案例一：
经审理查明，2012年10月至2013年5月间，被告人盛某利用担任临海市江南街道贺家村出纳兼文书的职务之便，多次挪用资金用于赌博。1、被告人盛某在2012年10月11日，收取村民阮某交给贺家村的集资款45000元，开具假收据后不入账。2、被告人盛某分别在2012年11月3日、2012年11月28日、2012年11月29日三次从贺家村用于扣缴水电费的徐某甲帐号14×××04户头套取现金4000元、5000元、10000元，共计19000元。3、2012年12月26日，被告人盛某向临海市天河汽车用品有限公司收取交给贺家村的房租30000元，开具假收据后不入账。4、2012年12月27日，被告人盛某收取贺某集资款30000元，开具假收据后不入账。5、2013年2月5日，被告人盛某收取临海市精灵家私有限公司房租45245元，开具假收据后不入账。被告人盛某将上述资金共169245元分数次存入其用于赌博活动的卡号为62×××18、62×××28的建设银行账户。其挪用后，又分数次从其用于赌博的账户中取款存入或转入贺家村以徐某甲个人在建设银行开户的账号为14×××04的水电费账户40700元。并筹集资金归还了上述第三笔、第五笔所挪用的资金，尚有53300元挪用资金未归还。在本案审理过程中，被告人又向本院退出53300元挪用资金。2013年8月29日晚，被告人盛某被公安机关传唤到案，归案后如实供述了自己的犯罪事实。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 盛某
crime: 挪用资金罪
sentence: 有期徒刑一年八个月

案例二：
黄华平挪用资金一审刑事判决书台州市椒江区人民法院刑事判决书（2019）浙1002刑初78号：台州市椒江区人民检察院以台椒检公诉刑诉〔2018〕268号起诉书指控被告人黄华平犯挪用资金罪向本院提起公诉。在审理期间，台州市椒江区人民检察院以台椒检公诉刑追诉〔2018〕8号追加起诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，并于2018年10月16日作出（2018）浙1002刑初339号刑事判决，被告人黄华平不服，提出上诉，浙江省台州市中级人民法院于2019年1月18日作出（2018）浙10刑终1098号刑事裁定，撤销本院（2018）浙1002刑初339号刑事判决，发回本院重新审判。本院重新立案，依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。台州市椒江区人民检察院指派检察员林咸赏出庭支持公诉，被害单位诉讼代理人洪晓东，被告人黄华平及其辩护人王晓辉、袁昕炜到庭参加诉讼。现已审理终结台州市椒江区人民检察院指控：2009年12月，被告人黄华平和朱某合伙成立台州恒品置业有限公司（简称恒品公司），黄华平占49%股份、朱某占51%股份，准备开发台州市椒江区洪家街道上徐村村留地（后二人将股份予以转让），黄华平负责项目开发前期工作。2009年12月11日至2011年5月13日间，台州恒品置业有限公司分多次将1215.6万元汇入黄华平及其妻子俞某、兄弟黄某银行账户，供黄华平为公司项目开发使用，2011年4月22日，台州恒品置业有限公司通过泰隆银行转到黄华平工行账户50万元，同日，黄华平通过本票转账53万元到其本人合作银行账户，2011年5月3日，黄华平用该部分款项分2次提前归还其个人合作银行贷款本息55.4326万元。2010年4月16日，恒品公司通过泰隆银行转入黄某泰隆银行账户100万元，次日，黄华平将该款存入黄某民泰银行账户。同年6月3日，公司2次通过泰隆银行转入黄某民泰银行账户120万、30万元，至此，黄某民泰银行账户共有款项250万元。次日，黄华平从黄某的民泰银行账户开出1张115万元的本票到俞某农村合作银行账户，同年12月21日，从俞某合作银行账户转出50万元至黄华平农村合作银行，同月22日，开出1张64万元本票至其本人工商银行账户，该笔64万元款项于2010年12月29日转至俞某工商银行账户，2011年1月10日，用该款购买了椒江区白云山壹号房屋一套。