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회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. 구 분 주된 영업활동 리테일부문 증권회사가 기본적으로 고객에게 제공하는 위탁매매서비스를 위한 사업활동 상품운용부문 주식, 채권 등 상품의 운용을 위한 사업활동 자산운용부문 자금관리, 유가증권투자 등 자금운용을 위한 사업활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 임대수익 및 각종지원부문 (2) 사업별부문의 재무현황 및 조정사항1) 보고부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다. ① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 상품운용부문 자산운용부문 기타 합 계 순이자손익 순수수료손익 금융상품순손익 기타의영업손익 영업이익(손실) 영업외손익 부문세전당기손익 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 상품운용부문 자산운용부문 기타 합 계 순이자손익 순수수료손익 금융상품순손익 기타의영업손익 영업이익(손실) 영업외손익 부문세전당기손익 2) 보고부문별 주요 자산내역은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 상품운용부문 자산운용부문 기타 합 계 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 투자부동산 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 상품운용부문 자산운용부문 기타 합 계 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 투자부동산 합 계 5. 금융상품의 범주별 분류 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 금융자산의 범주① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정기타금융자산(주1) 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정기타금융자산(주1) 합 계 (주1) 금융자산으로 분류되는 상각후원가측정기타금융자산은 미수금, 미수수익, 보증금, 손해배상공동기금 입니다. (2) 금융부채의 범주① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 차입부채 기타금융부채(주1) 합계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 예수부채 차입부채 기타금융부채(주1) 합계 (주1) 금융부채로 분류되는 기타금융부채는 충당부채, 선수수익과 제세금예수금을 제외한 금액입니다. (3) 당기와 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 배당/분배금수익 이자수익(비용) 평가손익 처분/상환손익 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 상각후원가측정금융자산 (현금및예치금 외) 소 계 예수부채 차입부채 기타금융부채 소 계 순 손 익 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 배당/분배금수익 이자수익(비용) 평가손익 처분/상환손익 현금및예치금 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 상각후원가측정금융자산 (현금및예치금 외) 소 계 예수부채 차입부채 기타금융부채 소 계 순 손 익 (주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다. (주석 11 참조) (4) 금융자산과 금융부채의 상계유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제393조와 유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는
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한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있어 집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있습니다. 1) 금융자산의 종류별 내역① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 금융자산 총액 결제시 상계되는 금융부채 총액 재무상태표 순액 효과 재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 주식미수금(한국거래소) ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 금융자산 총액 결제시 상계되는 금융부채 총액 재무상태표 순액 효과 재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 주식미수금(한국거래소) 2) 금융부채의 종류별 내역① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 금융부채 총액 결제시 상계되는 금융자산 총액 재무상태표순액 효과 재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 주식미지급금(한국거래소) ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 금융부채 총액 결제시 상계되는 금융자산 총액 재무상태표순액 효과 재무상태표상 상계 기준을 충족하지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 주식미지급금(한국거래소) 6. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 제 64(당)기 제 63(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권(주1) 상각후원가측정기타금융자산(주1) 합 계 예수부채(주1) 차입부채(주1) 기타금융부채(주1) 합 계 (주1) 회사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있으며 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 구 분 공정가치 측정방법 상각후원가측정금융자산 ㆍDCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치 산출ㆍ예외적으로, 보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기 채권이나, 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 당기손익-공정가치측정금융자산및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용. 다만, 예외적으로 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 파생상품 ㆍ활성시장에서 거래되는 경우: 활성시장에서 공시되는 가격을 사용ㆍ활성시장에서 거래되지 않는 경우: 자체 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용 예수부채 및 차입부채 ㆍDCF모형을 사용하여 공정가치 산출ㆍ예외적으로, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용 (3) 금융상품의 수준별 분류회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 공정가치 서열체계를 다음과같이 분류하여 공정가치 수준을 공시하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (4) 당기말과 전기말 현재 금융자산의
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계정별 공정가치 및 수준별 분류는 다음과 같습니다. ① 제 64(당)기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 ② 제 63(전)기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 분류 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 당기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 집합투자증권 등이 있습니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. (5) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 : 채무증권 현금흐름 할인모형 할인율 기업어음증권 현금흐름 할인모형 할인율 (6) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 기초금액 총손익 당기손익인식액 (평가손익) 기타포괄손익인식액 매입금액 (발행금액) 매도금액 (결제금액) 기말금액 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 기초금액 총손익 당기손익인식액 (평가손익) 기타포괄손익인식액 매입금액 (발행금액) 매도금액 (결제금액) 기말금액 ③ 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 : 집합투자증권 현금흐름 할인모형 현금흐름발생확률, 할인율 기타(투자자별도예치금(신탁)) 기준가격에 의한 평가 파생결합증권 현금흐름 할인모형 현금흐름발생확률, 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 지분증권 현금흐름 할인모형 성장율, 할인율 7. 현금및예치금 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 현금및현금성자산 보통예금
