案例一：
经审理查明，被告人缪圣淼受王江指使担任重塑公司法定代表人。在公安机关侦查期间，被告人缪圣淼明知王江已经涉案非吸，作出虚假陈述，谎称自己是平台收购人，隐瞒了王江系实际控制人的身份，欲让王江逃避公安机关打击，并收取好处费100万元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。
前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 邱平
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑五年
name: 兰洋
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑四年
name: 温学军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 缪圣淼
crime: 非法吸收公众存款罪
包庇罪
sentence: 有期徒刑二年十个月
name: 徐振华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年八个月
name: 倪永庆
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月

案例二：
贺燕利、张巧兰非法吸收公众存款、窝藏、包庇一审刑事判决书河南省郑州市中原区人民法院刑事判决书（2017）豫0102刑初824号：郑州市中原区人民检察院以郑中检公诉刑诉（2017）325号起诉书指控被告人贺燕利犯非法吸收公众存款罪、包庇罪、被告人张巧兰、王雅丽、师福秀犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月12日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。郑州市中原区人民检察院指派代理检察员赵彦宁出庭支持公诉，被告人贺燕利及其辩护人张振兴、张听伟、被告人张巧兰及其辩护人李天付、被告人王雅丽及其辩护人刘强、被告人师福秀及其辩护人王海波、刘用军到庭参加诉讼。现已审理终结郑州市中原区人民检察院指控：一、非法吸收公众存款罪2013年5月21日，由股东曹杰、薛国委、卫皎、曹盼（均另案处理）商量成立河南某某实业有限公司（以下简称某某公司），公司住所地为郑州ＣＢＤ商务外环＊号＊层＊＊室，股东由曹盼、薛国委、曹某1、曹某2组成，法定代表人为曹盼，实际控制管理人为曹杰。某某公司成立后，在未申请办理《非金融机构融资许可证》、《金融机构法人许可证》、《经营金融业务许可证》的情况下，通过发放宣传册、带领群众实地考察等方法，向社会公众公开宣传，虚构公司名下拥有三门峡市某某酒店有限公司、卢氏某某发展有限公司等实体企业，以高息为诱饵，与集资客户签订借款合同非法吸收客户资金。被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀均系某某公司客户经理，负责为某某公司发展集资客户。经河南立信会计师事务所有限公司鉴定，自2013年5月至2015年3月，某某公司通过客户经理共向714名公众吸收公众存款，吸收公众存款本金总额为43405万元，续存金额21292.5万元，吸存净额为22112.5万元。被告人贺燕利在某某公司工作期间共吸收公众存款本金总额为1377万元，续存金额666万元，集资净额为711万元，其中本人集资净额62万元；被告人张巧兰在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额为2101万元，续存金额1106万元，集资净额为995万元，其中本人集资净额240万元；被告人王雅丽在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额2374万元，续存金额1367万元，集资净额为1007万元，其中本人集资净额112万元；被告人师福秀在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额为1588万元，续存金额1073万元，集资净额为515万元，其中本人集资净额284万元。