Công văn 2132/NHPT-HTUT
Hướng dẫn bổ sung công tác HTSĐT và QLVUT
Cơ quan ban hành: Ngân hàng phát triển Việt Nam / Tổng Giám đốc / Nguyễn Quang Dũng
Ngày ban hành: 2008-06-13
Ngày hiệu lực: 2008-06-13
Tình trạng: Còn hiệu lực
Phạm vi: Toàn quốc
Ngành: Ngân hàng

Kính gửi: Các đơn vị thuộc và trực thuộc NHPT

Tiếp theo Sổ tay nghiệp vụ Quản lý, thanh toán, cho vay vốn uỷ thác (QLVUT) ban hành kèm theo Quyết định số 99/QĐ-NHPT ngày 29/2/2008, Sổ tay Hỗ trợ sau đầu tư (HTSĐT) ban hành kèm theo Quyết định số104/ QĐ-HTPT ngày 04/03/2008, văn bản số 1420/NHPT-HTUT ngày 25/04/2008 về việc dừng tiếp nhận hồ sơ HTSĐT, Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) hướng dẫn bổ sung việc thực hiện công tác HTSĐT và QLVUT như sau:

**I. Đối với công tác HTSĐT:**

***1. Về công tác cảnh báo giám sát:***

- Đối với các dự án HTSĐT thuộc diện phân cấp, sau khi tiếp nhận và thẩm định hồ sơ đề nghị HTSĐT, Chi nhánh NHPT gửi toàn bộ hồ sơ dự án và báo cáo xét duyệt HTSĐT đối với dự án về Hội sở chính để thực hiện cảnh báo giám sát.

- Thời hạn cảnh báo của Hội sở chính tối đa là 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ (theo dấu công văn đến tại NHPT). Chi nhánh NHPT chỉ thực hiện thông báo HTSĐT và ký hợp đồng HTSĐT với chủ đầu tư sau khi có văn bản cảnh báo của Hội sở chính.

***2. Về tính mức HTSĐT và ký hợp đồng HTSĐT đối với các dự án:***

- Các khoản chủ đầu tư trả nợ trong năm nào thì chi nhánh NHPT tính và cấp HTSĐT theo kế hoạch HTSĐT được NHPT thông báo trong năm đó nếu khoản trả nợ đủ điều kiện.

Riêng các khoản chủ đầu tư trả nợ đủ điều kiện trong tháng 12, nếu không kịp làm thủ tục cấp HTSĐT trong năm thì Chi nhánh NHPT có thể tính và cấp HTSĐT theo kế hoạch HTSĐT được NHPT thông báo trong năm sau.

- Về việc xác định nợ quá hạn: Nếu trong hợp đồng tín dụng (HĐTD) đã ký lần đầu giữa chủ đầu tư và tổ chức tín dụng (TCTD) không có điều khoản qui định “Sau thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày đến hạn trả nợ, bên vay không trả được nợ và của kỳ hạn đó thì số nợ đến hạn trả đó được chuyển nợ quá hạn”  thì các khoản trả sau ngày đến hạn trả nợ theo HĐTD đã ký được coi là nợ quá hạn và không đủ điều kiện HTSĐT. Chi nhánh NHPT không tính HTSĐT cho các khoản nợ quá hạn nêu trên theo quy định hiện hành.

- Các Chi nhánh NHPT chỉ ký hợp đồng HTSĐT với chủ đầu tư khi dự án đúng đối tượng, đủ điều kiện và trả được nợ vay cho TCTD theo HĐTD đã ký.

**II. Đối với công tác quản lý, thanh toán và cho vay uỷ thác:**

***1. Về việc tiếp nhận và thẩm định hồ sơ thanh toán vốn:***

Chi nhánh chỉ tiếp nhận và thẩm định hồ sơ thanh toán vốn uỷ thác khi bên uỷ thác đã chuyển tiền uỷ thác thanh toán sang NHPT.

Qui định này được áp dụng đối với toàn bộ các dự án chi nhánh đang thực hiện quản lý, thanh toán, cho vay uỷ thác.

***2. Về việc thu phí uỷ thác:***

Chi nhánh chỉ tiếp tục thanh toán vốn uỷ thác khi bên uỷ thác đã trả đủ phí thanh toán uỷ thác phát sinh theo qui định hiện hành của NHPT.

