案例一：
经审理查明，2011年7月19日，被告人伊某被任命为锦州市某公司（以下称某某公司）副经理并主持工作，同时兼任某某公司下属单位某某饭店的法定代表人。2007年1月10日，某某饭店与李某签订投资联合经营协议，双方约定由李某风险投资，对某某饭店可用于商业性经营的场地进行装修改造；改造后的场地以共同对外出租的形式经营；投资改造后新增效益双方5：5分成。联合经营协议期限暂定为三年。2009年12月26日、2010年12月26日、2012年3月15日，双方三次签订补充协议书，将原合同履行期限顺延。2012年4月1日，某某饭店与李某共同将联合经营的房屋之一出租给沈阳某公司，双方签订了房屋租赁合同，约定租期一年，租金95万元。其中30万元租金由某某饭店收取，65万元租金由李某收取，汇到李某之妻周某某的中国农业银行账户。2012年4月5日，李某按照伊某的要求，指令周某某向李某某名下的锦州银行账号（伊某借用李某某的身份证开立）汇款45万元。另查，2013年5月21日，李某因与某某饭店合同纠纷一案向本院提起民事诉讼，要求某某饭店给付双方联合经营期间其少得的合同利益137.6万元（包含其汇给李某某账户的45万元）。

案例一相关法律条文：
有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；
（二）使用作废的信用证的；
（三）骗取信用证的；
（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。



公诉人、辩护人应当向法庭出示物证，让当事人辨认，对未到庭的证人的证言笔录、鉴定人的鉴定意见、勘验笔录和其他作为证据的文书，应当当庭宣读。审判人员应当听取公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人的意见。




案例一判决结果：
name: 伊某
crime: 无罪
sentence: 免予刑事处罚

案例二：
林某滥用职权、受贿一审刑事判决书湖北省利川市人民法院刑事判决书（2016）鄂2802刑初256号：被告人林某滥用职权、受贿一案，由利川市人民检察院于2016年7月25日以鄂利检公诉刑诉［2016］265号起诉书向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。利川市人民检察院指派检察员谢某、胡某1出庭支持公诉，被告人林某及其辩护人廖月中到庭参加了诉讼。经恩施州土家族苗族自治州中级人民法院批准，本案依法延长审理期限三个月。本案经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结利川市人民检察院指控：（一）滥用职权2008年至2012年，被告人林某在担任利川市财政局局长兼任利川市全和国资公司（以下简称全和公司）总经理以及利川市民政局局长期间，超越职权，违法决定其无权决定的事项或违反规定处理公务，致使公共财产共计损失人民币462.21万元。（二）受贿2006年至2011年，被告人林某在担任利川市财政局局长兼任全和公司总经理期间，利用职务上的便利，非法收受雷某1为其支付的利某1小额贷款公司股金人民币300万元，为他人谋取利益；以借为名，索取兰某2人民币25万元，具体事实如下：1、2007年10月26日，被告人林某利用职务上的便利，以借为名，要求兰某2（利川市财政局发包的天佛莼菜标准化厂房工程承包人）给陶某1的账户转入人民币25万元，次日陶某1用此款支付了被告人林某之女林某3在南京购买的商品房首付款。截止案发，被告人林某没有归还该25万元。2、2010年11月，雷某1筹备在利川市成立利某1小额贷款有限责任公司，并在市工商局取得了企业名称预先核准。应雷某1之邀，被告人亲自协调办理公司成立的相关事宜，且有意以其母亲兰某1的名义入股。在筹集3000万元注册资金的过程中，被告人签字于2011年4月26日给铭雨公司拔付工程款660万元；擅自以土家印象房地产作抵押，于同一天帮助铭雨公司从利川市农村商业银行贷款940万元。雷某1于2011年4月28日完成利某1小额贷款公司的注册验资，其中兰某1名下的300万元股金由雷某1提供。截止案发已逾四年，被告人未归还雷某1个人300万元，也未向利某1小额贷款公司缴纳任何股金，兰某1名下的股份也未变更。被告人没有任何可信的筹资渠道和筹集股金的实际行动。为掩盖犯罪事实，被告人向利川市利某1小额贷款公司提交了《关于认筹的利某1小额贷款公司股份有关问题的说明》：“本人认筹的利川市利某1小额贷款公司股份300万元，因本人目前资金困难，无力筹集，力争在三年内筹齐。在股金未筹齐上交公司之前，本人不享受股东的任何权力，不享受分红。三年后如果仍然不能筹集起交给公司，本人所认筹的300万元股份，由公司自行处理。”此份《说明》标注的形成时间为2011年5月6日，经司法鉴定应形成于2014年2月前后。公诉机关就起诉指控的事实向本院移送了书证、证人证言、鉴定意见及被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人林某在担任利川市财政局局长兼全和公司总经理以及民政局局长期间，滥用职权，造成公共财产损失462.21万元，情节特别严重；其利用职务上的便利为他人谋取利益，索取人民币25万元，收受股金300万元，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第三百八十五第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以滥用职权罪、受贿罪追究其刑事责任。被告人对公诉机关指控的事实及罪名有异议，提出如下辩护意见：1、自己是正确履职，没有滥用职权；2、自己向兰某2借的25万元已经还给了兰某2，二人之间是借贷关系，不是索贿；3、利某1小额贷款公司的300万元股金与本人及家人无关，“说明”是自己与雷某1双方的真实约定，自己未交钱入股，未参与管理、未领取工资、分红，不构成受贿。其辩护人廖月中提出如下辩护意见：1、给利川市摄影家协会拨款31万元并没有违反预算法的规定，被告人决定拨款31万元并不是滥用职权、超越职权。即使被告人存在滥用职权，也没有达到刑法规定的追究刑事责任的立案标准。2、土家印象的投资项目，被告人没有滥用职权，也没有造成公共财产重大损失，全和公司作为一个公司，应当是一个民事主体，它就应当有盈利、有亏损，全和公司与陈某1签订相关合同和协议应当是受合同法调整。3、利川宾馆的改造工程，被告人没有滥用职权，因为签订相关合同无需董事长同意，用土家印象房地产作抵押并不是被告人擅自作主，是通过土家印象有限公司第二次董事会讨论决定的，不是被告人的个人行为。造成给付铭雨公司贷款的利息及工程超期利息共计296.47万元的原因并非是两份补充协议签订后直接导致的。4、东某救助站建设工程，被告人不知道利川市救助站原址属于城区规划道路征收范围，且该决定系局党组研究决定的，不是被告人的个人行为。损失没有达到滥用职权罪的金额，且这23.5万元中有11万元是建设新桥社区服务大厅时开支的，是否合法，谁决定的，公诉方没有调查相关证据，故这11万元不能作为指控的损失。5、指控被告人收受兰某2人民币25万元的事实不清、证据不足。兰某2借给被告人的25万元，被告人已与李某1、刘某1一起到衢州通过将钱某在卡上，再将卡和密码交给兰某2的方式还给了兰某2，依法不能认定。6、指控被告人收受雷某1股金300万元，被告人主观上没有收受他人财物的故意，客观上没有利用职务之便为贷款公司谋取利益，不能认定其收受股金300万元。经审理查明，（一）、滥用职权2008年至2012年，被告人林某在担任利川市财政局局长兼任利川市全和国资公司（以下简称全和公司）总经理以及利川市民政局局长期间，超越职权，违法决定其无权决定的事项或违反规定处理公务，致使公共财产损失人民币462.21万元，其具体事实如下：1、2008年4月至2011年8月，被告人林某违反《中华人民共和国预算法实施条例》及相关财政法规，未经请示相关领导，擅自决定共四次向非财政预算单位的利川市摄影家协会拨款31万元。其中，2008年4月至2009年6月期间，擅自向利川市摄影家协会违规批准拨付工作经费2万元、2011年6月擅自违规向利川市摄影家协会拨付“时代怀”全国摄影大赛接待经费3万元、2011年8月擅自违规向利川市摄影家协会拨付印刷费共计26万元。2、2010年8月9日，被告人林某为规避中办发［2007］11号文件精神和招投标法的相关规定，在未经全和公司董事会决议和未请示董事长的情况下，擅自代表全和公司与陈某1签订了《土家印象投资建设协议》，该协议约定：陈某1参与全和公司所属资产供销社片区开发竞标，与全和公司进行联合开发，若未中标，投入的资金按月利率1.8%收取利息，并按总投资的5%收取项目管理费。土家印象改造工程始终由全和公司改造，陈某1没有实际参与。在改造工程临竣工时，陈某1先后于2010年12月22日和2011年1月14日向全和公司汇入400万元、600万元。陈某1将此1000万元作为竞标供销社片区开发的保证金，后因故未能中标，要求全和公司按照前述协议的约定，退还其1000万元本金及利息和项目管理费。经过协商，全和公司退还陈某1的1000万元本金，并依协议支付利息人民币111.24万元。3、被告人林某在担任利川市财政局局长兼任全和国资公司总经理期间，于2010年12月18日代表利川市全和公司与重庆铭雨酒店管理（集团）有限公司（以下简称铭雨公司）董事长雷某1签订《利川宾馆承包经营合同》，该合同约定：双方同意将利川宾馆的改造工程以ＢＴ形式交与铭雨公司进行组织施工，同时将经营权承包给铭雨公司。2010年12月20日，林某代表利川市全和公司与重庆铭雨酒店管理（集团）有限公司董事长雷某1签订《利川市宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与转让收购合同》，约定：该工程按ＢＴ模式实施，铭雨公司负责筹集改造工程所需资金和建设过程中的组织和管理，全和公司负责项目的建设管理，工程建成后按约定程序由铭雨公司移交全和公司，并由全和公司按约定支付回购价款。在项目实施过程中，雷某1以资金压力大，融资成本高为由，请求全和公司提前支付部分资金。