chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 각각 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 60개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 연결회사는 매출이 발생하는 거래처의 무보증회사채할인율이 가장 목적적합한요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다. 기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 정상채권 3개월 초과 연체 1년 초과 연체 손상채권 계 당기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 계약자산 총 장부금액 손실충당금 장부금액 당기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약자산 매출채권 당기 전기 당기 전기 기초 대손상각비(대손충당금환입) 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 기말 매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. ② 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 임직원대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 기타 미수금 등 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가(감소) 회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액 기말 손실충당금 (단위: 천원) 전기말 기타 미수금 등 기초 손실충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가(감소) 회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액 기말 손실충당금 (3) 대손상각비 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 및 계약자산 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 1-3. 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.연결회사는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 위험을 사전에 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 미만 1년 초과5년 미만 합 계 1년 미만 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 합 계 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었으며, 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다. 2. 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 자본 부채비율 나. 파생거래 (1)
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당기말 및 전기말 연결회사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 -해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (2) 연구개발 인력 현황 총원 박사 석사 학사 기타 총 5명 1명 1명 3명 (3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제24기 제23기 제22기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] (4) 연구개발 실적 No 연구내용 연구기간 연구결과 상품화 장비연계형 3D프린팅 소재기술개발 사업(국책과제) 1)표면정밀도 7㎛급 대형부품 직접제작용 금속 3D프린터 개발2)3D프린터 기술확보 및 사업다변화 기대 개발완료 CFRP 공정 및 가공기술 개발사업(국책과제) 1)레이저를 이용한 CFRP 가공기 개발2)CFRP 공정기술 확보 및 사업다변화 기대 개발완료 3D프린팅 생활혁신 융합기술 개발사업(국책과제) 1)DED 및 PBF 방식의 금속 3D 프린팅 공정품질 향상을 위한 Monitoring 시스템 및 통합기능 제어 S/W 기술 개발2)3D프린팅 기술확보 및 사업다변화 기대 개발완료 기계산업핵심기술개발사업 (국책과졔) 1) 공정 모니터링과 머신러닝 기능을 탑재한 금속 절삭 하이브리드 가공 시스템 개발 2) 금속 3D프린팅 공정과 밀링(CNC) 가공 기능을 모두 갖춘 하이브리드 가공 시스템 개발로 통합 공정 기술 확보 및 사업 확대 (다변화) 기대 개발완료 전자시스템산업기술개발사업(국책과제) 1)초고경도급 부품 성능강화를 위한 지능형 DED방식의 3D프린팅 융합실증 기술개발 개발완료 고용량 적층형 전고체배터리 제조 공정기술 개발(국책과제) 1) 900Wh/L급 고용량 적층형 전고체배터리 제조공정 기술개발 개발중 (5) 지적 재산권 현황 번호 구분 명칭 등록일자 특허권 디스플레이 패널 검사방법 및 장치 특허권 프로브 본딩장치 및 본딩방법 특허권 드릴링 가공경로 최적화방법 특허권 로봇케이블 길이 조절장치 특허권 가공 위치 보정장치 및 그 방법 특허권 위치 정렬 장치 및 그 방법 특허권 프로브 자동교체장치 특허권 얼라인 검사 장치 및 이를 이용한 얼라인 검사 방법 특허권 디스플레이 패널 검사를 위한 FPCB 교체시스템 특허권 도전접착필름 부착장치 특허권 레이저 본딩장치 및 레이저 본딩방법 특허권 OLED 패널 검사용 펠릿 특허권 패널 반전 시스템 특허권 OLED 패널 비파괴검사기에 적용된 트랜스듀서 성능 열화 보상장치 특허권 금속 3D 프린터용 레이저 헤드 센터링장치 특허권 초음파 워터폴 방식으로 OLED 패널의 검사시 유막 균등화장치 특허권 레이저 노칭 장치 특허권 디스플레이 패널 검사장치 특허권 인공지능 기반의 디스플레이 패널 검사방법 특허권 금속 3D 프린터의 레이저 헤드 광축 거리조절장치 특허권 디스플레이 패널 테스트 장치 특허권 3D 프린터용 노즐유닛의 레이저 헤드 특허권 디스플레이 패널의 전기 검사장치 및 방법 특허권 CFRP 레이저 가공기의 대형 CFRP 시료의 고정방법 특허권 전극 노칭 장치 특허권 레이저 노칭장치의 장력 조절용 롤러 특허권 고속 양극 노칭기용 이차전지 전극필름의 스패터 검사방법 특허권 3D 프린터의 노즐유닛 제어장치 및 그 방법 특허권 대형 패널 검사용 회전스테이지 장치 특허권 디스플레이 패널 테스트 장치 특허권 나선 이동형 비파괴검사장치 특허권 가공속도가 향상된 레이저 노칭장치 특허권 전극필름 위치 조정장치를 구비하는 전극제조장치 특허권 전극제조장치 특허권 작물 재배용 트레이 특허권 트레이 회전식 작물 재배용 챔버 특허권 전극 노칭 장치 특허권 디스플레이 패널 검사장치 특허권 레이저를 이용한 이차전지의 전국 노칭장치 특허권 이차전지의 전국 노칭 장치 및 방법 특허권 이차전지의 전국 노칭 장치 및 그의 제어방법 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 (1)이차전지이차전지(Battery)산업은 전지차, 스마트폰, 전자기기, 에너지 저장 시스템(ESS)등 다양한 분야에서 중요한
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역할을 하고 있습니다. 이차전지 산업은 기술적, 경제적, 환경적 측면에서 다양한 영향을 받고 있습니다.이차전지산업은 높은 기술력과 연구개발(R)역량을 요구하는 분야입니다. 리튬이온 배터리, 차세대 전고체 배터리 등 다양한 혁신적인 기술이 계속해서 개발되고 있으며, 배터리 수명 연장, 고용량, 빠른 충전 시간등의 기술 혁신이 지속적으로 이루어지고 있습니다.오늘날 이차전지 산업은 글로벌 시장에서 이루어지므로, 국제적인 공급망과 시장 변화에 민감하며, 특히 배터리 제조사들은 해외에 있는 전기차 제조업체들과 협력하고 글로벌 시장에서의 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 이에 따라 각국의 정책 변화, 무역 분쟁, 규제 등이 산업에 영향을 미칠 수 있습니다. (2)디스플레이디스플레이 산업은 TV, 스마트폰, 모니터, 전자제품, 광고, 자동차 장치 등 다양한 분야에서 필수적인 기술을 제공합니다. 기술 발전과 소비자 요구에 따라 지속적으로 변화하고 있으며 새로운 기술들이 상용화되고 있습니다. 대표적인 예로 OLED(유기발광다이오드), MicroLED, QLED, MiniLED등 다양한 디스플레이 기술이 존재합니다.디스플레이 산업은 기술 장벽이 높은 산업으로 생산 공정에서 고도의 정밀도와 대규모 생산이 요구되며, 이로 인해 기술력과 생산능력에서 우위를 점한 기업이 시장에서경쟁력을 가지며, 첨단 기술과 대규모 투자가 필수적이기 때문에 기술력과 자본력이 큰 글로벌 기업들이 주도하고 있습니다.디스플레이 산업은 기술 혁신, 빠른 시장 변화, 다양한 응용 분야를 반영하는 고도화된 산업입니다. 고성능 디스플레이의 수요가 지속적으로 증가함에 따라, 기술 발전과효율성 개선이 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있으며, 친환경적 요구와 새로운 디스플레이 형태에 대한 수요가 산업의 주요 트랜드로 자리잡고 있습니다. 나. 산업의 성장성 (1)이차전지이차전지 산업은 다양한 산업 분야에서 중요한 역할을 하며, 특히 전기차, 에너지 저장 시스템(ESS), 모바일 기기 등 다양한 산업과 밀접하게 연관되어 있으며, 지속적인 기술 혁신과 시장 확대에 힘입어 향후 몇 년간 높은 성장 가능성을 보일것으로 예상되며, 전세계적으로 환경 친화적인 기술에 대한 수요가 증가함에 따라 이차전지 산업은 더욱 빠르게 성장할 것으로 예상 됩니다.(2)디스플레이Flexible 및 Wearable 디스플레이로의 진화가 가능한 OLED는 차세대 디스플레이로서, 우리나라 메이커들의 기술선도 하에 세계 최초로 상용화 되었으며, 향후 지속적으로 성장하여 중장기적으로는 LCD와 함께 디스플레이 시장의 중요한 축을 이룰 것으로 전망됩니다. 또한 디스플레이 산업은 3차원 디스플레이 기술의 도입, 센서 등의 부착에 의한 디스플레이 기능 확대 등 다양한 기능이 도입되는 형태로 발전될 것으로 예측되고 있어 향후 디스플레이 시장의 규모는 평판디스플레이 기술을 넘어서는 신기술을 이용한 신시장의 창출에 의해 성장을 계속할 것으로 전망됩니다. 다. 국내외 시장 여건 장비업체의 경우 고객의 설비투자 계획에 연동되는 수주산업의 형태를 보이고 있습니다. 장비의 수요는 계절적 요인보다는 전방 산업의 설비투자 계획에 따라 결정되기때문에 수요 예측이 매우 어렵습니다. 따라서 전방산업의 특성을 파악하는 것이 수요예측에 있어서 중요합니다. (1)이차전지SNE Research 보고서에 따르면 지난해 글로벌 전기차용 배터리 시장은 성장세를 지속하고 있지만, 지역별로 상반된 흐름이 나타나고 있습니다. 중국의 기업들은 내수 시장을 기반으로 글로벌 점유율을 확대하고 있이며, 미국 및 유럽 시장에서는 불확실성이 커지는 가운데 전년대비 27% 성장한 895GWH를 기록한 것으로 나타났습니다. 미국 IRA정책 변화에 따른 영향이 이차전지 업계 전반에 걸쳐 중요한 변수로 작용할 가능성이 높으며, 기업들은 공급망 다변화, 원가절감, 기술혁신 등을 통해 변화하는 시장 환경에 대응해야 합니다. 또한, 신흥 시장에서의 점유율 확대를 위한 선제적인 투자와 전략적 제휴가 필수적으로 자리매김 하였고, 단순한 생산능력 확장이 아닌 차별화된 기술력과
