案例一：
经审理查明：被告人蔡磊于2017年6月份，与重庆福缘联盟科技有限公司进行合作，并先后在榆树市注册成立“榆树市会心堂保健食品专卖店”和“榆树市天磊网上商城代购店”，自2017年6月至2018年6月期间，蔡磊伙同被告人张欣、高健军、刘华宇、张新梅等人以“福缘实体联盟”系统为平台，以一次性购物为名（实际为现金投资），以赠送积分（实际为现金返利）、赠送免费旅游的模式，并以承诺在一定期限内高额返利为诱饵，吸引社会不特定对象投资。被告人蔡磊系“榆树市会心堂保健食品专卖店”和“榆树市天磊网上商城代购店”的实际控制人；被告人张欣在蔡磊的授意下，帮助蔡磊接转投资款、转客户返积分等事务；被告人高健军系蔡磊招募的店长，负责二个店的日常工作；被告人张新梅与被告人刘华宇分别二个店的会计人员，负责接收投资、转账等工作。被告人蔡磊等人共吸引投资人104人，投资额10616800元，资金均流向上级总公司（重庆福缘联盟科技有限公司），通过上级公司返利给投资参与人5452447.70元，投资参与人实际损失额为5164352.30元。另查明，案发后，公安机关对被告人张新梅进行抓捕，被告人宋永胜在明知张新梅被公安机关列为网上逃犯并进行抓捕的情况下，还为其提供住处，对其予以窝藏。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。




案例一判决结果：
name: 蔡磊
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年八个月
name: 高健军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年五个月
name: 张新梅
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年三个月
name: 刘华宇
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年二个月
name: 张欣
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年
name: 宋永胜
crime: 窝藏罪
sentence: 有期徒刑一年

案例二：
南通市崇川区人民检察院诉被告人顾银美非法吸收公众存款罪一审刑事判决书江苏省南通市崇川区人民法院刑事判决书（2019）苏0602刑初288号：南通市崇川区人民检察院以通崇检刑四刑诉（2019）26号起诉书指控被告人顾银美犯非法吸收公众存款罪，于2019年4月29日向本院提起公诉。本院受理后依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。南通市崇川区人民检察院指派检察员任留存、代理检察员姜依菲出庭支持公诉，被告人顾银美及其辩护人李琮、陈建到庭参加诉讼。现已审理终结南通市崇川区人民检察院指控称：2014年8月，汪某成立浙江万银电子商务有限公司，在南通、杭州、嘉兴等地伙同他人依托公司建立的中佳易购电子商务平台，未经国家金融主管部门批准的情况下，以所谓的消费返利经营为手段，以全额返还商家保证金、赠送会员3倍消费积分、积分可以再次消费为诱饵（“充一返一赠三”模式），采用开推介会等方式进行宣传推广，并通过发展区域经理吸引商家加盟，向社会公众非法集资。2014年11月至2017年8月，被告人顾银美先后担任中佳易购电子商务平台南通市崇川区、港闸区、海门市、启东市区域经理，在南通以公开方式推广中佳易购平台，以平台“充一返一赠三”的经营模式为诱饵，积极发展加盟商及下级区域代理，吸引加盟商向平台充值保证金。顾银美获取本级区域内加盟商充值保证金总额的9.375%及下级区域内加盟商保证金总额的1.25%作为提成。截止案发，被告人顾银美担任区域经理范围内，中佳易购新老平台累计非法吸收商家保证金、对冲充值共计人民币6.08亿余元，已返还人民币2.91亿余元，实际造成加盟商户损失共计3.17亿余元。被告人顾银美获取区域经理提成共计2286.5万余元。公诉机关认为，被告人顾银美违反国家金融管理法规，非法吸收公众资金，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人顾银美在共同犯罪中是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人顾银美如实供述主要犯罪事实，可以从轻处罚。提请本院依法判处。被告人顾银美在庭审中对指控的基本犯罪事实供认不讳，辩解称：1.