案例一：
经审理查明：2007年以来，被告人江廷德一直担任泸州市糖酒副食品公司经理。其间，被告人江廷德做酒类营销，经营亏欠较多，于是自作主张，利用职务上的便利，多次通过泸州市糖酒副食品公司财务人员挪用公司资金，累计挪用公司资金22.5万元，之后又陆续多次总共退还了15万元给公司，至今还有7.5万无法退还。2009年5月5日，被告人江廷德未经泸州市糖酒副食品公司职工大会同意，擅自将公司的西门门市经营权转让给个体户张某乙，随后将张某乙支付的转让费10万元占为己有，用于自己的经营业务。2010年5月23日，被告人江廷德未经泸州市糖酒副食品公司职工大会同意，擅自将公司位于泸州市江阳区大北街毛家院12号办公用房变卖给郑某某，获得现款7万元，随后将此款占为己有，用于自己的经营业务。2011年4月25日，被告人江廷德向张某甲谎称办理泸州市江阳区大北街毛家院12号办公用房的房产证需要用钱，骗取张某甲现金1万元，用于自己的经营业务。2011年8月25日，被告人江廷德又向张某甲谎称转让泸州市糖酒副食品公司的西门门市经营权，骗取张某甲现金2万元，用于自己的经营业务。另查明，2012年4月4日，被告人江廷德被张某甲等人扭送到公安机关。

案例一相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 江廷德
crime: 挪用资金罪
职务侵占罪
诈骗罪
sentence: 有期徒刑九年

案例二：
韩礼金、王新职务侵占、挪用资金一审刑事判决书天津市东丽区人民法院刑事判决书（2018）津0110刑初453号：天津市东丽区人民检察院以津丽检公诉刑诉（2018）384号起诉书指控被告人韩礼金、王新犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2018年6月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天津市东丽区人民检察院指派代理检察员黄某出庭支持公诉，被告人韩礼金及其辩护人尹振中、被告人王新及其辩护人王建人、刘辰雨均到庭参加了诉讼，现已审理终结公诉机关指控，被告人韩礼金自2006年7月至2009年12月担任天津市东丽区万新街小王庄村民委员会（以下简称小王庄村）主任，自2009年12月至案发担任天津市东某区万新街小王庄社区管理委员会主任，负责村政全面工作。被告人王新自2006年7月至2009年12月担任党支部副书记、书记，自2009年12月至案发担任小王庄社区党支部书记，负责全面工作兼经委主任。2006年12月26日，经委会两委会议定，被告人韩礼金、王新与两委会委员韩某1、韩某2、王某1（均另案处理）以委会的名义，杨某1、翟某（均另案处理）以天津通某房地产开发有限公司、天津安某房地产开发有限公司的名义，双方签订合作开发协议书，约定合作开发集体所有的位于亩（实测61.14亩）的地块，杨某1、翟某一方确保委会每亩土地收益37万元。2007年杨某1将该项目介绍给天津市河东区东美安居建设有限公司（以下简称东美安居公司），2007年8月30日杨某1、翟某安排被告人韩礼金以委会的名义与东美安居公司签订协议书，将上述地块土地使用权以78万元每亩的价格转让给东美安居公司。2007年9月至2011年11月间，东美安居公司分九次将全部土地补偿款共计4769万元付清。杨某1、翟某通过与被告人韩礼金在银行设立的共管账户以及天津市旺嘉宝建材有限责任公司账户将上述4769万元土地款接收后，于2007年12月17日、2008年4月4日支付委会土地款两笔，共计1000万元。2009年1月初，被告人王新得知东丽区詹庄村在高息借款，经与被告人韩礼金及两委会成员商议后，利用职务上的便利，将其中500万元土地款出借给詹庄村的源圆房地产开发有限公司。2010年4月30日，源圆房地产公司将500万元归还，支付利息133.3万元。被告人王新将利息领取后，将其中33.3万元占为己有，将另100万元告知被告人韩礼金，由被告人王新分得20万元，被告人韩礼金将另80万元与韩某1、韩某2、王某1及被告人王新俵分。