案例一：
经审理查明，2010年2月，被告人沈华峰召集被告人张春华、张启榜、陈永生、卜军及同案人陈礼明（已死亡）等人，经共同商量一起出资成立了华夏捷诚（永安）投资有限责任公司。该公司注册资本500万元，股东成员阮某（实际持股人为其丈夫被告人沈华峰）、被告人张春华、陈永生、张启榜各持股20%，被告人卜军及同案人陈礼明各持股10%，由被告人张春华任公司法定代表人、总经理，被告人陈永生任公司执行董事，被告人张启榜任公司监事，2012年3月公司执行董事变更为被告人张春华。2013年4月华夏捷诚公司注册资本减资为100万元。公司经营范围为投资房地产业、建筑业、林业等，不得从事金融业务。华夏捷诚公司成立后，在投资经营永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目过程中，因经营资金不足，公司股东沈华峰、张春华、张启榜、陈永生、卜军、陈礼明经共同商量，决定对外进行借款、融资筹集公司经营和投资所需资金，由被告人张春华及同案人陈礼明具体负责借款、融资的商谈和手续办理。2010年2月至2014年12月期间，华夏捷诚公司以投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目为由，先后以2%到3%不等的月利息向福建众联融资担保有限公司（张某3）、永安市兴业机械有限公司（洪某1）、福建卓锦建设工程有限公司及廖某、颜某、郑某2等32个单位和个人借款共计人民币5.42766574亿元，其中部分款项用于投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产等项目及支付集资参与人利息，部分款项以3%至5%不等的月利息借给泰宁南方林业发展有限公司。后因泰宁南方林业发展有限公司无法按时归还所借款项，造成华夏捷诚公司资金链断裂，无法继续支付集资参与人本息，截至案发，尚有借款本金人民币3.02301515亿元未归还给集资参与人，期间已支付利息共计人民币1.17991649亿元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。



被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 沈华峰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张春华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张启榜
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 陈永生
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 卜军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月

案例二：
뢫告人黄利华、黄某某、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司非法吸收公众存款一案一审刑事判决书湖南省株洲市天元区人民法院刑事判决书（2018）湘0211刑初213号：株洲市天元区人民检察院以株天检公刑诉〔2018〕210号起诉书指控被告人黄某某、黄利华犯合同诈骗罪、被告人黄利华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司犯非法吸收公众存款罪于2018年8月6日向本院提起公诉。本院于2018年8月6日立案受理本案，依法适用普通程序进行审理。本案审理过程中，公诉机关于2018年11月5日提出补充侦查延期审理，本院予以准许。本案于2019年2月28日进行了第一次公开开庭审理，株洲市天元区人民检察院指派检察员张选果、周胜出庭支持公诉，被告人黄利华及其辩护人高建群、被告人黄某某及其辩护人刘建华到庭参加了诉讼，何某某作为被告单位湖南华友融资担保有限责任公司诉讼代表人到庭。因出庭的诉讼代表人身份不符合法律规定，株洲市天元区人民检察院于2019年3月4日提出补充侦查延期审理，本院予以准许。本院于2019年3月25日第二次公开开庭审理了本案，株洲市天元区人民检察院指派检察员张选果、周胜出庭支持公诉，被告人黄利华及其辩护人高建群、被告人黄某某及其辩护人刘建华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司诉讼代表人邓某某到庭参加了诉讼。现已审理终结公诉机关指控：一、合同诈骗罪2014年3月12日，株洲康强机械设备制造有限公司（现任法人代表欧某某、股东肖某某均无法联系到案）的法人代表由吴某某变更为被告人黄某某。2014年7月1日，被告单位湖南华友融资担保有限责任公司向株洲民间金融中心有限责任公司出具书面的担保项目推荐函，向株洲民间金融中心有限责任公司推荐借款企业株洲康强机械设备制造有限公司，并向株洲民间金融中心有限责任公司提供反担保措施的有关资料。2014年7月3日，株洲康强机械设备制造有限公司法定代表人黄某某以株洲康强机械设备制造有限公司的名义与株洲民间金融中心有限责任公司签订《民间资金融资中介服务合同》，根据该合同的约定，株洲民间金融中心有限责任公司从2014年7月4日至2014年7月18日，安排被害人郭某某、丁某某等41名民间资本投资者在株洲民间金融中心公司有限责任公司办公室（株洲市芦淞区汉华国际Ｂ栋6楼）与株洲康强机械设备制造有限公司的法定代表人黄某某签订《民间资金借款合同》，黄某某以株洲康强机械设备制造有限公司的名义，向郭某某、丁某某等41名民间资本投资者借款，借款总金额为700万元，借款期限为一年。2015年7月，借款期限到期，株洲康强机械设备制造有限公司未按合同约定还款，被害人遂向公安机关报案。经公安机关侦查，发现株洲康强机械设备制造有限公司处于停止经营状态，湖南华友融资担保有限责任公司法定代表人黄利华因被公安机关羁押而停止经营，700万元借款到了株洲康强机械设备制造有限公司的账上后，由被告人黄某某交给被告人黄利华支配使用。同时发现被告人黄某某签字的两份抵押反担保合同中，抵押物两套房产资料（黄某某名下的位于株洲市芦淞区住宅，株房权证株字第100016＊＊＊＊号；黄某某、周某某名下的位于株洲市天元区，株房权证株字第100013＊＊＊＊）均系伪造。二、非法吸收公众存款罪在2017年4月至2016年7月31日期间，株洲市融信经贸有限公司（另案处理）在自身没有取得人民银行授权、银监局挂牌许可对外吸收公众存款的金融机构或组织的资质前提下，通过株洲融丰民间资本投资服务有限公司的面向社会为其宣传，以及湖南华友融资担保有限责任公司的担保，与161名集资参与人之间签订了《四方借款协议》，涉嫌非法吸收公众存款2345万元。