案例一：
安徽省铜陵市铜官区人民检察院指控：1、被告人吴正国利用职务便利，挪用铜陵市宝山房地产开发有限责任公司政府回购款偿还个人债务285万元，至一审判决时不能退还；2、被告人吴正国有合法的工资、奖金等收入，对人民法院的三份生效判决有能力执行，而采取转移、隐匿财产、使用她人银行卡等方式拒不执行。并当庭提交了相关证据材料，认为被告人的行为应当以挪用资金罪、拒不执行判决、裁定罪追究刑事责任。提请本院依法判处。被告人吴正国辩称，起诉书指控285万元资金的使用方向是真实的，公司是私营企业，其作为董事长、财务主要管理人需要对公司资金统筹使用，自己有调剂使用的弹性，285万元只是其个人融资用于生产经营活动中资金的一部分归还，不是挪用；未履行法院判决是因为没有履行能力，前二个案件对象主体是同一个人，经协商达成一致意见。第三个案件自己是连带责任人，对这个案件关注度不够，所以没有处理。辩护人认为，本案三次挪用行为可理解为拆借关系，吴正国个人有为宝山公司融资、垫资的事实；指控拒不执行判决、裁定的三起案件在案发前已与执行申请人达成执行和解协议，且一起案件中吴正国承担的是连带责任。如果认定吴正国构成犯罪，也是事出有因，情节显著轻微，危害不大，建议对吴正国从轻、减轻或免于刑事处罚。经审理查明：一、挪用资金事实2012年3月12日，铜陵华亚房地产开发有限公司（以下简称“华亚公司”）以4600万元价格取得铜土储字［2011］60号地块土地使用权。2013年3月18日，华亚公司与原铜陵市狮子山区人民政府签订《联盟二期回购房源确认协议书》，约定该地块的开发建设单位为华亚公司，政府支付回购款2.09661亿元。2013年4月25日，华亚公司与铜陵市宝山房地产开发有限责任公司（以下简称“宝山公司”）签订《联合开发协议》约定，双方联合开发“家兴隆小区”（联盟二期），签订协议之前华亚公司为该项目支出的各项费用及本项目全部土地款及土地证办理费用均由华亚公司承担并作为华亚公司在该项目上的投资，协议签订后的全部投资及费用由宝山公司承担；宝山公司给付华亚公司1亿元整（含华亚公司的土地投资在内），自合同签订之日起15日内支付2000万元，余款8000万元三个月内付清；其余全部盈利或亏损均由宝山公司享有或负担；宝山公司可利用该项目资源进行融资，不能超过六千万，由华亚公司监督使用。由于搬迁问题工程延期至2014年10月开工，房屋竣工时间延期至2016年6月30日。为便于工程建设，经华亚公司同意吴正国刻制华亚公司联盟二期项目部印章对外使用。2016年11月20日，华亚公司与宝山公司在2013年4月25日签订的联合开发协议基础上达成补充协议，该协议确认：因本开发项目宝山公司欠华亚公司1个多亿，华亚公司已多支付2000多万元；现因宝山公司资金困难，向华亚公司借款2000万元，宝山公司不得再以任何事由，再向华亚公司借款或者请求华亚公司再出资，宝山公司保证将该2000万元全部用于家兴隆小区项目的建设，不得挪作它用，否则应承担一切法律后果。在联盟二期项目建设期间，吴正国挪用该项目建设资金政府回购款285万元归其个人使用，至一审判决时不能退还：1、2013年11月22日，铜陵市宝山建筑有限责任公司（以下简称“宝山建筑公司”）从铜陵县金洋小额贷款有限公司（以下简称“金洋公司”）借款500万元，借期4个月，按月利率18%计息。2015年4月27日，吴正国从裴某处借款5420188元分两笔转到金洋公司账户。2014年8月29日，吴正国从裴某处借款95万元（借条金额为100万元）。到账当日，吴正国转账46万元到姜某账户，转账48万元到王务云账户。上述借款与联盟二期项目工程建设无关。2015年3月至2016年2月，裴某收到吴正国挪用的联盟二期项目部资金145万元作为部分还款。2、2009年至2016年期间，吴正国与铜陵市八宝房地产开发有限责任公司（以下简称“八宝公司”）朱锦武合作开发立新誉馨广场项目。2016年底，吴正国以140万元的价格购买朱锦武在八宝公司的股权。2017年2月7日，吴正国通过夏某账户将联盟二期项目部资金转账120万元到朱锦武账户作为股权转让费。3、2012年普济圩农场危房改造工程招标，周某2建筑施工团队挂靠宝山建筑公司中标,当年年底，周某2通过宝山建筑公司缴纳保证金50万元，此后周某2多次要求宝山建筑公司及吴正国退还50万元保证金。2017年2月6日，吴正国挪用联盟二期项目资金20万元退还周某2部分保证金。二、拒不执行判决、裁定事实被告人吴正国有合法的工资、奖金等收入，对人民法院的生效判决有能力执行，而采取转移、隐匿财产、使用他人银行卡等方式拒不执行：1、原铜陵市狮子山区人民法院于2014年9月1日作出（2014）狮民二初字第00160号民事判决书，判决被告吴正国、姜某（吴正国妻子）于该判决生效之日起十日内返还原告铜陵市汇融小额贷款有限公司（以下简称“汇融小贷公司”）借款100万元，支付借款利息3000元及逾期利息。该判决于2014年9月16日发生法律效力。原铜陵市狮子山区人民法院于2015年9月18日向吴正国、姜某（徐琳玲代收）送达了该案执行通知书、风险提示、财产申报表、报告财产令等法律文书。吴正国未向该院申报其财产情况。