案例一：
内乡县人民检察院指控：南阳市浩源拍卖有限责任公司（以下简称浩源公司）于2007年6月成立，公司股东为被告人赵某某、仵ｘｘ（为挂名股东），赵某某任该公司法人代表、总经理，浩源公司具有从事拍卖经营活动的资质。2011年7月26日，内乡县人民法院宣告河南德润化工有限公司（以下简称德润公司）破产。2011年8月26日，德润公司破产案件管理人与浩源公司签订委托拍卖合同，委托浩源公司作为拍卖人对德润公司生产区所有设备（含仓库的备品配件及化验室药品）进行拍卖。合同约定：拍卖标的竞拍卖成交的，拍卖人应在交割之日起15日内将拍卖成交款支付给委托人，支付方式为现金或转账。浩源公司于2011年9月8日发布了拍卖公告，竞买人方ｘｘ按拍卖公告要求于2011年9月19日向浩源公司交纳保证金1500万元，2011年9月20日，浩源公司在南阳市王府饭店会议室举行了拍卖会，竞买人方ｘｘ以1900万元的最高应价竞得，同日浩源公司与买受人方ｘｘ签订了拍卖成交钱确认书，约定买受人在成交之日起15日支付拍卖成交款。2011年9月26日，买受人方ｘｘ向浩源公司支付成交款400万元（保证金抵拍卖成交款）。2011年9月21日，仵ｘｘ通过其农业银行账户向德润化工破产案件管理人账户转账支付拍卖成交款1000万元，余下的900万元拍卖成交款扣除委托佣金28.5万元、委托方欠款10万元，余下861.5万元浩源公司没有按照委托拍卖合同约定及时支付给德润公司破产案件管理人。2011年9月，赵某某为了帮助南阳村镇银行内乡支行客户经理尹ｘｘ揽储，指使仵ｘｘ于2011年9月23日将其农行账户上的300万元拍卖成交款转存至仵ｘｘ在南阳村镇银行内乡支行账户，于2011年9月27日，将其农行账户上的200万元拍卖成交款转存至南阳村镇银行内乡支行账户，该两笔款项分别于2011年11月9日、2011年11月8日支付德润公司破产案件管理人，期间产生利息3055.56元留存于仵ｘｘ账户。2011年10月12日，赵某某又将其个人账户保存的拍卖成交款200万元用于其注册南阳金巴斯国际餐饮管理有限公司验资使用，直至2011年12月12日支付给德润化工破产案件管理人。剩余161.5万元赵某某用于归还个人欠款和其他人个人开支，直至2012年4月支付给破产案件管理人。2006年12月26日，内乡县人民法院宣告河南省内乡县石油销售公司破产（以下简称石油公司）。2010年1月，石油公司破产清算组与浩源公司签订委托拍卖合同，委托浩源公司作为拍卖人对石油公司两宗土地进行拍卖。合同约定：拍卖标的经拍卖成交的，拍卖人经应在交割之日起15日内将拍卖成交款支付给委托人，支付方式为现金或转账。经拍卖人浩源公司举行拍卖会，两宗土地分别于2010年1月22日、2010年3月18日以56万元、35万元的最高应价成交，买受人熊ｘｘ、周ｘｘ按照拍卖成交确认书的约定，分别于2010年1月22日、2010年3月18日将拍卖成交款支付给浩源公司。收到91万元的拍卖成交款后，浩源公司没有按照委托拍卖合同的约定将拍卖成交款支付给内乡县石油销售破产清算组，而是将款项用于其个人开办南阳市华凯汽车服务有限公司的征地及前期筹备工作，经破产清算组多次催要，赵某某在扣除委托佣金9.1万元后，于2012年1月9日安排仵ｘｘ向破产清算组代理人杨ｘｘ支付10万元，2012年4月，其通过抵卖房款的形式向杨ｘｘ又支付20万元，下余51.9万元拍卖成交款至案发未支付给石油公司破产清算组。以上被告人赵某某共计挪用公司资金943.4万元。对此指控，公诉机关提供了被告人赵某某供述、证人仵ｘｘ等证言、相关书证等证据。公诉机关认为，被告人赵某某的行为已构成挪用资金罪，请求依法判处。被告人赵某某对指控的犯罪事实无异议。辩护人的辩护意见是，指控挪用500万元抵储蓄任务，没有脱离公司监管，不应认定为挪用资金；165.5万元，只有被告人供述，没有其他证据证实，不能认定；浩源公司实际上是赵某某的一人公司，量刑时应有所区别；被告人认罪态度好，挪用款项全部归还，未造成损失。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。




