案例一：
原审认定：2017年8月至12月，被告人刘尚涛、赵东秀、何强经预谋，合伙出资从网上先后购买北京鑫发智创商贸有限公司、北京海成达成商贸有限公司相关资料，设立两公司；雇佣被告人韩要开、方文豪分别以各自名义为上述两公司开设账户，韩要开并出名北京鑫发智创商贸有限公司法定代表人；雇佣被告人郭艳丽、王妍、王莹等人充当客服；以加工“钻石画”为名，通过网上招聘加工人员的方式，收取全国各省、自治区884名被害人保证金计人民币247.8万元（以下币种相同），退款44笔12.16万元，实际收取保证金235.64万元；其中北京鑫发智创商贸有限公司收取427名被害人保证金各2800元计119.96万元（其中收被害人桑某保证金6800元），被告人韩要开获取报酬0.8万余元；北京海成达成商贸有限公司收取457名被害人保证金各2800元计127.84万元，案发前退款44笔12.16万元（其中客服“王倩倩”结付给被害人姜某1152元加工费），实际收取保证金115.68万元，被告人方文豪获取报酬1万余元；被告人郭艳丽、王莹、王妍在上述两个公司分别收取32名被害人保证金8.96万元、45名被害人12.6万元、16名被害人4.48万元，其中郭艳丽、王莹、王妍在“海成达成公司”分别退款7笔1.96万元、3笔0.84万元、2笔0.56万元，实际收取保证金分别为7万元、11.76万元、3.92万元，并分别获取报酬3万余元、3万余元、1.04万余元；被告人郭艳丽在北京海成达成商贸有限公司收取保证金的被害人中杨某系未成年人。案发后，被告人郭艳丽、王莹分别主动到商城县公安局投案，如实供述自己的罪行；被告人何强通过微信聊天邀请方式协助警察将被告人赵东秀、刘尚涛、方文豪抓获。其他被告人分别被商城县公安局民警抓获到案。办案民警经对北京海成达成商贸有限公司办公地点搜查，查获打印机和条码打印机各1台、北京海成达成商贸有限公司营业执照副本1张、印章1枚、贴画制作工具2套、笔记本2本、合同加盟书2张、成品钻石画11张、快递包2件、快递单731张（邦德快递）、赃款8万元、赵东秀随身携带的赃款0.8万元，并从方文豪北京银行卡查获赃款3万元、中信银行卡查获赃款5.97万元。另查获尚未启用的北京玉芳顺商贸有限公司资质1套、印章5枚，北京星辰宝雅商贸有限公司资质1套、印章5枚。被告人赵东秀、何强、韩要开、郭艳丽、王妍、王莹亲属分别退赃24万元、22万元、0.8万元、3万元、1.04万元、3万元。商城县公安局对上述退缴赃款及现场查获赃款计71.61万元均予以扣押，并从中发还被害人张某损失2800元，尚存71.33万元。具体事实如下：2017年8月，被告人赵东秀、刘尚涛、何强分别出资4万元、4万元、1.5万元，从网上购买“北京鑫发智创商贸有限公司”资料，在北京市门头沟区开设公司，雇佣被告人韩要开为法定代表人，并以其名义开设银行、支付宝账户，雇佣被告人郭艳丽、王妍、王莹等为客服，以加工“钻石画”为名，在网上招聘加工人员，要求每名加盟该项目的客户交纳2800元保证金，其中先期交客服200元、300元或500元，收到“公司”通过快递公司邮寄的“钻石画”加工材料和合同后，再交余下保证金给快递公司代收，承诺“钻石画”加工完成交付“公司”后，支付加工费报酬并全额返还保证金。被告人赵东秀充当客服并招聘客服，负责提供微信号、手机号和财物；被告人刘尚涛负责在网络平台上发布“轻松挣钱”、“信誉保障”宣传资料及客服联系方式、微信号等广告链接；被告人何强负责收发货物和取现保证金。被告人赵东秀、郭艳丽、王妍、王莹等客服，通过在网上发布虚假加工费结算单截图等方式招揽客户。通过上述方式，被告人赵东秀、郭艳丽、王妍、王莹分别以“张一凡”、“赵媛媛”、“李梦”、“徐丽”作为客服微信昵称伙同客服“刘影”、“杨艺”通过微信收取42名客户保证金各2800元计12.16万元（其中收被害人桑某保证金6800元）；被告人韩要开分别通过其名下的中国工商银行卡账户收取345名客户保证金96.6万元、支付宝账户收取40名客户保证金11.2万元；该公司共收取427名客户保证金119.96万元。被告人刘尚涛、何强分别以微信昵称“技术孙”、“王师傅”名义参与技术指导。保证金收取后，客服伙同技术老师以产品不合格等理由推脱客户索款要求，直至将客户微信号拉黑。被告人赵东秀、刘尚涛、何强用保证金支付网上宣传费用及被告人韩要开、郭艳丽、王妍、王莹的工资后，按各自出资比例分配保证金。因被拉黑的客户通过网络交流平台发布北京鑫发智创商贸有限公司实施诈骗的信息，劝导其他人不要再被骗，该公司无法继续经营。2017年11月，被告人赵东秀、刘尚涛、何强经商量，在北京市门头沟区远洋新天地7号楼，以8000元价格找办证公司另行办理公司资质，成立了北京海成达成商贸有限公司；被告人方文豪经刘尚涛联系加入该公司，并以其名义设立公司银行及支付宝账户同时负责收发货物、取现工作和结算广告、快递费用。