案例一：
经审理查明，2010年2月，被告人沈华峰召集被告人张春华、张启榜、陈永生、卜军及同案人陈礼明（已死亡）等人，经共同商量一起出资成立了华夏捷诚（永安）投资有限责任公司。该公司注册资本500万元，股东成员阮某（实际持股人为其丈夫被告人沈华峰）、被告人张春华、陈永生、张启榜各持股20%，被告人卜军及同案人陈礼明各持股10%，由被告人张春华任公司法定代表人、总经理，被告人陈永生任公司执行董事，被告人张启榜任公司监事，2012年3月公司执行董事变更为被告人张春华。2013年4月华夏捷诚公司注册资本减资为100万元。公司经营范围为投资房地产业、建筑业、林业等，不得从事金融业务。华夏捷诚公司成立后，在投资经营永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目过程中，因经营资金不足，公司股东沈华峰、张春华、张启榜、陈永生、卜军、陈礼明经共同商量，决定对外进行借款、融资筹集公司经营和投资所需资金，由被告人张春华及同案人陈礼明具体负责借款、融资的商谈和手续办理。2010年2月至2014年12月期间，华夏捷诚公司以投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目为由，先后以2%到3%不等的月利息向福建众联融资担保有限公司（张某3）、永安市兴业机械有限公司（洪某1）、福建卓锦建设工程有限公司及廖某、颜某、郑某2等32个单位和个人借款共计人民币5.42766574亿元，其中部分款项用于投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产等项目及支付集资参与人利息，部分款项以3%至5%不等的月利息借给泰宁南方林业发展有限公司。后因泰宁南方林业发展有限公司无法按时归还所借款项，造成华夏捷诚公司资金链断裂，无法继续支付集资参与人本息，截至案发，尚有借款本金人民币3.02301515亿元未归还给集资参与人，期间已支付利息共计人民币1.17991649亿元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。



被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 沈华峰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张春华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张启榜
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 陈永生
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 卜军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月

案例二：
周臣永非法吸收公众存款、信用卡诈骗一审刑事判决书江西省上饶县人民法院刑事判决书（2018）赣1121刑初11号：江西省上饶县人民检察院以饶县检公诉刑诉［2017］387号起诉书指控被告人周臣永犯非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪，于2018年1月3日向本院提起公诉。本院受理依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。上饶县人民检察院指派检察员方某出庭支持公诉，集资参与人的诉讼代表人姜南坤、陈莉，被告人周臣永及其辩护人洪学勇、何强到庭参加了诉讼，现已审理终结上饶县人民检察院指控如下：1、2015年4月至2016年10月期间，被告人周臣永利用其实际控制的上饶县永亿金信银通资产管理有限公司（以下简称上饶县金信银通公司），通过公司员工向社会公众开展宣传活动、散发传单、发放小礼品等宣传方式，以理财为名向社会不特定对象六十余人吸收存款750万元左右，并约定按期还本付息。周臣永所吸收存款被其用于个人放贷、公司装潢、运营以及个人、家庭开支等。2、被告人周臣永于2014年8月3日向中国银行股份有限公司旭日支行申办了一张额度为10万元的信用卡。2016年10月以来周臣永多期恶意透支、逾期不还。中国银行股份旭日支行两次电话催收，两次告知函催收，并上门催收。至2017年6月30日周臣永已逾期未还本金99849元，利息25059.41元，合计本息124908.41元。公诉机关提供了相应的证据以证明指控事实，据此认为：被告人周臣永变相吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定；被告人周臣永恶意透支信用卡，数额较大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十六条之规定；应以非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪追究其刑事责任。同时被告人周臣永具有《中华人民共和国刑法》第六十九条规定之情节，提请本院对被告人周臣永依法审判。