案例一：
经审理查明，2011年7月19日，被告人伊某被任命为锦州市某公司（以下称某某公司）副经理并主持工作，同时兼任某某公司下属单位某某饭店的法定代表人。2007年1月10日，某某饭店与李某签订投资联合经营协议，双方约定由李某风险投资，对某某饭店可用于商业性经营的场地进行装修改造；改造后的场地以共同对外出租的形式经营；投资改造后新增效益双方5：5分成。联合经营协议期限暂定为三年。2009年12月26日、2010年12月26日、2012年3月15日，双方三次签订补充协议书，将原合同履行期限顺延。2012年4月1日，某某饭店与李某共同将联合经营的房屋之一出租给沈阳某公司，双方签订了房屋租赁合同，约定租期一年，租金95万元。其中30万元租金由某某饭店收取，65万元租金由李某收取，汇到李某之妻周某某的中国农业银行账户。2012年4月5日，李某按照伊某的要求，指令周某某向李某某名下的锦州银行账号（伊某借用李某某的身份证开立）汇款45万元。另查，2013年5月21日，李某因与某某饭店合同纠纷一案向本院提起民事诉讼，要求某某饭店给付双方联合经营期间其少得的合同利益137.6万元（包含其汇给李某某账户的45万元）。

案例一相关法律条文：
有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；
（二）使用作废的信用证的；
（三）骗取信用证的；
（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。



公诉人、辩护人应当向法庭出示物证，让当事人辨认，对未到庭的证人的证言笔录、鉴定人的鉴定意见、勘验笔录和其他作为证据的文书，应当当庭宣读。审判人员应当听取公诉人、当事人和辩护人、诉讼代理人的意见。




案例一判决结果：
name: 伊某
crime: 无罪
sentence: 免予刑事处罚

案例二：
晓晖、姚攀非法吸收公众存款罪二审刑事判决书广西壮族自治区崇左市中级人民法院刑事判决书（2018）桂14刑终160号：广西壮族自治区大新县人民法院审理大新县人民检察院以大检刑诉（2018）1号起诉书、大检刑变诉（2018）2号变更起诉决定书指控原审被告人雷晓晖、姚攀犯非法吸收公众存款罪一案，于2018年12月22日作出（2018）桂1424刑初15号刑事判决。宣判后，原审被告人雷晓晖、姚攀不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经审阅卷宗材料，讯问上诉人，听取辩护人的意见，认为本案事实清楚，决定不开庭进行审理。现已审理终结原判认定：2011年10月12日，被告人雷晓晖、姚攀通过中介公司代办，在南宁市注册成立广西山某池雨投资有限公司（以下简称“广西山某公司”），注册资本人民币2000万元（以下涉及的钱款均指人民币），公司股东有雷晓晖、姚攀、王勇等人。公司注册成立后，中介公司即抽回垫付成立公司时的出资款2000万元。2012年10月，广西山晖公司开始筹备在大新县恩城乡人民政府附近的恩城河景区建设大新恩城水上古镇项目，并于同年10月22日经大新县发展和改革局登记备案。为了方便恩城水上古镇项目运作，雷晓晖、姚攀又通过中介公司代办，于2013年3月6日在大新县工商行政管理局注册成立大新山某池雨投资有限公司（以下简称“大新山某公司”），注册资本1000万元，其中雷晓晖认缴出资510万元，占公司注册资本51%；姚攀认缴出资490万元，占49%。公司注册成立后，中介公司亦及时抽回垫付的出资款1000万元。广西山某公司与大新山某公司实际上系两块牌子，一套人马，共同筹资开发项目建设，两个公司的日常管理、业务经营、费用开支等均由公司法定代表人雷晓晖及公司董事、财务总监的姚攀共同管理公司财务、印鉴，对外开展相关业务。2013年6月13日，姚攀将自己的持有的公司股份从中转让给原有股东雷晓晖14%，将15%和10%分别转让给新股东蒋某和李某3，公司股东变更为雷晓晖、姚攀、蒋某、李某3，公司股东决议确定由雷晓晖担任公司董事长，蒋某、李某3为副董事长，姚攀为财务总监，公司日常事务由雷晓晖和姚攀负责。后广西山某公司股东也变更为雷晓晖、姚攀、蒋某、李某3四人。为筹备项目建设资金，雷晓晖以个人名义向南宁市区农村信用合作社联社沙井信用社贷款，沙井信用社分别于2013年2月1日和同年5月30日向雷晓晖账户发放贷款70万元和120万元，其中的120万元为蒋某的入股股金，该笔贷款由蒋某的丈夫黄国贤以房产作为抵押，利息由大新山某公司支付。同年9月12日，广西山某公司以大新山某公司股东雷晓晖、姚攀、蒋某、李某3的股权质押，与南宁广丰小额贷款股份有限公司（以下简称“广丰贷款公司”）签订1000万元借款合同，广丰贷款公司于当日向广西山某公司发放贷款300万元，其中转到雷晓晖个人账户200万元，转到姚攀个人账户100万元，随后姚攀又从中转到雷晓晖个人账户60万元。