案例一：
经审理查明：一、2012年至2014年11月，被告人陈香波在平昌县江口镇临江村建设、经营平昌县旺洁香洗涤中心。期间，被告人陈香波以洗涤厂购买设备、资金周转为由，采用“口口相传，的形式，对外承诺1分至8分不等的月息或分红，先后在孙某、向某、李某1、何某1等22人处借款或入股累计达2012000元，现已偿还本金10000元，支付利息420300元。2014年11月中旬，被告人陈香波离开平昌县，并失去联系。（一）、2014年6月22日,被告人陈香波经夏某介绍，在平昌县江口镇新平街摩尔超市楼上的茶楼向被害人孙某借款人2万元,约定月利息3%。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。



以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 陈香波
crime: 非法吸收公众存款罪
信用卡诈骗罪
拒不支付劳动报酬罪
sentence: 有期徒刑五年

案例二：
邹小元非法吸收公众存款、拒不支付劳动报酬一审刑事判决书广东省珠海市斗门区人民法院刑事判决书（2015）珠斗法刑初字第511号：珠海市斗门区人民检察院以珠斗检公诉科刑诉（2015）394号起诉书指控被告人邹小元犯非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪，于2015年7月14日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。珠海市斗门区人民检察院指派检察员邹浩出庭支持公诉，被告人邹小元到庭参加了诉讼。本案审理期间，因公诉机关补充侦查，延期审理二次，现已审理终结公诉机关指控，自2012年7月开始，被告人邹小元以其经营的珠海市斗门区某塑胶制品有限公司经营资金短缺为由，通过亲友介绍、支付中介费等方式传播吸收资金的信息，并以每月支付3%-5%的利息回报为诱饵，通过借款形式允诺一定期限内还本返利向朋友和周围群众非法集资。截止到2014年3月，邹小元以高息借款形式共向张某甲、赵某、高某、谭某、陈某戊、曾某、黎某、陈某乙、何某、邝家伦、刘某、陈某丙、陈某丁、杨某甲、李某、黄某、梁某等17名群众非法吸收公众存款人民币185.9万元。2014年3月8日，作为珠海市斗门区某塑胶制品有限公司的法定代表人的被告人邹小元宣布工厂停工，导致公司十余名员工于2014年3月10日下午开始多次堵塞工厂门口要求厂方支付拖欠工资。珠海市斗门区人力资源和社会保障局于2014年3月11日开始多次发通知和通告，责令该公司于2014年3月17日10时前足额支付所拖欠的工人工资。但邹小元自公司停产当日离开后一直失去联系，以逃匿方法逃避支付林某、陆某等28名工人从2012年12月至2014年3月的工资共计人民币163338元。针对上述指控，公诉机关当庭宣读和出示了存款人陈述、证人证言、被告人的供述与辩解、书证等证据，认为被告人邹小元向社会不特定对象非法吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任；被告人邹小元以逃匿方法逃避支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付后仍不支付，还应当以拒不支付劳动报酬罪追究其刑事责任。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第六十九条的规定，应当对被告人邹小元数罪并罚。被告人邹小元对公诉机关指控其犯拒不支付劳动报酬罪的罪名和犯罪事实均无异议；对指控其犯非法吸收公众存款的罪名和基本犯罪事实无异议，唯辩称借款人都是扣除了利息后才把钱借给他的，实际到账的数额没有185.9万元那么多。经审理查明：一、非法吸收公众存款犯罪事实自2012年7月开始，被告人邹小元以其经营的珠海市斗门区某塑胶制品有限公司经营资金短缺为由，通过口口相传、相互介绍、参观工厂等方式向公众宣传向其借款的可靠性，并以支付高额利息回报为诱饵向周围群众非法吸收资金。