2011年4月6日，被告人林某未经全和公司董事会决议，也未请示相关领导，擅自与雷某1签订了《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与回购合同补充协议》及《补充协议》（以下简称《ＢＴ建设回购补充协议》）约定：全和公司“同意按工程进度提前支付部分回购款”；铭雨公司“用于酒店建设的银行贷款的利息于2011年12月1日后由全和公司支付并转接贷款余额”，已支付利息及相关费用由全和公司补付。随后，被告人林某擅自以土家印象房地产作抵押，帮助铭雨公司于4月26日从利川市农村商业银行贷款940万元；按照《ＢＴ建设回购补充协议》提前支付部分回购款的约定，2011年4月26日至11月23日，经被告人林某签字同意，全和公司共向铭雨公司支付工程款2910万元。同年11月23日，被告人林某又擅自与雷某1签订了《补充协议》，明确了“用于酒店建设的贷款”系指包含前述940万元在内的三笔贷款共计1440万元，应由全和公司偿还贷款和支付利息，并确定贷款用途以双方核实为准。被告人于2011年12月16日调离财政局局长岗位时，该工程的建设项目已经完工，改造后的铭雨大酒店于2011年底试营业。因为被告人推翻了《ＢＴ建设收购合同》确定的ＢＴ模式，其签订的两份补充协议约定了支付铭雨公司贷款及利息，导致全和公司被迫按照协议支付940万元贷款的利息170.36万元及工程超期付款利息126.11万元，以上共计造成损失人民币296.47万元。4、2012年3月10日，利川市国土资源局已向东城街道办事处、广大村民、各有关单位发布《土地征收告知书》，市人民政府拟征收东城办事处关东村部分集体土地用于城市公共设施建设，该告知书载明了拟征土地位置，明确规定自公告书公布之日起对新建、扩建和维修房屋不予补偿。同月20日，市民政局决定在经信局下属的原正大工艺厂门市处设立新桥社区服务中心（该工艺厂门市在前述征收的土地范围内）。同年4月初，民政局将工程以12万元发包给龚发超。4月23日，林某主持召开党组会，研究将正在装修的新桥社区服务中心变更为救助站。会上，林某不顾他人提出该地已经规划为大道、应另行选址的建议，决定继续改建救助站，并于5月底完工。2012年6月24日，林某主持召开党组会时，又决定将救助站地下室改建为功能用房，并于7月与龚发超签订了金额为11.3万元的合同，后又追加2000元。以上共计开支23.5万元。2012年12月，该救助站被拆迁。（二）受贿2007年10月26日，被告人林某利用职务上的便利，以借为名，要求兰某2（利川市财政局发包的天佛莼菜标准化厂房工程承包人）给陶某1的账户转入人民币25万元，次日陶某1用此款支付了被告人林某之女林某3在南京购买的商品房首付款。截止案发，被告人林某没有归还该25万元。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据予以证明：（一）书证：1、扣押决定书及扣押物品文件清单。载明雷某1所持有的林某出具的“关于所认筹的利某1小额贷款公司股份有关问题的说明”被依法扣押。2、户籍证明、林某任职文件及职责。证实林某基本信息，2004年1月31日任利川市财局党组书记、局长，2011年12月16日任利川市民政局党组书记、12月23日任民政局局长。2005年7月5日至2012年3月1日任利川市全和国有资产经营有限责任公司总经理（李某2担任董事长、法人）。在财政局工作期间负责主持全面工作，分管预算外、国库科；在民政局工作期间负责主持全面工作，分管办公室。3、利川市工商行政管理局企业名称预先核准通知书、市政府办公室关于成立利川市全和国有资产经营有限公司的通知、《利川市全和国有资产经营有限公司章程》。证实2005年7月5日市政府成立全和国资公司，董事会由李某2、林某、杨某1、张某1、傅大树组成，李某2担任董事长、法人代表，林某兼任总经理；向某4、向某2、牟秉学组成监事会，向某4担任监事长，任期三年，可连选连任。并载明董事长及总经理等人的职责。4、利川市人民政府委派书、关于调整利川市全和国有资产经营有公司董事会成员的请示及批复。证实2012年3月1日撤销刘某5董事长、林某总经理及董事职务。5、利某1贷款公司成立之初2400万元来源分析。共计2400万元，其中利莱酒店直接转小额贷款公司2075万，325万雷某1从其他渠道转入小额贷款公司。6、小额贷款公司试点暂行管理办法、利某1贷款公司开业材料、公司章程、任命文件、房屋租赁合同。载明公司及股东情况，其中股东兰某1股金300万元。7、利某1贷款公司相关进账凭证复印件。证实利某1小额贷款公司成立之初进账情况，其中2011年4月26日利川铭雨利莱酒店进账的940万元于27日打入重庆开创建筑劳务有限公司，同日又转入雷某1（6013827611000147258）账户，汇款人刘某3。8、验资注册材料卷。经银行询证，其中兰某12011年4月28缴入300万元到利川市利铭小额贷款公司26497508099001号账户。利某1小额贷款公司注册资本实收情况为：云某县三峡风大酒店有限公司600万，李某7、高某、雷某2、徐某1、程某1、兰某1、刘某4、欧某各300万，共计3000万元。9、贷款940万元相关合同合约。证实利川市铭雨利莱大酒店有限公司在农村商业银行贷款940万元，2011年4月26日要求支付给交易对手重庆市开创建筑劳务公司，其开户行为利川市银都农村信用社十字街分社。4月27银行将940万元打入重庆开创公司账户10、《关于利莱大酒店贷款核实情况的报告》及重庆铭雨实业公司、程某2的说明。证实该报告于2011年11月26日经林某签字同意，内容为2011年6月8日贷款的500万元已于7月6日从十字街信用社划到利莱酒店项目部，此笔贷款认定用于该利莱酒店项目建设；2011年4月20日贷款940万元，已于4月27日从十字街信用社划到重庆开创建设公司，从划转走向看，未直达利莱酒店项目部，不能认定该笔贷款用于利莱酒店项目建设，因此此笔贷款本息应由该公司自己负责，与全和国资公司无关。11、重庆铭雨公司以及程某2说明。利莱酒店扩建工程补充协议签订后，该公司派遣程某2与全和公司会计、主任到银行查阅2个银行的贷款及支付情况，当时结论未告知利莱酒店及程某2，公司及程某2都不清楚。工程结算时全和公司只认可中国银行的本金及利息，未认可重庆农村商业银行的本金及利息。12、资产负债、损益表。证实利莱小额贷款公司的账户情况，所有利润在账上没有分红。13、《关于所认筹的利某1小额贷款公司股份有关情况的说明》。载明2011年5月6日兰某1给利川利某1小额贷款公司关于所认筹股份的说明，内容为“本人认筹的利川利某1小额贷款公司股份300万元，因本人目前资金困难，无力筹集，力争三年内筹齐。在股金未筹齐上交公司之前，本人不享受股东的任何权力，不享受分红。三年内如果仍然不能筹集起来交给公司，本人所认筹的300万元股份，由公司自行处理”。由兰某1签名。雷某1签名及意见内容为“经股东会研究，同意股东兰某1的申请，如果三年内未筹齐，将股份转让。2011年6月18日”。14、铭雨利莱酒店开户信息及还款凭证。载明利川铭雨利莱酒店于2015年5月14还清2011年4月26日所借的利川农村信用社贷款940万元（到期日2016年4月26日）。15、铭雨利莱大酒店有限公司章程及账户明细。证实该酒店公司章程及酒店银行账户明细。16、关于940万元贷款的借款合同、抵押合同及相关材料。载明2011年4月20日利川铭雨利莱大酒店以抵押贷款方式在利川农村商业银行贷款940万元，林某以土家印象房地产作抵押担保并在担保合同上签字。该款于2011年4月27转入重庆开创建筑劳务公司，未用于酒店建设。17、《利川宾馆承包经营合同》。载明2010年12月18日林某代表甲方（利川市全和国资公司）与雷某1代表乙方（重庆铭雨酒店管理集团有限公司）签订了《利川宾馆承包经营合同》，合同约定：双方同意将利川宾馆的改造工程以ＢＴ形式交与乙方进行组织施工，同时将经营权承包给乙方。承包费：甲方按营业收入的8.6%提承包费，正式开业后每半年向甲方交纳承包金。甲方负责对利川宾馆土建、设备、装修等全面改造，且达到四星级标准。乙方负责窗帘和酒店用品等的投入不低于400万元（项目见附件）。乙方根据国家旅游饭店星级标准和甲方要求按ＢＴ模式组织施工。ＢＴ方式按由乙方负责先垫投入，甲方回购期为一年。ＢＴ方式合同自本合同签订之日30日内生效。甲方每年消费金额不低于800万元。18、《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与转让收购合同》、《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与回购合同补充协议》及《补充协议》。载明2010年12月20日林某与雷育鸣在财政局二楼签订了《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与转让收购合同》，甲方法定代表人刘某5。2011年4月6日又签订《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与回购合同补充协议》改变了原ＢＴ模式，提前回购，11月23日又签订了《补充协议》对贷款进行了确认。双方认可的“ＢＴ模式”是指乙方按本合同的约定负责项目投融资（融资需甲方配合时甲方必须提供方便）、工程建设全过程的组织和管理。在乙方按约定将本工程建成竣工移交给甲方指定的经营单位后，乙方按ＢＴ回购价款收回投资。19、《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与回购合同补充协议》。其内容为：1、甲方（利川市全和国资公司）为降低建设成本，减轻乙方（重庆铭雨酒店管理集团有限公司）筹资压力，根据甲方资金状况，同意按工程进度提前支付部分回购款。2、计算利息方式：利莱大酒店全部工程款甲方不计付利息给乙方。乙方用于酒店建设的银行贷款的利息于2011年12月1日后由甲方支付并转接贷款余额；乙方已支付利息由甲方补乙方及办理抵押贷款费用：评估费、审计费、登记费用补给乙方。3、为确保公平、公正，由甲方聘请有资质的审计机构进行跟踪监督和工程决算审计，审计结果作为决算依据，乙方必须全力协助和配合。