2009年12月，被告人王新与韩礼金商议后，利用职务上的便利，将另500万元土地款用于被告人王新所参股公司的经营。2010年底、2013年钱款分两次予以归还。2013年，被告人韩礼金利用职务上的便利，将380万元土地款出借给翟某使用，至案发前未归还。2017年7月13日，被告人韩礼金、王新被传唤到案。公诉机关认定上述事实当庭出示和宣读了被告人户籍信息、主体材料、协议书、银行往来明细等书证；证人王某2、于某1等人的证言；被告人韩礼金、王新的供述与辩解。公诉机关认为，被告人韩礼金、王新利用职务上的便利，结伙将本单位的财物非法占为己有，数额巨大；被告人韩礼金、王新利用职务上的便利，结伙挪用本单位资金500万元进行营利活动，被告人韩礼金利用职务上的便利，挪用本单位资金380万元借给他人，超过三个月未归还，数额巨大，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款的规定，应当以职务侵占罪、挪用资金罪追究被告人韩礼金、王新的刑事责任。提请本院依法判处。被告人韩礼金对指控其行为构成职务侵占罪没有异议，但对指控其行为构成挪用资金罪不予认可。被告人韩礼金辩护人陈述如下辩护意见：1.关于指控的职务侵占犯罪被告人韩礼金只对存入其账户的80万元承担刑事责任。2.首先，指控被告人韩礼金伙同王新挪用500万元资金的犯罪事实，没有证据证实被告人韩礼金与王新存在挪用资金的共同犯罪故意，也不能证实韩礼金具有使用涉案500万元银行账户的便利条件。其次，指控被告人韩礼金挪用380万元出借给翟某双方借贷关系不明确，韩礼金客观上也没有利用职务便利将380万元汇入他人账户。故公诉机关指控被告人韩礼金挪用资金罪的事实不清，证据不足。被告人王新陈述涉案资金应当是韩礼金找翟某的个人借款，不知道是土地补偿款。被告人王新辩护人陈述如下辩护意见：被告人王新对涉案1000万元是的征地补偿费主观上并不明知，其与韩礼金以个人名义出借给源圆房地产公司500万元，如果认定王新明知500万元属于集体资金，亦应当认定为系以个人名义出借的挪用资金的行为，其所得利息133.3万元属于采用挪用资金的手段获取非法利益的行为。故公诉机关指控被告人王新的行为构成职务侵占罪、挪用资金罪的事实不清，证据不足。经审理查明，被告人韩礼金自2006年7月至2009年12月担任天津市东丽区万新街小王庄村民委员会（以下简称小王庄村）主任，自2009年12月至案发担任天津市东某区万新街小王庄社区管理委员会主任，负责村政全面工作。被告人王新自2006年7月至2009年12月担任党支部副书记、书记，自2009年12月至案发担任小王庄社区党支部书记，负责全面工作兼经委主任。2006年12月26日，经委会两委会议定，被告人韩礼金、王新与两委会委员韩某1、韩某2、王某1（均另案处理）以委会的名义，杨某1、翟某（均另案处理）以天津通某房地产开发有限公司、天津安某房地产开发有限公司的名义，双方签订合作开发协议书，约定合作开发集体所有的位于亩（实测61.14亩）的地块，杨某1、翟某一方确保委会每亩土地收益37万元。2007年杨某1将该项目介绍给天津市河东区东美安居建设有限公司（以下简称东美安居公司），2007年8月30日杨某1、翟某安排被告人韩礼金以委会的名义与东美安居公司签订协议书，将上述地块土地使用权以78万元每亩的价格转让给东美安居公司。2007年9月至2011年11月间，东美安居公司分九次将全部土地补偿款共计4769万元付清。杨某1、翟某通过与被告人韩礼金在银行设立的共管账户以及天津市旺嘉宝建材有限责任公司账户将上述4769万元土地款接收后，于2007年12月17日、2008年4月4日支付委会土地款两笔，合计人民币1000万元。2009年1月初，被告人王新得知天津市东丽区詹庄村在高息借款，经与被告人韩礼金及两委会成员商议后，利用职务上的便利，将其中500万元土地款出借给詹庄村的天津市源圆房地产开发有限公司。