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운영, 유지보수 - 상온 폴더블 디스플레이 폴딩 시험 장비 소프트웨어 개발, 운영, 유지보수 연구원 김OO 소프트웨어 개발 - 선문대학교 기계공학과 중퇴(17년 7월) - 항공직업전문학교 항공정비과 졸업 전문학사(22년 7월) - 한택(17년 7월~18년 8월) - ㈜이노테크 소프트웨어팀 (24년 11월~현재) (입사전) - 반도체 공정라인 유지보수 (입사후) - 정부과제 폴더블 OLED 전단변형 검사기 소프트웨어 개발 담당 - 비전검사기 소프트웨어 개발 - 복합 환경 신뢰성 시험 장비 소프트웨어 운영, 유지보수 (4) 연구개발비용 (단위: 천원) 과목 2025년 상반기(제13기 상반기) 2024년(제12기) 2023년(제11기) 비고 연구개발비용 계 (정부보조금) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 주) 상기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 다. 연구개발 실적(1) 연구개발 실적 (단위: 천원) 항목 연구과제명 사업명 주관부서 연구기간 정부 출연금 관련제품 비고 정부과제 멀티 플렉시블 OLED용 실시간 패널변형 평가모듈 개발 디스플레이장비 국산화를 위한 핵심부품 기술 개발사업 한국산업기술 기획평가원 플랙시블 OLED 실시간 패널변형 검사기 진행중 플렉시블 OLED Display Defect 검사용 Vision Inspection 시스템 개발 디스플레이 SW융합제품 사업화 충남테크노파크 Vision inspection 시스템 개발 진행중 대형 HAST Chamber 국산화 창업성장-건강진단연계 중소기업기술정보진흥원 14.5~15.5 HAST챔버 개발 완료 정부지원사업 디스플레이 소재 신뢰성 평가를 위한 LED 내후성 시험기 모듈 및 구동기 국산화 개발 신규비즈니스 발굴지원 (소재부품 국산화) 충남테크노파크 LED 솔라 모듈 개발 진행중 폴더블 디스플레이용 고속 회전 폴딩 지그 2025년 충남지역기업 사업화지원 사업 : 시제품제작 충남테크노파크 A사 폴딩 지그 시제품 개발 진행중 특허분쟁 대응전략 지원사업 K-브랜드분쟁 대응전략 지원사업 한국지식재산보호원 특허대응전략 수립 완료 특허출원지원 충남디스플레이 품질고도화 및사업화지원사업 충남테크노파크 특허출원 완료 품질인증지원 2024년 충남지역기성 사업화지원사업 충남테크노파크 장비 CE 인증 완료 폴더블 OLED의 신뢰성 검증을위한 폴딩 테스트 지그 및 구동 모듈 중소기업 혁신바우처 사업 : 시제품제작 충남테크노파크 고속 폴딩기 개발 완료 디스플레이 패널 신뢰성 검사용 Photo Diode 센서 모듈 시제품 제작 2023년도 초실감 디스플레이용스마트센서모듈 기술 지원 플랫폼 구축사업 충남테크노파크 PD센서 모듈 개발 완료 복합신뢰성 환경장비 CE 인증 충남 소부장 산업 지원체계 구축사업 충남테크노파크 장비 CE 인증 완료 해외규격인증 중소기업 혁신바우처 사업 중소벤처기업진흥공단 장비 CE 인증 완료 2021년 지역주력산업육성(비R, 디스플레이) 기업지원사업 : 시제품제작 충남테크노파크 슬라이더블 JIG 개발 완료 (2) 연구개발 계획 항목 세부항목 개발 년도 고객 대응 개발 오토모티브OLED 점등 검사기 (구동기 시장 신규진입) 구동회로개발 구동지그개발 고온 점등 검사기개발 가혹조건 비전검사기 AI 융합 고도화 3D기반 비전검사기 HW, SW 개발 OLEDos 수명평가 시스템 (시장신규진입) 구동회로개발 구동지그개발 시험기 개발 가혹조건 비전검사기 AI 융합 고도화 폴딩 시험기 제작 폴딩 시험기 고도화 가혹조건 비전검사기 AI 융합 고도화 3D기반 비전검사기 HW, SW 개발 정부 과제 플렉시블OLED 전단변형 측정기 전단변형감지 센서장비개발 전단변형감지 장비고도화 가혹조건 비전검사기 AI 융합 고도화 3D기반 비전검사기 HW, SW 개발 비전 검사기 HW, SW 개발 가혹챔버연동 비전검사기 HW, SW 개발 3D기반 비전검사기 HW, SW 개발 선행 개발 (정부과제 추진) Xenon lamp 장비개발 LED 광원적용 장비 개발중 장비 고장 예측 및 진단 소프트웨어 (예지보전솔루션) 진단알고리즘 개발 진단 SW 시제품개발 진단 예측
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통합CMS구축 공정 관리 통합SW적용 신규개발 QD-OLED(모니터, TV) 인라인 에이징 장비 QD-OLED 인라인 에이징 장비 급열 온도 사이클 시험 챔버 Rapid 챔버 개발 폴더블 디스플레이 사용후 변형량 측정 장비 1축 폴딩기 2축 폴딩기 (3) 보유 기술의 경쟁력 보유기술 보유 기술의 경쟁력 기술 수준 및 경쟁력 복합신뢰성 환경시험 장비 기술 - 디스플레이, 반도체, 자동차, 이차전지 장비 설계 기술 : 시스템 설계, 고/저온 챔버 설계 및 제작 기술 : 고온/고습/저온/초저온 달성 관리 기술 : 장비 운영 및 제어 소프트웨어 기술 : 장비 시스템 연동 CMS 소프트웨어 기술 - 오토모티브 점등검사기 등 다양한 제품에 기술이 적용되어 고객사에 장비 납품 및 운영중입니다. 장비 설계 및 제작 관련 토탈 솔루션 제공중이며, 삼성디스플레이에 복합신뢰성 시험 챔버 제 1의 공급협력사 플렉시블 디스플레이 패널/소재검사 - 플렉시블 디스플레이 신뢰성 확보를 위한 폴딩 장비 설계 및 독점 특허 기술 보유 : 플렉시블 디스플레이 폴딩 관련 특허등록 6건 - 디스플레이 제조사의 개발, 신뢰성팀에 장비가 공급되어 다양한 방식의 플렉시블 디스플레이 장비에 활용중 : 등록특허중 ““양방향 접이식 플렉시블 디스플레이 벤딩 시험장치” 특허는 특허 가치 평가 결과 9.71억원의 기술평가를 받음 삼성디스플레이에 폴딩 관련 신뢰성 시험 장비 제 1의 공급 협력사 디스플레이 패널 수명검사 - 디스플레이 패널 수명 테스트를 위한 Photo Diode Sensor(PD 센서) 기술 보유 : 점등 관련 신뢰성 시험 장비에 자체 제작 PD 센서 적용 장비 제작 및 납품 자체 제작 PD 센서를 이용한 광특성 신뢰성 측정 및 평가 장비 독점 공급 디스플레이 미세 변형 측정 기술 - 디스플레이의 실시간 전단변형 측정 기술 보유 : 마이크로 스코프 : 정밀도 20um : 레이저 변위센서 : 정밀도 1um : Load cell 측정 기술 : 정밀도 0.05N - 미세 변형 측정이 가능한 통합 소프트웨어 설계 기술 복수의 미세 전단변형 측정 기술을 통해 실시간 디스플레이의 양품/불량 측정 기술 보유중. 4종 이상의 미세정밀 센서를 활용한 측정 기술 보유 업체 및 장비는 전무 디스플레이 구동기 제작 기술 - 디스플레이 구동을 위한 패널 구동 제어기 설계 기술 : 구동 모듈 설계 및 제작 기술 : HW : 구동 HW 펌웨어 설계 기술 : 운영 SW 설계 기술 - 장비 통합 운영 및 구동 소프트웨어 설계 기술 보유 2024년부터 자체 제작 디스플레이 패널 구동 HW, SW 공급 예정 장비 운영 소프트웨어 설계 기술 - 장비 운영을 위한 통합관리 SW 개발 기술 : 장비 통합관리 및 모니터링 - CMS 연동 기술 : 수요기업 삼성디스플레이 내부 관리 CMS 전상망에 납품 장비 연동 관리 중 자체 제작 소프트웨어 장착 운영 중 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 [지적재산권 보유현황] 구분 국내등록 국내출원 합계 특허권 실용신안권 (가) 특허권 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 특허등록 플렉시블 디스플레이의 벤딩 시험장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허등록 양방향 접이식 플렉시블 디스플레이의 벤딩 시험장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허등록 플렉시블 디스플레이의 벤딩 시험 장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허등록 슬라이더와 리프터를 이용한 플렉시블디스플레이 밴딩 시험장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허등록 플렉시블 디스플레이 테스트 장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허등록 폴더블 디스플레이 폴딩 시험장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허등록 슬라이딩 도어를 갖는 오토클레이브 장치 이노테크 오토클레이브 장비 대한민국 특허등록 하스트 겸용 오토클레이브 장치 이노테크 오토클레이브
