案例一：
经审理查明:一、贪污罪阜阳市第五人民医院（以下简称“五院”）系全民所有制的非营利性二级综合医疗机构。2005年7月至2017年8月，被告人刘士彬在五院检验科工作并担任负责人。期间，刘士彬利用其担任科室负责人，经手管理本科室所需检验试剂耗材的申购、采购工作的便利条件，侵占五院公共财产合计人民币315504元（其中241680元未实际取得）。具体犯罪事实如下：1.2004年3月4日，被告人刘士彬的妻子付翠珍、妻妹付某等人成立阜阳市润丰医疗用品有限公司（以下简称“润丰公司”），付翠珍占股43.32%，任法定代表人。在被告人刘士彬的安排下，2004年9月30日，润丰公司与五院签订协议，约定润丰公司向五院供应检验试剂，其中包括ＡＬＢ、ＡＬＰ、ＡＬＴ等14种厦门新创生化试剂，并按报价价格优惠10%开票。2009年3月30日，付翠珍等人以王家鹏为法定代表人，注册成立安徽阜阳鸿润医疗器械有限公司（以下简称“鸿润公司”），实际股东仍为付翠珍、付某等人，付翠珍并以王家鹏的名义占股43.32%。2015年付翠珍因病去世后，被告人刘士彬成为公司实际上最大的股东，并参与公司经营。2010年底，润丰公司向五院出具业务变更函，将上述14种厦门新创生化试剂业务移交至鸿润公司。后刘士彬安排鸿润公司在向五院提供采购合同时，将上述14种厦门新创生化试剂价格上提10%销售。2010年12月24日至2013年12月20日，刘士彬通过此方法，以鸿润公司名义骗取五院公共财产合计人民币37618元。2.2010年12月28日，五院与鸿润公司签订采购合同，购买检验试剂，并约定按报价价格优惠10%开票，其中包括ＨＢＤＨ、ＬＤＨ、ＣＫ等13种肝肾功能试剂。2013年底，五院为降低检验试剂供应价格，组织供货公司重新议价。同年12月25日，五院和鸿润公司重新签订采购合同，对包括上述13种肝肾功能试剂在内的检验试剂约定降价供应。2013年12月25日至2016年12月29日，刘士彬安排鸿润公司违反降价后的合同约定，仍按照降价前的价格向五院销售上述13种试剂，骗取五院公共财产，合计人民币36206元。3.2013年7月20日，刘士彬安排鸿润公司将武汉明德生物科技股份有限公司生产的Ｎ端-Ｂ型钠尿肽前体（以下简称“ＮＴ-ＰｒｏＢＮＰ”）测定项目使用的试剂，按照Ｂ型钠尿肽（以下简称“ＢＮＰ”）测定项目使用的试剂，以272元／项的价格向五院供应。经刘士彬建议后,五院按照省物价局等部门核定的ＢＮＰ最高收费价格向患者以340元／项收费。2015年12月31日，省物价局等部门核定省属三级医院关于ＮＴ-ＰｒｏＢＮＰ的最高收费价格为180元／项，省属二级医院应下浮10%。根据该文件规定，五院对ＮＴ-ＰｒｏＢＮＰ的最高收费价格应为162元／项。刘士彬为获取更大利益，安排鸿润公司继续以272元／项的价格向五院供应ＮＴ-ＰｒｏＢＮＰ。2016年1月至2017年9月，在没有签到采购合同的情况下，刘士彬以检验科名义办理卫材入库出库手续、并向五院设备科报送购买ＮＴ-ＰｒｏＢＮＰ清单及发票，骗取五院公共财产，合计人民币241680元，因没有签订采购合同，该款项五院尚未支付。案发后，被告人刘士彬主动退出全部违法所得。

案例一相关法律条文：
国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。
与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。



对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。



诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。
对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 刘士彬
crime: 贪污罪
