案例一：
经审理查明，2014年1月14日，田某（另案处理）在上海自贸区注册成立上海昱畅投资有限公司（以下简称昱畅公司），并租赁中牟县商都大道蓝爵世家小区一临街房作为公司营业场所。田某在未经国家金融主管部门批准的情况下，通过制定公司理财奖惩制度，印制宣传彩页，对员工下达理财任务等手段，安排公司员工以公司名义按照1.5%-1.7%的月利率面向社会不特定对象募集资金。以盈利为目的，在未经国家金融主管部门批准的情况下，被告人刘圆圆于2013年10月份到昱畅公司做前台接待，于2015年7月份至8月份担任行政经理，负责公司人事考勤、合同会签等业务，积极帮助田某吸收公众存款；被告人张福红于2014年2月份到昱畅公司做业务员，被告人乔翠兰于2014年3月份到昱畅公司做业务员，积极参与对外宣传，按照月利率1.5%至1.7%的利率以公司名义面向社会公众非法吸收公众存款，并介绍发展新业务员，从中收取提成和奖金。经鉴定，被告人刘圆圆在担任行政经理期间，昱畅公司在中牟县吸收存款实际到账金额共931.2万元，共支付理财客户本息64.7975万元，未兑付金额867.2425万元，共领取管理津贴奖0.003万元，基本工资0.6万元；被告人张福红共向23人吸收存款188万元，介绍发展的业务员朱某1（另案处理）、李某1霞共吸收656万元，并领取业务绩效奖、管理津贴奖共计7.9691万元；被告人乔翠兰共向30人吸收存款132.7万元，介绍发展的业务员梁某（已被判刑）共向13人吸收存款413万元，并领取业务绩效奖、管理津贴奖共计5.662万元。案发后，被告人刘圆圆于2016年11月24日到公安机关投案；被告人刘圆圆、张福红、乔翠兰主动退回非法所得6300元、79691元、70000元，张福红、乔翠兰并取得部分客户的谅解。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 刘圆圆
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 张福红
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 乔翠兰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
被告人周世坡、乔文彪、赵保华非法吸收公众存款一审刑事判决书山西省介休市人民法院刑事判决书（2016）晋0781刑初48号：介休市人民检察院以介检公诉刑诉（2016）第48号起诉书指控被告人周世坡、乔文彪、赵保华犯非法吸收公众存款罪，于2016年4月11日向本院提起公诉，本院于当日立案。本案在审理过程中，经公诉机关建议，本案延期审理一次。经晋中市中级人民法院批准，本案延长审限三个月。后本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。介休市人民检察院指派检察员武宏源、王小俊出庭支持公诉，被告人周世坡及其辩护人张利利、被告人乔文彪、被告人赵保华到庭参加诉讼。现已审理终结介休市人民检察院指控，2013年7月，周某（另案处理）与被告人周世坡通过中介公司，在山西省工商行政管理局注册成立ｘｘｘ公司，周某、周世坡为股东，周某任法人代表，注册资金5000万元，住所为太原市ｘｘｘ街，经营范围为依据担保法从事担保业务（不得从事融资性担保业务）。从2013年8、9月份至2015年5月份，周某与被告人周世坡、赵保华、乔文彪等人以洛阳ｘｘｘ电动车有限公司为借款人，ｘｘｘ公司为担保人，存款户为出借人，签订三方《借款担保合同》的方式向社会不特定人群非法吸收公众存款共计650.35万元，涉及存款户50户，现仍有14户共计182.35万元本金未予退还。非法吸收的资金一部分由被告人周世坡交给周某或洛阳ｘｘｘ电动车有限公司使用，一部分用于支付存款户到期本金，一部分用于支付ｘｘｘ公司员工工资和奖金，其余款项用于ｘｘｘ公司日常经营开支及支付存款户利息等。针对上述指控，公诉机关当庭出示了书证、证人证言、被告人供述及辩解等证据。公诉机关认为，被告人周世坡违反国家金融管理法规，以ｘｘｘ公司名义向社会不特定人员非法吸收存款，扰乱金融秩序，数额巨大；被告人乔文彪、赵保华为被告人周世坡等人非法吸收公众存款提供帮助，并从中领取提成、奖金等费用，系共同犯罪，上述三被告人的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪。三被告人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均不持异议，且未当庭举证。被告人周世坡的辩护人提出的主要辩护意见为：1、本案系单位犯罪，而不是自然人犯罪，被告人周世坡应当以具体实施者的身份承担刑事责任；2、被告人周世坡在本案中作用较小，应当比照从犯对其从轻、减轻或免除处罚；3、被告人周世坡到案后如实供述自己的罪行，且系初犯，均可从轻处罚，且未当庭举证。经审理查明：2013年7月10日，周某（另案处理）为给其父亲周某某在河南省洛阳市ｘｘ县成立的ｘｘｘ电动车有限公司吸收资金，通过中介公司在山西省工商行政管理局注册成立山西ｘｘｘ担保有限公司，住所为太原市ｘｘｘ区ｘｘｘ街，法定代表人为周某，股东包括周某（出资4000万元，任执行董事兼经理）、周世坡（出资1000万元，任监事），注册资本人民币5000万元，公司经营范围：依据担保法从事担保业务（不得从事融资性担保业务），营业期限自2013年7月10日至2023年7月1日。2013年８月９日，山西ｘｘｘ担保有限公司与段某签订房屋租赁合同，租赁山西省介休市门面房，并将公司住所变更为该地址，周某委托被告人周世坡全权负责公司的日常经营管理。被告人周世坡先后招聘被告人赵保华、乔文彪等工作人员。公司开业后，被告人周世坡安排公司工作人员在介休市各街道、小区、公园和超市等地发放宣传资料，同时在公司的电子显示屏游走字幕上进行宣传，主要宣传山西ｘｘｘ担保有限公司是在山西省工商局注册登记的合法企业，注册资本5000万元，可以为群众提供理财投资服务，并许诺给予客户高额的利息，且每月按时支付，以此引诱不明真相的群众到公司存款。之后，山西ｘｘｘ担保有限公司通过与各集资参与人签订《借款合同》或《借款担保合同》的方式吸收存款，借款人为洛阳ｘｘｘ电动车有限公司，各集资参与人为出资人，山西ｘｘｘ担保有限公司为担保人，合同约定借款月利率为1.1％至1.4％不等。合同签订后，山西ｘｘｘ担保有限公司给各集资参与人出具收款收据，集资参与人持合同和收据在山西ｘｘｘ担保有限公司财务及被告人周世坡处领取利息、支取本金，山西ｘｘｘ担保有限公司吸收的存款均由被告人周世坡管理。2014年10月8日，介休市工商行政管理局对ｘｘｘ公司进行检查，发现该公司涉嫌超范围经营，随后立案进行查处。2015年1月22日，山西ｘｘｘ担保有限公司变更名称为：山西ｘｘｘ非融资性担保有限公司，公司经营范围变更为：工程履约担保、工程支付担保、投标担保、预付款担保、原材料赊购担保、仓储监管担保。2014年7月16日，ｘｘ县人民法院因周某某拒不执行生效法律文书（2013）伊三民初字第499号民事判决书确定的付款义务，将周某某在洛阳ｘｘｘ电动车有限公司的股份60%予以100%冻结，冻结期限自2014年7月16日至2016年7月16日。同年10月，ｘｘｘ公司出现无法按时退还本金及支付利息的情况。2015年5月份之后，陆续有集资参与人到期取款，ｘｘｘ公司无法兑付各集资参与人的存款本息。