案例一：
原审判决认定，2009年10月28日，被告人顾某甲被假释。同年12月24日，顾某甲成为业顺公司股东，任监事。工商登记反映其时业顺公司住所地在本市高淳县开发区砖墙园65号；股东为李光辉、顾某甲，分别出资40万元、160万元；李光辉为法定代表人；顾某甲的160万元出资额分别对应其从业顺公司前身南京梦威工贸实业有限公司（以下简称梦威公司）两股东毛春平、辛海波处受让的100万元、60万元股权，实际未出资。2010年11月19日，业顺公司法定代表人变更为孟某，股东变更为顾某甲、孟某，二人分别持有180万元、20万元股权。2010年12月1日，顾某甲、孟某登记结婚。同年12月16日，业顺公司与江苏建行培训中心签订租赁协议书，租赁本市秦淮区中山南路499号长乐大厦702室作为公司办公场所，年租金21000元，租赁期限为2011年1月1日至12月31日，2011年1月28日业顺公司住所地变更至此。2011年12月24日，顾某甲、孟某又与江苏建行培训中心签订租赁协议，将租赁关系续至2012年6月1日，约定年租金为20000元。同年12月23日，顾某甲委托他人将业顺公司注册资本增至500万元（顾某甲、孟某分别占480万元、20万元）。自2010年1月1日至2012年底业顺公司均正常经营，有计税收入并纳税。2011年1月18日，被告人顾某甲委托他人代理注册了托卢卡公司，住所在本市秦淮区中山南路499号702室，注册资本50万元，股东为顾某甲、孟某，出资额分别为30万元、20万元，孟某为法定代表人并任执行董事、经理，顾某甲任监事。2010年5月12日，被告人顾某甲向华侨路办事处递交了南京市城乡居民最低生活保障申请表，在申请表上分别填写了“失业”、“无收入”、“生活在极度贫困线以下”等内容。同时递交了其女儿顾某乙系梦威公司现金出纳、月工资1000元、落款日期为2010年5月10日的虚假证明（梦威公司于2009年12月24日变更名称为业顺公司，顾某乙非该公司员工），未告知负责办理其低保的社区工作人员其业顺公司股东的身份。2010年6月、7月起，顾某甲分别开始领取低保救助金、及每月600余元的失业保险金，至2012年5月（低保救助金领取至4月，补贴延续至5月），领取低保救助金12670元；至2011年9月，领取失业保险金9802元，以上共计22472元。2012年4月，有关部门以顾某甲家庭收入超标为由建议停办其低保。2013年9月25日，公安机关以被告人顾某甲涉嫌犯虚假出资罪将其抓获，侦查中发现其涉嫌骗取最低生活保障金。具体理由如下：1、原审判决认定顾某甲刻意隐瞒业顺公司股东身份不能成立，顾某甲并无主动告知股东身份的义务；2、业顺公司属于负债经营而非正常经营，顾某甲虽为股东但生活贫困，符合领取低保条件；3、仅在行为人非常有钱而恶意骗保的情况下，方可认定构成诈骗罪，而顾某甲并不属于该种情况。

案例一相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



被假释的犯罪分子，在假释考验期限内犯新罪，应当撤销假释，依照本法第七十一条的规定实行数罪并罚。
在假释考验期限内，发现被假释的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销假释，依照本法第七十条的规定实行数罪并罚。
被假释的犯罪分子，在假释考验期限内，有违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于假释的监督管理规定的行为，尚未构成新的犯罪的，应当依照法定程序撤销假释，收监执行未执行完毕的刑罚。



判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，被判刑的犯罪分子又犯罪的，应当对新犯的罪作出判决，把前罪没有执行的刑罚和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



