案例一：
经审理查明，2011年7月19日，被告人伊某被任命为锦州市某公司（以下称某某公司）副经理并主持工作，同时兼任某某公司下属单位某某饭店的法定代表人。2007年1月10日，某某饭店与李某签订投资联合经营协议，双方约定由李某风险投资，对某某饭店可用于商业性经营的场地进行装修改造；改造后的场地以共同对外出租的形式经营；投资改造后新增效益双方5：5分成。联合经营协议期限暂定为三年。2009年12月26日、2010年12月26日、2012年3月15日，双方三次签订补充协议书，将原合同履行期限顺延。2012年4月1日，某某饭店与李某共同将联合经营的房屋之一出租给沈阳某公司，双方签订了房屋租赁合同，约定租期一年，租金95万元。其中30万元租金由某某饭店收取，65万元租金由李某收取，汇到李某之妻周某某的中国农业银行账户。2012年4月5日，李某按照伊某的要求，指令周某某向李某某名下的锦州银行账号（伊某借用李某某的身份证开立）汇款45万元。另查，2013年5月21日，李某因与某某饭店合同纠纷一案向本院提起民事诉讼，要求某某饭店给付双方联合经营期间其少得的合同利益137.6万元（包含其汇给李某某账户的45万元）。

案例一相关法律条文：
有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；
（二）使用作废的信用证的；
（三）骗取信用证的；
（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。



公诉人、辩护人应当向法庭出示物证，让当事人辨认，对未到庭的证人的证言笔录、鉴定人的鉴定意见、勘验笔录和其他作为证据的文书，应当当庭宣读。审判人员应当听取公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人的意见。




