案例一：
经审理查明，被告人杨传革、孙辉系夫妻关系，被告人王建系杨传革雇佣的员工，被告人郭洪娟系杨传革雇佣的记账员，被告人宋承云系杨传革雇佣的船长，被告人张振东系杨传革雇佣的船员。2007年至2017年间，被告人杨传革、孙辉、王建、郭洪娟、宋承云、张振东单独或交叉共同实施了以下犯罪事实：

案例一相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。
伪造、变造、买卖居民身份证、护照、社会保障卡、驾驶证等依法可以用于证明身份的证件的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例一判决结果：
name: 杨传革
crime: 买卖国家机关证件罪
诈骗罪
包庇罪
sentence: 有期徒刑十六年六个月
name: 孙辉
crime: 买卖国家机关证件罪
诈骗罪
sentence: 有期徒刑十二年六个月
name: 王建
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑十年
name: 郭洪娟
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑五年
name: 宋承云
crime: 交通肇事罪
sentence: 有期徒刑五年
name: 张振东
crime: 交通肇事罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
뵖昌夫犯诈骗罪、伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪裴林祥犯诈骗罪一审刑事判决书浙江省杭州市中级人民法院刑事判决书（2015）浙杭刑初字第73号：浙江省杭州市人民检察院以杭检刑诉（2015）68号起诉书指控被告人赖昌夫、裴林祥犯诈骗罪，被告人赖昌夫犯伪造公司印章罪，于2015年4月27日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。浙江省杭州市人民检察院指派检察员吴小婷、代理检察员赵黎珏出庭支持公诉，被告人赖昌夫及其辩护人徐明、被告人裴林祥及其辩护人张舜均到庭参加诉讼。现已审理终结浙江省杭州市人民检察院指控：被告人赖昌夫拖欠被告人裴林祥巨额债务，同时还向其他单位和个人借用高利贷、向银行贷款而背负巨额债务。从2007年至2014年期间，被告人裴林祥多次向赖昌夫追讨未果。2013年下半年，被告人赖昌夫欲采用假借票据贴现而截留贴现款的方式骗财。被告人裴林祥知晓后在杭州萧山租房供被告人赖昌夫居住，指示其控制的杭州森淼货运有限公司财务人员王某帮助被告人赖昌夫的宁波市港泰燃料有限公司在招商银行江南支行开设用于票据贴现活动的银行账户并开通网上银行。被告人裴林祥通过其公司财务人员王某获取了该网上银行账户Ｕ盾。2013年下半年起，被告人赖昌夫先后私自刻制和伪造了四川沿润化工有限责任公司和冕宁县和盛化工有限责任公司的公章。被告人赖昌夫在杭州萧山多次欲通过承兑汇票贴现截留资金，因故均未能成功。2014年3月5日，被告人赖昌夫经邬某（冒名刘金辉，另案处理）介绍，向被害单位四川成都鋐锦商贸有限公司虚假承诺6000万元承兑汇票的贴现。被害单位按照约定指派其公司财务部员工李某甲乘坐飞机从四川成都携带该6000万承兑汇票至杭州萧山。同日，经商议，被告人裴林祥冒充被告人赖昌夫所属公司的驾驶员，驾车与邬某在杭州萧山机场迎接李某甲至杭州萧山汇宇华鑫大酒店。当晚，被告人裴林祥使用李某甲携带的被害单位印章在6张6000万的承兑汇票上背书盖印。2014年3月6日上午，被告人裴林祥驾车伙同被告人赖昌夫在汇宇华鑫大酒店将李某甲携带该6张6000万元的银行承兑汇票至银行贴现。到达银行后，被告人赖昌夫使用事先准备的资料在招商银行江南支行办理该6000万元的承兑汇票贴现，被告人裴林祥驾车将李某甲送回酒店等待收取承兑汇票的贴现款。3月6日下午，被告人赖昌夫将该6000万元的承兑汇票以贴现率月息4.958%贴现成5816万余元，该钱款汇入被告人赖昌夫、裴林祥事先以宁波市港泰燃料有限公司在该银行设立的账户内。贴现资金到帐后，被告人裴林祥立即指示其公司财务人员王某，使用事先掌控的Ｕ盾通过网上银行将该上述贴现款中的1200万元转入其控制的杭州森淼货运有限公司在光大银行开设的账户内。而后，被告人裴林祥又指示王某将该1200万元中的1100余万元转入其个人银行账户内。随后，被告人裴林祥从其个人的银行账户取现359万元。被告人裴林祥至今拒绝交待和隐匿该359万元的去向。2014年3月7日上午，被告人赖昌夫在杭州森淼货运有限公司找到被告人裴林祥，通过裴林祥的公司财务人员王某用Ｕ盾通过网上银行，将贴现资金中的2540.68万元转给被害单位四川成都鋐锦商贸有限公司指定的账户以搪塞被害单位，将其余贴现资金转入被告人赖昌夫的个人银行账户。而后，被告人赖昌夫潜逃回宁波，拒绝将剩余贴现款归还被害单位。上述贴现款用于归还银行贷款、个人债务及购置轿车等。3月7日下午，等候在杭州萧山汇宇华鑫大酒店内的李某甲找寻和催讨被告人赖昌夫未果而报警。3月10日，被告人裴林祥在银行提现时被公安机关抓获归案；同日，被告人赖昌夫在宁波提现时被公安机关抓获归案。至立案前，被告人赖昌夫、裴林祥造成被害单位四川成都鋐锦商贸有限公司实际损失2275.9万元。为证明上述指控，公诉机关当庭宣读和出示了证人邬某、王某、李某甲等人的证言，承兑汇票复印件、银行交易明细、户籍证明等书证，公司印章等物证，搜查笔录，印文鉴定书及被告人赖昌夫、裴林祥的供述等证据，据此认为被告人赖昌夫、裴林祥行为已构成诈骗罪，被告人赖昌夫的行为还另构成伪造公司印章罪，提请本院依法惩处。被告人赖昌夫及其辩护人就公诉机关关于诈骗罪的指控提出，赖昌夫并无非法占有被害单位贴现款的主观故意，客观上不存在以虚构事实、隐瞒真相的方式拒不归还钱款、潜逃至宁波回避被害单位等行为，赖昌夫不构成诈骗罪；赖昌夫不应对裴林祥自行提取的1200万元行为承担责任。