大新山某公司在筹备恩城水上古镇项目建设过程中，先后找到具有相关资质的公司进行咨询、环境评估、勘察、设计、专家评审等工作，由雷晓晖、姚攀从个人账户中开支相关勘察、设计等各项费用，由姚攀在笔记本上记载每天开支的各项费用情况。恩城水上古镇工程设计方案经大新县人民政府组织相关职能部门及评审专家、项目业主、设计单位等有关人员召开会议后，形成初步会议纪要。2013年5月28日，大新山某公司在尚未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证的情况下，将承租大新县恩城乡恩城社区村民集体土地30多亩用于开工建设恩城水上古镇项目。同年10月，恩城水上古镇的主题酒店由蒙某以广西鸿新建设公司名义承揽建设，初期以包工包料形式投资建设。2014年7月22日，恩城水上古镇建设项目因违反土地管理法规定，被国土部门发出通知责令停止违法建设行为，但工程项目仍持续建设，期间，山某公司支付农民工工资80万元左右。2014年底，恩城水上古镇项目因未取得建设用地规划等许可证件及资金链问题而停工，至此，建设项目建造的主题酒店有6栋，其中有5栋三层左右的主体工程已经封顶，部分进入外墙批灰装修阶段。2014年3月、4月份左右，山某公司为解决工程项目资金短缺问题，雷晓晖、姚攀与公司股东蒋某、李某3开会讨论决定向社会推出恩城水上古镇主题酒店客房租赁及养生会员制度，其中交纳2万元或10万元可以承租主题酒店不同面积的客房，而后由山某公司返租统一经营管理，投资人每年从中获得投入资金35%的利益，并享受一定数量的免费客房、免费养生等一系列福利；交纳5万元办理会员卡的客户也可以享受相应的养生等的福利，还约定合同期满后返本付息等。至2014年9月，山某公司向社会公开宣传，共收取来自大新及广西区内外的黄某2、杜某、韦某、张某等交纳的会员费36人次共计297.6万元，其中绝大部分款项进入公司账户后，又转入雷晓晖、姚攀等个人账户作公司项目经费开支及其他费用开支。后大新山某公司与广西七色锦文化有限责任公司（以下简称“七色锦公司”）签订协议，约定由七色锦公司参与恩城水上古镇项目经营管理，并占有公司股份，由七色锦公司以大新山某公司名义代为发展会员业务，七色锦公司收取的会员费从中提成30%，在实际代为发展会员过程中，曾上调提成比例高达50%。2014年9月至2015年8月期间，七色锦公司向社会公开宣传，先后收取来自广西区内外的李宏伟、杨桂淋、卢某、巫某及公司员工李某4、李某5等交纳的会员费53人次共计421万元，其中，七色锦公司推销的一部分会员直接转入大新山某公司账户共计112.2万元，七色锦公司账户收到的款项代为大新山某公司支付建设项目拖欠的农民工工资、大新山某公司员工工资、建设材料款及到期会员的收益等共计190万余元，余款100多万元作为提成款由七色锦公司自行支配。经广西科桂司法鉴定中心鉴定，2013年9月至2015年8月，山某公司吸收会员交的会员费718.6万元，其中，该公司自行吸收会员费297.6万元，七色锦公司代为吸收会员费421万元，山某公司吸收会员费已与公司的其他资金混合使用，至2015年12月31日形成亏损2165379.89元；七色锦公司代为山某投资公司吸收的会员费，已支付各项费用1917833.03元。原判另查明，2015年至2017年间，黄某2、杜某、冯某等13人，以山某公司未按照投资合同履行义务为由，先后各自提起民事诉讼，请求广西山某公司、大新山某公司返还投资款，并支付违约金和利息。经调解，诉讼双方自愿达成调解协议，约定由广西山某公司、大新山某公司返还投资人的投入资金并计付利息，后因义务人未如期履行，相关案件已进入执行程序。另外，会员农雅静起诉后，姚攀给予退还投入的资金10万元，并支付利息0.33万元，农雅静申请撤回起诉;姚攀于2015年5月间从七色锦公司借款支付会员韦某、蓝某等11名会员的到期收益金共计8.8万元。原判认定上述事实的证据有：受案登记表、立案决定书、到案经过、举报信、恩城水上古镇平面示意图、建设工地现场照片、调取证据通知书、调取证据清单、提取笔录、扣押清单、2013年的会计凭证、记账本、会计报表、纳税申报表、2014年的会计凭证、纳税申报表、财物报表、总账账簿、明细账账簿、企业所得税年度纳税申报表、现金流水记账本、建设工程委托监理合同、大新恩城水上古镇一期主题酒店项目已完工程情况说明、工地完成主体建筑面积、申请支付农民工工资的函、收条、承诺书、土地租赁合同、收条、租地金额发放签收表、大新山某池雨投资有限公司有关注册资料、企业法人营业执照、组织机构代码证、首次股东会决议、聘任书、公司章程、银行凭证、转让股份的决议书、协议书、公司章程修正案、公司变更登记申请书、企业借款合同、股权质押合同、股权出质设立登记核准通知书、民事起诉状、公司支付凭证、关于恩城水上古镇项目用地情况的说明、恩城水上古镇项目登记本案相关资料、关于大新恩城水上古镇项目办理相关规划许可证的复函、建设项目环境影响报告表、大新县