案例一：
原审判决认定，2009年10月28日，被告人顾某甲被假释。同年12月24日，顾某甲成为业顺公司股东，任监事。工商登记反映其时业顺公司住所地在本市高淳县开发区砖墙园65号；股东为李光辉、顾某甲，分别出资40万元、160万元；李光辉为法定代表人；顾某甲的160万元出资额分别对应其从业顺公司前身南京梦威工贸实业有限公司（以下简称梦威公司）两股东毛春平、辛海波处受让的100万元、60万元股权，实际未出资。2010年11月19日，业顺公司法定代表人变更为孟某，股东变更为顾某甲、孟某，二人分别持有180万元、20万元股权。2010年12月1日，顾某甲、孟某登记结婚。同年12月16日，业顺公司与江苏建行培训中心签订租赁协议书，租赁本市秦淮区中山南路499号长乐大厦702室作为公司办公场所，年租金21000元，租赁期限为2011年1月1日至12月31日，2011年1月28日业顺公司住所地变更至此。2011年12月24日，顾某甲、孟某又与江苏建行培训中心签订租赁协议，将租赁关系续至2012年6月1日，约定年租金为20000元。同年12月23日，顾某甲委托他人将业顺公司注册资本增至500万元（顾某甲、孟某分别占480万元、20万元）。自2010年1月1日至2012年底业顺公司均正常经营，有计税收入并纳税。2011年1月18日，被告人顾某甲委托他人代理注册了托卢卡公司，住所在本市秦淮区中山南路499号702室，注册资本50万元，股东为顾某甲、孟某，出资额分别为30万元、20万元，孟某为法定代表人并任执行董事、经理，顾某甲任监事。2010年5月12日，被告人顾某甲向华侨路办事处递交了南京市城乡居民最低生活保障申请表，在申请表上分别填写了“失业”、“无收入”、“生活在极度贫困线以下”等内容。同时递交了其女儿顾某乙系梦威公司现金出纳、月工资1000元、落款日期为2010年5月10日的虚假证明（梦威公司于2009年12月24日变更名称为业顺公司，顾某乙非该公司员工），未告知负责办理其低保的社区工作人员其业顺公司股东的身份。2010年6月、7月起，顾某甲分别开始领取低保救助金、及每月600余元的失业保险金，至2012年5月（低保救助金领取至4月，补贴延续至5月），领取低保救助金12670元；至2011年9月，领取失业保险金9802元，以上共计22472元。2012年4月，有关部门以顾某甲家庭收入超标为由建议停办其低保。2013年9月25日，公安机关以被告人顾某甲涉嫌犯虚假出资罪将其抓获，侦查中发现其涉嫌骗取最低生活保障金。具体理由如下：1、原审判决认定顾某甲刻意隐瞒业顺公司股东身份不能成立，顾某甲并无主动告知股东身份的义务；2、业顺公司属于负债经营而非正常经营，顾某甲虽为股东但生活贫困，符合领取低保条件；3、仅在行为人非常有钱而恶意骗保的情况下，方可认定构成诈骗罪，而顾某甲并不属于该种情况。

案例一相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



被假释的犯罪分子，在假释考验期限内犯新罪，应当撤销假释，依照本法第七十一条的规定实行数罪并罚。
在假释考验期限内，发现被假释的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销假释，依照本法第七十条的规定实行数罪并罚。
被假释的犯罪分子，在假释考验期限内，有违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于假释的监督管理规定的行为，尚未构成新的犯罪的，应当依照法定程序撤销假释，收监执行未执行完毕的刑罚。



判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，被判刑的犯罪分子又犯罪的，应当对新犯的罪作出判决，把前罪没有执行的刑罚和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



适用速裁程序审理案件，人民法院应当在受理后十日以内审结；对可能判处的有期徒刑超过一年的，可以延长至十五日。




案例一判决结果：
name: 顾某甲
crime: 诈骗罪
sentence: 免予刑事处罚

案例二：
旷仲明非法吸收公众存款一审刑事判决书四川省遂宁市船山区人民法院刑事判决书（2017）川0903刑初352号：遂宁市船山区人民检察院以遂船检刑诉［2017］289号起诉书指控被告人旷仲明犯非法吸收公众存款罪，于2017年7月12日向本院提起公诉。2017年8月16日公诉人及辩护人参与庭前会议，本院依法组成合议庭，于2017年8月29公开开庭进行了审理。公诉机关指派检察员田光荣出庭支持公诉，被告人旷仲明及其辩护人冷林到庭参加诉讼。现已审理终结遂宁市船山区人民检察院指控称，云南玉灵宝之堂珠宝有限公司成立于2009年8月12日，法定代表人为被告人相某（已判决），实际控制人为刘某1（已判决）。2012年，刘某1因缺乏资金，便与被告人旷仲明（又名周晓龙）商议在遂宁市注册成立云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司（下称宝之堂遂宁分公司）以开展玉器戴养业务吸收群众资金。旷仲明负责遂宁分公司的筹建并出任总经理，并要求提取遂宁分公司每日收取客户资金的30%作为自己及分公司相关人员的提成。在得到刘某1同意后，旷仲明就安排被告人杨某2（已判决）到遂宁负责分公司的筹建工作，同时安排侯某2（已判决）任业务经理，刘某1安排李某2（已判决）任财务经理。同年7月30日，宝之堂遂宁分公司正式成立，其经营范围不包括金融业务。从2012年7月到2013年1月，被告人旷仲明安排员工向社会广泛宣传，、鼓动不特定人员缴纳资金戴养某器，并按所缴纳资金的2%按月支付“劳务费”，非法吸收公众存款。旷仲明、杨某2等人以“矿山开发费”的名义将宝之堂遂宁分公司每日收取资金的30%领走，其余70%由李某2转入刘某1个人账户。宝之堂遂宁分公司在遂宁经营期间，共收取社会不特定人员资金4687。98万元，涉及集资参与人1607人次，造成经济损失3883.5万元。遂宁市船山区人民检察院认为，被告人旷仲明违反国家金融管理规定，未经中国人民银行许可，擅自向社会不特定对象吸收存款，且数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，建议判处其有期徒刑8-9年并处罚金。被告人旷仲明辩称自己没有和刘某1商量开分公司，领取的矿山开发费是刘某1借的钱，不是提成，认为自己没犯罪，但判决其有罪也认罪。辩护人冷林同意被告人的辩解意见，认为其主观上没有犯罪故意，不构成非法吸收公众存款罪。经审理查明，云南玉灵宝之堂珠宝有限公司成立于2009年8月12日，注册资本500万元，其中刘某1出资250万元，刘某2出资125万元，胡磊出资125万元，法定代表人为刘某2；2011年2月21日该公司股东将所有股权转让给詹某，法定代表人变更为詹某，同时公司聘请刘某1（已判刑）为公司员工；同年9月30日詹某将公司所有股权500万元中300万元转让给葛涛，200万元转让给刘某1，在此基础上刘某1个人增加注册资本500万元，公司注册资本变更为1000万元（已抽逃），其中刘某1占700万元，葛涛占300万元，经营范围为珠宝玉器、工艺美术品、针纺织品、日用百货的销售，法定代表人为刘某1（公司执行董事兼经理）；2011年11月16日刘某1通过朋友委托云南人徐某代办工商登记手续，在相某未签字的情况下将公司法定代表人变更为其女儿相某，但实际控制人是刘某1，相某未参与公司的决策和管理。2012年7月左右，刘某1因缺乏资金，通过朋友认识被告人旷仲明（化名周晓龙）并商议在遂宁市注册成立宝之堂遂宁分公司，以开展玉器戴养业务的方式吸收群众资金。旷仲明负责宝之堂遂宁分公司的筹建和市场运作，并要求提取宝之堂遂宁分公司每日收取资金的30%作为自己及分公司相关人员的提成。经刘某1同意后，旷仲明便介绍杨某2（已判刑）到遂宁负责宝之堂遂宁分公司工商登记注册、办公场地的租赁、购买办公设备等筹建工作。2012年7月30日，宝之堂遂宁分公司正式成立，公司及办公地点设在遂宁市船山区商务区广福大楼三楼和大都会二十四楼，具体经营范围均为玉器、工艺、美术品的销售，而在实际操作中其超出工商部门核准的经营范围，均以玉器戴养业务为名收取不特定人员资金。宝之堂遂宁分公司由被告人旷仲明、杨某2负责整个市场运作管理，公司分为业务部与财务部两部分，侯某2经旷仲明推荐后与刘某3（均已判刑）先后任宝之堂遂宁分公司业务经理，负责分公司业务人员招聘、培训以及公司对外宣传等工作；李某2（已判刑）任宝之堂遂宁分公司财务经理，主要负责财务部工作，公司每天所收资金的30%由旷仲明或杨某2领走外扣除公司日常开支后，将剩余款项转给刘某1。其中业务经理下面设业务主管，每个主管下面带三到四名业务员开展业务；财务经理只有李某2，管理两名财务人员。宝之堂遂宁分公司在遂宁募集资金期间，以高额回报为诱饵，聘请部分人缘好有一定宣传号召能力的客户为“理财顾问”，经业务经理侯某2认可同意后发给理财顾问聘书，并按照理财顾问发展业务的多少分为初级、中级、高级三个级别，回报率分别为所发展业务的1%、2%、3%。公司共聘请理财顾问一百多人，采用顾问与业务员口口相传的办法以及客户对“顾问”的信任程度广泛向社会宣传，鼓动社会不特定人员积极缴纳资金。宝之堂遂宁分公司成立后，在市城区人流量较大的城区商务中心通过向不特定人员（特别是针对中老年人为重点宣传对象）散发宣传单、宣传画册等进行宣传，谎称：“翡翠是玉的一种，其中含有大量对人体有益的微量元素，长期佩戴具有保健作用，且其“水头”就会越好，价值也就越高，也就是达到“人养某、玉养人”的效果。