案例一：
经审理查明：（一）非法吸收公众存款、集资诈骗事实2006年2010年11月，被告人王晓东注册成立温州东华投资有限公司、温州东华发展公司、温州胜禾实业有限公司（以下简称温州胜禾公司）等多家，以投资公司、房产项目等或资金周转的名目，以支付高额利息为诱饵，向张某甲等78名不特定人员吸收资金共计人民币（以下同）47585万元。王晓东因投资项目营利甚微、支付高额利息及巨额资金借给朱猛、陈毅无法收回等原因，造成案发时仍有20476.7916万元资金未能归还。其中包括张某甲1000万元、姜某45.842万元、张某丙40.1万元、周某丙117.66万元、陈某丙89.966万元、林某甲1.5万元、李某甲38.1067万元、何某甲92.4万元、娄某64.19万元、程某181.66万元、李某乙70.7887万元、林某乙56万元、张某丁6.04万元、项某丙42万元、徐某甲35.867万元、王某丁306.8348万元、王某戊94.5483万元、周某丁274.417万元、潘某甲43.8467万元、柳某18.6003万元、方某甲53.7384万元、吴某甲28.11万元、郑某丙23.9067万元、李某丙20万元、章某乙375.8066万元、方某乙12.48万元、陈某戊及陈某己103.9766万元、李某丁128.8万元、郑某丁190.433万元、杨某乙354.2666万元、杨某丙88.5467万元、金某乙45万元、王某壬348.81万元、叶某16.94万元、王某癸24.3377万元、张某己42.1667万元、张某庚128.488万元、黄某34.9533万元、戴某504.4853万元、李某戊52.75万元、王某子136.4万元、陈某庚104.52万元、包美芬175.5734万元、潘某乙47.3171万元、陈某辛75.1473万元、陈某壬和张某辛13万元、王某丑141.8万元、徐某乙10.3万元、张某壬12.7867万元、王某寅40.1万元、张某癸707.5万元、吴某乙71.536万元、廖某甲39.07万元、廖某乙60.798万元、林某戊430.962万元、王某卯124.5707万元、潘某丙503.5万元、项某戊17.476万元、彭某79.8万元、张某子145.8407万元、张某丑3098.65万元、冯某28.8307万元、何某乙117.0772万元、王某辰69.7333万元、李某庚26.9653万元、郑某戊47.7965万元、孙某乙和孙某丙3420.4446万元、尹某1644.3666万元、王某午50万元、李某辛604.9万元、郑某己1659.0121万元、夏某193.641万元、麻某1289.763万元、吕某72.95万元、王成乐10.65万元。2010年11月，王晓东外借资金无法收回，明知无偿还能力，仍虚构资金用途高息借款，拆东墙补西墙，至2011年7月案发，骗取周某甲等41人共计20765.1561万元。其中骗取周某甲12.779万元、章某甲和项某甲571.2167万元、朱某乙199.1713万元、陈某乙32.34万元、郑某乙92.6667万元、娄某90万元、程某188.5万元、李某乙41.25万元、林某乙76万元、项某乙1284万元、杨某甲和王某丙2090万元、王某戊95.4万元、方某甲346.0267万元、王某己739.68万元、陈某丁37.12万元、王某庚185.6634万元、王某辛485万元、张某戊18.72万元、林某丙296万元、孙某甲985万元、林某丁800万元、项某丁45.375万元、张某壬34.4万元、张某癸760万元、周某戊1304.09万元、李某己1194.59万元、张某子2880万元、张某丑1558万元、冯某18.88万元、何某乙36万元、王某巳184.5803万元、林某己185.667万元、陈某癸1170万元、孙某乙和孙某丙1000万元、王某午92万元、夏某20万元、周某己1196万元、麻某419.04万元。案发期间，被告人周某甲在王晓东公司担任出纳，明知王晓东向社会上不特定多人大量集资，仍协助王晓东定期付息等。2012年4月18日，王晓东被抓获归案。同年12月18日，周某甲经传唤主动到案。

案例一相关法律条文：