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장비 대한민국 특허등록 디스플레이 항공운송용 고도시험 챔버 장치 이노테크 고도시험기 대한민국 특허등록 테스트 챔버의 도어 개폐장치 이노테크 항온항습 챔버 대한민국 특허등록 국부적 기류를 이용한 전자기기의 열충격시험장치 이노테크 열충격 시험기 대한민국 특허출원 플렉시블 디바이스의 테스트 장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허출원 플릭시블 디바이스의 인-아웃 폴딩테스트 장치 이노테크 폴더블 디스플레이 검사기 대한민국 특허출원 도어 밀폐장치를 구비한 챔버 이노테크 항온항습 챔버 대한민국 특허출원 플렉시블 디바이스 실시간 폴딩 테스트 장치의 불량 검출 비전 검사 시스템 및 불량 검출 비전 검사 방법 이노테크 폴더블 디스플레이 불량 검출 비전검사기 대한민국 특허출원 폴더블 디바이스의 내구성 테스트 장치 이노테크 폴더블 디스플레이의 내구성 시험 장치 대한민국 특허출원 플렉시블 디바이스의 실시간 폴딩 테스트 장치 이노테크 폴더블 디스플레이의 실시간 불량 검출 정밀 센서 장비 대한민국 (나) 실용디자인권 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 실용디자인권 제07류 (반도체장치 등) 이노테크 대한민국 실용디자인권 제42류 (전자부품 연구개발업 등) 이노테크 대한민국 실용디자인권 제07류 (반도체장치 외) 이노테크 대한민국 실용디자인권 제42류 (전자부품 연구개발업 등) 이노테크 대한민국 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제의 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 시장 여건 및 영업의 개황 (1) 시장의 특성 (가) 복합 신뢰성 환경시험 장비 시장복합 신뢰성 환경시험 장비 산업은 온도, 습도, 물리적 충격 등 다양한 환경 조건을 조합하여 제품의 신뢰성과 내구성을 평가하는 장비를 설계, 제조 및 제공하는 산업입니다. 즉 제품이 실사용 환경에서 발생할 수 있는 다양한 스트레스 요인을 동시에 재현하여 제품의 한계와 내구성을 평가하는 데 사용됩니다. 특히 전자기기, 자동차, 항공우주, 방위, 의료기기 산업 등 고도의 기술력을 요구하며, 제품의 신뢰성이 기업의 영속성을 좌우하는 산업에서 높은 수요를 보이고 있습니다. 【복합 신뢰성 환경시험 장비 산업의 주요 특성】 특성 내용 전/후방 산업의 영향 복합 신뢰성 환경시험 장비 산업은 전후방 효과가 매우 큰 산업으로, 각 제조사가 주력하고 있는 고객사의 업황 및 트렌드에 따라 수주가 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 특히, 신규 제품의 출시 및 기술 발전 속도가 빠른 산업(IT, 모바일 등)에서 환경시험 장비의 수요가 크기 때문에, 전방산업의 추이를 지속적으로 살펴보며 선제적인 기술 개발 및 Capex를 집행하는 것이 필수적인 산업입니다. 기술 집약적 산업 신뢰성 환경시험 장비는 고도의 정밀성과 재현성을 요구합니다. 제품 개발의 최종 단계에서 이루어지는 환경시험의 특성 상, 시험 장비의 신뢰성은 고객사의 의사결정에 매우 중요한 역할을 합니다. 따라서 신뢰성 환경시험 장비 제조 기업들은 반복적으로 실험을 수행해도 동일 조건에서는 동일 결과를 보장하는 장비를 공급해야 하며, 고객사의 기술을 꾸준히 Tracking 할 수 있는 우수한 전문인력과 기술력을 확보해야 합니다. 고객 맞춤형 솔루션 고객이 요구하는 특정 요구에 맞춘 장비의 설계가 필요하며, 다양한 테스트 조건을 조합할 수 있는 모듈형 장비를 제공할 수 있는 역량이 필요합니다. 이를 위해서는 고객사의 요구에 빠르게 대응할 수 있는 유연한 제조 Line 및 빠르게 유지보수 서비스를 제공할 수 있는 인프라를 갖춰야만 합니다. 높은 진입장벽 신뢰성 환경시험 장비 산업에서 성공하기 위해서는 높은 기술력, 전문인력, 오랜 기간 축적된 고객신뢰 등을 복합적으로 갖춰야 합니다. 특히 주요 고객에게 제품의 인증을 받는데 3-5년 이상의 기간이 소요되며, 한번 장비를 납품하여 신뢰를 구축한 고객기업은 특별한 이슈가 없는 한
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장비를 거의 바꾸지 않는 특성이 있기 때문에, 진입장벽이 매우 높은 산업이라고 볼 수 있습니다. 다만 이는 당사와 같이 특정 주요 고객에게 오랜 기간 장비를 납품하여 신뢰를 확보한 기업에게는 안정적인 시장 지배력의 행사 및 높은 이익율을 실현할 수 있는 기회를 제공합니다. (나) 디스플레이 장비 시장디스플레이 장비 산업은 전/후방 산업의 직접적인 영향을 받는 산업으로, 전/후방 산업의 경기변동에 민감하며 기술 집약적인 특성을 보유하고 있습니다. 따라서 고객의 다양한 요구에 따라 맞춤형 솔루션을 제시하고, 고객의 수요를 미리 예측하여 투자를집행해야 하는 특성을 지니고 있습니다. 디스플레이 장비 산업의 주요 특성은 아래 표와 같이 요약할 수 있습니다. 【디스플레이 장비 산업의 주요 특성】 특성 내용 전/후방 산업의 영향 디스플레이 장비 산업은 대표적인 장치 산업으로, 전방산업인 디스플레이 산업의 수요에 직접적인 영향을 받는 산업구조를 형성하고 있습니다. 따라서 전/후방 산업의 경기변동에 매우 민감합니다. 맞춤형 솔루션 제공 고객의 요구에 따라 맞춤형 솔루션을 제공하는 것이 중요합니다. 각 디스플레이 패널 제조업체의 특정 공정 요구사항에 맞는 장비를 제공하여 생산 효율성을 극대화하고 제품의 품질을 보장할 수 있어야 합니다. 또한 계속된 유지/보수 및 고객과의 긴밀한 협력이 필요한 산업입니다. 글로벌 제조 및 공급망 전방 시장인 디스플레이 시장은 글로벌 제조 및 공급망과 밀접하게 연결되어 있습니다. 다양한 국가 및 지역에서 수요와 공급이 이뤄지고 있으며, 국제적인 경쟁 특히 동아시아 3국(한국, 중국, 일본) 사이의 기술 패권 경쟁이 치열하게 벌어지고 있습니다. 디스플레이 공급 및 수요는 글로벌 제조사들의 경쟁 상황과 거시적인 상황에 의거한 공급망 변동에 큰 영향을 받습니다. 기술 집약적 산업 디스플레이 장비 산업은 고도의 기술력을 요구하는 산업입니다. 포토리소그래피, 화학 기상 증착, 물리 기상 증착 등 주요 기술에 대한 이해도가 필요하며, 끊임없이 고도화되는 고객사의 기술적 요구에 기민하게 대응할 수 있어야 합니다. 높은 품질 관리 기준 디스플레이 장비 산업은 높은 품질 관리 기준을 유지해야 합니다. 디스플레이의 균일성, 색 재현성, 응답시간 등 다양한 기준에 대한 엄격한 테스트와 평가가 필요하며 이를 위해 고도화된 측정 장비와 소프트웨어가 사용됩니다. 해당 공정 중 미세한 오차의 발생은 고객사에게 큰 손해로 다가올 수 있기에, 고객사는 장비 기업들에게 높은 품질 수준을 요구합니다. 자본 집약적 산업 전방 산업인 디스플레이 산업은 설비투자 중 장비 투자비중이 60% 이상으로 생산 비용 효율화를 위한 설비 투자가 중요한 대규모 장치 산업입니다. 즉, 일정 규모 생산설비 투자를 통해 전체 생산단가를 낮춰 발생한 이익을 재투자하는 자본집약적인 산업의 특성을 지니고 있습니다. 일반적으로 30-36개월 주기로 설비투자가 발생하며, 디스플레이 장비 기업들 또한 해당 설비투자 계획 주기 등에 큰 영향을 받고 있습니다. 상술한 디스플레이 장비산업의 주요 특성의 대부분은 주문 생산을 기반으로 수주가 이루어지는 방식에서 기인합니다. 고객은 장비가 적용될 생산 공정에 필요한 장비의 종류나 규격, 수량 등을 사전에 제시하고 장비 업체는 이에 맞는 사양으로 설계하여 양산라인에 투입할 수 있도록 장비를 제조하게 됩니다. 즉, 표준품 없이 고객사의 제조공정에 적합한 장비를 주문에 의하여 생산하는 시스템이기 때문에 기본 사양은 동일하더라도 매출처에 따라 장비의 사양이 달라질 수 있으며 동일한 매출처라 하더라도 공정에 따라 사양이 달라질 수 있습니다. 또한 장비의 생산 기간이 비교적 장기이기 때문에 생산 수량에 있어서도 제한이 있기에 대량 양산 체제에 적합하지 않으며, 고객의 요구에 빠르고 기민하게 대응하는 것이 산업의 주요 성공요인으로 작용합니다. 고객에게 높은 품질의 맞춤형 솔루션을 빠르게 제공할 수 있어야 하는 것입니다. 따라서 당사와 같은 중소/중견 기업에 적합한 산업이라고 할 수 있습니다. (다) 목표 시장 당사는 삼성디스플레이 등
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디스플레이 패널 제조사에 Mobile, IT, Automotive, Flexible 용 디스플레이 신뢰성 실험 장비를 공급하고 있습니다. 패널 제조사들은 전방시장인 각 전자제품 시장의 수요 전망을 분석하고 그에 따라 가동률 및 기술 혁신을 위한 투자 속도를 조절합니다. 따라서 목표 시장의 현황 및 전망을 분석하기 위해서는 전방 시장인 디스플레이 패널 시장 및 최종 시장인 주요 전자제품 시장의 추이를 분석할 필요가 있습니다. 2020년 코로나 19발생 이후 언택트 제품의 수요 상승으로 인해 TV, IT, 모바일 기기의 수요가 상승했지만 2021년 하반기 방역조치 이후 글로벌 수요가 감소하는 추세를보이고 있습니다. 대표적인 디스플레이 제품인 TV의 전체 시장 출하량은 2023년 역성장을 기록하였습니다. 스마트폰 출하량 또한 2023년 전년 대비 약 17%가량 크게 감소하였습니다. 이는 2021-2022 전자제품 출하량 증가에 따른 전자제품 교체 주기 미도래에 따른 것으로 분석됩니다. 2024년에는 신흥 시장에서의 수요 증가와 거시 경제적 안정화에 기인하여 2023년 대비 스마트폰 출하량은 증가하였으나 TV와 PC 출하량은 감소하는 추세를 보였습니다. [주요 전자제품 출하량 현황 및 전망] (단위: 백만대) 구분 TV 출하량 스마트폰 출하량 PC 출하량 다만 향후 OLED를 탑재한 프리미엄 제품은 급격한 성장세가 전망되며, 특히 당사가주력하고 있는 모바일/IT/Automotive 용 OLED, Flexible Display 등 제품군의 업황은 개선될 것으로 기대됩니다. 특히, 저가형 LCD 시장의 중국 독점이 심화되고, 고물가 지속과 재고 증가로 수익이 악화되며 당사의 주요 매출처인 삼성디스플레이 등 국내 디스플레이 패널 제조사들은 OLED 중심의 프리미엄 제품과 롤러블, 폴더블, 벤더블, VR, 차량용 디스플레이 등 새로운 시장에 대응한 기술 개발에 집중하고 있습니다. 이에 관련 투자 규모를 늘리며 당사의 수주 또한 증가할 것으로 기대하고 있습니다.또한 당사는 고객 Needs 분석을 통해 이러한 검사장비 기술을 고도화시켜 차세대 기술인 분석장비 시장을 선점하기 위해 연구/개발에 심혈을 기울이고 있습니다. 국책과제를 통해 삼성디스플레이와 공동 개발중인 “멀티 플렉시블 디스플레이 패널의 물성분석 시스템” 개발완료 시 기술 진입장벽이 높은 분석장비 시장 선점으로 경쟁사와의 기술 초격차 유지와 더불어 지속적인 성장동력 확보가 예상됩니다. business item 기술개발 확대전략.jpg business item 기술개발 확대전략 현재 양산중인 폴더블폰, 폴더블 노트북과 더불어 향후 출시가 예상되는 슬라이더블,롤러블 제품 등 다양한 폼펙터 제품 출시가 예상됩니다. 이와 같은 신제품 출시를 위해선 제품의 기능, 사용 사례, 내구성 등의 검증이 반드시 필요하며 이에 따른 신뢰성검사장비의 시장 수요의 지속적인 확대가 확실 되며, 이는 핵심 보유기술을 통해 압도적인 시장지위를 유지하고 있는 당사의 지속적인 성장 발전에도 기폭제 역할을 할 것으로 예상됩니다.
