chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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있으며, 당사에 대해 매우 적극적인 지원을 하고 있습니다. (나) 테스트 전문 기업 [테스트 전문 기업 현황] Company A사 B사 C사 D사 당사 주요 사용 장비 ETS364 STS-8200 업체 장비 보유 현황 총115대 위치 한국, 충남 천안 한국, 경기도 부천시 Status 양산 진행 중 양산 진행 중 양산 진행 중 양산 진행 중 출처: 당사 내부 자료 당사는 국내의 A사, B사에서 양산을 진행 중이며, 대만과 중국의 테스트 전문 기업들과도 후공정 포트폴리오 강화를 위하여 협력 중에 있습니다. 마. 생산 설비에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 신청일 현재 자체적인 생산설비가 없이 전량 외주생산을 진행하고 있기 때문에 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2024연도 2023연도 2022연도 (제20기 ) (제19기) (제18기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제품 수출 내수 소계 수출 소계 수출 소계 ASIC - 기타 수출 내수 소계 ASSP 수 출 내 수 소 계 용역 개발용역 외 수 출 내 수 소 계 상품 Display 수 출 내 수 소 계 기타 수수료수입 외 수 출 내 수 소 계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로 (1) 판매조직 당사는 파운드리 디자인 솔루션 기업으로 팹리스(Fabless) 기업의 시스템 반도체 개발 프로젝트를 수주하여 웨이퍼 형태의 제품으로 생산하기 위해 필요한 개발을 수행하며, 고객사와의 계약에 따라 위탁 생산으로 제조된 웨이퍼를 고객사에 납품하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객사에서 추가 위탁생산 방식으로 패키징과 테스트를 포함한 후공정을 진행하여 최종 완제품 형태의 시스템 반도체 상태로 납품을 원할 경우 이 부분까지 진행할 수 있는 역량을 확보하고 있습니다. 또한 파운드리 공정을 프로모션 하여 신제품을 개발하고 최종 양산을 통한 매출 달성을 목표로 하고 있습니다. 이러한 당사의 역량을 기준으로 파운드리 사업부의 조직은 영업 조직과 생산처와 고객사의 물류를 위한 SCM 조직으로 구성되어 있습니다. [당사 파운드리 사업부 인력현황] 판매조직의 구성 업무현황 파운드리 사업부 영업팀 1. 신규 고객사 발굴 2. 시스템 반도체 개발에 대한 기술 컨설팅 3. 개발과 양산 수주 활동 및 매출 채권회수 4. 제품 견적 및 계약 5. 고객사 기술지원 6. 제품 물류, 매출 대응 5. 고객사별 중장기 계획 정보 파악 보고 6. 불량대응 및 파운드리사 와 3자 협의 진행 7. 경쟁사/타 파운드리 동향 파악 SCM 1. 수주 및 외주 생산 2. 수출입 과 물류 관리 3. 고객사 출하 계획 협의 4. 파운드리 출하 계획 협의 5. RMA 관리 출처: 당사내부자료 (2) 판매경로 고객사(팹리스)의 설계 제품을 파운드리 공정에 맞게 기술 검토와 경제성 검토를 통하여 파운드리 선정, 공정 선정 및 가격과 일정을 포함한 사업 조건을 확정하고, 개발 이라는 과정을 통하여 시제품 (prototype) 을 전달 하고, evaluation 을 통하여 양산 여부를 결정하고, 양산 수주를 접수하여 양산 wafer 생산과 판매를 하게 됩니다. [당사 ASIC 제품 판매 경로] asic 제품 판매 경로.jpg ASIC 제품 판매 경로 출처: 당사내부자료 (3) 판매전략 파운드리 사업부는 팹리스 고객사의 시스템 반도체 개발 프로젝트를 수주하여 파운드리 기업에 위탁 생산한 제품을 고객에게 판매합니다. 주요 전략은 다음과 같습니다. (가) 파운드리와 솔루션 및 파트너쉽 강화 전략 당사는 SK HYNIX SYSTEM IC(WUXI)의 공식 파운드리(Foundry) 판매대행 협력사이자 디자인 솔루션 파트너(Design Solution Partne)로서, 중국을 중심으로 대만, 한국, 기타 해외의 팹리스를 주된 고객사를 대상으로 최적의 솔루션을 제공하고 있습니다. 응용제품 중심으로는 센서와 전력 반도체와 MCU 구조를 근간으로 한 시스템 반도체를 중심으로 파운드리와의 기술적 협력을 도모하여 팹리스 고객사가 필요한 시점에 언제든지 최적의 솔루션을 제공할 수 있는
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기반을 구축하고 있습니다. 향후 automotive 및 AI를 기반으로 한 시스템 반도체 수요에 상응하는 신기술 제공을 협의하여 이에 상응되는 기술/가격 솔루션을 제시하는 과제 수주 전략을 가지고 영업활동을 진행하고 있습니다. (나) 신규 고객사 발굴 및 개발/양산 Infra(Eco System) 구축 전략 1) 신규 고객사 발굴 시스템 반도체 산업은 4차 산업혁명의 핵심으로, 스마트화와 융합을 통해 기술 전문성과 통합성을 기반으로 발전하고 있습니다. 당사는 Automotive, AI, Display, IoT, Security 등 다양한 분야에 맞춘 맞춤형 디자인 솔루션을 제공하기 위해 시장 조사와 기술 개발을 진행 중이며, 이는 신규 고객사 발굴과 프로젝트 수주를 위한 핵심 준비단계로 인식하고 있습니다. 2) 개발부터 양산까지의 Full Turnkey Service Infra 구축 당사는 시스템 반도체 개발을 중점 지원하며 양산 단계 진입을 최우선시합니다. 고객 접촉을 극대화하고 맞춤형 솔루션을 파운드리와 협의하여 성공적인 개발을 추구합니다. 다양한 개발 프로젝트를 통해 시장 변화에 신속히 대응하고, 애플리케이션별 시장 전망을 기반으로 2년 양산계획을 수립하며 파운드리와 정기적으로 소통하여 생산량 변화에 민첩하게 대응합니다. 제품 개발 단계부터 고객사와 협력하여 신뢰성을 높이고, CE조직을 통해 양산 중 발생하는 불량 문제를 빠르게 해결함으로써 고객사의 적시 시장 진입을 지원합니다. (다) 시스템반도체 솔루션 강화 전략 당사는 성공적인 시스템 반도체 개발과 양산 경험을 바탕으로 시스템 반도체에 수반되는 다양한 프로세스를 제공할 파운드리 확대 및 IP를 포함한 솔루션 강화를 통하여 사업 영역을 확대하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 시스템반도체의 개발능력과 각 Application별로 지원할 수 있는 시스템 반도체 디자인 솔루션을 바탕으로 적극적인 고객사 유치에 집중할 것이며, 강화된 해외 영업 채널을 통한 영업활동 및 기술지원의 폭을 넓힐 전략을 가지고 있습니다. 출처: 당사내부자료 다. 주요 매출처 현황 (단위: 백만원) 매출처 2024년(제20기) 2023년(제19기) 2022년(제18기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 A사 B사 C사 D사 E사 F사 G사 기타 합계 라. 수주현황 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방(팹리스업체 등)과의 영업과 관련된 기밀 또는 고객사의 신규 프로젝트 등 비공개 사항으로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다. 이에 증권신고서에 수주계약 현황을 기재하여야 하나 상기 사유에 근거하여 해당 내용 기재 를 생략합니다. 다만, 추후 언론과의 인터뷰, 공시 등의 기타의 방법을 통해 관련 내용이 공개 된 경우에는 그 내용을 상세히 기재하도록 하겠습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2024년 (제20기) 2023년 (제19기) 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 기타유동채권 기타유동금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타비유동채권 기타비유동금융자산 합 계 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산과 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터
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각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당기말 및 전기말 현재 매출채권에 대해 집합평가로 설정한 충당금 설정률표는 다음과 같습니다. (단위: 천원 구 분 연체기간 합계 미경과 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 당기말(2024년) 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말(2023년) 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 한편, 당기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 개별평가로 대손충당금을 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원 구분 2024년 (제20기말) 2023년 (제19기) 개별 손상검토 채권 대손충당금 나. 시장위험 (1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 대부분 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 통화 2024년(제20기) 2023년(제19기) 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화자산 현금및현금성자산 USD TWD SGD CNY HKD JPY 단기금융상품 USD 매출채권 USD CNY 미수금 USD CNY 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 외화자산 합계 외화부채 매입채무 USD JPY 미지급금 USD 외화부채 합계 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 외환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2024년(제20기) 2023년(제19기) 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD TWD SGD CNY HKD JPY 합 계 (2) 이자율위험 회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 회사의 차입금과 관련된 이자율위험은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2024년(제20기) 2023년(제19기) 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 고정금리 차입금 1년 미만 1년 이상 5년 미만 합 계 당기와 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 경우 변동금리부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2024년(제20기) 2023년(제19기) 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 이자비용 다. 유동성위험 유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.당사는 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융기관과의 신용한도와 관련한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 2024년(제20기) 2023년(제19기) 한도 사용액 한도 사용액 차입금 IBK기업은행 KEB하나은행 KB국민은행 한국수출입은행 중소벤처기업진흥공단 우리은행 합계 당사의 금융부채를 당기말 및 전기말 로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 동 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다.
