案例一：
经审理查明，被告人缪圣淼受王江指使担任重塑公司法定代表人。在公安机关侦查期间，被告人缪圣淼明知王江已经涉案非吸，作出虚假陈述，谎称自己是平台收购人，隐瞒了王江系实际控制人的身份，欲让王江逃避公安机关打击，并收取好处费100万元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。
前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 邱平
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑五年
name: 兰洋
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑四年
name: 温学军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 缪圣淼
crime: 非法吸收公众存款罪
包庇罪
sentence: 有期徒刑二年十个月
name: 徐振华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年八个月
name: 倪永庆
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月

案例二：
广东省深圳市福田区人民法院刑事判决书（2018）粤0304刑初1471号公诉机关深圳市福田区人民检察院。被告单位贵州省能源担保有限公司，住所地贵州省贵阳市南明区护国路**，统一社会代码915200005692217***。法定代表人杜某。诉讼代表人余某，男，汉族，1986年6月27日出生，户籍地址，居民身份证号5227251986********，系贵州省能源担保有限公司风险控制专员。被告人郭某华，男，1966年4月12日出生，汉族，大专文化，贵州省能源担保有限公司实际控制人，户籍地址贵州省贵阳市云岩区中坝路。因本案，于2018年6月13日被深圳市公安局刑事拘留，同年7月20日被逮捕。现羁押于深圳市福田区看守所。辩护人陈志谋，广东盟凯律师事务所律师。辩护人王潜，上海都邦律师事务所律师被告人黄某，男，1971年6月27日出生，汉族，大专文化，贵州省能源担保有限公司副总经理，户籍地址贵州省贵阳市南明区四方河路。因本案，于2018年1月5日被深圳市公安局刑事拘留，同年2月8日被逮捕。现羁押于深圳市福田区看守所。辩护人肖芳华，广东文品律师事务所律师。被告人杜某，男，1959年5月14日出生，汉族，大专文化，贵州省能源担保有限公司董事长、法定代表人，户籍地址贵州省贵阳市云岩区。因本案，于2018年3月28日被深圳市公安局刑事拘留，同年5月4日被逮捕，2019年9月27日由本院变更强制措施为取保候审。辩护人李晋，北京市中伦（上海）律师事务所律师。辩护人李兴华，贵州黔鹰律师事务所律师。被告人陈某利，男，1969年2月5日出生，汉族，大专文化，贵州省能源担保有限公司总经理，户籍地址贵州省贵阳市南明区。因本案，于2018年3月28日被深圳市公安局刑事拘留，同年5月4日被，2019年9月27日由本院变更强制措施为取保候审。辩护人傅强，北京市君泽君（深圳）律师事务所律师。辩护人袁子洋,北京市君泽君（深圳）律师事务所律师。被告人周某智，男，1970年11月7日出生，汉族，初中文化，贵州天宏业投资管理有限公司法定代表人，户籍地址贵州省贵阳市云岩区。因本案，于2018年3月28日被深圳市公安局刑事拘留，同年5月4日被逮捕，2019年3月27日由本院变更强制措施为取保候审。辩护人李瑞中，广东信桥律师事务所律师。辩护人方彦生，北京市浩天信和（深圳）律师事务所实习律师。深圳市福田区人民检察院以深福检刑诉（2018）1953号起诉书指控被告单位贵州省能源担保有限公司、被告人郭某华、黄某、杜某、陈某利、犯非法吸收公众存款罪，被告人周某智犯包庇罪，于2018年10月18日向本院提起公诉，后于2020年2月5日以深福检刑变诉（2020）2号变更起诉决定书向本院变更起诉，指控被告人郭某华构成集资诈骗罪。本院依法组成合议庭，并适用普通程序，分于2018年12月7日、2019年1月15日、2020年6月19日公开开庭审理了本案。深圳市福田区人民检察院指派检察员王文波出庭支持公诉，被告单位贵州省能源担保有限公司诉讼代表人余某，被告人郭某华及其辩护人陈志谋、王潜、被告人黄某及其辩护人肖芳华、被告人杜某及其辩护人李晋、李兴华、被告人陈某利及其辩护人傅强、袁子洋、被告人周某智及其辩护人李瑞中、方彦生均到庭参加诉讼。本案经延期审理，现已审理终结。公诉机关指控称，为开发贵州铜仁市松桃县境内的锰矿以及募资作其他用途，2014年初，被告人郭某华指使被告人周某智以其控制的贵州纵横通达物资贸易有限公司的名义收购贵州省能源担保有限公司(以下简称贵某担保公司，当时股权构成为国有股份占49.33%，民营股份占50.67%)的部分国有股份，但并未变更对应的股权登记。被告人郭某华派被告人杜某、陈某利和黄某进入该公司，后分别担任该公司的法定代表人、总经理和副总经理，进而实际控制贵某担保公司。此后，被告人郭某华伙同被告人黄某、杜某和陈某利，利用贵某担保公司形式上的国有控股背景，寻找网贷平台洽谈合作募集资金。2015年4月7日，贵某担保公司与深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司（以下简称鹏金公司）签订《合作协议》，约定鹏金公司给予贵某担保公司在鹏某所网贷平台借款担保的授信额度为人民币5亿元。自2015年4月20日至2015年9月1日，贵某担保公司使用14家非真实借款公司的名义在鹏某所网贷平台发布网贷项目公开募集资金，金额共计人民币9500万元，涉及网贷投资者约2100人。所募集资金通过相关公司的账户汇集于被告人郭某华控制的贵州茂某麟投资有限公司（以下简称茂某麟公司）的账户后，由被告人郭某华实际支配使用，其中部分钱款用于购置房产物业，且登记在他人名下。2015年10月，贵某担保公司担保的上述借款项目中出现逾期。鹏金公司经与贵某担保公司协商，以借新还旧方式为有关网贷项目续期3个月，后于2016年2月停止网贷项目续期，并通过鹏金公司的备用金先行偿还网贷投资人的本金共计人民币9500万元，贵某担保公司至案发未能履行约定担保责任。在贵某担保公司担保的有关网贷平台借款项目出现问题后，被告人郭某华召集被告人周某智、杜某、陈某利、黄某等人开会商议对策，并让有关人员对外统一口径称被告人周某智是贵能担保公司的实际控制人，决策并参与有关事项。被告人周某智在随后公安机关侦查过程中作假证明，谎称自己系贵某担保公司的实际控制人，对被告人郭某华予以包庇。