chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
비아트론 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

연구개발비 / 매출액비율 다. 연구개발 실적 연구과제명 연구결과(제품화) In-line 열처리 장비의 개발 1) 고온 안정한 setter의 개발 2) 고온 glass 이송 mechanism 개발 3) 고온 균일도 보장을 위한 heater 개발 4) 다단 heater의 제어 mechanism 개발 1) 4세대급 이상의 고주파 자속 인가 장치 2) 고주파 power-supply와 자속 인가 코일의 matching 장치 3) 고주파 자속 차폐 모듈 1) 8세대급 균일 분사 nozzle 개발(H2O vapor 공급 균일도) 2) 고용량 water vapor generator 개발(H2O vapor 반응 균일도) - bubbler, torch, vaporizer를 통한 H2O수증기 제어시스템의 개발 - computer simulation 및 제작 후 nozzle에서 정밀 계측기를 통한 분사 균일도 측정. Plastic EPD용PI 열처리 설비_1 (다단 기판 장입을 이용한 양산성 극대화의 배치 퍼니스개발) 1) chamber내 최대 장착가능한 유리기판의 극대화 (max. 50 slot) 2) PI coating 후 고형화를 위한 고온 curing 장비 3) chamber 내 유리기판 다단 적재, shutter, 배기부, N2 공급부, glass loading부의 개발 4) 400℃ 고온 curing process 조건 만족을 위한 온도 제어 5) N2 blower 및 유기배기 제어를 통해 다량의 fume 제어 (기류시뮬레이션 분석) Plastic OLED용PI 열처리 설비_2(Multi-zone 제어에 의한 공정 온도 균일도 구현이 가능한 배치 퍼니스) (multi-zone 제어에 의한 공정 온도 균일도 구현이 가능한 배치 퍼니스)1) 평판형 세라믹 히터의 개발, 면분할 독립 온도 제어 시스템 (heater 12분할) 2) 최적화된 fume 배기 system (승화물 처리장치 개발): 이물방지 시스템 3) 최적화된 N2 supply nozzle 4) 열적 안정성을 높인 독립제어 shutter 시스템 개발 5) 500℃ PIC 공정 및 ± 3℃ 온도 균일도 공정구현 개발 6) glass이송 제어위한 로봇과 chamber간의 통신제어시스템 개발 박막태양전지 투명전극 성막용 APCVD 제조장비 개발 1) 대면적 증착용 Injector 개발 2) 대면적 가열 및 냉각로 개발 3) 전기적, 광학적 특성이 우수한 precursor 개발, 4) 유리 기판 이송 및 반송에 대응하는 handling 시스템 개발 1) 액상의 Ni 기화 장치 2) 미량 균일 분사용 nozzle 3) nozzle의 정밀 이송 제어 장치 6세대/ 8세대 멀티슬롯 배치형 퍼니스의 개발 1) 최대 12장의 유리기판 동시 장입 온도 및 기판변형 제어기술2) 생산량 증대를 위한 챔버내 온도 급속 안정화 제어기술3) 안정적인 로봇을 이용한 유리기판 이송시스템 고해상도 LTPS LCD/ AMOLED를 위한 6세대/ 8세대 pre-compaction 장비의 개발 1) 6세대/8세대 유리기판의 back side 면 scratch, particel 제어기술2) 6세대/8세대 유리기판의 warpage/shrinkage 열변형 제어기술3) 대면적 초정밀 온도 제어기술(±2.5℃) 및 대면적 유리기판의 선 수축 공정온도 변화에 따른 기판 수축 데이터 화 완료 대면적 IR 평판 히터 모듈 개발 1) 내부 열선 및 애자 구성 등 최적 조합을 통한 균일한 온도 제어2) 히터 모듈 열변형 최소화를 위한 구성3) 소재 발굴, 설계, 방사 코팅의 최적화를 통한 이물 억제 열 손실 방지를 위한반사 셔터 모듈 개발 1) 유리 기판 장입/배출을 위한 shutter 개방 시, 열 손실 최소화 2) 열 처리 공정 시 승온 및 회복 시간 단축3) 제품 생산량 극대화 7. 기타 참고사항 가. 특허보유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) 특허등록 특허출원 비고 구분 수량 구분 수량 국내 56건 국내 11건 해외 해외 28건 상표등록 6건 합계 61건 합계 39건
비아트론 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 한국채택국제회계기준 적용기업으로 "IV. 이사의 경영진단 및 분석의견"은 연결기준으로 작성하였습니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태표 - 자산총액은 전년보다 165억 8.8% 증가한 2,040억이며, 부채는 전년보다 41억 18.7% 증가한 258억, 순자산은 124억 7.5% 증가한 1,782억입니다. (단위: 천원, %) 과 목 제24(당기) 제23(전기) 증감액 증감비율 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 기타납입자본 기타자본항목 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 나. 요약 연결손익계산서 2024년의 경우 중국 디스플레이업체들의 신규 투자가 증가하여 당사 또한 신규 수주액이 전년대비 증가하였습니다. 이에 2024년 연결재무제표 기준 매출 580억원으로 전년 280억원 대비 107.2% 증가, 영업이익 67억원으로 전년 영업손실 16억원대비 흑자전환하였습니다. 그리고 환율상승으로 인한 외환환산이익 증가 등으로 당기순이익은 전년 16억원 대비 695.4% 증가한 133억의 실적을 달성하였습니다. (단위: 천원, %) 과 목 제24기(당기) 제23기(전기) 증감액 증감비율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비및일반관리비 영업이익 흑자전환 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 지배기업 소유지분 비지배지분 주당손익 기본및 희석주당이익(원) 3. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 검토 - 2024년 당기말 연결기업은 유동자산 중 현금및현금성자산 27억원, 유동금융자산728억원 등 유동부채 243억원보다 많은 유동자산을 보유하고 있으며, 높은 유동비율과 낮은 부채비율, 차입금이 없는 상태로 재무적으로 안정적인 형태를 보이고 있습니다. (단위: 천원, %) 구 분 제24(당기) 제23기(전기) 유동자산(A) 유동부채(B) 유동비율(C=A/B) 부채(D) 자본(E) 차입금(F) 부채비율(G=D/E) 차입금비율(H=F/E) 나. 자금조달 - 보고서 작성일기준 중요한 자금조달 내역은 없습니다. 4. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 -
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 사업의 성격에 따라 4개 부문(바이오에너지 , 철강 및 항만업, 자동차 제조업, 지주사업)으로 구분하였으며 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 가. 사업부문별 현황 사업부문 회사명칭 주요재화 및 용역 주요고객 바이오에너지 KG 에코솔루션㈜ 바이오중유 중부, 남부발전소 지주사업 배당금수익 종속기업 철강 및 항만 케이지스틸(주) 외 종속기업 철강제품제조 및 판매 국내외 주요기업 항만시설운영 자동차 제조업 KG모빌리티(주) 외 종속기업 완성차 국내외 주요기업 기타 * 환경에너지사업 부문 및 신소재 사업부문은 2022년 5월 02일 물적분할하여 100%자회사인 분할신설회사인 코어엔텍㈜로 사업이 승계되었으며, 2022년 6월 21일 매각하여 해당 사업부문은 영업이 중단되었습니다.* KG모빌리티(주)(구. 쌍용자동차(주))는 2022년 9월말 계열 편입되었습니다.* KG모빌리티홀딩스㈜는 2023년 08월 01일 기준 당사에 합병되었습니다.* KG스틸홀딩스㈜는 2024년 03월 19일 기준 당사에 합병되었습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 [단위 : 백만원] 부문 2024년 당기 2023년 전기 2022년 전전기(*1) 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 바이오에너지 부문 철강 및 항만 부문 자동차 제조 부문 지주사업 부문(*2) 연결 조정 합 계 (*1) 환경에너지사업 부문 및 신소재 사업부문은 2022년 5월 02일 물적분할하여 100% 자회사인 분할신설회사인 코어엔텍㈜로 사업이 승계되었으며, 2022년 6월 21일 매각하여 해당 사업부문은 영업이 중단되었습니다.(*2) 회사는 전기 중 지주회사로 전환되었으며, 종속회사로부터 수령한 배당수익의 분류기준을 조정하였습니다. 관련된 배당수익을 영업수익으로 분류하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [바이오에너지 및 지주사업 사업부문] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 구분 주요 재화 및 용역 매출액 사업내용 설명 (비율) 바이오중유 바이오중유 동식물성 유지, 지방산 메틸에스테르, 지방산 에틸에스테르 및그 부산물을 원료로 사용하여 제조한 연료 지주사업 배당금수익 종속기업 등으로부터 수령하는 배당금 등 소 계 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 천원,톤) 사업연도 2024년 2023년 2022년(*) 품목 (제26기) (제25기) (제24기) 바이오중유 (평균판매단가) (*) 환경에너지사업 부문 및 신소재 사업부문은 2022년 5월 02일 물적분할하여 100%자회사인 분할신설회사인 코어엔텍㈜로 사업이 승계되었으며, 2022년 6월 21일 매각하여 해당 사업부문은 영업이 중단되어 바이오에너지사업 부문만 표기하였습니다. [철강 및 항만 사업부문] 가. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 제 43기 제 42기 제 41기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 철강부문 제품/상품 냉연강판아연도강판X-TONE 강판석도강판 ○냉연강판 : 자동차 차체, TV브라운관, 가전제품Body등○아연도강판 : 자동차 Muffler부품, TV브라운관 밴드, 일반건축재(지붕,벽체) 등○X-TONE 강판 : 건축내외장재, 가전제품(냉장고, 세탁기, 에어컨 등), Showcase 등○석도강판 : 음료캔, 식품캔, 오일캔, 전자부품, 산업용기 등 PEB ○PEB : 공장, 창고, 대규모물류센터 등 해외법인판매 ○냉연, 아연도, 석도, X-TONE 강판 등 기타 부산물 등 ○철스크랩 판매, 철강제품 포장용역 등 기타부문 기타 항만, 임대 등 ○항만하역, 화물보관관리, 임대, 운송 등 총매출액 합계 내부매출 제거 * 순매출액 합계 주1) K-IFRS 기준으로 작성하였습니다.주2) 상기 매출액과 매출액 비율(%)은 내부매출 제거 전, 총매출액 기준입니다.주3) 비율(%)은 총매출액 합계 기준입니다. 연결회사는 냉연강판을 비롯하여 각종 표면처리강판을 주요제품으로 생산/판매하고있으며, 각 제품별 특성, 종류, 용도는 아래와 같습니다. [철강부문]1) 냉연강판○
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제품특성용광로, 전로, 열연공정을 거쳐 생산된 Hot Coil제품에 압하를 가해 얇게 만든 강판으로 자동차, 가전제품 등 다양한 용도로 사용되는 기초철강재입니다.○ 제품종류일반냉연, 브라이트강판, High Carbon, Mill Clean○ 제품용도자동차 차체, TV브라운관 및 컴퓨터 모니터용 부품, 냉장고 및 에어컨 부품, 고급 장식용 Mirror 등2) 아연도금강판○ 제품특성기초소재인 냉연강판에 아연을 도금한 것으로 냉연강판에 비해 부식이 잘 되지 않는다는 특성을 가지고 있습니다.○ 제품종류GI(용융아연도금강판), GA(합금화용융아연도금강판), ALCOT(용융알루미늄도장강판), Super Galum, AFP GI, EGI(전기아연도금강판), MgCOT(고내식용융아연도금강판), 바이오코트(항균 도금강판)○ 제품용도자동차 내/외장재, LCD TV 샤시류, 일반건축재(지붕,벽체), 냉장고 및 세탁기 부품, 자동차/가전제품의 내/외판 3) X-TONE 강판 (칼라강판)○ 제품특성냉연강판, 아연도금강판, 알루미늄강판 등에 페인트를 입히거나 인쇄필름을 접착시켜 표면에 색깔, 또는 무늬를 입힌 강판입니다.○ 제품종류Polyester, Silicon, Sun Clean, Hi-Poly, Printech, Laminated, P.V.D.F, Sun Dura, Emboss, Green Board, 대전방지, 항균 강판, Al-Color, SuperGalum Color○ 제품용도냉장고, 에어컨 등 가전제품의 Body, 건축용 Panel, Door, Shelter 등 4) 석도강판○ 제품특성냉연강판에 주석을 도금한 강판으로 아름다운 금속광택을 가지며, 가공성 및 내식성이 뛰어나고 인체에 무해한 강판입니다.○ 제품종류SR TP, DR TP, TFS○ 제품용도음료캔, 식품캔, 오일캔, 페인트캔, 에어로졸캔, 부탄캔, 병마개, 팬시제품, 광케이블 프로텍터, 전자부품, 산업용기 등5) PEB (Pre-Engineered Building System)○ 제품특성PEB시스템은 공간계획에서 부재설계, 제작까지의 전 공정이 일관 설계 프로그램에 의해 수행 관리되는 첨단철골건축시스템입니다.○ 제품용도공장, 창고, 물류센터, 체육관, 항공기 격납고 등 무주(無柱)공간이 필요한 건물 등 나. 주요제품 등의 가격 변동 추이 (천원/톤) 사업부문 품 목 구분 제43기 제42기 제41기 철강부문 판재제품 내수 수출 주1) K-IFRS 기준으로 작성하였습니다.주2) KG지엔에스㈜ 및 해외연결회사(KG STEEL USA INC., DONGBU SINGAPORE PTE.LTD., KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd., DONGBU VIETNAM STEEL,KG STEEL JAPAN, KG STEEL INDIA)는 매출비중이 상대적으로 작아서, 가격변동계산에 포함하지 않았습니다.○ 산출기준- 판재제품 : 냉연강판, 아연도강판, 석도강판, 컬러강판 外- 건재제품 : PEB 外- 각 제품별 총 매출액을 전체 판매량으로 나눈 단순평균가격을 계산 (C)○ 주요 가격변동원인- 주요 원료가격 약세 및 연관 수요산업 둔화로 가격 하락 [자동차 및 버스 제조 사업부문] 가. 주요 제품 등의 현황 연결실체는 각종 차량의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 당기말 총 매출액에서 각 매출 유형별로 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 매출액 비율 비 고 자동차제조업 완성차 티볼리, 티볼리에어,렉스턴,코란도, 코란도 EV,렉스턴스포츠, 렉스턴스포츠 칸, 토레스,토레스EVX전기차 버스 기타 부품 등 계 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원 ) 품 목 제63기 제62기 제61기 내수 완성차 수출 완성차 ※ 각 부문별 가격변동 현황은 총 매출액을 총 판매대수로 나누어 단순계산한 것이며, 주요 가격변동 원인은 사양 및 환율변동 등에서 기인합니다. 3. 원재료 및 생산설비 [바이오에너지 사업부문] 가. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료등의 현황 (단위: 백만원,%) 매입 품목 구입처 2024년도
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