***3. Về báo cáo tình hình tính phí và thu phí uỷ thác:***

Hàng quý, các Chi nhánh NHPT có phát sinh việc tính và thu phí uỷ thác gửi báo cáo tình hình tính phí và thu phí uỷ thác về Hội sở chính theo qui định hiện hành (Mẫu số 13/BC-UT tại Sổ tay nghiệp vụ Quản lý, thanh toán, cho vay vốn uỷ thác ban hành kèm theo Quyết định số 99/QĐ-NHPT ngày 29/2/2008 của NHPT).

Trường hợp không phát sinh việc tính và thu phí uỷ thác trong quý báo cáo, chi nhánh NHPT cũng có văn bản  gửi Hội sở chính báo cáo không phát sinh thu phí uỷ thác.

Các hướng dẫn bổ sung việc thực hiện công tác HTSĐT và QLVUT tại văn bản này được thực hiện kể từ ngày ký. NHPT yêu cầu các Chi nhánh NHPT thực hiện đúng theo các hướng dẫn nêu trên. Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc, đề nghị Chi nhánh kịp thời có văn bản báo cáo về Hội sở chính để nghiên cứu, giải quyết./.

***Kính trình lãnh đạo NHPT***: **Anh Dũng**

*V/v hướng dẫn bổ sung việc thực hiện nghiệp vụ HTSĐT và QLVUT*

*\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_*

            Thực hiện chỉ đạo của Tổng giám đốc về việc nghiên cứu bổ sung,  hướng dẫn thưc hiện các qui định của NHTP tại Quyết định 408/QĐ-NHPT và thực hiện tiết giảm chi NSNN, Ban HTUT  trình Lãnh đạo NHPT bổ sung một số hướng dẫn trong việc thực hiện thực hiện công tác HTSĐT và QLVUT .

Sau khi xin ý kiến chỉ đạo của **PTGĐ Đào Ngọc Thắng**, Ban HTUT báo cáo  Tổng giám đốc như sau:

**I. Đối với công tác HTSĐT:**

***1. Về công tác cảnh báo giám sat:***

QĐ 408/QĐ-NHPT hướng dẫn thiếu phần thực hiện đối với nghiệp vụ HTSĐT.  Ban HTUT đề nghị hướng dẫn bổ sung như sau:

- Đối với các dự án HTSĐT thuộc diện phân cấp, sau khi tiếp nhận và thẩm định, Chi nhánh NHPT gửi toàn bộ hồ sơ dự án và báo cáo xét duyệt HTSĐT đối với dự án về Hội sở chính để thực hiện cảnh báo giám sát.

- Thời hạn cảnh báo của Hội sở chính tối đa là 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ (theo dấu công văn đến tại NHPT). Chi nhánh NHPT chỉ thực hiện thông báo HTSĐT và ký hợp đồng HTSĐT với chủ đầu tư sau khi có văn bản cảnh báo của Hội sở chính.

*Ý kiến PTGĐ Đào Ngọc Thắng :  Nhất trí*

***2. Về tính mức HTSĐT và ký hợp đồng HTSĐT đối với các dự án:***

Thực hiện tiết giảm chi NSNN và để phù hợp với tình hình hiện nay, Ban HTUT đề xuất một số giải pháp sau:

**2.1.**  Các Chi nhánh chỉ ký hợp đồng HTSĐT với chủ đầu tư khi dự án đủ điều kiện và trả được nợ vay cho TCTD theo HĐTD đã ký (Trước đây chưa có qui định này nên Chi nhánh ký hợp đồng HTSĐT đối với một số dự án chưa trả nợ vay).

 Qui định này giúp NHPT chủ động hơn khi nguồn vốn của NSNN thay đổi trong thời gian tới.

*Ý kiến PTGĐ Đào Ngọc Thắng: xem lại, qui định này  đã có.*

Ý kiến Ban HTUT: Ban đã loại khỏi dự thảo  văn bản đề xuất này

**2.2**. Các khoản chủ đầu tư trả nợ trong năm nào thì chi nhánh tính và cấp HTSĐT trong kế hoạch HTSĐT được thông báo trong năm đó nếu khoản trả nợ đủ điều kiện. Riêng các khoản chủ đầu tư trả nợ trong tháng 12, nếu đủ điều kiện thì có thể được tính và cấp HTSĐT theo kế hoạch HTSĐT được thông báo năm sau.

Hiện nay có những dự án đã hoàn thành và có quyết toán vốn đầu tư từ đầu năm 2007 nhưng đến nay hoặc thời gian tới đây mới gửi hồ sơ đề nghị HTSĐT. Qui định này sẽ loại trừ không HTSĐT đối với các khoản trả nợ sau khi có quyết toán vốn đầu tư dự án từ những năm trước đây mà chỉ HTSĐT đối với các khoản trả nợ đủ điều kiện kể từ khi ký hợp đồng HTSĐT.