2010年6月4日，黄华平从黄某的民泰银行转款25万元至其本人的民泰银行账户，同日，用该款加其民泰银行账户余款归还其在民泰银行的贷款40.7万元。2010年9月3日，黄华平从黄某的民泰银行账户开出50万元本票至其本人农村合作银行账户，并于同月10日至27日从该账户取现约45万元，同年12月22日，用该账户款项支付法院执行款80万元。2011年3月1日，恒品公司通过泰隆银行转给黄华平35万元（工商银行卡号：62×××98），次日，黄华平合并账户余款14.5万元共计49万元转账至其民泰银行账户，并于同月31日支付法院执行款49.2万元。2011年4月11日，恒品公司通过泰隆银行转给黄华平100万元（工商银行卡号：62×××98），同日，黄华平取款40万元，次日在耀达百货个人消费7.119万元，同月19日转账给王某50万元用于归还个人借款。2011年5月13日，恒品公司通过泰隆银行转给黄华平145万元（工商银行卡号：62×××98）。同月16日，黄华平从该账户开出本票62万元至俞某农村合作银行账内，同年7月21日，用该款及其农村合作银行余款支付给乐平市瑞盛制药有限公司业务款100万元。上述被挪用款项441.019万元至今未归还。2016年3月31日上午，被告人黄华平被公安民警传唤到案。对指控的上述事实，公诉人出示了相关证据。公诉机关认为，被告人黄华平在负责台州恒品置业有限公司房产开发前期事务过程中，利用职务便利，挪用本单位资金441.019万元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被害单位的诉讼代理人认为指控被告人黄华平构成挪用资金罪不当，应当是职务侵占罪，且数额为1188.0793万元。理由是：1.被告人黄华平故意隐瞒资金去向，通过多次转账、大额取现等方式，将公司交付的款项用于个人消费、还贷、支付法院执行款等，却始终不认为自己应当归还公司资金，主观上具有非法占有的故意；客观上实施了利用职务之便，侵吞、骗取公司财物以非法占有公司资金的行为，没有归还意图，侵犯的是公司资金所有权，并非使用权，故其行为构成职务侵占罪。2.关于犯罪数额，被告人黄华平共收到恒品公司1215.6万元，扣除报销款27.5207万元，其他1188.0793万元未用于支付公司上徐村农转用费用，也未用于支付办理土地证的相关费用，而被黄华平用于个人消费、还贷、支付法院执行款，以及用于其他非公司用途，故公司实际损失1188.0793万元，属数额巨大。被告人黄华平辩解恒品公司汇款后，每一笔款项自己均与朱某结算、对账确认，2011年7月，进行了总的结算，自己没有挪用和侵占公司财产。辩护人辩称涉案资金是恒品公司经股东会议决议主动汇入黄华平及亲属的个人账户，黄华平没有利用职务便利。涉案资金由黄华平用于项目开支，事后提供开支清单结算确认，然后公司再拨付后续费用。期间，黄华平有将部分资金用于个人开支，也存在个人为公司垫资的情形，存在公私混用，并非专款专用，黄华平没有侵占公司利益的故意。黄华平与朱某定期对账，并将开支清单交给朱某报账，事后结算确认，但朱某隐匿了对黄华平有利的证据。黄华平提交的协议书、确认书均系朱某亲自交与其本人，请求予以采信，宣告黄华平无罪。关于指控金额，第一，部分涉案金额含有黄华平的自有资金，应不予认定，①2010年6月4日归还民泰银行贷款40.7万元，该笔款项由黄某的25万元加上其民泰银行余款组成，除了当天转入的25万元外，该账户余款来源反映不出与公司有关，故该笔只能认定为25万元来自公司。②2012年12月22日支付法院执行款80万元，该笔款项由俞某农村合作银行转账50万元加黄华平在该行的余款组成，该账户余款来源反映不出与公司有关，故该笔只能认定为50万元来自公司。③2011年3月31日支付法院执行款49.2万元，该款主要来源于2011年3月28日民泰银行的放贷资金40万元及3月31日存入的现金3万元，故款项与公司无关。