其不知道需要有金融许可证才是合法的，当时不知道自己的行为是违法的。其也有钱在平台里面，也是受害者。2.参与吸收的资金没有6个多亿，自己获取的提成款只有500多万元。3.其是应聘做公司的区域代理，按照劳动法规定，工作应该尽职尽责，不能因为其业务量大就认定其为主犯。辩护人陈建对本案定性不持异议，提出如下辩护意见：一、指控被告人顾银美吸收资金的数额、加盟商损失及违法所得存疑：1.被告人自身及其近亲属在平台充值了保证金1000多万及对冲资金228万元不应计入被告人的吸收金额。2.存在加盟商获利后再投入的情形。3.2017年2月有加盟商成立商家委员会控制了平台。4.平台曾受到黑客攻击，汪某、沈某甲有删除数据的行为。5.顾银美代理的四个区域有商户加盟其他的区域，这些商户交付的保证金不应计入顾银美的数额。6.因存在商户自己虚假刷单的行为，故加盟商的损失计算不准确。二、顾银美受汪某的鼓动，实施了帮助万银公司非法吸收公众存款的行为，对自身的行为违法性缺乏明确的认知。顾银美与其他区域经理无管理、隶属关系，不应认定为全案的主犯。三、被告人顾银美如实供述自己的罪行，认罪态度较好，并有悔改表现。四、部分加盟商为了获取保证金发还及积分兑现利益，存在虚假刷单的行为，在此情况下，被告人顾银美的吸金行为不具有主动性，可酌情从轻处罚。综上，建议对其从轻、减轻处罚。辩护人李琮同意第一辩护人的意见，并提出如下辩护意见：一、不应认定被告人顾银美是主犯。二、顾银美的犯罪所得应扣除其合理支出部分。其自己作为商户投入的资金也有损失。三、被告人顾银美系初犯，如实供述主要犯罪事实，可以从轻处罚。经审理查明：2014年8月，汪某（已另案起诉）成立浙江万银电子商务有限公司，未经国家金融主管部门批准，打着“大众创业、万众创新”的幌子，依托公司建立的中佳易购电子商务平台，以所谓的“消费返利”经营模式（300天内平均返还商户全部保证金、赠送会员3倍消费积分、会员在平台商户消费积分后，商户可以向平台提现）为诱饵，采用开推介会等方式进行宣传推广。汪某等人在杭州、嘉兴、南通等地通过发展区域经理诱骗、吸引商户加盟该平台并向平台交付销售金额的一部分作为保证金，变相向社会公众非法募集资金。公司将后期加盟商上交的保证金用于前期加盟商保证金返还、积分消费后的货款提现，支付区域经理提成和公司运营成本。2014年11月至2017年8月，被告人顾银美先后担任中佳易购电子商务平台南通市崇川区、港闸区、海门市、启东市区域经理，面向南通本地不特定商户推广中佳易购平台，以平台“充一返一赠三”的经营模式为诱饵，积极发展加盟商及下级区域代理，吸引加盟商向平台充值保证金。顾银美获取区域内加盟商充值保证金总额的9.375%及下级区域加盟商保证金总额的1.25%作为提成。截止案发，被告人顾银美担任区域经理范围内，中佳易购新老平台累计非法吸收“商家保证金”、“对冲充值”共计人民币5.87亿余元（已扣除顾银美名下商户投入资金共计2123万余元），已返还资金共计人民币2.91亿余元，实际造成加盟商户损失共计人民币3.16亿余元。被告人顾银美获取区域经理提成共计人民币2286.5万余元。2018年6月11日，公安机关在上海宝山区将顾银美抓获归案。另查明，在本案侦查阶段，公安机关查封的主要财产有：1.顾银美名下江海花园5幢楼104室及车库、京扬数码城Ｄ幢601室房产；2.孙磊、刘颖（系顾银美儿子、儿媳）名下益兴名流府1幢Ｂ106室、101室房产。上述事实，有公诉人举证的调取证据通知书、清单；搜查笔录；扣押清单；加盟商户赵某、吴某丙、施某等人的证言；证人汪某、沈某甲、沈某乙、朱某、孙某、吴某甲、王某、吴某乙等人的证言；“中佳易购”商圈合作协议；相关银行卡交易记录；浙江中铭会计师事务所、江苏公正天业会计师事务所出具的专项审核报告；计算机司法鉴定意见书；被告人顾银美的供述和辩解；公安机关出具的到案经过、情况说明；被告人顾银美的户籍信息等证据予以佐证。上述证据经庭审调查核实，均具有证明效力，本院予以确认。针对控辩双方提出的意见，根据本案的事实和证据，本院综合评判如下：一、关于被告人顾银美非法吸收公众存款的数额及犯罪所得的认定1.经查，被告人顾银美担任区域经理范围内，中佳易购新老平台累计非法吸收商家保证金、对冲充值共计人民币6.08亿余元，其中包括了顾银美名下商户投入资金共计2123万余元。本院认为，该部分资金系被告人顾银美本人投资可以不计入其犯罪数额，其亲友投入的资金不予扣除，一并计入犯罪金额。故认定顾银美非法吸收公众存款的数额计人民币5.87亿余元。