案例一：
经审理查明：被告人蔡磊于2017年6月份，与重庆福缘联盟科技有限公司进行合作，并先后在榆树市注册成立“榆树市会心堂保健食品专卖店”和“榆树市天磊网上商城代购店”，自2017年6月至2018年6月期间，蔡磊伙同被告人张欣、高健军、刘华宇、张新梅等人以“福缘实体联盟”系统为平台，以一次性购物为名（实际为现金投资），以赠送积分（实际为现金返利）、赠送免费旅游的模式，并以承诺在一定期限内高额返利为诱饵，吸引社会不特定对象投资。被告人蔡磊系“榆树市会心堂保健食品专卖店”和“榆树市天磊网上商城代购店”的实际控制人；被告人张欣在蔡磊的授意下，帮助蔡磊接转投资款、转客户返积分等事务；被告人高健军系蔡磊招募的店长，负责二个店的日常工作；被告人张新梅与被告人刘华宇分别二个店的会计人员，负责接收投资、转账等工作。被告人蔡磊等人共吸引投资人104人，投资额10616800元，资金均流向上级总公司（重庆福缘联盟科技有限公司），通过上级公司返利给投资参与人5452447.70元，投资参与人实际损失额为5164352.30元。另查明，案发后，公安机关对被告人张新梅进行抓捕，被告人宋永胜在明知张新梅被公安机关列为网上逃犯并进行抓捕的情况下，还为其提供住处，对其予以窝藏。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。




案例一判决结果：
name: 蔡磊
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年八个月
name: 高健军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年五个月
name: 张新梅
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年三个月
name: 刘华宇
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年二个月
name: 张欣
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年
name: 宋永胜
crime: 窝藏罪
sentence: 有期徒刑一年

案例二：
∘宏波、于旭东、何成彬非法吸收公众存款罪一审刑事判决书西安市灞桥区人民法院刑事判决书（2018）陕0111刑初405号：西安市灞桥区人民检察院以灞检公诉刑诉［2018］310号起诉书指控被告人刘宏波、何成彬犯非法吸收公众存款罪，指控被告人于旭东犯非法吸收公众存款罪、职务侵占罪，于2018年8月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭进行了审理。西安市灞桥区人民检察院指派检察员李琳出庭支持公诉。被告人刘宏波及辩护人周玮、李春林、被告人何成彬及辩护人王娟、成浩浩、被告人于旭东及辩护人毛静、吴珲到庭参加诉讼。西安市灞桥区人民检察院于2018年11月16日、2019年3月14日因补充证据，两次建议延期审理，于2019年3月29日恢复审理。现已审理终结西安市灞桥区人民检察院指控：2016年8月至2017年1月，滕某某（在逃）以陕西某某科技有限公司（以下简称某某公司）名义开设网上商城，通过网络、媒体等方式向不特定群众宣传，以网络充值消费、高额返利为诱饵，先后在西安市灞桥区ＸＸ路、西安市浐灞生态区中西部陆港ＸＸ镇、西安市未央区未央路等办公地点，未经批准公开面向社会不特定群众非法集资。经司法鉴定，某某公司以现金、ＰＯＳ机刷卡、银行转账、微信支付等方式向957名社会不特定人员吸收资金80590700元，以上资金主要进入某某公司名下的尾号ＸＸＸＸ的中国银行账户、滕某某名下的尾号ＸＸＸＸ的中国建设银行个人账户。截止目前，已返还报案人资金39970637.33元，尚有40620062.67元未返还报案人。集资方式为：群众通过微信扫码成为该公司会员，充值兑换虚拟电子货币“星豆”，该公司承诺自充值起一年内，每月按照充值金额约33%收益返还“星豆”，最终返还“星豆”的数量为原购买数量的4倍，“星豆”可用于在某某公司网上商城和线下实体店购买商品，还可以85折的折扣转卖变现，1“星豆”价值1元人民币。2017年2月6日，该公司关闭，工作人员失联。被告人刘宏波与某某公司签订为期一年的《常年法律顾问合同》，约定自2016年8月15日至2017年8月14日为某某公司提供法律顾问服务，并于2016年10月至2016年11月为某某公司提供驻地法律顾问服务。刘宏波履职期间，明知某某公司的经营行为涉及非法集资，仍以公司总裁、法律顾问身份，积极为某某公司制定并督促落实多项规章制度、员工手册、构建工作流程，并对非法吸收的群众资金进行审批和支配，直接参与某某公司经营、行政、人事、财务等工作的决策和管理，持续为滕某某及某某公司非法吸收公众存款提供帮助。另，刘宏波曾于2016年12月12日协助滕某某向境外转移赃款。经司法鉴定，刘宏波任职期间，滕某某及某某公司吸收的资金为69874700元。被告人何成彬于2016年9月至2016年12月任某某公司电子商务部负责人、销售部负责人，于2016年9月19日任某某公司股东，于2016年11月30日任某某公司子公司西安某某健康大数据科技有限公司法定代表人，于2016年12月至2017年1月任凤城六路办公点销售负责人。何成彬任职期间，负责某某公司的销售工作，包括对销售人员的管理、业务培训、策划宣传等，执行并传达滕某某及某某公司的各项经营决策，向群众宣传某某公司消费返利模式、发展前景等内容吸引群众投资，并支配某某公司资金对群众消费的商品直接予以回购变现。经司法鉴定，何成彬担任凤城六路办公点销售负责人期间，涉及吸收的报案人资金为1226000元。被告人于旭东于2016年8月至2016年12月任某某公司招商部负责人、董事长助理，于2016年9月19日任某某公司股东，于2016年12月至2017年1月任凤城六路办公点负责人，负责产品招商工作，并对凤城六路办公点的日常工作及非法吸收的资金进行管理。2016年9月至10月，于旭东向被害人王某某吸收存款202000元。2017年1月，于旭东从某某公司账户支取160万元用于给员工发放年终奖，并将其中的50万元据为己有，至今拒绝退还。经司法鉴定，于旭东担任凤城六路办公点负责人期间，涉及吸收的报案人资金为1226000元。为证明指控的事实，公诉人当庭出示了相关证据，据此认为被告人刘宏波、何成彬、于旭东的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪，于旭东的行为另构成《中华人民共和国刑法》第二百七十一条规定的职务侵占罪，建议判处被告人刘宏波、何成彬三年以上五年以下有期徒刑，并处罚金；对于旭东二罪并罚判处二年以上四年以下有期徒刑，并处罚金。被告人刘宏波辩称，2016年10月10日至11月7日她为某某公司提供驻地法律服务，担任该公司的法律顾问。她和某某公司未签订书面《劳动合同》，未担任公司总裁；对某某公司涉嫌非法吸收公众存款不知情。她为某某公司制定规章制度、员工手册、构建人事工作流程，是履行法律顾问职责。她指导某某公司使用企业邮箱是为了让公司控制风险，回复邮件的内容均是转请董事长，仅为了配合邮件的完整流转。她没有参与、决策、管理某某公司经营事务，无权审批、支配公司资金，总裁仅是称呼。2016年12月12日滕某某在韩国成立公司需要资金，让她帮忙开户存入24万元，她无法识辩是赃款，因合作未成，她就取出钱在银行柜台直接还给滕某某。