集资参与人的诉讼代表人当庭表示，被告人周臣永是集资诈骗罪，不是非法吸收公众存款罪。并且上饶县金信银通公司上级公司是上饶市永亿金信银通公司，实际控制人是周臣永的哥哥周某，上饶县公司的股东还有姜某2。此外，辩护人所提供的谅解书，是被告人周臣永的一个律师带着家里人给每户送钱和酒才拿到的。要求追究其他涉嫌犯罪的股东的刑事责任，并追回所吸收的资金返还各位债权人。被告人周臣永对指控其非法吸收公众存款的犯罪事实及罪名均不持异议，希望早日出来归还欠款。对于指控的信用卡诈骗罪，其提出只是因为没有能力偿还，并不是恶意透支。辩护人提出的辩护意见如下：一、非法吸收公众存款罪。1、是单位犯罪。周臣永对外借款是以单位名义，吸收资金的主体是上饶县金信银通公司。根据公诉机关所提供的鉴定意见，所吸收的资金用于借出252万元、支付工资16.99万元、公司装修55.8万元、支付办公场所租赁费8万元、支付加盟费68万元、支付利息66.5万元，周臣永在招投标业务中也花费136万余元，犯罪所得归于公司。周臣永设立上饶县金信银通公司从事了招投标等业务，其目的并不是为了实施违法犯罪行为，不能以此认定属于自然人犯罪。2、非法吸收公众存款的数额不应认定为750.6万元。第一，根据公诉机关随案移送的87份协议，存款金额为652.6万元。第二，部分协议不完整、部分协议没有提供人的签名，属于有瑕疵的证据，应当在犯罪数额中予以剔除。第三，鉴定意见的结论所依据的材料为公安机关所提供的理财客户信息、银行交易流水、卷宗报案人的笔录，而相应材料存在瑕疵，故鉴定意见确定非法吸收公众存款数额737.6万元不够客观真实。二、被告人周臣永不构成信用卡诈骗罪。1、周臣永不具有非法占有的目的。周臣永在办理信用卡时，没有恶意虚构申领信用卡材料、联系方式等个人信息的行为，在使用过程中也是正常刷卡消费，没有任何挥霍行为，在公司经营发生困境之前一直在正常还款。只是由于公司经营发生困境才导致无力偿还，并没有非法占有的目的，故不能以“恶意透支”行为认定周臣永构成信用卡诈骗罪。2、根据《最高人民法院、最高人民检察院〈关于修改办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉》规定，银行催收行为时间间隔必须在三十日以上，而本案两次催收时间为2018年10月22日和2018年11月4日，不属于有效催收。三、周臣永所具有从轻、减轻情节，信用卡诈骗罪有自首情节。被告人周臣永归案后如实供述，有坦白情节；上饶县金信银通公司所吸收的存款部分用于还本付息；周臣永所吸收的款项用于正常、合法的经营活动，在经营中亏损100余万元，没有挥霍所吸收的资金和转移财产现象。公安机关在侦查周臣永涉嫌非法吸收公众存款一案中，如实供述了信用卡诈骗罪的事实，具有自首情节。经审理查明：（一）非法吸收公众存款事实2014年7月8日，被告人周臣永之兄周某经营的江西永亿投资股份有限公司获得金信银通（北京）投资管理有限公司的授权，在江西省上饶市区域内根据金信银通（北京）投资管理有限公司规定使用“金信银通”品牌，提供投资咨询服务、品牌推广和、售后服务及市反馈等相关事宜。此后，周某、盛某及被告人周臣永着手注册办理上饶县永亿金信银通资产管理有限公司。2015年5月13日上饶县金信银通公司登记成立，经营范围为实业投资、投资理财咨询服务（除证券、期货）、汽车销售、汽车按揭贷款办理咨询服务、汽车租赁、资产管理、商务信息咨询、企业管理咨询、从事货物及技术进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），经营期限为2015年5月13日至2035年5月11日；原股东为盛某、周臣永，法定代表人为盛某，公司实际控制人为被告人周臣永。2015年11月30日该公司法定代表人变更登记为林某1，盛某离开上饶县金信银通公司。林某1未参与公司经营管理，实际控制人仍为被告人周臣永。上饶县金信银通公司成立后，被告人周臣永发动公司员工到居民小区向社会公众开展宣传活动、散发传单及在公司门口电子屏幕滚动播放广告，宣称该公司为金信银通全国连锁上饶首家财富管理中心，系安全理财新模式，正规化、合法化、阳光化，零风险、高回报（最低年收益18%以上收益稳健），理财产品为“金信通”，理财期限3-12个月，预计月收益率1.5%。由此吸引了包括该公司员工陈莉、蔡某、姜某1等人在内的64名集资参与人前来投资“理财产品”。集资参与人交付款项后，被告人周臣永以其本人及上饶县金信银通公司之名与集资参与人签订《理财咨询与管理服务协议》，并根据协议的约定，按月向前来投资的集资参与人支付了利息款，以此进一步获取了众集资参与人的信任。截止2016年10月，被告人周臣永共吸收存款743.1万元，所吸收的款项，被告人周臣永用于对外高利放贷以获取利益（案发时未收回外放款为252万元）、支付员工工资（2015年5月-11月支付工资169911.90元）、支付场地租赁费（租金6万元及保证金2万元）、支付特许加盟费（特许加盟费58万元、履约保证金10万元）和向集资人支付利息（66.5万元）；另据被告人周臣永及周某交代，上饶县金信银通公司所吸收的资金还用于挂靠多家具备建筑资质公司进行招投标，因此亏损200余万元。