 브랜드들과의 적극적인 협업을 통하여 프리미엄 비건 브랜드로서의 포지셔닝을 확고히 하며 성장해 왔습니다. 이번 공모를 통해 공모 자금과 자체 보유 자금을 활용하여 다음 영역에서 운영활동을 더욱 활발하게 이어 나가고자 합니다.
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(단위: 백만원) 구 분 내역 사용계획 합계 2025년 2026년 2027년 운영자금 마케팅 비용 IP 취득 비용 마케팅 인력 확보 합계 (1) 마케팅 비용 당사는 브랜드의 지속적인 성장과 프리미엄 브랜드 가치를 널리 전달하기 위해 여러 채널을 통해 마케팅 활동을 영위하고 있습니다. 특히 인지도와 파급력이 높은 셀럽 모델 기용, 온라인 퍼포먼스 마케팅, 인플루언서와의 협업을 기반으로 한 SNS 마케팅에 대해 높은 수준의 이해도와 노하우를 보유하고 있고, 이를 위하여 공모자금 및 자체 보유 자금을 활용할 계획입니다. (2) IP 취득 비용 당사는 프리미엄 브랜드 포지셔닝 (프리미엄 비건) 정체성을 기반으로 국내 외 다양한 프리미엄 브랜드 및 IP에 대한 활발한 투자를 통해 지속성 있는 브랜드 캠페인 활동을 펼쳐 왔으며, IP 활동의 경우 온라인에 국한되지 않고 호텔, 팝업, 럭셔리 브랜드 콜라보 등 다양한 채널에서의 활동을 통해 충성 고객들을 누적시켜 왔습니다. 이번 자금 조달을 통해 타 선도 브랜드들과의 활동을 강화하고 보다 활발한 IP 투자 및 협업을 통해 브랜드 영향력을 강화하고자 합니다. (3) 인력 확보 당사는 현재 120여명의 전문 인력을 보유하고 있으며, 이번 자금 조달을 통해 글로벌 영업 및 마케팅 인력을 대폭적으로 추가 확보하고자 합니다. 그 외에 상품기획 및 마케팅 등 핵심 부문에서도 업계 내 성공 경험을 보유한 창의적인 아이디어 제안 및 기획에 적합한 인력에 대한 채용, 교육 지원, 연수 등의 비용을 조달 자금을 통해 사용할 계획입니다. (라) 신제품 개발자금 당사는 현존 제품리뉴얼 및 신규 런칭 제품에 있어서 혁신성을 부여하고, 지속 변화하는 고객 니즈에 대한 대응을 위해 다음과 같이 신제품 개발에 자체 보유자금과 함께 공모자금을 활용할 계획입니다. (단위: 백만원) 구 분 내역 사용계획 합계 2025년 2026년 2027년 신제품 개발자금 연구개발 인력채용 임상실험 소재, 패키지 디자인 연구 개발 등 합계 (1) 신제품 연구개발 ① 연구 개발 인력 채용 업계 내에서 선도적인 성공경험을 보유하면서도 혁신적 사고로 새로운 고객가치를 제시할 수 있는 인력들에 대한 적극 탐색 및 채용을 진행합니다. ② 임상 실험 효능에 기반한 고객가치를 창출할 수 있는 신규제품 기획/런칭을 위해 당사는 적극적으로 임상을 통해 제품 효과성을 측정 및 검증하고 있습니다. 현존제품 및 신제품의 주요 소구포인트에 대하여 외부 연구소와 연계하여 적극적인 임상 실험을 수행할 계획입니다. ③ 신소재 개발 및 연구비 당사는 스프레이형 세럼, 캡슐 크림, 더블 크림 등 혁신성이 있는 소재, 용기, 제형에 대해 중점적 개발 역량을 기울여 왔습니다. 이와 관련한 신제품 기획, 주/부 성분을 연구하고 및 소싱하는 비용으로 기획 제품에 부합하는 원료를 자체 탐색하고 외부 원료사/OEM사 연구소를 통해 제안받고 섭외하여 신제품을 개발합니다. ④ 시제품 패키지 개발 패키지 디자인 시 프리미엄 브랜드 포지셔닝을 기반으로 혁신성 있는 디자인을 구현하기 위한 디자인 기획 및 금형을 연구개발 제작하는데 발생되는 비용입니다. 금형은 회사의 유형자산으로 관리되며 필요한 경우 실용신안 및 특허 권리를 부여할 수 있습니다. ⑤ 디자인 연구 개발 그래픽 디자인에 필요한 폰트 기획/라이센스 구매/프로토 제작/업무툴(어도비, 피그마 등) 도입과 사용에 관련한 비용입니다. 필요에 따라서는 일부 외주 디자인을 활용할 수 있으며, 기본적인 디자인 벤치마킹, 리서치, 제품 2D/3D시안, 시뮬레이션, 모션 제작등에 사용됩니다. (중략) 위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 04월 25일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
KB금융 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용(요약) 당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요사업 목적으로 하는 순수 지주회사로서, 금융의 새로운 패러다임을 제시하고 시장을 선도하는 리딩금융그룹이 되기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다. 또한 국내 최대 고객 기반을 바탕으로 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등 금융의 전 영역에서 선도적인 영업활동과 함께, 그룹 내 계열사간 시너지 창출을 통해 시장 지배력을 확대하고 있습니다. 