2018年1月4日，被告人黄某被抓获归案；2018年3月28日，被告人杜某、陈某利、周某智被抓获归案；2018年6月13日，被告人郭某华被抓获归案。公诉机关认为，被告人郭某华的行为已构成集资诈骗罪，被告单位贵州省能源担保有限公司、被告人黄某、杜某、陈某利的行为构成非法吸收公众存款罪、被告人周某智的行为构成包庇罪，均应依法追究刑事责任，并诉请本院依法判处。被告单位贵州省能源担保有限公司对公诉机关的指控无异议，但不清楚是否构成犯罪；诉讼代表人称不清楚公司的实际老板是谁，被告人杜某是法定代表人，被告人陈某利是业务主管，被告人黄某也是领导，其不清楚与鹏某所合作的事情，也不认识被告人周某智，与被告人郭某华是远房亲戚。被告人郭某华否认公诉机关的指控，辩称贵某担保公司的实控人是周某智而不是其；周某智看好其经营的“鼎盛鑫公司”，并以每股3元的价格入5000万股，同意其安排公司秘书邹某担任贵某担保公司出纳，保证有钱优先支付其；其使用的涉案资金，属于周某智应支付给其的股权对价款；贵某担保公司法定代表人杜某之前是周某智员工，被告人陈某利、黄某都与周某智共事过；能源公司副总经理付某是周某智前妻；其也愿意帮助解决能源公司的问题，但鹏某所一直不同意其等提出的方案，并动用刑事手段解决。其辩护人发表如下辩护意见：1、公诉机关指控被告人郭某华为贵某担保公司的实际控制人证据不充分，仅有同案犯相互矛盾的供述及部分证言，并没有就工商登记、审批文件等客观资料证实，也没有证据证明收购贵某担保公司资金来源于郭某华，贵某担保公司的资金流向不能作为认定郭某华为公司实控人的证据。2、收购贵某担保公司不能说是为犯罪做准备，公司除了与鹏某所的关系，还有与银行的正常借贷关系。收购贵某担保公司的钱是没有支付的，国有部分的收购资金1个亿没有体现来源，账单显示贵某担保公司付给煤矿设计院的4000万是从周某智的个人账户付出去的，郭某华只是使用过涉案资金，不代表参与犯罪。鹏某所同意涉案公司在平台上借新还旧，募集资金行为没有鹏某所是无法进行的，鹏某所用自己的钱归还集资参与人无法根据合同条款主张民事责任，存在巨大的败诉风险，进而进行报案通过刑事手段解决。3、即使认定被告人郭某华是贵某担保公司实际控制人，公诉机关指控集资诈骗罪名也无法成立，变更指控的涉案房产系案发前购买，仅有一笔500万元的款项属案发期间，但该款项性质存疑，且支付款项的茂某麟公司本身有自有资金，亦不能认定来源平台募集资金，现也无证据证明被告人郭某华具有挥霍集资款的行为，也不存在逃匿、拒不交代资金去向等足以认定具有非法占有主观目的的行为。4、贵某担保公司及被告人郭某华具有返还9500万集资款的意愿。5、本案属单位犯罪，且并非被告人郭某华主动设立集资平台募集资金，而是受邀参与。6、被告人郭某华无犯罪前科，社会危害性小，主动到案。综上，请求法庭宣告被告人郭某华无罪。被告人黄某对公诉机关的指控无异议，并当庭表示认罪。其辩护人发表如下辩护意见：对定罪没有意义，仅发表量刑意见。1、鹏某所在此事件中起到主要作用，鹏某所明知大部分公司为空壳公司，鹏某所只认贵某担保公司，借款人在所不问，2015年9月9号，鹏某所派人到贵阳实地考察，发现借款人的情况，仍然同意借新还旧。直接面对投资人的是鹏某所，贵能只需找借款人，起辅助作用。据此，所有被告人都应从轻减轻处罚。2、被告人黄某在贵能内部也只是起次要作用，其虽然是副总，但只是做外勤工作。3、被告人黄某事后尽了自己最大的努力弥补损害。4、被告人黄某构成自首且认罪认罚。2016年7月，被告人黄某主动来深圳经侦大队，立案后，其配合公安调查，没有逃跑。建议对其从轻处罚。被告人杜某否认公诉机关的指控，辩称指控事实不属实，其只是作为法定代表人签字并没有负责实际业务、决策。其辩护人发表如下辩护意见：1、被告人杜某只是贵某担保公司挂名董事长、法定代表人，不负责具体业务。2、被告人杜某虽分管财务，但只负责公司日常房租、开支、费用等内部财务，而不涉及公司募集资金的使用、流转。3、即使认定被告人杜某构成犯罪，其作用也及其轻微，可以免于刑事处罚。被告人陈某利否认公诉机关的指控，辩称其没有参与平台募集资金的业务，不构成犯罪。其辩护人发表如下辩护意见：1、被告人陈某利对鹏某所项目不知情，贵某担保公司由郭某华掌控，直接带领黄某的团队运行，被告人陈某利只参与了一次见面会，P2P团队业务模式和具体运行其完全不知情。2、被告人陈某利不知道P2P团队使用平台公司开展业务。黄某直接要求提供平台公司给P2P团队使用，但没有人向被告人陈某利汇报。3、被告人陈某利不知道贵某担保公司通过网贷平台套取资金，P2P业务直接由郭某华掌控。邹某和付某说陈某利知情，与其职务不符，不应采信。4、被告人陈某利没有对涉案的报取资金行为和结果产生任何作用，没有参加过公司高层人员与鹏某所业务的会议。5、黄某和杜某的指证是虚假的，被告人陈某利签字审批的事实不实。陈某利负责的是银行贷款业务。杜某不供述郭某华的实际控制人身份，企图帮助郭某华逃避责任。其供述陈某利对黄某提交的鹏某所业务进行审批，全部是虚假供。6、本案的客观证据中，没有任何经过质证的证据证明，被告人陈某利参与了该案的鹏某所资金被套取。本案证据中，唯一与陈某利有表面关联的证据材料，也就是担保业务审查审批表上面的陈某利的签名，但该签名已经被鉴定确认不是陈某利本人所写。笔迹鉴定结论同时也确认。请求法庭查明事实，依法宣告被告人陈某利无罪。被告人周某智对公诉机关的指控无异议，并当庭表示认罪。其辩护人对指控的包庇罪没有意见，发表量刑意见如下：1、周某智有自首、立功情节。电话通知到案，电话通知不是法定的强制措施，到案后如实供述全部罪行。同时，其按照办案人员的安排打电话给其他涉案人员，系帮助抓捕犯罪嫌疑人。2、悔罪表现良好。3、周某智受郭某华安排，只是其控制的棋子。周某智没有控制资金的流转。综上，请求法庭对被告人从轻、减轻处罚。经审理查明，2014年初，被告人郭某华为募集资金，指使被告人周某智以其控制的贵州纵横通达物资贸易有限公司名义收购贵州省能源担保有限公司(以下简称贵某担保公司，当时股权构成为国有股份占49.33%，民营股份占50.67%)的部分国有股份，但并未变更对应的股权登记。后被告人郭某华派被告人杜某、陈某利和黄某等人进入该公司，分别担任该公司法定代表人、总经理和副总经理，进而实际控制贵某担保公司。此后，被告人郭某华伙同被告人黄某、杜某和陈某利，利用贵某担保公司形式上的国有控股背景，寻找网贷平台洽谈合作募集资金。2015年4月7日，贵某担保公司与深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司（以下简称鹏金公司）签订《合作协议》，约定鹏金公司给予贵某担保公司在鹏某所网贷平台借款担保的授信额度人民币5亿元。