案例一：
经审理查明，2011年1月至2013年6月间，被告人丁××通过天津医科大学代谢病医院工作人员张××，以修改糖尿病化验结果的方式分别帮助刘三×、潘×、李××、蒋××等人（均另案处理）骗取糖尿病门诊特定病种医疗保险资格（以下简称糖尿病医保门特），并从中收取好处费。后刘三×使用潘×、李××二人的糖尿病医保门特共计骗取基本医疗保险统筹基金支付个人金额人民币117075.98元。蒋××使用糖尿病医保门特购买治疗糖尿病药品获取基本医疗保险统筹基金支付个人金额人民币53980.13元。经群众举报，公安机关于2014年4月24日将被告人丁××抓获。被告人丁××到案后退缴非法所得人民币3000元。刘三×、潘×、李××三人业经法院依法判决并已退缴赃款共计人民币117075.98元。

案例一相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



第二审人民法院发回原审人民法院重新审判的案件，原审人民法院从收到发回的案件之日起，重新计算审理期限。




案例一判决结果：
name: 丁××
crime: 诈骗罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
张松展、陈丹丹诈骗一审刑事判决书河南省灵宝市人民法院刑事判决书（2018）豫1282刑初500号：灵宝市人民检察院以三灵检公诉刑诉［2017］296号起诉书指控被告人张松展、陈丹丹、张锐利犯诈骗罪，于2017年10月26日向本院提起公诉。本院于2018年9月14日作出（2017）豫1282刑初566号刑事判决。宣判后，被告人张松展、张锐利不服判决提出上诉，三门峡市中级人民法院于2018年11月29日作出（2018）豫12刑终246号刑事裁定书，裁定撤销原判，发还本院重审。2018年12月18日，本院重新立案审理。灵宝市人民检察院建议延期审理，对本案补充侦查后，将本案重新移送本院。本院依法另行组成合议庭，公开开庭进行了审理。灵宝市人民检察院指派检察员王军、余维江出庭支持公诉，被告人及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结灵宝市人民检察院指控：2011年灵宝市新华医院成为灵宝市新型农村合作医疗（以下简称“新农合”）定点医院和城镇居民基本医疗保险（以下简称“医保”）定点医院以来，杨某锋为获取非法利益，指使并伙同医院管理委员会成员宋某威、董某波、李某娅、刘某妮（在逃）等人制定制度，要求通过医院职工介绍、医院宣传等方式拉病人到新华医院住院，由医生采用替换药品、虚开理疗项目和次数、空挂床的方法大规模诈骗新农合及医保基金。经鉴定，2011年6月至2016年8月新华医院在新农合基金、城镇居民医疗保险基金、低保基金共报销26648520.66元，而2011年1月至2016年8月新华医院购进药品仅2781884.4元，在此期间实际住院病人新农合、城镇医疗保险报销共计290395.39元，扣除低保报销144917元，杨某锋等人以上述方法诈骗新农合基金、城镇医疗保险基金共计26213208.27元。被告人张松展、陈丹丹、张锐利作为新华医院的医生，明知上述系违法行为，仍然按照医生的分工和职责参与诈骗活动。其中：张松展在新华医院工作期间，通过上述方法诈骗新农合基金、医保基金共计1046808.93元，非法提成32325.15元；陈丹丹在新华医院工作期间，通过上述方法诈骗新农合基金、医保基金共计854227.01元，非法提成26162.79元；张锐利在新华医院工作期间，通过上述方法诈骗新农合基金、医保基金共计683628.12元，非法提成21907.36元。对于上述事实，公诉机关提供的证据有：被告人张松展、陈丹丹、张锐利和同案犯宋某威、董某波、李某娅等人的供述和辩解，证人证言；鉴定意见；书证户籍证明、前科证明、到案经过等。公诉机关认为，被告人张松展、陈丹丹、张锐利伙同他人以非法占有为目的，隐瞒真相、虚构事实，骗取国家资金，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条、第二百六十六条，应当以诈骗罪追究其刑事责任。公诉人在发表公诉意见时提出：被告人张松展、陈丹丹、张锐利作为新华医院的医生，帮助杨某锋实施骗保行为，在共同犯罪中起辅助作用，属从犯，应当减轻处罚，建议判处三年以上、四年以下有期徒刑，并处罚金。案发后，被告人张松展、陈丹丹亲属积极代为退缴违法所得，对其可酌情从轻处罚。请求依法判处。被告人张松展对指控事实及罪名无异议。辩护人晋毛毛提出的辩护意见是：1、被告人张松展系从犯，认识到新华医院骗保后已主动辞职，主观恶性小；2、有坦白情节，认罪、悔罪；3、家属积极退赃。建议对其判处三年以下有期徒刑，并适用缓刑。被告人陈丹丹对指控事实及罪名无异议。辩护人苏恺提出的辩护意见是：1、被告人陈丹丹属胁从犯；2、有坦白情节，认罪、悔罪；3、一贯表现很好，无前科，受到患者赞扬，也是本案受害者；4、家属积极退赃。