chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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가공하기 위한 엑기스 추출 및 발효 설비, 시즈닝 Cooking 혼합 설비, 저온 진공건조설비, 분쇄 및 과립 설비를 활용하여 분말 복합조미식품을 제조하고, 액상스프 포장설비, 소스류 용기포장 설비를 통하여 양념장, 소스류를 제조하여 식품제조용은 물론 시판용, 수출용 제품을 생산하고 있습니다. 또한, 야채류 및 고추 등 야채 향신료를 가공 포장하여 라면용 건더기스프나 시판용 건더기스프를 개발하고 있으며, 고추가루는 자체 가공 포장하여 업소용, 시판용, 수출용으로 다양하게 개발하고 있습니다. 최근에는, 회사의 강점인 식품 원재료 가공 기술을 활용할 수 있는 비건푸드 사업을 시작하였습니다. 100% 식물성 소재를 기반으로 2020년 "베지가든" 브랜드를 출범하였으며, 현재 식물성 대체육을 목표로 비건 텐더 스테이크 부터 고구마 함박 스테이크, 떡갈비, 완자, 만두, 소스류까지 다양한 비건 제품군을 출시하였습니다. '2022 서울푸드어워즈'에서는 "베지가든" 브랜드 제품인 '속이 꽉찬 한 입 완자' 와 '숯불향 떡갈비'가 우수 제품으로 선정되는 등, 비건식품의 제조과정, 풍미, 취식 방법에 대한 "베지가든"의 혁신성을 대외적으로 인정받는 성과가 있었습니다.(2) 주요 연구개발 실적당사 연구소의 연구결과 및 기대효과입니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 저염 라면 스프 개발 나트륨 함량30% 저감화한 저염 라면스프 개발(환자식/노인식용) 휴대 간편한 즉석 죽 개발 짜먹는 레토르트 파우치 즉석 죽 개발(마호박죽, 고구마우유죽 등) 즉석 컵 잡채 개발 컵잡채 하바네로 제품 개발 즉석 순두부 가공기술 개발 FD 순두부블럭화로 컵순두부 상품화 갓 지은 밥맛의 팝라이스 개발 고온 순간 퍼핑 기술을 활용한 즉석 복원용 팝라이스 개발 팝라이스를 활용한 즉석식 컵밥 개발 즉석밥·국밥 개발: 굉장한컵밥류, 소고기장국밥, 우거지해장국 등 팝라이스를 활용한 즉석식 건강죽 개발 팝파이스 그릿츠, 분말화를 통한 즉석 컵죽 개발(전복죽, 렌틸콩죽 등) 식물성 원료 활용 대체식품 연구 (대체유가공) 식물성유산균 배양기술 연구 및 발효 최적화연구 식물성 마시는 발효유 제품 개발 (클린라벨 type, 플레인/딸기맛) 식물성 떠먹는 발효유 제품 개발 (클린라벨 type) 식물성 발효치즈 개발 (단백영양부여, 유산균발효최적화) 식물성 슬라이스 치즈 개발 (단백영양부여, 개별포장 type) 식물성 소재 활용 HMR 제품 및 외식 메뉴 개발 식물성 HMR 간편식 개발 : 조리냉동 제품군 (떡갈비, 완자, 너비아니, 탕수육, 만두, 소스류, 볶음밥 등) CVS 편의점 상품용 식물성 식재 개발 식사형 냉동 Ready Meal 메뉴개발 상품화 단체급식, 레스토랑 메뉴개발 식물성 소재 기반 정미소재 개발 비건 정미소재, 국물맛내기 등 식물성 조미료, 맛베이스 소재개발 식물성 대체육 가공기술 향상 연구 대체육 품질향상 신소재 개발 : 진짜 고기스러움 도전, 건강한 영양가치 부여 (포화지방↓, 합성첨가물 및 조미료↓) 신규 대체육 라인 증설 및 공정 최적화 연구 신규 Extruder 및 조리냉동라인 등 대체육 가공라인 증설에 따른 최적 공정 정립, 생산품질 최적화 한식풍 Key base 소재개발 (볶음장류) 반응기술 및 HVD 기술 활용 新 한국형 조미소재 개발 식물성 대체해산물 가공기술 연구 대체 해산물 조직감 구현 공정 개발 : 참치, 오징어 등 식물성 유화형 소스류 개발 식물성 유화형 소스류 개발 : 마요네즈, 치폴레 소스, 사우전드아일랜드 등 HMR 고령친화 연화식 제품 개발 고령친화연화식 품질 충족 제품 개발 : 2단계 수준(잇몸섭취) 반응풍미 기술 활용 풍미 소재 개발 K-Food 특화 구이 풍미 소재 개발 식물성 어육 가공기술 개발 어육 조직감 구현 및 가공 기술 개발 ■ 농심개발(주) 당사는 연구개발 조직을 보유하고 있지 않습니다. ■ 농심엔지니어링(주) 당사는 연구개발 조직을 보유하고 있지 않습니다. 7. 기타 참고사항 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 다음과 같습니다. ■ (주)농심홀딩스 가. 산업의 특성 및 업계의 현황 지주회사(持株會社,
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Holding Company)는 다른 회사 주식을 법적기준 이상 보유함으로써 의결권을 행사하여 해당 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하는 회사입니다. 국내 법규상 지주회사는 영위하는 업종에 따라 2가지로 분류되고 있으며, 해당 지주회사 또는 그 자회사가 금융업에 관련되어 있으면 금융지주회사, 그 외의 지주회사는 전부 일반 지주회사입니다. 일반지주회사는 다시 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다.순수지주회사는 지주회사업 외 독립적인 사업활동을 영위하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하며, 지배하는 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 지주회사업을 수행함과 동시에 다른 독립적인 사업활동을 영위하는 회사를 말합니다. 지주회사의 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주의 가치를 높이는데 도움을 줍니다. 또한 지배구조의 투명성은 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 하기 때문에, 책임경영체제를 정착시키는 효과가 있습니다. 마지막으로, 지주회사는 경영자원의 효율적인 배분을 가능하게 함으로써 그룹의 성장 잠재력을 확보, 발굴하고 경영위험은 최소화 할 수 있게하는 장점이 있습니다. 2024년 6월 공정거래위원회 보도자료에 따르면, 2023년 12월말 기준 국내 지주회사는 총 174개사 (일반 164개, 금융 10개)이며 2021년 168개사(일반 158개, 금융 10개) 대비 6개사 증가하였습니다. 그 중 대기업집단 소속 지주회사는 2021년(48개) 대비 15개사 증가한 63개사 입니다.국내 지주회사의 주요 수입은 배당금 수익, 용역 및 브랜드 사용료, 자문료 등으로 구성되어 있는 편이며, 그 특성상 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 따라서 다른 독립적인 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 경우 별도의 영업활동을 통한 수익창출이 불가능하기 때문에 사업지주회사보다 관계회사 의존도가 높은 경향을 보입니다. 이러한 이유 등으로 인하여 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다. □ 국내 지주회사 수 변동추이 구 분 `20년 9월 `20년 12월 `21년 9월 `21년 12월 `22년 9월 `23년 9월 `23년 12월 일반지주 전체 대기업집단 금융지주 전체 대기업집단 합계 전체 대기업집단 (출처 : 공정거래위원회 보도자료) 나. 회사의 현황 (주)농심홀딩스는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2024년 12월 31일 현재 (주)농심, 율촌화학(주), 농심태경(주), 농심엔지니어링(주), 농심개발(주) 등 총 5개의 회사를 국내 자회사로 보유하고 있습니다. 당사가 2024년 동안 자회사로부터 수령한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. □ 자회사 및 수입 배당금(2024년)현황 구분 회사명 주요업종 보유주식수(주) 지분율(%) 배당금(백만원) 상장 (주)농심 식품 제조 판매 율촌화학(주) 포장재 제조 판매 비상장 농심태경(주) 농축수산물 가공 판매 농심엔지니어링(주) 건설 및 기계기구 제조판매 농심개발(주) 체육시설 운영 합계 앞으로도 (주)농심홀딩스는 자회사들의 책임경영체제 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영실현을 지원하여 그룹 전체의 수익성을 향상시킬 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 경영정책 및 전략을 개발하여 자회사간의 시너지 향상과 경영효율 극대화를 달성할 수 있도록 하겠습니다. ■ (주)농심 가. 사업의 개요(상세) 1) 라면류 가) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 면 사업은 국민의 식생활에 있어 큰 비중을 차지하는 사업으로 수요가 안정되어 있어내수 경기변동에 대해 비교적 비탄력적인 특성이 있습니다. 그리고 정부의 물가안정 정책, 공정거래 관련 규제의 강화, 동반성장 관련 사항 등이 사업상 영향을 주고 있으며 그 외에 식품첨가물 이슈 등 식품안전 Risk가 큰 고려요소로
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작용하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 최근의 인구구조 및 생활패턴의 변화로 인해 전반적으로 국내 라면시장은 양적으로 저성장 추세를 보이고 있지만, 소비자들이 편리성과 개성을 추구하고, 고급화 트렌드가 지속되고 있어 질적 성장이 가능할 것으로 보입니다. 지속적인 성장을 유지하기 위해 고객중심적 제품 개발 및 공급, 철저한 브랜드 관리, 차별적 신기술 확보, 생산체계 효율성 극대화, 원료공급체계의 선진화, 식품안전성을 위한 품질보증체계 구축, 환경 이슈에 대한 선도적 대응능력 제고 등에 최선을 다하고 있습니다. 아울러, 국내 수요의 한계를 극복하기 위해 해외사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 전략거점인 미국/캐나다/중국/일본/호주/베트남 지역의 경우, 지속적인 신규지역 개척과 함께 辛브랜드와 너구리, 짜파게티, 순라면 등의 프리미엄 제품을 집중 육성하고, 유럽/동남아 지역은 각 국가별 특성에 적합한 효율적인 프로모션 활동을 전개함으로써 매출 성장을 이끌어 나갈 계획입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 경제성장이나 소득수준의 변화에 의한 총 수요의 양적 변화는 미미하며, 소비자 욕구의 질적 변화 및 국제 원자재 시세 변동으로 인한 매출 규모 및 수익 구조의 변화가 이루어지고 있습니다. 계절적으로는 동절기에 성수기가 형성되고 있으나 최근 몇 년간 그러한 추세는 약화되고 있습니다. 나) 국내외 시장여건 (1) 국내 시장의 안정성 및 경쟁상황 원재료비가 비용구조에서 차지하는 비중이 높아 환율 및 국제 원자재 시세에 의한 원가 변동요인이 있으며, 가격에 의한 수요 탄력성은 낮은 편이나, 웰빙 트렌드 등 소비자의 기호 변화에 따른 대체재의 수요 증가 및 저출산 고령화에 따른 인구 구조 변화에 의한 주 소비층의 감소는 수요 시장의 감소 요인이 되고 있습니다. 또한, 경쟁사 간의 판매경쟁, 정부의 공정거래 및 대형유통 관련 규제, 식품안전, 에너지, 환경 분야 등에 대한 정책 등이 수익성에 지대한 영향을 주고 있습니다.성숙된 시장을 형성하고 있는 면 사업의 고객 니즈 충족을 통한 시장점유율 제고를 위해 프로모션/신제품 출시/품질 개선/서비스 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 세계화 진전과 함께 다양한 형태의 식품이 등장하고 있으며 서구문화에 익숙해진 세대의 증가 및 건강에 대한 관심의 확대로 인해 제품간 동종업계와의 경쟁에서 대체식품 및 타 업계로까지 경쟁의 범위가 넓어지는 추세가 이어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술력을 이용해 '신라면 더 레드', '신라면 툼바', '짜파게티 더 블랙' 등 소비자 니즈에 부합하는 신제품을 지속적으로 출시하고 있으며, 철저한 식품안전성 확보 정책을 통해 고객들에게 '건강'과 '행복'이라는 가치를 지속적으로 제공함으로써 현 시장에서의 선도자 위치를 유지하고 있으며, 신성장 동력 확보를 위해 건면류 등의 신규 카테고리 개척 활동에도 적극적으로 임하고 있습니다. (2) 해외 시장의 안정성 및 경쟁상황 세계경제는 고물가/고금리/고환율 '3고' 현상 지속, 국제적 패권 경쟁 및 군사적 대립 상황 심화, 소비 및 투자 위축 등이 불확실성 요인으로 작용하며 글로벌 경기 회복세가 둔화되고 있습니다.당사는 현지 경쟁자들과 높은 차별성을 가진 '辛'브랜드를 필두로, 너구리, 짜파게티 , 순라면 등 프리미엄 브랜드의 집중 육성과 전략 거점 국가의 개척지역 확대 및 현지 인력 활용을 통한 소매시장 공략, 유럽지역 대형 유통채널 진입 확대, 신흥국 국가별 특성에 적합한 프로모션 활동 등을 통해 꾸준한 매출 성장세를 유지하고자 하며, 생산역량의 확대, 관리시스템 및 영업조직의 재정비, 원/부자재의 구매 체계 선진화를 통해서 지속적인 수익을 달성하고자 합니다. (3) 국내 시장점유율 추이 (가) 개요 국내 라면 시장에서 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워에 힘입어 과반 이상의 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. (나) 기간별 라면류 시장점유율(주요 4개사 100% 기준)(연간기준) (금액기준 %) 기간 구분 농심 기타 비고 2024년 라면 2023년 라면 2022년 라면 주) 본 시장점유율은 닐슨 데이터