2023년도 2022년도 유형 (제26기 ) (제25기) (제24기) 원재료 B-P 국내외 CNSL 국내외 원재료 합계 2) 원재료 가격변동추이 (단위: 천원/톤) 주요 원재료 2024년도 2023년도 2022년도 (제26기) (제25기) (제24기) 동식물성유지 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력 (단위 : 톤, ㎘) 회사명 품명 2024년 2023년 2022년 비고 KG에코솔루션 바이오중유 ※ 정상조업(1년 중 정기보수일을 반영)하의 산출가능 생산능력 입니다. 2) 생산실적 및 가동률 (1) 주요제품 생산실적 (단위 : ㎘) 회사명 사업부 품목 사업소 2024년 2023년 2022년 수량 수량 수량 KG에코솔루션 바이오공장 바이오중유 밀양시 (2) 당해사업연도 가동률 공장명 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 바이오공장 주) 필수적인 설비보수일을 반영하였습니다. 3) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구 분 토지 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 기초금액 취득 감가상각 대체 기말금액 * 토지 공시지가 - 명성리 2474 공시지가 : 186,000원/㎡ 상기 공시지가는 국토교통부가 고시한 공시지가임.(단위면적(㎡)당 산정가격임) (기준일자 2024년1월1일)* 건물 과세시가표준액 - 명성리2474 건물 과세시가표준액: 653,268,470원 상기 과세시가표준액은 2024년 재산세의 정기과세내역서 기준임* 토지와 건물을 제외한 기타 설비자산의 시가는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다 4) 설비의 신설 매입 계획 등 [단위:억원] 구분 설비 능력 총소요자금 기지출액 지출예정 착공 준공연월일 진척율 비고 2024년 2025년 (예정)일 시설 태양광 발전 설비 신설 24년 9월 25년 3월 계약완료 시설 중처법 대비 안전시설 보강 24년 5월 25년 4월 핸드레일보강, 수직사다리 시건장치 설치 외 완료 시설 배관 교체 및 바닥공사 연중 25년 3월 25년 12월 1호기 DC탱크 스팀배관 부분교체 ※ 향후 설비투자 및 설비매입 계획은 회사의 사업계획이나 육성계획 및 외부시장의 상황에 따라 변동될 수 있습니다. [철강 및 항만 사업부문] 가. 주요 원재료 (단위: 백만원) 매입유형 사업부문 품 목 매입액 비율 비 고 원재료 철강부문 HR COIL 기타 COIL 소 계 부원료 철강부문 아 연 기 타 페인트 등 소 계 합 계 * HR COIL에 건재부문-건재용HR/HP 포함 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제43기 제42기 제41기 HR COIL 아연 ○ 산출기준 - 상기가격은 당사의 국내, 수입 각 제품별 총구입금액을 입고량으로 나눈 평균 단가이며, 냉연 원재료, 부재료 각각 구매금액 기준으로 주요 품목을 선정 하였습니다.- 수입원료 부대비용(하역비 등)이 포함된 가격입니다.○ 주요 가격변동원인- HR COIL : 국내외 경기침체와 주요 연관 수요산업의 둔화 지속에 따른 원재료 가격 약세- 아연 : LME 5.0% 상승, 적용환율 4.5% 상승 다. 생산 설비 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : M/T) 사업부문 구분 품목 사업소 제43기 제42기 제41기 철강부문 판재부문 냉연강판 당진공장 아연도강판 X-TONE 강판 석도강판 냉연강판 인천공장 아연도강판 X-TONE 강판 석도강판 소 계 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 - 각 라인별 ton/hr × 가동시간 ② 산출방법 - 가동시간 : 이론 가동율 적용 - 이론 가동율 : 실제 가동시간 / 배치시간 - 배치시간 : 역시간 - 계획휴지 시간 2) 가동률 및 생산실적(1) 가동률 사업부문 품목 사업소 제43기 4분기가동가능시간 제43기 4분기실제가동시간 평균 가동률 철강부문 판재 당진공장(냉연) 인천공장 합 계 주1) 상기 자료는 라인별 총 작업 가능 시간을 기준으로 한 가동률입니다.주2) 계획휴지 시간은 가동가능시간에서 제외하였습니다.(2) 생산실적 (단위 : 천톤) 사업부문 사업소 품 목 제43기 제42기 제41기 철강부문 당진공장
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

냉연강판아연도강판X-TONE 강판석도강판 인천공장 냉연강판아연도강판X-TONE 강판석도강판 소 계 음성공장 PEB 소 계 합 계 3) 생산설비의 현황 (단위: 백만원) 과 목 기초 취득 사업결합으로 취득 처분 감가상각비 기타증감 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 ※ 최상위지배기업의 종속기업인 (주)써닝라이프코리아로부터 골프장 사업 및 연수원 임대업을 영업 양수하였으며, 이로 인한 유형자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. [설비 투자 현황] (단위:억원) 사업부문 내용 투자기간 대상자산 투자액 비고 철강부문 신·증설, 보완 등 건물/설비 등 경상투자 등 설비 등 ※ 향후 투자는 주력 사업의 시장 지배력 확대와 중장기 육성 신사업 중심으로 투자를 계획 중이며, 이는 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다. [자동차 및 버스 제조 사업부문] 2만 여개의 부품이 조립되어 완성되는 완성차의 주요 원재료는 다음과 같습니다. 가. 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율 비 고 자동차 제조업 부 품 차량 부품 등 효림정공, 현대다이모스,만도, AISIN, BENZ 등 원부재료 등 철판,도료,기타 등 포스코 등 총 계 나. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제63기 제62기 제61기 철판 (ton당) 국 내 수 입 도료 국 내 수 입 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제63기 제62기 제61기 자동차제조업 1조립 라인 평택공장 3조립 라인 평택공장 1조립 라인 함양공장 3조립 라인 군산공장 합 계 * 23조립 통합공사(10/14~12/17)로 2조립 제외 2) 생산능력의 산출근거각 조립 라인별 생산능력은 "가동가능시간 ×시간 당 생산대수(JPH)"의 방법으로 산출하고 있습니다. 2018년 9/17부터 주간연속 2교대(8+8) 형태로 1/3조립 2교대 운영중입니다.(일시적으로 2021년 7/12∼2022년 7/10까지 1/3조립 1교대 체제 운영) 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 대) 부 문 생산라인 사업소 생산실적 비 고 자동차제조업 1조립 라인 평택공장 3조립 라인 평택공장 1조립 라인 함양공장 EV시내,CNG 시내, 직행버스 3조립 라인 군산공장 EV12m 수출버스 합 계 2) 가동률 제63기 1조립라인(평택공장) 가동가능시간은 3,547시간이며 실가동시간은 3,147시간으로 가동율은 88%입니다. 3조립라인(평택공장) 가동가능시간은 3,547시간이며 실가동시간은 2,783시간으로 가동율은 78%입니다. 평택공장 전체 가동가능시간은 7,094시간이며 실가동시간은 5,920시간으로 총 가동율은 83%가 됩니다. (가동가능시간은 2교대 정상근무 기준 작성되었습니다) ※ 함양공장 및 군산공장의 가동율 년도 가동시간 총보유공수 가동률 제 10기 마. 생산설비의 현황 등 연결실체는 경기도 평택에 위치한 본사(평택공장)을 비롯하여 창원공장, 천안물류센터 등 주요 제품 등에 대한 제조, 개발 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 집기비품 등이 있습니다. 세부현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 및 구축물 기계장치 공구와기구 기타 계 기 초 증 감 상 각 기 말 바. 설비의 신설, 매입계획 등 연결실체는 시장변화와 고객 요구에 부응하기 위하여 신차 및 신엔진 개발, 이에 상응되는 공장 증설 및 재배치를 위하여 평택, 창원공장 등에 다음과 같이 투자를 하고 있으며 이외 향후 설비 투자 시기는 미정입니다. 1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 구 분 투자기간 투자효과 총 투자액 기투자액(당기분) 향후 투자액 비 고 자동차제조 신제품 및신엔진 개발 등 판매증대,성능개선 및법규대응 부품 내재화 국산화 보완투자(일반, 영업, 정비) '2024 노후설비보완,고정자산매입 등 합 계 ※ 이사회 등 승인
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