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당좌예금 기타예금 소계 예치금 투자자예탁금별도예치금 장기성예금 소계 합 계 8. 사용제한 금융자산 당기말과 전기말 현재 사용제한 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 비고 투자자예탁금별도예치금(주1) 지급준비금 장기성예금 일중차월약정 담보제공 기타예금 등 당좌개설보증금 등 신원보증금 증권거래소거래원신원 손해배상공동기금 배상기금 합 계 (주1) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상된 투자자예탁금별도예치금 신탁분 11,781백만원(전기 : 11,877백만원)이 포함된 금액입니다. 9. 대손충당금 (1) 당기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액 및 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 신용위험 변동에 따른 분류 기대신용손실대손충당금 Stage 1 Stage 2 Stage 3 현금및예치금 상각후원가측정대출채권 상각후원가측정기타금융자산 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 신용위험 변동에 따른 분류 기대신용손실대손충당금 Stage 1 Stage 2 Stage 3 현금및예치금 상각후원가측정대출채권 상각후원가측정기타금융자산 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 자산건전성 분류에 의한 충당금 적립액의 내용은 다음과같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 계정과목(주1) 채권금액 건전성분류 감독규정에따른 요 적립액 대손충당금 대손준비금 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 신용공여금 환매조건부매수 미수수익 합 계 (주1) 자산건전성 분류에서 제외된 상각후원가측정금융자산은 당기말 현재 현금및예치금 24,765백만원, 상각후원가측정기타금융자산의 미수금 14,067백만원, 보증금 248백만원, 손해배상공동기금 1,010백만원입니다. ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 계정과목(주1) 채권금액 건전성분류 감독규정에따른 요 적립액 대손충당금 대손준비금 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 신용공여금 환매조건부매수 미수금 미수수익 합 계 (주1) 자산건전성 분류에서 제외된 상각후원가측정금융자산은 전기말 현재 현금및예치금 83,983백만원, 상각후원가측정기타금융자산의 미수금 23,054백만원, 보증금 419백만원, 손해배상공동기금 1,011백만원입니다. 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 (2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내용은 다음과 같습니다. ① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 공정가액 장부가액 평가이익(손실) 주 식 국채ㆍ지방채 회사채 집합투자증권 기업어음증권 파생결합증권(주1) 기타(투자자예탁금별도예치금 신탁분) 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 취득가액 공정가액 장부가액 평가이익(손실) 주 식 국채ㆍ지방채 회사채 집합투자증권 기업어음증권 파생결합증권(주1) 기타(투자자예탁금별도예치금 신탁분) 합 계 (주1) BANJARAN Asset Management Pte Ltd.가 운용하는 AGPI Fund의 수익률을기초자산으로하는 사모 파생결합증권입니다. 2019년 6월, 사업 시행사의 파산 등의 사유로 환매가 중단되었고, 회사는 2023년 7월중 판매사인 NH투자증권 주식회사에 투자원금 반환 청구 소송을 제기하였습니다. 그리고 2024년 7월 18일 서울중앙지방법원으로부터 1심 승소 판결을 받았으나, 2024년 8월 28일 NH투자증권이 항소를 제기하여 2심이 진행 중입니다. 상기 파생결합증권의 공정가치는 소송에서 예상되는 미래현금흐름에 기초하여 측정되며, 따라서 신용위험에 노출되어 있습니다.상기 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 공정가액은 보고기간 종료일 현재의 종가로, 국채ㆍ지방채의 공정가액은 한국신용평가(KIS)와 한국자산평가(KAP)에서 제공하는 채권시가평가기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 계상되고 있습니다. 11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1)
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당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주 식 (3) 당기말과 전기말 현재 시장성 없는 주식의 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 공정가액 장부가액 한국증권금융(주1) 한국예탁결제원(주1) 한국거래소(주1) 한국자금중개(주1) 코스콤(주1) 독립문(주2) 제너시스투자자문 레마코인베스트 사회발전연구소 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 공정가액 장부가액 한국증권금융(주1) 한국예탁결제원(주1) 한국거래소(주1) 한국자금중개(주1) 코스콤(주1) 독립문(주2) 제너시스투자자문 레마코인베스트 사회발전연구소 합 계 (주1) '금융투자협회'에서 회원사 공동보유 비상장주식의 공정가액을 평가하기 위하여 공신력있는 독립된 유가증권평가전문기관을 선정하여 평가한 금액을 기초로 평가하였습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (주2) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가액을 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (4) 기타포괄손익당기 및 전기 중 이연법인세를 차감한 기타포괄손익 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기초잔액 감소(처분) 평가이익 평가손실 기말잔액 제 64(당)기 제 63(전)기 12. 유형자산 (1) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 기구비품 사용권자산 합 계 취득원가: 기초금액 당기취득/증가 당기처분/감소 기말금액 감가상각누계액: 기초가액 당기처분/감소 감가상각비 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 기구비품 사용권자산 합 계 취득원가: 기초금액 당기취득/증가 당기처분/감소 계정대체 기말금액 감가상각누계액: 기초가액 당기처분/감소 감가상각비 계정대체 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (2) 회사는 당기말 현재 회사 사옥에 대하여 27,183백만원을 한도로 하는 화재보험을 흥국화재(주)에 가입하고 있습니다. 13. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 부동산 감가상각누계액 합계 당기 중 리스료의 지급으로 인한 총 현금유출액은 221백만원(전기 : 215백만원)입니다.(2) 당기와 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 사용권자산 감가상각비 부동산 리스부채에 대한 이자비용 소액자산 리스료 (3) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 (4) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 유동 비유동 합계 상기 리스부채는 기타금융부채의 기타에 포함되어 있습니다.(5) 리스이용자로서 잠재적으로 노출되어 있으나 리스부채의 측정치에는 반영되지 않은 미래 현금유출과 관련된 사항은 다음과 같습니다.1) 연장선택권 및 종료선택권리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게
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하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다. 14. 무형자산 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 손상차손/환입 기 말 비한정내용연수 회원권 유한내용연수 소프트웨어 기타 건설중인자산 합 계 (2) 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 손상차손/환입 기 말 비한정내용연수 회원권 유한내용연수 소프트웨어 기타 건설중인자산 합 계 15. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치(주1) 토 지 건 물 합 계 ② 제63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치(주1) 토 지 건 물 합 계 (주1) 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였으며, 자가사용분(유형자산 분류, 자가비율 20.70%)을 포함한 금액입니다. (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가: 기초금액 당기취득/증가 당기처분/감소 계정대체 기말금액 감가상각누계액: 기초가액 당기처분/감소 감가상각비 계정대체 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가: 기초금액 당기취득/증가 당기처분/감소 계정대체 기말금액 감가상각누계액: 기초가액 당기처분/감소 감가상각비 계정대체 기말금액 장부금액: 기초금액 기말금액 (3) 당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 투자부동산에서 발생한 임대수익 임대수익투자부동산 직접운영비용 비임대수익투자부동산 직접운영비용 16. 공시지가 당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 유형자산 및 투자부동산으로 계상된 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 본사 17. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 담보제공자산 담보제공금액 담보권자 담보내용 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채, 회사채) 국고채 한국거래소 거래증거금담보 금융채, 국민주택채권, 국고채 환매채매입자 환매조건부채권담보 국고채 예탁결제원 결제기금담보 투자부동산 토지, 건물 임차인 임대보증금 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 담보제공자산 담보제공금액 담보권자 담보내용 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채, 회사채) 국고채 한국거래소 거래증거금담보 금융채, 국민주택채권, 국고채 환매채매입자 환매조건부채권담보 국고채 예탁결제원 결제기금담보 투자부동산 토지, 건물 임차인 임대보증금 합 계 18. 예수부채 당기말과 전기말 현재 예수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 투자자예수금 위탁자예수금 장내파생상품거래예수금 저축자예수금 집합투자증권예수금 소 계 수입담보금 신용거래계좌설정보증금 합 계 19. 차입부채 (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계정과목 차입처 차입종류 제 64(당)기 제 63(전)기 이자율 금액 이자율 금액 기타금융부채 환매조건부매도 국민은행 외 운용자금 (2) 자금약정당기말 현재 차입약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구