案例一判决结果：
name: 伊某
crime: 无罪
sentence: 免予刑事处罚

案例二：
罗某某、庹某某侵占罪一审刑事判决书广东省深圳市宝安区人民法院刑事判决书（2016）粤0306刑初5216号：自诉人李某某以被告人罗某某、庹某某犯侵占罪，向本院提起控诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。自诉人李某某及其委托代理人杨崇新、黄明、被告人罗某某、庹某某、辩护人周龙、韦晓曼、证人黄某1、黎某均到庭参加诉讼。现已审理终结自诉人李某某诉称，被告人罗某某于2015年7月3日入职李某某经营的深圳市集某通电子有限公司，担任常务副总一职，分管销售工作。后李某某、罗某某在集某通公司内部合伙成立动力部，合作经营动力电池项目。该动力事业部单独核算，采购、生产、销售等由集某通公司统一管理。经营过程中，罗某某利用分管销售工作的便利，侵占合伙财产货款836545元。被告人庹某某是罗某某的妻子，帮助罗某某侵占货款。自诉人李某某向法庭提供了集某通公司营业执照、员工履历登记表、工资结算单、合作协议、收款明细、审计报告、深圳市公安局光明分局不予立案通知书决定书等证据，认为罗某某、庹某某的行为已构成侵占罪，请求依法判处。被告人罗某某否认控罪，辩称其收取了集某通公司动力事业部的83万多元货款，原因是合伙账目不清楚，李某某拒绝向其支付应得的利润。其辩护人的辩护意见为：1、本案属于民事纠纷，不属于刑事法律范围。2、罗某某收取货款并无非法占有的意思，在合伙人未进行清算及分配的情况下，李某某对涉案货款无所有权，其他三个合伙人也一致认可先由罗某某收取货款。3、李某某未按合伙约定履行清算义务，导致集某通公司动力事业部账目混乱。综上，罗某某不构成侵占罪，请求宣告其无罪。罗某某的辩护人向法庭提交了合作协议、收款收据等证据。被告人庹某某否认控罪，辩称其没有拿过自诉人李某某的钱，其行为不构成侵占罪。经审理查明，自诉人李某某于2011年12月7日注册成立了自然人独资的深圳市集某通电子有限公司（以下简称集某通公司），经营范围为手机电池、数码产品电池、手提电脑电池的生产与销售；电动自行车电池的生产与销售；化工产品；进出口贸易等。被告人罗某某于2015年7月3日入职集某通公司，担任公司常务副总经理，分管销售工作。罗某某入职后，李某某、罗某某经商议在集某通公司内部合伙成立动力事业部，合作经营项目和范围为“动力电池”。二人于2015年7月3日签订合作协议，约定李某某出资33万元，占股55%，罗某某出资27万元，占股45%。2015年7月28日，李某某、罗某某又与集某通公司另外两名员工黄某1、黎某签订了一份《合作协议》，协议约定李某某出资55万元，占股49.5%，罗某某出资45万元，占股40.5%，黄某1和黎某不出资，各占干股5%，而且可以在2016年2月28日前以原价向李某某、罗某某购买10%的股份。协议同时约定，集某通公司动力事业部收支、盈亏单独核算，采购、生产、财务、销售及设备投入等生产经营活动以集某通公司的名义统一运作和管理，其设备、原材料采购、生产安排、产品销售均由集某通公司各相关部门组织实施，并由集某通公司提供相关凭证，设备款、供应商货款结算也以集某通公司的名义统一支付。动力事业部由罗某某负责销售工作，货款由集某通公司财务统一管理。《合作协议》同时约定，当动力项目每月营业额超过500万元时，应从集某通数码类业务中剥离，将集某通公司变更为股份公司重新注册并变更公司章程。2015年6月至7月，李某某、罗某某分别向集某通公司动力事业部投入资金715585.5元和135000元。集某通公司动力事业部于2015年9月开始生产销售动力电池产品，同年10月确定收款专用账号为罗某某的中国工商银行账户（账号62×××60）。2015年10月，罗某某、黄某1、黎某与李某某因集某通公司动力事业部经营问题发生矛盾，集某通公司不再发放罗某某的工资。同年11月，罗某某、黄某1、黎某退出集某通公司动力事业部的经营并与李某某就退股、业务提成发放及合伙利润分配等问题发生争执。2015年11月期间，罗某某通过其中国建设银行账户收取了集某通公司动力事业部客户深圳和某科技有限公司货款446500元，通过其交通银行账户收取集某通公司动力事业部深圳市极光伟业光电有限公司货款180200元。2016年1月，罗某某通过其中国工商银行账户收取集某通公司动力事业部客户深圳市天机电子有限公司货款209845元，合计收取货款836645元。在收取深圳市极光伟业光电有限公司货款过程中，罗某某以其妻子被告人庹某某经营的深圳市罗鸿科技有限公司名义下了产品订单。收到上述货款后，罗某某向黄某1支付了提成款13万多元，向黎某支付了提成款11万多元。2015年12月，李某某要求罗某某将收到的货款交回集某通公司，但罗某某以集某通公司动力事业部账目不清，利润未分配为由予以拒绝。