上饶县金信银通公司在营业期间，未向国家税务机关缴纳税费。吸收资金具体如下：夏小琴4万元、金贤寿2万元、徐志来3万元、伍佳梅3万元、朱维新3万元、王朝林6万元、倪德喜3万元、林英柱10万元、卢冬菊22万元、吴由才7万元、蔡某26万元、姜某16万元、平舟1万元、邱燕华10万元、吴叶进8.8万元、赖广泰25万元、董冬梅5万元、潘是猫6万元、郑元炎10万元、唐剑荣3.8万元、吴小珍10万元、邱爱彩7万元、王金枝3万元、敖月仙14万元、徐月仙9万元、王文娟40万元、廖秀花12万元、陈在良5万元、陈宗国18万元、刘建旺12万元、张蕾2万元、周仕波10万元、郑文海6万元、王春美3万元、祝凤仙10万元、吴雪莲7万元、龚尔发7万元、杨小青5万元、方付念20万元、程宁娜13万元、伊永利11万元、方小青5万元、姜南坤23万元、庄翠琴3万元、柯诗明2万元、郑世雄15万元、林菊英7万元、熊有源8万元、洪成朗10万元、郑美仙26万元、蔡惠琴30万元、毛凤礼2万元、郭水生3万元、洪成树5万元、郑金梅3万元、羊玲30万元、陈莉154万元、苏海林4.5万元、黄华松5万元、沙朝华5万元、赖振铎5万元、黄桃仙2万元、蒋洪义3万元、季志高4万元。被告人周臣永先后归还本金11.1万元，未归还金额为732万元。已归还的11.1万元分别是：平舟0.1万元、吴叶进6万元、吴小珍3万元、庄翠琴2万元。2016年10月，因被告人周臣永停止支付利息，众集资参与人遂以陈莉为代表向上饶县公安局报案，要求追究相关人员集资诈骗的刑事责任。2017年5月22日，被告人周臣永主动向上饶县公安局投案，归案后如实供述了犯罪事实。另查明，在本案侦查过程中，上饶县公安局于2017年3月28日查封冻结了被告人周臣永位于上饶县旭日街道凤凰西大道179号的12幢3单元1101室住宅和周某、陈某共同共有的位于上饶县旭日街道凤凰西大道179号的12幢3单元1102室住宅。该1101室住宅系周臣永按揭购买，已办理抵押登记；2013年9月17日至2043年9月17日为还贷期限，2014年6月24日办理房权登记。该1102室住宅于2016年5月13日办理房权登记。认定上述事实的证据有：1、被告人周臣永的供述：反映其于2017年5月22日前往上饶县公安局投案，供认上饶县金信银通公司是其哥哥周某注册成立，于2015年4月由其接手。蔡某是公司原来的总经理，2016年3、4月离职后，陈莉接手总经理。公司通过向县里大的小区发宣传单进行宣传，通过承诺向借款人支付一分五利息的方法，向社会公众吸收了七百余万元资金。公司根据员工吸纳资金的数额给予一定比例的提成奖励，鼓励员工向公众吸收资金。所吸纳的资金用于支付店面租赁和装修、支付员工工资、支付利息、借出收取利息等方面，现还欠债权人500余万元不能归还。姜某2只是朋友关系，没有在上饶县金信银通公司领过工资，也没有股份和其他利益，蔡某也没有股份。上饶县金信银通公司没有资产。公司所吸收的资金，其掌控的部分除用于放贷获利外，没有其他经营活动。方小青、姜南坤、吴由才的理财协议是由其收回的，改成了借条，理财协议其已撕毁。公司对外还有部分债权，程某欠公司60万、胡苍松欠40万，周某欠100余万，还有些小额几万元的债权。2、集资参与人的陈述及自书材料、理财咨询与管理服务协议。（1）陈莉自书的情况反映报告及陈莉提供的集资参与人名单和集资情况表、陈莉向公安机关所作的陈述，陈莉于2017年1月11日向侦查机关报案。上饶县永亿金信银通公司的法定代表人林某1只是挂名，老板是周臣永，归周臣永的哥哥周某控制的金信银通（江西）永亿投资股份有限公司管理，他们说与北京金信银通公司连锁的，经商务部批准，是合法的。称其于2015年7月到上饶县金信银通公司工作，蔡某任总经理。2015年9月11日开始其担任公司副总经理，分管人事管理、理财服务、业务推广［委任状印证陈莉任职情况］，业务推广就是带着员工在公司大门口向过路人发宣传单。蔡某对其自称是代表姜某2在上饶县金信银通主持全面工作，管理公司财物，几乎天天和姜某2在一起吃饭，其也被邀请去了财政局食堂和姜某2、周某等人吃过两次饭。2014年12月至2016年10月，上饶县金信银通公司吸纳60多个理财储户金额800余万元，有706.6万元未归还。其共与周臣永签订了八份《理财咨询与管理服务协议》，合计本金154万元，月利率1.5-2.5%不等，钱是转到周臣永、周某、陈某、林某2、蔡某的个人账户的。周臣永、蔡某、姜某2说过金信银通公司吸收的存款用于投标、做工程。（2）夏小琴陈述，陈述其在上饶县七一三旭日小区门口收到上饶县金信银通公司的投资宣传单，遂按宣传单地址到该公司，于2015年4月2日出与金信银通公司、周臣永签订了4万元理财协议，月利率一分五，由于按约定拿到了利息，就续签了合同。2016年4月2日还款期到催还无果，利息付至2016年9月2日，共得1.02万元利息，直到报案时也没有拿回本金。（3）金贤寿陈述，听隔壁邻居吴慧敏说钱借给上饶县金信银通公司可赚利息，遂于2016年10月18日由陈莉经办与金信银通、周臣永签了合同，借出2万元。次月未得到利息，去找时发现该公司已关门，该公司未付过其本息。