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분 금융기관 약정금액 미사용금액 일중차월 국민은행 환매조건부채권매도약정 국민은행 일중차월 신한은행 일중자금거래약정 한국증권금융 기관운영자금대출(자체) 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금신탁예치액 범위내 사용금액 없음 할인어음(자체) 할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금 예탁금액 범위내 사용금액 없음 합 계 20. 충당부채 (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 복구충당부채(주1) 소송충당부채(주2) 합 계 (주1) 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용은 회사의 최근 지점 폐쇄 복구비용에 물가상승률을 고려하여 산정하였습니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약종료시점에 발생할 예정입니다.(주2) 2022년 중 금융위원회 산하 증권선물위원회의 고발에 따라 검찰은 자본시장법위반 혐의로 대표이사와 회사를 기소하였고, 그 결과 2023년 8월 8일 서울남부지방법원의 1심 선고에 따라 회사에 벌금 500백만원이 부과되었습니다. 후속조치로 회사는 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다. 한편, 회사는 항소를 제기하였고, 서울고등법원에서 2심 진행 중에 1심 판결을 서울남부지방법원으로 파기환송하였습니다. 2024년 10월 16일 서울남부지방법원은 회사에 벌금 300백만원을 부과하여 후속조치로 재무제표에 반영하였습니다. 21. 자본금 당기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 보통주 우선주(주1) 발행할주식의 총수 1주당 액면금액 1,000원 1,000원 발행한 주식수 자본금 56,702백만원 17,476백만원 (주1) 회사의 우선주식은 의결권이 없는 비참가적, 비누적적 배당우선주로서 보통주의 액면배당률에 1%포인트를 가산하여 배당받을 권리가 부여되어 있습니다. 22. 자기주식 당기말 현재 회사는 주가안정을 목적으로 자기주식 34,976백만원(보통주 10,946,410주 및 우선주 2,598,855주)을 직접 매입을 통하여 취득하고 자본조정으로 계상하고있습니다. 23. 이익잉여금 (1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 법정적립금 이익준비금(주1) 대손준비금 전자금융사고배상준비금 임의적립금 임의적립금 미처분이익잉여금 합 계 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.(2) 당기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 기초금액 당기순이익 배당금 기말금액 (3) 배당금의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원, 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 보통주 우선주 보통주 우선주 발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당배당금 160원 170원 120원 130원 배당금 (4) 이익잉여금처분계산서 제 64 기 2024년 01월 01일 부터 제 63 기 2023년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 2023년 12월 31일 까지 처분예정일 2025년 03월 26일 처분확정일 2024년 03월 28일 회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 64(당)기 제 63(전)기
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IV. 차기이월이익잉여금 24. 대손준비금 회사는 금융투자업규정 제3-8조 및 시행세칙 별표1-1에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액의 합계금액에 미달하는 경우 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다.대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 손익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다. (1) 당기 및 전기 중 대손준비금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 대손준비금 기 적립액 대손준비금 적립예정금액 대손준비금 잔액 (2) 당기 및 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 대손준비금 전입액 대손준비금 반영후 조정손익 대손준비금 반영후 보통주당 조정손익(원) 대손준비금 반영후 우선주당 조정손익(원) 25. 순이자수익 당기와 전기의 순이자수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 이자수익 신용공여이자 채권이자 기업어음증권이자 증금예치금이자 금융기관예치금이자 예금이자 기타이자 소계 이자비용 차입금이자 투자자예탁금이용료 환매조건부매도이자 기타 소계 순이자수익 26. 순수수료수익 당기와 전기의 순수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 수수료수익 수탁수수료 집합투자증권취급수수료 기타수수료 소계 수수료비용 매매수수료 송금수수료 기타수수료 소계 순수수료수익 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 순손익 순손익은 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당기와 전기에 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 이자수익 배당금수익 합 계 28. 종업원급여 당기와 전기에 발생한 종업원급여의 세부내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 급여 퇴직급여 합 계 29. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 종업원급여 복리후생비 전산운용비 임차료 지급수수료 접대비 감가상각비 연수비 무형자산상각비 세금과공과금 등기소송비및공고비 회의비 인쇄비 여비교통비 차량유지비 소모품비 수도광열비 보험료 기타 합계 30. 영업외손익 당기와 전기의 영업외손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 영업외수익 임대료수익 기타수익 소계 영업외비용 무형자산손상차손 기타비용 소계 영업외손익 31. 법인세비용(수익)과 이연법인세자산(부채) (1) 당기와 전기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 법인세등 부담액 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 법인세비용 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 이연법인세 : 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 합 계 (3) 회계이익과 과세소득간의 세무조정항목별 내역당기와 전기의 회사의 회계이익과 과세소득간의 주요 세무조정항목별 내역은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 법인세비용차감전순이익(A) 적용세율(20.9%)에 따른 법인세 조정사항 비과세수익 비공제비용 등 기타 법인세비용(B) 평균유효세율(B/A) (4) 당기말과 전기말 현재 주요 누적일시적차이의 증감과 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이
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이연법인세자산(부채) 기초 증 감 기말 기초 손익증감 자본증감 기말 (1) 손익인식 투자유가증권 위약손해배상공동기금 미수채권이자 상품주식평가손익 상품채권평가손익 상품수익증권평가손익 상품기업어음증권평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가 파생결합증권평가손익 당기상품주식매매손익 당기상품채권매매손익 기타당기손익-공정가치측정금융자산 평가 감가상각누계액 감가상각비한도초과 기타포괄손익공정가치측정금융자산 주식배당 고객휴면계좌 미지급연차수당 무형자산손상차손 차량감가상각비한도초과 리스 소송충당부채 소 계 (2) 자본인식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 토지재평가차익 소 계 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증 감 기말 기초 손익증감 자본증감 기말 (1) 손익인식 투자유가증권 위약손해배상공동기금 미수채권이자 특정금전신탁미수이자 상품주식평가손익 상품채권평가손익 상품수익증권평가손익 상품기업어음증권평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 평가 파생결합증권평가손익 당기상품주식매매손익 당기상품채권매매손익 기타당기손익-공정가치측정금융자산 평가 감가상각누계액 감가상각비한도초과 기타포괄손익공정가치측정금융자산 주식배당 고객휴면계좌 미지급연차수당 무형자산손상차손 차량감가상각비한도초과 리스 소송충당부채 소 계 (2) 자본인식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 토지재평가차익 소 계 합 계 32. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 우선주의 경우, 그 경제적 실질이 참가적우선주에 해당하여 회사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 한편, 회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. (1) 보통주 기본주당순이익 (단위: 원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 보통주 당기순이익(*) 가중평균 유통보통주식수 보통주 기본주당순이익 (2) 우선주 기본주당순이익 (단위: 원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 우선주 당기순이익(*) 가중평균 유통우선주식수 우선주 기본주당순이익 (*) 보통주 당기순이익과 우선주 당기순이익의 계산내역 (단위: 원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 당기순이익 보통주배당금(주1) 우선주배당금(주1) 배당금 차감후 잔여 당기순이익 잔여 당기순이익 중 보통주 귀속분 잔여 당기순이익 중 우선주 귀속분 보통주 당기순이익 우선주 당기순이익 (주1) 당기 보통주, 우선주 배당금은 지급예정금액을 적용하여 산출하였습니다. (3) 가중평균유통보통주식수의 계산 구 분 제64(당)기 제63(전)기 발행주식수 일수 적 수 발행주식수 일수 적 수 기 초 차 감 : 자 기 주 식 합 계 ÷366 ÷365 가중평균유통보통주식수 (4) 가중평균유통우선주식수의 계산 구 분 제64(당)기 제63(전)기 발행주식수 일수 적 수 발행주식수 일수 적 수 기 초 차 감 : 자 기 주 식 합 계 ÷366 ÷365 가중평균유통우선주식수 33. 현금흐름표 (1) 회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법에 의하여 작성하였습니다. 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.(2) 당기와 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 제 64(당)기 제 63(전)기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증가(감소) (3) 당기와 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.① 제 64(당)기 (단위: 백만원) 구분 계정과목 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 기타 차입부채 환매조건부매도 기타부채 임대보증금 기타부채 기타(리스부채) 합 계 ② 제 63(전)기 (단위: 백만원) 구분 계정과목 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 기타 차입부채 환매조건부매도 기타부채 임대보증금 기타부채 기타(리스부채) 합 계 34. 특수관계자 거래 (1) 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은
