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Solutions 사업의 등록 디바이스와 eDocument Solutions 사업의 디바이스가 유사한 라이프 사이클을 보이고 있으며 상대적으로 Biometric Solutions사업의인증 디바이스의 라이프 사이클은 다른 경향을 보이고 있습니다.등록 디바이스와 eDocument 디바이스의 주요 수요처가 정부 및 공공기관이며 입찰을 통해 구매되는 제품들은 당사의 경우 4~5년 정도의 주기로 안정적인 교체가 진행되고 있으며 정부차원에서 새로운 정책을 추진하는 경우 (예: 공항/항만 확장 사업 시디바이스 추가 수요 발생) 수요는 변동을 받으며 대체적으로 정부재정의 확장을 통해추가 구매가 이루어지고 있습니다. 국내 법무부 및 외교부에서는 2008년부터 단계적으로 도입된 전자여권판독기의 교체주기가 도래함에 따라 최근 매년 신제품으로 교체 입찰이 열리고 있으며 당사에서는 역량 있는 파트너들과 협력하여 좋은 성과를 내고 있습니다.인증 디바이스들의 경우 정부 및 공공기관의 수요와 민간 수요는 약 6:4정도를 보이고 있습니다. eID와 ABIS의 구축이 완료되는 경우 Biometrics 디바이스 및 Solutions 활용한 다양한 인증사업과 서비스가 이루어지며 대부분 최종 수혜자는 국민들로서사용빈도가 공공기관의 수요보다 훨씬 높아서 제품의 라이프 사이클은 통상적으로 2~3년이내입니다. 4차 산업혁명과 같이 초고속무선통신과 사물인터넷 (IoT) 에 기반을둔 환경하에서 다양한 유무선 통신 환경을 지원하는 모바일 디바이스들을 중심으로 고사양 솔루션으로 업그레이드를 요구하는 수요가 늘면서 제품의 교체 주기는 단축되는 경향을 보이고 있습니다. (4) 계절적 요인 당사 사업의 경우 최종 고객이 공공기관 사업이 주인 관계로 각국의 예산 시기에 영향을 받기 때문에 일부 계절적인 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 그러나 국가마다 회계연도가 다르고 당사의 유권자 등록 사업의 경우 국가들마다 선거 시기가 겹치지 않아서 꾸준한 수요를 보이고 있습니다. 아울러 공공 서비스를 위해 필수적이고 상시요구되는 제품들인 관계로 계절적 요인에 의한 변수는 크지 않은 상황입니다. (5) 신규 사업 당사는 신규 사업으로서 Digital Security Solutions 사업을 추진하고 있습니다. 점차적으로 바이오 인증 기기의 보안성 강화가 중요해 지고 있으며, 이에 당사는 보안칩과 활용 기술, 암호화 기술 등을 기존 바이오 인증 기기와 결합한 새로운 제품들을 개발하여 사업 영역을 확장할 계획입니다. Digital Security Solutions 사업에서는 우선적으로 국내 바이오전자서명 기기 시장과FIDO2로 대표되는 기기 인증 시장 진입을 고려하고 있습니다. (가) 바이오전자서명 시장 1) 시장 여건 2011년 「보험업법 시행령」 개정을 계기로 본격 시행되게 된 전자 청약은 시행 후 5년 이상 경과된 시점에서 전체 청약의 약 40% 이상을 차지하고 있으며, 매년 그 비율이 증가하고 있습니다. 그러나 타인의 생명보험의 경우에는 서명자 본인 확인 및 유사 시 필적 감정불가, 위조 등에 대한 사고대비책 미비 등의 전자서명 문제점과 공인인증서 비밀번호 공유 및도용, 부정사용 위험성 등의 공인전자서명의 문제점으로 인하여 전자청약이 불가능하였습니다. 이에 대한 개선 요구가 증가하고 있었으며 2018년 10월 '바이오전자서명’ 기반의 상법 731조에 대한 개정이 완료되면서, 원스톱 서비스의 효율성을 높이고 비용을 줄일 수 있는 진정한 전자청약 시대의 도래가 가능해졌습니다. 관련 법에서는 지문 정보를 전자문서와 결합하여 이를 통해 거래 당사자 본인 확인을 가능하게 함으로써 부정 사용에 대한 위험을 최소화하였습니다. 현행법 상으로는 지문만이 가능하기 때문에 당사는 이를 새로운 시장으로 인식하고 있습니다.이에 따라 관련 시장이 형성되고 있으며, 2019년부터 도입이 시작되어 본격화될 것으로 기대하고 있습니다. 또한 금융 (금융상품 가입/보험계약 시 투자자, 피보험자 등설명의무), 부동산 (부동산 거래 시 부동산중개인, 매도인, 매수인 등 설명의무와 확인), 의료 (의료기관의 수술,
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수혈, 마취 시 환자 및 보호자에 대한 설명의무) 와 같은 국민의 재산과 생명을 담보로 하는 거래 전반에 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 관련 시장은 국내에서 선도하고 있는 것으로 성공적으로 안착하는 경우 해외 사업 자체를 기획하거나 솔루션 공급을 할 수 있는 새로운 시장이 생길 것으로 보고 있습니다. 2) 제품 및 전략 당사에서는 바이오전자서명 기기를 개발 중에 있습니다. Embedded 플랫폼에 SE칩을 내장하여 모든 정보가 외부에 유출되지 않도록 하였습니다. SE칩 관련 기술은 당사가 보유 중인 Smart Card 관련 기술로부터 변형하여 개발하였습니다. 위조 지문 검출 기능 역시 추가하여 부정 사용을 방지할 수 있도록 하고 있습니다. 해당 제품은 현재 개발완료단계로, 2019년 필요인증을 획득하여 초도양산을 시작하였습니다. 또한 바이오전자서명 서비스를 제공하는 업체와 협력하여 모든 기능을 지원할 수 있는 프로토콜을 탑재하고 있습니다. (나) FIDO2 솔루션 1) 시장 여건 FIDO Alliance가 2012년 출범한 이후 전세계 모바일 결제시장은 복잡한 ID 및 패스워드를 대체하기 위해 FIDO 기술의 발전에 주목해 왔습니다. FIDO 초기에는 바이오인증과 암호화 기술을 결합하고, 다양한 서비스에 활용 가능하며, 다양한 사업자의 참여가 가능한 오픈 플랫폼을 만드는데 주력했으며 Google, Microsoft, 삼성전자, Alibaba 등 주요 파트너를 확보하는데 성공했습니다. FIDO 1.0은 이미 구글 등의 대기업에서 2차 인증 수단으로 도입하고 있을 뿐만 아니라 삼성 페이, 알리 페이, 페이팔 등 모바일 결제시장에서도 활용되어 왔습니다. 그러나 일반 웹 브라우저 지원이 되지 않는 단점이 있어서 그 활용 영역에 제한이 있었습니다. FIDO2는 1.0 기술적 제약을 극복하여 각종 브라우저에서 사용할 수 있을 뿐만 아니라 바이오 인증 등을 이용한 인증 장치 (FIDO2 Authenticator) 의 개발 용이성과 호환성을 대폭 향상시킴으로써 특정 서비스에 국한되지 않은 폭넓은 시장 잠재력을 가지게 되었습니다.2019년에는 Microsoft Edge 브라우저 등 주요 브라우저에서 FIDO2 기술을 지원하고 Android OS에서 바이오인식 센서가 내장된 모바일 기기의 FIDO2 인증을 획득하는 등 전례 없는 FIDO2 기술의 활용 확대를 예고하고 있습니다. 상기 FIDO Alliance에서 제시한 것과 같이 FIDO2 기술을 활용하여 대부분의 장치에서 바이오 인식을 통한 로그인/보안이 가능하게 될 것입니다. 특히 웹 기반의 ID/PWD를 사용하는 ERP (전사적자원관리), 그룹웨어, WFM (Workforce Management) 등의 소프트웨어 애플리케이션 전반에 바이오 인식 기기의 연결이 가능하게 되어 기존 ID/PWD를 대체할 수 있는 가능성이 높아지고 있습니다. 2) 제품 및 전략 당사는 ID/PWD 대체에 대한 파급력에 주목하고 있으며 관련 제품을 개발하고 있습니다. 바이오전자서명 기기, 보안토큰 제품 개발에서 확보된 보안 기술을 결합하여 FIDO2 지원 기기와 솔루션을 확보하여 2019년 FIDO2 인증을 획득한 제품인 BioMini Slim 2SE를 출시했습니다. 현재 FIDO Alliance에 가입 중이며 주요 소프트웨어 솔루션 업체와 협력을 하기 위해준비 중입니다. 아직 FIDO2가 적용되지는 않았지만 미국의 Citrix업체에 당사 Biometric Solutions의 지문 기기를 통합하여 'Citrix ready' 를 획득하였으며, 이는 향후 타 그룹웨어, ERP, WFM 업체에도 확장 적용할 수 있는 교두보가 될 것이며 FIDO2 인증으로 웹 기반 솔루션으로 확장할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 나. 시장 현황 (1) 시장의 특성 (가) 주요 목표 시장 당사는 eID 산업을 구성하는 여러 요소 중 바이오 정보 등록 및 인증 디바이스, 여권판독기 및 관련 솔루션 공급을 주력으로 하고 있습니다. 주요 목표 시장은 당사의 기존 주력 시장인 등록 디바이스 시장과 급격히 커지고 있는 인증
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디바이스 시장 및 ABC 시장입니다. 또한 eID 산업에서 새롭게 부각되고 있는 Digital Security 신사업이적용될 수 있는 바이오전자서명 기기 시장입니다. 등록 디바이스 시장은 eID사업이 활발하게 진행중인 인도 시장 공략에 집중하고 있습니다. 또한 적극적인 고객 지원과 위조 지문 검출과 안드로이드 지원 등 소프트웨어 솔루션 강화를 통해 유럽 시장 경쟁력을 강화하고 있으며, 2018년 자국 업체 이외해외 업체로 유일하게 미국 연방 정부에 공급한 사례를 기반으로 미국 연방 등록 시장 공략을 강화할 예정입니다. 인증 디바이스 시장은 2018년 시장 진입에 성공하였으며, 본격적으로 시장 점유율을확대하고 등록 디바이스 영역에서의 브랜드 파워를 인증 시장에서도 창출하기 위해 신제품 개발과 솔루션 강화를 할 예정입니다. 인증 시장의 경우 그 응용 분야가 다양하고 Biometric eID가 구축된 국가들 중심으로 바이오 정보를 활용하고자 하는 움직임이 급격히 증가하고 있기 때문에 향후 등록 디바이스를 능가하는 시장이 될 것으로예상됩니다. ABIS를 개선하고 Biometric SSO를 개발하여 디바이스 이외 솔루션 시장 진입도 시도할 것입니다. 또한 당사는 한 단계 높은 성장과 혁신을 지속하기 위해 ABC 시장을 공략할 예정입니다. 현재 당사는 다수의 스페인 공항에 지문 스캐너를 공급하고 있으며, 국내 공항 다수에도 여권판독기를 지속적으로 공급하고 있습니다. ABC 시장은 기존 디바이스 공급 중심에서 솔루션 분야로의 성장이 예상되어 얼굴 인식을 포함한 통합 솔루션 공급이 주요 과제입니다. 얼굴 인식 기술은 최근 딥러닝과 같은 혁신적인 방법이 적용되면서 기존의 기술 한계를 극복하여 공공, 금융, 유통 등 다양한 분야에서 적용한 사례가 급속도로 증가하고 있습니다. 사용의 편리성과 빠른 속도, 일반인들의 거부감이 적다는 측면에서 공항 등에서 최적의 솔루션을 각광받고 있습니다. (나) 산업의 연혁 eID산업의 근간을 이루는 핵심 구성 요소는 ABIS와 eDocument입니다. eID구축을 위해 선제적으로 구축되어야 하는 핵심 시스템인 ABIS의 역사와 현황을 요약하면 아래와 같습니다. [ABIS의 역사와 현황] 시기 주요 내용 참고사항 1900년대 영국, 미국, 프랑스 범죄자 수사시 지문 정보 활용 시작 1920년대 미국 FBI내 AFIS관할 부서 창설 1960년대 미국 랜드 연구소(씽크탱크) 컴퓨터 기반 AFIS도입하였고 이어서 영국, 프랑스, 일본에서도 도입함. 혁신적인 기술 발전 1980년대 10지 및 장문 채취를 위한 Digialized Scanner도입 주로 연구용도이며 대중적으로 활용되지 못함 1990년대 미국 FBI에서 지문/장문채취를 위한 표준 사양인 *Appendix F/PIV-071006채택. 잉크를 활용한 종이지문채취 및 Digitalized scanner 모두 동일한 사양. 본격적으로 지문인식 스캐너가 시장에 소개됨 2000년대 신규 스캐너 업체 출현 및 주요 업체 ABIS업체들과 스캐너업체들간의 M 진행 2010년대 이후 ~ 현재 9.11 사태 이후 미국 국토안보부에서 입국시스템강화 및 유럽 난민입국이 강화되면서 AFIS활용도 급증 (예 : 미국 국토안보부에서는 매일 300,000건이상의 지문정보인증실시함). 2012년 미국 FBI에서 야외의 직사광선하에서지문채취하는 경우를 고려한 새로운 표준사양인 *FAP채택 추가. 2000년 이후 진행된 M 인해 1990년대와 2000년대 활동하던 CrossMatch, Greenbit, Cogent등은 피인수 주) *Appendix F/PIV-071006/FAP: 용어의 정의 참고 최근에는 통신기술, IT제품기술 및 사물인터넷(IoT)의 발달로 ABIS 기술의 응용분야가 범죄 수사에서 일반 주민들의 신분확인 쪽으로 확대되고 있습니다. 신원확인이 필요한 운전면허, 선거에서 투표자 확인, 사회복지 수당 지급, ID 카드발급 등의 용도에ABIS 기술이 활용되고 있으며 이러한 추세는 앞으로 더욱 커질 것으로 전망되고 있습니다. eDocument는 eID 신분증으로