以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。



（删去）



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



对于被判处死刑、无期徒刑的犯罪分子，应当剥夺政治权利终身。
在死刑缓期执行减为有期徒刑或者无期徒刑减为有期徒刑的时候，应当把附加剥夺政治权利的期限改为三年以上十年以下。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 王晓东
crime: 集资诈骗罪
非法吸收公众存款罪
职务侵占罪
sentence: 无期徒刑
name: 周小英
crime: 非法吸收公众存款罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
被告人韩建军犯集资诈骗罪一案一审刑事判决书河南省安阳市中级人民法院刑事判决书（2014）安中刑一初字第8号：安阳市人民检察院以安检刑一诉（2014）9号起诉书指控被告人韩建军犯集资诈骗罪一案，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。安阳市人民检察院指派代理检察员张超逸出庭支持公诉，被告人韩建军及其辩护人安防修到庭参加诉讼。现已审理终结安阳市人民检察院指控：2011年2月至2011年10月间，被告人韩建军以非法占有为目的，在未经有关部门依法批准的情况下，以安阳中宇科技有限公司和安阳华兴置业有限公司名义，以高额利息、返利为诱饵，先后在安阳泰兴机械有限公司办公楼及安阳市高新技术产业开发区杜官屯村的办公地点内向社会不特定公众进行非法集资。被告人韩建军将所得集资款项用于支付集资群众本息、返点、购买豪车及进行挥霍性投资。经审计，非法集资合同金额54240000元，实收金额44487300元，扣除已支付的本金、利息，实际诈骗金额29545451元。就上诉事实，公诉机关向法院提供了被告人韩建军的供述与辩解、被害人陈述、证人证言、司法会计鉴定意见书、户籍证明及其他书证等证据，认为被告人韩建军的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，构成集资诈骗罪。被告人韩建军的行为同时适用《中华人民共和国刑法》第一百九十九条的规定，提请本院依法判处。被告人韩建军对指控的犯罪事实没有异议。辩护人的辩护意见是：韩建军将集资款投资到公司，不具有非法占有的目的，应认定为非法吸收公众存款罪；被告人韩建军主动投案，如实供述，具有自首情节；借赵某甲的500万元应从犯罪数额中扣除；希望从轻处罚。经审理查明：2011年2月至2011年10月期间，被告人韩建军以非法占有为目的，在未经有关部门依法批准的情况下，以安阳中宇科技有限公司（以下简称中宇公司）和安阳华兴置业有限公司（以下简称华兴公司）名义，虚构扩大生产经营规模、房地产开发的集资用途，在企业没有进行生产经营，也没有开发房地产项目的情况下，先后在安阳泰兴机械有限公司办公楼及安阳市高新技术产业开发区杜官屯村的办公地点内，面向社会不特定公众进行非法集资。其以月息3分至5.5分不等的高额利息及不等的返利为诱饵，采取先扣除前三个月利息和返点的办法，半年期限，承诺到期还本付息。被告人韩建军共计吸收公众存款合同金额54240000元，扣除前三个月的利息及返点，实收金额44487300元。案发后，268名被害人报案，涉案的存款票面金额27823900元，将案发前已支付给报案集资户本金、利息共计2278449元折抵本金后，实际诈骗金额25545451元。在非法集资过程中，被告人韩建军集资实收金额44487300元中，其中兑付集资本金及利息支出21481209元。除边集资边兑付一部分集资群众的本金和利息外，韩建军将大量的集资款随意支配。盲目投资购买机械设备，共支出13817825元，其中在东北购买一台桥式龙门镗铣床11815825元，在唐山购买一台电动葫芦门式起重机302000元，在长垣支付三台航吊预付款170万。另外，支付土地预付款1710492元等。