二、窝藏罪2015年5月27日，郑州市公安局桐柏路分局决定对河南某某实业有限公司非法吸收公众存款案立案侦查，某某公司实际控制人曹杰于2015年6月27日被河南省陕县公安局原店派出所抓获，于同年6月30日被郑州市公安局桐柏路分局刑事拘留，于同年7月31日被取保候审，后因传讯不到案，郑州市公安局桐柏路分局将曹杰上网追逃。被告人贺燕利明知曹杰系犯罪嫌疑人，仍然在曹杰取保候审外逃期间，到北京、南京等地与曹杰见面，将自己的两张银行卡交予曹杰使用，并按照曹杰要求向该银行卡账户汇款，帮助曹杰逃避公安机关抓捕。2016年4月28日、2016年5月31日，被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀经民警电话通知后，到公安机关接受处理。针对上述指控，公诉机关提供了被告人贺燕利、王雅丽、张巧兰、师福秀的供述与辩解，证人李顺芳、吴某、李某1等人的证言，鉴定意见，电子数据，年龄证明、交到条、扣押物品文件清单、现金缴款单、到案经过、借条、证明、指认照片、借据等书证。公诉机关认为，被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀共同非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，系共同犯罪，依法应予惩处；被告人贺燕利明知曹杰是犯罪的人而为其提供财物，帮助其逃匿，其行为已构成窝藏罪，依法亦应惩处。被告人贺燕利一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人贺燕利对起诉书指控的事实、罪名均无异议。其辩护人提出的辩护意见是：贺燕利的行为系职务行为，受公司领导的指使；其在非法吸收公众存款中自身也是被害人；系初犯、偶犯；认罪态度好；建议对其判处三年以下有期徒刑并适用缓刑。被告人张巧兰对起诉书指控的事实、罪名均无异议。其辩护人提出的辩护意见是：张巧兰系自首；积极退款，减少社会损害；是从犯；受蒙骗涉案，自己也有巨额经济损失；是初犯、偶犯；建议对其适用缓刑。被告人王雅丽对起诉书指控的事实、罪名均无异议。其辩护人提出的辩护意见是：王雅丽系从犯；主观上没有非法占有的故意，钱款是公司的实际控制人占有；王雅丽也是被害人；违法所得已经退还减少了社会损失；符合坦白的条件，认罪悔罪愿意接受处罚；取得了绝大部分被害人的谅解；系初犯、偶犯，人身危险性、社会危害性较小；建议对其适用缓刑。被告人师福秀对起诉书指控的事实、罪名均无异议。其辩护人提出的辩护意见是：师福秀系自首；是从犯；系初犯；认罪；退款取得了谅解；自己也是被害人；数额较小；建议对其定罪免刑。经审理查明：一、非法吸收公众存款2013年5月21日，由曹杰、薛国委、卫皎、曹盼（均已判刑）商量成立河南某某实业有限公司（以下简称某某公司，公司住所地为郑州ＣＢＤ商务外环＊号＊层＊＊），薛国委找人代办成立，股东由曹盼、薛国委、曹某1、曹某2组成，法定代表人为曹盼，实际由曹杰控制管理。2014年7月16日，曹某1、曹某2退股，公司新增宋彩红、吴德志（二人已判刑）、卫皎为股东。2014年12月26日公司法定代表人变更为卫皎，股东为薛国委、吴德志、卫皎。某某公司成立后，在未申请办理《非金融机构融资许可证》、《金融机构法人许可证》、《经营金融业务许可证》的情况下，通过发放宣传册、带领群众实地考察等方法，向社会公众公开宣传，虚构公司名下拥有三门峡市某某温泉酒店有限公司、卢氏某某发展有限公司等实体企业，以高息为诱饵，与集资客户签订借款合同非法集资。被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀均系某某公司客户经理，负责为某某公司发展集资客户。经河南立信会计师事务所有限公司鉴定，自2013年5月至2015年3月，某某公司通过客户经理共向714名公众吸收公众存款，吸收公众存款本金总额为43405万元，续存金额21292.5万元，吸存净额为22112.5万元。