chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
쌍방울 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

구 분 당기말 전기말 현금시재액 보 통 예 금 합 계 나. 자금조달당기 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 장기차입금 무보증사모전환사채 무보증사모사채 계 당기말 현재 차입금의 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 연이자율(%) 만기일 상환방법 당기말 전기말 당기말 유 동 비유동 유 동 비유동 국민은행 일반자금대출 만기일시상환 국민은행 일반자금대출 만기일시상환 농협은행 무역금융 5.02~5.26 만기일시상환 중국건설은행 일반자금대출 만기일시상환 중국건설은행 일반자금대출 만기일시상환 중국공상은행 일반자금대출 만기일시상환 중국공상은행 일반자금대출 만기일시상환 합 계 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- Ⅲ. 재무에 관한 사항 주석 참조.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- Ⅱ. 사업의 내용 5~6. 시장위험과 위험관리 및 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 참조
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [갤럭시아 에스엠] 당사는 스포츠마케팅과 국내판권을 소유하여 운동기구 유통사업을 영위하고 있습니다.마케팅 사업은 각종 Property(스포츠협회/스포츠연맹/스포츠구단/스포츠선수 등 원천권리보유자)에 대한 마케팅권리를 활용하여 각종 스폰서쉽, 머천다이징, 이벤트 사업 등을 진행하는 것으로 현재 스포츠단체들과 지역 단체들이 주최하는 스포츠대회마케팅, 스폰서쉽, 머천다이징, 광고권 대행, 국제회의 유치 등 활발한 스포츠 마케팅사업을 추진하고 있습니다. 또한, 갤럭시아스포츠 골프연습장, 휘트니스, 사우나 등 레져사업을 운영하며, 새로운 스포츠마케팅 분야에 도전하고 있습니다. 2007년부터 본격적으로 시작한 스포츠 선수 매니지먼트 사업은 김민별, 서어진 등 골프선수를 매니지먼트하고 있습니다. 선수 매니지먼트사업은 단순한 스폰서쉽을 넘어서 다양한 경기 및 대회 개발을 포함하여 방송 및 스폰서쉽을 연계하는 토털 매니지먼트를 추구하고 있습니다.유통사업은 이탈리아 명품운동기구인 테크노짐의 국내총판권을 소유하여, 신규사업으로 공급하고 있습니다. 1983년부터 현재까지 최고,최상의 디자인과 끊임없는 과학적 연구와 개발, 그리고 혁신적인 기술을 운동기구에 접목시킨 세계최고의 운동장비 업체입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 스포츠 및 오락관련 서비스 마케팅 스포츠 마케팅 등 프리미엄 피트니스 유통 및 판매 헬스기구 등 합 계 ※ 제50기 재무정보 기준임 나. 주요 제품등의 가격변동추이 당사의 주요 브랜드별 상품 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/EA) 브랜드 제50기 제49기 테크노짐 등 ※ 상품매출을 판매수량으로 나눈 값 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 원재료를 가공하여 재화를 제공하는 것이 아닌 사업에 해당하므로 기재를 생략합니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 원재료를 가공하여 재화를 제공하는 것이 아닌 사업에 해당하므로 기재를 생략합니다. 다. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 과목 기초가액 취득액 처분액 감가상각비 기말가액 기타의유형자산 사용권자산 합계 ※ 제50기 재무정보 기준입니다. 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자해당사항 없음(2) 향후 투자계획해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제50기 제49기 제48기 스포츠 및 오락관련 서비스 마케팅 프리미엄 피트니스 헬스기구 등 합 계 ※ 상기 수치는 한국채택국제회계 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 - 스포츠 중계권 및 컨텐츠 : KBS, MBC, SBS, OBS등 지상파, IPTV,스포츠케이블PP, TU MEDIA, 지상파 DMB, NHN, 다음등 스포츠 컨텐츠 보급 및 IPTV 스포츠 전문채널을 활용- 스포츠 마케팅 : 국내외기업, 지방자치단체등 직접 판매- 피트니스 : 국내외기업 등 직접 판매 (2) 판매방법 및 조건 - 스포츠 마케팅 : 스포츠마케팅 컨설팅, 광고판매, 대회 개최등을 통해 각사에 공급하고 있으며, 개별적인 계약조건에 따라 판매대금을 받고 있음.- 피트니스 : 영업부가 구매고객을 직접 개발, 관리하는 영업형태이며, 예상수요처에 대해 영업부가 사전에 기획한 절차에 따라 시장에 접근하고 있음. (3) 판매전략 - 스포츠 마케팅 : 컨설팅 및 각종 스포츠 대회 개최를 서비스하며, 국내외 네트워크 역량을 활용하여 다양한 킬러콘텐츠와 마케팅권리를 확보하여 스포츠 및 오락관련 서비스에 걸친 통합된 서비스를 제공함으로써 경쟁우위를 유지함.- 피트니스 : 최고의 부품만을 사용하여 최고의 품질을 유지하며, 고객의 다양한 요구에 빠르게 대응하고, 상품공급의 원활화를 추구하고 있음. 또한 인터넷을 비롯한 각종매체를 통한 광고와 정보의 제공, 다양한 이벤트 판촉행사 등으로 판매증대를 위해 노력하고 있음. 5. 위험관리 및 파생거래 시장 위험과 위험관리에 대해 보다
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

구체적인 사항은 첨부된 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석을 참고하여 주시기 바랍니다. 가. 환율위험 환율변동에 따라 장단기 판권에 대한 외화부채 평가 및 지급에 중대한 영향을 미칠수 있으며, 관련손익은 손익계산서상의 금융손익과 재무상태표의 장단기부채에 반영되고 있습니다. 당사는 환율변동에 의한 위험을 최소화하기 위하여 외화지급시기 조정, 국내매출 대금을 외화기준으로 수령하는 등 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 나. 금리위험 금리위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 파생거래 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 파생상품 거래를 하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 본 보고서 제출일 현재 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 조직도 241231조직도.jpg 241231조직도 나. 산업의 특성 스포츠산업은 이에 포함되는 분야마다 서로 다른 산업분류에 속하는 업종의 집합체로써 다음과 같은 특성이있다. 첫째, 스포츠산업은 복합적인 산업분류 구조를 가진 산업이다. 영국의 경제학자인 C.G. Clark가 그의 저서 경제 진보의 조건(The Conditions of Economic Progress (1940)에서 사용한 산업구조의 분류와 연관시켜 보면 스포츠용품업의 경우 운동 및 경기용품 제조업과 스포츠시설 건설업은 2차 산업으로 분류할 수 있으며, 스포츠용품업의 운동 및 경기용품 유통 및 임대업, 스포츠시설 운영업, 스포츠경기 서비스업과 스포츠 정보 서비스업 등을 포함하는 스포츠서비스업은 3차 산업으로 분류할 수 있다. 따라서 스포츠산업은 2차 산업과 3차 산업에 포함되어 복합적인 산업분류 구조의 특성을 지니고 있다. 둘째, 스포츠산업은 공간입지 중시형 산업이다. 스포츠 참여활동은 적절한 장소와 입지 조건이 선행되어야 하며, 시설에 대한 의존도가 높다. 예를 들어, 최근 건설된 서울시 고척 스카이돔이나 광주 챔피언스 필드 등의 프로야구장, 강원도 일대의 스키장 그리고 전국의 골프장은 접근 용이성과 시설의 규모 등이 소비자들에게 주된 관심의 대상이 된다. 뿐만 아니라 수상스키, 윈드서핑 같은 해양스포츠나 스노우보딩, 스키 등의 겨울스포츠는 고유의 특성으로 제한된 장소에서만 할 수 있기 때문에 입지조건에 크게 의존할 수밖에 없는 공간 및 입지 중시형 산업이다. 셋째, 스포츠산업은 시간 소비형 산업이다. 스포츠산업은 산업의 발달에 따른 노동시간의 감소(예: 주5일근무제), 삶의 질 제고를 위한 여가활동의 증대와 노동과 휴식에 대한 인식 및 가치관의 변화로 인하여 발전한 산업으로 관람스포츠와 참여스포츠가 활성화되는 것은 스포츠 활동에 소비하는 시간이 많이 늘어난 것이 일조한 것으로 보인다. 넷째, 스포츠산업은 최종소비재·서비스를 다루는 산업으로 소비자와 직접 접촉하는 산업이다. 스포츠는 그 자체의 특성에서 선택재로서의 성격을 지니고 있으며, 소비자의 능동적인 참가를 통해 산업이 성립한다고 하는 특징을 가지고 있다. 2021 스포츠산업분류.jpg 2021 스포츠산업분류 [출처 : '2021 스포츠산업백서' 문화체육관광부] 다. 산업의 성장성 2021년 매출액 비중은 운동 및 경기용품 제조업, 운동 및 경기용품 유통 및 임대업을포함하는 스포츠용품업이 스포츠산업 매출액의 47.9%로 가장 큰 비중을 차지하였으며, 매출액의 증감률을 살펴보면, 스포츠서비스업은 전년 대비 18.3% 증가한 것으로 나타났다. (단위 : 십억 원, %) 구분 2019년 2020년 2021년 증감률 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 (2020년대비) 스포츠시설업 스포츠용품업 스포츠서비스업 체육진흥투표권포함 체육진흥투표권제외 합계 체육진흥투표권포함 체육진흥투표권제외
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

