案例一：
经审理查明，一、2015年9月28日，被告人赵泉胜以河北喜能节能科技有限公司的名义与磁县岳城镇漳村村民委员会签订漳村村东土地承包合同，承包该村土地785.87亩用于高效农业、太阳能光伏发电综合农光互补开发项目。2015年10月13日，被告人赵泉胜用磁县汇能光伏科技有限公司（当时未注册）的名义与项目承建方珠海横琴新区中龙建设工程有限公司的委托代理人周某签订了建设工程施工合同，赵泉胜与其工作人员王某1作为发包方在该施工合同上签字。2015年11月5日被告人赵泉胜以王某1的名义注册登记成立了磁县汇能光伏科技有限公司，王某1为法定代表人，被告人赵泉胜为实际控制人负责公司经营，后在与周某签订的建设工程施工合同上补盖了磁县汇能光伏科技有限公司的印章。2015年10月至2016年1月期间，周某组织工人在漳村村东土地上进行项目建设施工。经磁县国土资源局调查认定，该项目未经批准，占用磁县集体农用地66194.33平方米（折合99.29亩），其中基本农田34502平方米（折合51.75亩），已建有混凝土地桩，且不符合磁县土地利用总体规划，形成违法占地事实。经邯郸市国土资源局鉴定，共造成9.6885亩耕地（均为基本农田）种植条件严重毁坏。二、被告人赵泉胜为了磁县岳城镇漳村村东农光互补光伏发电项目，伪造了磁县国土资源局《关于河北喜能节能科技有限公司兴建磁县20ＭＷ农光互补光伏发电项目用地的预审意见》的公文。经邯郸市公安局物证鉴定所鉴定，《关于河北喜能节能科技有限公司兴建磁县20ＭＷ农光互补光伏发电项目用地的预审意见》上的“磁县国土资源局”可疑印文不是印章直接盖印形成。2018年1月25日，磁县公安局民警从被告人赵泉胜处提包内提取有其伪造的印章。其中“磁县劳动人事局合同鉴证专用章”、“磁县劳动人事局招工专用章”、“磁县工资改革办公室”、“磁县对外贸易经济合作局”、“磁县对外经济贸易局”、“磁县岳城镇人民政府”、“河北冀电电力工程设计咨询有限公司”共七枚。经邯郸市公安局物证鉴定所鉴定，在赵泉胜处提取的“磁县工资改革办公室”可疑印文与磁县人力资源和社会保障局提供的样本不是同一枚印章盖印；“磁县岳城镇人民政府”可疑印文与磁县岳城镇人民政府提供的样本不是同一枚印章盖印；“河北冀电电力工程设计咨询有限公司”可疑印文与河北冀电电力工程设计咨询有限公司提供的样本不是同一枚印章盖印。

案例一相关法律条文：
违反土地管理法规，非法占用耕地、林地等农用地，改变被占用土地用途，数量较大，造成耕地、林地等农用地大量毁坏的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。



伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。
伪造、变造、买卖居民身份证、护照、社会保障卡、驾驶证等依法可以用于证明身份的证件的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例一判决结果：
name: 赵泉胜
crime: 非法占用农用地罪
伪造国家机关公文、印章罪
伪造公司印章罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
杨卫东挪用资金、伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章一审刑事判决书江西省上饶市广丰区人民法院刑事判决书（2018）赣1103刑初113号：江西省上饶市广丰区人民检察院以饶广检公诉刑诉（2018）121号起诉书指控被告人杨卫东犯挪用资金罪、伪造公司印章罪，于2018年5月22日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。2018年8月8日，上饶市广丰区人民检察院建议延期审理，退回补充侦查。同年9月5日补充侦查完毕建议恢复审理。上饶市广丰区人民检察院指派检察员陈争鸣出庭支持公诉，被告人杨卫东及其辩护人高毕章到庭参加了诉讼。现已审理终结上饶市广丰区人民检察院指控：2011年1月1日，江西威乐建设集团有限公司（以下简称江西威乐公司）与杨卫东签订了劳动合同，聘任杨卫东为江西威乐海南分公司（以下简称海南威乐分公司）负责人，聘用期五年，同时杨卫东与江西威乐公司签订承包协议书，承包海南威乐分公司。1、2012年7月份，杨卫东因为个人承接的工程项目缺少资金周转，所以多次跑到江西威乐公司，谎称海南威乐分公司需要工程投标保证金，要求江西威乐公司董事长夏某1给予海南威乐分公司大力支持，夏某1表示，如果海南威乐分公司有好的工程项目可以考虑。2012年7月27日，杨卫东虚构海南保亭县环城东路土地整理二期工程项目，请求江西威乐公司支持海南威乐分公司投标保证金300万元。夏某1对杨卫东深信不疑，在未作任何了解的情况下就同意了，并通知会计周某1汇款。周某1按杨卫东的要求将300万元投标保证金汇入杨卫东的海南鑫宇信建筑工程有限公司账户，资金到帐后杨卫东又将该300万元转入杨卫东自己的抚州玉茗房屋建筑工程有限公司账户，然后用于支付其个人承建的与海南威乐毫无关系的工程款和个人开支费用。2012年10月16日，杨卫东虚构儋州新洲饮水安全二期工程项目，请求江西威乐公司支持海南威乐分公司投标保证金50万元。夏某1又同意了，并通知会计周某1汇款。周某1按杨卫东的要求将50万元投标保证金汇入威乐公司在海南建设银行开设的账户，资金到帐后杨卫东将该50万元转入威乐公司在海南交通银行开设的账户，然后转给黄某17.5万元、赵某紫19.8375万元，杨卫东个人账户22.5万元。2012年10月23日，杨卫东虚构琼中县中兴农村饮水安全工程项目，请求江西威乐公司支持海南威乐分公司投标保证金150万元。夏某1再次同意了，并通知会计周某1汇款。周某1按杨卫东的要求将150万元投标保证金汇入由威乐公司在海南建设银行开设的账户，资金到帐后杨卫东又将该150万元转入威乐公司在海南交通银行开设的账户，然后转给黄某180万元、陶海燕10万元、山东鲁杰建工海南分公司12万元、杨卫东个人账户10万元，其余转给符某。2015年10月13日，杨卫东归还江西威乐投标保证金370万元。2、杨卫东在担任海南威乐分公司负责人期间，未经江西威乐公司和江西中承市政园林建设有限公司（以下简称江西中承公司）授权和同意，私自到海南省海口市南大桥以每枚30元-50元不等的价格找人伪造江西威乐公司黑色牛角公章一枚、橡胶公章一枚（编码为3611220001714），伪造江西中承公司公章一枚，同时伪造江西中承公司相关资料，到海南省海口市工商局备案，刻制江西中承市政园林建设有限公司海南分公司（以下简称海南中承分公司）公章和财务专用章各一枚，然后以江西威乐公司、江西中承公司的名义对外进行经济活动。