bamselarsen/Indextts_expansion huggingface dataset:
nichts, wenn's betriebswirtschaftlich keinen Sinn macht. Und darauf möchte ich natürlich auch eingehen. Es bringt euch nichts, wenn ihr quasi euren Gewinn auf Null senkt und dadurch keine Steuern spart. Das wäre zwar aus steuerlicher Sicht ein sinnvoller Tipp, betriebswirtschaftlich aber nicht. Und wenn ihr selbstständig seid, kann ich euch den Tipp ehrlicherweise so nicht geben.
Ich möchte noch so ein paar Basic-Steuertipps quasi einfach mal mitgeben, so ich würde mal sagen, das Grundverständnis für Steuersysteme in Deutschland, welche, welche Arten, welche Klassen, welche, ähm,
Ich nenne es immer für mich persönlich gerne so Level, äh, der, der Steueroptimierung es gibt und wann auch was Sinn macht, wenn du jetzt zum Beispiel gerade gründest.
im Gründungsjahr irgendwie 25.000, 30.000 Euro Gewinn machst oder Umsatz machst und dann, das ist noch nicht Gewinn, du bist Kleinunternehmer, dann ergibt halt nicht alles Sinn. Das heißt, es gibt nicht jeder Tipp, den ich heute vielleicht mit euch teile, ergibt für jeden von euch Sinn. Das muss ich ganz klar dazu sagen. Und, ähm,
Deswegen ist, ist das ganze Webinar so ein bisschen wie so ein Steigerungslauf aufgebaut. Das heißt, ich, ich fange an mit so Basic-Tipps und, äh, versuche dann gegen Ende, äh, für jeden doch noch was dabei zu haben. Für diejenigen, die jetzt gerade gründen, sollte gerade der Anfang interessant sein. Dann geht's um das ganze Setup des Unternehmens. Das heißt, wie gründest du eigentlich was deine Rechtsform? Das muss man eventuell auch laufend doch mal wieder hinterfragen und, und überlegen, ob das noch so sinnvoll ist.
Dann gibt's ein paar Dinge, die alltägliche Optimierung sind. Das heißt, es veränderst du jetzt nicht grundsätzlich dein gesamtes Unternehmen, aber so paar Tricks, Tricks und Kniffe aus dem Alltag, die ich euch mitgeben würde. Und, äh,
Ich würde mal sagen, als mein oberstes Ziel nehme, Steuern zu sparen, dann kann ich euch nur als Tipp geben, verdient halt einfach nichts. Gebt nichts aus, verdient nichts, macht nichts und ihr zahlt keine Steuern. Das ist natürlich
also, was, was auch wichtig zu verstehen ist, Steueroptimierung hat seinen Preis, immer irgendwie seinen Preis. Und zwar, ähm, musst du einmal berücksichtigen, deine Steuersparnis, das heißt, wie viel kannst du tatsächlich sparen durch das, was du tust? Das, der zweite Punkt ist, wie viel Arbeit musst du da reinstecken? Manchmal gibt's,
Das ist ein hoher Arbeitsaufwand. Und dann hast du zwei Möglichkeiten. Entweder machst du es selber, dann arbeitest du aber in dieser Zeit und verdienst halt in der Zeit nichts. Und dann musst du dich die Frage stellen, ist das überhaupt effizient, das gerade zu tun? Oder du musst einen Steuerberater dafür bezahlen, diesen Tipp zu nutzen. Und dann kostet der Steuerberater am Ende mehr als das, was du sparst. Auch das ist doof.
Und Risiko ist auch immer ein Element, weil es gibt schon Steuerschlupflöcher. Also es gibt auch ein paar ganz legale Tipps, die genauso auch vorgesehen sind, die einfach nicht jeder kennt. Aber
Natürlich kann man Steuern optimieren. Natürlich kann man irgendwie auch internationale Filmkonstrukte und so'n Zeug haben. Ihr lauft aber in gewisser Weise auch immer in Gefahr, dass sich bestimmte Gesetze verändern. Und wenn ihr jetzt wirklich
der, der letzte Fug seid und versucht, das, äh, das zu optimieren und den letzten Tipp und Trick quasi rauszuholen, ähm, der lauft in ein gewisses Risiko. Ich, da spreche ich nicht jetzt Risiko, irgendwas Illegales zu machen, sondern es geht mir tatsächlich einfach um das Risiko am Ende, äh, eventuell dazustehen.