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II. 비유동부채 장기차입금 우선주부채 파생상품부채 장기미지급금 비유동금융부채 비유동리스부채 확정급여부채 이연법인세부채 부채총계 자본 지배기업소유주지분 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채및자본총계 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 13(당)기 상반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 11(전전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 10(전전전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 (감사받지 아니한 재무제표) 주식회사 이노테크와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 2025년 상반기(제13기 상반기) 2024년(제12기) 2023년(제11기) 2022년(제10기)
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II. 비유동부채 장기차입금 비유동금융부채 비유동리스부채 확정급여부채 우선주부채 파생상품부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 포 괄 손 익 계 산 서 제 13(당)기 상반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지 제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 11(전전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제 10(전전전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 (감사받지 아니한 재무제표) 주식회사 이노테크 (단위 : 원) 과 목 주 석 2025년 상반기(제13기 상반기) 2024년(제12기) 2023년(제11기) 2022년(제10기)
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IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 회계기준 강조사항등 핵심 감사사항 2025년도 상반기(제13기 상반기) 이촌회계법인 검토(주1) K-IFRS 2024년도(제12기) 성현회계법인 적정(주2) K-IFRS 2023년도(제11기) 성현회계법인 적정(주3) K-IFRS 2022년도(제10기) 현대회계법인 적정 K-GAAP 주1) 2025년 상반기 재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.주2) 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 대한 규정」제10조 및 제15조에 의거하여 2024년 11월 12일 금융감독원으로부터 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 성현회계법인을 감사인으로 지정받았으며, 2024년 11월 19일 지정감사 계약을 체결하였습니다. 주3) 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 대한 규정」제10조 및 제15조에 의거하여 2023년 10월 17일 금융감독원으로부터 제11기(2023.01.01~2023.12.31) 성현회계법인을 감사인으로 지정받았으며, 2023년 10월 27일 지정감사 계약을 체결하였습니다.주4) 2022년도 K-GAAP 기준으로 감사를 진행하였습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 :천원, 시간) 사업연도 감사인 내용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 2025년도 (제13기) 이촌회계법인 별도/연결 재무제표에 대한 검토 2024년도(제12기) 성현회계법인 별도/연결 재무제표에 대한 감사 2023년도(제11기) 성현회계법인 별도/연결 재무제표에 대한 감사 2022년도(제10기) 현대회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 2025년도 (제13기) 세무조정 이촌회계법인 2024년도(제12기) 세무조정 성현회계법인 제2023년도(제11기) 세무조정 성현회계법인 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 감사인 및 회사 담당자 서면회의 재무제표 감사 결과 보고 감사인 및 회사 담당자 서면회의 핵심감사사항 감사계획 보고, 외부감사 수행 계획 업무수행이사및감사 서면보고 재무제표 감사 결과 보고 업무수행이사및감사 대면회의 핵심감사사항 감사계획 보고, 외부감사 수행계획 마. 조정협의내용 및 재무제표 불일치 정보 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회계감사인의 변경 당사는 코스닥시장 상장을 위하여 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』제4조의3제1항제7호 및 동법시행령 제4조제7항제1호에 의거 당사의 제12기(2024.01.01 ~2024.12.31)외부감사인 지정 신청한 후, 금융감독원으로 부터 성현회계법인을 감사인으로 지정받아 제 12기 / 2024 사업연도에 대한 외부감사계약을 2024년 11월 19일에 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 시행하고 있습니다. 신뢰할 수 있는 회계 정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 문제점을 적시에 발견할 수 있도록 내부관리 시스템에 따라 자체 평가를 실시하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도에 관한 사항 외감법상 상장한 연도부터 내부회계관리제도가 적용됨에 따라 증권신고서 제출일 현재까지 내부회계관리제도의 관리·운영에 대해 별도의 평가 또는 검토는 수행되지 않았습니다. 따라서 당사의 내부회계관리자가 보고한 내용, 감사가 보고한 내용, 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등은 없습니다. 상장 후 매년 외부감사인으로부터 동일한 절차를 통해 내부회계관리제도에 대한 검토 또는 감사의견을 수령할 예정입니다. 다. 내부통제구조의 평가 당사는
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 마스크팩 ODM/OEM 생산을 주력으로 하고 있습니다. 당사가 생산하는 마스크팩은 하이드로겔 마스크팩 및 하이드로겔 패치류와 시트 마스크팩 제품으로 분류하고 있습니다.1. 산업의 특성예로부터 화장품 산업은 인간의 신체와 미적 욕구에 관련되어 인류 역사와 함께 발전해 왔으며, 지속 가능한 문화산업으로 각광받고 있습니다. 그러나 인체에 직접적인 영향을 미치는 산업이므로, 생산과 유통, 판매, 광고 및 소비에 이르기까지 여러가지 법률적 제약이 가해지고 있습니다.화장품 시장은 기능별, 부위별, 계절별, 유행별로 매우 세밀하게 분화되어 있으며, 유통채널 역시 방문판매, 홈쇼핑, 브랜드샵, 전문샵, 온라인, 대형할인마트, 백화점 등 매우 세분화되어 있습니다. 특히 우리나라 화장품 산업은 소득수준 향상과 여성 취업인구의 증가에 힘입어 급속한 발전을 해왔으며, 거의 모든 연령층에서 화장품은 애용되고 있습니다.최근 브랜드샵과 백화점을 중심으로 화장품 시장은 지속적인 성장세를 이어가고 있으나, 국내의 화장품 소비지출액은 미국, 영국, 프랑스, 싱가포르 등 주요 선진국과 비교해 절반수준을 유지하고 있어 향후 성장세는 지속될 것으로 예상됩니다.화장품 산업은 다음과 같은 다양한 산업적 특성을 가지고 있습니다.첫째로 인종에 따른 피부 특성에 따른 선진화된 공법과 정제된 고급원료를 사용하는 대표적인 정밀화학공업으로 고부가가치 글로벌 산업입니다.둘째로 다른 업종에 비해 ODM 및 OEM방식의 제조 및 판매가 용이하여 진입장벽이높지 않아 매우 경쟁적인 산업입니다.** ODM(Original Development Design Manufacturing) : 제조업체가 제품의 개발과 생산을 모두 담당하는 방식** OEM(Original Equipment Manufacturing) : 주문자가 요구하는 제품과 상표명으로 완제품을 생산하는 것셋째로 2000년 이후 브랜드샵 위주의 제품 선호도가 높아지면서 자금력이 강한 대기업 위주의 심한 과점구조를 보이고 있었으나, 2010년 이후 온라인 및 홈쇼핑을 통한 시장 규모가 급격히 커지고 소비자의 기호성과 유행성이 강해지면서 제품의 라이프 사이클이 짧은 다품종 소량체제로 바뀌고 있습니다.넷째로 화장품 산업은 대표적인 소비재산업으로 소득 및 소비수준과 민감한 관계가 있습니다. 그리고 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보등이 중요합니다. 트랜드에 민감하기에 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요변동과 개인별 선호차이로 인해 상품의 종류가 다양하며, 계절과도 밀접한 관련을 가지고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 부문 매출유형 품목 주요 상표 등 매출액 비율 화장품(마스크팩) 제품 마스크팩 기초화장품 미용기기 기타 합계 주) 수수료 매출 2백만원은 제외된 현황입니다.2. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준가. 기능성 화장품일반 마스크팩은 화장품 제조 신고만으로 생산이 가능하나, 자사의 주력제품인 하이드로겔 아이패치 및 선크림은 식품의약품안전처로부터 주름 개선 및 자외선 차단에 도움을 준다는 허가를 받아서 판매하고 있으며, 인체를 대상으로하는 임상실험을 통해 효능효과 평가를 거쳐 기능성 제품으로 생산/판매하고 있습니다. 순번 제품명(국문명) 기능성 구분 비고 힐스킨듀얼이펙트하이드로겔아이패치 주름개선,미백 보보떼퍼밍펄브라이트닝아이패치 미백 보보떼데일리라이트선크림 주름개선,미백,자외선차단 보보떼모이스처올인원선크림 주름개선,미백,자외선차단 애니팩멀티액티브하이드로겔아이패치 주름개선 보보떼모이스처선크림 자외선 힐스킨토탈솔루션디엔에이크림 주름개선,미백 보보떼고트밀크드롭크림마스크 주름개선 보보떼프로폴리스샤이닝마스크 주름개선 보보떼피토콤플렉스내추럴마스크 주름개선 보보떼디엔에이알엔에이듀얼마스크 주름개선
