IMPROVING THE EFFICIENCY OF FINANCIAL ASSET MANAGEMENT OF A COMMERCIAL BANK
Authors: Калайджян Э.А. , Ряховская А.Н. 
Published: June 2024

Управление финансовыми активами является важным направлением в управлении организацией, главной целью становится достижение максимальной прибыли. При этом для коммерческого банка основополагающим в управлении финансовыми активами становится управление кредитным портфелем. Главным фактором эффективности кредитного портфеля выступает основное свойство его структуры – качество портфеля. Помимо этого, эффективность управления определяется показателями, основными для коммерческого банка являются чистая процентная маржа, стоимость риска, отношение расходов к доходам и отношение расходов к активам. Повышение качества кредитного портфеля становится главной задачей в управлении портфелем. Основными целями статьи было раскрытие основных аспектов в управлении кредитным портфелем коммерческого банка, определение основного свойства кредитного портфеля при достижении эффективности управления, а также рассмотрение подходов в совершенствовании кредитного портфеля с позиции эффективности. Главными методами в исследовании стали анализ, синтез, индукция, а также проведение математических и статистических вычислений. Существуют различные подходы в совершенствовании банковского кредитного портфеля, некоторые из которых являются наиболее эффективными. Это улучшение качества кредитного портфеля с позиции риска, то есть путем снижения совокупного кредитного риска, улучшение стратегии резервирования, например, путем улучшения методики оценки риска, а также рост портфеля и улучшение структуры кредитного портфеля путем диверсификации. Данные подходы были рассмотрены в статье на примере российских универсальных коммерческих банков, в частности, на примере Банка ВТБ. Некоторые из подходов были рассмотрены с помощью практических вычислений.

Financial asset management is an important area in the management of an organization, the main goal is to achieve maximum profit. At the same time, credit portfolio management becomes fundamental for a commercial bank in the management of financial assets. The main factor in the effectiveness of a loan portfolio is the main property of its structure – the quality of the portfolio. In addition, the effectiveness of management is determined by indicators, the main ones for a commercial bank are net interest margin, cost of risk, cost-to-income ratio and cost-to-assets ratio. Improving the quality of the loan portfolio becomes the main task in portfolio management. The main objectives of the article were to disclose the main aspects in the management of the loan portfolio of a commercial bank, to determine the main property of the loan portfolio in achieving management efficiency, as well as to consider approaches to improving the loan portfolio from the perspective of efficiency. The main methods in the study were analysis, synthesis, induction, as well as mathematical and statistical calculations. There are various approaches to improving the bank's loan portfolio, some of which are the most effective. These are improving the quality of the loan portfolio from a risk perspective, that is, by reducing the total credit risk, improving the reservation strategy, for example, by improving the risk assessment methodology, as well as portfolio growth and improving the structure of the loan portfolio through diversification. These approaches were considered in the article on the example of Russian universal commercial banks, in particular, on the example of VTB Bank. Some of the approaches have been considered using practical calculations.