案例一：
经审理查明，2014年1月14日，田某（另案处理）在上海自贸区注册成立上海昱畅投资有限公司（以下简称昱畅公司），并租赁中牟县商都大道蓝爵世家小区一临街房作为公司营业场所。田某在未经国家金融主管部门批准的情况下，通过制定公司理财奖惩制度，印制宣传彩页，对员工下达理财任务等手段，安排公司员工以公司名义按照1.5%-1.7%的月利率面向社会不特定对象募集资金。以盈利为目的，在未经国家金融主管部门批准的情况下，被告人刘圆圆于2013年10月份到昱畅公司做前台接待，于2015年7月份至8月份担任行政经理，负责公司人事考勤、合同会签等业务，积极帮助田某吸收公众存款；被告人张福红于2014年2月份到昱畅公司做业务员，被告人乔翠兰于2014年3月份到昱畅公司做业务员，积极参与对外宣传，按照月利率1.5%至1.7%的利率以公司名义面向社会公众非法吸收公众存款，并介绍发展新业务员，从中收取提成和奖金。经鉴定，被告人刘圆圆在担任行政经理期间，昱畅公司在中牟县吸收存款实际到账金额共931.2万元，共支付理财客户本息64.7975万元，未兑付金额867.2425万元，共领取管理津贴奖0.003万元，基本工资0.6万元；被告人张福红共向23人吸收存款188万元，介绍发展的业务员朱某1（另案处理）、李某1霞共吸收656万元，并领取业务绩效奖、管理津贴奖共计7.9691万元；被告人乔翠兰共向30人吸收存款132.7万元，介绍发展的业务员梁某（已被判刑）共向13人吸收存款413万元，并领取业务绩效奖、管理津贴奖共计5.662万元。案发后，被告人刘圆圆于2016年11月24日到公安机关投案；被告人刘圆圆、张福红、乔翠兰主动退回非法所得6300元、79691元、70000元，张福红、乔翠兰并取得部分客户的谅解。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 刘圆圆
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 张福红
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 乔翠兰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
被告人陈国强、严尔国、廖卫东非法吸收公众存款罪一审刑事判决书湖南省岳阳市岳阳楼区人民法院刑事判决书（2017）湘0602刑初211号：岳阳市岳阳楼区人民检察院以岳楼检公（二）刑诉［2017］39号起诉书指控被告人陈国强犯集资诈骗、非法吸收公众存款罪，被告人严尔国、廖卫东犯非法吸收公众存款罪，于2017年5月16日向本院提起公诉，本院审查后于同日受理。本案在审理期间，2018年6月1日，岳阳市岳阳楼区人民检察院以岳楼检公二刑追诉【2018】1号追加起诉决定书追加指控被告人严尔国、廖卫东非法吸收公众存款罪事实向本院提起公诉。本院受理后，依法组成由审判员贾延武担任审判长，人民陪审员郭薇、孙爱涛参加评议的合议庭，书记员张婷担任庭审记录，于2017年12月29日、2018年8月8日公开开庭审理了本案。岳阳市岳阳楼区人民检察院指派检察员袁伟杰出庭支持公诉，被告人陈国强及其辩护人贺先明、刘岳璨，被告人严尔国及其辩护人冯秋，被告人廖卫东及其辩护人冯颖均到庭参加诉讼。本案在审理期间，岳阳市岳阳楼区人民检察院二次建议延期审理。本案现已审理终结岳阳市岳阳楼区人民检察院指控：一、非法吸收公众存款罪（一）2014年1月24日，吴某（另案处理）成立岳阳恒邦投资管理有限公司（以下称岳阳恒邦公司），任法定代表人，注册资本1000万元，公司类型为自然人独资，经营范围为：投资管理；以自有资金对个人及中小企业进行投资；资产管理、财务管理、商务信息咨询及服务。同年3月8日，被告人陈国强与吴某、邹某2（另案处理）签署《合作协议》，约定：三人各投资30万元合作经营岳阳恒邦公司，吴某持股34%，任公司董事长，被告人陈国强持股33%，任副董事长，邹某2持股33%，任董事和监事，由吴某主持公司全面工作，并与邹某2负责运作及管理向内部转入的资金，被告人陈国强负责公司资金对外投放。岳阳恒邦公司成立后，在未取得金融许可证的情况下，超范围经营，吸收社会公众存款。岳阳恒邦公司先寻找有资金需求的项目（企业或个人），并与其签订借款协议，然后，以该项目名义通过公司员工向亲友或社会公众宣传该投资项目。在与放款客户达成协议后，岳阳恒邦公司遂与放款客户签订投资（借款）合同，并许诺还本付息。随后，岳阳恒邦公司再将其所吸收的社会公众存款投放至项目上。岳阳恒邦公司与借款项目方约定2.5%的月息并收取一定比例的管理费，而与放款客户约定1.5%或2%的月息，以此赚取利息差并盈利。2014年4月15日，经吴某邀请，被告人严尔国、廖卫东与岳阳恒邦公司签订了《责任经营管理协议书》，双方约定由被告人严尔国、廖卫东以报酬、费用包干的形式经营和管理岳阳恒邦公司营业部，以岳阳恒邦公司的名义对外吸收公众存款，并按每笔吸收公众存款金额的0.7%按月从岳阳恒邦公司获得提成报酬；同时，被告人严尔国、廖卫东向岳阳恒邦公司保证每年完成的吸收公众存款额度不少于2000万元。被告人陈国强作为岳阳恒邦公司股东与吴某、邹某2在该《合作管理经营协议书》上签字确认。为扩大非法吸收公众存款的额度，赚取更大利润，岳阳恒邦公司及被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部以各种方式向社会公众公开宣传公司的投融资业务；其中，岳阳恒邦公司通过资助贫困学生等方式，先后获得了”爱心企业奖“、“最具公信力单位”等牌匾，并在媒体、户外ＬＥＤ屏上刊载广告；而被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部则通过聘请的业务员在公共场所摆设展台、散发传单、赠送小礼品等方式展开宣传。2014年1月至2016年4月，岳阳恒邦公司以被告人陈国强名下的南县工业园厂房和固虹农牧公司、岳阳湘君农业科技发展有限公司、张某2、1等公司或个人的项目为名，向604人次吸收存款共计9579.6万元，已归还5292.3万元，尚欠4287.3万元；其中，被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部向282人次吸收存款共计4803.6万元，已归还1633.8万元，尚欠3169.8万元。