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사용되며 전자주민증, 전자운전면허증, 전자여권 등을 모두 포함합니다. 신분증 자체의 RF Chip 내에 개인 정보를 저장하고 있습니다. 기존에 단순한 서류 상 기록된 신원 정보를 데이터화하여 저장했다면 최근에는 바이오 정보를 포함하는 경향이 확대되고 있습니다. 대부분은 ICAO 표준을 준수하여 제작되고 있습니다. [주요 신분증 발급 역사와 현황] 연도 주요 내용 영국에서 최초로 신분증(여권)을 발급 하는 법안제정 호주, 영국에서 사진이 포함된 신분증(여권) 도입 전세계 신분증 사이즈 모양 표준화 구축(ISO/IEC 7810) 전자 신분증 표준화 구축(ISO/IEC 7816) 핀란드에서 세계 최초 전자신분증(eID) 발행 Biometric 기술을 적용한 신분증 표준화 구축(ISO/IEC 7816-11) 104개 국가에서 바이오메트릭 신분증 DB 시스템 구축 [주요 eID 신분증 종류] 종류 주요 내용 발급 국가 현황 전자주민증 국내외 자국민을 대상으로 발급 개인 신원 확인에 사용 - 인도, 중국등 약 104개국 도입 - 당사에서는 인도, 나이지리아, 우간다 등 23개국 공급 전자유권자등록증 국내외 자국민을 대상으로 발급 선거 시 본인 확인용으로 활용 - 당사에서는 브라질, 가나, 멕시코, 필리핀, 이라크 등 13개국 공급 전자여권 및 비자 국내외 자국민을 대상으로 전자여권 발급 외국인을 대상으로 비자 발급 국가 간 이동 시 신원 확인 - 약 150여개국 사용 - 당사에서는 프랑스, 러시아, 멕시코, 싱가포르, 포르투갈등 17개국 공급 eDocument 중 전자여권은 거의 모든 국가가 도입하고 있으며, 가장 중요한 eID 신분증 중 하나입니다. 전자여권은 칩 내에 저장된 신상정보와 Visual Zone의 데이터 정보를 비교하여 출입국자의 신원 확인을 자동화하는데 사용되고 있습니다. 여권 발급 전문 업체인 네덜란드 Gemalto사의 보고서 (2018년 6월 기준)에 의하면 1998년 처음 도입된 이후로 150개 이상 국가에서 전자여권을 발급하고 있습니다. (다) 수요 변동 요인 및 특징 당사의 영위하고 있는 eID 산업은 인구의 증감 및 장비 노후화에 따른 지속적인 장비교체 및 신규 구매가 이루어지고 있으며 특정 지역이나 경기에 영향을 받지 않습니다. 주요 공공 사업 모두 국가의 근간을 이루는 시스템과 보안을 위한 것들이 많기 때문에 국가별 정책에 따라 도입 시기의 차이는 있지만 비슷한 형태의 사업들이 전세계적으로 추진됩니다. 대표 국가에서 진행되는 사업은 주변 지역을 포함한 다른 지역으로파생되는 효과가 발생합니다. 다만, 대규모 예산이 들어가는 프로젝트의 경우는 각국의 재정 상황에 따라 프로젝트가 지연되기도 합니다. 또한 정부 정책 변화에 따라 사업진행이 가변적이며, 사업 자체의 추진시기도 일정하지 않아 예측이 쉽지 않습니다. (라) 규제 환경 당사가 영위하는 eID산업 분야에 대한 직접적인 규제는 존재하지 않습니다. 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. (2) 시장규모 및 전망 전세계 eID 시스템 구축 국가는 현재 150개국이 구축된 것으로 추정되고 있습니다. eID시장은 'Global Market Insights' (2024) 보고서에 따르면 2023년 279억 달러의 시장규모를 갖고 있으며, 연평균 성장률 16%하여 향후 2032년에는 890억 달러 규모로성장할 것으로 보고 있습니다. [ Global Digital Identity Solution 시장 규모 추정 ] eID 시장뿐 아니라 eID 구축을 위한 전방산업인 ABIS시장 역시 성장하고 있습니다. eID시장과 ABIS 시장이 성장하면 그와 연관된 디바이스 및 솔루션의 수요도 유사하게 증가합니다. 특히 인증 솔루션 시장의 경우는 eID 시스템이 구축된 각 국가별로 수요와 목적에 맞는 다양한 인증서비스를 진행하려고 하기 때문에 관련 시장은 폭발적으로 증가할 가능성이 높습니다.ABIS 중 주요 바이오 인증수단인 지문인식 관련 AFIS (Automated Fingerprint
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Identification System) 시장은 글로벌 기준 2023년 약 104억달러 규모에서 2030년 약 316억달러 규모로 연평균 17.1%씩 성장할 것으로 추정됩니다. [ Global AFIS 시장 규모 추정 ] 시장규모 그래프 이미지2.jpg 또한 이렇게 구축된 ABIS를 바탕으로 금융ㆍ통신 등 각종 분야에서 각 개인의 생체정보를 본인 인증수단으로 사용하는 등 인증시장에서 민간영역 활용 범위가 빠르게 증가하고 있습니다. 글로벌 Biometrics 인증시장 규모는 2022년 기준 약 284억달러로 추정되며, 2030년까지 연평균 14.2%씩 성장하여 822억달러에 달할 것으로 예상되고 있습니다. [ Global Biometrics 인증 시장 규모 추정 ] 12.jpg 인증 시장 규모 추정 아프리카, 중동을 포함한 시장의 경우 바이오 인증 기반 신원 확인을 통한 공정하고 신뢰성 있는 선거를 위한 수요가 컸으며, 적법한 eID 구축에 대한 UN과 세계은행의 강력한 권고로 인하여 향후 지속적인 수요가 발생할 것입니다. 유럽연합의 eIDAS 프로젝트와 같이 선진국 중심으로 바이오 인식 기술 도입에 대한 적극적인 움직임이 시작되고 있어 향후 전자신분증 이외 공항 및 출입국 시장 중심으로 큰 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁현황 당사의 주요 경쟁 업체는 Thales(구 3M Cogent, Greenbit), HID global(구, Crossmatch), Dermalog, Integrated Biometrics, IDEMIA, Futronic, Secugen 등이 있으며, 시장이 성장함에 따라 경쟁 업체간 인수합병을 통한 합종연횡 등 경쟁이 심화되고 있습니다.당사의 주요 사업영역인 eID 생태계를 구성하고 있는 근간은 ABIS입니다. 일반적으로 국가 단위의 사업인 ABIS솔루션 사업은 기술 경쟁력, 공급 및 운영 실적, 그리고 강력한 영업네트워크를 보유한 소수의 유럽과 북미의 초대형 시스템통합회사(SI)들이 시장을 독과점형태로 지배하고 있습니다. 또한 글로벌 SI들은 사업을 기획하거나 관련 정보가 많고 현지 유지 보수도 할 수 있는 지역SI업체들과 전략적으로 협력하여시장 영향력을 높여 가고 있습니다. 결과적으로 SI업체들이 사업 설계부터 구축, 유지보수 업무까지 중요한 역할을 하고 있습니다. 주요 사업들은 SI업체들이 경합하여 수주하게 되고 필요한 제품과 솔루션을 공급받습니다. 대부분 사업이 가격뿐 아니라 단납기 대량 수량 공급, 고품질 신뢰성 있는 제품을 공급하여야 하므로 기존에 검증된 회사 위주로 선정하게 됩니다. 정부나 공공기관 등의 최종 고객으로부터 좋은 평가를 받은 공급 업체를 선호하게 되며 한 번 관계가 설립되면 초저가 경쟁이 아닌 경우 공급 업체를 변경하는 경우는 드물게 발생합니다. 핵심은 가격경쟁력과 품질경쟁력을 갖추는 것과 SI 및 최종 고객들이 요청하는 기술적 대응 강화입니다. 특히 eID 사용이 증가하면서 외부 환경을 포함한 다양한 환경 변화, 사용자에 따른 성능 차이 최소화, 국가별 표준 및 규정 준수, 부정 사용자 검출 등의 기술을 개발하는 것이 점점 더 중요해지고 있습니다. 이러한 이유들로 제품과 솔루션 공급을 하기 위해서는 새로운 업체의 진입장벽이 높은 편이며 관련 산업이 성장할수록 기존 업체들도 더불어 성장할 수 있는 상황입니다. 관련 시장의 최근 큰 변화 중 하나는 ABIS와 Digital Security사업을 융합하려는 움직임입니다. 바이오 정보와 암호화 솔루션을 통합하려고 하며 이에 따른 인수합병이 일어남에 따라 다수의 바이오 인증 기기 업체가 SI업체들에 인수되고 있습니다. 이를기반으로 새로운 경쟁 상황이 생길 것으로 보고 있습니다. (4) 회사의 경쟁력 (가) eID사업 시장 지배력 당사는 분할 전 사업을 영위하기 시작한 2009년부터 eID사업에서 제품수요와 시장이 큰 등록 디바이스 및 솔루션 분야에 역량을 집중하여 23개국이상에서 전자주민증사업을 구축하였고 84개국 이상의 공공프로젝트를 수주하여 10억명 이상의 사용자가 당사의 제품을 사용하고 있으며, 당사의
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제품이 입찰조건 예시로 명시되는 등 eID사업 영역에서 시장을 선도하고 있습니다. (나) Biometrics 분야의 기술 리더십 당사는 사업 초기부터 Biometrics 분야의 기술 리더십 확보를 중요한 목표로 정하고 과감한 R (인원 구성 중 약 40% 연구인력) 를 하고 있습니다. 세계 최고의 지문 영상 취득 및 처리 알고리즘을 개발하여 미국국립표준원의 MINEX 지문호환성테스트 1위, 당사 전 제품의 FBI IAFIS 인증과 인도 시장을 위한 STQC인증을 획득하였습니다. 현재는 세계 수준의 스마트 카드 기술 및 보안 솔루션을 확보하여 신규사업인 Digital Security에서도 기술 리더십을 이어갈 계획을 가지고 있습니다. 당사는 지문 디바이스 기술의 핵심인 광학설계와 알고리즘을 자체 보유하고 있습니다. 2017년 당사에서 출시한 BM-Slim2는 FBI FAP20표준인증을 획득한 제품 가운데 세계에서 가장 얇은 (13.5mm 높이) 폼팩터를 자랑하고 있습니다. 관련 기술을 활용하여 2019년 FBI FAP30 표준 인증을 획득한 BM-Slim3를 시장에 출시하여 다양한 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 제품 구성을 확보하였습니다. 모바일 디바이스가대중화되면서 시장에서는 작은 폼팩터와 지문센서의 내구성이 고객이 구매를 결정하는 가장 중요한 요소들로 파악되고 있어서 당사에서는 지속적으로 광학식 센서 기술 확보에 역량을 집중하여 기술 리더십을 지켜나갈 계획입니다. 최근 시장에서 많은 입찰문서들이 위조지문검출기능을 필수로 요청하고 있습니다. 당사에서는 이미 2017년부터 해당 기능에 대한 수요을 미리 예측하여 빅 데이터를 활용한 딥러닝 (Deep-learning) 방식의 위조지문검출 기술을 확보하여 지속적인 업그레이드를 통하여 고객 만족을 달성하고 있습니다. 2021년에는 엄격한 위조지문 검출기술 검증을 기반으로 하는 콜롬비아 인증을 획득하였으며 2023년에는 위조지문 검출 관련 ISO 국제 표준인 PAD(Presentation Attack Detection, ISO/IEC30107-3)Level 1, 2를 모두 통과한 검증된 기술력을 확보하게 되었습니다. 위조 지문 검출 알고리즘뿐만 아니라 위조지문제작 기술 등을 활용한 데이터베이스 구축 능력도 가지고 있습니다. 2021년 하분기 초슬림 및 경량 FAP 60 지문등록 솔루션인 RealScan S60은 TFT기술과 당사의 광학기술이 결합되었으며 A.I 딥러닝 기술이 적용된 위조지문 감지 알고리즘 적용으로 한층 뛰어난 성능을 보이고 있습니다. (다) 원가 경쟁력, 생산 및 품질 관리 시스템 eID 사업 프로젝트의 경우 단납기 대량 공급이 일반적이며 납기 준수 및 품질 검수 조건이 까다롭기 때문에 효율적 구매, 최적의 재고 및 생산 운영, 엄격한 품질 관리가필요합니다. 당사는 효율적인 SCM (Supply Chaing Management) 을 위해 S (Sales Planning) 운영, 자재 및 구매 전자 관리 시스템 도입, 생산 자동화,생산 및 검수 툴 개발, 공정 최적화 등을 구축하여 운영하고 있습니다. 당사는 유연한 생산 시스템 구축을 위해 자체 공장 및 외부 협력사를 통해 제품을 생산하고 있으며, 엄격한 품질 관리를 위한 공정 매뉴얼부터 실시간 품질 관리 시스템까지 협력사에 도입하고 있습니다. 관련 시스템과 툴은 당사가 직접 공급하고 있으며실시간 관리를 하여 생산 및 품질 문제가 생기지 않도록 관리하고 있습니다. 모든 핵심부품들과 기술 개발은 당사에서 직접 관리하고 있으므로 필요한 경우 생산 기지 이전을 통해 동일한 품질과 경쟁력있는 원가를 확보할 수 있습니다.제조 원가는 제품의 경쟁력의 중요한 부분으로 당사는 제조 원가 절감을 위한 활동을상시 목표로 정하여 진행하고 있습니다. 주단위로 진행되는 S 전략 회의를 통해시장 판가 및 원가가 공유되며 이를 통해 구매, 생산 계획을 수립하고 있을 뿐만 아니라 판가 조절이 필요한 경우 즉각적으로 원가를 파악하여 원가 절감 방안을 도출하고있습니다. 결국 선진 제조 회사와 같이 시장 판가와 원가가 연동되어 조절되므로