审计结果经过双方认可后按审计结果支付乙方的回购款，甲方同意在工程竣工验收合格后半年内审计结束和结清全部回购款。6、为确保双方认真履行协议，甲方同意用所建腾龙丽晶广场酒店和大北门商品房销售收入作为保证，双方共同管理两处房产开立的销售收入银行账户，以确保按期支付回购款。本合同与原合同不一致的地方。以本补充协议为准，本补充协议与原合同具有同等效力。《补充协议》：（1）、2011年4月6日补充协议第二条所列用于利莱酒店建设的贷款：系指2011年4月26日在信用社贷款人民币940万元及2011年7月6日和2011年10月8日在中国银行分别贷款人民币400万元、100万元，合计贷款人民币1440万元。其具体贷款额度和实际用途以双方核实为准；（2）、甲方偿还贷款方式及支付利息方式：甲方按乙方所签贷款合同约定的分期还款时间分期将应还款项每笔提前3个工作日支付给乙方，由乙方归还银行。利息支付方式：乙方已付利息及贷款发生的三项费用，甲方在工程验收合格后10个工作日内支付：自2011年12月1日起的利息支付，甲方按乙方所签贷款合同的时间提前3个工作日支付给乙方，由乙方偿还银行；（3）、本协议与原合同和2011年4月6日补充协议具有同等约束力。20、借款及结算表。载明2010年9月29日至2013年6月4日全和公司预付铭雨利莱工程借款5481.89万元。21、市委专题会议纪要［2010］13号。载明2010年8月6日《关于研究利川宾馆、清源宫改造经营有关工作的专题会议纪要》的内容。22、国资公司文件及章程、企业法人营业执照。证实2009年11月17日刘某5被任命为全和国有公司董事长；2012年3月1日蒋某1为全和公司董事长、张某2为总经理，同时撤销刘某5董事长、林某总经理职务。23、铭雨利莱酒店改造工程预算表。载明铭雨利莱大酒店工程预算金额为人民币3000万元。24、铭雨利莱酒店改造立项、招投标相关文件。载明铭雨利莱酒店工程改造、招投标相关情况。25、利息结算表。载明940万元贷款的利息为170.364556万元、逾期还款利息126.108045万元，两项合计296.472601万元。26、关于940万元贷款的抵押物资料及抵押合同、借款合同、承诺书等相关材料。载明2011年4月18日林某签署承诺书，同意将土家印象的房产证、土地证借给铭雨利莱大酒店用于向利川市农村信用社借款940万元，4月20日林某在抵押合同上亲笔签字。27、双方关于利息支付的函件。证实双方经审计决算支付情况报告，以及争议的940万元利息双方往来的函。28、市长办公会议纪要。2014年7月7日市长办公会议纪要，原则上同意按照三个合同的约定，由全和公司支付重庆铭雨公司管理集团利息296.47万元，同时清理酒店开业至2013年承包费，收回所借土家印象土地证及房产证。29、财务账据。载明2015年5月20日全和公司支付铭雨公司296.47万元，同时收取铭雨公司承包费263.47735万元（1月6日通知1月20日办理结算）。30、“两办”通知。载明2007年3月18日中共中央、国务院办公厅关于进一步严格控制党政机关办公楼等楼堂馆所建设问题的通知中办发［2007］11号规定：今后一律不再审批党政机关新建、改扩建包括培训中心在内的各类具有住宿、会议、餐饮等接待功能的设施或者场所建设项目，也不得安排财政性资金用于部门、地方所属的现有这类设施或者场所的维修改造。各级党政机关要积极推进所属接待设施或者场所经营管理的社会化进程，实现所属部门彻底脱钩。党政机关和财政拨款事业单位办公楼项目建设投资，统一由政府预算内投资安排，不得使用银行贷款，不得让施工单位垫资等。31、利川宾馆及清源宫改造工程领导小组名单及《土家印象建设协议》。载明利川宾馆及清源宫改造工程领导成立了五个组（无时间），其中总协调组林某任组长。2010年8月9日全和公司（甲方林某）与陈某1（乙方）签订了《土家印象投资建设协议》，约定总投资1200万元。签订协议之后10日内汇入1000万元，其余在工程竣工前汇入。同时约定陈某1有意以自然人参与桃花片区开发竞标，若中标，同意与甲方进行联合开发，双方联合开发条件及利益分配方式届时再进行商定。甲方必须在乙方资金到位之日起四个月内全部还清乙方所有投资款。若乙方中标桃花村片区开发权，所投入清源宫建设资金在四个月还款期限内不计息和不收项目管理费。若未中标，甲方向乙方支付资金利息及项目管理费，其具体支付办法是：乙方从第一笔资金到达甲方账户之日起到甲方全部偿还乙方投入资金止按月利率1.8％向甲方收取投资款利息，并一次性支付按所投入资金总额的5%收取项目管理费。若逾期未还清乙方所有投入资金时，乙方按月息3％向甲方收取利息。32、财务凭据。载明陈某1分别于2010年12月23、2011年1月16日汇入400万元、600万元到全和公司。2011年7月12日归还陈某11000万元（林某签批按协议归还）。全和公司于2011年9月1日支付陈某1土家印象ＢＴ模式收益60万元（林某签批根据合同及主要领导同意先支付陆拾万元）、11月30日支付土家印象ＢＴ模式费用51.24万元（领款事由：2010年8月9日与利川全和国资公司签订的土家印象投资建设协议履行完毕，超期占用费和项目管理费不收取，放弃索取。附合同，林某签字同意），两笔共计111.24万元。33、全和国资公司银行存款。证实全和公司银行资金状况，往来情况，包含陈某11000万元及还款本金及利息往来账户情况。2011年1月1日上年结转，全和公司帐上有1037.709454万元。34、供销片区开发相关资料。2011年4月2日利川市全和公司、土地储备中心发布招商公告及说明，省外一级、省内三级资质的房地产开发企业或社会自然人均可报名参加招商，要求报名时交1000万元先期拆迁保证金，原则上按最先打入保证金、且经审定认为拆迁方案可行者中标，中标7日内打齐1.2亿元保证金，逾期未打满1.2亿元保证金视为违约，报名时所交纳的1000万元保证金不予退还。未取得先期拆迁资格的，不计利息退还1.2亿元保证金。35、关于研究2011年城市建设项目工作的会议纪要。载明2011年3月17日市长办公会议研究了供销社片区开发项目等事项，原则上同意采取招商方式引入开发商，开发商按打入1.2亿元保证金后先期进行拆迁。拆迁期间国土部门可同时评估、挂牌出售。挂牌后如果开发商未能最终获得该地块开发权，由新的土地竞得人按挂牌规则交清首期应付款项和原开发商支付的前期费用，并按年息18%的标准承担其拆迁期间的利息。交清全部应交款后方可进行开发。36、清源宫（土家印象）改建工程明细表。载明清源宫建造工程明细情况，共计3026.141316万元，其中付ＢＴ模式费用（陈某1）利息111.24万元。37、借款、还款、支付明细凭据。载明陈某1于2010年12月23日和2011年1月14日分两次打入全和公司400万元和600万元的相关票据。全和公司于2011年7月12日将1000万元借款归还给陈某1。又于2011年9月1日向陈某1支付借款1000万元的利息60万元以及2011年11月16日支付借款1000万元的利息51.24万元的相关票据，共计111.24万元。38、《招投标法实施条例》。证明招投标过程中的相关规定。39、《市人民政府关于同意利川市主城区控制性详细规划的批复》利某2函［2012］92号。载明《利川市主城区控制性规划》于2011年启动编制，2012年6月向市政府报送审批，8月2日批复实施。原救助站位于《利川市主城区控制性规划》范围内，在滨江北路东段上，滨江北路东段建设时拆除。40、雷某3《关于利用原正大工艺厂东某桥头门市建设救助站的情况说明》及建设时的照片。载明（救助站）原状况及改扩建后的状况。41、《土地征收告知书》、《会议记录》。证实2012年3月10日利川市国土资源局已向东城街道办事处、广大村民、各有关单位发布《土地征收告知书》，拟征收东城办事处关东村部分集体土地用于城市公共设施建设，明确规定自公告书公布之日起对新建、扩建和维修房屋不予补偿。在此之后，林某不顾《土地征收告知书》和会议上相关领导提出的建议，坚持在此改建救助站，救助站建成不久便拆除。42、救助站工程实施相关合同、账据。证实竣工验收及付款情况，利川市救助站工程于2012年3月31日由龚某承包开工改建、8月1日竣工，2012年8月18日日经民政局党组验收合格正式交付使用。2014年1月27日龚某领取办公房改建维修款23.5万元。2012年4月20日龚某与利川市民政局签订利川市救助站第一期工程《合同协议书》，价款12万，开工时间3月31日-5月1日，同年7月1日又签订第二期工程《合同协议书》，金额11.3万元；8月30日又签订《补充协议》，金额2000元。43、《中华人民共和国预算法实施条例》。载明其第37条规定：政府财政部门应加强对预算拨款的管理，并遵循下列原则：1、按照预算拨款，即按照批准的年度预算和用款计划拨款，不得办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，不得擅自改变支出用途；2、按照规定的预算级次和程序拨款，即根据用款单位的申请，按照用款单位的预算级次和审定的用款计划，按期核拨，不得越级办理预算拨款；3、按照进度拨款，即根据用款单位的实际用款进度和国库库款情况拨付资金。44、利川市文联、摄影家协会的文件及摄影家协会章程、组织机构代码证等。载明2012年4月6日经改选文联批复摄影家协会任职人员名单。其中林某、罗某3、何某、陈某2等人任副主席，陈某2兼任秘书长，吴某、赵某等人任副秘书长，主席朱群英。45、利川市财政局预算股《关于拨付利川市摄影家协会经费的情况说明》及《利川市摄影家协会关于请求解决“时代杯”全国摄影大赛接待费用的请示》、《利川市摄影家协会关于申请解决“时代杯”获奖作品画册印刷费的请示》及《预算指标通知单》、“时代杯”中国利川全国摄影大展合作协议》以及相关支付凭证。证明从2008年至2011年，利川市财政局累计拨付利川市摄影家协会78万元，其中（1）经林某签批财政拨付年初预算待分配“社团补助资金”5万元；2008年4月2日拨付工作经费1万元；2009年6月1日拨付工作经费1万元；2011年6月20日拨付“时代杯”全国摄影大赛接待经费3万元。（2）拨付年初预算待分配“旅游发展专项资金”63万元。