被告人贺燕利在某某公司工作期间共吸收公众存款本金总额为1377万元，续存金额666万元，集资净额为711万元，未兑付净额493.8万元，其中本人集资净额62万元，本人未兑付净额44.225万元；被告人张巧兰在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额为2101万元，续存金额1106万元，集资净额为995万元，未兑付净额478.175万元，其中本人集资净额240万元，本人未兑付净额110.25万元；被告人王雅丽在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额2374万元，续存金额1367万元，集资净额为1007万元，未兑付净额699.175万元，其中本人集资净额112万元，本人未兑付净额18.2万元；被告人师福秀在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额为1588万元，续存金额1073万元，集资净额为515万元，未兑付净额334.625万元，其中本人集资净额284万元，本人未兑付净额223.45万元。另查明：被告人贺燕利在某某公司工作期间先后领取工资48840元、提成40910元、息差109570元，合计199320元；贺燕利曾向专案组上缴168000元；2018年10月25日，贺燕利向本院缴纳案件款31321元。被告人张巧兰在某某公司工作期间先后领取工资86040元、提成39290元、息差122950元，合计248280元；张巧兰曾向专案组上缴235000元；2018年10月19日，张巧兰向本院缴纳案件款13280元。被告人王雅丽在某某公司工作期间先后领取工资84250元、提成24800元、息差280300元，合计389350元；王雅丽曾向专案组上缴365300元；2018年10月22日，王雅丽向本院缴纳案件款24050元。被告人师福秀在某某公司工作期间先后领取工资59350元、提成3280元、息差5500元，合计68130元；师福秀曾向专案组上缴69630元。二、窝藏2015年5月27日，郑州市公安局桐柏路分局决定对河南某某实业有限公司非法吸收公众存款案立案侦查，某某公司实际控制人曹杰于2015年6月27日被河南省陕县公安局原店派出所抓获，于同年6月30日被郑州市公安局桐柏路分局刑事拘留，于同年7月31日被取保候审，后因传讯不到案，郑州市公安局桐柏路分局将曹杰上网追逃。被告人贺燕利明知曹杰系犯罪嫌疑人，仍然在曹杰取保候审外逃期间，到北京、南京等地与曹杰见面，将自己的银行卡交予曹杰使用，并按照曹杰要求向该银行卡账户汇款，帮助曹杰逃避公安机关抓捕。2016年4月28日、2016年5月31日，被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀经民警电话通知后，到公安机关接受处理。上述事实，有公诉机关当庭出示的下列证据予以证实：1、集资客户吴某某的证言，证实其通过同事李某1认识某某公司副总经理宋某某，宋称某某公司做银行过桥业务，在三门峡有某某酒店，公司老板是开金矿的，资金实力雄厚，投资有保障，其于是就往公司投资180万元，月息二分。其从公司获得一二十万元利息，公司快倒闭时，薛国委还其60万元，并给其一块玉和一件木雕鳄鱼，又给其一辆宝马汽车抵债。集资客户陈某某、刘某某、张某某、王某某等亦证明某某公司对外宣传做银行业务，名下有多家企业，老板是开金矿的，资金雄厚，投资绝对有保障，客户投资签订借款合同，月息一至二分，与上述证言相印证。并附有有关集资客户的资料含借款合同、承诺函、借据、银行明细等。2、某某公司业务经理常某某的证言，证实其每月有基本工资，公司规定给集资客户的利息最高不能超过二分，其可以从中赚取息差。公司财务主管是王某某，法定代表人是曹盼，2014年12月份变更成卫皎，总经理是薛国委，宋某某主管业务一部，吴某某主管业务二部。其听说某某公司做银行过桥业务，老板是开金矿的，有酒店、塔吊租赁基地和养殖场，公司实力十分雄厚。2014年12月卫皎拿出四张银行担保函原件，上面有曹杰的名字，其以为客户集资的钱款还在银行，就向客户继续融资。某某公司平时开会由薛国委主持，吴某某讲业务上的事，曹盼讲公司大事，曹杰讲公司的发展规划和外围关系，卫皎讲公司银行过桥、承兑等。业务经理李某某、王某、刘某、张某、张某、王某等证明某某公司管理情况的证言与常某某证言基本一致且能够相互印证。3、证人吴某的证言，证实某某公司上街分公司由李某负责，客户经理都是李某找的，客户经理可以吃息差，李某说某某公司是做资金过桥业务的，有多家实体企业。4、证人曹某1的证言，证实某某公司是曹杰、薛国委、曹盼、卫皎商量成立的，其和曹盼、薛国委、曹某2是公司股东，公司名字是薛国委找人起的，注册登记也是薛国委找人代办的。