案例一：
经审理查明，2013年9月及2014年4月，福建万亚实业有限公司（下文简称万亚公司）分别与温州融科房产营销策划有限公司（下文简称融科公司）、福州鸿泰天成房产营销策划有限公司（下文简称鸿泰公司）签订销售代理合同，根据合同约定，万亚公司委托融科公司、鸿泰公司全面负责组织“闽赣义乌小商品城”房产的销售工作和认购房产的签约及房款回收工作。上诉人邓锦亮先后受融科公司、鸿泰公司的指派从事“闽赣义乌小商品城”房产的销售工作。2013年12月份至2015年1月份期间，邓锦亮先后要求房屋买受人周某、林国稀、曹某、阴鹤龙、陈某1、陈某2、包能明、薛锦财、谢某、游振煋、宋美红以现金或转账到指定账户的方式支付购房款或契税、公共维修基金等代收费，金额共计762892元。邓锦亮未将上述款项交给万亚公司，而是用于偿还个人债务或其他个人支出。2018年3月12日，邓锦亮向广东省广州市公安局投案。

案例一相关法律条文：
对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。
与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。



对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。



第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：
（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；
（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；
（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。
原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。




案例一判决结果：
name: 邓锦亮
crime: 职务侵占罪
sentence: 有期徒刑四年

案例二：
锡兵、林安栋非法吸收公众存款二审刑事判决书四川省泸州市中级人民法院刑事判决书（2017）川05刑终201号：四川省古蔺县人民法院审理四川省古蔺县人民检察院指控原审被告单位四川省古鼎房地产开发有限公司、原审被告人蔡兵、林安栋犯非法吸收公众存款罪一案，于2017年7月28日作出（2016）川0525刑初190号刑事判决。原审被告人蔡兵、林安栋不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。四川省泸州市人民检察院指派检察员张茂林出庭履行职务，上诉人（原审被告人）蔡兵、林安栋及辩护人梅世杰、杨汇到庭参加诉讼。本案现已审理终结原判认定，被告单位四川省古鼎房地产开发有限公司（以下简称古鼎公司）于2011年8月10日成立，由公司股东蔡兵担任法定代表人，林安栋担任总经理。该公司成立后，由于前期投入资金不足，而先后向成都鋐展实业有限公司、张某（1）（实为古蔺县互诚恒源小额贷款有限公司借款）、渤海信托公司（实为乐山市商业银行贷款）融资、贷款，以支付古鼎公司房产项目购买土地、项目工程投入、管理运营等费用。古鼎公司历经四次股权结构变更，并在该过程中出现大额资金缺口。为此，古鼎公司从2012年起至案发时止，在未经国家有关部门批准的情况下，违反国家金融管理法律规定，以承诺支付高于银行同期存款利息的方式，由蔡兵、林安栋分别向钟某树等30余人吸收社会资金4845.45万元，严重扰乱国家金融秩序。其中钟某树920万元，梁某兴1000万元，任某鸿280万元，周某荣94万元，曾某30万元，邓某春30万元，姚某平5万元，谢某20万元，廖剑89.5万元，李雪平127.5万元，杨茂华163.25万元，张某（1）00万元，熊某、牟某会57.6万元，张某2、魏某100万元、陈某波48万元，郭某君50万元，许某、宋某峰300万元，刘某秀100万元，周某萍54万元，王某100万元，刘某（1）600万元，胡某林、姜某熊19.4万元，姜某元93.25万元，姜某桂65.95万元，刘某（2）80万元，李某318万元，扣除偿还的本金和支付的利息，尚欠1893.74万元。2015年11月26日，蔡兵、林安栋接侦查人员电话通知后，自动到古蔺县公安局投案。原判认定上述事实采纳的证据有：受案登记表、立案决定书、强制措施文书、情况说明、常住人口基本信息、古鼎公司资质材料、债务确认书、欠条、古鼎公司股东会决议、扣押决定书、借款统计表、民间集资核查统计、民间借款复印件、财务凭证、集资核查、记账凭证、短期借款凭证、审计报告书、借款协议、借据（条）、银行业务凭证、借款明细表、商品房订购协议、保证合同、商品房买卖合同、债务确认书、建设工程施工合同、收据、竣工结算协议、会议纪要、往来款核对记录、资金结算协议、证人证言、被告人的供述与辩解等。原判认为，被告单位古鼎公司违反国家金融管理的规定，向不特定人非法吸收存款达4845.45万元，数额巨大；被告人蔡兵、林安栋系该公司直接负责的主管人员，古鼎公司和蔡兵、林安栋的行为均已构成非法吸收公众存款罪。