案例一：
经审理查明，一、虚报注册资本部分被告人吴某某原开设的福建坤宏安全科技咨询有限公司的注册资本为50万元人民币。2012年2月15日，被告人吴某某在公司没有资金的情况下，以向欧某某借款的450万人民币作为公司的验资资金，办理了注册资本变更手续，将注册资本变更为500万人民币。审前验资成功后，2012年2月16日，被告人吴某某将450万元人民币归还给欧丽君。

案例一相关法律条文：
申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额百分之一以上百分之五以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。



公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。



中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律；如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。
本法施行以前，依照当时的法律已经作出的生效判决，继续有效。



犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



附带民事诉讼应当同刑事案件一并审判，只有为了防止刑事案件审判的过分迟延，才可以在刑事案件审判后，由同一审判组织继续审理附带民事诉讼。




案例一判决结果：
name: 吴某某
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑二年六个月

案例二：
周青董云非法吸收公众存款罪一审刑事判决书重庆市北碚区人民法院刑事判决书（2018）渝0109刑初24号：重庆市北碚区人民检察院以渝碚检刑诉（2017）836号起诉书指控被告人董云、周青犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月2日向本院提起公诉。本院于同日立案，并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。重庆市北碚区人民检察院指派检察官薛飞出庭支持公诉。被告人董云及其辩护人王洋，被告人周青及其指定辩护人李恩斌均到庭参加了诉讼。本案审理期间，公诉机关以补充侦查为由，建议延期审理两次。本案现已审理终结重庆市北碚区人民检察院指控，2010年3月，久龄久公司在浙江省瑞安市注册成立，法定代表人为吴某某（另案处理）。2012年7月，王某1（另案处理）与他人一起收购了广东省深圳市的深圳ＸＸ房地产经纪有限公司，之后更名为深圳泰玺行科技股份有限公司，再更名为深圳泰喜航科技股份有限公司（以下简称泰喜航公司），先由吴某某任法定代表人，至2013年底，法定代表人变更为王某1。久龄久公司与泰喜航公司系关联单位，对外宣称泰喜航公司为销售型企业，久龄久公司是生产基地。两公司的经营范围均不含金融业务。2013年7、8月份，王某1与吴某某等人在融资不力的情况下，共谋以借款形式向社会募集资金，同年9月，在未经国家有关部门依法批准的情况下，王某1、吴某某等人利用久龄久公司或者泰喜航公司为借款主体，并以该公司及其旗下公司所有资产为担保，宣称公司旗下有多个经济实体项目投资，与社会不特定对象签订《借款合同》，约定借款期限4个月至1年不等，月息4%-5%。为扩大融资范围，王某1、吴某某及其所属团队通过在全国各地开设分公司、办事处，向全国各地进行借款融资，并根据客户投资金额给予分公司、办事处负责人或业务团队高额提成。2014年1月，段某某（已判刑）受泰喜航公司北碚区负责人黄某1（另案处理）派遣，与刘某某（已判刑）在重庆市北碚区ＸＸ路ＸＸ号附Ｘ号注册成立深圳泰喜航科技股份有限公司北碚分公司（以下简称泰喜航北碚分公司），公司负责人为王某1，实际负责人为段某某。随后，段某某、刘某某先后找到陈某1（已判刑）及被告人董云等人担任业务主管，随后董云又找到被告人周青等人担任业务员。泰喜航北碚分公司自注册成立以来未从事任何实体经济业务，并在未经金融监管部门批准情况下，以久龄久公司为借款主体，在公众场所以向社会公众口头介绍业务、发放宣传资料、索要联系方式、不定期组织部分投资人旅游或到深圳总公司考察等手段宣传公司业务，尔后与投资人签订借款期限为6个月、月息3%、到期归还本金的借款合同变相向社会公众吸收存款，并将全部款项转入王某1个人名下账户，王某1及其所在公司团队根据客户的存款金额和约定利息每月向客户指定的账户支付利息。经查，自2014年1月9日起至4月份案发，泰喜航北碚分公司先后向黄某2等129人非法吸收公众存款共计人民币1790万余元。被告人董云任泰喜航北碚分公司业务主管，对本组业务员进行管理和业务指导，同时自己也直接参与吸收客户存款。董云获取其本人非法吸收公众存款数额的14%-15%及本组业务员吸收公众存款数额的4%-5%作为返点费用提成。董云及其组业务员非法吸收公众存款共计人民币968万元，实际非法获利人民币68.6806万元。被告人周青系泰喜航北碚分公司业务员，介绍客户投资，并按照自己吸收公众存款数额的10%作为提成。周青非法吸收公众存款共计人民币524万元，实际非法获利人民币52.20万元。2014年4月18日，被告人周青到公安机关投案自首；2015年4月13日，被告人董云到公安机关投案自首。