chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
세미파이브 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

경쟁력을 바탕으로 확보해 나가되, 검증된 IP 자산을 보유하고 있는 기업을 인수함으로써 자체적인 IP 역량까지 내재화하고자 합니다. 특히 당사가 집중하고자 하는 High Speed Interface IP 요소기술 중 UCIe 기술의 경우 이기종 다이 통합을 위한 전기적 및 논리적 인터페이스 규격을 제공하는 기술로써 대규모 연산 확장성과 패키지 내 대역폭 확보 등을 가능하게 하는 기술입니다. 해당 IP를 보유하고 있는 기업을 인수함으로써 개발리스크 및 비용 절감을 가능하게 하는 맞춤형 설계 제공 역량을 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 구분 요소 기술 주요 IP 용도 및 역할 필요성 UCIe 칩렛 간 고대역폭·저지연 연결을 위한 표준 인터커넥트로, 로직,메모리, I/O 다이 등을 패키지 내에서 직접 연결하는 역할을 수행하며, 이기종 다이 통합을 위한 전기적 및 논리적 인터페이스 규격을 제공 차세대 AI/HPC SoC의 칩렛 아키텍처 구현을 위해 필수적인 기술로, 대규모 연산 확장성과 패키지 내 대역폭 확보, 개발 리스크 및 비용 절감을 가능하게 함 CXL 데이터센터에서 CPU, 메모리, 가속기 간의 일관성 있는(Coherent) 메모리 공유를 지원 차세대 AI/서버용 핵심 프로토콜 PCIe 시스템 내부의 고속 데이터 연결 (CPU-GPU, CPU-SSD 등) 가장 널리 사용되는 고대역폭 연결 규격 Streaming SoC 내부 버스(AMBA/AXI/CHI 등)에서 발생하는 고대역폭/저지연 데이터스트림을 UCIe 링크를 통해 그대로 전송하도록 지원하는 역할 AI/NPU 등에서 발생하는 고대역폭 연속 데이터를 가장 낮은 지연으로 전달하기 위한 필수 프로토콜 UALInk 대규모 AI 가속기 간 고대역폭/저지연 통신을 지원하는 차세대 시스템 인터커넥트 표준으로, GPU,NPU 등 이기종 가속기 노드를 하나의 확장 가능한 클러스터로 묶어 분산 학습 및 대규모 모델 연산을 효율적으로 하도록 설계됨 AI/HPC 워크로드 증가로 가속기 간 통신 병목 심화되는 상황에서, 기존 PCIe 대비 더 높은 집적도, 확장성 및 저지연 특성을 제공하여 차세대 AI 서버 구성의 중요 기술로 급부상 당사는 북미 칩렛 IP 기술을 보유하고 있는 기업을 인수하는데 85,000백만원 수준의 공모자금을 활용할 것으로 계획하고 있습니다. 과거 당사가 IP 기업인 Analog Bits사를 인수할 당시 지불한 인수 대금은 약 6천만불로, 한화로 환산 시 약 85,000백만원 수준입니다. 당사는 Analog Bits사와 유사한 규모의 IP 기업의 인수를 목표로 하고 있는 바, 활용 자금 규모(계획)는 적절한 수준으로 판단됩니다. 당사는 이러한 칩렛 기술을 활용하여 기존의 설계플랫폼 사업을 칩렛 기반 플랫폼 사업으로 확장할 계획입니다. 앞서 high speed interface 기술을 내재화하며 설계플랫폼 경쟁력을 강화해온 것처럼, 다양한 Die 간 연결을 담당하는 기술 내재화를 통해 칩렛 기반 플랫폼 시장을 개척하고 선도해 나가고자 합니다. 당사가 신고서 제출일 현재 인수를 검토하고 있는 기업은 아래와 같으며, 하기 기업들에 한정하지 아니하고 추가 검토를 통해 적합한 인수 후보를 선정해 나갈 계획입니다. [IP 기업 인수 검토 대상 기업] 소재 국가 회사명 직원 수 주요 제품 및 서비스 US E사 ~20 US B사 ~50 UK A사 ~10 Taiwan I사 ~20 (2) 운영자금 (단위: 백만원) 구분 내 역 금 액 시기 비고 운영자금 양산제품 생산-인도 시점 사이에 발생하는 Working Capital 사용 당사는 고객사의 양산 발주서(Purchase Order) 수령 후 인보이스 기준 30일 이내에 선급금을 수령하고 있습니다. 한편 당사는 파운드리에게 웨이퍼 출하 시점을 기준으로 인보이스 수령 1개월 이내에 웨이퍼 생산 비용을 일괄 지급하게 됩니다. 당사는 양산 전체 물량에 대해 선급금만 수령한 채로 웨이퍼 생산 비용을 전액 지급하게 되고, 웨이퍼 생산 이후 테스트 완료 시점에 중도금, 최종 제품 인도 완료 후 잔금을 수령합니다. 이 때에,
세미파이브 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

웨이퍼 생산비용 지급 시점부터 중도금 및 잔금을 수령하는 시점간의 차이로 인하여, 당사가 부담해야하는 운영비(Working Capital)로 사용하고자 합니다. [양산 PO 인보이스 사례] 양산 매출 선수금 중도금 잔금 비율 지급시점 PO 발행 시점 파운드리에서 웨이퍼 생산 완료 시점 (후공정 업체로 웨이퍼 전달 시점) 최종 제품 인도 완료 시점 (후략) 위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 12월 17일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 1) 이러닝에서 에듀테크로의 진화 당사가 영위하고 있는 에듀테크 사업은 2000년대 초반 이러닝(E-Learning)이라는 이름으로 시작되어, 기술과 교육의 결합을 통해 에듀테크로 발전 하였으며, 생성형AI의 등장과 함께 학습에 AI가 결합하는 형태인 AIED(AI in Education)로 진화 하고 있습니다. 에듀테크의 발전.jpg 에듀테크의 발전 1세대 에듀테크로 정의되는 이러닝은 2000년부터 2010년 사이에 시작 되었으며, 전국적인 인터넷망 확산을 기반으로 교육이 시간과 공간의 제약을 벗어나 온라인에서 이루어질 수 있게 되었습니다. 당사는 이 시기에 금융, 경제 교육 서비스를 중심으로 하는 '와우패스'를 런칭하며 이러닝 사업에 진출했습니다. 2010년 이후 온라인 콘텐츠를 중심으로 하는 이러닝 시장이 시스템 등 SW를 결합하는 방식의 서비스를 필요로 하는 에듀테크 시장으로 성장하기 시작 했습니다. 이러닝은 시공간의 한계를 극복했지만 개별화, 맞춤형 교육에는 한계가 있었고 기술이 발전하면서 개인 수준에 맞춘 개별화 교육 체계의 등장과 함께 학습관리시스템의 니즈가 증가 하였습니다. 특히 교육 트렌드에 민감하고 우수인재를 양성해야되는 대학을 중심으로 기술 기반 교육 시스템 도입을 가속화 하였으며 당사도 이시기부터 각 대학의 특성에 맞는 학습관리시스템을 개발하고 서비스하기 시작하였습니다. 2) 국내 에듀테크 시장 현황 및 특징 당사의 에듀테크 타겟 시장은 주로 고등교육(대학교)과 기업교육 영역입니다. 에듀테크의 핵심 인프라 역할을 하는 시스템은 학습관리시스템(LMS)으로, 이 시스템은 이러닝 및 에듀테크 서비스를 제공하기 위한 기본 소프트웨어입니다. 소프트웨어 시장은 오랜 기간 설치형 구축 방식으로 발전해왔습니다. 초기에는 하드웨어 위에 운영체제와 응용 소프트웨어를 설치하는 구조였기 때문에 소프트웨어의 기능이 업데이트되더라도 즉시 활용하기 어려웠습니다. 하지만 웹 2.0 시대를 거치면서 웹 자체가 소프트웨어의 역할을 수행하게 되었고, 웹 브라우저가 운영체제를 대체하는 역할을 하게 되었습니다. 에듀테크 시장 역시 이러한 흐름과 유사하게 변화해 왔습니다. 초기 고객들은 자체 인프라에 LMS 시스템을 구축하는 방식으로 서비스를 도입했으며, 고객의 요구사항에 따라 시스템을 커스터마이징하는 것이 일반적이었습니다. 그러나 이러한 방식은 소프트웨어의 패키지 특성을 충분히 활용하지 못한 채 재구성하는 한계가 있었습니다. 이에 당사는 기존의 패키지 기반 LMS에서 한 단계 나아가, 서비스형 소프트웨어(SaaS)의 개발 및 공급으로 전략을 전환하고 있습니다. 이를 통해 보다 효율적이고 유연한 에듀테크 서비스를 제공하고자 합니다. 3) 4차 산업 인재 중심의 취업 시장 개편 교육서비스 시장은 구직자 교육과 재직자 교육으로 나뉘며, 각각 다른 변화와 특징을 보이고 있습니다. 구직자 교육 시장은 과거 전통적으로 스펙 중심의 교육이 주를 이루었습니다. 대표적으로 토익, 자격증 취득 등의 학습과 대기업 인적성 준비를 통해 취업을 준비하는 방식이 대부분 이였습니다. 하지만 4차 산업혁명 시대와 맞물리며 취업 시장은 IT 기반 실무형 인재들을 필요로 하는 시장으로 변화하게 되었습니다. 당사는 이러한 변화에 발맞춰 데이터 관련 자격 과정, AI 자동차 키트와 같은 신기술 교육 콘텐츠를 개발하고 제공하고 있습니다. 또한 부트캠프 운영을 통해 오프라인 기반의 소프트웨어 인재 양성에도 주력하며, 구직자 시장 변화에 적극적으로 대응하고 있습니다. 재직자 교육 시장은 과거 실무 이론 교육 중심이었으나, 최근에는 이직, 전직 수요 증가에 따라 신기술 실습 중심의 교육으로 변화하고 있습니다. 특히 고용노동부의 디지털 기초역량훈련(K-Digital Credit) 정책이 확대되면서, 신기술 역량을 강화하기 위한 디지털 리터러시 교육이 활발히 진행되고 있습니다. 당사는 2021년부터 K-Digital Credit 교육에 참여하고 있으며, 내일배움카드 제도를 활용해 디지털 신기술 교육을 제공하고 있습니다.
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

