案例一：
经审理查明，一、2015年9月28日，被告人赵泉胜以河北喜能节能科技有限公司的名义与磁县岳城镇漳村村民委员会签订漳村村东土地承包合同，承包该村土地785.87亩用于高效农业、太阳能光伏发电综合农光互补开发项目。2015年10月13日，被告人赵泉胜用磁县汇能光伏科技有限公司（当时未注册）的名义与项目承建方珠海横琴新区中龙建设工程有限公司的委托代理人周某签订了建设工程施工合同，赵泉胜与其工作人员王某1作为发包方在该施工合同上签字。2015年11月5日被告人赵泉胜以王某1的名义注册登记成立了磁县汇能光伏科技有限公司，王某1为法定代表人，被告人赵泉胜为实际控制人负责公司经营，后在与周某签订的建设工程施工合同上补盖了磁县汇能光伏科技有限公司的印章。2015年10月至2016年1月期间，周某组织工人在漳村村东土地上进行项目建设施工。经磁县国土资源局调查认定，该项目未经批准，占用磁县集体农用地66194.33平方米（折合99.29亩），其中基本农田34502平方米（折合51.75亩），已建有混凝土地桩，且不符合磁县土地利用总体规划，形成违法占地事实。经邯郸市国土资源局鉴定，共造成9.6885亩耕地（均为基本农田）种植条件严重毁坏。二、被告人赵泉胜为了磁县岳城镇漳村村东农光互补光伏发电项目，伪造了磁县国土资源局《关于河北喜能节能科技有限公司兴建磁县20ＭＷ农光互补光伏发电项目用地的预审意见》的公文。经邯郸市公安局物证鉴定所鉴定，《关于河北喜能节能科技有限公司兴建磁县20ＭＷ农光互补光伏发电项目用地的预审意见》上的“磁县国土资源局”可疑印文不是印章直接盖印形成。2018年1月25日，磁县公安局民警从被告人赵泉胜处提包内提取有其伪造的印章。其中“磁县劳动人事局合同鉴证专用章”、“磁县劳动人事局招工专用章”、“磁县工资改革办公室”、“磁县对外贸易经济合作局”、“磁县对外经济贸易局”、“磁县岳城镇人民政府”、“河北冀电电力工程设计咨询有限公司”共七枚。经邯郸市公安局物证鉴定所鉴定，在赵泉胜处提取的“磁县工资改革办公室”可疑印文与磁县人力资源和社会保障局提供的样本不是同一枚印章盖印；“磁县岳城镇人民政府”可疑印文与磁县岳城镇人民政府提供的样本不是同一枚印章盖印；“河北冀电电力工程设计咨询有限公司”可疑印文与河北冀电电力工程设计咨询有限公司提供的样本不是同一枚印章盖印。

案例一相关法律条文：
违反土地管理法规，非法占用耕地、林地等农用地，改变被占用土地用途，数量较大，造成耕地、林地等农用地大量毁坏的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。



伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。
伪造、变造、买卖居民身份证、护照、社会保障卡、驾驶证等依法可以用于证明身份的证件的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例一判决结果：
name: 赵泉胜
crime: 非法占用农用地罪
伪造国家机关公文、印章罪
伪造公司印章罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
被告人陈某某非法吸收公众存款、伪造公司印章、被告人欧阳某某伪造公司印章案一审刑事判决书湖南省桂阳县人民法院刑事判决书（2017）湘1021刑初254号：湖南省桂阳县人民检察院以湘桂检公诉刑诉（2017）206号起诉书指控被告人陈亚雄犯非法吸收公众存款罪、伪造公司印章罪和被告人欧阳某某犯伪造公司印章罪，于2017年9月6日向本院提起公诉。本院于同日立案受理，依法组成合议庭，适用普通程序，分别于2017年12月14日、2018年1月17日在本院第一审判庭公开开庭审理了本案。湖南省桂阳县人民检察院指派检察员黎石荣出庭支持公诉，被告人陈亚雄及其辩护人高鑫、被告人欧阳某某到庭参加诉讼。期间，湖南省桂阳县人民检察院建议延期审理两次，本院依法予以准许。本案经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结湖南省桂阳县人民检察院指控：一、非法吸收公众存款罪2013年3月19日，被告人陈亚雄以其任法人代表的湖南大源投资有限公司名义与桂阳县政府签订《桂阳县“蓉城之光”城市广场人防工程投资建设合作协议》，成为该人防工程项目的开发商。因自身资金不足，陈亚雄就向其亲戚及认识的朋友借款，在2013年4月以来，陈亚雄先后向认识的罗某某、黄某某、朋友杜某某、亲戚朱某某等人借款共计人民币2379万元，支付2至3分不等的利息。2013年9月，陈亚雄注册成立了其任法人代表的郴州市达源房地产开发有限公司（以下简称达源公司），具体负责桂阳县“蓉城之光”项目。到2015年1月，被告人陈亚雄因资金紧张，不但在达源公司内部员工进行集资，还要求公司欧阳某某、彭某某等主要负责人宣传达源公司需要资金的信息，吸收他人借款，并提出了根据介绍来的借款金额的5厘给予介绍人好处费的政策，以扩大宣传效果。后经过达源公司陈亚雄、彭某某等人的宣传，徐某某、骆某某、张某某先后借款给达源公司，经过徐某某、何某某、李某某、刘某某等人的介绍，徐某甲、李某甲、谭某某、何某某、骆某某、何某某、谭某甲、彭某甲、邱某某、王某某、陈某某等人先后借款给达源公司，并收取利息。此外，陈亚雄、达源公司还以支付2分5至4分不等的利息，向“蓉城之光”项目合作商曾某某、雷某某、彭某甲、何某某借款共计人民币640万元。其中，经鉴定，达源公司、陈亚雄向徐某某、骆某某、张某某、邱某某、王某某及陈某某、李某乙、李某甲、徐某甲、谭某某、朱某某、何某某等11人借款共计1566.1万元，支付利息493.6387万元，支付本金107．1万元。同时，徐某某获得达源公司支付的介绍借款的中介费29800元、刘某某获得中介费24000元。二、伪造公司印章罪20ｌ6年初，被告人陈亚雄的达源公司在开发桂阳县“蓉城之光”人防工程项目过程中，因资金不足，与该项目的承建商湖南省扬生建设集团有限公司（以下简称扬生公司）产生纠纷，项目停工。陈亚雄为了引进新的建设商，就与扬生公司在该项目的负责人罗某某商谈签订了《桂阳县蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》，但是因陈亚雄未完全履行协议，扬生公司拒绝加盖公章。为此，陈亚雄安排达源公司经理被告人欧阳某某去刻制一枚扬生公司印章。后欧阳某某就到郴州火车站附近一流动刻章摊位，花费180元刻了一枚编号为43100000061185的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”，并根据陈亚雄的安排保管该印章。后因“蓉城之光”项目建设需要作为承建单位的扬生公司出具文书，因扬生公司不愿配合，欧阳某某在2016年3月、4月、8月先后在“蓉城之光”项目提交给桂阳县建设质量安全监督站的《塔式起重机安装合同》、《建筑起重机机械基础验收表》、《旁站监理记录表》、《施工组织设计（方案）报审表》、《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》等8份文书资料中加盖使用了该伪造的扬生公司合同专用章，其中在《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》上是遮挡了“合同专用章”字样后加盖的。2016年9月，罗某某在桂阳县建设局看到上述报告等文书材料时，发现上面加盖的扬生公司印章是假的，于是向建设局及桂阳县政府做了汇报。陈亚雄得知此事后，就安排欧阳某某把伪造的扬生公司印章销毁。经鉴定，上述《塔式起重机安装合同》等8份文书材料中加盖“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”、“湖南省扬生建设集团有限公司”印章，与湖南省扬生建设集团有限公司的行政公章“湖南省扬生建设集团有限公司”和合同章“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”都不是同一印章所盖印。为证明上述事实，公诉机关当庭宣读、出示了抓获经过、户籍证明、抵押借款合同、达源公司收据、银行交易记录、商品房买卖合同、鉴定意见书、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关据此认定被告人陈亚雄的行为构成非法吸收公众存款罪、伪造公司印章罪，被告人欧阳某某构成伪造公司印章罪，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百八十条第二款之规定，对两被告人定罪量刑。被告人陈亚雄辩称，他没有向社会公开宣传和向社会不特定对象借款。借款人是他的亲友或公司客户，不是社会公众，不构成非法吸收公众存款罪。他对起诉书指控伪造的公章不知情，与其工作职责无关，故其不构成伪造公司印章罪。辩护人高鑫辩称，公诉机关指控被告人陈亚雄的罪名事实不清、证据不足。首先本案涉嫌非法吸收公众存款罪的行为主体应为达源房地产公司，借款的收取和用途均为达源房地产公司，而非被告人陈亚雄个人。达源房地产公司因在经营期间资金短缺向亲友及部分特定客户借款，属民间借贷，没有侵犯国家正常的金融管理制度和扰乱国家金融秩序。达源房地产公司法定代表人陈亚雄仅是对欧阳某某、彭某某、张某乙说过要这三人向其亲友或客户借款给公司，未向社会公开宣传，实际上仅有彭某某找人借了款来，借款对象范围较小均为亲友及特定的客户。其次指控陈亚雄涉嫌伪造公司印章罪仅有被告人欧阳某某的供述，而无其它证据证实。故公诉机关指控的罪名不成立。被告人欧阳某某辩称，对指控的罪名及犯罪事实不成立，他是在受到诱供的情况下，为了达源公司的利益，才作出有罪的供述，实际上他没有伪造和加盖扬生公司的印章。