案例一：
经审理查明：（一）2012年上诉人吉某华在任海城市农村信用合作联社接文信用社主任期间，利用职务之便，指使上诉人邹某超，采取虚构孙桂兰、石俊彪、王林秀贷款的方式侵吞信用社资金人民币29.9997万元。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。



有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



适用速裁程序审理案件，人民法院应当在受理后十日以内审结；对可能判处的有期徒刑超过一年的，可以延长至十五日。




案例一判决结果：
name: 吉某华
crime: 职务侵占罪
挪用资金罪
sentence: 有期徒刑四年
name: 刘某江
crime: 挪用资金罪
sentence: 免予刑事处罚

案例二：
张某某职务侵占、违法发放贷款一审刑事判决书河南省扶沟县人民法院刑事判决书（2018）豫1621刑初418号：扶沟县人民检察院以扶检公诉刑诉（2018）274号起诉书指控被告人张某某犯职务侵占罪、违法发放贷款罪，于2018年7月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。扶沟县人民检察院指派检察员朱士杰、谢静出庭支持公诉，被告人张某某及其辩护人陈唯林到庭参加诉讼。现已审理终结扶沟县人民检察院指控：被告人张某某在2010年5月至2015年1月担任扶沟县农村信用合作联社包屯信用社信贷会计期间，利用职务上的便利，冒用袁某、马某、郁某、董某1等4人的身份证件，在该信用社借款4笔共计人民币40万元，用于偿还其个人债务，至今未归还。被告人张某某在担任扶沟县农村信用合作联社包屯信用社信贷会计期间，在工作中未能严格履行职责，违反信用社贷款规则等规定，向借款申请人刘某1、谢某1、刘某2、吴某等20人违法发放贷款，共计人民币185万元，以上借款本息至今未归还。上述事实，公诉机关出示的证据有被告人供述、证人证言、书证等，公诉机关认为被告人张某某的行为构成了职务侵占罪和违法发放贷款罪，请求依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第一百八十六条第一款之规定处罚。被告人张某某对公诉机关指控其犯职务侵占罪的事实及证据不表示异议。对公诉机关指控其犯违法发放贷款罪的事实及罪名不表示异议，辩称周某某和董某2的贷款是他们去签字的，不应计入违法发放贷款数额。其辩护人的辩护意见是，对公诉机关指控被告人张某某犯职务侵占罪的事实和认定的数额不持异议。关于违法发放贷款罪，周某某的20万元贷款是他本人用的，董某2的10万元贷款是他本人去签字的，不应认定为违法发放贷款。被告人张某某具有坦白情节，认罪态度好，无前科，应对其从轻处罚。经审理查明：一、职务侵占罪被告人张某某在2010年5月至2015年1月担任扶沟县农村信用合作联社包屯信用社信贷会计期间，利用职务上的便利，冒用袁某、马某、郁某、董某1等4人的身份证件，在该信用社借款4笔共计人民币40万元，用于偿还其个人债务，至今未归还。上述事实有以下证据证明:（一）书证1、户籍证明及无前科证明，证实被告人张某某出生于1984年3月16日，无违法犯罪记录。2、包屯信用社情况说明，证实张某某于2010年5月6日至2015年1月20日任包屯信用社信贷会计，主要工作是审查贷款资料，并对每一笔贷款资料的完整性和真实性负责。由于部分客户经理及理顺人员电脑操作不熟练，由张某某进入操作号代为整理资料及提交贷款。3、小额贷款管理办法及操作流程等，证明发放小额贷款的相关规章制度，4、借款借据四份，证明系被告人张某某违法发放贷款时所办理的贷款借据。（二）被告人张某某供述，供述我在包屯信用社担任农贷会计期间，2015年1月5日袁某贷款10万元、2015年1月4日马某贷款10万元、2014年4月18日郁某贷款10万元、2014年6月29日董某1贷款10万元，是我去找他们借的身份证，我在单位复印后我填写的借据，我用我单位客户经理的工号办理的，后我和客户经理商量让他们补签字。以上四笔款我取出来用于偿还我个人债务了。（三）证人证言1、证人王某证言，证实我于2011年5月至2016年6月在包屯信用社担任主任，贷款审批流程是客户经理负责受理、调查、整理贷款户资金，农贷会计负责审查把关，最后贷款审批小组开会审批。