案例一：
安徽省铜陵市铜官区人民检察院指控：1、被告人吴正国利用职务便利，挪用铜陵市宝山房地产开发有限责任公司政府回购款偿还个人债务285万元，至一审判决时不能退还；2、被告人吴正国有合法的工资、奖金等收入，对人民法院的三份生效判决有能力执行，而采取转移、隐匿财产、使用她人银行卡等方式拒不执行。并当庭提交了相关证据材料，认为被告人的行为应当以挪用资金罪、拒不执行判决、裁定罪追究刑事责任。提请本院依法判处。被告人吴正国辩称，起诉书指控285万元资金的使用方向是真实的，公司是私营企业，其作为董事长、财务主要管理人需要对公司资金统筹使用，自己有调剂使用的弹性，285万元只是其个人融资用于生产经营活动中资金的一部分归还，不是挪用；未履行法院判决是因为没有履行能力，前二个案件对象主体是同一个人，经协商达成一致意见。第三个案件自己是连带责任人，对这个案件关注度不够，所以没有处理。辩护人认为，本案三次挪用行为可理解为拆借关系，吴正国个人有为宝山公司融资、垫资的事实；指控拒不执行判决、裁定的三起案件在案发前已与执行申请人达成执行和解协议，且一起案件中吴正国承担的是连带责任。如果认定吴正国构成犯罪，也是事出有因，情节显著轻微，危害不大，建议对吴正国从轻、减轻或免于刑事处罚。经审理查明：一、挪用资金事实2012年3月12日，铜陵华亚房地产开发有限公司（以下简称“华亚公司”）以4600万元价格取得铜土储字［2011］60号地块土地使用权。2013年3月18日，华亚公司与原铜陵市狮子山区人民政府签订《联盟二期回购房源确认协议书》，约定该地块的开发建设单位为华亚公司，政府支付回购款2.09661亿元。2013年4月25日，华亚公司与铜陵市宝山房地产开发有限责任公司（以下简称“宝山公司”）签订《联合开发协议》约定，双方联合开发“家兴隆小区”（联盟二期），签订协议之前华亚公司为该项目支出的各项费用及本项目全部土地款及土地证办理费用均由华亚公司承担并作为华亚公司在该项目上的投资，协议签订后的全部投资及费用由宝山公司承担；宝山公司给付华亚公司1亿元整（含华亚公司的土地投资在内），自合同签订之日起15日内支付2000万元，余款8000万元三个月内付清；其余全部盈利或亏损均由宝山公司享有或负担；宝山公司可利用该项目资源进行融资，不能超过六千万，由华亚公司监督使用。由于搬迁问题工程延期至2014年10月开工，房屋竣工时间延期至2016年6月30日。为便于工程建设，经华亚公司同意吴正国刻制华亚公司联盟二期项目部印章对外使用。2016年11月20日，华亚公司与宝山公司在2013年4月25日签订的联合开发协议基础上达成补充协议，该协议确认：因本开发项目宝山公司欠华亚公司1个多亿，华亚公司已多支付2000多万元；现因宝山公司资金困难，向华亚公司借款2000万元，宝山公司不得再以任何事由，再向华亚公司借款或者请求华亚公司再出资，宝山公司保证将该2000万元全部用于家兴隆小区项目的建设，不得挪作它用，否则应承担一切法律后果。在联盟二期项目建设期间，吴正国挪用该项目建设资金政府回购款285万元归其个人使用，至一审判决时不能退还：1、2013年11月22日，铜陵市宝山建筑有限责任公司（以下简称“宝山建筑公司”）从铜陵县金洋小额贷款有限公司（以下简称“金洋公司”）借款500万元，借期4个月，按月利率18%计息。2015年4月27日，吴正国从裴某处借款5420188元分两笔转到金洋公司账户。2014年8月29日，吴正国从裴某处借款95万元（借条金额为100万元）。到账当日，吴正国转账46万元到姜某账户，转账48万元到王务云账户。上述借款与联盟二期项目工程建设无关。2015年3月至2016年2月，裴某收到吴正国挪用的联盟二期项目部资金145万元作为部分还款。2、2009年至2016年期间，吴正国与铜陵市八宝房地产开发有限责任公司（以下简称“八宝公司”）朱锦武合作开发立新誉馨广场项目。2016年底，吴正国以140万元的价格购买朱锦武在八宝公司的股权。2017年2月7日，吴正国通过夏某账户将联盟二期项目部资金转账120万元到朱锦武账户作为股权转让费。3、2012年普济圩农场危房改造工程招标，周某2建筑施工团队挂靠宝山建筑公司中标,当年年底，周某2通过宝山建筑公司缴纳保证金50万元，此后周某2多次要求宝山建筑公司及吴正国退还50万元保证金。2017年2月6日，吴正国挪用联盟二期项目资金20万元退还周某2部分保证金。二、拒不执行判决、裁定事实被告人吴正国有合法的工资、奖金等收入，对人民法院的生效判决有能力执行，而采取转移、隐匿财产、使用他人银行卡等方式拒不执行：1、原铜陵市狮子山区人民法院于2014年9月1日作出（2014）狮民二初字第00160号民事判决书，判决被告吴正国、姜某（吴正国妻子）于该判决生效之日起十日内返还原告铜陵市汇融小额贷款有限公司（以下简称“汇融小贷公司”）借款100万元，支付借款利息3000元及逾期利息。该判决于2014年9月16日发生法律效力。原铜陵市狮子山区人民法院于2015年9月18日向吴正国、姜某（徐琳玲代收）送达了该案执行通知书、风险提示、财产申报表、报告财产令等法律文书。吴正国未向该院申报其财产情况。2、原铜陵市狮子山区人民法院于2014年10月30日作出（2014）狮民二初字第00162号民事判决书，判决被告姜某、吴正国于该判决生效之日起十日内返还原告汇融小贷公司借款250万元，并支付利息。该判决于2014年11月14日发生法律效力。原铜陵市狮子山区人民法院于2015年11月20日向姜某、吴正国送达了该案执行通知书、风险提示、财产申报表、报告财产令等法律文书。吴正国未向该院申报其财产情况。3、原铜陵市狮子山区人民法院于2015年3月30日作出（2014）狮民二初字第00541号民事判决书，判决被告姜某、吴正国、康健、丁小红、蒋叶凤、铜陵福盛汽车销售服务有限公司于该判决生效之日起十日内支付原告铜陵市通源融资担保有限公司（以下简称“通源融资担保公司”）违约金（以1330521.70元为基数，从2015年3月30日起至清偿之日按日万分之五计付）。该判决于2015年4月14日发生法律效力。原铜陵市狮子山区人民法院于2017年5月4日向姜某、吴正国送达了该案执行通知书、风险提示、财产申报表、报告财产令等法律文书。吴正国未向该院申报其财产情况。在吴正国、姜某、宝山公司银行账户相继被法院查封、冻结后，吴正国以姜某名义注册了铜陵天佑实业有限责任公司（以下简称“天佑公司”）用于宝山公司资金往来，借用夏某身份信息开立银行卡作为其日常使用，以此隐匿、转移财产逃避法院执行。2018年8月19日八宝公司与汇融小贷公司达成以房抵债协议，以八宝公司誉馨广场的部分房屋抵偿吴正国等人及公司欠汇融小贷公司债务，在房屋办理到汇融小贷公司指定人名下后，双方在法院执行的上述债权债务关系终结，但该和解协议是否能够履行需待至2019年12底才能确定；同年9月28日（案发后），吴正国与通源融资担保公司达成和解协议，约定吴正国于2019年3月起每月归还通源融资担保公司20万元直至还清为止。但该和解协议吴正国未能履行。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 吴正国
crime: 挪用资金罪
拒不履行判决、裁定罪
sentence: 有期徒刑二年六个月

案例二：
陈建兴、黄春林受贿一审刑事判决书湖南省永兴县人民法院刑事判决书（2017）湘1023刑初167号：湖南省永兴县人民检察院以郴永检公诉刑诉［2017］163号起诉书指控被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰犯受贿罪，于2017年9月1日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2017年9月26日公开开庭审理了本案。永兴县人民检察院指派检察员许雪、曾凡美、书记员李建元出庭支持公诉，被告人陈建兴及其辩护人刘小雄、被告人黄春林及其辩护人李远林、被告人叶剑峰及其辩护人李勇军均到庭参加诉讼。公诉机关于2017年11月30日以补充侦查为由建议延期审理，同年12月29日提请恢复法庭审理。本案现已审理终结永兴县人民检察院指控：2014年3月至7月，被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰伙同时任汝城县常务副县长的陈某2（另案处理），利用职务之便，为他人谋取利益，共同收受他人贿赂人民币1119万元，其中既遂900万元，未遂219万元。具体事实如下：一、被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2共同收受汝城县城郊建筑工程有限公司（以下简称城郊建筑公司）范某1（另案处理）所送人民币819万元，其中既遂600万元，未遂219万元。2014年3月，汝城县启动十大重点工程项目之一——盈岭公路建设项目，以融资代建模式运作。陈某2将该信息提前告知了广州市祥龙投资咨询公司（以下简称“祥龙公司”）股东周某，两人商议由周某以祥龙公司名义参与项目投资法人的招投标，陈某2承诺该项目融资由其负责。之后祥龙公司作为唯一一家参与公开招投标的公司中标，中标后陈某2与陈建兴、黄春林、叶剑峰商议将该项目交给城郊建筑公司范某1承建，并由黄春林、叶剑峰找范某1协商有关事宜。后两人出面与范某1商定并达成协议，在保证工程款拨付的前提下，由范某1支付给祥龙公司320万元管理费，并另行支付给陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰共计819万元的好处费。黄春林、叶剑峰将与范某1达成协议之事告知了陈某2、陈建兴，二人均表示同意。盈岭公路项目由范某1的城郊建筑公司开工建设两个月后，陈某2安排王某的湖南新浩建筑有限责任公司郴州分公司（以下简称“新浩公司”）参与邀标并中标为该项目施工方，范某1作为新浩公司的项目经理继续承建盈岭公路建设项目。在项目施工过程中，陈某2授意陈建兴以财政存款存单质押的方式向华融湘江银行汝城分行贷款6000万元作为祥龙公司的融资款，确保盈岭公路项目工程款的拨付，在融资未成功的情况下，陈某2、陈建兴仍在申请支付项目工程款的报告中签字同意以融资代建模式支付工程款。2015年8月20日，经陈某2、陈建兴审批支付盈岭公路项目结算工程款1057万元，由汝城县交通投资公司拨付给祥龙公司，黄春林在陈某2的授意下指示周某从中直接扣划600万元后转账500万元至锦荣房地产开发有限责任公司（以下简称“锦荣公司”）作为其与陈某2、陈建兴、叶剑峰在汝城县三号小区即莲升华府项目的出资，另外100万元作为陈某2提供给周某的借款，被周某用于购买郴州市紫云山庄小区的别墅。剩余的219万好处费因案发未支付。