chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 KC코트렐㈜는 1973년 대기환경 엔지니어링 전문업체로 설립되어, 2010년 지주회사 체제 전환에 따라 KC그린홀딩스㈜와 인적 분할되어 사업회사로서 환경엔지니어링 사업을 영위하고 있습니다. 현재 5개국에 독립 법인과 영업사무소를 운영하며, 세계 각국의 600여명의 엔지니어들이 6,000여개의 프로젝트를 수행하였고, 현재에도 국내·외에서 다수의 환경설비 프로젝트를 수행하고 있습니다. KC코트렐㈜의 주요 제품 및 서비스로는 대기환경설비 공급 및 운영관리(환경엔지니어링 사업부문)가 있습니다. 환경엔지니어링 사업부문은 각종 대기오염물질을 저감하는 분진처리설비 및 가스처리설비의 공급과 동 설비의 유지보수, 운영관리 및 기술컨설팅 서비스 사업을 포함하며, 주요 고객은 석탄화력발전소, 제철소, 시멘트, 석유화학 업종 등 대규모 대기오염물질 배출사업장입니다. 또한, KC코트렐㈜는 CCUS(이산화탄소 포집·활용) 연구사업, RHDS(중질유 탈황촉매 재제조) 연구사업, 터널 및 지하철 집진기 연구사업 등을 수행하며 연구과제 사업화도 꾸준히 수행하고 있습니다. KC코트렐㈜이 영위하는 환경엔지니어링 사업부분의 제15기(당기) 연결기준 매출액은 341,075백만원이며 제14기(전기) 매출액인 431,728백만원 대비 21% 감소하였습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 대상회사 주요품목 구체적 용도 제15기(2024년) 제14기(2023년) 제13기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 환경엔지니어링사업부문 제품, 용역,기타매출 등 KC코트렐(주) 가스처리설비, 분진처리설비 등 대기오염물질 저감설비 놀텍코리아(주) 분체이송설비 KC에어필터텍(주) 여과집진기의 필터백류 가공/판매 KC브이씨에스(주) VOC 저감설비 엔지니어링 및 글로벌 소싱 바이오매스 발전사업 바이오매스 발전시설운전 및 유지보수 나. 주요제품 등에 대한 가격변동 당사의 제품은 계약금액과 제작에 필요한 용량(Size)이 일정하게 비례하지 않고 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하므로 가격변동추이의 기재가 불가능하며 의미가 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 매입 유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 특수관계 여부 환경엔지니어링 원재료 제작용 국내외 유통업체 Plate(HR) 제작용 국내외 유통업체 냉연코일(CR) 제작용 국내외 유통업체 형강류(H-beam 외) 제작용 국내외 유통업체 합 계 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : Kg/원) 구분 제15기 제14기 제13기 냉연코일(CR) 형강류(H-beam외) ※ 실제 당사에서 적용 중인 주요 원재료의 가격은 Buying Power 및 물량 등에 따라 결정되므로 시중 유통 가격과는 다를 수 있습니다. (산출기준) ㆍAlloy : 한국지사(대리점)價, LME Nickel 분기별 가격 ㆍPlate : 포스코 열연 유통 價, SS275 분기별 가격 ㆍ냉연코일 : 포스코 냉연 유통 價,(SPCC) 분기별 가격 ㆍ형강류 : 현대제철 Channel 유통價, SS275 분기별 가격 (이상 스틸데일리 공시) (주요 가격변동원인) ㆍAlloy : Nickel 공급 과잉으로 가격 하락세 ㆍPlate : 국내 경기 침체 및 수요 부진 지속으로 보합세 ㆍ냉연코일 : 국내 수요 부진으로 가격 하락 ㆍ형강류 : 제강사 제한적 출하 양상으로 가격 소폭 상승 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 당사의 환경설비 생산능력은 연간 약 3,800 Ton 입니다. 생산능력의 산출기준은 시간당 생산능력*일일조업시간(8시간)*연조업일수(300일)로 산출 후 연간 생산 Work Load 목표를 반영하여 조정한 수치입니다. 당사의 당기 기준
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

연간 생산능력은 생산공장 축소 이전 계획에 따른 생산품목 감축으로 전기 대비 감소 하였습니다. (2) 생산실적 및 가동율 사업부문 구 분 제15기 제14기 제13기 환경엔지니어링 생산실적 가동률 ※ 가동률 산출근거: 당기 생산량 / 연간 조정 생산능력 라. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 제15기 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 상각및손상 누계액 정부보조금 장부가액 토지 건물 구축물 기계장치(*) 차량운반구 공구와기구 비품 입목 건설중인자산(**) 사용권자산(***) 계 (*) 크레인 외 생산공장 생산설비 등 (소재지: 경기 안성시 서운면 신기리 253 외)(**) 모델링 해석 프로그램 개발 자산 등(***) 본사 사무실 임대차 리스료 및 현장용 차량 등 (소재지: 서울 마포구 상암산로 34외) (2) 제14기 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 상각및손상 누계액 정부보조금 장부가액 건물 기계장치(*) 차량운반구 공구와기구 비품 입목 건설중인자산(**) 사용권자산(***) 계 (*) 크레인 외 생산공장 생산설비 등 (소재지: 경기 안성시 서운면 신기리 253 외)(**) 모델링 해석 프로그램 개발 자산 등(***) 본사 사무실 임대차 리스료 및 현장용 차량 등 (소재지: 서울 마포구 상암산로 34외) (3) 제13기 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 상각및손상 누계액 정부보조금 장부가액 건물 기계장치(*) 차량운반구 공구와기구 비품 입목 건설중인자산(**) 사용권자산(***) 계 (*) 크레인 외 생산공장 생산설비 등 (소재지: 경기 안성시 서운면 신기리 253 외)(**) 모델링 해석 프로그램 개발 자산 등(***) 본사 사무실 임대차 리스료 및 현장용 차량 등 (소재지: 서울 마포구 상암산로 34외) 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 품목 판매구분 제15기 제14기 제13기 분진처리설비 내수 수출 계 GAS처리설비 내수 수출 계 기타 내수 수출 계 합계 내수 수출 계 (*1) 제15기 매출실적에는 중단영업 관련 손익 4,886백만원이 포함되어 있습니다.(*2) 제14기 매출실적에는 중단영업 관련 손익 4,887백만원이 포함되어 있습니다.(*3) 제13기 매출실적에는 중단영업 관련 손익 5,546백만원이 포함되어 있습니다. 나.주요 국가별 매출현황 (1) 제15기 (단위 : 천원) 구분 총매출액 내부 매출액 순매출액 대만 인도 필리핀 한국(*1) 기타 계 (*)지역별 정보는 설비가 설치되는 지역을 기준으로 함.(*1) 총매출액에는 중단영업 관련 손익이 4,886백만원 포함되어 있습니다. (2) 제14기 (단위 : 천원) 구분 총매출액 내부 매출액 순매출액 대만 인도 인도네시아 한국(*1) 기타 계 (*) 지역별 정보는 설비가 설치되는 지역을 기준으로 함.(*1) 총매출액에는 중단영업 관련 손익 4,887백만원이 포함되어 있습니다. (3) 제13기 (단위 : 천원) 구분 총매출액 내부 매출액 순매출액 대만 베트남 인도 인도네시아 한국(*1) 기타 계 (*) 지역별 정보는 설비가 설치되는 지역을 기준으로 함.(*1) 총매출액에는 중단영업 관련 손익 5,546백만원이 포함되어 있습니다. 다. 판매경로 (1) 판매조직 당사 환경엔지니어링 사업부문의 수주, 판매 관리는 사업본부가 관장하고 있습니다.(2) 판매흐름도 단계 주요내용 비고 정보수집 단계 - 신규 프로젝트 정보 입수- 사전마케팅 프로포잘 전단계 - 사업성 검토- 컨설턴트 선정- 사전자격심사(PQ) 공고 및 서류제출- 적격응찰자 선정- 입찰공고 프로포잘 단계 - 입찰서 검토- 현장조사- 공사범위 확정- 금액 및 공사기간 산정- 파이낸싱 프로포잘(요구시)- 입찰보증서(Bid Bond) 발급- 입찰서 작성 및 제출 네고 및 계약단계 - 기술적 평가(TBE : Technical Bid Evaluation)- 상업적 평가(CEB : Commercial Bid Evaluation)- 네고- Letter of Intent(L/I) 접수- 계약서 협의 및 계약- 이행보증서(P-Bond) 발급- 선수금 보증서(AP-Bond)발급 실행단계
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

- 금융(제작/연불) 신청(필요시 : 수출입 은행 등)- 기본설계- 상세설계- 구매/검사- 국내기자재 반출확인, 무환반출(입) 확인(필요시)- 육상/해상 운송- 건설 하청 계약(토목, 건축, 기계, 배관, 전기, 계장)- 기계적 준공 시운전 및 인도단계 - 커미셔닝(Commissioning)- 시운전(Start-up)- 성능시험- 인도- 하자보증서(W-Bond)발급- 준공/완공 증명서 ※ 출처 : 산업연구원 (www.kiet.re.kr)의 Kiet산업별 기초분석 자료(플랜트산업)※ 위의 절차는 일반적인 절차이며, 지역/상황/고객에 따라 절차가 약간 변동될 수 있음 라. 판매방법 및 조건 당사의 제품 및 서비스의 판매방법 및 조건은 고객사와의 계약내용을 통해 개별적으로 결정됩니다. 당사의 일반적인 판매방법은 아래와 같습니다. 구 분 판매방법 및 조건 내 수 현금 및 외상판매 - 현금 (90%) / 어음 (10%) 수 출 제품 납품후 30일 이내 송금결제 / Nego 마. 판매전략 및 주요매출처 (1) 판매전략 당사는 세계 각국에서 성공적으로 수행한 6,000 여개의 환경설비 공급 실적과 환경산업을 리딩하는 기술경쟁력을 바탕으로 실력중심의 영업 활동을 통하여 국내·외에서 시장지배력을 강화하고 있습니다. 또한 글로벌 시장 악화와 경쟁 심화를 대비하여 기존 영위 중인 환경엔지니어링 사업의 수익성 향상을 위해 사업관리 측면에 전사적인 역량을 집중하고 있습니다.(2) 주요 매출처 당사 환경엔지니어링 사업부문은 석탄화력발전, 철강, 시멘트, 석유화학 제조업 등 국내외 산업계 전반에 걸쳐 대기환경규제를 적용받는 사업장을 주 고객으로 영업하고 있습니다. 바. 수주상황 당기 현재 연결실체의 수주총액이 직전사업연도 연결재무제표상 매출액의 5%이상인 계약에 대한 내역 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 기한(*) 수주총액 진행률 미청구채권 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금(**) 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 삼성물산(주) 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 삼성물산(주) 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 두산에너빌리티(주) 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 한국동서발전(주) 당진화력발전본부 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 두산에너빌리티(주) 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 케이씨코트렐(주) GAS처리설비 외 현대제철(주) 케이씨코트렐(주) 분진처리설비 외 현대제철(주) 계 (*) 납기일은 최종 계약서상 기재된 일자로 실제 프로젝트의 진행상황과는 차이가 있을 수 있습니다.(**) 기준서 제1109호에 따른 기대신용손실모형을 적용하여 증가된 금액을 포함하고 있습니다. 사. 주요 환종별 수주상황 (단위 : 천원, USD 등) 구분(*) 기초 계약잔액 당기 신규/변동 당기 공사수익 기말 계약잔액 KRW USD EUR INR TWD (*) 계약통화 기준임 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체의 주요 금융부채는 파생상품, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 장.단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.(1) 이자율위험 이자율위험은 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 예금 및 차입금으로부터 발생하는 이자수익과 이자비용이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제15기 제14기 제13기 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 이자비용 이자수익 (2) 가격위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다.(3) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결실체는 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, GBP, CNY, TWD 등이 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 외화금융자산 및 외화금융부채, 파생상품에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 원화기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제15기말 제14기말 제13기말 원화기준 10%절상시 원화기준 10%절하시 원화기준 10%절상시 원화기준 10%절하시 원화기준 10%절상시 원화기준 10%절하시 외화금융자산 외화금융부채 파생상품 순효과 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무관리팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.(1) 당기말 현재 연결실체의 비파생금융자산 연령분석 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~3년 3년초과 계 대손충당금 및현재가치할인차금 장부가액 매출채권 유동성장기매출채권 장기매출채권 기타유동채권 계 (2) 당기말 현재 연결실체의 파생금융자산 연령분석은 다음과 같습니다.- 당기말 현재 보유중인 파생금융자산(통화선도)은 없습니다.(3) 연결실체의 매출채권 및 기타유동채권 연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제15기
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