2、原铜陵市狮子山区人民法院于2014年10月30日作出（2014）狮民二初字第00162号民事判决书，判决被告姜某、吴正国于该判决生效之日起十日内返还原告汇融小贷公司借款250万元，并支付利息。该判决于2014年11月14日发生法律效力。原铜陵市狮子山区人民法院于2015年11月20日向姜某、吴正国送达了该案执行通知书、风险提示、财产申报表、报告财产令等法律文书。吴正国未向该院申报其财产情况。3、原铜陵市狮子山区人民法院于2015年3月30日作出（2014）狮民二初字第00541号民事判决书，判决被告姜某、吴正国、康健、丁小红、蒋叶凤、铜陵福盛汽车销售服务有限公司于该判决生效之日起十日内支付原告铜陵市通源融资担保有限公司（以下简称“通源融资担保公司”）违约金（以1330521.70元为基数，从2015年3月30日起至清偿之日按日万分之五计付）。该判决于2015年4月14日发生法律效力。原铜陵市狮子山区人民法院于2017年5月4日向姜某、吴正国送达了该案执行通知书、风险提示、财产申报表、报告财产令等法律文书。吴正国未向该院申报其财产情况。在吴正国、姜某、宝山公司银行账户相继被法院查封、冻结后，吴正国以姜某名义注册了铜陵天佑实业有限责任公司（以下简称“天佑公司”）用于宝山公司资金往来，借用夏某身份信息开立银行卡作为其日常使用，以此隐匿、转移财产逃避法院执行。2018年8月19日八宝公司与汇融小贷公司达成以房抵债协议，以八宝公司誉馨广场的部分房屋抵偿吴正国等人及公司欠汇融小贷公司债务，在房屋办理到汇融小贷公司指定人名下后，双方在法院执行的上述债权债务关系终结，但该和解协议是否能够履行需待至2019年12底才能确定；同年9月28日（案发后），吴正国与通源融资担保公司达成和解协议，约定吴正国于2019年3月起每月归还通源融资担保公司20万元直至还清为止。但该和解协议吴正国未能履行。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 吴正国
crime: 挪用资金罪
拒不履行判决、裁定罪
sentence: 有期徒刑二年六个月

案例二：
譏某挪用资金罪一审刑事判决书甘肃省西和县人民法院刑事判决书（2017）甘1225刑初60号：被告人魏某涉嫌挪用资金罪、诈骗犯罪一案，西和县人民检察院于2016年9月22日以西检刑诉（2016）54号起诉书向本院提起公诉。本院受理后于2016年12月21日以（2016）甘1225刑初78号刑事判决书判决：一、被告人魏某犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年；犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金20000元；数罪并罚，决定合并执行有期徒刑六年六个月，并处罚金20000元。二、挪用资金未退还的236589.50元依法继续追缴后发还西和县鸿飞商贸有限责任公司。宣判后被告魏某不服提出上诉，甘肃省陇南市中级人民法院经审理认为，原审判决认定事实不清，证据不足，以（2017）甘12刑终55号刑事裁定书裁定：一、撤销西和县人民法院（2016）甘1225刑初78号刑事判决；二、发回西和县人民法院重新审判。本院依法组成合议庭于2017年8月11日公开开庭审理了本案，西和县人民检察院指派代理检察员王伟出庭支持公诉，被告人魏某到庭参加了诉讼，现已审理终结公诉机关指控：1、2013年10月份，被告人魏某被西和县鸿飞商贸有限责任公司招聘为司机兼送货员，负责该公司在西和县石堡镇、长道镇、礼县盐官镇、宽川乡等地区蒙牛系列产品的配送及货款的收回工作，2013年11月至2014年11月期间，被告人魏某利用其为该公司产品配送及货款收回的便利，挪用所收回的货款33.65895万元归个人使用并将挪用资金全部挥霍。2、2014年7月21日，被告人魏某从＂兰州光义汽车租赁有限公司＂承租一辆车牌号为＂×××＂的黑色本田雅阁轿车，租赁期限是2014年7月21日至2014年11月19日，2014年8月30日，魏某为给石镭借钱仿造了一份汽车转让协议并称该车是自己所有并将该车以55000元抵押给被害人党某，骗取被害人党某55000元后逃离。案发后，被告人魏某已将55000元归还被害人党某。其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，构成挪用资金罪；触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，构成诈骗罪，要求依法判处。证据有书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述、现场勘查笔录等证据在卷相互印证。被告人魏某辩称他挪用西和县鸿飞商贸有限责任公司的资金数额是该公司给他胡算的，他已经给该公司还了10万元，最多还欠公司5万元；他没有给党某给车辆转让协议书，他的行为不构成挪用资金罪和诈骗罪。