투자 기준임※ 설비투자에 한정된 투자금액임(금형, 연구개발비용 제외 기준)※ 총투자금액은 투자진행에 따라 증감될 수 있음※ 당기에 진행중인 투자대상에 대한 투자기간 및 투자액 기준임 2) 향후 투자계획 ※ 구체적인 투자시기 또는 금액이 확정된 향후 투자계획은 미정임 4. 매출 및 수주상황 [바이오에너지 및 지주사업 사업부문]가. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위: 톤, 백만원) 회사 사업부 매출 품목 2024년 2023년 2022년(*1) 유형 금액 금액 금액 KG에코솔루션 바이오 제품 바이오중유 국내외 상품 상품 국내외 지주사업(*2) 배당금수익 내수 총계 합계 (*1) 환경에너지사업 부문 및 신소재 사업부문은 2022년 5월 02일 물적분할하여 100% 자회사인 분할신설회사인 코어엔텍㈜로 사업이 승계되었으며, 2022년 6월 21일 매각하여 해당 사업부문은 영업이 중단되어 존속사업부문만 표기하였습니다.(*2) 회사는 전기 중 지주회사로 전환되었으며, 종속회사로부터 수령한 배당수익의 분류기준을 조정하였습니다. 관련된 배당수익을 영업수익으로 분류하였습니다. 2) 판매조직 당사는 환경에너지사업 부문 및 신소재 사업부문을 물적분할 후 매각하였으며, 바이오에너지사업부문의 판매조직은 바이오사업부에서 담당하고 있습니다. 3) 판매경로 바이오중유의 판매경로는 국내 중부발전소, 남부발전소의 입찰을 통해서 판매하고 있습니다. 4) 판매방법 및 조건 발전소 입찰 - 입찰을 통해 회사와 발전소가 계약을 맺고 바이오중유를 공급 5) 판매전략 (1) 판매단가 경쟁력당사는 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능하므로 다양한 원재료 사용으로 경쟁력을 확보함과 동시에 공정안정화를 위하여 안정된 원료를 통하여 공정비 및 로스율 감소에 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.(2) 대량 사용처의 물량 확보당사의 바이오중유를 대량으로 사용하는 발전사와 지속적으로 거래하는 것이 의미가 있기 때문에 안정적인 공급량을 확보하는데 주력하고 있습니다. 나. 수주상황 바이오중유 사업부문은 지주사업을 제외한 하나의 사업만을 영위하므로 수주상황은 당사의 영업보호 및 기밀유지를 위하여 기재를 생략합니다. [철강 및 항만 사업부문] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액(제43기 ) 매출액(제42기) 매출액(제41기) 철강부문 제품/상품/기타 냉연강판,아연도강판,X-TONE 강판,석도강판 등 내수 수출 합계 PEB 등 내수 수출 합계 기타부문 기타 내수 총매출액 합계 내수 수출 합계 내부매출 제거 * 순매출액 합계 주1) K-IFRS 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [판재부문]○ 판매조직당사의 판매조직은 국내사업부, 해외사업부, 석판사업부, 해외법인 및 지사로 이루어져 있습니다.○ 판매경로 제품의 판매경로는 크게 국내판매 및 해외판매로 구분할 수 있습니다.국내판매의 경우 실수요업체에 직접판매하는 방식과 대리점(유통업체)을 통해 판매하는 방식이 있으며, 해외판매의 경우 직수출(신용장, T/T 거래, DA거래) 및 Local 판매를 병용하고 있습니다. 해외법인인 KG STEEL USA INC. 는 별도의 생산설비 없이 국내에서 생산한 제품을 현지에서 판매하는 역할을 하고 있으며, KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd.는 현지에서 생산하여 제품을 판매하고 있습니다. 또한 해외현지 상사를 통한 판매 및 현지고객에 대한 직접판매를 병용하고 있습니다.○ 판매방법 및 조건 국내판매의 경우 실수요업체 및 대리점에 현금 또는 외상판매를 시행하고 있으며, 해외판매의 경우 취소불능화환 신용장에 의한 판매, D/A(Document against Acceptance)방식의 판매(본지사간), T/T(Telegraphic Transfer)방식에 의한 판매등을 병용하고 있습니다.○ 판매전략실수요자 및 대리점에 대한 지속적인 제품설명 및 판촉활동 및 고객중심의 철저한 A/S 및 B/S를 실시하고 있습니다. 고객의 편의를 위해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 할 수 있는 e-비즈니스
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

서비스(KG Steel Biz Plaza)체제를 운영중에 있습니다. 이는 고객에게 보다 빠르고 정확한 정보를 제공하기 위하여 WEB을 통해 고객과 접촉하는 시스템이며 고객은 WEB을 통해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 직접 접수 할 수 있음은 물론 요청사항에 대한 결과 조회,관련 서류 직접 발행이 가능합니다. 다. 수주상황 (단위 : 톤, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PEB 철골공사 일반철골공사 PEB 제품판매 합 계 [자동차 및 버스 제조 사업부문] 가. 매출 실적 연결 실체는 당기말 현재 완성차 및 동부분품의 제조, 판매, 정비 등을 사업으로 영위하고 있습니다. 종속회사의 매출은 전체 매출에서 차지하는 비중이 중요하지 않음에 따라 연결실체는 단일보고 부문으로 구성됩니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제63기 제62기 제61기 자동차제조업 제품 내수 수출 계 기타 등 내수 수출 계 합 계 내수 수출 계 나. 판매경로 및 판매방법 1) 국내 KG 모빌리티는 고객에게 혁신적이고 전에 없던 온/오프라인 채널 경험을 선사하고자노력하고 있습니다. 270 여개의 영업 네트워크를 비롯해 최근에는 온라인 플랫폼을 활용하여 판매채널을다각화하는 등 온/오프라인을 모두 활용한 옴니채널을 구축함으로써 충성고객을 확대하고 새로운 고객층을 유입하며 소비자와의 접점을 더욱 확대해가고 있습니다. 또한 B2C 고객뿐 아니라, 관공서, 기업, 렌터카 업체 등 B2B 고객 요구에 대응하며 새로운 비즈니스 기회를 발굴하고자 선제적으로 대응하고 있습니다. 2) 해외해외 완성차 판매는 각 국가의 대리점이 도매판매를 수행하고 현지 딜러가 소매판매를 수행하고 있습니다. 수출조건은 국가별로 상이하나 신용장(L/C) 또는 전신환(T/T)으로 수출대금을 회수하고 있습니다. 당사가 직영하는 완성차 해외 판매법인은 호주와 독일, 2개국입니다. 다. 판매 전략 판매 증대를 위하여 신차 및 고객 니즈 기반의 상품성 개선모델을 지속적으로 출시하고 있으며, 브랜드 아이덴티티를 강화하고 고객의 삶에 즐거운 브랜드 경험을 제공하기 위해 온.오프라인의 다양한 채널을 활용한 마케팅 활동을 실시하고 있습니다.2024년 6월에는 KGM 모델에 대한 드라이빙 체험을 제공하고 브랜드 헤리티지를 체험할수 있는 익스피리언스 센터(Experience Center)를 오픈 하였습니다. 이를 통해 고객과의 소통을 확대하고 브랜드 경험을 더욱 강화해 나가고 있으며 가망 고객 대상타겟 마케팅 활동을 통해 브랜드 가치를 높여나가고 있습니다. 이러한 긍정적인 결과를 바탕으로 익스피리언스 센터를 지속적으로 확대 운영할 계획입니다.또한 효율적인 비용 집행과 수익성 향상을 위한 고급화 모델의 출시를 통해 수익률을증가시키려는 노력을 지속하고 있습니다. 라. 수주상황 - 해당사항 없음. 5. 위험관리 및 파생거래 [바이오에너지 사업부문] 가. 재무위험요소 1) 시장위험(1) 외환위험회사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 외화부채와 관련하여 환노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법을 사용하고 있습니다.회사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외환관리규정 제정 및 전담 인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.회사는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 채권의 회수와 채무의 지급시기를 일치시키는 대응기법을 포함하여 외화표시 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환율변동위험을 제거합니다. 또한 필요시 대외적 환율관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화합니다. 파생상품거래의 경우 해당 업무에 대한 전결사항을 업무재량권규정에서 제한함으로써 거래규모에 따라 대표이사 또는 재무담당임원까지 결재를 득해야 합니다. 당기말과
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액을 기재하였습니다. 구 분 당기말 전기말 USD THB MYR IDR 원화환산액 USD 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 매출채권 외화자산 계 외화부채: 매입채무 미지급금 단기차입금 사채 외화부채 계 순외화자산(부채) 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 인식된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래 변화는 판매가격과 매출총이익률에 영향을 줄 수 있습니다. (2) 이자율위험당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 금융부채(*) 변동이자율 금융부채 (*) 회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며,이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 고정이자율 금융상품으로부터의 손익에 영향을 주지 않습니다. 회사의 이자율위험은 주로 변동이자부 금융상품에 연관되어 있으며, 이자율이 변동한다면 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다는 가정 하에 변동이자부 차입금의 이자율이 1% 변동할 경우 금융손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 2) 신용위험회사의 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다.(1) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처에 대한 채권은 개별적으로 손상여부를 검토하여 평가하는 방법과 복합적으로 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하고있습니다. 보고기간말 현재 매출채권 및 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상(만기미도래) 3개월 초과 6개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 당기말 기대 손실률 매출채권 손실충당금 전기말 기대 손실률 매출채권 손실충당금 당기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 없습니다. (2) 상각후원가 측정 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 대여금 등의 기타채권과 기타금융자산이 포함되며, 당기와 전기 중 손실충당금 잔액 및 변동내역은 없습니다. 3) 유동성위험회사는 매월마다 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.(1) 당기말 (단위: 천원) 계정과목 1년이하 1년~2년 2년~3년 3년초과 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 파생금융부채(*2) 사채(*2) 금융보증부채(*3) 합 계(*1) (*1) 동 금액은 할인하지 않은 금액으로 장부금액과 일치하지 않습니다.(*2) 교환사채의 경우 교환이 청구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(*3) 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 계정과목 1년이하 1년~2년 2년~3년 3년초과 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 사채 합 계(*1) (*1) 동 금액은 할인하지 않은 금액으로 장부금액과 일치하지 않습니다. 나. 자본위험 관리 회사의 자본위험 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다.부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 (A) 자본총계 (B) 현금및현금성자산 (C) 차입금 (D) 부채비율 (A/B)(%) 순차입금비율 (D-C)/B(%) 다. 공정가치 측정 1) 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 파생상품금융자산 소 계 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권 기타채권(*1) 소 계 합 계 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 파생상품금융부채 금융보증부채 소 계 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무 단기차입금 기타채무(*2) 장기차입금(*3) 사채 소 계 합 계 (*1) 미수금, 미수수익 및 보증금으로 구성되어 있습니다.(*2) 미지급금, 미지급비용 및 리스부채로 구성되어 있습니다.(*3) 유동성장기차입금을 포함하고 있습니다. 2) 공정가치서열체계회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 수 준 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (1) 수준별 공정가치당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말: 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 파생상품금융자산 금융부채 - 파생상품금융부채 - 금융보증부채 전기말: 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 (2) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산 시장 접근법 환율, 계약기간 등 전자단기사채 운용사고시가격 고시가격 (3) 공정가치 서열체계 수준 3으로
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