二、被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2共同收受锦荣公司股东周某、侯某1、李某1（均另案处理）所送公司干股，折合人民币300万元。2014年5月，汝城县国土局对三号小区即莲升华府用地发布挂牌出让公告，陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2商量一起竞拍三号小区用地，陈建兴、黄春林、叶剑峰各筹200万元，其余资金由陈某2筹集。陈某2授意叶剑峰与高岭集团项目经理舒某商谈后，与陈建兴利用职务便利提前从财政借款1557万元给舒某预支其长湖大道工程款，后又从为民服务项目指挥部借款1500万元给肖某预付其工程款，并将以上款项用于摘牌三号小区用地。2014年7月份，陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2等四人以黄春林弟弟黄某1的名义竞拍汝城县小区项目用地，并以5438.88万元的价格摘牌。摘牌的当天晚上，陈某2与陈建兴、黄春林、叶剑峰、周某、李某1、侯某1在郴州市天一名邸周某的办公室会面，商议注册成立郴州市锦荣房地产开发有限责任公司以运作三号小区房地产开发项目。陈某2当场提出其与陈建兴、黄春林、叶剑峰共出资600万元占30%的股份，周某、侯某1、李某1总共出资2400万元占70%的股份，并保证在拨付购房款和对外借款等方面提供便利。周某等人鉴于陈某2等四人均为汝城政府领导干部，且陈某2是该项目的指挥长，能够帮助锦荣公司获取重大利益，遂同意了陈某2提出的出资占股比例，即赠予10%的干股折合人民币300万元给陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰等四人。后四人商议将挂在黄某1名下在三号小区项目投资的股权进行分配，陈某2占34%，叶剑峰、陈建兴、黄春林各占22%。在锦荣公司运作三号小区项目的过程中，陈某2利用职务便利以预付汝城大道绿化项目工程款的名义从县财政审批支付2500万元给该工程承建商侯某2，并向侯某2借出该款用于锦荣公司交纳土地出让金；审批将本该用于一、二号小区建设的团购房款2100万元调配拨付到锦荣公司；调整扩大了三号小区项目的商业面积；与陈建兴一起向汝城县相关部门打招呼，由汝城县房产局从三号小区回购了216套商品住房及车位作为棚户区改造用于征地拆迁户。黄春林在陈某2的授意下负责与黄某1具体联系，协调三号小区相关工作和资金收付。案发后，三被告人自动投案。侦查机关从锦荣公司扣押三被告人和陈某2涉案款885万元。公诉机关提供了书证、证人证言、被告人的供述与辩解等证据证明上述事实，认为被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百八十三条第一款第三项、第二款、第三款的规定，应以受贿罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。被告人陈建兴及其辩护人刘小雄提出如下辩解和辩护意见：第一、陈某2在本案中起领导和决定作用，被告人陈建兴受陈某2的安排和指使参与本案，以及协调处理各项具体工作，不论是在项目招标、实际施工人员安排及好处费的谈判等前期事务还是解决项目融资、拨款、调规、住房回购等重大问题，或者内部股份分配这几个方面，陈建兴都是在其位置上按照陈某2的要求做了其能做之事，并没有利用职务之便脱离陈某2的安排单独给予特殊关照，被告人陈建兴在受贿共同犯罪中应认定为从犯；第二、除130万元转至锦荣房地产公司作为陈某24人对3号小区的出资，另100万元被陈某2个人占用外，没有确切证据证实，周某代扣的600万元盈岭公路项目分红款中的剩余370万元已转给黄某1或者锦荣房地产公司，本案三被告的犯罪既遂金额只能认定为130万元，而3号小区项目中的300万元干股仅有双方口头协议，既未实际转让，被告人又未以股份分红名义获取利益，不宜认定为犯罪金额；第三、被告人陈建兴在两个项目中，主观上始终都没有追求过犯罪结果的发生，犯罪主观恶性极小，综上，请求对被告人陈建兴减轻处罚并宣告缓刑。被告人黄春林对公诉机关指控的犯罪事实无异议，但辩称没有索贿情节。辩护人李远林提出如下辩护意见：第一、被告人系被受贿犯罪，在陈某2的指示下执行他的错误决定，在不知情的情况下按照陈某2的指示完成陈某2的个人意图，从而实现陈某2个人的发财计划，在本案中所起到的作用非常有限，仅仅协助陈某2完成了犯罪，被告人黄春林在本案中的犯罪地位应认定为胁从犯；第二、现有证据仅能够证实祥龙公司转入3号小区的款项为130万元，按照疑罪从无的原则，第一起指控受贿的既遂金额只能是130万元，未遂部分是589万元；第二起指控收受10%的干股折价300万元只是各方的一个意思联络，至案发之日也未实现该利益或办理股权登记，指控这300万元为受贿或者既遂没有证据证明或法律支持；综上，请求对被告人适用缓刑。被告人叶剑峰对公诉机关指控的犯罪事实无异议。辩护人李勇军提出如下辩护意见：第一、陈某2与被告人把盈岭公路建设项目交给城郊建筑公司范某1承建并分配21%的项目利润没有受贿的故意，主观上并没有认识到要为城郊建筑公司谋取利益和为了谋利而收城郊建筑公司范某1的财物，主观上也不是希望得到利益，本案中的利益是陈某2等人“找投资方、承建方、施工方”等一系列工作付出后获得的利润分配，范某1与周某、陈某2以及被告人的合作和利润分配协议是完全自愿的，也是完全自由的，范某1不存在行贿的主观意思表示，综上，该起指控实际上是陈某2与被告人作为国家工作人员违纪合作经商获利的情况；第二、第二起受贿行为中的10%所谓干股300万元是陈某2和被告人的投资取得竞拍3号小区土地回报，而非犯罪所得，即使依据公诉机关指控周某、李某1、侯某3因陈某2等四人提供便利而赠与陈某2等四人10%股份，依据相关法律规定，赠与人在赠与之前具有任意撤销权；第三，鉴于被告人叶剑峰认罪悔罪，综合被告人叶剑峰具有从犯、自首、积极退赃、且指控的受贿数额中只有证据证实130万元为既遂，其余689万系未遂，另有300万元为投资回报，被告人叶剑峰受领导裹挟被动参与受贿，认罪悔罪态度好，请求对其宣告缓刑。经审理查明：2014年3月至7月，被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰伙同时任汝城县常务副县长的陈某2（另案处理），利用职务之便，为他人谋取利益，共同收受他人贿赂人民币1119万元，其中既遂900万元，未遂219万元。具体事实如下：一、被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2共同收受汝城县城郊建筑工程有限公司（以下简称城郊建筑公司）范某1（另案处理）所送人民币819万元，其中既遂600万元，未遂219万元。2014年3月，汝城县启动十大重点工程项目之一——盈岭公路建设项目，以融资代建模式运作。陈某2将该信息提前告知了广州市祥龙投资咨询公司（以下简称“祥龙公司”）股东周某，两人商议由周某以祥龙公司名义参与项目投资法人的招投标，陈某2承诺该项目融资由其负责。之后祥龙公司作为唯一一家参与公开招投标的公司中标，中标后陈某2与陈建兴、黄春林、叶剑峰商议将该项目交给城郊建筑公司范某1承建，并由黄春林、叶剑峰找范某1协商有关事宜。后两人出面与范某1商定并达成协议，在保证工程款拨付的前提下，由范某1支付给祥龙公司320万元管理费，并另行支付给陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰共计819万元的好处费。黄春林、叶剑峰将与范某1达成协议之事告知了陈某2、陈建兴，二人均表示同意。盈岭公路项目由范某1的城郊建筑公司开工建设两个月后，陈某2安排王某的湖南新浩建筑有限责任公司郴州分公司（以下简称“新浩公司”）参与邀标并中标为该项目施工方，范某1作为新浩公司的项目经理继续承建盈岭公路建设项目。在项目施工过程中，陈某2授意陈建兴以财政存款存单质押的方式向华融湘江银行汝城分行贷款6000万元作为祥龙公司的融资款，确保盈岭公路项目工程款的拨付，在融资未成功的情况下，陈某2、陈建兴仍在申请支付项目工程款的报告中签字同意以融资代建模式支付工程款。2015年8月20日，经陈某2、陈建兴审批支付盈岭公路项目结算工程款1057万元，由汝城县交通投资公司拨付给祥龙公司，黄春林在陈某2的授意下指示周某从中直接扣划600万元后转账500万元至锦荣房地产开发有限责任公司（以下简称“锦荣公司”）作为其与陈某2、陈建兴、叶剑峰在汝城县三号小区即莲升华府项目的出资，另外100万元作为陈某2提供给周某的借款，被周某用于购买郴州市紫云山庄小区的别墅。剩余的219万好处费因案发未支付。上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实：（1）职务任免通知证实：陈某2于2012年9月29日被中共郴州市委任命为中共汝城县委委员、常委；被告人黄春林于2013年2月2日被中共汝城县委任命为中共汝城县盈洞瑶族乡委员会委员、书记，于2015年12月14日被中共汝城县委任命为中共汝城县文明瑶族乡委员会委员、书记；被告人陈建兴于2013年2月2日被中共汝城县委任命为汝城县财政局党组成员、副书记、中共汝城县财税口委员会委员，提名任汝城县财政局局长，于2013年4月9日被汝城县人大常委任命为汝城县财政局局长，于2013年12月27日被中共汝城县委任命为汝城县财政局党组书记；被告人叶剑峰于2013年2月2日被中共汝城县委任命为中共汝城县大坪镇委员会委员、书记，于2015年5月8日被中共汝城县委任命为中共湖南汝城经济开发区管理委员会委员、副书记，于2016年4月20日被中共汝城县委任命为汝城县人民政府办公室党组成员，提名汝城县人民政府办公室副主任，于2016年7月1日被汝城县人民政府任命为汝城县人民政府办公室副主任。（2）领导成员工作分工通知证实：2013年2月5日汝城县人民政府确定陈某2作为党组副书记、常务副县长、城建开发公司董事长（兼）的工作内容为协助县长负责发展改革、财政、重点工程建设、人力资源和社会保障等工作。（3）被告人黄春林的在卷供述证实：黄春林自2013年2月至2015年11月任汝城县盈洞乡党委书记，2015年11月至今任汝城县文明瑶族乡党委书记。2012年左右，由盈洞乡、岭秀乡政府联合申报，汝城县交通局于2013年左右对盈岭公路项目进行立项，总投资为3900多万元，采取融资代建模式，当时由盈洞乡、岭秀乡配套资金2000万元左右，并由该两个乡镇为项目业主；因担心乡镇付不起公路工程款，没有公司愿意承建该项目，后盈洞乡和岭秀乡汇报拟变更业主为汝城县政府并配套相关资金，2014年4月左右，该项目二次挂网招商，广东省祥龙投资咨询公司（简称“祥龙公司”）的周某在陈某2处得知项目业主会变更的内幕消息后，报名参与招投标并顺利中标。