案例一：
经审理查明，2010年2月，被告人沈华峰召集被告人张春华、张启榜、陈永生、卜军及同案人陈礼明（已死亡）等人，经共同商量一起出资成立了华夏捷诚（永安）投资有限责任公司。该公司注册资本500万元，股东成员阮某（实际持股人为其丈夫被告人沈华峰）、被告人张春华、陈永生、张启榜各持股20%，被告人卜军及同案人陈礼明各持股10%，由被告人张春华任公司法定代表人、总经理，被告人陈永生任公司执行董事，被告人张启榜任公司监事，2012年3月公司执行董事变更为被告人张春华。2013年4月华夏捷诚公司注册资本减资为100万元。公司经营范围为投资房地产业、建筑业、林业等，不得从事金融业务。华夏捷诚公司成立后，在投资经营永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目过程中，因经营资金不足，公司股东沈华峰、张春华、张启榜、陈永生、卜军、陈礼明经共同商量，决定对外进行借款、融资筹集公司经营和投资所需资金，由被告人张春华及同案人陈礼明具体负责借款、融资的商谈和手续办理。2010年2月至2014年12月期间，华夏捷诚公司以投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产和泰宁南方林业公司等项目为由，先后以2%到3%不等的月利息向福建众联融资担保有限公司（张某3）、永安市兴业机械有限公司（洪某1）、福建卓锦建设工程有限公司及廖某、颜某、郑某2等32个单位和个人借款共计人民币5.42766574亿元，其中部分款项用于投资永安华夏房地产、贵州安顺房地产、建宁房地产等项目及支付集资参与人利息，部分款项以3%至5%不等的月利息借给泰宁南方林业发展有限公司。后因泰宁南方林业发展有限公司无法按时归还所借款项，造成华夏捷诚公司资金链断裂，无法继续支付集资参与人本息，截至案发，尚有借款本金人民币3.02301515亿元未归还给集资参与人，期间已支付利息共计人民币1.17991649亿元。

案例一相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。



单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。



被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 沈华峰
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张春华
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年
name: 张启榜
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 陈永生
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月
name: 卜军
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑一年六个月

案例二：
冯华、宋晓辉集资诈骗、非法吸收公众存款一审刑事判决书四川省绵阳市涪城区人民法院刑事判决书（2017）川0703刑初108号：绵阳市涪城区人民检察院以绵涪检公刑诉（2017）95号起诉书指控被告人冯华犯集资诈骗罪、宋晓辉犯非法吸收公众存款罪一案，于2017年2月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2017年11月16日公开开庭审理了本案。绵阳市涪城区人民检察院指派检察员孙某出庭支持公诉，被告人冯华及其辩护人冯一隽、陈辉，被告人宋晓辉及其辩护人方跃进到庭参加诉讼。