案例一：
经审理查明：被告人乔耀丽于2011年4月21日在周口市川汇区文明路北段注册成立了周口市利源企业管理咨询有限公司，注册资金10万元。经营范围：企业管理、财务管理、房地产交易咨询（不包含投资、融资担保及期货、股市信息咨询）。周口市利源企业管理咨询有限公司与位于郑州市金水区经三路财富广场的河南富通资产管理有限公司合作，在未经有关部门依法批准的情况下，向周口的客户宣传、介绍河南富通资产管理有限公司名下的房地产开发等多个项目，以稳定的高额回报为诱饵，让客户投资赚钱，并通过口口相传、以人传人的方式吸收公众存款，然后以河南富通资产管理有限公司的名义与客户签订“借款合同”。所吸收的资金存入乔耀丽个人的银行账户，之后从乔耀丽的银行账户上汇到河南富通资产管理咨询有限公司。河南富通资产管理有限公司给周口市利源企业管理咨询有限公司的月息是2.7%，将其中与客户签订的1.5%-2.0%不等的合同月息直接汇给客户，再将剩余的0.7%-1.2%利息汇到乔耀丽账户（或者公司从所吸收的资金中直接扣除应得利息，再将余款汇入河南富通资产管理有限公司）。2012年1月份至2014年10月份，乔耀丽共非法吸收公众存款161032590元汇入河南富通资产管理有限公司，尚有389人本金未兑付，共计金额68220000元（其中河南富通资产管理有限公司向被告人乔耀丽本人借款16700000元已扣除）；共向客户支付利息37224300元，共获利息差额21692400元，向业务员支付提成和利差共计1950715元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 乔耀丽
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑七年

案例二：
郭乔军非法吸收公众存款一审刑事判决书河南省郑州高新技术产业开发区人民法院刑事判决书（2018）豫0191刑初85号：河南省郑州高新技术产业开发区人民检察院以郑开检公诉刑诉［2017］3478号起诉书指控被告人郭乔军犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。郑州高新技术产业开发区人民检察院指派检察员蒙凡、代理检察员陈鹏出庭支持公诉，被告人郭乔军及其辩护人刘攀忠到庭参加诉讼。因本案案情复杂，经郑州市中级人民法院批准，本院决定延长审理期限三个月。郑州高新技术产业开发区人民检察院建议延期审理一次。现已审理终结郑州高新技术产业开发区人民检察院指控：2010年12月9日，被告人郭乔军成立河南汇创投资管理有限公司（注册地：郑州市郑东新区金水东路9号1号楼1层附21号），该公司内设总经理、副总经理、融资部、项目部、投资部、风控部、办公室、人事部、财务部等职务和部门。2011年12月以来，郭乔军等人未经国家有关监管部门批准，利用其实际控制的河南汇创投资管理有限公司，以项目投资理财为借口，以与社会公众签订《债权转让合同》、《投资管理合同》、《委托投资合同》等手段及月息1.8%至2.2%的高额利率为诱饵，承诺按期付息到期还本，非法向社会不特定人员吸收资金，社会公众的资金进入郭乔军等人的个人银行账户，规避国家监管，吸收的资金由郭乔军及河南汇创投资管理有限公司管理、支配、使用，用于还本付息，借款给其他单位、个人，支付员工工资、房租、经营费用等。经河南中财德普会计师事务所有限公司出具鉴定意见：2011年12月1日至2015年5月31日期间，河南汇创投资管理有限公司吸储共涉及817名理财客户，未结清客户222人，吸储总额（合同金额）892430666元人民币（以下币种同），实际到账金额669215449元，共支付理财客户本息627868071元，未兑付金额74702160元。其中：已结清客户595人，合同金额443180666元，实际到账金额387086149元，根据该公司相关银行账户交易流水显示共支付理财客户本金及利息420440931元。未结清客户222人，合同金额449250000元，实际到账金额282129300元，根据该公司相关银行账户交易流水显示共支付理财客户本金及利息207427140元，未兑付金额74702160元。