被告人赵东秀、刘尚涛、何强继续采取与北京鑫发智创商贸有限公司相同的分工和经营模式进行经营；被告人赵东秀、郭艳丽、王妍、王莹分别以“许诺”、“陈晨”、“张红”、“李雯雯”作为客服微信昵称伙同客服“吴楠”、“王倩倩”、“孟思思”通过微信收取93名客户保证金各2800元计25.92万元，其中客服“王倩倩”结付给被害人姜某1152元，被告人郭艳丽、王莹、王妍分别退款7笔1.96万元、3笔0.84万元、2笔0.56万元；被告人方文豪分别通过其名下的中信银行卡账户收取330名客户保证金92.4万元、支付宝账户收取34名客户保证金9.52万元；该公司共收取457名客户保证金127.84万元，其中退款12.16万元，实际收取保证金115.68万元。被告人何强、方文豪、刘尚涛分别以技术老师“周师傅”、“吴老师”、“小殷”名义参与“技术指导”。被告人赵东秀、刘尚涛、何强用保证金支付网上宣传费用及被告人方文豪、郭艳丽、王妍、王莹的工资后，按各自出资比例分配保证金。2017年11月12日，被害人张某报案至商城县公安局案发。上诉人赵东秀上诉称：原审认定事实错误，其不构成诈骗罪。上诉人方文豪上诉称：其在本案中不应认定为主犯而应认定为从犯。上诉人韩要开上诉称：原审量刑过重。上诉人郭艳丽上诉称：其应构成立功，原审量刑过重。

案例一相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。



有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



人民法院在审理过程中，发现有被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任、被告人违背意愿认罪认罚、被告人否认指控的犯罪事实或者其他不宜适用速裁程序审理的情形的，应当按照本章第一节或者第三节的规定重新审理。




案例一判决结果：
name: 赵东秀
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑十五年
name: 何强
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑十三年七个月
name: 方文豪
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑十年
name: 韩要开
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑六年一个月
name: 王妍
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑一年
name: 王莹
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑一年七个月
name: 刘尚涛
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑十四年
name: 郭艳丽
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑二年四个月

案例二：
王远炼、谢文琼、袁海喜非法吸收公众存款罪二审刑事判决书四川省成都市中级人民法院刑事判决书（2019）川01刑终26号：成都市锦江区人民法院审理成都市锦江区人民检察院指控原审被告人王远炼、谢文琼均犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、诈骗罪，原审被告人袁海喜犯非法吸收公众存款罪一案，于2018年11月6日作出（2018）川0104刑初202号刑事判决。宣判后，原审被告人王远炼、谢文琼不服，向本院提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，听取辩护人意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结原判认定，被告人王远炼为四川万信合投资管理有限公司（以下简称四川万信合）的实际控制人，被告人谢文琼担任公司财务负责人，被告人王远炼招聘被告人袁海喜为负责光伏项目的副总经理，同时招聘业务员开展对外吸收资金工作。2014年7月21日起，在位于成都市锦江区明宇大厦以四川万信合作为中介方，以高息为诱饵，通过由业务员对外推介、媒体广告宣传、融资客户互相介绍等方式向社会公众宣传，采用有固定的借款期限，每月付息，到期还本的方式与投资人签订“债权投资咨询、担保服务协议”，为何树生（已起诉）的陕西中联电讯公司光伏项目向社会融资。2014年9月，公司迁至成都市锦江区“ＩＦＳ国际金融大厦”，2015年3月以后，被告人王远炼又以成都万信合集团公司（以下简称成都万信合）、四川荣源开投资管理有限公司之名继续为光伏项目融资。