她把某某公司认为成合法公司提供法律服务，主观恶性不大，无再犯的可能性，没有实际参与非吸，所起作用较小，愿意认罪认罚，希望对她减轻处罚。辩护人周玮的意见是，刘宏波担任某某公司的外聘法律顾问，未与某某公司签订劳动合同，不是某某公司的职员，总裁仅是虚名。滕某某是公司的总裁，掌控公司的管理权。其为某某公司制定规章制度、员工手册、构建工作流程是履行法律顾问的职责。刘宏波不知存款的用途，赃款实际没有被转移，指控其转移赃款不成立。其仅参与公司管理一个月，未直接涉及非吸业务，指控其任职期间某某公司吸收资金69874700元与事实不符，其犯罪行为显著轻微，认罪认罚，应从轻处罚。辩护人李春林的意见是，某某公司采取消费返利方式是一种常见的商业模式，该公司公开在媒体、网络宣传，群众报案时公安机关也未立即受理。2016年10月15日刘宏波给某某公司出具风险提示函，证明其主观上对某某公司的商业模式涉嫌非法吸收公众存款不知情。本案系单位犯罪，应追究直接负责的主管人员和其他责任人员的刑事责任。起诉书指控刘宏波仅起帮助作用，没有参与具体业务，不是直接负责的主管人员和其他责任人员，不应被追究刑事责任。公司员工龙某证明，2016年10月中旬，滕某某宣布刘宏波不担任总裁，只担任首席法律顾问。某某公司未与刘宏波签订劳动合同，未确定总裁报酬、没有公司任命书。其仅有总裁虚名，被任命总裁完全是随意的。2016年8月某某公司开始非吸，2016年10月10日刘宏波在某某公司提供驻地法律顾问服务和行政事务管理，客观提高了某某公司的工作效率，其对单位的帮助行为，不应认定为对犯罪行为的帮助。其不是公司的决策者，未以股东身份分红，也没有领取业务提成。2016年10月至11月刘宏波仅在某某公司工作一个月，指控2016年9月到2017年1月刘宏波非吸6700余万元不成立，不应按照全部非吸数额追究责任。其犯罪情节显著轻微、危害不大，建议不予追究刑事责任或者免除处罚。被告人于旭东辩称，他任公司招商部副总，不是ＸＸ路负责人，只是工作人员；发放的年终奖不是他支取的。对公诉机关指控的基本犯罪事实及罪名认可，愿意退还领取的50万元年终奖。辩护人的意见是，本案属单位犯罪，“非吸”收入大部分进入公司账户，对外活动体现单位意志；于旭东在单位职务频繁变动，未负责销售任务，在单位犯罪中起次要作用；指控于旭东吸收王某某资金，无于旭东提成的证据，该事实不成立；于旭东到案后能如实供述，认罪认罚，签署具结书，应以非法吸收公众存款罪从轻、减轻处罚并适用缓刑。其在滕某某授意下拿了50万元，其中含5万元奖金，主观上无非法占有的目的，愿意退还50万元，其行为不构成职务侵占罪。被告人何成彬辩称，他没有负责企业策划，没有邀约客户，指控他涉及的非吸金额有异议；对公诉机关指控的基本犯罪事实及罪名认可。辩护人的意见是，1、本案属于单位犯罪，而不是自然人犯罪。某某公司是合法注册的公司，经营范围包括网络交易平台的运营，员工有理由认为某某公司是正常经营活动。滕某某是某某公司的实际控制人、决策者。被害人基于对某某公司的信任，把钱打入某某公司的账号，某某公司是犯罪主体，而非本案的三名被告人。某某公司将吸收资金的用途以及滕某某卷走的金额，均不是何成彬决定的。2016年8月至12月何成彬在某某公司履职，领取工资。某某公司转入何成彬账户133万余元，何成彬已按照滕某某的指示用于回购加油卡。2、指控何成彬非法吸收公众存款事实不清、证据不足。本案是单位犯罪，某某公司采取全员销售模式，何成彬仅是公司中层管理人员，不是高层决策者，不是法律规定的主管人员和其他直接责任人员。凤城路办公点吸储1226000元，是公司各部门相互配合的结果，不应认为是部门负责人的犯罪数额。何成彬的工资比于旭东低，何成彬年终奖发了500元，于旭东年终奖实际领了50万元，其作用及危害低于同案犯于旭东之下。其主观没有非法吸收公众存款的故意，误认为某某公司可以给投资者带来回报，其本人投入20万元，实际回收14万元，亏损6万元。3、本案为单位犯罪，指控何成彬涉案金额1226000元，法定刑应为三年以下有期徒刑或者拘役，其犯罪作用较小，坦白、认罪认罚，初犯、社会危害性较小，建议对其从轻处罚并适用缓刑。经审理查明：2016年8月至2017年1月，某某公司的法定代表人滕某某以公司名义开设网上商城，通过网络、媒体等方式向不特定群众宣传，以网络充值消费、高额返利为诱饵，先后在西安市灞桥区ＸＸ路、西安市浐灞生态区中西部陆港ＸＸ镇、西安市未央区未央路等办公地点，未经批准公开面向社会不特定群众非法集资。经司法会计鉴定，957名集资群众以给付现金、ＰＯＳ机刷卡、银行转账、微信支付等方式向某某公司投入资金80590700元，该集资款主要进入某某公司的中国银行账户（账户尾号ＸＸＸＸ）、滕某某的中国建设银行账户（账户尾号ＸＸＸＸ）。已向报案人返利39970637.33元，尚有40620062.67元未返还报案人。滕某某及某某公司的非法集资运作模式是，投资人通过微信扫码成为该公司会员，充值兑换虚拟电子货币“星豆”，某某公司承诺自充值起一年内，每月按照充值金额约33%收益返还“星豆”，最终返还“星豆”的数量为原购买数量的4倍，“星豆”可用于在某某公司网上商城和线下实体店购买商品，还可以85折的折扣转卖变现，1“星豆”价值1元人民币。2017年2月6日，该公司关闭，工作人员失联。被告人刘宏波与某某公司签订为期一年的《常年法律顾问合同》，约定自2016年8月15日至2017年8月14日为某某公司提供法律顾问服务，并于2016年10月10日至2016年11月为某某公司提供驻地法律顾问服务。刘宏波履职期间，明知某某公司的经营行为涉及非法集资，仍以公司总裁、法律顾问身份，积极为某某公司制定并督促落实多项规章制度、员工手册、推行邮箱办公流程，并对非法吸收的群众资金进行审批和支配，直接参与某某公司经营、行政、人事、财务的决策和管理，为滕某某及某某公司非法吸收公众存款提供帮助。经司法会计鉴定，刘宏波任职期间，某某公司非法吸收957名集资参与人约5900万元，已返还2900余万元，未返还3000余万元。被告人于旭东于2016年8月至2016年12月被滕某某先后任命为某某公司招商部负责人、董事长助理、某某公司股东，于2016年12月底至2017年1月任某某公司凤城六路办公点负责人。2017年1月，某某公司法定代表人高某某与于旭东从某某公司账户支取160万元给员工发放年终奖。经会计司法鉴定，于旭东担任凤城六路办公点负责人期间，涉及吸收的报案人资金为1226000元，已返还451039元。被告人何成彬于2016年9月至2017年1月被滕某某先后任命为某某公司电子商务部负责人、销售部负责人、某某公司股东、某某公司子公司西安某某健康大数据科技有限公司法定代表人、凤城六路办公点销售负责人。何成彬任中星高管期间，负责某某公司的销售工作，包括对销售人员的管理、业务培训、策划宣传等，执行并传达滕某某及某某公司的各项经营决策，向群众宣传某某公司消费返利模式、发展前景等内容吸引群众投资，对投资群众消费的商品直接予以回购变现。经司法会计鉴定，何成彬担任凤城六路办公点销售负责人期间，涉及吸收的报案人资金为1226000元，已返还451039元。扣押在案某某公司银行账户余额共计3832600.94元。本案审理期间，于旭东家属已协助退回100万元。认定上述事实的证据有：一、书证1、受案登记表证明，2016年10月至2017年2月，某某公司以非法占有为目的，骗取集资参与人金额巨大，涉案金额已达4亿余元。2、西安市人民检察院《交办案件通知书》，2018年5月2日，西安市人民检察院审查认定刘宏波、于旭东、何成彬非法吸收公众存款一案，不属西安市中级人民法院管辖，将该案交由西安市灞桥区人民检察院办理。