bamselarsen/Indextts_expansion huggingface dataset:
in deiner Buchhaltung ein. Das reicht auch einmal im Jahr, weil du hast da keinen Vorsteuerabzug. Das heißt, es ist für die Umsatzsteuervornmeldung irrelevant, aber du solltest es unbedingt einmal im Jahr, wenn du deine Steuererklärung machst, unbedingt machen. Wenn du Steuererklärung vor letztes Jahr noch nicht gemacht hast, mach das auch noch vor letztes Jahr mit.
Ich hab gesagt, ich, ich frag dann gleich was, äh, ich hab gesagt, ich geh nachher auf die Fragen ein. Aber tatsächlich, äh, Koala schreibt, das war eine sehr, sehr gute Frage. Das heißt, wenn ich beim Kunden das ganze Jahr vor Ort bin, bin ich dann, äh, bin auch jeden Tag das 14 Euro ansetzt. Es gibt Grenzen, das heißt, wenn du ganz viele Monate immer da bist und immer sonst irgendwas,
Google, das, also dazu haben wir tatsächlich auch schon mal ein Video abgedreht. Das ist noch nicht online. Deswegen kann ich, kann, kann Marie dir noch nicht den Link schicken. Aber Verpflegungsmehraufwand ist, wenn du über einen ganz langen Zeitraum immer beim Kunden bist, dann wird das irgendwann quasi unterbrochen, also unterbrochen.
Da gibt's besondere Regelungen, wenn du tatsächlich immer am gleichen Ort bist. Wir haben aber zum Beispiel auch, auch einen Mandant, der, der als Berater immer rumfährt. Der hat zwei ganz große Kunden, der einfach ganz viele Niederlassungen hat und der ist immer in unterschiedlichen Niederlassungen. Da ist das, gilt das jetzt nicht. Aber da gibt's Limitierungen, wenn du immer, quasi immer die gleiche Auswärtstätigkeit hast, über Monate hinweg. Da gibt's noch eine Special-Regel, sprengt so ein bisschen den Rahmen, ist aber,
gibt's ne Regel, kommt auch sehr zeitnah, ich weiß noch nicht genau wann, über nächste Woche wahrscheinlich noch mal ein separates Video, wo ich da im Detail auch noch mal eingehe, ähm, auf diesen Kanal. Wenn du sagst,
Oh, Mensch, was erzählt denn der Melcher da, äh, ich bin ja nie, gar nie unterwegs, kann ich gar nicht absetzen, dann wirst du, wenn du nicht unterwegs bist, dann wirst du wahrscheinlich zu Hause sein und zu Hause arbeiten. Dann habe ich gute Neuigkeiten für dich. Du kannst auch dein Homeoffice absetzen, natürlich. Und zwar als Betriebsausgabe. Und zwar gibt's da unterschiedliche Möglichkeiten.
Und zwar einmal, ähm, wenn dein Homeoffice der absolute Mittelpunkt deiner Arbeit ist.
Das heißt, da, da, die, wenn, wenn zu Hause in deinem Arbeitsplatz die Magie passiert. Und du hast ein separates Arbeits-, also du hast ein separates Zimmer, in dem du arbeitest. Beispielsweise 100-Quadratmeter-Wohnung. Du hast ein 25-Quadratmeter-Zimmer und das ist ein Arbeitszimmer. Und das nutzt du quasi nur so für die Arbeit. Da steht ein Schreibtisch drin, da steht ein Computer drin. Und da arbeitest du. Dann kannst du,
25 Quadratmeter von 100 Quadratmeter kannst du 25 Prozent von deiner Miete, von deinen Nebenkosten und von all diesen Kosten kannst du 25 Prozent absetzen.
Und zwar jeden Monat. Also, und du kannst auch von den Nebenkosten, Strom, Gas, Wasser und so weiter, sind ja teilweise Umsatzsteuerbeträge drin. Auch diese Umsatzsteuerbeträge kannst du denn in deiner, äh, in deiner Umsatzsteuererklärung als Vorsteuer gelten machen.
