chaannwooff/Dartdoc huggingface dataset:
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기타장비(어로 및 조타장비) 등 선박전자장비의 개발에 집중적인 연구와 투자를 통해 제품 국산화 및 실용화를 이뤄왔으며, 국내외 각 분야의 기술전문가들과 R 네트워크 구축을 통해 기술경쟁력을 한층 더강화해 나가고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 부설전자통신연구소 H/W 팀 S/W 팀 PCB팀 기구팀 전자해도팀 연구기획팀 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 제29기 제28기 비 고 자산처리 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 소계 비용처리 판 관 비 제 조 경 비 소계 회계처리 개발비(무형자산) 판 관 비 제 조 경 비 합계 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발 실적 ■ 주요장비 소개 구분 장비명 기능 선박통신장비 GMDSS장비 DSC MF/HF 송수신기 조난경보신호 발신기능을 갖춘 디지털 선택 호출(DSC)방식의 MF(중파)대- 중거리통신/HF(단파)대-장거리통신에 사용되는 무선전화 DSC VHF 송수신기 조난경보신호 발신기능을 갖춘 디지털 선택 호출(DSC)방식의 VHF(초단파)대-단거리통신에 사용되는 무선전화 협대역 직접인쇄전신(NBDP) MF(중파)대 및 HF(단파)대를 사용하는 무선 텔렉스로 인근해역의 비정규적인 해사안전정보 수신용으로 사용되는 기기 조난시 COSPAS-SARSAT 위성을 이용하여 조난신호를 발신하는 장비/정확한 조난위치 정보를 제공하기 위해 GPS기능이 추가된 EPRIB SART 조난시 구명정이나 조난 선박의 위치를 부근 선박(구조 선박)의 레이더 화면에 표시해 주는 기기 NAVTEX 수신기 기상 및 항행경보 등 선박의 안전항해와 관련된 해사안전정보를 수신하는 기기 Two-Way VHF 송수신기 조난시 생존정과 구조정(또는 구조항공기) 상호간에 조난자의 구조에 사용되는 휴대용 VHF 무전기 일반통신 장비 VHF 송수신기 항계 내 출입항하는 선박과의 통신 장비로 10마일 정도까지 교신이 가능한 초단파 무선전화. SSB 송수신기 해안국이나 어업무선국을 경유하여 공중통신을 하거나 선박국상호간에 음성 통신이 가능한 무선전화 선내에서 일괄 방송이나 연락을 취하는 장비로 선내 어디에 있든지 선교에서 알리는 메시지를 청취할 수 있는 기기. AIS(선박자동식별장치) 선박대 선박, 선박대 육상관제소간에 선박의 위치, 항로, 속력 등 항해정보를 실시간으로 자동 송수신하여 선박의 충돌방지 및 해난수색구조활동을 지원하기 위한 장비로 기존 RADAR와 달리 전파 장애물이 있는 경우에도 굴절, 회절 등 전파 특성에 의해서 타선의 존재와 진행상황 판단이 가능함 선박용 위성TV안테나 통신위성을 통해 TV 수신에 사용되는 선박용 안테나 선박용 위성VSAT안테나 통신위성을 통해 음성정보, 동화상 데이터 등의 송수신에 사용되는 선박용 안테나 해상추락자위치발신기(AIS-MOB) 구명조끼에 부착된 위치정보 발신 소형장치로 AIS통신방식으로 익수자의 위치 정보를 발신하는 장치 디지털MF/HF 송수신기 원거리(100Km이상)에서도 자동위치확인이 가능한 디지털방식의 MF/HF송수신기 항해장비 GPS/DGPS항법장치 GPS위성을 이용하여 위치정보를 표시하는 항법장치/DGPS 기능(위치오차 보정)을 갖춘 항법장치 GPS/DGPS플로터 GPS위성을 이용하여 위치정보를 전자해도상에 표시하는 기기/DGPS 기능을 갖춘 플로터 RADAR(레이더) 전파의 발사로 물체에서 반사되는 반사파를 이용하여 목표물의 존재와 거리를 탐지하는 장비로서 선박의 안전항해를 위하여 타 선박이나 육지등을 눈으로 식별이 곤란할 경우 화면상으로 물표를 확인하는 기기 자동수신장치 타선박의 국적, 선명, 헤딩, 선속, 위치 등을 수신하여 충돌 등 안전사고를 예방하기 위한 장치 ECDIS(전자해도표시시스템) 전자해도외에 항해자의 항해계획과 항로감시를 돕기 위해 항해용 센서들(GPS, AIS, Radar, Eco Sounder 등)과 연결되어 화면에 선박의 위치, 방향, 주변 운항 상황, 수심 등 운항정보를 종합하여 표시해주는 기기 VDR/SVDR(항해자료기록장치/간이형 항해자료기록장치)
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선박사고 원인 규명 등을 위해 선박의 위치, 속력, 침로, 기관의 작동 등 선박운항 중 발생하는 모든 상황을 기록하는 기기/선교에서 얻을 수 있는 데이타만 기록하는 간이형 VDR 기상팩스수신기 안전항해에 필요한 일기예보 등의 기상정보를 수신하는 기기 선수방위 전달장치(전자콤파스) AIS, RADAR, ECDIS 등에 위성항행시스템으로부터 산출된 선수의 방위값을 제공하는 기기 선교항해당직경보시스템(BNWAS) 항해시 선교당직자의 졸음 등 당직근무태만에 의해 발생되는 해양사고를 예방하기 위한 경보장치 어선위치발산장치(V-PASS) 해난사고시 어선의 위치 및 긴급구조신호를 발신하며,어선의 입출항 신고를 자동으로 처리할 수 있는 장치 e-Nav 선박단말기 해상 교통정보, 기상 정보, 최초ㆍ충돌 등 지능형 해상교통정보서비스를 송신ㆍ수신할 수 있는 단말기 방산장비 단파통신체계 함정 및 육상지휘소에 설치되어 평시 또는 전시에 중/단파대 장거리 무선통신망으로 각종 정보수집, 교환 및 통신지휘를 수행하는 통신기기 어로장비 어군탐지기 초음파를 이용하여 수중의 어군(물고기 떼)을 탐지하는 기기 어망감시기 초음파를 이용하여 어망의 상태를 감시하는 기기 어망전자부이 GPS를 이용해 어망의 위치를 감시하는 기기 조타장비 자동조타장치 설정된 침로(針路)와 실제 진행방향의 차이를 없애도록 자동적으로 키를 조정하는 기기 ■ 주요장비 개발 연혁 해상통신장비 개발년도 VHF 송수신기 SSB 송수신기 디지털 선택호출 VHF 송수신기(DSC VHF Radio Equipment) 디지털 선택호출 MF/HF 송수신기(DSC MF/HF Radio Equipment) 위성비상위치지시용 무선표지설비(EPIRB: Emergency position indicating radio beacon) 네비텍스 수신기(NAVTEX Receiver) 양방향 초단파대 무선전화장치(Two-Way VHF) 수색구조용 레이더 트랜스폰더(SART: Search and Rescue Radar Transponder) 위성항법 비상위치지시용 무선표지설비(GPS EPIRB) 해상추락자위치발신기(AIS-MOB) 단파대디지털송수신장치(디지털MF/HF) 항해장비 개발년도 위성항법장치(GPS Navigator) 위성항법 표시장치(GPS Plotter) 자동조타장치(Auto Pilot System) 음향 측심기(Echo Sounder) 위성항법 표시장치및 어군탐지기겸용(GPS Plotter Fish Finder) 자동수신장치 기상팩스수신기(Weather Facsimile Receiver) 항해자료기록장치(VDR: Voyage Data Recorder) 간이형 항해자료기록장치(SVDR: Simplified Voyage Data Recorder) 전자콤파스(ELECTRONIC COMPASS) 어선위치발신장치(V-PASS) V-PASS 모니터링시스템 V-PASS(관공선/상선용) e-Nav 표시장치 방산장비 개발년도 단파통신체계(HF COMMUNICATIONS SYSTEM 외) 어로/조타/기타장비 개발년도 어망감시기(Net-Recorder) 라디오 부이(Radio Buoy) 어군탐지기(Fish Finder) 수중음파탐지기(Scanning Sonar) 전자동 조타 및 엔진 원격 리모트 어망전자부이(어망위치발신장치) ■ e-Navigation 관련 기술개발 추진 현황 과제명 개발기간 기대효과 비고 가상화 플랫폼기반 통합선박행해지원시스템(INS) 개발 - e-Navigation 에 대응한 새로운 표준 플랫폼 적용 INS 개발 및 제품화로 충돌회피, 항로계획, 항로감시, 안전운항 등의 기능제공- INS 기술 확보로 국제기술표준 변화 주도 대응 및 국제 표준화 추진 - 본 개발 건은 산업통상자원부의 개발지원으로 이뤄지는 사업으로 전자부품연구원 등 기관 및 업체, 6 곳이 컨소시움을 구성하여 개발참여함- 당사는 Non-SOLAS 선박용 INS 기능을 갖춘 MFD 및 센서통합 멀티플렉스 개발- 향후 제품상용화로 개발참여업체와의 협력을 통해 국내외 시장 개척해 나갈 예정 소형선박용 전자해도 서비스(ECS) 개발
삼영이엔씨 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