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자료를 기준으로 금액기준 백분율로 작성한 당사 추정치로써 참고목적으로 기재한 것임. (다) 회사 경쟁우위 요소 회사의 시장 내 경쟁우위 요소로는 주력제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등이 있습니다. 2) 스낵류 가) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 스낵 사업은 아동/청소년층을 주 소비자로 가진 전형적인 소비재/기호식품 사업으로수요가 안정되어 있으나, 품목별 수요변동 및 판촉비 비중이 비교적 큰 편입니다. (2) 산업의 성장성 저출산 고령화 현상으로 인해 주 소비층인 아동/청소년층 인구가 지속적으로 감소하고 있어 양적 측면에서는 정체 또는 저성장 추세를 보이고 있으나, 소비자들이 프리미엄 가치를 추구하고 있어 고부가 가치 및 기능성 제품 등을 통해 스낵 시장의 지속적인 질적 성장이 가능할 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 경제성장이나 소득 수준의 변화, 계절의 변화에 의해 수요가 양적 측면에서 의미 있는 수준의 영향을 받고 있지는 않습니다. 다만 소비자 욕구의 질적 변화 및 국제 원자재 시세 변동으로 인한 총 매출 규모 및 수익 구조의 변화가 이루어지고 있습니다. 나) 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 스낵 시장은 성숙시장이자 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 안정적인 매출 추이를 보여주는 시장이나, 대체재의 증가 및 인구 구조 변화로 인한 주 소비층의 감소는 양적 성장의 주된 정체 요인으로 작용하고 있습니다. (2) 경쟁상황 다수의 경쟁자가 시장 내에서 경쟁을 벌이고 있으나, 마케팅 및 기술력에서 강점을 가진 상위 5개 업체가 시장점유율의 대부분을 차지하고 있습니다. 성숙시장에서의 고객 니즈 충족을 통한 시장점유율 제고를 위해 신제품 출시/품질 개선/기존 제품 확장/프로모션/서비스 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 대형 유통채널의 증가는 이를 더욱 심화시키고 있습니다. 아울러, 식품에 대한 수요가 고급화/다양화 됨에 따라 해외 브랜드 및 외식업체 등의 타 업계로까지 경쟁의 범위가 넓어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술력을 이용해 변화하는 고객 니즈에 부합하는 '먹태깡 청양마요맛', '빵부장 마늘빵', '포테토칩 올디스타코맛' 등의 프리미엄 신제품의 지속적인 출시 및 기존 제품 확장을 통하여 고객들에게 늘 새로운 가치를 제공하고, 신규 카테고리 개척 등 시장 확대에도 심혈을 기울이고 있습니다. (3) 국내 시장점유율 추이 (가) 개요 국내 스낵 시장에서 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워에 힘입어 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. (나) 기간별 스낵류 시장점유율(주요 5개사 100% 기준)(연간기준) (금액기준 %) 기간 구분 농심 기타 비고 2024년 스낵 2023년 스낵 2022년 스낵 주) 본 시장점유율은 닐슨 데이터 자료를 기준으로 금액기준 백분율로 작성한 당사 추정치로써 참고목적으로 기재한 것임. (다) 회사 경쟁우위 요소회사의 시장 내 경쟁우위 요소로는 주력제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등이 있습니다. 3) 음료류가) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 음료 사업은 다양한 소비자 유형을 가진 사업으로, 매출이 경기변동의 영향을 크게 받지 않지만, 유행이 빨라 제품 수명주기가 짧고 업체들 간 경쟁이 매우 치열하다는 특성이 있습니다. (2) 산업의 성장성 음료시장은 카테고리별로 편차가 있으나 비교적 안정적인 시장을 형성하며 성장하고 있습니다. 최근 에너지/스포츠 음료 카테고리의 매출이 증가하였으며, 그 외 탄산음료, 커피, 생수 등의 카테고리는 매출이 감소하였습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 음료산업은 타 산업에 비해 상대적으로 경기변동의 영향을 덜 받고, 동절기보다 하절기의 매출이 높게 나타나는 특성을 보입니다. 나) 국내외 시장여건 음료 산업은 수요는 안정적이나
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유행이 매우 빠르고 신규 진입장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열한 시장입니다. 성장 중인 기능성 음료 카테고리를 앞세운 제약업체/유업체 등의 음료 시장 진출이 계속 확대될 것으로 보이고, 아울러 업체들 간의 M 통한 규모 확대와 신규 진입 역시 계속될 것으로 판단되며, 대형 유통업체의 교섭력 강화로 인한 제조업체 납품가 인하 및 저가 기획제품 요구는 음료업계 간 경쟁을 더욱 격화시키고 있습니다. 당사는 전국에 걸친 영업망을 구축해 둔 상태이며, '백산수'를 수위권 브랜드로 육성 중이고, 국내외 수요 확대에 대비해 생산역량을 대규모로 구축하였습니다. 이를 기반으로 생수, 탄산음료 및 주스 카테고리에서의 점유율을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 가격구조 개선 및 생산성 향상을 통해 수익성을 증대시킬 것입니다. 4) 기타 해외브랜드 수입/판매사업은 세계적인 식품기업들과 당사 간의 전략적 제휴를 통해 이루어지고 있으며, 이는 세계화 전략을 추진하는 데 있어 글로벌 네트워크 기반 확대에도 크게 기여하고 있습니다. 보유한 해외브랜드의 판매는 전반적으로 양호한 성장세를 이어가고 있으며, 가격조정 및 마케팅 비용의 효율적 관리에 힘입어 수익성도 차츰 개선되고 있습니다.매출 확대를 위해 소비자 유형별 맞춤 마케팅 활동을 확대하고 신규 수요처 발굴을 지속할 계획입니다. 또한 신상품의 도입 역시 지속적으로 추진하고 있습니다.환율 및 FTA 등으로 인한 관세 변화에 대한 시뮬레이션 및 가격조정, 적정재고 관리를 통해 적정 수익을 확보하도록 하겠습니다.이외에 '라이필 더마콜라겐'을 필두로 건강기능식 사업에 진출하여 순조롭게 육성 중이며, 판매채널 확대와 취급 품목의 점진적인 다양화를 통해 성장동력의 한 축으로자리매김할 수 있도록 하겠습니다. 나. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 1) 사업과 관련된 중요한 지식재산권(특허권) 등 가) 지식재산권 종류 : 특허권 나) 취득일: 2024.08.06. 다) 지식재산권의 제목 및 내용 (1) 제목 : 과일음료 조성물 및 이를 포함하는 과일음료 (3) 내용 : 젤란검, 유기산 등을 이용하여 식감이 풍부한 과일음료를 제조하는 방법 라) 근거법령 및 법령상 보호받는 내용 (1) 특허법 (2) 특허등록 후 출원일로부터 20년간 권리존속 마) 취득에 투입된 인력, 기간, 비용 (1) 인력 : 3명 (2) 기간 : 1년 (3) 비용 : 1천만원 바) 실제제품,상품,서비스 등을 통한 상용화 여부 및 내용 (1) 향후 음료제품 개발에 활용할 예정 2) 법규상의 규제에 관한 사항 가) 식품위생법 식품으로 인한 위생상의 위해를 방지하고 식품영양의 질적인 향상을 도모함으로써 국민보건의 증진에 이바지함을 목적으로 1962년 제정된 법령입니다. 본 법령은 식품의 안전성과 건전성을 확보하기 위하여 영업 및 원료 등의 채취 단계에서부터 제조, 가공, 수입, 조리, 저장, 운반, 진열, 판매 등에 이르는 모든 과정을 규정하고 있습니다. 비위생적인 식품 등의 배제, 식품·식품첨가물 등의 기준과 규격, 영업허가제도, 출입ㆍ검사 등의 제도, 건강진단 및 위생교육 등에 대한 제도와 행정제재 및 벌칙을 규정하고 있으며 세부사항은 시행령, 시행규칙 및 여러 하부 고시 등을 통하여 관리하고 있습니다. 2024년 산업재해로 인한 식품오염 발생 시 대응조치 및 보고의무가 신설되어 2025년 1월3일 시행되었습니다. 나) 수입식품안전관리특별법 수입식품의 안전성 확보를 위하여 주문자상표부착 수입식품 위생점검, 우수수입업소등록제도 등을 운영하여 현지 제조업체에 대한 위생관리 상태를 점검하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 수입식품 관련 제도는 더욱 안전하고 깨끗한 식품을 수입하여 제공할 수 있도록 운영하는 제도입니다. 이처럼 수입식품안전관리특별법은 국내 식품뿐만 아니라 수입 식품에 대한 안전까지도 고려하고 있습니다. 다) 어린이 식생활 안전관리 특별법 어린이들의 비만을 예방하고자 시행된 제도입니다. 이 법의 주요 내용은 어린이들이 주로 취식하는 식품군을 설정하고(이하 어린이 기호식품)각 식품에 대하여 별도로 설정된 기준에 적용하여
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'고열량ㆍ저영양 식품'을 판정하고, 고열량ㆍ저영양 식품으로 판정된 제품에 대하여 TV광고 금지 및 학교 내와 학교 주변 200m 내의 우수판매업소에서 판매금지하는 내용입니다. 또한 이 법에서 어린이기호식품품질인증 제도를 운영하여 어린이에게 안전하고 영양을 고루 갖춘 어린이 기호식품의 제조, 가공, 유통, 판매를 권장하고 있으며 식품의약품안전처에서는 어린이 기호식품 품질인증의 제도 확대 및 정착을 위해 노력하고 있습니다. 라) 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률 본 법령은 식품위생법, 건강기능식품에 관한 법률, 축산물 위생관리법에 분산되어 있는 표시 관련 규정을 통합하여 영업자들이 표시ㆍ광고 규제의 주요 내용을 보다 쉽게 파악할 수 있게 하였습니다. 또한, 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률은 영업자가 식품 등에 관하여 국민들에게 정확한 정보를 제공하도록 하기 위하여 사행심을 조장하거나 음란한 표현을 사용하여 공중도덕이나 사회윤리를 현저하게 침해하는 부당한 표시·광고를 금지하고 있으며, 식품 등을 표시·광고한 자는 자기가 한 표시·광고 중 사실과 관련한 사항에 대하여 그 실제를 영업자 스스로 증명할 수 있도록 하였습니다. 최근 유통기한이라는 용어가 소비기한으로 대체되었으며 슈링크플레이션에 방지를 위한 조항이 신설되었습니다. 3) 환경관련사항 당사는 청정한 환경을 미래 세대에게 물려주기 위해 환경방침과 실천과제를 수립하여 준수하고 있으며, 국내 전 공장에 환경경영시스템(ISO 14001)을 도입하고 있습니다. 또한 이사회 내 ESG위원회를 통하여 환경경영의 지배구조를 강화하고 있으며, 지속가능한 제품을 고객에게 제공하기 위해 제품 전과정에서 발생하는 부정적 환경영향을 줄여 나아가고 있습니다. 전세계적으로 이슈가 되고 있는 지구 온난화로 인한 기후 위기가 기업 경영에 미치는 영향을 분석하고 있습니다. 이에 기반하여 전 사업장의 온실가스 배출량 산정 및 관리를 위한 인벤토리를 구축하여 데이터를 확보함과 동시에 온실가스 배출량을 감축하는 활동을 적극적으로 추진하고 있습니다. 