案发后，被告人周青已退赃人民币21.40万元。针对上述指控，公诉机关举示了相应的证据予以证实。公诉机关认为，被告人董云、周青伙同他人，违反国家金融管理规定，变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究各自的刑事责任；被告人董云、周青系自首，可从轻或减轻处罚。被告人董云对指控其本人系业务主管及提成金额为68.6806万元的事实部分有异议，认为自己系普通业务员，且提成金额少于指控的68.6806万元，对指控的罪名无异议，表示自愿认罪。其辩护人提出如下辩护意见：1.本案系单位犯罪，犯罪的单位是深圳泰喜航科技股份有限公司而非泰喜航北碚分公司，深圳泰喜航公司的成立不是为了犯罪成立的，该公司非法吸收公众存款是逐步渐进的过程；2.对单位犯罪的处理，应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚，本案中董云不属于上述人员范围；3.如果本案董云构成非法吸收公众存款罪，其应认定为从犯，对其减轻处罚；4.董云个人非法吸收公众存款金额为202万元，非法获利为62.24万元；5.董云自动投案，自愿认罪，有悔罪表现。综上，董云仅系基层业务员，不应认定为直接责任人，对其即使追究刑事责任，亦应综合考虑其在本案中的作用，建议对其减轻处罚并适用缓刑。被告人周青对指控的罪名无异议，表示自愿认罪，对指控其非法吸收公众存款金额为524万元有异议。其辩护人提出如下辩护意见：1.本案系单位犯罪，且周青在本案中作用较轻；2.周青吸收公众存款的金额应扣除唐某1、李某某及唐某2的投资金额，因唐某1、李某某系接到宣传单等方式了解泰喜航北碚分公司。综上，建议对其从轻或减轻处罚并适用缓刑。经审理查明，2010年3月，久龄久公司在浙江省瑞安市注册成立，法定代表人为吴某某。2012年7月，王某1与他人一起收购了广东省深圳市的深圳ＸＸ房地产经纪有限公司，之后更名为深圳泰玺行科技股份有限公司，再更名为深圳泰喜航科技股份有限公司，先由吴某某任法定代表人，至2013年底，法定代表人变更为王某1。久龄久公司与泰喜航公司系关联单位，对外宣称泰喜航公司为销售型企业，久龄久公司是生产基地。两公司的经营范围均不含金融业务。2013年7、8月份，王某1与吴某某等人在融资不力的情况下，共谋以借款形式向社会募集资金，同年9月，在未经国家有关部门依法批准的情况下，王某1、吴某某等人利用久龄久公司或者泰喜航公司为借款主体，并以该公司及其旗下公司所有资产为担保，宣称公司旗下有多个经济实体项目投资，与社会不特定对象签订《借款合同》，约定借款期限4个月至1年不等，月息4%-5%。为扩大融资范围，王某1、吴某某及其所属团队通过在全国各地开设分公司、办事处，向全国各地进行借款融资，并根据客户投资金额给予分公司、办事处负责人或业务团队高额提成。2014年1月，段某某受泰喜航公司北碚区负责人黄某1派遣，与刘某某在重庆市北碚区ＸＸ路ＸＸ号附Ｘ号注册成立泰喜航北碚分公司，公司负责人为王某1，实际负责人为段某某。随后，段某某、刘某某先后找到陈某1及被告人董云等人担任业务主管，随后董云又找到被告人周青等人担任业务员。泰喜航北碚分公司自注册成立以来未从事任何实体经济业务，并在未经金融监管部门批准情况下，以久龄久公司为借款主体，在公众场所以向社会公众口头介绍业务、发放宣传资料、索要联系方式、不定期组织部分投资人旅游或到深圳总公司考察等手段宣传公司业务，尔后与投资人签订借款期限为6个月、月息3%、到期归还本金的借款合同变相向社会公众吸收存款，并将全部款项转入王某1个人名下账户，王某1及其所在公司团队根据客户的存款金额和约定利息每月向客户指定的账户支付利息。经查，自2014年1月9日起至4月份案发，泰喜航北碚分公司先后向黄某2等129人非法吸收公众存款共计人民币1790万余元。被告人董云任泰喜航北碚分公司业务主管，对本组业务员进行管理和业务指导，同时自己也直接参与吸收客户存款。董云获取其本人非法吸收公众存款数额的14%-15%及本组业务员吸收公众存款数额的4%-5%作为返点费用提成。董云及其组业务员非法吸收公众存款共计人民币795万元，实际非法获利人民币68.68万元。被告人周青系泰喜航北碚分公司业务员，介绍客户投资，并按照自己吸收公众存款数额的10%作为提成。周青非法吸收公众存款共计人民币434万元，实际非法获利人民币52.20万元。2014年4月18日，被告人周青到公安机关投案自首；2015年4月13日，被告人董云到公安机关投案自首。另查明，案发后，被告人董云退赃2万元，被告人周青退赃22.50万元。上述事实，有二被告人的供述和辩解，并有接受刑事案件登记表，立案决定书，公司注册材料，公司宣传材料，任命书，深圳银监会关于深圳泰喜航公司及钱海创投公司经营方式的复函，借款合同，银行交易明细，银行交易凭证，辨认笔录，扣押笔录，扣押决定书，扣押物品清单，投资人黄某2等人的陈述，证人李某某、牟某某、陈某2等人的证言，情况说明，归案经过及被告人户籍资料等证据予以证实，足以认定。根据审理查明的事实，针对控辩双方的意见，本院作如下综合评判：关于被告人董云、周青的辩护人提出的本案系单位犯罪的辩护意见，本院认为，根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条：个人为进行违法犯罪活动而设立公司、企业、事业单位实施犯罪的或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。