案例一：
经审理查明：被告人乔耀丽于2011年4月21日在周口市川汇区文明路北段注册成立了周口市利源企业管理咨询有限公司，注册资金10万元。经营范围：企业管理、财务管理、房地产交易咨询（不包含投资、融资担保及期货、股市信息咨询）。周口市利源企业管理咨询有限公司与位于郑州市金水区经三路财富广场的河南富通资产管理有限公司合作，在未经有关部门依法批准的情况下，向周口的客户宣传、介绍河南富通资产管理有限公司名下的房地产开发等多个项目，以稳定的高额回报为诱饵，让客户投资赚钱，并通过口口相传、以人传人的方式吸收公众存款，然后以河南富通资产管理有限公司的名义与客户签订“借款合同”。所吸收的资金存入乔耀丽个人的银行账户，之后从乔耀丽的银行账户上汇到河南富通资产管理咨询有限公司。河南富通资产管理有限公司给周口市利源企业管理咨询有限公司的月息是2.7%，将其中与客户签订的1.5%-2.0%不等的合同月息直接汇给客户，再将剩余的0.7%-1.2%利息汇到乔耀丽账户（或者公司从所吸收的资金中直接扣除应得利息，再将余款汇入河南富通资产管理有限公司）。2012年1月份至2014年10月份，乔耀丽共非法吸收公众存款161032590元汇入河南富通资产管理有限公司，尚有389人本金未兑付，共计金额68220000元（其中河南富通资产管理有限公司向被告人乔耀丽本人借款16700000元已扣除）；共向客户支付利息37224300元，共获利息差额21692400元，向业务员支付提成和利差共计1950715元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 乔耀丽
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑七年

案例二：
王承等非法吸收公众存款罪一审刑事判决书长春市朝阳区人民法院刑事判决书（2016）吉0104刑初1040号：长春市朝阳区人民检察院以长朝检刑检刑诉（2016）902号起诉书、长朝检刑检刑追诉（2016）5号追加起诉决定书、长朝检刑检刑追诉（2017）3号追加起诉决定书指控被告人王承、顾珈源、曹现金、顾娜犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。长春市朝阳区人民检察院指派代理检察员吕金明出庭支持公诉。被告人王承及其辩护人郭浩、顾珈源及其辩护人赵晓伟、曹现金及其辩护人何明、顾娜及其辩护人金南日均到庭参加诉讼。现已审理终结长春市朝阳区人民检察院指控：2013年3月4日至2015年12月31日间，被告人王承以北京博创兴业投资管理有限公司负责人的身份，采用未经审批报备、向社会公开宣传、向社会不特定对象吸收资金等非法形式销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，在北京、天津、长春、哈尔滨、沈阳、大连等全国多个城市成立分公司组织吸款团队，吸收公众1773人的资金共计人民币933287843.71元（以下币种同），案发前返还本金共计662547208.65元，返利共计38509630.88元。被告人顾珈源于2013年6月被任命为北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司负责人（后由于业绩突出于2014年9月升为东北区域负责人），被告人顾珈源在任职长春分公司负责人及东北区域负责人期间共组织长春、沈阳、大连的吸款团队，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向不特定对象销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，吸收群众786人的存款共计428422000.00元，案发前共返还本金230452920.00元，返利15824544.02元。被告人曹现金在任职北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司营业部经理期间，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向社会不特定对象销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，组织吸收公众581人的存款共计318595000.00元，案发前共计返还本金246690000.00元，返利共计11275600.71元。