鼓动不特定人员投资购买其公司提供的翡翠玉器进行戴养，并按所缴纳资金的2％按月支付“劳务费”，合同期限为一年，一年期满承诺客户将所领玉器交回公司就退还本金。每户最低缴纳资金为1万元起，上不封限。但在实际操作过程中，绝大多数客户缴纳资金后怕损坏玉器要赔偿而并未领取玉器戴养，公司对于客户已经按公司标价选中但又未领取戴养的玉器，未予以封存而是继续将该玉器诱使不特定人员继续缴纳资金，签订《翡翠戴养合同》。缴纳资金后，是否戴养某器且没有付出“劳务”的人员同样可以每月获得缴纳资金2％的“劳务费”。被告人旷仲明以云南玉灵宝之堂珠宝有限公司为依托，通过宝之堂遂宁分公司在开展玉器戴养业务非法集资期间至案发，共收取遂宁地区社会不特定人员资金人民币4680.98万元，期间返还劳务费175.161万元，退合同款129.5万元，截止2014年3月14日遂宁公安机关已追回赃款人民币1342.4118万元，尚欠集资款项人民币3033.9072万元。案发后，遂宁地区有1608人向公安机关报案。旷仲明携款逃匿，后于2016年12月6日被公安机关抓获。截止2017年6月19日，全案共执行到位资金人民币1768万元。认定上述事实有经公诉机关当庭举证，并经质证、认证的下列证据证实：（一）书证1.公安机关的接受刑事案件登记表、立案决定书、案件线索来源情况说明、被告人到案情况说明，证实被告单位云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司、被告人非法吸收公众存款罪一案的案发以及侦查机关对该案的立案侦查情况。2.批准逮捕决定书、逮捕证、逮捕通知书，证实公安机关对被告人采取强制措施的种类及时间情况；3.搜查证及搜查笔录，证实在被告人李仝的见证下公安机关对宝之堂遂宁分公司的办公地点遂宁市“大都会”24楼1号依法进行了搜查，并依法扣押了涉案的相关书证和物证。4.扣押决定书、扣押钱物及清单，证实公安机关依法扣押涉案各被告人及相关人员款物的情况；（1）2013年4月15日扣押董某现金人民币8万元；（2）2013年6月7日扣押蒋某现金人民币16万元；（3）2013年6月13日扣押曹某2人民币7万元；（4）2013年7月9日扣押杜某现金人民币5万元；（5）2013年2月21日查封王某1与屈青华共有的位于成都市成华区站北东街188号2栋1单元2楼205号住房一套面积89.38平方米，备案号为998641；（6）2013年2月26日查封屈青华（系王某1之妻）位于成都市成华区欣然二街66号21栋2单元27楼2706号住房一套，产权证号1610362；（7）2013年2月28日查封王某2登记备案位于简阳市天成国际社区Ｈ区8号楼1-16-4号（备案号90988）；Ｈ区10号楼2-4-5号（备案号87719）；Ｈ区11号楼2-4号（备案号90611）三套房屋进行了查封；（8）2013年2月28日查封刘玉珊位于昆明市官渡区前卫镇福德村1栋4单元501号住房一套；房产证号20××29，证书编号01119944（该房屋已抵押登记）；（9）2013年1月30日扣押被告人相某现金人民币67.1350万元、46万元；2013年2月4日扣押现金人民币137万元；（合计：250.1350万元）；（10）2013年1月29日扣押肖某100万元人民币、ｉｐｈｏｎｅ4ｓ黑色手机一部、ｓｏｎｙ28ｊ黑色手机一部、身份证2个（号码为：相某530102198712041125；肖某530111198812132039）1月30日扣押肖某现金人民币198万元，合计298万元；（11）2013年3月1日扣押被告人侯某2手机2部卡号分别为01×××13、86×××92、建设银行卡1张卡号为62×××91、身份证1个号码为5130021198304062553；（12）2013年1月30日扣押被告人刘某1持有的农业银行卡2张（卡号为：62×××15、62×××16）邮政储蓄银行卡1张（卡号62×××12）中国银行卡5张（卡号为：62×××16、62×××74、62×××44、60×××74、62×××61）建设银行卡5张（卡号为：62×××17、43×××17、43×××50、62×××39、62×××71）工商银行卡11张（卡号为62×××68、62×××78、62×××00、62×××13、62×××79、62×××40、62×××74、62×××40、62×××87、62×××15、62×××90）平安银行卡1张，卡号为62×××28、招商银行卡1张，卡号为43×××85、长虹直板黄色手机1部、三星黑色手机1部；（13）2013年1月30日扣押刘某1现金人民币135.6985万元；（14）2013年2月11日扣押曹某1雪福来白色科鲁兹汽车1辆以及该车钥匙2把行驶证1个购置税证明和购车发票；22日扣押曹某1现金人民币40万元；（15）2013年1月23日扣押公司财物人员雷某现金人民币17万元，笔记本、客户领戴某2登记簿、现金日记账本1个、工资卡10本、档案袋10个（内装公司部分戴养合同228份、营业执照两个、税务登记证1个）台式电脑1个（主机有金诺字样）29日扣押现金人民币3.43915万元、玉器53件（手镯、挂件、项链、珠串）印章6个、收款收据2本、账本2本；（16）2013年2月20日扣押冯某（被告人刘某3之妻）现金人民币28万元，22日扣押现金人民币27万元，2013年4月1日扣押现金人民币14.06272万元；（17）2013年2月25日扣押曾某（被告人李某2之妻）现金人民币13万元，4月1日扣押现金人民币14.64504万元，4月3日扣押现金人民币37万元；（18）搜查笔录，证实2013年1月23日在被告人李仝的见证下公安机关对被告单位宝之堂遂宁分公司的住所地遂宁市“大都会”24楼1号进行了搜查，查获：笔记本一本；客户领款登记簿三本（2012年10月10日—11月24日）；客户领戴某2登记簿七本；现金日记账一本封面有“莱特账薄”字样；收款收据五十九本，封面有“博得佳”字样；笔记本三本；“翡翠戴养合同”二百二十八份，印有“宝之堂珠宝”字样；台式电脑一台，主机有“鑫诺”字样、显示器有“ＮＹＵＤＡＩ”字样、鼠标键盘各一个；（经查未看到移送有营业执照两个、组织机构代码证两个、税务登记证一个）；（19）扣押物品清单，证实扣押程某1玉石19个、玉器168个、电脑主机1台；5.从吴某2处调取证据情况、刘某1和相某银行卡交易明细、刘某1与詹某、陈瑶银行交易记录，证实公安机关从吴某2处依法调取了宝之堂遂宁分公司汇总表、视频资料、语音通话录音、客户信息资料等证据；6.冻结资料，证实公安机关依法冻结了刘某1在遂宁工行账户上的470余万元的涉案款项；7.银监局证明，证实宝之堂遂宁分公司不是经批准的商业银行，未在该局办理任何行政许可，根据相关规定，该公司不得从事吸收公众存款等商业银行业务；8.调取股票资料及勘探、采矿资料，证实公安机关依法调取了涉案的胤福黄金股票100万股及甘孜州国土局在其单位矿产资源管理数据库中未查询到云南玉灵宝之堂有限公司甘孜分公司、刘某1、相某任何资料；9.四川梅某林公司相关资料，证实公安机关依法调取梅某林公司的公司章程、与宝之堂公司的合作经营协议书、现金流水账及会计账的情况；10.辨认笔录及照片，证实部分嫌疑人对同案人员的辨认情况及部分被害人对被告人及宝之堂遂宁分公司的相关工作人员的辨认情况。11.现金支出日记账，证实宝之堂遂宁分公司现金收入日记账，宝之堂遂宁分公司2012年9月10日至2013年1月23日的现金收入情况；12.被骗人员汇总表，证实案发后遂宁地区共有1608名被害人向公安机关报案，被骗总额为3873.5万元人民币。13.其他证据（1）情况说明，证实2013年2月25日，昆明经济技术开发区科技园区管理办公室出具情况说明：“云南玉灵宝之堂珠宝有限公司”为招商引资引入昆明经济技术开发区新兴产业孵化区的企业，根据科技园区管理办公室要求，且该企业承诺年检后实际入驻到园区，但该企业未履行承诺，至今未实际入驻园区。园区于2012年10月将其清除园区，不再享受我经开区的优惠政策。经调阅档案，该企业2011年通过年检，注册地址为：昆明经开圣云大西路39号科技孵化区创业大厦8楼834-15号。其注册和年检时企业信息如下：法人姓名：相某，公司办公地址：昆明市经开区经东路××综合楼215室；（2）侦查说明，证实2013年2月25日，经公安机关侦查人员调查走访，在昆明市经开区经东路未发现门牌号××；（3）云南玉灵宝之堂珠宝有限公司工商资料，证实云南玉灵保之堂珠宝有限公司法人相某，注册资本1000万元，经营范围：珠宝玉器、工艺美术品、针纺织品、日用百货的销售。相某认缴700万，葛涛认缴300万。2009至2011年通过年检，以及公司股东、投资人更和法定代表人变更情况；（4）宝之堂遂宁分公司工商注册登记资料，证实云南玉灵宝之堂有珠宝有限公司设立云南玉灵宝之堂有限公司遂宁分公司设立情况及经营范围，云南玉灵宝之堂有限公司遂宁分公司租用黄平安位于遂宁市船山区政府西街的住房作为办公经营情况；（5）扣押物品照片，证实云南玉灵宝之堂珠宝有限公司给客户的工资卡、宣传资料图片，收款收据图片；（6）遂宁分公司现金日记账，证实市公安局船山分局扣押的云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司现金日记账，从2013年9月10日2013年1月23日，遂宁分公司收取客户费用，支出矿山开发费、戴养支出、汇刘某1费用、客户退款及其它费用；（7）吴某1聘书，证实其于2012年8月10日被聘为遂宁分公司高级理财顾问；（8）营业执照，证实投资矿业的情况；（9）合作经营协议书，证实四川梅某林农业科技有限责任公司与云南玉灵宝之堂珠宝有限公司就藏香猪养殖加工项目达成一致协议，约定项目名称为四川梅某林农业科技有限责任公司藏香猪养殖加工，合作开发项目投资总额为6200万元，需用地4000亩，云南玉灵宝之堂珠宝有限公司以现金方式总投资6200万元，在2013年1月9日前，第一次向四川梅某林农业科技有限责任公司增资200万元，持有公司65%的股权；四川梅某林农业科技有限责任公司前期投入资金所形成的产业，按市场价格评估后折成现金作为本项目的投入资金，四川梅某林农业科技有限责任公司持有公司35%的股权；（10）收款收据，证实曾某于2013年1月13日和2013年1月17日分两次向四川鸿升投资集团有限公司支付购房（观澜尚郡6-2-201）定金2万元，部分房款、抵押手续费用维修基金126963.34元。