案例一判决结果：
name: 赵某某
crime: 挪用资金罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
赵海华挪用资金一审刑事判决书河北省故城县人民法院刑事判决书（2018）冀1126刑初164号：故城县人民检察院以故检公诉刑诉〔2018〕143号起诉书指控被告人赵海华犯挪用资金罪，于2018年7月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。故城县人民检察院指派检察员申玉花、代理检察员范小青出庭支持公诉，被告人赵海华到庭参加诉讼。现已审理终结故城县人民检察院指控：被告人赵海华在担任衡水三兴热镀锌有限公司会计期间，利用职务之便，多次挪用公司资金给他人使用。（一）2011年10月12日，被告人赵海华将公司资金30万元按公司股东赵某的要求通过其62×××19转到孟某的卡号为62×××13的账户内，且在会计记账栏目中无下账记录。该笔款项为赵某个人借用，尚未归还。（二）2010年12月24日，被告人赵海华将客户苏某转来的20万元于当日转至孟某账户，且在会计账目中未显示，该笔款项借给赵某使用，已归还。（三）2010年2月5日，被告人赵海华将公司资金28万元按公司股东赵某要求转到赵某卡号为20×××05的信用社账户内。且在会计记账栏目中无下账记录。该笔款项是赵某个人借用，已归还。（四）2012年3月5日，被告人赵海华通过其卡号为62×××19的农行卡挪用公司资金6万元转给刁某，用于偿还赵某个人欠刁某的工程款，该款尚未归还。公诉机关提交了书证、证人证言、被告人供述与辩解、鉴定意见等证据，认为被告人赵海华作为衡水三兴热镀锌有限公司会计，利用职务上的便利，挪用本单位资金给他人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，提起公诉，请依法判处。被告人赵海华辩称：其是按照老板赵某的指令做事，不知道是犯罪，起诉书指控的这几起都是事实，但是钱都还上了。经审理查明：被告人赵海华在担任衡水三兴热镀锌有限公司会计期间，利用职务之便，多次挪用公司资金给他人使用。（一）2011年10月12日，被告人赵海华将公司资金30万元通过其卡号为62×××19农行卡转到孟某的卡号为62×××13的账户内，且在会计记账栏目中无下账记录。至今尚未归还。（二）2010年12月24日，被告人赵海华将客户苏某转来的20万元于当日转至孟某账户，且在会计账目中未显示，该笔款项已归还。（三）2010年2月5日，被告人赵海华将公司资金28万元转到赵某卡号为20×××05的信用社账户内。且在会计记账栏目中无下账记录。该笔款项已归还。（四）2012年3月5日，被告人赵海华通过其卡号为62×××19的农行卡挪用公司资金6万元转给刁某，该款尚未归还。上述事实，有以下证据证实：（一）书证：1.接受证据清单：报案材料、衡水三兴热镀锌有限公司相关账目：赵某支款情况及镀锌厂客户镀锌费转赵某卡明细；2.接受证据清单：尹某1提供赵海华自述说明、尹某1提供赵海华向某芹转款凭证：赵海华记录赵某用款20万元和28万元；赵海华账号62×××19于2011年10月12日向某芹账号62×××13转账30万元;3.调取证据通知书、调取证据清单：孟某工行卡账号62×××13开户信息及交易明细：证实该账户于2011年10月12日收到账号62×××19转账30万元；4.调取证据通知书、调取证据清单：赵海华农业银行转账凭证：被告人赵海华向某芹转款30万元的转账凭证；5.协助查询财产通知书：赵海华、赵世林、孟某、张忠勇农行账户明细：赵海华62×××19账户于2010年12月24日收到转账20万元并于当日在河北省衡水市景县支行龙华分理处转支20万元；赵海华62×××19账户于2011年10月12日转支30万元；6.