案例一：
经审理查明：一、2012年至2014年11月，被告人陈香波在平昌县江口镇临江村建设、经营平昌县旺洁香洗涤中心。期间，被告人陈香波以洗涤厂购买设备、资金周转为由，采用“口口相传，的形式，对外承诺1分至8分不等的月息或分红，先后在孙某、向某、李某1、何某1等22人处借款或入股累计达2012000元，现已偿还本金10000元，支付利息420300元。2014年11月中旬，被告人陈香波离开平昌县，并失去联系。（一）、2014年6月22日,被告人陈香波经夏某介绍，在平昌县江口镇新平街摩尔超市楼上的茶楼向被害人孙某借款人2万元,约定月利息3%。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。



以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 陈香波
crime: 非法吸收公众存款罪
信用卡诈骗罪
拒不支付劳动报酬罪
sentence: 有期徒刑五年

案例二：
徐开华非法吸收公众存款罪，徐开华拒不支付劳动报酬罪一审刑事判决书安徽省池州市贵池区人民法院刑事判决书（2014）贵刑初字第00211号：池州市贵池区人民检察院以贵检刑诉（2014）139号起诉书指控被告人徐开华犯非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪，于2014年7月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。池州市贵池区人民检察院指派代理检察员唐健出庭支持公诉，被告人徐开华及其辩护人吴振国到庭参加诉讼。现已审理终结池州市贵池区人民检察院指控：一、非法吸收公众存款罪安徽润佳电缆集团股份有限公司（以下“安徽润佳公司”）于2010年成立后，在建设和生产经营过程中，资金周转不畅，后期又因盲目扩建二建工程，致资金匮乏，被告人徐开华遂以支付高额利息为诱饵，通过王积会、包春胜等人介绍，直接或间接向社会不特定人员大肆借款，并承诺在一定期限内还本付息，截止2013年7月份，徐开华以集团和个人名义向施某、江某、包春胜、方某、林某、范某、刘某、陈某、包某、袁某、徐金龙等人借款达5939.54万元。拒不支付劳动报酬罪安徽润佳公司2013年4月份至7月份共拖欠员工工资707308元，致使员工多次到市、区政府上访，在此期间徐开华个人账户及公司账户均有大量资金流动，徐开华本人同年4至8月份在公司账户转出现金400余万元，但徐开华却一直未兑付工人工资，同年8月11日池州市贵池区人力资源和社会保障局向该公司下达《劳动保障监察责令改正决定》，要求该公司支付员工工资，在此期间，该公司仍有一笔15.89万元的货款到帐，其仍未支付员工工资，8月15日该局又向该公司下达《行政处理事先告知书》，8月18日该公司仍未支付员工工资。池州市贵池区人力资源和社会保障局于同日将该案移送池州市公安局开发区分局审查处理。指控认为，被告人徐开华非法吸收公众存款、有能力支付而拒不支付劳动报酬，其行为已分别构成非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪。检察机关提供了相关证据。被告人徐开华对指控的犯罪事实和罪名均无异议。辩护人吴振国对指控的犯罪事实和罪名均无异议，但认为非法吸收公众存款罪应为单位犯罪，被告人徐开华作为安徽润佳公司的法定代表人承担责任。另公安机关在侦查徐开华拒不支付劳动报酬罪时其主动交待非法吸收公众存款罪，故该罪构成特别自首。对于拒不支付劳动报酬罪，案发后，安徽润佳公司支付了部分员工工资，故请求对被告人徐开华从轻处罚。经审理查明：一、非法吸收公众存款罪被告人徐开华系安徽润佳电缆集团股份有限公司（以下“安徽润佳公司”）的董事长、法定代表人。该公司于2010年成立后，被告人徐开华以支付高额利息为诱饵，通过王积会、包春胜等人介绍，直接或间接向社会不特定人员大肆借款，并承诺在一定期限内还本付息。截止2013年7月份，被告人徐开华以公司和个人名义向施某、江某、包春胜、方某、林某、范某、刘某、陈某、包某、袁某、徐金龙等人借款达5939.54万元，其中施某200万元、江某300万元、包春胜1270万元、方某2847.54万元、林某100万元、范某120万元、刘某310万元、陈某72万元、包某110万元、袁某110万元，徐金龙500万元。另查明，被告人徐开华因涉嫌犯拒不支付劳动报酬罪被公安机关采取强制措施期间，如实供述了公安机关未掌握的非法吸收公众存款罪，系自首。二、拒不支付劳动报酬罪2013年4月份至7月份安徽润佳公司共拖欠员工工资707308元，致使员工多次到市、区政府上访，在此期间被告人徐开华个人账户及公司账户均有大量资金流动。被告人徐开华于2013年4至8月份在公司账户转出现金400余万元，但其一直未兑付工人工资，2013年8月11日池州市贵池区人力资源和社会保障局向安徽润佳公司下达《劳动保障监察责令改正决定》，要求该公司支付员工工资，在此期间，该公司仍有一笔15.89万元的货款到帐，但仍未支付员工工资；2013年8月15日池州市贵池区人力资源和社会保障局又向安徽润佳公司下达《行政处理事先告知书》，该公司仍未支付员工工资。池州市贵池区人力资源和社会保障局于2013年8月18日将该案移送池州市公安局开发区分局审查处理。另查明，2013年10月8日，经本院（2013）贵破字第00001－1号民事裁定书裁定，受理安徽润佳公司破产清算；并于同日作出（2013）贵破字第00001－1号决定书，指定安徽润佳公司清算组担任管理人。2013年8月20日、2014年1月安徽润佳公司管理人向安徽润佳公司职工借支工资273322元。上述事实，有被告人徐开华的供述，证人王某、徐某、许某、杨某、施某、江某、包春胜、方某、林某、范某、刘某、陈某、包某、袁某、徐金龙某池州市贵池区人力资源和社会保障局出具的调查报告及附件，《劳动保障监察责令改正决定书》、《行政处理事先告知书》，银行交易记录，徐开华个人账户及安徽润佳公司账户2013年4月至7月份往来情况，徐开华个人银行卡汇总情况，安徽润佳公司管理人出具的情况说明及附件，人口信息表等证据证实，足以认定本院认为：被告人徐开华非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；被告人徐开华有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，且政府有关部门责令支付仍不支付，其行为又构成拒不支付劳动报酬罪，应与其所犯非法吸收公众存款罪数罪并罚，公诉机关指控的犯罪及罪名成立，予以支持。辩护人关于“被告人徐开华非法吸收公众存款的行为应为单位犯罪”的辩称，因公诉机关未指控安徽润佳公司单位犯罪，该节事实不在本案处理范围。被告人徐开华所犯非法吸收公众存款罪具有自首情节，予以从轻处罚；其归案后如实供述自己的罪行且庭审中认罪态度较好，予以从轻处罚。鉴于安徽润佳公司管理人于案发后支付了部分员工工资，对被告人徐开华酌情从轻处罚。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百七十六条之一第一款、第六十七条第二、三款、第六十九条的规定，判决如下被告人徐开华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金30万元；犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑二年，并处罚金2万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑五年，并处罚金32万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即徐开华的刑期自2013年8月22日起至2018年8月21日止；罚金于判决生效之日缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省池州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长朱艳艳代理审判员舒志瑛人民陪审员吴义学二〇一四年九月十五日书记员范小娟

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例二判决结果：
name: 徐开华
crime: 非法吸收公众存款罪
拒不支付劳动报酬罪
sentence: 有期徒刑五年