2013年3月29日，杨卫东为了缓解个人资金紧张状况，以江西威乐公司的名义向国某建设集团有限公司借款80万元，在借条上盖上其伪造的江西威乐公司公章，因杨卫东没有按期归还借款，国某建设公司起诉江西威乐公司，2014年12月，江西威乐公司被海南省海口市美兰法院强制划拨85万元。2011年12月，杨卫东利用伪造的江西威乐公司印章私自给海南农垦科学院保亭实验站危房改造项目实际施工人符某出具委托书，将应该通过江西威乐公司账户的该项目工程款全部委托给符某爱人赵某紫收取。2013年7月，保亭试验站危房改造工程项目部以江西威乐公司的名义与保亭为海混凝土配送有限公司签订混凝土购销合同，杨卫东指使海南威乐分公司工作人员盖上其伪造的江西威乐公司印章，后因保亭试验站危房改造工程项目部没有支付货款，为海公司起诉江西威乐公司,2015年6月，江西威乐公司被保亭县法院强制划拨48余万元，并被保亭县法院列为不诚信建筑企业黑名单，致使江西威乐公司无法在该地区进行投标活动。2014年年底，江西威乐公司发现杨卫东伪造公司印章后将杨卫东伪造的4枚公司印章收缴，于2015年8月13日移交广丰区公安局。经上饶市公安司法鉴定中心鉴定，江西威乐公司收缴并移交公安机关的“江西威乐公司印章”和“江西中承公司印章”印文与两公司的真印章印文不一致。（3）2008年7、8月，杨卫东未经梅河口市宏宇建工集团有限公司（梅河口市宏宇公司）授权和同意，伙同陈某在海口市南大桥花1000多元找人伪造梅河口市宏宇公司公章、财务专用章、法人印章和相关证件，然后利用伪造的公司印章和证件在海口市建设银行申请开设梅河口市宏宇公司一般账户，并以梅河口市宏宇公司的名义进行经济活动。后杨卫东和陈某散伙，原伪造的梅河口市宏宇公司印章和证件仍由杨卫东保存。2009年11月19日，杨卫东利用伪造的梅河口市宏宇公司印章和证件向保亭黎族苗族自治县工商银行申请开设了一个梅河口市宏宇公司的一般账户（尾号8797）。从2010年至2013年期间，黄某3挂靠梅河口市宏宇在保亭县、五指山市等地承包政府工程700多万元，并通过工商银行的一般账户进行工程款转账，杨卫东收取黄某3管理费10万元。经海南省公安司法鉴定中心鉴定，在工行保亭支行提供的《授权书》上盖有的“梅河口市宏宇建工集团有限公司”印章印文与梅河口市宏宇建工集团有限公司使用过的三枚印章印文不一样。针对指控的犯罪事实，公诉机关当庭出示并宣读了物证：公司印章4枚、扣押物品文件清单，查封决定书及通知书、查询情况说明，请求报告、控告书，归案情况说明、抓获经过，劳动合同书，农行结算业务申请单、威乐公司记账凭证及汇总表，会议记录，海口市美兰法院执行裁定书、债务确认通知书、进账单，保亭法院裁定书、中国农业银行记账凭证、保亭为海混凝土配送有限公司对账单、商品混凝土销售合同书，情况说明（广丰公安局），情况说明、证明，分公司设立登记审核表、申请书、江西中承市政园林建设有限公司章程等相关印件，关于成立海南分公司会议决定、负责人任职文件，租赁合同、承诺书，营业执照复印件，建设工程施工合同，谅解书，借据，接受杨卫东律师提交证据清单及相关材料（杨卫东向某公司借款明细（已还）及银行汇单复印件、关于组建及承包威乐公司海南分公司协议书、关于承包威乐公司海南分公司协议书、交通银行汇单、借条复印件），江西威乐工程款支付账务处理明细表、委托书、符某申请书，海南威乐银行流水明细，营业执照及章程等，银行对账单，证明（梅河口市公安），梅河口市宏宇建工集团有限公司营业执照等资质材料和开户材料复印件，保亭县公安局调取证据清单及土眉水库东西渠道修复水毁工程施工承包合同书、保亭黎族苗族自治县轻疗与什票渠道水毁修复工程合同、保亭黎族苗族自治县南林水陂渠道水毁修复工程合同，杨卫东在工商保亭支行开设一般账户（尾号8797）提供的相关材料，常住人口信息表及情况说明，广丰区公安局情况说明，谅解书（宏宇公司），保亭县公安局《起诉意见书》，证人夏某2的证言，证人周某1的证言，证人周某2的证言，证人符某的证言，证人黄某1的证言，证人汪某的证言，证人杨某1的证言，证人毛某1的证言，证人洪某的证言，证人杨某2的证言，证人杨某3的证言，证人李某的证言，证人梁某的证言，证人翁某的证言，证人蔡某的证言，证人黄某2的证言，证人黄某3的证言，证人毛某2的证言，证人周某3的证言，证人付某的证言，证人夏某3的证言，被害人夏某1的陈述，被害人张某、鲁某1的陈述，被告人杨卫东的供述与辩解，同案犯陈某的供述与辩解，鉴定意见：饶公（物）鉴（文）字［2015］023号、赣求司［2017］文某第0943号、琼公司法（文）字［2015］56号，辨认笔录（杨卫东辨认出陈某、杨卫东辨认出于2009年到保亭县工商银行大厅办理梅河口市宏宇建工集团有限公司的一般账户、黄某3辨认出杨卫东），视听资料,民事调解书、谅解书，杨卫东妻子提交的借条一份，被害人夏某1的陈述（2018.9.4），被告人杨卫东的供述与辩解（2018.8.24）。公诉机关认为，被告人杨卫东在担任江西威乐建设集团有限公司海南分公司负责人期间，利用其职务之便，虚构工程项目，以海南分公司需要投标保证金的名义骗取江西威乐建设集团有限公司的资金支持，资金到账后，杨卫东立即挪作己用，数额人民币500万，特别巨大，超过三个月未还，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人杨卫东以营利为目的，伪造“江西威乐建设集团有限公司”、“江西中承市政园林建设工程有限公司”、“梅河口市宏宇建工集团有限公司”印章，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十条之规定，应当以伪造公司印章罪追究其刑事责任。被告人杨卫东归案后能如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。被告人系初犯，已经退还江西威乐370万元，得到了威乐公司谅解，对宏宇公司给予适当补偿，取得宏宇公司谅解，可酌情从轻处罚。被告人杨卫东对起诉书指控的犯罪事实供认不讳。其辩护人高毕章提出的辩护意见是，辩护人认为杨卫东行为不符合挪用资金罪的构成要件:杨卫东不具有挪用资金的主观故意，从被告人供述来看，被告人向江西威乐公司请求支持主观是为了借款;挪用资金罪客观方面表现为“挪用本单位资金”。江西威乐公司将涉案500万元资金转入海南鑫宇信建筑工程有限公司、威乐海南账户后，资金所有权已经发生转移，不应再认定为江西威乐公司的资金，且2012年7月至2013年3月期间，杨卫东按月息3%的标准，向江西威乐公司支付了共计102万元利息;杨卫东使用威乐海南公司资金（即转入海南鑫宇信建筑工程有限公司、威乐海南账户内的资金）的行为，不构成对江西威乐公司财产的侵犯，不符合“挪用资金罪”的构成要件，起诉书指控杨卫东犯“挪用资金罪”没有事实和法律依据。