자이글 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 "웰빙 주방, 건강 헬스케어, 의료기기 등 앞선 기술과 아이디어 제품으로 고객의 건강한 생활의 동반자, 자이글"이라는 슬로건 아래, 웰빙 헬스케어 제품을 개발, 제조, 판매, 수출을 주요사업으로 하여 왔습니다. 당사는 주요 개발 생산 제품을 자체 브랜드 “자이글(ZAIGLE)”로 영업을 하고 있으며, 주로 주방생활가전과 의료가전, 헬스케어 제품 및 아웃도어 캠핑용품까지 다양한 제품을 개발하여 판매하고 있습니다. 또한 자이글은 한국 홈쇼핑 시장을 통하여 성장해왔고, 현재는 홈쇼핑뿐만 아니라 온라인, 오프라인에 이르기까지 유통 채널 영역을 넓혔습니다. 당사는 세계 최초로 적외선 가열조리기 시장을 개척하였고, 산소 및 고주파를 소재로 한 다양한 의료기기 개발에 성공하여 식약처의 의료기 승인을 완료하였고 현재 판매 중에 있습니다. 자이글은 이렇게 자체 연구소를 통해 제품개발DNA를 보유한 회사이면서, 자체 브랜드, 자체 영업망, 자체 물류시스템에 이르기까지 제품 개발과 판매에까지 원스탑 서비스 체계를 구축하고 있습니다. 경인고속도로에 접한 당사 물류 센터는 부지 약 4천평에 연면적 5200평 규모로서, 당사 물류 센터와 10여분 거리에 새로이 자리 잡는 계양신도시의 인프라와 경인 고속도로 지화화로 인하여 발생하는 이점 등 투자가치 높은 뛰어난 입지로 각광받고 있습니다. 당사는 가전 전문 브랜드인 ‘자이글(ZAIGLE)’에 이어, 헬스케어 전문 브랜드인 ‘자이글온 (ZAIGLEON)’을 출시하였고, 2023년 신규 출시한 의료기기인 고주파 자극기 ‘네스트(NEST)’는 심부열을 발생시키는 고주파의 원리를 이용해 통증완화에 도움을 주는 의료기기로서, 점차 증가하는 실버 인구의 편안한 노후를 위한 필수 아이템으로 자리매김하고자 본격적인 마케팅을 진행하고 있습니다. 당사는 향후 다양한 헬스케어 및 의료기기 제품 개발을 통해 앞선 기술을 바탕으로 한 헬스케어 전문 기업으로서 거듭나고자 노력하고 있습니다. 당사는 미래를 준비하는 신수종사업으로서 2차 전지 산업에 주목하여 2022년부터 LFP 배터리 사업을 시작하였습니다. 그간 국내 대기업은 전기자동차(EV)용 NCM 배터리에 집중하였고, 국내에는 LFP 배터리의 생산 및 연구 기반이 미약하여 글로벌 시장은 중국 기업이 독점하고 있습니다. 당사는 LFP배터리가 경제성, 안정성, 수명주기 면에 장점이 있어 많은 산업에서 활용 가치가 있고 국내 기술로 제조 및 양산할 시, 미래에 성장하는 시장을 선점할 수 있을 것이라고 판단하고 있습니다. 2022년 12월 당사는 국내 기술로 활물질부터 완성 셀까지 자체 개발 및 양산 가능한 LFP 배터리 유무형자산을 인수하였고, 2023년 1월부터 2차전지 신사업 TF 활동을 통해 2023년 7월 미국투자사와의 합작사(Joint Venture) 설립 및 지분 취득을 완료하였습니다. 2024년12월 당사는 미국합작사의 계약불이행에 더불어 사업파트너의 주요한 계약취소행위가 발견되어 외부전문가인 법무법인 및 회계법인과의 상담 및 자문, 그리고 내부경영전략회의와 이사회 결의를 통해 현물출자 계약과 지분취득을 전면 취소하기로 결정하였습니다. 2차 전지 사업중에서도 순수 국내기술과 자본으로 개발에 성공한 LFP 배터리로 한국이 열위인 글로벌 시장에서 당당히 경쟁하려고 합니다. 1. 산업의 특성 1) 주방용 조리기 시장 당사가 영위하는 주방용 조리기 시장은, 가열형태에 따라 전기를 이용한 전기 가열조리기와 전기를 이용하지 않는 비 전기 가열조리기로 구분할 수 있습니다. 전기 가열조리기는 전기레인지, 전기 프라이팬, 전기그릴, 전자레인지, 전기 오븐으로 나눌 수 있으며, 비 전기 가열조리기는 가스오븐레인지, 직화 오븐구이기, 바비큐 그릴 등으로 분류됩니다. 당사는 이 중 적외선 가열 시스템을 이용한 양방향 전기 가열 조리기(자이글 그릴)를 세계 최초로 개발하여 시장의 호평을 받으며 베스트셀러로 장기간 판매해 왔습니다. 특히, 당사 제품은 적외선램프 및 회전팬을 이용하여 상/하 양방향에서 음식물을 조리하는 방식으로 전기
자이글 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

프라이팬, 전기그릴과, 전자레인지, 전기오븐의 응용분야로 볼 수 있으며, 이들 제품들이 복합적으로 구현된 제품입니다. 또한 당사는 2021년 캠핑용 조리기구인 ‘자이글 캠핑 그리들’을 출시하여, 캠핑시장에만 국한되었던 캠핑용 제품을 TV홈쇼핑을 통해 일반 고객에게까지 소개하여 새롭게 큰 시장을 형성하는데 일조하여, 현재 캠핑 그리들의 대표 브랜드로 자리잡고 있습니다. 현재 캠핑 그리들은 일본 수출까지 성공하여 국내외 스테디셀러로 육성하고자 합니다. 2) 의료기기 및 헬스케어 산업 당사가 추진 중인 의료기 및 헬스케어 산업은 바이오에서 레저에 이르기까지 영역이 넓고 큰 시장성을 가지고 있으며, 당사는 이러한 시장성을 바탕으로 차별화된 제품 개발에 집중하고, 당사가 강점을 가진 유통 채널(홈쇼핑 및 온/오프라인 유통)에 접목하여 기업적 성장을 도모하고자 하고 있습니다. 헬스케어 시장 중 특히 가정용 의료가전 사업은 아이템 별로도 성장성이 크고, 특히 당사가 현재 추진 중인 산소 및 고주파를 소재로 한 헬스케어 제품은 향후 증가할 노령인구의 Wellness를 추구하는 트렌드에 부합하며 기술적인 측면에서도 차별화되는 미래지향적인 아이템입니다. 3) LFP 이차전지 산업 전세계적인 전기차(EV) 트렌드에 발맞추어 한국의 대기업들은 전기차에 들어가는 NCM 배터리를 양산해 왔고, 세계시장을 선점하면서 이차전지 시장에서의 한국기업의 위상을 드높이고 있습니다. 그런데 NCM 배터리의 경우 고출력 장점이 있는 반면, 폭발사고 등 안전성 측면에서 취약함이 있어, 사고 이슈가 지속적으로 대두되고 있습니다. 이에 반해 LFP(인산철) 배터리는 높은 안전성과 수명주기 등의 장점이 있어 ESS(Energy Storage System)와 같은 대형 통신장비에 선호되고 있습니다. 그런데 현재 LFP 배터리는 중국기업(CATL, BYD 등)이 세계시장의 90% 이상을 장악하고 있어, 미국시장 또한 중국기업의 독무대가 되어 왔습니다. 2022년 12월 당사는 국내 기술로 활물질부터 완성 셀까지 자체 개발 및 양산 가능한 LFP 배터리 유무형자산을 인수하였고, 2023년 1월부터 2차전지 신사업 TF 활동을 통해 2023년 7월 미국투자사와의 합작사(Joint Venture) 설립 및 지분 취득을 완료하였습니다. 2024년12월 당사는 미국합작사의 계약불이행에 더불어 사업파트너의 주요한 계약취소행위가 발견되어 외부전문가인 법무법인 및 회계법인과의 상담 및 자문, 그리고 내부경영전략회의와 이사회 결의를 통해 현물출자 계약과 지분취득을 전면 취소하기로 결정하였습니다. 2차 전지 사업중에서도 순수 국내기술과 자본으로 개발에 성공한 LFP 배터리로 한국이 열위인 글로벌 시장에서 당당히 경쟁하려고 합니다. 산업의 성장성 1) 주방용 조리기 시장 주방용 조리기 시장은 가정의 필수용품으로서의 기본적인 수요를 확보하고 있는 시장입니다. 프라이팬/냄비, 그릴/에어프라이어/믹서 등 주방조리가전, 각종 주방 조리도구 등 주방용 조리기 시장은 인간의 식생활을 위한 도구로서 그 다양성과 역사를 자랑하고 있습니다. 주방 조리기 시장은 조리하는 기기류와 식기류 위주의 성장이 눈에 띄는데 주요 필수 가전 외에 바비큐나 기호식품(맥주자가제조 등) 제조까지 자동으로 하는 기기가 가전으로 출시되고 있을 정도로 그 성장과 발전 속도가 빠른 분야입니다. 최근 주방 외에도 야외 캠핑 등의 분야로도 확대되는 추세라 관련 조리기 시장의 성장은 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 또한 1인가구 확대, 맞벌이 가정, 식생활 패턴 변화, 코로나 시대 등을 겪으면서 소비자의 생활 패턴과 환경이 달라지면서 다양한 외식 문화의 발달, 간편식의 선호 등에 의해 조리기 시장도 큰 변화에 직면하고 있습니다. 2) 의료기기 및 헬스케어 산업 의료기술 및 의료서비스의 발달, 다양한 건강기능식품 등에 이르기까지 바이오 및 헬스케어 사업은 최근 가장 각광받고 있으며 성장을 거듭하고 있는 산업군입니다. 건강 증진과 관리를 위한 메디컬 헬스케어 시장은 먹는 건강기능식품과 더불어 관리에 필요한 기기 및 기구류의
자이글 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

사용이 나날이 증가함은 물론 가정의 필수 아이템으로 자리 잡아 가고 있습니다. 고령화 시대에 중장년층 및 노년층을 대상으로 한 웰빙 및 건강을 주제로 한 산업의 성장 트렌드가 지속될 것으로 예상되며, 자이글은 이러한 시대를 대비하여 미래 아이템을 개발하고 육성시켜 나가고자 합니다. 이 중 자이글이 집중하고자 하는 산업은 의료기기 분야로서, 현재 산소와 고주파를 소재로 한 차별화된 의료가전 제품에 대해 의료기 승인을 획득하였고, 2023년 3월 고주파 자극기를 출시하여 현재 홈쇼핑 등 활발한 마케팅을 전개하고 있습니다. 3) LFP 이차전지 산업 이차전지 산업은 전기차(EV) 시장의 성장과 함께 세계적으로 미래 성장이 예견되는 대표적인 산업군입니다. 전세계적으로 높아지고 있는 친환경에 대한 관심 및 국가마다 실질적인 규제가 활성화되고 있고, 이에 따라 미래의 에너지원으로서 전기가 선호되고 있어 이차전지 시장은 미래산업을 주도할 산업이 될 것임을 이미 여러 지표를 통해 증명하고 있습니다. 이차전지 시장 성장에 있어 EV 시장뿐 아니라 ESS(에너지저장시스템) 시장 또한 미래에 폭발적인 성장이 기대되고 있는데, 당사가 영위하고자 하는 LFP 배터리의 경우 ESS에 최적화된 배터리 타입인 만큼, 향후 대규모의 신규 및 대체 수요가 기대되고 있습니다. 2차 전지 사업중에서도 순수 국내기술과 자본으로 개발에 성공한 LFP 배터리로 한국이 열위인 글로벌 시장에서 당당히 경쟁하려고 합니다. 3. 경기변동의 특성 생활가전, 주방가전, 의료가전 등 가전제품은 내구성 소비재이면서 비교적 고가의 특성을 지니기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러지는 등 국내/외적인 경기변동 및 계절적 요소에 영향을 많이 받는 산업이며, 기술의 변화와 고객의 요구에 민감하게 영향을 받습니다. 특히 소형 생활가전 및 주방가전의 경우 공급시장의 경쟁이 매우 치열하고 수많은 브랜드 제품들이 무한 경쟁하는 시장인 만큼, 경쟁우위의 확보가 쉽지 않아 현재 대부분의 아이템들이 마케팅 경쟁을 통해 유통 채널 점유를 위해 노력하고 있습니다. 4. 회사의 경쟁우위 요소 [기술력] 당사는 독자적인 기술력 확보와 더불어 세상에 없었던 제품을 만들고자 노력하고 있습니다. 이에 세계 최초 적외선 그릴을 독자적인 원천 특허 기술 확보와 독보적인 R 세상에 없었던 제품을 개발 제조 출시할 수 있었습니다. 기존에 없던 특허기술과 제품은 "역발상 아이디어 DNA"에서 기인하였고, 이러한 역발상을 통해 최근에는 사내 연구소의 자체 연구를 통해 ‘산소’와 ‘고주파’를 소재로 한 헬스케어 의료기 개발에 성공하였습니다. 적외선 그릴의 경우 자이글이 새로운 주방 카테고리를 만들어 냈으며, 헬스케어 가전제품인 자이글 산소발생기와 고주파 자극기는 미래를 선도할 웰빙 가전 대표 브랜드서의 자이글로 성장할 대표제품이 될 것입니다. [자가 브랜드] 소비자 인지도 높은 자가 브랜드 [자이글 ZAIGLE]은 차별화된 제품경쟁력과 독창성으로 주방 시장을 선도해 나가고 있으며, 2021년 헬스케어 제품 시장에 도전하고 자이글 브랜드의 영역을 확장시키기 위한 헬스케어 전문 브랜드 [자이글온 ZAIGLEON]을 론칭하여 현재 의료기인 고주파 자극기 ‘네스트(NEST)’ 제품을 출시하였습니다. [영업 유통망] 당사는 주방 가전용품을 시작으로 헬스케어 의료기기 및 뷰티, 캠핑 및 웰빙 친환경 일상생활용품까지 자가 브랜드로 제품 개발 및 고객접점의 유통까지 직접 하는 일체화된 시스템을 가진 회사로서, 최근 신유통으로 각광받는 라이브커머스까지 채널을 확대하고 있습니다. [물류 인프라] 경인고속도로에 접한 당사 물류센터는 부지 약 4천평에 연면적 5200평 규모로 운영 중에 있으며, 자체 대규모 보관 창고 및 관리 시스템을 통해 물류 및 배송 효율성의 실현은 물론 대 고객 물류 서비스의 퀄리티를 높이는데 큰 역할을 하고 있습니다. 5. 신규사업 및 전망 당사는 기존사업의 매출 하락 현상을 겪으면서 이를 극복할 미래 신수종 사업으로서 이차전지 사업을 주목해 왔고, 마침내 2022년 12월
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국내 유일의 LFP 배터리 사업의 연구 및 설비 자산(유무형)의 인수에 성공하여 이차전지 사업에 진출하게 되었습니다. 국내는 현재 대기업 중심으로 NCM계 배터리만을 양산해온 만큼, 전기차(EV) 뿐만 아니라 국내 ESS(에너지저장장치)에도 NCM계 배터리가 사용되어 온 만큼, 아직은 LFP 배터리에 대한 수요는 미미한 상황입니다. 그러나 미국을 비롯한 글로벌의 경우 안전성과 수명주기가 NCM계 대비 탁월한 LFP 배터리가 ESS 시장에서 이미 선호되고 있는 만큼, 대형 중국기업들이 전세계 LFP 배터리 시장을 장악하여 왔습니다. 2차 전지 사업은 당사의 신규분야이지만, 순수 국내기술과 자본으로 개발에 성공한 LFP 배터리를 기반으로 국내 시장에서 중국산 배터리를 대체하고, 글로벌 시장까지 저변을 확대하여 LFP 배터리 기술기업으로서 자리매김하는 것입니다.6. 조직도 자이글 2024년 조직도.jpg 자이글 2024년 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 제품군 주요 상표 매 출 액 비 율 제 품 자이글 그릴 자이글 예스, 슈퍼, 세븐, 파티스페셜,파티, 프로, 핸썸, 웰빙, 플러스, 스마일, 심플, 롤링쿡스 등 웰빙 가전(헬스케어) 그리들, 자이글 맑음, 헬스케어 제품 등 외식사업 자이글 그릴 합 계 * 자이글 그릴 제품군 : 자이글 예스, 슈퍼, 세븐, 파티스페셜, 파티, 프로, 핸썸, 웰빙, 플러스, 스마일, 심플, 롤링쿡스, 원큐 등 ** 웰빙 가전(헬스케어) : 그리들, 자이글맑음, 헬스케어 제품 등***외식사업 : 자이글 그릴 2. 주요 제품등의 가격변동 추이당사제품은 중국현지 2곳의 메인 외주공장에서 제조,생산하고 있으며, 현지의 원재료 수급상황과 환변동에 따라 제조원가 변동요인이 존재하나, 수십년간의 관리 노하우와 지속적인 생산물량 확대로 규모의 경제를 시현하고 있고, 창업이래 지속적인 관리로 안정적인 원가관리를 지속하고 있습니다.당사제품의 판매채널은, 국내 유명 홈쇼핑과 대기업 양판점을 비롯한 오프라인, 그리고 온라인채널과 기업특판 등입니다. 이러한 판매채널의 비중에 따라 제품가격의 변동요인이 발생합니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요원재료에 관한 사항 당사는 주문자위탁생산방식으로 주요 제품을 조달하고 있습니다. 당사는 본 보고서 제출일 현재 원재료를 보유하고 있지 않습니다. 2. 생산설비에 관한 사항 당사는 주문자위탁생산방식으로 주요 제품을 조달하고 있습니다. 당사는 본 보고서 제출일 현재 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. ※ 2022년 12월 28일 취득한 유형자산에 대한 설명 당사는 2022년 12월 28일에 유형자산(경기도 평택시 모곡동 440-9 소재의 토지와 건물, 기계장치, 구축물)을 취득하였습니다. 취득한 자산의 효율적 이용을 검토 중이며, 필요한 양산 수량 대비 소규모 설비로 그 활용을 파이롯트 생산을 위한 시설로서 준비중이며, 이를 한국 혹은 해외(미국 등)에 시설로서 투자 혹은 이전설치하여 회사의 엔지니어링 기술 보강 등에 활용할 계획을 검토 중에 있습니다.2023년 7월 27일, 보유하고 있는 기계장치를 ZAICELL JV LLC에 현물출자하고, 그 대가로 ZAICELL JV LLC의 출자지분을 취득하는 계약을 체결하였습니다.이에 따라서, 기존에 기타투자자산으로 분류되어 있던 기계장치를 당반기말에 매각예정비유동자산으로 계정대체 후, 전기에 현물출자 되었습니다. 2024년12월 당사는 미국합작사(ZAICELL JV LLC)의 계약불이행에 더불어 사업파트너의 주요한 계약취소행위가 발견되어 외부전문가인 법무법인 및 회계법인과의 상담 및 자문, 그리고 내부경영전략회의와 이사회 결의를 통해 현물출자 계약과 지분취득을 전면 취소하기로 결정하였습니다.현물 출자하였던 기계장치는 기타투자자산으로 분류하고 감정평가법인의 공정가치를 평가하여 반영하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 제품군 제17기 제16기 제15기 자이글 그릴 내수 수출 합계 웰빙가전(헬스케어) 내수 수출 합계 외식사업부 내수 수출