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보보떼히알루론산아쿠아마스크 주름개선 보보떼데일리브라이트닝선크림(SPF33) 자외선차단 보보떼데일리브라이트닝선크림(SPF50) 자외선차단 애니팩멀티액티브하이드로겔아이패치 주름개선 보보떼플라센타하이드로겔에센스뷰티마스크 주름 보보떼랩삐드컴안젤로파워풀액티베이터 주름개선,미백 나. CGMP(우수화장품제조 적합업소 인증)우수화장품제조 적합업소 인증은 화장품에 대한 우수 품질기준을 준수하고 있는 업체를 발굴하여 인증을 하는 제도로서, 당사는 2016년12월에 식품의약품안전처로부터 CGMP 적합업소 인증을 받았습니다.다. ISO-14001국제표준화기구(ISO)기술위원회(TC207)에서 제정한 환경경영에 관한 국제 규격입니다. 기업이 자사 체질에 맞는 환경시스템을 수립하여 제 3자 인증기관으로 부터 시스템의 적합성과 실행여부를 평가 받아 고객에게 믿을 수 있는 환경법규 준수에 의한제품과 서비스를공급하는 체제를 갖추어 운용하고 있다는 것을 보증하는 것을 말합니다.라. ISO-22716 (국제 우수화장품 제조 및 품질관리 기준/ Cosmetic-GMP-Guideline onGood Manufacturing Practices) 인증국제표준화기구인 ISO에서 2007년 제정한 국제 규격으로 미국, 유럽, 일본, 아시아 등 전세계적으로 통용되는 화장품 품질관리 가이드 라인입니다.마. ISO-9001ISO에서 제정한 품질경영시스템에 관한 국제규격을 의미합니다. 고객에게 제공되는제품, 서비스체계가 규정된 요구사항을 만족하고 지속적으로 유지, 관리되고 있음을 인증하는 제도입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료가. 매입유형화장품 산업의 특성상 원재료 자체의 비율보다는 부재료의 비율이 상대적으로 높은 편입니다. 또한 당사 제품의 특성 상 특정 원재료에 대한 높은 의존도는 나타나지 않습니다. 다만, 화장품 원료의 특성상 원부재료의 90%정도가 수입에 의존(대부분이 국내 무역 대리점을 통한 간접수입으로 원화로 결재)하므로 환율변동에 다소 영향을 받으나 일반적으로 사용되는 원부재료가 대부분이기 때문에 가격 변동폭은 크지 않습니다.또한, 원부재료 조달방식을 중개상을 통한 매입방식에서 점차 제조사로부터 직접 조달을 병행하면서 매입단가 인하를 계속 추진하고 있습니다. (단위 : %) 매입유형 품목 15기(2024년) 14기(2023년) 13기(2022년) 원재료 글리세린, 카라기난, LBG 등 부재료 파우치, 단상자 등 합계 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 단위 15기(2024년) 14기(2023년) 13기(2022년) 글리세린 kg 카라기난 kg LBG kg 주) 연간 총평균 단가입니다. 2. 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 개) 분류 구분 15기(2024년) 14기(2023년) 13기(2022년) 시트마스크 생산능력생산실적가동율 하이드로겔마스크 생산능력생산실적가동율 하이드로겔패치류 생산능력생산실적가동율 불용성패치류 생산능력생산실적가동율 기초화장품 생산능력생산실적가동율 주1) 생산능력은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 월 20일 생산기준 생산능력입니다.( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )주2) 하이드로겔 코팅기는 하이드로겔 마스크, 하이드로겔 패치(1매입), 하이드로겔패치(30매입) 생산 비율을 40%, 10%, 50%로 가정하였습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 ( 단위 : 천원) 공장 자산별 소재지 자산명 기초가액 증감 당기상각 당기말가액 비고 증가 감소 본사및공장 토지 시흥시 1262-3 번지 안산시 674-3번지 건물 시흥시, 안산시 1262-3 번지, 674-3번지 구축물 시흥시, 안산시 1262-3 번지, 674-3번지 기계장치 시흥시, 안산시 생산설비 시설장치 시흥시, 안산시 생산설비 비품 시흥시, 안산시 기타 시흥시, 안산시 합계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항가. 매출 실적 (단위 : 천개, 천원) 매출유형 품목 15기(2024년) 14기(2023년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 마스크팩 내수 수출 소계 기초화장품 내수 수출 소계
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미용기기 내수 수출 소계 기타 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 나. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 천원) 거래처명 15기(2024년) 14기(2023년) 13기(2022년) A사 B사 C사 D사 E사 F사 G사 H사 I사 k사 기타 합계 2. 판매 경로가. 판매조직본사 영업팀에서 거래처로부터 발주서를 접수한 후 각 거래처에게 공급합니다.나. 판매경로 (단위 : 천원, %) 분류 매출유형 품목 판매경로 매출금액 비율 화장품 ODM/OEM 마스크팩, 기초, 미용기기, 기타 당사 → 거래처 → 소비자 자체 제품 마스크팩, 미용기기 - 당사 → 소비자 - 당사→수입자→소비자 기타 합계 다. 판매방법 및 조건발주시 50%, 출고시 50% 현금 결제조건을 기본으로 하나, 거래처에 따라 다를 수 있습니다.라. 판매전략- 안정적 매출확보를 위한 주거래처와의 지속적 협력 관계유지- 탄력적 판매가격 적용- 브랜드 이미지 관리를 위한 신속한 고객대응 및 철저한 품질관리3. 수주상황당사는 화장품업종 특성상 기본 물품공급계약이 이루어지고 건별 발주서 기준으로 수주가 이루어지는 형태로 진행되므로, 장기매출 또는 수주계약을 체결하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(외환위험, 이자율위험,가격위험), 자본위험 등에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리전략은 전기와 동일합니다.(1) 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장기기타채권 합 계 i) 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 당기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 가중평균채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 만기 미도래 3개월이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 9개월 이하 9개월 초과 12개월 이하 12개월 초과 15개월 이하 15개월 초과 18개월 이하 18개월 초과 21개월 이하 21개월 초과
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24개월 이하 24개월 초과 합 계 ii) 현금및현금성자산당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험관리당기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 이후 매입채무및기타채무 기타비유동채무 차입금 리스부채 전환상환우선주부채(*) 합 계 (*)전환상환우선주부채의 전환권행사 또는 조기상환청구권의 행사가 청구가능한 가장 빠른 시기에 행사됨을 가정하였습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 이후 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 전환상환우선주부채(*) 합 계 (*)전환상환우선주부채의 전환권행사 또는 조기상환청구권의 행사가 청구가능한 가장 빠른 시기에 행사됨을 가정하였습니다.당사는 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험관리 당사는 수출 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 당기말 전기말 USD USD 자산 매출채권및기타채권 외화자산(부채) 합계 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동이 당기와 전기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(4) 이자율위험관리당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당기와 전기의 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금(전환사채 및 전환상환우선주부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 순부채: 차입금 전환상환우선주부채및미지급이자 차감: 현금및현금성자산 순차입부채 자본: 자본 총계 순차입부채 비율 (6) 금융상품의 공정가치1) 금융상품 범주별 장부금액공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치수준 상각후원가 당기손익-공정가치 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 장기금융상품 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기금융상품 장기기타채권 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 장기기타채무 차입금 전환상환우선주부채 금융부채 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치수준 상각후원가 당기손익-공정가치 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산:
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장기금융상품 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기금융상품 장기기타채권 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 전환상환우선주부채 금융부채 합계 2) 공정가치서열체계회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 수준 3으로 분류된 파생상품부채의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 공정가치서열체계 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 관측가능하지않은 투입변수와공정가치 측정치간의 연관성 파생상품부채 수준 3 이항모형평가방법 주가: 7,023원주가 변동성: 67.4% 주가 및 주가변동성이 증가(감소)한다면 파생상품부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 장기금융상품 수준 3 현금흐름할인법 할인율, 납입액 및 이자 할인율, 납입금액및이자가 증가(감소)한다면 장기금융상품의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수중 하나가 당기말 현재 합리적으로 변동하는 경우 파생상품부채의 공정가치에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 투입변수 투입변수 변동 불리한변동 유리한변동 파생상품부채 주가 +/- 10% 주가변동성 +/- 10% 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없습니다나. 연구개발활동1) 연구개발 담당조직- 조직 형태 : 기업부설연구소- 명 칭: (주)진코스텍 기업부설연구소- 연구소 최초 인정일: 2010년 10월 15일- 연구소 인정번호: 제 2010112727호(한국산업기술진흥협회 인정)2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 15기(2024년) 14기(2023년) 13기(2022년) 인건비 기 타 합 계 연구개발비 / 매출액 비율 주) 비용으로 인식한 경상연구개발비 기준입니다.3) 기술 경쟁력- 지적재산권 등 순번 구분 내용 등록일 등록번호 주무관청 특허권 마스크팩재용 키토산 부직포 및 이의 제조방법 특허청 특허권 강도와 탄력성이 향상된 수분 마스크팩 및 이의 제조방법 특허청 특허권 파우치 특허청 특허권 알긴산 분해효소를 이용한 하이드로겔화 알지네이트 부직포 마스크팩 특허청 특허권 휴대기기를 이용한 피부상태 측정장치 특허청 특허권 하이드로겔화 알지네이트 부직포 마스크팩 특허청 특허권 미역 동결건조 가루가 함유된 마스크팩 제조 방법 특허청 특허권 소프트젤 마스크팩 및 이의 제조방법 특허청 특허권 휴대기기를 이용한 피부상태 측정장치 특허청 특허권 복합기능을 가진 두피 치료기 특허청 특허권 황련 추출물을 포함하는 항균 및 주름 개선용 화장료 조성물 및 이의 제조방법 특허청 특허권 에센셜 오일이 다층 코팅된 화장용 천연 파우더 및 이의 제조방법 특허청 특허권 피부세정용 하이드로겔 조성물, 이를 이용한 피부세정용 하이드로겔 비드 및 그 제조방법 특허청 특허권 하이드로겔을 함유하는 스크럽 조성물 특허청 특허권 이수패턴 조절 충전액을 포함하는~ 그 제조방법 특허청 특허권 오염물질을 흡착하는 하이드로겔 및 그 제조방법 특혀청 특허권 인시츄로 합성된 캡슐을 포함하는 하이드로겔 패치 및 그 제조방법 특허청 특허권 마스크 필름을 이용한 하이드로겔 제조장치 특허청 특허권 모노펌프를 활용한 불규칙 색상패턴의 하이드로겔 제조장치 특허청 특허권 스테틱 믹서를 활용한 불규칙 색상패턴의 하이드로겔 제조장치 특허청 특허권 높은수율의 다중색상 하이드로겔 팩 제조장치 특허청 특허권 포토크로믹 염색층을 구비한 ~그 제조방법 특허청 특허권 이수패턴
