案例一：
经审理查明，2014年1月14日，田某（另案处理）在上海自贸区注册成立上海昱畅投资有限公司（以下简称昱畅公司），并租赁中牟县商都大道蓝爵世家小区一临街房作为公司营业场所。田某在未经国家金融主管部门批准的情况下，通过制定公司理财奖惩制度，印制宣传彩页，对员工下达理财任务等手段，安排公司员工以公司名义按照1.5%-1.7%的月利率面向社会不特定对象募集资金。以盈利为目的，在未经国家金融主管部门批准的情况下，被告人刘圆圆于2013年10月份到昱畅公司做前台接待，于2015年7月份至8月份担任行政经理，负责公司人事考勤、合同会签等业务，积极帮助田某吸收公众存款；被告人张福红于2014年2月份到昱畅公司做业务员，被告人乔翠兰于2014年3月份到昱畅公司做业务员，积极参与对外宣传，按照月利率1.5%至1.7%的利率以公司名义面向社会公众非法吸收公众存款，并介绍发展新业务员，从中收取提成和奖金。经鉴定，被告人刘圆圆在担任行政经理期间，昱畅公司在中牟县吸收存款实际到账金额共931.2万元，共支付理财客户本息64.7975万元，未兑付金额867.2425万元，共领取管理津贴奖0.003万元，基本工资0.6万元；被告人张福红共向23人吸收存款188万元，介绍发展的业务员朱某1（另案处理）、李某1霞共吸收656万元，并领取业务绩效奖、管理津贴奖共计7.9691万元；被告人乔翠兰共向30人吸收存款132.7万元，介绍发展的业务员梁某（已被判刑）共向13人吸收存款413万元，并领取业务绩效奖、管理津贴奖共计5.662万元。案发后，被告人刘圆圆于2016年11月24日到公安机关投案；被告人刘圆圆、张福红、乔翠兰主动退回非法所得6300元、79691元、70000元，张福红、乔翠兰并取得部分客户的谅解。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 刘圆圆
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 张福红
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 乔翠兰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
朱付安、王美田非法吸收公众存款二审刑事判决书河南省平顶山市中级人民法院刑事判决书（2018）豫04刑终302号：河南省平顶山市卫东区人民法院审理卫东区人民检察院指控原审被告人曹建军、朱付安、王美田犯非法吸收公众存款罪一案，于2018年8月14日作出（2017）豫0403刑初244号刑事判决。一审宣判后，原审被告人曹建军未提出上诉，朱付安、王美田不服判决，提出上诉。平顶山市卫东区人民检察院以量刑偏轻为由依法提出抗诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。平顶山市人民检察院指派检察员付新生、李培政出庭履行职务，原审被告人曹建军及其辩护人马文峰、朱付安及其辩护人王彩纳、王美田及其辩护人丁起中，集资参与人代表周明军及其代理人河南金豫律师事务所律师李晓燕到庭参加诉讼。本案现已审理终结河南省平顶山市卫东区人民法院经审理查明：中和公司于2011年1月1日任命被告人王美田为该公司平顶山分部的经理，并授权其办理该公司在平顶山地区所开展的融资、投资、合同履约担保和投资管理咨询服务等经营范围内的各项业务等，王美田于同年1月7日注册成立中和服务部，该服务部的组织形式为个人经营。2011年7月15日，中和公司授权中和服务部在平顶山地区开展中和公司的融资、投资、咨询服务等经营范围内的各项业务等。在未经金融管理部门批准的情况下，被告人曹建军、王美田以中和公司为担保方，以天意公司为反担保方，曹建军为借款方，以投资工程项目等为名，向社会不特定人员散发制作印有吸收存款政策的宣传页等，采取亲戚、朋友、同事之间口口相传宣传等方式，签订借款合同，以利率为1.5%—2%不等的高额月息为回报，承诺在三个月、六个月或者十二个月期限内兑付本金利息，向社会不特定公众非法吸收存款。王美田于2012年6月底离开该服务部，中和公司于2012年9月21日授权曹建军、范素萍全权开展该公司在平顶山地区开展的融资、投资、合同履约担保和投资管理咨询服务等经营范围内的各项业务等。因中和服务部年审不过关，曹建军于2013年3月又引进新领域公司，接替该服务部的模式继续经营。在未经金融管理部门批准的情况下，曹建军先后以中和公司、新领域公司及其实际控制的铭德公司为担保方，以天意公司、御景湾温泉度假村为反担保方，曹建军为借款方，以投资鲁山御景湾度假村等工程项目为名，以利率为1%—2.5%不等的高额月息为回报，采用上述相同的宣传及兑付本息方式向社会不特定公众非法吸收存款。经平顶山市明审会计师事务所有限公司司法会计鉴定：2011年2月份至2015年12月份，共向社会不特定人员非法吸收存款金额543312000.00元，涉及人数和单位1545个；未兑付金额238264725.30元，涉及人数和单位645个，累计支付该部分未兑付出资客户利息53585236.60元。其中：以公司名义吸收社会公众存款金额442967000.00元，涉及人数1439人，未兑付金额150844297.30元，涉及人数554人，累计支付该部分未兑付出资客户利息32075322.60元；以个人名义吸收社会公众存款金额100345000.00元，涉及单位和人员123个，未兑付金额87420428.00元，涉及单位和人员共计94个，累计支付该部分未兑付出资客户利息21509914.00元。