2010年4月29日，源圆房地产公司将500万元归还，支付利息合计133.3万元，其中被告人王新单独领取利息33.3万元并占为己有，剩余利息100万元王新将20万元现行占有后，余款80万元由王新、韩礼金、韩某1、韩某2、王某1俵分。2009年12月29日，被告人王新利用职务上的便利，将500万元土地款用于于某1公司的经营。2010年底于某1归还120万元，2014年9月2日于某1将380万元汇入韩礼金提供的天津市旺嘉宝建材有限责任公司账户，由韩礼金出借给翟某使用，至案发前未归还。2017年7月13日被告人韩礼金、王新被传唤到案。另案韩某1、韩某2各退赔赃款15万元，王某1退赔赃款10万元。上述事实有如下证据予以证实：一、书证材料1.案件来源和抓获经过。2.户籍信息、情况说明。3.党支部向万新街上报的成员分工情况、东某区万新街委员会批复，2006年6月19日王新任党支部副书记，负责全面工作（兼经委主任）。2006年6月12日韩礼金负责村政全面工作兼计划生育、妇联、文教卫生、房屋收费。2009年11月30日社区党支部书记王新、委员王某1。社区管委会主任韩礼金。2011年1月17日任韩礼金为党支部副书记。4.万新街文件，民委员会变更为小王庄社区管理委员会。5.2016年11月6日委会给万新街的情况说明。6.2016年7月27日，天津市通宝房地产开发有限公司出具的联系函。7.扣押决定书、清单，扣押韩某1交纳的退赃款15万元，扣押韩某2交纳的退赃款15万元，扣押王某1交纳的退赃款10万元。二、委会与东美安居公司土地交易证据：1.证人王某2（河东建委正处级调研员）的证言，证实2007年8月底，东美安居公司与委会签订了土地征收补偿协议，由主管东美安居公司的河东建委总工程师韩国平与委会代表韩礼金盖章确认，协议规定东美安居公司支付委会每亩78万元的土地补偿款，共计约62亩地，总额为4769万元。协议签订完成后，河东建委开始向委会陆续支付土地补偿款，至2011年4769万元已支付完成。2.证人李某证言，证实东美公司在2006年的时候征收过东某区小王庄登州路旁的一块土地，面积60余亩。支付土地补偿款4769万元。河东区支付3085万元，东美安居公司支付1684万元，其中一笔476万元因对方要求，支付给旺家宝建材公司的账户，其余款项都付给了委会。3.证人于某2、张某1、魏某、于某3证言，证实在党员大会上提及交易约62亩土地事宜。4.河东区东美安居建设有限公司与东丽区万新街小王庄村委会2007年8月30日签订的协议书及三方协议书：转让土地位置：坐落于东丽区，现状为两块土地，其一为东起天津一塑仓库，西至瀛通公寓，南起二村住宅，北至程新道。使用权面积11593.3平米，用途：仓储（地址号：东某集用［2000］字第00489号）。其二为：东起天骄制药有限公司，西至民寿路，南起程新道，北至寿尧山道。使用面积29159.3平米，用途：储料场（地址号：东某集用［2000］字第00488号）。总计使用权面积40752.6平米（折61.14亩）。土地补偿标准：人民币78万元每亩。总计4769万元。5.东美安居公司支付土地补偿款的相关书证，证实2007年9月28日支付585万元、12月12日支付500万元、12月21日支付500万元、12月29日支付500万元、2008年3月11日支付500万元、4月29日支付500万元、5月4日支付500万元、6月3日支付708万元（上述收款人均为委会）、2011年11月10日支付476万元（收款人天津市旺嘉宝建材有限责任公司）。6.土地后续开发的相关证据材料。天津市关于住房保障和经济适用房建设有关问题的会议纪要、天津市国土资源和房屋管理局发给东丽区政府的《关于批准东丽区2012年第五批土地征收的函》、地块位置示意图、2011年天津市城乡建设交通委文件、2012年市规划局同意选址通知书、2014年市规划局建设用地规划许可证及通知书、2014年市国土资源局建设用地批准书、2014年市国土房管局批准盛东南园项目用地的函、2014年市国土房管局建设用地划拨决定书、2013年市物价局文件、房地产权证、集体土地使用权证等材料。