정부의 교육 정책이 디지털 역량 강화에 초점을 맞추고 있는 만큼, 향후 취업 및 재직자 교육 시장은 신기술 분야를 중심으로 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업 개황 및 사업부문의 구분 당사의 주요 제품 및 서비스는 에듀테크 소프트웨어와 교육 서비스로 나누어집니다. 1) 에듀테크 소프트웨어 당사의 대표 제품은 학습관리 패키지 솔루션인 '코스모스(Coursemos)' 입니다. 코스모스는 학습 활동에서 발생하는 다양한 접점을 통합 관리하는 학습 경험 플랫폼 (LXP: Learning eXperience Platform)입니다. 코스모스는 다음과 같은 핵심 솔루션으로구성됩니다. ① 학습관리시스템(LMS)대학 및 기관의 교수-학습 환경을 통합 관리하는 시스템입니다. 학습자 중심의 상호작용에 최적화된 소셜 학습도구를 제공하며, 학습 활동 분석 결과를 시각화 대시보드로 제공하여 교수 활동에 대한 인사이트를 지원합니다. ② 확장관리시스템(EMS)교육 목표와 방향에 맞춘 역량 기반 통합관리체계를 제공합니다. 맞춤형 학습 프로그램 추천, 학습 포트폴리오 관리, 마일리지 부여 기능을 통해 자기주도적 학습 성장을 지원합니다. ③ 온라인 기반 평가시스템(IBT)AI 기반 감독 시스템을 통해 시험 응시 환경을 제공하며, 사전 얼굴 인식, 응시자 모니터링 및 재확인 기능으로 신뢰도 높은 시험 관리가 가능합니다. 당사는 미래 교육 시장의 핵심 경쟁력을 AIED(AI in Education)인 AI와 교육의 결합으로 보고 있습니다. 단순한 AI 연동 수준을 넘어 체계적인 관점에서 에듀테크와 AI의 융합을 선도하고자 'AIED 7레이어 모델'을 기반으로 다양한 서비스를 개발하여 시장을 공략하려 합니다. 또한 기술 기업과 협업을 바탕으로 마켓플레이스 생태계를 확장하여 글로벌 에듀테크 생태계를 구축할 계획입니다. 2) 교육 서비스 당사의 교육 서비스는 성인 교육 시장을 목표 시장으로 하고 있으며, 각 영역별 온 오프라인 서비스를 제공하고 있습니다. ① 와우패스(Wowpass)2000년 런칭해서 현재까지 약 25년간 운영중인 금융, 경제, 취업등 직업 교육 전문플랫폼으로 데이터 자격증 등 새로운 트랜드에 맞춰 신규 컨텐츠를 꾸준히 제공하고 있습니다. 금융자격과정에서 시작했던 컨텐츠는 회계, 무역, 경영, 경제, 데이터 등으로 확장되었으며 와우패스에서 만들어지는 학습 콘텐츠는 다양한 사업에 활용되고 있습니다. ② 내일배움카드, KDC(K-Digital Credit) 고용노동부의 내일배움카드 제도를 활용한 교육으로 일반 과정과 KDC 과정으로 구분이 됩니다. 일반 내일배움카드 과정은 와우패스의 콘텐츠를 고용노동부의 심사 기준에 맞춰 재가공하여 통과된 과정만 판매가 가능 합니다. 디지털 기초역량 훈련 과정인 KDC는 재직자의 IT기초역량을 강화하기 위한 제도로 고용노동부에서 시작하였습니다. 당사는 파이썬 등 데이터 과정과 AI를 경험할 수 있는 키트를 중심으로 하는 과정 등 디지털 기초역량 강화를 위한 고급 콘텐츠를 다수 보유하고 있으며 이를 바탕으로 많은 학습자를 보유하고 있는 기관 입니다.③ 부트캠프, KDT(K-Digital Training)고용노동부의 사업중 하나인 KDT는 오프라인 부트캠프를 통해 IT인재를 양성하기 위한 프로그램 입니다. 프로젝트 기반의 학습으로 IT 비전공자들도 4~5개월의 학습을 통해 IT인재로 취업할 수 있도록 학습부터 취업까지 지원하고 있습니다. 당사는 3개의 교육과정을 인가 받아 운영하고 있으며, 다수의 학생들이 IT기업으로 취업에 성공하고 있습니다.④ 유비온 원격평생교육원교육부의 인가를 받은 학점은행제 원격평생교육기관으로, 2012년에 런칭한 이후 스마트러닝 기술과 높은 학습과정 인증률을 바탕으로 원격평생교육원을 운영하고 있습니다. 주요 교육 과정은 경영학, 사회복지학, 보육학 등으로 이론 및 실습과정에 대학 학습과 학점취득이 가능 합니다. 최근 외국인을 대상으로 하는 한국어 교육에 대한 관심 증가로 한국어 교원과정의 수요가 증가하고 있으며, 당사도 보유하고 있는 학습과정을
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

중심으로 사업을 전개하고 있습니다.⑤ 기업교육 서비스기업교육 서비스는 와우패스의 콘텐츠를 금융기관에 B2B형태로 제공하면서 시작하였습니다. 특히 농협중앙회 및 단위농협등 금융 종사자 직무역량 강화 교육을 주도적으로 진행하였으며 다수의 공공기관 고객사도 확보하고 있습니다. 최근에는 KT텔레캅, 에스텍시스템 등 경비교육 분야로 사업 영역을 확장하고 있으며 고용노동부의 사업도 적극 참여하며 사업의 영역을 넓히고 있습니다. (단위 : 천원, %) 제품분류 제품명 2023연도(제24기) 2024연도(제25기) 2025연도(제26기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 에듀 테크 에듀테크 SW 소계 교육 서비스 교육서비스 소계 합계 나. 시장점유율 당사가 영위하는 사업은 각 서비스별 타겟군이 상이하며 성인 학습자를 대상으로 다양한 연령과 성별에 분포되어 있습니다. 그러나 시장에 대한 공식 통계자료가 부재하고 서비스 특성상 시장점유율을 정확하게 산출하기 어려운 상황입니다. 다. 신규 사업 내용 및 전망 1) 유학 사업 당사의 기존사업과의 시너지를 낼 수 있으면서 신규 사업 진출 분야를 모색하던 중 외국인 유학생 증가에 따라 관련 시장이 성장할 것으로 기대하여 당사가 보유하고 있는 대학 네트워크를 활용할 수 있는 유학사업(유학생관리플랫폼 등)에 진출하기로 하였습니다. 외국인 유학생 시장이 성장 기대는 교육부가 2023년 8월 유학생 교육경쟁력 제고 방안(Study Korea 300K Project)을 통해 현재 18만명 수준의 외국인 유학생을 2027년까지 30만명을 유치하여 글로벌 10대 유학강국으로 도약하겠다는 목표를 근거로 하고 있습니다. 인구 감소와 지방대학 소멸위기와 맞물려 외국인 유학생의 유치는 지방대학의 생존과도 밀접한 영향이 있는 중요한 이슈로 교육부는 글로벌의 우수 인재를 유치하여 유학생활 후에 국내에 정주하며 국가발전에 이바지하기를 기대하고 있습니다. 당사는 이러한 정책 흐름 속에 대학과의 네트워크, 기존에 보유하고 있는 학습관리플랫폼, 해외사업을 진행하며 가지고 있는 세계 여러 국가의 네트워크를 활용하여 국내에 유학하고 싶어하는 유학생들의 준비과정부터 입학컨설팅, 취업 컨설팅, 취업 매칭, 직업훈련까지 기존에 회사의 역량과 자원을 조금씩 이동하여 신규사업을 진행할 수 있는 준비가 되어 있습니다. 라. 조직도 (주)유비온 조직도.jpg (주)유비온 조직도 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 품 목 2023연도(제24기) 2024연도(제25기) 2025연도(제26기) 외주용역비 외주용역비 외주가공비 합계 나. 원재료의 제품별 비중 당사 제품의 특성상 별도의 원재료가 발생하지 않아 기재하지 않았습니다. 다. 원재료 가격변동추이 당사 제품의 특성상 별도의 원재료가 발생하지 않아 기재하지 않았습니다. 라. 주요 매입처에 대한 사항 (단위 : 천원) 품 목 2023연도(제24기) 2024연도(제25기) 2025연도(제26기) 결제조건 외주용역비 ㈜와이오즈 외 ㈜와이오즈 외 ㈜와이오즈 외 세금계산서 발행후 익월말 외주가공비 현정커뮤니케이션 외 현정커뮤니케이션 외 현정커뮤니케이션 외 세금계산서 발행후 익월말 합계 마. 생산능력 및 생산실적 당사가 영위하고 있는 사업의 특성은 생산설비를 통한 생산이 아닌 고객의 니즈에 맞는 시스템을 개발 및 납품하며, 서비스하는 교육과정을 제작하고 유통하는 방식입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 2023연도(제24기) 2024연도(제25기) 2025연도(제26기) 금액 금액 금액 에듀테크 소프트웨어 코스모스 (SW) 등 합계 교육서비스 서비스 교육서비스 합계 합 계 합계 2) 주요 매출처 (단위 : 천원) 제품분류 품 목 2023연도 2024연도 2025연도 (제24기) (제25기) (제26기) 에듀테크 코스모스 (SW) 세종대학교 외196개업체 한국국제협력단 외193개 업체 삼성전자(주) 외 176개 업체 교육서비스 교육서비스 B2C(개인) 외1,512개업체 B2C(개인)
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

