案例一：
公诉机关指控，2015年9月10日，被告人由某以汪某的名义，在长岭县金葳物流与杨某签定了物流运输协议。协议约定，被告人由某以每吨收70元的运费将北国贡农业科技开发有限公司的47.46吨，价值143329元的散积水稻由松原市前郭县深井子镇运往梅河口市，货到付清运费。2015年9月11日，被告人由某在深井子镇收受当事人47.46吨水稻后，将水稻拉到辽宁省大石桥市高坎镇刘家粮库卖掉，获得赃款11.9万元被其花掉后逃匿。2016年1月8日，长岭县公安局将被告人由某抓获归案，同时，查获被告人由某伪造、买卖的机动车行驶证5本、机动车驾驶证1本。针对上述指控，公诉机关向本院提交了相关证据，认为被告人由某以非法占有为目的，在签订履行合同过程中，骗取当事人财物，数额巨大；被告人由某伪造、买卖机动车行驶证、驾驶证，共计六本，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百八十条第一款之规定，应当以合同诈骗罪和伪造、买卖国家机关证件罪追究其刑事责任。被告人由某对公诉机关指控的事实和罪名未提出异议，无辩解和辩护意见。经审理查明，2015年9月10日，被告人由某以“汪某”的名义，先后与长岭县东北金葳物流的吕某及梅河口市北国贡农业科技开发有限公司业务员杨某签定了物流运输协议。协议约定，被告人由某以每吨收70元的运费将北国贡农业科技开发有限公司的47.46吨，价值143329元的散积水稻由松原市前郭县深井子镇运往梅河口市，货到付清运费。2015年9月11日，被告人由某驾驶自己的福田牌辽Ｈ77371重型半挂牵引车及汇达牌辽Ｈ4412挂重型仓栅式半挂车按照协议约定在松原市隆圣粮食购销有限公司装载水稻47.46吨后，私自将水稻拉到辽宁大石桥市高坎镇刘家粮库卖掉，获得赃款11.9万元后逃匿。2016年1月8日，长岭县公安局将被告人由某抓获归案。同时，查获被告人由某伪造、买卖的机动车行驶证5本、机动车驾驶证1本。被告人由某所得赃款被其挥霍。协议约定，被告人由某以每吨70元的运费将货主北国贡农业科技开发有限公司的47.46吨，价值143329元的散积水稻由松原市前郭县深井子镇运往梅河口市。9月11日，货主已将该笔货款支付给对方。2、扣押物品清单及物品照片证实，公安机关于2016年1月8日依法扣押了被告人由某所有的作案工具--福田牌辽Ｈ77371重型半挂牵引车及汇达牌辽Ｈ4412号重型仓栅式半挂车各一辆，伪造车牌照9支，伪造、买卖的机动车驾驶证正副本一份（230403197812151273）、行驶证五份（黑籍），银行卡五张、现金2700元。3、提取笔录（2016.2.27）证实，公安机关依法从大石桥市安泰运输有限公司经理周某处提取车辆挂靠协议、个体工商户营业执照、机动车驾驶证、身份证及机动车档案材料各一份；从大石桥市民政局提取由某离婚手续。上述证据证实，由某是辽Ｈ77371重型半挂牵引车及汇达牌辽Ｈ4412号重型仓栅式半挂车实际所有权人。4、证人吕某证言证，他是长岭县金葳物流老板，公司于2015年8月中旬成立，公司负责为空车联系货源，赚取手续费。2015年9月10日14时许，“汪某”到公司要给空车配货，他在物流网上发现松原四方货站有货源即从松原市向梅河口市运输水稻，他同四方货站的张磊联系后，约定运费每吨70元，“汪某”同意装货，并向他提供了驾驶证和行车证，他同“汪某”签订了一份物流运输协议，自己留存一份，“汪某”拿着另外两份去找货主签字，之后，“汪某”去松原市深井子镇装货。2015年9月12日中午，杨某给他打电话说“汪某”联系不上了，他找人查了一下“汪某”留存信息，发现都是假的，他就报案了。5、证人杨某证言证实，他是梅河口市北国贡农业科技开发有限公司的业务员。他负责在吉林省内为公司采购水稻，然后通过当地物流将水稻运到公司，水稻款由公司通过账户转给出卖方。2015年9月10日，他通过松原市四方货站联系到在长岭的配货车，约定9月11日到深井子附近的松原市隆圣粮食购销有限公司拉水稻。9月11日7时许，配货车司机来到指定地点，向他出示本人驾驶证和行车证，司机名叫“汪某”，汪说松原四方物流通过长岭金葳物流找到他的配货车，他就在“汪某”拿的其与长岭金葳物流有限公司签过的物流运输协议书上签了字，每人保留一份，粮库工作人员让“汪某”拿着驾驶证在车前照一张相，并将其驾驶证和行车证拍照留备案。当天下午1时许，“汪某”就将货物装载完毕出发了。12日9时许，货车没到公司，他就给“汪某”打电话，汪说车坏在半路了。10时许，他再给“汪某”打电话，电话就关机了。他就给长岭县吕某打电话让其查明“汪某”身份，后被告知证件都是假的，他觉得被骗了，就向公安机关报案了。6、证人王某证言证实，她和由某于2014年相识，是男女朋友关系。由某经营一台大货车（离婚时归其所有）。2015年9月初，她陪同由某一起出车到长岭县，由某把车停在货站，她在宾馆住着，由某出去找货源。在回去之前一个晚上，由某没回宾馆。第二天，由某让她自己打车到一个地方。她到时，货车已经装满，由某开车向辽宁省大石桥方向走，最后，把车停在营口附近立交桥的货场，他们就回家了。她不知道由某把这车货物怎么处理了。7、证人周某证言证实，他是大石桥市安泰运输有限公司经理。2011年11月7日，由某将其所有的辽Ｈ77371号蓝色重型半挂牵引车及辽Ｈ4412号重型仓栅式半挂车挂靠在他公司。8、被告人由某供述证实，2009年11月份，他花22.5万元从一个李姓人手里购买一辆辽Ｈ77371号蓝色重型半挂牵引车及辽Ｈ4412号重型仓栅式半挂车，当时该车挂靠在大石桥市安泰运输有限公司，他买完之后继续挂靠在该公司，每年交2400元管理服务费。2015年8、9月份，他从辽宁营口市配货到松原市前郭县后，就和女朋友王某来到长岭找货源，并在长岭镇客运站附近买一张不记实名的联通卡13244488468。这几年养大车赔了，欠别人很多外债，他就想弄个假身份，到货站把货拉跑卖了。他在长岭一个货站通过一个一米六几的男子（吕某）在物流网上找到从松原深井子运输水稻到梅河口的活，每吨70元。他就把“汪某”名字的假驾驶证和假行车证黑Ｈ98740的给对方留下了，签订运输协议也是用“汪某”的名字，家庭住址填的是黑龙江省鹤岗市工农区90号，电话号留的是13244488468。他根据协议上的联系方式在深井子一个粮库内装了46吨左右的水稻，向粮库工作人员提供了“汪某”的名字和假行车证、驾驶证。他就直接开车把水稻运到辽宁省大石桥市高坎镇卖了11.9万元。这些钱被他还外债和日常生活费了。2014年7、8月份，他开车跑物流时，为了躲避交警查车扣驾驶证分，他在广州白云区一个停车场找人做了一个姓名“汪某”的假驾驶证、三套黄牌车牌及五付相配套的行车证。9、户籍证明证实，被告人由某出生时间及出生地。

案例一相关法律条文：
有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金。
伪造、变造、买卖居民身份证、护照、社会保障卡、驾驶证等依法可以用于证明身份的证件的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



以暴力、胁迫或者其他方法劫持航空器的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑；致人重伤、死亡或者使航空器遭受严重破坏的，处死刑。




案例一判决结果：
name: 由某
crime: 合同诈骗罪