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다음과 같이 구성되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 기업 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함합니다. (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 관계 특수관계자명 구분 내용 제 64(당)기 제 63(전)기 기타 특수관계자 DB홀딩스 수익 임대료수익 비용 건물관리용역비 성보실업 비용 임차비용 (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 관계 특수관계자명 구분 내용 제 64(당)기 제 63(전)기 기타 특수관계자 성보실업 채권 임차보증금 (4) 회사는 당기말 현재 회사의 대주주와 출자하고 있는 성보화학(주)의 주식 1,173백만원(전기말 1,385백만원)을 소유하고 있습니다. 35. 우발사항 당기말 현재 회사와 관련하여 진행 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 관할법원 구분 원고 피고 비고 서울남부지방법원(주석20 참조) 벌금부과 검찰 회사 2심 진행 중 서울고등법원(주석10 참조) 부당이득금 회사 엔에이치투자증권 주식회사 2심 진행 중 한편, 동 소송은 당기말 현재 관할 법원에 계류 중에 있어 소송사건의 최종 결과가 회사의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. 36. 투자자의 예수증권 등 당기말 및 전기말 현재 투자자의 예수증권 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 64(당)기 제 63(전)기 예수증권 위탁자증권 저축자증권 수익자증권 기타예수증권 합 계 37. 재무제표 승인 회사의 재무제표는 2025년 3월 11일 이사회에서 승인되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 □ 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 창사이래 지켜왔던 주주중심, 고객중심의 경영원칙을 근간으로 지속적인 배당을 실시해 오고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 사업보고서 제출일 현재는 불가능하나, 2025.03.26 예정된 제64기 정기주주총회에서 배당절차 개선방안 이행을 위한 정관 변경안이 상정되어있음. 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 2025.03.26 예정된 제64기 정기주주총회에서 배당절차 개선방안 이행을 위한 정관 변경안이 상정되어있음. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산현금배당 2024년 12월 O 2025년 02월 25일 2024년 12월 31일 X 결산현금배당 2023년 12월 O 2024년 02월 27일 2023년 12월 31일 X 결산현금배당 2022년 12월 O 2023년 03월 16일 2022년 12월 31일 X 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 배당과 관련한 당사 정관의 주요 규정은 아래와 같습니다,제13조【기준일】② 당 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 등재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다.제38조 【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 그 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제39조 【배당금지급청구권의 소멸시효 】 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. 4. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제64기 제63기 제62기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원)
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(별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 보통주 종류주식 주식배당수익률(%) 보통주 종류주식 주당 현금배당금(원) 보통주 종류주식 주당 주식배당(주) 보통주 종류주식 5. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 당사는 창사이래 지속적으로 배당을 실시하고 있으며, 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 다트 전자공시시스템에서 확인할 수 있는 제34기부터 제64기(2024년)를 포함하여 산출하였으며, 보통주 기준입니다.주2) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 6.01%, 최근 5년간 5.59% 주3) 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평 균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 ※ 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ※ 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성 ※ 해당사항 없음. 2) 재무제표 작성기준 (1) 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라
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작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 공정가치로 측정하는 조건부대가 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 2. (19)에서 설명하고 있습니다. (2) 회계정책과 공시의 변경1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유(또는 고객을 대신하여 보유)하거나 발행하는 경우, 해당 거래와 관련한 가상자산의 일반정보, 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는
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현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ③ 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 한국채택국제회계기준 연차개선 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2. 대손충당금 설정현황 ※ 사업보고서나 감사보고서의 주석 9번을 참고하시기바랍니다. 3. 공정가치 평가 내역 ※ 사업보고서나 감사보고서의 주석 2,5,6번을 참고하시기바랍니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 예측정보에 대한 주의 개요 재무상태 및 영업실적에 대한 분석 유동성, 중요한 자금 조달 및 자금의 지출 (가) 유동성 (나) 자금조달 및 지출 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (가) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 (나) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 (다) 법규상의 규제에 관한 사항 (라) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 예측정보에 대한 주의 본 경영진단서는 과거 개년도의 재무제표와 당사가 신뢰할 만한 자료 및 정보를 통해 작성된 것이나 그 정확성이나 완전성을 보장할 수 없습니다 또한 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다 따라서 미래에 대한 예측 또는 추정치는 실제 결과치와 다를 수 있음을 인식하고 주의하여야 합니다 그러므로 어떠한 경우에도 본 자료는 고객의 증권투자의 결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없습니다 개요 년은 글로벌 경제와 금융 시장이 다양한 도전과 변화를 겪은 한 해였습니다 특히 미국과 유로존의 금리 인하 시작 반도체 업황의 반등 그리고 인공지능 (AI) 기술에 대한 낙관론으로 기술주가 급등하는 등 시장에 큰 영향을 미쳤습니다 이러한 상황 속에서 당사는 제 기에 영업수익 억원 영업이익 억원을 달성하였고 세전이익 억원 당기순이익 억원을 달성하였습니다 년 우리 유화증권은 더 큰 성장과 위기의 금융시장에서 발전해 나아가기 위해 모든 역량을 집중하여 신규 수익원을 적극적으로 발굴하고자 합니다 미래의 변화를 주도할 새로운 수익원을 찾고 금융 수요층 변화에 대한 대응 현재 시스템의 개선 신규 수익원 확보 등의 전략을 통해 미래 변화에 대비할 것입니다 또한 리스크 관리에도 더욱 만전을 기하겠습니다 고객의 편의를 위한 문화를 정착시켜 회사 수익증대에 힘쓰겠습니다 그리고 고객에게 수익을 안겨주고 그에 따라 고객에 대한 믿음으로 보답하는 조직이 되어 고객에게 믿을 수 있는 증권사로 거듭나도록 노력하겠습니다 아울러 금융소비자 보호에도 만전을 기하겠습니다 재무상태 및 영업실적 가 요약재무제표 단위 백만원,% 구 분 제64기 제63기 증감분 비율 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 Ⅴ. 