关于伪造江西威乐公司印章,虽杨卫东存在伪造江西威乐公司印章的，但该伪造印章行为是江西威乐公司默许和认可的。江西威乐海南分公司在设立时候使用的印章就是被告人杨卫东私刻的印章，既然江西威乐公司和夏某1授权杨卫东在海南设立分公司并且在本案侦查期间对海南分公司的设立均予以认可，足以证明杨卫东私刻印章是经过江西威乐默许的；被告人说到银行账户开设需要提供营业执照正本原件、开户许可证原件、组织机构代码证原件、税务登记证正本原件和法定代表人身份证原件，既然在海南两个不同银行都能开立账户，足以说明提供了上述资料供银行核实，现在仅仅凭夏某1个人陈述不足以推翻江西威乐派员参与账户设立的事实，银行账户设立使用是伪造印章，足以说明江西威乐默许杨卫东使用伪造印章；夏某1的陈述与其2015.8.13的笔录相互矛盾，因为其在2015.8.13笔录中陈述大约在2014.3知道被告人伪造印章，但银行账户设立是2010年，从设立后就和江西威乐有业务往来，其在2010年后就知道有伪造印章，故被告人2015年要求收缴明显不符常理；关于借条问题，因为借条落款时间是2013.4，而被告人被抓是2015.7，如果借条是被告人被抓之后重新制作，中间时间可以进行鉴定，借条有被告人签字和手印，关于借条虽然有不合理，但被告人作出了解释，根据疑罪从无角度，应该予以采纳。虽杨卫东存在伪造江西中承公司印章的，但该伪造印章行为是江西中承公司默许和认可的。关于伪造梅河口宏宇公司印章，虽然该印章非杨卫东伪造，但杨卫东与陈某是合伙关系，其对陈某伪造公章的事实是知情的，故指控杨卫东与陈某构成伪造公司印章罪的共同犯罪成立。但杨卫东有以下从轻处罚情节：（1）杨卫东对伪造梅河口宏宇公司印章的事实供认不讳，并自愿认罪，依法应从轻处罚。（2）杨卫东伪造梅河口宏宇公司印章并未给梅河口宏宇公司造成损失，且梅河口宏宇公司已出具谅解书。建议法庭对被告人处一年以下有期徒刑，或者适用缓刑。经审理查明：2011年1月1日，江西威乐建设集团有限公司（以下简称江西威乐公司）与杨卫东签订了劳动合同，聘任杨卫东为江西威乐海南分公司（以下简称海南威乐分公司）负责人，聘用期五年，同时杨卫东与江西威乐公司签订承包协议书，承包海南威乐分公司。1、2012年7月份，杨卫东因为个人承接的工程项目缺少资金周转，所以多次跑到江西威乐公司，谎称海南威乐分公司需要工程投标保证金，要求江西威乐公司董事长夏某1给予海南威乐分公司大力支持，夏某1表示，如果海南威乐分公司有好的工程项目可以考虑。2012年7月27日，杨卫东虚构海南保亭县环城东路土地整理二期工程项目，请求江西威乐公司支持海南威乐分公司投标保证金300万元。夏某1对杨卫东深信不疑，在未作任何了解的情况下就同意了，并通知会计周某1汇款。周某1按杨卫东的要求将300万元投标保证金汇入杨卫东的海南鑫宇信建筑工程有限公司账户，资金到账后杨卫东又将该300万元转入杨卫东自己的抚州玉茗房屋建筑工程有限公司账户，然后用于支付其个人承建的与海南威乐毫无关系的工程款和个人开支费用。2012年10月16日，杨卫东虚构儋州新洲饮水安全二期工程项目，请求江西威乐公司支持海南威乐分公司投标保证金50万元。夏某1又同意了，并通知会计周某1汇款。周某1按杨卫东的要求将50万元投标保证金汇入威乐公司在海南建设银行开设的账户，资金到账后杨卫东将该50万元转入威乐公司在海南交通银行开设的账户，然后转给黄某17.5万元、赵某紫19.8375万元，杨卫东个人账户22.5万元。2012年10月23日，杨卫东虚构琼中县中兴农村饮水安全工程项目，请求江西威乐公司支持海南威乐分公司投标保证金150万元。夏某1再次同意了，并通知会计周某1汇款。周某1按杨卫东的要求将150万元投标保证金汇入由威乐公司在海南建设银行开设的账户，资金到账后杨卫东又将该150万元转入威乐公司在海南交通银行开设的账户，然后转给黄某180万元、陶海燕10万元、山东鲁杰建工海南分公司12万元、杨卫东个人账户10万元，其余转给符某。另查明，2012年7月至2013年3月，被告人杨卫东通过主动转账或江西威乐公司从杨卫东投标保证金中扣除的方式，共计支付了102万元，其中，被告人杨卫东挪用第一笔资金后三个月内支付了27万元，挪用第二笔资金后三个月内支付了3万元，挪用第三笔资金后三个月内支付了9万元。2015年10月13日，杨卫东归还江西威乐公司投标保证金370万元。2、杨卫东在担任海南威乐分公司负责人期间，私自到海南省海口市南大桥以每枚30元-50元不等的价格找人伪造江西威乐公司黑色牛角公章一枚、橡胶公章一枚（编码为3611220001714），伪造江西中承公司公章一枚，同时伪造江西中承公司相关资料，到海南省海口市工商局备案，刻制江西中承市政园林建设有限公司海南分公司（以下简称海南中承分公司）公章和财务专用章各一枚，然后以江西威乐公司、江西中承公司的名义对外进行经济活动。2013年3月29日，杨卫东为了缓解个人资金紧张状况，以江西威乐公司的名义向国某建设集团有限公司借款80万元，在借条上盖上其伪造的江西威乐公司公章，因杨卫东没有按期归还借款，国某建设公司起诉江西威乐公司，2014年12月，江西威乐公司被海南省海口市美兰法院强制划拨85万元。2011年12月，杨卫东利用伪造的江西威乐公司印章私自给海南农垦科学院保亭实验站危房改造项目实际施工人符某出具委托书，将应该通过江西威乐公司账户的该项目工程款全部委托给符某爱人赵某紫收取。2013年7月，保亭试验站危房改造工程项目部以江西威乐公司的名义与保亭为海混凝土配送有限公司签订混凝土购销合同，杨卫东指使海南威乐分公司工作人员盖上其伪造的江西威乐公司印章，后因保亭试验站危房改造工程项目部没有支付货款，为海公司起诉江西威乐公司,2015年6月，江西威乐公司被保亭县法院强制划拨48余万元，并被保亭县法院列为不诚信建筑企业黑名单，致使江西威乐公司无法在该地区进行投标活动。经上饶市公安司法鉴定中心鉴定，江西威乐公司收缴并移交公安机关的“江西威乐公司印章”和“江西中承公司印章”印文与两公司的真印章印文不一致。2008年7、8月，杨卫东未经梅河口市宏宇建工集团有限公司（梅河口市宏宇公司）授权和同意，伙同陈某在海口市南大桥花1000多元找人伪造梅河口市宏宇公司公章、财务专用章、法人印章和相关证件，然后利用伪造的公司印章和证件在海口市建设银行申请开设梅河口市宏宇公司一般账户，并以梅河口市宏宇公司的名义进行经济活动。后杨卫东和陈某散伙，原伪造的梅河口市宏宇公司印章和证件仍由杨卫东保存。