自2015年4月20日至2015年9月1日，贵某担保公司使用14家非真实借款公司的名义在鹏某所网贷平台发布网贷项目公开募集资金共计人民币9500万元，涉及网贷投资人约2100人，并将募集资金通过相关公司账户汇集于被告人郭某华控制的贵州茂某麟投资有限公司（以下简称茂某麟公司）账户，由被告人郭某华实际支配使用。2015年10月，贵某担保公司担保的上述借款项目出现逾期，鹏金公司经与贵某担保公司协商，以借新还旧方式为有关网贷项目续期3个月，后于2016年2月停止网贷项目续期，并通过鹏金公司的备用金先行偿还网贷投资人的本金共计人民币9450万元，贵某担保公司至案发均未偿还涉案资金。在贵某担保公司担保的有关网贷平台借款项目出现问题后，被告人郭某华召集被告人周某智、杜某、陈某利、黄某等人开会商议对策，并让有关人员对外统一口径称被告人周某智是贵能担保公司的实际控制人，决策并参与有关事项。后被告人周某智在公安机关侦查过程中虚假陈述，称自己系贵某担保公司实际控制人，对被告人郭某华予以包庇。2018年1月4日，被告人黄某在贵阳市南明区被公安机关抓获归案。2018年3月28日，被告人杜某、陈某利、周某智在贵阳市云岩区被抓获归案。2018年6月13日，被告人郭某华经民警联系后自行到本市公安机关接受调查。上述事实，有公诉机关提交并经庭审示证、质证的如下证据证实：1.接受刑事案件登记表、立案决定书，证实本案报案单位深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司(以下简称鹏金公司)于2017年5月2日报案至深圳市公安局，经立案审查，该局于同年6月30日立案侦查。2.被告人身份材料，证实各被告人均具有完全刑事责任能力年龄，无前科劣迹。3.抓获经过，证实被告人郭某华于2018年6月13日15时许到达公安机关，后被依法予以逮捕，具有主动投案情节；其他各被告人均系被抓获归案。4.本院民事裁定书，证实本院于2017年4月26日、25日、24日裁定准许原告深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司撤回对被告贵州省能源担保有限公司等14家公司借款合同纠纷的起诉。5.鹏某创盈金融信息服务股份有限公司的商事登记信息，2014年6月16日成立，认缴注册资本74749.9999万元，经营项目：依托互联网等技术手段，提供金融中介服务（根据国家规定需要审批的，获得审批后方可经营），信息咨询、投资兴办实业、投资管理、咨询、顾问，国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）及股东信息，证实该公司的经营范围。6.关于贵州普济生物技术有限公司等涉案15家公司纳税情况说明，证实涉案公司自2011年以来至2017年的纳税情况均为零。7.合作协议，贵州省能源担保有限公司与深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司于2015年4月7日签订合作协议，约定合作宗旨、合作内容和方式（含附件：借款及担保合同、担保函、担保责任终止通知书、代偿证明），证实贵某担保公司利用平台发标借款的事实。8.广东海瀚律师事务所于2016年9月20日给贵州省能源担保有限公司关于该公司担保的14笔借款纠纷案件的律师函，证实涉案借款情况。9.关于贵州能源担保有限公司与“鹏某所”后续项目合作备忘录、贵州能源担保公司与“鹏某所”关于协商用其澳大利亚上市股票（股票代码：DXF）等值额度、拿贵阳市区土地约60亩与“鹏某所”合作来解决该公司与“鹏某所”债务问题的协商函（黄某签名）、债务承继及担保三方，证实贵某担保公司就偿还资金事宜与鹏金公司进行协商。10.“鹏某所”项目明细表，证实在“鹏某所”融资的贵州14家企业的客户名称、融资金额、放款日期、借款到期日、是否借新还旧、项目募集资金说明、放款时间、借款企业提现到账时间、结清情况、鹏鼎公司代偿流程、代偿金额，鹏鼎公司代偿时间。11.贵州茂某麟投资有限公司与贵州14家借款公司交易情况，证实茂某麟公司与14家借款公司发生的收入、支出金额情况。12.贵州茂某麟投资有限公司账户交易对手分析，证实茂某麟公司在2015年至2017年期间公司账户发生的与交易对手客户之间的收入、支出情况。13.贵州铭旭科技有限公司、贵州鑫源利贸易有限公司等14家涉案平台借款公司相关账户资金流水，证实上述公司从平台借款后资金均流向贵州茂某麟投资有限公司账户。14.贵州省能源担保有限公司营业执照、税务登记证，证实公司法定代表人杜某，主营业务为融资性担保业务；贵州省人民政府金融工作办公室“关于同意贵州能源担保有限公司变更股东的批复”，证实贵某担保公司股权变更的事实。15.贵州茂某麟投资有限公司营业执照、法定代表田振华，证实涉案公司工商登记情况。16.贵州省松桃县桃子坪锰矿工作汇报，证实矿业权人贵州聚丰源矿业有限公司。《合作协议》：贵州聚丰源矿业有限公司与贵州省能源担保有限公司关于利用桃子坪锰矿的价值中10%为贵州省能源担保公司在重庆易九金融投融保项目的正常履约提供连带担保责任。隐名股东投资协议：显示周某智是贵州聚丰源矿业有限公司隐名股东，持有股份10%，由龚建国代持。17.合作意向说明函，贵州紫光佳瑞房地产开发有限公司向深圳市鹏某创盈金融公司说明，愿意以其公司名下、花溪区19470平方米的土地与鹏某创盈金融公司合作开发来解决贵州省能源担保公司与鹏某创盈金融公司的债权债务问题。18.鹏某创盈金融确认通过通联支付网络服务股份有限公司深圳分公司给涉案14家企业放款的凭证、贵州能源担保公司给涉案14家借款企业的担保函、贵州能源案件投资人信息（对应融资编号）、贵州能源“鹏某所”平台相关数据统计表（融资编号、客户名称、担保公司、融资金额、放款日期、借款到期日、是否借新还旧、项目募集资金说明、放款时间、借款企业提现到账时间、结清情况、鹏鼎公司代偿流程、代偿金额、代偿时间）证实“鹏某所”代偿人民币9千多万元的事实。19.14家涉案借款公司的为“鹏某所”平台注册会员资料、融资编号：融资项目融资金额、与“鹏某所”签订的《居间服务合同》、签订的《借款及担保合同》、贵州能源担保公司的《担保函》、通联通业务电子凭证、平安银行业务回单、电话录音及现场照片。20.贵州能源担保公司及14家借款公司的工商注册登记资料。21.深圳市司法会计鉴定中心审计报告书，证实贵州省能源担保公司使用的贵州景易烽贸易有限公司等14家公司，在2015年4月至2016年2月期间，累计收鹏某所网贷平台使用的第三方支付公司通联支付网络公司金额为95,067,500.00元，其中95,061,250.00元全部转入茂某麟公司，该公司收款后连同账户收款前部分余额及收入的其他资金50,890,896.43元一起，付至袁刚等个人及贵州省能源担保公司金额合计为146,402,140.18元。