案例一：
经审理查明：被告人乔耀丽于2011年4月21日在周口市川汇区文明路北段注册成立了周口市利源企业管理咨询有限公司，注册资金10万元。经营范围：企业管理、财务管理、房地产交易咨询（不包含投资、融资担保及期货、股市信息咨询）。周口市利源企业管理咨询有限公司与位于郑州市金水区经三路财富广场的河南富通资产管理有限公司合作，在未经有关部门依法批准的情况下，向周口的客户宣传、介绍河南富通资产管理有限公司名下的房地产开发等多个项目，以稳定的高额回报为诱饵，让客户投资赚钱，并通过口口相传、以人传人的方式吸收公众存款，然后以河南富通资产管理有限公司的名义与客户签订“借款合同”。所吸收的资金存入乔耀丽个人的银行账户，之后从乔耀丽的银行账户上汇到河南富通资产管理咨询有限公司。河南富通资产管理有限公司给周口市利源企业管理咨询有限公司的月息是2.7%，将其中与客户签订的1.5%-2.0%不等的合同月息直接汇给客户，再将剩余的0.7%-1.2%利息汇到乔耀丽账户（或者公司从所吸收的资金中直接扣除应得利息，再将余款汇入河南富通资产管理有限公司）。2012年1月份至2014年10月份，乔耀丽共非法吸收公众存款161032590元汇入河南富通资产管理有限公司，尚有389人本金未兑付，共计金额68220000元（其中河南富通资产管理有限公司向被告人乔耀丽本人借款16700000元已扣除）；共向客户支付利息37224300元，共获利息差额21692400元，向业务员支付提成和利差共计1950715元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 乔耀丽
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑七年

案例二：
河南恒泽置业有限公司、杜伟非法吸收公众存款一审刑事判决书河南省许昌市魏都区人民法院刑事判决书（2018）豫1002刑初285号：许昌市魏都区人民检察院以许魏检公诉刑诉（2016）566号起诉书指控被告人杜伟、范利锋犯非法吸收公众存款罪，本院审理后于2017年12月25日作出一审判决，被告人范利锋不服判决结果，于2018年1月2日提出上诉，许昌市中级人民法院于2018年4月19日作出（2018）豫10刑终105号刑事裁定书发回重审。许昌市魏都区人民检察院2019年3月18日以许魏检公诉刑追诉（2019）100号追加起诉决定书指控被告单位河南恒泽置业有限公司、被告人杜伟、范利锋犯非法吸收公众存款罪向本院追加起诉。本院受理后重新组成合议庭公开开庭审理了本案，许昌市魏都区人民检察院指派检察员郑建业出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人刘广杰、被告人杜伟及其辩护人樊建伟、被告人范利锋及其辩护人秦聪、王永贞（实习）到庭参加诉讼。案件在审理过程中，许昌市魏都区人民检察院两次申请延期审理。本院经许昌市中级人民法院批准延长审理期限三个月。现已审理终结许昌市魏都区人民检察院指控：1、2014年7、8月份，为缓解河南恒泽置业有限公司（注册地址位于许昌市东城区管委会附属楼201室，实际住所位于许昌市东城区高铁站西侧）资金紧张，被告人杜伟伙同该公司财务副总经理辛永胜（另案处理）安排李永生（另案处理）等人在郑州市区设立融资点，以河南恒泽置业有限公司开发“华豫樽置业广场”项目需要资金为由筹集资金，杜伟提供融资地点郑州高登投资有限公司办公室两间，以支付2%-3.5%的月息，向社会不特定对象44户非法吸收存款。被告人范利锋作为河南恒泽置业有限公司实际控制人知情和默许后，又对所吸资金予以使用、处置。经司法鉴定，河南恒泽置业有限公司在郑州融资点非法吸收公众存款账面实收金额共计人民币1619.7万元，涉及集资参与人44人，账面已归还本金金额共计人民币966.7万元，账面已支付利息金额共计人民币256.682万元，账面已付利息折抵账面未还本金后，账面反映尚欠本金金额共计人民币396.318万元。2、2014年10月份以来，在被告人杜伟、范利峰的安排授意下，何莎莎、陈欣作为河南华豫樽商业地产管理有限公司基金部的主要负责人，以河南恒泽置业有限公司开发的恒泽华豫樽房地产项目为依托，在未经有关部门批准的情况下，假借发行基金的方式，以每月1分至2分的利息向社会上211户不特定对象非法吸收存款。