案例一：
经审理查明：（一）2016年5月至2017年10月，被告人王某某、毛某某在没有取得中国证监会批准的经营证券业务许可证、国务院证券监督管理机构审查批准的融资融券业务许可证的情况下，被告人王某某以甘肃同方管理咨询有限公司总经理的名义向被害人周某某、李某某、南某某等人推销“股票配资”业务，被告人毛某某负责寻找出资人。周某某、李某某、南某某同意“股票配资”，并以银行转账的方式交付了保证金后，王某某、毛某某按照1:5左右的比例杠杆提供了潘某某、黄某某、张某某、李某甲、毛某甲等多人在中信证券、财通证券、九州证券的股票交易账户供被害人周某某、李某某、南某某进行炒股，并对配资资金收取月息2%-3.8%的高额利息。非法经营涉案金额3339577元，其中王某某涉案金额2022230元。破案后，扣押王某某作案手机一部。

案例一相关法律条文：
违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：
（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；
（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；
（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 王某某
crime: 非法经营罪
诈骗罪
sentence: 有期徒刑十年

案例二：
金云利非法经营、诈骗案一审刑事判决书山西省晋城市中级人民法院刑事判决书（2017）晋05刑初10号：晋城市人民检察院以晋市检公诉刑诉［2017］7号起诉书指控被告人金云利犯非法经营罪、诈骗罪，于2017年4月21日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。晋城市人民检察院指派检察员范伟、马军明出庭支持公诉，被告人金云利及其辩护人田伟峰，鉴定人崔某到庭参加诉讼。现已审理终结晋城市人民检察院指控：2014年4月左右，被告人金云利开始经营ＰＯＳ机，该申请并使用绑定有商户的ＰＯＳ机，采用虚构交易的方式，为信用卡持卡人刷卡套现或帮其代为还款，并从中收取一定比例的手续费。2015年6月，金云利注册成立了晋城市ＸＸＸＸ电子商务有限公司（以下简称ＸＸＸＸ公司），代理销售山西ＸＸ支付数据处理有限公司等公司的ＰＯＳ机，该利用ＰＯＳ代理的便利条件，通过20多台ＰＯＳ机继续开展信用卡刷卡套现。经鉴定，2014年8月至2016年5月，金云利利用赵某甲、苏某、郭某甲、郭某乙、王某甲等5人共6个银行账户绑定ＰＯＳ机，进行信用卡套现，金额累计124834594.51元。2014年8月开始，为筹集代还信用卡的垫付资金，金云利向赵某乙等人高息借款并按月支付利息。ＸＸＸＸ公司成立以后，经营过程中逐渐出现不能归还借款利息的情况，金云利便以月息5分、6分、9分等更高利息向张某甲、李某甲等多人多次借款，形成巨额债务，金云利隐瞒该巨额债务的事实，以免费刷卡、需要完成公司的刷卡任务为由，由本人或指派本公司员工大量借用他人信用卡刷卡，通过三日连续刷卡，第四日归还第一日刷卡虚假消费资金（用转账方式将现金转入持卡人储蓄卡），第五日归还第二日刷卡资金，采取这种占用资金三日的方式，将套现资金用于归还个人债务和支付利息，同时继续以高息引诱等方式骗取他人借款，至案发造成信用卡刷卡金额2769300.71元和现金4069375元无法归还。实际骗取金额共计人民币6838675.71元。2016年5月27日，金云利向晋城市公安局经济技术开发区分局自动投案。公诉机关提供现金日记账、应付账款明细账、Ｕ盾等物证；银行账户交易明细等书证；许某、郭某甲、侯某甲、王某乙、李某甲、牛某甲、靳某等证言；被害人王某丙、张某乙、王某丁、孟某、赵某乙、李某乙、崔某甲、常某等陈述；司法鉴定意见书；搜查笔录、扣押清单等证据证实。公诉机关认为，被告人金云利的行为构成非法经营罪，情节特别严重；构成诈骗罪，数额特别巨大。请求依法判处。被告人金云利对指控其非法经营认可；提出其不是诈骗，是向客户借款。提出被害人信用卡刷卡和借现金有重复计算。其辩护人提出金云利借款是为了维持公司的正常运转，不能推定其有非法占有的故意，不构成诈骗罪。经审理查明：2014年4月左右，被告人金云利开始经营ＰＯＳ机，该申请并使用绑定有商户的ＰＯＳ机，采用虚构交易的方式，为信用卡持卡人刷卡套现或帮其代为还款，并从中收取一定比例的手续费。2015年6月，金云利注册成立了晋城市ＸＸＸＸ电子商务有限公司（以下简称ＸＸＸＸ公司），代理销售山西ＸＸ支付数据处理有限公司等公司的ＰＯＳ机，该利用ＰＯＳ代理的便利条件，通过20多台ＰＯＳ机继续开展信用卡刷卡套现。经鉴定，2014年8月至2016年5月，金云利利用赵某甲、苏某、郭某甲、郭某乙、王某甲等5人共6个银行账户绑定ＰＯＳ机，进行信用卡套现，金额累计124834594.51元。2016年1月至案发，金云利通过代理ＸＸＰＯＳ机刷卡套现非法经营获利17447.611元。2014年8月开始，为筹集代还信用卡的垫付资金，金云利向赵某乙等人高息借款并按月支付利息。ＸＸＸＸ公司成立以后，经营过程中逐渐出现不能归还借款利息的情况，金云利便以月息5分、6分、9分等更高利息向多人多次借款，形成巨额债务，金云利隐瞒该巨额债务的事实，以免费刷卡、需要完成公司的刷卡任务为由，由本人或指派本公司员工大量借用他人信用卡刷卡，通过三日连续刷卡，第四日归还第一日刷卡虚假消费资金（用转账方式将现金转入持卡人储蓄卡），第五日归还第二日刷卡资金，采取这种占用资金三日的方式，将套现资金用于归还个人债务和支付利息，同时继续以高息引诱骗等方式骗取他人借款，至案发造成被害人信用卡刷卡金额2769300.71元和现金4069375元无法归还。实际骗取金额共计人民币6838675.71元，其中，骗取被害人王某戊13000元、卫某28500元、王某戊78419.22元、王某己83284元、张某丙87251元、牛某乙254030.5元、张某丁32000元、秦某甲145220元、牛某丙91000元、秦某乙1664713元、侯某乙50392元、续某1648334元、彭某53452元、张某乙81620元、王某丁290000元、孟某276080元、赵某乙362600元、郭某乙332000元、程某62950．89元、李某乙24764元、崔某甲1万元、常某20000元、李某丙19000元、李某丁10263元、郎某甲12000元、马某35362元、潘某甲32576元、武某48197．1元、苏某18000元、郎某乙14600元、王某庚37036元、黄某15000元、宋某15000元、成某58445元、毋某20906元、张某戊17940元、郭某丙25760元、原某35000元、刘某甲5200元、仝某25000元、王某辛50000元、刘某乙7500元、郭某丁615860元、范某22000元、郭某戊8420元。2016年5月27日，金云利向晋城市公安局经济技术开发区分局自动投案，如实供述其犯罪事实。公诉机关当庭出示下列证据证明上述事实：（一）搜查笔录、扣押清单及物证照片证明从郭某甲处扣押郭某甲现金日记账1本，应付账款明细账1本、笔记本5本，信用资产规划资料表12本、收据2本、Ｕ盾24个，还款登记表2本（51张），单面纸张17张（借据、工资表等疑似还款记录）。（二）书证1、受案登记表，证明被害人程某等人于2016年5月24日—6月21日报案及晋城市公安局经济技术开发区分局受理案件初查。2、协助冻结财产通知书，证明冻结金云利7个账户，账户资金12684.84元。金云利招商银行账户ＸＸ流水可以反映出2015年6月26日至2016年5月23日金云利借贷情况（没有发现不正常的转移款项情况）晋城市ＸＸＸＸ电子商务有限公司晋城市ＸＸ银行基本存款账户交易明细对账单。3、晋城市ＸＸＸＸ电子商务有限公司工商登记（企业信息查询），证明该公司2015年6月18日注册成立，法定代表人王某甲，有限责任公司（自然人投资或控股），经营范围：计算机软硬件的开发、销售；电子产品等。4、邮政储蓄银行晋城市分行情况说明，证明金云利2012年9月26日贷款10万，截止2017年3月29日拖欠本息122184．