证实：河东区东美安居建设有限公司已在本案地块上建设定向安置住房盛东家园（盛东南园、盛东北园）。7.2006年11月17日党员代表大会会议记录。会议内容：关于村西二村住宅楼后村62亩土地与天津通宝房地产开发有限公司合作（每亩土地征地费价格为37万元）。会议记录有王新等36名党员的签名。关于小王庄村委会与天津通宝房地产开发有限公司合作开发建房的申请报告。万新街出具的情况说明：证实2006年11月，万新街道小王庄村两委会先后两次向万新街道办事处提交过《关于小王庄村委会与天津通宝房地产开发有限公司合作开发建房的申请报告》的书面材料，我街道办事处均未予以同意。此后，该村及相关单位就此事再未提交过任何申请报告材料。8.与通某公司、安某公司签订的合作开发协议书，（项目地块）为东起登州路，西至瀛通园，南起程某1，北至程林北里，总占地面积约62亩（以政府土地部门测定为最终实际面积）。土地补偿金应支付2294万元。9.小王庄领取款项证据（1）银行调取的转账支票存根，证实4293万支付至委会名下农商银行西青中心支行账户，476万支付至旺嘉宝建材公司账户。（2）2006年4月，小王庄村委会在西青农村合作银行开户的相关材料，账户名称：天津市东丽区万新街道办事处小王庄村民委员会，账号：9031101010010000453159，由韩礼金开设。流水证实该账户收到4293万元。（3）天津市旺嘉宝建材有限责任公司的账户流水。（4）安某房地产账户在银行的支票底档、进账单：转账支票（票号05668003），2007年12月17日安某房地产付委会500万。转账支票（票号05668009），2008年4月4日安某房地产付委会500万。支票背面背书人（收款人）处有委会盖章和韩礼金的人名章。证实已支付委会土地补偿款1000万。三、职务侵占、挪用资金犯罪证据：1.证人韩某2证言，证实2006年年底分别召开了两委会、党员会和村民代表会议，表决通过与通某公司和安某公司合作建房的事。后委会与通某公司、安某公司签订了合作开发协议。村两委会成员开会的时候，王新和韩礼金说收到部分征地补偿费，没有进入村账户。在王新办公室两委会五个人私分的集资的利息，每人分了十二、三万元。2.证人韩某1证言，证实王新和韩礼金说收到部分征地款，在银行新开了一个账户，把钱放到新开的账户里。村书记王新和村主任韩礼金召集我们两委会成员说过这个事情。在2009年前后，村党支部书记王新拿村里的征地补偿款去集资，一年后返还本息，利息有80万元，两委会的五个成员把这80万给私分了，得款16万元。3.证人王某1证言，证实2009年农历春节前两委会五个成员都在，王新在办公室说万新街道给了500万元，要借给詹庄村高某书记那拿高息。后在王新办公室里三次收到了王新给的钱，每次王新给我的钱都不等，1、2万左右，具体数字忘记了，给的都是现金，我印象中其中2次都是王新单独给我的，另一次我们两委会五个人都在场，王新给大伙分的钱，每个人拿到的钱都一样。另一次韩某1到我楼下给了我6万元现金，这几次大概收了10万元左右。上述证人证言综合证实委会卖地并召开党员大会及两委会情况，并能够证实王新使用征地补偿费集资的事实，并将利息80万元私分的情况。4.证人杨某1证言，证实与翟某、张某2共同出资成立了旺嘉宝建材公司。2006年年底我以通某房地产公司的名义，翟某以安某房地产公司的名义，韩礼金代表他们村委会，三方签订了土地合作开发协议，协议规定向委会支付每亩37万元的价格合作开发达62亩土地，我和翟某总计共需支付给委会2200多万元土地补偿款。后与河东区副主任王某2联系，达成了东美安居公司以每亩78万元的价格买这块地，土地补偿款共计4700多万元。我和翟某带着韩礼金代表委会与东美安居公司双方签订了土地使用补偿协议。我和翟某带着韩礼金一起到西青的一个农村合作银行（现为农商银行），以小王庄村村委会的名义开了一个账户。河东区陆续的开始给钱，给了4200多万元。我和翟某约定，由翟某来支付委会的那2200多万元土地补偿款，其余的钱我们俩人共同使用。