经审理查德明：1、2013年10月份，被告人魏某被西和县鸿飞商贸有限责任公司招聘为司机兼送货员，负责该公司在西和县石堡镇、长道镇、礼县盐官镇、宽川乡等地区蒙牛系列产品的配送及货款的收回工作，2013年11月至2014年11月期间，被告人魏某利用其为该公司产品配送及货款收回的便利，挪用所收回的货款，经公安机关委托甘肃金政会计事务所司法会计鉴定，其挪用金额为393100.30元归个人使用并将挪用资金全部挥霍。西和县鸿飞商贸有限责任公司向公安机关报案后，2015年6月4日魏某家属向该公司退还挪用的资金10万元。2、2014年7月21日，被告人魏某从＂兰州光义汽车租赁有限公司＂承租一辆车牌号为＂×××＂的黑色本田雅阁轿车，租赁期限是2014年7月21日至2014年11月19日，2014年8月30日，魏某为给石镭借钱仿造了一份汽车转让协议并称该车是自己所有并将该车以55000元抵押给被害人党某，骗取被害人党某55000元后逃离。案发后，被告人魏某已将55000元归还被害人党某。上述事实有公诉机关出示的书证西和县公安局受案登记表、立案决定书、拘留证、西和县人民检察院不批准逮捕决定书、监视居住决定书、拘留证、逮捕证、抓获经过、户籍证明，西和县鸿飞商贸有限公司注册登记的相关资料，西和县鸿飞商贸有限公司与魏某送牛奶及收回货款、发放工资的书证，西和县鸿飞商贸有限公司证明，短款清单，核算清单及魏某书写的欠条、魏某名下应收货款的记账凭证，魏某伪造的欠条，魏某的工资清单，魏某出具的其于2013年11月到2014年3月之间挪用西和县鸿飞商贸有限公司货款201022.30元的欠条，辨认笔录，西和县鸿飞商贸有限公司于2015年6月4日从魏某处收到现金10万元的收条，魏某将挪用的西和县鸿飞商贸有限公司的资金用于挥霍的书证，魏某和天水安达汽车租赁有限公司多次租车的汽车租赁合同，魏某于2013年11月至2015年3月多次长期入住高档酒店、宾馆的信息清单，二手车转让协议；指认笔录及照片，有关×××号黑色本田雅阁轿车租赁的材料，伪造的车辆转让协议书，借条，中国农业银行银行卡存款业务回单；证人赵某的证言、乔懂花、何满仓、黄毅荣、贾玉红、潘监桔、胡会仙、王小平、王文军、张玲、赵峰、吴铁成、谢安华、孙莹滨、贾金龙、高毅、石镭的证言；被害人张某的陈述、党某的陈述，被告人供述；现场勘查笔录及照片，甘肃金政会计事务所西和县鸿飞商贸有限责任公司司法会计鉴定报告等证据在卷相互印证。以上证据在庭审中经举证、质证，证据来源合法，反映内容客观真实，能够相互印证，予以确认和采信本院认为：被告人魏某目无国法，利用其为西和县鸿飞商贸有限责任公司商品配送及货款收回的便利，挪用所收回的货款393100.30元归个人使用并全部挥霍，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪；以非法占有为目的，使用虚构事实或隐瞒真相的方法，骗取他人财物55000元，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。西和县人民检察院指控被告人魏某犯挪用资金罪、诈骗罪的事实清楚，证据确实充分，罪名成立。被告人魏某挪用所收回的货款393100.30元归个人使用并全部挥霍，超过三个月未还，侦查机关立案后退还了10万元，仍有293100.30元未退还，从重处罚。被告人诈骗犯罪在侦查机关立案后全部退赃，悔罪表现积极，酌情从轻处罚。看守所关于被告人魏某羁押期间遵守监规、服从监管、表现好，建议从轻处罚的意见符合法律规定，予以采纳。被告人魏某辩称他挪用西和县鸿飞商贸有限责任公司的资金数额是该公司给他胡算的，他已经给该公司还了10万元;最多只欠公司5万元的辩称意见和他没有给党某给车辆转让协议书，他的行为不构成挪用资金罪和诈骗罪的辩解，与审理查明的事实不符，不予采纳。故依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第二百六十六条、第六十九条、第六十四条之规定，判决如下一、被告人魏某犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年；犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金20000元；数罪并罚，决定合并执行有期徒刑六年，并处罚金20000元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，折抵2015年4月29日至同年6月3日羁押的36天，即自2016年8月23日起至2022年7月18日止。罚金限判决生效后十五日内缴纳。）二、挪用资金未退还的293100.30元,依法继续追缴后发还西和县鸿飞商贸有限责任公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向甘肃省陇南市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长王文义审判员杨朝辉审判员马根富二0一七年八月十五日书记员刘婷

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 魏某
crime: 挪用资金罪
诈骗罪
sentence: 有期徒刑六年