案例一：
经审理查明，2012年被告人曹国壑在莎车县道路运输管理局工作期间及2014年9月担任莎车县道路运输管理局党组副书记、局长、执法大队大队长期间。被告人曹国壑利用职务之便，为单位及个人办理经营许可证、营运证及办理业务提供便利，非法收受单位及个人财物共计人民币55.55万元，其分别如下：1、被告人曹国壑为幸运驾校在办理经营许可证业务中给予照顾，收受该校法定代表人阿某·麦麦提贿赂1.5万元现金。2、被告人曹国壑为金土地运输公司法定代表人阿某2·麦麦提在办理营运证方面提供便利，收受该公司法定代表人阿某2·麦麦提贿赂3万元现金。3、被告人曹国壑为莎车县幸福机动车驾驶员服务有限公司法定代表人艾某·阿布都克热木在办理业务方面提供便利，收受该校法定代表人艾某·阿布都克热木贿赂6万元现金。4、被告人曹国壑为莎车县顺风道路客运有限责任公司经理古某·热西提在办理业务中提供便利，收受该公司经理古某·热西提贿赂1.8万元现金。5、被告人曹国壑为喀什地区吉运服务有限责任公司莎车县分公司的努某·亚森在办理公司业务时提供便利，收受该公司的努某·亚森贿赂5000元现金。6、被告人曹国壑为莎车县辉煌运输有限公司经理玉某·喀迪尔在办理业务中提供便利，收受该公司经理玉某·喀迪尔贿赂1.5万元现金。7、被告人曹国壑为莎车县胜达物流有限公司法定代表人姬某在公司业务办理中提供便利，收受该公司法定代表人姬某贿赂6000元现金。8、被告人曹国壑为莎车县新世纪运输有限责任公司经理买某1·艾拜都拉在公司业务办理中提供便利，收受该公司经理买某1·艾拜都拉贿赂1.2万元现金。9、被告人曹国壑为好运运输公司经理买某2·吐尔孙在公司业务办理中提供便利，收受该公司经理买某2·吐尔孙贿赂2.55万元现金。10、被告人曹国壑为莎车县恒通机动车代理有限公司法定代表人木某·依明在公司业务办理中提供便利，收受该公司法定代表人木某·依明贿赂6000元现金。11、被告人曹国壑为莎车县叶尔羌客运有限责任公司法定代表人莫某·毛拉及办公室主任罕某·买买提在公司业务办理中提供便利，收受该公司法定代表人莫某·毛拉贿赂6000元现金；2016年10月，收受罕某·买买提贿赂5000元现金。12、2014年年底至2017年期间，被告人曹国壑为莎车县光明运输有限公司经理亚某·喀迪尔在办理业务中提供便利，收受该公司经理亚某·喀迪尔贿赂5.5万元现金。13、2015年中秋节，被告人曹国壑为莎车县成达机动车驾驶员服务有限责任公司在驾校业务中提供便利，收受该校校长张某贿赂1万元现金；2017年春节，收受该校经理周某贿赂3000元现金。14、2015年9月至2017年10月期间，被告人曹国壑为莎车县永安驾校校长韩某在办理驾校业务方面提供便利，收受该校校长韩某贿赂4万元现金。15、2016年底，被告人曹国壑为王某在开通机场客运专线上提供便利，收受王某贿赂1万元现金。16、2016年至2017年期间，被告人曹国壑为吐尔孙运输公司经理巴某·吐尔孙在办理汽车货运经营许可证中给予照顾，收受该公司经理巴某·吐尔孙贿赂2万元现金。17、2016年12月至2017年7月期间，被告人曹国壑为莎车县阿曼运输有限公司、新疆骆驼山运输有限公司、莎车县阿克尤力商贸有限责任公司、新疆琶克路运输服务有限公司办理道路经营许可证，收受米某·麦麦提贿赂12.6万元现金。18、2012年至2017年期间，被告人曹国壑为兴业公司法定代表人艾某2·祖农在办理业务上提供便利，收受该公司法定代表人艾某2·祖农贿赂7万元现金。19、2017年9月，被告人曹国壑为宏远公司办理道路经营许可证提供便利，收受杨某贿赂1.5万元现金。20、2017年，被告人曹国壑为莎车县天安货运服务有限责任公司法定代表人买某3·克热木办理公司业务提供便利，收受买某3·克热木贿赂3000元现金。另查明，自治区道路运输管路局纪委调查组于2017年10月17日查扣了被告人曹国壑赃款3.5万元现金及持卡人为被告人曹国壑之父曹某卡号为×××的农业银行卡一张，卡内余额112.154675万元。被告人承认现金3.5万元及银行卡内112.154675万元均为其收受他人贿赂所得，并且卡号为×××中的112.154675万元是被告人曹国壑交由其父曹某代为存储的，该笔款项中52.05万元已经核实，剩余60.104675万元虽系违法所得，但无法查证。赃款合计115.654675万元，已上交自治区纪委驻交通运输厅纪检组。