외1,513개업체 B2C(개인) 외 1,709개업체 합계 B2C(개인) 외1,709개업체 B2C(개인) 외1,707개업체 B2C(개인) 외 1,886개업체 3) 판매경로 (단위 : 천원) 제품분류 품 목 판매경로 판매경로별 매출액 비중 에듀테크 코스모스 (SW) 직접 영업 교육서비스 교육서비스 B2C 직접영업 합계 B2C, 직접영업 4) 판매 전략 가) 에듀테크 사업 당사의 에듀테크 사업은 대학, 기업, 공공기관을 중심으로 하는 B2B사업으로 마케팅보다는 기업의 인지도를 높이고 수주 획득력을 높이기 위한 활동이 판매전략의 핵심이라고 할 수 있습니다. ① 대외활동을 통한 기업 인지도 제고 에듀테크분야의 전문가로 구성된 당사의 임원진과 미래교육연구소장은 다양한 외부 활동을 통해 에듀테크 산업계를 선도하는 목소리를 내고 있습니다. 이러한 활동을 통해 기업의 인지도를 쌓고 기술력과 전문성을 간접적으로 홍보하는 효과를 볼 수 있습니다. ② 수주 획득 전략 ②-1 고객사의 니즈에 맞는 최적의 솔루션 제공 - 시장 요구사항을 제품에 반영하여 고객지향적 솔루션 개발 및 홍보 - 기존 고객사 고객관리를 통한 지속적인 매출 확대 - 기 구축된 레퍼런스를 활용하여 SI/R 성격의 사업 참여 전략②-2 기술 트렌드 및 신기술의 빠른 접목을 통한 초기 시장 선도 - 에듀테크 산업의 발전에 따른 신기술 제품의 시장 수요에 대비하여 정부 과제에 적극 참여 - 신기술 제품을 조기 발굴 및 도입하여 PoC 후 초기 시장을 선도②-3 지속적인 기술지원, 서비스에 의한 고객과의 신뢰 구축 - 플랫폼 운영 조직(온라인 서비스 데스크 운영), CRM(콜 센터 운영) 조직 등 전담 인력의 효율적인 고객 문의 대응 - 당사의 기술력에 대한 인지도 제고 및 우호 고객의 다수 확보를 통한 영업력 강화②-4 견고한 협력 관계를 통한 판매 역량 강화 - 협력사와 공동 영업 활동으로 시너지 효과 극대화 - 각종 세미나, 홍보, 교육 프로그램을 실시하는 판매촉진 활동 강화 나) 교육서비스 사업 당사의 교육서비스 사업은 성인 시장을 주요 대상으로 하며, 멀티 브랜드 전략과 소셜 마케팅 전략을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. ① 멀티 브랜드 전략 당사는 시장 세분화에 따라 다음과 같은 멀티 브랜드 전략을 실행하고 있습니다- 와우패스(Wowpass.com)대학생과 취업준비생을 중심으로 자격증 취득 및 직무 능력 강화를 지원합니다.- 와우패스 내일배움(hrd.wowpass.com)고용노동부 내일배움카드를 활용한 재직자 대상 교육과정을 제공합니다.- 유비온 원격평생교육원(iubion.co.kr)학사 취득을 목표로 하는 청년 및 중장년층을 대상으로 학점은행제를 운영하고 있습니다. 이러한 브랜드 전략을 통해 고객의 세분화된 학습 수요를 충족하고 시장 점유율을 확대하고 있습니다. ② 소셜 마케팅 전략 당사는 소셜 마케팅에서 영상 콘텐츠와 숏폼 중심의 전략을 통해 고객과의 소통을 강화하고 있습니다. 유튜브를 주요 마케팅 채널로 활용하여 교육과정의 샘플 강의, 아나운서를 활용한 소개 영상, 회사 홍보 영상을 꾸준히 제작·배포하고 있습니다.이를 통해 다양한 채널에서 회사의 인지도를 높이고, 고객에게 친근하고 접근성 높은마케팅 활동을 전개하고 있습니다. 이처럼 에듀테크 사업은 B2B 중심의 수주 전략과 기술력 강화를 바탕으로 하며, 교육서비스 사업은 멀티 브랜드와 소셜 마케팅을 통해 고객 기반을 확장하고 있습니다. 나. 수주현황 (단위 : 백만원, EA) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 N국가 초중등 멀티미디어 교육환경 개선 사업 B국가 ICT 교육훈련센터 건립사업 S국가 직업기술교육 훈련생 취업 지원사업 P국가 멀티미디어 교육 지원센터 설립 사업 T국가 전자정부 온라인 교육훈련 시스템 구축 S사 교육플랫폼 개발 고도화 기타 합 계 주1) 수주잔고는 2025년 09월 기준으로 작성하였습니다. 주2) 납기일자는 계약서상 용역의 종료일로 작성하였습니다. 주3) 단일 계약금액이 전기 매출액의 5% 이하의 건들은 총액으로 기재하였습니다.
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결회사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 1) 시장위험 가) 이자율위험동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결회사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융자산: 현금성자산(보유현금 제외) 단기금융자산 장기금융자산 합 계 금융부채: 단기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 이자비용 나) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 현금성자산(보유현금제외) 단기금융자산 매출채권 기타유동채권 장기금융자산 장기매출채권 기타비유동채권 합 계 다) 유동성 위험 유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 기타유동채무 단기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 매입채무 기타유동채무 단기차입금 유동성리스부채 리스부채 합 계 2) 자본관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 비 고 부채 (A) 자본 (B) 현금및현금성자산 (C) 차입금 (D) 부채비율
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

(A/B) 순차입금비율(*) ((D-C)/B) 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 계약체결일 계약상대방 계약명 계약의 내용 및 목적 비고 한국이러닝기업연합회 내일배움카드제 컨소시엄 투자 계약서 이러닝기업엽합회와 내일배움카드제사업 제휴 동아시아 AI 자율주행자동차키트 제휴 및 납품계약 동아시아출판사 AI자동차키트 공급계약 네이버클라우드 Naver Cloud Platform 서비스 상품의 매니지드 서비스 사업자 파트너십 계약서 네이버클라우드 MSP계약_파트너 등급 PREMIUM Zoom 한국 공식 리셀러 파트너 계약 Zoom 한국 공식 리셀러 파트너 계약 데이콘(주) 교육훈련 제휴 계약 KDT훈련용 활용가능 데이터 및 플랫폼을 지원 한국상장사협의회 교육 협약 및 기업정보 이용 계약 KDT 교육 수행(PBL) 기업정보 TS2000 서비스 이용 메이킷올 콘텐츠 제휴 계약 KDC 메이커 과정 콘텐츠 제휴 관악지방고용노동청 디지털 신기술 핵심 실무인재 양성훈련 위탁계약 체결 요청서 KDT(빅데이터를 활용한 디지털마케팅 전문가 과정) 훈련위탁계약 관악지방고용노동청 디지털 신기술 핵심 실무인재 양성훈련 위탁계약 체결 요청서 KDT(PBL기반 금융 빅데이터분석가 과정) 훈련위탁계약 비메오VIMEO Vimeo와 한국 리셀러 파트너십 체결 글로벌 영상 플랫폼 Vimeo와 한국 공식 리셀러 파트너십을 체결 삼성전자 DScovery(교육플랫폼) 개발 고도화, 시스템 유지보수 및 운영 글로벌 대기업 삼성전자와 LXP 구축및 유지보수 계약 제일기획 국내 대기업 제일기획과 학습 플랫폼 구축 계약 나. 연구개발 활동 1) 연구개발조직 개요 당사의 연구개발 조직은 교육공학연구소, 프로덕트팀, 미래교육연구소로 구분되어 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 가) 교육공학연구소 교육공학연구소는 당사의 기업부설연구서로 2003년 9월 설립되었으며, 연구소장인 장봉진 부사장을 포함한 15명의 연구전담요원이 근무를 하고 있습니다. 교육공학연구소는 IT관련 연구를 주 목적으로 하며 신기술 기반의 차세대 교육 서비스를 준비하기 위한 기반을 만들고 있습니다. 일반적인 웹 기반 기술과 모바일 관련된 기술, 데이터사이언스 등을 접목시켜 교육서비스의 발전을 목표로 하고 있습니다. 또한 디자인 트렌드를 분석하고 서비스에 접목하기 위한 연구 활동 및 사용자에 편의성을 높이기 위한 UI/UX를 연구하고 서비스에 접목시키고 있습니다. 그리고, 신규 개발과 관련된 프로젝트에 투입되고, AI 교육을 위한 인공지능 자동차 키트 개발을 지속적으로 진행중에 있습니다. 나) 프로덕트팀 프로덕트팀은 에듀테크기술의 웹개발 및 앱 개발, 데이터베이스 관리, 클라우드기술, 인공지능 및 기계학습 등을 담당합니다. 고객 이슈 처리, 서비스 개발 관리, 트래픽 조절, 영상 관리, AI 리소스 지원, 그리고 iModule 프레임워크를 활용한 EMS(교육 관리 시스템) 서비스를 포함하여, 빅데이터 분석 및 관련 기술도 제공하며, 고객의 요구에 부응하여 서비스 혁신과 솔루션의 향상을 위한 연구를 지속적으로 진행하는 부서입니다 다) 미래교육연구소 미래교육 연구소는 미래교육 체제전환과 관련하여 에듀테크의 교육적 대응 및 활용을 위한 R 목적으로 구성된 조직입니다. 이를 위하여 교육학 석사 이상의 자격조건을 요구하며 현재 교육공학을 전공한 박사가 연구소장으로 재직중에 있습니다. 빠르게 변화되는 교육환경에서 핵심 이슈에 대한 교육전략 내재화를 목표하여 연구 활동을 지속하고 있으며, 이외에도 외부 컨퍼런스 강연 등의 업무를 수행하고 있습니다. 3) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 구분 제26기 제25기 제24기 제23기 (K-IFRS) (K-IFRS) (K-IFRS) (K-IFRS) 자산처리 원재료비 인건비1) 감가상각비 위탁용역비 기타경비 소계 비용 제조원가 처리 판관비2) 합 계 (매출액 대비 비율) 주1) 인건비 : 연구소 인력에 대한 인건비에 개발 투입 리소스율을 곱하여 산출된 금액입니다.
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