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지속 가능한 공급망 구축이 핵심 경쟁력으로 작용할 것입니다. 전기차배터리사용량.jpg 전기차배터리사용량 (2)디스플레이KDIA 자료에 의하면 2025년 글로벌 디스플레이 시장규모는 전년대비 6.0% 증가한 1,424억불을 기록할 전망입니다. 디스플레이시장.jpg 디스플레이시장 2025년 글로벌 디스플레이 장비 시장 규모는 디스플레이 산업 매출 증가 전망에 따른 투자규모 증가로 인하여 전년대비 약 24.5% 증가한 84억불이 전망됩니다. 디스플레이장비시장.jpg 디스플레이장비시장 라. 경기변동의 특성 장비산업은 IT기기나 전기자동차 등 제조산업의 후방산업으로서 완제품의 수요 변화에 따른 영향이 큰 부품 산업입니다. 최종 수요처인 고객사의 투자시기에 수주와 매출이 집중되고 차세대 기술개발에 집중해야 하는 등 경기 변동의 폭이 상당히 큰 가운데 이를 극복하기 위해 각 기업들은 매출처 및 사업 다변화를 통해 매출을 평준화 하고 있습니다. 마. 경쟁요소 장비산업은 국내외 한정된 수요처를 여러 공급자들이 경쟁하는 시장으로 수준 높은 기술력을 바탕으로 우수한 품질과 지속적인 신뢰 형성을 담보할 수 있는 기업만이 장기적으로 안정적인 수요업체의 지위를 누릴 수 있는 특성이 있습니다. 또한 초기부터생산공정 개발에 참여하여 생산설비를 공급해 온 장비업체는 해당 설비의 UpGrade와 A/S에 있어서도 매우 큰 경쟁력을 이미 갖추고 있으므로 고객사와 유기적인 협력관계를 지속할 수 있습니다. 바. 시장점유율 장비의 특성상 세부공정 장비의 내용 및 현황 등은 경쟁구도하에 대외비적인 사항입니다. 또한 생산라인의 세대별로 개별 장비의 구성이 다르며 협력업체 등록을 통해 원활한 장비 공급을 유도하고 있는바, 국내 시장에서 장비회사들의 시장점유율을 파악하는데 어려움이 있어 시장점유율을 산출하지 아니하였습니다. 사. 자원조달의 특성 장비산업은 고객사의 주문에 의해 제작되며 그 주문자별로 제품사양이 달라지는 특성상 대량생산이 불가능한 산업으로서 장비에 사용되는 주요 구성품은 전문화된 생산업체에서 조달하고 있습니다. 주요 구성품의 조달원은 국내 장비산업의 취약함으로 인해 조달 구성품의 대부분이 수입에 의존하는 상황입니다. 또한 사전에 충분한 물량확보 및 부품 생산업체와 유기적인 협력관계 유지를 통한 적시의 부품 확보가 필수적입니다. 아. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 장비산업의 경우 소비성 서비스업이나 부동산 매매업과는 달리 정부의 직접적인 규제를 받지 않으며 반도체 장비 및 디스플레이 장비기업의 핵심장비 연구개발과 육성을 위한 지원금 등이 확대되고 있습니다. 또한 장비산업의 발전을 억제하거나 제약하는 특별한 규제는 없습니다. 자. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 성장과 안정적인 수익을 추구 할 수 있는 기반을 마련하고자 디스플레이 장비에서 이차전지 장비 사업 포트폴리오를 추가하고, 기존 장비의 경쟁력 강화 및 신규고객 발굴, 신규사업 진출에 노력하고 있습니다. 차. 종속회사의 사업현황 요약 (1)소주디이티설비 유한공사는 당사가 2014년 6월 2일 지분 100%를 취득한 자회사로서 장비 조립 및 그 부품의 판매 사업을 영위하고 있습니다. 회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 12월 31일) 회사명 소주디이티설비 유한공사 (SUZHOUE DET.CO) 대표이사 김성용 설립일 주력사업 장비조립 및 설치, 유지보수,부품의 판매 본사위치 중국 강소성 소주시 종업원 현황 10명 [매출규모] (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 (2)VINA DE Co.,Ltd는 당사가 2016년 12월 05일 신설한 자회사로서 장비조립 및 설치, 유지보수 사업을 영위하고 있습니다.회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 12월 31일) 회사명 대표이사 서영주 설립일 주력사업 장비조립 및 설치, 유지보수,부품의 판매 본사위치 베트남 하이퐁 종업원 현황 19명 [매출규모] (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 (3) DE US INC는 당사가 2021년 08월 27일
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신설한 자회사로서 장비조립 및 설치, 유지보수 사업을 영위하고 있습니다.회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 12월 31일) 회사명 DE US INC 대표이사 신용우 설립일 주력사업 장비조립 및 설치, 유지보수,부품의 판매 본사위치 미국 오하이오 종업원 현황 4명 [매출규모] (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 (4) PT. DENT ENERGY INDONESIA는 당사가 2023년 01월 30일 신설한 자회사로서 장비조립 및 설치, 유지보수 사업을 영위하고 있습니다.회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 12월 31일) 회사명 대표이사 이남우 설립일 주력사업 장비조립 및 설치, 유지보수,부품의 판매 본사위치 인도네시아 카라왕 종업원 현황 9명 [매출규모] (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 (5) DE MICHIGAN INC 당사가 2024년 04월 09일 신설한 자회사로서 장비조립 및 설치, 유지보수 사업을 영위하고 있습니다.회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 12월 31일) 회사명 대표이사 양현용 설립일 주력사업 장비조립 및 설치, 유지보수,부품의 판매 본사위치 미국 미시간 종업원 현황 10명 [매출규모] (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 (6) DE CANADA LTD 당사가 2024년 09월 04일 신설한 자회사로서 장비조립 및 설치, 유지보수 사업을 영위하고 있습니다.회사의 연혁을 요약하면 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 12월 31일) 회사명 대표이사 임은성 설립일 주력사업 장비조립 및 설치, 유지보수,부품의 판매 본사위치 캐나다 윈저 종업원 현황 3명 [매출규모] (단위 : 천원) 구분 2024년 2023년 2022년 매출액 카. 조직도 조직도.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년은 글로벌 복합 불황과 전쟁, 통화긴축, 공급망 재편 등 급변하는 세계정세 속에서 어려운 시기를 보냈던 한 해 였습니다. 역사에 유례없는 금리 상승 구간을 겪으며 전통적인 통화정책에 기반한 경제 정책의 파급효과 예측 가능성은 낮아지고 불확실성은 증가하여 합리적 의사결정이 어려웠던 한 해였습니다. 미국-유럽과 중국-러시아 중심의 양대 블록이 형성되며 국제교역 질서에 균열이 발생하였습니다. 러-우 전쟁, 이-팔 전쟁 등 각종 지정학적 리스크들은 국제 교역의 분절화를 가속화 시키며세계 경제 성장을 저해하고 국가 간 성장의 양극화를 초래하고 있습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 2024년 연결기준 매출 1,463억원으로 전년대비 14.9%증가 하였고, 영업이익 53억원을 기록하며 외형성장과 수익성 개선이라는 성과를 이뤄낼 수 있었습니다. 이는 북미 이차전지 시장 호조로 인한 국내외 수주확대,이차전지부문의 견조한 수주잔액을 바탕으로 한 안정적인 사업 성과에 기인합니다.전기차 시장의 규모가 매년 성장함에 따라 국내외 주요기업의 이차전지 투자가 진행되고 있습니다. 해외 공장 신축 등 고객 수요가 증가하고 있음과 동시에 업체간 경쟁 심화에 따른 제조 설비의 원가절감이 지속적으로 검토 및 요구되고 있으며 설비의 생산 속도 등의 품질 요구사항이 강조되고 있습니다.이러한 고객의 Needs를 달성하기 위해 당사는 적극적인 연구개발을 통하여 품질향상을 달성하고 불필요한 원가를 절감하여 합리적인 가격으로 세계최고 수준의 장비를 제공하고자 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제24기말 제23기말 증 감 증감률 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 지배지분 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 당사의 2024년말 자산은 전기말 2,345억원에서 29억원(전년대비 1.3%) 증가한 2,375억원입니다. 유동자산은 전기 1,779억원에서 155억원(전년대비 -8.8%)감소한 1,623억원이며, 이는 현금 및 현금성자산의 감소로 66억원 및 재고자산 및 기타 유동자산의 감소 등으로 89억원 감소하였습니다. 비유동자산은 계약자산 및 유형자산 증가 등으로 185억원 증가하였습니다.부채는 전기말 892억원에서 167억원(전년대비 -18.8%) 감소한 725억원입니다. 이 중 매입채무는 184억원으로 전기말 331억원 대비 147억원(-44.4%) 감소하였으며,차입금은 238억원으로, 전기말 313억원 대비 75억원(-24.0%)감소하였습니다.자본총계는 전기말 1,453억원에서 197억원 증가한 1,649억원을 기록하였습니다. 나.영업실적(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제24기 제23기 증감액 증감율 매출액
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매출원가 매출총이익 판관비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 2024년도 매출은 1,463억원으로 이차전지부문이 1,297억원 , 디스플레이부문이 166억원을 각각기록하였고, 이차전지부문의 글로벌 수주 증가 및 수익성 향상으로 영업이익 53억원, 당기순이익 182억원을 시현하였습니다.2025년은 세계정세의 변동 불확실성이 지속되고, 원자재 가격상승과 자국이익을 우선하는 보호무역주의 추세에 따른 공급망 재편이 이어져 수출비중이 높은 국내기업에 위협이 예상됩니다. 다만, 이차전지부문의 견조한 수주잔고를 바탕으로 효율적인운영관리를 통해 매출확대와 영업이익을 개선하고자 합니다.[부문별 영업실적] (단위 : 백만원) 영업부문 당기 전기 매출액 영업손익 매출액 영업손익 이차전지사업부 디스플레이사업부 소 계 연결조정 계 이차전지사업부는 견조한 수주잔고를 바탕으로 전기차 북미시장의 본격적인 장비반입으로 수주, 매출, 수익 모두 개선되었습니다. 북미향 매출 증가와 수주마진 증가 효과로 이차전지부문의 매출은 1,335억원을 기록하였습니다.디스플레이사업부는 전년대비 매출액은 1억원 감소하였고 원자재 가격 상승 및 인건비 상승, 업체간 치열한 가격 경쟁 심화로 영업손실 17억원을 기록하였습니다. 다.신규사업 및 중단사업 해당사항 없습니다. 다.조직개편 해당사항 없습니다. 마.환율변동 영향 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 환율변동 위험에 노출된 금융 자산 및 부채의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD CAD EUR IDR VND 합 계 환율변동이 당기 및 전기 세전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CAD EUR IDR VND 바.