2014年汝城县政府召开全县精准扶贫会议，盈岭公路列为全县扶贫公路，明确业主单位为汝城县交通局的交通投资公司，缺口资金由县财政承担，由两个乡政府承担征地拆迁等协调工作。2014年4月的一天晚上，陈某2把黄春林、陈建兴、叶剑峰带至城南小区15栋7楼的活动室进行商谈，要黄春林等人入股盈岭公路项目，经叶剑峰推荐，陈某2安排黄春林和叶剑峰去找范某1衔接工程具体事宜，尽量多占股份；在陈某2作出安排后，黄春林和叶剑峰找到范某1进行了两次协商，提出领导可以关照这个盈岭公路项目，资金有保障，但是要占点干股，范某1同意，双方最终确定以中标价格证书3900万元的30%作为利润，并按此利润的7:3比例进行利润分红，黄春林、陈某2、陈建兴、叶剑峰四人共占70%的利润，折算为819万元，范某1占30%的利润，超出中标工程量归范某1所有（上述内容曾拟过协议，因陈某2考虑容易暴露便没有签字）；后陈某2安排范某1挂靠在郴州新浩建筑公司名下进行投标，因为陈某2与新浩建筑公司的老板王某关系很好，能够控制资金走向，实际上最后郴州新浩建筑公司中标，范某1支付了管理费；盈岭公路的工程款是从汝城县交通局交投公司按照工程进度拨付项目款，项目款应该是祥龙公司转给新浩公司，新浩公司再转给范某1，实际经过他们协商，工程款直接由祥龙公司打给范某1，大概已经拨付3000多万，还有1000万元左右没有拨款，黄春林四人所占利润的70%分红款由祥龙公司进行代扣；陈某2安排黄春林的弟弟黄某1在华融湘江银行专门开了一个账号，然后陈某2要黄春林告诉周某在拨给范某1的工程款里帮忙代扣600万元，并打到黄某1的账号上，黄春林也告知了范某1会由周某在工程款里代扣约定的21%分红，后来周某就帮忙代扣了600万元，这600万元干股分红到位的情况，黄春林也告诉了陈建兴、叶剑峰，并明确告诉他们是600万元的分红，但四人为了获取更大的利润，又把这600万元投入了汝城县3号小区项目中。关于周某代扣的600万元，有100万元由陈某2借给周某的祥龙公司买别墅，只有500万元打给了黄春林等人；其中130万元直接打给锦荣公司（三号小区项目），打给黄某1账户370万元，这370万元有200万元打到王某算投资兴业大道的钱，170万元通过黄某1打到三号小区项目里。在盈岭公路项目里面，陈某2负责统筹安排，县财政里面所有重要资金的拨付都要陈某2签字，陈建兴在财政拨款方面提供一些帮助，黄春林和叶剑峰主要是负责出面和范某1谈分红协议；黄春林是盈洞乡党委书记，盈岭公路就是盈洞乡辖区项目，便于协调和处理征地、拆迁事宜；陈建兴是财政局长，负责资金拨付，而且人缘较好；叶剑峰时任大坪乡党委书记，是做实事的人，与相关单位关系较好，人缘广，便于协调，而且黄春林和陈建兴、叶剑峰等人关系比较密切，所以才几个人一起参与盈岭公路项目建设；但四个人在盈岭公路都没有实际出资，也没有技术投资，更没有参与经营管理，就是想要好处费。（4）被告人陈建兴的在卷供述证实：2014年上半年的一天晚上，黄春林说周某中标的汝城县盈岭公路项目不想搞了，陈某2安排黄春林、叶剑峰、陈建兴和他一起搞这个项目，又过了一段时间，陈某2提出盈岭公路项目即将启动，让黄春林、叶剑峰、陈建兴一起参股，并要找一位汝城当地老板承建该项目，叶剑峰就推荐了范某1，陈某2就安排黄春林和叶剑峰找范某1谈，最终确定由范某1承建盈岭公路项目并负责垫付项目资金，陈建兴、陈某2、黄春林、叶剑峰四人不出资，范某1按工程中标价3900万元的21%支付四人好处费，另外周某还要收10%左右的管理费，黄春林、叶剑峰据此还草拟了一份协议，陈建兴看过并对涉及安全生产的几处用词进行修改后又交给陈某2审核，陈某2同意协议内容但因为怕暴露，并没有签协议。2015年8月，按照事先与范某1的约定，周某为陈建兴四人从其应支付给范某1的工程款里代扣了600万元，这些利润没有进行分红而是全部投入3号小区项目中。陈建兴四人中，所有重要事情最后都由陈某2拍板决定，陈某2作为分管财政和招投标的副县长，对项目的招投标结果影响很大，对资金的控制和协调起了重要作用，盈岭公路项目的工程款拨付都需要他同意；陈建兴主要协调财政资金的拨付，按照相关程序在相关文件上审批签字，考虑到给盈岭公路项目拨付工程款的需要，在陈建兴的工作职责范围内，按照陈某2的指示认可了祥龙公司从华融湘江银行融资6000万，并在相关拨款审批手续上签字，实际上祥龙公司当时没有从华融湘江银行融资6000万，而是按照陈某2的指示，把汝城县其他项目的融资算到祥龙公司盈岭公路项目的融资；黄春林和叶剑峰主要是负责出面联络和协调，盈岭公路项目前期工作主要是盈洞乡党委、政府负责，而黄春林正是盈洞乡的党委书记，叶剑峰因为工作原因以前就跟范某1比较熟，和范某1谈合作与好处费的事情，就是黄春林和叶剑峰一起去的。（5）被告人叶剑峰的在卷供述证实：盈岭公路项目启动后，陈某2提出因为承包盈岭公路项目的老板周某不想搞了，让叶剑峰、陈建兴、黄春林和他一起参股合作搞这个项目，并要几人去找一个汝城当地的企业老板来做，叶剑峰和黄春林一起推荐了范某1，陈某2就安排叶剑峰和黄春林两人去找范某1谈这个项目，考虑到陈某2是县委主要领导，而且又分管财政，公路建设的拨款都是他签字认可，叶剑峰参股盈岭公路项目不仅能够和陈某2走得更近，还能包赚不亏从中搞到一笔钱，叶剑峰就同意一起参股盈岭公路项目，并和黄春林直接找范某1衔接项目相关事情，黄春林告诉范某1盈岭公路项目可以交给他来做，但要给领导占点股份，先拿400万元给中标单位作为费用补偿，领导入股则按工程评估造价3900万元的21%作为计提费用（即利润分红），范某1同意，双方还拟了协议，因陈某2考虑容易暴露，就没有签字，后黄春林告诉叶剑峰说已经代扣了工程分红款。在盈岭公路项目中，陈某2是常务副县长，负责统筹安排，而且县里财政里面所有重要的资金拨付都要他签字同意；陈建兴是财政局长，在资金拨付上给予方便；黄春林和叶剑峰直接找了范某1谈相关分红和承建事宜。（6）同案人陈某2的供述证实：2014年3月初，陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰四人在陈某2位于汝城城南小区7楼住房打麻将时，黄春林提出盈岭公路因为是乡镇做业主的缘故，几次招标都没有人报名，希望获得县财政支持，陈某2提出可以跟交通局、县政府报告申请变更业主为交通投资有限公司，县里就可以拨款支持，也可以搞融资代建，黄春林提出可以由在场四人一起搞这个项目，陈某2等人同意；2014年3月10日两个乡镇联合写了一份申请变更盈岭公路项目业主的报告，陈某2和县长黄某2逐级审批同意后，陈某2打算叫周某的广州祥龙投资有限公司参与盈岭公路项目的法人招标，但周某认为项目施工难度较大，融资没有把握，不想做，陈某2就提出其分管财政，可以想办法融资，施工也由陈某2找人，周某同意，2014年4月项目投资法人招投标，连续两次挂网都只有祥龙公司报名，最后确认广州祥龙公司中标。叶剑峰提议由范某1来负责具体施工，周某的公司收点管理费，陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰也从范某1那里收点管理费，四人同意后，陈某2就安排黄春林和叶剑峰去找范某1谈，过了几天，陈建兴、黄春林、叶剑峰找到陈某2，说跟范某1谈好了，以工程总造价的30%作为预期利润，其中70%归陈某2四人所有，周某公司收取工程总造价的8%作为管理费，并且和范某1立了协议，陈某2怕留把柄就不同意签字，谈好以后，项目就开工建设。项目施工后因广州祥龙公司一直融资不到，工程款不能及时拨付，正好华融湘江银行汝城支行请求陈某2帮忙完成存款任务，陈某2和陈建兴商量以后，同意以存单质押的方式完成存款任务，而存单质押融资的6000万就算作广州祥龙公司的融资款和交投公司的融资任务，融资到位后，项目就按进度开始拨款了；2015年8月，陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰四人参与投资的汝城3号小区项目资金运转困难，其他股东要求四人将欠缴的600万元股金补齐，正好盈岭公路有一笔大额工程款要拨付，陈某2就安排周某从中扣了600万元，因周某提出要从600万元中借100万元买别墅，陈某2考虑到这600万元其也有份便同意了，周某就将剩余500万元转给黄春林的弟弟黄某1（是四人在3号小区的管理人），后来周某也归还了100万元给黄某1。这600万元的事，陈建兴、黄春林、叶剑峰都知道；陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰四人没有投资盈岭公路项目的施工建设，也没有参与盈岭公路项目的施工管理。广州祥龙公司出资100万元，其中陈某2出资20万元，但陈建兴、黄春林、叶剑峰对此并不知情。（7）证人周某、李某2、曹某1的证言证实：广州祥龙公司成立于2013年，注册资金10万元，后变更为1000万元，实际缴纳100万元，名义股东是张某和李某2各占50%，实际周小风出资40万占40%，李某4（陈某2的岳父）、李某2、周某各出资20万元，各占20%。盈岭公路项目全长15公里左右，于2013年对外公开招标过一次，当时招标价为3900多万元，项目业主方为盈洞乡和岭秀乡政府，因为乡镇做业主，资金不是很有保障，没有一家公司去投标；2014年3、4月份左右，陈某2打电话给曹某1让祥龙公司去投标这个项目，说项目有1300万元的专项资金，业主单位就会变更为汝城交投公司，陈某2先让盈洞乡和岭秀乡以项目指挥部的名义在网上公开挂网招商，祥龙公司凑好了1200万元交了履约保证金打到指挥部账上，盈岭公路项目招商开标截止时只有祥龙公司一家报名，直接中标了（以融资代建模式）；过了2天陈某2联系周某说已经为公司在汝城找到一个合作对象，对方可以交8%给祥龙公司做管理费，具体找黄春林。周某、李某2、曹某1在黄春林的带领下找到了范某1，初步协议由范某1交8%即320万元给祥龙公司，祥龙公司负责前期合同的签订和对接，保证专项资金及按合同约定付款，范某1负责全额垫资将工程建好，陈某2承诺在拨款时和陈建兴会关照，按照合同付款，保证专项资金及时拨付到位，然后祥龙公司和范某1签订了合作协议，之后双方按合同履行；2015年8月，汝城县交投公司准备要打给祥龙公司1057万元工程款，拨款前陈某2联系周某说在给范某1的工程款里面陈某2、黄春林、陈建兴、叶剑峰有20%的股份，要周某代扣600万元，这600万元的处理由黄春林安排，周某将代扣600万元的事告诉范某1，范某1同意；黄春林让周某将钱转到黄某1的账户，周某向陈某2提出祥龙公司要买别墅需要100万元，陈某2说600万元中有150万元是他所有，先转500万元，剩余100万元作为陈某2借给祥龙公司的借款，周某就将500万元转到黄某1的账户上，剩余100万元借去买了别墅，后来还给了陈某2，再由陈某2转给黄某1了。