5.证人翟某证言，证实与委会签订协议及与河东建委签订协议的过程与证人杨某1一致。其中有1000万元征地款支付给了委会。过了大概有两三年，跟韩礼金说急需用钱，韩礼金也同意，就让韩礼金给旺嘉宝建材公司的账户打了380万元。6.证人高某证言，证实2009年前后以源圆房地产公司名义找借过500万，当时定的年息20%。7.证人王某3证言，证实2009年源圆房地产开发有限公司有项目需要募集资金，韩礼金、王新来投资500万元，约定年息20%。付利息和还本金都是韩礼金、王新领取的。源圆房地产开发有限公司使用1年3个月，给了他俩2次利息，一次100万元，转账支票直接转存到韩礼金、王新户名的存折里，韩礼金、王新来公司领走的，有当时领取时二人的签字。另一次33.3万元，是开的转账支票，王新领走的，有王新的签字。2010年4月29日本金500万也还了，王新领走的。8.证人刘某证言，证实在天津农商银行有一个存折，是王某4在农商银行网点工作她帮忙开的。和源圆房地产公司没有经济往来，如果有就是王某4操作的。9.证人王某4证言，证实2009年至2014年在农商银行齐河路分理处工作。帮刘某在我们银行开立过一个存折。书记王新让我存的支票是30多万，存在刘某名下。10.证人于某1证言，证实2008年与王新、孙某合伙办公司，每人投资60万元，王新是村里的书记，挂他的名字不好就找了程某2，股东挂程某2的名字，但实际股东是王新。在2009、2010年左右的时候找王新借过500万元。款打到我农商银行的结算存折上，就把这钱用于公司经营。不知道王新500万的来源。这500万应该是分两笔还给王新的，第一笔钱是120万元，是借钱后过了一年多点的时间。剩下的380万元钱是又过了一段时间还的，这380万元钱具体打到哪个账号里我记不清了，账号是王新告诉我的，但我记得不是王新本人的账号。11.证人王新亭证言，大概2009年、2010年左右的时候，王新借过其身份证。12.源圆房地产公司提供的书证：（1）2009年公司账户进账单，2009年1月4日进账499.995万（500万扣除50元手续费）。（2）2009年领取的利息记录：王新20万，韩礼金80万。（3）王新的2451农商银行账户明细，2010年2月2日，存入20万，2月12日将该20万取走。（4）韩礼金尾号2460农商银行账户明细，2010年2月2日存入80万，2月4日取走30万，4月29日存入22.3万、1万，6月27日取走5万，10月20日取走20万，11月1日取走30万。（5）公司账目、记账凭证：2010年4月29日支票领用单、支票存根，退借款500万，领用人王新。付利息33.3万，领用人王新（支票存根上无人签字，但支票领用单上有王新签名）。（6）从银行调取的源圆房地产公司的业务办理底档，2010年4月29付委会500万。2010年4月29日付刘某33.3万。（7）刘某的7252尾号农商银行明细，2010年4月29日存入33.3万。当日通过结算存折取出18.4万、15万。13.小王庄村委会在农业银行程林庄支行的尾号9248尾号账户的流水、小王庄村委会在中国工商银行的尾号3407账户的流水、王新亭账户流水、于某1账户流水、王新亭账户取款、存入于某1账户的业务凭证，证实：2008年4月10日小王庄3407工商银行账户收到500万。2009年12月29日小王庄工商银行账户向王新亭2786尾号工行账户转入503.7016万，2010年1月12日从王新亭账户取现500万存入于某1尾号7232的账户，2014年9月2日于某1汇款至天津市旺嘉宝建材有限责任公司380万元。四、被告人的供述与辩解1.王新的供述与辩解，我从2006年5月到11月任小王庄党支部副书记，从2006年11月到2017年3月担任党支部书记;自2017年3月份起撤村改制成立荣盛腾达有限公司，担任该公司党支部书记兼董事长。2006年年底小王庄村分别召开了两委会、党员大会和村民代表大会，表决通过与天津通某房地产开发有限公司合作建房的事。随后委会与通某公司签订了合作开发协议。