자산손상 인식 보고기간말 현재 연결회사는 이차전지 사업부문, 디스플레이 사업부문으로 현금창출단위를 관리하고 있으며, 손상 징후가 존재한다고 판단하고 손상검사를 수행하였습니다. 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정되었으며, 사용가치는 경영진에 의해 승인된 5년 간의 사업계획에 기초한 세전 현금흐름추정을사용하여 계산되었습니다. 사용가치 산정에 사용된 할인율 및 영구성장율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 디스플레이 사업부문 이차전지 사업부문 당기 전기 당기 전기 사용가치 산정에 사용된 할인율 사용가치 산정에 사용된 영구성장율 손상차손 인식액 유형자산 무형자산 사용권자산 4. 유동성 및 자금조달(연결기준) (1)유동성에 관한 사항 당사는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제24기 제23기 차 이 증감율 [유동자산] 현금및현금성자산 단기금융자산 매출채권 기타채권 재고자산 계약자산 당기법인세자산 기타유동자산 [유동부채] 매입채무 기타채무 단기차입금 유동성장기차입금 당기법인세부채 계약부채 기타유동부채 [유동비율] 2)현금흐름 당사의 현금은 영업활동을 통하여 86억원이 유입되었고, 단기금융자산 처분 등의 투자활동을 통하여 353억원이 유입되었습니다. 또한, 차입금 상환 등 재무활동을 통하여 90억원이 유출되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제24기 제23기 기초 현금 및 현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금성자산의 환율변동 기말 현금 및 현금성 자산 (2) 자금의 조달 당기말 현재 연결회사의 차입금총액은 238억원으로 전기 313억원대비 75억원 감소하였습니다.1)단기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율
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당기말 전기말 운영자금 하나은행(주1) 하나은행(주2) 우리은행 산업은행 기업은행 합 계 2)장기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 만기일 당기말 전기말 운영자금 신한은행(주1) 엘지디스플레이(주) (주2) 장기차입금 소계 장기차입금현재가치할인차금 유동성 대체 합 계 6. 부외거래에 관한 사항 해당사항 없습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 과한 사항의 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원등에 관한 사항 -해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한사항 -해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 -해당사항 없습니다
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 TFT-LCD에 적용되는 광학 Film(일반복합필름, QD필름, DBEF 복합, ND필름)을 제조 및 판매하고 있으며 광학 Film 사업부문에서 축적된 기술력을 바탕으로 스마트폰, 테블릿 PC, 노트북 등 Mobile OLED用 Tape. 이차전지用 Tape을 제조 및 판매하며 LCD용 광학Film, Mobile용 OLED 소재, 이차전지 소재 시장에서 기술을 선도하고 있습니다. 당사는 광학 Film 제조 및 판매를 주력 사업으로 영위하고 있으며, 광학 Film 판매 비중이 전체 매출액의 90% 수준입니다. Mobile OLED用 Tape 사업부는 스마트폰 등에 사용되는 주요 소재부품으로 스마트폰 시장의 성장과 함께 시장규모는 지속 확대되고있습니다. 또한 태블릿, 노트북, Smart Watch 등 OLED 적용 제품 사용처도 넓어지고 있습니다. 작년부터 판매가 시작된 이차전지用 Tape는 전기차 시장의 일시적인 캐즘현상으로 조금 주춤하고 있지만 장기적으로는 성장할 것으로 기대하고 있습니다. 당사의 제조원가 중에서 원재료 PEN Film, PET Film, Chemical이 큰 비중을 차지하고 있습니다. 글로벌 공급망 병목현상과 에너지 수출국의 분쟁 등으로 인하여 물류비, 원자재비용을 포함한 비용들이 급격히 상승하며 원가 상승 압력이 커지고 있는 상황입니다.이에 당사는 지속적인 비용절감, 생산수율 제고, 일괄생산체계 구축 등 다양한 방법으로 경쟁력 우위를 갖추고자 끊임없이 노력중입니다. 당사는 2021년 10월 27일, 지주회사인 ㈜효성과 함께 미국의 Epitone 社에 전략적 투자를 진행하였습니다. 현재 에피톤과 같이 3D XR HUD 광학 모듈을 개발 중에 있으며 2024년 7월에 글로벌 고객사와 A2 샘플 검증 완료하였고 지속적으로 고객사와 상세 Spec 협의 중에 있습니다. 2024년 1월, 2차전지 외부 절연 Tape 개발을 완료하고 양산에 성공하였습니다. 2차전지 Tape시장규모는 약 4,000억원으로 추정되고 있으며 향후 전기자동차, ESS(EnergyStorage System) 시장의 성장에 발맞춰 큰 폭의 성장이 예상되고 있습니다. 기존 사업인 디스플레이 시장의 성장 둔화와 중국 코팅 업체들의 급성장으로 시장 방어가 어려운 상황이지만, 자동차 모듈 및 소재 분야로 사업 전환을 추진 중입니다. 특히 XR HUD와 이차전지 소재 등에서 매출이 본격화되면 새로운 성장 동력을 확보할 수 있어, 이를 기반으로 새로운 도약을 준비하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제37기 제36기 제35기 광학 Film 제품/상품 광학 Film LCD BLU용 광학Film 확산,반사,렌즈,프리즘,복합 등 제품/상품 스마트폰용 부품소재 차광 Tape, 보호Film 등 합 계 ※ 한국 채택 국제회계기준(K-IFRS)연결 기준입니다.나. 주요 제품 등의 가격변동추이- 고객, 모델의 다양화 및 제품 수명주기의 다양화로 인해 주요 제품 가격변동추이 산정이 어려워 기재하지 않았습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 광학 Film 원재료 PET Film BASE Film 원재료 BASE Film, 점착제코팅 부재료 용제 등 기타 합 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이- 고객, 모델 및 제품 수명주기의 다양화로 인해 주요 원재료 가격변동추이 산정이 어려워 기재하지 않았습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력 (단위 : ㎡ ) 사업부문 품 목 사업소 제37기 제36기 제35기 광학 Film 확산,보호,반사 Film 등 천안 차광 테이프, 보호 Film 등 천안 합 계 2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 최대생산능력 ② 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 가동가능시간(2) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 1일평균가동시간
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월평균가동일수 당기가동일수 당기가동시간 광학 Film (3) 생산실적 및 가동률1) 생산실적- 영업정보 (제품단가노출) 보호 위해 기재하지 않았습니다.2) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 광학 Film 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 시설장치 건설중인자산 기타 합 계 기초 기초장부가액 취득원가 감가상각누계액(손상차손누계액 포함) 증감 일반취득 및 자본적지출 감가상각 처분/폐기/대체 기타 기말 기말장부가액 취득원가 감가상각누계액(손상차손누계액 포함) ※ 기타 : 연결범위 변동에 의한 증감액 및 환율변동에 의한 증감액 포함※ 한국 채택 국제회계기준(K-IFRS)연결 기준입니다.(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자 및 향후 투자계획- 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제37기 제36기 제35기 광학 Film 제품,상품 수출 확산,보호,반사Film 등 내수 제품,상품 수출 차광 테이프, 보호Film 등 내수 합 계 ※ 한국 채택 국제회계기준(K-IFRS)연결 기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 판매경로.jpg 판매경로 (2) 판매방법 및 조건내수 : 현금 및 외상판매 수출 : T/T, L/C 방식에 의한 판매 (3) 판매전략 [광학 Film 사업부문]국내 및 해외 거래처의 제품 요구에 대응되는 다양한 제품 생산 능력을 기반으로 경쟁업체와 차별화된 품질로 고객제일의 방침으로 판매 경쟁력을 갖추고 있습니다.프리미엄 제품군의 매출 확대를 위한 생산성 향상 및 품질 강화를 통해 판매경쟁력을 키워 나가고 있으며, 신제품 출시를 위한 개발 아이템 발굴에 최선의 노력을 하겠습니다. [Mobile OLED用 Tape 사업부문]블랙 차광Tape는 국내 주요고객사향 보급형모델에서 프리미업급 모델 전반에 걸쳐Main Supplier로서의 지위를 지속 유지하고, 충격 흡수 기능을 하는 Foam Tape,차광기능을 포함한 복합 일체형 Tape도 주요 고객사와 승인 완료하여 확대 판매 진행중입니다.다. 수주상황월별 P/O방식의 수주로 인해, 별도 기재하지 않습니다 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 나. 시장위험(1) 외환위험연결회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원/USD/EUR/JPY) 외화 당기말 전기말 외화자산 외화부채 원화환산액 외화자산 외화부채 원화환산액 외화자산 외화부채 외화자산 외화부채 USD JPY EUR 합 계 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 외 화 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD JPY EUR 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다. (2) 이자율위험연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 변동이자율부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 :