유형자산 Ⅵ. 투자부동산 Ⅶ. 무형자산 Ⅷ. 기타비금융자산 Ⅸ. 이연법인세자산 부 채 Ⅰ. 예수부채 Ⅱ. 차입부채 Ⅲ. 기타금융부채 Ⅳ. 기타비금융부채 Ⅴ. 당기법인세부채 Ⅵ. 이연법인세부채 자본 Ⅰ. 자본금 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 Ⅴ. 이익잉여금 부채와자본총계 Ⅰ. 영업수익 가. 수수료 수익 나. 유가증권 평가 및 처분이익 다. 이자수익 Ⅱ. 영업비용 Ⅲ. 영업이익(손실) 흑자전환 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 Ⅴ. 당기순이익(순손실) 나 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미친 일반적 요인 시장요인 단위 십억원 백만주 구 분 2024년 2023년 2022년 KOSPI 거래량 거래대금 KOSDAQ 거래량 거래대금 주 출처 한국거래소 년 중 유가증권시장의 거래대금은 약 조원으로 전년 동기대비 약 증가하였고 코스닥시장의 거래대금은 약 조원으로 전년 동기대비 약 - 감소하였습니다 출처 한국거래소 년 월말 KOSPI 지수는 년 월말 대비 하락하였고 , KOSDAQ 지수는 년 월말 대비 하락하였습니다 회계연도에는 지수 모두 하락 추세를 보였습니다 회사요인 ① 위탁매매 고객으로부터 매수 매도의 주문을 받아 고객의 계산으로 유가증권 매매거래를 체결 하여주고 일정한 대가를 받는 업무로 금융투자회사의 고유 업무인 동시에 당사를 비롯한 국내증권사의 주요 수입원에 해당하는 업무입니다 2024년 중 시장거래대금(유가증권시장+코스닥시장)은 전년에 비해 2.9% 증가하였으나 당사의 수수료 수익은 63기 15.13억원에서 64기 18.62억원으로 23.06% 증가하였습니다. ② 자기매매 금융투자회사 자기의 계산으로 유가증권의 매매를 수행하는 업무이며 당사의 경우 채권매매가 주로 이루어지고 있으며
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일부 자금에 한정하여 주식매매를 수행하고 있습 니다 ③ 부수업무 당사는 부수업무로 부동산의 임대 및 관리업무를 수행하고 있으며 당사가 보유하고 있는 본사건물의 임대수입으로 회계연도 중 약 억원의 임대료 수입실적을 보였는 바 당사의 안정적인 수익성의 중요한 요인으로 인식되고 있으며 이러한 안정적 수익을 기반으로 안정적이고 지속적인 수익창출을 위한 투자를 지속할 것입니다 유동성 및 자금조달과 지출 가 유동성 단위 백만원 구분 *유동비율 유동비율한도 유동자산 유동부채 *유동성갭 누적1개월 누적3개월 누적1년 * 2024 년 월 일 기준 * 유동성갭 = 유동자산 유동부채 * 유동비율 = 유동자산 유동부채 * 유동비율 한도는 당사 내부기준임 당사의 제 기말 유동비율은 년 기준 개월 기준 개월 기준 로 매우 안정적인 수준을 유지하고 있으며 당사의 유동비율한도는 로 다소 보수적인 기준을 설정하여 운영하고 있습니다 나 자금조달 및 지출 자금조달 실적 (단위: 백만원, %) 구 분 제64기 제63기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 예수부채 투자자예수금 신용대주담보금 수입담보금 기타 차입부채 콜머니 차입금 RP매도 매도유가증권 파생상품 사채 기타 기타부채 기타금융부채 기타비금융부채 당기법인세부채 이연법인세부채 합 계 자금운용실적 (단위: 백만원, %) 구 분 제64기 제63기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금및현금성자산 예치금 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 대출채권 기타금융자산 관계회사투자지분 유형자산 투자부동산 무형자산 기타비금융자산 이연법인세자산 당기법인세자산 합계 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 년 회계연도 부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무재표를 작성하였습니다 새로운 회계기준의 도입을 위하여 당사는 회계시스템을 정비하였으며 관계자에 대한 사내 사외 교육을 실시하는 등 회계자료상의 차질이 생기지 않도록 준비 하였습니다 나 환경 및 종업원 등에 관한 사항 지난 회계연도 년간 인력이동이 빈번하게 발생하였습니다 당사는 좀 더 안정적인 조직을 영위하기 위해 신입 경력 사원을 지속적으로 충원할 계획입니다 ① 제 기 기말 인원 현황 및 변동사항 임원 : 8명, 직원 : 62명(남55,여7) 입사자 : 40명 / 퇴사자 : 34명 ② 제 기 - 기말 인원 현황 및 변동사항 임원 : 8명, 직원 : 68명(남58,여10) 입사자 : 36명 / 퇴사자 : 30명 ③ 제 기 - 기말 인원 현황 및 변동사항 임원 : 9명, 직원 : 67명(남54,여13) 입사자 : 25명 / 퇴사자 : 25명 다 법규상의 규제에 관한 사항 [ 금융투자업 영위의 근거가 되는 법률 ] 구 분 관 련 법 령 발행 및 유통 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법, 민법 과세측면 법인세법, 소득세법, 농특세법, 조세특례제한법 국제화 외국환거래법 기 타 주식회사의 외부감사에 관한 법률 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 금융회사의 지배구조에 관한 법률 라 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 위험관리조직 및 정책 ① 위험의 정의 위험이란 투자부분 혹은 재무관리를 통해 발생할 수 있는 각종 변동 요소를 뜻하는 것으로 크게 시장위험 신용위험 운영위험 유동성위험 평판위험 등으로 나뉜다 ② 위험관리조직 ㄱ 이사회 ㄴ 위험관리 위원회 ㄷ 위험관리소위원회 신용심의위원회 투자심의위원회 ㄹ 위험관리주관부서 ㅁ 거래담당부서장 ㅂ 위험관리자 ③ 위험관리정책 ㄱ 위원회의 회의록 기록과 심의 의결 사항에 대한 집행 ㄴ 매일 개장 전 영업활동별 시장리스크 관련정보를 회사 내부 관계자들에게 제공 ㄷ 각종 리스크의 일별 측정 및 한도관리 리스크 관련 전산시스템의 운영 및 모니터링 ㄹ 영업부서 등의 리스크 부담행위에 대한 사전 검토 및 합의 ㅁ 통합 위험관리시스템의 구축 및 관리 ㅂ 영업용순자본비율 및 자산부채비율의 분석 및 보고 ㅅ 위험관련규정 위반시 보고 및 제재
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건의 등 신용위험관리 ① 신용위험의 개념 거래상대방이 부담하여야 할 의무를 불이행함으로써 초래되는 위험 ② 신용위험의 관리방법 ㄱ 신용리스크의 측정은 영업용 순자본 비율 작성 표준 방식에 의하여 측정함 ㄴ 통합 리스크관리 시스템을 통해 고객 등급별 익스포져를 분석하고 익스포져 한도를 관리 시장위험관리 ① 시장위험의 개념 시장에서의 가격변동으로 인한 손실위험을 말하며 “ 일반시장위험 ” 과 “ 개별시장위험 ” 으로 나눌 수가 있다 ㄱ . “ 일반시장위험 ” 이라 함은 금리 주가 환율 등 시장가격의 일반적 수준 변화 에 따른 손실 위험을 말함 ㄴ . “ 개별시장위험 ” 이라 함은 시장가격의 변화 외에 증권발행인의 신용변동 등 으로 인해 발생하는 손실 위험을 말함 ② 시장위험의 관리방법 ㄱ 시장리스크의 측정은 영업용 순자본 비율 작성 표준 방식에 의하여 측정 ㄴ 통합 리스크 관리 시스템을 통해 분산 공분산 방법 몬테카를로 방법 역사적 방법을 통해 시장 VaR 를 산출하고 있음 유동성위험관리 ① 유동성위험의 개념 회사의 일시적인 자금 유입과 유출의 불일치로 대외적인 지급의무를 제대로 이행치 못할 위험 ② 유동성위험의 관리방법 개월 누적 유동성 비율 유동성 갭 듀레이션 갭을 이용하여 산출하고 있음 운영위험관리 ① 운영위험의 개념 사무에서 비롯되는 위험으로서 부적절한 경영전략 직원의 업무실수 자연재해 전산사고 고객의 소송이나 불만 등에 따른 손실발생 위험을 말함 ② 운영위험의 관리방법 내부통제시스템을 통해 인적사고 전산상의 오류 임직원의 ※ 제 기 회계연도 거래실적 및 시장점유율 도덕적 위해 등을 사전적으로 점검 통제하고 정기적인 내부감사를 통해 오류 및 사고의 재발 방지 체계를 확보 (단위 : 백만원, %) 거래실적 : 5,632,398 시장점유율(M/S) : 0.06
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 현대 사회에서 거주 및 업무 공간에 대한 기능적 요구와 쾌적성에 대한 기대가 지속적으로 증가함에 따라, 실내 인테리어 시장은 빠르게 성장하고 있습니다. 경제 산업의 발전과 문화적 의식 수준의 향상으로 인해 공간 디자인의 중요성이 더욱부각되면서, 실내 건축이 자산 가치를 증대시키고 기업의 경쟁력과 매출 향상에 필수적인 요소로 자리 잡고 있습니다. 또한, 건축물의 노후화, 용도 변경, 증축, 리뉴얼 등의 필요성이 증가함에 따라 리모델링 수요도 꾸준히 확대되고 있습니다. 인테리어 디자인이 적용되는 공간의 특성을 산업과 연계하여 세분화해 보면, 주거공간 인테리어, 상업인테리어, 업무시설인테리어, 호텔, 레져 및 국가기간산업 인테리어, 기타특수시설인테리어, 리모델링 등으로 구분되어집니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주거공간 인테리어 시장 최근 주거공간은 단순한 거주 목적을 넘어, 개인의 라이프스타일을 반영하는 중요한 요소로 인식되고 있습니다. 이에 따라 고급 인테리어 디자인을 적용한 맞춤형 주거공간에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 특히, 주거 공간은 개인의 경제적 수준과 취향을 드러내는 소비 형태로 발전하면서, 인테리어 시장 또한 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한, 핵가족화와 1~2인 가구 증가로 인해 소형 주택 및 아파트에 대한 관심이 높아지면서, 공간 효율성을 극대화하는 인테리어 수요가 확대되고 있습니다. 2) 상업 인테리어 시장 현대의 상업 인테리어는 단순한 공간 디자인을 넘어, 소비자의 감성을 자극하고 브랜드 아이덴티티를 형성하는 공간 마케팅의 핵심 요소로 자리 잡고 있습니다. 상업시설의 상품 가치를 극대화하고, 소비자의 구매 의욕을 자극하는 공간 구성이 중요해지면서, 인테리어 디자인이 마케팅 전략과 결합되는 추세입니다. 이에 따라, 소비자 트렌드에 최적화된 공간 기획 및 연출이 필수 요소로 떠오르고 있으며, 이 시장은 지속적으로 확장될 것으로 예상됩니다. 3) 업무시설 인테리어 시장 사무실, 금융기관 객장, 빌딩 로비 등 업무시설의 인테리어 시장도 변화하고 있습니다. 최근에는 개방적인 구조와 유연한 공간 활용을 통한 협업 중심의 업무 환경이 강조되면서, 기존의 획일적인 사무공간에서 벗어나 다채로운 공간 구성이 요구되고 있습니다. 