案例一：
经审理查明：一、2012年至2014年11月，被告人陈香波在平昌县江口镇临江村建设、经营平昌县旺洁香洗涤中心。期间，被告人陈香波以洗涤厂购买设备、资金周转为由，采用“口口相传，的形式，对外承诺1分至8分不等的月息或分红，先后在孙某、向某、李某1、何某1等22人处借款或入股累计达2012000元，现已偿还本金10000元，支付利息420300元。2014年11月中旬，被告人陈香波离开平昌县，并失去联系。（一）、2014年6月22日,被告人陈香波经夏某介绍，在平昌县江口镇新平街摩尔超市楼上的茶楼向被害人孙某借款人2万元,约定月利息3%。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。



以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 陈香波
crime: 非法吸收公众存款罪
信用卡诈骗罪
拒不支付劳动报酬罪
sentence: 有期徒刑五年

案例二：
钱志满非法吸收公众存款罪等一审刑事判决书安徽省繁昌县人民法院刑事判决书（2014）繁刑初字第00167号：繁昌县人民检察院以繁检公诉刑诉（2014）103号起诉书指控被告人钱志满犯非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪，于2014年7月9日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。繁昌县人民检察院指派检察员盛学楠出庭支持公诉，被告人钱志满及其辩护人潘绪正到庭参加诉讼。现已审理终结繁昌县人民检察院指控：1、2011年至2013年期间，被告人钱志满以做工程需要资金为由，以支付月息2分至5分高利息的方式向繁昌县、南陵县十名群众借款188万元，至案发时无力归还本息。2、2010年7月，被告人钱志满从芜湖市恒升建筑公司转包繁昌县经济开发区标准化厂房9号、10号楼工程的施工权，2012年，施工结束后，钱志满拖欠瓦工班组、木工班组及看护人员等人工资合计40万元，经工人多次催要，钱志满一直未付，后去向不明，无法联系。2014年1月13日繁昌县人力资源和社会保障局向钱志满下发责令改正决定书，责令钱志满在2014年1月17日前足额支付40万元工资，并于当日将决定书张贴在钱志满建设的厂房前。2014年1月28日，钱志满汇款1.5万元给秦某，余款至今未付。2014年4月13日，被告人钱志满在繁昌县荻港镇被公安民警抓获。公诉机关针对上述指控当庭提交了相应的证据，认为被告人钱志满的行为已构成非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二百七十六条之一、第六十九条之规定，对被告人钱志满予以判处。被告人钱志满对起诉书指控的犯罪事实，供认不讳，未作辩解。辩护人认为，1、被告人钱志满不是法律规定的用人单位，用人单位是芜湖市恒升建筑有限公司，2、被告人拖欠的是分包的工程款，不是个人工资，3、被告人没有拒不支付的故意，是没有能力支付，4、被告人已经与钱某某达成付款协议，并取得谅解，5、被告人的借款行为不构成非法吸收公众存款罪，应为民间借贷。经审理查明：一、非法吸收公众存款罪事实2011年至2013年期间，被告人钱志满因做工程需要，资金短缺，为了筹集资金，以资金周转为由，以支付月息2分至5分高利息的方式向社会公众非法吸收存款188万元，其中吸收尤某某存款15万元、姚某某存款10万元、桂某存款3万元、潘某某存款10万元、任某某存款50万元、高某某存款9万元、陶某某存款23万元、王某某存款48万元、张某某存款10万元、滕某某存款10万元，至案发未归还。二、拒不支付劳动报酬罪事实2010年7月，被告人钱志满从芜湖市恒升建筑有限公司通过转包的方式承建繁昌县经济开发区标准化厂房9号、10号工程，钱志满通过分包的方式将瓦工、木工、钢筋工、水电工、油漆工等项目工程交由秦某、钱志满、李某、叶某某等人组织人员施工，2012年工程结束后，钱志满共拖欠瓦工班组秦某等人工资7万元、木工班组钱某某等人工资7万元、钢筋工班组滕某甲等人工资9万元、水电工班组李某等人工资6万元、油漆工班组叶某某等人工资4.5万元、施工员钱某工资4.5万元、工地看护人员滕某乙工资2万元，共计40万元。秦某等人多次找钱志满讨要工资，钱志满一直未支付，后去向不明，无法联系。2014年1月13日，繁昌县人力资源和社会保障局向钱志满下发劳动保障监察责令改正决定书，责令钱志满在2014年1月17日前足额支付40万元工资，并于当日将该决定书张贴于繁昌县工业园钱志满建设的厂房前。2014年1月28日，钱志满汇款1.5万元给秦某，尚有38.5万元至今未付。2014年4月13日，被告人钱志满被繁昌县公安局民警抓获，其到案后，如实供述了涉案的犯罪事实。本院在审理期间，被告人钱志满与钱某某、滕某甲、李某等人达成还款协议，并取得上述人员的谅解。