被告人郭乔军作为河南汇创投资管理有限公司股东、法定代表人和实际控制人，其在人事、财务、投资项目、利率制定、资金来源和流向等方面对公司予以实际控制，负责该公司的全面工作，并直接参与宣传和吸收资金。2017年9月22日，被告人郭乔军到郑州市公安局郑东分局投案。针对上述指控事实，公诉机关提供并当庭出示了如下证据：被告人郭乔军的供述和辩解，同案人董红宇、程伟、王飞、齐俊、黄金丽的供述和辩解，证人沈某、张某1、李某、宋某、张某2、赵某、范某、张某3、王某1、刘某、马某、王某2的证言，陈书培、褚兴厚、唐燕、戴小蕙、邓秀珍、李丽等84名理财客户及荥阳市金果投资管理有限公司高长安、唐建敏、崔长松等理财客户的证言，河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定意见书，河南世纪联合会计师事务所鉴定意见书，客户报案材料、客户名单，郭乔军提供的河南汇创投资管理有限公司的情况及融资客户清单，河南汇创投资管理有限公司情况说明及缴款票据、工商登记档案，郑州市公安局郑东分局协助查询财产通知书及郭乔军名下的银行账户流水信息，郑州市公安局郑东分局协助查封通知书、郑州高新技术产业开发区人民法院执行裁定书、房产证复印件，查封、扣押、冻结财产明细清单，郑州市公安局郑东分局调取证据通知书、调取证据清单、调取的委托投资合同存档表、付息明细、工资明细表、融资项目明细表及相关文件，客户登记表、委托投资合同、投资转账凭证及银行流水，荥阳市公安局立案决定书、拘留证、逮捕证及起诉意见书，咨询服务合作协议及债权明细表，商品房买卖合同，荥阳市金果投资管理有限公司理财客户相关资料，到案经过、户籍证明、无前科证明等。据此认为应当以非法吸收公众存款罪追究被告人郭乔军的刑事责任，提请本院依法判处。被告人郭乔军及其辩护人对公诉机关指控的事实及罪名均无异议。其辩护人辩称，被告人郭乔军系初犯，具有自首情节，刑事拘留前以个人名义起诉资金使用人主张到期债权，并愿意继续向资金使用人追赃，被告人郭乔军愿意积极退赃，量刑时请求酌情考虑。为支持其辩护意见，向本院提交民事裁定书、民事调解书、执行裁定书等十二份。经审理查明：2010年12月9日，被告人郭乔军注册成立河南汇创投资管理有限公司（以下简称汇创公司），公司注册地位于郑州市郑东新区金水东路9号1号楼1层附21号，公司股东为郭乔军和董红宇，公司内设总经理、副总经理、融资部、投资部、风控部、办公室、人事部、财务部等职务和部门。2011年12月以来，郭乔军等人未经国家有关监管部门批准，利用其实际控制的汇创公司，以项目投资理财为借口，用与社会公众签订《债权转让合同》、《投资管理合同》、《委托投资合同》等手段，以月息1.5%至2.2%的高额利率为诱饵，承诺按期付息到期还本，非法向社会不特定人员吸收资金，所吸收社会公众的资金进入郭乔军等人的个人银行账户后，由郭乔军及其实际控制的汇创公司管理、支配、使用，用于还本付息、以月息2.5%至3.5%的利率出借给其他单位或个人赚取息差、支付员工工资和提成、支付公司房租等。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定：2011年12月1日至2015年5月31日期间，汇创公司吸储共涉及817名理财客户，吸储合同金额892430666元，实际到账金额669215449元，其中实际到账金额中包括王某1所控制的荥阳市金果投资管理有限公司（以下简称金果公司）将其所吸收资金投资到郭乔军所控制的汇创公司的12460000元，共支付理财客户本金及利息627868071元，未兑付金额74702160元。其中，已结清理财客户595人，吸储合同金额443180666元，实际到账金额387086149元，共支付该部分理财客户本金及利息420440931元。未结清理财客户222人，吸储合同金额449250000元，实际到账金额282129300元，共支付该部分理财客户本金及利息207427140元，未兑付金额74702160元。