案例一：
原判决认定：一、关于被告人曹宏图集资诈骗的事实2011年11月至2012年7月，被告人曹宏图明知自己无力偿还借款，以非法占有为目的，虚构自己中标承建经营富士康产业园先导区污水收集工程（以下简称富士康污水工程）需要资金的事实、隐瞒已将中标经营的向阳花苑安置楼工程（以下简称向阳花苑工程）转包给沈某的真相，以缺少周某乙资金为由，以承诺支付月息2%-5%不等的高息为诱饵，骗取张某乙、黄某等人集资款人民币9172500元，后逃匿。具体分述如下：1．2011年11月至2012年1月，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，先后3次骗取张某乙集资款人民币1300000元。（1）2011年11月23日，被告人曹宏图骗取张某乙集资款人民币400000元；（2）2012年1月12日，被告人曹宏图骗取张某乙集资款人民币400000元；（3）2012年1月21日，被告人曹宏图骗取张某乙集资款人民币500000元。2．2012年1月至6月，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，先后2次骗取黄某集资款人民币900000元。（1）2012年1月10日，被告人曹宏图骗取黄某集资款人民币500000元；（2）2012年6月6日，被告人曹宏图骗取黄某集资款人民币400000元。3．2012年1月17日，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，骗取韩某乙、袁长凤集资款人民币500000元。4．2012年1月至2月，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，先后3次骗取胡1、薛某乙集资款人民币250000元。（1）2012年1月15日，被告人曹宏图骗取胡1、薛某乙集资款人民币100000元；（2）2012年1月18日，被告人曹宏图骗取胡1、薛某乙集资款人民币50000元；（3）2012年2月18日，被告人曹宏图骗取胡1、薛某乙集资款人民币100000元。5．2011年12月至2012年1月，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，先后2次骗取戴27集资款人民币160000元。（1）2011年12月29日，被告人曹宏图骗取戴27集资款人民币60000元；（2）2012年1月1日，被告人曹宏图骗取戴27集资款人民币100000元。6．2012年4月19日，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，骗取伏亚成集资款人民币60000元。7．2012年2月6日，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，骗取陆2集资款人民币500000元。8．2012年5月22日，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，骗取3集资款人民币100000元。9．2012年1月3日，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，骗取王4集资款人民币120000元。10．2012年2月至4月，被告人曹宏图以承建富士康污水工程为由，以支付利息为诱饵，先后8次骗取熊某乙、翟5集资款人民币3300000元。（1）2012年2月22日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币500000元；（2）2012年3月4日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币250000元；（3）2012年3月8日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币500000元；（4）2012年3月11日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币500000元；（5）2012年3月17日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币500000元；（6）2012年3月28日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币350000元；（7）2012年4月2日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币400000元；（8）2012年4月30日，被告人曹宏图骗取熊某乙、翟5集资款人民币300000元。11．2012年7月21日，被告人曹宏图以承建向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，骗取杨6集资款人民币300000元。12．2012年1月至7月，被告人曹宏图以承建富士康污水工程、向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，先后8次骗取徐7集资款人民币950000元。