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조절 충전액을 포함하는 하이드로겔 패치 및 그 제조방법 국제출원(러시아) 특허청 특허권 해수를 함유하는 상변화 미용팩 조성물 특허청 특허권 밤 타입 라미네이션 마스크팩 특허청 특허권 UV 차단용 하이드로겔 패치 특허청 특허권 이수패턴 조절 충전액을 포함하는 하이드로겔 패치 및 그 제조방법 국제출원(일본) 특허청 특허권 피부 리프팅용 하이브리드 하이드로겔 마스크 팩 특허청 특허권 초음파 검사 및 레이저 시술용 하이브리드 하이드로겔 조성물 및 이를 포함하는 패치 특허청 특허권 심미감 및 피부 흡수력이 개선된 하이드로겔 패치 특허청 특허권 향상된 수율의 하이드로겔 재활용 제조장치 특허청 특허권 이수패턴 조절 충전액을 포함하는 하이드로겔 패치 및 그 제조방법 국제출원(중국) 특허청 특허권 친환경 발포성 입욕제 조성물 특허청 특허권 온도감응 오일을 이용한 미용시트 및 그 제조장치 특허청 특허권 온도 감응성 밤 타입 피부 마스크 팩 특허청 특허권 직물패드가 부착된 하이드로겔 클렌징패드 특허청 특허권 잔량 사용을 위한 스틱 형태의 용기 특허청 디자인등록 파우치 특허청 디자인등록 화장품포장박스 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 피부측정기 특허청 디자인등록 피부측정기 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 안면 피부미용 마스크 제조용 금형 특허청 디자인등록 두피마사지기 특허청 디자인등록 손톱 미용 패치 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 화장품용기 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 아이패치 케이스 특허청 디자인등록 아이패치 케이스 특허청 디자인등록 마스크팩 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치 특허청 디자인등록 미용패치용 트레이 특허청 상표권 Chat Beaute 샤보떼 특허청 상표권 bobote 보보떼 특허청 상표권 제14169847호 특허청 상표권 특허청 상표권 ANYPACK 특허청 상표권 Joliattie 졸리아띠 특허청 상표권 Arskin 아르스킨 특허청 상표권 Ettiarie 에띠아리 특허청 상표권 특허청 상표권 Joliang 졸리앙 특허청 상표권 HealSkin 힐스킨 특허청 상표권 제16413927호 특허청 상표권 芭芭特 (보보떼)(중국) 제19460400호 특허청 상표권 JOLIANG SMOOTH EGG SKIN 졸리앙 스무스 에그 스킨 특허청 상표권 제19996435호 특허청 상표권 CLA-FRA 특허청 상표권 NTRANS-X 특허청 상표권 TRANS-S 특허청 상표권 CB(중국) 제21235438호 특허청 상표권 wonraeskin 원래스킨 특허청 상표권 wonchoskin 원초스킨 특허청 상표권 COREEBEAUTE 코리뷰티 특허청 상표권 HIGHLOW 하이로우 특허청 상표권 READY GO 레디 고 특허청 상표권 3SM 특허청 상표권 PLUS 특허청 상표권 제54623712호 특허청 상표권 제54621935호 특허청 상표권 제54608526호 특허청 상표권 제54603908호 특허청 상표권 제54618852호 특허청 상표권 제54602365호 특허청 상표권 제54622883호 특허청 상표권 제54611905호 특허청 상표권 제57521164호 특허청 상표권 제57499591호 특허청 상표권 애목과사(중국) 제58164847호 특허청 상표권 애목과사(중국)
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제58168069호 특허청 상표권 애미과사(중국) 제58152144호 특허청 상표권 애미과사(중국) 제58141117호 특허청 상표권 SIMPLYOU 심플리유 특허청 상표권 SIMPLYYOU 심플리유 특허청 상표권 ALL DAY YOU 올데이유 특허청 상표권 ALLDAY U 올데이유 특허청 상표권 RICHEVEU 리쉐브 특허청 상표권 MIE MIE 미에미에 특허청 상표권 SKIN POWER RETURNING 스킨파워리터닝 특허청 상표권 ANYPACK 애니팩 텍스트상표 특허청 상표권 Double Line Manufacturing Technology 더블라인 매뉴팩쳐링 테크놀로지 특허청 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황1) 세계 화장품산업 동향글로벌 화장품산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. Statista 자료에 의하면 2022년 세계 화장품 시장규모는 5,290억 달러로 전년 대비 4.96% 증가했습니다. 2020년 코로나19, 유럽 재정위기, 우크라이나 전쟁 등으로 저성장을 경험했으나 트렌드 부상과 유통채널의 다양한 발전 가능성으로 2027년까지 연평균 5%씩(CAGR) 성장 할 것으로 전망됩니다. 전세계화장품시장.jpg 전세계화장품시장 (출처 : Statista 화장품 및 개인 관리 통계 자료) 주) 2022년 이후 연도의 시장규모는 Statista에서 추정한 값임 2) 국내 화장품 산업 동향2022년 화장품 수출액은 80억 달러로 전년 대비 13.4% 감소하였으며, 국가별 수출액은 중국(36억 1,000만 달러, -26.0%), 미국(8억 4,000만 달러, -0.2%), 일본(7억 5,000만 달러, -4.9%), 홍콩(3억 9,000만 달러, -31.8%) 등 순으로 상위 20개국 수출이 전체 화장품 수출의 92.9%를 차지하는 것으로 나타났습니다. 중국이 여전히 화장품 수출 1위를 유지했으나 2021년 대비 ‘기초화장용 제품류’ 수출이 29.1% 감소하며 수출 비중도 2021년 53.2%에서 지난해에는 45.4%로 낮아졌습니다. 반면, 한류 영향으로 베트남(3억 8,000만 달러, +23.4%), 대만(2억 달러, +21.1%), 태국(1억 5,000만 달러, +13.2%) 등 동남아 신흥국가 중심으로 수출이 증가하였습니다. - 국내 화장품 시장 규모 (단위: 억원, %) 항목 2019년 2020년 2021년 2022년 생산액 수출액 수입액 무역수지 시장규모 연평균환율 (원) (출처 : 통계청, 「화장품산업현황」, 식품의약품안전처) 주1) 시장규모는 생산-수출+수입주2) 생산 및 수출입에 대한 환율 적용은 한국은행의 연평균 기준 환율을 사용함 품목별로는 기초화장용 제품류(60억 8,000만 달러, -16.9%), 색조화장용 제품류(9억 달러, +7.1%), 두발용 제품류(3억 4,000만 달러, -17.9%), 인체세정용 제품류(2억 9,000만 달러, -1.7%) 순으로 수출 비중이 높게 나타났으며, 수출 1위 품목인 기초화장용 제품류(전체 화장품 수출의 76.4%) 수출은 베트남(2억 9,000만 달러, +22.5%), 대만(1억 4,000만 달러, +22.5%)에서 증가세를 보였으나 중국, 미국, 일본 등 상위 수출국에서 감소세를 보였습니다. 외부활동의 본격화로 립스틱, 메이크업이 포함되어 있는 색조화장용 제품류 수요가 증가하면서 미국(1억 4,000만 달러, +40.2%)과 일본(1억 7,000만 달러, +23.7%)을 중심으로 수출이 늘었습니다. (출처 : 한국보건산업진흥원 「2022년 의약품, 의료기기, 화장품 등 보건산업 수출 실적 발표」)3) 유통채널별 현황 최근 국내 화장품 유통업계는 백화점과 방문판매, 브랜드숍이 주춤하는 사이 온라인 쇼핑몰의 매출 비중이 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 인터넷.모바일 사용자가 늘어남에 따라 이를 기반으로 하는 소셜커머스 및 모바일 시장 성장이 두드러지고 있습니다. 이와 함께 국내에서 구매할 수 없는 제품을 사기 위해 해외직구를 하는 소비자가 크게 늘고 있습니다. 온라인 환경이
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PC에서 모바일로 변환되는 과정이 마무리단계인 만큼 모바일 유통의 영향력은 해를 거듭할수록 거세질 것으로 보입니다. 또한 새로운 유통에 대한 니즈가 높아지면서 다양한 형태의 로드숍으로 시장이 재편되는 분위기입니다. 예를 들면 편집숍 형태의 멀티브랜드숍, 색조 전문 브랜드숍, 패밀리 브랜드숍 등으로 세분화 되고 있습니다. 2000년대 화장품시장이 급성장하면서 제조와 판매의 분리현상이 화장품 업계에 일반화되고 있으며, 특히 특화된 화장품 기술력을 보유한 ODM/OEM 회사가 급성장을 하고 있습니다. 당사는 우수한 생산설비를 바탕으로 생산능력 및 품질 경쟁력 등을 통하여 화장품 유통기업들의 ODM/OEM 수요에 대응하고 있습니다.4) 마스크팩 제품 현황과거 마스크팩 제품은 화장품 기획세트 제품의 증정상품이 주를 이루었습니다. 그러나, 2000년대 초 세계적인 명품 화장품 브랜드에서 기존의 단순 마스크팩의 효과와 기능을 한 단계 업그레이드된 제품들이 출시되기 시작하면서 국내시장도 마스크팩을하나의 독립적인 화장품 제품라인으로 인식하기 시작하였습니다. 현재 국내 대부분의 화장품 브랜드는 마스크팩을 하나의 독립적인 제품군으로 출시하고 있으며, 특히 브랜드샵의 마스크팩 수요가 계속 늘고 있어, 마스크팩은 화장품 시장의 주류 상품으로 떠올랐습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 최근 3년간 마스크팩 제품비중이 87.63%에 달하는 마스크팩 전문기업입니다. (단위 : 백만원, %) 분류 13기(2022년) 14기(2023년) 15기(2024년) 최근3년비중 화장품 마스크팩 기초화장품 미용기기 기타 합계 최근 3년간 마스크팩 제품 비중을 세분하면, 하이드로겔 마스크팩 및 하이드로겔 패치류가 77.07%, 시트 마스크팩이 12.74%, 기타 패치류가 10.19%를 점유하고 있습니다. 당사의 최근 3년간 유통경로를 보면, ODM/OEM 채널이 99.85%를 차지하고 있습니다.특히 당사의 하이드로겔 기술은 기존의 시트 마스크팩 대비 고가격 제품으로 화장품 브랜드의 고급화 전략을 적용하기 용이한 제품으로 인식되고 있으며, 생산시설 또한 국제 기준인 ISO-GMP 기준으로 제조함으로 제품의 품질이나 생산기술에 대한 신뢰도가 높아 매출도 지속적으로 확대될 것으로 보입니다. 또한, 2016년12월 한국식품의약품안전처의 CGMP인증을 획득하면서 다양하고 신뢰성있는 제품 생산이 가능해졌습니다. ODM/OEM과는 별도로 당사는 해외시장 개척을 위해 "AnyPack", "BEAUBeaute", "HealSkin" 등 자체 상품을 개발하고 있으며, 현재 시장개척 단계입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 - 해당사항 없음 (2) 시장점유율 당사의 주력제품인 마스크팩의 생산규모는 2018년 국내 총 생산규모 15조5천억원 중1조 6천7백억원으로서 약 10%를 차지합니다.이렇듯 화장품시장은 매우 세분화되어 있는 시장으로서 각각의 부문에 따라 시장점유율을 분석하는 것이 매우 부정확하여 시장점유율을 기재하지 않습니다. (3) 시장의 특성 예로부터 화장품 산업은 인간의 신체와 미적 욕구에 관련되어 인류 역사와 함께 발전해 왔으며, 지속 가능한 문화산업으로 각광받고 있습니다. 그러나 인체에 직접적인영향을 미치는 산업이므로 생산과 유통, 판매, 광고 및 소비에 이르기까지 여러가지 법률적 제약이 가해지고 있습니다. 화장품 시장은 기능별, 부위별, 계절별, 유행별로 매우 세밀하게 분화되어 있으며, 유통채널 역시 방문판매, 홈쇼핑, 브랜드샵, 전문샵, 온라인, 대형할인마트, 백화점 등 매우 세분화되어 있습니다. 특히 우리나라 화장품 산업은 소득수준 향상과 여성 취업인구의 증가에 힘입어 급속한 발전을 해왔으며, 거의 모든 연령층에서 화장품은 애용되고 있습니다. 최근 브랜드샵과 백화점을 중심으로 화장품 시장은 지속적인 성장세를 이어가고 있으나, 국내의 화장품 소비지출액은 미국, 영국, 프랑스, 싱가포르 등 주요 선진국과 비교해 절반수준을 유지하고 있어 향후 성장세는 지속될 것으로 예상됩니다. 화장품 산업은 다음과 같은 다양한