2014年2月至2015年9月，岳阳恒邦公司已向社会公众支付利息共计1327.9181万元。2014年1月至2016年2月，岳阳恒邦公司吸收上述公众存款后，向被告人陈国强等51个单位及个人出借共计5477.7815万元，已收回借款共计1897.8万元，收取利息共计1101.1683万元。2014年3月至2016年2月，岳阳恒邦公司向公司业务员支付提成共计344.8385万元，其中，被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部分得提成296.6101万元。2015年10月，因借款项目方无力偿还借款及支付利息，岳阳恒邦公司即无力对社会公众还本付息，致使案发。（二）2014年12月9日，益阳市恒帮投资管理有限公司（以下称益阳恒邦公司）成立，经营范围为企业项目的投资管理及咨询服务和建筑材料（不含硅酮胶）销售。邹某2任公司法定代表人、总经理，吴某任董事长。2015年3月，被告人严尔国出资40万元入股益阳恒邦公司，担任公司总监事，负责业务员培训、客户管理、签订合同等事项。2015年上半年，被告人廖卫东出资40万元入股益阳恒邦公司，担任公司风控部总经理，负责公司投资项目风险评估、签订合同等事项。2014年12月至2015年4月，益阳恒邦公司开始进行租赁场地、招聘员工等活动，为经营作准备。2015年4月15日，益阳恒邦公司开始营业，公司股东开始以益阳恒邦公司名义向社会吸纳资金，通过在公共场所发布电子广告、住宅小区摆台、发放宣传资料等方式，宣称益阳恒邦公司是一个非融资性的投资管理机构，以高额利息为诱饵，以投资岳阳汇丰农牧科技发展有限公司、岳阳学尚教育科技有限公司、岳阳泉井龙生态山庄有限公司等项目的名义向社会不特定人群非法吸收存款，并与投资人签订投资中介管理合同。2015年4月15日至2016年2月18日，益阳恒邦公司向300余人吸收公众存款共计1076.3万元。益阳恒邦公司将吸收的社会资金主要转移至岳阳恒邦投资管理有限公司，进行债务置换，部分用于投资项目、支付工资和利息等。2016年3月，益阳恒邦公司即无力支付投资人的本金和利息。二、集资诈骗罪2013年6月6日，被告人陈国强以其名下的岳阳固虹钢结构有限公司与益阳市南县工业园区建设开发有限公司签订了《标准化厂房建设招商合同》，约定由被告人陈国强投资建设该厂房项目。2013年10月12日，为组织施工、建设，被告人陈国强在南县成立了湖南固虹投资置业有限公司（2014年5月变更为湖南固虹楠楗实业发展有限公司），并以该公司的名义投资建设该标准化厂房项目。2014年1月，被告人陈国强完成了上述在南县经济开发区的厂房项目建设，并办理了相关产权登记手续，但该标准化厂房项目一直未投入生产、经营活动。因建设该标准化厂房项目，被告人陈国强对外大量负债。2014年1月23日，为融资还款，被告人陈国强成立了湖南固虹农牧科技开发有限公司（2014年4月，变更为湖南固虹农业生物科技开发有限公司），由被告人陈国强的湖南固虹投资置业有限公司法人独资。该公司成立后未进行过实际的生产、经营活动。2014年3月8日，为融资以偿还债务，被告人陈国强与吴某、邹某2签署《合作协议书》，在明知自己名下的南县工业园厂房项目、固虹农牧项目无任何生产、经营活动的情况下，仍参与经营岳阳恒邦公司，并以南县工业园、固虹农牧的生产、经营或资金周转为由，通过岳阳恒邦公司向社会公众吸收存款，随后，再向岳阳恒邦公司借款。2014年3月至11月，被告人陈国强分多次通过岳阳恒邦公司吸收公众存款共计3002.7015万元，大部分款项用于偿还债务、支付工程款。被告人陈国强在支付利息共计357.3175万元后，即再未向岳阳恒邦公司支付利息。2016年7月19日，被告人陈国强向公安机关投案，同年9月6日，被告人严尔国、廖卫东向公安机关投案。对于上述指控的事实，公诉机关提交了相应的证据予以证明。公诉机关指控认为，被告人陈国强、严尔国、廖卫东违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪；被告人陈国强以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪。本案非法吸收公众存款罪系共同犯罪，被告人陈国强在其参与的岳阳恒邦公司非法吸收公众存款过程中起了主要作用，系主犯，被告人严尔国、廖卫东在其参与的益阳恒邦公司、岳阳恒邦公司吸收公众存款过程中均起了次要作用，系从犯。公诉机关提请依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第一百九十二条，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第六十九条之规定，对被告人陈国强予以判处，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十七条之规定，对被告人严尔国、廖卫东予以判处。被告人陈国强对公诉机关指控其入股岳阳恒邦公司并通过后岳阳恒邦公司融资借款的事实供认不讳，但辩称其与岳阳恒邦公司是借贷关系，其将所借资金用于了在南县建厂房，没有非法占有的主观故意，其行为不构成非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。其辩护人的辩护意见为：1、本案系单位犯罪；2、被告人陈国强在岳阳恒邦公司非法吸收公众存款过程中起了次要作用，系从犯，应从轻或减轻处罚；3、被告人陈国强与岳阳恒邦公司签订的借款合同金额为1100万元，应依此认定被告人陈国强非法吸收公众存款的数额；4、审计部门所依据岳阳恒邦公司提供的资料不符合真实性、客观性要求，认定岳阳恒邦公司出借给被告人陈国强3000余万元依据不足。5、被告人陈国强并未以虚构生产经营事实向岳阳恒邦公司借款，其向岳阳恒邦公司借款在签订合同后已进行公证，且向岳阳恒邦公司的借款用于支付了建设标准化厂房所拖欠的民工工资、工程款、材料款，其并未挥霍，没有非法占有的故意，不构成集资诈骗罪。被告人严尔国、廖卫东对公诉机关指控其非法吸收公众存款的事实供认不讳。没有提出辩解意见。