A methodology and a mathematical model for reducing greenhouse gas emissions through the suppply chain redesign
Authors:   , Pinto Taborga Carola 
Published: October 2023

Virtually the entire scientific, political, business, and social community is aware of the importance of climate change. Countries adhering to the Kyoto Protocol have taken up the challenge of reducing carbon emission, implementing national policies that include the introduction of carbon emissions trading programs, voluntary programs, taxes on carbon emissions and energy efficiency standards.
In this context, the business world must be able to generate a carbon reduction strategy to ensure long-term success, considering also that customers (and investors) are ever more interested in the well-being of the environment, and increasingly demand their suppliers to be eco-friendly.
This thesis has addressed the problem of designing (or redesigning) the supply chain to reduce carbon emission in an economically viable and, as far as possible, optimal way. The thesis addresses the problem by designing a complete and formalized
methodology, which also includes a mathematical model to determine the best decisions to take.
The research begins, as usual, with a review of the basic terminology, standards and the scientific literature related to the topic. From the review of the literature, it has been concluded that, although there are authors who propose models related to the design of the supply chain including carbon reduction, there is a lack of formalized methodologies that can be applied to real cases .
The methodology consists of 4 stages: 1) The creation of a corporate carbon strategy; 2) The alignment with strategic financial planning; 3) The development of a mathematical model; and 4) The implementation and tracking.
In the first stage a six-step guide is developed to create a corporate carbon strategy. The steps are: 1) Determine the type of emission; 2) Boundaries definition; 3) Planning and performance information; 4) ldentify carbon reduction opportunities; 5) Determine carbon reduction goals; 6) Participating in programs and carbon markets .
In the second stage, the corporate carbon strategy is evaluated from a financial point of view and integrated into the strategic planning. In the third stage, a Mixed lnteger Linear Programming (MILP) model is proposed to obtain a plan for the supply chain redesign, so that: 1) the carbon reduction targets are achieved; 2) the strategic financial plan is taken into account; 3) all the real possibilities are contemplated to redesign the supply chain; and 4) a solution is achieved to optimize the economic results of the company.
The carbon reduction methodology , including the mathematical model, has been applied to three case studies that are useful for adjusting sorne elements and for its validation . The first case study corresponds to a company that operates in the Home and Personal Care sector in Brazil, where the system of taxes is more complex than in other countries and illustrates how the mathematical model can be adapted to any context. The second case study deals with a multinational company which operates in the Foods sector in Spain and requires a redesign of the supply chain to improve its product cost. Finally, the third case used a company in the U.S. to show the effect of the scope definition on the carbon strategy.
In the three cases, the solution of the mathematical model maximizes the net profit, whilst the carbon reduction target is achieved. Therefore, the carbon reduction methodology is useful for achieving economic and environmental benefits, as well as providing benefits related to the improvement of the corporate image, strengthening of brands and avoiding possible carbon taxes risks.
In conclusion, the carbon reduction methodology proposed in this thesis, was developed to support companies that want to generate a competitive advantage and a sustainable development. In addition, it was designed to be flexible enough to adapt to the needs of each business and facilitate its execution in the business world.

Prácticamente toda la comunidad científica, política, comercial y social es consciente de la importancia del desafío medio ambiental relacionado con las emisiones de Gases de Efecto Invernadero (GEi). Los paises adheridos al Protocolo de Kioto han asumido el desafío de reducir los GEi, implementando políticas que incluyen programas de comercio de emisiones , programas voluntarios, impuestos sobre la emisión de GEi y normas sobre eficiencia energética. En este contexto, el mundo empresarial debe ser capaz de generar una estrategia de reducción de GEi para garantizar el éxito a largo plazo, considerando además que los clientes están cada vez más interesados en el bienestar del medio ambiente . Esta tesis ha abordado el problema de diseñar (o rediseñar) la cadena de suministro como vía para la reducción de GEi de una manera económicamente viable y, en la medida de lo posible, óptima. La tesis aborda la problemática diseñando una metodología completa y formalizada, que incluye también un modelo matemático para determinar las mejores decisiones a tomar. De la revisión de la literatura, se ha concluido que, si bien existen autores que proponen modelos relacionados con el diseño de la cadena de suministro que incluyen la reducción de GEi, no existen trabajos que propongan una metodología completa y suficientemente formalizada que puedan ser aplicados a la realidad. La metodología consta de 4 etapas que son: 1) La creación de una estrategia corporativa para la reducción de GEi; 2) La alineación con la planificación financiera estratégica; 3) El desarrollo de un modelo matemático; y 4) La implementación y seguimiento. En la primera etapa se desarrolla una guía de seis pasos para crear una estrategia corporativa para la reducción de GEi, los pasos son: 1) Determinar el tipo de emisión; 2) Definir el alcance; 3) Establecer las bases de la medición; 4) Identificar oportunidades de reducción de GEi; 5) Establecer los objetivos; 6) Planificar la participación en programas de reducción de GEi. En la segunda etapa, la estrategia corporativa antes propuesta, se evalúa desde un punto de vista financiero y se integra en la planificación estratégica. En la tercera etapa, se propone un modelo de Programación Lineal Entera Mixta para obtener un plan para et rediseño de ta cadena de suministro, de modo que: 1) se logren tos objetivos de reducción de GEi; 2) se tenga en cuenta el plan financiero estratégico; 3) se contemplen todas las posibilidades reales para rediseñar la cadena de suministro; y 4) se optimicen tos resultados económicos de la empresa. La metodología, incluyendo el programa matemático se ha probado en tres casos de estudio. El primer caso de estudio corresponde a una multinacional del sector de productos de higiene del hogar y cuidado personal que opera en Brasil, donde el modelo matemático fue adaptado para integrar beneficios fiscales. El segundo caso trata de una multinacional del sector alimentario basada en España que requiere un rediseño de la cadena de suministro para mejorar el coste de producir. Finalmente, en el tercer caso se utiliza una empresa del sector del metal basada en EE. UU., para ilustrar la importancia de la definición de límites y responsabilidades corporativas . En los tres casos de estudio, el modelo matemático maximiza el beneficio neto mientras alcanza el objetivo de reducción de GEi. Por lo tanto, la metodología es útil para conseguir beneficios económicos y medio ambientales, además de brindar beneficios relacionados con la mejora de la imagen corporativa, fortalecimiento de las marcas y el evitar posibles riesgos impositivos . En conclusión, la metodología propuesta fue desarrollada para que su implementación pueda generar en las empresas una ventaja competitiva y un crecimiento fundamentado en la sostenibilidad ambiental; asimismo, fue diseñada para que sea lo suficientemente flexible y pueda adaptarse a las necesidades de cada negocio