冯某于2013年1月13日和2013年1月17日分两次向四川鸿升投资集团有限公司支付购房（观澜尚郡6-2-202）定金2万元，部分房款、抵押手续费用、维修基金121108.20元；14.同案犯的生效刑事判决书，证实刘某1、相某、杨某2等同案犯因各自犯罪行为分别判处无期徒刑及2-8年不等的有期徒刑，并证实被告人旷仲明的犯罪行为已由该生效判决予以确认。15.遂宁市中级人民法院的情况说明，证实宝之堂案共执行到位1768万元，其中返还遂宁被害人1340万等事实。16.户籍信息，证实被告人具有完全刑事责任能力及其他身份情况。17.遂宁市公安局船山公安分局在补充侦查期间的补充证据：（1）徐某询问笔录，证实其是云南大理白族自治州人，以前在兼职做工商部门相关手续的代办工作，2011年11月份左右通过朋友介绍帮云南宝之堂珠宝有限公司进行过法人变更，讲好的报酬2000元，将原来的法人刘某1变更为其女儿相某，当时刘某1在成都不在昆明，我就把需要签字的手续通过网上发给她，她签好字后就寄回来然后就凭他们出具的委托书和签好的相关手续去代办了法人的变更程序，我也不认识刘某1和相某，我只看过她们的身份证，然后和刘某1通过电话，没有见过面，到底上面的签名是不是刘某1和相某本人签字我就不清楚了，我只负责把资料发过去，也告知了她们要本人签字，至于她们到底是谁签的字我就不清楚了，反正她们寄回来的资料手续齐全我也就帮她们代办，通过工商部门审核变更了公司的法人代表为相某。我也没有见过和联系过相某，只是在刘某1提供的资料里看过相某的身份证复印件。相某本人是否知道她是公司的法人我不清楚；（2）唐文波询问笔录，证实其是国某投资管理江苏有限公司的法定代表人，与刘某1是在重庆刘某2的公司介绍认识的，刘某1所持有的股票是我们和美国胤福黄金国际集团有限公司合作的，并委托我们在国内代办手续，该股票在美国柜台交易市场上市，也只能在美国交易，国内不能交易，我们公司代售的股票必须拿到美国换成交易股才能交易，如果我们公司不拿到美国去换成交易股，那么像这张股票是没有价值的。刘某1所持有的这张股票是在大概2012年11月或12月份，刘某1找到我，叫我给她200万的股票给她，我当时就给了她100万股胤福股票给她，她提供了一个股票持有人的名字给我，那个名字叫张某4，身份证号，邮政地址就是甘孜州康定炉城镇西大街光明路9号，但邮寄的凭证不见了，所以这张股票上的名字是“张某4”，实际上这个人我根本不认识，是刘某1提供的信息。我之所以提供这100万股胤福股票主要是和她合作去收购金矿，如果合作成功，我就会将这张股票拿到美国公司换成交易股，合作不成功，这100万股票就是废纸一张，自从我把这张股票给刘某1后，一直就联系不上她，所以也不可能去给她换成交易股，也只能作废；（3）国某公司资料及证明，证实该公司的注册时间、经营范围、税务登记、以及证实刘某1给张某4的这张股票是限售股，无法交易，价值为零；（4）胤福黄金国际集团公司股票，证实这张股票的数量情况以及现持有人为张某4；（5）鉴定聘请书及鉴定意见书，证实云南天禹司法鉴定中心经对公安机关提供的云南玉灵宝之堂关于法人变更为“相某”的签字进行笔迹鉴定后得出结论该签字不是被告人相某的笔迹；（6）房管局档案，证实被告人刘玉珊位于昆明市官渡区前卫镇福德村1栋4单元501号住房一套已于2009年7月办理了抵押登记，抵押金额为人民币20万元，官渡区人民法院分别于2010年10月、2012年5月查封；（7）云南玉灵宝之堂珠宝有限公司资料，证实该公司2011年11月16日将法定代表人刘某1变更为被告人相某；（二）证人证言（1）证人董某的证言，证实其是2012年9月应聘在云南玉灵宝之堂有限公司遂宁分公司，从事销售服务工作，我们公司从事的珠宝玉器销售及珠宝代代养及日用品销售，进公司上班前2-3天公司进行了培训.公司董事长是刘某1，遂宁分公司负责人叫“杨某3”（就是杨某2），公司分业务和财务部，业务经理先后有侯某1、陈某3和刘某3，财务经理就是李某2在担任。公司与客户签订翡翠戴养合同，客户按玉器价值对应的交纳一定金额的押金，将公司的玉器领走戴养，公司按客户缴纳押金金额2%按月支付劳务费给客户，合同期一年，交纳押金金额1万元以上.到期公司退还本金，损坏要照价赔偿.公司发给客户工资本，但公司大部分客户没有领玉走，只有很少一部分领了。是否领取公司没强行要求，但只要客户缴纳了押金，不管是否领玉或领玉后是否戴玉均赁工资本按其缴纳的押金2%支付劳务费。公司将有能力的客户聘成顾问.我们公司宣传是到街上发传单，请客户吃饭开会宣传，业务员和客户口口宣传，发展客户成顾问给予一定提成帮公司宣传。宣传对象主要是40岁以上的中老年人，我先做业务员，2012年12月中旬开始当了一二十天业务主管，没有固定工资，收入就只有提成，我发展了30多客户，共集资100元万元，我提成的比例是12%，其中顾问费3%，客户优惠2%，我一共领了11万元提成，钱是半个月发一次，给我发提成的钱主要是刘某3、李某2。其中杨某2也给我发过都是直接领取现金，领钱也不需要签字，只和财务对一下账.其中顾问费3万余元.钱就放在我女朋友谢某的建设银行卡上，卡我保管，剩下的钱已主动退交公安机关。公安机关开始调查公司后，有一部分员工就找不到人了，2012年1月28日左右，刘某3出面开了会，告诉我们如果公安机关问到员工待遇的问题，就只能说是每个月固定工资1500元。千万不能说提成的事；（2）证人谢某的证言，证实其与董某2012年中旬通过微信认识后成为男女朋友，我自己做服装生意，每天利润1000多元，去年12月董某叫我给他一张卡，于是我将刚办的卡给他，他将卡里存了28000元后还给了我，后来从2013年1月11日至1月18日，他又分8次存入这张卡里58800元，他没有告诉我这些钱是怎么来的，他也没有给我说一个月能挣多少钱，我和他耍朋友没多久，我也不方便问.卡里的钱给双方父母买过黄金，租车去耍和平时花销用了；（3）证人曹某1的证言，证实其是2012年7月5日应聘到公司，前几天候经理（侯某2）给我们讲玉器知识，7月8日，侯经理叫我们上街发传单，7月9日公司开业，本地老年人有几十个，开业后，公司在酒店和农家乐搞宣传活动，侯经理将宣传戴养某器业务。发展第一批客户和并从客户中挑选顾问。客户帮公司戴养某，必须给公司支付押金，公司每个月支付客户所缴纳押金总额的2%作为戴某2，合同期一年。合同期满后，客户将玉器还给公司，公司退还押金。但不管是否领玉和领玉后是否戴玉公司均将客户所缴纳押金总额的2%作为戴某2，而顾问每发展一个客户都要拿提成，按低级、中级、高级顾问分别提客户所缴纳押金总额的1%、2%、3%。事后以同样方式发展第二、三批的客户和顾问。我作为业务员第一月按客户缴纳总金额的8%提成，第二个月为10%。开展活动费用由业务员来摊，顾问的提成由我们提成给他们。公司组织客户去康定看矿山，我邀请的客户的费用都是我出的。每天我的顾问发展了哪些人，交了多少钱，我都在一个纸条上作登记后交给侯经理，由他核算业绩，每次发钱都是杨某2，他都是单独把我叫到经理室，根据我的业务，给我提成，并在一个本子上签字我一共提了51万元，40万元存在家中农行卡里，卡是我老公姐姐办理的，因为我将用这卡用来淘宝购物网上付款，所以卡由我保管，她不清楚卡内存了40万元，另外11万元购买汽车，车在我老公处。我在职的时候业务主管只有郭某，业务员有杜某、刘某3、冯某、朱老师等，其它我叫不出来名字；（4）证人魏某的证言，证实其个人在中国农业银行有银行储蓄卡。因卡开通了网上银行，而我自己又不会购物，而曹某1会网上购物，所以我将这张卡交给她，由她保管，我只知道卡初始密码，我不清楚卡里有多少钱；（5）证人冯某的证言，证实其和丈夫刘某32012年9月到公司上班，从事销售工作。当时业务经理侯某1，财务总监李某2、刘某1是法人，我们在街上发放传单，介绍戴玉的好处，戴玉可以使玉增值，业务员带到财务部签戴养合同。公司按所缴纳押金的2%支付劳务费，合同期一年。最低10000元，上不封顶。我发展了20-30名客户，公司给客户发工资本，只有一部分客户拿了玉石，大部分因为没货没拿玉石，但公司对是否领玉及领玉后是否戴养均没有检查，客户赁工资本到公司领取戴某2。业务员工资1500元，全勤奖200元，完成10万的任务就得500元绩效奖。2012年12月，刘某3在公司担任业务经理。刘某3总共拿了73万元提成，退还公安机关35万元，买房首付用了15万元，剩余20万元放在我母亲何素华那里，有2.5万元当零花钱用掉了，5000元买车交了定金。20万元涉案款我愿意全部退还出来；（6）证人曾某的证言，证实李某2只给了30万元，（13万元退公安机关，17万元用于我和我父亲治病）我从2012年上半年开始和李某2开始交往至今，2012年9月左右他就来遂宁做销售工作，他们公司的同事中我认识一个叫冯某的女子，李某2到遂宁上班后经常拿大笔资金给我保管，他说是在公司上班挣的钱，具体多少钱我现在想不起来，一共有几十万元，这些钱拿到之后就集中存在我农行的卡上去了。