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산업적 특성을 가지고 있습니다. 첫째로 인종에 따른 피부 특성에 따른 선진화된 공법과 정제된 고급원료를 사용하는 대표적인 정밀화학공업으로 고부가가치 글로벌 산업입니다. 둘째로 다른 업종에 비해 ODM 및 OEM방식의 제조 및 판매가 용이하여 진입장벽이높지 않아 매우 경쟁적인 산업입니다. * ODM(Original Development Design Manufacturing) : 제조업체가 제품의 개발과 생산을 모두 담당하는 방식 * OEM(Original Equipment Manufacturing) : 주문자가 요구하는 제품과 상표명으로 완제품을 생산하는 것 셋째로 2000년 이후 브랜드샵 위주의 제품 선호도가 높아지면서 자금력이 강한 대기업 위주의 심한 과점구조를 보이고 있었으나, 2010년 이후 온라인 및 홈쇼핑을 통한 시장 규모가 급격히 커지고 소비자의 기호성과 유행성이 강해지면서 제품의 라이프 사이클이 짧은 다품종 소량체제로 바뀌고 있습니다. 넷째로 화장품 산업은 대표적인 소비재산업으로 소득 및 소비수준과 민감한 관계가 있습니다. 그리고 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보 등이 중요합니다. 트랜드에 민감하기에 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요변동과 개인별 선호차이로 인해 상품의 종류가 다양하며, 계절과도 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 또한, 화장품 산업은 정밀화학기술이 요구되는 기술집약적 산업으로서 브랜드 파워를 보유한 대규모 기업들이 시장을 주도하고 있으나 자본력이 부족한 중소기업들도 시장참여가 용이한 산업입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음 (5) 조직도 jincostech 조직도_영업보고서.jpg 조직도
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측되는 활동, 사건 또는 현상에 대하여 당해 공시서류 작성시점에 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사는 마스크팩 ODM/OEM을 주력사업으로 하는 회사로써 당기 매출액은 298억원으로 전기 195억원보다 52.8% 증가하였습니다. 이는 신규 제품인 불용성 패치 제품의 매출 확대 등이 주요 원인입니다. 당기의 영업이익은 11.5억원, 당기순손실 0.4억원으로서, 이는 고금리 기조 지속 및 러시아, 우크라이나 전쟁 등으로 인한 물가상승이 원가에 반영되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 신제품 개발 및 영업망 확대를 강화해 나가고 있습니다.당사는 코넥스시장 상장기업으로서 외부감사기준으로 외부감사를 받았으며 주당이익은 전기 -1,340원, 당기 -16원입니다. 당사는 신제품 개발 및 신규 매출처를 확대하고 기존 거래처와의 협업관계를 유지함으로써 흑자 전환을 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태당사의 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 당기 유동자산은 87억, 비유동자산은 245억원, 자산총계는 332억원으로 전기대비 약 3.9% 증가하였으며, 부채는 309억원으로 전기대비 약 4.4% 증가하였습니다. 이는 고금리, 고물가로 인하여 국내 및 글로벌 경기침체가 주요 원인입니다. (단위 : 원) 구 분 제 15기(2024년 12월말)한국채택국제회계기준 제 14기(2023년 12월말)한국채택국제회계기준 자산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 Ⅱ. 비유동자산 장기금융상품 장기기타채권 유형자산 무형자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 종업원부채 단기차입금 유동성장기부채 유동성전환상환우선주부채 유동성파생상품부채 충당부채 유동성리스부채 Ⅱ. 비유동부채 장기차입금 리스부채 비유동기타채무 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 나. 영업실적당기 매출액은 298억원으로 전기 195억원보다 52.8% 증가하였으며, 이는 신규 제품인 불용성 패치 제품의 매출 확대 등이 주요 원인입니다. 당기의 영업이익은 11.5억원, 당기순손실 0.4억원으로서, 이는 고금리 기조 지속 및 러시아, 우크라이나 전쟁 등으로 인한 물가상승이 원가에 반영되었습니다. (단위 : 원) 구 분 제 15기(2024년 12월말) 제 14기(2023년 12월말) 매출액 영업이익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄이익(손실) 기본주당순이익(원) 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성당사는 최근 3년 매출의 99%가 ODM/OEM에서 발생하고 있으며, 당사는 발주시 50%, 출고시 50% 현금 결제조건을 원칙으로 운영하고 있습니다. 다만 기존 거래업체들은 출고월 익월 100% 결제조건으로 운영되고 있습니다. (단위 : 원) 과 목 제15(당)기 제14(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초의 현금
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Ⅵ. 기말의 현금 나. 자금조달(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금: 원화단기차입금 장기차입금: 원화장기차입금 합 계 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 일반대출 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 기업은행 국민은행 한국산업은행 합 계 (3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 최종 만기일 상환방법 당기말 전기말 시설자금 기업은행 원금균등분할 시설자금 기업은행 원금균등분할 시설자금 기업은행 원금균등분할 시설자금 기업은행 원금균등분할 온렌딩운전자금 기업은행 만기일시상환 중소기업자금 기업은행 만기일시상환 원화해외온렌딩운전자금 기업은행 만기일시상환 원화해외온렌딩운전자금 기업은행 만기일시상환 긴급경영안정자금 중소기업진흥공단 원금균등분할 신시장진출 중소기업진흥공단 원금균등분할 합 계 유동성대체 비유동부채 5. 신규 사업 및 중단 사업- 해당사항 없음 6. 조직개편- 해당사항 없음7. 부외거래- 지급보증 및 우발채무 등 약정사항에 관련된 내용은 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발부채 등에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '8. 기타 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항- 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발부채 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.다. 위험관리 및 파생거래에 관한 사항- 본문 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '5. 위험관리 및 파생관리'를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 마스크팩 ODM/OEM 생산을 주력으로 하고 있습니다. 당사가 생산하는 마스크팩은 하이드로겔 마스크팩 및 하이드로겔 패치류와 시트 마스크팩 제품으로 분류하고 있습니다.1. 산업의 특성예로부터 화장품 산업은 인간의 신체와 미적 욕구에 관련되어 인류 역사와 함께 발전해 왔으며, 지속 가능한 문화산업으로 각광받고 있습니다. 그러나 인체에 직접적인 영향을 미치는 산업이므로, 생산과 유통, 판매, 광고 및 소비에 이르기까지 여러가지 법률적 제약이 가해지고 있습니다.화장품 시장은 기능별, 부위별, 계절별, 유행별로 매우 세밀하게 분화되어 있으며, 유통채널 역시 방문판매, 홈쇼핑, 브랜드샵, 전문샵, 온라인, 대형할인마트, 백화점 등 매우 세분화되어 있습니다. 특히 우리나라 화장품 산업은 소득수준 향상과 여성 취업인구의 증가에 힘입어 급속한 발전을 해왔으며, 거의 모든 연령층에서 화장품은 애용되고 있습니다.최근 브랜드샵과 백화점을 중심으로 화장품 시장은 지속적인 성장세를 이어가고 있으나, 국내의 화장품 소비지출액은 미국, 영국, 프랑스, 싱가포르 등 주요 선진국과 비교해 절반수준을 유지하고 있어 향후 성장세는 지속될 것으로 예상됩니다.화장품 산업은 다음과 같은 다양한 산업적 특성을 가지고 있습니다.첫째로 인종에 따른 피부 특성에 따른 선진화된 공법과 정제된 고급원료를 사용하는 대표적인 정밀화학공업으로 고부가가치 글로벌 산업입니다.둘째로 다른 업종에 비해 ODM 및 OEM방식의 제조 및 판매가 용이하여 진입장벽이높지 않아 매우 경쟁적인 산업입니다.** ODM(Original Development Design Manufacturing) : 제조업체가 제품의 개발과 생산을 모두 담당하는 방식** OEM(Original Equipment Manufacturing) : 주문자가 요구하는 제품과 상표명으로 완제품을 생산하는 것셋째로 2000년 이후 브랜드샵 위주의 제품 선호도가 높아지면서 자금력이 강한 대기업 위주의 심한 과점구조를 보이고 있었으나, 2010년 이후 온라인 및 홈쇼핑을 통한 시장 규모가 급격히 커지고 소비자의 기호성과 유행성이 강해지면서 제품의 라이프 사이클이 짧은 다품종 소량체제로 바뀌고 있습니다.넷째로 화장품 산업은 대표적인 소비재산업으로 소득 및 소비수준과 민감한 관계가 있습니다. 그리고 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보등이 중요합니다. 트랜드에 민감하기에 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요변동과 개인별 선호차이로 인해 상품의 종류가 다양하며, 계절과도 밀접한 관련을 가지고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 부문 매출유형 품목 주요 상표 등 매출액 비율 화장품(마스크팩) 제품 마스크팩 기초화장품 미용기기 기타 합계 *) 수수료 매출 3백만원은 제외된 현황입니다.2. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준기능성 화장품일반 마스크팩은 화장품 제조 신고만으로 생산이 가능하나, 자사의 주력제품인 하이드로겔 아이패치 및 선크림은 식품의약품안전처로부터 주름 개선 및 자외선 차단에 도움을 준다는 허가를 받아서 판매하고 있으며, 인체를 대상으로하는 임상실험을 통해 효능효과 평가를 거쳐 기능성 제품으로 생산/판매하고 있습니다. 순번 제품명(국문명) 기능성 구분 비고 힐스킨듀얼이펙트하이드로겔아이패치 주름개선,미백 보보떼퍼밍펄브라이트닝아이패치 미백 보보떼데일리라이트선크림 주름개선,미백,자외선차단 보보떼모이스처올인원선크림 주름개선,미백,자외선차단 애니팩멀티액티브하이드로겔아이패치 주름개선 보보떼모이스처선크림 자외선 힐스킨토탈솔루션디엔에이크림 주름개선,미백 보보떼고트밀크드롭크림마스크 주름개선 보보떼프로폴리스샤이닝마스크 주름개선 보보떼피토콤플렉스내추럴마스크 주름개선 보보떼디엔에이알엔에이듀얼마스크 주름개선
