案例一：
经审理查明：一、2012年至2014年11月，被告人陈香波在平昌县江口镇临江村建设、经营平昌县旺洁香洗涤中心。期间，被告人陈香波以洗涤厂购买设备、资金周转为由，采用“口口相传，的形式，对外承诺1分至8分不等的月息或分红，先后在孙某、向某、李某1、何某1等22人处借款或入股累计达2012000元，现已偿还本金10000元，支付利息420300元。2014年11月中旬，被告人陈香波离开平昌县，并失去联系。（一）、2014年6月22日,被告人陈香波经夏某介绍，在平昌县江口镇新平街摩尔超市楼上的茶楼向被害人孙某借款人2万元,约定月利息3%。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。



以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 陈香波
crime: 非法吸收公众存款罪
信用卡诈骗罪
拒不支付劳动报酬罪
sentence: 有期徒刑五年

案例二：
于某甲犯非法吸收公众存款罪一审刑事判决书湖南省平江县人民法院刑事判决书（2016）湘0626刑初240号：平江县人民检察院以平检刑检刑诉（2016）221号起诉书指控被告人于某甲犯非法吸收公众存款罪，于2016年8月9日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭进行了审理，平江县人民检察院指派检察员钟旷展出庭支持公诉，被告人于某甲及其辩护人于华明、陈梦云均到庭参加了诉讼。因案情复杂，平江县人民检察院两次建议延期审理，现已审理终结平江县人民检察院指控：被告人于某甲与他人于2010年4月8日成立平江县威振新型墙体材料有限公司（以下简称威振公司），并担任法人代表。在威振公司成立后，被告人于某甲先后收购了其他股东的股份，并于2014年6月份将威振公司注销，7月份将威振公司的原有资产变更至于2012年3月19日成立的湖南令凯新型建材有限公司（以下简称令凯公司）名下，由被告人于某甲担任公司的法定代表人。2011年至2014年期间，被告人于某甲以公司生产经营、资金周转等名义，采取书面或口头承诺还本付息的方式，以个人名义向向某、李某甲、赵某等41人借款，共计借款1178万元。被告人于某甲所借的款项用于令凯公司的砖厂运转、资金周转、支付利息。被告人于某甲因无力偿还借款及利息，于2014年10月26日逃匿，同年11月17日，被告人于某甲向本县公安局投案。公诉机关针对上述指控向本院提供了下列证据：1、户籍证明、借条、银行流水账单、公司登记资料等书证；2、证人向某、李某甲、赵某等人的证言；3、被告人于某甲的供述和辩解。公诉机关认为，被告人于某甲以公司需要资金运转为由，以个人名义向不特定公众宣传，口头或者书面承诺还本付息，向平江县等地非法吸收或者变相吸收公众存款一千万以上，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人于某甲在逃匿后能主动到公安机关投案，并如实供述自己的犯罪事实，属自首，应适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款。提请依法判处。被告人于某甲对公诉机关指控其非法吸收公众存款的事实没有异议，提出自己的行为是否构成犯罪，请合议庭裁决。其辩护人于华明提出被告人于某甲没有向社会公开宣传的行为，仅在亲友或单位内部等特定对象融资，并非向社会不特定对象吸收资金，检察机关指控的41笔借款中，被告人于某甲几乎所有借款对象均系其特定的社会关系人，或是其亲属，或是朋友，或厂里职工。且只要企业正常运转所欠债务是可以在一定期限内偿还的，希望法庭能客观看待企业经营不规范问题，严格区分融资和非法集资的界限。生产经营环境剧烈变化是造成被告人高额负债的根本原因，不法人员无休止的阻工导致企业利润负增长是债务增多的重要原因。认为被告人于某甲的行为不构成非法吸收公众存款罪。并申请法庭向向强富、王某甲、陈某乙、于某乙、钟某、潘某、任承果、陈某甲、任向荣、邹某等人调查取证被告人于2015年以红砖或现金方式偿还了上述被害人的借款的情况。其辩护人陈梦云提出如果法庭审理后认定被告人于某甲的行为构成非法吸收公众存款罪，希望法庭能考虑被告人于某甲有自首情节，系初犯，且是从2013年收购威振公司股份后才开始大量向外借款，对其中向亲属所借的20余万元不认定为犯罪金额，对被告人于某甲从轻处罚。