到期后无力偿还，造成159名集资参与人的投资款不能收回，严重破坏了社会经济秩序，造成社会不安定因素。经湖南建业会计师事务所出具的《关于“株洲市融信经贸有限公司涉嫌非法吸收公众存款案”的司法鉴定意见书》认定：株洲市融信经贸有限公司涉嫌非法吸收公众存款人数161人，涉嫌非法吸收存款本金2345万元，累计归还本金735.85万元，支付利息340.06万元，债务余额1271.54万元。超出本金支付额2.45万元；至2018年3月止，涉嫌犯罪单位株洲市融信经贸有限公司及其实际控制人伍某某（另案处理）已将涉嫌非法吸收公众存款的涉案资金全部退还给159名集资参与人。另依法查明，被告人黄某某主动到公安机关投案并如实供述涉嫌合同诈骗罪的事实；被告人黄利华到案后如实供述了涉嫌非法吸收公众存款的犯罪事实；株洲市融信经贸有限公司及其实际控制人伍某某已将涉嫌非法吸收公众存款的涉案资金全部退还给159名集资参与人。为证明上述指控的事实，公诉机关提供了：1、书证；2、被害人郭某某、丁某某的陈述；3、证人向某某、沈某某、黄某、罗某某等人的证言；4、辨认笔录；5、鉴定结论；6、被告人黄某某、黄利华的供述与辩解等证据。公诉机关认为：被告人黄某某伙同被告人黄利华在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（二）项之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任；被告人黄某某、黄利华共同故意犯罪，适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款之规定，在共同犯罪中，被告人黄某某与被告人黄利华所起作用相当，不宜区分主从；被告人单位湖南华友融资担保有限责任公司、被告人黄利华伙同他人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告单位湖南华友融资担保有限责任公司、被告人黄利华伙同伍某某等人共同故意犯罪，适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款之规定，在共同犯罪中，被告单位湖南华友融资担保有限责任公司、被告人黄利华起次要作用，是从犯，适用《中华人民共和国刑法》第二十七条之规定；被告人黄利华在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现还有合同诈骗罪、非法吸收公众存款罪没有判决，适用《中华人民共和国刑法》第六十九条、第七十条之规定。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》的相关规定，提请本院依法判处。被告人黄利华对起诉书指控其犯非法吸收公众存款罪的事实和罪名均无异议，对起诉书指控其犯合同诈骗罪的事实与罪名均有异议。其辩解称：1、其没有指使被告人黄某某，没有实际控制株洲康强机械设备制造有限公司；2、其进行的是正常的担保行为，房产证不是其伪造，不构成合同诈骗罪。被告人黄利华的辩护人提出：被告人黄利华的行为不构成犯罪。1、黄利华不构成合同诈骗罪，理由：合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。（1）借款合同具有相对性，借款人为株洲康强机械设备制造有限公司，并非黄利华，且黄利华作为担保方本身就有代为全部偿还的民事责任。所有的借款合同均是真实、合法、有效的，湖南华友融资担保有限责任公司具备担保资质，并没有对出借人虚构任何事实，出借人是基于对株洲民间金融中心有限责任公司审核后的信任而出具的借款，而非虚构事实。同时本案所有合同主体均为正常运转公司，其法定代表人个人不应作为犯罪主体。（2）借款发生的时间为2014年7月，借款金额是700万元，而根据湖南华友融资担保有限责任公司银行流水显示在2014年11月份，湖南华友融资担保有限责任公司作为本案700万元的借款担保方尚有4000多万元的余额，在借款发生时湖南华友融资担保有限责任公司有充足能力偿还该笔借款，不存在骗取借款的行为。在借款发生时，湖南华友融资担保有限责任公司根本无法预计会因代偿导致资金断裂，无法履行担保责任，故其在借款发生时根本不存在主观故意行为。（3）现有证据及笔录都无法证明伪造的两套房产证系黄利华或黄利华指示所为，且涉嫌造假的房产证是作为反担保物提供给湖南华友融资担保有限责任公司，合同诈骗的受害方是湖南华友融资担保有限责任公司，如果根据黄某某等人的笔录陈述借款人株洲康强机械设备制造有限公司实际控制人为黄利华的话，黄利华作为湖南华友融资担保有限责任公司法定代表人，自己诈骗自己在逻辑上也是说不通的。（4）根据株洲康强机械设备制造有限公司的流水显示，700万元中除227万元支付至黄利华控制账户外，大部分款项都是用于株洲康强机械设备制造有限公司生产经营，黄利华并没有非法占有的目的。综上，湖南华友融资担保有限责任公司是履行正常的担保职责，在株洲康强机械设备制造有限公司不能按期还款的情况下，依然代偿了部分利息，积极履行合同，黄利华不构成合同诈骗罪。2、黄利华不构成非法吸收公众存款罪，理由：非法吸收公众存款罪是指违反国家金融管理法规非法吸收公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。（1）本案借款人是株洲康强机械有限公司，黄利华仅是为该笔借款提供担保的湖南华友融资担保有限责任公司的法定代表人。根据株洲康强机械设备制造有限公司工商登记信息显示，黄利华从未担任株洲康强机械设备制造有限公司任何职务。虽黄某某、黄利华系亲属关系，但是两家公司并非法律意义上的关联企业；（2）该笔借款是严格按照株洲民间金融中心有限责任公司的要求进行，所有的借款合同是在株洲民间金融中心有限责任公司的见证下由黄某某本人亲自盖章，签字生效。所有的借款是经过株洲民间金融中心有限责任公司严格的审查，出借人基于对株洲民间金融中心有限责任公司的信任才出借款项，根据相关案卷的证人证言，没有任何证据直接证明该700万元借款由黄利华本人操控和所为，该笔借款是由湖南华友融资担保有限责任公司审贷委员会经过前期调查一致同意的情况下，黄利华作为法定代表人签字，黄利华在经过公司内部审核通过后的履职行为，并非其个人行为。（3）株洲民间金融中心有限责任公司系经政府依法成立的机构，具有相应资质，而涉案的借款是在株洲民间金融中心有限责任公司的组织、监管下进行的交易行为，合同中均有株洲民间金融中心有限责任公司的盖章，所以本次借款行为并未违背国家金融管理法规，扰乱金融秩序。（4）根据资金流向也能证明本次借款为民事借款行为，而非非法吸收公众存款。（5）本案出借人也非完全意义上的不特定对象，所有出借人均是由株洲民间金融中心有限责任公司联系的出借人，而非黄利华许以高额利息直接与出借人签订借款合同，所以出借人是相对特定的。