案例一：
内乡县人民检察院指控：南阳市浩源拍卖有限责任公司（以下简称浩源公司）于2007年6月成立，公司股东为被告人赵某某、仵ｘｘ（为挂名股东），赵某某任该公司法人代表、总经理，浩源公司具有从事拍卖经营活动的资质。2011年7月26日，内乡县人民法院宣告河南德润化工有限公司（以下简称德润公司）破产。2011年8月26日，德润公司破产案件管理人与浩源公司签订委托拍卖合同，委托浩源公司作为拍卖人对德润公司生产区所有设备（含仓库的备品配件及化验室药品）进行拍卖。合同约定：拍卖标的竞拍卖成交的，拍卖人应在交割之日起15日内将拍卖成交款支付给委托人，支付方式为现金或转账。浩源公司于2011年9月8日发布了拍卖公告，竞买人方ｘｘ按拍卖公告要求于2011年9月19日向浩源公司交纳保证金1500万元，2011年9月20日，浩源公司在南阳市王府饭店会议室举行了拍卖会，竞买人方ｘｘ以1900万元的最高应价竞得，同日浩源公司与买受人方ｘｘ签订了拍卖成交钱确认书，约定买受人在成交之日起15日支付拍卖成交款。2011年9月26日，买受人方ｘｘ向浩源公司支付成交款400万元（保证金抵拍卖成交款）。2011年9月21日，仵ｘｘ通过其农业银行账户向德润化工破产案件管理人账户转账支付拍卖成交款1000万元，余下的900万元拍卖成交款扣除委托佣金28.5万元、委托方欠款10万元，余下861.5万元浩源公司没有按照委托拍卖合同约定及时支付给德润公司破产案件管理人。2011年9月，赵某某为了帮助南阳村镇银行内乡支行客户经理尹ｘｘ揽储，指使仵ｘｘ于2011年9月23日将其农行账户上的300万元拍卖成交款转存至仵ｘｘ在南阳村镇银行内乡支行账户，于2011年9月27日，将其农行账户上的200万元拍卖成交款转存至南阳村镇银行内乡支行账户，该两笔款项分别于2011年11月9日、2011年11月8日支付德润公司破产案件管理人，期间产生利息3055.56元留存于仵ｘｘ账户。2011年10月12日，赵某某又将其个人账户保存的拍卖成交款200万元用于其注册南阳金巴斯国际餐饮管理有限公司验资使用，直至2011年12月12日支付给德润化工破产案件管理人。剩余161.5万元赵某某用于归还个人欠款和其他人个人开支，直至2012年4月支付给破产案件管理人。2006年12月26日，内乡县人民法院宣告河南省内乡县石油销售公司破产（以下简称石油公司）。2010年1月，石油公司破产清算组与浩源公司签订委托拍卖合同，委托浩源公司作为拍卖人对石油公司两宗土地进行拍卖。合同约定：拍卖标的经拍卖成交的，拍卖人经应在交割之日起15日内将拍卖成交款支付给委托人，支付方式为现金或转账。经拍卖人浩源公司举行拍卖会，两宗土地分别于2010年1月22日、2010年3月18日以56万元、35万元的最高应价成交，买受人熊ｘｘ、周ｘｘ按照拍卖成交确认书的约定，分别于2010年1月22日、2010年3月18日将拍卖成交款支付给浩源公司。收到91万元的拍卖成交款后，浩源公司没有按照委托拍卖合同的约定将拍卖成交款支付给内乡县石油销售破产清算组，而是将款项用于其个人开办南阳市华凯汽车服务有限公司的征地及前期筹备工作，经破产清算组多次催要，赵某某在扣除委托佣金9.1万元后，于2012年1月9日安排仵ｘｘ向破产清算组代理人杨ｘｘ支付10万元，2012年4月，其通过抵卖房款的形式向杨ｘｘ又支付20万元，下余51.9万元拍卖成交款至案发未支付给石油公司破产清算组。以上被告人赵某某共计挪用公司资金943.4万元。对此指控，公诉机关提供了被告人赵某某供述、证人仵ｘｘ等证言、相关书证等证据。公诉机关认为，被告人赵某某的行为已构成挪用资金罪，请求依法判处。被告人赵某某对指控的犯罪事实无异议。辩护人的辩护意见是，指控挪用500万元抵储蓄任务，没有脱离公司监管，不应认定为挪用资金；165.5万元，只有被告人供述，没有其他证据证实，不能认定；浩源公司实际上是赵某某的一人公司，量刑时应有所区别；被告人认罪态度好，挪用款项全部归还，未造成损失。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。




案例一判决结果：
name: 赵某某
crime: 挪用资金罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