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보보떼히알루론산아쿠아마스크 주름개선 보보떼데일리브라이트닝선크림(SPF33) 자외선차단 보보떼데일리브라이트닝선크림(SPF50) 자외선차단 애니팩멀티액티브하이드로겔아이패치 주름개선 보보떼플라센타하이드로겔에센스뷰티마스크 주름 보보떼랩삐드컴안젤로파워풀액티베이터 주름개선,미백 CGMP(우수화장품제조 적합업소 인증)우수화장품제조 적합업소 인증은 화장품에 대한 우수 품질기준을 준수하고 있는 업체를 발굴하여 인증을 하는 제도로서, 당사는 2016년12월에 식품의약품안전처로부터 CGMP 적합업소 인증을 받았습니다.ISO-14001국제표준화기구(ISO)기술위원회(TC207)에서 제정한 환경경영에 관한 국제 규격입니다. 기업이 자사 체질에 맞는 환경시스템을 수립하여 제 3자 인증기관으로 부터 시스템의 적합성과 실행여부를 평가 받아 고객에게 믿을 수 있는 환경법규 준수에 의한제품과 서비스를공급하는 체제를 갖추어 운용하고 있다는 것을 보증하는 것을 말합니다.ISO-22716 (국제 우수화장품 제조 및 품질관리 기준/ Cosmetic-GMP-Guideline onGood Manufacturing Practices) 인증국제표준화기구인 ISO에서 2007년 제정한 국제 규격으로 미국, 유럽, 일본, 아시아 등 전세계적으로 통용되는 화장품 품질관리 가이드 라인입니다.ISO-9001ISO에서 제정한 품질경영시스템에 관한 국제규격을 의미합니다. 고객에게 제공되는제품, 서비스체계가 규정된 요구사항을 만족하고 지속적으로 유지, 관리되고 있음을 인증하는 제도입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료가. 매입유형화장품 산업의 특성상 원재료 자체의 비율보다는 부재료의 비율이 상대적으로 높은 편입니다. 또한 당사 제품의 특성 상 특정 원재료에 대한 높은 의존도는 나타나지 않습니다. 다만, 화장품 원료의 특성상 원부재료의 90%정도가 수입에 의존(대부분이 국내 무역 대리점을 통한 간접수입으로 원화로 결재)하므로 환율변동에 다소 영향을 받으나 일반적으로 사용되는 원부재료가 대부분이기 때문에 가격 변동폭은 크지 않습니다.또한, 원부재료 조달방식을 중개상을 통한 매입방식에서 점차 제조사로부터 직접 조달을 병행하면서 매입단가 인하를 계속 추진하고 있습니다. (단위 : %) 매입유형 품목 14기(2023년) 13기(2022년) 12기(2021년) 원재료 글리세린, 카라기난, LBG 등 부재료 파우치, 단상자 등 합계 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 단위 14기(2023년) 13기(2022년) 12기(2021년) 글리세린 kg 카라기난 kg LBG kg 주) 연간 총평균 단가입니다. 2. 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 개) 분류 구분 14기(2023년) 13기(2022년) 12기(2021년) 시트마스크 생산능력생산실적가동율 하이드로겔마스크 생산능력생산실적가동율 하이드로겔패치류 생산능력생산실적가동율 불용성패치류 생산능력생산실적가동율 기초화장품 생산능력생산실적가동율 주1) 생산능력은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 월 20일 생산기준 생산능력입니다.( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )주2) 하이드로겔 코팅기는 하이드로겔 마스크, 하이드로겔 패치(1매입), 하이드로겔패치(30매입) 생산 비율을 40%, 10%, 50%로 가정하였습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 ( 단위 : 천원) 공장 자산별 소재지 자산명 기초가액 증감 당기상각 당기말가액 비고 증가 감소 본사및공장 토지 시흥시 1262-3 번지 안산시 674-3번지 건물 시흥시, 안산시 1262-3 번지, 674-3번지 구축물 시흥시, 안산시 1262-3 번지, 674-3번지 기계장치 시흥시, 안산시 생산설비 시설장치 시흥시, 안산시 생산설비 비품 시흥시, 안산시 기타 시흥시, 안산시 합계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항가. 매출 실적 (단위 : 천개, 천원) 매출유형 품목 14기(2023년) 12기(2021년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 마스크팩 내수 수출 소계 기초화장품 내수 수출 소계 미용기기 내수 수출 소계
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기타 내수 수출 소계 합계 내수 수출 소계 나. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 천원) 거래처명 14기(2023년) 13기(2022년) 12기(2021년) A사 B사 C사 D사 E사 F사 G사 H사 I사 k사 기타 건 합계 2. 판매 경로가. 판매조직본사 영업팀에서 거래처로부터 발주서를 접수한 후 각 거래처에게 공급합니다.나. 판매경로 (단위 : 천원, %) 분류 매출유형 품목 판매경로 매출금액 비율 화장품 ODM/OEM 마스크팩, 기초, 미용기기, 기타 당사 → 거래처 → 소비자 자체 제품 마스크팩, 미용기기 - 당사 → 소비자 - 당사→수입자→소비자 기타 합계 다. 판매방법 및 조건발주시 50%, 출고시 50% 현금 결제조건을 기본으로 하나, 거래처에 따라 다를 수 있습니다.라. 판매전략- 안정적 매출확보를 위한 주거래처와의 지속적 협력 관계유지- 탄력적 판매가격 적용- 브랜드 이미지 관리를 위한 신속한 고객대응 및 철저한 품질관리3. 수주상황당사는 화장품업종 특성상 기본 물품공급계약이 이루어지고 건별 발주서 기준으로 수주가 이루어지는 형태로 진행되므로, 장기매출 또는 수주계약을 체결하고 있지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(외환위험, 이자율위험,가격위험), 자본위험 등에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리전략은 전기와 동일합니다.(1) 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장기기타채권 합 계 i) 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당사는 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 당기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 가중평균채무불이행률 총 장부금액 손실충당금 만기 미도래 3개월이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 9개월 이하 9개월 초과 12개월 이하 12개월 초과 15개월 이하 15개월 초과 18개월 이하 18개월 초과 21개월 이하 21개월 초과 24개월 이하 24개월
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초과 합 계 ii) 현금및현금성자산당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(2) 유동성위험관리당기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 이후 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 전환상환우선주부채(*) 합 계 (*)전환상환우선주부채의 전환권행사 또는 조기상환청구권의 행사가 청구가능한 가장 빠른 시기에 행사됨을 가정하였습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1~2년 2년 이후 매입채무및기타채무 차입금 리스부채 전환상환우선주부채(*) 합 계 (*) 전환상환우선주부채의 전환권행사 또는 조기상환청구권의 행사가 청구가능한 가장 빠른 시기에 행사됨을 가정하였습니다.당사는 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험관리당사는 수출 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 당기말 전기말 USD USD 자산 매출채권및기타채권 외화자산(부채) 합계 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동이 당분기와 전기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(4) 이자율위험관리당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금 시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금(전환상환우선주부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 순부채: 차입금 전환상환우선주부채 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본: 자본 총계 순부채 비율 (6) 금융상품의 공정가치1) 금융상품 범주별 장부금액공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. ① 당기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치수준 상각후원가 당기손익-공정가치 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 장기금융상품 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기금융상품 장기기타채권 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 전환상환우선주부채 금융부채 합계 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치수준 상각후원가 당기손익-공정가치 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 장기금융상품 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권
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장기금융상품 장기기타채권 금융자산 합계 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 차입금 전환상환우선주부채 금융부채 합계 2) 공정가치서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말 현재 수준 3으로 분류된 파생상품부채의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 공정가치서열체계 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 관측가능하지않은 투입변수와공정가치 측정치간의 연관성 파생상품부채 수준 3 이항모형평가방법 주가: 2,857원 주가 및 주가변동성이 증가(감소)한다면 파생상품부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 주가 변동성: 53.11% 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수중 하나가 당기말 현재 합리적으로 변동하는 경우 파생상품부채의 공정가치에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 투입변수 투입변수 변동 불리한변동 유리한변동 파생상품부채 주가 +/- 10% 주가변동성 +/- 10% 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없습니다2. 연구개발활동가. 연구개발 담당조직- 조직 형태 : 기업부설연구소- 명 칭: (주)진코스텍 기업부설연구소- 연구소 최초 인정일: 2010년 10월 15일- 연구소 인정번호: 제 2010112727호(한국산업기술진흥협회 인정)나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구분 14기(2023년) 13기(2022년) 12기(2021년) 인건비 기 타 합 계 연구개발비 / 매출액 비율 주1) 비용으로 인식한 경상연구개발비 기준입니다.다. 기술 경쟁력- 지적재산권 등 순번 구분 내용 등록일 등록번호 주무관청 특허권 강도와 탄력성이 향상된 수분 마스크팩 및 이의 제조방법 특허청 특허권 마스크팩재용 키토산 부직포 및 이의 제조방법 특허청 특허권 파우치 특허청 특허권 알긴산 분해효소를 이용한 하이드로겔화 알지네이트 부직포 마스크팩 특허청 특허권 휴대폰을 이용한 피부상태 측정장치 특허청 특허권 하이드로겔화 알지네이트 부직포 마스크팩 특허청 특허권 미역 동결건조 가루가 함유된 마스크팩 제조 방법 특허청 특허권 소프트젤 마스크팩 및 이의 제조 방법 특허청 특허권 휴대기기를 이용한 피부상태 측정장치 특허청 특허권 복합기능을 가진 두피 치료기 특허청 특허권 황련 추출물을 포함하는 항균 및 주름 개선용 화장료 조성물 및 이의 제조방법 특허청 특허권 에센셜 오일이 다층 코팅된 화장용 천연 파우더 및 이의 제조방법 특허청 특허권 피부세정용 하이드로겔 조성물, 이를 이용한 피부세정용 하이드로겔 비드 및 그 제조방법 특허청 특허권 이수패턴 조절 충전액을 포함하는~ 그 제조방법 특허청 특허권 하이드로겔을 함유하는 스크럽 조성물 특허청 특허권 오염물질을 흡착하는 하이드로겔 및 그 제조방법 특혀청 특허권 인시츄로 합성된 캡슐을 포함하는 하이드로겔 패치 및 그 제조방법 특허청 특허권 마스크 필름을 이용한 하이드로겔 제조장치 특허청 특허권 모노펌프를 활용한 불규칙 색상패턴 하이드로겔 제조장치 특허등록료(10-2021-0104987) 특허청 특허권 스테틱 믹서를 활용한 불규칙 색상패턴 하이드로겔 제조장치 출원 등록료 특허청 특허권 수율항상을 위한 다중색상 하이드로겔 팩 제조장치 등록(10-2021-01) 특허청 특허권 포토크로믹 염색층을 구비한 제조방법 특허등록 특허청 특허권 이수패턴 조절 충전액을 포함하는 하이드로겔 패치 및 그 제조방법 국제출원 등록(러시아:2021131070/P01424RU) 특허청 특허권 해수를 함유하는
