案例一：
山东省蒙阴县人民检察院指控，2013年2月至2014年12月，被告人王某某在先后担任蒙阴县岱崮镇笊篱坪村党支部委员、村民委员会主任期间，与担任该村党支部书记（期间兼任村民委员会主任）的被告人伊某某商议后，利用二人管理该村集体资金的职务便利，先后六次私自挪用该村集体资金共计124万元，作为被告人王某某之妻伊某1的银行揽储额进行营利活动。具体犯罪事实如下：1、2013年2月25日，被告人王某某与被告人伊某某挪用该村集体资金160000元作为伊某1的揽储额。2、2013年5月14日，被告人王某某与被告人伊某某挪用该村集体资金200000元作为伊某1的揽储额。3、2013年12月29日，被告人王某某与被告人伊某某挪用该村集体资金220000元作为伊某1的揽储额。4、2014年2月10日，被告人王某某与被告人伊某某挪用该村集体资金400000元作为伊某1的揽储额。5、2014年11月30日，被告人王某某与被告人伊某某挪用该村集体资金170000元作为伊某1的揽储额。6、2014年12月31日，被告人王某某与被告人伊某某挪用该村集体资金90000元作为伊某1的揽储额。针对指控，公诉机关当庭宣读、出示了证人张某1等人证言；银行交易明细、户籍证明等书证；被告人王某某、伊某某的供述等证据。被告人王某某辩解称，起诉书指控的事实属实，但我认为揽储不是营利行为，集体资金也没有挪用失控，不认为自己的行为是犯罪，如果法律规定我的行为是犯罪，我会认罪。被告人伊某某辩解称，1、我没有搞经营活动，资金没有失控；2、在监察委调查阶段，对我的讯问笔录，我看过，但有些笔录我没仔细看就签字了，我不知道这是犯法，所以就将责任揽在了自己身上；3、对起诉书指控第一起犯罪事实，我知道，我没说行，也没说不行，默认了；第二起20万因为王某3干出纳时经常不在村里，村两委开碰头会时商议让王某某代管，王某某开了一个账户，只用了一次，这个事我知道；第四起40万是东蒙集团支付的土地补偿款，当时村支部里王某某、张某1等商议打成存单，说是弄成谁的名也行，反正存单一直在出纳王某3手里，王某某是如何存取款我不太清楚；第三起、第五起与第六起我不记得是怎么回事。我没有挪用资金，我认为法律是公正的，法律规定我有罪我就有罪，法律认为我没有罪我就是冤枉的。辩护人陈军伟的辩护意见是，1、被告人伊某某和被告人王某某不是共同犯罪，起诉书指控的16万元、20万元、40万元是村里的正常收支行为，现有证据不能证实被告人王某某为妻子伊某1六笔揽储均征得伊某某同意，且帮伊某1揽储不属于进行营利活动；2、被告人的行为没有侵犯单位资金使用权，挪用资金犯罪侵害资金的本质特征在于使单位资金失控，且处于风险之中。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。




案例一判决结果：
name: 王某某
crime: 挪用资金罪
sentence: 免予刑事处罚
name: 伊某某
crime: 挪用资金罪
sentence: 免予刑事处罚

案例二：
吴某1、吴某2职务侵占、非国家工作人员受贿、挪用资金一审刑事判决书山东省济宁市兖州区人民法院刑事判决书（2019）鲁0812刑初209号：济宁市兖州区人民检察院以兖检公诉一刑诉［2019］200号起诉书指控被告人吴某1犯职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪、挪用资金罪、被告人吴某2犯职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪，于2019年5月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。济宁市兖州区人民检察院指派检察员范广丁出庭支持公诉，被告人吴某1及其辩护人王祥振、被告人吴某2到庭参加诉讼。现已审理终结公诉机关指控，一、职务侵占罪（一）2013年，被告人吴某1在担任济宁市兖州区漕河镇吴家村党支部书记期间，伙同该村村主任吴某2，在社区建设过程中，利用职务上的便利，采取虚开工程款收据记账虚假追加工程量平账的方法，使村集体资金330000元被吴某2非法占为己有。（二）2013年8月，吴某2在任兖州区漕河镇村主任期间，利用职务上的便利，私自将村集体应付给济宁汇安燃气有限公司的天然气工程款60000元截留占为己有。二、非国家工作人员受贿罪（一）2012年6月至2013年期间，吴某1利用任漕河镇吴家村党支部书记的职务便利，伙同村主任吴某2，在社区建设过程中，为工程承揽人李某2谋取利益，非法收受李某2所送现金300000元，其中200000元被吴某2占为己有，余款被吴某1占有。此外，吴某1个人在此期间非法收受李某2现金35000元占为己有。（二）2013年3月，吴某1利用吴家村党支部书记的职务之便，在吴家村社区建设的过程中，为工程承揽人刘某1在施工协调、工程结算等方面谋取利益，非法收受所送好处费79540元占为己有。（三）2012年，吴某1利用吴家村党支部书记的职务便利，在吴家村社区建设过程中，为工程承揽人刘某2在施工协调、工程结算等方面谋取利益，非法收取刘某2送予的好处费5000元。