사업장 단위로 에너지 고효율 설비로 교체하고, 재생에너지에 대한 투자를 확대하는 등 기후위기로 인한 부정적인 영향을 줄여 나아가고 있습니다. 이와 더불어 당사 제품에 사용되는 포장재의 지속가능성을 제고하기 위하여 3R전략(포장재 감량화, 재활용 용이성 개선, 재질 전환)을 수립하고 각 전략에 적합한 과제를 발굴하여 추진하고 있습니다. 원재료 조달부터 판매 후 재활용 단계까지 전과정에서 포장재로 인한 환경영향을 줄이는 노력과 함께 순환 비즈니스 체계 구축을 위하여 다양한 이해관계자와 협업을 추진하고 있습니다. 또한 지속가능한 소비 문화 형성을 위해 Green Packaging Story 소통 전략을 수립하여 고객과의 소통을 강화하고 있습니다. 당사는 앞으로도 기업의 사회적 책임을 다하는 글로벌 식품기업으로서 맛과 건강을 넘어 환경 친화적인 제품과 서비스를 통해 새로운 가치를 창출하는 기업으로 거듭나겠습니다. 다. 사업부문별 재무정보 연결실체의 경영진은 사업지역 부문별 영업정보를 검토하고 있으며 보고기간 종료일현재 경영진에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 한국 중국 미국 캐나다 일본 호주 베트남 부문계 조정ㆍ제거 합계 수익 외부고객으로부터의 수익 내부거래 합계 성과 감가상각비 및 무형자산상각비 법인세비용 부문영업손익 부문손익 부문별 자산ㆍ부채 보고부문자산 보고부문부채 (단위: 천원) 구분 한국 중국 미국 캐나다 일본 호주 베트남 부문계 조정ㆍ제거 합계 수익 외부고객으로부터의 수익 내부거래 합계 성과 감가상각비 및 무형자산상각비 법인세비용 부문영업손익 부문손익 부문별 자산ㆍ부채 보고부문자산 보고부문부채 ■ 율촌화학(주) 1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지식재산권 보유 현황(1) 특허등록 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일) 구분 국내 국외 계 특허 상표 디자인 합계 ※기준일 기준 등록유지된 지재권만 산정. 소멸, 거절, 출원 제외함. (2) 신규 등록특허 (기준일 : 2024년 1월 1일 ~ 2024년
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12월 31일) 구분 국내 국외 계 특허 상표 합계 2) 환경관련사항(1) 개요당사는 사회의 구성원으로서 그 책무를 다하기 위하여 최근 국제적으로 이슈화 되고 있는 기후변화 문제해결에 노력하고 있습니다. 2010년 외부 전문기관과 함께 전 사업장의 온실가스 배출량 측정 및 관리를 위한 온실가스 인벤토리를 구축하였으며, 이를 기반으로 에너지의 효율적인 사용을 통한 온실가스 배출량 감축을 위하여, 주요 사업장별 전문가 양성 및 외부 전문가의 협력을 통한 선진기술 도입을 지속적으로 추진하고 있습니다.(2) 지정 및 활동사항 대상연도 사업장 지정사항 활동사항 2010년 전 사업장 농심그룹 TFT 온실가스 인벤토리 구축 전자소재공장 온실가스 절감 목표관리업체 온실가스 감축활동 2015년 전자소재공장 배출권 거래제 사업장 지정 온실가스 감축활동 2018년 전자소재공장 배출권 거래제 2기 전환 유상할당 시작 2021년 전 사업장 배출권 거래제 3기 전환 전자소재공장 외 사업장배출량 산정계획서 제출 ※ 현재 당사의 배출권 거래제 3기 대상 사업장은 전사업장으로 지정 변경되어 외부전문기관을 통한 내부 전문가 양성 등 다각적인 대응방안을 마련하고 있습니다.※ 2016년 부터 자체적인 에너지 절감 TFT를 마련하여 에너지 효율 향상 및 배출량 감소를 위해 전사 차원의 노력을 하고 있습니다.※ 2013년 에너지 절감 보고서를 발행하는 것을 시작으로 2015년 부터 매달 탄소 배출량 보고서 발행을 통해 환경관련 문제에 적극 대응하고 있습니다.※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'의 녹색경영을 참고하시기 바랍니다. 2. 사업의 개요 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 경쟁요소(1) 산업의 특성- 포장사업부문포장사업부문은 대표적인 소비재 사업으로, 다양한 산업에서 필수적인 포장재를 공급하고 있습니다. 주요 제품은 Polypropylene을 주 원료로 사용하여 용융 압출 및 냉각 과정을 거쳐 생산되는 OPP, CPP, Shrink Film과 이를 기반으로 제작되는 식품 포장재, 세제류 및 화장품의 리필팩, 의약품 및 산업용 포장지 등이 있습니다. Covid-19 기간 동안 언택트 소비 증가와 위생 포장 수요 확대로 인해 일시적인 매출 성장이 있었으나, Post-Covid 시대를 지나 물량이 안정화되는 추세입니다. 여기에 더해 미국 수출 물량이 증가하면서 해외 시장에서의 점유율 확대가 이루어지고 있습니다. 당사는 포장산업의 지속 가능한 성장을 위해 세 가지 주요 전략을 추진하고 있습니다. 첫째, 그룹 Global 확대 대응. 둘째, 친환경 기술 개발 강화. 셋째, 안전하고 친환경적인 인프라 구축. 이를 통해 글로벌 포장 시장에서 경쟁력을 더욱 강화해 나가겠습니다. - 전자소재사업부문 전자소재사업부문은 IT, 자동차, 반도체, 디스플레이 및 2차전지 산업에 필수적인 고기능성 소재를 생산하고 있습니다. 주요 제품으로는 광학 PET Film, 종이 등의 기초 소재에 Silicone, 점착제, 접착제 등을 박막으로 코팅한 광학 Film류, 보호 Film류, 이형 Film류가 있으며, 최근에는 전기차 시장의 성장과 함께 2차전지 배터리를 포장하는 LiBP(Lithium-ion Battery Aluminum Pouch) 생산을 확대하고 있습니다. 디스플레이 시장은 글로벌 경기 침체 및 수요 감소로 인해 정체 상태가 지속되고 있습니다. 그러나 중형 OLED 패널 수요는 점진적으로 회복될 것으로 예상되며, 당사는 이에 대응하기 위해 제품 개발 및 생산 역량을 강화하고 있습니다. 한편, 전기차 시장은 캐즘(Chasm) 구간에 진입하면서 단기적인 성장 둔화가 예상됩니다. 그러나 중장기적으로 전기차 보급 확대 및 배터리 기술 발전에 따라 높은 성장이 기대되며, 당사는 이에 맞춘 첨단 소재 개발 및 공급 역량을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다. (2) 산업의 성장성 최근 인구구조 변화와 소비 패턴의 다변화로 필름 산업은 빠르게
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진화하고 있습니다. 과거 단순한 형태의 필름 제품이 주류를 이루던 시기에서 벗어나, 현재 시장은 친환경성, 고기능성, 그리고 스마트 기술이 적용된 첨단 소재 중심으로 변화하고 있습니다. 특히, 지속가능한 포장재, 전자·디스플레이용 첨단 필름, 전기차·배터리 관련 소재 등 고부가가치 시장이 급성장하고 있으며, 이는 업계의 주요 성장 동력으로 자리 잡고 있습니다. 이러한 변화 속에서, 당사는 시장의 요구를 정확히 분석하고 차별화된 기술력과 신속한 대응력을 바탕으로 지속적인 성장을 도모하고 있습니다. 친환경·고성능 제품 개발, 원가경쟁력 강화, 생산 공정의 효율화 등을 통해 글로벌 시장에서의 입지를 더욱 공고히 다지고 있습니다. 또한, 국내 시장에 안주하지 않고 글로벌 시장 개척을 가속화하고 있습니다. 중국, 동남아, 북미, 유럽 등 고성장 시장으로의 확장을 적극 추진하며, 각 지역의 전략 거점을 중심으로 글로벌 고객과의 협력을 강화하고 있습니다. 앞으로도 세계 수준의 제품 경쟁력을 기반으로 지속적인 매출 성장을 이끌어 나가겠습니다. (3) 경기변동의 특성- 포장산업은 식품산업의 경기변동에 크게 영향을 받으며, 식품산업은 국내 소비경제의 상황과 경기 전반에 따라 영향을 받습니다. 특히 Covid-19 기간 동안에는 비대면 소비 증가로 인해 포장재 수요가 일시적으로 급증하였으나, Post-Covid를 거치면서 물량이 안정화되었습니다. 또한, 미국 수출 물량이 증가하며 글로벌 시장에서의 입지를 더욱 확대하고 있습니다.- 전자소재산업은 전방산업인 디스플레이 시장에 크게 영향을 받으며 해당 분야 또한 경기변동에 민감하게 반응하는 특성을 갖고 있습니다. 현재 디스플레이 시장의 정체가 지속되고 있으나, 중형 OLED 패널 수요가 회복될 것으로 예상됨에 따라 시장 회복의 기대감이 있습니다. 또한, 전기차 시장은 현재 캐즘(Chasm) 구간에 진입하여 단기적으로 성장 둔화가 예상되지만, 중장기적으로는 지속적인 고성장이 전망됩니다.- 사업부문의 특성상 거시경제 요인 등 경기변동에 따른 수요 성장 변동에 따라, 공급이 수요를 초과하는 시기에는 제품 가격이 하락할 수 있으며, 반대로 수요 증가 대비 공급이 부족할 경우에는 가격이 상승할 수 있습니다.(4) 경쟁요소포장산업 전반에 걸친 국제 경쟁력은 범용 제품의 가격경쟁력과 고부가 기능성 포장재의 설비 및 기술적 차별화와 포장재 관련 소재의 차별화가 중요시 되고 있습니다. 따라서 포장재의 제품 보호와 유통성의 기본적 기능은 국가 간, 관련 제조업체 간 품질평준화로 핵심 경쟁요소가 아니게 되었으며 포장재의 편의성, 기능적 차별성 및 친환경포장소재 및 선도유지 포장소재 개발 등과 그 제조 기술이 시장의 경쟁력을 결정한다고 할 수 있습니다.더구나 중국 및 동남아 지역의 포장재 제조기업의 설비 개체와 품질 수준 업그레이드로 국제 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 오랜 포장재 제조 경험과 축적된 기술을 당사의 BOPP등 포장소재의 제조 기술과 접목하여 고품질의 기능성 포장소재의 개발과 이를 바탕으로 한 차별화된 포장재 경쟁력을 확보하기 위한 노력을 경주하고 있으며 고객 만족을 위한 서비스 경쟁력을 높이기 위한 납기와 품질관리 수준을 제고하고, 가격경쟁력 확보를 위한 지속적이고 과감한 원가혁신 노력을 전개하고 있습니다.당사의 미래 사업으로 집중적으로 육성하고 있는 전자소재산업은 첨단 디스플레이 분야 및 전자 소재분야의 주요 소재로써 매우 높은 수준의 품질관리와 제조 생산 라인 운영능력을 필요로 하고 있습니다. 우리나라의 디스플레이 산업 수준은 TV는 물론 스마트폰 시장의 급성장과 함께 명실공히 세계 최대의 생산능력과 최고수준의 품질로써 국내 경제성장을 리드하고 있습니다. 이와 관련한 소재 역시 정밀가공과 섬세한 관리 기술을 요함은 물론 고도의 클린제조설비의 보유 및 운영능력이 필요합니다. 이런 시장상황에 발맞춘 관련산업의 비약적인 발전과 신제품 개발에 대응하는 신속한 신제품 개발 역량이 전자소재분야의 핵심 경쟁요소라 할 수 있습니다.2) 국내외 시장여건(1) 시장점유율당사의 포장,
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Film, 등 포장재 및 포장관련 소재사업의 국내 시장점유율은 ㈜농심을 비롯한 국내 대표 우량기업과의 긴밀한 협력관계를 유지하며 시장점유율 선두 수준을 유지하고 있으며, 이형지, 점착소재등 전자소재사업 역시 짧은 업력에도 불구하고 비약적인 성장을 거듭하여, 국내 관련 업계의 상위권의 시장점유율을 보이고 있습니다. 하지만 당사가 영위하고 있는 산업 전반에 대해 그 소재의 종류와 분야가 다양하여 정확한 국내 시장 점유율은 추정하기 힘듭니다.(2) 시장의 특성- 포장사업부문Covid-19 기간 동안 비대면 소비 증가로 인해 포장재 수요가 일시적으로 급증하였으나, Post-Covid를 거치며 수요가 안정화되었습니다. 그러나 미국을 비롯한 해외 시장에서의 수출 물량 증가로 인해 글로벌 시장에서의 입지가 더욱 확대되고 있습니다. 또한, 포장 시장은 친환경 패러다임 전환과 포장 간소화, 개인용 소분 포장 증가 등의 변화가 진행 중이며, 이에 맞춰 당사도 제조설비 고도화 및 고부가 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다.- 전자소재사업부문기본적으로 전자소재 시장은 고정밀, 무결점의 양산품질 요구와 신속한 신제품 개발이 필수적인 기술적 특성을 가지고 있으며, 시장 내 기술적 진입장벽이 높습니다. 현재 디스플레이 시장의 정체가 지속되고 있으나, 중형 OLED 패널 수요 회복이 예상되며, 이에 맞춰 당사는 대응 전략을 강화하고 있습니다. 또한, 전기차 시장은 현재 캐즘 구간에 진입하여 성장 둔화가 예상되지만, 중장기적으로는 지속적인 성장이 기대됩니다. 