주2) 판관비 : 연구소 인력에 대한 인건비에 경상연구 리소스율을 곱하여 산출된 금액입니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황1) 특허 34건, 출원 12건 No 권리 출원일자 명칭 등록/출원 등록일자 특허 온라인 테스트 평가 관리 시스템 및 방법 등록 특허 네트워크를 통해 수신한 컨텐츠의 표시장치 및 그 방법 등록 특허 반복재생 제어가 가능한 전자학습 단말 학습 컨텐츠 제공방법 등록 특허 북 마킹 생성이 가능한 전자학습 단말 학습 컨텐츠 제공방법 등록 특허 터치를 이용한 전자학습 단말 학습 컨텐츠의 재생방향, 속도 제어 방법 등록 특허 네트워크 상황에 따른 사용자 인터페이스 재구성장치 및 그 방법 등록 특허 학습 컨텐츠의 오쏘링 장치 및 그 방법 등록 특허 학습 컨텐츠 오쏘링 툴에서의 도구 등록 시스템 및 그 방법 등록 특허 모바일 디바이스에서의 텍스트 입력장치 및 그 방법 등록 특허 전자 교과서의 편찬 의도를 제공하는 방법 및 장치 등록 특허 [공동출원/대교씨엔에스] 감성학습지표 기반의 학습상황 분석 방법 등록 특허 전자도서관 제공방법 및 시스템 등록 특허 LMS에서의 툴의 동적 호출방법 등록 특허 이북과 학습 도구의 연동방법 등록 특허 전자도서 패키지에 대한 대여서비스 제공방법 및 시스템 등록 특허 위지웍 기반 HTML 편집기의 템플릿 구조 유지방법 및 장치 등록 특허 외부 검색 엔진을 이용한 큐레이션 방법 및 리포지터리 관리 시스템 등록 특허 소셜 러닝을 통한 러닝 콘텐츠 수집 및 제공 방법, 이를 위한 사용자 단말 및 소셜 러닝 서버 등록 특허 STEAM용 G-러닝 시스템 및 이를 이용한 G-러닝 서비스 제공 방법 등록 특허 소셜 플랫폼을 이용한 협업기록 동적 생성 방법 및 컴퓨터 프로그램 등록 특허 강의 동영상에 북마크를 부가하는 방법 및 컴퓨터 프로그램 등록 특허 대화방에서의 퍼실리데이터 봇 제공 방법 및 컴퓨터 프로그램 등록 특허 동영상 재생 트래킹 방법 및 컴퓨터 프로그램 등록 특허 실습용 자율주행 자동차의 자율주행 제어 방법 및 컴퓨터 프로그램 등록 특허 온라인 수업 저작을 위한 사용자 인터페이스 제공 방법 등록 특허 메타버스 공간 내에서의 시선 방해 요인 제거 방법 및 프로그램 등록 특허 실시간 화상 교육 시스템에서의 수강 여부 확인 방법 등록 특허 이종 메타버스 플랫폼 상에서 아바타 일관성 유지 방법 및 시스템 등록 특허 메타버스 공간에서 사용자의 감정에 근거한 인터렉션 처리수행을 위한 서비스 운영서버 및 동작방법 등록 특허 실시간 화상 교육 시스템에서의 학습자 그루핑 방법 등록 특허 실시간 화상 교육 시스템에서의 소그룹 활동 운영 방법 등록 특허 모둠별 수업을 지원하는 온라인 수업 서비스 제공 방법 등록 특허 소형화가 가능한 IoT 기반 학습용 조립식 차량 등록 특허 메타버스 플랫폼과 LMS(Learning Management System) 서버간 동기화 방법 및 시스템 등록 특허 위지윅 방식의 인공지능 설계 방법 및 이를 위한 인공지능 개발 도구 출원 특허 인공지능을 이용한 학습자 선호도 기반의 실시간 스트리밍 서비스 방법 출원 특허 학습용 인공지능 모델링 도구 및 방법 출원 특허 사용자 행위에 기반한 인공지능을 활용한 전자문서 편집물 저작 방법 출원 특허 인공지능 기반의 동영상 의미단위 분절화 방법 출원 특허 다국어를 지원하는 인공지능 기반의 교수매체 변환도구 출원 특허 온디바이스 인공지능을 이용한 협력 활동 참여자 트래킹 방법 및 장치 출원 특허 온디바이스 인공지능을 이용한 협력 활동 분석 방법 및 장치 출원 특허 인공지능 학습 코스웨어 플랫폼 제공 방법 및 시스템 출원 특허 인공지능 언어 모델 학습용 모델링 도구 출원 특허 멀티모달 인공지능 기반 프레젠테이션 분석을 통한 콘텐츠 자동 생성 시스템 및 방법 출원 특허 인공지능을 이용한 정교화 피드백 기반 대화형 학습 방법 및 시스템 출원 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 당사는 이러닝서비스 제공과 관련하여 “평생교육법”에 따라 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 주력사업인 이러닝서비스는 학원법이 아닌 평생교육법에
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

의거하여 원격평생교육시설로 신고를 하여 사업을 영위하고 있습니다. 다. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 및 정부규제 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 1) 국내 에듀테크 시장 현황 및 성장 전망 가) 이러닝 시장규모 : 2024년 산업통상자원부에서 발표한 이러닝 산업실태 조사에 따르면 시장규모는 2023년 5조 5,946억원 대비 4.6% 증가한 5조 8,521억원으로 집계 되었습니다.나) 정부정책 : 23년 9월 교육부는 에듀테크 진흥방안을 통해 공교육과 기술이 함께 발전하는 '에듀테크' 시대가 열린다고 발표 하였습니다. 학교현장의 에듀테크 활용 활성화와 K-에듀 브랜드 개발 및 수출 활성화를 지원하고 국가 차원의 에듀테크 지원 체계를 구축한다는 내용이 포함 되었습니다.다) 향후전망 : AI와 결합한 교육 서비스와 시스템들이 지속 개발되고 있으며 25년부터 AI디지털 교과서 도입 등 AI기술력을 바탕으로 하는 새로운 에듀테크 시장이 지속적으로 열릴 것으로 기대가 됩니다. (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 2024년 증가율 매출액 구성비 매출액 구성비 서비스 콘텐츠 솔루션 소 계 (출처 : 산업통상자원부, 2024년 이러닝산업실태조사) 2) 목표 시장의 규모 가) 에듀테크사업 당사의 에듀테크 사업은 이러닝산업실태조사 보고서의 카테고리중 솔루션 영역에 해당하는 사업으로 타깃 시장은 대학, 기업, 초중고로 나눌 수 있습니다. 가장 활발하게 형성되어있는 시장은 대학의 학습관리플랫폼 시장으로 코로나19 팬데믹 이후 학습관리플랫폼을 사용하는 대학의 수가 급격하게 증가하였습니다. 기업시장의 경우 아직까지는 SI용역 형태의 시장으로 형성되어 있으며, 초중고 시장은 공교육의 영역인 만큼 정부 정책에 따라 좌우되고 있습니다. 당사가 서비스하고 있는 에듀테크 시장은 2024년 기준 약 4,287억원으로 추산되고 있습니다. 나) 교육서비스사업 당사의 교육서비스 사업은 20대~50대 사이의 취업을 목표로 하는 구직자, 직무능력 향상 및 자기개발을 원하는 재직자, 직원 교육을 필요로 하는 기업체, 학점은행제를 통해 학사 학위를 목표로 하는 개인을 대상으로 하고 있습니다. 당사가 서비스 하고 있는 직업교육 및 기업교육의 이러닝시장은 2024년 기준 약 4,760억원으로 추산되고 있습니다. 3) 경쟁현황과 비교우위 가) 에듀테크사업 당사와 같이 학습플랫폼 영역에서 사업을 영위하고 있는 회사들을 대부분 비상장사들로 규모나 인력면에서 당사보다 소수로 운영이 되고 있습니다. 당사의 장점은 약 25년간 교육카테고리에서 다양한 사업을 영위하며 기술 및 운영 노하우를 습득했다는 점 입니다. 또한 AI트랜드에 맞춰 기술개발을 하고 있으며, 앞으로도 R 투자를 지속할 계획 입니다. 코스모스 lxp의 ai 서비스 고도화.jpg 코스모스 lxp의 ai 서비스 고도화 나) 교육서비스사업 코스닥에 상장되어 있는 교육회사들은 대부분 K-12를 대상으로 하는 교육서비스 사업을 영위하고 있는 회사 입니다. 당사의 교육서비스는 성인시장 중에서도 자격증, 취업, 재직자 교육에 포지셔닝 되어 있어 대부분 비상장사들이 경쟁 대상이 됩니다.당사의 교육서비스 사업은 고퀄리티 콘텐츠를 바탕으로 안정적인 운영 서비스를 제공하는 것이 강점이며, 고용노동부 등 정부기관의 정책에 맞춰 운영하는 노하우를 가지고 있습니다.
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대해서 회사 경영진의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 교육에 ICT기술을 접목하여 학습의 효율성과 효과성을 증진시키는 에듀테크(EdTech) 전문기업입니다. 당사의 주요 사업은 학습관리시스템(LMS)을 개발하여 납품 또는 서비스하는 에듀테크 소프트웨어 및 용역사업(이하 '에듀테크사업'이라 함)과 온·오프라인으로 교육서비스를 제공하는 교육서비스 사업으로 나눌 수 있습니다. 이러닝의 태동기인 2000년 금융교육 이러닝 서비스 브랜드인 '와우패스'를 런칭하며 창업하였고, 교육서비스 사업을 중심으로 성장해왔습니다. 2016년 글로벌 교육의 트렌드가 이러닝에서 에듀테크로 전환하고 있는 흐름을 초기에 파악하여 당사는 에듀테크센터의 설립과 함께 본격적으로 학습관리시스템(LMS)을 개발 및 판매하는 에듀테크 사업으로의 전환을 추진하였습니다. 학습관리시스템(LMS) 브랜드인 '코스모스'를 기반으로 하는 에듀테크 사업의 매출이 2020년부터 교육서비스 사업을 앞서면서 당사는 에듀테크 회사로의 사업전환에 성공하였습니다. 당사 에듀테크 사업의 핵심 제품은 국내 대학을 목표고객으로 한 코스모스(Coursemos)입니다. 코스모스는 학습관리시스템(LMS)를 중심으로 다양한 학습도구들이 결합된 학습플랫폼입니다. 코스모스는 국내 대학시장 시장점유율 1위의 학습플랫폼으로서, 대학시장에서의 성과를 기반으로 기업교육시장으로의 확대를 추진하고 있으며, SaaS를 개발하여 글로벌서비스 추진을 준비하고 있습니다. 특히, 최근에는 교육에 인공지능 기술을 접목한 AI튜터 서비스를 개발하여 학습플랫폼의 성능을 고도화하고 있습니다. 또한, ODA/EDCF와 같은 해외원조사업에서 교육분야에 대한 수요가 커지고 있어 원조대상국가들을 대상으로 한 교육 관련 컨설팅, 연수, 시스템 및 콘텐츠 개발 등의 해외 프로젝트 용역사업을 수행하고 있습니다. 이와 같이, 당사는 대학 학습플랫폼사업에서의 성공을 기반으로 기업교육시장 및 해외시장으로 확장하고 있으며, 23년간 유지해온 기존 교육서비스 사업의 안정성 위에 에듀테크 사업을 성장동력으로 하여 기술을 통한 교육의 진보를 실현하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (개별기준) 1) 재무상태 사업연도(개별) 제26기K-IFRS 제25기K-IFRS 증감 2025년 09월말 2024년 09월말 [유동자산] - 당좌자산 - 재고자산 [비유동자산] - 투자자산 - 유형자산 - 무형자산 - 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 자본총계 부채 및 자본총계 2) 영업실적 사업연도(개별) 제26기K-IFRS 제25기K-IFRS 증감 2025년 09월말 2024년 09월말 매출액 영업이익(영업손실) 흑자전환 법인세차감전계속사업이익 흑자전환 법인세등 흑자전환 당기순이익(당기순손실)
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