被告人顾娜利用其丈夫吕丽恩的名字在北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司任职营业部经理期间，以高额返利、保本保息等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向社会不特定对象销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，组织吸收公众62人的存款共计19232000.00元，案发前返还本金共计5352000.00元，返利共计220593.92元。被告人王承对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议，无辩解内容。被告人王承的辩护人的辩护意见是：1.被告人王承没有前科劣迹，系初犯，认罪态度好，确有悔罪表现；2.被告人王承到案后如实供述自己的罪行，具有坦白情节；3.被告人王承系初犯、偶犯，主观恶性不深，没有前科劣迹，当庭自愿认罪、悔罪；4.被告人王承在事发后，能够积极退赔部分款项返还被害人，减少被害人的损失。综上，请求法庭对其从轻处罚。被告人顾珈源对公诉机关指控的犯罪事实罪名无异议，无辩解内容。被告人顾珈源的辩护人的辩护意见是：1.被告人顾珈源认罪态度好，确有悔罪表现；2.被告人顾珈源到案后如实供述自己的罪行，具有坦白情节；3.被告人顾珈源当庭自愿认罪、悔罪；4.被告人顾珈源在事发后，能够积极退赔部分款项返还被害人，减少被害人的损失。综上，请求法庭对其从轻处罚。被告人顾珈源的辩护人向本庭提供银行卡交易明细等证据，证明被告人顾珈源购买公司理财产品后，其损失情况。被告人曹现金对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议，无辩解内容。被告人曹现金的辩护人的辩护意见是：1.被告人曹现金没有前科劣迹，系初犯，认罪态度好，确有悔罪表现；2.被告人曹现金到案后如实供述自己的罪行，具有坦白情节；3.被告人曹现金当庭自愿认罪、悔罪；4.被告人曹现金在事发后，能够积极退赔部分款项返还被害人，减少被害人的损失。综上，请求法庭对其从轻处罚。被告人曹现金的辩护人向本庭提供投资合同七份金额135万元，证明被告人曹现金主观不明知公司的资质，同时拿自己资金代为偿还。被告人顾娜对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议，无辩解内容。被告人顾娜的辩护人的辩护意见是：1.被告人顾娜没有前科劣迹，系初犯，认罪态度好，被告人顾娜的主观恶性不大，对所犯罪行认罪、悔罪；2.被告人顾娜到案后能够如实供述自己的罪行，具有坦白的情节；3.被告人顾娜在事发后，能够积极退赔部分款项返还被害人，减少被害人的损失；综上，请求法庭从轻处罚。北京博创兴业投资管理有限公司案件事实经审理查明：北京博创兴业投资管理有限公司成立于2013年3月4日，注册地址为北京市朝阳区朝阳公园路19号1幢2层201室，法定代表人：张兵，注册资本为1000万元，经营范围：投资管理；投资咨询；企业管理咨询；资产管理；经济贸易咨询；市场调查；会议及展览服务；承办展览展示活动；技术推广服务。2013年3月4日至2015年12月31日间，被告人王承以北京博创兴业投资管理有限公司负责人的身份，采用未经审批报备、向社会公开宣传、向社会不特定对象吸收资金等非法形式销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，在北京、天津、长春、哈尔滨、沈阳、大连等全国多个城市成立分公司组织吸款团队，吸收公众1773人的资金共计人民币933287843.71元（以下币种同），案发前返还本金共计662547208.65元，返利共计38509630.88元。被告人顾珈源于2013年6月被任命为北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司负责人（后由于业绩突出于2014年9月升为东北区域负责人），被告人顾珈源在任职长春分公司负责人及东北区域负责人期间共组织长春、沈阳、大连的吸款团队，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向不特定对象销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，吸收群众786人的存款共计428422000.00元，案发前共返还本金230452920.00元，返利共计15824544.02元。被告人曹现金在任职北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司营业部经理期间，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向社会不特定对象销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，组织吸收公众581人的存款共计318595000.00元，案发前共计返还本金246690000.00元，返利共计11275600.71元。