辩护人还提出即使赖昌夫构成诈骗罪，赖个人及港泰公司账户内尚未来得及归还被害单位的钱款亦应在诈骗数额中予以扣除。被告人赖昌夫及其辩护人对于伪造公司印章的指控均无异议，仅辩护人提出该行为未造成危害后果，情节较轻，请求法院对赖昌夫以伪造公司印章罪予以从轻处罚。被告人裴林祥及其辩护人提出裴林祥对赖昌夫有意截留部分贴现款的情况并不知情，主观上不存在与赖昌夫共同诈骗的故意；客观上裴林祥在不知情情况下仅提供了非实质性的接送人员行为，并未实施冒充赖昌夫公司司机、指导承兑汇票复印、在承兑汇票盖章背书及自行转走1200万元贴现款等行为，港泰公司将贴现款中的1200万元转至森淼公司系归还合法债务，裴林祥属于善意取得。被告人裴林祥还辩称其始终不清楚赖昌夫在萧山从事票据贴现业务。因此，公诉机关指控裴林祥构成诈骗罪，事实不清，证据不足，请求宣告裴林祥无罪。经审理查明：被告人赖昌夫因经营不善，其控制的宁波港泰燃料有限公司（以下简称港泰公司）至2014年3月已严重资不抵债，其中自2007年开始拖欠被告人裴林祥实际控制的杭州森淼货运有限公司（以下简称森淼公司）大笔债务，经裴林祥长期催讨分文未归还，同时赖昌夫个人及其公司所借高利贷、银行贷款亦均无力归还。2013年10月，被告人赖昌夫从宁波转至杭州市萧山区欲经营票据贴现业务；为此，被告人裴林祥将其位于杭州市萧山区城厢街道泰富广场单身公寓楼某室的租房提供给被告人赖昌夫居住，并指派森淼公司财务人员王某帮助赖昌夫在招商银行杭州江南支行为港泰公司开设专门用于票据贴现活动的银行账户、开通网上银行，该账户网上银行的Ｕ盾则交由王某保管。2014年1月，被告人赖昌夫为今后顺利使用该账户进行票据贴现业务，从被告人裴林祥处借用出票金额为人民币20万元（以下钱款均为人民币）的承兑汇票在招商银行杭州江南支行成功办理贴现。同时，被告人赖昌夫在萧山多次准备进行承兑汇票贴现，为此还私自伪造四川沿润化工有限责任公司和冕宁县和盛化工有限责任公司的公章、财务专用章及法定代表人印章共计6枚，均因故未能成功；被告人裴林祥亦参与其中部分的票据贴现活动。2014年3月5日，被告人赖昌夫经邬某（冒名刘金辉，另案处理）介绍，欲通过承接被害单位四川成都鋐锦商贸有限公司（以下简称鋐锦公司）6000万元银行承兑汇票贴现业务从中占有部分钱款，并与被告人裴林祥商定由裴林祥配合接送人员提供帮助，事成后用贴现款归还港泰公司欠森淼公司的款项。同日，鋐锦公司指派财务人员李某甲从四川成都携带6张共计人民币6000万银行承兑汇票至杭州萧山，被告人裴林祥冒充被告人赖昌夫公司驾驶员驾车与邬某在萧山国际机场接上李某甲后至杭州萧山汇宇华鑫大酒店，途中邬某与李某甲下车在裴林祥指导下复印了上述6张票据。当晚，被告人赖昌夫、裴林祥及邬某、李某甲等四人一起吃饭并讨论该笔票据贴现事宜，饭后，在酒店房间内由裴林祥在该6张银行承兑汇票上盖章背书。次日上午，被告人裴林祥驾车将被告人赖昌夫及李某甲送至招商银行杭州江南支行办理票据贴现，期间赖昌夫借故让裴林祥驾车带李某甲先行离开银行；下午，该6000万元银行承兑汇票贴现款58165416.66元汇入港泰公司在招商银行杭州江南支行设立的账户内。贴现资金到帐后，被告人赖昌夫电话通知裴林祥，并向李某甲编造钱款未全部到账、交易平台过时不开放等理由拖延支付；裴林祥得知后立即指使王某使用事先掌控的Ｕ盾通过网上银行将港泰公司账户内贴现款中的1200万元转入森淼公司在光大银行开设的账户，并将该1200万元中的1100余万元转入其个人银行账户，随后将部分资金取现用于归还个人债务。同月7日上午，被告人赖昌夫在森淼公司得知裴林祥转走1200万元贴现款后并未提出异议，并通过王某经网上银行将贴现款中的2540.68万元分别转给鋐锦公司指定的单位及个人账户以搪塞被害单位，同时将其余贴现款分别转入港泰公司宁波银行庄市支行和北仑支行账户共计2000万元、转入赖昌夫中信银行江北支行账户75.68万元。而后，被告人赖昌夫将部分钱款取现后交给邬某并让邬拖延李某甲，自己则返回宁波，在李某甲的多次催讨下，赖才从港泰公司宁波银行北仑支行账户转款500万元给鋐锦公司，之后便拒绝归还其余贴现款，并将私自截留的贴现款用于归还其个人所欠债务、银行贷款及购置轿车等。至立案前，被告人赖昌夫、裴林祥共造成被害单位鋐锦公司实际损失27758616.66元。2014年3月10日，公安机关分别在杭州、宁波抓获仍继续在银行将被害单位贴现款提现的被告人裴林祥、赖昌夫。案发后，公安机关从被告人赖昌夫处追回6991251.63元并已发还被害单位鋐锦公司；冻结港泰公司宁波银行北仑支行51×××04账户内存款710460.26元、港泰公司宁波银行庄市支行52×××09账户内存款9999.03元、港泰公司招商银行杭州江南支行57×××02账户内存款1916.17元，并扣押被告人赖昌夫于案发后购买、登记在其妻子张某名下的丰田牌轿车1辆（车架号为ＬＶＧＢＤ54Ｋ5ＥＧ010685）；从被告人裴林祥处扣押8467900元，暂扣保证金2万元；从邬某处扣押1万元。另查明，被告人赖昌夫将被害单位的贴现款2000万元转入港泰公司宁波银行北仑支行账户后，宁波市镇海区人民法院因宁波市开圣担保有限公司诉港泰公司担保权纠纷一案从该账户扣划310万元至该法院在浦发银行镇海支行的执行款资金专户（账户为94×××01）。上述事实，有公诉机关当庭出举的下列证据证实：1、证人李某甲的证言，证明其系鋐锦公司的财务人员，其公司经人介绍对6000万元承兑汇票进行贴现，公司派其携带6张共计6000万的承兑汇票至萧山找刘金辉具体操作，当时公司杨总告诉其对方给的贴现利率为月息4.72‰。其出发前和刘金辉联系，2014年3月5日到达萧山时是刘金辉和裴林祥一起来接其，由裴林祥开车，当时刘金辉介绍裴林祥是他们公司的司机。