诈骗罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
战×合同诈骗罪二审刑事裁定书天津市第二中级人民法院刑事判决书（2014）二中刑终字第117号：天津市滨海新区人民法院审理天津市滨海新区人民检察院指控原审被告人刘×犯合同诈骗罪一案，于二〇一四年一月二十二日作出（2014）滨刑初字第11号刑事判决。原审被告人刘×不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天津市人民检察院第二分院指派代理检察员高香贤出庭履行职务。上诉人（原审被告人）刘×及其辩护人董×到庭参加诉讼。现已审理终结原审判决认定，车××（另案处理）原无固定职业，后其通过周围的老乡、朋友了解到以注册公司，与外国公司签订化工产品买卖合同，并用质量等级低的产品来冒充质量等级高的产品的经营方式可以赚取利益。车××遂于2010年7月通过代办公司注册的徐××在天津市滨海新区塘沽注册了业务范围为化工原料出口的天津××××化工有限公司（以下简称××公司），公司注册地点为徐××公公王××所有的天津市滨海新区××道××里2-3-101室。公司成立后，车××在请人制作的公司中英文网站上发布可以提供价格较市场价相对低的化工产品的信息，吸引外国公司询价商谈，并由懂外语、具有外贸经验的被告人刘×以业务员身份负责与外国公司进行洽谈。2010年11月间，希腊××××有限公司（以下简称希腊公司）通过电子邮件与被告人刘×（××Ｌｉｕ）联系磋商，向××公司提出购买化工产品一水硫酸锌和五水硫酸铜的意向，并对一水硫酸锌中锌的含量、其他重金属的含量及五水硫酸铜中铜的含量提出要求。车××感觉如果在国内采购低含量的货物发给希腊公司，可以骗取对方货款，就决定与希腊公司签订合同。被告人刘×在明知车××可能采取用质量较低的产品冒充质量较高的产品骗取对方货款的情况下，仍为了赚取所谓“好处费”，按照车××的要求，帮助车××与希腊公司就相关产品的价格、吨数、含量联系磋商、提供样品和制作形式发票等。希腊公司收到样品检验后，与××公司通过电子邮件确认约定：希腊公司向××公司购买一水硫酸锌（锌的含量为35%-36%，重金属砷（Ａｓ）最大不超过20ｐｐｍ（ｐｐｍ即百万分之一），镉（Ｃｄ）最大25ｐｐｍ，铅（ｐｂ）最大30ｐｐｍ。）885吨，单价513美元／吨；购买五水硫酸铜24吨（铜的含量25.22%），单价2087美元／吨。并约定了付款和货物装运、检验、交付情况。车××分别从河北××动物药业有限公司、河北赞皇县信利化工有限公司购进锌含量为12.6%的一水硫酸锌；并从石家庄××铜业有限公司购进铜含量为25.22%的五水硫酸铜，用上述货物履行与希腊公司的合同。车××等人采用预先向××标准技术服务有限公司（×）准备样品而非由×在装箱过程中取样检测的方式获取×天津公司对一水硫酸锌和五水硫酸铜的检验报告，并委托天津××国际货运代理公司、深圳××通物流公司、××物流集团有限公司等公司进行货运代理、海运订舱、通关报关等手续，将其购买的上述含量较低的一水硫酸锌和五水硫酸铜装运至希腊×港，其中2010年12月9日发运第一批硫酸锌300吨，12月31日发送第二批硫酸锌335吨，2011年2月份发送第三批硫酸锌为250吨（因集装箱原因，余留10余吨在天津港）；2010年12月17日，发送五水硫酸铜24吨，销售给希腊公司。2010年11月至2011年1月间，希腊公司根据××公司开具的形式发票，先后向××公司支付了上述第一批300吨和第二批335吨一水硫酸锌的全部货款，以及250吨硫酸锌货款的50%；并支付了五水硫酸铜的全部货款，共计支付总货款442164美元，折合人民币290余万元。2011年1月份，车××给付被告人刘×相关“好处费”人民币20万元。