案例一相关法律条文：
国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。
国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。



对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。索贿的从重处罚。



对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。



国家工作人员的财产、支出明显超过合法收入，差额巨大的，可以责令该国家工作人员说明来源，不能说明来源的，差额部分以非法所得论，处五年以下有期徒刑或者拘役；差额特别巨大的，处五年以上十年以下有期徒刑。财产的差额部分予以追缴。
国家工作人员在境外的存款，应当依照国家规定申报。数额较大、隐瞒不报的，处二年以下有期徒刑或者拘役；情节较轻的，由其所在单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例一判决结果：
name: 曹国壑
crime: 受贿罪
巨额财产来源不明罪
sentence: 有期徒刑四年

案例二：
某1受贿案、巨额财产来源不明案一审刑事判决书湖南省凤凰县人民法院刑事判决书（2018）湘3123刑初265号：凤凰县人民检察院以凤检职检刑诉（2018）2号起诉书指控被告人麻某1犯受贿罪、巨额财产来源不明罪,向本院提起公诉。本院依法组成合议庭,于2019年1月10日公开开庭进行了审理。凤凰县人民检察院指派检察员石丽、程权出庭履行职务,被告人麻某1及其辩护人王吉靖到庭参加诉讼。现已审理终结凤凰县人民检察院指控,被告人麻某1原在凤凰县道路运输管理所（以下简称县运管所）工作。在其担任运管所稽查股副股长、信息管理股股长兼运政稽查股副股长、运政稽查股股长、副所长期间,利用职务之便，接受黄某1、唐某1的请托，对其所在车队的非法营运行为不予查处，收受其二人财物共计人民币21万元;同时指控，被告人麻某1身为国家工作人员，其财产、支出明显超过合法收入，差额巨大，有90.06万元不能说明其来源。为证明上述事实，公诉机关当庭宣读、出示了物证、书证、证人证言、被告人的供述与辩解、试听资料等证据。公诉机关认为被告人麻某1的行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十五条第一款、第三百九十五条第一款的规定，应当以受贿罪、巨额财产来源不明罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。被告人麻某1对受贿事实供认属实，称受贿21万元是与麻某2平分，每人分得10.5万元。对巨额财产来源不明部分辩称，自己在公积金贷款的15万元、父亲去世后在其公积金取出的4万元、父亲住院期间报销的4万元、父亲去世后收取的礼金10多万元，以及自己姐姐麻某3买教育局商品房补给自己的15万元、父亲去世留下的抚恤金均存入了吴某尾号为10＊＊的湖南农村信用社联合社福祥借记卡里面。辩护人王吉靖的辩护人意见是：1.被告人麻某1在接到监察委电话后如实供述了受贿的事实，应认定为自首；2.受贿的21万元，是与麻某2商量后平分的，麻某2仅仅是受到了党纪处分，请求考虑个案的平衡，给予公平、公正的处罚;3.