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합계 합 계 내수 수출 합계 주1) 2019년 12월 30일에 종속회사의 지분 100%를 매각하여 당기말 기준 자이글 주식회사(이하 "당사 " 또는 "지배회사")의 K-IFRS 기준 연결대상 종속회사는 없습니다. 2. 판매방법 및 조건 [국내시장]당사의 매출은 국내 유명 홈쇼핑과 대기업 양판점을 비롯한 오프라인, 그리고 온라인채널과 기업특판 등의 다양한 판매채널을 통하여 제품을 판매하고 있습니다. [해외시장]해외시장은 기존 해당 국가의 유통채널을 관리하는 현지 Agency 혹은 바이어를 적극 활용하여, 특정 이슈에 영향 없이 안정적으로 당사 제품을 판매하기 위한 최적의 채널을 통하여 판매하고 있습니다.3. 판매전략[국내시장]국내영업 중 홈쇼핑채널의 경우, 본사 영업실과 전국 모니터링 요원을 중심으로 하여 홈쇼핑을 실시간 모니터링 하여 방송피드백과 개선점을 실시간으로 방송에 반영하고 있어, 홈쇼핑 광고의 효율성을 극대화 하고 있습니다.또한, 전국 유명 오프라인 매장인 하이마트, 전자랜드, 이마트, 삼성디지털플라자에 입점 완료하였고, B2B 시장 진출 및 유통망 다각화 및 확대를 위하여 판매처 확대를 진행하고 있습니다.[해외시장]해외시장은 기존 해당 국가의 유통채널을 관리하는 현지 Agency 혹은 바이어를 적극 활용하여, 특정 이슈에 영향 없이 안정적으로 당사 제품을 판매하기 위한 최적의 채널을 통하여 판매하고 있습니다. 4. 수주상황당사는 본 보고서 제출일 현재 삼성상사와 고주파마사지기 및 고주파 자극기 판매에 대한 공급계약을 체결하고 진행중에 있습니다.(공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황(장기매출계약, 장기용역 제공계약 등을 포함한다)은 아래표와 같습니다.) (단위 :EA, 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 고주파마사지기 외 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 1. 외화위험관리 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD CNY 기타 아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율이 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. (단위: 천원) 환종 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD CNY 기타 2. 이자율위험관리 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 변동금리부 조건의 차입금을 보유하고 있지 아니하며, 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사의 주력제품인 [자이글]의 적외선가열조리기 기술은, 2005년에 세계최초로 "상부발열 하부복사열 구조"의 적외선 가열조리기술을 개발하였습니다.2008년에 특허등록된 원천기술과 현재까지 지속적으로 기술개발과 제품개발을 통하여 한국은 물론이고, 미국, 일본, 중국, 유럽 등 전세계에 700여건 이상의 산업재산권을 보유하고 있는 특허기술입니다. 또한, 바이오 헬스케어 신제품을 비롯하여 앞으로도 당사의 기술연구소에서는 끊임없는 기술개발과 제품개발을 통하여 새로운 신규아이템의 개발 및 사업의 시너지 창출을 위하여 핵심기술인력 확대와 기술투자에 더욱 노력하고 있습니다.또한, 국내 및 해외에 유명 품질인증과 안전인증 등을 100여건 이상 보유하고 있어, 해외수출 준비 및 안정적인 제품 품질에 노력하고 있습니다.주요 품질인증은 품질 보증 인증 마크 (Q마크) ,
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품질 보증 인증업체 지정, ISO 9001, 한국전기안전인증, 유럽 CE 인증, 중국 CCC 인증, 미국 ETL 인증, 일본 CB 인증, 국제 CB 인증, 국제 ROHS 인증 등 입니다. 나. 연구개발 조직당사는 자체 기업연구소를 보유하고 있으며, 연구소 내 조직으로 상품기획디자인팀과 제품개발설계팀, 그리고 품질기술팀과 신기술개발팀을 두고 있습니다. 다. 연구개발 비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제17기 제16기 제15기 비 고 연구개발비용 계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 순번 개발기술명 적용제품 성 과 기술개발현황 기술개발 적외선 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 양방향 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 개량 양방향 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 열원체가 승하강 및 좌우이동되는 조리용기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 반사체가 구비된 조리용기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 구이판 이동구가 구비된 구이기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 구이판의 높이가 조절되는 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 양방향 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 적외선 식품건조기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 적외선 가열 조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 적외선 가열 조리 도구 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 기름 또는 이물질 배출 구조를 구비한 구이판 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 미니 구이판 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 로스터의 상부 열원체 승강 장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 로스터의 상부 열원체 좌우 이동 장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 로스터의 상부 전기 히터 조립체 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 로스터의 구이판 조립체 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 열차단체가 구비된 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 상부발열체의 높이조절이 가능한 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 전선 고정 수단이 구비된 가열 조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 적외선 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 적외선 가열 조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 적외선 가열 조리 도구 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 염도계가 구비된 자동 조리 국통장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 슬라이딩 및 회전 가능한 구이판이 구비된 구이장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 전기 구이장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 절첩 가능한 발열기와 구이판이 구비되는 구이장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 열원 다중조사형 적외선 조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 양방향 가열조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 조리팬의 위치조정 및 이동이 가능한 조리팬 회전식 적외선 조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 어육류 조리시 탄화 시점 관리 서비스 제공 시스템 및 그 구동방법, 조리관리 서비스 제공서버 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 믹서용기에 자성체가 구비되는 믹서기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 가열헤드의 위치 가변이 가능한 적외선 조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 상하로 회전되는 구이판이 구비되는 구이장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 마우스피스 타입 칫솔 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 아웃도어 겸용 적외선 조리기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 유동가능한 다수 개의 구이판과 발열기가 구비되는 구이장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 자동 전열 스위치가 구비되는 전기압력솥 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 피부마사지 패드와 롤러가 구비되는 피부마사지기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 유동형 피부마사지기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 교체형 피부마사지기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 어육류 가열장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 눈마스크가 구비되는 산소공급 LED 피부 마스크 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 산소공급 눈마스크가 구비되는 LED 피부 마스크 자이글 신제품 개발 완료 독자개발
자이글 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

산소 분사 미용 커버 마스크 시스템 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 산소가 분사될 수 있는 미용 커버 마스크 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 산소가 분사될 수 있는 미용 커버 마스크 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 산소를 포함하는 기능성 화장료 조성물 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 높낮이 구조가 구비되는 구이장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 높낮이 조절기가 구비되는 구이장치 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 산소발생기가 구비되는 공기청정기 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 의료기로서 산소발생 카트리지 교체형 산소 발생기 세계 최초 개발 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 뷰티 헬스케어 기기로서 산소 발생 및 엘이디 돔형 페이스 앤 바디 마스크 세계 최초 개발 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 의료기로서 고주파 발생기 통증 치료기기 개발 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 산소 발생기와 작동하여 산소 분사를 원할히 해주는 산소이온 분사기 개발 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 확장 사용이 가능한 가열장치 개발 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 운동용 복합슬라이드 개발 자이글 신제품 개발 완료 독자개발 7. 기타 참고사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다