希腊公司于2011年1月16日收到第一批一水硫酸锌300吨，于2011年1月28日收到24吨五水硫酸铜后，希腊国家化学局根据相关规定对货物进行了取样检验，检验结果表明一水硫酸锌中锌的含量只有10.6%，但重金属镉却高达20700ＰＰＭ，重金属砷高达146ＰＰＭ，车××交付的一水硫酸锌实质上为有毒化工品废物；对于五水硫酸铜，希腊国家化学局的检测结果为：铜含量仅为8.4%。希腊公司还委托了第三方检验机构（×）对货物进行了检验，结果与希腊国家化学局的检测结果基本一致。希腊公司因货物质量问题与××公司进行交涉，后委托国内律师报案，本案案发。车××于2012年11月11日被抓获归案，被告人刘×于2013年1月16日向公安机关投案自首，并退还赃款人民币20万元。认定上述事实的证据如下：（一）被害方陈述1、被害人希腊××××公司对整个合同签订、履行过程的陈述，证实其与××公司关于合同的签订过程、货物的装运情况、其方付款情况及收货和检验情况，希腊公司系与××××公司的×Ｌｉｕ通过互联网电子邮件联系，达成的买卖协议。（二）证人证言及辨认笔录2、证人徐××的证言及辨认笔录，证实其于2010年7月帮助车××等人注册成立了××××公司，注册地的房子是其公公王××的，租房子就是为了注册用，公司实际在石家庄办公，其在公司担任会计。公司往希腊运了三批一水硫酸锌，大概八百多吨；还往希腊运了一批24吨的五水硫酸铜。希腊方面也陆陆续续支付了货款，前两批一水硫酸锌的全部货款和五水硫酸铜的全部货款对方都已经支付了，最后一批一水硫酸锌的货款只支付了一半。希腊的货款汇入公司账户后，大部分的货款都转入其在浦发银行浦江支行的个人账户上，然后再按照车××的要求汇走，其中有20万人民币汇入了刘×的个人账户上。刘×懂英语，这单业务都是由刘×与外方进行沟通，订单及相关的业务都是她谈的。3、同案犯车××的供述，证实被告人刘×通过电子邮件帮助其与希腊公司进行联系，达成买卖协议，其后来用其购买的质量等级低的产品冒充希腊公司所要求的质量等级高的产品进行履行，骗取对方钱款的过程。其供述称其因为这笔业务，给付被告人刘×人民币36万元。同案犯车××对被告人刘×的辨认笔录证实了本案被告人即为帮助车××与希腊公司商谈业务的人。4、证人赵××的证言，证实被告人刘×曾帮助车××联系过几笔业务，因越南、哈萨克斯坦的两笔业务车××通过赵××的银行卡给付被告人刘×人民币16万元。其本人也曾在车××的××××公司干过一段时间，其有一次跟车××去河北新乐市的一个化工厂，听见车××和对方商量价格，买的是一水硫酸锌。5、证人唐××的证言，证实其系天津××××物流有限公司的业务经理。他们公司主要负责出口装箱、进口拆箱等业务。深圳×××物流公司天津分公司2010年12月份至2011年2、3月份，在他们这里存放过400多吨的一水硫酸锌货物，都是×××委托他们做的。除了有14吨还存放在他们公司仓库外，其余的都运到了希腊的×港。6、证人程××的证言，证实其与车××是普通朋友关系，车××曾借过其身份证，但没告诉其干什么用。后来其才知道他拿去注册公司了。但是公司的名字，以及是做什么的，车××没有告诉过其。7、证人张××的证言，证实××××公司从张××所在的河北××动物药业有限公司分两次购买了锌含量10%以上的一水硫酸锌总计472吨，每吨2200元，总价款为1038400元。按照当时和××××公司订合同的价格来说，在该公司，锌含量30%以上的一水硫酸锌一般要￥6000元／吨左右。（三）书证、物证8、被害方出具的委托授权书、××××公司的法定代表人身份证明书以及政府公报，证实××××公司全权委托律师丁××处理与天津××××公司买卖纠纷的事宜，被害方法定代表人的身份情况以及××××公司的登记注册情况及公司性质。9、订约过程的往来邮件、硫酸锌的形式发票、提单以及付款凭证以及硫酸铜的合同、发票以及形式发票，提单、付款凭证，证实在双方的邮件中，刘×在邮件中称对于货物质量，能够百分百质量保证。