综上，无论从主观故意还是构成要件，黄利华都不构成非法吸收公众存款。根据最高人民法院有关会议精神明确要求，坚决防止将经济纠纷当作犯罪处理，坚决防止将民事责任变为刑事责任，让民营企业家专心创业、放心投资、安心经营，让财产更加安全，让权利更有保障，因此，恳请人民法院尊重事实和法律，依法公正判决。被告人黄某某对起诉书指控其犯合同诈骗罪的事实与罪名均有异议，辩称：其本人虽在借款合同上签字、盖章，但不知道自己行为的法律意义，从未占有、使用借款资金，也未有合同诈骗的犯罪行为，其只是株洲康强机械设备制造有限公司名义上的法定代表人，公司实际由黄利华控制。被告人黄某某的辩护人提出：公诉机关对被告人黄某某犯合同诈骗罪的指控事实不清、证据不足。理由：1、被告人黄某某没有非法占有的目的。2、被告人黄某某虽然是株洲康强机械设备制造有限公司法定代表人，但行使的职责、权利却不是法定代表人的职责、权利，被告人黄某某只是名义上的法定代表人，名不符实。3、本案关键证据两套伪造的房产资料不是黄某某伪造，也不清楚是由谁制作的。综上，请在查清本案全部事实的基础上对被告人黄某某予以公正判决。经审理查明：株洲融丰民间资本投资服务有限公司成立于2013年7月18日，注册资本1000万元，经营范围为提供投资、民间理财政策、信息咨询服务；代办相关投资手续、项目投资、贷款中介服务；商务资讯、企业管理咨询、财务顾问服务，法定代表人为李某。公司成立时股东为李某、石某某、杨某、唐某某、周某某。2014年11月17日，股东变更登记为李某、石某某、唐某某、周某某；2016年2月19日，股东变更登记为李某（持股55%）、周某某（持股23%）、石某某（持股22%）。株洲融丰民间资本投资服务有限公司由被告人李某负责经营管理。湖南华友融资担保有限责任公司成立于2011年11月11日，注册资本1.008亿元，法定代表人为黄利华，经营范围为在湖南省范围内办理贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保；经监管部门批准的其他融资性担保业务；诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾款付款如约偿付担保等履约担保业务；与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；以自有资金进行投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。湖南华友融资担保有限责任公司已取得湖南省人民政府金融工作办公室颁发的“融资性担保机构经营许可证”。株洲民间金融中心有限责任公司成立于2013年9月10日，法定代表人为刘某某，注册资本为5000万元，经营范围为金融信息服务、创业投资服务、企业投资服务、投资与资产管理、财务咨询服务、投资咨询服务、企业管理与服务（凭资质证经营）；私募基金管理与投资服务，民间资本理财服务，企业重组、并购、上市相关服务，信托计划服务，投融资咨询服务和集合代理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）株洲康强机械设备制造有限公司成立于2012年10月17日，注册资本为100万元，经营范围为通用设备及零部件生产、销售；电子产品、通讯设备、水暖器材、五金交电生产与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）公司成立时法定代表人为吴某某，股东为吴某某、宋某某。2014年3月12日法定代表人变更登记为黄某某，股东变更登记为谭某、黄某某。2014年5月27日，股东变更登记为黄某某、周某某。2015年1月7日法定代表人变更登记为欧某某，股东变更登记为欧某某、肖某某。株洲市融信经贸有限公司于2013年8月12日成立，注册资本100万元，经营范围为五金机电、日用百货、建材、金属材料、电线电缆、水暖器材、矿产品（不含煤炭、石油）、化工产品（需专项审批的除外）、一般劳保用品、机电设备及配件、仪器仪表、家用电器、办公用品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司成立时法定代表人为伍某某，股东为伍某某、廖世超。2013年11月11日股东变更登记为伍某某、袁某。2014年12月22日法定代表人变更登记为唐某某，股东变更登记为唐某某、袁某。被告人黄某某与被告人黄利华系兄妹关系。2014年被告单位湖南华友融资担保有限责任公司向株洲民间金融中心有限责任公司出具书面的担保项目推荐函，向株洲民间金融中心有限责任公司推荐借款企业株洲康强机械设备制造有限公司。2014年7月4日至2014年7月18日，被告人黄某某以株洲康强机械设备制造有限公司的名义，通过株洲民间金融中心有限责任公司，与郭某某、丁某某、易某某等41名民间资本投资者签订《民间资金借款合同》，以借款方式向郭某某、丁某某、易某某等41人吸收资金，总金额为700万元，约定期限为一年，利率为年利率12%，每月支付利息。被告单位湖南华友融资担保有限责任公司作为上述借款保证人在借款合同上盖章，被告人黄利华作为湖南华友融资担保有限责任公司法定代表人盖章。700万元借款陆续到达株洲康强机械设备制造有限公司的账上后，其中227万元转入被告人黄利华控制的账户。2015年7月借款期限届满，株洲康强机械设备制造有限公司仅以支付利息及债权转让的方式归还123.28万元，尚有576.72万元无法偿还。株洲市融信经贸有限公司在自身没有取得人民银行授权、银监局挂牌许可对外吸收公众存款的金融机构或组织的资质前提下，以生产经营需要流动资金为由，由湖南华友融资担保有限责任公司担保，通过株洲融丰民间资本投资服务有限公司对外融资2345万元。湖南华友融资担保有限责任公司就该融资项目向株洲融丰民间资本投资服务有限公司出具了具有夸大株洲市融信经贸有限公司企业总资产、经营规模、营利水平和良好前景的担保项目推荐函，株洲融丰民间资本投资服务有限公司正式挂牌该项目后，将湖南华友融资担保有限责任公司出具的担保项目推荐函在公司大厅电子宣传屏上滚动播出，并由业务员向集资参与人进行推介。2014年4月初至2014年7月31日期间，株洲市融信经贸有限公司、湖南华友融资担保有限责任公司、株洲融丰民间资本投资服务有限公司采取以集资参与人为出借人，株洲市融信经贸有限公司为借款人、湖南华友融资担保有限责任公司为担保人、株洲融丰民间资本投资服务有限公司为中介人签订借款合同的方式，与161名集资参与人签订了《株洲市民间资本借款合同》，共计吸收资金2345万元。合同签订后，集资参与人按照合同约定将借款转账至株洲市融信经贸有限公司指定账户。株洲市融信经贸有限公司在资金到账后向湖南华友融资担保有限责任公司支付了担保费92万元。