建议对其适用缓刑。被告人张锐利对指控事实及罪名无异议。辩护人王洋洋提出的辩护意见是：1、张松展利用张锐利名义涉及诈骗和领取提成的部分数额，应当从指控张锐利的数额中扣除；2、被告人张锐利系胁从犯；3、有坦白情节，认罪、悔罪。建议对其适用缓刑。三辩护人提出的共同辩护意见是:1、本案系新华医院在履行与灵宝市社保局签订的定点医疗合作协议过程中实施的诈骗行为，应定性为合同诈骗，且属单位犯罪；2、公诉机关指控本案诈骗数额不准确，未计算内介病人真实花费，事实不清，证据不足；3、2016年新华医院有470余万元新农合报销款项没有实际拨付到账，应认定为未遂，从犯罪数额中扣除，以实际诈骗数额来认定犯罪数额。经审理查明：2010年6月，杨某锋（另案处理）在灵宝市黄河路中段注册成立灵宝市新华医院（以下简称“新华医院”），性质为私人营利性医院，杨某锋任院长、法定代表人，负责医院全面工作。2011年5月，新华医院与灵宝市新型农村合作医疗管理委员会办公室签订《灵宝市新型农村合作医疗定点医疗机构医疗服务协议书》，成为灵宝市新农合定点医院。2011年10月，新华医院与灵宝市社会保障事业管理局签订《灵宝市城镇基本医疗保险定点医疗机构医疗服务协议》，成为灵宝市医保定点医院。新华医院设立有办公室、农合办、药房、收费室、内科、外科、疼痛科、结石科、妇科、检验科、理疗科、急诊科、门诊部等主要科室。新华医院自成为新农合、医保定点医院后，为从中牟取非法利益，杨某锋指使并伙同医院管理委员会成员副院长宋某威、医务科长董某波、农合办主任李某娅、办公室主任刘某妮、药房主任鲍某萌（五人均另案处理）等人通过开会研究布置，下达任务，制定奖惩措施，要求医院医护人员通过替换药品（便宜药替换高价药、多开少取）、虚开理疗项目和次数（多开少做）、空挂床（利用农合、医保本伪造病历及花费）等方法，降低医院开支，提高病人住院花费，增加报销数额，获取非法利益。被告人张松展、陈丹丹、张锐利作为医生，为了获取奖励收益，与医院管理人员，相互配合，积极协作，共同完成了诈骗新农合医保基金行为。在具体实施过程中，新华医院主要通过职工介绍、下乡宣传、病人介绍等方式，公开宣传到新华医院看病只需要交一二百元押金，不用再交其他费用即可住院看病，吸引和蒙蔽不明真相、贪图便宜的群众来新华医院就医，然后通过上述诈骗方法增加骗保收入。同时，在医院内部，对介绍病人的职工，以新农合病人实际所缴纳押金的一半，医保病人每人200元，作为提成奖励，鼓励职工多介绍病人到新华医院住院；对新华医院的医生，以接治病人报销金额的3%作为提成奖金，鼓励医生积极造假，提高病人花费，增加报销数额。另外，新华医院的会计、办公室主任刘某妮制作真假两套工资表，以虚假工资表入账；农合办主任李某娅统计采用诈骗手段取得的虚假报销数据入账；药房主任鲍某萌私刻医药公司公章，伪造药品出库单，制作虚假购药账目入账；最后由会计李某啸、李某平（二人另案处理）根据以上虚假数据做假账，来平衡医院收支，用于应付上级监督检查，掩盖新华医院大规模骗保的事实。2016年，上级监督管理部门在检查中发现了新华医院存在大量病历造假、不规范用药、过度治疗等问题，于当年3月停止了其医保报销资格，并将相关线索移交公安机关。2016年10月，灵宝市公安局对该案立案侦查，本案案发，该院新农合报销资格亦被停止。根据公安机关扣押的新华医院相关账册、内介本、电子账目，调取的新农合、医保、低保报销、转账记录等，经司法会计鉴定，并经进一步调查核实：新华医院自2011年成为新农合、医保定点报销医院以来至2016年10月案发，共计从新农合、医保、低保报销22570916.51元，扣除实际住院病人报销290395.39元，购进药品支出2781884.4元，以上述方法诈骗新农合、医保、低保基金共计19498636.72元。其中，新华医院2016年1月、2月、3月、6月、7月、8月、9月共7个月新农合报销款4700028.82元，已从财政拨付至城乡居民医保基金支出账户，因发现新华医院存在问题后暂缓拨付，未实际拨付到新华医院对公账户。根据司法会计鉴定机构对新华医院对公账户、杨某锋个人账户资金来往明细统计显示，拨付到新华医院账户的报销款项绝大部分均转入杨某锋个人账户，去向为现支、转存、购买基金和消费。根据对扣押工资表统计显示，新华医院16名医生共获得住院病人提成1423679.45元。其中：被告人张松展在新华医院工作期间，通过上述方法参与诈骗共计1045475.23元，获得非法提成32325.15元；被告人陈丹丹在新华医院工作期间，通过上述方法参与诈骗共计852034.61元，获得非法提成26162.79元；被告人张锐利在新华医院工作期间，通过上述方法参与诈骗共计691888.12元，获得非法提成21907.36元。案发后，公安机关追回涉案赃款1140242元，扣押杨某锋豫Ｍ×××××奥迪Ａ6黑色轿车一辆。被告人陈丹丹亲属代其退缴违法所得26162.79元。