之后通过ＥＭＳ将样品邮寄给了××××公司，最终确定一水硫酸锌的单价是每吨513美元，五水硫酸铜单价为每吨2087美元。反映了订约之后××××公司开具形式发票以及××××公司付款的情况。10、被告人刘×与越南公司关于买卖纤维素（ＨＥＭＣ）的邮件，证实被告人刘×曾与越南进行过纤维素的买卖。11、京越公司的工商资料，证实被告人刘×曾就职于河北京越化工公司，该公司的主要经营范围包括橡塑制品、陶瓷、化工原料等。12、××公司提供的检验报告，证实××公司提供的两份硫酸锌的×检验报告和一份硫酸铜的×检验报告，但上述报告均载明检验的样本是××××公司提交的，而非×在装箱过程中的取样。13、目的港第一批300吨硫酸锌的×检验报告以及硫酸铜的×检验报告，证实××××公司委托×公司在目的港对硫酸锌和硫酸铜进行了现场取样检验，结果表明锌的含量只有11.48%，重金属砷、镉严重超标。硫酸铜中铜的含量仅为7.79%。14、国家无机盐产品质量监督检验中心出具的检验报告，证实经检验，硫酸锌不符合中华人民共和国化工行业标准《工业硫酸锌》Ｉ类合格品规定的质量指标（国标规定一水硫酸锌合格品中锌含量应大于等于34.61%）。一水硫酸锌中锌的含量12.6%。15、我国化工行业工业硫酸锌的行业标准以及重金属的毒性说明以及硫酸铜的国家标准，证实涉案的硫酸锌既不符合合同约定也不符合行业标准，且由于重金属超标，对环境和人体有严重危害。硫酸铜的国家标准要求五水硫酸铜中硫酸铜的含量应该大于98%，而车××卖给××××公司的五水硫酸铜中硫酸铜的含量仅为63.16%。16、希腊国家化学局出具的检测报告，证实涉案的五水硫酸铜中的铜含量为8.4%，不符合规格。一水硫酸锌中锌含量为10.6%，不符合规格。17、公安机关出具的扣押物品清单，证实案发后，刘×的家属代刘×退还了赃款人民币20万。18、被告人刘×的农业银行的交易明细及大额交易账单、汇款单，证实2011年1月30日，刘×的农行卡上收到了徐××打来的20万，此20万系车××让会计徐××打给刘×的好处费。19、赵××的中国银行的交易明细及客户回单，证实2011年1月29日，车××给刘×的对象赵××汇款16万。2011年11月12日收到了希腊××××公司汇来的样品费用。20、户籍证明，证实被告人的身份情况。21、同案犯车××的刑事判决书，证实同案犯车××判处刑罚情况。以上证据经庭审质证，证据均系司法机关依法取得，能相互印证证明本案事实，对证据的证明效力予以确认。原审法院根据本案事实及证据，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款的规定，以被告人刘×犯合同诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币50000元。原审被告人刘×以其仅参与制作了三份形式发票，一审对其量刑过重为由，提出上诉。其辩护人认为，上诉人刘×仅参与制作了三份形式发票，犯罪数额为人民币988790元，属数额巨大，不是特别巨大，请求二审法院对上诉人从轻处罚。天津市人民检察院第二分院意见：本案事实清楚，证据确实、充分，一审判决定性准确，量刑适当，建议二审法院依法驳回上诉，维持原判。经审理查明，原审判决认定上诉人刘×在明知车××（已判刑）可能采取用质量较低的产品冒充质量较高的产品骗取对方货款的情况下，仍为了赚取所谓“好处费”，按照车××的要求，帮助车××与希腊公司就相关化工产品一水硫酸锌和五水硫酸铜的价格、吨数、含量联系磋商、提供样品和制作形式发票等，后车××给付上诉人刘×相关“好处费”人民币20万元。上诉人刘×于2013年1月16日向公安机关投案自首，并退还赃款人民币20万元的事实清楚。