适用速裁程序审理案件，人民法院应当在受理后十日以内审结；对可能判处的有期徒刑超过一年的，可以延长至十五日。




案例一判决结果：
name: 顾某甲
crime: 诈骗罪
sentence: 免予刑事处罚

案例二：
뢫告人顾某甲犯诈骗罪一案的刑事判决书南京市鼓楼区人民法院刑事判决书（2015）鼓刑二初字第267号：南京市鼓楼区人民检察院以宁鼓检知刑诉（2014）534号起诉书指控被告人顾某甲犯诈骗罪，于2014年5月5日向本院提起公诉。本院于2014年12月26日作出（2014）鼓刑二初字第164号刑事判决。判决后，顾某甲提出上诉，南京市中级人民法院经审理于2015年9月以原判决认定顾某甲犯诈骗罪的事实不清、证据不足为由撤销原判，发回重审。本院于同年10月16日立案后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南京市鼓楼区人民检察院指派检察员王品出庭支持公诉。被告人顾某甲及其辩护人倪军、刘艳到庭参加诉讼。经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结南京市鼓楼区人民检察院指控，2010年5月，被告人顾某甲隐瞒自己是业顺公司股东并持有该公司股份的真相，提交其女儿顾某乙的虚假工作收入证明，向南京市鼓楼区人民政府华侨路办事处（以下简称华侨路办事处）申领最低生活保障。2010年6月至2012年4月，顾某甲骗领各项最低生活保障金共计人民币22472元（以下均为人民币）。2012年4月因审计发现顾某甲名下有公司，华侨路办事处停发其最低生活保障金。针对指控的事实，公诉人当庭宣读、出示了被告人顾某甲的供述和辩解，证人孙某、顾某乙、孟某等的证言，辨认笔录及顾某甲最低生活保障分户档案等书证材料。公诉机关认为，被告人顾某甲的行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应以诈骗罪追究其刑事责任；其在假释考验期限内犯新罪，应当撤销假释，数罪并罚。被告人顾某甲辩解其行为不构成诈骗罪。其申请低保始于2009年11月，当时其还不是公司股东；其成为业顺公司股东时未实际出资；2009年底其口头申请低保及2010年5月填写低保申请表时，孙某未向其出示《南京市城乡居民最低生活保障条例实施细则》（以下简称南京低保实施细则）或告知其公司股东不能申请低保；其一直负债经营、未从公司拿过工资，且实际经营在2010年7月之后。辩护人认为，被告人顾某甲的行为不构成诈骗罪。理由如下：1、顾某甲2010年5月正式填写低保申请表时虽然已是业顺公司的股东，但该公司无资产，顾某甲亦未出资，后来也是负债经营，公诉机关不能证明顾某甲申请低保时的收入明显高于本市最低生活保障标准而不能享受最低生活保障待遇；2、顾某甲申请低保时未被出示过南京低保实施细则，亦未被告知股东不能申请低保，其未刻意隐瞒股东身份，时任社区负责低保办理工作的孙某证言系孤证；3、顾某甲提交虚假的顾某乙收入证明系因与顾某乙关系不好、顾某乙不同意出具收入证明情况下的无奈之举，且即使顾某乙出具了真实的收入证明，也不能证明顾某甲的家庭人均收入高于当时的最低生活保障标准；4、依据罪刑法定原则，地方性的规定或解释不能作为定罪依据，不能以顾某甲是公司股东而不论其是负债的亏本经营即认定其有投资行为、不能享受低保待遇，并构成诈骗罪。为证明上述事实，辩护人出示了顾某甲经营业顺公司期间对外借款的会计账目、记账凭证、收据，南京市玄武区人民检察院2010年5月19日向华侨路街道出具的顾某甲曾委托陈义涛处理其财产的证明复印件，顾某甲与辛海波等人签订的股权转让协议复印件，顾某乙与王彦的结婚证复印件，证人蒋某的证言等证据材料。经审理查明：2009年10月28日，被告人顾某甲被假释。同年12月24日，顾某甲成为业顺公司股东，任监事。工商登记反映其时业顺公司住所地在本市高淳县开发区砖墙园65号；股东为李光辉、顾某甲，分别出资40万元、160万元；李光辉为法定代表人；顾某甲的160万元出资额分别对应其从业顺公司前身南京梦威工贸实业有限公司（以下简称梦威公司）两股东毛春平、辛海波处受让的100万元、60万元股权，实际未出资。2010年11月19日，业顺公司法定代表人变更为孟某，股东变更为顾某甲、孟某，二人分别持有180万元、20万元股权。