Natürlich nicht, wenn du Kleinunternehmer bist. Deswegen. Kleinunternehmer haben, haben diesen Vorteil nicht. Und auch die Einrichtung. Und das, vollkommen unabhängig davon, ob du ein separates Arbeitszimmer hast, ein Schreibtisch und einen Computer und einen Bürostuhl und einen Drucker und diese Dinge, die du sowieso brauchst zum Arbeiten und die du in erster Linie zu arbeiten nutzt, die darfst du vollkommen
100% einfach absetzen. Das heißt, die ganze Einrichtung darfst du vollständig absetzen.
Wenn du jetzt sagst, du hast zu Hause zwar auch einen Arbeitsplatz, das ist aber...
du, du, du hast dann den Schwerpunkt deiner Tätigkeit, das heißt, der Mittelpunkt deiner Arbeit ist eigentlich woanders. Beispielsweise du bist selbstständiger Immobilienmakler und bist halt rum in den Objekten und präsentierst die Objekte. Und da ist dein Mittelpunkt deiner Arbeit ja nicht
in deinem Homeoffice, sondern halt in den Objekten. Dann ist dieser Betrag, den du absetzen kannst, leider auf 1250 Euro gedeckt.
Aber da reden wir über die Miete und solche Sachen. Da kannst du deinen Berufsstuhl trotzdem noch absetzen. Da kannst du auch das Regal absetzen, wo du deine ganze Geschäfts, äh, Geschäftsliteratur, die Fachliteratur, äh, hinstellst. Kannst du auch trotzdem absetzen.
Jetzt hatten wir letztes Jahr und dieses Jahr natürlich die besondere Regel, dass ganz viele Leute plötzlich zu Hause arbeiten mussten, weil Corona die Welt lahm gelegt hat. Ist
unerfreulich gewesen für die meisten. Wenn du kein Arbeitszimmer hast, das heißt, wenn du am Couchtisch oder am Küchentisch oder im Bett oder wo auch immer arbeitest und du hast es, hast nicht, also keinen separaten oder eine Einzimmerwohnung und so weiter, dann kannst du quasi fünf Euro pro Tag, den du zu Hause arbeitest, kannst du als
Homeoffice Pauschale absitzen. Das heißt, eine Pauschale. Du musst da keine Belege nachreichen. Du musst keine Mietkostenkalkulation machen, wie viel anteilig und so weiter. Nimm einfach fünf Euro pro Tag als Geschäftsausgabe. Wichtig hier.
Das ist auf 600 Euro im Jahr gedeckt. Das heißt, du kannst
euh, darfst du mit zu Hause arbeiten. Bisschen Quatsch irgendwie. Aber es ist halt leider gedeckelt auf 600 Euro. Das heißt, du darfst 600 Euro, bis zu 600 Euro, das heißt bis zu 120 Tage pro Jahr.
Was mit dieser Regel nach Corona passiert, also was mit nächsten, übernächsten Jahr ist und so weiter, das weiß noch kein Mensch. Das sehen wir dann. Das kann ich euch tatsächlich einfach Leuten leider nicht sagen. Ist aber für euch zumindest wichtig, haben viele auch noch nicht gehört, könnt ihr
vielleicht zu, zu den Basics. Wenn du größere Anschaffungen hast für deine Selbstständigkeit, dann musst du größere Anschaffungen normalerweise über je mehrere Jahre aufteilen. Das werden auch die meisten von euch wissen. Das heißt, ihr müsst die abschreiben. Wenn ich jetzt, hm, äh,
ein Auto kaufe, 30.000 Euro, dann muss, benutze ich, verbrauche ich dieses Auto ja nicht im ersten Jahr. Also sollte ich.
Idealerweise nicht. Und dann muss ich die, die, diese Anschaffungskosten auf mehrere Jahre verteilen. Das muss ich immer machen, wenn der Anschaffungswert über 800 Euro netto ist. Heißt, 800 Euro plus Umsatzsteuer, dann muss ich's auf eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer aufteilen. Genau, das, das liegt ein bisschen danach. Da gibt's so, so AFA-Tabellen. AFA ist Absetzung für Abnutzung. Das müsst ihr einfach, wenn ihr AFA, AFA, Tabellen und das, was ihr anschafft, googelt, dann seht ihr so eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer und dann müsst ihr quasi die Anschaffungskosten immer auf die Jahre verteilen. Was neu ist ab diesem Jahr, das haben viele noch nicht gehört, ist, ähm,
computer software zubehör und so weiter war bisher musste ich so ein laptop auf drei jahre verteilen das heißt wenn ich hier 1200 euro ausgegeben habe dann musste ich die 1200 durch drei teilen und konnte jedes jahr 400 euro kosten absetzen das ist
ge-kippt, ähm, und das ist seit dem 1.1.2021 nicht mehr der Fall. Das heißt, ich, die, kann, die kompletten 1200 Euro, die sofort, äh, geltend machen.
so von weg in den Aufwand quasi. Das gilt auch für Computer Software, Computer Zubehör und so weiter.