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지속적인 고부가가치를 창출하도록 하고 있습니다. (라) 강력한 영업 네트워크 당사는 사업 초기부터 해외 시장 개척을 위주로 사업을 전개하였으며, 이를 위한 영업네트워크 확보를 최우선으로 진행하였습니다. 주요 전략 시장의 경우 관련 경험이 풍부한 현지 Sales representative를 직접 채용하여 현지의 고객 및 프로젝트 정보를 선점하고 사업 설계에도 참여하고 있습니다. 현재 인도, 중남미, 아프리카, 유럽 지역에서 Sales representative를 두고 있습니다.또한 영업 네트워크 구축 측면에서 고객 기술 지원을 중요하다고 판단하여 전 고객 대상으로 Technical Support 전담인력들을 운영할 뿐 아니라 인도와 중남미 지역에서는 별도의 기술지원팀을 운영하고 있습니다. 해당 팀은 다국어 (영어/스페인어/포르투갈어) 지원이 가능하며 현지 pre-slaes도 지원하고 있으며 중남미, 미국, 스페인 지역까지 담당하고 있습니다. 향후 성장 가능성이 높고 현지 영업이 효율적일 것으로 판단되는 다수의 시장에서도 Sales representative를 추가하고 신규 고객 발굴 및 프로젝트 발굴에 있어서도 활용할 예정입니다. (5) 지적재산권 보유 현황 보고서 작성 기준일 현재 당사는 등록된 국내외 특허 40건 보유, 국내 및 해외 특허 15건이 출원중입니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사 엑스페릭스 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 8기(2024년) 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동과 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점을 기준으로 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 현재 시행되고 있고 향후 예측되는 바이오인식 산업에 대한 국가의 정책 및 법률, 그리고 이와 관련된 다양한 국내외 환경을 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 향후 예상치 못한 변수들에 의해 결과적으로 다르게 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 ㆍBiometric Solutions와 eDocument Solutions 등 회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 및 변경, 그리고 이를 통한 투자 후 결과에 대한 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 [지배회사의 내용]회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을파악하였습니다. 2024년 말 기준으로 세계 경제는 코로나19 팬데믹의 충격에서 대부분 회복했지만, 여전히 다양한 지정학적 리스크와 경제적 불확실성이 지속되고 있습니다. 미국과 중국 간의 무역 갈등과 기술 패권 경쟁은 더욱 심화되었으며, 미국의 반도체 및 첨단 기술 수출 규제와 중국의 반격 조치가 글로벌 공급망에 영향을 미치고 있습니다. 러시아와 우크라이나 전쟁은 여전히 해결되지 않고 있으며, 서방 국가들의 지속적인 군사 및 경제 지원과 러시아의 대응이 장기적인 대립 구도를 형성하고 있습니다. 이로 인해 유럽의 에너지 안보와 경제 회복이 지연되고 있으며, 글로벌 원자재 시장에도 변동성이 지속되고 있습니다. 또한, 2023년 말 발발한 이스라엘-하마스 전쟁은 2024년에 들어서도 중동 지역의 불안을 심화시키고 있습니다. 국제사회는 휴전과 인도적 지원을 위한 외교적 노력을 기울이고 있지만, 갈등이 지속되면서 원유 가격 변동성과 지역 내 긴장 고조가 이어지고 있습니다. 경제적으로는 인플레이션 압력이 다소 완화되었으나, 여전히 높은 금리 기조가 유지되고 있습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2024년 하반기부터 점진적인 금리 인하를고려하고 있지만, 글로벌 경기 둔화
엑스페릭스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

우려와 달러 강세로 인해 신흥국들의 경제적 부담이 지속되고 있습니다. 특히, 유럽연합(EU) 내에서는 러시아-우크라이나 전쟁의 영향으로 경제 회복 속도가 더디며, 스마트 국경 패키지(EU-EES) 도입도 계속 지연되고 있습니다. 한편, 아시아 지역에서는 중국 경제의 성장 둔화와 일본의 금리 정책 변화가 주요 변수로 작용하고 있으며, 인도와 동남아시아 국가들은 비교적 안정적인 성장세를 유지하고 있습니다. 그러나 아프리카와 중남미 일부 국가들은 높은 부채 부담과 물가 상승으로 경제적 어려움을 겪고 있습니다. 전반적으로 2024년 말 세계 경제와 국제 정세는 불확실성이 여전히 높으며, 각국 정부는 경제 안정과 지정학적 위기 대응을 위한 정책 조정에 집중하고 있습니다. 이러한 유례없는 어려움 속에서도 당사는 사업역량 강화 및 다양한 위기 대응 경영활동에 매진하여 2024년 연결기준 총자산은 96,992백만원으로 전년대비 61.39%증가하였으며, 부채는 38,439백만원으로 전년대비 933.50% 증가하였습니다. 부채비율은 65.65%, 자기자본비율 60.37%의 재무구조를 유지하고 있습니다.사업적으로는 주력상품인 RealScan-G10과 BM-Slim2로 해외 기존 시장의 지배력을 공고히 하였고, RS-N으로 국내 전자 인감시장에서 대형 수주에 성공하였습니다. 그리고 등록기기인 RealScan S60(초경량, 광학기술 적용)을 개발하여 기술력을 입증하였습니다.2024년 연결실적 기준으로 매출은 23.83% 증가한 14,747백만원을 기록하였고, 영업이익은 -3,248백만원을 기록하였으며, 세전이익과 순이익은 -570백만원, -3,364백만원을 기록하였습니다.당사는 성과평가시 영업이익률(영업이익/매출액)을 중요하게 고려하고 있으나, 2024년도에는 매출의 감소와 지급수수료, 경상연구개발비, 급여 등 판관비의 증가로 인해영업이익 적자기록하였습니다.2024년 글로벌 통화긴축 지속, 원자재 수급 차질의 장기화 등 세계경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망되는 가운데 당사는 급변하는 경영환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 기존 사업의 기술 경쟁력을 강화하고, 신규사업 발굴 및 육성하여 차세대 시장선점에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (연결기준) (단위 : 백만원) 과 목 제8기(2024년) 제7기(2023년) 증감 증감율 자 산 Ⅰ.유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 매출채권 기타금융자산 재고자산 기타유동자산 파생상품자산 당기법인세자산 Ⅱ.비유동자산 관계기업투자 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 장기기타금융자산 유형자산 사용권자산 무형자산 이연법인세자산 자 산 총 계 부 채 Ⅰ.유동부채 매입채무및기타채무 기타금융부채 리스부채 단기종업원급여부채 기타유동부채 단기차입금 유동성장기부채 계약부채 전환사채 신주인수권부사채 파생상품부채 Ⅱ. 비유동부채 장기매입채무및기타채무 장기차입금 리스부채 기타금융부채 이연법인세부채 장기종업원급여부채 부 채 총 계 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
SIMPAC — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ※ 지배회사인 당사 (주)SIMPAC은 프레스사업부, 합금철사업부, Roll사업부, 트레이딩사업부를 영위하고 있으며 당사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 회사 사업내용 프레스 금속성형가공기계와 그 주변장치 제작판매, 부품판매 합금철(주2) SIMPAC INC SIMPAC인더스트리(주1) 합금철 제조 및 판매 Roll(주2) 제지용 및 제철용 Roll 등 제조 판매 트레이딩 비철금속 도소매 산업기계 등 SIMPAC인더스트리(주1) SIMPAC주물(주1) 고무플라스틱가공기계, 금속가공기계 제작 판매 위생관리서비스 두루가온누리 위생관리서비스 임대 및 기타 KTB칸피던스사모부동산투자신탁제35호 부동산 임대 (주)SIMPAC글로벌(주3) 철 스크랩 (주)SIMPAC글로벌 동부 철 스크랩 (주)베데야(주3) 슬래그 분쇄업 (주)SIMPAC아뜰리에 향수 도매 및 소매업 (주)케이디에이(주4) 자동차 부품 제조업 (주1) SIMPAC인더스트리는 사업부문별 경쟁력 강화와 사업집중화를 위해 주물사업 부문을 2017년 12월 21일 물적분할하여 신설회사 SIMPAC주물을 설립하고 설립회사의 주식 100%를 소유하고 있습니다. 또한 2019년 10월 고순도 페로실리콘(FeSi)을 주력으로 생산 할 수 있는 설비를 자산양수도를 통해 인수하여 해당 사업을 운영하고 있습니다. (주2) (주)SIMPAC METAL과의 합병으로 인하여 합금철 사업부, Roll 사업부가 (주)SIMPAC의 사업부로 편입되었습니다. (주3) 연결실체의 지배기업인 (주)심팩홀딩스로부터 지분 100%를 취득하였습니다. (주4) 연결기업은 2024년 10월 31일 (주)케이디에이 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입하였으며, 2025년 2월 사명을 (주)SIMPAC KDA로 변경하였습니다. ※ 사업부문별 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 구분 제52기 제51기 제50기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 프레스 매출액 영업이익 총자산 합금철/Roll 매출액 영업이익 총자산 트레이딩 매출액 영업이익 총자산 산업기계 및자동차 부품 매출액 영업이익 총자산 임대 및 기타 매출액 영업이익 총자산 위생관리서비스 매출액 영업이익 총자산 연결조정 매출액 영업이익 총자산 합계 매출액 영업이익 총자산 가. 