以公司及个人名义吸收社会公众存款的客户经确权登记未兑付金额172397840.00元，涉及人数490人。投资情况（共计90754481.01元）（1）御景湾度假村74933505.01元；（2）方城项目费用30000.00元；（3）叶县项目11225808.00元；（4）西杨村项目1015168.00元；（5）下汤地款3550000.00元。借给其他人员和单位资金金额41706390.63元（含应收马朝阳、王美田而未收到的利息和担保费，详见附表一）。经平顶山金石资产评估事务所评估：在评估基准日2017年2月1日河南省鲁山县下汤御景湾的整体资产评估价值为45565408.00元。311国道至园区道路、漫水桥及园区左侧道路初步估价为300万元左右。被告人王美田于2011年2月至2012年6月在经营中和服务部期间，非法吸收社会公众存款金额90252000.00元，领取担保费2063490.00元。王美田于2017年2月24日自行到公安机关接受调查。被告人朱付安于2011年5月任中和服务部的会计，同年8月30日被任命为中和公司平顶山公司副总经理，负责财务工作，2013年4月担任新领域公司副总经理并负责财务工作。2014年1月至2014年10月全面负责管理新领域公司期间，积极帮助曹建军对外吸收公众存款金额172422000.00元，未兑付金额150844297.30元，领取担保费4897505.00元。个人非法吸收公众存款金额20265000.00元，违法提成148644.00元。被告人朱付安负责公司运营费用管理、业绩提成核算、财务凭证制作保管期间，为了逃避法律责任，将其应予保管的财务凭证销毁。被告人朱付安于2017年3月6日自行到公安机关接受调查。另查明，被告人朱付安的家人于2018年7月19日将朱付安非法吸收公众存款的违法提成148644.00元退至新领域公司应急处置办公室的银行账号。上述事实，有相关书证、物证、鉴定意见、证人证言、被告人供述等证据在卷予以证实。根据上述事实和证据，河南省平顶山市卫东区人民法院认为，被告人曹建军、朱付安、王美田无视国家法律，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，应予惩处。朱付安为逃避法律追究，故意销毁会计凭证，情节严重，其行为已构成故意销毁会计凭证罪，应予惩处。公诉机关指控罪名成立，予以支持。朱付安、王美田犯罪后自动投案，如实供述自己的主要犯罪事实，系自首，且在非法吸收公众存款犯罪中作用较轻，可对其二人从轻处罚。案发后朱付安的家人积极替朱付安退还违法提成，可酌情对其从轻处罚。朱付安犯数罪，应数罪并罚。曹建军认罪、悔罪，可酌情对其从轻处罚。根据被告人曹建军、朱付安、王美田的犯罪事实、犯罪性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百六十二之一、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条、第六十一条之规定，判决：一、被告人曹建军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十五万元；二、被告人朱付安犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元；犯故意销毁会计凭证罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币二万元。决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币十二万元；三、被告人王美田犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元；四、本案已查封、扣押、冻结在案的涉案财物依法追缴，由该案政府成立的工作组依法处置；集资参与人损失的不足部分及被告人违法所得继续追缴，由该案政府成立的工作组依法处置。抗诉机关提出抗诉意见及出庭检察员提出出庭意见称，被告人曹建军的犯罪行为扰乱了国家金融管理秩序，且涉及集资参与人众多，给社会造成了恶劣影响，鉴于曹建军案发后未退赔集资参与人损失，原审判决量刑偏轻。上诉人（原审被告人）朱付安及其辩护人提出上诉及辩护意见称，1.其参与非法吸收公众存款数额与原审判决认定不符；2.其销毁会计凭证不属于情节严重；3.其具有自首、退赔、认罪悔罪等情节，原判量刑过重。上诉人（原审被告人）王美田及其辩护人提出上诉及辩护意见称，1.其在中和投资部担任负责人的时间应截止到2012年2月底，一审认定事实错误；2.其行为涉及的非法吸收公众存款数额较小，社会危害性不大，没有发生不能兑付的情形，应对其免予追究刑事责任；3.其应当认定为从犯，且具有自首情节，认罪悔罪，望对其判处缓刑。经二审审理查明的事实和证据与原审相同，原判决所列证据经一审当庭质证、认证，合法有效，本院予以确认本院认为，原审被告人曹建军、上诉人（原审被告人）朱付安、王美田在未经金融管理部门批准的情况下，非法吸收公众存款，扰乱了国家的金融管理秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。