经审理查明：一、非法吸收公众存款事实2013年3月19日，被告人陈亚雄任法定代表人的湖南大源投资有限公司（以下简称大源公司）与桂阳县人民政府签订《桂阳县“蓉城之光”城市广场人防工程投资建设合作协议书》，成为该工程项目的开发商。2013年9月24日郴州达源房地产开发有限公司（以下简称达源公司）成立，朱某某、唐某某、被告人陈亚雄是该公司股东（2016年6月18日该公司股东变更为屈某某、唐某某、陈亚雄），陈亚雄任该公司法定代表人，负责桂阳县“蓉城之光”项目的开发与经营。2013年4月至2016年9月，大源公司、达源公司、被告人陈亚雄为解决资金短缺问题，在未经国家金融监管部门批准的情况下，采取口口相传、以人传人的形式，向大源公司和达源公司合作商、客户、社会人员等不特定对象非法吸收资金1884.02万元，约定月息2分至4分作为回报。具体事实如下：（一）2013年4月至7月，大源公司、被告人陈亚雄向罗某某借款1050万元，约定月息4分，现已还1107万元。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：1、借条、收据、银行转账凭证及记录：2016年1月20日陈亚雄出具借到罗某某ｌ800万元，原750万元借条作废的借条。2013年4月至7月大源公司出具三张收据收到罗某某借款420万元、300万元、330万元，共计1050万元，月息4分。随后在上述对应时间罗某某通过银行转账1050万元给陈亚雄银行账户。2、被害人罗某某的陈述：2013年3月份湖南扬生建设有限公司与陈亚雄签订了承建欧阳海广场人防工程的合同，并陆续交纳了1450万元信誉保证金，他受扬生公司聘请在桂阳蓉城之光城市广场担任工程技术总管。扬生公司进场后，陈亚雄说蓉城之光城市广场二期工程摘牌需要1000多万元找他借钱。他分三次借了1050万元给陈亚雄，陈亚雄打了三张借条给他，月息4分，口头承诺半年后还。扬生公司工程队进场后，他们垫资了工程款1700多万元，2015年11月份因陈亚雄施工手续不齐被迫停工。2016年2月份陈亚雄与扬生公司的张某某签订了结账付款承诺书，并要回了之前给他打的1050万元借条中的一张借条。又给他打了之前借款1050万元的本息合计1800万元的借条，之前的1050万元中还有两张借条在他手上。这1800万元陈亚雄还了1107万元，还欠693万元。2013年7月，陈亚雄因购买“蓉城之光”第二期土地陆续向他提出借钱，他借给陈亚雄320万元，没有打借条，2013年12月陈亚雄还了他348万元。2015年1月，他借给陈亚雄180万元左右，2个多月后陈亚雄还给他320万元，多给了他50万元，这50万元含了之前借的1050万元和180万元的利息，月息是4分。他借钱给陈亚雄是因为蓉城之光项目宣传声势大，且陈亚雄经常在他面前讲是湖南省人防协会副会长，他感觉陈亚雄是大老板，再加上月息4分。这些钱是他从别人那以月息3分借来给陈亚雄，但陈亚雄没有要他发动亲友借款。（二）2013年6月至2014年6月，达源公司、被告人陈亚雄向黄某某借款220万元，月息2.5分，至2016年3月18日止已付利息66万元。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：1、银行交易记录、收据：2013年6月18日至2014年6月18日，蒋某甲、曹某某、胡某某、黄某某等人分六次向陈亚雄账户汇款145万元。达源公司于2014年7月18日至2016年8月11日向黄某某账户汇款74.25万元。2016年3月18日，达源公司向黄某某借款330万元，月息2.5分。2、被害人蒋某甲的陈述：2013年三四月，她母亲黄某某通过他人介绍认识了陈亚雄，陈亚雄说在桂阳搞人防工程需要融资，利息比银行高。2013年5月，她与黄某某、王某甲、胡某某凑了110万元转账给了陈亚雄提供的账户。借款后陈亚雄没有按照约定2分5的月息支付利息。2014年6月，110万元的借款利息及他们临时借给陈亚雄的钱一共有150万元。另外黄某某转了70万元给陈亚雄提供的账户，借款变成220万元。2016年借款本息累计330万元，陈亚雄给黄某某出具了330万元的借条。3、被害人黄某某的陈述：她与陈亚雄的前妻是同事。在一次饭局中，陈亚雄说在桂阳做一个蓉城之光项目，前景可观，但有四五百万元的资金缺口，问她是否有钱投，可以给2分5的月息。她与子女商量后，一家人凑了220万元借给陈亚雄，其中她两个女儿凑了四五十万元，她和老公出了100多万元，这笔钱月息是55000元。2016年3月，陈亚雄有几个月利息没付，她便按陈亚雄的提议另凑了几十万元现金，加上原借款未付的利息，陈亚雄要公司财务开了330万元的收据给她，把之前的借据凭证撕掉了。陈亚雄共付给她66万元利息。她主要是受高利息的诱惑把钱借给了陈亚雄。（三）2015年2月份，达源公司、被告人陈亚雄向王某某及陈某某借款130万元，约定月息3.5分。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：1、银行转款凭条、借款合同、借款合同补充协议、借条、达源公司收据、借款合同、房屋预告登记、民事调解书：2015年2月份王某某和陈某某借款130万元给达源公司，约定月息3分五厘，达源公司将蓉城之光Ａ512、Ａ5ｌ7、Ａ507、Ａ511商铺以总价款130万元抵卖给王某某和陈某某，并办理上述商铺的商品房预告登记。为此双方签订了《借款合同》、《商品房买卖合同（预售）》。2015年9月份，王某某、陈某某就上述借款向桂阳县人民法院提起民事诉讼，请求达源公司及陈亚雄归还其借款本金130万元及利息25万元。2015年9月21日，王某某、陈某某与达源公司、陈亚雄达成民事调解协议，约定达源公司、陈亚雄欠王某某、陈某某本金130万元，利息18.2万元；2015年9月22日前付65万元，2015年10月16日前付83.2万元。２、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年2月17日达源公司、陈亚雄向陈某某和王某某借款130万元，已支付本金46.8万元和利息65.6207万元。３、证人李某某的证言：2015年初，他认识了彭某某，彭某某提到蓉城之光的老板陈亚雄需要资金，并愿意支付一定的利息。之后他告诉王某某蓉城之光有门面，而且蓉城之光的老板陈亚雄需要资金，后来听王某某说她和陈某某借了130万元给陈亚雄，王某某是100万元，陈某某是30万元，约定月息是3.5分，借期6个月。４、被害人王某某的陈述：2014年2月，李某某告诉她和陈某某，达源公司需要资金，利息比银行高，月息3分5。后她和李艳出了100万元，陈某某出了30万元，一共130万元借给达源公司，陈亚雄出具了借条并以商铺做了抵押和预售登记。后来达源公司借款不还，她们到法院起诉，法院从达源公司扣了65万元付了她与陈某某。并把借款降下来了，重新打了张借条。（四）2015年3月25日至2015年7月29日，达源公司、被告人陈亚雄向徐某甲借款183.1万元，已还款22万元。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：１、商品房买卖合同、收据、汇款记录：2014年3月2日，徐某甲与达源公司签订合同购买了蓉城之光Ａ-553Ａ商铺，合同价款94.3603万元，徐某甲实际缴纳47.3603万元。2015年3月至2016年4月，徐某甲与达源公司签订《商品房买卖合同（预售）》将蓉城之光项目Ａ603、Ａ1148、Ａ1145、Ａ605、Ａ256、Ａ120、-1165、Ａ123Ａ、-1168、Ａ508、Ａ509、Ａ608等12个商铺抵押给徐某甲，其中6个商铺进行了预告登记。2015年1月至3月，徐某甲汇款给达源公司提供的账户150.6万元。2016年6月至9月，达源公司向徐某甲出具了5张短期借款的收据，总金额为70.8994万元。２、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年3月25日至2015年7月29日达源公司、陈亚雄向徐某甲借款183.1万元，已支付利息17.8万元。３、被害人徐某甲的陈述:2014年3月2日他通过徐某某介绍到蓉城之光购买了Ａ553Ａ商铺，付了首付款47.3603万元。2015年3月25日徐某某介绍他借款给陈亚雄，月息3分，3个月内还。第一次借款110万元给达源公司，陈亚雄和他签订了Ａ-120商铺《商品房买卖合同（预售）》承诺还不起就以商铺抵押。之后，陈亚雄以借款抵商铺方式陆续向他借款52.5万元，这些钱有转账和拿现金，但没有留底，月息都是3分。2015年4月份，因蓉城之光欠皓翔渣土公司工程款，皓翔渣土公司的雷某某带起他找到陈亚雄并经陈亚雄同意将皓翔渣土公司欠他的20.6万元借款及月息3分的利息转给达源公司。蓉城之光Ａ-123Ａ、负一层1168、Ａ-508、Ａ-509、Ａ-608商铺是因上述借款抵押给他的。到2016年1月31日为止，陈亚雄已支付他利息22万元左右，本金未付。（五）2015年3月25日至2016年7月1日，达源公司、被告人陈亚雄向何某某借款75.8万元，已还款56.2438万元。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：1、收款收据：2016年7月30日达源公司收到何某某短期借款10万元，借期8个月，月息3分；何某某25万元、骆某某5万元、谭某甲5万元、彭某甲5万元。２、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年3月25日至2016年7月1日，达源公司、陈亚雄向何某某借款75.8万元，已支付本金25.8万元和利息30.4438万元。３、证人欧阳某甲（骆某某丈夫）的证言：他从何某某处得知蓉城之光老板陈亚雄需要资金，月息2分，若没资金偿还可将所建门面抵押。2016年7月3Ｏ日，他与何某某、谭某甲、彭某甲每人借了5万元给陈亚雄，开收据时他报了他老婆骆某某的名字。他收到2个月利息共2000元。