분류된 자산ㆍ부채의 변동내역당기와 전기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정금융자산 파생상품부채 금융보증부채 당기손익-공정가치 측정금융자산 기초금액 취득금액 처분 등 당기손익에 포함된 손익 기말금액 (4) 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 T 기초자산가격, 행사가격, 변동성,이자율등 금융보증부채 지급보증정상가격 산정모형 평균누적부도율 등 지분증권 순자산가치법 피투자기업 장부금액, 지분율 등 [철강 및 항만 사업부문] 가. 시장 위험과 위험 관리 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율변동 위험으로 구분)에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결회사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다. 1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.연결회사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 주기적으로 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산의 집합의 충당금이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 2) 유동성위험 유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 기간별 상환계획은 다음과 같습니다. 다음의 표에표시된 금액은 이자지급액을 포함하고, 현재가치로 할인되지 않은 계약상 명목현금흐름을 의미합니다. 한편, 상환계획에는 사채의 차환발행, 차입금의 신용한도를 근거로 한 대환, 매입채무 지급기일 연장 등을 포함하고 있습니다. 3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (가) 환위험 연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 연결회사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다. (나) 이자율위험이자율 변동위험에 노출되어 있는 연결회사의 자산과 부채는 예금과 차입금으로, 연결회사는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다. 4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 적정 자본구조 개선을 유지를 위해 장ㆍ단기 자금차입 등을 포함한 자금계획을 통하여 전사적으로 최적의 자본구조를 유지하고자 합니다. 나. 파생상품 1) 공시서류 작성기준일(2024.12.31) 현재 보유중인 파생상품 (단위 : 천USD) 거래구분 금융기관 만기일 대상통화 계약금액 비고 통화선도 KEB하나은행 USD 매도 SMBC 2) 파생상품계약으로 발생한 실현이익 및 손실상황기준일 : 2024.12.31 (누계) (단위 : 백만원) 거래구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 ※ 상기 평가이익은 법인세 효과 차감전 금액입니다 [자동차 및 버스 제조 사업부문] 가. 주요 시장 위험 1) 환율변동위험연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리를 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가,관리 및 보고하고 있습니다. 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며 당기말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. (단위: 천원) 종류 환율10% 상승시 환율10% 하락시 USD EUR JPY 기타 합계 2) 이자율 위험 이자율 민감도 분석은 당기말 현재 비파생상품의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우 0.5% 증감이 사용되고 있으며, 이는 합리적으로 발생가능한 이자율 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약 기타 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 0.5% 높거나 낮은 경우, 당기말 연결실체의 당기손익은 216,438천원 감소 또는 증가할 것이며, 이는 주로 변동금리부 차입금의 이자율변동위험 때문입니다. 3) 신용위험 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결실체의 주요 매출유형인 대리점매출에 신용위험이 발생하면 대리점이 모든 위험을 부담합니다. 즉, 연결실체는 대리점에 대하여 약정책임율과 약정초과율이라는 두가지의 관리지표를 이용하여 관리지표가 정해진 비율을 초과하면 출고제한을 가하여제품매출시 발생하는 신용위험을 이전하고 있습니다. 연결실체의 매출채권은 통상적으로 30일 이내에 모두 회수되지만, 어음 등으로 결제되는 경우 회수기간이 길어져 75일 정도 내에 회수되고 있습니다. 연결실체는 90일 초과 매출채권 및 사고채권(부도, 청산, 파산, 법정관리, 화의, 실종,완전자본잠식 등)에 대하여는 개별분석을 통하여 채권별 회수가능성을 검토하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 매출채권 및 기타채권 단기금융상품 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 매출채권 및 기타채권을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.4) 유동성 위험 연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정 수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권을 매각하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석(명목가액 기준)은 다음과 같습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구분 1년 미만 1년 이후 합계 매입채무 미지급금 단기차입금(*) 리스부채(장단기 포함) 파생상품부채 기타지급채무 전환사채(*) 신주인수권부사채(*) 장기미지급금 합계 (*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였으며, 기한이익상실에 따른 연체이자는 포함하지 않았습니다.② 전기말
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(단위: 천원) 구분 1년 미만 1년 이후 합계 매입채무 미지급금 단기차입금(*) 리스부채(장단기 포함) 파생상품부채 기타지급채무 전환사채(*) 신주인수권부사채(*) 장기미지급금 합계 (*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였으며, 기한이익상실에 따른 연체이자는 포함하지 않았습니다. 나. 위험관리 정책 1) 리스크 관리의 목적환율 변동에 따른 불확실성을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 영위2) 리스크 관리 대상① 외화 입출금에 따른 외환 거래 리스크3) 리스크 관리 원칙① 수출입 관련 통화별 Position 관리② Matching, Leading 등과 같은 방법으로 환위험관리 적용③ 예측된 외화 자금 수지를 바탕으로 순 외화현금흐름(외화 입금 - 외화지출)의 50% 이내로 한정해 선물환의 파생상품 활용 4) 리스크 관리 조직환위험 관리 부서는 외환 포지션의 집계, 재분류, Hedge거래 실행 등 제반 환위험 관리 활동을 담당하고, 관리 현황을 경영진에게 보고① 환위험 관리 방침② 환율 동향 및 전망 보고(시장의 이상 현상 모니터링)③ 외환 포지션 관리④ 외환 거래 및 Hedge 거래 실행⑤ 사후 관리 다. 파생상품거래 현황 1) 통화 선도 계약(단기 매매파생상품)① 계약 내용회사는 예상 외화 매출 또는 외화채권 및 채무(위험회피 대상)와 파생상품(위험회피수단)의 금액과 기간을 최대한 일치시켜 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 각 은행들과 통화 선도 계약 체결하였습니다② 당기말 잔액 현황 및 손익 현황- 당기말 잔액 구분 계약금액 계약환율 계약만기일 USD 35백만 EUR 55백만 - 손익 현황 (단위 : 천원) 영업외 손익 자본조정 항목 거래 이익 거래 손실 평가 이익 평가 손실 평가 이익 평가 손실 상기계약은 만기일에 계약환율을 적용하여 계약 총액을 매입(매도)하며, 중도 청산시에는 중도 청산일 현재의 평가손익을 주고 받습니다.상기 계약은 유동자산 또는 유동부채로 분류하고 있으며, 당기말 현재 계상된 유동자산은 0원 이며, 유동부채는 4,177,865천원 입니다. 현금흐름위험회피회계처리 및 공정가치 위험회피 회계처리를 적용하여 위험회피에 효과적인 부분은 자본조정 항목(기타포괄 손익 누계액)으로 비효과적인 부분은 당기 손익으로 인식하여 회계 장부에 계상하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [바이오에너지 사업부문] 가. 경영상의 주요계약 1) 교환사채 발행 결정(1) 당기말 현재 교환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 제목 내용 사채의 명칭 제1회 무기명식 무이권부 무보증 사모 교환사채 교환 대상주식 KG스틸㈜ 기명식 보통주 발행일 2024년 12월 9일 발행가액 사채의 만기일 2029년 12월 9일 액면이자율 만기보장수익률 교환권의 행사기간(*1) 2025년 1월 9일 ~ 2029년 11월 9일 교환권의 행사가격 8,244원 교환가격의 조정(*2) 1) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2) 교환대상 주식의 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우 3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 교환권의 행사주식수 사채 권면금액을 교환가격으로 나눈 주식 수의 100%를 교환주식수로 한다. 조기상환청구권의 행사기간(*2) 발행일로부터 2년이 되는날로부터 만기일 3개월 전일까지 (*1) 보고기간 종료일 현재 존재하는 실질적인 의무에 따라 교환사채를 유동사채로 분류하였습니다.(*2) 교환사채의 발행과 관련하여 발생한 교환권 및 조기상환청구권을 내재파생상품으로 보아 주계약인 사채권과 별도로 분리하여 파생상품부채로 인식하고 있으며, 매 결산기말 공정가치 평가하고 있습니다.2) 담보제공(1) 당기말 현재 관계사 차입금과 관련하여 보유 중인 KG스틸㈜ 주식을 ㈜써닝라이프에 담보로 제공하였습니다. 담보제공일자 채권자 ㈜KG써닝라이프 담보물 KG스틸㈜ 보통주 15,432,099주
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

담보기간 2024-10-18 ~ 채무상환시까지 담보한도 담보금액 거래조건 ㈜KG써닝라이프로부터 자금 차입 하는 건에 대해 보유 주식을 근질권 설정하는 조건임. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 연결회사는 연구개발전담부서는 연구전담요원 3인으로 구성되어 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위: 백만원, %) 구분 2024년도 2023년도 2022년도 (제26기) (제25기) (제24기) 기타 경비 소계 비용 제조원가 처리 판관비 합계 (매출액 대비 비율) *연구개발인원의 급여 등 은 제외하였습니다. 3) 연구개발실적 (1) 해조류 유래 바이오연료 제품화 연구개발 연구과제 해조류 바이오매스 통합활용기반 구축 연구기관 KG에코솔루션, 부경대학교, 고등기술연구원, 강원대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 해조류 유래 바이오연료의 제품화 및 상용화 기반 마련 > 바이오연료 생산을 위한 생물학적 열화학 공정개발 > 해조류 바이오유 혼합 바이오중유 시제품 개발 - 기대효과 > 비식량 해조류 바이오매스 대량생산과 재생 가능한 바이오연료 생산기술로 새로운 비즈니스와 고용 기회를 창출할수 있음 > 해조류 바이오매스로부터 바이오연료 및 바이오소재를 생산하는 세계 최초의 신성장동력 산업을 구축함으로써 국가 경쟁력 증대 > 국내에서 생산된 수산자원으로부터 생산한 재생가능 연료의 다양화 및 안정적인 공급을 통해 RPS와 같은 규제를 만족할수 있음 개발기간 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 해조류 유래 바이오중유 시제품 완료- 연구결과 기술이전 완료 (KG에코솔루션)1) 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법2) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 (2) 바이오중유의 고품질화 연구개발 연구과제 바이오중유 고품질화 기술개발 연구기관 KG에코솔루션, 부경대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 바이오중유의 원료인 CNSL의 높은 요오드가를 저감 가능한 수첨공정 및 촉매개발 > 특허출원 바이오중유로 사용하기 위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 - 기대효과 > 바이오중유 원료 중에서 CNSL은 상대적으로 가격이 저렴하고 발열량이 높고 유동점이 낮은 장점이 있으나 정제공정이 까다롭고 요오드가 수치가 높은 단점이 있으나, 본 연구개발을 통하여 단점을 보완할수 있는 기술을 확보하여 향후 설비 보완시 가격 경쟁력을 확보할수 있음 개발기간 2016년12월~ 2017년09월 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 기술개발은 완료 되었으나 상용화를 위한 플랜트 부지 확보 및 파이로트 설비 운영을 통한 모니터링을 준비하고 있음 (3) 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구과제 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구기관 KG에코솔루션 기업부설연구소 연구결과 및 기대효과 - 글리세린과 MSA 또는 황산촉매를 사용한 탈산법은 개발 완료하였음- 탈검시 구연산 촉매를 사용하지 않고 있어 탈공 공정을 더욱 간결하게 정리하였음 탈검시 구연산 촉매를 사용하지 않아 구연산 촉매 사용비용을 절감하는 효과가 있었음(1 batch당 구연산 100~150kg의 구연산 촉매를 절감하였음) 탈산공정의 경우 반응온도가 120도씨 이상으로 높아 현재 밀양공장의 설비로는 탈산공정의 구현이 어려움 개발기간 2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 구연산 촉매는 절감하였으나, 탈산공정을 적용하지 못하였으며, 그 이유는 현재 밀양공장의 공정의 경우 80~90도씨 사이에서 반응을 시킬 수 있도록 되어 있어 반응온도가 탈산 반응온도 120도씨에 미치지 못하는 문제가 있으며, 반응기에는 진공을 부여하여 발생하는 수분과 진공을 통한 반응온도 억제 효과를 기대할 수 없었기 때문임 (4) 바이오중유 제조를 위한 촉매사용량 최적화 연구과제 바이오중유 제조를 위한 황산 촉매 최적화 연구기관 KG에코솔루션 연구전담부서 연구결과 및 기대효과 - 탈검
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