融资资金由客户汇入何树生及其妻子刘文、被告人谢文琼及其儿子朱柯等人的账户。2015年底，何树生、刘文被公安机关控制后，被告人王远炼、谢文琼、袁海喜继续以光伏项目的名义向社会融资，所吸资金用于支付前期客户的利某。经鉴定，被告人王远炼、谢文琼、袁海喜等人以陕西中联电讯公司光伏项目名义陆续向陈安英、陈桂林、黄正兵等105名集资参与人融资1103.03万元。在此期间，被告人王远炼、谢文琼还策划、虚构了“新世纪4.0”、“走进老区”、“3Ｐ股权投资”、“凯金信股权投资”、“购房购车”、“狂野时尚内衣”等项目，使用成都万信合及下属公司成都市万梁科技有限公司、成都市万梁贸易有限公司等之名，向社会公众募集资金，承诺30%、36%不等的年利某，骗取樊某、李仁寿、付某等3200余人次的投资款用于公司运转。经鉴定，共计金额1907.1787万元。2016年4月，四川北新大弘置业有限公司（以下简称北新大弘）总裁刘邦成经人介绍认识被告人王远炼、谢文琼，之后，被告人王远炼、谢文琼虚构了深圳“中清国信投资控股集团有限公司”（以下简称中清国信）由清华大学、国家发改委、国有资产监督管理中心等部门组成，可以为北新大弘提供3Ｐ项目支持，于2016年5月6日，骗取北新大弘支付的30万元3Ｐ项目合作保证金。该款用于支付成都万信合的日常经营开支。从谢文琼、刘文、朱柯、应荣燕等人的银行卡上支付投资人利息共计2457556元。2017年4月6日、4月24日，被告人王远炼、谢文琼被公安机关分别抓获，2017年5月2日，被告人袁海喜向公安机关投案自首。公安机关查封和轮候查封朱柯房屋（证号权1907824、权1907821、权1907818），限制登记谢文琼房屋（网签号2257382），限制登记王远炼房屋（网签号2240937）。原判认定上述事实的证据如下：受案登记表，到案经过，扣押笔录，扣押清单，四川万信合投资管理有限公司、四川荣源开投资管理公司成都市万梁科技有限公司、陕西中联电讯公司、四川凯金信投资管理公司等公司工商资料，成都万信合的宣传资料，中清国信ＰＰＰ项目宣传资料，中国综合开发研究院的复函、国家发改委的答复、清华大学、深圳研究生院、清华大学校长办公室的复函，中清国信和北新大弘签订的“ＰＰＰ项目拓展合作协议”，北新大弘置业公司的付款委托书，付款回单，股权转让协议，证人向某、张某、应荣燕、袁某、苏某、吴某、马某、田某、万某等的证言，被害人樊某、付某、郭某等陈述，被告人王远炼、谢文琼、袁海喜的供述，司法审计报告等。原判认为，被告人王远炼、谢文琼、袁海喜违反国家金融管理法规，非法吸收公众资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。被告人王远炼、谢文琼以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为均已构成集资诈骗罪。被告人王远炼、谢文琼以非法占有为目的，骗取企业财物，数额巨大，其行为均已构成诈骗罪。被告人王远炼、谢文琼在非法吸收公众存款的共同犯罪中起主要作用，系主犯，被告人袁海喜在共同犯罪中起辅助和次要作用，系从犯，应当从轻或者减轻处罚。被告人王远炼、谢文琼在集资诈骗的共同犯罪中作用相当，不宜区分主从犯，根据二被告人的具体作用综合量刑。被告人王远炼、谢文琼一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人袁海喜自动投案，如实供述罪行，系自首，可以从轻或者减轻处罚；其有犯罪前料，应酌情从重处罚。被告人谢文琼、王远炼系初犯，谢文琼归案能如实供述犯罪事实，可以从轻处罚。据此，原判依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二百六十六条、第六十九条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决：被告人王远炼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金六万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金二十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金五万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金三十一万元。被告人谢文琼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金二十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金五万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金三十万元。