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II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모주식은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 액면금액 제6조 (1주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조 (회사가 발행할 주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제7조 (회사설립시 발행하는 주식의 총수) 이 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주(1주의 금액 10,000원 기준)로 한다. 제8조 (주식 및 주권의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 상법상 종류주식으로 한다. ② 이 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 주 식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 이 회사가 발행하는 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10000주권의 8종류로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항을 적용하지 않는다. ④ 종류주식의 발행한도는 제5조에서 규정한 회사가 발행할 주식의 총수의 4분의 1을 초과하 지 못한다 제8조의 2 (주식 등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 제8조의3 (우선주식) ① 이 회사가 발행할 우선주식은 제8조 제4항의 한도 내에서 이익의 배당과 잔여재산분배에 있어 보통주에 대해 우선권이 있고, 의결권이 없는 우선주식으로 한다. 다만, 이사회의 결의로 의결권이 있는 우선주식으로 할 수 있으며, 본 정관에서 정하지 아니한 사항은 신주발행시 이사회 결의에 따른다. ② 종류주식에 대한 우선배당은 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 연 0% 이상으로 하되, 발행시 이사회에서 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하고, 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. ④ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 이사회의 결의로써 그 주식의 종류를 정하고, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑤ 제4항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제19조(기준일)의 규정을 준용한다. ⑥ 회사가 청산될 때 우선주식의 주주는 보통주를 소유한 주주보다 우선하여 잔여재산 분배를 받을 권리를 가지며, 분배율에 관하여는 발행시에 이사회에서 정한 바에 따른다. 제8조의4 (상환주식) ① 이 회사는 우선주식 발행시 제8조 제4항의 한도 내에서 이사회의 결의로 그 우선주식을 회사의 이익으로 상환할 수 있는 상환주식으로 발행할 수 있다. ② 상환주식의 상환가액은 상환원금에 대하여 그 발행일로부터 상환일까지 신주발행시 이사회의 결의로 정한 비율에 따라 산정한 이자를 더한 금액으로 한다. ③ 상환주식의 상환기간은 발행일(주금납입일의 다음날)로부터 1개월 이상 15년 이내의 범위 내에서 발행 시 이사회의 결의로 정한다. 다만, 일정한 경우 상환주식의 전부 또는 일부를 상환기일 이전에 상환하는 것으로 할 수 있다. ④ 상환주식의 상환은 회사에 배당가능 이익이 있을 때에만 가능하며, 회사가 주주의 상환청구가 있음에도 불구하고 상환을 하지 못하거나 소정의 배당을 하지 못한 경우 상환기간은 위 상환 및 배당이 완료될 때까지 연장되는 것으로 한다. 다만, 이사회결의로 주주의 상환청구권을 정할 수 있다. ⑤ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있으며,
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주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다. 제8조의5 (전환주식) ① 이 회사는 우선주식 발행시 제8조 제4항의 한도 내에서 이사회의 결의로 보통주식으로 전환을 청구할 수 있는 권리를 주주에게 부여하는 전환주식으로 발행할 수 있다. ② 전환청구기간은 그 발행일(주금납입일의 다음날)로부터 15년 이내의 범위에서 이사회의 결의로 정하며, 전환된 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 전환하는 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 전환청구기간 내에 전환권이 행사되지 않으면 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다. ③ 전환비율은 원칙적으로는 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. 다만, 그 발행 시 이사회의 결의로 추가적인 주식의 발행 등 합리적인 이유가 있는 경우 전환비율 및 전환가격의 조정에 관한 사항을 달리 정하도록 할 수 있다. ④ 전환 청구의 절차, 전환조건, 전환비율 및 전환가액의 조정, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수와 내용 및 본 회사가 전환을 청구할 수 있는 주식의 경우 전환의 사유는 주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다. 제8조의6 (상환전환우선주식) ① 이 회사는 우선주식 발행 시 제8조 제4항의 한도 내에서 이사회 결의로 회사의 선택에 따라 이익으로 상환할 수 있거나 보통주식으로 전환할 수 있는 상환전환우선주식을 발행할 수 있다. ② 상환과 전환에 관한 내용은 제8조의4 내지 제8조의5을 준용하고, 나머지 사항에 대하여는 발행시 이사회가 정한다. 3. 신주인수권에 관한 사항 제9조 (신주인수권) ① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의한 관련 투자자 (중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 배정하는 경우 6. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 장기적인 발전, 신규 영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 하는 국내외 합작 또는 제휴법인에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 10. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 11. 기업 갱신 작업의 일환으로 채권자의 채권액으로 출자전환 또는 신주대금납입을 조건으로 신주를 발행하는 경우 12. 회사가 주권을 유가증권시장이나 코스닥시장에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 13. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방안은 이사회의 결의로 한다. ④ 제1항 내지 제2항의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. ⑤
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제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. 4. 주식매수선택권에 관한 사항 제10조(주식매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 또한,「상법」제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다. 단, 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다. ② 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 감사 또는 피용자이고 회사가 기업공개를 통해 상장한 경우에는「상법 시행령」제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사, 감사 또는 피용자에게도 부여할 수 있다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 또한, 회사의 상장 전 벤처기업 인증을 받은 기간동안에는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의 3의 규정에 의한 기술 및 경영능력을 갖춘 자로서 대통령이 정하는 자 및 대학 또는 대통령령이 정하는 연구기관에게도 주주총회의 특별결의에 의하여 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게는 제1항의 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 1. 상법 제542조의8 제2항 제5호에 따른 최대주주 및 그 특수관계인과 상법 제542조의8 제2항 제6호에 따른 주요주주 및 그 특수관계인 다만, 회사 또는 제2항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사·감사인 경우를 포함한다)는 제외한다. 2. 이사·집행임원·감사의 선임과 해임등 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하는 자 3. 제2호에 규정된 자의 배우자와 직계존비속 4. 주식매수선택권의 행사로 상법상 주요주주가 되는 자 ④ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식은 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)으로 한다. ⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. ⑥ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)을 발행하여 교부하는 방법 2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)의 자기주식을 교부하는 방법 3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법 ⑦ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각 호의 가격 이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다. 1. 신주를 발행하는 경우에는 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액과 주식의 권면액(券面額) 중 높은 금액. 다만, 무액면주식을 발행한 경우에는 자본으로 계상되는 금액 중 1주에 해당하는 금액을 권면액으로 본다. 2. 자기의 주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액 3. 벤처기업육성에 관한 특별조치법 시행령 제11조의3 3항에 의거 주식매수선택권을 부여할 경우 시가보다 낮은 가액으로 부여할 수 있다. ⑧ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 이를 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 행사할 수 있는 자가 제1항의 결의일로부터 2년내에 사망하거나 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그
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행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑨ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑩ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. 제10조의 2 (우리사주매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 우리사주조합원에게 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. ① 우리사주매수선택권의 행사로 발행하거나 양도할 주식은 보통주식으로 한다. ② 우리사주매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 6월 이상 2년 이하의 기간 이내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의로 그 기간 중 또는 그 기간 종료 후 일정한 행사기간을 정하여 권리를 행사하게 할 수 있다. ④ 우리사주매수선택권의 행사가격은「근로복지기본법 시행규칙」제14조의 규정이 정하는 평가가격의 100분의 70 이상으로 한다. 다만, 주식을 발행하여 교부하는 경우로서 행사가격이 당해 주식의 권면액보다 낮은 때에는 그 권면액을 행사가격으로 한다. ⑤ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 우리사주매수선택권을 부여받은 우리사주조합원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 2. 회사의 파산 또는 해산 등으로 우리사주매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 3. 기타 우리사주매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑥ 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다. 5. 배당에 관한 사항 제11조(동등배당) 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제61조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제62조 (중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월,6월 및 9월의 말일(이하 분기배당 기준일이라 한다)의 주주에게「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제63조 (배당금지급청구권 소멸시효)
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배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 6. 의결권에 관한 사항 제31조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제32조 (의결권의 불통일 행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제33조 (서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 주주총회에 출석하지 않고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의제와 의안의 요령, 의안을 제안한 이유 기타 필요한 사항을 기재하여 주주총회 회일 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 제34조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제35조 (상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제36조 (주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 다른 법령 또는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의1 이상의 찬성으로 한다.