[출처 : 스포츠산업백서2021-문화체육관광부] 라. 경쟁요소 당사는 주사업으로 스포츠마케팅을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다.마케팅 사업은 각종 Property(스포츠협회/스포츠연맹/스포츠구단/스포츠선수 등 원천권리보유자)에 대한 마케팅권리를 활용하여 각종 스폰서쉽, 머천다이징, 이벤트 사업 등을 진행하는 것으로 현재 스포츠단체들과 지역 단체들이 주최하는 스포츠대회마케팅, 스폰서쉽, 머천다이징, 광고권 대행, 국제회의 유치 등 활발한 스포츠 마케팅사업을 추진하고 있습니다. 또한, 갤럭시아스포츠 골프연습장, 휘트니스, 사우나 등 레져사업 운영하며, 새로운 스포츠마케팅 분야에 도전하고 있습니다.2007년부터 본격적으로 시작한 스포츠 선수 매니지먼트 사업은 김민별, 서어진 등 골프선수를 매니지먼트하고 있습니다. 선수 매니지먼트사업은 단순한 스폰서쉽을 넘어서 다양한 경기 및 대회 개발을 포함하여 방송 및 스폰서쉽을 연계하는 토털 매니지먼트를 추구하고 있습니다. 마. 자원조달상의 특성 당사 스포츠마케팅사업의 주요 자원은 프로퍼티가 보유한 원천권리라고 할 수 있으며 계약형태는 독점적 원천권리매매와 업무대행으로 나눌 수 있으며 업무대행의 경우 단순대행과, MG(Minimum Guaranty)보장으로 다시 나누어 볼 수 있습니다. 계약형태 원천권리 매매 업무 대행 MG보장 단순 대행 계약대상(원천권리) TV중계권 , 대회/이벤트 유치 및 주관, 주요대회/협회/구단 마케팅권도시마케팅 대행, 상품화사업권, 선수매니지먼트, 기업 스포츠마케팅 대행 위험요소 - 원가이하 판매시 손실위험- 판매처 미확보에 따른 위험 - 판매수익이 MG 이하일 경우 손실 위험 - 위험없음 기회요소 - 판매처 증가시 수익 극대화 - 매출에 비례한 수익증가 - 매출에 비례한 수익증가
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 이익잉여금처분액 배당금 III. 차기이월미처분이익잉여금 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 주요상품 및 용역 : 상품매출 용역매출 합 계 수익인식시기 : 한시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 (2) 보고기간종료일 현재 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 계약부채 (3) 당기 중 전기말로부터 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 641,140,278원입니다. 24. 판매비와 관리비 당기와 전기 중 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 퇴직급여 복리후생비 교통비 접대비 통신비 세금과공과 감가상각비 임차료 보험료 차량유지비 운반비 교육훈련비 도서인쇄비 소모품비 지급수수료 광고선전비 대손상각비 합 계 25. 기타수익 및 기타비용 (1) 당기와 전기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 대손충당금환입 유형자산처분이익 잡이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 기부금 기타의대손상각비 유형자산처분손실 잡손실 합 계 26. 금융수익 및 금융비용 (1) 당기와 전기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 이자수익 배당금수익 외환차익 외화환산이익 리스해지이익 합 계 (2) 당기와 전기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 이자비용 외환차손 외화환산손실 리스해지손실 합 계 27. 법인세비용 당사의 당기와 전기의 법인세비용 및 당기말 및 전기말의 이연법인세자산(부채) 계상내역은 다음과 같습니다. (1) 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세부담액 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 ±자본에 직접반영된 법인세비용 법인세비용(수익) (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전계속사업손익과 법인세비용간의 관계는다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 적용세율에 따른 세부담액 조정사항(세액으로표시) 비과세비용 비공제수익 이연법인세자산 미인식 및 감액 효과 기타세율변동효과등 법인세비용 유효법인세율 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위 : 원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 대손충당금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 현할차보증금 미수수익 리스부채 사용권자산 미지급금 퇴직연금 재고자산평가충당금 복구충당부채 소 계 기부금 이월액등 기타 합 계 (*1) 당기말 누적일시적차이의 법인세 효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바 20.9%를 적용하여 산정하였습니다. 2) 전기말 (단위 : 원) 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 대손충당금 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 현할차보증금 미수수익 리스부채 사용권자산 미지급금 퇴직연금 재고자산평가충당금 소 계 이월결손금 기부금 이월액등 기타 합 계 (*1) 전기말 누적일시적차이의 법인세 효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바 20.9%를 적용하여 산정하였습니다. (4) 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득 발생 할 것으로 예상되는 범위 내에서 이연법인세자산을 인식하였습니다.(5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 차감할(가산할) 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 대손충당금 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 합 계 (6) 납부가 확정되지 않은 미환류소득에 대한 법인세는 부채로 인식하지 않았습니다. 28. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 상품재고의 변동 상품등 매입액 마케팅매입액 매니지먼트사용액 인건비 감가상각비 기타비용 합 계 [주1] [주1] 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 29. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당이익의 계산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당 기 전 기 보통주당기순이익 가중평균유통보통주식수[주1] 기본주당순이익 [주1] 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수의 변동은 없습니다. (2) 당기 및 전기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기 및 전기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 1. 당기순이익 2. 조정항목: 법인세비용 이자수익 이자비용 대손상각비(환입) 감가상각비 기타의대손상각비(환입) 유형자산처분이익 유형자산처분손실 리스해지이익 리스해지손실 배당금수익 외화환산손실 외화환산이익 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의감소 미수금의증가 기타유동자산감소(증가) 재고자산감소(증가) 매입채무의감소 미지급금의감소 미지급비용의감소 선수금의증가(감소) 예수금의증가 (3) 당기와 전기 중 중요한 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 선급금의 리스부채 대체 리스자산의 인식 건설중인자산의 본계정대체 복구충당부채의 인식 임대보증금의 미지급금대체 유형자산처분관련 미수금대체 (4) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.1) 당기 (단위 : 원) 구 분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 취득 공정가치변동 기타 (유동성대체 등) 유동: 유동리스부채 임대보증금 소 계 비유동: 비유동리스부채 소 계 합 계 2) 전기 (단위 : 원) 구 분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 취득 공정가치변동 기타 (유동성대체 등) 유동: 단기차입금 유동리스부채 임대보증금 소 계 비유동: 비유동리스부채 임대보증금 소 계 합 계 31. 특수관계자거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 지배회사 트리니티에셋매니지먼트(주) 종속회사 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자 (주)효성 기타 특수관계자 갤럭시아머니트리(주), 에이치에스효성더클래스(주), (주)에프엠케이, 엔에이치씨엠에스(주), (주)엔에이치테크, 진흥기업(주), 갤럭시아넥스트(주), 효성굿스프링스(주), 효성에프엠에스(주), 에이치에스효성인포메이션시스템(주), 효성중공업(주), 에이치에스효성첨단소재(주), 효성티앤씨(주), 효성티앤에스(주), 효성화학(주), 효성아이티엑스(주), (주)에이치에스효성 (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위 : 원) 구 분 특수관계자명 당 기 전 기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 지배회사 트리니티에셋매니지먼트(주) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자 (주)효성 기타 특수관계자 갤럭시아머니트리(주) 에이치에스효성더클래스(주) (주)에프엠케이 엔에이치씨엠에스(주) (주)엔에이치테크 진흥기업(주) 갤럭시아넥스트(주) 효성굿스프링스(주) 효성에프엠에스(주) 에이치에스효성인포메이션시스템(주) 효성중공업(주) 에이치에스효성첨단소재(주) 효성티앤씨(주) 효성티앤씨(주)무역 효성티앤에스(주) 효성화학(주) 효성아이티엑스(주) (주)에이치에스효성 합 계 [주] 당사는 (주)효성, 효성중공업(주), 갤럭시아머니트리(주), 효성에프엠에스(주), (주)에프엠케이 등과의 거래 관련하여 광고대행 등 수익인식 기준차이로 거래금액 일부 차이가 발생하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 매출채권 등 매입채무 등 당기말 전기말 당기말 전기말
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

트리니티에셋매니지먼트(주) (주)효성 갤럭시아머니트리(주) 에이치에스효성더클래스(주) (주)에프엠케이 (주)엔에이치테크 진흥기업(주) 갤럭시아넥스트(주) 효성굿스프링스(주) 효성에프엠에스(주) 에이치에스효성인포메이션시스템(주) 효성중공업(주)[주1] 에이치에스효성첨단소재(주) 효성티앤씨(주) 효성티앤에스(주) 효성화학(주) (주)에이치에스효성 합 계 [주] 당사는 (주)효성, 효성중공업(주) 및 효성에프엠에스(주) 거래 관련하여 광고대행 등 수익인식 기준차이로 거래금액 일부 차이가 발생하고 있습니다. [주1] 매출채권 등에는 회원권이 포함되어 있습니다. (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다. (5) 당사의 주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 급여 등 32. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 금융기관 당기말 전기말 사용제한 내용 장기금융상품 국민은행 당좌개설보증금 장기금융상품 우리은행 당좌개설보증금 합 계 (2) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보증의 종류 보증금액 금융기관 계약 서울보증보험 하자 서울보증보험 선금 서울보증보험 지급 서울보증보험 상기 보험 외 비지니스패키지보험, 단체상해보험등에 가입하고 있습니다. (3) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건으로는 부정경쟁방지및 영업비밀보호에 관한 법률위반 혐의 및 약정금(소송가액 90백만원) 소송 2건이 있습니다. 소송의 최종 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 금전, 주식 및 기타의 재산으로 이익 배당을 할 수 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 주주총회(요건 충족시 이사회) 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 x 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2024년 12월 X 2025년 03월 28일 2024년 12월 31일 X 결산배당 2023년 12월 X 2024년 03월 29일 2023년 12월 31일 X 결산배당 2022년 12월 X 2023년 03월 30일 2022년 12월 31일 X 3. 기타 참고사항 [정관기재사항]제10조의4 신주의 배당 기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도에 발행된 것으로 본다.제42조 (이익금의 처분)이 회사의 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액6. 차기이월이익잉여금제43조 (이익배당)① 이익의 배당은 금액과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50기 제49기 제48기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 7. 증권의
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 나. 미상환 전한사채발행현황 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 해당사항 없음 나. 사모자금의 사용내역 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 -해당사항 없음 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 -해당사항 없음 다. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제50기 매출채권 미수금 미수수익 합 계 제49기 매출채권 미수금 미수수익 합 계 제48기 매출채권 대여금 미수금 합 계 ※ 상기 자료는 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제50기 제49기 제48기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 4. 기말 대손충당금 잔액합계 *4.기말 대손충당금 잔액합계=(1.-2.+3.)(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정방침당사는 매출채권의 대손충당금은 고객의 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 과거의 대손경험률, 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여 설정하고 있습니다.- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망등으로 인한 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 기타 법인세법시행령 제62조 제1항의 사유발생시 (4) 당기 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 미만 6개월~1년 1년초과 계
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