한편, KB금융그룹의 2024년 조달 및 운용 평균잔액은 739조원으로 2023년 평균잔액 704조원 대비 약 5% 증가하였고, 2024년 12월말 총자산은 가계·기업대출의 견조한 성장에 힘입어 전년말 대비 5.9% 증가한 758조원입니다. 2024년 당기순이익은 자산성장 및 양호한 NIM 관리 등에 따른 이자이익 개선과 충당금 적립 감소 등으로 전년대비 483십억원 증가한 5조 78십억원을 시현하였습니다. 주요 계열사 중 KB국민은행은 수신업무, 여신업무, 환업무 등 고유업무와 고유업무를 영위함에 있어서 필요하다고 법률로 인정되는 부수업무를 영위하고 있으며, 이 외에도 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품 판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등도 겸영하고 있습니다.KB국민은행은 2024년 12월말 기준 약 563조원의 자산을 보유하고 있으며 원화대출금약 354조원, 외화대출금 약 37조원을 운용중에 있습니다. 또한 원화예수부채 약 381조원,외화예수부채 약 40조원을 운용하여 시중은행중 수위권의 점유비를 유지하고 있습니다. KB증권은 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며 2024년 12월말 현재 약 63조원의 자산을 보유하고 있고, 그룹 연결 당기순이익은 586십억원을 기록하였습니다. KB손해보험은 보험업법 및 관계법령에 근거하여 사업을 영위하고 자동차/장기/일반 등의 보험상품을 제공하고 있으며, 원수보험료는 2024년 13조 5,452억원(손해보험 개별기준)을 거수하였습니다. KB국민카드는 당기말 현재 약 2,109만명의 신용카드 및 체크카드 회원과 299만여개의 가맹점을 보유하고 있으며 신용카드 업무와 일반대출, 할부금융 등의 영업활동을 수행하고 있습니다. 2. 영업의 현황 [그룹기준]가. 영업의 개황 2024년은 지정학적 불확실성 확대, 미국 등 주요국의 선거, 환율급등 등으로 글로벌 금융시장의 변동성이 크게 확대된 한 해였습니다. 또한 금리하락 기조와 실물 경기 둔화로 금융회사에 쉽지않은 환경이었습니다. 그럼에도 불구하고 KB금융그룹은 비은행 포트폴리오의 지속적인 이익기여도 확대로 5조원 이상의 당기순이익을 시현하며 견조한 성장세를 이어나갔습니다. 이와 같은 성과는 어려운 환경 속에서도 그동안 노력해온 비즈니스 포트폴리오 다변화를 통해 흔들리지 않는 펀더멘털을 입증했다는 점에서 의미있다고 할 수 있습니다. 2024년은 대한민국 금융업과 KB금융그룹 모두 Value-up 의 원년이 된 해였습니다. KB금융그룹은 '지속가능성'과 '예측가능성'에 방점을 두고 KB만의 주주환원 철학을 담아 지난 10월「지속가능한 Value-up 방안」을 발표하였고, 시장에서 좋은 평가를 받았습니다. 또한 KB금융그룹은 디지털 플랫폼의 경쟁력과 비대면 채널의 운영체계 강화를 위한 기반을 만드는데 주력하였습니다. 2024년 스타뱅킹 MAU(Monthly Active User) 약 1,300만명 달성, KB국민인증서 가입자 약 1,500만명 돌파 등 양적 성장에 그치지 않고 질적 가치 향상을 위해 비금융사업, 임베디드 금융 등 고객에게 보다 더 많은 효익을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라 KB금융그룹은 ESG경영에 앞장선 결과 모건스탠리캐피털인터내셔널(MSCI) ESG평가에서 국내금융사 최초 2년 연속 AAA 등급 획득, 다우존스 지속가능경영지수(DJSI)에서 최상위 지수인 월드지수(World Index)에 9년 연속 편입되는 등
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글로벌 ESG평가기관으로부터 높은 평가를 받았습니다. 나. 영업의 종류 KB금융그룹은 은행, 금융투자, 보험, 여신전문, 저축은행 등 11개 주요 계열사가 선도적인영업활동을 펼치고 있습니다. 사업부문 사업의 내용 계열사 은행 부문 고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무 KB국민은행 금융투자 부문 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 신탁업, 창업기업과 벤처기업에 대한 투자업무 등과 이에 수반되는 업무 KB증권 KB자산운용 KB부동산신탁 KB인베스트먼트 보험 부문 손해보험 및 생명보험 사업과 등과 이에 수반되는 업무 KB손해보험KB라이프생명 여신전문 부문 신용카드, 현금서비스, 카드론, 할부금융, 리스 등의 영업 및 이에 수반되는 업무 KB국민카드 리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업 KB캐피탈 저축은행 부문 상호저축은행법에 따른 수신, 여신 등과 이에 수반되는 업무 KB저축은행 기타 부문 컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무 KB데이타시스템 다. 