2013年８月至2014年10月期间，被告人赵保华通过被告人周世坡的招聘，在ｘｘｘ公司担任业务经理，主要负责对外吸收存款业务，并协助被告人周世坡设计、制作宣传资料，同时给前来咨询的集资参与人宣传、介绍ｘｘｘ公司吸收资金的基本情况，取得各集资参与人的信任后，为ｘｘｘ公司吸收存款。另外，被告人赵保华还通过亲戚朋友向社会不特定人群宣传介绍ｘｘｘ公司，使得多名群众在ｘｘｘ公司存款。被告人赵保华在担任ｘｘｘ公司业务经理期间，通过其或者其亲友的介绍和宣传，ｘｘｘ公司向社会不特定人群吸收资金共计人民币70余万元，其在ｘｘｘ公司领取工资人民币41890元，领取提成2560元。2014年１月份，被告人乔文彪通过被告人周世坡的招聘，在ｘｘｘ公司担任副经理。上任后，被告人乔文彪积极向社会不特定群众宣传ｘｘｘ公司吸收存款业务。同年4月份左右，被告人乔文彪与被告人周世坡组织集资参与人王某、张某、梁某、刘某等人到ｘｘｘ电动车有限公司进行考察，以此取得王某等人的信任。后王某、梁某、刘某等人将大额资金存入ｘｘｘ公司。之后，被告人乔文彪又让其朋友梁某、张某等人在外宣传介绍ｘｘｘ公司吸收资金，使得多名群众将资金存入ｘｘｘ公司。被告人乔文彪在担任ｘｘｘ公司副经理期间，通过其或者其亲友的介绍和宣传，ｘｘｘ公司向社会不特定人群吸收资金共计人民币300余万元，其在ｘｘｘ公司领取工资人民币40100元，领取奖金人民币5000元，领取提成人民币1090元。综上，2013年8月份至2015年5月份，ｘｘｘ公司向李某等50名集资参与人吸收存款共计人民币650.35万元，截至到案发前，还有14名集资参与人共计人民币182.35万元未退还（该14名集资参与人领取利息共27.1062万元，损失155.2438万元）。ｘｘｘ公司吸收的资金，一部分由被告人周世坡交给周某或ｘｘｘ电动车有限公司使用，一部分用于支付各集资参与人到期本金，一部分用于支付公司员工工资和奖金，一部分用于公司日常经营开支及支付存款户利息等。另查明，2015年9月24日，被告人周世坡被公安机关拘传到案，到案后被告人周世坡如实供述了自己的犯罪事实。2015年8月31日，公安机关对被告人乔文彪进行了询问，同年10月20日，公安机关对被告人赵保华进行了询问，二被告人在询问中如实供述了自己的犯罪事实。同年12月23日，被告人乔文彪、赵保华经公安机关口头传唤到案，并依法被采取强制措施。2015年9月24日，在段某见证下，公安机关从被告人周世坡处扣押电脑主机八台、有线ＰＯＳ终端一台、山西ｘｘｘ非融资性担保有限公司营业执照一份、税务登记证一份、印章三枚、组织机构代码ＩＣ一个、总分类账四本、现金日记账四本、银行日记账四本、二级明细分类账四本、低值易耗品和固定资产明细账一本、收据五本、会计凭证三十五本、借款合同二十六份、东南街道办事处出具的证明一份、公司培训资料三份、ｘｘｘ公司部分集资户记录本两本、Ｕ盘一个。同年10月16日，在温某的见证下，公安机关从周某某处扣押被告人周世坡笔记本一个、周某1出具的借条两张（共计4000元）、收据三张、中国工商银行凭证两张。同年11月4日，在段某见证下，公安机关从被告人乔文彪处将山西ｘｘｘ担保有限公司办公用品进行扣押，包括：浅棕色皮质沙发两套、大理石材质茶几两只、电脑显示器八台、鱼缸一个、万年历一个、饮水机三台、办公桌三支、保险柜一个、黑色皮质沙发两套、木质茶几两只、豪华办公桌两个、书柜两套、健身器材一套、铁皮文件柜两支、办公桌四支、打印机一台、对讲机两个、挂衣架三个、电视机一台、机顶盒一个、挂烫机一个、餐桌一支、桌椅六把、洗衣机一台、冰箱一台、宣传版面四块、广告架两个、礼品柜一支、电饭锅两个、电热水壶四个、多用蒸锅一个、双人床一支、单人床六支、写字台一个、灭火器六个、床头柜六支、藤椅五把、布转椅四把、紫色转椅两把、黑色转椅三把、豪华老板转椅两把、办公椅五把、功夫茶具一套、报刊架两个、工艺品三套、电话机五部、小鱼缸一个、电风扇一个、电脑音箱一个。2017年4月26日，被告人乔文彪向本院主动退缴人民币10万元，被告人赵保华向本院主动退缴人民币5万元。以上为本案事实。上述事实，有下列证据予以证实，经庭审质证，本院予以确认。（一）书证1、从山西省工商行政管理局调取的ｘｘｘ公司工商档案，包括：公司设立登记申请书，公司股东出资信息表，董事、监事、经理、法定代表人信息，企业名称预先核准通知书，股东会决议，公司章程及修正案，注册资本分期缴纳承诺书，验资报告，企业法人营业执照，变更登记申请书，房屋租赁合同等；山西ｘｘｘ非融资性担保有限公司营业执照、税务登记证。证实：山西ｘｘｘ担保有限公司于2013年7月10日在山西省工商行政管理局注册成立，住所为太原市ｘｘｘ区ｘｘｘ街，法定代表人为周某，股东包括周某（出资4000万元，任执行董事兼经理）、周世坡（出资1000万元，任监事），注册资本人民币5000万元，公司经营范围：依据担保法从事担保业务（不得从事融资性担保业务），营业期限自2013年7月10日至2023年7月1日。2013年7月17日，公司变更住所为山西省介休市新建东路ｘｘ号。2015年1月22日，山西ｘｘｘ担保有限公司变更名称为：山西ｘｘｘ非融资性担保有限公司，公司经营范围变更为：工程履约担保、工程支付担保、投标担保、预付款担保、原材料赊购担保、仓储监管担保。2、介休市公安局扣押物品、文件清单一份。证实：2015年10月16日，在温某的见证下，公安机关从周某某处扣押被告人周世坡笔记本一个，周某1出具的借条两张（共计4000元），收据三张，中国工商银行凭证两张（2014年5月5日，被告人周世坡通过工商银行账户给洛阳ｘｘｘ电动车有限公司中国银行账户汇款100万元）。3、从河南省洛阳市ｘｘ县工商行政管理局调取的洛阳ｘｘｘ电动车有限公司工商档案，包括：公司设立\变更登记审核表、申请书，指定代表或者共同委托代理人的证明，公司股东（发起人）名录，董事、监事、经理、法定代表人信息，股东会决议，企业名称预先核准通知书，公司章程及修正案,验资报告，自然人股东简况表，股权转让协议，ｘｘ中心工商所核实情况报告书，电动车项目建设用地租赁合同书，住所证明，企业法人营业执照，河南省ｘｘ县人民法院（2014）字第360-1号协助执行通知书、（2014）伊法执字第360-1号裁定书等。证实：洛阳ｘｘｘ电动车有限公司于2009年8月25日在河南省洛阳市ｘｘ县工商行政管理局注册成立，住所为洛阳市ｘｘ县ｘｘ镇ｘｘ村（2010年6月20日变更为ｘｘ县ｘｘｘｘ镇政府大院），法定代表人为周某某（2014年11月13日变更为刘某5），股东包括周某某（出资600万元，任执行董事）、李社军（出资400万元，任监事，2013年5月8日将股权转让给周某1峰），注册资本人民币一千万元，公司经营范围：许可经营项目无，一般经营项目为旅游观光电动车及配件生产、销售。营业期限自2009年8月25日至2019年8月24日。2014年7月16日，因韩某诉周某某民间借贷纠纷一案，周某某拒不执行生效法律文书（2013）伊三民初字第499号民事判决书确定的付款义务，ｘｘ县人民法院将周某某在洛阳ｘｘｘ电动车有限公司的股份60%予以100%冻结，冻结期限自2014年7月16日至2016年7月16日。4、从太原市城区农村信用合作联社向阳信用社调取的ｘｘｘ公司账户（账号为：101131010300000ｘｘｘｘｘｘ）对账单及交易凭证45份；从中国工商银行介休支行调取的周某和被告人周世坡银行卡历史交易明细。证实：ｘｘｘ公司注册资金的往来情况以及周某、被告人周世坡的资金往来情况。5、介休市公安局扣押笔录及扣押清单。