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천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 합 계 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간종료일 현재 남아있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.보고기간종료일 현재 변동이자율부 차입금과 관련하여 이자율이 1%변동시 이자율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전손익의 증가(감소) (3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 다. 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 공시에서 제외하고 있습니다.라. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 차입금 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 합 계 1년 이내 1년 ~ 2년 2년 이후 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 차입금 매입채무 및 기타채무 기타금융부채 합 계 1년 이내 1년 ~ 2년 2년 이후 합 계 마. 공정가치측정(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 요약연결재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품은 없습니다.바. 파생상품 등에 관한 사항(1) 파생상품계약 체결 현황 연결회사는 2024년 12월말 외화차입금의 환율변동위험을 회피하기 위한 1건의 선물환 계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품 평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다. 당기말 연결회사가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 파생상품 종류 계약조건 미결제약정계약금액 약정환율 계약내용 선물환(USD) 매도 USD 1,900,238 약정환율로 매도 (2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황당기 중 연결회사의 파생상품 계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 파생상품 종류 파생상품 거래손익 거래손실 평가손실 선물환 (3) 리스크 관리에 관한 사항- 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제37기 제36기 제35기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] ※ 한국 채택 국제회계기준(K-IFRS)연결 기준입니다.※ 연구개발비용은 개발비 대체 전 금액으로 작성되었습니다. 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 비 고 신규 디스플레이용 기능성 시트 개발 R 신규 디스플레이용 기능성 시트 개발을 통한 신규시장 진입 및 매출 확대 고색재현 광학시트 개발 디스플레이의 색재현성 강화를 위한 광학시트 및 관련 소재 개발을 통한 신규시장 진입 및 매출 확대 고휘도 광학시트 개발 디스플레이 고해상도화에 따른 초고휘도 광학시트 개발을 통한 해외시장 확대 시인성 향상 광학시트 개발 디스플레이의 시인성을 향상시키는 광학시트 개발을 통한 신규시장 진입 및 매출 확대 2
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layer 복합시트 개발 초고휘도, 광시야각 기능을 갖는 2 layer 복합시트 공정 개발을 통한 원가절감 및 신규 모델 물량 확대 3 layer 복합시트 개발 Moire free, 고휘도, 광시야각 기능을 갖는 3 layer 복합시트 및 신규 공정 개발을 통한 원가절감 및 신규 모델 물량 확대 일체형 복합시트 개발 고휘도(High brightness), 고강성(High stiffness), 고은폐(High hiding) 성능을 갖는 복합시트 개발 2차전지용 부품소재 개발 2차전지용 부품소재 개발을 통한 사업군 다변화 및 매출 확대 기대 기능성 점ㆍ접착소재 개발 항균, 방수, 방열, 차광, 쿠션, 투습방지소재 등의 다양한 기능성 소재 개발 및 제품 라인업 다변화를 통한 매출 확대 광학 점착 소재 개발 고투과, 고점착력 소재 및 관련 기능성 필름 개발을 통한 신규시장 진입 및 매출 확대 다. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 본사 및 종속회사(DONGGUAN SHINWHA INTERTEK CORP(중국), SHINWHA INTERTEK (SUZHOU) CO.,LTD(중국))은 TFT-LCD에 적용되는 광학필름(일반복합필름, QD필름, DBEF 복합, ND필름)을 제조 및 판매하고 있으며 주요사업부문은 광학Film 사업부 및 Mobile OLED用 Tape 사업부 입니다. [광학필름 사업부문]1. 산업의 특성 광학 Film은 LCD TV의 BLU를 구성하는 주요부품으로 TV시장의 성장에 따라 후방산업인 광학 Film 업계도 성장하였으며, 소재개발과 정밀 표면코팅기술이 집약된 하이테크 산업입니다. 최근 평판 TV(LCD, LED,QLED, QNED)의 대형화, 광원 수량 감소, MINI LED 및 고색재현 구현, LCD TV의 화질 개선을 광학 Film이 해결해 줄 수 있게 됨으로써 신기능 광학 Film의 수요는 지속적으로 증가하고 있습니다.2. 산업의 성장성 광학 Film의 종류는 크게, ① 휘도를 올려주는 집광 기능을 가진 프리즘Film 계열,②광원의 빛이 한 곳에 몰리지 않게 분산해 주는 기능을 가진 확산Film 계열, ③ 패널 반대편으로 향하는 빛을 되돌려 주는 기능을 가진 반사Film 계열 등 크게 세 가지 계열로 구분이 가능합니다. 현재 2~3종류의 Film기능을 1장으로 구현하는 복합시트의 사용확대로 향후 광학 Film은 복합시트의 성장이 두드러지고, 프리미엄 모델 QLED TV 확대에 따른 고기능성 제품의 시장확대가 예상됩니다. 또한 당사는 현존 최고 프리미엄 TV인 Mirco LED TV에도 고난이도 필름을 개발하여 고객사에 독점 공급하고 있습니다.3. 경기변동의 특성 전세계 TV 시장이 성숙기에 접어들면서 광학 Film 시장도 성숙기에 접어들었으나, 대형 TV 및 프리미엄 TV 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다.시장 상황 변화를 살펴 보면, 다음과 같습니다.① 2012년 복합시트 개발 이후 프리즘 Film과 확산 Film, 마이크로 렌즈 패턴 Film의대체가 진행되었고, ② 패널 생산기술의 발전과 복합 프리즘Film, 3매 복합Film의 개발은 패널업체들의 원가 절감 정책과 맞물려 반사형 편광Film(3M의 DBEF제품)을 빠른 속도로 대체하였습니다.4. 경쟁요소 광학 Film시장에서는 고객 요청에 신속히 대응하기 위한 개발 역량, 단가 경쟁력, 코팅 기술력 확보가 핵심입니다. 당사는 이를 위해 국내외 소재 업체들과 긴밀한 협력 관계를 구축하고, 다양한 코팅 설비를 보유하며, 해외 제조 법인을 운영해 생산 경쟁력을 강화했습니다. 또한 자체 포뮬레이션 기술, 고색 재현 필름 제조 기술, 다양한 패턴 기술을 바탕으로 광시야각 필름 등 차별화된 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 최근 TV 대형화 트렌드에 발맞춰, 당사는 국내 코팅 업체 중 유일하게 광폭 코팅 설비를 보유하고 있어 고객사 수요에 적극 대응하고 있습니다. 그러나 중국의 저가 광학 필름 업체들이 등장하며 시장 경쟁이 심화되고 있는 상황에서, 당사는 차별화된 고부가 신기능 제품 개발을 통해 경쟁력을
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강화하며 이를 극복해 나갈 계획입니다.[Mobile OLED用 Tape 사업부문]1. 산업의 특성 Mobile OLED용 테이프 사업 부문은 스마트폰 등에 사용되는 핵심 소재 부품입니다. 최근 모바일 시장이 정체되고 있지만, 태블릿, 노트북, 스마트워치 등 OLED가 적용되는 제품군이 확대되고 있습니다. 또한 자동차 디스플레이에서 OLED 패널 채택 비중이 증가하며 새로운 수요 창출이 기대되고 있습니다.2. 산업의 성장성 전 세계 OLED 스마트폰 출하량은 2021년 5.6억 대에서 2023년 6.1억 대로 꾸준히 증가해 왔으며, 2024년에는 OLED 스마트폰 비중이 50%를 넘어섰습니다. 2025년에도 이러한 성장세가 지속될 것으로 전망됩니다.3. 경기변동의 특성- 특이사항 없음 4. 경쟁요소 현재 당사는 SMART(복합) 시트의 개발력을 기반으로 세계 광학 Film시장에서 기술을 선도하고있으며, 광학 Film 사업부문에서 축적된 기술력을 바탕으로 스마트폰, 테블릿 PC, 노트북 등 OLED用 제품 개발에 주력하여 새로운 성장 기반을 구축하고 있습니다. 특히, 당사는 스마트폰의 주요 부품소재인 OLED Tape 원단생산 뿐만 아니라 원단을 2차 가공하는 일괄생산체제를 갖추고 있습니다. 이를 통해 기존의 복잡했던 SCM 구조를 단순화하여, 다른 원단 제조업체 및 2차 가공 업체 대비 공급대응력과 원가 경쟁력에서 우위를 확보하고 있습니다. 미래 성장 동력을 확보하기 위해 당사는 디스플레이 분야에서 쌓은 코팅 및 가공 노하우를 자동차와 이차전지 소재 개발에 적용하며 전사적 역량을 집중하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 [광학필름 사업부문] 당사는 2005년 2월 삼성전자 LCD 7세대 라인에 제품을 공급을 시작으로 급속한 시장점유율 확대를 통해 지금은 삼성전자, SDC를 비롯하여 중국, 대만의 LCD 패널 생산 기업인 AUO, BOE, INNOLUX, 중국 SET MAKER인 TCL, SKYWORTH, HISENSE, CHANGHONG, HAIER 터키의 VESTEL, ARCELIK, ATMACA 등 국내 외 다수의 업체와 거래하고 있는 LCD BLU용 광학 Film시장의 선두업체입니다. 급변하는 광학 Film업계의 환경에서 끊임없는 연구개발을 통하여 고객요구에 맞는 신제품개발로 기술적 한계를 극복하며 업계를 선도하고 있습니다. 2009년 EDGE LED TV 등장에 따른 고효율, 내열강화성, 고신뢰성 제품이 요구됨 에 따라 PET Film 2매 Lamination 기술을 세계 최초 적용 양산하여 삼성전자와 LG Display에 Lamination 시트를 독점 공급하였습니다. 또한, 2012년도에는 저가형 Direct LED 제품 등장에 따른 저가화, 복합화 제품이 요구됨에 따라 광학시트 2매 효과를 1매로 대체 시킬 수 있는 SMART(2매 복합) 시트를 세계 최초로 개발 양산하여 TV의 고성능화 및 Slim化에 기여하고 있습니다. 2007년부터 고객의 지역적 한계를 극복하고자 해외법인(중국소주, 중국동관)을 통한Global 공급능력 확대와 기술 Solution 제공으로 세계 시장변화에 발맞춰 지속 성장 하고 있습니다. 2016년도에는 미주 지역의 공급능력을 확대하였으며, TV시장의 고사양화 및 초-Slim化에 발맞춰 3매 SMART(복합)시트를 개발 양산하여 고객지향 SCM 구축과 광학 Film 업계의 기술선도를 하여 2018년도에는 QLED TV용 고색재연필름(QD Sheet)을 양산하여 고객사 프리미엄 모델에 진입을 하였고, 2019년도는 기존의 BLU용필름에서 LCD 패널용 광학필름까지 공급능력을 확대하고자 국내 최초로 광시야각 필름을 개발 양산하였습니다.[Mobile OLED用 Tape 사업부문] Mobile OLED용 차광 테이프는 2014년 개발 및 양산에 성공하며 본격적인 사업을 전개해 왔습니다. 이 테이프는 스마트폰에서 빛을 차단하는 원단 제품으로, 2014년 2월 보급형 모델 공급을 시작으로 2017년에는 국내 주요 고객사의 프리미엄 모델을