einigermaßen trivial ist mir aber wichtig, weil hier sind jetzt auch ein paar Leute, die gerade gründen und so weiter. Ich möchte euch jetzt nicht, ähm,
auf Teufel komm raus, unbedingt im Gründungsjahr schon durchzudrücken. Das bitte nicht. Versucht gerade am Anfang erst mal klare Systeme, klare Strukturen zu schaffen. Versucht erst mal Geld zu verdienen. Und wenn ihr dann viele Steuern spart, dann kann man auch viele steuern.
also, zahlt, dann könnt ihr auch viele Steuern sparen. Wenn ihr am Anfang erst mal euer Business ins Laufen bringen, äh, ins, ins, ins Laufen bringen müsst, dann macht erst mal das bitte.
Ein absoluter Grund, Aussage ist eigentlich relativ logisch, aber ich möchte es trotzdem noch einmal wiederholen, ist das ganze Thema Kosten. Die Einkommensteuer und die Gewerbesteuer und so weiter. Das heißt, die Hauptsteuerbelastung, die ihr habt als Selbstständige, bezieht sich immer auf den Gewinn.
Und das ist ganz wichtig. Das heißt, je mehr Kosten ihr ansetzen könnt, desto weniger bleibt vom Gewinn quasi übrig. Das heißt, je mehr Kosten ihr, also gegeben eines, eines Standards von Umsatz, desto mehr Kosten habt ihr, desto weniger, also je mehr Kosten ihr habt, desto weniger Gewinn habt ihr und je weniger Gewinn ihr macht, desto weniger Steuern zahlt ihr. Hier ist auch ein ganz wichtiger Punkt. Daran, daran erkennt immer Steuerfachmenschen, ob jemand Ahnung hat oder nicht. Es gibt einen Unterschied zwischen Einnahmen und Einkommen oder Einkünften.
Und zwar ein Namen ist immer der Umsatz. Das heißt, ein Namen ist immer das, was oben reinkommt. Und ein Künfte ist das, was unten rauskommt. Das heißt nach allen Kosten. Und das ist, das erkennt man eigentlich auch ein bisschen daran. Es heißt halt ein Kommensteuer und nicht ein Namensteuer. Deswegen, ihr dürft alle Kosten vorher absetzen. Und deswegen beschäftigen wir uns natürlich eine ganze Reihe, eine ganze Weile mit dem Thema. Was könnt ihr alles an Kosten?
Und zwar seht ihr, wenn ihr ein Steuerbescheid bekommt, seht ihr das.
Und zwar seht ihr quasi die Auflistung eurer Einkünfte. Hier jetzt in dem Fall Einkünfte aus, äh, selbstständiger Arbeit, sprich aus freiwilliger Tätigkeit. Und dann steht halt 110.000 Euro, äh, und so weiter. Hier steht halt schon Einkünfte. Das heißt, hier steht schon der Gewinn. Das heißt,
Das größte Potenzial habt ihr als Selbstständige quasi vor dem Steuerbescheid. Das seht ihr gar nicht auf eurem Steuerbescheid. Natürlich könnt ihr auch Dinge in eurer Steuererklärung ansetzen, indem ihr, keine Ahnung, eure Krankheitskosten ansetzt, indem ihr Sonderausgaben erhöht, Altersvorsorge zahlt, indem ihr haushaltende Dienstleistungen absetzt. So dieses,
Ich würde mal sagen, alle Tipps, die man in so einem klassischen Steuerratgeber lesen kann, der auch für Angestellte ist, da lest ihr insbesondere Dinge, die ihr in eurer Einkommensteuererklärung berücksichtigen könnt.
für euch als Selbstständige habt ihr aber den großen Hebel außerhalb dieses Steuerbescheids, weil hier schon Einkünfte steht. Das heißt, ihr habt ganz viele Kosten, die ihr vorher ansetzen könnt.
So. Und jetzt genug Intro und Rahmen gesetzt. Jetzt schauen wir uns mal ein bisschen an, was ihr eigentlich alles absetzen könnt. Und zwar fangen wir einfach mit den größten Posten an. Das werden die aller, aller, aller meisten von euch wissen. Aber vielleicht noch nicht ganz im Detail. Und zwar den Betriebsausgaben.