④2011年7月21日支付乐平瑞盛制药业务款100万元，该款项由黄华平工商银行本票62万元转至俞某农村合作银行，该笔款项于7月21日取现，黄华平又于当天现金存入90万元，再由俞某的农村合作银行开出本票75万元到俞某的建设银行，加上建设银行的余款，支出100万元，故该62万元与公司无关，且此时黄华平已与公司进行了结算，故此款不能认定为涉案金额。第二，部分涉案金额系公司归还黄华平，应不予认定，①俞某的证言与银行取现记录证实俞某确有借给黄华平现金，故指控的购房款64万元应当视为归还俞某的借款，②指控2011年4月22日还贷50万元，与黄华平提交的《结算凭证》记载时间相吻，无法排除此款系公司支付给黄华平的欠款。恒品公司汇给黄华平的款项归还黄华平垫付款195万元、另有523.368万元用于支出，538.088万元用于利息支出。为支持上述观点，辩护人当庭出示由被告人黄华平提供的2010年1月至2011年7月每月1份的对账单共19份，2010年5月20日、11月20日、2011年4月10日盖有台州恒品置业有限公司公章的结算凭证复印件共3份，盖有恒品公司公章的确认书、协议书各1份，另提供民事起诉状、查账申请书复印件及本院（2012）台椒商初字第2215号民事调解书，以证明恒品公司股东陈某2、吴某、包某、夏某作为原告起诉恒品公司，要求恒品公司提供公司自成立以来的所有会计账簿、会计凭证、会计报表等全部财务资料供原告查阅，经法院主持调解达成协议，还提供了俞某的农业银行交易明细，以证明2010年1月至2011年5月该卡取现记录记载取现154.1408万元系俞某借给黄华平支付利息之用的部分现金。经审理查明：2009年12月，台州恒品置业有限公司（简称恒品公司）成立，朱某占51%股份，黄华平占49%股份，但均未实际出资。朱某任法定代表人，黄华平负责恒品公司与椒江区洪家街道上徐村合作开发房地产的前期工作。2010年11、12月，朱某、黄华平分别将股份予以转让，股东分别为陈某1、汤某、陈某2，陈某1为法定代表人，黄华平仍继续负责项目开发前期工作。2009年12月11日至2011年5月13日间，恒品公司分次将1215.6万元汇入黄华平及其妻子俞某、弟弟黄某的银行账户，供黄华平为公司前期项目开发使用，而黄华平将其中部分款项予以挪用，具体事实如下：1、2010年4月16日，恒品公司通过泰隆银行转入黄某泰隆银行账户100万元，次日，黄华平将该款存入黄某民泰银行账户。同年6月3日，公司2次通过泰隆银行转入黄某民泰银行账户120万元、30万元，至此，黄某民泰银行账户共有款项250万元。次日，黄华平从黄某的民泰银行账户开出1张115万元的本票到俞某的农村合作银行账户，同年12月21日，从俞某的农村合作银行账户转出50万元至黄华平农村合作银行，同月22日，开出1张64万元本票至其本人工商银行账户，该笔64万元款项于2010年12月29日转至俞某的工商银行账户，2011年1月10日，用该款购买了椒江区白云山壹号房屋一套。2010年6月4日，黄华平从黄某的民泰银行转款25万元至其本人的民泰银行账户，同日，用该款加其民泰银行账户余款归还其在民泰银行的贷款40.7万元。2010年9月3日，黄华平从黄某的民泰银行账户开出50万元本票至其本人农村合作银行账户，并于同月10日至27日从该账户取现约45万元，同年12月22日，用该账户款项支付法院执行款80万元。2、2011年4月11日，恒品公司通过泰隆银行转给黄华平100万元（工商银行卡号：62×××98），同日，黄华平取款40万元，次日在耀达百货个人消费7.119万元，同月19日转账给王某50万元用于归还个人借款。3、2011年4月22日，恒品公司通过泰隆银行转到黄华平工行账户50万元，同日，黄华平通过本票转账53万元到其本人合作银行账户，2011年5月3日，黄华平用该部分款项分2次提前归还其个人合作银行贷款本息55.4326万元。4、2011年5月13日，恒品公司通过泰隆银行转给黄华平145万元（工商银行卡号：62×××98）。同月16日，黄华平从该账户开出本票62万元至俞某农村合作银行账内。