그룹 자 금조달ㆍ운용 현 황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 조달 원화자금 예수금 CD 차입금 원화콜머니 사채 기타 소계 외화자금 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 외화사채 기타 소계 기타 자본총계 충당금 기타 무원가성 자금 계 합계 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준 주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 주3) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 운용 원화자금 예치금 유가증권 원화대출금 지급보증대지급금 콜론 사모사채 신용카드 기타 대손충당금(△) 소계 외화자금 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 외화대손충당금(△) 기타 소계 기타 현금 업무용유형자산 기타 무수익성 자금계 합계 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준 주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금 주3) 현금=현금-총타점권 주4) 원화대출금=원화대출금+당좌대출상환용타점권 주5) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임 라. 그룹 영업규모 (단위 : 백만원) 구분 제17기말 제16기말 제15기말 현금 및 예치금 당기손익-공정가치측정 금융자산 파생금융자산 상각후원가측정 대출채권 투자금융자산 관계기업 및 공동기업 투자 보험계약자산 재보험계약자산 유형자산 투자부동산 무형자산 순확정급여자산 당기법인세자산 이연법인세자산 매각예정자산 기타자산 자산총계 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음 마. 그룹 영업실적 (단위 : 백만원) 영업종류 제17기 제16기 제15기 순이자손익 이자수익 이자비용 순수수료손익 수수료수익 수수료비용 보험서비스결과 보험수익 보험비용 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 기타보험금융손익 기타영업손익 일반관리비 신용손실충당금 반영전 영업이익 신용손실충당금전입액 영업이익 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임 주2) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음 바. 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율 - 2024년 (단위 : 백만원, %) 구분 은행부문 증권부문 손해보험부문 신용카드부문 생명보험부문 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 비율 순수수료이익 금액 비율 보험서비스결과 금액 비율 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 금액 비율 기타보험금융손익 금액 비율 기타영업손익 금액 비율 영업이익 금액
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비율 당기순이익 금액 비율 자산총계 금액 비율 주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임 - 2023년 (단위 : 백만원, %) 구분 은행부문 증권부문 손해보험부문 신용카드부문 생명보험부문 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 비율 순수수료이익 금액 비율 보험서비스결과 금액 비율 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 금액 비율 기타보험금융손익 금액 비율 기타영업손익 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 자산총계 금액 비율 주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2023년은 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임 - 2022년 (단위 : 백만원, %) 구분 은행부문 증권부문 손해보험부문 신용카드부문 생명보험부문 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 비율 순수수료이익 금액 비율 보험서비스결과 금액 비율 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 금액 비율 기타보험금융손익 금액 비율 기타영업손익 금액 비율 영업이익 금액 비율 당기순이익 금액 비율 자산총계 금액 비율 주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2022년은 당기 K-IFRS제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임. 사. 자산운용현황 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다. 