chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

물류 업계 매출에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 경쟁 요소 국내 가전 물류 시장은 가전 전문 물류기업과 가전 양판점(자체물류)의 경쟁 구도로 이루어져 있으며 과점 형태입니다. 당사가 운영하는 국제 물류 운송 사업은 NVOCC(Non-Vessel Operating Common Carrier)로 직접적인 운송수단을 보유하지 않는 물류주선업입니다. 해당 사업은 허가제가 아닌 신고제이기 때문에 완전경쟁시장에 가깝습니다. 현재 가전제품을 제조 및 수입 판매하고 있는 국내 대부분의 중소 유통업체들은 당사와 같은 전국망의 물류 네트워크를 구축하기에 현실적으로 많은 어려움이 있습니다. 이는 전국적 물류 네트워크 인프라 구축 비용과 인력 수급의 문제를 감당하기 어렵기때문입니다. 이는 중소 유통업체에 높은 진입장벽으로 작용하며, 물류 인프라를 보유한 대기업과의 제휴 또한 높은 위탁 대행료 등의 부담이 있습니다. 이러한 한계점을 해결하기 위해 중소기업 맞춤형 물류 서비스 위탁 대행업체가 필요하며 물류 및 가전 설치 전문인력과 프로세스를 보유한 전문기업이 필요합니다. 당사는 수출입 화물부터 국내 운송 및 보관, 설치, 회수 물류까지 End to End 서비스가 가능하며 가전제품에 대한 축적된 물류 경험과 노하우를 바탕으로 현재까지 다수 고객사의 물류 위탁 업무를 성공적으로 수행하고 있습니다. □ 가전 설치 서비스 대행 현황 구분 회사명 대행 범위 가전전문물류기업 위니아에이드 당사 취급 제품 및 고객사 제품 S사 S사 제품 P사 L사 제품 가전 양판점 L사 입점 상품 S사 입점 상품 마. 시장점유율 물류사업 특성상 회사별 사업구조 및 내용이 서로 상이하여 시장 전체 규모의 산정이어려우며, 그 중에서도 당사가 영위하고 있는 종합 물류 서비스사업의 경우 사업의 범위가 특정 물류영역에 국한되지 않기 때문에, 상호 간 비교가능성이 작아 객관적인시장점유율을 산정하기 어려운 상황입니다. 다만, 단순 배송 서비스만이 아니라 설치 물류 서비스까지 제공하는 업체 중 당사는 2PL 및 가전 물류에 국한되지 않고, 자체 사업으로 3PL 비중을 확대하고 있어 향후 산업 내 시장점유율이 증가할 것으로 예상됩니다. 바. 시장의 특성 과거 국내 물류 시장은 관계사의 물량을 기반으로 한 2PL 물류 중심으로 발전하였습니다. 물동량이 큰 화주의 경우 관계사의 물류 인프라를 이용하여 물류업을 직접 수행하기도 하지만 물류 영역별로 전문회사에 위탁업무 대행(Outsourcing)하여 물류 서비스를 제공받기도 합니다. 물동량이 작은 화주는 3PL 물류 전문회사에 제품의 입고부터 배송까지 One-Stop Service를 위탁하고 있습니다. 최근 1인 가구 증가와 코로나 이후 온라인 판매 시장의 성장으로 인해 물류의 중요성이 부각되고 있습니다. 이러한 상황속에서 소비 트렌드 변화 및 e-commerce 의 급속 성장은 물류시장의 성장을 견인했습니다. 그 배경에는 물류시장에서 현재 가장 큰 화두인 Fulfillment (풀필먼트)가 있습니다. Fulfillment는 단순 배송의 의미를 넘어선 개념으로, 물류 전문업체가 상품의 입고ㆍ보관ㆍ포장ㆍ부가가치 작업(Value-Added Service)ㆍ배송ㆍ교환/반품 등 고객 주문과 관련된 전 과정을 대행하는 서비스를 의미합니다. 소비자의 요구가 세분화되고 변화함에 따라 기업의 물류서비스 경쟁력은 소비자 만족도 상승을 위한 필수불가결한 요소가 되었습니다. 최근 당사를 포함하여 물류 관련 대규모 기업들은 3PL 고객들을 락인(Lock-In)하기 위해 Fulfillment 사업에 힘쓰고 있습니다. 더불어 탄소중립이라는 시대적 흐름에 발맞춰 물류산업에서도 친환경 물류, 그린 물류로의 변화가 진행중이며, 탄소중립 선박(저유황유 사용), 전기 배송차량 등의 환경 친화적이고 효율적인 운송 시스템과 친환경 소재를 활용한 포장/패킹, 물류 프로세스의 첨단화가 확대되고 있습니다. (3) Care서비스사업부문 가. 서비스대행 (ㄱ) 산업의 특성 서비스 산업은 제조업과 달리 물리적인 제품이 아닌 능력, 경험, 정보 등을 제공하는 산업으로,
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