Und auch unabhängig vom Preis. Das heißt, wenn du dir jetzt auch so ein richtig high-level, äh, Computer kaufst, weil du irgendwie so 3D-Animationen, Renderingen, was weiß ich alles machst, was ich nicht kann und kann, ähm, und dafür 10.000 Euro für einen Computer ausgiebst,
alles weg, sofort, ohne Abschreibung, kannst du im gleichen Jahr noch absetzen. Super spannend, weil du das natürlich auch noch im Dezember machen kannst. Das heißt, wir haben jetzt bald viertes Quartal. Das heißt, es ergibt ja grundsätzlich Sinn, dass man sich im November, Dezember noch mal Gedanken macht und sich überlegt, ha, welche Kosten könnte ich denn eventuell, äh, noch produzieren, um
weniger Ausgaben zu haben, äh, also, um, um mehr Ausgaben zu haben, um weniger Gewinn zu haben oder weniger Steuern zu zahlen. Und da sind jetzt Computer, äh, eine sehr gute Investition. Wenn du jetzt große Ausgaben hast, zum Beispiel ein Auto.
10.000 Euro rauszugeben, für alles. 呃, das sind größere, also wirklich größere Investitionen. Und Investitionen, die du heute noch nicht hast. Dann gibt's die Möglichkeit,
nicht diesen, diesen Anschaffungs, also nicht, nicht die Kosten, die du jetzt hast, über mehrere Jahre zu verteilen, wie zum Beispiel.
blieben wir mal beim Beispiel Auto. Wenn du kaufst du für 30.000 Euro ein Auto, ähm, und verteilst das in über sechs Jahre. Teile dieser Investition auch
Das heißt, diese Abschreibung, diese Kosten geltend machen, kannst du schon machen, bevor du diese Investition hast. Und zwar heißt dieser ganze Mechanismus Investitionsabzugsbetrag.
Die Investitionsabzugsbetrag sagt, du kannst bis zu 40 Prozent der geplanten Investitionen, also der geplanten Anschaffungskosten, kannst du heute schon quasi als Abschreibung Geld machen, ohne nur einen einzigen Cent gezahlt zu haben. Und es gibt so ein paar Voraussetzungen, die dafür erfüllen muss. Erstens, das Wirtschaftsgut muss abnutzbar und beweglich sein.
Das heißt, äh, ein Auto beispielsweise, das Auto verbraucht sich, das nutzt sich ab und es bewegt sich, hoffentlich. Du kannst das ver-, machen, wenn, wenn du als Freiberufler, äh, maximal 100.000 Euro Gewinn machst, wenn du als Gewerbetreibende maximal 235.000 Gewinn machst und, äh, der gesamte Höchstbetrag vom Investitionsabzugsbetrag ist 200.000 Euro.
Um, nur um, um euch mal ein Beispiel zu geben, wie das aussehen könnte. Du planst zum Beispiel ein Auto anzuschaffen und zwar, ja, dieses Jahr wird das noch nichts und nächstes Jahr wahrscheinlich auch nicht, aber über nächstes Jahr wirst du wahrscheinlich das absetzen können. Und du gehst davon aus, du kaufst,
40 Prozent von den 40.000 Euro möchte ich heute schon in meiner Buchhaltung als Kosten drin haben. Das heißt, du kannst heute schon 16.000 Euro als Investitionsabzugsbetrag quasi einbuchen und musst dann 16.000 Euro weniger versteuern. Das ist bei so einem Steuersatz von 30 Prozent immerhin Steuerersparnis in diesem Jahr von vier bis fünftausend Euro.
Und, ähm, genau, damit würde sich entsprechend dein zu versteuernder Gewinn dieses Jahr schon, also, zwei Jahre vor der Anschaffung schon um 16.000 Euro reduzieren. Grundsätzlich. Nächster Punkt. Ähm, das, das hab ich schon ein paar Mal erwähnt. Ich hab jetzt relativ viel über Ausgaben gesprochen.