伪造、买卖国家机关证件罪
sentence: 有期徒刑四年

案例二：
黄明仁合同诈骗一审刑事判决书湖南省冷水江市人民法院刑事判决书（2017）湘1381刑初26号：湖南省冷水江市人民检察院以冷检公诉刑诉［2016］26号起诉书指控被告人黄明仁犯合同诈骗罪，于2017年1月23日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，在本院审判庭公开开庭进行了审理。冷水江市人民检察院指派检察员刘某1出庭支持公诉，被告人黄明仁及其辩护人钟纪滨到庭参加诉讼。本案现已审理终结冷水江市人民检察院指控：2015年6月1日，湖南省农业委员会办公室出台了《2015年长株潭以外扩面区域重金属污染耕地应急性修复实施方案》，将冷水江市纳入重金属污染耕地修复范围，要求“做好物资发放与下田，确保补贴产品入户下田”。2015年7月9日，冷水江市人民政府办公室出台了《关于印发2015年冷水江市重金属污染耕地应急性修复实施方案的通知》，根据该文件规定：重金属污染修复增施有机肥项目，必须规范物资发放，通过“厂家送货到村组，村组分发到农户，指导施用到田亩”的方式，确保补贴产品下田，严禁将物资挪作他用、变卖或者据为已有。该项目实施范围为冷水江市13个乡、镇、办，161个村（居）委会，重金属污染耕地应急性修复项目由冷水江市农业局负责组织实施。2015年6月12日，冷水江市农业局组织召开局务会议，明确由其下属二级机构冷水江市土壤肥料工作站（以下简称“土肥站”）具体组织实施重金属污染耕地修复项目，土肥站共有2名工作人员，站长为杨某，副站长为肖某2（已起诉）。同时，以乡镇为单位成立了13个包乡镇工作组，成员为市农业局领导、工作人员和乡镇农技站站长。2015年8月14日，冷水江市农业局就增施有机肥项目，与长沙双某农业科技有限公司（以下简称“双某公司”）签订了政府采购合同协议书，双某公司的区域经理郭某3（已起诉）受公司委托在合同书上签字。合同约定：由冷水江市农业局向双某公司采购6600吨湖北宜昌汇丰公司（以下简称“汇丰公司”）生产的“喜洋洋牌”有机肥，合同固定总价462万元（有机肥单价为700元每吨，另含运输费、检测费、技术服务费、二次转运费等），履约地点为冷水江市农业局指定的13个乡、镇、办村（居）委会。项目顺利实施后，在中央财政项目资金到位后的60个工作日内按合同约定一次性付清货款。合同签订后，郭某3经冷水江市农业局相关领导和肖某2等人的介绍下认识了冷水江市丰凯农机作业专业合作社的法定代表人即被告人黄明仁。黄明仁与郭某3商量，通过少送有机肥的方式从中获利。少送的货物初定按照每吨双某公司一方得200元，黄明仁一方得500元的比例进行分配。郭某3与黄明仁商定后，将该情况向其部门经理张某2进行了报告，张某2又向双某公司的董事长兼法人代表易某1进行了汇报，两人均没有表示反对。2015年9月8日，郭某3代表双某公司与黄明仁签订了货物转运及培训合同，约定有机肥运至冷水江市后，由黄明仁负责转运到各村（居）委会。肖某2根据各乡、镇报送的农户和种植大户的田亩面积，制作了有机肥发放表。经冷水江市农业局领导同意后，将6600吨有机肥发放任务分解到各村（居）委会，种植大户的有机肥凭土肥站的开票，自行到黄明仁处领取。在转运有机肥过程中，黄明仁联系部分乡镇农技站站长，告诉他们凡是不要有机肥的村（居）委会或大户，其都愿意以每吨150元至200元不等的价格收购。同时，在跟村（居）委会联系送货或种植大户找其领取有机肥时，黄明仁也跟一些村（居）委会干部或大户提出了同样的要求。村（居）委会和大户同意后，黄明仁按购买吨位付款，村（居）委会和大户则在相应的发放表上签字盖章，作出虚假证明。在2015年9月至10月转运有机肥期间，黄明仁通过到大户及各村（居）委会购买有机肥指标和吨位以及自己的合作社未发放有机肥等方式，共少配送有机肥共计548吨，价值383600元。根据冷水江市农业局的安排，土肥站站长杨某和肖某2共同负责组织有机肥的到货验收。冷水江市采购中心工作人员协助验收。有机肥运送初期，杨某、肖某2及采购中心工作人员谢某1均一起对火车运输的有机肥进行了几次验收，均没有发现问题。2015年9月下旬，杨某因参加扩面取样工作和出差、学习等，验收工作主要由谢灵具体负责实施。从同年9月下旬开始，肖某2未再对火车和汽车运输的有机肥进行验收。期间，双某公司通过汽车共向冷水江市运输有机肥14车共532吨。后黄明仁在实际共运送6052吨有机肥后，即称项目所需有机肥已全部发放到位，通知双某公司停止向冷水江市发货。2015年12月，郭某3为能顺利报账，从汇丰公司要来空白的出库单赶到冷水江市，和黄明仁及黄明仁的战友张喜红在冷水江市莫林风尚酒店，由郭某3负责指导，张喜红填写，三人共同伪造了27张汽车运输出库单（汽车运输到冷水江市的有机肥实际只有14车532吨，虚增了13车共548吨）。2016年1月份的一天，郭某3携带假的汽车运输出库单及其他报账资料，找肖某2及其他相关人员签字，肖某2在明知自己没有组织也没有参加汽车运输验收的情况下，不经核实就在虚假的汽车运输出库单上以验收人员的身份签字确认。2016年1月6日，冷水江市农业局按合同约定将462万元货款全部拨付给双某公司。后双某公司对少配送的548吨有机肥，按每吨600元的标准，以“项目协调费”的名义向黄明仁打款共计328800元，另100元每吨共计54800元归双某公司所有。2016年4月25日，冷水江市人民检察院干警在冷水江市禾青镇禾青村将黄明仁抓获归案。2016年6月29日，冷水江市审计局对双某公司违法所得54800元予以全额收缴，并处以76700元罚款。同年7月4日，双某公司共向冷水江市审计局缴款131500元。为证明上述事实，公诉机关举示了书证、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人黄明仁以非法占有为目的，在履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（五）项，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。在合同诈骗共同犯罪中，被告人黄明仁起主要作用，系主犯，还适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款。被告人黄明仁系累犯，还适用《中华人民共和国刑法》第六十五条第一款，提请本院依法惩处。被告人黄明仁及其的辩护人提出的辩护意见是：1、公诉机关指控的事实不清、证据不足。黄明仁按照合同约定，已经将6600吨有机肥配送到位，不存在少配送548吨及诈骗383600元的事实；2、黄明仁实施的一系列行为均属于民事法律行为，同时本案中亦存在多种民事法律关系，双某公司与冷水江市农业局之间是有机肥买卖的合同关系，双某公司在向冷水江市农业局报送的出库单有造假，但造假行为只是隐瞒了部分有机肥的来源，不影响双某公司已经全面履行了配送6600吨有机肥的合同义务，该合同已经履行完毕。双某公司与黄明仁之间属于运输合同关系，黄明仁亦已经全面履行其运输义务。黄明仁与部分农户之间及黄明仁与双某公司之间存在有机肥的买卖合同关系，该买卖关系虽然违规，但不宜适用刑事制裁。黄明仁的行为不构成合同诈骗罪。经审理查明：2015年6月1日，湖南省农业委员会办公室出台了《2015年长株潭以外扩面区域重金属污染耕地应急性修复实施方案》，将冷水江市纳入重金属污染耕地修复范围，要求“做好物资发放与下田，确保补贴产品入户下田”。