证实：2015年9月24日，在段某见证下，公安机关从被告人周世坡处扣押电脑主机八台、有线ＰＯＳ终端一台、山西ｘｘｘ非融资性担保有限公司营业执照一份、税务登记证一份、印章三枚、组织机构代码ＩＣ一个、总分类账四本、现金日记账四本、银行日记账四本、二级明细分类账四本、低值易耗品和固定资产明细账一本、收据五本、会计凭证三十五本、借款合同二十六份、东南街道办事处出具的证明一份、公司培训资料三份、ｘｘｘ公司部分集资户记录本两本、Ｕ盘一个。2015年10月16日，在温某的见证下，公安机关从周某某处扣押被告人周世坡笔记本一个、借条两张、收据三张、中国工商银行凭证两张。2015年11月4日，在段某见证下，公安机关从被告人乔文彪处将山西ｘｘｘ担保有限公司办公用品进行扣押，包括：浅棕色皮质沙发两套、大理石材质茶几两只、电脑显示器八台、鱼缸一个、万年历一个、饮水机三台、办公桌三支、保险柜一个、黑色皮质沙发两套、木质茶几两只、豪华办公桌两个、书柜两套、健身器材一套、铁皮文件柜两支、办公桌四支、打印机一台、对讲机两个、挂衣架三个、电视机一台、机顶盒一个、挂烫机一个、餐桌一支、桌椅六把、洗衣机一台、冰箱一台、宣传版面四块、广告架两个、礼品柜一支、电饭锅两个、电热水壶四个、多用蒸锅一个、双人床一支、单人床六支、写字台一个、灭火器六个、床头柜六支、藤椅五把、布转椅四把、紫色转椅两把、黑色转椅三把、豪华老板转椅两把、办公椅五把、功夫茶具一套、报刊架两个、工艺品三套、电话机五部、小鱼缸一个、电风扇一个、电脑音箱一个。6、介休市市场和质量监督管理局出具的《关于对山西ｘｘｘ担保有限公司超范围经营立案查处情况的说明》，附：介休市工商行政管理局行政处罚案件有关事项审批表、行政处罚决定书（草拟）、立案审批表及证据材料（包括：赵保华询问笔录、委托书、证明、赵保华身份证复印件、2014年7月8日现场笔录、收据9支、合同无损失交易明细表、明细分类账、借款担保合同、承诺函、收益计划四份、企业法人营业执照）。证实：2014年10月8日，介休市工商行政管理局对ｘｘｘ公司进行检查，发现该公司涉嫌从事金融性担保，即甲方同乙方借款，该公司居中担保，且收取一定的担保费。山西省工商行政管理局核发的企业法人营业执照登记的经营范围为：“依据《担保法》从事担保业务，不得从事融资性担保业务”。据此，该局企业监督管理科认为该公司超越核准的经营范围，依据《公司法》涉嫌超范围经营，于2014年10月9日报请分管领导批准后，由温某某、王某1两名同志展开立案调查。经查：该公司法定代表人为周某，系外地人且常年在外，公司的经营活动聘请介休籍人赵保华担任业务经理，为了方便调查，该公司出具了委托书，由赵保华全权代理办理相关事宜。在立案查处过程中，由于无法联系到法定代表人周某，致使该公司超范围经营的违法所得证据无法取得，同时赵保华在调查过程中提到其有不想干的想法，该局依法暂扣其现金五万元（法律依据是国务院370号令《无照经营查处取缔办法》属有照无证的经营行为，应给予2万元以上20万元以下的罚款，并处没收违法所得），待证据齐全、依法下达处罚决定书后，一并履行。该案件经初查后，一方面依据有关规定需该局法制部门审核把关，由于在该案件的认定上有异议，并需补充相关材料；另一方面，通过口头通知、员工传话及其他相关手续，多次通知法定代表人周某及赵保华配合调查，但其拒不配合，导致违法所得难以确认，案件无法继续查办，鉴于此，该局一方面完善相关延期结案手续，一方面正向上级业务部门请示有关事项，以便尽快结案。2015年8月12日，该局办理延期结案。截止到2014年7月8日，ｘｘｘ公司共发生9笔业务，担保费用千分之三，均以现金方式收取；由于管理人员谨慎小心，怕丢失，给公司造成不必要的麻烦，故把履约完毕的合同已作销毁处理。销毁的合同有五份，包括：张某1万元、王某2，2万元、王3某5万元、李2某3万元、冯某1万元,收取担保费总计1100元；留存的合同有四份：王某20万元、刘1某2万元、刘2某2万元、梁2某3万元。7、被告人周世坡的哥哥周某某提供的笔记本中复印的被告人周世坡的相关记录。证实：ｘｘｘ公司的资金往来情况。8、刘3某摘录的ｘｘｘ公司工资发放明细，以及被告人乔文彪、赵保华领取工资、奖金明细。证实：ｘｘｘ公司从2013年9月至2015年4月，共发放工资26.658万元。被告人赵保华在ｘｘｘ公司一共领取工资4.189万元、奖金2560元，总计44450元；被告人乔文彪在ｘｘｘ公司一共领取工资4.01万元、奖金6090元，总计46190元。9、孟某提供的存款户统计表七张及山西ｘｘｘ担保有限公司涉嫌非法吸收公众存款案集资户情况表。证实：2013年8月至2015年5月，ｘｘｘ公司向李某等50名集资参与人吸收存款共计人民币650.35万元，截至案发前，还有14名集资参与人共计人民币182.35万元未退还（该14名集资参与人领取利息共27.1062万元，损失155.2438万元）。被告人赵保华向集资参与人王某、刘2某、刘1某、耿某、郭某、王4某等人宣传介绍吸收存款70余万元，被告人乔文彪向集资参与人杨某、冀某、张某等人宣传介绍吸收存款20余万元。10、介休市公安局经济侦查大队出具的到案情况说明两份。证实：2015年8月31日，公安机关对被告人乔文彪进行了询问，同年10月20日，公安机关对被告人赵保华进行了询问，二被告人在询问中如实供述了自己的犯罪事实。同年12月23日，被告人乔文彪、赵保华经公安机关口头传唤到案，并依法被采取强制措施。11、介休市公安局经济侦查大队出具的抓获经过。证实：2015年9月24日，被告人周世坡被公安机关拘传到案，到案后被告人周世坡如实供述了自己的犯罪事实。12、介休市公安局东南派出所、连福派出所出具的无违法犯罪行为记录证明。证实：被告人乔文彪、赵保华无其他违法犯罪记录。13、河南省ｘｘ县公安局ｘｘ派出所出具的现实表现证明。证实：被告人周世坡在其辖区内未发现违法犯罪记录。14、人民法院诉讼费用专用票据两张。证实：2017年4月26日，被告人乔文彪向本院主动退缴人民币10万元，被告人赵保华向本院主动退缴人民币5万元。15、被告人周世坡的户籍证明，被告人乔文彪、赵保华的常住人口基本信息。证实：三被告人的身份情况。（二）证人证言1、证人周某的证言。该述称：ｘｘｘ公司是2013年7月我在太原找代办公司在山西省工商局注册成立的，公司地址是太原市。后来我觉得介休市经济条件不错，就于同年8月左右将公司变更到介休，地址在介休市新建东路ｘｘ号，注册资金5000万元，公司法人代表是我，公司股东两人，一个是我，另一个是周世坡，公司营业范围是：依据担保法从事担保业务，但不得从事融资性担保业务。成立公司我和周世坡并没有实际出资，周世坡也没有参与，我只支付了代办公司18万元的手续费，他们就给办下来了。我成立公司是因为我家在洛阳ｘｘ县成立了ｘｘｘ电动车有限公司，公司法人是我父亲周某某，但资金紧张，我就想着在介休成立个担保公司，给ｘｘｘ公司融资。周世坡和我是一个村的，我们是朋友，我就让周世坡在介休市全权打理公司。2013年8份公司开业后，聘用了一些员工，我告诉他们以ｘｘｘ电动车公司作为借款方，ｘｘｘ公司做担保方，向社会借款，我给定好利息。同时我将事先在河南ｘｘ印制好的借款担保合同拿到公司交给周世坡，然后让他们在介休市的大小街道、各小区门口发放宣传单，主要内容是介绍ｘｘｘ公司是山西省工商局备案的合法公司，注册资金5000万元，为存款户提供借款投资担保，给付的存款利息比银行高等内容。公司显示屏上的内容是“山西ｘｘｘ担保公司是经山西省工商局注册成立的，具有独立法人资格的有限公司，是经山西省中心企业促进局备案的国家一级担保机构，是集项目投资及投资担保于一体的服务机构”。