매출채권 라. 재고자산현황 1) 최근 3사업연도의 재고자산 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제50기 제49기 제48기 웰니스 상품 미착품 합계 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1회 1회 1회 ※ 당사는 제47기부터 신규사업(웰니스)에 대하여 재고자산 인식하였습니다.2) 재고자산의 실사내용당사는 당기 재무제표를 작성함에 있어서 2024년 12월 30일 기준으로 재고조사를 실시하였습니다. 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재조자산의 실재성을 확인하였습니다. 매월 말 자체 재고조사를 실시되고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 1회 진행하고 있습니다. 마. 금융상품의 공정가치 당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.1) 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.2) 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한정도에 따라 수준 1 에서 수준 3 으로 분류하여 분석한 것입니다.당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능 한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(1) 내역 (단위:천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 수준1 및 수준3 의 당기변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내역 기초 매입 매도 평가 기말 수준1 수준3 합 계 바. 금융자산과 금융부채의 범주별 금액 1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기 전기 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 매출채권 기타 상각후원가채권 단기금융상품 장기금융상품 현금 및 현금성자산 기타자산 합 계 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당기 전기 상각후원가 매입채무 기타 금융채무 기타부채 리스부채 차입금 합 계 2) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치 (매도가능) 금융자산 배당수익 상각후원가 금융자산 이자수익 손상차손 외화환산손익 외환차손익 상각후원가 금융부채 이자비용 - 보다 구체적인 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 2.1 재무제표 작성기준, 5. 위험관리, 6. 금융상품의 범주 및 공정가치를 참고하여 주시기 바랍니다.
갤럭시아에스엠 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 2024년은 글로벌 복합 불황과 지정학적 갈등, 공급망 재편 등 급변하는 세계정세 속에서 어려운 시기를 보냈던 한 해 였습니다. 세계경제가 국가별로 경기 흐름이 차별화되는 가운데 트럼프2기 행정부 출범에 따른 경제정책의 향방 및 연준의 금리인하 속도, 주요국의 정치 상황 등에 따른 불확실성 증대로 합리적 의사결정이 어려웠던 한 해였습니다. 앞으로 세계 경제와 국제금융시장은 미국 신정부의 경제정책 추진양상, 주요국의 통화정책 및 정치상황, 지정학적 리스크 등에 영향을 받을 것으로 전망 됩니다. 2024년 국내 경제는 글로벌 경기 침체의 영향으로 경기회복이 지연되는 모습이었습니다. 고금리 기조가 지속되는 가운데 소비 회복세가 약화되고 건설투자 부진이 이어지며, 고용은 취업자수 증가규모가 줄어드는 등 둔화 흐름을 이어가고 있습니다. 수출 증가세가 둔화되고 소비심리 위축 등으로 내수 회복세가 더딜 것으로 예상되는 가운데 '25년 경제성장률은 1.9%로 예상되는 등 경기침체 국면의 지속을 전망하고 있는 상황있습니다. 2024년 갤럭시아에스엠은 이러한 환경의 영향에도 전년과 비슷한 매출액 325억원을 시현하였습니다. 갤럭시아에스엠은 2025년도에도 꾸준한 성장으로 가능성을 보여준 프리미엄 피트니스장비(테크노짐) 수익 확대를 필두로하여 기존 사업의 수익성 확대와 함께 새로운 사업의 모색으로 앞으로도 사회적 역할과 책임을 다하면서, 고객에게 차별적 가치를 제공하고, 고객과 함께 성장하는 갤럭시아에스엠을 만들어 가도록 하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 영업에서는 글로벌 시장침체의 영향으로 전년대비 1% 감소한 325억을 기록하였고,이에따라 영업이익은 32억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 금융부채 감소에 따른 이자비용의 감소로 전년보다 8% 증가한 29억원을 기록하였습니다(1)영업실적 (단위: 백만원) 과 목 제50기 제49기 증감률
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 근거한 지주회사로서 지분소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있으며 5개의 사업부문 아래 국내외 총 27개의 종속기업으로 구성된 기업입니다.당사의 2024년 12월말 별도재무제표 기준 영업수익은 총 222억원으로 전년 동기 대비 7% 상승하였습니다. 세부적으로는 배당수익 164억원, 수입수수료 49억원, 임대수익 9억원으로 구성되어 있습니다.연결재무제표 기준 매출액은 총 12,479억원으로 전년 동기 대비 3% 증가하였습니다. 주요 종속회사의 매출액(별도 기준)은 (주)노루페인트 6,908억원, (주)노루오토코팅 3,140억원, (주)노루코일코팅 1,411억원, (주)노루케미칼 1,386억원, 농업회사법인(주)더기반 207억원, NOROO Holdings Singapore PTE LTD는 없습니다.사업부문별로 보면, 주요 생산 및 판매하는 도료제품의 성격에 따라 건축/공업용 도료부문에 (주)노루페인트, (주)노루케미칼 등 5개사, 자동차용 도료부문에 (주)노루오토코팅 등 9개사, PCM용 도료부문에 (주)노루코일코팅 등 2개사가 있으며 농생명부문에 농업회사법인 (주)더기반 등 5개사가 있으며 (주)노루홀딩스를 포함한 국내외사업회사 7개사가 기타부문을 구성하고 있습니다.☞ 사업부문별 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '2. 사업부문별 요약 재무현황' 항목을 참고하시기 바랍니다.당사의 재무제표 상 자회사 장부가액을 기준으로 순차적으로 누적한 가액이 75%에 해당하는 주요 자회사는 총 4개사로 (주)노루페인트, (주)노루오토코팅, (주)노루케미칼, (주)아이피케이입니다.각 주요 자회사는 (주)노루페인트와 (주)노루케미칼은 '순' 등의 건축/공업용 도료, (주)노루오토코팅은 자동차용 도료, (주)아이피케이는 선박용 도료를 생산하고 있습니다. ☞ 주요자회사의 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '3. 주요자회사 요약 재무현황' 항목을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 매출 당사는 건축/공업용 도료, 자동차용 도료, 선박용 도료 등을 제조 판매하고 있습니다.아울러 농업회사법인을 통하여 참외, 고추 등 종자를 생산 판매하고 있습니다. 보고서작성기준일 현재 사업부문별 주요 제품의 매출액 및 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 부문 주요제품 매출액 비중 주요종속회사 건축/공업용 도료 공업용도료,건축용도료 (주)노루페인트(주)노루케미칼 자동차용 도료 자동차도료 (주)노루오토코팅 PCM용 도료 PCM강판용도료 (주)노루페인트(주)노루코일코팅 농생명 종자사업,온실시설 농업회사법인 (주)더기반 기타 지주회사,물류, 운송 등 연결조정 합계 ※ 각 부문별 매출액은 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.※ 세부 제품별 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 2024년 4분기까지 건축용 도료의 판매가격은 전년대비 3% 하락, 2023년은 2022년대비 1% 하락하였으며, 공업용 도료의 판매가격은 전년대비 4% 하락, 2023년은 2022년과 동일하며, 자동차용 도료의 판매가격은 전년대비 4% 상승, 2023년은 2022년대비 17% 하락하였으며, PCM용 도료의 판매가격은 전년대비 1% 하락, 2023년은 2022년 대비 6% 상승하였으며, 종자의 판매가격은 전년대비 4% 상승, 2023년은 2022년 대비 2% 상승하였습니다. 3. 주요 자회사 제품 및 서비스 ① 주요 자회사 제품매출 (단위 : 백만원) 법인명 주요제품 주요상표 매출액 (주)노루페인트 건축/공업용 도료 순, 크린탄 등 (주)노루오토코팅 자동차용 도료 RF-7000 등 (주)노루케미칼 건축용 도료 순 등 (주)아이피케이 선박/중방식용 도료 ※ 주요 자회사의 세부 제품별 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다.② 자회사의 주요 제품 가격변동 현황2024년 4분기까지 (주)노루페인트의 주요 제품인 건축용 도료의 평균가격은 전년대비 3%
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