被告人袁海喜犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金二万元。追缴被告人王远炼、谢文琼、袁海喜的违法所得返还各被害人（已支付的款项予以扣除）；扣押在案的资产依法处置，不足部分继续予以追缴，发还本案被害人。宣判后，原审被告人王远炼、谢文琼不服，提起上诉。上诉人王远炼提出其无罪。具体理由是：1.关于原判认定的非法吸收公众存款犯罪事实，四川万信合投资管理有限公司的董事长是何树生，何树生才是公司实际控制人。公司法定代表人、大股东是敬某，总经理是谢文琼，王远炼在四川万信合投资管理有限公司没有职务，只是董事长何树生的私人顾问，没有参与公司非法集资活动，也没有获取非法利益。2.关于原判认定的集资诈骗犯罪事实，其是谢文琼的情人，受谢文琼的安排挂名成都万信合集团公司及其关联公司的董事长、法定代表人、股东，在公司只是从事文字工作，每月只是领取3万元的工资，对公司的非法集资活动不知情，也未参与。3.关于原判认定的诈骗犯罪事实，其当时已不在公司，没参与，也没获得非法利益。王远炼的辩护人认为，王远炼在整个犯罪过程中是受公司实际控制人的指使，所起作用较小，系从犯，原判量刑过重，应予以改判。上诉人谢文琼提出自己受王远炼安排任四川万信合投资管理有限公司、成都万信合集团公司及其关联公司财务负责人，公司资金使用都是王远炼同意后使用，自己没有决定权，所起作用较小；自己没有参与中清国信与大弘公司的合同洽谈，只是受王远炼的安排在合同上签字，用自己银行卡收取了30万元保证金，对合同内容不知情。综上，谢文琼提出原判量刑过重，请求二审改判。谢文琼的辩护人认为：1.“走进老区”项目是真实的，并支付了投资款23万元，谢文琼对该项目集资款不具有非法占有目的，该项目集资款应认定为非法吸收公众存款罪犯罪数额；2.“新世纪4.0大数据”项目由于部分被害人不能提供借款协议，故应依据借款协议和借款收据认定该项目集资金额为1666.9万元，不能仅依据借款收据认定该项目集资金额为17783804元；3.集资诈骗犯罪的数额应扣除已支付的被害人利息2457556元；4.原判认定谢文琼明知中清国信公司系空壳公司，项目虚假的证据不足，谢文琼不成立诈骗罪，且即使认定该笔谢文琼成立犯罪，应成立合同诈骗罪，并非诈骗罪。综上，辩护人认为原判认定部分事实有误，且谢文琼在犯罪中起次要、辅助作用，应认定为从犯，原判部分事实定性有误，量刑过重，应予改判。二审审理查明的事实和证据与原审一致，本院予以确认。另查明，自2016年6月，被害单位北新大弘公司无法联系中清国信公司以及上诉人王远炼、谢文琼。2017年4月，上诉人王远炼、谢文琼先后被公安机关挡获归案对上诉人的上诉理由、辩护人的辩护意见，以及原审判决，本院综合评析如下：1.上诉人王远炼系四川万信合投资管理有限公司实际经营负责人，成都万信合集团有限公司实际控制人，组织、实施了非法集资活动。经查，工商登记资料证实四川万信合投资管理有限公司、成都万信合集团有限公司成立时王远炼系法定代表人；四川万信合投资管理有限公司、成都万信合集团有限公司内部文件审批表、工作签呈、人事任命文件、费用支出审批表等证实王远炼作为四川万信合投资管理有限公司、成都万信合集团有限公司董事长审签公司人事、财务等文件，系公司实际经营负责人；证人敬某、向某、张某、应荣燕、袁某、苏某等的证言，被害人樊某、付某等的陈述，被告人谢文琼、袁海喜的供述等证实王远炼组织、实施了非法集资活动，系四川万信合投资管理有限公司实际经营负责人，成都万信合集团有限公司实际控制人。综合上述事实、证据，上诉人王远炼所提其未参与四川万信合投资管理有限公司、成都万信合集团有限公司非法集资活动的上诉理由与查明的事实不符，本院不予支持。2.上诉人王远炼、谢文琼共同诈骗北新大弘公司保证金30万元。经查，书证中清国信公司ＰＰＰ项目宣传资料，复函及答复，中清国信公司与北新大弘公司签订的“ＰＰＰ项目拓展合作协议”，北新大弘公司的付款委托书，付款回单，证人万某、唐某、田某等的证言证实，王远炼、谢文琼虚构中清国信公司由清华大学、国家发改委、国有资产监督管理中心等单位组成，可以为北新大弘公司提供ＰＰＰ项目支持的事实，由谢文琼签署合作合同，骗取北新大弘公司支付30万元保证金并转入谢文琼银行账户。该事实清楚，证据充分，上诉人王远炼所提其没有参与该诈骗事实，谢文琼所提其对合同内容不知情的上诉理由及辩护意见均不能成立，本院不予支持。3.“新世纪4.0大数据”项目集资金额应认定为17783804元。本院审查认为，首先，本案司法会计鉴定单位四川德维司法鉴定所及参与本案鉴定的人员具有司法鉴定人法定资质，鉴定过程和方法符合相关规范要求，鉴定程序符合相关规定，出具的鉴定意见的形式要件完备，鉴定意见明确，无《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》所规定的不得作为定案根据的情形。