案例一：
经审理查明：被告人乔耀丽于2011年4月21日在周口市川汇区文明路北段注册成立了周口市利源企业管理咨询有限公司，注册资金10万元。经营范围：企业管理、财务管理、房地产交易咨询（不包含投资、融资担保及期货、股市信息咨询）。周口市利源企业管理咨询有限公司与位于郑州市金水区经三路财富广场的河南富通资产管理有限公司合作，在未经有关部门依法批准的情况下，向周口的客户宣传、介绍河南富通资产管理有限公司名下的房地产开发等多个项目，以稳定的高额回报为诱饵，让客户投资赚钱，并通过口口相传、以人传人的方式吸收公众存款，然后以河南富通资产管理有限公司的名义与客户签订“借款合同”。所吸收的资金存入乔耀丽个人的银行账户，之后从乔耀丽的银行账户上汇到河南富通资产管理咨询有限公司。河南富通资产管理有限公司给周口市利源企业管理咨询有限公司的月息是2.7%，将其中与客户签订的1.5%-2.0%不等的合同月息直接汇给客户，再将剩余的0.7%-1.2%利息汇到乔耀丽账户（或者公司从所吸收的资金中直接扣除应得利息，再将余款汇入河南富通资产管理有限公司）。2012年1月份至2014年10月份，乔耀丽共非法吸收公众存款161032590元汇入河南富通资产管理有限公司，尚有389人本金未兑付，共计金额68220000元（其中河南富通资产管理有限公司向被告人乔耀丽本人借款16700000元已扣除）；共向客户支付利息37224300元，共获利息差额21692400元，向业务员支付提成和利差共计1950715元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 乔耀丽
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑七年

案例二：
程伟、王飞非法吸收公众存款一审刑事判决书河南省郑州高新技术产业开发区人民法院刑事判决书（2018）豫0191刑初343号：河南省郑州高新技术产业开发区人民检察院以郑开检公诉刑诉［2018］3133号起诉书指控被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红犯非法吸收公众存款罪，于2018年4月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，郑州高新技术产业开发区人民检察院指派检察员蒙凡、代理检察员陈鹏出庭支持公诉，被告人程伟及其辩护人王烁、张彪炳，被告人王飞及其辩护人余林、曾凡凡，被告人齐俊及其辩护人郭希芳，被告人冀军霞及其指定辩护人马振华，被告人朱志红及其辩护人赵朋亮均到庭参加诉讼。因本案案情复杂，经郑州市中级人民法院批准，本院决定延长审理期限三个月。现已审理终结郑州高新技术产业开发区人民检察院指控：2010年12月9日，郭乔军（已起诉）成立河南汇创投资管理有限公司（注册地：郑州市郑东新区金水东路9号1号楼1层附21号），该公司内设总经理、副总经理、融资部、项目部、投资部、风控部、办公室、人事部、财务部等职务和部门。2011年12月以来，郭乔军等人未经国家有关监管部门批准，利用其控制的河南汇创投资管理有限公司，以项目投资理财为借口，以与社会公众签订《债权转让合同》、《投资管理合同》、《委托投资合同》等手段及月息1.8%至2.2%的高额利率为诱饵，承诺按期付息到期还本，非法向社会不特定人员吸收资金，社会公众的资金进入郭乔军等人的个人银行账户，规避国家监管，吸收的资金由郭乔军及河南汇创投资管理有限公司管理、支配、使用，用于还本付息，借款给其他单位、个人，支付员工工资、房租、经营费用等。经河南中财德普会计师事务所有限公司出具鉴定意见：2011年12月1日至2015年5月31日期间，河南汇创投资管理有限公司吸储共涉及817名理财客户，未结清客户222名，吸储总额（合同金额）892430666元人民币（以下币种同），实际到账金额669215449元，共支付理财客户本息627868071元，未兑付金额74702160元。其中：已结清客户595人，合同金额443180666元，实际到账金额387086149元，根据该公司相关银行账户交易流水显示共支付理财客户本金及利息420440931元。未结清客户222人，合同金额449250000元，实际到账金额282129300元，根据该公司相关银行账户交易流水显示共支付理财客户本金及利息207427140元，未兑付金额74702160元。被告人程伟系河南汇创投资管理有限公司风控部经理，主要负责借款项目的风险控制、与融资部共同进行项目考察，直接对郭乔军负责，并直接参与宣传、吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司出具鉴定意见：程伟共向1人吸储，吸储合同金额为10170000元，实收金额4970000元，已兑付金额2060707元，未结清金额2909293元，公司向其转款523402元。