经审理查明：被告人于某甲与他人于2010年4月8日成立平江县威振新型墙体材料有限公司（以下简称威振公司），并担任法人代表。2013年3月，经威振公司全体股东协商同意由被告人于某甲以690万元收购了其他五位股东的股份，被告人于某甲于2014年6月份将威振公司注销，7月份将威振公司的原有资产变更至于2012年3月19日成立的湖南令凯新型建材有限公司（以下简称令凯公司）名下，由被告人于某甲担任公司的法定代表人。2013年3月被告人收购威振公司的资金除其中250万元系向银行借贷外，其余款项均系从民间借贷而来。后为偿还银行250万元贷款在“过桥公司”以一角八的月利率借款250万元偿还了银行贷款，期间被告人还借款为威振公司的砖厂添置了部分生产设备。从2013年至2014年期间，被告人于某甲以公司生产经营、周转需要资金为由，书面或口头承诺给付高额利息为诱饵，采用口口相传、直接借款的方式，以个人或公司名义向向某、任某等33人吸收资金共计795万元。被告人于某甲所吸收的资金主要用于令凯公司的砖厂运转、资金周转、支付利息。具体犯罪事实如下：1、2013年5月被告人于某甲承诺以月利率2分向任某吸收资金40000元。2、被告人于某甲通过他人介绍认识陈朝辉后，于2014年元月承诺以月利率3分向陈朝辉吸收资金300000元。其后支付了54000元利息。3、2014年7月被告人于某甲承诺以月利率3分向王某甲吸收资金40000元。4、2014年元月被告人于某甲承诺以月利率2分向陈某乙吸收资金10000元。5、2014年4月被告人于某甲通过陈某丙介绍以月利率3分5向黄某甲吸收资金100000元。6、2014年元月被告人于某甲通过买砖认识陈某丁，并承诺以月利率1分2向陈某丁吸收资金50000元。7、2013年9月被告人于某甲承诺以月利率2分向文某吸收资金150000元。8、2014年5月被告人于某甲口头承诺月利率1分5以及承诺砖厂明年的煤仍然交由洪某夫妇拖为诱饵向洪某吸收资金50000元。9、2014年2月被告人于某甲以威振公司名义承诺月利率二分五和三分向何某吸收资金60000元。其后支付了利息11900元。10、2013年12月被告人于某甲以承诺每月利息1200元向于某乙吸收资金40000元，其后支付利息至2014年6月。2014年元月被告人于某甲以承诺每月利息600元向于某乙吸收资金40000元，其后支付利息至2014年6月。11、2014年10月被告人于某甲承诺六天之内偿还借款向瞿某吸收资金70000元。12、2014年6月被告人于某甲向赖某甲吸收资金15000元。13、2014年6月被告人于某甲口头承诺支付比银行利率更高的利息向钟某吸收资金80000元。14、2013年5月被告人于某甲以王诗刚名义承诺月利率3分向任向荣吸收资金100000元。15、2014年3月被告人于某甲以王诗刚名义承诺月利率2分5向邹某吸收资金280000元。16、2014年元月被告人于某甲向袁某吸收资金20000元。17、2014年10月被告人于某甲向张某吸收资金10000元。18、2014年古历正月和4月，被告人于某甲以公司名义承诺月利率三分和二分，两次向潘某吸收资金共计160000元，其后支付利息33300元。19、2014年元月、5月，被告人于某甲口头承诺月利率三分以公司名义三次向程某吸收资金共计420000元。20、2014年10月，被告人于某甲通过王义德介绍，口头承诺月利率2分向艾某吸收资金20000元。21、2014年6月被告人于某甲口头承诺月利率2分向王某乙吸收资金100000元，其后支付了三个月利息。22、2013年3月至2014年9月期间，被告人于某甲承诺以三分五、三分或二分五不等的月利率向向某吸收资金共计390000元。23、2013年9月至2014年5月期间，被告人于某甲承诺月利率三分向童先涛、童某乙父女共计吸收资金375000元。24、被告人于某甲经人介绍认识喻某后，于2014年3月承诺月利率二分五向喻某吸收资金150000元。25、2013年元月被告人于某甲承诺月利率二分向李某乙吸收资金共计330000元，其后支付了25000元利息。26、2014年6月被告人于某甲承诺月利率二分向王某丙吸收资金共计20000元。27、2013年元至2014年10月期间，被告人于某甲承诺月利率二分五向赖某乙多次吸收资金共计90000元。