다양한 분야와 형태가 존재하며 수요와 공급이 시간과 장소에 따라 크게 변동되기에 서비스 제공자는 유연성 있게 운영해야 합니다. 최근 가전산업에서는 소비자가 제품을 구매하여 직접 소유하던 기존의 형태에서 렌탈을 통해 제품을 경험하는 새로운 형태의 소비가 등장하였고, 고객 경험이 제품 매출에 큰 영향을 미치게 됨에 따라 사후 관리, 즉 A/S의 중요도 또한 높아지고 있습니다. 하지만 국내 중소 가전 제조업체나 국내 진입을 목표로 하는 해외 기업의 경우, 자체적으로 서비스 시스템을 구축하여 운영하기에 많은 제약이 있습니다. 서비스 조직과 인프라 구축에 따른 비용과 인력 구조 문제 등을 해결하기가 쉽지 않기 때문입니다. 이러한 이유로 소수 대기업을 제외한 대부분의 기업은 당사와 같은 서비스대행 업체에 업무를 위탁하여 진행하고 있습니다. (ㄴ) 산업의 성장성 가전산업은 주요4대 가전(냉장고, 세탁기, TV, 에어컨)의 보급률 확대로 인한 판매 정체에 대응하여 제품 고급화 전략과 트렌드 및 기술 변화에 맞춘 신제품 출시 등 신 성장동력을 발굴하고 있습니다. 또한 소비자의 라이프스타일 변화와 함께, 생활의 편의성과 효율성 향상에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 특히, 가정 내 스마트홈 시스템의 수요가 늘어나고 있으며 이에 따라 스마트 프리미엄 가전과 더불어 의류 관리, 뷰티 케어, 건강 관리 등 다양한 기능을 탑재한 새로운 형태의 뉴 라이프 가전이 등장하고 있습니다. 이러한 가전산업의 성장에 발맞춰 서비스대행 산업 또한 서비스 제품의 다양화, 서비스 수준의 차별화 등 새로운 성장 국면을 맞이할 것으로 전망됩니다. IT 관련 산업 또한 향후 빠른 성장이 예상되는 산업 중 하나입니다. 그 중에서도 서빙로봇 산업은 인력 부족 문제, 자동화 및 효율화 대한 수요 증가 등에 의해 지속적으로 성장하고 있으며, 음식 서빙 이외에도 병원, 물류 등 다양한 분야에서의 활용 가능성이 높아지고 있습니다. (ㄷ) 경기변동의 특성 당사의 서비스대행 사업은 주로 국내 가전 시장의 수요변동과 밀접한 관계가 있으며, 국내외 가전회사의 내수 판매량에 영향을 받습니다. 코로나19 이후 집에 머무는 시간이 늘어남에 따라 생활을 편리하게 하는 가전제품에 대한 수요가 증가하였고, 이에 따라 국내 가전시장은 큰 호황을 맞았으나, 수요가 집중됐던 기간 이후 현재는 유지되는 양상을 보이고 있습니다. (ㄹ) 경쟁 요소 당사 서비스대행 사업의 국내 주요 경쟁사로는 H사, T사, C사 등이 있으며 대부분이 소규모로 운영되고 있지만, 당사와 마찬가지로 자사 제품 外 국내외 브랜드제품에 대한 서비스를 대행하고 있습니다. 서비스 단가는 대체로 비슷한 수준이나, 당사는 국내 가전제품 점유율 1, 2위인 S사와 L사 다음으로 가장 큰 규모의 서비스 인프라를 보유하고 있으며, 서비스대행 가능 제품의 범위 또한 매우 넓습니다. □ 서비스대행 제품 범위 구분 소형가전 대형가전 IT기기 온열제품 의료기기 기타 제품유형 전자레인지,정수기,공기청정기,뷰티가전 등 냉장고,세탁기, 에어컨 등 콘솔게임기,서빙로봇 보일러,히터, 온수기 등 이온정수기, 개인용 온열기등 가정용건강헬스운동기구 서비스대행 사업에서 가장 중요한 경쟁력은 인프라입니다. 당사는 ㈜대우전자서비스가 보유한 30여 년의 서비스 경험과 ㈜대유위니아서비스의 인프라 및 기술력을 바탕으로 전국에 서비스 센터를 구축하고 있으며, 물류, 유통, 설치, 고객 컨택 업무 등을 One-Stop으로 진행할 수 있는 플랫폼을 보유하고 있습니다.또 A/S는 크게 경수리ㆍ난수리ㆍ중수리로 구분되는데, 당사는 경쟁업체에서 수리가 어려운 난수리와 중수리 기술력을 보유하고 있으며, 생활가전에서부터 IT/스마트기기, 대형가전에 이르기까지 다양한 제품을 아우르는 대행 경험으로 높은 기술 경쟁력을 가지고 있습니다. 또한, 코로나19 이후 택배를 통한 서비스의 선호가 높아짐에 따라 2022년 6월부터 택배 A/S를 확대해 나가고 있으며, 리퍼브 제품 유통시장 확대에 따른 리퍼 A/S 업무를새롭게 수주하여 Care 서비스 시장 변화에 적극 대처해 나가고 있습니다.
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(ㅁ) 시장점유율 서비스대행 사업은 회사별 사업구조 및 내용이 서로 상이하여, 시장 전체 규모의 산정이 어려우며, 상호 간 비교가능성이 작아, 객관적인 시장점유율을 산정하기 어려운상황입니다. (ㅂ) 시장의 특성 현재 국내 주요 가전 보급률은 매우 높은 수준으로, 제품의 수명주기에 따른 교체 수요가 안정적으로 발생하고 있습니다. 여기에 기술의 발전과 시장 트렌드 변화에 따른신제품 출시, 소비자 니즈의 빠른 변화 또한 지속적인 교체 수요의 유인으로 작용하고 있습니다. 최근에는 친환경에 대한 소비자의 관심이 높아지면서 에너지 고효율 제품으로의 교체가 일어나고 있으며, 가전 제조 기업들은 IoT 기술 기반의 기능성 가전, 인테리어 요소가 추가된 디자인 가전 등의 제품을 지속해서 출시함으로써 시장의 안정적 성장을 견인하고 있습니다. 당사는 고객 내방 서비스와 엔지니어 출장 서비스를 시행하고 있습니다. 이중 엔지니어 출장 서비스의 주요 제품은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 서빙로봇, 의료기기, 전기차 충전기 등 이며 이 중 냉장고, 김치냉장고, 에어컨은 계절에 직접적인 영향을 받습니다. 특히 냉장고와 에어컨의 경우 주로 여름철에, 김치냉장고의 경우 김장 시즌에 업무량이 집중되고 있습니다. 이에 서비스 처리 시간이 다소 지연되는 등의 문제가 발생하고 있지만, 당사는 모든 역량을 집중하여 서비스 처리 시간 단축을 위한 노력을 기울이고 있습니다. 한편 내방 서비스의 경우 생활가전, 뷰티가전 중심으로 서비스대행이 이루어지고 있으며, 주요 제품은 오븐, 에어프라이어, 믹서기, 청소기, 가정용 뷰티 디바이스 등으로 대부분 계절의 영향을 받지 않습니다. 나. Apple 공인서비스 (ㄱ) 산업의 특성 Apple 공인서비스 사업은 Apple로부터 공인서비스 제공업체로 인증을 받아야만 수행할 수 있는 배타적 사업 영역입니다. 공인서비스 업체로 인증받기 위해서는 서비스와관련된 시스템의 설계 및 구축 그리고 서비스 품질관리, 측정 방안 등의 전반적인 서비스 과정을 자체적으로 구축하고 운영해야 하며, 관련 사업의 인재 확보 등 전문적인 운영 능력이 기반이 되어야 하는 진입장벽이 높은 사업입니다. 당사는 엄격한 Apple의 계약 조건과 요구되는 업무수행 수준을 충족하면서, 인재 확보 등 전문적인 운영 능력을 인정받아 현재까지 Apple의 든든한 파트너로서 동반 성장해 왔습니다. (ㄴ) 산업의 성장성 Apple 공인서비스 시장 규모는 공인서비스 제공업체 매출을 토대로 계산했을 때 연간 약 1,300억원 규모로 추산됩니다. 해당 시장 규모는 애플 제품의 국내 시장 점유율에 영향을 받습니다. 과거 iPhone 4, iPhone 6 출시 당시 시장 규모가 급격히 증가하였고 iPhone X 이후 제품 품질 향상, 코로나19 등의 영향으로 현재는 증가세가 다소 주춤한 상황입니다. 그러나, 성능이 개선된 신제품과 Apple TV 출시 및 AirPods, Apple Watch 등 Wearable 제품의 판매 증가는 Apple 공인서비스 시장 규모에 긍정적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다. 또한, 2023년 3월 iPhone의 간편결제 시스템인 애플페이 서비스가 국내 도입되었습니다. 애플페이는 근거리 무선통신(NFC: Near Field Communication)을 이용한 비접촉 결제 시스템으로 앞으로 iPhone 이용자들도 간편결제가 가능함에 따라 Apple 제품의 국내 시장 점유율 상승이 예상됩니다. (ㄷ) 경기변동의 특성 Apple 제품에 대한 서비스 시장 규모는 Apple 제품의 판매량, 품질, 서비스 정책 (배터리 무상 교체 등 품질 프로그램), 경쟁 센터 증감, 경기 동향 등에 의해 영향을 받는특성이 있으나 타 제조사에 대비 Apple 제품 구매고객은 Apple에 대한 충성도가 높아경기 변동에 대한 민감도가 상대적으로 낮습니다.다만, 2022년 전 세계적인 부품 공급망(SCM) 이슈로 인해 수리 부품 공급의 일시적인 지연이 발생하였습니다. 이에 당사는 체계적인 부품관리를 통해 공급망 이슈에 대응하고 있으며, 고객에게 수리 예상일정을 통보해 주는 등
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

커뮤니케이션 강화를 통해 고객의 불만을 최소화하고 있습니다. (ㄹ) 경쟁 요소 및 시장점유율 국내 Apple 공인서비스 제공업체는 당사 외 A사, U사, T사 등이 있습니다. 당사는 센터 수 기준 37% 점유율을 차지하고 있으며 국내 1위입니다. 당사는 국내 최대의 서비스 대행 네트워크, 국내 Apple 공인서비스 최대 매출, 높은 고객만족도, Apple에서 요구하는 품질 기준을 초과하는 서비스 품질을 확보하고 있습니다. □ 국내 Apple 공인서비스 제공업체 현황 업체 당사 전체 센터 수 29점 78점 비중 ※ 출처 : 내부 자료 (2024년말 기준) (ㅁ) 시장의 특성 Apple 공인서비스 시장은 스마트폰 제조사 점유율과 밀접한 관련이 있으며, 2023년 부터 Apple은 국내 스마트폰 점유율 23% 수준을 유지하고 있습니다. 또한 AppleCare+ 및 통신사 보험 시장 규모가 증가하여 서비스 비용에 대한 부담이 감소함에 따라 Apple 공인서비스 수요가 증가할 것으로 판단되어 Apple 공인서비스센터 점유율이 가장 높은 당사에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. ㅇㅇㅇ.jpg 국내 스마트폰 점유율 또한, 2024년 9월 애플의 첫 인공지능(AI) 스마트폰인 iPhone 16시리즈 제품의 1차 신제품 출시국으로 우리나라가 포함되면서 올해 하반기에는 애플의 긍정적 점유율 변화가 예상됩니다. 아울러 인공지능 ‘애플 인텔리전스'(Apple Intelligence)시스템이 지원되는 음성비서'시리' 가 올해 말 또는 2025년 봄 출시 예정으로, 추후 Apple의 국내 시장 점유율은 반등할 것으로 예상됩니다. 다. 중고단말기 사업 (ㄱ) 산업의 특성 당사의 중고단말기 사업은 중고단말기(스마트폰등 무선이동통신 단말기)를 매입하여 상품화 검수, 판매하는 중고단말 유통사업과 통신사 가입자 대상 중고단말 보상서비스 운영사업으로 구분됩니다. 중고단말 유통사업은 중고단말 보상서비스 운영사로서 중고폰 검수 및 판매에 대한 전문성 확보를 기반으로 협력관계에 있는 여러 중고단말 유통사업자와의 비즈니스 파트너쉽을 통하여 B2C 판매를 운영하는 사업이며,중고단말 보상서비스는 통신사(MNO 및 MVNO) 가입고객에게 일정기간(약 2년 등)수수료를 받고 해당 고객이 사용하던 중고단말기를 반납하면, 사전 약정한 비율로 중고단말 가격을 보상하는 서비스입니다. (ㄴ) 산업의 성장성 중고단말기 유통사업은 최근 몇 년 동안 빠르게 성장해 왔으며, 앞으로도 높은 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 이는 다음과 같은 여러 요인에 의해 주도되고 있습니다. ① 스마트폰 가격 상승 : 스마트폰 가격이 지속적으로 상승하면서 소비자들은 저렴한 대안으로 중고폰에 대한 관심이 높아지고 있습니다. ② 환경 문제 인식 증가 : 소비자들은 환경 문제에 대한 인식이 높아지면서 신제품 구매보다는 중고폰 재활용을 선호하는 경향이 늘어나고 있습니다. ③ 기술 발전 : 중고폰 검수 및 판매 플랫폼의 기술 발전으로 중고폰 구매가 더욱 편리하고 안전해졌습니다. ④ 통신사들의 중고폰 사업 진출 : 통신사들이 중고폰 사업에 적극적으로 진출하면서 시장 경쟁이 심화되고 소비자들에게 더 많은 선택지가 제공되고 있습니다. ⑤ 해외 시장 성장 : 중국, 인도등 해외 시장에서도 중고폰 시장이 빠르게 성장하고 있습니다. 구분 2022년 2023년 2024년(E) 2025년(E) 국내 거래량 (천대) 약 16,000 약 17,000 거래금액 (원) 약 2조4천억 약 2조5천억 전세계 거래량 (천대) ※출처 : 국내 : UPIM (중고폰 가격정보 플랫폼) 전세계 : IDC (글로벌 정보기술(IT) 시장조사 기관) 중고단말 보상서비스 사업은 통신사와 운영사 별로 배타적으로 운영되어 성장성에 대해 객관적으로 확인하기는 어려우나, 당사의 운영사례를 감안하였을 경우 신규 가입자수 기준 2019년 959,856명, 2020년 305,395명, 2021년 192,526명등 지속적인 감소세를 나타내고 있어 시장 또한 규모가 점차 감소하고 있는 것으로 예상됩니다. (ㄷ) 경기변동의 특성 중고단말기 유통사업의
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