4、证人何某某的证言：2015年，何某某通过徐某某介绍，要她一起到蓉城之光购买商铺，说以先交订金的方式去买商铺，订金可以得2分5的月息，若能按期交房，利息退给达源公司。她交了5万元，拿了几个月利息后，她发现商铺没有建好就把5万元钱退了。之后，何某某又叫她去买商铺，以商铺抵押再借钱给达源公司，她拿了10万元交到彭某某处。当时以何某某和她作为买受人与达源公司签订了商品房买卖合同，商铺编号是Ａ-596，以房屋预售款的形式，她和何某某、谭某甲、骆晓芝等人共借给达源公司50万元。付了她2个月利息共计6000元。借款主要是何某某在操作。５、证人谭某甲的证言：何某某、徐某某跟他讲，蓉城之光城市广场项目很好，是地下商铺，有升值空间，要他一起去投资购买商铺，蓉城之光的老板还可每月返一部分利息给他们。于是2016年7月份，何某某叫上他和骆某某、彭某甲每人带了5万元交给蓉城之光项目部的彭某某，彭某某给他们出具了收据。何某某告诉他们以2分的月息借给陈亚雄，他收到了2个月的利息共2000元。６、证人彭某甲的证言：2016年上半年，何某某说蓉城之光项目前景很好，地段好，要她一起去买个商铺。2016年7月份，她带了5万元现金和何某某等人将钱交给了达源公司，作为商铺的首付款，共同购买了一个商铺。当时这些钱是购房预付款，但达源公司为了让他们放心，承诺工程会马上完工，可以比银行高的利率付给他们利息，月息约定为3分，若工程按时完工，利息退还公司，若不能按时完工，未付利息抵商铺余款，一直抵到他们购买的商铺全部归他们所有。事后她得了2个月利息共3000元。7、被害人何某某的陈述：2013年9月因陈亚雄欠雷某某工程款，经三方同意，雷某某将欠他、谭某甲、徐某某三人的25.8万元转给达源公司，作为达源公司向他们三人的借款，月息2分。不久，他通过彭某某借了10万元给陈亚雄，一个月后还本息10.2万元。2015年初，他和彭西玲、何某某知道陈亚雄需要钱且利息比银行高就凑了20万元（他5万元、彭西玲10万元、何某某5万元）找到彭某某以月息2分5厘借给达源公司6个月，2016年6月份达源公司将这笔钱的本息给他们付清了。2016年7月份，25.8万元的借款，还了本金5.8万元，还欠20万元没还。他找彭某某说欠款用来买商铺Ａ596，彭某某说首付要60万元。后经他与骆某某、谭某甲、彭某甲、何某某商量，何某某出资10万元，其他人出资5万元，再加上达源公司欠他的20万元，他们凑了50万元由彭某某经手购买了蓉城之光Ａ596商铺。彭某某将25.8万元的收据收回后，给他们出具了写有“今收到何某某短期借款贰拾万元”，“今收到何某某（5万元）、骆某某（5万元）、谭某甲（5万元）、彭某甲（5万元）共贰拾万元”的收据，何某某的10万元是单独打的。签《商品房买卖合同（预售）》之前，彭某某说Ａ596商铺2016年10月份就可以交给他们，若他们不放心这50万元首付款可按月息3分5厘作“购铺返租”给他们付3个月利息，若能按期交商铺就从50万元首付款中扣除已付的3个月利息，他们就同意了。之后，达源公司付了他们2个月利息。（六）2015年11月至2016年9月，达源公司、被告人陈亚雄向李某乙借款70万元，已还款17.1万元。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：1、认购协议书、抵押借款合同、收据、银行交易记录：2015年1月2日，李某乙与达源公司签订《蓉城之光城市广场认购协议书》，购买Ａ527号商铺，价格76万元。2015年8月7日李某乙向达源公司汇款14万元。2016年3月7日，李某乙与达源公司签订《抵押借款合同》借款70万元给达源公司，约定月息3分，借期6个月；达源公司将蓉城之光Ａ-527、Ａ-515、Ａ-578、Ａ-579商铺抵卖给李某乙，并向李某乙出具了4张共70万元购买商铺的收据。2015年11月至2016年9月，达源公司支付李某乙利息17.1万元。２、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年8月7日至2016年3月7日，达源公司、陈亚雄向李某乙借款70万元，已支付利息14.7万元。３、证人刘某某（李某乙儿子）证言：2015年4月份，他往蓉城之光这个项目送盆景时，发现有很多人借钱给该公司的老板陈亚雄，都是月利息3分至5分，之后他告诉了母亲李某乙。过了两天他们一起去项目部找彭某某，彭某某答应给3分的月息。后来他单独跟彭某某讲，他介绍母亲借钱给达源公司，公司应当给他一部分好处费。彭某某跟陈亚雄联系后，要他亲自跟陈亚雄谈，陈亚雄答应他只要能够借钱，就按借钱总金额每月5厘的好处费给他。他母亲借了70万元钱给陈亚雄。陈亚雄是按3分的月利息支付给他母亲，另外陈亚雄支付他大概4至5个月的5厘的好处费，是按每月支付，有时是拿现金有时是打卡打到他母亲的银行账号上。每个月的好处费是3500元钱，另外他母亲进利息钱是进了4至5个月。他是看见许多社会上的人到达源公司去放钱然后每个月得利息，于是才晓得陈亚雄他们公司在向社会借民间资金。没有人跟他讲过陈亚雄要借钱。4、被害人李某乙的陈述：2014年1月份她购买了蓉城之光一个商铺，交了ｌ0万元认购金，后来看到没有建成去退钱，陈亚雄说没钱退算借款给达源公司，月息3分，本息16万元。她觉得划得来，加了4万元总共20万元借给达源公司。后又陆续借款给达源公司共计借款70万元（转账14万元至彭某某账户，信用社取款30万元彭某某去拿的，6万元现金）。这些借款没有写借据，直接写了《抵押借款合同》，还和她签订了四份《商品房买卖合同》。随后达源公司支付了她17.1万元利息。（七）2016年4月13日，达源公司、被告人陈亚雄向邱某某借款150.12万元，月息3分，已还款30万元。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：1、收据、银行转账凭证、抵押借款合同：2016年4月13日，邱某某借款200万元给达源公司，借期2个月，月息3分。20ｌ6年4月13日邱某某向达源公司账户汇款20万元；2016年4月13日邱某某向达源公司汇款130万元；2016年4月20日，桂阳宏升混凝土有限公司收到达源房地产开发有限公司混凝土款（代付扬生建设集团所欠混凝土款）438800元，此款由邱某某代付混凝土公司。2016年4月10日，邱某某与达源公司签订抵押借款合同、《商品房买卖合同》，约定邱某某借200万元给达源公司，达源公司自愿将蓉城之光项目Ａ-601、Ａ-602、Ａ-603商铺抵押给邱某某。上述买卖的房产都进行了预告登记。2016年4月至8月达源公司向邱某某转账33万元。2016年4月19日达源公司收到邱某某地下停车场交通系统工程合同保证金100万元。2016年5月29日达源公司收到邱某某装修工程保证金150万元。２、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2016年4月13日达源公司、陈亚雄向邱某某借款194万元，已支付利息28.5万元。３、证人何某某的证言：2016年3月份，达源公司与宏升公司签混凝土供销合同时，达源公司彭某某要他们垫资200万元，他们没同意。彭某某说达源公司需要资金，要他们介绍人借钱给公司，月息3分。他就介绍了邱某某借200万元给达源公司，这200万元包括蓉城之光项目欠宏升公司的438800元混凝土款，约定月息3分，以蓉城之光三个商铺作抵押，并办理了相关手续。后来听邱某某说，邱某某从银行转账150万元给达源公司，交了1200元现金，抵扣了第一个月利息6万元。４、被害人邱某某的陈述:他是桂阳宏升混凝土公司的石料供应商。2016年3月份，桂阳宏升混凝土公司的销售经理何某某跟他讲“蓉城之光”因为资金不足需要借款，月息3分，要他借200万元给“蓉城之光”。随后，何某某介绍他认识了“蓉城之光”的开发商陈亚雄和销售总监彭某某。第一笔是2016年4月10日，在桂阳宏升混凝土公司、他和陈亚雄签订了借款200万元给陈亚雄的《抵押借款合同》和陈亚雄以商铺Ａ-601、Ａ-602、Ａ-603作抵押的《商品房买卖合同》，三个商铺的买受人都是他。2016年4月13日他向达源公司转账150万元，另50万元是蓉城之光欠了宏升混凝土公司混凝土款43.88万元，宏升公司又欠他石料款，三方说好将这笔债权转到他名下并扣除当时利息6万元，他再补了1200元现金。之后彭某某经手向他出具了200万元的收据。之后，陈亚雄陆续支付了30万元利息。第二笔是彭某某讲陈亚雄为了感谢他借款给公司，想将蓉城之光室内外装饰工程给他做，工程量有2000万元左右。2016年5月28日，他和陈亚雄签订了《蓉城之光城市广场项目室内外装饰工程承包合同》及《桂阳县蓉城之光城市广场室内外装饰项目补充协议书》，按合同约定他要交150万元履约保证金，为此同时陈亚雄与他签订了4份《商品房买卖合同》，买受人是他女儿、女婿和妹妹，约定退还保证金之前按3分月息支付利息。他按约定分几次转账145.5万元给达源公司，扣除了当月利息4.5万元。彭某某经手出具了150万元的收据。随后，达源公司支付利息13.5万元。第三笔是2016年7月份，彭某某说将“蓉城之光”地下停车场交通系统工程包给他，并说陈亚雄要蓉城之光管事的都要为项目融资。随后，他和陈亚雄签订了《湖南省桂阳县蓉城之光城市广场地下停车场交通系统工程总承包合同》，履约金100万元按以前的流程月息3分，同时抵押了4个门面给他。但合同落款时间按照陈亚雄的要求签的是2016年4月17日。合同签订后，他转账71万元给达源公司提供的账户，扣除一个月利息3万元，200万元的两个月利息12万元，150万元的3个月利息13.5万元，另外他付了5000元现金给彭某某，合计100万元。彭某某经手出具了收据。到目前为止，这450万元陈亚雄按月息3分支付了46.5万元，本金一分未付。他在借款之前不认识陈亚雄，和陈亚雄及达源公司也没有业务往来或经济纠纷，陈亚雄没有跟他提过购买商铺返租，他也没有听人讲过。他不知道陈亚雄为蓉城之光向外公开宣传借款，陈亚雄也没提出要他找亲戚朋友借钱给达源公司。