-국제항해에 종사하지 않는 선박에 탑재되는 ECS(Electronic Chart System)에 대한 성능기준 마련 및 관련 S/W 개발- 차세대 전자해도(S-101)기반 기술 확보로 국제기술표준 변화 주도 대응 - 본 개발 건은 해양수산부와 한국형 e-Navigation 사업단의 개발지원으로 이뤄지는 사업으로 주관연구기관인 선박해양플랜트연구소(KRISO)의 주관하에 진행되는 한국형 e-Navigation서비스를 위한 핵심기술 연구개발(핵심1과제) 건임- 향후 제품상용화로 국내외 시장 개척해 나갈 예정 ITU-R M.1798 기반 디지털 HF 해안국 통신 시스템 기술개발 - e-Navigation에 대응하여 기존 아날로그방식에서 디지털방식으로 데이터 통신이 가능한 장거리 해상무선통신기능제공- 차세대 디지털 HF 기술 확보로 국제기술표준 변화 주도 대응 및 국제 표준화 추진 - 본 개발 건은 해양수산부와 한국형 e-Navigation 사업단의 개발지원으로 이뤄지는 사업으로 주관연구기관인 한국선급(KR)의 주관하에 진행되는 국제표준선도기술 연구개발(핵심3과제) 건임- 향후 제품상용화로 국내외 시장 개척해 나갈 예정 ■ 개발 장비의 국내외 기술인증 및 특허권 보유현황 구분 장비(모델명) 한국전파연구소 방송통신기자재등의 적합인증 VHF송수신장치(MFD-5770V)외 101건 적합등록 e-Nav표시장치(SEN-1300F)외 44건 정부형식승인 e-Nav표시장치(SEN-1300F)외 14건 TTA인증 V-PASS(관공선/상선용)장비(SPA-1200)외 3건 중국선급 인증(CCS) 미국 인증(FCC) 유럽 인증(CE) 유럽 인증(RED) GPS플로터(NF500) 외 2건 호주 인증(C-TICK 등) GPS플로터(NF500) 외 4건 캐나다 산업성 인증 브라질 ANATEL 인증 선박자동식별장치(SI-70A)외 2건 러시아 선급(RS)/정부 해양국 인증 우크라이나 인증 선박자동식별장치(AIS-50B/AIS-50N)외 11건 베트남 인증 일본 인증 미얀마 인증 말레이시아 SIRIM 인증 Cospas-Sarsat 형식검정 GPS플로터(NF560) 외 2건 전자파적합등록(EMC) KC안전확인 위성비상위치지시용 무선표지설비(SEP-500, 500V) 외 2건 특허권 어선용 VHF/AIS 복합형 안테나 외 16건 ■ 2024년 국내외 기술인증/특허 신규 취득(등록)현황 구분 장비(모델명) 인증(등록)일 TTA인증 러시아 선급(RS) 러시아 선급(RS) (국내)특허권 알파 레이더 시스템 중국선급 인증(CCS) 중국선급 인증(CCS) 중국선급 인증(CCS) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 당사는 영위하는 사업과 관련하여 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특허권 19건, 디자인권 8건, 상표권 20건을 취득하여 보유하고 있습니다. 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 선박에 의무 탑재되는 무선설비는 해상에서의 선박 및 인명 안전을 목적으로 국제협약인 IMO(국제해사기구)의 SOLAS 협약(해상인명안전협약, Safety Of Life At Sea)과 각국의 선박안전법 등의 규정을 따르고 있습니다. 유엔 산하 IMO의 SOLAS 협약은 국제적 통일 원칙과 규칙을 정함으로써 해상에서의 인명안전을 증진하고, 선박의 구조, 설비 및 운항에 관한 최저기준을 정함으로써 선박의 안전 확보를 목적으로 1974년에 채택되었습니다. 1988년 SOLAS 협약 제4장 무선통신 규칙 개정으로 해상에서의 인명안전과 항행 능률의 개선을 위한 GMDSS(Global Maritime Distress and Safety System, 전 세계 해상조난 안전시스템)가 1999년부터 전면 시행되었습니다. GMDSS는 위성통신기술을 선박의 조난 및 안전통신업무에 도입한 것으로 VHF/MF/HF 무선설비, NAVTEX 수신기, 위성 비상위치지시용 무선표지설비(EPIRB), 레이더 트랜스폰더(SART) 등 다양한 통신 장비들로 구성됩니다. 이러한 장비들은 조난 상태를 알리며, 해상 안전정보를 송신하고 선상통신을 포함한 일반적인 통신 등도 제공합니다. 이러한 장비의 탑재
삼영이엔씨 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

요구사항은 배의 규모와 항해구역에 따라서 분류됩니다. GMDSS는 SOLAS협약에 따라 GMDSS 협약선인 국제여객선과 300톤 이상의 국제화물선에 대하여 강제적으로 적용되고 있으며, 국제여객선과 300톤 이상의 국제화물선을 제외한 나머지 GMDSS 비협약선인 어선, 국내선 총톤수 300톤 미만의 국제화물선 등에 대해서는 강제 탑재사항은 아니나, 협약선과 비협약선간의 무선설비의 부조화로 인한 문제점으로 인해 비협약선에도 가능한 조속히 GMDSS 무선설비를 강제화하도록 각국의 관계법령 개정을 촉구하고 있습니다. 이에 대해 여러 국가들이 비협약선인 어선 및 소형선박에까지 VHF 무선설비와 같은 GMDSS 무선설비를 의무화하는 방향으로 개선해 나가고 있습니다. 영국의 경우에 길이 12m 이상의 모든 선박에 GMDSS 규정을 적용하고 소형 어선에도 VHF를 의무적으로 설치하도록 규정하고 있으며, 미국에서는 길이 20m 미만의 레저보트를 제외한 자항선에 VHF 무선설비를 설치하도록 하고 있습니다. 노르웨이는 24m 이상의 어선에 GMDSS 설비의 탑재를 의무화 하였으며, 덴마크의 경우에는 연안해역의 소형화물선 및 어선에도 GMDSS 설비를 탑재토록 하고 있습니다. 국내의 경우에는 현행 5톤 이상의 어선에 VHF 무선설비를 의무 설치토록 하고 있으며. 선박사고의 약 70%에 달하는 소형어선의 안전을 위해 2016년부터는 약 2만척에 달하는 2톤 이상의 국내어선에도 VHF 무선설비를 탑재토록 대상 범위를 확대하였습니다. ○ GMDSS 대상선박 구분 선종 대상선박 GMDSS 협약선박(IMO-SOLAS에서 정함) 여객선 국제항해에 종사하는 모든 여객선 비 여객선(어선제외) 국제항해에 종사하는 총톤수 300톤 이상의 비 여객선 GMDSS비협약선박(각국의 국내 규정으로 정함) 여객선 국제항해에 종사하지 않는 모든 여객선 비 여객선(어선제외) 국제항해에 종사하는 총톤수 300톤 미만의 비 여객선국제 항해에 종사하지 않는 모든 비 여객선 어선 선박의 길이 45미터 이상(국제규정 : 강제적용)선박의 길이 24미터~45미터(주관청 임의적용) GMDSS에 도입된 각종 무선설비는 지리적인 유효범위와 사용목적에 있어서 각각 다른 한계가 있다는 점을 고려하여, 선박에 설치가 요구되는 무선설비는 원칙적으로 선박의 항해구역에 따라 결정됩니다. 항해구역 구분과 항해구역별로 요구되어지는 GMDSS 무선설비는 다음과 같습니다. IMO에서는 항해구역을 A1, A2, A3, A4로 분류하고 있으며, A1과 A2는 각국의 연근해로서 자국의 선박 특히 어선, 보트 등이 운항하는 매우 복잡한 지역이며, A3와 A4는 원양으로 국제 선박들이 운항하는 지역이며 위성 및 HF 대역을 이용한 통신설비들이 사용되고 있습니다. ○ 항행구역 구분 항해구역 통신기술 통신 커버리지 A1 구역 VHF 해안(20~100km 이내) A2 구역 MF 연근해(200~400km 이내) A3 구역 북위70도 ~남위 70도 A4 구역 EPIRB, HF 전세계 ○ 항해구역별 GMDSS 탑재 무선설비 기본 무선설비(A1 구역) 추가 무선설비 DSC VHF 장비 조난경보신호 발신 및 단거리 통신 A2 구역 MF 무선설비 NAVTEX 수신기 항해, 기상정보와 긴급정보를 기록 Inmarsat-C의 EGC 자동 수신 장비 A3 구역 HF 무선설비 또는위성통신설비 EPIRB 조난시 위성을 통해 조난신호 발신 SART 500톤 이하 1대, 이상은 2대 비치 A4 구역 A3와 동일 500톤 이하 2대, 이상은 3대 비치 * 모든 선박은 해역에 관계없이 위성 EPIRB를 설치 2000년대에 들어서는 급속히 발달한 전파통신 및 항해기술을 선박에 도입하고 연안에 항행하는 선박의 안전을 증진시키기 위해 SOLAS(해상인명안전협약) 제5장(항해안전)을 전면 개정하면서 선박자동식별장치(AIS), 항해자료기록기(VDR), 선교항해당직경보시스템(BNWAS), 전자해도표시시스템(ECDIS) 등 새로운 항해통신장비를 도입하였습니다. 개정된 SOLAS(해상인명안전협약) 제5장은 다른 장(부속서)과는 달리 국제항해에 종사하는
삼영이엔씨 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

선박뿐만 아니라 국내항해에 종사하는 선박에도 확대 적용되었습니다. 다만 개정된 제5장에서는 새로이 도입되는 항해장비들이 많은 점을 고려하여, 1) 150톤 미만의 국제항해 선박, 2) 500톤 미만의 국내항해선박, 3) 어선에는각 주관청이 협약에서 요구되는 설비들을 조정하여 탑재할 수 있도록 재량권을 부여하였습니다. UN산하 해사안전 분야 전문기구인 국제해사기구(IMO)는 인적과실에 의한 해양사고를 줄이기 위해 2006년 e-Navigation 도입을 제안, 2014년 e-Navigation 이행전략 채택, 2019년 e-Navigation 서비스 표준 승인 등 국제표준화 작업을 주도하고 있습니다. e-Navigation은 사용자의 필요를 만족시키기 위해 통신 인프라를 기반으로 해양 항해 시스템과 육상 지원 서비스의 조화에 기반을 두고 있으며, 선박(Onboard), 육상(Shore), 통신이 연계된 하나의 자동화시스템이라고 볼 수 있습니다. e-Navigation은 선박에 사용되는 ECDIS, GPS, AIS 등 장비 표준화와 항해사의 의사결정을 도울 수 있는 도구 개발에 핵심을 두고 있습니다. 이를 위해 선내 모든 기자재는 네트워크에 연결되어 선박의 항행정보와 선박기자재의 운전정보 등이 실시간으로 모니터링되고 용이하게 제어되어야 하며, 이러한 정보는 육상에서도 모니터링 되고 필요시 육상에서 항해사의 의사결정을 도울 수 있어야 합니다. 정보교환을 위해서는 선박과 육상(Ship-Shore), 선박과 선박(Ship-Ship) 사이에 끊임없고 신뢰할 수 있는 통신채널이 유지되어야만 가능합니다. 