卖给通某公司62亩地，每亩37万元，通某公司应支付2294万元土地款。通某公司支付了两笔土地款，2007年底500万元，2008年上半年500万。当时村委会委员是韩礼金、韩某2和韩某1，支部是我和王某1，1000万存入工行一事他们都知道，把钱存工行是大家伙一致研究的。2009或者是2010年，借给过坤亿鑫公司一笔500万元。公司股东有孙某、程某2和于某1。程某2持有股份是代我持有的，实际上是我出的资。当时于某1找我说公司要买100吨铝绽，每吨大概是3万多，我说我给你500万。后来我跟韩礼金、韩某1说了这个事，他们都同意，这500万元借给于某1的公司了。2010年村里需要给村民发粮食补助，我和韩礼金就商量着让坤亿鑫公司先还120万元，于是我和于某1联系后，我记得是让于某1给了韩某1，后来韩某1将钱交给了村会计律洪军和出纳王立娟，让他们去发粮食补助，会计和出纳不知道钱的来源，我们跟他们说是从外面借的。两委会成员里，韩礼金、韩某1知道是坤亿鑫的还款，韩某2和王某1可能以为是借款。2013年剩余的380万元也还给委会了。是韩礼金给了我一个银行账号，我把这个账号交给于某1，于某1把380万元打到了这个账号上。2009年初，高某书记到我们委会，说他们村的房地产公司有一个建筑项目需要募集资金，问我们村有没有资金集资，年息20%，过了几天韩礼金在村委会里跟我说他拿来了500万元，要放到高某村里集资，我问韩礼金这哪来的钱，韩礼金说是找通某公司借的钱。后来我就拿着韩礼金的这500万去找高某了，就借给他们村的房地产公司了。大概过了一年，高某书记告诉我，那个钱可以还了，连本带息还了600万，这600万中就给了我20万好处费。500万集资款是我给源圆公司送过去的，是他们公司一个会计还有一个出纳跟我交接的。返还时，500万本金我去源圆房地产公司拿的支票，100万的利息是他们公司直接给我和韩礼金开的存折，一个20万是我的户名，一个80万是韩礼金的户名，存折也是我从银行拿来的。500万本金和80万的存折我都亲手给韩礼金了。过了一段时间，韩礼金又给了我5万元左右，我记得他当时说是通某公司给我的好处费。其余的钱他怎么处理我不清楚。我收到的25万都自己用了。我印象中集资的事就我和韩礼金知道。2.韩礼金的供述与辩解，从2000年被选举为村委会主任，一直连任到2009年，从2009年开始担任小王庄社区管理委员会主任至今。2012年经由上级党委任命，兼任小王庄社区党支部副书记至今。我负责村庄管理、建设的全面工作，协助万新街对法律规定的相关费用进行征收，以及向村民发放各种补贴款、补偿款等各项任务，对村集体资金的使用进行监管，对村内集体土地的使用进行监管，代表村委会与其他单位或者个人签订村集体土地使用协议，并督促对方及时交纳土地补偿款，在村庄拆迁城市化过程中协助街里进行拆迁工作。王新自2006年开始担任的党支部书记，2009起担任小王庄社区党支部书记至今，我俩一直搭班子。两委会委员还有韩某1、韩某2、王某1、纪某，2009年成立小王庄社区管理委员会之前，韩某1和韩某2是村民委员会委员，王某1是党支部副书记，纪某是在2009年之后才进入村两委会的，担任党支部委员。翟某想开发我们村程某1与程林北里之间的62亩闲置土地建设房屋，并答应每亩地给村里37万元，总额是2200多万元，我就跟王新商量了一下，王新也同意了。我和王新分别召开了村党支部会议和村民代表会议，两个会议都通过了之后，我就代表村委会与翟某的安民房地产公司和杨某1的通宝房地产公司签订了土地合作开发协议，签订协议时，我们村两委会班子成员王新、韩某1、韩某2都在场。我们签订协议之后过了大半年后的一天，翟某打电话给我，告诉我他和杨某1把之前跟我签订协议准备开发的我们村的62亩土地的开发使用权卖给了河东区，让我准备好村委会的印章，到时去河东区签合同。