프레스 부문 (1) 산업의 특성 프레스 업계의 특징은 일부 범용 기종을 제외하고는 종류 및 규격이 다양하여 주문생산방식에 의한 다품종 소량 생산의 형태를 취하고 있으며 수요 팽창시 신속한 공급에한계가 있고 가공 및 조립의 특성상 노동집약적인 성격을 지니고 있습니다. (2) 산업의 성장성 프레스 산업은 자동차 산업의 성장과 함께 미국, 독일, 일본등의 선진국을 중심으로 발전하였으나, 90년대 미국의 프레스 산업의 몰락으로 현재는 독일과 일본이 가장 선진화된 기술을 확보하고 있습니다. 국내 프레스 산업은 70년대 부터 위상을 갖추기 시작하여 80년대 자동차 산업의 성장 및 90년대 가전 산업의 성장과 함께 현재까지 꾸준히 성장을 거듭하고 있으며, 그 결과 독일과 일본 다음으로 높은 기술력을 확보한 것으로 평가 받고 있습니다. 국내 프레스 기업들의 기술력이 발전하면서 국내기업의 세계 시장점유율도 점차 높아지고 있으며, 이러한 상황에 적극적으로 대응하기 위하여 당사는 해외 법인 및 사무소 설치를 확대하여 현지 및 해당 주변 국가의 프레스 시장 선점에 적극적으로 진출하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 프레스 산업은 전방산업의 설비투자에 따른 영향을 직접적으로 받는 산업입니다. 국내 완성차 기업의 기술발전과 해외설비 투자 확대에 힘입어 급 성장성을 보여온 국내 프레스 산업은 현재 해외시장 개척을 통해 글로벌 완성차업체와 부품사들을 대상으로 글로벌 고객 확보에 더욱 노력하고 있으며, 그 결과 향후 더 큰 성장성을 보여 줄 수 있을 것으로 전망됩니다. (4) 시장의 현황 프레스 업계의 시장규모는 자동차 및 전자 산업의 설비가동률에 따라 증감이 뚜렷하게 나타나고 있습니다.
SIMPAC — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

주로 자동차나 전자산업의 투자활동이 프레스 산업에 직접적 인 영향을 주는 전방산업이며 전체 제조업의 경기 변동에 선행하는 성격을 가지고 있습니다. 프레스시장은 업체간에 독과점 없는 완전 경쟁 상태로 제품의 품질과 가격, 그리고 서비스와 판매 후의 수금 방법 등이 중요한 경쟁 요인이 됩니다. 또한, 해외시장과 관련하여 유럽 및 미국의 프레스 시장에 진출하기 위해서는 유럽 및 미국의 산업안전규격인 CE-MARK 및 OSHA-MARK에 대한 전반적인 지식과 이에 대한 품질인증 획득이 선행되어야만 시장 진출이 가능하며, 당사는 지속적인 기술개발을 거쳐 여러 PRESS MODEL에 대하여 CE-MARK를 획득하였고 OSHA-MARK에 대한 준비도 철저히 하여 유럽 및 미국 시장에 자사의 제품을 납품하여 왔으며 그 품질을 인정 받고 있습니다. (5) 경쟁력 당사는 1973년부터 프레스를 전문적으로 생산하고 있으며 그동안 축적된 기술과 경험을 바탕으로 철저한 성능 검사 및 고객의 요구를 적극 반영한 우수한 제품을 생산하여 당사 제품을 사용하고 있는 고객들로부터 그 품질과 성능을 인정 받고 있으며 이러한 신뢰성을 바탕으로 해외시장 진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 또한, 대형 프레스의 경우 고도의 기술력을 필요로 하는 분야로 대형프레스를 생산 할 수 있는 자체 시설 및 기납품 실적이 있다는 것만으로도 회사의 기술력을 충분히 인정 할 수 있을 것입니다. 과거에는 고객이 제품을 선택함에 있어서 저가 위주의 제품을 선호하였으나, 점차 품질과 납기를 신뢰할 수 있는 기업을 선호하는 추세로 변해가고 있으며, 이러한 변화는 치열한 경쟁 속에서도 오래 전부터 시장에서 BRAND가치를 인정 받아온 당사에게 더 높은 경쟁우위를 점유할 수 있는 요인으로 작용하고 있습니다. 나. 합금철 부문 (1) 산업의 특성 당사의 주요 제품인 합금철은 페로앨로이(Ferro Alloy)라고도 하며 철강 제련과정 및 전기강판 생산과정에서 용탕의 탈산 혹은 탈류 등 불순물을 제거하거나 철 이외의성분원소 첨가를 목적으로 사용하는 철합금입니다. 합금철은 철강산업에서 양질의 철강을 생산하기위해 필수적인 원료입니다. 철강제조에서 단일성분의 순금속을 사용하지 않고 합금철을 사용하는 이유는 순금속은 가격이 높고 고난도 기술을 요구하는데 비해 합금철은 용융점(녹는점)이 낮아 저온에서 쉽게 녹고 용탕에 균일하게 분포할 수 있기 때문입니다. 또한, 합금강을 만들기 위해 강에 가하는 특수 원소가 예정된양만큼 균일하게 들어가도록 하기 위해서도 사용됩니다. 합금철 공급은 몇몇 선두업체들이 세계시장의 40~50%를 점유하면서 시장 영향력을행사하고 있고, 이들은 또한 합금철의 주요 원료인 광석의 세계 원료시장 수급을조정 하면서 판매망을 강화하고 있습니다. 주요 원재료인 광석은 세계적인 MAJOR 공급업체와 장기적인 공급계약 및 Spot으로 조달하는 관계로 수급상의 큰 문제점은 없습니다. 망간광석 및 규석광석은 합금철 생산의 주요 원료 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 원가 요소로 호주, 아프리카, 남아메리카, 인도 지역에 편중되어 있습니다. 환원제로 쓰이는 코크스도 일정한 가공을 거친 것으로 일본, 중국에서 조달되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 합금철 산업의 성장성은 전방산업인 철강산업과 밀접한 연관이 있습니다. 최근 철강산업은 대내외적으로 대규모 투자가 증가하고 신규 설비투자를 통한 철강업체들의 외형 성장이 이루어지고 있습니다. 글로벌 시장에서는 대형 M 계속되면서 규모의 경쟁이 가속화되고 있는 상황입니다. 또한, 인도, 브라질 등 BRICs를 중심으로 대규모 철강산업 설비투자 및 수요증대가 이루어짐에 따라 철강산업은 신성장 국면에 들어섰다고 해도 과언이 아닙니다. 국내 또한 이러한 추세에 발맞추어 전반적으로 성장세를 유지하는 것은 물론, 대형업체들을 중심으로 설비투자가 증가되면서 규모 및 설비 확충이 지속적으로 진행되고 있는 상황입니다. (3) 경기변동의 특성 합금철 산업의 주요한 경쟁요인은 원가 경쟁력입니다. 주요 원료인 광석, 코크스 등의 국제가격 및 국가별 전력단가에
SIMPAC — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

의해 결정되며 특화제품의 생산기술 보유 여부에 따른 기술력 차이가 경쟁력을 결정합니다. 국내 생산자는 주요 원재료를 전량 수입에 의존하고 있습니다. 합금철산업은 철강산업의 경기에 영향을 받기 때문에 철강의 최종 수요산업인 건설, 자동차, 기계, 조선업 등의 시황에 영향을 받으며, 수익성은 국제수급 Balance에 의해 판매가격이 결정됩니다. 국내 합금철 가격은 국제 합금철 가격에 연동하여 적용됩니다. 국내 망간합금철의 경우 장기공급계약을 맺고 있는 일부 제강사를 제외하고는 국제가격이 국내에도 적용되고 있습니다. 즉, 국제가격의 상승은 국내 망간 합금철 가격의 상승으로 이어진다고 할 수 있으며, 국제 망간합금철 가격과 원재료가격의 변화가 당사 실적에 중대한 영향을 미치고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 국내 시장은 당사를 포함하여 DB메탈, 동일산업 등과 과점 시장을 구축하고 있어 안정 적인 매출 및 이익이 가능한 상황입니다. 합금철 생산을 위해 대규모 설비 투자가 반드시 수반되어야 한다는 사실 또한 합금철 산업으로의 진입장벽을 보다 견고하게 한다고 할 수 있습니다. 또한, 당사가 생산하는 합금철인 페로망간 및 실리콘망간, 페로실리콘은 철강 제조 시 필수 부원료로서 이에 대한 대체재가 등장할 가능성은 매우 희박하다고 할 수 있습니다. 최근에는 철강산업이 수요성숙기에 진입하면서 고급강종의 생산비중이 증가하는 등 질적으로 고도화되는 단계에 진입해 부원료인 합금철 또한 고부가가치 제품 시장이 확대되고 있습니다. (5) 경쟁력 당사는 1959년부터 국내 최초로 합금철을 개발 및 제조하는 회사 입니다. 그동안 축적된 노하우와 고급강 제조에 사용되는 중저탄소 페로망간 생산기술에 대한 특허를 확보하고 있습니다. 당사는 국제망간협회(International Managanese Institute)에 가입하여 활발한 활동을 펼침으로써 망간구매에 관한 정보를 발빠르게 경영의사 결정에 반영하게 되었고, 그 결과 우수한 품질의 합금철을 생산하기 위해 망간원료를 저렴한 가격에 풍부하고 안정적으로 구매할 수 있는 효율적인 구매시스템을 갖추게 되었습니다. 또한 고품질 합금철을 생산하기 위해 특허 보유와 생산설비의 증설과 꾸준한 성장을 이루고 있습니다. 2012년부터 당진 공장 설립을 통해 중저탄소 페로망간의 생산·판매를 시작 하였고, 2019년 고순도 페로실리콘 공장의 자산양수를 통해 제품 생산의 다양화를 실현하고 있습니다. 페로실리콘은 철 스크랩과 규석광, 코크스 등을 원료로 하여 연간 약 3만톤 규모를 전기로에서 만들고 있습니다. 국내 연간 수요량은 약 30만톤 규모이며, 이 중 90% 이상을 수입에 의존하고 있는 상황입니다. 다른 합금철과 더불어 철강 및 전기강판 생산원료로 사용되는 대표적인 합금철이며, 무방향성 및 방향성 전기강판 생산량 증가에 따라 부원료로 사용되고 있는 고순도 페로실리콘의 수요는 증가 되고 있습니다. 또한 국내에 동일한 제품을 생산하는 경쟁회사 및 설비는 존재하지 않습니다. 다. Roll 부문 (1) 산업의 특성 롤은 제지, 제철 및 섬유, 인쇄산업에 공급되어 각 산업별로 우수한 제품을 생산하기 위한 공정과정에서 제품의 이송, 탈수, 세척, 코팅 등의 역할을 담당하는 기계설비의 핵심부품 으로서 그 규모가 대형화 되고 있으며, 시장은 국제화되고 있는 추세입니다. 롤 제작 시 사용되는 철강류는 국내품을 사용하고 있으며, 피복시 사용되는 고무류는 수입원료에 의존하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 당사가 영위하는 고분자화학 사업은 공업용 롤, 러버스크린 분야 등으로 나눌 수 있으며, 그 중에서도 공업용 롤 생산이 당사의 고분자화학 사업의 대부분을 차지하고 있습니다. 당사가 생산하는 공업용 롤은 주로 철강의 냉연 과정에서 주로 사용되는 제철용 롤과 제지생산시 필요한 라인에 설치되는 제지용 롤 두 가지로 구분할 수 있으며, 제지산업과 철강산업의 시장상황에 따라 본 사업의 수익성이 영향을 받는 구조입니다. 제지 및 철강의 수요가 늘어남에 따라 당사가 생산하는 롤의 사용량이 큰 폭으로 확대될 수 있는