被告人郭乔军作为汇创公司股东、法定代表人和实际控制人，负责该公司的全面工作，在公司人事、财务、投资项目、利率制定、资金来源和流向等方面予以实际控制，并直接参与宣传和吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定：郭乔军共向18人吸储，吸储合同金额132970000元，实际到账金额64950500元，已兑付金额41078807元，未兑付金额23871693元。2017年9月22日，被告人郭乔军主动到郑州市公安局郑东分局投案。另查明，2012年10月，被告人郭乔军及其所控制的汇创公司用所吸资金分别以王飞、李慧鸿、余建华、钟广柱、毛建华等人的名义与巩义市成龙房地产开发有限公司签订商品房买卖合同五份，购买该公司开发的位于巩义市文化街西金城商贸大厦的房屋五套，合同编号分别为ＧＦ-120250、ＧＦ-120251、ＧＦ-120252、ＧＦ-120253、ＧＦ-120255。被告人郭乔军及其所控制的汇创公司将所吸收资金出借给其他单位或个人后，其中一借款人冀宜豪因未履行还款义务，被告人郭乔军向冀宜豪主张权利，本院于2017年6月20日作出（2015）开法执字第2385-4号执行裁定，裁定将冀宜豪名下的位于郑州市郑东新区金水东路9号3号楼附11号郑房权证字第1001148030房产作价14692133元，交付郭乔军抵偿其债务。在侦查阶段，公安机关依法查封了上述六套房产。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.被告人郭乔军的供述和辩解，证明：汇创公司是2010年12月注册成立的，股东有其和董红宇，董红宇没有实际投资。公司经营范围为实业投资、项目投资、投资管理及咨询。公司未取得金融机构法人许可证及经营金融业务许可证，无吸收公众存款的资格，向社会进行融资也未经过有关主管部门的批准。其担任汇创公司法定代表人、总经理，董红宇任副总经理。公司下设办公室、人事部、投资部、融资部、风控部、财务部等六个部门。办公室负责人王飞，人事部负责人张某1，投资部负责人徐磊，员工有齐俊、李珂、丁红等十几人，融资部负责人董红宇，风控部负责人程伟，财务部负责人沈某，出纳伊凡。融资部的员工对外称项目经理，投资部的员工对外称客户经理。公司自2012年以后开始向社会融资，经营模式有两种，一种是客户将资金汇到公司，公司再将资金汇到用款企业；另一种是客户直接将资金汇到用款企业。两种形式均是用款企业每月向公司支付利息，公司赚取息差后向客户支付利息，用款企业在合同到期以后将资金汇到公司，公司将资金汇给客户。客户到公司投资的流程是:客户通过刷ＰＯＳ机或银行汇款的方式将资金转到公司账上以后，公司和客户签订投资理财合同、还款计划书、项目书、承诺函，并向客户出具收据。如有企业需要借款时，风控部会对企业进行综合评测，风控部评估后报到贷款小组处，小组成员有其、董红宇和六个部门的负责人，小组通过后就可以放款。之后投资部负责人徐磊会告知客户经理，客户经理向客户介绍本次理财并对用款企业进行介绍，客户同意理财并通过刷ＰＯＳ机或银行转账后，公司与客户签订合同。公司向客户支付的利息是月息1.8%到2.2%不等，向外放款的利息是2.6%到3.5%不等。公司制作的有宣传彩页，客户经理会拿着这些彩页自行宣传，客户理财的起步金额是五万元。其公司使用的账户有8个，其中7个是其个人账户，其账户的网银和Ｕ盾平时由其本人保存和控制；1个是王飞的账户，该账户的网银由公司财务沈某控制。如果用款企业的资金是通过其银行账户转出，客户的理财款就转到其的账户；如果用款企业的资金是通过王飞的账户转出，客户的理财款就转到王飞的账户内。用款企业的资金绝大部分是通过其账户进行转账的，用款企业支付的利息都是支付到其账户上，其再打到王飞账户，最后由财务人员支出。风控部每月给其报两张表，一张是每月公司向客户支付的本息表，一张是每月用款企业向公司支付的本息表，通过这两张表其可以看出来公司的盈利。财务每月向其报一张工资表，一张客户经理和投资经理的提成表。