28、2013年7月被告人于某甲承诺月利率三分向向强富吸收资金100000元。其后用红砖抵偿了部分本金。29、2013年3月被告人于某甲承诺月利率三分向魏某吸收资金80000元。其后支付了15000元利息。30、2013年12月至2014年2月期间，被告人于某甲经人介绍认识黄某乙，承诺月利率二分二或二分不等多次向黄某乙吸收资金共计1210000元。31、2014年元月被告人于某甲口头承诺支付比银行利率更高的利息，向王某丁吸收资金200000元。其后支付了40000元利息。32、2015年4月被告人于某甲口头承诺支付二分至三分的利息向寻玉红吸收资金50000元。33、被告人于某甲经人介绍认识余某乙，于2014年5月承诺月利率二分向余某乙吸收资金2800000元。2014年10月26日被告人于某甲因无力偿还借款及利息逃匿，同年11月17日被告人于某甲向平江县公安局投案。以上事实，有控辩双提供并经法庭举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：一、书证1、户籍证明，证明被告人的主体身份资格。2、借条，证明被告人向上述33名被害人的借款及约定利息的情况。3、湖南令凯新型建材有限公司企业注册登记资料、股东会决议、章程修正案、股权转让协议等，证明湖南令凯新型建材有限公司成立于2012年3月20日，股东为于某甲、于红莲，法定代表人为于某甲等公司的基本情况。4、平江县威振新型墙体材料有限公司企业注册登记资料、公司注销登记申请书、股权转让协议、公司章程修正案、股东会决议、关于变更公司登记（备案）事项的决议、关于监事的任职通知、验资报告、清算报告等，证明平江县威振新型墙体材料有限公司成立于2010年4月30日，法定代表人为于某甲，2014年6月25日注销等公司的基本情况。5、三阳乡长冲村民委员会证明，证明湖南令凯新型建材有限公司的前身属平江县威振新型墙体材料有限公司。6、湖南令凯新型建材有限公司采矿权变更的手续资料，证明威振公司的原有资产已变更至令凯公司名下的事实。7、银行流水，证明于某甲名下帐户资金流转情况。8、于某甲向许鑫借款的相关书证，证明被告人于某甲以威振公司的全部固定资产包括所有机械设备和无形资产等在许鑫处抵押借款200万元。9、股权转让协议，证明被告人于某甲以690万元收购了单芦湘、钟林辉、童兴兵、唐余良、程炬南等人的威振公司的股份。10、陈某丙的证明，证明2014年6月1日于某甲借了陈顺兵10万元，因陈顺兵急需钱用，于某甲便打电话给赖某甲要他帮忙。后要陈某丙去赖某甲处拿了15000元交给了陈顺兵。11、由见证人余某甲书写，向某、于某甲签名的一份向某代于某甲借款明细，证明向某分多次借钱给于某甲的事实。二、证人证言1、证人任某的证言，证明证人父亲认识被告人于某甲的父亲。于某甲打电话给证人称他在平江开砖厂有点困难，看证人有钱借没有，并承诺支付2分5的月利息。2013年5月12月证人通过黄某乙的账户转了4万元到于某甲的信用社的账户上。后来把利息加进去，于某甲向证人出具了一张5万元的借条。2、证人陈某甲的证言，证明证人系通过朋友介绍认识被告人于某甲，不太熟，2014年元月29日，于某甲以砖厂需购煤备用为由向证人借钱30万元，双方约定3分的利息，已经支付了二个季度的利息54000元。3、证人王某甲的证言，证明2014年7月底的时候，于某甲跑到证人家里来说要借钱拖煤，资金转不过来，要证人帮忙借钱给他，他出点息钱，并承诺什么时候要打电话就还钱，钱越多越好。证人讲只有三四万元钱还要到朋友处去借，于某甲讲到朋友那去借也要搞点钱给他。证人就从亲戚手里借了四万元钱现金给了于某甲，约定月息三分。后来打电话要过几次，但于某甲讲慢点现在没钱还。4、证人陈某乙的证言，证明2013年古历年底的时候，于某甲到证人家里讲要借一万元，出点利息给证人。于某甲讲要还帐，拖煤没钱，并称他晓得证人没有钱，去年证人在砖厂里做事伤了手补了一万元钱，所以只开口借这一万元钱。证人遂将这一万元钱借给了于某甲。5、证人黄某甲的证言，证明证人在借钱给于某甲之前并不认识他，因为陈某丙与本村的凌年清是郎舅关系，几年前证人就认识陈某丙，2014年3月份的一天，陈某丙说在长冲办砖厂的于某甲砖厂改建缺少资金，需要借点钱，问证人有钱借没有。证人便提出来要陈某丙作担保，4月9日证人与于某甲签订了借款协议，借了10万元，约定利息为三分五，陈某丙作为担保人签了字。