经湖南建业会计师事务所出具的《关于“株洲市融信经贸有限公司涉嫌非法吸收公众存款案”的司法鉴定意见书》认定：株洲市融信经贸有限公司涉嫌非法吸收公众存款人数161人，涉嫌非法吸收存款本金2345万元，累计归还本金735.85万元，支付利息340.06万元，债务余额1271.54万元，超出本金支付额2.45万元；至2018年3月止，涉嫌犯罪单位株洲市融信经贸有限公司及其实际控制人伍某某已将非法吸收公众存款的涉案资金全部退还给159名集资参与人。被告人黄某某案发后主动到公安机关投案，并如实供述犯罪事实；被告人黄利华到案后如实供述了与伍某某共同非法吸收公众存款2345万元的犯罪事实；株洲市融信经贸有限公司及其实际控制人伍某某已将涉嫌非法吸收公众存款的涉案资金全部退还给159名集资参与人。上述事实，有经庭审质证属实，本院予以确认的下列证据证实：一、关于黄某某、黄利华非法吸收公众存款576.72万元（一）被告人的供述及辩解1、被告人黄某某的供述。证明2014年7月4日至2014年7月18日，被告人黄某某通过株洲民间金融中心有限责任公司与郭某某、丁某某等41名集资参与人签订《民间资金借款合同》，借款总金额为700万元，借款期限为一年。2015年7月，借款期限到期，株洲康强机械设备制造有限公司未按合同约定全部还款；黄某某通过株洲康强机械设备制造有限公司向41名集资参与人非法吸收700万元的事实。2、被告人黄利华的供述及讯问同步录音录像资料。证明2014年，湖南华友融资担保有限责任公司向株洲民间金融中心有限责任公司出具书面的担保项目推荐函，向株洲民间金融中心有限责任公司推荐借款单位株洲康强机械设备制造有限公司。被告单位湖南华友融资担保有限责任公司作为上述借款保证人在借款合同上盖章，被告人黄利华作为湖南华友融资担保有限责任公司法定代表人盖章。700万元借款陆续到达株洲康强机械设备制造有限公司的账上后，其中227万元转入被告人黄利华控制的账户。（二）被害人的陈述及报案材料等材料1、集资参与人郭某某、丁某某、黄某某、易某某、吕某某、李志仁、刘某某甲、马某某甲、谭某甲、彭某某甲、李某某乙、何某乙、李某某丙、江某某、陈某、贺某某、王某某、游某某、罗某某甲、叶某某、朱某某、邹某某、喻某某、贺某某甲、汤某某甲、任某某甲、熊某乙、张某某乙、倪某某、周某某乙的报案材料、陈述及长沙银行个人结算业务申请书、利息单、民间资金借款借据、借款支付通知、银行流水、民间资金借款合同报案人签名汇总表等资料。证明株洲康强机械设备制造有限公司法定代表人黄某某以借款的方式向41名集资参与人非法吸收存款共计700万元，湖南华友融资担保有限责任公司为借款提供担保；自2014年8月至2015年3月，集资人共收到支付的利息71.8万元，以债权转让形式偿还款项51.48万元。（三）证人证言1、证人曾某某、白某的证言。证明被告人黄某某系株洲康强机械设备制造有限公司老板，负责株洲康强机械设备制造有限工资发放、工时审核、采购等的工作，平时工作中碰到问题向其请示汇报。2、证人沈某某、向某某的证言。证明被告人黄某某作为株洲康强机械设备制造有限公司法定代表人在《民间资金借款合同》亲自签字、盖章，湖南华友融资担保有限责任公司是借款保证人。3、证人罗某某、刘某某的证言。证明被告单位湖南华友融资担保有限责任公司为株洲康强机械设备制造有限公司借款项目出具担保项目推荐函，株洲民间融资中心有限责任公司对株洲康强机械设备制造有限公司进行了考察；株洲康强机械设备制造有限公司借款项目的借款合同签订模式，通过株洲民间融资中心有限责任公司的信息发布功能发布借款需求信息和担保信息。4、证人黄某某丙的证言。证明黄某某丙的建设银行卡是应黄利华的要求办理，并交由黄某做转账使用；株洲康强机械设备制造有限公司曾转账227万元到黄某某丙账上。5、证人黄某的证言。证明根据被告人黄利华的授意，黄某手上掌握有黄利华622707573018＊＊＊＊账户、黄某某丙622707573018＊＊＊＊账户、任某某乙622848110860261＊＊＊＊账户、黄某某丁621700294010085＊＊＊＊账户，该4个银行账户用于被告人黄利华与关联企业的资金往来，银行卡由黄利华保存，Ｕ盾由其保管，使用这些账户必须经黄利华本人同意转账；2014年7月上述4个账户从株洲康强机械设备制造有限公司账户陆续收到227万元的资金。其中90万元转入湖南华泰鑫宏创业投资合伙企业。6、证人陈某某丙的证言。证明陈某某丙系华泰公司出纳；陈某某丙的个人账户曾用于给黄利华转账。黄利华持有黄利华622707573018＊＊＊＊账户、黄某某丙622707573018＊＊＊＊账户、任某某乙622848110860261＊＊＊＊账户、黄某某丁621700294010085＊＊＊＊账户的4张银行卡用于转账使用，Ｕ盾由黄某保管，通过黄利华的授权操作使用。7、证人任某某乙的证言。证明黄利华借用其身份证注册成立湖南华泰鑫宏创业投资合伙企业，其系黄利华的司机，其个人名下622848110860261＊＊＊＊账户的银行卡由黄利华使用。（四）辨认笔录1、辨认笔录。证明经曾某某和白某辨认，黄某某就是株洲康强机械设备制造有限公司法定代表人。（五）书证1、被告人黄某某及黄某某丙的户籍资料。证明被告人黄某某及黄某某丙的身份情况。2、宁乡县公安局灰汤派出所出具的到案经过、株洲市公安局芦淞分局经侦大队出具破案经过、办案说明。证明2015年11月18日被告人黄某某被登记为网上在逃人员，2016年1月12日，被告人黄某某主动到公安机关投案；株洲康强机械设备制造有限公司目前经营异常，公司法定代表人欧某某、股东肖某某至今尚未找到。3、株洲民间金融中心有限责任公司出具的情况说明、资料交接表。证明签署的《民间资金融资中介服务合同》是株洲康强机械设备有限公司法定代表黄某某亲笔签名确认的；株洲民间金融中心有限责任公司在职员工沈某某和向某某是《民间资金借款合同》签约的见证人。4、株洲康强机械设备制造有限公司银行流水、国内支付业务付款回单。证明株洲康强机械设备制造有限公司60806019＊＊＊＊账户银行资金的交易情况，2014年7月4日至2014年7月18日，该账户陆续收到41名集资人的款项共计700万元。2014年8月至2015年3月该账户支付集资人利息71.8万元。5、湖南华友融资担保有限责任公司企业法人营业执照、融资性担保机构经营许可证。证明湖南华友融资担保有限责任公司成立于2011年11月11日，注册资本为壹亿零捌拾万元，法定代表人为黄利华，经营范围为在湖南省范围内办理贷款担保、票据承兑、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保；经监管部门批准的其他融资性担保业务；诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务；与担保业务相关的融资咨询、财务顾问等中介服务；以自有资金进行投资（有效期至2016年11月3日）。