他借钱给陈亚雄主要是想赚些利息钱，而且又作了商铺抵押，前期及时按约定支付了利息。（八）2016年8月28日，达源公司、被告人陈亚雄向朱某某借款5万元，月息3分，已还款0.3万元。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证实：１、收款收据、微信转账记录：2016年8月28日，达源公司收到朱某某短期借款5万元，月息3分；2016年11月15日朱某某收到利息ｌ500元。２、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2016年8月28日达源公司、陈亚雄向朱某某借款5万元，已支付利息0.3万元。３、被害人朱某某的陈述：2014年2月23日，基于桂阳蓉城之光在很多地方打广告且是县政府的重点工程，她到蓉城之光项目购买了Ａ318商铺，签订了《商品房买卖合同》、《商铺回购承诺函》、《商铺返租合同》，支付了部分房款19万元。之后，达源公司员工彭某某多次打电话给她，说达源公司需要资金周转，问她是否有余钱借给公司，利息比银行高。她与李某丙商量后，考虑到达源公司借钱时写了可以抵她的商铺尾款，2016年8月李某丙给了她5万元并以她的名义借给了达源公司，约定月息3分，拿到了2个月利息。达源公司出具了收据和借条。（九）公诉机关指控被告人陈亚雄向彭某甲借款250万元，提供了以下证据证明：1、银行汇款单、收据：2016年2月25日至3月21日彭某甲分四次向达源公司及陈亚雄账户汇款151万元；2016年2月25日至4月10日达源公司向彭某甲出具了5份借到彭某甲短期借款121万元的收据。2、被害人彭某甲的陈述：2016年2月24日，他以长沙盆诚建筑有限公司法人代表的身份与达源公司法人代表陈亚雄达成桂阳县蓉城之光城市广场人防工程劳务清包协议。2016年3月1日，他公司带人带设备到工地施工。完成工程量28000平米左右后，因达源公司无钱支付材料款，工程被迫停工。停工后达源公司欠其工程款1100万元没有支付，反而向他公司借款250万元。他可以提供借条。（十）公诉机关指控被告人陈亚雄向何某某借款70万元，提供了以下证据证明：1、借款协议：2016年7月23日达源公司与桂阳宏升混泥土有限公司签订借款协议，约定因蓉城之光城市广场项目资金困难，达源公司向桂阳宏升混泥土有限公司借应付混凝土材料款70万元，月息2分5厘，借期至蓉城之光工程一期主体封顶前。2、被害人何某某的陈述：他是桂阳宏升混凝土公司销售经理，2016年4月11日，他们公司与达源公司签订了《桂阳县预拌混凝土购销专用合同》，向蓉城之光项目供应了总价5040278元的混凝土，已结算3930600元，还欠1109678元。另外达源公司向他们公司借款70万元，约定月息2分5，目前一分未付。（十一）公诉机关指控被告人陈亚雄向杜某某借款209万元，提供了以下证据证明：1、银行转账凭证、汇款单：2013年7月9日，杜某某、汪丽云账户分别向陈亚雄账户转账20万元、180万元。2、被害人杜某某的陈述：他通过朱某甲的亲戚认识了陈亚雄，2013年陈亚雄讲在桂阳的人防工程项目已启动，资金方面有点缺口向他借钱，并说项目搞好了会给他一点回报。他基于与朱某甲的关系及与陈亚雄交往过程中，觉得陈亚雄为人大气，就于2013年7月9日银行转账给陈亚雄提供了账户200万元，2015年9月11日转账9万元。目前已还189万元。（十二）公诉机关指控被告人陈亚雄向朱某某借款900万元，提供了以下证据证明：1、银行转账凭证：2013年7月至2015年6月，朱某某、陈某甲账户先后转账905万元到陈亚雄账户。转账10万元给雷某某付土石方工程款；转账10万元给皓翔付工程款。2、被害人朱某某的陈述：陈亚雄是他老婆的亲哥哥，他原是达源公司股东兼董事任蓉城之光项目工程经理。达源公司成立时，他占15%的股份，2016年6月份他退出了公司股份。他前期投入120万元股金，后来借给达源公司1100万元左右，期中近965万元左右是银行转账，其它的是付现金给达源公司垫付工程款和应急开支。这些钱是他通过亲戚朋友以免息或付息的方式借来的。借钱的原因是因为蓉城之光项目已实际动工，经营过程中出现资金困难，加上亲情关系。达源公司是按他借款的利息支付利息给他，现已还利息400万元左右。他个人认为是借款，不是投资款也不是融资，目的是为了弥补陈亚雄的资金不足将项目搞好，但后期结果并不如愿。（十三）公诉机关指控被告人陈亚雄向曾某某借款250万元，提供了以下证据证明：1、借款协议：2015年2月14日达源公司与曾某某签订借款协议，约定达源公司向曾某某借款250万元，月息4分，借期2015年2月14日至2015年6月13日。2、被害人曾某某的陈述：他是湘南工程勘察公司总经理助理。他受公司委托分别于2013年6月3日、2015年1月25日与达源公司签订了《基坑支护工程承包合同》、《建设工程施工合同》，负责蓉城之光城市广场人防工程一期、二期的基坑支护工程，到目前为止工程已完成3000多万元的工程量。陈亚雄已支付工程款13436231元，工程款都是转账到他中国银行卡号尾数为659055的账户上，还有1600万元工程款没有与陈亚雄结算。2015年12月陈亚雄向他个人借款250万元，约定月息4分，已付2个月利息20万元，其20万元利息包含在工程款13436231元中。（十四）公诉机关指控被告人陈亚雄向张某某借款632.7万元，提供了以下证据证明：1、收据：2016年1月至10月，9张内容为达源公司收到张某某短期借款共计657.6711万元。2、《商品房买卖合同（预售）》、《商铺返租合同》、《商铺回购承诺》：2014年1月24日至2015年11月26日，张某某与达源公司签订了Ａ105、Ａ103Ａ、Ａ121、Ａ123Ａ、Ａ125等共30个商铺的购买合同，总价款1152.7002万元。3、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年2月16日至2015年8月22日，达源公司、陈亚雄向张某某借款632.7万元，已支付利息170.4428万元。4、被害人张某某的陈述：陈亚雄先后向他借了600万元，每笔都打了借条，加盖了达源公司印章，陈亚雄的亲笔签名。借款的方式有银行转账、刷ＰＯＳ机或现金支付。2015年7月，陈亚雄因没钱付皓翔公司工程款向他借了95万元说好月息3分，本息合计985700元作价抵商铺。他是通过购买陈亚雄开发的桂阳县蓉城之光城市广场地下商铺认识陈亚雄的。2014年1月24日，桂阳“蓉城之光”预售商铺开盘，他和达源公司签订了《商铺买卖合同》买了Ａ526、Ａ525、Ａ561、Ａ520四个商铺。后来，达源公司建设蓉城之光资金不足，陈亚雄和彭某某把他和骆某某、徐某甲叫到瑶王贡茶楼喝茶对他们说：现在达源公司建设资不足，要他们都借些钱给公司，利息3分5厘，三个月之内还款。如果三个月还不了，达源公司以每平方6000元的价格与他们签订一份商品房买卖合同（预售）生效按合同约定价格卖给他们。之后，他陆续借钱给达源公司600多万元，其中包括他替达源公司付皓翔渣土公司的渣土款80万元。借款后，达源公司支付了一部分利息。借款期限到后，达源公司付不起借款本金和利息合计9340100元。达源公司依据借钱时的约定与他先后补签了Ａ101、Ａ102等商品房买卖合同（预售）。借钱主要是陈亚雄和彭某某与他联系，彭某某、陈某乙、杨超月等人具体操作。达源公司是通过陈某乙中国银行账户向他中国银行的账户转账支付利息。（十五）公诉机关指控被告人陈亚雄向骆某某借款172.8万元，提供了以下证据证明：1、收据：2016年1月至9月，8张内容为达源公司收到骆某某短期借款共计122.4962万元。2、《商品房买卖合同（预售）》、《商铺返租合同》、《商铺回购承诺》：2015年5月10日至2015年9月25日，骆某某与达源公司签订了Ａ608（价格482705元）、Ａ107（价格283657元）、Ａ119（价格177970元）、Ａ108（价格240720元）、Ａ112（价格361980元）、Ａ109（价格240660元）、Ａ110（价格283560元）、Ａ111（价格102220元）、Ａ117（价格283560元）共9个商铺的购买合同，总价款245.7032万元。3、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年3月20日至2015年8月6日，达源公司、陈亚雄向骆某某借款172．8万元，已支付利息81.1148万元。4、被害人骆某某的陈述：2013年11月，他到蓉城之光项目购买了Ａ1-307商铺，交了236204元首付款。过了一年达源公司因资金不足，在瑶王贡茶楼，陈亚雄、彭某某叫他和张某某、徐某甲借钱给公司，月息2分5厘，三个月归还，若归还不了就以每平方6000元的价格以与其签订的商铺预售合同生效。他借了10万元给达源公司提供的账户。之后又陆续借钱给达源公司，都没有写借条。达源公司向他支付了60多万元利息。后来达源公司付不出本息就先后与他补签了9份《商品房买卖（预售）合同》。另外一个商铺Ａ590的商品房买卖合同是换掉了Ａ1-307商铺的商品房买卖合同。他笔记本上有借款记录：20ｌ5（以下均为2015年）3月20日转账10万元至达源公司提供的账户（有银行记录对应）；3月26日通过沪农商转账10万元至陈亚雄账户（有银行记录对应）；3月27日通过徐某甲建行账户转账10万元至陈某乙账户；4月7日，通过徐某甲建行账户转账5万元至陈某乙账户，当天另转账5万元至达源公司提供的账户；4月7日李淑君的5万元购铺款及1万元利息作为其借给陈亚雄借款6万元；4月10日转账21万元至达源公司（有银行记录对应）；4月26日转账20万元至彭某某账户（银行记录是4月25日）；5月1日通过其哥哥骆林账户转账10万元至彭某某账户（有银行记录对应）；7月15日交了5万元现金给陈亚雄；7月2Ｏ日，谭传友的5万元购铺款作为其借给陈亚雄借款；8月23日，通过张某某账户转账10万元给陈亚雄。同日，其朋友李淑君到蓉城之光退订购款5万元、利息1万元，其代陈亚雄支付，作为陈亚雄向其借款6万元。