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한국비엔씨 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

자금조달과 지출 가. 유동성- 당사의 현금및현금성자산은 영업활동을 통하여 전기대비 3억원 증가하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름은 314억원이 증가, 재무활동으로 인한 현금흐름은 338억원 가량 증가하였습니다. 이로 인하여 기말의 현금흐름으로 전기대비 224억원 가량 증가하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제9기(2024년) 제8기(2023년) 증 감 기초 현금및현금성자산 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 환율변동효과 기말 현금및현금성자산 나. 자금조달 (1) 자금조달 내역당사는 2022년 유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모)를 통해 1,560억원을 조달하였으며, 조달된 자금은 현금성자산 및 단기금융상품 등 안정적인 금융상품으로 운용하고 있습니다.(2) 차입금 현황당기말 현재 연결회사가 차입하고 있는 차입금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융기관명 금 액 장단기차입금 iM뱅크(구. 대구은행) 5. 부외거래 가. 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약 정 내 역 금융기관명 당기말 전기말 한 도 한 도 일반대출 KEB하나은행 일반대출 iM뱅크(구. 대구은행) 나. 보고기간말 현재 연결회사가 타인(특수관계자제외)으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증회사 보증금액 내 용 당기말 전기말 서울보증보험 지방투자촉진보조금 지급 보증(*) 신원보증보험 도시가스공급계약 이행보증 스마트공장지원사업 이행보증 홈쇼핑 손해배상 지급보증 전자결제 대행계약 손해배상금 지급보증 공탁 등 (*) 동 보조금 반환 지급보증과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한사항은 「XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항」을 참조하시기 바랍니다.다. 종업원 등에 관한 사항당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없으며, 「VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1. 임원 및 직원의 현황」을 참조하시기 바랍니다.라. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 「XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 」을 참조하시기 바랍니다.마. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 「II. 사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래 」를 참조하시기 바랍니다.
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II. 사업의 내용 사업의 내용의 이해를 돕기 위해 아래와 같이 주요 용어에 대하여 간략한 설명을 기재하였습니다. [주요 용어에 대한 설명] 순번 항목 내용 협동로봇 작업 공간을 사람과 공유하는 산업용 로봇(ISO 10218-1외에 ISO 13849-1 등을 만족시켜야 함) 산업용로봇 6개 내외의 관절로 구성된 다관절 로봇(ISO 10218-1에 의해 정의되는 안전 규정을 만족시켜야 함) 다관절로봇 관절이 직렬 또는 병렬로 연결되어 관절의 구동을 제어하여 로봇의 특정 위치(엔드-이펙터)에 장착된 도구의 운동을 제어하는 기계 장치 이더캣 고속실시간 다축 동기화 분산제어를 위한 표준 산업용 필드버스 프로토콜. 이더캣 마스터 이더캣 프로토콜에 의해 실시간 분산제어를 관장하는 마스터 장치 이더캣 슬레이브 데이지-체인 방식으로 연결되어 이더캣 마스터의 제어에 순응하여 실시간 제어를 실행하는 디바이스 동역학 연산 알고리즘 로봇의 운동을 실현하기 위해 필요한 관절의 힘을 계산하는 복잡한 알고리즘 임피던스 제어 알고리즘 엔드이펙터에 장착된 도구의 동역학을 가상의 질량-댐퍼-스프링처럼 변환시키는 고성능 제어 알고리즘 실시간 제어엔진 로봇의 운동을 제어하기 위한 소프트웨어 라이브러리/프레임워크 시뮬레이션 엔진 로봇의 운동을 시뮬레이션하기 위한 소프트웨어 라이브러리/프레임워크 티치펜던트 (TP): 로봇의 프로그래밍을 위한 대표적인 휴먼-로봇 인터페이스 장치 SDK 상위 레벨의 프로그램을 작성하기 위한 SW 라이브러리/프레임워크 모터의 전류제어 모터의 출력 토크를 제어하기 위해 입력되는 전류를 제어하는 방식 모터드라이버 모터의 위치 또는 전류를 제어하기 위한 전자 장치 직접교시 로봇의 관절을 물리적으로 힘을 가해 관절을 이동시켜 원하는 경로점을 지정하는 협동로봇의 로봇 모션 프로그래밍 방식 충돌감지 로봇에 물리적인 충돌이 발행할 때 충돌을 감지하는 것 스마트액추에이터 프레임리스모터, 하모닉드라이브 감속기, 마그네틱 브레이크, 멀티턴 절대치 엔코더, 이더캣(EtherCAT) 슬레이브 제어보드, 모터드라이버 등이 중공축 구조로 결합된 관절 구동 모듈 자동화 SI 고객이 원하는 자동화 공정을 분석하고, 로봇을 중심으로 주변 장치들을 설계하고, 로봇 제조업체로부터 로봇을 구입하여 설치하고, 공정 프로그램을 작성한 후 턴키 방식으로 고객에게 전달하는 일 다품종 변량생산 짧은 생산주기 하에 다양한 제품을 바꿔가며 생산하는 방식 자율이동로봇 로봇이 자신의 위치를 스스로 파악하여, 자율적으로 목표를 추종하는 바퀴로 구동되는 로봇 전방향 구동 전후 및 좌우 이동 및 회전이 다 가능한 구동 방식 델타로봇 관절들이 병렬 구조로 연결되어 엔드이펙터의 도구의 위치를 제어하는 특수한 병렬형 로봇 프레임리스 모터 모터의 로터와 스테이터 부품으로 구성되는 키트 모터 하모닉드라이브 저하중 로봇에서 많이 사용되는 고정밀 감속기 마그네틱 브레이크 자기력에 의해 관절에 제동력을 부가하는 장치 멀티턴 절대치 엔코더 관절의 현재 각도를 정확하게 측정하는 센서 중공축 구조 가운데 구멍이 나서 신호나 전력 케이블이 통할 수 있는 구조 리눅스 오픈소스 기반 범용 운영체제 제노마이 리눅스에서 구동되는 오픈소스 실시간 운영체제 이더랩 제노마이에서 구동되는 오픈소스 이더캣 마스터 소프트웨어 CoE 프로토콜 이더캣을 통해 구현된 (모터 등을 제어하기 위한) CANOpen 프로토콜 CAN 분산된 모션 장치들을 제어하기 위한 프로토콜 온라인 프로그래밍 로봇과 연결된 상태에서 수행하는 로봇 프로그래밍 오프라인 프로그래밍 로봇과 연결되지 않은 상태에서 시뮬레이터 등을 통해 수행하는 로봇 프로그래밍 그리퍼 엔드이펙터에 장착되어 물건들을 집기 위한 기구장치 6축 F/T센서 손목에 장착되어 엔드이펙터에 가해지는 힘과 모멘트 측정 린 생산방식 미국의 MIT 연구그룹이 1990년대 일본 도요타 생산 방식을 벤치마킹하여 미국 환경에 맞춰 재정립한 기법으로 기업의 모든 활동에서 낭비와 지연을 제거하여 비용 및 자원 관점에서 군살 없는 경영체제 구축을 통해 부가가치를 극대화하는 운영 시스템 이격모니터링
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로봇과 사람과의 거리를 모니터링해서 로봇의 운용 속도를 조절하는 안전기법 PFL 모드 실시간으로 로봇의 운동을 조절하여 사람에게 가해지는 파워와 힘을 제한하는 안전기법 (공정) 템플릿 유사한 카테고리의 공정들의 자동화에서 공통적으로 요구되는 작업들을 수행하기 위해 협동로봇을 중심으로 필요한 공정장치들이 통합된 하드웨어와 공정을 정의하는 레시피를 처리하는 소프트웨어로 구현 팔레타이징 물건들을 차곡차곡 쌓는 공정 머신텐딩 머시닝 장비들에 시편들을 반복적으로 로딩/언로딩하는 공정 모바일 매니퓰레이터 이동로봇에 다관절 로봇팔이 장착됨 RaaS 로봇 자동화 서비스를 소유하지 않고 서비스로 공급받는 비즈니스 모델 인디PD 뉴로메카의 협동로봇 전문가 직군으로 SI, 로봇 티칭, 기술 이전/전수를 시행 기구학 캘리브레이션 로봇 조립 상에서 발생하는 미세한 관절 조립 오차를 보상하는 기법 에이징 액추에이터 및 로봇 조립 후 최적의 운동 성능을 가지도록 장시간 구동하는 행위 1. 사업의 개요 가. 사업의 현황 및 주요 기술 당사는 중소 제조기업에 요구되는 다품종 변량생산 체제의 제조 공정을 자동화하는데 있어 핵심제품인 협동로봇(collaborative robot 또는 cobot)을 개발하고, 협동로봇기술의 한 분야만 연구개발해온 국내 대표 협동로봇 자동화 원천기술 기업입니다. 협동로봇 플랫폼을 개발하여 중소 제조기업 등에 공급한다는 점에서 본다면, 당사는 제조기반 B2B 딥테크 기업이라고 할 수 있습니다. 당사는 2013년 창업 초기부터 협동로봇 상용화의 기반 기술(실시간 임베디드 리눅스이더캣(EtherCAT) 마스터 제어기 및 실시간 제어 소프트웨어 아키텍처, 이더캣 슬레이브 임베디드 제어기 기술과 고성능 전류제어를 위한 모터 드라이버 기술, 로봇의 고속 실시간 역동역학 제어를 위한 제어엔진 소프트웨어 및 실시간 시뮬레이션엔진 소프트웨어 등)과 제품 기술 (휴먼-로봇 프로그래밍 인터페이스를 위한 안드로이드 기반의 티치펜던트 앱 기술, 관측기 기반의 가상 토크센서를 이용한 센서리스 충돌감지 알고리즘, 수동성을 보장하는 마찰보상 기법에 의한 직접교시 알고리즘, 비선형 H-infinity 임피던스 제어기반의 임피던스 제어 프레임워크 기반의 협동로봇 제어 알고리즘, 이벤트 기반의 실시간 경로생성 알고리즘, 임베디드 GPU에서 가속화되는 딥러닝 기반의 비전 알고리즘과 원격 트레이닝서버에 의한 자동학습 파이프라인 기반의 협동로봇용 비전솔루션 등) 등의 원천 기술을 확보하기 위해 노력했습니다. 2024년 9월까지 누적 123건의 기술 특허를 출원하였으며, 현재 등록된 특허는 41건에 이릅니다. 이렇게 개발된 기술들의 제품화를 통해 성능을 검증받은 후 협동로봇에 적용함으로써 당사의 협동로봇은 탁월한 가격 경쟁력과 기술 차별성을 인정받고 있습니다. 협동로봇 이외에도 영상교시와 다양한 비전 어플리케이션을 실행하는 딥러닝 비전솔루션, 협동로봇에 자율이동성을 제공하는 자율이동로봇(AMR) 플랫폼, 협동로봇에 부족한 고생산성을 보완할 수 있는 고속, 고정밀 델타로봇(delta robot) 등 다양한 로봇 제품들을 자체 생산하고 있습니다. 당사는 다양한 하드웨어 플랫폼들을 통합하여 딥러닝 비전 통합 자율 이동형 협동로봇 자동화 플랫폼 제품을 출시하고 이를 통해 자동화에 대한 고객의 다양한 요구에 최적의 솔루션으로 대응하고 있습니다. 특히, 당사는 제조 및 서비스업에 종사하는 다양한 중소기업이 협동로봇의 도입을 통해 생산성을 개선하고 투자를 회수하는 전 공정을 엄밀하게 분석하고, 고객의 페인포인트(pain point)를 해결하는 방법을 실현하고 있습니다. 당사는 '재무장벽 해결(free of investment barrier)', '기술장벽 철폐(free of technology barrier)', '기술종속 타파(free of technology dependence)'라는 협동로봇 자동화의 3대 철학을 실현하기 위해 구독형 협동로봇 자동화 서비스, 산업용 IoT(사물인터넷) 기반의 협동로봇 원격 유지보수 관리 서비스 등을 구축했습니다. 이러한 자동화