被告人顾娜利用其丈夫吕丽恩的名字在北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司任职营业部经理期间，以高额返利、保本保息等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向社会不特定对象销售基金和所谓的Ｐ2Ｐ理财产品，组织吸收公众62人的存款共计19232000.00元，案发前返还本金共计5352000.00元，返利共计220593.92元。认定上述事实，有经庭审中举证、质证的下列证据证实：（一）书证1.抓获经过证实：被告人王承、顾珈源、曹现金、顾娜系被抓捕归案，无自首、立功情节；2.户籍信息证实：被告人王承、顾珈源、曹现金、顾娜的自然状况，犯罪时系成年人；3.北京博创投资兴业管理有限公司理财业务报表（2013年10月-2015年10月）证实：被告人王承、顾珈源、曹现金、顾娜非法吸收公众存款情况；4.吉林省前郭尔罗斯蒙古族自治县人民法院（2008）前刑初字第51号刑事判决书证实：顾珈源于2008年3月18日被吉林省前郭县人民法院判处有期徒刑二年，缓刑三年；5.北京博创兴业投资管理有限公司业务提成奖励制度原018号文修订证实：公司业务提成奖励情况；6.北京博创兴业投资管理有限公司情况说明证实：曾使用公司部分员工名下银行卡进行转账，汇款等业务的情况及相关说明；7.成都投资项目合作协议、交易凭证等书证证实：成都投资项目资金流向情况；8.北京博创兴业投资管理有限公司顾珈源、金鑫等人银行流转情况证实：顾珈源、金鑫等人银行流水情况；9.北京博创兴业投资管理有限公司情况说明证实：北京博创兴业投资管理有限公司曾使用公司部分员工身份证设立有限公司合伙的情况；10.中国证券投资基金业协会中基协函（2016）44号关于北京博创兴业投资管理有限公司私募基金管理人登记情况的说明证实：北京博创兴业投资管理有限公司于2015年1月7日在基金业协会登记为私募基金管理人，登记编号Ｐ1006462。该管理人在登记备案系统中填报了1只基金，名称为博创冠捷投资基金，该基金尚未通过产品备案审核；11.北京博创兴业投资管理有限公司企业营业执照及工商登记备案等情况证实：经营范围是投资管理、投资咨询、企业管理咨询、经济贸易咨询、市场调查、会议及展览服务、承办展览展示活动、技术推广服务等；12.北京博创兴业投资管理有限公司验资报告证实：投入注册资金情况；13.北京博创兴业投资管理有限公司章程证实：北京博创兴业投资管理有限公司章程；14.北京博创兴业投资管理有限公司对长春工资及返点提成情况说明及银行凭证等相关书证证实：被告人顾珈源对所吸收存款二次分配情况；15.投资人与北京博创兴业投资管理有限公司签署的财产份额质押借款合同及银行流水、银行凭证等证实：投资人与北京博创兴业投资管理有限公司签署财产份额质押借款合同情况；16.投资人购买北京博创兴业投资管理有限公司理财产品的相关协议及银行流水、银行凭证等证实：投资人购买北京博创兴业投资管理有限公司理财产品情况；17.北京市朝阳区人民检察院对刘彧天（非吸）的批捕决定复印件，证实刘彧天被批捕情况；18.成都双楠项目相关材料证实：成都项目情况；19.北京博创兴业投资管理有限公司提供的银行流水材料证实：该公司资金流转情况；20.北京博创兴业投资管理有限公司ＰＯＳ机使用情况材料证实：该公司ＰＯＳ机使用情况；21.北京博创兴业投资管理有限公司ＰＯＳ机使用情况说明（附件1-4）证实：该公司ＰＯＳ机使用情况；22.王承、郭某、芦某某签署情况说明5份：（1）2015年11月25日情况说明证实：博创谈判收购兰花集团谈判收购对方需收取好处费500万人民币由公司芦某某个人垫付，给的现金；（2）2015年10月31日情况说明证实：博创公司购二手劳斯莱斯，预付100万元，2015年5月至2015年10月偿还车贷25.298892万元，公司决定该车归芦冬生所有，2015年11月以后车贷由芦冬生偿还；（3）2015年12月25日说明证实：博创抵押两辆汽车贷款400万元，扣除利息14万元，实际回款386万元；另外芦某某自2015年10月至2015年12月开始为公司垫付三个月利息，合计42万元；（4）2015年9月30日说明证实：芦某某将私产两辆汽车（一辆途锐，一辆奔驰550）提供给博创公司用于充减芦冬生个人贷款，价值50万元；（5）2015年12月25日情况说明证实：芦某某向卢某某抵押个人房产贷款350万元用于公司经营，由公司负责每月偿还贷款利息8.75万元。