47元。抵押贷款两笔：2012年1月10日贷款15．3万元，截止2017年3月29日拖欠银行本息95287．2元：2013年2月26日贷款1.7万元，截止2017年3月29日拖欠银行本息15833．37元。抵押房产：晋城市城区ＸＸ小区ＸＸ号楼ＸＸ单元ＸＸ室。5、投案证明，证明金云利于2016年5月27日16时许主动至开发区公安分局投案自首。该对为偿还个人欠高利贷债务，成立ＸＸＸＸ电子商务有限公司，虚假交易，刷卡套现；以及隐瞒个人巨额债务，高息引诱他人借款，造成信用卡、借款客户的大量现金被其非法占有的犯罪事实供认不讳。6、金云利户籍证明，证明金云利个人情况。（三）证人证言1、许某（ＸＸＸＸ公司财务员）证言，证明ＸＸＸＸ公司运作模式及有关账务等情况。2015年9月底通过网上投简历到ＸＸＸＸ上班。我是公司的财务员，主要负责公司每天的流水账。公司的刷卡套现业务，就是业务员去外面拉客户，然后拿卡回来用公司自己的ＰＯＳ机刷，金云利用员工的身份证和银行卡办理了绑定ＰＯＳ机，每个机子对应有加油站、电器、超市等商户，刷卡消费后，第二天银行将钱打入消费商户绑定的银行卡（也就是我们的储蓄卡），因为金云利用我们的各义绑定了ＰＯＳ机后，绑定的银行卡和Ｕ盾都是公司财务保管，银行转入的钱等于公司收到，然后财务听金云利安排使用，三天后用现金转账的方式再把钱转入被刷信用卡客户提供的储蓄卡上，这样就完成了一次刷卡套现的交易。公司通过上面这种方法，第一天刷不同信用卡消费，第二天收银行转账现金，同时再刷信用卡，第三天继续，第四天用第一天和第二天刷卡消费收到的钱还第一天消费的信用卡并继续刷其他信用卡消费，这样就形成一个循环，公司一直有现金使用。公司套出的现金一部分用于循环，还给客户，还有一部分转到金云利个人账户了，具体她做什么不清楚。公司所有的信用卡刷卡交易都是虚假交易。刷卡套现等业务由我负责每天记公司的流水账，就是公司每日进来的钱是谁的，有多少，然后公司还出去多少钱，还给了谁。可以给侦查人员提供记的流水账。公司陈某负责金云利的个人账目往来。公司法人是王某甲，董事长是金云利。公司刚开始是金云利一个人负责，去年12月左右王某甲才到公司，在公司每天开开会，也参与了公司的具体业务。王某甲是否参与刷卡套现等业务我不清楚。刷卡套现等业务都是金云利让他们做的。公司对业务人员的提成是每个业务员完成代还信用卡，每1万提10元，免费刷卡是每1万提5元，我们不做业务的没有提成。（问：你知道金云利外欠债务吗？）不知道，金云利也没有和我们说过。（问：客户刷卡后，你公司是否给客户开具凭证？）没有。（问：客户的信用卡都在你公司保管吗？）我们业务员自己拉的客户，就保管着客户的卡，还有的人的卡就放在财务上，由财务保管。我负责公司业务的流水账，包含正常的业务和刷信用卡养卡、代还等账目往来，正常业务帐有公司卖ＰＯＳ机、办ＸＸ课程收入和支出，其他的都是刷信用卡的收入和支出，也有部分和其他人借的现金也计入账目了。我只做公司的流水账，不做凭证，信用卡刷卡方面，都是看业务员报的刷卡小票，我按小票记账，不保存小票，记账后就丢了。我到ＸＸＸＸ公司比较晚，我接受公司账目是2015年底，当时是在纸上记，还了的或结清的就划掉了，从2016年1月开始电脑记账，之前没有结清的也转到电脑账了，所有的信用卡消费（因为是虚拟消费，消费后银行就会把消费金额转到公司，所以消费等于公司的收入）、还款都计入账目了。我只记“外欠”和“到账”两个账，“到账”比较乱，只是平衡账，防止把钱漏记。主要是“外欠”账，这个账能够反映出公司欠别人的钱，大部分是欠刷信用卡的钱，也有小部分是欠别人的现金。从账上看，到公司停止运作，共欠别人2565586．36元。现在我把保存的电子帐和陈某交给我她记的帐一块上交。账目上很多简称有的能够说明，有的是业务员告诉我记什么名，我就记什么，我愿意配合公安机关查账。陈某记的是金云利的个人借款往来账，从2015年7月至2016年5月，每个月都记账。主要是金云利借的大户的高利贷和个人小户的钱，账目反映的是金云利每月支付给大、小借款户的利息或本金。账目应该都是全的，不遗漏什么，公司停了以后，我从陈某电脑拷贝了账户，再也没动过。许某证明材料，证明公司用赵某甲等6个账户进行信用卡套现业务。2、郭某丁（ＸＸＸＸ公司业务员）证言，证明ＸＸＸＸ公司经营、运作情况。我负责卖ＰＯＳ机和用他人的信用卡还款、免费刷卡套现等工作。公司的12名员工都被刷过信用卡。刷卡套现是金云利说的，每次开会都说公司有这个业务，刷别人的信用卡，套出现金公司使用3天，之后再给被刷的卡转进去现金。（刷卡套现方式略）我们业务员中介拉业务，就是刷卡任务，金云利给我们定的每个业务员每天完成2万的刷卡任务，还款都是金云利安排财务转账。所有的信用卡刷卡交易都是虚假交易。刷卡套现业务财务有账。王某甲是金云利的丈夫，公司刚开始的时候，就是金云利一个人负责，王某甲有工作单位在上班，去年12月左右，王某甲才到公司，金云利让王某甲管理公司内部和后勤等，但是具体的王某甲什么也不懂，就是应了个名，都是金云利说了算。王某甲也给公司拉业务，出去找信用卡，但刷出的钱的使用他管不了，都是金云利安排使用，我觉得王某甲就和公司的业务员一样，都对金云利负责，拉回的业务就是借的信用卡由郭某乙登记，业务员、财务、客户根据不同情况谁在谁刷，还款由郭某甲负责。我们的底工资是1500元，没有五险一金，金云利说过完成任务有奖金，但到现在所用的员工都没有拿过奖金，提成是每个员工完成代还信用卡，每1万提10元，免费刷卡每1万提5元。对业绩没有明确的规定，都是金云利口头规定的，而且也是不停的变化，和收入挂钩的就是提成，后来还规定完不成任务，底工资也不发，我们的工资只发到今年2月，每个月的工资都是拖着发的。客户都是身边的亲戚、朋友，也有发朋友圈拉客户的。发过办理ＰＯＳ机和ＸＸ金融的宣传彩页，也办理过ＸＸ金融的讲座，这些都是公司的正常业务，没有宣传过代还信用卡等业务，这些都是向朋友等口口相传的。刷卡套现的款项用途只有金云利知道，公司如何收入、钱如何使用，都是金云利管。（问：你知道金云利外欠债务吗？）之前不知道金云利外欠债务的，公司5月底出事后，才知道金云利欠了大量的债务。以前也问过金云利公司的钱怎么都不够用，一直让去拉信用卡，金云利也不说，以公司资金紧张推我们，有时还让我们去借现金，我给她借的现金和信用卡到现在也没有还我。客户刷卡后没有给开具凭证，我不清楚套现是不允许的，金云利告诉我们说没有事，让我们做就行了，说免费刷卡、代还信用卡等都是公司的正常业务，我们也没有多想。亲戚朋友的卡直接借用，和他们说用两天卡，客户的就是向他介绍有免费刷信用卡的业务，公司用三天的钱，三天后转入客户的储值卡，这样客户就有现金使用，信用卡的还款，客户自行还，有的客户想用钱就刷了。2016年5月1日后，大量的客户信用卡还不上了，有客户来公司找，金云利就承诺给客户利息，用这种办法拖，最后都有给客户。公司具体刷了多少卡不清楚，我知道我这就有20多张信用卡都没有还上，多少钱我没统计，公司的郭某乙有统计。关于代还信用卡业务，就是有的客户刷了信用卡还不上，公司替他们还了信用卡欠款，然后马上通过公司的ＰＯＳ机再刷出来，公司收取手续费。有的说过刷卡提升信用额度，这样的客户自己也知道信用卡消费的多了，就能提升使用额度，有的客户是为了使用现金，来公司刷信用卡或把卡放到公司，由公司用客户的信用卡刷卡，最后客户能得到现金使用。业务人员借的亲戚朋友的卡都在公司，公司使用刷卡、套现、还卡。拉来的客户有的在公司自己刷卡，有时是公司人员刷卡，刷完卡后客户拿走，我们不保管。公司套现了多少不清楚，具体的财务室刘某乙、许某、和郭某乙都有账，她也没有和我及其他人讲过，她和我借了40多万。公司的财务都不知道钱使用在什么地方，都是金云利让往哪转就往哪里转账。单位的财务有陈某、刘某丙、徐某甲，业务员有郭某甲、徐某乙、牛某丙、郭某乙、董某，会务王某戊，接待员卫某。3、郭某乙（ＸＸＸＸ公司业务员）证言，证明内容除与许某、郭某丁证明一致外，还证明：我所经手的信用卡就是在金云利公司刷卡的。都是通过公司里的ＸＸＰＯＳ机。公司最少有20台ＰＯＳ机用于刷卡。刷卡钱到了ＸＸ那边了，ＸＸ给我们打过来。金云利除使用ＸＸＰＯＳ机还使用过ＸＸ调剂行的ＰＯＳ机等。