被告人王飞系河南汇创投资管理有限公司办公室主任，主要负责公司日常行政工作，直接对郭乔军负责，并寻找用款项目，直接参与宣传、吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司出具鉴定意见：王飞共向9人吸储，吸储合同金额为8380000元，实收金额7120000元，已兑付金额5455124元，未结清金额1664876元，公司向其转款176630元。被告人齐俊、冀军霞、朱志红均系河南汇创投资管理有限公司投资部客户经理，主要负责寻找客户，向客户吸收资金，直接参与宣传、吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司出具鉴定意见：齐俊共向9人吸储，吸储合同金额为20020000元，实收金额17728800元，已兑付金额13628512元，未结清金额4100288元，公司向其转款328522元；冀军霞共向7人吸储，吸储合同金额为11090000元，实收金额9390000元，已兑付金额8071370元，未结清金额1777010元，公司向其转款307622元；朱志红共向13人吸储，吸储合同金额为16850000元，实收金额13200000元，已兑付金额12388239元，未结清金额1049134元，公司向其转款331191.6元。被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红于2017年12月13日被郑州市公安局郑东分局民警电话传唤到案。被告人程伟于2018年1月16日退款523402元到郑州银行，其名下客户王国安于2018年1月15日出具谅解书对其行为表示谅解；被告人王飞于2018年1月7日退款176630元到郑州银行，并垫付了部分款项给客户，其名下部分客户翟雪芬、彭果、李会芳、王娟娟、宋现生、靳全金、孙玉良出具的情况说明、谅解书对其行为表示谅解；被告人朱志红于2017年12月29日退款331192元到郑州银行。针对上述指控事实，公诉机关当庭提供并出示了如下证据：被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红的供述和辩解，同案人郭乔军、董红宇的供述和辩解，证人沈某、范某、李某、赵某、张某1、张某2、宋某、张某3的证言，王国安、陈书培、任春梅、黄丽、史增臣、周利军等理财客户的证言，河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定意见书，客户报案材料、客户登记表、郭乔军提供的河南汇创投资管理有限公司的情况及融资户的清单、程伟提供的其本人在河南汇创投资管理有限公司任职的工作说明、工商登记档案、郑州市公安局郑东分局协助查封通知书、回执及查询单、郑州市公安局郑东分局资产处置函及郑州高新技术产业开发区人民法院回复函，查封、登记物品清单，商品房买卖合同、转账凭证及明细清单、客户理财合同、委托投资合同、投资转账凭证及银行流水，王飞理财客户资金明细、王飞替客户垫付资金明细表、彭果、李会芳、王娟娟、宋现生、孙玉良等人出具的情况说明、谅解书，程伟家属提供的王国安出具的谅解书、退款凭证，现金缴款单，到案经过、户籍证明、无前科证明等。据此认为应当以非法吸收公众存款罪追究被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红的刑事责任，提请本院依法判处。被告人程伟及其辩护人对公诉机关指控的事实及罪名均无异议。其辩护人辩称，被告人程伟系初犯、从犯，具有自首情节，已将公司给其转账的款项全部退还，已取得唯一客户王国安谅解，本案吸收的资金主要用于投资经营，未用于个人挥霍，尚有一些存在抵押权的财产，能够兑付部分客户损失。建议对被告人程伟从轻处罚并适用缓刑。被告人王飞对公诉机关指控的事实及罪名均无异议。其辩护人辩称，公诉机关指控王飞的吸储合同金额及未兑付金额过高，不应将王娟娟、宋现生、靳全金所投资金2930000元计入犯罪数额，王飞吸储合同金额应为7060000元；已兑付金额应为4817471元，未兑付金额应为1222529元；被告人王飞系初犯、从犯；具有自首情节；其客户基本上是亲戚朋友，主观恶性小，社会危害性小；自愿退赔退赃，并以个人资金垫资退款，得到多个集资客户的谅解；建议对被告人王飞从轻处罚并适用缓刑。为支持其辩护意见，向本院提交王飞吸收金额明细表、个人垫付资金明细、王飞向客户代还款明细表、银行流水、王飞实际还款数额明细表等证据。