在盈岭公路项目和3号小区项目的运作过程中，陈某2、陈建兴一般是负责向县领导和科局领导打招呼，黄春林具体负责出面协调各方面关系，叶剑峰有时候也会出面去协调一下关系，但出力不是很多。（8）证人范某1的证言证实：2014年3月底4月初的一天，黄春林、叶剑峰找到范某1，说盈岭公路要开始修建，原来是盈洞乡、岭秀乡业主，先改为汝城县交投公司，后黄春林又安排范某1认识了李某2、周某，周某和李某2要求工程总造价的10%的提成，工程就交给范某1做，范某1同意；又过了一段时间，黄春林说周某他们要21%的提成和协调费用，周某他们的祥龙公司要8%的管理费，周某他们会协调各方面的关系，修路的经费也有保障，范某1同意，黄春林就拿出一份协议，周某他们那方负责协调工程建设的各种关系及工程结算等，按照3900万的工程量收取21%提成和协调费（819万元）和8%的管理费，范某1负责工程质量及工程建设进度，工程建设过程中，由汝城县交投公司拨款给周某的公司，再由周某的公司拨钱到范某1的公司；又过了段时间，周某讲要找几家公司来招投标承建盈岭公路，后来就由湖南新浩建设有限公司中了标，范某1在该公司挂了个项目经理；盈岭公路在2014年5月开工建设，2016年9月份竣工，祥龙公司实际拨付给范某1的公司2251万元，在工程款拨付过程中还扣除了220万元的管理费和600万元的协调费，以及12万元的新浩公司管理费。（9）证人何某1、曹某2、朱某1的证言证实：交投公司的性质是汝城县政府授权汝城县交通局成立的一个公司，注册资金1个亿，全部都是县政府注资，董事长、总经理由县政府任命，由县政府授权汝城县交通局管理，主要职责是交通方面的融投资和建设。盈岭公路总长13.2公里，项目费用预算为3900多万元，工程已经交工验收，至今累计投入费用约4500万元左右，最初的业主是盈洞乡和岭秀乡，以两个乡的财力无法完成公路的建设，两个乡镇的领导就一直找县领导和曹某2等人，希望由交投公司作为工程的项目业主，后来陈某2跟曹某2说要交投公司当业主，曹某2表示听从县领导意见，后县里同意交投公司、岭秀乡、盈洞乡作为共同业主，交投公司负责建设，两个乡镇负责征地拆迁等周边关系。盈岭公路施工招标时由发改局组织、交通局负责具体实施，曹某2委托朱某1具体负责，参加招投标的是湖南新浩建设有限公司、湖南永安建设股份有限公司、江西丰润建设工程有限公司，最后中标的是湖南新浩建设有限公司，施工合同最后是由交投公司与湖南新浩建设有限公司签订。按照合同约定，项目若全额融资成功按照合同约定工期交工后，甲方（交投公司）按计量的70%支付工程款，乙方（开发商）向甲方提交完整的工程结算资料，甲方接到资料后60天内予以审核确认，审计确认后，甲方支付总工程量的95%，余款5%作为质保金，缺陷责任期满一次付清，这种工程付款模式叫融资代建模式；如果融资不成功，该代建项目按汝城县政府投资项目进行结算，上级补助资金在工程施工过程中按节点拨付，在交工后，从本年算起，剩余工程款由甲方按4:4:3的比例分三年支付给乙方，这种工程付款模式叫ＢＴ模式。2015年7月，盈岭公路的承建老板范某1以广州祥龙公司的名义向汝城县财政局和汝城交投公司递交了一份《关于请求拨付工程款的报告》，报告上有朱某1、曹某2、欧某、陈某2、黄某2五个领导签署的意见，报告内容写明广州祥龙公司已经融资6000万到位，要交投公司按照合同约定根据工程量进度结算工程款，扣除已经支付1680万元，还需支付1057万元，并让交投公司写个报告向财政借钱拨付，交投公司就向汝城县政府递交了一份《关于解决岭秀至盈岭公路工程款的请示》，这个请示也是范某1自己拿给陈某2、陈建兴审批，陈某2签署了“同意列支”的意见，陈建兴签署了“同意从融资专户列支”的意见，汝城县财政局投融资核算中心将1057万元拨给了汝城县交投公司。当时祥龙公司的融资没有到交投公司的账上，何某1提醒曹某2向财政局核实，曹某2询问陈建兴，陈建兴认可6000万融资已经到位，财政局考核时也把这笔融资款算交投公司已经完成的任务；何某1向汝城县财政局副局长何某2询问过祥龙公司是否融资到位，何某2答复说领导说到位就到位了，祥龙公司融资到位的钱会抵交投公司融资的任务。（10）证人林某、范某2、何某2的证言证实：广州祥龙公司中标盈岭公路项目后，汝城县交通建设投资公司与广州祥龙公司签订了《汝城县岭秀至盈洞公路砂改砼工程项目投资建设合同书》，按照这个合同书的约定，如果盈岭公路项目融资6000万元成功，交投公司按照融资代建模式支付工程款，如果融资不成功，该代建项目按汝城县政府投资项目进行结算，上级补助资金在工程施工过程中按节点拨付，在交工后，从本年算起，剩余工程款按4:3:3的比例分三年支付给广州祥龙公司。2015年5月，何某1拿了一个《关于恳请批准盈岭公路融资的报告》（申请单位：广州祥龙公司，落款时间：2015年4月12日）给何某2，说盈岭公路准备在华融湘江银行融资6000万，请何某1配合，何某1看到报告上陈某2签署了“请财政支持配合”的意见，陈建兴签署了“请何某2支持”的意见，便同意了；大概1个月后，何某1再次到何某2的办公室，说陈某2、陈建兴表示盈岭公路已经融资6000万到位了，请财政局金融办出具一个书面的融资证明，何某2因盈岭公路没有融资到位拒绝，何某2说陈建兴告诉曹某2已经到位，曹某2要求何某1前来核实，何某2明确表示融资没有到位；后来曹某2也电话询问何某2盈岭公路已经融资6000万，为何何某2否认，何某2答复确实没有到位，但是领导说到位了就到位了，随后陈建兴打电话告诉何某2，如果曹某2再问起盈岭公路融资6000万的事情，要务必答复曹某2融资到位了，后来何某1又找何某2核实盈岭公路融资的事，何某2答复“领导说到位了就到位了”。《2015年全县筹融资主体责任状完成情况表》是关于2015年全县筹融资主体责任状完成情况的表，由范某2制作，由各个融资平台上报数据，当时范某2与何某2一起商量时说汝城交投公司完成的融资任务只有3000万元资金（2015年路网公司向华融湘江银行融资的3000万元）到位，就报个3000万元；后来范某2将该表格拿给陈建兴审阅时，陈建兴说交投公司盈岭公路还有个6000万融资任务没统计，就直接在交投公司2015年完成融资任务栏里面将“3000万”改成了“9000万”，范某2就向何某2汇报了这件事，何某2说陈建兴改了就改了，后来这张表就交给了财政局办公室、预算股。何某1拿着《关于解决岭秀至盈岭公路工程款的请示》（汝交投［2015］29号，落款时间2015年8月11日）到林某办公室，说为了拨付盈岭公路工程款要办理1057万元的借款，林某看到报告上陈某2签了“同意列支”的意见，陈建兴签了“同意从融资专户借支”的意见，林某就让交投公司出具一个借据和还款承诺书，交投公司出具后，林某就从融资专户里面拨付了1057万元工程款给财政局的投资融资建设核算中心，再由核算中心拨付给了交投公司，林某没有看到汝城交投公司在盈岭公路项目上的融资资料，也没有在融资专户上看到这个项目有融资资金，拨付的这1057万元工程款时从以财政为主的融资款里借支的。广州祥龙公司既然没有融资到位，这1057万元肯定是调配了其他的财政资金。（11）关于批准以融资代建方式实施盈岭公路建设工程的请示证实：2014年3月10日岭秀瑶族乡人民政府和盈洞瑶族乡人民政府联名向汝城县政府请求以融资代建和邀标方式，先行垫资实施盈岭公路建设工程，并将县交投公司纳入项目业主，作为融资平台。（12）祥龙公司相关资料、汝城县岭秀至盈洞公路砂改砼工程项目投资商招商公告、汝城县岭秀至盈洞公路砂改砼工程项目投资建设合同书证实：广州祥龙投资咨询有限公司于2010年10月9日成立，注册资金壹仟万元整，法定代表人为周某，于2013年10月17日由广州七索商务信息咨询有限公司变更为广州祥龙投资咨询有限公司，变更后的股东为李某2和张某，法人代表为李某2；2014年3月28日，盈岭公路发布招商公告，2014年4月15日，汝城县交通建设投资有限责任公司与广州祥龙投资咨询有限公司签订盈岭公路的投资建设合同书，双方约定盈岭公路采用代建方式建设，项目若全额融资成功按照合同约定工期交工后，甲方（汝城县交投公司）按计量的70%支付工程款，乙方（祥龙公司）向甲方提交完整的工程结算资料，甲方接到结算资料后60天内应予以审核确认，审计确认后，甲方支付总工程量的95%，余款5%作为质保金。（13）项目合作协议书证实：2014年4月10日，广州祥龙投资咨询有限公司与汝城县城郊建筑工程有限公司签订项目合作协议书，双方约定由汝城县城郊建筑工程有限公司全权负责盈岭公路项目工程的建设，祥龙公司负责项目资金的调度拨付，确保业主1500万元的上级补助资金及保证金600万元在工程施工过程中按工程进度拨付，并协调工程尾款的拨付及政策的落实，收取汝城县城郊建筑工程公司管理费320万元。（14）汝城县招标事项核准表及中标通知书证实：盈岭公路项目全长13.205千米，建设单位为汝城县交通建设投资有限公司，资金来源为国家拨付1800万元，自筹资金2135.6481万元，招标估算金额为3935.6481万元，全部工程采用委托招标形式公开招标，2014年8月4日确定中标单位为湖南新浩建设有限公司，中标价格为3932.6354万元。（15）关于解决岭秀至盈洞公路工程款的请示、关于请求拨付工程款的报告、项目资金拨款申请表、汝城县交投公司2015年8月20日记账凭证、收条、财政直接支付申请、对外结算收款单证实：2015年7月8日，广州祥龙公司向汝城县财政局、汝城县交投公司申请拨付工程款1057万元，8月4日，汝城县交投公司申请拨付盈岭公路项目款1057万元，广州祥龙公司向交投公司出具1057万元工程款的收条，8月11日，汝城县交投公司向汝城县政府申请解决盈岭公路1057万元的工程款，8月18日，汝城县投资融资建设核算中心拨盈岭公路工程款1057万元，8月20日，该工程款1057万元拨付至祥龙公司账户。（16）项目资金拨款申请表、指挥部拨付祥龙公司盈岭公路工程款情况及祥龙公司拨付盈岭公路工程款情况证实：2015年4月22日，汝城县交投公司申请拨付盈岭公路项目工程款500万元，陈建兴和陈某2分别签字；盈岭公路项目指挥部于2014年4月21日收取项目保证金1200万元，并于2014年4月至2015年2月分批退还；2014年11月28日支付工程款250万元，12月5日支付工程款250万元，2015年2月26日支付工程款680万元，5月26日支付工程款500万元，8月20日支付工程款1057万元，2016年2月28日支付工程款173万元，5月26日支付工程款173万元，合计3083万元；祥龙公司于2014年12月支付工程款400万元，退履约保证金70万元，2015年2月支付工程款180万元，退履约保证金230万元，3月支付工程款300万元，5月支付工程款380万元，还借款40万元，8月支付工程款200万元和257万元，2016年2月支付工程款173万元，5月支付工程款161万元，合计支付工程款2051万元，退履约保证金300万元，还借款40万元；综上，祥龙公司应退回保证金600万元，扣税300万元后，剩余300万元已还清，指挥部拨付祥龙公司的工程款3083万元，祥龙公司实际拨付2051万元，剩余1032万元。