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IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) ■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 NH투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "대표주관사", "NH투자증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜엔알비의 경우에는 "동사", "회사", "발행회사", "㈜엔알비"으로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜엔알비에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜엔알비로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜엔알비에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료(추정 당기순이익 자료를 포함)에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 공모가격에 대한 의견 【공모가 산정 요약표】 평가방법 상대가치법 평가모형 EV/EBITDA 적용 재무수치 실적치 (2025년 1분기 LTM 기준 EBITDA) 적용산식 [2025년 1분기 LTM 기준 EBITDA(①) x 유사기업 EV/EBITDA(②) - 순차입금(③)] ÷ 적용 주식수(④) x {1 - 할인율(⑤)}] 적용근거 구분 단위 수치 참고사항 ① 2025년 1분기 LTM 기준 EBITDA 백만원 21,738백만원 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (2) 적용 EV/EBITDA 배수 산출 ② 유사기업 EV/EBITDA 배 16.08X 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (2) 적용 EV/EBITDA 배수 산출 ③ 순차입금 백만원 64,730백만원 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (2) 적용 EV/EBITDA 배수 산출 평가시가총액 [(① × ② - ③)] 백만원 284,823백만원 ④ 적용 주식수 (희석 반영) 주 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 주당 평가가액 산출 주당 평가가액 [(① × ② - ③) ÷ ④] 원 23,330원 ⑤ 주당 평가가액에대한 할인율 희망 공모가액 밴드 원 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 주당 평가가액 산출 기준시가총액 백만원 187,831백만원 ~ 219,137백만원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정할 예정입니다. 동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 '제2부 발행인에 관한 사항 -
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 모듈러 전문기업으로서 현재 위험하고 낮은 생산성으로 인해 기술자가 부족하고 열악한 현장여건으로 부실공사 및 안전사고로 이어지는 악순환의 고리에 빠져 있는 건설산업을 모듈러를 통해 제조업화하여 새로운 생태계를 만들어가고 있습니다 건설산업의 제조업화는 선진국을 중심으로 건축물을 현장에서 공사하는 것이 아닌 공장에서 제작하여 현장에서 설치하는 방식을 일컫는 OSC(Off-Site Constructoin)라는 이름으로 진행되고 있습니다. 모듈러공법은 공장에서 단위유닛 형태의 모듈을 제작 후 현장에서 조립하여 건축물을 완성하는 대표적 OSC의 방식입니다. 당사는 국내에 모듈러를 최초 도입한 CTO와 최초로 이동가능한 모듈러 건축물인 2018 평창미디어레지던스 호텔 및 100%공장제작되는 이동형모듈러학교 제품을 개발한 CEO를 비롯한 국내 모듈러산업을 이끈 최고의 모듈러 기술인력으로 구성되어 있습니다. 건축물을 제품화하는 모듈러 제품개발부터 설계, 제작, 설치의 전과정을 One-Stop-Service로 진행할 수 있는 유일한 기업입니다. 건축물을 구성하는 모듈단위를 표준화, 부품화하여 100%공장생산된 여러 모듈을 결합하여 대공간을 구현할 수 있는 기술과 고층 모듈러를 구현할 수 있는 특허기술을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 공장제작율 100%의 모듈러 제품을 개발하여 이동이 가능한 건축물인 이동형 학교를 교육청 및 학교 등에 임대 및 판매사업 시장을 개척하여 영위하고 있으며, 고층모듈러의 기술을 바탕으로 국내 최고층 모듈러 공동주택을 수주하여 모듈러 공동주택으로 사업을 확장하고 있습니다. 당사는 이러한 레퍼런스를 바탕으로 국내 최고의 모듈러 제조 전문기업으로 성장하여, 건축물의 제품화를 통해 대한민국의 "건설산업의 제조업화"로 패러다임 변화를 선도해 나가고 있습니다.당사의 사업과 관련된 주요 용어는 다음과 같습니다. [주요 용어] 용어 설명 공장에서 건물의 구조물, 부재, 부품, 설비 등을 사전에 제작한 후 건설 현장으로 운반해 조립 및 설치하는 건축 방식 모듈러(Modular) 대표적인 OSC 방식으로 공장에서 건축물을 모듈단위로 생산하여 현장에서 조립.설치하는 공법과 그 모듈 공장제작율 전체 건축물 공사에서 모듈러가 공장에서 제작되는 비율로 일반적인 모듈러공법은70%이상 공장제작하여 설치됨 이동가능한 모듈러 공장제작율이 80%이상되는 모듈러로 이동성을 고려하여 현장설치사 최소화된 모듈러를 뜻함. 당사의 이동가능한 모듈러 제품은 100%공장 제작된 모듈러는 별도의 현장공사 없이 이동이 가능하여 공장제작율이 90%이상임 Core 모듈러 건축물중 핵심 부품(구조체, 외장, 화장실 등)을 모듈단위로 부품화, 제품화하여 공장에서 제조하는 모듈러 철골모듈러 철골을 용접한 골조를 기반으로 제작되는 모듈러. 가볍고 다양한구조를 구현할 수 있으나, 화재와 층간차음에 취약하여 고층공동주거에 부적합. PC라멘조모듈러 공장에서 콘크리트 골조를 기반으로 제작하는 모듈러. 내화성능 층간차음이 우수하고, 형틀에서 찍어내어 대량생산에 유리하여 고층 공동주거에 적합. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 주요제품은 사업별로 적합한 공장제작율에 따라 크게 구분할 수 있습니다. 이동성 기반 순환형 사업을 타겟으로 하는 Relocatable 모듈러 제품인 OSC 100라인, 고층형 공동주택 시장 침투를 타겟으로하는 Permanent 모듈러 제품인 OSC 70라인, 건설시장에 핵심부품을 공급하여 건설사와 상생하는 시장을 타겟으로 하는 Core 모듈러 제품으로 OSC 30라인이 있습니다. 각 모듈러 제품은 판매사업, 임대/설치사업에 활용되고 있습니다. 당사의 제품과 관련된 주요 용어는 다음과 같습니다. [주요 용어] 구분 사업별 제품군 제품명 모듈러형식 용도 임대/설치 이동성 기반 순환형 사업 (OSC100) 브릿지스쿨1 철골 학교, 관공서, 사무실 브릿지스쿨2 PC라멘조 학교, 관공서, 사무실 판매 이동성 기반 순환형 사업 (OSC100) 브릿지스쿨1 철골모듈러 학교, 관공서, 사무실 브릿지스쿨2 PC라멘조
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학교, 관공서, 사무실 브릿지스테이 PC라멘조 기숙사, 호텔 브릿지캠프 PC라멘조 군시설 공동주택 사업 (OSC70) 브릿지홈 PC라멘조 공동주택 브릿지레지던스 PC라멘조 오피스텔 코어 모듈 플랫폼 사업 (OSC30) 브릿지프레임 핵심부품 골조모듈, 화장실모듈, 외장모듈 등 가. 주요 제품 등의 매출현황 각 모듈러 제품들은 판매매출, 임대매출, 용역(설치)매출의 형태로 제공되며 매출액 구성은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 판매방법 및 판매경로 구 분 판매방법 판매경로 내수(100%), 직접생산 후 판매 직접판매(100%) 수출(0%) 주요품목 연도 품 목 주2) 매출액 매출원가 원가율 매출비중 매출원가 등 2021년 임대 용역 상품 기타 합계 2022년 제품 임대 용역 상품 기타 합계 2023년 제품 임대 용역 상품 기타 합계 2024년 제품 임대 용역 상품 기타 합계 2025년1분기 제품 임대 용역 상품 기타 합계 주1) 연결재무제표 기준 주2) 당사의 매출품목은 전부 모듈러 관련 품목입니다. 나. 주요 제품 등의 내용 당사의 주요 제품 및 서비스 현황은 아래와 같습니다. (1) 모듈러 임대/설치 사업 1) 이동성 기반 순환형 임대사업(OSC100)당사의 주요사업인 OSC100( 이동성 기반 순환형 사업) 라인의 "브릿지스쿨1"을 기반으로한 순환형 모듈러 임대사업입니다. 100%공장생산된 이동가능한 (Relocatable)모듈러를 방학기간중에 설치하여 노후학교 리모델링기간중 임대하는 사업입니다. 이동가능한 모듈러 제품이 출시된 이후, 기존 방학기간 중 부분적으로만 보수공사를 진행하였던 노후학교를 방학기간 중 이동가능한 모듈러 제품을 설치하여 학생들의 학습권을 보장하게되어 전면리모델링이 가능하게 되었습니다. [순환형 임대사업 개요] 순환형 임대사업 그래프.jpg 순환형 임대사업 개요 출처: 회사제시자료 당사가 개발한 이동형모듈러학교 제품 "브릿지스쿨1"을 임시학교로 활용하여 교육부의 노후학교를 전면리모델링하는 사업인 "그린스마트스쿨"사업이 시작되며 시장이 개화하였습니다. "학교시설 환경개선 5개년 계획"으로 2033년까지 확대되어 시행 중에 있습니다. 수도권 구도심에 위치한 학교는 기존 모듈러가 진입이 불가하여 리모델링사업이 지연되고 있는 상황으로, 성능을 향상시키고 구도심 진입이 용이한 최소폭의 모듈러프레임을 적용한 "브릿지스쿨2" 신제품을 통해 모듈러 학교 임대시장을 확대하고 있습니다. [순환형 임대사업과 정부 리모델링 정책] 순환형 임대사업과 정부 리모델링 정책.jpg 순환형 임대사업과 정부 리모델링 정책 출처: 교육부 그린스마트 미래학교 종합 추진계획(2021.02.), 교육부 2024~2028 학교시설환경개선 5개년 계획 (2023.12.) (2) 모듈러 판매 사업1) 이 동성기반 순환형 판매사업(OSC100 )신도시 과밀학급, 군시설 재배치 등 수요대응이 필요한 기존건축물이 해결할 수 없는시장을 타겟으로 100% 공장생산된 Relocatable 모듈러 제품을 판매하는 사업입니다.이동형학교 모듈러 임대시장에 적용된 "브릿지스쿨1" 제품을 소규모 증축, 과밀학급 해소를 위해 중장기적 수요에 대응하기 위해 구매하는 수요가 있습니다. PC라멘조 모듈러로 내화성능, 구조성능, 거주성능을 보완하여 신개축에 바로 활용도 가능하며, 구심도에도 적용가능한 "브릿지스쿨2" 제품을 출시하여 신축학교 및 개축학교로 시장을 확대해 나가고 있습니다. 2023년 기숙사 파일럿 프로젝트(경북소프트웨어고등학교 기숙사)를 성공적으로 준공하여 성능검증을 마친 "브릿지스테이"제품을 활용하여 기숙사 및 오피스텔 시장으로도 시장을 확장해 나가고 있습니다. 수요대응형 호텔 등으로 시장확장 가능성이 있으며, 군시설용으로 개량한 "브릿지캠프" 제품을 통해 군간부숙소 등에 모듈러를 납품하려 준비하고 있습니다. [수요대응형 판매사업 개요] 수요대응형 판매사업.jpg 수요대응형 판매사업 출처: 회사제시자료 2) 공동주택 사업(OSC70) 국내 건설시장(151조원, 최근 3년 평균)의 50%이상(77조원, 최근 3년 평균)을 차지하는