林业局和水利局出具的复函、开户信息及历史交易明细、贷款交易明细、关于大新县恩城水上古镇项目一期主题酒店设计方案评审会会议纪要、建设工程勘察合同、费用开支发票，技术咨询合同书、业务回单、说明、工程项目咨询合同、恩城水上古镇联合创始会员服务协议、补充协议、收据、转账凭证、会员信息采集表、大新山某池雨投资有限公司收取会员费、客房租赁白金卡名单列表、调取证据通知书、民事起诉状、恩城水上古镇主题酒店客房租赁合同、收据、协议书、民事调解书、养生之旅白金卡会员登记表、通知、养生之旅会员申请登记表、交纳会员费收据及身份证复印件、户口簿、公司会员、联合创始、企业会员签约记录表、特殊政策会员签约统计表、广西七色锦文化有限责任公司收取的会员、联合创始、企业会员一览表、《“恩城水上古镇”联合创始会员服务协议》、收款收据、银行卡、身份证、恩城水上古镇会员尊享服务信息采集表、《补充协议》、ＰＯＳ签购单、《“恩城水上古镇”会员服务协议》、《“恩城水上古镇”企业会员服务协议》、银行电子回单、拉卡拉商户结算通知单、借款单、购车信息表、机动车主信息表、机动车所有人变化信息表、《会员服务协议》、《七色锦收费后带山某支付凭证》、财务报表、户籍证明、违法犯罪记录证明，鉴定聘请书、广西科桂司法鉴定中心科桂司某中心［2016］会鉴字第95号司法鉴定意见书及附件、司法鉴定许可证、司法鉴定人执业证、鉴定意见通知书、广西科桂司法鉴定中心科桂司某中心［2017］会鉴字第88号司法鉴定意见书及附表，证人李某1、宁某、廖某、沈某、黄某1、丁某、蒙某、李某2、梁某、蒋某、李某3的证言，集资参与人李某4、李某6、黄某3、黄某2、刘某、杜某、任某的陈述，被告人姚攀、雷晓晖的供述与辩解等。原判认为，广西山某池雨投资有限公司、大新山某池雨投资有限公司在项目建设过程中，为筹集资金，违反国家金融管理法律规定，以发展会员的形式，变相吸收公众存款共计人民币718.6万元，数额巨大，扰乱金融秩序，被告人雷晓晖作为公司直接负责的主管人员，被告人姚攀作为公司其他直接责任人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人雷晓晖、姚攀犯有罪行的事实清楚，证据确实、充分，本院予以认定。根据被告人雷晓晖、姚攀犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条第一款、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条第二款第（一）项、第三款以及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第二条的规定，并经本院审判委员会讨论决定，判决：一、被告人雷晓晖犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元；二、被告人姚攀犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零六个月，并处罚金人民币七万元。上诉人雷晓晖及其辩护人提出：1.原判认定七色锦公司代收会员费421万事实不清、证据不足，且七色锦代付的项目开支及未转入山某公司的金额不应计入吸收数额；2.涉及本案集资的人多是亲友和公司员工，并非向社会公众，且部分通过民事诉讼解决纠纷。综上，原判量刑过重，请求二审法院撤销原判，依法改判。雷晓晖的辩护人还提出：1.雷晓晖出售会员资格是为了项目建设，所得自己也用于生产经营，且后期主动发函给七色锦公司停止销售会员，防止危害后果扩大；2.本案未引起任何群体性事件，部分集资人提起的民事诉讼也通过和解结案；3.雷晓晖事后积极配合办案并委托家人主动缴纳了罚金。雷晓晖犯罪情节轻微，可减轻处罚。上诉人姚攀上诉称：1.原判认定七色锦公司代收会员费421万元事实不清、证据不足，无证据证实山某公司确实收到上述会员费，不能排除错误和虚假，且七色锦公司所收取的160万余元所谓“提成”也不应计入吸收的金额；2.本案多是向亲友及公司员工集资，且未引起任何群体性事件。综上，原判量刑过重，请求二审法院依法改判。姚攀的辩护人提出：1.原判认定姚攀非法吸收公众存款的行为错误，应是大新山某公司的借贷行为，而不是姚攀的个人行为；2.原判认定七色锦公司代收会员费421万元事实不清、证据不足；3.涉及本案的集资人具有亲友及公司员工，并非向不特定人员吸收。综上，原判量刑过重，请求二审予以改判。二审期间，上诉人雷晓晖及其辩护人、上诉人姚攀及其辩护人均无新证据向法庭提交。经二审审理查明，上诉人雷晓晖、姚攀非法吸收公众存款的事实与原判认定的事实一致。原判据以认定事实的证据均经一审庭审质证、认证，各证据来源合法，且能形成完整的证据锁链充分证实本案的事实存在，本院予以确认。针对上诉人的上诉理由及辩护人的辩护意见，根据本案的事实、证据，本院综合评判如下：1.关于本案的定性问题。