对理财得到的资金，客户经理每月提成0.2%，一次性发放；对于对外投资项目，项目经理按照项目标的额提成0.2%，分两次发放，企业成功签订合同以后向项目经理发放60%，企业还款以后再发放剩余的40%，如果企业未还款，剩余的40%公司就不再支付项目经理了；风控部对每月项目的总数额提成0.1%，这笔提成支付给风控部的负责人，由他进行具体的支配。公司每月对融资部和投资部的总额进行一定比例的额外提成，将这笔支付给融资部和投资部的负责人，由他们进行支配。这些提成都是通过银行转账到员工的个人账户内。2014年5月1日，其和金果公司王某1签订了一份咨询服务协议，金果公司为汇创公司提供资金，金果公司客户资金打到其银行卡上，其用王飞兴业银行账号给金果公司打息和返点。2014年5月1日至2014年12月3日，共有66人通过金果公司与汇创公司签订了投资合同。公司理财的资金全部用于企业借款，公司没有自用。绝大部分企业都将借款归还了，还有14家企业没有还款，其已经委托律师向以上企业中的11家提起了民事诉讼。关于资产方面，汇创公司在巩义市金城商贸大厦有五千多平方门面房，公安机关查封的巩义市金城商贸大厦的五套房产均是用吸储客户的资金购买的。2.同案人董红宇的供述和辩解，证明：2010年12月，郭乔军注册汇创公司，其和郭乔军是股东，其是名义股东，不享受股东权利。2011年1月，其和郭乔军签了股权转让书、协议书，2014年6、7月份到工商局做了股份变更登记，其不再担任汇创公司股东。2012年10月其到汇创公司融资部工作。公司设立有投资部、融资部、风控部、办公室、财务部、ＰＥ部。郭乔军是法定代表人、总经理，负责公司所有工作，其是副总经理，实际是融资部经理。融资部主要是找项目，投资部主要是寻找投资客户，投资部经理是徐磊；风控部主要对借款人或企业进行项目调查、风险评估，经理是程伟；办公室主要负责公司的日常工作，主任是王飞；财务部负责发放工资、向客户支付利息等财务工作，经理是沈某。汇创公司没有金融机构法人许可证、经营金融业务许可证，向社会进行融资没有经过有关主管部门的批准。融资部的工作是为客户投资款找项目，就是找用款的人。做项目的具体流程是融资部负责寻找项目，报给其，符合公司放款条件的，风控部进行考察，评估后决定放款的，上报给郭乔军，公司有一段时间有投资评审委员会，由郭乔军、程伟、王飞、徐磊和其五人组成，主要对用款企业进行分析、讨论，郭乔军同意后通知投资部，由投资部客户经理寻找投资客户，客户投资后，由风控部朱青负责出具理财合同，客户在公司ＰＯＳ机上刷卡或者向公司转账后和公司签订合同。公司ＰＯＳ机绑定郭乔军的个人银行账户，这些账户由郭乔军掌握。投资客户的钱都是转到郭乔军名下账户，不向用款人或企业直接转账。公司通过向投资客户吸收资金并支付利息，向用款人或企业收取利息，赚取息差。公司与用款人或企业之间的合同都是郭乔军签订。向用款人或企业转款及回款都是郭乔军本人进行转账。公司同投资客户、用款人及企业的利息都是郭乔军定的。公司每月向客户预留的银行账号内返息，利息在1.8%至2%。用款人或企业回款是按月向郭乔军账户还息，月息2.5%至3%。吸收的资金用于用款人或企业借款了。客户有六千多万元投资款未兑付。公司在巩义成龙房地产公司有房产，有冀宜豪名下房产，还有其他债权。员工工资一部分是基本工资及补助，一部分是提成，融资部提成根据每人的项目分两次或者三次发放，投资部提成与融资金额挂钩，提成比例是公司制定好的。3.同案人程伟的供述和辩解，证明：2011年4月，其到汇创公司负责风控工作，2011年底至2015年4月任风控部负责人，其主要负责外出调查借款企业的情况，后期督导用款企业还款。公司主要业务是从事民间借贷。民间借贷具体流程是先由融资部的客户经理外出寻找用款企业，找到用款企业后，由融资部负责人范鑫或者董红宇进行初审，通过初审的，其或者李某、魏亚楠陪同该项目的客户经理到用款企业进行现场考察，考察通过的，向郭乔军口头汇报，郭乔军确定放款的，由融资部的客户经理通知用款企业准备签约材料，并约定签约时间和地点，同时，风控部参与调查的人员会将此次现场调查的情况告诉其，并通知公司相关人员出具借款合同、与用款企业签订的投资管理合同、担保合同。之后由郭乔军通知投资部寻找有投资意向的客户，客户向公司转款或刷ＰＯＳ机，财务部相关人员出具投资管理合同。