被告人严尔国的辩护人辩护意见为：本案系单位犯罪，对被告人严尔国及共亲友投入到岳阳恒邦公司的资金，应从公诉机关指控被告人严尔国吸收公众存款的数额中核减，被告人严尔国具有自首情节，系初犯、从犯，依法可以从轻、减轻处罚。被告人廖卫东辩护人的辩护意见为：被告人廖卫东系初犯、从犯，认罪态度好，具有自首情节，依法可以从轻、减轻处罚。经审理查明：一、2014年1月24日，吴某（另案处理）成立岳阳恒邦投资管理有限公司（以下称岳阳恒邦公司），任法定代表人，注册资本1000万元，公司类型为自然人独资，经营范围为：投资管理；以自有资金对个人及中小企业进行投资；资产管理、财务管理、商务信息咨询及服务。同年3月8日，被告人陈国强与吴某、邹某2（另案处理）签署《合作协议》，约定：三人各投资30万元合作经营岳阳恒邦公司，吴某持股34%，任公司董事长、总经理，被告人陈国强持股33%，任副董事长，邹某2持股33%，任董事和监事，由吴某主持岳阳恒邦公司全面工作，并与邹某2负责运作及管理向内部转入的资金，被告人陈国强负责公司资金对外投放。岳阳恒邦公司设有业务部、营业部、风险控制部等部门。由佟某任出纳，负责放款方利息发放。岳阳恒邦公司成立后，在未取得金融许可证的情况下，超范围经营，吸收社会公众存款。岳阳恒邦公司先寻找有资金需求的借款项目方（企业或个人），在派风险控制部的人员对项目方进行考察后，由吴某决定是否为项目方融资。吴某决定为借款项目方融资后，以岳阳恒邦公司名义与借款项目方签订协议书，双方约定由借款项目方为岳阳恒邦公司向第三方借款额度内提供担保，借款以三个月为一个周期，借款项目方除向岳阳恒邦公司按2.5%支付月息外，另每个月须向岳阳恒邦公司支付1.5%的平台管理费。之后，吴某安排邹某2与借款项目方签订借款合同，岳阳恒邦公司以该项目名义通过公司员工向亲友或社会公众宣传该投资项目，并许以支付1.5%-2%的月息吸引社会公众将资金投放到岳阳恒邦公司。在与有意放款客户达成协议后，吴某安排邹某2与放款客户签订借款合同或安排其公司员工使用邹某2按照吴某的要求以借款人的名义所签名的空白借款合同与放款人签订借款合同（借款合同包括投资管理合同、投资合同、借款合同）。岳阳恒邦公司作为中介方向放款人承诺若借款方不能按期偿还借款，由其公司于三个工作日内无条件代为偿还借款本息。放款人通过邹某1提供给岳阳恒邦公司的ＰＯＳ机或以转账的方式将资金转入岳阳恒邦公司指定的吴某、邹某2等人的账户，或以交现金的方式交给岳阳恒邦公司财务。岳阳恒邦公司吸收资金到一定的额度后，再将资金出借给借款项目方。从中赚取息差和利润。岳阳恒邦公司为诱使该公司业务人员介绍社会公众到岳阳恒邦公司放款，每月给介绍放款人到该公司放款的业务人员按放款金额0.1%发放业务提成。2014年4月15日，经吴某邀请，被告人严尔国、廖卫东与岳阳恒邦公司股东吴某、邹某2及被告人陈国强签订《责任经营管理协议书》。双方约定由被告人严尔国、廖卫东以报酬、费用包干的形式经营和管理岳阳恒邦公司营业部，以岳阳恒邦公司的名义对外吸收公众存款，由岳阳恒邦公司按营业部吸收公众存款金额的2.2%与营业部和放款人约定应支付放款人的利息差按月给营业部发放提成；同时，岳阳恒邦公司要求被告人严尔国、廖卫东每年吸收公众存款的额度不少于2000万元。被告人严尔国负责岳阳恒邦营业部业务开拓，被告人廖卫东负责项目风险控制。为扩大社会影响，吸引更多人放款，赚取更大利润，岳阳恒邦公司及被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部以各种方式向社会公众公开宣传岳阳恒邦公司的投融资业务。其中，岳阳恒邦公司以该公司通过资助贫困学生获得“爱心企业奖”、“最具公信力单位”等牌匾在媒体上进行宣传，扩大社会影响，通过发布户外ＬＥＤ屏宣传广告获取更高的社会认知度；而营业部则通过聘请的业务员在公共场所摆设展台、散发传单、赠送小礼品等方式展开宣传。2014年1月至2016年4月，岳阳恒邦公司以被告人陈国强名下的“南县工业园厂房”和”固虹农牧公司”、岳阳湘君农业科技发展有限公司、张某2、1等公司或个人的项目为名，共向604人次吸收存款共计9579.6万元，其中，被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部共向282人次吸收存款共计4803.6万元（包括被告人严尔国及其妻刘某1投资款11万元，被告人廖卫东投资款5万元），岳阳恒邦公司业务部等其他部门共吸收公众存款4776万元。2014年2月至2015年9月，岳阳恒邦公司已支付集资参与人利息1327.9181万元。截止案发，岳阳恒邦公司已归还集资参与人本金5292.3万元，尚欠349名集资参与人4287.3万元本金未还（包括被告人严尔国及其妻刘某1投资款11万元，被告人廖卫东投资款5万元）,该349名集资参与人已获利息988.2072万元，直接经济损失3299.0928万元。被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部已归还集资参与人本金1633.8万元，尚欠3153.8万元本金未还；岳阳恒邦公司业务部等所吸收公众的存款尚有1117.5万元本金未归还。2014年1月至2016年2月，岳阳恒邦公司吸收上述公众存款后，向被告人陈国强等51个借款项目方出借资金共计5477.7815万元。截止案发，岳阳恒邦公司已收回出借资金共计1897.8万元，尚有3579.9815万元未收回，共收取借款项目方利息及管理费1101.1683万元。2014年3月至2016年2月，岳阳恒邦公司向该公司业务员支付提成共计344.8385万元，其中，被告人严尔国、廖卫东所经营的营业部分得提成296.6101万元。除工资、办公费、广告费等费用外，被告人严尔国、廖卫东各分得50余万元。2015年10月，因借款项目方无力偿还借款及支付借款利息，岳阳恒邦公司即无力兑付社会公众本息，致使案发。2016年7月19日，被告人陈国强向公安机关投案；同年9月6日，被告人严尔国、廖卫东向公安机关投案。2016年7月22日，公安机关将被告人陈国强湖南固虹投资置业有限公司在南县南洲镇编号为10000……、10000……、10000……、10000……、10000……的房屋予以查封。