其次，该司法鉴定依据群众报案登记表、借款协议，统计该项目集资金额为1666.9万元；部分被害群众报案时不能同时提供该集资项目的借款协议和借款收据，该司法鉴定依据群众报案登记表、借款收据、涉案银行账户对账单等统计该项目集资金额（包含提供有借款协议的金额）为17783804元。虽部分被害群众报案时不能提供借款协议，但提供的借款收据载明了借款时间、金额、集资的项目，收据加盖有公司印章，经办人签字，结合被害群众的报案登记表、借款收据以及涉案银行账户对账单，能够据此认定不能提供借款协议的群众的借款金额。故原判认定该项目集资金额为17783804元的事实清楚，证据充分，辩护人所提该项目集资金额应认定为1666.9万元不能成立，本院不予支持。4.“走进老区”项目集资82.42万元应认定为集资诈骗犯罪数额。《中华人民共和国刑法》第一百九十二条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，成立集资诈骗罪。“走进老区”项目集资82.42万元定性为集资诈骗犯罪数额事实清楚，证据充分，适用法律正确。具体理由是：相互印证的马某的证言、上诉人谢文琼的供述等证实，“走进老区”项目实际仅投入23万元，所吸资金实际用于了填补其他集资项目亏空，该项目系采用诈骗方法非法集资。最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条规定:“使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为‘以非法占有为目的’：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的……”。根据该规定，该项目集资款82.42万元应认定为集资诈骗犯罪数额。上诉人谢文琼的辩护人所提该笔集资款不应计入集资诈骗犯罪数额的意见不能成立，本院不予支持。5.上诉人王远炼、谢文琼共同诈骗北新大弘公司支付的30万元保证金的行为成立合同诈骗罪。本院认为，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物数额较大的行为成立合同诈骗罪。上诉人王远炼、谢文琼以非法占有为目的，虚构中清国信公司系清华大学、国家发改委ＰＰＰ中心等单位联合投资的企业集团，并有能力提供ＰＰＰ项目综合运营服务等事实，隐瞒中清国信公司系空壳公司，无履约能力的真相，在与被害单位北新大弘公司签订ＰＰＰ项目拓展合作协议，骗取保证金30万元后逃匿，该行为符合合同诈骗罪的构成要件，构成合同诈骗罪。原公诉机关指控以及原判认定该行为成立诈骗罪适用法律有误，应予纠正。谢文琼的辩护人所提该行为应认定为合同诈骗罪的辩护意见成立，本院予以支持。6.关于非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪中共同犯罪的地位、作用的认定。上诉人王远炼系四川万信合投资管理有限公司实际经营负责人，成都万信合集团有限公司实际控制人，组织、实施了两公司非法集资犯罪活动，谢文琼系上述两公司股东，财务负责人，两人相互配合，共同实施非法集资犯罪活动，集资款由二人共同支配，地位、作用较大，均系主犯。其中王远炼地位、作用大于谢文琼，量刑时应予以区别。原审被告人袁海喜受王远炼安排参与非法集资犯罪，起次要作用，系从犯，可依法从轻或减轻处罚。故上诉人谢文琼的辩护人所提谢文琼在非法吸收公众存款、集资诈骗犯罪中所起作用较小，应认定为从犯的辩护意见不能成立，本院不予支持。综上，上诉人王远炼、谢文琼以及原审被告人袁海喜违反国家金融管理法规，非法吸收公众资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。上诉人王远炼、谢文琼以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为均已构成集资诈骗罪。上诉人王远炼、谢文琼以非法占有为目的，在签订、履行合同的过程中，骗取他人财物，数额巨大，其行为均已构成合同诈骗罪。上诉人王远炼、谢文琼均犯数罪，依法应予数罪并罚。原审被告人袁海喜案发后自动投案，如实供述犯罪事实，系自首，可以从轻或者减轻处罚。查扣在案的涉案财物依法处置。原判程序合法，认定事实清楚，对非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪事实部分定性准确，但对诈骗被害单位北新大弘公司犯罪事实认定为诈骗罪适用法律错误，对王远炼、谢文琼诈骗被害单位北新大弘公司的违法所得未判决追缴或者责令退赔，本院一并予以纠正。