22.被告人周某智的供述及辩解，其曾向公安机关供述是其贵某担保公司实控人，是其指使黄某和杜某找P2P平台融资给贵某担保公司投资锰矿。后其称之前均是虚假陈述，贵某担保公司实际控制人是郭某华，杜某是公司法人代表和董事长，陈某利是总经理，黄某是副总经理，他们具体负责什么我不清楚，都是郭某华安排的，付某是公司会计，邹某是出纳。我在贵某担保公司没有任何职务，没有拿过工资，我是受郭某华委托代表贵某担保公司与重庆易玖、鹏某所洽谈过业务。我在事前不知情，只有鹏某所的事发后，郭某华要我来深圳找鹏某所谈判，他跟我讲说这14家公司由黄某找来并向鹏某所提供项目资料，我才知道这件事，其他我没有参与。陈某利是总经理，郭某华说他负责银行业务。因郭某华欠我1亿元债务，所以按照他的要求向贵州省公安厅作虚假供述，是因为郭某华可以筹集资金偿还平台及欠其的债务。贵某担保公司的股份实际是郭某华收购的，2014年4、5月份，郭某华叫我带杜某去见一个姓祝的女士（当时是贵某担保公司总经理），一起去与贵某担保公司国有股份的3家股东谈股权收购的事情，当时郭某华许诺我在收购贵某担保公司以后，由我担任贵某担保公司的法定代表人。根据郭某华的要求我、杜某和祝姓女士先后同贵州省煤炭指导中心（以下简称煤炭指导中心）、贵州省煤炭设计院（以下简称煤炭设计院）、贵州盘江化工集团（以下简称盘江化工）谈判，由鼎盛鑫融资担保有限公司（以下简称鼎盛鑫公司）收购这三家国有单位持有的贵某担保公司共计33%的股份，煤炭指导中心出价1000万元，煤炭设计院出价3000万元，盘江化工出价6000万元，后来郭某华说他不可能开两家担保公司，要求我自己找一家公司去作为收购股份的主体，我就用了自己开办的贵州省纵横通达物资有限公司（以下简称纵横公司）去向三家国有单位收购贵某担保公司的股份。最后只支付了煤炭指导中心780万元，支付煤炭设计院200万元或者400万元，这一笔我记不清了，这些钱是郭某华安排付款的。另外，贵某担保公司的股东还有一家国有单位贵州肥矿光大有限公司（以下简称肥矿公司），这家的股权不是我去谈的，具体情况我不清楚；贵某担保公司的股东还有几家私营公司，这几家私营公司的老板是一个叫何雅婷的女子，何雅婷手上的贵某担保公司股份是郭某华自己去谈判收购来的，具体情况我不清楚。但是收购贵某担保公司以后，郭某华以我不懂金融为名没有兑现承诺让我担任贵某担保公司的法定代表人，而是让懂法律的杜某担任了贵某担保公司的法定代表人和董事长。贵某担保公司的实际控制人是郭某华。以前重庆易玖的事情出来后，郭某华说鼎盛鑫公司要在澳洲上市，而且他会归还重庆易玖的钱，要求我顶替他，我就答应了，而深圳鹏某所的事情，出来后他没有还深圳鹏某所的钱，我不能顶替他。我没有参与贵某担保公司的经营管理，我不清楚它是否有正常的银行贷款担保业务。郭某华说自己懂法律，深圳鹏某所的控告是没用的，公安不会立案，而且当时郭某华已经归还重庆易玖1.3亿元，后来郭某华跟我说如果公安因为深圳鹏某所的事来，叫我去顶着拖时间。而且在我帮助收购贵某担保公司之后，我就再没有经手贵某担保公司的任何事，直到重庆易玖的事出现，郭某华要求我顶替他。另外，贵某担保公司的财务邹某负责贵某担保公司的资金收支操作，在我以往的供述中邹某听从我跟杜某的指令进行资金收支操作，实际邹某是听从郭某华和杜某的指令进行资金的收支操作，杜某的指令很少，主要是郭某华的指令。茂某麟公司的实际控制人也是郭某华，是郭某华收购来的公司，法定代表人田振华是郭某华叫我找来的，就是担任法定代表人。田振华自己知道实际是郭某华叫他来担任茂某麟公司的法定代表人。松桃县桃子坪锰矿也是郭某华让我说这个锰矿是我的股份，实际桃子坪锰矿10%的股份属于郭某华。桃子坪锰矿矿业权人是贵州聚丰源矿业有限公司（以下简称聚丰源公司）的大股东是姓龚的男子，法定代表人好像是汤伟飞，这些人都知道桃子坪锰矿有10%的股份是郭某华的，而不是我周某智的，当时是重庆易玖的事发，郭某华跟矿主（锰矿实际控制人姓郑）谈好，由我代持这10%的股份，并签署了代持协议，签这个代持协议是为了在贵州省政府的监督下作为还款来源之一。从深圳鹏某所借来的款，没有任何一笔转入我或者我的关联账户，而收款者大部分是郭某华的关系人。23.被告人杜某的供述及辩解，其曾供述被告人周某智是贵某担保公司实控人，后其承认案发后，大约2015年2月份，被告人郭某华召集周某智叫其、黄某、陈某利去周某智的天宏业公司办公室，商议如何应对重庆易玖的事，当时郭某华已经在办公室内，先是黄某汇报重庆易玖网贷平台的融资项目不能借新还旧，重庆易玖要求我们去与重庆的投资人代表协商解决办法，周某智和郭某华提出了解决方案，谁先说的记不清楚了，说用贵州铜仁的桃子坪锰矿做担保跟重庆的投资人谈还款，还有用鼎盛鑫公司的股票做担保跟重庆的投资人谈还款，让我跟黄某去重庆谈判。陈某利是总经理，负责公司的经营管理主管银行担保业务，黄某是副总经理，负责风险控制工作主管P2P业务，财物总监是付某。公司经营融资性担保业务，主要是向银行提供担保以及在P2P平台上提供担保。需要融资的企业先找到我们，我们的业务部就会根据公司要求及担保规定对企业开展尽职调查，认为符合要求后报风控部进行风险评估，符合要求后报审查担保委员会开会以三分之二的票数通过决定，审保会总经理有一票否决权，通过之后审保会成员签字，再由我签字生效，再由公司行政部向P2P出具担保函和放款通知书。审保会总经理是陈某利,成员有黄某等人。2015年我公司与深圳鹏某所签订了《合作协议》，约定深圳鹏某所做网贷融资平台，我公司做担保，向深圳鹏某所网贷平台推荐借款项目，由深圳鹏金负责挂网募资，深圳鹏某所答应该我们公司5亿元授信，深圳鹏某所发售项目产品分为3个月或6个月，原则上借款人可以在到期后通过借新还旧实现2年的借款期限。公司与深圳鹏某所的网贷项目每个项目的审批的会签单在其他部门都签完字以后由项目经理交给我，我在董事长一栏签字后交给项目经理黄某，由黄某具体经办，具体事项我不清楚。我们和深圳鹏某所的网贷合作业务总额有1点多个亿元，到现在还有9500万元的在保额，涉及到14家企业，项目数记不清楚了，这些是黄某具体负责的事情，只有他才知道哪些公司是假的，哪些是真的。我们推荐的这些借款公司无法还款，深圳鹏某所网贷平台就代偿这部分借款，共9500万元，后来深圳鹏某所网贷平台向我公司追偿。我公司黄某专门到深圳鹏某所洽谈还款方案，但没有谈成，具体是黄某负责。2013年底周某智叫我担任贵州能源担保公司的董事长和法定代表人，工资是每月25000元，奖金是每年10万元。董事会成员是我、陈某利和黄某。我负责人力资源、行政和财务，陈某利是总经理，负责公司的全面业务，黄某负责风控部。