同年7月21日，黄华平从俞某农村合作银行账户开出本票75万元转入俞某的建设银行，从该行支付给乐平市瑞盛制药有限公司业务款100万元。上述被挪用款项308.119万元至今未归还。2016年3月31日8时30分，被告人黄华平在家里被台州市公安局椒江分局经侦大队民警传唤到案。认定上述事实的证据，有公诉机关提交，并经当庭举证质证的下列证据予以证明：1、户籍证明，证实被告人黄华平的身份。2、证人朱某的证言证实，2009年12月，黄华平说椒江洪家上徐村有一块土地可以开发做房地产，朱某考察后认为该项目可做，2009年12月，其与黄华平在椒江注册成立恒品公司，注册资本是2280万元，其是法人代表，占51%股份，黄华平占49%，担任总经理。由于2280万注册资金是中介垫资的，公司注册成功后被中介抽回，其因涉嫌抽逃出资罪被刑事拘留。2009年12月15日，其以上海恒品实业有限公司法人代表的身份和椒江区上徐村村主任陈时国签订一份共同开发上徐村农转用土地46亩的约定，支付给台州市土地局每亩10万元共计460万元的手续费后该块土地由其公司开发。当时公司资金比较紧张，黄华平出面借了190万元，这190万元没有进公司账户，就是黄华平口头说的，黄华平讲只要打390万元给村里就好了，其马上筹集200万元，由分管财务的副总成某的账户转了200万到黄华平工行账户，2009年12月27日，黄华平拿了一张盖有上徐村公章的收款收据，收据写了借到付农转用预付款共计390万元，收款人江，收据编号0777708。公司以为390万元的农转用手续费已经打给村里，按照约定，这块土地肯定交给恒品公司开发。2011年9月，其和上徐村现任村长叶某谈这块土地的时候，叶让其再打1000万到村里，其说原先已经打了490万元，再打510万就可以了。叶某打电话问前任村长陈时国和书记江某后说其公司只打了100万的保证金到村里。村里说没有收到390万，黄华平也没有将钱还给公司。公司转给黄华平及他妻子、兄弟14笔资金共计1215.6万元。除了200万是成某汇的，后续都是会计邱某汇的。每一笔钱当时都由黄华平提出来，然后公司几个股东碰头商量后决定汇给他，用于开发上徐村土地前期费用。黄华平没有拿出具体的报销凭证给公司，但他曾提供过开支清单，不过那些清单上没有他本人的签名，所以无法在会计处入账。其只记得黄华平在会计处报销二十几万元，这是有凭证的，但相对于公司汇给他的一千多万，几乎很小的数目。开始黄华平是公司股东，当时他没出钱，占公司49%股份，后来公司股份变更，最后变成陈某1、汤某、陈某2三人，实际上黄华平还保留公司18%股份，挂在陈某1名下，由黄华平负责上徐村土地开发前期工作。公司股东都是没有工资的，其也没有答应过每月给他10万元工资。公司借给叶某、江某、陈某3的210万元借款没有借条，公司只是根据黄华平所说才知道这些事。3、证人陈某1的证言证实，2010年12月14日，黄华平将其所有的49%的股份转让给汤某和陈某2，其中汤某出资889.2万元，占39%股份，陈某2出资228万元，占10%股份。2011年11月5日，朱某将所有公司股份转给其，同时变更其为公司的法人代表。事实上公司的股份并未转让，其只是挂个名头，公司的日常事务都是由朱某掌控的，其一般不过问公司具体事务，但公司的一些事情其还是知道的。其担任公司法人前后，公司有1215.6万元资金汇给黄华平，要他给公司办事，因为他说需要钱办土地证和还一些借款，但他拿了钱后都没有给公司办事，之后也没有报账，将公司资金全部侵占。4、证人邱某的证言证实，其从2010年7月份担任台州恒品置业有限公司会计，公司股东开始是朱某和黄华平，后变更为陈某1、汤某、陈某2三人，但实际控股人仍为朱某。公司注册资本2280万元，开始注册是在2009年12月，是黄华平操作的，后2280万元注册资本归还别人，但其都是作为应收款记账的。在其来之前，台州恒品置业有限公司账比较混乱，所以其只能根据朱某讲的以及提供的证据进行记账，不一定准确。只知道黄华平负责椒江项目，公司领导层好像都是不发工资的，黄华平有无拿过工资，要看原来公司账册。