경기변동 특성은 수요 변동 요인과 공급 변동 요인, 시장경쟁요인에서 살펴볼 수 있습니다. 수요 변동의 요인은 스마트폰 신제품의 가격이 상승할경우 대안으로 중고폰 수요가 증가하며, 반대로 신제품 가격이 하락할 경우 중고폰 수요가 감소할 수 있습니다. 또한, 획기적 성능의 신규 스마트폰의 출시 또는 경기의 침체는 중고폰 수요의 감소요인에 해당하나, 환경문제 인식이 높아지는 소비자 트렌드가 지속될 경우에는 수요가 증가할 수 있습니다. 공급 변동의 요인은 시장에 유입되는 중고 스마트폰의 물량과 온라인 중고거래 플랫폼의 성장세 등에 영향을 받으며, 시장경쟁 요인으로는 국내 제조사와 통신사업자(MNO 및 MVNO), 국내 온라인 거래 플랫폼은 물론 중국자본의 플랫폼까지 국내시장에 진출하면서 시장경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. (ㄹ) 시장점유율 중고단말 유통사업의 시장점유율은 2023년 약 1,700만대의 거래량을 추정하였을 경우 온라인 중고 거래 플랫폼(당근마켓, 번개장터, 쿠팡 등)이 약 40%, 통신사가 약 30%, 중고폰 전문매장이 약 20%, 개인간 거래가 약 10%를 차지하고 있습니다. 당사의 연결대상 주요 종속회사인 WINIA AMERICA, LLC(이하 'WAL')은 상업용 부동산 임대업을 영위하고 있습니다. 3) 신규사업 등의 내용 및 전망(1) 사업분야 및 진출목적 당사는 2022년 초 ㈜위니아의 운영 품목 중 냉장고, 세탁기, 전자레인지, 공기청정기등 일부의 영업권을 양수하였습니다. 소형가전 사업이 1인 가구용 가전 시장 확대 등 시장의 트렌드 변화가 가시화되고 경쟁이 심화됨에 따라 산업 규모가 증가하고 있는 점, 당사의 기 구축된 서비스 및 물류/설치 인프라를 활용할 수 있는 점, 당사의 가전 관련 고객 불만 접수 및 해결 노하우와 데이터를 기반으로 소형가전 사업에 유의미한사업 전략을 제공할 수 있는 점을 고려하여 해당 사업에 진출하게 되었습니다. 이후 전문적으로 소형가전 사업 역량을 강화해 메가트렌드를 주도할 수 있는 혁신상품을 발굴함으로써 기업가치와 신규매출을 창출해 나갈 계획입니다. 당사는 시장 트렌드에 부합하면서 당사의 유통, 물류, 서비스 인프라를 효과적으로 활용할 수 있는 신규사업을 다양하게 시도, 매출 증진을 목표하고 있습니다. 소형가전은 주로 출력이 낮거나 부피가 작은 가전제품을 말하지만, 정확한 정의와 구분이 명확하지 않아 당사의 경우 제품별로 용량을 규정하여 해당 용량 이하로 라인업을 분류 및 운영하고 있습니다. □ 소형가전 사업 제품 구성 구분 제품 구성 신규양수사업 주방가전 냉장고(399L 이하), 냉동고(399L 이하), 김치냉장고(220L 이하), 전자레인지, 전기레인지, 식기세척기 생활가전 세탁기 (PUL 12kg 이하), 건조기 (3kg 이하) 기존사업 에어가전 에어컨, 공기청정기, 제습기 주방/생활가전 에어프라이어, 전기주전자 (2) 시장의 특성 및 성장성 소형가전 사업은 가구의 형태 및 변화와 밀접한 관련이 있습니다. 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 제품 구매 시 주거시설 및 가구의 구성원 수를 고려하여 크기와 용량을 결정하게 되는데, 최근 소형가전제품의 판매량 증가는 1인 가구의 증가에 기인했다고 볼 수 있습니다. 2023년 기준 국내 1인 가구 수는 약 780만으로 전체 가구 수 대비 35.5%의 비중을 차지하고 있으며, 해마다 규모와 비중 면에서 지속 증가하는 추세에 있습니다. 연도별.jpg 연도별 국내 1인 가구 수 현황 및 전체 가구대비 비율 ※ 출처 : 통계청 시장조사업체 유로모니터에 따르면 2021년 국내 소형가전 시장 규모는 8조 3,200억원, 2025년에는 16% 성장한 9조 6,200억원 규모로 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 국내 소형가전 시장 규모 ※ 출처 : 유로모니터 (3) 사업 전략 소형가전 사업은 당사가 현재 영위하고 있는 사업 분야와 연결되어 경쟁력을 강화할 수 있을 것으로 기대됩니다. 당사는 기존 위니아 가전제품의 A/S 서비스를 대행하고 있던 바, 신규 양수한 위니아 소형가전 제품에 대한 이해도 및 고객 서비스에 대한 노하우를 보유하여
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

높은 시너지가 있을 것으로 판단됩니다. 또한 소형가전 양수 이후 상품기획 및 품질관리 조직을 내재화함으로써 가전산업 벨류체인을 확보하고, 유통/서비스의 고객 접점과 시너지를 통해 소형가전 포트폴리오를 강화해 나가고자 합니다. 판매 현장에서는 고객의 소구점을 발굴하여 가치 있는 아이디어를 상품화하고, 설치/서비스 현장에서는 신상품 품질의 피드백을 통한 빠른 조치와 개선을 실행할 수 있습니다. 이는 기존의 사업구조와는 달리 당사의 역량을 한 곳으로 집중할 수 있기 때문이며, 이전보다 고도화된 사업 전개 및 확장 운영이 가능할 것으로 예상됩니다. 장기적으로는 업체 다변화를 통해 사업 역량을 강화할 계획입니다. 당사는 유통, 물류, Care서비스사업을 유기적으로 연결하는 One-Stop 플랫폼 기업으로서 소형가전 제조회사와의 협업을 통한 사업 확장성을 보유하고 있습니다. 이를 활용하여 에어컨, 냉동고, 전기주전자, 공기청정기, 제습기, 가습기 등 신규품목을 성공적으로 런칭하고 운영하고 있습니다. 당사는 기술과 잠재력을 가진 다른 제조업체를 발굴하고 유통, 물류, 서비스를 통해 소비자와 연결을 지원함으로써 새로운 매출 기회를 늘려나갈 것입니다.□ 신규 제품 출시 계획 (~2025년) 제품군 주방가전 생활가전 에어가전 품목 소형 TMF/BMF 및 대형 (400L 이상) 냉장고, 냉동고, 전자레인지, 음식물처리기 등 소형 및 대형 (15kg이상)세탁기, 건조기,드라이기 에어컨, 제습기, 가습기, 서큘레이터, 유/무선 선풍기 등 주1) TMF(Top Mounted Freezer) : 상단에 냉동고가 있는 냉장고 BMF(Bottom Mounted Freezer) : 하단에 냉동고가 있는 냉장고 현재 당사는 신규 유통망 확보를 위해 소형가전 전문 온라인 벤더 및 렌탈 전문업체 등을 발굴하고 있습니다. 향후 해외 유명브랜드 및 국내 브랜드의 총판 도입 등을 통한 판매 확대를 계획하고 있습니다. 또한 양수한 기존 소형가전 라인업 외에도 신규 제품으로 400L 이상 냉장고, 15kg 이상 세탁기 등 대형가전을 순차적으로 확대할 계획입니다. 특히 에어컨 품목은 2024년 상반기 신규런칭을 하였으며, 해외 OS사와 냉방전용ㆍ냉난방겸용 벽걸이 에어컨 모델의 개발을 완료하여 여름 성수기의 판매 확대를 계획 중입니다. 또한 미용 가전등 뷰티 관련 사업, Pet(반려견) 관련 사업, 건강(헬스) 가전 사업, 로봇 청소기 관련 사업 등 다양한 사업 분야에 대한 진출을 검토 중입니다.
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등'예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의 경영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과 완전함에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치, 경제적 영업환경을 반영하고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 추정, 계획, 예상은 작성일 현재 시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건 또는 위험요인에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무와 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 2024년 세계 경제는 글로벌 통화 긴축이 지속됨에 따라 경기회복이 둔화되었고, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 불확실성 또한 지속되었습니다. 또한 당사는 가전시장 불황 및 前 관계사의 경영상황 악화로 인하여 어려움을 겪었습니다. 이에 따라 당사의 2024년 연결기준 매출액은 1,163억원, 영업손실은 9억원으로 전년 대비 매출액은 57.6% 감소하였고 영업손실은 99.1% 감소한 수치입니다. 또한 재무적인 측면에서도 2024년 연결기준 유동비율 26.1%로 전년 대비 1.5% 감소, 부채비율 909.2%로 전년 대비 606.5% 증가하였습니다. 유동성 악화의 경우 前 관계사향 미회수 채권이 누적된 것에 기인하며, 영업이익 악화의 경우 前 관계사의 회생절차 개시로 인한 前 관계사향 미회수 채권의 대손충당금설정이 주요 원인입니다. 이에 당사는 2023년 10월 26일 서울회생법원에 회생절차 개시신청을 하였고, 2023년 11월 20일 개시결정을 받았습니다. 현재는 회생절차를 조기 종결하고, 지배구조 및 재무구조의 안정을 도모하고자 인가 전 M 추진하고 있습니다. 이를 통해 조속한경영 정상화를 이룰 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 1) 연결회사의 재무상태 (단위 : 천원) 구 분 제10기 (2024년 12월말) 제9기 (2023년 12월말) 증 감 증감률 Ⅰ. 유 동 자 산 Ⅱ. 비 유 동 자 산 자 산 총 계 Ⅰ. 유 동 부 채 Ⅱ. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 Ⅰ. 지배기업의 소유주지분 1. 자본금 2. 자본잉여금 3. 기타자본 4. 이익잉여금 Ⅱ. 비지배지분 자 본 총 계 ※ 당사는 최근 사업연도인 제10기(2024)년 재무제표에 대하여 외부감사인으로부터 감사의견 '적정' 을 받았습니다. 제10기 당사 자산은 전년 대비 765억원(27.9%) 감소한 1,972억원으로 유동자산은 42억원(9.0%), 비유동자산은 723억원(31.8%) 감소하였습니다. 자산의 주요 변동원인은 현금성자산 66억원(65.9%), 매출채권 및 기타채권 50억원(50.1%), 재고자산 38억원(21.0%), 투자부동산 446억원(69.3%), 유형자산 및 무형자산 162억(35.7%), 이연법인세자산 104억원(36.9%)이 감소하였으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 116억원이 증가하였습니다. 부채는 전년 대비 281억원(13.6%) 감소한 1,777억원으로 유동부채는 65억원(3.9%) 감소하였고 비유동부채는 215억원(58.6%) 감소하였습니다. 부채의 주요 변동원인으로는 매입채무 47억원(24.1%), 단기차입금
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