被告人齐俊对公诉机关指控罪名无异议，辩称丁苏华不是其客户，投资数额不应计算在其名下。其辩护人辩称，齐俊的吸储金额应扣除其本人及亲属李恒、孔凡珍、齐文辉数额，丁苏华不是齐俊客户，且涉案数额是循环累计计算的，齐俊的实收金额7800000元，已兑付金额5672200元，未兑付金额为2127800元；系初犯、从犯，具有自首情节；得到部分客户的谅解；齐俊没有向公众公开宣传，只在公司接待大厅接待了四位客户，犯罪情节较轻，建议对被告人齐俊从轻处罚并适用缓刑。为支持其辩护意见，向本院提交谅解书、身份证复印件、银行凭证各三份。被告人冀军霞及其辩护人对公诉机关指控罪名无异议，辩称其吸储总金额是2640000元，未兑付金额为1100000元，刘忠胜投资数额不能计算在其名下。其辩护人另辩称，冀军霞系初犯、从犯，具有自首情节；愿意退赃，已取得半数以上客户谅解并退还全部违法所得。请求对被告人冀军霞免除处罚或适用缓刑。为支持其辩护意见，向本院提交谅解书四份。被告人朱志红对公诉机关指控罪名无异议，辩称客户陈涛还有一、二万元未结清。其辩护人辩称，朱志红系从犯；具有自首情节；已退还全部违法所得；取得多数客户谅解。请求对被告人朱志红从轻处罚并适用缓刑。为支持其辩护意见，向本院提交谅解书七份。经审理查明：2010年12月9日，郭乔军（已起诉）注册成立河南汇创投资管理有限公司（以下简称汇创公司），公司注册地位于郑州市郑东新区金水东路9号1号楼1层附21号，公司股东为郭乔军和董红宇，公司内设总经理、副总经理、融资部、投资部、风控部、办公室、人事部、财务部等职务和部门。2011年12月以来，郭乔军等人未经国家有关监管部门批准，利用其实际控制的汇创公司，以项目投资理财为借口，用与社会公众签订《债权转让合同》、《投资管理合同》、《委托投资合同》等手段，以月息1.5%至2.2%的高额利率为诱饵，承诺按期付息到期还本，非法向社会不特定人员吸收资金，所吸收社会公众的资金进入郭乔军等人的个人银行账户后，由郭乔军及其实际控制的汇创公司管理、支配、使用，用于还本付息、以月息2.5%至3.5%的利率出借给其他单位或个人赚取息差、支付员工工资和提成、支付公司房租等。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定：2011年12月1日至2015年5月31日期间，汇创公司吸储共涉及817名理财客户，吸储合同金额892430666元，实际到账金额669215449元，其中实际到账金额中包括王文成所控制的荥阳市金果投资管理有限公司（以下简称金果公司）将其所吸收资金投资到郭乔军所控制的汇创公司的12460000元，共支付理财客户本金及利息627868071元，未兑付金额74702160元。其中，已结清理财客户595人，吸储合同金额443180666元，实际到账金额387086149元，共支付该部分理财客户本金及利息420440931元。未结清理财客户222人，吸储合同金额449250000元，实际到账金额282129300元，共支付该部分理财客户本金及利息207427140元，未兑付金额74702160元。郭乔军作为汇创公司股东、法定代表人和实际控制人，负责该公司的全面工作，在公司人事、财务、投资项目、利率制定、资金来源和流向等方面予以实际控制，并直接参与宣传和吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定：郭乔军共向18人吸储，吸储合同金额132970000元，实际到账金额64950500元，已兑付金额41078807元，未兑付金额23871693元。被告人程伟系汇创公司风控部经理，主要负责出借项目的风险控制、与融资部共同进行出借项目考察，直接对郭乔军负责，并直接参与宣传、吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定：程伟共向1人吸储，吸储合同金额10170000元，实收金额4970000元，已兑付金额2060707元，未兑付金额2909293元，公司向其转款523402元。被告人王飞系汇创公司办公室主任，主要负责公司日常行政工作，直接对郭乔军负责，并寻找用款项目，直接参与宣传、吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定：王飞共向9人吸储，吸储合同金额8380000元，实收金额7120000元，已兑付金额5455124元，未兑付金额1664876元，公司向其转款176630元。被告人齐俊、冀军霞、朱志红均系汇创公司投资部客户经理，主要负责寻找客户，向客户吸收资金，直接参与宣传、吸收资金。