刘某1职务侵占、挪用资金一审刑事判决书云南省弥渡县人民法院刑事判决书（2015）弥刑初字第10号：弥渡县人民检察院以弥检公诉刑诉（2015）4号起诉书指控被告人刘某1犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2015年1月28日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2015年3月3日公开开庭审理了本案，弥渡县人民检察院指派检察员袁睿理出庭支持公诉，被告人刘某1及其辩护人付敦科到庭参加诉讼。现已审理终结弥渡县人民检察院指控，被告人刘某1自1992年至今在担任弥渡县红岩镇ＸＸ村村组长期间，采取收取自筹款不上交、报账时少记收入等方式，累计挪用村集体资金人民币（以下同）87907.9元归其个人使用，并超过三个月未还；采取多列支出、重复报销等方式，将共计42184.64元的村集体资金非法占为己有。案发后，被告人刘某1已基本退清赃款。上述事实有被告人供述和辩解、证人证言、书证等证据证实。公诉机关认为被告人刘某1在担任村组长期间，利用职务之便于2003年至2013年先后6次挪用资金共计87907.9元、先后8次侵占集体资金42184.64元。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款之规定，刘某1的行为已分别构成职务侵占罪，挪用资金罪，有自首情节，建议对其犯职务侵占罪在有期徒刑一年至二年零六个月幅度内判处；犯挪用资金罪在有期徒刑三年以下判处。特提起公诉，请依法判处。被告人刘某1对公诉机关指控的罪名、量刑无异议，请求从轻并公正判处。辩护人付敦科的辩护意见是：1、被告人刘某1的行为构成职务侵占罪、挪用资金罪。2、公诉机关指控刘某1职务侵占罪的部分事实有误，具体如下：（1）指控刘某1领取了云南木盛和岩土工程有限公司返还打井施工的电费1872.9元及二次搬运费950元不入账的事实，除刘某1自己的供述外，无其他证据证实；（2）指控刘某1购买抽水机、维修水泵时让关某多开800元、900元并报账侵占的事实，除刘某1自己的供述外，无其他证据证实；（3）指控刘某1收到刘某2转交打北边机井群众自筹款11632元未入账的事实，应认定为挪用资金。3、量刑上，刘某1有自首情节、积极退赃、认罪态度及悔罪表现较好，建议对其从轻处罚，并适用缓刑。经审理查明：被告人刘某1在担任弥渡县红岩镇章岗村委会ＸＸ村组长期间，在负责打机井、维修本村道路、收取海塘承包款、缴纳机井电费等过程中，利用职务便利，有下列犯罪事实：（一）挪用资金1、2010年6月，刘某1向刘某2领取ＸＸ村打北边机井群众自筹款66886元用于支付工程前期预付款及日常支出，工程完工后，刘某1将打北边机井的费用全部报出，未将66886元上交村集体账户，被其挪用。2、2010年3月至5月，刘某1在收取ＸＸ村打南边机井群众自筹款34136元后，不按规定上交村集体账户，被其挪用。3、2010年5月至2013年11月，刘某1向刘某2领取ＸＸ村机井抽水费用于交纳机井电费，共结余13680.6元未上交村集体账户，被其挪用。4、2007年到2013年，刘某1在收取机动田和海塘承包款后，上交村集体账户时共少记收入15534元，被其挪用。5、2012年10月至2013年4月，刘某1收取ＸＸ村新农村建设群众自筹款后，上交村集体账户时共少记收入7000元，被其挪用。6、2010年7月，刘某1收取ＸＸ村机井抽水费1059.2元后，不按规定上交村集体账户，被其挪用。7、2013年11月2日，刘某1向刘某2领取抽水费2000元用于电改，后其将电改的费用全部报出，未将2000元上交村集体账户，被其挪用。8、2010年8月18日，刘某1收到刘某2转交的ＸＸ村打北边机井群众自筹款11632元后，未按规定上交村集体账户，被其挪用。以上款项，扣除刘某12010年至2014年己支出未报账的60009.1元，其在担任ＸＸ村组长期间累计挪用集体资金91918.7元。（二）职务侵占1、2002年8月，ＸＸ村维修本村道路时，刘某1采取多列支工程款的手段侵占集体资金5000元。2、2008年5月，ＸＸ村维修本村地龙沟期间，刘某1采取重报支出的手段侵占集体资金8529元。