및 유동성장기부채 12억원(1.8%)이 감소하였으며, 장기차입금 158억원(61.2%), 리스부채 56억원(60.7%), 당기법인세부채 10억원(69.2%)이 감소하였으며, 보증부채 38억(9.9%)이 증가하였습니다. 자본은 전년 대비 484억원(71.2%) 감소한 195억원으로, 공정가치평가자산 등으로 기타자본항목 5억원(28.5%)이 증가하고, 2024년 당기순이익(지배지분) 이익잉여금 466억원(90.0%)이 감소하였습니다. 2) 연결회사의 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 제10기 (2024년 12월말) 제9기 (2023년 12월말) 증 감 증감률 매출액 영업손실 당기순손실 계속영업 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 당기총포괄이익(손실) 주당이익(손실) 계속영업 지분에 대한 기본주당이익 ※ 당사는 최근 사업연도인 제10기(2024)년 재무제표에 대하여 외부감사인으로부터 감사의견 '적정' 을 받았습니다. 제10기 당사 매출액은 前 관계사 및 당사 회생절차 개시로 인한 경영상황 악화로 전년대비 57.6% 감소한 1,163억원을 기록하였으며, 영업이익은 매출은 감소하였으나 대손충당금환입 등으로 전년대비 99.1% 증가한 -9억원을 기록하였습니다.당사는 변동성이 심한 가전시장을 유연하게 대응하기 위해 비용구조 개선을 추진함과 동시에 새로운 시작 수요에 적기에 대응하기 위한 모멘텀을 지속 확보해 나가고 있습니다. 3) 신규사업 당사는 2022년 초 ㈜위니아의 운영 품목 중 냉장고, 세탁기, 전자레인지, 공기청정기 등 일부의 영업권을 양수하였습니다. 기존에는 아웃소싱 기반으로 운영하던 소형가전 사업을 더욱 발전시켜, 독자적인 상품 기획부터, 제조, 판매 및 A/S까지 전반적인 업무를 아우르는 소형가전 전문기업으로 성장할 계획입니다. 신규사업 관련 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용- 7. 기타 참고사항- 3) 신규사업 등의 내용 및 전망'을 참고하시기 바랍니다. 4) 중단사업 당사는 2022년 4월 28일에 유한회사 형태의 종속기업 WINIA AID LOGISTICS AMERICA, LLC를 설립하였으나, 글로벌 시장에서의 성장 가능성 등을 고려하여 2022년 12월 22일에 청산 후 동일자에 주식회사 형태의 종속기업 DAYOU AMERICA, INC.를 100% 출자하여 설립하였습니다. 이에 따라, 기존 WINIA AID LOGISTICS AMERICA, LLC가 수행하던 물류 및 운송 사업은 DAYOU AMERICA, INC.로 이전하였습니다.당기 중 중단사업은 해당사항 없습니다. 5) 환율변동에 따른 손익영향당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 통화에 대한 환율변동위험에 노출됩니다. 당사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 환 종 자 산 부 채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD EUR CNY 합 계 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화금액에 대한 원화의 환율 10% 변동시 당사 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세전 이익에 대한 영향 당기말 전기말 외화금액/원 상승시 하락시 4. 자산 손상 가. 당사는 매년 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2024년 12월말 현재 당기의 유형자산 및 사용권자산 그리고 영업권자산 및 무형자산의 손상차손
위니아에이드 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

5,040,652천원을 인식하였습니다.자산 손상의 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기바랍니다. 나. 당사는 영업권이 배부된 현금창출단위 부문의 사용가치 측정 시 경영진이 속한 산업특성과 과거데이터 등을 종합적으로 고려하였습니다. 당사가 영업권이 배부된 부문의 사용가치 추정에 적용한 주요 가정은 다음과 같습니다(단위%). (단위 : %) 구분 제 10(당) 기말 제 9(당) 기말 제 8(전) 기말 물가상승률 1.5 ~1.8 1.6 ~ 2.1 0.4 ~ 2.1 임금상승률 2.8~3.5 2.8 ~ 4.1 1.7 ~ 3.6 영구성장률 할인율 주요 가정을 통한 해당 사용가치는 경영진의 사업에 대한 미래 추세의 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료(역사적 자료)를 근거로 손상검사 결과 사용가치가 장부금액에 미달하여 유형자산 및 사용권자산 1,134,233천원 그리고 영업권자산3,775,887천원, 무형자산 130,532천원을 인식하였습니다. 공시대상기간 중 유 ·무형자산 및 사용권자산 손상차손 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 10(당) 기 제 9(당) 기 제 8(전) 기 유형자산 및 사용권 자산 손상차손 무형자산 손상차손(고객대가) 공시대상기간 중 영업권자산 손상차손 인식 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 10(당) 기 제 9(당) 기 제 8(전) 기 취득원가 기초금액 기말금액 상각누계액 및 손상차손누계액 기초금액 손상차손 기타(*) 기말금액 장부금액 기초금액 기말금액 (*)환율변동효과가 포함되어 있습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성에 관한 사항 가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 과 목 제 10당) 기말 제 9(당) 기말 증감 I.유동자산 I.유동부채 유동비율 당기말 현재 당사의 유동자산은 424억원, 유동부채는 1,624억원으로 유동비율은 26.1%입니다. 단기채무에 충당할 수 있는 유동자산을 나타내는 비율인 유동비율은 회사의 지급능력을 판단하는 지표로 활용됩니다. 유동비율의 주요 변동요인은 유동자산의 매출채권 및 기타채권 회수가능성이 낮다고 판단되어 대손충당금 1,249억원을 설정하였습니다. 나. 현금및현금성자산의 구성 내역 (단위 : 천원) 과 목 제 10(당) 기말 제 9(당) 기말 증감 현금및현금성자산 주1) 취득일 현재 만기가 3개월 이내 도래하는 투자자산을 포함하고 있습니다. 당기말 현재 현금및현금성자산은 34억원으로 전기대비 66억원이 감소하였습니다 . 2) 현금흐름 분석 (단위 : 천원) 과 목 제 10(당) 기 제 9(당) 기 증감 I.영업활동으로 인한 현금흐름 II.투자활동으로 인한 현금흐름 III.재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