또한, 기업의 브랜드 가치와 아이덴티티를 반영하는 업무 공간이 또 하나의 명함 이라는 인식이 확산되면서, 맞춤형 인테리어 디자인이 중요한 요소로 떠오르고 있습니다. 4) 호텔, 레저 및 국가 기간산업 인테리어 시장 호텔, 콘도, 국제회의장 등의 인테리어 시장은 관광 산업의 성장과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 특히, 정부의 관광산업 육성 정책에 따라 다양한 관광 인프라 확충 사업이 추진되면서, 해당 시장의 성장 가능성이 더욱 커지고 있습니다. 해외 관광객 유치를 위한 국제 수준의 숙박 및 테마 관광 시설 개발이 지속적으로 이루어지고 있으며, 이에 따른 고급 인테리어 디자인 수요도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 5) 기타 특수시설 인테리어 시장 병원, 실버타운, 미술관, 공연장 등 특수시설 인테리어 시장도 빠르게 발전하고 있습니다. 특히, 의료 시설의 경우 기존의 단순한 기능 중심 설계에서 벗어나, 환자의 심리적 안정을 고려한 환경 디자인이 강조되고 있습니다. M.R.I실과 같은 특수 진료 공간을 비롯해, 병원을 방문하는 환자와 보호자들이 보다 편안한 환경에서 치료를 받을 수 있도록 하는 치유 환경 디자인이 중요한 요소로 자리 잡고 있습니다. 또한, 실버타운과 같은 노인 복지 시설 역시 의료 시설과 유사한 특수 인테리어를 필요로 하며, 이와 관련한 시장의 성장이 기대됩니다. 6) 리모델링 시장 노후 건축물의 기능을 향상시키고 공간의 활용도를 극대화하기 위한 리모델링 시장은, 신축 건설 시장의 성장 한계를 극복할 대안으로 떠오르고 있습니다. 건축물의 재사용 가치를 높이고 친환경적 요소를 접목하는 리모델링 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 향후 건설 산업의 주요 축으로 자리 잡을 가능성이 큽니다. 3. 원재료 및 생산설비
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해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 당사의 매출 및 수주상황은 아래와 같습니다. 가. 매출실적 (별도기준) (단위 : 백만원) 구 분 공사종류 제37기 제36기 제35기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 건 축 토 목 해외 도급공사 건 축 토 목 자체공사 기 타 합 계 나. 수주상황 (단위 : 천원) 현 장 명 계약일 공사기한 진행률 계약자산 관련 공사미수금 관련 공사손실충당부채 계약자산(계약부채) 손실충당금 공사미수금 손실충당금 A 숙박시설 B 리조트 C 오피스 D 카지노 E 오피스 F 오피스 G 오피스 H 리조트 ※ 상기의 발주처 및 공사명은 당사 및 당사 종속회사의 영업기밀에 해당되어, 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다. 이에 간략히 기재하오니 참고 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사의 주요계약은 Ⅱ. 사업의 내용 4번 매출 및 수주사항을 참고하시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업의 성장성 인테리어 디자인 산업은 국민 소득 증가와 함께 삶의 질 향상과 밀접한 연관이 있으며, 실내 인테리어의 고급화 및 차별화에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이에 따라, 기초 건설업의 양적 성장과는 별개로 인테리어 시장은 꾸준한 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다. 특히, 단순한 기능적 공간을 넘어 감성적·미적 요소를 강조한 고급 인테리어 수요가 증가하면서, 업계 전반의 성장이 지속될 전망입니다. 나. 국내외 시장 여건 현재 우리나라 인테리어 디자인 산업은 국민소득 증가로 인해 관심이 높아지고 있으며, 그 범위도 단순한 주거 인테리어에서 사무환경 개선, 환경디자인, 공간 컨설팅 등으로 확대되고 있습니다.또한, 1960년대 이후 도시화 및 산업화의 진전에 따라 주거용, 업무용 및 공업용 건축물의 재고가 축적되면서, 전체 재고 건축물 중 약 47.0%가 준공 후 30년 이상 경과한 것으로 나타났습니다.이러한 건물들은 개보수에 해당되는 리모델링 사이클에 진입하여 건설 수요의 구조 변화를 암시하고 있습니다.특히 정부도 무분별한 재건축을 막고 대신 리모델링을 유도하기 위해 아파트 재건축 허용 기준을 연장하고 건폐율, 용적률, 높이 제한 등 리모델링을 제약하는 건축 기준을 완화하여, 리모델링은 높은 성장률과 함께 21세기 건설시장을 주도해 나갈 주역으로서의 역할을 하게 될 것으로 예상됩니다. 다. 회사의 경쟁 우위 요소 우리나라 인테리어 디자인 산업은 프로젝트 수주에 있어서 디자인의 기획, 설계, 시공 감리 등 토탈 디자인 서비스를 제공할 수 있는 경쟁력 있는 소수의 기업들이 대다수의 공사를 점유하고, 나머지 업체들은 한정된 물량 속에서 치열한 경쟁을 하고 있는 현황입니다. 당사는 1983년 창립 이래 인테리어 디자인 산업의 길을 걸어오며, 다년간 쌓아 온 노하우와 경험을 바탕으로 무차입 경영과 연속 흑자를 실현하였습니다.IMF를 겪으며 메이저급 업체가 부도가 나는 등의 원인으로 공사 발주자들이 발주 심사항목에서 회사 재정 건실도 항목의 비중을 높였고, 그로 인해 매출이 급상승하며 동업계 경쟁사들 중에서 높은 시장점유율(도급순위) 상승을 기록하며, 과거 2012년부터 현재까지 13년 동안 1위를 달성하고 있습니다.[ 도급순위 비교표] (단위 : 백만원) 순 위 2024년도 2023년도 2022년도 2021년도 국보디자인 국보디자인 국보디자인 국보디자인 다원앤컴퍼니 다원앤컴퍼니 다원앤컴퍼니 다원앤컴퍼니 삼성물산 은민에스엔디 은민에스엔디 은민에스엔디 은민에스앤디 에이치디씨랩스 삼원에스앤디 삼원에스앤디 삼원에스앤디 삼원에스앤디 두양건축 두양건축 두양건축 두양건축 롯데건설 동일인테리어 시공테크 동일인테리어 동일인테리어 롯데건설 롯데건설 롯데건설 에이치디씨랩스 모투스컴퍼니 동일인테리어 에스비테크 대혜건축 대혜건축 에스비테크 광건티앤씨 시공테크 엑사이엔씨 전체업체수 당사도급한도액
국보디자인 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 주식회사국보디자인 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지의 제 37기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 회계법인의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 재무상태(연결기준) 회사의 지난 2사업연도 재무상태에 관한 비교자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원, %) 구 분 제37기 제36기 증감 증감비율 유동자산 현금 및 현금성자산 단기금융예치금 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 및 기타채권 계약자산 재고자산 대여금 및 관련채권 기타비금융자산 비유동자산 장기금융예치금 장기매출채권 및 기타채권 장기대여금 및 관련채권 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 종속기업 및 관계기업 투자 유형자산 무형자산 투자부동산 이연법인세자산 자산총계 유동부채 매입채무 및 기타채무 충당부채 계약부채 당기법인세부채 유동금융리스부채 기타비금융부채 비유동부채 리스부채 퇴직급여채무 기타비유동부채 이연법인세부채 부채총계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 부채 및 자본총계 ☞ 자기자본비율 = (자기자본/총자산) *100 부채비율 = (부채총계/자기자본) *100-2024년말 자산총계는 전년대비 20.97%(약 895억) 증가한 4,270억원, 부채는13.77%(약 202억) 증가한 1,471억원, 자본은 24.76%(약 692억) 증가한 2,798억원 입니다.- 재무비율 측면에서는 자기자본비율이 65.53%, 부채비율이 52.61%로 건실한 재무안정성을 계속 유지하고있습니다. 세부내역은 (Ⅲ. 재무에 관한 사항 및 첨부서류인 감사인의 감사보고서)을 참조하시기 바랍니다. 3. 영업실적 가. 회사의 영업실적 추이 (연결기준)회사의 지난 2사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제37기 제36기 비고 매출액 영업이익 당기순이익 지배기업지분순이익 총포괄이익 -기분주당이익 연결에 포함된 회사수 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 현금의 흐름(연결기준) (단위 : 원) 구 분 제37기 제36기 증감액 비고 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 기말의현금 및 현금성자산 첨부된 연결감사보고서의 현금흐름표 및 주석사항을 통해 세부적인 내용은 확인이 가능합니다. 나. 자금조달당사는 사업보고서 제출일 현재 자금조달을 위한 증자나 회사채발행 등을 검토하고 있지 않습니다. 그러나, 경기여건 또는 당사의 시설투자 등으로 인하여 자금조달이 필요할 수도 있습니다. 5. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 해당사항 없습니다. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 해당사항 없습니다.
링네트 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 컴퓨터 네트워크의 설계, 통신 장비공급, 설치 및 유지보수를 포함하는 NI( Network Integration) 사업과 클라우드 가상화, AI 인프라구축, 데이터센터, 화상회의시스템(Telepresense), Storage시스템(저장장치), IP Telephony(인터넷전화) 등의 IT사업을 주력으로 공공부문, 일반기업부문, 교육부문으로 나누어 사업을 진행하고 있습니다. 1) 개요 당사의 주요사업은 NI ( Network Integration )사업으로 네트워크란 두개 이상의 컴퓨터 장치들이 데이터 통신이라는 공통의 목적을 바탕으로 연결되어 있는 통신 구조를 말하는 것으로 서로 연결된 요소들 간의 데이터 등을 전송하는 통신망 입니다. 네트워크 시장은 LAN, WAN 그리고 인터넷이 점차 하나의 개념으로 통일되어 가고 있으며 기존 데이터뿐만 아니라 음성과 동영상을 통합한 멀티미디어 네트워크로 변화하고 있고 전송속도가 빠른 새로운 망인 광대역 무선 통신망, 케이블 TV 망, XDSL 등의 등장으로 고품질, 고성능 통신 서비스가 가능해지고 기가이더넷, ATM 등 Backbone 장비가 날로 고속화되고 대용량화 하고 있습니다. 이러한 특성을 기반으로 NI 사업은 ① 네트워크 장비 설계 및 구축 컨설팅 ② 네트워크설계/설치 기술 ③ 네트워크 H/W 및 S/W 기술 ④ 네트워크 유지보수 기술 등으로 나누어 질 수 있으며 통신장비의 기술 및 전개 방향, 확장성, 망 진단 능력 등을 바탕으로 컨설팅 서비스, 통신망 설계 서비스, 설치 및 A/S가 가능한 기술 서비스 사업입니다. 2) 사업의 현황 현재 미·중 갈등, 미국 연방준비은행의 고금리 정책 등 불안정한 국제 정세와 경제 상황 속에서도 산업계 전반으로 인공지능 기술에 대한 관심과 수요가 높아지고 있습니다. 