（4）徐志来陈述，在七一三旭日小区门口看到宣传，于2015年12月18日带三万元到上饶县金信银通公司，签了理财协议，合同到期2016年12月18日。但到期后发现公司已关门，打周臣永电话要不回来钱，遂报案。（5）伍桂梅陈述，在上饶县七六路看到金信银通公司门口滚动视频宣传，于2016年2月15日和2月19日带2万元、1万元现金与该公司签订理财协议，2016年8月19日到期得了2700元利息，后续签了合同，2017年2月合同到期。后来发现公司关门，钱拿不回来遂报案。（6）朱维新陈述，在七一三旭日小区门口接到宣传单，于2015年9月22日带三万元现金到金信银通公司，签了一份理财协议，按约收到5400元利息。2016年12月发现公司关门，本息拿不回，遂报案。（7）王朝林等人的陈述，众集资参与人证明从2015年1月至2016年10月期间，在上饶县金信银通公司门口、惟义公园、七一三旭日小区和名江丽景小区等处看到上饶县金信银通公司做宣传，遂到该公司签订理财协议，得到部分利息，后发现该公司关门，遂报案的事实。具体如下：王朝林6万元、倪德喜3万元、林英柱10万元、卢冬菊12＋8＋2共22万元、吴由才7万元、平舟1万元、邱燕华10万元、吴叶进6＋2.8＝8.8万元（取回6万元）、赖广泰10＋5＋10＝25万元、董冬梅5万元、潘是猫4＋2＝6万元、郑元炎10万元、唐剑荣3.8万元、吴小珍2＋5＝7万元、邱爱彩4＋3＝7万元、王金枝3万元、敖月仙2＋7＋2＋3＝14万元、徐月仙2＋7＝9万元、王文娟（陈莉之母）40万元（签订了2015112430和2015112410两份合同）、廖秀花6＋6＝12万元、陈在良5万元、陈宗国10＋8＝18万元、刘建旺12万元、张蕾2万元、周仕波10万元、郑文海6万元、王春美3万元、祝凤仙10万元、吴雪莲7万元、龚尔发7万元、杨小青5万元、方付念15＋5＝20万元、程宁娜（方付念之妻）6＋7＝13万元、伊永利4＋2＋5＝11万元、方小青2＋3＝5万元、姜南坤3＋20＝23万元（2016年11月5日周臣永出具了一张13万元的借条、朱叶功和郑秋香向其出具10万元借条，并收回了两份理财咨询与管理服务协议Ｐ307-311）、庄翠琴3万元（拿回本金2万元，尚欠1万元）、柯诗明2万元、郑世雄6＋9＝15万元、林菊英7万元、熊有源3＋5＝8万元、洪成朗3＋2＋5＝10万元、郑美仙26万元、蔡惠琴15＋15＝30万元、毛凤礼2万元、郭水生3万元、洪成树5万元、郑金梅3万元、羊玲30万元，其他部分集资参与人陈述（卷6）:季志高4万元、黄桃仙2万元、罗世东3万元（协议为罗妻子蒋洪义所签）、赖振铎5万元、沙朝华5万元、黄华松5万元、叶剑清2万元、苏海林4.5万元。（8）理财咨询与管理服务协议87份计679.6万元，证明上饶县金信银通公司与集资参与人签订理财协议及吸收集资金额情况，分别如下:卢冬菊2万元、8万元、12万元协议三份计22万元，林英柱10万元协议一份，倪德喜3万元协议一份，王朝林6万元协议一份，伍桂梅1万元、2万元协议二份计3万元，徐志来3万元协议一份，金贤寿2万元协议一份，邱燕华10万元协议一份，吴叶进2.8万元协议一份（归还6万元），赖广泰10万元、10万元、5万元协议三份计25万元，董冬梅5万元协议一份，夏小琴4万元协议一份，蔡某3万元、23万元协议两份计26万元，朱维新3万元协议一份，姜某16万元协议一份，平舟1万元协议一份，徐月仙7万元、2万元协议二份计9万元，王金枝3万元协议一份，敖月仙2万元、2万元、7万元和3万元协议四份计14万元，陈莉4万元、16万元、20万元、5万元、23万元、30万元、6万元和50万元协议四份计154万元，王文娟15万元和25万元协议二份计40万元，邱爱彩7万元协议一份，潘是猫2万元和4万元协议二份计6万元，郑元炎10万元协议一份，唐剑荣3.8万元协议一份，吴小珍2万元和5万元协议二份计7万元，廖秀花6万元、6万元协议二份计12万元，张蕾2万元协议一份，陈宗国10万元、8万元协议二份计18万元，陈在良5万元协议一份，刘建旺12万元协议一份，周仕波10万元协议一份，郑文海6万元协议一份，王春美3万元协议一份，吴雪莲7万元协议一份，祝凤仙10万元协议一份，龚尔发7万元协议一份，杨小青5万元协议一份，方付念15万元和5万元协议二份计20万元，程宁娜7万元和6万元协议二份计13万元，伊永利5万元、4万元和2万元协议三份计11万元，庄翠琴3万元协议一份（拿回2万元，结欠1万元），柯诗明2万元协议一份，郑世雄9万元和6万元协议二份计15万元，林菊英7万元协议一份，熊永源5万元和3万元协议二份计8万元，洪成朗5万元和5万元协议二份计10万元，郑美仙和程国勇（夫妻关系）3万元、10万元、3万元和10万元四份计26万元，蔡惠琴15万元和15万元协议二份计30万元，毛凤礼2万元协议一份，郭水生3万元协议一份，洪成树5万元协议一份，郑金梅3万元协议一份，羊玲30万元协议一份。其他理财咨询与管理服务协议8份30.5万元：季志高4万元协议一份，黄桃仙2万元协议一份，蒋洪义3万元协议一份，赖振铎5万元协议一份，沙朝华5万元协议一份，黄华松5万元协议一份，叶剑清2万元协议一份（叶剑清的理财协议加盖了上饶县金信银通印章，但代表公司签字的是周某，因本案不作单位犯罪认定，故该笔2万元不计入周臣永的非法吸收公众存款犯罪金额），苏海林4.5万元协议一份。