公司向用款企业转款一种是通过郭乔军控制的他本人名下的银行账户先期垫付，向用款企业转款，之后通过投资部向投资客户吸收资金；另一种是先通过投资部向投资客户吸收资金，投资客户将投资款转到郭乔军名下后，再由郭乔军向用款企业转款。这些账号全由郭乔军掌控，也都是他自己的账户。公司对外投资资金来源是理财客户投资的钱。公司向理财客户支付月息1.5%-2%，向用款企业收取的利息绝大部分为3.3%-3.5%，公司赚取息差。利息标准应该是郭乔军制定的，郭乔军口头告知投资部该项目利息的上限，由投资部的客户经理自行寻找客户并吸收资金，向客户支付的利息由客户经理和客户商定，中间的差额是客户经理的提成。用款企业欠公司大概有7000万元。其向公司介绍了一个用款项目，其只有一个上门理财客户王国安，投资金额350万元。其工资分为基本工资和业务提成两块，其领取的提成数额大约有十几万元。其关于汇创公司人员、架构及经营资质的供述与董红宇供述基本一致。4.同案人王飞的供述和辩解，证明：2011年5月至2015年9月其任汇创公司办公室主任，负责公司日常行政工作，也找项目和理财资金。公司的主要业务是向客户理财，对企业放款。汇创公司从理财客户处吸收资金的利息为月息1.5%-2%，向用款企业发放借款时收取利息为月息2.5%-3.5%，赚取息差。公司赚取的资金用于支付员工工资、日常开销、房租。吸收客户的资金都用于用款企业借款了。需要向项目放款时，公司会和客户签订投资管理合同，客户的投资款会放给用款企业。其工资分为基本工资和提成两部分，提成分为对理财客户的提成和对项目的提成两部分。其的理财客户向汇创公司投资的合同总额大概有1000万元，共有十几个人，359万元未兑付。其只做过一个用款项目，其已经使用自己的资金向该项目投资理财的客户归还了一部分本金。关于汇创公司及郭乔军的资产情况，汇创公司以其和直投客户的名义与巩义成龙房地产开发有限公司签订了五份购房合同。其关于汇创公司人员、架构、经营资质及客户理财流程的供述与董红宇、程伟供述基本一致。5.同案人齐俊的供述和辩解，证明：2012年初至2015年3月，其在汇创公司投资部担任客户经理，郭乔军是董事长和法定代表人，董红宇是公司股东和副总经理。公司的主要业务是投资咨询和管理，公司通过向客户支付较低利息，向用款企业收取较高利息，赚取息差。赚取的资金用于支付员工工资、日常办公费用及房租。客户经理都通过自己的方式寻找客户，其没有主动外出宣传，只是在公司大厅轮流值班，接待到公司上门咨询的客户，讲解公司的投资情况，其他人有的到街边和周边小区宣传，有的通过个人关系寻找客户。投资部客户经理收入分为两块，基本工资和提成。其有七、八个客户，大约投资有七、八百万元。关于资产，汇创公司在巩义购买了一个商场的一部分，冀宜豪抵押给郭乔军有门面房，抵押给郭乔军一套赵武的房产。其关于汇创公司人员、架构及客户理财流程的供述与董红宇、程伟、王飞供述基本一致。6.同案人黄金丽的供述和辩解，证明：2013年4、5月份，其到汇创公司做客户经理，郭乔军是公司的董事长和法定代表人，公司的主要业务是介绍投资客户对公司的项目进行投资，其是介绍亲戚、朋友和上门咨询的客户去投资的，公司印制的有宣传品。投资客户是通过银行转账或刷卡投资的，公司不收取现金。其关于汇创公司经营资质的供述与董红宇供述基本一致。7.证人沈某的证言，证明：2011年8月份，其到汇创公司财务部担任助理。2012年初，其开始负责出纳工作。2013年年初，其开始负责会计工作，并成为财务部负责人。2015年7月份离开了公司。公司没有取得金融机构法人许可证及经营金融业务许可证，对外吸储也没有经过相关部门的批准。公司的主要业务是做项目，就是通过向理财客户吸收资金并支付利息，向用款企业收取利息，赚取息差。客户会在公司的ＰＯＳ机上刷卡或者向公司转账，个别情况向公司缴纳现金，收取客户投资款的是郭乔军名下的银行账户，该账户由郭乔军本人控制。缴纳现金的，由财务人员负责核实金额，核实无误后，当天交给郭乔军，由郭乔军负责保管。向用款企业转款都是由郭乔军本人进行操作的。公司吸收的资金都用于用款企业借款了。