其中，于2010年5月25日经时任常务副市长的刘某5签批拨付全国摄影大赛参赛经费20万元；于2011年8月26日经林某签字拨付“时代杯”获奖作品画册印刷费26万元；于2011年10月17经刘某5签字拨付“时代怀”全国摄影大赛管理费和宣传费17万元。刘某5签字拨付的共计37万元是根据利川市人民政府与中国摄影家协会签订的“时代杯”中国.利川全国摄影大展合作协议而拨付的。46、摄影家协会账务明细。证明林某所拨付款项已进入摄影家协会账户。47、兰某2借款单、支票及兰某2、陶某1银行往来票据、林某3购房凭据。证实兰某2于2007年10月26日领取天佛莼菜厂房工程款30万元，同日在利川市工商银行分两次取现25万元，同日在利川建设银行将25万元现金存入账号为27×××29（持卡人陶某1）账户。此后陶某1用此卡刷卡22.0951万元，加上其垫付现金1万元，共计支付房款23.0951万元。48、李某1在农业银行的开户信息、账号62×××15、62×××16、62×××79的明细清单及存款、取款凭条。载明（1）户名为李某1的62×××15账号于2010年3月27日在浙江衢州开户（100元），同日由林敏经手在利川腾龙支行向该账户存现25万元。后李某1于2011年6月28日在利川支行在62×××15账户上取现6万元，于2011年7月1日由62×××15账户向62×××16账户转支3.2万元、向62×××79账户转支15.916万元，共计转支19.116万元。至此，李某162×××15账户上的25万元已全部支取或转走；（2）李某12010年3月10日、3月22日从其尾号5989账号分别取现的18.5万元、1.4万元是其尾号为8015卡上存现25万元现金的部分资金来源。48、兰某2借用浙江省建工集团有限公司资质修建《天佛莼菜标准化厂房》项目的相关资料。证明全和公司申请的《关于申请下达天佛莼菜标准化厂房基建计划的报告》，由利川市发改局于2007年11月15日审批通过，项目总投资500万元，建筑面积5000平方米，工期150天。而2006年8月15日全和公司已与浙江省建工集团有限公司签订《协议书》。其中2007年10月26日经林某签字同意给浙江建工五建公司利川项目部暂借30万元。（二）证人证言（1）关于给利川市摄影家协会拨款的证人证言1、证人何某证言。主要内容为：其于2007年至2010年任利川摄影家协会秘书长，2011年至2014年任协会副主席，2014年年底找利川摄影家协会借款3万元用于购买出版号。自己辞去副主席职务后协会的事务没有参与，画册至今没有印刷出版，原因他不清楚。2、证人赵某证言。主要内容为：其系利川市摄影家协会副秘书长、理事。2011年“时代杯”中国摄影大赛结束以后准备把获奖作品印刷成画册，于是他在财务上预借了15万元准备用于画册出版，后来经过协会研究决定自行购买刊号出版画册。听说何某也预借了3万元用于购买刊号，但具体情况不清楚。3、证人罗某3证言。主要内容为：他是摄影家协会副主席，负责财务和各项活动的组织，之前林某任协会副主席，牵头处理协会日常事务。2011年8月利川市摄影家协会给市财政局写了申请解决“时代杯”画册印刷的请示报告，利川市财政局为利川市摄影家协会拨款26万元，这件事他是钱到账后才知道。（2）关于“土家印象”工程证人证言4、证人陈某1证言。主要内容为：他于2010年到利川来考察利川宾馆的投资项目，与林某认识，因对宾馆不感兴趣，不想在利川投资，但是林某和其他领导想他在利川投资，让他投资其他项目，当时林某私底下给他介绍了桃花片区（供销片区）开发项目，还带他参观了利川北门开发得比较成功的地产项目，说大北门项目就是财政局及国资公司与时代公司联合开发的。随后要求他打5000万保证金到全和公司账户，考虑到风险性比较大，比较犹豫，一直没有打钱到全和公司账户。林某以及国资公司领导就一直给他打电话，希望他来投资桃花片区。经过协商，私下与林某达成了保证陈某1能中标开发桃花片区作为回报的意见，同时他们之间签订一个土家印象建设投资虚假协议，在该协议中陈某1要求他能够中标开发桃花片区，就不收取投入土家印象建设资金的利息和项目管理费；如果不能中标开发桃花片区，就约定全和公司应于他的资金进入全和国有资产管理有限公司之日起到全部偿还投入的资金为止，按月利率1.8%收取投资利息，并一次性支付投入资金总额的5%的项目管理费。和林某商量好后，由向某4起草了土家印象投资建设协议，并将打款金额协商至1000万元，于是在2010年8月9日在土家印象对面指挥部办公室与林某签订了虚假的《土家印象投资建设协议》。签订该协议只是一个幌子，他是不可能去投资土家印象建设的，因为财政局及国资公司已经把土家印象改造工程搞得即将结束了，实际是一个假协议，他连土家印象是个什么项目都不清楚。签订协议的目的：一是林某许诺，如果桃花片区不中标，按照这个协议可以给他补偿一些利益；二是全和公司也想借用他来规避中央关于禁止修建楼堂馆所的相关政策。于2010年12月22日和2011年1月14日分两次共将1000万元打入全和公司账户。所投资的1000万元实际上并没用于土家印象建设，因为打钱时土家印象已经快完工了。在利川市政府对桃花片区的两次招商中，经全和公司同意，陈某1都未打1000万元的先期拆迁保证金。按照相关招投标的规定，进行土地开发先期缴纳的保证金是没有利息的，所以在后来陈某1因为没有中标而要求全和公司给他投入的1000万元支付利息和项目管理费的时候，林某一开始并不想给他支付利息和项目管理费，但是陈某1给林某说，全和公司根本就没有权利对利川桃花片区进行招投标，最后经过协商，林某等人还是按照协议按1.8%的月利率给他支付了111.24万元的利息。5、证人余某2证言。主要内容为：他与陈某1合伙做工程，负责出纳工作，按照陈某1安排从他账户上分两次给利川全和国资公司共计打入1000万元保证金。6、证人向某4证言。主要内容为：2007年改非后其工作仍在全和国资公司，参与铭雨利莱改造项目、土家印象改造项目以及丽晶广场改造的前期工作。2010年林某准备对土家印象（原清源宾馆）进行改造，考察之后回来组织国资公司成立专班开始对土家印象进行改造，林某认为是一个改造项目，所以没有正式报建和立项，林某说他给市领导口头汇报过，市领导同意，并且要求在2011年完工。刚开始时自己没有参与，后来林多次打电话才去，项目采用边设计、边施工、边修建的方式，在建设过程中多次出现建了改、改了建的情况。由于手续不完备，住建局下达停工通知。2010年8月谭志平书记就土家印象改造项目召开市委常委专题会，并发了会议纪要：同意该工程建设，但是要按照项目建设程序办理相关手续。由于项目要在2011年元旦之前竣工，加上项目已经动工几个月了，办手续存在很大难度。在这种背景下，全和公司对外发布招商公告，之后重庆的陈某1与国资公司谈判参与土家印象改造的事情，至于陈某1是如何介入进来的，他不清楚，他只是参加和陈某1的前期谈判，主要负责现场施工、管理。市内材料采购由他和罗某3、蒋某2三个负责。全和公司与陈某1签订ＢＴ模式的目的是：市政府会议纪要要求按照国家政策履行手续，而国家禁止修建楼堂馆所，所以目的是规避土家印象项目建设过程中的政策规定。陈某1没有具体参与土家印象的改造建设，其主要意图在于参与利川供销片区开发。7、证人蒋达权证言。主要内容为：土家印象维修工程业主是全和国公司，2010年6、7月开工，2010年12月底完工。该工程没有设计图纸、一边设计一边施工，由总设计师应朝明会同设计师张漫把设计方案做好后交给向某4审核，同意以后就施工，出现问题再重新设计重新施工。自己不认识陈某1，陈某1没有在土家印象维修工程投入资金。后来在土家印象开业后，听向某4或罗某3他们说有什么ＢＴ模式，才知道陈某1往国资公司账户打入了1000万元。8、证人罗某3证言。主要内容为：2010年3、4月份，林某召开公司班子会，说市里决定把土家印象改造成市里餐饮接待单位。后来成立了5个专班负责改造具体事宜，2010年4、5月份开始改造，项目采用边设计、边施工，导致反复拆、建、规划不合理的现象发生。该工程于2011年元旦之前完工，资金全部来源于全和国资公司。自己是通过雷某1认识的陈某1，在土家印象项目政府现场会召开之前，陈某1就开始和全和公司谈参与土家印象改造及供销片区开发。谈判过程只参加一次，当时是林某、向某4在和陈某1谈，之后，全和公司就和陈某1签订了协议，陈某1主要目的是参与供销片区开发。之后陈某1分两次打入1000万元到全和公司。陈某1参与供销片区竟标，没有按照公告打入1000万元保证金，而是将之前投资建设土家印象的1000万元作为保证金。9、证人徐某2证言。主要内容为：恩施州同欣监理公司利川分公司于2010年7月左右进驻土家印象维修工程工地任监理员，同时还在铭雨利莱酒店工程担任监理。他和公司派驻蒋某2作为业主代表进驻进行现场管理。该工程是一个“三无”工程，无相关图纸、无资质和手续。在一次会议上其提出过，有林某、向某4、罗某3、蒋某2参加，林某说，土家印象不是三无工程，是“三边工程”，边设计、边施工、边报建，现在还没有相关资料提供给监理公司。后来国资公司只提供了一套消防方面的资料，土家印象维修工程也没有搞竣工验收，因此监理公司没有相关监理资料及档案（只有自己记录的工作日志）。同时铭雨利莱酒店工程也是“三无”工程，住建局还下达违规整改通知书，自己把问题向公司老总冉崇文汇报后，冉总决定同欣公司退出铭雨利莱的监理，然后在2011年3月左右同欣监理公司就从铭雨利莱酒店退回了。其不认识陈某1，工程至始至终都没有一个叫陈某1的人参与。（3）关于支付铭雨利莱酒店296.47万元利息的证人证言10、证人张某2的证言。主要内容为：2011年12月16日到财政局工作，2014年7月7日市长办公会研究了关于铭雨利莱酒店改建工程相关情况，市领导听取汇报后，原则上同意按照相关协议由全和公司向重庆铭雨酒店支付利息296.47万元，同时清理结算铭雨利莱酒店开业至2013年承包经营费，收回所借土家印象土地证及房产证。11、证人罗某4证言。主要内容为：2013年至今任国资局局长，2013年11月13日至2014年8月14日任全和国资公司副总经理。其任职期间解决铭雨利莱酒店遗留问题时在档案中才发现经林某签字同意的“关于利莱大酒店贷款核实情况报告”，由于该报告是国资公司单方面意见，酒店方面未出具认可意见，该笔资金最终去向不清。