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서비스 플랫폼을 통해 협동로봇을 기반으로 제조 공정의 자동화를 원하는 다양한 고객들이 경제적 부담과 유지보수의 우려 없이 자동화 솔루션을 도입하고 운영할 수 있는 협동로봇 자동화 생태계 구축에도 힘을 쏟고 있습니다. 협동로봇 자동화 서비스들을 확대하여 당사는 RaaS(라스 또는 Robot-as-a-Service) 비즈니스를 선도해 나가고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 매출 현황 (단위: 백만원) 매출유형 구분 2024년(제12기) 2023년(제11기) 2022년(제10기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 제품 로봇 부품 등 용역 상품 합 계 주) 정보유출 우려 등을 고려하여 주요 제품에 대한 가격변동추이의 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 가격변동추이 당사는 다수의 매입처로부터 안정적으로 원재료를 공급받고 있습니다. 주요 원재료는 자체 개발을 통해 가격 경쟁력 확보를 높이고자 연구/개발 중에 있으며, 해당 제품의 높은 품질을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 나. 주요 매입처에 관한 사항 (단위: 천원) 매입유형 품목 2024년(제12기) 2023년(제11기) 2022년(제10기) 주요 거래처명(제조업체명) 원재료 기계부품 구동부품 기타 합계 주) 다수의 매입처로부터 안정적으로 원재료를 공급받고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적 생산 제품의 다양성 및 주문 생산제품을 포함하고 있어 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다. 당사의 주력 모델인 Indy7의 경우, 년간 1,200대 정도를 생산할 수 있습니다. 라. 생산설비의 현황 등 라-1. 취득원가 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율변동효과 기말 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 임차개량자산 건설중인자산 합 계 주) 소재지 : 경상북도 포항시 라-2. 감가상각누계액 (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 임차개량자산 건설중인자산 합 계 주) 소재지 : 경상북도 포항시 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 천원) 매출유형 품목 2024년(제12기) 2023년(제11기) 2022년(제10기) 제품 수출 내수 소계 용역 수출 내수 소계 상품 수출 내수 소계 합계 수출 내수 합계 나. 판매조직 및 판매경로 나-1. 판매조직 부서 업무분장(품목) 사업부문 제조공정, F, 신사업 영업부문 국내영업, 해외영업 해외지사 중국, 베트남, 미국 나-2. 판매경로 사업부문 구분 내용 로봇 및 로봇부품 제조 품목 협동로봇, 이동형로봇, 산업용로봇, 임베디드 제어기, 스마트액추에이터, 로봇 액세서리 외 판매경로 계약→생산의뢰(자체)→생산→출고→납품 (수출 시 선적) 로봇 플랫폼 및 서비스 품목 협동로봇 솔루션, SI 외 판매경로 계약생산의뢰(자체)→제품생산 및 시스템제작→출고→납품→시운전→사후관리 다. 판매전략 당사 주요 시장인 협동로봇 플랫폼을 활용한 자동화 시장은 조리에서 제조에 이르는 다양한 공정을 다루고, 중소 제조공정에서 대기업 양산공정에 이르기까지 다양한 고객을 포괄하고 있습니다. 당사는 협동로봇 자동화 시장을 핸들링, 머신텐딩, 용접 등과 같이 특정 업종(버티컬)을 기준이 아니라 '가격민감도'와 '기술민감도' 두 변수를 기준으로 세분화합니다. 고객이 자동화 도입을 결정하는 측면에서 아주 중요한 것으로 밝혀진 '가격민감도'와 '기술민감도'를 계량화한 인수를 기준으로 각 세분 시장의 핵심 판매 전략을 수립하고, 필요 시 세분 시장 내의 특정 버티컬에 대해 독자적인 접근을 하는 방식입니다. 예를 들어, 조리 공정의 자동화에 협동로봇을 도입하고자 하는 식음료(F) 고객의 경우 무엇보다도 가격이 주요한 결정 요인으로 작용합니다. 기술에 대한 이해도는 상대적으로 높지 않아 고객들의 요구사항(레시피, 생산성, 유지보수 등)이 충족되는 솔루션을 일방적으로 요구합니다. F 고객은 디자인 등에 대한 기대 수준이 높은 특징을
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보여줍니다. 최근 다양한 로봇 관련 소프트웨어 및 알고리즘의 개발에 상용로봇을 활용하고자 하는 수요가 늘어나고 있습니다. 연구개발 고객의 경우 가격에 대한 민감도는 낮지만, 기술에 대한 민감도는 높은 편입니다. 특히, 이 그룹의 고객들은 시스템의 공개성과 확장성을 중요한 선택 요인으로 여깁니다. 아울러, SW와 알고리즘에 접근할 수 있는 방법을 요구하는 경향이 있습니다. 중소 제조기업 고객은 공정별로 구분할 수 있습니다. 뿌리기업(소성가공, 금형, 주조,용접, 표면처리, 열처리 등), 조립, 물류 및 기타 제조공정 자동화를 원하는 중소기업,그리고 자동화 솔루션 제조업체로 구분하였습니다. 각 세분시장에 대한 가격 및 기술민감도는 위의 그림에 나와 있습니다. 다시 말해, 뿌리기업의 가격민감도가 높고, 기술민감도는 낮습니다. 조립, 물류 및 기타 제조공정 자동화를 원하는 고객은 (자동화 대상 공정의 부가가치가 높아서) 상대적으로 가격민감도가 높습니다. 동화 솔루션 제조업체 고객은 최종 고객에 납품을 통한 수익 창출이 중요하므로 가격민감도는 낮고, 비용 절감이 가능한 기술적 해결책에 대해 관심이 높아 기술민감도는 높은 편입니다 제조 대기업 고객은 산업용 로봇의 주된 시장이라 할 수 있으며, 아직은 협동로봇의 도입이 미진한 분야입니다. 제조 대기업의 공정도 양산 공정과 프로토타이핑 공정으로 구분함으로써 새로운 인사이트를 얻을 수 있습니다. 프로토타이핑 공정은 양산에 들어가기 전의 다양한 공정의 피지빌리티(feasibility) 검토, 시제품 제작 등을 포함합니다. 로봇을 미디어아트, 광고, 홍보 등에 적용하고자 하는 수요는 협동로봇의 틈새시장(니치마켓)으로 작동합니다. 이들은 가격민감도는 낮지만, 디자인에 대한 욕구가 상당히 높은 편입니다. 당사는 2022년 기준으로 전체 협동로봇 자동화 시장을 타겟으로 삼고 있으며 각 세분시장마다 차별화된 접근 전략을 구사하고 있습니다. 달리 말하면 협동로봇을 기반으로 각 세분 시장에 차별화된 전략을 실행하고 있습니다. 당사의 GTM(시장진입, Go-To-Market) 전략은 아래 그림과 같이 [프리세일즈]-[초기 도입]-[공정 확산]의 세 단계로 구분된 고객생애주기에 따라 각 세분시장의 특성이 반영된 단계별 전략으로 구성됩니다. 라. 주요매출처 당사는 다수의 제조기업 및 F, 연구기관 등을 대상으로 공급하고 있습니다. 연결실체의 주요 매출처는 아래와 같습니다. 매출처 A사 B사 C사 매출 비중(%) 주) 상세한 거래처명은 경쟁업체에게 영업정보 유출 가능성이 있어 미기재하였습니다. 마. 수주 현황에 관한 사항 당사가 영위하는 사업은 수주방식으로 생산이 진행되지 않고 고객사가 전산 또는 유선상, 계약서 등으로 필요 제품 및 수량을 주문하면 납품하는 방식으로 사업이 이루어지고 있습니다. 바. 위험관리 정책 및 조직 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 관리부서의 주관으로 이루어지고 있습 니다. 관리부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 사. 관련 자산, 부채내역 및 손익에 미치는 영향 각 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 정도와 관련한 자세한 사항은 본 보고서의 연결재무제표 주석의 37. 위험관리를 참고하시길 바랍니다. 아. 파생상품 등 거래 현황 -. 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다. ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해
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직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) (당기말) (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 장기금융상품 장기매출채권및기타채권 기타비유동금융자산 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권및기타채권 기타금융자산 장기금융상품 기타비유동금융자산 합 계 (당기말) (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융부채 공정가치측정금융부채 합 계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융부채 파생금융부채 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환사채 유동성리스부채 리스부채 합 계 (전기말) (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융부채 공정가치측정금융부채 합 계 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융부채 파생금융부채 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 장기차입금 전환사채 유동성리스부채 리스부채 합 계 당기와 전기 중 수준1과 수준2간의 유의적인 이동은 없습니다.ㄱ. 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산은 없으며, 금융부채 중 파생금융부채(전환권부채)가 이에 해당합니다. ㄴ. 후속적으로 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 공시금액수준1로 측정되는 금융상품의 공정가치는 해당 금융상품의 공시되는 가격으로 산출하였습니다. 수준2로 측정되는 금융상품의 공정가치는 할인된 현금흐름을 이용하여 산정하였으며 신용위험을 조정한 시장금리을 이용하여 미래현금흐름을 할인하였습니다. 당기 및 전기 중 상각후원가로 측정되며 수준3으로 분류되어 공정가치가 공시되는 금융상품은 파생금융부채(전환권부채)가 이에 해당합니다. ㄷ. 가치평가기법 및 투입변수공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 원가법 파생금융자산 이항모형 기준일 주당가치 28,750원 주당가치 변동성 6.522%/주간 금융부채 파생금융부채 이항모형 기준일 주당가치 28,750원 주당가치 변동성 6.522%/주간 2) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당기) (단위:천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 손상차손 처분손익 외환손익 합계 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 (전기) (단위:천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 손상차손 처분손익 외환손익 합계 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 (2) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. (3) 시장위험1) 외화위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도