曹杰是实际控制人，薛国委是总经理，负责公司全面工作，曹盼是法定代表人，吴某某是副总经理，王某某是主管会计。曹杰称某某公司是做银行票据的，有实体企业，资金很雄厚，其还见过公司的宣传画册。证人曹某2的证言与曹某1的证言基本一致，能够相互印证。5、证人李某2的证言，证实2011年其和曹杰等人成立三门峡景铄商贸公司，主要是吸收客户的钱进行集资。2013年10月份景铄乐公司已没有新客户了，曹杰把人员调到某某公司。其曾接待过某某公司的客户，曹杰交代其郑州客户去三门峡考察时，其要说塔吊公司是他控股，酒店他买下了。曹杰用某某公司的钱支付过景铄公司集资客户的本金和利息。6、证人侯某的证言，证实曹杰是公司大老板，曹盼是法定代表人，薛国委是总经理，宋彩红是行政副总，吴德志是业务副总，卫皎前期是财务总监，后期是公司法定代表人，某某公司的资金由曹杰掌控。其见过某某公司的宣传画册，2015年曹杰交给其四份银行担保函复印件让扔掉。7、证人王某1（系曹杰司机）的证言，证实曹杰经常在郑州的索菲特酒店、裕达国贸酒店、建国酒店住宿，出手十分阔绰，购买了手表、金条、首饰等很多奢侈品和多辆奔驰、宝马、路虎汽车。证人张某、兀佳佳亦证明曹杰经常在高档酒店吃住，购买名贵手表、手机、高档衣服，抽高档香烟，出手十分阔绰。8、证人王某2的证言，证实财务室负责人是王秀青，曹杰交代财务上的事情只给他个人汇报，还证实某某公司和某某公司的实际控制人都是曹杰，这两家公司和客户签订的投资协议都是以某某公司的名义签订的。证人潘某证明王秀青是会计主管，曹杰是大老板，曹盼是法定代表人，薛国委天天在公司开会、签字，吴某某和宋某某是副总经理，公司所有的钱都打到曹盼银行卡上。证人宁某也证明王某某是某某公司财务主管，公司财务直接对曹杰负责。证人郑某证明2014年2月其被曹杰调到某某公司负责签合同给客户刷卡。9、证人高某的证言，证实其所在的金山公司曾经借过曹杰钱，曹杰曾把公司的林权证拿走说是用于共同贷款但一直没办下来，另其公司下属有某某鸡厂。某某公司法定代表人李某某的证言与之印证。证人兀某某的证言，证实其曾向曹杰借钱，用在玉凤路和福源路交叉口投资的酒店，曹杰在开某某公司时直接从其店里拉走了凳子、书柜、酒柜等红木家具，后来还拉走越南黄花梨雕刻的鳄鱼。证人成某的证言，证实曹杰曾向某某酒店注资，后来还想把酒店房产签到某某公司名下，但经协商后其于2014年7月偿还了曹杰的全部投资款项，合同取消，酒店和曹杰没有任何关系。10、证人兀某某的证言，证实2015年3月份左右其和席某曾经到锦鸿公司拉走过会计资料。证人席某的证言与之印证。兀某某还证实其和曹杰外逃期间，曹杰携带的是贺燕利名下的银行卡，贺燕利往卡上转账，还曾经到武汉、无锡、南京、苏州找过曹杰。11、扣押物品清单及照片，证实民警抓获曹杰时，从其身上提取有贺燕利名下的尾号为2969的建行卡一张，贺燕利、曹杰予以了指认。并附有该银行卡的历史交易明细。交到条、扣押物品清单、照片，分别证实以下情况：（1）2016年6月12日高木为向郑州市公安局桐柏路分局上交电脑三台，其中，台式机一台，主机为黑色外壳，上有Ｙｕｈｕｉ逾辉字样，显示器为黑色外壳，上有∧ＯＣ字样；一体机两台，屏幕下方带有ｈｐ字样，屏幕右上角有ｐａｖｉｌｉｏｎ21字样；（2）2016年6月12日王金保上交一台式惠普一体机（ＴＰＣ-Ｑ009）,Ｓｅｒｉａｌ（4ＣＳ35100ＢＦ）Ｐｒｏｄｕｃｌ（Ｈ6934ＡＡ＃ＡＢ2）Ｍｏｄｅｌ（21-ａ211ｃｘ），黑色；（3）2016年6月14日，孟文君上交某某公司电脑一台,主机为黑色外壳，外壳前方贴有卡通标签，标签上有环保、高效、节能、38℃机箱等字样，显示器下方有∧ＯＣ字样，背后标签上有产品序列号ＦＣＡＤ33Ａ002371Ｂ5字样。在卷证据还证实案发后公安机关于2016年6月14日查封了某某家名下位于三门峡市商务中心区迎宾大道证号为陕国用（2013）第Ｓ003号土地；查封刘某某位于郑州市郑东新区商都路21号5号楼东1单元11层24号的房屋一套，扣押刘某某名下车牌号为豫Ａ×××××轿车一辆；扣押曹杰名下车牌号为豫Ａ×××××轿车一辆；扣押曹盼名下车牌号为豫Ａ×××××轿车一辆；扣押曾某某上交的ＬＶ女式手提包一个、手镯一副、白色三星手机一部；扣押侯某上交的白色吊坠一枚；扣押高木为上交的黑色ＨＵＢＬＯＴ牌手表一块等。