根据林某与雷某1签订的两个补充协议，经利川市政府研究决定，利川市全和公司被迫支付铭雨利莱酒店940万元贷款的利息296.47万元，同时清算铭雨酒店开业至2013年年底承包经营费，收回抵押的土家印象土地使用证及房产证。12、证人熊某、蒋某3证言。主要内容为：2011年11月26日二人受林某安排与重庆铭雨公司副总程某2一起到十字街信用社查询了利莱大酒店500万元和940万元贷款的情况，2011年6月8日贷款的500万元已划到利莱酒店项目部，2011年4月20日贷款的940万元已于2011年4月27日划到重庆开创建筑劳务有限公司账户，并复印了相关进账、转账信息，将核查情况写了份《关于利莱大酒店贷款核实情况的报告》，该报告明确说明“此笔贷款（指940万元贷款）本息应由该公司自己负责”后交给林某。该报告只是供林某参考，之后林某并未安排他们进一步核实。13、证人邓某、杨某2证言。主要内容为：2011年4月12日铭雨利莱大酒店的雷某1及程某2到利川农村信用社申请贷款940万元，并拿土家印象的房地产作为抵押。经过贷款审核，2011年4月20日与铭雨利莱大酒店签订了借款合同，并同时签订了抵押合同（林某作为土家印象抵押人签订的抵押合同），2011年4月26日信用社放款支付给第三方重庆开创建筑劳务有限公司940万元，根据银行监会“三个办法一个指引”要求受托支付给第三方，必须给实际用款人。根据借款单位利川铭雨利莱大酒店有限公司提供的借款用途，重庆市开创建筑有限公司是承包建筑方，所以将这笔款支付给了重庆开创公司。按照借款合同还款期限为2016年4月20日，但是该公司于2015年5月14日已经还清本息。14、证人雷某12015年9月22日的证言。主要内容为：其任利川铭雨利莱酒店和利川铭雨小额贷款公司董事长兼总经理。2010年12月18日，她在利川市财政局与全和公司总经理林某签订了《利川宾馆承包经营合同》，约定甲方（全和公司）将利川宾馆以ＢＴ形式交与乙方（铭雨酒店管理集团）进行组织施工，两天后即12月20日她代表铭雨酒店管理集团与林某签订了《利川宾馆改造工程ＢＴ模式的投资建设与转让收购合同》。之后铭雨酒店集团集中力量对利川宾馆进行改造，并且在利川注册了利川铭雨利莱酒店公司，之后重庆铭雨酒店集团作为工程总承包方组织施工建设，后来按照利川市纪委要求对工程进行招投标，将工程发包给其他企业施工，这样她们由总承包方实际变成了代表业主的管理方。后来由于资金短缺，融资成本大，在施工过程中林某主动提出希望全和公司能够帮忙解决一部分资金，一方面缓解他们公司融资压力，另一方面可减少全和公司的利息支出，因为按照原ＢＴ合同她们的垫资利息是银行的1.4倍。随后于2011年4月6日与林某签订了《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与回购合同补充协议》，约定由全和公司按照工程进度提前支付部分回购款，全和公司转接贷款余额，不再支付铭雨公司用于酒店建设的银行利息，以及融资利息。由于酒店建设融资困难，雷某1向林某求助，林某提供了土家印象的房产证和土地使用权证给她们公司作抵押，在2011年4月20日，她们向利川市农村商业银行贷款人民币940万元。从账务上看，这940万元是打在集团公司名下的雷某1母亲名义成立的重庆开创劳务公司的账上，然后由重庆开创公司直接转到她私人账务，再转到利某1小额贷款公司的账户上。具体不清楚940万元是否用于利莱酒店建设，以实际账务划转为准。虽然这笔贷款未直接汇入利川铭雨利莱酒店，但她们公司在铭雨利莱酒店建设项目中一直在投入，在贷款之前也借钱垫资投入，因此这笔贷款应该要支付利息。2015年5月全和公司向铭雨公司支付了296.47万元利息。15、证人程某2证言。主要内容为：四个合同签订情况以及用土家印象抵押贷款940万元的情况。这940万元未打入利莱酒店，而是直接打入集团名下的重庆开创劳务公司，原因是当时未能确定建筑方，而银行要求必须直接支付给建筑方，然后由重庆开创劳务公司直接转到公司董事长账户。2011年11月26日全和公司总经理林某派全和公司蒋某3、熊某和某一起到利川农村商业银行去查账，当时就查到了资金打入重庆开创劳务公司。蒋某3、熊某回去后写了报告并汇报给了全和公司总经理林某。全和公司认为这笔贷款未用于酒店建设，但是酒店建设一直在进行，铭雨公司一直在向铭雨利莱酒店的工程注入资金。所以他认为全和公司认为这笔贷款没有用于酒店建设是没有道理，同时没有收到这笔贷款未认可材料，他本人及公司就不存在认可这份报告的问题。16、证人刘某5证言。主要内容为：其在2009年11月至2012年3月任利川市人民政府副市长期间，财政局和全和国资公司属于他分管。根据市里的安排，清源宫维修改造工程由利川市财政局和全和国资公司负责，具体负责人是财政局局长兼全和公司总经理林某。自己接手分管财政局和全和公司以后，发现利川宾馆和清源宫已经在动工建设，而且发现林某没有办理相关规划和建设审批手续，因此要求四大家组织召开这两个工程的专题工作会议。2010年8月6日市委召开专题会议，要求依法严格规划审批并合理合规进行建设，具体操作都是林某在负责。2010年12月18日林某代表全和公司签订的《利川宾馆承包经营合同》、《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与转让收购合同》，刘某5并不清楚这个这两个合同的相关情况。他接手分管时两个宾馆改造工作已经开始，当时铭雨公司没有签订任何合同，他到任后才要求召开四大家专题会议，会议之后全和公司才开始补齐相关材料和签订合同。当时全和公司与重庆铭雨公司签订这个ＢＴ合同时，要求全和公司将拟定的合同报政府法制办，经法制办审核通过后再交到他手里审定。当时法制办审核后将这份合同退回了全和公司要求他们重新拟定，但后来全和公司并没有再次报送合同到法制办审核，因此他也不清楚合同的具体情况。这是林某私下与重庆铭雨公司签订的合同，按照规定，甲方应由他，也就是全和公司董事长签字才是合法的。刘某5不知道《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与回购合同补充协议》及《补充协议》这两份协议的存在，是林某背着他签订的，纯属林某的私人行为，不是市委、政府的行为，自己也从未给林某授予过这方面的权利，更不知道林某用土家印象的土地使用证和房产证作抵押，在利川市农村信用社给利川铭雨利莱大酒店有限公司贷款940万元这件事，林某也没有给他请示汇报过。《土家印象投资建设协议》是林某个人背着他签订的，纯属林某私人行为，不是市委、政府的行为，林某也没请示汇报过，他个人也没有给林某授予这方面的权利。也不认识陈某1。没有经过董事会的授权，林某没有这方面的权利。全和公司退还陈某1的1000万元投资并支付111.24万元的利息这事刘某5也不知道，林某也没有向他请示汇报过。《关于请求解决首届中国利川全国摄影家大赛运行费用的请示》时间为2010年4月2日；《利川市摄影家协会关于申请解决“时代杯”全国摄影大赛管理费、宣传费的请示》时间为2011年6月9日，这两份关于请求解决经费的请示，共计37万元，利川市人民政府已按照签订的合作协议支付完毕。除此之外，没有与中国摄影家协会及利川市摄影家协会约定任何其他款项，也没有签批其他请示拨付经费。《利川市摄影家协会关于申请解决“时代杯”获奖作品画册印刷费的请示》，时间为2011年8月11日；《利川市摄影家协会关于请求解决“时代杯”摄影大赛接待费用的请示》，时间为2011年5月10日；《关于请求拨付2009年工作经费的请示》，时间2009年5月26日；《利川市摄影家协会关于请求拨付2008年工作经费的请示报告》，时间为2008年4月2日。以上关于解决摄影家协会经费的请示上没有刘某5签字，林某也没有向他的请示和汇报过。纯属林某的个人行为，如果请示过他，肯定会签批他的名字，而不是林某的名字。这也不是市委、政府的行为。作为分管领导，他没有给林某授予这方面的职权，林某从未请示汇报过此事，如果林某擅自签批，就是超越他自己的职权。17、证人向某3的证言。主要内容为：2007年3月至2015年10月任政府办副主任、法制办主任。任法制办主任期间，利川市铭雨利莱酒店和土家印象的建设过程中利川市财政局和全和公司没有任何人向利川市法制办报送过任何文件。记忆中财政局的罗某3和向某4因为土家印象的事情来找过法制办，主要是来咨询土家印象工程相关合同和协议的合法性，同时希望法制办能够对土家印象的相关协议和合同进行法律上的认可，但当时土家印象已经是建设后期，法制办不可能再来审查土家印象之前已经签好的协议和合同，后来事情就不了了之。财政局和全和公司就没有人再来法制办报送过任何关于铭雨利莱和土家印象工程的相关合同、协议和文件了。（4）关于利川市民政局修建救助站的证人证言18、证人张某4证言。主要内容为：自己是民政局党组成员，2012年利川市民政局决定在本市东某桥头上修建一个社会救助站，党组会上研究修建社会救助站时，自己提出东某点为规划大道，建议换个地方，林某没有采纳自己的意见，也没有组织讨论或者核实此情况。最后决定在东某桥头修建社会救助站，该救助站修建好几个月后就被拆迁了。19、证人雷某3证言。主要内容为：2009年至2014年2月任救助站站长。2012年3月民政局在东某大桥西头修建新桥社区公共服务大厅，但是5月又重新选址。为安置流浪人员，通过分管副局长杨金灼请示召开党组会，将原来拟建的新桥社区公共服务大厅作为救助站和流浪未成年人救助保护中心。5月底建成，救助站搬进去，12月初接到民政局通知，要修建滨江路，救助站在规划大道范围内，要搬离。于是12月9日搬离，2013年4、5月救助站被拆除。修建东某救助站一共花费23.5万元。其中前期修路面一层12万元，改建负一层11.5万元，具体都是雷某3负责，所有合同也是他签字。东某大桥西头救助站在规划范围内还要修建的理由，是局党组和领导的安排。知道这地方属于主城区，具体是否在规划大道范围内，不是很清楚，自己没有去调查核实，党组也没有给他说这件事情，也没有叫他去调查。（5）关于受贿25万元的证人证言20、证人兰某2证言。主要内容为：2003年与林某认识并熟悉起来，后来就借用资质在利川做一些工程，林某是其所承建的工程项目的主管部门负责人。从这些工程招投标开始直到施工建设以及工程款结算的各个方面，林某从来没有为难过自己，给了自己一些关照和帮助。