通过银行卡的交易明细单，我卡上进出的资金是我和姐姐的存款有10万元。其它就是李某2让我存放保管的钱有62万左右，1月17日我和李某2在南充刷卡购房交首付12万元，李某2被公安机关采取强制措施后，我分三次转了39万元存在另一张农行卡，是以我母亲和妹妹李琪蓉的名义办的，通过邮寄方式寄我姐姐曾莉了。因为李某2出事后他母亲知道李某2有钱存在我卡上，让我转走，转走后我也给李某2家人说了。13万元退还给了公安机关，剩下的7万元用于我个人平时消费、我和我父亲看病用了。我愿意退还全部涉案资金；（7）证人吴某1的证言，证实2012年8月，在遂宁市商务区大都会24楼去咨询时，业务员曹某1接待我，告知我宝之堂与客户签订玉器戴养合同，由客户支付一定的押金给公司，公司按所交押金的2%支付劳务费，押金最低1万元，没上限，时间一年。不管戴养某都获取一样2%的劳务费，提前退还本金，要缴纳20%违约金。我先后于2012年8月9日2013年1月8日分三次签订了50万元的戴养合同。共领利息12200元。公司业务经理侯某2聘我当高级顾问，职责就是对外界进行宣传介绍人到公司参加戴养业务。初级顾问、中级顾问、高级顾问提成的比例分别为1%，2%，3%。提成每个月15日和30日领。具体介绍多少客户我不太清楚了，我从中赚取了大概6000元钱，我自己吃用花销了。公安机关将宝之堂公司立案查封后，1月29日公安局张贴了公告后我就知道了公司的营业是非法的。2013年2月28日，我在肥料公司遇到了易某，易某也在公司交了钱养某，易就喊我组织交了钱的客户去找公安局要求发工资或者放人，我就通知了四五个交了钱给公司的那些客户去找公安局闹事和市政府上访，我只组织了3月1日这一次。3月1日，我有事没有去成，但我喊的那些人就去小北街派出所、区政府和市政府，围堵公安局和政府。我现在知道错了，当时一时糊涂，不该组织那些人去公安局和政府闹事；（8）证人汤某的证言，证实2012年其朋友孙凤清把我介绍给遂宁宝之堂公司业务员张某5当顾问。张某5喊我干妈，天天到老年公寓找我，给我打扫清洁，生病还照顾我，给我说公司珠宝是赚钱的，老板刘某1还有三座矿山，存钱不得亏。在公司业务经理侯某1说当顾问要存2万元到宝之堂公司才能拿提成。2012年8月29日，侯某1给我发了顾问聘书，聘书根据顾问发展其它人存钱的数量进行提成。初级顾问提所发展人存钱总额1%（存30万元以内），中级顾问提2%（30-100万），高级顾问3%（100万元以上）。从2012年9月到11月，我一共存了32万元，另外我女儿存了1万，妹妹3万，媳妇2万元。当顾问后，我给别人说宝之堂公司可以存钱，又可以领玉带，存钱每月可领2%利息，还可以将我在公司领的3%提成分1%给他。我一共发展了几十人到宝之堂存钱，我从外面拉的人就直接交给张某5，由她给我核算业绩和发顾问费，1-15号领一次，16号到月底领一次，后来新的业务经理刘某3把我安排给业务员黄强。我现在是高级顾问，和我一个级别有吴某1，丁晓荣。初、中级顾问有王某4，李某3、唐乾坤、孙群芳，所有顾问到后面都按照3%标准领的提成。我在任顾问期间大概提成40700元，4800是拿给易某（易发展的人记我名下，但提成归他），10000元给我发展的人，23000元我存到宝之堂遂宁分公司。公安机关立案调查后，吴某1组织大约70多人在水某茶楼上开会。会上是吴某1发言，要么找公安局将刘某1放出来继续经营，要么由公安局发利息，并让顾问通知各自顾问说公安局发钱了，一起去找公安局。我现在所有钱都存到宝之堂公司，没有钱退当顾问领的40700元；（9）证人王某1的证言，证实其是成都三阿哥投资管理有限公司业务经理，股东之一。2010年认识刘某1的。2012年9月份我与刘某1在茶馆闲聊时刘某1告诉我她有闲散资金。后来，我就给刘某1介绍了简阳的昊帮投资管理有限公司，该公司法人王某2，因为我听朋友杨某1介绍这个公司需要资金，月利息5%。我和刘某1说了利息的分配，杨某1介绍得2%，我和刘某1分另外3%。实际杨某12%利息也是我和杨某1分的。刘某1大概分5-7次通过工商银行、中国银行打了共计380万人民币在我的账上。我自己添了点钱后将237万元借给王某2165万借给了杨某1，杨某1转手借给王某2，月息5%。另外我还通过其他渠道一共借了602万给王某2。我只收到了王某2的息利19万元人民币。因为王某2的公司出了资金挤兑问题，本金没收回来。杨某1的一个月利息没有拿给我。我现在有两套房子，登记的是我和老婆屈清华两个人的名字；（10）证人王某2的证言，证实其和杨某1认识，因为杨某1经常在简阳市我开的“鼎翰茶楼”上耍，他知道我经营客车、出租车需要钱，他就借给我，2012年12月份杨某1借了我200万，用我在简阳至云何的四辆客车和经营权作抵押，月利4%，没打凭据，我给了杨某1170万左右。我和王某1不认识，在2012年11月的时候通过杨某1向王某1借了三百万钱，是工商银行转的账，由杨某1做中间人，月利4%。我在茶楼上写了借条给王某1，用我的茶楼作了抵押，钱至今未还，这两笔钱共500万的钱转到了江西我老公的账户，我老公将这500万投到了江西省赣州长胜出租车和甲醇站了。现在我名下的天城国际的房产和茶楼已经在小额贷款公司进行抵押了，鼎翰茶楼被一个叫谭某的债权人申请了财产保全，江西省赣州长胜出租车和甲醇站也转让给别人，另有安象街1单元401的住房1套；（11）证人杨某1的证言，证实其是四川省联箭农业发展有限公司法人，我和王某1老家是乐至的，我认识他有一二十年，2000年初的时候在简阳市搞养殖业，我和刘某1都是修佛的，大概在两年前我知道刘某1是做珠宝生意的，还开了一个会所。王某2是我在2012年11月认识的，是经营出租车的，在江西省的两个出租车公司有股权。王某1和王某2相互是不认识的，王某1通过我知道王某2在搞出租车生意就先后投资了几笔钱在王某2的公司。王某1直接给王某2汇款总共有300万的样子，通过我的账户中转了165万元到王某2的账上。我看过一张三百万的借据，由王某1在保管。我不清楚王某1钱的来源。王某2先后通过我的账户还了一些钱，大概总计130-150万元，春节前又拿了18万元现金；（12）证人唐某1的证言，证实2011年4月，进入云南玉灵宝之堂珠宝有限公司成都分公司，2012年8月4日，刘某1派我去甘孜州康定县组建甘孜州分公司，任分公司负责人至今。公司经营范围是藏香猪养殖、矿山开发、矿产品收购。分公司与四川梅某林农业科技有限责任公司合作经营，并签订了经营协议书。分公司于2013年1月9日向梅某林公司注资200万。养殖基地正在建设当中，已新建4栋猪舍，饲养藏香猪600多头。矿山开发这一块，分公司一个月之前出资400万收购了泸定县德威铝土矿。是刘某1用胤福黄金集团有限公司价值400万元的股票与德威铝土矿代理人张庭友置换的，正在办理康定县昌坝的一座水晶矿和孔玉的一座大理石矿的申报，目前交了20万元钱的委托金，另外水晶矿的开发还用了不到10万元的资金，分公司出资4000元收购了一吨水晶矿。分公司的资金是我向刘某1申请资金，刘某1核准投资后，将钱通过银行转账的方式打给我，刘某1转给我总共240多万元，有40多万是刘某1转账到李碧玉（我的义母）的卡上的，有200多万是刘某1转到唐学兵的卡上的，我取出钱后就将卡还给他了，另外有四、五万元是刘某1委代代山交给我的。我了解刘某1在甘孜州实际投资600多万，藏香猪200多万，铝矿收购投入400万，其它的工作经费估计还用了近50万。收购的铝矿现价值应该是700多万。2012年10月，刘某1、李某2、刘某3及遂宁分公司的部分员工带了遂宁的客户到康定的矿山去实地看了一次。刘某1只有这一次到过甘孜州分公司一次。另外我听刘某1说北京一个叫胡某2的人有能力搞到解放前有一个老人的遗产，刘某1就打了10万元给胡某2。还听说一个叫王某1的人拿着刘某1的钱是“放水”；（13）证人唐某2的证言，证实2011年1月6日，梅某林公司成立于2011年1月6日，公司工商执照上的经营范围为生猪养殖，农产品的种植、销售、饮料销售等内容，从成立至今只经营了一个藏香猪的养殖。由于前期都是在进行养殖试验等工作，因为我资金跟不上，通过熟人介绍招商引资与云南玉灵宝之堂有珠宝有限公司开展合作运营项目，合同由唐某1代签，刘某1未到达基地。我公司以现有资产和技术入股，占35%，宝之堂公司分三期共计投入资金6200万元，占总股份65%，双方按比例提成。现在宝之堂公司只投入一期200万元资金，2013年1月10日打到我私人的账户上。这笔资金用于养殖基地新建猪舍3个，资金已全部用完。现在项目很多都只能搁置等待宝之堂公司的资金到位，现在我们还拖欠了一部分款项，否则无法继续开展工作，我不清楚宝之堂公司投资藏香猪项目的200万元资金来源，钱是通过唐某1经理的卡转到我私人的农行卡上的；（14）证人张某1的证言，证实其家族的亲戚各自出资加起约2、3百万资金用于泸定县铝土矿的勘探权，由我侄儿李天青负责，张某4挂了个名。我现在是以代理人身份帮该座矿产办理相关手续，张某4给我出了委托书的，2012年10月份左右，我接到一个叫唐某1的人打来电话，他自称是宝之堂甘孜分公司的经理来考察矿山，同年12月我在唐某1的带领下到成都和刘某1见了面，她说她们公司持有一家胤福公司200万的股票，价值800万元，可以用该股票置换我们的矿权，但因为当时对于具体置换交易的股票数量没有谈好，所以一直没有签订正式的协议。我也从来没有看到过这家胤福公司，后来刘某1于2013年1月安排邮寄了100万股胤福公司的股票过来，上面全是英文，我也看不懂。但现在双方还未签订正式协议。