12、公安机关从集资客户高某某处扣押的某某公司宣传彩页显示，曹盼系公司董事长，薛国委系公司总理，公司宣称有三门峡塔吊租赁基地、卢氏鸡养殖基地、赛菲尔温泉酒店、陕县卓立矿产品有限公司等实体企业和在建项目。企业基本注册信息查询等，证实陕县某某矿产品有限公司的法定代表人是陈某某，赛菲尔温泉酒店有限公司的法定代表人是成某，卢氏县某某有限公司的法定代表人是肖某某。13、鉴定意见，证实自2013年5月至2015年3月，某某公司通过客户经理共向714名公众吸收公众存款，吸收公众存款本金总额为43405万元，续存金额21292.5万元，吸存净额为22112.5万元。被告人贺燕利在某某公司工作期间共吸收公众存款本金总额为1377万元，续存金额666万元，集资净额为711万元，其中本人集资净额62万元；被告人张巧兰在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额为2101万元，续存金额1106万元，集资净额为995万元，其中本人集资净额240万元；被告人王雅丽在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额2374万元，续存金额1367万元，集资净额为1007万元，其中本人集资净额112万元；被告人师福秀在某某公司工作期间吸收公众存款本金总额为1588万元，续存金额1073万元，集资净额为515万元，其中本人集资净额284万元。14、同案犯曹杰的供述，证实其和卫皎、曹盼、薛国委等人商量后于2013年5月成立某某公司，主要做资金融资业务，目的是弥补三门峡景铄公司4000万元的亏空。某某公司是薛国委找人代办的手续，公司没有融资资质，其是实际控制人，曹盼是法定代表人，薛国委是总经理，卫皎是财务副总，吴德志是业务副总，王秀青是主管会计。公司集资流程和提成是薛国委制定的，财务制度是卫皎制定。某某公司集资客户的钱全部先打到曹盼的银行卡上，客户集资合同上一般需要公司总经理签字，超过100万元的集资合同由公司法人签字。公司的钱除了客户的利息和本金卫皎可以签字支付外，其余任何钱款的支出须经其本人同意，其特意向财务负责人王秀青交代过。公司的宣传彩页是薛国委、曹盼、吴某某、宋某某商量制作的，上面印的公司与某某公司没有关系，其公司没有任何实体经济。公司前期例会由薛国委和曹盼主持，后期由卫皎和吴德志主持。公司普通员工发工资，客户经理是工资、提成和息差。某某公司后期向客户出示的担保函是虚假的。15、同案犯薛国委的供述，证实2013年5月份其通过他人介绍到某某公司上班，任公司总经理。曹杰是公司实际控制人，曹盼是法定代表人，卫皎是财务总监，宋某某是业务副总，王秀青是主管会计，融资负责人是吴某某和宋某某，公司下面设十五名左右的融资经理。公司成立后开始以承兑汇票、资金过桥、某某酒店为借口向社会公众融资，利息对外宣称是月息一分八厘，实际给客户经理的利息是月息二分五厘，客户经理从中吃息差和千分之一的提成。集资客户的钱全部转到曹盼的银行卡上，公司无融资资质，其不知道公司的资金去向。其在公司的空白合同上签过字，每周参加公司的例会，每个月领取3000至5000元不等的工资，获得公司配给的手机2部、5万元过节费，其还给集资客户吴书秀60万元钱。16、同案犯卫皎的供述，证实某某公司是曹杰、曹某1、薛国委商量成立的，薛国委找人代办的手续，曹盼是公司法人，薛国委是总经理，其前期是财务总监，后期是公司法人和股东，曹杰是实际控制人，吴某某是业务副总，宋某某是行政副总，每周例会参加的人有其和薛国委、宋某某、吴德志、曹盼、曹杰和所有的业务经理。公司没有融资资质，集资客户的钱款必须先打到法人曹盼的卡上，然后再往外转。某某公司的钱都由曹杰掌控和支配，客户经理有提成，公司100万元以下的合同由薛国委签订，100万元以上的合同由曹盼签订。2015年1月份，某某公司出现兑付困难，客户经理追问曹杰集资款项的去向，曹杰让其和侯某去他住处拿了四份银行担保函，这些担保函都是假的，主要欺骗客户经理继续集资。17、同案犯曹盼的供述，证实其从2013年5月21日至2014年12月26日担任某某公司法人，2014年12月26日后公司法人变更为卫皎。公司由曹杰和薛国委负责管理，薛国委是总经理，吴德志和宋彩红是副总经理，卫皎前期是财务总监，王秀青是财务主管。其根据曹杰的指示办理了几张银行卡，由王秀青保管，其参加过公司几次例会，获得5万元过节费。某某公司没有融资资质，在三门峡无任何实体企业。