2009年11月19日，杨卫东利用伪造的梅河口市宏宇公司印章和证件向保亭黎族苗族自治县工商银行申请开设了一个梅河口市宏宇公司的一般账户（尾号8797）。从2010年至2013年期间，黄某3挂靠梅河口市宏宇在保亭县、五指山市等地承包政府工程700多万元，并通过工商银行的一般账户进行工程款转账，杨卫东收取黄某3管理费10万元。经海南省公安司法鉴定中心鉴定，在工行保亭支行提供的《授权书》上盖有的“梅河口市宏宇建工集团有限公司”印章印文与梅河口市宏宇建工集团有限公司使用过的三枚印章印文不一样。2018年3月29日，梅河口市宏宇建工集团有限公司对被告人杨卫东私刻其单位公章包工的过错予以谅解。另查明，2018年7月6日，江西威乐公司与被告人杨卫东就民事部分已达成调解。2018年7月13日，江西威乐公司出具《谅解书》，对被告人杨卫东挪用资金、伪造公司印章行为予以谅解。认定上述犯罪事实的证据有：1、物证：公司印章4枚、扣押物品文件清单，证明侦查机关依法扣押了被告人杨卫东使用的江西威乐建设集团有限公司印章一枚、江西中承市政园林建设有限公司印章一枚、江西中承市政园林建设有限公司海南分公司印章一枚、江西中承市政园林建设有限公司海南分公司财务专用章一枚的事实。2、查封决定书及通知书、查询情况说明，证明2015年7月24日侦查机关依法查封杨卫东名下位于海口市世贸东路2号Ｆ幢1903房和杨某4名下位于海口市世贸东路2号Ｆ幢1902房；2015年9月25日，侦查机关依法查封李某名下位于海口市海垦路88号金山小区翡翠紫玉阁第13层1305房、查封杨卫东名下位于海口市世贸东路2号Ｆ幢1903房和杨某4名下位于海口市世贸东路2号Ｆ幢1902房；2017年5月23日，侦查机关依法查封被告人杨卫东海口市世贸东路2号Ｆ栋1902房、1903房；2018年4月27日，经侦查机关查询，上述房屋均已被查封的事实。3、请求报告、控告书，证明2015年6月7日，江西威乐公司向广丰区公安局控告被告人杨卫东；2017年7月10日，江西威乐公司向广丰区公安局请求追究被告人杨卫东刑事责任的事实。4、归案情况说明、抓获经过，证明2015年7月7日，南昌市东湖公安分局刑侦大队民警在旁国辉宾馆510房间内将被告人杨卫东抓获；2017年9月20日，海南省乐东黎族自治县公安局抱由派出所民警在金龙商务酒店8613房将被告人杨卫东抓获归案；2017年12月8日，海南省保亭黎族苗族自治县公安局对被告人杨卫东取保候审，将杨卫东伪造公司印章案移送广丰区公安局并案侦查，广丰区公安局将杨卫东带回广丰执行拘留的事实。5、劳动合同书，证明2011年1月1日，被告人杨卫东与江西威乐建设集团有限公司签订《劳动合同书》，期限自2011年元月1日至2015年12月31日，被告人杨卫东作为江西威乐建设集团有限公司承包海南分公司的负责人的事实。6、农行结算业务申请单、威乐公司记账凭证及汇总表，证明2012年7月27日，江西威乐公司转账300万元到海南鑫宇信建筑工程有限公司，附加信息及用途注明是保亭县东环路土地整理二期工程投标保证金；2012年10月16日，江西威乐公司转账50万元到江西威乐公司在海南建设银行开设的账户，附加信息及用途注明是儋州新洲饮水安全二期工程投标保证金；2012年10月23日，江西威乐公司转账150万元到江西威乐公司在海南建设银行开设的账户，附加信息及用途注明是琼中县中兴农村饮水安全工程投标保证金的事实。7、会议记录，证明2012年2月4日，被告人杨卫东参加了2012年江西威乐公司年会的事实。8、海口市美兰法院执行裁定书、债务确认通知书、进账单，证明2014年12月3日，江西威乐公司被海南省海口市美兰区人民法院强制扣划85万元的事实。9、保亭法院裁定书、中国农业银行记账凭证、保亭为海混凝土配送有限公司对账单、商品混凝土销售合同书，证明2013年7月11日，江西威乐公司与保亭为海混凝土配送有限公司签订《混凝土销售合同书》及混凝土货款明细；2015年6月17日，江西威乐公司被保亭黎族苗族自治县人民法院强制扣划481561.54元的事实。10、情况说明（广丰公安局），证明2015年8月7日上午，被告人杨卫东的家属及律师向侦查机关提供了一份落款时间为2013年4月29日，内容为杨卫东借到江西威乐建设集团有限公司共计500万元的借条复印件，办案民警收到后，多次要求提供复印件的原件，被告人杨卫东家属均没有该借条复印件原件。杨卫东的弟弟杨某3曾向办案民警发送过借条原件照片，办案民警多次要求就借条照片作出解释，但杨某3及杨卫东其他亲属没有回应的事实。11、情况说明、证明，证明经侦查机关核实，“保亭县东环路土地整理二期工程”未进行招投标备案和立项；“琼中县中兴饮水安全二期工程”未办理招投标备案手续，经琼中黎族苗族自治县税务局证实，没有“琼中县中兴饮水安全二期工程”项目；“儋州市新州饮水安全二期工程”没有立项、招标事项的事实。12、分公司设立登记审核表、申请书、江西中承市政园林建设有限公司章程等相关印件，关于成立海南分公司会议决定、负责人任职文件，租赁合同、承诺书，营业执照复印件，证明江西中承市政园林建设有限公司的具体信息以及江西中承市政园林建设有限公司设立海南分公司具体的审批流程、相关会议决定及负责人的事实。13、建设工程施工合同，证明2011年11月25日，江西威乐公司与海南农垦科学院签订保亭试验站职工危房改造第四期工程施工合同的事实。14、谅解书，证明2015年10月13日，被告人杨卫东家属代表杨卫东向江西威乐公司退回赃款370万元，江西威乐公司出具了《谅解书》的事实。15、借据，证明2013年3月29日，被告人杨卫东以江西威乐公司名义向国某建设集团有限公司借款80万元的事实。16、接受杨卫东律师提交证据清单及相关材料（杨卫东向某公司借款明细及银行汇单复印件、关于组建及承包威乐公司海南分公司协议书、关于承包威乐公司海南分公司协议书、交通银行汇单、杨卫东向某公司借款明细（已还）及银行汇单复印件、借条复印件）、杨卫东妻子提交的借条一份，证明侦查机关接受被告人杨卫东律师提交的相关证据；被告人杨卫东向某公司资金往来明细；2011年4月20日，江西威乐公司与杨卫东签订《关于组建江西威乐建设集团有限公司海南分公司协议书》，约定分公司负责人为杨卫东，承包期限为一年等；2012年4月21日，江西威乐公司与杨卫东签订《关于承包江西威乐建设集团有限公司海南分公司协议书》，约定分公司负责人为杨卫东，承包期限为一年等；被告人杨卫东向某公司资金往来明细及银行汇单；被告方提供的借条显示“2013年4月29日，杨卫东向江西威乐公司借款日期、用途、汇至账户、具体金额、约定利息”的事实。17、江西威乐工程款支付账务处理明细表、委托书、符某申请书，证明江西威乐公司中标的海南省农垦科学院保亭试验站危房改造工程款往来明细及工程款流水；江西威乐公司委托符某负责保亭试验站职工危房改造工程；符某申请将工程进度款汇入赵某紫账户的事实。