하락, 2023년은 2022년 대비 1% 하락하였으며, 공업용 도료의 평균가격은 전년대비 3% 하락, 2023년은 2022년 대비 1% 상승하였고, (주)노루오토코팅의 주요 제품인 자동차용 도료의 평균가격은 전년대비 4% 상승, 2023년은 2022년 대비 17% 상승하였고, (주)노루케미칼의 주요 제품인 건축용 도료의 평균가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 2% 하락하였고, (주)아이피케이의 주요 제품인 선박용 도료의 평균가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 7% 상승하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료 현황 당사의 건축/공업용 도료 부문의 (주)노루페인트, (주)노루케미칼은 수지, 안료, 용제 및 첨가제 등을 국도화학(주), 지에스칼텍스(주) 주식회사 등에서 공급받고 있으며, 자동차 도료 부문의 (주)노루오토코팅은 수지 및 안료 등을 국도화학(주), ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP) 등에서 공급받고 있습니다.PCM 도료 부문의 (주)노루코일코팅은 수지 등을 하나상사 등을 통해서 공급받고 있으며, 농생명 부문의 농업회사법인 (주)더기반은 나종자를 Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd. 등을 통하여 공급받고 있습니다.부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 영업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 건축/공업용 도료 등 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 지에스칼텍스(주) 여수공장 해당사항 없음 첨가제 도료제조 에스케이피유코어 주식회사 해당사항 없음 기타 도료제조 (주)대륙제관 해당사항 없음 자동차용도료 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 (주)켐트로닉스 해당사항 없음 첨가제 도료제조 송원산업(주) 해당사항 없음 기타 도료제조 MIKI,LTD. 해당사항 없음 PCM용도료 원재료 수지 도료제조 하나상사 해당사항 없음 안료 도료제조 엔아이씨티 해당사항 없음 용제 도료제조 (주)켐트로닉스 해당사항 없음 첨가제 도료제조 에프티씨코리아(주) 해당사항 없음 기타 도료제조 오제이씨(주)울산공장 해당사항 없음 농생명 원재료 나종자 종자생산 해당사항 없음 ※ 상기 원재료 매입비율은 부문간 매입액을 포함하고 있습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 9% 하락, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 2% 하락, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다. 3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 사업부문 주요종속회사 구분 2024년 2023년 2022년 건축/공업용 도료 등 (주)노루페인트(주)노루케미칼 생산능력 생산실적 가동율 자동차용도료 (주)노루오토코팅 생산능력 생산실적 가동율 PCM용도료 (주)노루코일코팅 생산능력 생산실적 가동율 농생명 농업회사법인(주)더기반 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 안양 등 건 물 자가소유 안양 등 구 축 물 자가소유 안양 등 기계장치 자가소유 안양 등 차량운반구 자가소유 안양 등 기타유형자산 자가소유 안양 등 건설중인자산 자가소유 안양 등 합 계 ※ 상기 생산설비의 현황은 연결 기준으로 작성되었습니다. ※ 상기 생산설비에 대한 담보권 제공 내역은 Ⅲ.재무에관한사항-3.연결재무제표 주석-38. 우발상황 및 약정사항을 참조하여 주시기 바랍니다. ※ 상기 생산설비는 투자부동산을 제외한 현황입니다. ※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.※ 기타 증감은 유형자산의 타계정 대체 및 외화환산의
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

금액의 합산액입니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. ③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 건축/공업용 도료 등 신설(*) 연구소 신설 공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축 총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음 합 계 (*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였으며, (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월) 해당 부지에 대한 안양시의 '개발행위허가 제한지역 지정'으로 2025년 3월 중 관련 투자 기한을 연장할 예정 입니다. 4. 주요자회사 원재료 및 생산설비 가. (주)노루페인트 가-1. 주요 원재료 현황 부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 상품 신나 등 도료제조 (주)노루케미칼 계열회사 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 지에스칼텍스(주) 여수공장 해당사항 없음 첨가제 도료제조 에스케이피유코어 주식회사 해당사항 없음 기타 도료제조 (주)대륙제관 해당사항 없음 합계 가-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 10% 하락, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 3% 하락, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다. 가-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 (1) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 - 최대설비생산 CAPACITY의 환산액 2) 산출방법 - (전년 설비 평균 B/S ÷ B/S 가동시간) × 가동시간 × 연간 근무일수 × (1- Loss) ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 안양 등 건 물 자가소유 안양 등 구 축 물 자가소유 안양 등 기계장치 자가소유 안양 등 차량운반구 자가소유 안양 등 기타유형자산 자가소유 안양 등 건설중인자산 자가소유 안양 등 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. ③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 비 고 건축/공업용 도료 등 신설(*) 연구소 신설 공장부지 효율적이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심경영체계 구축 총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음 합 계 (*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월) 나. (주)노루케미칼 나-1. 주요 원재료 현황 부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 (주)노루페인트 계열회사 용제 도료제조 지에스칼텍스(주) 해당사항 없음 첨가제 도료제조 유니소재(주) 해당사항 없음 기타 도료제조 (주)대륙제관 해당사항 없음 합계 나-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 4% 하락, 2023년은 2022년 대비 2% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 5% 상승, 2023년은 2022년 대비 3% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였습니다. 나-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 안산 건 물 자가소유 안산 구 축 물 자가소유 안산 기계장치 자가소유 안산 차량운반구 자가소유 안산 기타유형자산 자가소유 안산 건설중인자산 자가소유 안산 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. 다. (주)노루오토코팅 다-1. 주요 원재료 현황 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 안료 도료제조 해당사항 없음 용제 도료제조 (주)켐트로닉스 해당사항 없음 첨가제 도료제조 송원산업㈜ 해당사항 없음 기타 도료제조 MIKI,LTD. 해당사항 없음 합계 다-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 1% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 3% 상승, 2023년은 2022년 대비 28% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 4% 상승, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였습니다. 다-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 (단위 : 톤, %) 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 화성 등 건 물 자가소유 화성 등 구 축 물 자가소유 화성 등 기계장치 자가소유 화성 등 차량운반구 자가소유 화성 등 기타유형자산 자가소유 화성 등 건설중인자산 자가소유 화성 등 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. 라. (주)아이피케이 라-1. 주요 원재료 현황 부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요 매입처 회사와의 특수한관계여부 상품 신나 등 도료제조 대성특수유화 해당사항 없음 원재료 수지 도료제조 국도화학(주) 해당사항 없음 경화제 도료제조 Evonik 해당사항 없음 기타 도료제조 BASF 해당사항 없음 부재료 기타 도료제조 한일제관 해당사항 없음 합계 라-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 2024년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 29% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 동일하며, 첨가제의 구매가격은 전년대비 동일하며,
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

2023년은 2022년 대비 26% 상승하였습니다. 라-3. 생산 및 설비 ① 생산능력, 생산실적 가동율 구분 2024년 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동율 ② 생산설비 등 현황 (단위 : 백만원) 자산 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기 증가감소 기타증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토 지 자가소유 칠서 건 물 자가소유 칠서 구 축 물 자가소유 칠서 기계장치 자가소유 칠서 차량운반구 자가소유 칠서 기타유형자산 자가소유 칠서 건설중인자산 자가소유 칠서 합 계 ※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 건축/공업용도료 등 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 자동차용 도료 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 PCM용 도료 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 농생명부문 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 기타부문 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 단순합계 제품 내수 수출 소계 상품 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 합 계 내 수 수 출 연결조정 합 계 ※ 상기 매출실적은 연결실체에 포함되는 종속회사의 단순합산금액을 기준으로 작성하였습니다. 2. 판매전략 및 판매방법 당사 및 종속회사는 고부가가치 제품개발 및 시장고급화를 유도하고 수요자 중심의 제품개발을 통하여 시장점유율을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. 3. 주요자회사 매출 및 수주상황 가. (주)노루페인트 가-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 도료 내 수 수 출 합 계 상품 신나 외 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 가-2. 판매방법 ① 판매경로 구분 판매경로 매출액 비중 일반판매 회사 → 특약점 → 일반수요자 주문판매 회사 → 실수요자 수출판매 LOCAL 및 직수출 ② 판매방법 (주)노루페인트는 특약점과 실수요자와의 판매가 주를 이루고 있으며 판매대금은 현금 또는 어음 등으로 수취하고 있습니다. 제품관련 부대비용은 거래선의 사업장까지 제품을 운반하는데 소요되는 운반비는 (주)노루페인트가 부담하고 있습니다. ③ 판매전략 ㉠ 고부가가치 제품개발 및 시장고급화 유도 ㉡ 수요자 중심의 제품개발 ㉢ 녹색 신시장 개척 및 유통채널 선점을 통한 점유율 증대④ 주요매출처 기업명 매출 비중 (주)노루코일코팅 (주)노루오토코팅 (주)노루케미칼 ⑤ 수주현황 (단위 : 톤, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 칼라강판용 도료 및 관련제품(주1) 2024년 01월01일 ~ 2024년 12월 31일 합 계 (주1) 거래상대방 : (주)노루코일코팅※ 상기 계약은 계약체결 시 거래금액이 확정된 것은 아니며, 계열회사의 판매상황에 따라 발주하는 수량만을 공급하는 계약으로, 계약기간동안의 수주총액 및 기납품액은 당사의 사업계획에 의거한 금액이므로 양사의 시장상황 및 영업환경 등 부득이한 사정에 따라 변동가능합니다. 또한 수주일자는 계약체결일이며 납기일은 계약의 시작일과 종료일입니다.수주총액 - 1) 금액 : 추정치 2) 수량 : 추정치기납품액 - 1) 금액 : 실제치 2) 수량 : 실제치 나. (주)노루케미칼 나-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 도료 외 내 수 수 출 합 계 상품 도료, 신나 외 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 나-2. 판매방법 ① 판매조직 및 판매방법생산부문과 그룹사가 직접 소통하는 최적화된 판매구조를 구축하고 있습니다.②
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