现已审理终结绵阳市涪城区人民检察院指控：2014年初，被告人冯华安排人员在四川省绵阳市涪城区跃进路48号成立绵阳华某2基业投资有限公司，并安排被告人宋晓辉担任公司法人、总经理。自2014年2月至11月该公司在没有融资资质的情况下，以发放宣传单、赠送礼品等形式向社会公开宣传，以投资借款并支付高利息为吸引条件，以给“成都水井坊工程建设”、“白某依云温泉度假区装修”、“收购君平启元肉类食品有限公司”等项目筹措资金为名，向赵某1、吴某1等171名社会公众（均为本案被害人）变相吸收存款人民币4006.5万元，所吸收资金由被告冯华控制，未用于约定项目，目前尚有人民币2854.5万余元未归还。对上述事实，公诉机关当庭提供了相关证据并认为，被告人冯华以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人宋晓辉非法吸收公众存款，违反国家金融管理法规，扰乱金融管理秩序，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，诉请本院依法判处。庭审中，被告人冯华辩称，1、不是集资诈骗而是非法吸收公众存款；2、审计报告中杜某2的700余万元不是绵阳华某2办理的业务；3、绵阳华某2未与投资客户签订借款合同，审计报告鉴定绵阳华某2为非吸主体不适格，该结论不能作为定案依据，2014年12月还给投资人还了一次利息没有审计进去；4、本案的借款主体是单位，应属单位行为；5、本案吸收存款的单位四川华某2基业投资理财公司具有投资理财资质，因而本案并非没有融资资质的情况下融资；6、本案被告人没有以高额利息为引诱，被告人冯华也没有实际控制所融资金，没有非法占有目的，市场经营行为变化大，水井坊项目本身是有利润的。被告人冯华的坤创公司引进项目能获取的利润足以偿还全部投资者的欠款。被告在资金极度困难的情况下仍筹措资金归还集资人的部分本金及利息。被告人冯华的辩护人提出1、本案是非法吸收公众存款而非集资诈骗;2、被告人冯华自动投案，应属自首；3、被告人冯华在案发后仍积极筹措资金568000元归还集资人，债权人委员会与被告达成了和解协议，已取得受害人谅解；4、被告人冯华如被判处缓刑，其有能力为受害人挽回损失。被告人宋晓辉辩称：我在绵阳华某2公司只是一个打工的，我也没有控制公司的资金，绵阳华某2公司也没有和客户签订借款合同，不构成犯罪。被告人宋晓辉的辩护人辩称，被告人宋晓辉的行为不构成非法吸收公众存款罪，其与冯华之间是雇佣关系，宋晓辉不应当对全部4000多万元承担责任，绵阳华某2没有与投资人签订融资合同，也没有实际占有和使用资金，其本人也是受害人，在公司投入了资金，宋晓辉主动到案，并愿退赔投资人损失，其吸收资金只有314万元。经审理查明：2014年初，被告人冯华在绵阳市涪城区成立绵阳华某2基业投资有限公司，2014年4月办理工商登记。工商登记的法定代表人为宋晓辉，注册资本1008万元，股东为宋晓辉占股10%，张某1占股90%，实际出资人和控制人为冯华。经营范围为：对国家允许的商业项目投资、商务信息服务、企业管理服务、房地产营销策划，不含金融、证券、保险及融资性担保等需前置审批的业务，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。2014年4月22日，宋晓辉负责绵阳华某2公司日常经营管理。2014年2月起，绵阳华某2公司开始营业，安排业务员在外摆摊设点，发放传单，赠送印有公司名称的购物袋等方式向社会群众宣传，并以支付1.5%-2.3%的月利息为条件，向社会公众吸收存款；先后以四川坤创投资管理有限公司的水井坊工程建设项目（以下简称水井坊项目），四川通某资产管理有限公司的收购君平启元肉类食品有限公司（以下简称君平启元项目），四川鑫宝瑞投资管理有限公司的白某依云温泉度假区装修项目（以下简称白某依云项目）为幌子筹措资金，共向赵某1、吴某1等171个出借人吸收存款人民币4006.5万元，所吸收资金用于绵阳华某2公司经营费用2252696.4元，支付集资人利息3751014.85元，退还集资人本金1152万元。