协助查询财产通知书：赵海华、赵某、孟某、张某勇信用社账户明细；赵海华、赵某、孟某、张某勇工行账户明细；赵海华、赵某、孟某、张某勇建行账户明细；7.调取证据通知书、调取证据清单：赵海华（2015）衡刑终字第112号刑事判决书：被告人赵海华于2016年6月6日因犯职务侵占罪被衡水市中级人民法院判处有期徒刑五年零六个月；8.衡水市公安局关于将罪犯赵海华解回重新侦查起诉的公函：鉴于罪犯赵海华尚有重大余罪，将罪犯赵海华从衡水监狱解回故城县看守所，羁押期限为六个月；9.河北省监狱管理局罪犯解回通知书：证实被告人赵海华于2017年4月20日解回故城县看守所；10.2017年5月8日故城县公安局经侦大队出具的到案经过、发破案经过：被告人赵海华于2017年4月20日解回故城县看守所；11.被告人常住人口基本信息：被告人户籍、年龄等情况；12.接受证据清单：账目凭证：预付刁某工程款清单；13.接受证据清单：衡水三兴热镀锌有限公司营业执照、尹某1提供赵海华任职证明：被告人赵海华在衡水三兴热镀锌有限公司担任会计职务；（二）证人证言1.证人孟某证实：我不认识赵海华和赵某，与衡水三兴热镀锌有限公司没有业务往来。我不知道赵海华在2011年10月12日向我在龙华工行的账户转账三十万元，这个银行卡是我老公张某勇始终手里拿着。张某勇和衡水三兴热镀锌有限公司没有任何业务往来。2012年1月病故了。2.证人朱某证实：我和赵某是夫妻关系，赵某于2012年6月去世了。赵海华向衡水热镀锌有限公司借款的详细情况不清楚，但当时赵某经常从衡水三兴热镀锌有限公司拆借资金，基本上都用到自己的生意上。赵某去世后，与尹某1对账，顶完赵某的股金后，还欠衡水三兴热镀锌有限公司210万元，我家于2013年春节前后把这210万元钱都还清楚了。我不认识孟某和张某勇，不知道赵某和和孟某、张某勇之间是否有业务关系。3.证人刁某证实：三兴热镀锌有限公司欠我工程款共计18.6万元，赵某个人也欠我工程款。我当时让赵某先给我20万元，所以赵海华给我打了30万元，其中有三兴热镀锌有限公司的工程款10万元，赵某个人欠的工程款20万元。赵海华（农行卡号62×××19，户名赵海华）向我农行卡（卡号：32×××15，户名：刁某）转的6万元是赵某个人欠我的工程款。（三）被害人尹某1陈述：经核对账目，发现赵海华从衡水三兴热镀锌有限公司账户曾向某芹转款20万元，向赵某转款28万元，这两笔钱共48万元赵海华并没有入账。是赵海华自己写了一个说明，入到了衡水三兴热镀锌有限公司的记账凭证里。经过查询银行传票发现，赵海华于2011年10月12日通过衡水三兴热镀锌有限公司中国农业银行的账户向某芹转款30万元，这笔钱赵海华也没有入账。赵海华银行卡里的钱是衡水三兴热镀锌有限公司的，也是赵海华本人认可的。赵某自己还做铁塔生意，衡水三兴热镀锌有限公司和赵某的铁塔生意之间没有资金上的拆借。如果衡水三兴热镀锌有限公司向外出借资金的话，必须经过我的同意才行，我是该公司的法定代表人。我不知道赵海华把衡水三兴热镀锌有限公司的钱一次转给孟某30万元，一次转给孟某20万元，一次转给赵某28万元。我不认识孟某和张某勇，他们两人和衡水三兴热镀锌有限公司没有业务关系和资金拆借关系。赵海华把钱转给孟某和赵某是给赵某做生意用了。赵某家属还的210万元包括这48万元。2012年3月5日，赵海华从公司62×××19的农行卡转给刁某6万元，用于偿还赵某个人欠刁某工程款，因为公司不欠刁某钱，我认为这6万元是赵海华帮助赵某侵占公司资金6万元。我公司的任何开支必须要由我和赵某二人共同签字才能生效，少一个人签字也不能动钱。现金赵青云管着公司的零用小型开支，公司的大钱还是赵海华管着，等于我公司的现金和会计都是赵海华说了算。赵海华是2012年10月30日交的账，交账的时候，账账不平，账款也不平。