通过对外宣传，有客户到公司存款，公司前台接待人员就告诉他们存款利息，他们交来款后和ｘｘｘ公司签订借款担保合同，写明存款期限和利息，周世坡盖上公司的公章，签订的合同公司留存一份，存款户拿一份作为存款凭证。之后按月支付存款户利息，并让存款户在合同的还款计划书上签字确认。如有到期的存款户领取本金，他们拿上合同到公司找周世坡退还本金，周世坡把钱给了存款户，把存款户手中的合同收回来就销毁了。存款户的存款全部都交给周世坡，然后周世坡再用他的银行卡往ｘｘｘ公司转账。ｘｘｘ公司是担保机构，不是金融机构，公司营业执照上经营范围也没有融资业务。ｘｘｘ公司向社会人群吸收存款，我认为是非法吸收公众存款行为。2、证人刘3某的证言。该述称：ｘｘｘ公司成立于2013年7月份，公司地址在介休市南门桥附近，公司法人代表是周某，股东有周某、周世坡，周某持股4000万元，周世坡持股1000万元，公司注册资金5000万元，公司经营范围是担保业务的开展。周某一两个月才来公司一次，日常经营管理主要是周世坡负责。2013年8月份左右，ｘｘｘ公司的经理赵保华推荐我到ｘｘｘ公司担任会计，主要负责做账报税。公司还有一个出纳叫刘某3，她负责把相关的业务凭证和支出凭证交给我，我根据她提供的凭证做账、报税。到目前为止，相关的业务凭证刘某3只给了我4份《借款担保合同》，我将客户存到我公司的存款以短期借款记账，然后将支付给客户的利息记在财务费用里，通过这种形式做账及报税。公司里还有经理乔文彪及乔某等前台接待人员。ｘｘｘ公司的业务流程是：客户把资金放到ｘｘｘ公司，并签订《借款担保合同》，这些资金周世坡说是洛阳ｘｘｘ电动车厂使用了，我们给做担保，利息先由我们代为支付，客户持合同按月到ｘｘｘ公司领取利息。客户的钱都交给了周世坡，如何使用我也不知道，因为公司只要是涉及钱的事情都是周世坡直接管理。公司的日常支出就是买一些办公用品、房租、员工工资及水电费、招待费等，每月支出大约在2万多元，根据我记得账算下来是98.7万元。洛阳ｘｘｘ电动车厂是周某父亲的厂，听说规模还挺大，其他我就不清楚了。ｘｘｘ公司员工工资表是周世坡编制的。我在账上加了一下，从2013年9月至2015年4月，共发放工资26.658万元，其中包括基本工资和奖金、午餐补助，用于发放提成的费用工资表中没有显示。赵保华在ｘｘｘ公司一共领取工资4.189万元、奖金2560元，总计44450元；乔文彪在ｘｘｘ公司一共领取工资4.01万元、奖金6090元，总计46190元。赵保华在ｘｘｘ公司一开业就去了公司，2014年下半年不知什么原因离开了ｘｘｘ公司，我也不清楚他在公司负责什么工作。我是2015年5月份离开的公司。3、证人刘某3的证言。该述称：山西ｘｘｘ非融资性担保公司，原来名称是山西ｘｘｘ担保公司，2014年12月份变更为山西ｘｘｘ非融资性担保公司，公司地址在介休市新建东路ｘｘ号，注册资金5000万元，公司法人代表是周某，股东两人，分别是周某、周世坡，周某出资4000万元，周世坡出资1000万元，公司经营范围是进行担保业务。周某一般不在公司，一般一两个月才来公司一次，公司的日常经营管理主要是周世坡负责。我听周世坡说周某和他是一个村的，关系很好。2013年9月份，我经赵保华介绍到ｘｘｘ公司工作，担任出纳，主要负责将周世坡交给我的支出凭证整理，然后交给刘3某记账，后来根据周世坡的要求支付大部分客户利息，另外我还负责现金账的记录，但是我没看到过钱，我只要让收入和支出平衡就对了。周世坡之前组织我们公司的员工外出到介休市各个公园、小区、街道发放过宣传单，主要内容是介绍ｘｘｘ公司是经山西省工商局批准，注册登记的合法企业，公司注册资金5000万元，可以为客户的投资理财进行担保，绝对能保证客户资金安全，以及利息等内容。这些宣传资料是是周世坡拟定的，但具体谁去印制我不清楚。公司对外吸收存款没有经过金融部门的批准。公司经营情况及业务流程：客户知道我公司吸收存款后，就来我公司办理业务，一般由前台接待负责将客户的个人信息填写到《借款担保合同》上，然后客户将款交给周世坡后，周世坡会在合同上盖上公司的公章，之后由我给客户出具一张收款收据，上面有交款单位、金额、收款事由以及周世坡的签字，同时我将第一个月的利息支付给客户，客户每月持合同到我公司领取利息。《借款担保合同》中借款人是洛阳ｘｘｘ电动车厂，法人代表是周某的父亲周某某，周世坡为了让客户相信把款放到我们公司是安全的，在2014年3月份左右，带着一些客户去了河南洛阳ｘｘｘ电动车厂参观，之后有的客户说这个厂确实存在，而且规模不小。所有吸收的款项都是周世坡负责，公司吸收了多少钱，多少客户我都不清楚，但是现在仍有100多万没有退还。周世坡跟我们说钱都借给洛阳ｘｘｘ电动车厂了，但具体情况我也不清楚。ｘｘｘ公司工作人员有经理乔文彪，他是2013年年底的时候到的公司，担任经理职务，主要是负责业务的开展。会计刘3某，主要是负责记账报税。还有乔某、孟某等员工是前台接待，负责接待客户。根据我记载的账目，ｘｘｘ公司日常经营支出是81.5万元，公司的资产就是一些办公用品和生活用品，其他就没有了。我没有向社会公众宣传过ｘｘｘ公司吸收存款的情况，也没有将钱放到ｘｘｘ公司。我觉得这家公司不是太正规，而且工资没保证，所以在2015年7月份我就离开了公司。4、证人孟某的证言。该述称：山西ｘｘｘ担保有限公司在介休市新建东路ｘｘ号，法人代表是周某，经理是周世坡、乔文彪，张某是ｘｘｘ的业务员。2014年10月份，我经张某介绍到ｘｘｘ公司工作，负责前台，主要就是负责打扫卫生，有客户的话就负责招待一下，还有就是如果有客户存款，办理完手续后，我们将客户的信息录入一个储存卡中。在我工作期间，周世坡负责公司的运营，乔文彪也是公司的经理，和周世坡一起管理公司。张某是业务员，负责在外面拉存款。会计我不经常见，大概是一个月到公司一次。我到公司上班后，没有见过周某，主要是周世坡、乔文彪进行负责，有客户存款的话，他们就和客户谈业务，谈好后就将客户的存款交给刘某3，刘某3和客户签订合同后，开具收据，盖上我们公司的章，并将签订的合同交回周世坡。我们的工资都是由刘某3发放，但是工资表中没有张某的工资，他的工资是由周世坡发放，具体情况我也不清楚。乔文彪和赵保华都在ｘｘｘ公司担任过经理，他们都是负责公司业务方面的工作，包括对外宣传、介绍吸收存款业务，以及拉存款到公司，但他们具体拉了多少存款我不清楚，但是我们公司对每个员工拉了存款都有记录。我们前台制作了一个表，上面有存款户的姓名、存款日期、到期时间、合同编号、存款户电话、存款户的地址、存款金额及利息情况，其中合同编号是对每个员工或是给公司拉存款的人的编号，通过编号来统计拉存款的情况。合同编号中Ｗ开头的是乔文彪拉的存款，Ｂ开头的是赵保华拉的存款，Ｚ开头的是客户直接到公司存的款，另外还有Ｅ开头的是张某拉的存款，其他我就记不清了，另外合同编号中第二个字母是指客户的编号，如Ｗ／Ｈ，Ｗ指的是乔文彪拉进来的存款，Ｈ指的是客户张某某。制定这个合同编号一个是为了区分员工拉存款的情况，另外就是要根据拉存款的情况发放提成。乔文彪、赵保华和张某等人都领取过提成，但具体多少我记不清了。5、证人段某的证言。证实：2013年7月1日，我朋友王某4委托我把他位于介休市房屋租出去，我就张贴了出租广告，还留的我的电话。后来周世坡给我打电话，要租这套房子，我说可以。2013年8月份，周某来到介休，经我们双方协商后签订了房屋租赁合同。