（17）关于解决盈岭公路变更及水毁工程款的请示、项目资金拨款申请表、收条、财政直接支付申请证实：汝城县交投公司向汝城县人民政府请求解决盈岭公路增加的工程款513.6363万元，应拨付金额为186万元；2016年4月25日，广州祥龙公司出具收条收到工程款186万元，5月26日汝城县财政国库管理局向广州祥龙公司拨付盈岭公路工程款173万元。（18）2015年全县筹融资主体责任状完成情况表证实：截止2015年12月9日，汝城县交投公司完成盈岭公路项目融资6000万元。（19）黄春林在华融湘江银行账号流水及周某在华融湘江银行卡流水记录、广州祥龙公司华夏银行对公明细、祥龙公司付款凭证及业务回单证实：2015年9月7日，周某向黄春林的该账户转账200万元，9月10日转账150万元，9月11日，广州祥龙公司向黄春林该账户转账20万元；2015年8月24日，祥龙公司向汝城城郊建筑公司付款457万元。（20）户籍证明证实：三被告人的身份情况，案发时已达到完全刑事责任年龄。二、被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2共同收受锦荣公司股东周某、侯某1、李某1（均另案处理）所送公司干股，折合人民币300万元。2014年5月，汝城县国土局对三号小区即莲升华府用地发布挂牌出让公告，陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2商量一起竞拍三号小区用地，陈建兴、黄春林、叶剑峰各筹200万元，其余资金由陈某2筹集。陈某2授意叶剑峰与高岭集团项目经理舒某商谈后，与陈建兴利用职务便利提前从财政借款1557万元给舒某预支其长湖大道工程款，后又从为民服务项目指挥部借款1500万元给肖某预付其工程款，并将以上款项用于摘牌三号小区用地。2014年7月份，陈建兴、黄春林、叶剑峰与陈某2等四人以黄春林弟弟黄某1的名义竞拍汝城县三号小区项目用地，并以5438.88万元的价格摘牌。摘牌的当天晚上，陈某2与陈建兴、黄春林、叶剑峰、周某、李某1、侯某1在郴州市天一名邸周某的办公室会面，商议注册成立郴州市锦荣房地产开发有限责任公司以运作三号小区房地产开发项目。陈某2当场提出其与陈建兴、黄春林、叶剑峰共出资600万元占30%的股份，周某、侯某1、李某1总共出资2400万元占70%的股份，并保证在拨付购房款和对外借款等方面提供便利。周某等人鉴于陈某2等四人均为汝城政府领导干部，且陈某2是该项目的指挥长，能够帮助锦荣公司获取重大利益，遂同意了陈某2提出的出资占股比例，即赠予10%的干股折合人民币300万元给陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰等四人。后四人商议将挂在黄某1名下在三号小区项目投资的股权进行分配，陈某2占34%，叶剑峰、陈建兴、黄春林各占22%。在锦荣公司运作三号小区项目的过程中，陈某2利用职务便利以预付汝城大道绿化项目工程款的名义从县财政审批支付2500万元给该工程承建商侯某2，并向侯某2借出该款用于锦荣公司交纳土地出让金；审批将本该用于一、二号小区建设的团购房款2100万元调配拨付到锦荣公司；调整扩大了三号小区项目的商业面积；与陈建兴一起向汝城县相关部门打招呼，由汝城县房产局从三号小区回购了216套商品住房及车位作为棚户区改造用于征地拆迁户。黄春林在陈某2的授意下负责与黄某1具体联系，协调三号小区相关工作和资金收付。案发后，三被告人自动投案。侦查机关从锦荣公司扣押三被告人和陈某2涉案款885万元，三被告人向本院退赃15万元。上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实：（1）被告人陈建兴的在卷供述证实：2014年6月左右，汝城县国土局对政法小区用地和3号小区用地同时对外挂牌出让，陈某2提出与陈建兴、黄春林、叶剑峰一起筹钱将3号小区用地拍下，报名需交2500万元保证金，每人筹200万元，陈某2筹400万元，剩余1500万元由陈某2想办法；竞标需要一个汝城县本地人，黄春林就提出由其弟弟黄某1作为四人的代理人参与3号小区的竞标；陈建兴向朱某3、仲某借了200万元汇入黄某1的账户，叶剑峰只筹集了120万元，剩下的是陈某2、黄春林筹集的，四人一共筹集1000万，均汇入了黄某1在华融湘江银行的账户，陈某2又从湖南力拓投资有限公司老总肖某处借来1500万元（因肖某是汝城一号小区项目开发商，该资金来源为汝城县干部职工所交的一号小区团购房款，为便于集中管理汝城一号、二号、三号小区的住房项目建设，汝城县政府成立了配套住宅小区建设项目协调指挥部，陈某2是指挥部的指挥长），摘得3号小区用地后，这2500万元都分别退还给各自借钱的人了。竞标当天，陈建兴、黄春林、叶剑峰在陈建茂家中使用报名时领取的Ｕ盾联网进行操作，陈某2在周某位于郴州市五岭广场沃尔玛超市附近的公司和周某进行电话指挥，最终以黄某1的名义成功摘牌3号小区用地，每亩单价约98万，摘牌价5000多万元，成功摘牌后，陈某2要陈建兴、黄春林、叶剑峰赶到郴州，到了周某的公司后，陈建兴看见陈某2、周某、李某1、侯某3也在，7人商量3号小区的占股事宜，最终确定设立锦荣公司，公司总资本3000万元，周某、李某1、侯某33人共出资2400万元占股70%，送给陈某2等四人10%的股份，所以陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰出资600万元占30%，之后，四人商议，陈某2占12%，陈建兴、黄春林、叶剑峰占6%，陈建兴、陈某2、叶剑峰、黄春林四人在3号小区的出资是用祥龙公司代扣的600万元进行的，没有再出资，也没有技术出资或经营管理。周某、李某1、侯某3送给四人价值300万元的干股主要是因为陈某2是汝城县委常委、常务副县长、3号小区指挥长，陈建兴是财政局局长，黄春林、叶剑峰都是乡党委书记，送了干股和几人搞好关系，为3号小区项目以后的工作提供便利。3号小区团购房卖的不理想时，陈某2要陈建兴联系汝城房产局肖局长，几人一起吃饭的时候，陈某2要肖局长关照3号小区，后房产局从3号小区回购了216套房子作为政府安置性住房；周某在建设3号小区中资金出现困难时，陈建兴受陈某2的安排约了华融湘江银行的邹伟才行长吃饭，陈某2跟邹伟才说了帮周某贷款的事，但是否贷款成功陈建兴不清楚；陈某2是3号小区建设的指挥长，应该给3号小区的建设出过力，帮过忙，具体的陈建兴不清楚。除了肖某，陈某2还向舒某借过1000多万元，3号小区项目启动时，陈某2安排叶剑峰找舒某商谈投资参加3号小区项目建设，舒某同意资金从长湖大道项目建设的工程款中出，2014年7月1日，汝城县城建开发公司拿了一份“关于恳请县财政借款用于支付长湖大道工程款的报告”给陈建兴，因见陈某2和黄县长都在上面签署了同意的意见，陈建兴也签署了“请从融资专户借支壹仟伍佰伍拾柒万元”的意见，后来叶剑峰告诉陈建兴，这笔钱有1500万元用于缴纳3号小区的土地保证金，后因舒某不愿意再参与3号小区项目，因此造成了一些损失，舒某赔偿了陈建兴四人75万元。因三号小区需要交纳土地出让金5400多万元，锦荣公司的投资只有3000万元，2500万元的缺口是陈某2向郴州市平背建筑公司侯某2借的，用于缴纳三号小区的土地出让金。（2）被告人黄春林的在卷供述证实：2014年6、7月份，汝城县国土局挂牌出让政法小区用地和3号小区用地，黄春林、陈某2、陈建兴、叶剑峰协商好对3号小区建设进行参股，以黄春林的弟弟黄某1个人名义摘牌，按照要求需缴纳3000万元保证金，黄春林、陈建兴、叶剑峰按照陈某2的要求各自筹集200万元，其余部分由陈某2负责，2014年7月4日，朱某5将100万元、朱某3将200万元、湖南高岭集团（舒某）将1500万元、颜某2将77.8万元、朱某4将122.2万元、肖某将1400万元、范某3将140万元存入黄某1建设银行的账户，仲某将200万元、王某将500万元存入黄某1华融湘江银行的账户（朱某5、朱某4、颜某2的钱系黄春林借的，范某3的钱系叶剑峰借的，朱某3、仲某的钱系陈建兴借的，王某、高岭集团、肖某的钱系陈某2借的），当天上述款项存入汝城县国土局土地招投标指定账户作为购买3号小区土地的保证金，2014年7月7日，土地中标以后，资金有结余，7月8日退还朱某4、颜某2的200万元、范某3的140万元，7月9日退还朱某5的100万元，7月14日退还朱某3的200万元、仲某的200万元，7月16日和9月26日将王某的400万元退还给了周某；四人以黄某1的名义摘到3号小区土地使用权后的一天晚上，黄春林、陈某2、陈建兴、叶剑峰和侯某1、李某1一起到周某在郴州市天一名邸的办公室里商量该项目开发事宜，陈某2提出成立一个新公司，总出资为3000万元，其中陈某2、陈建兴、叶剑峰和黄春林出资600万元占30%的股份，李某1、侯某1、周某出资2400万元占70%的股份，也就是周某、侯某3、李某1代出300万元股份，考虑到四人是汝城县的领导，陈某2又是这个项目的指挥长，且陈某2答应再去筹资2000余万元弥补购地款的缺口，周某三人同意送给陈某2等四人10%的干股，四人的股份由黄某1代持，商量好之后，7人就决定成立锦荣公司，并确定黄某1为锦荣公司的法人代表，后来3号小区项目由锦荣公司委托李某1承建，施工现场是李某1具体负责，外围协调是黄某1负责。2014年7月17日，李某1将他与侯某1、周某的出资款2400万元打到黄某1华融湘江银行的账户，7月24日先归还了高岭集团舒某1425万元，8月22日，侯某2借了2500万元到黄某1这个账户，同日该2500万元交给汝城县国土局补足了3号土地的购地款，9月25日，还款1400万元给肖某。大概2015年，四人一起散步时，确定该股份分配为陈某2占10.2%，陈建兴、黄春林、叶剑峰各占6.6%。陈某2作为项目的指挥长，在拨款方面保障资金，在给3号小区拨款过程中从其他小区项目中调配资金过来，2014年8月指挥部给3号小区拨了3000万元购房款，这些钱有一部分就是其他小区项目中的购房款；3号小区团购房卖的不理想时，陈某2还打了招呼，政府就从3号小区回购了216套房子作为政府安置房，陈某2和陈建兴主要可以协调财政资金的拨付，他们利用主管财政资金的便利，为3号小区的项目资金提供了违规的支持，如陈某2向在汝城承建工程的项目老板侯某2那借了2500万元，这个钱一直到2016年5月才还清，侯某2到账后，陈某2就提出要借600万元无偿使用一年，实际上就是退还了陈建兴、叶剑峰和黄春林筹集的600万元。