6、证人陈某丙的证言，证明于某甲多次找证人要他到朋友处借钱给于某甲，证人也替于某甲在朋友处借过蛮多次钱。2014年4月份，证人找黄某甲说长冲砖厂的于某甲要借钱看他有不，黄某甲要证人担保，借了十万元给于某甲，于某甲当时讲是要买码坯机，期限一年，月息3.5分，打了一个借条，至今没有付息。7、证人陈某丁的证言，证明证人于2013年在令凯砖厂买砖认识于某甲的，于某甲第一次找证人借钱是2013年12月16日，以购砖的方式借的2万元，先给于某甲钱，于给证人打张收到砖款的收据。第二次是2014年1月23日，于某甲说砖厂要钱维持，借了5万元给于，利息算1分2。第三次是2014年6月30日，于某甲也是说先预付砖款，于是证人就给了他5万元。第四次是今年10月份他说砖厂内有急事找我借了2万元，当时接应过两天就还，所以就没有写借条。证人从8月份开始陆续拖了部分砖，大概4至5万元砖。8、证人文某的证言，证明证人与于某甲是浏阳老乡，多年以前就认识，是朋友关系，2013年8月份于某甲打电话给证人说他的砖厂因要技术改造，投入较多，如果老乡有钱，要证人借点钱给他，他可以付利息。因为证人对于某甲砖厂的营利情况并不清楚，9月1日证人便到于某甲的厂里看了，然后就同意借了15万元给于某甲，约定月利息二分。9、证人洪某的证言，证明因为证人的丈夫在于某甲的砖厂拖煤认识于某甲，2014年4月30日于某甲打电话给证人丈夫张坚泉讲要拖煤没钱周转，找证人夫妇借款，并承诺按一分五分的月利息支付利息，并接应明年仍把砖厂的煤给证人夫妇拖。5月1日下午证人取了5万元交给了于某甲。10、证人何某的证言，证明2014年2月份的时候，证人在令凯砖厂上班的时候，于某甲在厂里对证人和潘某、程某等讲厂里资金周转困难，叫他们几个想法借点钱给厂里周转，由厂里付3分的利息，如果自己没有叫他们到外面亲戚朋友处去借点钱来，钱是靠的住的。证人回家后叫父亲从别处借了一个2万以月利息2.5分，一个4万以利息3分借给了于某甲，直接交给了厂里的出纳。拿了七个月利息。并证明于某甲多次在员工会议上说，要员工去朋友处借钱给厂里用于周转，月息2-3分。证人在厂里负责做账，知道厂里每年都是赚钱的，所以就在亲戚那借了6万元。11、证人于某乙的证言，证人系砖厂的采购员及生产技术员，证明2013年12月19日，证人在砖厂办公室有事，于某甲也在跟证人说厂里的资金运转不过来，希望证人能某甲下忙，借点钱运转下。证人就先找老舅借了四万现金交给厂里的出纳，2014年元月24日左右，于某甲跟证人说能某乙能某甲下忙，要准备些钱来发放民工工资。证人就拿了自己的4万元现金交给厂里的出纳。12、证人瞿某的证言，证明证人是通过熟人介绍和于某甲认识的，和于某甲打过多次交道。2014年10月21日下午4时许，证人在千宝典当行上办理保险业务，正好看见于某甲在那里办事，便问他干什么，于某甲说最近厂里资金挺紧张的，所以准备在那里典当自己的车子，证人看是老熟人就想帮下忙，就跟他说先不要当车子，借点钱给于应急。于某甲说要不就借7万应急，过个6天的样子还你。证人便要瞿红红在湘江银行汇了7万元给于某甲。结果到第六天于某甲突然失去联系。13、证人赖某甲的证言，证人系长冲村人，被告人于某甲在长冲办砖厂，与证人父亲关系也很好。证明2014年端节前两天，因于某甲借了地方上一个叫陈顺兵的人的钱，陈顺兵找于某甲要钱，结蛮扎实，于是于某甲打电话给证人借15000元钱，后来于某甲叫长冲本地一个叫陈某丙的人来拿钱的。没有打条子，也没有说过要息钱，事实上也没有拿过一分钱利息。14、证人钟某的证言，证明因为之前几个砖厂搞联合销售，证人父亲在联合销售那搞出纳，后来证人父亲身体不舒服去长沙检查身体几次都是于某甲送过去的，所以就认识了于某甲，并且证人公司与于某甲的砖厂也有业务上的往来，于某甲主动打电话给证人说他最近砖厂资金比较紧张，要证人及要证人找朋友联系去借点钱给他，利息可以比银行高点。证人就接应帮忙去问一下。过了几天后于某甲又打电话问证人借钱的事，证人便找女儿和姨老姐各借了四万元，要于某甲开二张借条。15、证人任向荣的证言，证人跟于某甲都是浏阳市蕉溪乡的人，从小就认识。证明2013年5月份上旬的时候，于某甲打电话给证人说他最近砖厂资金比较紧张，看证人或其朋友有钱借没，要借点钱周转下，金额不限，利息可以比银行高点，并说月利息三分。证人通过农村商业银行转账给于某甲十万元。16、证人邹某的证言，证人和于某甲是同乡，其父亲邹昌荣与于某甲是二十多年的老朋友，证明2013年2月底，于某甲打电话给证人父亲说需要借点钱到砖厂周转资金。