我是周某智叫过来的，我听他的指示办事。P2P业务开展以后主要是黄某负责，黄某是陈某利分管，包括与鹏某所开展P2P业务。2014年下半年我和黄某代表贵州能源担保公司与鹏某所签订合作协议。我不知道这14家企业是谁找来的，我不知道9500万元的借款用在何处。陈某利担任总经理，负责管理公司全面工作，主抓公司的担保业务工作，黄某担任副总经理，协助总经理工作。在与鹏某所平台合作期间，黄某负责全面与鹏某所平台对接工作，陈某利作为总经理对黄某提交的鹏某所平台的业务进行审批。我没有分管业务，所以我没有参与鹏某所平台的业务。周某智是否参加公司的业务管理不清楚，不清楚贵某担保公司实控人是谁，不清楚茂某麟公司实控人是谁，其在公司都是听周某智的。24.被告人陈某利的供述及辩解，其曾供述贵某担保公司实控人为周某智，但之后予以否认，称其之所以这么说是因为2016年7月份，重庆易玖出事后，郭某华召集其、周某智、杜某、黄某、邹某、付某到周某智的办公室开会商议如何应对，郭某华说：“如果有公安问话，你们就统一口径回答，贵某担保公司的实际控制人是周某智，P2P融资全部用在了周某智的桃子坪锰矿上，锰矿价值很大，马上处置锰矿，没有问题，可以将欠款还上。所以我们在郭某华的授意下全部统一口径说公司的实际控制人是周某智，实际上，周某智也是听命与郭某华的，贵某担保公司的出纳邹某也是听命于郭某华的，公司全部资金都是由郭某华支配，所以P2P平台借来的款全部由郭某华支配。郭某华才是贵某担保公司的实际控制人，那段时间郭某华还将自己一直用的手机及号码拿给周某智使用，找郭某华只能先找周某智。其之前虚假陈述是因为对郭某华抱有期望，期望他能够像对待重庆易玖的事情那样对待深圳鹏某所的事，直到现在郭某华什么也没有做，我觉得自己必须把事情的真相如实的向公安机关供述了。同时其供述证实，贵某担保公司是被告人郭某华委派周某智收购的，矿的10%的股权也是周某智帮郭某华代持的；黄某负责公司P2P业务直接向郭某华汇报，贵某担保的实际经营管理都是郭某华决定的，我们（杜某、黄某、付某和邹某）都是郭某华派去贵某担保公司任职工作的，周某智也听从郭某华的，其负责银行业务，郭某华通知其将业务资料送到相应的银行或者牌鼎盛鑫公司，审批单要找杜某审批签字并向杜某汇报。与深圳鹏某所合作应该是郭某华决定的，具体是安排黄某和杜某去办理与深圳鹏某所合作的事。25.被告人黄某的供述及辩解，其曾供述被告人周某智是贵某担保公司的实控人，后其予以否认，称被告人郭某华才是贵某担保公司实控人，案发后，郭某华将杜某、陈某利和其叫到周某智办公室，说以后的事听周总（周某智）安排，让周某智代表贵某担保公司，对外统一口径说周某智是贵某担保公司老板。同时，其供述证实贵某担保公司在深圳鹏某所网贷平台借来的款转入茂某麟投资有限公司，公司的资金都是由被告人郭某华调配使用，周某智听郭某华的；与鹏某所合作进行P2P借款是我们公司董事会集体决定的，董事会成员有杜某、陈某利、付某和其4个人，提交给鹏某所的借款公司和项目是虚假的。陈某利作为董事会成员，在P2P具体项目业务上就是审批签字。杜某作为公司董事长，在P2P具体项目业务上也是签字审批，以及指挥财务人员将借来的款项划转。被告人周某智没有参与贵某担保公司与深圳鹏某所合作的事情，也没有参与公司与重庆易玖之间的合作。其之前在鼎盛鑫融资担保有限公司（以下简称鼎盛鑫公司）担任总经理助理，是郭某华安排其去贵某担保公司担任副总。其不清楚锰矿的所有人是谁，但郭某华召集开会时说会把锰矿10%的股权拿出来跟深圳鹏某所谈判。26.被告人郭某华的供述及辩解，其否认参与贵某担保公司P2P募集资金的事实，称其不是聚丰源矿业有限公司的股东，周某智占聚丰源公司10%的股份，贵某担保公司是由周某智收购的，是实际控制人。其知道贵某担保公司与鹏某所合作的事，但没有参与。贵某担保公司欠鹏某所的到期债务，周某智提出用他持有的鼎盛鑫公司的股份去抵偿，其持有鼎盛鑫公司的40%股份，周某智持有鼎盛鑫公司10%的股份，由其代持，2016年3月鼎盛鑫公司在澳大利亚上市，当时估值20多亿元。其和周某智之间有经济往来，周某智支付给其的资金是股权对价款，是否来源于重庆易玖和深圳鹏某所不清楚。茂某麟公司是周某智的公司。周某智持有贵州松桃县桃子坪锰矿10%的股份,后周某智用这变现的1.4亿元退还重庆易玖的钱。贵某担保公司的陈某利、杜某、黄某、付某和邹某是周某智安排的。对于审计报告中审计的资金流向问题，其称有以下付款是周某智付给其的“对价款”，按其的要求付给第三方，包括付给袁刚的2800万元(袁刚是我的部下)，付给其的80万元；付给鼎盛鑫融资担保有限公司的850万元；付给黄斌的500万元（其向黄斌购买写字楼）；付给贵州三元瑞和资产管理有限公司260万元(其和袁刚成立的公司）；付给姜平200万元（其朋友，还欠款）付给陈文胜125万元（我的朋友，我还欠款）；付给方华成40万元（其朋友，我还欠款)；付给李冰20万元（我的朋友，我还欠款）；付给王豫筑20万元（其朋友，还欠款）。其他都是周某智支付的，不清楚用途。27.报案单位鹏某公司苗某强的报案陈述，证实贵州省能源担保有限公司、鼎盛鑫融资担保有限公司杜某、陈某利、黄某、郭某华、唐文凤等人，以贵州普济生物技术有限公司等14家虚假公司、虚构有关文件资料，与其公司签订合同，利用其公司平台向注册的个人发债权标的，募集资金，涉及金额达人民币9500万元。其公司垫付9450万元，因为有50万元是贵某担保公司的副总经理黄某自己投的，其公司没有对这笔投资款予以垫付。28.证人吴某文（原鹏金公司总经理)，证实鹏某所的经营模式是与国有背景的担保公司进行网贷业务合作，贵某担保公司是其合作的国有担保公司之一，与其公司签订合作协议，贵某担保公司一共向鹏某所网贷平台推荐14家借款公司30个借款项目，共计9500万元人民币（以下均以人民币计），后调查发现项目本身真实性有问题，决定对贵某担保公司不再新增项目，逐步退出与贵某担保公司的合作。29.证人范某（原鹏金公司先后担任业务一部的总经理和市场总监）的证言，证实内容基本同上。30.证人谭某君（鹏金公司风控部经理和网贷平台的个人客户部经理）的证言，证实贵某担保公司通过虚假14家公司借款无法偿还，其公司代偿近9500元万的事实。31.付某（女，贵某担保公司财务经理）的证言，杜某是公司法人代表兼董事长；陈某利是公司总经理，分管业务；黄某是公司的副理，分管风控。公司出事后，在杜某的办公室，有杜某、陈某利、黄某、其和邹某一起开会，内容是在面对公安人员的问话时统一口径，一律说贵某担保公司的老板是周某智。之前周某智自己也愿意替郭某华出头,现在无法偿还资金，周某智也不愿意替郭某华出头了，郭某华才是贵某担保公司的实际老板；贵某担保公司人员均由郭某华安排的，资金使用由郭某华安排出纳邹某转入转出，包括贵某担保公司担保业务的正常收入资金、P2P网贷业务套取的资金和银行担保贷款业务部分资金，而且这些资金全部汇总到郭某华提供的茂某麟公司的账户后再转出使用。