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내에서 관리하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 USD USD 자산: 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 자산 합계 부채: 매입채무및기타채무 순자산(부채) ㄱ. 외화민감도 분석아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 말에 환율이 10 % 변동할경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출뿐만 아니라 대출이대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체 내의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10 % 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10 % 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 2) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 금리노출차입금 금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.ㄱ. 이자율민감도 분석아래 민감도 분석은 보고기간 말 현재 파생상품 및 비파생상품의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간 말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우 50 basis point (bp) 증감이 사용되고 있으며, 이는 합리적으로 발생가능한 이자율 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다.만약 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 50 bp 높거나 낮은 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 50bp상승시 50bp하락시 손익 순자산 손익 순자산 당기 전기 (4) 신용위험관리연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 2)에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 회사채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다.신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액의 대부분은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위해서 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말
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현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 연결실체의 이사회는 연결실체의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있습니다.당반기말 현재의 매출채권 중 23.4%는 연결실체의 최대 거래상대방인 A사와 관련된것입니다. 연결실체의 최대거래처인 A사를 제외하고 연결실체는 단일의 거래상대방또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다.이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련한 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다.1) 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강연결실체는 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있지 아니합니다. 2) 연결실체의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결실체가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은다음과 같습니다. ㆍ 재무제표상 인식된 각 금융자산의 장부금액 ㆍ 보증이 행사될 가능성과 무관하게 금융보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액 신용위험을 최소화하기 위해 연결실체는 채무불이행의 정도에 따라 노출액을 분류하기 위해 신용위험등급을 개발하고 유지할 목적으로 신용관리위원회를 운영하고 있습니다. 신용등급정보는 독립적인 평가기관에서 제공하고 있으며, 만일 신용평가기관의 정보를 이용할 수 없다면 위원회는 주요 고객과 기타 채무자의 등급을 결정하기 위해 공식적으로 이용가능한 재무정보와 연결실체 자체의 거래등급을 이용하고 있습니다. 연결실체의 총노출액 및 계약상대방의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 연결실체의 신용위험등급 체계는 다음과 같이 구성되어 있습니다. 구 분 내 용 기대신용손실 인식 정상 계약상대방의 신용위험이 낮으며 연체되지 않음 12개월 기대신용손실 연체 연체일수가 365일을 초과하거나 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가함 전체기간 기대신용손실- 비손상 부도 연체일수가 365일을 초과하거나 자산이 손상되었음을 나타내는 증거가 있음 전체기간 기대신용손실- 손상 제각 채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪는다는 증거가 존재하며 회수를 합리적으로 예상할 수 없음 제각 (5) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.1) 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간 말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다.금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에
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의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을청구할확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니 다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 당기말: 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입금 전환사채 유동리스부채 리스부채 합 계 전기말: 매입채무및기타채무 장기차입금 전환사채 유동리스부채 리스부채 합 계 (6) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 자본관리는 재무부문에서 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 가-1. 유형자산 취득 결정 구분 내용 자산명 서울특별시 성동구 성수동1가 13-18(토지 : 442.9㎡, 건물 : 1,945.7㎡) 양수금액(원) 계약체결일 양도기준일 거래상대방 대도도금 이사회결의일(결정일) 가-2. 전환사채권 발행결정 구분 제1회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 이사회결의일 납입일(발행일) 사채의 발행가액 전환가액 35,347원 표면이자율/만기보장수익률 만기상환금 권면금액의 100.00% 전환청구권 권리행사기간 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 발행일로부터 5년 만기 일시상환 조기상환청구권 사채권자는 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날인2026년 01월 06일 및 이후 매 3개월마다 조기상환청구 가능 * 2024년 9월 6일 전환가액 35,347원에서 28,278원으로 조정되었습니다. 가-3. 전환사채권 발행결정 구분 제2회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 이사회결의일 납입일(발행일) 사채의 발행가액 전환가액 23,931원 표면이자율/만기보장수익률 만기상환금 권면금액의 100.00% 전환청구권 권리행사기간 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 발행일로부터 5년 만기 일시상환 조기상환청구권 사채권자는 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2026년 12월03일 및 이후 매 3개월마다 조기상환청구 가능 나. 연구개발 활동 당사의 주요 제품인 협동로봇 자동화 플랫폼은 다양한 기술의 융합이 요구됩니다. 이를 위해 당사는 협동로봇의 핵심 제어기술(HRI, 직접교시, 충돌감지)의 완성도를 향상시키고 세대를 뛰어넘기 위한 기술, 협동로봇을 위한 딥러닝 비전센서 기술, 기반 제품이 되는 로봇 제어기 및 제어엔진 SW와 스마트액추에이터 기술 등을 융합하여 부품 및 로봇의 응용 제품 등을 개발하는 다음과 같은 다양한 연구개발과제들을 수행해오고 있습니다.1) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 2024년(제12기) 2023년(제11기) 2022년(제10기) 연구개발비용 총계 (정부보조금) 연구개발비용 계 회계처리 판매비와관리비 제조경비 개발비(무형자산) 기타 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 다. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 -. 해당사항이 없습니다. 라. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 명칭 국가명 출원 일자 출원 번호 등록 일자 등록 번호 로봇제어장치 대한민국 사물인터넷 게이트웨이 시스템에서의 네트워크 페어링 방법 대한민국 다자유도 로봇의 말단 제어를 위한 콘트롤러, 상기 콘트롤러를 이용한 다자유도 로봇 제어방법 및 이에 의해 동작하는 로봇 대한민국 PCT 협동로봇 관련 비즈니스 방법 대한민국 US EP 협동 로봇 제어 시스템 및 협동 로봇 클러스터링 방법 대한민국 이미지로부터 복수의 물체를 식별하는 방법 및 장치, 컴퓨터 판독 가능한 저장 매체 대한민국 오토 엔코더의 잠재 변수 사전을 이용한 물체 자세 추정 방법 장치 대한민국 인공신경망을 이용한 로봇 매니퓰레이터의 충돌을 감지하는 방법 및 시스템 대한민국 로봇 자세 정의를 위한 기준점 기반의 좌표계 특정 시스템 및