从机场到酒店的路上，在刘金辉提议下其和刘下车将重叠的6张承兑汇票进行复印，裴林祥见状提出汇票需要正反两面复印，其和刘金辉又重新复印一次。在之后路途中，其和刘金辉讨论该6000万元票据贴现业务，刘金辉称因大额业务需他们公司老总赖昌夫亲自出面。到达萧山汇宇华鑫大酒店后，赖昌夫已在酒店包厢等候，之后其四人一起吃饭，饭桌上也提到票据贴现事宜。饭后，在该酒店809房间内，因裴林祥在晚饭时未喝酒，由裴林祥代其在承兑汇票上盖上其公司及法定代表人的印章进行背书，因裴林祥在其中一张票上盖章所占空间太大导致法人代表章无法盖，赖昌夫将承兑汇票拿出房间1个多小时后回来，汇票上已加盖他公司的印章，当晚其和赖昌夫住在同一房间内。次日，裴林祥开车至酒店接上其和赖昌夫后一起前往招商银行，在银行其补盖了上述一张汇票上的法定代表人章后由赖昌夫将所有材料递交给银行工作人员，之后赖昌夫以其作为生面孔在此不方便为由让裴林祥先将其带回酒店，刘金辉过来陪其等待，并告诉其此次贴现利息为月息4.72‰。下午4时许赖昌夫和裴林祥到酒店房间称有几个章不够清晰，仍由裴林祥驾车带着赖昌夫和其再次来到银行说明情况、加盖印章。等其下楼时，裴林祥已离开，其和赖昌夫一起回酒店，此后其一直催促赖昌夫，赖却称银行贴现款尚未发放，需等到第二天。3月7日，其再次催赖昌夫，赖昌夫又以其公司名称中的“鋐”字无法输入为由进行推脱，后来在其催促下赖昌夫向其公司分三笔转账2500万元，另有一笔40.68万元按照公司老总要求打入刘洋的个人账户，赖昌夫称另外需要说明的三张汇票贴现款尚未发放让其继续等待。其在酒店先后碰到赖昌夫、裴林祥，二人均让其放心，而据之后其了解当时钱款已全部到位且有1200万元被转入裴林祥森淼公司的账户。其至银行确认贴现款已全部发放到位后不停地联系赖昌夫，赖昌夫又转账500万元至其公司账户，之后再无打款，也不接其电话。其又联系刘金辉、裴林祥，刘表示有事无法过来，其在裴林祥过来后报警，裴林祥辩称他只是赖昌夫请的驾驶员，民警当时未以刑事案件受理。其随身携带有其公司公章、财务专用章和法定代表人向呈猛的印章，但其并未在空白的委托收款承诺书上盖过章，不过在酒店房间裴林祥代其在汇票上盖章时具体过程其未仔细查看，委托收款承诺书上的章应该系裴林祥趁机加盖。2、证人杨某的证言，证明其系鋐锦公司总经理；其公司此次6000万元承兑汇票贴现主要由“张伟”介绍，最初告诉其贴现利率为月息4.85‰，“张伟”让其联系杭州分公司的刘经理，其与刘经理电话联系后确定最终贴现利率为月息4.72‰，当时成都银行的贴现利率为月息5.85‰，其便派李某甲前往杭州办理该笔业务，杭州方由刘金辉、赖昌夫、裴林祥等人接待，通过赖昌夫的港泰公司进行贴现，贴现款中40.68万元系其要求赖昌夫转入其妻子刘洋的个人银行账户。杨某提供手机短信记录，印证“张伟”告诉其贴现利率为月息4.85‰及其将李某甲联系方式告知“刘金辉”等情况。3、证人邬某的证言，证明其冒名刘金辉与赖昌夫认识，二人约定由其为赖介绍承兑票据贴现业务，每贴现1000万元票据赖支付给其5000元报酬。2014年3月，其通过“张伟”联系到四川一家公司6000万元承兑汇票贴现业务后介绍给赖昌夫，赖昌夫报给其贴现汇率为月息4.72‰，对方同意后派李某甲于3月5日到萧山，其让赖昌夫派人接待，后来裴林祥开车带其至机场接上李某甲，去的路上其告诉裴林祥去接承兑汇票贴现业务的客户，并让裴林祥假冒公司的驾驶员且不要多说话。在回来路上，其和李某甲下车将重叠的6张6000万元承兑汇票进行复印，裴林祥提出复印方式不对，其和李某甲再次将6张票据分开复印。其三人到达汇宇华鑫大酒店与赖昌夫一起吃饭，饭桌上提到承兑汇票贴现事宜。饭后，其四人来到酒店房间，对李某甲的6张汇票进行背书盖章，具体盖章人其记不清楚，好像其他三人均操作过，李某甲和赖昌夫当晚住在酒店同一房间内，其和裴林祥离开，其住在该酒店另一房间。次日一早裴林祥还来找其表示担心发票不够无法贴现。当天上午，赖昌夫、裴林祥和李某甲到银行办理贴现业务，其假借父亲生病没有同去，赖昌夫打电话给其称需要委托书，其让赖直接找李某甲，下午赖昌夫又称需要补充材料让李某甲再次前往银行。晚饭时李某甲催问赖昌夫钱款何时到账，赖以发票不够银行仅贴现出3000万元及对公大额业务关闭等为由推脱次日转账。3月7日上午，赖昌夫称转了2500万元给对方公司，并给其1万元用于招待李某甲后便离开前往宁波，3月8日赖又以周末不能办理大额业务为由推脱到下星期一，期间其多次打电话给赖昌夫催他转款，之后其得知赖昌夫共归还对方3000万元后便一直拖延未继续付款。4、证人王某的证言，证明其从2008年6月开始进入森淼公司从事财务工作，公司法定代表人是裴林祥的儿子裴煜峰，实际由裴林祥等人管理；森淼公司因管理不善于2012至2013年收支仅持平，并无赚钱；赖昌夫是港泰公司的老板。2013年12月，裴林祥打电话让其带上身份证帮赖昌夫在萧山市心广场招商银行开设港泰公司账户并开通网上银行，之后也在裴林祥要求下帮赖昌夫操作该账户的网上银行，赖昌夫便将网上银行的Ｕ盾放于其处。2014年1月，其曾通过该网上银行将赖昌夫通过裴林祥借来的20万元承兑汇票的贴现款19万余元直接从港泰公司账户转至出借汇票的浙江国星实业有限公司。裴林祥曾告诉其赖昌夫近期在做承兑汇票贴现，让其关注港泰公司的招商银行账户，一发现有钱即转1200万元至森淼公司账户，其于2014年3月6日按裴的要求将港泰公司招商银行账户内5800余万元中的1200万元转至森淼公司，之后又按照裴林祥指示将该1200万元中的钱款转至裴个人的工商银行账户400余万元、光大银行账户480余万元。次日上午，赖昌夫到其公司与裴林祥在办公室聊了会天，后裴林祥让其帮赖昌夫操作网上银行，其按照赖昌夫要求将港泰公司招商银行账户内的钱款转了500万元给港泰公司的公司账户，转了10万元至赖昌夫的个人账户，转了40.68万元至刘洋的个人账户，转了1500万元至港泰公司另一公司账户，然后才开始给鋐锦公司分三次转了2500万元，最后剩余25万元转入赖昌夫的个人账户。