Und die Betriebsausgaben sind alle Kosten, alle Sachen, die ihr absetzen könnt. Das heißt, alle.
alle Kosten, die ihr in eurer Buchhaltung berücksichtigen könnt. Ich hab grundsätzlich zu dem Thema Betriebsausgaben auch nochmal ein separates Video auf diesem Kanal aufgenommen.
Das könnt ihr euch gerne anschauen. Da vertiefe ich das ganze Thema noch so mal so ein bisschen. Vielleicht kann Marie, kannst du auch einfach den Link einmal, äh, rein posten, ähm, in, in, im Kommentar. Bitte noch nicht selbst drauf klicken. Ich mag das eigentlich ganz gern nicht vor, vor, vor alleine zu reden. Deswegen könnt ihr euch gerne später anschauen. Aber grundsätzlich könnt ihr natürlich alle Kosten absetzen. Und zwar alle Kosten, die
müssen diese Kosten im Zusammenhang stehen mit euren heutigen Einnahmen. Das heißt,
Das, was ihr heute an Umsatz macht, was ihr vielleicht in der Vergangenheit an Umsatz gemacht hat oder auch potenziell in Zukunft an Umsatz macht. Das heißt, wenn ihr beispielsweise Fortbildungskosten hat oder für die Leute, die jetzt gerade gründen, wenn ihr jetzt schon Kosten habt, weil ihr
Die liegen ja quasi im Zusammenhang mit zukünftigen Einnahmen. Die könnt ihr schon 100 Prozent als Betriebsausgabe geltend machen. Das ist ein wichtiger Punkt.
Und auch so Fortbildungskosten. Das heißt, wenn ihr auch was tut und ihr wollt euch umorientieren oder jetzt auch mit Corona wollt euch digitalisieren und ihr wisst noch gar nicht. Also, ihr habt eine Idee, wie ihr in Zukunft Geld verdienen könnt. Ihr wisst aber noch nicht, ob ihr das tatsächlich auch könnt in Zukunft damit Geld verdienen. Könnt ihr trotzdem alle Kosten absetzen? Weil ganz wichtig und da, da, da gibt's so zwei unterschiedliche Formen der Menschen.
zu erzählen. Das Finanzamt ist keine allgemeine Unternehmerpolizei. Das Finanzamt ist nur dafür da,
Nur so als Beispiel, was können da für Kosten anfallen? Natürlich, Bürobedarf, Telekommunikationskosten, Internetkosten, euer Geschäftskonto, Beiträge zur Berufsverbände, Seminare, Fachliteratur, Fahrtkosten, Kfz-Kosten, Werbungskosten, Verbä-Kosten, ganz wichtig, betriebliche Versicherungen und so weiter. Das sind so die Dinge, die ihr absetzen könnt.
Aber es gibt halt auch ganz berufsspezifische Kosten, die du quasi nur hast, wenn du deine Berufstätigkeit hast. Ich gebe euch gerne mal zwei, drei Beispiele, einfach um zu zeigen, was ihr quasi alles auch als Geschäftskosten in eurer Buchhaltung absetzen könnt. Und zwar, einmal geht's um quasi nen, nen, äh, Bekannten von mir, damals, früher.
früher, der hatte tatsächlich relativ struggled. Und da war ich auch involviert. Ich kannte die ganze Geschichte. Ich fand das wahnsinnig spannend. Der hat, der, der hat den Traumjob gehabt, den ich immer haben möchte und haben wollen würde. Also mein absoluter Traumjob.
dieser, er war Berater für Kinoketten. Das heißt, der hat entschieden, welche Kinos
in welche Kinos quasi welche Filme kommen. Das heißt, er hat sich immer Filme angeguckt und war denn Berater für Kinoketten, um quasi das Filmprogramm zusammenzusetzen. Und war da so an der Schnittstelle zwischen Kinobetreiber und Filmverleiher und Produktionsstudios. Und, ähm,
für den Job ist er einmal um die Welt gejettet, war natürlich irgendwie bei den Oscarverleihungen, war auf Filmfestspiele in Cannes und so, überall, wo man so die Leute kennenlernt, wo man auch, auch ganz früh Filme kennenlernen kann. Das hat er alles gemacht. Natürlich alles geschäftliche Reisen. Natürlich wurde er da ausführlich, äh, willkommen geheißen und bewirrtet und so weiter.