제14기 제13기 매출채권 미청구매출채권 유동성장기매출채권 장기매출채권 기타유동채권 계 (4) 기타금융자산 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (1) 당기말 현재 연결실체의 비파생금융부채별 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 매입채무 장기매입채무 기타유동부채 단기차입금(*1) 기타비유동금융부채 장기차입금(*1) 전환사채(*1) 리스부채 금융보증계약(*2) 계 (*1) 차입금 및 사채는 미래 지급될 이자금액을 포함하고 있어, 재무상태표의 금액과 차이가 발생합니다. (*2) 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 3개월 미만구분에 포함되어 있습니다. (2) 당기말 현재 연결실체의 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 통화선도 유입현금흐름 유출현금흐름 라. 자본관리 자본관리의 주목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간 종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 제15기말 제14기말 제13기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 관한 사항 연결실체는 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, GBP, CNY, TWD 등이 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 2024년 당기말 현재 연결 실체는 환율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화선도계약 등을 금융기관과 체결하고 있으며, 2024년 당기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.(1) 통화선도 [2024년 당기말 기준 당사 통화선도계약 현황] (단위 : 원, USD) 포지션 계약통화 계약잔액 거래상대방 평가손익(원) 최초계약일 최종만기일 계약환율 매도 USD 우리은행 매도 USD 우리은행 매도 USD 우리은행 매도 USD 우리은행 매도 USD 우리은행 매도 USD 우리은행 ※ 상기 통화선도계약은 프로젝트 수금지출 환리스크 방지를 위해 체결되었습니다. (2) 공시대상기간 중 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실은 다음과 같습니다. [2024년 당기말 기준 당사 파생상품자산/부채 현황] (단위 : 천원) 구 분 연결재무상태표 연결손익계산서 파생상품 파생상품 자 산 부 채 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도계약 전환사채콜옵션 전환사채풋옵션 전환사채전환권대가 계 ※ K-IFRS 연결기준 향후, 원화 대비 환율이 현재 수준보다 상승할 경우, 당사의 파생상품평가이익 및 거래이익이 감소하며, 반대로 원화 대비 환율이 현재
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

수준보다 하락할 경우, 파생상품 관련 평가 손실 또는 거래 손실이 발생할 수 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약(기술도입계약) 사업부문 계약명 계약상대방 비고 환경엔지니어링 - GSA기술도입계약 FLS (덴마크) - 반건식 탈황설비 "Rotary Atomizer용 SDA System"의 기술협약 - 모듈형 복합 분산전원 시스템 개발 및 실증 한국에너지기술평가원 에너지기술개발사업 - 사용후 중질유 탈황촉매 및 탈질 SCR촉매의 재제조 기술개발 한국에너지기술평가원 - 10MW급 연소후 건식 CO₂포집플랜트 운영을 통한 CO₂포집기술 상용패키지 개발 한국에너지기술평가원 - 포집된 CO₂를 활용한 고부가 화학제품 기존 생산공정 혁신기술 개발 한국에너지기술평가원 - 발전회 정제 및 복합무기폐기물의 중금속 안정화를 통한 CO₂고용화 기술 상용화기술개발 한국에너지기술평가원 - 탈황 흡수탑 후단 습식 전기 집진기 작용을 통한 초미세먼지 제어 및 후단설비 안정화 방안 구축 한국에너지기술평가원 - 건식 세정 방식의 전기집진방식 공기정화장치 기술 한국기계연구원 - 탄소섬유 하전 및 전도성 코팅 집진 방식의 전기집진방식 공기정화장치 기술 한국기계연구원 - 독립형 마이크로 그리드 전기연구원 나. 연구개발활동 순번 진행 중인 연구프로젝트 기간 비고 터널환기용 에너지저감형 저오존 전기집진기 개발 연구 진행중 2024 기후변화대응 혁신기술 실증지원사업 연구 진행중 다. 연구개발비용 추이 (단위 : 백만원) 구분 2024년 2023년 2022년 경상연구개발비 매출액 경상연구개발비 비중 (%) 정부보조금(주1) ※ K-IFRS 연결기준(주1) 상기의 정부보조금은 정부로부터 수령한 금액으로, 비용 지출 시에 관련 비용과 상계처리 하거나, 자산취득시 관련 계정에서 차감할 예정입니다. 7. 기타 참고사항 가. 특허권 현황 구 분 특허권자 현 황 비 고 특허권 KC코트렐㈜ 배기가스 처리장치 등 국내특허 58건 KC에어필터텍㈜ 집진기용 필터백 조립체 등 국내특허 3건 KC브이씨에스㈜ 유해가스 처리 장치 등 국내특허 2건 합 계 연결실체 보유 국내특허 총 63건 ※상세 현황은 '상세표-4. 연결실체의 특허현황(상세))' 참조 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 당사는 환경엔지니어링 사업부문에서 산업환경설비 및 기계설비 공사업을 영위하면서 「건설산업기본법」, 「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률」, 「하도급거래 공정화에 관한 법률」, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 등 사업수행 관련 제반 법규로부터 영향을 받고 있습니다. 당사는 고객이 요구하는 환경설비 성능의 성공적 달성과 기술경쟁력 확보를 위해 「대기환경보전법」, 「대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법」 , 「물환경보전법」 등 환경보전 관련 제반 법규의 영향을 받고 있습니다. 또한 당사는 환경설비의 생산 활동에 있어 「산업안전보건법」, 「위험물안전관리법」, 「소음·진동관리법」,「폐기물관리법」,「잔류성유기오염물질 관리법」등 제반 법규의 영향을 받고 있습니다. 당사는 이와 같은 관련 규제 미준수 시 제품의 성능보증 실패 또는 입찰 제한 등 영업 손실이 발생할 수 있음을 파악하고 있으며 법률 및 규제 준수를 위해 노력하고 있습니다. 다. 환경보호와 관련된 사항 당사는 지구환경 보전을 목표로 환경경영시스템 인증(ISO 14001)을 취득, 국제 수준의 환경경영체제를 구축하여 지속적인 녹색경영을 실천하고 있습니다. 당사는 제품 제작·시공 과정에서 발생될 수 있는 유해물질을 최소화하고 외부 환경으로 배출되는 오염물질을 적법한 절차와 방식으로 처리 하고 있습니다. 당사는 경영활동에 있어서 환경을 우선 고려하고 엄격한 사업관리를 통해 폐기물의 감량화 및 자원 재활용, 에너지ㆍ온실가스 저감을 위한 다양한 개선활동으로 지구환경 보전에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 라. 업계의 현황 (1) 국내외 환경산업 현황- 세계 환경시장 세계적 환경컨설팅 연구소인 EBI(Environmental Business International Inc.)에서 발표한 자료에 따르면, 세계 환경시장
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