3、2010年7月ＸＸ村打北边机井，2011年11月，刘某1在付工程款时采取多报支出的手段侵占集体资金10000元。4、2012年2月至5月，刘某1在购买抽水机及维修水泵时，采取多开收据并报账的手段侵占集体资金1700元。5、2011年至2012年，刘某1在支付焊水管及地龙沟护栏工程款时，采取多报、重报支出的手段侵占集体资金2561.94元。6、2013年4月，刘某1在兑付刘某3户的老麦田承包地土地流转租金时，采取多报支出的手段侵占集体资金7560元。刘某1在担任ＸＸ村组长期间累计侵占集体资金35350.94元。2014年9月30日，刘某1将挪用的66886元存入红岩信用社的集体资金财政专户。案发后，被告人刘某1退缴涉案款60948.34元。上述事实，公诉机关当庭出示了下列证据予以证实：1.到案经过、红岩镇纪委《关于刘某1同志在纪委找谈话期间的表现》，证实被告人刘某1的到案经过，在红岩镇纪委找其核实相关问题期间，其积极配合，如实供述并清退涉及的款项，态度较好。2.被告人刘某1供述、纪委调查笔录、自书材料、检讨书，证实被告人刘某1在担任ＸＸ村组长期间，在负责维修本村道路、收取海塘承包款、打机井、缴纳机井电费等过程中，利用职务便利，挪用及侵占集体资金的事实。庭审中，刘某1否认其收到过云南木盛和岩土工程有限公司大理分公司支付给其的打机井电费及二次搬运费。3.证人刘某3证言、收款收据，证实2013年4月29日，刘某1支付给其老麦田承包地土地流转租金5040元。4.证人证言，证人关某证实其在收取ＸＸ村抽水机货款及维修水泵的材料费、修理费时，应刘某1要求多开了1700元的发票；证人孟某证实其做完ＸＸ村地龙沟护栏工程后将完税证和15860元的发票一起交给了刘某1，但刘某1并没有把税金461.94元拿给其，其在ＸＸ村焊水管时领了工钱2100元并打了收据，后刘某1说收款收据不能报账，叫其在务工花名册上补签了名字；证人李某证实其帮ＸＸ村打北边机井时共收到工程款60600元；证人张某证实云南木盛和岩土工程有限公司大理分公司收到了ＸＸ村151200元的工程款，也支付了施工期间的电费1872.9元及二次搬运费950元，电费在工程结算时进行了抵扣，搬运费是公司财务人员付给刘某1的；证人章某1证实章某2是其二哥，章某2承包着村上的海塘，承包费交过2000元。5.证人刘某2证言、收取ＸＸ村机电井抽水费情况表、刘某2转付刘某1款项情况表，证实其转交给刘某1电费支出81990元。6.证人章某3证言及复印笔录，证实其做村庄道路维修工程时经刘某1要求，其开了19854.82元的收据，但其实际只收到工程款14854.82元。7.红岩镇纪委移送书，证实2014年11月5日中共弥渡县红岩镇纪委将调查的刘某1涉嫌挪用资金、职务侵占案件移送弥渡县公安局，并附有案件相关调查材料。8.纪委核实呈批表、举报信访件转出公函及反映材料、党员违纪案件立案审批表、刘某1违纪案错误事实见面材料，证实有群众向县纪委实名反映ＸＸ村组长刘某1长期存在有违规、违法、账目不公开的相关情况；由弥渡县红岩镇纪委具体进行调查，调查结果经刘某1签字认可。9.书证复印件、红岩镇纪委协助调查取证函及ＸＸ村抽水专变2010年6月至2014年9月用户账单、弥渡县公安局调取证据通知书及调取证据清单、云南木盛和岩土工程有限公司结算单1页、各种合同、票据、收据、刘某1笔记本记录内容等资料的扫描打印件及复印件，证实红岩镇纪委、弥渡县公安局在调查办案期间依法调取了全案的相关书证材料；2014年9月30日红岩镇财政所收到刘某1存入ＸＸ村集体账户的打机井农户自筹款66886元。10.账务检查笔录，证实经红岩镇纪委工作人员与刘某1逐项、逐笔核实，刘某1经手未报账的总支出为52387.9元。11.ＸＸ村负责人承诺书，证实刘某1于2014年9月30日作出承诺，ＸＸ村截至2014年9月30日所发生的账务已完全移交给章岗村委会报账员，并且所交账务单据都是真实的。12.结算票据2张，证实2014年10月27日、29日，县纪委共收到刘某1交的违纪款60948.34元。13.红岩镇纪委关于认定刘某1可报销账务的说明，证实经红岩镇纪委对刘某1经手的该村账务进行核实，认为刘某1经手的已支出未报账的60009.1元（含因发票遗失未报账的7621.2元）应给予报销。14.