国土部门也还未审批；（15）证人李某1的证言，证实其在财务部做会计出纳，2012年11月8日至12月29日的现金日记账是我记的，工作期间，我每天收客户的钱（现金）都记在“现金日记账”，共有2044万元，客户直接汇给刘某1的共有376.98万元，公司汇给刘某1833万元，支出矿山开发费607.8万元，工作期间公司业务部每天要求每天日结收来客户的钱，提取30%的费用作为公司业务员提成（是老总要求将30%的提成记成矿山开发费），杨某2领取了384.6万元，陈某395.58万元，周小龙97.8万元，其它29.46万元不记得是谁领了。领取矿山开发费是都不签字，但李某2都在场，剩余的存到刘某1工商银行卡。客户交来的钱按月2%利息返还作为戴养费用；（16）证人肖某的证言，证实自己最初在宝之堂南充分公司作财务人员，后相某到南充分公司后自己就帮到打杂，自己和相某是男女朋友关系，相某在2013年1月27日将298万元转到自己新办的卡上，主要是害怕被遂宁公安机关扣押；（17）证人吴某2的证言，证实其是2012年9月16日正式到遂宁分公司上班搞财务工作，主要负责签合同和收钱。我和李某1及李某2是做公司财务工作，李某2是财务总监，我和李某1主要负责签合同、收钱、发戴某2和转账。公司基本没有销售玉，主要从事戴养某；（18）证人胡某1的证言，证实其是2013年1月5日招聘到遂宁公司。公司法人代表是刘某1，业务负责人刘某3，财务负责人是李某2，雷某是会计，我是出纳。李某2负责管理我和雷某。我负责向戴某1收保证金和发放戴某2。有时候还会将收到的保证金存到刘某1的账户上，同时保管少部分用于公司周转资金。戴某1与公司签定好合同后，按合同约定将保证金直接交到我这里，我收到钱后就给戴某1开具公司发票。我属于试用期，公司给我每月1500元，不清楚其它员工的工资发放，戴某1主要是中老年人，老年人多些，很少一部分年轻人，交纳保证金额度起点是1万元。到公司后，我平均每天会收到七、八万保证金。公司给交钱的每个人做了一个工资本，这些人每月持工资本按交纳保证金的2%领取戴某2。公司按每天经营总额30%支付矿山开发费；（19）证人雷某的证言，证实其和胡某1都是2013年1月5日应聘到公司，到1月23日期间的账目都是我和胡某1在经手。公司的老总叫刘某1，业务部负责人是经理刘某3。业务员有10多名。公司财务有我和李某2、胡某1三人，我和胡某1具体做账和管钱，并没有分会计和出纳。我的主要工作就是有客户来戴养某器的时候，负责和他们签订戴养合同，收取客户的押金，开具收据及发放工资卡，发劳务费等工作，李某2负责管理我们，他负责对我和胡某1做的账目进行核对，相当于财务总监。公司的的主要收入来源就是签订戴养合同时那些人所交的押金，没有其他收入来源。公司每月按客户所交押金比例的2%支付客户劳务费，没有戴养某器，也可以领取，押金最低一万元起，没有上限，合同期一般1年，客户凭公司发放的工资卡按月到公司领取。每天能收到约几十万押金，我工作期间收了应该有几百万元押金，具体金额不清楚。公司的主要支出由三部分构成，一部分收到的押金30%作为矿山开发费，但我不清楚所谓的矿山开发费指的什么。另一部分支付客户的戴某2，其它就是转账汇款给刘某1。公司账户余额不多，只留一部分用于第二天发戴某2，还有一部分办公支出费用但不多。支付的矿山开发费是没有任何依据的，钱是每天下午4点以后由姓杨和姓陈（不确定）的男子领取，但需李某2同意，领钱都不打条子，李某2让我按以前惯例以矿山开发费入账；（20）证人蔡某1的证言，证实其是2012年12月25日在遂宁分公司做业务员，老板刘某1，业务经理刘某3。在上岗前公司讲授销售的基础知识，我们的工作就是给顾客推荐玉器，告诉他们我们的玉器要缴纳押金，帮我们佩戴玉器就是养某，每月公司按缴纳押金的2%作为劳务费。我们在街上发宣传单来发展客户，缴纳的押金需1年期限才能退还。我工资一个月1500元底薪，全勤奖200元，如客户缴纳10万元押金戴养某器就有500元奖金；（21）证人张某2的证言，证实其是2012年8月通过网络招聘进入公司.公司的法人相某，董事长刘某1，市场部经理刘某3，主管董某、朱某（以前是郭某），我在公司担任业务员，通过上街发传单，口口宣传的方式发展客户。如客户有意，就带他们到广福大厦3楼店内看玉器，与客户签订戴养合同，客户向我们交纳佩戴玉器相同价值的押金，公司每月按押金的2%支付客户“劳务戴某2”，合同期一般一年，戴养合同都是交给财务部的李某2。我共发展有三、四十个客户，收取保证金某、四十万元。客户领取戴某2时，不管是否戴玉，公司都返还了2%的劳务戴某2。业务员基本工资1500元，完成业绩就有500元的提成；（22）证人张某3的证言，证实其在遂宁分公司当业务员有1个多月了，公司对新进的员工都要进行培训，我们在人流量大的地方以发传单的形式向社会宣传“人养某、玉养人”的模式，与客户签订戴养协议，收取客户所戴养某器等值的押金，按戴某1所缴纳押金的2%发放劳务费，但客户把玉领回家后是否佩戴不清楚，公司也不会追究，我共发展了6个客户，这些客户以前都不认识。我们底薪1500元（发展两个客户），然后每个月200元全勤奖；（23）证人程某1的证言，证实其在遂宁分公司担任前台接待员三个月了，我的职责是接待客户然后再带给业务员。公司业务经理是刘某3，财务总监李某2。我们前台也由李某2管理，公司具体怎么发展客户我不清楚，我只知道公司的宣传方式有网页宣传、业务人员的口头宣传，我们前台的工资的计算就是1500元基本工资和全勤工资100元；（24）证人陈某1的证言，证实其在遂宁分公司当业务员还不到一个月，公司分财务部和业务部两个部门，我们的业务主管董某，还有一个主管叫郭某，其他几个主管我不晓得名字、主管负责管理业务员，总经理负责市场管理这一块。公司通过发传单、朋友介绍等方式获得客源，公司与客户签订戴养协议，客户支付戴养某的押金，公司每月按客户所押押金的2%支付劳务费，客户凭公司发给他们的工资卡领取劳务费。我只发展了两个客户，他们以前我都不认识，我们底薪1500元（发展两个客户），然后每个月200元全勤奖，完成20万元有500元奖金；（25）证人王某3的证言，证实其是2013年1月8日在遂宁分公司担任前台接待员，我只知道公司一个叫刘总（刘某3）李总（李某2），公司的经营模式是顾客缴纳押金到公司，公司将产品玉器拿给顾客帮忙佩戴，每个月给顾客劳务费，公司具体怎么发展客户我不清楚，我只知道公司的宣传方式有网页宣传、业务人员的口头宣传，我们前台工资的计算就是1500元基本工资和200元出勤费；（26）证人朱某的证言，证实其在遂宁分公司当业务员，主要负责售后服务，进入公司要进行培训，培训的内容包括销售知识，公司的经营范围和经营方式，公司法人叫相某，实际管理人叫刘某1，刘某1和相某是母女关系，业务部经理刘某3，财务总监李某2，前台接待是杨总，公司是业务员以发传单的方式进行宣传，公司与客户签订戴养协议，协议是客户直接与财务室签订的。客户缴纳所选玉器等值的押金，最低1万元以上，但不管客户是否戴玉，客户每月凭公司发的一张工资卡都可领取押金的2%的劳务费，签订的合同需一年以上，中途取消合同就扣取押金20%作为违约金，我发展了30多个客户。我们底薪1500元，然后每个月200元全勤，工作完成好的话有500元奖金；（三）被害人陈述遂宁地区受害人杨某4等1608人的陈述，证实各被害人陈述共被宝之堂遂宁分公司骗取3875.5万元人民币，已返还劳务费175.161万元；（四）被告人供述1.同案犯刘某1供述（1）刘某1的第一次供述：云南省玉灵堂之珠宝有限公司是2009年在昆明注册成立的，公司地址是在昆明市高新区，注册资本是500万元，法人代表是我，公司的经营范围是珠宝玉器、工艺美术品、日用百货的销售。公司于2012年6月，法人代表从我变更为我女儿相某。公司在发展过程中，2009年在成都成立分公司，分公司地址在红星路1号桥通美大厦5楼1号，分公司负责人是我。2011年3月在泸州成立分公司，公司地址在泸州市佳乐广场9楼908号，分公司的负责人是高某；2011年6月在南充成立分公司，公司地址在南充市五星顶城18楼1808号，分公司的负责人是罗某；2012年8月在遂宁市成立分公司，公司地址在遂宁市船山区大都会24楼，门市在遂宁市商务区步行街广福大厦3楼2号。分公司的经营项目是玉器销售和玉器的戴养服务。公司的玉器戴养服务是指消费者和我们公司签订协议，协议的期限是一年，缴纳一定数量的钱后，我们公司给消费者提供玉器产品，同时我们公司按照消费者缴纳的钱每个月付2%的劳务费，一年期满后，消费者把玉器退还我们公司，我们就按照协议上的金额退消费者的钱。我们公司在实际操作中，对消费者是否领玉器走，是否戴玉没有强制规定，只要消费者来我们公司签订了协议，缴纳钱后，我们就会按照消费者缴纳钱的数量，每个月付2%的劳务费。遂宁市分公司的宣传方式是通过业务员上街发传单，给客户介绍我们公司的养某服务，介绍在公司交钱，每个月就能领到缴纳资金数额2%的劳务费。因为戴不戴玉器，我们公司都要支付2%的劳务费，而且戴后丢失或损坏了还要赔偿，所以消费者在和我们公司签订协议缴纳资金后，都没有领玉回家，而是交钱后，就等着每个月领取2%的劳务费，也就是利息。消费者和我们公司签订协议后，如果中途要退款，我们就要收取20%的违约金。云南玉灵珠宝有限公司和一品堂珠宝投资管理集团、重庆一品堂珠宝有限公司是独立核算的，没有实际的经济往来。遂宁分公司主要负责是周晓龙（就是旷仲明），杨某2是经理，一直负责从财务处领取30%的提成，主管的业务经理最开始是侯某2，侯某2离职后，换成了陈某2，后又换成了刘某3，财务这边一直是李某2在负责。分公司的组建是周晓龙按照我的要求执行的，员工是周晓龙在网上招聘的，分公司组建完成后，我也到遂宁市来和员工见过面的。李某2每天将公司收的钱向我汇报，将业务员的提成扣除，然后留一部分来备用，剩下的李某2全部打入我的账户内。