앞으로 e-Navigation 표준화에 따라 GMDSS, 통합선교시스템(IBS/INS), 항해장비(VDR, ECDIS, GPS 등), 선박교통관제시스템(VTS) 등 관련 장비의 비중이 증가될 전망입니다. e-navigation 개요(출처 해양수산부).jpg (출처: 해양수산부) 다. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 선박전자산업은 어선, 레저보트, 상선, 군함 등 선박에 소요되는 항해통신장비 등과 같은 부분제품을 생산, 공급하는 산업으로서 선박의 안전운항을 위해 엄격한 국제적 규제와 표준이 적용되며, 각종 국제기구의 규제 및 표준에 대응한 핵심기술이 요구되는 기술선도산업입니다. 그리고 제품의 지명도에 따라 선주의 선호도가 강하게 작용하며, 운항중인 선박의 A/S 요청에 신속히 대응할 수 있는 글로벌 서비스망을 필요로 하는 산업입니다.(2) 산업의 성장성 최근 선박의 IT화 추세에 따른 선박전자장비의 비중확대, 레저보트 등 해양레저산업의 성장, 동남아 등 신흥국들의 선박안전설비 의무탑재 규제 강화 및 전자항법체계(e-Navigation)의 국제표준 도입 등으로 향후 항해통신장비 등 선박전자산업의 성장이 클 것으로 전망됩니다.최근들어 전세계적으로 전자항법체계(e-Navigation) 도입을 계기로 선박운항 및 해운ㆍ조선 관련분야에 향후 10년내 약 290조원의 디지털 해양교통정보 시장(① 차세대 항해장비 118조원, ② 차세대 통신장비147조원, ③ 차세대 운영플랫폼 26조원)이 형성, 2030년 이후 매년 15% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 국내 정부는 국제해사기구(IMO)의 e-Navigation도입에 선제적으로 대응하기 위해 '한국형 e-Navigation' 연구개발(①핵심기술 개발, ②인프라구축(LTE-M 통신망), ③서비스운영센터) 완료 및 「지능형 해상교통정보서비스의 제공 및 활성화에 관한 법률(약칭 : 지능형해상교통정보법)」시행에 따라 2021.1.30.부터 서비스 본격 시행으로, 지능형 해상교통정보서비스의 원활한 제공과 이용 활성화를 위한 '제1차 지능형 해상교통정보서비스 기본계획('21∼'25)'과 '2021년도 시행계획'을 수립하였습니다. 이에 당사는 원거리 선박무선설비인 '디지털 MF/HF 송수신기' 개발, 상용화함에 따라 현재 국내 원거리 조업어선에 장비를 공급진행 중에 있으며, 'e-Nav(내비게이션) 선박단말기' 개발, 상용화로 2021년부터 국내 어선을 대상으로 공급하고 있습니다. 특히 디지털
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MF/HF와 e-Nav 선박단말기의 상용화에 따라, 국제연합(UN) 산하 국제해사기구(IMO)가 주도하는 해양디지털화 시장을 적극 공략해 나갈 계획입니다. (3) 경기변동의 특성 선박전자산업은 그 특성상 어선, 레저보트, 상선 등 선박산업의 경기변동과 선박안전설비기준을 정하는 국제적 규제 및 표준에 직접적인 영향을 받습니다. 예컨데 어선의 조업 업황, 레저해양산업의 동향, 해운시장의 동향, 선박산업에 대한 정부의 정책 동향, 각종 선박 척수의 변동 및 선박안전설비에 대한 국내외 규제 및 표준정책의 변화 등이 경기변동의 요인으로 작용하고 있습니다. 그리고 계절적으로 선박의 운항 등이 감소하는 동절기(1분기)의 경우에는 비수기에 해당됩니다. (4) 경쟁요인 선박전자산업은 국제기준과 표준에 부합하는 핵심기술 개발이 요구되는 기술선도산업이라는 특성 때문에 선박장비관련 국제기준과 표준을 주도하는 유럽, 일본 등의 경쟁업체와 차별화된 기술 선점이 주된 경쟁기반이라 할 수 있으며, 그러한 기반위에 제품력, 마케팅력 및 비용경쟁력이 시장지배력을 강화하고 비용절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미칩니다. 이 세가지 경쟁요인은 호황기에는 제품력을 위주로 부가가치를 높이는 데 치중하며, 불황기에는 마케팅력과 비용경쟁력을 높여 수익성을 보전하려는 경쟁 양상을 보임으로써 경기상황에 따라 상대적 중요도가 변하는 특징이 있습니다.(5) 자원조달상의 특성 선박전자산업은 제품에 사용되는 IC, LCD 등 4천여개 이상의 부품을 원활하게 조달해야 하는 특성을 지니고 있습니다. 당사는 다양한 부품을 묶음으로 구매하는 패키지 구매방식으로 부품의 65%는 국내에서, 35%는 해외에서 조달하고 있습니다. 소요되는 부품의 특성상 수입규제 등으로 조달상의 문제점은 없으나, 전자업계의 업황에 따라 조달에 다소 변동성이 있습니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 선박전자장비는 선박의 안전운항, 화재 및 비상탈출 등을 위해 엄격한 국제적 규제 및 검사가 적용되며, 표준 및 검사 기준은 IMO(국제해사기구), IACS(국제선급연합회), ISO(국제표준기구), IEC(국제전기전자기술위원회) 등에서 정하고 있으며, 각 국가별 실정에 맞게 제품 형식검증 및 선박안전법 등의 검사기준 및 규제를 두고 있습니다. IMO의 SOLAS(해상인명안전협약)에 의해 선박자동식별장치(AIS), 선교항해당직경보시스템(BNWAS), 전자해도표시시스템(ECDIS) 등 28종의 항해통신장비 탑재가 선박종류별로 의무화되어 있으며, 국내에서는 국제 규제 및 국내 선박안전법 개정을 통해 항해통신장비 탑재 대상 선박을 확대해 나가고 있으며, 2020년 1월에는 지능형 해상교통정보서비스를 원활하게 제공하고 그 이용을 활성화하기 위해 「지능형 해상교통정보서비스의 제공 및 활성화에 관한 법률」 제정하였습니다. 또한, 해양수산부는 최근 첨단 정보통신기술의 발전으로 선박의 디지털 전환이 빠르게 이루어지고 있으며, 디지털 기술은 선박의 안전, 편리, 효율성을 증진시킬 핵심요소로 인식됨에 따라 세계 디지털 해상교통정보 시장의 성장성이 클 것으로 전망되기에 2023년 10월 '디지털 해상교통정보산업 육성 전략'을 발표하였습니다. 이에 따라 2027년까지 지능항해장비 등 42개의 디지털 핵심기술을 확보, 국제적인 경쟁력을 갖춘 강소 수출기업 육성과 더불어 국내 기업의 국제 경쟁력 확보를 위해 국제항로에서의 다국적 실증과 해외인증 취득 비용 등을 지원하고 공적개발원조(ODA) 사업을 활용하여 잠재시장인 개발도상국 시장의 진출 기회도 제공한다는 방침입니다. 이외에 전방산업인 레저보트 등 해양레저산업을 육성키 위해 국내에서는 2009년 6월 마리나법 제정, 공표하였습니다. 현재 정부는 마리나산업의 활성화를 위해 마리나항만 개발ㆍ 운영지원, 레저보트(요트)산업 지원, 어촌의 해양레저공간 지원 등 다각적인 해양레저산업 육성책을 펼쳐 나가고 있습니다. ■ 국내등록선박 현황 ○ 연도별 어선외 선박추이(단위 : 척) 연도 합계 여객선 화물선 유조선 예선 부선 기타선 2019년 2020년 2021년 2022년
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2023년 ※ 자료 : 해양수산부, 등록선박통계 2023 ○ 2023년 어선외 선박현황(톤수별)(단위 : 척) 선종/톤수 합계 50톤미만 50톤~300톤미만 300톤~500톤미만 500톤~5,000톤미만 5,000톤~10,000톤미만 10,000톤~50,000톤미만 50,000톤이상 여객선 화물선 유조선 예선 부선 기타선 총계 ※ 자료 : 해양수산부, 등록선박통계 2023 ○ 연도별 어선추이(톤수별)(단위 : 척) 연도 합계 1톤미만 1-2톤 2~5톤 5-10톤 10-50톤 50-100톤 100-200톤 200톤이상 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 ※ 자료 : 해양수산부, 등록어선통계 2023 ○ 연도별 어선추이(업종별)(단위 : 척) 연도 합계 원양어업 근해어업 연안어업 양식업 내수면어업 기타어업 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 ※ 자료 : 해양수산부, 등록어선통계 2023 ■ 해외등록선박 현황 ○ 연도별 국적선박추이(톤수별)(단위 : 척) 연도 합계 500톤미만 500톤~ 10,000톤미만 10,000톤~ 50,000톤미만 50,000톤이상 2011년 2012년 2013년 ※ 자료 : 한국해양수산개발원, 해운통계요람 ○ 연도별 국적선박추이(선종별)(단위 : 척) 연도 합계 화물선 여객선 어선 기타선 2011년 2012년 2013년 ※ 주 : 100톤 이상인 선박 대상임※ 자료 : 한국해양수산개발원, 해운통계요람 ■ 국내 해양사고 발생현황 ○ 연도별 선박사고추이(선종별)(단위 : 척) 시점 총계 여객선 화물선 어선 유조선 예인선 기타선 수상레저기구 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 ※ 자료 : (해양사고)중앙해양안전심판원, 해양사고 통계 2023 ○ 연도별 선박사고추이(톤수별)(단위 : 척) 연도 총합계 20톤미만 20~100톤미만 100~500톤미만 500~1,000톤미만 1,000~5,000톤미만 5,000~10,000톤미만 10,000톤이상 미상 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 ※ 자료 : (해양사고)중앙해양안전심판원, 해양사고 통계 2023 라. 신규사업 당사는 공시서류작성기준일 현재 신규로 진행중이거나 추진중인 사업은 없습니다.