흑자전환 주당순이익(주당순손실) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 당기말 현재 단기차입금 및 장기차입금 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 차입용도 연이자율(%) 당 기 전 기 하나은행 운전자금 하나은행 운전자금 하나은행 운전자금 기업은행 운전자금 우리은행 운전자금 합 계 나. 당기말 현재 매입채무 및 기타유동금융부채(기타비유동금융부채 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매입채무: 매입채무 소계 기타유동금융부채: 미지급금 미지급비용 유동성리스부채 소계 합계 기타비유동금융부채: 비유동리스부채 합계 다. 당기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기타유동부채 : 선수금 예수금 합계 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있습니다. 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당사의 당기 유동비율은 95%이며 향후에도 유동비율을 유지하고자 지속적으로 노력할 계획입니다. 5. 부외거래 가. 당기말 현재 회사가 차입금 등과 관련하여 회사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 회사명 담보제공자산 담보설정액 제공처 ㈜유비온 출자금 소프트웨어공제조합 ㈜유비온 출자금 소프트웨어공제조합 1-2) 제공받은 담보자산 및 지급보증보고기간종료일 현재 계약이행보증 등과 관련하여 소프트웨어공제조합 및 서울보증보험으로부터 각각 10,411백만원 및 4,172백만원(전기말: 11,403백만원 및 4,313백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 차입금과 관련하여 신용보증기금에서 1,791백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 2) 당기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융기관 한도약정액 및 실행금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 사용금액 하나은행 기업은행 국민은행 농협은행 우리은행 합 계 국민은행 농협은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 기업은행 기업은행 합 계 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 유의적 회계정책 및 추정에 관한 사항:
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

II. 사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래를 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제26기(당기) 감사보고서 이정회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 연결감사보고서 이정회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 제25기(전기) 감사보고서 이정회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 연결감사보고서 이정회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 제24기(전전기) 감사보고서 이정회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 연결감사보고서 이정회계법인 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기(당기) 이정회계법인 재무제표 검토 및 감사내부회계관리제도 검토 제25기(전기) 이정회계법인 재무제표 검토 및 감사내부회계관리제도 검토 제24기(전전기) 이정회계법인 재무제표 검토 및 감사내부회계관리제도 검토 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) 제26기 법인세 세무조정 제25기(전기) 제25기 법인세 세무조정 제24기(전전기) 제24기 법인세 세무조정 1) 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) 제25기(전기) 제24기(전전기) 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 기말감사 결과 보고 2025년 11월 24일 이정회계법인 : 업무수행이사 / 회사측 : 재무담당자, 감사 서면회의 기말감사 결과 보고 중간감사 결과 보고 2025년 09월 04일 이정회계법인 : 업무수행이사 / 회사측 : 재무담당자, 감사 서면회의 중간감사 결과 보고 반기검토 결과보고 2025년 05월 02일 이정회계법인 : 업무수행이사 / 회사측 : 재무담당자, 감사 서면회의 반기검토 결과 보고 외부감사 계획보고 2025년 04월 18일 이정회계법인 : 업무수행이사 / 회사측 : 재무담당자, 감사 서면회의 외부감사 계획 보고 마. 회계감사인의 변경 당사는 코스닥시장 기업공개를 준비하는 과정에서 지정감사인을 신청을 하였으며, 22기와 23기에 대주회계법인을 지정 받았습니다. 관련 법규에 근거하여 상장을 위한 지정감사인은 상장 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없기에 24기부터 외부감사인을 이정회계법인으로 선임하였습니다. 바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제26기(당기) 내부회계관리제도 2025년 11월 12일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제25기(전기) 내부회계관리제도 2024년 11월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제24기(전전기) 내부회계관리제도 2023년 11월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 다. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등
유비온 — [기재정정]사업보고서 (2025.09)

제26기(당기) 내부회계관리제도 2025년 11월 19일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제25기(전기) 내부회계관리제도 2024년 11월 18일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제24기(전전기) 내부회계관리제도 2023년 12월 07일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 라. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제26기(당기) 내부회계관리제도 이정회계법인 검토 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제25기(전기) 내부회계관리제도 이정회계법인 검토 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 제24기(전전기) 내부회계관리제도 이정회계법인 검토 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 마 내부회계관리, 운영조직 1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 감사(위원회) 이사회 회계처리부서 자금운영부서 전산운영부서 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 이경민 4년 9개월 25년 회계처리담당자 한동일 11개월 8년 6개월
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

II. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 가. 회사명 및 사업목적 등 구 분 주자산관리자 명 칭 기술보증기금 설립연월일 1989년 03월 31일 대 표 자 김 종 호 본점소재지 부산광역시 남구 문현금융로 33 (전화번호 : 1544-1120) 목 적 사 업 1. 기금은 다음 각 호의 업무를 수행한다. 1) 기본재산의 관리 2) 기술신용보증 3) 일반신용보증 4) 기업에 대한 경영지도 및 기술지도 5) 신용조사 및 신용정보의 종합관리의 기술평가(당해 기술과 관련된 기술성, 시장성, 사업성 등을 종합적으로 평가하여 금 액, 등급, 의견 또는 점수 등으로 표기하는 것 을 말한다.) 6) 구상권행사 7) 신용보증제도의 조사, 연구 8) 제1호 내지 제7호의 업무에 부수되는 업무 로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 2. 기금은 제1항의 업무외에 재보증업무 및 유동 화회사보증업무를 수행할 수 있다. 3. 기금은 제1항제5호제2의 규정에 의한 기술평 가의 객관성 및 공정성 등을 확보하기 위하여 기술평가의 기준, 절차, 방법, 종류 등에 관한 사항을 미리 정하여야 한다. 자본금(출자금등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 주요주주(출자자등) 주식발행 않는 비영리 법인으로 해당사항 없음 나. 사업의 내용 1) 주요기능 및 역할- 기술보증- 기술평가- 보증연계투자- 구상권관리- 유동화회사보증(P-CBO)- 기술혁신지원(기술이전 및 사업화지원, 벤처기업과 이노비즈기업 선정 등)- 기업에 대한 경영지도 및 기술지도- 중소기업 기술보호- 기술신탁관리- 신용조사 및 신용정보의 종합관리- 신용보증제도의 조사·연구 2) 주요사업의 요약 [단위 : 백만원] 구분 2020년결산 2021년결산 2022년결산 2023년결산 2024년결산 2025년예산 기술금융지원 다. 재무에 관한 사항 [단위 : 백만원] 구분 2020년 결산 2021년 결산 2022년 결산 2023년 결산 2024년 결산 자산 유동자산 투자자산 일반유형자산 사회기반시설 무형자산 기타 비유동자산 자산총계 부채 유동부채 장기차입부채 장기충당부채 기타 비유동부채 부채총계 순자산 기본순자산 적립금 및 잉여금 순자산조정 순자산총계 부채비율 라. 임원 및 직원 현황 (1) 임원 현황 [작성일 : 2025년 05월 09일] 직위 상임기관장 성명 김종호 직책 이사장 성별 남 임기 (시작일) 2021년 11월 08일 (종료일) 2024년 11월 07일 주요경력 대통령비서실 민정수석비서관 감사원 사무총장 대통령비서실 공직기강비서관 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부 장관 제청→대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임감사 성명 임명배 직책 감사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 09월 06일 (종료일) 2025년 09월 05일 주요경력 동국대학교 초빙교수 한국에너지공단 상임감사 국립공원공단 상임감사 선임절차 임원추천위원회 복수추천→공공기관운영위원회 심의의결→기획재정부장관 제청→대통령 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 박주선 직책 전무이사 성별 남 임기 (시작일) 2022년 03월 28일 (종료일) 2025년 03월 27일 주요경력 기술보증기금 서울서부지역본부 본부장 기술보증기금 인천지역본부 본부장 기술보증기금 감사실 실장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 이재필 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 04월 17일 (종료일) 2026년 04월 16일 주요경력 기술보증기금 서울서부지역본부 본부장 기술보증기금 인천지역본부 본부장 기술보증기금 감사실 실장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 이상창 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 02월 21일 (종료일) 2026년 02월 20일 주요경력 경기지방중소벤처기업청 청장 대전세종지방중소벤처기업청 청장 중소벤처기업부 운영지원과 과장 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

상임이사 성명 천창호 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 03월 12일 (종료일) 2026년 03월 11일 주요경력 대통령비서실 중소벤처비서관 행정관 (재)경기도평생교육진흥원 지식재산캠퍼스 본부장 국회 의원실 보좌관 선임절차 이사장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 상임이사 성명 김대철 직책 이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 07월 16일 (종료일) 2026년 07월 15일 주요경력 기술보증기금 서울서부지역본부 본부장 기술보증기금 경기지역본부 본부장 기술보증기금 인사부장 선임절차 기관장 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 조현숙 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2022년 09월 19일 (종료일) 2024년 09월 18일 주요경력 (사)코드게이트보안포럼 이사장 국가보안기술연구소 소장 한국전자통신연구원 본부장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 백운일 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2023년 02월 01일 (종료일) 2025년 01월 31일 주요경력 법무법인(유한) 세종 전문위원 중앙대 산학협력중점교수 국회대변인실 비서관 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 윤미옥 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2023년 07월 12일 (종료일) 2025년 07월 11일 주요경력 (사)한국여성벤처협회 회장 (주)지아이이앤에스 대표이사 우주개발진흥실무위원회 위원 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 윤형근 직책 노동이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 07월 01일 (종료일) 2026년 06월 30일 주요경력 기술보증기금 달성지점 고객부장 기술보증기금 대구북지점 지점장 기술보증기금 평택지점 지점장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 백지아 직책 비상임이사 성별 여 임기 (시작일) 2024년 11월 01일 (종료일) 2026년 10월 31일 주요경력 서울특별시 국제관계대사 주 제네바대표부 대사 외교부 기획조정실 실장 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 김명환 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 11월 01일 (종료일) 2026년 10월 31일 주요경력 비엔에이치인베스트먼트(유) 대표이사 이노폴리스파트너스(유) 상무 360ip코리아(주) 상무 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 직위 비상임이사 성명 옥성대 직책 비상임이사 성별 남 임기 (시작일) 2024년 11월 01일 (종료일) 2026년 10월 31일 주요경력 국가기록관리위원회 위원 옥성대 법률사무소 변호사 부산지방검찰청 동부지청 차장검사 선임절차 임원추천위원회 복수추천→중소벤처기업부장관 임명 선임절차규정 공공기관의 운영에 관한 법률 제26조 (2) 임직원 현황 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년3/4분기 임원 기관장 상임 정원 상임 현원 비상임 이사 상임 정원 상임 현원 비상임 감사 상임 정원 상임 현원 비상임 기타 상임임원 정원(A) 정규직 일반정규직 정원 계(B) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 무기계약직 정원 계(C) (별도정원) (탄력정원) 현원 계 전일제 단시간 임직원 총계 (A+B+C) 여성현원 합계 임원 정규직 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년3/4분기 비정규직 기간제 전일제 단시간 계 정규직전환 전환계획(D) 전환실적(E) 전환비율(E/D) 소속외인력 파견 용역(민간) 사내하도급 계 정규직전환 전환계획(F) 전환실적(G)
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