3、某某公司工商登记资料，某某公司原登记名称陕西某某导航科技有限公司，成立于2013年6月20日，法定代表人李某某，2014年3月21日法定代表人变更为滕某某。2015年8月11日公司名称变更为某某公司，2016年9月23日，某某公司名称变更为陕西某某科技集团有限公司,法定代表人滕某某变更为高某某。工商资料显示于旭东、何成彬为某某公司股东。4、陕西铭建司法会计鉴定所出具的《司法鉴定意见书》、《情况说明》证明，某某公司吸收957名报案集资参与人资金80590700元，已返还39970637.33元，尚未返还40620062.67元。其中凤城六路办公点吸收资金1226000元，已返还451039元。2016年10月6日至2016年11月，某某公司吸收报案人资金59183700元，除已返还集资参与人29169951.13元，尚欠集资参与人30013748.87元。5、某某公司房屋租赁资料、办公地点照片证明，某某公司分别租赁西安市灞桥区纺北路四楼Ｘ室、Ｘ室，ＸＸ城ＸＸ楼，中西部陆港ＸＸ镇，未央区未央路等作为办公地点。6、某某公司会议文件证明，2016年9月6日某某公司任命刘宏波担任公司总裁，全面负责公司事务。于旭东担任最高管理层运营小组、战略顶层设计小组成员，产品招商事业部总经理、董事长助理、电子商务事业部副总经理等职务，并全面负责公司产品招商工作的整体把控与部署、配合滕某某完成战略规划及公司发展设计、与他人商定兼职团队绩效考核制度等事务，为某某公司的核心组成人员。2016年9月22日任命何成彬担任董事长助理，负责某某公司电商事务部整体运营及内部管理。上述文件均从某某公司员工龙某的ＸＸＸＸＸ邮箱导出，龙某签字确认。证明了刘宏波、于旭东、何成彬在某某公司任高层，履行公司管理职责。7、奖金发放材料证明，2017年1月18日，经于旭东、高某某同意，从某某公司账户提取现金160万元给公司各部门发放年终奖。8、《法律服务合同协议书》、北京市某某律师事务所出具《情况说明》证明，2016年8月15日至2017年8月14日，刘宏波任某某公司法律顾问，2016年10月7日至2016年11月7日刘宏波在某某公司现场办公。2016年10月15日刘宏波给某某公司提交《关于提醒贵公司经营模式法律风险之法律意见书》，内容为：某某公司实行的消费充值（1:4）返还星豆模式，涉嫌非法吸收公众存款。某某公司在意见书回执上盖章。证明刘宏波作为法律顾问对某某公司非法吸收公众存款主观明知。9、2016年10月8日刘宏波关于《请立即撤销董事会董事成员的声明函》，刘宏波要求某某公司撤销将她登记为董事的网上工商资料，10月9日，某某公司回函，同意撤回因工作失误在网上误登的关于刘宏波任董事的工商资料。10、公安机关调取某某公司邮件证明，2016年11月16日、2016年11月18日刘宏波发送的关于业绩核算工资的邮件。陈某指认公安机关提取的邮件内容为销售部9月遗漏三人底薪及销售管理部门业绩、提成明细，由刘宏波审批。2016年11月24日邮件内容为，刘宏波起草的《个人合规自律承诺书》，要求陈某打印后，由员工签订。2016年11月22日邮件是刘宏波发给她的《工资核算及发放的通知》，经李某修订发给刘宏波审批，刘宏波要求她修改并发放执行。2016年11月17日邮件内容为，陈某起草的关于人员录用审批事宜，刘宏波回复同意。11、西安市公安局情况说明，某某公司内设人事部负责人陈某，行政部负责人牛某某、销售副总郝某某、招商部副总甘某某、董事长助理王某某1、策划部总监王某某2、财务部总监韩某、财务部经理答某某、吴某某、董事长秘书龙某、总裁秘书周某、总经理助理朱某、网络安全部总监李某某、人事部经理张某、销售部经理马某某、张某某、陈某1、会计管某、财务部员工郭某、黄某、齐某、张某1、赵某某、边某等24人证明，刘宏波2016年10月初至2017年1月任某某公司总裁，于旭东2016年8月进入某某公司，曾任该公司副总经理、招商部负责人。2016年12月至2017年1月任凤城六路业务部总经理。何成彬2016年8月进入某某公司，任销售业务员、电子商务部负责人，陕西中星立购网络科技有限公司法定代表人，2016年11月初至2017年1月13日负责某某公司销售业务。公安机关进一步调取王某某在某某公司投资20万元的银行交易记录。12、于旭东辩护人提供的书证：⑴、陕西优购网络公司的网上登记资料，显示该公司2013年成立，工商登记的经营范围证明该公司不是以犯罪为目的成立的，本案属单位犯罪。⑵、2016年8月20日、2016年9月14日，于旭东妻子冯某在某某公司投资20万元购买某某公司“星豆”，证明于旭东是被骗。⑶、残疾证：于旭东因公致九级残疾。于旭东在部队多次受嘉奖证书。13、何成彬银行账户交易明细证明，何成彬将某某公司转入的130余万元用于购买公司加油卡给投资客户返利。14、出行信息证明，刘宏波、于旭东、何成彬2016年8月至2017年1月多次往返西安的行程。15、离境信息证明，滕某某于2017年1月7日从北京离境飞往韩国汉城。16、抓获经过证明，2017年3月26日，公安人员在首都机场将刘宏波抓获；2017年8月2日，公安人员在高速例行检查时将网上逃犯于旭东抓获；2018年3月3日，公安人员在西安市中心医院门前将在逃人员何成彬抓获。17、户籍信息证明，被告人刘宏波、于旭东、何成彬犯罪时已达到法定刑事责任年龄。18、扣押、冻结在案涉案赃款：西安市公安局冻结陕西中星立购网络技术发展有限公司在工商银行账户余额524342.81元；冻结陕西中星科技集团有限公司在长安银行账户余额36600.32元；冻结陕西某某科技有限公司账户余额3271657.81元。19、缴费票据证明，本案审理期间被告人于旭东家属退缴100万元。二、报案人的陈述1、刘某证明，2016年11月，他通过朋友了解某某公司的互联购物消费模式，按照1比4充值换“星豆”，“星豆”可以在中星购物超市进行购物，也可以把“星豆”按八五折从某某公司账号套现，分12个月进行返还，第3个月就有利润了。他先后在某某公司城东大酒店办公点刷银行卡投入41.2万元，返还了11.58万元。2、王某证明，2016年11月，他担任某某公司销售总监，级别是高级业务员，推广“星豆”销售的业务。销售部职责是对外宣传，让群众来公司充值后在线上商城或线下实体店消费，业务人员按客户投资金额有提成。某某公司董事长是滕某某，执行总裁刘宏波，销售部总经理何成彬，招商部总经理为于旭东；行政部负责公司内部行政事务。2016年10月至11月，他先后在某某公司投资了86.2万元，实际损失536356元。3、候某某证明，2016年9月，她听说某某公司推出的网上商城购物返利特别大。她经过现场考察，从2016年10月中旬到11月底先后投资了50万元，某某公司承诺分12个月返利200万元，实际收到返利20万元。2017年2月6日该公司网上平台关闭，她才意识被骗了。4、杨某证明，2016年9月,她听说在某某公司的网上购物平台100元抵400元。经过考察,她从2016年10月起累计投资116万元，每次都是该公司业务员冯某接待。2017年1月20日，某某公司通知放假，2017年2月6日，他发现某某公司网上购物平台异常，她被骗了八、九十万元。5、薛某某证明，2016年10月4日，她在微信朋友圈看见宣传陕西某某公司的文章，她在某某公司网上商城投资了10万元。2016年12月网上商城向用户返利开始异常，到了2017年1月份，该商城停止向用户账户返利，2017年1月15日，网上商城声明2017年1月20日至2017年2月6日放假，2017年1月20日，网上商城关闭。