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 필요한 서류를 열람하고 재무제표에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해서는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 회사의 당기 실적은 매출 361억원으로 방산장비의 판매 증가에 힘입어 전기대비 8.3% 증가하였습니다. 하지만 매출 증가에도 불구하고 재고자산 조정 등에 따른 제조원가율 상승으로 매출총이익은 전기대비 28억원 감소한 68억원이었으나, 외주용역비, 지급수수료 등 판관비 감소로 영업손실은 전기대비 2억원 감소한 59억원이었습니다.당기순손실은 영업외수익의 감소 및 기타 대손상각비의 증가 등으로 전기대비 106억원 증가한 268억원이었습니다. 재무적으로 당기말 기준 자산총계는 549억원으로 재고자산, 투자자산, 무형자산의 감소 등으로 전기말 대비 현금성 자산 등 당좌자산의 감소로전기말대비 187억원 감소하였습니다. 부채총계는 399억원으로 전환사채의 상환 등으로 전기말대비 14억원 감소하였습니다. 자본총계는 164억원으로 당기순손실 증가 등에 따라 전기말 대비 173억원이 감소하였습니다. 이에 따라 부채비율은 234.2%로 전기대비 115.9%p증가, 유동비율은 전기대비 35.5%p 감소한 116.7%이었습니다.2025년은 성장세를 보이고 있는 방산사업의 매출원 확대, 규제장비 수요가 증가하고 있는 동남아 등으로의 수출기반 강화 및 국내 e-내비게이션 선박단말기 등 한국형 e-내비게이션 사업을 공고히하고 재무적 안정성을 강화해 나갈 계획입니다. - 회사의 경영성과 평가, 주요 경영지표 및 그 현황과 변동원인 구분 항목 제30기(당기) 제29기(전기) 수익성 지표 매출액영업이익률 매출액순이익률 EBITDA (-)4,004백만원 (-)4,382백만원 현금흐름 지표 영업현금흐름 3,721백만원 (-)4,531백만원 잉여현금흐름 2,818백만원 (-)6,556백만원 안정성 지표 부채비율 유동비율 차입금의존도 순차입금 11,732백만원 24,232백만원 성장성 지표 매출액증가율 활동성 지표 매출채권회전율 3.9회 3.3회 ① 매출액영업이익률 = (영업이익/매출액)*100② 매출액순이익률 = (당기순이익/매출액)*100③ EBITDA = 영업이익+대손상각비+감가상각비+무형자산상각비④ EBITDA Margin = (EBITDA/매출액)*100⑤ 영업현금흐름 = (당기순이익+현금유출이없는 비용-현금유출이없는 수익+영업활동으 로 인한 자산,부채 변동)⑥ 잉여현금흐름 = 영업현금흐름-투자현금흐름⑦ 부채비율 = (부채총계/자본총계)*100⑧ 유동비율 = (유동자산/유동부채)*100⑨ 차입금의존도 = (차입금/자산총계)*100 * 차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채
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+ 사채 + 장기차입금⑩ 순차입금 = 차입금 - (현금및현금가물+ 단기금융상품)⑪ 매출액증가율 = ｛(당기 매출액-전기 매출액)/전기매출액｝*100⑫ 매출채권회전율 = ｛매출액/(기말 매출채권잔액+ 기초 매출채권잔액)*0.5｝ 회사의 주요 경영성과 평가지표를 살펴보면, - 당기의 경우 전기대비 방산장비의 판매증가에 따른 매출증가로 성장성, 매출채권회전율 증가에 따른 활동성 및 현금흐름지표는 개선되었습니다. 하지만 영업이익률 등의 일부 수익성지표는 전기대비 개선되긴 하였으나, 영업외 비용 증가 등으로 순손실이 증가하였고 자기자본 대비 부채비중이 증가한 만큼 재무안정성 및 수익성 개선이 요구되고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제30기(당기) 제29기(전기) 증감액 유동자산 (현금및현금성자산) (매출채권) (재고자산) (기타유동수취채권) (기타유동자산) (당기법인세자산) (당기손익-공정가치측정금융자산) 비유동자산 (유형자산) (무형자산) (기타비유동수취채권) (이연법인세자산) (기타) 자 산 총 계 유동부채 (매입채무) (단기차입금) (유동성장기차입금) (기타지급채무) (기타유동채무) (유동성금융리스부채) (유동성전환사채) (당기손익-공정가치측정금융부채) 비유동부채 (전환사채) (당기손익-공정가치측정금융부채) (금융리스부채) (이연법인세부채) 부 채 총 계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 ※ 제30기(당기)는 결산이사회 및 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 결산이사회 및 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.당기 자산은 전기대비 187억원 감소한 549억원입니다. 주요 감소 원인은 재고자산 폐기/평가손실 반영에 따른 재고자산의 감소(-101억원), 대손상각 및 대손충당금 증가에 따른 수취채권 및 공정가치금융자산의 감소(-107억원), 대손상각 및 손상차손 반영에 따른 무형자산의 감소(-22억원) 등입니다. 당기 부채는 전기대비 14억원 감소한 384억원으로, 주요 감소 원인은 전환사채 상환및 전환청구에 따른 전환사채의 감소(-54억원) 등입니다. 당기 자본은 전기대비 173억원 감소한 164억원으로, 주요 감소 원인은 당기순손실의발생(-268억원)에 따른 이익잉여금의 감소 등입니다. (2) 영업실적 (단위: 백만원) 구 분 제30기(당기) 제29기(전기) 증감 증감률(%) 매출액 지역별 국내 해외 제품별 통신장비 항해장비 방산장비 기타 매출원가 매출총이익 - 판매비와관리비 영업손실 - 금융수익 - 금융원가 - 기타이익 - 기타손실 법인세비용차감전순손실 - 법인세비용 당기순손실 ※ 제30기(당기)는 결산이사회 및 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 결산이사회 및 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.당기 매출액은 전기대비 8.3% 증가한 361억원으로, 주된 증가 원인은 방산장비의 조달 수요 증가에 따른 판매증가에 기인하고 있습니다. 매출총이익은 전기대비 29.4% 감소한 68억원으로, 주요 증가 원인은 재고자산폐기손실(28억원) 반영에 따른 제조경비의 상승에 기인하고 있습니다. 영업손실은 매출총이익 감소에도 불구하고 전기대비 2억원 감소한 -59억원으로, 주요 감소 원인은 외주용역비 감소(-12억원), 수수료의 감소(-8억원), 급료의 감소(-5억원) 등 판관비의 감소(-30억원)에 기인하고 있습니다. 당기순손실은 전기대비 106억원의 손실이 증가한 -268억원으로, 주된 증가 원인은 기타 수취채권, 공정가치측정금융자산 등의 대손상각(111억원) 반영에 기인하고 있습니다. ■ 원가의 주요 구성항목은 재료비, 인건비, 감가상각비 및 기타경비 등이 있습니다. (아래는 매출액 대비 매출원가율, 판관비 등 비율, 영업원가율 및 매출총이익률과 영업이익률입니다.) (단위 : %) 구 분 매출액 대비 비율 증감 제30기(당기) 제29기(전기)
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매출원가율(①) 판관비 등 비율(②) 영업원가율(①+②) 매출총이익률 영업이익률 (3) 신규사업- 당사는 현재 추진중인 신규 사업은 없습니다. (4) 조직개편 - 회사는 공시대상기간 중 주요한 변동사항이 없습니다. (5) 환율 변동 영향 - 환율 변동 영향에 관한 사항은 「III. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 32. 재무위험관리의 목적 및 정책」을 참조하여 주시기 바랍니다.(6) 자산손상 또는 감액손실 회사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영진은 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. 당기와 전기 중 비금융자산의 계정과목별 손상차손 인식액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30 기(당기) 제 29 기(전기) 유형자산 무형자산 4. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성에 관한 사항 회사는 당기말 기준으로 74억원의 현금및현금성자산 및 영업활동을 통한 현금창출 예상규모는 50억원으로 향후 1년간 사용할 수 있는 유동성 원천은 약 124원 규모로 예상됩니다. 그러나 유동부채가 당좌자산을 초과, 단기성차입금이 단기성금융자산을 초과하고 있는 만큼 단기유동성이 부족한 상황인 만큼 자금조달 등을 통한 재무구조 개선이 요구됩니다. 【유동성 지표 추이】 (단위: %) 구분 제30기(당기) 제29기(전기) 단기성금융자산/단기성차입금 당좌자산/유동부채 유동자산/유동부채 (2) 자금조달에 관한 사항회사는 은행차입금, 사채, 유상증자 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다.회사의 당기말 현재 단기차입금(유동성장기차입금 포함)은 129억원으로 전기대비 9억원 증가하였고, 유상증자를 통해 약 40억원을 조달하였습니다. - 단기차입금 내역 (단위: 천원) 차입처 차입내용 이자율(당기말,%) 당기말 전기말 하나은행(주1) 무역금융(한도거래) 일반자금(한도거래) KDB산업은행(주2) 무역금융 신협(주3) 일반자금 합 계 (주1) 차입금과 관련하여 회사(본사,동삼동)의 동산 및 부동산이 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 차입금과 관련하여 대표이사의 지급보증을 제공받고 있습니다.(주3) 차입금과 관련하여 회사(제2공장,일산봉로)의 동산 및 부동산이 담보로 제공되어 있습니다. - 유상증자 내역 구 분 회차 납입일 조달금액(백만원) 제3자 배정 대상자 유상증자(제3자배정) (주)창평실업 유상증자(제3자배정) 빅브라더스1호 조합 및 골드스톤1호 조합 (3) 자금지출에 관한 사항 회사는 당기말 현재 약 74억원의 현금을 보유하고 있으며 전기대비 41억원 증가하였습니다. - 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 당기순손실이 증가하였으나 비현금성항목 조정 및 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 등으로 37억원 순유입되었습니다. - 당기 투자활동으로 인한 현금흐름은 무형자산취득의 감소 및 당기손익공정가치측정금융자산의 취득의 감소 등으로 전기대비 약 11억원 감소한 9억원 순유출되었습니다. - 당기 재무활동으로 인한 현금흐름은 단기차입금 및 유상증자로 49억원을 조달하였으나, 전환사채의 상환(32억원) 등으로 전기대비 약 17억원 감소한 13억원 순유입되었습니다. 회사는 사채발행 등의 외부조달 및 내부유보현금 및 영업활동으로 인한 현금흐름 개선 등을 통해 재무구조 개선해 나갈 계획입니다. (단위: 백만원) 구 분 제30기(당기) 제29기(전기) 1.1일 기초의 현금(①) 영업활동으로 조달된 순현금(②) (당기순이익) (조정) (영업활동으로인한자산·부채의변동) 투자활동에 사용된 순현금(③) (자본적 지출) (무형자산의 취득 및 처분) (당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 및 처분) 잉여현금흐름(②+③)
삼영이엔씨 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