（十六）公诉机关指控被告人陈亚雄向徐某某借款39.7万元，提供了以下证据证明：1、收据：2015年5月至9月，5张内容为收到徐某某购买商铺款60.7426万元，短期借款82.483万元。2、《商品房买卖合同（预售）》、《商铺返租合同》、《商铺回购承诺》：2014年1月23日徐某某向达源公司购买51（Ａ297）商铺，约定价格57.2万元，办理了商品房预告登记，支付了首付款26.3万元。2015年5月10日至2015年9月25日，徐某某与达源公司签订了Ａ115、Ａ126、Ａ322、Ａ613、Ａ527共5个商铺的购买合同，总价款60.7426万元。2015年1月2日，达源公司给徐某某发放客户资源老带新奖励及功勋奖励3万元（抵作Ａ297商铺款）。3、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年3月至2016年6月，达源公司、陈亚雄向徐某某借款39.7万元，已支付利息57.5937万元。4、被害人徐某某的陈述：2014年1月23日，他在桂阳县蓉城之光城市广场项目购买51（Ａ297）号商铺。他借给陈亚雄3笔钱，第一次是2015年5月至7月份，借给陈亚雄264000（分4次给陈亚雄），月利息3分，借期半年，陈亚雄为了打消资金收不回的顾虑拿了2个商铺作抵押。第二次是桂阳县皓翔渣土公司欠他53000元，陈亚雄又欠皓翔渣土公司的钱，皓翔渣土公司要陈亚雄将这笔钱给他，陈亚雄没有现金就做借款，月利息3分。第三次是袁性飞和另一个人要退购商铺，陈亚雄没钱要他给袁性飞3万元，另一个人5万元，这8万元作为陈亚雄以月利息3分向他借的。陈亚雄拿了蓉城之光Ａ-115、Ａ1-Ａ613Ａ、Ａ-126商铺抵押给他。每次借款都是陈亚雄派彭某某来向他借款。陈亚雄本人也跟他谈过借钱的事，但具体操作是彭某某。这些借款达源公司开了收据，加盖了达源公司的财务印章。第一张是“今收到徐某某商铺Ａ-115购商铺全款20万元整”；第二张是2015年7月17日10万元；第三张是20ｌ5年7月25日5万元；第四张是2015年7月25日105976元（包含利息和他介绍别人购买商铺的奖金）；第五张是2015年9月25日151450元（包含利息和他介绍别人购买商铺的奖金）；第六张是2016年6月13日53000元（这笔钱是他借给桂阳皓翔渣土公司，渣土公司转给达源公司，经陈亚雄同意作达源公司向他借款）。开始是达源公司陈亚雄及公司工作人员要他介绍别人来买商铺，后来达源公司建设资金不足，陈亚雄及公司工作人员要他可以介绍买商铺，也可以介绍别人借款给达源公司。彭某某向他口头表述过给他好处费，但没有合同及书面的宣传单。他介绍徐某甲、谭某某、李某甲等人购买了20个商铺，得奖金约10万元；介绍徐某甲借款200多万元、谭某某40万元，李某甲借款20万元给达源公司，得奖金约6万元。借钱以商铺作抵押。四个月后，借款利息和好处费停付，全部转为利息借条。（十七）公诉机关指控被告人陈亚雄向谭某某借款43万元，提供了以下证据证明：1、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年3月26日达源公司、陈亚雄向谭某某借款40万元，2016年6月9日达源公司、陈亚雄向谭某某借款3万元，已支付本金24.5万元和利息17.8万元。2、被害人谭某某的陈述：2015年3月26日，徐某某带他到蓉城之光销售部，销售部的一个女的讲，蓉城之光商铺很好，可以买商铺，也可以借钱给蓉城之光，月息3分。当时他从建设银行尾号为0462的卡上在ＰＯＳ机上转了40万元到蓉城之光账户上。之后达源公司付了两个月利息。2015年6月份，他觉得这样借款不稳当，徐某某带他找到陈亚雄，他说把他借给达源公司的钱买商铺，当天陈亚雄和他签订《商品房买卖合同（预售）》购买了蓉城之光的Ａ-146商铺，总价是40万元。2015年7月份，陈亚雄讲会在2015年8月份之前将借款还给他，在还之前仍以3分月息付利息，他说随便。至2016年10月份，共付他利息14.2万元，本金至今未还。（十八）公诉机关指控被告人陈亚雄向雷某某借款70万元，提供了以下证据证明：1、借款协议：2015年2月14日达源公司与付相雄、陈郴检签订借款协议，约定达源公司向付相雄、陈郴检借款50万元，月息4分，借期2015年2月14日至2015年5月13日。2015年5月29日达源公司与桂阳县皓翔渣土运输有限公司签订借款协议，约定达源公司向桂阳县皓翔渣土运输有限公司借款20万元，月息4分，借期一个月。2、被害人雷某某的陈述：他作为桂阳县皓翔渣土运输有限公司法人代表于2013年3月30日与大源投资公司签订了《桂阳“蓉城之光”城市广场土石方工程承包合同》，2016年7月25日与达源公司签订了《蓉城之光土石方合同补充协议》，先后对蓉城之光城市广场人防工程一、二期工程的土石方工程进行了施工，至2016年9月2日达源公司已支付工程款18120117.03元，还欠1400万元左右。另外达源公司向他公司借款70万元，约定月息4分，实际本息一分未付。（十九）公诉机关指控被告人陈亚雄向李某甲借款20万元，公诉机关提供了以下证据证明：1、收据、汇款单：达源公司向李某甲、袁小菊于2016年6月8日借款10万元，2016年7月8日借款4500元，2016年8月8日借款3135元；2016年9月8日借款3229元；2016年10月8日借款3325元。2015年7月31日李某甲通过银行转账付给达源公司（陈某乙账户）10万元。2、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书认定，2015年7月31日达源公司、陈亚雄向李某甲借款20万元，已支付本金10万元和利息9.3229万元。3、被害人李某甲的陈述：他从广告上得知蓉城之光这个项目后，觉得地段好就花57万多元购买了一个商铺，签订了《商铺买卖合同》、《商铺回购承诺函》、《商铺返租合同》，但没支付返租费。后来徐某某告诉他达源公司建设蓉城之光资金不足，若把钱借给达源公司每月3分的利息。他就通过转账借了10万元给达源公司，达源公司没有给他借条，只写了一份《商铺买卖合同》作为借钱的抵押。另外上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的综合证据证实：1、接受刑事案件登记表及立案决定书：2017年2月ｌ5日桂阳县公安局对该案立案侦查。2、大源公司内资企业登记基本情况及公司章程、达源公司注册及变更等资料、内资企业登记表：大源公司于2004年3月12日成立，法定代表人陈亚雄，股东为陈亚雄、邓某甲、唐某某，经营范围为国家法律法规允许范围内的产业投资、资产管理；为中小企业提供担保服务（不含融资担保业务）。达源公司于2013年9月24日成立，法定代表人陈亚雄，股东为陈亚雄、朱某某、唐某某，经营范围为房地产开发与经营。2016年6月18日后，屈某某出资800万元成为该公司股东，朱某某退出股份。3、合作协议书：2013年3月19日，湖南大源投资有限公司与桂阳县政府签订协议，投资建设桂阳县“蓉城之光”城市广场人防工程。4、商品房预售许可证：2014年1月20日，桂阳县房产管理局给达源公司开发的蓉城之光城市广场项目颁发了商品房预售许可证，预售范围为蓉城之光城市广场项目（一期）（101-104、106—140号除外），商铺面积18998．12平方米，竣工日期2014年10月31日。5、查封通知书及清单：达源公司在桂阳县欧阳海广场持有的三宗国有土地01一（97）一188、01一（97）一ｌ98、01一（97）一199已于20ｌ7年8月7日被查封。6、陈亚雄、陈某乙、彭某某、徐某某、徐某甲等人的银行账户交易记录：陈亚雄、陈某乙等人银行账户收支借款及支付利息的情况。7、司法鉴定意见书：2017年8月15日，郴州正一司法鉴定所作出郴正鉴字（2017）会鉴字第5号司法鉴定意见书，认定达源公司、陈亚雄共计向陈某某、王某某、何某某、李某乙、李某甲、朱某甲等12人借款1566.1万元，已付本金107.1万元，已付利息493.6387万元。8、证人欧阳某某的证言：他是达源房地产公司副总经理，也是陈亚雄任法人的大源物业服务公司股东。2016年9月份，达源公司资金困难，发不出工资，出于支持公司发展，他借给达源房地产公司15万元，不是借给陈亚雄个人。借款后公司按3分的月息给付了3个月利息13500元，本金一分未还。2015年达源公司出现资金断链，当时陈亚雄做出了几个决定，一是在公司管理层会议上决定，在公司内部集资要员工一起筹款借给公司应对难关，月息2分，还在公司张贴了通知，他投了15万元，谭某乙借了5万元、杨某某借了5万元。另外对他和彭某某、张某乙等几人说，要他们发动公司员工向亲朋好友或客户到社会上去借款，月息不低于2分，如果谁对公司作出贡献将给予奖励。公司向社会上借款的有张某某、徐某某、骆某某，主要是彭某某经手。公司借款的月息不低于2分，3分、3分5都有，没有固定的标准，但都要经过陈亚雄本人同意，每笔借款他都要签字确认，当时为了能借到钱，利息高点陈亚雄也会同意。9、证人彭某某的证言：2013年7月她在蓉城之光项目担任营销总监，2013年11月任策划总监，2016年12月离职。2014年1月该项目开盘之前陈亚雄召集全体员工开会，告诉员工以购铺返租或回购商铺的方式去销售商铺。2015年1月陈亚雄的公司资金断链，陈亚雄叫她到社会上去找些人借钱给公司，月息3分，陈亚雄还找公司的欧阳某某、张某乙讲了此事。她知道刘某某介绍其母亲借款给公司得了介绍费。她经手办理借款给公司的人有骆某某200万元、陈某某和王某某110万元、李某乙70万元、张某某800万元、朱某某5万元，朱俊30万元是工程款借款，徐某某多少不记得了，月息都是3分。这些人除了陈某某和王某某纯粹是借钱给陈亚雄才认识的，其他的都是之前到陈亚雄处买过商铺才认识陈亚雄的，他们借钱的目的是为了3分的月息。2016年7月6日，她借给陈亚雄23万元，月息3分，借期3个月。