出租方是我，承租方是山西ｘｘｘ担保有限公司，租期是2013年7月1日至2016年7月1日，每年租金7.5万元，在租赁期间水电暖等费用由ｘｘｘ公司承担。到目前为止，周某已经支付了2013年7月1日至2015年7月1日的房租，共计15万元。2015年9月份的时候，这家公司因为非法集资被公安机关处理了，公司就一直关门。后来我给周世坡的哥哥周某某打电话，要求他们赶紧把房屋腾出来，周某某跟我说让我给延长一些时间，于是我要求再支付两个月的租金，后来周某某给我打了1.8万元的租金，这样算下来共支付租金16.8万元。周某是ｘｘｘ公司的法人代表，周世坡是ｘｘｘ公司的经理，因为周某经常不在公司，基本都是周世坡在管理。我刚开始不清楚ｘｘｘ公司从事什么业务，后来才知道他们从事的是非法集资的业务。6、证人张某的证言。证实：ｘｘｘ公司在介休市新建东路ｘｘ号，注册资金5000万元，法人代表周某，我只和他见过一次面，对他不了解，他经常不在公司，主要是周世坡在管理。我们村的村民梁某3、杨某、党某等人和我聊天的时候，我跟他们说过山西ｘｘｘ公司吸收存款，给的利息比银行高，而且这家公司挺有实力，我朋友乔文彪在那家公司担任经理，而且我也在ｘｘｘ公司存的钱，利息也能按时领取，我还让他们去ｘｘｘ公司咨询过。他们去咨询的时候，周世坡和乔文彪或是前台工作人员都会向这些人介绍ｘｘｘ公司情况，之后他们就开始在ｘｘｘ公司存款。周世坡、乔文彪向梁某3等人介绍时，我一般就离开了，我不想参与他们业务上的事情，至于是怎么介绍的我就不清楚了。梁某3、杨某、郝某和党某的存款到期以后，本金也拿不回来，后来他们都报了案。我朋友乔文彪是ｘｘｘ公司的经理，我经常去ｘｘｘ公司找乔文彪聊天，所以有时候梁某3、杨某他们就让我给他们往回捎利息，我就代为领取了。但我不是ｘｘｘ公司的员工，周世坡和乔文彪都和我说过让我担任ｘｘｘ公司的业务员，但是我没有同意。有时候ｘｘｘ公司要用车，我就给他们开开车，周世坡会给我一些油钱，其他就没有了。我在2014年2月份的时候，在ｘｘｘ公司存过2.5万元，到期以后我就取了出来。我没有介绍过其他人到ｘｘｘ公司存过款。7、证人周某某的证言。证实：ｘｘｘ公司法人代表是周某，公司主要经营业务是从事担保业务，我弟弟周世坡也在ｘｘｘ公司工作，他和周某是同学，周某把他叫到介休帮他管理公司，但他担任什么职务我不清楚。周某家在河南ｘｘ县经营ｘｘｘ电动车有限公司，法人代表是他父亲周某某，现在处于停产状态。我听周世坡说过他们公司吸收的钱大部分被洛阳ｘｘｘ电动车有限公司使用了。2014年5月30日，我向周世坡借了10万元，当日他将款打到我的工行账户上（卡号：6222021705016ｘｘｘｘｘｘ），我用了不长时间就还了。在2014年10月3日，我向周世坡借了1万元，当日他将款打到我的工行账户上；2014年10月24日，我向周世坡借了2.5万元，他也是打到了我的工行账户上，以上这些款我都还给了周世坡。我不清楚他这些钱的来源，我当时因为做生意资金紧张，所以向他借款。之前，周世坡跟我说过他在山西ｘｘｘ担保公司工作时，有一个黑色的笔记本，他把这个笔记本放在河南省ｘｘ县的家中，今天我在他家找到提供给公安机关。8、证人周某4的证言。证实：洛阳ｘｘｘ电动车有限公司成立于2009年，公司注册资金1000万元，营业范围是生产销售电动车及配件，当时公司地址是河南省ｘｘ县，在2011年公司又迁到河南ｘｘ县，公司法人代表原来是我父亲周某某，后来因为我们公司要在银行贷款，就将公司法人代表变更为我大哥周某的朋友刘某5，但是刘某5就是在公司挂个名，他也不参与公司管理，公司实际管理仍是我父亲周某某。我在洛阳ｘｘｘ电动车有限公司没有具体职务，主要负责会计方面的工作。ｘｘｘ公司地址是在山西介休，公司法人代表是我哥哥周某，经理是周世坡，但我哥不常在介休，ｘｘｘ公司实际经营是由周世坡实际负责。ｘｘｘ公司与洛阳ｘｘｘ电动车有限公司有经济往来，ｘｘｘ公司通过和介休老百姓签订借款担保合同吸收资金，然后将这些资金借给我们电动车公司，ｘｘｘ公司作为担保方。之前我们公司发展也挺好的，所以觉得能还了这些款，但是后来因为公司经营出现问题，而且我哥哥周某被成都公安机关逮捕了，所以暂时没有能力还款。这些资金都是通过周世坡交到我们公司的，大多数是通过银行转账到我公司账户或是我父亲周某某账户，还有一小部分是周世坡给的我父亲现金，另外还有一部分是介休的老百姓直接将款打到我公司账户上。因为周世坡和我们公司经常进行资金往来，如果他那边有存款户到期取款，他暂时没有钱时，我们公司就会给周世坡打款，一般是通过我的账户给周世坡打款，我父亲周某某、哥哥周某、嫂子王某4、母亲李某3也给周世坡打过款，另外我哥在成都的开的那家担保公司会计刘某6也给周世坡打过款。具体转了多少我记不清了，大约是八九十万元左右。现在我公司处于停产状态，而且我父亲也不知去向，我母亲李某3准备将ｘｘｘ电动车有限公司卖掉，但是现在一直没有人买，另外我们家现在没有什么经济来源，只有等把ｘｘｘ电动车有限公司卖掉才能还款。（三）集资参与人的报案材料、陈述及相关材料1、李某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据、身份证复印件及宣传单复印件。证实：集资参与人李某先后在ｘｘｘ公司存款共计67.35万元，取回本金35万元，未退还本金共计32.35万元，领取利息4.0502万元，损失合计28.2998万元。2、冯某的陈述。证实：集资参与人冯某先后在ｘｘｘ公司存款5万元，取回本金5万元，无损失。3、耿某的陈述。证实：集资参与人耿某在ｘｘｘ公司存款1万元，取回本金1万元，领取利息660元，无损失。4、杨某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人杨某在ｘｘｘ公司存款10万元，以其妻子郝某名义先后共存款12万元，取回本金6万元，领取利息1.794万元，共损失14.206万元。5、冀某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人冀某以张月琴的名义在ｘｘｘ公司存款10万元，领取利息1.2万元，共损失8.8万元。6、李某4的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人李某4在ｘｘｘ公司存款5万元，以其丈夫贺某的名义在ｘｘｘ公司先后存款21万元，取回本金21万元，领取利息0.968万元，共损失4.032万元。7、史某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人史某在ｘｘｘ公司存款15.5万元，领取利息0.945万元，共损失14.555万元。8、曹某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人曹某在ｘｘｘ公司存款10万元，取回本金8万元，领取利息0.492万元，共损失1.508万元。9、梁某3的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人梁某3在ｘｘｘ公司存款15万元，领取利息1.91万元，共损失13.09万元。10、程某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人程某在ｘｘｘ公司存款10万元，领取利息1.08万元，共损失8.92万元。11、党某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人党某在ｘｘｘ公司存款10万元，领取利息0.84万元，共损失9.16万元。