大概在2007年下半年，当时天佛莼菜标准化厂房工程快要竣工验收了，就在自己结到工程款的当天，林某打电话说有急事要用钱，要自己往一个账号里转25万元，然后约在一个地方见面，见面后林某给了一个写有账号及名字的纸条，自己当天就把这25万元存到林某提供的账号里了。鉴于和林某多年的关系，再加上正在做的工程发包方是全和国资公司，就没有问林某这钱是干什么就直接同意了，这个账号不是林某的名字，好像是一个女性名字，不认识这个人。经其辨认，中国建设银行利川市支行2007年10月26日存款凭条（户名陶某1、金额25万元、代理人兰某2等）是其亲自到利川建行办理的。林某叫其存的这25万元钱，至始至终都没有给过其任何说法。当天给纸条叫其打钱时可能说过借用之类的话，但把钱某进去后就再也没有提过关于钱的事情。自己存钱以后也没有问过林某，至今林某也没有还钱。这25万元钱，自己没有给林某2说过，与林某2没有任何关系。工程利润自己已经给林某2给了20万元，没有其他冲抵的任何钱款。21、证人林某2证言。主要内容为：2007年兰某2承包天佛莼菜标准化厂房工程中标后基于他与林某的关系，就找他一起合伙，这个工程他只负责一些村民的协调工作，给兰某2供应水泥，没有书面的东西，兰某2也是口头上说给他一部分利润。这工程也不需要出资，财政按工程进度付款，材料款是向财政预借的资金。工程结束后兰某2要回浙江，就把工程最后一笔工程款给他了，让他去领出来后付完该付的材料款，剩余的工程款是林某2所得的利润，记得是20万元至30万元之间，不超过30万元。22、证人李某6证言。主要内容为：2006年他任浙江五建第五项目管理公司副经理兼书记，兰某2借用浙江五建资质中标了利川天佛莼菜厂房办公楼工程，李某6任项目经理，还派了一个施工员和一名财务，他只负责工程技术和质量。兰某2是实际承包人。23、证人陶某1证言。主要内容为：上海英创设计公司和深圳灵创设计公司都是他们家开的，没有其他股东，其夫胡某2任法人。2007年下半年，林某的女儿在上海读书，林某想在上海附近给他女儿买套房子，联系了她，因为他们公司设计的南京滨江新城房价不太高，5000多元／平方米，其助理的哥哥订购了7栋24楼03室，由于一下拿不出这么多钱，刚好在她订购的房子楼下。于是联系了林某，林某觉得不错，就决定买下这套房子。该房首付款共计23.0951万元，其中在2007年9月17日其丈夫胡某2付定金1000元，2007年9月23日其堂哥陶传贵已刷卡9000元，剩余的22.0951万元是2007年10月27日用她的建设银行信用卡分3次（两次10万、一次2.0951万元）刷卡垫付的。林某是在陶某1垫付首付款23.0951万元之后两三天左右通过银行转账方式归还的。24、证人胡某2证言。主要内容为：在南京滨江新城他们公司订购了三套房（老板给的优惠价），他买了两套，还有一套是其公司员工帮其哥订购的，后来又不想要了，因为房价不高，就把这信息告诉了林某，林某觉得不错，就决定买下这套房子，定金1万是以他的名字认购的，首付款23万多元是陶某1刷的卡，林某是转账还是给的他们现金，自己记不清楚了。25、证人林某3证言。主要内容为：2007年在上海财经大学读书，其父亲觉得毕业后可能留在上海工作，想在上海给他买套房子，但是上海的房价太高，就想把房子买在南京，于是在南京浦口区滨江新城购买了140平方米左右的房子，房价不清楚，自己只是在这套房子的购房合同上签字。其他的都是其父亲操作。（6）关于小额贷款公司300万元股金证人证言：26、证人雷某1证言。主要内容为：根据《湖北省小额贷款公司试点暂行办法》的要求，小额贷款公司的注册资本不得低于3000万元，发起股东原则不超过20%，单个股东不超过10%。她们公司决定以云某三峡风大酒店作为发起人，持股600万元，剩余由八个自然人分别持有300万元，共计3000万元。因她代表三峡风大酒店作为发起人，已经占有20%的股份，所以李某7（她嫂子），兰某1是顶她的名，兰某1本人以及林某并未出资。在利川农村商业银行贷款的940万元通过重庆开创公司转到她私人账户后，汇合其他六个股东转来的资金一起作为了注册资本。当时设立小额贷款公司考虑到还是要有本地人作为股东才好办事，因此找到林某，因为林某作为财政局长，有一定的社会公共资源，能够提供一定帮助，希望林某作为本地人作为小额贷款公司的一个股东，林某当时就同意了。后来找林某妹夫（在她们公司开车）李某1把林某母亲兰某1的身份证拿来，复印了兰某1的身份信息用于注册贷款公司。这情况也是给林某通气了的，他当时没说什么。《关于所认筹的利某1小额贷款公司股份有关问题的说明》是林某打印并出具的，时间是2011年5月6日，贷款公司成立后，她问林某她母亲的股份怎么办，林某考虑到他是公职人员，所以很谨慎，又想成为股东，但一时又缺资金投入，所以就出具了这个说明。林某提交说明以后，2011年6月18日经股东会程某2、雷某2、丁某等人研究，同意股东兰某1的申请，如果三年内未筹齐，将股份转让，一直到现在为止，该股份仍在兰某1名下，他们准备将贷款公司转让。林某出说明之后，一直没有向利某1小额贷款公司缴纳任何股金，因此兰某1的股东资格已经丧失。从公司成立，兰某1没有获取过任何股东分红，公司其他股东也没分红。27、证人程某2证言。主要内容为：利某1小额贷款公司在利川成立，考虑到要有本地人作为股东好办事，雷某1就找到林某，因为林是财政局长，有一定的社会公共资源以及关系，能够给利某1小额贷款公司提供帮助和支持。具体是雷某1和林某联系，后来雷某1拿来兰某1的身份证，他们就将兰某1作为股东注册了利某1小额贷款公司。实际上兰某1未出资，其出资的钱是雷某1垫支缴纳的300万元。《关于所认筹的利某1小额贷款公司股份有关问题的说明》是林某打印并出具的。雷某1给他说林某在这个问题上很谨慎，林某又想成为股东，但一时又缺资金投入，所以林某以他母亲兰某1的名义出具了这个说明。林某将这个说明交给雷某1，2011年6月18日雷某1召开股东会，经过他、雷某1研究，同意兰某1的申请。一直到现在为止，该股份仍在兰某1名下，由于准备将贷款公司转让出去，所以兰某1到目前为止仍然作为贷款公司名义股东。林某出具说明之后，一直没有向利某1小额贷款公司缴纳任何股金。从公司成立，兰某1没有获取过任何股东分红，公司其他股东也没有分红。28、证人桂某,4证言。主要内容为：2010年5月利川市成立金融办公室，他任金融办主任。利川市利某1小额贷款公司成立一事是他经手的。当时林某还给他打了招呼，引荐了重庆铭雨集团董事长、利某1小额贷款公司董事长雷某1给他认识，说雷某1董事长初来利川投资，希望在利某1小额贷款公司成立一事上得到他的关照。但是林某母亲兰某1是利某1公司股东一事，他是在林某接受组织调查后才知道。他考虑一方面是基于林某是财政局局长身份来说这件事，另一方面是认为林某在帮忙推介利川小额贷款公司事业的发展，认为是很正常的事情。29、证人刘某4证言。主要内容为：自己是利某1小额贷款公司股东之一，出资300万是直接打到雷某2的账户上的，贷款公司法人是雷某1，先是雷某1在负责经营，后来招聘丁某为执行总经理，具体事务就由丁某负责。股东基本上是集团内部人员，还有一部分是雷某1信任的人。开董事会是半年一次，基本上所有股东能够到。不认识兰某1。30、证人欧某证言。主要内容为：利某1小额贷款公司筹建时是程某2和雷某2在负责，后面是丁某任执行总经理，法人是雷某1，自己出资300万成为股东、董事会成员，股东会每半年召开一次。自己不认识兰某1，没看见兰某1参加股东大会。31、证人李某7证言。主要内容为：2010年其小姑子雷某1成立贷款公司借用其身份证凑了一个名额，自己只是将其身份证借给小姑子几天，其他的情况不清楚，也没提过分红的事情。32、证人高某证言。主要内容为：自己出资300万元入股利某1小额贷款公司，其他的不清楚。所有的公司股东中自己不认识程某1和兰某1，其他的都认识。33、证人常某2证言。主要内容为：她在利某1小额贷款公司任出纳，兰某1的工资是她盖章（私章是雷某2给她的）领取后交给相关时段的会计（吕某2、李某4、常某3），没有盖章的月份应该是相关时段的会计代兰某1签的字，自己不认识兰某1。34、证人常某3证言。主要内容为：利某1贷款公司工资发放对象是公司高管、八个股东、公司聘用员工。他是按照领导要求制作工资表，工资表上有兰某1，但兰某1没在公司来领取过工资，不认识。兰某1和李某7的工资都是公司出纳常某2领取出来，然后交给雷某2、有时是徐某1，自己没经过手。听说领取出来后是处理一些不好处理的费用。35、证人吕某2证言。主要内容为：兰某1和李某7从来没到公司领过工资，她们的工资都是常某2代领，由他和常某2交给雷某2或者丁某，雷某2或者丁某使用后，将票据拿来由他或者常某2确认金额后冲销该款。票据已销毁。36、证人徐某1证言。主要内容为：自己出资100多万元，雷某1给其垫资100多万元，凑齐300万元股金成为利某1贷款公司股东，虽然任监事一职，但主要任务是参与铭雨利莱酒店的筹建工作，没有参与贷款公司的经营活动。只作为股东参加股东会议。利某1贷款公司虽然盈利900多万元，但由于公司注册资本只有3000万元，注册资本比较少，金融办一直在要求增资，所以利某1贷款公司一直没有分红。不认识兰某1，她没有参加过股东会议。37、证人兰某1证言。主要内容为：林某是她大儿子，自己没有在利某1小额贷款公司入过股，至于利某1公司股东为什么有她的名字她不清楚。二女婿李某1找她借过身份证和毕业证，但没说借去做什么。自己没有在利某1贷款公司领取过工资，最近几十年也没有使用过印章。林某出具《关于所认筹的利某1小额贷款公司股份有关问题的说明》的事他不清楚，林某也没给她说过。38、证人李某1证言。主要内容为：林某是他妻子林敏的大哥。林某曾介绍他到铭雨利莱酒店去开车，去了后又说要避嫌，就没去成。给铭雨利莱工作人员借过她岳母兰某1的身份证和毕业证。39、证人雷某2证言。主要内容为：铭雨利莱公司向利川市农村商业银行贷款940万元，但资金具体流向不清楚，程某2是公司财务总监，他应该比较清楚。自己在利某1小额贷款公司出资300万元成为股东，盈利的900多万元都在公司账上，没有分红，具体以账务为准。公司注册资本较少，金融办一直在要求增资。今年由于各方面原因，准备转让，在办理转让手续，所以一直没有分红。