Und jetzt ging es darum, dass er ein Arbeitszimmer einrichten wollte. Und wie sieht wohl ein Arbeitszimmer für so eine Person aus, damit er seinen Job idealerweise machen kann?
Ja, muss einem Kino nachempfunden sein. Das heißt, große Leinwand und Beamer und Kinosessel und Dolby Surround Anlage. Das ist ein idealerweise, ein ideales Arbeitszimmer, weil wenn er einen Film guckt, muss er ja das Kinogefühl haben. Er muss ja entscheiden können, okay, das wirkt in einem Kinosaal.
Er hat sich jetzt kein Kinosaal als Arbeitszimmer eingerichtet, aber es war halt ein Fernsitz, also ein, ein, wirklich ein, ein, ein Filmzimmer. Und diese, diese Kosten wollte er als sein Arbeitsplatz, als sein, als sein Arbeitsplatz zu Hause komplett absetzen. Also mit Dima, Leinwand, Dolby's Round und all, all den, das, all der ganze Theater. Wollte er absetzen. Finanzverband hat gesagt, kannst du vergessen, das ist ja niemals betrieblich.
Und dann ging's ewig hin und her, also wirklich ewig hin und her. Der hat, das hat man eine Auflistung gemacht, wie es ausgestattet ist, hat seinen Job nochmal beschrieben und so weiter. Finanz haben gesagt, nee. Dann haben wir Fotos hingeschickt.
Normalerweise würden wir jetzt eine Beamer, Leinwand, Dolby Surround Anlage und fetten Sessel und so würden wir nicht als Arbeitszimmer anerkennen. Aber in deinem Fall schon, weil du brauchst das für deinen Job. Und es ist sein unternehmerisches Risiko, das so zu machen. Das ist so als Beispiel einmal.
Ein anderes Beispiel ist meine Mama. Das heißt, hallo liebe Mama, wenn du jemals zuguckst.
meine Mama ist selbstständige Hebamme. Das heißt, falls irgendjemand mal aus Schleswig-Holstein ist, in der Nähe von Lübeck und so weiter, meine Mama hat Geburtshaus Lübeck, ist quasi da Hebamme.
Das ist halt so der Job von meiner Mama und hat, was hat sie für Kosten? Natürlich so Bürosachen, Geburts-, also, so, so, das Equipment, was man halt hat, ähm, und viel Kfz, also, sie reist viel und, und, und hat da die ganzen, ganzen Kosten, die sie absetzen kann, ähm,
Was sie aber auch macht, ist halt Vorbereitungskurse. Und da gibt's Entspannungsübungen. Immer. Und, ähm, da kauft sie sich regelmäßig Musik und hat auch einen Spotify-Account und benutzt das halt und so weiter. Und, zum Beispiel, Spotify schließt in den allgemeinen Geschäftsbedingungen aus, dass man's betrieblich nutzen darf.
ähm, natürlich hat's auch ein paar mehr Regeln, so mit GEMA und sowas, aber nehmen wir, klammern wir das mal aus, nehmen wir an, das ist alles, äh.
Quasi geregelt. Und selbstverständlich darf sie diese Musik und auch ihren Spotify-Account und solche Sachen darf sie natürlich als Geschäftsausgabe ansetzen.
Das Einzige, was das Finanzamt in so einem Fall nicht, äh, machen darf, also, was das Finanzamt machen darf, ist, dass es sagt, na ja, ich glaube dir nicht, dass du 100 Prozent von deinem Spotify-Account tatsächlich betrieblich nutzt.
Weil, die gehen davon aus, dass du das auch privat hörst, äh, und nutzt diesen Account. Und das dürfen sie. Die dürfen anzweifeln und sagen, na ja, ist es jetzt nicht 100% betrieblich, du nutzt es ja auch privat, deswegen teile das mal auf. Und dann wird das geschätzt. Und dann muss meine Mama hingehen und sagen, okay, ich schätze das jetzt einfach mal und, und, und setze einen realistisch geschätzten Anteil an.