구분 내용 은행 부문 기업금융부문 대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 가계금융부문 가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 기타부문 유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무 증권 부문 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무 손해보험 부문 손해보험업과 이에 수반되는 업무 신용카드 부문 신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무 생명보험 부문 생명보험업과 이에 수반되는 업무 당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당기 은행부문 증권부문 손해보험부문 신용카드부문 생명보험부문 기타 (연결)조정 합계 기업금융 가계금융 기타 소계 외부고객으로부터의 영업손익 부문간 영업손익 차감계 순이자이익 이자수익 이자비용 순수수료이익 수수료수익 수수료비용 보험서비스결과 보험수익 보험비용 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 기타보험금융손익 기타영업손익 일반관리비 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) 신용손실충당금(전)환입액 영업이익(손실) 관계기업 및 공동기업 투자손익 기타 영업외손익 부문세전당기순이익(손실) 법인세수익(비용) 당기순이익(손실) 지배기업주주지분순이익(손실) 비지배지분순이익(손실) 자산총계(*) 부채총계(*) 구분 전기 은행부문 증권부문 손해보험부문 신용카드부문 생명보험부문 기타 (연결)조정 합계 기업금융 가계금융 기타 소계 외부고객으로부터의 영업손익 부문간 영업손익 차감계 순이자이익 이자수익 이자비용 순수수료이익 수수료수익 수수료비용 보험서비스결과 보험수익 보험비용 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 기타보험금융손익 기타영업손익 일반관리비 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) 신용손실충당금(전)환입액 영업이익(손실) 관계기업 및 공동기업 투자손익 기타 영업외손익 부문세전당기순이익(손실) 법인세수익(비용) 당기순이익(손실) 지배기업주주지분순이익(손실)
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비지배지분순이익(손실) 자산총계(*) 부채총계(*) (*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임 (2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당기 및 전기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당기 전기 은행부문 증권부문 손해보험부문 카드부문 생명보험부문 기타부문 합계 2) 지역별 공시 당기 및 전기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 외부고객으로부터의 영업손익 주요 비유동자산 당기 전기 당기말 전기말 국내 미국 뉴질랜드 중국 캄보디아 영국 인도네시아 기타 (연결)조정 합계 아. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행] KB국민은행은 본원적 영역에 대한 집중을 통한 지속가능한 성장동력 확보와 미래 금융선도를 위한 신 성장동력 발굴을 함께 추진하고 있습니다. KB국민은행의 핵심사업인 예대Biz의 경쟁력 강화와 WM, CIB, 자본시장 Biz모델 고도화를 통해 지속가능한 수익을 확보하는 한편, 통신과 부동산 등 금융과 밀접한 비금융 영역의 비즈니스를 확장을 통해 미래수익원 확보를 추진하고 있습니다. 또한, KB금융그룹 대표앱 KB스타뱅킹을 중심으로 고객친화적인 플랫폼 경험 및 차별화된 상품/서비스 제공을 통해 지속적인 플랫폼 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 글로벌 부문의 성과를 높이기 위해 신흥국과 선진국 시장을 투트랙으로 집중 공략하고 있습니다. 신흥국 시장에서는 2019년 2월 베트남 하노이 사무소를 지점으로 전환하였고, 인도 구루그람 지점을 개점하였습니다. 2017년 3월 마이크로 파이낸스 시장에 처음 진출한 미얀마에서는 2020년 12월 KB미얀마은행을 신규로 설립하여 영업중입니다. 선진국 시장에서는 홍콩과 뉴욕, 2022년 1월 개점한 싱가포르지점을 중심으로 IB 영업 활성화를 도모하고 있고, 2018년 5월에는 런던법인을 지점으로 바꾸어 유럽과 중동, 아프리카 시장 개척에 나서고 있습니다. 2024년 10월에는 첸나이, 푸네 지점을 추가 개점하여 인도 내 비즈니스를 확장해 나가고 있습니다. 