先后用集资款购买奔驰Ｓ350、Ｅ400等七辆豪车支付367万。为偿还集资款，韩建军将刨床、汽车等物品随意低价抵押借款。案发后，公安机关扣押物品包括部分办公用品及一台唐山的电动葫芦门式起重机，经鉴定价值392001元，给被害人造成的经济损失为25153450元。案发后，公安机关电话通知韩建军尽快到专案组投案配合调查，韩建军即主动联系公安人员投案配合调查。上述事实，有公诉机关当庭提供，经过庭审举证、质证，查证属实的，并由本院确认的下列证据予以证实：1、被告人韩建军的供述：2011年初，公司因建工厂没有钱，先以中宇公司的名义集资2800万，后以华兴公司的名义集资800万，共集资合同金额3600万元，实际吸收存款2600万元左右。给集资户签定投资协议，开据借据，投资协议盖公司公章和我个人印章，借据盖财务印章和我个人印章。规定月息3分，返点13至19个，先折抵前3个月利息和返点，半年期限。我和于某某、聂某某先后在泰兴机械公司办公楼、开发区杜官屯租房处收钱，融资没有经过政府有关部门批准。公司的投资协议是钱串子王某某、朱某某提供的。钱串子到公司存钱，会计聂某某和于某某把票本和协议做好，通过我或会计交给钱串子。我把票本签上名字交给钱串子，钱串子自己开票，而后钱串子拿着银行回单和我对账，把存根交给我，每天的集资情况会计聂某某、于某某都会给我送一份。2010年8、9月，中宇公司曾制作钢铁公司加工一重的零配件滑板，做了十几个试验，试验通过了。我到黑龙江绥汾河订了一台1150万元的龙门刨床，分两笔480万和670万汇给对方，只开了400多万的增值税发票，还花了10多万运费。于某甲、安某某和东北卖设备公司谈的价格。2011年10月，在长垣江河起重机厂订了三台航吊470万，先交了170万预付款，设备没拉回来。河北唐山订了一台龙门吊47万元，先交了37万预付款，设备拉回汤阴宜沟还未安装。在汤阴宜沟工业园区准备建一个机械制造厂，用地176亩，向宜沟镇交了135万元，打围墙花35万元，由于土地性质未变更，手续没有办下来，厂房和办公楼设计费花了9万多。公司还购买了奔驰、别克等7辆车花了367万元。杜官屯和泰兴租房35万元，办公用品30万元，职工工资60万。两辆奔驰、一台龙门刨床抵押给赵某甲，一个龙门吊在汤阴工地，两辆奔驰在高某某手里，一辆捷达被陈某甲扣着，一辆现代被王某甲扣了，别克商务被集资户陈某某扣押。2011年6月兑付了1400多万。2011年8、9月份兑付集资户400万左右的现金。以个人名义借了820万，2011年5月借了赵某甲500万（用一千多万元设备抵押），9月借了陈某甲120万，10月借了高某某200万，钱还了集资户利息。2、被害人的陈述（1）被害人韩某的陈述：中间人介绍华兴公司效益好，有工厂，存款利息高，还有返点。2011年3月11日我存了50000元，实际交44000元。把钱交给朱某丁，朱某丁给了我投资协议和借据，月息三分，借据上写的是一分五厘，10000元返300元。后来得到三个月利息4500元，管委会给500元，我的实际损失是39000元。（2）被害人黄某等268人的陈述证实被骗存款的经过、存款的数额、获得的利息等情况，并提交了存款时盖有公司印章和韩建军印章的借据和借款协议。3、证人证言证人聂某某的证言：韩建军说公司和中国一重集团公司联合搞机械加工，我于2010年8月到公司后账户就有几万元。公司挂着中宇公司、华兴公司两个牌子。公司买了七辆车、汤阴工业园区打围墙款32.8万、购买东北一重设备款480万元（发票下账）、一台龙门吊30多万、长垣购设备不知道多少钱。公司从2011年2、3月开始集资，月息3分，每月付息，购买资产是非法集资的钱。（2）证人于某某的证言：韩建军说公司搞机械加工，公司只做过试验，没有大规模生产。中宇、华兴公司先在一机械厂二楼办公，后来到了杜官屯，公司挂着这两个牌子。资产有七辆车300多万元、汤阴工业园区土地费用135万多元、打围墙款20多万、购买东北设备款1100多万元（公司转480万元，韩建军账户转600多万元）、办公用具10多万元、一台唐山龙门吊30多万、还有长垣购设备，公司购买资产是公司非法集资的钱。