本案中，泰喜航北碚分公司于2014年1月成立后，便开始向社会公众吸存资金至案发。在案证据显示，泰喜航北碚分公司成立后没有具体的工程、项目或者正常的产品经营销售行为，公司的所有经营就是非法吸收公众存款，且该公司所吸收存款均汇入王某1私人账户，故不应认定为单位犯罪。对辩护人该辩解意见不予采纳。关于被告人董云及其辩护人提出董云不是业务主管的意见，经查，董云系2014年1月便前往泰喜航北碚分公司兼职，受刘某某管理与指导，后董云正式到泰喜航北碚分公司工作并担任业务主管一职，其业务组下有业务员周青、唐某3、邓某某。对此，有董云自己的供述与辩解，唐某3、周青、邓某某的供述与辩解中予以证实，并有在案的证人证言加以佐证。故对该辩解辩护意见不予采纳。关于董云及其辩护人提出仅应将董云本人吸存金额作为其犯罪金额的意见，经查，董云系泰喜航北碚分公司业务主管，自己本人积极参与吸收公众存款行为，并指导和管理本组业务员。董云获得的提成不仅包括本人吸存金额的提成，还包括本组业务员吸存金额的提成，其应对本人吸存金额及本组业务员吸存金额负责。故对辩护人该辩护意见不予采纳。但董云的吸存总金额中应扣除其本人、业务员及亲友投资金额，经查，董云及其业务组业务员共吸存金额为798万元。关于董云非法获利情况，根据段某某、董云的供述与辩解，结合二人之间银行账户历史明细清单，段某某于2014年1月至4月转给董云的提成为68.68万元关于周青及其辩护人对周青吸存金额提出的辩解辩护意见，经查，投资人谌某某通过泰喜航北碚分公司投资60万元，投资人唐某2通过泰喜航北碚分公司投资30万元，唐某2系被告人周青之女，谌某某系被告人周青之男友，三人系共同生活的亲友，故本院认为，周青吸存的总金额中应扣除该90万元。但关于周青及其辩护人提出个别投资人并非因为周青的介绍、宣传而进行投资，对该部分吸存金额应予扣除的意见，经查，周青在泰喜航北碚分公司上班后，通过本人或亲友向他人宣传泰喜航北碚分公司，对该部分金额，部分投资人虽不是因为周青本人的介绍宣传进行投资，但亦因其亲友在投资过程中进行宣传而进行投资，周青对此知晓且予以放任，且该部分客户投资后周青及其业务主管获得了相应的提成返点，故该部分金额应计入周青吸存金额，对该辩解辩护意见不予采纳。即周青吸存金额为434万元综上，本院认为，被告人董云、周青违反国家金融管理规定，变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，其中董云吸存金额为798万元，周青吸存金额为434万元，均数额巨大，二被告人的行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。对被告人董云、周青依法应处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。被告人董云、周青犯罪以后自动归案，如实供述自己的罪行，系自首，依法可从轻或者减轻处罚。二被告人在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法应从轻或减轻处罚。对辩护人的相关辩护意见予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第七十二条、第七十三条、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款、第二款的规定，判决如下一、被告人董云犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年三个月，并处罚金八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，刑期即自2018年7月24日起至2020年10月23日止。）二、被告人周青犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑三年，并处罚金五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）三、责令被告人周青、董云共同退赔投资人损失434万元；责令被告人董云退赔投资人损失364万元（具体退赔名单见附页）。四、对被告人董云违法所得赃款68.68万元依法予以追缴（已退赃2万元）；对被告人周青违法所得赃款52.20万元依法予以追缴（已退赃22.50万元）。（对被告人董云、周青已退赃款返还投资人；其余尚未退赃的赃款继续予以追缴。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向重庆市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份审判长弋萌人民陪审员张成华人民陪审员张灿敏二〇一八年九月二十日书记员张圆圆

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 董云
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年三个月
name: 周青
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年