后来公司将本息31万元还给了她。10、证人陈某乙的证言：2013年9月她到达源公司任行政文员，2014年1月份负责收款，2015年7月负责出纳工作。2014年11月份，达源公司“蓉城之光”项目资金周转不灵，付不起工程款。陈亚雄在公司员工会议上说公司员工如果有钱可以借给公司，月息2分，公司以文件的形式发了一份公司员工集资通知，她响应通知集资了5万元，公司月息2分给她付了几个月的利息。这期间，彭某某带着张某某、骆某某、徐某某、徐某甲、谭某某、李某甲、何某某等人要她给这些人开借款收据或本金加利息收据，每次她都和陈亚雄电话联系经陈亚雄同意，借款收据上都加盖了达源公司财务专用章还有陈亚雄的亲笔签名。这些借款打到她、陈亚雄和彭某某的账户上，借款利息大部分经过她从中国银行账户或现金支付。也有通过她账户转给陈亚雄、彭某某由他们支付。她用于达源公司收付款的账户有本人的中国银行账户卡号尾数4457、建行卡尾数171、工行卡尾数8366，万丽平中国银行卡尾数3969、农业银行卡尾数3969。张某某等人提供的达源公司财务开具的借款收据，与她提供给公安机关《蓉城之光门面业主借款抵押商铺情况明细统计》不一致，是因为张某某等人提供的借款收据里面含借款本金、未付利息和违约金，之前通过她账号支付给张某某、骆某某、徐某甲、徐某某等人的款项里面只含利息和违约金。最初达源公司以月息3分给张某某等人的支付借款利息，到了2015年给张某某、骆某某、徐某某是按月息5分计算并支付的，邱某某、何某某是按3分5，徐某甲、朱某某、李某甲、谭某某还是按月息3分。11、证人刘某乙（达源公司员工）的证言：2014年9月至2015年6月她在蓉城之光项目工作。2015年4月12日，彭某某叫她去开个户用于收取徐某某、徐某甲给达源公司陈亚雄的借款。之后徐某某存入12万元，徐某甲存入25.6万元，还有4000元她不知道是谁存的。她收到后转给陈亚雄379950元（扣了50元手续费）。2015年5月10日，徐某某、徐某甲各自转账3万元、9万元到她账户，次日她将钱给了彭某某。陈亚雄在员工大会上发动员工或员工亲属借款给公司，承诺给予利息。12、证人杨某某的证言：她于2013年11月任达源公司兼职的会计，2015年5月任兼职的财务总监。达源公司先前的注册资金800万元，大源投资公司投入2275万元，商铺预售诚意金和商铺款5000多万元，借款2000多万元，陈亚雄个人投入款800万元，屈东升的3000万元，这几部分是公司的实际投入资金。2015年元月，达源公司总裁办公会议，提出为给员工谋福利，员工可集资给达源公司，数额不限，月息2分。当时没什么人响应，集资的只有几个人，她借了5万元给公司，每月1000元利息拿了20个月2万元，本金还没有退。13、被告人陈亚雄的供述与辩解：2013年9月份成立达源公司开发蓉城之光项目收入包括：他和唐某某、朱某某的注册资金800万元；朱某某的借款1480万元；张某某、罗某某的工程信誉保证金1500万元（已退1057万元）；罗某某借款1050万元（月息4分，已还本息350多万元）；民间短期借款2494.4万元（月息3分或3分5，已付利息2000万元）；屈某某投入3050万元；门面收入4900多万元（其中客户退销售款300多万元）；招商合同押金508万元（其中水电安装、防水退了60多万元）；诚意金275.24万元，合计约17457.64万元。支出情况包括：土地款1782.6万元；工程款8026.58万元；广告费471.11万元；管理三杂费用2612.75万元；退罗某某信誉金和借款1407万元；税费332.89万元；政府保证金310万元；退销售款、水电安装、防水退360万元；考察费1600万元；个人开支500万元，合计17402.93万元。关于民间借款，有生意往来，客户借款，他的世交和交情好的朋友及关系亲密的人等。其中借张某某600万元，月息3分5，已付利息50多万元；借徐某某250万元，月息3分5，已付利息40多万元；借李某某表妹（陈某某、王某某）130万元，月息3分5，已付利息60多万元及其他的人约100万元，都是门面转借款。按照建筑劳务的行规，长沙盆诚劳务建筑公司承包蓉城之光的劳务工程，应向达源公司交纳履约保证金，当时公司没有要盆诚公司交履约保证金，彭某甲就借给达源公司200万元。借款给他和达源公司的杜某某、朱某某及其介绍的朋友借的钱都没有打借条，没有谈利息的事，只说到时项目搞好了再感谢，纯粹是朋友帮忙。二、伪造公司印章事实20ｌ6年初，达源公司在开发桂阳县“蓉城之光”人防工程项目过程中，因资金问题与该项目的承建商湖南省扬生建设集团有限公司（以下简称扬生公司）产生纠纷，而导致该工程项目停工。为了使该工程项目恢复施工，达源公司法定代表人陈亚雄通过路边摊位的刻章人员伪造了“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”和扬生公司法定代表人张扬生的私章“张扬生印”，并在《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》上加盖了伪造的这两枚印章，在长沙市天磊金属材料贸易有限公司与达源公司签订的《钢材购销合同》上加盖了伪造的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”印章。同时，达源公司经理的被告人欧阳某某按照被告人陈亚雄的指示，通过路边摊位的刻章人员伪造了另一枚“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”，并于2016年3月、4月、8月在达源公司向桂阳县建设质量安全监督站提交的《塔式起重机安装合同》、《建筑起重机机械基础验收表》、《旁站监理记录表》、《施工组织设计（方案）报审表》、《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》等8份文件材料上加盖了伪造的这枚印章。经扬生公司核实及鉴定认定，上述文件材料中所加盖的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”、“湖南省扬生建设集团有限公司”“张扬生印”印章均系伪造。上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明：1、受案登记表、立案决定书：2016年11月12日桂阳县公安局对该案立案侦查。2、抓获经过：2016年11月14日下午18时许，民警通过工作在长沙市营盘东路86号将被告人陈亚雄抓获归案。2016年11月17日将被告人欧阳某某抓获归案。3、户籍证明：被告人陈亚雄、欧阳某某在作案时已满18周岁，负完全刑事责任年龄。4、桂阳县看守所健康检查登记表：被告人陈亚雄入所体检时无新鲜外伤，未发现有影响羁押的严重疾病，自述症状无，符合羁押条件。被告人欧阳某某入所体检时无新鲜外伤，未发现有影响羁押的严重疾病。符合羁押条件。5、侦查人员情况说明：侦查人员出具说明，在对被告人陈亚雄进行讯问期问没有刑讯逼供，指供诱供、长时间讯问等违法取证的情况。6、被告人陈亚雄同步录音录像光盘一张：讯问过程合法，侦查人员没有违法取证行为，被告人陈亚雄神态轻松自然，供述流畅。7、《施工合同》：2013年3月20日，湖南大源投资有限公司与湖南省扬生建设集团有限公司签订合同，约定大源公司将桂阳县“蓉城之光”城市广场及地下人防工程发包给扬生公司施工建设。8、扬生公司提交的相关的材料：2016年7月至8月，扬生公司给盆诚公司、大源公司、达源公司送发了停工通知。2016年10月25日，扬生公司罗某某向桂阳县委、县人民政府、公安局提交报告，汇报了扬生公司与陈亚雄大源公司合作的过程，出现的问题及原因。9、涉案文件材料及扣押清单：《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》、《塔式起重机安装合同》、《建筑起重机械基础验收表》、《旁站监理记录表》、《施工组织设计（方案）报审表》、《建筑起重机械及自升式脚手架安装开工安全生产条件审查申请报告》、《建筑起重机械安装开工安全生产条件审查自评表》、《湖南省郴州市建筑起重机械安装资料审核表》、《钢材购销合同》及《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》等涉案文件上加盖的湖南省扬生建设集团有限公司公章、张扬生私章的情况。10、扬生公司内资企业登记表：扬生公司于2002年3月15日成立，法定代表人张扬生，经营范围、注册资本、股东等信息。11、鉴定意见：2016年12月7日郴州市公安局物证鉴定所出具郴公物鉴（文检）字【2016】1142号文件检验鉴定书证明：《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》、《塔式起重机安装合同》、《建筑起重机械基础验收表》、《旁站监理记录表》、《施工组织设计（方案）报审表》、《建筑起重机械及自升式脚手架安装开工安全生产条件审查申请报告》、《建筑起重机械安装开工安全生产条件审查自评表》、《湖南省郴州市建筑起重机械安装资料审核表》等8份文件加盖的“湖南省扬生建设集团有限公司”、“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”、“张扬生印”等属于同一印章所加盖。《钢材购销合同》及《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》加盖的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”、“张扬生印”属于同一印章所加盖，但与前8份文书上加盖的印章不属于同一印章。上述文件盖印内容为“湖南省扬生建设集团有限公司”、“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”、“张扬生印”的印文与湖南省扬生建设集团有限公司提供的相对应内容的印章盖印的印文样本分别不是同一印章所盖印。