具体对外集资项目如下：一、水井坊项目。四川坤创投资管理有限公司（以下简称坤创公司）成立于2012年3月27日，由被告人冯华实际控制。2014年1月21日至2015年1月30日期间，坤创公司以水井坊项目为幌子，委托绵阳华某2公司向117个集资参与人吸收存款2440.5万元（含职工投资139万元），归还本金415万元，尚未归还本金2025.5万元，所吸收集资款用于支付公司日常费用开支1780144.92元，支付给冯华控制的关联公司及相关个人18827393.86元。二、白某依云项目。四川鑫宝瑞投资管理有限公司（以下简称四川鑫宝瑞公司）成立于2013年1月6日，实际由被告人冯华控制。2014年8月5日至2014年11月25日期间，该公司以白某依云项目为幌子，委托绵阳华某2公司向67个集资参与人吸收存款943万元（含职工投资62万元），归还本金103万元，另由冯华代退虞秋华60万元，坤创公司借退徐业云10万元，尚未归还本金770万元。所吸收集资款用于公司日常费用开支431930.01元，支付给冯华控制的关联公司及相关个人8452313.64元。三、君平启元项目。四川通某资产管理有限公司（以下简称通某公司）成立于2013年12月17日，由被告人冯华实际控制。2014年3月24日至2014年8月8日期间，该公司以君平启元项目为幌子，委托绵阳华某2公司向53个集资参与人吸收存款623万元（含职工投资15万元），归还本金564万元，尚未完全归还本金59万元。所吸收集资款用于公司日常费用开支419514.72元，支付给冯华控制的关联公司及相关个人34282.96元。案发后，公安机关委托四川博信德诚会计师事务所有限公司对绵阳华某2公司2014年1月21日至2015年1月30日期间向吸收公众存款的具体情况及资金去向进行审计。经审计：被告人冯华、宋晓辉等人以四川华某2公司名义共计向171个投资人吸收存款人民币4006.5万元，已归还本金1152万元，迭除未归还本金已归还利息后（利息计算至2015年2月13日），实际未归还借款本金24910680.1元（包含员工）。其中：1、上述集资款用于归还集资人集资款本金1152万元，支付集资人利息3751014.85元，另支付程某、杜某2购成都高某4华昌投资中心基金收益835333元，支付绵阳华某2业务员提成1243351.1元，其中被告人宋晓辉领取提成151793元，支付公司业务活动返现127600元，用于绵阳华某2日常经营费用2252696.4元，用于通某公司日常经营费用419514.72元，用于四川鑫宝瑞、绵阳鑫宝瑞公司日常经营费用431930.01元，用于坤创公司日常经营费用1780144.92元，用于冯华的其他关联公司及相关个人204755403.75元，绵阳华某2公司所吸收资金未用于本案三个项目。2、被告人宋晓辉本人和其任绵阳华某2业务副总期间共吸收139位社会公众集资款2818万元，己归还社会公众集资款682万元，未归还118名社会公众集资款2136万元，未归还集资款支付利息2320989.63元（不含支付程某购基金收益179000元和杜某2购基金收益656333元），品迭后实际未归还社会公众集资款18979010.37元。2016年4月26日，被告人宋晓辉接公安机关电话通知后，自动到涪城区公安分局工区派出所投案，并供述其主要犯罪事实；2016年5月11日，被告人冯华接公安机关电话通知后，自动到涪城区公安分局工区派出所投案，并如实供述其犯罪事实。案发后，被告人宋晓辉退还集资参与人李某1（绵阳华某2公司员工）人民币5000元。另查明，被告人宋晓辉以集资参与人赵某1名义在冯华处领取9万元现金，支付赵某16万元。