이에 따라 당사는 전기차 배터리용 알루미늄 파우치(LiBP) 부문의 경쟁력을 확보하여 새로운 성장 동력을 창출할 계획입니다.3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 최근 포장산업 전반에 걸친 국제 경쟁력은 범용 제품의 가격경쟁력과 고부가 기능성 포장재의 설비 및 기술적 차별화, 그리고 친환경 포장소재 개발 역량이 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 당사는 오랜 포장재 제조 경험과 축적된 기술을 바탕으로 BOPP 등 포장소재의 제조 기술과 접목하여 고품질의 기능성 포장소재를 개발하고 있으며, 글로벌 시장 점유율 증대를 위해 적극적으로 대응하고 있습니다. 전자소재산업의 경우, 디스플레이 및 전자 소재 시장에서의 기술적 진입장벽이 높고, 제품 라이프사이클이 짧은 특성이 있습니다. 이에 당사는 신제품 개발 역량 강화를 위해 지속적으로 R 투자와 기술 개발을 진행하고 있습니다. 특히, 중형 OLED 패널 수요 증가와 전기차 시장의 중장기 성장 가능성을 고려하여 차세대 소재 개발 및 시장 대응을 강화하고 있습니다. 당사의 미래 사업으로 집중 육성하고 있는 전자소재산업은 첨단 디스플레이 분야 및 전자 소재분야의 주요 소재로써 매우 높은 수준의 품질관리와 제조 생산 라인 운영능력을 필요로하고 있습니다. 우리나라의 디스플레이 산업 수준은 TV는 물론 스마트폰 시장의 급 성장과 함께 명실공히 세계 최대의 생산능력과 최고수준의 품질로써 국내 경제성장을 리드하고 있습니다. 이와 관련한 소재 역시 정밀가공과 섬세한 관리 기술을 요함은 물론 고도의 클린제조설비의 보유 및 운영능력을 필요로 합니다. 이런 시장상황에 발맞춘 관련산업의 비약적인 발전과 신제품 개발에 대응하는 신속한 신제품 개발 역량이 전자소재분야의 핵심 경쟁요소라 할 수 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 지속적인 성장을 위하여 신규 사업의 기회를 적극적으로 준비하고 있습니다. 이에 따라 R 부문의 투자 및 미래 유망 분야에 대해서 지속적인 검토 및 기회 발굴에 노력하고 있습니다. 3. 사업부문별 재무정보 1) 당기말 사업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 천원) 사업부문 계 정 제 52기 제 51기 제 50기 실 적 사업부별 비중 실 적 사업부별 비중 실 적 사업부별 비중 포장사업부문 매출액 감가상각비 유ㆍ무형자산 자산총계 부채총계 전자소재사업부문 매출액 감가상각비 유ㆍ무형자산 자산총계 부채총계 공통부문 매출액 감가상각비 유ㆍ무형자산 자산총계 부채총계 ※
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당사의 종속법인으로 편입된 YOULCHON VINA COMPANY LIMITED의 재무정보는 포장사업부문에 포함하여 표시합니다. ※ 상기 포장사업부문 매출액에는 판지 중단영업부문 매출이 제외되었으며, 제외된 매출은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 사업부문 52기 51기 50기 판지 중단영업부문 ■ 농심태경(주)가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 (1) 산업의 특성- 농축수산물 제조부문당사의 제품 및 상품은 주요 매출처인 ㈜농심의 제품 구성에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 면 사업은 국민의 식생활에 있어 큰 비중을 차지하는 사업으로 수요가 안정되어 있어 내수 경기변동에 대해 비교적 비탄력적이나, 정부의 물가 안정정책, 공정거래 관련 규제의 강화, 동반성장 관련사항 등이 사업상 영향을 주고 있으며 그 외에 식품첨가물 이슈나 방사능 이슈 등 가공식품에 대한 식품안전 관련 소비자 불신 확대 등의 위험이 큰 고려 요소로 작용하고 있습니다. 스낵 시장은 성숙시장으로 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 안정적인 매출 추이를 보여주는 시장입니다. 대체재의 증가 및 인구 구조 변화로 인한 주 소비층의 감소는 양적 성장의 주된 정체 요인으로 작용하고 있습니다.- 농축수산물 판매부문당사가 영위하고 있는 농축수산물 신선식자재 유통사업은 농축수산물을 시장의 수급에 따라 대량으로 수입하여 냉장, 냉동 보관하여 도매 및 소매업체에 공급하는 사업으로, 물품수입, 보관, 판매에 대한 경쟁력이 사업의 핵심적인 요소입니다. (2) 산업의 성장성- 농축수산물 제조부문경기 침체에 따른 소비악화와 대형마트의 영업 규제, 가정간편식(HMR)으로 대표되는 대체 편의식의 증가로 국내 라면시장 성장은 정체되어 있는 상황입니다. 당사는 ㈜농심의 라면류 소재 매출이 큰 비중을 차지하기 때문에 향후 국내 라면시장의 성장에 라면 소재 제조 및 판매사업의 성장성이 크게 영향을 받을 것입니다. 그에 따라 당사는 기존의 라면류 소재 매출 외에도 현재 진행되고 있는 식품 트렌드인 1인 가구의 증가, 대체육류에 대한 선호 증가, 건강에 대한 관심증가 등에 대응하여 신규 성장사업으로서 라면류 소재 제조기술을 바로 이용할 수 있는 컵떡볶이, 컵국 등의 즉석편의식을 제조 및 판매하고 있으며, 비건식품에 대한 연구개발을 지속적으로 수행하여, 비건 브랜드 "베지가든"을 런칭하고 관련 제품을 지속적으로 출시하고 있습니다. - 농축수산물 판매부문과거 국내 수입 농축수산물 유통시장은 상대적으로 복잡한 유통구조 및 높은 경쟁 강도에 따른 낮은 산업생산성으로 인하여 소규모 도매업체가 주류를 이루고 있는, 중소회사 위주의 시장이 형성되어 있었습니다. 그러나 2000년대 중반 이후에 들어서면서 시장 구성에 상당한 변화가 촉진되고 있습니다.첫째, 식품유통에 관한 안전성 증진 및 거래투명성 강화를 위한 정부정책이 지속적으로 시행되었습니다. 둘째, 주요 대기업의 계열사가 국내 수입 농축수산물 유통시장에 적극적으로 진입하는 한편, 경기불황이 지속되면서 영세 업체의 경쟁력은 약화되었습니다. 셋째, 기업형 외식산업이 계속 성장하고 있으며, 중소 가공식품 업체의 수도 증가하고 있습니다. 시장 자체의 규모가 계속 커져감에 따라, 국내 수입 농축수산물 유통시장은 대기업 계열 회사의 시장 참여가 지속적으로 증가할 것으로 예측됩니다. 넷째, 신선한 농축수산물을 소비자에게 직접 유통하고, 판매하는 B2C 플랫폼 채널이 구매편리성 및 빠른 배송을 무기로 급격히 활성화 되고 있습니다. 이에 맞추어 기존 B2B 유통업체들도 새로운 활로개척을 요구받고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 농축수산물 제조부문 당사가 부재료를 공급하는 라면류 및 스낵류 산업은 전통적으로 경제성장이나 소득수준의 변화, 계절의 변화에 의해 수요가 양적측면에서 의미 있는 수준의 영향을 받지 않는 경향이 있습니다. 다만 소비자 욕구의 질적변화 및 국제원자재 시세변동으로 인한 총 매출규모 및 수익구조의 변화가 이루어지고 있습니다. - 농축수산물 판매부문 신선식재료 유통업은 그 대상이 되는 농축수산물이 공산품과는
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달리 계절적, 지역적 생산의 특수성으로 인하여 수급조절이 곤란하므로, 적기에 구매하여 비축한 후 시장에 공급하여야 합니다. 당사가 주로 취급하고 있는 수산물의 경우, 겨울철에 대량으로 수입한 후 냉동보관하였다가, 공급이 부족한 봄부터 수요가 감소하는 여름 사이에 주로 판매를 하고 있어, 이상고온 등 외부변수에 따라 매출이 영향을 받게 되므로 사업의 계절성이 있다고 할 수 있겠습니다. 축산물의 경우에는, 당사는 돈육 및 우육을 수입하여 판매하고 있으며, 구제역 또는 광우병의 발생 시 그 수요가 위축될때도 있지만, 대체 식품인 수산물에 대한 수요는 반대로 증가하는 경향이 있습니다. 나. 국내외 시장여건 (1) 시장점유율 - 농축수산물 제조부문대부분의 라면류 및 스낵류의 부재료는 자사 또는 계열화된 회사를 통해서 공급이 되고 있기 때문에, 당사의 식품제조 사업이 국내 식품제조 사업 전체에서 차지하는 시장 점유율이 큰 의미를 가지지 않으며, 또한 추정하기도 어렵습니다. - 농축수산물 판매부문국내 식자재 유통시장은 그 대상이 공산품과는 달리 직접 추출하는 소재 중심형 생산물이기 때문에 등급화, 규격화, 표준화가 어렵고, 또한 계절적, 지역적 생산의 특수성으로 인하여, 다양한 상품 카테고리와 다수의 시장 참여자가 존재하기 때문에 의미있는 시장점유율을 추정하기가 어렵습니다. (2) 시장의 특성 - 농축수산물 제조부문당사가 사업을 영위하는 시장은 농심의 면 사업 및 스낵 사업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 성숙된 시장을 형성하고 있는 면 사업은, 고객 요구 충족을 통한 시장점유율 증대를 위해 프로모션/신제품 출시/품질 개선/서비스 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 또한, 국제화의 진전, 다양한 형태의 식품 등장, 소비자 입맛의 서구화 및 건강에 대한 인식확대로 인해 동종업계와의 동일업종 제품간 경쟁에서 대체식품 및 타 업계로까지 그 경쟁의 범위가 넓어지는 추세가 이어지고 있습니다. 스낵 사업은 아동/청소년층을 주 소비자로 가진 전형적인 소비재/기호품 사업으로 수요가 안정되어 있다는 특징이 있으나, 일부 품목의 경우, 소비자 수요 및 판촉비의 변동에 따라 채산성이 변하는 상황도 발생하고 있습니다. - 농축수산물 판매부문국내 식자재 유통시장의 경우 주요 실수요처인 기업형 대형급식업체들이 과거 소규모 도소매업체로부터 공급을 받았으나, 일본 방사선 누출 사고 등의 식품 안전성에 관련한 수입 농축수산물의 유통이력 관리, 거래투명성을 위한 정부정책 시행 등으로 유통망과 실수요처를 보유한 대기업의 시장 참여가 늘고 있습니다. 또한 기후 온난화 등으로 생물의 수급을 예측하기 어려운 부분과 중국, 인도 등의 큰 내수 시장을 갖고 있는 신흥국가들의 소득증가로 인한 식자재의 집중화 등으로 가격 등락폭이 큰 부분 등의 특징이 있습니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 농축수산물 제조부문당사의 식품제조 관련 시장 경쟁력은 소비자에게 최종적으로 판매되는 제품(면류 및 스낵류)의 시장에서의 경쟁력과 밀접하게 연결됩니다. 당사의 주요 매출처인 ㈜농심은 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품 개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등의 경쟁우위 요소를 가지고 있습니다. 당사는 ㈜농심 이외의 매출처 개발을 위해 지속적으로 노력하고 있으나, 대부분의 면류 및 스낵류 제조회사의 경우 자사 제품 또는 계열사 제품을 부재료로 사용하기 때문에 의미 있는 매출 비중 및 성장세를 보이기 힘든 상황입니다. - 농축수산물 판매부문식자재 유통사업은 대규모 구매를 통한 규모의 경제 실현, 위생적인 보관을 통한 적정재고의 유지 및 안정적인 수요처 확보가 사업성패를 좌우하는 요소입니다. 당사는 투자여력을 기반으로 구매력을 강화하고, 다양한 수요처를 확보하여, 점진적인 신선식재료 유통사업의 확대를 계획하고 있습니다만, 지속적인 모니터링을 통해 회사의 수익에 반하는 경우 사업의 철수가 있을 수도 있습니다. ■ 농심개발(주) 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의