经司法鉴定，河南华豫樽商业地产管理有限公司假借发行基金的方式吸收资金账面实际入金共计4507.31484万元，已归还本金金额共计人民币107万元，已支付利息金额共计人民币620.348万元，已支付利息折抵未归还本金后，尚欠本金金额共计人民币3853.9538万元。3、2011年以来，被告单位河南恒泽置业有限公司及公司直接责任人杜伟、范利锋为解决公司资金问题，在未经相关部门批准下，以开发“华豫樽置业广场”项目为由，利用媒体报道、楼盘展示、内部职工、熟人介绍、口口相传等方式，以支付高额利息为回报，向不特定对象吸收存款。经河南博达会计师事务所有限公司鉴定，2011年以来，河南恒泽置业有限公司涉嫌非法吸收公众存款账面显示集资参与人40户（人），集资金额为人民币223521.1869万元，账面已归还金额为人民币172670.875万元；账面已支付利息金额为人民币35051.7205万元，账面尚欠金额为人民币50850.3119万元。用账面已支付利息折抵账面未归还本金后，账面尚欠集资金额为人民币15798.5014万元。公诉机关认为，被告单位河南恒泽置业有限公司、被告人范利锋、杜伟作为公司直接责任人员，未经有关部门批准，面向社会公众公开吸收存款，扰乱社会管理秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人范利锋、杜伟未经有关部门批准，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究二被告人的刑事责任。二被告人在共同犯罪中均起主要作用，均系主犯。并提供了相关的证据予以证实，诉请依法判处。诉讼代表人对起诉书指控被告单位河南恒泽置业有限公司犯非法吸收公众存款罪无异议。被告人杜伟对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。其辩护人的辩护意见为：1.起诉书指控的三起事实均应认定为单位犯罪，且数额认定对其关联公司及任董事长之前非吸数额应扣除；2.被告人杜伟系初犯，犯罪事出有因，没有挥霍集资款，主观恶性较小；3.杜伟犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首；杜伟认罪态度良好，有明显的悔罪态度。综上，建议对被告人杜伟减轻处罚。被告人范利锋对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均有异议，辩解称：对追加起诉书指控的掌握公司的时间有异议，我2012年3月份之后我不再任河南恒泽置业有限公司的法定代表人，对不任法定代表人之后的吸存数额我不承担责任。原来起诉书指控的2014年7、8月份我不是公司的实际控制人，我也不知情，没有对他们吸存的资金支配；第二起我没有权利安排何莎莎等人做假借发行基金吸收公众存款，对于他们发行基金的事情，我事先不知道，发行基金以后我对吸存资金没有安排使用。被告人范利锋委托辩护人的辩护意见为：1、公诉机关第一起、第二起应系单位犯罪，范利锋为其任法定代表人期间的行为负责。2012年4月之后，鉴于范利锋并非河南恒泽置业有限公司的实际控制人，应仅对自己参与的牛涛、熊升全、王雪杰三笔借款担责；3、被告人范利锋系接到公安机关电话到达指定地点，并主动供述了侦查机关尚未掌握的罪行，具有自首情节。4、范利锋在非法吸收公众存款犯罪中参与次数较少，没有谋取个人利益，系从犯。且集资参与人的出借金额基本上已全部归还，没有严重损失。建议对范利锋免予刑事处罚或不作为犯罪处理。被告人范利锋的辩护人提供了三组证据：第一组证明两份，有河南宋基投资公司、河南益锐宝公司、河南港林公司、郑州华丰公司出具的证明；第二组证据刑事谅解书四份；第三组许昌市中级人民法院裁定书复印件等证据。经依法审理查明：2011年以来，被告单位河南恒泽置业有限公司及公司直接责任人杜伟、范利锋为解决公司资金问题，在未经相关部门批准下，以开发“华豫樽置业广场”项目为由，利用媒体报道、楼盘展示、内部职工、熟人介绍、口口相传等方式，以支付高额利息为回报，向不特定对象吸收存款。经河南博达会计师事务所有限公司鉴定，2011年以来，河南恒泽置业有限公司涉嫌非法吸收公众存款账面显示集资参与人40户（人），集资金额为人民币223521.1869万元，账面已归还金额为人民币172670.875万元；账面已支付利息金额为人民币35051.7205万元，账面尚欠金额为人民币50850.3119万元。用账面已支付利息折抵账面未归还本金后，账面尚欠集资金额为人民币15798.5914万元。