之后其发现前一天转给裴林祥工商银行账户的400余万元被退回，向裴汇报后其将该笔钱款转至裴林祥的光大银行账户，将191万元转入裴林祥的农业银行账户。其根据之前的欠条得知赖昌夫欠裴林祥300余万元，其公司对港泰公司仍有100余万元应收账款，按月息2%计算至2014年赖昌夫及其公司共欠裴林祥及其公司本息共计1000余万元，上述转账的1200万元应该即该笔钱款。5、证人任某的证言，证明其系招商银行杭州江南支行的客户经理。2014年3月6日9时许，港泰公司的赖昌夫和另一男子到银行要求办理承兑汇票贴现业务，并拿出6张共计6000万元的承兑汇票，其对材料进行核查，赖昌夫还提供了港泰公司供货给宁波万本国际贸易有限公司的工矿产品购销合同（金额为1亿余元）及相关5000万元的增值税发票原件、1000万元增值税发票的传真件，当日傍晚该笔贴现款共计58165416.66元即已发放，按贴现利率年息5.95%计算利息为1834583.34元。2014年1月8日，赖昌夫曾来其处办理过一笔20万元的承兑汇票贴现业务，贴现时使用的是同一份合同。两次贴现时赖昌夫均未询问过银行的贴现利率。6、银行开户及承兑汇票贴现的相关资料，证明2013年12月17日，港泰公司在招商银行杭州江南支行开立单位银行结算账户（57×××02），联系人为赖昌夫、王某；2014年3月6日，港泰公司向该招商银行提交6张共计6000万元的银行承兑汇票申请贴现，每张汇票出票人为贵州省物资开发投资公司、收款人为鋐锦公司、出票金额为1000万元、最终被背书人为港泰公司，另提供港泰公司与前一被背书单位宁波万本国际贸易有限公司的工矿产品购销合同及相关增值税专用发票，银行据此办理票据贴现业务，于当日以5.95%贴现利率（年利率）扣除贴现利息后将贴现金额共计58165416.66元转入港泰公司的上述账户内。另，2014年1月8日，港泰公司还向该招商银行提交1张20万元的银行承兑汇票及相关合同、增值税专用发票申请贴现，银行于同日以10.884%贴现利率扣除贴现利息后将贴现金额197399.93元支付给港泰公司。7、银行交易明细及相关凭证、协助冻结存款通知书等材料：（1）港泰公司招商银行的交易明细及相关凭证、协助冻结存款通知书，证明涉案贴现金额58165416.66元于2014年3月6日被转入港泰公司招商银行杭州江南支行账户后，其中1200万元于同日即被转至森淼公司光大银行萧山支行的（77ＸＸＸ58）账户；次日，先分别转款500万元、1500万元、10万元至港泰公司宁波银行庄市支行（52×××09）、港泰公司宁波银行北仑支行（51×××04）及赖昌夫中信银行江北支行（62ＸＸＸ24）的账户，后转款40.68万元至刘洋建设银行成都西南交通大学支行的账户，分3次转款2500万元至鋐锦公司中信银行成都走马街支行的账户，期间还转款40.68万元、25万元至赖昌夫中信银行江北支行的账户；港泰公司的该账户最终仅剩余1916.17元，已被冻结。（2）港泰公司宁波银行的交易明细及相关凭证、协助冻结存款通知书，证明：①北仑支行账户内原仅有余额500余元，2014年3月7日转入1500万元，随即被司法扣划1132315.5元，转给鋐锦公司500万元，之后分别转款400万元至港泰公司民泰商业银行宁波分行（58ＸＸＸ28）账户，5次转款20万元共计100万元至赖昌夫宁波银行庄市支行（622ＸＸＸ61）账户，余额中310万元被镇海区人民法院冻结扣划，其余71万余元已被冻结。②庄市支行账户此前余额仅为0.03元，2014年3月7日收到转入的500万元后，转款499万元至港泰公司民泰商业银行宁波分行账户，余额9999.03元，已被冻结。③港泰公司民泰商业银行宁波分行账户收入上述899万元后，分别转款200万元、200万元、100万元至赖昌夫工商银行（39ＸＸＸ54）、农业银行（6228480310462211213）及宁波银行庄市支行的账户；该农业银行账户内200万元于2014年3月10日被取现。（3）赖昌夫及其妻子张某的银行交易明细，证明赖昌夫宁波银行庄市支行账户于2014年3月7日存入5笔20万元共计100万元，3月8日将其中99816.55元用于归还其妻子张某信用卡欠款，将其中300949.42元、4525元分别存入张某宁波银行庄市支行账户后又分别将30万元、5473.75元存入张某宁波银行镇海支行账户用于归还贷款；另取现94700元和50万元，其中94700元存入其中信银行宁波江北支行账户。赖昌夫中信银行宁波江北支行账户于2014年3月7日分别存入10万元、40.68万元和25万元，取现20万元，转款50万元至赖昌夫工商银行账户后取现，待赖昌夫存入的94700元后刷卡消费151500元。（4）森淼公司的银行交易明细及相关凭证，证明2014年3月6日之前森淼公司银行账户内余额仅为40余元；3月6日，从港泰公司的招商银行账户分别转款5元、1200万元至森淼公司的光大银行账户；同日其中484万元分5次从森淼公司该账户转至裴林祥的光大银行账户，其中485万元分5次转至裴林祥的工商银行账户；3月7日，上述485万元被退回后再次被转至裴林祥的光大银行账户，另有191万元分2次从森淼公司该账户转至裴林祥的农业银行账户。裴林祥的光大银行账户于3月7日、8日分别取现350万元、9万元。8、搜查笔录、扣押决定书、扣押及发还物品清单、照片，证明：（1）2014年3月10日，公安机关从被告人赖昌夫处扣押白色丰田凯美瑞轿车1辆（车架号ＬＶＧＢＤ54Ｋ5ＥＧ010685）及车钥匙两把、银行卡3张以及从其个人银行账户内提取的赃款6991251.63元，上述钱款已发还被害单位鋐锦公司。（2）2014年4月5日，从涉案人员邬某处扣押1万元。（3）2014年3月11日，对杭州市萧山区城厢街道泰富广场单身公寓楼某室进行搜查，发现6枚印章（分别印刻有冕宁县和盛化工有限责任公司、四川沿润化工有限责任公司、二公司财务专用章及二公司法定代表人周丽敏、彭某等字样）及赖昌夫名片一盒。