2015年7月9日，冷水江市人民政府办公室出台了《关于印发2015年冷水江市重金属污染耕地应急性修复实施方案的通知》，根据该文件规定：重金属污染修复增施有机肥项目，必须规范物资发放，通过“厂家送货到村组，村组分发到农户，指导施用到田亩”的方式，确保补贴产品下田，严禁将物资挪作他用、变卖或者据为已有。该项目实施范围为冷水江市13个乡、镇、办，161个村（居）委会，重金属污染耕地应急性修复项目由冷水江市农业局负责组织实施。2015年6月12日，冷水江市农业局组织召开局务会议，明确由其下属二级机构冷水江市土壤肥料工作站（以下简称“土肥站”）具体组织实施重金属污染耕地修复项目，土肥站共有2名工作人员，站长为杨某，副站长为肖某2（已起诉）。同时，以乡镇为单位成立了13个包乡镇工作组，成员为市农业局领导、工作人员和乡镇农技站站长。冷水江市政府采购中心对重金属污染耕地修复项目进行了招投标，长沙双某农业科技有限公司（已起诉，以下简称“双某公司”）中标了该项目中的有机肥采购。2015年8月14日，冷水江市农业局就增施有机肥项目，与双某公司签订了政府采购合同协议书，双某公司的区域经理郭某3（已起诉）受公司委托在合同书上签字。合同约定：由冷水江市农业局向双某公司采购6600吨湖北宜昌汇丰公司（以下简称“汇丰公司”）生产的“喜洋洋牌”有机肥，合同固定总价462万元（有机肥单价为700元每吨，另含运输费、检测费、技术服务费、二次转运费等），履约地点为冷水江市农业局指定的13个乡、镇、办的各村（居）委会。项目顺利实施后，如产品质量合格，则农业局在中央财政项目资金到位后的60个工作日内按合同约定一次性付清货款。之后，双某公司与宜昌市汇丰生物科技有限公司（以下简称“汇丰公司”）签订了委托加工6600吨有机肥的委托加工合同，并要汇丰公司负责将有机肥运送至冷水江市。采购合同签订后，因考虑到有机肥运送至冷水江市后再转运至各村（居）委会的问题，郭某3经冷水江市农业局相关领导和肖某2等人的介绍下认识了冷水江市丰凯农机作业专业合作社的法定代表人即被告人黄明仁。黄明仁和郭某3协商了转运事宜及转运的费用等问题，黄明仁认为双某公司给付的转运费用过低，双方没有达成一致意见。后黄明仁与郭某3商量，通过黄明仁从农户处购买有机肥，双某公司则少配送有机肥的方式从中获利，黄明仁答应对于少配送的有机肥给郭某3及双某公司每吨200元的利润。郭某3与黄明仁商量后，将该情况向其部门经理张某2进行了报告，张某2又向双某公司的董事长兼法人代表易某1进行了汇报，两人均没有明确表示反对。2015年9月8日，郭某3代表双某公司与黄明仁签订了货物转运及培训合同，约定有机肥运至冷水江市后，由黄明仁负责转运到各村（居）委会。肖某2根据各乡、镇报送的农户和种植大户的田亩面积，制作了有机肥发放表。经冷水江市农业局领导同意后，将6600吨有机肥发放任务分解到各村（居）委会，种植大户的有机肥凭土肥站的开票，自行到黄明仁处领取。有机肥的发放具体工作流程为：1、双某公司供应的有机肥送达冷水江市后，供货商通知土肥站验收。货物运送方式有火车和汽车运输两种，火车运输验收地点为湖南宜化转运站站台，汽车运输验货地点为各乡镇。验货须核实有机肥吨位，并对质量进行抽检；2、黄明仁与各乡镇分片包干组及村（居）委会干部联系，土肥站验货后，包干组对运至乡镇的有机肥进行监督，确保货物送到村（居）委会指定地点；3、有机肥运至村（居）委会后，村（居）委会安排人员接收并在发放表上签字盖章；4、村（居）委会将有机肥发放到农户，制作发放台账，农户签字，各乡镇汇总后交土肥站整理归档。在转运有机肥过程中，黄明仁联系部分乡镇农技站站长，告诉他们凡是不要有机肥的村（居）委会或大户，其都愿意以每吨150元至200元不等的价格收购。同时，在跟村（居）委会联系送货或种植大户找其领取有机肥时，黄明仁也跟一些村（居）委会干部或大户提出了同样的要求。村（居）委会和大户同意后，黄明仁按购买吨位付款，村（居）委会和大户则在相应的发放表上签字盖章。在2015年9月至10月转运有机肥期间，黄明仁通过到种植大户及各村（居）委会购买有机肥指标和吨位以及自己及亲属的合作社未发放有机肥等方式，共少配送有机肥共计548吨，价值383600元。根据冷水江市农业局的安排，土肥站站长杨某和肖某2共同负责组织有机肥的到货验收。冷水江市采购中心工作人员协助验收。有机肥运送初期，杨某、肖某2及采购中心工作人员谢某1均一起对火车运输的有机肥进行了几次验收，均没有发现问题。2015年9月下旬，杨某因参加扩面取样工作和出差、学习等，验收工作主要由谢灵具体负责实施。从同年9月下旬开始，肖某2未再对火车和汽车运输的有机肥进行验收。期间，双某公司委托汇丰公司通过汽车共向冷水江市运输有机肥14车共532吨。后黄明仁在实际共运送6052吨有机肥后，即称项目所需有机肥已全部发放到位，通知双某公司停止向冷水江市发货。2015年12月，因到农业局报账需要提供产品出库单核对，而汇丰公司通过汽车运输的有机肥产品出库单又被黄明仁丢失，且黄明仁从村（居）委会及种植大户处收购的548吨有机肥也没有产品出库单，便向郭某3要求提供产品出库单。郭某3为能顺利报账，从汇丰公司要来空白的出库单赶到冷水江市，和黄明仁及黄明仁的朋友张喜红在冷水江市莫林风尚酒店，由郭某3负责指导，张喜红填写，三人共同伪造了27张汽车运输出库单（汽车运输到冷水江市的有机肥实际只有14车532吨，虚增了13车共548吨）。2016年1月份的一天，郭某3携带假的汽车运输出库单及其他报账资料，找肖某2及其他相关人员签字，肖某2在明知自己没有组织也没有参加汽车运输验收的情况下，不经核实就在虚假的汽车运输出库单上以验收人员的身份签字确认。2016年1月6日，冷水江市农业局按合同约定将462万元货款全部拨付给双某公司。后双某公司对少配送的548吨有机肥，按每吨600元的标准，以“项目协调费”的名义向黄明仁打款共计328800元，另100元每吨共计54800元归双某公司所有。扣除黄明仁收购有机肥的费用97000元，黄明仁实际获利231800元。2016年4月25日，冷水江市人民检察院干警在冷水江市禾青镇禾青村将黄明仁抓获。2016年6月29日，冷水江市审计局做出审计决定，对双某公司违法所得54800元予以全额收缴，并处以76700元罚款。同年7月4日，双某公司共向冷水江市审计局缴款131500元。审理期间，黄明仁的亲属代黄明仁主动退缴了违法所得20万元。到案后，黄明仁、郭某3及肖某2均如实供述了上述事实。上述事实，有由公诉机关提交并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：（一）书证1、户籍资料，证明被告人黄明仁的基本情况。2、内资企业登记基本情况表，证明黄明仁系冷水江市丰凯农机作业专业合作社、湖南大菜篮生态农业科技有限公司的法定代表人，冷水江市禾青油菜种植专业合作社、湖南富某有机肥发展有限公司的主要出资人之一。3、湖南省农业委员会办公室关于印发《2015年长株潭以外区域重金属污染耕地应急性修复实施方案》的通知、湖南省农业委员会、湖南省财政厅《关于规范2015年长株潭耕地重金属污染修复产品与服务技术质量要求的指导意见》、冷水江市人民政府办公室《关于印发2015年冷水江市重金属污染耕地应急性修复实施方案的通知》，证明湖南省农业委员会及财政厅对2015年湖南省重金属污染耕地修复工作的安排、部署及采购产品的技术要求，并规定修复土地的资金来源为财政补贴资金，补贴产品和技术服务由政府采购，补贴资金实行专账管理，专款专用，不得挤占、截留和挪用。