3、证人周某证言及相关招投标材料，证明其系金信银通（江西）永亿投资股份有限公司总裁，周臣永的哥哥。金信银通（江西）永亿投资股份有限公司是金信银通（北京）投资管理有限公司的授权合作伙伴，即特许加盟，可按照特许经营合同规定使用金信银通品牌在江西省上饶市区域内发展连锁加盟及提供投资信息咨询，品牌推广等服务。上饶县金信银通公司算是其分公司，2015年5月工商登记注册，其是实际控制人（100%股权），但平时让周臣永管理，周臣永任董事长（总经理），蔡某是总经理，陈莉是副总经理，吴嘉慧是店长，占雅情、张慧等是理财专员。上饶县金信银通公司的法人代表林某1是其邻居、好友，只是让林某1帮忙注册公司，从不参与公司事务。上饶县金信银通公司主要是通过公司员工到居民区宣传、公司大门上电子显示屏宣传、散发传单等方式，让社会群众拿钱到公司，签订《理财咨询与管理服务协议》。吸收到的钱用于贷出挣取利息（上饶县金信银通公司贷出未收回本金120余万元、收取利息约60余万元）、公司日常运转开支（店面租金12万元／年、员工工资全年约67.2万元、水电、广告和办公用品约10万元／年，合计89万余元）、公司店面租赁费和装潢支出（租赁转让费16万元、装潢70余万元，合计86万余元）、支付客户利息约220万元、用于招投标支出费用（其向县公司借270余万元用于招投标，亏损了）等方面，共支出874万元，除去赚取的利息60余万元，总支出约814万元。上饶县金信银通公司成立共吸收60余名客户700余万元资金，现有40余名客户600余万元理财资金未退还。金信银通（江西）永亿投资股份有限公司在上饶市也有50余名客户，收到800余万元理财资金，现有30余名约500余万元理财资金未退还。由于其金信银通（江西）永亿投资股份有有限公司经营失败，出于想保一下弟弟周臣永的原因，才在上饶县公安局的第一次谈话笔录中，将上饶县金信银通公司的责任一起揽过来。其从上饶县金信银通公司周臣永筹集的款项中，借款200余万元用于两处工程招投标，因未能中标亏损了260余万元。一是2016年上饶县房管局在上饶县罗桥街道边上有一个安置房项目，工程总价8000余万元，其从金信银通借款150余万元，委托程某找了二十几家有资质的工程建设公司进行挂靠，然后以挂靠公司名义投标，支付给公司挂靠费和保证金。二是2015年和2016年上饶县水利局的项目，其从上饶县金信银通公司借款110万元，委托杨姓朋友找了有资质的公司挂靠投标，该款均用于支付挂靠费和招投标经费。由于挂靠的有资质公司数十家，名字难以记清。侦查机关根据周某关于招投标的供述，调取了上饶县2014年度小农水重点项目建设工程的招投标资料（卷8），能反映每一个工程项目均有投标公司数量多达五十余个，但不能确定周某挂靠的具体公司名称及数量。4、证人蔡某证言，证明周臣永是上饶县金信银通公司的管理人。其于2015年6月至2016年初在上饶县金信银通公司工作，任总经理。姜某2在该公司并无股份。林某1是法人代表，之前的法人代表是盛某。林某1不在公司的，其在该公司期间未给林某1发过工资。上饶县金信银通公司通过散发宣传单和公司门口屏幕滚动宣传等方式向社会公开吸收资金，交给周臣永个人支配。周臣永将应付客户的利息款给其，由其通过现金支付、支付宝转账、银行转账等方式向公司客户支付利息周臣永就是放给他人收取3.5分到4分的利息。此外，其本人与上饶县金信银通公司签订了两份共3＋23＝26万元理财协议，没有收回本金。5、证人姜某1的证言，其于2016年3月至2016年9月在上饶县金信银通公司兼过职，月工资一千元。其接蔡某的手负责向客户支付利息，周臣永将应付的利息款通过银行转到其账户，其从自己的两个银行账号上转账给客户。上饶县金信银通公司经营的业务就是理财存款和放贷收息。其本人与上饶县金信银通公司签过6万元的理财协议，未拿回本金。6、证人林某1证言，2015年某日，周臣永借其身份证说要注册一个公司，到2016年6、7月才知道自己是上饶县金信银通公司的法人代表。据其了解，该公司是公开宣传以高利息吸引群众存款，然后放贷出去获利，老板是周臣永。7、证人姜某2证言，称其并非上饶县金信银通公司股东。8、证人谢某的证言，其与蔡某、陈莉一起做过保险，相互认识。蔡某对其说过政府官员姜某2是上饶县金信银通公司的大股东，让其到该公司兼职，其将该公司招人的消息告诉了陈莉。2015年陈莉刚进公司时，其与蔡某、陈莉、姜某2等一起在上饶县财政局食堂吃过饭，姜某2当时叫蔡某好好做事，以后在公司蔡某说的话就代表他（指姜某2）说的话。其在该公司做过两个月，在上饶县高杆灯发给行人发过公司理财宣传单。9、证人郑某的证言和离婚证复印件，证明2010年10月25日与周臣永离婚，过了两三年又生活在一起，2015年与周臣永再生育了一个儿子周俊铂。2015年周臣永接手上饶县金信银通公司，其还劝他不要做。其与周臣永现在住的五洲国际12栋3单元1101室的商品房是周臣永2012年按揭购买的。10、证人盛某证言，其于2014年至2015年任金信银通（江西）永亿投资股份有限公司副总经理，同时是上饶县金信银通公司法人代表，2015年上半年其和周某从上饶县金信银通公司退出，法人代表变更为林某1，由周臣永独立经营。