（1）2012年1月15日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币60000元；（2）2012年1月28日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币160000元；（3）2012年1月29日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币100000元；（4）2012年2月12日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币220000元；（5）2012年3月6日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币100000元；（6）2012年3月25日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币160000元；（7）2012年4月19日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币100000元；（8）2012年7月14日，被告人曹宏图骗取徐7集资款人民币50000元。13．2012年7月28日，被告人曹宏图以承建向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，骗取周某戊集资款人民币100000元。14．2012年6月21日，被告人曹宏图以承建向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，骗取施某乙集资款人民币100000元。15．2012年6月13日，被告人曹宏图以承建向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，骗取潘8集资款人民币100000元。16．2012年7月至8月，被告人曹宏图先后2次以承建向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，骗取王9集资款人民币190000元。（1）2012年7月3日，被告人曹宏图骗取王9集资款人民币90000元；（2）2012年8月2日，被告人曹宏图骗取王9集资款人民币100000元。17．2012年7月13日，被告人曹宏图以承建向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，骗取卢10集资款人民币150000元。18．2012年7月19日，被告人曹宏图以承建向阳花苑工程为由，以支付利息为诱饵，骗取王11集资款人民币100000元。3、原判认定韩国华非法吸收公众存款的犯罪数额超出起诉指控的犯罪数额。4、韩国华检举揭发他人犯罪，有立功表现。经二审审理查明的主要事实除抽逃出资罪的事实外均与一审相同。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。



为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。
在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，以行贿论处。
因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。



对犯行贿罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节特别严重的，或者使国家利益遭受特别重大损失的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
有下列情形之一的，从重处罚：
（一）多次行贿或者向多人行贿的；
（二）国家工作人员行贿的；
（三）在国家重点工程、重大项目中行贿的；
（四）为谋取职务、职级晋升、调整行贿的；
（五）对监察、行政执法、司法工作人员行贿的；
（六）在生态环境、财政金融、安全生产、食品药品、防灾救灾、社会保障、教育、医疗等领域行贿，实施违法犯罪活动的；
（七）将违法所得用于行贿的。
行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，对调查突破、侦破重大案件起关键作用的，或者有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律；如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。
本法施行以前，依照当时的法律已经作出的生效判决，继续有效。



适用速裁程序审理案件，人民法院应当在受理后十日以内审结；对可能判处的有期徒刑超过一年的，可以延长至十五日。




案例一判决结果：
name: 韩国华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 曹宏图
crime: （单位）非法吸收公众存款罪
