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기이며, 신재생발전 확대로 전력조류 제어의 필요성이 증대됨에 따라 PST의 수요 증가가 예상됨. 변압기 400kV 친환경유 변압기 개발 - 친환경절연유 변압기의 최대 고객인 영국 National Grid의 Main 공급업체로 선정되어, 국내 최초 400kV 친환경절연유 변압기를 성공적으로 개발함. 납품 실적을 바탕으로 친환경절연유 변압기의 추가 수주 및 시장 확대를 위한 영업활동 진행 중 친환경변압기 345kV 가변 리액터 개발 - 한전 계통에서 무효전력 보상을 위해 적용중인 345kV 고정 용량형 리액터는 선로 투입을 위해 차단기 개폐동작이 필요하나, 전압에 따라 자동으로 용량을 가변함으로써 차단기 개폐에 따른 리액터 사고를 방지하고 효율적인 계통운영이 가능한 가변 용량형 리액터 개발함 리액터 8.2MW급 풍력발전기용 10MVA 친환경 변압기 개발 - 두산중공업 8.2MW급 풍력발전기 개발 국책과제에 적용되는 친환경절연유(합성유)를 사용한 변압기 변압기 ITER(국제핵융합실험로)용 변압기 개발 - 국제핵융합실험로 프로젝트에 사용되는 대전류 변압기 개발함 변압기 [주요종속회사의 내용] 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 지배회사 및 주요종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 법인명 주요 재화 및 용역 주요 고객 사업의 내용 비고 중공업 효성중공업(주) 변압기, 차단기,전동기 등 한국전력 등 변압기, 차단기, 전동기 등제조 및 판매 초고압변압기,배전변압기 국가전망, 남방전망,내몽고전망, 5대 발전집단,알루미늄제조업체 등 변압기 제조 및 판매,변압기 기술용역 및 사후서비스 제공 등 초고압 차단기,STATCOM 등 인도 전력청(PGCIL, SEBs) 전력 차단기, STATCOM제조 및 판매 초고압변압기 미국 내 주요 전력청(IOU, POU 등) 초고압 변압기 제조 변압기, 차단기,전동기 등 Dominion, Southern, AEP, Intersect, QTS, SCE, Eversource 등 미국내 유력 전력청, 신재생 Developer 및 데이터센터 개발업체 대형변압기/차단기 수입 및 설치/판매,산업용 전동기/감속기 수입 및 판매 건설 효성중공업(주)진흥기업(주) 아파트,오피스텔 등 건설시행사 및 개인 아파트 및 오피스텔공사 등 (1) 사업부문별 요약 재무현황 (제7기 2024년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 영업손익 자산 부채 (제6기 2023년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 영업손익 자산 부채 (제5기 2022년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 영업손익 자산 부채 ※ 공통 판매비/관리비 및 자산의 합리적 배부기준1) 공통 판매비와 관리비의 경우 지배회사는 내부적인 배부기준(매출액비, 인원비 등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에 따라 나누고 있습니다.2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해 당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다. (2) 사업부문별 현황 1) 중공업 부문 [산업의 특성]전력산업은 발전소에서 생산된 전기를 소비지까지 효율적으로 수송하고, 안전하게 사용할 수 있도록 공급하기 위해 배분ㆍ제어ㆍ감시하는데 필요한 전기기기를 생산, 판매하는 산업입니다.초고압 변압기와 차단기, 중저압 변압기와 전장품 등은 전력계통의 핵심 기자재이며,전동기, 발전기, 기어 등의 회전기기와 산업설비 역시 공공시설과 산업시설에서 전기에너지를 운동에너지로 전환시키는 중요한 동력원입니다.이러한 전력기자재 및 산업설비는 국가의 전력계통망 구축 및 SOC(사회간접자본) 사업에 공급되는 제품으로 고도의 기술력과 숙련된 노동력을 필요로 하는 기술집약적 산업이며 초기 진입장벽이 높은 산업입니다. [산업의 성장성]최근 전력 인프라 시장은 탄소중립(Net Zero), AI
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및 데이터센터 확산 등 디지털화 추세에 따라 큰 전환점을 맞이하고 있습니다. 기후변화에 대한 위기감으로 강화된 탄소배출 규제는 전력의 생산 및 소비에 변화를 초래하였으며, AI 기반의 디지털 전환은 전력 수요 및 공급에 많은 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 산업(히트펌프, 전기로), 건물(냉난방 설비), 수송(전기자동차) 등 다양한 부문에서 에너지의 전기화 전환이 가속화 되고 있으며, 재생에너지의 비중이 늘어남에 따라 전력 계통의 유연성과 안정성을 확보하기 위한 설비 투자 또한 확대되고 있습니다.이러한 추세에 따라 당사 사업에 큰 영향을 미치는 전 세계 전력 수요는 2050년까지는 지속적으로 증가세를 유지할 것으로 전망됩니다. 유럽 및 북미 등 선진국의 노후 그리드 개체 수요가 증가하고 있으며 러시아-우크라이나 사태로 촉발된 에너지 자립 및 친환경 에너지 전환 정책에 따라 친환경, 고효율 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 중국, 인도 등 신흥국이 지속적인 경제 성장과 산업화에 따른 전력소비로 전력 수요 증가세를 견인할 것으로 예상됩니다. [경기변동의 특성]국내 발전 및 송배전시장은 정부 정책 및 국가 전력수급 기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 노후설비의 교체 및 유지보수 위주로 시장이 형성되어 있습니다. 그러나 일반 민수시장은 경기변동에 따라 기업체의 투자 규모와 시기가 영향을 받을 수 있습니다.글로벌 시장은 각국 전력 정책 및 세계 경제의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미칩니다. [시장여건] 국내 송배전시장은 신규 투자 보다는 노후화된 설비 교체 위주의 시장이 형성되어 있으며, '2050 탄소중립'과 '원전 계속 운전' 등 정부의 에너지 정책에 따라 전력 인프라 구축을 위한 친환경 기자재 발주 및 안정적인 전력 공급을 위한 계통 안정화 설비에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.당사는 전력 공급 불안 해소 및 효율적인 전력망 구축을 위해 에너지저장시스템(Energy Storage System), 무효전력 보상장치(STATCOM), 직류송전시스템(HVDC/MVDC/LVDC), AI 기반의 전력 ICT 기술을 적용한 전력설비 자산관리 솔루션(ARMOUR) 등을 개발하여 공급하고 있습니다. 일반 민수시장은 내수시장 침체 및 원자재가 상승, 금리 인상 등의 요인으로 기업체의 투자 규모가 감소하였으나 풍력 발전 및 데이터센터 등 신규시장 수요 증가로 관련 배전 설비에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 풍력발전소 및 데이터센터에 배전변압기 및 전장품 등의 기자재를 공급하고 있으며, 나아가 수소와 해상 풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 글로벌 시장은 북미 시장의 경우 신재생에너지 비중이 증가하고 있으며, AI/데이터센터 확대에 따른 전기화 수요 증가 및 4~50년 전 건설된 노후 전력망 기자재의 교체 시기 등이 맞물려 2030년까지는 지금과 같은 호황이 지속될 것으로 전망됩니다. 유럽 지역의 경우 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화로 에너지 수급 불균형이 지속됨에 따라 이에 대응하기 위해 노후 전력설비 교체 등 전력망 인프라 투자를 확대하고, 전력부문의 탈탄소화 및 재생에너지 확대 등 강력한 친환경 정책을 시행하고 있습니다. 중동 지역의 경우 대규모 스마트도시 구축 프로젝트를 추진 중인 사우디아라비아를 비롯한 다수의 중동 국가들이 국가 전력망을 확충하고 신재생 에너지 발전을 확대해 나가고 있어 대규모 전력 기자재 발주가 증가할 것으로 전망됩니다. [경쟁우위요소] 당사가 영위하는 전력기기 및 회전기기 시장은 제품의 안정성 및 신뢰성이 중요함에 따라 기술 및 품질 수준이 제품의 경쟁력을 좌우합니다. 특히 고압 전력기기의 경우, 시장 진출을 위해서는 각종 전력 규제 적용 및 국가별 규격 확보 등 초기 진입장벽이 높아 오랜 기간 실적을 축적한 글로벌 선진업체 위주의 시장이 형성되어 있습니다. 최근 중국과 인도 등 후발업체가 가격 경쟁력을 토대로 글로벌 시장에 참여함에
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따라 가격 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 대응하기 위해 주요 선진업체들은 중국 등 아시아 국가에 생산 거점을 설립하여 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.당사의 전력사업 부문은 지난 반 세기가 넘는 기간 동안 변압기와 차단기, 배전반 등 전력설비를 주력 품목으로 공급하며 국내 송변전설비 산업을 주도해 왔습니다. 국내 시장에서의 오랜 노하우를 바탕으로 엄격한 기술 수준이 요구되는 유럽, 미주, 중동, 아시아 등 글로벌 시장에 진출하여 뛰어난 품질과 높은 기술력을 인정받고 있으며 미국, 인도, 중국 등에 해외 생산 거점을 보유하여 원가 경쟁력을 확보하고 보호무역주의 확대에 따른 관세 리스크를 최소화 하고 있습니다. 기전 사업 부문 또한 과거 축적된 기술력을 바탕으로 에너지 저감 정책에 부합하는 프리미엄 고효율 제품을 개발하여 시장을 확대해 나가고 있으며 산업용 발전설비, 선박용 발전기, 수소충전소 등 다양한 산업의 기반이 되는 핵심 제품을 생산하여 국가 기간산업 발전에 기여하고 있습니다.당사는 탄소중립 및 디지털화 트렌드에 대응하기 위해 고효율, 친환경 소재를 적용한 전력기자재와 전력전자 제품에 대해서도 지속적으로 연구개발을 진행하여 친환경 제품에 대한 포트폴리오를 갖추고 있습니다. 친환경 절연유를 적용한 변압기, 친환경 가스를 적용한 차단기, 친환경 선박용 솔루션 등을 개발하여 친환경 시장에 진출하였으며, 최근에는 세계 최초로 수소 100%로 가동하는 수소엔진발전기도 상용화 하는데 성공하였습니다. 2) 건설 부문 [산업의 특성]건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여내구적인 구축물을 생산하는 2차 산업으로서 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. [산업의 성장성]국가 기간 인프라시설이 완비되고, 주택보급률이 높아지면서 우리나라 건설 시장도 유지, 보수 중심의 선진국형으로 변화할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 첨단기술과의 융합, 지속가능한 국토로의 지속 개조 등을 통해 볼 때 잠재적 성장성이 계속 존재할 것으로 예상됩니다. [경기변동의 특성]건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 상황, 기업설비투자, 가계의 주택구매력 및 정부의 건설투자 계획 등 건설수요의 증대에 의하여 생산 활동이 파생된다는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한 정부가 건설업을 국내 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을 받기도 합니다. [시장여건]주요 시장중 하나인 주택시장은 가계부채 관리를 위한 정부 정책 영향 등으로 향후 시장상황은 유동적이며 전반적인 경기 침체 속에서 지속적인 성장 및 발전이 쉽지 않은 상황입니다. 