由于公司经营困难，自2015年6月24日至2015年12月24日，芦某某个人支付利息7个月，合计61.25万元；芦某某向任某抵押个人房产贷款350万元用于公司经营，由公司负责每月偿还贷款利息8.75万元。由于公司经营困难，自2015年7月15日至2015年12月15日，芦冬生个人支付利息6个月，合计52.5万元。23.北京博创兴业投资管理有限公司与顾珈源签订的财务顾问协议证实：委托投资的预期收益率；24.顾娜工作简历及工商行解除顾娜劳动合同证明书（2015年7月16日）证实：被告人顾娜的工作经历；25.王承等三位股东与北京博创兴业投资管理有限公司资金往来辅助台帐及交易明细证实：王承等三位股东与北京博创兴业投资管理有限公司资金往来情况；26.北京博创兴业投资管理有限公司应付利息情况说明证实：该公司应付利息情况；27.信用、抵押贷款辅助台帐及部分借款合同证实：信用、抵押贷款辅助台帐及部分借款情况；28.北京博创兴业投资管理有限公司相关公司工商档案证实：北京博创兴业投资管理有限公司相关公司注册情况；29.成都开发项目材料及相关账目票据证实：成都开发项目的开发情况；30.成都武侯区红牌楼街道办事处出具的材料证实：成都开发项目的开发情况；31.成都武侯区危旧房改造中心出具的材料证实：成都开发项目的开发情况；32.成都相关公司的工商档案等级证实：成都相关公司注册情况；33.刘某银行账户明细证实：刘某的银行账户情况；34.王承、刘某某等人银行卡交易明细证实：资金流向；35.北京博创兴业投资管理有限公司等相关公司账户交易明细证实：北京博创兴业投资管理有限公司资金流向；36.土地移交确认书及土地转让协议证实：移交方成都市川藏公路武侯段建设开发有限公司将武侯区四川省个体经营经济皮革加工贸易试验区工贸Ａ区一号地块移交成都港荣国信置业集团有限公司，成交价为700万元／亩，合计2135万元；37.成都市武侯区人民政府红牌楼街道办事处2016年4月27日证明证实：成都武侯区红牌楼辖区双丰路331号危旧房改造项目至今没有启动；38.北京博创兴业投资管理有限公司汇出资金流向证实：北京博创兴业投资管理有限公司投入的9695万元资金流向包括国信（港蓉）85982335.47元、城鹏28382102.02元、睿森影视558163.80元、睿森科技319361.00元、北京科技372992.64元、港蓉贸易1572600.00元、港房5700000.00元；39.长春市公安局扣押物品、文件清单证实：扣押被告人顾珈源名下车牌号为吉ＡＧ699Ｈ棕色保时捷帕拉梅拉一辆，车辆识别代码为ＷＰＯＡＡＺ976ＥＬ008798；40.投资人提供的陈述书、延期兑付承诺书、财产份额质押借款合同、博创公司宣传册等材料证实：非法吸收公众存款情况；41.顾珈源银行卡交易明细证实：其本人购买理财产品的情况，称主观不知公司非法活动及损失情况；42.曹现金投资合同七份证实：其本人及其妹妹共计投资135万元，辩称其主观不知公司非法活动及损失情况。（二）证人证言：1.证人刘某某的证言；2.证人李某某的证言；3.证人金某的证言；4.证人金某某的证言；5.证人肖民的证言；6.证人刘某某的证言；7.证人于某的证言；8.证人余某某的证言；9.证人石某的证言；10.证人张某某的证言；12.证人赵某某的证言；13.证人闫某的证言；14.证人于某某的证言；15.证人顾某某的证言；16.证人杨某的证言：2013年博创公司长春分公司成立我就去了，曹现金拉我过去的。我带的团队都有刘杰、刘晓飞。曹现金在公司主要负责长春分公司的管理，发工资、考勤、业绩管理；17.证人王某的证言；18.证人李某某的证言；19.证人陈某某的证言；20.证人王某的证言；21.证人刘某的证言；22.证人吕某某的证言；23.证人曹某某的证言；24.证人张某某的证言；25.证人曾某某的证言；26.证人罗某某的证言；27.证人李某的证言；28.投资人迟某某等142人的证人证言、报案材料、协议、付款凭证、银行流水等证实：他们通过顾娜、曹现金、吕某某、刘某某、金某、韩某、董某某、顾某某、于某、吕某等人购买北京博创兴业投资有限公司产品，其中部分投资人得到返利，其余投资人均未按合同约定获得兑付本金及利息，造成巨大经济损失。（三）被告人的供述和辩解：1.被告人王承的供述；2.被告人顾珈源的供述；3.被告人曹现金的供述；4.被告人顾娜的供述与辩解；（四）鉴定意见：中信华诚会计事务所有限责任公司中信华诚鉴资字（2016）第003号鉴证报告证实：截止到2015年12月31日，公司有销售人员660人，吸收公众存款人数1773人，吸收公众存款金额933287843.71元，累计返还本金662547208.65元，返利38509630.88元，共计造成被害人净损失239269822.69元。