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특성 및 계절성 (1) 산업의 특성 골프산업은 경제 성장에 따른 국민 소득수준의 향상, 그리고 국제교류의 확대에 의해 성장하고있는 대표적인 서비스 업종의 하나입니다. 다만, 매출에 비해 초기 사업투자 규모가 매우 크기 때문에 투자자본의 회수기간이 장기화 되는 특징이 있습니다. 요약하자면, 골프산업은 자본회전율이 낮은 편에 속하는 자본 집약적 산업이라 할 수 있습니다. 및 특성> 구분 개념 및 주요 특성 이용형태별 회원제 회원을 모집해 회원권을 발급하고 예약에 의해 이용하는 골프장으로 대부분의 회원제 골프장이 18홀 이상으로 운영하는 골프장이나 3홀 이상이면 가능(체육시설의 설치·이용에 관한 법률 시행규칙 제8조에서 정하고 있음) 퍼블릭 회원을 모집하지 않고 도착순서나 예약에 의해 이용하는 골프장 운영형태별 (회원제) 입회금제 회원이 경영회사에 입회금을 예탁하고 그 시설을 우선적으로 이용할 권리(시설이용권)와 일정한 거치기간이 지난 후 입회금의 반환을 청구할 권리(입회금 반환청구권)를 갖는 골프장 사단법인제 골퍼들로 구성된 조직체(골프클럽)가 골프장을 건설, 운영하고 그 회원인 골퍼들이 그 시설을 이용하는 골프장 주주회원제 골프장을 경영하는 주식회사의 주식을 전 회원이 골고루 나누어 가지고 이들의 총의에 의해 그 회사가 운영되는 골프장 규모별 (퍼블릭) 정규 퍼블릭 18홀 이상의 정규대중골프장 일반 퍼블릭 9홀의 대중골프장 간이 골프장 3홀 이상 8홀 이하의 골프장 자료: 문화체육관광부, 관한 법률> (2) 산업의 성장성국내 골프산업의 시장규모는 주 5일제의 정착에 의한 국내 레저시장의 성장 및 소득수준의 증가, 골프에 대한 부정적 인식 완화 및 대중화, 20~30대 골프인구 및 여성 골프인구의 증가 등을 통하여 국내 골프인구가 꾸준히 증가하면서 지속적으로 성장해 왔습니다. 일례로, 최근 5년간 국내 골프장 이용객 현황을 보면 2019년 4,170만명에서 2023년 4,772만명으로 14.4% 증가하였습니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 제조부분과 임대 두가지 사업부문을 영위하고 있습니다. 구분 주 요 항 목 비 고 제조 Polyester 원사제조 임대 반여, 울산, 대구공장 토지, 건물 등 자산임대 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) POLYESTER 제품 Polyester 직물용 外 ACEPORA 기타매출 임대 임대수익 계 (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제62기 제61기 제60기 POLYESTER 수 출 내 수 1) 산출기준 : 해당기간의 매출액/수량 2) 주요 가격변동원인 : 환율 , 주원료가격 변동 및 제품시황에 따른 판매단가 변화 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 POLYESTER 원재료 PTA 外 주원료 태광산업(계열회사)外 CHIP유제 및 촉매 주원료부원료 수입/내수 계 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 품 목 제62기 제61기 제60기 PTA 外 1) 산출기준 : 해당기간의 매입액/수량 2) 주요 가격변동원인 : 원재료 가격, 유가, 수급변동에 따른 가격변동 (3) 생산능력(방사기준) (단위 :수량(1,000kg)) 사업부문 품 목 사업소 제62기 제61기 제60기 POLYESTER 울 산 (4) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등(방사기준) 공 장 품 명 기계설비 일생산능력 가동일수 생산능력 울 산 방사기 366일 65,880ton 2) 평균가동시간(방사기준) 공 장 1일평균가동시간 월평균가동일 가동일 울 산 24시간 30.5일 366일 (5) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 :수량(1,000Kg)) 사업부문 품 목 사업소 제62기 제61기 제60기 POLYESTER 울산 2) 당해 사업연도의 가동률(방사기준) (단위 :수량(1,000Kg)) 사업소(사업부문) 생산능력(A) 생산실적(B) 가동률(B÷A) 울 산 (6) 생산설비의 현황 등 (투자부동산 포함) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 기말장부가 액 비 고(공시지가) 증가 감소 울산 대구 8,748.00㎡ 부산 합계 주1) 위 표의 기말 장부가액은 재무상태표상 투자부동산으로 분류된 토지분 84,985백만원을 포함한 금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 대구 부산 합계 주1) 위 표의 기말 장부가액은 재무상태표상 투자부동산으로 분류된 건물분 1,075백만원을 포함한 금액입니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 기초장부가액 당기증감 당기감가상각 손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 울산 주1) 세부사항은 본 보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항/5. 재무제표 주석/13.유형자산" 참조 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제62기 제61기 제60기 Polyester 제품 Polyester 내 수 수 출 합 계 기타매출 임대 임대수익 내 수 총 계 (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 : 영업팀 2) 판매경로 당 사 -→ 내수, 수출(직ㆍ편물업체, 유통업체) (3) 판매방법 및 조건 1). 대금회수조건 - 내수 및 LOCAL : 현금 및 어음, 내국신용장 등 약 30일 ~ 60일 이내 회수 - 직수출 : 신용장 및 T/T 거래 2) 부대비용의 부담방법 : 수출의 경우 CIF, CFR, FOB 조건으로 판매 (4) 판매전략 품질 안정과 적기공급으로 신뢰성 구축/수출지역 거래선 다변화 지속 추진 구분 업체명 매출비중(%) 비고 (주)서원테크 (주)부천 (주)두베스트 (6) 수주현황당사 제품의 대부분은 범용화된 시장으로써,
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예측생산에 의한 매출형태를 따르며 이에 따라 주문, 도급 등과 같이 수주에 의한 매출은 미미한 실정이며, 본 보고서제출 대상기간 중에 수주계약 등에 해당하는 사항은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(1) 신용위험관리신용위험은 고객이나 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터발생할 수 있습니다.당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.(2) 유동성위험관리유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (3) 환위험 당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 및 EUR의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다. (4) 이자율위험관리 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 1. 사업의 개요 (1) 산업부문별 현황 섬유산업은 크게 자연계에서 얻어진 원료를 사용하여 섬유를 제조하는 천연섬유(면,마,견 등)산업과 석유화학제품을 원료로 사용하여 섬유를 제조하는 화학섬유산업으로 구분할 수 있습니다. 또한 화학섬유는 제조 방법에 따라 합성섬유인 나일론, 폴리에스터, 아크릴 및 스판덱스와 셀룰로이스 등을 화학 처리하여 레이온 및 아세테이트등을 생산하는 반합성섬유 및
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재생섬유로 구분됩니다. 그 중 폴리에스터를 포함하는 합성섬유 산업은 석유화학과 밀접하게 연계되는 산업으로 초기 제조설비 구축 시 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며, 차별화된 고부가가치 제품 개발능력을 필수적으로 갖추어야 하는 기술집약적 산업입니다. 아크릴,나일론과 더불어 3대 합성섬유중의 하나인 폴리에스터는 나일론에 비해 늦게개발되었지만 원료가 싸고 혼방 교직성 및 방적성이 우수하여 면, 모, 마 등의 천연섬유나 레이온 기타 화학섬유와의 혼방에 의해 다양한 용도의 상품을 만들 수 있습니다또한 자동차 내장재나 위생재 등 산업자재용과 수술용 봉합사, 인조혈관 등 의료용 수요도 증가되고 있어 비의류용 분야에서도 타소재를 대체해 나갈 것으로 전망하고 있습니다. 화학섬유 산업의 경기변동의 특성으로는 원료인 석유화학 제품의 변동이 화학섬유 산업에 바로 영향을 준다고 할 수 있습니다. 다음으로는 세계화학섬유 업계에서 큰 비중을 차지하고 있는 중국의 경기변동이라고 할 수 있습니다. 중국의 내수 소비 변화에 따라 중국 화학섬유산업의 수급 Balance가 결정이 되며 수출, 수입 변화가 생겨 국내 화학섬유산업에도 영향을 끼치게 됩니다. 궁극적으로 중국과의 섬유경기 정책에 따라 전 세계 섬유 산업의 경기에 영향이 크다고 볼 수 있습니다. 그 밖의 요인으로는 기후변화 및 계절적 요인으로 인한 소비 트렌드 변화 등이 있습니다. 폴리에스터 산업의 경쟁요소는 범용제품과 차별화제품으로 구분지어 설명할 수 있습니다. 범용품은 완전경쟁시장구조로서 가격경쟁력이 주요한 경쟁요소입니다. 기술적인 진입장벽이 낮아 다수가 경쟁관계에 놓여 있으며 신규 사업자의 지속적인 진입도 경쟁을 심화시키는 요인이 됩니다. 차별화 제품은 기술진입장벽이 있는 독과점 시장구조입니다. 기술진입장벽은 폴리머 차별화, 복합 방사 기술, 이종의 실을 복합하는기술 등이 있습니다. 이런 기술들은 개발력과 기술적인 노하우가 쌓여야만 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽을 가지고 있습니다. (2) 영업의 개황 2020년 초반부터 시작된 팬데믹과 유럽과 중동 전쟁에 따른 여러 대외악재로 화섬업계는 매출감소와 손익악화 등 악순환이 지속되고 있습니다. 또한 중국의 화섬 수요 감소에 따른 중국내 재고증가는 중국산 화섬제품의 국내시장에 대한 저가유입 증가로 이어졌고, 이에 따른 국내 화섬메이커들의 판매 위축으로 인한 적자누증, 생산라인 중단 및 구조조정 등 어려운 상황이 지속되고 있습니다. 그러나 섬유 소비가 점차 친환경, 기능성 향상 등으로 확대되는 추세 속에 차별화원사제품의 새로운 카테고리로 환경 파괴 없이 지속가능한 소재의 영역이 확장중이며, 리사이클 원사에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 이러한 상황에서 당사는 생산설비의 최적화 및 생산지수 개선으로 원가 경쟁력을확보하고, 해외 매출 및 고수익 차별화 제품 판매확대 등을 통한 손익 개선 노력과함께 글로벌 마케팅 강화, 리사이클 제품의 판매확대를 통해 더 많은 수익을 창출하기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다. [시장점유율] 품명/회사명 대한화섬 효성 성안합섬 휴비스 TK케미칼 도레이첨단소재 (출처 : 한국화학섬유협회) (4) 사업부문별 재무정보 [( )는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 구분 제62기 제61기 제60기 POLYESTER 1. 매출액 2. 영업손익 3. 자산 기타(임대 등) 1. 매출액 2. 영업손익 3. 자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 2024년 세계경제는 인플레이션 완화 및 대다수 국가들의 금리인하 추세 본격화에 따른 완만한 경기회복을 예상하였으나, 유럽과 중동에서의 전쟁 지속 등 지정학적 위기상황 계속과 , 미ㆍ중 갈등 가중에 따른 공급망 교란 등으로 세계경제 회복에 대한 불확실성이 증폭되었습니다.이러한 부정적인 영향 지속으로 당사의 영업시황도 회복하지 못하고 어려운 시기를 보내고 있습니다. 그러나 섬유 소비가 점차 친환경, 기능성 등의 웰빙소재 쪽으로 확대되는 추세 속에 차별화 원사제품의 새로운 카테고리로 환경 파괴 없이 지속가능한 소재의 영역이 확장중이며, 리사이클 원사에 대한 관심이 높아지면서 당사도 이러한 분야의 경쟁력을 향상시키기 위하여 노력하고 있습니다. 이에따라 당사는 생산설비의 최적화 및 생산지수 개선으로 원가 경쟁력을 확보하고, 수출 판매 및 고수익 차별화 제품 판매확대 등을 통한 손익 개선노력과 함께 글로벌 마케팅 강화, 리사이클 원사 제품의 확대를 통해 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 여러 글로벌위기를 극복하고자 리스크 관리를 철저히 하고 있으며 생산설비의 최적화 및 생산지수개선으로 원가 경쟁력을 확보하고 또한, 차별화된 소재 연구개발에 지속적인 노력을 기울여 최근 이슈가 되고 있는 친환경 리싸이클 원사부터 항균사 소재 등 고부가가치 제품 시장확대를 통하여 더 많은 수익을 창출하기 위해 역량을 집중하고 있습니다. 또한 해외영업망 확대와 선도기업과의 협업을 통해 새로운 차세대 성장 동력을 찾는 노력을 계속해 나갈 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 과 목 재 무 상 태 증 감 비 고 2024기말 2023기말 2022기말 2024년 2023년 [유동자산] △7,969 - 현금및현금성자산 △2,998 - 매출채권및기타채권 △3,451 - 재고자산 △763 - 기타유동자산 △804 - 당기법인세자산 [비유동자산] △32,318 - 관계기업투자주식 △17,701 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 △15,206 △12,228 - 투자부동산 - 유형자산 △142 △5,724 - 무형자산 - 장기기타채권 - 순확정급여자산 △61 △217 - 기타비유동자산 자산총계 △40,287 [유동부채] △28,802 - 단기차입금 △2,917 △2,051 [비유동부채] △50,335 부채총계 △13,923 [자본금] [주식발행초과금] [자기주식] △16,054 △11,091 △11,091 △4,963 [기타자본] △17,989 △6,326 [이익잉여금] △3,413 자본총계 △26,365 자기자본비율(%) △2.03% 부채비율(%) △1.25% 2024년말 유동자산은 현금성자산과 매출채권의 감소로 전기말 대비 80억원 감소한