公司于2011年初开始集资，交钱时先按月息3分抵扣三个月的利息和返点。我负责开票，手续一个是收据，一个是投资协议。（3）证人朱甲乙的证言：公司挂着华兴、中宇两个牌子，中宇公司是搞机械厂的，说是生产重型机械用的零配件。韩建军安排我到外面买地，联系了不少，但最后一块地都没谈成。有的是韩建军相不中，实际他没有钱。2011年6、7月我看到会计于某某给集资户兑付利息才知道公司在集资。公司集资的钱在汤阴一块地交了100多万元保证金，购买黑龙江一台设备，购买奔驰车等共七辆。（4）证人倪某某的证言：2010年韩建军找我做轧钢机上“滑板”，我找到安钢一个机械厂进行试验，后来做成了“滑板”，用了4万多元。韩建军后来没有把心思放在这个项目上，他又找了几个人想其他项目。韩建军提出我研制的“滑板”比较小，想搞大的，我给他介绍了中国一重的于某甲，购买设备都是韩建军和于某甲具体操作的。公司集资的钱购买黑龙江的一台设备1000多万元，购买奔驰车等车辆几百万元，购买长垣航吊、唐山龙门吊几十万元，还有在杜官屯租赁三层办公楼的花费。韩建军把机器买回来后，没有把心思放在上面，他还想着开发房地产等其他项目，所以就没有进行下去。（5）证人申某某的证言：2011年7、8月在中宇公司工作，担任现金出纳，干了一个月。韩建军说公司搞机械加工的，是一重集团的合作单位，公司没有生产。（6）证人李某的证言：韩建军说公司资金紧张让集资，月息三分，我存了100万左右。公司出了一个投资协议，一个借据，盖有公司公章、财务章和韩建军个人印章。2011年6月帮助公司在安阳宾馆给群众兑付1000多万的集资款，我开车拉着于某某和杨某丙去取钱，当时郭某丙、徐某丙也在场。（7）证人郭某丙的证言：韩建军说公司资金紧张，集资月息三分，每月返利息，期限半年。2011年6月，在安阳宾馆给集资户兑付过1000多万。（8）证人刘某丙、董某丙证言证实的内容同证人郭某丙证言证实的内容一致。（9）证人王甲丙的证言：朱某丁介绍我认识韩建军，韩建军说公司前景好，缺资金，让我帮忙融资。刚开始韩建军开票，后来韩建军就把票本给我，让我开手续。我通过银行转账和把客户定活两便存单给韩建军，月息三分，13个返点。（10）证人韩甲丙的证言：公司涉嫌非法集资的事他本人不知道，是公司的股东但没有参与公司经营。证人安某某的证言：我是工程师懂技术，就去黑龙江代表公司谈买设备的技术方面，我与韩建军和对方谈价格。这台设备是俄罗斯淘汰的二手设备，我先上网查询了同类型设备的价格，市场价在2000多万，对方要价一千四、五百万元，最后确定价格1200多万元。当时的钢材市场比较火，设备又是进口的，我看到机器床面比较好，磨损也不严重，参考国内同类型机器我感觉值。证人于甲丙的证言：我给韩建军设计了总投资一个亿的厂子，帮助从唐山订了一个龙门吊主要建厂房用，在河南长垣订了三台航吊先交了170万预付款，后来公司没有钱，设备没拉回。在黑龙江东宁买了一台龙门铣镗设备1150万，是俄罗斯淘汰的九成新设备。签了三个合同，一个1150万购销合同，一个450万工矿产品购销合同，一个补充协议。因只能开450万税票，就签了450万合同，后来开了480万发票。（13）证人徐某丙的证言：我配合倪某某搞轧机的滑板制作试验，试验成功了，因没找到销路，没有规模生产。2011年初韩建军说公司资金紧张，月息3分，期限半年。公司买的东北设备是韩建军操作的，谈好1200万元。韩建军派我去黑龙江拉设备，运费10多万，拉到了汤阴宜沟。公司集资的钱购买一台黑龙江设备1000多万，购买奔驰车四台，一台捷达，一台别克，一台现代共七台车有三、四百万元。买回设备场地没有建好，资金不到位，东北设备安装好还需要300万。我在公司集资了15万元，月息3分，期限半年。公司给了一个投资协议，一个借据。2011年6月，我和于某某、李某、郭某丙、杨某丙等人在安阳宾馆给群众兑付了1000多万元。（14）证人杨某丙的证言：购买设备是韩建军和于某甲操作的，交了1000多万元设备款后，韩建军派我去黑龙江拉设备。这个设备的电控设备缺失，公司资金紧张，厂房还没有建成。从黑龙江东宁拉到安阳的运费应该10多万元钱。