在3号小区项目中，2015年7月以前一直是用舒某、肖某、侯某2等人的钱在周转，一直到2015年7月以后，四人从盈岭公路拿了600万元的干股分红，才把需要出资的资金补上。在还舒某的借款1500万元时，陈某2提出要扣75万元，还的时候只还了1425万元。黄某1的账户上除了盈岭公路收的500万元外，还有舒某的75万元、李成发的利息100万元，这些钱是逐步滚动到位的，因3号小区的财务管理不规范，有时会从锦荣公司打款给黄某1，也有时会从黄某1那里打款给锦荣公司，截止到陈某2案发时，黄春林、陈某2、陈建兴、叶剑峰在3号小区的实际出资应该是500余万元不到600万元，也就是郴州锦荣房地产开发公司出具证明里所说的，四人实际出资585万元，包括2015年祥龙公司打到锦荣公司账户的130万元，上述出资的主要构成就是盈岭公路的600万元。（3）被告人叶剑峰的在卷供述证实：2014年上半年左右，汝城县政法小区和3号小区上网招拍挂期间，叶剑峰和陈某2、黄春林、陈建兴在一起吃饭的时候，陈某2介绍了周某，并要叶剑峰、黄春林、陈建兴三人每人筹资200万元去帮周某竞拍3号小区，叶剑峰向范某3借了120万元（拍地成功后大概十天退还），打入黄春林的弟弟黄某1的账户，以黄某1的名义报名竞拍（周某已报名竞拍了政法小区），竞拍当天上午，叶剑峰、陈建兴、黄春林、黄某1在陈建茂的家里联网操作，陈某2和周某在郴州市五岭广场附近的办公室电话遥控，最终以每亩单价90余万元，摘牌价4700余万元的价格成功摘牌3号小区，摘牌后，陈建兴、黄春林和叶剑峰三人依据陈某2的指示赶到周某位于郴州市五岭广场的公司和他会面，当时周某、李某1、侯某3、陈某2在场，经商量确定，3号小区项目由周某、侯某3、李某1出资2400万元占股70%，叶剑峰、陈建兴、黄春林、陈某2四人出资600万元占股30%，李某1负责工程建设，周某负责项目营销，黄某1负责协调关系，当晚吃完饭后，陈某2提出叶剑峰、黄春林、陈建兴三人各占6%，剩余股份给他。（4）同案人陈某2的供述证实：3号小区叫做“莲升华府”，是汝城县3号大楼的配套小区，于2014年7月启动，挂牌土地55亩，挂牌价2800万元；土地摘牌前，陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰与在汝城县做长湖大道的长沙高岭集团舒某约定一起把3号小区拿下来一起做，报名时，舒某出了1500万，陈某2四人凑了1300万元，一共交了2800万元，因为汝城县当时有政策，之前在汝城做项目由工程款未结的投资商投资汝城房地产项目的，可以优先支付工程款，高岭集团当时在汝城投资了长湖公路建设，还有1500万元工程款未结，投资3号小区既可以优先把政府欠他的1500万工程款领出来用于3号小区建设，陈某2等人也可以从中入股赚点钱，但后来舒某中途退出，陈某2四人只能以黄春林的弟弟黄某1的名义参加土地招拍挂，并以5300万元的价格拿到了这块地，摘牌的当天下午，陈某2四人和周某、侯某3、李某1在郴州天一名邸七楼祥龙公司临时办公地点商量，因考虑风险，有10%的股份没人要，陈某2提出3号小区土地前期是陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰四人出钱出力拿下的，以后项目的管理、衔接都需要陈某2四人费心，将这10%的股份送给几人做干股，李某1等人没有意见，最终决定成立锦荣公司，在3号小区项目一期投资按3000万算，李某1、侯某3、周某出资2400万元占股70%，陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑峰出资600万元占股30%。3号小区项目建设时，陈某2跟当时的规划局局长颜长青说过，调大3号小区的商用面积，并利用汝城县的政策从3号小区回购了216套棚改安置房，缓解了项目建设资金压力。（5）证人黄某1的证言证实：2014年5月份左右，黄春林用黄某1的名义去国土局报名竞标汝城县三号小区房地产开发项目土地拍卖，还用黄某1的身份证办理了一个华融湘江的银行账户，用于这个项目的资金收纳与支出。土地拍下来以后月余，黄春林介绍黄某1与周某、李某1、侯某1等几个人见面认识，并当面说好成立一个房地产开发公司，公司名称叫锦荣公司，手续由黄某1去办，让黄某1当法人代表，这个过程中黄某1就是在三号小区项目当中负责对外协调并且兼锦荣公司的出纳。为了购买三号小区土地，2014年7月4日，朱某5将100万元、朱某3将200万元、湖南高岭集团将1500万元、颜某2将77.8万元、朱某4将122.2万元、肖某将1400万元、范某3将140万元存入黄某1建设银行62×××85账户。黄某1从华融湘江5547的银行卡里面存入700万元到这个账户，这其中200万元是仲某的，500万元是王某的。当天通过62×××85账户将2938.88万元存入汝城县国土局土地招投标指定账户。2014年7月7日，土地中标以后，黄某1按照黄春林的要求通过建设银行卡号62×××80的账号，7月8日将朱某4、颜某2的200万元退还了，范某3的140万元退还。7月9日将朱某5的100万元退还了。7月14日将朱某3的200万元退还了，仲某的200万元退还了。7月16日和9月26日将400万元退还给了周某。2014年7月17日，李某1将他与侯某1、周某的出资款2400万元打到了黄某1华融湘江银行62×××47的账户里面。7月24日，先还了湖南高岭集团1425万元。8月22日，平背建筑公司也就是侯某2借了2500万元到了这个账户里，同日，黄某1就将这2500万元交给了汝城县国土局，交齐了三号土地的购地款。2014年9月25日也是通过这个华融湘江账户还款1400万元给了肖某。华融湘江银行62×××47的账户主要是用于三号小区的资金往来和业务开支，有时候黄春林也会安排黄某1做一些其他的经济往来。陈某2被郴州市纪委双规调查以后，李某1告诉黄某1说陈某2、陈建兴、叶剑锋、黄春林等四人在三号小区一共出资585万元。这585万元并是不一次性出资到位的，而是通过黄某1的华融湘江银行账户和建设银行账户多次资金往来算出来。在锦荣房地产开发公司和三号小区项目当中是以黄某1的名义占了一些股份，黄春林告诉黄某1这是领导的股份。但是具体股份是多少，股东之间的股份比例如何分配，黄某1就不清楚了。在三号小区的日常经营当中陈某2、陈建兴、叶剑峰对三号小区项目的管理非常关心，也经常到三号小区项目部来玩，黄春林在三号小区里面只是负责安排黄某1去处理资金，或者要求黄某1去一些行政部门办理一些手续。陈某2是这个项目的指挥长，又是汝城县常务副县长，他能够直接管理和影响这个项目。（6）证人周某、李某1、侯某1的证言证实：2014年7月，陈某2、黄春林、陈建兴、叶剑锋四人让黄春林的弟弟黄某1以个人名义报名投标3号小区的土地招标，当时报名3号小区的保证金是3000万元，有500万元是陈某2向王某他们借的，还有1500万元是他们帮高岭集团拿到的工程款；摘得3号小区地块当晚，陈某2、陈建兴、叶剑锋、黄春林4人赶到周某公司的临时办公点（五岭新天地Ｃ栋3单元604房），和周某、李某1、侯某3、曹某1一起商议，陈某2提出总股本3000万元，陈某2、陈建兴、叶剑锋、黄春林出600万元，要占30%的股份。第二天，李某1和侯某1、周某三个人讨论说三号小区的这个项目的地价拍的比较高，住房肯定赚不到什么钱。但是还有门面可以挣钱，再加上陈某2、黄春林、陈建兴、叶剑锋都在里面有股份，陈某2又是这个三号小区项目的指挥长、陈建兴又是财政局长，他们在汝城县有影响力，可以利用他们的关系对这个项目进行关照，和他们合作也不会吃亏，陈某2答应去借的2500万元资金肯定也有保障，这个项目还是可以做的，便都同意一起参加这个三号小区的房地产开发项目，也都同意给陈某2、黄春林、陈建兴、叶剑锋10%的“干股”一起合作开发三号小区这个项目，过了几天，就成立了锦荣房地产公司运作这个项目。锦荣房地产开发公司的股东工商登记上体现的是：黄某1、钟某、李某2，实际股东是李某1、侯某1、周某、陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑锋共7个人。实际总出资3000万元。陈某2、陈建兴、黄春林、叶剑锋四人在三号小区里面的股份都是由黄某1的名义持有，并由黄某1作为代表进行管理的。也正因为如此，黄某1成为了锦荣公司的法人代表。三号小区的对外协调工作，出面一般都是黄某1。但是项目有什么大事，黄某1就向黄春林去说，由黄春林联系陈某2他们出面协调。三号小区一共要出5000多万元的土地出让金，陈某2向安仁的一个建筑老板侯某2那里借了2500万元，一直到2016年6月份左右还清，但是没有支付利息，陈某2、陈建兴、叶剑锋、黄春林还从侯某2的2500万元里面借600万元出来无偿使用一年。三号小区项目启动的早期都是通过黄某1华融湘江的个人账户进行交易和管理的。过了一段时间成立了锦荣公司，就搞了一个共管账户。陈某2是项目部指挥长，保证拨款及时到位，要汝城房产局到三号小区回购了216套房子，帮锦荣公司通过财政拨工程款的关系向侯某2借了2500万元，三号小区原商业面积为6000多平方，后来调为12000多平方，这个事陈某2专门开了会，后来安排国土局、规划局调了过来，补交调容增补价款时，陈某2也跟相关部门打了招呼；陈建兴主要是在拨款方面提供便利，保证资金及时到位，在回购房方面，陈建兴与房产局的肖局长打过招呼，向侯某2借2500万元的事情上，陈建兴应该起了作用；黄春林主要是负责居中联系；叶剑锋出面比较少，有一次叶剑锋的一个老表承包了3号小区的土方工程，因为拨款不及时，他老表去阻工，叶剑锋出面协调了这个事情，团购房在乡镇销售的时候，作为当时大坪乡党委书记，他还是积极帮3号小区在大坪乡干部职工中推销了房子。（7）证人舒某的证言证实：2014年6月，叶剑峰要舒某和他一起在汝城县个房地产开发项目，舒某考虑到资金压力婉拒了。叶剑峰听了以后，好像有点生气，让舒某到城投和财政去办下拨款手续，钱拨下来以后，借1500万元给叶剑锋周转拍地用。舒某按照叶剑峰的说法向汝城县城投公司去办理了工程拨款手续，工程款很快就拨下来了，舒某安排高岭集团项目部的财务人员常某办理了借款1500万元的手续，叶剑峰安排一个叫黄某1的人办理的借款手续，钱也是打到了黄某1的银行账户上。借了不到一个月，2014年7月底黄某1将1425万元还给舒某了，因为少了75万元钱，舒某只好询问叶剑峰，叶剑峰说以后会还，迄今未还。（8）证人肖某的证言证实：2014年7月，陈某2表示先从一号小区拨1500万给他，要他再借给黄某1，之后1500万借款很快办下来，肖某打到黄某1账户上。一个多月后，这1500万又还给了肖某。（9）证人侯某2、何某3的证言证实：侯某2承建了汝城大道第四标段的绿化工程，总造价是4000万元左右，这个工程是ＢＴ模式，按照433的模式拨款，也就是工程验收后的第一年拨付工程款40%，第二年拨款30%，第三年拨款30%。