案例一：
经审理查明：被告人蔡磊于2017年6月份，与重庆福缘联盟科技有限公司进行合作，并先后在榆树市注册成立“榆树市会心堂保健食品专卖店”和“榆树市天磊网上商城代购店”，自2017年6月至2018年6月期间，蔡磊伙同被告人张欣、高健军、刘华宇、张新梅等人以“福缘实体联盟”系统为平台，以一次性购物为名（实际为现金投资），以赠送积分（实际为现金返利）、赠送免费旅游的模式，并以承诺在一定期限内高额返利为诱饵，吸引社会不特定对象投资。被告人蔡磊系“榆树市会心堂保健食品专卖店”和“榆树市天磊网上商城代购店”的实际控制人；被告人张欣在蔡磊的授意下，帮助蔡磊接转投资款、转客户返积分等事务；被告人高健军系蔡磊招募的店长，负责二个店的日常工作；被告人张新梅与被告人刘华宇分别二个店的会计人员，负责接收投资、转账等工作。被告人蔡磊等人共吸引投资人104人，投资额10616800元，资金均流向上级总公司（重庆福缘联盟科技有限公司），通过上级公司返利给投资参与人5452447.70元，投资参与人实际损失额为5164352.30元。另查明，案发后，公安机关对被告人张新梅进行抓捕，被告人宋永胜在明知张新梅被公安机关列为网上逃犯并进行抓捕的情况下，还为其提供住处，对其予以窝藏。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。




案例一判决结果：
name: 蔡磊
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年八个月
name: 高健军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年五个月
name: 张新梅
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年三个月
name: 刘华宇
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年二个月
name: 张欣
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年
name: 宋永胜
crime: 窝藏罪
sentence: 有期徒刑一年

案例二：
䐴某某、曹某、王某某、郭某非法吸收公众存款罪一审刑事判决书渭南市临渭区人民法院刑事判决书（2018）陕0502刑初260号：渭南市临渭区人民检察院以渭临检公诉刑诉［2018］184号起诉书指控被告人吴某某、郭某、曹某、王某某犯非法吸收公众存款罪，于2018年7月9日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。渭南市临渭区人民检察院指派检察员田新娟依法出庭支持公诉，被告人吴某某及其辩护人付焦焦、被告人郭某、被告人曹某及其辩护人姚丰收、李于仓、被告人王某某均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结渭南市临渭区人民检察院指控，2014年4月，被告人吴某某以其父亲吴文生的名义注册渭南鑫鼎润投资管理有限公司，吴某某担任总经理，雇佣郭某、曹某、王某某、李某某、尚某（二人在逃）等人为副总经理以及业务员等职，先后向社会不特定人群非法吸收公众存款1210.5万元，其中郭某经手非法吸收公众存款386.2万元，曹某经手非法吸收公众存款165.6万元，王某某经手非法吸收公众存款26万元。并当庭出示了书证、证人证言、被告人的供述与辩解、电子数据等证据，认为四被告人的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪，请求依法惩处。四被告人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。被告人吴某某的辩护人认为：1、本案非法吸收公众存款的行为是以渭南鑫鼎润投资管理有限公司名义实施，且违法所得归单位所有，故本案属于单位犯罪；2、被告人吴某某系初犯，有自首情节。建议对被告人吴某某从轻处罚。