自其担任会计后，公司汇给黄华平的钱详细记在公司账册上，公司汇钱给他是分多次，用于房地产前期开发费用。黄华平有拿支出清单向其报账，但因为他拿来的清单不是入账凭证，按财务管理规定无法入账，所以其拿去给朱某看，朱也没有签字，至于董事会有没有针对这些清单进行讨论其不清楚。2010年5月20日的对账单其看到过，有印象。之后公司还陆续汇钱给黄华平，是朱某让汇的。给椒江区洪家街道和老年人年货开支是有的，并且入账了。上徐村具体哪个村干部向公司借款记不清了，但我记得有一个村书记是借过的，用途不清楚，这些借款有在公司账目上入账，当时汇钱到谁的名下就记在谁名下，这些钱都是朱某签字再叫其汇过去。当时公司收到钱款有些是股东筹集款项，有些是公司借款。当时黄华平拿的清单既没有他本人签字，也没有朱某签字，更没有公司股东签字，不符合入账条件，所以没有入账，清单内容是他帮公司筹集的借款和借款所产生的利息，还有一些开支，这些借款没有汇到公司账户。5、证人吴某的证言证实，2009年12月，其在台州恒品置业投入17万元（包含在2009年12月10日第一次转给黄华平的200万元中），总共在台州恒品置业有限公司投入二百来万元。黄华平在公司占百分之十几的股份，担任副总，主要负责公司在椒江与上徐村联合开发土地的前期事项，公司股东都没有工资。其和黄华平之间因为不是很熟悉，没有往来借款。2010年6月21日，黄华平从俞某建行账户转了60万元到其账户，这笔钱可能是公司的支出，因为其帮公司借了1200万元，每个月都要付利息。恒品公司和上徐村联合开发土地这个项目为何失败具体其不清楚，平时都是朱某在抓。补充协议是其签的，当时朱某打电话给其，说上徐村村长改选，现在的村长要求将原合同作废掉，重新签一份，这样朱某就叫其赶过去和当时上徐村村长叶某见面并签合同。补充协议上公司公章哪里来的其不清楚，其只签字，公司公章没带过。6、证人成某的证言证实，其知道黄华平是朱某的亲戚，曾在朱某家里见过黄华平。朱某本来想让其在恒品公司参股，但其不想投资，所以没有在公司投钱。只知道2009年12月至2010年7月期间恒品公司账是张伟宝在记，但他也只是一般的记账，保管公司材料，有财务账册是邱某到公司担任会计后做的。7、证人叶某的证言证实，在恒品公司和其上徐村联合开发房地产时，经洪家街道领导介绍才认识的黄华平。其于2011-2013年间担任上徐村村主任，向黄华平个人借过钱，当时还写了借条给他，共借了80万元，是分好几次借的，一直未还，其没有向恒品公司或者朱某借过钱。恒品公司与上徐村联合开发土地是上届村两委已经决定的事，当时双方已经签好联合开发合同并且交保证金也是上届村两委的事。2011年11月份，其担任上徐村村长，当时我们村土地已经办好相关开发手续，椒江区准备拍卖村里96亩土地并且公告，要求有意者十五日内报名，并将二千多万保证金打到区政府指定账户。同月18日，朱某叫股东吴某到椒江，其一个人到他住的香溢酒店在原来签订的联合开发合同上签了一个补充协议，内容是本合同一式三份经双方一致认可同意作废。补充协议甲方签名叶某，乙方签名吴某，并且盖了恒品公司公章。其知道恒品公司没钱，因为他们连报名费和保证金都没交，事后他们公司股东陈某2到椒江来问，其听他说当时公司里好多股东都不知道公司放弃参与拍卖一事。8、证人江某的证言证实，关于上徐村开出的编号0777708的收款收据，当时恒品公司准备在上徐村开发房地产，有一块土地要农转用，需要400余万元的费用，要恒品公司准备好这笔钱，如果国土局需要的话马上打过去。2009年12月底，为这事其和陈某3在恒品公司朱某办公室和他们商量，朱某、黄华平等人都在场，其要朱某他们准备好资金，朱某叫其村里开一张收据给公司，他们可以平账用，因为钱是从上海恒品公司打出来的，但没有凭证不好做账。其说村里的收据不能开，如果开了必须将钱打到村里，当时不知谁写了一张收款收据，恰好村里公章在其身上，其就盖给他了，村里实际并没有收到这笔款项。回来后其和陈某3怕开了这张收据后时间长了说不清楚，当天下午其打电话给黄华平，要公司写一张承诺书，证明这张收据和村里没有任何关系。