bei ihr jetzt, ich weiß nicht mehr, weiß was, 50 Prozent, äh, aber ungefähr 50 Prozent, dann setzen wir 50 Prozent der Kosten an. Sind jetzt auch nicht brutal viele Kosten, aber auch von den,
Das dürfte jetzt nicht jeder, aber sie braucht das für ihre Arbeit. Und da ist auch ein wichtiger Punkt, nur weil Spotify das in den AGB ausschließt. Sie verstößt damit gegen Spotify AGB. Aber das deutsche Steuerrecht ist ja was ganz anderes. Natürlich kann sie es, wenn sie es betrieblich nutzt, kann sie das natürlich.
in der Buchhaltung geltend machen. Und das gilt auch für euch. Ihr dürft natürlich Kosten, die ihr habt, geltend machen. Wenn das Finanzamt hingeht, und das ist halt manchmal so, dass man Dinge
sowohl privat als auch geschäftlich nutzt. Ganz häufig ist der Handyvertrag. Das heißt, wenn ihr einen Handyvertrag habt und ihr sowohl privatlich als auch geschäftlich nutzt, schätzt euer betrieblichen Teil. Wenn es dann 70 Prozent sind geschäftlich, dann setzt ihr 70 Prozent der Kosten an und dürft auch übrigen 70 Prozent von der Umsatzsteuer ziehen.
für euer Internetvertrag zu Hause. Letztes Jahr Corona, dieses Jahr Corona, ihr arbeitet die ganze Zeit zu Hause und benutzt euren Internetvertrag zu Hause zu 80 Prozent eigentlich für die Arbeit. Ja, um Himmels willen, denn setzt bitte 80 Prozent der Kosten ab und
holt euch 80 Prozent der Vorsteuer wieder. Das ist ganz, ganz wichtig. Das Einzige, was das Finanzamt wirklich sagen darf, ist sagen, ah, wir glauben dir nicht, dass das 100 Prozent geschäftlich ist. Ja, dann mach halt ne Schätzung.
Grundsätzlich zahlen Freiberufler keine Gewerbesteuer. Das heißt, deswegen ist es grundsätzlich interessant, wenn ihr so zwischen beidem seid oder euch nicht sicher seid oder vielleicht euch als Gewerbebetrieb angemeldet habt, aber eigentlich freiberuflich tätig seid, dass ihr diesen Status umändert. Das ergibt Sinn, weil ihr müsst, ähm,
eine Steuererklärung weniger machen und die zahlt keine Gewerbesteuer. Was aber wichtig ist für diejenigen, die Gewerbesteuer zahlen.
sehr simpel gesagt, grob vereinfacht. Wenn ein Freiberufler 30.000 Euro Einkommensteuer zahlt, zahlt ein Gewerbetreibender 15 Euro Einkommensteuer und 15.000 Euro Gewerbesteuer. Das heißt, das ist mehr oder weniger steuerliche Belastung, ist sehr vergleichbar.
und, ähm, deswegen würde ich dringend dazu abraten, zu,
5 Jahren, 10 Jahren, und sagt, naja, du bist seit 10 Jahren eigentlich ja die ganze Zeit Gewerbetreibender und jetzt uns fehlen 10 Jahre Gewerbesteuererklärung, dann müsst ihr dir alle Gewerbesteuererklärungen nachreichen und müsst die ganze Gewerbesteuer zahlen, aber dann sind eure Einkommensteuererklärungen ja schon gemacht.
Das ist die einzige Konstellation, wo das wirklich wehtun kann, weil dann kannst du die Gewerbesteuer, äh, von den zehn Jahren halt nicht mehr in diesen zehn Jahren geltend machen, weil die Einkommensteuerbescheide, die sind dann nicht offen, nur weil die Gewerbesteuer fehlen. Das heißt, das darfst du dann nicht ansetzen. Deswegen an diesem Punkt, weil ich das auch ganz, ganz, ganz häufig, deswegen habe ich das auch dieses separate Video aufgenommen.
ihr Unterrichtende, künstlerische Tätigkeit, wissenschaftliche Tätigkeit, so in diesem Bereich aktiv bist, dann solltest du wirklich überlegen, ob du nicht Freiberufler bist und diesen Status auch ändert. Und ihr könnt das auch einfach ändern. Das heißt, wenn sich der Schwerpunkt eurer Tätigkeit im Laufe eurer Selbstständigkeit ändert,
Ändert auch den Staat. So. Und jetzt ein Punkt für die Gründer. Ein anderer Punkt, auf den ich einmal einsteigen möchte. Das ist insbesondere für diejenigen, die gerade gründen und die das nutzen. Vielleicht kann da einmal jemand reinschreiben, Kleinunternehmerregelungen. Ja, nein, vielleicht, äh, nehmt ihr sie in Anspruch?