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定：齐俊共向9人吸储，吸储合同金额20020000元，实收金额17728800元，已兑付金额13628512元，未兑付金额4100288元，公司向其转款328522元；冀军霞共向7人吸储，吸储合同金额11090000元，实收金额9390000元，已兑付金额8071370元，未兑付金额1777010元，公司向其转款307622元；朱志红共向13人吸储，吸储合同金额16850000元，实收金额13200000元，已兑付金额12388239元，未兑付金额1049134元，公司向其转款331191.6元。被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红于2017年12月13日被郑州市公安局郑东分局民警电话传唤到案。案发后，被告人程伟将公司向其转款的523402元，被告人王飞将公司向其转款的176630元，被告人朱志红将公司向其转款的331192元全部退回，被告人王飞垫付了部分款项给客户；2018年9月26日，被告人冀军霞将公司向其转款的307622元退回20000元。被告人程伟取得其吸储的1名客户的谅解，被告人王飞、齐俊、冀军霞、朱志红取得其吸储的部分客户谅解。另查明，2012年10月，郭乔军及其所控制的汇创公司用所吸资金分别以王飞、李慧鸿、余建华、钟广柱、毛建华等人的名义与巩义市成龙房地产开发有限公司签订商品房买卖合同五份，购买该公司开发的位于巩义市文化街西金城商贸大厦的房屋五套，合同编号分别为ＧＦ-120250、ＧＦ-120251、ＧＦ-120252、ＧＦ-120253、ＧＦ-120255。郭乔军及其所控制的汇创公司将所吸收资金出借给其他单位或个人后，其中一借款人冀宜豪因未履行还款义务，郭乔军向冀宜豪主张权利，本院于2017年6月20日作出（2015）开法执字第2385-4号执行裁定书，裁定将冀宜豪名下的位于郑州市郑东新区金水东路9号3号楼附11号郑房权证字第1001148030房产作价14692133元，交付郭乔军抵偿其债务。在侦查阶段，公安机关依法查封了上述六套房产。被告人程伟、王飞、冀军霞、朱志红均符合社区矫正条件。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.同案人郭乔军的供述和辩解，证明：汇创公司是2010年12月注册成立的，股东有其和董红宇，董红宇没有实际投资。公司经营范围为实业投资、项目投资、投资管理及咨询。公司未取得金融机构法人许可证及经营金融业务许可证，无吸收公众存款的资格，向社会进行融资也未经过有关主管部门的批准。其担任汇创公司法定代表人、总经理，董红宇任副总经理。公司下设办公室、人事部、投资部、融资部、风控部、财务部等六个部门。办公室负责人王飞，人事部负责人张某3，投资部负责人徐磊，员工有齐俊、李珂、丁红等十几人，融资部负责人董红宇，风控部负责人程伟，财务部负责人沈某，出纳伊凡。融资部的员工对外称项目经理，投资部的员工对外称客户经理。公司自2012年以后开始向社会融资，经营模式有两种，一种是客户将资金汇到公司，公司再将资金汇到用款企业；另一种是客户直接将资金汇到用款企业。两种形式均是用款企业每月向公司支付利息，公司赚取息差后向客户支付利息，用款企业在合同到期以后将资金汇到公司，公司将资金汇给客户。客户到公司投资的流程是:客户通过刷ＰＯＳ机或银行汇款的方式将资金转到公司账上以后，公司和客户签订投资理财合同、还款计划书、项目书、承诺函，并向客户出具收据。如有企业需要借款时，风控部会对企业进行综合评测，风控部评估后报到贷款小组处，小组成员有其、董红宇和六个部门的负责人，小组通过后就可以放款。之后投资部负责人徐磊会告知客户经理，客户经理向客户介绍本次理财并对用款企业进行介绍，客户同意理财并通过刷ＰＯＳ机或银行转账后，公司与客户签订合同。公司向客户支付的利息是月息1.8%到2.2%不等，向外放款的利息是2.6%到3.5%不等。公司制作的有宣传彩页，客户经理会拿着这些彩页自行宣传，客户理财的起步金额是五万元。其公司使用的账户有8个，其中7个是其个人账户，其账户的网银和Ｕ盾平时由其本人保存和控制；1个是王飞的账户，该账户的网银由公司财务沈某控制。如果用款企业的资金是通过其银行账户转出，客户的理财款就转到其的账户；如果用款企业的资金是通过王飞的账户转出，客户的理财款就转到王飞的账户内。用款企业的资金绝大部分是通过其账户进行转账的，用款企业支付的利息都是支付到其账户上，其再打到王飞账户，最后由财务人员支出。风控部每月给其报两张表，一张是每月公司向客户支付的本息表，一张是每月用款企业向公司支付的本息表，通过这两张表其可以看出来公司的盈利。