我经手的卡刷出的钱肯定是金云利拿走了，这些卡都是通过公司的ＸＸＰＯＳ机刷的，ＸＸ直接把钱给金云利转过去了。4、郭某甲（ＸＸＸＸ公司员工）证言，证明内容与许某、郭某丁、郭某乙证明一致。5、王某戊（ＸＸＸＸ公司负责ＰＯＳ机安装和售后服务工作）证言，证明ＸＸＸＸ公司ＰＯＳ机使用情况。公司一共使用50台左右ＰＯＳ机，主要是从山西ＸＸ支付公司购买的，还从ＸＸ金融公司、ＸＸ拉、ＸＸ富拿过ＰＯＳ机。金云利代理了ＸＸ支付的ＰＯＳ机，在业务部放着40多台左右的ＰＯＳ机用于公司刷卡，ＸＸ公司按照金云利销售出去的ＰＯＳ机交易额返利。后金云利又代理了ＸＸ金融的ＰＯＳ机，免费送客户ＰＯＳ机，ＸＸ金融总部按照刷卡交易总额给金云利一定的推广费。后金云利代理了ＸＸ拉、ＸＸ富的ＰＯＳ机，销售了一批ＸＸ拉的ＰＯＳ机，ＸＸ富的产品还没有回来就出事了。用于刷卡的ＰＯＳ机业务部放着大概40多台。只有山西ＸＸ支付公司给金云利刷卡返利。2016年5月金云利出事后，ＸＸ公司就将所有ＸＸ的ＰＯＳ机全部收回了。6、侯某甲（山西ＸＸ支付数据处理有限公司晋城办事处负责人）证言，证明金云利成为ＸＸＰＯＳ机代理商情况。2015年12月时金云利成为我们的代理商，开始大量发展业务。截止金云利出事，金云利绑定使用了ＸＸ50多台ＰＯＳ机。安装、售后由金云利自己负责。成为代理商是总公司定的，收益就是金云利从总公司那边分润。信用卡产生手续费，ＸＸ收取百分之二十，金云利划分其中的百分之六十。2015年12月金云利成为代理商前没有分润。从2016年1月开始分润，2016年1月630.9元，2月434．688元，3月3744.423元、4月6396.62元和5月6240.98元一起打给金云利，总计17447.611元，这是太原总公司财务上直接给金云利转账的。转到金云利ＸＸ晋城银行卡上。办理ＰＯＳ机提供的营业执照、身份证、银行卡信息不要求与办理人一致，银联规定银行和第三方支付就可以转非法人的，只要资料真实就可以绑定。金云利提供资料来我们给绑定就可以了。金云利绑定了赵某甲等6个账户。（四）被害人陈述1、金云利联系17名被害人（1-17），骗取现金3794875元，刷卡骗取1445020.72元，共计5239895.72元。（1）王某戊金云利以完任务为名刷卡骗取王某戊13000元。证据：①报案材料、询问笔录：以前在ＸＸＸＸ公司上班，从2016年4月开始，单位每个人都分配了免费刷卡任务，为了完任务，先后从妻子的交行信用卡ＸＸ刷走5000元，中行信用卡ＸＸ刷走8000元，一共刷出13000元。最后损失13000元。②书证-接受证据材料清单、信用卡出账单查询③鉴定意见（2）卫某金云利刷卡骗取卫某28500元。证据：①报案材料、询问笔录：金云利以我的名义办理了一张光大银行信用卡，金云利拿着用，她让我再借一张卡，我就将朋友张某己的信用卡借出来给她。后张某己跟我要卡，但是金云利说她需要钱，不能给卡，然后我说那支付点利息给张某己，金云利支付了我朋友7个月利息1500元，金云利公司倒闭，至今还有3万元未还，我便来报案。我有信用卡流水单。我的一张光大银行卡ＸＸ被刷12000元，另一张是张某己的光大银行信用卡ＸＸ被刷18000元。共刷走30000元。②书证-接受证据材料清单、张某己9067卡交易清单。（3）王某戊金云利以帮完任务为名刷卡骗取王某戊78419.22元。证据：①报案材料、询问笔录:金云利打电话让帮联系几张信用卡，说帮她完任务，过两天就把钱打过来,也没有说给我什么好处。朋友李某戊的交行卡ＸＸ被她刷走2万元。朋友兵某的交行卡ＸＸ被刷走49800元；之前借给她的丈夫的招商卡ＸＸ被刷走8619．22元。当时金云利就是和我说要帮银行走个流水，完个任务，用我信用卡最多3天就好了。②接受证据材料清单、ＸＸ支付ＰＯＳ签购单（2万元、49800元刷卡记录、交易凭条）、招行卡对账单（本期还款总额8619．22元）（4）王某己金云利以完任务为名刷卡骗取王某己83284元。证据：①报案材料、询问笔录：金云利打电话说借信用卡给银行完任务，说和银行有关系，能免费提升信用卡额度。我把信用卡借给她刷卡，至今还欠我83284元未还，金云利就各种理由推脱不还，后找不见金云利，电话打不通，我觉得是骗我的。②书证-接受证据材料清单、交易凭条、流水、明细查询、承诺书、签购单、王某己提供对书证的说明③鉴定意见（5）张某丙金云利以完任务为名刷卡骗取张某丙87251元。证据：①报案材料、询问笔录：我因为想用积分抵信用卡年费，认识了金云利，后来就经常给我打电话让我帮她刷卡完ＰＯＳ机任务，还让给她介绍人帮她完任务。光大银行卡ＸＸ、中国银行信用卡ＸＸ借给她，被刷走116000元，一共还了四期，还剩87251元。②书证-接受证据材料清单、9960光大银行卡出账单、交易明细清单（6）牛某乙金云利以借款为由通过ＰＯＳ机刷卡骗取该254030.5元。证据：①报案材料、询问笔录：2013年5月份金云利说生意资金周转不开，想借我钱用，我说没有现金，他就说用我的信用卡。中国银行信用卡ＸＸ被刷走30000元；兴业银行卡被刷走25000元；浦发银行信用卡ＸＸ万用金是199030．50元。我提供了一张万用金的交易明细，其他两张信用卡的银行打不出来了。我认为金云利是在骗我，从来没有支付过相关的费用。②接受证据材料清单、牛某乙提供一张万用金交易明细。（7）张某丁金云利以借钱为名刷卡骗取该32000元。证据：报案材料、询问笔录。金云利跟我借钱用于还款，然后金云利用我持有的朱某信用卡ＸＸ刷了9000元，郭某乙见信用卡能用好享贷，金云利又让郭某乙用好享贷刷了32000元。后金云利还了9000元，至今还有32000元没还。后得知金云利出事了，我才得知被骗了。（8）秦某甲金云利以借款为名骗取该现金和刷卡共计145220元。（刷卡40222元；现金104998元，共145220元）证据：①报案材料、询问笔录：金云利说资金周转困难，问我借点钱用半年，我回家后商量了一下，以我妈的名义借给金云利13万元，金云利承诺每月给1950元利息，又过了段时间，跟我借款49998元，半年后我去金云利公司要钱，她说没有一直推托我，后共还款6万元。过了几天，金云利又以资金周转困难为由，当时我没有现金，于是金云利向我借信用卡，当时我就跟朋友借信用卡让金云利刷卡，先后刷了34280元（自己已还），这笔钱金云利说算在我的本金里面，所以我陆续帮朋友把卡内的钱还了，2016年5月金云利又向我借钱，我借朋友的信用卡给刷了9215元，这笔钱到现在也没有还。现在还欠我163493元。支付利息共1950元。（问：你为什么借钱给金云利，是否向你承诺什么？）因为金云利承诺每月支付我利息，13万元每月支付1950元利息，49998元每月750元利息。金云利给我妈写过一张欠条，跟我没有签过什么协议。公司的人员有郭某丁、郭某乙、郭某甲、苏某。信用卡被刷走40222元，和报案材料不同，具体我也不清楚，从流水上算出来就是40222元。我认为金云利骗了我，因为当时借钱说是公司周转，后来了解到她借上我的钱还了高利贷了，如果我知道她这样做，我肯定不会借钱给她。我知道有ＸＸ调剂行老板、郭某己、苗某、张某甲的高利贷，这些人都是做生意的，并不是专门放高利贷的，是金云利三番五次向他们借钱，以高息利诱，才借到了这些高利贷。②书证-接受证据材料清单、秦某甲卡分账户明细单（2015．3．12借给金云利49998元）、樊某卡明细（2015．2．6借给金130000元，3．7付利息1950元，2015．12．11；2016．3．15分别两笔30000元共60000元；秦某甲信用卡明细、秦某甲卡分户账明细（2015．11．14收金云利转来12300元）（9）牛某丙金云利以完任务为名刷卡骗取该91000元。证据：①报案材料、询问笔录：金云利让借她信用卡完任务，将信用卡借给她，当时她就刷走8万元，当时约定每天一万元10元回报。因为我的卡每天使用1万元就会产生5元的费用，2月7日，就去找郭某乙还信用卡，结果还款后郭某乙多刷走了我卡里5550元，为此我去找她们吵了一架：一直到4月28日左右，有客户来走业务，需要刷卡，我就让郭某乙为其刷卡12000元，结果这笔钱也没有给我。期间，金云利给过我6550元，现在她还欠我91000元。②书证-接受证据材料清单、3张卡复印件及流水（10）秦某乙金云利以借钱为名刷卡骗取164000元；以借钱为名骗取秦某乙现金1500713元，共计1664713元。