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방법 대한민국 협동 로봇의 충돌 민감도 자동 설정 방법 대한민국 로봇을 위한 동역학 시뮬레이션 기반 제어 프레임워크 대한민국 다자유도 협동 로봇의 마찰 보상 방법 대한민국 로봇 비전 시스템을 위한 자동 캘리브레이션 방법 및 장치 대한민국 로봇을 위한 동역학 시뮬레이션 기반 제어 프레임워크 대한민국 이미지로부터 복수의 물체를 식별하는 방법 및 장치, 컴퓨터 판독 가능한 저장 매체 대한민국 오토 엔코더의 잠재 변수 사전을 이용한 물체 자세 추정 방법 장치 대한민국 협동 로봇의 충돌 민감도 자동 설정 방법 대한민국 로봇 비전 시스템을 위한 자동 캘리브레이션 방법 및 장치 대한민국 인공신경망을 이용한 로봇 매니퓰레이터의 충돌을 감지하는 방법 및 시스템 대한민국 다자유도 협동 로봇의 마찰 보상 방법 대한민국 로봇 자세 정의를 위한 기준점 기반의 좌표계 특정 시스템 및 방법 대한민국 하모닉 드라이브를 포함하는 로봇 구동계 시스템의 조립 지그 대한민국 하모닉 드라이브를 포함하는 로봇 구동계 시스템의 조립 지그 대한민국 하모닉 드라이브를 포함하는 로봇 구동계 시스템 대한민국 스마트 액추에이터 구동용 직류단 과전류 차단기 및 이를 이용한 직류단 과전류 차단 방법 대한민국 다자유도 로봇의 충돌감지 경계값 튜닝 시스템, 방법 및 그래픽 사용자 인터페이스 대한민국 토크 값 기반으로 모듈화된 로봇용 스마트 액추에이터 대한민국 다자유도 로봇의 마찰보상 시스템 및 마찰보상 방법 대한민국 인공신경망을 이용한 로봇 매니퓰레이터의 충돌을 감지하는 방법 및 시스템 PCT 협동 로봇의 충돌 민감도 자동 설정 방법 PCT 다자유도 협동 로봇의 마찰 보상 방법 PCT 로봇 비전 시스템을 위한 자동 캘리브레이션 방법 및 장치 PCT 누들음식 조리용 다관절 협동로봇과 이를 이용하는 누들음식 조리 시스템 및 방법 대한민국 멀티 그리퍼 및 이를 이용하는 다관절 협동로봇 대한민국 협동로봇을 이용하는 튀김장치 및 튀김방법 대한민국 충돌감지 기능을 갖는 협동로봇 및 협동로봇의 충돌감지 방법 대한민국 조리 공정용 협동로봇의 이동식 베이스 대한민국 로봇 교시 장치 및 이를 이용한 로봇 교시 방법 대한민국 로봇 교시 장치 및 이를 이용한 로봇 교시 방법 대한민국 협동로봇이 작동가능한 컵 디스펜서 및 이를 포함하는 협동로봇이 구비된 음료 제공 시스템 대한민국 ToF 센서와 RGB 카메라가 사용된 로봇 비전 시스템을 위한 캘리브레이션 방법 대한민국 EP EP US US 하모닉 드라이브를 포함하는 로봇 구동계 시스템 대한민국 딥 러닝 알고리즘을 이용한 이미지 기반의 미세유체 세포 분류기 및 미세유체 세포 분류 방법 대한민국 튀김용 바스켓 조립체 및 협동 로봇을 이용하는 튀김 장치 대한민국 협동 로봇을 이용하는 튀김 방법 대한민국 CN 협동 로봇을 이용하는 튀김 초벌 방법 대한민국 조리용 로봇의 사용자 인터페이스 장치 및 이를 이용하는 조리용 로봇 제어 방법 대한민국 로봇 교시 장치 및 이를 이용한 로봇 교시 방법 대한민국 충돌감지 기능을 갖는 협동로봇 및 협동로봇의 충돌감지 방법 PCT 조리 공정용 협동로봇의 이동식 베이스 PCT US EP US EP OLED 제조용 유기소재 공급장치 대한민국 CN 유성기어 감속기 대한민국 액추에이터 대한민국 모터용 자기유변 유체 브레이크 및 이의 브레이크 토크 생성 방법 대한민국 모터용 자기유변 유체 브레이크 대한민국 시료 용기용 폐수 배수 및 정제수 급수 장치와 이를 갖는 시료 용기용 원심 분리 로봇 시스템 대한민국 시료 용기용 폐수 배수 및 정제수 급수 장치와 이를 갖는 시료 용기용 원심 분리 로봇 시스템 대한민국 컵 이송 장치 및 이를 포함하는 음료 제조시스템 대한민국 포터필터 세척장치 및 이를 포함하는 음료 제조시스템 대한민국 컵 디스펜서 및 이를 포함하는 음료 제조시스템 대한민국 협동 로봇을 이용하는 튀김 초벌 방법 PCT 조리용 로봇의 사용자 인터페이스 장치 및 이를 이용하는 조리용 로봇 제어방법 PCT 다자유도 로봇의 충돌감지 경계값 튜닝 시스템, 방법 및 그래픽 사용자 인터페이스 대한민국 모터용 자기유변 유체 브레이크 및
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이의 브레이크 토크 생성 방법 대한민국 모터용 브레이크 조립체 대한민국 모터용 브레이크 조립체 대한민국 모터용 브레이크 조립체 대한민국 웨어러블 로봇용 액추에이터 대한민국 협동 로봇 관련 비즈니스 방법 대한민국 배터리용 화재 예방 및 소방장치, 그리고 이의 화재 예방 및 소방방법 대한민국 혼합 변형 파동 기어 시스템 및 이의 조립체 대한민국 배터리용 화재 예방 및 소방장치, 그리고 이의 화재 예방 및 소방방법 대한민국 마그네틱 액추에이터 대한민국 랩-온-어-디스크 조립체 대한민국 차량용 소화 장치 및 이를 이용한 차량용 소화 시스템 대한민국 전기차량용 독립식 구동장치 대한민국 음성명령기반 로봇교시방법 대한민국 자율주행 로봇의 레일 탑승방법 및 그 자율주행 로봇 대한민국 랩-온-어 디스크용 원심 분리 시스템 대한민국 협동로봇을 이용한 연성 케이블과 커넥터를 조립하는 조립 시스템 및 협동로봇을 이용한 연성 케이블과 커넥터의 조립 방법 대한민국 협동로봇, 그리고 이를 이용한 자성 소재의 용접 시스템 및 인장 시험 시스템 대한민국 협동로봇을 이용한 튀김 조리 시스템 대한민국 브레이크 조립체 대한민국 컵 이송 장치 및 이를 포함하는 음료 제조시스템 PCT 포터필터 세척장치 및 이를 포함하는 음료 제조시스템 PCT 컵 디스펜서 및 이를 포함하는 음료 제조시스템 PCT 모터용 브레이크 조립체 PCT 하모닉감속기 대한민국 협동 로봇을 이용한 튀김 조리 시스템 대한민국 조리 공정용 협동로봇의 이동식 베이스 US 자율 주행 로봇 대한민국 자율 주행 로봇 대한민국 자율 주행 로봇 및 이의 케이싱 제조 방법 대한민국 자율 주행 로봇 대한민국 조향 시스템 대한민국 스마트팜 용 하이브리드 주행 로봇 대한민국 모터용 브레이크 조립체 PCT 모터용 브레이크 조립체 PCT 웨어러블 로봇용 액추에이터 PCT 로봇용 엔드 이펙터 및 이를 갖는 협동 로봇 대한민국 구동 휠 조립체 및 이를 갖는 자율 주행 로봇 대한민국 협동 로봇 모니터링 시스템 대한민국 CN CN SVPWM방식의 3상 인버터에 대한 데드타임 보상방법 대한민국 FPCB 자동 분류장치 대한민국 산업용 로봇(디자인) 대한민국 로봇제어용 화상(디자인) 대한민국 로봇 제어기(디자인) 대한민국 로봇 제어기(디자인) CN 로봇제어용 화상(디자인) CN 마. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사는 지적재산권, 생산, 유통 등 상거래, 소비자권익 보호, 안전 인증 등 당사의 영업환경과 관련하여 하기 표의 내용과 같은 규제 환경에 있으며, 해당 법률에 유의하여 영업활동을 영위하고 있습니다. 구분 법률 및 제규정 해당부처 지적재산에 관련된 법률 특허법 특허청 실용신안법 상표법 상거래 관련 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 공정거래위원회 품질관련 전기용품 및 생활용품 안전관리법 산업통상자원부 안전 인증 관련 산업안전보건기준에 관한 규칙 고용노동부 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 당사는 2013년 창업 초기부터 협동로봇 상용화의 기반 기술(실시간 임베디드 리눅스이더캣(EtherCAT) 마스터 제어기 및 실시간 제어 소프트웨어 아키텍처, 이더캣 슬레이브 임베디드 제어기 기술과 고성능 전류제어를 위한 모터 드라이버 기술, 로봇의 고속 실시간 역동역학 제어를 위한 제어엔진 소프트웨어 및 실시간 시뮬레이션엔진 소프트웨어 등)과 제품 기술(휴먼-로봇 프로그래밍 인터페이스를 위한 안드로이드 기반의 티치펜던트 앱 기술, 관측기 기반의 가상 토크센서를 이용한 센서리스 충돌감지 알고리즘, 수동성을 보장하는 마찰보상 기법에 의한 직접교시 알고리즘, 비선형 H-infinity 임피던스 제어기반의 임피던스 제어 프레임워크 기반의 협동로봇 제어 알고리즘, 이벤트 기반의 실시간 경로생성 알고리즘, 임베디드 GPU에서 가속화되는 딥러닝 기반의 비전 알고리즘과 원격 트레이닝서버에 의한 자동학습 파이프라인 기반의 협동로봇용 비전솔루션 등) 등의 원천 기술을 확보하기 위해 노력했습니다. 2022년 9월까지 누적 123건의 기술 특허를 출원하였으며, 현재 등록된 특허는 41건에 이릅니다. 이렇게 개발된 기술들의
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제품화를 통해 성능을 검증받은 후 협동로봇에 적용함으로써 당사의 협동로봇은 탁월한 가격 경쟁력과 기술 차별성을 인정받고 있습니다. 협동로봇 이외에도 영상교시와 다양한 비전 어플리케이션을 실행하는 딥러닝 비전솔루션, 협동로봇에 자율이동성을 제공하는 자율이동로봇(AMR) 플랫폼, 협동로봇에 부족한 고생산성을 보완할 수 있는 고속, 고정밀 델타로봇(delta robot) 등 다양한 로봇 제품들을 자체 생산하고 있습니다. 당사는 다양한 하드웨어 플랫폼들을 통합하여 딥러닝 비전 통합 자율 이동형 협동로봇 자동화 플랫폼 제품을 출시하고 이를 통해 자동화에 대한 고객의 다양한 요구에 최적의 솔루션으로 대응하고 있습니다. 특히, 당사는 제조 및 서비스업에 종사하는 다양한 중소기업이 협동로봇의 도입을 통해 생산성을 개선하고 투자를 회수하는 전 공정을 엄밀하게 분석하고, 고객의 페인포인트(pain point)를 해결하는 방법을 실현하고 있습니다. 당사는 '재무장벽 해결(free of investment barrier)', '기술장벽 철폐(free of technology barrier)', '기술종속 타파(free of technology dependence)'라는 협동로봇 자동화의 3대 철학을 실현하기 위해 구독형 협동로봇 자동화 서비스, 산업용 IoT(사물인터넷) 기반의 협동로봇 원격 유지보수 관리 서비스 등을 구축했습니다. 이러한 자동화 서비스 플랫폼을 통해 협동로봇을 기반으로 제조 공정의 자동화를 원하는 다양한 고객들이 경제적 부담과 유지보수의 우려 없이 자동화 솔루션을 도입하고 운영할 수 있는 협동로봇 자동화 생태계구축에도 힘을 쏟고 있습니다. 협동로봇 자동화 서비스들을 확대하여 당사는 RaaS(라스 또는 Robot-as-a-Service) 비즈니스를 선도해 나가고 있습니다. 나. 산업의 성장성 및 시장의 안정성 인력구조의 변화로 현장인력이 부족하게 됨에 따라 인간의 노동력을 대체할 수 있는 로봇을 활용한 문제해결형, 현장밀착형 솔루션 개발 요구가 증대되고 이는 곧 로봇 수요 증가와 시장 확대로 이어졌습니다. 