上述事实，由下列证据证实：一、书证；1、企业工商信息；证实绵阳华某2公司、四川华某2基业投资理财信息咨询有限公司、坤创公司、通某公司、四川鑫宝瑞公司、成都高某4股权投资基金管理有限公司、成都高某4华安投资中心、四川省邛崃市君平启元肉类食品有限公司的成立情况及经营范围。2、股东会决议，代持股协议，法定代表人免责声明书，辞职报告，呈签单，证实宋晓辉、谢某2、卢某2、马某1均未在其任法定代表人的上述公司实际出资，是代冯华持有公司股份，未参与公司的实际经营决策。谢某22014年4月23日辞去坤创公司职务。被告人宋晓辉2014年11月20日离职。3、工资表、补发员工提成明细表、应付到期客户尾息明细表、请款单、向客户返现投资款、业务员工资及提成等由副总经理宋晓辉、总经理张某1审签，冯华最后审批。证实冯华对公司具有决定性管理权。2014年4月22日宋晓辉已在履行绵阳华某2公司业务副总职务。4、合作协议书，公证书（内附成都文锦建设投资有限责任公司（以下简称文锦公司）关于解除有关水井坊历史文化街区项目合作协议书的函、律师函、邮政特快专递单），电子汇款凭证，证实坤创公司与文锦公司就水井坊历史文化街区Ｄ区项目合作达成协议，2012年12月28日签订协议；2013年4月10日，文锦公司以直接送达和邮寄送达的方式通知坤创公司解除双方签订的水井坊历史文化街区Ｄ区项目合作协议；2013年4月11日、4月19日坤创公司分别向文锦公司转帐1000万元，文锦公司于2013年4月12日，4月25日分别向坤创公司退还1000万元。5、投资参与人提供的绵阳华某2公司关于水井坊项目的宣传资料：①成都文锦建设投资有限公司水井坊文化街区保护改造项目可行性研究报告》，成都市锦江区人民政府、成都市发展和改革委员会、成都市国土局2008年457号文件，坤创公司、成都亿航投资担保有限公司营业执照，股东会决议，担保函，融资居间服务合同，证实绵阳华某2公司向投资群众宣传水井坊项目为政府批准建设项目，借款方四川坤创投资有限公司为该项目合作方，坤创公司委托四川华某2公司为其水井坊项目融资2000万元，并由担保方成都亿航非融资性担保有限公司对借款提供担保，及担保责任的期限和范围。②宋晓辉名片一张，载明其为四川华某2基业投资理财信息咨询有限公司理财一部主管，地址绵阳市涪城区跃进路48号；③四川华某2基业水井坊项目理财产品说明书，载明水井坊项目的基本情况及该项目的借款规模，月收益1.5%，年收益18%；④四川华某2基业公司印制的宣传单，其宣传资料的主要内容是华某2公司作为专业的理财公司，拥有长期从事银行、信贷管理、融资、投资和金融法律、政策的专业团队。民间借贷有相关法律法规及国家政策。业务特点收益高，月收益可达1.2-1.5%，有风险可控制，理财案例，业务流程等内容。宣传单载明公司地址为四川省绵阳市涪城区跃进路48号。6、借款相关书证。①股东会决议、融资委托书，四川鑫宝瑞因白某依云项目，委托四川华某2向民间借入1500万元。坤创公司因水井坊项目委托四川华某2融资2000万元；②借款合同，借款方分别某1创公司、鑫宝瑞公司、通某公司，出借人为各集资参与人，2014年1月21日至2015年1月30日期间，上述公司与集资参与人佟俊明、雷某2、朱某1、何某2、秦某、杨某2、袁某1、李某1、赵某4、苏某、王某、张某2、林某1简、刘某1、兰小东、赖某、高兰花、李某2、钱某、彭某、杨某3、吴某2、庞某、曾某2、李某3、陈某1、李某4万某、陈某2、吕某1琼、党某、赵某5、邓某3、朱某2、慕某、江某、阳某、项某、陈某3、陈某4、蒋某、徐某2、高某1、史某、林某2、虞某、杨某4、华某1、赵某1、杜某1、李某5、梁某2、郑某1、霍某、李某6、杨某5、宋晓辉、陈某5、袁某2、邓某4、何某3、李某3、吴某1、郭某、吕某2、杨某6、张某3、李某7、余某1、余某2、余某3签订的借款合同。合同约定因水井坊工程项目、白某依云项目、君平启元项目需要向出借人借入资金。