인도네시아에서는 2018년 7월 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하며 2대 주주지위를 확보하였고, 이후 2020년 9월 추가지분 취득으로 67% 지분 보유로 KB국민은행의 계열회사로 편입되었습니다. 2021년 11월 동 지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다. 또한, 2020년 4월10일캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다. 현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다. [종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망] 상호 내용 Kookmin Bank (China) Ltd. (국민은행(중국) 유한공사) - 중국 진출 한국기업에 대한 금융 지원 강화 - 선제적인 신용리스크 관리 강화를 통한 자산건전성 제고 - 시장금리의 지속적인 하락에 따른 수익성 제고 및 경영효율화 추진 - 감독정책 및 외부 규정에 부합하는 운영을 통해 내부통제 강화 (KB마이크로파이낸스 미얀마법인) - 연체 사후관리 강화 및 특수채권 집중 회수
KB금융 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

활동으로 건전성 관리를 통한 수익성 확보 - 현지 국가비상사태 상황을 감안한 탄력적 대출 자산 관리 및 포트폴리오 조정으로 대출 자산 규모 유지 - 비대면 원리금 수납 채널 확대 등으로 원격지 및 위험 지역 수납 활동 시 직원 안전 확보 및 비용 효율성 제고 - 효율적인 인력 및 영업점(통폐합/이전) 운영으로 법인 비용 절감 지속 추진 (KB미얀마은행) - 미국 및 서방국가의 제재 확대 가능성으로 보수적인 영업 유지 전략 추진 및 Sanction Risk에서 자유로운 우량 한국계 기업 위주 영업 추진 검토 - 미얀마 대내외 시장 변화를 고려한 중앙은행 계류 자본금 인출 방향 모색 - 국가 정상화 대비 디지털 비즈니스 인프라 구축을 위한 기반 마련 및 미얀마 정부주관 디지털 Biz 추진 노력 - 금융사고 예방을 위한 내부통제 강화 노력 - 현지인 대상 소액 일반대출, 소매형/기업형 SOHO 및 중소법인 우량고객에 대한 대출 취급- 개인/기업 대상 부동산 담보대출 및 기업 대상 보증서(SBLC) 담보 대출 - 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 KB스마트론 및 프놈펜 시내 신축 주택단지에 대한 집단대출 추진 - 개인/기업/금융기관 대상 요구불/정기예금/적금 상품 제공 - 모바일뱅킹 기능 개선 및 현지 QR가맹점 확대 등 고객 편의성 개선을 통해 핵심예금 유치 - 신용카드, 보험소개영업 등 신사업 추진을 통해 비이자수익 확대 추진 - 대출 심사 정교화 및 사후관리 강화를 통한 건전성 집중 관리 - 현지 우량 Wholesale, 인도네시아 진출 한국계 대기업 및 CIB 중심의 우량여신 확대로 안정적 영업기반 확보 및 시장 신뢰 회복 - 특정 산업별 밸류 체인(전기차, 농업 등) 및 지역별 유망 산업의 특성을 고려한 맞춤형 금융 패키지 지원을 통한 SME 경쟁력 확대 - 펜션론과 모기지론의 상품성 강화와 외부 판매제휴채널 확대를 통한 리테일 고객 접점 증대- 차세대전산시스템 그랜드 오픈을 통한 업무 프로세스 혁신 및 디지털 채널 경쟁력 강화를 통한 고객만족도 제고- 부실여신 대량매각, 전사적 부실여신 회수활동 강화 등을 통한 부실여신의 획기적 감축 - 인도네시아에 旣진출한 KB금융그룹 계열사와의 협업을 통한 시너지 창출 국민은행 홍콩지점 APAC Dual Hub 지점으로서 글로벌 수익 창출을 견인하는 모범 거점 점포 역할 수행 수익성 제고 및 조달 비용 감축 노력을 통해 자본효율성을 고려한 질적 자산 성장 추진 현지(한국계/로컬/다국적) 기업여신 취급 확대, 우량 인수금융 중심의 금융 주선 추진 등을 통한 본원적 경쟁력 강화 - IB 여신, 외환채권(FRN), 유가증권, 외환수수료 등 확대를 통해 수익기반 다변화 노력 국민은행 런던지점 - 기업금융, IB, 자본시장 업무를 중심으로 당행의 EMEA(유럽, 중동, 아프리카)지역 금융 허브 역할 수행 - 유럽 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공 - 해외부동산, 인프라, 항공기, 선박, 통신타워, 데이터센터 등 글로벌 선진시장 우량IB중심의 포트폴리오 다변화 - 글로벌 자본시장 신규 비즈니스 창출을 통한 수익모델 고도화 - 유럽지역 내 금융기관 Credit Line확보 및 CD, CP, 사모사채 등 조달 채널·수단 다변화를 통한 비용관리 강화 - 수익성과 건전성, 자본효율성을 고려한 우량대출 중심의 질적 성장 강화 - 현지 선진은행과 파트너쉽을 통한 EMEA 미진출지역 커버리지 확대 추진 - CB, IB, 자본시장 비즈니스 확대에 대응하여 리스크관리 및 내부통제체계 고도화 추진 국민은행 뉴욕지점 - 미주 대륙 내 CIB 허브 지위 강화 - 미주 지역에 활발히 진출하고 있는 한국계 기업 대상 금융 서비스 확대 - Major IB Player로서 적극적인 마케팅을 통한 수익성 강화 - 자금조달 창구 역할 강화 및 자금조달 수단 다변화 국민은행 동경지점 - 메가뱅크 및 글로벌 주요 기관과의 투자기관, 한국계 금융기관과 지속적인 협업으로 우량 자산 포트폴리오 참여 기회 확대 노력 - 부동산(오피스) 중심의 신디론 편중 해소 및 포트폴리오 다변화를 위해