전환비율(G/F) 용역(자회사) 공통공개기준 ㅇ 임원(기관장, 이사, 감사) : 법령 또는 기획재정부로부터 승인·통보받은 정원 기준ㅇ 정규직 : 일반정규직과 무기계약직을 포함하며, 임원을 제외한 인력(지사 및 해외조직에서 근무중인 직원포함)* 정규직(일반정규직) : 정규직 근로자 중 무기계약직을 제외한 인력* 정규직(무기계약직) : 계약이 무기한으로 정년이 보장되는 근로자로 비정규직에서 전환된인력과 무기계약직으로 직접 채용한 인력* 임용후 인력을 기준으로 작성, 따라서 인턴등 임용전 인력은 제외되며, 수습 직원도 임용후 수습인력만 해당됨* 임금피크제 별도정원, 탄력정원 포함ㅇ 소속외인력 : 공공기관이 직접 고용하지 않고 파견·용역·사내하도급 등의 형태로타 업체(용역업체·파견업체) 소속이면서 동 기관에 근무하는 인력 기관 세부 작성기준 □ 정관상 상임이사 6인 이내, 비상임이사 8인 이내임 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 가. 유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등 ▶ 자산관리위탁계약 제 5 조 (유동화자산의 추심, 관리 및 처분 등)(1) 자산관리자는 유동화자산의 조건에 따라 유동화자산의 원리금 등을 추심하여 자산관리계좌에 입금하거나 입금되도록 하여야 하며, 한국예탁결제원에 전자등록된 사채의 경우 한국예탁결제원으로 하여금 유동화자산인 사채에 관한 원리금을 직접 자산관리계좌로 입금하도록 조치하여야 한다. 자산관리자는 유동화자산에 대하여 자산관리자가 직접 취득하는 금원이 있는 경우 이를 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. 자산관리자는 자산관리위탁계약이 해지 또는 해제된 이후에도 유동화자산의 원리금 등을 수령하는 경우에는 그 수령한 금원을 즉시(늦어도 회수사실을 확인한 날로부터 3영업일 이내에) 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (2) 자산관리자는 채무자가 유동화자산인 사채 또는 추가 발행사채의 원리금 지급의무를 이행하지 않거나 사채인수계약 또는 추가 발행사채 인수계약상의 사채 또는 추가 발행사채의 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 및 원리금 지급의무의 이행이 현저히 곤란하다고 판단되는 경우 자신의 고유재산에 속하는 동일한 종류의 자산을 추심하는 경우에 적용되는 업무방법서 기타 내부지침에서 정한 것과 동일한 기준에 따라 유동화자산을 보전 또는 추심하기 위하여 법적으로 허용되는 일체의 수단을 강구하여야 한다. 위탁자는 필요한 경우 자산관리자에게 위임장을 교부하는 등 자산관리자의 추심업무에 협력하여야 한다. (3) 채무자 또는 한국예탁결제원의 입금착오, 자동이체 오류, 전산상 오류 등의 사유로 추심된 금원이 자산관리계좌에 입금되지 아니한 때에는 자산관리자는 즉시(늦어도 그 사실을 알게 된 날의 익영업일 이내에) 이를 자산관리계좌에 입금하여야 한다. (4) 자산관리자가 제1항 또는 제3항의 의무이행을 지체하는 경우에는 미입금된 금액에 5영업일이 경과한 날로부터 입금이 완료되는 날까지의 기간에 대하여 연 16%의 연체이자율에 의한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 한다. (5) 자산관리자는 채무자 등에 대하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산절차, 회생절차, 국제도산절차의 신청, 기업구조조정촉진법, 채권금융기관의 기업구조조정업무 운영협약 또는 채권은행협의회 운영협약 등에 따라 주채권은행에 대하여 부실징후기업 관리절차 개시를 신청하는 때 또는 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있거나 신용회복지원협약에 따른 신용회복지원절차 등(합병, 회사분할, 사적 화의, 사적 구조조정 등 채권자로서의 권리행사가 필요한 경우를 모두 포함한다)이 개시되거나 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때(법률의 제정 또는 개정에 따라 이와 유사한 절차가 시행되는 경우 그 절차를 포함한다) 위탁자를 대리하여 채권신고 등 채권자로서의 모든 권리를 행사하여야 한다. 다만, 이 경우 자산관리자가 위탁자를 대리하여 의결권을 행사함에 있어서는 기술보증기금의 사전 동의를 받아야 한다. (6) 자산관리자는 선순위 유동화사채의 원리금 및 신용공여은행에 대한 신용공여 원리금(원리금 중
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호의 정상이자만을 말하며, 연체이자는 포함되지 않는다)의 상환이 완료된 후 아직 추심되지 아니한 유동화자산이 있는 경우 업무수탁자 및 기술보증기금의 사전 동의를 얻어 잔여 유동화자산을 처분(대물변제를 포함한다)할 수 있다. 이 경우 유동화자산의 처분가격은 해당 유동화자산의 조건(잔존원금, 만기, 이자율, 연체여부 등)을 고려하여 적정하게 계산된 가격으로 하되, 위탁자가 선정하는 회계법인의 평가액을 기준으로 할 수 있다. 자산관리자가 본항에 따라 유동화자산을 처분한 경우 그 처분대상이 된 유동화자산의 명세, 평가금액, 처분가격, 유동화자산의 인수인 등이 구체적으로 기재된 처분내역서를 처분을 위한 계약체결일로부터 5 영업일 이내에 업무수탁자 및 기술보증기금에게 제출하여야 한다. 나. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약 제 4 조 (유동화자산의 구분관리)(1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을 이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 다. 자산관리계좌의 관리 ▶ 업무위탁계약 제 4 조 (자산관리계좌의 관리) (1) 업무수탁자는 유동화사채의 발행대금, 유동화자산과 관련하여 취득하는 금전 기타 위탁자가 취득하는 모든 금전을 보관, 관리하기 위하여 위탁자 명의로 자산관리계좌를 중소기업은행에 개설하여 이 계약에서 정하는 바에 따라 관리ㆍ운용 및 처분하여야 한다. (2) 업무수탁자는 다음 각 호에 의한 항목의 지급을 위하여 필요한 경우 위탁자를 대리하여 해당 소요자금을 매 유동화사채 분기 종료일에 다음 각 호의 우선순위에 따라 자산관리계좌에서 인출하여 지급하여야 한다. 다만, 업무수탁자는 유동화사채 발행일에 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 매매대금과 기술보증기금 보증수수료 중 신용보증계약 및 유동화사채보증계약에 따라 유동화사채 발행일에 지급되어야 하는 금원을 유동화사채 발행일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하고, 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용(자산유동화 관련 법률자문료, 회계법인 등에 대한 실사수수료, 신용평가회사 등에 대한 제반 자문료 및 수수료, 주관회사에 대한 인수수수료, 주관회사가 대지급한 유가증권발행분담금과 상장 및 등록수수료 등을 포함한다)을 유동화사채 발행일로부터 3영업일 이내에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 하며, 다음 각 호 중 어느 항목의 지급기일이 유동화사채 분기 중(유동화사채 분기 종료일을 제외한다)에 도래하는 경우에는 해당 소요자금을 그 우선순위에 따라 공제하여 두었다가 해당 지급기일에 자산관리계좌에서 인출하여 지급하기로 한다. 1. 위탁자가 자산유동화법 제22조의 업무를 영위함에 따라 납세의무를 지는 법인세 및 기타 조세 2. 유동화자산의 양수와 관련하여 위탁자가 지급하여야 하는 유동화자산의 양도대금 및 관련 비용 3. 신용보증계약 및 유동화사채보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 하는 보증수수료 4. 유동화사채의 발행과 관련하여 지급하여야 하는 제비용 5. 위탁자가 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자에게 지급하여야 하는 자산관리수수료 기타 자산유동화와 관련하여 자산관리자에게 지급하여야 할 제반 수수료 및 비용(제16조에 의하여 대체자산관리업무를 수행하는 경우에는 같은 조 제2항에 의하여 결정되는 대체자산관리수수료 및 제비용을 말함), 위탁자가 이 계약에 따라 업무수탁자에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용과 신용공여약정에 따라 신용공여은행에게 지급하여야 하는 수수료 및 제비용(본호의 각 수수료 및 비용 사이에는 우선 순위가 없으며 동등한 지급 순위를 가진다) 6. 다음 각 목의 부대비용. 다음 각 목의 부대비용 사이에는 우선순위가 없으며 동등한 지급순위를 가진다. 가. 유동화사채의 신용평가회사에
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