그러나 삶의 질 향상에 따른 각종 시설의 개발/유지/보수 요구는 꾸준히 발생할 것이며 나아가 환경 및 사회 복지 관련 부문의 건설 수요 역시 증가할 것으로 예상됩니다. [경쟁우위요소]건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편으로 타 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Project 관리능력, 브랜드가치, Project Financing능력, 기술력 향상을 통한 수주경쟁력, 분양성 확보를 도모하는 것이 우선과제라고 판단되는 바 이에 대한 꾸준한 노력이 필요하다고 판단됩니다. (3) 신규사업의 내용과 전망 당사는 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 풍력발전소 및 데이터센터에 배전변압기 및 전장품 등의 기자재를 공급하고 있으며, 나아가 수소와 해상 풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 전력사업부문의 전력공급, 에너지 절감 기술과 건설부문의 시공경험을 바탕으로 데이터센터 사업에 진출합니다. 데이터 사용량 급증으로 처리, 저장을 위한 데이터센터의 수요가 증가할 전망입니다. 데이터 센터는 전력, 공조 등의 설비가 중요한 건축물로 당사의 관련 경쟁력과 해외 선진사와의 파트너십을 통해 신성장동력으로 육성하고자 합니다.산업설비와 가스충전 시스템
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사업의 오랜 경험을 바탕으로 수소충전소 사업을 10년 이상 영위해 왔으며, 액화수소 플랜트 건설 및 수소충전소 건설, 운영 등 수직계열화된 수소사업을 확대해 나갈 계획입니다.당사는 정관상 사업목적 추가를 통해 신규사업을 추진하고 있으며, 보다 상세한 내용은 'Ⅰ.회사의개요 5. 정관에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.[지배회사의 내용]'Ⅰ.회사의개요 2.회사의연혁 (8) 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내 용', 'Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황', 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시내용 진행 및 변경상황'을 참고하시기 바랍니다.[주요종속회사의 내용]최근 3사업연도 중 주요종속회사의 신규사업 내용은 없습니다. (4) 회사의 상표 및 고객관리 정책 당사는 건설부문의 "효성해링턴플레이스", 중공업부문의 발전기 브랜드인 "HICO", 고효율전동기 브랜드 "e-plus", 태양광발전 연계 저용량 ESS(Energy Storage System, 에너지저장장치) 브랜드 "E-pack", 태양광 및 ESS용 PCS제품 브랜드인 "GENTOPIA" 등의 브랜드를 다수 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 통해 기업 이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로서의 입지를 굳건히 하고 있습니다. (5) 지적재산권 보유 현황 작성기준일(2024.12.31) 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 총 410개이며,최근 3사업연도(2022년 ~ 2024년)에 취득한 지적재산권은 아래와 같습니다. 사업부문 종류 근거법령 지적재산권 종류 계 특허 디자인 중공업 전력기기 특허법 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유 현황(상세)' 참조
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정 또는 변경할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석 명세에 대하여 면밀한 검토를 하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2024년은 글로벌 복합 불황과 지정학적 갈등, 공급망 재편 등 급변하는 세계정세 속에서 어려운 시기를 보냈던 한 해 였습니다. 세계경제가 국가별로 경기 흐름이 차별화되는 가운데 트럼프2기 행정부 출범에 따른 경제정책의 향방 및 연준의 금리인하 속도, 주요국의 정치 상황 등에 따른 불확실성 증대로 합리적 의사결정이 어려웠던 한 해였습니다. 앞으로 세계 경제와 국제금융시장은 미국 신정부의 경제정책 추진양상, 주요국의 통화정책 및 정치상황, 지정학적 리스크 등에 영향을 받을 것으로 전망 됩니다. 2024년 국내 경제는 글로벌 경기 침체의 영향으로 경기회복이 지연되는 모습이었습니다. 고금리 기조가 지속되는 가운데 소비 회복세가 약화되고 건설투자 부진이 이어지며, 고용은 취업자수 증가규모가 줄어드는 등 둔화 흐름을 이어가고 있습니다. 수출 증가세가 둔화되고 소비심리 위축 등으로 내수 회복세가 더딜 것으로 예상되는 가운데 25년 경제성장률은 1.9%로 예상되는 등 경기침체 국면의 지속을 전망하고 있는 상황입니다. 이러한 상황속에서도 글로벌 전력수요는 지속적으로 증가하고 있습니다. AI패권을 장악하기 위한 데이터센터의 공격적인 확충으로 전력수요가 증가하고 있으며, 지구 환경을 위한 탈탄소 흐름은 여전히 가속화되고 있습니다. 각국의 환경 정책 강화로 인해 앞으로 추가되는 발전원에서 신재생 에너지 발전원의 도입은 보편화 될 것이며, 설비 용량 증대 및 안정성 확보를 위해 송변전 계통 투자의 중요성 또한 높아지고 있습니다. 기존 계통에 설치된 노후화 설비 교체수요 역시 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 특히 효율적 전력망 구축을 위해 초고압/중압/저압 직류송전시스템(HV/MV/LV DC), 에너지 저장장치(ESS), 전력설비 자산관리 등 신규 시장도 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 당사가 영위하는 중공업 사업은 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 수소, 해상풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진하고 있으며 기존 사업에서는 기술, 가격 , 품질 및 납기경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 당사의 전력 사업부문은 반세기가 넘는 기간 동안 축적된 기술력을 기반으로 국내 송배전 사업부문에서 독보적인 지위를 차지하고 있으며, 해외시장에서도 글로벌 경쟁사들과의 경쟁을 뚫고 품질경쟁력을 인정 받으며 좋은 성과를 거두고 있습니다. 전동기 사업부문 또한, 과거 축적된 기술력을 바탕으로 하여 프리미엄 효율 제품을 중심으로 시장을
효성중공업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

넓혀가고 있습니다. 건설부문은 주택시장이 여전한 고금리 기조 영향으로 수요가 위축되어 수도권 및 광역시의 입지가 우수한 사업, 공사비 사전 확보 비율이 높은 사업 등 안정적이고 우량한 사업 위주로 선별 수주를 추진하고자 합니다. 또한, 사업 영역 다변화를 위해 일반건축 및 토목 분야로의 진출을 확대해 나가는 한편, 그룹이 기 진출한 베트남을 기반으로 해외사업 진출을 추진하고 있습니다. 당사는 '고객몰입 경영'을 신념으로, 독자 기술 개발과 품질 혁신에 최선을 다하고 있으며 경영활동 처음과 끝 모두에서 고객을 가장 우선하는 마음가짐을 가지고 '고객 최우선주의를 실천하는 효성'을 향해 매진해 나갈 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 제7기 (2024년) 제6기 (2023년) 증감 [유동자산] [비유동자산] 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [이익잉여금] [기타적립금] [비지배지분] 자본총계 차입금 부채비율 (86%p) 차입금의존도 (10.3%p) ※ 당사의 2024년말 자산은 전기말 4조7,613억원에서 1조 4,575억원(30.61%) 증가한 6조2,188억원입니다. 현금성자산 및 매출채권 증가 등으로 유동자산이 6,849억원 증가하였고, 비유동자산은 유형자산 증가 등으로 7,725억원 증가하였습니다. 부채는 4조 1,631억원으로, 전기말 3조 5,371억원 대비 6,260억원(17.7%) 증가하였습니다. 이 중 차입금은 1조 600억원으로, 전기말 1조 3,012억원 대비 2,412억원(18.54%) 감소하였습니다. 자본총계는 전기말 1조 2,241억원에서 8,314억원 증가한 2조 556억원을 기록하였습니다. 이익잉여금 증가의 영향입니다. 나. 경영성과(1) 연결기준 경영실적 (단위 : 백만원) 구 분 제7기(2024년 1 - 12월) 제6기(2023년 1 - 12월) 증감 매출액 영업활동손익 법인세비용차감전이익 계속영업당기순손익 중단영업손익 당기순이익 총포괄손익 ※ 2024년 매출은 4조 8,949억원으로 중공업부문이 3조 988억원, 건설 부문이 1조 9,881억원을 각각 기록하였고, 중공업 부문의 시황 호조로 인한 글로벌 수주 증 가 및 글로벌 마진율 상승으로 수익성 향상되며 영업이익 3,624억원, 당기순이익 2,229억원을 시현하였습니다. 2024년은 세계정세의 변동 불확실성이 지속되고, 원자재 가격상승과 자국이익을 우선하는 보호무역주의 추세에 따른 공급망 재편이 이어져 수출비중이 높은 국내기업에 위협이 예상됩니다. 다만, 중공업부문 업황 호조는 친환경, 전기화(Electrification) 트렌드가 이어질 것으로 예상되어, 해외 생산 및 영업거점을 적극 활용하여 수익성 위주 선별수주 및 효율적인 운영관리를 통해 매출확대와 영업이익을 개선하고자 합니다(2) 사업부문별 매출 및 영업이익 증감 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제7기(2024년 1 - 12월) 제6기(2023년 1 - 12월) 증감 중공업 매출액 영업이익(손실) 건 설 매출액 영업이익(손실) 기 타 매출액 영업이익(손실) 합 계 매출액 영업이익(손실) ※ 사업부문별 실적현황 (중공업 부문) 2024년 국내는 한전/민관수 시장은 견조하게 유지되었고, 글로벌시장은 '21년 하반기부터 시작된 시황 호조로 수주, 매출, 수익 모두 개선되었습니다. 글로벌 매출 증가와 수주마진 증가 효과로 중공업 부문 매출은 3조988억원을 기록하였으며, 영업이익은 3,678억원을 기록하였습니다. 2025년은 국내 한전시장은 한전의 수익성 개선으로 소폭 증가가 예상되며, 민관수시장 유지와 ESS, STATCOM, MVDC 등 전력 부문 신규사업 수주 확대가 예상됩니다. 미국법인 생산안정화 달성을 기반으로한 수주 및 생산 확대, 중국/인도법인 수주잔 증가에 기인한 매출증가 등 글로벌 생산운영체계 안정화가 예상되어 매출 및 수익 모두 개선이 예상됩니다. (건설 부문) 2024년 매출은 1조7,654억원으로 준공 예정인 현장의 공정 진행에 따른 매출 실현으로 전년 대비 증가했습니다.