集资诈骗罪
非法吸收公众存款罪
行贿罪
sentence: 有期徒刑十九年六个月

案例二：
漺伟等人犯非法吸收公众存款罪一审刑事判决书安徽省芜湖市中级人民法院刑事判决书（2013）芜中刑初字第00021号：安徽省芜湖市人民检察院于2013年5月3日以芜检刑诉（2012）23号起诉书指控被告人强伟犯非法吸收公众存款罪、合同诈骗罪、集资诈骗罪、行贿罪，被告人隋选年犯非法吸收公众存款罪一案，向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，于2013年6月25日公开开庭进行了审理。芜湖市人民检察院指派检察员姚鹰出庭支持公诉，被告人强伟及其辩护人靳园军、被告人隋选年其辩护人谢文婕到庭参加诉讼。现已审理终结安徽省芜湖市人民检察院指控：一、非法吸收公众存款罪2009年1月至2011年8月，被告人强伟以1.5到6分不等的月息，向王某某、李某甲、方某甲、韩某甲、司某甲、何某甲等38人非法吸收公众存款共26405.2685万元人民币。时任弋江担保公司会计的被告人隋选年帮助强伟以月息1.5分向刘某甲、吴某甲、李某乙、俞某甲、杨某甲等人借款共计334万元。强伟将所有非法吸收的资金均用于投资强盛钢构、汉森实业，购置个人房产以及支付高额利息等。公诉机关针对上述指控当庭出示以下证据：1、报案材料、强伟、隋选年的到案经过及户籍人口基本信息、芜湖市弋江中小企业信用担保投资有限公司基本注册及变更信息及企业法人营业执照和组织机构代码证的复印件、借条复印件、银行单据等书证；2、马某甲、丁某甲、荚某甲、钱某甲、胡某甲、何某乙、罗某甲、吴某乙、陆某甲、方某乙、叶某甲、傅某甲、肖某甲、蒋某甲、李某丙、张某甲、王某乙、丁某乙、季某甲、曹某甲、方某甲、李某甲、陈某甲、胡某乙、司某甲、何某甲、隋某甲、隋某乙、刘某甲、俞某甲、吴某甲、李某乙、徐某甲等人的证言；3、被告人强伟、隋选年的供述。二、集资诈骗罪2011年7月底，弋江担保公司为其他公司提供担保而被要求向银行代偿1000万元人民币。此事被各债权人知晓后担心强伟失去偿还能力遂纷纷找强伟归还借款，造成部分债权人挤兑，强伟因此资金周转困难。此后为偿还借款和继续支付高额利息，被告人强伟在明知自己已资不抵债的情况下，以偿还银行到期贷款、再续贷或临时资金周转等名义向贾某甲、苏某甲、曹某乙、梅某甲等15人共计借款4597万元人民币，用于支付上述款项。公诉机关针对上述指控当庭出示以下证据：1、交通银行芜湖分行关于贷款担保代偿的函、芜湖弋江中小企业信用担保投资有限公司代偿1000万元的银行单据复印件、部分受害人的银行明细和单据、虚假投资、购房的记账凭证、强伟、何某丙、何某丁名下的16处房产抵押给债权人的房地产他项权证书复印件、芜湖弋江中小企业信用担保投资有限公司在芜湖六家银行的账户自2011年元月以后的余额及明细、借条复印件等书证；2、司某甲、何某甲、隋选年等人的证言；3、被害人苏某甲、曹某乙、梅某甲、金某甲、邢某甲、姚某甲、方某丙、梅某乙、李某甲、汤某甲、张某乙、林某甲、俞某乙、王某某的陈述；4、被告人强伟的供述和辩解；5、司法会计鉴定意见；6、电子数据。三、合同诈骗罪2011年7月，被害人黄某甲因资金周转的需要，欲以自己经营的繁昌县同乐健身服务有限公司作为抵押到弋江担保公司找强伟联系贷款事宜。几经磋商，强伟提出其前妻何某丙有些资金、再贷些款可购买同乐公司，愿以何某丙及其姐何某丁的名义来收购同乐公司，黄某甲表示同意，双方谈好收购价格为2750万元。随后强伟提出先支付200万元人民币为首付款，先办理股权变更的过户手续，再用同乐健身公司的房地产作抵押办理贷款来支付后期价款，黄某甲同意后，双方约定在2011年8月底之前付给黄某甲300万元人民币，在股权变更后的三个月内付清全部余款。在强伟的安排下，7月28日何某丙、何某丁持强伟拟写好的股权转让协议，与黄某甲夫妇在繁昌县公证处签订了收购同乐公司的股权转让协议并办理了公证。8月1日强伟支付了200万元人民币后，黄某甲夫妇按协议于同日办理了股权变更手续，将同乐公司的产权过户到何某丙、何某丁的名下，强伟取得了法人代表为何某丙的繁昌县同乐健身服务有限责任公司企业法人营业执照，以及同乐公司名下房地产权证。8月3日，强伟以刚刚购得的同乐公司的资产作抵押担保，与司某甲、何某甲签订了欠借款6000万元的借款协议书，何某丙、何某丁签字认可。8月6日三方再次签订补充协议，确定截止2011年9月21日，强伟欠司某甲本息人民币2519万元、欠何某甲本息人民币2881.4685万元；约定2011年9月21日前若强伟未能归还欠款，将作为担保的同乐公司的股权作价4900.4685万元转让给司某甲、何某甲。同时何某丙、何某丁与司某甲、何某甲签订了同乐公司的股权转让协议，约定了该协议的生效、执行日期，并在繁昌县办理了抵押手续。当日强伟还以需支付收购同乐公司余款为由再次向司某甲借款人民币1000万元，强伟收到1000万元款后，并没有支付给黄某甲，而全部用于归还个人债务。此后强伟既没有按期归还司某甲、何某甲二人的借款，也没有再付给黄某甲购买同乐公司任何价款。2011年11月18日，司某甲、何某甲二人伪造了何某丙、何某丁的签名，持协议在繁昌县行政服务中心办理了同乐公司的所有股权变更手续，同乐公司股权归司某甲、何某甲二人所有。