주요매출처 기업명 매출 비중 (주)노루페인트 (주)노루오토코팅 (주)노루알앤씨 다. (주)노루오토코팅 다-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 도료 외 내 수 수 출 합 계 상품 원재료 외 내 수 수 출 합 계 합 계 내 수 수 출 합 계 다-2. 판매방법 ① 판매경로 구분 판매경로 매출액 비중 주문판매 회사 → 실수요자 수출판매 LOCAL 및 직수출 ② 판매방법 (주)노루오토코팅은 자동차사 직거래판매가 주를 이루고 있습니다.③ 판매전략 제품 다변화 및 해외지역 판매증대, 고부가가치 상품 판매확대 라. (주)아이피케이 라-1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024년 연간 2023년 연간 2022년 연간 제품 선박/중방식용도료 내수 수출 합계 상품 선박/중방식용도료 내수 수출 합계 합 계 내수 수출 합계 라-2. 판매방법 판매는 주요 조선사 및 건설업체를 중심으로 하여 일반판매, 수출판매 및 회원사 판매의 경로로 이루어 지고 있으며 방오, 방청, 내마모성 및 특수 내화도료 시장에서 친환경 고성능 제품(Eco Premium Solution)개발 및 판매에 주력하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 위안화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사의 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.공시서류 작성기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요통화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD CNY EURO 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 가격위험 당사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다.당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장성 있는 지분증권의 가격의 상승(10%) 또는 하락(10%)이 연결실체의 자본에 미치는 영향은 89,835천원(전기115,386천원) 증가 및 감소(법인세 효과 반영전)입니다.③ 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이러한 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.공시서류 작성기준일 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 10bp의 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대 19백만원(전기:
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

31백만원)증가 및 감소입니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류 작성기준일 현재 당사는 차입금과 관련한 통화스왑 2건을 체결하고 있으며관련 자산, 부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다. ① 파생상품 계약체결 현황 1) 통화스왑 (단위 : 천USD, 천원) 계약처 매수금액 매도금액 계약 실행일 만기일 지급이자율 수취이자율 신한은행 USD 4,175 고정금리(3.21%) 고정금리(2.808%)수취 KEB하나은행 USD 4,000 고정금리(3.29%) 고정금리(2.880%)수취 ② 파생상품의 평가손익 현황 (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품종류 평가이익 평가손실 매매목적 통화스왑 3. 주요자회사의 위험관리 및 파생거래 가. (주)노루페인트 가-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)노루페인트는 외환위험, 특히 주로 미국달러화 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (주)노루페인트는 금융기관과의 통화선도 거래를 통해 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화 및 중국 위안화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD CNY 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 (주)노루페인트는 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 가-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)노루페인트는 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 나. (주)노루케미칼 나-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)노루케미칼은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. (주)노루케미칼의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 (주)노루케미칼은 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 나-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)노루케미칼은 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 다. (주)노루오토코팅 다-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)노루오토코팅은 제품의 수출과 원재료 수입 등 정상적인 거래 활동에서 야기되는환율변동 위험에 노출되어 있으며, 주요 노출 통화로는 미국 달러화, 유로화 등이 있습니다. 환율 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 영향력을 최소화하여 안정적이고 지속적인 성과를 창출하는데 있습니다. (주)노루오토코팅은 환율변동 위험을 최소화시키기 위하여 수취통화와 지급통화를 가능한 일치시키는 방법을 통해 환포지션 발생을 억제하고 있습니다. 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있으며, 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. (단위 : 백만원) 구분 USD EURO JPY CNY INR BRL 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험(주)노루오토코팅은 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 다-2. 파생상품 및
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)노루오토코팅은 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 라. (주)아이피케이 라-1. 시장위험과 위험관리 ① 외환위험 (주)아이피케이는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재 환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 달러화(USD) 및 일본엔화(JPY)에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 USD JPY 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익영향 ※ 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 (주)아이피케이는 현재 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 라-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류작성기준일 현재 (주)아이피케이는 USD, SGD, EUR 총 3개 통화에대하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며 관련 자산, 부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다.① 파생상품 계약체결 현황1) 통화스왑 (단위 : 천USD, 천SGD, 천EUR) 구 분 계약처 계약 실행일 만기일 총계약금액 계약조건 / 계약환율 통화선도매도 HSBC은행 통화선도매도 HSBC은행 통화선도매도 HSBC은행 ② 파생상품의 평가손익 현황 (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품종류 평가이익 평가손실 매매목적 통화스왑 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다. 2. 연구개발 활동 가. (주)노루홀딩스 가-1. 담당조직 : (주)노루홀딩스 바이오융합연구소 ① 인정일 : 2017년 2월 28일 ② 조직도 : 용도개발팀, 바이오R, Pilot운영팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 가-2. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 가-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 바이오솔벤트 생산 바이오솔벤트 생산 프로세스 개발 바이오솔벤트 생산기술 확립 폴리하이드록시알카노에이트 (PHA) 생산 PHA 생산 프로세스 개발 PHA 생산기술 확립 나. (주)노루페인트 (주요 종속회사 및 주요자회사) 나-1. 담당조직 : (주)노루페인트 연구소 ① 인정일 : 1986년 2월 3일 ② 조직도 : 건축부문, 소재연구, 연구기획 등 14팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 나-2. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 나-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 보호필름용 기능성 코팅제 방오성, 복원력 및 가격경쟁력 우수 NR-ET35-D 하이큐 2K 차열도료 시스템 외관, 착색력, 적외선 반사율 우수 수성 내외부용 스테인 원코팅 가능, 바이오 베이스 확보(USDA
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

인증) 큐피트 우드스테인 코르크 포장재 바인더 코르크칩을 이용한 친환경 바닥재, 환경표지 인증 코르크 포장재 바인더 에코 탄성탄(탄성탄 초고경질) MOCA Free, 초고경질, 내충격성 및 내마모성 우수 에코 탄성탄 초고경질 초속건 에폭시계 워시프라이마 개발 철재 및 다양한 비철(아연도금)소지 부착성 우수 에바코트 워시프라이머 Recycle 원료를 이용한 수성 내부 벽체용 도료 리사이클 원료를 사용한 도료 제품 개발로 ESG에 기여 순 에코 리스펙트 복합방수 공법 복합방수 공법 전용 도료 개발을 통한 해당 시장 진출 SH 우레탄 중도(KS) 외 의료기기 부품용 코팅제 치과용 의료기기용 고외관 품질의 도료 개발 멀티 칼라 프라서페 개발 고채도 상도 색상 구현을 위한 원색 프라서페 개발 멀티 칼라 프라서페 자보용 UV 도료 시스템 UV방식을 도입한 퍼티와 서페이서 통합 자보도료 UV-Q 더블 액션 모바일, 액세서리 바이오도료 바이오유래 원료를 사용한 모바일용 도료 제품 개발로 ESG 경영에 기여 BIOCOAT 바이오유래 원료를 사용한 바닥재 도료 제품 개발로 ESG 경영에 기여 크린폭시 라이닝(BIO) LG TV용 컨포멀 코팅제 LG OELD TV용 실리콘 코팅제 개발 UV 실리콘 도료 폴리아스파틱 바닥재 기존 에폭시계 취약점이 개선된 우레아계 투명 바닥재 개발 프로테크 PT-3000 고내후성 전사 필름용 코팅제 내후성, 부착력이 우수한 외장 전사 필름용 도료 DR HD-44 기능성 자가복원 코팅제 액정보호필름 등에 사용되는 기능성 코팅제 N-GF02 Water-Q 색상 구현력 강화 수성 시스템에 적용 가능한 조색제 개발 Q-1400 굿바이 누수 플러스 1액형 투명 타입의 침투형 방수재 굿바이 누수 플러스 순 젯소 SUPER 부착성이 향상된 젯소 순 젯소 SUPER 순 흡방습 도료 콘크리트와 벽지 사이에 시공하는 기능성 페인트 순 흡방습 도료 PPF 및 모바일 보호필름에 적용하는 코팅제 MF-538 워셔블 퍼티 내수성 및 내크랙성이 우수한 퍼티 내추럴 퍼티 워셔블 디스플레이용 아크릭 점착제 가전용, 모바일용 Display용 테이프용 점착제 NH-0723K 쿨월 차열 페인트 국내 최초 미국 CRRC Cool Wall 인증 획득 에너지 세이버 쿨월 SM 규제 대응 도료 유독물질 규제 대응, 친환경 제품 개발 하이큐 마스터 퍼티 중국향 바닥재용 UV 도료 개발 중국 PVC 바닥재 시장 대응용 UV 제품 개발 2K 롤러도장용 폴리우레아 개발 폴리아스파틱 우레아 시장 리드를 위한 제품개발 모바일 바이오 도료용 고기능성 수지 개발 모바일 바이오 상,하도용 바이오 고기능성 수지 개발 모바일 바이오 도료 탄소 절감 크리어 개발 저온 경화, 속건 타입 자보용 크리어 개발 하이큐 크리어코트 세이버 Bio-Based MMA 바닥재 개발 BIO-BASED 모노머를 사용하는 MMA도료 테니스 하드코트용 아크릴바닥재 개발 테니스 하드코트용 단체표준 인증 제품 개발 노루웨이 스포츠코트 AG/AR 코팅제 필름 표면에 Anti-Glare 기능을 부여하는 코팅제 EPUV-2271 고기능 스킨필름 코팅제 고내후성, 이형성이 우수한 필름 코팅제 개발 노루웨이 클리어 시스템 개발 인테리어용 바닥 마감이 가능한 MMA 바닥재 크린폭시 초속경 몰탈 일반미장몰탈 대비 빠른 경화로 긴급 균열보수에 사용가능한 초속경 몰탈재 초속경 몰탈 고내후성 저가형 불소 도료 보급형 고내후성 불소 도료 개발 뉴프론 에어컨, 냉장고 등 가전용 자연경화 실리콘 개발 PCB용 conformal 코팅제 바닥방수 겸용 우레탄 개발 방수, 바닥재 기능을 통합한 우레탄 타입의 다목적 바닥재 개발 에코 탄성탄 하이브리드 체육시설용 접착제 개발 인조잔디, 육상 트랙시트 등의 접착제 개발 노루웨이 스포츠코트 접착제 고내열성 자가복원 코팅제 150℃ 내열 시험 후 표면 변화가 없는 코팅제의 개발 고내열성 자가복원 코팅제 고기능 장식 필름 접착 코팅제 고신율의 인테리어 UV 코팅제의 개발 스마탄 PP UT 수출용 인테리어용 에폭시 유색 투명 도료 개발 BIO BASED 저취용 논슬립 바닥재 3K
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