审理中，被告人张松展、张锐利亲属分别代其退缴违法所得32325.15元、21907.36元。上述事实，有公诉机关及辩护人提供，并经庭审质证、认证的下列证据证实：1、书证户籍证明、抓获证明、羁押证明、到案经过，证明了被告人张松展、陈丹丹、张锐利的身份情况以及到案经过；2、物证扣押的新华医院相关账目、内介本、病历、发票、购药记录、伪造的公章、涉案电脑等，书证新华医院登记注册资料、定点医疗合作协议、新农合、医保相关补偿文件、灵宝市社会保障事业管理局情况说明、处罚通知书、稽核通知书、稽核工作记录、新华医院自查报告、银行转账凭证、扣押物品清单、破案报告、情况说明等；证人单某珍、杨某1、刘某、赵某、徐某、姚某、陆某、卫某、柴某、杜某、李某、焦某、邵某、翟某、杨某2、王某等人的证言，证实了被告人张松展、陈丹丹、张锐利参与骗保的事实；3、司法会计鉴定意见书，书证相关账册、银行交易明细等，证实了被告人张松展、陈丹丹、张锐利参与骗保的数额、领取提成情况、资金去向等；4、书证扣押、查封、冻结财产清单、收款凭证，证实了案发后追缴赃款赃物及被告人陈丹丹、张松展、张锐利亲属代为退缴违法所得的事实；5、被告人张松展、陈丹丹、张锐利及其同案犯杨某锋、董某波、宋某威、王伟伟、闫国峰、李某娅、郭菊平、李跃峰、常松瑞、周龙波、李国峰、鲍某萌、李某啸、李某平、刘某妮等人的供述与上述证据能够相互印证。以上证据确实、充分，足以认定本院认为，灵宝市新华医院以非法占有为目的，在履行合作医疗及医疗保险合同过程中，采取“替换药品”、“虚开理疗项目和次数”、“空挂床位”等手段，多开、虚开治疗项目和治疗费用，降低医院开支，提高病人住院花费，增加报销数额，骗取医保资金和新农合基金数额达19498636.72元，其行为已构成合同诈骗罪；被告人张松展、陈丹丹、张锐利作为积极参与人员，其行为均已构成合同诈骗罪。其中被告人张松展参与合同诈骗数额特别巨大，被告人陈丹丹、张锐利参与诈骗数额巨大。公诉机关指控被告人张松展、陈丹丹、张锐利构成诈骗罪的罪名不当，应予纠正。被告人张松展、陈丹丹、张锐利作为新华医院的医生，受杨某锋等人的指使，在各自工作岗位上参与和帮助杨某锋实施骗保行为，在共同犯罪中起辅助作用，是从犯，应当减轻处罚。在实施诈骗过程中，因上级监督检查发现问题，新华医院有4700028.82元新农合报销款项未能实际拨到账，系犯罪未遂，可以比照既遂犯对三被告人从轻处罚。被告人张松展、陈丹丹、张锐利能够如实供述自己的罪行，可以从轻处罚；其亲属能够积极代为退缴违法所得，对三被告人可酌情从轻处罚。各辩护人依据上述事由提出的辩护意见，理由正当，予以采纳。提出的其他辩护意见，与查明事实不符，理由不当，不予采纳。根据三被告人在共同犯罪中的地位、作用，结合其犯罪数额、违法所得数额、认罪悔罪态度等量刑情节，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二十五条第一款、第二十三条、第二十七条、第六十七条第三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下一、被告人张松展犯合同诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币4万元（已缴纳）；二、被告人陈丹丹犯合同诈骗罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币3万元（已缴纳）；三、被告人张锐利犯合同诈骗罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币3万元（已缴纳）；（缓刑考验期限从判决确定之日起计算）四、被告人张松展已退缴违法所得32325.15元，被告人陈丹丹已退缴违法所得26162.79元，被告人张锐利已退缴违法所得21907.36元，予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向三门峡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份审判长陈晓林人民陪审员许艺斌人民陪审员袁宝霞二〇一九年六月二十七日书记员韩莹

案例二相关法律条文：
有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。
对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 张松展
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 陈丹丹
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张锐利
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑二年