上述经庭审举证、质证的证据，被告人王承对北京博创部分鉴证报告中返利金额和应收应付款项有异议；被告人顾珈源对北京博创部分鉴证报告中犯罪数额和工资提成数额有异议，对王承供述中关于给其返利金额有异议；被告人曹现金对鉴证报告中获利金额和应收应付账款有异议，认为鉴证结论超出鉴定范围，程序不符合法律规定；被告人顾娜对北京博创部分鉴证报告中吸收公众存款的人数和金额有异议，对上海汇晖部分鉴证报告中吸收公众存款的金额与人数和收益均有异议，但四被告人及辩护人没有提供相应的证据予以支持，同时不要求重新鉴定，故对其异议依法不予采纳。对于其他证据四被告人及其辩护人均无异议。已形成证据链条，相互印证，可以作为定案依据，予以确认。上海汇晖股权投资基金管理有限公司案件事实：经审理查明：上海汇晖股权投资基金管理有限公司成立于2011年12月28日，住所地为上海市浦东新区康桥镇康桥东路1号5幢1层，法定代表人：田某某，注册资本人民币1000万元。经验范围：股权投资管理；资产管理；实业投资；投资咨询；商务咨询（依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动）。吉林省永源投资咨询有限公司成立于2013年8月8日，住所地为吉林省长春市朝阳区西安大路与建设街交汇处新天润国际1幢1805-1号房，法定代表人：张某，注册资本人民币50万元。经营范围：投资咨询；投资管理（不含期货、证券、股权及其它金融投资管理咨询）。2013年初，河南人秦某某在我市设立吉林省永源投资咨询有限公司（以下简称永源公司）和吉林省爱赢投资咨询有限公司（以下简称爱赢公司），并找到被告人顾珈源要求与顾珈源合作发展客户通过永源公司和爱赢公司购买上海汇晖股权投资基金公司的股权，顾珈源同意后找到其正在工商银行工作的姐姐顾娜为其发展客户投资业务。投资开展后，秦某某给付顾珈源客户投资额度的27.6%作为佣金提成和给付客户的投资利息，顾珈源从中拿出16%给顾娜提成和支付客户利息，其余11.6%顾珈源留作个人提成。顾娜直接面对客户介绍投资，给客户开出的投资利息比例由其根据不同客户的情况在16%的额度内自由掌握，扣除给客户的利息其余都是顾娜应得的佣金提成。2013年-2015年间，被告人顾娜以销售工商银行理财产品的名义，利用高额返利、保本保利等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向社会不特定对象销售上海汇晖股权投资基金公司理财产品。截止至案发，被告人顾珈源、顾娜，组织、吸收公众183人存款共计377346030.00元，案发前共返还本金共计268377339.95元，返利共计16830889.91元，共计造成被害人净损失106652630.61元。认定上述事实，有经庭审中举证、质证的下列证据证实：（一）书证1.房屋租赁合同及银行流水证实：秦建斌租房情况；2.中国工商行吉林省分行营业部举报材料证实：顾娜推荐所谓的工行理财产品相关情况，包括投资人情况及投资金额等；3.上海汇晖股权投资基金管理有限责任公司营业执照及税务登记证、组织机构代码、开户许可证证实：法人田玉强，注册资本1000万；4.吉林省永源投资咨询有限责任公司企业法人营业执照、公司登记等相关书证证实：法人张然，注册资本50万元；5.上海策迪实业发展有限责任公司证实：法人孙兴华，注册资本100万元；6.中国工商银行（以下简称工行）关于客户资金去向的情况说明及银行流水等相关书证证实：非购买工行理财产品；7.公安机关调取的投资人刘淑莹等人的银行流水、交易凭证等书证证实：投资人损失情况；8.和记黄埔地产有限公司出具的关于顾娜交纳购房款的相关书证及银行流水证实：被告人顾娜购买长春市御翠园四期缴纳房款316.9538万元,未签署商品房买卖合同,亦未开具发票；9.公安机关扣押清单、罚没扣押财物清单证实：扣押罚没顾娜购房款316.9538万元及查封顾娜名下的长春融大天玺融大天玺幢1913号房、1914号房和顾娜购买名厦门航空祥郡一期工程22号楼1跃2层104室及地下室地下一层第483、483-1号子母车位；10.厦门航空同翔置业顾问有限公司情况说明、认购协议、购房合同等购房相关书证及交款凭证、银行流水证实：顾娜购买航空祥郡一期工程22号楼1跃2层104室及地下室地下一层第483、483-1号子母车位的情况：合同总价为352.7万元和19万元，已付清；11.吉林省永源投资咨询有限公司银行回单电子版打印件证实：2014年2月11日至2015年3月30日顾娜发到金文涛电子邮箱的客户投资汇款电子回单。手写的利率比例是顾娜给客户的利息。开户行：工行长春花园支行。12.上海汇晖聚脉中国招商银行账户流水证实：上海汇晖聚脉中国招商银行账户流水情况；13.上海汇晖华赢中国招商银行账户流水证实：上海汇晖华赢中国招商银行账户流水情况；14.