KB금융 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

다양한 Deal 참여 추진 - 현지 금융기관 Credit Line확보 등을 통한 조달 다변화로 Funding Cost 절감 국민은행 오클랜드지점 - 뉴질랜드 금융시장 및 경쟁환경, 뉴질랜드 중앙은행의 해외은행에 대한 중장기 정책 방향성을 종합 감안한 뉴질랜드 내 사업 정리 결정 (’24.10월) - 사업 종료에 따른 고객 불편 최소화 노력 및 현지 감독기관과의 커뮤니케이션 강화 국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점) - 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출 증대 - 신규고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 증대 추진 국민은행 재인도지점(구루그람지점/첸나이지점/푸네지점) - 현지 우량기업 및 금융기관 대상 신용 및 담보부 대출 확대 - 한국계 대기업 및 중견기업 대상 수?여신 및 외환 거래 증대 - 인도 내 주요 거점 추가 확보를 통한 현지기업 및 인도 진출 한국계 기업 고객 커버리지 확대 - F/X 현·선물환 활성화 등 Capital Biz 확대 국민은행 싱가포르지점 - CIB·자본시장 등 Wholesale Platform으로서 APAC Belt 거점 역할 수행 - 동남아+서남아+오세아니아」지역의 KB Presence와 글로벌 Biz Cover 및 동 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 One-stop솔루션 제공 - 싱가포르 및 동남아 지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 자금운용 및 조달 채널 신규 추진 KB펀드파트너스 - 다양한 수익 기반 확대 및 비용 지표 관리 통한 조직 내실 강화- 수익증가 현실화 및 M/S 상향 통한 업계(신흥) Top-Tier 위상도약- New Biz 확장, 글로벌시스템 구축 등 지속 성장 위한 경쟁력 차별화 [KB증권] KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다. 경영전략 중점사업 고객중심 사업모델 구축 KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화 시너지 극대화 그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화 최적의 자원 활용 고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성 [KB손해보험] KB손해보험은 모든 의사결정의 정점에 고객을 두고, 최적의 위험보장과 종합금융컨설팅 서비스 제공을 통해 "고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사"를 지향하며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 본업 핵심 경쟁력을 강화하여 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하였으며, 다차원적 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 또한, 미래 보험업 환경변화에 선제적 대응을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 기반 고객서비스 혁신을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다. 장기보험은 CSM(계약서비스마진) 극대화 전략하에, 매출 규모의 성장과 우량 계약 포트폴리오 확대를 추진하고자 합니다. 첫째, 고객에게 최고의 가치를 제공할 수 있는 신상품 개발로 시장을 선도하고, 불필요한 출혈 경쟁을 지양하도록 하겠습니다. 둘째, 보험계약 인수심사 정교화를 통해 단순히 승인 또는 거절의 단편적인 프로세스를 뛰어넘어 보험의 사각지대에 놓인 고객들에게 합리적인 가격 기반의 상품을 제공하여 보험 본연의 가치를 고객에게 제공할 수 있도록 하겠습니다. 셋째, 정확한 보험금지급심사를 통해 보험사기를 사전에 예방 하고 보험금 누수를 방지하여 선량한 고객을 보호하고, 디지털 기반의 신속 정확한 보험금지급으로 고객과 약속된 계약을 충실히 이행하도록 하겠습니다. 마지막으로, 신회계제도에서 예상 현금흐름의 추정과 실제 현금흐름이 당기 손익에 반영되고 해당 실적에 기반한 최적가정 변화로 장래 회사의 가치가 변동되는 만큼 손해율, 유지율, 사업비율 등의 경영효율지표 개선을 통해 회사 가치를 지속적으로 제고하겠습니다. 자동차보험은 교통