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공동주택시장을 타겟으로 70% 이상 공장 생산되어 대량생산 및 고층화에 적합한 Permanent모듈러 제품입니다. 국내 최고층 모듈러공동주택 단지 의왕초평A-4블록에 적용할 "브릿지홈"제품이 대표 제품입니다.현재 정부에서는 모듈러 공동주택의 활성화를 위한 정책을 추진중에 있습니다. LH(한국토지주택공사)는 2024.03.27. 매년 모듈러 공공주택의 발주를 늘려 2030년까지 매년 5,000세대 이상 모듈러 공동주택을 발주하는 "LH 2030 OSC주택 로드맵"을 발표하였습니다. "LH 2030 OSC주택 로드맵" 은 모듈러의 고층화, 원가절감을 통해 공동주택에 적극활용하기 위한 지원사업으로 일반 공공주택대비 130%의 공사비를 예산으로 합니다. 이에 더해, GH(경기주택도시공사)는 모듈러공법 기술개발을 촉진하는 환경 형성과 상용화를 목표로 2030년까지 3기 신도시 지구별로 총 1만개(누적) 모듈을 발주하는 "GH 모듈러주택 로드맵"을 발표하였습니다. 당사는 국내 유일의 모듈러 공동주택의 고층화솔루션 보유 기업으로 국내 모듈러 최초로 고층화를 위한 구조인증인 " 중간모멘트 골조 기준적합성 인증"을 취득하여 모듈러 고층화기술을 선도하고 있습니다.2024년 고층화솔루션을 바탕으로 LH 2030 OSC주택 로드맵 1호 프로젝트이자, 국내 최고층인 22층 모듈러 공동주택 단지 의왕초평 A-4블록(381세대)을 수주하였습니다. 또한, GH와 공동참여한 국토부에서 발주한 OSC 연구과제 "PC 공동주택의 고성능, 고층화, 표준화 핵심기술 개발 및 실증"에 선정되어, 3기 신도시 하남교산 A1BL에 모듈러 실증사업(25층 이상, 400세대 이상)을 진행할 예정입니다. 【모듈러 공동주택 사업 연간 시장규모 추산치】 구분 '25년 '26년 '27년 '28년 '29년 '30년~ 연간 발주규모 (단위: 세대수) LH 5,000이상 GH주1) 5,000이상 합계 10,000이상 예상 발주 규모 (단위: 억원/년)주2) 17,500이상 출처 : 주1) GH 모듈러주택 로드맵은 모듈 기준으로 되어 있어, 1세대=2모듈로 추정하였습니다. 주2) 2024년 발주된 2개프로젝트(의왕초평A-4BL, 세종 5-1L5BL)의 발주액 기준으로 세대당 발주 금액을 1.75억으로 추정하였습니다. 【국내 최고층 모듈러 아파트, LH 2030 OSC주택 로드맵 1호 사업 수주】 lh로드맵1호사업수주.jpg lh로드맵1호사업수주 출처: 회사제시자료 【 GH 모듈러 주택 로드맵 1호 사업, 국토부 OSC 연구과제 선정 - NRB실증 예정 】 gh1호_실증연구과제선정.jpg GH로드맵1호사업_실증연구과제선정 출처: 회사제시자료 현재 당사는 31,000평 대지, 7,300평 공장의 국내 최대규모의 단일 모듈러공장을 자가로 보유하고 있으며, 공장 자동화를 위한 증축을 진행하고 있습니다. 이를 통해 대규모 공동주택에 적합한 효율적 대량생산체계를 구축하여 원가절감을 통한 사업성 향상이 기대됩니다. 【국내 최대 모듈러 전용 공장】 국내최대모듈러전용공장.jpg 국내최대모듈러전용공장 출처: 회사제시자료 3) 코어모듈 플랫폼 사업(OSC30) 건설업의 제품화를 이끌고 있는 당사는 건축물을 부품화, 제품화하는 플랫폼 기술을 보유하고 있습니다. 건축물의 실을 구성하는 모듈만이 아닌 골조, 화장실, 외장 등 건축물의 각 부분을 부품화, 제품화하여 판매하는 사업입니다. 현재 사회문제가 되고 있는 부실공사 문제는 위험하고 환경이 열악한 공사현장에 기술인력부족, 외국인노동자문제 등의 악순환이 반복되어 형성되었습니다. 공장에서 제품화된 건축물 핵심부품(코어모듈)을 통해 사회문제를 해결하고 건설산업의 제조업화로 새로운 건축생태계를 조성하여 기존 대형건설사들과 상생할 수 있는 사업입니다. [ 건축물 제품화를 통한 코어 모듈 시장 개척 ] 코어모듈.jpg 코어모듈 출처: 회사제시자료 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 영업부문 매입유형 품목 구분 2022년(제4기) 2023년(제5기) 2024년(제6기) 2025년 1분기(제7기 1분기) 모듈러 철골 각관 국내 철판
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국내 H빔 국내 기타 국내 소계 마감 코일 국내 글라스울판넬 국내 AL몰딩 국내 기타 국내 소계 PC 철근 국내 철판 국내 콘크리트 국내 기타 국내 소계 외주가공비주2) 수장(내부마감) 국내 PL창호/유리 국내 전기/소방 국내 철골제작 국내 기타 국내 소계 합계 주1) 당사는 지난 3년간 해외에서 매입한 내역이 존재하지 않습니다. 주2) 매출원가에 반영된 외주가공비를 모두 포함한 금액입니다. 주3) 연결재무제표 기준 나. 원재료의 제품별 비중 (단위 : %) 사업년도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중 2022년(제4기) 모듈러 철골 마감 2023년(제5기) 모듈러 철골 마감 PC 2024년 (제6기) 모듈러 철골 마감 PC 2025년 1분기 (제7기 1분기) 모듈러 철골 마감 PC 주1) 각 연도별 당기원재료매입액 기준으로 비율을 산정하였습니다. 다. 원재료 가격변동추이 (단위 : 백만원) 주요 원재료 구분 2022년도(제4기) 2023년도(제5기) 2024년도 (제6기) 2025년도 1분기(제7기 1분기) 철골 각관 철판 H빔 마감 코일 글라스판넬울 AL몰딩 우레탄판넬 지붕 PC 철근 철판 콘크리트/시멘트 골재 주) 연결재무제표 기준 (1) 원재료 가격산출기준 원재료의 가격산출은 개별 원재료의 연간 구입량(Kg,m,EA)을 연간 구입총액으로 나눈 평균단가를 적용하였습니다. (2) 가격변동원인 당사는 국내외 다양한 매입처로부터 철골, 마감재, 콘크리트 등 주요 원재료를 매입하고 있지만, 원재료 가격 변동에 따라 당사 구매원가도 같이 변동하고 있습니다. 당사 원재료 가장 큰 비중을 차지하는 철골은(세부 품목별 증감율 평균 기준) 2021년 가격대비 2022년 (8.1%), 2023년 (9.9%), 2024년 (22.2%), 2025년 1분기 (8.8%) 변동이 있었으며, 마감재는 2021년 가격대비 2022년 (0.8%), 2023년 14.1%, 2024년 (14.0%), 2025년 1분기 (7.2%) 변동이 있었습니다. 철골 가격의 경우, 화장실 모듈 등 두께가 다른 원재료들로 구성되어 있으며, 2024년도에는 두께가 얇은 원재료의 매입이 줄어들어 세부품목의 구성비율이 과거와 변동됨에 따라 평균단가의 하락이 발생하였습니다.(모듈러의 성능개선 또는 연구개발목적, 가설재 제작용으로 사용되었습니다.) 글라스울판넬의 경우, 세부품목이 두께와 길이 등에 따라 상이하며, 연도별 매입품목의 구성비율이 단가가 높은 세부품목의 매입비중이 높아짐에 따라 평균단가의 상승이 발생하였습니다. 또한, 지붕 마감재 성능 개선을 위해 우레탄판넬 원재료를 2024년부터 신규 구매하였습니다. 우레탄판넬의 경우에도 세부품목이 두께와 길이 등에 따라 상이하며, 2024년 대비 2025년 1분기의 매입품목의 구성비율이 단가가 낮은 세부품목의 매입비중이 높아짐에 따라 평균단가가 하락하였습니다. PC라멘조모듈러의 신규 제작을 위해 2024년부터 골재 및 시멘트 원재료 매입을 시작하였습니다. 라. 주요 매입처에 관한 사항 (단위 : 백만원) 품목 구입처 특 수관계여부 2022년도(제4기) 2023년도(제5기) 2024년도(제6기) 2025년도 1분기(제7기 1분기) 결제조건 각관 국내 프론스틸 부 익월말 국내 이지스틸넷 부 익월말 기타 부 익월말 소계 철판 국내 프론스틸 부 익월말 국내 대지철강 부 익월말 국내 엠산업 부 익월말 기타 부 익월말 소계 H빔 국내 프론스틸 부 익월말 국내 이지스틸넷 부 익월말 국내 오성종합철강 부 익월말 기타 부 익월말 소계 코일 국내 포스코스틸리온 부 90일현금 국내 ㈜세아씨엠 부 익월말 국내 기타 부 익월말 소계 판넬글라스울 국내 ㈜동천 부 익월말 국내 새롬패널㈜ 부 익월말 소계 AL몰딩 국내 ㈜에스디경금속 부 익월말 국내 주식회사 월테크 부 익월말 국내 기타 부 익월말 소계 철근 국내 프론스틸 부 익월말 국내 한원스틸 부 익월말 국내 동명철강 부 익월말 국내 기타 부 익월말 소계 철판 국내 프론스틸 부 익월말 국내 기타 부 익월말 소계 콘크리트 국내 신우알앤씨 부 익월말 국내 기타 부 소계 수장(내부마감) 국내