之后过了几天，翟某到村委会接上我到了河东区，跟杨某1在河东区门口见的面，河东区的一个女性工作人员拿出来一式多份的土地使用权转让协议，翟某和杨某1看了一下协议跟我说没问题，我就没看协议内容，之后我代表我们与河东区签订了这份土地使用权转让协议，我在一式多份的协议上分别盖了我们委会的公章和我个人的名章，盖好后，河东区的工作人员拿走去盖了他们单位的公章及领导的名章，之后把其中一份协议交给了我，我转手就给了翟某和杨某1，我自己没有留。我去河东建委签协议这事没和王新商量过，我认为这是给我们村里要钱去的，对村里是好事，我就没跟王新商量。两委会其他成员也不知道我去河东建委签协议。签完协议过了大概一个月，杨某1跟我说河东区要把土地使用补偿款打过来，让我带着我们村的公章到西青区的一个农村信用合作银行（现为农商银行）以我们委会的名义开一个账户。2008年的时候，翟某告诉我要给我们村里打1000万元补偿款，我就跟王新说了这个事，村两委会的其他成员也都知道了这件事。王新说他的一个朋友亲戚在工商银行工作，让他帮忙完成存款任务，所以他让我去先锋路的工商银行找一个姓孙的女的，我在这个姓孙的女的的指引下以委会的名义开了一个账户。后来翟某给了我一张金额为500万元的转账支票，这张支票是从什么单位开出来的我记不清了，他把支票给了我之后，我就把支票入账进入了上述我开的那个工商银行账户里并告诉了王新。后来过了几个月，翟某又给了我一张500万元的转账支票，我就把这500万元存入了上述的工商银行账户里。我跟王新说了之后，王新说你把这500万元给我用一下吧，我也没说什么就同意了，我把上述的工商银行的账号告诉了王新，王新把这笔500万元转走了。王新告诉我他把这500万元转账给了于某1，这笔钱用于于某1等人合伙开的铝合金门窗厂的经营中，王新告诉我这个厂子里有他的股份。后来过了半年多，村里要给村民发分红，王新就从这个厂子里拿了120万元回来给村民把钱发下去了，又过了2年多，王新让于某1把其余的380万元打到了我在工商银行开的那个账户里。王新就说他把那380万元退给翟某，我同意了，之后我就把这380万元打到了翟某指定的旺嘉宝建材公司的账户里，之前打到工商银行账户的500万元以及发给村民的120万元共计620万元算我们从翟某那里借的，不过我们没给翟某打欠条。直到现在，翟某和我们签订的土地合作开发协议中规定的2200多万元补偿款，翟某一分钱都没给我们村里。大概2009年前后的一天，王新召集我和韩某1、韩某2、王某1到他在村委会的办公室，当时我们这几个人都是村里两委会成员，王新跟我们四人说:詹庄村高某书记需要用钱，咱都是兄弟单位，能帮一把帮一把，说是我们借给高某书记500万元，我们四个人也没反对，后来是王新把我们村里的500万元拿到高某那了。借完钱之后，王新跟我们四人说高某承诺借一年，给100万元的利息。一年到期后，我看钱还没回来，我就在王新办公室问王新了，当时就我们俩在场，王新说他去催一下。过了一段时间，王新跟我说高某那边的钱回来了，给了100万的利息，说用我的名字开个存折，存利息用，我说可以啊，后来王新去银行办理的，当时王新自己去的银行，我没去，具体他拿没拿我的身份证我忘记了，反正王新就拿着我户名的存折回来了，把存折交给我后跟我说，这钱咱两委会的五个人分了得了，平均分，最后这里的钱好像用了一部分，怎么用的我不记得了，最后每人大概分了15万元左右。这500万是翟某给我们村的那个征地补偿款，存在我们村在工商银行先锋路支行开的账户里的。针对控辩双方意见，本院评判意见如下：1.关于被告人王新及其辩护人陈述的对集资、挪用款项属于征地补偿款的性质不明知的意见没有事实及法律依据，本院不予采纳。根据证人韩某1、韩某2、王某1、翟某、杨某1证言及同案犯韩礼金供述，均能够证实征地补偿款已经支付，并且韩某1、韩某2、王某1亦能够证实王新对其讲述的补偿款已经部分给付的事实，被告人王新在侦查机关对明知是征地补偿款的情节亦有所供述，与证人证言、同案犯供述能够相互印证，能够充分地证实被告人王新对款项性质属于征地补偿款是明知的，故其辩解不明知的意见，没有事实及法律依据。2.关于被告人王新、韩礼金职务侵占的犯罪数额问题。