형태의 BIO BASE 수지 사용, 논슬립 우레탄 바닥재 중상도 에코 우레탄 라이닝 NS 수용성 우레탄 몰탈 바닥재 박막형 1MM 수준에서 도장 가능한 수용성 우레탄 몰탈 개발 에코-크리트 지엘 크리트 도금용 도료 개발 자동차 외장 도금 부품 적용을 위한 도료 개발 NH-305 수성 슈퍼에나멜 플러스 수성 알키드수지를 적용한 수성 에나멜 상도 개발 슈퍼에나멜 플러스 DTM 수성 아크릭 도료 개발 Light Industrial 시장에 적용 가능한 수성 아크릭 상도 DTM 수성 상도 Recycle 도료 폐플라스틱 유래의 Recycle 모바일 도료 모바일용 Recycle 도료 포장필름 점자 DOT UV 시각장애인을 위한 부착력, 몰딩 성형성이 우수한 DOT용 UV 도료 포장필름용 점자UV도료 다. (주)노루코일코팅 (주요종속회사) 다-1. 담당조직: (주)노루코일코팅 기술연구소 ① 인정일 : 2010년 10월 29일 ② 조직도 : 연구 1팀, 연구 2팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 다-2. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 다-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 Al열교환기용 친환경 코팅제 LGE 최종승인 단계 테스트 용액 및 관련자료 대응 VCM 친환경 전처리제 과제화 확정 라인테스트 대기중 불소프리 건조기드럼 코팅제 팰트접착성 개선 건조기 드럼외 확대적용 검토 확대적용 분야 물성평가 진행 및 경시변화 개선시험 해외 STS세라믹 코팅제 GE승인완료 라인작업성 개선 진행중 무방향성 전기강판 크롬프리 전기강판 신설라인 대응 Lab.평가 및 해외BM소재 분석대응 해외 장기형 무적코팅제 중국 2개사 라인테스트 진행 라인재 물성평가 (171ECOFOG) Al열교환기용 친환경 코팅제 가전사 품질승인 획득 라인안정화 및 양산대응 VCM 친환경 전처리제 작업성 개선 업무진행 Lab검증 완료 후 라인테스트 예정 불소프리 건조기드럼 코팅제 팰트접착성 개선 건조기 드럼외 확대적용 검토 팰트 접착성 경시변화 개선업무 진행 STS세라믹 코팅제 국내업체 Roll작업 안정화 점진적 추가 적용 검토 (WATERPON CR4300) ZnMg도금강판 수냉용 코팅제 재품 승인 완료 GI용 크롬3가 처리제 해외 고객사 양산 진행 GI용 고내식 크롬프리 내지문제 공동개발 진행 요청 접수 기본 목표 설정 강관용 GI크롬3가 처리제 일본 고객사 개선 용액 발송 라인시험 대기중 GL용 크롬프리 처리제 해외 라인시험 진행 라인재 물성 평가 전달, 배합 이관 요청 수성착색코팅제 국내 및 해외 색상 승인 라인시험 진행 및 물성 평가 흑화강판 흑화 가속 후처리제 발송 흑화 결과 참여기관 평가중 고내식알루미늄도금강판 처리제 양산시험 준비 양산 용액 배합 확정 GA용 무기계 크롬프리 개발 용액개발 진행 및 1,2단계 승인 단계별 pass 메일 접수 ZnMg용 크롬프리 통합 용액 개발 용액개발 내용 검토 용액 물성 스펙 입수 ZnMg도금강판 수냉용 코팅제 라인시험 진행 개발 완료 진행 GI용 고내식 크롬프리 내지문제 용액 개발 지속 진행 국내외 제품 평가 의뢰 GL용 크롬프리 처리제 라인시험 진행 물성 양호 확인 수성착색코팅제 라인시험 진행 작업성 개선 요청 접수 흑화강판 흑화 개선 시험 지속 진행 흑화 속도 개선 견본 전달 고내식알루미늄도금강판 처리제 라인시험 진행 물성 양호, 공인기관 평가 의뢰 GA용 무기계 크롬프리 개발 라인시험 및 NDA 진행 공동특허 작성 ZnMg용 크롬프리 통합 용액 개발 라인시험 진행 라인시험 결과 양호 ZnMg용 2coat용 전처리 개발 신규개발 진행 관련 특허 조사 완료 무방향성 전기강판 크롬프리 현대제철 생산소재 적합성 평가 Lab.평가 및 해외BM소재 분석대응
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

해외 장기형 무적코팅제 장기 무적성 개선시험 진행 25년 1분기 라인테스트 목표 Al열교환기용 친환경 고효율 코팅제 개발 신규개발 진행 Lab.평가 용액 제출 CHQ wire용 고내식 고분자윤활제 개발 작업성 개선 업무진행 Lab검증 완료 후 10월 라인테스트 예정 불소 건조기 드럼 용도변경 작업성 개선 업무 진행 LGE 승인 절차 진행예정 STS세라믹 코팅제 개발 및 판매완료 무방향성 전기강판 크롬프리 국내철강업체 연차보고서 제출 개발용액 연차보고서 작성 해외 장기형 무적코팅제 장기 무적성 개선시험 진행 25년 1분기 라인테스트 목표 Al열교환기용 친환경 고효율 코팅제 개발 신규개발 진행 Pilot 라인시험 진행 CHQ wire용 고내식 고분자윤활제 개발 작업성 개선 업무진행 라인테스트 양호판정, 양산대기 불소 건조기 드럼 용도변경 작업성 개선 업무 진행 라인테스트 진행 및 평가 완료 MP Core용 무기계 내식 코팅제 개발 신규개발 진행 Lab평가용 용액 샘플 제출 ZnMg도금강판 수냉용 코팅제 상품화 진행 GR 3500 GI용 고내식 크롬프리 내지문제 용액 개발 지속 진행 해외 라인시험 GL용 크롬프리 처리제 라인시험 진행 해외 가전사 승인중 수성착색코팅제 해외 전환 검토중 견본 발송 흑화강판 년차 목표 기준 확보 연차 보고서 완료 고내식알루미늄도금강판 처리제 년차 목표 기준 확보 연차 보고서 완료 GA용 무기계 크롬프리 개발 용액사 선정 시험 진행 용액 2개사 선정 완료 ZnMg용 크롬프리 통합 용액 개발 용액사 선정 시험 진행 용액 2개사 선정 완료 ZnMg용 2coat용 전처리 개발 흑변방지 전처리 시험 지속 진행 흑변방지 전처리 성분 분류 완료 라. (주)노루오토코팅 (주요 종속회사 및 주요자회사) 라-1. 담당조직 : (주)노루오토코팅 기술연구소 ① 조직도 : 수지개발팀, 도료개발팀, 연구기획팀 ② 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 라-2. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 라-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 하이앤드급 자가복원 필름 코팅액 개발 자가복원력, 내오염성, 발수성 우수 공정 단축형 3C1B용 중도 개발 중도 중간 건조로 삭제로 CO2 개선(시장 확대) AR-100 수성 3C1B용 중도 자동차 내장부품용 친환경 Bio 도료 Bio함량 10% 이상, 폐타이어 안료 적용 Zr 피막 대응용 전착도료 개발(Sn Free) 신규 신설 전착 라인 대응 자동차 OEM용 중상도 저온경화 도료 개발 선행 개발 및 저온 경화 시장 경쟁력 확보 WK-3000L CNF 증점제 개발 및 고휘도 실버 도료 개발 바이오 시장 경쟁력 확보 및 선행 개발 과제 증점제, 고휘도 실버 도료 개발 완료 웨더스트립 압출라인 도료 개발 압출라인 양산 조건 만족으로 시장 확대 가능 WDB-2149 실리콘압출라인 항균도료(CLEAR) 개발 완료 버스 그립류 부품용 CLEAR - 국내 최초 자동차 도료 적용 히든조명 외장 라이팅 그릴용 도료 개발완료 EV9 라이팅 그릴용 도료 개발 및 적용 자동차 내장부품용 1COAT CLEAR 개발(ASA 소재) R/GRILL용 도료 1 COAT 사양 변경(기존 K社 2 COAT) 전착 저온경화용 신규 BI 수지 개발 도장재료 관련 탄소중립 정책, RE100 추진에 대응 신규 BI 수지 상품화 준비 중 1K Clear 내스크래치성 향상 高가교도 확보 목적 Acrylic 수지 설계/평가 진행 중 내스크래치성 5% 향상 유성 Base용 경제형 수지 개발 경제형 Acrylic 수지 개발 적용으로 수익성 향상 신규 Acrylic 수지 설계/평가 진행 중 Tin-Free 전착도료용 경화촉매 개발 환경 대응형 Tin-Free용 전착도료
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