第二天黄华平给了其承诺书，上面有台州恒品置业有限公司的公章。2009年12月15日，黄华平打了150万元到其账户，这是其借来银行存积分的，过了十多天其就将这笔钱还了。2012年12月30日黄华平叫其将69万元打给其不认识的石能。江某提供黄华平开具的承诺书，该承诺书盖有台州恒品置业有限公司公章，载明上徐村开出的390万元收款收据仅限于恒品公司平账之用，不作为资金往来款凭证。9、证人俞某的证言证实，其和黄华平是二婚，大概在2010年结婚。其原来和别人一起在椒江葭芷三山办化工厂，后来于2013年前自己办了一家宁波高腾化工科技有限公司，生意不好做，赚不了多少钱。黄华平和其结婚前没什么钱，可能还欠账，和其结婚后他也没有什么经济收入，自2010年至今，他从其这拿了约100万元，其中原先他买的车其帮助付按揭贷款就付了五六十万，另外从其这里拿去花的钱约五六十万。和其结婚后他没有其他生意在做，从其这拿钱都是通过现金的方式。其名下工商银行银行卡（尾号4659）和建设银行银行卡（尾号2966）都是自己在用，有时黄华平要用其银行卡转账。2011年1月10日工商银行银行卡（尾号4659）消费64万购房款、2011年7月21日建设银行银行卡（尾号2966）转账100万到乐平市瑞盛制药有限公司两笔记录属实，这两笔钱是其从黄华平账户转过来的，因为自结婚后他陆陆续续从其这拿了二三百万去付利息，所以其当时买房以及瑞盛制药要用钱，就和他要回来，当时黄华平就从他名下银行账户将钱转给其。其不知道他的钱是哪里来的。10、证人黄某的证言证实，2010-2012年期间，其名下银行卡都是自己在用，没有借给别人用过。2010年上半年台州恒品置业有限公司多次从上海汇钱到其的账户，是因为公司大股东朱某是其亲戚，且哥黄华平负责该公司在椒江的业务，当时其刚从广东做生意回椒江没事情做，所以朱某让其到椒江办公室上班，至于为何朱某有几次把钱打到其名下银行账户其也不清楚。每当收到台州恒品置业有限公司汇来钱之后，其就去银行办本票转给黄华平。2010年3月其从建设银行贷款70万，这笔钱本来其是打算自己做生意用的，但贷出来之后黄华平急需钱，所以其就将这笔钱给他用了，后来还贷也是他把钱打其建设银行账户。2011年5月16日，黄华平开了一张40万元本票给其，因为之前朱某让其帮他垫付了大概40万，是还款。11、验资报告、台州恒品置业有限公司股权转让协议、章程、章程修正案证实，恒品公司成立、股权状况等。12、台州恒品置业公函证实，2010年6月12日，被告人黄华平在公司占股18%。13、台州恒品置业有限公司会议纪要、董事会会议纪要和决议、股东会会议纪要、“关于黄华平的问题和公司账目一事”会议记录证实，公司股东议事情况和协商对黄华平报案事宜。2010年6月5日会议纪要上，黄华平提出，为了工作方便，公司在台州所需费用继续打到他个人卡上或他指定的卡上，项目没有开工前，台州前期工作由黄华平负责。14、上海恒品实业有限公司承诺书证实，公司股东黄华平筹集到的260万元和其他股东筹集到的200万元，合计460万元，作为垫付台州市椒江区上徐村办理农转用土地性质之用。筹集产生的息金由上海恒品实业有限公司承担垫付，等台州恒品置业有限公司注册成功后，以上息金及产生的债权债务转为新公司承担。15、情况说明证实，上海恒品实业有限公司朱某与椒江区上徐村签订共同开发上徐村农转用土地46亩的情况说明，载明按市政府要求，以每亩10万元共计460万元付至市土管局，此款先由上海恒品实业有限公司先行垫付，报批手续落实后转为保证金支付。上徐村负责办理证照、协调各方关系。上海恒品实业有限公司负责落实方案、规划设计等。16、专题会议纪要、联合开发意向协议书、《联合开发合同》证明，2011年5月10日，台州恒品置业有限公司作为中标人获得台州市椒江区洪家街道上徐村村留地面积约46亩的开发权，同年11月18日双方认同作废。17、上海恒品实业有限公司、台州恒品置业有限公司汇款记录证实，经核实，2009年12月11日-2011年5月13日，上海恒品实业有限公司、台州恒品置业有限公司账户转账给黄华平、黄某、俞某账户共计金额1215.6万元。