Und natürlich kannst du, wenn du Ausgaben hast, kannst du sie absetzen und machst weniger Gewinn und zahlst weniger Steuern. Diesen Mechanismus, über den haben wir schon ein paar Mal gesprochen.
Ich kann nur dringend dazu abraten, Ausgaben zu produzieren, die unternehmerisch betriebswirtschaftlich keinen Sinn ergeben. Das heißt, wenn du einen teuren Computer kaufst, dann kauf dir bitte nur den teuren Computer, weil du ihn auch brauchst. Du kannst ihn natürlich aufgrund der Anschaffungstermin kannst du natürlich ein bisschen spielen. Natürlich macht's Sinn, wenn du sowieso ein Auto kaufen musst in ein, zwei, drei Jahren, dass du jetzt die, quasi, Investitionsabzugsbetrag nutzt und so weiter. Das alles kannst du natürlich tun.
Das solltest du aber natürlich nur tun, wenn das auch betriebswirtschaftlich Sinn ergibt. Aber was ist eigentlich, wenn du keine Kosten hast, also wenn du auch nichts brauchst für deine Selbstständigkeit? Also wenn du sagst, nee, Investitionen, Ausgaben, mehr Ausgaben produzieren, wird alles keinen Sinn ergeben und macht in meinem Fall keinen Sinn. Dann kann ich dir trotzdem Tipp geben.
Und zwar kannst du Vorschüsse zahlen. Und zwar haben wir quasi zumindest diejenigen von euch den Einnahmenüberschussrechnung erstellt. Gehe ich mal davon aus, dass es die meisten machen, also Freiberufler machen grundsätzlich eine Einnahmenüberschussrechnung, ähm, Gewerbetreibende,
auch bis zu einer gewissen Gewinn- und Umsatzgrenze. Das heißt, wenn du keine Bilanz erstellst, sondern einfach nur eine Einnahme überschriftreicher machst, sprich, eine einfache Buchhaltung machst.
Dann gilt für dich das Zufluss-Abfluss-Prinzip. Das besagt, dass Dinge steuerlich nur dann berücksichtigt werden zu dem Zeitpunkt, wenn sie gezahlt werden.
Um mal ein Beispiel zu geben, du stellst eine Rechnung, die wird dir aber nie bezahlt, weil dein Kunde sich einfach weigert zu bezahlen, dann musst du die auch nie versteuern.
muss du nicht. Genauso andersrum, wenn du ne Rechnung bekommst und du die nie bezahlst, den kannst du sich steuerlich auch nicht geltend machen. Aber du kannst quasi als, als Gestaltungsmittel könntest du jetzt im November, Dezember dieses Jahr natürlich dir überlegen, wann würde ich denn gerne bezahlen?
Wenn du größere Projekte beispielsweise hast und du das Projekt endet.
im November. Und du sagst, ah, dieses Jahr habe ich schon echt viel verdient und der Steuersatz ist eigentlich schon relativ hoch. Könntest du mal mit deinem Kunden sprechen und sagen, na, darf ich die Rechnung vielleicht auch erst am 31.12. stellen? Dann ist sie quasi dieses Jahr noch gestellt, aber bezahlt wird sie in nächstes Jahr und dann musst du sie erst nächstes Jahr versteuern. Du kannst das Ganze natürlich, also quasi deine, deine, deine Bezahlung, die kannst du natürlich schieben und dann musst du, musst du diese Einnahmen auch später erst versteuern. Du kannst das auch mit der Ausgabenseite machen. Das habe ich auch
Und kannst du die Abrechnung umstellen auf jährlich? Und dann kannst du das halt jetzt noch ausgeben und kannst du denn den gesamten Betrag, auch wenn er sich auf das ganze nächste Jahr bezieht, dieses Jahr noch geltend machen.
Ich hab das auch mal bei einer externen Dienstleister. Ich hatte mal eine virtuelle Assistenz. Die hat für mich über den Vertrieb geholfen. War, war, äh, frühere Selbstständigkeit.