至案发，被告人强伟仍未支付购买同乐公司的2550万元价款。公诉机关针对上述指控当庭出示以下证据：1、书面控告、被害人的身份证复印件、婚姻登记证明、股权转让协议及其公证书复印件、营业执照及税务登记证复印件、银行单据复印件、借款协议书及补充协议和附件复印件、借条、土地他项权、房屋他项权证书的复印件、同乐健身服务有限责任公司、芜湖汉森实业有限公司和安徽强盛钢构股份有限公司的基本注册及变更信息查单等书证；2、司某甲、何某甲、王某某、蒋某乙等人的证言；3、被害人黄某甲的陈述；4、被告人强伟的供述和辩解。四、行贿罪被告人强伟为求得时任交通银行芜湖分行副行长王某丙（已判刑）对安徽强盛钢构有限公司的贷款业务提供帮助，于2010年下半年分两次送给王某丙人民币共计215万元。具体犯罪事实如下：（1）2010年11月，强伟为求得汪某丙对交通银行向安徽强盛钢构有限公司贷款5000万元提供帮助，通过银行卡转账，送给其人民币现金200万元。（2）2010年下半年，强伟为求得汪某丙对交通银行向安徽强盛钢构有限公司贷款2000万元提供帮助，在汪某丙的办公室送给其人民币现金15万元。公诉机关针对上述指控当庭出示以下证据：1、安徽强盛钢构股份有限公司的企业法人营业执照、机构代码、税务登记及基本注册及变更信息查单、股权赠与协议、银行转账单据、贷款文件、会议记录、刑事判决书等书证；2、证人汪某丙、何某丁、刘某乙、倪某甲、孙某甲、桂某甲、吴某丙等人的证言；3、被告人强伟的供述。公诉机关认为：被告人强伟、隋选年无视国家金融管理制度，以牟利为目的，以投资、企业资金周转为名许以高出银行数倍的利率，变相吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定；应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人强伟在资不抵债已没有偿还能力的情况下，以欺骗的方法向众人集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定；应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人强伟以非法占有为目的，以部分履行合同的方法，诱骗对方当事人履行合同，骗取被害人财物数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（三）项之规定；应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。被告人强伟为谋取不正当的利益，给予国有银行的工作人员以财务，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十九条的规定，应当以行贿罪追究其刑事责任。被告人强伟犯数罪应当适用《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定处罚。在非法吸收公众存款的共同犯罪中，被告人强伟起主要作用，系主犯；被告人隋选年起次要作用，系从犯，应当分别适用《中华人民共和国刑法》第二十六条第四款、第二十七条的规定处罚。被告人强伟对起诉书指控的犯罪事实不持异议。其辩护人辩护提出：被告人强伟应认定为自首，且有检举并配合司法机关查处王某丙的立功表现，同时其犯罪有一定的客观因素，请求从轻处罚。被告人隋选年对起诉书指控的犯罪事实不持异议。其辩护人辩护提出：被告人隋选年系从犯，无前科，社会危害性较小，认罪态度较好，请求从轻处罚，予以缓刑。经审理查明：一、非法吸收公众存款罪弋江担保公司于2007年7月成立，被告人强伟系法定代表人，2009年1月-2011年8月，被告人强伟以1.5到6分不等的月息，向王某某、李某甲、方某甲、韩某甲、司某甲、何某甲等37人非法吸收公众存款共人民币26378万元。具体事实为：马某甲247万元，丁某甲60万元，荚某甲19.2万元，钱某甲70万元，胡某甲740万元，何某乙40万元，罗某甲50万元，吴某乙46万元，陆某甲50万元，方某乙50万元，叶某甲60万元，傅某甲60万元，肖某甲100万元，蒋某甲35万元，李某丙192万元，张某甲160万元，王某乙180万元，丁某乙191万元，季某甲323万元，曹某甲220万元，方某甲2300万元，李某甲2000万元，陈某甲300万元，胡某乙2370万元，司某甲2519万元，何某甲2881万元，徐某甲30万元，孙某乙14万元，张某丙400万元，周某甲160万元，徐某丙200万元，徐某甲735万元，隋某甲930万元，隋某乙57万元，隋选年438.8万元，王某某8000万元，谢某甲150万元。此外，时任弋江担保公司的会计被告人隋选年帮助强伟以月息1.5分向刘某甲吸收资金246万元、吴某甲33万元、李某乙26万元、俞某甲10万元、杨某甲19万元，共计334万元。强伟将非法吸收的资金部分用于投资安徽强盛钢构股份有限公司（以下简称强盛钢构）、芜湖汉森实业有限公司（以下简称汉森实业），购置个人房产以及支付高额利息等。上述事实有下列证据证明：1、弋江担保公司基本注册、变更信息及营业执照和组织机构代码证，证明：弋江担保公司于2007年成立，法定代表人系强伟等相关信息。