截止到2014年3月，邹小元以高息借款形式非法吸收张某甲人民币24万元、赵某人民币13万元、高某人民币3.6万元、谭某人民币20万元、陈某戊人民币7万元、曾某人民币4万元、黎某人民币4万元、陈某乙人民币11万元、何某人民币6万元、邝家伦人民币4.4万元、刘某人民币2.5万元、陈某丙人民币5万元、陈某丁人民币7.2万元、杨某甲人民币11万元、李某人民币11.4万元、黄某人民币10万元、梁某人民币38万元，共计人民币182.1万元。期间，邹小元偿还了部分资金。上述事实，有借据、收据、欠条、借款合同、借款抵押协议书、厂房内机械转让协议书、租赁合同、厂房转租合同书、厂房租赁合同、房地产权证，证人张某甲、赵某、高某、谭某、陈某戊、曾某、黎某、陈某乙、何某、邝家伦、刘某、陈某丙、陈某丁、杨某甲、李某、黄某、梁某、张某乙、潘某、蔡某、高桂标的证言及辨认笔录，被告人邹小元在侦查阶段的供述，银行账户开户记录、交易流水清单，自动柜员机客户凭条，商事登记簿、企业法人营业执照、法定代表人身份证明书，民事判决书等证据证实，足以认定。二、拒不支付劳动报酬犯罪事实2014年3月8日，作为珠海市斗门区某塑胶制品有限公司的法定代表人的被告人邹小元在未支付工人工资的情况下宣布工厂停工，并以关机、躲藏等方式逃匿。2014年3月11日，珠海市斗门区人力资源和社会保障局以在经营场所公告的方式依法向珠海市斗门区某塑胶制品有限公司送达了《劳动保障监察询问通知书》、《协助处理通知书》，通知该公司法定代表人邹小元于2014年3月12日16时前回来协助处理。但邹小元并未按时回来协助。2014年3月13日，珠海市斗门区人力资源和社会保障局再次通过珠江晚报发布《通告》，要求邹小元于2014年3月17日前到局接受调查。2014年3月14日珠海市斗门区人力资源和社会保障局下达了《劳动保障监察限期改正指令书》，责令珠海市斗门区某塑胶制品有限公司于2014年3月17日10时前足额支付所拖欠的工人工资。但邹小元一直失去联系，逃避支付林某、陆某等28名工人工资。2014年4月30日，珠海市斗门区劳动人事争议仲裁委员会作出珠斗劳仲裁终字（2014）72号仲裁裁定书，裁定珠海市斗门区某塑胶制品有限公司应当自裁定书生效之日起一日内，支付28名工人工资共计人民币163338元。事后，杨某乙等23名工人向本院申请强制执行。本院执行局通过拍卖珠海市斗门区某塑胶制品有限公司厂房内的机器设备一批，支付了杨某乙等26名工人工资。2014年4月18日，被告人邹小元在中山市人民医院住院治疗时被抓获。2014年2月25日，经中山市人民医院诊断，被告人邹小元患升结肠癌、××。上述事实，有证人陆某、邹某、张某乙、潘某的证言，被告人邹小元在侦查阶段的供述，商事登记簿，税务登记证复印件，企业法人营业执照，珠海市斗门区人力资源和社会保障局所出具的劳动保障涉嫌犯罪案件移送书、关于涉嫌犯罪案件的情况说明、斗门区劳动保障监察投诉情况登记表、调查询问笔录、劳动保障监察调查询问通知书、协助处理通知书、劳动保障监察限期改正指令书、劳动保障监察限期改正指令书送达公告、珠江晚报通报复印件、珠海市斗门区人力资源和社会保障局网站、公告公示栏信息发布审批表及网页截图、珠海市斗门区某塑胶制品有限公司欠薪工资明细表，珠斗劳仲裁终字（2014）72号仲裁裁决书，珠海市斗门区人民法院执行裁定书、委托拍卖函、执行通知书，收据，抓获经过，中山市人民医院入院记录、出院记录、手术记录、××诊断证明书，常住人口基本信息表等证据证实，足以认定。关于被告人非法吸收公众存款的犯罪数额如何认定的问题。公诉机关依据被告人与十七名存款人约定的借款数额确定被告人非法吸收公众存款人民币185.9万元。本院认为，非法吸收公众存款罪属于破坏金融管理秩序类犯罪，其侵犯的客体是国家正常吸收存款的管理制度，因此应当以被告人实际吸收到的资金数额来确定其客观上的社会危害性。在借款本金中先行扣除利息的，应当以被告人实际借款数额为准。本案中，证人张某甲述称，其共借给被告人26万元，其中20万是其在2013年8月13日通过张某丙的账户转账给被告人的，后来的6万元是以现金方式给付被告人的。