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특성을 지니고 있습니다. (3) 국내외 시장여건 및 당사의 경쟁력 당사가 영위하는 고분자화학 사업은 1991년 포항 제2공장 준공을 시작으로 사업을 확대해왔습니다. 국내외 유수 업체와의 기술 협력으로 세계적인 수준의 기술력을 갖추고 성능이 우수한 제지, 제철산업 및 섬유, 인쇄산업 등에 필요한 RUBBER ROLL 을 생산하고 있습니다. 최근 각종 산업기계가 현저하게 발전하고 있는데, 그 부품으로 사용되는 RUBBER ROLL 의 역할은 매우 중요합니다. 특히 근래에는 생산성 향상을 위해 고속, 고온, 고하중의 가혹한 조건에서 작동되어지고 있으며 다양한 화학 약품 속에서 사용되는 장점이 있습니다. 이처럼 당사는 고분자화학 사업에 있어서 세계적인 수준의 기술력을 갖추고 있으며, 혹독한 사용 조건에서도 탁월한 성능을 발휘할 수 있는 제품 개발에 노력을 하고 있습니다. 라. 트레이딩 부문 (1) 산업의 특성 상품은 알루미늄(A356.2, P1020A 등) / Tin Ingot(합금하지 않은 주석괴) 철강 등을 주요 사업군으로 하는 트레이딩 사업으로 구성되어 있습니다. 사업내용은 수출입 혹은 삼국간 중계 무역을 하는 사업으로 공급 자원을 수입하고 내수로 판매 혹은 국내 제품을 수출하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 경기침체가 당사의 전방산업에 직접적인 영향을 미치면서 트레이딩 사업 부문 또한 직접적인 영향을 받을 가능성이 높으나 각 국 정부의 경기부양책과 이에 따른 수요 회복으로 인해 향후 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 트레이딩 사업은 교역 환경을 변화시킬 수 있는 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 국제사회의 주요 이슈들은 환율 변동, 원자재 가격 등락 등 주요 경제 지표와 대외 교역환경의 변화를 초래하며 이는 회사의 비즈니스에 직간접적인 영향을 끼치고 있습니다. 마. 산업기계부문 (1) 산업의 특성 고무플라스틱 가공기계는 고무 및 플라스틱, PVC 등의 원료가공과 혼련(합)작업 등을 수행하는 설비로서 주로 타이어, 비닐, 타일 등을 제조하는 공정설비이며, 세 계적인 경제불황으로 인하여 자동차 산업 및 국내외 타이어산업의 생산 감량 및 원 가절감에 따른 대책으로 Line합리화 사업 PJT에 참여하여 당사 개발설비인 TSR MIXER, TRAD EXTRUDER 등의 수요가 늘어날 것으로 기대 됩니다. (2) 산업의 성장성 고무플라스틱 가공기계는 고무플라스틱 원료의 혼합, 혼련용 설비로서 고무를 원료로 하는 산업에 반드시 필요한 설비입니다. 당사의 주요거래처는 국내의 한국타이어, 금호타이어 그리고 일본의 요코하마엔지니어링 등 입니다. (3) 경기변동의 특성 산업기계사업은 장치산업임과 동시에 노동집약적인 산업으로서 특성상 수요변동에 따라 영향을 받는 사업분야로서 수요산업의 설비투자에 의해 좌우되므로 경기변동에 따른 기복이 있고, 경기 하강 시에는 선행성을 보이며, 경기 상승 시에는 후행성을 나타내는 특성을 지니고 있습니다. 당사가 영위하는 산업기계부문의 주요 고객은 자동차산업과 관련된 부문이 많아 자동차산업의 경기 변화에 영향을 받는 특성이 있습니다. (4) 시장의 현황 산업기계사업부는 고무플라스틱 가공장비를 주사업으로 하고 있으며 자동차산업 및 고무플라스틱 관련 업종의 업황과 밀접한 관련성이 있습니다. 그 외 당사가 영위하는 산업기계시장의 대부분은 중소규모업체를 대상으로 시장이 형성되어 있으며 기계의 사용 용도는 홀가공 및 표면가공 등이며 자동차산업 및 기계산업과 밀접한 관계가 있습니다. (5) 경쟁력 당사가 제작하는 고무.플라스틱 가공기계는 우수한 기술 수준과 오랜 기간 동안 다져온 신용을 바탕으로 고무 및 타이어관련업계로부터 높은 신뢰를 받고 있으며, 특히 국내의 한국타이어, 금호타이어 및 일본의 요코하마엔지니어링(세계 7위의 타이어 전문업체인 요코하마고무의 자회사) 등의 글로벌 타이어 업체로부터 제품 우수성을 평가 받고 있습니다. 바. 자동차 부품 제조 부문 (1) 산업의 특성자동차 부품 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 구체적으로 플랜지
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요크(Flange Yoke), 슬립 요크(Slip Yoke), 스터브 샤프트(Stub Shaft) 등의 구동계 부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 자동차 부품 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 구체적으로 플랜지 요크(Flange Yoke), 슬립 요크(Slip Yoke), 스터브 샤프트(Stub Shaft) 등의 구동계 부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. (2) 산업의 성장성국내 자동차 업체와 수입 업체가 내수 시장 경쟁을 펼치고 있지만 한국 자동차 산업의 미래는 내수시장보다 해외시장에 있다고 판단 합니다. 세계 자동차시장은 최근 들어 생산과 판매 모두 성장세가 둔화되고 있는데, 특히 세계 자동차수요의 약 70%를 차지하고 있는 북미, 서유렵, 일본의 경우 신규보다 교체 수요에 의존함에 따라 과거와 같은 생산 및 판매 증가세를 기대하기는 어려운 상황입니다.하지만 아시아 태평양 및 남미지역 자동차 수요는 오히려 연간 6%의 증가율을 보이고 있어 향후 세계 자동차시장의 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. 해외 신규거래선 확보 전략이 성과를 거두고 있어 수익성이 점차 개선되고 있다는 점을 주목하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 부품의 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다. (4) 시장의 현황한국의 자동차 부품 수출은 최근 몇 년간 꾸준히 증가하고 있습니다. 이는 제조업체들의 높은 기술력과 품질이 세계 시장에서 인정받고 있기 때문입니다. 특히, 전기차 및 자율주행차의 부품 수요가 증가하면서 한국 부품 업체들은 새로운 기회를 맞이하고 있습니다. 2022년 기준으로, 한국의 주요 수출국은 미국, 중국, 독일 등이며, 이들 국가에 대한 수출액은 지속적으로 증가하고 있습니다. 부품 산업은 이제 전통적인 내연기관 차량뿐만 아니라, 전기차 및 친환경차 부품의 수출에도 집중하고 있어 향후 성장이 기대됩니다.(5) 경쟁력당사는 북미 시장과 고객사와의 오랜 거래의 신뢰 관계를 바탕으로 인기 차종뿐만 아니라, 하이브리드 및 전기차 파워트레인에 아울러 다품종의 부품을 수출 중입니다. 40년간의 노하우와 체계화된 생산 프로세스로 고품질의 제품과 원가 경쟁력을 갖춘 제품을 생산하여 타사 대비 상대적으로 낮은 원가로 우월적인 경쟁력을 보유하고 있습니다. 2025년부터 전기차 관련 신규 ITEM의 양산 및 납품이 예상되고 있고 지속적으로 설비 및 공장의 투자를 통하여 생산 Capa 확대 중으로, 이를 바탕으로 신규 시장 진출의 발판을 구축하고 있습니다. 이처럼 다국적 매출처의 유지, 지속적인 거래 품목 확대 및 수출업체로써의 신규 거래처 발굴의 용이점은 당사의 계속적인 강점입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 부문 매출유형 품목 사용용도 주요상표 순매출액 프레스 제품 프레스 금속성형을 통한 부품제조 SIMPAC 기타 합금철/Roll 제품 망간 합금철 등 철강의 불순물 제거와 강도 향상을 위한 철 이외의 성분원소 첨가 SIMPAC 상품 기타 트레이딩 상품 비철금속 트레이딩 SIMPAC 산업기계/자동차 부품 제품 산업기계,자동차 부품 고무 플라스틱 가공 임대 및 서비스, 기타 임대 및 서비스 임대 위생용역 철스크랩 등 위생관리용역 철스크랩 가공 등 슬래그 분쇄 등 SIMPAC 합 계 2. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 CX-150 망간 합금철 등 내수 수출 ※ 프레스 부문 품목은
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당사가 제작하는 소형프레스의 일부 품목에 대한 가격변동 사항입니다. 가격은 세부기종 및 Option에 따라 변동사항이 발생하며 상기 가격변동추이에 이를 반영하였습니다. 당사가 제작하는 대형 프레스의 경우 Option 사항에 따라 가격변동의 폭이 크고 Option을 제외한 제품의 판매가격은 당사의 영업활동에 영향을 미치기에 기재하지 않습니다. ※ 망간합금철 등 : 페로망간, 실리콘망간, 페로실리콘, 페로니켈크롬 외 ※ 산업기계부문 품목의 가격은 세부기종 및 Option에 따라 변동사항이 발생하기에 상기에는 당사가 제작하는 대표 품목에 대한 가격변동 사항만을 기재하였습니다. ※ 임대 및 환경서비스 사업부문은 당사 매출액에서 차지하는 비중이 미미하여 기재하지 않습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 부문 유형 품목 용도 매입액 비율(%) 주 매입처 프레스 원재료 외 철판,주강,주철외 SIMPAC 홀딩스 외 부분품 전장품,유공압품외 배관, 배선 합 계 합금철 원재료 망간광석,규석광 합금철 제조 주요 원재료 페로실리콘 제조 주요 원재료 원재료 코크스,Coal 상품 합금철,페로실리콘 철강의 불순물 제거와 강도 향상을 위한 철 이외의 성분원소 첨가, 전기강판대상 성분조정 SIMPAC 홀딩스 외 저장품외 SIMPAC 홀딩스 외 합 계 Roll 원재료 P/U 원료 폴리우레탄 제조 주요 원재료 SIMPAC 홀딩스 외 상품 원료 고무 고무 제조 주요 원재료 SIMPAC 홀딩스 외 기타 SIMPAC 홀딩스 외 합 계 산업기계 원재료 기계부품 산업기계 제작 SIMPAC 홀딩스 합 계 2. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위 : 원) 부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 후판 망간광석 (단위:톤) 내수 수입 코크스 (단위:톤) 내수 수입 규석광 (단위:톤) 내수 수입 Coal 내수 수입 ※ 후판은 후판과 제관공정 등 기타 추가공정이 포함된 가격입니다 ※ 산출기준 : 총 재료 매입액 / kg ※ 주요 가격변동 요인 : 국제철판 가격의 변동 및 국내 원자재 수급 동향 3. 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 PRESS 합금철 (단위:톤) 망간합금철 등 (포항1공장) 망간합금철 등 (당진공장) 페로실리콘 산업기계 ※ Roll 제품은 품목별로 kg 및 EA 단위가 혼용되어 있어 기재하지 않습니다. [산출근거] (1) 프레스 부문 - 가동기준 : 연간 약 312일 가동(월 약 26일 가동), 일 14시간 가동 - 생산능력 : 10시간당 약 1.8대 - 상기 산출근거는 프레스 기종 및 Option 등의 사항을 고려하지 않은 사항이며 수주 사항에 따라 변동가능한 사항입니다. (2) 합금철 부문 - 당사는 전기로에서 제조공정을 거쳐 페로망간(Fe-Mn), 실리코망간(Si-Mn), 니켈크롬철(Fe-NiCr), FeSi #2, FeSi #2(L-Ca)을 생산하고 있으며, 품목별로 변압기 부하율(50~70%)및 소비전력량(2,400~10,000KWH)이 상이하므로 일정범위 내에서 생산품목에 따라 생산능력이 가변적 입니다. - 산출방법 : 변압기용량×부하율(50~70%)×(95~98%)×가동시간÷(2,400~8,900KWH) (3) 산업기계 부문 - 가동기준 : 산업기계 10시간/일 - 생산능력 : 1일 작업가능시간×평균작업일수×생산효율÷생산소요시간×라인수 4. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원, 톤) 사업부문 품목 제52기 제51기 제50기 프레스 PRESS 합금철 (단위:톤) 망간합금철 등 (포항1공장) 망간합금철 등 (당진공장) 페로실리콘 산업기계 ※ 합금철 부문 페로망간(Fe-Mn) 환산적용한 생산실적 입니다. (2) 가동률 (단위 : h,%) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 프레스 합금철 포항1공장 당진공장 페로실리콘 ※ 합금철 가동률 - 연간 가동가능시간 : 24시간 × 366일(당해 사업연도 총 일수) = 약 8,784시간 - 연간 실제가동시간 : 연간 가동가능시간 × 가동률(생산실적 ÷ 생산능력) ※ 당반기 당진공장은