2014年9月份其按照曹杰的指示签订了几份空白借款协议。18、同案犯李梅的供述，证实其通过他人介绍认识某某公司的吴德志，吴称某某公司是做承兑汇票和资金过桥，曹氏企业在三门峡开设有酒店、矿业，如果把钱借给某某公司，资金非常安全，其见过某某公司的宣传画册，显示该公司拥有多家企业，于是往某某公司投钱，月息二分五厘。后曹杰要在上街建立某某分公司，让其负责前期筹备，公司成立后曹杰又让其先负责，上街分公司下属四个客户经理，发展了160多个集资客户，集资金额近3000万元。上街分公司无融资资质，客户经理可以吃息差和管理费。19、同案犯宋彩红的供述，证实其经吴某某介绍进入某某公司任客户经理，吴称某某公司是做汇票承兑和资金过桥业务，老板曹杰很有实力，在三门峡开设的有酒店、矿业，在郑州还有在建酒店，后其因业绩突出升任公司行政副总。曹杰是公司实际控制人，曹盼是法人，卫皎是财务总监，薛国委是总经理。某某公司一般是组织客户到项目上考察，对外宣称公司实力强大，融资安全，给集资客户的月息是二分。其共发展了20多个客户，集资金额在一千万元左右，获得工资17万元，提成20多万元。20、同案犯吴德志的供述，证实其经薛国委介绍进入某某公司工作，薛称某某公司几个合伙人资金实力雄厚，在三门峡有酒店、矿产、养殖基地等实体企业，曹杰姐夫是银行行长，公司主要做汇票承兑业务，其信以为真就到某某公司工作，在公司其任业务副总，主管业务经理的招聘工作，给客户介绍公司情况，拉客户投资。曹杰是公司实际控制人，曹盼是法人，薛国委是总经理，卫皎是财务总监，宋彩红是行政和业务副总。2014年四、五月份，曹杰为了提高公司知名度，安排曹盼制作了某某公司的宣传册。公司每周例会一般是薛国委主持。曹杰曾拿银行保函让集资客户看，并承诺还钱。业务经理有工资、提成和息差，共从公司获得工资四万多元。21、同案犯王秀青的供述，证实其于2013年7月到2014年12月份在某某公司上班，负责财务工作，主要是给集资客户兑付本息、支取现金、制作账目、登记合同等工作。某某公司曹杰是实际控制人，曹盼是法人，薛国委是总经理、吴某某、宋某某是业务副总。公司的营业收入都转到曹盼的银行卡上，然后再转到曹杰卡上。公司借款合同主要是薛国委跟客户签订的，公司无融资资质，宣传彩页上的企业都不是某某公司的，之所以那样宣传是为了让更多客户来融资。曹杰要求会计只听他一人的。公司融资一个多亿元，分别支付员工工资、景铄公司集资客户的利息、供曹杰个人使用。曹杰、曹盼、薛国委三人的工资等收益不走公司帐目，是曹杰直接发的。其在公司仅领取每月2500至3500元不等的工资。22、现金缴款单、汇款业务回单，证实案发后贺燕利上缴郑州市公安局某某公司专案组账户168000元，张巧兰上缴235000元，王雅丽上缴365300元，师福秀上缴69630元。（1卷第223-224页）2018年10月25日，贺燕利向本院缴纳案件款31321元；2018年10月19日，张巧兰向本院缴纳案件款13280元；2018年10月22日，王雅丽向本院缴纳案件款24050元。谅解书，证实贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀已取得部分集资参与人谅解。23、户籍证明，证实被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀的出生年月日、户籍地等个人身份信息。24、到案经过及情况说明，证实贺燕利等四被告人归案方面的情况。25、被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀的供述，对公诉机关指控的事实均供认不讳。同案犯曹杰的供述，亦能证实在其外逃期间使用贺燕利的银行卡以及贺燕利给予其资助的事实。26、郑州市中级人民法院（2016）豫01刑初183号刑事判决书及河南省高级人民法院（2017）豫刑终378号刑事裁定书，证实同案犯被判处刑罚的情况。以上证据经质证，均能相互印证，具备刑事证据有关客观性、关联性、合法性的本质特征，可以作为认定本案事实的根据本院认为，被告人贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，系共同犯罪，依法应予惩处。被告人贺燕利明知曹杰是犯罪的人而为其提供财物，帮助其逃匿，其行为又构成窝藏罪，依法亦应惩处。