公诉人指控被告人麻某1犯巨额财产来源不明罪事实不清、证据不足，即使被告人构成该罪，被告人的犯罪金额应认定为卡里实际存在的50多万，而不是起诉书指控的90.06万元，减去受贿存入的10.5万元，只有40多万，而麻某1存入的公积金贷款15万元以及父亲去世从公积金取出的4万元、父亲住院期间报销的4万元、去世后收取的礼金10多万元、抚恤金以及其姐姐补的15万元房钱，已经远远超过了卡里的40多万元。一、受贿罪经审理查明：自2015年1月开始被告人麻某1到凤凰县道路运输管理所（以下简称县运管所）工作，历任运管所稽查股副股长、信息管理管股股长兼运政稽查股副股长、运政稽查股股长、副所长。麻某1在任职期间，主要负责凤凰县客、货运输市场的监督管理，查处非法经营的行为，确保客运市场稳定。期间，麻某1利用其职权，接受黄某1（另外处理）、唐某1（另案处理）的请托，对其所在车队的非法营运行为不予查处，非法收受黄某1、唐某1共计21万元,具体犯罪事实如下：1.2016年,黄某1、汤某（另案处理）等人以各自购买的共计4辆大巴车合伙，共同经营凤凰县至浙江省宁波市的客运线路。黄某1等人因未取得该线路客运牌，为保证线路“正常运营”不被县运管所查处，决定给时任运管所运政稽查股股长的被告人麻某1送钱以请托其予以关照，并由黄某1负责实施。2017年春节前的一天，黄某1电话联系麻某1要其到“天下凤凰大酒店”外的马路边见面，麻某1赶到后，黄某1请托麻某1对其车队所经营的客运线路给予关照，并当场送给了麻某15万元现金。麻某1表示同意，并收下黄某1送的5万元。之后，黄某1等人的4辆大巴车在被县运管所稽查人员查获时，黄某1及时联系麻某1，由麻某1利用其职权指示稽查人员对黄某1等人的大巴车不予处罚直接放行。2.2016年，唐某1、张某（另案处理）等人以各自购买的共计8辆大巴车合伙，共同经营凤凰县至浙江省台州市的客运路线。唐某1等人因未取得该线路客运牌，为保证线路“正常运营”不被县运管所查处，决定给时任运管所运政稽查股股长的被告人麻某1送钱以请托其予以关照，并由唐某1负责实施。2017年2月底的一天，唐某1电话联系麻某1要其到阿拉营镇高速路口见面，麻某1赶到后，唐某1请托麻某1对其车队所经营的客运线给予关照，并当场送给麻某14万元现金。麻某1表示同意，并收下唐某1给的4万元。之后，唐某1等人的8辆大巴车在被县运管所稽查人员查获时，唐某1及时联系麻某1，由麻某1利用其职权指示稽查人员对唐某1等人的大巴车不予处罚直接放行。3.2017年4月份，黄某1所在的车队与唐某1所在的车队合并，以12辆大巴车组成“阿拉唐苗子车队”共同经营凤凰县至浙江台州、宁海的客运线路。2018年春运将至，该车队未取得该线路客运牌，为保证线路“正常运营”不被县运管所查处，决定给时任运管所运政稽查股股长、副所长的被告人麻某1送钱以请托其予以关照，并由黄某1负责实施。2017年底的一天，黄某1电话联系麻某1要其到“天下凤凰大酒店”外的马路边见面，麻某1表示同意。麻某1赶到后，黄某1请托麻某1给予关照，并送给麻某16万元现金，同时表示如果生意好再送给麻某1一笔钱。麻某1表示同意，并收下黄某1送的6万元。之后，“阿拉唐苗子车队”的大巴车在被县运管所稽查人员查获时，黄某1及时联系麻某1，由麻某1利用其职权指示稽查人员对“阿拉唐苗子车队”的大巴车不予处罚直接放行。2018年初的一天，黄某1电话联系麻某1要其到沱江镇堤溪路三岔路口见面。麻某1赶到后，黄某1按约定送给麻某16万元现金，麻某1予以收受。2018年3月1日，凤凰县监察委员会接到群众举报，同年3月2日，被告人麻某1被通知到凤凰县监察委员会接受谈话。4月27日，被告人麻某1在凤凰县公安局执法办案区域接受询问时，供述了收受他人贿赂21万元的事实。2018年10月19日，被告人麻某1上缴赃款10万元。上述事实，有经庭审举证、质证，本院确认的下列证据证明：1.书证（1）举报件、立案决定书，证明本案案件的来源合法。（2）任职简历、凤凰县交通运输管理所文件、凤凰县交通运输局文件，证明被告人麻某1是国家工作人员及其相关的任职情况。（3）户籍信息，证明被告人麻某1是完全刑事责任能力人。（4）收条，证明2018年3月16日，黄某1收到麻某2退还的现金6万元。