其父亲便与证人商量，凑了二十万，然后用房产证作抵押在信用社贷了二十万总共四十万借给了于某甲，到2014年3月20日还了十二万本金，付了十万五千元的利息，重新开了一张二十八万的借条，后来又付利息到2014年9月共4.1万元。17、证人袁某的证言，证明于某甲到长冲村经营砖厂有十来年的时间了，于某甲来经营砖厂的时候，证人在长冲村担任副村长，主要是工作上的关系，往来后也成为了朋友关系。于某甲在他们本村找很多人借了钱，他找别人借钱的理由就是要钱周转，有的就说要别人入股投资，村上有很多人借钱给了他，并且所借的钱都是高息借的，高的达到几分的利息。2014年元月20日证人借了2万元给于某甲。18、证人张某的证言，证明证人系千宝典当有限公司员工，于某甲在千宝典当有限公司办理抵押借款业务时与证人相识，2014年10月4日晚上，于某甲打电话给证人说公司有××了要送去长沙治疗，医药费要几万元看证人能某乙能某甲忙借点钱周转下。证人就跟他说只有一万元。于某甲就到证人家中拿走了一万元开了个借条。19、证人潘某的证言，证明于某甲曾多次对证人讲要他到亲戚朋友去借点钱，并承诺给证人三分或二分的利息。2013年古历年底于某甲开厂里的管理人员会议，对他们讲大家要支持他，帮助他借点钱，不管是亲戚好，还是朋友好，多少不限，照样付利息，三分二分的利息都可以。2014年古历正月间，砖厂研究开工的事，于某甲又讲要支持他，叫他们到亲戚朋友去借点钱，要搞启动资金，三分二分的利息都不碍。厂里的员工像何某、程某、于某乙都从亲戚朋友处借了钱给于某甲，证人觉得面子上过不去便从女婿处借了13万元加上自己的3万元，总共借了16万元给于某甲，厂里的会计开了条子盖了公章。利息结算到2014年10月份，共支付了33300元利息。20、证人程某的证言，证明2013年3、4月份于某甲要收购其他股东的股份，找到证人讲砖厂要资金周转要证人帮忙到亲戚朋友处借点钱，息钱由他来出。证人从童俊标处借20万元给于某甲，砖厂启动后，证人在砖厂管生产月工资4千元，看到砖厂生意较红火。后来于某甲几次开口要证人去找亲戚借钱，他就借了一百万元给于某甲。后来还了几十万元，至今还欠42万元本金。21、证人艾某的证言，证明证人不认识于某甲，是王义德介绍到证人那借钱的。2014年10月22日上午，王义德打电话给证人说新仁砖厂老板于某甲要借钱，二分的利息，看她那有钱没？证人回答有2万元可先借给于某甲周转下。下午15时王义德又打电话给证人说于某甲过来了厂里问证人在哪里，证人便送了二万元过去，于某甲出具了一张借条。22、证人王某乙的证言，证明于某甲多次找证人说手头困难，要钱周转，要证人想办法借点钱给他，利息可以比银行高点。证人说自己没有钱，于某甲又说要证人去找朋友及亲戚借钱，利息高点都没有问题。后来证人姨郎肖某说他那有点钱看有地方放息钱不，正好于某甲听到了这句话，就一直找证人帮忙找肖某借钱，证人就介绍他们认识了，2014年5月19日证人打电话与肖某联系，肖某将10万元送到了妇幼的工地上给证人然后证人打了个借条给肖某，并转手将钱给了于某甲，于某甲再打了个借条给证人。据肖某说支付了2个月的利息。23、证人肖某的证言，证明2014年6月8日王某乙找证人说于某甲办厂要钱周转，月息5分。证人当时说他只认王其玉借的，不认于某甲。王某乙说好。证人便在银行取了9.5万元给王某乙，由王某乙打了个10万元的借条，等于扣了一个月的利息。第二个月王某乙在于某甲那拿了五千元利息给证人。第三个月是于某甲将五千元利息送给证人的。后来就再没给过利息，本金也没还。24、证人向某的证言，证明于某甲共欠证人夫妇10笔钱，其中一笔是证人丈夫在砖厂做事应支付的报酬5.3万余元。另外九笔：1、2006年10月30日借本金8.2万元，约好利息1分5厘，打了一张10万元的借条，到2013年10月30日本息共计是27万元，打了张总借条。其中5万元是证人以1分5厘的利息从别人手中筹集的。2、2011年11月29日借13万元，还了11万元，还欠2万元，将利息（2分5厘）算进去，算到2012年11月29日本息共计2.6万元，写了张借条。3、2012年7月10日借13万元，月息2分5，14年7月10日于某甲打了一张总的借条，共计219700元。4、2012年12月10日，借了338000元，月息还是2分5，算到13年12月10日共计439400元，打了一张总借条。