上饶县金信银通公司主要经营活动是吸收公众存款用于放贷获利，还有进行工程投标，该公司没有固定资产。11、证人林某2证言，2014年半年上饶市金信银通公司开业，其在该公司任出纳。2014年12月胡苍松与其签订的100万元的借款合同，实际上是上饶县金信银通公司出借的，胡苍松还了60万元，剩下40万元未收回。2015年1月4日程某与其签订的20万元的借款合同，也是上饶县金信银通公司借出的钱。12、证人程某的证言，证明其通过上饶市金信银通公司周某借过60万元，分别是：2014年10月20日20万元、2015年1月14日借20万元、2015年帮同学陈渊借了20万元，均为月利率1.5%、月平台信息费用2.5%。陈渊的20万元已经还掉了，但周某没有归还借条。借款融资咨询与服务协议、个人信用借款合同，证明程某向江西永亿投资股份有限公司（即上饶市金信银通公司）三次各借款20万元计60万元的事实，借款金额期限及利息约定与程某证言相印证。13、证人陈某证言，其于2014年10月上饶县金信银通公司开张至2015年6月，在该公司做出纳。公司起初是周某管理的，盛某和周臣永都在公司，2015年4月转给了周臣永，由周臣永一人经营。14、上饶县公安局搜查证、搜查笔录和扣押物品清单及扣押的证据情况：（1）营业执照、公司变更通知书，证明上饶县金信银通公司于2015年5月13日登记成立，经营范围为实业投资、投资理财咨询服务（除证券、期货）、汽车销售、汽车按揭贷款办理咨询服务、汽车租赁、资产管理、商务信息咨询、企业管理咨询、从事货物及技术进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），经营期限为2015年5月13日至2035年5月11日；原股东为盛某、周臣永，法定代表人为盛某，2015年11月30日变更登记法定代表人为林某1。（2）姜某1流水账笔记本及支付利息款表格，结合姜某1的证言，可证明姜某1记录了2016年3月至9月期间，姜某1从周臣永处收取资金用于支付利息：3月支付利息款为114465元，4月支付利息款126690元、5月支付利息款129150元、6月支付利息款126565元、7月支付利息款123965元、8月支付利息款116145元、9月支付利息款86535元。15、企业登记信息查询资料，证明上饶县金信银通公司的注册登记、股东及法定代表人变更信息。16、周某在工商银行15×××35账号资金明细、周臣永在工商银行15×××27账号和在建设银行62×××52账号资金明细、中国建设银行62×××65账号资金明细，证明本案吸收资金的走向情况。17、周臣永和周某的财产查询：查明周臣永坐落于上饶县凤凰西大道179号12幢3单元1101室的商品房于2014年6月24日办理房权登记；周某和陈某共有的位于上饶县凤凰西大道179号12幢3单元1102室的商品房于2016年5月13日办理房权登记。18、房屋租赁合同，证明周臣永于2015年10月19日与姜筱敏、方育其签约，租赁了上饶县旭日街道七六路12-105、106、107三直店面经营花店，交纳押金2万元，年租金12万元。姜筱敏2017年8月21日表示收到周臣永租金6万元、保证金2万元。19、宣传单，证明上饶县金信银通公司向社会公众进行发送广告财页宣传理财产品的事实。20、上饶县国家税务局稽查局出具的增值税纳税申报表，证明上饶县金信银通公司无纳税记录。21、借款合同及借据，证明上饶县金信银通对外债权情况。盛天波、凌艳向陈某借款5万元，胡苍松向林某2借款100万元，周某向上饶县金信银通借款135万元。22、上饶县金信银通公司室内外装饰工程清单，证明为公司装潢支出558097元的事实。23、江西中正司法鉴定中心的鉴定报告。江西中正司法鉴定中心根据本案的相关证据作出如下鉴定结论：1、截止2017年6月30日，上饶县金信银通公司非法吸收公众存款的金额总计为7376000元，归还本金111000元，支付利息665030元，尚欠众集资参与人本金7265000元未返还。陈莉原为上饶县金信银通公司副总经理，已支付利息无法确定。2、资金去向情况。债权252万元，支付员工工资169911.90元，公司装修费用558097元，房屋租赁费6万元和保证金2万元，支付特许加盟费58万元和履约保证金10万元，支付集资参与人利息款665030元。3、涉案人员名下不动产权：周臣永，饶县房权证旭日街道办字第××号，位于上饶县凤凰西大道179号12幢3单元1101室，已抵押给银行；周某和陈某共同共有，赣（2016）上饶县不动产权第0000461号，位于上饶县凤凰西大道179号12幢3单元1102室。根据本案其他证据，该鉴定报告关于非法吸收的金额计算有误：熊永源8万元误计算成7万元、沙朝华5万元误计算成0.5万元，少计算了5.5万元，故实际非吸金额应为743.1万元。以上证据由公诉机关当庭提供，并经集资参与人诉讼代表人、被告人及其辩护人质证，取证程序合法，证据间能相互印证，故本案事实清楚，证据确实充分。