II. 증권의 주요 권리내용 금번 당사 공모 주식은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 액면금액 제6조 (1주의 금액) 당 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조 (발행예정주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제7조( 설립시 발행하는 주식의 총수 당 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 14,000주(1주의 금액 5,000원)로 한다 제8조(주식등의 전자등록) 회사는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 제9조 (주식 및 주권의 종류) ① 본 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 잔여재산분배우선 종류주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.③ 본 회사가 발행할 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 삭제한다. 제9조 (종류주식의 수와 내용) ① 당 회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식과 종류주식으로 한다.② 당 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산 분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.③ 이사회는 매 주식 발행시에 정관규정의 범위 내에서 각 주식의 권리 내용과 범위를 달리 정하여 발행할 수 있으며 이처럼 권리 내용과 범위, 효력 등이 달리 정해진 주식은 그 한도에서 서로 다른 종류의 주식으로 취급하며, 발행시 이사회에서 종류 주식의 명칭을 정한다.④ 당 회사가 발행하는 종류주식의 수는 제5조 발행할 주식의 총수에서 이미 발행된 주식을 차감한 범위내에서 발행시 이사회에서 정한다.⑤ 당 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류로 한다. 다만, 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록 계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 적용하지 않는다. 제9조2 (배당우선 종류주식) ① 당 회사는 이사회의 결의로 의결권이 있으며 이익배당에 있어 우선적 내용이 있는 종류주식을 발행할 수 있다.② 배당우선 종류주식을 발행하는 경우에는 액면금액 또는 발행가액 기준으로 연 0% 이상 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.③ 배당우선 종류주식은 발행시 이사회의 결의에 따라 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.④ 보통주식의 배당률이 배당우선 종류주식의 배당률을 초과하는 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당할 수 있다. 단, 배당우선 종류주식에 대한 참가조건과 배당방식에 대하여는 발행시에 이사회의 결의로써 특수한 정함을 둘 수 있다.⑤ 배당우선 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당 시에 우선하여 배당할 수 있다.⑥ 배당우선 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년 이내의 범위에서 발행시 이사회의 결의로 정하고, 배당우선 종류주식은 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다.
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

제9조3 (잔여재산분배우선 종류주식) ① 당 회사는 이사회의 결의로 잔여재산분배에 있어 우선적 내용이 있는 종류주식을 발행할 수 있다.② 잔여재산분배우선 종류주식은 회사가 청산할 때 잔여재산 분배에 있어 최초 발행가액 및 이에 대한 이사회에서 정한 연복리 비율로 산정한 금액을 합한 금액과 미지급된 배당금 및 상환 종류주식의 경우 상환가액의 한도까지 보통주식 주주에 우선하는 청구권을 갖는다. 또한 보통주식에 대한 잔여재산 분배율이 우선 주식에 대한 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다. 제9조4 (상환 종류주식) ① 당 회사는 이사회의 결의에 의하여 주주의 상환청구 또는 회사의 상환에 따라 배당가능이익으로 상환되는 상환 종류주식을 발행할 수 있다.② 상환 종류주식의 상환가액은 배당률, 시장상황, 기타 상황 종류주식의 발행에 관련된 제반 사항을 고려하여 발행시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정 방법을 정하여야 한다.③ 상환 종류주식의 상환청구기간은 발행일로부터 10년을 초과하지 않는 범위 내에서 발행시 이사회가 정한다. 단, 상환청구기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환청구기간은 연장된다. 1) 상환청구기간내 상환이 완료되지 못한 경우 2) 우선적 배당이 완료되지 못한 경우④ 당 회사는 상환청구기간의 단축, 조기상환 및 그에 따른 상환가액, 상환권의 행사방법, 절차, 효력 등 이와 관련된 제반 사항 등을 발행시 이사회가 정한다. 제9조5 (전환 종류주식) ① 당 회사는 이사회의 결의로 주주의 청구 또는 회사의 전환에 따라 보통주식으로 전환을 청구할 수 있는 전환 종류주식을 발행할 수 있다.② 전환 종류주식의 보통주식으로의 전환비율은 원칙적으로 전환 종류주식 1주당 보통주식 1주로 한다. 단, 회사는 필요한 경우 발행시 이사회의 결의에 의해 보통주식의 액면가 이상의 범위 내에서 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액(발행가액결정의 계산방식을 규정하는 경우를 포함한다)을 달리 정할 수 있고, 전환비율 및 전환가격 조정사유(유상증자, 무상증자, 주식관련 사채의 발행, 주식배당 등) 등 전환조건에 필요한 사항을 발행시 이사회에서 정할 수 있다.③ 전환을 청구할 수 있는 기간(이하 “전환청구기간”)은 발행일로부터 10년 이내의 범위에서 발행시 이사회가 정한다. 동 기간내에 전환권이 행사되지 않으면 전환청구기간 만료일에 전환된 것으로 한다. 다만, 회사가 상환 종류주식 또는 배당우선 종류주식 발행시 본조에 따른 전환주식을 발행하는 경우에는 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 전환청구기간이 연장되며, 해당 기간 동안에는 보통주식으로 전환되지 아니한다. 1) 상환청구기간내 상환이 완료되지 못한 경우 2) 우선적 배당이 완료되지 못한 경우④ 전환 청구의 절차, 효력, 기타 전환권 행사에 필요한 사항은 발행 시 이사회에서 정한다.⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조 규정을 준용한다. 제9조6 (종류주식의 신주인수권) 당 회사가 발행하는 종류주식은 보통주와 동등한 신주인수권이 있으며, 유상증자의 경우에는 회사에서 발행하기로 한 주식으로, 주식배당과 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 배정한다. 3. 신주인수권에 관한 사항 제10조 (신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다. 1) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

3) 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4) 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 자본시장법 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 유치하기 위하여 국외 법인 또는 개인에게 신주를 우선 배정하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략적 제휴에 따라 신주를 배정하는 경우 8) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금조달의 필요성에 의하여 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 9) 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10) 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 상장주관회사에게 기업공개당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거하여 처리한다.④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 주식매수선택권에 관한 사항 제11조 (주식매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 회사의 설립 또는 경영·기술혁신에 기여하였거나, 기여할 수 있는 자에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 「상법」제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.② 제1항의 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여일 이후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립·경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로서 다음 각호의 1에 해당하는 자에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 1) 회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 2) 「상법 시행령」제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 3) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제16조의3 제1항의 각호에서 규정하는 자.다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.④ 제3항의 규정에도 불구하고 「상법」제542조의8에 따라 다음 각호의 1에 해당하는 자에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 1) 최대주주 및 그 특수관계인 2) 주요주주 및 그 특수관계인다만, 회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근 임원인 자를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 5를 초과할 수 없다.⑥ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권은 다음 각호의 1에 해당하는 방법으로 부여한다. 1) 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 우선주식)을 발행하여 교부하는 방법 2) 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 우선주식)의 자기주식을 교부하는 방법 3) 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법⑦ 주식매수선택권의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가격 이상이어야 한다. 주식매수선택권의 행사가격을 조정하는
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

경우에도 또한 같다. 1) 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액 (1) 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액 (2) 당해 주식의 권면액 2) 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로한 주식의 실질가액⑧ 주식매수선택권 부여에 관한 주주총회의 특별결의에 있어서는 다음 각호의 사항을 정하여야 한다. 1) 주식매수선택권을 부여 받을 자의 성명 또는 명칭 2) 주식매수선택권의 부여방법 3) 주식매수선택권의 행사가격 및 행사기간 4) 주식매수선택권을 부여 받을 자 각각에 대하여 주식매수선택권 행사로 교부할 주식의 종류 및 수⑨ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 주주총회 또는 이사회 결의일로부터 2년이상 경과한 날로부터 7년내에 행사할 수 있다.⑩ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1) 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 2) 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 3) 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4) 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 5. 배당에 관한 사항 제12조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제55조 (이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제55조의2 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기 배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1) 직전결산기의 자본금의 액 2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4) 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5) 「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현이익 6) 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.⑤ 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 6. 의결권에 관한 사항 제27조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 의결권 있는 주식 1주마다 1개로 한다. 제28조 (상호주에 대한 의결권 제한) 당 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다. 제29조 (의결권의 불통일 행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제30조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개시일 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 회사에 제출하여야 한다. 제31조 (주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령 또는 정관에 다른 정함이
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

II. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간1. 증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다. 다만, 「발행인에 관한 사항」중 '재무에 관한 사항', '회계감사인의 감사의견 등', '부속명세서' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등(이하 "재무에 관한 사항 등")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도(또는 반기, 분기)말을 공시서류작성기준일로 한다.2. 증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도로 한다. 최근 3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다.3. 위 1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며, 공시대상기간의 적용은 위 2의 방식을 준용한다. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다. 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일'로 정하는 경우, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일'까지의 내용을 기재한다 (자료 : 증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의) 그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. [투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용] 투자위험요소 기재요렁 안내서 개정 주요내용.jpg 투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용 (자료 : 금융감독원 보도자료(2024.01.23)) 당사의 2024년말 감사 이후 검토받은 2025년 상반기 실적 이후 2025년 7월까지의 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 다만, 아래 기재한 잠정실적은 당사의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받을 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [2025년 반기 검토 이후 월별 가결산 영업손익] (단위: 백만원) 구 분 2025년 07월(누계, 가결산) 2025년 07월(가결산) 2025년 상반기(검토) 2024년(감사의견 적정) 2023년(감사의견 적정) 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) (자료: 당사 사업보고서 및 내부자료) 주) 상기 수치는 별도 재무제표 기준입니다. 한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 당사의 코스닥시장 신규상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않습니다. 그럼에도 불구하고, 상장 이후 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 3. 기타위험 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 당사의 상장예정주식수 7,606,082주 중 약 32.96%에 해당하는 2,506,834주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있습니다. 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간이 종료되는 경우
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 이처럼 상장일부터 유통가능한 물량과 이후 추가적인 물량 출회가 가능하니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수(보통주) 7,606,082주 중 최대주주등(윤호영 대표이사 외 11인)이 보유한 2,418,955주(공모 후 28.25%)는「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유 설정되며, 최대주주 윤호영 대표이사, 특수관계법인 지산㈜ 및 당사 재직임원 10인은 보유지분 2,103,745주(공모 후 27.67%)는 제26조 제1항의 제7호에 따라 자발적으로 2년의 의무보유 기간을 추가하여 총 3년간 의무보유할 예정입니다. 의무보호예수 대상인 투자기간 2년 이내의 벤처금융과 전문투자자 보유주식에 대해서는 상장 후 1개월 의무보유하였으며, 벤처금융 보유주식 중 일부 주식은 자발적으로 기존 1개월에서 3개월로 보호예수 기간을 연장하였습니다. 신청일 전 1년이내 제3자배정 참여자 등이 보유한 지분 378,576주에 대해서는 신규상장일로부터 1년간 의무보유를 확약하였으며, 추가적으로 일부 지분에 대해서는 자발적으로 1개월~3개월 보호예수를 확약 하였습니다. 또한 규정상 의무보호예수 대상에는 해당되지 않는 주주들이 보유 지분의 일부를 자발적으로 1개월~1년간 의무보유할 예정입니다.한편 상장주선인은「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호 나목에 의거하여 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 것과 동일한 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 따라서 대표주관회사인 키움증권㈜은 36,000주(공모 후 0.47%)를 취득할 예정이며, 해당 주식은 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.또한, 당사는 금번 공모에서 우리사주조합에 42,000주를 우선배정할 예정이며, 우선배정 물량 42,000주는 취득 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 대하여 우선배정되는 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있으며, 조합원의 퇴사 등의 사유가 발생할 경우 상기 우리사주 관련 물량이 출회될 위험이 존재합니다. [코스닥시장 상장규정 제26조(신규상장 의무보유)] ① 보통주식 신규상장의 경우 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장신청인의 주식등을 의무보유하여야 한다. 다만, 의무보유 대상자가 상장주선인과의 협의에 따라 요청하는 경우 또는 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유 대상자와 협의하여 제1호부터 제6호까지의 규정에서 정하는 기간 외에 2년 이내의 범위에서 의무보유 기간을 연장할 수 있다 1. 상장신청인의 최대주주등(상장신청인의 임원에는 「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 조에서 같다): 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유의 목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다. 2. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 자: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다. 3. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인이 제3자 배정 방식으로 발행한 주식등을 취득한 자: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다. 4. 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 투자기간(상장예비심사 신청일을 기준으로 한다)이 2년 미만인 주식등(벤처금융 또는 전문투자자가 취득한 주식등 중에서 상장신청일 현재 상장신청인의 자본금을 기준으로 각각 100분의 10에 상당하는 한도까지의
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

주식등으로 한정한다): 상장일부터 1개월. 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다. 5. 상장주선인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따른 공동주관회사를 포함한다)이 취득한 투자기간(상장예비심사 신청일을 기준으로 한다)이 6개월 미만인 주식등: 상장일부터 6개월. 다만, 세칙으로 정하는 방법으로 산정한 취득가격과 공모가격의 괴리율이 100분의 50 미만인 경우는 상장일부터 1개월로 한다. 6. 상장신청인의 최대주주등이 상장일 이후 주식매수선택권의 행사로 취득하는 주식: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다) 7. 그 밖에 거래소가 공익 실현과 투자자 보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등(제2조제1항제10호 각 목의 증권을 소유한 자를 말한다. 이하 같다): 상장일부터 거래소와 협의하여 정한 2년 이내의 기간② 보통주식 신규상장신청인의 최대주주가 세칙으로 정하는 명목회사인 경우 그 명목회사의 최대주주등은 명목회사의 주식등을 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다) 동안 의무보유하여야 한다. 다만, 의무보유 대상자가 상장주선인과의 협의에 따라 요청하는 경우 또는 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유 대상자와 협의하여 본문에서 정하는 기간 외에 2년 이내의 범위에서 의무보유 기간을 연장할 수 있다.③ 제1항 및 제2항에도 불구하고 신규상장신청인이 유가증권시장 주권상장법인이거나 해외증권시장에 상장한 기업인 경우에는 의무보유 대상에서 제외할 수 있다. [상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황] (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주, %) 구분 주주명 회사와의관계 주식의 종류 공모 전 공모 후 매각제한기간 매각제한사유 보유주식 매각제한물량 유통가능물량 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 최대주주등 윤호영 최대주주 보통주 3년 주1) 지산㈜ 특수관계법인 허대성 임원 엄창용 임원 심치형 임원 안희돈 임원 송승정 임원 조정민 임원 박영호 임원 박민섭 임원 백가람 임원 김정민 임원 이정진 관계회사 임원 1년 주2) 최대주주등 소계 5%이상 주주 스틱이노베이션펀드 벤처금융 보통주 1개월 주5) 3개월 주6) 엘앤에스 글로벌 반도체성장 투자조합 벤처금융 1개월 주6) 3개월 5% 이상 주주 소계 1개월 3개월 1%이상 주주 키움-신한이노베이션제2호투자조합 벤처금융 보통주 1개월 주5) 3개월 주6) 신한-타임폴리오바이오육성투자조합 벤처금융 1개월 주5) 3개월 주6) 방OO 타인 1년 주6) 에스제이 퍼스트무버벤처펀드 제2호 벤처금융 1개월 주6) 3개월 SK-KNET 청년창업투자조합 벤처금융 1개월 주6) 3개월 SK-KNET 창조경제혁신투자조합 벤처금융 1개월 주6) 3개월 에스에치에스인베스트먼트㈜ 일반법인 1개월 주6) 3개월 1년 주3) 백OO 타인 1개월 주6) 3개월 DKI Growing Star 5호투자조합 벤처금융 1개월 주6) 3개월 한국투자증권 주식회사(알펜루트 몽블랑 V익스플로러IX 일반 사모투자신탁 제1호 신탁업자의 지위에서) 기타 1개월 주6) 3개월 심OO 타인 1개월 주6) 3개월 디케이아이 그로잉 스타6호 투자조합 벤처금융 1개월 주6) 3개월 엘엔에스 소부장 혁신기업 투자조합 벤처금융 1개월 주6) 3개월 주식회사 우리은행 전문투자자 1개월 주6) 3개월 케이히든엔젤2호개인투자조합 벤처금융 1개월 주6) 3개월 ㈜앤디인베스트먼트 일반법인 1년 주3) 한국투자증권 주식회사(알펜루트 에이트리 일반 사모투자신탁 제1호 신탁업자의 지위에서) 기타 1개월 주6) 3개월 김OO 타인 1개월 주6) 3개월 케이디알인베스트먼트㈜ 일반법인 1개월 주6) 3개월 1년 주4) 퍼스트플라이트투자조합제1호 벤처금융 1개월 주6) 3개월 퍼스트플라이트투자조합제2호 벤처금융 1개월 주6) 3개월 1% 이상 주주 소계 1개월 3개월 1년 소액주주 하이테크 기술개발 사업화 펀드 벤처금융 보통주 1개월 주6) 3개월
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