（15）证人李丙戊的证言：我是东宁重汽华信公司老总李丁戊的弟弟，李丁戊安排将安阳中宇公司购买重汽公司的设备款370万打到我的帐户上。（16）证人黄丙丁的证言：东宁重汽公司卖给中宇公司一台俄式龙门镗铣机床，售价1150万，开了480万的发票。证人王丁戊的证言：2011年12月因韩建军借钱还不了账，赵某甲要求韩建军把设备做抵押，韩建军同意将一套设备做抵押，并保证还不了钱，赵某甲将设备变卖，我是证明人签了字。赵某甲后来说卖了300多万元。公司集资的钱买黑龙江的一台设备1000多万元，购买奔驰车四台几百万元。证人赵某甲的证言：韩建军搞大型机械厂需要资金，用半年，月息5分。我到中宇公司存了500万元，得了100万元的利息。抵押的两辆奔驰车已经卖了40万元，设备卖给赵丁戊。韩建军借了500万，包括半年的利息，为在合同上不显示高息，协议上本金写成590万。（19）证人高丙丁的证言：赵某甲说韩建军办工厂需要资金，我们投资吃高息，赵某甲出120万，我出380万，共500万元。韩建军抵押一台机器设备，提供了480万的发票，后来我把设备卖了230万。（20）证人成某某的证言：因我欠高丙丁钱，后来我替高丙丁和赵某甲向韩建军汇款475万，另外25万给了赵某甲。（21）证人赵丁戊的证言：2012年1月赵某甲和高丙丁说有一台五、六百万元的二手设备想转手，我在回收公司做二手设备，我去汤阴宜沟一个废厂子看了设备，发票是400多万元，最后以350万元成交。他们说是抵账的设备，后来我听说很多集资户跑到公司说机器不能动，有纠纷，就决定不要。我让高丙丁和赵某甲把设备拉走，后来高丙丁把机器拉走了。（22）证人朱丁戊的证言：中宇公司向该公司购买货值407万的桥式起重机，只交了170万元，多次催促，至今未交付余款并提货。公司做这三台机器花费了380多万元。（23）证人刘戊戌的证言：部分集资户到公司抢资产，及部分办公用品的去向。（24）证人赵戊戌的证言：集资户找韩建军，他让我出面，管委会让韩建军拿钱给老百姓兑付，我个人出20万元，韩建军出5万元，共25万元。东北的设备和两部奔驰车被赵某甲扣走了。4、书证、物证（1）安阳市公安局高新分局受案登记表、安阳市公安局立案决定书证实：2013年4月4日9时56分，王戊戌等人报案称，安阳中宇科技有限公司、安阳华兴置业有限公司法人代表韩建军伙同他人从2011年1月份至2011年12月期间，以建工厂需要资金为由，以月息3分至5.5分的高额利息和不同返点为诱饵，承诺到期还本付息，公开向不特定对象非法吸收公众存款3000多万元，涉及集资户200多户，到期后公司找各种理由推托，拒不兑现集资款。安阳市公安局于2013年4月9日对该案立案侦查。（2）中宇科技、华兴置业公司工商登记信息证实：法定代表人为韩建军及公司的登记情况。（3）中国银行业监督管理委员会安阳监管分局关于中宇、华兴公司及韩建军从业资格的复函：证明未向中宇、华兴公司、韩建军颁发《金融许可证》，也未审批同意其吸收公众存款。（4）高新分局扣押物品清单：证明公安机关扣押的部分公司资产。（5）银行对帐单大额支出登记表证实：集资款支出的相关情况。（6）中宇公司与黑龙江省东宁重汽华信汽车销售有限公司购销合同证明：中宇公司以1150万元购桥式龙门镗铣床1台。（7）安阳中宇科技有限公司与东宁重汽华信汽车销售有限公司工矿产品购销合同。（8）东宁重汽华汽车销售有限公司的增值税发票、发票费用转帐凭证。（9）安阳中宇科技有限公司与黑龙江省东宁重汽华信汽车销售有限公司《关于购买5Ｘ15Ｍ桥式龙门镗铣床有关发票问题的协议书》证明：开票480万元，费用168000元。（10）黑龙江省东宁重汽华信汽车销售有限公司工商登记信息及镗铣机床报关信息俄罗斯出口的镗铣机床申报总值48.5万美元，进口关税31.92128万元人民币，进口增值税59.692794万元。（11）东宁重汽华汽车销售有限公司企业法人营业执照。（12）购买桥式龙门镗铣床的付款手续证实：中宇公司转帐480万元、发票税金168000元、运费112810元。（13）中国银行股份有限公司东宁支行2013年8月7日出具的李丙戊2011年3月1日-2011年4月30日账号为167710545996的交易明细清单。