财务每月向其报一张工资表，一张客户经理和投资经理的提成表。对理财得到的资金，客户经理每月提成0.2%，一次性发放；对于对外投资项目，项目经理按照项目标的额提成0.2%，分两次发放，企业成功签订合同以后向项目经理发放60%，企业还款以后再发放剩余的40%，如果企业未还款，剩余的40%公司就不再支付项目经理了；风控部对每月项目的总数额提成0.1%，这笔提成支付给风控部的负责人，由他进行具体的支配。公司每月对融资部和投资部的总额进行一定比例的额外提成，将这笔支付给融资部和投资部的负责人，由他们进行支配。这些提成都是通过银行转账到员工的个人账户内。2014年5月1日，其和金果公司王文成签订了一份咨询服务协议，金果公司为汇创公司提供资金，金果公司客户资金打到其银行卡上，其用王飞兴业银行账号给金果公司打息和返点。2014年5月1日至2014年12月3日，共有66人通过金果公司与汇创公司签订了投资合同。公司理财的资金全部用于企业借款，公司没有自用。绝大部分企业都将借款归还了，还有14家企业没有还款，其已经委托律师向以上企业中的11家提起了民事诉讼。关于资产方面，汇创公司在巩义市金城商贸大厦有五千多平方门面房，公安机关查封的巩义市金城商贸大厦的五套房产均是用吸储客户的资金购买的。2.同案人董红宇的供述和辩解，证明：2010年12月，郭乔军注册汇创公司，其和郭乔军是股东，其是名义股东，不享受股东权利。2011年1月，其和郭乔军签了股权转让书、协议书，2014年6、7月份到工商局做了股份变更登记，其不再担任汇创公司股东。2012年10月其到汇创公司融资部工作。公司设立有投资部、融资部、风控部、办公室、财务部、ＰＥ部。郭乔军是法定代表人、总经理，负责公司所有工作，其是副总经理，实际是融资部经理。融资部主要是找项目，投资部主要是寻找投资客户，投资部经理是徐磊；风控部主要对借款人或企业进行项目调查、风险评估，经理是程伟；办公室主要负责公司的日常工作，主任是王飞；财务部负责发放工资、向客户支付利息等财务工作，经理是沈某。汇创公司没有金融机构法人许可证、经营金融业务许可证，向社会进行融资没有经过有关主管部门的批准。融资部的工作是为客户投资款找项目，就是找用款的人。做项目的具体流程是融资部负责寻找项目，报给其，符合公司放款条件的，风控部进行考察，评估后决定放款的，上报给郭乔军，公司有一段时间有投资评审委员会，由郭乔军、程伟、王飞、徐磊和其五人组成，主要对用款企业进行分析、讨论，郭乔军同意后通知投资部，由投资部客户经理寻找投资客户，客户投资后，由风控部朱青负责出具理财合同，客户在公司ＰＯＳ机上刷卡或者向公司转账后和公司签订合同。公司ＰＯＳ机绑定郭乔军的个人银行账户，这些账户由郭乔军掌握。投资客户的钱都是转到郭乔军名下账户，不向用款人或企业直接转账。公司通过向投资客户吸收资金并支付利息，向用款人或企业收取利息，赚取息差。公司与用款人或企业之间的合同都是郭乔军签订。向用款人或企业转款及回款都是郭乔军本人进行转账。公司同投资客户、用款人及企业的利息都是郭乔军定的。公司每月向客户预留的银行账号内返息，利息在1.8%至2%。用款人或企业回款是按月向郭乔军账户还息，月息2.5%至3%。吸收的资金用于用款人或企业借款了。客户有六千多万元投资款未兑付。公司在巩义成龙房地产公司有房产，有冀宜豪名下房产，还有其他债权。员工工资一部分是基本工资及补助，一部分是提成，融资部提成根据每人的项目分两次或者三次发放，投资部提成与融资金额挂钩，提成比例是公司制定好的。3.被告人程伟供述和辩解，证明：2011年4月，其到汇创公司负责风控工作，2011年底至2015年4月任风控部负责人，其主要负责外出调查借款企业的情况，后期督导用款企业还款。公司主要业务是从事民间借贷。民间借贷具体流程是先由融资部的客户经理外出寻找用款企业，找到用款企业后，由融资部负责人范鑫或者董红宇进行初审，通过初审的，其或者李某、魏亚楠陪同该项目的客户经理到用款企业进行现场考察，考察通过的，向郭乔军口头汇报，郭乔军确定放款的，由融资部的客户经理通知用款企业准备签约材料，并约定签约时间和地点，同时，风控部参与调查的人员会将此次现场调查的情况告诉其，并通知公司相关人员出具借款合同、与用款企业签订的投资管理合同、担保合同。之后由郭乔军通知投资部寻找有投资意向的客户，客户向公司转款或刷ＰＯＳ机，财务部相关人员出具投资管理合同。公司向用款企业转款一种是通过郭乔军控制的他本人名下的银行账户先期垫付，向用款企业转款，之后通过投资部向投资客户吸收资金；另一种是先通过投资部向投资客户吸收资金，投资客户将投资款转到郭乔军名下后，再由郭乔军向用款企业转款。