미국 노동 참여율 및 시간당 임금, 한국 업종별 노동력 부족률.jpg 미국 노동 참여율 및 시간당 임금, 한국 업종별 노동력 부족률 전통 산업용 로봇을 비롯해 차세대 산업용 로봇인 협동 로봇과 물류 로봇 및 F(서빙, 조리 로봇)을 중심으로 수요 확대가 지속될 것으로 기대되고, 이러한 흐름은일시적인 것이 아니라 중장기적인 변화로 나타날 것으로 예상되고 있습니다. 글로벌 시장조사기관 마켓앤마켓(markets and markets)에 따르면 전 세계 협동로봇 시장 규모는 2025년 기준 50억8,849만 달러 수준으로 형성될 전망입니다. 또한 미국, 일본, EU, 중국 등 주요국은 각국 상황에 맞게 로봇산업을 정책적으로 적극 지원하고 있는 추세이며 대한민국은 로봇산업 글로벌 4대강국으로 도약하기 위해 규제 완화, 지능형 로봇 육성 정책 등을 추진하여 구체적이고 실직적인 목표를 마련하고, 이를 추진하기 위한 많은 정책으로 로봇 기업들을 지원중에 있습니다. 국내 협동로봇시장 규모.jpg 국내 협동로봇시장 규모 한국과학기술정보연구원에 따르면 국내 시장은 2020년 5,900만 달러에서 2025년 3억 6,658만 달러로 연평균 44.1% 성장할 것으로 전망됩니다. 협동 로봇은 전통 산업용 로봇처럼 하나의 공장의 수백 대 규모로 사용이 되는 형태보다는, 중소제조기업에서 소량으로 활용되는 형태로 볼 수 있습니다. 향후 협동 로봇에 만족한 기업들의 추가 구매 및재구매가 이루어질 경우 협동 로봇 시장의 성장 속도는 기하 급수적으로 늘어날 것으로 예상되고 있습니다. 다. 산업의 경기변동의 특성 협동로봇은 산업용 로봇의 한 부류로서 기본적으로 산업용 로봇의 경기 변동과 유사한 형태를 가집니다.첫 번째, 제조업의 경기가 불투명할 경우 생산설비의 투자에 위축이 발생하게 되며 이는 협동로봇의 도입에 영향을 미치게 됩니다. 제조업에서만 활용되는 산업용로봇과 달리 협동로봇은 범용 자동화 기기의 성격이 강합니다. 제조업뿐만 아니라 물류,
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식음료, 전문 서비스, 교육 등 다양한 분야에 적용됩니다. 그렇기 떄문에 적용되는 영역, 섹터의 시장상황에 영향을 받지만 산업용 로봇과 비교하면 상대적으로 경기 변동에 둔감합니다. 또한, 경기 둔화에 따른 비용절감 이슈의 해법으로 자동화에 대한 니즈가 커지고 있는 상황이라 이러한 부분에서 오히려 매출 증가도 예상됩니다. 두 번째, 핵심 부품의 가격이 상승하여 로봇의 원가 상승으로 소비자에게 공급되는 가격이 높아지게 되면 가격 저항성이 생기고 투자비용 회수 기간이 길어짐에 따라 로봇 이외의 대체품 또는 대체 요소를 찾게 됩니다. 세 번째, 로봇 사용의 규제 법규에 따라 로봇의 활용 범위가 달라지게 되고 활용성이 하락하게 되면 수요의 감소로 이어질 수 있습니다. 라. 산업의 계절성 협동로봇은 활용되는 분야에 따라 계절적 요인이 다릅니다. 산업 설비의 도입 특성 상, 연초, 연말 및 여름 휴가철은 비수기로 인식이 되며, 반면 서비스업의 경우 대인 서비스가 많은 여름 및 겨울에는 수요가 증가하는 형상을 보입니다. 따라서 상대적으로 계절적 요인에 영향을 덜 받는 품목이나 아직은 제조업에서 활용이 많은 관계로 연초, 연말 및 여름 휴가철은 비수기로 인식됩니다. 다만 계속해서 제조업 외 다른 영역에서(예를 들면 F, 서비스와 같은) 자동화가 활성화되고 있으며, 새로운 영역에서의 자동화 적용이 늘고 있는 상황이라, 계절적 요인의 영향은 점차 줄어들 것으로 예상됩니다. 마. 국내외 경쟁상황 해외 2개사, 국내 3개사가 국내에서 주요한 위치를 차지하고 있습니다.한국로봇산업 실태조사에 따르면 국내 로봇산업은 업체수 기준 98.5%가 중소기업으로 이루어져 있습니다. 산업용 로봇에 비해 자본 투자가 적고 빠른 개발이 가능해 시장 진입에 대한 장벽이 높지 않는다는 것이 기회와 동시에 위협이 될 수 있습니다.현재는 시장 형성 초기 단계로 어느 한 업체가 독과점의 형태를 가지고 있지 않고 제조사는 시장을 확대하는데 주안점을 두고 있으며 로봇산업의 각 회사들은 성장이 이뤄지고 있는 중입니다. 협동로봇은 기업간 제품 스펙에 큰 차별성이 없어 가격경쟁력과 협동로봇 관련 다양한 서비스(유지보수, 다양한 산업에서 활용 가능한 솔루션 제공 등) 등이 중요합니다. 바. 국내외 시장점유율 추이 공신력 있는 기관에서 발표하는 시장점유율 자료는 존재하지 않으며, 신뢰성 있게 시장점유율을 추정할 수 있는 자료 또한 존재하지 않는 것으로 판단됩니다. 산업용 로봇은 일본과 유럽기업인 화낙(일본), ABB(스위스), Yaskawa(일본), Kuka(독일), Kawasaki중공업(일본)의 5개사의 과점구조로 5개사의 시장점유율은 약 60%를 차지하고 있습니다. 협동로봇은 동 시장을 개척한 덴마크의 유니버셜로봇이 선도하고 있지만 기존 산업용 로봇기업과 중국기업 등의 진출로 50개 이상 기업이 참여하여 경쟁이 심화 되었습니다. 산업용 로봇 심장점유율 및 협동로봇 시장점유율.jpg 산업용 로봇 심장점유율 및 협동로봇 시장점유율 사. 경쟁우위요소 (1) 협동로봇 기능구현 당사의 협동로봇 제어기 및 실시간 제어 아키텍처 그리고 로봇제어 엔진 및 프레임워크를 통해 전류 제어 기반의 이더캣(EtherCAT) 드라이버가 장착된 로봇이라면 어떤 로봇 기구라도 인디와 동일한 협동로봇 기능을 구현할 수 있습니다. 제어 소프트웨어뿐만 아니라 TP앱인 콘티(Conty) 역시 로봇 모델 변경에 대응할 수 있도록 SDK를 개발하여 다른 로봇에 대한 적용이 아주 쉽게 이루어집니다. (2) 협동로봇 자동화 솔루션 템플릿은 유사한 카테고리의 공정들의 자동화에서 공통적으로 요구되는 작업들을 수행하기 위해 협동로봇을 중심으로 필요한 공정장치들이 통합된 하드웨어와 공정을 정의하는 레시피를 처리하는 소프트웨어로 구현됩니다. 예를 들어, 튀김공정 템플릿의 경우 다양한 튀김을 조리하기 위해 협동로봇, 재료들을 담아 튀기기 위한 튀김 바구니와 이들을 튀겨낼 튀김기와 바구니 거치대 등이 통합적으로 설계된 하드웨어와 튀김 조리와 연관된 다양한 파라미터들을 설정하기 위한 레시피 입력 프로그램으로 구성됩니다.
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사용자는 협동로봇의 동작이나 로직 등을 프로그래밍할 필요 없이 레시피를 입력하기만 하면 템플릿의 레시피 엔진 소프트웨어가 로봇을 자동적으로 프로그래밍합니다. (3) 토털(Total) 자동화 솔루션 당사는 협동로봇 기반의 공정템플릿 제품 외에도 자체의 델타로봇 라인업을 기반으로 다양한 물류공정 템플릿을 제공합니다. 물류 공정템플릿을 통해 협동로봇, 델타로봇, 컨베이어 시스템, 산업용 비전 시스템이 통합된 공정 자동화 솔루션을 운용할 수 있습니다. 아. 신규제품 (1) 협동형 산업용 로봇협동로봇의 산업 시장이 발달함에 따라서 안정성과 사용 편의성을 적용한 로봇은 점차 수요가 증가할 전망입니다. 당사는 협동로봇 'Indy(인디)'의 안전 기능과 사용 편의 기능이 적용된 차세대 협동형 산업용 로봇으로 ICoN(아이콘)을 출시하여 진화된 충돌 감지 알고리즘, 상태 표시등과 레이저 스캐너 등의 주변 안전 장치를 추가하여 기존의 산업용 로봇에는 없었던 안전성을 대폭 향상시켰습니다. ICoN(아이콘)은 임피던스 제어를 통한 직접 교시, 태블릿 기반의 티치펜던트 앱 'CONTY(콘티)' 그리고힘센서 기반 리드 스루(lead-through) 장치 추가를 통해 쉽고 빠르게 프로그래밍이 가능합니다. (2) 자율이동형 협동형 시스템(Moby)로봇 자동화에 대한 수요가 커지면서 배달로봇, 방역로봇, 정찰로봇과 같이 자율적으로 이동하며 임무를 수행하는 이동형 로봇의 활용도가 점차 높아지고 있습니다. 제조현장에서도 반복적인 물류 이송을 담당하는 대차 형태의 이동형 로봇에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 한편 로봇의 작업영역을 대폭 넓히기 위해 이동형 로봇에 협동로봇을 탑재한 모바일 매니퓰레이터의 현장 적용을 위해 다양한 규제특구와 시범사업 현장에서 모바일 매니퓰레이터를 이용한 자동화 공정 적용에 대한 실증을 수행하고 있습니다. 자. 사업부분별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 2024년(제12기) 2023년(제11기) 2022년(제10기) 로봇 및 부품 제조, SI 매출액 영업이익 자산
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 당사는 핵심 부품, 로봇 플랫폼, 자동화 솔루션을 중심으로 자동화 사업 전 밸류 체인의 수직 일관화를 이루며 로봇 시장 생태계를 구축하고 있습니다.2024년에는 HD삼호에 용접 로봇을 공급하고, 교촌치킨에 프라잉 로봇 공급을 확대하는 등 솔루션 역량을 한층 강화하였습니다. 또한, 부품 내재화의 완성도를 높이고, 포스코의 투자를 유치하여 포항공장에 공동 연구센터를 설립함으로써 협업 구조를 완성하였습니다.2025년에는 디엔솔루션즈와의 자동화 솔루션 협력을 확대하고, 로봇에 AI를 융합하여 로봇의 안전성과 생산성을 더욱 강화할 계획입니다. 다. 영업실적 지난 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제12기 제11기 매출액 매출원가 매출총이익 영업이익 법인세비용차감전순이익 법인세비용 당기순이익 2024년의 경영현황을 살펴보면, 매출은 용접, F, 공정자동화 성과 등으로 인하여 253억원을 달성하였고, 손익에서는 영업손실 190억원, 당기순손실 168억원을 기록하였습니다.용접로봇 및 교촌치킨의 프라잉로봇 등 신규매출 발생, 협동로봇 시장 확대에 따른로봇제품매출, 공정자동화 시 장 성장으로 매출액이 증가하였습니다. 연구인력 추가 채용에 따른 인건비 증가, 신규제품 개발에 따른 경상연구개발비 증가 로 손실액이 증가하였습니다.2025년에는 매출액 증대 및 매출원가율 절감, 판관비 절감을 통하여 영업이익이 발생하는 흑자구조로 전환하고자 합니다. 라. 재무상태 지난 사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제12기 제11기 유동자산 비유동자산 자산총계 유동부채 비유동부채 부채총계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자 본 총 계 당사는 자산이 952억 수준이며, 부채는 844억 수준입니다..전환사채 전환권 청구, 대기업 지분투자 등으로 부채율을 낮추고자 합니다. 마. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 전환사채 발행으로 100억원을 조달했습니다.12기에는 60억원 정도를 추가 대출했으며, 대출잔액 248억원이 있습니다. 바. 부외거래 - 해당사항 없습니다. 사. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항동 보고서 'III. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석(회계정책의 변경)'을 참조해 주시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 법률 등에 따른 이슈는 없습니다.- 종업원과 관련된 이슈는 없습니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항동 보고서 'II. 사업의 내용 중 7. 시장위험과 위험관리'를 참조해 주시기 바랍니다.