庭审中，被告人周臣永及其辩护人提供了下列证据：1、周臣永位于上饶县凤凰西大道179号12幢3单元1101室的按揭还款记录，证明该房2013年9月17日至2043年9月17日为还贷期限，说明该房产并非被告人周臣永使用所吸收的资金购置。2、部分集资参与人的谅解书。因该谅解书为填充的格式模板，不能准确反映集资参与人的真实意思表示，在庭审过程中集资参与人当庭提出异议（称谅解书是某律师带着周臣永的家属，以送钱送酒的方法换来的），且集资款项未归还是客观事实，故对该刑事谅解书，不予采纳。（二）指控信用卡诈骗事实：2014年8月3日，被告人周臣永向中国银行股份有限公司旭日支行申办了一张卡号为62×××31、额度为10万元的信用卡。该卡办理后直至2016年9月期间，被告人周臣永正常使用该信用卡。2016年10月以来，由于被告人周臣永经济状况恶化，开始逾期不还。截止2017年6月30日，被告人周臣永逾期未还本金为99849元，利息25059.41元。2016年10月22日，中国银行股份有限公司旭日支行向周臣永发出《告知函》，提醒周臣永累计结欠信用卡本息合计118138.96元；2016年11月4日，中国银行股份有限公司旭日支行再次向周臣永发出《告知函》，提醒周臣永累计结欠信用卡本息合计102876.1元。2017年6月30日，中国银行股份有限公司旭日支行向上饶县公安局控告被告人周臣永恶意透支构成信用卡诈骗罪，上饶县公安局遂立案侦查。认定上述事实的证据有：1、被告人周臣永的供述，供认其办理10万元透支额度的长城环球通信用卡，卡的金额全部透支事实，均用于日常及公司开支，从2016年10月开始没钱还款。中国银行旭日支行2016年12月起就打电话催收过，还收到过催收告知函，并起诉到上饶县人民法院。2、中国银行信用卡办理申请材料，证明被告人周臣永于2014年8月3日向中国银行股份有限公司旭日支行申请办理信用卡，提供了奔驰越野车的车辆行驶证、房权证，银行贷款和银行账户交易等信息资料，获得中国银行信用认证后，办理了额度10万元的信用卡。3、信用卡交易明细，证明被告人周臣永2014年8月18日开始持卡消费，2016年9月之前信用卡处于正常使用状态，2016年10月之后停止还款。截止2017年6月30日，被告人周臣永逾期未还本金为99849元，利息25059.41元。4、催收材料，证明中国银行股份有限公司旭日支行于2016年10月22日，中国银行股份有限公司旭日支行向周臣永发出《告知函》，提醒周臣永累计结欠信用卡本息合计118138.96元；2016年11月4日，中国银行股份有限公司旭日支行再次向周臣永发出《告知函》，提醒周臣永累计结欠信用卡本息合计102876.1元。此外，根据上饶县公安局经济犯罪侦查大队于2017年8月23日所出具的《犯罪嫌疑人周臣永归案情况说明》，可证实被告人周臣永于2017年5月22日主动向上饶县公安局经侦大队投案，归案后如实供述了吸收公众存款及透支信用卡的事实。本院对指控非法吸收公众存款罪的评判：被告人周臣永以上饶县金信银通公司名义，在该公司不具备面向社会公众吸收资金的法定资质的情况下，向社会公开宣传“理财产品”，承诺给予高额利息回报，向社会不特定对象吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，该行为构成非法吸收公众存款罪。最高人民法院于1999年6月18日《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》（下称《解释》）第二条规定：“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。”根据本案查明事实，被告人周臣永是上饶县金信银通公司的实际控制人，资金的保管与使用实际上由被告人周臣永个人决定，上饶县金信银通公司的单位意志实质上就是周臣永个人的意志；上饶县金信银通公司成立后，并未依法从事生产经营活动，主要是从事通过各种宣传手段大肆向社会公众吸收存款的犯罪活动，因此依照《解释》的规定，本案不以单位犯罪论处，而应作为自然人犯罪处理。故被告人周臣永非法吸收公众存款743.1万元，其行为构成非法吸收公众存款罪且数额巨大，应处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上十万元以下罚金。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。辩护人提出本案系单位犯罪的辩护意见，与查明事实及法律规定不符，本院不予采纳。本院于2018年3月8日向公诉机关发出补充侦查建议函已提出变更起诉罪名为集资诈骗罪的建议，但公诉机关坚持以非法吸收公众存款罪起诉。若由本院在判决时将罪名变更为应处更重刑罚的罪名，不利于保障被告人的辩护权。因此对于集资参与人提出应对被告人周臣永以诈骗犯罪定性的意见，本院不予采纳；集资参与人提出上饶县金信银通公司还有其他幕后股东涉嫌犯罪，要求查处的意见，可向公安机关控告，不在本案审理范围。