这些账号全由郭乔军掌控，也都是他自己的账户。公司对外投资资金来源是理财客户投资的钱。公司向理财客户支付月息1.5%-2%，向用款企业收取的利息绝大部分为3.3%-3.5%，公司赚取息差。利息标准应该是郭乔军制定的，郭乔军口头告知投资部该项目利息的上限，由投资部的客户经理自行寻找客户并吸收资金，向客户支付的利息由客户经理和客户商定，中间的差额是客户经理的提成。用款企业欠公司大概有7000万元。其向公司介绍了一个用款项目，其只有一个上门理财客户王国安，投资金额350万元。其工资分为基本工资和业务提成两块，其领取的提成数额大约有十几万元。其关于汇创公司人员、架构及经营资质的供述与董红宇供述基本一致。4.被告人王飞的供述和辩解，证明：2011年5月至2015年9月其任汇创公司办公室主任，负责公司日常行政工作，也找项目和理财资金。公司的主要业务是向客户理财，对企业放款。汇创公司从理财客户处吸收资金的利息为月息1.5%-2%，向用款企业发放借款时收取利息为月息2.5%-3.5%，赚取息差。公司赚取的资金用于支付员工工资、日常开销、房租。吸收客户的资金都用于用款企业借款了。需要向项目放款时，公司会和客户签订投资管理合同，客户的投资款会放给用款企业。其工资分为基本工资和提成两部分，提成分为对理财客户的提成和对项目的提成两部分。其的理财客户向汇创公司投资的合同总额大概有1000万元左右，共有十几个人，359万元未兑付。其只做过一个用款项目，其已经使用自己的资金向该项目投资理财的客户归还了一部分本金。关于汇创公司及郭乔军的资产情况，汇创公司以其和直投客户的名义与巩义成龙房地产开发有限公司签订了五份购房合同。其关于汇创公司人员、架构、经营资质及客户理财流程的供述与董红宇、程伟供述基本一致。5.被告人齐俊的供述和辩解，证明：2012年初至2015年3月，其在汇创公司投资部担任客户经理，郭乔军是董事长和法定代表人，董红宇是公司股东和副总经理。公司的主要业务是投资咨询和管理，公司通过向客户支付较低利息，向用款企业收取较高利息，赚取息差。赚取的资金用于支付员工工资、日常办公费用及房租。客户经理都通过自己的方式寻找客户，其没有主动外出宣传，只是在公司大厅轮流值班，接待到公司上门咨询的客户，讲解公司的投资情况，其他人有的到街边和周边小区宣传，有的通过个人关系寻找客户。投资部客户经理收入分为两块，基本工资和提成。其有七、八个客户，大约投资有七、八百万元。夏治芳、齐怀德二人投了200万元是以其名义进行了投资，其爱人和其岳母也有投资，其客户仍有500万元未兑付。关于资产，汇创公司在巩义购买了一个商场的一部分，冀宜豪抵押给郭乔军有门面房，抵押给郭乔军一套赵武的房产。其关于汇创公司人员、架构及客户理财流程的供述与董红宇、程伟、王飞供述基本一致。6.被告人冀军霞的供述和辩解，证明：2012年8月至2015年3月，其在汇创公司任投资部客户经理，主要工作是对接融资部的项目，寻找投资理财客户，其客户基本上都是在公司值班时，有客户上门咨询，其向客户介绍公司并推荐客户向公司投资。其没有拿到任春梅和刘忠胜二人的提成。公司没有取得金融机构法人许可证及经营金融业务许可证，向社会进行融资没有经过相关部门的批准。公司赚取用款企业和投资客户之间的息差。公司向社会吸收资金的流程是融资部外出寻找投资项目，找到用款企业后，风控部进行把关、风险评估，评估后由郭乔军、董红宇、程伟等几人决定是否放款，决定放款的，公司会组织全员开会并安排客户经理寻找有投资意向的客户，客户投资后，公司每月通过银行转账的方式向投资客户支付利息。客户通过ＰＯＳ机或银行转账提交投资款。公司吸收的资金都借贷给用款企业了。7.被告人朱志红的供述和辩解，证明：2012年至2015年5、6月份，其在汇创公司任客户经理，职责是找客户到公司投资，公司为员工印制的有名片。公司没有取得金融机构法人许可证及经营金融业务许可证，向社会进行融资没有经过相关部门的批准。公司通过电话拜访、在路边发放宣传页以及口头宣传等形式吸储，公司开展融资理财业务具体是融资部外出寻找投资项目，找到用款企业后，风控部进行把关、风险评估，评估后由郭乔军、董红宇、程伟等几人决定是否放款，决定放款的，徐磊安排客户经理寻找有投资意向的客户，客户投资后，公司每月通过银行转账的方式向投资客户支付利息。客户投资款都汇到郭乔军名下账户。公司吸收客户的资金用于项目投资了。给投资客户的利率是郭乔军制定的，公司给客户经理定的有利息范围，客户经理和投资客户商谈支付客户的利息，中间的差额是客户经理的提成。其介绍的客户总共投资有1000万元左右，还有100多万元未兑付。关于汇创公司资产，汇创公司在中凯华府有两间门面房，在巩义有房地产项目。8.证人沈某的证言，证明：2011年8月份，其到汇创公司财务部担任助理。