특히, ChatGPT와 같은 생성형 AI 기술은 자연어 처리 분야에서 혁신적인 발전을 이루면서 많은 사람들의 주목을 받고 있습니다. 이로 인하여 산업계 전반으로 인공지능을 적용한 솔루션이 출시되고 있고 소프트웨어 분야의 AI가 하드웨어 분야의 AI로 확산되는 시점입니다. 5G, 6G 등의 발전되는 통신환경을 통해 자율주행 자동차, 도심항공교통(UAM) 모빌리티 분야의 다양한 기술이 지속적으로 발전되고 있고 이를 구현하기 위한 C-V2X, WAVE 등 차량통신 기술도 적용되고 있습니다. 빅데이터, 클라우드, 가상화 기술 등은 전통적인 오프라인 중심의 업무 방식을 온라인 중심으로 전환하여 보다 효율적이고 유연한 업무 환경을 제공하는 디지털 워크플레이스(Digital Workspace) 구축에 있어서 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 보안 기술은 개인정보 보호 강화를 위한 개인정보보호법, 정보통신망법 등의 개선으로 인해 민간기업과 정부 기관에서도 새로운 보안 시스템의 도입 및 고도화에 대한 다양한 사업이 진행되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 클라우드(Cloud) 사업 링네트는 최근 몇 년간 대기업 중심으로 클라우드 전환과 공공부분에서 클라우드 전환 사업 수행으로 축적된 사업 경험을 통해 고객층에 클라우드 이전( Migration)에 대한 컨설팅, 구축, 운영 지원에 대한 서비스를 제공합니다. 이를 위해 사업부 단위에서 전문 인력 충원, 조직 구성, 솔루션 확보, 기술력 향상 등 고객에게 최적의 클라우드 구성(하이브리드 클라우드, 멀티 클라우드 등) 및 제공을 위한 최적의 시스템을 구성하고 있으며, Public/Private/Hybrid 클라우드 서비스를 지원하며, CISCO Intersight, Citrix Workspace, Netapp Cloud Solution 등 벤더사의 솔루션과 링네트의 기술력으로 고객의 needs와 환경을 고려한 차별화된 클라우드 서비스를 제안/제공합니다. 2) 네트워크 통합(Network Integration) 사업 링네트는 NI(네트워크 통합) 업계의 선도주자로서 풍부한 IT 정보화 사업 경험을 지니고 있습니다. 특히 네트워킹 부문의 경우 링네트의 주요 서비스 중 하나로 고객
링네트 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

만족도를 높이기 위한 다양한 솔루션을 제공하고 있습니다. 기존의 Router Switch 뿐 아니라 Mobility, Wireless. Meraki 등 다양한 시스코 솔루션의 구축, 운영, 안정화를 수행했고 SD-WAN, ACD(Application Delivery Controller) 등 최신 NI기술을 적용, 검증, 확인을 통한 안정성, 성능, 가시성을 향상을 위한 서비스 제공을 수행합니다 3) 데이터 센터(Data Center) 사업 링네트는 Cisco ACI, VMware NSX, UCS, NetApp Unified Flash Storage, CNAE Tetration 등 멀티 벤더 제품의 최적 조합 솔루션을 제공함으로써 데이터 센터에 대한 운영 안정성 및 효율성을 극대화합니다. 이를 통해 기업들은 보다 빠르고 유연한 데이터 센터 운영이 가능해집니다.링네트는 다양한 데이터 센터 관련 솔루션을 제공함으로써 고객들의 요구에 적극 대응하고 있으며, 이를 통해 데이터 센터 운영의 혁신적 모델을 제공합니다. 4) 보안(Security) 사업 다양한 사이버 보안 위협으로부터 기업의 주요 정보 자산을 보호하기 위해 글로벌 보안 업계를 선도하는 Cisco사의 전문적인 보안 솔루션을 통해 고객의 전체 인프라를 보호할 수 있습니다. 최고의 위협 인텔리전스 및 업계 1위의 제품으로 최적의 보안 환경 및 스마트한 업무 환경을 구축합니다. 시스코 보안 솔루션인 SESE(Cisco Umbrella), MFA(Duo Security), Secure FW/IPS, Email Security(ESA), Visibility(Cisco Secure Network Analytics), ISE 등의 솔루션의 제공을 통해 안전한 보안 환경 구현합니다. 5) 스마트 워크플래이스(Smart Workplace) 사업 링네트는 "디지털 업무 공간"을 구성하여 스마트 워크스페이스를 구현합니다. 이는 우수한 사용자 환경, 향상된 직원 참여 및 더 높은 생산성을 신속하게 실현할 수는 서비스를 제공합니다.이를 위해 화상회의 관련 솔루션인 Cisco Webex Cloud, Cisco TelePresence, IPT/UC, 업무 가상화 환경 구축을 위한 Citrix VDI, Citrix Virtualization, 그리고 링네트의 서비스 라이프사이클 관리인 Ringnet Customer Experience Service을 적용합니다. 또한 이러한 솔루션의 도입이 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)을 가능하도록 지원합니다. 6) 향후전망 가. 타겟 시장 현황 공공기관 및 군부대의 대규모 공공정보화 사업인 네트워크 노후화 교체 사업(Network Integration)과 통합 유지관리사업이 지속적으로 발생할 것이고 민간 부분에서도 원격 근무의 활성화로 인해 서버/PC 가상화 사업, 네트워크 보안사업 등의 수요도 꾸준히 발생할 것으로 예상됩니다. 특히 ChatGPT 등의 AI를 활용한 교육분야에서 스마트 스쿨사업의 더욱 활성화가 예상되어지는데, 이전에 유무선 통신 인프라 사업을 넘어서, 통신 환경의 안정성, 관리의 효율성을 기반으로 한 SDN(Software Defined Network)적용 사업 등이 활성화될 것으로 예상됩니다. 이 밖에 보안 부분에서는 민간 부분에서 제로 트러스트(Zero Trust) 네트워크 기술 등의 적용을 통한 한층 강화된 보안 인증과 관련된 사업이 발생할 것이고 이에 대한 솔루션 적용 및 검증 사업이 확산될 것으로 판단됩니다.아직 수요가 많이 남은 공공기관 클라우드 전환사업 또는 민간 클라우드 사업을 위해 CSP(Cloud Service Provider)와 링네트와 같은 MSP(Managed Service Provider) 회사들의 다양한 협업 모델을 구성하여 공동 참여의 기회가 확대될 예상입니다.이러한 타겟 시장을 바탕으로 당사는 안정적인 서비스 제공과 혁신적 비즈니스 모델 제시하고 있습니다. 아울러 고객 사업 환경의 변화에도 민첩(Agile)하게 대응하고 체계적으로 분석(Analysis)하여 최적의 솔루션을
링네트 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제공합니다.이를 위하여 IT 전반의 다양한 기술 전문조직 구성하였고, 프로젝트 상황을 고려한 방법론을 수립하여 프로세스 표준화 수립하였고, 체계적인 검증 및 테스트를 통해서 IT서비스 라이프사이클에 맞춰 컨설팅, 제안, 수행, 유지관리에 이르기까지 고객 Need에 맞춤 서비스를 제공하고 있습니다. 나. 신규사업 및 발전 전망기존 유지 관리하고 있는 대규모 공공기관 및 민간 기업에 대한 NI사업을 바탕으로 한 안정적인 서비스 매출을 실현하고 있습니다. 또한 시스코 골드 파트너로써 국방사업, 금융사업 분야로 점차 비즈니스 범위를 확대할 예정입니다. 또한 클라우드 서비스 제공을 위해 네이버와 협업하여 단순하고 IaaS (Infrastructure as a Service) 제공뿐만 아니라 고객 사무환경의 가상화 서비스를 클라우드로 제공할 수 있는 DaaS(Desktop as a Service) 분야에서도 효율적인 IT서비스 모델을 제시하고 있습니다. 지속적이고 다양한 형태로 발생하는 정보보안사고에 대응하기 위해 인공지능(AI)를 활용한 보안 솔루션이 출시되고 이에 고객에 업무 현장에 가장 적합한 Cisco AI 보안 솔루션을 제공하여 가시성이 확보된 정보보안 서비스를 제공할 것입니다.당사는 디지털 전환(Digital Transformation)를 넘어 AX(AI Transformation)에 대응하기 위한 최적의 서비스 제공자(Service Provider)로서의 고객에게 ESG(Environment, Social, Government)의 실현을 통한 비즈니스 가치(Value) 제공하는 국내 최고의 IT Best Partner가 되겠습니다. 7) 당사의 점유율 (단위: 백만원) 2023 년도 2022 년도 업체명 매출액 점유율 업체명 매출액 점유율 콤텍시스템 콤텍시스템 에스넷시스템 에스넷시스템 인성정보 인성정보 오픈베이스 오픈베이스 정원엔시스 정원엔시스 쌍용정보통신 쌍용정보통신 링네트 링네트 합계 합계 * 기공시된 자료(전자공시)를 기준으로 자체 조사한 내용입니다.(2023년12월31일 기준이며 별도감사보고서 기준입니다.) 8) 주요제품의 현황 [2024.12.31. 현재, 별도기준임] (단위 :백만원,% ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 공공부문 N I 용역매출 네트윅구축용역,네트웍 유지보수(router,switch등) 네트웍 구축 및 기술지원 Cisco 등 일반기업부문 N I 용역매출 네트윅구축용역,네트웍 유지보수(router,switch등) 네트웍 구축 및 기술지원 Cisco 등 교육기관부문 N I 용역매출 네트윅구축용역,네트웍 유지보수(router,switch등) 네트웍 구축 및 기술지원 Cisco 등 기타 임대수익 임대수익 합 계 9) 주요 제품 등의 가격변동추이 [2024.12.31. 현재, 별도기준임] (단위 :백만원 ) 품 목 제 25 기 제 24 기 제 23 기 공공부문 N I 일반기업부문 N I 교육기관부문 N I 합계 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 등의 현황 [2024.12.31. 현재, 별도기준임] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 공공부문 N I 원재료 네트웍구축 및 기술지원 일반기업부문 N I 원재료 네트웍구축 및 기술지원 교육기관부문 N I 원재료 네트웍구축 및 기술지원 공 통 재고자산평가손실 합계 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 [2024. 12. 31. 현재, 별도기준임] (단위 : 천원 ) 품 목 제25기 제24기 제23기 SWITCH ROUTER STORAGE 가. 산출기준 원재료별 총 매입액을 총 수량으로 나눈 평균가격으로 산출한 것입니다. 나. 주요 가격변동원인 원재료별 가격 변동의 주요 요인은 공급처별 매입단가의 변동, 환율의 변동, Cisco,NetApp등의 제품 할인 정책의 변동 등에 따라 가격이 변동됩니다다. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 네트워크 구축 용역 사업을 수행하므로 생산 설비를 통한 제품 생산이 아닌 인적 자원을 활용한 네트워크 관련 사업을 영위하고 있어 유형의
링네트 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