借款合同对借款金额、借款期限、违约责任、利率等均作了约定，还约定出借人的款项分别打入借款方某创公司、通某公司、鑫宝瑞公司。③代偿承诺函，四川华某2公司承诺：坤创公司、鑫宝瑞公司、通某公司借入的资金到期不能偿还，由四川华某2公司在一个月内代为偿还。④亿航公司担保函，亿航公司自愿为四川坤创公司借入的2000万元提供担保。担保范围借款本金、利息、违约金、赔偿金及实现债权的费用进行担保，担保期限坤创公司承诺的借款本金及利息归还期满之日起两年。⑤《投资人投资情况说明书》载明各集资参与人的具体集资情况。⑥《出借款业务居间服务合同》，约定四川华某2为居间方乙方，各集资参与人为甲方，由甲方委托乙方提供资金出借业务，并约定了期限和出借月利率。签约地点为绵阳华某2。⑦《借据》载明出借人、借款项目、借款金额及利率。借据上分别某2创公司、鑫宝瑞公司、通某公司用印，并由绵阳华某2经办业务的相关人员签字。⑧《银行凭证》、《身份证》、《银行交易明细表》，银行转款凭证上记载的投资人投资金额、时间、与各自对应的借款合同、借据相一致。7、协助查询通知书、查询明细，证实公安机关查询冯华（坤创投资公司）126623288320帐户2014年1月至2015年1月交易明细及开户信息，2000806775000151帐户交易明细及开户信息，冯华（通某公司）账户2014年1月至2015年1月流水，开户信息。四川鑫宝瑞投资管理有限公司账户20×××80，2014年1月至2015年1月交易明细。冯华621663100000477622、6222084402010864370开户信息、交易流水。绵阳华某2基业投资有限公司981900069210802开户信息及交易流水。燕某2、廖某2个人帐户交易明细。证实本案部分资金流向等。二、被害人陈述，1、被害人赵某1陈述，证实2014年2月至7月期间，经宋晓辉游说在绵阳项目投资300万元，总共拿回了36万左右。2、被害人吴某1陈述，证实其以自己和老婆的名义先后在绵阳华某2投资八次计285万元，本息合计收回440910元，损失2409090元。3、被害人邓某1陈述，证实在其在四川华某黎某处办理手续，投资12万元，共收到利息8100元。当时黎某向我介绍向这两个公司投资很稳当。4、被害人邓某2陈述，证实其在绵阳华某2以李姗珊的名义投资50万元，共收了12000元利息。5、被害人梁某1陈述，证实其在绵阳华某2分三次投了35万元。6、被害人郑某1陈述，证实其在绵阳华某2投资25万元，共收到33000元利息。7、被害人杜某1陈述，证实其在绵阳华某2投了25万元。8、被害人余某1陈述，证实其在绵阳华某黎某处办理投资63万元。上述人员的陈述均证实了在绵阳华某2交纳投资款的经过，签订了借款合同、借据、出借款业务居间服务合同、代偿承诺书、借款合同约定了收益、借款期限，同时证实了绵阳华某2的集资项目为水井坊项目、白某依云项目和君平启元项目。三、证人证言，1、证人谢某1，证实坤创公司由我担任法定代表人，冯华是公司的实际控制人，坤创公司是冯华为了和文锦公司合作水井坊工程建设项目开办的。我作为法定代表人在水井坊项目合同上签了字。水井坊这个项目需给文锦公司支付2.2亿元，公司有没有钱，钱从哪里来的我不知道，具体支没支钱我不知道。我不知道绵阳华某2是哪个的，也不知道其和四川坤创公司的关系。2、证人卢某1，证实通某公司是冯华用我的身份证办理的，我是法人。公司的办公地点、员工我不清楚。我与冯华签订了代持股协议和免责声明，我没有参与公司的日常经营，不知道公司是否经营，公司的资金流通情况我不知道。冯华作为实际控制人的公司有香港高某2斯曼、高某3、四川坤创、四川华某2、绵阳华某2、乐山华某2、绵阳鑫宝瑞。3、证人潘某证言，证实四川华某2是冯华用我身份证及银行卡办理注册登记，该公司与绵阳华某2基业投资有限公司都是冯华实际控制的公司。绵阳华某2办理业务与投资人签订合同时盖的四川华某2的公章和法人章，但这些情况我是后来才知道的。