（14）中国银行股份有限公司东宁支行2013年8月7日出具的李丙戊2011年1月1日-2011年6月30日账号为167709171953的交易明细清单。（15）中国银行股份有限公司东宁支行2013年8月7日出具的李丙戊2011年7月1日-2011年12月31日账号为167709171953的交易明细清单。（16）购买奔驰Ｓ350、Ｅ200、Ｅ300等七辆汽车的购车发票、中宇公司车辆的基本资料证实：七辆汽车的购买情况。（17）安阳市公安局车管所车辆信息查询证明，证实韩建军用集资款先后购奔驰Ｓ350、Ｅ400等各种车辆7辆，在案发前都已经转移过户。（18）陈某某的扣车手续证实：中宇公司欠集资款38万元，陈某某扣了别克君越车一辆。韩建军和赵某甲的抵押合同和协议、韩建军的有关保证书证实：韩建军在立案前将设备和汽车抵押给赵某甲。中宇公司与赵某甲的借款合同：证实韩建军代表中宇公司向赵某甲借款590万。（21）成某某向韩建军的汇款凭证证实：赵某甲、高丙丁通成某某向韩建军转款475万元。购买长垣设备预付款手续证实：该设备预付款170万元。安阳中宇科技有限公司与唐山兴重起重机械制造有限公司签订的工业品购销合同：一台电动葫芦门式起重机价格为40.2万元。（24）购买唐山的电动葫芦门式起重机设备费用手续证实：购买该设备支付30.2万元。土地相关费用手续证实：汤阴宜沟买地支付款项1710492元，其中打围墙款358492元。设计勘察费相关手续证实：支付河南省朝阳建筑公司设计费123934元，支付安阳市建筑设计研究院勘察费9000元，支付钢轨押金42570元。（27）中宇公司与汤阴县宜沟镇政府的投资建厂协议、汤阴工商局说明。（28）中宇公司项目建设资料。（29）汤阴县人民政府解除协议通知书、汤阴县国土资源局情况说明、安阳市新型制造业产业园区管委会关于中宇公司在汤建设项目相关情况的说明证实：由于中宇公司单方违约，汤阴县政府解决土地协议。（30）汤阴县处理非法集资工作领导小组致市处置办的情况说明：中宇公司于2011年4月将注册地迁往汤阴县宜沟镇产业园区，由于没有土地使用证，颁发临时经营执照，于2012年1月26日到期，其所注册的土地也被挂牌拍卖。购家电手续证实：支付家电款18800元。安阳市高新区非法集资工作领导小组文件证实：中宇、华兴公司在立案前政府监管情况及有关领导批示、集资户签字同意立案情况。（33）立案前管委会兑付表、兑付资金来源凭证证实：管委会兑付了204340元。（34）安阳市房管局查询证明证明韩建军所住房屋立案前变卖过户。（35）证人高丙丁的死亡医学证明：高丙丁于2013年7月2日因患病死亡。（36）安阳钢铁股份有限公司第二炼轧厂强化复合滑板试用情况、倪某某情况说明证实：中宇公司研制滑板的试用情况。（37）被告人韩建军的户籍证明。（38）被告人韩建军的到案证明：公安机关通过政府工作公组取得韩建军的联系方式，和其联系后要求尽快到专案组投案配合调查，韩建军答应配合，但见面地点韩建军定在开发区一饭店。2013年4月27日下午5点，韩建军电话告诉办案人员他到了饭店，专案组人员到饭店后，要求韩建军到专案组配合调查，随后韩建军到了专案组。到案后，韩建军如实供述了自己的犯罪事实。5、鉴定意见（1）河南立兴会计师事务所出具的立兴会鉴定（2014）001号司法鉴定报告：对本案集资情况、资金支出情况等进行了鉴定，依据对被害人询问笔录及提取的集资记录，共计吸收存款票面金额54240000元；其中有269名被害人报案，吸收存款票面金额32823900元，被害人收到利息3074109元，管委会兑付204340元，吸收存款票面金额扣除被害人收到利息、偿还的部分本金后的金额为29545451元。（2）安阳市北关区价格认证中心安北价认字（2013）116号关于对涉案起重机（龙门吊）、电脑主机、办公用品等物品的价格鉴定意见：起重机（龙门吊）341400元，其他50601元，扣押物品合计392001元人民币。以上证据，经控辩双方当庭质证，确实充分，足以认定，予以采信。