18、海南威乐银行流水明细，证明江西威乐建设集团有限公司在海南交通银行开设的账户2012年10月至2015年6月15日流水明细；江西威乐公司在海南建设银行开设的账户2012年7月至2015年6月15日流水明细的事实。19、营业执照及章程等，证明海南鑫宇信建筑工程有限公司的法定代表人是杨某1，及该公司经营范围、资本信息等；海南鑫宇信建筑工程有限公司章程具体内容的事实。20、银行对账单，证明2012年6月6日至6月21日，海南鑫宇信建筑工程有限公司中国工商银行账户对账情况的事实。21、证明（梅河口市公安），证明经梅河口是公安局治安管理大队调查，发现王玉才患有脑血栓无语言表达能力，保姆拒绝提供证人证言的事实。22、梅河口市宏宇建工集团有限公司营业执照等资质材料和开户材料复印件，证明梅河口市宏宇建工集团有限公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证、安全生产许可证、社会保险费取费证书、鉴定印章材料、印章信息、施工协议书、张某、鲁某1身份证复印件等相关材料。23、保亭县公安局调取证据清单及土眉水库东西渠道修复水毁工程施工承包合同书、保亭黎族苗族自治县轻疗与什票渠道水毁修复工程合同、保亭黎族苗族自治县南林水陂渠道水毁修复工程合同，证明梅河口市宏宇建工集团有限公司承包土眉水库东西渠道修复水毁工程施工、承建保亭黎族苗族自治县轻疗与什票渠道水毁修复工程、南林乡水陂渠道水毁修复工程的事实。24、杨卫东在工商保亭支行开设一般账户（尾号8797）提供的相关材料，证明梅河口市宏宇建工集团有限公司在中国工商银行保亭县支行开设基本账户的开户资料及2012年开户至2015年6月8日交易清单的事实。25、常住人口信息表及情况说明，证明被告人杨卫东出生于1975年11月9日，犯罪时已达到刑事责任年龄及被告人杨卫东此前无违法犯罪记录的事实。26、广丰区公安局情况说明，证明经上饶市广丰区公安局经侦大队了解，2012年至2013年期间，海南省对投标单位的投标保证金只要是从投标单位基本账户转入该公司海南分公司建设银行一般账户，再从分公司建设银行一般账户转入的，均认可，被告人杨卫东提供的多笔保证金银行转账凭证也可以印证的事实。27、谅解书（宏宇公司），证明2018年3月29日，梅河口市宏宇建工集团有限公司对被告人杨卫东私刻其单位公章包工的过错予以谅解的事实。28、保亭县公安局《起诉意见书》，证明2018年1月9日，保亭黎族苗族自治县公安局对陈某涉嫌伪造公司印章罪移送检察院审查起诉的事实。29、证人夏某2的证言，证明杨卫东是2011年元月入职威乐公司，威乐公司与杨卫东签订了劳动合同的事实。证人周某1的证言，证明威乐公司在海南省设有分公司，分公司负责人杨卫东，杨卫东与威乐公司老总夏某1商谈好说海南有工程要投标，老总夏某1打电话与其说杨卫东在海南有工程需要汇工程投标保证金，同时杨卫东会叫威乐公司海南分公司的一个工作人员叫“小李”通过手机发信息给其，信息内容包括保证金汇到哪里，保证金用于哪个工程，其就按“小李”发给其的信息要求汇款。后来这三笔用于投标工程用的保证金共500万元，杨卫东一直没有退回威乐公司。杨卫东家属提供的明细表第8列是杨卫东支付总公司500万保证金的财务费用，这是建筑行业的规定，总公司为分公司支付投标保证金，是占用了资金，需要资金费用，因此每一家建筑公司都是收取了一定的财务费用，经查账核对，海南分公司杨卫东共支付了财务费用102.08万元，2013年3月后就没有支付费用。2012年8月8日南渡江西沟排涝工程，也是总公司基本账户将保证金打入海南分公司一般账户，再打入海南省政府服务中心。杨卫东从未向某公司出具过500万元借条的事实。证人周某2的证言，证明威乐集团于2011年1月在海南设立分公司。2011年1月杨卫东到威乐集团工作并表示到海南开拓市场，杨卫东和夏某4谈好待遇后，公司打电话通知杨卫东到公司签订劳动合同，在场的有夏某4、其、杨卫东三人，后来夏某2来到夏某4办公室，也知道威乐集团和杨卫东签合同一事。杨卫东从没有出具过500万元的借条给总公司，事后我们查到杨卫东虚构投标项目骗取总公司投标保证金500万元的事实。证人符某的证言，证明杨卫东是海南威乐公司的负责人，杨卫东在海南以公司的名义中标，我们再向杨卫东承接中标的工程项目，向杨卫东交纳管理费。杨卫东负责的威乐海南分公司中标的保亭县农垦科学院职工保障性住房的工程进度款100多万元，业主已经把进度款转给杨卫东，但杨卫东没有支付给我们工程款。赵某紫是其爱人，这198375是杨卫东以鼎峰建筑公司中标的海南农垦科学院保亭职工保障性住房土石方工程的工程款的事实。证人黄某1的证言，证明其认识江西威乐公司海南分公司负责人杨卫东，其从杨卫东中标的工程项目中承接工程，实际施工的工程款是由业主打款给杨卫东，杨卫东再转给我们。杨卫东不仅负责分公司的工程业务，而且个人还承接工程，所以经常把业主拨付给我们的工程款压下来自己用，我们催得紧了他就拨一些给我们，2012.10.16、2012.10.24威乐公司转给其的两笔钱是杨卫东支付欠其以前的工程款的事实。证人汪某的证言，证明2012年7月份左右，其到威乐公司找夏某1总经理，刚好杨卫东在场，夏某4介绍说杨卫东是威乐海南分公司的杨总经理，专门负责海南业务。其告诉夏某4我们公司青岛备案一事要调取建造师证，夏某4叫其等一下，其在他办公室坐下，接着就听杨卫东向夏某4谈打保证金一事，希望总公司予以支持，这次项目需要300万元的投标保证金……夏某4一边和杨卫东谈保证金一事，一边帮其找建造师证，找到后给其就走了，之后怎么谈以及结果其就不清楚了的事实。证人杨某1的证言，证明海南鑫宇信建筑公司是杨卫东实际出资的，实际是杨卫东在管理，其只是挂名法人。500万元借条复印件是李某提供的，其问过李某和于赫福，他们告诉其只有借条复印件，没有原件的事实。证人毛某1的证言，证明2010年底，杨卫东打电话给其，咨询威乐公司有没有在海南设立分公司的安排，其就叫杨卫东到威乐公司广丰总部来，承诺介绍他与公司老总谈。过了几天，杨卫东到了广丰，和夏某1见面后，双方就成立分公司及分公司的业务开展情况进行了详细的洽谈，然后在2011年初就由夏某1老总与杨卫东签订了相关劳动合同，并在海南省海口市成立了威乐公司海南分公司，由杨卫东担任威乐公司海南分公司负责人。2012年下半年有一次碰到杨卫东，听他说有一个大工程，因为资金不够，想叫总公司帮他打300万的工程保证金。一般情况下，分公司开展业务时的资金是由分公司自行筹集的，但有些分公司如果自己确实存在资金困难，会向总公司提出要求总公司支持，然后总公司根据分公司的业务开展情况，酌情予以一定的资金支持。