四川华某2和四川坤创在同一个地方办公，员工也是同一些人。4、证人马某1证言，证实2013年3月我在成都高某4理财公司任理财经理，后来为四川鑫宝瑞投资管理有限公司的挂名法人，2013年8月我就离职了，但没办手续。后来我爸找他们办了代持股协议和法定代表人免责声明。坤创公司的法人是谢某2，但实际控制人是冯华，我还听说很多公司的法人代表都不是冯华，但实际控制人是冯华。5、证人杜某4证词，证实冯华开了很多公司，有香港高某2斯曼、成都高某4、四川华某2、绵阳华某2、四川坤创、四川鑫宝瑞、四川通某等。绵阳华某2的成立原因是其他公司都没有进帐，绵阳华某2办理的业务都打进成都公司的帐上，流入绵阳这边的主要是支付工资、日常办公开销，还有绵阳华某2的开办费用，前期客户的利息。绵阳华某2有帐户后，员工工资、奖金、客户利息就打进绵阳华某2帐户，绵阳华某2没有帐户时，我们把绵阳华某2的费用取出后打到燕某2的私人帐户的。绵阳华某2公司共有水井坊、白某依云等三个项目，白某依云项目钱打到四川通某公司的，水井坊项目钱打在四川坤创的，有3000万元左右，有些到期的退还了本金。四川鑫宝瑞那个项目有1000多万，四川通某那个项目也有1000多万，具体数据电脑上有。6、证人林某3证词，证实绵阳华某2的实际控制人是冯华，法人是宋晓辉，股东张某1，业务员有30多人。绵阳华某2的客户有200人左右。公司业务员通过发传单、居民点摆点、打电话形式邀约客户。公司有水井坊、君平启元、白某依云项目。客户的回报在1.5%-2.7%之间。也有特殊情况业务员向冯华申请月利息。水井坊项目有3000多万投资，没还的有2000万元左右；君平启元项目有7-800万元投资，还有4-50万元本金没有还；白某依云有900多万元投资，目前没还的也有900多万。7、证人燕某1，证实每月公司会计林某3做好统计，由坤创公司老总冯华审批，审批后成都总公司把钱转到绵阳华某2帐上，我取出来存到我个人在招商银行的帐上以网银转帐方式向投资群众支付。四川华某2、绵阳华某2、四川坤创、四川鑫宝瑞、四川通某都是冯华的，但公司法人都不是冯华。绵阳华某2办理了水井坊、君平启元、白某依云、乐活医馆项目，乐活医馆我记得只有一个人投资29万多元。总共有130多人投资了2000多万元。业务员用公司印的宣传单到人多的地方去宣传，也去大型小区宣传。8、证人胡某1，证实我在成都高某4公司任出纳，负责冯华名下高某4投资基金公司、四川坤创公司、高某4川蓉文化公司的出纳工作，包括公司业务的银行转帐、现金支付、员工工资发放，向成都这边的投资人支付利息。绵阳华某2的费用是绵阳华某2工作人员制作呈签单由冯华签字后，我从四川坤创公司帐上转给绵阳华某2。9、证人刘某2证词，证实成都文锦公司与四川坤创公司签订和解除成都水井坊历史文化街区项目Ｄ区开发建设合作情况，及四川坤创公司向文锦公司转款，文锦公司向四川坤创公司退款情况。10、证人黎某证词，证实冯华是绵阳华某2的实际出资人，公司的事情是冯华说了算。绵阳华某2做了“白某依云项目”“水井坊项目”“收购君平启元肉类厂”。还有一个乐活医馆没怎么展开。绵阳华某2以各项目名义向投资人借款，再由投资人打钱到项目公司的银行帐户上。水井坊项目是四川坤创公司的，2014年2月开始启动，我和投资人杜某2、吴某1去成都实地考察了的。“白某依云项目”的借款方是鑫宝瑞投资有限公司，融资了400万元左右。“收购君平启元肉类厂”的借款方是通某资产管理有限公司，2014年8月左右开始，最终融资200万元左右。还有一个乐活医馆项目只融资了20-30万元。绵阳华某2公司的项目是总公司冯华、谢某2找的。宋晓辉接到项目后就给我们下面人讲解，我们再找客户，客户打款后就和绵阳华某2公司签订居间合同和借款合同，合同生效后按月付利息。我们会在小区摆点，在大街上发宣传单。投资者月收益在1.5%-2%。