冷水江市市政府规定，增施有机肥的费用462万元，全部用于购买商品有机肥，要引导、督促农户将采购的物资按技术要求施用到田块。在项目实施过程中，严禁将物资在项目规定的实施区域以外的区域使用，严禁将物资挪作他用、变卖或侵吞据为已有，情节严重的将作严肃处理。对项目管理不规范、项目实施效果不好、验收不合格的乡镇，要通报批评并限期改正。物资发放的方式是：厂家送货到村组、村组分发到农户、指导施用到田块。4、冷水江市农业局《关于成立冷水江市重金属污染耕地应急性修复实施工作领导小组的通知》、《关于成立冷水江市重金属污染耕地应急性修复技术指导小组的通知》，证明肖某2系领导小组及技术指导小组的成员之一。5、冷水江市农业局的会议记录，证明冷水江市农业局在会议中确定由土肥站负责有机肥项目的具体实施。6、中标通知书、政府采购合同协议书，证明长沙双红农业科技有限公司通过冷水江市政府采购中心的招标活动中标后，与冷水江市农业局签订了政府采购合同协议书，该采购合同约定，冷水江市农业局向双某公司采购6600吨宜昌市汇丰生物科技有限公司产的喜洋洋牌有机肥（单价700元／吨），合同采购金额462万元。履约时间为2015年9月30日前供货到位，履约地点为冷水江市农业局指定的13个乡镇办的各村（居）委会，中标单位按规定的时间、指定的地点送货到位。付款方式规定，中标供应商在合同规定的时间将货物运抵项目指定地点，对中标供应商所交货物依照招标文件上的技术规格要求、中标产品有关指标和合同要求进行随机抽样送检，若检验不合格，取消合同，由此造成的损失由中标供应商负责。若产品检验合格，项目实施后，在中央财政项目资金到位60个工作日内按合同约定一次性付清货款。7、商品有机肥委托加工合同，证明双某公司与宜昌市汇丰生物科技有限公司签订了委托加工生产6600吨喜洋洋牌有机肥的合同（双某公司可根据实际情况适当增减）。合同约定供货时间为2015年8月15日至2015年9月30日，运输方式采取铁路运输与汽车运输相结合的方式，汇丰公司负责将货发送至冷水江市火车东站。8、武汉铁路局货物运单、明细账资料，证明汇丰公司通过铁路向冷水江市火车东站发货的情况及双某公司向宜昌汇丰公司支付货款等费用的情况。9、货物运输及培训承包合同、配送有机肥的资金往来情况、确认函，证明双某公司与黄明仁于2015年9月8日签订了有机肥的运输及培训承包合同，双某公司将货（有机肥）发到冷水江市后，由黄明仁负责转运至各村（居）委会及种植大户。资金往来情况证明黄明仁从双某公司报出转运费的情况。确认函证明黄明仁所承包的有机肥转运费用明细共计775420元。10、2015年冷水江市重金属污染耕地应急性修复项目有机肥发放表（共13个乡、镇、办及各种植大户），证明各村、居委会及种植大户的有机肥发放情况。11、冷水江市土壤肥料工作站出具的种粮大户有机肥发放表，证明该表与黄明仁发放给各种植大户的名单、有机肥吨位相互吻合。12、检验报告，证明冷水江市土壤肥料工作站的工作人员杨某、肖某2对双某公司供货的宜昌市汇丰生物科技有限公司生产的喜洋洋牌有机肥料进行了抽样，并送湖南省农业科学院农化检测中心检验。经检验，送检产品合格。13、申报资金财物凭证、财政直接支付申请、发票，证明冷水江市农业局于2016年1月6日支付采购有机肥款项462万元至双某公司账户。14、产品出库单、情况说明，证明宜昌市汇丰生物科技有限公司按照双某公司的要求，实际配送“喜洋洋”牌有机肥6052吨，其中汽车运输532吨，火车托运5520吨。另有27张产品出库单虽系该公司印制，但所载内容不真实，汇丰公司无李春明该职工，该27张出库单发货时间亦与该公司的实际发货时间不符。根据统计，该27张出库单上记载的出库吨位共计1080吨。15、记账本，证明黄明仁从各乡镇村居委会及种植大户收购有机肥吨位的情况，黄明仁为收购有机肥共花费97000元。16、从双某公司财务人员处调取的应付款明细账，证明应付款明细账显示双某公司支付给汇丰公司的货款共计2844440元。（每吨／470元，共计6052吨的货款）。另该明细账上记载，项目开始到现在，已支付黄明仁短途运输费307000元，备注为配送任务6600吨，实际配送6052吨。到项目结束，需要支付黄明仁结余548吨有机肥费用共计328800元。备注：548吨，每吨／600元。17、付款申请单，证明黄明仁从双某公司领取的款项双某公司的部门主管张某2及法定代表人易某1均签了字。18、黄明仁的银行清单，证明黄明仁于2016年2月18日从ＡＴＭ机上取款10000元。19、缴款凭证，证明肖灵主动向冷水江市农业纪检部门退缴了其从黄明仁处收受的10000元。20、刑事判决书，证明黄明仁曾因犯强奸罪，2009年11月9日被长沙市雨花区人民法院判处有期徒刑四年六个月。2013年1月12日释放。21、到案经过，证明黄明仁系被抓获归案。22、审计决定、缴款凭证，证明2016年6月29日，冷水江市审计局做出审计决定，对双某公司违法所得54800元予以全额收缴，并处以76700元罚款。同年7月4日，双某公司共向冷水江市审计局缴款131500元。（二）证人证言1、证人刘某2的证言，证明他是冷水江市农业局局长，有机肥的验收工作是由土肥站负责，政府采购中心只是配合和监督，验收具体分工没有明确，就是杨某和肖某2负责。2、证人张某1的证言、冷水江市农业局会议记录，证明他是冷水江市农业局副局长，重金属污染耕地修复工作由土肥站负责实施，有会议记录为依据。会议记录亦确认了该事实。3、证人李某1的证言，证明他是冷水江市农业局的党组成员，总农艺师，土肥站的工作由其主管。土肥站的站长是杨某，副站长是肖某2。冷水江市的重金属污染耕地应急性修复实施工作由土肥站负责实施。他要求杨某和肖某2在有机肥发货到冷水江市火车站台及汽车发货至冷水江市各乡镇时，要通知冷水江市政府采购中心的人一同到站台及各乡镇去验收有机肥的数量。而且局里成立了各乡镇的分片包干工作组，以责任人包乡镇的方式分片包干。并把包乡镇的责任人员名单告诉了双某公司和黄明仁，在土肥站验收完后，双红公司及黄明仁再通知各乡镇包干的工作人员及采购中心、各乡镇办人员、各村委会，一起做好产品验收签收工作。该项目的验收资料及档案资料主要是肖某2负责，发放台账的审核和归档也是由肖某2负责。验收书上他签了字，是因为肖某2找到他，讲付款需要验收书这份材料，要他在验收书上签字，他当时问肖某2数字都核对好了吗？肖某2讲都核对好了的，没有问题。他就在上面签了字。4、证人杨某的证言，证明他是冷水江市农业局土壤肥料工作站的站长。对有机肥产品验收和发放的方式没有书面规定，土肥站是根据合同及领导要求对产品的数量和质量进行验收，验收的方式是根据实际情况来确定的。验收惯例是对质量进行抽检并送省里检测，对数量的验收是数有机肥的包数，核实送货单据以核对吨位，并查看包装标示的品牌等。他和肖某2没有明确分工，但实际他为主参与的工作主要是制定工作方案，参与招投标和前期的货车运送有机肥的验收。2015年9月下旬，因他要参加扩面取样工作、其他项目工作及出差学习，之后的火车及汽车运送有机肥的验收及制作台账、报账等工作他都没有参与，是肖某2在负责。2015年12月份，肖某2要他一起在出库单、货物运单、发票上签字，他问肖某2是否核对清楚，肖某2讲已核实好了。他当时相信了肖某2，就在验收意见上签了“数量属实，质量合理，杨某”。后来肖某2还找了分管领导李某1也在上面签了字，并盖了单位公章。