12、张某某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人张某某在ｘｘｘ公司先后存款6万元，以其妻子梁2某的名义在ｘｘｘ公司先后存款5万元，取回本金5万元，领取利息0.825万元，共损失5.175万元。13、孙某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人孙某在ｘｘｘ公司存款1.5万元，领取利息0.066万元，共损失1.434万元。14、王某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人王某在ｘｘｘ公司存款20万元，领取利息3.08万元，共损失16.92万元。15、宋某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人宋某在ｘｘｘ公司存款200万元，其每次存款中都有梁某的10万元，二人取回本金165万元，领取利息8.96万元，宋某领取提成0.5万元，共损失25.54万元。16、梁某的陈述。证实：梁某与被告人乔文彪是朋友关系，经被告人乔文彪介绍，梁某的朋友宋某于2014年4月30日在ｘｘｘ公司存款100万元，其中有梁某的10万元。同年5月4日，宋某再次存款60万元，其中也有梁某的10万元，2015年1月30日，宋某再次存款40万元，其中有梁某的10万元。后二人共取回本金165万元，领取利息8.96万元，宋某领取提成0.5万元，共损失25.54万元。17、张某的报案材料、陈述及提供的《借款合同》、还款计划书、承诺函、收据及身份证复印件。证实：集资参与人张某在ｘｘｘ公司先后存款4万元，领取利息0.396万元，共损失3.604万元。18、乔某2的陈述。证实：集资参与人乔某2在ｘｘｘ公司存款12万元，取回本金12万元，领取利息0.576万元，无损失。19、郭某3的陈述。证实：集资参与人郭某3在ｘｘｘ公司存款13万元，取回本金13万元，领取利息0.936万元，无损失。20、郭某的陈述。证实：集资参与人郭某在ｘｘｘ公司存款40万元，取回本金40万元，领取利息3.12万元，无损失。21、刘1某的陈述。证实：集资参与人刘1某先后在ｘｘｘ公司存款共4万元，取回本金4万元，无损失。其母亲刘2某在ｘｘｘ公司存款3万元，取回本金3万元，无损失。22、田某的陈述。证实：集资参与人田某先后在ｘｘｘ公司存款共20万元，取回本金20万元，无损失。23、王4某的陈述。证实：集资参与人王4某在ｘｘｘ公司存款共3万元，取回本金3万元，无损失。（三）被告人的供述1、被告人周世坡的供述。该供述称：我和周某是一个村的，从小就认识，关系一直不错。2013年6月份左右，周某给我打电话让我到介休玩几天，我当时正好没事，就来到了介休。后来周某带着我玩了两天，又带我去了ｘｘ公司，还和我说他也打算开一家投资担保公司，到时候让我给他管理公司。他成立投资担保公司的目的就是他个人使用资金，另外他们家经营一家名叫洛阳市ｘｘｘ电动车厂的企业，也需要资金。同年7、8月份，我们在介休租了一间房屋作为ｘｘｘ公司的办公场所，周某给我打了一笔钱让我装修。同年8、9月份，ｘｘｘ公司就正式注册成立，公司注册资金5000万元，法人代表是周某，公司股东一个是周某，一个是我，地址是在介休市新建东路ｘｘ号，公司营业范围是工程履约担保、投标担保、预付款担保、原材料赊购担保、仓储监管担保等内容。当时注册公司是周某找代办公司办理的，我并未实际出资，至于周某是否实际出资我也不清楚，注册的事情是周某一手操办的，具体情况我都不清楚。2015年1月份，介休市工商局要求我们变更公司名称，后来就变更为山西ｘｘｘ非融资性担保有限公司。公司成立后，周某任命我担任ｘｘｘ公司经理，主要负责公司的日常经营管理及资金管理工作，公章也由我保管。2013年9月份，公司开业的时候，周某安排我印制了2万册宣传单，让我组织公司的员工到介休市各街道、公园、小区发放宣传单，后来业务还是不行，我就又组织公司员工在外发放宣传单，这样有一些老百姓就知道了我们公司，有的就会来咨询，有的会来存款。宣传资料的内容有我们公司的简介，以及ｘｘｘ公司是一家有实力的公司，面向社会吸收资金，并把资金用于企业发展，绝对能保证资金安全，而且把钱放到ｘｘｘ公司，所得的利息比银行要高，月息是1.1分到1.4分等内容。这些宣传资料是周某从太原一家投资担保公司拿了一份宣传资料，给了当时的业务经理赵保华，让他套用这份宣传资料，之后赵保华修改后，经我批准就定了下来。当时是赵保华去印制的，在介休一家广告公司印制的，但是具体哪家公司我记不清了。公司的主要业务就是吸收资金，但没有经过金融部门批准，客户也都是介休的老百姓。客户到我公司存款时，会与我公司签订一份一式两份的《借款担保合同》，借款人是洛阳ｘｘｘ电动车有限公司，出借人是集资户，担保人是ｘｘｘ公司，另外合同上还有借款利率，借款期限，以及违约情况的一些规定。我会在合同上盖章，客户的钱都会交到我这里，我或者刘某3出具收款收据，客户按月领取利息，并在还款计划书上签字，借款到期后，客户拿上《借款担保合同》，到财务室领取，然后我把客户的合同收回，经我核对后，把钱退还给客户。如果公司放的钱多了，我就把钱存到银行，然后根据周某的安排，把钱打到他指定的账户。《借款担保合同》的内容周某从太原一家投资担保公司借鉴的，然后在介休一家广告公司印制的，但具体是哪家我记不清了。我们公司员工有经理乔文彪，他在2014年2、3月份左右到我公司工作的，主要负责业务方面，包括对外拉存款，同时客户咨询时，帮助解答客户的问题；总会计刘3某，他在公司开业后没多长时间就来了，主要负责报税，但其用于报税所做的账目，并不是我公司实际的经营情况，就是为了报税使用；会计助理刘某3，她也是公司一开业就来了，负责记录公司支出情况；前台接待有乔某、李某5、孟某、史某，负责接待客户。乔文彪来我公司之前，公司经理是赵保华，他在公司开业时就来了，后来因为赵保华开展对外吸收存款业务不行，在2014年10月份周某就把他辞退了，后来公司才聘请了乔文彪。公司成立后，周某把前台接待的工作人员带到太原一家投资担保公司学习了1天，公司里没有专门负责培训的人。在我担任ｘｘｘ公司经理期间，公司向社会不特定人群非法吸收存款共计300多万元，存款户有30多户。公司吸收了资金后，我根据周某的安排把一部分钱打到了洛阳市ｘｘｘ电动车厂的账户和法人代表周某某的账户，共有100多万元，一部分钱根据周某要求打到了周某的账户或者他指定的账户，但是这些人是谁我都不认识，金额我也记不清了。我还将公司吸收的钱借给我哥哥周某某和我朋友白某，但他们后来都还了，我是通过我工行的卡转账借给他们的。到现在公司还有182.35万元没有退还存款户，这些钱有一部分是支付了存款户利息了，一部分是公司日常开支了，剩余的钱我也记不清了。周某的家人打算将ｘｘｘ电动车厂卖掉还钱，但是现在还没有卖掉。ｘｘｘ公司吸收的资金前台工作人员都有记录，他们在电脑里制作了表，详细记录了存款人情况以及存款情况、取款情况、利息金额等内容，另外还有借款合同编号等内容。为了发展公司吸收存款业务，鼓励公司员工多拉存款，周某和我商量定下奖励政策，公司员工拉进1万元存款，每个月奖励10元，如果是非公司员工，拉进1万元存款，一次性奖励50元，为了区分存款客户是哪个人拉进来的，我们给合同做了编号。乔文彪拉进来的存款，合同编号是以Ｗ开头；赵保华是以Ｂ开头；赵保华老婆刘1某是以Ｆ开头；梁某是以Ｄ开头；张某是以Ｅ开头；另外还有几个员工也给了他们编号，有Ｊ、Ｙ、Ｑ，这些人都没有怎么发展客户；除了以上所说以外客户自己到公司存款，公司没有给提成的是以Ｚ开头。