공정에서 사용하는 황산촉매 사용량을 최적화하여 발생하는 폐수와 황산 사용량을 절감한다 황산 사용량이 증가할수록 폐수 발생량이 증가하여 황산 사용량을 최적화하게 되면 폐수발생량을 줄일 수 있는 효과가 있음 개발기간 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일 재원 조달방법 당사 보유 자금 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - Na, Ca, K, Fe 등의 알칼리금속의 반응성 및 이온화 값에 따른 반응성의 차이를 Test를 통해 수치화하여 투입하는 촉매의 수량을 결정(현재 Test를 통해 Na와 K는 가중치 1, Ca는 3, Fe는 1.5 등을 적용하여 Total 알칼리금속 함량 2300을 기준으로 1.6Kl를 사용할 수 있음을 확인하여, 생산 담당에 Recipe 공유 시 촉매 사용량도 같이 전달하고 있음기존 황산촉매는 2.0~2.5kl를 사용하였으나 현재 기본 1.7~1.9kl를 사용하고 있음 (5) 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구과제 선박용 BMF(Bio Marine Fuel) 생산 Recipe 및 공정조건 최적화 연구기관 KG에코솔루션 연구전담부서 연구결과 및 기대효과 밀양공장 바이오중유 제조시설에서 공정설비의 변경 및 촉매 등의 변경없이 생산가능한 Recipe를 확보하고, 생산공정 조건을 최적화하여, 생산시 Loss율 등을 바이오중유 동등 수준으로 확보하여 생산을 실시 개발기간 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - BMF관련 2023년 하반기 ISCC까지 인증받았으나, 시장변화에 따른 원료 수급 문제와 BMF관련 확립되지 않은 스펙으로 인해 2023년에는 BMF 납품이 진행되지 않아, 생산 및 납품이 진행되지 않았음 4) 향후 연구개발 계획 (1) 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발, 최적의 촉매 투입량 설정 연구과제 탈산 Process 개발 및 촉매 재활용 방안 추진 연구기관 KG에코솔루션 연구전담부서 기대효과 선박용 바이오중유 생산시 적용할 수 있는 탈산법(촉매/무촉매)에 대해 검증 및 적용 가능성을 확인하고 효율적인 Recipe를 사전에 확보하여 선박용 바이오중유 생산 공정 적용에 대한 선제적인 대응을 하겠음. 탈검에 투입되는 촉매, 황산을 입고원료에 따라 최적의 촉매투입량을 설정하여 공정에 적용하도록 하겠음 개발기간 2024년 1월 1일 ~ 2025년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 [철강 및 항만 사업부문] 가. 경영상의 주요 계약 (1) 출자전환 및 채무조정채권금융기관협의회는 재무구조개선 및 투자유치를 위하여 2019년 6월 4일자에 '채무조정 등의 건'을 통해 추가 출자전환 및 채무조정을 결의하였고, 각각 2019년 8월 31일 및 2019년 9월 6일자로 실행되었습니다. 이와 관련한 주요내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 잔여채무의 만기연장및 금리조정 1. 출자전환 후 잔여채무에 대한 만기연장 및 금리조정 채권금융기관협의회에 대한 잔여채무의 만기 및 이자율을 하기와 같이 조정① 채무의 만기- 2025년 12월 31일② 금리조정- 적용금리 : 연 2.0% 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직기술연구소는 연구지원팀, 선행연구팀, 제품연구팀으로 구성되어 있습니다. (가) 기술연구소 업무분장[연구지원팀] - 기술기획업무, 시험분석 업무 등 [선행연구팀] - 미래수요 창출 제품 발굴 및 수행, Smart Factory 구현 등 [제품연구팀] - 신제품 개발, 공정 개선, 현장 애로기술 지원 등 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제43기 제42기 제41기 연구개발비 연구개발비/매출액비율(연구개발비용계/당기매출액*100) ※ 연결회사 기준(3) 연구개발실적 년도 구분 내용 2024년 신제품 (1) SGL Non-Cr 저윤활 용액 개발 (2) 크롬프리 건재하도 4종 개발 (3) 롯데알미늄향 석도 D 개발 (4) 고강도 T-5 CA SR BP 자가 개발 (5) 가전칼라 에센스화이트 개발 (6) 에어컨 실내기용 Black STS
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

Silver 칼라 개발 (7) 에어컨 실외기용 Black STS Silver 칼라 개발 생산기술연구 (2) 3CCL 지능형 안전 CCTV 구축 (3) 2CCL/TPL 지능형 안전 CCTV 고도화 (4) 압연유 농도제어 시스템 개발 (5) CAL 퍼니스 AI 예측제어 시스템 개발 (6) DRD용 석도강판 품질 개선 개발 2023년 신제품 (1) 국내외 가전사 PCM, VCM 개발 (2) 유럽향 고강도강 개발 (3) 가전향 PCM 품질개선 (4) 가전향 고내식 2C2B PCM 개발 (5) 내외장재 불연칼라 개발 (6) 자동차용 고장력 강종 개발 (8) 이방성이 우수한 DRD용 석도강판 개발 생산기술연구 (1) 지능형 안전 CCTV 모니터링 기술개발 (2) 칼라라인 지능형 안전 CCTV 구축 (3) 아연도 스팽글 미세화 기술개발 (4) 저온 경화형 GI Non-Cr 용액 개발 (5) CGL 열처리로 자동제어 시스템 개발확대 2022년 신제품 (1) 항균 내지문 EGI 강판 개발 (3) 불연도료 개발 (4) Non-Cr 불연항균강판 개발 (5) 6가 크롬 대체 도료 개발 (6) 고연신 박물 석도강판 개발 (7) 항바이러스 강판 개발 (8) 자가 BP 확대 (9) 초고내식 도금강판 기술개발 (10) 고성능 알루미늄 도금강판 개발 (11) 태양광모듈(BIPV)용 강판 개발 생산기술연구 (1) HR 외관품질 모니터링 기술 개발 (2) HR Rust 분류 모델 개발 (3) CGL 열처리로 자동제어 시스템 개발 (4) #3 CGL 도금 부착량 예측 모델 개발 2021년 신제품 (2) 고경도 화이트보드 개발 (3) 세탁기 측판용 Stainless Silver 개발 생산기술연구 (1) Wrinkle 개선 기술 개발 (2) Furnace Pickup 개선 기술 개발 (3) 럭셔리실버 2C2B 기술 개발 (4) BP White Stain 개선 기술 개발 (5) Oven PMT 연산 프로그램 개발 2020년 신제품 (1) EOE tab용 EGI칼라강판 개발 (2) EN 규격 고강도강 개발 생산기술연구 (1) 고연신 DR BP 제조기술 개발 (2) Non Cr 항균 후처리 강판 개발 (3) 원가 개선형 V번 용액 개발 (4) DRD 가공성 개선 (5) 전처리 프라이머 통합형 도료 개발 (6) V-Matt 생산성 향상 기술 개발 (7) 저온 경화형 하도 도료 개발 (8) ALCOT Ingot 운영기술 개발 (9) SGL Ingot 운영기술 개발 [자동차 및 버스 제조 사업부문] 6-1. 경영상의 주요 계약가. 에디슨모터스(주) 인수를 위한 조건부 투자계약체결(2023.05.02) 1) 계약상대방 : 에디슨모터스(주) 2) 계약의 목적 및 내용- 회생회사 에디슨모터스(주) M 위한 조건부 투자계약을 2023년 5월 2일 체결하였습니다, 투자계약방법은 Stalking-horse bid 방식의 제한적 경쟁입찰 에 의한 조건부 투자계약 입니다.- 계약 조건 : 창원지방법원 2022회합10025 회생사건에서 진행되는 인가전 M 관련하여 향후 공개입찰 절차를 진행하여 인수의향자 또는 입찰자가 없거나 KG 모빌리티(주)의 인수내용보다 더 유리한 인수내용을 제시하는 입찰자가 없는 경 우에는 KG모빌리티(주)를 최종 인수예정자로 선정하기로 하는 조건부 투자계약 임 ① 인수대금: 55,000,000,000원 ② 신주인수(제3자배정 유상증자) - 발행할 주식의 종류: 기명식보통주 - 신주대금 납입기일:회생계획안에서 정하는 날 - 신주인수 대금: 55,000,000,000원 ③ 계약금: 5,500,000,000원(인수대금의 10%) (2023년 5월 2일 기지급) ④ 인수대금 잔금 납입기간: 회생계획안 결의를 위한 관계인집회기일로부터 5영업일 전까지 에디슨모터스(주)가 지정하는 회사명의의 은행계좌에 납입 하여야 함.- 인수대금 외의 운영자금 대여: 에디슨모터스(주) 원할한 회생절차 진행을 위해 원재료 매입, 노무비지급 등을 위한 운영자금 123억 원을 대여조건을 한도로 회생법원의 허가를 얻어 차입한다. (2023년 5월31일 기대여) 3) 최종인수 예정자 선정
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