2、报案情况说明，证明：2011年11月底，弋江区金融办对弋江担保公司的账目和强伟个人的账目进行审查并委托安徽新平泰会计事务所进行审计，发现弋江担保公司已资不抵债，且强伟还以个人名义在社会上大肆借款，涉及人员50余人，金额达2亿余元，现资金去向不明，可能涉嫌犯罪，2012年5月4日弋江公安分局立案审查。3、被告人强伟、隋选年的到案经过，证明：2012年5月4日，弋江公安分局对强伟涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查，并电话通知强伟到侦查机关接受讯问，强伟到案后供述了其非法吸收公众存款的犯罪事实；2012年7月20日，弋江公安分局在侦办强伟涉嫌非法吸收公众存款案时，发现隋选年亦涉嫌该犯罪，即电话通知隋选年到侦查机关接受讯问，隋选年到案后供述了其非法吸收公众存款的犯罪事实。4、报案材料及报案人统计情况表，证明被害人徐某甲、孙某乙、丁某甲、荚某甲、钱某甲、何某乙、方某乙、叶某甲、李某丙、张某甲、王某乙、季某甲、曹某甲、马某甲、蒋某甲、刘某乙、吴某甲、李某乙、俞某甲在本案案发后向公安机关报案借给强伟、隋选年钱款未还的情况。5、债权人登记表、借条、借款合同及借款人一览表、银行单据，证明：被害人徐某甲等三十八人与强伟之间的借款金额等借款情况，合计26405.2685万元，被告人强伟对登记的借款数额予以核实并予认可。被害人刘某甲等五人与隋选年的借款金额等借款情况，合计334万元。6、证人马某甲陈述，证明2009年7月始借给强伟247万。7、证人丁某甲陈述，证明2011年3月借给强伟60万元。8、证人荚某甲陈述，证明：2011年7月借给强伟20万元，但实际转账为19.2万元，借款预先扣除利息。9、证人钱某甲陈述，证明通过王东、傅蓉于2011年6月、2009年共借给强伟70万元。10、证人胡某甲陈述，证明2011年4始月借给强伟740万元。11、证人何某乙陈述，证明2011年7月借给强伟40万元。12、证人罗某甲，系刘某乙丈夫，其陈述证明2011年3月始借给强伟50万元。13、证人吴某乙系钱某丙丈夫，其陈述证明2010年7月借给强伟46万元。14、证人陆某甲陈述，证明2009年3月始借给强伟50万元。15、证人方某乙陈述，证明2011年6月借给强伟50万元。16、证人叶某甲陈述，证明2011年11月借给强伟60万元。17、证人傅某甲陈述，证明2009年3月始借给强伟60万元。18、证人肖某甲陈述，证明2011年4月借给强伟100万元。19、证人蒋某甲陈述，证明2011年6月借给强伟35万元。20、证人李某丙陈述，证明2011年5月实际借给强伟192万元。21、证人张某甲陈述，证明：2009年2月始实际借给强伟160万元，借条为169万元包括9万元利息。借条为169万元。22、证人王某乙陈述，证明2010年1月始借给强伟180万元。23、证人丁某乙陈述，证明：2010年6月始实际借给强伟191万元，借条为200万元包括9万元利息。24、证人季某甲陈述，证明2010年9月借给强伟323万元。25、证人曹某甲陈述，证明2011年8月初借给强伟220万元。26、证人方某甲陈述，证明债权人登记表及借条均为2300万元。27、证人李某甲陈述，证明2011年1月始其和薛敬梅共借给强伟2000万元。28、证人陈某甲陈述，证明2011年3月其委托人王世岩借给强伟300万元。29、证人胡某乙陈述，证明2010年5月始借给强伟2370万元。30、证人司某甲陈述，证明：其2009年陆续借给强伟2519万元。后强伟将同乐公司以4900万元价格卖给其和何某甲作为抵债，此外强伟还欠款250万元，有500万元欠条证明。31、证人何某甲陈述，证明：2009年认识强伟陆续借给强伟2381万元，后强伟将同乐公司以4900万元价格卖给其和司某甲作为抵债，此外强伟还欠款250万元和215.064元。与欠条一致。有500万元欠条和215.064元借条证明。32、证人隋某甲陈述，证明2009年5月始借给强伟1238万元，借了还，还了借。其登记债权为930万元。33、证人隋某乙陈述，证明2011年1月借给强伟57万元。34、证人徐某甲的证言，证明：2011年2月借给强伟1700万元，很快还了930万元，欠770万元等情况。其债权人登记和协议书为欠款670万元。35、证人刘某甲陈述，证明其借给隋选年246万元。36、证人俞某甲陈述，证明其借给隋选年10万元。37、证人吴某甲陈述，证明其借给隋选年33万元。38、证人李某乙陈述，证明其借给隋选年26万元。39、被告人强伟的供述：被告人强伟对其向数十人借款达2亿余元的事实予以供述，借款的去向供述用于投资其公司的资金周转及借款利息、购置个人房产等。40、被告人隋选年的供述证明：其为了强伟的公司资金周转和归还所欠外债，向刘某甲等五人借款达334万元的事实。41、被告人强伟、隋选年的户籍人口基本信息，证明被告人强伟、隋选年的个人基本信息。以上证据经庭审质证，控辩双方均无异议，本院予以确认。二、集资诈骗罪2011年7月底，弋江担保公司为其他公司提供担保而被要求向银行代偿1000万元人民币，此事被各债权人知晓后担心强伟失去偿还能力遂纷纷找强伟归还借款，被告人强伟在明知自己已资不抵债的情况下，以高额利息为诱饵，以偿还银行到期贷款、再续贷或临时资金周转等名义，以借款的方式骗取贾某甲、苏某甲、曹某乙、梅某甲等15人共计人民币4547万元。