2011年11月3日湖南省人民政府金融工作办公室许可湖南华友融资担保有限责任公司从事上述业务。6、株洲民间融资中心有限责任公司营业执照。证明株洲民间融资中心有限责任公司成立于2013年9月10日，法定代表人刘某某，注册资本伍仟万元，经营范围等内容。7、株洲康强机械设备制造有限公司工商登记资料、国家企业信用信息公示报告。证明株洲康强机械设备制造有限公司成立于2012年10月17日，注册资本为100万元，2014年3月12日法定代表人为黄某某，2015年1月7日法定代表人变更为欧某某，经营范围通用设备及零部件生产、销售；电子产品、通讯设备、水暖器材、五金交电生产与销售。8、湖南华友融资担保有限责任公司担保项目推荐函。证明湖南华友融资担保有限责任公司为株洲康强机械设备制造有限公司700万元融资项目向株洲民间金融中心有限责任公司出具担保项目推荐函，载明株洲康强机械设备制造有限公司经营规模（年经营收入）3000万元，企业总资产1320万元，年盈利水平700万元，湖南华友融资担保有限责任公司为该项目700万元融资的投资者提供公司股东个人连带责任保证担保等内容及湖南华友融资担保有限责任公司的工商登记情况。9、内审会议纪要。证明湖南华友融资担保有限责任公司曾与公司管理人员就株洲康强机械设备制造有限公司申请融资贷款700万元进行讨论。10、株洲民间金融中心有限责任公司公司章程。证明株洲民间金融中心有限责任公司的章程规定情况。11、株洲市人民政府金融工作办公室关于同意株洲民间金融中心有限责任公司开业的批复。证明株洲市人民政府金融工作办公室同意株洲民间金融中心有限责任公司开业等事实。12、民间资金借款合同（空白本）。证明民间资金借款合同的样式、合同内容等情况。13、公安部“12389”网上举报信息登记表。证明因株洲康强机械设备制造有限公司未按合同约定向易某某等41人归还融资款而向有关机关举报的情况。14、集资参与人投资情况统计表及说明。证明本案涉及41名集资参与人共计被非法吸收700万元，归还123.28万元，尚欠576.72万元。15、湖南华友融资担保有限责任公司货币资金明细表。证明湖南华友融资担保有限责任公司资金情况。在2014年11月，该公司账户资金为49025919.61元。16、株天检公刑不诉〔2017〕79号不起诉决定书、株检控申刑申复决〔2018〕2号刑事申诉复查决定书。证明2017年7月12日，株洲市天元区人民检察院以犯罪事实不清、证据不足，对黄某某作出不起诉决定；2018年4月12日株洲市人民检察院决定撤销株洲市天元区人民检察院作出的株天检公刑不诉〔2017〕79号不起诉决定书，并责成该院重新作出处理决定。17、株洲市天元区人民法院（2016）湘0211刑初172号刑事判决书。证明被告人黄利华原系株洲市第十四届人大代表，因涉嫌犯集资诈骗罪于2015年7月10日被株洲市公安局天元分局刑事拘留，因涉嫌犯集资诈骗罪、虚报注册资本罪于2015年8月14日被逮捕，因为犯非法吸收公众存款罪、虚报注册资本罪于2017年10月17日被本院判处有徒刑六年，并处罚金一百四十八万元。二、关于被告人黄利华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司非法吸收公众存款2345万元（一）被告人及共同作案人的供述及辩解1、被告人黄利华的供述及讯问同步录音录像资料。证明湖南华友融资担保有限责任公司就株洲市融信经贸有限公司融资项目向株洲融丰民间资本投资服务有限公司出具了具有夸大株洲市融信经贸有限公司企业总资产、经营规模、营利水平和良好前景的担保项目推荐函，株洲融丰民间资本投资服务有限公司正式挂牌该项目后将湖南华友融资担保有限责任公司出具的担保项目推荐函在公司大厅电子宣传屏上滚动播出，并由业务员向集资参与人进行推介。株洲市融信经贸有限公司、湖南华友融资担保有限责任公司、株洲融丰民间资本投资服务有限公司三公司采取以集资参与人为出借人，株洲市融信经贸有限公司为借款人（负责按月支付利息，到期偿还本金，并向湖南华友融资担保有限责任公司提供反担保）、湖南华友融资担保有限责任公司为担保人（对投资者提供本息连带责任保证，监督融资资金使用）、株洲融丰民间资本投资服务有限公司为中介人（监督融资资金使用）签订四方借款合同的方式，与159名集资参与人签订合同共计非法吸收2345万元的事实。2、共同作案人伍某某的供述。证明湖南华友融资担保有限责任公司就株洲市融信经贸有限公司融资项目向株洲融丰民间资本投资服务有限公司出具了具有夸大株洲市融信经贸有限公司企业总资产、经营规模、营利水平和良好前景的担保项目推荐函，株洲融丰民间资本投资服务有限公司后将湖南华友融资担保有限责任公司出具的担保项目推荐函在公司大厅电子宣传屏上滚动播出，并由业务员向集资参与人进行推介。株洲市融信经贸有限公司、湖南华友融资担保有限责任公司、株洲融丰民间资本投资服务有限公司三公司采取以集资参与人为出借人，株洲市融信经贸有限公司为借款人（负责按月支付利息，到期偿还本金，并向湖南华友融资担保有限责任公司提供反担保）、湖南华友融资担保有限责任公司为担保人（对投资者提供本息连带责任保证，监督融资资金使用）、株洲融丰民间资本投资服务有限公司为中介人（监督融资资金使用）签订四方借款合同的方式，与159名集资参与人签订借款合同，共计非法吸收2345万元的事实。案发后伍某某已将涉嫌非法吸收的公众存款全部退还给了集资参与人。3、共同作案人李某的供述。证明株洲融丰民间资本投资服务有限公司于2013年成立，主要业务是提供融资中介平台服务。2014年4月份株洲市融信经贸有限公司与湖南华友融资担保有限责任公司人员到株洲融丰民间资本投资服务有限公司洽谈融资2300万元项目，经湖南华友融资担保有限责任公司提供担保后双方签订了融资服务协议，共计融资2300万元，期限12个月，利息是月息14‰，借款资金用于流动资金周转，该项目平均支付了11个月的利息，一共是350多万元利息，本金尚未归还。有1600多万元转到伍某某所控制的鑫科房地产对公账户上，剩余部分转到了株洲芷辉服饰有限公司账户上。