재무활동에 사용된 순현금(④) (전환사채 발행) (주식의 발행) (차입금 증감) (자기주식처분) 현금의 증감(⑤=②+③+④) 현금의 환율변동효과(⑥) 12.31일 기말의 현금(①+⑤-⑥) ※ 잉여현금흐름(Free Cash Flow)은 보유현금 및 추가차입 없이 회사가 운용할 수 있는 능력을 나타내는 유용한 지표로 영업활동으로 조달된 순현금과 투자활동에 사용되는 순현금의 합계액으로 정의합니다. 동 잉여현금흐름은 채무의 상환, 전략적인 투자기회에 대한 투자, 배당금 지급 등에 이용할 수 있는 순현금을 나타내는 수치입니다. 5. 부외거래 - 당기말 현재 만기가 도래하지 않은 할인어음 잔액은 없습니다.- 당기말 현재 회사의 주요 금융거래 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 내 역 한도금액 사용액 미사용잔액 하나은행(주1) 무역금융 일반자금 KDB산업은행(주2) 무역금융 신협(주3) 일반자금 합 계 (주1) 하나은행 차입금 약정과 관련하여 회사(본사-동삼동, 2공장-청학동)의 동산 및부동산이 담보로 제공되어 있으며 사내이사의 연대보증을 제공받고 있습니다.(주2) KDB산업은행 무역금융차입금과 관련하여 사내이사의 연대보증을 제공받고 있습니다.(주3) 신협 차입금 약정과 관련하여 회사(본사-동삼동, 2공장-청학동)의 동산 및 부동산이 담보로제공되어 있으며 사내이사의 연대보증을 제공받고 있습니다. - 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 입보인 보증내역 보증금액 서울보증보험 계약이행보증 정보통신공제조합 선급금지급보증등 방위산업공제조합 채무보증 합 계 회사는 상기 보증을 제공받기 위하여 정보통신공제조합에 출자금 및 공증증서부약속어음 153백만원(1매)을 견질로 제공하고 있으며, 방위산업공제조합에 출자금 및 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다. - 담보제공자산당기말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 설정금액 담보권자 영도구 상리로 69(동삼동)의 토지, 건물 하나은행 신협 영도구 일산봉로 1번지(청학동) 토지, 건물 하나은행 신협 영도구 일산봉로 1번지(청학동) 동산 신협 당기손익-공정가치 측정 금융자산(출자금)(주1) 정보통신공제조합 당기손익-공정가치 측정 금융자산(출자금)(주2) 방위산업공제조합 합 계 (주1) 공증증서부약속어음 153백만원(1매)을 추가로 견질 제공하고 있습니다.(주2) 백지어음 1매를 추가로 견질 제공하고 있습니다. - 계류중인 소송사건 회사는 당기말 현재 영국 수로국과의 전자해도 저작권 침해사안과 관련하여 분쟁사항이 발생하였으며, 해당 분쟁과 관련한 합의유도 절차를 진행 중에 있습니다. 해당사안이 재무제표에 미칠 경제적 영향은 당기말 현재 신뢰성 있는 추정이 불가능합니다 한편, 회사가 원고인 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 관할법원 사건번호 사건명 소송금액(천원) 피고 서울중앙지방법원 대여금 케이엔씨엔터테인먼트외 2명 서울중앙지방법원 대여금 케이엔씨엔터테인먼트외 2명 수원지방법원 사해행위취소 이지환 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책의 변경 및 추정에 관한 사항 회사는 2024년 1월 1일 로 개시하 는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된
삼영이엔씨 — [기재정정]사업보고서 (2024.12)

경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 - 회사가 영위하는 사업과 관련된 법규상 주요 규제사항은 사업보고서 본문 「Ⅱ. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항」을 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 1) 파생상품 - 회사는 당기말 현재 외화채권/채무의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 파생금융상품계약 사항은 없으며, 회사가 발행한 제2회차 및 제3회차 전환사채 관련 파생상품 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품평가이익 파생상품평가손실 2) 위험관리정책 회사의 주요 금융부채는 차입금과 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 현금, 예금, 단기예치금, 매출채권, 기타채권, 상각후원가 측정 금융자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 등을 보유하고 있습니다. 회사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 감독업무 수행시 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책 부합 여부를 검토하고 있습니다. 2.1 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 상각후원가 측정 금융자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산입니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있으며 분석대상 변수 외에 다른사항은 모두 동일하다고 가정하였습니다. 2.1.1 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당기 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 변동이자부차입금 아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 회사의 당기순손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자부차입금 2.1.2 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사가 수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생하는
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영업활동으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 2.1.3 기타가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 기타금융자산과 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 파생상품자산 파생상품부채 2.2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 2.2.1 금융자산 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권및기타유동수취채권 기타비유동수취채권 기타비유동금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있으며, 매출채권 및 기타수취채권, 기타금융자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.2.2.2 기타자산 현금, 단ㆍ장기예금 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 회사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 2.2.3 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 당좌차월, 은행차입금, 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 유동성 위험 분석 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 당기말 1년이하 2년이하 2년초과 합 계 장부가액 매입채무 차입금 리스부채 기타지급채무 전환사채 (단위: 천원) 전기말 1년이하 2년이하 2년초과 합 계 장부가액 매입채무 차입금 리스부채 기타지급채무 전환사채 2.3 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 차감: 현금및현금성자산 순부채 자본총계 부채비율
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 사업부문은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려할 때 FH(산업용가열로) 부문과 수소사업부문으로 특화되어 있습니다. 사업부문 회사명 주요 재화/용역 사업내용 FH(산업용가열로)부문 제이엔케이글로벌㈜ 산업용가열로 정유/석유화학 플랜트설계, 제조, 시공 수소사업부문 제이엔케이글로벌㈜ 수소추출기수소충전소 수소추출기/수소충전소 설계, 제조, 시공, 운영 및 유지보수 당사는 국내 유일의 산업용가열로 전문기업으로 전 세계 정유 및 석유화학 플랜트 시장에서 가열로 설계, 제작, 설치, 유지 관리, 보수 및 개조 업무를 수행해 왔습니다. 산업용 가열로는 정유 및 석유화학 플랜트에서 원유정제를 위한 핵심 설비로 사용되며, 주요 고객사로는 현대케미칼, 에스오일, YNCC, FCFC 등 사업주 기업들과 현대엔지니어링, 현대건설, 삼성엔지니어링, 지에스건설, SK에코플랜트, Toyo Engineering 등 EPC 엔지니어링사들이 있습니다. 가열로 분야에서는 전 세계적으로 약 10 개의 업체가 시장에 참여 중이나, 당사는 독자적으로 확보한 기술을 바탕으로 선도기업으로 성장하여 높은 시장점유율을 확보하고 있습니다. 한편, 산업용가열로부문 매출액은 2024년 12월 31일 기준으로 110,733백만원이며 전체 매출액의 약 79.9%를 차지하고 있습니다. 당사는 가열로의 한 종류인 정유 및 비료 공장용 대용량 개질기(SMR)의 제작 공급 이력을 바탕으로 한국과학기술원, 한국가스공사 등과 협력해 수소산업 관련 국책과제 등을 수행하며 수소추출기를 개발했으며, 자체적으로 개질 방식의 수소추출기를 개발 및 상용화하여 공급을 시작하였습니다. 당사는 '온사이트'방식 수소충전소 구축을 위한 수소추출기 개발 공급 뿐만 아니라, '오프사이트'방식 수소충전소 구축사업도 병행하고 있으며 전국적으로 약 30개소 이상의 수소충전소를 구축 완료 또는 구축중입니다. 향후에도 기술 고도화, 원가 경쟁력 강화, 지자체별 주기적 방문관리 등 영업 전략을 통해 온사이트형 수소충전소의 경쟁력을 강화할 예정이며, 오프사이트형 수소충전소와 암모니아, 바이오가스 등을 이용한 수소충전소 등 수소 관련 사업을확장시켜 2028년까지 1,000억 원대 매출신장을 목표로 사업을 진행 중입니다. 한편,수소사업부문 매출액은 2024년 12월 31일 기준으로 27,910백만원이며 전체 매출액의 약 20.1%를 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) FH(산업용가열로) 부문 (가) 내용 및 주요 용도 제품명 용도 용량(MW) 비고 산업용가열로 리보일러 가열로 2 ~ 80 리보일러/ Feed 가열로 30 ~ 120 Crude 및 Vacu um 가열로 30 ~ 150 Crude 및 Vacuum 가열로 30 ~ 150 고온고압용 가열로 5 ~ 150 5 ~ 100 CCR 가열로 5 ~ 100 주1) 당사에서 생산하는 산업용가열로는 플랜트 공정 및 용량에 따라 그 종류가 정해집니다. (나) 가격 변동 추이 당사의 제품은 표준화된 같은 용량 및 크기의 산업용가열로는 없으며 해당 플랜트의 용량 및 주문자의 요구에 따라 사양 및 가격이 달라지므로 가격 변동 추이 비교가 불가한 상황입니다. (2) 수소사업부문 (가) 내용 및 주요용도 주요 제품은 수소추출기 및 수소충전소 패키지입니다. 사업주 제안요청서 및 시방서를 기준으로 설계, 제작 및 설치까지 턴키 형태로 납품합니다. (나) 가격변동 추이 수소추출기 및 수소충전소는 사업주와의 계약범위 및 사양 등이 일정하게 비례하지 않기 때문에, 이에 대한 가격변동 추이 비교가 불가능합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) FH(산업용가열로) 부문 (가) 현황 (단위 : 백만원) 구분 주요품목 매입액 원재료 (나) 가격 변동 추이 당사의 경우 표준화된 같은 용량 및 크기의 산업용가열로가 없으며 해당 플랜트의 용량 및 주문자의 요구에 따라 설계 및 제작 됩니다. 제품별로 원재료의 소재도 다르며,길이, 두께 등의 규격도 모두