규모는 2011년 9679억 달러에서 2022년 1조 3421억 달러 규모로 성장하며, 연평균 2% 대의 성장세를 지속적으로 유지하고 있습니다. 현재 세계 환경시장은 성숙단계에 접어든 북미, 서유럽, 일본 등 선진국의 비중이 높지만 감소하는 추세에 있습니다. 일본을 제외한 아시아 지역, 아프리카, 중남미 등 신흥국가를 중심으로 한 환경시장은 상대적 규모는 작지만 연 8~12% 정도의 높은 성장추세를 보이고 있으며 향후 10년간 고성장이 지속될 것으로 예측되고 있습니다.- 중국 환경시장 개혁개방 이후 40년 동안 급속한 경제성장과 공업화, 도시화 등으로 인하여 심각한 환경오염 문제에 직면한 중국은, 역대 최강 수준으로 환경보호법을 개정하고 대기, 수질, 토양 등 환경분야별로 각종 환경 관련 법.제도를 정비하면서 집행력을 강화하고 있습니다. 정부의 규제를 통하여 발전하는 환경산업의 태생적 특징을 고려하면, 보다 엄격해지고 있는 중국의 환경오염 규제 조치와 강력한 집행력은 중국 환경 산업이 빠르게 성장하는데 중요한 동력이 될 것으로 전망됩니다.- 국내 환경시장 환경산업 통계조사 결과에 따르면, 국내 환경산업 매출액은 2004년 약 21조원에서 2020년 약 102조원으로 급속하게 성장하였습니다. 이에 따라 GDP 대비 환경산업 매출 비율도 2004년 2.36%서 2020년 5.23%로 높아졌습니다. 환경산업의 매출액 증가율을 연평균으로 환산하면 10.2%를 넘는데, 이는 같은 기간 동안의 명목 GDP 증가율(4.86%)의 2배가 넘는 수치입니다. 하지만, 환경산업 통계조사의 경우 조사범위가 계속 확대되어 왔다는 점을 감안하면, 실제 환경산업의 성장률은 이보다 낮다고 보는 것이 타당합니다. 최근 신환경규제 및 정책 도입으로 화관법, 화평법 등 화학물질 관리제도 도입에 따른 화학 안전산업 및 시험분석시장이 확대 될 것으로 전망하고 있으며, 통합법 시행에 따른 환경 컨설팅 시장이 성장 할 것으로 예상하고 있습니다. 대외적으로는 개발도상국의 환경산업이 급성장(6~10%) 하는 등 해외시장이 지속적으로 성장 할 것이라고 전망됩니다.(2) 환경엔지니어링(대기오염방지시설) 사업부문 현황 세계 환경시장에서 대기 분야는 전체 환경시장의 약 6%를 차지하고 있으며, 연평균 증가율 1.4%('04-'13)로 성장률이 크지는 않지만 꾸준히 성장하고 있습니다. 국내 대기 환경시장은 국내 환경시장의 약 7%를 차지하고 있으며 그 중 제조업 비중(75%)이 가장 크게 나타납니다. 최근 정부가 발표한 제10차 전력수급기본계획에 따르면, 안전하고 깨끗한 전원믹스로의 에너지정책 전환과 저탄소 경제·사회로의 이행을 위해 신재생에너지 투자를 가속화해야 함을 기본방향으로 정하고 있습니다. 이에 따라 2018년에 42%를 담당하고 있는 석탄발전소의 발전량을 2036년까지 14%로 낮출 계획에 있습니다. 정부의 계획에 따라 석탄발전소의 감축 및 무탄소전원 활용으로 인하여 당사의 환경 설비에 대한 수요가 감소할 것으로 예상됩니다.(3) 환경산업 시장의 특성 구 분 내 용 종합과학 기술산업 공해를 발생시키는 요소들이 다양하고 복합적이기 때문에 이러한 복잡하고 다양한 공해요인들을 해소하기 위해서 환경산업은 플랜트엔지니어링 등을 포함하는 종합과학기술을 필요로 하는 복합산업의 특성을 지니고 있습니다. 물리학, 화학, 수학, 미생물학등의 기초과학을 기반으로 화공, 토목, 전기, 전자등 응용과학이 동원되는 종합과학적 특성을 갖고 있습니다. 공공재적 특성 환경산업은 공동복지(common welfare)를 위한 사회간접자본의 성격이 강해 공공재적 특성을 지니고 있으며, 환경상품 및 서비스에 대한 수요는 정부의 환경정책 또는 NGO활동 등 시장 외적인 요소에 의해 주로 발생하기 때문에 환경산업의 시장은 인위적으로 창출되는 경향이 높다고 할 수 있습니다. 법적·제도적 영향 민간기업에 의한 오염방지시설 설치 동기는 법적·제도적 영향을 받습니다. 즉 어떠한 오염물질에 대한 배출허용 기준치를 정부가 정했을 경우, 기업체는 비용부담으로 인해 최소한의 기준치만 지키려고 할 것이며,
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

자발적으로 고도의 오염방지 처리를 하여 오염 물질 배출을 극소화 하려고는 하지 않을 것입니다. 수요자 요구에 의한 주문생산 방식 오염배출 공정 및 오염물질의 발생원마다 오염물질 처리 방식이 상이하므로 공정 및 오염물질에 대한 정확한 분석으로 수요자의 사양서에 따라 맞춤 설계(Custom-made)를 해야합니다. 기술 중시형 복합 산업 환경오염 유발요인이 다양하고 복합적이므로 종합적 접근이 필요하며 단위제품으로 인해 환경오염이 발생하는 것보다 공정상 환경오염이 발생하는 경우가 많으므로 공정기술 개선이 중요합니다. 환경산업은 시공비가 전체 공사비의 35-40% 정도로 높은 비중을 차지하므로 수요자는 성능을 보장받기 위하여 전체공정을 일괄 발주하는 것을 선호하고 있으며 수요자가 요구하는 성능을 만족시키기 위해서는 충분한 경험과 기술을 보유하고 있는 전문업체만이 시장을 확보할 수 있습니다. 선진국형 산업 소득수준의 향상에 따라 삶의 질 개선에 대한 욕구가 증가하여 환경산업 발전 요인으로 작용하며 1인당 국민소득이 1만불 이상인 국가에서 본격적으로 성장하는 산업입니다. 마. 사업부문별 현황 (1) 일반정보 당사의 영업부문은 환경엔지니어링 사업부문으로 구성되어 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 재무제표에 공시하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다.(2) 사업부분별 사업의 내용 구분 No 회사명 소재지 주요업종 주주명 지분율 환경엔지니어링사업부문 케이씨코트렐(주) 대한민국 환경설비업 KC그린홀딩스㈜ 놀텍코리아(주) 대한민국 환경설비업 KC코트렐㈜ KC에어필터텍(주) 대한민국 필터백류 제조업 KC코트렐㈜ 대만 가스처리설비, 집진설비 등 KC코트렐㈜ KC브이씨에스(주) 대한민국 악취/VOC저감설비 등 KC코트렐㈜ 남아프리카공화국 에너지 개발사업 KC코트렐㈜ 남아프리카공화국 설비진단 및 유지보수업 KC코트렐㈜ 인도 환경설비업 KC코트렐㈜ 인도 환경설비업 KC코트렐㈜ (3) 종속회사별 사업의 내용 - 놀텍코리아㈜ 구분 내용 회사의 명칭 놀텍코리아㈜ 설립일자 2004년 1월 13일 [2013년 6월 5일 지분인수] 소재지 서울특별시 마포구 상암산로 34 (디지털큐브) 12층 웹사이트 주요사업의내용 주요연혁 - 1998년 05월: 혜성플랜트산업 발족- 2004년 01월: ㈜ 혜 성 설립 (상호변경,법인전환)- 2013년 06월: KC코트렐㈜가 지분 100% 인수 및 놀텍코리아㈜로 사명변경- 2015년 02월: Mong Duong 2 PJT, BAHS 개선공사 수주- 2018년 12월: ISO9001:2000 인증 갱신- 2019년 01월: 서동영 대표이사 취임- 2021년 01월: 김종규 대표이사 취임 영업현황 놀텍코리아㈜는 Bottom Fly Ash를 포함한 Bulk Material Handling System 전문업체로서, 신규설비의 엔지니어링, 제작, 설치, 운전뿐만 아니라, 기존 서리의 문제점을 진단하고, 그 해결책으로 설비개조를 통한 성능개선까지 책임지는 Total Solution을 제공하고 있습니다. 국내 대형 발전소의 회처리 설비는 물론 사우디아라비아, 베트남 등 해외 프로젝트도 성공적으로 수행하였습니다. 발전소, 제철소, 정유공장, 주물공장, 화학공장 등의 산업 시설에 많은 Bulk Material Handling 설비를 공급함은 물론 신뢰성 있게 운전함으로써, 지속적으로 고객 만족을 구현해오고 있습니다. - KC에어필터텍㈜ 구분 내용 회사의 명칭 KC에어필터텍㈜ 설립일자 2013년 5월 22일 소재지 경기도 부천시 오정구 오정로183 (내동212-31) 웹사이트 주요사업의내용 - Bag Filter : 저온용, 고온용 제작 설치 - Ventury 주요연혁 - 2013년 05월: KC에어필터텍㈜ 설립- 2021년 01월: 정순호 대표이사 취임 영업현황 영업의 방향은 백필터 시장 확대에 따라 경쟁력 확보, 향후 정비사업 진출을 위한 제조기반 확보, 중소형
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

규모 집진기분야 진출이 목표입니다. 초기비용이 높은 전기집진기 시장에서 초기투자비용이 낮은 백필터 시장으로 전환되는 시점이며 시장규모는 800-1,000억원으로 추산됩니다. 백필터 시장은 초기투자비용이 낮고 특별한 기술력이 없어도 쉽게 진입할수 있고, 시장규모가 작아 경쟁이 치열하며, 수익구조가 낮은 업종입니다. 그럼에도 불구하고 신소재 원단 개발, 원단 국산화, 필터백 크리닝 사업 등 전략적 영업을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 경쟁업체는 마이크로원, 조일기업, BWF Korea, 삼중교역, AFT 등 중소 제작업체와 다수의 dealer 존재 하고 있습니다. 구분 내용 회사의 명칭 설립일자 2012년 1월 5일 소재지 웹사이트 주요사업의내용 주요연혁 - 1990년 10월: KC Cottrell 대만 지사 설립- 1992년 03월: Talin and Shun-au 발전소 ESP 회처리설비, Hsinta 발전소 ESP 설비개선공사 수주- 2002년 02월: Taichung 발전소 9~10호기 ESP 신규설비 공사 수주- 2008년 12월: TPC-Hsinta발전소 ESP FGD 설비 공급 공사 수주- 2012년 01월: KC그린홀딩스㈜가 100% 출자하여 KC Cottrell Taiwan Co., Ltd. 설립- 2012년 01월: 대만 현지 고객 대상 기술 서비스 제공- 2016년 06월: KC코트렐㈜가 KC Cottrell Taiwan Co., Ltd. 주식 100% 양수 영업현황 KC Cottrell Taiwan Co., Ltd.은 설계부터 시운전 및 테스트에 이르는 턴키 방식의 대기오염방지 솔루션을 제공함으로서 저비용, 고효율과 함께 유지보수비용을 절감을 할 수 있는 최신식의 환경설비를 공급하며 대기환경 문제에 대한 전체적인 해결책을 가지고 있는 환경설비 전문기업입니다. KC Cottrell Taiwan Co., Ltd.은 향후 배출가스 수준에 대한 규제강화에 대비하여 풍부한 경험과 환경 산업에 대한 노하우를 갖춘 강력한 글로벌 네트워크 전문지식을 활용해 가장 효과적인 대기오염방지설비를 생산합니다. 최근 대만 내 소각로 시장이 확대됨에 따라 소각로 수주 및 후단설비 설치에 대한 영업에 집중하고 있습니다. KC그린홀딩스 그룹의 수년간의 경험과 글로벌 네트워크를 통해 환경 오염 방지 및 다음 세대를 위한 더 나은 환경을 유지하길 원하는 고객의 관점에서 토탈 솔루션을 제공합니다. - KC브이씨에스㈜ 구분 내용 회사의 명칭 KC브이씨에스㈜ 설립일자 2018년 12월 14일 소재지 서울특시 마포구 상암산로 34 (디지털큐브) 11층 웹사이트 주요사업의내용 - 악취 VOCs 저감설비 (RTO, RCO) 주요연혁 - 2018년 12월: 케이씨브이씨에스㈜ 설립- 2021년 01월: 이기환 대표이사 취임- 2023년 01월: 나건현 대표이사 취임 영업현황 현재 국내에 설치된 활성탄방식은 형식적인 설비이며 법적 기준을 지키지 못하고 있으며 최근 미세먼지 문제 등으로 국민들의 환경에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 이런 상황에서 활성탄방식의 문제점이 화두가 될 경우, RTO시장은 현재의 10배 이상으로 성장할 가능성이 있습니다. 또한, 현재 국내에서 가동중인 RTO도 성능 미달 등으로 법적 기준치를 지키지 못하고 있는 설비가 대다수이므로 밸브형 RTO 개조 또는 교체 시장은 전체 1000억원 이상으로 예상됩니다. 그 외 해외시장에서도 각국의 규제치가 높아짐에 따라 수요가 많을 것으로 예상 됩니다. 구분 내용 회사의 명칭 설립일자 2019년 4월 5일 소재지 웹사이트 주요사업의내용 주요연혁 영업현황 KC Cottrell Engineering Services (Pvt) Ltd는 인도 현지의 관련업종 숙련 엔지니어 인력을 통해 국내 대비 약 30%의 비용 수준으로 품질과 비용 측면에서 우수하고 효율적인 환경설비 엔지니어링 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 인도 현지의 환경설비 운용에 대한 현장 관리 감독과 시운전 지원, 설비 품질 관리 등을 제공하며, 글로벌 소싱을 통한 전략적 파트너쉽 및 신규고객 발굴 등 KC코트렐㈜의
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