법원허가일 : 2023년 6월 29일 (통보일 : 2023년 7월3일) 나. 소규모 합병계약 체결 1) 중요한 진행 경과 및 주요 일정2024년 10월 28일 KG모빌리티(주)는 자회사인 KG에스앤씨(주)의 흡수합병계약 체결에 대한 이사회 결의를 하였습니다. 주요 일정은 아래와 같습니다. 구 분 일 자 합병 이사회결의일 2024년 10월 28일 합병 계약일 2024년 10월 29일 권리주주확정 기준일 2024년 11월 12일 소규모합병 공고 2024년 11월 12일 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2024년 11월 12일 종료일 2024년 11월 26일 합병승인 이사회 결의 2024년 11월 27일 채권자 이의 제출 공고 2024년 11월 27일 채권자 이의 제출 기간 시작일 2024년 11월 27일 종료일 2024년 12월 27일 합병기일 2024년 12월 30일 합병 종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2024년 12월 31일 합병 종료보고 공고 2024년 12월 31일 합병(해산) 등기 접수 예정일 2024년 12월 31일 6-2. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 당사는 새로운 자동차 패러다임 변화에 맞춰 전동화, SDV(Software Defined Vehicle), 자율주행차 등 모빌리티 기술분야에 기술연구소 역량을 집중하고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 연구개발 담당 조직도(2024년 12월말 기준).jpg 연구개발 담당 조직도(2024년 12월말 기준) 다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제63기 제62기 제61기 비 고 연구개발비용계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 라. 연구개발 실적 과제명 연구기관 연구결과 및 기대효과 이동식 유무선 전기차 자동충전시스템 요소부품 및 운용기술개발 기술연구소 -충전기 미설치 공간 또는 일반 주차지역에 주차한 전기차를 자동으로 충전가능한 이동식 유선, 무선 22Kw급 전기차 자동충전시스템 요소부품 및 운용기술 개발 전기자동차용 고안전/고편의성 무선 충전 플랫폼 상용화 개발 및 실증 기술연구소 -주행/정차 중 충전 가능한 고안전.고효율 무선충전 기술 개발 -무선충전 서비스 지원을 위한 관제시스템 및 인프라 기술 개발 Lv.4 자율주행시스템 고장재현 및 통합 안전검증 기술개발 기술연구소 -자율주행차량 고장분석 및 고장분석 결과기반 시나리오설계 Lv.4 자율주행차량 전방위 멀티카메라 기반 주변상황 인지예측 기술개발 기술연구소 -차량 컴퓨팅 모듈 기반 다중센서 융합기술 구현 및 실차탑재 기술개발 차세대 전기/전자 아키텍처 개발 (네트워크 아키텍처 평가 기술 개발) 기술연구소 -네트워크 아키텍처 플랫폼 개발을 통한 부품 공용화 방안 모색 -커넥티드카, 자율주행 등의 신기술 적용을 위한 아키텍처 검토 Drive shaft 및 Ball Joint 각도 해석기능추가 및 툴킷 보완 기술연구소 차량개발 단계에 Suspension Geometry에 따른 Drive shaft joint의 꺾임 각과 Slip양의 정도를 파악 7. 기타 참고사항 [바이오에너지 사업부문] (용어 정리) 용어 설명 신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용, 보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 한다. [산업통상자원부, 법률 제14670호] 신재생에너지 공급의무화제도 및 연료 혼합의무화제도 관리 운영지침 신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 제12조의5등에 의한 신재생에너지 공급의무화제도 및 법 제23조의2 등에 의한 신재생에너지 연료 혼합의무화제도를 효율적으로 운영하기 위하여 필요한 세부사항을 규정함을
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

목적으로 한다. [산업통상자원부 고시 제2018-130호] 당사의 사업구조는 바이오에너지 사업으로 구성되어 있습니다. 조직도.jpg 조직도 가. 산업의 특성 바이오사업부는 2015년 12월 경상남도 밀양 초동농공단지내 발전용 바이오중유 시설 착공을 시작으로, 신재생에너지 분야로 사업영역을 확장하였습니다. 2016년 05월 밀양공장을 완공하여, 2016년 06월 발전용 바이오중유 시범보급사업 생산업자로 지정되었으며, 2020년 4월 울산케이지케미칼 부지에 연간 60,000kl 생산가능한 시설을 증설하여 시 가동 중에 있습니다. 현재 고형불순물 제거설비, 혼합설비, 정제설비 및 저장설비를 통해 연간 21만kl의 바이오중유 생산능력을 갖추고 있으며 타사와 차별되는 탈검, 탈수기술과 특허로 등록된 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술을 통해 공정비용과 공정시간을 감축시키며 제조원가를 낮추고 환경을 보호하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 바이오중유란, 기존 벙커-C 대체연료로써 석유류가 아닌 캐슈넛오일, 팜오일 그 외 동,식물성유지로 혼합 및 제조한 친환경연료를 뜻합니다. 2012년 신재생에너지 의무공급화제도(RPS제도) 시행에 따라, 공급의무자인 발전사의 거시적인 도입을 추진하기 위하여 바이오중유를 신재생에너지로 정의하고 2014년 1월 산업통상자원부에서 보급추진에 관한 고시가 제정되었습니다. 발전연료는 계속하여 친환경연료로 변화하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 바이오중유는 주로 전력 소요량이 증가하는 여름철 및 겨울철에 사용량이 증가하지만, 계절과 상관없이 매년 지속적인 사용량을 유지하는 편입니다. 라. 계절성 여름철 원재료 수급시 주요 수급 제품인 팜부산물 계열들은 융해작업이 필요하지 않으나, 겨울철 원료의 특성상 저온에서 고체화로 변형되는 상황이 발생하여, 융해비가발생하므로 여름철 대비 원재료 가격이 상승하는 경향이 있습니다. 또한, 동식물성 원료의 특성상 여름철에는 온도가 높아 산폐되어 바이오중유 품질기준 항목의 포함되는 전산가가 소폭 상승하게 됩니다. 사용량의 경우 하절기 보다 동절기에 사용량이 증가하는 편이며, 동절기 spot 물량으로 대량의 입찰이 진행될 수 있습니다. 마. 국내외 시장여건 1) 경쟁상황국내 바이오중유 주요 업체들은 당사를 포함하여 6개 업체로서 단석산업, SK에코프라임, 제이씨케미칼, 애경케미칼, 이맥솔루션 등 입니다. 2019년도 까지는 대경오엔티, 에너바이오, 케이알피엔이까지 8개 업체였으나, 대경오엔티는 바이오중유 사업을 중단하였고, 에너바이오는 매각, 케이알피엔이는 사실상 태양광으로 업종변경을 한 것이나 마찬가지로, 현재는 당사를 포함하여 6개사만 사업을 적극적으로 영위 중에 있습니다. 케이알피엔이, 에너바이오가 사업을 중단 하면서, 자체 공정 보유 및 불순물 제거 가능한 업체는 당사뿐이였으나, 제이씨케미칼이 2020년 1월 자체공정 및 불순물 제거를 할 수 있는 신규 설비를 증설하였고, 단석산업 또한 자체불순물 제거를 일부 진행하고 있습니다. SK에코프라임, 애경케미칼은블랜딩 위주의 단순 공정으로 이루어져 있습니다. 2) 시장점유율 바이오중유는 보고서 작성기준일 현재 발전소에 입찰방식으로 공급하고 있으며 2024년 발전소 입찰현황은 아래와 같습니다. 2024년 입찰현황.jpg 2024년 입찰현황 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 바이오디젤의 업체의 경우, 바이오디젤의 원료를 바이오중유로 중복 사용 가능한 점과, 블랜딩 위주로 진행되어 원료 재고가 항상 준비되어 있고, 고정비의 분산으로 경쟁력이 있습니다. 바이오디젤 업체는 불순물 제거를 할 수 있는 설비가 없어 블랜딩 위주의 원료를 사용하였으나, 일부 바이오디젤 업체에서 불순물 제거를 할 수 있는 설비를 증설하면서저품질의 원료를 일부 사용하고 있기도 합니다. 그러나 당사와 같은 공정이 아니므로, 소량 사용하고 있어 당사보다 높은 원료가의 원료를 사용해야만 하는 단점이 있으며, 당사는 저품질 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능합니다. 때문에 원료사용에
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

있어서 바이오디젤 업체의 경우, 원료사용의 선택의 폭이 좁은 반면, 당사는 다양한 원재료 사용이 가능합니다. 또한 타 업체들은 울산에 위치하여 있는 반면, 당사 공장은 밀양에 위치 하여 있기 때문에 지리적 물류 비용에서 차이가 있었으나, 울산 KG케미칼의 설비를 증설하면서 물류비용에서도 동등한 위치가 되어 가고 있습니다. 사. 신규사업 등의 내용 및 전망 현재 바이오중유 시범보급은 정규화 사업으로 전환되었으며, 업체들은 순차적으로 정식 바이오중유 생산업자 허가를 발급받았습니다. 바이오중유의 사용가능 발전기는 14기까지 확대되었으며, 당사에는 이에 대응하기 위하여, 원료 수급에 있어 기존 컨테이너 수입 방식과 벌크 화물 방식을 병행하여, 대량의 원료를 확보하였고, 외부탱크에 제품 재고 운영 및 블랜딩 원료의 저장으로 재고 운영을 하고 있습니다. 또한, 보다 안정된 원료를 수급하기 위하여 현지와 국내 주요 파트너사를 선정하여 공정비 절감 및 로스율 감소에 대한 집중하고 있습니다.또한, 당사는 선박용 바이오중유 시장으로의 시장확대를 계획하고 있습니다. 산업통상자원부에서 제시한 선박용 바이오중유 2025년 상용화 로드맵에 따라 시장확대를 준비하고 있습니다. 또한, EU ETS(EU 배출권거래제), CII(탄소집약도지수) 규제 강화 등 글로벌 추세에 맞춰 유럽시장으로의 중유 기반의 Bio Marine Fuel 수출도 준비중에 있습니다. 아. 판매전략 1) 판매단가 경쟁력 당사는 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능하므로 다양한 원재료 사용으로 경쟁력을 확보함과 동시에 공정안정화를 위하여 안정된 원료를 통하여 공정비 및 로스율 감소에 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다. 2) 대량 사용처의 물량 확보 당사의 바이오중유를 대량으로 사용하는 발전사와 지속적으로 거래하는 것이 의미가있기 때문에 안정적인 공급량을 확보하는데 주력하고 있습니다. 자. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만기일 적용제품 주무관청 특허권 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조시스템 KG에코솔루션 바이오중유 특허청 특허권 내부순환형 악취제거기가 구비된 바이오중유 제조시스템 KG에코솔루션 바이오중유 특허청 특허권 건조공기 온도조절기가 장착된 바이오중유 제조시스템 KG에코솔루션 바이오중유 특허청 특허권 키트형 수분제거트랩이 장착된 바이오중유 제조시스템 KG에코솔루션 바이오중유 특허청 특허권 자동식 액체연료 여과장치 KG에코솔루션 바이오중유 특허청 특허권 다시마 추출물 또는 이로부터 분리한 폴피린계 화합물을 유효 성분으로 함유하는 당뇨성 합병증의 예방 및 의료용 약학 조성문 KG에코솔루션 해조류오일 특허청 특허권 당뇨성 합병증의 예방 또는 치료에 사용하기 위한 다시마 추출물로부터 폴피린계 화합물의 분리방법 KG에코솔루션 해조류오일 특허청 특허권 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법 KG에코솔루션/ 부경대 바이오중유 특허청 특허권 (출원) 바이오중유로 사용하기위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 KG에코솔루션 바이오중유 특허청 특허권 (출원) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 KG에코솔루션/ 부경대 바이오중유 특허청 특허권 (국제 출원) KG에코솔루션/ 부경대 바이오중유 특허청 차. 소요기술명세 1) 소요기술명세 제품 소요기술 지적 재산권 확보 여부 바이오중유 바이오중유 품질기준에 적합하도록 수분0.2w%이하로 유지 한국 특허 제10-1626733호 주반응기 액상의 일부가 순환되면서 기상에 포함된 수분을 제거하기 위하여 고체상 수분흡착제가Packed-Bed 형태로 구성된 수분제거장치를 포함하며, 건조공기가 수분스트리핑을 위하여 공급되는 건조공기 공급기가 배치되며 상기 주반응기 및 각 원료탱크의 기상에 접촉되는 습도센서, 수분활성도 측정센서가 구비되고, 주반응기의 수분 농도에 따라 수분제거장치로 공급되는 공기의 공급속도를 조절하는 것을 특징으로 함. (특허권자;KG씨에스에너지) 2)
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

