Методика оценки кредитоспособности предприятий
Authors: Газаралиева Р.М. 
Published: January 2025

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. В статье раскрыты вопросы кредитоспособности и его платежеспособности. Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Глубоко проанализированы кредитоспособные клиенты. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету. Деловой риск связан также с недостатками законодательной основы для совершения и завершения кредитуемой сделки, а также со спецификой отрасли заемщика. Необходимо учитывать влияние на развитие данной отрасли альтернативных отраслей, систематического риска по сравнению с экономикой в целом, подверженность отрасли цикличности спроса, постоянство результатов в деятельности отрасли и т.д.Большинство перечисленных факторов может быть формализованно, т. е. для них могут быть разработаны балльные оценки.

The creditworthiness of the borrower, in contrast to its solvency, does not fix defaults for the past period or on any date, but predicts the ability to repay the debt in the near future. The degree of insolvency in the past is one of the formal indicators that are used in assessing the creditworthiness of the client. The article deals with the issues of creditworthiness and its solvency. The creditworthiness of the borrower, in contrast to its solvency, does not fix defaults for the past period or on any date, but predicts the ability to repay the debt in the near future. The degree of insolvency in the past is one of the formal indicators that are used in assessing the creditworthiness of the client. If the borrower has overdue debt, and the balance sheet is liquid and sufficient equity, then a one-time delay in payments to the Bank in the past is not a basis for concluding that the client is not creditworthy. Creditworthy customers are deeply analyzed. Creditworthy customers do not allow long-term non-payments to the Bank, suppliers, budget. Business risk is also associated with the shortcomings of the legislative framework for the execution and completion of the transaction, as well as with the specifics of the borrowers industry. It is necessary to take into account the impact on the development of this industry of alternative industries, systematic risk compared to the economy as a whole, the exposure of the industry to cyclical demand, the constancy of the results in the industry, etc. Most of these factors can be formalized, i.e. scores can be developed for them.