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달라 가격변동 추이 비교가 불가한 상황입니다. (2) 수소사업부문(가) 현황 (단위 : 백만원) 구분 주요품목 매입액 원재료 압축기, 저장용기, 디스펜서, 냉동기 등 (나) 가격 변동 추이 수소충전소 설비 구축사업의 경우 수소 처리량 및 하루 충전대수 등 설비사양 및 규격이 사업주 마다 상이하며, 이에 따라 구축 소요비용도 상이합니다. 나. 생산 및 설비(1) FH(산업용가열로) 부문 제품의 생산량은 기계설비의 성능에 비례하기보다는 숙련된 작업자에 의해 가변적일수 있으며, 제품이 주문, 설계 방식에 따라 그 성격이 각각 상이하여 생산 능력을 계량화 하기는 어려운 점이 있습니다.(2) 수소사업부문 수소추출기의 생산량은 기계설비의 성능에 비례하기보다는 숙련된 작업자에 의해 가변적일 수 있으며, 현재 수소추출기 시장이 시작단계이므로 전량 주문제작으로만 생산하여 생산능력을 파악하기 어렵습니다. 수소충전소는 설계 후 수소압축기, 수소저장용기, 수소충전기 등 고객의 요구사항에 따른 설비 구성이 상이하여 정확히 계량화한 생산능력을 파악하기 어렵습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출(1) FH(산업용가열로) 부문(가) 품목별 매출실적(수출/내수) (단위: 백만원) 제품 판매 실적 비고 산업용 가열로(Fired Heater) 국내 해외 소계 기 타 총 계 (나) 판매 경로/방법, 주요 매출처 당사의 판매 경로/방법은 사업주로 직접 판매 또는 EPC 엔지니어링사를 통한 판매로 구분되며 이에 따른 판매방식과 주요 매출처를 정리하면 다음과 같습니다. 1) 사업주로 직접 판매되는 방식 - 국내부문의 경우 기존 시설물에 대한 지속적인 사후 관리 및 설계 용역 서비스 를 통한 영업 - 해외부문의 경우, 지역 Agent를 통한 영업 - 주요 매출처 : 한화토탈(주), 현대오일뱅크(주), S-OIL(주) 등 2) EPC 엔지니어링사를 통해 판매되는 방식 - 입찰 단계에서부터 경쟁력 있는 가격제출 및 기술자료 제공 - 해외 Agent를 통한 해외사업주 업체등록 확대 - 주요 매출처 : 삼성엔지니어링(주), SK에코플랜트(주), GS건설(주), DL E 등 (2) 수소사업부문(가) 품목별 매출실적(수출/내수) (단위: 백만원) 제품 판매 실적 비고 수소추출기/수소충전소 국내 해외 총계 (나) 판매 경로/방법, 주요 매출처당사의 판매 경로/방법은 사업주로 직접 판매 또는 EPC 대행기관을 통한 판매로 구분되며 이에 따른 판매방식과 주요 매출처를 정리하면 다음과 같습니다. 1) 사업주로 직접 판매되는 방식- 지자체, 지자체 산하 기관, 공공기관의 입찰을 통한 판매 - 민간 수소충전소 사업자의 자체 입찰을 통한 판매 - 주요 매출처 : 강원테크노파크, 대전테크노파크, 부산시청, 부산테크노파크, 창원산업진흥원, 서울에너지공사 등 2) EPC 대행기관을 통해 판매되는 방식 - 한국가스기술공사, 수소산업협회 등 수소충전소 EPC 대행 기관을 통한 판매 - 주요 매출처 : 한국가스기술공사 등 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합 계 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 부채총계 자본총계 부채비율 나. 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (1) 외환위험 연결실체는
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국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 연결실체는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채 중 일부는 환율변동위험에 노출되어 있어, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 상승할 경우 법인세비용차감전순손익이 감소하고, 하락할 경우 법인세비용차감전순손익이 증가하는 영향이 발생할 수 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.당기말 현재 금융자산의 신용위험에 노출된 최대금액은 장부금액과 유사하며, 지급보증계약으로 피보증인의 청구로 인하여 당사가 지급하여야 할 지급보증한도액 (주석 14참조)이 신용위험에 노출된 최대금액입니다. (3) 유동성위험유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 제공한 금융보증계약으로 인해서 연결실체가 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 주석 14와 같습니다. (4) 이자율위험연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 당기말 현재 연결실체의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:외화 1단위 및 천원) 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 파생평가자산(부채) 파생평가손익 환리스크 해지 통화스왑 매입 USD 합계 한편, 연결실체는 상기 파생상품 계약이외에 삼성선물과 외화거래 선도거래계약을 체결하고 있으며, 매일 정산되고 있습니다. (단위:외화 1단위 및 천원) 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 파생평가자산(부채) 파생평가손익 환리스크 해지 통화스왑 매입 USD 매매목적 통화옵션 매도 USD 합 계 한편, 연결실체는 상기 파생상품 계약이외에 삼성선물과 외화거래 선도거래계약을 체결하고 있으며, 매일 정산되고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약해당사항 없음.나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 중장기 성장 동력으로 현재 국가에서 추진되는 탄소 중립 및 신재생 에너지 정책에 발맞추어 차세대 에너지 산업인 수소 산업에 대한 연구 개발에 참여하고 있습니다. 2009 년 한국과학기술연구원(KIST)가 주관한 연구 과제인 '글리세롤 이용 수소 제조 및 글리세롤의 고부가 전환공정 개발'을 시작으로, 2013 년 '300 nm³/h 급 천연가스 개질 수소 스테이션 개발'에 참여하였고, 2017 년부터 2020 년까지 '수소충전소용 대용량 수소 제조 장치 개발' 과제 수행을 통해 500 kg/day 급 수소 제조 장치를 설계하고 제작하여 경남
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창원의 성주동 수소충전소에 설치하여 실증 시험을 완료하였습니다. 또한, 2016 년부터 '수소차-전기차 융복합스테이션 국산화 기술 개발 및 실증' 국가 과제를 시작하여 2021 년 9 월 수행 완료하였습니다. 그 외에도 당사는 울산광역시에서 추진하고 있는 수소그린모빌리티 국제자유특구 내의 사업 중 '수소연료전지 선박용 수소충전소 구축 및 실증' 사업의 주관사로 선정되어, 2020 년 6 월 중소벤처기업부(전담기관: 한국산업기술진흥원)와 협약을 체결 후 2021 년 준공 완료 및 2022 년 실증을 완료하였습니다. 2021 년 4 월부터 국토교통부가 주관한 석유의 잔사물을 활용하여 수소를 생산하는 '석유 코크스 활용 수소 생산 실용화 기술 개발’(전담기관: 국토교통과학기술진흥원,주관기관: 고등기술연구원) 과제에 참여하여 합성가스 중 일산화탄소를 이산화탄소 및 수소로 전환하는 기술 개발을 수행 중에 있으며, 2021 년 9 월부터 암모니아에서 수소를 추출하는 30 nm³/h 급의 암모니아 수소추출기 개발에 참여하여 최근 시운전을 완료하였습니다. 2022 년 8 월부터는 산업통상자원부에서 주관한 '액화수소충전소용 저장탱크 및 수소 공급 시스템 기술 개발' 과제에 참여하여 액화수소충전소 시장 진입을 준비하고 있습니다. 또한, 2020 년도에 자체 개발한 250 kg/day 급 수소추출기를 서울 상암수소스테이션에 납품을 완료하여 현재 운영 중에 있으며, 강원도형 수소생산기지의 수소추출 설비에 대한 계약을 체결하여 2021 년 5 월 속초에 구축 완료 후 현재 상업 운전 중입니다. 경남 창원 성주동에는 500 kg/day 급 수소추출기 2 기를 설치하여 국내 1 호의 수소생산기지를 구축하여 하루에 1000 kg의 고순도수소를 생산 및 공급하고 있으며 동부산 수소버스충전소에는 650 kg/day 급 수소추출기 2 기를 설치 완료했습니다. 2022 년 1 월에는 반도체 가스 생산을 위한 3,000 kg/day 용량의 수소추출기를 SK머티리얼즈로부터 EPC 계약을 수주하여 당사의 순수 국산화 기술로 설계, 제작 및 납품을 완료하였습니다. 한편, 사우디아라비아의 아람코사와의 협업을 통해 LPG를 원료로 수소를 생산하는 100 kg/day 급의 LPG 개질형 수소추출기를 개발 완료하여 2024 년 7 월 수출하였습니다. 또한, 2024 년 12 월부터 한국전력공사 전력연구원 및 국내 5 개 발전사와 공동으로 '산화환원 소재를 활용한 1MW급 가압형 블루수소 생산기술 개발' 연구 과제에 참여하여 미래 청정에너지 시장을 선도할 혁신적인 기술 개발에 나서고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 상기 연구개발업무를 전담하는 기업부설연구소를 별도로 운영하고 있습니다. (3) 연구개발비당사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제25기(2022) 연구개발비용 계* (정부보조금) 연구개발비/매출액비율 (연구개발비용계*/당기매출액 x 100) 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) FH(산업용가열로) 부문 2024년 세계 플랜트 시장은 급변하는 글로벌 경제 상황과 예측하기 어려운 다양한 외적 변수로 보합세를 유지하였습니다. 2025년도에도 세계 플랜트 시장은 미국 연준의 금리 인하 가능성, 러시아-우크라이나 전쟁, 미국 트럼프 2기의 경제/외교 정책 등 복잡한 국제 정세로 전망이 불확실한 상황이나, 신규 프로젝트에 대한 투자는 큰 변동 없이 지속될 것으로 보입니다. 각 지역별로 살펴보면, 동남아 시장은 중국 업체와의 가격 경쟁이 더욱 심화될 것으로 보입니다. 베트남 PDH 프로젝트의 EPC사가 중국의 Hualu와 CC6 컨소시엄으로 선정되었기 때문입니다. 태국의 Map Ta Phut 에틸렌 프로젝트와 인도네시아의 CAP2, TPPI 등의 프로젝트도 진행될 예정입니다. 인도 시장은 다양한 신규 프로젝트가계속 진행될 것으로 기대되는데, 최근 인도의 막대한 투자자금이 중동, 아프리카, 몽골 등에 투입되고 있고, 이를 바탕으로 인도 내 EPC사들의 수주 및 승인이 지속되고 있는 상황입니다. 특히, L 알제리 및
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카타르 등에서, Meil은 몽골에서 EPC사로선정되는 등 인도 내 EPC사들의 영향력이 강화되고 있습니다. 이에 따라, 기존 고객사와의 영업 활동은 물론, 인도 내 EPC사를 통한 해외 영업 및 수주에도 집중해야 할것으로 보입니다.중동 시장에서는 선진국의 탈탄소 정책에 따라 정유에서 석유화학플랜트 산업으로의전환이 진행되고 있습니다. 이에 따라 사우디아라비아를 중심으로 한 LTC (Liquid to Chemical) 프로젝트들이 예상되었지만, 최근 아람코사의 LTC 플랜 재검토 발표로인해 앞으로의 진행 여부는 불확실한 상황입니다. 그럼에도 불구하고, 향후 몇 년간 사우디아라비아와 쿠웨이트를 중심으로 정유 및 석유화학 산업에 대한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 반면, 중남미와 아프리카 지역에서는 지역적 불안정성으로 당분간 신규 투자가 이루어지지 않을 것으로 보입니다. 국내 플랜트 시장 또한 지속적인 불황이 예상되며, 향후 증설 프로젝트는 거의 없을 것으로 보입니다. 기존 사업주들도 주력 사업의 규모를 축소하는 방향으로 나아가고 있어, 국내 업체들의 M, 매각 등이 발생할 가능성이 있으며, 주요 비즈니스 모델 또한 친환경 트렌드에 맞게 변화시킬 것으로 예상됩니다. 당사는 전 세계 10여 개 산업용가열로 업체 중 우리 나라를 대표하는 유일한 기업으로, 국내 EPC사와의 협업 관계를 지속적으로 유지하며 확대하고 있습니다. S-OIL Shaheen 프로젝트에서는 핵심 장치인 Cracking Furnace 10 기와 GTG Duct System 2 기를 일괄 수주 방식(Turn Key)으로 계약하여 현재 성공적으로 수행 중입니다. 대만 시장에서는 지속적인 엔지니어링 협력을 통해 수주를 지속할 계획이며, 태국에서는 미래 사업의 교두보를 확보하기 위해 사업주를 직접 찾아서 당사의 승인 및 Revamp 공사를 수주하여 관계를 유지할 계획입니다. 또한, 지속적인 투자가 이뤄지고 있는 인도 시장을 당사의 역량을 넓히는 계기로 삼을 예정이며, 위기를 기회로 삼아 당사의 역량을 집중하여 신시장에 적극적으로 진출할 기회를 만들 계획입니다. (2) 수소사업부문 수소는 발전, 수송, 산업, 건물 부분에서 에너지원으로서 그리고 산업용 원료로서 다양한 부문에서 광범위하게 사용되는 신재생에너지입니다. 수소에 대한 한국의 수요는 2030 년 390만 톤, 2040 년 526만 톤, 2050 년 2,790만 톤에 달할 것으로 예상됩니다. 수소전기차 부문에서는 승용차, 택시, 버스, 경/중량 상업용 차량을 포함해 2030 년경에는 30만 대, 2040 년경에는 290만 대, 2050 년경에는 526만 대 수준으로 증대 보급하는 것으로 중장기 로드맵을 설정하고 있습니다. 이와 관련하여 국내에서는 범정부 차원에서 수소 경제 활성화를 위해 수소 생산, 저장 및 활용 등 수소 산업 전반에 걸친 각종 지원/보조 사업이 진행되고 있으며, 소/중규모 수소 생산 시설 및 수소충전소 신규 구축이 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 정부는 2022 년 12 월 30 일 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스 생산을 의무화하는 '유기성 폐자원을 활용한 바이오가스의 생산 및 이용 촉진법(바이오가스법)'을 공포하였습니다. 이에 따라 환경부는 2050 년까지 하수 슬러지, 음식물쓰레기, 축산분뇨 등에서 바이오가스를 80% 이상 의무적으로 생산하도록 규정하고 있으며, 이렇게 생산된 바이오가스로부터 수소 생산을 장려하고 있습니다. 이러한 정책 기조에 따라, 바이오가스 수소화 프로젝트와 수소 추출 시설에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 산업용가열로 사업 수행을 통해 축적한 기술력을 바탕으로, 2013 년부터 국책과제로 연구 개발에 착수하여 천연가스 개질형 수소추출기를 개발하였으며, 자체적으로 일반 수소충전소용 표준용량(250 kg/day, 500 kg/day, 650 kg/day) 수소추출기와 대용량 수소버스 충전소에 적합한 3,000 kg/day 용량의 수소추출기의 개발에 성공하여 상용모델 제품을 출시했습니다. 뿐만 아니라