另外这种资金支持也是要收取一定费用的，具体费用收取标准由分公司与总公司自行商定的事实。证人洪某的证言，证明保亭危房项目中标单位是江西威乐公司，实际施工人是符某，施工承包合同是江西威乐公司与符某签订的。项目是江西威乐海南分公司负责人杨卫东负责协调的。该项目工程款是支付到江西威乐海南分公司账户，因为杨卫东经常克扣我们的工程款，大约从2013年开始，杨卫东办理了委托书，我们交给业主，工程款就转入我们工程队的账户。为海混凝土销售合同为海公司要求我们提供公司印章并以公司名义签订，我们是从威乐公司承包的工程，杨卫东有义务给我们提供公司印章，项目部驾驶员杨某2开车到海口去盖章，当时杨卫东没有在公司，副总于总带小杨找到财务女的，经电话向杨卫东报告，征得杨卫东同意后，在合同上盖了章的事实。证人杨某2的证言，证明2013年的一天，洪某将商品混凝土销售合同书交给其，叫其帮忙盖下章，其打电话给江西威乐海南分公司负责人杨卫东，杨卫东叫其到公司来。其到威乐海南分公司办公室，杨卫东好像不在，其找到于副总，于副总带其找到一个财务姓李的女孩子在这份销售合同上盖上江西威乐公司公章的事实。证人杨某3的证言，证明其哥哥杨卫东近几年一直在江西威乐公司海南分公司任职，是分公司负责人，其妻子、妹妹、妹夫以前也在杨卫东那里做。其发过一张借条的图片给办案民警，是从杨卫东以前不用的手机里发现的，其没有看过这张借条，只看过这张图片的事实。证人李某的证言，证明其丈夫杨卫东从2011年开始在江西威乐公司海南分公司工作，一直是海南分公司负责人。海南分公司原先有杨卫东妹夫于赫福负责外面业务，妹妹杨某4也在公司上班，财务是杨卫东弟媳李丽，其也是做分公司财务，负责转账、打保证金、支付工程款等工作。其不清楚威乐海南分公司是否有印章。其没有看见500万元借条原件，只在杨卫东原来使用的手机上看到500万元借条图片的事实。证人梁某的证言，证明梅河口市宏宇建工集团有限公司2009年11月18日承包了凤凰小区20＃工程，建筑施工合同上施工方委托代理人是由一个叫黄某3的人签名，其不认识杨卫东的事实。证人翁某的证言，证明2009年11月19日，梅河口市宏宇建工集团有限公司一个叫杨卫东的人过来申请开户，其查看了当时的申请材料，宏宇公司写了一份授权书，授权杨卫东过来申请办理，授权书由该公司的公章，还有法人的基本情况，杨卫东申请开设的是一般账户，他当时提供的材料都有宏宇公司的印章，手续也齐全，我银行认为是真实的，他是否伪造印章，我们也看不出来。其看了客户存款对账单，他申请的账户大多数用在工程资金转账的事实。证人蔡某的证言，证明土眉水库东西渠道修复水毁工程项目是梅河口市宏宇建工集团有限公司承包的，合同是2010年1月3日麦文辉与我们局签订的，但麦文辉后面还有一个老板叫黄某3，工程款是支付到梅河口市宏宇建工集团有限公司的账户。其不认识杨卫东的事实。证人黄某2的证言，证明2011年7月份，其从网上查询到保亭县税务局公布林陂水毁修复工程项目投标，其联系杨卫东，他就要求其挂靠他的梅河口市宏宇建工集团有限公司参加竞标，其同意后，就叫他提供公司的相关资质材料给其看……竞标到该项目后，杨卫东就把相关手续及工程合同交给其……其按建安费总造价的百分之一交给杨卫东管理费。其承包工程后，工程款时由保亭县税务局拨付给梅河口市宏宇建工集团有限公司的账户，然后杨卫东再从公司的账户转到其的账户的事实。证人黄某3的证言，证明2009年，其认识了杨卫东，中旬的时候，保亭建设局有一个凤凰小区经济适用房和廉租住房20＃楼工程要投标，其觉得梅河口市宏宇建工集团有限公司手续都齐全，符合竞标条件，用他的公司参加竞标，中标后就挂靠宏宇公司承包该工程，之后其又继续挂靠梅河口市宏宇建工集团有限公司承包保亭县水务局的三个水毁小工程项目。其跟杨卫东口头协商好按工程总造价的1%支付管理费给他。当时承包工程甲方要求宏宇公司最好在保亭县申请一个公司账户，其要求杨卫东在保亭县申请一个公司账户，因此杨卫东在保亭县工商银行申请开设了一个宏宇公司一般账户。杨卫东把宏宇公司法人印章、公章、财务章交给其保管，2013年工程款支付完后，其把三枚印章和开户印监卡交给杨卫东了的事实。证人毛某2的证言，证明威乐公司海南分公司负责人是杨卫东，杨卫东从没向总公司出具过500万元的借条，保证金是总公司为支持分公司才转出的，退回后要及时归还总公司的事实。证人付某的证言，证明2010年10月份左右，其应威乐公司海南分公司杨卫东的聘请，到威乐海南分公司工作，其在威乐海南分公司是做接待工作，主要职责是负责对客户的接待、打扫公司卫生等工作。其从来没有收到杨卫东交来的威乐公司印章的事实。证人夏某3的证言，证明其于2013年被指派到海口市琼山区旧州镇无益肚项目二标项目部做财务工作，该项目是江西顶峰园林建设集团有限公司海南分公司，也属杨卫东承包的。在杨卫东承包江西威乐公司海南分公司期间，其没有在分公司工作过。2013年3月14日，杨卫东给了一枚江西威乐公司法人代表夏某5的私章。2015年2月份，威乐总公司通知其注销在海南的银行账户，接收了杨卫东给其的威乐总公司的公章一枚、财务专用章一枚。2015年5月18日，杨卫东又给了一枚江西威乐公司的公章。2015年5月25日，其把无益肚项目财务工作的有关事移交杨卫东的妻子李某的事实。30、被害人夏某1的陈述，证明其公司原来的办公室主任推荐介绍认识了杨卫东，杨卫东表示想入职其公司并想到海南开拓市场，其于2011年1月1日与杨卫东签订了劳动合同，聘任杨卫东为江西威乐公司海南分公司负责人，劳动报酬及社会保险及福利待遇由杨卫东自行解决。2011年4月20日，其于杨卫东签订了承包威乐公司海南分公司协议书以及后续的承包海南分公司的协议书，其是在杨卫东被聘为江西威乐公司员工的前提下与杨卫东签订的承包协议，合同约定是每年30万元的管理费。杨卫东于2011年元月入职我公司后在海南正常工作一年多，取得其信任后，2012年7月，杨卫东向公司要求多支持海南分公司的发展，在资金上帮助他……2012年7月，杨卫东到其公司多次向公司提出海南保亭县东环路土地整理二期工程要招标，需要投标保证金300万元，要求总公司帮助打入这笔保证金，其同意了杨卫东的要求通知财务帮忙打这300万元，2012年7月27日总公司出纳周会计按照杨卫东的要求将300万元保证金通过农业银行公司账户打入杨卫东指定的海南鑫宇信建筑工程有限公司账户，周会计在汇款单上注明了杨卫东向总公司说明的工程项目保证金；10月份，杨卫东又多次到公司洽谈海南儋州新洲饮水安全二期工程需要总公司帮海南分公司打保证金50万元，10月16日经其同意，总公司出纳将50万元通过农业银行转入江西威乐公司海南分公司账户，并注明是用于海南儋州新洲饮水安全二期工程投标保证金；之后杨卫东再次到总公司来洽谈海南分公司想投标海南琼中中兴农村饮水安全工程项目，需要总公司支持分公司汇入投标保证金，同年10月23日经其同意，由总公司周会计通过农业银行转入150万元到海南分公司账户，并注明是琼中中兴农村饮水安全工程投标保证金。