郁某贷款10万元、董某1贷款10万元、马某贷款10万元、袁某贷款10万元都是张某某介绍的，张某某是农贷会计，他本人没有发放贷款的权利。2、证人卢某证言，证实我是包屯信用社的信贷员，马某贷款10万元、袁某贷款10万元的借据是张某某自己写的，他用我的工号办理的，后他说该2笔贷款20万元他自己用了。3、证人廉某证言，我是包屯信用社的信贷员，郁某贷款10万元、董某1贷款10万元是张某某介绍的，借款借据上的内容不是我填的，信贷员签名是张某某把贷款手续办齐后找我补签的。4、证人袁某、马某、郁某、董某1证言，均证实他们没有在包屯信用社贷款10万元的事实。上述证据经当庭质证属实，应作为定案依据使用。二、违法发放贷款罪被告人张某某在担任扶沟县农村信用合作联社包屯信用社信贷会计期间，在工作中未能严格履行职责，违反信用社贷款规则等规定，向借款申请人刘某1、谢某1、刘某2、吴某等20人违法发放贷款，共计人民币185万元，以上借款本息至今未归还。上述事实有以下证据证明：（一）书证1、户籍证明及无前科证明，证实被告人张某某出生于1984年3月16日，无违法犯罪记录。2、包屯信用社情况说明，证实张某某于2010年5月6日至2015年1月20日任包屯信用社信贷会计，主要工作是审查贷款资料，并对每一笔贷款资料的完整性和真实性负责。由于部分客户经理及理顺人员电脑操作不熟练，由张某某进入操作号代为整理资料及提交贷款。3、小额贷款管理办法及操作流程等，证明发放小额贷款的相关规章制度，4、情况说明及不予受理说明，证明西南政法大学司法鉴定中心认为17份检材上的签名字迹书写形式反映多样，实验样本与检材字迹比对条件差，不予受理。5、派出所情况说明二份，证明包屯辖区居民张某占、高某社、周某某、朱某涛、王某波、郝某峰常年不在家，无法联系其本人。6、借款借据二十份，证明系被告人张某某违法发放贷款时所办理的贷款借据。（二）被告人张某某供述，供述了向上述20人违法发放贷款共计185万元的事实。（三）证人证言1、证人王某证言，证实我于2011年5月至2016年6月在包屯信用社担任主任，吴某贷款6万元、张某占贷款10万元、郝某1贷款10万元、刘某2贷款10万元、谢某1贷款10万元、周某某贷款20万元、刘某6贷款10万元、谭某贷款10万元、刘某7贷款10万元、刘某4贷款10万元、赵某贷款10万元、郝某2贷款4万元、宋某1贷款5万元、韦某贷款5万元、宋某2贷款5万元、高某社贷款10万元、刘某1贷款10万元、董某2贷款10万元、刘某5贷款10万元都是张某某介绍的，张某某是农贷会计，他本人没有发放贷款的权利。2、证人卢某证言，证明我是包屯信用社的信贷员，刘某7、刘某莲、赵某三笔贷款共计30万元是张某某为他的朋友办理的贷款，他把手续办好先放在我户里，让我补签字。张某某是农贷会计，没有发放贷款的权利。刘某4、刘某5两笔共计20万元是张某某办的，当时他说是给刘某3贷款的。谭某的贷款10万元是张某某介绍的，说是周某某用款的，周某某他本人没有到场。3、证人谢某2证言，证实我是包屯信用社信贷员，宋某2贷款5万元、韦某贷款5万元、刘某1贷款10万元、高某社贷款10万元、宋某1贷款5万元、郝某2贷款4万元，上述贷款是信贷会计张某某用我的工号办理的。4、证人杨某证言，证实我是包屯信用社信贷员，董某2贷款10万元是张某某用我的工号办好贷款后给我说的。5、证人廉某证言，证实我是包屯信用社信贷员，周某某贷款20万元、吴某贷款6万元、谢某1贷款10万元、刘某2贷款10万元是张某某介绍的，本人过来办理的贷款，借款借据上是本人所签，贷出的款项直接打到贷款人的卡上。郝某1贷款10万元，是朱某涛过来找张某某，张某某介绍给我，由我办理的贷款，借据上的签字是郝某1本人所签。张某占贷款10万元也是张某某介绍的，借款借据上的内容不是我填的，信贷员签名时张某某把贷款手续办齐后找我补签的。6、证人贺某证言，证实我于2005年4月至2009年6月任包屯信用社的农贷会计，2009年6月份以后是副主任，我没有安排廉某在借款借据上补签字。7、证人刘某3证言，证实我用刘某5、刘某4、刘某6等4人的身份证找张某某贷款40万元，贷出来的钱张某某用了。8、证人刘某4证言，证实当时刘某3找我说用身份证贷款，然后领着我到信用社，给我借据后我就在上面签字了。9、证人刘某5证言，证实2014年12月9日，刘某5贷款10万元借据上的名字是我本人签的，贷款刘某3用了。