被告人曹某的辩护人认为：1、关于曹某的犯罪数额：王某某投资的30万元实际是公司的会计介绍进公司，只是挂在曹某名下充当业绩，且提成也是会计本人领取；陈某某投资的21万元系前业务员赵某某的客户，赵辞职后，挂在曹某名下；曹某与其父共同生活，曹某投资的2.5万元、父亲曹某某投资的18.2万元、曹某的奶奶张桂兰投资的1万元，共计21.7万元。上述72.7万元应从犯罪数额中扣除。2、曹某有自首情节，取得了詹博耀、王重远、闵立群等12人的谅解；3、曹某主观恶意小，系公司业务员，系从犯。综上，建议对被告人曹某减轻处罚并适用缓刑。经审理查明，2014年4月，被告人吴某某以其父亲吴文生名义注册渭南鑫鼎润投资管理有限公司，并担任公司总经理，负责公司的日常管理工作。该公司的经营范围为：企业投资、项目投资（仅限自有资金）；投资咨询服务。该公司在未经工商部门批准从事“吸收存款、发放贷款”等银行业务的情况下，先后雇佣被告人郭某（任公司副总经理，具体负责发展群众办理投资存款及日常管理等业务）、被告人曹某、王某某为公司业务员（负责融资方面的工作）、李某某、尚某（二人均在逃）等人，通过向社会不特定人群发放宣传资料、承诺支付高息等方式，向不特定人群非法吸收存款，并与集资参与人签订《投资合同书》，由公司会计出具投资单，公司的业务员等人将集资参与人领至公司并将现金交出纳处，由出纳负责收钱后向群众出具票据或存款单据，加盖公司印章，出纳将钱交至被告人郭某处或直接交给被告人吴某某，郭某将钱交给被告人吴某某；会计负责整理公司账务。截止2015年4月，非法吸收公众存款共计1184.9415万元（已减去支付给集资参与人的利息25.5585万元），其中被告人郭某经手非法吸收公众存款375.4068万元（已减去支付给集资参与人的利息10.7932万元），被告人曹某经手非法吸收公众存款140.6736万元（已减去支付给集资参与人的利息4.2264万元、被告人曹某存款2.5万元、其父曹某某存款18.2万元）；被告人王某某经手非法吸收公众存款25.456万元（已减去支付给集资参与人的利息0.544万元）。被告人郭某、曹某、王某某按照各自的业务量进行提成及获取奖金。案发后，被告人曹某取得了詹博耀、王重远、闵立群等14名集资参与人的谅解。本案在侦查期间，被告人吴某某、王某某、曹某于2017年11月29日到公安机关投案。上述事实，经举证、质证，有下列证据予以证实：1、案件来源、报案材料、到案经过，证实本案案发情况及各被告人的到案经过。2、鑫鼎润投资有限公司营业执照，证实该公司成立的日期及经营范围。3、中国银行监督管理委员会渭南监管分局证明，证实渭南银监分局未对渭南鑫鼎润投资管理有限公司审批从事“吸收存款、发放贷款”等银行业务。4、集资参与人拜旭兰、暴兴邦、陈莉、陈某某、韩亚莉、李秀芳等人的证言及渭南鑫鼎润投资管理有限公司宣传资料、投资合同书、投资单及收款收据，证实四被告人通过向群众发放宣传资料、宣传高息等方式，签订投资合同，出具投资单及收款收据等，为渭南鑫鼎润投资管理有限公司非法吸收存款的事实。5、集资参与人李晗的证言，证实他母亲韩亚利是通过曹某介绍存款共4万元，曹某向他介绍说公司是市政府领导开的，稳定，接的是政府工程，但没有组织去公司的项目地考察。6、证人宋文娟的证言，证实她于2014年4月在鑫鼎润公司担任出纳，负责收客户交来的钱，并向客户出具票据、存款单据，加盖公司印章，每天下午下班前将收到的现金交给郭某，有时郭某让她将钱交给吴某某，她将纸质的票据整理后，交给公司的兼职会计石春莲。客户一般都是由公司业务员领来交钱，因为给业务员的提成是以交钱多少为准。吴某某给他们说过公司在政府有项目，有很多实体，她在这家公司的业务就是收取存款，付给客户利息。7、证人石春莲的证言，证实她在鑫鼎润公司整理每个月的账务，每个月做完账后，她就将账本及电子版交给公司，她不留存。8、证人王新锋的证言，证实他在2015年12月份通过曹某的朋友介绍去鑫鼎润公司担任业务员，主要是介绍公司业务、宣传公司，公司业务具体就是存钱，公司开会说存款干市政工程、黑池幼儿园、教学楼建设、渭南中学的磁砖供应和贠张小学的塑胶跑道。9、证人刘英的证言，证实她于2014年10月进入鑫鼎润公司担任出纳，负责电话通知客户领取利息，总经理是吴某某，具体业务是郭某负责，公司给群众宣传的是做政府工程，之后吸收群众资金支付利息，群众把钱交了以后，钱由郭某交给吴某某。