具体诈骗数额为：贾某甲15万元，苏某甲30万元，曹某乙50万元，梅某甲72万元，金某甲100万元，邢某甲150万元，姚某甲170万元，方某丙200万元，梅某乙150万元，李某甲210万元，汤某甲300万元，张某乙500万元，林某甲500万元，俞某乙（世纪建设）1000万元，王某某1100万元。上述事实有下列证据证明：1、交通银行芜湖分行给弋江担保公司关于贷款担保代偿的函，证明：分别于2011年7月29日和2012年5月15日从弋江担保公司划扣5038147.78元代偿芜湖福特汽车零部件有限公司的贷款500万元、划扣5178766.93元代偿芜湖佳吉盛有限公司的贷款500万元。弋江担保公司代偿本息。2、银行单据，证明弋江担保公司为芜湖福特汽车零部件有限公司、佳吉盛有限公司代偿1000万元的银行单据复印件。3、记账凭证及芜湖金伟房地产开发有限公司情况说明，证明：2010年12月30日强伟虚假投资当涂县贤进渔业发展有限公司1800万元、2011年9月30日虚假投资芜湖汉森实业有限公司1600万元及2011年6月30日虚假购房的事实。4、房产的他项权证书，证明：强伟、何某丙、何某丁名下的16处房产于2011年6月、10月分别抵押给债权人交通银行芜湖分行、林某甲、方某甲。5、公司注册及变更信息查单，证明强伟的汉森实业及强盛钢构的股权转让给王某某。6、交易对账单，证明：弋江担保公司在芜湖交行、芜湖徽行新市口支行、在芜湖建行弋江支行、芜湖扬子银行桥北支行、芜湖徽行弋江支行、兴业银行芜湖分行、芜湖工行镜湖支行的账户自2011年元月以后的余额及明细，2013年元月弋江担保公司账户余额所剩无几。7、平泰司鉴字（2012）003资产状况鉴定报告司法鉴定意见，证明：弋江担保公司自2011年8月起，已不正常经营，业务几乎处于停顿状态，已资不抵债。8、被害人的债权登记表及借条、银行明细和单据，证明各被害人与强伟的债权债务共计4597万元。9、被害人苏某甲陈述，证明2011年9月强伟陈其担保公司资金短缺，借给强伟30万元。10、被害人曹某乙陈述，证明2011年11月强伟称其担保公司资金短缺，借给强伟50万元。11、被害人梅某甲陈述，证明2011年8月其为获取高利息，借给强伟72万元，自己62万元，媳妇孙伟10万元。12、被害人金某甲陈述，证明2011年8月其让强伟帮其贷款，后强伟需资金周转，其借给强伟100万元。13、被害人邢某甲陈述，证明2011年11月强伟称其公司资金周转困难，借给强伟150万元。14、被害人姚某甲陈述，证明2011年10月强伟称需资金周转，借给强伟170万元。15、被害人方某丙陈述，证明2011年8月强伟称需资金周转，借给强伟200万元。16、被害人梅某乙陈述，证明2011年9月强伟称需资金周转，借给强伟200万元。债权人登记注明已还50万元。17、被害人李某甲陈述，证明2011年10月强伟称需资金周转，借给强伟210万元。18、被害人汤某甲陈述，证明2011年9月强伟称需资金周转，借给强伟300万元，罗少华240万元、罗伟50万元、汤某甲10万元。债权人登记及借条为250万元，但登记表强伟认可300万元。认定300万元。19、被害人张某乙陈述，证明：2011年8月因强伟称需资金周转，借给强伟500万元。20、被害人林某甲陈述，证明：2011年9月因强伟称需资金周转，借给强伟500万元。21、被害人俞某乙陈述，证明2011年8月底借给强伟1000万元。22、被害人王某某陈述，证明2011年9月因强伟称需偿还银行贷款，借给强伟1100万元。2011年10月强伟将汉森实业的90%股权转让给其折抵部分欠款；将强盛钢构的90%股权转让给其折抵部分欠款，其中强盛钢构的68%股权因暂时无法变更，其与强伟签订了代持协议。2011年7月每天有多人向强伟追债。23、被害人贾某甲的书面报案材料，证明2010年8月借给强伟15万元。24、证人蒋某乙证言证明强伟因欠款将汉森实业、强盛钢构股权转让给其和王某某。25、被告人强伟的供述：2011年7月底，其以资金周转、偿还债务为由，向林某甲等15人借款4597万元，因之前的借款到期须偿还，只好以拆东墙补西墙的方式，除了借债，其收入已入不敷出。2011年11月资金链彻底断裂；其供述了为应付查账及获取弋江担保公司的资格证而虚假投资、做假账，这些出资均用于还款或借款等，具体记不清。26、隋选年供述了强伟虚假投资及由强伟安排其仅凭投资协议做账的事实。以上证据经庭审质证，控辩双方均无异议，本院予以确认。三、合同诈骗罪2011年7月，被害人黄某甲因资金周转的需要，欲以自己经营的繁昌县同乐健身服务有限公司（以下简称同乐公司）作为抵押到弋江担保公司找强伟联系贷款事宜，强伟提出其前妻何某丙有些资金，再贷些款可购买同乐公司，愿以何某丙、何某丁的名义来收购同乐公司，黄某甲表示同意，双方谈好收购价格为2750万元。随后强伟提出先支付200万元人民币为首付款，先办理股权变更的过户手续，再用同乐健身公司的房地产作抵押办理贷款来支付后期价款，黄某甲同意后，双方约定在2011年8月底之前付给黄某甲300万元人民币，在股权变更后的三个月内付清全部余款。