当时我公司不欠赵某生意或他个人钱，反而是赵某自己的铁塔厂还欠我公司二百多万的镀锌费。刁某把他写的收到赵某20万元工程款的收据给我看了之后就给撕了。（四）被告人赵海华供述：我不认识孟某，这是赵某的一个业务户，赵某让我向某芹账号62×××13转款30万元。孟某及这笔钱都和衡水三兴热镀锌有限公司没有业务关系。这30万元是衡水三兴热镀锌有限公司的钱，但是并没有用到公司的经营里，实际这笔钱是赵某把这笔钱借走个人用去了，我没法下账，也不能入账。当时我想赵某早晚会把这笔钱归还的，只要最后公司的钱不少就行，所以这笔钱没有入账。这笔钱肯定已经归还了，而且这么大额的钱肯定是通过银行转账归还到衡水三兴热镀锌有限公司。这48万元是赵某让我转的，这48万元是分两笔转的，其中20万元在2010年下半年至2011年间，我在龙华农行或建行、工行转给了孟某，一笔28万元我于2010年2月5日在梧茂信用社转到赵某卡号为20×××05的个人信用社账户内。这48万元是衡水三兴热镀锌有限公司的钱，和该公司没有业务关系，都是赵某个人让我转走的。这48万元没有入账，也没有归还，最后我把这笔钱算在了赵某的支款里了，在赵某的股金账户里冲走了。尹某1不知道我把钱转给赵某和孟某，我没有得到好处。2011年1月30日付刁某工程款30万，其中10万是刁某的工程款，还有20万是还给赵某原来给厂子垫付徐成富的锌锭钱。记不清2012年3月5日从公司农行9219户转给刁某6万元本院认为，被告人赵海华作为衡水三兴热镀锌有限公司会计，利用职务上的便利，挪用本单位资金给他人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。故城县人民检察院指控罪名成立。由于被告人赵海华所挪用的资金中有36万元未归还，符合《中华人民共和国刑法》第二百七十二条中“数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑”的规定，故对被告人赵海华在三至十年之间量刑。被告人赵海华认罪，可酌情从轻处罚；被告人赵海华所挪用的资金中已归还48万元，故对被告人赵海华可酌情从轻处罚。被告人赵海华所犯挪用资金罪，系被告人赵海华犯职务侵占罪，在判决宣告后，刑罚执行完毕以前，所发现的漏罪，应当把前后二个罪所判刑罚，数罪并罚，决定执行刑罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条、第六十九条第一款、第七十条，《最高人民法院、最高人民检察院关于贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条之规定，判决如下一、被告人赵海华犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年。前罪犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年零六个月，数罪并罚，决定执行有期徒刑七年零六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年5月12日起至2021年11月11日止）。二、责令被告人赵海华退赔被害单位衡水三兴热镀锌有限公司人民币36万元。如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河北省衡水市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份审判长王润起人民陪审员高书红人民陪审员刘英二〇一八年九月十日法官助理钱君书记员孙晓月

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。




案例二判决结果：
name: 赵海华
crime: 挪用资金罪
职务侵占罪
sentence: 有期徒刑七年六个月