罗某某、黄某1、黎某同时要求李某某支付投资款、利润、销售提成等合计861000元。2016年4月6日，受集某通公司委托，深圳博诚会计师事务所出具了一份专项审计报告，称集某通公司动力事业部2015年8月至11月营业净利润为304725.42元。但罗某某、黄某1、黎某对此不予认可。2016年5月30日，李某某代表集某通公司向深圳市公安局光明分局经济犯罪侦查大队报案称罗某某涉嫌职务侵占罪。同年5月31日，深圳市公安局光明分局以不构成犯罪为由决定不予立案。同年6月27日，集某通公司申请复议。同年7月1日，深圳市公安局光明分局决定维持原不予立案决定。上述事实，有以下证据予以证实：1、自诉人李某某提供的书证：（1）深圳市集某通电子有限公司企业法人营业执照、商事主体登记及备案信息查询单、代码信息查询单。（2）被告人罗某某填写的员工履历登记表。（3）集某通公司人员工资结算单：罗某某的工资发放到2015年9月。（4）合作协议（李某某、罗某某、黄某1、黎某于2015年7月28日签订）：合伙经营动力电池项目，约定李某某出资55万元，罗某某出资45万元，黄某1和黎某各持5%的股份。以深圳市集某通电子有限公司的名义和公章开展经营。（5）集某通公司银行汇款资料联络函：动力事业部扭扭车、助力车等动力电池收款专用账号为罗某某的中国工商银行账户（账号62×××60）。落款时间2015年10月。（6）罗某某收走货款金额明细及相关书证（包括产品销售出库单、订购单、收款收据等）：深圳和某科技有限公司446500元、深圳市极光伟业光电有限公司180200元、深圳市天机电子有限公司209845元，合计836645元。（7）深圳市罗驼鸿科技有限公司登记及备案信息查询单、深圳市罗驼鸿科技有限公司机构代码。（8）收入支出明细表（动力事业部）：2015年6月至7月，李某某、罗某某分别向集某通公司动力事业部投资715585.5元和135000元。制表人黄某2。（9）已收货款催交通知书及快递投递单。（10）深圳市公安局光明分局不予立案通知书决定书及复议决定书。（11）罗某某向客户发出的声明。2、被告人罗某某的辩护人提交的书证：（1）收款收据：收到罗某某投资款13.5万元。（2）合作协议（李某某与罗某某于2015年7月3日签订）：合伙经营动力电池项目。3、本院从深圳市公安局光明分局经济犯罪侦查大队调取的书证：（1）控告状：控告人为集某通公司，要求追究罗某某侵占罪、盗窃罪的刑事责任。（2）与李某某合作纠纷的陈述：由罗某某、黄某1、黎某于2015年12月21日出具给深圳市公安局经侦大队，内容与罗某某的当庭陈述及黄某1、黎某的当庭证言基本一致。（3）罗某某、黄某1、黎某写给李某某的一封信：要求李某某向罗某某、黄某1、黎某支付相关费用合计861000元。（4）罗某某写给李某某的建议书：落款时间为2015年11月14日，要求所有资金流经当初开设的专用账户，费用支出须经两个或两个以上股东签字认可，动力电池客户归罗某某管理。（5）致所有动力电池组客户的申明：罗某某、黄某1、黎某出具，落款时间2015年12月21日。4、证人证言：（1）证人叶某（深圳和某科技有限公司员工）在公安机关的证言：深圳市和某科技公司是天机厂关联单位，我公司曾经向罗某某购买过平衡车锂电池，交易金额为446500元，货款已支付至罗某某的个人银行账户。除罗某某外，我没有和集某通公司的其他人员有过业务联系。（2）证人黄某2（集某通公司财务人员）在公安机关的证言：李某某、罗某某、黄某1、黎某合作成立了动力事业部，生产扭扭车和助力车的电池。罗某某、黄某1、黎某在集某通公司有领工资，但没有签过劳动合同，也没有缴纳过社保。动力事业部的财务部是独立核算的，三人的工资也是由动力事业部支付的。动力事业部的原材料是以集某通公司的名义采购，生产后销售给客户。动力事业部是在集某通公司内，但不归集某通公司管理。集某通公司的客户部与动力事业部无关联。动力事业部销售金额约有700万元，一般是由罗某某和黄某1收款，打到李某某的账户。集某通公司收过一小部分货款，但都用于支付相关费用。至于四人的合伙何时解散我不清楚。（3）证人林某（集某通公司副总经理）在公安机关的证言：罗某某、黄某1、黎某与李某某合作成立了动力事业部，主要生产电池，是从2015年8月开始的。动力事业部在集某通公司内有两条生产线，员工是分开的。至于财务是否分开我不清楚，但生产的产品是不一样的。动力事业部的客户和集某通公司的客户也没有关联，都是各自独立的。动力事业部的电池是由工程师黎某设计的。（4）证人郭某（深圳市极光伟业公司采购经理）在公安机关的证言：我公司向罗某某购买过电池组，罗某某是以罗驼鸿公司的名义与我公司发生业务往来，但送货单中有部分写的是集某通公司。我公司以传真方式发送订单，双方交易金额18万多元，货款已支付至罗某某的银行账户。（5）证人黄某1的当庭证言：我于2014年认识李某某，后通过李某某认识了罗某某，我和李某某、罗某某、黎某搞了动力电池项目。