（5）非税收入缴款书，证明麻某1于2018年10月19日上缴县纪委10万元暂收暂扣款。2.证人证言（1）证人唐某1、张某的证言，证明“唐苗子车队”成立后非法跑旅游线路，为了不被凤凰县运管所查处，由黄某1在车队拿12万元送给麻某1，在车队合并之前，唐某1送给麻某14万元。（2）证人汤某的证言，证明黄某1负责处理车队与运管所的关系保证车队正常营运，同时证明黄某1先后拿17万元送给运管所的人，具体送给谁其不清楚。（3）证人熊某的证言，证明黄某1负责到凤凰县运管所跑关系，使车队的车子不被运管所查，自己听汤某讲黄某1拿12万元送给凤凰县运管所的人，具体送给谁其不清楚。（4）证人唐某2的证言，证明其车队非法营运，在凤凰被查获后，由黄某1、唐某1负责与凤凰县运管所的人联系解决。（5）证人麻某2的证言，证明麻某1的工作职责，及自己通过麻某1收受黄某1等人好处费10.5万元的事实、主动退还黄某16万元的事实。（6）证人黄某1的证言，证明因自己车队未取得线路客运牌，为了使自己的车队非法营运的行为不被查处，共送给麻某117万元的事实。（7）证人邹某、邱某的证言，证明麻某1利用其职权使唐苗子车队被查处时能被顺利放行。3.被告人麻某1的供述与辩解，证明自己利用稽查非法营运车辆的职务便利照顾黄某1的新国线车队及唐某1的车队，先后收受黄某1给予的17万元，收受唐某14万元。4.到案经过，证明麻某1在纪委监委谈话中交代了占用公款9600元的违纪事实;在监察委调查期间交代了收受他人贿赂21万元的事实。二、巨额财产来源不明罪经审理查明：2016年2月1日，被告人麻某1的朋友吴某应麻某1的要求，以吴某的名义办理了一张湖南省农村信用社联合社62309018130403＊＊＊＊＊福祥借记卡，麻某1持有该银行卡用于存款、取款。2017年12月麻某1要求吴某将该卡开通短信提示，绑定麻某1的手机，2018年3月麻某1在受到监察委谈话后，为规避打击，电话要求吴某注销了短信业务。自2016年2月1日开始，至2018年4月9日麻某1被凤凰县监察委员会立案审查时，该卡30余笔存款共计存入132万余元。麻某1对其中有87.79万元不能说明正常来源，具体事实如下:1.2017年9月及同年12月，麻某1两次共借款给黄某330万元，2017年11月至次年2月由黄某3还款至吴某农商行尾号为10＊＊账户，该30万元不能说明正常来源;2.2017年麻某1购买森林人汽车时，称向吴某借款6万多元。吴某未予证实，该次借款6万元来源不属实;3.2017年5月2日至2018年1月29日，麻某118次存款至吴某的农商银行账户，共计60.89万元。除黄某3两次转账存入共计9.1万元系还款外，尚有51.79万元不能说明正常来源。截止2018年4月22日，该账户余额50.724197万元。2018年11月1日，吴某尾号10＊＊账户的40.816273万元被依法冻结。上述事实，有经庭审举证、质证，本院确认的下列证据证明：1.物证湖南省农村信用社联合社62309018130403＊＊＊＊＊福祥借记卡一张，证明吴某名下农村信用社卡存在的事实，并于2018年4月26日被依法扣押的事实。2.书证（1）麻某1的工行工资卡交易流水明细，证明2006年1月至2018年9月麻某1的工资收入及支出情况，同时证明该卡无大额存款的事实;（2）冻结金融财产通知书，证明吴某名下农村信用社卡62309018130403＊＊＊＊＊被冻结的事实;（3）凤监查询［2018］232号查询金融财产通知书及湖南凤凰农村商业银行的查询流水明细，证明吴某名下的62309018130403＊＊＊＊＊福祥借记卡自2017年5月2日至2018年1月29日间共18次存现或转入共计60.89万元的事实;（4）存款账户金融交易明细，证明黄金秀分别于2017年11月30日、12月10日转款6.2万元、2.9万元至吴某账户的事实;（5）存款账户金融交易明细，证明黄金秀分别于2018年2月12日、2月13日转款20万元至吴某账户的事实;（6）汽车抵押合同、报税联、完税证明、刷卡底单、机动车登记信息表，证明2015年9月25日，林某某车牌号为桂Ａ×××××的奔驰汽车抵押给陆某某，评估净值为12万元；2017年3月28日，麻某1签名刷卡尾号为10＊＊缴税1.947009万元；2017年3月20日，麻某1购买森林人越野车报税发票，价税合计22.78万元，销售单位长沙星辉汽车销售服务有限公司。