其中2014年7、8月份的时候，经司法鉴定，河南恒泽置业有限公司在郑州融资点非法吸收公众存款账面实收金额共计人民币1619.7万元，涉及集资参与人44人，账面已归还本金金额共计人民币966.7万元，账面已支付利息金额共计人民币256.682万元，账面已付利息折抵账面未还本金后，账面反映尚欠本金金额共计人民币396.318万元。2014年10月份以来，在被告人杜伟、范利峰以河南恒泽置业有限公司开发的恒泽华豫樽房地产项目为依托，安排授意何莎莎、陈欣等作为河南华豫樽商业地产管理有限公司基金部的主要负责人，在未经有关部门批准的情况下，假借发行基金的方式，以每月1分至2分的利息向社会上211户不特定对象非法吸收存款。经司法鉴定，河南华豫樽商业地产管理有限公司假借发行基金的方式吸收资金账面实际入金共计4507.31484万元，已归还本金金额共计人民币107万元，已支付利息金额共计人民币620.348万元，已支付利息折抵未归还本金后，尚欠本金金额共计人民币3853.9538万元。另查明，2015年7月23日，被告人杜伟向许昌市公安局东城区分局投案自首。上述犯罪事实，被告人范利锋在庭审中提出异议，辩解称自己被指控的犯罪不能成立，被告人杜伟在庭审中无异议，并有被告人范利锋、杜伟的供述，另案处理同案犯李永生、赵学方、何莎莎、陈欣的供述，证人尹某、职辉、韩某、李某1、李某2、王某1、刘某1、孙某、王某2、张某1、丁某、李某3、秦某、张某2、高某、杨某、孙某、马某、孟某、桂某、朱某、刘某2、殷某、王某3、陈某、张某3、李某4、赵某、王某4、胡某、李某5、张某4、王某5、张某5、王某6、庞某、张某6、张某7、刘某3、武某、邱某、郭某的证言，借款人董凯、杨晓瑜、焦东坡、张敏、唐兴、刘艳军、李银成、董梅、何林锁、张永兴、管杰、李娜、李建华、赵学方、李永生、杨某的证言，集资参与人的证言，受案登记表，立案决定书，被告人范利锋、杜伟的户籍证明和无前科材料，到案经过，调取证据通知书及清单，接受证据清单，扣押清单，杜伟辨认笔录，集资参与人提供的交款收据及华豫樽各类基金说明、基金认购协议，河南恒泽置业有限公司、宋基投资公司、辰彗公司（益锐宝公司）、富轩公司、中原华丰公司、郑州庆隆投资咨询公司（后更名郑州庆隆商贸公司）、高登投资公司、港林公司工商登记资料，中原华丰投资中心有限公司出具的说明及郑州庆隆公司基本注册信息、庆隆公司出具的情况说明，调取自中原华丰公司的恒泽公司股东会决议材料，辰彗公司出具的公司简介及工商登记信息、公司账目，被告人范利锋手机短信内容照片，港林公司设立登记申请资料及组织机构代码证、营业执照复印件，郑州中原华丰投资中心有限公司对恒泽项目投资情况的说明一份及银行借记通知、委托付款通知书，宋基投资公司文件豫宋基投（2011）5号《专业公司非项目投资管理办法》、豫宋基投（2011）13号《投资管理委员会管理试行办法》、宋基投资公司情况说明，许昌市公安局东城区分局查询函及银监委许昌分局复函，扣押自恒泽公司的借款合同，恒泽公司会计丁某制作的恒泽公司郑州融资资金去向明细表，恒泽公司借款合同、还款计划书、高登公司担保函，进账资金明细表，中国银监会许昌监管分局关于未受理过河南华豫樽商业地产管理有限公司及杜伟个人在许昌范围的机构设立申请、未向其颁发金融许可证、未审批同意其吸收公众存款的回函，许昌市住建局关于未对恒泽公司开发的华豫樽项目办理商品房预售许可证的证明，基金合作协议书，华豫樽商业地产公司融资表，华豫樽3月份基金产品销售方案、优惠让利活动细则、基金优惠券，殷某提供的华豫樽基金收支明细帐、殷某光大银行卡尾号6920流水，殷某提供的华豫樽公司基金客户名单、基金购买合同256份，基金部每月提成表、通讯录，刘某2提供的华豫樽公司明细账、财务专用章印文和杜伟手章印文，华豫樽商业地产管理有限公司工商登记资料，搜查笔录，视听资料，河南博达会计师事务所有限公司豫博会司鉴字【2016】第22号关于河南恒泽置业有限公司非法集资案的司法鉴定意见书，河南博达会计师事务所有限公司豫博会司鉴字【2016】第33号关于河南恒泽置业有限公司非法集资案的司法鉴定意见书，河南博达会计师事务所豫博会司鉴字（2016）21号司法鉴定意见书，关于（2016）21号司法鉴定意见书的补充说明，公物证鉴字（2016）5061、5062、5063、5064号物证鉴定书，河南博达会计师事务所豫博会司鉴字（2018）ＢＤ-Ｊ004号司法鉴定意见书，等证据证实。以上证据均经当庭查证属实，足以认定。