2012年6月我将公司的法定代表人变更为我的女儿相某，是因为我之前在云南成立一个公司，一直没有注销，现在要变更为我的法定代表人就不行，所以才变更为我女儿相某的法定代表人。遂宁分公司发展至今，一共发展了2000多个客户，共收取了大概4600多万元的存款。除去提成，打入我卡内就只有2000多万元；（2）刘某1第二次供述：我认识杨某2，周晓龙向我推荐的，是周晓龙的朋友。他是遂宁分公司组建时的负责人，分公司组建时经朋友介绍认识了周晓龙，我和周晓龙说准备在遂宁开分公司经营玉器戴养服务，我希望他到遂宁公司来运作，我给周晓龙介绍了玉器戴养服务情况，然后说好资金的提成比例，由杨某2来负责分公司经营办公地址的选址、装修、营业执照的办理等事宜，杨某2把前期事情办好后，周晓龙就招聘侯某2来当业务经理，当时杨某2就监管财物。侯某2到公司后就招聘员工，中途侯某2就从公司离职了，陈某2来接替他的位置，因陈某2能力不够，大概管理半个月就换成刘某3，他负责玉器戴养业务的发展，遂宁分公司一共发展了2000多个客户，共收取4600多万元的资金。公司每收取一笔客户的存款，具体经办的业务员要提成，业务员上面的业务主管要提成，业务主管上面的业务经理要提成，财务经理也要提成，然后就是管整个公司的周晓龙也要提成，这些人的提成数量加在一起大概是客户所交存款数量的30%。我听周晓龙说提成是6%-7%，侯某1在的时候是提6%-8%，杨某2是提3%，刘某3接替侯某1过后提1%，业务主管和业务员一共是14%，大概是这个标准，总共的提成数量加在一起就是客户所交资金的30%，现在市场提成都是这么高，我是按照市场行情来给的。我要投资藏香猪和矿山开发因为缺钱，所以我才想办法开分公司吸收群众资金。养殖藏香猪是我和四川梅某林农业科技公司合作开发的项目，我为这个项目投资400余万元，都是交的现金给梅某林公司的法人代表唐某2的。在泸定县德威乡有一座铝土矿，是从当地一个叫张某6的人手中买的，花了680万元，现正在办理矿权过户手续。在康定县仓吧有两座水晶矿，是和当地政府合作的，大概用了100万元的费用，采矿权正在办理之中。在康定县九龙附近还有一座大理石矿，也正在办理之中。这三座矿的矿权正在办理之中，估计要到4月份才能申请下来；（3）刘某1第三次供述：2012年的时候，我想经营矿山，由于缺乏资金，我计划开展玉器的戴养业务来吸收资金，通过陈英认识周晓龙，他给我建议说在遂宁再开一个分公司专门来搞戴养业务，遂宁的市场要好一些便于玉器戴养业务的开展，于是我同意拿公司每天所收取的30%给周晓龙经营分公司，周晓龙请了杨某2到遂宁来负责分公司的前期的组建，杨某2把前期的工作做好后周晓龙请了侯某2到遂宁具体负责戴养业务的发展。遂宁分公司是2012年7月31日拿到营业执照的，其经营范围是珠宝玉器、工艺美术品、日用百货的销售。开展玉器戴养的目的是，因为我缺乏资金，银行又贷不到款，但我知道搞玉器戴养业务是超范围经营。只要是愿意来投资的，我们都欢迎，都可以签订合同，合同期限为一年，缴纳资金最低为一万元，上不封顶。签了合同后大多数人都没有领玉，对于没有领玉的人和领了玉的人我们都返劳务费，因为我需要资金，想把这些客户先发展了，把资金收了，即使没有领玉的也在给他们返利。对于收取的这4600多万元的资金，其中的30%由周晓龙或杨某2领取发给员工提成，剩下的2500余万元汇入了我的银行卡，我一共有三张银行卡，都是在遂宁办的，分别是工商银行卡、中国银行卡、建设银行卡。群众的利息支付了175万余元，99万元给了杨某2146万元给了周晓龙，退合同116万元，给了相某一部分。汇给我卡内的2500万元左右，用了1000万元投资了藏香猪养殖和矿山开发，300万元用于了我归还个人借款，给胡学秀汇去400万元，给相某200万元，剩下的600万还留在我的银行卡内。投资藏香猪项目签了一个合同，具体是唐某1在办理，我聘请他专门负责藏香猪项目和矿山开发。矿山的手续现正在办理之中，拿不出依据，具体的要问唐某1。我现在已没有足够的资金返还群众的投资款，我准备等矿山的矿权办理下来后，拿矿权去银行贷款来返还投资人的钱。公司每月返给客户2%的劳务费是后面的投资人缴纳的本金里面支付的。遂宁分公司的主要负责人是周晓龙，杨某2是经理，一直负责从财物处领取30%的提成。另外，遂宁这边还经营了玉器的直接销售，地点在广福大厦三楼，玉器销售是否有效果我不清楚；（4）刘某1第四次供述：在遂宁开公司从事玉器戴养业务是我自己想出来的，我缺少资金，在遂宁成立分公司之前和周晓龙谈合作的时候，他提出要30%的提成才做得出来，我才同意提30%，这30%的提成我听周晓龙说这样分配的：周晓龙6%-7%，杨某23%，侯某26%-8%，李某21%，业务主管2%，业务员12%-14%。侯某2走后，刘某3就当业务经理，他拿的是1%。这些人领钱在公司都没有签字，遂宁分公司的账面上显示的“矿山开发费”就是30%的提成，周晓龙说是为了避免税务检查，这个“矿山开发费”的名字是他提出来的。遂宁分公司的经营模式是先给客户讲玉文化，宣传戴了玉对身体的好处，公司每月发放所交押金总额的2%作为养某劳务费，一年后，客户交回玉公司退还客户的押金，至于客户交了押金是否领玉我不太清楚，我要求公司签一个合同一块玉。分公司有多少玉都是李某2报告给我，玉不够了就由我和周晓龙带来，或者李某2到成都分公司来拿。2012年8月到12月，业务的开展和业务员的培训都由侯某2负责，后面由陈某2、刘某3分别负责了一段时间，在公安机关查获的时候业务经理是刘某3。从遂宁分公司开始营业到现在，打到我银行卡上的大概2500万元左右，前面我已经说了这些钱的去向，我给女儿相某汇去200万元是用于南充开翡翠珠宝专卖店的，因为那边的玉器戴养业务不是很好。相某知道我汇给她的钱是遂宁分公司搞戴养业务收的钱。我汇给胡学秀400万，是因为她去寻宝，找古董去卖，然后再和我分钱。我不负责遂宁分公司的内部管理，特别是业务管理都由周晓龙、杨某2、侯某2等人负责，我只是每天和李某2对账，查收剩余的70%，对于我前面说到的铝土矿在康定县九龙镇叫德威铝土矿、水晶矿在康定县姑咱乡苍坝，具体是唐某1在负责。另外，我认识一个叫王某1的人50岁左右，在云南好像有产业，我借给他大概300多万元；我在贵阳认识胡学秀，当时她在搞古董，我打钱给她是叫她帮我买古董，到现在也没有买回来，我也没有见过她；刘某2是重庆一品堂的老总，我打钱30万给他叫其帮我买股票，但我没有拿到股票；唐文波是深圳做股票的，我转了280万左右给他帮我买股票，但股票没有拿到；（5）刘某1第五次供述：遂宁分公司的人员结构：我是公司的负责人，相某是总公司的法人，周晓龙是遂宁分公司的总经理，杨某2是遂宁分公司的副总经理专门管财物，遂宁分公司的业务经理先后有三个，分别是侯某2、陈某2（又叫陈某3）、刘某3，李某2是遂宁分公司的财务经理，负责行政和监管财物。云南玉灵宝之堂有限公司的注册资本是1000万元，当时注册公司时所使用的1000万元是借别人的，在完成公司注册后就已经归还了，其实公司是没有1000万元的注册资本的。这样做是为了彰显公司的实力，方便做生意。给客户看营业执照上面的注册资本1000万元是为了让他们放心，但公司没有这个实力，是欺骗了这些客户。公司还宣传在康定有几座矿山，2012年12月份遂宁分公司还组织客户去看过水晶矿等矿产，这么做是为了让客户放心，相信公司真的有矿产和矿山才有能力支付利息和本金，方便玉器戴养业务更好的发展。其实我于2012年12月用胤福公司的400万元股票和康定的张某6做置换，换取张某6名下的德威铝土矿的矿权，但没有过户到我的名下，同时在康定还正在办理水晶矿的探矿证，也没有办到，现在我名下就只有200万元的藏香猪养殖项目。遂宁分公司没有银行账户，我在遂宁中国银行、工商银行、建设银行以我个人名义办了三张卡，公司的资金流动都是用的这三张卡。不设立公司账户是为了使用资金方便。我是公司的负责人，公司都是我说了算，我在使用资金时不用顾虑其他事情。除去30%员工的提成，存入我卡内的有2500余万元资金，这些钱有600余万元被公安机关扣押了，280余万元搞藏香猪项目经营和矿产开发，400万元购买了股票，400多万元打给了胡学秀，300多万元给了王某1“放水”给我月息3%，给相某200万元用于南充的装修和进货，剩下的200万元我用来购买玉器、手镯进货，这些玉器是我在成都梨花街玉器批发市场和昆明螺丝湾翡翠市场进的，进货的明细价格等单据现在都找不到了。我给胡学秀打款400多万元是因为她说她有一张藏宝图可以找到解放前国民党当官留下的宝藏，里面全是古董很值钱，她没有钱去找，我们约定她把宝藏卖掉后就分几千万给我做生意我们约定五五分成，这样我才同意打钱给她。我是三年前通过一些朋友认识胡学秀的，她大概五十多岁，四川口音，她曾经有个北京地区的手机号码，现在没有了。从2010年6、7月份开始一直到2012年12月份，通过我的成都工行卡和现金汇款两种方式汇款到胡学秀北京的工商银行卡和泸州的邮政银行卡。我一共给她打了1000多万元，其中有400多万是收的遂宁客户的钱。到现在我也没有看见古董，也不知道胡学秀在什么地方。王某1是在成都专门“放水”的，我给他300多万元他给我月息3%。刘某2是2009年的时候他和我合伙在昆明做云南宝之堂公司，他当时是法人，2011年的时候就把法人转给我了，之后他自己按照宝之堂的模式在重庆观音桥附近的一个大厦的十八楼和二十二楼开了一家一品堂珠宝公司，主要做珠宝销售。2012年10、11月份通过遂宁工行给刘某2打款三十万，叫他帮我买股票，但至今没有看见股票，我也不知道他在什么地方，他一直都是在全国各地到处跑。另外，我于2012年3、4月份在周晓龙和杨某2处借了90万元的高利贷，同年10月我还了他们340万，这些钱都是遂宁客户的钱。在遂宁分公司客户共交了4600多万元，按照约定，一年到期后利息就要支付1000多万元，我主要是等到胡学秀卖了古董来退老百姓这个钱。