二被告人接到侦查人员通知后自动到案并如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。案发前后已归还的数额，不应从犯罪金额中扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。所支付的利息，应折抵未偿还的本金。向社会公众非法吸收的资金属于违法所得，应当予以追缴或者责令退赔，但现被告单位四川省古鼎房地产开业有限公司正进行破产清算重整，涉案资产将依法予以处置，集资参与人可通过债权申报程序行使权利，故在本案中不予处理。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第六十七条、第五十三条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的规定，判决：一、被告单位四川省古鼎房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金四十万元；二、被告人蔡兵犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金十万元；三、被告人林安栋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金十万元。原审被告人蔡兵上诉称：并未通过媒体等途径向公众宣传，借款对象都是认识的人，所有借款均用于公司经营且支付了大量利息；2014年以后公司的日常经营管理均由林安栋负责，其并未参与管理和借款，委托书上要求林安栋合法经营；请求二审予以改判。蔡兵的辩护人的辩护意见是：蔡兵系挂名法定代表人，自2014年3月起公司经营管理委托给林安栋和管某，蔡兵所起作用小，系从犯，原判认定与林安栋系同等责任错误；蔡兵主观恶性低，认罪态度好，原判罪刑不相适应；邓某春、姚某平、谢某系公司员工，刘某秀系公司负责人管某的妻子，几人的155万元借款应当扣除；请求对被告人蔡兵适用缓刑。原审被告人林安栋上诉称：1.原判对涉案事实未依法查明，适用法律不正确。其并未向社会公开和向不特定对象吸收资金。原判重复计算金额，应当扣除钟某树、任某鸿等人的2338万元。2.一审多次违背法律规定，处理不公正。本案系单位犯罪，林安栋系履职行为，社会危害性小，公司财务管理和审核Ｕ盾由蔡兵负责，林安栋只负责房屋修建和销售，作用较小，系从犯；一审审理和取保候审受到政府干预，两次延期缺乏理由。古蔺政府审批规划修建方案期限太长，导致古鼎公司运营困难才向社会吸收资金。因其被羁押导致公司管理瘫痪没有还款能力，责任不应由其承担。请求撤销原判，改判其不承担刑事责任。林安栋的辩护人的辩护意见是：1.本案实为民间借贷纠纷，不应认定为非法吸收公众存款罪。客观上没有公开宣传，也没有形成口口相传，不符合公开性要件；主观上不存在非法集资目的。2.林安栋向外借款是为了单位利益，获得款项全部用于公司经营，对外借款均提供了担保，也偿还了大部分借款，社会危险性大部分已经消除，即使认定为犯罪，也属于情节显著轻微，可不作为犯罪处理，更有利于剩余款项的偿还，也更符合国家对非公经济的保护政策。四川省泸州市人民检察院的意见是：古鼎公司向钟某树等30人借款的事实清楚，证据确实、充分。古鼎公司吸收资金的对象不特定且人数众多，其行为构成非法吸收公众存款罪;蔡兵和林安栋系古鼎公司的直接主管人员，依法应当追究刑事责任;原判定性准确。本案应当以吸收资金的全部金额作为犯罪金额，已经偿还的和用于公司运转的资金，可以在量刑时酌情从轻考虑，二被告人的作用相当，没有主次之分，非法吸收的存款达4845.45万元，属数额巨大，原判量刑基本适当，审判程序合法，建议驳回上诉，维持原判。经二审审理查明的事实和采纳的证据与原判一致。关于上诉人蔡兵提出2014年以后公司的日常经营管理均由林安栋负责，蔡兵并未参与管理和借款，并要求林安栋合法经营的上诉理由及其辩护人提出的蔡兵系挂名法定代表人，自2014年3月其全部经营管理事务委托给林安栋和管某处理的辩护意见。经查，蔡兵本人供述为维持公司运转，曾召开过股东会授权林安栋出面融资，其中有几笔借款系蔡兵经手，有的系二人共同经手，向其他自然人借款30笔左右金额达5000多万元。部分借条上也有蔡兵的签名。结合林安栋的供述，能够认定蔡兵一直担任古鼎公司法定代表人，在对公司一直进行着管理，虽然2014年3月蔡兵、林安栋、薛林华签订转让协议，约定将股权全部转让给林安栋，但后来股权并未转让。因此上诉人蔡兵及其辩护人的上述意见不能成立。关于非法吸收的公众存款范围的认定问题。本院认为，非法吸收公众存款是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。关于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的条件，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定应当同时具备四个条件：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。