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포함한 전 라인업에 적용되는 성과를 달성했습니다. 2019년에는 중국 주요 디스플레이 업체에 진출하며 중국 시장 공급을 확대하고 있습니다. 중국 동관 법인은 2014년 7월부터 국내 주요 고객사 및 중국 법인에 Mobile OLED 테이프 컨버팅 제품을 공급하고 있으며, 2022년부터는 차광 테이프와 쿠션폼을 결합한 복합 제품을 고객사에 납품하며 매출과 손익 개선에 기여하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 사업내용 비고 광학Film 사업부문 LCD BLU용 광학Film 일반복합, QD필름, DBEF 복합, ND필름 등 블랙차광, 방수, 쿠션, 공정용보호 Tape 등 (2) 시장점유율 구분 2024년 2023년 2022년 2021년 광학Film 전체 ※ 상기자료는 당사 영업부 추정자료 입니다※ Mobile OLED用 Tape 사업부문은 사업 특성상 정확한 시장점유율 산정이 어려워 생략합니다. (3) 시장의 특성 [광학 Film 사업부문] 2018년부터 LCD TV 시장이 성숙기에 접어들며 정체 및 역성장을 겪은 가운데, 2025년 현재 TV 시장은 고급화와 대형화를 중심으로 변화가 지속되고 있습니다. 이에 따라 고기능성 제품에 대한 고객 수요가 크게 증가했으며, 신기능 TV 시장 규모도 급격히 확대되었습니다. 그 결과, 고기능 및 고부가가치 제품의 매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. [Mobile OLED用 Tape 사업부문] 최근 세계 주요 스마트폰 업체들의 패널 채용이 LCD에서 OLED 패널로 전환이 가속화 됨에 따라, 당사의 Mobile OLED用 Tape 사업의 매출확대가 기대됩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 [광학 Film 사업부문] 2023년 TV 시장에서 당사는 고기능성 프리미엄 TV 제품군(DBEF 복합 및 QD 필름)을 확보해 차별화된 공급 포트폴리오를 운영하며, 다양한 시장 수요에 적극 대응하고 시장을 선도해 고객 만족과 신제품 매출 확대를 목표로 추진하겠습니다. 또한 고객사의 차세대 디스플레이인 Micro LED용 광학 필름을 당사가 독점 공급하며 기술 리더십을 유지하고 있으며, 디스플레이 분야에서 축적된 기술을 차량용 소재 및 모듈사업으로 확장할 준비를 하고 있습니다.[Mobile OLED用 Tape 사업부문] Mobile OLED용 테이프 사업 부문은 스마트폰뿐만 아니라 태블릿, 노트북, 스마트워치 등으로 사용처가 지속적으로 확대되고 있습니다. 기능별로는 기존 블랙 차광 테이프 외에도 폼과 블랙 차광 테이프가 결합된 일체형 폼 등 제품 종류가 다양화되며 지속적인 매출 성장이 기대됩니다. 또한, 자동차용 OLED 시장이 급성장 중으로, 최근 자동차 디스플레이에서 OLED 패널 채택 비율이 크게 증가하며 대시보드, 인포테인먼트 시스템, 조명 등에 활용되고 있습니다. 이러한 트렌드는 당사의 Mobile OLED용 테이프 사업뿐만 아니라 자동차 관련 소재 부문에서도 새로운 성장 기회를 창출하고 있습니다. 추가로, 이차전지용 테이프는 2024년 양산에 성공하며 잠재력을 입증했으나, 전기차시장의 캐즘(Chasm)으로 인해 일시적으로 매출이 정체되었습니다. 하지만 전기차 수요 회복과 로봇 산업과의 연계로 다시 성장 가능성이 예상됩니다. (5) 조직도 조직도(241231).jpg 조직도(241231) 다. 지적재산권 보유 현황 출원인 종류 한국 미국 중국 기타 합 계 신화인터텍 특허권 상표권 합 계
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세에 대하여도 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년은 고금리, 고물가, 전쟁 등으로 소비가 위축되고 수출이 급감하는 등 불확실한 경영환경과 경기 불안정이 지속되어 매우 어려운 한해였습니다. 가중되는 경영위기 속에서 연결 기준 매출액 2,474억원으로 지난해 대비 약 140% 증가하였고, 영업이익은 58억원으로 전년대비 214억원 증가된 실적을 달성하였습니다. 2025년에도 전세계적인 인플레이션 및 전쟁 상황이 지속되면서 세계 경제의 침체 가능성이 증대될 것이라는 전망이 잇따르고 있어 불확실성 확대가 예상되고 있으나,사업 다각화와 내부역량 강화로 리스크를 최소하하여 경쟁력 있는 회사로 거듭나도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 요약 연결재무상태표 (단위 : 천원,%) 구분 제37기 제36기 제35기 [비유동자산] [유동자산] 자산총계 [비유동부채] [유동부채] 부채총계 자본총계 부채 및 자본총계 부채비율 유동비율 자기자본비율 2024년말 연결기준 자산 총액은 전년 대비 7,467,127천원(4.1%) 증가한 189,231,837천원이며, 유동자산은 84,878,244천원, 비유동자산은 104,353,593천원입니다.2024년말 연결기준 부채 총액은 전년 대비 4,674,239천원(5.2%) 증가한 94,941,503천원이며, 이 중 유동부채는 94,317,898천원, 비유동부채는 623,604천원입니다.총 차입금 규모는 전년말 53,900,000천원에서 61,600,000천원으로 7,700,000천원(14.3%) 증가하였습니다.2024년말 자본총계는 당기순이익등 이익잉여금 증가에 따라 전년대비 2,792,889천원 증가한 94,290,334천원입니다. 나. 요약 연결손익계산서 (단위 : 천원) 구분 제37기 제36기 제35기 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익(손실) 기타수익 기타비용 금융수익 금융원가 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 기타포괄손익(손실) 총포괄손익(손실) 당사의 2024년 연결기준 매출액은 전년대비 69,991,258천원 증가한 247,444,120천원, 영업이익은 전년 대비 21,351,746천원 증가한 5,808,525천원이며, 법인세비용을 차감한 당기순이익은 전년 대비 17,055,340천원 증가한 844,621천원입니다 당사의 사업은 크게 광학 Film 사업부문/Mobile OLED用 Tape 사업부문 2가지로 구분되며, 제37기 사업부문별 매출비중은 광학 Film 사업부문 89%, Mobile OLED用 Tape 사업부문 11% 입니다.- 사업부문별 매출현황 (단위 :
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백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제37기 제36기 제35기 광학 Film 제품,상품 확산,보호,반사필름 등 제품,상품 차광 테이프, 보호필름 등 합 계 4. 유동성 및 자금조달(연결기준) 가. 유동성현황 (단위 : 천원,%) 구분 제37기 제36기 현금 및 현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 나. 자금조달(차입금현황) (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 단기차입금 장기차입금 유동성장기차입금 합 계 다. 2025년 자금조달 계획 - 해당사항 없음. 5. 자산손상연결회사는 매 보고기간 말마다 자산에 대한 손상 여부를 검토하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 말마다 자산 손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 손상 징후가 있는 자산에 대하여 현금창출단위 또는 자산의 회수가능금액을 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다.당기중 손상평가 수행결과, 개별자산(영업권 포함)의 장부가액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. 자산손상의 상세 내용은 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 연결회사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한사항은 'Ⅱ. 사업의내용 5. 위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 세계 최초의 줄기세포치료제(Hearticellgram-AMI)를 개발한 바이오 제약 전문기업이며 2개의 사업부(바이오메디컬 사업부, 바이오케미컬 사업부)를 두고 있습니다. 바이오메디컬 사업부는 줄기세포치료제 개발을 핵심사업으로 하며 치료제 개발 과정에서 축적한 다양한 노하우를 바탕으로 성체줄기세포 보관사업도 수행하고 있으며 줄기세포 배양기술을 응용해 줄기세포 배양액 추출물이 함유된 화장품을 개발해 판매하고 있습니다. 바이오케미컬 사업부는 2012년 원료의약품 등의 정밀화학 제품을 생산하는 아이디비켐(주)을 자회사로 인수한 후 2013년 3월 합병을 통해 신설된 사업부입니다. mPEG, Nucleoside와 같은 의약중간체, 우수한 전기적특성(저유전율, 저유전손실)을 갖는 전자소재, 친환경 인계난연제(섬유용, 전자재료용), 기타 산업용 정밀화학제품 등을 생산, 판매하고 있습니다.회사의 제57기 기준 실적은 다음 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 제57기 바이오메디컬사업부 제품 내수 수출 용역 내수 소 계 바이오케미컬사업부 제품 내수 수출 상품 내수 수출 용역 수출 소 계 합 계 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액 비율 바이오메디컬사업부 제품 화장품 줄기세포배양액 함유 화장품 스템씨 리바이탈라이징4종 외 하티셀그램 급성심근경색증치료제 하티셀그램-에이엠아이 상품 세포배양액 용역 골수뱅킹 성체줄기세포보관 투웰브어덜트 기타 임상연구용역 등 소 계 바이오케미컬사업부 제품 뉴클레오시드 유전자 치료제 및 진단용 kit PEG 유도체 의약용 DDS(약물전달기술) 분야 난연제 폴리에스터 섬유용 외 기타 의약,농약,전자재료 중간체 상품 의약,농약,전자재 료 원료 도료용, 전자재료용 등 소 계 합 계 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 제57기 제56기 제55기 바이오메디컬사업부 줄기세포치료제 투웰브어덜트 화장품 바이오케미컬사업부 뉴클레오시드 PEG 유도체 난연제 기타 (1) 산출기준 ① 줄기세포치료제 : 표준판매가격 ② 투웰브어덜트 : 표준판매가격 ③ 화장품 : 표준판매가격 ④ 뉴클레오시드 : 주요품목(19종)의 평균 kg당 판매단가 ⑤ PEG 유도체 : 주요품목(9종)의 평균 kg당 판매단가 ⑥ 난연제 : 주요품목(6종)의 평균 kg당 판매단가 ⑦ 기타(전자재료용 수지,촉매,특수유화제,농약원료 등) : 주요품목의 평균 kg당 판매단가 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고 바이오메디컬 사업부 원재료 외 FBS 외 화장품제조,줄기세포치료제 제조 바이오케미컬사업부 원재료 HQ 외 난연제 및 그 원료 상 품 CT외 농약중간체 합 계 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제57기 제56기 제55기 바이오메디컬사업부 Ficoll 50 tube 바이오케미컬사업부 SA Methanol BIO 120K (1) 산출기준각 사업부문의 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 선정하여, 매입 가격을 기준으로 총평균법을 적용하여 계산된 단가(2) 주요 가격변동원인시장 수요 변동에 따른 원재료 가격변동 및 환율변동과 구매량에 따른 납품회사의 가격구조차이에 의한 변동 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 바이오메디컬 사업부 : 현재 성남GMP공장에 제조시설을 갖추고 있으며, 생산규모는 다음과 같음. (단위 : 대, 개) 사업부문 품목 사업소 구 분 수량 바이오메디컬사업부 하티셀그램-에이엠아이 성남 작업대(Clean bench) 수 8대 월 생산량 합 계 54개 (주1) 상기 생산량은 작업대(Clean bench)를 기준으로