之后，在强伟的安排下，7月28日何某丙、何某丁持强伟拟写的股权转让协议与黄某甲夫妇在繁昌县公证处签订了收购同乐公司的股权转让协议并办理了公证。8月1日强伟支付了200万元人民币后，黄某甲夫妇按协议于同日办理了股权变更手续，将同乐公司的产权过户到何某丙、何某丁的名下，强伟取得了法人代表为何某丙的繁昌县同乐健身服务有限责任公司企业法人营业执照，以及同乐公司名下房地产权证。8月3日，被告人强伟以刚刚购得的同乐公司的资产作抵押担保，与司某甲、何某甲签订了欠借款6000万元的还款协议书，并由何某丙、何某丁签字认可。8月6日三方再次签订补充协议，确定截止2011年9月21日，强伟欠司某甲本息人民币2519万元、欠何某甲本息人民币2881.4685万元；约定2011年9月21日前若强伟未能归还欠款，将作为担保的同乐公司的股权作价4900.4685万元转让给司某甲、何某甲。同时何某丙、何某丁与司某甲、何某甲签订了同乐公司的股权转让协议，约定了该协议的生效、执行日期，并在繁昌县办理了抵押手续。当日强伟还以需支付收购同乐公司余款为由再次向司某甲借款人民币1000万元，强伟收到1000万元款后，并没有支付给黄某甲，而全部用于归还个人债务。至案发，被告人强伟未支付购买同乐公司的价款人民币2550万元。上述事实有下列证据证明：1、被害人黄某甲、胡某乙的身份证明及书面控告，证明：强伟要求收购其同乐公司，签订同乐公司股权转让协议后，仅支付少量钱款，并骗称正在用同乐公司资产向银行贷款，实为将同乐公司抵押给强伟的债权人，诈骗其资产的事实。2、股权转让协议，公证书及营业执照、税务登记，证明2011年7月28日同乐公司股权转让给何某丙、何某丁的名下。3、转账电子回单，证明2011年8月1日强伟付给黄某甲200万元。4、结算单及明细表、协议书、补充协议、股东会决议、协议书、借条。证明强伟与司某甲、何某甲的债务情况及2011年8月3日被告人强伟与司某甲、何某甲签订了用同乐公司提供抵押担保的相关还款协议、补充协议和转让股权协议。5、土地他项权、房屋他项权证书及公司变更申请书及注册信息，证明司某甲、何某甲为同乐公司的权利人。6、银行明细表及银行单据，证明：2011年8月3日强伟收到向司某甲、何某甲借的1000万元后，支付给债权人蒋某乙360万元、隋某甲400万元、潘某乙50万元、张某丁50万元、韩某甲27.3万元。7、人口信息、婚姻登记信息，证明何某丙、何某丁的身份情况及强伟与何某丙于2011年4月8日办理离婚登记的事实。8、被害人黄某甲的陈述，证明：其欲用同乐公司的资产贷款并找强伟的担保公司联系贷款事宜，强伟提出用何某丙、何某丁的名字收购其同乐公司，不够的钱款等同乐公司买下后再用该公司贷款偿还，其同意以2750万元的价格将同乐公司卖给强伟，并在此之后与强伟、何某丙、何某丁办理了相关股权转让协议等事宜，强伟亦支付了其200万元。之后强伟未再支付欠款，其多次催要，强伟都说在用同乐公司办理银行贷款，之后其查到强伟已将同乐公司的股东变更给了他人。9、证人司某甲证言证明：强伟2011年8月前共欠其和何某甲的钱款4900.4685万元，后强伟以同乐公司作为抵押并签订还款协议，2011年9月21日强伟未能到期还款，后其与何某甲办理了同乐公司股权变更，股东转让协议股东签字由其代为签名。另强伟在此期间又以收购同乐公司为由再次向其借款1000万元。同时证明2011年7月强伟的弋江担保公司明显要倒闭，天天有多人向强伟追债。10、证人何某甲证言证明：强伟共欠其和司某甲的钱款4900.4685万元，2011年8月初强伟以同乐公司作为抵押并签订还款协议，2011年9月21日强伟未能到期还款，后其与司某甲办理了同乐公司股权变更，股东转让协议股东签字由司某甲代为签名。另强伟在此期间又以收购同乐公司为由再次借款1000万元，该款由司某甲支付。另证明2011年7月其感觉强伟已无偿还能力，其每天追要欠款，并见有多人向强伟追债。11、证人何某丙、何某丁的证言证明：强伟因自己不便在银行贷款为由以其名义收购黄某甲的同乐公司，并由强伟支付黄200万元。后在强伟的具体操作下将同乐公司的股权作担保抵押给司某甲和何某甲，所有协议签订其二人均按照强伟的要求去签字。12、被告人强伟的供述：其以2750万元的价格并用何某丙、何某丁的名义收购了黄某甲的同乐公司，之后办理了相关股权转让，其支付了黄某甲200万元就未再付款。因司某甲和何某甲多次找其催要欠款，其将同乐公司的股权资产作为抵押欠款并签订还款协议，其未在协议期限内还款，司某甲和何某甲将同乐公司的股权予以了变更。以上证据经庭审质证，控辩双方均无异议，本院予以确认。四、行贿罪被告人强伟为求得时任交通银行芜湖分行副行长王某丙（已判刑）对安徽强盛钢构有限公司（以下简称强盛钢构）的贷款业务提供帮助，于2010年下半年分两次送给王某丙人民币共计215万元。具体犯罪事实如下：（1）2010年11月，强伟为求得汪某丙对交通银行向安徽强盛钢构有限公司贷款5000万元提供帮助，通过银行卡转账，送给其人民币现金200万元。（2）2010年下半年，强伟为求得汪某丙对交通银行向安徽强盛钢构有限公司贷款2000万元提供帮助，在汪某丙的办公室送给其人民币现金15万元。上述事实有下列证据证明：1、强盛钢构营业执照及相关信息单，证明强盛钢构相关的注册及股东变更等信息。