이수화학 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 비유동자산 기타유동부채 장기대여금및장기수취채권 II. 비유동부채 유형자산 기타비유동금융부채 무형자산 리스부채 사용권자산 기타비유동부채 순확정급여자산 이연법인세부채 합 계 합 계 (4) 분할에 따른 당사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항에 따라 분할존속회사와 분할신설회사는 분할회사의 분할전 채무(책임을 포함함)에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.※ 인적분할에 관한 기타 세부사항은 당사가 제출한 「주요사항보고서(회사분할결정)」,「투자설명서」, 「증권신고서(분할)」, 「증권발행실적보고서(합병등)」를 참고하시기 바랍니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당 사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 지배회사와 종속회사의 최근 5개 사업연도에 대한 연혁 일 자 내 역 (주)이수화학 유상증자 결정 (5/22 이사회)보통주 7,798,742주 (주)이수화학 보통주 7,798,742주, 556억원 유상증자 완료 종속회사인 이수건설(주) 신주 취득 (유상증자)- 보통주 11,804,384주, 취득금액 700억원, 취득 후 지분율 85.1% (우선주포함) 종속회사인 (주)이수앱지스가 발행한 제6회 사모전환사채 80억원을 사채의 투자자로부터 인수 (5/10 이사회) 종속회사인 (주)이수앱지스가 발행한 제6회 사모전환사채 80억원 보통주식 전환권 행사, 전환권 행사 후 지분율 29.5% 종속회사인 (주)이수앱지스 전환사채 800억원 발행 결정(6/28 이사회)- 2021년 06월 30일 발행완료 (주)이수화학 회사분할결정(인적분할)- 2023년 5월 1일을 분할기일로 하여 정밀화학 및 전고체전지소재 사업부문을 단순ㆍ인적분할의 방식으로 분할 (주)이수화학 정기주주총회에서 분할할계획서 승인의 건 안건 승인 (주)이수화학 분할등기 한국거래소 유가증권시장 변경상장 종속회사인 (주)이수앱지스 제3자 배정 유상증자 100억원 결정- 제3자배정 대상자 : (주)이수화학- 보통주 1,428,571주, 취득 후 당사 지분율 32.4% 종속회사인 (주)이수앱지스 제8회 공모전환사채 500억원 발행 결정- 2023년 12월 22일 발행완료 종속회사인 (주)이수앱지스가 발행한 제8회 공모전환사채 80억원 취득 결정(12/12 이사회) 종속회사인 이수건설(주) 신주 취득 (유상증자) 결정- 보통주 140,000,000주, 취득금액 700억원, 취득 후 지분율 100.0% (우선주포함) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 천원, 주 ) 종류 구분 제57기(2024년말) 제56기(2023년말) 제55기(2022년말) 제54기(2021년말) 제53기(2020년말) 보통주 발행주식총수 액면금액 자본금 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 ※ 2020년도 중 유상증자로 보통주 7,799천주, 제54회 전환사채 전환권행사로 보통주 1,238천주를 발행하여 452억원의 자본금이 증가하였습니다.※ 2021년도 중 제54회 전환사채 전환권행사로 보통주 3,644천주를 발행하여 182억원의 자본금이 증가하였습니다.※ 2023년도 중 인적분할(분할기일 2023년 5월 1일)로 보통주 5,509천주가 감소하여 275억원의 자본금이 감소하였습니다.※ 2023년도 중 제27회 신주인수권증권의 행사청구로 보통주 272천주를 발행하여 14억원의 자본금이 증가하였습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 주, %) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 (주1) Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 (주2) Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 (주1) 인적분할(분할기일 2023년 5월 1일)로 발행주식총수 5,508,749주가
이수화학 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

감소되었습니다.(주2) 인적분할(분할기일 2023년 5월 1일)에 따른 분할 신주 배정으로 자기주식 148,477주가 감소하였고, 단수주 38,722주를 취득하였습니다.※ 2023년도 중 제27회 신주인수권증권의 행사청구로 보통주 271,944주를 발행하였습니다. 나. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 (단위 : 백만원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 해지 신탁 해지 ※ 상기 계약기간은 최종 만기연장된 신탁계약의 계약기간이며, 자세한 내용은 2019.12.16 공시된 '[연장결정]주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)', 2020.12.23 공시된 '주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정)' 및 '신탁계약해지결과보고서'를 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 자기주식 보유 현황 당사가 보유한 자기주식은 당사 발행주식총수 대비 5% 미만으로 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 29일입니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2022년 03월 31일 제54기 정기주주총회 제7조의 3(전환주식) 삭제제9조의 2(신주의 배당기산일) 변경 등 관련법령 변경 등 2023년 03월 31일 제55기 정기주주총회 제4조 공고방법제12조 기준일 등 관련법령 변경 등 2024년 03월 29일 제56기 정기주주총회 제2조 목적제41조 이익배당제41조의 2 중간배당 사업목적 추가 등 ※ 상기 정관 변경에 관한 자세한 사항은 각 주주총회의 주주총회소집공고를 참조하여 주시기 바랍니다. 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 석유화학제품, 석유제품과 그 부산물의 제조가공 및 판매업 영위 각종 윤활유 및 관련제품의 제조가공, 판매 및 임가공업 영위 수출입업 및 물품매도확약서 발행업 영위 합성세제와 부산물의 제조가공 및 판매업 영위 유독물 수출입업 영위 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매, 컨설팅 및 부동산 개발사업,시장(아케이드) 운영에 관한 사업 영위 전산용역사업 미영위 차량의 정비 및 부품판매업 미영위 정밀화학제품의 제조가공 및 판매업 미영위 정보통신업 미영위 의약품, 의료용 화합물 및 생약제제의 제조 및 매매업 미영위 생명공학과 관련한 제품의 제조, 가공, 매매업 미영위 건축, 토목, 토목건축, 산업설비, 조경공사업, 주택건설업,공동주택분양 및 관리사업, 택지개발사업 미영위 전기통신공사업, 건설용역업, 군납업 미영위 도소매 및 유통체인화 사업 미영위 해외농업개발사업 영위 국내외 시설농업단지 설계, 시공, 생산운영 관련 사업 영위 농업분야 연구개발 및 경영컨설팅업 영위 첨단온실 기술용역 및 컨설팅 사업 영위 원예시설 관리 및 사업지원서비스업 영위 농작물재배 관련 서비스업 영위 금속구조 및 창호공사업 미영위 온실시공업 영위 관수 및 조경공사업 영위 농업용 기계 및 장비의 제작, 임대, 수리, 보관 및 판매업 영위 산업용 기계 및 장비의 제작, 임대, 수리, 보관 및 판매업 영위 영농에 필요한 자재의 생산, 공급업 영위 첨단온실 환경제어시스템 제조 및 수리, 용역업 미영위 전자전기기계기구의 제조, 임대 및 판매 영위 양액시스템 및 에어포그 제조업 미영위 농업기술 개발 교육 및 사업지원서비스업 영위 브랜드 및 상표권 등 지적재산권 관리 및 라이센스업 영위 농축생산물 생산, 가공, 유통, 판매 및 수출입 관련 사업 영위 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형 자산의 판매 및 용역사업 미영위 위 각호에 관련된 부대사업 일체 영위 라. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2024년 03월 29일 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등무형 자산의 판매 와 관련 용역사업 라-2. 변경 사유 사업목적 변경취지목적,필요성 사업목적 변경제안 주체 해당 사업목적 변경이회사의 주된 사업에미치는 영향 등 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등무형 자산의 판매 와 관련 용역사업 신규사업
이수화학 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

추진 내부 임직원 외부 구매 원료의 일부 내재화 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등무형 자산의 판매 와 관련 용역사업 2024년 03월 29일 (1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적암모니아 크래킹을 통한 수소 생산 프로젝트 추진 및 프로젝트 진행 과정에서 생산된지식, 정보 등의 무형자산을 판매하고자 합니다.(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성암모니아 크래킹을 통한 수소 생산은 상업화 기술 고도화가 진행중이며, 수소 경제 달성을 위해 필수적인 산업으로 향후 높은 성장성이 예상됩니다. (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상자금소요액공시서류 제출일 현재 미정입니다. (4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)미국 엔지니어링 회사인 KBR과 '23년 11월 양해각서(MOU)를 체결했고 본 계약 준비중입니다. (5) 기존 사업과의 연관성프로젝트를 통해 생산된 수소는 기존 사업 원료로 사용될 예정입니다. (6) 주요 위험해당 프로젝트는 본 계약 체결 전으로 진행 과정에서 중단될 수 있습니다. (7) 향후 추진계획본 계약 완료 후 추진할 계획으로, 상세 일정은 현재 미정입니다.(8) 미추진 사유해당사항 없음.
이수화학 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)이수화학 및 그 종속기업(이하 '연결기업')은 사업부문을 석유화학사업부문, 건설사업부문, 의약사업부문의 총 3개 사업부문으로 구분하고 있으며, 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 주요 제품 석유화학사업부문 (주)이수화학ISU Chemical Germany GmbH(주)한가람포닉스신장이수롱쿤농업개발유한공사ISU Chemical Australia Pty Ltd. LAB, NP, LAS 등 석유화학제품 제조 / 판매스마트팜 사업 건설사업부문 아파트, 공공건축물, 오피스텔, 공동주택,상가, 도로, 부지조성, 교량, 경전철, 플랜트설비등 건설 의약사업부문 (주)이수앱지스 바이오의약품 사업 ※ 차입관련 SPC는 사업부문 구분에 포함하지 아니하였습니다.(1) 석유화학 사업부문당사는 1969년 1월 17일에 설립되어 주로 합성세제원료와 그 부산물의 제조, 가공 및 판매업을 주요 영업으로 하고 있으며, 당기말 현재 울산 및 온산에 공장을 두고 있습니다. 글로벌업체들과 장기계약 체결을 통한 안정적인 판매물량 확보 등을 바탕으로 2024년 매출액(사업부문간 매출액 제외 기준)은 전년동기 대비 약 6% 상승한 약 1조 4,838억원을 달성하였고, 연결기준 매출액의 약 77.5%를 차지하고 있습니다. 지속적인 제품개발 및 품질향상을 통한 고객만족확대 등을 바탕으로 향후에도 사업경쟁력을 강화하고 글로벌 시장을 선도해 나갈 계획입니다.(2) 건설사업부문당사의 종속기업인 이수건설(주)은 1976년 9월 7일 설립되어 일반건설업, 주택건설업,토목건축공사업, 사업설비업 등 다양한 분야에 진출, 사업다각화를 이루어 종합건설업 사업을 영위하고 있으며 아파트 브랜드 '브라운스톤'을 출시하여 운영하고 있습니다. 2024년 매출액(사업부문간 매출액 제외 기준)은 전년 동기 대비 약 31% 감소한 약 3,722억원을 달성하였고, 연결기준 매출액의 약 19.4%를 차지하고 있습니다.(3) 의약사업부문당사의 종속기업인 (주)이수앱지스는 2001년 3월 28일에 설립되어 현재 바이오의약품제조업을 영위하고 있으며, 시판중인 바이오시밀러 의약품은 클로티냅, 애브서틴, 파바갈이 있습니다. 2024년 매출액(사업부문간 매출액 제외 기준)은 전년동기 대비 약 11% 상승한 603억원을 달성하였고, 연결기준 매출액의 약 3.1%를 차지하고 있습니다. 현재 시판 중인 제품 외 개발중인 다양한 파이프라인을 통해 추가 성장 기반을 마련할 계획입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (1) 석유화학사업부문 (단위 : 백만원,%) 구 분 주요제품 구체적용도 제57기 (2024년) 제56기 (2023년) 제55기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 석유화학사업부문 제품 세제원료 및 등유 상품 LAB, LAS 세제원료 스마트팜사업 유리온실 등 온실 및 환경제어시스템 기타 임대매출 등 합 계 ※ 사업부문간 매출액 제외 기준입니다. (연결기준). (2) 건설사업부문 (단위 : 백만원,%) 구 분 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 주택사업 건축사업 토목사업 플랜트사업 기타 합 계 ※ 사업부문간 매출액 제외 기준입니다.(연결기준) (3) 의약사업부문 (단위 : 백만원,%) 구 분 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 바이오제약 기타 합 계 ※ 사업부문간 매출액 제외 기준입니다.(연결기준) 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 천원) 구 분 품 목 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 석유화학사업부문 연성알킬벤젠(톤) 내수 수출 경성알킬벤젠(톤) 내수 수출 케로신(톤)(부산물) 내수 노말파라핀(톤) 내수 수출 의약사업부문(주1) 클로티냅 내수 애브서틴200U 내수 애브서틴400U 수출 파바갈 내수 (주1) 해당 제품의 국내보험약가를 기재하였으며, 판매단가는 당사의 영업기밀에 해당하는 사항으로 별도 기재하지 않았습니다.※