上述事实，有由公诉机关提交的经庭审举证、质证、认证的下列证据予以证明：1、被告人陈国强、严尔国、廖卫东的户籍资料。证明被告人陈国强出生于1966年3月15日，被告人严尔国出生于1969年6月1日，被告人廖卫东出生于1970年5月14日，三被告人作案时均已达完全刑事责任年龄。2、营业执照、内资企业登记基本情况表。证明岳阳恒邦投资有限公司于2014年1月24日注册登记成立，为自然人独资有限责任公司，认缴出资额为1000万元，核准的经营范围为：投资管理；以自有资金对中小企业及个人进行投资、资产管理、财务管理、商务信息咨询及服务。由吴某任法定代表人、执行董事兼经理，持股100%，邹某1任监事。同年6月10日，该公司更名为岳阳恒邦投资管理有限公司，认缴出资额变更为8000万元。3、湖南固虹农业生物科技开发有限公司营业执照。证明该公司于2014年1月23日成立，由陈国强任法定代表人。经营范围为：农副产品加工项目的筹建、蔬菜、水果保鲜服务。4、岳阳恒邦公司宣传资料。证明该公司为吸收公众存款宣传其公司为最具公信力单位，获得爱心企业奖，放款人在其公司投资无风险、可以获得高收益等情况。5、吴某在工商银行尾号为6408的账户、邹某2在工商银行尾号为1136账户，陈国强在中国银行尾号为6638的账户、在农业银行尾号为0117的账户的账户交易流水，工商银行电子银行回单，个人网上银行交易信息，网上银行电子回单。证明以上账户的交易情况。6、岳阳恒邦公司营业部、业务部总账。证明集资参与人在岳阳恒邦公司投资，岳阳恒邦公司向集资参与支付利息等情况。7、查封文书。证明2016年7月22日，公安机关将湖南固虹投资置业有限公司在南县南洲镇编号为10000……、10000……、10000……、10000……、10000……的房屋予以查封。8、协议书。证明2014年4月至2014年11月，黎某、陈国强等因生产经营需解决部分周转资金，与岳阳恒邦公司吴某（邹某2）签订协议，约定由岳阳恒邦公司在黎某、陈国强等向第三方借款额度内提供担保，黎某、陈国强等向岳阳恒邦公司以担保额的2.5%按月支付管理费。9、土地使用权证及房屋所有权证。证明2013年12月18日，湖南固虹投资置业有限公司在南县南洲镇取得出让地，用于工矿仓储。2014年1月7日，湖南固虹投资置业有限公司所建的厂房在南县房地产管理局取得房屋所权证。10、借款合同、公证书。证明2014年4月9日、5月22日、陈国强为南县标准化厂房工程短期资金周转，以湖南固虹投资置业有限公司的权证号为南房权证南州镇字第××号、第××号的房屋所有权及土地证号为南国用（2013）第……号、第……号土地做抵押担保向岳阳恒邦公司借款400万元，并与邹某2签订借款合同。双方约定借款月利率为2.5%，由湖南固虹投资置业有限公司对该笔借款承担连带责任担保责任。双方对该借款合同在南县公证处进行公证。2014年4月18日，陈国强由吴某担保，并以自有的房地产抵押为担保方反担保向岳阳恒邦公司借款700万元，并与邹某2签订借款合同。2014年，邹某2以岳阳恒邦公司放款人的名义与借款人黄某、苏某等签订借款合同，邹某2将资金出借给借款人。双方约定借款月息为2.5%，由岳阳恒邦公司为该笔借款进行担保。11、合作协议书、岳阳恒邦公司章程。证明2014年3月8日，吴某（占股34%）、邹某2（占股33%）、陈国强（占股33%）三人各出资30万元合作经营岳阳恒邦公司，由吴某任董事长，负责岳阳恒邦公司全面工作，陈国强任副董事长，负责岳阳恒邦公司资金对外投放，邹某2任董事、监事，由吴某、邹某2负责运作及管理向岳阳恒邦公司内部转入的资金。12、责任经营管理协议书。证明2014年4月15日，严尔国、廖卫东与岳阳恒邦公司及该公司股东吴某、邹某2、陈国强签订协议，承包经营岳阳恒邦公司营业部，双方约定，承包方每年完成的融资额度不少于2000万元，对岳阳恒邦公司股东的项目不承担风险。岳阳恒邦公司向营业部按营业部吸收公众存款金额的2.2%与营业部和放款人约定应支付放款人的利息差按月发放提成。13、集资参与人陈某3、陈某4、宗某、张某3、曹某、彭某1、李某2、刘某4、杨某、王某2、王某3、蔡某等106人的报案材料及闾某、2、彭某2、彭某3的证言、借款合同、投资合同、投资管理合同。证明2014年1月至2016年2月，他们经岳阳恒邦公司业务人员或他人介绍或通过岳阳恒邦公司宣传了解岳阳恒邦公司以邹某2固虹农牧、生产经营、资金周转、岳阳建材大市场、湘君养殖项目，以及吴某资金周转需要向公众吸收存款的信息后，受高息诱惑，以1.5%-2%的月息将资金出借给邹某2、吴某，并与邹某2等人签订借款合同、投资合同、投资管理合同，合同期限为6个月至12个月。岳阳恒邦公司作为保证方或中介方在该合同上加盖了印章，并承诺借款到期后若借款人不能按期偿还岳阳恒邦公司于三个工作日内无条件代为偿还本金及利息。截止案发，岳阳恒邦公司向他们支付了金额不等的本息，尚欠全部或部分本金未归还。14、证人刘某1、胡某、张某1、佟某、谈某的证言，证明刘某1、胡某、张某1是岳阳恒邦公司营业部的业务员，主要负责接待客户，联系有意到岳阳恒邦公司放款的客户对项目方放款，每月都有固定工资。谈某是岳阳恒邦公司会计，佟某是岳阳恒邦公司出纳，负责放款客户利息发放。岳阳恒邦公司股东为吴某、邹某2、陈国强。由吴某任董事长，负责岳阳恒邦公司全面工作，邹某2主要负责衔接借款客户。岳阳恒邦公司营业部由严尔国、廖卫东负责经营，由严尔国负责融资方面的工作，廖卫东负责风险控制工作，岳阳恒邦公司给营业部0.2%-0.7%不等的业务提成。岳阳恒邦公司无资金对外投资，主要是以1.5%-2%的月息向社会公众吸收存款对项目方投资，以赚取借款方和放款方的利息差和管理费。岳阳恒邦公司以在小区摆设展台、户外ＬＥＤ屏广告、发放宣传册等方式进行宣传。岳阳恒邦公司做了南县工业园、湘君农业等项目。岳阳恒邦公司的经营模式为：岳阳恒邦公司经考察确定借款项目方后，由业务人员对外宣传该项目，以1.5%-2%的月息吸引客户对项目方放款。岳阳恒邦公司与有意放款的客户签订《投资管理合同》、《投资合同》、《借款合同》（以上合同一般由邹某2事先在空白合同上借款方一栏签字，交由业务人员与放款方签订合同），而后，由岳阳恒邦公司在合同保证方一栏盖章，放款客户将资金汇入吴某、邹某2等人的账户。而后，岳阳恒邦公司将放款方第一个月的利息返还给放款方，将签订的合同交予放款方。