환경엔지니어링 사업부문 중 해외 사업부문의 거점으로 운용되고 있습니다. 구분 내용 회사의 명칭 설립일자 2008년 11월 19일 소재지 웹사이트 주요사업의내용 주요연혁 - 2008년 11월: 회사설립 (인도 하리아나주뉴델리구루그람)- 2011년 06월: NTPC (인도화력발전공사) 집진설비 신규공급 및 개보수공사 수주 (Badarpur, Meja, Farakka Plant / 주계약자KCKR)- 2014년 12월: 대표이사변경 (이태준->Mr. Pradip Mukherjee)- 2015년 02월: 회사명변경 (Lodge Cottrell India Pvt. Ltd. -> KC Cottrell India Pvt. Ltd.)- 2017년 03월: WBPDCL (서벵골주전력청) 집진설비 개보수공사 수주- 2017년 07월: 대표이사변경 (Mr. Pradip Mukherjee -> 한덕영)- 2018년 10월: NTPC Tanda Plant DSI (Dry Sorbent Injection System) 공급사업 수주- 2019년 10월: 최대주주변경 (KC그린홀딩스㈜ -> KC코트렐㈜)- 2021년 03월: 대표이사변경 (한덕영 -> Mr.Rengaiyan Singaravelu) 영업현황 인도는 화력발전소가 주전력공급원으로서 NTPC(인도화력발전공사)를 중심으로 주 정부 전력청 및 합작회사로 구성된 공공부문과 Tata, Reliance, Adani Group 등 민간부문에서 전국 28개 주, 9개 직할시에 2017년 말 기준 약 330 GW 용량의 화력발전소를 운영하고 있습니다. KC Cottrell India Pvt., Ltd는 NTPC 최초의 개보수공사인 Badarpur 프로젝트를 성공적으로 완수하여 인도 시장 내 입지를 확고히 함에 따라 타 기업 EPC를 거치지 않고 대부분의 사업을 고객사로부터 직접 수주하고 있습니다. 2017년부터 인도 정부의 환경규제가 강화됨에 따라 노후발전소의 개보수공사 및 탈황, 탈질설비에 대한 수요가 증가하여 집진설비 개보수 약 34 GW, 탈황설비 약 96GW 공사가 2023년까지 계획되어 있습니다. 발전분야 외 SAIL(인도국영제철) 및 Tata Steel 에 집진설비와 타르제거 원형집진기를 공급하고 있으며, 시멘트, 제지, 석유화학 등의 산업에도 집진설비를 공급하고 있습니다. 바. 영업개황 당사는 1973년부터 51년간 대기 환경엔지니어링 분야에서 국내외 유수의 기업들과 경쟁하면서 고객에 대한 신뢰와 기술력확보를 통해 전세계가 인정하는 경쟁력을 확보했습니다. 현재 '대만 Taichung 화력발전소 5~10호기 환경설비 보수공사' 및 '당진화력 제1~4호기 환경설비 설치공사' 등 국내·외 다수의 대형 환경설비 프로젝트들을 수행하고 있습니다. 2023년 정부가 발표한 제10차 전력수급기본계획에 따르면, 안전하고 깨끗한 전원믹스로의 에너지정책 전환과 저탄소 경제·사회로의 이행을 위해 신재생에너지 투자를 가속화해야 함을 기본방향으로 정하고 있습니다. 이에 따라 2018년에 42%를 담당하고 있는 석탄발전소의 발전량을 2036년까지 14%로 낮출 계획에 있습니다. 정부의 계획에 따라 석탄발전소의 감축 및 무탄소전원 활용으로 인하여 당사의 환경 설비에 대한 수요가 감소할 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 석탄발전소의 의존도가 지속적으로 유지 및 증가할 것으로 예상되는 해외 시장에 적극 진출할 계획을 가지고 있습니다. 또한, 최근 중국과 한국의 미세먼지 문제가 심각하게 대두되면서, 2015년부터 실시되고있는 '한 중 미세먼지 저감 환경기술 실증 협력사업’에 당사는 2015년 이후 매년 꾸준히 참여기업으로 선정되어, 99.9% 이상의 집진 효율을 가지는 동시에 전력 효율을 향상시켜 기존 대비 40% 이하로 에너지 절감이 가능한 기술인 '고효율 건식 전기집진 기술’로 해당 사업에 참여 하고 있습니다. 당사의 해외 관계회사 중 장춘케이씨환보유환책임공사(중국)의 원가 경쟁력과 Nol-Tec Systems(미국)이 보유한 원천기술로 관계사간의 네트워크를 통해 효과적으로 시장을 선점하여 관리하고 있습니다.
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

사. 시장점유율 설비별·업체별 공사실적 통계 또는 국내·외 환경설비 시장점유율과 관련하여 최근 발표된 자료는 없으나, 당사 영업부에서는 국내 한정 당사의 시장점유율을 전기집진기 70~80%, 배연탈황설비 30~35%, 배연탈질설비 25~30%로 추정하고 있습니다. 다만 당사 제품 및 산업의 특성 상, 전체 유효시장규모를 파악하기 어려워 당사 제품의 시장 점유율은 합리적 근거에 의해 산출된 수치라 보기 어려운 점 양지 부탁 드립니다. 아. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 터널/지하공간용 대기환경설비 사업 터널 및 지하공간의 대기오염물질 제거를 위해 연구, 개발된 이 설비는 2008년 특허와 신기술인증서를 획득하였으며, 서울 메트로와 함께 연구과제를 진행하였고, 안성공장 연구동에 터널/지하공간용 전기집진기 DEMO 시스템을 설치하여 더 높은 효율을 구현하기 위하여 노력하고 있습니다. 그 결과 서울-제물포 지하터널 유해가스제거설비 수주 등을 통해 성능을 인정받으며, 최적화된 효율 구현을 위해 힘쓰고 있습니다. 지속적으로 터널 내 대기환경 규제와 제도, 터널 내 높은 분진농도로 인한 문제점들이 사회적 이슈로 대두되고 정부의 대응이 마련되고 있어 향후 국가 차원의 시장수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 더불어 인천교통공사 본선환기실 전기집진설비 수주 등을 통해 도시철도용(지하철) 집진기도 개발을 완료하고 시장 진입을 시작하고 있습니다. - CCUS (Carbon Capture Utilization and Storage) 화석연료의 연소과정에서 발생하는 이산화탄소가 대기로 배출되기 전에 포집, 분리한 뒤 압축, 수송하여 안전하게 저장 또는 일부 활용 하는 기술 입니다. 석탄/가스/바이오매스 발전설비뿐만 아니라 비료, 정유, 철강, 시멘트 산업에 적용 가능합니다. 온실가스 감축 3대 저 탄소기술 중 하나인 CCUS는 미래에 화석연료의 지속적 사용을 가능하게 하는 핵심적인 기술입니다. 세계적으로는 미국, 영국, 캐나다, 노르웨이, 일본 등이 각각 독자적인 기술로 이산화탄소 포집 파일럿 및 상업설비를 구축하여 석탄화력발전소에서 발생하는 이산화탄소를 포집하는 설비를 운영하고 있으며, 지속적인 연구개발와 성능고도화를 이루고 있는 중입니다. 당사는 우리나라 CCS연구 초기부터 지속적으로 전력연구원, 에너지기술연구원, 기계연구원등의 우수한 연구전문기관들과 더불어 개발에 참여하여 파일럿 플랜트 뿐 아니라 실증 플랜트까지 설치, 운영하면서 기술 축적을 해 왔으며, 이산화탄소를 이용하여 개미산을 만들거나 발전회에 이산화탄소를 고정하여 유용한 물질을 합성하는 등의 이산화탄소 이용기술 개발에도 적극적으로 참여하여 왔습니다. 그 결과 현재 하동 화력 발전소에서10MW 건식 CO2 포집 플랜트 장기운전 및 300MW FEED 사업을 민관 합동으로 수행했으며, Pilot 플랜트 설비를 구축하여 실증 사업에 참여한 실적을 보유하고 있습니다. 또한 보령 화력 발전소 내 10MW급 CO2 포집 플랜트 실적을 가진 국책 연구기관과 협약을 통해 해당 기술을 활용하고 있습니다. HPC 기술의 원천사와 협약을 통해 해당 기술을 공유하고 있으며, 2023년 현재 0.5 TPD 규모의 Demo Pilot 설비를 구축하여 성능실험을 계획하고 있습니다. 앞으로 보유한 많은 기술 특허와 노하우를 발판으로 글로벌 시장의 선두주자로 나서고자 합니다. - VOC저감장치 RCO 촉매는 기존 금속촉매의 문제점인 피독성을 해결하여 RTO대체시장의 수요가 기대됩니다. 데모기를 통해 악취방지시설 시정명령업체에 영업을 진행하고 있습니다. 또한, 베라리아 촉매는 물리, 화학적 흡착방식을 통해 악취(VOC)를 제거하는 규산 마그네슘 촉매로, 일반 카본블랙 대비 50배의 흡착능력을 가지고 있습니다. 3년 전 도입하여, 현재 효성중공업 주조라인에 설치되어 있으며, 기존 AC TOWER 투자대비 효율이 매우 좋아 견학코스로 영업에 활용하고 있습니다. 또한, 삼성 디스플레이 라인에 VOC처리장치로서 신성ENG과 설치한 실적이 있으며, 접착제, 고무, 타이어, 특히 알데히드 계통의 냄새에
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 2024 년 우리 회사는 그간의 누적된 적자와 외생적 사유로 인한 재무적인 재무적인 어려움으로 인하여 회사 자체의 존폐 위기에까지 몰렸었습니다. 이에 자체적인 구조조정 작업을 진행하였고, 지난 8월에는 워크아웃을 신청했습니다. 대기 환경 시장 자체도 전체적으로 침체되어 있었고, 다른 한편으로는 인플레이션 등과 같은 경제 여건도 좋지 않아서 압박이 심하였습니다. 이러한 경제여건과 대외 변수 속에서도 우리회사는 변화된 경영환경을 분석하여 선제적으로 대응책을 강구하여 왔습니다. 또한 전 임직원이 합심하여 생산활동과 영업활동 등 각 분야에 걸쳐 진취적이고 적극적인 전략을 실행하였습니다. 대내외적 어려움 속에서도 당사의 전 임직원은 각자 맡은 부분에서 최선의 노력으로 '대만 Taichung 화력발전소 5~10호기 환경설비 보수공사' 및 '당진화력 제1~4호기 환경설비 설치공사' 등 국내·외 다수의 대형 환경설비 프로젝트들을 성공적으로 수행하며 동 사업부문에서의 역량을 한층 더 키워나갔습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1)재무상태 (단위 : 백만원) 과목 제 15기 제 14기 제 13기 (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산 [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [연결자본잉여금] [연결기타포괄손익누계액] [연결기타자본] [연결이익잉여금] [비지배지분] 자본총계 당사와 종속회사는 전기대비 자산은 29.04% 감소하였고 부채는 44.02% 감소하였으며, 자본총계는105.74% 증가하였습니다 (2) 영업실적 (단위 : 백만원) 과목 제 15기 제 14기 제 13기 (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) 매출액 영업이익(영업손실) 법인세비용차감전계속영업이익(손실) 계속영업당기순이익(손실) 중단영업당기순이익(손실) 당기순이익(손실) ㆍ지배주주지분순이익(손실) ㆍ비지배주주지분순이익(손실) 총포괄이익(손실) ㆍ지배주주지분순이익(손실) ㆍ비지배주주지분순이익(손실) 계속영업 연결주당순이익(손실) (원) 중단영업 연결주당순이익(손실) (원) 연결에 포함된 회사수 당사와 종속회사의 금년 실적은 매출액은 21.00% 감소하였으며, 영업손실은 69,612백만원으로 전년대비 손실이 243.29% 증가하였습니다. 당기순손실은 30,758백만원으로 전년 당기순이익 44,388 백만원 대비 30.71% 감소하였습니다. 4. 영업부문의 지역정보 (1) 제15기 (단위:천원) 구분(*1) 총매출액 내부 매출액 순매출액 대만 인도 필리핀 한국(*2) 기타 계 (*1) 지역별 정보는 설비가 설치되는 지역을 기준으로 함.(*2) 당기 총매출액에는 중단영업 관련 손익이 4,886,375천원
KC코트렐 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