효성중공업 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

영업이익은 효율적인 발주와 공정관리 및 준공현장 정산 등에 따른 원가 절감 등으로 전세계적인 원자재가 상승 여파를 최대한 방어하고 있으나 전년 대비 소폭 증가하여 475억원을 기록하였습니다. 2025년에도 공정 진행에 따라 매출이 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 수익성 제고를 위해 베트남 등 해외사업을 추진하고 있고, 안정적인 사업 영위를 위해 도급사업 위주의 시장 상황에 흔들리지 않는 기성불 사업 위주로 수주를 추진하고 있습니다. 다. 환율변동 영향당사는 영업활동으로 인하여 미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 당사는 외화 수입·지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하며, 중공업 등 일부 사업부에서 파생상품을 활용한 환 헷지를 하고 있습니다. 2025년에도 불확실한 환율 변동 상황이 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 특히 원/달러환율 변동이 당사의 영업실적에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 당사 핵심 사업부문의 경쟁력 강화와 수익성 증대, 원가 절감을 통해 환율 상승에 따른 영향을 극대화하고, 적절한 환헤지를 통해 환율 변동성에 따른 영향을 최소화하려고 노력하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준) 가. 유동성 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제7기(2024년) 제6기(2023년) 증감 현금 및 현금성자산 유동자산 유동부채 유동비율 14.54%p 나. 현금흐름 (단위 : 백만원) 구 분 제7기(2024년) 제6기(2023년) 기초현금 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 중단영업으로 인한 현금의 감소 현금의 증가(감소) 기말현금 (현금 및 현금성자산) ※ 2024년 현금흐름은 영업활동 현금흐름으로 4,120억원이 유입되었습니다. 장기대여금대여, 유형자산 취득 등의 투자활동으로 2,146억원의 현금이 유출되었고, 차입금 감소 등 재무활동으로 2,283억원이 유출되어 기말 보유현금은 2,490억원을 기록하였습니다. 다. 자금조달(차입금내역) (단위 : 백만원) 구 분 제7기(2024년) 제6기(2023년) 증감 단기차입금 유동성장기차입금및 유동성사채 단기차입금 합계 장기차입금 사채 전환상환우선주 장기차입금 합계 총차입금 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에관한사항 3.연결재무제표 주석 4.중요한 회계추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항연결회사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한사항은 'Ⅱ.사업의내용 5.위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
수산인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 회사명 사업내용 원자력 (주)수산인더스트리 -원자력 발전소 기계/전기분야 전설비 경상정비 및 계획예방정비 공사 수행 -원자력 발전소 수/폐수처리 설비의 운전 및 경상정비 공사 수행 -원자력 발전소 취수설비 경상정비 및 계획예방정비공사 수행 (주)수산이앤에스 -원자력 발전소 계측분야 설비 경상정비 및 계획예방정비 용역 수행-원자력 발전소 MMIS 설비 경상정비 및 계획예방정비 용역 수행-원자력 발전소 방사선감사설비 경상정비 및 계획예방정비 용역 수행-원자력 발전소 계속운전 내환경검증(EQ) 엔지니어링 용역 수행-원자력 발전소 전기, 계측 시운전지원 공사(CP-S2) 화력 (주)수산인더스트리 -화력 발전소(석탄, 복합, 열병합) 기계/전기/계측 설비의 경상 및 계획예방 정비공사 수행 -화력발전소 연료환경설비(석탄취급, 탈황, 회처리, 수/폐수처리)의 운전업무 수행 (주)수산이앤에스 -화력 발전소 계측분야 설비 경상정비 및 계획예방정비 공사 수행-가스 복합 화력 발전소 제어설비 경상정비공사 수행 신재생 (주)수산인더스트리SH SOLAR FARM VINA -신재생에너지 발전소(바이오매스, 연료전지, 양수) 기계/전기분야 설비의 경상 및 계획예방정비공사 -태양광 발전설비 구매, 시공, 운영 및 경상정비 수행 (주)수산이앤에스 -연료전지 발전소 제어설비 경상정비 수행 기타사업 (주)수산인더스트리 -발전소 핵심설비 성능진단서비스와 솔루션 제공 -MOV진단, 증기발생기, Lancing/FOSAR 및 In-Bundle 검사 -사용 후 핵연료 이송 용역, RCP 분해정비 기술용역 -전기공사, 소방설비공사, 시설공사 (중/저준위 발사성폐기물 처분시설) -비파괴검사, 진동 분석 등 (주)수산이앤에스 -중저준위 처분시설 계측분야 정비용역-방사선환경조사 및 기술지원용역-기타 전기공사 시공 및 시운전 용역-수출용신형연구로 원자로제어설비 제작공급(기장연구로)-신한울 3,4호기 원전 MMIS 안전계통 제어기(PLC) 공급(Q등급)-해양원전(ARA 연구로) MMIS 안전계통 제어기(PLC) 공급(Q등급)-불법드론 방호시스템 사업-지상/항공 소프트웨어 시험 검증 용역-비행대기선 점검대 제작 및 소프트웨어 공급-00-II체계 주임무장비 PBL(성과 기반 군수)기술용역-체계운용 소프트웨어 시험평가 및 연동 설계지원 용역 가-1. 사업부문별 매출현황(연결기준) (단위 : 백만원) 매출구분 2024년 (제42기) 2023년 (제41기) 2022년 (제40기) 원자력 화력 신재생 기타 합계 나. 영업의 개황 (1) 시장의 특성 발전설비 정비 서비스는 국내외 전력 발전소 설비의 안정적인 생산성 향상과 원활한 운전을 위한 모든 형태의 정비 서비스를 말합니다. 발전소의 정비 업무는 발전소의 설비 투자 계획과정을 비롯한 전 과정에 관여하여 생산성을 높이는 활동으로서, 발전소의 운전 업무와 등가(等價)의 중요도를 지닙니다. 설비의 경제적인 가치의 유지, 기기의 수명 연장, 설비가동률 제고에 따른 생산성의 증대, 설비 전반의 안전사고율 저하, 고장원인 분석 및 재발방지 등의 활동을 통해 전력 발전과 공급의 일익을 담당하고 있기 때문입니다. 기기의 유지보수가 필수적으로 뒤따라야 하는 전력 발전소의 특징으로 인해 발전설비 정비업은 국내 전력 수요 증대 및 전력산업의 질적, 양적 발달과 함께 발전해왔습니다. 해당 발전설비 정비산업은 경상정비공사, 계획예방정비공사, 개보수공사 및 시운전정비공사를 포함한 기타 공사 등 다양한 형태로 제공됩니다. 또한, 전원별로 원자력발전설비 정비 부문, 화력발전설비 정비 부문, 신재생 에너지 발전설비 정비 부문으로 나눌 수 있습니다.(2) 시장 환경- 전방 산업의 발전에 따른 전문정비업체의 필요성 증가 전력 발전산업의 양상이 변화하고, 기술이 고도화됨에 따라 전문정비업체의 필요성이 점차 증가하고 있습니다. 그 사유는 첫째, 전력 발전산업의 규모가 확대됨에 따라,발전설비 유지보수 업무의 분업화 및 전문화가
수산인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

안정적인 전력 공급에 중요 요소로 자리매김 했기 때문입니다. 2000년 53,684MW의 우리나라 발전설비는 2023년 142,567MW 수준으로 불과 23년만에 2.6배 이상 급증했습니다. 발전설비의 규모가 급증하는 과정에서도 발전정비시장은 경쟁도입을 통해 파업으로 인한 공백을 없애고, 정비 및 계측 기술을 발전시키는 등 그 기능을 원활하게 수행하였습니다. 발전설비의 운전과 유지는 본질적으로 전력 공급의 업무를 양적으로 분담하는 것이며 중요도에 있어서 차이가 없기 때문에 발전설비 제작사 수가 적은 국내 현실을 감안할 시 세계각국의 다양한 설비기종에 대한 전문정비회사의 활용이 더더욱 불가피한 환경입니다. 둘째, 발전설비가 최신 첨단기술의 집약체로 발달함에 따라 발전설비보수 또한 첨단기술을 응용하는 전문업체가 아니면 수행하기 어렵습니다. 이를 위해, 높은 수준의 교육투자와 첨단장비 활용 기술력을 뒷받침하는 전문정비업체의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 마지막으로, 발전정비산업의 전력공급 원가절감에 있어서 설비 투자에 대한 효율제고의 문제가 비중이 점차 커짐에 따라, 전문정비업체의 중요성도 함께 커졌습니다. 발전설비가 증가함에 따라 막대한 규모의 선투자를 필요로 하게 되고, 그 효과를 충분히 회수하려면 일단 건설된 설비의 이용률을 높이고 적절히 유지관리하여 발전설비의 수명을 연장하여야 합니다. (3) 발전설비 정비산업의 성장성 발전설비 정비시장의 규모는 발전설비의 노후화와 신규발전소 건설로 인한 정비 및 유지보수의 수요가 증가하고, 기존 한전KPS가 독점하던 정비시장의 민간개방이 확대됨에 따라 지속 성장할 전망입니다. 특히, 발전설비용량은 철강, 화학, 반도체 등 전력소비가 큰 제조업의 부가가치 비중이 높은 한국의 전력소비량에 대응하기 위하여 꾸준히 그 규모가 증가하고 있으며, 발전소 신규건설 및 신재생에너지 보급 확대를 통해 대응하고 있습니다. 산업통상자원부의 제10차 전력수급기본계획에 따르면 원전의 안전성 확보를 전제로,효율적으로 전력을 공급하기 위해 신규원전 준공, 원전 계속운전 등 추진하고, 신재생은 실현 가능한 수준에서 비용 효율적이고, 계통 및 주민 수용성에 기반한, 국내산업 발전과 함께하는 정책 추진으로 전력수급에 기여할 것이며, 석탄ㆍLNG발전소는 수소ㆍ암모니아 혼소발전 도입, 폐지설비의 안보자원화 및 LNG 발전의 적정 설비규모 확보 방안 검토로 전반적인 설비용량은 증대될 것으로 예상됩니다. (4) 경기변동의 특성 발전경상정비 사업은 발전소의 운영과정에서 발생할 수 있는 고장, 오류 등을 사전에방지하는 부분과 고장이나 오류가 발생했을 경우 이를 수리하는 과정으로 나눌 수 있습니다. 따라서, 발전경상정비 사업은 발전설비가 운용되는 한 지속적으로 유지되는 사업이라고 할 수 있습니다. 즉, 경상정비공사 관련 사업은 계절적 요인에 따라 경기변동이 존재하지 않는 사업이라고 볼 수 있습니다. 다만, 계획예방정비공사의 경우 발전설비 가동을 중단한 상태로 이루어져야 하는 업무이므로 냉난방 수요 등에 따라 전력수요가 증가하는 하절기 및 동절기를 피하여 실시하는 것이 일반적입니다, 따라서 계획예방정비에 한해서 춘ㆍ추기에 수요가 증가하는 계절적 요인이 존재합니다. (5) 경쟁요소 (가) 경쟁의 특성 원자력발전소는 타 발전소에서 경험할 수 없는 방사능의 위험 요소가 포함되어 있기 때문에, 화력발전소보다 다소 높은 장벽을 거쳐 경쟁이 이루어집니다. 원자력 발전설비 정비업체들은 한국수력원자력에 적격업체 자격을 등록하여, 유자격업체만이 입찰참가할 수 있도록 제한됩니다. 입찰 자격이 있는 업체에 한하여, 모두 발주처의 주도하에 입찰전 사전심사평가 (Pre-Qualification 심사, 이하 PQ심사)를 받습니다. 해당 심사를 통해 발주처는 회사 실적, 공사 경험 등의 핵심 경쟁 요소 및 충족 필요 조건들에 대하여 입찰 참여 기업들을 평가하고, 기업들의 경쟁 우위를 파악하여, 최종적으로 입찰 경쟁 결과에 반영합니다.화력발전소의 공사 입찰 경쟁은 발전5사 (한국남동발전, 한국남부발전, 한국동서발전, 한국서부발전, 한국중부발전)