지급하여야 하는 수수료나. 회계감사인에게 지급하여야 하는 수수료 및 기타 비용 다. 자산관리자 및 업무수탁자가 자산관리위탁계약 또는 이 계약에 의한 업무수행을 위하여 법률자문을 받는 경우 변호사에 지급하여야 하는 자문료 및 기타 비용 라. 기타 우발적으로 발생한 비용 7. 제8호 및 제10호 이외에 선순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 8. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 9. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 자금의 원리금. 다만, 본호에서 신용공여금의 이자는 신용보증계약 제8조 제1항 제2호 소정의 정상이자를 말하며, 이자, 원금의 순으로 지급한다. 10. 선순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 11. 신용공여은행의 신용공여와 관련하여 기술보증기금이 신용보증계약에 따른 보증채무를 이행한 경우 위탁자가 기술보증기금에 지급하여야 하는 구상금 등의 지급채무(기술보증기금 관련법령에 근거하여 기술보증기금이 정한 율에 의한 손해배상금, 기술보증기금의 보증채무이행에 소요된 비용 및 이와 관련하여 기술보증기금이 취득한 권리의 보전, 이전 및 행사에 소요된 비용 기타 기술보증기금의 구상권 등 채권의 회수를 위하여 소요된 비용을 포함한다) 및 신용보증계약에 따른 위약금, 손해배상금 기타 신용보증계약에 따라 기술보증기금에 지급하여야 할 일체의 금원 12. 위탁자가 제7조에 의한 신용공여약정에 따라 차입한 신용공여금 채무와 관련하여 신용보증계약 제13조 제1항 소정의 연체이자와 정상이자의 차액 및 기타 제5호 및 제9호 이외에 위탁자가 신용공여은행에게 지급하여야 하는 금원 13. 위탁자가 일시적 자금차입에 따라 지급하여야 하는 원리금, 수수료 기타 금원 14. 제24조 제1항에 따른 청산비용의 예치 15. 제17호 및 제18호 이외에 후순위 유동화사채에 관하여 지급하여야 하는 연체이자, 지연손해금 등을 포함하여 기타 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 금원 16. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 매 이자지급기일의 이자 17. 후순위 유동화사채의 소지인에게 지급하여야 하는 상환기일의 원금 18. 신용보증계약, 유동화사채보증계약 및 위탁자의 정관에 따라 기술보증기금에 출연하여야 하는 금원 19. 위탁자의 사원에게 지급할 배당금 (3) 업무수탁자는 위탁자의 별도의 지시가 없는 한, 제2항 및 제3항의 지급 및 제5조에 따른 여유자금의 운용 기타 자산유동화계획에 따른 자금 지출 이외의 목적으로 자산관리계좌에서 자금을 인출할 수 없으며, 제2항 각 호 및 제3항의 지급을 완료하고도 잔여재산이 있는 경우에 업무수탁자는 이를 위탁자의 사원에게 위탁자의 정관에 따른 순위와 비율로 지급한다. (4) 제2항 제1호 내지 제10호 항목의 지급이 완료된 후에 업무수탁자는 지급할 당시 위탁자가 보유하는 자산으로써 제2항 제11호부터 그 이후의 항목에 대하여 대물변제 할 수 있다. 이 경우 대물변제의 평가금액과 관련하여서는 자산관리위탁계약서 제5조 제6항을 준용한다. (5) 위탁자는 자산관리계좌를 양도하거나 질권 기타 담보권의 목적으로 할 수 없다. (6) 업무수탁자는 위탁자의 자산관리계좌를 관리?운용함에 있어 필요한 경우 업무수탁자의 수신시스템과 연계된 전산시스템에 의한 입출금 방식을 이용할 수 있다. 다만, 동 전산시스템의 설치, 운영 및 이용에 있어서 업무수탁자는 보안상의 선관주의의무를 다하여야 한다. 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 가. 유동화자산의 구분관리 ▶ 자산관리위탁계약제 4 조 (유동화자산의 구분관리) (1) 자산관리자는 자산관리자가 추심한 유동화자산에 관한 원리금 등 지급금을 제5조에 따라 처리하되, 불가피하게 위 금원을 일시적으로 보관하는 경우에는 자산관리자의 고유재산과 엄격하게 구분하여 관리하여야 한다. (2) 자산관리자는 유동화자산에 대하여 별도의 관리대장(장부 및 기록)을 작성, 비치하여야 하며 관련업무를 전산시스템을
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

이용하여 처리하는 경우에는 고유재산과 위탁자의 재산을 구분할 수 있도록 하여야 한다. 나. 여유자금의 운용 ▶ 업무위탁계약 제 5 조 (여유자금의 운용) (1) 업무수탁자는 자산관리계좌의 잔액이 해당 유동화사채 분기 중 지급하여야 하는 제4조 제2항 제1호 내지 제10호에 해당하는 금원의 105%를 초과하는 경우 그 초과금액(이하 “여유자금”이라 한다)을 매월 10일(그 날이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일)마다 다음의 방법으로 운용하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 만기와 환금성을 고려하여 적절하게 분산 투자하는 등 유동화사채 소지자의 권익이 최대한 보호되도록 신의성실의 원칙에 따라 공정하게 운용하여야 한다. 1. 유효신용등급 AAA인 금융기관이 취급하는 양도성예금증서, MMDA, MMF, 적금, 정기예금 및 환매조건부채권(RP) 2. 국채 및 유효신용등급 AAA인 지방채 3. 공공기관의 운영에 관한 법률에 의한 공공기관이 발행하는 유효신용등급 AAA인 채권 4. 유효신용등급 AAA인 회사가 발행하는 기업어음증권(CP) 5. 유효신용등급 AAA인 금융기관에 대한 Call Loan (2) 제1항에 따라 여유자금을 운용한 상품이 신용평가등급의 하향조정으로 인하여 제1항에 규정된 요건에 해당하지 않게 된 경우 업무수탁자는 그로부터 15일 이내에 해당 상품을 중도해지 또는 매각하고 이를 다시 제1항에 규정된 요건에 맞는 운용대상에 운용하여야 한다. 단, 시장 상황의 급격한 변화 등으로 인해 업무수탁자가 해당 상품을 15일 이내에 처분하는 것이 불가능하거나 위탁자에게 현저하게 불리하다고 합리적으로 인정되는 때에는 업무수탁자는 그 처분을 유예할 수 있다. (3) 업무수탁자는 다음 비율을 한도로 하여 여유자금을 동일 상품에 운용할 수 있다: 1. 제1항 제1호, 제2호 및 제5호의 경우: 운용가액 합계액의 100% 2. 제1항 제3호의 경우: 운용가액 합계액의 80% 3. 제1항 제4호의 경우: 운용가액 합계액의 30% (4) 제3항의 규정에 불구하고 업무수탁자는 동일인 및 그 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률이 규정하는 동일한 기업집단에 속하는 회사를 말한다)가 발행하는 제1항 제4호의 상품에 여유자금 운용가액 합계액의 20%(계열회사의 경우 25%)를 초과하여 운용할 수 없다. (5) 제1항에 의한 현금의 운용은 제4조 제2항 및 제3항의 지급에 필요한 자금이 해당 지급일의 직전 영업일까지 확보될 수 있도록 운용대상의 만기를 정하여야 한다. (6) 본조에 의한 여유자금의 운용은 업무수탁자가 위탁자를 대리하여 위탁자의 명의로 수행한다. 업무수탁자는 여유자금의 운용에 관한 장부를 작성ㆍ보관하고 위탁자와 자산관리자에게 매월 1회 여유자금 운용과 적격 운용대상에 관한 정보를 제공하여야 하며, 위탁자가 여유자금의 운용에 관한 시정을 요구하는 경우에는 특별한 사정이 없는 한 이에 응하여야 한다. 다. 대체자산관리업무 및 기타 업무 ▶ 업무위탁계약 제 16 조 (대체자산관리업무 및 기타 업무) (1) 업무수탁자는 자산관리자에게 자산관리위탁계약 제13조 제1항 각 호에 정한 사유가 발생하거나 위탁자가 자산관리위탁계약의 목적을 달성할 수 없다고 합리적으로 판단한 때에는 위탁자를 대리하여 자산관리위탁계약을 해지하고, 대체자산관리자를 선정하여야 하며 대체자산관리자가 선정되기 이전까지는 대체자산관리자로서 자산관리위탁계약에 따른 자산관리업무를 하여야 한다. 이 경우 업무수탁자는 자산유동화법 기타 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 이행하여야 한다. (2) 대체자산관리자의 대체자산관리업무 수행에 관해서는 자산관리위탁계약이 정하는 바를 준용하기로 하되, 수수료 지급에 관해서는 위탁자 및 기술보증기금과 별도로 협의하여 정하기로 한다. (3) 위탁자는 자산유동화법 시행령 제4조 제3항에 따라 업무수탁자를 유동화자산양도계약서, 자산관리위탁계약서, 업무위탁계약서, 신용공여약정서, 신용보증계약서, 유동화사채보증계약서, 자산관리위탁계약 제6조 제1항에 의하여 자산관리자가 보관 및 관리하는 서류의 사본 등 각종 서류를 보관 및 관리할 관리책임자로
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