Um euch da vielleicht, 呃, ein bisschen Kontext zu geben. Die Kleinunternehmerregelung ist quasi für.
Leute, die wenig Umsatz machen. Eigentlich kann man sich merken, wenn ihr dauerhaft unter 22.000 Euro Jahresumsatz macht mit eurer Selbstständigkeit, dann könnt ihr, äh, die kleinen Unternehmerregelungen in Anspruch, äh, in Anspruch nehmen. Und der Vorteil ist, ihr zahlt dann keine Umsatzsteuer.
Es gibt noch ein bisschen andere Regelungen. Das heißt, wenn ihr im Letz-, also, ihr müsst immer im letzten Jahr unter 22.000 sein und im laufenden Jahr, im laufenden Jahr voraussichtlich, äh, unter 50.000 liegen. Das,
dann seid ihr quasi, denn könnt ihr die kleinen Unternehmer sein, weil, ähm, du zahlst dann zwar keine Umsatzsteuer.
Aber du kannst auch nicht die Vorsteuer gelten machen. Und das kann in einigen Geschäftsmodellen echt schmerzhaft sein und die verliert echt viel, viel, viel, viel Geld, ähm, um euch ganz grob einen Kontext zu geben.
Und vielleicht auch ein Beispiel, also ein Mandant bei uns, hat, ist Anfang des Jahres zu uns gekommen. Und Mandant, der ist Kleinunternehmer gewesen. Er hat, hat Hauptjob gemacht und hat es nebenberuflich gemacht, hat gesagt, so, naja, äh, also neben, äh, neben, im Nebenberuf werde ich nie mehr als 22.000 Euro verdienen und ist doch alles gut. Kleinernehmerregelung, muss ich keine Umzersteuer-Voranmeldung machen, muss keine Umzersteuer zahlen, kann ja nur gut sein.
problematisch ist, dass er halt bei den Kosten, die er hat in seiner Selbstständigkeit, denn diese Umsatzsteuer nicht Geld machen kann. Das heißt, wenn er sich hier so, so, so ein Laptop, äh, MacBook, äh, kauft, dann, äh, keine Ahnung, zahlst du insgesamt 1190 Euro.
Davon sind aber nur 1000 Euro die Anschaffungskosten und 190 Euro die Umsatzsteuer. Regelbesteuerer, das heißt jeder, der ganz normal die Umsatzsteuer abführt, der kann sich die 190 Euro, die in dem Kaufpreis drin sind, kann sich die vom Finanzamt wiederholen. Und der kriegt tatsächlich die Steuern auch erstattet.
Das heißt, wenn du mehr Ausgaben, also mehr Umsatzsteuer an deine Lieferanten und für deine Einkäufe, deine Investitionen, mehr Umsatzsteuer gezahlt hast, dann kriegst du tatsächlich die Umsatzsteuer wieder. Das ist insbesondere bei Gründern, die am Anfang Verluste machen, häufig der Fall.
Aber auch, wenn du steuerfreie Leistungen hast, dann kann das tatsächlich so sein. Und wenn man dann, von dem ich spreche, der hat in erster Linie Einnahmen gehabt, der hat so, äh, Webseiten gemacht und hat so Affiliate-Einnahmen gehabt. Das heißt, der von Google und Amazon und so sein Geld verdient. Und, äh, Amazon sitzt in Luxemburg, Google sitzt in Irland.
Das heißt, er hat seine ganzen Einnahmen, äh, gehabt in,
Aus dem EU-Ausland, das heißt, die waren alle steuerfrei, ähm, oder hatten zumindest keine Umsatzsteuer da drauf und hatten die ganzen Kosten aber Umsatzsteuer gezahlt. Das heißt, der hätte einfach jeden Monat bzw. jedes Quartal Geld wiederbekommen. Und der hat sich aber einfach nur gedacht, na ja, kleine Nimmerregelung, mach ich halt, macht man halt so, wenn man gründet, mach ich mal, dann hab ich kein Struggle damit.