上海汇晖利安中国招商银行账户流水证实：上海汇晖利安中国招商银行账户流水情况；15.王某某9470中国中信银行账户流水证实：王瑞芳9470中国中信银行流水情况；16.赵某、秦某某、张某河南中国中信银行流水证实：赵恒、秦建斌、张然河南中国中信银行流水情况；17.河南西格玛公司中国农业银行流水证实：河南西格玛公司中国农业银行流水情况；18.秦某某0266中国招商银行流水证实：秦某某0266中国招商银行流水情况；19.崔某某中国农业银行5178流水证实：崔某某中国农业银行5178流水情况；20.赵某某中国农业银行6213流水证实：赵某某中国农业银行6213流水情况；21.苑某某中国农业银行0078流水证实：苑某某中国农业银行0078流水情况；22.河南爱玲公司中国农业银行流水证实：河南爱玲公司中国农业银行流水情况；23.河南西格玛公司中国农业银行流水证实：河南西格玛公司中国农业银行流水情况；24.吉林省永源投资咨询有限公司6715中国建设银行（以下简称建行）账户流水证实：吉林省永源投资咨询有限公司6715建行账户流水情况；25.吕某某4571中国招商银行账户流水证实：吕某某4571中国招商银行账户流水情况；26.吕某某4408工行账户流水证实：吕某某4408工行账户流水情况；27.得厚斋ＰＯＳＳ机流水、开户资料复印件证实：得厚斋ＰＯＳＳ机流水情况；28.李某某6478建行账户流水、赵某6607建行账户流水、赵某4225建行账户流水、顾娜1943建行账户流水、顾娜2671建行账户流水、田某3979建行账户流水、金某某4481建行账户流水、吉林省爱赢投资咨询有限公司6403建行账户流水证实：各账户流水情况；29.长春市公安局经侦支队情况说明证实：上海汇晖股权投资基金管理有限公司实际经营地址相关人员下落不明情况；30.上海汇晖股权投资基金管理有限公司的工商档案及营业执照等材料证实：上海汇晖股权投资基金管理有限公司登记情况；31.公安机关在顾娜处查获的上海汇晖华赢股权投资中心有限合伙基金份额转让协议证实：顾娜和投资人签署协议情况。（二）证人证言：1.证人毛某某的证言；2.证人王某某的证言；3.证人金某某的证言；4.证人田某证言；5.证人赵某证言；7.证人裴某某的证言；8.证人侯某某证言；9.投资人从戎等49人的证人证言、报案材料、协议、付款凭证、银行流水等。（三）被告人的供述和辩解：1.被告人顾珈源的供述；2.被告人顾娜的供述；（四）鉴定意见：中信华诚会计师事务所有限责任公司中信华诚鉴资字（2016）第004号鉴证报告：经审计，截止2016年11月4日，现有证据反应顾娜、顾珈源吸收公众存款人数183人，吸收公众存款金额377346030.00元，累计返还本金268377339.95元，返利16830889.91元，共计造成被害人净损失106652630.61元。上述经庭审举证、质证的证据，被告人顾珈源对鉴证报告中收益率和收益金额有异议，被告人顾娜对鉴证报告中吸收公众存款的金额与人数和收益均有异议，但被告人顾娜、顾珈源及辩护人没有提供相应的证据予以支持，同时不要求重新鉴定，故对其异议依法不予采纳。二被告人及其辩护人对其他证据均无异议。以上证据已形成证据链条，相互印证，可以作为定案依据，本院予以确认。北京博创兴业投资管理有限公司和中资信诚（北京）投资管理有限公司吉林省分公司案件事实：经审理查明：北京恒昌兴隆投资管理有限公司成立于2014年6月26日，住所为北京市朝阳区农展南路5号1号楼1-9内4227，法定代表人石岩，注册资本1000万元，经营范围为投资管理；投资咨询；资产管理；经济贸易咨询；市场调查；会议及展览服务；承办展览展示活动；技术推广服务；电脑图文设计、制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015年9月17日，其名称变更为中资信诚（北京）投资管理有限公司。2015年9-12月，被告人顾娜在北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司任职营业部经理期间，用北京博创兴业投资管理有限公司和中资信诚吉林省分公司的名义，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向社会不特定对象销售基金理财产品，吸收公众12人的存款共计2580000.00元，实际损失共计2577197.50元。认定上述事实，有经庭审中举证、质证的下列证据证实：（一）书证1.投资人徐某某等人的理财认购申请书证实：被告人顾娜在北京博创兴业投资管理有限公司长春分公司任职营业部经理期间，用北京博创兴业投资管理有限公司和中资信诚吉林省分公司的名义，以高额返利、保本保利等承诺为诱饵，向社会公开宣传，向社会不特定对象销售基金理财产品；2.