陈某利和黄某也会安排业务资金。杜某、陈某利和黄某他们都知道我们贵某担保公司开展P2P业务的事实情况，就是为了套取P2P网贷资金归郭某华使用的，杜某、陈某利和黄某他们是贵某担保公司的领导，而且平台公司的持有者领取平台公司使用费需要我们公司这些领导的审批，杜某作为公司的董事长要在审批表上签字，陈某利和黄某作为业务分管领导也要签字，支付平台公司使用费，陈某利和黄某要签字审批。被告人周某智没有参与公司经营。茂某麟公司的账户是郭某华提供的，同时郭某华还提供了一家名叫贵州润德黔源投资有限公司(以下简称润德公司)的账户给邹某，润德公司账户与茂某麟公司账户的用途相同，都是汇集资金的，只是瑞德公司账户后面使用的少，主要使用茂某麟公司账户汇集资金，茂某麟公司是谁的不清楚。32.证人邹某（贵某担保公司出纳）的证言，其是由郭某华安排到贵某担保公司担任出纳，案发后，周某智、杜某、陈某利、黄某和付某在陈某利的办公室里开会，告诉其以后平台是事由周某智处理，之后其与郭某华电话确认，郭某华说以后由周某智负责，再之后打郭某华电话都是由周某智接听的。郭某华在电话里告诉其是付某介绍我去公司的，是周某智安排的。贵某担保公司的实际控制人是郭某华，贵某担保公司主要人员（包括财务经理付某、法定代表人兼董事长杜某、总经理陈某利、副总经理黄某）都要听郭某华的，其是郭某华派来这家公司担任财务的，主要负责贵某担保公司的账户维护和贵州茂某麟投资有限公司（以下简称茂某麟公司）账户资金的转入和转出，前期我是听郭某华和杜某的指令将茂某麟公司账户内的资金转出，杜某较少，主要是郭某华，后来重庆易玖出事，周某智跟我讲过话后，就由周某智给我下指令转出茂某麟公司账户上的资金。其在离开鼎盛鑫公司去贵某担保公司上班前，郭某华让其去银行为茂某麟公司开立账户和网银，后来贵某担保公司跟重庆易玖合作刚开始的时候，郭某华将茂某麟公司的2个U盾拿给其，一个是复核用的，另一个是支付用的，郭某华讲这两个U盾收好，有什么事打电话。后来郭某华又将贵州润德黔源投资有限公司(以下简称润德公司)的两个U盾拿给其，说有钱来了就放这两家公司（指茂某麟公司和润德公司）。深圳鹏某所借出来的资金主要汇总在茂某麟账户中，我还负责根据郭某华的指令将茂某麟公司账户中汇总的资金转出去支付一些款项。茂某麟公司的老板应该是郭某华。周某智日常没有管贵某担保公司的事，重庆易玖的事发后，周某智才出现在贵某担保公司里，指挥我将茂某麟公司账户中的资金转入相应指定账户。黄某是负责P2P业务的，所以黄某过问的多一点。隔一段时间，杜某、陈某利、黄某和付某都会跟经理级别以上的人员一起开会。杜某、陈某利、黄某都知道通过使用平台公司向P2P网贷平台募集来的资金都会汇集到我这里操作的茂某麟公司的账户上，经常会来问茂某麟账上还有无资金，杜某、陈某利、黄某、郭某华都会要求我将茂某麟公司账上的资金转出到其指定的账户，杜某很少，但是有，主要是在贵某担保公司账上没有资金时，从茂某麟公司账上转一些资金到贵某担保公司账户上付贵某担保公司银行担保业务的利息；陈某利和黄某主要指令我从茂某麟公司账上操作业务上的调头资金（就是借新还旧）；剩余的资金支出都是郭某华指令我转出的，用途不清楚，他是老板他让我转我就转。33.证人刘某歆（贵某担保公司业务一部经理）的证言，证实被告人杜某、陈某利、黄某有参与P2P借款的业务，其不知道贵某担保公司的实际控制人，不认识周某智和郭某华，听说郭某华是鼎盛鑫融资担保有限公司的老板。34.证人张某（贵某担保公司业务部经理）的证言，证实内容同上。35.证人李某（贵某担保公司业务员）的证言，证实内容同上。36.证人田某华（茂某麟公司的法定代表人）的证言，其给老板周某智开车，周某智让要求使用我的身份证请代办公司去工商局注册成立茂某麟公司，其就是去工商局签了个字，后续的事情不清楚，后来邹某找我要身份证去办茂某麟公司的事，具体什么事我不清楚，我才知道茂某麟公司的工商资料在邹某那里。周某智和郭某华的办公室都在天宏业大厦，我跟郭某华的司机唐义经常聊天，唐义说贵某担保公司的老板是郭某华。邹某是鼎盛鑫融资担保有限公司(以下简称鼎盛鑫公司)老板郭某华的秘书，后来看到郭某华的秘书换了，其问郭某华的司机唐义才知道，郭某华把邹某调去贵某担保公司担任出纳了。37.证人姜某（贵州省煤炭经营指导服务中心主任兼党总支书记）的证言，证实贵某担保公司被收购的事实，但未进行股权变更，主要是为了保住“贵州省能源担保有限公司”的名号，也保全了贵某担保公司国有控股的身份，收购是由周某智出面谈的，并已支付股权款。其不认识郭某华。股权转让意向协议、股权转让协议书、资金监管协议书、股权赠与协议、股权转让协议书、股东会决议38.证人杨某东（贵州省煤矿设计研究院董事长）的证言，证实贵某担保公司原股权机构，为国有，其公司原为贵某担保公司股东，后在改制中推出股份，收购方为保留贵某担保公司的名号要求煤炭中心代代持股，工商登记为煤炭中心持股53.67%，保全了贵某担保公司“贵州省能源担保有限公司”的名称，实质上是煤炭中心代收购方东信昌公司持有50.67%的股份。其不认识被告人郭某华。39.证人尤某（鹏某创盈公司担任过经理助理、业务六部部门经理和董事长助理）的证言，证实贵某担保公司与其公司接洽开展P2P业务为14家公司提供担保进行借款的事实，被告人杜某、黄某均代表贵某担保公司到其公司洽谈业务。40.涉案审计报告，证实贵某担保公司以14家公司名义通过涉案平台募集资金共计人民币9500万元，涉及网贷投资者2100人。41.深公（经）封通字（2020）00006号协助查封通知书，证实查封查封涉案登记在郭俊宏、郭萍在南明区护国路82号香格里拉大厦19层1、2、3、4、5、6号不动产。42.证人郭某宏的证言，称登记在其名下的上述房产是其哥郭某华送给其的，其不认识董峻松也不认识黄斌。43.证人郭某的证言，称贵阳市南明区护国路82号香格里拉大厦19层4、5、6号产权人是其，上述房产是其弟弟郭某华给其的。44.证人董某松的证言，证实其将贵阳市南明区护国路82号香格里拉大厦19层8个产权证的产权于2014年8月卖给了黄斌，并按黄斌要求，将2个产权证登记为黄斌，剩余6各产权证分别登记郭峻宏、郭萍每人3个；黄斌分几次将购房款共计2800万转到其9558882402010392313的工行账户；其不认识郭某华、郭峻宏、郭萍。45.深公（经）查财字（2020）00064号协助查询财产通知书及回执，证实冻结黄斌涉案账户。46.中国工商银行交易流水明细，证实董俊松、黄斌涉案账户资金流转情况。47.