Und da hab ich im Dezember, hab ich mit ihr gesprochen, hab gesagt, ah, wir arbeiten ja eh zusammen, läuft ja schon auch super gut und ich würde natürlich auch im nächsten ersten Quartal gerne mit dir zusammenarbeiten. Wie wär's, wenn ich jetzt schon mal einen Stundenkontingent kaufe? Das heißt, wie wär's, wenn du mir jetzt schon mal 60 Stunden in Rechnung stellst? 60 Stunden mal 80 Euro sind 4.800 Euro. Wie wär's, wenn du mir die jetzt schon mal in Rechnung stellst und ich bezahle sie jetzt schon?
Dadurch produziere ich ja keine neuen Kosten, sondern ich habe einfach die Kosten, die ich sowieso gehabt hätte, die habe ich halt einfach mir in den Dezember geholt und musste sie dann in diesem Jahr natürlich nicht mehr versteuern.
Und, ähm, das kann man in beide Richtungen, also deine Rechnungen, die du bezahlen musst, als auch die du stellst, kannst du gerade so November, Dezember, solltest du nochmal aktiv reflektieren, wo du da eventuell Dinge schiebst. Wenn du dieses Jahr zum Beispiel mit absolute Flaute war und es super schlecht ist, dann kannst du auch
Das halt andersrum machen, dass du sagst, ah, ich, ich, ich möchte dieses Jahr mal wieder ein bisschen mehr verdienen, ähm, dann zahlst du dieses Jahr zwar mehr, aber du entlast, in Anführungszeichen, entlastest halt das nächste Jahr. Das, äh, ist, funktioniert supergut.
Okay, jetzt, wir kommen jetzt langsam so ein bisschen zu dem, zu dem Next Level. Ich gebe euch ein Beispiel. Und zwar 450 Euro Jobs ist quasi das nächste Ding. Ich habe eine Frau und ich bin selbstständig. Und, ähm, meine Frau hilft mir regelmäßig bei Sachen. Es gibt nämlich ein paar Aufgaben, die ich abgrundtief hasse. Also wirklich hasse. Also, droben, so einige Berufstätigkeiten.
Ich mag sie einfach wirklich nicht. Und es ist halt manchmal so, ähm, also meine Frau ist auch selbstständig. Also wir, wir kennen das in beide Richtungen quasi. Wir haben beide unsere Aufgaben, die wir überhaupt nicht ausstehen können. Und wir haben regelmäßig mal so, so einen Samstag, wo wir uns zusammen hinsetzen und sagen, so,
jetzt aber, äh, das geteiltes Leid ist halbes Leid, jetzt arbeiten wir erst dein Nervstafel durch und dann mein Nervstafel durch und dann ist, dann ist gut. Steuerlich ergibt das Sinn, den Ehepartner dafür zu bezahlen.
klar, jetzt sind wir beide selbstständig, aber ich nehme mal ein Beispiel, 嗯, ich wäre selbstständig, meine Frau wäre nicht selbstständig, und sie hilft mir einmal im Monat, mein Clean-up-Saturday, so heißt, nennen wir den nicht, aber so könnte ich ihn nennen, 嗯, das heißt, einmal am Samstag Nervarbeit wegarbeiten.
Angebote schreiben, Ablage, Dokumentation, Ordner aufräumen, Pipo, ist egal was. Das macht sie, das, das macht sie und hilft mir.
könnte sie für diese Tätigkeiten auf 450 Euro Basis anstellen. Und das ergibt häufig Sinn. Und zwar sind die, also 450 Euro, werdet ihr wissen, Minijob ist brutto gleich netto für den Angestellten. Das heißt, meine Frau würde beispielsweise 400 Euro bekommen jeden Monat für die Tätigkeiten, die sie gerade für mich macht. Sie muss darauf gar keine Steuern zahlen. Null. Und, ähm, ich muss als Arbeitgeber quasi so eine Pauschalversteuerung
20% Abgaben, könnte ich sagen. Das heißt, ich zahle, um meiner Frau 400 Euro zu überweisen, zahle ich nochmal 80 Euro an die Knappschaft. Das heißt, ich habe 20% Abgaben. Diese 20% Abgaben sind weniger als mein individueller Steuersatz. Der liegt bei 35-40%. Das heißt, fast das Doppelte. Gehen wir aber davon aus von 40%. Das heißt, diese 400 Euro, die müsste ich
wenn sie, wenn ich sie behalten würde, oder wenn meine Frau mir einfach hilft, weil sie mich halt einfach gerne unterstützt und mag.