생산설비가 없으며 생산 능력 산정이 불가능합니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적(별도기준) [2024. 12. 31. 현재, 별도기준임] (단위 : 백만) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기 공공부문NI 용역매출 수 출 내 수 합 계 일반기업NI 용역매출 수 출 내 수 합 계 교육부문NI 용역매출 수 출 내 수 합 계 기타 임대수익 임대수익 내 수 합 계 수 출 내 수 합 계 2) 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 당사의 판매 조직은 공공 부분 영업, 일반 기업 영업, 교육 부문 영업으로 구성되어 있으며, 공공 부문 영업은 국세청, 법무부등 정부 공공기관 및 지자체에 대한 영업을 담당하고 있고, 일반기업영업은 일반 기업체 및 국내 대그룹, 자회사등을 대상으로 하며, 교육부문 영업은 전국 대학교 및 사이버대학등을 중심으로 영업을 하고 있습니다. 또한 가상화 클라우드, 스마트워크, 서버,스토리지 사업을 위하여 별도 사업팀을 구성하여 서버.스토리지 시장 확대를 위하여 노력하고 있습니다. 나. 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 네트워크구축 공공부문 NI 국내 공공기관으로 부터 당사가 직접 수주하거나, SI사업자인 LG-CNS SYSTEM와 공동으로 수주하여 해외 주요 파트너사인 Cisco 등,국내외 장비업체로 부터 원자재를 구매하여 네트워크시스템을 직접 구축하고 있습니다. 일반기업 NI 국내 LG, LS계열사, 일반 기업으로부터 당사에서 직접 수주하여 해외 주요 파트너사인 Cisco 등 국내외 장비업체로부터 원재료를 구매하여 네트워크 시스템을 직접 구축하고 있습니다. 교육부문 NI 국내 대학교 및 교육기관으로부터 당사에서 직접 수주하여 해외 주요 파트너사인 Cisco 등와 국내외 장비업체로부터 원재료를 구매하여 네트워크 시스템을 직접 구축하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 당사의 판매 방법은 영업방식에 따라 직판영업과 Reseller를 통한 영업매출의 두가지형태로 분류할 수 있습니다. ① 직판 영업직판영업은 당사 매출의 대부분을 차지하는 매출의 형태로서, 특정사업분야의 Solution 및 당사의 Total Solution의 제공 및 기술용역의 형태로 전개되고 있습니다. 링네트가 최종 소비자를 직접 상대하는 영업의 형태이며, 당사가 보유하고 있는 특정의 Solution 이나 Total Solution을 제공받고자 하는 사업자 또는 소규모의 협력업체에서 감당할 수 없는 대규모의 프로젝트인 경우, 당사 기술요원의 직접영업 및 지원을 요청하는 고객에 대하여 매출유형입니다. 이는 링네트의 기술요원 및 영업사원이 네트워크 및 시스템의 검토단계에서부터 시작하여 설계/구축에 이르기까지 수행함으로써 기업 네트워크 및 시스템에 대한 최적의 Solution을 제공하게 되며, 많은 시간과 서비가 소요되나 Reseller를 통한 영업 매출에 비해서 수익성이 높은 편입니다.② Reseller를 통한 영업 매출간접매출의 형태로서 링네트의 솔루션을 제공함에 있어서 최종 소비자에게 직접 판매하지 아니하고 Reseller를 통해서 판매하는 형태입니다. 이는 당사의 협력업체를 통한 소규모 매출이라고 볼 수 있습니다. 직판영업에 비해 판매 수익률 면에서 약간 낮은편이나, 지속적인 매출 거래를 할 수 있는 장점등이 있고, 당사의 Solution을 제공하는 경우에는 기술요원의 추가적인 기술지원도 제공하고 있는 경우가 많습니다. ③ 판매전략 ㉠ 자체 보유 Solution의 차별화를 통한 경쟁력 강화 각 사업 분야별로 한가지 품목의 공급에 치중하지 않고 Line화 된 연동품목의 공급, 즉, Total Soution을 제공함으로써 부가가치 창출이 주된 영업전략이며 또한 보유 부문별 Solution 및 Total Solution의 경쟁력 강화를 위해 기술자들을 자체 교육 및 해외 교육 프로그램에 참여시켜 지속적인 기술 개발 및 전문 기술자 양성에 노력하고 있습니다. ㉡ 신기술 제품의 조기발굴 및 도입으로 초기 시장 선도IT 산업 기술발전에 따른 신기술 제품의 시장 수요에 대비한 신기술 제품을 조기발굴및 도입하여 자체 TEST,
링네트 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

실제환경 DEMO를 거친후 향후 초기시장을 선도하는 마케팅 전략을 구사하고 있습니다. ㉢ 지속적인 기술지원, 서비스에 의한 고객과의 신뢰 구축거래 이후 종료되는 서비스가 아닌 지속적인 기술지원 및 서비스, 사후 관리등을 통해 링네트의 기술력에 대한 인지도 제고 및 우호 고객의 다수 확보를 통한 영업력 강화하고 있습니다.㉣ Outsourcing을 통한 제휴 강화자체 보유하고 있지 않은 기술은 해당 분야의 기술 보유 회사와의 전략적 제휴를 통한 기술력 강화를 꾀하고 있습니다.㉤ 다양한 마케팅 활동을 통한 판매 강화사업의 특성상 상당한 기술적 노하우를 필요로 하는 특성이 있으므로 각종 세미나, 홍보, 교육 프로그램을 실시하여 소비자들에게 보다 직접적으로 다가갈 수 있는 판매촉진 활동 강화하고 있습니다 (단위 :원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 일반기업A 1식 1식 1식 일반기업B 1식 1식 1식 일반기업C 1식 1식 1식 일반기업D 1식 1식 1식 공공기업A 1식 1식 1식 공공기업B 1식 1식 1식 일반기업E 1식 1식 1식 공공기관A 1식 1식 1식 일반기업F 1식 1식 1식 일반기업G 1식 1식 1식 기타 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 매출채권및기타유동채권 기타유동금융자산 기타비유동채권 기타비유동금융자산 합계 한편, 회사의 매출채권및기타유동채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, NH투자증권 등 신용등급이 우수한 금융기관과 당기손익인식금융자산을 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 금융리스부채 단기차입금 임대보증금 합계 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 금융리스부채 단기차입금 임대보증금 합계 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 USD EUR PLN CNH VND(100) JPY USD EUR PLN CNH VND(100) JPY 금융자산 매출채권 외화보통예금 단기매매증권 미수금 소계 금융부채 매입채무 및 기타채무 단기차입금 소계 ② 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD EUR PLN CNH VND JPY (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의
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적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 단기차입금 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 당기 전기 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약체결일 계약기간 계약의 목적 및 내용 계약금액 계약상의 주요내용 동사의 Network 장비에 대한 국내 공급 및 판매권한에 대한 계약 동사의 장비 공급 계약 동사의 Server 장비에 대한 국내 공급 및 판매권에 대한 계약 SafeNet 동사의 장비 공급 계약 동사의 보안 장비에 대한 국내 공급 및 판매권에 대한 계약 LG 엔시스 동사의 장비 공급 계약 동사의 보안 장비에 대한 국내 공급 및 판매권에 대한 계약 동사의 장비 공급 계약 PackLogic 제품에 대한 국내 공급 및 판매권에 대한 계약 인스웨이브 동사와의 전략적 파트너쉽 계약 동사의 고객공유 및 공동프로젝트 수행에 대한 계약 Citrix 동사의 장비 공급 계약 동사의 CITRIX 장비에 대한 국내 공급 및 판매권한에 대한 계약 Aruba 동사의 장비 공급 계약 Aruba Wireless 파트너 계약 HP 동사의 장비 공급 계약 서버 및 Storage Gold 파트너 계약 MicroSoft 동사의 가상화 제품 공급계약 동사의 가상화 제품 국내공급 계약 양사의 파트너계약 FlexPod Preminum 파트너 계약 LG-CNS 양사 파트너 계약 현대정보기술 Cloud서비스 리셀러 계약 2) 연구개발활동 당사는 2000년 7월 네트워크 통신기술의 연구개발과 응용기술의 개발을 위해 링네트 네트워크기술연구소를 설립하여 운영하여 왔습니다. 그동안 12개의 연구과제를 성공적으로 완료하고 이를 시스템설계와 네트워크 설계에 응용하여 보다 효율적인 고객 네트워크 통신시스템 구축에 적용하여 좋은 성과를 거두고 있습니다. 최근에는 네트워크 장비자체의 성능향상과 빠르게 진화하는 신개념 제품의 등장 등으로 자체연구개발의 효율성이 저하되고 있는 실정입니다. 이에 당사는 네트워크 장비 판매와 유지보수 등의 대고객 서비스 사업에 집중하기 위하여 2009년 6월 30일자로 추가 연구개발 프로젝트를 진행하지 않고 연구소 허가를 자진 취소하고 연구소의 조직 및 인원을 대고객 서비스팀으로 전진 배치하여 운영하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 1) 네트워크산업의 현황, 성장성 및 향후 전망 가. 타겟 시장 현황 네트워크 통합(Network Integration) 사업인 노후화 교체 사업이 지속적으로 발생되어질 예상이고 원격 교육 등으로 네트워크 통신 부분의 문제가 발생된 학교 분야의 스마트 스쿨 관련 사업들 더욱 확대될 것이라고 판단되고 있습니다. 또한 민간 부분 등에서도 원격 근무로 인한 VDI(Virtual Desktop Infrastructure) 사업의 확대와 이에 따른 각종 보안 장비(방화벽, 인증 시스템, 등)에 대한 수요도 늘어날 것으로 판단됩니다. 클라우드 전환 관련 인프라 변경 사업이 확대로 민간 클라우드 사업자의 업무 역할이 확대되고 안정적 서비스 제공을 위한 클라우드 업무 환경 구축에 대한 사업도 꾸준하게 확대될 것이라 예상됩니다. 당사는 NI(Network Integration)을 기반으로 한 인프라 컨설팅, 구축, 확장, 유지관리 등 고객 사업 환경의 변화에 민첩(Agile)하게 대응하고 안정적 서비스 제공을 위해 전문인력과 조직 등 최적의 지원 체계(System)을 구비하고 있습니다. 나. 신규사업 및 발전
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전망 기존 NI사업을 바탕으로 한 안정적인 서비스 매출을 실현하겠으며, 다양한 경쟁자로 이뤄진 레드오션 분야인 클라우드 분야에서 새로운 비즈니스 모델을 확립해 가는 원년으로 삼고 신규 솔루션을 개발하고 새로운 고객을 확보하고, 벤더와의 커뮤니케이션 증대를 통한 고객에게 지속적인 비즈니스 가치의 가시화 제공을 통해 디지털 전환(Digital Transformation)의 최적 사업자로서의 경험 확보로 4차산업혁명을 이끄는 주요 ICT(Information Communication Technology) 기업으로 발돋움하겠습니다.