이수화학 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

건설사업부문은 주요제품 가격변동추이 산출이 불가하여 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 석유화학사업부문 (단위 : 백만원,%) 구 분 구체적용도 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 비 고 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 KEROSENE 노말파라핀 주원료 S-Oil(주) BENZENE 알킬벤젠의 주원료 S-Oil(주) 등 P-T (주1) TDM 주원료 IPA 주원료 기타 (주1) 합 계 (주1) (주1) 제56기 및 제55기는 인적분할(분할기일 2023년 5월 1일) 이전까지의 분할 중단영업 매입액을 포함하고 있습니다.※ 사업부문간 매입액 제외 기준입니다(연결기준). (2) 건설사업부문 (단위 : 백만원,%) 구 분 구체적용도 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 비 고 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 레미콘 골조공사용외 철근 골조공사용외 온돌마루판외 잡자재외 합 계 ※ 사업부문간 매입액 제외 기준입니다.(연결기준) (3) 의약사업부문 (단위 : 백만원,%) 구 분 구체적용도 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 비 고 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 무혈청배지 항체치료제 생산시영양분 공급하는 물질 기타 원부자재 등 합 계 ※ 사업부문간 매입액 제외 기준입니다.(연결기준) 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 구 분 품 목 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 석유화학사업부문 Benzene 국내 Kerosene 국내 건설사업부문 레미콘(m³) 국내 철근(톤) 국내 시멘트(40KG/포) 국내 의약사업부문 무혈청배지 국내 80/L 80/L 80/L 국내 58.3/L 58.3/L 53.5/L 다. 원재료 조달상의 특성 구 분 원재료의 조달원 원재료 수급상의 특성 노동력수급상의 특성 석유화학사업부문 S-OIL, 롯데케미칼 등※ 특수관계 없음 노말파라핀의 원료인 등유는 국내(S-Oil)에서 구매하고 있어 수급이 매우 안정적입니다. 알킬벤젠의 원료인 노말파라핀은 자체생산하여 조달하고 있으며, 벤젠은 국내(S-OIL, SK지오센트릭 등)에서 구매하고 있습니다. 문제없음 건설사업부문 한일시멘트,현대제철, 유진기업※ 특수관계 없음 ① 레미콘'24년 초 전국적 단가 인상 이후 보합세를 나타내고 있습니다.② 철근재고 증가, 스크랩(고철) 가격 하락으로 인한 가격 하락을 기대하고 있습니다.③ 시멘트,드라이몰탈킬른(시멘트 생산설비) 정기보수 및 친환경 설비 개조로 '24년 4월부 단가 인상 발생하였습니다. 노동력 부족 의약사업부문 (주)웰진,서린바이오사이언스※ 특수관계 없음 주요 원재료에는 바이오제약 제품의 생산 시 영양분을 공급해 주는 배지(무혈청배지)가 있으며 클로티냅에 사용되는 배지의 주요 거래처는 (주)웰진으로 당사에서 사용 중인 무혈청배지를 독점으로 생산 및 판매하고 있습니다. 그리고 애브서틴과 파바갈에 사용되는 배지의 주요 거래처는 서린바이오사이언스로 미국의 Hyclone 배지를 국내에 독점 납품하고 있습니다.주요 원재료 가격의 변동은 주요 거래처와 연단위로 장기 공급계약을 체결하였습니다.기타원재료의 가격 또한 다양한 거래처를 확보함으로써 안정적으로 공급받을 수 있어실제 원재료의 가격 변동폭은 크지 않은 편입니다. 문제없음 라. 생산능력 (단위 : M/T, Vial, 백만원) 구 분 품 목 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 석유화학사업부문(주1) 연성알킬벤젠경성알킬벤젠노말파라핀 등 의약사업부문(주2) 애브서틴 외 2개 (주1) 석유화학사업부문의 생산능력은 주요제품(케로신 제외)에 대해 산출하였으며, 제56기 및 제55기는 인적분할(분할기일 2023년 5월 1일) 이전 분할 중단영업 관련 생산능력을 포함하고 있습니다.(주2) 의약사업부문의 가동률을 계산할 수 있는 제품은 클로티냅, 애브서틴, 파바갈 세 개의 제품이며 그 외 매출에 기여하고 있는 사업부문은 제외하였습니다.※
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건설사업부문은 생산능력수량 산출이 불가하여 기재를 생략하였습니다. 마. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : M/T, Vial, 백만원) 구 분 품 목 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 석유화학사업부문(주1) 연성알킬벤젠경성알킬벤젠노말파라핀 등 의약사업부문(주2) 애브서틴 외 2개 (주1) 석유화학사업부문의 생산능력은 주요제품(케로신 제외)에 대해 산출하였으며, 제56기 및 제55기는 인적분할(분할기일 2023년 5월 1일) 이전 분할 중단영업 관련 생산실적을 포함하고 있습니다.(주2) 의약사업부문의 2024년 당기 생산실적은 클로티냅 제품 원액 10 Batch, 애브서틴 제품 원액 17 Batch, 파바갈 제품 원액 4 Batch 입니다. (제품 원액 이외의 생산은 실적에 반영하지 않았습니다.)※ 건설사업부문은 생산실적수량 산출이 불가하여 기재를 생략하였습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 구 분 품 목 제57기가동가능시간 제57기실제가동시간 평균가동률(%) 석유화학사업부문(주1) 연성알킬벤젠 경성알킬벤젠 노말파라핀 의약사업부문(주2) 애브서틴 외 2개 (주1) 석유화학사업부문의 가동가능시간은 경영계획 조업일 기준입니다.※ 건설사업부문은 가동률 산출이 불가한 산업으로 기재를 생략하였습니다. 바. 생산설비의 현황 (1) 국내 및 해외 사업장 현황 구 분 회 사 명 소재지 기 능 사업부문 국 내(6개) (주)이수화학 서울 본 사 석유화학 울산 온산공장 석유화학 울산 울산공장 석유화학 이수건설(주) 서울 본 사 건설 (주)이수앱지스 경기도 본사/공장 의약 (주)한가람포닉스 경상북도 본사/공장 석유화학(*) 해 외(5개) (주)이수화학 멕시코 연락사무소 석유화학 (주)이수앱지스 두바이 연락사무소 의약 독일 해외법인 석유화학 신장이수롱쿤농업개발유한공사 중국 해외법인 석유화학(*) 호주 해외법인 석유화학(*) (*) 그린바이오사업 관련 업무를 수행하고 있습니다. (2) 생산설비에 관한 사항① 유형자산의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토 지 건 물 구축물 기계장치 저장조 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 ② 유형자산 장부금액의 변동내역(당 기) (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 저장조 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 취득액 처분액 감가상각비 건설중인자산 대체 투자부동산 대체 환율변동 기타증감액(주1) 기말 장부금액 (주1) 기타증감액은 타계정 대체 및 연결조정으로 인한 증감입니다. (전 기) (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 저장조 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 취득액(주2) 처분액 감가상각비(주1) 인적분할 건설중인자산 대체 투자부동산 대체 환율변동 기타증감액 (주3) 기말 장부금액 (주1) 기타증감액은 타계정 대체 및 연결조정으로 인한 증감입니다.(주2) 자본화된 차입원가는 794백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화 이자율은 5.16%입니다.(주3) 기타증감액은 타계정 대체 및 연결조정으로 인한 증감입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 사업부문별 매출실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 석유화학사업부문 건설사업부문 의약사업부문 합 계 ※ 제55기는 전기 중 분할 중단영업으로 분류된 손익의 비교표시 목적으로 재작성되었습니다.(2) 유형별 매출실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품매출 상품매출 공사매출 기타수입 합 계 ※ 제55기는 전기 중 분할 중단영업으로 분류된 손익의 비교표시 목적으로 재작성되었습니다.(3) 제품별 매출실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제57기(2024년)
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제56기(2023년) 제55기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 석유화학제품 석유화학상품 스마트팜사업 주택사업 건축사업 토목사업 플랜트사업 바이오제약 및 의료서비스 기타제품등의 매출 합 계 ※ 제55기는 전기 중 분할 중단영업으로 분류된 손익의 비교표시 목적으로 재작성되었습니다.(4) 지역별 매출실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제57기(2024년) 제56기(2023년) 제55기(2022년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 국 내 아시아 유 럽 아메리카 아프리카 오세아니아 합 계 ※ 제55기는 전기 중 분할 중단영업으로 분류된 손익의 비교표시 목적으로 재작성되었습니다. 나. 판매조직 구 분 판매조직 설명 석유화학사업부문 1) 본사① 석유화학 부문: 영업본부장 이하 본사영업팀, 독일법인, 멕시코사무소로 구성되어 있습니다. 수출의 경우 직수출 또는 트레이딩 업체를 통한 판매를 진행하고 있으며, 내수/로컬은 직판체제를 갖추고 있습니다.② 그린바이오 부문 : Ag-Tech 담당 및 글로벌사업팀이 직접 또는 종속기업(한가람포닉스, 신장이수롱쿤, 호주법인)과 협업하여 국내외 영업활동을 전개하고 있습니다. 건설사업부문 3개의 주택영업팀, 분양마케팅팀, 건축영업기술팀, 플랜트사업팀으로 구성되어 있습니다.① 민간공사 (주택, 건축, 플랜트) - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입② 관급공사 (건축, 토목) - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 기술제안 등 사업 참여 의약사업부문 국내 및 해외 영업 담당 조직으로 제약사업팀을 두고 있습니다. ① 국내영업정기적인 방문을 통해 고객에게 새로운 정보를 전달하는 역할을 하고 있고 팀을 운영하는 팀장 및 각 병원 책임자들은 제약회사에서 오랜 경험을 보유하고 있는 인재들로 고객 만족을 최우선으로 임하고 있으며 별도의 마케팅 전담 인력을 두어 학술적 뒷받침을 강력한 수단으로 사용하고 있습니다. ② 해외영업당사가 직접 판매하는 것이 아니고 각 국가별 제약회사와 파트너십을 체결하여 판매를하고 있어 소수의 인원으로 구성되어 있습니다. 