Mein Gesicht nicht mag, wenn ich schlecht gelaunt bin, ähm, dann wären die 400 Euro pro Monat mein Gewinn. Und ich müsste diese 400 Euro voll versteuern, das heißt mit 40%. Das heißt, das sind 160 Euro, die ich steuern zahlen müsste darauf. Wenn ich meine Frau jetzt anstelle,
Mini-Jobberin. Das Einfachanmelden über die Knappschaft, super easy, auch, äh, kann man, äh, ziemlich einfach machen, äh, und, und, und ich bezahle sie dafür.
Bekommt sie 400 Euro, ich zahle statt 160 Euro Steuern, 80 Euro an die Knappschaft, hab 80 Euro im Monat.
Ge, nicht gewinngemacht, aber weniger Abgaben. Mir persönlich ist es egal, ob das Geld beim Finanzamt landet oder bei der Knappschaft landet. Ist mir relativ gleich. Kann ich genauso machen. Der Vorteil ist,
meine Frau muss, muss die 400 Euro gar nicht, also ich mach mit meiner Frau zusammen die Steuererklärung. Sie muss diese 400 Euro nicht in der Steuererklärung abgeben, weil, äh, Minijobs nicht in der privaten, persönlichen Steuererklärung angegeben werden müssen. Das heißt, ähm,
Ja, das, äh, ist quasi einmal raus aus dem System. Ich habe dann dementsprechend 480 Euro Gewinne gegeben, muss ich weniger versteuern und so weiter. Ich glaube.
Die Logik dahinter ist relativ klar. Wenn meine Frau diese 400 Euro, diese im Monat verdient bei, sie hilft mir bei allen Nervaufgaben, die ich so habe. Wenn ich sie jetzt, wenn sie das jetzt nutzt, natürlich um, keine Ahnung, Miete zu bezahlen, Kühlschrank voll zu machen und das, was man halt so hat in einem gemeinsamen Haushalt, darf sie natürlich machen.
Also, ist ja unser Agreement. Das ist ja privater Natur. Aber geschäftlich, unternehmerisch, 呃, wäre das sauber. Ich hab mal Angestellte, die hilft mir dabei und so weiter. Natürlich muss bei sowas ein Vertrag aufgesetzt werden und solche Sachen. Das ist aber gerade bei Minijobs gar nicht so wahnsinnig schwierig. Und,
Wenn's ne ähnlich Konstellation gibt, ich weiß, dass es gerade bei Selbstständigen relativ häufig vorkommt, dass man sich halt mal so hilft. Aber fragt euch wirklich auch manchmal,
als, äh, eventuell als eure Steuerlast. Dafür müsst ihr natürlich,
Persönlichen Steuersatz kennen und müssen natürlich einmal ausrechnen, wie teuer das mit der Knapschaft wäre. Ist aber ganz häufig.
150 bis 100 Euro pro Monat Steuerersparnis, wenn es euch ähnlich geht. Das ist im legalen Rahmen. Ein anderer Punkt, der auch im legalen Rahmen ist, ähm, es gibt noch zwei Dinge, die ich euch gerne mit auf den Weg geben würde.
gerade für diejenigen, die gerade gründen. Überlegt euch, ob ihr nebenberuflich gründet. Ihr dürft, ihr könnt quasi Verluste und Gewinne, äh, miteinander verrechnen. Auch kein Riesen-Rocket-Science, das ist genauso gedacht, wissen aber viele auch so nicht.