포함되어 있습니다. (2) 제14기 (단위:천원) 구분(*1) 총매출액 내부 매출액 순매출액 대만 인도 인도네시아 한국(*2) 기타 계 (*1) 지역별 정보는 설비가 설치되는 지역을 기준으로 함.(*2) 전기 총매출액에는 중단영업 관련 손익이 4,887,143천원 포함되어 있습니다. (3) 제13기(단위:천원) 구분(*1) 총매출액 내부 매출액 순매출액 대만 베트남 인도 인도네시아 한국(*2) 기타 계 (*1) 지역별 정보는 설비가 설치되는 지역을 기준으로 함.(*2) 전기 총매출액에는 중단영업 관련 손익이 5,546,451천원 포함되어 있습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 연결실체는 금융거래 한도약정 등과 관련하여 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD 등) 거래은행 금융약정 화폐 한도금액 담보/보증 내용 하나은행 무역어음대출 KRW 연결실체의 부동산KC그린홀딩스㈜ 연대보증 외상매출채권담보 KRW KC그린홀딩스㈜ 연대보증 수입신용장발행 USD KC그린홀딩스㈜ 연대보증 산업은행 산업운영자금 KRW KC그린홀딩스㈜ 연대보증 산업운영자금 KRW KC그린홀딩스㈜ 연대보증 에너지이용합리화기금대출(시설) KRW KC그린홀딩스㈜ 연대보증 수입신용장발행 USD KC그린홀딩스㈜ 연대보증 한국수출입은행 수출성장자금 KRW KC그린홀딩스㈜ 연대보증 (2) 당기말 현재 연결실체가 공사계약 이행 등과 관련하여 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증에 대하여 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD 등) 거래기관 약정통화 약정한도 실행통화 실행금액 담보/보증 내용 제공자 하나은행 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 부동산, 정기예금 연결실체 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 정기예금 연결실체 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 정기예금 연결실체 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 국민은행 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 한국수출입은행 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ KC글라스㈜ 주식 서울보증보험 증권 연결실체 재고자산 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 무역보험공사 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 서울보증보험 USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ USD USD 외화지급보증 KC그린홀딩스㈜ 자본재공제조합 KRW KRW 공사보증 KC그린홀딩스㈜ 6. 부외거래 본 사업보고서 본문 'XI. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발채무 등'을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 2.2 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.(2) 환경에 관한 주요 사항Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 다. 환경보호와 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.(3) 종업원에 관한 사항'2024년 사업연도 중 대규모 구조조정이 있었지만 기존인력이 구조조정된 업무를 차질없이 수행하고 있습니다. 2024년말 기준 임원현황은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항- 1. 임원 및 직원 등의 현황 - 가. 임원 현황'을 참조하시기 바랍니다.(4) 법규상의 규제에 관한 사항Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항'을 참조하시기 바랍니다.(5) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래를 참조하시기 바랍니다.
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 2001년 9월 6일 설립하였으며 레진 도포 및 접합, 검사 설비 제작 기술과 물성분석기술 등을 바탕으로 디스플레이 전후공정 설비와 반도체 측정·검사 및 제조설비, 잉크젯 프린팅 기술을 이용한 잉크젯 장비를 생산, 판매하고 있습니다. 디스플레이산업 전공정사업은 광학측정의 원천기술 및 설계기술, Mechatronics기술, Nano 계측 등을 기반으로 초정밀 분석 측정 장비(두께측정기, 점등검사기 등)를 개발 및 생산하고 있고, 후공정사업은 모듈 제조 공정의 레진 등을 디스플레이에 도포하고 이를 검사, 접합하는 핵심기술을 기반으로 검사, 조립, 도포 공정 자동화시스템(BPL, FOD, UTG 등)을 개발 및 생산하고 있으며 당사의 핵심 기술을 기반으로 향후 다각적인 사업 분야 확장을 위하여 사업을 진행하고 있습니다. 잉크젯 사업은 잉크젯 헤드의 노즐을 통해 용액의 형태로 분사해 OLED 디스플레이 패턴을 만드는 기술로 당사는 DIP 장비를 개발 및 납품하였으며 향후 2차전지, 자동차, 바이오사업으로 사업 다각화가 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 반도체 사업은 중에너지 이온 산란 방식 핵심기술을 접목한 웨이퍼 검사장비인 Nano-Meis를 연구 개발하여 납품한 실적을 보유하고 있으며, 해당 장비는 차세대 반도체 장비이며 반도체 생산 기업의 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 2) 시장점유율 현재 디스플레이 장비 산업에 대한 경쟁사별 시장점유율을 구체적으로 나타낸 자료는 존재하지 않습니다. 또한, 시장점유율을 객관적으로 도출한다는 것은 다음과 같은 이유로 추정하기 어렵습니다. 디스플레이 제조공정 중에서도 OLED 디스플레이 제조공정은 크게 전공정과 후공정으로 구분되며, 전공정에서는 기판형성, 유기물장착, 봉지공정, 커팅 공정 등이 있으며, 후공정으로는 도포공정, 검사공정, 조립공정 등 다양한 공정 있습니다. 또한, 각각의 공정에서 쓰이는 장비가 상이함에 따라 업체별로 진입해 있는 공정 단계가 모두 상이하기에 특정 제품에 대한 비교가 불가능합니다. 따라서, 디스플레이 장비 제조 시장의 규모 및 각 장비 납품 업체들의 매출규모 및 납품 품목에 따른 시장점유율 자료는 수치의 객관성 결여 및 비교대상에 대한 모호함에 따라 산출하기 어렵습니다. 3) 시장의 특성 당사가 속해있는 디스플레이 산업은 경기에 민감하게 반응하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 거시경제 지표와 디스플레이 산업은 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 디스플레이 산업의 최종 제품은 TV, 컴퓨터, 노트북, 휴대폰 등 소비재로 경기변동에 민감한 제품입니다. 디스플레이 패널 제조업체는 디스플레이 패널의 예상 수요 및 관련 전방산업 경기에 따라 디스플레이 생산라인을 증설하거나 신규투자를 수행하며, 디스플레이 부품 및 검사장비 산업은 디스플레이 패널 제조업체의 투자계획에 따라 영업실적이 변동될 수밖에 없습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 회사의 확장 및 성장을 위해서는 차세대 디스플레이 및 신제품에 적용할 수 있는 장비의 선행개발, 당사의 기술을 접목 활용할 수 있는 신규 사업 아이템을 위한 설비 개발을 위하여 지속적으로R 투자를 하고 있습니다.당사는 장기간의 사업 경영과 연구를 통해 쌓은 기술력을 바탕으로 디스플레이 전후공정과 잉크젯, 반도체 분야에까지 장비 업계에서 경쟁우위를 가지며, 급변하는 시장의 요구에 부응하기 위해 고객사와 활발히 연구 개발을 진행 중입니다 5)조직도 (기준일 : 2025년 3월 18일) 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 구분 품목 특징 후공정 도포기 자동화설비 LDC 및 OLED용 도포 설비 LCD Panel OLB 전극 보호용 Silicon 도포, 경화하는 시스템 LCD Panel 빛샘 방지용 Black Material을 Panel 측면에 도포, 경화, 검사하는 시스템 Silicon을 도포, 경화, 검사하는 시스템 IC와 FPCB 접착부에 레진 도포 IC및 Bend 부분 보호 레진 도포 Panel
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