上述事实有被害人希腊××××公司对整个合同签订、履行过程的陈述，证人徐××、赵××、唐××、程××、张××的证言，同案犯车××的供述，辨认笔录，被害方出具的委托授权书、××××公司的法定代表人身份证明书以及政府公报，订约过程的往来邮件、硫酸锌的形式发票、提单以及付款凭证以及硫酸铜的合同、发票以及形式发票，提单、付款凭证，被告人刘×与越南公司关于买卖纤维素（ＨＥＭＣ）的邮件，京越公司的工商资料，××公司提供的检验报告，目的港第一批300吨硫酸锌的×检验报告以及硫酸铜的×检验报告，国家无机盐产品质量监督检验中心出具的检验报告，我国化工行业工业硫酸锌的行业标准以及重金属的毒性说明以及硫酸铜的国家标准，希腊国家化学局出具的检测报告，公安机关出具的扣押物品清单，被告人刘×的农业银行的交易明细及大额交易账单、汇款单，赵××的中国银行的交易明细及客户回单，户籍证明，同案犯车××的刑事判决书等证据予以证实。上述证据来源合法，内容客观真实，各证据之间互有关联性，能证实本案事实，本院予以确认。二审查明的事实与一审判决认定的事实一致本院认为，上诉人刘×在明知车××可能使用较低质量产品冒充较高质量产品虚假履行合同，骗取对方钱款的情况，为了赚取相关经济利益，帮助车××实施合同诈骗的行为，其行为构成合同诈骗罪，且诈骗数额特别巨大，依法应予惩处。针对上诉人刘×所提其仅参与制作了三份形式发票的上诉理由及其辩护人所提上诉人刘×仅参与制作了三份形式发票，犯罪数额为人民币988790元，属数额巨大而不是特别巨大的辩护意见，经审查，卷中有被害人陈述、证人证言以及相关书证等证据，能够形成证据锁链，证实上诉人的行为构成合同诈骗罪，且诈骗数额特别巨大，虽然上诉人刘×提出其仅参与制作三份形式发票，但其辩解理由与在案证据证明的事实不符，且没有相关证据予以证实，故该上诉理由及辩护意见本院不予支持。针对上诉人刘×所提量刑过重的上诉理由及其辩护人所提请求二审法院对上诉人刘×从轻处罚的辩护意见，经审查，综合考虑上诉人刘×具有自首、从犯以及全部退赃等从轻、减轻处罚的量刑情节，可在原审判决量刑基础上对其从轻处罚，同时考虑上诉人刘×系初犯、偶犯，有认罪悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响，可依法对其适用缓刑。综上，原审判决认定的事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，审判程序合法。上诉人刘×所提量刑过重的上诉理由及其辩护人所提请求二审法院对上诉人刘×从轻处罚的辩护意见，本院予以支持。天津市人民检察院第二分院的定罪意见正确，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（二）项之规定，判决如下一、撤销天津市滨海新区人民法院（2014）滨刑初字第11号刑事判决；二、上诉人刘×犯合同诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币30000元，对上诉人刘×在缓刑考验期限内依法实行社区矫正。（缓刑考验期限，从本判决确定之日起计算。）本判决为终审判决审判长张帆代理审判员张玉军代理审判员宋菲二〇一四年七月三日书记员张铮速录员回桂月

案例二相关法律条文：
违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：
（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；
（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；
（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。



适用速裁程序审理案件，人民法院应当在受理后十日以内审结；对可能判处的有期徒刑超过一年的，可以延长至十五日。




案例二判决结果：
name: 刘×
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑三年