公诉机关指控被告人贺燕利犯非法吸收公众存款罪、窝藏罪、被告人张巧兰、王雅丽、师福秀犯非法吸收公众存款罪一案的事实清楚，证据充分，罪名成立，要求依法处罚的意见，本院予以支持。我国刑法第一百七十六条规定，非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。对本案四被告人所犯的非法吸收公众存款罪应在该幅度内量刑。我国刑法第三百一十二条规定，明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制。对本案被告人贺燕利所犯的窝藏罪应在该幅度内予以量刑。关于公诉机关及部分辩护人提出的四被告人系从犯的意见，经查，贺燕利、张巧兰、王雅丽、师福秀在各自所参与的非法吸收公众存款的共同犯罪中，行为积极主动，直接参与吸储活动，领取工资、息差、提成，起主要作用，系主犯，应按照其所参与的全部犯罪处罚，对上述意见不予采纳。在量刑时，本院综合考虑以下情节：1、四被告人接民警电话通知后到案，如实供述罪行，系自首，可对其从轻、减轻处罚；2、四被告人已退出违法所得，可酌情从轻处罚；3、四被告人已取得部分集资客户的谅解，可酌情从轻处罚；4、贺燕利一人犯数罪，应对其实行数罪并罚。综上，本院对四被告人从轻处罚，适用缓刑。辩护人提出的相应意见本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三百一十条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款和第四款、第六十七条第一款、第六十九条、第七十二条第一款和第三款、第七十三条第二款和第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十一条之规定，判决如下一、被告人贺燕利犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金7万元人民币；犯窝藏罪，判处拘役六个月；决定执行有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金7万元人民币。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内一次缴纳。）被告人张巧兰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金6万元人民币。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内一次缴纳。）被告人王雅丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金6.5万元人民币。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内一次缴纳。）被告人师福秀犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金5万元人民币。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内一次缴纳。）二、赃款赃物依法予以追缴，发还集资参与人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省郑州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长翟红斌审判员孙玉明审判员铁莹莹二〇一八年十一月五日书记员付云燕

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。




案例二判决结果：
name: 贺燕利
crime: 非法吸收公众存款罪
窝藏罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 张巧兰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 王雅丽
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 师福秀
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年