被告人王新提议将款项出借给源圆房地产公司，后与韩礼金共同将小王庄村委会所有的500万元资金出借给源圆房地产公司，实得利息合计133.3万元，其中33.3万元为王新个人占有，100万元利息分别存于王新账户20万元，韩礼金账户80万元，且为王新个人领取，上述事实有证人王某3证言，能够证实王新将33.3万元领取，证人王某4、刘某证言，证实王新使用刘某账户存入该款并领取，应当认定王新利用职务便利占有33.3万元的事实。根据王某3证言及源圆房地产公司出具的会计凭证及被告人王新在侦查机关的供述，能够证实王新、韩礼金共同领取100万元利息，故应当认定被告人王新职务侵占数额为133.3万元，被告人韩礼金职务侵占数额为100万元。被告人韩礼金辩护人陈述的韩礼金职务侵占数额为80万元的意见不予采纳。3.关于被告人王新、韩礼金共同挪用资金500万元的事实认定。被告人王新将500万元出借给于某1，用于公司的经营。被告人王新供述在出借资金之前向韩礼金说明该资金出借给于某1使用，韩礼金供述知道王新要使用该500万元资金，但如何使用不清楚。现有证据不能证实韩礼金与王新在挪用500万元资金过程中有共谋的情况，亦不能证实韩礼金在出借该资金中有协助转款的行为，故指控韩礼金伙同王新挪用资金500万元的事实不予认定，辩护人陈述的意见，予以采纳。4.关于被告人韩礼金挪用资金380万元的事实认定。证人翟某证实向韩礼金借用资金380万元用于其公司经营，证人于某1及于某1汇款凭证、被告人王新供述均证实将380万元资金汇入韩礼金指定的天津市旺嘉宝建材公司账户，故能够证实韩礼金挪用380万元的事实存在。辩护人陈述的意见，不予采纳本院认为，被告人王新、韩礼金利用职务上的便利，单独或者共同非法占有本单位财物，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪。被告人王新、韩礼金利用职务上的便利，挪用本单位资金出借给他人使用，超过三个月未归还，其中王新挪用资金数额500万元，数额巨大，韩礼金挪用资金数额380万元，数额较大，其行为均已构成挪用资金罪。二被告人均身犯数罪，应当予以数罪并罚。公诉机关指控罪名成立，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条、第二十五条第一款、第六十四条的规定，判决如下一、被告人韩礼金犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年；犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年十个月，决定执行有期徒刑七年六个月。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月13日起至2025年1月12日止。）被告人王新犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年；犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年六个月，决定执行有期徒刑十年。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月13日起至2027年7月12日止。）二、责令被告人王新退赔赃款人民币53.3万元，被告人王新、韩礼金共同退赔赃款40万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向天津市第二中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份审判长于振忠人民陪审员刘海安人民陪审员张霖二〇一八年九月二十五日书记员吴伟

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 韩礼金
crime: 职务侵占罪
挪用资金罪
sentence: 有期徒刑七年六个月
name: 王新
crime: 职务侵占罪
挪用资金罪
sentence: 有期徒刑十年