2017年2月6日，某某公司在ＸＸ城ＸＸ路ＸＸ酒店ＸＸ楼的最后一个办公地点人去楼空。她损失63000余元。6、苗某某证明，2016年11月9日，他通过某某公司员工张某某在某某公司投资了5万元，返利了14100元。2016年12月至2017年2月6日，系统一直不能按期返现，他就报案了。7、武某某证明，2016年10月份，他在微信朋友群里面了解到某某公司投资项目，去某某公司的办公地考察，当时交钱的人很多，公司工作人员给他讲解了中星未来的发展前景，他就更相信了。2016年11月18日，11月24日他在城东大酒店办公点先后投资了88万、13万；2016年11月28日、11月30日他分别在西安市未央区龙首村公园一号7号楼1单元2401室办公点投资了22.2万、5万；共计投资108.2万元。他收回了24.3206万元，被骗838794元。8、门某某证明，2016年10月初，他听朋友介绍说陕西某某公司在做一个项目，收益很高，就去办公地实地了解，某某公司销售部总经理魏某接待了他。魏某介绍说陕西某某公司是“互联网＋”公司，公司有网络商城、线下实体店等，向某某公司网络平台充值消费，可以享受高额的收益。魏某让他看了公司董事长滕某某与国家领导人出访的照片，宣传说公司目前发展非常迅速，目前的会员量已经达到120万，在深圳股交所挂牌，2018年上市。从2016年10月6日至2016年11月28日，他充值投资共计人民币324万元，收回了1463135元，被骗1776865元。9、杨某1证明，2016年10月中旬，朋友李某1让她扫描手机二维码关注“优购网商城”的微信公众号，注册了ＩＤ号，她的身份证、银行卡与ＩＤ号绑定，进行“实名认证”。2016年11月4日，李某1将她带到城东大酒店某某公司办公点，她在某某公司ＰＯＳ机一次性刷卡充值了100万元。2016年11月4日至12月28日，她通过刷ＰＯＳ机的方式充值总计1721000元。她收回了90万元，实际损失821000元。10、王某某证明，2016年他经朋友介绍认识某某公司副总经理于旭东，于旭东向他介绍了某某公司消费、理财、养老为一体的理财模式，并带他参观了某某公司。于旭东介绍，某某公司是政府支持下的高科技企业，公司和国外很多企业有合作，某某公司准备打造与淘宝网一样的购物平台，投资者购买某某公司商城的虚拟货币“星豆”，公司在一年内共返4倍“星豆”，“星豆”可以在网络商城上购物，也可以倒卖变现。他看见滕某某和很多领导人的合影，影视明星陆某某为某某公司代言的视频资料。于旭东在微信中给他宣传某某公司。2016年9月22日至10月31日，他在于旭东的带领下在城东大酒店2楼某某公司财务室，通过现金、刷卡交了202000元。2016年12月初，于旭东邀请他到某某公司搬到凤城五路银池酒店12楼办公点参观。2016年圣诞节前，于旭东邀请他参加了某某公司在浐灞锦江国际酒店开办的嘉年华年会，参加年会的有滕某某、刘宏波、于旭东、何成彬等某某公司高层，还有投资客户。滕某某宣传了某某公司的未来发展方向，于旭东代表某某公司与一家韩国整形医院、中星商城的加盟商签订了合作合同。2017年元月，某某公司以转型、网络故障为由提前放假，春节后就人去楼空。他损失了20余万元。11、王某某3证明，2016年11月，他在中星投资了18000元，返款8742元。2017年2月某某公司人去楼空。2016年1月，某某公司在曲江宾馆召开会议，陆某某作为代言出席会议。他整理了一些某某公司在媒体、微信公众号的宣传资料，交给公安机关以帮助办案。三、证人证言1、高某证明，2016年6月某某公司法定代表人滕某某称其公司业务量大，想找地方经营。2016年6月、8月、9月某某公司和他们公司签订了房屋租赁合同，某某公司租赁他们公司位于ＸＸ城ＸＸ室、ＸＸ室，期限6年。滕某某称用于公司办公，但实际是在网上搞“星豆”，交1000元可以购买4000星豆，好多人冲着高回报率来购买。2016年12月份他公司给某某公司发出了《解除合同的通知》，2016年12月1日滕某某就把公司搬到了西安市国际港务区ＸＸ镇。2、李某2证明，他是中西部商品交易中心有限公司招商部招商专员。2016年10月19日某某公司与他们公司签订租赁合同，租赁中西部陆港ＸＸ镇Ｃ座Ｘ、Ｘ室，期限36个月。该公司2016年10月31日办理入住。2017年1月13日某某公司以自身经营出现问题为由提出《企业退租申请》，他们办好手续后该公司全部撤离。3、宋某某证明，他是陕西某某物业管理有限公司客服主管。2016年12月20日，某某公司与陕西某某房地产开发有限公司签订租赁合同，租用位于西安市未央区未央路的房屋，租期自2016年12月20日至2018年1月8日。承租方某某公司。这个公司比较神秘，12层公司门口站着保安，每天有大量的人员进出，公司可能是做金融的。2017年2月7日早，大量外来人员聚集，向外搬运某某公司相关物品，未见某某公司相关人员。聚集人员说在该公司买了“豆豆”，“豆豆”能挣很多钱。保安遂向派出所报案。2017年2月7日晚，他公司将某某公司租用的12层全部封闭。4、吴某证明，她是韩亚银行西安分行营业部柜员。2016年12月12日，滕某某和刘宏波来韩亚银行办理开户业务。滕某某开了一个人民币账户，一个美元账户。当天向人民币账户存入24万元，同时提交了一份境外汇款单，希望将24万元换成美元然后作境外汇款。因滕某某未在外汇管理局备案，无法为其办理境外汇款业务。2016年12月28日，滕某某和刘宏波到银行办理销户业务，她给刘宏波办理了销户业务，刘宏波将账户内20余万元现金取出，并销户。滕某某也将其账户内23万余元现金取出，并销户。5、吴某某1苑证明，她是韩亚银行西安分行营业部柜员。2016年12月12日下午，一男一女来韩亚银行办理开户业务，两人开立两个账户，一个人民币账户，一个美元账户。女的在银行柜台填写境外汇款单，要求新开账户将钱汇往美国。她询问对方汇款用途，该女顾客询问男子后说用来投资，因对方未在外汇管理局备案，无法为其办理境外汇款业务。6、滕某某1证明，他是滕某某的弟弟。2013年滕某某注册了西安百俊科技导航公司，经营餐饮和汽车导航设备，后更名为某某公司。2016年9月底，朋友王文宝带他去滕某某在纺织城的某某公司投了1000元购买“星豆”。10月2日、4日，他又投入30万元购买“星豆”，他收到返利20多万元。2016年8、9月，滕文胜、王守安说某某公司有他的股份，他对此不知情，就让滕文胜转告滕某某把他的股份撤掉，并要回了他借给滕某某的10万元。7、郝某某证明，他是某某公司培训部负责人兼销售部副总。2015年9月7日，陕西省高级人才事务所推荐他到某某公司担任总经理，滕某某任该公司董事长。滕某某称某某公司是做“互联网＋养老”以及老年智能腕表的产品，2016年1月因公司经营不好他辞职。2016年8月1日，滕某某联系他在纺织城城东大酒店4楼见面，称其设计了一个商业模式，运作网上商城，实行会员制，会员可以向商城充值1000元人民币，获得商城返还的4000个虚拟货币“星豆”，会员可以用虚拟货币“星豆”在某某公司的线上、线下店铺购买商品，通过积攒一定会员数量，积累大数据，使网上商城这个平台值钱，通过在资本市场出卖股权的方式，来回补公司对会员的返利，最终目标让某某公司在一级市场上市。2016年8月2日，他在某某公司担任销售部副总经理，根据滕某某所讲的商业模式和企划部给的公司宣传资料、文案，对销售部业务员做培训，让业务员发展更多的人员向公司投资充值。某某公司的每个工作人员在ＸＸ商城ＸＸ号和二维码，投资充值客户通过扫描二维码会获得一个ＩＤ号码，将自己的身份证、银行卡与ＩＤ绑定进行“实名认证”，才可以向公司充值交费，获得商城会员资格。