Der hat pro Jahr ungefähr ein bis zwei Tausend Euro Umsatzsteuer, Vorsteuerbeträge. Das heißt, die Umsatzsteuer, die er an seine Lieferanten, an seine Dienstleister, für seine Anschaffung gezahlt hat, hat er verloren. Und deswegen dringend für alle Leute, die Kleinernehmer sind oder gerade gründen,
überlegt euch, ob wirklich die Kleinunternehmerregelung für euch sinnvoll ist. Ich sehe das sehr häufig, dass Leute davon ausgehen, dass das pauschal besser ist.
kann ich so nicht bestätigen. Dazu kommen wir zu einem nächsten Punkt. Das sind so ein paar Punkte, also vielleicht, vielleicht zum Kontext, woher ich so diese Punkte habe, die, über die ich heute mit euch rede. Und zwar sind das, sind das Dinge, die ich, ähm, die wir einfach bei unseren Mandanten sehen, dass die häufig nicht klar sind und so was. Wir haben einige hundert Mandanten.
Und das sind so die häufigsten Themen, wo ich sage, ah, da gibt's immer mal wieder ein Irrglaube, das ist nicht so bekannt und so was. Ich würde mal sagen, wenn ihr unterwegs seid regelmäßig, das heißt,
Ja, wenn ihr einfach Kundentermine habt. Das heißt, wenn ihr zum Kunden fahrt. Wir haben zum Beispiel Moderatoren und Berater, die das, äh, machen. Wir haben, ähm, ganz häufig auch so Trainer, die so Workshops machen oder ein Speaker, oder?
ähm, meine Frau zum Beispiel, die hat, hat mal so, äh, eine Workshop-Tour gemacht. Das heißt, äh, die, die ist mal hingegangen, hat so Seminare gegeben und so weiter. Das heißt, die war unterwegs. Am Ende ist auch wurscht, wo du bist. Also, auch wenn du auf dem Bau arbeitest und, und regelmäßig bei der, auf, auf einer Baustelle bist.
Also, dokumentieren schon, aber ohne, dass du Belege sammeln musst. Deswegen ist es vollkommen egal, ob du an der Currywurstbude, an der Tankstelle, äh, in der Bäckerei oder im 5-Sterne-Hotel, äh, an der Bar dich verspflegst. Vollkommen egal. Du darfst die, die tatsächlichen Kosten nicht absetzen.
Ausnahme ist, du hast ein Geschäftsessen. Das heißt, du hast Bewirtungskosten mit, mit, mit anderen einfach, äh, mit anderen Unternehmern, mit Kunden, mit Partnern, wie auch immer.
Bewertungsleistung, das ist aber, da geht's ja mehr um die Geschäftsanwarnung, die Projektbesprechung und solche Sachen. Das kannst du absetzen. Bewertungskosten sind davon ausgenommen. Aber deine eigene private, persönliche Flüchtlinge, das heißt, wenn du alleine ist, darfst du es eigentlich nicht absetzen. Was du aber darfst, ist für Dienstreisen, und zwar,
Posten in deiner Buchhaltung, das heißt als Geschäftsausgaben, einbuchen.
Und, ähm, da machst du idealerweise, also, ich empfehle dir, mach ne Excel-Tabelle, machst du dein Kalender, wenn dein Kalender so gepflegt ist wie meiner, äh, ich versuch mal alles anhand meines Kalenders zu rekonstruieren, weil ich lebe gefühlt immer nach meinem Kalender, und da steht alles drin. Und du kannst für jeden Tag, an dem du mehr als acht Stunden quasi
Decken warst, von zu Hause, 呃, darfst du 14 Euro ansetzen. Natürlich gibt's dann auch, ich nehm' mal meine Frau als Beispiel.
Das ist natürlich nicht mehr als 24 Stunden, sondern 24 Stunden. Das heißt, wenn du da 24 Stunden weg bist, dann darfst du an diesem Tag 28 Euro als Geschäftsausgabe absetzen. Wenn du im Ausland unterwegs bist, dann gelten da andere Pauschbeträge. Das wird den Rahmen extrem sprengen hier. Wenn, wenn das der Fall ist und du das noch nicht absetzt, dann Google einfach mal Verfügungsmehraufwand Pauschalen.
Und denn das entsprechende Land, weil das ist in jedem Land unterschiedlich, wenn es in Polen, Dänemark, Österreich.