案例一：
经审理查明，2010年2月，被告人沈华峰召集被告人张春华、张启榜、陈永生、卜军及同案人陈礼明（已死亡）等人，经共同商量一起出资成立了华夏捷诚（永安）投资有限责任公司。该公司注册资本500万元，股东成员阮某（实际持股人为其丈夫被告人沈华峰）、被告人张春华、陈永生、张启榜各持股20%，被告人卜军及同案人陈礼明各持股10%，由被告人张春华任公司法定代表人、总经理，被告人陈永生任公司执行董事，被告人张启榜任公司监事，2012年3月公司执行董事变更为被告人张春华。2013年4月华夏捷诚公司注册资本减资为100万元。公司经营范围为投资房地产业、建筑业、林业等，不得从事金融业务。华夏捷诚公司成立后，在投资经营永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目过程中，因经营资金不足，公司股东沈华峰、张春华、张启榜、陈永生、卜军、陈礼明经共同商量，决定对外进行借款、融资筹集公司经营和投资所需资金，由被告人张春华及同案人陈礼明具体负责借款、融资的商谈和手续办理。2010年2月至2014年12月期间，华夏捷诚公司以投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目为由，先后以2%到3%不等的月利息向福建众联融资担保有限公司（张某3）、永安市兴业机械有限公司（洪某1）、福建卓锦建设工程有限公司及廖某、颜某、郑某2等32个单位和个人借款共计人民币5.42766574亿元，其中部分款项用于投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产等项目及支付集资参与人利息，部分款项以3%至5%不等的月利息借给泰宁南方林业发展有限公司。后因泰宁南方林业发展有限公司无法按时归还所借款项，造成华夏捷诚公司资金链断裂，无法继续支付集资参与人本息，截至案发，尚有借款本金人民币3.02301515亿元未归还给集资参与人，期间已支付利息共计人民币1.17991649亿元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。



被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 沈华峰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张春华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张启榜
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 陈永生
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 卜军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月

案例二：
向益春滕滕等非法吸收公众存款罪一审刑事判决书重庆市万州区人民法院刑事判决书（2017）渝0101刑初290号：重庆市万州区人民检察院以渝万州检刑诉［2017］第3号起诉书指控被告单位重庆市高优投资有限公司、被告人向益春、滕滕犯非法吸收公众存款罪，于2017年3月13日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。重庆市万州区人民检察院指派检察官王一涵出庭支持公诉，被告单位重庆市高优投资有限公司、被告人向益春、滕滕及其各被告人的辩护人均到庭参加了诉讼。期间万州区人民检察院建议补充侦查，延期审理二次。现已审理终结重庆市万州区人民检察院指控：2013年5月27日，被告人向益春、滕滕注册成立了被告单位重庆市高优投资有限公司（以下简称高优公司），被告人向益春任董事长占该公司60%的股份，被告人滕滕任该公司的法定代表人占公司40%的股份。被告单位高优公司的经营范围为利用自有资金从事投资业务，不得从事金融、财政、信用等业务。被告单位高优公司在没有取得中国人民银行核发的金融经营许可证的情况下，通过被告人向益春、滕滕和公司的其他员工对外宣传，以及制作视频宣传片，介绍该公司拥有实力，并以需要资金为由，且承诺以月利率2%至3%的高利息回报，与集资参与人签订协议，面向社会非法吸收资金，从中获利。被告单位高优公司面向社会非法吸收公众存款共计人民币115408000元，其中尚未归还的金额为115203000元。