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통상근무, 월간근무일수 20일로 가정하여 산출된 생산능력임.(2) 바이오케미컬 사업부 : 정밀화학의 특성상 같은 품목군의 제품이라도 품목별 생산성에 따라 생산량 차이가 많이 날 수 있습니다. 더구나 당사의 바이오케미컬 사업부는 여러 품목군에 걸쳐 다품목을 생산하고 있기 때문에 생산능력을 일률적으로 표시하기가 어렵습니다. 다만, 고객사의 발주에 대응하기 위하여 아래와 같은 생산설비 및 스케줄로 공장을 가동하고 있음. 구분 울산 케미컬 공장 생산일수 330일 근무형태 3조 2교대, 일일 24시간 근무 생산설비 반응기 40기(243M3L), 건조기 18기, 여과기 9기, 진공펌프 13기 4. 생산실적 및 가동률(1) 바이오메디컬 사업부 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제57기 제56기 제55기 바이오메디컬사업부 화장품 서울 강남구 하티셀그램-에이엠아이 성남GMP공장 59건 49건 55건 - 줄기세포배양액 화장품은 당사에서 개발을 담당하고, 제조는 OEM방식으로 생산함.- 하티셀그램-에이엠아이는 환자의 골수로부터 중간엽줄기세포를 분리 배양하는 제품으로 제조기간이 3주~4주 소요됨. 2024년 기준 59건이 출하완료 됨. (2) 바이오케미컬 사업부 (단위 : 생산량kg) 사업부문 품 목 사업소 제57기 제56기 제55기 바이오케미컬사업부 뉴클레오시드 울산 난연제 외 울산 - 생산실적을 KG단위로 기재함.- 의약중간체(항바이러스제) 원료는 정기적 생산이 아닌 수주를 받아 생산 납품하며 주로 해외 임상품목에 대한 원료물질로 사용되며, 생산실적은 영업(수주)상황에 따라가변적임.5. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기손상 기말장부가액 비고 증가 감소 성남GMP공장 자가 경기 성남시 토지 자가 경기 성남시 건물 자가 경기 성남시 기계장치 울산공장 자가 울산 울주군 토지 자가 울산 울주군 건물 자가 울산 울주군 기계장치 합 계 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항없음 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 제57기 제56기 제55기 바이오메디컬사업부 제품 내수 수출 용역 내수 소 계 바이오케미컬사업부 제품 내수 수출 상품 내수 수출 용역 내수 수출 소 계 합 계 2. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 사업부문 판매조직 A B 바이오메디컬 사업부 Cellgram사업팀 화장품사업팀 바이오케미컬 사업부 영업팀(국내,해외,Trading) 중국 영업팀 (2) 판매경로 사업부문 품 목 판매 경로 바이오메디컬사업부 하티셀그램-에이엠아이 ·환자채혈검사→처방(주문)→환자골수채취→채취된골수이동(채취병원에서 성남GMP공장으로)→제조전 검사→제품 제조→품질검사→ 제품출고→시술 화장품 ·매출업체 및 개인고객 주문접수→제품출고→배송확인 투웰브 어덜트 ·고객청약접수→청약자채혈검사→골수채취→채취된골수이동(채취병원에서 성남세포치료센터로)→품질검사→뱅킹개시 품질검사대행서비스 ·매출업체 주문접수→시약처리 및 품질검사→제품출고→제품인도 바이오케미컬사업부 뉴클레오시드 ·고객발주접수→제품 출하→배송확인 PEG 유도체 ·고객발주접수→제품 출하→배송확인 난연제 ·고객발주접수→제품 출하→배송확인 전자재료용 수지, 촉매, 특수유화재, 농약원료 등 ·고객발주접수→제품 출하→배송확인 (3) 판매방법 및 조건 사업부문 품 목 판매경로 대금회수조건 부대비용 비용분담 비 고 바이오메디컬사업부 하티셀그램-에이엠아이 직접판매,도매판매 현금 또는 외상판매 화장품 직접판매 현금 또는 외상판매 투웰브 어덜트 직접판매, 위탁판매 현금 또는 할부판매 품질검사대행서비스 직접판매 현금 또는 외상판매 바이오케미컬사업부 뉴클레오시드 직접판매 현금 또는 외상판매 PEG 유도체 직접판매 현금 또는 외상판매 난연제 직접판매 현금 또는 외상판매 전자재료용 수지, 촉매, 특수유화재, 농약원료 등 직접판매 현금 또는 외상판매 (4) 판매전략 사업부문 품 목 판매전략 바이오메디컬사업부 하티셀그램-에이엠아이 전문화된 영업인력 구성으로 시장의 점진적 확대 전략 화장품
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경쟁우위의 차별화된 제품개발로 고급제품을 생산하여 방문판매로 마니아층 형성 및 보다 많은 고객층 확보를 위한 온라인 판매전략. 투웰브 어덜트 줄기세포 보관의 필요성 홍보를 바탕으로 한 마케팅으로 시장을 확대하여 판매를 증대. 품질검사대행서비스 세포치료제 품목허가 기술을 바탕으로 안전한 품질관리 시스템을 기초로한 맞춤형 고객서비스 판매 전략. 바이오케미컬사업부 뉴클레오시드 고객사의 요구에 맞는 품질 및 납기 충족 PEG 유도체 고객사의 요구에 맞는 품질 및 납기 충족 난연제 경쟁 업체로부터 고객사 방어 전략 전자재료용 수지, 촉매, 특수유화재, 농약원료 등 새로운 판매처 개척 3. 수주상황- 해당사항없음 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 자본구조 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 순부채: 전환사채 차감: 현금및현금성자산 기타금융자산(유동) 순부채 자본 총자본차입금비율(%) (*) 보고기간말 현재 순부채가 부(-)의 금액이므로 총자본차입금비율을 산정하지 않았습니다. (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 원자재 수입 등과 관련하여 주로 USD와 EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당기말 전기말 통화 원화환산액 통화 원화환산액 현금및현금성자산 USD USD 매출채권 USD USD 자산합계 매입채무및기타채무 USD USD 부채합계 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 이자율변동에 영향을 받는 차입금은 없습니다. 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험관리를 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구분 1년 미만 1년 이상~5년 이내 합계 매입채무및기타채무(*1) 기타유동금융부채(*2) 리스부채 합계 (*1) 당기말
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종업원급여제도에 따른 923,220천원의 채무가 제외되어 있습니다.(*2) 당기말 종업원급여제도에 따른 186,225천원의 채무가 제외되어 있습니다.② 전기말 (단위:천원) 구분 1년 미만 1년 이상~5년 이내 합계 매입채무및기타채무(*1) 기타유동금융부채(*2) 전환사채 리스부채 합계 (*1) 전기말 종업원급여제도에 따른 740,650천원의 채무가 제외되어 있습니다.(*2) 전기말 종업원급여제도에 따른 136,055천원의 채무가 제외되어 있습니다. 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 단위:천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 합계 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 예상 모형을 사용하여 표시한 당사의 매출채권에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위:천원) 구분 3개월 미만 4개월~6개월 7개월~9개월 10개월~12개월 12개월 초과 합계 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 ② 전기말 (단위:천원) 구분 3개월 미만 4개월~6개월 7개월~9개월 10개월~12개월 12개월 초과 합계 기대신용손실률 장부금액 기대신용손실 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 줄기세포치료제 개발, 항암면역세포치료백신 개발, 의약중간체 및 원료의약품 개발을 하고 있습니다. 이와 관련하여 핵심 연구인력 확대와 투자를 확충하고 있으며, 관련된 보건복지부, 중소벤처기업부 등의 국책과제를 꾸준히 수행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직 개요당사의 연구개발 조직은 아래 성남GMP, 첨단바이오 의약소재 연구소로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. 구성> 연구소 주요 업무 성남GMP - 줄기세포치료제 생산 및 공정개선을 위한 연구 첨단바이오 의약소재 연구소 - 차세대 줄기세포치료제 개발을 위한 연구 - 항암면역 세포치료제 개발을 위한 연구 - 세포 배양배지 개발을 위한 연구 - 케미컬 기반 인공혈액 관련 연구 - 뉴클레오시드 관련 연구 - mPEGs 관련 연구 - 난연제 관련 연구 - 전자재료 연구 (2) 연구개발 인력 현황공시서류 작성기준일 현재 연구개발 인력현황은 다음과 같습니다. (단위:명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 성남GMP 첨단바이오 의약소재 연구소 합 계 (3) 핵심 연구인력당사의 핵심 연구인력의 주요경력 및 연구실적은 아래와 같습니다. 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 첨단바이오 의약소재 연구소 (상무) 장학순 연구 총괄 - 서강대학교 대학원 화학과 석사(1996~1998) - 아이디비켐(주) 연구개발(2002~2013) - (주)컴트로닉스 연구개발(2013~2017) - 파미셀(주) 수석연구원(2017~현재) - 의약중간체, 원료의약품 제품 개발 총괄 다. 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 제57기 제56기 제55기 비 고 비용의 성격별 분류 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 연구개발비용 합계 회계처리 판매비와 관리비 개발비(무형자산) 회계처리금액계 정부보조금 연구개발비용 합계 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] - 연구개발비용은 당기 발생액이며, 정부과제 따른 개발비가 포함되었고