*Ý kiến PTGĐ Đào Ngọc Thắng :  Nhất trí*

**2.3.** Các khoản chủ đầu tư trả nợ được xác định là nợ quá hạn: Nếu trong HĐTD ký lần đầu giữa chủ đầu tư và TCTD không có điều khoản qui định “Sau thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày đến hạn trả nợ, bên vay không trả được nợ và của kỳ hạn đó thì số nợ đến hạn trả đó được chuyển nợ quá hạn”  thì các khoản trả sau ngày đến hạn trả nợ theo HĐTD đã ký được coi là nợ quá hạn và không đủ điều kiện HTSĐT.

Qui định này sẽ giảm việc HTSĐT cho các khoản trả nợ không đúng hạn theo HĐTD đã ký và ngăn ngừa được việc chủ đầu tư thoả thuận với TCTD để ký phụ lục HĐTD bổ sung điều khoản trên.

*Ý kiến PTGĐ Đào Ngọc Thắng :  Nhất trí*

Ý kiến Ban HTUT: Ban đã loại khỏi dự thảo  văn bản đề xuất này

**II. Đối với công tác quản lý, thanh toán, cho vay uỷ thác:**

***1. Về việc tiếp nhận và thẩm định hồ sơ thanh toán vốn:***

            Để đảm bảo việc thẩm định hồ sơ thanh toán vốn đúng thời gian theo qui định hiện hành và một phần nào đó có thể sử dụng vốn nhàn rỗi, Ban HTUT đề nghị hướng dẫn bổ sung:

            Chi nhánh chỉ tiếp nhận và thẩm định hồ sơ thanh toán vốn uỷ thác khi bên uỷ thác đã chuyển tiền uỷ thác thanh toán sang NHPT. Qui định này áp dụng đối với toàn bộ các dự án chi nhánh đang thực hiện cấp phát, cho vay uỷ thác.

*Ý kiến PTGĐ Đào Ngọc Thắng :  Không nên vì hiện nay cơ chế cấp phát, cho vay uỷ thác đã thu phí. Như đề xuất sẽ gây chậm trễ trong thanh toán, các đơn vị sẽ phản ứng.*

***2. Về việc thu phí uỷ thác:***

            Để đảm bảo thu phí thanh toán uỷ thác theo đúng qui định hiện hành, tránh tình trạng nợ phí, Ban HTUT để nghị hướng dẫn bổ sung:

             Chi nhánh chỉ tiếp tục thanh toán vốn uỷ thác khi bên uỷ thác đã trả đủ phí thanh toán uỷ thác phát sinh theo qui định hiện hành.

*Ý kiến PTGĐ Đào Ngọc Thắng :  Nhất trí*

***3. Về báo cáo tình hình tính phí và thu phí uỷ thác:***

Để thuận lợi trong việc tổng hợp theo dõi việc tính và thu phí uỷ thác, Ban HTUT đề nghị hướng dẫn bổ sung:

Hàng quý, các Chi nhánh NHPT có phát sinh việc tính và thu phí uỷ thác phải gửi báo cáo tình hình tính phí và thu phí uỷ thác về Hội sở chính theo qui định hiện hành (Mẫu số 13/BC-UT tại Sổ tay nghiệp vụ Quản lý, thanh toán, cho vay vốn uỷ thác ban hành kèm theo Quyết định số 99/QĐ-NHPT ngày 29/2/2008 của NHPT).

Trường hợp không phát sinh việc tính và thu phí uỷ thác trong quý báo cáo, chi nhánh NHPT cũng có văn bản  gửi Hội sở chính báo cáo không phát sinh thu phí uỷ thác.

*Ý kiến PTGĐ Đào Ngọc Thắng :  Nhất trí*

Ban HTUT soạn thảo văn bản hướng dẫn bổ sung nghiệp vụ HTSĐT và QLVUT. Kính trình lãnh đạo xem xét quyết định./.