公司的销售部分5个层级，分别是总经理、副总经理、总监、经理、主管，每个层级都有业绩考核指标，经理以上层级带有销售团队，公司规定销售人员和投资会员每新介绍一笔投资充值业务，都有11%的提成，每往上一个层级，另外获得投资充值额度2%的提成奖励，最多上延两层。举例来说明，销售部主管成功介绍一笔10万元的充值业务后，会拿到10万元的11%，也就是1.1万元的提成，这些提成是转换为等额“星豆”的方式来发放的，1.1万“星豆”中的50%是可以直接转卖提现，另外50%可以作为销售主管的业绩复投进公司。销售主管的上一级销售经理，会拿到10万元的2%的提成，销售经理的上一级销售总监，也会拿到10万元的2%的提成。每位会员充值投资额的15%是作为提成发放给销售人员。董事长滕某某决定公司的所有政策、发展方向，直接管理公司，总裁刘宏波管理公司行政、人事、运营、财务、企划、法务等内部事务。公司销售部总经理是何成彬，他是副总；网络技术部负责ＸＸ商城以及微信公众号的运营；招商部负责引进商家入驻网络商城与线下实体店，负责人是于旭东；人事部、财务部负责收集会员充值资金，向会员发放兑付返利、提成，负责人是韩某，出纳是管某。培训部是以前的中星商学院，负责人是于旭东，他是于旭东的副手，培训部职责是对员工进行销售技巧、公司商业模式的培训。2016年9月16日，滕某某在公司大会上宣布刘宏波为公司的总裁，管理公司行政、人事、财务等方面的事务，在会议上刘宏波也讲话了，说她很看好互联网行业，会带领全体员工将公司做好。刘宏波独立的办公室，办公室的门牌挂的是“总裁”。刘宏波对公司行政、人事、财务、工作流程、岗位职责，包括新公司的注册运营进行管理，他报账找刘宏波签字。2016年11月初，某某公司从纺织城城东大酒店搬到了浐灞港务区ＸＸ镇办公。滕某某在会议宣布刘宏波不再担任公司总裁，刘宏波还是独立的办公室，实际上行使总裁职权。11月底，某某公司大规模解聘员工，刘宏波来处理。12月初，刘宏波与公司新招聘的总经理赵某还对培训部讲解员如何对外宣传的公司商业模式进行了指导。2016年12月底，某某公司的销售部整体搬到了ＸＸ城ＸＸ路ＸＸ酒店ＸＸ楼办公。他刚进公司时，滕某某介绍于旭东是公司的副总经理。2016年8月底9月初的时候，公司的网络商城平台上线，于旭东被调入公司招商部，负责给网络商城招商。2016年10月，于旭东短暂负责过公司的商学院，后又回到招商部。于旭东还负责过实体店的经营，之后滕某某将于旭东调去开拓东北市场。2016年12月底，滕某某在凤城六路成立了新的销售点，于旭东被滕某某任命为凤城六路的总经理，主管ＸＸ城ＸＸ路那边的行政、财务、人事、后勤等工作。2017年春节前，于旭东召集大家开会，说从1月20日至2月6日春节放假。于旭东在凤城六路办公用的是“于某某”名字。ＸＸ城ＸＸ路是公司线上线下的业务销售。具体就是公司的会员来ＸＸ城ＸＸ路这边充值星豆消费，给会员返现也是ＸＸ城ＸＸ路这边的财务部来做。1月20日放假前一天，于旭东让他到银池酒店20层的房间，给了他5万元现金，说是公司发的过节费，另给了两个红包，每个红包是500元，说是培训部员工的过节费。他在《各部门奖金发放汇总表》上签名时，金额栏被遮挡着。2016年8月滕某某给他介绍何成彬是公司的高层，何成彬管理销售部。2016年9月底，滕某某任命何成彬是中星立购的总经理。后何成彬担任凤城六路销售部负责人。8、周某证明，2016年国庆节后他去某某公司上班，一两天后刘宏波就来公司了。某某公司董事长是滕某某，总裁是刘宏波，他给刘宏波当助理，刘宏波有专门的总裁办公室。刘宏波安排他联系工商局、公证处，准备公司成立外商投资企业的手续。滕某某负责公司决策，每周公司会议很多。滕某某经常出差，刘宏波负责公司的人事、合同审核等行政方面的事务。业务销售部负责人是何成彬，主要工作是拉人来公司投资。商学院负责人是于旭东。来某某公司投资的人非常多，他和朋友向公司投资充值了12万元。2016年11月18日他就离开公司了。9、王某某2证明，2016年9月滕某某给他介绍于旭东是分公司总经理。10月，滕某某任命于旭东为产品招商部负责人。2016年10月份之前某某公司由董事长滕某某直接决策，10月后，滕某某提出公司整体的发展计划等，刘宏波对滕某某的计划进行法律分析、补充建议，核心决策层商讨后下发执行。11月中旬刘宏波把张某某从北京带到某某公司，张某某是中星立购的法定代表人，任副总经理职务。某某公司开始在纺织城城东大酒店4楼办公，11月中旬搬走，拆分为中星立购与中星优购两个公司，中星立购的办公地在浐灞港务区ＸＸ镇，中星优购的办公地在未央区ＸＸ城ＸＸ路ＸＸ酒店ＸＸ楼。中星立购的负责人还是滕某某，总裁是刘宏波。公司销售部负责人是何成彬。10、牛某某证明，2016年10月16日她经刘宏波面试后在某某公司上班，刘宏波办公室门上有总裁标识。董事长滕某某平时不在公司，刘宏波负责公司的事务。12月，刘宏波在公司会议上称其是公司的首席法律顾问，不任总裁了。她是行政部的负责人，购买办公用品、报销都是找刘宏波签字。涉及到公司资金使用方面，都是刘宏波来负责。某某公司董事长是滕某某，总裁是刘宏波，负责管理公司；销售部总经理是何成彬。11、朱某证明，2016年8月她去某某公司上班，担任滕某某助理。某某公司董事长滕某某，总裁刘宏波，副总经理于旭东分管招商部，销售部负责人何成彬。2017年元旦，于旭东在ＸＸ城ＸＸ路ＸＸ酒店ＸＸ楼办公地担任总经理职位，全盘管理公司所有事务，她给于旭东做助理。2017年1月19日下午公司放假，她就没见过于旭东。于旭东还有一个名字叫“于某某”。12、张某证明，他是某某公司人事经理。某某公司滕某某、刘宏波管理公司，何成彬是业务销售主管，于旭东是中星商学院的负责人。于旭东离开了公司一段时间。2016年11月底12月初，某某公司营销部门搬至凤城六路银池酒店12层办公，何成彬依然主管业务销售，于旭东担任总经理。于旭东让他负责行政、人事工作。2017年1月7日，凤城六路办公点成立了陕西优购网络科技有限公司。2017年1月11日公司未按期给客户返利，不断的有客户来公司询问情况。2017年1月初，于旭东让他起草了一份年终奖金分配方案。1月18号18时许，于旭东在银池酒店22层的一个客房给了他5000元年终奖金，还给了他十几个红包，每个红包500元，让他分给人事部的员工。他在领取人栏上签字时，发放金额栏被于旭东遮住了。于旭东让他通知从1月20日至2月6日放假。过了一段时间他联系于旭东，于旭东称其已经给滕某某和高某某辞职，让他找高某某。13、管某证明，他是某某公司出纳，某某公司董事长是滕某某。2016年10月初刘宏波到公司上班，开始是公司的法律顾问，后来任总裁。副总经理有何成彬、于旭东。滕某某要求财务部对公司的资金进行收支管理。财务部有几个出纳，实际上就是收银员，客户来公司通过现金或ＰＯＳ机刷卡的方式充值，收银员在每天下班前将当天所收集的现金与ＰＯＳ机小票整理统计制表，交给他和张某1，他们通过公司内部邮箱发给韩某、吴某某，再发给滕某某与刘宏波。后来公司内部邮箱停用，通过微信统计每天收了多少钱。公司每天收集的资金从几万到几百万不等，2016年10月、11月，平均每天都在几十万。开始财务部几个出纳填返利申请单，滕某某或刘宏波签字后，通过网银转账直接将返利打到客户绑定的银行卡上。2016年10月由内控经理吴某某把返利表格让滕某某、刘宏波签字，财务部的几个出纳转钱，财务部会计做账。14、韩某证明，2016年9月他到某某公司上班，担任财务经理。他负责某某公司办公用品购买、审核招商部合同中的付款条款与采购价格。2016年10月下旬，滕某某在公司会议任命刘宏波任首席法律顾问，管理公司日常工作。