2012年初，其开始负责出纳工作。2013年年初，其开始负责会计工作，并成为财务部负责人。2015年7月份离开了公司。公司没有取得金融机构法人许可证及经营金融业务许可证，对外吸储也没有经过相关部门的批准。公司的主要业务是做项目，就是通过向理财客户吸收资金并支付利息，向用款企业收取利息，赚取息差。客户会在公司的ＰＯＳ机上刷卡或者向公司转账，个别情况向公司缴纳现金，收取客户投资款的是郭乔军名下的银行账户，该账户由郭乔军本人控制。缴纳现金的，由财务人员负责核实金额，核实无误后，当天交给郭乔军，由郭乔军负责保管。向用款企业转款都是由郭乔军本人进行操作的。公司吸收的资金都用于用款企业借款了。财务部门的所有资金都来源于郭乔军的转账。财务部有两个账户，一个是用于发放工资的账户，另一个是用于支付投资客户利息的账户，2013年年初之前是用张某3的账户，之后是王飞的账户。郭乔军除了需要发放的工资以外，其他资金不定时向以上账户转账。这些资金都用于支付员工工资、投资客户利息、日常开支。其按照风控部制作的付款明细表显示的客户应收利息和时间向客户支付利息。2013年之后，其使用王飞名下的兴业银行账户进行转账，王飞的Ｕ盾由其进行保存。其负责员工的工资发放，公司每个部门的工资发放方式不同。投资部的员工工资分为基本工资、绩效工资、提成三部分，所有工资一次性发放，公司是按照王飞制作的表发放工资和提成。融资部的员工工资分为基本工资和提成两部分，提成分两次或者三次发放。风控部的发放形式与制度和融资部相同。综合办公室、财务部的员工的工资都是只有基本工资。其关于汇创公司人员、架构的证言与董红宇、程伟等人供述基本一致。9.证人张某3的证言，证明：2011年3月，其到汇创公司任办公室文员，之后被公司定为负责人事招聘的主管，负责为公司招聘员工。郭乔军几乎每天都在公司，董红宇是公司股东，2012年下半年到公司工作。2011年年底之后，公司开始向社会上的理财客户吸收资金，吸收的资金都用于用款企业借款了。公司通过向理财客户支付利息，向用款企业收取利息，从中赚取息差。赚取的资金用于支付日常开销、员工工资。其关于汇创公司人员、架构及经营资质的证言与董红宇供述、沈某证言基本一致。10.证人范某、李某、赵某、张某1、张某2、宋某证言，证明：以上人员是汇创公司员工，证言分别从不同方面对公司的人员、架构、业务和郭乔军所起到的作用等对郭乔军利用汇创公司从事非法吸收公众存款业务进行了证明，能够与本案其他证据相互印证，证明了郭乔军伙同被告人程伟等人非法吸收公众存款的事实。11.理财客户王国安、陈书培、任春梅、黄丽、史增臣、周利军等人证言，证明：汇创公司以项目理财为借口，用与社会公众签订投资管理合同、委托投资合同等手段，以高额利率为诱饵，承诺按期付息到期还本，非法吸收公众存款以及部分客户投资理财的情况。12.客户报案材料、客户名单，郭乔军提供的汇创公司的情况及融资户的清单、客户理财合同、委托投资合同、投资转账凭证及银行流水，证明：汇创公司吸收客户资金的相关情况。13.河南中财德普会计师事务所有限公司出具的豫中德会鉴字［2017］第072号鉴定意见书，证明：汇创公司吸收存款及兑付本息情况，涉案人员个人所吸资金及兑付情况，收入与提成情况，所吸资金去向。14.工商登记档案及营业执照，证明：汇创公司工商登记情况及经营范围。15.商品房买卖合同、转账凭证及明细清单，证明：郭乔军及其控制的汇创公司用所吸资金以王飞等人名义与巩义市成龙房地产开发有限公司签订了五份商品房买卖合同购买该公司开发的位于巩义市文化街西金城商贸大厦的房屋五套，合同编号分别为ＧＦ-120250、ＧＦ-120251、ＧＦ-120252、ＧＦ-120253、ＧＦ-120255。16.协助查封通知书、回执及查询单，证明：侦查环节，公安机关依法查封了冀宜豪名下的位于郑州市郑东新区金水东路9号3号楼附11号郑房权证字第1001148030房产一套及王飞、李慧鸿、余建华、钟广柱、毛建华等人名下的位于巩义市文化街西金城商贸大厦合同编号分别为ＧＦ-120250、ＧＦ-120251、ＧＦ-120252、ＧＦ-120253、ＧＦ-120255的房产五套。17.王飞垫付客户资金明细、情况说明，证明：王飞及其家属提供的王飞垫付客户资金的情况。18.情况说明、谅解书，证明：程伟取得王国安谅解，王飞、齐俊、冀军霞、朱志红取得部分客户谅解。19.退款凭证、现金交款单，证明：2017年12月29日，朱志红退款331192元；2018年1月7日，王飞家属代王飞退款176630元；2018年1月16日，程伟家属代程伟退款523402元；2018年9月26日，冀军霞退款20000元。20.