2014年3月31日最高人民法院、最高人民检察院及公安部联合发布的《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》（以下简称《意见》）的规定，办理非法集资刑事案件中,确因客观条件的限制无法逐一收集集资参与人的言词证据的,可结合已收集的集资参与人的言词证据和依法收集并查证属实的书面合同、银行账户交易记录、会计凭证及会计账簿、资金收付凭证、审计报告、互联网电子数据等证据,综合认定非法集资对象人数和吸收资金数额等犯罪事实。辩护人认为应以集资参与人的陈述材料和经集资参与人签字确认的理财协议确定非法吸收的资金数额，未说明来源和出处的协议金额应予以排除的意见，经庭审查证公诉机关出示的《理财咨询与管理服务协议》系侦查机关依法收集，辩护人不能提出证据不客观真实的具体事实和理由，故其所提的该辩护与《意见》规定不符，本院不予采纳。被告人周臣永能主动向上饶县公安局投案，归案后如实供述了主要犯罪事实，具有自首情节，依法可从轻或减轻处罚；但鉴于被告人周臣永造成集资参与人的集资款绝大部分不能归还的后果，本院决定对被告人周臣永予以较轻幅度的从轻处罚而不予以减轻处罚。侦查机关已查封冻结的周臣永所有的住宅，经查系被告人周臣永案发前按揭购买，已在银行进行了抵押登记，不应作为犯罪所得进行处理。侦查机关已查封的周某和陈某共同共有的住宅，购买、登记于本案非法吸收公众存款的过程中，且周某借用了被告人周臣永所筹集的135元集资款，故属于周某所有的部分，应作为犯罪所得用以向集资参与人退赔；共有人陈某所有部分，公诉机关所提供的证据不能证明与犯罪所得有关联，应予以返还。关于指控信用卡诈骗的评判：《刑法》第一百九十六条规定，有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：（一）使用伪造的信用卡的；（二）使用作废的信用卡的；（三）冒用他人信用卡的；（四）恶意透支的。／前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。2018年12月1日起施行的《最高人民法院、最高人民检察院发布关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》（以下称《决定》）第一条规定：“持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，经发卡银行两次有效催收后超过三个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的‘恶意透支’”。“对于是否以非法占有为目的，应当综合持卡人信用记录、还款能力和意愿、申领和透支信用卡的状况、透支资金的用途、透支后的表现、未按规定还款的原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡人未按规定还款的事实认定非法占有目的”。“两次催收至少间隔三十日”。公诉机关所提供的证据，能证明被告人周臣永在向中国银行旭日支行申领信用卡没有隐瞒其真实身份、所提供的材料获得了银行方的信用认可、信用卡领取后在2016年9月之前处于正常使用状态等事实，但不能从被证明的事实中得出被告人周臣永具有非法占有的目的的结论；中国银行股份有限公司旭日支行的两次催收时间为2018年10月22日和2018年11月4日，间隔不满30日。故公诉机关所提供的证据不足以证明被告人周臣永拖欠信用卡借款未还具有非法占有的目的，银行两次催收不符合规定，无法认定被告人周臣永的行为属于《刑法》第一百九十六条规定的恶意透支，指控被告人犯信用卡诈骗罪的事实不清，证据不足，本院不予支持。辩护人认为被告人周臣永不构成信用卡诈骗罪的辩护意见，本院予以采纳综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十六条、第六十七条第一款、第六十四条和《最高人民法院、最高人民检察院发布关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》第一条第一款和第二款、第二条第一款第（四）项之规定，判决如下一、被告人周臣永犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年5月22日起至2021年5月21日止；罚金未缴纳）。二、查封、扣押的周臣恩、陈小鸯共同共有的上饶县旭日街道凤凰西大道179号12幢3单元1102室商品房，周臣恩所有的部分用以退赔集资参与人损失，陈小鸯所有部分返还陈小鸯。三、查封、扣押的周臣永所有的上饶县旭日街道凤凰西大道179号12幢3单元1101室商品房，由查封、扣押机关依法处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省上饶市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本三份审判长张景琦审判员周正兴人民陪审员祝发金二〇一九年一月二十五日代书记员周丽君

案例二相关法律条文：
有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。




案例二判决结果：
name: 周臣永
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑四年