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상변화 미용팩 조성물 특허등록(10-2021-0005258) 특허청 특허권 밤 타입 라미네이션 마스크팩 특허등록(10-2022-0055283) 특허청 특허권 UV 차단용 하이드로겔 패치 특허등록(10-2022-0104955) 특허청 특허권 피부 리프팅용 하이브리드 하이드로겔 마스크팩 특허등록(10-2023-0067389) 특허청 특허권 이수패턴 조절 충전액을 포함하는 하이드로겔 패치 및 그 제조방법 일본특허등록(2021-184568) 특허청 특허권 초음파검사 및 레이저시술용 하이브리드 하이드로겔 조성물 및 이를 포함하는 패치 특허청 특허권 심미감 및 피부 흡수력이 개선된 하이드로겔 패치 특허등록 특허청 디자인등록 파우치 특허청 디자인등록 포장용기 특허청 디자인등록 피부측정기 특허청 디자인등록 피부측정기 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 두피마사지기 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 특허청 디자인등록 안면 피부미용 마스크 제조용 금형 특허청 디자인등록 손톱 미용 패치 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 화장품용기 특허청 디자인등록 아이패치 특허청 디자인등록 아이패치 케이스 특허청 디자인등록 아이패치 케이스 특허청 디자인등록 미용패치 디자인 등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인 등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인 등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인 등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인 등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인 등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인 등록 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 디자인 등록 특허청 디자인등록 피부미용 패치제조용 금형 디자 인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 디자인등록 미용패치 디자인등록 특허청 상표 특허청 상표 BOBOTE 특허청 상표 ANYPACK 특허청 상표 특허청 상표 JOLIATTIE 특허청 상표 ARSKIN 특허청 상표 ETTIARIE 특허청 상표 특허청 상표 힐스킨(healskin) 특허청 상표 Joliang 특허청 상표 특허청 상표 CLA-FRA 특허청 상표 NTRANS-X 특허청 상표 TRANS-X 특허청 상표 원래스킨(wonraeskin) 특허청 상표 원초스킨(wonchoskin) 특허청 상표 코리뷰티(COREEBEAUTE) 특허청 상표 하이로우(HIGHLOW) 특허청 상표 레디 고(READY GO) 특허청 상표 3SM 특허청 상표 PLUS 특허청 상표 특허청 상표 특허청 상표 특허청 상표 특허청 상표 특허청 상표 특허청 상표 스킨파워리터닝(40-2021-0247189) 특허청 상표 상표등록/ANYPACK 애니팩 텍스트상표/40-2022-0033050 특허청 상표 중국 상표 芭芭特 중국 상표 중국 상표 중국 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황1) 세계 화장품산업 동향 글로벌 화장품산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. Statista 자료에 의하면 2022년 세계 화장품 시장규모는 5,290억 달러로 전년 대비 4.96% 증가했습니다. 2020년 코로나19, 유럽 재정위기, 우크라이나 전쟁 등으로 저성장을 경험했으나 트렌드 부상과 유통채널의 다양한 발전 가능성으로 2027년까지 연평균 5%씩(CAGR) 성장 할 것으로 전망됩니다. 화장품 시장 규모.jpg 화장품 시장 규모 (출처 : Statista 화장품 및 개인 관리 통계 자료) 주) 2022년 이후 연도의 시장규모는 Statista에서 추정한 값임 2) 국내 화장품 산업 동향 2022년 화장품 수출액은 80억 달러로 전년 대비 13.4% 감소하였으며, 국가별 수출액은 중국(36억 1,000만 달러, -26.0%), 미국(8억 4,000만
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달러, -0.2%), 일본(7억 5,000만 달러, -4.9%), 홍콩(3억 9,000만 달러, -31.8%) 등 순으로 상위 20개국 수출이 전체 화장품 수출의 92.9%를 차지하는 것으로 나타났습니다. 중국이 여전히 화장품 수출 1위를 유지했으나 2021년 대비 기초화장용 제품류 수출이 29.1% 감소하며 수출 비중도 2021년 53.2%에서 지난해에는 45.4%로 낮아졌습니다. 반면, 한류 영향으로 베트남(3억 8,000만 달러, +23.4%), 대만(2억 달러, +21.1%), 태국(1억 5,000만 달러, +13.2%) 등 동남아 신흥국가 중심으로 수출이 증가하였습니다. - 국내 화장품 시장 규모 (단위 : 억원, %) 항목 2019년 2020년 2021년 2022년 생산액 수출액 수입액 무역수지 시장규모 연평균환율 (원) (출처 : 통계청, 「화장품산업현황」, 식품의약품안전처) 주1) 시장규모는 생산-수출+수입주2) 생산 및 수출입에 대한 환율 적용은 한국은행의 연평균 기준 환율을 사용함 품목별로는 기초화장용 제품류(60억 8,000만 달러, -16.9%), 색조화장용 제품류(9억 달러, +7.1%), 두발용 제품류(3억 4,000만 달러, -17.9%), 인체세정용 제품류(2억 9,000만 달러, -1.7%) 순으로 수출 비중이 높게 나타났으며, 수출 1위 품목인 기초화장용 제품류(전체 화장품 수출의 76.4%) 수출은 베트남(2억 9,000만 달러, +22.5%), 대만(1억 4,000만 달러, +22.5%)에서 증가세를 보였으나 중국, 미국, 일본 등 상위 수출국에서 감소세를 보였습니다. 외부활동의 본격화로 립스틱, 메이크업이 포함되어 있는 색조화장용 제품류 수요가 증가하면서 미국(1억 4,000만 달러, +40.2%)과 일본(1억 7,000만 달러, +23.7%)을 중심으로 수출이 늘었습니다. (출처 : 한국보건산업진흥원 「2022년 의약품, 의료기기, 화장품 등 보건산업 수출 실적 발표」)3) 유통채널별 현황 최근 국내 화장품 유통업계는 백화점과 방문판매, 브랜드숍이 주춤하는 사이 온라인 쇼핑몰의 매출 비중이 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 인터넷.모바일 사용자가 늘어남에 따라 이를 기반으로 하는 소셜커머스 및 모바일 시장 성장이 두드러지고 있습니다. 이와 함께 국내에서 구매할 수 없는 제품을 사기 위해 해외직구를 하는 소비자가 크게 늘고 있습니다. 온라인 환경이 PC에서 모바일로 변환되는 과정이 마무리단계인 만큼 모바일 유통의 영향력은 해를 거듭할수록 거세질 것으로 보입니다. 또한 새로운 유통에 대한 니즈가 높아지면서 다양한 형태의 로드숍으로 시장이 재편되는 분위기입니다. 예를 들면 편집숍 형태의 멀티브랜드숍, 색조 전문 브랜드숍, 패밀리 브랜드숍 등으로 세분화 되고 있습니다. 2000년대 화장품시장이 급성장하면서 제조와 판매의 분리현상이 화장품 업계에 일반화되고 있으며, 특히 특화된 화장품 기술력을 보유한 ODM/OEM 회사가 급성장을 하고 있습니다. 당사는 우수한 생산설비를 바탕으로 생산능력 및 품질 경쟁력 등을 통하여 화장품 유통기업들의 ODM/OEM 수요에 대응하고 있습니다.4) 마스크팩 제품 현황 과거 마스크팩 제품은 화장품 기획세트 제품의 증정상품이 주를 이루었습니다. 그러나, 2000년대 초 세계적인 명품 화장품 브랜드에서 기존의 단순 마스크팩의 효과와 기능을 한 단계 업그레이드된 제품들이 출시되기 시작하면서 국내시장도 마스크팩을하나의 독립적인 화장품 제품라인으로 인식하기 시작하였습니다. 현재 국내 대부분의 화장품 브랜드는 마스크팩을 하나의 독립적인 제품군으로 출시하고 있으며, 특히 브랜드샵의 마스크팩 수요가 계속 늘고 있어, 마스크팩은 화장품 시장의 주류 상품으로 떠올랐습니다.
진코스텍 — [기재정정]사업보고서 (2023.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측되는 활동, 사건 또는 현상에 대하여 당해 공시서류 작성시점에 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사는 마스크팩 ODM/OEM을 주력사업으로 하는 회사로써 당기 매출액은 195억원으로 전기 176억원보다 10.9% 증가하였습니다. 이는 신규 제품인 불용성 패치 제품의 매출 확대 등이 주요 원인입니다. 당기의 영업손실은 26억원, 당기순손실 34.7억원으로서, 이는 고금리 기조 지속 및 러시아, 우크라이나 전쟁 등으로 인한 물가상승이 원가에 반영되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 신제품 개발 및 영업망 확대를 강화해 나가고 있습니다.당사는 코넥스시장 상장기업으로서 외부감사기준으로 외부감사를 받았으며 주당이익은 전기 -1,798원, 당기 -1,340원입니다. 당사는 신제품 개발 및 신규 매출처를 확대하고 기존 거래처와의 협업관계를 유지함으로써 흑자 전환을 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태당사의 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 당기 유동자산은 73억, 비유동자산은 247억원, 자산총계는 320억원으로 전기대비 약 2.8% 감소하였으며, 부채는 296억원으로 전기대비 약 9.4% 증가하였습니다. 이는 고금리, 고물가로 인하여 국내 및 글로벌 경기침체로 인한 수익률 감소 및 차입금의 증가가 주요 원인입니다. (단위 : 원) 구 분 제 14기(2023년 12월말)한국채택국제회계기준 제 13기(2022년 12월말)한국채택국제회계기준 자산 Ⅰ. 유동자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타유동자산 재고자산 당기법인세자산 Ⅱ. 비유동자산 장기금융상품 장기기타채권 유형자산 무형자산 자산총계 부채 Ⅰ. 유동부채 매입채무및기타채무 기타유동부채 종업원부채 단기차입금 유동성장기부채 유동성전환상환우선주부채 유동성파생상품부채 충당부채 유동성리스부채 Ⅱ. 비유동부채 장기차입금 리스부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본총계 부채및자본총계 나. 영업실적당기 매출액은 195억원으로 전기 176억원보다 10.9% 증가하였으며, 이는 신규 제품인 불용성 패치 제품의 매출 확대 등이 주요 원인입니다. 당기의 영업손실은 26억원, 당기순손실 34.7억원으로서, 이는 고금리 기조 지속 및 러시아, 우크라이나 전쟁 등으로 인한 물가상승이 원가에 반영되었습니다. (단위 : 원) 구 분 제 14기(2023년 12월말) 제 13기(2022년 12월말) 매출액 영업이익 당기순이익 기타포괄손익 총포괄이익(손실) 기본주당순이익(원) 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성당사는 최근 3년 매출의 99%가 ODM/OEM에서 발생하고 있으며, 당사는 발주시 50%, 출고시 50% 현금 결제조건을 원칙으로 운영하고 있습니다. 다만 기존 거래업체들은 출고월 익월 100% 결제조건으로 운영되고 있습니다. (단위 : 원) 과 목 제14(당)기 제13(당)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금의