10、证人刘某2证言，证实2014年11月14日刘某2贷款10万元借据上的字是我本人签的，贷款周某某用了。11、证人吴某证言，证实2014年2月27日吴某贷款6万元借据上的字是我本人签的，该贷款是帮周某某贷的。12、证人谢某1证言，证实2014年11月26日谢某1贷款10万元借据上是我本人签的字，该笔贷款是帮周某某贷的。13、证人刘某1证言，证实7年前我给周某某贷款签字了，但2014年3月15日刘某1贷款10万元借据上不是我本人签的字。14、证人谭某证言，证实2014年12月3日谭某贷款10万元手续上是我本人签字，我是帮周某某贷的款。15、证人董某2证言，证实2014年1月4日董某2贷款10万元属实，是我通过张某某办理的，我与张某某是同学，钱批下来后张某某用了。16、证人刘某6证言，证实2014年12月2日贷款10万元手续上是我本人签字，是刘某3用我身份证贷的款。17、刘某义证言，证明2014年5月10日贷款10万元手续上是我本人签字，是周某某用的。18、证人郝某1证言，证明2014年，我姐夫朱某民家盖房用钱，朱某涛带着我到包屯信用社找到张某某办理的贷款手续，我签字办理手续后就不再管了，我也没有见到钱。19、证人赵某、宋某1、郝某2、刘某7、宋某2、韦某证言，均证实他们没有在信用社贷款，借款借据上面的签字也不是他们本人签的。上述证据经当庭质证属实，程序来源合法，能够相互印证，应作为有效证据使用本院认为，被告人张某某身为金融机构工作人员，利用职务之便将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，其在工作中未能严格履行职责，违反国家规定违法发放贷款，数额较大，其行为已构成违法发放贷款罪。公诉机关指控其犯职务侵占罪和违法发放贷款罪的事实清楚、证据充分，罪名成立，予以支持。被告人张某某在侦查机关即如实供述自己的犯罪事实，属坦白，可对其从轻处罚。被告人及其辩护人因此要求从轻处罚的辩护意见予以采纳。被告人及辩护人辩称周某某贷款20万元及董某2贷款10万元属实，但不属于违法发放贷款。经查，被告人张某某是农贷会计，没有发放贷款的权利，其明知上述借款用途与实际用途不符，仍以职务之便用其他信贷员的工号办理贷款手续，应属于违法发放贷款。故其上述辩护意见不予采纳。被告人张某某在判决宣告以前一人犯数罪，应对其数罪并罚。其违法所得40万元应予以返还原单位。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第一百八十六条第一款、第五十二条、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条之规定，判决如下一、被告人张某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年八个月，犯违法发放贷款罪判处有期徒刑二年，并处罚金人民币一万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币一万元，于判决生效之日起五日内缴纳。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年8月21日起至2021年2月20日止。）二、被告人张某某违法所得40万元，于判决生效之日起五日内返还扶沟县包屯信用社。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省周口市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份审判长阙茂永审判员张艳梅陪审员王文娟二〇一八年八月二十七日书记员徐源源

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。
银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。
单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。
关系人的范围，依照《中华人民共和国商业银行法》和有关金融法规确定。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例二判决结果：
name: 张某某
crime: 职务侵占罪
违法发放贷款罪
sentence: 有期徒刑三年六个月