证据：①报案材料、询问笔录：金云利以公司资金周转为由陆续借钱，每次借完钱都只还一部分，就这样金云利欠我3828448元。后金云利又跟我借钱，她让我拿卡在ＸＸ市场一烟酒店刷了114000元，我又拿我姐的信用卡在金云利公司刷了50000元，信用卡一共刷了164000元。直到金云利公司出事我才意识到被骗了，来报案。报案时我提供了银行卡转账流水、一张4450000元欠条。该公司还和我签订过一份还款协议书。金云利使用的是赵某甲、郑某甲、郑某乙、苏某、金云利的账户。②书证-接受证据材料清单、2016年2月27日刷卡两笔共5万元的交易记录、2016年1月27日刷卡11.4万元交易记录、金云利所打445万借条2016．5．11、还款协议书（每月92708元）2016．5．18；6909晋城银行卡、3307建设银行卡、3981光大银行卡、工商银行4662、招商银行2826银行明细单、晋城市ＸＸ服装公司、晋城ＸＸ公司；ＸＸ调剂行。③鉴定意见：以借款骗取现金为1500713元。（11）侯某乙金云利以完任务为名刷卡骗取该50392元证据：①报案材料、询问笔录：金云利她多次找其帮她刷信用卡完ＰＯＳ机任务，并承诺每1万元支付100元利息。我实际被骗金额是51092元，报案笔录时我忘记自己还过2100元当时没有细算，说了个大概数字。给支付利息700元。②书证-接受证据材料清单、兴业、交行、光大银行流水、银行账单（12）续某金云利以借款为名刷卡骗取407850元；现金1240484元，共计1648334元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙说业务多资金周转不够，想借点钱，并承诺每1万元每天支付10元利息，过几天就还了，于是借给她40480，这笔钱至今末还。之后王某甲又开始找其借钱，也是以公司业务量大，缺钱周转，当时觉得他公司还可以，就借给他94000元，他承诺1分5的利息，随后金云利和王某甲经常打电话借钱，并承诺付3分利，因为这些钱都是向朋友借的，金云利就承诺支付其1分5利息，另支付朋友1分5利息，之后陆续一共借给金云利现金1312480元，期间借给金云利的钱也有信用卡刷卡，共刷了16张卡407850元，共收到过30000元左右利息。现金是通过银行转账，信用卡是在金云利公司ＰＯＳ机上刷卡的。有三张金云利打的借条，分别是28万元、30万元、20万元及信用卡交易流水。现金本金有1312480元。②书证-接受证据材料清单、借用朋友银行卡明细；2016年3月2日续某汇给金云利300000元的业务委托书；给金云利转款28万；续某晋城银行、交通银行卡明细③鉴定意见：以借款骗取现金为1240484．00元。（13）彭某金云利以借款、刷卡骗取该53452元。证据：①报案材料、询问笔录：金云利借2万元未还。后借给金云利2张信用卡，金云利每月刷了卡，还款日再还进去。金云利将工商银行信用卡ＸＸ刷了19850元，刷了建设银行信用卡ＸＸ13602元，两张卡共刷了33452元，至今未还。可以提供两张信用卡流水单和一张欠条。②书证-接受证据材料清单、7679卡、3470卡明细条（14）张某乙金云利以完任务为名刷卡骗取该81620元。证据：①报案材料、询问笔录：我被金云利诈骗了81620元。金云利说她银行的任务没有完成，想让我帮她刷点信用卡。我一共用了7张信用卡给她使用并刷卡。②书证-接受证据材料清单、银行流水③鉴定意见（15）王某丁金云利以公司急需周转资金借款为名骗取该290000元。证据：①报案材料、询问笔录：金云利到张某甲药店借钱，说公司急需周转资金，看她很着急的样子，张某甲问我有没有钱借给金云利。于是我第二天凑了29万元给金云利，当时扣了1万元利息，打了30万元欠条。听说金云利公司出事了，于是我来报案。我没有要过，因为期限还没到。②书证-接受证据材料清单、中行网上银行电子回单、分帐户明细单、借条（16）孟某金云利以借款为名骗取该276080元。证据：①报案材料、询问笔录：金云利说做生意需要资金周转，想借点钱，并承诺每10万元每天产生100元利息，后陆续借给她钱，后我去她的公司找她要钱，发现有很多人找她要账，才知道她出事了，我在家生病了，歇了几天就来报案。我有金云利打的两张借条，一张70万元，一张15万元。当时是通过银行转账给她的，包括之后的利息也都是转账支付的，我本金被骗走85万本金，收到金云利支付的利息大概4万元。我的银行卡是晋城银行，卡号ＸＸ，户主是我本人。孟某证言，金云利共借我本金85万元，利息因为账单太多了，我实在计算不清楚了。②书证-接受证据材料清单、（银行流水、欠款收据）、金云利所打70万元借据，金云利所打15万元借据及分户账明细③鉴定意见为276080元。（17）赵某乙金云利以借款为名骗取该362600元证据：①报案材料、询问笔录：金云利和王某甲夫妇先后借款，总共借给金云利本金230万元，借据是330万元（含利息），已付利息130万元，最后损失100万。现有七张欠条、一份房屋买卖合同。②书证-接受证据材料清单、借据7张共300万。③鉴定意见为362600元。2、以下为郭某乙及通过郭某乙联系的被害人19人（18-36）共计804039．99元。（18）郭某乙金云利以周转资金、免费刷卡为名刷卡骗取该332000元。证据：①询问笔录：金云利让我完免费刷卡的任务，我将我的信用卡、我借别人的信用卡借给金云利了。我自己的信用卡被骗了5万元，经我手其他人的信用卡一共被骗了287000元。大部分流水我都提供过来了。有收到过金云利利息。收到的利息太乱了，金云利把利息转给我，我就将利息立马转给客户了，有些我可以挣抽成，有些没有，时间长了，这个我记不清楚了。赵某甲证言：郭某乙自己信用卡被刷5万元这是一个大概的数字，应该是5万多一点，但是算不清了，另外经郭某乙手的其他人的信用卡被刷卡数应该是282000元，上次计算的287000元，应该是一次算错了。②书证-接受证据材料清单、银行卡交易明细及账单（19）程某郭某乙以完任务为名借信用卡，被骗取62950．89元。证据：①报案材料、询问笔录，证明：借给郭某乙交行、光大银行信用卡各一张给郭某乙完任务，挣取一些手续费。被骗金额62950．89元，我提供的银行流水中，一期应还款47854．09元和一期应还款15096.8元。②书证-接受证据材料清单、客户交易凭条（20）李某乙郭某乙在帮还卡过程中以用钱为名刷卡骗取该24764元。证据：①报案材料、询问笔录：我交给郭某乙两张信用卡，想让她用交行的卡还光大的信用卡，并让郭某乙打了一个欠条，对方答应帮我还卡，说还款需要3日，刷出来的钱她要用3日，3日到了就把钱给我还进去。之后交行卡ＸＸ被刷掉24764元，郭某乙称马上就还我，可是一直也不还。后郭某乙给我同事打电话说公司老板跑了，让我们赶紧去找信用卡自己还钱。②书证-接受证据材料清单、收据30700元（反映借款情况）；交通银行客户交易凭条24763．94元。③鉴定意见（21）崔某甲通过郭某乙以养卡为名刷卡被骗1万元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙说可以把信用卡放他们公司养卡，这样可以提升信用额度。交给郭某乙两张卡，一张招商银行信用卡ＸＸ卡欠款15000元，她说可以免费帮我还，另一张光大信用卡ＸＸ内有10000元。后光大银行卡被刷10000。后给郭某乙打电话打不通，微信也不回，其姐郭某丁说钱还不了了，老板跑了，让我去拿下信用卡，于是我报案。流水还款是9965．35元，是之前我用过信用卡，平常还款时可能多还进去一点，长时间下来可能累计了几十块钱。我从来没有收到过还款及利息。②书证-接受证据材料清单、银行流水和借条（借条1万，流水应还款额9965．35元）③鉴定意见（22）常某通过郭某乙以刷卡免手续费为名被骗20000元。证据：①报案材料、询问笔录：2016年5月13日，郭某乙去单位拉业务称刷信用卡免手续费，把我的建行信用卡ＸＸ刷了20000元，她承诺3日后还钱。3天后郭某乙一直以各种理由推脱。后她说老板跑了，让去报案。②书证-接受证据材料清单、信用卡流水20000元记录③鉴定意见（23）李某丙通过郭某乙以帮忙完任务为名刷卡该被骗19000元。