我们多次向杨卫东催收这500万元，但杨卫东总是说用于其他工程了，等收回工程款就归还总公司，一直拖了三年多没有归还。其从没有收到杨卫东向某公司出具的500万元借条，再说有借条应该保管在债权人其公司上，杨卫东怎么保管借条，不符合常理。按照威乐总公司的规矩，总公司为下面分公司打保证金都是要收取3%的财务费用，这也是建筑行业通用的做法，并不是利息。江西中承公司是江西威乐公司下属的子公司，2014年3月份，有人反映杨卫东在海南有该公司印章……我们找杨卫东了解这件事情，经过工作，杨卫东看无法隐瞒，承认了自己私刻了中承公司印章一事，在公司多次要求下杨卫东将三枚伪造的中承公司印章上交。2014年其公司突然被海口美兰区法院划走85万元，经了解，该85万是杨卫东个人借款，杨卫东却伪造江西威乐公司印章以威乐公司的名义向国某公司海南分公司借款。事后，其找到杨卫东，杨卫东承认了自己伪造公司印章……2014年开年会时，其收缴了一枚杨卫东伪造的威乐公司印章，但收缴后，杨卫东又伪造了一枚公司印章，并在2015年4月10日，用于海南农垦科学院保亭试验站危房改造工程款的委托书中，将工程款委托汇入施工队私人账户。2015年6月底，威乐公司接到银行通知其公司账上481561.54元被海南保亭县法院执行局划走……我们发现，在与为海混凝土配送公司签订的合同书上，该有其公司印章，印章是杨卫东伪造的，还有在法院提供的资料上，杨卫东还伪造了江西威乐公司保亭项目部印章的事实。被害人张某、鲁某1的陈述，证明2015年6月2日，我们公司的人在白城市建行申请开账户时，发现我们公司在海南省保亭县工行有一个悬挂账户，去工商银行查询开户提供的证件材料后，发现有一个叫杨卫东的人留了他本人的身份证复印件在证件材料里，还有一份假的授权书是以我们公司的名义授权给杨卫东办理开户，就怀疑是杨卫东伪造的。其要求业务经理把以我们公司名字在该行开设账户日期之日至今的交易清单打印出来，业务经理就打印了一份从2012年至今的交易清单，看了清单，上面有多笔交易发生，但都不是我们公司所发生的交易的事实。31、被告人杨卫东的供述与辩解，证明其是2010年下半年到江西威乐公司工作，2011年1月份正式被任命为江西威乐公司海南分公司负责人并具体负责海南分公司工作。海南分公司在海南住建厅进行备案必须要有安全生产考核合格证的人作为分公司负责人备案，所以当时是以周云华备案，他只是挂名，实际经营是其一人。海南约在2013年前对于投标保证金的支付是没有什么规定的，一般是根据业主的要求可以支付现金也可以从任何账户即可以在分公司账户支付投标保证金，2013年以后就规范了，打保证金必须在总公司基本账户打入省政务中心账户。2012年7月份开始，其到威乐公司找夏某1老总，叫他支持海南分公司，为分公司支付保证金。然后其分三次，以支付保证金的名义，叫夏某4从总公司支付其三笔资金，一笔是2012年7月27日海南鑫宇信建筑工程有限公司保亭县东环路土地整理二期工程投标保证金300万，一笔是2012年10月16日威乐公司儋州新州饮水安全二期工程投标保证金50万，一笔是2012年10月23日威乐公司琼中县中兴农村饮水安全工程投标保证金150万元。总公司为其支付这些共500万元保证金后，都被其实际挪用到其个人承包的建筑工程中去了。2012年7月份实际上没有这个工程，其实际上也没有投这个标，其只是以这个名义向总公司夏某4要求支持资金，2012年下半年的其他两笔资金都是这种情况。以7月份这笔资金为例，总公司的300万资金是周会计根据其海南分公司的工作人员的短信汇款给其所指定的账户，然后被其转入个人的银行账户，陆续用于其个人的建筑工程。建设银行和交通银行的威乐公司银行账户都是其海南分公司在实际使用和控制的。2008年6月份，其和梅河口市宏宇公司合作在海南设立分公司，当时还有两个合伙人，一个叫王玉财，一个叫陈某……王玉财告诉其总公司同意我们刻一枚总公司印章用于招投标，其和陈某就私下刻了宏宇公司印章。2009年中标了保亭凤凰小区工程项目，我们就用私刻的梅河口市宏宇公司在保亭工商银行开设了账户。2011年其与威乐公司签订协议后，其到海口在南大桥找一个人刻制了一枚没有编码的橡胶印章，到银行开户其又到南大桥制作了一枚牛角的印章。2013年威乐公司换成有编码的公章，其将原来的交给公司，又到南大桥找人刻制了两枚公司印章，同样是一枚牛角的，一枚橡胶的。2013年3月其因为个人手头紧张需要资金，向国某建设有限公司提出借款80万元，该公司答复借款可以，但必须要以江西威乐公司的名义借款，其就用江西威乐公司的名义向国某借款80万元，威乐公司是不知道其用公司名义向国某借款80万元。威乐公司和为海混凝土配送公司签订的合同，其记得当时实际施工人洪老板打电话给其有个资料要盖章，其就说去吧，当时其在外面，印章当时在海南分公司使用。中承公司印章应该是其在2014年或2015年其到海口南大桥找人私刻的，因为威乐公司夏某4口头承诺其承包中承公司海南分公司，要求其做前期准备，然后其用伪造的“江西中承市政园林建设有限公司”印章和总公司传来的资料到海口市工商局注册中承公司海南分公司，然后到公安局备案刻了这两枚中承海南分公司和财务专用印章。其伪造威乐公司印章因为其是该公司海南分公司负责人，投标需要公章，其伪造中承印章也是其准备在海南开分公司的事实。同案犯陈某的供述与辩解，证明2008年4、5月份，杨卫东联系到其，当时他想来海南做工程，跟其了解海南工程的事。杨卫东和王玉财就说他们可以利用一家梅河口市宏宇公司来海南成立分公司……因为利用宏宇公司做工程，必须要有该公司的印章和相关证件原件办理手续参加投标……寄来复印件后，其跟杨卫东说没有原件是不能参加投标做工程的，杨卫东就提出叫其出去伪造印章和相关证件原件，其找人伪造好后，其就通过自己的社会人脉利用该公司参加投标赚投标费。到2009年初，其和杨卫东就分开了，杨卫东就把伪造的印章和相关证件拿走了的事实。