소요기술의 자체 개발 정도 및 기술 제휴 여부 주요기술 개발기관 개발정도 소요금액 기술제휴정도 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술 기업부설연구소 완료 2천만원 자체기술 카. 소요기술명세 당사는 2015년부터 온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 온실가스 배출권 거래제 적용대상업체에 해당합니다. 또한 당사는 대기환경보전법 제30조1항에 따라 대기4종 및 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 제33조 제1항에 따라 폐수 제5종 사업장에 해당합니다. 구 분 2024년 당기 2023년 2022년 배출권 수량 구 분 2024년(*) 2023년 2022년 기초 무상할당 이월/ 차입 할당취소 조기감축실적 무상재할당 구매 정부제출 기말 (*) 2025년 온실가스배출권평가 후 변동예정입니다. [철강 및 항만 사업부문] 가. 상표 또는 고객관리에 관한 중요한 정책 연결회사는 고객 상담을 위한 인력 및 시스템을 구축하여 고객의 문의 및 불편사항에 신속하게 응대하는 한편, 고객의 소리에 귀를 기울여 제품 및 서비스 개선에 만전을 기하고 있습니다. 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 (1) 주요한 발명특허 현황① 철강분야○ 내식성 및 내흑변성이 우수한 마그네슘 함유 합금 도금 강판용 코팅 조성물 및 이를 포함하는 강판○ 도금 조성물, 이를 이용한 도금 강재의 제조방법 및 도금 조성물이 코팅된 도금 강재○ 고내식 도금강판 및 그 제조방법○ 항균성 무기 조성물, 항균성 무기 조성물이 도포된 도금강판 및 그 제조방법② 신소재분야○ 표면처리 조성물 및 이를 이용한 전기주석도금강판의 표면 코팅방법○ 전자기력을 이용한 X-TONE 강판의 제조방법, 제조장치 및 제조된 X-TONE 강판 (2) 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허 디자인 실용 서비스표 상표 국내 국외 국내 국내 국내 국내 국외 출원 등록 합계 (단위 : 건) 구분 명칭 건수 특허 항균성 무기 조성물, 항균성 무기 조성물이 도포된 도금강판 및 그 제조방법 외 디자인 건축용 금속판재 외 실용 서비스표 ALCOT 외 상표 BioCOT 외 다. 환경 관련 사항 (1) 환경관련 연혁1999. 11 - 아산만공장 준공1999. 12 - 아산만공장 ISO 14001 인증2001. 05 - 아산만공장 바다의날 기념 도지사 유공표창 (충청남도)2001. 12 - 아산만공장 환경친화기업(환경부)2003. 11 - ISO14001 재인증 (전 사업장 통합인증)2004. 09 - 대한민국 녹색영영대상 최우수상 수상 (한국능률협회)2007. 02 - 굴뚝자동측정기(TMS) 2기 설치(아산만공장)2008. 03 - 환경친화기업 4회 연속 지정(인천공장)2008. 06 - 국가환경경영대상 대통령 표창 수상2008. 11 - 전국 화학물질 배출저감 경진대회 대상 수상2008. 12 - 수도권 대기총량제 우수 저감사례 우수상 수상2009. 10 - 에너지관리공단과 온실가스 인벤토리 구축 및 검증사업 공동 추진 협약 (아산만공장)2009. 12 - 탄소배출권거래제 시범사업 MOU체결2010. 04 - 녹색기업 지정2010. 07 - 전국 녹색경영 우수사례 발표대회 은상 수상2010. 09 - 온실가스·에너지 목표관리제 관리업체 지정2013. 07 - KG스틸㈜ 인천공장 녹색기업 재지정2015. 01 - 온실가스 배출권거래제 할당대상업체 지정2016. 07 - 녹색기업 재지정(인천공장, 6회 연속)2017. 07 - 환경경영시스템(ISO 14001:2015) 개정 규격 인증2018. 04 - 미세먼지민간사업장 비상저감조치 자발적참여 체결2019. 07 - 녹색기업 재지정(인천공장, 7회 연속)2020. 10 - 화학안전공동체 반장사 지정(인천공장)2021. 01 - 고농도 계절 미세먼지 저감 자발적 협약서 체결(인천공장-인천광역시)2021. 03 - 굴뚝자동측정기(TMS) 3기 신설(인천공장)2021. 06 - 화물차 미세먼지 자발적협약서 체결(인천공장)2021. 06 - 당진지역 화학안전공동체 협약 (당진공장)2021. 09 - 충남도 대기오염물질 자발적 감축
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

협약 체결(당진공장-충청남도)2021. 09 - 환경경영시스템(ISO 14001:2015) 개정 규격 재인증2021. 09 - 굴뚝자동측정기(TMS) 4기 추가 설치(당진공장)2021. 11 - 당진시 대기오염물질 자발적 감축 및 수송부문 배출저감 협약 체결 (당진공장-당진시청)2022. 12 - 질소산화물 저감시설 선택적 환원 촉매(SCR) 1기 설치(당진공장)2022. 12 - 통합환경관리 허가취득(당진공장)2022. 12 - 굴뚝자동측정기(TMS) 4기 추가 설치(인천공장)2023. 03 - 2045 탄소중립 실천 협약 체결(당진공장-당진시청)2023. 04 - 질소산화물 저감시설 선택적 환원 촉매(SCR) 2기 설치(인천공장)2023. 05 - 2045 탄소중립 실천 협약 체결(인천공장-인천광역시)2023. 05 - 굴뚝자동측정기(TMS) 1기 추가 설치(인천공장)2023. 06 - 대기오염방지시설 축열식연소산화장치(RTO) 1기 교체 설치(인천공장)2023. 06 - 굴뚝자동측정기(TMS) 3기 추가 설치(당진공장)2023. 11 - 비점오염 저감시설 설치(인천공장)2024. 02 - 인천서구 산업단지 화재진압 기여공로 감사장 수상 (인천공장-인천서부소방서)2024. 04 - 대기오염방지시설 축열식연소산화장치(RTO) 1기 교체설치(인천공장)2024. 04 - 폐수배출시설 (CAL SPM) 1기 신규설치(당진공장)2024. 05 - 대기오염방지시설 여과집진시설(Bag Filter) 1기, 흡수에 의한 시설 (Scrubber) 1기 신규설치 (인천공장)2024. 05 - 굴뚝 시료채취 작업환경 개선 자발적 협약(인천공장-환경부 수도권대기환경청)2024. 11 - 비점오염 저감시설 설치(당진공장)2024. 12 - 대기오염방지시설 축열식연소산화장치(RTO) 1기 교체설치(인천공장)2024. 12 - 수도권 대기환경개선 표창(인천공장-환경부 수도권대기환경청)(2) 환경시설 관리① 대기관리대기오염물질 배출저감을 위하여 청정연료인 LNG로 변경 및 대기방지시설 보완을 지속 실시하여 배출허용기준 이하 관리하고 있으며, 또한 배출시설 및 방지 시설 부분에 대하여 자율관리 정착을 위하여 배출농도를 상시 감시하고 있습니다.② 수질관리수질오염물질 저감을 위하여 원폐수 농도를 분석관리 및 폐수농도에 따라 성상별로분리하여 폐수처리하고 있으며, 수처리 전문기업 베올리아와 공동폐수처리를 하여 환경사고예방과 방류수 수질 관리에 적극 노력하고 있으며, 폐수 방류수 재활용 설비를도입하여 LINE 냉각수로 현재 재사용 중입니다.③ 폐기물 관리폐기물은 사업장폐기물과 지정폐기물로 분류되는데 사업장폐기물은 최대한 자원재활용을실시하고 있으며 부득이하게 배출되어야 하는것은 위탁처리하여 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 폐기물 감량화를 위하여 폐기물 실명제 활동 강화,아나바다운동 전개로 폐기물 감소 및 자원재활용을 확대해 나가고 있습니다.④ 화학물질 관리유해화학물질 사용공정에 대하여서는 MSDS (Material Safety Data Sheet)를 구비하고 있으며, 유독물관리지침을 배포하여 유독물 안전사고에 만전을 기하고 있습니다. 라. 산업의 특성 및 시장여건 [철강부문](1) 산업의 특성 철(Fe)은 지구상에 매장량이 풍부하고, 가공성이 우수하며, 단단한 장점을 가지고 있어 인류 역사와 함께 하면서 가장 널리 사용되고 있는 금속입니다. 철강산업은 철을 함유하고 있는 철광석, 철스크랩 등을 녹여 쇳물을 만들고 불순물을줄인 후 연주 및 압연과정을 거쳐 열연강판, 냉연강판, 강관 등 최종 철강제품을 만들어내는 산업입니다. 이렇게 생산된 철강재는 자동차, 조선, 전자, 기계, 건설 등 대부분의 2차 산업에서 기초소재로 쓰이기 때문에 소재산업의 특성상 전후방 산업과의 연관효과가 매우 크고, 그 시장규모가 타 제조업종에 비해 상당히 큰 편입니다. 또한, 자본집약적 장치산업으로 초기에 막대한 설비투자가 요구됩니다. 초기 투자 이후에도 제품 생산성 유지 및 향상을 위한 경상적 투자, 경제성장에 따른 수요증가에 대응하기 위한 생산능력 확대 투자가
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

지속적으로 수반되어야 합니다. 이러한 자본집약적 장치산업의 특성은 신규기업이 사업에 진입하는데 높은 진입장벽으로 작용하고있으며, 높은 시장 집중도의 요인이 되고 있습니다. (2) 경기변동의 특성철강산업은 생산규모가 크고 증설에 장기간이 소요되기 때문에 호황기에 즉각적인 증설이 어려울 뿐만 아니라 불황기에도 설비 폐쇄 및 제거에 큰 비용이 발생하기 때문에 생산감축 역시 쉽지 않습니다. 즉, 철강산업은 경기 변동에 따른 즉각적인 대응이 어려워 불황기에 거액의 손실발생, 호황기 투자계획 확정의 곤란을 겪을 수 있습니다. 장치산업의 특성상 설비투자에 장기간의 시간과 대규모의 자금이 소요되나 일단 증설이 완료될 경우, 공급능력은 계단식 증가현상을 보입니다. 반면, 철강수요는 경제성장에 따라 완만한 증가속도를 보이는 것이 일반적이어서 업계의 설비증설이 있을 경우 공급과잉이 발생해 제품 가격이 급락할 수 있습니다.철강재의 경우 전산업의 기초소재로서 전체 경기변동의 영향을 받고, 개별수요 산업의 부침에 따라 제품별 편차가 있습니다. 계절적인 변동의 영향은 적으나, 석도강판의 경우 하절기 기온에 의한 음료시장의 경기변동에 영향이 있습니다. (3) 성장성한국은 글로벌 6위 철강 생산국입니다. 중국, 인도, 미국 등에 이어 세계적으로 경쟁력 있는 조강 생산능력을 갖추고 있으며 연간 생산액도 약 96조원에 이르는 등 제조업에서도 높은 비중을 차지하는 중요한 장치산업입니다.환경규제의 강화와 전세계 공급과잉이라는 극복해야할 과제는 분명히 존재하지만 스마트 철강 제조 생태계 구축을 위한 시범 모델을 마련하고, 원료투입에서부터 제조공정과 유통,가격,인증에 이르는 전 생산과정의 '디지털전환'이 정착된다면 철강산업은 제2의 전성기를 맞이하게 될 것입니다.(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인철강 산업의 미래 환경은 4차 산업혁명의 시대에 맞춰 변화하고 있습니다.산업의 질서파괴가 급속히 전개되면서 기존에 보유한 경쟁우위는 무의미해지고 있으며, 4차 산업혁명의 도약에 연계하며 세계 철강산업도 스마트 공장(Smart Factory)을 적극 추진하고 있습니다.인공지능ㆍ빅데이터 접목 등을 통해 생산 최적화와 공장 효율 극대화에 초점을 맞추고 있는 회사만이 경쟁우위를 점할 것이며 그렇지 못한 회사는 점차 도태되어 기업의영속성을 유지하기 힘들 것입니다. [기타부문]항만하역 사업(1) 산업의 특성항만하역은 선박을 이용하여 운송된 화물을 화주 또는 선박운항업자의 위탁을 받아 항만에서 선박으로부터 인수하거나 화주에게 인도하는 행위이며, 항만에서 화물을 선박에 싣거나 보관/장치/운반하는 등 항만에서의 화물 유통을 수행하는 작업을 말합니다. 항만은 우리나라 수출입 물동량의 대부분을 처리하는 핵심 국가기간시설로, 전세계 교역량의 90% 정도가 항만물류 활동을 통해 처리되고 있기 때문에 항만의 경쟁력은국가경쟁력과 직결된다고 할 수 있습니다.항만하역 기술의 지속적 향상으로 하역서비스는 동질화되고 있어 중장기적으로 차별화 유지가 어렵고, 불규칙한 수요에 즉각 대응이 쉽지 않은 공급의 비탄력성이 강합니다. 또한 공적인 성격이 강해 장소, 노동력, 요금 등의 측면에서 다양한 규제를 받습니다.(2) 경기변동의 특성항만하역은 대외무역과 관련된 물류산업의 일부로 공적인 서비스산업의 성격을 띠며항만별 물류합리화를 위해 인프라, 하역 및 이송 장비 등에 대한 대규모 투자가 필요하여 신규시장진입이 어렵습니다. 또한 경제성장률, 세계 경기, 산업 구조 변화, 인접 국가와의 경쟁강도, 해운업체들의 전략, 환율 등 수많은 변수에 영향을 받기 때문에 계절적인 요인과 국가경제와 경기에 따라 항만물동량의 편차가 큰 편입니다.(3) 성장성국내 항만산업은 과거 수출입 무역확대, 동북아 물류중심국가 건설, 국가 항만정책과맞물려 정부의 재정지원이 집중되었고, 그 결과 항만 시설의 대대적인 확충으로 현재는 과당경쟁의 양상을 보이고 있습니다.또한 제조업 생산기지의 국외이전, 경제성장 둔화에 따라 수출입 물동량은 정체상태이고, 특히 대외적으로 중국, 일본 등 동북아 국가의 항만시설 확충에 따른 환적화물 수주
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