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디자인브로 부 60일전자채권 국내 기타 부 소계 PL창호/유리 국내 (주)피마펜코리아 부 익월말 국내 기타 부 익월말 소계 전기/소방 국내 (주)한양티이씨 부 60일전자채권 국내 기타 부 소계 철골제작 국내 신화ENG 부 익월말 국내 기타 부 익월말 소계 우레탄판넬지붕 국내 (주)동천 부 익월말 소계 골재 국내 대운산업개발 부 익월말 국내 신우알앤씨 부 익월말 소계 시멘트 국내 쌍용기초소재 부 익월말 국내 신우알앤씨 부 익월말 소계 기타 국내 부 익월말 합계 국내 수입 주) 연결재무제표 기준 마. 생산능력 및 생산실적 [생산능력 현황] (단위: 대, 백만원) 제품명 구 분 2022연도 2023연도 2024연도 2025년도 1분기 비고 (제4기) (제5기) (제6기) (제7기 1분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 모듈러 제품 생산능력 주1), 주2) 생산실적 가 동 율 주3) 기말재고 출처 : 회 사제시자료 주1) 생산능력 = 공장내 생산 lot(275lot * (365일/모듈 생산기간(철골:28일, PC:22일))을 기준으로 산출하였습니다. 2025년 1분기 생산능력은 연간 생산능력 4,600모듈을 4로 나눈 1,150모듈을 기준으로 하였습니다. 주2) 당사의 생산능력은 투입 생산인원에 따라 변동되는 특성이 있어 해당 수치는 연도별 실제 생산인원 수를 반영한 유효 생산능력입니다. 주3) 당사의 가동률은 당사의 주력제품인 BS1 모듈러 생산수량 기준 생산능력 대비 생산실적을 기준으로 산출하였습니다. 2024년 가동율은 PC모듈러 생산설비 증설, 공동주택 제품개발 등에 집중하여 가동율이 일부 조절되었습니다. 바. 생산설비 등에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 기초가액 취득 처분 대체주2) 재평가 감가상각비 전기말가액 최근분기기말가액 비고 본사및공장 토지 공장토지 군산 자산재평가 건물 공장건물 군산 자산재평가 기계장치 크레인 등 군산 공구와기구 가설재 등 군산 운반구 지게차 군산 비품 노트북 등 서울 임차자산 개량권 가구등 군산 건설중인 자산 군산 사용권자산 군산등 모듈러자산 군산등 주1) 연결재무제표 기준 주2) 재고자산에서 모듈러임대자산, 건설중인자산 및 공구와기구로 대체된 금액이 포함되어 있습니다. (2) 최근 3년간 변동사항 (단위 : 백만원) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 용접기1 작업용 설비 용접 용접기2 작업용 설비 용접 오버헤드 크레인 작업용 설비 중량물 이동 용접기3 작업용 설비 용접 5톤 크레인 작업용 설비 중량물 이동 용접기4 작업용 설비 용접 3차원 계측기 품질관리용 계측 25톤 스판 24M 호이스트 크레인 2SET 작업용 설비 중량물 이동 지게차 (25D-9B) 작업용 설비 중량물 이동 완전전동파렛트(SYLIFT) (SEP-15EL) 작업용 설비 중량물 이동 PC 장비 콘크리트 이송용 호퍼 작업용 설비 콘크리트 작업용 CO2용접기 작업용 설비 용접 25톤 더블 스판 24m 크레인 -4set 작업용 설비 중량물 이동 PC밴딩기, 벤다이 작업용 설비 PC생산관리 0.5T 스팀보일러 작업용 설비 PC생산 자동 철근가공 작업용 설비 철근 절단 15톤 더블호이스트 스판 24M 작업용 설비 중량물 이동 철근자동절단시스템 TFC-M(10*10) 작업용 설비 철근 절단 토탈스테이션 작업용 설비 측량 고압세척기( 작업용 설비 PC생산관리 디지털 압축 재료 시험기외 1식 작업용 설비 시험장비 배치플랜트 제작 작업용 설비 콘크리트 제작 작업용 설비 콘크리트 제작 철근밴딩기 작업용 설비 철근 가공 충전임팩트렌치 및 믹서드릴 작업용 설비 철근 가공 모듈러 거푸집 작업용 설비 콘크리트 모듈러 제작 회전 레이저 레펠기 작업용 설비 철근 가공 철근결속기(MAX RB441T)-2EA 작업용 설비 철근 가공 콘크리트 타설용 호퍼 2EA 작업용 설비 콘크리트 제작 자동결속기 작업용 설비 철근 가공 BH철근결속기외 작업용 설비 철근 가공 냉수형고압세척기(K-2195TST) 작업용 설비 고압세척기 시멘트 모르타르 그라우팅 기계 작업용 설비 그라우팅
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머신 그라우트 인젝션펌프 작업용 설비 인젝션펌프 (3) 설비의 신설 및 매입계획 (단위 : 백만원) 구 분 설비명 설비능력 총소요 자금 기지출액 지 출 예 정 착공예정일 준공년월일 진척율 비 고 2025년 2026년 건 물 공장증축 2,656.8㎡ 기계장치 100m3/day 기계장치 갠트리 크레인 30톤-30m 공구와기구 틸팅 테이블 30ton 차량운반구 휠로더 2.5m3 차량운반구 지게차 7 톤 공구와기구 계근대 30톤 기계장치 사일로(200톤) 200톤 유형자산 PC모듈러 목업 합 계 사. 제품별 생산 공정도 제조 공정도 PROCESS 생산의뢰서 (사업관리실) 발주 (생산관리실) 자재입고 (생산관리실) 입고검사 (생산관리실) 생산 (생산관리실) 품질검사 (생산관리실) 최종출하 (생산관리실) Target TAT 소요일 (1대기준) 임대용 1 일 1 일 7 ~ 50일 1 일 20 일 1 일 1 일 75 일 판매용 1 일 1 일 7 ~ 50일 1 일 20 일 1 일 1 일 75 일 [브릿지스쿨1 주요 생산 공정도] 공정도.jpg 공정도 출처: 회사제시자료 4. 매출 및 수주상황 가. 매출개요 (단위 : 백만원, %) 판매방법및판매경로 구 분 판매방법 판매경로 내수(100%), 직접생산 후 판매 직접판매(100%) 수출(0%) 주요품목 연도 품 목 주2) 매출액 매출원가 원가율 매출비중 매출원가 등 2022년 제품 임대 용역 상품 기타 합계 2023년 제품 임대 용역 상품 기타 합계 2024년 제품 임대 용역 상품 기타 합계 2025년1분기 제품 임대 용역 상품 기타 합계 주1) 연결재무제표 기준 주2) 당사의 매출품목은 전부 모듈러 관련 품목입니다. 나. 매출실적 (단위 : 대, 백만원) 매출유형 품 목주2) 2025년 1분기(제7기 1분기) 2024년(제6기) 2023년(제5기) 2022년(제4기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 내 수 수 출 소 계 임대 내 수 수 출 소 계 용역 내 수 수 출 소 계 상품 내 수 수 출 소 계 기타 내 수 수 출 소 계 합계 내 수 수 출 합 계 주1) 연결재무제표 기준 주2) 당사의 매출품목은 전부 모듈러 관련 품목입니다. 다. 매출원가 (단위 : 백만원, %) 매출유형 품 목주2) 2025년 1분기(제7기 1분기) 2024년(제6기) 2023년(제5기) 2022년(제4기) 금 액 원가율 금 액 원가율 금 액 원가율 금 액 원가율 제품 임대 용역 상품 기타 합계 주) 연결재무제표 기준 주2) 당사의 매출품목은 전부 모듈러 관련 품목입니다. 라. 수출 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 수출로 인한 해외매출이 발생하지 않아 해당사항이 없습니다. 마. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원, %) 매출유형 매출처(국내) 2025년 1분기 (제7기 1분기) 2024년 (제6기) 2023년 (제5기) 2022년 (제4기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품 거제중앙중학교 경기도교육청 고양교육지원청 경북 소프트웨어고 경상남도교육청 경상남도거제교육지원청 경상남도교육청 경상남도김해교육지원청 경상남도교육청 경상남도창원교육지원청 경상남도교육청 경상남도양산교육지원청 경상남도교육청 경상남도창원교육지원청 경상북도교육청 경상북도교육청 경상북도성주교육지원청 경상북도교육청 경상북도청도교육지원청 우정사업본부(우체국) 주식회사 폴라리스웍스 충청남도교육청 충청남도예산교육지원청 폴라리스우노 폴라리스웍스 한양대학 소계 임대 강원특별자치도교육청 강원특별자치도교육청 강원특별자치도원주교육지원청 강원특별자치도교육청 강원특별자치도평창교육지원청 경기도교육청 경기도군포의왕교육지원청 경기도교육청 경기도안산교육지원청 경기도교육청 경기도용인교육지원청 경상남도교육청 경상남도거제교육지원청 경상남도교육청 경상남도김해교육지원청 경상남도교육청 경상남도창원교육지원청 경상남도교육청 경상남도통영교육지원청 경상북도교육청 경상북도김천교육지원청 경상북도교육청 경상북도상주교육지원청 경상북도교육청 경주고등학교 광주광역시교육청 광주광역시교육청 광주광역시동부교육지원청 광주광역시교육청 광주광역시서부교육지원청
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대구광역시교육청 대구광역시남부교육지원청 대구광역시교육청 영진고등학교 대전광역시교육청 대전광역시교육청 대전광역시서부교육지원청 부산 거제초등학교 부산광역시교육청 부산광역시교육청 삼성여자고등학교 부산광역시교육청 부산광역시남부교육지원청 부산광역시교육청 부산광역시동래교육지원청 부산광역시동부교육청 거제초등학교 서울특별시교육청 서울특별시서부교육지원청 선덕여자중학교 온양 한올고 울산광역시교육청 울산광역시교육청 울산광역시강북교육지원청 전라남도교육청 전라남도장흥교육지원청 전라남도교육청 전라남도순천교육지원청 전라남도교육청 전라남도신안교육지원청 전라남도교육청 전라남도여수교육지원청 전북특별자치도교육청 고창북중학교 전북특별자치도교육청 군산영광여자고등학교 전북특별자치도교육청 전라북도남원교육지원청 전북특별자치도교육청 전라북도익산교육지원청 전북특별자치도교육청 정읍교육청 호남중학교 전북특별자치도교육청 전북특별자치도전주교육지원청 제주시교육지원청 ㈜도원이엔씨 ㈜동신 ㈜라온 주식회사 유토개발1차 ㈜알티넷 충청남도교육청 충청남도교육청 서야고등학교 충청남도교육청 신평고등학교 충청남도교육청 충청남도금산교육지원청 충청남도교육청 충청남도아산교육지원청 충청남도교육청 충청남도홍성교육지원청 한울초등학교 충청북도교육청 충청북도괴산증평교육지원청 충청북도교육청 충청북도옥천교육지원청 충청북도교육청 충청북도음성교육지원청 충청북도교육청 충청북도청주교육지원청 충청북도음성교육지원청 태정건설(주) 통영교육지원청 통진고등학교 한양대학 소계 용역 (주)폴라리스우노 가평초등학교 강원특별자치도교육청 강원특별자치도교육청 강원특별자치도원주교육지원청 