但邹小元的中国农业银行账户（账号为62×××72）交易流水清单显示，2013年8月13日，张某丙的账户（账号为62×××14）向邹小元账户转账人民币18万元。因此，张某甲关于实际借款金额的陈述与现有客观证据相矛盾，本院不予采信。而被告人在侦查阶段供称的其允诺张某甲的月利息为10%，张某甲是在扣除2万利息后给了其18万元，能够与上述转账记录相印证，本院予以采信。综上，被告人吸收张某甲资金数额应为人民币24万元。证人高某述称，2013年9月10日，其与被告人约定借款4万元给被告人，并通过珠海农商银行向邹小元的农商银行账户内转账人民币4万元。但被告人的珠海农村商业银行账户（账号为80×××36）交易流水清单显示，2013年9月10日当天，该账号只进账一次且金额为3.6万元。因此，高某关于实际借款金额的陈述与现有客观证据相矛盾，本院不予采信。而被告人在侦查阶段供称的其允诺高某的月利息为10%，能够与上述转账记录相印证，本院予以采信。综上，被告人吸收高某资金数额应为人民币3.6万元。证人陈某丁述称，2013年8月30日，其与被告人约定借款8万元给被告人，并通过自己的工商银行账户（账号为62×××82）向被告人的工商银行账户转账7.68万元，其中扣除了一个月的利息3200元。但邹小元的中国工商银行账户（账号为62×××01）交易流水清单显示，2013年8月10日，陈某丁的账户（账号为62×××82）向邹小元该账户分二次共转账人民币7.2万元。因此，陈某丁关于实际借款金额的陈述与现有客观证据相矛盾，本院不予采信。而被告人在侦查阶段供称的其允诺陈某丁的月利息为10%，能够与上述转账记录相印证，本院予以采信。综上，被告人吸收陈某丁的资金数额应为人民币7.2万元。证人邝家伦认可其是在扣除了6000元利息后将4.4万元转账给被告人的。因此，被告人吸收邝家伦的资金数额应为人民币4.4万元。没有其他证据证实本案中的其余13名存款人是在扣除利息后支付本金给被告人的，因此对被告人提出的相应辩解不予采纳。综上，被告人吸收公众存款的数额共计人民币182.1万元本院认为，被告人邹小元通过允诺支付高额利息向社会不特定对象吸收资金，数额巨大，严重扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪；被告人邹小元以逃匿方法逃避支付劳动者的劳动报酬，数额较大，且经政府有关部门责令支付后仍不支付，其行为又构成拒不支付劳动报酬罪。公诉机关指控的基本事实清楚，证据确实充分，罪名成立，予以支持，但指控非法吸收公众存款的犯罪数额不准确，应予纠正。被告人邹小元一人犯数罪，依法应当数罪并罚。被告人邹小元非法吸收公众存款，数额在100万元以上，属于数额巨大，依法应当判处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。被告人邹小元归案后如实供述了自己的犯罪事实，且当庭认罪，依法可对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第二百七十六条之一、第六十九条、第六十七条第三款的规定，判决如下被告人邹小元犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币五千元，决定执行有期徒刑三年八个月，并处罚金人民币五万五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，详见执行通知书；罚金自判决发生法律效力之日起三十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省珠海市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长邝占雄代理审判员申诗炜人民陪审员梁泽潮二〇一六年五月四日书记员凌文彬

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。




案例二判决结果：
name: 邹小元
crime: 非法吸收公众存款罪
拒不支付劳动报酬罪
sentence: 有期徒刑三年八个月