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생산중단을 하였습니다. 자세한 사항은 2024년 4월 26일 공시한 내용을 참조 바랍니다. 5. 생산설비의 현황 등 (단위: 천원) 과 목 기초 장부금액 사업결합 취득가액 처분가액 감가상각비 손상차손 기타 증감액 기말 장부금액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산 건설중인자산 합 계 6. 설비의 신설 및 매입계획 (1) 진행중인 투자 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 합 계 (2) 향후 투자계획 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제52기 제51기 제50기 프레스 제품 외 PRESS 수 출 내 수 합 계 합금철 제품 외 망간합금철, 페로실리콘 등 수 출 내 수 합 계 Roll 제품 외 Roll 수 출 내 수 합 계 트레이딩 상품 비철금속 수 출 내 수 합 계 자동차 부품 및산업기계 제품 외 수 출 내 수 합 계 임대 및 서비스, 기타 임대 및 서비스 임대, 위생용역, 철스크랩 등 수 출 내 수 합 계 합 계 수 출 내 수 합 계 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 프레스 부문 ① 판매조직 구 분 인 원 비 고 영업부문 담당임원 국내영업본부장, 해외영업본부장 국내영업 본사 6명 부산,대구,광주,평택 영업소 15명 해외영업 본사 11명 해외사무소 : 체코, 태국 총 3명 해외판매법인 : 중국, 멕시코, 미국, 튀르키예 총 19명 합계 ② 판매방법 및 조건 - 구매자 방문 후 수주 국내 : 계약금 30%, 중도금 50%, 잔금 20% 해외 : 계약금 30%, 중도금 60%, 잔금 10% - 설치시운전 비용 판매자부담 - 판매방법 및 조건은 계약조건에 따라 변동될 가능성이 있음 ③ 판매전략 - 국내 품질우위 및 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 국내외 적극적인 마케팅 - 해외 고객사와 해외 에이전트 및 협력사 확보에 주력 - 기술 영업을 바탕으로 홍보 전략 다변화, 고객 수요에 적합한 기종 개발, 해외 설비 투자 분에 대한 적극 대응 - 신속, 적극적인 A/S 활동으로 고객만족 (2) 합금철/Roll/트레이딩 부문 ① 판매경로 품 명 구 분 판매경로 합금철 수출 당사→수입업자→(해외)소비자 당사→수출업자→(해외)소비자 내수 당사→소비자(직판) 당사→도매상→소비자 Roll 수출 당사→(해외)소비자(직판) 내수 당사→소비자(직판) 트레이딩 내수 해외(국내)생산자 및 트레이더 → 당사 → 국내고객사 수출 해외(국내)생산자 및 트레이더 → 당사 → 해외고객사 삼국간 (제3국)해외생산자 및 트레이더 → 당사 → 해외고객사 ② 판매방법 및 조건 □ 내수 - 주요매출처에 대하여 정기결제일에 입금되는 방식의 현금 거래 - 그 외 거래처 별 어음 거래 병행 □ 수출 및 삼국간거래 : L/C Usance(기한부신용장), L/C at sight(일람불신용장), Telegraphic Transfer(전신환송금) ③ 판매전략 포항, 서울, 당진 및 광양사무소 등을 활용하여 주요 고객사와의 접근성 및 커뮤니케이션을 강화한 영업활동을 진행하고 있습니다. (3) 산업기계 부문 ① 판매방법 및 조건 당사 판매방법과 조건은 내수와 수출로 나누어져 내수는 선금 30%, 중도금 50%, 잔금 20%로 현금 및 어음결제가 이루어지며 수출은 L/C BASE 또는 D/P, D/A 조건으로 거래가 이루어지고 있습니다. ② 판매전략 타이어 제조설비 수주를 위한 타이어메이커에 대한 적극적인 영업, 영업사원간 정보의 공유, 오랜 기술축적 및 지명도를 바탕으로 한 고부가가치의 제품판매 주력, 고객요구사항에 대한 신속한 대응 등이 있습니다. 3. 수주 (단위 : 백만원) 사업부문 수주총액 기납품액 수주잔고 프레스 합금철 해당사항 없음 Roll 트레이딩 산업기계 ※ 상기 프레스의 수주총액 ·기납품액 ·수주잔고는 기타를 제외한 수치 임. ※ 임대 및 서비스 사업과 합금철, Roll, 트레이딩 사업의 경우 수주상황과 직접적인 관련이 없어 기재하지 않음. 5.
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위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결기업은 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 현금및현금성자산 순차입금(*) 총자본(자본 + 순차입금) 부채비율(*) (*) 전기말 순차입금이 부의 금액이므로 부채비율을 산정하지 않았습니다. (2) 금융위험관리 연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. ① 환위험관리 연결기업은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD JPY EUR CNY MXN 합 계 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 당기와 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 법인세비용차감전순이익 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 신용위험관리 신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 중 매출채권및기타채권(장기포함)의 연령별 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 및 기타채권 대손충당금 매출채권 및 기타채권 대손충당금 6개월 이하 6개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과 합 계 연결기업은 매출채권에 대하여 과거 경험 및 연체 상태를 기초로 채무불이행율을 추정하여 전체기간 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초잔액 설정액 사업결합(*) 기말잔액 (*) 당기 중 (주)케이디에이 취득으로 인하여 발생하였습니다. 한편, 연결기업은 매출채권및기타채권의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여개시일부터 보고기간말까지의 매출채권및기타채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있으며, 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. ③ 유동성위험관리 유동성위험 관리에 대한 궁극적인 책임은 연결기업의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른
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만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6 ~ 12개월 1년 초과 차입금 매입채무 미지급금 미지급비용 기타금융부채(유동성포함) 파생금융부채 리스부채(유동성포함) 비지배지분부채 합 계 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다. ④ 이자율위험관리 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 당기말과 전기말 현재 변동이자율 금융부채에 대한 이자율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 100BP 상승 100BP 하락 100BP 상승 100BP 하락 법인세비용차감전순이익 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 등 (1) 프레스 부문 - 해당사항 없음 (2) 합금철 부문 - 해당사항 없음 (3) 트레이딩 부문 - 해당사항 없음 (4) ROLL 부문 - 해당사항 없음 (5) 산업기계 부문 - 해당사항 없음 2. 연구개발 활동 (1) 프레스 부문 1) 연구개발 담당 조직 1991년 설립된 기술연구소를 중심으로 고부가가치 창출을 위한 신제품개발 및 사업화, 상품화하여 고객만족 실현은 물론, 세계적 프레스 생산업체로의 도약을 위한 고도의 선진기술력을 확보하고자 함. 기술연구소(3개부서) 직급 본부장 수석연구원 책임연구원 선임연구원 주임연구원 연구원 계 인원 1명 3명 35명 39명 2) 연구개발 실적 년 도 개 발 내 용 기 대 효 과 비 고 1997~1999 성능향상 - 고속링크프레스 : 500톤 - C-FRAME링크프레스 : 150톤 1998~2000 수출증대 - 고속링크프레스 : 300톤 1999~2001 성능향상 - 중대형 습식클러치 브레이크 성능향상 기술향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 - MC2-500SM (동기화 프레스) - MC2-400SM (동기화 프레스) 매출증대, 기술 및 성능향상 - 고속유압 프레스 PDH-1200TON 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 - DSS-10(SERVO 구동 스택 체결 장비) 매출증대, 기술 및 성능향상 매출증대, 기술 및 성능향상 (2) 합금철/Roll/트레이딩 부문 - 해당사항 없음 (3) 산업기계 부문 1) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 부설연구소(설계팀)를 별도로 두고 있습니다. 설계부서 직급 부문장 수석연구원 (부 장) 선임연구원 (차 장) 선임연구원 (과 장) 연구원 (대 리) 연구원 (사 원) 계 인원 1명 1명 1명 1명 4명 2) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명 (주)심팩인더스트리 - 정밀도,작업FACTOR 절삭 능력의 25%이상 향상 - 13호는 "C"형 타입으로 국내 최대 가공범위임. - 주요판매시장 대형금형 가공업체 * 타이어 제조설비 (주)심팩인더스트리 요코하마 엔지니어링 공동개발 - 타이어 제조설비 국산화 - 수출증대 (주)심팩산기 - 분리형 가류기 개발 . 신규수출품목 확대 - 공압 이용 스퀴징실린더 개발 . 대형가류기 수출가능 - 57" CURE PRESS - 스퀴징 실린더 7. 기타 참고사항 (1) 합금철/Roll 사업부 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 및 인증서 등 번호 구분 내용 출원일 등록일 주무기관 특허권 중저탄소훼로알로이의 제조방법 특허청 특허권 고순도규소철합금의 제조방법 특허청 특허권 중량물이송용 와이어로프 및 이의 제조방법 특허청 KS인증 고탄소훼로망간 2호와 실리콘망간 4호의 한국산업규격 인증 한국표준협회 합금철의 생산, 판매 및 부가서비스 QMS 합금철의 생산, 판매 및 부가서비스 EMS 디자인특허 압연코일제품 받침대용 금형 특허청