2、股权赠与协议，证明强伟曾受赠强盛钢构部分股东股权赠与的相关情况。3、申请贷款分析报告，证明：强盛钢构向交通银行芜湖分行方特支行申请5000万元委托贷款，汪某丙在此分析报告上签字同意。4、贷审会会议记录，证明交通银行芜湖分行于2010年审议强盛钢构申请贷款2000万元的事实。5、银行转账单据，证明被告人强伟通过银行卡转账向汪某丙行贿人民币现金200万元。6、（2013）弋刑初字第00008号刑事判决书：证明2013年3月21日芜湖市弋江区人民法院已对汪某丙以受贿罪判处刑罚，其中认定受贿强伟人民币215万元。7、证人汪某丙证言证明：2010年强伟为了能在交通银行贷款中得到其帮助，曾用转账和到其办公室的方式，分别送其现金200万元和15万元。8、证人何某丁证言证明2010年其按照强伟的安排用银行卡转账200万元的事实。9、证人桂某甲证言证明：2010年其按照汪某丙的要求，安排方特支行办理强伟委托贷款5000万元及2000万元的事实。10、证人孙某甲、吴某丙证言证明2010年方特支行曾办理强盛钢构委托贷款5000万元的事实。11、证人刘某丙、倪某甲证言证明汪某丙用银行卡转账200万元的事实。12、被告人强伟的供述：2010年为强盛钢构能在交通银行申请贷款需求，两次送给汪某丙现金215万元。以上证据经庭审质证，控辩双方均无异议，本院予以确认本院认为：被告人强伟、隋选年无视国家金融管理制度，以牟利为目的，以投资、企业资金周转为名许以高出银行数倍的利率，变相吸收公众存款，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪，且系共同犯罪。强伟非法吸收公众存款26378万元、隋选年非法吸收公众存款334万元。被告人强伟在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人隋选年起次要作用，系从犯，应比照主犯从轻处罚。被告人强伟在资不抵债已没有偿还能力的情况下，以非法占有为目的，以高额利息为诱饵，以欺骗的方法向不特定多人集资4547万元，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪；被告人强伟以非法占有为目的，以部分履行合同的方法，诱骗对方当事人履行合同，骗取被害人财物2550万元，数额特别巨大，其行为构成合同诈骗罪；被告人强伟为谋取不正当的利益，给予国有银行的工作人员以财物，情节特别严重，其行为构成行贿罪。被告人强伟犯有数罪，应数罪并罚。被告人强伟、隋选年被办案机关电话通知后主动到案，并如实供述犯罪事实，属自首，但因强伟犯罪数额特别巨大，本院对其不予从轻处罚，对于隋选年，本院予以从轻处罚。隋选年系从犯，主观恶性较小，并具有自首情节，目前陆续还款，有悔罪表现，可以认定其无再犯危险，对其适用缓刑对其所在社区无重大不良影响，故本院对隋选年适用缓刑。被告人强伟的辩护人提出强伟行贿罪中揭发受贿人有立功情节，本院认为，该行为属如实供述司法机关未掌握的本人其他罪行，不属立功，但应以自首论，对其行贿罪可减轻处罚。综上，案经本院审判委员会讨论决定，本院对强伟依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二百二十四条第（三）项、第三百八十九条第一款、第三百九十条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第六十七条第一、二款、第六十九条、第五十七条第一款、第六十四条之规定，对被告人隋选年适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条、第六十四条之规定，判决如下一、被告人强伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑十年，并处罚金五十万元；犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金二十万元；犯行贿罪，判处有期徒刑八年；决定执行无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。二、被告人隋选年犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑四年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。）三、对非法所得予以追缴，退赔被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向安徽省高级人民法院提出上诉。书面上诉的应提交上诉状正本一份，副本两份审判长冯晓雯审判员葛义俊审判员卜云二〇一四年六月十三日书记员徐永芳

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 强伟
crime: 非法吸收公众存款罪
集资诈骗罪
合同诈骗罪
行贿罪
sentence: 无期徒刑
name: 隋选年
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年