im deutschen Steuerrecht gibt's mehrere Einkunftsarten. Das heißt, ihr könnt angestellt sein, ihr könnt selbstständig sein, ihr könnt gewerblich tätig sein, ihr könnt vermietend und verpachten, ihr könnt Kapitaleinkünfte haben, all so'n Zeug, Land- und Forstwirtschaft und irgendwelche sonstigen Einkünften, wenn ihr mit Bitcoin spekuliert. So, jetzt haben wir, glaube ich, schon alles aufgezählt, was es gibt. Also alle sieben Töpfe, die, die es gibt. Ihr könnt das miteinander verrechnen, beziehungsweise
Um es anders zu sagen, ihr könnt es gar nicht nicht miteinander verrechnen. Das heißt, wenn ihr Einnahmen oder Gewinne macht aus einer T, einer, einer Einkommensquelle und Verluste mit der anderen, wird das miteinander verrechnet und ihr müsst quasi nur die Differenz verstören. Hab ich ja viele Jahre lang gemacht und zwar war ich immer angestellt, hab mein Gehalt gehabt, hab da natürlich einen Gewinn gemacht, aber
Das war nicht nur gut für die Umsatzsteuerforenmeldung, weil ich kein kleiner Nehmer war, dass ich die ganze Zeit die Vorsteuerbeträge wieder bekommen habe, sondern ich hab halt
keine Ahnung, nur ein Beispiel zu nennen. 55.000 Euro verdient als Angestellter und 5.000 Euro Verlust gemacht als, äh, Selbstständiger.
Und ich musste halt nur die Differenz, sprich, 50.000 Euro verstellen. Und das ist ganz, äh, das ist ganz.
bequem, weil mir natürlich in meiner monatlichen Gansabrechnung immer für 55.000 Euro quasi die, die, äh, Lohnsteuer einbehalten wurde. Das heißt, ich hab mit dir das Steuererklärung Geld wiederbekommen. Das heißt, für mich war Umsatzsteuer ein Spaß und die Einkommensteuererklärung war auch ein Spaß. Wir haben immer Geld wiederbekommen. Das funktioniert natürlich nicht ohne Ende, wenn du bewusst Selbstständigkeiten machst und nur
Verluste, dauerhaft nur Verluste zu machen, wird das Finanzamt irgendwann mal sagen, ah, das ist mehr ein Hobby, das ist keine Selbstständigkeit, du betreibst es ja gar nicht ernsthaft.
heißt dann Liebhaberei. Wenn du jetzt aber sagst, du bist erfolgreich selbstständig.
denn kannst du trotzdem dir überlegen, gibt's nicht Einkunftsarten, die du, in Anführungszeichen, produzieren kannst?
gibt's ne andere Einkunftsart, die ich quasi aufmachen kann, mit der ich Verluste machen kann, die ich denn mit verrechnen kann, um weniger Steinen zu zahlen. Ganz häufig wird das mit Immobilien gemacht. Das heißt, ich kaufe mir ne Immobilie, ich vermiete die Immobilie, ich mache aber Verluste, weil ich sie so schnell abschreibe, weil auch ne Immobilie verbraucht sich ja.
Buchverlust zu machen. Das heißt, ich mache mir dann im Mobil quasi Verlust, beispielsweise 20.000 Euro mit meinen Immobilieninvestmenten mache ich.
auf, muss ja noch nicht mal Cashflow, also aktiv, was Geld fließt, sondern muss einfach aufgrund der schnellen Abschreibung mache ich 20.000 Euro im Jahr Verlust mit meiner Vermietung, Verpachtung und 120.000 Euro Gewinn mit meiner Selbstständigkeit. Auch das kann ich verrechnen und muss dann halt nur noch für 100.000 Euro Steuern zahlen. Das ergibt
Also, sowohl Gewinn und Verluste verrechnen kannst, und dann nur die Differenz verstören musst. Das ist vielen Leuten gar nicht bewusst.
Könnt ihr aber genauso machen. Und das ist denn tatsächlich wirklich strategische Steuerplanung. Würde ich euch dringend empfehlen. Lest euch da ein bisschen tiefer rein. 嗯, oder redet halt einfach mit einem Steuerberater nochmal drüber. 嗯, kann aber auch jeder Steuerberater der Welt sollte euch das beantworten. Manchmal ist das Problem, aber das die Steuerberater euch halt nicht aktiv darauf hinweisen, dass du sie...
Und zwar, es geht um den Grundfreibetrag. Der Grundfreibetrag ist der Betrag, den du in einer persönlichen Einkommensteuererklärung immer steuerfrei hast. Das sind immer ungefähr 10.000 Euro.
Was übrigens nicht heißt, dass wenn ihr weniger als 10.000 Euro verdient, dass ihr keine Steuererklärung machen müsst, ihr müsst sie immer tun, immer machen. Aber ihr zahlt erst Steuern, wenn ihr über 9.745 Euro zu versteuerndes Einkommen habt.