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개발비상각액은 불포함. 라. 연구개발실적 (1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 신약의 현황은 다음과 같습니다. 총괄표> 구 분 품 목 적응증 연구시작일 (첫환자등록일) 현재 진행단계 비 고 단계(국가) 식약처승인일 바이오 신약 알코올성 간경변 2013년 09월 임상 3상시험 승인(한국) 2020년 12월 발기부전 2015년 12월 임상 2상시험 승인(한국) 2020년 06월 만성신장질환 2018년 05월 임상 1상시험 승인(한국) 2021년 07월 임상 1상 종료 구 분 바이오 신약 적응증 알코올성 간경변 작용기전 현재까지 연구결과를 보면 중간엽줄기세포의 간세포 분화능, 간세포의 보호효과, 간성상세포의 사멸 및 활성화 억제, 간세포의 증식 유도, 면역조절 등 복합적인 기작 제품의특성 골수유래 중간엽줄기세포를 투여함으로써 간섬유화 조직의 감소 및 간기능의 향상 진행경과 * 2009.10 : 간경변 줄기세포치료제 연구자 임상 진행(원주세브란스기독병원) * 2012.11 : 상업화임상 2상 진행(원주세브란스기독병원외 11개 기관) * 2013.11 : 연구자임상 결과 논문 게재(Liver International, 2013) * 2014.10 : 보건의료기술연구개발사업 첨단의료기술개발 과제 수행 * 2016.06 : 상업화임상 2상 결과 논문 게재(Hepatology, 2016) * 2017.12 : 셀그램-엘씨(자가골수유래 중간엽줄기세포) 조건부 허가 신청(KFDA) * 2017.12 : 간경변 치료제 미국임상 1상 승인(FDA) * 2019.02 : 조건부허가 반려처분 * 2019.03 : 조건부허가 반려처분 이의신청 / 기각 * 2019.05 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 제기 * 2019.11 : 임상 3상 사전검토 신청 * 2020.05 : 상업화 3상 임상시험계획 승인 신청 * 2020.07 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 1심 승소(식약처 항소) * 2020.12 : 상업화 3상 임상시험계획 승인 * 2021.04 : 첫 환자 등록(3상) * 2021.12 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 2심 패소(파미셀 대법원 상고) * 2022.05 : 조건부허가 반려처분 취소 행정소송 3심 대법원 상고 기각 향후계획 * 3상 임상시험 진행 (원주세브란스기독병원 외 11개 기관) 경쟁제품 Cellgram-LC는 간경변 줄기세포치료제로 국내외 허가된 작용기전이 동일한 세포치료제의 유사제품이 없음 관련논문등 기타사항 * 임상 2상 진행과 관련하여 보건복지부 보건의료기술연구개발사업 연구비를 지원받음 (2014.10-2016.09) * 첨단재생연구를 위한 의약품 제공(연구명: 복수를 동반한 간경변증 환자에서 자가골수유래 중간엽줄기세포를 이용한 세포이식치료의 안전성과 유효성을 평가하기 위한 무작위 배정, 치료적 탐색 임상연구, 기관명: 순천향대학교 부속 서울병원) 구 분 바이오 신약 적응증 발기부전 작용기전 * 중간엽줄기세포에 의해 생산된 다양한 종류의 싸이토카인과 성장인자들이 paracrine effect로 내재성 줄기세포의 동원 및 분화촉진에 의해 손상된 조직을 회복하거나 손상세포에 mitochondria를 전달하여 세포기능을 회복시켜 손상세포의 생존을 증가시킴.* 손상된 부위를 인지한 후, 표적부위로 향하여 (Cell homing) 손상된 부위를 대체하거나 보충하는 구조적, 기능적 세포로서의 교차분화 (Transdifferentiation)가 가능함.* T세포 조절을 통한 면역조절작용. 제품의특성 * 손상된 신경의 퇴화 방지 및 재생 촉진 * 음경해면체 내의 평활근 고사 방지 및 콜라겐 침착 억제* 내피세포 재생 및 신생 혈관 형성 진행경과 * 2014.07 : 상업화 1상 임상시험계획승인신청* 2014.09 : 상업화 1상 임상시험계획승인* 2015.12 : 상업화 1상 임상시험개시* 2018.01 : 상업화 1상 임상시험종료* 2020.03 : 상업화 2상 임상시험계획 승인 신청* 2020.06 : 상업화 2상 임상시험계획 승인* 2020.10
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: 첫 환자 등록(2상)* 2024.12 : 마지막 환자 등록 완료 향후계획 * 상업화 2상 임상시험 진행 (서울아산병원외 3개 기관) 경쟁제품 Cellgram-ED는 발기부전 줄기세포치료제로 국내외 허가된 작용기전이 동일한 세포치료제의 유사제품이 없음 관련논문등 기타사항 비임상(전임상)진행과 관련하여 보건복지부 보건의료기술연구개발사업 연구비를 지원받음 (2012.12-2014.11) 구 분 바이오 신약 적응증 만성신장질환 작용기전 * 중간엽줄기세포에 의해 분비된 다양한 종류의 성장인자 및 싸이토카인(VEGF, IL-6, MCP-1, SDF-1α, HGF, IGF-1emd)이 신세뇨관 세포의 사멸 억제 및 증식 촉진, 혈관형성 촉진, 신장의 섬유화 감소 등 신장의 기능을 개선시킴. 제품의특성 * 중간엽줄기세포는 강력한 면역억제 기능을 가지고 있어 동종 세포치료가 가능함. * 정상인 공여자의 골수로부터 중간엽줄기세포를 분리, 증식시키며 세포은행 과정을 거쳐 의약품을 대량 생산할 수 있기 때문에 다수의 환자들을 치료할 수 있음. 진행경과 * 2020.12 : 상업화 1상 임상시험계획 신청* 2021.07 : 상업화 1상 임상시험계획 승인* 2021.11 : 첫 환자 등록(1상)* 2022.09 : 마지막 환자 등록 완료* 2023.09 : 상업화 1상 임상시험 종료보고 향후계획 * 의약품의 유효성 확보를 위한 첨단재생의료 연구 의약품 공급 관련논문등 기타사항 비임상(전임상)진행 및 1상 임상시험 진행과 관련하여 보건복지부 보건의료기술연구개발사업 연구비를 지원받음. (2) 연구개발 완료 실적 공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 신약의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 품 목 적응증 개발완료일 현재 현황 비 고 바이오 신약 급성심근경색 2011년 한국판매중 (3) 연구성과 당사는 다양한 정부기관의 연구개발사업에 참여하였으며, 최근 5년 이내의 실적은 아래와 같습니다. 개발과제 및 내용 개발기간 취득권리 / 인증제 비 고 다기능성 프라이밍 중간배엽줄기세포를 활용한 당뇨성 저활동성 방광 치료제 개발(범부처재생의료기술개발사업) 공동연구기관 1차 이상의 표준항암치료에 실패한 전이성 췌장암 환자에서 자가골수유래 수지상세포(CellgramDC-WT1)와 면역관문억제제의 안전성과 유효성을 평가하기 위한 단일기관 임상연구(첨단재생의료임상연구) 위탁기관 복수를 동반한 간경변증 환자에서 자가골수유래 증간엽줄기세포를 이용한 세포이식치료의 안전성 및 유효성을 평가하기 위한 무작위 배정 치료적 탐색(첨단재생의료 임상연구) 위탁기관 표적 결합 친화력이 향상된 유전자 치료제에 적용하기 위한 잠금 RNAs 모노머의 상업화 제조 공정 개발 주관기관 mRNA 백신 제조를 위한 고순도 뉴클레오타이드의 GMP급 생산기술 개발(산업통상자원부 백신원부자재생산고도화 기술개발사업) 참여기관 분자진단에 사용 가능한 데옥시뉴클레오시드트리포스페이트의 제조 기술 개발 및 핵산 추출 시약의 대량 생산 기술 개발 (범부처전주기의료기기연구개발사업) 특허출원 10-2023-0036609 주관기관 면역치료혁신센터-면역치료 실용화 연구단 : 수지상세포기반 항암치료백신 개발 (과학기술정보통신부 바이오의료기술개발사업) 참여기관 신장의 허혈-재관류 손상으로 인한 급성신손상을 막기 위한 저산소전처치 동종 골수유래 중간엽줄기세포 주입의 안전성을 평가하기 위한 공개, 단일기관, 제 1상 임상시험(보건복지부 첨단의료기술개발사업) 위탁기관 만성 신장질환을 타겟으로 하는 항섬유화 동종 중간엽줄기세포 치료제 및 신동맥 투여 기술 개발(보건복지부 첨단의료기술개발사업) 상업화임상 1상 승인 참여기관 상업화 완료 주관기관 환경 규제 대응을 위한 비할로겐계 난연올리고머 개발 (울산광역시-한국화학연구원 기술협력사업) 참여기관 안티센스치료제 적용을 위한 신규 뉴클레오시드 상업화 공정 개발 및 뉴클레오시드포스포아미다이트 제조 기술 개발(중소벤처기업부 지역주력산업육성사업-기술개발(울산) 상업화 완료 주관기관 골수조혈줄기세포 유래 차세대 수지상세포를 이용한 항암면역세포치료제 개발(보건복지부
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첨단의료기술개발사업) 특허등록 10-2018-0006000 10-2018-0009947 상업화임상1상승인 주관기관 7. 기타 참고사항 1. 주요 특허 보유 현황줄기세포는 인체의 여러 조직과 장기를 이루는 세포로 분화할 수 있는 특징이 있지만, 체외에서 필요할 때 손상된 조직 및 장기를 이루는 세포로 분화시킬 수 있는 원천기술을 확보하는 것이 중요합니다. 당사는 항암 면역치료에 사용할 수 있는 수지상세포 (Dendritic cell) 생산기술과 뇌졸중, 척수손상, 파킨슨 증후군 등 신경계질환 치료에 사용할 수 있는 신경세포 생산(분화)기술을 개발하여 국내를 비롯한 해외에 특허등록을 하였습니다. 구분 발명의 명칭 등록상태 출원/등록번호 출원/등록국가 비 고 줄기세포의 세포노화 검출용 키트(kit for detecting senescence of stem cells) 등록 대한민국 인간 조혈 모세포로부터 분화되는 림프구성 수상돌기 세포 및 그의 생산방법 (CD8α+ lymphoid dendritic cell differentiated from human hematopoietic stem cell and a method for differentiation) 등록 중국 등록 미국 인체유래 줄기세포 배양액 추출물을 포접시킨 리포좀을 함유하는 화장료 조성물 등록 대한민국 이송용 장기 보존 냉장함 등록 대한민국 10-(2,5-디히드록시페닐)-10-히그록시-9-옥사-10-포스파-페난트렌-10-옥사이드의 신규의 제조방법(RIS) 등록 대한민국 효소 합성법에 의한 데옥시구아노신의 효율적 생산방법(RIS) 등록 대한민국 고순도의 벤질옥시폴리에틸렌글리콜 및 그의 유도체의 제조방법 등록 대한민국 고순도의 메톡시폴리에틸렌글리콜 및 그들의 유도체의 제조방법(mPEG) 등록 대한민국 등록 대한민국 등록 일본 등록 미국 고순도의 메톡시폴리에틸렌글리콜 에틸말레이마이드의 분석방법 등록 대한민국 고순도의 메톡시폴리에틸렌글리콜에틸말레이미드의 제조방법 등록 대한민국 등록 중국 유기 인계 난연제 및 이의 제조방법 등록 대한민국 등록 중국 등록 일본 고순도의 폴리에틸렌글리콜 알데하이드 유도체의 제조방법 등록 RU 한미홀딩스㈜공동개발 등록 SG 등록 UA 등록 US 등록 대한민국 한미약품㈜공동개발 등록 AR 등록 MY 한미홀딩스㈜공동개발 등록 AU 출원 BR 등록 CA 등록 CN 등록 EG 등록 EP 등록 HK1150845 HK 등록 IN 등록 JP 등록 MX 등록 PH 등록 VN 등록 ID 출원 TH 한미약품㈜공동개발 등록 I 397543 TW 등록 EG 플루오로설포닐이미드 알칼리 금속염 및 이의 제조 방법 등록 대한민국 이소시아누레이트계 화합물의 제조 방법 출원 대한민국 뉴클레오시드 함유 배양배지 및 이를 이용한 세포 배양 방법 출원 대한민국 졸레드로네이트를 통해 성숙된 WT1 정보를 가진 인간 CD141+ 수지상세포 출원 대한민국 배양용기, 이를 포함하는 세포배양장치 및 세포배양방법 출원 대한민국 대용량 고순도의 dNTP 제조 방법 출원 대한민국 2. 사업부문별 현황 (1) 바이오메디컬 사업부문1) 바이오산업의 특성 - 바이오산업은 생명공학기술을 바탕으로 생물체의 기능과 정보를 활용하여 인류의 건강증진, 질병의 예방ㆍ진단ㆍ치료에 필요한 유용물질과 서비스 등 다양한 부가가치를 생산하는 산업을 말합니다. - 바이오 신약ㆍ장기 산업은 바이오산업에서도 가장 첨단의 생명공학기술을 활용하는 산업으로 바이오산업의 특성을 그대로 가지고 있습니다. 바이오산업은 고부가가치를 창출할 수 있는 대표적인 지식기반산업으로 장기적인 투자와 함께 고속성장이 예상되는 산업입니다.- 바이오산업은 살아 있는 생명체를 개발의 자원 혹은 기술 활용의 대상으로 하기 때문에 연구개발의 단계에서부터 산업화로 발전하기까지 첨단의 복합적인 기술이 활용되며 인허가 등의 규제가 포함되는 특징을 갖습니다.- 생물정보를 활용한 맞춤형 제품 개발을 지향하는 산업의 특성상 경제성을 갖기 위해서는 세계시장 진출이 중요하다고 할 수 있으므로 세계시장 경쟁력을 보유하고 있는 중견기업이나 다국적 제약기업의 역할이