5、证人范某的证言，证明她是冷水江市农业局的计划财务股股长，2015年冷水江市的重金属污染耕地应急性修复实施工作是由该局的土肥站具体负责实施。她负责审核双某公司要求支付有机肥货款的相关单据，并联系财政局支付该款。双某公司要求支付货款时，她要双某公司提供了462万元的发票、验收书、中标通知书、采购合同协议书、有机肥发放表、宜昌汇丰公司的产品出库单、武汉铁路局的货物运单及检验报告等资料。6、证人谢某1均的证言，证明他是冷水江市政府采购中心采购股的办事员，他参与了冷水江市重金属污染耕地修复工作的采购产品（有机肥）验收。当时采购中心的陈某副主任要求他陪同土肥站的工作人员一起验收，要他验收数量和品牌。但他只参与了其中的几次验收工作，每次验收都没有具体数，是杨某等人告诉他应到吨位，他再根据车皮数及每个车皮的吨位计算是否基本相符来认可。有几次杨某或肖某2通知他去验收，但因为采购中心有事他就没有去了。汽车运输他也参与了一次验收，当时他到现场只看了一下品牌和产品出库单，没有点数。之后没有人再通知他去参与验收。2015年年底的时候，杨某、肖某2带着供货商郭经理到采购中心找他，让他在验收书上签字，当时他见杨某、李某1都签了字，杨某还在上面写了数量属实、质量合格，他查看了一下产品出库单和货物运单，算出来有6600吨，他就在验收书上签了字。7、证人廖某的证言，证明他是冷水江市农业局的副局长，杨某参与了2015年8、9月份的扩面区域试点采样工作。另外他带技术人员参与了中连乡的有机肥验收工作，当时是黄明仁自己报数量，他用肉眼估测了一下数量，再要村干部清点。8、证人陈某的证言，证明他是冷水江市政府采购中心的副主任，他安排谢某1均参与了有机肥的验收工作，但验收工作主要由土肥站负责。9、证人张某2的证言，证明他是双某公司的市场部经理，郭某3是其公司的区域经理，2015年时他是郭某3的部门经理。2015年，公司委派郭玉林与冷水江市农业局签订了采购有机肥的政府采购合同，另还委派郭某3与黄明仁签订了货物运输及培训承包合同，郭某3是代表公司在这些合同上签字的。2015年9月份的时候，郭某3告诉他在冷水江市个转运商黄明仁，由黄明仁负责将有机肥转运至冷水江市各村。还告诉他黄明仁提出在转运有机肥时少送些货，少送货的钱由公司和黄明仁一起分。当时没有讲少送多少，也没有讲具体怎么分，他要郭某3具体事情自己看着办。这话的意思是不要少送太多，因这事是黄明仁有这个要求不得不搞，公司实际得不到什么好处。他当时也和公司董事长易某1汇报了这事，易某1的回复是这样的事情尽量少做，如果合作伙伴有要求的话，尽量不要少送太多。后来是郭某3到公司报账时他才清楚少送了548吨。少送的548吨公司按600元一吨的价格给了黄明仁328800元。10、证人易某1的证言，证明双某公司是一家私营企业，他是公司的董事长兼总经理。2015年，冷水江市农业局对重金属污染耕地修复项目进行了招投标，张某2和他汇报后安排郭某3具体负责参与该招投标工作，后他们公司中标，与冷水江市农业局签订了“喜洋洋”牌有机肥的政府采购合同协议书，具体的合同履行和报账工作都是由郭某3在负责。2015年9月份的时候，张某2向他汇报称冷水江市有个叫黄明仁的人平时承接冷水江市农业局的项目工作比较多，只有黄明仁有能力按要求实施到位，公司实施的话会有很多障碍，他就同意了由黄明仁负责有机肥的转运。项目实施十多天后，张某2向他汇报讲黄明仁提出要公司在履行有机肥合同过程中少送些货，他们公司从中扣除一些税钱，但没有讲具体少送多少，也没有讲具体怎么分。当时他答复张某2，这样的事尽量少去做，如果合作伙伴有要求的话，你们自己看着办，后来他还和张某2讲最好不要这样搞。到年底郭某3到公司报账要他签字的时候，他才清楚少送了548吨，公司只从中得利100元一吨，其他600元都是黄明仁得了。当时他觉得公司所得只是一些税钱，且当时不这么做，黄明仁不提供报账单据给公司，他就没有多说什么了。11、证人吕某的证言，证明他是宜昌市汇丰生物科技有限公司的销售经理。2015年8月，双某公司与他们公司签订了一份有机肥委托加工合同，双某公司以每吨470元的价格向他们公司委托加工6600吨有机肥。他们公司合同的具体履行由他负责，具体流程是郭某3通知他发货后，公司安排发货，郭某3告诉他冷水江市的接货人是黄明仁，他只要把货卸下来交给黄明仁就行了。发货的方式有汽车、火车运输两种，铁路运输是发货到冷水江市西站（合同上约定的是东站，但东站当时在维修，不接受货运，实际的收货地点是西站），黄明仁在西站接货并转运到各个目的地，汽车运输是汽车运货到冷水江市后，由黄明仁带路，直接运到各乡镇的目的地，运输到各乡镇的具体有机肥数量由黄明仁决定。有机肥到冷水江市后，验收的人是黄明仁带来的，有农业局和采购中心的人，货到冷水江市后，他只负责把火车货运单和产品出库单给黄明仁，具体的验收协调工作是由黄明仁负责的。他在冷水江市看到验收的工作人员有时来了，有时没有来，来了的话也只是看一下货运单或出库单。至双某公司要求停止发货时止，他们公司根据双某公司的要求，共向冷水江市农业局发运了“喜洋洋”牌有机肥6052吨。另在侦查人员向其出示的产品出库单查看过程中，他明确其中27张产品出库单不是真实的，该27张出库单所载明的出库吨位为1080吨。12、各乡、镇、办及各村（居）委会负责有机肥签收人员及各种植大户的证人证言（1）证人李某2的证言，证明他是冷水江市梓龙乡滴水村2组组长，他不是该村的种植大户，他的名字作为种植大户上报了农业局，是因为村长李健告诉他称农业局发送有机肥要种植大户才能领取，他就将身份证给了李健去申报领取。后来村里装了一车有机肥到2组来，他当时领取了4包有机肥。后来李健问他还要不要，他就讲不要了，你们拿去看谁要就给谁。（2）证人徐某的证言，证明他是冷水江市毛易镇清一村的村支书。清一村的有机肥发放工作是会计李锡军负责，他没有参与，后来李锡军告诉他村里面的有机肥都发放到位了，具体发放了多少他不清楚，发放表上盖了村里的章，签名是李锡军签的。（3）证人李某3的证言，证明2015年他担任梓龙乡的农技站站长。2015年6月份的时候，农业局召集各乡镇的农技站站长开会，部署了重金属污染耕地应急性修复项目，该项目由农业局主持，具体由土肥站负责实施，并安排了包乡镇工作小组，梓龙乡的工作小组负责人是曾某1，当时要求农技站做好摸底工作，同时负责宣传、带路，并督促各村做好发放的台账。2015年9月份的一天，土肥站的肖某2打电话给他，讲送货商要把有机肥送到梓龙乡，要他负责带路，并联系各村签收有机肥。第二天，送货商和他联系时，因他当时还有其他事情，就告诉了送货商各村干部的电话，要送货商自己联系。到当年11月份他下村联系工作时，他问了各村村干部有机肥是否发放到位，每个村干部基本都反映过，讲送货商卸货后，因气味难闻，有些村民多领，有些村民少领或没领。另各村发放有机肥的台账上有村民代签的情况。（4）证人谢某2的证言，证明他是冷水江市渣渡镇银溪村的会计。2015年10月份的一天，渣渡镇农技站站长谢某3时打电话给村主任谢本琥，讲送货商要把有机肥送到村里来，谢本琥当时和他在测量公路，就要谢彩娥去收货。晚上他和谢本琥回到村里时，看到有很多有机肥一包包的堆在地上，谢彩娥讲大约有40吨左右，少了几吨，送货商讲这次没货了，下次补送过来，谢采娥就在发放表上签收了。到了第二天，送货商又安排人送了一些有机肥过来，送货的人讲有4吨。这些有机肥都交给村里各组发给了村民，因各组在发放时没有严格按照村民的耕地亩数发放，在家的人多就多发，在家的人少就少发，有些村民就讲发少了。