财务部门的所有资金都来源于郭乔军的转账。财务部有两个账户，一个是用于发放工资的账户，另一个是用于支付投资客户利息的账户，2013年年初之前是用张某1的账户，之后是王飞的账户。郭乔军除了需要发放的工资以外，其他资金不定时向以上账户转账。这些资金都用于支付员工工资、投资客户利息、日常开支。其按照风控部制作的付款明细表显示的客户应收利息和时间向客户支付利息。2013年之后，其使用王飞名下的兴业银行账户进行转账，王飞的Ｕ盾由其进行保存。其负责员工的工资发放，公司每个部门的工资发放方式不同。投资部的员工工资分为基本工资、绩效工资、提成三部分，所有工资一次性发放，公司是按照王飞制作的表发放工资和提成。融资部的员工工资分为基本工资和提成两部分，提成分两次或者三次发放。风控部的发放形式与制度和融资部相同。综合办公室、财务部的员工的工资都是只有基本工资。其关于汇创公司人员、架构的证言与董红宇、程伟等人供述基本一致。8.证人张某1的证言，证明：2011年3月，其到汇创公司任办公室文员，之后被定为负责人事招聘的主管，负责为公司招聘员工。郭乔军几乎每天都在公司，董红宇是公司股东，2012年下半年到公司工作。2011年年底之后，公司开始向社会上的理财客户吸收资金，吸收的资金都用于用款企业借款了。公司通过向理财客户支付利息，向用款企业收取利息，从中赚取息差。赚取的资金用于支付日常开销、员工工资。其关于汇创公司人员、架构及经营资质的证言与董红宇供述、沈某证言基本一致。9.证人李某、宋某、张某2、赵某、范某、张某3的证言，证明：以上人员是汇创公司员工，证言分别从不同方面对汇创公司的人员、架构、业务和郭乔军所起到的作用等对郭乔军利用汇创公司从事非法吸收公众存款业务进行了证明，能够与本案其他证据相互印证，证明了郭乔军伙同他人非法吸收公众存款的事实。10.证人王某1的证言，证明：其系金果公司法定代表人，其公司就是一个中介公司，与其合作的有四家公司。2014年4、5月份，其开始与汇创公司合作，汇创公司其实就是一个担保公司。其向理财客户介绍汇创公司等四家公司，理财客户意向投资哪家公司，就把钱转给那家公司。合作的模式就是如果这四家公司需要用钱，这四家公司会找一些土地房屋抵押和债权回购、银行委托贷款、联合投资理财作为风控来让其公司找钱，其公司为这四家公司所拉到的客户投资，这四家公司会以一分五到一分七的利息作为回报付给客户，四家公司按其公司所拉客户投资金额的一厘五到二厘的比例返点给其公司。汇创公司让客户直接打款到郭乔军名下的银行账户，汇创公司再把客户的钱高息放出去。11.理财客户陈书培、褚兴厚、唐燕、戴小蕙、邓秀珍、李丽、高长安、唐建敏、崔长松等人证言，证明：汇创公司以项目理财为借口，用与社会公众签订投资管理合同、委托投资合同等手段，以高额利率为诱饵，承诺按期付息到期还本，非法吸收公众存款以及部分客户投资理财的情况。12.客户报案材料、客户名单，郭乔军提供的汇创公司的情况及融资户的清单，证明：汇创公司吸储客户资金的相关情况。13.河南中财德普会计师事务所有限公司出具的豫中德会鉴字［2017］第072号鉴定意见书，证明：汇创公司吸收存款及兑付本息情况，涉案人员个人所吸资金及兑付情况，收入与提成情况，所吸资金去向。14.荥阳市公安局立案决定书、拘留证、逮捕证及起诉意见书，咨询服务合作协议及债权明细表，商品房买卖合同，证明：2014年5月1日，汇创公司郭乔军与金果公司王某1签订合作协议，授权金果公司向客户提供项目信息咨询服务、为客户办理合同会签及办理合同终止手续，汇创公司向王某1支付服务费。荥阳市公安局已对王某1移送审查起诉及所吸储客户投资情况。郭乔军及其控制的汇创公司用所吸资金以王飞等人名义与巩义市成龙房地产开发有限公司签订了五份商品房买卖合同购买该公司开发的位于巩义市文化街西金城商贸大厦的房屋五套，合同编号分别为ＧＦ-120250、ＧＦ-120251、ＧＦ-120252、ＧＦ-120253、ＧＦ-120255。15.汇创公司情况说明及缴款票据、民事裁定书、执行裁定书等，证明：汇创公司以郭乔军个人名义提起民事诉讼的情况。16.