户籍证明，无前科证明，证明：案发时,被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红均已达完全刑事责任年龄，均无违法犯罪前科。21.到案经过，证明：2017年12月13日，被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红均系被电话传唤到案本院认为，被告人程伟、王飞、齐俊、冀军霞、朱志红违反国家金融管理法律规定，向社会公众非法吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控五被告人犯非法吸收公众存款罪的事实清楚、证据确实充分，指控罪名成立，本院予以支持。关于被告人齐俊及其辩护人、王飞辩护人辩称鉴定意见中二被告人所吸收资金及未兑付数额比实际数额高，应扣除其亲友投资数额的辩解辩护意见，经查，被告人王飞、齐俊非法集资的对象系不特定对象，现有证据不足以证明投资客户均系被告人本人或其亲友，其所吸收资金及未兑付数额应以鉴定机构依法做出的鉴定结论为准，故被告人及其辩护人该项辩解辩护意见，本院不予采纳。本院在量刑时充分考虑以下情节：（1）五被告人均系初犯；（2）在共同犯罪过程中，五被告人均起次要或辅助作用，均系从犯，但被告人程伟、王飞作用较其他三被告人稍大；（3）五被告人均系电话传唤到案，到案后均能如实供述，依法可认定为自首；（4）被告人程伟、王飞、朱志红已将公司给其的转款全部退回，被告人冀军霞退回部分款项；（5）被告人程伟已取得其投资客户谅解，被告人王飞向部分客户垫付资金并取得部分客户谅解，被告人齐俊、冀军霞、朱志红取得部分客户谅解。根据被告人程伟、王飞、冀军霞、朱志红的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，对被告人程伟、王飞、冀军霞、朱志红适用缓刑应不致再危害社会，对其所居住的社区应无重大不良影响，依法可对四被告人适用缓刑，辩护人相应的辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款之规定，判决如下一、被告人程伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效后十日内缴纳。）二、被告人王飞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币四万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效后十日内缴纳。）三、被告人齐俊犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年12月13日起至2018年12月12日止。罚金自本判决生效后十日内缴纳。）四、被告人冀军霞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币三万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效后十日内缴纳。）五、被告人朱志红犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年零六个月，并处罚金人民币二万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效后十日内缴纳。）六、涉案款物依法予以追缴并发还集资客户。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省郑州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长薛灵审判员孟灵军人民陪审员邵菊二〇一八年十月十五日书记员刘夏洁

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。




案例二判决结果：
name: 程伟
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 王飞
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 齐俊
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年
name: 冀军霞
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年
name: 朱志红
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年