岳阳恒邦公司在融资到一定的额度后，将资金出借给项目方，借款周期为三个月。借款项目方在借款周期内支付岳阳恒邦公司的第一个月月息为7%，之后二个月的月息为2.5%。业务员另外每月可以获得介绍到恒帮公司放款方放款金额0.1%的提成。岳阳恒邦公司营业部的收支独立核算。2014年3月至2014年11月，岳阳恒邦公司为陈国强项目的融资本金，加上岳阳恒邦公司代陈国强向放款方支付的几百万元利息，陈同强共欠岳阳恒邦公司3500多万元。2015年10月，岳阳恒邦公司因资金链断裂无力兑付放款方本息停业。15、证人邹某1的证言。证明她应吴某的邀请成为岳阳恒邦公司监事，但她没有管理岳阳恒邦公司。她经营的岳阳湘君农业科技发展有限公司通过岳阳恒邦公司融资几百万元，在岳阳恒邦公司停业前，她公司付清了所欠岳阳恒邦公司的全部本息。在岳阳恒邦公司对外融资过程中，她将她办理的2台ＰＯＳ机交给岳阳恒邦公司融资使用。16、到案经过。证明被告人陈国强于2016年7月19日自动向公安机关投案；被告人严尔国、廖卫东于2016年9月6日自动向公安机关投案。17、湖南恒兴联合会计师事务所湘恒兴专审字（2016）第058号审计报告。证明岳阳恒邦公司股东共投入股本金90万元（吴某、邹某2、陈国强各投资30万元）。2014年1月24日至2016年4月28日，岳阳恒邦公司共向604人次吸收95796000元（其中2014年3月8日前只吸收1笔资金共50万元），案发时，已归还集资参与人本金52923000元（均为2014年3月25日至案发期间签订的投资管理合同），尚有349名集资参与人本金42873000元未归还。该349名集资参与人已获利息9882072元，本息相抵后，直接损失为32990928元。岳阳恒邦公司营业部共吸收282人次存款48036000元（包括2014年9月严尔国放款10万元，2014年7月其妻刘某1放款1万元，2014年8月廖卫东放款5万元），已归还集资参与人16338000元，尚欠31698000元未还；岳阳恒邦公司业务部吸收71人次存款18535000元，已归还集资参与人736000元，尚欠11175000元未还；其他部门吸收251人次存款29225000元，已全部归还本金。2014年2月至2015年9月，岳阳恒邦公司共支付集资参与人利息13279181元。2014年1月至2016年2月，岳阳恒邦公司共收取利息11011683元，其中湖南固虹农牧科技开发有限公司支付利息3573178元。2013年12月至2015年3月岳阳恒邦公司发放工资151619元，其中发放给吴某的工资为83619元，邹某2的工资68000元。2014年1月，岳阳恒邦公司股东吴某、邹某2各分红50000元。2014年3月至2016年2月，岳阳恒邦公司共支付提成3448385元，其中严尔国分得提成2966101元。2014年1月至2016年2月，岳阳恒邦公司共出借资金54777815元，已收回18978000元，尚有35799815元未收回。其中陈国强欠30027015元未还。18、同案人吴某、邹某2的供述。证明2014年1月24日，吴某与袁某、徐建设成立岳阳恒邦公司，由吴某任法定代表人。后因袁、徐退股，2014年3月8日，邹某2、陈国强各出资30万元入股岳阳恒邦公司，由吴某任董事长兼总经理，负责该公司全面工作，邹某2任副总经理，负责运作管理向内部转入的资金，与放款方和借款项目方签订合同。陈国强任副总经理，负责资金对外投放。经岳阳恒邦公司股东同意，岳阳恒邦公司将营业部承包给严尔国、廖卫东经营，给营业部融资金额0.2%-0.7%的提成。岳阳恒邦公司无资金对外投资，主要是以1.5%-2%的月息吸收公众存款向项目方投资，通过赚取借款项目方与放款方的息差（借款项目方利月息为2.5%），收取借款项目方的管理费（每月收取借款金额的1.5%）盈利。岳阳恒邦公司以扶助贫困学生或散发宣传手册、刊载广告、发放小礼品等形式宣传公司形象及公司业务，并先后获得“爱心企业奖”、“最具公信力单位”等牌匾。岳阳恒邦公司在对借款项目方考察后，由吴某（吴某称由公司董事会）决定是否为借款项目方融资。对确定的借款项目方，岳阳恒邦公司要求借款项目方出具委托邹某2向放款方借款的委托书，与岳阳恒邦公司签订借款合同、放款担保书及借条。而后，岳阳恒邦公司让业务人员对借款项目方进行宣传，吸引放款人投资放款，要放款方与邹某2签订投资管理合同或在吴某要邹某2签署的空白投资管理合同上签字。岳阳恒邦公司为陈国强的项目融资3500多万元（其中含岳阳恒邦公司代陈国强支付放款方的利息），为邹某1、张某2的项目等融了资。他们在岳阳恒邦公司拿工资，并各分红5万元，陈国强未拿工资，也未分红利。19、被告人严尔国、廖卫东的供述。证明2014年4月，他们应吴某的邀请到岳阳恒邦公司承包管理该公司营业部。严尔国任营业部负责人，负责管理营业部团队，对外宣传投资项目和融资业务，廖卫东负责风险控制。岳阳恒邦公司设有营业部和业务部等部门。他们所负责的营业部有刘某1、胡某等业务人员。岳阳恒邦公司经考察确定借款项目方后，对外宣传该项目，以1.5%-2%的月息吸引客户对项目方放款。岳阳恒邦公司与有意放款的客户签订《投资管理合同》、《投资合同》、《借款合同》（以上合同一般由邹某2事先在空白合同上借款方一栏签字，交由业务人员与放款方填写合同其他内容），而后，由岳阳恒邦公司在合同保证方一栏盖章。放款客户将资金汇入岳阳恒邦公司指定的账户后，岳阳恒邦公司将放款方第一个月的利息返还给放款方，将签订的合同交予放款方。岳阳恒邦公司在融资到一定的额度后，将资金出借给项目方（借款周期为三个月，月息为2.5%）。岳阳恒邦公司一次性向借款项目方收取三个月每月1.5%的管理费和第一个月2.5%的利息。他们经营的营业部收支独立核算，给业务员发放固定工资，业务员另外每月可以获得介绍到恒帮公司放款方放款金额0.1%的提成。他们营业部主要通过在小区摆设展台、散发宣传册、名片、赠送小礼品等方式宣传岳阳恒邦公司业务。岳阳恒邦公司主要通过电视媒体公益性广告（资助贫困学生、老人等）、户外ＬＥＤ广告屏等方式宣传公司业务。岳阳恒邦公司主要为陈国强、邹某1等人的项目融了资。他们营业部引进的融资项目有岳阳味道酒店、学尚教育、郑某个人借款项目等，已收回全部本息。