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1,037억원이고,비유동자산은 보유 주식가치 하락 등으로 전기말 대비 323억원 감소한 7,169억원 입니다. 2024년말 유동부채는 보증금 유동성 대체 등으로 인해 전기말 대비 364억원 증가한 543억원입니다. 비유동부채는 보증금 유동성 대체 등으로 인해 전기말 대비 503억원 감소한 755억원 입니다. 2024년말 자본총계는 보유 주식가치 변동 등으로 전기말 대비 264억원 감소한 6,907억원 입니다. 당사는 2024년 기말 현재 자기자본비율 84.18%, 부채비율 18.80%로 안정적인 재무상태를 유지하고 있습니다., (3) 당사는 2024년기말 재고자산을 평가하여 8.5억원의 재고자산평가손실 충당금을 설정하였습니다. 세부 내역은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 9. 재고자산" 을 참조하시기 바랍니다. (2) 영업실적 당사의 최근 사업년도 영업실적에 관한 자료는 아래와 같습니다. [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 구 분 2024년 2023년 증 감 증감율 매출액 △10,621 △7.9% 매출원가 △6,633 △5.3% 매출총이익 △3,989 △39.0% 판매비와 관리비 △54 △0.7% 영업이익 △1,542 △3,934 △164.5% 기타수익 기타비용 △11,579 △78.2% 금융수익 △1,664 △19.8% 금융비용 관계기업손익에 대한 지분 △8,080 △21,923 △158.4% 법인세차감전순이익 △6,441 △16,309 △165.3% 법인세비용(수익) △3,947 △3,387 당기순이익 △2,495 △12,923 △123.9% 2024년 매출액과 영업이익은 전기대비 매출액 106억원, 영업이익 39억원 감소하였습니다. 당기순이익은 전기대비 129억원 감소하였습니다. (3) 사업부문별 영업실적 [△는 음(-)의 수치임] (단위 : 백만원 ) 구분 부문 2024년 2023년 증 감 증감율 매출액 POLYESTER △11,542 △9.33% 임대 등(기타매출) 계 △10,622 △7.90% 영업이익 POLYESTER △9,326 △5,762 △3,565 임대 등(기타매출) △370 △4.54% 계 △1,542 △3,934 △164.46% 영업 부문별 세부 내역은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 4.영업부문" 을 참조하시기 바랍니다. (4) 신규사업 및 중단사업 내용 해당사항 없음 (5) 경영합리화 조치 해당사항 없음 (6) 환율변동 영향 당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 및 EUR, JPY, CHF의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다. ① 당기와 전기에 외화자산부채에 적용된 외화단위당 적용되는 환율정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 당기 전기 당기 전기 USD EUR JPY CHF ② 당기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR 단기금융상품 USD USD 매출채권 USD USD EUR EUR 외화자산 합계 외화부채: 매입채무 USD USD JPY JPY 미지급금 USD USD EUR EUR CHF CHF 단기차입금 USD USD 외화부채 합계 ③ 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR JPY CHF 합 계 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (7) 자산손상 또는 감액손실 당사는 매 보고기간 말마다 자산 손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 손상 징후가 있는 자산에 대하여 현금창출단위 또는
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자산의 회수가능금액을 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. 당사의 사업부문 중 Polyester 부문의 유형자산 순자산 장부금액이 시가총액을 초과하는 손상징후가 있어 실시한 Polyester 부문 손상검사 결과 Polyester 부문에 손상이 발생하였음을 확인하였습니다. Polyester 부문의 유형자산 회수가능액이 장부금액을 초과하는 개별자산을 제외하고 유형자산 1,871백만원, 사용권자산 36백만원 총 1,907백만원을 손상차손 항목으로 계상하였습니다. 자산의 회수가능액은 외부평가기관의 사용가치 추정액을 근거로 산정하였으며, 사용가치 추정에 사용된 할인율은 당기말 현재 당사의 가중평균자본비용(WACC)인 8.47%입니다. 4. 유동성 및 자금조달 (1) 유동성 현황 당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 유동성 위험에대비하고자 단기차입금 한도를 상시 확보하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부 유보자금 활용이나 장기차입을 통해 유동성 위험을 최소화할 계획입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 증감 현금 및 현금성자산 △2,998 유동자산 △7,969 유동부채 △28,802 유동비율 △432.2% 당사의 유동자산은 현금성 자산, 매출채권, 재고자산 등으로 구성되어 있으며, 현금성 자산이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.2024년 유동비율 하락은 반여공장 임대계약이 2025년 6월말로 종료되어 비유동 임대보증금(유동부채) 403억원의 유동성 대체로 유동부채가 증가하였기 때문이고 2025년 7월 반여공장 임대계약이 갱신될 경우 유동에서 비유동으로 대체될 것으로 예상합니다. 당사의 현금흐름 분석은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년 2023년 2022년 증감 기초 현금성 자산 영업활동으로 인한 현금흐름 △4,207 △6,642 투자활동으로 인한현금흐름 △2,474 △10,480 재무활동으로 인한현금흐름 △9,865 △3,104 △33,057 현금성 자산의 환율변동으로 인한 효과 △480 현금 순증감 △2,998 △19,948 기말 현금성 자산 △2,998 ※ 2024년 현금 순감소는 재무활동으로 인한 현금흐름 △9,865백만원 때문이며, 이는 2024년중 자기주식 취득에 4,963백만원, 차입금 상환에 2,917백만원 등이 소요되었기 때문입니다.당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2년초과 당기말: 매입채무및기타채무(*1) 유동리스부채 장기기타채무 비유동리스부채 합 계 전기말: 매입채무및기타채무(*1) 단기차입금 유동리스부채 장기기타채무 비유동리스부채 합 계 (*1) 당기말과 전기말 현재 기타채무에는 연차수당 704,470천원(전기말 678,922천원), 퇴직급여 427,819천원(전기말 383,072천원)이 제외되어 있습니다.상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2)
대한화섬 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

자금조달 보고기간 종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2024년말 2023년말 2022년말 증감 단기차입금 △2,917 △2,051 당사의 단기차입금은 수출채권 할인액이며, 2024년부터는 수출채권 할인 수수료 절감을 위하여 수출채권 할인을 하지 않고, 만기에 채권을 회수하여 차입금 잔액이 0원이며, 이외 다른 장단기 차입금은 없습니다. 5. 부외거래에 대한 분석 당사의 우발부채와 약정사항은 다음과 같습니다.(1) 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원, USD) 금융기관 내 역 한도금액 실행금액 신한은행 일반자금대출 외화 지급보증 무역금융대출 수입신용장개설 매입외환 (2) 당사는 특수관계자인 ㈜티시스 등과 전산업무대행 계약 등을 체결하고 있습니다.(3) 당사는 태광산업㈜와 토지에 대해 상호 임대차 계약을 체결하고 있으며, 건축물 등이 설치된 토지에 대하여 임대차 계약 종료시 좁은 면적을 기준으로 토지의 교환거래에 대한 약정을 맺고 있습니다.(4) 진행중인 소송사건당기말 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송사건은 없습니다. (5) 당사는 2022년 12월 금융위원회로부터 당사의 관계기업인 ㈜고려저축은행과 ㈜예가람저축은행 보유지분에 대해 상호저축은행법에 근거한 대주주 적격성 유지요건 충족명령을 통지 받았고, 2023년 2월 대주주 적격성 유지요건 충족을 위한 주식처분명령을 통지받았습니다. 이에 대하여 당사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령 및 주식처분명령에 대한 취소소송을 제기하였으나, 동 소송은 2023년 10월 13일에 ㈜고려저축은행에 대해서는 원고 청구 기각, ㈜예가람저축은행에 대해서는 인용되었습니다. 이후 당사는 서울고등법원에 항소하였으나, 동 소송은 2024년 6월 25일에 ㈜고려저축은행에 대해서는 원고 청구 기각, ㈜예가람저축은행에 대해서는 1심 판결 취소로 원고 청구 기각(패소) 되었습니다. 이에 당사는 상고하였고, 2024년 7월 19일 대주주적격성 유지요건 및 주식처분명령에 대한 집행정지 재신청이 인용되어 현재 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령의 효력이 정지 되었습니다. 현재 해당 상고 심의 결과를 예측할 수 없습니다.(6) 당사는 인도 유통제품에 대해 BIS 인증이 필요하며, 인증 시 보증금 성격으로 외화예금(USD 20,000) 에 대해 질권이 설정되어 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며 구체적인 내용에 대해서는 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 2. 중요한 회계정책"과 "3. 중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조제6항에 따른 관리업체에 해당하며 같은 법 제44조에 따라 정부에 보고하고 투명하게 공개하고 있습니다. 기타 자세한 환경관련 사항은 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 36. 온실가스 배출권" 을 참조하시기 바랍니다. 당사는 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 내용에 해당사항이 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 / 3. 제재현황 등 그 밖의 사항"을 참조하시기 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 본 보고서 중 "Ⅲ.재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 32. 금융위험관리" 를 참조하시기 바랍니다.