Kính gửi: Các đơn vị thuộc và trực thuộc Ngân hàng phát triển Việt Nam

Tiếp theo Sổ tay nghiệp vụ Quản lý, thanh toán, cho vay vốn uỷ thác (QLVUT) ban hành kèm theo Quyết định số 99/QĐ-NHPT ngày 29/2/2008, Sổ tay Hỗ trợ sau đầu tư (HTSĐT) ban hành kèm theo Quyết định số 104/ QĐ-HTPT ngày 04/03/2008, văn bản số 1420/NHPT-HTUT ngày 25/04/2008 về việc dừng tiếp nhận hồ sơ HTSĐT, Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) hướng dẫn bổ sung việc thực hiện công tác HTSĐT và QLVUT như sau:

**I. Đối với công tác HTSĐT:**

***1. Về công tác cảnh báo giám sát:***

- Đối với các dự án HTSĐT thuộc diện phân cấp, sau khi tiếp nhận và thẩm định hồ sơ đề nghị HTSĐT, Chi nhánh NHPT và Sở giao dịch I, II (Chi nhánh NHPT) gửi toàn bộ hồ sơ dự án, báo cáo xét duyệt HTSĐT và bảng tính mức cấp HTSĐT đối với dự án về Hội sở chính để thực hiện cảnh báo giám sát.

- Thời hạn cảnh báo của Hội sở chính tối đa là 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ (theo dấu công văn đến tại NHPT). Chi nhánh NHPT chỉ thực hiện thông báo HTSĐT và ký hợp đồng HTSĐT với chủ đầu tư sau khi có văn bản cảnh báo của Hội sở chính.

***2. Về tính mức HTSĐT đối với các dự án:***

- Các khoản chủ đầu tư trả nợ trong năm nào thì chi nhánh NHPT tính và cấp HTSĐT theo kế hoạch HTSĐT được NHPT thông báo trong năm đó nếu khoản trả nợ đủ điều kiện.

Riêng các khoản trả nợ đủ điều kiện trong tháng 12, nếu không kịp làm thủ tục cấp HTSĐT trong năm thì Chi nhánh NHPT có thể tính và cấp HTSĐT theo kế hoạch HTSĐT được NHPT thông báo trong năm sau.

- Việc xác định nợ quá hạn được căn cứ vào hợp đồng tín dụng (HĐTD), HĐTD điều chỉnh đã ký  giữa chủ đầu tư và tổ chức tín dụng (TCTD). Nếu trong HĐTD đã ký lần đầu giữa chủ đầu tư và TCTD không có điều khoản qui định về việc chuyển nợ quá hạn thì các khoản nợ trả sau ngày đến hạn trả theo HĐTD (HĐTD điều chỉnh) đã ký được coi là nợ quá hạn, không đủ điều kiện HTSĐT.

Chi nhánh NHPT không tính HTSĐT cho các khoản nợ quá hạn theo đúng quy định hiện hành.

**II. Đối với công tác quản lý, thanh toán và cho vay uỷ thác:**

***1. Về việc thu phí uỷ thác:***

             Chi nhánh chỉ tiếp tục thanh toán vốn uỷ thác khi bên uỷ thác đã trả đủ phí thanh toán uỷ thác phát sinh theo qui định hiện hành của NHPT.

***3. Về báo cáo tình hình tính phí và thu phí uỷ thác:***

Hàng quý, yêu cầu các Chi nhánh NHPT gửi báo cáo tình hình tính phí và thu phí uỷ thác về Hội sở chính theo qui định hiện hành (Mẫu số 13/BC-UT tại Sổ tay nghiệp vụ Quản lý, thanh toán, cho vay vốn uỷ thác ban hành kèm theo Quyết định số 99/QĐ-NHPT ngày 29/2/2008 của NHPT).

Trường hợp không phát sinh việc tính và thu phí uỷ thác trong quý báo cáo, Chi nhánh NHPT báo cáo không phát sinh thu phí uỷ thác.

Các hướng dẫn bổ sung công tác HTSĐT và QLVUT tại văn bản này được áp dụng kể từ ngày ký. NHPT yêu cầu các Chi nhánh NHPT thực hiện đúng theo các hướng dẫn nêu trên. Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc, đề nghị Chi nhánh kịp thời có văn bản báo cáo về Hội sở chính để nghiên cứu, giải quyết./.

***Kính trình lãnh đạo NHPT***: **Anh Dũng**

*V/ việc xác định nợ quá hạn không đủ điều kiện HTSĐT*

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Sau khi nghiên cứu qui định về chuyển nợ quá hạn của NHTM, Ban HTUT báo cáo Tổng giám đốc như sau:

Tại QĐ số 688/2002/QĐ-NHNN ngày 1/7/2002 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc thực hiện chuyển nợ qúa hạn các khoản nợ vay của khách hàng có qui định: *trong khoảng thời gian vượt quá kỳ hạn trả nợ tối đa 10 ngày làm việc mà khách hàng không trả được nợ của kỳ hạn đó và không có văn bản đề nghị điều chỉnhkỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ thì TCTD chuyển dư nợ gốc còn lại của HĐTD đó sang nợ quá hạn.*

Tuy nhiên trong thực tế, có nhiều TCTD không đưa điều khoản này vào HĐTD để thoản thuận với chủ đầu tư. Mặt khác, chứng từ trả nợ của TCTD không ghi rõ trả nợ đến hạn hay trả nợ quá hạn.