户口证明、刘某1任职情况，证实刘某1的自然人身份情况，其于1992年至今担任章岗村委会ＸＸ村组长一职，2000年至2014年8月期间兼任ＸＸ党支部书记。经质证、认证，上述证据中，被告人刘某1的供述与在案的证人证言、书证能相互吻合的部分本院予以确认，证人张某的证言因无其他证据印证，本院不予确认，其余证据能相互印证，足以证明审理查明的事实，依法应确认为定案依据本院认为，被告人刘某1在担任弥渡县红岩镇ＸＸ村村组长期间，利用职务便利，挪用集体资金91918.7元归个人使用超过三个月未还，属数额较大。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，被告人刘某1的行为已构成挪用资金罪。被告人刘某1在担任弥渡县红岩镇ＸＸ村村组长期间，利用职务便利，采取多列支出、重复报销等手段，将集体资金35350.94元占为己有，属数额较大。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，被告人刘某1的行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控罪名成立。公诉机关指控刘某12010年8月18日收到刘某2转交的打北边机井群众自筹款11632元未入集体账的行为构成职务侵占罪，根据审理查明的事实，刘某1收到该款后未按规定上交集体账户，个人使用超过三个月未还，纪委调查期间已将该款清退，应认定为挪用资金罪，公诉机关对该款指控罪名不当，本院不予支持；公诉机关指控刘某1收到云南木盛和岩土工程有限公司大理分公司支付的打井施工电费及二次搬运费共2822.9元后予以侵占，根据审理查明的事实，打井施工电费已在工程结算时进行了抵扣，虽张某证实二次搬运费系公司财务人员付给刘某1，但除该证人的证言外，在案无任何收据、付款记录予以佐证，且刘某1本人庭审中也否认收到该款，本院不予认定。刘某1经手的已支出未报账的60009.1元系历年来刘某1用于村集体事务已实际支出尚未报销的费用，经红岩镇纪委逐笔核实、认可并同意报销，该笔金额应在刘某1挪用资金的数额中予以扣减。量刑时，本院考虑以下情节，被告人刘某1在中共弥渡县红岩镇纪委调查期间即到弥渡县公安局投案，归案后能如实供述其犯罪事实，其行为构成自首，依法可从轻处罚；在纪委调查期间即退缴全部赃款，亦可酌情从轻处罚。辩护人付敦科提出刘某1购买抽水机、维修水泵时多开1700元并报账侵占的事实不应认定的辩护意见，与审理查明的事实不符，本院不予采纳；被告人刘某1及其辩护人付敦科提出宣告缓刑的辩护意见，与刘某1实施犯罪行为产生的危害后果及法律规定不符，本院不予采纳。被告人及辩护人提出刘某1系自首、积极退赃，应从轻处罚的辩护意见，有事实及法律依据，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第四十五条、第四十七条、第六十九条、第六十四条之规定，并结合被告人刘某1的犯罪情节、社会危害及认罪、悔罪表现，判决如下一、被告人刘某1犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年零四个月；犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年零三个月；数罪并罚，决定执行有期徒刑二年。（刑期从判决确定之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年11月3日起，至2016年11月2日止。）二、已退缴的赃款60383.64元，由扣押机关返还给弥渡县红岩镇ＸＸ村。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向大理白族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。（本页无正文）审判长李玉萍审判员李祖睿人民陪审员赵建华二〇一五年四月十三日书记员向春雪

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。




案例二判决结果：
name: 刘某1
crime: 挪用资金罪
职务侵占罪
sentence: 有期徒刑二年