2013年这个工程完工了，2014年工程进入验收审计阶段，在2014年的时候汝城县政府欠侯某2这个工程的工程款大约有3000万元左右，2014年9月份左右，陈某2找侯某2说，如果按照正常进度，这3000万元工程款没那么快到，但侯某2可以打报告到汝城县城投公司说还要在汝城继续做项目，就可以要汝城城投公司先把这2500万元的工程款借出来，钱借出来以后要无偿借给3号小区项目，只借2个月，侯某2同意；2014年7月左右，侯某2打了一个报告（报告上有陈某2的签字），要求预拨2500万元工程款参加汝城县3号小区土地招拍挂，2014年8月20日，陈某2就召集政府相关的各个部门工作人员在新行政中心会议室召开了一个关于鼓励投资商参与土地开发建设工作协调会议，这个会议纪要就是《关于鼓励在汝投资施工企业参与土地开发建设的会议纪要》（汝府阅〔2014143〕号），按照这个会议纪要精神，侯某2的这种情况就可以事先预支了工程款继续参与汝城的土地拍卖投资建设。会议纪要还规定了如果竞拍土地成功，这个预支工程款只能作为土地保证金，如果竞拍土地不成功，这个预支资金要归还财政。还有不管竞拍成功与否，不能造成国有资产流失。何某3在会上还特别提出，为了不造成国家的经济损失，预拨的工程款要缴纳10％的年利息。后来就按照这个会议纪要的精神将2500万元拨付给了侯某2。2014年9月，这个工程款到公司的账上后，侯某2按陈某2的要求将这2500万元打给黄某1作为借给3号小区的借款。最后这2500万元陆陆续续借了快2年才归还，最后结账的时候汝城县城投公司还扣了131万元利息。2014年9月20日左右（也就是那个2500万元工程款还在审批的时候），侯某2向陈某2提出从这2500万元里面拿300万元周转，陈某2不同意，并安排黄某1借给侯某2300万元，侯某2支付3分的利息，侯某2付了5个月的利息共计45万元给黄某1之后就不愿意再支付利息了，陈某2就说本金300万元就从2500万元工程款中抵扣。（10）证人黄某2的证言证实：汝城为民服务中心有三个项目，分别是一号楼、二号楼、三号楼，这三个楼又对应三个住宅小区项目，分别是一号小区（又名“莲郡嘉苑”）、二号小区（又名“爱莲名邸”）、三号小区（又名“莲升华府”），这三个项目是2011年经县委、县政府研究决定，2012年中央叫停楼堂馆所建设前立项的，当时办公楼和住宅小区计划是捆绑一起开发的，陈某2是2012年10月份到汝城就职的，这三个项目也是2012年陈某2来汝城后公开招商招标的，最后汝城一号小区、一号办公楼是肖某中标，二号小区、二号办公楼是李小林中标，三号小区办公楼是一个姓颜的老板中标，三号小区的房地产项目是由李某1开发。2013年初，汝城县委、县政府决定将这三个小区项目成立指挥部统一管理，这个指挥部全称叫“为民服务中心综合楼配套住宅小区建设项目协调指挥部”，指挥部办公室设在汝城机关事务局。指挥部下设有三个组，分别是一号小区项目组、二号小区项目组、三号小区项目组。陈某2是这个指挥部的指挥长，副指挥长是李某3、宋某、欧某（2013年退出指挥部）。一号、二号、三号办公楼是政府投资项目，一号、二号、三号小区是商业开发，属于市场运作。一号、二号、三号小区房地产开发项目没有配套财政资金，这三个小区干部职工的团购房购房款都是交到指挥部账户，再按照工程进度和合同约定交给三个小区的开发商。一号小区认购1000多套，二号小区认购500多套，三号小区认购不到200套，三号小区老板打了报告要求指挥部付3000万，如果按照合同的约定这个理由是充分的，但是三号小区收到的购房款只有900多万不到1000万元，当时机关事务局办公室主任蒋某按照专款专用原则，签署了同意拨付1000万元的意见，这个意见也是合理的。陈某2可以按团购合同调配这三个小区的资金，但是他是把一号小区、二号小区的购房款调配过来拨付给了三号小区，在一定程度上还是影响了一号小区、二号小区的建设，接到关于小区资金拨付的不良反映后，2015年10月19日黄某2等人特意为了这个事开了会议，明确了小区团购房资金使用拨付必须按照协议办理，不能预拨和拆借，且拨付单需按照程序审批，并报黄某2核准。《关于为民服务中心二号、三号综合楼及莲郡嘉苑、爱莲名邸、莲升华府小区项目建设专题会议会议纪要》第五项关于莲升华府小区项目建设工作中谈到了关于莲升华府小区公租房团购资金付款的问题，并记录了根据会议要求，按照合同有关条款支付，其中2016年底已申请支付1800万元的资金，要求一半用于小区建设，一半用于归还一号小区的调配款。目前已基本调回资金，做到专款专用。用工程款支持汝城县的房地产开发的初衷是对的。有利于盘活资金，有利于推动地方经济发展。（11）证人朱某2的证言证实：汝城三号小区项目（又名“莲升华府”）指挥部设在机关事务局。指挥长是陈某2，副指挥长是李某3，还有4个工作人员，其中汝城机关事务局有2个，朱某2、谭某、范某4等。蒋某是三个指挥部（一号小区项目指挥部、二号小区项目指挥部、三号小区项目指挥部）的办公室主任，主要负责指挥部办公室日常工作，有重大事项要请示副指挥长、指挥长，比如说拨款的事情一定要请示副指挥长、指挥长才可以。李某3是三号小区项目指挥部副指挥长，重大事项要参与决策。陈某2是三个指挥部（一号小区项目指挥部、二号小区项目指挥部、三号小区项目指挥部）指挥长，很多事情由他负责主持会议，重大事项要他最后拍板。汝城县机关事务局里面有一个“为民服务中心综合楼配套住宅小区建设项目协调指挥部”，这个指挥部下设有三个指挥部，分别是一号小区（又名“莲郡嘉苑”）项目指挥部、二号小区（又名“爱莲名邸”）项目部、三号小区（又名“莲升华府”）项目部；三个指挥部的财务进出账都是通过汝城县为民服务中心综合楼配套住宅小区建设项目协调指挥部财务室，管所有指挥部的做账与拨款，只有一个工作人员陈某1。截止2015年年底，三号小区团购户只交了一次认购款。《汝城县为民服务中心综合楼配套住宅小区建设项目协调指挥部团购房资金拨付审批单》是按照汝城三号小区项目指挥部与郴州锦荣房地产开发公司的合作协议，需支付开发商锦荣公司团购房定金。朱某2填写了申请拨付资金理由，依照机关事务局蒋某局长的安排签经办人，签字内容“按协议，需支付开发商团购房定金”。（12）证人陈某1、李某3的证言证实：汝城县为民服务中心综合楼配套住宅小区建设项目协调指挥部在2012年成立，指挥长是陈某2，副指挥长是李某3，办公室主任刚开始是蒋某（后来是郭冲），指挥部财务人员只有陈某1一个人，没有出纳。蒋某作为指挥部的办公室主任，主要负责指挥部办公室日常工作，有重大事项要请示副指挥长、指挥长，比如说拨款的事情一定要请示副指挥长、指挥长才可以。李某3主要负责协助指挥长，做好三号小区、三号楼的征地拆迁和建设环境等工作。陈某2作为指挥长，职责主要管汝城县一号小区（又名“莲郡嘉苑”）、二号小区（又名“爱莲名邸”）、三号小区（又名“莲升华府”）这三个项目的团购房的资金收付情况。这三个小区的资金来源是团购房资金，这是由干部职工按照团购协议价交的钱，以及这三个小区自己对外销售商品房的收入，没有拨付财政资金。汝城三号小区开发商郴州锦荣公司与指挥部签订了《商品房团购协议》，按照协议，指挥部应该给开发商郴州锦荣公司3000万元，但是当时三号小区团购资金不够，锦荣公司是2014年8月左右申请拨付3000万元工程款，那个时候三号小区只卖出去不到200套房子，只收到900多万团购款。但是指挥长陈某2审批了给三号小区开发商拨付3000万元的意见，陈某1就按领导意见拨付了这3000万元（指挥部账上还有一号、二号小区的钱，从这里面调剂了钱到三号小区）。后来一号、二号小区建设资金也周转不过来了，提出要指挥部把三号小区占用的部分购房款归还，指挥部也怕影响一号、二号小区建设，所以要三号小区归还以前多拨的工程款，三号小区的购房户后来交了第二次购房款，大概有1000多万，指挥部直接将其冲减之前多拨付的2000多万工程款，2016年11月三号小区开发商郴州锦荣公司归还了900万元到指挥部账上。这样三号小区基本归还完了调配的资金。拨款3000万元，陈某2或者其他人没有征求了李某3的意见或者开会研究，指挥部管理的资金就是三个小区的团购房购房款，因为三个小区购房款都在指挥部的一个账户上，所以陈某2能够统筹调配三个小区的团购房资金。（13）汝城县国土局挂牌出让公告、成交确认书、国有建设用地使用权出让合同、一般缴款书证实：黄某1于2014年7月7日竞得2014Ｄ57标的，成交价为54388800元，并于2014年9月3日与汝城县国土局签订的国有建设用地使用权出让合同，并分别于2014年8月22日缴纳土地出让金2500万，于2014年8月26日缴纳土地出让金29388800元。（14）锦荣公司营业执照及相关许可证证实：郴州锦荣房地产公司于2014年7月21日成立，法人代表钟某，企业股东为黄某1、李某2、钟某。（15）申请书、进账单、记账凭证、借条证实：湖南力拓投资公司于2014年7月4日向一号小区指挥部申请借款1500万元。（16）关于恳请县财政借款用于支付长湖大道工程款的报告、汝城县城建开发有限公司2014年7月4日第0012号记账凭证、汝城县城建开发公司的《项目资金拨款申请表》、收条证实：汝城县城建开发有限公司2014年7月4日第0012号《记账凭证》，汝城县城建开发公司的《项目资金拨款申请表》，编号：2013-89、汝城县城建开发公司《关于恳请县财政借款用于支付长湖大道工程款的报告》报告时间：2014.6.29、汝城县城建开发公司2014年7月3日收到1557万元工程款的收条，经办人：舒某。在报告上陈建兴、陈某2都有签字。（17）汝城县城建开发有限公司2014年8月20日《关于请求财政借资预付工程款的报告》（汝城开报［2014］87号）、财政直接支付申请、领条、湖南鸿景园林建设工程有限公司《请求拨付工程款的报告》证实：汝城县财政国库管理局于2014年8月21日转账给郴州市平背建筑公司2500万元。（18）《汝城县为民服务中心综合楼配套住宅小区建设项目协调指挥部团购房资金拨付审批单》、《请求拨付莲升华府住宅小区购房订金的报告》、汝城县为民服务中心综合楼配套住宅小区建设项目协调指挥部团购房资金拨付审批单、《关于为民服务中心二号、三号综合楼及莲郡嘉苑、爱莲名邸、莲升华府小区项目建设专题会议纪要》、收条及证明、记账凭证、进账单、明细账证实：2014年8月19日，郴州锦荣房地产开发有限责任公司申请指挥部按协议支付开发商团购房定金。陈某2在“指挥长意见”栏签写：“同意先行拨付三千万”，2014年8月18日，锦荣公司请求莲升华府住宅小区项目指挥部按合同支付第一批团购房订金3000万，2014年8月20日，陈某2在该审批单上签署同意拨付3000万。锦荣公司于2014年9月24日收到团购房订金1100万，经手人：黄某1。另蒋某在收据上注明“根据陈县、宋县批示”拨付，曾从一号小区调配资金到莲升华府小区项目。