12、证人罗某某的证言：他是扬生公司桂阳蓉城之光项目的工程师和技术负责人。2013年3月20日扬生公司与大源投资公司签订了建设桂阳蓉城之光城市广场人防工程项目施工合同。2015年11月份，因大源公司未办理相关手续，施工图纸未经有关部门审核，且没有按合同约定支付扬生公司费用，导致扬生公司将该工程停工，扬生公司向桂阳县建设局、人防办、质监站等反映相关情况，并下达了停工通知单。当他到建设局反映情况时，了解到达源公司于2016年8月2日以蓉城之光项目需要抢救为由，以扬生公司、达源公司、株洲建设监理责任有限公司的名义，向桂阳县建设局要求抢险开工，而提交的《蓉城之光广场项目抢险情况汇报》上所盖扬生公司公章不是扬生公司公章。扬生公司公章编码4310000061194，而文件上的编码是4310000061185。扬生公司只有一枚编码为4310Ｏ00061194的行政公章，公章由公司办公室工作人员专管，文件都要拿到公司盖章。因该份材料是达源公司单方面提交的，他怀疑是达源公司伪造了扬生公司的公章。2016年1月20日他与陈亚雄签订了《桂阳县蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》，但没有加盖扬生集团公章和张扬生私章，没有提供过上述印章给陈亚雄，也没有授意或同意陈亚雄伪造扬生集团的合同专用章和张扬生印。事后他将签字一事告诉了张某某，张某某表示不认可。2015年11月份扬生公司对“蓉城之光城市广场”项目停止施工后，没有以扬生公司的名义就“蓉城之光城市广场”项目与达源公司共同向桂阳县有关部门提交请示报告或与其他公司法人签订合同。13、证人李某丁（桂阳县建设工程质量安全监督站站长）的证言：桂阳县蓉城之光城市广场项目因没有办理质量安全监督手续和施工许可证，施工现场存在安全隐患，没有关键岗位人员到岗履职，存在边坡垮塌危险等原因处于停工状态。2016年达源公司、株洲建设监理咨询责任有限公司以抢险为由联合申请复工，提交了《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》材料，是一个姓袁的年轻男人和刘某甲送来的。后来扬生公司的罗某某向他们反映，说扬生公司与达源公司已解除合同，《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》上加盖的扬生公司印章是伪造的。14、证人袁某甲的证言：他于20ｌ3年底到达源公司上班，工作职责是帮助陈亚雄就桂阳县“蓉城之光”工程项目到政府各部门完善相关手续。《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》材料内容应该是达源公司工程部制定的，当时陈亚雄口头授意他，说蓉城之光工程要以抢险施工为由复工，但要按照桂阳县质安站的要求要工程开发商、工程监理部门、工程施工总包扬生公司三个公司盖章同意，要他负责把报告送给桂阳县质安站站长李某丁。他拿到报告后，报告落款单位已盖好了达源公司和湖南扬生公司的公章，株洲建设监理公司的公章未盖。后来他按陈亚雄的指示把报告交给工程部小罗，由小罗找监理公司盖好章，他再把报告交给桂阳县质安站李某丁。之后，李某丁打电话告诉他，扬生公司对《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》不知情，所盖扬生公司公章是假的，他马上把情况反馈给了欧阳某某。15、证人廖某甲的证言：她是达源公司工程资料员，蓉城之光城市广场《塔式起重安装合同》、《建筑起重机械基础验收表》、《湖南省郴州市建筑起重机械安装资料审核表》、《建筑起重机械安装开工安全生产条件审查自评表》、《建筑起重机械及自升式脚手架安装开工安全生产条件审查申请报告》、《旁站监理记录表》、《施工组织设计（方案）报审表》等资料是达源公司工程部长刘某甲交给她和达源公司的行政人员罗梦梅，由她和罗梦梅一起送到桂阳县建设工程质量安全监督站。16、证人刘某甲的证言：2016年4月至10月他在蓉城之光项目负责施工技术管理工作。2016年五六月份，廖某甲将整理好的塔吊资料给他，说按照塔吊资料备案要求，资料上要加盖扬生公司印章，他把资料交给欧阳某某去加盖扬生公司印章。一个星期后，他到蓉城之光项目营销中心拿到这些资料，资料上面已加盖好扬生公司印章，他交给廖某甲给桂阳县质监站备案。17、证人徐某甲的证言：2015年底，陈亚雄与他们教建集团达成了承建蓉城之光项目的合作意向。陈亚雄通过手机彩信把该项目“四证”有关资料传给了他，其中有一份《桂阳蓉城之光城市广场人防工程终止协议书》。他们公司在审核时发现项目施工单位扬生集团已经进场，而终止协议书上规定的都是陈亚雄的责任，就没有同意合作。他记得彩信中的《桂阳蓉城之光城市广场人防工程终止协议书》没有加盖扬生公司公章、张扬生印章。后来他从刘某甲处得知达源公司因为材料送检、塔吊安装需要公章，扬生公司又不肯，才去私刻扬生公司印章的。18、证人屈某某的证言：2016年11月26日公安机关扣押的达源公司资料都是陈亚雄提供给财务公司搞审计用的。《桂阳蓉城之光城市广场人防工程终止协议书》是陈亚雄办的。19、证人胡某某的证言：2016年3月份，他代表长沙市天磊金属材料贸易有限公司与达源公司就蓉城之光项目洽谈好了钢材购销事宜。2016年4月1日，钢材购买方达源公司先在钢材购销合同上签字盖章后，他于次日将合同拿到长沙天磊公司加盖好公章，再把合同拿回桂阳县要求陈亚雄找担保方扬生公司签字盖章。陈亚雄将他带到一个农庄吃晚饭，欧阳某某带来了一男一女，陈亚雄介绍这一男一女说是扬生公司派来在合同上签字盖章的人，其中女的是扬生公司的财务人员。他拿出合同让女的盖了扬生公司的公章，签了日期，但没有签名。他提出要找扬生公司的法人代表签字，陈亚雄以欠扬生公司很多工程款不好去找为由搪塞，他就没强求了。20、证人欧阳某乙的证言：2016年4月，欧阳某某给了他一个公章，要他找人冒充扬生公司的工作人员到饭店去盖章，找的人要装成不耐烦的样子，盖完章就可离开。他在欧阳海广场找了个妇女，欧阳某某把他们带到农庄。陈亚雄对胡某某讲这个女的是那个公司的财务。这个女的拿出他事先给她的公章在胡某某拿出的一份合同上盖了章。他送那个女的回到欧阳海广场，给了她200元。21、证人豆某某的证言：他是湖南扬生建设集团项目经理，主要管理工地，他负责的工地塔吊安装好后必须经过他签字验收认可。蓉城之光工地具体由罗某某管理，有事罗某某再向他汇报。2015年11月份，扬生公司就对蓉城之光停止施工了，《塔式起重机安装合同》、《施工组织设计报审表》、《建筑起重机械基础验收表》、《旁站监理记录表》等资料上豆某某的名字不是他本人所签。他也不知道是谁签的字。22、被告人陈亚雄的供述：2016年元月份他和罗某某签订了《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》，罗某某在协议书上签了字。他们曾口头协议：罗某某将民工工棚让出来，他补偿157万元临时建设费用，但是因为他没有给这笔钱，所以罗某某不肯给他盖湖南省扬生建设集团有限公司的章。后来他跟湖南教建集团徐某甲谈合作时，徐某甲要求看他和罗某某签订的《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》。在这种情况下，他自己一个人到文化路老北湖公安分局附近一个流动刻章的摊位上刻了一枚“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”和一枚“张扬生印”私章，这两个章的样本是他拿起以前和湖南省扬生建设集团有限公司签的合同中的印章模板为参照刻的。这枚“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”印章他先后使用了两次。第一次是在和罗某某签订的《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》使用的，并加盖了“张扬生印”私章，这个章是他自己亲自盖的，盖完之后把章放在郴州御泉大酒店7010房的抽屉里。第二次是2016年4月2日他和胡某某在去桂阳樟市镇路左边一个农庄签《钢材购销合同》的时候，因为胡某某坚持要承建方“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”作为合同担保方盖章。于是，他打电话给欧阳某某把放在办公室抽屉里那枚伪造的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”印章拿来。并要欧阳某某找一个人冒充扬生公司的人拿着那枚伪造的印章在他和胡某某签的《钢材购销合同》盖章。后来欧阳某某找了一个40多岁的女人来冒充扬生集团的人盖章，盖完章之后那个女的就走了。当时盖章的时候，他、胡某某、欧阳某某和那个女的在场，其他的人还有谁在场他不记得了。这两个印章2016年8月份的时候，他用钳子毁掉丢倒垃圾堆里去了。这两个印章都是塑料自带墨水的印章。他就刻了一枚“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”印章和一枚“张扬生印”私章。除此以外的两枚印章他确实不知情，这具体情况要问欧阳某某。因为按工作习惯行政一块的日常工作他都是安排欧阳某某去办。23、被告人欧阳某某的供述：2016年1月份，陈亚雄要他去伪造扬生公司印章是为了伪造一份与湖南省扬生建设集团有限公司的《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》，当时对私自伪造扬生公司的印章一事陈亚雄说一切责任由陈亚雄来承担，他想这也不是为他个人谋私利的事就同意了。后陈亚雄给了他一个扬生公司的印章的模板。他伪造好这枚印章后把它给了陈亚雄。过了一段时间后陈亚雄把这枚印章给他保管。