据此，为维护国家金融管理秩序、市场经济合同的管理秩序，保护公私财产所有权，打击犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条、第二百二十四条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条、第六十九条，以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（二）项之规定，判决如下一、维持成都市锦江区人民法院（2018）川0104刑初202号刑事判决第三项，即被告人袁海喜犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金二万元。二、撤销成都市锦江区人民法院（2018）川0104刑初202号刑事判决第一、二、四项，即被告人王远炼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金六万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金二十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金五万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金三十一万元。被告人谢文琼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金二十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金五万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金三十万元。追缴被告人王远炼、谢文琼、袁海喜的违法所得返还各被害人（已支付的款项予以扣除）；扣押在案的资产依法处置，不足部分继续予以追缴，发还本案被害人。三、上诉人王远炼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金六万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金二十万元；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金五万元。决定执行有期徒刑十五年，并处罚金三十一万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月6日起至2032年4月5日止。罚金于判决生效之日起十五日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。）四、上诉人谢文琼犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金二十万元；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金五万元。决定执行有期徒刑十四年，并处罚金三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月24日起至2031年4月23日止。罚金于判决生效之日起十五日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。）五、对上诉人王远炼、谢文琼的违法所得予以追缴，返还被害人以及被害单位四川北新大弘置业有限公司；对原审被告人袁海喜的违法所予以追缴返还被害人。不足部分，责令退赔。本判决为终审判决审判长张燕审判员徐贵勇审判员周大军二〇一九年二月二十七日书记员刘梦云

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。



有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：
（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；
（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；
（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。
原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。




案例二判决结果：
name: 王远炼
crime: 非法吸收公众存款罪
集资诈骗罪
合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑十五年
name: 谢文琼
crime: 非法吸收公众存款罪
集资诈骗罪
合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑十四年
name: 袁海喜
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年八个月