后来知道通某公司、鑫宝瑞公司、坤创公司的实际控制人的操作人都是冯华。我在绵阳华某2期间为20个左右客户办理了1000万左右的投资。业务员的提成是阶梯式计算。11、证人翁某、杨某1、徐某1、曾某1、赵某2、雷某1、唐某、廖某1、何某1等的证词，证实到绵阳华某2公司工作及办理业务情况，绵阳华某2的员工及公司的管理情况，办理业务的流程，拓展客户的方式等事实经过。四、到案经过，证实2016年4月公安机关电话通知宋晓辉接受调查，同月26日宋晓辉自动到公安机关投案并如实供述其主要犯罪事实。2016年5月公安机关电话通知冯华到公安机关接受调查，同月11日冯华自动到公安机关投案并如实供述其犯罪事实。五、被告人供述，1、被告人冯华供述，2013年11月份左右，我安排张庆筠在绵阳市涪城区跃进路48号成立了绵阳华某2公司，2014年1月份左右开始营业，12月底左右因为公司资金出现问题关门停业。绵阳华某2公司以水井坊项目、君平启元项目、白某依云项目吸收资金。在绵阳华某2投资的约有130人，金额2600多万。我所有的公司每个月的运营成本一年约800多万。投资亏了约1000多万，支付集资参与人利息、业务员提成有750万左右，借款给谭长安有700万左右，打造绵阳丰谷镇项目约300万左右，支付春郡通公司欠款利息约700多万元。由我实际控制的公司有四川坤创公司、四川鑫宝瑞公司、四川通某公司、四川华某2公司，绵阳华某2公司、绵阳春郡通公司、成都高某4股权投资公司、成都高某4华安投资中心、成都亿航非融资性担保有限公司共九家，我都是另外按排的人担任法定代表人。成都亿航非融资性担保有限公司不是我出资的，因为他们欠我公司的钱，我就安排我们公司员工管理他们的印章，水井坊项目盖了他们的章。绵阳华某2公司吸收的资金都没有用于这三个项目上，都用于我自己的公司日常开销了。绵阳华某2的业务，一般都是谢某2找回来，宋晓辉包装，宣传介绍并培训业务员。2015年1月到2016年1月，我也坚持每月给投资人支付利息。我拿到宜宾金鹰项目的居间费1800万元就可以还投资群众的钱。2、被告人宋晓辉供述，2014年1月到绵阳华某2工作，4月份我开始担任该公司法人代表，但实际上我还是分管业务的副总。2014年11月离开绵阳华某2。绵阳华某2的实际控制人是冯华，平时基本是我在负责公司的日常管理，冯华向我提供投资项目的资料后，我就向其他人工作人员讲解，他们再去向投资群众讲解和宣传，我在担任法人期间，共办理水井坊项目、君平项目、白某依云项目。这些项目我都没有去实地考察过，项目的真实情况我不清楚。绵阳华某2大概向130位多投资人融资约2000多万元。到我离职大概有130人左右没拿回投资款2400多万元。六、本案另有刑事判决书、户籍资料、受案登记表、立案决定书等证据在卷，佐证案件相关事实。上列证据，经庭审质证属实，本院予以确认本院认为，被告人冯华以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯国家刑律，构成集资诈骗罪。被告人宋晓辉违反国家金融管理法律法规，以出借业务咨询、居间服务为幌子，以支付利息为诱饵，通过发放传单等途径向社会公开宣传，变相吸收社会公众资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯国家刑律，构成非法吸收公众存款罪。被告人冯华在集资犯罪过程中起主要作用，是主犯，应当按照其参与的全部犯罪处罚；被告人宋晓辉在集资犯罪过程中起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻或者免除处罚。被告人冯华主动到公安机关投案，如实供述自己的犯罪事实，被告人宋晓辉主动到公安机关投案，如实供述自己的主要犯罪事实，均是自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人宋晓辉在案发后主动向集资人员退赔部分损失，可以酌定从轻处罚。