证据：①报案材料、询问笔录：借给郭某乙一张交行信用卡ＸＸ完任务，想着免手续费，还可以帮忙还卡，就借给他了。被刷29000元，因为之前自己欠了10000元，所以实际损失19000元。郭某乙答应按时还款，可到5月没有还清，感觉被骗了，找到郭某乙，她给打了一张欠条，到现在没有任何消息，于是我来报案了。②书证-接受证据材料清单、郭某乙所打19000元欠条、交易凭条、信用卡交易流水。③鉴定意见（24）李某丁通过郭某乙以刷卡免手续费为名被骗10263元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙到单位ＸＸ购物广场拉业务，称刷卡免手续费，承诺3天后还钱。当天就用兴业银行卡ＸＸ刷了10263元，等了三天我打电话要她还钱，郭某乙以各种理由推脱，后她说老板跑了，钱还不上，我才知道被骗了。我有一张10263元的借条，郭某乙说是公司借款。②书证-接受证据材料清单、10263借条一张③鉴定意见（25）郎某甲郭某乙以帮忙完任务为名刷卡被骗12000元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙让给她帮忙说需要完任务，刷一下流水，我就把光大银行信用卡ＸＸ给她刷了12000元。郭某乙说三天后将钱打到指定卡上，后一直没还钱，后我得知金云利跑了，郭某乙也联系不到，才意识到出事了，便来报案。我有一张12000元的流水单。②书证-接受证据材料清单、交易流水12000元③鉴定意见（26）马某通过郭某乙以帮忙完任务为名刷卡被骗35362元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙给发微信打电话说公司需要完任务，让我帮个忙凑点钱完一下任务。被骗金额35362元。②书证-接受证据材料清单、4张卡交易清单；9765交易记录③鉴定意见（27）潘某甲通过郭某乙以帮忙完任务为名刷卡被骗32576元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙找到我让我帮她完一下任务，用我的信用卡刷了22216元，三天就还我了，于是我拿我的信用卡和我妹妹潘某乙的信用卡在郭某乙公司名为ＸＸ超市的ＰＯＳ机刷卡22216元，2016年5月5日，郭某乙又找我以完任务为由我帮其刷卡，在她公司名为“移动”通信的ＰＯＳ机上面刷卡10360元。三天后还没有还我钱，我催促几次未还，后得知金云利夫妇跑了，才意识到出事了。共32576元。②书证-接受证据材料清单、账单查询③鉴定意见（28）武某通过郭某乙以完任务为名刷卡被骗48197．1元证据：①报案材料、询问笔录：为帮郭某乙完任务，顺便提升信用卡额度，于是通过郭某乙把2张卡放在该公司，刚开始我的浦发信用卡是49000元，过了半年左右提升额度到102000元，2016年3月我需要用卡向郭某乙索要，当时该公司老板金云利承诺4月底把光大信用卡内欠款还清，浦发信用卡因欠的多，金云利承诺先还2万，但是一直没有还，直到后来得知ＸＸＸＸ公司关门了，老板跑了，才意识到出事了，我便来报案。光大银行卡ＸＸ被刷走6900元。收到过利息，给过几个月利息，具体给了多少不知道，当时承诺是每月一万元支付100元利息。浦发银行卡ＸＸ计算下来是还有47904．1元没有给我。我共收到6607元的利息，都是转账，直接到我的建行储蓄卡上，我实际被骗金额48197．1元。②书证-接受证据材料清单、信用卡账单两页、光大银行银行流水（还7051元）、浦发银行流水、建设银行流水（29）苏某通过郭某乙以完任务为名刷卡被骗18000元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙借我的信用卡说是完成公司的任务，我就借给她了。一张是招行信用卡ＸＸ，刷走没有还的有10000元，另一张是光大银行信卡ＸＸ，刷走8000元，共损失18000元。②书证-接受证据材料清单、银行流水、对账单③鉴定意见（30）郎某乙通过郭某乙以帮忙完任务为名被骗14600元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙让我给她帮忙说需要完任务，刷一下流水。郭某乙用我的交行信用卡ＸＸ在他们公司的ＰＯＳ机刷卡两次，共14600元，当时说3天后打到指定卡上，但一直没打。中间找郭某乙一直推脱，后得知金云利跑了，郭某乙也联系不到，才意识到出事了，我便来报案。该公司主要办理ＰＯＳ机业务，还代理ＸＸ金融，经常邀请楼内租户学习金融知识。②书证-接受证据材料清单、交通银行交易凭条③鉴定意见（31）王某庚通过时某把卡转借给郭某乙刷卡被骗37036元。证据：①报案材料、询问笔录：将建设银行信用卡ＸＸ借给同事时某，当时他说每个月每一万元支付100元利息。时某称用一两个月就还给我，后时某和我说钱刷没了，ＸＸＸＸ的老板跑了，还不上钱，我就问他到底是怎么回事，他说把卡转借给在郭某乙，刷了38000元，老板跑了，钱还不上了。已支付三笔利息，共计964元（微信红包发给我的）。时某证言，我借王某庚一张建设银行卡放到金云利公司，金云利出事之后我才将卡拿回来还给王某庚。当时郭某乙找我说公司资金周转不开，想让我帮帮忙，我就向王某庚借信用卡。我支付给王某庚大概1000元利息。②书证-接受证据材料清单、38000元对账单（32）黄某通过郭某乙以免费刷卡提升额度为名刷卡被骗15000元。证据：①报案材料、询问笔录：办理ＰＯＳ机时认识了郭某乙，当时她说她们公司可以为其免费刷卡还卡和提升信用卡额度，还说每人每天有免费刷3个卡的任务，当时正要还卡，就把表妹李某己的光大银行信用卡ＸＸ给了郭某乙，当天就刷了32000元（14752元＋17248元），后两次给其转了17000元，后又打电话催要，我才知道出事被骗。现在损失15000元。②书证-接受证据材料清单、光大银行卡明细、黄某邮政银行卡交易明细、光大银行信用卡明细③鉴定意见（33）宋某通过郭某乙以完任务为名刷卡被骗15000元。证据:①报案材料、询问笔录：郭某乙说刷卡免手续费，给她完任务，承诺3天内还钱。就将信用卡借给她后，被刷走了15000元，分别是光大银行信用卡ＸＸ被刷10000元，建设银行信用卡被刷5000元，借卡时已欠款9000元。过了有3天郭某乙一直没有给还款，打电话一直推脱，后来发现她们公司锁了门，没有人上班，给打电话她说她们老板拿钱跑了，就来报案了。郭某乙给打了欠条，上面的章是晋城市ＸＸＸＸ电子商务有限公司。②书证-接受证据材料清单、1705卡交易清单建行卡交易清单、郭某乙所打15000元欠条③鉴定意见（34）成某通过郭某乙以借卡并代还为名刷卡骗取58445元。证据：①报案材料、询问笔录：有时找郭某乙代还信用卡。后郭某乙向我借信用卡，就借了。后郭某乙给我打电话说老板跑了，让报案。我实际被骗了58445元。②书证：接受证据材料清单、交易明细（35）毋某通过郭某乙以完任务为名刷卡被骗20906元证明：①报案材料、询问笔录：郭某乙让其帮她完任务，用我的中国银行信用卡刷出14753元、6153元，当时承诺三天内还，但她一直推脱未还，后给郭某乙打电话得知他们公司出事，才得知被骗了。②书证-接受证据材料清单、出账单查询、14753元、6173元两笔。③鉴定意见（36）张某戊通过郭某乙以完任务为名刷卡被骗17940元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙需要完流水任务，让我借给她点钱帮她完任务，后直接让把信用卡留下做理财，一万元一个月100元。先后在她那放了有五张信用卡，到出事，还有18500元未还，我来报案。我有几张信用卡流水单，郭某乙给我打了一张18500元的欠条。我收到过两次利息，共560余元。我的信用卡分别是光大银行卡ＸＸ欠款5000元；平安银行信用卡ＸＸ欠5500元；招商银行卡ＸＸ，户主是任某，欠款8000元。②书证-接受证据材料清单、光大7179卡的交易明细（侦查4卷Ｐ453-454）欠款5000元、平安信用卡电子账单（3382元；2118元）、招商银行信用卡对账单（2681元、5319元）3、以下王某甲联系2人（37-38），金额共计60760元。