（二）被害人的陈述及报案材料等材料1、集资参与人李某某丁、杨某某甲、卢某某甲、陈某某丁、欧某某丁、谭某某丁、蒋某某丁、石某某丁、曾某某丁、廖某某丁、左某某丁、周某某丁、王某某丁、赵某某丁、金某丁、陈某某戊、周某某戊、余某、罗某某戊、陈某某戊、周某某戊、唐某某戊、林某某戊、胡某某戊、刘某某戊、杨某某戊、黄某某戊、汤某某戊、张某戊、胡某某戊、蒋某某戊、涂某某戊、毛某某戊、张某某戌、阳某某甲、何某某戌、曾某某戌、王某某戌、何某某戌、刘某戌、张某某戌、周某某戌、刘某某戌、刘某某戌、郭某某戌、邓某某戌、李某某戌、刘某某戌、沈某某戌、彭某戌、谢某某戌、杨某某庚、胡某庚、黄某某庚、海某某庚、王某庚、曾某某庚、刘某庚、何某庚、胡某某庚、肖某庚、徐某某庚、黄某某庚、彭某某庚、施某某庚、李某某庚、李某庚、周某某辛、袁某辛、潘某辛、王某某辛、向某某辛、袁某某辛、肖某某辛、刘某某辛、何某辛、吴某某辛、罗某某辛、刘某辛、黎某某辛、刘某某未、李某某未、刘某某未、陆某未、郭某某未、胡某未、杨某某未、李某某卯、刘某某卯、何某卯、王某某卯、申某甲、余某甲、周某某卯、唐某卯、周某某卯、蒋某某卯、周某某卯、余某某卯、游某某卯、陈某、陈某某卯、黄某某卯、陈某某壬、李某某壬、胡某壬、徐某某壬、熊某某壬、唐某某壬、罗某某壬、叶某某壬、谭某某壬、吴某壬、王某壬、刘某某壬、汤某某壬、张某壬、唐某某壬、周某亥、凌某亥、吴某某亥、张某某亥、沈某某亥、张某某亥、石某某亥、胡某某戊、黄某某亥、谭某某亥、朱某某亥、张某某亥、谢某某亥、肖某某亥、刘某某亥、王某某亥、刘某某申、黄某申、刘某某申、黎某某申、刘某某申、施某申、李某申、黄某某申、郭某某申、周某某申、李某某卯、胡某申、曹某某申、傅某申、唐某某申、杨某某申、蒋某某申、倪某某申、文某申、尹某申、胡某某申的陈述、报案材料、银行交款票据、株洲市民间资本借款合同、民间资本借款借据、民间资本借款支付通知、银行交易流水、项目介绍函、告知函、担保项目推荐文件等文件。证明李某某丁等集资参与人通过报纸广告或其他媒介了解株洲市融信经贸有限公司后，在株洲融丰民间资本投资服务有限公司电子宣传屏上看到株洲市融信经贸有限公司的融资信息，再经株洲融丰民间资本投资服务有限公司业务员介绍推荐，认为株洲市融信经贸有限公司资产雄厚，经营项目广泛，效益非常好，因生产需要流动资金而委托株洲融丰民间资本投资服务有限公司进行融资，融资项目又有湖南华友融资担保有限责任公司提供连带责任担保，于是纷纷在株洲融丰民间资本投资服务有限公司签订了借款合同，并按合同约定将出借款项打入指定的银行账户。签订合同时，合同上已有株洲融丰民间资本投资服务有限公司、株洲市融信经贸有限公司、湖南华友融资担保有限责任公司三家公司的签名、盖章。集资参与人仅收到了部分利息。案发后集资参与人才知道株洲市融信经贸有限公司现在无钱归还借款，而担保方湖南华友融资担保有限责任公司也无力代偿，希望追究三家公司的刑事责任。（三）证人证言1、证人赵某申、李某申、罗某申的证言。证明赵某申、李某申、罗某申于2013年9月开始在株洲融丰民间资本投资服务有限公司上班，公司主要开展的是融资中介服务的业务。2014年4月份的时候，罗某申、李某申、赵某申了解了株洲市融信经贸有限公司的基本情况后，根据湖南华友融资担保有限责任公司出具的《担保项目推荐函》通过业务员口口相传的方式及大厅ＬＥＤ显示屏向自动上门的客户进行宣传，最后签订借款协议并将投资款汇入株洲市融信经贸有限公司对公账户上的事实。2、证人李某酉的证言。证明2014年株洲市融信经贸有限公司通过株洲融丰民间资本投资服务有限公司的平台向社会群众融资2300万元，由湖南华友融资担保有限责任公司提供担保，其组织了“内审会”、“外审会”及董事会对该项目的担保进行了审核。3、证人黄某某酉的证言。证明2014年株洲市融信经贸有限公司通过株洲融丰民间资本投资服务有限公司的平台向社会群众融资2300万元，由湖南华友融资担保有限责任公司提供担保的，湖南华友融资担保有限责任公司和株洲融丰民间资本投资服务有限公司均收取融资总额4%的费用，之后由湖南华友融资担保有限责任公司向株洲融丰民间资本投资服务有限公司出具推荐函，株洲融丰民间资本投资服务有限公司将推荐函给社会群众看，从而向社会群众进行融资，最后签订借款合同。伍某某未依约向湖南华友融资担保有限责任公司提供反担保。在实施该项目期间，其告诉伍某某融资资金的来源是面向社会。4、证人周某某酉的证言。证明2014年株洲市融信经贸有限公司通过株洲融丰民间资本投资服务有限公司的平台向社会群众融资2300万元，由湖南华友融资担保有限责任公司提供担保的，之后由湖南华友融资担保有限责任公司向株洲融丰民间资本投资服务有限公司出具推荐函，株洲融丰民间资本投资服务有限公司将推荐函给社会群众看，从而向社会群众进行融资，最后签订借款合同。伍某某未依约向湖南华友融资担保有限责任公司提供反担保。在此期间，湖南华友融资担保有限责任公司共收取了株洲市融信经贸有限公司的担保费用92万元。5、证人谢某酉的证言。证明2014年4月，谢某酉带着株洲市融信经贸有限公司的公章及伍某某的私章到株洲融丰民间资本投资服务有限公司，在很多空白的《株洲市民间资本借款合同》上加盖了上述印章。（四）书证1、被告人黄利华及伍某某、李某的户籍资料。证明被告人黄利华及伍某某、李某的身份情况。2、株洲市芦淞区人民代表大会常务委员会选举任免联络工作委员会出具的证明。证明伍某某不是芦淞区本届人大代表。3、株洲融丰民间资本投资服务有限公司营业执照等资料。证明株洲融丰民间资本投资服务有限公司于2013年7月18日成立，注册资本1000万元，法定代表人为李某，经营范围：提供投资、民间理财政策、信息咨询服务；代办相关投资手续、项目投资、贷款中介服务；商务资讯、企业管理咨询、财务顾问服务。公司成立时股东为李某、石某某、杨某、唐某某、周某某。2014年11月17日，股东变更登记为李某、石某某、唐某某、周某某；2016年2月19日，股东变更登记为李某（持股55%）、周某某（持股23%）、石某某（持股22%）。4、株洲市融信经贸有限公司营业执照、工商登记资料。证明株洲市融信经贸有限公司于2013年8月12日成立，注册资本100万元，法定代表人为唐某某，经营范围：五金机电、日用百货、建材、金属材料、电线电缆、水暖器材、矿产品（不含煤炭、石油）、化工产品（需专项审批的除外）、一般劳保用品、机电设备及配件、仪器仪表、家用电器、办公用品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。5、湖南华友融资担保有限责任公司工商登记资料、营业执照。证明湖南华友融资担保有限责任公司成立于2011年11月11日，注册资本1.008亿元，法定代表人为黄利华，经营范围为在湖南省范围内办理贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保；经监管部门批准的其他融资性担保业务；诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾款付款如约偿付担保等履约担保业务；与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；以自有资金进行投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。湖南华友融资担保有限责任公司已取得湖南省人民政府金融工作办公室颁发的“融资性担保机构经营许可证”。6、中国银行业监督管理委员会株洲监管分局证明。证明经中国银行业监督管理委员会株洲监管分局查证，株洲市融信经贸有限公司、株洲融丰民间资本投资服务有限公司均非该局许可的银行业金融机构，该局未向其发放金融许可证的事实。