2010年11月2日，台州恒品置业有限公司转给洪家街道上徐村账户金额100万元。18、黄某在浙江民泰商业银行帐号交易流水凭证证实，黄某与黄华平夫妻账目往来。19、被告人黄华平及其妻俞某在各个银行的开户交易流水凭证、黄某、黄华平、俞某在泰隆等银行交易流水及凭证、黄华平、俞某、叶某、江某在各银行的交易明细证实，上述人员银行账户交易记录能够与各人笔录供述中的交易记录相印证，能够证明恒品公司款项被黄华平占有的流向。20、俞某购买房屋资料、黄华平名下机动车变更资料、地税纳税资料证实，被告人黄华平购房、名下车辆状况。21、台州安信会计师事务所件有限公司《司法会计鉴定书》证实，2017年2月20日，台州安信会计师事务所有限公司根据台州市公安局椒江分局要求，对台州恒品置业有限公司2010.1至2011.12.31间的会计账册、会计凭证进行会计鉴定，证实恒品公司于2010年1月21日至2011年5月13日间，先后12次汇入被告人黄华平及黄某、俞某银行账户合计1007.6万元，朱某现金给付被告人黄华平8万元，成某汇入被告人黄华平银行账户200万元，截至2011年12月31日，被告人黄华平共14次合计收到公司款项1215.6万元，与费用报销27.5207万元相抵后，公司应收黄华平资金1188.0793万元。22、本院（2002）椒刑初字第4号、（2013）台椒刑初字第965号刑事判决书，分别证实被告人黄华平两次因犯罪被判刑。23、到案经过，证实被告人黄华平系被台州市公安局椒江分局经侦大队民警书面传唤到案。24、被告人黄华平的供述，恒品公司成立于2009年12月，主要经营房地产开发，法人代表朱某占51%股份，其是挂名股东，占49%股份并担任公司副总，主要负责办理项目的审批手续。公司注册的时候，注册资金和手续等等都是由他人代办，其和朱某没有出资，公司开始运行后，朱某调集了一些资金，其没有出资。2010下半年，朱某将其全部股份转让给妻弟陈某1，其股份亦全部转让给汤某和陈某2。2009年至2011年间，公司有1215.6万元资金打入其个人、弟黄某和妻子俞某账户，俞某的尾号4659工行卡和尾号2966建行卡以及黄某的尾号9079农村合作社银行卡都是他们本人在用，有时其要转钱时就拿过来用一下，之后马上还给他们，钱都其收了。1200多万元钱其支付给阮某和石某等人的利息就有560万元，还有一部分钱用于个人消费或其他用途，没有用于公司，如2009年12月21日二手车市场消费33.23万、2010年12月22日支付椒江法院执行款80万、2010年12月29日转账俞某64万并用于购买椒江区白云山壹号房子、2011年3月2日支付法院执行款49万、2011年4月19日为归还个人借款转账王某50万、2010年6月4日归还民泰银行贷款40.7920万、2010年7月1日归还黄某建设银行贷款70.2787万、2011年4月12日椒江耀达商场消费71190元、2011年5月3日归还农村合作银行贷款554326.76元、2011年7月21日俞某账户转账乐平市瑞盛制药有限公司100万，以上10笔共计549.852376万是其个人支出，与公司和上徐村联合开发土地没有关系。关于被害单位的诉讼代理人的意见、被告人及其辩护人的辩解、辩护意见，本院综合分析评判如下：一、被告人黄华平是否利用职务便利辩护人辩称涉案资金是恒品公司经股东会议决议主动汇入黄华平及亲属的个人账户，黄华平没有利用职务便利。审理认为，恒品公司成立的目的即是与椒江区洪家街道上徐村合作开发房地产，黄华平不论在股东任职期间，还是股东转让之后，其一直负责恒品公司与椒江区洪家街道上徐村合作开发房地产的前期工作，因此才会有2009年12月11日至2011年5月13日间，恒品公司分次将1215.6万元汇入黄华平及其妻子俞某、弟弟黄某的银行账户，供黄华平为公司前期项目开发使用，因此可认定黄华平为恒品公司财产的管理人员，其对公司的财产负有管理、处置的权利。