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II. 비지배지분 자 본 총 계 부 채 및 자 본 총 계 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일 매출액 영업이익 당기순이익 지배기업의 소유주 총포괄손익 기본주당이익 연결에포함된회사수 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 요약 재무제표 ※ 매년 적용한 투자주식의 평가방법 공시대상기간 중 당사의 투자주식에 대한 평가는 모두 '원가법'으로 실시하였습니다. 주식회사 SIMPAC (단위 : 원) 과 목 제52기 제51기 제50기 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 자 산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되는 것은 아닙니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년 당사는 연결재무제표기준으로 매출액 7,851억원, 영업이익 245억원, 당기순이익 275억원을 달성하였습니다. 이는 2023년 기말 대비 매출액 1,757억원 증가, 영업이익 70억원 증가, 당기순이익 340억원 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 연결재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제52기 제51기 증감 증감률 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [기타불입자본] [기타자본구성요소] [이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 부채및자본총계 ※ 제52기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. ※ 자산총계는 전기대비 217억원(2.1%) 증가한 1조 796억원을 기록하였습니다. 자산 증감 내역으로는 유동자산에서 현금성자산 2,032억원 감소, 단기금융자산 181억원이 감소하였으며, 비유동자산에서는 유무형자산이 915억원 증가, 당기손익공정가치측정금융자산 101억원 감소하였습니다. ※ 부채총계는 전기대비 10억원(-0.2%) 감소한 4,743억원을 기록 하였습니다. 부채 증감 내역으로는 전년대비 매입채무및기타채무 22억원 감소, 단기차입금 762억원 감소, 당기법인세부채 142억원 증가, 기타유동부채 410억원 증가, 장기차입금 100억원 증가하였습니다. ※ 자본총계는 전기대비 226억원(3.9%) 감소한 6,053억원을 기록 하였습니다. 자본 증감 내역으로는 이익잉여금이 220억원 증가 하였습니다. (2) 영업실적(연결) (단위 : 천원) 구 분 제52기 제51기 증감 증감률 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 영업외수익 영업외비용 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 ※ 제52기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. ※ 매출액 : 전기대비 28.8%(1,756억원) 증가하였습니다.※ 영업이익 : 전기대비 39.7%(70억원) 증가하였습니다.※ 당기순이익 : 전기대비 525%(339억원) 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 (1) 유동성(연결기준) 당사의 유동성 지표는 현금흐름표를 기준으로 하며 제52기 현금및현금성자산은 전기 대비
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2,032억원 감소하였습니다. ※ 당기 영업활동으로 208억원의 현금 유출이 발생하였으며 세부 내역으로 연결실체 당기순이익 275억, 감가상각비 125억원을 포함한 현금 유출이 없는 비용등의 가산 547억원, 현금 유입이 없는 수익 등의 차감 442억원, 매출채권의 증가 44억원을 포함한 순운전자본의 변동 555억원 등이 반영되었습니다. ※ 당기 투자활동으로 906억원 현금 유출이 발생하였으며 세부 내역으로 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분(비유동) 159억원, 유형자산의 취득 424억원, 종속기업투자주식의 취득 802억원 등이 반영되었습니다. ※ 당기 재무활동으로 928억원 현금의 유출이 발생하였으며 세부 내역으로 단기차입금의 차입 3,797억원, 단기차입금의 상환 4,730억원, 배당금의 지급 54억원 등이 반영되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 제52기 제51기 증감 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 기초현금및현금성자산 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기말현금및현금성자산 ※ 제52기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영 할 예정입니다. (2) 자금조달 (연결기준) ① 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 한국수출입은행 수출성장자금대출 3.62~4.00 (주)한국씨티은행 일반자금대출 4.15~4.18 무역금융대출 한국산업은행 산업운영자금대출 3.43~4.52 (주)신한은행 운영자금대출 일반자금대출 (주)우리은행 일반자금대출 3.23~4.56 농협은행(주) 일반자금대출 단기회전대 (주)하나은행 일반자금대출 4.26~4.65 수입Usance (주)국민은행 일반자금대출 4.37~4.66 합 계 (*1) 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 해당 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 만 기 당기말 전기말 한국산업은행 시설자금 (주)우리은행 운영자금대출 3.44~4.25 장기차입금 합계 차감: 유동성 대체 차감 계 ③ 당기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공사유 차입 및 실행금액 담보권자 재고자산 단기차입금 한국수출입은행 단기차입금 포항 및 당진공장(토지,건물,구축물,기계장치) 단기차입금 한국산업은행(*) 포항공장 단기차입금 토지 및 건물 장,단기차입금 토지 및 건물 단기차입금 (주)국민은행 건물 장,단기차입금 (주)우리은행 단기차입금 (주)신한은행 (*) 담보 제공된 일부 유형자산의 재산종합보험에 대하여 질권설정하였습니다. 상기 금융기관 등에 담보로 제공한 자산 내역 이외에 투자부동산의 임대와 관련하여 투자부동산에 대해 근저당권 1,990,557천원 및 전세권 183,340천원이 설정되어 있습니다. 5. 부외거래 - 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 및 주요 종속 회사의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이와 관련한 세부사항은 'III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표에 대한 주석' 중 『2. 연결재무제표 작성기준』과『3. 회계정책의 변경』『4. 유의적인 회계정책』과 'III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표에 대한 주석' 중『2. 연결재무제표 작성기준』과『3. 회계정책의 변경』『4. 유의적인 회계정책』을 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 이차전지 산업 소부장 분야에서 시스템 엔지니어링 사업과 전극소재 제조를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 또한, 신규사업으로 차세대 양극재 개발을 진행하고 있습니다. 2024년 기준 시스템 엔지니어링 95.36%, 전극 3.53%, 상품 및 기타 1.11%의 매출 비중을 차지하고 있으며 수출 비중은 96.37% 입니다. 가. 시스템 엔지니어링 사업 시스템 엔지니어링 사업은 이차전지 공급사슬(Supply chain)에서 당사가 개척한 새로운 사업영역입니다. 이차전지 개발 및 제조 기업을 고객으로 하여 맞춤형 컨설팅을 제공하고 있으며, 생산라인 전체 공정에 대한 장비를 공급하여 설치해 주는 턴키 프로젝트 사업입니다. 나. 전극소재 사업 이차전지를 구성하는 4대 구성요소(양극재, 음극재, 전해질, 분리막) 중 전극(양극, 음극)은 이차전지의 성능을 결정하고 전체 단전지 재료비의 70~80% 정도를 차지하는 가장 중요한 구성요소입니다. 당사는 과거 이차전지를 직접 생산하고 판매한 경험을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 축적된 기술력으로 고성능 전극을 개발 및 생산하여 수년전부터 유럽과 미국의 해외 이차전지 기업들을 대상으로 전극을 판매한 실적을 가지고 있습니다. 현재는 상용화된 소재를 구매하여 전극 형태로 가공하여 생산 및 판매를 진행하고 있으나, 향후 당사가 신규사업으로 추진중인 양극재 개발을 완료하고 직접 생산 시 이를 전극 소재로 가공하여 판매함으로써 부가가치를 극대화할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 현황 (단위 : 천원) 매출유형 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 시스템 엔지니어링 전극 상품 기타 매 출 총 계 나. 주요 제품에 대한 내용 (1) 시스템 엔지니어링 사업당사의 주력사업인 시스템 엔지니어링 사업은 이차전지 제조를 위한 파일럿 라인 또는 생산라인 전체를 일괄 수주해서 장비를 공급하고, 설치, 시운전, 교육 등을 거쳐 고객이 안정적으로 제품(이차전지)을 제조할 수 있게 컨설팅하는 턴키 프로젝트입니다. 시스템 엔지니어링 프로젝트는 고객이 제조하고자 하는 리튬 이차전지 기종에 따라서 각형 배터리 제조라인, 파우치형 배터리 제조라인, 원통형 배터리 제조라인 등 3가지 타입으로 분류할 수 있습니다. 아래 표에서 3가지 기종에 대한 특징과 장단점을 도식화 하였습니다. 2_1_리튬이차전지제품종류.jpg 리튬이차전지제품종류 제조공정은 (1) 전극제조(Electrode) (2) 조립(Assembly) (3)화성(Formation) 등 크게 3가지 공정으로 분류할 수 있습니다. 전극제조 공정은 기종에 관계없이 유사한 형태의 공정장비가 사용되며 조립과 화성 공정은 기종에 따라서 장비의 구성이 다르며 별도의 라인을 설치해야 합니다. 당사는 원통형전지, 파우치전지 및 각형전지를 제조하기 위한 파일럿라인과 생산라인을 국내의 장비 협력업체들과 컨소시엄을 구성하고 해외 고객들로부터 일괄 생산라인을 수주하여, 라인을 설계하고 공정장비를 협력업체들을 통해서 제작하여 설치 및 시운전하는 서비스인 시스템 엔지니어링 사업을 전개하고 있습니다. (2) 전극소재 사업 시스템 엔지니어링 사업으로 안정적인 수익을 창출하면서, 소재 제조 기업으로의 도약을 위해서 당사는 수년전부터 전극소재 제조와 판매 사업을 진행해 오고 있습니다. 이차전지를 제조하는 공정 중 첫번째 공정인 전극공정을 통하여 생산된 전극소재는 이차전지 성능과 전체 생산 수율을 결정하는 가장 중요한 공정입니다. 다년간 이차전지 생산 경험을 축적하고 있는 당사가 제조하여 판매하기에 가장 적합한 사업입니다. 현재 판매되는 전극소재는 이미 상용화된 양극재, 음극재, 바인더, 도전제 등을 구매하여 당사의 기술력(배합비, 공정기술)을 활용하여 제조 후에 판매하고 있습니다. 향후에는 당사에서 개발 및 생산한 양극재를 활용하여 고성능 전극을 제조하여 판매함으로써 전극 및 양극재 사업의 부가가치를 극대화할 계획입니다. 전극소재의 제조공정은 아래에 도식화한