（7）房屋买卖合同、不动产查询登记情况证明，证明2010年1月18日，麻某4名下登记有坐落于凤凰县沱江镇金坪路的私有房产。2008年5月14日登记坐落于沱江镇新田垅教师进修学校宿舍的私产（集资）。麻某1、麻某3、龙某某、吴某、唐某3名下无房产登记信息；2008年2月16日，麻某1以23.6万元的价格购买欧湘民位于沱江镇金坪村5组一栋160平方米的房屋。（8）医保结算单、住院医药费收据、诊断证明书，证明麻某4因病于2010年6月1日至2010年6月21日，在凤凰县人民医院住院20天，花费12.719934万元，可报额为9.074万元。3.证人证言（1）证人吴某的证言，证明①.2016年2月麻某1给其4万元现金让其办一张农商行的银行卡，账号是93×××11，卡号为62×××60该卡主要是麻某1使用;②.2017年12月，应麻某1的要求将该卡开通短信提示，绑定麻某1的手机，2018年3月麻某1在受到监察委谈话后，电话要求吴某注销了短信业务;③.卡里的钱全是麻某1的，自己没有存钱至该卡;④.“2018年3月份的一天，麻某3让我到银行打出账户明细，我和麻某1一起到麻某3家中，我们一起对照明细单，让我说2017年5月16日账户消费2次2075元和两次6640.24元是单位车子买保险和购置税的钱，黄某3转入我银行卡的两次合计291000是我以现金借给麻某1，麻某1再借给朋友的，之后让朋友直接打到我的卡里当做还钱，他们还在我自己提供的明细单上画了圈圈等记号，重点提醒我自己想理由把这些交易金额解释清楚;”⑤.“其实我没有钱借给麻某1钱，我本来就只有工资收入，平时用都还不够。”等事实。（2）证人唐某3的证言（麻某1的母亲），证明①.其平时收入来源靠麻某1的工资和做点小生意以及麻某4死后的抚恤金，这些收入用来维持生活，家中无大额存款;②.本人没有存折也没有现金存，所以从来没有存款，小本生意做的钱都用于补贴家用;③.麻某1父亲去世时没有大额现金遗产，在柜子里放了约一万元左右的现金。（3）证人龙某的证言，证明其房产听说是卖给麻某4，不是麻某1。（4）证人黄某2的证言，证明麻某1买奔驰车借款5万元及还款的事实。（5）证人唐某4的证言，证明在2017年时麻某1让其用自己的农商行银行卡帮忙收笔钱，后将收来的钱又转给吴某的账户的事实。（6）证人曾某的证言，证明以14万多元购买麻某1奔驰车，车款转账至唐某4账户的事实。（7）证人黄某3的证言，证明黄某3在2017年9月向麻某1借款10万元、一个月后分两次转到了吴某的卡上，一次是6.2万元、一次是2.9万元，还差9000元是送现金还给麻某1的；第二次是2017年12月底，向麻某1借款20万元，2018年2月份，分两次把20万元还给了麻某1，把钱转到了吴某农村信用社的账户内，第一次是15万元，第二次是5万元的事实。4.被告人麻某1的供述与辩解证明①.其“收入有：一是上班工资，每月工资收入在3000元左右。二是买了些二手车转手卖一共赚得5万元。除了这些收入没有其它收入了”;②.吴某农商行尾号为10＊＊的卡是自己在使用;③.2017年9月、12月两次借款共30万元给黄某3，后黄某3把钱还至吴某银行账户;④.2017年3月购买森林人越野车时向吴某借款6万元的事实。⑤.“2010年到公积金贷的15万元款，因为父亲治病全部花完”、“我父亲去世一年之后，她（指自己姐姐麻某3）给我妈补了15万元房款……。”等事实。5.视听资料该监控视频证明麻某1持吴某的农商银行卡在银行取钱的记录。上述证据取证程序合法，内容客观真实，相互印证，形成了完整的证据链条，能证明本案事实，本院予以确认。