중소기업은행 전문투자자 1개월 주5) 기타 소액주주 22인 타인 1개월 주6) 3개월 1년 주3, 4, 6) 소액주주 소계 1개월 3개월 1년 신규주주 공모주주(기관투자자 및 일반청약자) 보통주 주7) 우리사주조합 1년 주8) 키움증권㈜ 상장주선인 3개월 주9) 공모주주 및 주관사 인수분 소계 합 계 주1) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 기술성장기업에 따른 1년간 의무보유 및 제26조 제1항 제7호에 따른 2년간 의무보유로 총 3년간 의무보유 주2) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호 기술성장기업에 따른 1년간 의무보유 주3) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제2호 기술성장기업에 따른 1년간 의무보유 주4) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제3호 기술성장기업에 따른 1년간 의무보유 주5) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 따른 1개월간 의무보유 주6) 「코스닥시장 상장규정」에서 규정하는 상장 후 의무보유 조항에는 해당되지 않으나, 상장일로부터 표기한 기간(1개월~1년)까지 자발적으로 의무보유를 확약하였습니다. 주7) 공모 과정에서 수요예측 결과에 따라 공모주식수가 변경될 가능성이 있습니다. 주8) 「근로복지기본법」제43조에 따라 취득일(상장일과 동일)로부터 1년간 한국증권금융에 예탁될 예정이며, 조합원의 퇴사 등 인출사유 발생 시 출회될 수 있고, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 주9) 상장주선인 키움증권㈜는 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 의무인수분 36,000주(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)를 인수하여 상장 후 3개월간 의무보유 예정입니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다. [상장 후 유통가능주식수 현황] (기준일: 증권신고서 제출일 현재) 구분 주식수 유통가능 주식수 비율 상장일 유통가능 상장 후 1개월 뒤 유통가능 상장 후 3개월 뒤 유통가능 상장 후 1년 뒤 유통가능 상장 후 3년 뒤 유통가능 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무보유 등록 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다. [한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우] 「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등) ① 거래소는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 제1호 또는 제2호에 따라 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. 1. 법령상 의무의 이행 등을 위한 경우 2. 경쟁력 향상 또는 지배구조 개선을 위한 인수ㆍ합병 등으로서 세칙으로 정하는 경우 3. 그 밖에 의무보유의 예외를 인정할 필요가 있다고 세칙으로 정하는 경우 ② 이 규정에 따른 의무보유 대상자는 의무보유된 주식등의 권리행사 등을 위하여 불가피한 경우로서 세칙으로 정하는 경우에는 거래소의 승인을 받아 인출, 질권 설정ㆍ말소 등을 할 수 있다. ③ 제1항 및 제2항 외에 의무보유 예외 사유의 적용 방법과 그 밖에 필요한 사항은 세칙으로 정한다. 「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등) ① 규정 제16조제1항제2호에서 "세칙으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수ㆍ합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 상기의 의무보유 수량을 제외한
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

주식수 2,506,834주는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량이며, 상장예정주식수 기준으로 32.96%에 해당합니다. 상장 후 이러한 유통가능물량의 출회로 주식 가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당 물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 나. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항 상장 시 공모 주식 1,200,000주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 36,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있으니, 투자자께서는 이점을 유의해주시기를 바랍니다. 금번 공모시「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의해 대표주관회사인 키움증권㈜은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 대한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인의 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득 후 의무보유기간 키움증권㈜ 보통주 36,000주 상장 후 3개월 주1) 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 18,000원~22,000원 중 최저가액인 18,000원 기준입니다. 주2) 코스닥시장 상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장 상장규정에 따라 위와 같이 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다. 「코스닥시장 상장규정」시행세칙 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없어서 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 의무취득분에 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 증권의 수량이 36,000주보다 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다. 다. 주식매수선택권 행사에 따른 지분희석 위험 당사는 설립 이후 당사의 설립ㆍ경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은 85,800주입니다. 이는 공모 후 발행주식총수 7,606,082주의 1.13% 입니다. 부여된 주식매수선택권 총 85,800주는 상장 이후 행사가능한 상황이며, 이 중 81,400주의 주식매수선택권은 상장 후 3년간 의무보유 확약을 하였습니다. 부여된 주식매수선택권으로 인한 주식보상비용은 당사의 수익성을 악화시킬수 있으며, 향후 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 정관에 의거 주주총회의 특별결의로 회사의 설립ㆍ경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 등에게 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권 부여 내역은 아래와 같으며, 미행사 주식매수선택권은 증권신고서 제출일 현재 85,800주로, 이는 공모 후 발행주식총수의 1.13% 입니다.향후 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 상기와 같이 출회 가능한 물량에 대해 반드시 유의하시기 바랍니다. [주식매수선택권 부여 현황] (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 원, 주) 회차 부여 대상 부여 주식종류 미행사 수량 행사가격 행사기간 부여일 의무보유여부 의무보유기간 6차 보통주 X 박민섭 O 상장일로부터 3년 7차 O
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

상장일로부터 3년 백가람 O 상장일로부터 3년 합계 주) 주식매수선택권 부여대상 중 3인은 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제6호 및 단서조항에 따라 상장일로부터 3년간 의무보유를 확약하였습니다. 주식매수선택권 부여 현황은「제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 2. 임원의 보수 등 - 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황」부분을 참조하시기 바랍니다. 주식매수선택권 부여를 통한 주식보상비용은 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으며, 주식매수선택권 행사에 의하여 신주가 발행될 경우 상장주식수가 증가할 수 있습니다. 이와 같이 주식매수선택권의 행사를 통해 발행된 신주가 일시에 유통될 경우 당사의 주가는 부정적인 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자들께서는 유념하시기 바랍니다. 라. 상장 후 경영안정성에 대한 위험 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 윤호영 대표이사는 총 발행주식수의 14.79%를 보유하고 있으며, 윤호영 대표이사를 포함한 최대주주등의 지분율은 33.74% 입니다. 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 1,200,000주는 전량 신주모집으로 구성되어 있으며, 상장주선인 의무인수분 36,000주 추가 발행을 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 28.25%로 감소하게 됩니다.당사의 경영안정성을 제고하고자 최대주주 이외에 당사의 재직임원 10인과 특수관계법인 지산㈜는 보유 주식을 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항에 의한 의무보유 기간 1년 이외에 추가 2년의 자발적 의무보유를 확약하였습니다. 또한, 의무보유 기간 이후 2년간 보유 중인 당사 주식을 경영안정성을 저해할 수 있는 개인 또는 법인에 일괄 매각하지 않고, 지분 매각 시 당사 및 최대주주와 사전에 협의하여 현 최대주주인 윤호영 대표이사에게 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 부여하는 의결권 공동행사 및 처분에 대한 약정을 체결하였습니다. 그럼에도 불구하고 의무보유 기간 및 약정 기간이 종료된 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영 환경이 악화될 경우 경영 안정성이 저해될 수 있습니다. 이를 포함하여 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간에 지분보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 윤호영 대표이사는 총 발행주식수의 14.79%를 보유하고 있으며, 윤호영 대표이사를 포함한 최대주주등의 지분율은 33.74% 입니다. 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 1,200,000주는 전량 신주모집으로 구성되어 있으며, 상장주선인 의무인수분 36,000주 추가 발행을 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 28.25%로 감소하게 됩니다. [최대주주등의 지분율 현황] (단위: 주) 성명(최대주주와의 관계) 주식의 종류 소유주식수 공모전 지분율 공모후 지분율 윤호영(본인) 보통주 지산㈜(특수관계법인) 허대성(임원) 엄창용(임원) 심치형(임원) 안희돈(임원) 송승정(임원) 조정민(임원) 박영호(임원) 박민섭(임원) 백가람(임원) 김정민(임원) 이정진(관계회사 임원) 합 계 (13인) 의무보유 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해 될 수 있습니다. 또한 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간에 지분보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 투명한 경영을 하고 있으며 최고경영자나 주요 임원의 변경 가능성은 높지 않다고 판단됩니다.
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

그러나 최대주주 변경 등으로 인한 최고경영자 및 주요 임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고 경영자나 주요 임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 마. 코스닥시장 상장요건 미충족 및 상장예비심사결과 효력 상실 위험 금번 공모는「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우, 코스닥시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자께서는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다. 또한 투자자 보호 등의 사유로 추가적인 효력발생시기가 재기산 되는 정정기재가 발생하여 상장 일정이 조정될 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 당사는 2025년 4월 30일 상장예비심사신청서를 제출하여 2025년 7월 8일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.「코스닥시장 상장규정」상 분산요건은 다음과 같습니다. [코스닥시장 분산요건](다음 중 택 1) 가. 신청일 기준 소액주주 지분 25% 이상일 경우 :- 신청 후 5%(최소 10억원) 이상 공모나. 신청일 기준 소액주주 지분 25% 미만일 경우- 신청 후 10% 이상 공모 상장신청일 기준 소액주주 지분 25% 이상다. 신청일 기준 자기자본 1,000억원 또는 시가총액 2,000억원 이상- 신청 후 10% 이상 기업 규모 따라 200만주 이상 공모라. 신청 후 25% 이상 공모(*) 단, 상장신청일 기준 소액주주 500인 이상 충족 필요 한국거래소의 상장예비심사 결과, 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항 제1호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제8조 제1항에서 정하는 각호의 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다. 코스닥시장 상장예비심사 결과회사명: 주식회사 큐리오시스 1. 상장예비심사결과 □ 주식회사 큐리오시스가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사신청서 및 동 첨부서류를 코스닥시장 상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제6조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('25. 07. 08)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함 - 다 음 - □ 사후 이행사항 - 신청법인은 상장규정 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 주금납입기일)까지 상장규정 제28조제1항제1호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함 - 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제1항제38호에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제28조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함 2. 상장예비심사결과의 효력 불인정 □ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제8조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 "거래소"라 한다)가 판단하는 경우, 시장위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음 1) 상장규정 제5조제2호에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음이나 수표의 부도, 합병, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