村里发放有机肥台账上的签字，因有些村民不识字或不在家，所以有些村民的名字是组长代签的。（5）证人谢某3时的证言，证明是他冷水江市渣渡镇农技站站长。2015年10月份，他陪同送货商将有机肥发送到渣渡镇各村，发放时各村的干部有些没有一包包的点数就在发放表上签了字。（6）证人段某1的证言，证明他是冷水江市原矿山乡的农技站（农开中心）站长。矿山乡的有机肥是2015年9、10月份送的，当时他负责带路，送货商是黄明仁。送货验收过程中，有部分村的村干部在清点包数后发现少送了有机肥，黄明仁均答应补送。有一些村干部嫌麻烦就没有点包数，用肉眼估计一下差不多就签字盖章了。（7）证人郭某1的证言，证明他是冷水江市原潘桥乡老屋村的报账员。2015年9月份的时候，送货的人将有机肥送到村里，讲有35.7吨，当时他们没有一包包的清点。后来在发给村民时发现少了3吨左右，联系发货的人后，缺少的3吨都补发了。村里发放给村民的发放台账，因怕麻烦，都是各组组长代签的。（8）证人李某4的证言，证明他是冷水江市原潘桥乡税塘村的会计。税塘村的有机肥在送货验收时没有具体清点，后来在发村民时发现少了货，又联系送货的人补发了。（9）证人潘某1的证言，证明他是冷水江市原潘桥乡九井村的村主任。九井村的有机肥在送货验收时没有具体清点，后来在发给村民时发现少了货，又联系送货的人补发了。（10）证人潘某2的证言，证明他是冷水江市原潘桥乡的农技站站长。潘桥乡的有机肥送货发放过程中，送货验收时大多数村是用肉眼测量估计数量，没有仔细核对。2015年9月份往各村送有机肥时，黄明仁和他讲过有谁不要有机肥的，黄明仁愿意以一定的价钱收购，他当时没有同意。之后义方园艺场的老板谢仙桃讲有机肥质量不怎么样，义方园艺场的15吨有机肥不要，谢仙桃将身份证复印件给了他，要他领取后给其他要的人。添蕴合作社的老板段某3也将法人代表曾某2的身份证给了他，要他代领。当时九井、渣洋等村找到他看能不能多要些有机肥，他就将谢仙桃的15吨指标给了5吨给这些村，并要他们到黄明仁处领取了这5吨有机肥。剩余的10吨及段某3的10吨他以150元一吨的价格卖给了黄明仁，这4050元他都给了段某3。（11）证人潘某3的证言，证明他是冷水江市原潘桥乡渣洋村的村支部书记。渣洋村的有机肥送货验收时是用肉眼观测，没有一一核对，在发放给村民过程中发现少了货，又通知送货的人重新补发了。（12）证人李某5的证言，证明2015年她是冷水江市原潘桥乡的副乡长。潘桥乡发放有机肥时，有部分村讲少送了货，后来和农业局联系后，通知送货的人补发了。（13）证人肖某1的证言，证明他是冷水江市禾青镇黄场村的村主任。送货的人给他们村送有机肥时没有清点。后来黄明仁到村里找他签字盖章的时候，他问黄明仁18吨有机肥是否都送来了，黄明仁讲还差3吨，愿意以每吨200元的价格买下这3吨有机肥。他当时考虑到黄杨村的种植面积很小，用不了这么多的化肥，就同意了。后来黄明仁给了他600元钱，这笔钱他用于村里的经费开支了。（14）证人段某2的证言，证明冷水江市禾青镇双星村的有机肥在送货验收时没有清点，但都发放给了村民。（15）证人潘某4的证言，证明他是冷水江市禾青镇禾青村的村支书。禾青村的有机肥施用面积是400亩，农业局配送的有机肥是60吨。有机肥发放时，是黄明仁在负责转运工作。当时黄明仁和他讲，村里的耕地大多是黄明仁承包的，要村里多给一些。当时他和村里的干部商量后，决定给村里每个农户发一包，村里800多户，发了40多吨，剩下的将近15吨都给了黄明仁。当时黄明仁答应按每吨200元的价格给村里，但黄明仁现在还没有和村里结算。（16）证人郭某2的证言，证明2015年他是冷水江市三尖镇六二村的村支书。2015年农业局给各村发有机肥时，黄明仁打电话给他，问村里要不要有机肥，如果不要的话答应以每吨200元的价格收购，他们村里的很多村民认为有机肥臭不想要，所以他就同意将村里的15吨有机肥指标全部卖给黄明仁。过了一段时间，黄明仁到他们村里，给了他3000元，他当时让村主任罗青连在发放表上签了字。这些钱他和村里的干部用于到镇政府开会坐车、抽烟等。（17）证人段某3的证言，证明冷水江市添蕴合作社是他女婿曾某2开办的，因曾某22015年一直在怀化，添蕴合作社的事情一直是他在负责。2015年9月份的时候，潘桥乡的农技站站长谢长夏通知他可以领取免费的化肥，要他上报种植面积。到10月份的时候，谢长夏拿他的身份证复印件到农业局领取了有机肥票，并告诉他本来只能领17吨有机肥，但另外还有一个种植大户不要有机肥，就把有机肥匀给他了，所以共给了他27吨有机肥票，并告诉他可以凭票到的宜化车站去领有机肥，因他当时村里在修公路，一直有事就没有去。到了11月份的时候，谢长夏又催他，讲供货商要结账了，要他赶快去领，他就把有机肥票给了谢长夏，要谢长夏去代领。但谢长夏一直没有给他化肥。2016年年初的时候，谢长夏叫他到办公室，讲供货商处已经没有化肥了，愿意按150元一吨的价格收购，谢长夏将4050元给了他。（19）证人朱某1的证言，他是冷水江市铎山镇农技站站长。2015年铎山镇在配送、发放有机肥时，大多数的村都是他带队和张喜红去送的，送货的时候村里的干部都没有清点过数量。送完货后，有龙潭村的支书反映少了货，后来张喜红答应补送。铎山镇的种植大户的种植面积都是他上报农业局，种植大户再到农业局按面积领票，凭票到黄明仁处领取有机肥。2015年10月份的时候，黄明仁打过电话给他，讲如果有种植大户不要有机肥的，黄明仁愿意以200元一吨的价格收购。后来在种植大户领取有机肥的过程中，因他和种植大户谢某8庆、谢戊申两人的关系比较好，两人的票是他帮忙去领的，之后两人有其他事也一直没有去领有机肥，票一直在他手中，后来他问两人怎么处理，并讲黄明仁愿意花钱购买有机肥，谢某8应、谢戊申就讲把票卖给黄明仁也可以。之后他带其他种植大户去禾青找黄明仁领取有机肥时，他就将谢某8庆的10吨、谢戊申的18吨有机肥票卖给了黄明仁，黄明仁给了他5600元钱，他代替谢某8庆、谢戊申在发放表上签了字。这笔钱他和谢某8庆、谢戊申说过，两人讲不用给了，他就在和谢某8庆、谢戊申交往过程中，吃饭、娱乐用掉了。（20）证人吴某的证言，证明他是冷水江市渣渡镇渣渡村的种植大户。2015年9月份的时候，渣渡镇的农技站站长谢某3时通知他可以领取免费的有机肥，他按80亩的种植面积领取了8吨的有机肥票。后来他到找黄明仁领取时，看到黄明仁仓库里的有机肥包装比较破烂，就不想要了。黄明仁讲可以200元一吨的价格收购，他就卖给了黄明仁，得了1600元，有机肥发放表上他签了字。（21）证人谢某4时的证言，证明他是冷水江市渣渡镇利民村的种植大户。2015年10月份的时候，农技站站长谢某3时通知他可以免费领取有机肥，要申报种植面积，他申报了150亩，之后村干部帮他到农业局领了张15吨的有机肥票，讲到个姓黄的人（黄明仁）处领取有机肥。他找到那个姓黄的人后，那人讲可以200元一吨的价格收购，他觉得将有机肥运回去麻烦，就卖给了那姓黄的人，得了3000元钱，并在那张有机肥发放表上签了字。（22）证人朱某2的证言，证明他是冷水江市渣渡镇双丰村的种植大户。2015年领取有机肥时，他在农业局领取了8吨有机肥票，当时农业局的人告诉他凭票到禾青镇一个姓黄的人（黄明仁）处领取有机肥。他到禾青找到那姓黄的人后，那人讲愿意以200元一吨的价格收购，他当时考虑运费比较贵，就把票卖了，那人给了他1600元现金，他在有机肥发放表上签了字。