对于亲友是否属于不特定对象的认定问题。应当坚持主客观相一致的原则，如果行为人仅向亲友集资而不扩大范围或者放任集资范围扩大，则可以认定为亲友，属于司法解释中规定的“未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法或变相吸收公众存款”。如果行为人通过亲友向社会不特定人集资，或行为人最初是向亲友集资，行为人的亲友又向他们的朋友、亲戚、熟人等吸收资金，行为人明知并放任的，或者行为人主观上产生了非法集资目的，在向社会不特定人员集资的同时，还向亲友集资的，均应当认定为向社会不特定对象吸收资金，具有社会性。2012年初，古鼎公司在经营初期通过林安栋向林的亲友林某家、林某南、陈某红、林某昆借款的1662.9万元，林安栋虽然向其亲友四人借款1662.9万元，但并未通过其亲友再扩大宣传吸收资金，也不是同时向其他集资参与人吸收资金，可以不认定为非法或者变相吸收公众存款的范围。蔡兵以个人名义向饶某华所借的1950万元、向陈某、万某所借的3285万元借款，也不应计入犯罪数额。原判对这两部分资金性质认定的理由成立，本院予以确认。对于古鼎公司后来向钟某树、梁某兴等30余人分别以月利息2%甚至天息1%的利息借款4845.45万元，均属于向社会公众即社会不特定对象吸收资金，应当计入古鼎公司非法吸收公众存款的范围。关于林安栋所称刘某（1）600万元系工程保证金而不是借款的理由。经查，证人刘某（1）证实是到古鼎公司了解情况时，林安栋以公司目前资金困难为由让刘某（1）借钱，规划方案过了后拿工程给刘某（1）做，是借款而非工程保证金，相关转款记录也并未证实是工程保证金，因此该笔款项应当认定为借款不应计入非法吸收公众存款范围。关于古鼎公司非法吸收公众存款的数额认定。本院认为，古鼎公司向社会公众非法吸收的公众存款，在案发前已经归还的部分，不论是利息还是本金，均可折抵本金，折抵后剩余的本金部分认定为非法吸收公众存款的犯罪数额。因此原判将借款全部本金数额认定为犯罪数额认定不当，应当予以纠正。故古鼎公司非法吸收公众存款的数额应认定为1893.74万元（详见附表）综上所述，本院认为，原审被告单位四川省古鼎房地产开发有限公司违反国家金融管理的规定，向不特定的人非法吸收存款，且数额巨大，上诉人（原审被告人）蔡兵、林安栋系该公司直接负责的主管人员，四川省古鼎房地产开发有限公司和蔡兵、林安栋的行为已构成非法吸收公众存款罪。上诉人蔡兵、林安栋接侦查人员通知后自动到案，并如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。向社会公众非法吸收的资金属于违法所得，应当予以追缴或者责令退赔。原判认为现在古鼎公司正进行破产清算重整，涉案资产将依法予以处置，集资参与人可通过债权申报程序行使权利，在本案中不予处理的处理方式正确，本院予以支持。原判认定事实清楚，但在犯罪数额认定存在错误，本院予以纠正；考虑本案实际情况，在案发前并未产生纠纷引发社会矛盾，产生不良影响，以及二上诉人具有自首、认罪悔罪态度较好等情节，可以对二上诉人予以减轻处罚并适用缓刑。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第二、三项、《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条第一款、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款之规定，判决如下一、撤销四川省古蔺县人民法院（2016）川0525刑初190号刑事判决；二、原审被告单位四川省古鼎房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币二十万元；三、上诉人（原审被告人）蔡兵犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币八万元；四、上诉人（原审被告人）林安栋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币八万元。（上诉人蔡兵、林安栋的缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金在本判决生效后十日内缴纳。）本判决为终审判决审判长陈刚审判员万晓波审判员程德朋二〇一七年十二月四日书记员佘静书记员甘浪

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



适用速裁程序审理案件，人民法院应当在受理后十日以内审结；对可能判处的有期徒刑超过一年的，可以延长至十五日。




案例二判决结果：
name: 蔡兵
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 林安栋
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年