7、株洲市打击和处置非法集资工作领导小组办公室关于民间投融资机构审批监管的原则说明。证明民间投融资机构（包括非融资性担保、融资中介、投资咨询、投资理财等）的审批和监管，目前是由工商管理部门依据《公司法》和《公司登记管理条例》注册登记，且没有设置前置许可审批条件，也暂未明确具体监管部门，所从事的经营业务风险自担、责任自负，并不需要经过金融监管部门审批或备案；目前我市只有株洲民间金融中心有限责任公司是经省、市政府批准的民间金融改革创新试点的公司。8、民间资本融资服务协议。证明株洲市融信经贸有限公司与株洲融丰民间资本投资服务有限公司签订民间资本融资服务协议，约定株洲融丰民间资本投资服务有限公司为株洲市融信经贸有限公司推荐投资者，提供相关融资服务；融资对象为法人、社会团体及其他经济组织、自然人等一切合法主体；融资方式为担保债权融资；融资金额为2300万元；用途为流动资金周转；融资期限为12个月，先对接1300万元，再对接另外1000万元，株洲市融信经贸有限公司向担保公司提供融资项目（企业）的详细资料，由担保公司担保、确认后再向株洲融丰民间资本投资服务有限公司提供上述资料；株洲融丰民间资本投资服务有限公司对株洲市融信经贸有限公司编写融资信息提供初步建议和指导，并就株洲市融信经贸有限公司资料进行整理，制作商业计划书以及进行尽职调查，发布项目信息，推介筛选投资商，向投资商定向推荐项目。9、株洲融丰民间资本投资服务有限公司出具的证明。证明株洲市融信经贸有限公司通过株洲融丰民间资本投资服务有限公司借款2300万元，株洲市融信经贸有限公司支付给株洲融丰民间资本投资服务有限公司服务费92万元。10、湖南华友融资担保有限责任公司会议纪要。证明湖南华友融资担保有限责任公司召开了会议，综合与会董事及风险控制委员会委员意见，同意为株洲市融信经贸有限公司融资2300万元提供担保。11、湖南华友融资担保有限责任公司担保项目推荐函。证明2014年4月25日湖南华友融资担保有限责任公司为株洲市融信经贸有限公司2300万元融资项目向株洲融丰民间资本投资服务有限公司出具担保项目推荐函，推荐函载明：经湖南华友融资担保有限责任公司尽职调查和风险评审通过，向株洲融丰民间资本投资服务有限公司推荐同人公司融资2300万元项目，株洲市融信经贸有限公司主营业务：五金机电，日用百货，建材，金属材料，电线电缆，水暖器材，矿产品（不含煤炭、石油），化工产品（需专项审批的除外），一般劳保用品，机电设备及配件，仪器仪表，家用电器，办公用品等。公司流动资产2576万元、固定资产101万元，经营规模（年经营收入）6198万元，年盈利水平968万元，湖南华友融资担保有限责任公司为该项目2300万元融资投资者提供本息连带责任保证等内容。12、民间资本交易担保合作协议。证明株洲融丰民间资本投资服务有限公司与湖南华友融资担保有限责任公司就民间资本交易信用担保达成了合作协议。13、2014年12月3日的株洲晚报材料。证明株洲融丰民间资本投资服务有限公司在株洲晚报上打广告，广告的内容为“为百姓理财，为企业解困，担保公司全额担保，年化收益率到13.2%-16.8%”。14、株洲市融信经贸有限公司对接1000万元账户明细。证明株洲市融信经贸有限公司在融资了2300万元后其中1000万元都转入了株洲芷辉服饰有限责任公司、株洲云联网络信息有限公司、株洲鑫科房地产开发有限公司的账户。15、株洲市融信经贸有限公司1300万元转账明细。证明株洲市融信经贸有限公司在融资了2300万元后其中1300万元中有1110万元转入了株洲鑫科房地产开发有限公司的账户，39万元转入了湖南华友融资担保有限责任公司的账户，13万元转入了华兰公司的账户。16、融信经贸项目资金对接统计表。证明株洲市融信经贸有限公司向集资参与人的利息偿还情况。17、蒋某某酉向伍某某、唐某某签订的借款合同及蒋某某酉向伍某某、鑫亨资产管理有限公司出具的借条。证明蒋某某酉向伍某某借款了820万元，向鑫亨资产管理有限公司借款500万元。18、关于“株洲市融信经贸有限公司涉嫌非法吸收公众存款案”司法鉴定中涉嫌非法吸收公众存款本金2345万元解释说明。证明株洲市融信经贸有限公司涉嫌非法吸收公众存款本金数额为2345万元，包括案发前尚未归还的本金2300万元和案发前已经归还的45万元本金。19、株洲市天元区人民法院民事诉讼卷宗。证明集资参与人刘某某戌就株洲市融信经贸有限公司借款未还曾向本院提起民事诉讼，本院决定将案件移送株洲市公安局天元区分局侦查办理的事实。20、协助冻结通知书及受理回执单。证明株洲市融信经贸有限公司所有的位于建设南路延伸段惠天然、山水国际＊＊房屋已被株洲市公安局天元分局冻结。21、株洲市融城房地开发有限公司出具的《证明》。证明2013年12月该公司与株洲市融信经贸有限公司、株洲鑫科房地产开发有限公司签订了一份《合作开发协议书》，准备进行房地产开发，后因拆迁困难延迟了开发进度。22、159名集资参与人出具的《请愿书》、收据及汇款凭证。证明伍某某已经将非法吸收的存款本金全部归还给集资参与人，并且按照后期约定支付了全部利息，所有集资参与人对伍某某及株洲市融信经贸有限公司表示谅解，请求对伍某某等非法吸收公众存款一案作出不起诉的决定。23、还款计划承诺书、还款计划书。证明湖南华友融资担保有限责任公司、蒋某某酉及株洲市融信经贸有限公司不能及时偿还欠款，但其均承诺会筹措资金尽快归还集资参与人的借款。24、株洲市融信经贸有限公司出具的请求在向湖南华友融资担保有限责任公司、黄利华追缴的涉案款中，优先安排980万元用以清偿159位债权人2300万元的部分借款的申请报告。证明株洲市融信经贸有限公司申请株洲市公安局天元分局在追缴华友、黄利华涉案款额中安排980万元优先清偿2300万元中的部分借款。25、余某甲出具的证明及协议书、授权委托书、银行电子受理凭证、借款合同（余某甲、周某亥）（证据卷7Ｐ130-141）。证明余某甲、周某亥委托李某处理株洲市融信经贸有限公司与湖南华友融资担保有限责任公司民间借贷纠纷案件，李某已将向二人所借款项归还的事实。26、黄利华出具的关于株洲市融信经贸有限公司质押物未能抵押的情况说明。证明黄利华证明伍某某一直未办理融资抵押的事实。27、网银转账回单、银行交易流水。证明伍某某已委托谢某酉偿还刘某某戌4万元的事实。28、关于株洲市融信经贸有限公司涉嫌诈骗159户债权人2300万元的联名报案书、补充说明及受害人统计确认表等资料。证明因株洲市融信经贸有限公司到期未偿还借款，159名集资参与人联名请求司法机关依法追究其刑事责任。29、谢某酉出具的情况说明。证明谢某酉应株洲市融信经贸有限公司财务周某某酉的指示，将公司公章及伍某某的私章交给株洲融丰民间资本投资服务有限公司财务，株洲融丰民间资本投资服务有限公司财务人员在一百多份空白合同上盖了其所带去的公司公章及私章后归还给谢某酉，后谢某酉交还财务周某某酉。