경쟁력 강화 Bismuth Solution 상품화 완료 수성 Bsse용 신규 Emulsion 수지 개발 내부가교형, 小입자경 수지 개발 적용으로 Base의 高NV화 신규 Emulsion 수지 개발품 시생산 완료 환경 규제 대응 Plastic용 수지 개발 유럽/미국 규제 대응 Toluene, MIBK-Free 수지 개발 적용 Toluene, MIBK-Free Acrylic 수지 상품화 준비 중 1PH3WET 수성중도 수성 중도 도료 경쟁력 강화 (공정단축형 수성 중도 개발) 광주1공장 2칼라 적용 완료 AR-100 액상도막 보호 필름 W/Guard ,부직포 대용 보호필름 개발로 시장 확대 가능 상품화 완료, 자동화 설비 테스트 진행 중 자동차 AL 소재용 도료 개발 기존 양산도료 대비 내약품성(화학성)우수, 필드크래임 감소 자동차 재료 승인 완료, 양산적용 준비 중 Bio 도료 개발(UV 경화형) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 Bio 공인 성적서 인증 완료, 자동차 재료 승인 진행 중 1K Clear용 기능성 Acrylic 수지 개발 1K Clear 내화학성, 내산성 향상 Acrylic 수지 설계 평가 Acrylic 수지 상품화 준비 중 외장 하이퍼 실버 작업성 개선 수지 개발 NC 수지 상용성 및 외관 개선 Acrylic 수지 설계 평가 Acrylic 수지 상품화, 라인트라이얼 완료 유성 중도용 작업성 개선 Acrylic 수지 개발 분자량 분포 최적화로 작업성, 외관 향상 Acrylic 수지 설계 평가 Acrylic 수지 상품화 준비 중 2K Clear 시장 경쟁력 강화 및 확대 자동차 단기물성 승인 완료, MTR 진행중 Al(Cr) 증착용 도료 개발(도어 핸들) 자동차 외장부품 기존 양산 도료 대비 스크래치성 우수 전 항목 신뢰성 양호 확인, 색상 승인 완료 Bio 2세대 도료 개발(UV 경화형) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 자동차 연구소 주관 B Zone 재료승인완료 Bio 도료 개발(바이오 멜란지) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 자동차 주관 재료승인 완료, 라인 양상성 확보 저온경화형 상도 개발 저온/고온 공용 베이스 개발, 저온 경화 시장 경쟁력 확보 자동차 재료승인 완료 자동차 부품용 저온경화 전착 도료 개발 140℃×10분 저온경화 전착 도료 적용으로 탄소중립 정책 기여 자동차 부품용 저온경화 F-1, F-2 상품화 완료 지르코늄(Zr) 전처리용 전착 도료 개발 지르코늄(Zr) 전처리 대응 저착 도료 개발로 경쟁력 강화 자동차 바디 지르코늄(Zr) 전처리용 F-1, F-2 양산 중 Bio 도료 개발(바이오 소프트) 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 PC/ABS 소재 신뢰성 확보 완료 전기차 충전부스 판넬용 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 배합 등록 및 생산 완료, 양산 예정 저온경화 3C2B 도료 개발 선행 개발 및 저온 경화 시장 경쟁력 확보 상품화 완료, 자동차 재료 승인 완료 고내구 스크래치성 개량 1K Clear 개발 내스크래치성 향상으로 시장 경쟁력 확보 라인 양산성 확보 TSR% 향상 도료 개발 (태양광 반사 도료) 선행 기술 개발 및 시장 경쟁력 확보 물성 확보 및 자동차 연구소 TSR% 향상 신규 칼라 제안 작업성 개선 수성 Base용 Emulsion 수지 개발 내부 가교 구조로 내수성 향상, 低Tg 설계로 라인 작업성 향상 신규 Emulsion 수지 개발 완료, 양산 진행 중 Al 로고용 1Coat 무광 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 작업성/양산성 검증 완료, SPEC 평가 및 4M 변경 추진 중 Bio 도료 개발 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 BIO 함량 승인 완료 유성 Primer용 CPO 변성 수지 개발 유성 Primer 안료 응집 방지 및 도료 저장 안정성 개선 CPO 변성 수지 설계 및 상품화 완료 외장용 COLOR 상도 2COAT 메탈릭 도료 3COAT → 2COAT 개발 기술 경쟁력 강화 및
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

시장 확대 가능 신뢰성 검증 완료, 임시 배합 입력 완료 바이오 메탈 도료 개발 자동차용 친환경 도료 라인업 확대, Bio 도료 기술력 확보 BIO함량 메탈릭 색상용 프라이머/베이스 신뢰성 검증 완료, 색상 개발 진행 중 컷리스 램프 외부차체 도장 공법 도료 개발 선행 기술 개발 및 시장 경쟁력 확보 신규 신뢰성 SPEC 재정 시험 중, 물성 평가 및 개선 진행 중 1PH3WET/2K 도료 개발 선행 기술 개발 및 신규 시장 진입 고휘도 실버 Base용 Acrylic 수지 개발 Plastic 내장제 도료의 품질 안정화, 수익성 향상 Acrylic 수지 제원등록 완료, 라인 트라이얼 준비 중 W/STRIP 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 라인 양산성 및 신뢰성 확보 완료, 배합 등록 완료 가전용 UV 도료 개발 신규 시장 개척 및 시장 확대 가능 색상 개발 진행 및 기초 신뢰성 평가 완료, 라인 평가용 도료 발송 완료 증착 상도용 블랙 UV 도료 개발 신규 도료 개발 및 신규 시장 양산 적용 라인 양산성 검증 완료 및 배합 등록 완료 액상 도막보호필름 수성용 도료 개발 W/Guard, 부직포 대용 보호필름 개발로 시장 확대 가능 재료 승인 완료, 자동화 설비 양산성 검증 진행 중 고내구 스크래치성 클리어 개발(유/수성 베이스 공용) 내스크래치성 향상으로 시장 경쟁력 확보 유/수성 베이스용 내스크래치성 향상 통합클리어 개발 진행 중 고외관 Clear용 하이솔리드 아크릴 수지 개발 Plastic 범퍼용 고외관 Top Coat 상품 확보로 글로벌 경쟁력 강화 개발 수지 시생산 완료, 라인 트라이얼 준비 중 마. 농업회사법인 (주)더기반 (주요 종속회사) 마-1. 담당조직 : 농업회사법인 (주)더기반 육종 ① 인정일 : 2015년 12월 28일 ② 조직도 : 육종연구소 2개팀, 생명공학센터 2개팀, 연구기획 1개팀, 태국 치앙마이 연구소 1개팀 ③ 인원구성 : [2024년 12월 31일 기준] (단위 : 명) 전담요원 보조요원 관리요원 계 박사 석사 학사 기타 마-2. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 2023년 2022년 연구개발비용 계* 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 정부보조금 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당(분)기매출액×100] *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 마-3. 연구개발 실적 과 제 명 개 발 기 간 연구결과＆기대효과 결과반영내용＆상품명 고온기 재배용 하계 네트멜론 품종육성 저온기 재배용 네트멜론 품종 육성 참외 흰가루 양친 내병성 고도화 - 시교 진행 중 수출용 멜론 품종 개발 국내용 수박 품종 개발 - 확대시교 및 판매 예정 - 품종보호출원(땡큐씨드제로) 국내용 복합내병계 토마토 품종 육성 - 하반기 세대진전 완료 - 선발조합 농가 시험(2조합) 수출용 토마토 품종 육성 - 하반기 세대진전 완료 - 선발조합 현지 시험(2조합) 초극조생 양파 품종개발 - 시교사업 진행중 (3조합) 조생양파 품종개발 - 시교사업 진행중 (3조합) 중만생 양파 품종개발 - 중생 양파 시교 사업 진행중 (2조합) - 중만생 양파 시교사업 진행 중 (2조합) - 중만생 적색 양파 시교 사업 진행중 (3조합) 대파 품종 개발 국내용 풋고추 품종 육성 - 2025년 농가 시험 준비 국내용 건고추 품종 육성 - 생산판매 신고 1건 - 2025년 농가 시험 준비 - 백점만점 (23PF2170) 국내용 대목 품종 육성 인도 및 동남아용 고추 품종 육성 - 선발 조함 현지 시험 진행 - 시험생산 완료 중국용 고추 품종 육성 - 2025년 상반기 농가시험 진행중 복합병저항성 미주용 고추 품종 개발 - 2024년 하반기 농가시험 진행중 - 2025년 상반기 농가시험 준비 초극조생 및 극조생 양배추 품종육성 조생 양배추 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) - 서남아시아용 신규 선발 (1조합 중생 양배추 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) - 유럽용 신규 선발 (2조합) - 국내 시교 진행 (1조합) 유럽 만생 및 극만생 양배추 품종육성 - 해외
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