我现在意识到在遂宁地区搞玉器戴养业务是一种犯罪行为，既欺骗了政府又骗了老百姓；（6）刘某1第六次供述：我知道我是涉嫌集资诈骗罪被逮捕了，宝之堂遂宁分公司在遂宁经营期间共收了大概4000多万元，汇入我卡内的只有2000多万元，因为我和周晓龙在成立分公司之前商谈好的，我让周晓龙负责遂宁分公司戴养业务的经营，周晓龙向我要求30%的提成才能维持业务部员工的报酬。所以遂宁分公司收取的30%资金都先由周晓龙或杨某2拿走了，剩下的钱还要付群众的戴某2、公司办公费用等，到我银行卡内的钱只有总额的60%左右，就是大概2000多万元。我是把遂宁分公司市场的开拓、戴养服务的经营全部交给周晓龙来负责的，他先安排杨某2到遂宁来办营业执照、租门面等并从财务李某2处领取30%的提成，又安排侯某2到遂宁来任业务经理负责招聘员工、搞宣传、开拓市场，李某2是管财物的，因为最开始周晓龙安排杨某2来管财务，我不放心，杨某2和侯某2都是周晓龙的人，侯某2已经管了业务，再让杨某2管财务，我担心周晓龙乱整，就没有同意杨某2管财务，所以就安排李某2到遂宁。遂宁分公司的管理层有杨某2、侯某2、陈某3、李某2、刘某3。遂宁分公司给客户宣传公司有矿山、矿产都是虚假的，带客户去看的水晶矿也不是公司的，欺骗了客户。这么做是为了安客户的心，让客户相信公司是真的有矿山和矿产，让客户相信公司有能力支付利息和归还本金，方便玉器戴养业务更好的发展。自己从遂宁分公司收取的2500余万元其中600余万元被公安机关冻结和扣押了，280余万元拿给唐某1负责藏香猪项目的经营和水晶矿采矿证的办理，400万元购买了胤福的股票，400多万元打给了胡学秀，300万元我打给了王某1，给相某汇了200万用于南充店面的装修和进货，剩下的200万元，我用来购买玉器、手镯进货用掉了；（7）刘某1第七次供述;2012年的时候我通过朋友认识旷仲明，当时我为了寻找国宝需要资金就向旷仲明借了90万至100万左右，是通过银行卡转到我告诉的卡上，后来他向我追款，2012上半年他知道我在做玉文化生意，就向我提出在遂宁成立云南宝之堂遂宁分公司，也向我推荐了杨某2筹建遂宁分公司，后来就安排杨某2筹建遂宁分公司，旷仲明是遂宁分公司经理，杨某2是副经理。宝之堂遂宁分公司就是向老百姓宣传戴养某业务，收取老百姓押金，公司每个月给老百姓戴某2，合同到期退还押金。遂宁的业务是我和旷仲明商量后开展的。旷仲明负责招聘遂宁公司的销售团队，他在公司上班期间使用周晓龙这个名字，他说他有两个名字，向我借钱的时候用的旷仲明。我向旷仲明借的钱他从遂宁分公司在老百姓那么里收的钱里面以矿山开发费的名义领走了几百万，这里面的钱由业务员的提成，剩下的钱是他的提成和我归还给他的钱。旷仲明成立遂宁分公司的时候提出老百姓交的押金的30%给他，由他安排业务员的提成。我还给他的借款是单独的，没包括在30%提成里面，我还给他的钱和提成都是以矿山开发费名义从分公司出纳那里领走的。我借了90多万，算上利息还了200多万。是旷仲明提出以矿山开发费名义提取的30%，为了避免有关部门查处，我和旷仲明都知道这些钱不是用于矿山开发。成立遂宁分公司的目的有两个，一是我借了他钱，想尽快还他钱，二是旷仲明也为了获利，30%提成就是他提出来的。2.同案犯相某的供述。其在公安机关的7次供述承认自己知道刘某1在2012年将云南玉灵宝之堂有限公司的法人转给了自己，自己是宝之堂南充分公司的负责人，刘某1在2013年1月向自己的银行账户内汇了好几笔钱，具体金额记不太清楚，只记得最大的一笔有100万。这些钱自己清楚是遂宁搞戴养业务客户交的钱。自己的卡上有400多万元，在得知刘某1被公安机关调查后，觉得非常害怕，担心卡上的钱也被公安机关没收了，无法退还群众的本金和报酬，所以经过和男友肖某商量后就决定把我卡上的钱分散转移了。我和肖某就到南充市的工商银行以肖某的名义新开了一张卡，转了298万到他的卡上，另外剩下的190万我们就把它直接取现了。这190万提了一部分到公司去支付那几天的退单、工资等各种费用，最后剩下60余万元现在家中被公安机关扣押了；3.同案犯杨某2的供述：其在公安机关的4次供述说2012年通过旷仲明介绍认识了刘某1，自己从朋友和自己处借了150万给刘某1。刘某1和旷仲明谈好要在遂宁开分公司搞翡翠戴养业务后，就委托我为代理人到遂宁来负责考察门面，购买办公用品，办理工商营业执照等手续。遂宁分公司最早是由旷仲明和我、侯某2组建起来的。自己在遂宁分公司的工作职责就是负责了公司成立前的考察和相关手续办理工作，公司成立后就任后勤部经理，具体主要就是为公司活动订会场、买东西、填合同开票、管理广福大厦门面等工作。自己借给刘某1的150万元现已还清，这些钱是我陆续从公司开展戴养业务收取的资金中领出来的。分公司的提成是当天或者每隔几天由自己或者旷仲明到公司与李某2对账后直接领取现金，然后当天就要发给经理级别的人，其他的业务员一般是月底进行发放。自己在遂宁分公司工作只是拿工资，没有领取提成；4.同案犯侯某2的供述：在公安机关的7次供述承认2012年7月初刘某1和周晓龙分别联系我，说在遂宁开了分公司，喊我到遂宁来开拓市场、招聘业务员、培训业务员、宣传戴养业务。我在宝之堂遂宁分公司工作期间担任部门业务经理，主要的工作职责就是到遂宁分公司招聘新员工，向员工培训公司要开展宣传业务的相关知识，带领手下招聘的业务员发放宣传单，在公司开展的活动中向群众进行翡翠戴养业务的宣传演讲等。自己从宝之堂遂宁分公司共获得30万左右人民币。周晓龙、杨某2就是遂宁分公司的实际负责人，刘某1只是总负责但长期都不在遂宁，开会的时候杨某2都在，还要在会上讲话，安排活动和发钱都是杨某2在安排，平时都是杨某2到李某2那里去领取提成，也是杨某2来发给我们业务部，他是主管我们业务部的。玉器戴养服务就是客户和公司签订玉器戴养协议，然后缴纳资金到公司，从公司领走一块玉回家戴养，缴纳资金后的每个月从公司领走所缴纳金额的2%作为玉器戴养劳务费；5.同案犯刘某3的供述：在公安机关的8次供述承认自己是2012年9月到宝之堂遂宁分公司当业务员，当时还是侯某1在公司负责业务宣传，后来侯某1离开公司后由我接替当公司业务经理。宝之堂公司的法人代表是相某，但是公司的实际负责人是刘某1。在遂宁分公司，最高层的负责人是周晓龙和杨某2两个人。周晓龙下面最开始是侯某1，侯某1是2012年11月从公司离职，侯某1离职后，是陈某3在接替他的位置，12月就是我在担任业务经理。李某2在管财务，负责给刘某1打款，财务上还有两个工作人员，但我不清楚名字，下面还有10几个业务员。我当业务员期间主要就是对外宣传宝之堂公司的戴养业务，介绍发展客户签订戴养合同收取押金；当业务经理后就负责带领下面的主管和业务员，对他们进行培训，开展具体戴养业务工作，组织公司宣传活动，做好公司的日常管理工作。玉器戴养模式就是客户与公司签订翡翠戴养合同，按照其所选玉器的价值对应交纳一定金额的押金给公司，然后将公司的玉器领走进行戴养，以达到养某的效果，从而让玉器增值，公司将按客户所交押金的2%按月支付劳务费给客户。客户与公司签订合同的时间一般为一年，交纳押金金额为1万元起，没有上限，到期后公司将退还客户本金，客户将玉器退回公司，如戴养期间客户将玉器损坏，必须照价赔偿。这项业务没有针对特定的对象，只要有钱的人都可以来进行戴养，而且公司的人员和客户之间彼此也都不认识。在实际运作中，来进行戴养的以中老年人居多。公司收的资金中的30%会每天由杨某2或者周晓龙到公司来和财务上对账后进行领取，这笔钱在公司的账目上体现为“矿山开发费”，但是实际上这笔钱是用于发放员工的奖金，至于剩下的70%的钱就是由李某2汇给刘某1的银行账户，据刘某1说这些钱是用于去搞矿山开发和藏香猪养殖，但具体情况我不清楚。我们公司的业务人员都没有固定工资，收入就只有奖金，奖金来源就是每天收取资金中提取出来的30%的所谓的矿山开发费。刚进公司业务员提取比例是个人发展客户所交资金的8%，工作约1个月后可以提升到10%，主管级别提取比例是12%，业务经理提业务员发展客户总金额的3%。财务上财务经理一开始是没得奖金的，后来是李某2自己找到周晓龙要求要的，是提总金额的2%，至于他下面的财务人员就是领取固定工资的了，月薪2000元。业务员自己发展的客户和顾问就用个人奖金去支付他们的优惠和顾问费。我们夫妻二人一共发展了约40--50个客户，一共领了约70万元奖金。每天由杨某2或者周晓龙到公司与李某2对账后直接领取现金，然后当天就要发给我们经理级别的人，其他的业务员一般是月底进行发放，具体这笔钱是否完全分发给了员工我不清楚，反正每个人都只管领个人的奖金。我们领钱的时候也不需要签字，都是跟财务上对一下账就直接发放了。2013年1月公安机关开始对宝之堂公司进行调查后，在2013年1月25号左右（具体哪天不记得了）下午3、4点的样子杨某2就到公司我的办公室内把我和李某2、陈某3喊到一起开会商量应对办法。隔了一天后的晚上杨某2、我、李某2、陈某3四个人又到了三清街魔指天堂去开了一次会。这两次开会的主要内容就是杨某2提出来让我们在接受公安机关调查的时候回避奖金的问题，不要提奖金的事情，也不要把周晓龙和他说出来，他说如果我们不说有可能就不会有事，如果说了的话可能还要坐牢。还有杨某2要求公司员工都统一口径，戴养模式可以谈，但是对于收入问题都要统一一个工资标准业务员底薪1500元，主管2000元，经理3000元，同时还让我们组织公司所有员工传达这些意思。2013年1月28日左右公司就组织所有员工开了一次大会，由我出面把前面开会商量的内容传达给了员工，当时杨某2也来了，但是他没有出面讲话。后来公司员工在接受调查时也都是按开会时讲的内容在给公安机关说；6.