（23）证人易某2的证言，证明他是冷水江市毛易镇清塘村的村支书。2015年下半年，农业局免费给各村发放有机肥修复土地，他们村按田亩面积应当发放114吨。有机肥的配送验收是由村会计易湘光负责的，送货验收过程中，易湘光告诉他，送货的人送了75吨的货，另外还有39吨送货的人以200元一吨的价格收购了，给了他们村7800元，这些钱他们用于村里还债了。（24）证人颜某的证言，证明他是冷水江市三尖镇石船村的会计。2015年9月份的时候，有个人打电话给他讲准备给他们村送有机肥来，问他们村要不要，如果不要可以以200元一吨的价格收购，村支书当时不同意。第二天那人就送货过来了，当时他负责验收，当时也没有核实吨位，那人讲两车肥料只有30吨，还差4吨多，干脆付800元钱给他算了，他告诉了村支书颜松球，颜松球同意了，那人就付了800元给他。过了一个多月，那人拿来了发放表，他在上面签了字。另外村里的发放台账都是他代签的，他认为只要有机肥发给了村民就行了。（25）证人周某的证言，证明他是冷水江市三尖镇金塘村的村支书。2015年9月份的时候，农业局给他们村下拨了24.15吨有机肥。后来有人送了有机肥过来，那个人讲当天只送了14吨多一点，剩余的10吨要过几天才能送过来。之后那人又讲剩下的10吨干脆给钱算了。他和村里村支两委的人商量后，大家都表示同意。于是他们就将剩下的10吨卖给了那送货的人，2000元作为村里的开支用掉了。（26）证人刘某3的证言，证明他是冷水江市三尖镇连岩村的村支书。2015年农业局给他们村安排了25.35吨有机肥。9月份的时候，农技站的人打电话给他，讲黄明仁要送货过来，要他安排人在村里等。后来黄明仁又打电话过来，讲可以200元一吨的价格收购有机肥指标，问他同不同意。他和村干部商量后，同意将有机肥指标卖给黄明仁。过了几天黄明仁到了他们村里，将5100元给了他，他在有机肥发放表上签了字。这些钱入了村里的账。另外他在村里承包了“裕源基地”种植，也领了5吨有机肥票，也卖给了黄明仁，得了1000元钱。（27）证人李某6的证言，证明2015年他是冷水江市三尖镇西湾村的村主任。2015年农业局给各村发有机肥，他们村应该领取19.2吨，实际领取了17吨，另外2吨多有机肥以400元的价格卖给了黄明仁。（28）证人阳某的证言，证明他是冷水江市三尖镇木山村的会计。农业局应发给他们村的有机肥是53.7吨，但实际送来了35吨，另外18吨那送货的人讲愿意以200元一吨的价格收购，他同意了。那人就给了他3600元，他将此事和村支书报告后，支书和主任都批评了他，并要他将这3600元入村里的账，他就将这3600元交给了村里的出纳。（29）证人邓某的证言，证明他是冷水江市三尖镇南阳村的村支书。2015年农业局给各村发放有机肥用于土地修复，他们村按标准应发放27.3吨，但实际只配送了7吨，另外20吨以200元一吨的价格卖给了那送货姓黄的人。钱用于村内开支了。（30）证人邹某的证言，证明他是冷水江市三尖镇新屋村的村支书。2015年农业局给各村发放有机肥用于土地修复，他们村按标准应发放61.5吨。当年9月份的一天，他们村的潘某5打电话给他，讲有机肥已经送到村里来了，当天送了15吨，还剩46.5吨，并讲送货商愿意以200元一吨的价格收购。他和潘某5及村主任邹华文等人开会商量，当时他们觉得村里土地的地表下沉导致田地荒芜严重，拿了肥料也没有用，都同意卖掉。之后潘某5再联系送货商，将剩下的46.5吨有机肥指标卖掉了，收取了送货商9300元钱，这笔钱用于村里的自来水维修工程。（31）证人文某的证言，证明他是冷水江市三尖镇三尖居委会的支书。他们村应发的35.7吨有机肥，实际只领取了25吨，另外10.7吨的指标卖给送货那个姓黄的人了。（32）证人段某4的证言，证明他是冷水江市中连乡余元村的种植大户。2015年他作为种植大户在农业局领取了18吨的有机肥票，后来他对他们乡的农技站站长谢某5讲只要2吨有机肥，多的16吨能不能兑换成现金。谢某5就帮他问了一下，告诉他送货的人愿意以200元一吨的价格收购，他就同意了。后来那送货的人送货到余某的时候顺便把他的2吨有机肥也带来了。之后他又在那送货的人处拿了3200元的现金。（33）证人谢某5的证言与段某4的证言相互印证。（34）证人李某7的证言，证明他是冷水江市梓龙乡滴水村的种植大户。2015年他作为种植大户在农业局领取了9吨有机肥票，他按票上的地址找到有机肥一个姓黄的发货商，当时他看到有机肥的包装比较破烂不想要，就以200元一吨的价格卖给了那姓黄的人。（三）被告人及同案人的供述1、同案人郭某3的供述，证明他是双某公司的区域经理。2015年6月，双某公司参加了冷水江市农业局的有机肥公开招标，公司中标后，他代表公司与农业局签订了6600吨有机肥的采购合同。合同签订后，因货到冷水江市再转运到各乡镇村居委会的转运问题，他在李某1等人的介绍下认识了黄明仁，与黄明仁协商了有机肥转运事宜，黄明仁认为转运费用太低赚不了什么钱，提出少送货从中赚钱，但具体怎么达到少送货的目的他不清楚。黄明仁答应少配送的有机肥给他每吨200元的利润。他将黄明仁提出少送货的情况（没有明确讲利润划分）向公司领导张某2（部门经理）汇报，张某2讲由他自己决定，后来他就和黄明仁签订了货物转运及培训合同。到项目结束时，双某公司在黄明仁的要求下少配送了548吨有机肥。但黄明仁到底少送了哪些地方，通过什么方式少送的他不清楚。有机肥配送完毕要到农业局报账的时候，黄明仁对他讲汽车运输单据都丢失了，要他拿一下空白单据来填写。他就在汇丰公司拿了一些空白的汽车运输单据（产品出库单）。之后他和黄明仁及黄的朋友张喜红到冷水江市莫林风尚酒店，他指导张喜红伪造了27张汽车运输单，而实际只有14车运输到了冷水江市，多做了548吨的汽车运输单。合同履行结束后，黄明仁和双某公司结账，因黄明仁不能提供正规发票，只有收据，公司领导张某2要他和黄明仁去协商，少付部分运费，他想到黄明仁答应给他200元／吨的好处费，就向黄明仁提出在少发的有机肥货款中，扣除100元／吨作为公司的税费。黄明仁就同意了。其后他想向黄明仁要另外100元／吨的好处费，但黄明仁不同意，只同意给一万元，并将这10000元转账给了他。他后来想明白这钱不能要，就又把这一万块钱转给了黄明仁。有机肥在运送至冷水江市后，由他和黄明仁负责通知土肥站的杨某和肖某2负责验收。在前期火车运输的时候杨某和肖某2来得比较多，但火车运输后期及汽车运输有机肥时，杨某和肖某2就基本没有来过了。2、同案人肖某2的供述，证明他是冷水江市农业局下属二级机构土壤肥料工作站的副站长，全额拔款事业单位编制。2015年4月，省里将冷水江市纳入重金属污染耕地治理应急性修复项目中，该项目分五个子项目，包括生石灰、绿肥、有机肥、叶面阻控剂、水分管理。根据农业局的安排，五个子项目都由土肥站负责组织实施。他的工作职责一是把有机肥施用面积分解到各乡镇；二是与站长杨某共同负责有机肥的到货验收工作；三是负责种植大户的有机肥票发放；四是对有机肥项目有关资料整理、归档。有机肥的验收有到货验收和乡镇工作组的验收。到货验收是土肥站的工作人员及采购中心的人负责，而乡镇验收是由乡镇包干工作组的人员负责。到货验收地点的是在冷水江市宜化货运站（火车运输）及汽车运输所达地点，而乡镇工作组主要是对有机肥发放到各村居委会的情况进行监督。双某公司发送有机肥到冷水江市的时间是2015年9月至10月份，他在9月份去过四五次。10月份杨某出差，土肥站的工作主要由他负责，汽车运输到各村居委会时，他认为乡镇工作组也在场，他去没去都没有关系，因他还要负责种植大户的有机肥票发放及其他一些工作就没有去验收了。