2010年12月1日，顾某甲、孟某登记结婚。同年12月16日，业顺公司与江苏建行培训中心签订租赁协议书，租赁本市秦淮区中山南路499号长乐大厦702室作为公司办公场所，年租金21000元，租赁期限为2011年1月1日至12月31日，2011年1月28日业顺公司住所地变更至此。2011年12月24日，顾某甲、孟某又与江苏建行培训中心签订租赁协议，将租赁关系续至2012年6月1日，约定年租金为20000元。同年12月23日，顾某甲委托他人将业顺公司注册资本增至500万元（顾某甲、孟某分别占480万元、20万元）。自2010年1月1日至2012年底业顺公司均正常经营，有计税收入并纳税。2011年1月18日，被告人顾某甲委托他人代理注册了托卢卡公司，住所在本市秦淮区中山南路499号702室，注册资本50万元，股东为顾某甲、孟某，出资额分别为30万元、20万元，孟某为法定代表人并任执行董事、经理，顾某甲任监事。2010年5月12日，被告人顾某甲向华侨路办事处递交了南京市城乡居民最低生活保障申请表，在申请表上分别填写了“失业”、“无收入”、“生活在极度贫困线以下”等内容。同时递交了其女儿顾某乙系梦威公司现金出纳、月工资1000元、落款日期为2010年5月10日的虚假证明（梦威公司于2009年12月24日变更名称为业顺公司，顾某乙非该公司员工），未告知负责办理其低保的社区工作人员其业顺公司股东的身份。2010年6月、7月起，顾某甲分别开始领取低保救助金、及每月600余元的失业保险金，至2012年5月（低保救助金领取至4月，补贴延续至5月），领取低保救助金12670元；至2011年9月，领取失业保险金9802元，以上共计22472元。2012年4月，有关部门以顾某甲家庭收入超标为由建议停办其低保。2013年9月25日，公安机关以被告人顾某甲涉嫌犯虚假出资罪将其抓获，侦查中发现其涉嫌骗取最低生活保障金。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认：1、常住人口基本信息、南京市玄武区人民法院（2002）玄刑初字第221号刑事判决书、南京市中级人民法院（2003）宁刑终字第137号刑事判决书、（2009）宁刑执字第8078号刑事裁定书、刑满释放人员通知书、抓获经过，分别证明被告人顾某甲的自然情况、曾因犯罪受处罚并被假释的情况，以及因涉嫌犯虚假出资罪被抓获的过程。2、被告人顾某甲在侦查期间的供述，证明其2009年假释出狱后，从老师处接手了梦威公司，后变更为业顺公司，其和孟某是股东，公司全部由其负责。其知道申请低保的条件是：本人没有收入，家庭生活难以维持，没有住房。申请低保时，公司运转不是很好，一直亏损，故未讲其在业顺公司有股份的实际情况。3、证人孟某的证言，证明被告人顾某甲系业顺公司股东、实际负责人，负责公司经营和管理，公司有代帐会计，业务员有两三个。公司是2009年顾某甲的老师无偿转让给他的，2011年12月公司增资是代办公司垫资办理的。4、证人顾某乙的证言，证明其是顾某甲的女儿，他当时找自己出一个收入证明，其不知道是干什么用的，也不想理他，未帮他开证明，大吵一架，拒绝了。其从2005年开始一直在艾志公司工作，2010年拿到手的收入是2000多一点，现在（2014年4月）4000多一点。5、证人孙某的证言，证明2010年其在清凉山社区工作，负责顾某甲的低保。顾某甲申请低保时，其告知了办理低保的条件，还给了他一张条子，告知其要准备的材料，同时要求提供的材料必须客观真实，必须要原件。顾某甲属于“劳释”人员，有糖尿病、身体不好，无法就业，他本人提供的资料显示没有任何财产，当时的情况看是符合低保条件的。顾某甲办理低保时未说明他是业顺公司的股东，当时和工商不联网，也不知道他名下有公司，如果知道顾某甲是业顺公司的股东，肯定不能给他办理低保，因为是股东就不符合办低保的条件。6、证人戴某的证言，证明其作为低保协理员主要负责低保的初审及审核，上门入户走访调查等。2010年时，审核低保要求申请人提供身份证、户口本以及财产收入证明、房产证等材料，并告知申请人申领低保的条件、提供材料必须真实。当时工商、税务、公安、房产等信息未联网无法核实信息真实性。按照2010年的标准，申请人是公司股东不能申请低保，即使现在也不可以。