（4）2014年3月10日，从被告人裴林祥处扣押现金56900元、银行卡2张、房屋租赁协议1份，盖有鋐锦公司公章、财务专用章及法定代表人向呈猛印章的空白委托收款承诺书1份，森淼公司与港泰公司之间的对账结算单、欠条，买卖合同书、收条、扣押清单及承兑汇票复印件等材料；另从被告人裴林祥处扣押从其个人及森淼公司银行账户内提取的赃款841.1万元，暂扣保证金2万元。9、从被告人裴林祥处扣押的房屋租赁协议书证明泰富广场单身公寓某室承租方为章菊凤，承租时间为2013年4月3日至2014年4月3日；欠条、对账单，证明港泰公司确认于2007年8月、2008年12月分别欠森淼公司3750740元、1063557.03元油款，利息按照月息2分计算，截止至2014年1月7日本息共计11866705.07元；买卖合同书、收条、承兑汇票复印件、扣押物品清单及委托代理合同等材料，证明2013年10月，森淼公司因与浙江协和薄钢科技有限公司之间的买卖合同关系交付出票人为沈阳华晨金杯汽车有限公司的5000万元银行承兑汇票给对方后汇票被沈阳市公安局铁西分局扣押，上述汇票经过港泰公司背书。10、宁波市汽车买卖合同、车辆基本信息、发票、刷卡凭证及汽车销售员万鑫的证言，印证被告人赖昌夫与其妻张某购买丰田凯美瑞轿车，赖昌夫刷卡支付151500元、张某自行刷卡支付91300元的事实。11、港泰公司的营业执照复印件、森淼公司工商登记材料等，证明港泰公司于2005年9月登记注册，注册资本为2000万元，法定代表人为赖昌夫；杭州森淼矿产化工有限公司于2007年7月变更为杭州森淼货运有限公司，法定代表人为裴煜峰，股东仍为裴林祥。12、港泰公司的资产负债表、利润表，证明公安机关从宁波经济技术开发区国家税务局调取的港泰公司资产负债表、利润表显示，港泰公司2013年处于亏损状态。13、查询结果证明，证明被告人赖昌夫名下位于宁波市镇海区招宝山街道马贺弄57号的住宅设立有抵押，且被宁波市镇海区人民法院、北仑区人民法院查封。14、证人李某乙的证言，证明其系贵州省物资开发投资公司财务科长。2014年1月9日，其公司向鋐锦公司购买钢材并支付承兑汇票给对方，具体为中国银行贵阳市甲秀支行开票的票号为20696682-206966876的6张承兑汇票，每张金额为1000万元，共计6000万元。上述事实另有从贵州物资开发投资公司调取的相应记账凭证、合同、承兑汇票存根等材料复印件予以印证。15、证人俞某的证言，证明其系宁波市开圣担保有限公司的业务经理，港泰公司于2013年1月29日向宁波银行庄市支行贷款300万元，由其公司作担保，后港泰公司无法归还贷款，最终其公司代为归还贷款本息308万余元，为此其公司将港泰公司诉至宁波市镇海区人民法院，法院已冻结港泰公司310万元存款。另有调取的借款合同、贷款合同、保证合同及宁波市镇海区人民法院裁定书、协助冻结、扣划存款通知书及相关票据等材料，印证赖昌夫及其港泰公司因欠下上述债务未归还已被诉至宁波市镇海区人民法院，310万元被宁波市镇海区人民法院扣划至该院在浦发银行镇海支行的法院执行款资金专户（账户94100155260000301）。16、民事调解书、民事判决书，证明被告人赖昌夫及港泰公司经宁波市镇海区人民法院、北仑区人民法院民事调解书、民事判决书确认的债务仍有140余万元之多。17、证人张某（赖昌夫之妻）的证言，证明其名下宁波银行“白领通”、“万里金”贷款项目均系赖昌夫在管理，钱款也由赖昌夫使用，2014年开始银行催其还款，直至3月初其得知上述欠款本息已全部还清；2014年3月8日，其与赖昌夫一起以24万余元的价格购买了一辆白色凯美瑞轿车，车辆登记在其名下，购车款由赖昌夫刷卡支付15万余元，其刷卡支付9万余元，其支付部分系自己合法收入，但其愿意以该车为赖昌夫退赃。另其得知赖昌夫在外借有高利贷，债主曾到其工作单位找其，其与赖昌夫共有的一套房屋已经被法院查封，登记在其和女儿名下、位于上海的一套房产也已抵押给担保公司。18、股权转让协议书、补充协议书、记账凭证、增值税专用发票、油品供应凭证、燃料油供应协议、物资进出库单、收条、银行承兑汇票及宁波甬石港口石油供应有限公司董事长俞曙的证言，证明宁波甬石港口石油供应有限公司（以下简称甬石公司）曾销售1430万余元商品燃料油给杭州森淼矿产化工有限公司，对方仍欠395万余元货款未支付，俞曙经营的上海海旺投资有限公司在接收甬石公司股权时与原股东明确约定该笔应收款由甬石公司原总经理赖昌夫负责收回，赖昌夫称无法找到裴林祥，甬石公司也联系不上裴林祥，至今未收回该货款。后听说森淼公司将油卖给赖昌夫的港泰公司，港泰公司又转卖给浙江玻璃厂，期间甬石公司因怀疑赖昌夫有职务侵占嫌疑而向公安机关报案。19、证人彭某（四川沿润化工有限责任公司法定代表人）的证言、该公司印章用印登记表及印章保管人吴成斌出具的书面证明、证人陈某（冕宁县和盛化工有限责任公司实际经营者）的证言，均证明该二家公司印章从未遗失、外借的情况。另有印文鉴定书，证明从被告人赖昌夫住处查获的“四川沿润化工有限责任公司”、“冕宁县和盛化工有限责任公司”的印章、法人章、财务章的印文与从上述两家单位提取的印章印文具有本质的差异点，两者不同一。20、监控光盘，证明被告人裴林祥于2014年3月8日至银行取现，以及案发前被告人赖昌夫、裴林祥等人进出萧山汇宇华鑫大酒店的情况。21、户籍证明，证明二被告人的基本身份情况。22、前科材料，证明杭州市萧山区人民法院于2010年9月作出刑事判决，以虚开用于抵扣税款发票罪，判处森淼公司罚金50000元，判处被告人裴林祥有期徒刑三年，缓刑三年（缓刑考验期至2013年10月8日）。23、案发经过，证明被告人赖昌夫、裴林祥系被动归案。24、被告人赖昌夫的供述在案。