강원특별자치도교육청 강원특별자치도평창교육지원청 경기도고양교육지원청 경기도교육청 경기도군포의왕교육지원청 경기도교육청 경기도용인교육지원청 경기도교육청 경기도안산교육지원청 경기도교육청 경기도시흥교육지원청 경기도교육청 경기도용인교육지원청 경남산업고등학교 경북 소프트웨어고 경상남도교육청 경상남도거제교육지원청 경상남도교육청 경상남도거제교육지원청 경상남도교육청 경상남도김해교육지원청 경상남도교육청 경상남도창원교육지원청 경상남도교육청 경상남도창원교육지원청 경상북도교육청 경상북도교육청 경주고등학교 경상북도교육청 경상북도김천교육지원청 경상북도교육청 경상북도상주교육지원청 광주광역시교육청 광주광역시교육청 광주광역시동부교육지원청 광주광역시교육청 광주광역시서부교육지원청 대구광역시교육청 대구광역시남부교육지원청 대구광역시교육청 영진고등학교 대전광역시교육청 대전광역시교육청 대전광역시서부교육지원청 부산광역시교육청 부산광역시교육청 부산광역시남부교육지원청 부산광역시교육청 부산광역시동래교육지원청 부산광역시교육청 삼성여자고등학교 부산광역시교육청 부산광역시동부교육청 거제초등학교 서울특별시교육청 서울특별시서부교육지원청 선덕여자중학교 온양 한올고 울산광역시교육청 울산광역시교육청 강북교육지원청 으뜸건설 주식회사 전라남도교육청 전라남도장흥교육지원청 전라남도교육청 전라남도순천교육지원청 전라남도교육청 전라남도신안교육지원청 전라남도교육청 전라남도여수교육지원청 전라북도교육청 전라북도고창교육청 고창북중학교 전라북도교육청 군산영광여자고등학교 전라북도교육청 전라북도남원교육지원청 전라북도교육청 익산교육지원청 전라북도정읍교육청 호남중학교 전북특별자치도교육청 전북특별자치도전주교육지원청 제주시교육지원청 ㈜도원이엔씨 ㈜동신 ㈜라온 주례초등학교 주식회사 가람씨앤아이 주식회사 세진기업 주식회사 아이윈플러스 주식회사 폴라리스웍스 ㈜알티넷 청주대학교 지방교육재정연구원 충청남도교육청 충청남도교육청 서야고등학교 충청남도교육청 신평고등학교 충청남도교육청 충청남도아산교육지원청 충청남도교육청 충청남도금산교육지원청 충청남도교육청 충청남도홍성교육지원청 충청북도교육청 충청북도괴산증평교육지원청 충청북도교육청 충청북도음성교육지원청 충청북도교육청 충청북도옥천교육지원청 충청북도교육청 충청북도청주교육지원청 충청북도교육청 충청북도음성교육지원청 충청북도교육청 충청북도제천교육지원청 충청북도교육청 충청북도청주교육지원청 통영교육지원청 통진고등학교 폴라리스웍스 한양대학 한양대학교 산학협력단 소계 상품 주식회사 디자인브로 소계 기타 기타 소계 합계 주1)
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기타는 고철 매각 및 코일 판매 등에 대한 금액을 기재하였습니다. 주2) 연결재무제표 기준 바. 수주현황 (기준일자 : 2025.05.20.) (단위 : 백만원) 발주처 수주고 비고 강원도특별자치도 동해교육지원청 강원특별자치도교육청 강원특별자치도교육청 강원특별자치도원주교육지원청 강원특별자치도춘천교육지원청 경기도 연천교육지원청 경기도교육청 경기도군포의왕교육지원청 경기도교육청 경기도안산교육지원청 경기시흥교육지원청 경기용인교육지원청 경북상주교육지원청 경상남도교육청 경상남도김해교육지원청 경상북도교육청 경상북도김천교육지원청 광주광역시교육청 광주광역시교육청 광주광역시동부교육지원청 대구광역시교육청 대구광역시교육청 대구광역시남부교육지원청 대구광역시교육청 영진고등학교 대전광역시교육청 대전광역시교육청 대전광역시서부교육지원청 부산광역시교육청 부산광역시교육청 부산광역시남부교육지원청 부산광역시교육청 부산광역시동래교육지원청 부산광역시교육청 삼성여자고등학교 부산광역시교육청부산광역시남부교육지원청 서울특별시 서부교육지원청 선덕여자중학교 우정사업본부(우체국) 울산광역시교육청 전라남도 구례교육지원청 전라남도교육청 전라남도순천교육지원청 전라남도교육청 전라남도신안교육지원청 전라남도교육청 전라남도장흥교육지원청 전북특별자치도 김제교육지원청 전북특별자치도교육청 전북특별자치도전주교육지원청 제주시교육지원청 주식회사 도원이엔씨 주식회사 동신 주식회사 알티넷 충청남도교육청 서야고등학교 충청남도교육청 충청남도금산교육지원청 충청남도교육청 충청남도홍성교육지원청 한울초등학교 충청북도교육청 제천교육지원청 충청북도교육청 충청북도음성교육지원청 충청북도교육청충청북도옥천교육지원청 충청북도진천교육지원청 충청북도청주교육지원청 태정건설(주) 통진고등학교 한국토지주택공사 주3) 극동건설컨소시엄 주3) 한양대학교 기타 거래처 합계 주1) 2025년 05월 20일 현재 수주잔고 현황이며, 2025년 매출로 인식되는 부분을 포함하고 있습니다. 주2) 거래처 및 당사 상황에 따라 변경이 될 수 있습니다. 주3) "남양주왕숙S-3BL 및 의왕초평 A-4BL 통합형 민간참여 공공주택 건설사업"과 관련하여, 한국토지주택공사에 해당하는 부분은 극동건설 컨소시엄 구성원으로서 사업참여비율에 따른 금액이며, 극동건설컨소시엄은 공사도급계약에 의한 금액입니다. 주4) 세종5-1생활권 L5BL 공공주택 프로젝트(이하 "세종5-1생활권L5BL")는 수주당시 계룡건설 컨소시엄이 당사가 모듈러를 제작하기로 사전협약서를 체결하여 수주한 프로젝트로 현재 모듈러 제작계약에 대한 협상을 진행 중에 있으나, 최종 계약까지 완료되지 않을 가능성이 있어 해당 수주잔고에 반영하지 않았습니다. 사. 판매전략 당사의 주력시장은 자체생산 기술기반 중소기업만 참여할 수 있는 특수한 B2G시장으로 직접 판매와 임대를 하고 있습니다. 회사는 사업 다각화 추진과 탄력적인 생산 기반 마련을 위해 동일 분야는 물론 다양한 사업분야의 사업자와 공동사업도 추진하고 있습니다. (1) 다른 분야 기업과 공동사업 파트너쉽을 통한 영업채널 확대 폴라리스 그룹은 22년 신사업으로 당사와 협력을 통해 순환형 학교사업에 진출하였습니다. 폴라리스는 사무용 소프트웨어 개발회사로 공공과 기업에 대한 영업네트워크를 활용하여 사업을 확장하고자 하였으며 당사는 영업력 강화와 사업다각화를 위한 영업채널을 확보하고자 공동사업을 추진하였습니다.학교분야 BTL 사업자인 알티넷은 IT자동화 솔류션 기업으로 당사는 자동화 관련 생산시설 구축과 BTL 사업 진출과 임시학교의 신규 영업채널 확보를 위해 공동사업을 진행하고 있습니다. (2) 원자재 확보와 영업력 강화를 위한 협력 파너트쉽 포스코A, 포스코인터내셔널은 포스코계열의 건축, 설계를 기반으로 한 모듈러 회사와 이동형학교를 공동개발한 회사힙니다. 두 기업은 회사 규모 등 사유로 직접 순환형 학교사업에 참여할 수 없었기 때문에 당사는 동 기업과 협력체계를 구축함으로써 기술력을 강화하고 다른 생산거점을 확보함으로써 탄력적 생산과 재고관리가 가능하게 되었습니다. 포스코인터내셔널, 포스코스틸리온 철골 모듈러의 주요 자재인 철골과
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강판을 유통하는 포스코의 계열사입니다. 두 주요 원자재를 공급계약을 통해 원자재의 원가 절감과 수급을 확보하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환위험 회사의 당분기말과 전기말 현재 환위험에 노출되어 있는 금융자산 ·부채는 다음과 같습니다. (외화단위: EUR, 원화단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전기초 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 현금및현금성자산 주) 연결재무제표 기준 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동하였을 경우 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 EUR/원 주1) 연결재무제표 기준 주2) 상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험 회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 회사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 당분기말, 전기말 및 전기초 현재 보유하고 있는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전기초 금액 비율 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 고정금리 차입금 합 계 주) 연결재무제표 기준 당분기말, 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동할 경우 변동금리부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 이자비용 나. 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 회사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 당분기말 , 전기말 및 전기초 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전기초 현금및현금성자산 유동당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권 기타유동채권 기타유동금융자산 계약자산 장기금융상품 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 기타비유동채권 기타비유동금융자산 합 계 주) 연결재무제표 기준 상각후원가로 측정하는 기타금융자산과 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보에 대해 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 보고기간말 현재 매출채권에 대해 집합평가로 설정한 충당금 설정률표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 연체기간 합계 미경과 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 당분기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기말 기대 손실률 총 장부금액 - 매출채권 손실충당금 전기초 기대 손실률 총