在与胡某某签订《钢材购销合同》时陈亚雄拿了一枚扬生公司的印章交给他，而他伪造的那枚扬生印章由他保管放在郴州，陈亚雄拿出的这枚印章他知道也是伪造的，因为扬生公司不可能把印章给陈亚雄的。他伪造的这枚扬生公司印章在向相关职能部门报的材料上使用了，具体有交桂阳县建设局、质监站的《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》、《建筑起重机械及自升式脚手架安装开工交全生产条件审查中请报告》、《塔式起重机安装合同》。这些资料上需要加盖印章都是他亲自加盖扬生公司的印章。他就加盖印章的事向陈亚雄汇报过，是陈亚雄要他加盖这枚印章的。他在盖《蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报》的时候把这枚印章的“合同专用章”几个字遮住了。陈亚雄伪造的那枚扬生公司印章尾号是“95”，而他就伪造了一枚“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”，印章编号尾数是85。他伪造的这枚尾数85的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”先后在提交给桂阳县质监站的“蓉城之光”塔吊安装报备资料上和“蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报”中先后使用过、在“蓉城之光”塔吊安装报备资料上他是直接用他伪造的这枚尾数85的“湖南省扬生建投集团有限公司合同专用章”印章加盖的，这是第一次使用这枚伪造的印章。第二次是2016年8月份的时候在“蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报”。因为根据汇报的内容需要加盖扬生公司的行政印章，而他只有伪造的这枚尾数85的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”印章，所以他临时起意用胶纸将印章上面的“合同专用章”几个字遮住，然后加盖在“蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报”上，这两次盖印都是他亲自加盖的。伪造的这枚尾数85的“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”是达源公司的法人代表陈亚雄于2016年元月份在郴州御泉大酒店7010室安排他去伪造的。《桂阳蓉城之光城市广场人防工程合同终止协议书》上面“湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章”“张扬生印”不是他伪造的，也不是他盖的。实际上他只是按照陈亚雄的吩咐伪造了那个尾数“85”的湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章，并且将这个印章在报桂阳质监站塔吊备案资料和“蓉城之光城市广场项目抢险情况汇报”上使用过，都是他亲自加盖的印章。他伪造的那个尾数“85”的湖南省扬生建设集团有限公司合同专用章他已经毁掉了。他想编号4310000061195的公章只有是陈亚雄给他的本院认为：湖南大源投资有限公司和郴州达源房地产开发有限公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。本案为单位犯罪，犯罪主体为湖南大源投资有限公司和郴州达源房地产开发有限公司，而被告人陈亚雄作为湖南大源投资有限公司和郴州达源房地产开发有限公司的法定代表人，承担上述两公司直接负责的主管人员的刑事责任，其行为构成非法吸收公众存款罪。被告人陈亚雄、欧阳某某伪造湖南省扬生建设集团有限公司的印章，其行为已构成伪造公司印章罪。在实施伪造公司印章的犯罪过程中，被告人陈亚雄、欧阳某某积极实施犯罪行为，均系主犯。被告人陈亚雄犯数罪，应数罪并罚。关于公诉机关指控被告人陈亚雄分别向彭某甲借款250万元、何某某借款70万元、杜某某借款209万元、朱某某借款900万元、曾某某借款250万元、张某某借款632.7万元、骆某某借款172.8万元、徐某某借款39.7万元、谭某某借款43万元、雷某某借款70万元、李某甲借款20万元的行为构成非法吸收公众存款罪的意见。经查，彭某甲系达源公司合作商长沙盆诚建筑有限公司的法人代表，双方在借款时没有约定还本付息或给付回报；何某某系达源公司合作商桂阳宏升混凝土公司的销售经理，借款协议中约定，因蓉城之光城市广场项目资金困难，达源公司向桂阳宏升混凝土有限公司借应付混凝土材料款70万元，故名义上为借款，实际上系应付混凝土材料款；杜某某、朱某某系被告人陈亚雄亲友，朱某某还系达源公司股东，其与达源公司、陈亚雄的借款均未约定还本付息或给付回报；向曾某某借款250万元，无借款的银行交易记录，达源公司与湘南工程勘察公司系合作关系，且根据被害人陈述利息包含在工程款中，故不能排除借款实为达源公司拖欠湘南工程勘察公司的工程款；向张某某借款632.7万元，被害人陈述替达源公司付皓翔渣土公司的渣土款80万元，但鉴定中认定为84.7万元，未见三方的协议，且被害人在达源公司购买了商铺，被害人就借款的数额及时间等情况陈述不清，达源公司出具的收据中本息混同，而鉴定中摘录的银行交易时间为2015年2月至8月，收据的时间为2016年1月至10月，相隔一年，无证据作出合理解释，故具体借了多少，还了多少，现有证据未形成证据链；向骆某某借款172.8万元，鉴定将皓翔公司工程款抵借款46.8万元计入借款明细，而被害人并未陈述此事，按被害人骆某某的陈述借款金额为106万元，但银行交易记录与其陈述认证的数额为71万元，其余的无对应的银行交易记录，案卷中无记账的笔记本，鉴定结论与其它证据不能印证；向徐某某借款39.7万元，鉴定认定的借款时间与被害人陈述的时间及收据不能印证，收据是购买商铺的收据，具体借了多少钱，被害人未陈述清楚，证据间不能相互印证，存在矛盾；5.3万元系债务转让；向谭某某借款43万元，谭某某认为已将借款40万元转为购买商铺款，并与达源公司、陈亚雄达成了一致意见；谭某某并未提2016年6月9日借款3万元给达源公司、陈亚雄；向雷某某借款７0万元，有一张50万元的借款协议是达源公司与付相雄、陈郴检签订的，但无付相雄、陈郴检的问话笔录，付相雄、陈郴检的身份不明，无法核实借款情况，无借款的银行交易记录，两公司的合作关系，且在本案中雷某某还将达源公司欠其公司的工程款转让给张某某、徐某某、徐某甲等人，在这种情况下还借钱给达源公司的可能性不大，不能排除借款实为公司间拖欠的工程款；向李某甲借款20万元，被害人的陈述与鉴定结论、借款收据不符，证据间存在矛盾。综上，上述指控不符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、《最高人民法院关于适用的解释》第一百零四条的规定，其指控不成立，本院不予认定。关于被告人陈亚雄及其辩护人认为被告人陈亚雄未向社会公开宣传吸收资金及借款对象具有特定性的意见。经查，被告人陈亚雄作为大源公司、达源公司的法定代表人通过个人主动要求、他人介绍及“口口相传”等方式向公司合作商、客户、社会人员借款，其接受资金的行为实质是变相的非法吸收公众资金，对金融管理秩序造成了危害，属于非法吸收公众存款范畴，故对其辩护意见，本院不予采信。关于被告人陈亚雄及其辩护人高鑫，被告人欧阳某某辩称不构成伪造公司印章罪的意见，与审理查明的事实不符，本院不予采信。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二百八十条第二款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十九条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）项和《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（一）项之规定，判决如下一、被告人陈亚雄犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金三十万元；犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑一年七个月；决定执行有期徒刑四年六个月，并处罚金三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，扣除先行指定居所监视居住七日折抵刑期四日，即自2016年11月22日起至2021年5月17日止，罚金限判决生效之日起十日内缴纳）。二、被告人欧阳某某犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑一年七个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月17日起至2018年6月16日止）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向湖南省郴州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。（此页无正文）审判长刘小武审判员邓红亮审判员廖玉清二〇一八年五月三十日法官助理肖容书记员谭英

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。
伪造、变造、买卖居民身份证、护照、社会保障卡、驾驶证等依法可以用于证明身份的证件的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例二判决结果：
name: 陈亚雄
crime: 非法吸收公众存款罪
伪造公司印章罪
sentence: 有期徒刑四年六个月
name: 欧阳某某
crime: 伪造公司印章罪
sentence: 有期徒刑一年七个月