被告人以四川华某2公司名义支付已归还完集资款本金人员的利息、支付被告人宋晓辉等人提成某不符合法律规定，应当予以追缴；被告人宋晓辉及其家人领取的提成、利息在品迭其未收回的集资款后予以追缴；对未归还完集资款本金人员的损失，品迭其已在四川华某2领取的本金利息后予以确定，责令被告人冯华予以退赔；被告人宋晓辉亦应对其本人参与吸收的，以及其任绵阳华某2业务副总期间吸收的公众存款18979010.37元与被告人冯华共同承担赔偿责任。公诉机关指控被告人冯华犯集资诈骗罪，被告人宋晓辉犯非法吸收公众存款罪事实清楚、证据确实、定性准确，本院予以支持。但被告人冯华的集资诈骗金额应当将其已归还集资人员的本金、支付的利息扣除后予以认定。被告人冯华、宋晓辉的辩护人提出冯华、宋晓辉有自首情节，建议对其从轻或者减轻判处的辩护意见与审理查明的事实及法律规定相符，本院予以采信。被告人宋晓辉与集资参与人签订的借款合同等虽然盖的是四川华某2公司印章，但本案集资行为的实施者均是绵阳华某2公司员工，签约地点也是绵阳华某2公司，因绵阳华某2公司成立以后以集资犯罪为主要活动，故被告人冯华、宋晓辉的辩护人提出本案是单位犯罪的辩护意与法律规定不符，本院不予采信。被告人冯华及其辩护人关于冯华不构成集资诈骗罪的辩护意见；被告人宋晓辉提出其只是公司员工，不构成非法吸收公众存款罪的辩解意见与审理查明的事实不符，本院不予采信。为维护国家正常的金融管理秩序，惩罚犯罪，根据被告人的犯罪事实、性质、对社会的危害程度及认罪态度等情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、《最高人民法院》第一条、第三条、第四条、第五条、《最高人民法院、最高人民检察院、公安部》之三、五之规定，判决如下一、被告人冯华犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币20万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2016年5月12日起至2028年5月11日止；罚金限在判决生效后10日内缴纳）；二、被告人宋晓辉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币6万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年1月11日起至2022年1月10日止；罚金限在判决生效后10日内缴纳）；三、对被告人冯华等人非法吸收的集资款人民币24910680.1元继续追缴，返还集资人员，不足部分，责令被告人冯华赔偿集资人员损失，被告人宋晓辉对其中的18979010.37元集资款损失与被告人冯华共同承担赔偿责任（应退赔集资人员名单及金额附后）；四、对支付已归还集资款本金的集资人员的利息人民币193539.67元予以追缴（已归还集资款本金人员名单及领取利息金额附后）；五、对被告人宋晓辉等人领取的提成费共计人民币1249406.4元予以追缴（领取提成人员名单及金额附后）；如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省绵阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份审判长王沉审判员周翠香人民陪审员赵志二〇一八年一月十一日书记员唐桌婧

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。




案例二判决结果：
name: 冯华
crime: 集资诈骗罪
sentence: 有期徒刑十二年
name: 宋晓辉
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑四年