10、证人付宝珍的证言，证实鑫鼎润公司有存款这项业务，公司的人说钱都投资盖房子了。11、被告人吴某某的供述，证实2014年4月份，因他是公职人员，就以他父亲吴文生的名义注册了渭南鑫鼎润公司，他为总经理，具体负责公司的日常管理工作，郭某是公司副总经理，负责对融资方面和业务方面进行管理，李某某是业务经理，协助郭某管理业务工作。其他业务员都是负责融资方面的工作。公司的财务人员有宋文娟和小刘英，宋文娟具体负责公司的财务，并负责向他和郭某汇报工作。公司对外主要通过业务员发放宣传资料、介绍公司的经营项目对客户进行宣传投资，并带着群众办理投资手续，存款3个月利息为1分4，6个月利息为1分5，1年利息是1分6。公司业务员与客户谈好后，由业务员将客户带到公司账务处，和客户签订投资协议，并将款项交给财务人员。公司没有公共账户，钱打在用他父亲名义办的卡上。公司将吸收来的资金用来做工程、便利店、汽贸公司的经营、支付房租、发放员工工资和提成、日常管理费，一部分放款，一直没有收回来本钱和利息等。公司是按融资量给员工进行提成，给郭某的提成是按照公司融资的钱数进行提成，每融资1万元给郭某提成20元；其他人员按照每月制定的融资量进行提成，完成融资量还有奖金，大概是按照融资钱数的千分之三进行提成。12、被告人郭某的供述，证实他于2014年4月至2015年4月任渭南鑫鼎润公司副总经理、业务员，他的职责除了为公司发展群众办理投资存款业务外，就是管理公司，包括日常考勤、工资及提成的核算等。他负责介绍群众办理存款业务，群众将钱直接交给公司或者转账至吴某某银行账户，还有些将现金交给他，他将钱交至公司财务宋文娟，至于钱交到公司后的去向他不清楚。吴某某将他的银行账号交给业务员，业务员向群众提供吴某某的银行账户，供群众转账，吴某某在每个银行都有账户，约有五六个，也有他爸吴文生名下开的户。公司的实际经营业务只有一项，就是向社会吸收群众的投资存款用于投资，吴某某每天到财务上收取吸收的钱，至于去向他不清楚。公司明确规定，公司员工无论在什么岗位，都有义务为公司向群众吸收存款，同时会获得相应的提成，根据群众存款数，每一万元每月30元提成。公司通过开展大型会议、印发宣传彩页向群众宣传公司情况，发展群众在公司办理投资存款业务，他按照公司培训的，告诉群众公司的营业执照齐全，是合法的投资公司，公司的业务就是群众把钱投资到公司，公司再将钱投资出去，现有临渭区贠张小学操场、临渭区国税局大楼装修、合阳县黑池中学教学楼等项目，公司会给群众支付高额利息作为回报。13、被告人曹某的供述，证实他于2014年4月份经同学介绍在鑫鼎润公司担任业务员，主要向群众吸收存款，平时公司经理郭某培训说是公司把钱拿去做工程，是否真实他不清楚。公司先培训他们，说老板吴某某是公务员，在政府工作，还说老板承包了很多工程，后他们再把这些说给群众。每笔业务1万元提成30元。14、被告人王某某的供述，证实2011年他进入吴某某经营的渭南鼎润投资咨询服务有限公司做黄金外汇工作，2014年搬到了渭南鑫鼎润投资管理有限公司一起办公，同时，他也参与该公司的业务，鑫鼎润公司经营的业务是群众存钱，后付给利息。他是该公司的普通职工，公司将群众吸收来的钱听吴某某说投资超市、汽车信贷等业务。公司办理存款业务是面向不特定人群，谁都可以来存。投资客户中有李营娃、付红卫、曹孔雀的三笔业务是前台王静办理，将提成给了王静。15、王某某银行交易明细，证实2015年2月9日，他给王静转款360元，2015年3月12日，给王静转款270元。16、证人王静的证言，证实她在2014年在鑫鼎润公司上班，是前台，主要工作是接听电话，接待客户，前台放着宣传彩页、宣传单，介绍公司情况，她经手的有付红卫2万元，还给王某某介绍过两个客户，付红卫的提成她领了，还给王某某介绍了一个男客户，王某某将提成通过银行转账的方式给了她.17、集资参与人付红卫的证言，证实他存钱时，第一次是王静接待的，并向他介绍了公司的存款业务，并介绍认识了王某某，第二次、第三次存钱都是他直接联系王某某。除以上证据外，还有谅解书、情况说明、户籍证明等证据在卷，且能够相互印证，足以认定本院认为，被告人吴某某、郭某、曹某、王某某未经国家相关部门批准，非法吸收公众存款，扰乱了金融秩序，各被告人之行为均已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。