针对公诉机关的指控，被告人的辩解及其辩护人的辩护意见，根据本案事实和证据，本院综合评判意见如下：1.关于受贿21万元及是否构成自首的认定。其一，被告人麻某1及其辩护人提出麻某1受贿的21万元是与麻某2商量后平分，每人分得10.5万元；同时其辩护人提出对受贿部分麻某1有自首情节的辩解辩护意见。经查，结合麻某1的供述及唐某1、黄某1的陈述，能证实黄某1、唐某1是请托麻某1“照顾”自己非法营运的车队，并给予其好处，且在遇到稽查的时候也是电话告知麻某1后，麻某1帮解决，使其车队车辆能被顺利放行，虽然麻某1在收受钱财后与麻某2平分，每人分得10.5万元，但仅仅是麻某1收受21万元后的分赃和处置行为，并不能对麻某1的受贿数额予以核减，故应认定麻某1受贿金额为21万元;其二，辩护人提出麻某1具有自首情节的辩护意见，经查，凤凰县监察委在接到群众举报麻某1等人利用职权为亲朋好友谋取利益，充当保护伞的举报后，电话通知麻某1到凤凰县监察委谈话，麻某1在2018年3月2日、3月14日、4月26日的调查谈话中，均未供述其收受他人贿赂的事实，仅交代了县运管所以虚假租车报账违规购买两台面包车和其经手办理过程中，把余下的9600元私自占有并用于日常开支的违纪事实，监察委决定对麻某1监察调查，在监察调查期间，麻某1交代了收取他人现金21万元的受贿事实。因此，被告人麻某1是在接到办案机关的通知后再到指定地点去交代问题，缺乏到案的主动性，属于被动到案，且在前三次的谈话中，未能交代其受贿事实，不具备自首条件，故辩护人的辩护意见本院不予采纳。2.关于被告人麻某187.79万元财产来源不明的认定意见。（1）2017年9月及同年12月，麻某1两次借款给黄某330万元，2017年11月至次年2月由黄某3五次还款至吴某农商行尾号为10＊＊账户共计29.1万元，另9000元黄某3以现金形式直接还给麻某1。麻某1对该30万元的来源称是朋友吴某所借给自己的，而吴某则证明该30万元不是自己的钱，是麻某1的钱。对该30万元麻某1不能说明其正常来源。（2）2017年3月麻某1购买森林人越野车花费24万多元，购车款来源于卖奔驰车16.5万元，两次称向吴某借款9万元，一次称向吴某借款6万多元。吴某均未对该款予以证明，该次借款来源不属实，本院酌情认定该次不属实来源的款项为6万元。（3）凤凰县农村商业银行流水明细显示，吴某名下62309018130403＊＊＊＊＊福祥借记卡自2017年5月2日至2018年1月29日间共18次存现或转入共计60.89万元。除黄某3两次转账存入共计9.1万元系还款外（在前述中已认定），余款51.79万元通过吴某的证明，该款不是自己所存，卡中的钱均是麻某1的，麻某1对该51.79万元不能说明正常来源。麻某1的辩护人称，麻某1犯巨额财产来源不明罪事实不清、证据不足，认为银行卡实有50多万元，减去受贿存入的10.5万元，存入的公积金贷款、其父亲去世收取的礼金、补偿的抚恤金等资金已经远远超过银行卡的50多万元。被告人麻某1称自己将贷款的公积金、父亲去世后收的礼金、父亲住院期间报销的医保、被告人姐姐补偿的房屋资金、父亲去世后的抚恤金等资金都存入了吴某尾号为10＊＊的湖南农村信用社联合社福祥借记卡里。经查，①.吴某于2016年2月办理了尾号为10＊＊的湖南农村信用社联合社福祥借记卡，该卡实际为被告人麻某1持有用于存款、取款;②.被告人麻某1供述于2010年贷款公积金15万元，其父亲于2011年去世，供述中称“2010年到公积金贷的15万元款，因为父亲治病全部花完”、“我父亲去世一年之后，她（指自己姐姐麻某3）给我妈补了15万元房款”……。吴某尾号为10＊＊的福祥借记卡是2016年2月办理，时间上与被告人麻某1的解释间隔几年，并不吻合，而麻某1就时间上未能作出合理说明并提供相应证据证实，被告人及其辩护人提出的将被告人贷款的公积金、父亲去世后的抚恤金、姐姐补偿的房款等资金都存入吴某尾号为10＊＊的福祥借记卡里的辩解辩护意见与查明的事实不符，且没有提供相应的证据予以佐证，故该辩解辩护意见本院不予采纳。