32、鉴定意见：饶公（物）鉴（文）字［2015］023号、赣求司［2017］文某第0943号、琼公司法（文）字［2015］56号，证明经上饶市公安司法鉴定中心鉴定，送检的“江西中承市政园林建设有限公司”印章印文与样本盖有“江西中承市政园林建设有限公司”印鉴上印章印文不是同一印章盖印；送检的“江西威乐建设集团有限公司”印章印文与样本盖有“江西威乐建设集团有限公司”印鉴上印章印文均不是同一印章盖印；劳动合同劳动者“杨卫东”的签名笔迹与样本乙方签名为“杨卫东”和杨卫东亲笔书写签名材料的签名笔迹为同一人所写；经江西求实司法鉴定中心鉴定，公安机关扣押的被告人杨卫东伪造的“江西威乐建设集团有限公司”印章与被告人杨卫东出具给国某建设集团有限公司借据上“江西威乐建设集团有限公司”印文倾向认定是同一枚印章盖印；经海南省公安司法鉴定中心鉴定，由中国工商银行保亭支行提供的2009年11月19日盖有“梅河口市宏宇建工集团有限公司”《授权书》上的印章印文与2007年6月28日盖有“梅河口市宏宇建工集团有限公司”的《施工协议书》、2008年12月5日盖有“梅河口市宏宇建工集团有限公司”《中国建设银行特殊业务申请书》、2014年9月5日盖有“梅河口市宏宇建工集团有限公司”《更换／送存印鉴通知》上的印章印文不是同一印章所盖的事实。33、辨认笔录，证明被告人杨卫东辨认出陈某；被告人杨卫东辨认出于2009年到保亭县工商银行大厅办理梅河口市宏宇建工集团有限公司的一般账户；黄某3辨认出被告人杨卫东的事实。34、视听资料，证明侦查机关取证程序合法，被告人杨卫东与证人杨某1系自愿如实供述的事实。35、民事调解书、谅解书，证明2018年7月6日，江西威乐公司与被告人杨卫东就民事部分已达成调解，2018年7月13日，江西威乐公司出具《谅解书》，对被告人杨卫东挪用资金、伪造公司印章行为予以谅解的事实。上述证据，经庭审出示和质证，证据来源合法，且能够相互印证，本院予以确认本院认为，被告人杨卫东在担任江西威乐建设集团有限公司海南分公司负责人期间，利用其职务之便，虚构工程项目，以海南分公司需要投标保证金的名义骗取江西威乐建设集团有限公司的资金支持，资金到账后，杨卫东挪作己用，数额巨大，超过三个月未还，其行为已触犯刑律，构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人杨卫东伪造“江西中承市政园林建设工程有限公司”、“梅河口市宏宇建工集团有限公司”印章，其行为已触犯刑律，构成伪造公司印章罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。关于辩护人提出的辩护意见，本院综合评议如下：一、关于挪用资金罪中主体身份问题。被告人杨卫东与江西威乐公司于2011年1月1日签订劳动合同，于2011年4月20日签订《关于组建江西威乐建设集团有限公司海南分公司协议书》及后续的承包协议，合同中均约定被告人杨卫东是江西威乐海南分公司负责人，虽然被告人杨卫东与江西威乐公司签订承包协议约定分公司自主经营、自负盈亏，但江西威乐公司海南分公司是依法成立的分公司，不具有企业法人资格，在法律上、经济上没有独立性，承包协议并不改变其与威乐公司的劳动关系，被告人杨卫东可以成为挪用资金罪的主体。二、关于挪用资金罪中资金性质问题。被告人杨卫东及其辩护人辩解起诉书指控被告人杨卫东涉嫌挪用的三笔资金实际上是被告人杨卫东向江西威乐公司的借款，江西威乐公司将资金汇入海南鑫宇信公司、威乐海南分公司账户后，资金所有权已发生转移，不应再认定为江西威乐公司的资金，且2012年7月至2013年3月期间，杨卫东按月息3%的标准，向江西威乐公司支付了共计102万元利息。本院认为对资金性质的认定应结合本案案发经过整体评价，被告人杨卫东以江西威乐海南分公司需要工程投标保证金为由向江西威乐公司请求资金支持时，虚构了三个具体的工程项目名称，江西威乐公司根据被告人杨卫东的要求汇入指定的账户，在汇款单中注明了资金的具体用途，故该三笔资金的性质是江西威乐公司支持其海南分公司具体项目的投标保证金。虽然庭审过程中被告人杨卫东亲属提交了一份借条，但借款人持有借条原件与常理不符，被告方某无法证实该借条是否真实出具过给江西威乐公司或夏某1本人,故被告人杨卫东及辩护人辩解其支付给江西威乐公司的102万元是利息无证据佐证，但被告人杨卫东在挪用资金后三个月内支付的39万元应当从挪用资金犯罪金额中扣除，剩余金额可在量刑时予以考虑。故被告人及辩护人上述辩解意见，本院不予采纳。三、关于伪造公司印章罪江西威乐公司和中承公司默许问题。被告人杨卫东及其辩护人提出被告人杨卫东在设立江西威乐公司海南分公司时和开设江西威乐公司海南建设银行账户和海南交通银行账户时，所使用的印章就是其伪造的印章，足以说明江西威乐默许杨卫东使用伪造印章。在案证据无法证明江西威乐公司海南分公司设立时和江西威乐公司海南建设银行账户、海南交通银行账户开设时江西威乐公司印章的真伪，根据有利于被告人的原则，对被告人杨卫东伪造江西威乐公司印章的事实本院暂不予认定。但被告人杨卫东私刻江西中承公司印章未经江西中承公司的授权和许可，故其伪造江西中承公司印章的事实应予以认定。综上，被告人杨卫东归案后能如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。被告人杨卫东系初犯，且案发后已经退还江西威乐公司部分资金，与江西威乐公司达成民事调解，取得了威乐公司和梅河口市宏宇公司的谅解，可酌情从轻处罚。辩护人提出的量刑意见与上述相符的，本院予以采纳。经审前社会调查显示，被告人杨卫东符合社区矫正条件。现根据被告人杨卫东犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第二百八十条第二款、第六十七条第三款、第六十九条第一、二款、第七十二条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款之规定，经审委会研究决定，判决如下被告人杨卫东犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年；犯伪造公司印章罪，判处拘役六个月，并处罚金人民币二万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币二万元（罚金已缴纳）。（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上饶市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本一份审判长纪树生人民陪审员郑招明人民陪审员洪晓芳二〇一八年十二月四日代书记员徐海涛

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。
伪造、变造、买卖居民身份证、护照、社会保障卡、驾驶证等依法可以用于证明身份的证件的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。




案例二判决结果：
name: 杨卫东
crime: 挪用资金罪
伪造公司印章罪
sentence: 有期徒刑三年