他们承包经营营业部共获得提成290余万元，除员工工资、广告宣传、办公等开支外，他们各分得50余万元利润。陈国强没有参与岳阳恒邦公司的经营。20、被告人陈国强的供述及其在工商银行尾号为8899的银行卡、在建设银行尾号为8074的银行卡付款清单。证明2014年3月，他出资30万元入股岳阳恒邦公司，占股33%。岳阳恒邦公司由吴某任法定代表人、董事长兼总经理，邹某2任副总经理，负责与放款方和借款项目方签订合同，由佟某任出纳，严尔国和廖卫东负责管理营业部（经他与吴某、邹某2商量同意，将营业部承包给严、廖某经营）。岳阳恒邦公司由吴某、邹某2具体管理，他没有参与管理。岳阳恒邦公司无资金对外投资，主要是通过宣传以1.5%的月息吸引放款人将资金投放到岳阳恒邦公司确定的借款项目方，向借款项目收取2.5%-4%的月息，以此赚取息差。他通过岳阳恒邦公司以湖南固虹投资置业有限公司的二栋厂房作抵押为他在南县工业园的项目融资1100万元。该1100万元是分三次向岳阳恒邦公司借的，均签订了借款合同（第一、二次均为200万元，第三次为700万元）。另外，他还将湖南固虹投资置业有限公司的一栋厂房的房产证和国土证押在邹某2处，向岳阳恒邦公司借款900万元，并向邹某2出具了借条。岳阳恒邦公司实际转入他账户的资金有2800多万元。2014年4月2日至2014年10月14日，他以上述资金通过其8899的工商银行账户和建设银行8074的账户向其他投资公司及他人付款2230余万元。其中主要用于支付许征兵500余万元的镙纹钢款，杨某某220万元的水暖消防器材款，龚某某315万元余元的钢板款，易某228万元的混泥土款和工资，付某某124万元的木材款和木工工资，易某某208万元的砂石款，偿还为建工业园厂房购买材料向金成小额贷款公司所借的460余元借款，偿还为购买工业园厂房土地向陈某5所借的125万元，以及支付岳阳恒邦公司的利息及他人的欠款等。他还以个人名义为徐某、周某、何某2在岳阳恒邦公司借款担保。他没有参与岳阳恒邦公司的经营，也未在岳阳恒邦公司拿工资、分取红利。二、2014年12月9日，益阳市恒帮投资管理有限公司（以下称益阳恒邦公司）成立，经营范围为企业项目的投资管理及咨询服务和建筑材料（不含硅酮胶）销售。邹某2任公司法定代表人、总经理，吴某任董事长。2015年3月，被告人严尔国出资40万元入股益阳恒邦公司，担任公司总监事，负责业务员培训、客户管理、签订合同等事项。2015年上半年，被告人廖卫东出资40万元入股益阳恒邦公司，担任公司风控部总经理，负责公司投资项目风险评估、签订合同等事项。2014年12月至2015年4月，益阳恒邦公司开始进行租赁场地、招聘员工等活动，为经营作准备。2015年4月15日，益阳恒邦公司开始营业。公司股东开始以益阳恒邦公司名义向社会吸纳资金，通过在公共场所发布电子广告、住宅小区摆台、发放宣传资料等方式、宣称益阳恒邦公司是一个非融资性的投资管理机构，以高额利息为诱饵，以投资岳阳汇丰农牧科技发展有限公司、岳阳学尚教育科技有限公司、岳阳泉井龙生态山庄有限公司等项目的名义向社会不特定人群非法吸收资金，并与投资人签订投资中介管理合同。2015年4月15日至2016年2月18日，益阳恒邦公司向300余人吸收公众存款共计1076.3万元。投资人在合同约定的投资期限届满领取利息后或撤回本金或续签投资合同。益阳恒邦公司将吸收的社会资金主要转移至岳阳恒邦投资管理有限公司，进行债务置换，部分用于投资到张某2等人的项目、支付工资和利息等。2016年3月，益阳恒邦公司即无力支付集资参与人本金和利息，以致案发。至案发时止，投资款尚未兑付的投资人有144人，投资金额共计6554500元，益阳恒邦公司已付利息共计778767元，集资参与人直接损失为5775733元。案发后，张某2归还借款本息328万元，被告人严尔国从学尚教育收回借款19万元。截止目前，集资参与人直接损失为2305733元。上述事实，有由公诉机关提交并经庭审举证、质证、认证的企业登记注册档案、组织机构代码证、税务登记证、送存印鉴通知书，益阳恒邦公司员工联系表、工资单，房屋租赁协议、益阳恒邦公司内部相关场所照片、客户融撤资明细表、财务凭证、现金流水账，从益阳恒邦公司电脑中调取的借款项目及借款人的资料、原始记账凭证、指定账户及借款项目账户银行交易流水，借款合同及还款计划书、股权出质合同、转让协议、反担保合同、房屋买卖合同、授权委托书，收据、收条，未兑付投资客户明细表，会议纪要、益阳恒邦公司股东重组协议书，随案移交物品清单，湖南省非税收入一般缴款书，证人范某、郭某1、高某、陈某1、邹某1、1、张某2、李某1的证言，集资参与人何某3、罗某、王某1、陈某2、何某1、刘某2等人的证言，湖南省益阳市赫山区人民法院（2017）湘0903刑初41号刑事判决书，益阳方正会计事务所有限公司方正会所审字【2016】第89号审计报告，到案经过，同案人邹某2、吴某的供述，被告人严尔国、廖卫东的供述及其户籍资料等证据予以证明。此外，公诉机关为指控被告人陈国强犯集资诈骗罪的犯罪事实，提交了下列证据：1、标准化厂房建设招商合同，南县经济开发区管理委员会、南县房地产管理局出具的证明，房地产预评估报告，湖南固虹投资置业有限公司执照。证明2013年6月6日，南县工业园区建设开发有限公司将南县工业园区标准化厂房建设工程项目发包给陈国强的岳阳固虹钢结构有限公司建设。后该项目为陈国强湖南固虹投资置业有限公司（由岳阳固虹钢结构有限公司于2013年10月12日成立的公司，由陈国强任法定代表人）投资建设并取得产权。2014年1月22日，湖南友朋房地产评估咨询有限公司对该标准化厂房及土地其中的一栋进行评估，该栋厂房房地产价值为1495.27万元。2、湖南固虹农业生物科技开发有限公司营业执照。证明该公司于2014年1月23日成立，由陈国强任法定代表人。经营范围为：农副产品加工项目的筹建、蔬菜、水果保鲜服务，由湖南固虹投资置业有限公司独资。3、协议书。证明2014年4月至2014年11月，陈国强等因生产经营需解决部分周转资金，与岳阳恒邦公司签订协议，约定由岳阳恒邦公司在陈国强向第三方借款额度内提供担保，陈国强向恒帮公司以担保额的2.5%按月支付管理费。4、土地使用权证及房屋所有权证。证明2013年12月18日，湖南固虹投资置业有限公司在南县南洲镇取得出让地，用于工矿仓储。