经查，不具备向社会公众公开募集资金资质的山某公司在项目建设期间，为了筹措资金，经公司公务会议决定以发展会员等形式自行或委托第三方向社会公众吸收资金，并承诺会员在一定期限内分配高额利润、提供免费消费等。根据在案的会员服务协议、集资参与人的陈述及身份证信息，上诉人已发展的数十位会员来自广西区内外，符合社会不特定对象的认定。山某公司的行为符合非法吸收公众存款的构成要件，公司法定代表人的雷晓晖、公司监事及财务总监的姚攀作为山某公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员，原判判定二人构成非法吸收公众存款罪并无不当，故对关上诉理由和辩护意见，不予采纳。2.本案七色锦公司代收会员费的数额认定问题。经查，根据到案证据，大新山某公司与七色锦公司约定，由七色锦公司以大新山某公司名义代为发展会员业务，七色锦公司并从吸收的会员费中收取提成，自2014年9月起至2015年8月止，七色锦公司共收取53人次的会员费合计421万元，大新山某公司应对七色锦公司以其名义吸收的集资参与人、吸收款项承担责任。原判认定七色锦公司代收会员费421万元并无不当，故对相关上诉理由及辩护意见，不予采纳本院认为，广西山某池雨投资有限公司、大新山某池雨投资有限公司在项目建设过程中，为筹集资金，违反国家金融管理法律规定，以发展会员的形式，变相吸收公众存款共计人民币718.6万元，数额巨大，扰乱金融秩序，上诉人雷晓晖作为公司直接负责的主管人员，上诉人姚攀作为公司其他直接责任人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。雷晓晖、姚攀因涉嫌挪用资金被抓获归案后，均主动供述公安机关尚未掌握的自己所任职的公司非法吸收公众存款的罪行，其主动供述的罪行与公安机关接受报案确定侦查的罪行属于不同性质罪行，以自首论处，依法可以从轻或者减轻处罚。雷晓晖、姚攀在公司的任职情况不同，所起作用存在差异，量刑时应充分考虑。大新山某公司已退还个别集资参与人的本金或者支付部分集资参与人的“利益”，量刑时予以酌情从轻考虑。二审期间，上诉人雷晓晖、姚攀主动缴纳了全部罚金，量刑时可予以酌情从轻考虑。根据上诉人雷晓晖、姚攀犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条第一款、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条第二款第（一）项、第三款、《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第二条以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第（二）项的规定，判决如下1、撤销广西壮族自治区大新县人民法院（2018）桂1424刑初15号刑事判决；2、上诉人（原审被告人）雷晓晖犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金十万元（已预缴）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月17日起至2020年6月9日止。其中已折抵2016年9月29日至2016年11月4日被先行羁押的1个月零7天。）3、上诉人（原审被告人）姚攀犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币七万元（已预缴）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月17日起至2019年12月6日止。其中已折抵2016年9月2日至2016年10月11日被先行羁押的1个月10天。）本判决为终审判决审判长邓智勇审判员农伟审判员方春宁二〇一九年三月四日法官助理叶国华书记员农玉琪

案例二相关法律条文：
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：
（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；
（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；
（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。
原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。




案例二判决结果：
name: 雷晓晖
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年
name: 姚攀
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑二年六个月