贷款公司除她弟媳李某7和兰某1外，其他的都是实际出资人，李某7和兰某1的出资都是雷良鸣出的。她看过兰某1给公司的一份材料，说是三年内凑不起资金的话，就放弃股东权利，未交足本金之前不享受股东权益。兰某1和李某7的工资由公司作为费用，她们本人实际未领取。兰某1的印章是公司雕刻的，每次发工资是出纳盖的，签字可能是会计或者出纳代签的。李某7的也是这样处理的。由于业务费用开支多了不能计入成本，在经营过程中产生的一些不好入账报销的开支，主要是由丁某经手，会计审核通过后，丁某到出纳手里报账，雷某2每月对开支的单据进行审核，之后单据就不再保存。40、证人丁某证言。主要内容为：2011年11月至2015年5月担任利某1小额贷款公司执行经理。每次通知召开股东会时，雷某1说兰某1的资金没到位，是她垫起的，不通知兰某1开会。直到离开公司都没有看到兰某1本人。李某7是雷某1的嫂子，她的出资是雷某1出的，至于兰某1的出资，自己不清楚。但是公司股东会上雷某1说过，兰某1给公司写过一份材料，说是三年内凑不起资金的话，就放弃股东权利，未交足本金之前不享受股东权利。兰某1和李某7股东身份是存在的，制工资表时都有她们，但他们的工资由公司处理，交给公司主管账务的领导手里，听说是处理一些不好处理的费用。兰某1的印章是公司雕刻的，放在出纳手里。直到他离开公司，兰某1的股份都没有变更。（三）被告人的供述与辩解被告人林某有多次供述，其主要内容如下：（1）他在任利川市财政局局长、党组书记期间，不应该上利川市“铭雨利莱”酒店改造工程、“土家印象”装修工程以及“丽晶广场”改造工程这三个项目，但认为是职责范围内的工作，初衷是国家的资源得到合理利用，并不希望造成今天这种局面。在此期间存在违纪违规的行为，给国有资产造成了损失，但是否属于滥用职权的犯罪行为不清楚；（2）2007年9月在南京给其女儿林某3买了一套140平米的房子，总价76万，首付23万元，合同是陶某1和林某3一起去签订的，钱是买之前他两次到上海共计给陶某125万元，陶帮忙付的，多余的2万元陶某1还给他了。钱的来源是找林某2借的20万元，找李某5借了一些，其他是自己存款。2003年在劳动局任局长时认识了兰某2，兰某2相继在他后中承包了一些工程。找兰某2借这25万时，兰某2没有做工程，要么就是工程结束了，专门避嫌，没有找兰某2做工程时去借钱，以免别人认为他是以借为名找兰某2要钱。支付首付款的前几天找到兰某2，说有事情要急用25万元，兰某2答应给他借25万元，随后二人到利川建设银行去给陶某1转款，陶某1的名字和账号是他给兰某2的，兰某2到银行柜台去具体办理，自己在银行外面等，兰某2转完款后把转款凭据给了林某。2010年下半年他和李某1、刘某1一起开的李某5的轿车到浙江衢州去给兰某2还的钱。找兰某2借钱是因为私交比较好，没有出具借条，就口头上说有钱了尽快还。不通过自己账户还款的原因是不想让其他人知道自己和兰某2之间的经济往来，不想别人在银行账务上看到他和兰某2有大额的资金往来。（3）因清源宫以前由民宗局管理，对外发包，连租金都收不起来，经商议民宗局将清源宫交给全和国资公司管理，经请示谭志平书记，市委政府召开专题会讨论清源宫和利川宾馆改造问题，会议精神是全和国资公司不进行直接经营，同时完善相关手续，尽快建成旅游接待地。于是全和国资公司对清源宫进行了改造。为规避中央关于禁止修建楼堂馆所的相关政策，于是全和国资公司公开对清源宫和利川宾馆同时发布招商公告，万州的陈某1表示愿意投资1200万元进行清源官的改造，在未请示领导情况下，与陈某1签订了《土家印象投资修建协议》，约定对土家印象按ＢＴ模式进行投资，同时把参与桃花村供销社片区开发作为附加条件，如果供销社片区没有中标，投入清湖宫的资金按月利率1.8%收取利息（陈某1的目的是开发供销社片区，而不是清源宫改造，并未参与清源宫改造，实际是由全和公司做的），在陈某1向全和国资公司打入1000万元后，林某经请示市领导，同意开发供销片区。之后公开招商，提出条件：与全国公司联合开发，要求报名时打入1000万元保证金，中标后7天内打入1.2亿，未中标只退保证金不付资金利息。最后报名的只有陈某1，因陈某1在清源宫改造项目中已打入1000万元，就没有要求陈某1再打保证金。洽谈好后正准备签协议时，副市长郑凯不同意，说招商无效，市政府决定重新招标，因陈某1已打入1000万元，就给负责招商的部门出具证明，陈某1就没有再打入1000万元，这1000万元是不需要付利息。结果陈某1未中标。陈某1就要求退出模式，并要求支付利息和项目管理费，后经多次谈判，达成了只支付利息不支付项目管理费，随后向陈某1支付了111.24万元的利息及1000万元的本金；（4）2009年由于利川宾馆亏损严重，市里决定划归全和国资公司，决定将宾馆出租，经过公开招租由蔡育斌中标，并投资改造，在其累计投入1000多万元后，由于资金链断裂，成了烂尾楼，于是全和国资公司出面与蔡育斌终止合同，经市里决定重新以招商方式解决利川宾馆问题，并公开招商。公告一个多月以后。重庆铭雨酒店管理公司老总雷某1到利川来，希望租赁利川宾馆进行改造。为规避国家政策，不允许使用国有资金修建楼堂馆所，为了通过发改委审批和立项，经过协商决定将利川宾馆以ＢＴ模式方式租赁给重庆铭雨集团进行经营，即：重庆铭雨集团先行对利川宾馆进行投资改造，完工后由国资公司回购，然后全和国资公司再将酒店的经营权租赁给重庆铭雨公司。2010年12月20日全和公司与重庆铭雨公司签订了《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与收购合同》，约定由重庆铭雨公司先行投资建设，一年后由国资公司回购。达成协议后重庆铭雨公司在利川注册了利川市铭雨利莱酒店管理有限公司。随后利川市铭雨利莱酒店管理有限公司就向发改委立项，相关报批程序由市领导安排履行。同时组织项目专班进行施工建设，并组织招投标，将相关工程进行发包。2011年开工不久，雷某1找到林某提出资金紧张，要求全和公司提前支付工程款，于是召集全和国资公司监事向某4、法律顾问陈建平等人与雷某1等人进行谈判，谈判结果是全和公司同意铭雨公司按工程进度提前支付回购款，林某代表甲方与铭雨公司于2011年4月6日签订了补充协议，合同签订后全和公司陆续支付了几百万元给铭雨公司用于酒店建设。在快要竣工时，双方就贷款进行了核实后，又签订了一个补充协议。其内容：铭雨公司要求国资公司对2011年4月26日在利川市信用社贷款人民币940万元，2011年7月6日和2011年10月8日在中国银行分别贷款人民币400万元、100万元计付利息，具体额度和实际用途以双方核实为准。林某安排国资公司熊某、蒋某3会同铭雨公司副总程某2三人组成专班对铭雨公司对上述贷款进行了核实。经过核实，认定中国银行的500万元实际用于了铭雨利莱酒店建设，利川市信用社贷款的940万元没有用于铭雨利莱酒店建设，熊某和蒋某3还出具了审核报告。林某在审核报告中看到这940万元贷款转到重庆开创公司账户，这940万元不予认定，至于这940万元贷款实际用途他不清楚。最终全和公司是否支付了以上三笔贷款的利息，自己不清楚。但在利川市信用社贷款的940万元，是他同意并决定将国资公司资产土家印象作为抵押给铭雨公司作担保，贷款用途是用于铭雨利莱酒店建设；（5）2010年，雷某1通过林某的妹夫李某1借了林某母亲兰某1的身份证办理了利某1小额贷款公司的相关手续，也就是借兰某1的名义作为利某1小额贷款公司的股东，出资300万元进行公司的注册登记。他问雷某1为什么要借其母亲兰某1的名义作为利某1小额贷款公司的股东来进行注册登记，雷某1说公司要在利川注册成立就要在利川本地找一个股东，再就是他们熟悉些。实际上兰某1、林某及其他亲属都未在利某1小额贷款公司有过出资、参与经营以及分红，只是假借其母亲名义进行小额贷款公司的注册登记。在利某1小额货款公司注册成立以后，考虑到自己作为国家党政机关工作人员，同时又代表全和公司与雷某1在合作改造利川宾馆，彼此之间有着利益牵连，很可能被怀疑是以入干股的形式获取不正常利益，那样就说不清楚了，为了还原事实真相，就以母亲兰某1的名义写了一个“说明”，“说明”以兰某1的名义签名，利某1小额贷款公司也签字认可。这份说明一式两份，自己手里的这份不见了，利某1贷款公司应该还保存有这份说明。到现在为止利某1小额贷款公司名义上还有兰某1的股份，因为已经过了三年时间，自己一直在催促利某1小额贷款公司把兰某1名义上的股份换掉，但是利某1小额贷款公司一直没有办，他们准备转让公司时一并更换；（5）2011年12月至今担任利川市民政局局长，利川市社会求助站位于利川市东某大桥桥头，系原利川市正大工艺厂改制遗留资产，面积200平方米，原被牟方禄非法占用，后通过谈判，个人决定民政局给牟方禄5000元至8000元钱（具体数额记不清了）的补偿，牟才搬出。之后民政局投入10万元一次性包干给龚某建设新桥社区服务大厅，快要完工时，胡福先检查时说建社区服务大厅太小，经民政局党组研究，决定将即将完工的社区服务大厅改为救助站。经党组研究增加经费1万元，后又扩建增加12.5万元，记得是2012年7月社会救助站完工，总投资23.5万元。没有经过招投标，但是经过党组多次会议研究，有会议记录，召开会议时是否有不同意见或者建议他不记得了；（6）财政预算单位提出年初预算报财政局汇总，然后由财政局报人大审核批准，下达正式的预算，然后财政局根据各单位的用款计划分期拨付；预算的追加也要年底由人大追认，人大不认可要收回资金；专项资金由各单位写出报告，财政局根据专项事业的需要，按进度拨付。非财政预算单位的资金来源有两个途径：一是预算追加，年底经人大追认；二是在市里其他有关专项资金中安排，拨付流程是由用款单位经市委市政府认可的专项工作需要，向市财政局写出报告申请拨款，然后经财政局局长签字根据工作进度拨付。实际工作中非财政预算单位有专项资金的可以拨付，没有的就不可以拨付。常务副市长签字权限没有具体的限额。授权给林某审批签字的权限是2万元（包括2万）利川市摄影家协会是文联下面的社团组织，非财政预算单位，自己2006年至2015年3月任该协会副主席。2010年，利川市政府与中国摄影家协会签订协议举办“时代”杯中国利川全国摄影大赛，举办之后，2011年8月协会给市财政局写了申请解决“时代”杯画册印刷费的请求报告，打电话给刘某5副市长请示，刘某5同意后林某签字同意，然后给协会拨付26万元。