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정비적격제도 하에 관리되는 정비적격기업 통합관리시스템에 각 공사별 성격에 맞는 품목인증을 받은 업체만이 입찰에 참가할 수 있도록 제한되어 있습니다. (나) 진입의 난이도 발전소 정비산업은 수행 업무에 따라 자격 구분을 두어, 유자격업체만이 발전설비 정비사업의 입찰 참가를 할 수 있도록 제한을 두고 있습니다. 해당 자격은 발전원별로 상이하긴 하나, 시공경험, 기술인력, 사회적 책임, 재정건전성 등을 종합적으로 고려하여 정비적격업체 등록기준에 의거해 자격을 수여받을 수 있습니다. 초기 진입자가 해당 자격을 취득하기까지 통상 3년 이 소요될 것으로 추정됩니다. 다만, 발전소의 주요설비의 경우, 현재 민간업체가 진입하는 것은 기술적인 수준과 장비의 문제로 진입이 어렵습니다. (다) 경쟁요인 당사가 수행하고 있는 발전설비 정비사업의 경쟁 요인으로는 해당 정비 영역의 면허보유 여부, 공사수행실적 (시공능력평가), 시공경험, 업체경영평가 등이 있으며, 시공능력평가에서는 정비업체의 시공실적에 의하여 평가하거나, 정비인력의 보유현황, 계측장비 보유, 재무구조의 안전성 여부 등이 있습니다. 그 중 발전정비회사의 가장 중요한 경쟁력은 전문기술 인력의 확보 및 인력 관리 역량입니다. 발전소 정비공사의 수주입찰에 참여하기 위해서는 해당 발전소의 용량 및 정비 목적에 맞는 정비기술자를 확보해야하고, 수주 이후 실제 정비 공사 진행 시 기술 인력이 안정적으로 투입될 수 있도록 이를 유지할 수 있어야 하기 때문입니다. 원자력의 경우, 적격업체 등록 시, 대상설비별 기술인력을 충족시켜야만 입찰에 참여할 수 있으며 그 기준에 만족하는 정비원의 확보여부가 정비공사의 경쟁력이자 진입장벽으로 작용합니다. 화력 또한 엔지니어링협회에서 인정받는 기술자등급과 발전설비 정비분야에서 근무한 경력을 합산하여 평가하며, 등급별 기준 경력을 요구하고 있어 고급기술력 보유가 중요한 경쟁력으로 작용합니다.(6) 사업부문의 구분 (가) 원자력 1) 개요 원자력 발전은 원자의 핵분열을 통해 에너지를 발생시키고, 발생된 열에너지가 고온 고압의 수증기를 만들어 터빈을 돌려 전기를 생산하는 발전 방식입니다. 당사는 민간업체로는 최초로 2004년에 원자력 발전 경상정비 업무(한울 5,6호기)에 참여했으며, 현재까지 원자력 발전소 기계/전기분야 전설비 경상정비 및 계획예방정비 공사와 더불어, 원자력 발전소 내 폐수처리설 및 취수설비의 경상정비 및 계획예방정비 공사를 수행하고 있습니다. 당사는 국내 최고기술의 터빈 전문가를 바탕으로 터빈 단독 분해 정비 경험을 다수 보유하고 있으며, 민간정비업체로는 유일하게 가동원전 원자로를 점검정비한 경험이있습니다. 2) 주요 수행 업무 [경상정비] 발전소의 가동중 또는 정지중에 설비의 이상 유무를 사전에 점검하여 고장발생을 방지하는 예방정비 및 예측정비, 또한 설비의 불시고장 발생 시 신속히 복구하는 고장정비, 가압경수로(PWR) 원전 8기의 기계, 전기 분야 경상정비 업무를 수행하고 있습니다. [계획예방정비] 원자력안전법 및 전기사업법에 의한 정기검사 수검과 설계 연소도에 도달한 핵연료의 교체 및 각종 설비의 점검, 검사, 시험을 통해 설비의 신뢰성과 안전성을 확보하기위해 발전소를 정지시킨 후 수행하는 정비 형태로서, 당사는 기계, 전기 분야의 계획예방정비공사를 수행하고 있습니다. (나) 화력(석탄, 복합, 열병합) 1) 개요 석탄화력 발전은 석탄연료를 연소하여 발생하는 열에너지를 이용하여, 발전기에 연결된 터빈을 구동시키고, 이를 이용하여 전기를 생산하는 발전 방식입니다. 복합화력 및 열병합 발전은 천연가스 등의 연료를 사용하여 1차로 가스 터빈, 2차로 증기 터빈을 기동하여 전기를 생산하는 방식이며, 배기 되는 증기를 열원으로 하여 지역난방이나 산업용 공정열을 공급할 수 있습니다. 당사는 2003년 동해화력발전소 경상정비 참여를 시작으로 현재까지 화력발전소(석탄, 복합, 열병합) 기계/전기/계측 설비의 경상 및 계획예방 정비공사와 화력발전소 내 연료환경설비(석탄취급, 탈황, 회처리, 수/폐수처리)의 운전업무를 수행하고 있습니다. 2)
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주요 수행 업무 [경상정비] 발전소의 가동중 또는 정지중에 설비의 이상 유무를 사전에 점검하여 고장발생을 방지하는 예방정비 및 예측정비를 수행하고 있고, 또한 설비의 불시고장 발생 시 신속 복구 정비를 수행하여, 설비의 정상 가동을 돕고 있습니다. [예방정비] 설비의 운전상태 및 성능이 설계 범위내에서 유지되도록 고장 발생을 사전에 방지하는 능동적인 정비로 기기의 운전 상태를 추적 관리하고 취약설비 및 중점관리 대상 기기에 대한 순회점검활동, 주요설비에 대한 전담 정비제도(My Machine제도)를 운영하여 발견된 기기의 문제점을 정비계획에 반영(Feed Back)한 주기정비를 수행하며, 기기의 가동중정비(On Line Maintenance)를 통해 발전소 불시정지를 예방하고 계획예방정비작업 항목을 최적화하고 있습니다. 또한 더 나아가 설비가 그 본래의 기능을 다할 수 없는 상태, 즉 기능고장(FunctionalFailure)이 발생하기 전에 진동, 소음, 온도, 압력, 윤활유 등과 같은 인자를 통해 설비의 상태와 성능을 진단하고 기기의 고장을 예측하여 설비가 기능고장을 일으키기 전에 조치해 줌으로써 더 큰 사고를 미연에 방지하는 예측정비를 실시하고 있습니다. 예측정비는 또한 설비의 가동시간을 늘림으로써 설비를 효율적으로 사용할 수 있는 효과를 얻을 수 있는 것으로 예측정비의 실용화를 위해 이 분야의 전문인력을 양성하는데 힘쓰고 있으며 각종 첨단 장비를 활용한 예측진단 정비기술을 개발하는 한편, 전동기 전류해석, 적외선 열화상법, 윤활유 분석법 등 적용범위를 점차 확대해 나가고 있습니다. [고장정비] 운전중인 설비의 갑작스런 고장에 따른 복구 활동으로, 발전소별로 상주하는 정비원이 신속하게 정비를 수행하고 있습니다. 기기 상태진단 및 정비이력 분석 등을 통해 최적의 정비를 수행하고 있습니다. [계획예방정비] 가동중인 설비의 불시정지를 사전에 예방하기 위하여 정기적으로 가동을 중단하고, 필요한 설비를 분해, 점검, 조립 및 성능시험하는 정비이며 표준공정, 공량기준 정립을 통한 정비의 효율성을 추구하고 권역별 지원체계 구축 및 특수장비 확보 등으로 고품질정비를 수행하여 전력의 안정적 공급에 기여하고 있습니다. 화력사업의 경우「기력발전소 계획예방정비지침서」를 근거로 보일러, 터빈, 전기, 계측제어설비 등의 정비를 용량별, 등급별(정비대상 범위 大:A급, 中: B급, 小: C급), 연료형태별(LNG, 유연탄, 국내탄, 유류)로 수행하는 정기점검 정비기준을 확립하고, 기기 고장방지 및 성능유지를 위해 노력하고 있습니다. (다) 신재생에너지 1) 개요 신재생에너지 발전은 수소, 산소 등의 화학 반응을 통하여 전기 또는 열을 이용하는'신에너지'와 햇빛, 물, 지열, 강수, 생물유기체 등을 포함하는 '재생에너지'를 에너지로 변환하는 발전 방식입니다. 당사는 바이오매스, 연료전지, 양수, 태양광 발전소 내 경상정비 용역 수행 경험을 보유하고 있으며, 이 중 양수발전의 경우, 민간정비업체로는 양수발전 전설비 A급 계획예방정비공사 수행 실적을 보유하고 있습니다. 정부의 신재생에너지 확대 정책에 부응하여 친환경기업으로 자리매김하고 신규사업 진출을 통해 회사의 미래 성장동력을 확충하고자, 신재생발전설비 정비사업을 수행하고 있으며, 나아가 신재생에너지 전문인력 양성 등 내부 수행역량 강화를 통한 사업확대를 추진하고 있습니다. 2) 주요 수행 업무 [경상정비] 당사는 현재 바이오매스 발전소, 태양광 발전소, 연료전지부속설비, 양수발전소의 경상정비용역 수행 경험을 보유하고 있으며, 발전소의 가동중 또는 정지중에 설비의 이상 유무를 사전에 점검하여 고장발생을 방지하는 예방정비 및 예측정비를 수행하고 있고, 또한 설비의 불시고장 발생시 신속 복구 정비하여 설비의 정상 가동에 기여하고 있습니다. [계획예방정비] 당사는 바이오매스 및 양수 발전설비를 대상으로 계획예방정비 용역을 수행하고 있습니다. 가동중인 바이오매스 및 양수 발전설비의 불시정지를 예방하기 위하여 정기적으로 가동을 중단하고 필요한 설비를 분해점검 및 검사하고 있습니다. 운전주기
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연장과 계획예방정비공사 공기 준수를 위해 표준공정 및 공량기준 정립으로 정비의 효율성을 추구하고, 권역별 지원 체계 구축 및 특수장비 확보 등으로 고품질 정비를 수행하여 전력의 안정적 공급에 기여하고 있습니다. (7) 신규사업 등의 내용 및 전망(가) 국내 발전정비사업 2023년도에 발표된 10차 전력수급기본계획에서 신규원전건설 및 수명진단에 대한 내용이 반영되어 중소형 원자로 시장의 국내외 개방, 탈원전 정책 폐지 등으로 인하여 원자력발전설비 정비분야의 양적 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 석탄 발전의 경우, 정부는 현재 운영중인 석탄 발전량의 비중 감소 계획을 발표하면서, 화력 발전설비용량의 감소로 인해 화력 발전설비 정비물량 또한 감소할 가능성이있음을 시사하였습니다. 다만 감소되는 석탄화력의 용량만큼 LNG복합화력으로 연료 전환될 것으로 회사의 신규사업 추진은 향후 정부의 에너지 정책 변화와 수급 관련 계획 등에 따라 변동성이 존재하고 있습니다. (나) 대외 발전정비사업 당사는 국내 민간발전회사, 열병합설비 및 자가발전설비 등 국내외 플랜트 설비의 유지관리사업에 참여하고 있습니다. 다수의 복합/열병합발전소의 Gas Turbine에 대한계획예방정비와 성능개선을 위한 교체공사등에 당사가 보유하고 있는 전문정비기술을 활용하여 고객설비가 최고의 효율로 안정되게 운영될 수 있도록 고품질의 진단, 정비 및 성능향상 역무를 수행하고 있습니다. (다) 해외사업당사는 국내 발전설비 정비 시장에서의 점유율 확대 및 다양한 레퍼런스 확보에 집중하였으며, 그 결과 국내 시장에서 탄탄한 입지를 보유하고 있습니다. 다만, 내수 중심의 성장한계를 고려했을 때, 회사의 안정적인 운영과 추가적인 성장동력 확보를 위해편중된 시장이 아닌 여러 시장의 확보가 중요하다고 판단하여 국내에서 쌓아온 레퍼런스 및 다양한 정비 기술력을 토대로 UAE, 베트남, 인도네시아, 방글라데시, 나이지리아, 필리핀 등 해외 사업을 확대해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 지배회사 및 종속회사 2024년 (제42기) 2023년 (제41기) 2022년 (제40기) 원자력 (주)수산인더스트리(주)수산이앤에스 화력 (주)수산인더스트리(주)수산이앤에스 신재생 (주)수산인더스트리SH SOLAR FARM VINA 기타 (주)수산인더스트리(주)수산이앤에스 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 서비스 등의 가격변동추이 및 가격변동원인 당사는 발전설비를 대상으로 정비용역을 제공하는 기업으로서, 발전공기업 및 민간발전기업을 대상으로만 서비스를 제공하고 있습니다. 아울러 발전소에서 발주되는 공사를 경쟁입찰 또는 수의계약 형태로 참여해 계약금액을 확정하기 때문에, 사업별 가격이 테이블 형태로 제공될 수 없습니다. 따라서, 서비스 단위 가격이 존재하지 않으므로 기간별로 비교가 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산 및 생산설비에 관한 사항 당사는 발전설비 정비용역을 제공하는 기업으로 생산설비를 통한 생산이 아닌 주로 인적자원을 활용한 사업이 주가 되므로 일반적인 제조업의 제품생산능력 및 생산실적의 산정이 어렵습니다. 이에 주요 원재료와 생산설비에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다. 참고로, 당사의 당기말 기준 유ㆍ무형자산 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 투자부동산 유형자산 무형자산 합계 당기초 취득/자본적지출 처분 상각 손상차손 기타 기말 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 현황 당사의 매출은 원자력, 화력, 신재생 발전설비를 대상으로 한 정비용역 수익과 기타수익으로 구성되어 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 지배회사 및 종속회사 2024년 (제42기) 2023년 (제41기) 2022년 (제40기) 원자력 (주)수산인더스트리(주)수산이앤에스 화력 (주)수산인더스트리(주)수산이앤에스 신재생 (주)수산인더스트리SH SOLAR FARM VINA 기타