某某公司高层有总经理何成彬，招商部负责人于旭东。刘宏波拍板决定某某公司与商家签订合同。公司对外支出需要找刘宏波签字审批，每笔支出超过限额时，还需滕某某签字，他找过几次刘宏波签字，基本都是费用报销。刘宏波在邮件中审核财务部的工资表、客户返利表阅批“同意，请滕总审批”。2016年11月初他离开公司时，刘宏波还在公司工作。某某公司财务部收款柜台与销售部都有ＰＯＳ机，销售部门每天将客户投资充值的ＰＯＳ机小票交给财务部的赵某某、郭某、杨嘉欣、郑方园、周雅等收款员，收款员统计后交给财务部出纳主管管某和张某1，主管制作统计表，再交给财务部内控经理吴某某，最后由吴某某以纸质或者公司内部邮件方式报送给滕某某和刘宏波。15、龙某证明，他是董事长滕某某秘书。刘宏波是某某公司总裁，销售部总经理是何成彬，商学院负责人是于旭东。2016年10月初，滕某某在会议上宣布刘宏波为公司总裁。滕某某在会议上说刘宏波负责公司行政、人事、法务、企划、财务。2016年9月6日滕某某在公司高层微信群里谈了关于公司组织架构以及人事任命事项，他根据滕某某的意思，整理成［2016］018号、019号、022号会议纪要通过邮箱发给参会人员，他在公司使用的邮箱账号是ＸＸＸＸ。刘宏波要求所有人都使用邮箱办公。公司人员、部门、岗位变动很频繁，所以上述文件中的人员在岗位任职比较短。16、吴某某证明，她是某某公司财务部员工。某某公司财务部有几个出纳，实际上是收银员，客户通过现金或者ＰＯＳ机刷卡向公司交钱，收银员每天下班前将客户交纳的现金和ＰＯＳ机小票收集整理并统计制表，然后交给出纳主管管某与张某1，客户交钱的统计表格通过公司内部邮箱发给她，她通过邮箱或者微信发给董事长滕某某与总裁刘宏波。某某公司每天收的钱从几十万到几百万不等。某某公司总经理何成彬，招商部负责人于旭东。滕某某说过刘宏波主要负责管理公司财务、行政、人事，刘宏波有5万元的支付审批权。2016年11月初她离开公司时刘宏波还在公司。2016年11月份公司搬到港务区办公后，内部邮箱停用，她还通过微信向滕某某和刘宏波发送过每天收钱金额。公安机关调取的某某公司工作邮件，是她用某某公司邮箱ＸＸＸＸ平时给领导滕某某、刘宏波、韩某等人发送的公司日常经营收入、财务报表、对外返利报表。17、陈某1证明，2016年9月他到某某公司上班，他是某某公司招商副总。2016年10月份，公司召开员工大会，滕某某在会议上宣布刘宏波为公司总裁，他找刘宏波签字报账。刘宏波有独立的办公室，办公室门牌写着“总裁”。于旭东开始主管招商部，后任商学院的院长。2016年11月份，滕某某让于旭东负责公司的实体店。2016年12月21日，于旭东联系他到凤城六路继续招商。2017年1月11日，他正式去凤城六路上班，担任的是招商部的负责人，于旭东是凤城六路办公点的总经理。于旭东在文件签名是“于某某”。2017年1月19日，于旭东让他到公司楼上的酒店房间，于旭东说过年要给员工发过节费，让他领走了招商部14个红包，于旭东另给了他几千块钱现金，他领完后就将红包给员工发了。于旭东让他签名时将表上的金额遮住了。18、张某某证明，他是某某公司销售业务主管，给公司客户宣传充值消费的模式。2016年9月中旬，于旭东和魏某将他提拔为销售总监，让他带领销售团队拉客户来公司充值。某某公司内部管理比较混乱，人事变动较多。招商部总经理是于旭东，为公司寻找合作商家。销售部负责人有于旭东、魏某、郑某、何成彬，销售部是拉客户来公司充值。滕某某在会议上介绍刘宏波担任公司总裁，刘宏波在公司有独立的办公室。19、李某某证明，他是某某公司网络安全部总监。某某公司的董事长是滕某某，总裁是刘宏波，还有魏某、郑某、何成彬、于旭东、周某某、郭某某等公司的核心人物。刘宏波是北京的律师，担任总裁，管理公司大部分事务。20、边某证明，她是某某公司财务部会计。某某公司管理比较混乱，董事长是滕某某，总裁是刘宏波，主要负责人有于旭东、何成彬、周某某、郝某某、魏某。公司的部门有财务部、行政部、人事部、销售部、采购部、网络工程部等。“星豆”是客户去某某公司充值后，公司赠送的虚拟货币，在公司网络商城、实体店可以购买商品，可以转卖变现。刘宏波在总裁办公室给公司财务部开过会。21、黄某证明，她是某某公司财务会计。部门报销小于5万元支出需要刘宏波签字，超过5万元的是刘宏波签字后再找滕某某签字。员工的工资表，先由刘宏波签，再由滕某某签；客户返利提现有财务总监韩某、总裁刘宏波的签字。22、齐某证明，2016年10月17日她到某某公司产品部工作，她从网络商城系统后台将客户的订单汇总，让产品部经理程某、招商部总监刘某某、总裁刘宏波在汇总表签字，王某某1根据订单统计表去买卡。某某公司在纺织城办公时，每天交钱的人特别多，后来搬到港务区，因新的办公地门禁较严，公司让销售部在西安东郊、ＸＸ村、ＸＸ路、高新、马家湾等地设立工作室，客户去工作室交钱。2016年12月27日，于旭东是凤城六路办公点的负责人，于旭东在对外付款、票据审核时签名“于某某”。23、张某1证明，她是某某公司财务部出纳主管，负责收钱、制表，某某公司的主要收入来源就是客户的充值。2016年10月刘宏波召集财务部的员工在总裁办公室开会，给每人发了几百元加班费，希望以后公司财务制度能规范些。刘宏波在财务经理韩某的油卡付款单签名“刘默涵”。24、陈某证明，她是某某公司人事部总监。某某公司的董事长是滕某某，总裁刘宏波，销售部负责人何成彬，招商部的负责人是于旭东。2016年9月刘宏波在某某公司微信群里安排人事、行政事务。2016年国庆节后，刘宏波来某某公司上班，滕某某在会议上宣布刘宏波为公司总裁，刘宏波辅助滕某某管理整个公司事务。2016年11月滕某某在会议上宣布刘宏波不再担任总裁，只担任公司的法律顾问。她通过公司内部邮件给刘宏波汇报工作。2016年11月中旬，公司内部邮箱无法使用了，她通过微信给刘宏波汇报工作。2016年11月底，公司人事部、行政部、企划部、财务部电脑都被格式化，所有的纸质资料也都不见了。她问刘宏波怎么回事，刘宏波让她不用管。她离职之前，刘宏波看见她手机还有阿里邮箱客户端，就直接把她的手机上的阿里邮箱客户端删掉了。公安机关调取的某某公司邮件，是她起草的公司管理规定，由刘宏波审批；部分邮件是其他部门起草的薪资政策、员工守则，刘宏波批示后转由她执行。25、王某某1证明，她是某某公司人事部经理。2016年10月8日刘宏波到某某公司负责人事、行政事务。2016年10月底她向刘宏波提出辞职，刘宏波没有批准。2016年11月中旬，刘宏波让她把公司对外合同、人事资料、行政部门的资料搬到其办公室，让她拿移动硬盘收集公司所有部门的电子资料，她把收集资料的移动硬盘交给刘宏波。过了几天，公司所有部门的电脑被格式化了，部门负责人无法向刘宏波汇报工作，刘宏波让她将各部门需要资料通过移动硬盘复制给大家。她交给刘宏波两个移动硬盘。过了几天刘宏波就批准了她的离职申请。某某公司的董事长是滕某某，总裁是刘宏波，公司下设很多部门。26、答某某证明，他是中星优购网络公司财务主管。公司出纳通过微信将每天的资金日报表发给他，他通过微信发给于某某。销售部负责人何成彬审核后，会计报给于某某，于某某签字后报给董事长高某某，高某某签完字后，给客户返钱。有时候于某某签完字后直接向客户返钱，高某某补签就行。2017年春节前，于某某给了他一份发放160万元年终奖金申请，有于某某、高某某的签字。公司出纳郭某从某某公司的中国银行的账户上取钱后交给于某某，于某某在领取单子上签字。2017年1月20日左右，于某某在公司楼下从出纳郭某处拿走了50万元现金，他当时也在场。2月6日出纳郭某给他打电话说公司被客户洗劫了，他就没再去过公司了。