특히 인허가에 강한 인원으로 구성되어 각 국가별 허가를 지원하고 관리 감독하는 역할에 강점을 두고 있으며 해외 파트너링 행사를 통해 미진입 국가들의 파트너 발굴을 지속적으로 진행하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 구 분 분 류 판매방법 결제조건 석유화학사업부문 (주)이수화학 내수 - 공장출하도 - 연간계약 - 판매후 60일 현금 수출 - 선적기준 또는 통관기준 - 선적후 즉시 인수증 발급 내수 - Invoice발행후 30일 현금 수출 - 월 or 분기 계약 - Invoice발행후 30~90일 현금 한가람포닉스 내수 - 개별 수주 및 조달 입찰 - 개별 계약(협의) 수출 - 수주 및 ODA - 개별 계약(협의) 신장이수롱쿤농업개발유한공사 내수 - 도매시장 도착도 - 농장 상차도 - T/T 수출 - 농장 상차도 - 도매시장 도착도 - 선납 혹은 상차후 즉시 지급 - 개별 계약(선금 + 잔금 형태) 건설사업부문 내수 - 진행률 공사수입 및 공정률에 따른 공사비 수입 - 청구일로부터 30일이내 현금 수출 의약사업부문 내수 - 도매상을 통하여 최종 소비자에게 납품. 실제로는 최종 구매자인 의사들과 직접 대면하는 1:1 영업방식 - 판매후 90일 현금 및 어음 수출 - 국가별 파트너 계약 라. 판매전략 구 분 판매전략 설명 석유화학사업부문 ① 석유화학 부문 - Global 업체들과 장기계약을 체결하고 안정적인 판매물량확보 - 해외 재고운영을 통한 안정적 판매 - 내수/로컬 업체 공급을 통한 시장판매 유지 - 물류비 상승 및 수급상황에 따른 가격 인상 추진 - 지속적인 제품 개발 및 품질 향상을 통한 고객만족 확대 - 신규 용도 및 제품 개발 지속② 그린바이오 부문 - 실증 사이트 확보 통해, 보유 설비 실증 및 운영 안정성 제시 - 우수 사례 활용 고객 홍보를 통한 스마트팜 구축 사업 수주 - 호주 실증 사이트 개별 설비 판매 중심 영업
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대응 중 - 인천 도심형 수직농장을 통한 작물 직접 재배 후, 샐러드 체인점 등 소비채널 직접 판매 개시 ('25년 1분기) - 베트남 실증 사이트 구축 개시('24년 4분기) - 중동 스마트팜 구축 사업 수주를 위한 국부펀드 및 민간기업 사업 제안 추진 건설사업부문 - 관공서 및 플랜트 매출 증대를 통한 현금 유동성 확보 및 안정적인 매출구조 확보 - 대형 건설사와 협력하여 SOC사업 진행 및 신규업종 공사 실적확보 및 입찰참여 - 경영상태와 신인도 제고에 주력하여 당사의 경쟁우위 실적을 확보 - 턴키 수주 능력 강화 : 영업 및 설계관리능력 강화 - 민자 S.O.C 공사 참여 : 영업력 강화 및 철저한 사업성 검토 - 품질 차별화 노력 - 분양을 고려한 철저한 사업성 검토 후 수익성 위주의 선별 수주 - 브랜드 인지도, 선호도 및 분양 마케팅 강화 - 파이낸싱 능력 강화 - 환경 및 레저산업 등 미래형 고부가가치 산업 집중 - 사전 품질 관리 강화 및 On-line 및 off-line Customer Service 시스템 구축 - 분양지역 밀착 사전 분양활동 강화 - 소비자의 욕구 및 Trend 변화에 따른 융통성 확보 의약사업부문 ① 국내영업애브서틴, 파바갈 등은 오리지널과 동등한 효능과 안전성을 입증하기 위한 다양한 사후 임상연구를 수행하여 객관적인 데이터를 통한 영업적 노력 수행② 해외영업초기 위험성을 최소화하고 매출 증대를 위해 현지 파트너 제약사를 통한 진출을 선택하였으며, 파트너제약사 선정 시 다음 몇 가지를 특별히 고려하여 선정 - 당사 제품군에 대한 파트너社의 취급 경험 유무 - 파트너 제약사의 유통망 규모와 관할 지역 범위 - 업계 내에서의 평판과 하위 유통조직으로부터의 평가정도 - 파트너社의 약품의 판매와 피드백에 대한 자세 마. 수주상황 (1) 석유화학사업부문 거래처 협상 및 수요예측에 따른 계획 생산, 판매를 하고 있습니다. (2) 건설사업부문당기말 현재 주요 도급공사의 내용 및 계약금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 공 사 명 발주처 착공일 계약상완성기한 기본도급액 완성계약액 계약잔액 주택 브라운스톤 더프라임 롯데우람아파트 주택재건축사업 '21.08.01 '24.11.30 주택 대덕 브라운스톤 와동2구역 주택재건축정비사업 '20.06.03 '24.01.31 주택 브라운스톤 리버뷰 장암생활권1구역 주택재개발정비사업조합 '20.09.30 '24.09.30 건축 마곡 도시개발사업지구 10-2단지 아파트건설공사 SH공사 '23.08.21 '26.04.15 해외 HB(주택기반시설청) '09.01.16 기타 합 계 ※ 건설부문 별도기준으로 기재하였습니다.(3) 의약사업부문 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량(Batch) 금액 수량(Batch) 금액 수량(Batch) 금액 클로티냅 4,540vial 1,797vial 2,743vial 애브서틴 4 Batch 4 Batch 파바갈 4 Batch 4 Batch 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험 관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 부 채(A) 자 본(B) 차 감: -현금및현금성자산 및 단기금융자산(주)(C) 차입금(D) 부채비율(A/B) 순차입금비율((D-C)/B) ※ 사용이 제한된 단기금융자산 등 13,580,472천원(전기 : 11,364,932천원)은 제외하였습니다. 나. 재무위험요소 연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리
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활동은 주로 연결기업 재경팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다. 연결기업의 재경팀은 전반적인 금융위험 관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. (1) 시장위험① 외환위험연결기업의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결기업의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주요 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 외화종류 외화금액 원화환산액 외화종류 외화금액 원화환산액 자산: 현금및현금성자산 USD USD EUR EUR 매출채권 USD USD EUR EUR 기타유동금융자산 USD USD 자산합계 부 채: 매입채무 USD USD 기타채무 USD USD EUR EUR 부채합계 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD EUR 상기 민감도 분석은 당기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.② 이자율위험연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 217,811백만원과 188,892백만원으로, 이자율변동이 당기 및 전기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 1% 증가시 1% 감소시 1% 증가시 1% 감소시 법인세비용차감전순손익 ③ 가격위험연결기업이 보유한 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 그 중 활성화시장에서 거래되는 지분증권의 경우 당기말의 공시가격으로 공정가치를 반영하고 있습니다. (2) 유동성위험연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 이와 관련한차입금의 만기별 현금흐름 정보는 '주석 15'에 기재되어 있습니다. 한편, 차입부채 및 리스부채의 잔존계약만기 동안의 원금과 이자비용을 포함한 할인하지 않은 현금흐름 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일 자 차입부채 리스부채 합 계 원금 이자비용 원금 이자비용 2025년 2026년 2027년 이후 합 계 상기 차입부채 이외의 금융부채는 대부분 유동성 금융부채로 분류되어 1년 이내에 지급의무가 발생합니다. 또한, 회사는 특수관계자 등을 위하여 금융보증을 제공하고 있으며, 보증을 제공받은 특수관계자 등이 지급의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수 있으며, 관련 유동성위험의 최대금액은 229,328백만원입니다. 이와 관련된 상세정보는 '주석 20'에 기재되어 있습니다.(3) 신용위험신용위험은 연결기업 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는
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수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게되며, 신용위험을 상쇄하기 위해 일부 거래처의 경우 담보제공을 요구하고 있습니다. 다음의 금융자산 등 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기 및 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 기타유동금융자산 매출채권 미청구공사 기타채권 비유동금융자산 장기대여금및장기수취채권 합 계 연결기업은 특수관계자 등을 위하여 금융보증을 제공하고 있으며, 보증을 제공받은 특수관계자 등이 지급의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수 있으며, 관련 위험의 최대금액은 229,328백만원입니다. 다. 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역 당기말 현재 연결기업이 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 거래목적 구 분 계약금액 및 계약수량 공정가치 매매목적 통화선도거래 라. 파생상품거래로 발생한 평가손익내역 당기 및 전기 연결기업의 파생상품거래로 발생한 평가손익내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 비 고 통화선도거래 당기손익 제7회 전환사채 파생상품부채 당기손익 제8회 전환사채 파생상품부채 당기손익 합 계 ※ 전기 연결손익계산서상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. 마. 연결기업의 주가변동시 행사가격 조정 조건으로 인해 부채로 분류된 파생상품의 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전 계속사업손익 당기손익에 포함된 평가이익 평가손익 제외 법인세비용차감전 계속사업손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 비경상적인 주요계약 현황 연결기업이 체결한 경영상의 비경상적인 주요계약 현황은 다음과 같습니다. (원화단위 : 백만원) 구 분 계약상대방 계약목적 및 내용 계약체결일 계약기간 계약금액 수취금액 진행단계 (주)이수화학 주식회사 우리은행(이지스일반사모부동산투자신탁248호의 신탁업자) 부동산매각(주1) 사옥임대차(주2) 이수건설(주) 주식회사 우리은행(이지스일반사모부동산투자신탁248호의 신탁업자) 사옥임대차(주2) (주)이수앱지스 솔리리스(Soliris) 바이오시밀러 'ISU305' 기술이전 계약 체결 공시유보 공시유보 희귀질환 치료제 '파바갈' 라이선스 아웃계약(주3) 공시유보 공시유보 HELM AG 희귀질환 치료제 원료의약품 공급 및 기술이전 계약 체결(주4) 2022.06.30~ 제품 출시 후 10년 개발단계USD 16.3M USD 1.0M 공동개발계약(주5)(혈우병 신약 제품에 대한 기술도입 및 공동개발) USD 1.75M 임상2상 완료 R-Pharm 면역항암치료제'ISU 106' 기술이전(주5) 2023.01.17~계약체결 후20년 공시유보 공시유보 미국 소재 항암제 개발 기업 ISU104(성분명 '바레세타맙')기술이전(주6) ~ 제품출시 후10년 계약금액USD 3M 포함최대 USD 85.5M (주1) 지배기업의 부동산매각에 대한 상세내용은 2018.12.26 공시된 '유형자산처분결정' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.(주2) 연결기업은 관계기업인 이지스일반사모부동산투자신탁248호와 반포사옥에 대한임대차 계약을 맺고 있습니다. 최초 계약기간은 9년이며, 임대차 기간을 3년 추가로 연장하는 변경계약을 체결하였습니다. 본 임대차계약 관련하여 (주)이수, (주)이수페타시스, (주)이수스페셜티케미컬, 이수건설(주)가 임차인으로서 부담하는 임대료 등에 대해 당기말 현재 6년간 총 22,706백만원의 보증을 (주)이수스페셜티케미컬과 연대하여 제공하고 있습니다.(주3) 2022.01.26 공시한 '투자판단관련 주요경영사항'을 참고하여