2014年1月7日，湖南固虹投资置业有限公司所建的厂房在南县房地产管理局取得房屋所权证。5、借款合同、公证书、担保合同及反担保合同。证明2014年4月9日、5月22日、陈国强为南县标准化厂房工程短期资金周转，以湖南固虹投资置业有限公司的权证号为南房权证南州镇字第××号、第××号的房屋所有权及土地证号为南国用（2013第3160号、第3161号土地做抵押担保向邹某2（实际出借人为岳阳恒邦公司）共借款400万元，双方约定借款月利率为2.5%，由湖南固虹投资置业有限公司对该笔借款承担连带责任担保责任。双方于对该借款合同在南县公证处进行公证。2014年4月18日，陈国强由吴某担保，并以自有的房地产抵押为担保方反担保与邹某2（实际出借人为岳阳恒邦公司）签订借款700万元的借款合同。6、湖南恒兴联合会计师事务所湘恒兴专审字（2016）第058号审计报告。证明陈国强欠岳阳恒邦公司30027015元本金未还，湖南固虹农牧科技开发有限公司支付岳阳恒邦公司利息3573178元。7、同案人吴某、邹某2的供述。证明岳阳恒邦公司为陈国强的项目融资3500多万元（其中含岳阳恒邦公司代陈国强支付放款方的利息）。8、被告人陈国强的供述。证明2014年3月，他入股岳阳恒邦公司后，通过岳阳恒邦公司为其南县工业园标准化厂房建设项目融资借款，并将所借资金用于支付工程款、民工工资、材料款、借款利息等。以上证据证明下列事实：2013年6月6日，被告人陈国强以其名下的岳阳固虹钢结构有限公司与益阳市南县工业园区建设开发有限公司签订《标准化厂房建设招商合同》，双方约定由陈国强投资建设该工业园区厂房项目，投资方可享受入园企业优惠政策，按6万元／亩的价格取得土地使用权，取得标准化厂房产权。同时标准化厂房建设完成后，投资方可自行招商，也可由南县政府招商或按市场价格转让买卖给企业主。2013年10月12日，为组织施工、建设，被告人陈国强在南县成立湖南固虹投资置业有限公司（2014年5月更名为湖南固虹楠楗实业发展有限公司），并以该公司为投资主体投资建设六栋标准化厂。2013年12月18日，湖南固虹投资置业有限公司按照上述合同的约定取得了其中五栋厂房用地的使用权（土地证号为南国用（2013第……号至……号）。2014年1月，湖南固虹投资置业有限公司完成了五栋厂房的投资建设，并将该五栋厂房产权登记在该公司名下（产权证号为南洲镇10000……号至10000……号，2014年1月22日，湖南友朋房地产评估咨询有限公司评估，其中一栋厂房房地产价值为1495.27万元）。在投资建设该标准化厂房过程中，被告人陈国强对外借款、向供应商赊欠工程材料，由此欠下大量债务。2014年1月23日，被告人陈国强成立湖南固虹农牧科技开发有限公司（2014年4月，该公司更名为湖南固虹农业生物科技开发有限公司），由湖南固虹投资置业有限公司法人独资。2014年3月8日，被告人陈国强入股岳阳恒邦公司后，以南县工业园标准化厂房建设项目需要资金周转为由，通过岳阳恒邦公司向社会公众吸收存款。在通过岳阳恒邦公司吸收公众存款过程中，被告人陈国强与岳阳恒邦公司签订《协议书》。双方约定，由岳阳恒邦公司为被告人陈国强生产经营急需资金周转向第三方借款提供担保，被告人陈国强以三个月为周期并在该周期内按月支付岳阳恒邦公司担保金额2.5%的管理费。2014年4月8日、5月22日，被告人陈国强为南县标准化厂房工程短期资金周转，以湖南固虹投资置业有限公司的权证号为南房权证南州镇字第××号、第××号的房屋所有权及土地证号为南国用（2013第3160号、第3161号土地做抵押担保先后向岳阳恒邦公司借款400万元，并与邹某2签订借款合同。双方约定借款月利率为2.5%，由湖南固虹投资置业有限公司对该笔借款承担连带责任担保责任。双方将该借款合同在南县公证处进行公证。2014年4月18日，被告人陈国强由吴某担保，并以自有的房地产抵押为担保方反担保与邹某2（实际出借人为岳阳恒邦公司）签订借款700万元的借款合同。岳阳恒邦公司即以被告人陈国强的南县工业园项目、固虹农牧项目对外宣传，吸收公众存款。2014年3月至11月，岳阳恒邦公司将以被告人陈国强的项目所吸收的公众存款3002.7015万元转给被告人陈国强。2014年4月2日至2014年10月14日，被告人陈国强将以上款项用于支付标准化厂房工程所欠许征兵500余万元的镙纹钢款，所欠杨某某220万元的水暖消防器材款，所欠龚某某315万元余元的钢板款，所欠易某228万元的混泥土款和工资，所欠付某某124万元的木材款和木工工资，所欠易某某208万元的砂石款，偿还为建工业园厂房购买材料向金成小额贷款公司所借的460余元借款，偿还为购买工业园厂房土地向陈某5所借的125万元，以及支付岳阳恒邦公司的利息357.3175万元及他人的欠款等本院认为：被告人陈国强入股岳阳恒邦投资管理有限公司，并通过岳阳恒邦公司以投资项目的名义广为宣传，以高息为诱饵，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大；被告人严尔国、廖卫东入股益阳市恒帮投资管理有限公司，以投资项目的名义，以高息为诱饵，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大；承包经营岳阳恒邦投资管理有限公司营业部，并以岳阳恒邦投资有限公司投资项目的名义非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大。三被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人陈国强、严尔国犯非法吸收公众存款罪，罪名成立。岳阳恒邦公司、益阳恒邦公司为非法吸收公众存款而成立，不属单位犯罪；被告人陈国强、严尔国的辩护人提出本案应认定为单位犯罪的辩护意见，与事实和法律规定不符，本院不予采纳。被告人陈国强将通过岳阳恒邦公司吸收的资金大部分用于投资建厂生产、经营活动等、支付岳阳恒邦公司放款利息，本案认定被告人陈国强主观上具有非法占有故意的证据不足，不构成集资诈骗罪，但其行为构成了非法吸收公众存款罪。被告人陈国强及其辩护人关于被告人陈国强不构成集资诈骗罪的辩解、辩护意见，本院予以采纳。