二、提供的协议书、确认书的效力被告人黄华平提供了恒品公司于2011年7月20日出具的协议书以及确认书，协议书载明黄华平于2010年12月将公司股份转让给汤某，其投入的原始股金暂借给公司使用，公司以内部股形式给予黄华平18%股份，现黄华平退出18%内部股，不再参与公司经营管理。黄华平实际投入公司现金1117.2万元，公司陆续归还995.6万元，尚欠黄华平121.6万元，另欠黄华平2010年1月至2011年7月的工资175万元，合计296.6万元，该款转为借款，公司按月息1.5%给付，承诺欠款于2012年5月一次性偿还本息。确认书的公章经台州市公安司法鉴定中心鉴定为公司同一枚印章。被告人黄华平辩解恒品公司汇款后，每一笔款项自己均与朱某结算、对账确认，2011年7月，进行了总的结算，自己没有挪用和侵占公司财产。其辩护人辩称涉案资金由黄华平用于项目开支，事后提供开支清单结算确认，然后公司再拨付后续费用。黄华平提交的协议书、确认书均系朱某亲自交与其本人，请求予以采信，宣告黄华平无罪。审理认为，从现有证据，恒品公司成立时，黄华平并未实际出资，该事实有黄华平的供述、朱某的陈述，以及黄华平因犯虚报注册资本罪被本院判处罚金人民币三十万元的刑事判决书等证据证实。因此协议书内容中载明黄华平实际投入公司现金1117.2万元查无实据，也与客观事实不符，基于其基础事实不存在，即使协议书、确认书的公章真实，也不能确定其效力，结合朱某当庭否认上述材料来源于公司，故对协议书、确认书的效力不予认定。三、本案的定性被害单位的诉讼代理人认为指控被告人黄华平构成挪用资金罪不当，应当是职务侵占罪。审理认为，黄华平将相关的票据给予了朱某，该事实有财务人员邱某的证言证实，在此情况下认定其主观上存在非法占有的故意的证据欠缺，故对被害单位的诉讼代理人的意见不予采信。但被告人黄华平利用职务便利将公司汇款用于自己购房、消费、支付法院执行款等，挪用的款项来源公司明确，应定性为挪用资金罪，故对辩护人关于宣告黄华平无罪的辩护意见不予采信。四、指控的犯罪金额辩护人辩称，部分涉案金额含有黄华平的自有资金，即归还民泰银行贷款40.7万元中的15.7万元、支付法院执行款80万元中的30万元、支付法院执行款49.2万元、支付乐平瑞盛制药业务款100万元中的38万元，合计132.9万元，不应认定。审理认为，虽然该部分资金难以判断是否为自有资金，但也没有证据证实来源于恒品公司，故对该辩护意见予以采信。辩护人还辩称，部分涉案金额系公司归还黄华平，应不予认定，即64万元购房款、50万元还贷，另支付乐平瑞盛制药业务款100万元中的62万元与公司无关，不应认定。审理认为，上述款项均有银行交易明细证实来源于恒品公司，故对该辩护意见不予采信本院认为，被告人黄华平在负责恒品公司房产开发前期事务过程中，利用管理公司财产的便利，挪用公司的308.119万元归个人使用，不予退还，其行为已构成挪用资金罪。被告人黄华平有犯罪前科，酌情予以从重处罚。为了保护公司的财产权利不受侵犯，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条的规定，判决如下被告人黄华平犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年六个月；责令退赔赃款人民币三百零八万一千一百九十元，发还被害单位台州恒品置业有限公司（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二〇一八年八月三十一日至二〇二三年一月二十一日止。赃款限在判决生效后一个月内缴退）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省台州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份审判长陶厘聂人民陪审员刘祖德人民陪审员孙良明二〇一九年八月十九日书记员杨丹瑞

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 黄华平
crime: 挪用资金罪
sentence: 有期徒刑四年六个月