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(주)수산인더스트리(주)수산이앤에스 합계 주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 수주 및 판매전략 등 (1) 수주조직 당사는 사업관리실 조직을 통해 수주 영업을 진행하고 있습니다. 발전설비 운영사를 상대로 모든 공사의 발주 전단계에서부터 준공까지의 모든 업무를 대응하고 있으며, 발전설비 산업 관련 정부정책에 대한 지속적 모니터링을 통해 수주 경쟁력을 높이고 있습니다 조직명 역할 사업관리실 [원자력] ㆍ한수원을 상대로 하는 모든 공사의 발주 전단계에서 부터 준공까지의 모든 업무- 공사발주기준, 사업착수, 수행, 준공에 대한 대응 [화력] ㆍ화력발전5사, 민간발전사를 상대로 하는 모든 공사의 발주 전단계에서 부터 준공까지의 모든 업무- 공사발주기준, 사업착수, 수행, 준공에 대한 대응 [신재생] ㆍ한수원, 화력발전5사, 민간발전사를 상대로 하는 모든 공사의 발주 전단계에서 부터 준공까지의 모든 업무- 공사발주기준, 사업착수, 수행, 준공에 대한 대응 [공통] ㆍ발전정비산업 관련 정부정책 대응과 대책 마련 ㆍ한수원에서 발주되는 별도용역에 대한 영업- 공사발주기준, 사업착수, 수행, 준공에 대한 대응 (2) 수주경로 당사는 위 영업조직을 활용하여 발전소에서 발주되는 공사를 수주하고 공사계약을 체결하고 있습니다. 원자력발전 정비의 경우, 경상정비와 계획예방정비 공사를 통합계약하여 용역을 제공하고 있으며, 화력발전과 신재생발전의 경우, 경상정비계약 체결 후 계획예방정비 공사는 전력수급계획에 따라 별도 수의계약 형태로 계약을 체결하고 있습니다. (3) 수주전략 원자력 화력 신재생 당사는 원자력 정비를 수행 할 수 있는 적격 업체로 등록되어 원자력 발전설비 정비용역 입찰에 참여하고 있습니다. 당사는 원자력 발전소 전설비 경상정비에 대하여 정비할 수 있는 기술력과 품질을 확보할 계획입니다. 발전 경상정비 산업 경쟁도입으로 민간정비업체의 시장점유율은 더욱 확대될 것으로 전망합니다. 2024년 발전설비 경쟁도입 2단계 본격 시행 및 발주 재개 시 기술력 및 경쟁력을 갖춘 회사의 수주향상 추세가 유지될 것으로 전망되는 가운데, 당사가 보유한 월등한 발전정비분야 레퍼런스, 기술력 및 품질력을 바탕으로 최적의 수주조건을 조성할 예정입니다. 당사의 다양한 신재생에너지 분야의 기술력과 경험으로 전 분야에 수주경쟁력 우위를 달리고 있습니다. 수력, 양수, 태양광, 연료전지, 바이오매스 등에 대한 사업 역량 강화와 대외 인지도 향상으로 선두적 지위를 유지할 계획입니다. (4) 수주현황 ※상세 현황은 '상세표-4. 수주현황' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용(연결기준) 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험과 같은다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.(1) 시장위험1) 외환 위험연결회사는 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.당기말 현재 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 상승 또는 하락 시, 연결회사의 세후포괄손익 및 자본은 1,370,066천원(전기말: 1,836,436천원) 감소 또는 증가합니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 환율변동이 당기 손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제42기 제41기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 순이익 증가(감소) 자본의 증가(감소) 2) 이자율 위험연결회사는 변동이자율로 발행된 장단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락시, 연결회사의 세후포괄손익 및 자본은 281,013천원(전기: 305,068천원) 감소 또는 증가합니다. 3) 가격위험연결회사는 당기손익-공정가치금융자산 및
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기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 지분의 공정가치가 5% 상승 또는 하락 시, 연결회사의 세후포괄손익 및 자본 은 129,364천원(전기: 129,364천원) 상승 또는 하락합니다.(2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수하다고판단되는 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 신규 거래처와 계약하는 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제42기 기말 제41기 기말 장부금액 최대노출금액 장부금액 최대노출금액 현금성자산 매출채권 기타채권 기타금융자산 당기손익-공정가치금융자산 이행보증계약 합계 (3) 유동성위험 유동성위험관리는 충분한 현금 및 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 만기별 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (단위 : 천원) 제42기 기말 1년 미만 1년 - 5년 5년 초과 합 계 매입채무 기타채무 기타금융부채 리스부채 차입금 이행보증계약 합 계 (단위 : 천원) 제41기 기말 1년 미만 1년 - 5년 5년 초과 합 계 매입채무 기타채무 기타금융부채 리스부채 차입금 금융보증계약 합 계 (4) 자본위험당사의 자본위험관리의 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제42기 기말 제41기 기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사는 공시서류 제출일 현재 기술개발본부를 중심으로 연구개발을 진행하고 있으며, 발전설비 정비 분야 내 기술경쟁력 및 성장동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 기술연구소는 중장기 기술개발 및 신성장동력을 위한 연구Item 도출 및 R, 사업화 유망기술 발굴을 주요 업무로 하고 있으며, 기술기획팀은 발전설비 유지/보수 기술 전문화 및 고도화, 발전설비 정비기술교육 기획 및 시행을 주요 업무로 하고 있습니다. 당사의 100% 자회사 수산이앤에스의 경우, 기술연구원 아래 기술연구소와 시스템연구소를 설립하여 기술개발을 진행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2024년 (제42기) 2023년 (제41기) 2022년 (제40기) 인건비 제조경비 합계 자산계상 비용계상 매출액 대비 주1) 연결기준 작성하였습니다. 라. 연구개발 실적 보고서 제출일 현재 계획되어 있는 연구개발 활동은 다음과 같습니다. 구분 연구개발명 내용 및 기대효과 진행 상태 (주)수산인더스트리 AI를 활용한 Smart 진단/ 정비 기술 개발 (진동) 발전소
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회전 설비의 상태를 진단하고 고장 발생을 미리 예측하여 갑작스런 장애 및 대형사고를 예방할 수 있는 AI 기반 발전소 회전설비(전기적 회전설비, 기계적 회전설비) 고장 예지 시스템 개발 기술고도화 진행중 (ECT) 설명가능한 인공지능 기술을 활용한 원전관형열교환기 ECT 자동평가 기술 개발 정부과제 완료,기술이전 및 BM개발 진행 중 대단위 극저준위 폐기물 제염용 자동화연마제염 플랫폼 개발 -총 연구기간 :'23.04.01~'25.12.31 (3년)-연구목표 : 원전 해체발생 대단위 금속폐기물의 2차폐기물 발생량이 기준 연마제염 대비 대폭 저감될 수 있는 자동화 플랫폼 개발 진행중 무기산 기반 화학제염 기기제염 실증 -총 연구기간 :'23.04.01~'26.12.31 (4년)-연구목표 : 원전 해체발생 중소형 금속폐기물의 2차폐기물 발생량이 기존 화학제염 대비 50%이상 저감할 수 있는 장치 및 공정 시스템 개발 진행중 원전 폐 대형폐기물 해체 사업 -전 원전 폐 대형폐기물 해체 기술 확보-고리 1호기 시범사업 참여 준비 진행중 안전관련 케이블 열화평가 기술개발자문 활용 기술역량 확대 -연구목표 : 안전관련 원전 케이블의 상태 및 열화평가 기준 개발 자체 및 공동 연구 추진 (주)수산이앤에스 인공지능기반 APR-1400 원자로보호계통고장 예측 모델 개발 -원전 불시정지, 사고 및 중대사고 사전 예방을 위한 인공지능 기반 APR-1400 원자로보호계통 고장예측 방법론 개발 및 상용 시스템 개발 지원 진행중 POSAFE-Q 버전업 개발 -기존 원전 적용제품의 교체 주기 공급, 가동원전 설비개선, 신규원전 사업 대비를 위한 POSAFE-Q 제품 버전업 진행중 RF 스캐너 고도화(위상방탐) 기술개발 -대공 방호용 위상방향 탐지 RF 스캐너 개발을 통해 향후 드론 방호 시스템 시장 진출 및 전자지원(ES) 체계 구축에 활용 진행중 불법드론 지능형 대응기술개발사업('21년 ~ '25년) -불법드론 탐지ㆍ식별을 위한 RF스캐너의 고도화 및 검증-지상기반 불법드론 대응 운용 시스템 구축 및 실증 지원 진행중 RF스캐너 요구사항 고도화 반영 개발 및기술 도입 -국책과제 대비 방향탐지 정확도, 신호탐지거리, 경량화 설계 반영-RF시스템 설계능력 확보 및 경쟁력 강화-안티드론 시스템 성능 고도화 진행중 드론방호시스템 최적화 -RF SCANER, EO/IR, 통합제어시스템, JAMMER로 구성된 플랫폼 개발 및 상품화, 고유모델(기기) 확보 기획 건전성예측 및 관리(PHM) 기술 개발 -항공기의 이상징후 진단 및 이상징후 가능성을 예지하고 사전에 필요한 정비를 수행하여 건전성을 유지하는 체계 관리 시스템 종료 -혁신형 SMR 예타 통과('22년), 사업단 구성 및 과제 공모('23년) 이후 I 분야 과제비 약200억 배정-혁신형 SMR 개발 참여를 통한 미래 원전사업 진출 진행중 Drone Jammer(거치형) 개발 -안티드론 시스템 구성품 중 하나인 Jammer 개발을 통해 기술력확보, 신제품 개발 및 추후 사업영역 확대 진행중 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 회사의 명칭 구 분 출원중 등록 합계 (주)수산인더스트리 특허 상표 소계 (주)수산이앤에스 특허 상표 소계 합 계 특허 상표 합계 나. 법규 및 정부 규제에 관한 사항 당사의 영업환경과 관련하여 하기 표의 내용과 같은 규제 환경에 있으며, 해당 법률에 유의하여 영업활동을 영위하고 있습니다. 법규 내용 소관부처 상법 -자본조달 및 주식회사에 관한 규제 등 법무부 독점규제 및 공정거래에 관한 법률/시행령 -기업결합의 제한 및 경제력 집중의 억제, 불공정거래의 제한 등 공정거래위원회 건설산업기본법/시행령 -건설공사의 조사, 설계, 시공, 감리, 유지관리, 기술관리 등에 관한 기본적인 사항과 건설업의 등록 및 건설공사의 도급 등에 필요한 사항 등 - 건설업의 등록, 시공자격 등 - 건설공사의 도급계약 및 하도급계약 등의 규제 국토교통부 중대재해 처벌 등에 관한 법률/시행령 -사업주, 경영책임자의 중대재해 발생의 처벌 규정 등 법무부 환경부 고용노동부
수산인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