5、2013年3月27日于某甲来证人家借钱，正好证人儿子的朋友来了，就由他们担保，借了10万元给于某甲，利息算3分，算到14年3月27日共计136000元，也是打了张总条子的。6、2013年4月23日借10万元，利息3分5，算到14年4月23日，共计142000元。借了证人大嫂的，息钱依旧由证人出。7、2014年3月27日借10万元，月息2分5，打了借条的。8、2014年7月8日，于某甲说机械故障急用钱，借了4万元，算3分利息，没有打借条，有银行转账凭证。9、2014年9月7日于某甲说厂里要发工资，找证人拿钱，给了5万元于某甲。10、2011年11月29日，于某甲借证人13万元，后来还了11万元，还欠2万元，将利息2分5算进去，到12年11月29日，本息共计26000元，写了一张借条给证人。25、证人童某甲的证言，证明证人不认识于某甲，只是其同学吴浩的母亲向某对证人说过，于某甲在长冲办砖厂，需要钱周转，可以给月利息2分。证人就给了14.2万元向某再借给于某甲。26、证人童某乙的证言，证明2013年9月份于某甲说厂里需要资金周转看证人能某甲忙不。9月23日借了125000元给于某甲，讲好月息三分。2014年1月4日又借了4万元给于某甲，4月22日借十万元，5月23日借六万元，5月10日借五万元，都是月息三分，付了一部分利息。总共375000元。有四张写了证人父亲童先涛的名字。27、证人喻某的证言，证明证人通过朋友介绍认识于某甲，2013年3月份左右，证人在同学家里坐，于某甲也在，讲他买了一个砖厂到处在借钱要几百万，股东拆伙，于某甲想一个人受下来。还有一个玩的好的也在帮于某甲借钱。证人讲硬要买厂也搞十把二十万给于某甲。3月27日证人给了于某甲十五万元，约定月息2.5分。后来于某甲打了张十七万的借条，其中有二万元的利息。28、证人李某乙的证言，证明2013年元月30日在家里借现金33万元给于某甲，息钱约定为2分，打了两张借条，分四次付了25000元利息。29、证人王某丙的证言，证明2014年6月8日于某甲打电话给证人称民工要发工资，手头资金紧需要借钱。证人因以前借钱给过于某甲，当时于某甲比较守信用还了钱，所以就打电话从他人手中借了2万元，然后打电话要于某甲到家中来拿钱，约定利息2分。30、证人赖某乙的证言，证明于某甲在长冲村开砖厂，开了十几年，证人以前是赤脚医生，经常去砖厂会诊，与于某甲相熟。2011年9月30日借给于某甲一万元，约定月息2分；2012年元月22日借四万元，约定月息2.5分；2013年元月24日借一万元，利息算二分五厘；2013年11月6日借三万元，利息算二分五厘；2014年元月21日借一万元，利息算二分五厘；2014年10月12日借一万元，利息算二分五厘；2014年10月11或13日借一万元，利息算二分五厘；总共借了十四万元。每次借钱都是说砖厂内发不出工资，或没钱拖煤了。还了一个3147元、一个12000元的利息。31、证人向强富的证言，证明证人与于某甲2004年认识的，因当时证人系优化办主任，于某甲办砖厂有很多事情都找证人处理。2013年7月份也就是证人借钱给于某甲之前，于某甲跟证人说看证人及朋友有钱借没有，他砖厂要钱用，可以借点给他，利息可以比银行高点，可以挣点利息钱。证人当时回说本人是没有，可以帮他去找下看。过几天证人回了于某甲的信说他岳母那有点钱，不过老人家的钱玩的好归玩的好，利息钱还是要半年结一次。2013年七月份借了十万元给于某甲，约定月息三分。本院依据辩护人申请向证人向强富调查还款情况，证人向强富证明2015年上半年用红砖做抵，偿还了不足40%的借款本金。32、证人魏某证言，证明2008年于某甲在龙门镇搞砖厂，证人在木金乡国土所上班，证人去龙门朋友那里玩的时候经朋友介绍认识于某甲的。2013年3月份，于某甲找到证人说新上马的砖厂需要资金周转叫证人借点钱给他。证人便在别人那里借了8万元给于某甲，当时还对于某甲说了钱是在别人那借来的，人家什么时候要钱就要将钱还给证人。2014年元月底的时候，别人找证人要息钱，于某甲在人大的门口给了证人15000息钱。33、证人黄某乙的证言，证明证人是经人介绍认识于某甲，从2013年12月份开始于某甲就以砖厂投资及砖厂环保改造为由找证人借钱。2013年12月22日借5万，讲好是2分的月利息，开了借条的。2014年1月29日于某甲说厂里资金周转困难，找证人借了16万元，月利息2分2，开了借条。