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1,000~10,000 kg/day 용량의 다양한 수소 추출기 모델 공급을 준비하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 (가) FH(산업용가열로) 부문 산업용가열로는 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준서 및 다양한 석유화학 공정의 납품실적 등이 요구되는 소규모의 종합 엔지니어링의 특성을 갖고 있으며, 고객의 다양한 요구사항에 대하여 발 빠르게 신속한 대응이 필요합니다. 산업용가열로는 석유/가스 플랜트에서 가장 중요한 품목 중 하나로 산업용가열로의 성공적인 납품이 전체 플랜트 공사의 성공여부를 가름하는 매우 중요한 설비 기기입니다. 또한 대형 EPC 엔지니어링사들의 석유/가스 플랜트 수주 경쟁에서 가격 및 기술적인 측면에서 경쟁력 있는 산업용가열로 공급업체의 선정이 매우 중요한 요인입니다. 현재 석유/가스 플랜트 분야에서 최대 강자는 국내 EPC 엔지니어링사이며 국내 유일한 산업용가열로 업체인 당사로서는 해외의 타 경쟁사보다 영업적인 경쟁력을 갖추고 있습니다.당사의 해외 및 국내 매출 비중을 비교해 보면 해외 비중이 높은 편이며, 해외시장의 개척이 매우 중요하다고 할 수 있습니다. 기본적으로 국내 EPC 엔지니어링사를 통하여 해외 매출이 일어나고 있으며, 국내 EPC 엔지니어링사의 참여가 저조한 이라크와 인도 지역의 경우 독자적인 영업 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라, 중동지역 및 자원부국 위주로 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미리트, 이라크, 인도네시아, 타이완, 말레이시아, 인도, 이집트 등지의 현지 업체와 영업제휴를 활발히 진행하고 있고 2017년 태국 시장 본격진입을 위한 노력으로 태국 최대 석유/화학 업체인 THAIOIL사에 업체(Vendor) 등록을 완료하여 태국 시장에 진출할 수 있는 토대를 마련하였습니다. 이처럼 당사는 사업지역의 다각화, 국제 인지도 향상 및 안정적인 수주환경 조성으로 전 세계적인 영업 경쟁력을 갖추고 있습니다. 기술제휴현황으로는 석유 및 가스 플랜트에서 많은 특허를 가지고 있는 미국의 Lummus Technology사의 자회사인 LHT사(Lummus Heat Transfer)와 업무 협약을 맺고특허분야 산업용가열로인 에틸렌 크랙킹히터, 스팀슈퍼히터(SteamSuperheater), 스팀 리포밍히터(Steam Reformer) 및 딜레이드 코커히터(Delayed Coker Heater) 시장에서 협업 관계를 유지하고 있습니다. 당사는 발생 가능한 여러 가지 대외 변수들에 공격적으로 대처하기 위해서 지속적으로 영업지역 다각을 위한 해외 현지업체와의 영업적 제휴를 추진해 나갈 예정입니다. (나) 수소사업부문 수소추출기는 현지 생산형 수소충전소뿐만 아니라 중소규모 수소생산기지를 위해서도 가장 중요한 설비입니다. 산업용 가열로와 마찬가지로 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준 등이 요구되는 소규모 종합 엔지니어링의 특성을 갖고 있으며, 고객의 다양한 요구사항에 대하여 발빠르고 신속한 대응이 필요합니다. 당사는 자체 설계기술로 수소추출기를 개발하여 상용화에 성공시킨 국내 유일한 업체로서 타 경쟁업체보다 독보적인 기술력을 바탕으로 국내 최초로 3개 현장(상암 수소충전소, 속초 수소충전소, 창원 수소생산기지)에서 수소전기차용 고순도수소를 생산하고 있으며, 동부산 버스차고지에서는 수소버스 전용 1300kg/day 용량의 현지생산형 수소충전소를 구축하였습니다. 한편, 수소충전소 설비구축의 핵심기술은 수소압축패키지 설계, 수소충전기 설계 등이며, 고객이 요구하는 수소차량 충전 사양을 만족시키기 위해서는 각종 규격 등을 준수하여야 하는 등 충전 시스템 설계에 많은 경험이 필요합니다.수소충전소 설비구축 시장은 2019 년부터 본격적으로 형성되기 시작하였으며, 주로 공공기관 및 공기업에서 해당 구축사업에 대한 신규 발주가 진행되고 있습니다. 당사는 정유/석유화학 플랜트에서 생산된 수소를 파이프라인 또는 튜브 트레일러로 충전소까지 운송해 사용하는 '오프사이트' 방식 수소충전소 구축사업도 활발히 진행하고 있습니다. 2020 년 인천공항 1 터미널
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수소충전소 구축을 시작으로 2024 년 12월 말기준 전국 40여 개소의 수소충전소 구축을 완료하였으며, 현재 10여 개소의 수소충전소 구축사업을 진행하고 있습니다. (2) 시장점유율 (가) FH(산업용가열로) 부문 시장규모에 대한 명확한 근거나 자료가 없고, 해외 경쟁사 대부분이 비상장 업체로서경쟁사의 매출규모에 대한 파악이 불가하여, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. (나) 수소사업부문 수소추출기 사업의 경우 현재 시장이 형성되기 시작하는 초기 시점으로, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024 년도 전국 수소추출기 납품 실적 기준으로 당사는 국내에서 20% 정도의 시장 점유율을 보이고 있습니다. 수소충전소 사업의 경우 현재 시장이 성장하는 단계이며, 경쟁사 대부분이 비상장 업체로 경쟁사의 매출규모 파악이 불가능하여, 매출액을 기준으로 한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다. 다만, 2024년도 전국 수소충전소 준공 실적 기준으로 당사는 국내에서 약 20% 정도의 시장점유율을 보이고 있습니다. (3) 시장의 특성 (가) FH(산업용가열로) 부문 산업용가열로 설비는 정유 및 석유화학 플랜트 시설에서 필수 기간설비로서 제품의 가격, 성능과 함께 신뢰성, 내구성 및 사후관리 능력이 주요 선정수단이 되고 있습니다. 이는 플랜트 내에 설치된 산업용가열로 시설에 문제가 발생했을 경우 전 공정의 운전이 불가능하며, 운전 형태가 매우 다양하여 지속적인 기술자문이 필요하기 때문입니다.정유 및 석유화학 플랜트에서 요구하는 스펙의 제품을 생산하기 위해서는 산업용가열로의 정상적인 운전 및 기계적 내구성이 매우 중요합니다. 따라서 적합한 기본/상세 설계 및 제작이 매우 중요한 요소이며, 기 납품된 시설의 운전실적 평가가 향후 발주에 큰 영향력을 발휘하게 됩니다. 이와 같은 이유로 산업용가열로의 입찰은 구매자에 의해 사전 승인된 업체간의 경쟁으로 제한됩니다. 구매자의 사전 승인에 가장 중요한 요인으로는 업체의 기본설계 능력 및 다양한 실적보유 유무입니다. 당사의 경우모든 정유 및 석유화학 플랜트 산업용가열로의 실적을 보유하고 있으며, 우수한 기본설계 능력을 갖고 있어 대부분의 산업용가열로 입찰에 초청을 받고 있습니다. 사업주의 직접 발주와 EPC 엔니지어링사를 통한 발주에 따른 큰 차이점은 없으며, 사업주의 성향에 따라 직접 발주하기도 하며, EPC 엔지니어링사를 통한 발주가 이루어지기도 합니다. 또한, 산업용가열로 시장은 수출시장이 대부분의 규모를 차지하고 있으며, 정유, 석유화학 플랜트 시장과 사이클을 같이하는 등 글로벌 경제 상황 및국제유가와 밀접한 관계가 있습니다. (나) 수소사업부문 수소사업부문 시장은 정부의 수소사회 실현을 위한 다양한 정책들이 본격 시행되면서 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 이에 따라 수소 생산 및 인프라 구축에 대한 대기업 투자가 본격화 되고 있습니다. 국내뿐 아니라 해외 각국에서도 저탄소 신재생에너지의 중요성이 높아지면서 연구개발과 정책이 활발히 이루어져 시장의 성장성이매우 높다고 볼 수 있습니다.수소사업부문은 정부의 연간 수소충전소 및 수소추출설비 보급 예산에 따라 시장 규모가 정해지는 특성이 있으며, 이 정부 예산은 정부의 수소경제 중장기 로드맵에 기초하여 편성되고 있습니다. 발주의 주체가 주로 지자체 또는 공공기관 등으로 조달청공개입찰을 통하여 진행되며, 공급사 선정방식은 협상에 의한 계약 방식으로 기술평가와 가격점수를 합산한 총점 최고 득점사가 낙찰사가 되는 방식이어서 가격뿐만 아니라 기술력의 차별화가 중요한 수주 경쟁 포인트가 되고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) FH(산업용가열로) 부문 당사는 국내 기업으로는 유일하게 보유하고 있는 산업용가열로의 기초 및 상세 설계 능력을 바탕으로 향후 전 세계의 유전 고갈에 대비한 대체에너지 관련 분야에 당사의능력을 접목시켜 신성장 동력으로 삼을 준비를 하고 있습니다. 특히, 석유대체에너지설비와 관련하여 석유대체제품의 핵심 원료인 일산화탄소와 수소로 구성된 합성가스(Syngas)를 다양한 폐자원을 원료로 하여
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생산하는 설비 연구를 진행 중입니다.또한, 당사는 산업용가열로 분야에서 사우디아라비아 현지시장에 진출하고, 중장기적으로 중동 전역으로 사업을 확장하기 위해 사우디아라비아에 현지법인인 JNK Gulf를 설립하고 제작 공장 건설을 준비하고 있습니다. (나) 수소사업부문 수소사업부문에서는 암모니아 수소추출기, 바이오가스 정제 및 수소추출기, 수전해 방식 수소생산설비, 액화수소충전소, 이산화탄소 포집 설비, 폐플라스틱/폐비닐 활용 수소생산설비 및 미이용 산림 바이오매스를 활용한 청정수소 생산 설비 등에 대한 기술 동향 파악 및 연구 개발을 추진하고 있습니다.또한, 수소생산 및 충전 인프라 구축 기술을 기반으로 하여 수소의 생산, 유통, 충전 사업을 하나의 패키지로 통합한 사업을 진행하고자, 2023년 산업부가 지원하는 탄소포집형 수소생산기지 구축사업에 착수하여, 청주 하이테크밸리 생산기지에서 3,000 kg/day 규모의 수소 생산을 준비 중입니다. 수소충전의 경우 수도권매립지 수소버스충전소를 포함하여 총 3 개의 수소충전소를 직접 운영하고 있으며, 당사의 충전소를 이용하는 수소버스의 충전대수 증가에 대응하기 위하여 현재 3 개소의 자체 수소충전소를 추가로 건설 중에 있습니다. 특히, 당사는 오프사이트 방식으로 운영 중인 인천수도권매립지 충전소를 온사이트 방식으로 전환하여 수소를 안정적으로 공급하기 위하여, 동일 부지에 1,300 kg/day 규모의 탄소포집형 수소생산설비 설치 사업을 진행할 예정입니다. (5) 조직도 제이엔케이글로벌(주)조직도_(2024.4q)
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IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2024년 세계 플랜트 시장은 보합세를 유지하였습니다. 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 인플레이션 및 금리인상, 원유 감축으로 고유가 기조를 유지하고자 하는 중동 국가들과 원유 및 가스를 수출하고자 하는 미국의 상반된 입장 차이 등으로 인하여 유가 변동폭이 커졌으며, 이러한 요인들로 인해 플랜트 투자에 대한 결정이 쉽게 이루어지지 않았습니다. 2025년도에도 다양한 외적 변수들이 영향을 줄 것으로 보이지만 신규 프로젝트에 대한 투자는 큰 변동없이 진행될 것으로 보입니다. 이에 당사는 전 임직원이 합심하여 인도, 동남아, 중동 등 투자가 예상되는 전세계 시장을 찾아 사업주와의 관계를 더욱 굳건히 하고, 신규 프로젝트를 수주할 계획입니다. 또한 기수주 프로젝트의 수행에도 각고의 노력을 기울이겠습니다.2024년 수소사업부문 관련하여, 정부가 수소인프라 및 충전소 구축을 적극적으로 추진하고 수소충전소의 경제, 편의, 안전성을 높이기 위한 후속조치를 이행해 나가는 상황에서 당사는 산자부에서 인증한 수소전문기업으로서 수소추출기 및 충전소시장을 선점하며 2024년도 말 기준 전국 50개소의 수소충전소를 성공적으로 구축하였습니다. 2025년도에도 수소추출기의 내구성강화 및 성능 향상을 통하여 이 분야 글로벌 선도 기업으로 성장하고자 합니다. 또한 수소 생산 관련기업들과의 MOU를 통해 폐기물에서 수소추출, 액화수소 및 암모니아를 활용한 수소생산 공정기술 개발 등 본사업과 연계된 다양한 친환경 사업을 추진하며 탄소배출저감 및 폐기물 자원 관리 분야로 신성장동력의 포트폴리오를 넓혀갈 계획입니다.종합적으로 당사는 열악한 여건 속에서 매출 1,386억원을 기록하는 동시에 영업이익은 36억원으로 5개년 연속 영업이익을 달성하였습니다. 또한 당사가 보유 중인 인도현지 상장법인(JNK India Ltd.) 발행주식의 가치상승에 따른 기타영업외수익 증가로 당기순이익 약 915억원을 기록하였습니다. 2025년도에도 철저한 준비를 통하여 실적 개선과 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 요약 연결재무상태표 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원) 구분 제 27 기(연결) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) (2024년 12월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [소수주주지분] 자본총계 (2) 요약 재무상태표 구분 제 27 기(별도) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) (2024년 12월말) (2023년 12월말)