公诉机关指控各被告人的犯罪事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，依法应予支持。关于本案是否属于单位犯罪，有证人证言及被告人的供述能够印证，该公司成立后的主要业务是从事非法吸收公众存款，虽是以公司名义实施犯罪，但并没有证据证实违法所得归公司所有，根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条：个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处，故本案不属于单位犯罪，对辩护人提出的本案属于单位犯罪之意见，依法不予采纳。关于本案被告人吴某某、曹某、王某某是否有自首情节，经查，三被告人在尚未被采取强制措施时，经公安机关传唤能主动到公安机关投案，在侦审期间亦能如实供述犯罪事实，系有自首情节，故对辩护人的自首之意见，依法予以采纳。关于本案被告人曹某、王某某是否为从犯问题，经查，因本案认定各被告人在非法吸收公众存款的数额为其各自吸收的数额，其在各自负责的非法吸收公众存款的犯罪过程中，行为积极主动，均系主犯，故对被告人曹某之辩护人提出的从犯之意见不予采纳。关于被告人曹某的辩护人辩称的关于曹某的犯罪数额问题，认为王某某投资的30万元实际是公司的会计介绍进公司，只是挂在曹某名下充当业绩，且提成也是会计本人领取；陈某某投资的21万元系前业务员赵某某的客户，赵辞职后，挂在曹某名下，经查，该两笔业务均有曹某的签字认可，且被告人及辩护人当庭亦未提供证据证实该两笔业务系他人挂靠在曹某名下，故对该意见不予采纳；关于曹某与其父共同生活，曹某投资的2.5万元、父亲曹某某投资的18.2万元，经查，因被告人曹某与其父亲共同生活，故对该两笔存款20.7万元应从犯罪数额中扣除，对关于曹某犯罪数额的其余意见不予采纳。鉴于被告人曹某、王某某有自首情节，故依法可减轻处罚；被告人吴某某有自首情节，被告人郭某在侦审期间认罪态度较好，依法均可从轻处罚。根据各被告人的犯罪事实、情节及所起作用，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下一、被告人吴某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年9月17日起至2023年3月16日止）。二、被告人郭某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。三、被告人曹某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月29日起至2019年5月28日止）。四、被告人王某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币二万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。五、违法所得依法予以追缴，追回后返还集资参与人。上述罚金限本判决生效后三十日内缴纳。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省渭南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份审判长郭宁人民陪审员张渭良人民陪审员李华二〇一八年十二月十五日书记员刘丹

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 吴某某
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑五年六个月
name: 郭某
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 曹某
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 王某某
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑六个月