动力电池事业部与集某通公司没有关系，是独立的项目。我们四个人于2015年7月底签的合同，9月份开始因为账目问题发生矛盾，11月份我去上班的时候发现门禁密码被更改，我无法进入，后来集某通公司的人员通知我把个人物品带走，不用来上班了。此后，我和罗某某、黎某协商要维护客户，由罗某某具体负责。12月份以后，我们三个就一起做了，我们四人的协议中我享有的5%是干股，不用花钱购买。李某某给我们提供过2015年8、9月份的报表，但只有进账、没有出账，我们认为账目不清楚，曾经多次开会，但一直没有解决这个问题。我们吵得很厉害，李某某说要不你们三个就出去自己做。据我所知，罗某某收到了80多万的货款，向我和黎某支付了工资和提成，我收到了13万多元。（6）证人黎某的当庭证言：我知道罗某某于2015年11月期间，向动力电池事业部的客户收款的情况。2015年10月份我们提出不干了，要退股，李某某也说要我们干到10月底，11月份就不用来上班了，工资和提成他说要我们跟罗某某要，后来李某某把门禁密码换了。我曾经听李某某说过要罗某某收取货款抵扣相关费用，罗某某收到货款后一共给了我11万多，其中5万元是退股的钱，罗某某一共收了多少货款我不清楚。上述证据由自诉人、辩护人提供及本院依法调取，经当庭质证，证据真实、合法，均予认可本院认为，侵占罪是指将代为保管的他人财物非法占为己有，数额较大，且拒不退还，或者将他人的遗忘物或者埋藏物非法占为己有，数额较大，拒不交出的行为。根据现已查明的事实和刑法相关规定，被告人罗某某、庹某某的行为不能构成侵占罪，理由如下：首先，根据自诉人李某某提供的证据，集某通公司动力事业部的销售工作由被告人罗某某负责，收取货款的账户也是罗某某的个人银行账户而非集某通公司的账户，因此罗某某使用其他个人账户收取客户的货款并无不当。其次，根据本案相关证据，集某通公司动力事业部系李某某、罗某某、黄某1、黎某四人合伙经营。在经营过程中李某某与其他合伙人发生矛盾，罗某某、黄某1、黎某事实上已经退出合伙，在此情况下，应当由李某某、罗某某、黄某1、黎某通过协商或者共同委托其他机构或个人对合伙财产进行清算。在清算之前，罗某某以集某通公司动力事业部账目不清等理由将收取的货款部分扣留，部分支付给另外两名合伙人黄某1、黎某，属于民事自力救济行为。第三，在动力事业部合伙纠纷发生后，集某通公司委托深圳博诚会计师事务所出具了一份集某通公司动力事业部营业利润专项审计报告，但该审计不是集某通公司动力事业部全体合伙人共同委托的，罗某某、黄某1、黎某等三名合伙人没有参与审计，也对审计报告不予认可。此外，审计报告针对的只是集某通公司动力事业部2015年8月至11月期间的营业净利润，而非集某通公司动力事业部的全部财产，不能作为集某通公司动力事业部合伙解散的清算依据。综上，本案实际上是被告人罗某某及黄某1、黎某与自诉人李某某在合伙经营集某通公司动力事业部期间发生的合伙纠纷，应当属于民事法律范畴，不构成刑事犯罪。被告人庹某某在罗某某收取深圳市极光伟业光电有限公司货款过程中提供了帮助，但其行为与罗某某等人与李某某的合伙纠纷无关，亦不构成刑事犯罪。因此，本案中不存在被告人罗某某、庹某某将代为保管的自诉人的财物非法占为己有且拒不退还的事实。自诉人李某某指控被告人罗某某、庹某某犯侵占罪，犯罪事实不存在，相关指控不能成立。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（二）项之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下一、被告人罗某某无罪。二、被告人庹某某无罪。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向深圳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长刘澄宇人民陪审员张晋雄人民陪审员张能汉二〇一八年一月二十三日书记员边秋红书记员张齐玥（兼）

案例二相关法律条文：
有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；
（二）使用作废的信用证的；
（三）骗取信用证的；
（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。



公诉人、辩护人应当向法庭出示物证，让当事人辨认，对未到庭的证人的证言笔录、鉴定人的鉴定意见、勘验笔录和其他作为证据的文书，应当当庭宣读。审判人员应当听取公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人的意见。




案例二判决结果：
name: 罗某某
crime: 无罪
sentence: 免予刑事处罚
name: 庹某某
crime: 无罪
sentence: 免予刑事处罚