郑州市公安局郑东分局协助查询财产通知书及郭乔军名下的银行账户流水信息，证明：郭乔军银行账户交易往来的情况，涉案金额进入郭乔军个人账户的事实。17.查封、登记物品清单、协助查封通知书、执行裁定书、房产证复印件，证明：侦查环节，公安机关依法查封了冀宜豪名下的位于郑州市郑东新区金水东路9号3号楼附11号郑房权证字第1001148030房产一套及王飞、李慧鸿、余建华、钟广柱、毛建华等人名下的位于巩义市文化街西金城商贸大厦合同编号分别为ＧＦ-120250、ＧＦ-120251、ＧＦ-120252、ＧＦ-120253、ＧＦ-120255的房产五套。18.工商登记档案及营业执照，证明：汇创公司工商登记情况及经营范围。19.调取证据通知书、调取证据清单、调取的汇创公司的委托投资合同存档表、付息明细、工资明细表、融资项目明细表及汇创公司的相关文件，理财客户登记表、委托投资合同、投资管理合同、还款协议、债权债务确认及还款计划书、相关投资转账凭证及银行流水等，证明：汇创公司与客户签订委托投资合同等理财合同，向理财客户吸收资金，将款项转账到郭乔军指定账户，汇创公司融资项目、工资发放等情况。20.户籍证明、无前科证明，显示：案发时，被告人郭乔军已达完全刑事责任年龄，无违法犯罪记录。21.到案经过，显示：2017年9月22日，郭乔军主动到公安机关投案本院认为，被告人郭乔军伙同他人，违反国家金融管理法律规定，向社会公众非法吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控被告人郭乔军犯非法吸收公众存款罪的事实清楚、证据确实充分，指控罪名成立，本院予以支持。根据刑法及相关司法解释，对被告人郭乔军应在三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金的法定幅度内量刑。被告人郭乔军作为汇创公司的法定代表人及实际控制人，在共同犯罪过程中起主要作用，系主犯，其应对以该公司名义所吸收公众存款的全部金额承担责任。被告人郭乔军虽然伙同他人对外吸收资金实际到账金额达6亿多元，但被告人郭乔军及其控制的汇创公司并未实际使用该部分资金，亦未挥霍，而是将所吸收资金出借他人或单位，用于赚取息差，案发时大部分资金已经兑付给集资客户，剩余7000余万元虽尚未兑付，但公安机关查扣的资产中也有一定的价值，可以处理后向客户兑付，上述情况本院在量刑时予以考虑。辩护人辩称被告人郭乔军已向资金使用人主张到期债权，但其提交的证据中大部分是被告人郭乔军及汇创公司作为债务人被起诉的诉讼资料，该部分证据不能证明被告人郭乔军已主张权利的到期债权能足以兑付理财客户的全部资金，对该部分证据的证明效力及辩护人的相应辩护意见，本院不予采纳。鉴于案发后被告人郭乔军主动投案，到案后能够如实供述，认罪态度较好，系自首，依法可对其从轻处罚。辩护人的相应辩护意见，本院予以采纳。根据被告人郭乔军的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款之规定，判决如下一、被告人郭乔军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年零六个月，并处罚金人民币四十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年9月22日起至2022年3月21日止。罚金自本判决生效后十日内缴纳。）涉案款物依法予以追缴并发还集资客户。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省郑州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长薛灵审判员孟灵军人民陪审员邵菊二〇一八年十月十五日书记员刘夏洁

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。




案例二判决结果：
name: 郭乔军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑四年六个月