산업통상자원부 국토교통부 공정거래위원회 산업안전보건법/시행령/시행규칙 -산업재해 예방 및 안전보관관리체제 구축 등 -건설업의 산업재해 예방 -도급 시 산업재해 예방 -안전관리자 배치 등 고용노동부 전기공사업법/시행령/시행규칙 -전기공사업의 등록 및 하도급 등의 규제 산업통상자원부 하도급거래 공정화에 관한 법률/시행령 -하도급 계약의 절차(투명성 등) 및 계약이행 규제 등 공정거래위원회 계약예규 -공사 등의 입찰, 계약의 집행과 관련사항 규정 기획재정부 국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률/시행령/시행규칙 -국가를 당사자로 하는 계약에 관한 규정 조달청 기획재정부 엔지니어링산업 진흥법/시행령/시행규칙 -용역 등의 입찰, 계약의 집행과 관련사항 규정 -엔지니어링 기술자 및 등급 관리 산업통상자원부 원자력안전법 -원자력의 연구ㆍ개발ㆍ생산ㆍ이용ㆍ해체 등에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상. 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정과 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 가. 업무현황 및 실적 당사는 국내외 전력 발전설비를 대상으로 한 정비사업을 영위하고 있으며, 해당 발전설비 정비사업은 경상정비공사, 계획예방정비공사, 기타 공사 등 다양한 형태로 서비스를 제공하고 있습니다.공시서류작성기준일 현재 연결 대상 법인에는 MMIS제조 및 공급, 계측제어설비 정비사업을 영위하는 (주)수산이앤에스와 해외 종속사를 통해 태양광 발전사업을 영위하고 있는 (주)에스에이치파워가 포함되어 있습니다. 2024년 당사는 지속적인 품질혁신과 고객이 요구하는 앞선 발전설비 정비 기술력을 토대로 국내ㆍ외 발전설비에 대한 고품질의 정비서비스를 제공하였습니다. 또한 탄소중립 지향 에너지 전환 정책 등 새로운 환경변화에 능동적으로 대응하며, 발전설비의 정비에 대한 기술력을 갖춘 종합적이고 역량있는 전문회사로 나아가고 있습니다.세계 경제는 소비침체, 지정학적 긴장 지속, 환율 변동 등 순조롭지 않은 경영 상황이지속되었습니다. 당사는 이러한 경제 여건 속에서도 2024년 연결기준으로 매출 3,168억원, 영업이익 435억원, 별도기준 매출 2,050억원, 영업이익 268억원을 기록하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 20.3%, ROA 6.4%, ROE 7.7% 등 견실한 재무구조를 유지해 가고 있습니다. 나. 주요 경영지표 (단위 : 백만원,%,%P) 구 분 제42기 제41기 증 감 증감율 총자산 자기자본 매출액 영업이익 당기순이익 영업이익률 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) 주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 주2) ROA와 ROE는 아래의 기준에 따라 작성하였습니다. ROA = 당기순이익 / {(전회계연도말 총자산 + 당회계년도말 총자산) / 2} ROE = 당기순이익 / {(전회계연도말 자기자본 + 당회계년도말 자기자본) / 2} 주3) 영업이익률 = 영업이익 / 매출액 3. 재무상태 및 영업실적 가. 요약 연결재무상태 (단위 : 백만원,%) 과목 제42기 제41기 증감액 증감율 자산 총계 -유동자산 -비유동자산 부채 총계 -유동부채 -비유동부채 자본 총계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 -자본금 -자본잉여금 -기타자본항목 -기타포괄손익누계액 -이익잉여금 비지배지분 주1) 제42기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 연결기준 당기말 자산은 전기대비 206억원 증가(3.4%)한 6,238억원이며, 유동자산 30억원 증가(0.9%), 비유동자산 176억원 증가(6.8%)하였습니다. 비유동자산 주요 증가 원인은 관계기업
수산인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

투자지분의 시가 상승으로 투자수익 73억원 증가 및 천안공장 건설 등에 따른 유형자산 95억원이 증가 하였습니다. 부채는 전기대비 11억원 증가(1.1%)한 1,054억원으로 유동부채는 302억원 감소하였으며, 비유동부채는 314억원 증가하였습니다. 유동부채 감소 및 비유동부채 증가 원인은 차입금의 유동성장기차입금 대체가 주요 원인입니다. 자본은 전기대비 194억원 증가(3.9%)한 5,184억원이며, 결산 배당 결정 등 미처분 이익잉여금 증가가 주요 원인입니다. 나. 요약 연결손익계산서 (단위 : 백만원,%) 과목 제42기 제41기 증감 증감율 매출액 매출원가 매출총이익 판매비와관리비 영업이익 기타수익 기타비용 금융수익 금융비용 지분법손익 법인세차감전순이익 법인세비용 당기순이익 총포괄이익 주1) 제42기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 부문별 매출 (단위 : 백만원,%) 사업부문 제42기 제41기 증감 증감율 원자력 화력 신재상 기타(해외사업 등) 합계 연결기준 당기말 매출액은 전기대비 79억원 감소(-2.4%)한 3,168억원입니다. 사업부문별 매출 비중은 원자력 53.3%, 화력 29.9%, 신재생 8.8%, 기타 8.0%로 원자력 부문에서 성장하였습니다. 특히, 계획예방정비 주기의 영향으로 원자력 부문에서의 매출이 크게 증가하였으나, 화력 부문에서 계획예방정비 감소로 전체 매출액이 감소 하였습니다. 향후 회사의 안정적인 운영과 추가적인 성장동력 확보를 위해 편중된 시장이아닌 여러 시장의 확보가 중요하다고 판단하여 국내에서 쌓아온 레퍼런스 및 다양한 정비 기술력을 토대로 UAE, 베트남, 나이지리아, 필리핀 등 해외 사업을 확대해 나갈계획입니다.영업이익은 전기대비 67억원 감소(-13.4%)한 435억원을 달성하였습니다. 영업이익 감소 요인은 해외시장 확대를 위한 투자검토 등 지급수수료가 증가하였습니다.당기순이익은 전기대비 92억원 감소(-19%)한 394억원을 달성하였으며, 감소 요인은 지분법이익 감소 및 종속회사의 법인세비용이 증가하였습니다. 다. 환율변동 영향 등 금융위험 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험과 같은다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.(1) 시장위험1) 외환 위험연결회사는 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.당기말 현재 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 상승 또는 하락 시, 연결회사의 세후포괄손익 및 자본은 1,370,066천원(전기말: 1,836,436천원) 감소 또는 증가합니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 환율변동이 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제42기 제41기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 순이익 증가(감소) 자본의 증가(감소) 2) 이자율 위험연결회사는 변동이자율로 발행된 장단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락시, 연결회사의 세후포괄손익 및 자본은 281,013천원(전기: 305,068천원) 감소 또는 증가합니다. 3) 가격위험연결회사는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 지분의 공정가치가 5% 상승 또는 하락 시, 연결회사의 세후포괄손익 및 자본 은 129,364천원(전기: 129,364천원)상승 또는 하락합니다.(2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐
수산인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수하다고판단되는 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 신규 거래처와 계약하는 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 장부금액 최대노출금액 장부금액 최대노출금액 현금성자산 매출채권 기타채권 기타금융자산 당기손익-공정가치금융자산 이행보증계약 합계 (3) 유동성위험 유동성위험관리는 충분한 현금 및 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 만기별 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (단위 : 백만원) 제42기 1년 미만 1년 - 5년 5년 초과 합 계 매입채무 기타채무 기타금융부채 리스부채 차입금 이행보증계약 합 계 (단위 : 백만원) 제41기 1년 미만 1년 - 5년 5년 초과 합 계 매입채무 기타채무 기타금융부채 리스부채 차입금 이행보증계약 합 계 (4) 자본위험연결회사의 자본위험관리의 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 최적 자본구조달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제42기말 제41기말 부채(A) 자본(B) 부채비율(A/B) 라. 자산손상의 검토 당사는 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당기말 현재 당사의 유동성은 상당히 양호합니다. (단위 : 천원) 구 분 제42기 제41기 증 감 현금 및 현금성자산 유동성 차입금 장기차입금 소 계 비유동성 차입금 장기차입금 소 계 총 차입금 계 순 차입금 구 분 제42기 제41기 증 감 현금 및 현금성자산 기타금융자산 합계 당사는 당기말 현재 1,951억원의 현금 및 현금성 자산을 보유하고 있며, 전기말 현금 및 현금성 자산 643억원 대비 1,308억원이 증가하였습니다. 증가 원인은 기타금융자산에서 현금 및 현금성 자산으로 대체가 주요 원인이며, 실질적 증가는 260억원입니다.당기말 총 차입금 360억원으로 전기말 391억원대비 31억원 감소하였습니다. 나. 자금조달과 지출 (1) 자금조달당기말 현재 단기차입금은 없으며, 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.-장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 합 계 차감: 유동성대체분 차감계 당사는 상기 대출약정과 관련하여 KEB hana Bank HO CHI MINH
수산인더스트리 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

CITY Branch 등으로 부터 USD 24,438,000의 지급보증을 제공 받고 있습니다. (단위 : 천원, 천USD) 구분 담보제공자산 대출약정액 담보설정액 합계 (2)자금지출당사의 영업이익대비 영업활동으로 인한 현금흐름의 비율은 최근 2년 평균 115.7%입니다. 당기말은 전기대비 영업이익은 67억 감소하였으며, 영업활동으로 인한 현금흐름은 263억원 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 증 감 영업이익 영업활동으로 인한 현금흐름 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발사항 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당기에 최초로 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 종업원과 관련하여 주요 핵심인력 이동사항은 없으며, 기타 종업원 관련 변동사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1.임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'II. 사업의 내용의 '7.기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.