（四）吴某1在担任吴家村党支部书记期间，利用职务便利，在土地复垦过程中为石某谋取利益，两次非法收受石某所送现金60000元。（五）2013年初，吴某2利用担任吴家村村主任的职务便利，在吴家村社区建设过程中，为工程建设承包人罗某变更施工项目减少工程成本等方面谋取利益，非法收受罗某所送好处费50000元。三、挪用资金罪2014年8月25日，吴某1利用担任吴家村党支部书记的职务便利，私自以个人名义将村集体资金400000元借给其朋友之子张某1，用于其注册公司使用，2014年9月2日将该笔资金归还。公诉人就起诉书指控事实当庭宣读、出示的证据有：个人信息、前科情况、到案说明、民事卷宗、记账凭证等书证、证人冯某1、罗某等人的证言、被告人吴某1、吴某2的供述与辩解等。公诉机关认为，被告人吴某1、吴某2身为基层群众性自治组织中从事管理的人员，利用职务上的便利，非法侵占村集体资金，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究二人刑事责任；二被告人利用职务上的便利，非法收受他人所送好处费占为己有，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百六十三条之规定，应当以非国家工作人员受贿罪追究二人刑事责任；被告人吴某1利用职务之便，私自将村集体资金借给他人进行营利活动，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。二被告人身犯数罪，应当数罪并罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。被告人吴某1对起诉书指控事实无异议，未作辩解。辩护人辩称，1、对于职务侵占罪，辩护人认为，村集体资金33万元被吴某2非法占为己有，被告人吴某1未从中获利。案件发生后，被告人吴某1如实供述了案件事实，自愿认罪，犯罪情节轻微，请求法庭对被告人吴某1职务侵占罪免除处罚。2、对于非国家工作人员受贿罪，辩护人认为收受李某2所送的现金30万元，其中的20万元被吴某2占为己有，被告人吴某1占有10万元，量刑时请予考虑。吴某1占有的受贿款279540元已全部退回，请求法庭对其从轻处罚。3、对于挪用资金罪，辩护人认为被告人吴某1挪用资金较短，挪用资金已经退回，没有给村集体造成损失，请求法庭对其从轻处罚。4、被告人吴某1到案后如实供述，可从轻或减轻处罚。5、被告人吴某1当庭认罪，认罪态度较好，请求法院酌定从轻处罚。6、被告人吴某1没有任何不良嗜好不良记录，没有犯罪前科，是初次犯罪、偶然犯罪，其社会危害程度和主观恶性均与惯犯有着明显的区别。建议对被告人吴某1适用缓刑。被告人吴某2对起诉书指控事实无异议，未作辩解。经审理查明的事实与起诉书指控事实一致。一、职务侵占罪（一）对于职务侵占罪的第一起犯罪事实，被告人吴某1、吴某2在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的兖州区人民法院、济宁市中级人民法院有关罗某起诉济宁市兖州区漕河镇吴家村村民委员会的民事卷宗复印件、吴某2的借支白条及吴家村记账凭证及有关账证、证人冯某1、罗某、赵某、管某的证言、被告人吴某1、吴某2的供述与辩解等证据所证实，足以认定。（二）对于职务侵占罪的第二起犯罪事实，被告人吴某2在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的吴某2的兖州农商银行个人活期一本通账户交易明细、吴家村付款凭证、兖州区人民法院民事判决书及相关民事卷宗复印件、证人李某1的证言、被告人吴某2的供述与辩解等证据所证实，足以认定。二、非国家工作人员受贿罪（一）对于非国家工作人员受贿罪的第一起犯罪事实，被告人吴某1、吴某2在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的李某2起诉济宁市兖州区漕河镇吴家村村民委员会的民事卷宗复印件、吴家村5、6号楼的建设合同、银行交易凭证、相关账证、证人李某2、冯某1、冯某2、冯某3的证言、被告人吴某1、吴某2的供述与辩解等证据所证实，足以认定。（二）对于非国家工作人员受贿罪的第二起犯罪事实，被告人吴某1在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的建设工程施工合同、相关的会计账证、证明等书证、证人刘某1的证言、被告人吴某1的供述与辩解等证据所证实，足以认定。（三）对于非国家工作人员受贿罪的第三起犯罪事实，被告人吴某1在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的证人刘某2的证言、被告人吴某1的供述与辩解等证据所证实，足以认定。（四）对于非国家工作人员受贿罪的第四起犯罪事实，被告人吴某1在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的吴家村土地复垦的相关书证、证人石某的证言、被告人吴某1的供述与辩解等证据所证实，足以认定。