其供称2007年甬石公司通过裴林祥的森淼公司贩卖油品给浙江玻璃厂，后甬石公司准备转让，其作为当时甬石公司的总经理为清理债权债务并解决甬石公司的库存油问题，提出浙江玻璃厂欠森淼公司的油款由其经营的港泰公司负责，因此结算后确定港泰公司欠森淼公司350万元左右，裴林祥提出按照每月2%利息计算，直至2013年12月底本息共计1100余万元。其于2013年10月开始准备到杭州萧山经营票据贴现业务，希望裴林祥能够提供帮助，还提出若票据贴现成功可以将部分贴现款先用于归还港泰公司对森淼公司的欠款，裴林祥知道并提供泰富广场单身公寓2412房间给其居住、开车接送其。2013年10月，其通过别人介绍获得一笔5000万元承兑汇票贴现业务，其找裴林祥帮忙，但裴提出用该张承兑汇票直接购买钢材再出售，事成后让其先归还欠款，后因开票公司挂失该汇票而没有交易成功；2013年11月，嘉兴平湖热电厂有张2000万元承兑汇票需要贴现，其通过裴林祥的朋友帮忙找到杭州绿野有限公司进行贴现，后该汇票被绿野公司拿走没有贴现，上述两件事现均在警方处理中。2013年年底，其在招商银行杭州江南支行专门开户用于承兑汇票贴现，裴林祥派了他公司财务人员王某帮其登记，2014年1月，其为了今后方便在招商银行杭州江南支行进行大金额承兑汇票的贴现，让裴林祥帮其借来一张20万元承兑汇票，办理贴现时因写错字需要背书公司开具证明，其为了方便私刻了四川沿润化工有限公司、冕宁县和盛化工有限责任公司的印章、法人章和财务章（即之后在住处被查获的六枚印章），但之后还是未成功；之后其再次找裴林祥借了一张20万元承兑汇票，为此其还将港泰公司招商银行账户网银的Ｕ盾交给裴林祥，该笔贴现款到帐后裴林祥自己将钱转走，后该Ｕ盾一直未归还给其。2013年10、11月时，其认识了刘金辉，约定刘金辉为其介绍票据贴现业务，利润由刘金辉与其三七分成。2014年3月，刘金辉向其介绍鋐锦公司有6000万元承兑汇票需要贴现。3月5日，鋐锦公司人员李某甲抵达萧山，其联系裴林祥让他开车和刘金辉一起去接人，裴林祥知道当天的客户为贴现而来，其还曾答应过裴承兑汇票贴现后先还裴林祥欠款；当天晚上，其和裴林祥、刘金辉及李某甲在萧山汇宇华鑫大酒店会合并一起吃晚饭，期间几人谈及该笔票据贴现事宜，在场的裴林祥对此知情；晚饭后，其几人到房间内，由裴林祥在汇票上进行背书盖章，其中一张裴林祥将公司财务章盖得太中间，当时无法盖法人章，其还将票据拿到外面盖上其上家宁波万本国际贸易有限公司的印章，之后其与李某甲在房间内休息，裴林祥和刘金辉离开。次日，其让裴林祥开车送其和李某甲至招商银行，裴林祥并未进入银行，其和李某甲补盖之前缺少的鋐锦公司法人章后，其将汇票等材料交给银行工作人员并让李某甲先回酒店，自己在银行继续办理手续，期间还联系刘金辉让他找李某甲提供一份委托收款承诺书，等其中午回酒店时裴林祥交给其一份盖有鋐锦公司印章的空白委托收款承诺书，下午因部分印章模糊问题其和李某甲又乘坐裴林祥驾驶的车辆到银行补办证明。回到宾馆后不久，其接到银行工作人员电话称钱款已经到位，其马上打电话告诉裴林祥，并准备第二天到裴公司用在他处的Ｕ盾操作网银划款，然后其以当天时间已晚为由告诉李某甲需第二天才能转账，但并未告诉李钱款已到位的实情。3月7日上午，其一早来到裴林祥公司查询账户，发现只有4600万余元，森淼公司的财务人员王某称前一天已根据裴林祥要求转了1200万元至森淼公司账户作为还款，其也未提出异议。其想到自己公司及个人尚有几百万元的银行贷款、高利贷未归还，便先转款至自己公司其他账户和自己个人账户2075.68万元，后转了2540.68万元至被害单位账户。期间，李某甲一直在催促其转款，其以银行钱款未全部到位为理由推脱，其实当时其已在个人账户取现10万元并安排好回宁波。之后其给了刘金辉4万元让他招待李某甲，自己返回宁波，因李某甲一直在催，其到宁波后又转了500万元给鋐锦公司。3月8日，其用剩余贴现款归还个人银行贷款41万元、个人高利贷200万元及其他个人债务100万余元，购买了一辆轿车；李某甲与其联系时其以自己在外地、下礼拜一会打款并派朋友缪龙江赶去招待李某甲作为缓兵之计。其本就打算先占有部分钱款用来归还自己高利贷、银行贷款及自己消费，另一部分钱款打算在对方催时还一点用以稳住对方，剩下钱款拖着；其经营的港泰公司从2007年开始已亏本经营，其现有生活来源只靠其妻子张某的年薪10余万元，剩余赃款其只能通过卖掉自己房子，并要求裴林祥一起归还；另外其此次归还银行贷款、高利贷后还有大约几百余万元的外债。另有辨认笔录，证明经被告人赖昌夫辨认，指认出“刘金辉”即邬某。25、被告人裴林祥的供述在案。其供称森淼公司法定代表人裴煜峰系其儿子，公司主要由其经营、管理。2004年下半年，在做生意时认识港泰公司法定代表人赖昌夫；2007年开始，赖昌夫经营的港泰公司拖欠森淼公司货款无钱支付，直至2014年1月结算时确定，港泰公司于2007年8月3日欠货款3750740元，按照每个月2%利息累计利息5776139.6元，2008年12月31日拖欠货款1063557.03元，按照每个月2%利息累计利息1276268.44元，上述本息共计11866705.07元，均有经赖昌夫确认的对账单为证。2013年10月，赖昌夫来萧山经营生意，其提供租房、车辆给他使用，泰富广场单身公寓某房间系其以章菊凤名义租下，赖昌夫从宁波过来后居住在此，希望借此赖能早日归还其欠款。2013年10月18日，赖昌夫拿着一张5000万的承兑汇票给其，让其想办法贴现得款后用于支付欠款，剩余部分再还给他。其想办法去贴现，但在交易时发现该汇票已经经法院公示催告，汇票也被沈阳警方拿走。2014年3月5日13时许，赖昌夫让其作为他公司的驾驶员与公司刘姓副总一起到萧山机场接个客户，并称生意做好就能还其钱，让其去时不要多说话，就称是他们的驾驶员。其和刘总接了四川成都来的李某甲，去时刘总还再三提醒其当做一名驾驶员其他事情不要管，回来路上他们两人谈承兑汇票的事，途中还复印了汇票。