경쟁이 치열한 상황입니다.[전국 항만물동량 추이] (단위 : 천톤(R/T), %) 구 분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 총물동량 증감률 주1) 출처 : 해양수산부 (SP-IDC:해운항만물류정보센터)(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인최근 항만하역 분야의 가장 큰 이슈는 4차산업 혁명 기술 발전에 따른 스마트 항만 구축 입니다. 설비자동화로 불필요한 인건비를 절감할 수 있고 선박의 대기시간을 줄이는 등 비용 절감과 효율성 증대 효과를 누릴 수 있습니다. 나아가 4차 산업혁명 기술이 급속하게 발전하고 초대형 선박이 늘어남에 따라 보다 혁신적인 하역 서비스가 요구되고 있으며, 세계 주요 항만들은 스마트항만 실현을 위해 화물정보공유시스템을 개발, 적용하고자 노력하고 있습니다. [자동차 및 버스 제조 사업부문] 7-1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 1) 산업의 특성 자동차산업은 철강, 기계, 전자, 전기, 플라스틱, 유리, 고무, 섬유 등 거의 모든 소재분야 산업과 연관이 있는 종합기계 산업으로서 기술개발의 파급효과와 부품국산화에따른 생산유발 효과가 큰 산업입니다. 또한 금융, 판매, 정비, 보험, 운수, 관광 등 광범위한 서비스산업에도 직·간접적인 연관이 있어 고용창출에도 크게 기여하고 있습니다. 더욱이 전 세계와의 자동차교역 규모가 확대됨에 따라 우리나라의 3대 수출 전략산업으로서의 역할을 충실히 수행해오고 있으며, 최근에는 환경친화적 미래형 자동차와 지능형 자동차 개발을 위해 자동차에 첨단 전자기술이 폭 넓게 응용되면서 정보통신, 차세대 전지, 반도체, 무선통신, 콘텐츠, 디스플레이 등 첨단 산업과의 관련성이 증대되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 최근 5년간 국내 자동차 생산량이 연속으로 감소하는 부진 속에서도 코로나19 여파를 최소화하여 2023년도에도 생산량 세계 5위를 기록하였으며, 2024년에도 호조세를유지하기 위해 수출 활성화 등 노력을 기울이고 있습니다. 2024년 전체(대수기준) 국내외 경제 여건의 불안정성 증대 및 관련 산업 침체 국면 지속 등의 영향으로 생산은 전년동기비 9.6% 감소하였고, 내수 판매(수입차 미포함)도 국내 시장 정체국면으로 전년동기비 25.7% 감소하였으나, 수출의 경우에는 해외 판매 시장 확대 및 지속적인 수출 증가세로 전년동기비 18.2% 증가하였습니다. 3) 경기변동의 특성 자동차는 고가의 내구 소비재로 소비자의 구매형태와 소득 수준 등 경기변동 요인이 밀접한 상관관계에 있습니다. 특히, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그런 관계가 더욱 뚜렷이 나타납니다. 경기 침체기에는 대표적인 내구재인 자동차 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있으며, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간소득의 일정한 비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보이고 있습니다. 또한, 경기 호황 시에는 소득 수준의 상승으로 수요 증가와 수요의 고급화 경향을 띠는 반면, 경기 침체로 소득 수준이 낮아지면 구매력 감소와 경차 구입 등 경제성을 위주로 한 구매패턴을 보이고 있습니다. 이외에도 계절에 따라 여름을 정점으로 하고 겨울을 저점으로 하여변동하는 경향이 있으나 이는 업계의 판촉 전략에 따라 영향을 많이 받습니다. 4) 국내외 시장 여건 및 영업의 개황 ① 내수 시장 2024년 내수 자동차 시장은 고금리, 고물가 환경 장기화로 소비심리가 위축되며 전년 동기 대비 6.4% 감소, 특히 경기 민감 수요층 중심의 소형화물차 등 상용차 판매가 부진했습니다. 승용(세단)시장 또한 전년 대비 15.1% 감소했으며, 내연기관차, 전기차 등 전반적 판매 감속 속에 하이브리드(FHEV) 시장만 고성장세를 지속했습니다. 특히 하이브리드 RV 모델의 선호 현상이 뚜렷하게 나타나며 하이브리드 시장은 전년 대비 27.0% 확대되었으며, 전기차 시장은 성장세 둔화 속 주요 모델들의 판매량 하락에도 불구하고 보급형 전기 모델의 시장 투입 및 인기 지속으로 소폭 하락에 그쳤으나 1톤 전기화물차 급감으로 전년 대비 감소폭이
KG에코솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

확대되었습니다. ㅇ 내수 전체시장: 전년 동기 대비 6.4% 감소 ㅇ 승용 시장 : 전년 동기 대비 15.1% 판매 감소 ㅇ RV 시장: 전년 동기 대비 3.0% 판매 증가 ㅇ 전기차 시장: 전년 동기 대비 21.0% 판매 감소 ㅇ 하이브리드 시장: 전년 동기 대비 27.0% 판매 증가 당사의 내수 시장 점유율 추이는 다음과 같습니다. 당사 내수 시장 점유율 (단위 : 대, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 판매대수 총시장 당사 당사 시장 점유율 ※ 수입차는 제외된 수치임.※ 출처 : KAMA 한국자동차모빌리티산업협회 ② 해외시장 2024년 글로벌 자동차 산업 수요는 8,816만 대로 전년 대비 1.7% 소폭 성장하였습니다. 공급망 개선에 따른 대기수요 소진으로 지난해에 이어 주요 시장 (유럽, 북미, 중국, 러시아 등)에서 회복세를 보였으나, 높은 수준의 할부 금리, 전기차 수요 침체, 주요국 신차 가격 상승 등으로 인하여 성장폭이 둔화하였습니다. (자료: S Global) ■ 유럽 시장 당사 수출 판매 비중이 가장 높은 유럽 자동차 시장은 2024년 전년 대비 0.9% 증가한 1,296만 대 판매되었습니다. 전기차 보조금 정책 축소에 따른 하이브리드 차량 수요 증대 (2024년 전년 동기 대비 19.6% 증가) 등으로 회복세가 지속되었습니다. 독일이 전년 동기 대비 1.0% 하락한 282만 대, 영국이 2.6% 증가한 195만 대, 프랑스가 3.2% 하락한 172만 대, 이탈리아가 0.5% 하락한 156만 대, 스페인이 7.1% 증가하여 102만 대를 판매하였습니다. (자료: ACEA (유럽자동차산업협회)) ■ 중동/아프리카 시장 중동/아프리카 자동차 시장은 2024년 전년 대비 0.6% 소폭 상승한 562만 대가 판매되었습니다. 최대 시장인 튀르키예는 0.5% 성장한 124만 대가 판매되었으며, 이란은 전년 동기 대비 7.9% 하락한 110만 대가 판매되었으며, 사우디 아라비아는 1.1% 상승한 81만 대가 판매되었습니다. 튀르키예 시장의 경우, 높은 차량 소비세, 고금리 지속 및 물가 불안정 지속으로 인해 소폭 성장하였습니다. (자료: 튀르키예 ? ODMD (튀르키예자동차협회)) ■ 중남미 시장 중남미 자동차 시장은 2024년 전년 대비 4.4% 증가한 413만 대가 판매되었습니다. 최대 시장인 브라질이 전년 동기 대비 13.0% 증가한 247만 대가 판매되었으며, 칠레는 3.7% 하락한 30만 대가 판매되었습니다. 칠레 시장의 경우, 현지화 가치 하락, 인플레이션 심화 등으로 시장 수요가 크게 감소하였습니다. (자료: 칠레 - ANAC (칠레자동차협회)) ■ 오세아니아 시장 호주 자동차 시장은 2024년 전년 대비 0.3% 증가한 122만 대가 판매되었으며, 뉴질랜드는 14.9% 하락한 12만 대가 판매되었습니다. 호주 시장의 경우, SUV 및 픽업트럭에 대한 수요가 약 80% 비중으로 높은 편이며, 하이브리드 차량의 수요도 꾸준히 성장하고 있는 추세입니다. 중국 브랜드의 신규 진입 및 저가 포지셔닝 전략으로 업체 간 경쟁이 심화되고 있습니다. (자료: 호주 - FCAI (호주자동차산업협회)) 당사는 2024년에 주요 시장에서 토레스 EVX 런칭 (호주, 튀르키예), 신모델 출시 (액티언), 해외대리점 대회 개최, 독일법인 (완성차 판매법인) 설립 등 다양한 상품/마케팅 활동에 힘입어, 전년 대비 19% 성장한 62,318대를 선적하여, 2014년 (72,011대) 이후 최대 실적을 기록하였습니다. 지역별로는 유럽/CIS 34,474대, 중동/아프리카 15,640대, 아시아/태평양 6,208대, 중남미 5,996대를 판매하였습니다. 지역별 주요 수출국은 다음과 같습니다. 유럽/CIS 지역은 헝가리, 스페인, 영국, 폴란드, 벨기에이며, 중동/아프리카 지역은 튀르키예, 이스라엘, 이집트, 아시아/태평양 지역은 호주, 중남미는 칠레입니다. 차종별로는 티볼리 (국내명 티볼리 티볼리에어)는 9,394대, 코란도 10,686대, 코란도 이모션 (전기차) 76대, 토레스 10,960대, 토레스 EVX