针对上述指控事实，公诉机关向法庭举示了接受刑事案件登记表、立案决定书、抓获经过、资产委托协议或借款协议、辨认笔录、重庆正宏会计事务所的司法会计鉴定、重庆市高优投资有限公司设立登记资料、证人夏某、李某、陈某、邓某等的证言、被告人向益春、滕滕的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告单位重庆市高优投资有限公司违反国家金融管理法规，未经金融监管部门批准，向社会公众吸收资金，扰乱社会金融秩序，其行为应当以非法吸收公众存款罪追究被告单位的刑事责任，被告人向益春、滕滕作为被告单位的直接负责人和其他直接责任人员，应当依法追究其刑事责任。被告单位重庆市高优投资有限公司对公诉机关指控的事实及罪名均无异议。被告人向益春对公诉机关指控的事实无异议。被告人向益春的辩护人提出，对公诉机关指控的金额有异议，其中吸收陈某1的468万元，吸收贺某的241万元存在异议，因为被告单位高优公司并未收取到借款，这两笔借款是通过与刘某之间的债务转移方式而承接获得的借款。该笔款项是属于债务转移，不是本案的犯罪对象公众存款，因此该两笔存款不应认定在被告单位高优公司所吸收的金额内。辩护人还提出被告人向益春具有自首情节，应当从轻处罚。被告人滕滕对公诉机关指控的事实无异议。被告人滕滕的辩护人提出，被告人滕滕虽然是挂名法定代表人，但并不是该公司的实际控制人，也不是直接负责的主管人员，其在高优公司吸收公众存款的犯罪过程中所起的作用非常轻微。因为被告人滕滕并没有实际参与高优公司注册资本的实缴及基本制度的制定管理工作，不应将其认定为通常意义上的法定代表人。被告人滕滕虽然在高优公司吸收存款的过程当中有所参与，但应属于其他直接责任人员，其参与的金额也只占整个案件金额的千分之五不到，情节轻微。另外被告人滕滕具有自首情节，应当对其从轻处罚。经审理查明：被告单位重庆市高优投资公司成立于2013年5月27日，注册资本为108万元，由被告人向益春、滕滕投资组建，公司的法定代表人为滕滕。其中被告人向益春持股60%，被告人滕滕持股40%，公司的住所地在重庆市万州区百安坝街道宁波路146号一层9-10号门面。公司注册的经营范围：利用自有资金从事投资业务（不得从事金融、财政信用业务）；投资咨询服务，投资管理等范围。被告单位重庆市高优投资公司自2013年5月27日成立之日起至本案案发，在没有取得中国人民银行核发的金融经营许可证的情况下，通过被告人向益春、滕滕和该公司的其他员工的介绍、以及利用广告、网站和制作宣传视频资料进行宣传，以投资“新洪茂黔南印象”、“山东曹县鼓楼广场”等项目为诱饵，承诺以月利率2%至3%的高息回报，面向社会不特定对象的集资参与人吸收存款。集资参与人以现金或者银行转账的形式，将款项交到被告单位重庆市高优投资公司出纳夏某或者该公司指定的被告人向益春等人的银行帐户，由夏某向集资参与人开具收据，在收据上列明了收款时间、金额、投资期限等内容。并且加盖了重庆市高优投资公司的公章。同时被告单位重庆市高优投资公司与集资参与人再签订了《委托投资管理协议》，约定了委托投资管理资金总额、委托期限、每月收益等内容。被告单位重庆市高优投资公司将吸收的资金又以3%的月利率借贷他人，另收取手续费和风险金，从中获利。经重庆正宏会计师事务所司法会计鉴定，截止2017年1月12日被公安机关查获的重庆市高优投资有限公司吸收公众存款金额共计人民币115408000元，涉及713人。其中被告单位重庆市高优投资公司退还了部分集资参与人的本金共计205000元，但尚未退还的金额为115203000元。另查明，被告单位重庆市高优投资有限公司面向社会公众非法吸收的资金当中，其中吸收陈某1的468万元、贺某的241万元，是被告单位为了取得重庆佩洪投资有限公司在新洪茂黔南印象这个项目的部分股份，才将重庆佩洪投资有限公司的法定代表人刘某与陈某1、贺某的债务转成了被告人向益春与陈某1、贺某之间的借贷关系，并由被告人向益春与陈某1、贺某签订了借款合同。案发后，重庆市万州区公安局查封了贵州新洪茂置业有限公司名下位于贵州省都匀经济开发区洛邦镇的土地2块【匀开国用（2015）第23号，地号Ｋ-Ｌ-28，面积49962平方米、匀开国用（2015）第24号，地号Ｋ-Ｌ-29,面积49607平方米】、另查封了被告人向益春名下的位于重庆市万州区洄澜路Ｘ号Ｘ幢Ｘ房屋一套、查封了被告人滕滕名下的位于重庆市万州区江南大道Ｘ号Ｘ栋Ｘ室房屋一套；查封了向某名下位于重庆市万州区洄澜路Ｘ号附Ｘ号负Ｘ停车位一个（被告人滕滕购买，于2015年5月离婚后过户到向某名下）、扣押了被告人滕滕名下的车牌号为渝Ｆ＊＊＊＊＊号丰田汉兰达轿车一辆、另外还查封冻结了被告人滕滕所有的中国工商银行的银行卡帐户内存款金额115000元。