2014年1月30日于某甲说钱还不够，又找证人借了40万元，讲好月息2分，并限农历年底清息。2014年2月23日于某甲又说资金周转不了需要借钱，又借30万元，月利息2分2，开了借条。2014年9月26日又说厂里要钱周转，找证人借了10万元，没打条子。2014年10月23日于某甲找电话说银行有一笔50万贷款要到期，找证人借钱，证人分两次共转账15万，第二天又转3万元，这18万元没条子。总共借了149万元。证人六中有个老师任汝金是于某甲本地人，于某甲跟任老师讲在浏阳社港办了个砖厂，需投资，看任老师的朋友有些钱借没有，愿意出2分左右的利息。任老师跟证人讲了这件事后，证人就从朋友那里借了十万块钱汇给了于某甲，任老师将于某甲的电话告诉了证人，证人就打于某甲的电话，后于某甲又多次打电话给证人讲要搞环保砖厂，设备改造要千多万，要进煤等理由，并讲证人能某丙到钱外面借也好，自己的钱也好，帮他想点办法。这段时间一直到2014年古历正月间之前，证人分几次汇给于某甲91万元，中间两人一直没见过面，双方互不认识，利息都是月利息2.2分。34、证人王某丁的证言，证是证人是搞建筑行业的，于某甲是砖厂老板，认识十几年了，但虽然认识十多年，但证人结砖厂的经营状况不是很了解，而且砖厂老板证人基本上都认识。于某甲当时找证人借钱是说要付煤款，年前先订煤付款的话会便宜点，2014年元月份证人就借了20万给于某甲，2014年3、4月份付了2万元利息，6、7月份付了2万元利息。35、证人寻玉红的证言，证明证人系浏阳市社港镇人，因于某甲以前在社港镇办过砖厂，所以认识他。2015年四月下旬的一天，于某甲打电话给证人说要借几万元，用于砖厂买煤。当时证人说没有钱借，于某甲说要证人帮个忙，哪怕是从别人那里借钱周转三个月，最多借六个月，并承诺付二至三分的利息。证人答应帮他向别人借钱，还特意到平江砖厂去看了，见到砖厂在生产，就放心了。2015年4月27日，证人在社港信用社取了5万元给于某甲。36、证人余某乙的证言，证明2012年证人经魏湖安介绍认识于某甲，2014年5月29日于某甲找证人说长冲砖厂经营需要资金周转借280万元，双方约定月息2分，借半年。证人便通过银行转账280万元给了于某甲。之所借钱给于某甲是因为通过魏湖安介绍认识于某甲，认为于某甲借钱还是靠得住的，而且于某甲付的息钱比银行还是要高很多。二、被告人的供述和辩解被告人于某甲对向上述33位被害人借款的事实供认不讳，并供述从2013年2月份接手威振砖厂时开始从民间借贷高息钱。去年2月份的时候，已经从民间借贷有600多万，月息有4分、3分、2分、1.5分不等，后银行借的250万银行要被告人先还再可以多借一百多万，于是被告人就以月息18%的利息从民间借了二百五十万，可还了银行后再去借没有借出来，就只好从民间以三分、四分直到八分的月息借钱还这以18%的月息借的250万，我从民间借贷的高息钱近九百万，每月要付息三、四十万至今。供述借钱的人有的认识有的不认识，之前被告人放出风去说砖厂需要资金周转要借点钱，比银行利息要高点，然后被告人的很多朋友就跟他们的朋友说，很多人就主动来找被告人说借钱给他，有一部分也不是很熟的人，属于朋友的朋友。供述被告人接手砖厂时唐余良留了50万，单芦有70万、胡细蔓有20万，自己的股份折合成90万，砖厂是作830万转手给被告人的，除了那些股东留下来的钱，还要支付600万，在银行借了250万元，还有350万是从民间借贷的，利息为二分到四分之间。在三月份启动厂子的时候要改造生产设备等投资了二百多万，都是民间借贷，息金是三分、四分的利息，之前股东余下来的那140万元，被告人都要支付利息的。在被告人启动厂子后民间借贷接近一千万，银行有三百万。供述到了2013年5月份的时候，被告人在浏阳银行借的250万元，银行就要被告人先还钱再过几天借350万，被告人就找“过桥公司”借250万先还了银行的钱，是一毛八的利息，这250万我总共借了20天，利息总共付了30万元。到2013年5月份的时候砖厂实际已经无法经营下去了，当时厂内的利润已经抵不住每月应支付的利息了，为了还那250万元的高息钱我就在民间借贷250万，利息有四分、六分、八分，后来逼得没有办法为了还那200多万利息比较高的钱，就将厂子固定资产等所有资产抵押在许鑫处借款200万元，月息是四分的利息，但每月要支付的利息钱还是不少，后来为了支付利息钱被告人就继续借高息钱去还利息钱，到处借钱，民间借贷利息不等。