自己拨付这26万元是违反了拨款的规定和程序，主要是没有刘某5副市长的签字。（四）鉴定意见：广东南天司法鉴定所文书司法鉴定意见书奥南【2015】文鉴字第749号：载明检材《关于所认筹的利某1小额贷款公司股份有关问题的说明》上的印刷体文字、“兰某1”、“雷某1”签名文字与其标称时间“2011年5月6日”及“2011年6月18日”分别不符，均应形成于2014年2月前后。上述证据，本院予以确认。对公诉机关指控的事实及被告人、辩护人提出的辩护意见，本院综合评判如下：（一）、关于被告人及其辩护人提出林某给利川市摄影家协会拨款31万元不是滥用职权的辩护意见。根据利川市财政局预算股《关于拨付利川市摄影家协会经费的情况说明》及《预算指标通知单》等资金拨付的相关凭据，利川市政府副市长刘某5、摄影家协会副主席罗某3、副秘书长赵某等人的证言，能够证明林某违反《中华人民共和国预算实施条例》第三十七条及相关财政法规，未经请示相关领导，擅自向非财政预算单位利川市摄影家协会拨款31万元。林某在供述中自己也承认，拨付给摄影家协会的26万元违反了拨款的规定和程序，主要是没有刘某5副市长的签字。林某擅自向摄影家协会拨款31万元属于超越其职权范围，构成滥用职权罪。对上述辩护意见，不予采纳。（二）、关于被告人及其辩护人提出利川市人民政府支付陈某1人民币111.24万元不是被告人滥用职权的结果的辩护意见。经查，被告人林某为规避中办发［2007］11号文件精神和招投标法的相关规定，在未经全和公司董事会决议和未请示董事长的情况下，擅自代表全和公司与陈某1签订了《土家印象投资建设协议》，并在协议中约定：陈某1参与全和公司所属资产供销社片区开发竞标，与全和公司进行联合开发，若未中标，投入的资金按月利率1.8%收取利息，并按总投资的5%收取项目管理费。土家印象改造工程始终由全和公司改造，陈某1没有实际参与。在改造工程临竣工时，陈某1分两次向全和公司汇入人民币1000万元。后因陈某1未能中标供销社片区开发，遂要求全和公司按前述协议退还本金1000万元并支付利息及项目管理费。利川市人民政府基于林某擅自与陈某1签订的协议被迫支付给陈某1的利息111.24万元，是林某随意地使用权力的直接结果，林某的行为构成了滥用职权罪。对上述辩护意见，不予采纳。（三）、关于被告人及其辩护人提出全和公司支付铭雨公司940万元贷款的利息170.36万元及工程超期付款利息126.11万元，共计人民币296.47万元不构成滥用职权罪的辩护意见。经查，被告人林某将全和公司所属资产利川宾馆进行四星级改造是根据2010年8月6日市委专题会议纪要［2010］13号的决定。同年12月18日、20日，经分管副市长刘某5同意，林某代表全和公司与重庆铭雨酒店管理（集团）有限公司董事长雷某1签订了《利川宾馆承包经营合同》、《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与转让收购合同》，约定利川宾馆的改造工程按ＢＴ模式实施。在项目实施过程中，雷某1以资金压力大，融资成本高为由，请求全和公司提前支付部分资金。2011年4月6日，林某未经全和公司董事会决议，也未请示相关领导，擅自与雷某1签订了《利川宾馆改造工程ＢＴ模式投资建设与回购合同补充协议》，约定“全和公司按工程进度提前支付部分回购款”、“用于酒店建设的银行贷款的利息于2011年12月1日后由甲方（全和公司）支付并转接贷款余额，已付利息及相关费用由全和公司补付”。随后，林某擅自以土家印象房地产作抵押，帮助铭雨公司从利川市农村商业银行贷款940万元。按照《ＢＴ建设回购补充协议》的约定，包含该940万元在内的三笔贷款共计1440万元应由全和公司偿还和支付利息。林某擅自签订的前述两份《补充协议》篡改了《ＢＴ建设收购合同》确定的ＢＴ模式核心条款，削减了铭雨公司融资责任，造成合同各方的权利义务关系混乱，并最终导致全和公司被迫按照约定支付940万元贷款的利息170.36万元和工程超期付款利息126.11万元，以上共计造成损失人民币296.47万元。被告人林某的上述行为属于随意地使用权力，构成了滥用职权罪。对上述辩护意见，不予采纳。（四）、关于被告人及其辩护人提出被告人对救助站进行改扩建是民政局党组研究决定的，不是林某的个人行为，不构成滥用职权罪的辩护意见。经查，被告人林某身为民政局局长，不认真履行职责，未尽到注意义务，在明知即将装修的新桥社区服务中心（后改建为救助站）所处位置为市里土地征收范围内后，仍然随意行使权力，导致该工程仅仅使用6个月后即被搬迁、撤除，给国家造成直接经济损失23.5万元，该行为构成了滥用职权罪。对上述辩护意见，不予采纳。（五）、关于被告人及其辩护人提出林某向兰某2借款25万元已经偿还，不是受贿的辩护意见。经查，兰某2于2003年与林某认识后，先后借用资质在利川承建了一部份工程项目，林某是这些工程项目的主管部门负责人。2007年10月26日，林某以急事需要用钱为由，要求兰某2向自己提供的户名为陶某2的银行卡账号上打入人民币25万元。在兰某2向该账号存入25万元后，林某没有向兰某2出具借条或欠条，也未还款。后林某为了掩盖受贿的事实，安排其妹妹林敏在利川给李某1尾号为8015的卡中转存25万元，然后称已将该卡和密码交给了兰某2。但从本案证据可以证实，李某1尾号为8015的卡上存入的25万元，已由李某1分别于2011年6月28日取现6万元、7月1日转支19.1160万元，卡中的钱已被取完。上述事实，有李某1相应银行卡的开户信息、交易明细及凭据等书证及证人兰某2的证言可以证实，足以认定。被告人利用职务之便，索取他人财物，其行为构成了受贿罪。对上述辩护意见，不予采纳。（六）、关于公诉机关指控被告人收受雷某1利某1小额贷款公司股金人民币300万元及被告的辩护人提出林某主观上没有收受雷某1股金300万元的故意，客观上没有利用职务之便为利某1小额贷款公司谋取利益，不能认定为受贿的辩护意见。从本案的证人利某1小额贷款公司法人雷某1、执行总经理丁某、出纳常某2、会计常某3、吕某2的证言可以证实，在利某1小额贷款公司成立后，召开股东会时，因为兰某1入股的资金是雷某1垫支的，兰某1的资金没有到位，所以没有通知兰某1参加股东会。虽然公司自成立之后股东一直没有分红，但除了由雷某1垫支股金的兰某1和李某7外，其余的股东都在公司领取工资，兰某1、李某7的工资是由出纳领取后交给相关时段的会计用于公司开支了，兰某1自始自终都未享受到作为利某1小额贷款公司股东的权利，且本案缺乏证据证实雷某1主观上有向林某行贿的故意。故公诉机关指控被告人林某收受雷某1股金人民币300万元的证据不足，本院不予支持。对被告人的辩护人提出的辩护意见，本院予以采纳综上所述，本院认为，被告人林某在担任利川市财政局局长兼任利川市全和国有资产经营有限公司总经理以及民政局局长期间，滥用职权，致使公共财产遭受462.21万元损失，情节特别严重，其行为构成了滥用职权罪。其利用职务上的便利，索取他人人民币25万元，数额巨大，其行为构成了受贿罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以支持。公诉机关指控被告人林某收受雷某1股金人民币300万元，因证据不足，本院不予支持。被告人林某犯数罪，应当实行并罚。被告人林某违法所得人民币25万元依法予以没收，上缴国库。依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款，第三百八十五条第一款，第三百八十六条，第三百八十三条第一款第（二）项，第六十四条，第六十九条，第九十三条和最高人民法院、最高人民检察院《关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条第二款第（二）项，《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款，第十二条，第十三条，第十七条，第十八条，第十九条第一款的规定，判决如下一、被告人林某犯滥用职权罪，判处有期徒刑三年；犯受贿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币20万元，决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币20万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月27日起至2021年8月26日止，所处罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。二、依法追缴被告人林某违法所得人民币25万元，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向湖北省恩施土家族苗族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长杨春桃审判员刘传勋人民陪审员幸乾德二〇一七年三月十五日书记员宋晓彬

案例二相关法律条文：
国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。
国家机关工作人员徇私舞弊，犯前款罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。



国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。
国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。



对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。索贿的从重处罚。



对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。
国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。




案例二判决结果：
name: 林某
crime: 滥用职权罪
受贿罪
sentence: 有期徒刑六年