关于抗诉机关及其出庭检察员提出“被告人曹建军的犯罪行为扰乱了国家金融管理秩序，且涉及集资参与人众多，给社会造成了恶劣影响，鉴于曹建军案发后未退赔集资参与人损失，原审判决量刑偏轻”之抗诉及出庭意见，经查，被告人曹建军为投资经营，在未取得融资资格的情况下，以自己为借款人，先后以中和公司、新领域公司等为担保人向民间借款融资，涉及集资参与人数众多，数额巨大，极大扰乱了国家金融管理秩序，社会危害性极大，原判量刑偏轻，故该抗诉意见应予以采纳。关于上诉人（原审被告人）朱付安及其辩护人提出“其参与非法吸收公众存款数额与原审判决认定不符”之上诉及辩护意见，经查，原审判决认定其参与非法吸收公众存款数额依据的是司法鉴定结论，作出该鉴定的鉴定机构及其鉴定人员具备鉴定资质，鉴定程序合法，该鉴定结论依据的是中和公司、新领域公司非法吸收公众存款的全部会计资料，故该鉴定结论符合法律规定的证据要求，依法应予采纳，该上诉及辩护意见不能成立。关于上诉人（原审被告人）朱付安及其辩护人提出“其销毁会计凭证不属于情节严重”之上诉及辩护意见，经查，根据朱付安供述及相关证人证言，可以证实其确实存在销毁依法应当保存的会计凭证的行为，此行为致使本案中新领域公司各时期提取担保费情况、发放工资等诸多非法吸收公众存款事实无法查清，已属情节严重，故该上诉及辩护意见不能成立。关于上诉人（原审被告人）朱付安及其辩护人提出“其具有自首、退赔、认罪悔罪等情节，原判量刑过重”之上诉及辩护意见，经查，原判量刑时已综合考虑全案事实、情节、社会危害性等，量刑适当，该上诉及辩护意见不能成立。关于上诉人（原审被告人）王美田及其辩护人提出“其在中和投资部担任负责人的时间应截止到2012年2月底，一审认定事实错误”之上诉及辩护意见，经查，相关证人证言均证实王美田于2012年6月左右离开中和服务部，且与司法鉴定报告中王美田领取担保费的时间相印证，故该上诉及辩护意见不能成立。关于上诉人（原审被告人）王美田及其辩护人提出“王美田及其辩护人提出其行为涉及的非法吸收公众存款数额较小，社会危害性不大，没有发生不能兑付的情形，应对其免予追究刑事责任；其应当认定为从犯，且具有自首情节，认罪悔罪，望对其判处缓刑”之上诉及辩护意见，经查，王美田于2011年初注册成立中和服务部并任负责人，在未经金融管理部门批准的情况下即开始面向社会融资，其虽参与的时间较短，在离开公司时因还未发生曹建军资金链断裂的情况，故未发生未兑付的情形，但其任负责人期间，从实际资金使用人曹建军处领取担保费，用于服务部的经营管理、给员工发放工资等，在非法吸收公众存款过程中作用积极主动，不宜认定为从犯，原审判决综合其在全案中的地位、作用以及其任职期间非法吸收的存款数额，量刑适当，故该上诉及辩护意见不能成立。综上，原审判决认定事实清楚、证据确实充分、审判程序合法，但对曹建军量刑偏轻，依法应予改判。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百六十二之一、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条,《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十三条第一款第（二）项之规定，判决如下一、驳回上诉人（原审被告人）朱付安、王美田的上诉；二、维持河南省平顶山市卫东区人民法院（2018）豫0403刑初244号刑事判决中第一项对原审被告人曹建军的定罪部分，第二项、第三项、第四项；三、撤销河南省平顶山市卫东区人民法院（2018）豫0403刑初244号刑事判决中第一项对原审被告人曹建军的量刑部分；四、原审被告人曹建军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑十年，罚金50万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年10月31日起至2026年10月30日止。罚金限于本判决生效后十五日内缴纳。）本判决为终审判决审判长严凤香审判员张文钦审判员李倩二〇一八年十月二十五日书记员朱琳

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，依照本法第二百七十二条的规定定罪处罚。
国有商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他国有金融机构的工作人员和国有商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他国有金融机构委派到前款规定中的非国有机构从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



有下列情形之一的，不适用速裁程序：
（一）被告人是盲、聋、哑人，或者是尚未完全丧失辨认或者控制自己行为能力的精神病人的；
（二）被告人是未成年人的；
（三）案件有重大社会影响的；
（四）共同犯罪案件中部分被告人对指控的犯罪事实、罪名、量刑建议或者适用速裁程序有异议的；
（五）被告人与被害人或者其法定代理人没有就附带民事诉讼赔偿等事项达成调解或者和解协议的；
（六）其他不宜适用速裁程序审理的。




案例二判决结果：
name: 曹建军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑十年