之后其几人到汇宇华鑫酒店与赖昌夫吃饭，吃饭期间他们谈及要贴现6000万承兑汇票，饭后其还单独和赖昌夫说如何交易其不管，但一定要还其钱，赖昌夫承诺承兑汇票贴现成功一定归还欠款。3月6日上午8时许，在赖昌夫电话联系下，其接上赖昌夫、李某甲并将二人送至萧山市心广场南门的招商银行，两个小时后其又到此处将李某甲接回汇宇华鑫宾馆，下午其又将赖昌夫和李某甲送到招商银行补盖印章。当天下午，其接到赖昌夫电话得知钱款已到账，便向光大银行预约支取300万现金，并于当晚在网上将969万元转到其个人帐户。3月7日上午，其在洗车时发现后排有张内容空白的委托收款承诺书，上面盖有鋐锦公司的印章，应该是赖昌夫遗忘在此。之后其到光大银行取走350万元的现金用于归还债务，又转了191万元至其农行个人账户，40万还留在森淼公司账户上；下午，李某甲打电话让其过去，其到酒店后民警也到场，李某甲称钱款被赖昌夫骗走，民警当时认为是经济纠纷。3月8日上午，其又至光大银行取了9万现金，大部分用于还债，还剩余5万余元现金。3月9日下午，赖昌夫打电话称他要派个人过来找四川方谈判，其将该人接上送至汇宇华鑫酒店。3月10日早上，其再次在光大银行取钱时被民警抓获。除了350余万归还债务外，其他钱款已全部被公安机关扣押。其还供称之前森淼公司从甬石公司购入油品卖给浙江玻璃厂，因部分货物质量不好其公司将该部分转卖给港泰公司，部分货款未收回造成森淼公司欠甬石公司395万余元货款而港泰公司为此欠森淼公司480万余元的三角债，港泰公司一直未支付欠款，其要求以月息2分计算，后结算本息共计1186万余元，港泰公司对此亦认可；森淼公司欠甬石公司的钱款对方一直在催讨，因赖昌夫未先付款给其故其也一直未归还。2013年12月赖昌夫为了想让他公司的账户有资金流动，向其借了一张20万的承兑汇票用于在招商银行江南支行进行贴现，但因背书单位名字写错没有贴现成功，其后来又借给赖昌夫一张20万承兑汇票，赖昌夫贴现成功后将全部贴现款还给其。上述证据均经庭审质证无疑，本院予以确认。关于证明被告人赖昌夫、裴林祥二人在2013年下半年即已共谋在萧山假借为他人票据贴现为名而截留贴现款实行骗财之举的证据尚不足，对于该指控事实不予认定。被告人赖昌夫的相关意见，予以采纳。关于被告人裴林祥所提其始终不知赖昌夫从事票据贴现业务的辩解。经查，（1）2013年10月，赖昌夫从宁波转至杭州萧山欲经营业务，期间裴林祥将位于杭州市萧山区城厢街道泰富广场单身公寓楼某室的租房出借给赖昌夫使用；赖昌夫曾为票据贴现找过裴林祥帮忙，后因故未能成功，赖还曾为了今后票据贴现业务顺利开展而在招商银行杭州江南支行开设港泰公司银行账户并从裴林祥处借用小额承兑汇票向该行成功贴现，裴林祥另提供财务人员帮助赖昌夫开设公司账户、开通网上银行。被告人赖昌夫亦供称其到萧山准备开展票据贴现业务时告知过裴林祥并请求裴林祥给予帮助，与上述查明事实相印证。可见，被告人裴林祥对于被告人赖昌夫来萧山经营票据贴现业务一事确实知情，并提供住处、财务人员及借用承兑汇票等帮助。（2）2014年3月5日，裴林祥受赖昌夫之托以赖公司司机身份与邬某一起接上鋐锦公司的李某甲后与赖昌夫会合，赖昌夫供称其已明确告知裴林祥李某甲系其票据贴现业务的客户，邬某亦证明其将此事告知过裴林祥；赖昌夫、李某甲、邬某关于在当日吃饭期间及饭后其几人谈论次日办理的6000万元承兑汇票贴现事宜时裴林祥均在场的说法一致，李某甲、邬某的证言证实在接上李某甲的途中裴林祥见其二人复印承兑汇票方式有误还给予指导，赖昌夫、李某甲还证明系裴林祥在涉案的6张承兑汇票上盖章背书。综上，足以证明裴林祥明知赖昌夫在萧山地区从事票据贴现业务，且李某甲此次系携带承兑汇票委托赖办理贴现等情况。被告人裴林祥称其对此事毫不知情的辩解显与事实不符，本院不予采纳。本案事实清楚，证据确实、充分，足以认定本院认为，被告人赖昌夫、裴林祥以非法占有为目的，在为被害单位办理银行承兑汇票贴现过程中采用截留部分贴现款的方式骗取财物，并将部分钱款用于归还个人债务、购买车辆等用途导致被害单位巨额损失无法追回，其行为均已构成诈骗罪，且属于诈骗数额特别巨大。被告人赖昌夫伪造公司印章，其行为还构成伪造公司印章罪。公诉机关指控罪名成立。被告人赖昌夫一人犯两罪，依法予以并罚。对于二被告人及其辩护人就本案定性、法律适用问题所提异议，经审理认为：（1）关于被告人赖昌夫及其辩护人提出赖昌夫无非法占有目的，未虚构事实、隐瞒真相，不构成诈骗罪的意见。经查，被告人赖昌夫及其经营的港泰公司案发前亏本经营且欠有大量外债，其公司账户上几无存款，早已严重资不抵债，其个人名下房产也因民事纠纷已被查封；承兑汇票贴现业务一般仅赚取贴现利息差额，但赖昌夫受鋐锦公司委托代为贴现6000万元承兑汇票成功后隐瞒贴现当天钱款已全部到位的事实，仅于次日将贴现款中3040.68万元归还鋐锦公司，在对方多次催讨下一面以银行钱款未全部到位、无法操作等理由推脱不予支付，一面将剩余部分用于归还欠公司及个人的债务、购买车辆等，被抓获前其仍在银行将该笔钱款中的部分取现用于归还个人高利贷，其本人亦多次供认准备占用剩余贴现款。可见，被告人赖昌夫主观上具有非法占有部分贴现款的故意。在客观上，赖昌夫实施隐瞒钱款当天已全部到位的真相，虚构各种理由推脱被害单位人员、拒付全款的行为。因此，被告人赖昌夫的行为已符合诈骗罪的构成要件。（2）关于被告人裴林祥及其辩护人提出裴林祥与赖昌夫事先并无共谋，不知道赖有非法占有鋐锦公司的部分贴现款的目的，更不存在与赖昌夫共同诈骗的故意；客观上裴林祥没有实施诈骗行为，仅在不知情情况下为赖昌夫提供非实质性的接送行为；其获取1200万元系从赖昌夫处实现债权，属于善意取得等意见。经查，赖昌夫的港泰公司自2007年开始拖欠裴林祥的森淼公司大笔债务，长达七年时间不能归还分文本息，裴林祥对此一直催讨，赖昌夫此前也多次向裴林祥承诺待有利后即归还欠款。据前述事实认定，被告人裴林祥事先明知被告人赖昌夫从事票据贴现业务，此次鋐锦公司的李某甲正是携带6000万元承兑汇票来萧山找赖昌夫贴现，赖昌夫让其开车帮忙接人前明确告知此事并承诺贴现成功后会归还裴钱款，裴林祥同意后才参与本案行为。