供述从2013年5月份开始被告人每月要支付的利息应该是60几万元，但是在2013年5月份公司内每月产生的利润大概是30到40万之间，产生的利润不够支付利息，月月处于亏本状态，当时公司就已经撑不下去的了，已经资不抵债。本院认为：控辩双方争执的焦点主要有二：一、被告人借款的对象是否属于亲友等特定对象？二、被告人有无向社会公开宣传？关于焦点一，本院认为，所谓亲友关系，“亲”应是具有血缘关系与姻亲关系，“友”既然与亲并列，就不能仅仅是认识就称之为友，而应该首先是相互熟知和了解并有相当的情感认同；其次存在较为紧密的利益关系但不限于物质利益；再次，相互关系具有持续性和长期性，不因物质利益而亲近或疏远。被告人于某甲的借款对象其中一部分是他人介绍认识的，还有一部分是在办砖厂过程中认识的一些本地人或买砖的客户，还有一部分是浏阳本地老乡，这些人中的大部分虽然都与被告人认识，但相互之间并不是熟知和了解，也不存在较为紧密的利益关系，相互关系不具有持续性和长期性，仅仅只是认识而已，故不能认定为借款对象属于亲友或单位内部等特定对象的范畴。关于焦点二，本院认为，有多位砖厂的管理人员证实被告人于某甲多次在员工会议上要大家去朋友处借钱给厂里周转，并承诺支付二至三分的月利息。还有多位证人证实在回复于某甲自己没钱借的时候，于某甲要求他们到亲戚朋友那借钱给他周转，可以赚点利息。可见被告人于某甲在向上述被害人借款的过程中，放任被害人向不特定对象进行吸收资金，通过他们以口口相传的方式向外进行传播、宣传综上所述，本院认为，被告人于某甲以公司需要资金运转为由，以个人或公司名义向不特定公众宣传，口头或书面承诺还本付息，向平江县等地非法吸收或者变相吸收公众存款7950000元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应予追究其刑事责任。案发后，被告人主动到公安机关投案，并能如实供述自己的犯罪事实，属自首，依法可从轻处罚。公诉机关指控被告人于某甲犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，但其指控被告人非法吸收存款的时间从2011年起金额为1178万元，本院认为根据审理查明的事实来看被告人于某甲系从2013年2月收购公司其他五位股东的股份开始才大量向民间吸收资金，在此之前虽也有民间借贷，属于正常的融资行为。故非法吸收公众存款的时间应从2013年开始计算。公诉机关指控的犯罪金额有一部分属于2013年1月之前，还有部分查明是属于预付红砖款，还有许鑫的借款，被告人与许鑫签订了抵押借款合同，将砖厂的固定设备及无形资产抵押借款200万元，不属于非法吸收存款的范畴，均应予以剔除，认定犯罪金额为795万元。辩护人于华明的辩护意见，本院不予采纳。辩护人陈梦云的关于被告人有自首情节，应从2013年接手威振砖厂起计算犯罪时间的辩护意见，本院予以采纳。辩护人陈梦云提出被告人于某甲所借亲属的款项应从犯罪金额中剔除的辩护意见，本院认为被告人在非法集资过程中既向社会公众吸收存款又向亲友吸收存款，该“特定对象”包括在“不特定对象之中”，其被吸收的金额是整个非法集资中不可或缺的部分，应计入涉案犯罪金额，故对辩护人的上述辩护意见，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第六十七条第一款之规定，判决如下被告人于某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元。刑期自判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人于某甲的刑期自2015年11月18日起至2018年10月9日止。（第一次刑事拘留38天已折抵）罚金限判决生效后十日内缴纳。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省岳阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长王冉审判员张有林人民陪审员廖洪鸣二〇一七年四月二十八日书记员周丽丽

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。




案例二判决结果：
name: 于某甲
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年