2) 상장예비심사신청서 또는 첨부서류를 거짓으로 기재하거나 중요한 사항을 빠뜨린 사실이 확인된 경우 3) 상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 증권 발행제한, 검찰 고발, 검찰통보 또는 과징금 부과 조치(금융위원회의 과징금 부과조치를 포함)를 의결한 사실이 확인된 경우 4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조에 따른 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우 5) 상장예비심사 결과를 통보받은 날부터 6개월 이내에 상장신청서를 제출하지 않은 경우. 다만, 해당 법인이 코스닥시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 상장신청서 제출기한 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음 6) 상장을 신청할 때 제출한 재무내용 등이 상장예비심사신청 시에 제출한 내용 등과 현저하게 다르거나 중대한 변경이 발견된 경우 7) 그 밖에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 상장규정시행세칙 제13조에서 정하는 경우 □ 코스닥시장상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류(최근 사업연도의 개별ㆍ연결재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서 등)에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 상장신청인에 대하여 임원(상법 제408조의2에 따른 집행임원을 포함)의 해임ㆍ면직 권고, 임원의 직무정지 또는 감사인 지정조치를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 상장 심사요건에 따라 심사하여 심사의 효력이 불인정되어야 한다고 판단되는 때에는 시장위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음 3. 기타 신규상장에 필요한 사항 □ 상장신청인은 코스닥시장상장규정 제5조에서 정하는 다음 각 호의 사유가 발생한 때에는 상장주선인을 통하여 거래소에 신고하여야 함 1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의 2) 발행한 어음이나 수표의 부도, 합병(상법 제522조, 제527조의2, 제527조의3에 따른 합병을 말함), 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등 경영상 중대한 사실 3) 모집 또는 매출의 신고. 이 경우 투자설명서(예비투자설명서 포함)와 그 기재내용의 정정사항을 포함하여 제출하여야 함 4) 상장신청인이 국내기업이고, 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우, 반기재무제표와 그에 대한 감사인의 검토보고서 5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 개최(상법 제449조의2제1항에 따라 이사회결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회의 개최). 이 경우 최근 사업연도의 재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서를 같이 제출하여야 함 만약 당사의 상장적격성심사 결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우 이는 당사 주식 상장 일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.「코스닥시장 상장규정」제27조 및 제28조에 따라 보통주권의 신규상장신청인이 한국거래소의 상장예비심사를 통과 후 해당 보통주권을 신규상장하기 위하여 상장예비심사결과를 통지 받은 날부터 6개월 이내에 세칙으로 정하는 신규상장신청서와 첨부서류를 한국거래소에 제출하여야 합니다.당사는 2025년 4월 30일 상장예비심사신청서를 제출하여 2025년 7월 8일 상장예비심사승인을 통지 받았으며, 코스닥시장에 상장하기 위해서는「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장예비심사 결과를 통지받은 날부터 6개월 이내에 신규상장 신청을 해야 합니다. 투자자 보호 또는 건전한 거래질서를 위하여 증권신고서의 효력발생시기를 재기산하는 정정기재가 필요한 경우 청약일정 및 신규상장 일정이 변경될 수 있고, 이 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실되어 상장예비심사를 다시 진행해야 할 가능성이 있습니다.다만,「코스닥시장 상장규정」제8조제1항제5호에 따라 해당 신규상장신청인이 코스닥시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 한국거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 상장심사승인 효력을 연장할 수 있습니다. 그러나 증권신고서 제출일 현재 한국거래소가 당사의
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

상장심사승인 효력 연장 신청을 승인할 것으로 확신할 수 없기 때문에 청약 일정 및 신규상장 일정이 지연될 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 바. 공모가 산정 및 결정 방식의 한계에 따른 위험 당사의 희망 공모가액은 비교기업의 PER를 적용하여 산출하였으며 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 최종 선정된 비교기업들은 당사와 세부업종, 주요 제품, 사업구조 및 전략, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 당사는 Thermo Fisher Scientific Inc., Revvity, Inc., Waters Corp, Mettler-Toledo International Inc., 얼라인드제네틱스 5개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 비교기업으로 선정된 5개사가 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 그 외에 비교기업 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있습니다. 주식의 공모가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능합니다. 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생 가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 세부업종, 주요제품, 사업구조 및 전략, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자께서는 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 상기와 같은 사항 및 PER 평가방식의 한계에 주의하시기 바랍니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [PER 방식의 희망공모가액 선정방법의 한계] 구분 한계 PER가치평가 PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 자동화 라이브셀 이미징 기기를 주력 제품으로 개발 및 생산하고 있으며, 한국표준산업분류 상 기타 측정, 시험, 항해, 제어 및 정밀 기기 제조업(C27219)에 속해 있습니다.이에 따른 비교기업 선정을 위해 당사의 사업구조, 영업능력, 시장 내 지위, 경영성과 및 재무현황, 회사가 속한 산업의 특성, 시장의 규모, 비교기업의 경영성과 및 주가 수준 등 기타 사용 가능한 다양한 요소를 종합적으로 고려하였습니다. 그 결과 당사는 Thermo Fisher Scientific Inc., Revvity, Inc., Waters Corp, Mettler-Toledo International Inc., 얼라인드제네틱스 5개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 비교기업으로 선정하였습니다. 상기 기준에 따라 비교기업으로 선정된 5개사가 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 주식의 공모가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다. [증권 인수업무 등에 관한 규정] 제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 '창업투자회사등'이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출 받은 후 일정가격(이하 '최저공모가격'이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가제출한 가격으로 정하는 방법4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법 금번 공모를 위한 가격 결정은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 사. 신규상장종목의 신규상장일 가격제한폭 확대에 따른 위험 2023년 06월 26일부터 유가증권 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규상장일 기준가격이 기존 '공모가격의 90~200% 내에서 호가를 접수하여 결정된 시가'에서 '공모가격'으로 변경되며, 신규상장일 가격제한폭은 기존 '기준가격 대비 ±30%'에서 '기준가격(공모가격)의 60%~400%'로 변경됩니다. 2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에
큐리오시스 — 증권신고서(지분증권)

변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으나, 변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(60~400%) 내로 제한되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 한국거래소는 신규상장종목의 기준가격 결정방법을 개선하고 가격제한폭을 확대함으로써 신규상장일 당일 신속한 균형가격 발견기능을 제고할 목적으로 2023년 4월 13일 보도자료를 통해 '신규상장일 가격 결정방법 개선을 위한 업무규정 시행세칙 개정'을 발표하였습니다.금번 유가증권시장 업무규정 시행세칙의 주요 개정내용은, 1) 신규상장종목의 최초 가격 결정을 시가기준가 방식에 따르지 않고, 발행가액 자체를 기준으로 하는 방법으로 변경하는 것과 2) 신규상장종목의 가격제한폭을 신규상장일 기준가격 대비 60~400%로 상한가 및 하한가를 확대하여 적용하는 것으로서, 이를 요약하면 아래와 같습니다. 구분 한계 변경 기준가격 결정방법 공모가격의 90~200% 내에서호가를 접수하여 결정된 시가 공모가격 가격제한폭 기준가격 대비 ±30% 기준가격(공모가격)의 60~400% 주1) 대상시장: 유가 및 코스닥 시장(코넥스는 미적용) 주2) 대상증권 및 종목: 신규상장종목(주권, 외국주식예탁증권, 외국주권, 투자회사, 부동산투자회사, 사회간접투융자회사, 선박투자회사) 주3) 적용시간: 신규상장일의 정규시장 및 장종료 후 시간외시장 주4) 한국거래소 보도자료(2023.04.13) 참고하여 작성 금번 진행되는 공모의 경우 현재 신주의 상장 예정일이 해당 시행세칙 개정 내용의 시행시기인 2023년 6월 26일 이후이므로 개정된 규정을 적용받는다는 점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으나, 변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(60~400%) 내로 제한되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. ■ 개요 : 주가 급변 시 ① 거래를 잠시 중단하여 냉각기간(cooling-off)을 부여하고, ② 2분간 호가를 모아 ③ 일시에 하나의 가격을 체결(단일가매매) 후 ④ 거래 재개■ 목적과 세부 발동방식에 따라 ① 동적VI, ② 정적VI로 구분① 동적VI : 유동성이 적은 상황에서 특정 호가에 의한 수급 불균형, 주문 착오 등으로 야기되는 일시적인 가격의 변동성을 완화하기 위한 장치② 정적VI : 여러 호가로 누적된 보다 장기간의 가격 변동을 완화하기 위한 장치 아. 상장 후 주가의 공모가격 하회에 따른 투자손실 위험 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초 거래되는 것입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 코스닥시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다. 따라서 금번 공모 이후 당사 주식의 시장가격이 하락함에 따라 상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점을 유의하시어 투자 의사를 결정하시기 바랍니다. 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며, 한국거래소 코스닥시장 이외의 기타 다른 유가증권 거래 시장에 상장할 것을 구체적으로 계획하고 있지않습니다. 따라서 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다.또한 수요예측을 거쳐 당사와의 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격이 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다. 금번 공모 이후 당사 보통주의 시장가는 시장에 의해 결정될 것이며 다음과 같은 다양한 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 당사 재무 실적 당사 및 당사가 속한 산업의 연혁 및 향후 전망 당사 경영에 대한 평가, 과거 및 현재의 영업상태, 향후 시기별 매출 전망, 그리고 현재 및 향후의 비용 구조 전망 당사와 유사한 사업활동을 영위하는 상장회사들에 대한 가치평가 기존 주주 또는 당사에 의한 향후 당사의 보통주 매도 국내외 증시 변동성 본건 상장에 따라 당사의 보통주 가격은 시시각각 변동할 수 있습니다.