我公司员工就是乔文彪、赵保华，刘1某、梁某、张某都不是我公司员工。乔文彪客户有梁2某、孙某、张某某、张某等人，共吸收存款20多万元，乔文彪领取了1000多元提成。赵保华曾向耿某、刘2某、王某、郭某、贺某、郭某3、崔某等人宣传介绍过ｘｘｘ公司吸收存款业务，这些人之后开始在ｘｘｘ公司存款共计103万元，这些人都是赵保华的客户，这些客户存款，赵保华都会领取提成，赵保华在ｘｘｘ公司工作期间，大约领取了3000多元的提成。我公司员工的工资金额奖金发放表是我制作的，这些表主要分工资和奖金两部分，工资就是员工的基本工资，奖金区分普通员工和经理，其中普通员工的奖金是员工全勤奖，每月是200元，因为普通员工没有拉存款到公司，所以他们没有领取过提成，就只是全勤奖，另外前台接待还有午餐补助。对于经理赵保华、乔文彪，他们的奖金就是提成，另外在2014年12月份开始，乔文彪奖金中除提成外多给其1000元，用于其接待客户。赵保华、乔文彪工资都是3000元，他们领取的提成以我制作的工资、奖金发放表为准，但从2014年12月份开始乔文彪奖金中1000元是给他的补贴，一共给了他5000元的接待奖金，但这5000元不是提成。领取提成以及发放工资具体是会计刘某3负责记录的，但是她是否保存这些记录，我不清楚。2、被告人赵保华的供述。该述称：2013年7月份左右，我通过应聘到ｘｘｘ公司担任业务经理，负责公司理财、信贷业务，还负责接待到公司办理存款业务的客户。公司地址在介休市新建东路ｘｘ号，法人代表周某，股东是周某和周世坡，公司注册资金5000万元，主要经营范围是设备赊销担保、工程尾付款担保、工程招投标担保，但是实际开展业务却是吸收存款，公司对外吸收存款也没有经过金融部门批准。周某经常不在公司，主要是周世坡在经营管理公司。公司开业后，周世坡组织我们公司的员工外出到介休市各个公园、小区、街道发放过宣传单，主要是介绍山西ｘｘｘ担保有限公司是经山西省工商局批准，注册登记的合法企业，公司注册资金5000万元，可以为客户的投资理财进行担保，绝对能保证客户资金安全，理财投资1年1到5万元，年收益13.2%等内容。这些宣传资料是周某和周世坡借鉴太原一家担保公司的内容，我联系一家印刷厂给制作的。公司经营情况及业务流程：客户来公司咨询时，周世坡和我会给客户进行一些宣传，如果客户同意存款，前台接待就会拿两份《借款担保合同》，并在上面把存款人的情况、借款人的情况填写好，然后让客户签字，客户签字后把钱交给出纳刘某3，刘某3核对清楚后，就把钱交给周世坡，周世坡在合同上盖上ｘｘｘ公司公章，并给客户出具收款收据，同时将第一个月的利息先支付给客户，这样这笔业务就办理成功了，之后客户持合同每月到我公司领取利息。存款到期后，客户拿上《借款担保合同》到财务室，我们把客户的合同收回，经周世坡核对后，把钱退还给客户，周世坡就把收回的合同销毁了。合同上出资人是存款户，借款人是洛阳ｘｘｘ电动车厂，担保人是ｘｘｘ公司，上面还有借款金额、借款期限、利率，以及对违约情况的规定等内容。签订合同的时候通常是客户和周世坡在场，还有一些前台的工作人员，借款人ｘｘｘ电动车厂的人不在场，但合同上ｘｘｘ电动车厂的公章及法人代表印章已经盖好了。公司吸收存款后都由周世坡管理，资金的去向我也不清楚。洛阳ｘｘｘ电动车厂是周某的父亲周某某经营的，周世坡和乔文彪为了让客户打消疑虑，相信把款放到公司是安全且有保障的，在2014年3月份左右，带着一些客户去了河南洛阳ｘｘｘ电动车厂参观，之后有的客户说这个厂确实存在，而且规模不小。ｘｘｘ公司人员组成情况：经理乔文彪，他是2013年12月份到公司担任经理，主要负责业务的开展，当时我已经打算离开公司了，所以周世坡准备让乔文彪接替我；还有一个叫张某的人，他是乔文彪叫到公司的，他主要是为公司拉客户；会计刘3某，2013年8月份左右到公司上班，主要是负责记账报税；另外还有几个前台工作人员我记不清具体叫什么，他们主要负责接待客户。在我担任ｘｘｘ公司业务经理期间，ｘｘｘ公司吸收了大约有130多万元的存款，共有十几户。经我介绍存款户的有五六个，他们共存了大概有60多万元。他们有王某，耿某、刘2某、王4某、还有一个姓贺的，具体名字记不得了。不过这些人的存款在我离开ｘｘｘ公司之前我已经让他们都取出来了，但是后来王某又在ｘｘｘ公司有过存款。我在ｘｘｘ公司工作期间领取工资2.8万元左右，领取提成4000元左右。2014年9月份，我发现ｘｘｘ公司的运行模式有点不对，不规范，再加上我和周某、周世坡有矛盾，后来我就离开了ｘｘｘ公司。后来我听说ｘｘｘ公司因为涉嫌非法吸收公众存款被公安机关处理了，我就赶紧来公安局反映情况。我帮助ｘｘｘ公司非法吸收公众存款，是犯罪行为。3、被告人乔文彪的供述。该供述称：ｘｘｘ公司成立于2013年7月，原来名称是山西ｘｘｘ投资担保有限公司，公司地址是在介休市新建东路，注册资金5000万元，公司法人代表周某，股东两人，一个是周某，一个是周世坡。公司营业范围是：依据担保法从事担保业务，但不得从事融资性担保业务。2015年1月份在介休市工商局的要求下，公司名称变更为山西ｘｘｘ非融资性担保有限公司，同时工商局还规定了经营范围，明确告知我们公司不得进行融资性的担保业务。周某一般就不来公司，主要是周世坡在管理公司日常事务。我于2014年1月份通过应聘到了ｘｘｘ公司工作，担任副经理，主要负责公司业务开展，当时周世坡向我介绍了公司的基本情况，还说他和公司的老板周某都是外地人，公司开展业务需要一个本地人担任副经理，方便给客户进行宣传，介绍公司情况，而且也能使客户放心。后来周某来到介休见了我，便聘用我担任公司副经理。周世坡说的开展业务是指吸收存款业务，客户是指介休市的老百姓，他们招聘我作为公司副经理，主要是利用我在介休的人际关系，把公司业务做起来，同时让客户们放心，这家公司由我担任副经理，不可能骗人，客户把资金放到ｘｘｘ公司是安全的。周世坡不在公司时，我替他管理公司日常事务，但支付存款户本金、利息等重要事情时，我必须打电话请示周某或周世坡。ｘｘｘ公司成立后，就在介休市的大小街道、各小区门口发放宣传单，宣传单的内容主要是介绍ｘｘｘ公司是山西省工商局备案的合法公司，注册资金5000万元，为存款户提供借款投资担保，给付的存款利息比银行高，以及存款利息等内容。开始宣传时我还没到公司，应该是当时的公司经理是赵保华和周世坡负责的，我到公司以后就没有进行过宣传。另外在我公司门口的显示屏上也有宣传广告，主要内容是：“山西ｘｘｘ担保公司是经山西省工商局注册成立的，具有独立法人资格的有限公司，是经山西省中心企业促进局备案的国家一级担保机构，是集项目投资及投资担保于一体的服务机构”。通过宣传，就有客户到公司进行咨询和存款。具体业务流程是：公司前台接待人员将这些存款户带到办公区，和存款户谈好存款金额、存款期限和利息，前台接待员向刘某3拿两份借款担保合同，填写存款户信息后由存款户在合同上签字确认，接待员给存款户开具收据并由周世坡盖上公司的公章后贴在合同上，公司留存一份，存款户拿一份作为存款凭证。之后按月支付存款户利息，并让存款户在合同的还款计划书上签字确认。存款到期后存款户领取本金时，就拿上合同到公司找周世坡，周世坡把存款退给存款户，并把存款户手中的合同收回来，之后就销毁了。合同上出资人是存款户，借款人是洛阳ｘｘｘ电动车厂，担保人是ｘｘｘ公司，上面还有借款金额、借款期限、利率，以及对违约情况的规定等内容。