지정한다. 업무수탁자는 금융위원회 또는 유동화사채 소지인의 요구가 있는 때에는 위 각 서류를 열람하게 하여야 한다. (4) 업무수탁자는 유동화사채의 투자자들의 권익 및 위탁자의 이익을 보호하기 위하여 자산관리위탁계약에 따른 자산관리자에 대한 각종 통지, 요청 및 시정요구, 손해배상의 청구, 각종 협의 및 승낙, 동의, 유동화자산 양도계약에 따른 각종 승낙 및 동의, 자산관리자의 자산관리현황 파악 등과 관련하여 필요한 위탁자의 권한을 행사한다. (5) 업무수탁자는 위탁자가 발행한 유동화사채와 관련하여 그 소지인 기타 발행과 관련된 계약의 당사자로부터 어떠한 통지를 받은 경우 이를 위탁자에게 즉시 전달한다. (6) 업무수탁자는 위탁자를 대리하여 자산유동화계획에서 정한 바에 따라 유동화사채의 원금의 상환, 연체이자의 지급 등에 관한 업무를 수행하며, 유동화사채의 상환기일에 그 지급을 대행한다. 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 가. 자산관리자의 약정사항 ▶ 자산관리위탁계약제 11 조 (자산관리자의 약정사항) (1) 자산관리자는 위탁자에 대하여 다음 각 호의 사항을 준수할 것을 약정한다. 1. 자산관리자는 이 계약상의 의무를 성실히 수행하기로 하며, 자산유동화법 및 기타 관계법령을 준수한다. 2. 자산관리자는 이 계약이 해지되는 경우 유동화자산과 관련하여 위탁자 및 업무수탁자가 요구하는 모든 서류를 위탁자 및 업무수탁자 또는 그 지정하는 자에게 인도하여야 한다. 3. 자산관리자는 유동화자산 기타 위탁자의 재산과 관련하여 제3자와의 분쟁이 발생하고 이로 인하여 유동화자산에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단되거나 소송이 제기된 경우 이를 즉시 위탁자 및 업무수탁자에게 통지하여야 한다. (2) 자산관리자는 다음 각 호의 행위를 하여서는 아니된다. 1. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 사전 서면 동의 없이 유동화자산의 양도, 담보제공 등 기타 일체의 처분행위를 하여서는 아니되며, 기술보증기금의 동의 없이 조기상환을 요구할 수 없다. 2. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 기술보증기금의 동의 없이는 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제할 수 없고 유동화자산에 대한 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지할 수 없다. 자산관리자가 유동화자산의 조건을 변경하거나 채무를 면제하고자 하는 경우(채무자의 유동화자산에 대한 조기상환권 행사시 조기상환수수료를 협의 조정하는 경우를 포함한다) 또는 연대보증인을 변경하거나 연대보증계약을 해제 또는 해지하고자 하는 경우에는 사전에 필요한 자료를 첨부하여 기술보증기금의 동의를 요청하여야 한다. 3. 이 계약에서 명시적으로 인정하는 경우를 제외하고, 자산관리자는 양도된 유동화자산과 관련하여 업무수탁자의 동의없이 위탁자의 권리를 침해하는 어떠한 행위도 하여서는 아니된다. 4. 자산관리자는 추심한 금원을 다른 용도로 유용하여서는 아니된다. 5. 자산관리자는 이 계약에 의하여 위탁자 또는 업무수탁자에게 제출하거나 제공하여야 하는 보고서, 자산관리업무에 관한 자료 및 정보를 적시에 제공하여야 하며, 자산관리자가 제출, 제공하는 보고서, 자료 및 정보에 중요한 사항의 기재 또는 표시의 누락이 있거나 허위의 기재 또는 표시를 하여서는 아니된다.
2020기보제일차유동화전문 — 사업보고서(유동화전문회사) (2025.09)

IV. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 가. 자산유동화계획 참여자 및 주요업무에 관한 사항 구 분 주 요 업 무 참 여 기 관 담 당 자 부 서 직책 및 성명 전 화 번 호 공동주관회사 - 유동화증권의 발행을 위한 제반절차 진행- 유동화증권의 총액 인수 및 모집 KB증권(주)한국투자증권(주)코리아에셋투자증권(주) SF2부구조화금융부IB본부 우승완 이사김민식 팀장박병인 상무 자산실사,평가기관 - 유동화자산의 실사 및 평가 회계법인 평진 회계사 김미희 신용평가회사 - 유동화 증권의 원리금 지급 능력 평가 한국신용평가 최영수 애널리스트 한국기업평가 조정현 선임연구원 법률자문기관 - 자산유동화와 관련한 제반법률 검토 및 계약서작성 김앤장 법률사무소 변호사 이진태 자산관리자 - 유동화 자산의 관리- 유동화자산 및 제반 서류의관리 기술보증기금 벤처투자센터 양보근 차장 업무수탁자 -유동화전문유한회사의 일반사무 중소기업은행 수탁부 함은정 대리 신용공여자 - 여유자금의 운용- 자금의 집행- 유동화증권 투자자의 권익 보호- 신용공여업무 중소기업은행 투자금융부 서동훈 차장 신용공여에 관한부분보증기관 - 업무수탁자의 C/L에 대한 보증 기술보증기금 벤처투자센터 양보근 차장 2. 기타 해당사항 없음 3. 부속명세서 해당사항 없음
삼진식품 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고 바랍니다. 다. 수요예측에 관한 사항 (중략) (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구 분 주식수 비 율 비 고 기관투자자 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 비율은 전체 공모주식수 2,000,000주에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 500,000주~600,000주(25.0% ~ 30.0%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다. (후략) (주3) 정정 후 (전략) 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 대신증권㈜은 삼진식품㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 당사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다. 구분 내용 주당 희망공모가액 주당 확정공모가액 7,600원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다. 수요예측 결과반영 여부 수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다. 주1) 상기 주당 확정공모가액은 삼진식품㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주2) 대표주관회사인 대신증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시 하였으며 , 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 7,600원으로 확정하였습니다. 주3) 희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
삼진식품 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고 바랍니다. 다. 수요예측에 관한 사항 (중략) (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구 분 주식수 비 율 비 고 기관투자자 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다. 주2) 비율은 전체 공모주식수 2,000,000주에 대한 비율입니다. 주3) 일반청약자 배정분 는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다. (중략) (13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역 (단위: 건, 주) 구분 국내기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금,운용사(고유) 은행, 보험 기타 거래실적 유주1) 거래실적 무 건수 수량 경쟁률 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 입니다. (나) 수요예측 신청가격 분포 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매,중개업자 연기금,운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유주1) 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단 초과 밴드 상위 75%초과~100%이하 밴드 상위 50%초과~75%이하 밴드 상위 25%초과~50%이하 밴드 중간값 초과~ 상위 25% 이하 밴드 중간값 밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상 밴드 하위 25%미만 ~50% 이상 밴드 하위 50%미만 ~75% 이상 밴드 하위 75%미만 ~100% 이상 밴드하단미만 미제시 주2) 합계 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 입니다. 주2) 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. (단위: 건, 주, %) 구분 참여건수 기준 신청수량 기준 참여건수(건) 비율(%) 신청수량(주) 비율(%) 가격미제시 7,600 원 초과 7,600원(상단) 6,700원 초과~7,600 원 미만 6,700원(하단) 6,700원 미만 합계 (다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역 (단위: 건, 주) 확약기간 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매ㆍ중개업자 연기금,운용사(고유),은행,보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 6개월 3개월 1개월 15일 미확약 계 (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 삼진식품㈜와 대표주관회사인 대신증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 7,600원으로 결정하였습니다. (마) 물량배정대상자 가격범위 1주당 확정공모가액인 7,600원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량을 배정하였습니다. (후략) (주4) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항목 내용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 2,000,000주 주당 모집가액 또는 매출가액 예정가액 확정가액 모집총액 또는 매출총액 예정가액 확정가액 청약 단위 주2) 청약기일주3) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함) 개시일 2025년 12월 11일(목) 종료일 2025년 12월 12일(금) 일반투자자 개시일 2025년 12월 11일(목) 종료일 2025년 12월 12일(금) 청약증거금주4) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함) 일반투자자 납입기일 2025년 12월 16일(화) 주1) 주당 모집 및 매출가액 :대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 삼진식품㈜가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 대신증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 대신증권㈜와 삼진식품㈜이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
삼진식품 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

결정할 예정입니다. 주2) 청약단위 : ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. ③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「3. 공모가격 결정방법」-「다. 수요예측에 관한 사항」-「(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법」부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항」-「4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」-「다. 청약에 관한 사항」및「라. 청약결과 배정방법」부분 참고하시기 바랍니다. 주3) 청약기일 :기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금 : ① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일( 2025년 12월 16일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일 2025년 12월 16일 에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 12월 16일 08:00 ~ 13:00(한국시간 기준) 사이에 대표주관회사인 대신증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처 :① 우리사주조합 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.중복청약의 적격청약 기준은 아래와 같습니다. 순서 중복청약의 적격청약 기준 청약시간 순으로 가장 우선한 청약 (청약 시간이 동일한 경우. 청약 시간을 확인할 수 없는 경우를 포함한다) 일반청약자의 청약금액이 큰 인수회사의 청약 (청약 시간 및 일반청약자의 청약금액이 동일한 경우) 청약 건수가 가장 적은 인수회사의 청약 증권금융회사는 중복청약의 적격청약 기준에 부합되지 않는 나머지 청약을 부적격한 청약으로 판단하여, 대표주관사에 청약 마감일 다음날까지 통보하여야 하며 대표주관사는 증권금융회사로부터 부적격한 청약으로 통보받은 청약에 대해서 공모주식을 배정하지 아니하여야 합니다. 또한 해당 청약증거금의 반환은 증권금융회사의 통보
삼진식품 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

이후에 진행되어야 합니다. 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. (중략) 다. 청약에 관한 사항 (중략) (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위 ① 일반투자자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. ② 대신증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 대신증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [대신증권㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금률] 구분 일반청약자 배정물량 최고청약한도 청약증거금률 대신증권㈜ 주1) 대신증권(주)의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 49.500주 ~ 60,000주(300%) 33,000주 ~ 40,000주(200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 16,500주 ~ 20,000주(100%) 주2) 대신증권(주)의 일반청약자 청약증거금률은 50%입니다.청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격」을 참고하시기 바랍니다. [대신증권㈜의 일반청약자의 청약단위] 청약주식수 청약단위 20주 이상 ~ 100주 이하 20주 100주 초과 ~ 500주 이하 50주 500주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 5,000주 이하 200주 5,000주 초과 500주 (중략) 라. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율 ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.0% ~ 75.0% (1,400,000주 ~ 1,500,000주)를 배정합니다.② 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (500,000주 ~ 600,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.⑥「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. ⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.⑧「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25%이상을 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 의거 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 다음 각 목에 따라 일반기관투자자에게
삼진식품 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

배정합니다.가. 일반기관투자자 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정한다. 이하 같다)의 40%(단, 2025년 12월 31일까지 증권신고서를 최초로 제출한 경우에는 30%) 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 선배정나. 선배정 후 일반기관투자자 잠재 배정물량의 잔여주식을 선배정을 받은 자를 포함하여 일반기관투자자에게 후배정. 이 경우 선배정을 받은 자에 대한 배정은 해당 투자자의 신청물량에서 선배정 물량을 차감한 잔여물량이 있는 경우에 한함다. 가목 및 나목에 따른 배정 후 잔여주식이 있는 경우, 대표주관회사의 내부기준(대표주관회사가 복수인 경우, 대표주관회사간 협의를 포함한다)에 따라 배정⑩ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제14항에 의거, 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제14항 각 호에 따라 발행회사의 주식을 취득하여 상장일부터 6개월 이상의 기간 동안 보유합니다. 다만, 의무보유를 확약하고 공모주식을 배정받은 일반기관투자자가 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금을 납입하지 아니하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 그러하지 아니합니다.⑪ 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 삼진식품㈜가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. ③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게 500,000주 이상 600,000주 이하를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 250,000주 이상 300,000주 이하입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로