7、业顺公司的工商资料、长包房租赁协议书，证明业顺公司由梦威公司变更而来，经历了股东变更、法定代表人变更、注册地变更、注册资本变更等情况；2010年12月16日与江苏建行培训中心签订租赁协议，租赁长乐大厦702室作为办公室。8、协助查询财产通知书、业顺公司账号为32×××01的中国银行账户交易明细及凭证，证明该账户于2010年2月至5月发生多笔资金进出交易，其中2010年2月25日、3月16日、4月9日、4月15日分别收入2万元、1万元、2.34万元、30万元；2010年2月25日支付给阿里巴巴网络技术有限公司1.98万元用于注册网站、3月25日支付给广州国际展览服务有限公司1万元用于交纳化工品展位定金、4月9日向潜江永安药业有限公司支付1.8万元用于购买牛磺酸1000千克、4月9日向南京兴宙贸易龙桥贸易有限公司支付货款5400元、4月15日支付差旅费用4.4万元、4月16日和23日分别支出3.7万元和10万元用于广交会的差旅费、5月12日向太仓市鑫鹄化工有限公司支付6.5万元用于购买化工产品等。9、委托出口合同，证明2010年2月26日，被告人顾某甲以业顺公司名义与江苏弘业股份有限公司签订了委托出口合同，委托弘业公司办理有关出口业务、年出口额约500万美元。10、业顺公司税款入库清册、纳税记录、2010年度至2012年度公司年检报告书，证明该公司自2010年1月至2012年底均有计税收入并纳税，公司处于正常运营中。11、南京低保实施细则、南京市民政局出具的证明和补充说明，证明从事投资公司、持有公司股份等经营投资性行为的家庭，以及故意隐瞒家庭真实收入，提供虚假申请材料及证明的家庭，均不符合南京市城乡居民最低生活保障申请条件，不能享受最低生活保障待遇。12、南京市城乡居民最低生活保障申请表，证明被告人顾某甲于2010年5月12日填写该申请表时，在“就业状况”栏填写“失业”，“月收入”栏填写“无”，“月赡养”栏填写“无”，“收入情况说明”栏填写“因坐牢与外界脱节十余年，年龄偏大，身体很差，无人肯要，现处于失业状态，无收入”，在“综合困难情况说明”栏填写“生活在极度贫困线以下”。13、被告人顾某甲申请低保时递交的证明，与证人顾某乙的证言、被告人顾某甲的供述相印证，证实内容为“顾某乙在梦威公司担任现金出纳，月工资1000元整”，落款时间为2010年5月10日的该证明是虚假材料。14、艾志工业技术集团有限公司出具的证明，证明顾某乙系该公司员工，2010年5月收入为2399元。15、华侨路办事处2015年9月出具的说明，证明2009年7月至2010年6月南京市最低生活保障标准为400元。16、被告人顾某甲的南京银行62×××00账户交易对账单，华侨路街道低保物价补贴、最低生活保障金、最低生活保障对象补充救济金、低保慈善超市救助券、慰问金、低保垃圾费返还等发放、备案表，华侨路办事处2014年11月、12月出具的两份证明，证明顾某甲自2010年6月至2012年5月9日间，领取低保救助金12670元、失业保险金9802元。17、南京市城乡居民最低生活保障停保审批表、华侨路办事处2014年11月出具的说明，证明被告人顾某甲领取低保过程中，有关部门发现其为两个公司的出资人，家庭收入超标，于2012年5月起停发其低保本院认为，被告人顾某甲隐瞒其业顺公司股东的真相，虚构其女儿系梦威公司员工、月收入1000元之事实，骗取低保救助金12670元，数额较大，其行为已构成诈骗罪。顾某甲在假释考验期限内犯新罪，应撤销假释，未执行完毕的刑罚与新罪所判处的刑罚予以合并，决定执行的刑罚。南京市鼓楼区人民检察院起诉指控被告人顾某甲犯诈骗罪的主要事实清楚、证据充分，定性准确，适用法律正确，本院予以采纳。但公诉机关指控顾某甲诈骗的最低生活保障金22472元中包括低保救助金12670元、失业保险金9802元，而失业保险金不属于低保救助的范围，该数额应从指控的诈骗数额中扣减，即诈骗数额应认定12670元。顾某甲及其辩护人提出的由于社区相关工作人员未告知，顾某甲不知股东不能申请低保，不存在刻意隐瞒；提交的虚假收入证明系出于无奈；顾某甲虽为公司股东，但未出资，且系负债经营，其行为不构成诈骗罪的辩解、辩护意见，不予采纳。理由：1、现有证据虽不能充分证明社区相关工作人员向顾某甲出示过南京低保实施细则、告知过其不能申请低保情形之事实，但顾某甲作为低保申请人有义务将家庭情况全面告知社区工作人员，以便对方准确了解，作出正确的审核、判断，真正体现国家关于低保政策的意义和价值。