（五）对于非国家工作人员受贿罪的第五起犯罪事实，被告人吴某2在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的证人罗某、吴某3、徐某的证言、被告人吴某1、吴某2的供述与辩解等证据所证实，足以认定。三、对于挪用资金罪的犯罪事实，被告人吴某1在开庭审理过程中并无异议，且有经庭审举证、质证并经本院确认的农村信用社个人业务取存款凭证、个人业务存款凭证及有关的银行账证、公司设立登记相关资料等书证、证人张某1、张某2、张某3的证言、被告人吴某1的供述与辩解等证据所证实，足以认定。此外，经本院确认的其他证据还包括：（1）中共济宁市兖州区漕河镇委员会出具的吴某1、吴某2个人简历证实，吴某1，1965年1月出生，1995年加入中国共产党，2011年12月至2016年12月任兖州市十七届人大代表，2007年2月至2016年2月任吴家村党支部书记。吴某2，1976年2月26日出生，2011年4月至2013年10月任漕河镇吴家村村主任。（2）吴某1、吴某2的户籍证明证实，被告人吴某1出生于1965年1月5日，被告人吴某2出生于1976年2月26日。（3）本院（2017）鲁0812刑初142号刑事判决书证实，2017年7月18日，吴某2犯盗窃罪，被判处有期徒刑一年三个月，并处罚金一万元。（4）二被告人的到案说明证实，2019年4月9日，兖州区监察委员会对吴某1涉嫌职务侵占、非国家工作人员受贿一案立案调查，并对其采取留置措施。同日，对吴某2涉嫌挪用资金、职务侵占一案立案调查，并对其采取留置措施。（5）查封扣押财物清单、票据证实，案发后，被告人吴某1退还违法所得279540元本院认为，被告人吴某1、吴某2作为基层群众性自治组织中从事管理的人员，利用职务上的便利，非法侵占村集体资金，数额较大，其行为均已构成职务侵占罪；二被告人利用职务上的便利，非法收受他人所送好处费占为己有，数额较大，其行为均已构成非国家工作人员受贿罪；被告人吴某1利用职务之便，私自将村集体资金借给他人进行营利活动，数额较大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控成立。二被告人犯有数罪，应当数罪并罚。被告人吴某1案发后如实供述犯罪事实，可从轻处罚；退缴全部违法所得，可酌情从轻处罚。被告人吴某2案发后如实供述犯罪事实，可从轻处罚。二被告人的违法所得，依法应予追缴。被告人吴某1的辩护人提出的辩护意见与本院认定事实、情节一致的，本院予以采纳；其他意见不能成立，本院不予采纳。综合全案，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第一百六十三条第一款、第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条第一款，判决如下一、被告人吴某1犯职务侵占罪，判处有期徒刑十个月；犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑一年；犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月；决定执行有期徒刑二年。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月9日起至2021年4月8日止）二、被告人吴某2犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年；犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑一年三个月；决定执行有期徒刑三年。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月9日起至2022年4月8日止）三、扣押在案的被告人吴某1的违法所得二十七万九千五百四十元，依法予以追缴，由扣押机关负责处置。四、被告人吴某2的违法所得六十四万元，依法予以追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份审判长颜世锋人民陪审员赵广峰人民陪审员陈琛二〇一九年八月七日书记员徐艺

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前两款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处罚。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例二判决结果：
name: 吴某1
crime: 职务侵占罪
非国家工作人员受贿罪
挪用资金罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 吴某2
crime: 职务侵占罪
非国家工作人员受贿罪
sentence: 有期徒刑三年