即使本案存在加盟商刷单或获利后再投入的情形，也不影响犯罪数额的认定。关于辩护人陈建提出的被告人顾银美自身充值的保证金不应计入吸收金额的辩护意见，本院予以采纳。关于其提出的加盟商成立商家委员会控制了平台，平台曾受到黑客攻击，汪某、沈某甲有删除数据的行为可能导致指控的吸收金额不准确的辩护意见，因没有相关证据证实，本院不予采信。被告人顾银美对部分加盟商虚假刷单的行为虽不具有主动性，但其为吸收资金放任这样的行为发生，不符合酌情从轻处罚的条件。2.经查，专项审计报告根据提取的代理商报酬表对比顾银美名下银行账户流水审计得出被告人顾银美收到浙江万银公司代理商报酬共计18291657.80元。被告人顾银美控制的刘颖62×××78银行卡从2015年8月19日至2016年7月20日收到浙江万银打款共计4389067.85元；孙磊62×××74农业银行卡收到浙江万银公司打款共计183241.53元。结合查明的被告人顾银美吸收资金的总额及提成比例，指控被告人顾银美的犯罪所得人民币2286.5万余元的证据确实充分，本院予以采纳。本院认为，关于被告人顾银美支出的推广费、人员工资等所谓“合理费用”是其为犯罪付出的成本，不应从其犯罪所得中扣除。故对被告人顾银美提出的相关辩解及辩护人李琮提出的相关辩护意见均不予采纳。二、关于加盟商损失的认定经查，审计报告是按照每一个加盟商户的名称（非实际投资人）统计其全部充值和取款，每一个加盟商户的损失是明确的。故即使存在加盟商户以会员名义刷单的情况，也不影响对加盟商户损失的认定。公诉机关指控加盟商户损失共计人民币3.17亿余元（审计统计的具体数额为316548744元，起诉书表述有误），符合本案的基本客观事实，本院予以确认。对辩护人陈建提出的相关辩护意见不予采纳。三、被告人顾银美在共同犯罪中的作用经查，被告人顾银美在成为区域经理前，与浙江万银公司汪某进行过沟通，清楚汪某所谓的“时间换空间”计划，即先通过三年时间筹集资金再投资实体经营项目。说明顾银美明知“返一赠三”的消费返利模式可能会造成投资人的损失，但为获取高额提成，仍积极参与变现吸收公众存款。故被告人即使不知道自己的行为是违法犯罪，仍具有违法性认识的可能性，应承担相应的罪责。另查，被告人顾银美虽与其他区域经理无管理、隶属关系，但其实际担任万银公司南通地区多个区域经理，参与吸收的资金达5.87亿余元，与万银公司组织、策划、实施非法集资犯罪活动的人员构成共同犯罪，在南通地区的非法集资活动中起主要作用。综上，公诉机关关于被告人顾银美是主犯的指控，本院予以支持，对被告人顾银美提出的相关辩解及辩护人提出的被告人顾银美是从犯可减轻处罚的辩护意见均不予采纳本院认为，被告人顾银美违反国家金融管理法规，伙同他人变相非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应处三年以上十年以下有期徒刑并处罚金。公诉机关指控被告人顾银美犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以采纳。本案系共同犯罪，被告人顾银美在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人顾银美如实供述主要犯罪事实，依法可以从轻处罚。根据被告人的犯罪事实、情节、对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第六十七条第三款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条的规定，判决如下一、被告人顾银美犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年6月11日起至2025年6月10日止，罚金于本判决发生法律效力之日起三日内一次性缴纳）二、继续追缴本案犯罪所得，发还集资参与人，不足部分责令被告人顾银美与另案处理的被告人共同退赔（附光盘）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南通市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。（此页无正文）审判长沈永斌人民陪审员陆燕人民陪审员吴志坚二〇一九年七月十九日书记员刘浩蓉

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 顾银美
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑七年