Module Layer의 특정 영역에 빛샘 방지용 Ink Sealing시스템 조립기 자동화설비 지문센서 조립 Flexible OLED Display 배면에 초음파 방식 지문센서를 Resin을 이용하여 합착하는 설비 RIGID OLED Display 배면에 광 방식 지문센서 OCA를 이용하여 합착하는 설비 검사물류 조립 QD(Quantum Dot) OLED Dispaly와 커버샷시를 조립하는 검사, 물류 ,조립 설비 검사기 자동화설비 복합기 (검사 및 도포)및Lamination 검사 LCD Panel에 압착된 Drive IC와 Panel 전극간 도전볼의 압착 상태, Align 등을 정밀 검사하는 System LCD Panel에 압착된 Drive IC와 Panel 전극간 도전볼의 압착 상태, Align 등을 정밀 검사하는 및 동시에 실리콘도포를 동시에 진행하는 복합 System LCD Panel OCR Lamination을 진행한 Panel의 후공정으로 AOI, 본경화, Test, Film 부착, Auto Packing 공정으로 구성된 Inline System UTG 자동화설비(OLED MODULE) UTG 적층라미 폴더블 디스플레이의 PI Film을 대체하는 초박형 강화 Flexible Glass를 생산하는 공정 중 핵심 시스템 전공정 박막두께측정기 미세 영역(Sub ㎛) 내 고분자막 두께를 측정하는 장비로 TFT-LCD 공정 중 4mask 제조Photo 공정의 관리에 필수적인 두께 측정 장비 ST6000 빛의 간섭현상을 이용하여 Nano 단위의 두께 를 측정하는 장비(In-Line 전용) STER Ellipsometer를 이용, OLED 라인의 극박막을 측정하는 장비 색도 측정기 STCM 빛의 투과 성질을 분석하여 RGB의 분광 특성(색도)을 실시간으로 측정하는 장비 Vision 3D 분석기 프로브를 이용하여 panel을 점등을 시킨 후 명도, 색도, 스펙트럼 값, 얼룩 여부 모니터링 Mask Pattern 및 유기형광막의 CD Offset (overlay) 측정 관리 증착된 유기막의 두께(Ellipsometer), 굴절률(RI), 4pp(면저항) 계측 잉크젯 초고속Printing품질Monitoring, 고성능 얼룩제어, 실시간Printing 위치보정 Film Coating용 Area Printing막두께 균일성 확보, 다중 영역별 두께설정, Edge부분 Profile형태 제어 가능, 다양한 형상을 사용자 편의에 맞춰 Printing 2차전지 슬리팅 치수측정 검사기 2차전지 극판 슬리팅 후 각 릴의 폭을 측정하는 검사기 반도체 비파괴 측정장비 반도체 물질 등 소재박막 성분을 분석하는 표면 분석 장비 나. 제품별 매출실적 (단위 : 백만원) 제 품 명 2022년도 2023년도 2024년도 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 도포기 검사기 신기술 자동화설비 전공정用 측정/검사기 잉크젯 2차전지 반도체 기타(상품,CS) 매 출 총 계 다. 주요제품 등의 가격변동 추이 제품은 거래처의 설치 위치, 현장 여건과 주문에 따라 설계, 제작되는 비규격 주문생산제품으로 가격 변동 추이를 산출하는 것이 적절하지 않아 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 품목 구분 2022년도(제22기) 2023년도(제23기) 2024년도(제24기) 표준품 국내 수입 소계 가공품 국내 수입 소계 제작품 국내 수입 소계 기타 국내 수입 소계 총합계 국내 수입 소계 나. 원재료 가격변동추이당사의 제품은 대부분 비규격의 고객사 주문생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재는 매우 다양하여 개별적인 가격 변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 생략하였습니다.다. 원재료 가격 변동원인품목별 사양에 의한 원재료 Upgrade등에 따라 가격 변동요인이 있습니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다.나. 생산설비에 관한 사항 (1) 유형자산 (단위
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

: 백만원) 구분 자산별 소재지 기초가액 (2023년 기초) 증감 상각 기말가액 (2023년 기말) 최근 기말가액 (2024년 기말) 비고 증가 감소 (아산본사) 아산시 연암율금로77-26 토지 아산시 음봉면 건물 아산시 음봉면 구축물 아산시 음봉면 건설중인자산 아산시 음봉면 기계장치 아산시 음봉면 비품 아산시 음봉면 시설장치 아산시 음봉면 소계 (대전지점)대전광역시유성구테크노8로33 토지 대전시 유성구 건물 대전시 유성구 구축물 대전시 유성구 기계장치 대전시 유성구 (국고보조금) 대전시 유성구 차량운반구 대전시 유성구 비품 대전시 유성구 공구와기구 대전시 유성구 시설장치 대전시 유성구 소계 (판교지점)경기도 성남시분당구 삼평동613 토지 성남시 분당구 건물 성남시 분당구 비품 성남시 분당구 소계 (세종신사옥)세종시 소정면고등리 780 토지 세종시 소정면 소계 (2) 투자부동산 (단위 : 백만원) 구분 자산별 소재지 기초가액 (2023년 기초) 증감 상각 기말가액 (2023년 기말) 최근 기말가액 (2024년 기말) 비고 증가 감소 제주도제주시 토지 제주시 건물 제주시 소계 경기도 평택시청북읍 토지 평택시 청북면 구축물 평택시 청북면 소계 경기도 성남시분당구 토지 성남시 분당구 건물 성남시 분당구 소계 (*) 흡수합병을 통해 舊케이맥㈜의 생산설비가 추가되었습니다.(*) 2024년 11월 26일 이사회 결정에 따라 투자부동산 경기도 평택시 청북읍 토지 및 구축물을 매각하로 결정하였으며, 동 거래는 2025년 4월 1일까지 완료될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 설비의 신설 / 매입계획 (가) 토지 매입 계획 구분 내용 자산명(자산구분) 세종특별자치시 소정면 고등리세종스마트그린 일반산업단지 내 용지56,329.7㎡(토지) 양수금액 거래대금지급 양수목적 사업규모 확대 및 지속 성장을 위한 시설 확장 거래상대방 (주)세종스마트그린. 외부평가 여부 본 건 용지(토지)는 세종스마트그린일반산업단지 산업시설용지의 분양계약으로 "증권의발행및공시등에관한규정 제5-14조의2 (외부기관의 평가면제) 제3호"에서 정한 평가의 필요성이 적은 경우입니다. (나) 토지 및 건물 매입 계획 구분 내용 자산명(자산구분) 경기도 성남시 분당구 삼평동 613판교실리콘파크주식회사 옵트론텍 공유지분 일체대지면적 1,310㎡, 연면적 9,701㎡ 양수금액 거래대금지급 양수목적 사업규모 확대 및 지속 성장을 위한 연구시설 확장 거래상대방 (주)옵트론텍 외부평가 여부 예 외부평가 의견 적정 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2022년도(제22기) 2023년도(제23기) 2024년도(제24기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자사제품 도포기 수출 내수 소계 조립기 수출 내수 소계 검사기 수출 내수 소계 신기술자동화설비 수출 내수 소계 전공정用 측정/검사기 수출 내수 소계 잉크젯 수출 내수 소계 2차전지 수출 내수 소계 반도체 수출 내수 소계 기타 상품,용역 수출 내수 소계 합 계 수 출 내 수 합 계 나. 판매경로(1) 판매조직 구 분 팀 명 인 원 업 무 내 용 국내 디스플레이 및 반도체제조사 영업부문 16명 국내 디스플레이 제조사에 대하여 기 납품 공정 자동화 설비, 신규 개발 설비, 기타 설비에 대한 공정 자동화 제안 및 수주 업무를 수행. 해외 디스플레이 제조사 베트남, 중국 디스플레이 제조사에 대하여 기 납품 공정 자동화 설비, 신규 개발 설비, 기타 설비에 대한 공정 자동화 제안 및 수주 업무를 수행. (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액(2024년) 비중 자사제품 도포기 수출 직접판매 내수 직접판매 전공정用 측정/검사기 수출 직접판매 내수 직접판매 잉크젯 수출 직접판매 내수 직접판매 2차전지 수출 직접판매 내수 직접판매 반도체 수출 직접판매 내수 직접판매 상품, 용역 유지보수 등 수출 직접판매 내수 직접판매 합 계 다. 판매전략① 주요 고객과의 상호 협력 관계 유지② 고객사 니즈에 대한 끊임없는 신규 장비 연구 개발 ③ 제품 영역 및
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

고객군 확대 ④ 사후 관리 철저 등 2. 수주에 관한 사항 가. 수주 구조당사 디스플레이 설비, 용역 및 반도체 장비 판매 경로는 영업부문에서 사전 영업활동을 통하여 정보를 수집하고, 고객과의 사양협의 및 공정에 대한 기술 검토 후 경쟁사간의 입찰을 통하여 수주하는 형태로 진행이 됩니다 . (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 디스플레이설비 합 계 *) 고객사와의 비밀유지계약에 따라 건별 수량과 세부내역은 기재하지 않습니다.*) 수주총액은 23년에서 이월된 수주액과 24년 신규수주액이 포함된 금액 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1.시장위험과 위험관리 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융자산의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것이며, 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성되어 있습니다.(1) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 2024년 당기말 현재 연결실체는 변동금리부 예금 또는 차입금을 보유하고 있지 않습니다.(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융자산의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출 활동 등으로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 2024년 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 USD CNY VND TWD USD CNY VND TWD 금융자산 현금및현금성자산 매출채권 기타보증금 금융부채 매입채무 미지급금 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균 환율 기말 환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD CNY VND TWD 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승 5% 하락 5% 상승 5% 하락 USD CNY VND TWD (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체에 특별히 해당되는 사항은 없습니다.나. 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.(1) 금융자산의 손상당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 용역 제공에 따른 계약자산- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.① 매출채권과 계약자산당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다. 과거
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.2024년 당기말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 계약자산 당기말 전기말 당기말 전기말 기초 대손충당금 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가(감소) 기말 대손충당금 2024년 당기말 현재 매출채권 및 계약자산의 연령 및 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대손충당금 계약자산 대손충당금 합 계 1년 이하 1년 초과 ~ 2년 이하 2년 초과 ~ 3년 이하 3년 초과 ~ 4년 이하 4년 초과 합 계 *) 연령 및 연령별로 손상된 금액에 계약체결증분원가 206,591천원은 제외되었습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대손충당금 계약자산 대손충당금 합 계 1년 이하 1년 초과 ~ 2년 이하 2년 초과 ~ 3년 이하 3년 초과 ~ 4년 이하 4년 초과 합 계 *) 연령 및 연령별로 손상된 금액에 계약체결증분원가 420,976천원은 제외되었습니다. ② 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금, 유동성보증금, 장기금융상품, 보증금 등이 포함됩니다.2024년 당기말 현재 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금은 미수금 손실충당금 2,343,600천원이 있습니다. (2) 대손상각비 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 대손상각비(환입) 다. 유동성 위험유동성위험은 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 2024년 당기말 현재 당사의 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 사용이 가능한 현금및현금성자산의 보유규모는 58,719,092천원(전기말: 51,379,725천원)입니다.2024년 당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었으며, 이자 현금흐름을 포함하고 있습니다. ① 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 초과 매입채무 기타금융부채(주1) 차입금 전환사채(명목가액) (주1) 종업원관련 부채는 제외되었습니다.② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 초과 매입채무 기타금융부채(주1) 전환사채(명목가액) (주1) 종업원관련 부채는 제외되었습니다.라. 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 2024년 당기말 현재 부채 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계(A) 자본총계(B) 부채비율(A/B) 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 가. 거래목적통화선도: 외환리스크 회피 나. 위험의 본질 및 원천 그리고 이에 대한 대응정책 ① 위험의 본질 및 원천: 외화채권의 중도처분 및 만기 외화금액 수령 시 달러환율 하락위험에 노출됨 ②
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