证人黄某1的证言，证实其工行账户6222082402********于2015年9月2日收取郭某华转款500万元，是郭某华向其支付的购房尾款。其向董俊松购买贵阳市护国路68号凯宾斯基大酒店办公楼19层整层，总价2800万人民币，其中1、2、3、4、5、6号不动产是代郭某华购买的，其付了713万元，其余2087万元由郭某华支付，一共8个产权证，其办了2个（19-7和19-8），郭某华用他亲属名字办理了剩余6套的产权证：其中19-1、19-2、19-3登记在郭峻宏名下，19-4、19-5、19-6登记在郭萍名下。郭某华支付的2087万元通过其工商银行账户，付董峻松房款2800万元也是从该账户，付款时间在2014年3月至8月。郭某华分多次付款，其有垫款，2015年9月郭某华支付最后500万。48.公安机关向黄某1提取的相关证据材料，包括黄斌的情况说明、与郭某华（郭华）短信记录、与董峻松短信记录、房屋买卖合同、补充协议、委托书、产权证、借记卡明细等，证实黄斌代被告人郭某华购买涉案房产的事实。以上事实清楚，证据确实、充分，足以证实，本院予以确认。现结合上述证据及庭审查明事实，就本案争议焦点问题综合析判如下：关于被告人郭某华是否参与涉案犯罪活动、是否为贵某担保公司实控人的问题，根据在案证据，本案侦查初期，被告人黄某、杜某、陈某利均供述被告人周某智系贵某担保公司实控人，被告人周某智亦予以确认，但在侦查后期，被告人周某智予以否认，称贵某担保公司实控人为被告人郭某华，其等均是按照郭某华安排统一口径并由被告人郭某华在外筹集资金化解矛盾，后因其看到被告人郭某华无法偿还资金、认识到事情严重性，故作出真实供述，对此，有同案被告人黄某、杜某、陈某利的后期供述予以印证，亦能与其他多名证人证言相吻合，证实案发后被告人郭某华召集相关人员开会要求对公安机关统一口径称周某智为贵某担保公司实控人的事实，本院予以确认，并采信各被告人的后期供述。据此，同案被告人黄某、陈某利、周某智均指认被告人郭郭某华系贵某担保公司实控人，亦能与公司多名证人的指认及证言相印证；虽然被告人杜某称不清楚谁是公司实控人，但亦曾供述被告人郭某华召集开会的相关事实；以上足以证实被告人郭某华对贵某担保公司具有一定控制力；另外，证人田振华等人的证言，可以证实被告人郭某华控制茂某麟公司的事实，结合贵某担保公司通过涉案平台担保筹集资金均流向茂某麟公司、并转出至被告人郭某华相关人员、单位账户等情形，各证据间均能相互印证，形成证据链，足以证实被告人实际控制贵某担保公司、并通过虚假14家公司利用鹏金公司平台非法募集资金的基本事实，本院予以确认。关于被告人郭某华是否构成集资诈骗罪，即能否认定其对涉案资金具有非法占有的主观目的，根据现有证据，涉案审计结论证实涉案资金基本用于投入相关矿业投资及其他公司营业用途，被告人郭某华虽然动用大笔资金购买房产，但涉案房产购买时间发生于2014年，根据涉案账户银行流水显示，至2014年8月8日，被告人郭某华已支付黄斌款项共计人民币2200万元，而公诉机关指控被告人郭某华实施非法募集资金的犯罪活动发生于2015年4月，因此，被告人郭某华支付黄斌的购房款资金并非来源于涉案非法募集资金，无法认定被告人郭某华对涉案资金具有非法占有的主观目的；另外，即使如被告人黄斌所称，被告人郭某华于2015年9月2日支付给其的人民币500万元属于上述购房尾款，根据涉案账户银行流水，该笔资金确系来源于被告人郭某华用于汇集募集资金的茂某麟公司账户，但该公司账户在汇款给黄斌前，于同日先收到一笔“贵州皓悦星辰商贸有限公司”转入的款项人民币5579960元，现有证据未能证实该笔资金系来源于鹏金公司平台，因此无法排除茂某麟公司尚有自有资金、付给黄斌的人民币500万元系源于其自有资金的合理怀疑，亦无法认定被告人郭某华对涉案募集资金具有非法占有的主观目的，其辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。被告人郭某华作为贵某担保公司实际控制人，利用鹏金公司平台向社会不特定公众非法募集资金，应以非法吸收公众存款罪论处。关于被告人杜某、陈某利，二人虽各自否认自己实际参与非法募集资金的活动，但又均指认对方实施参与，对于各自参与的部分明显避重就轻，但结合同案被告人黄某、周某智的供述，二人对各自所犯罪行均供认不讳，可以证实被告人杜某、陈某利参与利用涉案鹏金公司平台非法募集资金的事实，均能与贵某担保公司的多名证人证言相印证，足以证实，本院予以确认。被告人杜某、陈某利及其辩护人关于未实际参与犯罪活动等辩护意见，与查明事实不符，本院不予采纳。本院认为，被告单位贵州省能源担保有限公司无视国家法律，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应依法予以惩罚；被告人郭某华系单位实际控制人、直接负责的主管人员，被告人黄某、杜某、陈某利受被告人郭某华指派作为单位其他直接责任人员，均应按照非法吸收公众存款定罪处罚；被告人周某智无视国家法律，明知是犯罪的人而为其作假证明包庇，其行为已构成包庇罪，应依法予以惩罚。公诉机关指控的非法吸收公众存款罪、包庇罪罪名成立。公诉机关指控被告人郭某华构成集资诈骗罪，现有证据尚不充分，本院予以更正。辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。被告人郭某华作为实控人，对涉案非法募集资金行为起决定性作用，被告人黄某受被告人郭某华指派主要负责募集活动，二人对犯罪行为的完成起积极、主要作用，应以主犯论处；被告人杜某、陈某利虽也受派参与非法募集活动，但起辅助、次要作用，系从犯，依法应从轻或减轻处罚。被告人郭某华虽经民警联系主动到案，但未能如实供述所犯罪行，依法不符合自首的法律构成要件，辩护人关于自首的辩护意见，本院不予采纳；但其主动到案情节，可酌情从轻处罚。被告人黄某、周某智归案后对各自所犯罪行均能如实供述，认罪态度较好，依法可从轻处罚。辩护人的相关辩护意见，本院予以酌情采纳。关于涉案财产，被告单位贵州省能源担保有限公司及被告人郭某华作为非法募集资金的实际使用人，应对非法募集资金承担偿还义务，本案中，涉案平台深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司已将非法募集的资金共计人民币元返还本集资参与人，挽回集资参与人损失，故可酌情对各被告人从轻处罚，被告单位贵州省能源担保有限公司及被告人郭某华应向深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司退赔上述款项。