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(2022년 12월말) [유동자산] 당좌자산 재고자산 [비유동자산] 투자자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기타비유동자산 자산총계 [유동부채] [비유동부채] 부채총계 [자본금] [자본잉여금] [기타자본항목] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] [소수주주지분] 자본총계 나. 영업실적 (1) 요약 연결손익계산서 제이엔케이글로벌 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원) 계정과목 제 27 기(연결) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) 매출액 영업이익 당기순이익 주당순이익 지배회사지분순이익 연결에 포함된 회사수 (2) 요약 손익계산서 제이엔케이글로벌 주식회사 (단위 : 원) 계정과목 제 27 기(별도) 제 26 기(개별) 제 25 기(개별) 매출액 영업이익 당기순이익 주당순이익 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성현황 (1) 연결 현금 및 현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당기말(연결) 전기말(개별) 현금시재 단기은행예치금 합 계 (현금 및 현금성자산) 전기 대비 영업활동 +96억, 투자활동 -75억, 재무활동 -31억의 증감이 있었습니다. (2) 현금 및 현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당기말(별도) 전기말(개별) 현금시재 단기은행예치금 합 계 (현금 및 현금성자산) 전기 대비 영업활동 +100억, 투자활동 -84억, 재무활동 -31억의 증감이 있었습니다.나. 자금조달 (1) 연결차입금 (단위:천원) 구분 당기말(연결) 전기말(개별) 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 합계 ※ 자세한 내용은 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고서 주석_17.차입금'을 참조바랍니다.(2) 차입금 (단위:천원) 구분 당기말(개별) 전기말(개별) 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 사채 합계 ※ 자세한 내용은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서 주석_17.차입금'을 참조바랍니다.5. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서 주석_18.담보제공자산 및 지급보증'을 참조바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항-5.재무제표 주석-2.재무제표 작성기준의 내용을 참조바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 해당사항 없습니다. 또한 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당 사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 동 공시의 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 위험관리와 파생거래'를 참조바랍니다.
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II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업부문은 크게 면사, 혼방사, 고부가가치 특수사 등의 수입·판매 및 가먼트 봉제 영업을 담당하는 사류사업본부와 직물을 염색/가공하여 2차 섬유제조업체에 공급하거나 염색/가공된 원단과 완제품을 온라인 채널을 통하여 고객들에게 직접 판매하는 직물사업본부로 구성되어 있습니다. 국내사업장으로는 고부가가치의 염색가공제품을 생산하는 대구공장이 있으며, 대한방직(상해)유한공사는 섬유 및 기타상품 무역업을 주된 사업으로 하고 있습니다. 매출은 전년 동기 대비 10.37% 감소한 약 1,339억원, 영업이익은 흑자전환하여 약 24.2억원입니다. 매출액의 구성비는 연결 재무제표 기준 내수 42.88%, 수출 57.12% 를 나타내고 있습니다. (분양 및 임대수입금 제외) 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요제품, 서비스 등 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매 출 액 비율(%) 방직부문 제 품 사 류 의류용 외 백마 포 류 퀼트 외 RAINBOW 상 품 사ㆍ포 기 타 소 계 임대부문 임 대 임 대 임대수입 외 합 계 ※ 내부거래제거 및 연결조정 전 개별 매출액입니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/YD) 구 분 제 7 2 기 제 7 1 기 제 7 0 기 나염 내 수 수 출 포염 내 수 수 출 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비 율(%) 비 고 방 직 부 문 원 재 료 원단 가공, 판매 인도 外 부 재 료 염료,조제 등 염색가공 등 독일 外 (2) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 (단위 : 포:KM, / 금액 : 백만원) 사 업 부 문 품 목 사업소 제 7 2 기 제 7 1 기 제 7 0 기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 방 직 부 문 포 류 대구공장 포 류 합 계 합 계 나. 생산능력의 산출근거1) 산출방법등 ① 산출기준 : 연중무휴의 생산가동 가능시간 ② 산출방법 a. 생산실적 : 실제 당기 생산량 b. 평균가동율 (%) : (당기 실제 가동시간 ÷ 연중무휴의 생산가동 가능시간)×100 c. 생산능력 : "(2) 생산실적 및 가동률"의 표 "가. 생산실적" ÷ 표 "나. 평균가동율" 2) 평균가동시간 사 업 소 별 구 분 1일 평균가동시간 당기 가동일수 당기 가동시간 대 구 공 장 가공포 (3) 생산실적 및 가동률 가. 생산실적 (단위 : 포:KM, 금액 : 백만원) 사 업 부 문 품 목 사업소 제 7 2 기 제 7 1 기 제 7 0 기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 방 직 부 문 포 류 대구공장 포 류 합 계 합 계 나. 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 대구공장 (가공포) 합 계 (4) 생산설비의 현황 등 가. 생산설비의 현황 [ 자산항목 : 토지 ] ( 단위 : M², 백만원 ) 사 업 소 소 유 형 태 소 재 지 구 분( 면 적 ) 기초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기장부가액 비 고공시지가(천원/평) 증 가 감 소 본 사 자가 / 임대 서울 중구 중림로 48 성준빌딩 외 대 구사 무 소 자가 : 등기 대구시 북구침산로 93 대구공장 자가 : 등기 대구 서구염색공단로 26 합 계 [ 자산항목 : 건물 ] ( 단위 : M², 백만원 ) 사 업 소 소 유 형 태 소 재 지 구 분( 면 적 ) 기초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 환 율차 이 당 기장부가액 비 고 증 가 감 소 본 사 자가 / 임대 서울 중구 중림로 48 성준빌딩 외 대 구사 무 소 자가 : 등기 대구시 북구침산로 93 대구공장 자가 : 등기 대구 서구염색공단로 26 합 계 [ 자산항목 : 구축물 ] ( 단위 : 백만원 ) 사 업 소 소 유 형 태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 당 기장부가액 비 고 증 가 감 소 본 사 자가 / 임대 서울 중구 중림로 48 성준빌딩 외 대구공장 자 가 대구 서구염색공단로 26 합 계 [ 자산항목
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: 기계장치 ] ( 단위 : 백만원 ) 사 업 소 소 유 형 태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 환 율차 이 당 기장부가액 비 고 증 가 감 소 대구공장 자 가 대구 서구염색공단로 26 합 계 [ 자산항목 : 차량운반구 ] ( 단위 : 백만원 ) 사 업 소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가 액 당 기 증 감 당 기상 각 환 율차 이 당 기장부가액 비 고 증 가 감 소 본 사 자 가 서울 중구 중림로 48 성준빌딩 외 대구공장 자 가 대구 서구염색공단로 26 대한방직(상해) 자 가 중국 상해시 합 계 [ 자산항목 : 공기구, 비품 ] ( 단위 : 백만원 ) 사 업 소 소유형태 소 재 지 구 분 기초장부가액 당 기 증 감 당 기상 각 환 율차 이 당 기장부가액 비 고 증 가 감 소 본 사 자 가 서울 중구 중림로 48 성준빌딩 외 대구공장 자 가 대구 서구염색공단로 26 대 구사 무 소 자 가 대구시 북구침산로 93 대한방직(상해) 자 가 중국 상해시 합 계 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제 7 2 기 제 7 3 기 제 7 4 기 방 직부 문 가공시설보완 기 계 장 치 품질고급화 합 계 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 사류Ton, 포류Km, 금액 : 백만원) 사 업부 문 매 출유 형 품 목 제 7 2 기 제 7 1 기 제 7 0 기 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 방 직부 문 제 품 사 류 수 출 내 수 합 계 포 류 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 제 품 소 계 수 출 내 수 합 계 상 품 수 출 내 수 합 계 기 타 수 출 내 수 합 계 임 대부 문 임 대 내 수 합 계 수 출 내 수 임 대 합 계 ※ 상기 매출 구분은 내부거래를 제거한 각 법인(국내,해외)의 연결 재무제표 기준입니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 판매조직도(2024.12.31).jpg 판매조직도(2024.12.31) 나. 판매경로 판 매 경 로 매 출 액 비 중 비 고 내 수 판 매 분양 및 임대수입금 포함 로 컬 판 매 수 출 판 매 - 상기 수치는 연결 재무제표 기준 수치입니다.다. 판매방법 및 조건 ① 내수 : 현금 또는 외상(어음)판매 ② 수출(Local 포함) : 취소불능신용장, 내국신용장 라. 판매전략 ㅡ. 생산 품목의 철저한 품질관리와 고부가가치로 시장변화에 대처하고 있습니다. (3) 수주상황 ㅡ. 당사는 수주 상황에 관한 자료 작성이 어렵고 의미가 미약하므로 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험① 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기말 전기말 USD 기타외화 USD 기타외화 외화자산 : 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 장기기타수취채권 외화자산 합계 외화부채 : 매입채무 단기차입금 외화부채 합계 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기