대응정책: 중도처분 및 만기 시 외화가액을 일정액의 원화금액으로 고정시키기 위해 통화선도계약을 체결함 다. 미결제약정 계약금액 (보고서 제출일 기준) - 보고서 제출일 현재 미결제약정 계약금액은 400만 달러 입니다. 라. 파생상품별 평가내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 파생상품 당사는 외화채권 관련 환율변동위험을 최소화하기 위하여 삼성선물 등과 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 가. 보고서 제출일 현재의 계약(1) 통화선도계약 당사는 외화채권 관련 환율변동위험을 최소화하기 위하여 삼성선물 등과 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 미결제약정금액은 400만 달러 입니다. 이외 보고서 제출일 현재 기술도입계약, 경영관리계약, 상표도입계약, 영업 License, 자산양수도 계약 등은 해당 사항 없습니다. 2. 연구개발활동 가. 연구개발활동 개요당사는 2010년 10월 26일 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조의2제1항, 동법 시행령 제27조 제1항에 따라 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소 (제2010210590호) 를 인정받았으며, 동 기업부설연구소에서 당사의 R 지속적으로 시행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 (기준일 : 2025년 3월 18일) 연구개발담당조직.jpg 연구개발담당조직 다. 연구개발비용 2024년 당기 및 전기 중 연구개발활동과 관련하여 발생한 연구개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 연구개발비 연구개발비/매출액비율 라. 연구개발실적 개발연도 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 2014년 HB솔루션 기술연구소 부착 상태 및 표면 검사설비로 비점등 검사 기술을 활용한 다양한 표면 검사분야로 응용 될 수 있는 기술 [상용화]기납품 실적을 가지고 있으며, 향후 다양한 표면 검사 분야에 적용 가능한기술 폴 부착 후 표면검사장비 HB솔루션 기술연구소 LCD 패널 폴 부착후 표면의 이물,기포 줄기포 접결등을 검사 하는 장비로 다양한 표면 검사 분야로 응용 할수 있는 기술 [상용화]기납품한 실적을 가지고 있으며, 향후 다양한 표면 검사 분야에 적용 가능한기술 2015년 HB솔루션 기술연구소 빛샘 방지를 위해 Panel Side에 UV 경화용 Black Material을 도포하는 설비로 도포후 실시간으로 양/불 판정을 하는 설비로 신공정에 대한 선제적 대응이 가능한 기술 [상용화]기납품 실적 보유, 응용 기술로 Continuous Round Side Sealing 기술 개발 및적용 2016년 OLED BPL 도포를 위한시스템 개발 HB솔루션 기술연구소 Flexible Display Bending 영역에 Resin을 도포하는 시스템으로 신기술및혁신적인 공정 및 시스템 기술에 응용 할 수 있는 기술 [상용화]기납품 실적 보유하였으며 OLED 필수 공정으로 신규 생산라인을 갖추려는업체들의 도입이 예상 HB솔루션 기술연구소 도전볼의 압흔검사와 실리콘 도포를 동시에 하는 설비로 공정 장비와 검사장비의 시스템 Integration으로 기술적 독립성 및 차별을 확보하는 신공정에대한 선제적 대응이 가능한 기술 [상용화]기납품 실적 보유 2018년 모듈 통합형 소형 검사기 HB솔루션 기술연구소 광학검사 구성품의 여러 모듈들의 크기를 줄여 통합하여 소형화한 검사시스템으로 소형화 시스템 구성에 용용 할수 있는 기술 [상용화]기납품한 실적을 가지고 있으며, 향후 다양한 분야에 적용 가능한 기술 OLED 지문센서 부착 및 경화시스템 개발 HB솔루션 기술연구소 OLED 패널에 지문인식 센서를 부착 및 검사 설비로 다양한 방식 즉 초음파및 광학식 센서 부착에 응용 할수 있는 기술 [상용화]기납품 실적 보유 2019년 3D Scan Real Time 두께 측정검사 시스템 HB솔루션 기술연구소 비접촉 방식으로 거리 및 두께 측정이 가능한 시스템으로 다양한 제품의 높이및 두께 검사 분야로 응용 할수 있는 기술 [상용화]도포 높이 검사 시스템 납품한 실적을 가지고 있으며, 향후 다양한 분야에적용
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

가능한 기술 COG 압흔 , Align, Crack 동시 검사장비 HB솔루션 기술연구소 도전볼의 압흔 상태와 align정도 및 crack 검사를 동시에 수행하는 설비로장비 크기와 검사 시간을 획기적으로 단축 시킴으로서 가격 및 공정 소요시간 측면에서 우위를 확보 할수 있는 기술 [상용화]현재 납품 중에 있음. LCD 모듈설비 뿐만 아니라 OLED 설비에도 적용 가능한과제로 추후 OLED 압흔 검사에도 적용 가능 2020년 2.5D 도포 높이 측정 소프트웨어 개발 HB솔루션 기술연구소 레이저 삼각법을 이용하여 높이 측정이 가능한 시스템으로 저비용 및고속으로 3D센서에 준하는 높이 및 두께 검사에 응용할수 있는 기술 [상용화]기납품 실적 보유 HB솔루션 기술연구소 잉크젯 프린팅 기술을 이용한 디스플에이 공정뿐 아니라 다양한 분야에적용 될수 있는 기술 [상용화]고객사 요청으로 데모기를 제작하였으며, PI및 Vezel 프린팅 등 테스트를진행 중에 있으며, 향후 고객사의 일정에 따라 추가 개발 진행 예정. BPL Bubble 딥러닝검사 시스템 HB솔루션 기술연구소 딥러닝(Deep Learning)을 적용한 AI(인공지능) 비전 검사 솔루션 [상용화]BPL 공정 Bubble 검사에 기적용 되어 있고, 이물, 및 비정형 얼룩 검사에적용 가능 2021년 잉크젯 프린팅 시스템 HB솔루션 기술연구소 Glass 표면 영역에 일정 두께의 막을 생성하는 설비의 개발 [상용화]Inkjet head가 특정재료 ink를 지정 영역에 분사하고 경화하여 일정 높이의막을 glass 위의 형성함 EBL 공정기술 개발 HB솔루션 기술연구소 비구면 곡면 형상 도포가 필요한 설비의 개발 [상용화]Panel Module Layer의 특정 영역에 ink sealing장치로써 Hole, Notch, Line,Slot Hole 등 비구면 곡면 형성 도포가 필요한 설비의 개발(ELB IInk Sealing)Edge 영역에서의 빛샘을 방지하기 위하여패널 측면 영역에 ink를 이용하여막을 형성함 폴더블용 고속 BPL공정기술 개발 HB솔루션 기술연구소 폴더블 BPL 도포 공정이 가능하도록 하는 기술 개발 [상용화]폴더블 BPL 공정에서 도포 길이가 기존 60mm도포에서 200mm이상 크게증가하여 기존 Tact Time을 만족하기 위하여 도포 속도를 150mm/sec에서250mm/sec이상 도포 공정이 가능 하도록 하는 기술 개발 2022년 HB솔루션 기술연구소 300mm 웨이퍼의 박막 조성 및 두께 모니터링을 위한 중에너지이온산란 분광기 (MEIS) 개발 [상용화]반도체 제조 공정 중 박막 공정 모니터링 용으로 반도체 inline 진입을 위해300mm Wafer 기준으로 측정/분석 대응 가능한 MEIS 장비 기술 개발 HB솔루션 기술연구소 Panel 소자 보호用 Film을 Inkjet Printing 기술로 형성하는 System 개발 [상용화]막두께 균일도 향상을 위한 Image 보정용 Pattern Generator, 고정도 Head Align Unit, 양산화 적용을 위한 Maintenance Unit 개발 2023년 OLED 점등검사 시스템 개발 HB솔루션 기술연구소 OLED 점등 광학보상 및 특성검사 시스템 개발 [상용화]광학보상이 완료된 후 신뢰성 및 정확성 높은 점등 검사 확보.시야각 측정에 대해 모든 각도에 대한 시야각 결과 Data 산출. 2024년 HB솔루션 기술연구소 Hybrid OLED Sliming 공정 중 식각액 투습방지用 보호 Film 형성Inkjet 장비 개발 [상용화]첨단 Display 제조공정에서 8.5G Half Size Glass 대응 Area Printing 기술을적용한 양산향 Inkjet 장비 개발.막두께 편차 축소, 정확한 Printing 위치 제어, 다중 영역別 두께 가변 기능, Edge 부분 Profile 형태 제어 기능 등 高품질 Inkjet Prinintg 장비 자체개발 성공. CDA↔N2 급속치환형 UV Ink경화 System 개발 HB솔루션 기술연구소 8.5G Half Size Glass 대응 설정한 임의 목표
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