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것과 같이 믹싱, 코팅, 압연, 슬리팅 등 4가지 공정으로 구성됩니다. 2_5_전극 제조공정.jpg 전극 제조공정 출처: 당사 제시 [믹싱, Mixing] 원자재인 활물질(양극재 또는 음극재), 탄소로 이루어진 도전제, 고분자로 이루어진 바인더 등을 유기용제(NMP) 내에서 균일하게 혼합 및 분산시켜서 액상의 혼합물(슬러리)을 제조하는 공정. [코팅, Coating] 슬러리를 연속적으로 공급하여 알루미늄호일(양극) 또는 구리호일(음극) 위에 얇고 균일하게 도포하고, 고온건조기를 통과시켜서 유기용제를 증발시켜 제거하는 롤투롤 공정. [압연, Roll Press] 고압의 회전하는 상하롤에 코팅된 전극을 통과시키면서 압축해 주는 롤투롤 공정. [슬리팅, Slitting] 폭이 넓은 전극을 일정한 폭으로 연속적으로 절단하는 롤투롤 공정. 일반적으로 규모가 큰 이차전지 제조업체들은 자체적으로 전극생산 공정을 갖추고 개발 및 생산을 하고 있습니다. 그러나 일부 소량 생산하는 기종에 대해서는 전극을 외주가공(파운드리)하는 업체들이 늘어가고 있으며, 미국이나 유럽 등 신규 이차전지 기업들은 전극을 구입해서 이차전지를 제조하는 추세로 전극소재에 대한 시장 요구가 확대되고 있습니다. 다. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 시스템 엔지니어링 사업은 각 프로젝트별로 제조라인의 규모나 구성 등이 다른 수주 산업입니다. 따라서 각 제품별 가격 변동이나 프로젝트별 가격 변동 추이를 설명하기는 어렵습니다. 특히 고객사에 제공하는 공정장비의 제작비용 또한 요구하는 설비규모 및 구조 등에 차이가 존재할 수 있기 때문에 변동폭이 존재합니다. 전극소재의 경우 원재료인 양극재, 음극재, 도전제, 바인더 등에 따라서 가격이 연동되며, 이차전지 분야에서 새로운 소재 사업으로 가격 변동추이에 대한 데이터가 존재하지 않습니다. 당사의 경우에도 양산 진행 전으로 의미있는 데이터가 존재하지 않으나, 과거 3개년 각 사업연도별 평균판매단가는 아래와 같습니다. (단위 : 원, 달러, 유로, 엔) 사업연도 2024년 (13기) 2023년 (12기) 2022년 (11기) 전극 (㎡) 내 수 수 출 출처: 당사 제시 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입 현황당사의 시스템 엔지니어링 사업은 이차전지 생산 공장의 파일럿라인 및 생산라인을 턴키 방식으로 일괄 공급하는 형태입니다. 수주 단계 전에는 고객사 및 공정장비 제작 협력업체들과 기술적 내용을 긴밀히 협의하고, 수주 완료 후에는 당사의 라인 설계에 따라 외주협력업체를 통해 공정장비를 제작하여 검수하고 고객에게 인도하여 설치 및 시운전하는 형태로 사업을 진행하고 있습니다. 따라서 당사의 시스템 엔지니어링 사업의 경우 외주 및 인건비가 주요한 원가로 원재료는 존재하지 않습니다. 당사의 전극 사업에 사용되는 원재료는 양극재, 음극재, 도전제, 바인더, 호일 등이 있습니다. 이차전지 원재료 중 가장 큰 비중을 차지하는 원재료는 양극재 및 음극재인데, 현재 많은 물량을 중국에서 수입하고 있습니다. 이는 국내 이차전지 업계에 공통적인 리스크로 향후 중국과의 무역마찰 등이 발생하면 사업에 영향을 받을 수 있습니다. 기타 도전제, 바인더 및 집전체는 유럽 또는 국내에서 조달하기 때문에 큰 리스크는 존재하지 않습니다. 또한 당사에서는 향후, 자체적으로 생산한 양극재를 사용하여 전극을 생산할 계획입니다. (단위 : 천원) 매입 유형 품목 구분 2024년(제13기) 2023년(제12기) 2022년(제11기) 원재료 전극 국내 수입 기타 국내 수입 상품 국내 수입 소계 국내 수입 외주 비 시스템엔지니어링 국내 기타 국내 소계 국내 총 합 계 국내 수입 합계 주1) 수입은 서울외국환중개소 거래일 환율(매매기준율)로 환산하였습니다.주2) 전극의 경우 원재료를 투입하여 제품 생산을 하지만 시스템 엔지니어링의 경우 공정장비에 대한 외주비를 크게 인식하고 있습니다.출처: 당사 제시 (2) 원재료의 가격변동 추이원재료 구매가격의 변동요인으로는 해당 원자재의 가격 변동 및 환율 변동 등이 있습니다. 또한 당사가
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생산하고 있는 전극의 원자재 가격은 수급 불안정 및 LME(런던금속거래소, London Metal Exchange) 평균가격에 영향을 받고 있습니다. 당사는 아산의 전극 공장 양산에 따라 원재료를 대량으로, 그리고 정기적으로 매입하여 원재료 단가 인하를 기대할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. (단위 : 원/Kg) 품목 2024년(제13기) 2023년 (제12기) 2022년 (제11기) 활물질 도전제 결합재 용매 출처: 당사 제시 나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적당사가 영위하는 시스템 엔지니어링 사업은 글로벌 네트워크와 기술력 있는 인적자원 및 공정장비를 생산하는 외주 협력업체들과 컨소시엄을 통해 이차전지 개발 및 제조 기업을 고객으로 하여 맞춤형 컨설팅을 제공하는 사업으로 생산라인 전체 공정에 대한 장비를 공급하여 설치해 주는 턴키 프로젝트 사업입니다. 따라서 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비가 없으며 별도의 생산능력 및 생산실적을 산정할 수 없습니다. 당사가 영위하고 있는 전극소재 사업과 관련된 생산능력 및 생산실적은 아래와 같습니다. 제품 구 분 2024년 (제13기) 2023년 (제12기) 수량(㎡) 수량(㎡) 전극 생산능력 생산실적 가동률 주1) 아산 공장의 생산능력 및 실적을 작성하였습니다. (2022년 5월 코터 1호기 가동, 2022년 12월 2,3호기 가동)주2) 연간생산능력 = 시간당 생산능력 × 8시간 × 20일 ×12개월주3) 당사는 고객사의 요청에 따라 다양한 사양의 전극을 대량 및 소량(Pilot Test 등)을 생산하고 있기 때문에, 생산능력과 실적의 기준이 되는 코팅 폭, 코팅 속도는 코터별 각 사업연도의 평균치를 적용하였습니다.주4) 상기 생산능력은 대량 생산 기준으로 산정되었으며, 생산실적은 다품종 소량생산으로 집계되었습니다.출처: 당사 제시 (2) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 원) 공장명 자산별 소재지 기초가액(24.01.01) 당기증감 대체 증감 당기상각 당기말가액(24.12.31) 증가 감소 본사 토지 경기 이천 건물 경기 이천 구축물 경기 이천 기계장치 경기 이천 공구와기구 경기 이천 비품 경기 이천 시설장치 경기 이천 건설중인자산 경기 이천 사용권자산 경기 이천 아산 기계장치 아산 공장 차량운반구 아산 공장 공구와기구 아산 공장 구축물 아산 공장 비품 아산 공장 시설장치 아산 공장 합계 (3) 생산설비의 투자계획당사는 글로벌 이차전지 수요 증가에 따라 양극재 수요 또한 크게 성장할 것으로 전망하고, 안전성이 우수하고 가격경쟁력이 있는 양극재를 양산하기 위해 과거 지속적으로 연구개발을 진행하였습니다. 중소벤처기업부 수요연계형 과제에 선정되어 LMRO 양극재 개발을 완료하였습니다. 또한, 고성능 리튬인산철(LFP) 양극재 개발을 완료하여 양산 준비중에 있습니다. 당사는 공모 및 사모자금을 이용하여 연간 약 3천톤 규모의 LFP양극재 생산 마더라인 구축에 대한 투자를 진행하였으며, 본 보고서 제출일 현재 약 500억원 규모의 LFP 설비 및 건축등의 투자를 하였습니다. 이에 관하여 오는 8월 평택부지에 LFP 공장 준공을 앞두고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출 유형 구분 2024년(제13기) 2023년(제12기) 2022년(제11기) 금액 금액 금액 시스템 엔지니어링 수출 내수 소계 전극 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 기타 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 주) 수출은 서울외국환중개소 거래일 환율(매매기준율)로 환산하였습니다. 나. 판매경로 및 판매전략 (1) 판매조직당사의 판매조직은 영업본부를 주축으로 운영되고 있습니다. 영업본부의 임원은 팀원들과 함께 시스템 엔지니어링 관련 고객사를 발굴하고 기술제안서를 작성, 협력업체와 업무 협의, 프로젝트 수행률 관리 및 인증 관련 업무를 수행하고 있습니다. 영업본부에서는 전극소재 영업도 병행해서 진행하고 있습니다. 전극소재의 판매 대상 고객은 시스템 엔지니어링 고객과 겹치는 부분이 많기 때문에 효율적인
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영업이 가능합니다. 또한 프로젝트 수행 중에 고객요구사항 접수를 통하여 고객 불만 해소 및 추가 니즈 파악 등이 이루어지며, 이렇게 파악된 고객의 니즈에 따라 신규영업으로 연결되는 경우가 있습니다. 영업본부는 프로젝트 수행 시 내부적으로 시스템 엔지니어링 사업부와 긴밀한 협조를 하고 있기 때문에 당사는 적은 인원으로 효율적인 판매조직을 운영하고 있습니다. 【판매 조직】 영업본부 임원 영업본부 팀장 영업본부 팀원 (북미지역 / 유럽지역/ 아시아지역) 구분 담당 수행 내용 임원 영업총괄 영업 기획 및 영업 총괄 팀장및팀원 북미지역 고객사 발굴 기술제안서 작성 협력업체 업무 협의 프로젝트 수행률 관리 인증 관련 업무 유럽지역 아시아지역 출처: 당사 제시 (2) 판매경로 당사의 시스템엔지니어링 및 전극소재는 본사 영업본부에서 국내 및 해외에 직접 판매를 하고 있습니다. 즉, 당사에서 고객사와 직접 접촉하여 기술 미팅, 계약, 납품(설치), 서비스 및 테스트 등을 진행하고 있습니다. 이외의 제품 및 상품의 경우도 동일합니다. 제품군 구분 판매경로 시스템 엔지니어링및전극소재 수출 직접 판매 (탑머티리얼 → 고객사) 국내 직접 판매 (탑머티리얼 → 고객사) (3) 판매전략당사의 시스템 엔지니어링 및 전극소재는 B2B 형태로 거래가 이루어집니다. 그러므로 특별한 직매점 또는 대리점, 또는 판매회사와 같은 유통조직은 필요하지 않습니다. 당사는 본 보고서 제출일 현재 해외 영업소를 설치하지 않고 있습니다. IT기술 발달에 따라 영상통화 등을 통한 비대면 기술 및 계약 협의가 보편화되고 있기 때문에 사업 환경은 이전보다 더 효율적으로 변화되었습니다. 당사가 보유한 기술력과 기존 고객과 구축된 신뢰성을 바탕으로 영업 네트워크를 형성하고 있으며, 이들을 통한 사업 및 영업활동을 활발하게 진행할 계획입니다. 시스템 엔지니어링 사업부문은 당사가 개척한 신규 사업 모델로 삼성SDI 및 A123 Systems에서 근무한 경험을 보유한 대표이사 및 주요 기술진들의 경험이 중요한 판매 전략 중에 하나입니다. 특히 2009년 미국 미시간주에 세계 최초의 전기차용 배터리 기가팩토리 건설 경험은 시스템 엔지니어링 사업영역 확장에 큰 도움이 되고 있습니다. 그리고 당시의 함께 근무했던 이차전지 기술진들이 글로벌 각국에서 사업을 영위하고 있기 때문에 이러한 글로벌 네트워크를 통해 지속적으로 영업을 진행하고 있습니다. 또한 시스템 엔지니어링 사업의 경우 장기간 진행되는 프로젝트로, 진행 중에 프로젝트에 대한 고객 만족도를 극대화 하면서 고객의 추가 니즈를 파악하여 새로운 프로젝트로 연결하고 있습니다. 전극소재 사업 분야에서는 꾸준한 연구개발로 시장의 요구에 맞는 고에너지 고품질 전극을 생산하여 시장지배력을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 반도체 산업에서 파운드리 생산과 같은 전략으로 이차전지의 전극을 파운드리로 생산해 이차전지 제조업체에 공급하는 형태의 새로운 사업모델을 확대해 나갈 계획입니다. 특히 당사가 서비스를 제공하는 시스템 엔지니어링 고객들의 경우 당사의 전극소재 및 양극소재의 잠재적 고객으로 지속적으로 관리를 하고 있습니다. 또한 추가적으로 당사의 기술진들은 국제 전기자동차 엑스포 및 일본 이차전지 전시회 등 각종 글로벌 세미나에 참석하여 업계 동향 파악 및 잠재 고객을 확보할 예정입니다. 양극재소재 사업에서 당사는 양극재 판매를 위해 2가지 시장을 목표로 개발 및 영업을 진행하고 있습니다. 첫번째는 주력시장인 전기자동차용 이차전지에 적용하는 것인데, 이는 진입장벽이 높고 장기간의 개발이 필요한 시장입니다. 두번째는 전기자전거, 전기스쿠터, ESS 등에 사용되는 이차전지에 적용하는 것인데, 이는 진입장벽이 낮고 단기간에 양극재를 판매할 수 있는 시장입니다. 전기자동차에 사용되는 양극재는 일반적으로 최종 고객인 이차전지 제조업체와의 긴밀한 공동개발 기간을 거쳐서 생산과 판매가 진행됩니다. 이차전지 제조업체는 최종 고객인 전기자동차업체의 요청에 의해서, 이차전지의 가격, 성능, 품질 기준 등을 협의한 후에 전기자동차가 출시되기 수년전부터 개발이