公司放假时他才听说于某某以前叫于旭东。27、甘某某证明，他是某某公司招商部副总。于旭东在公司的职位变动很多。开始于旭东是公司的总经理助理，后滕某某让于旭东担任招商部总经理，他是副总。某某公司董事长滕某某，总裁刘宏波，何成彬主管销售，于旭东主管招商，公司主要业务就是客户来公司充值。滕某某曾在公司大会上宣布刘宏波为法律顾问兼总裁，协调公司内部各个部门的工作与对外法律文书的审核。28、郭某证明，她是某某公司财务部出纳。于旭东是某某公司领导，后来于旭东是凤城六路办公点的负责人。2017年春节前，财务经理答某某拿着一张160万元的年终奖金发放申请书，让她取钱，申请书上有于旭东和高某某的签字。她和答某某、收银员朱某某1、还有两个保安在省体育场对面的长安银行取了160万元。答某某让她拿500元在公司楼上的银池酒店开了一间房，她在奖金发放申请上详细记录了160万元中每一笔钱的去向，都有领取人的签字。记录单上记载的“2017.1.18附5万现金”有高某某的签字，应该高某某领走了。“2017.1.19支付45万现金”是答某某拿走了45万元现金，答某某将钱拿到了公司楼上的银池酒店房间。“2017.1.19支付10万现金”答某某又找她拿了10万元，答某某没有签字，随后给她一张有签字的奖金发放表。“2017.1.20支付50万现金”是于旭东和司机开了一辆别克商务到凤城五路工商银行附近，她和答某某将50万元现金和10张面值为1000元的油卡放到于旭东车上，于旭东签字领取。剩下的50万元，答某某让她先开好支票，说于旭东肯定会要的。“2017.1.23支付50万（现金支票形式）”是当天16时许，她和公司的会计边某逛街，于旭东打电话让她把钱送到其住处，她嫌太晚了，就让于旭东取支票。于旭东先让她在北大街等到17点，又让她坐地铁到凤城五路十字西南角的一家酒店大厅。于旭东从酒店外面提着行李箱进来，于旭东签字领取支票。于旭东在凤城六路相关报销票据上签名“于某某”。29、杨某证明，她是某某公司客服部经理。凤城六路办公点的业务是客户来充值购买星豆，主要领导有何成彬、于旭东。30、赵某某证明，2016年8月她到某某公司财务部担任出纳，主要是收款，刚开始的时候，投资的客户来公司充值交钱时填写产品申购单，公司的产品有“小明星”、“大明星”、“满天星”、“天王星”等，价格从1000元到60000元，单子上有客户的会员号、电话。9月份公司的微信商城上线，客户通过手机下单，在公司现场交钱，他们确认客户交钱后，再确认他们的订单。每个收银员每天最多的时候可以收到一百万元。滕某某、于旭东、何成彬、魏某、刘宏波在客户返利表上签名。2016年11月份，公司整体搬迁至港务区办公，她统计每天各办公点的收入。2016年10月份，刘宏波以总裁名义来公司工作。刘宏波给财务部开会时，鼓励大家认真工作，给每人发了500元奖金。2016年12月，在港务区办公时，吴某某让她和郭某去凤城六路办公，刘宏波让她俩好好工作。31、马某某证明，2016年8月16日何成彬让他到某某公司上班，他给客户介绍公司消费返利的模式，部分客户就会投钱。11月份，公司将他们辞退。他进公司的时候，于旭东是公司的总经理。2016年11月于旭东回东北了。到了12月底，何成彬联系他去ＸＸ城ＸＸ路做销售。2017年1月中旬，他就离开公司了。12月于旭东负责凤城六路办公点，用了“于某某”的名字。四、辨认笔录证明，经混杂辨认，某某公司员工吴某、周某辨认出刘宏波；朱某、王某某2、答某某、赵某某、郭某、郝某某、龙某、马某某、齐某、陈某1、王某某辨认出于旭东。五、被告人供述与辩解1、被告人刘宏波的供述与辩解：2016年8月她受北京齐进律师事务所指派在某某公司担任法律顾问，2016年10月以前，某某公司将需要审查的合同发到她的ＸＸＸＸ的邮箱内。2016年10月10日她在某某公司现场办公，审查修改公司合同和对员工进行培训。滕某某给她介绍某某公司做Ｏ2Ｏ电子商务，在商城上销售商品，对消费者赠送积分。2016年10月15日她起草了《关于提醒贵公司经营模式法律风险之法律意见书》，内容是某某公司“1比4”的星豆返还模式会导致公司没有利润；某某公司可能涉嫌违反不正当竞争法，可能涉嫌非法吸收公众存款，让公司尽快调整商业模式，否则会给消费者造成损失。11月10日她把风险提示函给了滕某某，某某公司在回执上盖章，北京齐进律师事务所留档一份。2016年12月她离开某某公司。她没有担任某某公司总裁，没有参与某某公司的经营管理。她在某某公司使用的邮箱是ＸＸＸＸ，对于某某公司文件《关于人事任命调整及相关事宜决定的通知》、《会议纪要》不知情。2016年10月中旬，她发现某某公司网上工商资料虚假地将她列为公司董事后，要求滕某某撤销。2016年12月12日她与滕某某去韩亚银行分别开过银行账户，滕某某给账户分别存入24万元，后她把钱取出来还给滕某某。2016年11月30日之前滕某某负责管理公司所有事务，于旭东负责招商，何成彬负责吸引消费者购买积分。她在某某公司期间使用的企业内部邮箱监督、指导某某公司员工构建公司的工作流程，关于法律、人事、行政方面工作。她构建某某公司的工作流程，超出了法律顾问的工作范畴。她没有参与某某公司非法吸收公众存款。2、被告人于旭东的供述与辩解：2016年8月他经朋友介绍认识滕某某在某某公司上班，滕某某让他在某某公司股权转让协议、聘书合同签字后，把转让协议、聘书合同要走了。滕某某是董事长，刘宏波是公司总裁，二人负责公司所有事务。2016年12月某某公司的法定代表人由滕某某变更为高某某。某某公司内设电子商务部、招商部、网络技术部、人力资源部、行政部、财务部、企划部、实体店。电子商务部负责人何成彬，主要负责销售，招募会员充值换取“星豆”购物。某某公司盈利模式是会员充值购买星豆用来在网络商城消费，随着返豆的周期不断拉长，会员基数不断增大，公司就会慢慢盈利。某某公司员工从人力资源部领取阿里巴巴邮箱，所有办公事项都是通过邮箱进行，邮箱内容反映了整个某某公司运行情况。他在某某公司每月工资八、九千元。他刚开始负责公司的招商、行政、企划宣传人员的招聘。过了几天，滕某某让他担任招商部副总经理，负责给公司网络商城引进商家和产品。因为工作开展不太顺利，2016年10月，滕某某又安排他到某某公司商学院，负责某某公司党务工作。2016年11月滕某某要成立东北大区，他就去了东北。2016年12月23日滕某某让他回西安，12月底，滕某某让他去凤城六路办公点负责后勤保障，何成彬负责销售。他在凤城六路设立了人力资源与行政部、招商部、财务部。2017年1月他才得知凤城六路是陕西某某网络科技有限公司的办公点，优购公司主营业务是网络商城销售商品，高某某是该公司的董事长和法定代表人。凤城六路办公点的财务人员每天微信给他发收了多少钱，多时几十万，少时五六万，都进了公司大帐。技术部门的会员返现表，经财务人员审核无误，他签名“于某某”后请示高某某、滕某某、刘宏波，高某某在发放单上签字，滕某某、刘宏波电话批准后，通过通联支付发放给会员，办公点的日常支出、采购由他和高某某签字。滕某某失联后他让ＸＸ城ＸＸ路答姓财务经理保存好所有账目。2017年1月份，凤城六路人力资源部提出给员工发年终奖，滕某某让他直接找高某某，他和高某某在发放方案签字。2017年1月20日，财务让他领了50万元支票。春节期间听说滕某某跑了，他就没有再回西安，直到2017年8月2日被公安机关抓获。3、被告人何成彬的供述与辩解：2016年8月他进入某某公司，2017年1月底辞职。董事长滕某某负责某某公司一切事务；刘宏波是总裁兼法律顾问，管理行政事务；他、于旭东、魏某、周某某等人是公司部门负责人。