（五）鉴定意见。1、湖南建业会计师事务所出具的湘建会（2017）会鉴字第007号《司法鉴定意见书》、涉嫌非法吸收公众存款明细表、签字确认表及情况说明。证明株洲市融信经贸有限公司涉嫌非法吸收公众存款人数161人，涉嫌非法吸收公众存款本金2345万元，累计归还本金735.85万元，支付利息340.06万元，债务余额为1271.54万元，超过本金支付额2.45万元。2、湘万源房评［2015］（估）字第2019号房地产估价报告。证明株洲市融信经贸有限公司单独所有的位于株洲市芦淞区建设南路延伸段惠天然山水国际总面积为3072.38平方米的房地产在2015年5月12日的评估抵押总价值为3302.59万元本院认为：在公诉机关指控的被告人黄利华、黄某某犯合同诈骗罪的犯罪中，实质是被告人黄某某以株洲康强机械设备制造有限公司的名义伙同被告人黄利华以借款方式通过株洲民间金融中心有限责任公司向不特定的社会公众非法吸收存款576.72万元，数额巨大，扰乱社会金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。在公诉机关指控的被告人黄利华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司犯非法吸收公众存款罪的犯罪中，被告人黄利华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司伙同伍某某，未经有关部门批准向不特定人员非法吸收公众存款，数额特别巨大，扰乱社会金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。被告人黄某某、黄利华非法吸收公众存款系共同故意犯罪，在共同犯罪中，被告人黄某某、黄利华所起作用相当，不宜区分主从。被告人黄利华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司伙同伍某某非法吸收公众存款系共同故意犯罪，在共同犯罪中，被告人黄利华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司起次要作用，系从犯，依法从轻处罚。被告人黄某某系自动投案，到案后能如实供述自己所犯罪行，是自首，依法减轻处罚。被告人黄利华系在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现在判决宣告以前还有其他罪没有判决，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，实行数罪并罚。被告人黄利华到案后能如实供述其与伍某某共同非法吸收公众存款罪的罪行，且当庭自愿认罪，依法从轻处罚。鉴于案发后株洲市融信经贸有限公司及其实际控制人伍某某已全部清退所吸存的资金，对被告单位湖南华友融资担保有限责任公司及被告人黄利华均可酌情从轻处罚。公诉机关指控被告人黄利华、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司犯非法吸收公众存款罪的罪名成立。公诉机关指控被告人黄某某、黄利华犯合同诈骗罪的证据不足，指控罪名不当，依法应认定为非法吸收公众存款罪。被告人黄某某的辩护人提出被告人黄某某不构成合同诈骗罪，到案后能如实供述自己所犯罪行，具有法定、酌定从轻、减轻处罚情节的辩护理由成立，本院予以采纳。被告人黄利华的辩护人提出被告人黄利华不构成合同诈骗罪的辩护理由成立，本院予以采纳；提出公诉机关指控被告人黄利华的行为不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见，与本院审理查明的事实不符，本院不予采纳。根据被告人黄利华、黄某某、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司犯罪的事实、犯罪的性质、情节及对于社会的危害程度，对被告人黄利华依法适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十四条、第六十九条第一、三款、第七十条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条第一款之规定；对被告人黄某某依法适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、六十七条第一款、第六十四条、第五十二条、第五十三条第一款之规定；对被告单位湖南华友融资担保有限责任公司依法适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条第一款之规定，判决如下一、被告人黄利华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金二十万元，与前罪有期徒刑六年，并处罚金一百四十八万元合并，决定执行有期徒刑七年六个月，并处罚金一百六十八万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月10日起至2023年1月9日止；罚金限被告人在判决生效后三日内一次性缴纳。）二、被告人黄某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金五万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，2016年1月12日至2016年2月4日羁押24日，折抵刑期24日，即自2019年3月25日起至2021年2月28日止；罚金限被告人在判决生效后三日内一次性缴纳。）三、被告单位湖南华友融资担保有限责任公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金三十万元。（罚金限被告单位在判决生效后三日内一次性缴纳。）四、责令被告人黄利华、黄某某共同退赔集资参与人损失576.72万元。（名单附后）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向湖南省株洲市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。本判决书在闭庭后五日内送达审判长文姝婷人民陪审员尹晓岚人民陪审员吴乃兴二〇一九年三月二十五日书记员屈妙

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。




案例二判决结果：
name: 黄利华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 黄某某
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年