（37）郭某丙经牛某乙介绍通过王某甲以提升额度为名刷卡被骗25760元。证据：①报案材料、询问笔录：经同事牛某乙介绍说把卡放利波那里可以增额或者能够得好处费。然后把建行卡、光大卡两张信用卡交给王某甲，没有收到过利息、好处费，实际被骗金额是25760元。发现他们公司没人了，就来报案。②书证-接受证据材料清单、郭某丙提供建行信用卡流水（38）原某通过王某甲以完任务为名刷卡被骗35000元。证据：①报案材料、询问笔录：我去他们公司代还过两次信用卡。王某甲和我说只有交行信用卡ＸＸ可以提额到20万元，他想用我卡内的好享贷，于是我就把卡留给他了。当天下午16时他用卡刷了35000元，产生了6期手续费1344元。郭某乙打电话跟我说老板跑了。②书证-接受证据材料清单、账户交易明细③鉴定意见4、以下董某联系4人（39-42），金额共计87700元。（39）刘某甲通过董某以完任务为名刷卡被骗5200元证据：①报案材料、询问笔录：董某找我说公司需要完任务，就是刷卡用一下，过几天就还进去了。我把光大银行的信用卡借给她了，后卡里被刷5200元没有还进去，后知道这家公司的老板跑了，我才意识到被骗了，便来报案。②书证-接受证据材料清单、账户交易明细③鉴定意见（40）仝某通过董某以完任务为名刷卡被骗25000元证据：①报案材料、询问笔录：通过网聊认识了董某，她说借信用卡给公司完任务。借给她两张信用卡，当天下午交行信用卡ＸＸ被刷走12000元，光大银行信用卡ＸＸ被刷走13000元。又过了两天，让她还钱她就一直推脱的不还我，后她就说公司出问题了，她不管了，就来报案了。②书证：接受证据材料清单、董某打收卡条，银行流水③鉴定意见（41）王某辛通过董某以完任务为名刷卡被骗50000元。证据：①报案材料、询问笔录：董某打电话让帮她完任务，将建设银行信用卡ＸＸ让分两次刷了8140元、41860元，共计50000元。后董某在微信上跟我说她的领导跑了，我才得知被骗了。②书证-接受证据材料清单、签购单两支③鉴定意见（42）刘某乙通过董某以完任务为名刷卡被骗7500元。证据：①报案材料、询问笔录：将交行信用卡ＸＸ借给朋友董某完公司任务，董某称3日以后就还清刷走的钱。被刷走7500元，给打电话总是推脱，总说让我等一等，后董某打电话说老板跑了，让去报案。②书证-接受证据材料清单、交通银行客户交易凭条③鉴定意见5、以下郭某丁及其介绍2人（43-45）,3人金额共计646280元。（43）郭某丁郭某丁以借款和完任务为名刷卡被骗341360元，现金被骗274500元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某乙、金云利、王某甲以公司资金周转不开、公司有免费刷卡的业务、完任务向我借款、刷卡，至今还有314500元现金和341360元信用卡欠款未还。金云利没有给我打欠条，我当时想着在公司上班，用一用就会给了我，就没有打条。金云利就是承诺过几天就给钱，但是一直推脱不还，并承诺支付利息，利息是每一万元每月支付150元，一共收到过20000元利息。金云利还过2万元本金。利息我在一个账本上有记录，随后可以提供过来。还有一些现金的凭证我也一并提供过来了。②书证-接受证据材料清单、借用朋友银行卡刷卡流水、郭某丁卡分账户明细（转账80000元）、郭某丁光大银行账户交易明细；郭某丁招商银行账户历史交易明细：张某庚招商银行信用卡对账单（37000元）等书证（44）范某通过郭某乙以提升额度为名刷卡被骗22000元。证据：①报案材料、询问笔录：郭某丁让把卡放她们公司，说能帮我提临时额度，然后招商银行信用卡被刷22000元。后郭某丁给打电话说我的临额被老板卷跑了。②书证-接受证据材料清单、招商银行信用卡对账单③鉴定意见（45）郭某戊通过郭某丁以完任务为名刷卡被骗8420元。证据:①询问笔录：郭某丁打电话说需要借其信用卡完公司任务，便将本人的平安银行信用卡ＸＸ借给郭某丁，被刷了共计8420元。过了几日，郭某丁给我打电话称公司的老板跑了，这个钱还不回去了，于是我便报案。②书证-接受证据材料清单、交易明细（五）被告人金云利的供述2016年5月27日（第一次供述）笔录：我在外面借了高利贷，为了还高利贷就把别人的信用卡刷空还钱，现在也没有能力还别人的信用卡了，所以我来投案自首。从2014年4月开始至今发生的事情。（问：你的债务金额是多少？）大约3000多万。（问：都是刷空他人的信用卡吗？）分两部分，一是刷别人的信用卡有170多万，其中包含理财和免费刷卡。其余部分是我借的钱，高利贷。高利贷债务有15人，刷卡有20-30多人，具体记不清了。不是我亲自操作的，是我指派公司员工具体操作，我告诉员工具体的方法，刷卡金额等。（问：把事情经过详细讲一下？）2014年之前我做食品生意的时候亏了，欠了100多万的债务。2014年4月，我在ＸＸ租房做卖ＰＯＳ机生意，为了还100多万的债务，我就以给客户用ＰＯＳ机刷卡、还卡垫付资金为由向朋友借高利贷，第一次是向赵某乙借了30万，月息6分，就是10万元，一个月利息还6000，是每月只还利息，不还本金。后来向赵某乙越借越多，最后借到100多万，利息最后变成每日一结，每天6000多，每月有17、8万的利息，直到今年5月，我给他连本带利打了大约330多万的欠条。每月都能够还利息，还利息的钱是再向赵某乙借钱支付他的利息。向赵某乙借的多了，他就不借给我了，但是还得每月支付他利息，后来我又向苗某借高利贷，刚开始是月息9分，每10万元月息9000元，陆续借了200多万，利息也不停的变动，有9分、6分、3分不等。从他们两个人以后，我为了归还借的本金和利息，又不断的向其他人借高利贷，还前面人的本金和利息，大约向15人借钱，最后利滚利，债务越来越大。2015年8月份，我向牛某丁陆续借了100多万，利息从月息0.12元涨到0．2元，我也不敢说借的钱是支付别人的利息，没办法，她涨利息，我只能同意，不然就要收本金，光给她支付的利息就有300多万，最后还给她打了一个350万的欠条。就是从牛某丁开始，我的债务利息越来越高，一直坚持到今年的5月10日，还给他们正常支付利息，基本上是每日支付，每天所有债主的利息要支付7—9万元不等。最后实在支付不起利息，就把给客户免费刷卡的钱，用来支付利息，也把客户的钱给用完了，债主和信用卡客户和我要钱，我实在没有钱支付他们，就来公安局投案自首了。我为了尽快还清债务，成立了ＸＸＸＸ电子商务有限公司，主要的业务就是卖ＰＯＳ机和与其有关的业务。我们为了使用客户信用卡的钱，而且客户为了提升他信用卡的额度，就来公司用我们的ＰＯＳ机免费刷卡，刷卡手续费我们付，用虚假的消费刷卡，刷卡后第二日从银行到公司账，我们和客户约定使用刷出的现金3天，3天后转到客户的储蓄卡上，还信用卡客户自行解决；我们拿上客户资金后，代别人还信用卡账，还了后，用公司的ＰＯＳ机虚假消费，再次刷卡，第二日这个钱又到了公司的账上，我们收手续费。还有理财的客户，就是客户有信用卡不用，我就把他们的卡借上，放到公司，把钱刷出来，公司使用，每月给客户一定的费用，使用10000元给100-150的费用；还有养卡的客户3、4人，这个钱不多，也是用上面的方法刷出钱使用。刷信用卡是从2015年7月开始，刷出的钱有时也还了债务上的利息了，和别人借的钱除了还利息外，也用还信用卡业务，两项钱，哪里急就往哪里使用，交叉用，到了最后把所有信用卡客户的钱都用来还利息了。刷信用卡的客户主要是ＸＸ大厦里其他公司员工、老板，另一个是公司业务人员的朋友和发展的客户。业务员都是以能够为客户的信用卡提升信用额度、增长信用卡积分，积分可顶年费，还有不使用信用卡客户不降额度为由，借用别人的信用卡往出刷钱。我的公司是2015年7月成立的，我是董事长，一个经理、一个财务，还有业务部、技术部、会务部，共14人。经理是丈夫王某甲，负责所有业务，财务是我自己负责，包括公司的正常营业收入、支出和刷信用卡业务、借高利贷、还高利贷和利息等，所有钱的使用都混到一块了；业务部是卖ＰＯＳ机、宣传课程（我公司代理ＸＸ金融的课程，主要讲如何提升信用卡），还有刷信用卡、养卡、代还卡等，由郭某丁负责。技术部是安装维护ＰＯＳ机。会务部是组织ＸＸ金融的课程安排等。公司业务就是卖ＰＯＳ机，刷卡套现不在经营范围。刷卡套现的业务都是我教给业务员如何操作套现，如何和客户说或者答复客户。