성도이엔지 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 주식회사 성도이엔지와 그 종속회사(연결회사)는 서로 유사한 사업과 다른 사업을 제공하는 전략적 사업단위 입니다. 당사는 수익을 창출하는 주된 사업내용에 따라 하이테크 산업설비 부문과 가스 부문, 플랜트 사업부문, 종합건설 시공부문, 부동산 개발 부문 그리고 중개무역 등을 포함하는 기타 사업부문으로 연결실체를 세분화 하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 회사명 주요 사업내용 하이테크산업설비 IT, BT, ET 등 첨단산업의 크린룸 설비공사 가스 (주)성도이엔지, 산업가스, 특수가스, 케미칼 등의 플랜트 시공 플랜트 정유, 석유화학, 발전소, 환경산업 플랜트 시공 종합건설시공 (주)성도이엔지성도건설(중국)유한공사SUNGDO Vietnam E Co., Ltd 물류 및 산업플랜트 등 종합건설 시공 부동산 개발 (주)성도엘앤디성도입덕지산(대경)유한공사 부동산시행 및 컨설팅 기타 (주)성도이엔지상해성도무역유한공사한성체육장관(대경)유한공사 중개무역,임대업,골프장운영 등 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품현황 공시대상기간 중 연결회사의 사업부문별, 각 서비스별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (금액단위 : 백만원) 사업부문 서비스(제품)에 관한 내용 제37기 (2024년) 제36기 (2023년) 제35기 (2022년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 하이테크산업설비 IT, BT, ET 등 첨단산업의 크린룸 설비공사 가스 산업가스, 특수가스, 케미칼 등의 플랜트 시공 플랜트 정유·석유화학, 발전소, 환경산업 플랜트 시공 종합건설시공 물류 및 산업플랜트 등 종합건설 시공 부동산 개발 부동산시행 및 컨설팅 기타 중개무역,임대업,골프장운영업 등 단순합계 내부거래 총합계 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요원재료 매입 및 가격변동 현황 당사 및 주요종속회사(연결회사)의 매출은 대부분 용역제공을 통하여 발생되고 있으며. 원재료의 경우 계약별 차이는 있으나 발주처로부터 원재료를 공급받거나 또는 계약에 의거 급격한 원재료 가격의 변동은 추가 정산의 여지가 있으므로, 당사에 있어서 원재료 가격변동의 영향은 타 산업군보다 적다 할 수 있습니다. (단위 : 백만원/ 기준일 : 2024년 12월 31일) 부문 구분 품목 용도 매입금액 비중 주요 매입처 하이테크산업설비 가스, 플랜트, 종합건설 시공 (주)성도이엔지 금속 주자재류 건축 및 Utility 설비용 비금속 주자재류 건축 및 Utility 설비용 Steel 주자재류 건축 및 플랜트 설비용 기 타 장비류外 기타 소 계 주) 주요 원재료는 연결회사의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원,부자재를 기준으로 작성하였습니다. 주) 주요매입처는 업종의 특성상 거래처에 대한 정보 보호를 요하므로 기재를 생략 하였습니다. 다만, 주요매입처와 연결회사간 특수관계는 없습니다. 나. 생산 및 설비 당사 및 주요종속회사(연결회사)의 주요 생산설비는 건설업 특성상 물적형태로 계산될 수 없으므로 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략하였습니다. 다만 영업에 중요한 시설, 부동산에 관하여 연결기준으로 아래에 기재하였사오니 참고하시기 바랍니다. 1) 유형자산 증감현황 등 가) 연결회사 (금액단위 : 천원) 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 외화환산차이 등 기말장부가액 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산 건설중인자산 합계 나) 개별회사 (주)성도이엔지 (금액단위 : 천원) 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 외화환산차이 등 기말장부가액 토지 건물 구축물 차량운반구 공구와기구 비품 사용권자산 건설중인자산 합계 2) 영업에 중요한 시설, 부동산 등 변동 가) 부동산 취득 당사는 하이테크사업의 경쟁력 강화를 위해 경기도 안성시 대덕면 소재 토지를 20 22년 03월에 계약하였으며(총 부지면적 약 30,000㎡) 현재 공장을 신축하고 있습 니다. 구분 연면적 진행현황 비고 1공장 3,664㎡ 2023.11 준공 및 등록완료 2공장 4,325㎡ 공사 진행 중
성도이엔지 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

2025.08 준공예정 나) 부동산 매각 당사는 현금 유동성 확보를 위해 아래와 같은 유휴자산을 매각하였습니다. 매각물건 매각일자 처분가격 비고 울산사업장 (건물 및 토지) 2023년 12월 2,400백만원 매수자는 개인이며 회사와 관계없음 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항 [사업부문별 매출실적](금액단위 : 백만원) 사업부문 주요품목 매출유형 지역 제37기 제36기 제35기 해당회사 금액 비중 금액 비중 금액 비중 하이테크산업설비 IT, BT, ET 등 첨단산업의 크린룸 설비공사 용역매출 내수 수출 소계 가스 산업가스, 특수가스, 케미칼 등의 플랜트 시공 용역매출 내수 수출 소계 플랜트 정유·석유화학, 발전소,환경산업 플랜트 시공 용역매출 내수 수출 소계 종합건설시공 물류 밎 산업플랜트 등 종합건설 용역매출 내수 (주)성도이엔지성도건설(중국)유한공사 수출 소계 부동산 개발 부동산시행 및 컨설팅 용역매출 내수 (주)성도엘앤디성도입덕지산(대경)유한공사 수출 소계 기타 중개무역,임대업 등 기타매출 내수 (주)성도이엔지상해성도무역유한공사한성체육장관(대경)유한공사 수출 소계 단순합계 내수 수출 소계 내부거래 내수 수출 총합계 내수 수출 소계 주) 부동산개발부문의 경우 해당 연결회사는 (주)성도엘앤디와, 성도입덕지산(대경)유한공사 입니다. 성도입덕지산(대경)유한공사는 (주)성도엘앤디의 자회사 (지분율 100%이며, 상기 재무정보는 연결실체에 대한 투자자의 이해를 용이하게 하고자 (주)성도엘앤디의 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 수주방법 및 수주전략 1) 수주조직 당사 및 종속회사(연결회사)는 수주활동을 위하여 별도의 사업본부를 두고 있습니다2) 수주전략당사 및 종속회사(연결회사)는 수주를 위하여 아래와 같은 노력을 지속하고 있습니다 가) 영업상품별 전략강화 - 상품별 표준화를 통한 경쟁력 강화 나) 해외 영업 확대 - 중점 영업국가 현지법인 확대로 현지 영업강화 - 현지화를 통한 수주 경쟁력 제고 - 신시장 개척을 위한 노력 (미국 등) 다) 전문분야의 TURN-KEY 수주 확대 - 회사 상품별 EPC(설계,구매,설치)강화로 TURN-KEY 수주 확대 - TURN-KEY사업수행을 통한 이익률 제고3) 주요매출처 및 조건 등 당사 및 종속회사(연결회사)는 수주에 의해서 PROJECT를 개시하기 때문에, 개별 계약단위로 판매 전략 및 조건이 다르게 나타나고 있습니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 하이테크 사업부문 가스 종합건설 사업부문 플랜트 사업부문 해외도급 사업부문 합계 주) 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 건설공사 수주현황 입니다. 계약서상 비밀유지 의무준수 및 계약 건별로 공개 할 경우 기업에 현저한 손실을 초래 할 가능성이 있기 때문에 사업부문별로 합산 기재를 하였습니다. 주) 상기 금액은 연결회사 기준입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 당사 및 종속회사(연결회사)가 노출된 시장위험은 환율변동에 따른 외환위험과 금리변동으로 인한 시장금리위험, 신용위험 등으로 구분할 수 있습니다.회사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 시장위험 관리 정책 및 프로그램을 운영하고 있습니다. 1) 환율변동에 따른 외환위험 당사 및 종속회사(연결회사)는 해외각지에서 영업활동을 하는 바. 환율변동 위험에 노출되어 있으며 경영활동으로부터 발생된 차입금을 상환하는 과정중에서 금리변동의 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생되고 있습니다. 가) 위험의 영향 회사의 보고기간말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. [연결회사 기준] (금액단위 : 천원) 구 분 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD EUR AED 합계 [개별회사 (주)성도이엔지 기준] (금액단위 : 천원) 구 분 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산
성도이엔지 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

외화금융부채 USD EUR AED 합계 보고기간말 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.[연결회사 기준] (금액단위 : 천원) 구 분 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR AED 합계 [개별회사 (주)성도이엔지 기준] (금액단위 : 천원) 구 분 2024년 12월 31일 2023년 12월 31일 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD EUR AED 합계 나) 위험관리 정책 및 방식 당사 및 종속회사(연결회사)는 환율변동의 위험을 최소화 하고자 외화 입금 통화를 USD, EUR, AED로 통일되도록 관리를 하고 있습니다. 또한 해외 프로젝트 입찰시 환율변동흐름을 분석하여 입찰금액을 산정하고, 입금된 통화는 환율변동을 모니터링하여 당사에 유리하다고 판단되는 시점에 원화로 환전하여 손익영향을 최소화 하고 있습니다. 2) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사 및 연결회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단되어 기재를 생략하겠습니다.3) 신용위험 가) 위험의 영향 보고기간말, 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권은 거래처에 대한 신용한도 설정등 을 통하여 적절하게 위험관리 되고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며, 보고기간말 현재 금융자산의 신용위험에 대한 노출 정도는 각 금융자산의 장부가액입니다. 금융자산에 대한 장부가액은 본 감사보고서의 주석 범주별 금융상품을 참조하시기 바랍니다. 나) 위험관리 정책 및 방식 당사 및 종속회사(연결회사)신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래 상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 필요한 경우 거래상대방에 대해 적정한 담보물건을 유지하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 1) 부동산(상품자산) 매입 ① 계약내용 : 경기도 용인시 처인구 소재 건물 및 토지 매입 ② 계약상대방 : 대신자산신탁 주식회사 ③ 계약체결시기 : 2024년 06월 ④ 매입금액 : 약 880억원 (부가가치세 제외) [외부평가기관 평가금액 : 951억원] ⑤ 계약목적 : 건설업 영위중 공사채권 보존을 위해 부동산 상품을 취득 ※ 관련공시 : 2024.07.01 주요사항보고서(유형자산양수결정) 나. 연구개발활동 당사는 급변하는 기업환경과 시장의 기술수요에 즉각적인 대응을 하고자 기술연구소를 운영하고 있습니다.1) 명칭 : (주)성도이엔지 기업부설연구소2) 연구개발 담당조직 구 분 연구전담 연구보조 연구관리 계 비고 직원현황 3) 연구개발 실적 및 기대효과- 크린룸설비 스텍의 장대화 및 비정형에 따른 건축 설비설계 기술의 개발- 크린룸설비 기술의 현장적용을 위한 기술개발- 현장 접목 가능한 공법개발로 건축물의 안전과 경제성에 기여 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업개황1) 하이테크산업설비 부문 2023년 설비투자는 고금리, 고환율 지속과 반도체 업황 부진 등으로 위축되었으나,2024년은 침체되었던 IT기기 수요가