동원개발 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 산업의 특성 건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로 및 공장을 비롯한 각종 산업생산기반시설의 확충, 국토개발, 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가경제의 기간산업으로 국내산업의 10%이상을 점유하는 산업임.2. 주요 제품 당사의 보고기간 매출액은 5,204억원, 당기순이익은 191억원을 실현하였습니다. 당사는 최근 주택사업에서 시흥장현 동원로얄듀크2차, 화명3차 동원로얄듀크, 영종국제도시 동원로얄듀크, 주진흥등지구 도시개발사업, 동대구2차 비스타동원, 서면비스타동원, 송도비스타동원, 부전동 주상복합, 연산동 주상복합, 창원무동 14BL, 송산동 공동주택, 삼호주공 재건축정비사업, 천안성성비스타동원, 신길동 청년주택 등을 준공하였고, 관급 및 도급공사 부문에서는 에코델타시티 1단계 4공구 조성공사, 병문천 하류 하천재해예방사업, 화성동탄(2) 택지개발 5-2공구 조경공사, 세운상가군 공공공간 조성공사, 컨버젼스홀 신축공사, 부산 아미4 행복주택, 부산항(북항) 재개발사업 마리나 건립공사 등을 준공하였습니다. 진행 중인 공사는 창원무동 27BL, 부암2차, 해운대 중동, 냉정역, 양산5차, 광주중앙공원 공동주택 및 공원조성공사, 일광지구 4BL 민간참여 공공주택건설, 대명동이천동 지역주택조합 공동주택, 광안지역주택조합 공동주택, 대연맨션 소규모 재건축 정비사업, 사상공원 조성공사 등을 성실하게 시공하고 있습니다. 3. 원재료 매입현황주요 원재료로는 레미콘이 43,851백만원(45.6%), 철근이 32,040백만원(33.3%)입니다. 4. 매출 실적 및 수주상황당사의 주요 매출은 분양수익과 공사수익으로 이루어져 있으며 당기 분양수익은 160,786백만원(30.90%), 공사수익은 358,199백만원(68.83%), 임대수익은 1,389백만원(0.27%)이며, 보고서 작성일 현재 1조 9,514억의 수주잔액이 남아 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사의 보고기간 매출액은 5,204억원, 당기순이익은 191억원을 실현하였습니다. 당사는 최근 주택사업에서 시흥장현 동원로얄듀크2차, 화명3차 동원로얄듀크, 영종국제도시 동원로얄듀크, 주진흥등지구 도시개발사업, 동대구2차 비스타동원, 서면비스타동원, 송도비스타동원, 부전동 주상복합, 연산동 주상복합, 창원무동 14BL, 송산동 공동주택, 삼호주공 재건축정비사업, 천안성성비스타동원, 신길동 청년주택 등을 준공하였고, 관급 및 도급공사 부문에서는 에코델타시티 1단계 4공구 조성공사, 병문천 하류 하천재해예방사업, 화성동탄(2) 택지개발 5-2공구 조경공사, 세운상가군 공공공간 조성공사, 컨버젼스홀 신축공사, 부산 아미4 행복주택, 부산항(북항) 재개발사업 마리나 건립공사 등을 준공하였습니다. 진행 중인 공사는 창원무동 27BL, 부암2차, 해운대 중동, 냉정역, 양산5차, 광주중앙공원 공동주택 및 공원조성공사, 일광지구 4BL 민간참여 공공주택건설, 대명동이천동 지역주택조합 공동주택, 광안지역주택조합 공동주택, 대연맨션 소규모 재건축 정비사업, 사상공원 조성공사 등을 성실하게 시공하고 있습니다. 동원개발은 지속적인 경영합리화 및 내부 구조조정을 통한 업무효율성 증대 및 기술 개발을 토대로 조달청 등급기준 1등급 종합건설 업체로서 시공능력평가액 전국 31위를 기록하고 있으며, 또한 주택건설산업 분야에서는 1975년 창업이래 전국 86,000여세대를 공급하였습니다. 주요 제품 및 서비스의 구분 구 분 금 액 구 성 비 적 요 분양수익 자체분양사업 공사수익 국내도급공사 임대수익 임대수입 합 계 (2) 시장점유율 구 분 시공능력평가액 부산 및 전국 순위 비 고 2024년 토건 1,538,304백만원 부산 1위, 전국 31위 2023년 토건 1,488,175백만원 부산 1위, 전국 31위 2022년 토건 1,545,747백만원 부산 1위, 전국 28위 2021년
동원개발 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

토건 1,515,613백만원 부산 1위, 전국 26위 2020년 토건 1,422,257백만원 부산 1위, 전국 30위 (3) 시장의 특성 주요 영업지역은 국내의 부산, 경남, 수도권지역이며, 주요 목표시장은 자체 주택사업 및 재개발, 재건축시장의 점유율 확대와 공사수주 증대에 있습니다.수요자의 구성은 자체 주택사업이 많아 아파트 실수요자로 이루어져 있습니다 2. 주요공사 현황 (단위 : 천원) 구 분 제47기 제46기 제45기 비고 시공 실적(A) 시공 계획(B) 비율(A/B) 시공 실적(A) 시공 계획(B) 비율(A/B) 시공 실적(A) 시공 계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 건축공사 관급 민간 토목공사 관급 민간 해외도급공사 자체 공사 기 타 합 계 3. 공사종류별 완성도 현황 (1) 도급건축공사 (단위 : 천원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 기말공사계약잔액 원도급액 제47기 제46기 제45기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (2) 도급토목공사 (단위 : 천원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 기말공사계약잔액 원도급액 제47기 제46기 제45기 관 급 민 간 해 외 기 타 합 계 (3) 자체공사 (단위 : 천원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 예정공사원가 공사지역 비 고 제47기 제46기 제45기 국 내 천안 분양수익 해 외 기 타 임대료수익 합 계 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 합 계 [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 합 계 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본 사현 장 자가보유(등기자산) 부산외 3대 합 계 3대 [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본 사현 장 자가보유(등기자산) 부산외 합 계 [자산항목 : 집기비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본 사현 장 자가보유(등기자산) 부산외 합 계 2. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 원) 사 업부 문 구분 투 자기 간 투자대상 자산 투자효과 총 투자 액 기 투자 액 향후투자액 비고 소 계 합 계 - 해당사항없음 (2) 향후 투자계획 (단위 : 원) 사 업부 문 계 획명 칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자 산형 태 금 액 제XX기 제XX기 제XX기 소 계 합 계 - 해당사항없음 3. 주요 재고자산의 현황 (1) 원재료 매입현황 (단위 : 천원) 구 분 구체적 용도 매입액(비율) 비 율 비 고 레미콘철 근기 타 공사자재〃〃 (2) 영업용부동산의 현황 (단위 : 천원) 구 분 소재지 취득가액 장부가액 비 고 토지 동구 범일 830-42 해운대구 중동 1520-37 장림동 875-3외 33필지 제외부지 사하구 괴정동 1284 (상가3세대) 대구 남구 봉덕동 1652 (상가1세대) 사하구 괴정동 1284 (APT3세대) 주택 대구 남구 봉덕동 1652 (APT25세대) 주택 서구 동대신동 1가 420 (APT27세대) 주택 대구 동구 효목동 637-1 (APT34세대) 주택 부산진구 당감동 573-89외 (APT10세대) 주택 소 계 건물 동구 범일 830-42 컨테이너 사하구 괴정동 1284 (상가3세대) 대구 남구 봉덕동 1652 (상가1세대) 사하구 괴정동 1284 (APT3세대) 주택 대구 남구 봉덕동 1652 (APT25세대) 주택 서구 동대신동 1가 420 (APT27세대) 주택 대구 동구 효목동 637-1 (APT34세대) 주택 부산진구 당감동 573-89외 (APT10세대) 주택 소 계 합 계 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적
동원개발 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

(단위 : 천원) 구 분 공사종류 제47기 제46기 제45기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 건 축 토 목 해외 도급공사 건 축 토 목 자체공사 기 타 합 계 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 2. 수주상황 (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 통영법송일반산업단지조성사업 동남권방사선 일반산단 조경공사 고서IC-광주댐간지방도4차로 확포장공사 부산에코델타시티3단계2공구 조성공사 삼호주공아파트 주택재건축정비사업 대명동이천동 지역주택조합 공동주택 및 부대복리시설 신축공사 에코델타시티18BL 민간참여 공공분양주택건설사업 울산 무거 비스타동원 신축공사 울산 무거 비스타동원신축 토목공사 해운대구 중동 생활숙박시설 신축공사 일광지구4BL 민간참여 공공주택건설사업 창원무동 27BL 동원로얄듀크 신축공사 부암2차 동원로얄듀크 신축공사 부암2차 동원로얄듀크 신축공사중 토목공사 사상주례동공동주택 신축공사 광주 중앙공원 민간공원조성 특례사업 공동주택 신축공사 광주 중앙공원 민간공원조성 특례사업 공원조성공사 양산시 덕계동 공동주택 신축공사 양정산호아파트 소규모재건축사업 대연맨션 소규모재건축정비사업 사상공원민간공원조성 특례사업 도시계획시설 도로개설공사및대체구거공사 부산진구 노유자시설(노인복지시설)신축공사 사상~해운대 고속도로 민간투자사업 건설공사 금천지구 자연재해위험개선지구 정비사업 광주 중앙공원 민간공원조성 특례사업 환승주차장및소공원조성공사 24개월 무거삼호지구 도시개발사업 부지조성공사 무거삼호지구 도시개발사업 지구외 도시계획시설공사 개금2 주택재개발 정비사업 광안지역주택조합 공동주택 신축공사 36개월 문경시 하수도정비 중점관리지역 도시침수 예방사업 광주 중앙공원 민간공원조성 특례사업 진입도로 조성공사 냉정역 비스타동원(2차)공동주택 신축공사 32개월 사상공원민간공원조성특례사업공동주택신축 45개월 인천검단 택지개발사업 중앙호수공원 조경공사 광안지역주택조합 공동주택 도시계획도로공사 실착공일 38개월 에코델타시티15BL 민간참여 공공임대주택 건설사업 (가칭)남양1중신축공사 부산에코델타시티 3단계 간선설치공사(2공구 관로) 평택브레인시티 비스타동원 신축 건축,기계,토목,조경공사 평택브레인시티 비스타동원 신축 전기공사 평택브레인시티 비스타동원 신축 통신공사 엄궁대교 건설공사 합 계 3. 향후 수주계획 도급공사 수주부진을 만회하기 위하여 입찰참여 전담팀의 강화를 통한 수주실적 확대에 부단한 노력을 경주하고 있음. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 외환위험 당사는 국내에서 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출될 가능성이 낮습니다. 2. 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생할 수 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 신공법 및 신기술개발을 통해 수주경쟁력을 확보하기 위하여 2명의 연구 개발인원을 두고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제47기 제46기 제45기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 회계처리 판매비와 관리비 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2. 연구개발 실적 연구개발실적은 없으나, 원가절감을 위한 자체공법 연구개발중임. 7. 기타