湖南恒兴联合会计事务所依据银行流水，岳阳恒邦公司提供的财务资料，证人证言等综合认定岳阳恒邦公司共出借给陈国强3002.7015万元，故被告人陈国强的辩护人辩护称认定岳阳恒邦公司出借给被告人陈国强3002.7015万元依据不足的辩护意见，与事实不符，本院不予采纳。被告人严尔国、廖卫东分别将自有资金11万元、5万元投放到其所经营的营业部，对二被告人所投入的上述资金应从二被告人经营的营业部所吸收的资金中予以核减。本院认定被告人严尔国、廖卫东非法吸收公众存款的数额为4787.6万元。被告人严尔国的辩护人辩护称对被告人严尔国投放到岳阳恒邦公司的自有资金应予核减的辩护意见，本院予以采纳。本案系共同犯罪，被告人陈国强系岳阳恒邦公司股东，并为其项目通过岳阳恒邦公司吸收社会公众存款，在其参与的岳阳恒邦公司非法吸收公众存款过程中，起了主要作用，应对其入股岳阳恒邦公司后岳阳恒邦公司所吸收公众存款的全部金额负责，系主犯；被告人严尔国、廖卫东在岳阳恒邦公司、益阳恒邦公司非法吸收公众存款过程中均起了次要作用，系从犯。根据二被告人的犯罪事实、情节，可对被告人严尔国从轻处罚，对被告人廖卫东减轻处罚。被告人陈国强辩称其行为不构成非法吸收公众存款罪的辩解意见以及其辩护人辩护称被告人陈国强系从犯、且应以被告人陈国强向岳阳恒邦公司实际借款的金额认定被告人陈国强非法吸收公众存款的数额的辩护意见，与事实和法律规定不符，本院不予采纳。被告人严尔国、廖卫东的辩护人各自辩护称被告人严尔国、廖卫东系从犯的辩护意见，与事实和法律规定相符，本院予以采纳。被告人陈国强、严尔国、廖卫东主动向公安机关投案，并如实供述自己的犯罪事实，是自首，依法均可从轻处罚。被告人严尔国、廖卫东的辩护人各自辩护称被告人严尔国、廖卫东具有自首情节的辩护意见，与事实和法律规定相符，本院予以采纳。被告严尔国出于向社会公众不特定对象非法吸收存款的概括故意，其亲友都是其在同一犯意支配下非法吸收资金行为所指向的对象，其亲友与其他社会公众的地位和属性仍包括在其非法吸收公众存款所指向的社会公众的主观意识范围内，因此其向亲友所吸收的资金也应认定为其犯罪数额。故其辩护人辩护称对被告人严尔国向其亲友所吸收的资金应予核减的辩护意见，本院不予采纳。根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条第一款规定，向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以非法吸收的资金向集资参与人支付利息等回报的，支付的回报可予折抵本金。对以上被告人以非法吸收的资金向集资参与人支付的本息，应在以上违法所得中予以折抵。对本案岳阳恒邦投资管理有限公司所支付的利息折抵本金后未追回的违法所得32990928元依法向被告人陈国强追缴，其中岳阳恒邦投资管理有限公司营业部所支付的利息折抵本金后未追回的违法所得依法向被告人陈国强、严尔国、廖卫东追缴；益阳市恒帮投资管理有限公司尚未追回的损失2305733元依法向被告人严尔国、廖卫东追缴。各集资参与人在其被吸收资金的公司追赃中按比例分配。被告人严尔国、廖卫东各自分得的红利50万元属违法所得，应依法分别向二被告人追缴。对于本案公安机关查封的房产，待诉讼终结后依法处置。据此，对被告人陈国强依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第六十七条第一款，第六十四条，第五十二条，第五十三条第一款之规定,对被告人严尔国、廖卫东分别依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七、第六十七条第一款、第六十四条、第五十二条、第五十三条第一款之规定判决如下一、被告人陈国强犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币七万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月24日起至2022年10月23日止。罚金限在本判决生效后30日内缴纳，逾期强制缴纳。）被告人严尔国犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月6日起至2019年9月5日止。罚金限在本判决生效后30日内缴纳，逾期强制缴纳。）被告人廖卫东犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币五万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月6日起至2019年3月5日止。罚金限在本判决生效后30日内缴纳，逾期强制缴纳。）二、对被告人严尔国、廖卫东的违法所得五十万元依法予以追缴；对本案岳阳恒帮投资管理有限公司所支付的利息折抵本金后未追回的违法所得32990928元依法向被告人陈国强追缴，其中岳阳恒帮投资管理有限公司营业部所支付的利息折抵本金后未追回的违法所得依法向被告人陈国强、严尔国、廖卫东追缴；益阳市恒帮投资管理有限公司尚未追回的损失2305733元依法向被告人严尔国、廖卫东追缴。本案集资参与人在其对应的投资公司挽损中按比例分配。三、对公安机关查封的湖南固虹投资置业有限公司在南县南洲镇编号为1000016650、1000016651、1000016652、1000016653、1000016654的房产依法处置。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省岳阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。（此页无正文）审判长贾延武审判员郭薇人民陪审员孙爱涛二〇一八年十月十八日书记员张婷

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。




案例二判决结果：
name: 陈国强
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑五年六个月
name: 严尔国
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 廖卫东
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年六个月