성도이엔지 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

회복되고 AI 서버 증설에 필요한 고부가가치 메모리 반도체 수요 증가를 중심으로 한 메모리 반도체 시장이 반등 할 것으로 예상되며, 전기차 전용공장 및 배터리 관련 투자도 성장세가 예상됨에 따라 설비투자의 조정 사이클은 마무리 되고 다시 회복세로 전환 될 전망입니다. 2024년 설비투자 전망 구분 2022년 2023년 2024년 상반기 하반기 연간 상반기 하반기 연간 GDP 성장률 설비투자 △0.9 △7.6 △1.4 (자료 : 한국은행, 산업통상자원부, KIF) 가) 업종별 국내 설비투자 현황 및 전망 당사 및 종속회사가 영위하는 하이테크 산업군별 투자 현황 및 전망은 다음과 같습니다. 첫째, 반도체 산업은 2022년부터 다운사이클(불황)을 지속하였으나 최근 반도체 기업의 메모리 반도체 감산효과와 함께 스마트폰 신제품과 AI서버용 고부가 제품 수요가 늘면서 2024년 세계 반도체 시장 규모는 전년대비 16.8% 성장할 것으로 예상됩니다. 2023년 반도체 기업의 설비투자는 업황 둔화에 따라 2022년대비 9% 감소하였지만 2024년에는 업황 개선에 따라 소폭 증가할 것으로 예상됩니다. 둘째, 디스플레이 산업은 국내 업계가 LCD사업에서 철수하고 있는 상황이지만 OLED의 디스플레이 시장 내 점유율 확대 등으로 생산, 내수, 수출은 전반적으로 2023년 대비 회복 전망이며 이와 관련된 디스플레이 투자 시장은 2023년 최저점을 기록했지만 주요 업체들의 차세대 OLED 관련 장비투자가 증가하며 전년대비 소폭 증가 할 것으로 예상됩니다. 나) 설비투자 결정요인 및 회사의 과제 2024년 국내 설비투자 전망치를 결정 할 주요 상하방 요인은 다음과 같습니다. 먼저, 상방요인으로는 우크라이나 등 유럽 및 중동지역의 지정학적 위험이 감소 될 경우 내수경기 활성화로 설비투자 요인이 증가 될 것으로 보이며. 하방요인으로는 미국 연준의 금리 인상 기조가 지속될 경우 글로벌 및 국내 경기 회복에 제약요인으로 작용하여 고금리 장기화에 따른 기업들의 투자 부담이 커질 수 있으며, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국 경제의 침체 가능성은 2024년 국내 설비투자를 위축 시키는 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 이에, 당사 및 주요 종속회사는 국내 주요 기업들의 해외시설 투자계획에 주 안점을 두고 해외법인을 통한 수주활동에 역량을 집중 할 계획 입니다 다) 시장점유율 및 경쟁상황 관련 통계자료의 미비로 정확한 시장점유율을 파악하기 어려워 회사가 가입되어 있는 건설관련 협회의 주요 면허별 시공능력 순위표와 시공능력표로 대체합니다. 업 종 2024년도시공능력 (단위 : 백만원) 전국순위 2024년 기준 2023년 기준 기계설비공사업 20위 5위 토목건축공사업 69위 59위 ※시공능력평가 적용기간 : 2024.8.01 ~ 2025.7.31 라) 시장의 특성 및 회사의 경쟁력 하이테크산업설비 사업의 특성은 많은 업체들이 난립되어 있는 타 산업과는 달리 초고순도 설비의 실시를 위하여 크린룸에서의 작업, 초고순도 유지를 위한 고가 장비의 구입, 측정장비의 보유 등을 기초로 하고 있기 때문에, 업체들이 신규 진입을 하기 위하여는 초기 비용의 과다, 전문 인력의 보유 등의 장벽을 넘지 못하는 시장의 특성을 지니고 있습니다. 2) 가스 부문 [해당회사 : (주)성도이엔지, SUNGDO ENG Hungary Kft.]가) 업종별 국내 설비투자 현황 및 전망당사는 2차전지 재료, 반도체, 제철산업, 화학산업, 조선산업 등 다양한 산업의 생산 시설에 사용되는 고순도 산소, 질소, 아르곤을 분리 정제하는 공기분리장치 (ASU, Air Separation Unit) 시설을 비롯하여 산업용 가스의 저장, 공급 및 생산 시설의 설계 구매 및 시공 업무를 수행하고 있습니다. 특히, ASU 공장의 경우 잉여 산소, 질소, 아르곤 생산품을 액체 상태로 저장탱크에 저장하여 탱크로리를 통하여 소비자에게 판매를 할 수 있도록 설계하여 고객의 이익을 극대화 하고자 노력하고 있으며 국내 뿐만 아니라 해외(유럽)에 진출하여 사업영역을점차 확대하고 있습니다. 또한 당사에서는 특수가스인
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Xe(Xenon) Kr(Krypton) 공급을 위한 정제, 압축 포집 시설 등에 대한 설계 구매 및 시공 업무를 수행 하고 있습니다.나) 시장점유율 및 경쟁상황 관련 통계자료의 미비로 정확한 시장점유율을 파악하기 어려워 회사가 가입되어 있는 협회의 시공능력 순위표와 시공능력표로 대체합니다. 상기 1) 하이테크산업설비부문의 시장점유율 표를 참조하시기 바랍니다. 다) 시장의 특성 상기 가스 사업은 전기자동차, 반도체, 제철산업, 조선산업, 화학산업 등의 생산량 및 공장 건설 수요에 따라 영향을 받고 있습니다. 3) 플랜트사업부문 가) 업계의 현황 및 시장전망 2023년 우리나라의 해외 플랜트 총 수주액은 중동 지역에서의 Oil, 석유화학을 중심으로한 초대형 프로젝트 수주로 인해 전년대비 약 25% 증가하였으며 2024년 해외 플랜트 수주 목표는 전년보다 9.3% 증가한 330억달러로 예상하고 있습니다. 기계산업 업종별 2023년 실적 및 2024년 전망 기상도 플랜트.jpg (자료:한국기계연구원) 구체적으로, 미주에서는 인플레이션 감축법(IRA)시행에 따른 한국 기업의 현지 플랜트 진출 확대가 예상되고, 고유가 영향에 따라 MENA기반 화공 발주가 증가할 것으로 보이며 세계 주요국의 금리하락 전망과 함께 원화 약세가 일부 해소되면 국내 건설사 수주환경이 개선될 것으로 예상합니다. 나) 시장점유율 및 경쟁상황 관련 통계자료의 미비로 정확한 시장점유율을 파악하기 어려워 회사가 가입되어 있는 협회의 시공능력 순위표와 시공능력표로 대체합니다. 상기 1) 하이테크산업설비부문의 시장점유율 표를 참조하시기 바랍니다. 다) 시장의 특성 및 회사의 경쟁력 플랜트 사업은 대규모의 투자비가 소요되는 산업입니다. 아울러 단일 플랜트 프로젝트에도 다수의 기업과 다양한 기술, 대규모 인원 및 장비가 투입되는 등 종합건설 능력이 요구되는 고도의 첨단산업입니다. 공사 프로젝트별로 차이는 있으나 대부분 공사기간이 2~3년이 소요되기 때문에 신규업체의 진입장벽이 높은 특성을 보이고 있습니다. 4) 종합건설시공 부문 [해당회사 : (주)성도이엔지, 성도건설(중국)유한공사, SUNGDO Vietnam E Co., Ltd] 2023년 건설투자는 상반기의 부동산 시장 연착륙 노력 등으로 주거용 주택건설을 중심으로 상승하였으나, 하반기부터 부동산 경기 위축이 본격화되면서 증가세는 둔화되었습니다. 2024년 국내경제 전망 2024년 국내경제 전망.jpg (자료:KDB산업은행) 2024년 건설투자는 가계의 부동산 수요감소, 부동산PF 수익성 악화 등으로 0.2% 감소 할 전망입니다. 공종별로는 비주거용 건물은 고금리에 따른 상가의수익성 하락 및 공실률 증가 등으로 부진이 예상되나, 토목건설은 2024년 SOC 예산증가, 국가 첨단 전략사업 특화단지( 반도체클러스터, 차세대 디스플레이, 이차전지 핵심소재) 추진 및 소재·부품·장비 입주 기업 투자 등을 감안시 소폭 증가하여 전체 침체 폭을 완화 할 전망입니다. 5) 부동산개발 부문 [해당회사 : (주)성도엘앤디, 성도입덕지산(대경)유한공사]가) 업계의 현황 및 시장전망당사의 종속회사(연결회사)는 2007년부터 중국 흑룡강성 대경시에 진출, 대경시 중심부에 있는 호수 삼영호(270만평) 주변의 토지를 매입하여 아파트와 별장 등 주택 7,100여 세대를 건립하는 신도시 개발사업을 진행하고 있습니다. 중국 흑룡강성 대경시는 중국 대륙의 석유생 산량의 50% 정도를 생산하는 유전도시이며, 인구는 약 275만명, 경제는 흑룡강성 3위, GDP는 2위로 등재되어 있습니다. 최근에는 중앙 정부의동북 3성 투자 확대 따른 효과로 침체를 벗어나 경기 활성화가 기대되고 있습니다. 나) 시장의 특성 및 회사의 경쟁력코로나19 영향에 따른 전국적인 경기둔화로 부동산 산업 역시 영향을 받았으며, 이로 인해 선분양 주택에 대한 저항이 강해지면서 관망 상태를 보여 왔습니다. 코로나 방역정책을 전면 폐지한 이후 중앙 정부 및 지방정부는 취득세 면제, 주택 구입 자금지원, 주택 판매에 따른 소득세 환불 등 부동산 경기 활성화 정책을 시행하고
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있으며,이에 따라 분양 및 주택거래가 점차 증가되고 있습니다. 최근 흑룡강성 대경시 부동산시장은 국가정책에 따라 토지공급 조정, 재고물량 소진에 전력하는 추세를 유지하고 있습니다. 주택 재고량은 신규개발 계획이 거의 없어 급속하게 재고량이 감소되고 있으며 실수요자 중심으로 시장이 형성됨에 따라 분양가격이 안정적으로 유지될 것으로 기대하고 있습니다. 아울러 대경시의 주택시장의 재고량이 급속하게 감소됨에 따라 입지여건에 따른 양극화 현상이 나타나고 있습니다. 당사의 주요 종속회사가 분양중인 '한성국제특구’는 대경시의 신도시 중심인 '삼영호' 일대에 위치해 있기 때문에 경쟁 대상인 메이저급 개발상의 진입에도 불구하고 고급 브랜드로서 호평을 받고 있습니다. 다) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사의 주요 종속회사가 중국 흑룡강성 대경시에서 진행중인 신도시개발 프로젝트는총 3기로 구분됩니다. 제3기 프로젝트는 1,2공구로 분리를 하여 사업을 추진 하고 있으며 2017년 09월 3-1기에 대한 착공을 시작하여 2019년 12월에 완공하였습니다.3-1기 한성국제특구 개발사업의 면적은 123,843㎡(지하포함)이며, 분양 세대 수는 약 856세대 입니다 보고서 작성일 현재 3-1기 사업은 완공하여 관계기관의 준공승인을 완료하였으며 순조롭게 분양중에 있습니다. 아울러 현재 3-2기는 A공구와 B공구로 구분하여 사업을진행중이며 3-2-A공구(388세대)는 2021년 4월에 착공하였으며 현재 준공 후 분양을 진행하고 있습니다.. 나. 지적재산권 보유현황 연결회사는 건설 및 분양사업과 관련하여 아래와 같은 지적재산권을 보유하고 있습니다.1) 성도이엔지 22.jpg 상표 2) 성도입덕지산(대경)유한공사 : 중국내 대경시 신도시개발사업 '한성국제특구' 브랜드 상표.jpg 상표