2016年1月份，双某公司的郭某3带着有机肥发票、货运单、检测报告等资料到农业局报账，分管财务的副局长张某1要求土肥站作为经办单位要在相关货运单据上签字才能报账，郭某3把资料给了他，他看了下资料是否齐全，然后将货运单据上的数量进行了统计，确认货运单和发放表上都有6600吨，就在货运单上签了字，同时他又将资料交给杨某签了字，后来双某公司顺利的报了账。2016年2月份的一天晚上，黄明仁讲要到他家里来坐一下，后来黄明仁在他家送了一万元给他。后来全局开展了雁过拔毛式腐败专项整治活动，他认识到了自己的错误，2016年5月25日，他把这一万元主动上交农业局纪检部门了。3、被告人黄明仁的供述证明他和双某公司的郭某3是通过肖某2等人介绍认识的，双方初步达成了他帮双某公司转运有机肥到各村的意向，但在运费问题上与郭某3之间产生了分歧，双某公司只愿意出每吨40元的运费，而根据市场行情，他要80元一吨。之后他和郭某3商量，通过在农户手中购买有机肥指标，双某公司少送货的方式从中赚钱，他承诺对少配送的有机肥，给郭某3200元一吨的利润，之后他与郭某3签订了转运合同。在转运过程中，他和冷水江市各乡镇的农技站站长进行了联系，告诉各站长如果有种植大户不要有机肥的，可以卖给他。之后他在冷水江市铎山镇、三尖镇、岩口镇、渣渡镇、中连乡、矿山乡等地的各村居委会及种植大户处以150元至200元一吨不等的价格购买有机肥指标，同时因为他本人及亲属也是种植大户，他以其所有的丰穗合作社的名义领取了18吨有机肥，以大菜篮农业公司的名义领取了20吨有机肥，以弟弟黄明强的油菜种植合作社的名义领取了20吨有机肥，以表弟段绍斌的禾益合作社名义领取了17吨有机肥，以姑父所有的瑞谷农场名义领取了15吨有机肥，在村里通过与村干部协商，领取了20吨有机肥，加上从其他村及种植大户处购买的有机肥指标，共购买了548吨有机肥，这些有机肥他就通知双某公司不要配送了。后来在报账时，农业局需要提供产品出库单，因有些汽车运输的产品出库单他丢掉了，且还有他收购的548吨有机肥没有产品出库单，共少了1080吨的有机肥产品出库单，他就和郭某3及张喜红在宾馆内伪造了1080吨产品出库单。在和双某公司结账的时候，少送的548吨有机肥双某公司只扣除了每吨100元的费用，即54800元。另外54800元应该要付给郭某3的，但他考虑到买有机肥吨位的钱都是他垫付的，双某公司也没有及时结账，他只同意给郭某33万元，郭某3不同意，后来他转了1万元给郭某3，但郭某3不要，又把这1万元转给了他。双某公司将有机肥发送到冷水江市后，他和郭某3负责通知冷水江市农业局土肥站的杨某和肖某2等人来验货，还有农业局的副局长李某1及采购中心的一名姓谢的人也来验过货。杨某前面来了几次后就没有再来了，验货的事由肖某2负责。还有就是他将有机肥转运到各乡镇的村居委会时，在各乡镇和村委会还有一次验收，是由他和郭玉林通知农业局的乡镇分片包干领导、乡镇农技站站长及村委会的人负责验收。验收的人都是走个形势，没有仔细核对。肖某2有时候参与了验收工作，但有时候有事或者周末肖某2就没有来验收。项目搞完后，他给肖某2送了10000元，感谢肖某2在项目实施过程中的帮助。上述证据，符合证据合法性、客观性与关联性的要求，本院予以确认本院认为，被告人黄明仁在合同履行过程中，以非法占有为目的，采取虚构事实的手段，骗取公私财物，数额巨大，其行为已构成合同诈骗罪，应依法予以惩处。在合同诈骗共同犯罪中，被告人黄明仁起主要作用，系主犯，应按其所参与的全部犯罪处罚。被告人黄明仁曾因犯罪被判处有期徒刑，在刑罚执行完毕后五年内又犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，前后两罪均系故意犯罪，犯前罪时已满十八周岁，系累犯，依法应当从重处罚。被告人黄明仁到案后如实供述其罪行，依法可以从轻处罚。被告人黄明仁的亲属代黄明仁退缴了大部分赃款，可以酌情从轻处罚。被告人黄明仁及其辩护人均提出本案系民事法律关系，双某公司及被告人黄明仁、均没有非法占有的目的，双某公司与冷水江市农业局所签订的有机肥采购合同已实际履行到位，被告人黄明仁的行为不构成合同诈骗罪的辩护意见。经查，本案中的有机肥采购合同并非一般意义的民事合同，而是为修复重金属污染耕地的政府采购合同，各级政府、部门出台的文件已明确规定在项目实施过程中，严禁将物资挪作他用、变卖或侵吞据为已有。而作为合同的相对方的双某公司及具体实施者郭某3，合同的协助履行方黄明仁均已明确知晓该规定，故双某公司及郭某3、黄明仁除按合同规定供货、送货外，还有不得私自处分有机肥的义务，但双某公司及郭某3、黄明仁均没有遵守该义务。在实际履行合同过程中，黄明仁在配送时采取买空卖空、虚假履行等手段，少配送有机肥548吨，双某公司及郭某3明知548吨有机肥没有实际配送，却配合黄明仁伪造产品出库单，致使冷水江市农业局错误支付了该采购合同的全部货款，黄明仁从中谋取了非法利益。黄明仁系以非法占有为目的，采取了虚构事实等手段，骗取公私财物，其行为符合合同诈骗罪的构成要件，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。故黄明仁及其辩护人提出的该辩护意见与事实不符，于法无据，本院不予采纳。综上所述，公诉机关指控的罪名成立，应当以合同诈骗罪追究被告人黄明仁的刑事责任。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（五）项，二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第六十五条第一款，第六十七条第三款，第六十四条，第五十二条，第五十三条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（一）项之规定，判决如下一、被告人黄明仁犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金三十万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年4月26日起至2020年4月25日止；罚金限判决生效之日起30日内缴纳。）二、对被告人黄明仁退缴的违法所得20万元依法予以没收，上缴国库；对被告人黄明仁尚未退缴的违法所得31800元继续予以追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份审判长肖若谷人民陪审员谢玉坤人民陪审员阳玲二〇一八年四月十二日书记员喻铱林

案例二相关法律条文：
有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。
前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



公诉人、辩护人应当向法庭出示物证，让当事人辨认，对未到庭的证人的证言笔录、鉴定人的鉴定意见、勘验笔录和其他作为证据的文书，应当当庭宣读。审判人员应当听取公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人的意见。




案例二判决结果：
name: 黄明仁
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑四年