被告人范利锋的辩护人提交的第一组证据虽真实，但不能证明其提出的辩护意见，第二、三组证据形式要件不合法，故本院不予采纳本院认为，被告单位河南恒泽置业有限公司、被告人范利锋、杜伟作为公司直接责任人员，未经有关部门批准，面向社会公众公开吸收存款，扰乱社会管理秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。许昌市魏都区人民检察院指控被告单位河南恒泽置业有限公司、被告人杜伟、范利锋作为直接责任人员，犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。许昌市魏都区人民检察院指控被告人范利锋、杜伟利用恒泽华豫樽房地产项目为依托，未经有关部门批准，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究二被告人的刑事责任且均系主犯的指控不当，经查，本案证据证实以华豫樽房地产项目为依托发行基金的吸存数额应认定为河南恒泽置业有限公司吸存数额，故应认定杜伟、范利锋为河南恒泽置业有限公司的主要负责人承担相应责任。被告人杜伟的辩护人关于指控被告以恒泽华豫樽房地产项目为依托，非法吸存公众存款的行为也应认定单位犯罪数额的辩护意见，与查明的事实相符，本院予以采纳。被告人杜伟犯罪后自动投案，如实供述犯罪事实，是自首，可从轻处罚。关于被告人范利锋及其辩护人对不担任法定代表人之后的吸存数额不应承担责任的辩护意见，经查，从范利锋手机短信截屏中显示的短信内容看，能够证实河南恒泽置业有限公司财务人员就公司资金使用情况必须向范利锋请示汇报的事实，与河南恒泽置业有限公司相关工商登记变更资料、股东会决议、公司股东签名盖章的情况说明以证明的河南恒泽置业有限公司的法定代表人变更情况、股权及股东变更情况，与被告人的供述、证人证言之间能够相互印证，证实范利锋作为恒泽公司法定代表人兼董事长时通过委派财务人员监管河南恒泽置业有限公司财务，管理河南恒泽置业有限公司公章和财务章，控制河南恒泽置业有限公司财务工作。河南恒泽置业有限公司法人、董事长变更为被告人杜伟后，范利锋仍通过委派财务人员监管河南恒泽置业有限公司财务工作，保管河南恒泽置业有限公司公章和财务章等方式监管河南恒泽置业有限公司的财务收支，是河南恒泽置业有限公司的财务工作实际控制，对河南恒泽置业有限公司的财务支出工作进行管控，是范利锋实际控制河南置业恒泽有限公司的具体表现。故范利锋作为实际控制人应担承担主要责任。辩护人关于被告人范利锋系自首的辩护意见，经查，被告人范利锋对自己实际控制河南恒泽置业公司未如实供述，不符合相关法律关于自首的规定，故本院不予采纳。辩护人关于被告人范利锋系从犯的辩护意见，经查，与本案查明的事实不符，本院不予采纳。综合考虑本案被告人的犯罪事实、性质、情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下一、被告单位河南恒泽置业有限公司犯犯非法吸收公众存款罪，判处罚金200万元。二、被告人杜伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币10万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月8日起至2020年8月7日止。罚金于本判决生效后十日内一次性缴纳）。三、被告人范利锋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年零六个月，并处罚金人民币15万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月27日起至2021年2月26日止。罚金于本判决生效后十日内一次性缴纳）。三、涉案违法所得继续追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向许昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长郑艳媛人民陪审员余红人民陪审员周喜玲二〇一九年七月二十二日书记员董一毫

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 杜伟
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑五年
name: 范利锋
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑五年六个月