（问：公司是否要求员工刷信用卡？）去年要求过，要求员工每天2万元的刷卡额度，员工把自己的卡和客户的混到一块了。今年没有要求过。刷卡套现的钱都在个人账户上，招商银行两个账户，郭某乙、郭某甲的名下；晋城银行有四个账号，是赵某甲、苏某各一个，我两个，账号记不清了。这些账户由我自己掌握使用，刷卡套现的钱和借高利贷及还利息的钱都在这几个账户内周转。刷卡小票基本上都不保存，我也不清楚公司现在有没有。公司主要以加油站、超市、电器有积分的虚假交易，理财客户能挣个手续费，其他客户都是为了提升信用卡额度。（问：你使用刷卡套现的方式，将客户信用卡资金用于归还个人债务或利息，你向客户说明过吗？）没有告诉客户将他们信用卡资金用于归还个人债务或利息，只是告诉刷卡的客户，使用一下他的钱周转。公司正常的经营项目，包括违法经营的刷卡套现业务总计毛利润每月有12万左右，和我的债务不符，资不抵债。刷卡未还的具体人数不清楚，每一个员工刷卡套现是每1万元提5元，代还信用卡每1万元提10元。公司的钱都混在一起了，正常的经营收入、刷卡套现的钱、借款都在一块，支出也从这支。刚开始刷卡套现的目的是为了公司周转资金，后来债务利息太高了，没有资金来源，就用客户的信用卡刷卡钱支付利息了。借高利贷时，我没有偿还能力。（问：既然没有偿还能力，为什么还要借高利贷？）刚开始时，我挣的钱还能顾住利息，但不能还本金，债主要本金，我就没有了，只能再去借高利贷，利息越来越高，最后刹不住车了，不停的借，直到借不上了。（问：你借高利贷来归还高利贷利息和本金，借你钱的人知道吗？）不知道，我没有和借钱的人说过钱具体用途，只说是用于信用卡业务。借款和刷卡套现的钱都用于支付利息和还本金了，拆东墙补西墙，公司租金、办公用品、经营费用也从这些钱出。2016年5月28日第二次讯问、2016年6月30日第三次讯问，供述内容同第一次供述。2016年8月26日第四次讯问笔录：我借款的大客户到我支付不起利息的时候，我给打条基本都在一百万以上，还有一个孟某也是大客户。王某丁是有六张信用卡在我这刷的，具体金额记不清了，也给打了条了；秦某甲是我和他借的钱，我记得还给他母亲的账户有4万左右，其他的记不清了；彭某是2014年借的，最后还有2万没还给他：借的款就是为了公司的周转，周转包括代还信用卡需要现金垫付，还有还高利贷的利息钱。秦某乙、李某甲都是我借高利贷的大客户，从2015年的4、5月份开始和他们借钱，利息都是每天支付，秦某乙是0.15元的利息，李某甲是9分的利息，他们两人一直是这个利息，中途借款金额也有增减，最后我都给打了欠条了，具体金额记不清了；孟某和秦某乙、李某亥的情况一样，最后我给打了欠条，他是从2015年11月份开始借的；续某一开始是在我这刷信用卡的，后来刷的多了，我就把刷出的钱作为借款，最后信用卡连现金我一共给打了172万元的条；赵某乙是在2014年开始我就借他钱了，也是大客户，也给打了条。赵某乙、牛某丁、郭某己、苗某、李某甲这几个大客户，我支付给他们的利息已经远远超过他们的本金了。陈某给记的是我个人借高利贷的账，不管大客户还是小客户，只要是我借的钱，都在这个账上，上面的费用有的是本金，有的是利息。徐某甲给记是就是信用卡套现、刷卡还卡的账，只要是信用卡的账都在这上面。2015年8月跟别人借款和他们说都是公司的周转，但是没有说用于我个人的债务，他们借款大部分都是按照9分利走的，也就是10万元每月9000元的利息。2016年12月20日第五次供述：1、张某丙：我在ＸＸ做ＰＯＳ机时，张某丙就拿着卡去我那里刷卡去了，一万元我给她150一个月的利息，还帮她换积分抵年费，每个月定时她拿上自己的卡去我那里让我给她还卡，密码都是张某丙自己保管，还卡的费用由我承担，一直到2016年5月左右，我欠张某丙信用卡里的钱已经还了几期，后来出了事就没有还过，但具体还有多少没有还我就记不清楚了。按每个月一万元150元的利息算，我每个月支付张某丙1500元左右，从2015年初到2016年5月，我每个月都给她支付到晋城银行储蓄卡上，具体多少我不清楚了。2、牛某乙：也是在ＸＸ做生意时，牛某乙找到我让我帮他还信用卡，当时他信用卡欠了十多万，我就帮他还了，当时因为有还款费用，牛某乙不愿意出，就答应把信用卡里的5万元借给我周转让我换信用卡，由我为其承担费用，也是到了今年5月份，我出了事就没有还过钱，我也记不清还有多少钱没有还他。（问：你是否对牛某乙实施过诈骗行为？）没有，都是在牛某乙允许的情况下操作的，而且牛某乙的信用卡必须经过本人打电话授权，然后牛某乙电话通知我才可以刷出钱来，存钱和刷钱牛某乙那边都有银行的短信通知，我怎么能骗他。3、彭某：是在2014年的时候，当时借给我几万元现金，具体多少我记不清了，每一万元一个月给他150元的利息，后来彭某要用钱就把他的现金拿走了，每次就拿信用卡找我用信用卡里面的钱挣利息。（问：你实际欠彭某多少钱？）我就是欠他2万或者3万元，具体数字我记不清了，我支付他的费用是每月都支付给他了。（问：你讲一下牛某丙、王某丁、王某己的借款情况？）我都记不得这些人了，我知道牛某丙这个人，但是这3个人都和我没有账目往来，我也不清楚这些人的情况。（问：你讲一下和王某戊、侯某乙、卫某的借款情况？）王某戊是我的员工，当时是借了他3000元，其实王某戊为了完成公司的任务，最后这3000元虽然没有在财务上给他支付，但是王某戊通过将ＰＯＳ机退回厂家，收取货款已经将这个钱挣回去了，但是具体金额我不清楚；卫某也是我的员工，她是多少钱来我记不清楚了，最后账目上是什么情况我记不清楚了；侯某乙我知道这个人，当时与她的账目、来回我完全不清楚。（问：你当时是以什么理由去借这些信用卡的？）牛某乙、张某丙等人是为了挣钱，主动找的我，李某亥、秦某乙等人就是纯粹的借款关系，和信用卡没有关系，他们也是为了挣钱找的我，还有就是一些人是公司员工拉过来的，我和他们说可以帮忙还卡，给他们节省费用，有的还可以提升额度，有的我用他们的钱给他们一定费用。（问：你是以什么理由去借高利贷的？）借我钱这些人本身就是做还信用卡生意的，他们大多数人本身对这个行业就了解，我就和他们说我需要钱，他们就把钱转给我，如果他们需要钱，我也把钱转给他们，他们都是放在我这里也是想挣利息的，这个行业就是这样，不需要有什么理由，大家都是为了挣钱。（回：借这些高利贷的时候对方是否清楚你的债务？）有些人清楚，有些人不清楚。（问：你借这些款你是否拥有偿还的能力？）我以前正常经营的时候有还款的能力，因为我这个生意就是挣一个差价，在2016年5月21日之前，我都正常每天支付给他们利息，还正常归还他们本金，只要时间够我就可以还了这些钱。（问：你与ＰＯＳ机对应的商户类似ＸＸ草等商户是什么关系？）我也不清楚，这就是ＰＯＳ机公司自己选的，我进回货就是这样的。（问：这些商户是否从中获利？）不清楚。（问：你还有什么需要补充说明的吗？）我之前所讲2014年前做食品生意欠账100多万，其实并不是这样，在2014年做ＰＯＳ机生意之前我并不欠钱，2014年我做ＰＯＳ机生意之前，我在ＸＸ路开的ＸＸ超市是正常盈利的，并且超市里有价值100多万的库存，而且还有人欠我10多万的货款，一直2016年5月，出现了资金断裂，超市里价值几十万的货被郭某己等高利贷客户强行拿货，导致超市无法经营，停止营业。（问：为何与之前所说不符？）因为我当时心理很慌张，一下子让我算那么多帐，我就记不清了，其实实际上我在2014年之前并不欠账。2017年3月1日第六次供述：郭某丁和郭某乙这两个人，我就没有骗过她们，她们就是为了从我这里挣利息，所以自己去找人借的信用卡，套现出来借给我然后目的是挣利息，我并没有要求她们去借信用卡套现。我确实还欠她们钱没有还，但我并不是骗她们。秦某甲我确实借过他的钱，我也给他了欠条，但是信用卡这一块具体情况我不清楚，我也知道秦某甲一直去公司刷卡，但是信用卡这一方面我就没有接触。郭某甲在公司刷过卡，她的信用卡和现金借款都混在一块了，我分不清楚。城区院审查起诉讯问：非法经营罪我认，信用卡诈骗罪、诈骗罪我不认。关于信用卡诈骗罪方面，我认为我和他们都是借贷关系，卡和密码都是他们交给我的，而且我给他们打的有借条，他们来我这儿也是有好处的；关于诈骗罪方面，我和他们是高利息借款关系，钱也是用于公司运作。具体欠信用卡持有人的人数、金额我不清楚，听郭某乙讲有178万多。