PPM 급속치환 후 Printing 된UV Ink를 경화하는 양산향 장비 개발 [상용화]기존 경화 System의 목표 PPM 설정이 불가, CDA↔N2 치환 장시간 소요(약 10시간 이상), 유지/보수 불합리점 등을 개선한 CDA↔N2 급속치환형UV Ink 경화 System 개발(8.5G Half Glass 대응 치환시간 약 5분 수준) Glass 전처리용 USC/PLASMASystem 개발 HB솔루션 기술연구소 8.5G Half Size Glass 대응 표면 개질 및 건식 세정 전처리 양산향 장비 개발 [상용화]대형 Mother Glass 표면 친수성 증가, Ink 부착력 향상,표면 건식 세정을 위한 Display 제조공정 전처리 장비 개발 7. 기타 참고사항 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 지적재산권 현황1) 특허 등록 No. 국/외 발행의명칭 등록번호 취득일자 비고 국내 초박형 유리 적층시스템용 흡착기 국내 박막 표면 미세 변화 측정 시스템 및 방법 국내 다관절 로봇을 구비한 커버글라스 합착장치 국내 초박형 유리 적층 시스템 국내 시편 깊이별 조성물 함량 측정방법 국내 디스플레이 패널의 다층 경계면 불량 검사 시스템 및 방법 국내 초박형 유리 적층시스템 국내 샘플표면의 3D 단차 측정 장치 국내 백색광주사간섭계를 이용한 투명막 굴절률 측정 방법 국내 양자점 디스플레이의 색좌표를 측정하는 장치 및 방법 중국 내진동 백색광 간섭현미경 및 그 진동영향 제거방법 국내 박형의 디스플레이 패널 이송 및 코팅 장치 국내 WLSI의 간섭무늬 신호를 이용한 샘플 표면 높이 측정 장치 국내 유기발광다이오드 패널을 검사하는 진공 흡착 장치 및 방법 국내 샘플 홀더 및 원터치 트랜스퍼 장치 국내 유리패널 크랙 검사장치 국내 잉크젯 프린팅 시스템 용 자외선 경화장치 중국 유기발광소자 패널의 에이징 및 광학검사 장치 및 방법 국내 공기 부상 글라스 회전장치 국내 기판 이송 장치 및 이를 위한 시스템 국내 대형 프로브 카드를 사용하여 디스플레이 패널을 검사하는 장치 및 방법 국내 기판 이송 장치 국내 진동을 저감시키는 기판 이송 장치 국내 진동을 저감시키는 기판 이송 장치 국내 기판 이송 장치 및 기판 이송 장치의 동작을 제어하는 방법 국내 정밀 위치 도포 시스템 국내 니들 클리닝 도포 시스템 국내 빛샘 방지 도포 시스템 국내 잉크 공급 수위 조절 시스템 국내 원 탱크 타입 잉크 순환 시스템 국내 듀얼 탱크 타입 잉크 순환 시스템 대만 웨이퍼 매니퓰레이터-Main I 814681 국내 시료 분석 시스템 중국 유기발광소자 패널 제조를 위한 기판이동 장치 및 방법 대만 TOF-MEIS 신호 개선 시스템 I 822591 국내 디스플레이 패널 검사 장치 및 방법 대만 웨이퍼 매니퓰레이터-분할 I 830673 국내 하중 대항력을 가지는 웨이퍼 매니퓰레이터 국내 멀티헤드 잉크젯 프린팅의 얼룩 감소 UV 차단 마스크 시스템 국내 멀티헤드 잉크젯 프린팅의 얼룩 감소 LED 제어 시스템 국내 멀티헤드 잉크젯 프린팅의 얼룩 감소 프로파일 피드백패터닝 시스템 중국 이종 사이즈 디스플레이 패널 검사 장치 국내 웨이퍼 매니퓰레이터 국내 디스플레이 패널 검사장치 및 검사방법 (*) 상기 현황은 2021년부터 2024년에 신규 취득한 특허권을 표시하였으며, 보고서 작성 기준일 현재 누적 특허 현황은 등록 84건, 출원 32건 입니다.
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 연결실체가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것임을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 연결회사는 2001년 9월 설립하여 국내최초 GM Inspection개발을 시작으로 생산기술 분야에서 우수한 인재 및 기술을 바탕으로 제품의 기획 단계부터 양산까지 고객 Needs에 부합하는 장비들을 개발하여 양산하고 있습니다. 전공정에서는 광학측정의 원천기술 및 설계기술, Mechatronics기술, Nano 계측 등을 기반으로 초정밀 분석 측정 장비(두께측정기, 점등검사기 등)를 개발 및 생산하고 있습니다. 또한 후공정 모듈 제조 공정의 레진 등을 디스플레이에 도포하고 이를 검사, 접합하는 핵심기술을 기반으로 검사, 조립, 도포 공정자동화시스템(BPL, FOD, UTG 등)을 개발 및 생산하고 있으며 당사의 핵심 기술을 기반으로 향후 다각적인 사업 분야 확장을 위하여 사업을 진행하고 있습니다.잉크젯 사업은 잉크젯 헤드의 노즐을 통해 용액의 형태로 분사해 OLED 디스플레이 픽셀을 만드는 기술로 당사는 DIP 장비를 개발 및 납품하였으며 향후 2차전지, 자동차, 바이오사업으로 사업 다각화가 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 반도체 사업은 중에너지 이온 산란 방식 핵심기술을 접목한 웨이퍼 검사장비인 Nano-Meis를 연구 개발하여 납품한 실적을 보유하고 있으며, 해당 장비는 차세대 반도체 장비이며 반도체 생산 기업의 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 연결회사가 속해있는 디스플레이 산업은 경기에 민감하게 반응하는 산업적 특성이 있습니다. 디스플레이 패널 제조업체는 디스플레이 패널의 예상 수요 및 관련 전방산업 경기에 따라 디스플레이 생산라인을 증설하거나 신규투자를 수행하며, 디스플레이 부품 및 검사장비 산업은 디스플레이 패널 제조업체의 투자계획에 따라 영업실적이 변동될 수밖에 없습니다. ※ 제22~24기 재무제표는 연결재무정보이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.1. 경영성과연결회사의 최근 사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제24기(2024년) 제23기(2023년) 제22기(2022년) 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와일반관리비 영업이익 영업외 수익비용 법인세비용차감전순이익(손실) 법인세비용 당기순이익(손실) 지배지분당기순이익(손실) 비지배지분당기순이익(손실) 기타포괄손익 지배지분 비지배지분 당기총포괄손익 지배지분 비지배지분 주당손익 기본주당이익(단위:원) 희석주당이익(단위:원) ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.- 제24기 사업년도의 매출액은 전기대비 약 37% 증가한
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

131,531백만원이었으며, 당기순손실은 -20,755백만원입니다. 영업이익은 19,342백만원 기록하였습니다. 매출 및 영업이익증가 사유로는 전기대비 전공정 및 잉크젯 장비 수주증가에 따른 매출 및 영업이익이 증가 하였습니다. 당기순손실은 금융자산 평가손실에 따른 금융비용이 증가로 당기순손실이 발생하였습니다. 2. 재무상태 (단위: 천원) 구 분 제24기(연결재무제표) 제23기(연결재무제표) 제22기(연결재무제표) 자산 Ⅰ.유동자산 (1)현금및현금성자산 (2)매출채권 (3)계약자산/유동 (4)기타유동금융자산 (5)기타유동자산 (6)재고자산 (7)매각예정비유동자산 Ⅱ.비유동자산 (1)계약자산/비유동 (2)기타비유동금융자산 (3)기타비유동자산 (4)유형자산 (5)무형자산 (6)투자부동산 (7)관계기업투자주식 (8)확정급여자산 (9)이연법인세자산 자산총계 부채 Ⅰ.유동부채 Ⅱ.비유동부채 부채총계 자본 지배지분 (1)자본금 (2)자본잉여금 (3)기타자본조정 (4)기타포괄손익 (5)이익잉여금 비지배지분 자본총계 부채와자본총계 ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 3. 안정성 지표 구 분 산 식 제24기(2024년) 제23기(2023년) 제22기(2022년) 유동비율 (%) (유동자산/유동부채) 부채비율 (%) (부채총계/자기자본) 차입금의존도(%) (차입금/총자산) 4.수익성 지표 구 분 산 식 제24기(2024년) 제23기(2023년) 제22기(2022년) 매출액 (영업이익/매출액)x100 영업이익율(%) 매출액 (당기순이익/매출액)x100 순이익율(%) 총자산 (당기순이익/총자산)x100 순이익율(ROA,%) 자기자본 (당기순이익/자기자본)x100 순이익율(ROE,%) 5. 자금 유동성 및 자금조달가. 자금 유동성당기말 현재 587억원의 유동자금을 보유하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제24기(2024년) 제23기(2023년) 제22기(2022년) 현금 및 현금성자산(*) 단기금융상품 합 계 (*) 현금 및 현금성 자산 (단위: 천원) 구 분 제24기(2024년) 제23기(2023년) 제22기(2022년) Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅴ. 현금의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) Ⅵ. 기초의 현금 Ⅶ. 기말의 현금 영업활동에서 매출 및 당기순이익 증가에 따른 현금흐름은 순유입((+)385억)이 발생하였으며, 투자활동 현금흐름은 유무형자산의 취득에 따른 순유출((-)547억), 재무활동 현금흐름은 장기차입금 증가 영향으로 순유입((+)229억)이 발생하였습니다. 나. 자금조달 1) 전환사채 구 분 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행가액 400억원 이자율 표면이자율 0% 만기이자율 0% 발행일 2021년 10월 22일 만기일 2026년 10월 22일 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대해서는 만기일인 2026년 10월 22일에 전자등록금액의100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 시중 은행 영업일(은행의 일부 점포나 일부은행이 영업하는 날, 토요일, 일요일 및 공휴일을 제외하며, 이하 "영업일")이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 전환청구기간 2022년 10월 22일 ~ 2026년 9월 22일 전환가격(주1) 3,616원 권리행사시 발행할 주식수(주2) 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 10월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환기일")에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률 연0.0%를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

청구할수있다. 단, 조기상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (주1) 시가하락에 따른 전환가격 조정(Refixing 조건)에 따라 현재 하향조정 되었으며 최저 조정가액 입니다.(주2) 당기말 현재 전환가능 주식수는 3,318,584주 입니다. 2) 당기 중 전환사채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기 초 전환권행사 이자비용 기 말 다. 자금지출1) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 발행 2021년 10월 22일 시설자금 시설자금 미사용 금액은 없습니다. 전환사채 발행 2021년 10월 22일 운영자금 운영자금(신규설비개발) 미사용 금액은 없습니다. 전환사채 발행 2021년 10월 22일 기타 기타(신규장비제작) 미사용 금액은 없습니다. 6. 부외 거래(1) 당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다. (2) 당기말 현재 연결실체는 해외입찰 및 이행보증과 관련하여 기업은행으로부터 670만 달러를 제공받고 있으며, 계약 및 하자 등의 이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,659,319천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당기말 현재 연결실체가 약정한 금융기관과의 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 여신종류 약정한도액 실행잔액 비 고 기업은행 운전자금 한도차입금 기업은행 무역금융 (4) 연결실체는 외화채권 관련 환율변동위험을 최소화하기 위하여 삼성선물과 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 미결제약정금액은 400만 달러 입니다.7. 기타 투자판단에 필요한사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 법인세 연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은
HB솔루션 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.연결실체는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결실체가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.5) 확정급여형 퇴직급여제도확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.(2) 환경 관련 제재에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.