公安机关查扣贵州省都匀经济开发区洛邦镇的2块土地【匀开国用（2015）第23号，地号Ｋ-Ｌ-28，面积49962平方米、匀开国用（2015）第24号，地号Ｋ-Ｌ-29,面积49607平方米】的开发商是贵州新洪茂置业有限公司。根据重庆正宏会计师事务所对重庆佩洪投资有限公司涉嫌非法吸收公众存款司法会计鉴定意见，新洪茂置业有限公司向佩洪公司借款了120万元，亿都房地产公司向佩洪公司借款16860万元，渝万建设东方分公司向佩洪公司借款110万元。原新洪茂置业有限公司出纳徐某证实2013年11月至2016年4月其在该公司担任出纳期间，曾经将2760万元的资金通过银行转账到亿都房地产公司和渝万建设东方分公司的帐户。亿都房地产公司和渝万建设东方分公司两账户实际使用人为新洪茂置业有限公司。该项资金除祛新洪茂置业有限公司日常开支外，其余绝大部分资金都是用于新洪茂置业有限公司黔南印象和贵州都匀经开区长安跨越厂房建设项目的支出。另外根据重庆正宏会计师事务所对本案被告单位重庆高优投资有限公司非法吸收公众存款的资金的去向说明可以证实，重庆高优投资有限公司所吸收的资金中支付了集资参与人利息共计12779830元，其中向外借出资金115216729元。被告人向益春于2016年4月26日被公安民警在重庆市九龙坡区歇台子抓获归案，被告人滕滕于2016年5月24日经公安民警电话通知主动到案，并如实供述了自己的犯罪事实。上述事实，被告单位重庆市高优投资有限公司、被告人向益春、滕滕及各辩护人在开庭审理过程中亦无异议，且有书证接受刑事案件登记表、立案决定书、抓获经过说明、扣押清单、资产管理委托协议书及借款协议书、工商登记材料、借条、借款合同、委托投资管理协议、支款凭条、银行账户明细、辨认笔录、股权转让协议书、收据、协助查询通知书、协助冻结财产通知书、重庆市高优投资有限公司相关资料以及银行交易明细、中国银行业监督管理委员会万州监管分局证明书、重庆正宏会计事务所的司法会计鉴定、相关视听资料光盘、电子检查工作记录、证人夏某、李某、陈某、邓某等人的证言、被告人向益春、滕滕的供述等证据证实，足以认定。关于被告人向益春的辩护人提出公诉机关指控被告单位重庆市高优投资公司非法吸收公众存款定性数额巨大没有异议，但对该公司所吸收的陈某1的468万元，以及贺某的241万元有异议，因为这二名集资参与人所参与的款项并不是被告单位重庆市高优投资公司所吸收，这二笔款项是重庆市高优投资公司通过与刘某之间的债务转移方式承接，是通过合同上的股权资产的转移而获得，所以这二笔款共计709万元不应计入被告单位重庆市高优投资公司所吸收的资金范围的辩护意见，经查，对于陈某1的468万元，以及贺某的241万元，实际上是重庆佩洪投资有限公司的法定代表人刘某向他们所借的款项，由于被告单位高优公司想在重庆佩洪投资有限公司开发的新洪茂黔南印象这个项目中入股，刘某就和被告人向益春商量，将刘某欠陈某1的468万元，以及欠贺某的241万元，转换成被告人向益春在重庆佩洪投资有限公司在新洪茂黔南印象这个项目的部分股份，将刘某与陈某1、贺某的债务转成被告人向益春与陈某1、贺某之间的借贷关系，并由被告人向益春与陈某1、贺某签订了借款合同，并约定了月利率，且支付了部分利息。对于被告人向益春与陈某1、贺某所签订的这两份借款协议，实际上是被告人向益春与重庆佩洪投资有限公司的刘某之间的债务承担关系，并不是被告单位重庆高优投资公司面向社会不特定的人员所吸收的资金，故对于被告人向益春与陈某1、贺某所签订的这二笔资金共计709万元，不应计入被告单位重庆高优投资有限公司非法吸收公众存款的金额。关于被告人滕滕的辩护人提出被告人滕滕虽然是被告单位重庆市高优公司的法定代表人，但客观上并不是直接负责的主管人员，因为被告人滕滕并没有实际参与高优公司注册资本的实缴及基本制度的制定等管理工作，不应将其认定为通常意义上的公司法定代表人，被告人滕滕仅仅是挂名。被告人滕滕在整个犯罪当中，只实际参与吸收了50万元的金额，同时在高优公司非法吸收公众存款过程中没有起到过主管人员的作用的辩护意见，经查，被告人滕滕作为被告单位重庆市高优投资公司的法定代表人，应该清楚自己公司的经营范围，以及公司的运作模式，对于公司的一切经营活动应该明知。