3.辩护人提出公诉机关指控被告人麻某1犯巨额财产来源不明罪事实不清、证据不足，即使被告人构成该罪，也应认定为当时银行卡实有的50多万元，减去受贿存入的10.5万元，实际只有40多万元，且被告人存入的公积金贷款、父亲去世收取的礼金、补偿的抚恤金等资金已经远远超过银行卡的40多万元，故被告人不构成巨额财产来源不明罪。经查，该卡的实际持有人为麻某1，里面的钱财也为麻某1所有，“非法所得”应当是被告人全部财产与能够认定的所有支出的总和减去能够证实的有真实来源的所得，而不仅仅是案发后卡里的50多万元，故辩护人的辩护意见本院不予采纳综上，本院认为，被告人麻某1身为国家工作人员,利用职务便利,为他人谋取利益,多次收受他人的贿赂现金共计21万元,数额巨大,同时被告人麻某1的财产、支出明显超过合法收入，差额巨大，不能说明来源，涉案数额达87.79万元，其行为构成受贿罪、巨额财产来源不明罪。公诉机关指控被告人犯罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立,应依法追究刑事责任。被告人麻某1犯有数罪，应当依法实行数罪并罚。在受贿犯罪中，被告人麻某1收受他人贿赂21万元，其中个人实得10.5万元，能如实供述受贿事实，具备坦白情节，依法可以从轻处罚。被告人麻某1的违法所得及来源不明的巨额财产，应当予以追缴。据此,依照《中华人民共和国刑法》第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百八十三条第一款第（二）项、第三百九十五条第一款、第六十九条、第六十四条、第六十七条第三款之规定,判决如下一、被告人麻某1犯受贿罪,判处有期徒刑三年,并处罚金人民币20万元；犯巨额财产来源不明罪，判处有期徒刑一年六个月，数罪并罚，决定合并执行有期徒刑四年，并处罚金人民币20万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月27日起至2022年4月26日止。罚金限本判决生效后一个月内缴纳）。二、被告人麻某1的违法所得10.5万元及来源不明的巨额财产87.79万元，合计人民币98.29万元依法予以追缴，上缴国库。如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向湖南省湘西土家族苗族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份,副本二份。（此页无正文）审判长龙晓明人民陪审员龙建文人民陪审员滕辉二〇一九年三月十四日法官助理田一娇代理书记员（兼）田一娇

案例二相关法律条文：
国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。
国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。



对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。索贿的从重处罚。



对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。



国家工作人员的财产、支出明显超过合法收入，差额巨大的，可以责令该国家工作人员说明来源，不能说明来源的，差额部分以非法所得论，处五年以下有期徒刑或者拘役；差额特别巨大的，处五年以上十年以下有期徒刑。财产的差额部分予以追缴。
国家工作人员在境外的存款，应当依照国家规定申报。数额较大、隐瞒不报的，处二年以下有期徒刑或者拘役；情节较轻的，由其所在单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。




案例二判决结果：
name: 麻某1
crime: 受贿罪
巨额财产来源不明罪
sentence: 有期徒刑四年