동원개발 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

참고사항 1. 산업의 특성 건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로 및 공장을 비롯한 각종 산업생산기반시설의 확충, 국토개발, 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가경제의 기간산업으로 국내산업의 10%이상을 점유하는 산업임. 2. 산업의 성장성 정부가 건축허가물량 및 정부의 공공시설투자 조정등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받고 있습니다. 한편, 향후 정부가 적극 추진하고 있는 부족한 사회간접자본의 확충을 위한 SOC사업 등으로 향후 국내건설시장의 지속적인 성장요인으로 작용할 전망임. 3. 경기변동의 특성 건설산업은 다른 산업을 간접적으로 지원하고 있어 기업의 설비투자, 가계의 주택구매 등 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이며, 타산업에 비해 고용효과 및 생산효과가 큰 산업입니다. 따라서 경기변동과 정부의 부동산정책과 아주 밀접한 관련을 가진 산업임. 4. 경쟁요소 수요의 고급화와 수요자 우위의 시장으로 변함에 따라 가격, 품질, 고객서비스 등 소비자 만족이 중요해지고 있습니다. 또한 종합건설업면허 기준의 완화로 신규업체들의 시장진입도 비교적 용이해 국내 건설시장은 치열한 완전경쟁체제이며, 해외업체의 국내시장 진입허용에 따라 시공기술력, 건설관리능력 등이 경쟁의 핵심요소로 작용하게 되었습니다. 또한 건설업은 장기간의 생산일정이 요구되고 내구기간이 보장되어야 한다는 점에서 재무구조, 기술력, 시공력, 사후서비스 등과 같은 요소들이 통합적으로 나타나는 기업이미지의 경쟁요소와 수주협상력, 입찰경쟁력등이 중요한 요소로 작용합니다. 5. 자원조달의 특성 건설에 필요한 자원은 토지, 인력, 장비 및 기자재로 구성되며 주요자재는 대부분 국내에서 조달 가능하고, 특히 건축, 토목 및 주택부문에 투입되는 대부분의 장비, 자재의 경우 일부 특수한 경우를 제외하고 국산제품의 투입이 가능합니다.이와같은 다양한 자원의 조달은 자체 협력업체 관리를 통해 자원수급의 안정성을 주지하고 있습니다. 그리고 건설자재는 계절적, 지역적 과다수요로 편차가 심한 편이며, 노동력은 여타산업에 비해 비중이 큰산업으로 타업종에 비해 고용증대효과가 크며 노동력은 충분히 공급되고 있습니다. 6. 관련법령 또는 정부의 규제 등 민간부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 법률들로 적용을 받고 있으며 공공부문에서는 국가계약에 관한 법률 등의 적용을 받고 있습니다. 공공부문에서는 국가계약에 관한 법률등의 개정을 통해 건설업계의 투명화 및 국제화가 지속적으로 추진되고 있습니다. 한편 집단대출 및 보증 심사강화 등 부동산시장 규제정책으로 분양시장의 침체와 더불어 입주난이 발생할 우려가 있습니다.
동원개발 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 건축, 토목, 주택 등 건설관련 면허를 가지고 건축ㆍ토목공사, 아파트 분양 등 기타 여러 분야에서 건설업을 영위하고 있습니다. 건설업은 수주산업이라 표현될 만큼 자체사업 외에는 전량 수주에 의존하는 특성을 가지고 있습니다. 보다 풍부한 양질의 수주물량 확보를 위해 건실한 재무구조와 고도의 기술력 확보를 주요 경쟁요소로 보며, 또한 높은 브랜드 이미지를 바탕으로 차별화된 고품격의 제품을 생산하여소비자의 다양한 욕구를 충족시킴으로서 건설산업 시장내 경쟁력을 높이는 것이 요구되고 있습니다. 당사의 당기 회사의 매출액은 5,204억원을 실현하였습니다. 2024년 매출은 분양수익이 30.90%, 공사수익이 68.83%, 기타 0.27%의 비율로 구성되어 있으며, 공사수익 부문에서는 공공부문이 13.25%, 민간부문이 86.75%로 구성되어 있습니다. 당사는 계속적인 수주입찰에 참여하여 공사수주 증대에 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제47기 제46기 제45기 자산 유동자산 현금및현금성자산 단기금융상품 유동재고자산 매출채권 대여금 및 수취채권 유동계약자산 기타유동자산 당기법인세자산 비유동자산 장기금융상품 기타장기채권 당기손익-공정가치 측정 비유동금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 종속기업에 대한 투자자산 관계기업에 대한 투자자산 유형자산 사용권자산 투자부동산 기타비유동자산 이연법인세자산 자산총계 부채 유동부채 단기매입채무 미지급금및기타채무 기타유동금융부채 당기손익 공정가치측정금융부채 당기법인세부채 유동충당부채 유동계약부채 기타 유동부채 비유동부채 기타 비유동 부채 기타비유동금융부채 비유동금융보증부채 비유동충당부채 부채총계 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본총계 자본과부채총계 [Δ는 부(-)의 수치임] 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. - 당사의 자산총계는 전년보다 3.61% 감소한 1,376,753백만원으로, 유동자산은 5.37% 감소한 1,271,835백만원, 비유동자산은 24.25% 증가한 104,918백만원입니다. - 유동부채는 전년대비 49.02% 감소한 187,477백만원이며, 비유동부채는 전년대비 469.63% 증가한 142,565백만원으로 전체 부채총계는 전년에 비해 15.97% 감소한 330,041백만원입니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제47기 제46기 제45기 수익(매출액) 영업이익(손실) 법인세비용차감전순이익(손실) 당기순이익(손실) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) [Δ는 부(-)의 수치임] 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해
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작성되었습니다. - 매출액은 분양수익, 공사수익, 임대수익으로 구성되어 있으며, 전년대비 29.35% 감소한 520,374백만원을 달성하였습니다. 당기 매출액은 사업주체별로 분양수익이 30.90%, 공사수익이 68.83%, 기타 0.27%의 비율로 구성되어 있으며, 공사수익 부문에서는 공공부문이 13.25%, 민간부문이 86.75%로 구성되어 있습니다. - 법인세비용차감전순이익 및 당기순이익은 각각 26,381백만원과 18,653백만원을 실현하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항 가. 유동성 위험 당기말 및 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이내 1년이내 2년이내 2년초과 합 계 매입채무 미지급금및기타채무 유동금융부채 파생상품부채 비유동금융부채 기타비유동채무 금융보증 합 계 (전기말) (단위: 천원) 구 분 6개월이내 1년이내 2년이내 2년초과 합 계 매입채무 미지급금및기타채무 유동금융부채 파생상품부채 비유동금융부채 기타비유동채무 금융보증 합 계 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 장단기금융채무 (현금및현금성자산) 순차입금(A) 자본총계(B) 총자본(C= A + B) 순부채비율(A / C) (*) (2) 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 유 동 단기차입금 유동성장기부채 유동성리스부채 소 계 비유동 장기차입금 리스부채 소 계 합 계 (3) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 내 역 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 운영자금대출 건설공제조합(*1) BNK저축은행 토지구입대출 하나은행 농협은행 단위농협 단위수협 합 계 (4) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 내 역 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 토지구입대출 (*1) 단위농협 농협은행 단위수협 신용협동조합 하나은행 운영자금대출 (*2) 주택도시보증공사 소 계 차감:유동성 대체 차감:현재가치할인차금 장기차입금
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II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 가. 일반적인 사항 (단위 : 원) 회 차 금 액 만 기 일 연리이자율 옵션관련사항 제48-1회 무보증사채 2027년 09월 09일 주3) 제48-2회 무보증사채 2028년 09월 08일 주4) 제48-3회 무보증사채 2030년 09월 09일 주5) 주1) 본 사채는 2025년 09월 01일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사 및 발행회사와의 협의에 의해 제48-1회, 제48-2회 및 제48-3회 무보증사채 발행총액 합계는 금 육천억원(\ 600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. 주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 KB증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 KB증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다. 주5) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 KB증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다. 주6) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 가산(차감)금리는 2025년 09월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "인수단"에게 이를 통지하여야 한다1) "발행회사" ("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산, 회생절차 개시의 신청을 한 경우2) "발행회사" ("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.3) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우4) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시 휴업은 제외한다.)5) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로