关于辩护人提出“韩建军将集资款投资到公司，不具有非法占有的目的，应认定为非法吸收公众存款罪”的辩护意见，经查，韩建军虚构扩大生产经营规模、房地产开发需要资金为由，集资的实收金额44487300元，兑付本金及利息支出21481209元，购买机械设备支出13817825元，设备购置后，并未进行安装使用，将设备长期闲置，并随意低价抵押借款。且先后用集资款购买奔驰Ｓ350、Ｅ400等七辆豪车支付367万。企业根本没有进行生产经营，也没有开发房地产项目，用诈骗方法通过高息借款进行非法集资，肆意挥霍集资款，致使集资款25153450元不能返还，其行为符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第（二）项规定的可以认定为“以非法占有为目的”的规定情形，故被告人韩建军具有非法占有集资款的目的。被告人韩建军购买的设备未投产进行生产经营，明知无偿还能力，采取“拆东墙补西墙，以后面的集资款支付前面的集资款本金和利息”的方式非法集资，最终导致25153450元集资款无法偿还被害人的严重后果。韩建军的行为符合集资诈骗罪的构成要件，其客观行为反映其主观上具有诈骗集资群众的主观故意，故该辩护意见不能成立。关于辩护人提出“韩建军具有自首情节”的辩护意见，经查，公安机关电话通知被告人尽快到专案组投案配合调查，韩建军答应后，主动联系公安人员配合调查，系主动到案，且能如实供述自己的犯罪行为，应认定韩建军具有自首情节，故辩护人的该辩护意见成立。关于辩护人提出“赵某甲的500万元应从犯罪数额中扣除”的辩护意见，经查，根据证人赵某甲、高丙丁、王丁戊的证言、及被告人韩建军的供述均证实，韩建军将两辆奔驰车、一台桥式龙门镗铣床抵押给赵某甲，且均已变卖，对于案发前已归还的数额应予扣除，故赵某甲的钱从犯罪数额中扣除。因审计报告中已经将赵某甲得到的100万利息从尚未兑付集资款数额中扣除，故应将余下的400万元也从犯罪数额中扣除。辩护人的该辩护意见成立本院认为，被告人韩建军以非法占有为目的，虚构扩大生产经营规模、房地产开发的集资用途，用诈骗方法非法集资，肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还，诈骗金额25545451元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪，公诉机关指控其罪名成立。被告人韩建军诈骗集资群众造成损失25153450元，给人民利益造成特别重大损失，应予严惩。被告人韩建军自动投案，如实供述犯罪事实，构成自首，予以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百九十九条、第五十七条第一款、第六十四条、第六十七条第一款和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第一款、第二款第（二）项、第五条第一、三款的规定，判决如下一、被告人韩建军犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。二、公安机关扣押的赃款、赃物予以追缴，退还集资群众，其余赃款继续追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接上诉于河南省高级人民法院。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份审判长张歆梅审判员高源代理审判员杨如意二〇一四年十月三十日书记员原嘉玺

案例二相关法律条文：
以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。



（删去）



对于被判处死刑、无期徒刑的犯罪分子，应当剥夺政治权利终身。
在死刑缓期执行减为有期徒刑或者无期徒刑减为有期徒刑的时候，应当把附加剥夺政治权利的期限改为三年以上十年以下。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。




案例二判决结果：
name: 韩建军
crime: 集资诈骗罪
sentence: 无期徒刑