以上事实，有公诉机关提交并经庭审质证的下列证据予以证实：1、建设工程施工合同及芜湖市恒升建筑公司关于县经济开发区9＃、10＃楼厂房施工情况说明证实被告人钱志满从恒升公司项目经理姚光荣处取得9＃、10＃楼厂房施工权的情况，证人姚某某、张某某的证言可予印证。2、被害人尤某某、潘顺教、任某某、姚某某、桂某某、高某某、陶定宝、王某某、张某某、滕某某等人的陈述，证实被告人钱志满向他们借款的时间、次数、金额及还本付息情况，亦证实钱志满以做工程资金周转为由向他们借款，并许以高利息的事实，被告人钱志满出具的借据可予印证。被害人秦某、钱某某、李某、叶某某、滕某甲等人的陈述证实钱志满在做繁昌县经济开发区9号、10号楼工程拖欠他们工资的情况，钱志满出具的欠条可予以印证。3、繁昌县人社局责令整改决定书等书证及张贴照片证实被告人钱志满拖欠工人工资业经政府有关部门责令支付的事实。4、抓获经过证实被告人钱志满被公安机关抓获归案的。5、户籍人口信息证实被告人钱志满的出生时间、住址等自然身份情况。6、被告人钱志满的供述，供认了他以做工程资金周转为由，并许以支付高利息，向尤某某、潘某某、任某某等人借款180余万元的经过及其在做繁昌县经济开发区9号、10号楼工程拖欠工人工资的情况。其供述与上述证据可相互印证。7、辩护人提交的被告人钱志满与被害人钱某某、滕某甲等人达成支付拖欠工资的协议，并取得被害人的谅解。上述证据来源合法，内容客观真实，与本案具有关联性，本院对其证明效力予以确认。关于辩护人认为被告人钱志满不是法律规定的用人单位的辩护意见，本院认为，钱志满作为繁昌县经济开发区标准化厂房9、10号楼的承建人，聘用秦某、滕某甲、李某、叶某某等人为其施工，并由秦某等人组织人员施工，钱某某应为实际用工人，属于刑法规定的拒不支付劳动报酬罪的刑事责任主体，故对辩护人的该辩护意见，不予采信。关于辩护人认为被告人钱志满的行为系合法的民间借贷行为的辩护意见。本院认为，被告人钱志满在承建相关工程期间，因资金短缺，向不特定对象借款，并许以高额利息，其行为属于变相吸收公众存款，符合非法吸收公众存款罪构成要件，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，故对辩护人关于被告人钱志满的行为系合法的民间借贷行为的辩护意见，本院不予采信本院认为：被告人钱志满违反国家金融管理法律规定，以做工程资金周转为由，并许以支付高利息的方式，向社会不特定对象变相吸收存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，被告人钱志满作为有关工程的实际用工人采取逃匿的方法逃避支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付，其行为已构成拒不支付劳动报酬罪，公诉机关指控的基本犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。被告人钱志满到案后，能够主动交代自己的犯罪事实，可认定具有坦白情节，依法可从轻处罚。案发后被告人钱志满与被拖欠的劳动报酬的部分人员达成协议并取得谅解，可酌情从轻处罚。被告人钱志满犯非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪，应当数罪并罚，为维护国家金融管理秩序和劳动者的合法权益，打击犯罪，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百七十六条之一、第六十七条第三款、第六十九条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项、《最高人民法院关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（二）项、第八条的规定，判决如下被告人钱志满犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币一万元，决定执行有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币六万元。（有期徒刑的刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人钱志满的刑期自2014年4月14日起至2017年10月12日止；罚金限判决生效后十日内缴清。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向芜湖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长程敬虎人民陪审员钱广靖人民陪审员蔡庆荣二〇一四年十月八日书记员甘蕾

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例二判决结果：
name: 钱志满
crime: 非法吸收公众存款罪
拒不支付劳动报酬罪
sentence: 有期徒刑三年六个月