银行流水证实：转款情况；3.交易凭证证实：转款情况。（二）证人证言：投资人徐某某等12人的证人证言、报案材料、协议、付款凭证、银行流水等证实：他们通过顾娜购买北京博创兴业投资管理有限公司和中资信诚吉林省分公司理财产品，其中部分投资人得到返利，其余投资人均未按合同约定获得兑付本金及利息，造成巨大经济损失。（三）被告人供述与辩解：被告人顾娜的当庭供述。上述经庭审举证、质证的证据，被告人顾娜及其辩护人均无异议，已形成证据链条，相互印证，可以作为定案依据，本院予以确认本院认为，被告人王承、顾珈源、曹现金、顾娜非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，应予惩处，公诉机关指控的罪名及犯罪事实成立，予以支持。被告人王承系北京博创兴业投资管理有限公司的直接责任人，北京博创兴业投资管理有限公司在单位犯罪活动中非法吸收的全部公众存款均系赃款。被告人王承、顾珈源、曹现金、顾娜吸收所有公众存款均系赃款。但上述四被告人到案后均能如实供述所犯罪行，系坦白，依法可从轻处罚。四被告人的辩护人的辩护意见符合相关法律规定，予以采纳。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款［非法吸收公众存款罪］、第六十七条第三款［坦白］、第四十五条［有期徒刑的期限］、第四十七条［有期徒刑的计算与折抵］、第五十二条［罚金数额的裁量］、第五十三条［罚金的缴纳期限］、第六十四条［涉案物品的处理］之规定，判决如下一、被告人王承犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币四十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2016年1月21日起，至2023年1月20日止。罚金自本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）二．被告人顾珈源犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2016年1月23日起，至2022年7月22日止。罚金自本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）三．被告人顾娜犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金二十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2016年1月23日起，至2022年1月22日止。罚金自本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）四．被告人曹现金犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2016年1月23日起，至2021年1月22日止。罚金自本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）五．责令被告人王承、顾珈源、曹现金、顾娜退赔投资人经济损失。六.所有涉案赃款及产生债权、股权、物权和投资及其所产生的收益，均应予以依法处理，用于执行判决上述第五项之判罚。七.在案查封、冻结、扣押之款物依法予以处理，用于执行判决上述第五项之判罚。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省长春市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本两份审判长贺维民审判员张丹审判员王亚南二〇一七年十二月二十五日书记员孙明健

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。



有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 王承
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑七年
name: 顾珈源
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑六年六个月
name: 顾娜
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑六年
name: 曹现金
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑五年