并且从本案的相关证据也表明，被告人滕滕对于该公司对外从事非法吸收公众存款的犯罪活动也是明知的，自己也曾经参与并向集资参与人介绍、宣传公司的有关情况，从而引诱集资参与人积极参与集资。虽然该公司由被告人向益春实际控制，但被告人滕滕作为公司的法定代表人直接参与了公司的犯罪行为，并且对该公司对外非法吸收公众存款，也起着非常重要的作用。另外被告人滕滕也作为法人代表，并且加盖了自己私人印章与集资参与人签订了委托投资管理协议，面向社会公众人员吸收资金，所以被告人滕滕应当承担责任。但根据被告人滕滕在整个单位犯罪当中所起的作用可以认定为从犯，对其应当从轻或者减轻处罚。所以对于被告人滕滕的辩护人提出的该项辩护意见，本院不予采纳本院认为，被告单位重庆市高优投资有限公司违反国家金融管理法律规定，扰乱金融秩序，未经国家金融管理机关依法批准，在不具备金融业务资质的情况下，在社会上以不特定的人群为对象吸收公众存款共计人民币108318000元，涉及711人，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人向益春、滕滕作为被告单位重庆市高优投资有限公司的直接负责的主管人员，也应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。公诉机关的指控成立，本院予以支持。其中被告人向益春、滕滕作为被告单位重庆市高优投资有限公司的直接负责的主管人员应当对被告单位所吸收的全部金额负责。被告人滕滕犯罪以后自动投案，并如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻处罚；被告人向益春在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人滕滕在共同犯罪当中起次要和辅助的作用，系从犯，依法应当从轻处罚。关于被告人向益春的辩护人提出，被告人向益春有自首情节的辩护意见，经查，从本案现有的证据材料以及公安机关出具的抓获经过等材料，均反映不出被告人向益春有自动投案的情节，故对于被告人向益春的辩护人提出的该项辩护意见，本院不予采纳。根据被告单位重庆市高优投资有限公司、被告人向益春、滕滕的犯罪事实、情节及社会危害程度。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第三十条、第三十一条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条第（九）项、第（十一）项、第三条第一款、第二款、第三款的规定，判决如下一、被告单位重庆市高优投资有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币五十万元。（罚金自本判决发生法律效力后的第二日起十日内向本院缴纳。）二、被告人向益春犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年4月26日起至2022年4月25日止。罚金自本判决发生法律效力后的第二日起十日内向本院缴纳。）三、被告人滕滕犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年12月5日起至2021年6月4日止。罚金自本判决发生法律效力后的第二日起十日内向本院缴纳。）四、责令被告单位重庆市高优投资有限公司退赔集资参与人的经济损失（详细退赔清单附后）；扣押在案的涉案物品文件予以没收销毁。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向重庆市第二中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长谭勇人民陪审员沙斌人民陪审员牟红伟二〇一七年十二月十三日书记员冉籍君

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。




案例二判决结果：
name: 向益春
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑六年
name: 滕滕
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年六个月