시교 진행 (1조합) 동남아용 편형계 양배추 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) 적색양배추 품종육성 콜라비 품종육성 - 해외 시교 진행 (1조합) - 조합 선발 (1건) 국내 봄배추 품종 육성 - 25년 시교 준비 국내 여름배추 품종 육성 - 25년 시교 준비 국내 가을배추 품종 육성 - 라이코펜 2조합 선발 - 기능성 1조합 상품화 , 상품명 미정 국내 월동배추 품종 육성 - 24년 월동 차검 진행 중 국내 소형 및 엇갈이배추 품종 육성 - 기능성 봄동 시교 중 중국용 배추 품종 육성 - 월동 만생 시교 중 유럽용 Beit-Alpha 하우스 미니 오이 육성 - ZYMV, CVYV 마커 검증 및 계통 선발 - 바이러스 저항 조합 선발 Pickle type 오이 육성 - 신규 계통 ZYMV, CVYV 마커 검증 분석 및 선발 - 바이러스 저항 조합 선발 American Slice 오이 육성 - 신규 계통 분리 및 선발 - 바이러스 저항 조합 선발 병 저항성 및 원예적 형질 관련 마커 개발 - 병 저항성 마커 개발 : 토마토 2종, 수박 2종 - SNP마커 전환 : 참외 1종, 멜론 1종 - 작물 육성 지원 원예형질 및 내병성 마커 대량분석 - MAS : 고추, 토마토, 배추 - MGP : 고추, 토마토, 양배추, 오이, 무 - 연구소 내 우수 계통 선발 및 판매 종자 순도 검정 지원 신규 병원균의 저항성검정 방법 확립 - 배추 TuMV C4, CC, 저항성검정 - 배추, 양배추 검은썩음병 저항성검정 - 수출용오이 CMV - 양파 분홍뿌리썩음병 저항성검정(진행중) - 저항성 계통 육성 지원 주요병원균 저항성검정 - TuMV C4+CR4 복합저항성검정 - 수박 BFB 유전자원 3차 저항성검정 - 저항성 계통 육성 지원 7. 기타 참고사항 1. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 ① 건축/공업용 도료 등 도료 제조업 - 산업의 특성 도료는 타 산업의 중간재 성격을 가지고 있으며 건설, 철강, 금속, 선박, 자동차, 전기전자 등에 광범위한 마감소재로 사용되어, 제품의 완성도를 높이는 소재로서 전후방 연관효과가 큽니다. 특히 건설, 철강, 자동차, 선박 등의 전방산업의 영향력을 많이 받는 산업입니다. 도료산업은 내수위주의 산업구조를 가지고 있으며, 범용 설비만으로 거의 모든 제품의 생산이 가능한 다품종 소량 생산체제의 기초 화학 산업입니다. 또한 도료시장은 군소업체가 난립한 가운데 기술력과 영업력이 뛰어난 대기업 시장지배력이 점차 강화되는 추세입니다.도료산업은 산업의 특성상 원재료의 수입 비중이 높고, 매출은 내수 비중이 높아 환율 및 유가 등에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국내도료산업은 선진국으로부터의 기술도입을 통하여 성장하였지만, 현재 세계 10대 페인트 생산국가로 선진국과 동등한 수준의 생산기술을 가지고 있는 것으로 평가되고 있습니다. - 성장성국내도료시장은 성숙기에 진입한 상태로 시장전반의 성장 둔화와 업체 간 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 국내 도료산업의 주요 수요산업인 건설, 자동차, 선박, 전기/전자산업의 영향을 크게 받고 있어, 국내경기에 민감한 편입니다. 그렇지만, 다변화된 수요기반 및 제품구성, 고부가치 제품개발로 도료수요를 꾸준히 증가시켜 왔으며, 특히 해외수출증대 및 해외현지 시장 개척을 통한 시장확대를 추구하고 있습니다. 더하여 지구온난화, 새집증후군 등 환경과 건강에 대한 문제 해결의식이 제기되면서 페인트 업계에도 고기능, 친환경 페인트에 대한 기술 요구가 늘어나고 있습니다. 따라서 도료산업은 기존의 범용 페인트 기술을 넘어 고기능, 특수 기술과 증가되는 해외시장을 바탕으로 제 2의 도약을 준비하고 있습니다.- 경기변동의 특성국내도료산업은 내수 중심으로 전방산업의 경기변동에 영향을 받고 있습니다. 그리고 건축용도료의 경우 계절적 요인에 의한 경기순환체계와 전반적인 산업경기 동향에 따라 순환주기를 갖는 경기변동구조를 가지고 있습니다. 건축용, 목공용, 자보용 등 범용도료의 수요는 소폭 증가되고 있습니다. 또한 친환경 제품 구매 의무화 기관이 늘어나고 웰빙 트렌드의 영향으로 전체
노루홀딩스 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

도료시장에서 친환경 제품의 비중도 지속적으로 늘어날 전망입니다.- 계절성도료산업의 특성상 1년 중 봄, 가을의 판매량이 높으며 혹한기, 혹서기 및 장마철 등 외부기후 변화에 변동성이 높습니다.- 국내외 시장여건(시장의 안정성,경쟁상황,시장점유율 추이)국내도료업계는 200여개의 업체들로 구성되어 있습니다. 기업체 수에서는 종업원 300인 이하의 중소기업 비중이 약 95%에 달하고 있으나, 종업원 300인 이상의 대기업은 5개사에 불과합니다. 시장 점유율 면에서는 기술력과 브랜드 파워를 겸비한 상위 5개사가 시장 점유율의 약 80%에 부합하는 과점체제를 형성하고 있습니다. 높아지는 환경규제와 사회적 인식 변화로 인하여 친환경과 기능성 도료 등 품질을 요구하는 수요는 점차 증가하고 있기 때문에, 국내 상위 생산업체의 시장지배력이 제고되면서 과점업체의 점유율은 더 높아질 것으로 보입니다.이러한 상위업체들은 그룹계열 또는 대형 수요처 및 유통망을 안정적으로 확보하고 있으며 조직력, 기술력, 자본력을 기반으로 고부가가치를 얻는 산업용 특수 페인트를중점 생산합니다. 한편 중하위 업체 역시 친환경 및 특화된 도료분야로 진출을 서두르고 있으나 대부분 자체 기술력 부족, 자금난, 신규 매출처 미확보와 함께 원료조달에도 어려움을 겪고 있어 시장 입지가 갈수록 축소될 것으로 예상됩니다. 당사의 시장점유율 추이는 객관적으로 분석할 근거나 공신력 있는 기관의 발표자료가 없어서 기재하지 않았습니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 건축용 도료를 비롯해 가전금속용, PCM용, 중방식용, 자동차 보수용 및 페인트 제조의 기본이 되는 수지 등 자연색 그대로를 나타낸 3만 여종의 제품을 생산하고있습니다. 또한 기술 경영을 핵심 목표로 설정하여, 전 세계 시장을 염두에 둔 신제품개발에 집중하고 있습니다. 글로벌 기술경영 네트워크 구축을 위해 해외 유수기업과 대학, 연구기관과의 협력을 강화해 신기술과 친환경 제품 공동연구도 적극 추진하고 있습니다. 이러한 노력의 바탕으로 산업통상자원부 국가기술표준원과 한국표준협회가 주관한 품질경쟁력 우수기업으로 총 16회 선정되어도료업계 최고의 품질을 보증받고 있습니다. 또한, 당사의 자회사인 (주)노루페인트는 단순 페인트 후원을 넘어 지역사회와 고객에게 기여하며 함께 행복해지는 상생의 기업으로 자리매김 하고 있습니다. 사회와 함께 성장한다는 생각으로 서빙고 벽화나눔 프로젝트, 부산시 옥상 쿨루프 캠페인, 도시재생 프로젝트 참여 등 다양한 사회나눔 활동을 진행 하였습니다. 2011년 부터 9회째 개최한 국내 대표적인 컬러/디자인 세미나인 'NCTS 2020' (노루인터내셔널 컬러트렌드쇼)를 통해 글로벌 컬러 및 디자인의 방향성을 예측하고, 글로벌 전문가들과 전략적 영감을 공유하며, 컬러의 미래흐름을 예측하는 등의 다양한 비즈니스를 확대하였습니다. 1987년부터 국내 도료 업계 최초로 색채연구소를 운영하며 자동차, 가전, 건축, 색채디자인등 다양한 분야에서 차별화된 컬러 서비스를 선도한 노루페인트는 대한민국 최고를 넘어 국제적인 경쟁력을 갖춘 글로벌 기업으로 도약하여 'GLOBAL TOP 10'진입이라는 비전을 실현하도록 노력하겠습니다.② 농생명 - 산업의 특성종자산업은 농업재배의 시작이 되는 종자를 개발, 생산, 공급하는 사업으로 종자자체가 생명체로서 품질관리가 매우 중요하고, 개발부터 농가 공급까지 많은 시간이 소요됩니다. 이에 장기적인 R 투자가 필요하고 정확한 수요예측을 통해 종자의 수급을 체계적으로 관리하는 것이 중요합니다. 따라서 자본과 기술력을 가진 글로벌 화학 대기업들이 세계 종자시장을 주도하고 있습니다. 또한 국가의 미래 식량 안보와 직결된 기간산업으로 식량자원보호 차원에서 각국의 규제가 강한 산업입니다.- 성장성2000년대 중반 이후 개발도상국의 경제성장으로 인한 식량 소비량 증가로 우량종자에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 현재 국내채소종자의 시장규모는 약 2,700억원으로 고추, 양파, 무, 토마토 순으로 점유율이 높습니다.