三号小区于2016年11月9日转入900万到为民服务中心指挥部。（19）商品房团购协议书证实：锦荣公司与项目指挥部签订了团购协议书。但未署时间。（20）莲升华府合作开发协议书证实：陈某2被调查后，黄春林等人担心接受干股等被发现，特意临时补签了一份假合作开发协议。（21）退股声明证实：陈某2到案后，陈建兴、黄春林、叶剑峰三人向锦荣公司声明退股。（22）认筹协议证实：汝城房产投资公司与锦荣公司2015年7月13日签订的认筹协议，证实了汝城房产投资公司从锦荣公司回购216套房屋和216套地下停车位。房屋款和停车位款为93933279元。（23）证人颜某1、许某2的证言证实：规划局根据《湖南省汝城县新城片区及汝城大道两侧用地控制性详细规划》的规定，算出它的商业面积为5510平方米，并出具了2014Ｄ57号（即汝城三号小区）地块规划条件通知书。商业面积不是规划做大做小的问题，《湖南省汝城县新城片区及汝城大道两侧用地控制性详细规划》当中有详细的规定，商业面积只能是通过公式计算出来的。因为商业面积关系到国土局土地出让金的价格制定，所以国土局要求规划局注明每个地块的商业面积，在土地出让合同当中都会注明商业面积。2014年8月份左右，莲升华府的几个开发老板找到颜某1表示希望能够调规增加一些商业面积，被颜某1拒绝；2014年11月，时任汝城县常务副县长的陈某2打电话给颜某1说要调整莲升华府这个项目的规划，让颜某1争取上规委会，过了两天莲升华府的开发商拿着调规报告过来，上面有陈某2的签字了，颜某1就在上面签署了“请法规股依法依规办理”的意见，然后要莲升华府的开发商按照程序到法规股报审。这份报告提出的理由主要是为了增加自己的经济利益，确实不符合调规的法律规定。但是因为开发商拍地的价格过高，如果不调规，不照顾一下开发商的利益，就有可能造成楼盘烂尾，而这个楼盘又是汝城县干部职工的团购房，为了推进项目进展，加上陈某2作为领导又打了招呼签字，颜某1也就只能按程序办理莲升华府调规了。经陈某2打招呼，在不符合调规法律规定的情况下，颜某1按程序办理了莲升华府的调规手手续，将汝城三号小区项目商业面积调规（商业面积增加6228平方米，调为11738平方米，相应的住宅面积就减少了6228平方米），并要三号小区开发商郴州锦荣公司补交了土地出让金。（24）关于莲升华府增加商业面积的报告证实：2014年10月24日，锦荣公司向汝城县政府打报告，请求增加规划商业面积为14000平方米。（陈某2在报告上批示：“请规划局按程序办理”）（25）汝城县城乡规划局委员会议纪要、汝城县人民政府办公室关于同意调整汝城县莲升华府小区部分技术经济指标的批复、公示、汝规函［2015］6号、国有土地使用权出让合同变更协议证实：2015年1月21日，规划局同意3号小区修建性详细规划方案，商业建筑面积由原来的5510平方米增加到约11510平方米。同时1号小区也进行了调规。2015年3月19日，调规方案得到县政府的同意，商业建筑面积由原来的5510平方米增加到约11738平方米。增加商业建筑面积6228平方米。之后锦荣公司与汝城县国土局签订了变更协议。（26）汝城县国土资源局关于对2014Ｄ57国有建设土地出具规划文件的函、汝城县城乡规划局关于印发汝城县拟出让2014Ｄ57号地块规划条件通知书证实：2014年3月21日，县国土资源局请县规划局出具2014Ｄ57号地块相前规划及图件；2014年4月28日，县规划局下达的通知中规定：“规划建设用地面积约36736平方米，其中含商业建筑面积约5510平方米”。（27）黄春林在华融湘江银行账号流水及周某在华融湘江银行卡流水记录（银行卡号：62×××46）、广州祥龙公司华夏银行对公明细证实：2015年9月7日、2015年9月10日，周某转给黄某1共计350万，2015年9月11日转给黄某120万元（由祥龙公司帐户所转）。2014年7月17日，李某1转款2400万至黄某1账户，作为其与周某、侯某1对三号小区项目的出资款。（28）指定管辖决定书、立案决定书、指定管辖的批复证实：本案系指定管辖。（29）关于三被告人的到案经过及接受审查期间表现情况的说明证实：2016年8月24日，郴州市纪委对汝城县政府原常务副县长陈某2违纪问题进行调查，并根据干部管理权限，将汝城县文明瑶族乡原党委书记黄春林涉嫌违纪违法的问题交给汝城县纪委查办。2016年9月4日，汝城县纪委以作风建设承诺书需要签名为由通知黄春林前来单位。黄春林意识到自己与陈某2案有关，主动向组织交代问题；2016年9月10日，叶剑锋在市县纪委执纪审查组尚未找其谈话的情况下，主动找到执纪审查人员，如实交代其犯罪事实；2016年9月10日，汝城县财政局原局长陈建兴在市县纪委执纪审查组尚未找其谈话的情况下，主动找到执纪审查人员，如实交代其犯罪事实。（30）湖南省非税收入一般缴款书证实：郴州市人民检察院暂扣涉案款885万元，三被告人向本院退赃15万元本院认为，被告人陈建兴、叶剑锋、黄春林伙同陈某2利用职务便利，收受他人好处，为他人谋取利益，数额特别巨大，其行为已构成受贿罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持。对于辩护人李远林提出的被告人黄春林系在不知情的情况下完成陈某2的指示，应认定为胁从犯的辩护意见，以及辩护人李勇军提出被告人叶剑锋在盈岭公路项目中主观上没有谋取利益为他人提供便利的故意，只是“找投资方、承建方、施工方”等一系列工作付出后获得的利润分配的辩护意见，经查，被告人黄春林曾多次供述，参股盈岭公路一事是陈某2、陈建兴、叶剑峰和黄春林四人共同商量的结果，四人并不实际出资，黄春林和叶剑峰在与范某1商谈时就明确提出可以通过关系将盈岭公路交给其承建，资金有保障，没有后顾之忧，但领导要占点股份分红，并最终确定以819万元作为陈建兴、叶剑峰、黄春林与陈某2四人的分红款，四人在盈岭公路项目中的分工是陈某2控制和协调资金、陈建兴协调财政资金的拨付、黄春林和叶剑峰负责出面联络和协调；且与被告人陈建兴、叶剑峰的供述互相佐证，被告人黄春林、叶剑峰主观均有依靠陈某2、陈建兴的职务便利通过为盈岭公路承建方谋取利益而获取不法利益的目的，辩护人的上述辩护意见与本院已查明的事实不符，本院不予采纳；对于辩护人提出的对本案涉案金额和既遂、未遂金额的辩护意见，经查，被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰与同案人陈某2均证实，在盈岭公路项目中，四人的分红款为819万元，在盈岭公路建设工程中，由周某从应支付给盈岭公路承建商范某1的工程款里代扣了600万元；而在3号小区项目中，四人的干股金额为300万元，为获取上述利益，陈某2、陈建兴利用职务便利，虚造融资事实，保障盈岭公路工程款拨付，解决3号小区资金困难，且有其他证人证言予以佐证，四人在盈岭公路项目并未出资而要求获取819万元的分红，在3号小区项目中和其他股东约定出资600万元而占有价值900万元的股份，对于未出资而获得的股份，依法均应认定为干股，是否进行股权转让登记或实际转让股份不影响其受贿犯罪的认定，据此，本案三被告人伙同陈某2的共同受贿数额为1119万元，既遂金额为900万元，对于盈岭公路项目中收取的600万元分红款实际流向是对赃款的处分行为，不影响本案对于被告人的犯罪金额及既遂犯罪金额的认定，辩护人的上述辩护意见与本院已查明的事实不符，本院不予采信。在共同犯罪中，被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰均起次要作用，依法应当减轻处罚；主动投案，如实供述其犯罪事实，依法予以从轻处罚；积极退赃，有悔罪表现，依法予以酌情从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十五条、第三百八十六条、第三百八十三条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第五十二条、第六十四条和《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（一）项的规定，判决如下一、被告人陈建兴犯受贿罪，判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币二十万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月24日起至2020年8月23日止。罚金已缴纳。）二、被告人黄春林犯受贿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二十万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月3日起至2020年5月2日止。罚金已缴纳。）三、被告人叶剑峰犯受贿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二十万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月24日起至2020年5月23日止。罚金已缴纳。）四、追缴被告人陈建兴、黄春林、叶剑峰违法所得人民币九百万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省郴州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长曾永军审判员周薇人民陪审员陈雪梅二〇一八年三月二十八日书记员李晖

案例二相关法律条文：
国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。
国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。



对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。索贿的从重处罚。



对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



公诉人、辩护人应当向法庭出示物证，让当事人辨认，对未到庭的证人的证言笔录、鉴定人的鉴定意见、勘验笔录和其他作为证据的文书，应当当庭宣读。审判人员应当听取公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人的意见。




案例二判决结果：
name: 陈建兴
crime: 受贿罪
sentence: 有期徒刑三年九个月
name: 黄春林
crime: 受贿罪
sentence: 有期徒刑三年六个月
name: 叶剑峰
crime: 受贿罪
sentence: 有期徒刑三年六个月