同案犯李某2的供述：在公安机关的8次供述承认自己在宝之堂公司成都分公司上过4个月班，2012年7月在宝之堂遂宁分公司试营业的时候就到了遂宁分公司工作。在遂宁分公司工作期间担任财务经理，主要的工作职责就是监管财务，查看每天收取的戴玉押金，杨某2把每天的30%提成拿走了，我就负责监督财务人员将剩下的70%打给刘某1银行账户。当时公司最高领导是刘某1，杨某2是遂宁分公司的负责人之一，周晓龙是公司的另外一个负责人，侯某2和刘某3都做过公司业务经理。周晓龙和杨某2基本不负责公司的日常工作，只是每天到公司领取30%的矿山开发费，公司日常管理由侯某2负责。矿山开发费大部分时候是杨某2到财务室来领取，少数时候是周晓龙、侯某1来取。这30%的矿山开发费实际就是每天收取的押金总额的提成，杨某2等人领取后就按一定的比例和每个人的业绩发给业务主管和业务员。自己是从2012年11月开始拿提成，前后总共领取了40万左右。刘某1被公安机关拘留后，杨某3在公司找到我，对我说不能给公安机关说提成的事，说了要被判刑，让我把钱转到其他地方去。7.旷仲明的供述（1）供述：2013年1月份因公司出了事情我就一直到处躲起的。因为之前在遂宁的事情，是我们公司云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司涉嫌非法吸收公众存款的事情，其中有5个公司员工因非法吸收公众存款被判刑了，分别是刘绍龙（音）、侯某2（音）、杨某5（音）、刘云山（音）。2012年4、5月份，云南玉灵宝之堂珠宝有限公司董事长刘云山（音）找我借钱，我陆陆续续借了300万元给他，到期了他一直拖起没还，他说他们公司卖翡翠就能把钱还给我了，然后叫我介绍人到遂宁去卖翡翠，卖了的钱就还给我，因为借了300万给他，我就一直在宁公哥呆起，通过卖翡翠我把戒借给刘云山（音）的300万元都收回了，后面公司就因为涉嫌非法吸收公众存款就出事了，具体是什么原因我就不知道。今天是在东坡区东方首座小区內的花园里被你们警察抓获的。（2）供述：；云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司大概是2012年5月左右成立的，地址在遂宁市船山区步行街一栋楼的3楼，公司负责人是刘某1，公司财务人员李全，管理人员杨某3，业务经理候明亮，业务员刘某3；刘某1，女。2011年9月左右，通过我的一个叫张金伟的朋友介绍认识了刘某1，知道刘某1是做珠宝生意的，2012年4月左右，刘某1打电话找我借钱，第一次找我借80万，月息给我3%，我考虑了一周，我就给我朋友杨某3说了这个事情，杨某3说他都可以拿80万借给刘某1，他说但是他不认识刘某1，他主动愿意拿40万借给刘某1，我拿40万借给刘某1，我就同意了。刘某1分别给我和杨某3写了一张借条，借款额就是我和杨某3给她转款的金额，刘某1说五天后还我们钱，五天之后刘某1没有还我们钱，我就打电话催刘某1还钱，她说她是爱新觉罗或成某的后人，有很多宝藏，但是现在被国家冻结起，在是现在需要资金去解冻，她说事成之后不会亏待我，我自己搞销售存了200多万，我又把260多万全部借给了刘某1，她说这个事情不能声张，不能通过银行转账给她钱，要给她现金，我就将这260多万分4次交给刘某1的，这4次我都是开车到成都亲手给刘某1的，都是在我车上交给她的，2012年4月初或5月底的时候，刘玉册在成都她公司的办公室内给我打了一张300万整的欠条。刘某1说几天就还我，后来刘某1一直没有还钱。我就催她还钱，杨某3也催她还钱，后来2012年7月左右，刘某1给我打电话说她在遂宁搞一家珠宝公司，赚了钱就还我本金，如果你和杨某3有时间，你们就到遂宁租铺面卖翡翠，我给杨某3说了这个事。杨某3就说他马上去遂宁租铺面，后来杨某3就给我说在遂宁商委区有一个铺面，我给他说：“你觉得行就可以”，2012年6、7月份的时候云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司成立了，杨某3就给我打电话，2012年8月的时候，我就到云南玉灵宝之堂有限公司遂宁分公司，当时公司开展的业务是向老百姓宣传人养某、玉养人，开展翡翠戴养业务，进行戴养，宝之堂公司给戴养劳务费，戴养劳务费是购买价格的2%．一年之后公司收回翡翠，退还老百姓本金，宝之堂公司与老百姓签订相关合同。我听杨某3说来购买翡翠的老百姓良多，生意很好，我有时候就到云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司，我就从财务李某2那里将营业款的一部分拿走，我就打张领条给财务人员李某2，我—共从云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司领走了300万整，我领够300就没有到宝之堂遂宁分公司去了。我给杨某3说刘某1想在遂宁开公司，但是刘某1没有时间，杨某3就提出来去遂宁筹建云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司。我没有安排人员到遂宁分公司上班。我没安排侯某2到公司上班。云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司成立以前，候明亮已经在刘某1云南玉灵宝之堂珠宝有限公司南充分公司上班了，因为我知道候明亮业务能力比较强。我就建议侯某2到云南宝之堂公司上班，我也给刘某1推荐候明亮到遂宁分公司上班，后来候明亮就到遂宁分公司上班了。业务人员的收入是按销售收入的30%进行提成，另外70%归刘某1。我一共收取了300万整，我经常去重庆、成都的五星级酒店和高档娱乐场所消费完了。我是分很多次从遂宁分公司财务人员李某2及另外一个女的那里领取的，时间是从2012年8月至10月左右。每次从云南玉灵宝之堂有限公司遂宁分公司收取营业款都要给刘玉打电话，李某2及另外一个女的财务都要经过刘某1的同意才将钱给我，我领了钱后就在财务人员那里签字，写上金额，没有写领款事由。款的来源是遂宁分公司开展翡翠戴养业务从遂宁老百姓手中收取的。我没有担任职务。除了旷仲明这名字外，还有一个名字叫周小龙。刚认识的时候我对刘某1使用的是周小龙这个名字，后来刘某1给我打欠的时候我给刘某1说叫旷仲明。只知道玉是刘某1提供的，是否有与之宣传的相应价值，我不清楚。（3）供述：我在宝之堂遂宁分公司什么职务都没有担任，公司是由杨某3和李某2筹建的，是刘某1给我说她要在遂宁办分公司，我就给杨某3说了。云南玉灵宝之堂珠宝有限公司遂宁分公司营业了一个半月左右我就到遂宁了。公司业务都是杨某3在安排，我只知道在卖翡翠。听杨某3说的员工有提成，具体我不清楚。我没参与公司提成，不知道谁制定的提成比例。我是来收刘某1欠我的钱。我领过钱，领了300万。直接从财务人员那里领取的现金，我领钱的时候用的是周小龙这个名字。刘某1安排的以“矿山开发费”的名义领取资金。庭审过程中被告人及辩护人出示一份借条复印件，拟证实2012年7月10日刘某1在被告人处借了300万现金的事实。经合议庭评议后认为，该借条系复印件，其真实性无法核实，且与本案的犯罪事实无直接关系，对该份证据本院不予认定本院认为，被告人旷仲明在他人指使同意下以高额回报“劳务费”为引诱方式向社会公开集资，且数额巨大，严重扰乱金融管理秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的主要事实和罪名成立。被告人及辩护人提出其没与刘某1商量成立宝之堂遂宁分公司、领取的是矿山开发费不是业务提成、没有犯罪故意、不构成犯罪的辩解辩护意见，经查，上述证据相互印证并形成证据锁链，能够证实在犯罪过程中，被告人旷仲明在宝之堂遂宁分公司成立之初参与各项准备活动、招聘人员等，明知公司开展“玉器戴养业务”属超范围经营并与杨某2实际操控宝之堂遂宁分公司的市场运作，以获取高额提成为目的，掌控所集资金的30%以“矿山开发费的名义”直接提走发放给业务主管及员工作为提成后，剩下的款项由其本人和杨某2分得且案发后其长期潜逃，其主观方面具有犯罪故意，客观方面也实施了相应的犯罪行为并造成严重的社会危害后果，故其不构成犯罪等辩解辩护意见缺乏事实和法律依据，本院不予采纳。被告人旷仲明对遂宁地区非法吸收公众存款起主要作用，系主犯，应对宝之堂遂宁分公司非法吸收公众存款的犯罪事实承担全部法律责任。本案已追回部分赃款并发还给被害人，对被告人可以酌情从轻处罚。综合被告人的犯罪事实、性质、情节、社会危害后果及认罪悔罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二、三款之规定，判决如下一、被告人旷仲明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币250000元；（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人旷仲明的刑期从2016年12月7日起至2023年12月6日止。罚金限本判决生效后五日内缴纳。）二、对被告人旷仲明的违法所得及扣押在案的涉案财物予以追缴并返还给各被害人。如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内，通过本院或者直接向四川省遂宁市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长廖勇人民陪审员舒敏人民陪审员陈玉霞二〇一七年八月二十九日书记员杨佳丽

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 旷仲明
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑七年