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필요하기도 합니다. 따라서 바이오산업의 발전을 위해서는 연구능력과 함께 상업화 능력까지 동반되어야 하며, 대학ㆍ연구소ㆍ기업 등 다양한 개발 주체 간의 협력과 연계는 바이오산업의 경쟁력 확보를 위해 매우 중요합니다. 2) 바이오산업의 성장성- 전세계적으로 재생이 불가능하다고 여겨진 난치병 및 불치병에 대한 치료 대안으로 줄기세포치료제에 대한 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 줄기세포치료제의 개발 성공 및 시장 진입 성공시 난치병 및 불치병의 경계가 무너지는 동시에 막대한 시장이 형성될 전망입니다. 그러나 선진국을 비롯한 각국의 오랜 연구개발에도 불구하고 아직까지 줄기세포치료제가 활성화 되지 못한 점에서 볼 수 있듯이 줄기세포치료제의 개발장벽을 함께 고려해야 할 것으로 판단됩니다.- 글로벌 줄기세포 시장 규모는 2022년 137억 840만 달러에서 연평균 14.9%로 성장하여 2030년 399억 3,560만 달러로 확대될 전망이며, 만성 및 희귀 질환 치료를 위한 줄기세포 치료제 개발을 위해 전 세계적으로 광범위한 연구가 진행되고 있으며, 이는 제약 및 생명공학 부문에서 줄기세포 및 배양 제품에 대한 수요 및 소비 증가로 이어져 시장 성장을 촉진합니다. 한국은 아시아태평양 시장의 12.5%를 차지하며 중국(35.5%), 일본(21.5%)에 이어 시장을 점유하고 시장 규모는 2022년 3억 8,810만 달러에서 연평균 17.5%로 성장하여 2030년 13억 3,910만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 줄기세포 치료를 위한 의료 관광 증가, 강력한 연구 주도권, 임상시험 증가는 시장 성장을 주도하고 있습니다. (생명공학정책연구센터BioINdustry, 2024.1.) 3) 시장점유율 당사의 바이오사업부문은 객관적인 시장점유율을 산정하는데 어려움이 있습니다.4) 시장의 여건 바이오산업은 생명현상을 다루는 산업이기 때문에 단기간에 성과를 내기는 어렵습니다. 특히 국내 바이오산업은 사업화 능력에서 선진국 대비 약세를 보이고 있기 때문에 지금까지는 우수한 기술이 개발되어도 좋은 결과물로 나타나지 못한 것이 사실입니다. 하지만 대기업의 바이오 진출이 가속화 되고, 정부의 꾸준한 정책적 지원, 그리고 바이오 기업 차원의 적극적인 노력이 이어진다면 향후 시장전망은 밝다고 할 수 있습니다. (2) 바이오케미컬 사업부문1) 산업의 특성 - Nucleoside : 급속한 과학의 발전으로 단백질 단계에서의 신약 개발에서 원천적인 DNA, RNA 단계의 신약 개발이 급속히 성장함에 따라 뉴클레오시드 기반의 신약들이 지속적으로 승인을 받고 있어 미래 지향적인 산업 특성을 갖추고 있습니다. - 의약용 PEG : 제품의 특성상 정밀화학과 고분자화학의 퓨전영역으로 특화된 기술력이 필요하며, 고객사의 경우 한번 사용 승인이 나면 타사 제품으로의 대체가 어려운 특징이 있습니다. - 한국의 전자재료 소재산업 : 휴대폰 및 테블릿 PC, 컴퓨터 등 디지털 가전 및 첨단네트워크 시장 등의 성장이 지속되고 있습니다. 전자 산업의 특성상 보다 얇고 처리속도가 빠르며 배터리 소모를 감소시키는 적절한 전기적 특성을 갖는 전자소재의 수요는 지속적으로 증가하는 추세입니다. 소재시장에서는 지속적인 제품 개발을 통한 경쟁력 강화를 필요로 하기 때문에 신규 소재에 대한 수요가 꾸준히 발생하고 있습니다. 2) 사업의 성장성 - 뉴클레오시드는 2019년 말부터 발병한 COVID-19의 세계적 유행으로 mRNA백신을 통한 효능이 확인되었습니다. 더불어 DNA, RNA 기반 유전자 치료제, 복합백신 및 분자진단 시장이 빠르게 증가함에 따라 핵심원료로써 많은 수요가 발생하였습니다. 이와 관련된 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 예상되며, RNA 계열 신약들의 상업화 임박으로 RNA 계열의 뉴클레오시드의 본격적 수요 증가가 예상됩니다. - 의약용 PEG 사업의 경우 유럽의 글로벌 제약사(UCB)에 품질 인증이 완료되어 상업적 수요가 증가했습니다. 이 외에도 최근 부상하고 있는 약물 전달 시스템인 LNP(지질나노입자)의 주요 성분으로써의 중요성이 높아지며 관련 분야에서의 전망이
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밝습니다. 다수의 업체들과 공급 혹은 테스트 중이며 2024년 설비 추가를 통한 생산능력 강화 되었습니다. - 우수한 전기적 특성(저유전율, 저유전손실)을 갖는 전자소재는 5G용 네트워크 및 기지국 안테나, 모바일 등 고가의 네트워크 장비에 사용되며 보다 발전된 기술인 AI(인공지능)용 수요도 계속 증대되고 있습니다. 이런 Application 들은 사용환경이 가혹하여 주기적인 교체를 필요로 하며 기술의 발전에 따라 소재의 소비시장이 전용 설비 뿐 아니라 일상 생활에 까지 그 범위를 확장할 것으로 기대 됩니다. - 인계 난연제 사업은 섬유용 제품은 여전히 시장에서 수요를 유지하고 있으며, 시장의 요구에 따라 전자재료용 난연제 및 경화제를 개발하여 여러 분야에 적용하고 있습니다. 3) 시장점유율 - 뉴클레오시드와 의약용 PEG 사업은 현재 세계에서 대량생산 가능한 소수의 기업 중 하나로서 세계 유수 기업들로부터 품질을 인정받고 있으며, 뉴클레오시드를 기반으로 하는 신약들의 개발에 따라 수요가 급증하는 추세입니다. - 의약용 PEG 사업은 유럽의 글로벌 제약사(UCB)에 공급 중으로 품질 승인 후, 수요가 증가하고 있습니다. - 저유전 전자소재의 경우 고객사 제품성능시험에서 우수한 평가를 받고 있으며, 당사의 고객사의 시장 점유율이 증가하고 있어 지속적인 수요 증가하고 있습니다. - 당사의 친환경 난연제 사업은 일반적으로 사용되는 저가 제품보다 프리미엄급 시장을 지향하고 있으며 고품질이 요구되는 전자재료와 안정적인 품질이 요구되는 섬유 부분에 주로 사용되고 있습니다. 4) 시장의 여건 - 중국의 과다 생산에 의한 글로벌 침체는 화학 업계의 위축으로 이어지고 있으며, 우크라이나 및 중동 발 이슈로 원료 가격은 지속 상승 등 악재를 직면하고 있습니다. - 난연제와 같은 산업재는 경기 침체, 국내시장 포화 및 해외 업체의 도전에 계속 노출되고 있습니다. - 전자재료용 소재 부문은 네트웍 보드 및 AI 관련 기술 발달에 힘입어 시장이 큰폭으로 성장하고 있으며, 관련 시장 트렌드에 맞는 새로운 소재 개발을 지속적으로 요구 받고 있습니다. - Nucleoside 및 PEG는 COVID 19 신약 개발 및 새로운 팬데믹 가능성에 대비하기 위한 마켓은 지속적으로 성장하고 있습니다. 3. 신규사업에 관한 사항 당사는 전자재료용 소재 개발 및 mRNA 백신용 원료 연구 등 대기업과 연계한 지속적인 연구개발을 진행하고 있으며, 자체적으로 인공혈액, dNTP 등 관련 기술 개발을 통해 사업 진행하고 있습니다.
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II. 이익잉여금처분액 배당금 보통주 - 당기 : 20원(4%) II. 차기이월미처분이익잉여금(결손금) 당기 이익잉여금의 처분 예정일은 2025년 3월 26일입니다. 19. 매출(고객과의 계약에서 생기는 수익) (1) 당기 및 전기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구분 바이오메디컬사업부 바이오케미컬사업부 합계 수익의 유형 제품매출 상품매출 용역매출 합 계 지리적 시장 국내 미국 유럽 아시아 합 계 이전시기 한 시점에 이전 기간에 걸쳐 이전 합 계 (전기) (단위:천원) 구분 바이오메디컬사업부 바이오케미컬사업부 합계 수익의 유형 제품매출 상품매출 용역매출 합 계 지리적 시장 국내 미국 유럽 아시아 합 계 이전시기 한 시점에 이전 기간에 걸쳐 이전 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 당사의 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 계약부채 (3) 계약부채와 관련하여 인식한 손익 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 선수금 및 선수수익 20. 비용의 성격별분류 당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 재고자산의 변동 원재료 및 상품 등 매입액 급여 퇴직급여 감가상각비 사용권자산상각비 무형자산상각비 복리후생비 지급수수료 기타 합계 21. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 급여 퇴직급여 복리후생비 감가상각비 사용권자산상각비 경상연구개발비 지급수수료 기타 합계 22. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당기와 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 단기매매증권평가이익 단기매매증권처분이익 유형자산처분이익 무형자산처분이익 사용권자산처분이익 외화환산이익 외환차익 보험수익 잡이익 합계 (2) 당기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 단기매매증권평가손실 기부금 유형자산손상차손 외화환산손실 외환차손 재해손실 잡손실 합계 23. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 이자수익 사채상환이익 상각후원가금융자산처분이익 당기손익인식금융자산처분이익 파생상품평가이익 합계 (2) 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 이자비용 파생상품평가손실 합계 24. 주당손익 (1) 당기와 전기 중 주당순이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당기 전기 가. 당기순이익 나. 가중평균유통주식수 다. 주당이익 (가÷나) (주) 당사가 발행한 전환사채는 희석효과가 없으므로, 당기와 전기의 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. (2) 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다. - 당기 (단위: 주) 구분 유통보통주식수 적 수 기초 계 가중평균유통보통주식수 : 21,961,469,124 ÷ 366일 = 60,004,014주- 전기 (단위: 주) 구분 유통보통주식수 적 수 기초 계 가중평균유통보통주식수 : 21,901,465,110 ÷ 365일 = 60,004,014주 25. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 당기법인세 등 일시적 차이 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)의 내역은 다음과 같습니 다. (단위:천원) 구분 당기 전기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 순확정급여부채의 재측정요소 (3) 당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 적용세율에 따른 법인세 조정사항 비공제비용 비과세수익 세액공제 미인식 이연법인세자산의 변동 기타