Do vậy để thống nhất thực hiện công tác HTSĐT, Ban HTUT đề nghị hướng dẫn Chi nhánh NHPT như sau:

Việc xác định nợ quá hạn được căn cứ vào hợp đồng tín dụng, hợp đồng tín dụng (HĐTD) điều chỉnh đã ký  giữa chủ đầu tư và tổ chức tín dụng (TCTD):

   - Nếu trong HĐTD đã ký lần đầu giữa chủ đầu tư và TCTD không có điều khoản qui định về việc chuyển nợ quá hạn thì các khoản nợ trả sau ngày đến hạn trả theo HĐTD (HĐTD điều chỉnh) đã ký được coi là nợ quá hạn, không đủ điều kiện HTSĐT.

   - Nếu trong HĐTD đã ký lần đầu giữa chủ đầu tư và TCTD có điều khoản qui định về việc chuyển nợ quá hạn: sau thời hạn tối đa10 ngày làm việc kể từ ngày đến hạn trả nợ mà bên vay không trả được nợ vay của kỳ hạn đó và không có văn bản đề nghị điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, TCTD  chuyển số dư nợ gốc còn lại của HĐTD sang nợ quá hạn - thì các khoản nợ trả sau 10 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ theo HĐTD (HĐTD điều chỉnh) đã ký được coi là nợ quá hạn, không đủ điều kiện HTSĐT.

Chi nhánh NHPT không tính HTSĐT cho các khoản nợ quá hạn theo đúng quy định hiện hành.

 Ban HTUT hoàn chỉnh văn bản hướng dẫn, trình lãnh đạo xem xét, quyết định.

***Kính trình lãnh đạo NHPT***: **Anh Dũng**

*V/ việc xác định nợ quá hạn không đủ điều kiện HTSĐT*

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

1. Ban HTUT báo cáo Tổng giám đốc về nội dung dự thảo:

“Nếu trong HĐTD đã ký lần đầu giữa chủ đầu tư và TCTD có điều khoản qui định về việc chuyển nợ quá hạn: ***sau thời hạn tối đa 10 ngày làm việc kể từ ngày đến hạn trả nợ mà bên vay không trả được nợ vay của kỳ hạn đó và không có văn bản đề nghị điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, TCTD  chuyển số dư nợ gốc còn lại của HĐTD sang nợ quá hạn*** - thì các khoản nợ trả sau 10 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ theo HĐTD (HĐTD điều chỉnh) đã ký được coi là nợ quá hạn, không đủ điều kiện HTSĐT”.

Nội dung qui định chuyển nợ quá hạn trên được ghi trong HĐTD của một số TCTD theo qui định tại QĐ Tại QĐ số 688/2002/QĐ-NHNN ngày 1/7/2002 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc thực hiện chuyển nợ qúa hạn các khoản nợ vay của khách hàng. Trong thực tế nếu TCTD chấp nhận ***đề*** ***nghị điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ*** của chủ đầu tư thì đã được thể hiện bằng HĐTD (phụ lục HĐTD). Trường hợp này NHPT không cần kiểm tra thêm tài liệu gì trong quá trình tính toán HTSĐT.

2. Thực hiện ý kiến chỉ đạo của  Tổng giám đốc và PTGĐ Đào Ngọc Thắng, Ban HTUT chỉnh sửa  hướng dẫn Chi nhánh NHPT như sau:

Việc xác định nợ quá hạn được căn cứ vào hợp đồng tín dụng, hợp đồng tín dụng (HĐTD) điều chỉnh đã ký  giữa chủ đầu tư và tổ chức tín dụng (TCTD). Nếu trong HĐTD đã ký lần đầu giữa chủ đầu tư và TCTD không có điều khoản qui định về việc chuyển nợ quá hạn thì các khoản nợ trả sau ngày đến hạn trả theo HĐTD (HĐTD điều chỉnh) đã ký được coi là nợ quá hạn, không đủ điều kiện HTSĐT.

Chi nhánh NHPT không tính HTSĐT cho các khoản nợ quá hạn theo đúng quy định hiện hành.

Ban HTUT hoàn chỉnh văn bản hướng dẫn, trình Tổng giám đốc xem xét, quyết định.