他刚入职，滕某某安排公司副总于旭东给他介绍公司情况，说公司是做互联网消费的。后来他告诉滕某某想做互联网商城，滕某某就成立了电子商务部让他负责。9月，滕某某在公司大会宣讲公司前景和商业模式，给每个部门定销售任务。10月下旬，滕某某让他担任中星立购的法定代表人，11月让他担任销售部负责人，他给业务员带来的客户讲公司商业模式。11月底，滕某某在北郊凤城六路设立办公地点，他和魏某带着销售部在那做业务，于旭东是总负责人。他在某某公司上班期间，个人投资20万元。某某公司给他个人银行账户转款100余万元，用于收购客户兑换油卡、购物卡。滕某某称，中石油、中石化对外销售油卡有限额，无法满足某某公司的采购需求，通过收购客户的油卡、购物卡，重复销售。某某公司这样做是亏本的，但滕某某把公司前景规划的很好，他们也没多想。滕某某、刘宏波给每个高管发了邮箱，让他们通过邮箱沟通。上述证据均经庭审质证，王某某自称通过于旭东宣传投资某某公司20余万元，无银行交易明细印证，本院不予认定，其余各证据相互印证，本院予以认定本院认为，被告人刘宏波、何成彬、于旭东受滕某某指使，在某某公司集资诈骗犯罪中担任高层管理人员，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为均已构成《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪。公诉机关指控三被告人犯非法吸收公众存款罪成立，依法应予惩处。被告人刘宏波及其辩护人关于刘宏波为某某公司提供驻地法律服务和管理行政事务，是履行法律顾问职责，仅有总裁虚名；某某公司采取消费返利方式是常见的商业模式，该公司通过媒体、网络公开宣传，刘宏波对某某公司非法吸收公众存款不知情，未参与具体非法吸收公众存款业务，未帮助滕某某转移赃款；指控其任职期间某某公司吸收金额有误；刘宏波不是直接负责的主管人员和其他责任人员，建议对其减轻处罚的辩护意见，经查，本案非法集资款进入某某公司和滕某某账户，本案系单位犯罪，刘宏波提交给某某公司的《关于提醒贵公司经营模式法律风险之法律意见书》，其主观上明知某某公司非法集资，其构建某某公司内部管理邮箱，制定员工管理手册，在某某公司中起组织、管理作用，系直接负责的单位主管人员，依法应追究刑事责任。经会计司法鉴定，2016年10月6日至2016年11月23日，刘宏波在担任某某公司高管期间，扣除已给集资参与人返利部分，某某公司实际非法吸收存款3000余万元，刘宏波未协助滕某某将赃款实际转移境外；辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。被告人于旭东辩护人关于于旭东在某某公司职务频繁变动，未负责销售任务，在单位犯罪中起次要作用的辩护意见，与查明的案件事实一致，此节辩护意见，本院予以采纳；辩护人关于于旭东未吸收王某某资金，无于旭东提成的证据，指控事实不成立的辩护意见，经查，王某某投资某某公司20余万元，公安机关尚未调取相关银行交易明细单，对此节辩护意见，本院予以采纳；辩护人关于经滕某某授意其取走50万元，其中含5万元奖金，主观上无非法占有的目的，其行为不构成职务侵占罪的辩护意见，经查，2016年9月开始，高某某任某某公司的法定代表人，发放年终奖金申请书上有高某某签名，于旭东辩称是滕某某让暂时保管，因滕某某、高某某未到案，无法查明于旭东对涉案款的主观占有目的，公诉机关指控被告人于旭东犯职务侵占罪证据不足，辩护人的此节辩护意见，本院予以采纳。被告人何成彬及其辩护人关于某某公司采取全员销售模式，凤城路办公点吸储1226000元，是公司各部门相互配合的结果；其本人投资20万元，实际收回14万元，被骗6万元；某某公司转入何成彬账户133万余元，何成彬已按照滕某某的指示用于回购加油卡；以上辩护意见，与本院查明事实一致，本院予以采纳。辩护人关于何成彬仅是公司中层管理人员，对某某公司非吸不知情的相关辩护意见，经查，某某公司非法吸收公众存款期间，何成彬担任某某公司的销售部负责人，系单位犯罪中负有直接责任的人，依法应追究刑事责任；此节辩护意见，本院不予采纳。辩护人关于本案系单位犯罪，滕某某对公司有决策权的辩护意见，本院予以采纳。三被告人在某某公司非吸期间均担任高管，对某某公司非法集资负有直接责任，依法应追究三名被告人的刑事责任；惟滕某某是某某公司的实际决策者、组织者，三被告人均在滕某某授意、指使下参与犯罪，对某某公司的非吸犯罪起辅助作用，认定为从犯，当庭均认罪认罚，依法对三被告人减轻处罚。辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。辩护人建议对于旭东、何成彬宣告缓刑的辩护意见，因二被告人不具备缓刑条件，对此节辩护意见，本院不予采纳。于旭东家属协助退还100万元，可酌定对于旭东从轻判处。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第三款、第六十四条、第五十二条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条、《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第二条、第四条、第六条、第十条之规定，判决如下一、被告人刘宏波犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年又五个月，并处罚金80000元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年3月26日起至2019年8月25日止。罚金于判决生效之日起一个月内缴纳。）二、被告人于旭东犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金60000元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月2日起至2019年8月1日止。罚金于判决生效之日起一个月内缴纳。）三、被告人何成彬犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年又十个月，并处罚金50000元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年3月3日起至2020年1月2日止。罚金于判决生效之日起一个月内缴纳。）四、扣押在案涉案资金4832600.94元，由公安机关依法按比例退还集资参与人。五、集资参与人被骗资金，由公安机关继续追缴，退还集资参与人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省西安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份审判长成晓红人民陪审员唐晓雁人民陪审员杨滨二〇一九年四月二十八日书记员曹丹

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。




案例二判决结果：
name: 刘宏波
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年五个月
name: 于旭东
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 何成彬
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年十个月