可见，裴林祥明知赖昌夫没有归还其欠款的经济能力的情况下，在案发前与赖昌夫就票据贴现后占用被害单位部分贴现款用于归还欠款一事达成合意。客观上，裴林祥为了帮助赖昌夫骗财以实现自己债权实施冒充赖昌夫公司司机开车接送人员、指导复印承兑汇票、在承兑汇票上盖章背书等行为，帮助赖昌夫成功骗取被害单位部分贴现款并按事先商议占有港泰公司账户上的他人贴现款中的1200万元，还帮助赖转移赃款。综上，被告人裴林祥已与赖昌夫构成共同诈骗；被告人裴林祥获取的1200万元系其犯罪所得，不属于善意取得。（3）本案被告人赖昌夫等人存在非法占有部分贴现款的故意，本院根据其等人在被害单位多次催讨下仍拒付的金额确认其对相应钱款具有非法占有的目的，因此诈骗数额应以立案前被其等人非法占有的钱款确认为2775万余元。案发后，公安机关从被告人赖昌夫、裴林祥处追回的钱款属于追赃，不能在犯罪数额中予以扣减。被告人赖昌夫的辩护人提出的案发后赖昌夫账户内剩余的钱款应予扣除的辩护意见，于法无据。（4）关于赖昌夫及其辩护人提出裴林祥擅自提取的1200万元不应计入赖昌夫犯罪数额的意见。经查，赖昌夫与裴林祥系共同犯罪，二人依法对全部犯罪事实及犯罪数额承担共同责任。赖、裴二人事先有过商议，事成后赖归还裴欠款，该欠款经赖昌夫确认数额为1180余万元；事后赖昌夫在得知裴林祥自行提走1200万元后也未提出异议，可见赖昌夫对此分配方案予以认可。因此，赖昌夫对共犯裴林祥占有1200万元的行为亦应承担法律责任。即便裴林祥实际占有金额超出赖昌夫预期，也仅系二人之间的分赃问题，不影响对犯罪数额的认定。上述被告人及辩护人的相关意见，本院均不予采纳。被告人赖昌夫、裴林祥共同实施诈骗并将诈骗所得进行处置，造成被害单位损失数额特别巨大，依法应予严惩。在共同诈骗犯罪中，被告人赖昌夫系犯意提起者，并通过他人联系接洽票据贴现业务，准备贴现材料，承办贴现手续，最终以各种理由推脱被害单位、占有大部赃款等，在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人裴林祥为实现自己债权而协助赖昌夫获取贴现款，实施了开车接送人员、指导汇票复印、在汇票上盖章背书、占有部分赃款等行为，在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，依法可予减轻处罚。被告人赖昌夫伪造公司印章6枚，未造成实际危害后果，可酌情从轻处罚，其辩护人所提相关量刑意见，予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百八十条第二款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十九条、第六十四条之规定，判决如下一、被告人赖昌夫犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币20万元；犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑六个月，二罪并罚决定执行有期徒刑十五年三个月，并处罚金人民币20万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年3月10日起至2029年6月9日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳）。二、被告人裴林祥犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币5万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年4月14日起至2020年3月8日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳）。三、责令被告人赖昌夫、裴林祥退赔违法所得人民币20767365.03元（含杭州市公安局萧山区分局分别从被告人裴林祥、邬坚华处扣押未随案移送本院的人民币8467900元、1万元，从被告人裴林祥处暂扣的保证金2万元；冻结的宁波市港泰燃料有限公司位于宁波银行北仑支行51×××04账户内存款710460.26元及孳息、位于宁波银行庄市支行52×××09账户内存款9999.03元及孳息、位于招商银行杭州江南支行57×××02账户内存款1916.17元及孳息；宁波市镇海区人民法院从宁波市港泰燃料有限公司宁波银行北仑支行扣划至该院执行款资金专户（账户94100155260000301）的赃款人民币310万元；杭州市公安局萧山区分局从被告人赖昌夫处扣押未随案移送本院的丰田牌轿车1辆（车架号ＬＶＧＢＤ54Ｋ5ＥＧ010685、户名为张珠芬）的拍卖所得款），发还被害单位四川成都鋐锦商贸有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向浙江省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份审判长张琦人民陪审员车群怡人民陪审员魏卫理二〇一五年八月十三日书记员丁文枢

案例二相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。
伪造、变造、买卖居民身份证、护照、社会保障卡、驾驶证等依法可以用于证明身份的证件的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 赖昌夫
crime: 诈骗罪
伪造公司印章罪
sentence: 有期徒刑十五年三个月
name: 裴林祥
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑五年