涉案冻结在案的银行存款，其中案外人黄斌系代被告人郭某华购买房产，被告人郭某华转给其账户的款项已支付第三人用于购买房产，现无证据证实现账户内存款属涉案赃款，故应依法予以解除冻结；其他冻结银行账户账户及存款，均为被告人实际控制，应依法予以罚没，退还深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司。查封在案的六套房产，现无证据证实系用涉案赃款购买，不宜作为本案赃款赃物予以罚没，但可作为执行线索，一并移交执行部门依法处理。综上，根据各被告人的犯罪性质、情节及社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三百一十条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条和第六十四条之规定，判决如下：一、被告单位贵州省能源担保有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币五十万元。二、被告人郭某华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2018年6月13日起至2022年6月12日止；罚金自判决生效之日起十五日内缴纳。)三、被告人黄某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；自2018年1月4日起至2021年1月3日止；罚金自判决生效之日起十五日内缴纳。)四、被告人杜某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；其羁押期限已折抵全部刑期，自2018年3月28日起至2019年9月27日止；罚金自判决生效之日起十五日内缴纳。)五、被告人陈某利犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币五千元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；其羁押期限已折抵全部刑期，自2018年3月28日起至2019年9月27日止；罚金自判决生效之日起十五日内缴纳。)六、被告人周某智犯包庇罪，判处有期徒刑一年。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；其羁押期限已折抵全部刑期，自2018年3月28日起至2019年3月27日止。)七、冻结在案的银行款项依法予以扣缴，退还深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司；责令被告单位贵州省能源担保有限公司、被告人郭某华继续向深圳市鹏某创盈金融信息服务股份有限公司退赔集资款（以上总额以人民币9450万元为限）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向深圳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长平建明人民陪审员韦开丽人民陪审员徐鲁峰二〇二〇年九月二十七日书记员翁雅玲附表涉案账户冻结情况一览表编号账户名银行卡号冻结时账户余额1胡霈森工行贵阳指月支行62122624020120518720元3鼎盛鑫融资担保有限公司贵阳农商银行202220000120110010060182744.07元（轮候）4鼎盛鑫融资担保有限公司贵阳农村商业银行晒田坝支行2402018119200161070元5刘卫红贵州乌当农商银行62289300010390978980元6姜平中国工商银行北京王府井金街支行62220802000030481082000000元7袁刚中国工商银行贵阳瑞金北路支行6222082402003291328105686.62元8李卫广东华兴银行6217683201044707104.53元9汤伟飞中信银行贵阳分行营业部621768320006445822298.03元10贵州能源担保有限公司四川天府银行贵阳分行701000132000007818348.51元11贵州能源担保有限公司招商银行贵阳分行营业部8519001025106010元12贵州固拉克科工贸有限公司招商银行贵阳分行营业部8519003899108010元13张萍招商银行贵阳分行营业部62148589008241860元14贵阳市乡镇企业矿产公司兴业银行贵阳分行6020101001001712060元15郭某华中国工商银行贵阳瑞金北路支行6222082402000679467178.36元16贵州飞博商贸有限公司招商银行贵阳分行营业部8519003561102010元17陈文胜工行贵阳中华路支行62220824020036993552481.93元18贵州润德黔源投资有限公司四川天府银行贵阳分行701000132000363520元19贵州聚丰源矿业有限公司中国工商银行贵阳南浦支行24020704091000074600元涉案房产查封情况一览表编号产权人地址查封时间不动产证号1郭俊宏南明区护国路82号香格里拉大厦19层1号2020.5.120104630482郭俊宏南明区护国路82号香格里拉大厦19层2号2020.5.120104630453郭俊宏南明区护国路82号香格里拉大厦19层3号2020.5.120104630464郭萍南明区护国路82号香格里拉大厦19层4号2020.5.12010463051郭萍南明区护国路82号香格里拉大厦19层5号2020.5.120104630565郭萍福南明区护国路82号香格里拉大厦19层6号2020.5.12010463053附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第三百一十条明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制;情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
犯前款罪，事前通谋的，以共同犯罪论处。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 郭某华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑四年
name: 黄某
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 杜某
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 陈某利
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 周某智
crime: 包庇罪
sentence: 有期徒刑一年