签订合同的时候通常是客户和周世坡在场，借款人ｘｘｘ电动车厂的人不在场，合同上ｘｘｘ电动车厂的公章及法人代表印章都是提前盖好的。ｘｘｘ电动车有限公司的法人代表是周某的父亲周某某，公司地址在河南省洛阳市ｘｘ县ｘｘｘｘ政府大院。2014年4月份的时候，周世坡让我叫上我几个有钱的朋友到洛阳ｘｘｘ电动车有限公司考察考察。后来我就叫上我朋友张某、梁某、刘某、王某、郭某等人一起去了ｘｘｘ电动车厂考察了一下。当时周某接待的我们，他跟我的朋友说他们ｘｘｘ电动车厂要生产，但是缺少资金，如果有钱可以通过ｘｘｘ公司把钱放到ｘｘｘ电动车厂，可以获取比银行高的利息，当时只有王某和郭某在ｘｘｘ公司存款，其他人还没有存，考察结束后，梁某、刘某就决定在ｘｘｘ公司存款。因为我当时也是ｘｘｘ公司的副经理，而且我也觉得ｘｘｘ电动车厂挺有实力的，就没有制止我朋友在ｘｘｘ公司存款。我和朋友们也说过，让他们对外宣传宣传ｘｘｘ公司吸收存款，而且给的利息比银行高。吸收的存款都是周世坡在管理，公章也由周世坡保管。公司设有账簿，主要是对税务、工商部门还有工资等日常开支的记录。支付存款户利息都是周世坡负责。ｘｘｘ公司人员组成情况：法人代表是周某，总经理是周世坡，会计是刘3某，出纳是刘某3，前台接待是史某、孟某某、乔某。除孟某某是我接待应聘，后经周世坡同意后招聘到公司的之外，其他员工都是我到公司时他们已经在公司了，具体谁招聘的我不知道。在ｘｘｘ公司工作期间，我每月的工资是3000元，共领取了3.8万元工资。每月还有80元的提成，共领取了800多元的提成。另外在2014年7月份的时候，周某给我每月1000元的生活补贴，共领取补贴8000多元的补贴。赵保华在ｘｘｘ公司一开业就去了公司，担任副经理，和我的负责的工作一样，都是业务方面。2014年10月份，我们公司放了几天假，再上班时就没见赵保华，后来听说估计是和周世坡有点矛盾没处理好，周世坡就不用他了。我介绍朋友张某某、张某在ｘｘｘ公司存款，两人前后共存款15万元。除了这两个人以外，没有介绍其他人到公司存款过。我和程某以前就认识，他经常来找我聊天，后来我、程某、周世坡在一起吃饭的时候，周世坡就跟他说让他在ｘｘｘ公司存款，后来程某就开始在ｘｘｘ公司存款10万元；孙某的丈夫化某和我认识，他经常到我公司找我聊天，在2015年5月份的时候，他找到我说要存款1.5万元，我说你要是想存，就到财务上办理手续，这样他在ｘｘｘ公司存款1.5万元；我和宋某的丈夫刘某曾经说过ｘｘｘ公司的情况以及吸收资金的情况，而且我的朋友梁某也和刘某比较熟悉，所以我跟他们都说过，后来公司资金紧张，我还给刘某打过电话，我跟他说如果资金宽裕的话就把钱放到ｘｘｘ公司，支持一下我的工作，后来过了一个多月，刘某的妻子宋某拿着40万元放到了ｘｘｘ公司。我的朋友张某也曾经介绍他们村的人在ｘｘｘ公司存款，大约是6、7个人，吸收金额大约是40多万元。张某介绍的这几个人到公司存款时，是前台的工作人员接待的他们。这些人办理手续后，张某就带着他们找到我，我就跟他们介绍ｘｘｘ公司的情况。张某介绍这些人到公司存款，周世坡答应给张某一定的好处费，比如油费等，但具体给了多少好处费我也不清楚。我为周某、周世坡非法吸收公众存款提供帮助，是犯罪行为本院认为，被告人周世坡受周某委托，在担任ｘｘｘ公司经理期间，违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准，向社会公开宣传，以签订借款担保合同的方式，向社会不特定对象吸收资金为周某使用，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应予惩处；被告人乔文彪、赵保华作为ｘｘｘ公司招聘的业务经理，为周某和被告人周世坡向社会公众非法吸收资金提供帮助，并从中领取工资、提成和奖金等费用，二被告人的行为亦构成非法吸收公众存款罪，应予惩处。公诉机关指控三被告人的犯罪事实属实，适用法律正确，罪名成立，应予支持。被告人周世坡到案后，能如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。被告人乔文彪、赵保华在公安机关一般性排查询问时，主动交代各自的罪行，是自首，均可从轻处罚；且二被告人在审理过程中，主动退缴其在ｘｘｘ公司领取的工资、奖金和提成，均可依法从轻处罚。本案中，被告人乔文彪在共同犯罪中所起作用相对较小，可酌情从轻处罚；被告人赵保华在本案中起次要或辅助作用，系从犯，应当减轻处罚。被告人乔文彪、赵保华主动退缴的人民币共15万元，以及扣押在案的涉案财物，应当在本案诉讼终结后，按照集资额比例返还各集资参与人。根据被告人乔文彪、赵保华的犯罪情节和悔罪表现，判处缓刑对所居住的社区无重大不良影响，均可依法宣告缓刑。被告人周世坡的辩护人提出的本案系单位犯罪的辩护意见，经查，ｘｘｘ公司系周某为给ｘｘｘ电动车有限公司吸收资金而注册登记，其成立后未经相关监管部门审批许可，即从事非法吸收公众存款业务，注册成立ｘｘｘ公司实际上是周某和被告人周世坡等人吸收公众存款所采取的手段和方式，对此情节不应以单位犯罪论处，故对该辩护意见本院不予采纳；其提出的对被告人周世坡应当比照从犯从轻、减轻或免除处罚的意见，经查，ｘｘｘ公司注册成立后，大部分时间是由被告人周世坡管理经营，且公司吸收的全部存款都是由被告人周世坡管理，被告人周世坡在本案中起到至关重要的作用，不宜认定为从犯，故对该辩护意见本院不予采纳；其提出的被告人周世坡系坦白、初犯，可从轻处罚的意见，本院予以采纳。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款，最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第四项、第五项之规定，判决如下一、被告人周世坡犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年9月24日起至2019年9月23日止；罚金限于判决生效后十日内缴纳。）二、被告人乔文彪犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金已缴纳。）三、被告人赵保华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年零六个月，缓刑三年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金已缴纳。）四、被告人乔文彪、赵保华主动退缴的人民币共15万元，以及扣押在案的涉案财物，按照集资额比例返还各集资参与人（各集资参与人经济损失数额见附表）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向晋中市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长张晓成审判员仝梁栋审判员师小丽二〇一七年五月五日书记员薛婧霞书记员焦晓星

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 周世坡
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑四年
name: 乔文彪
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 赵保华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年六个月