顾某甲出于公司经营状况的考虑隐瞒了其股东身份，误导了相关人员、部门，并提供了虚假的女儿收入证明，达到了符合低保申请资格、享受低保待遇的目的。2、辩护人提交的证据仅能证实顾某甲在未出资的情况下取得业顺公司的股权，且与女儿关系不佳等事实，不能证实顾某甲符合享受低保待遇的条件。至于其是否系负债经营，目前辩方提交的证据无法证实，且即使系负债经营，也不能成为顾某甲可以虚构事实、隐瞒真相，骗取低保救助金的理由。3、控方提交的证据能够证实顾某甲在书面申请低保时隐瞒了其业顺公司股东身份，虚构了其女儿工作单位及工资收入，从而取得享受低保待遇的资格，并于2010年6月开始领取低保救助金；在同年7月开始领取高于当地低保标准的失业保险金情况下，仍继续领取低保救助金。综上，可以判断顾某甲具有骗取低保救助金的主观故意，其行为构成诈骗罪。关于辩护人提出的地方性的规定和解释不能成为定罪依据的辩护意见，本院认为，南京市人民政府制定南京低保实施细则有江苏省人民政府在其制定的《江苏省城市居民最低生活保障办法》中明确授权，江苏省人民政府制定该办法则有国务院在《城市居民最低生活保障条例》中的授权；关于低保工作的国家级、省级、市级最新规定也进一步明确对于骗取低保待遇的人员，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。故南京低保实施细则是本市管理低保工作的权威性规定，应作为判定顾某甲是否符合享受低保待遇的依据。辩护人的相关意见不予采纳。据此，为保护公私财产及国家的社会保障制度不受侵犯，惩罚犯罪，结合被告人顾某甲犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度，依据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第八十六条第一款、第七十一条、第六十九条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下一、撤销（2009）宁刑执字第8078号刑事裁定书对被告人顾某甲的假释。二、被告人顾某甲犯诈骗罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币二千元；原犯贪污罪所剩余的有期徒刑二年十个月二十一天予以执行，决定执行有期徒刑三年，并处罚金人民币二千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金自本判决生效第二日起十日内一次性向本院缴纳）。三、责令被告人顾某甲退出赃款人民币12670元，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南京市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长张文菁人民陪审员王金玲人民陪审员徐曼二〇一六年一月十一日书记员章雪蕾见习书记员陈笑笑

案例二相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



被假释的犯罪分子，在假释考验期限内犯新罪，应当撤销假释，依照本法第七十一条的规定实行数罪并罚。
在假释考验期限内，发现被假释的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销假释，依照本法第七十条的规定实行数罪并罚。
被假释的犯罪分子，在假释考验期限内，有违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于假释的监督管理规定的行为，尚未构成新的犯罪的，应当依照法定程序撤销假释，收监执行未执行完毕的刑罚。



判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，被判刑的犯罪分子又犯罪的，应当对新犯的罪作出判决，把前罪没有执行的刑罚和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 顾某甲
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑六个月