这些钱都用于偿还高利贷了。2015年4月我开始干代还信用卡生意，向别人借的高利贷，现在连本带利欠高利贷有三四百万吧。（问：除信用卡持卡人外，你是否还欠其他人钱？）还欠续某140多万，秦某乙200多万，王某乙9万，李某亥32万元左右，其他的想不想来。（六）鉴定意见山西恒盛司法鉴定所山西恒盛鉴定［2017］0002号司法鉴定意见书，内容：2014年8月25日至2016年5月19日，金云利利用赵某甲、苏某、郭某甲、郭某乙、王某甲等5人共6个银行账户绑定ＰＯＳ机，进行信用卡套现，套现金额累计124834594.51元；金云利信用卡诈骗案信用卡欠款报案人数43人，报案金额2821024.71元。经鉴定，其中：23名报案人员的报案金额共578495.00元，与晋城市ＸＸＸＸ电子商务有限公司流水账记录核对一致，欠款金额可以确认；2名报案人员王某丁、成某的报案金额共136864.22元，经核对，流水账面金额为125245.00元，由于报案人提供的证明材料不充分，本次鉴定按账面金额125245．00元确认；其余18名报案人员的报案金额2105665．49元，经核对，会计流水账面无记录，根据报案人提供的证明材料和金云利笔录，金云利使用过部分信用卡，但金额不能确认；根据晋城市ＸＸＸＸ电子商务有限公司各月流水账记录，我们进行了统计，账面统计结果为：截止2016年5月31日，金云利借款人数共105人，其中：73人借款，账面显示已还清；其余32人借款，尚未还清，借款尚结欠金额共计11880990.00元。由于我们未取得借款合同、收据等相关资料，且ＸＸＸＸ公司借款流水账从2015年7月开始记录，2015年12月借款流水账无记录，我们无法进一步确认账面借款欠款金额的准确性。鉴定人崔某出庭证明内容同上。（七）视听资料、电子数据1、许某提交的金云利个人借款付息、信用卡套现流水账、接受证据材料清单。2、晋城银行提供的金云利晋城银行账户电子交易明细（流水）。3、电子流水刻盘、6个涉案账户后台资料以及制作说明。（八）其他证据材料-开发区公安分局情况说明2份因财务资料统计不全面，无法审计出非法所得的具体数额。金云利公司信用卡、个人借款账目上的人数与报案的人数有差距，经多次联系，其余人员未来该局报案。且金云利供述的未报案的借款大客户经多次询问，均不配合调查。上述证据均经庭审质证，证据来源合法且相互关联，客观地证明了本案的事实。本院予以确认。上述证据，本院分析评判如下：一、证人许某、郭某丁、郭某甲、郭某乙、王某戊、侯某甲证言、被告人金云利供述，证明金云利在代理ＰＯＳ机过程中，从事刷卡套现的非法经营活动；鉴定意见在收集全案帐务资料、在有关调查核实的基础上，作出了非法经营数额的鉴定；侯某甲证明金云利通过ＸＸＰＯＳ机刷卡套现非法经营获利17447.611元；上述证据来源合法、相互印证，客观证明了金云利从事刷卡套现的非法经营活动及非法经营数额124834594.51元、非法经营获利17447.611元；予以确认。二、证人许某、郭某丁、郭某甲、郭某乙证言、45名被害人陈述和报案材料、金云利供述，证明金云利隐瞒其巨额债务，以养卡、代还卡、提高信用卡额度为名骗取被害人同意金云利及金云利公司刷卡，造成被害人因刷卡被骗；金云利隐瞒其巨额债务，以借为名骗取他人款项。银行交易记录、银行流水单、金云利账务、欠条、鉴定意见，证明金云利骗取数额。上述证据来源合法、相互印证，客观证明了金云利隐瞒巨额债务，用刷取被害人信用卡2769300.71元、向被害人借取现金的方式，诈骗他人现金4069375元，共计6838675.71元的事实，予以确认本院认为，被告人金云利违反国家规定，以虚构交易的方式，使用销售终端机具刷卡套现，非法从事资金支付结算业务，扰乱市场秩序，其行为构成非法经营罪，情节特别严重；被告人金云利以非法占有为目的，隐瞒其巨额债务，以养卡、代还卡、提高信用卡额度为名刷卡骗取被害人信用卡内款项，以借为名骗取他人现金，共计6838675.71元，其行为构成诈骗罪，数额特别巨大。被告人金云利一人犯数罪，依法应对被告人金云利数罪并罚。金云利在案发后主动投案，如实供述其犯罪事实，是自首，依法可以从轻或者减轻处罚。公诉机关指控被告人金云利犯非法经营罪、诈骗罪，事实清楚，证据确实充分，予以支持。对被告人金云利非法经营所得17447.611元，依法应当予以追缴，上缴国库；金云利诈骗所得款项应退赔被害人。被告人金云利明知无能力归还而向他人借款，无论是高利借款还是借用被害人信用卡刷卡取款，都向被害人隐瞒了其的巨额债务、隐瞒了其借款或刷卡取款用于归还借款本息的事实，致使被害人受欺骗借给金云利现金、信用卡内钱款，被告人金云利的行为符合诈骗罪的构成要件，构成罪，故被告人金云利所提其不是诈骗，是向客户借款的辩解意见以及其辩护人提出金云利借款是为了维持公司的正常运转，不能推定其有非法占有的故意，不构成诈骗罪的辩护意见不正确，不予采纳。金云利提出通过刷取被害人信用卡刷卡借款和直接向被害人借现金数额上有重复的意见，因刷卡消费记录证明了金云利刷卡骗取的数额，银行转账及金云利所打借条证明了金云利借款数额，金云利所提理由与事实不符，不予采信。为保护国家正常的市场管理秩序、保护公民的财产权利不受侵犯，依据《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（三）项、第二百六十六条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第三款、第六十四条、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条之规定，判决如下一、被告人金云利犯非法经营罪，判处有期徒刑七年，并处罚金八万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金二十万元；决定执行有期徒刑十七年，并处罚金二十八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年5月27日起至2033年5月26日止。罚金在本判决生效之日起一个月内缴纳。）二、对被告人金云利非法经营所得17447.611元，予以追缴，上缴国库。三、被告人金云利诈骗所得6838675.71元退赔被害人。其中，退赔王某戊13000元、卫某28500元、王某戊78419.22元、王某己83284元、张某丙87251元、牛某乙254030.5元、张某丁32000元、秦某甲145220元、牛某丙91000元、秦某乙1664713元、侯某乙50392元、续某1648334元、彭某53452元、张某乙81620元、王某丁290000元、孟某276080元、赵某乙362600元、郭某乙332000元、程某62950．89元、李某乙24764元、崔某甲1万元、常某20000元、李某丙19000元、李某丁10263元、郎某甲12000元、马某35362元、潘某甲32576元、武某48197．1元、苏某18000元、郎某乙14600元、王某庚37036元、黄某15000元、宋某15000元、成某58445元、毋某20906元、张某戊17940元、郭某丙25760元、原某35000元、刘某甲5200元、仝某25000元、王某辛50000元、刘某乙7500元、郭某丁615860元、范某22000元、郭某戊8420元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本九份审判长张福祥审判员霍敏翔审判员秦树杰二〇一七年七月十七日代书记员郭红霞

案例二相关法律条文：
违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：
（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；
（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；
（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 金云利
crime: 非法经营罪
诈骗罪
sentence: 有期徒刑十七年