案例一：
经审理查明：一、2010年至2011年12月间，被告人黄某乙与黄某甲在办理官渡水泥厂职工及社会人员的社保补缴手续时，两人共收取手续费30.4万元，两人商量决定拿出部分手续费送给坡头区社会保险基金管理局（以下简称坡头区社保局）工作人员。在办理补缴手续的过程中，黄某乙与黄某甲两人到坡头区社保局杨流家中向杨流行贿人民币12.2万元。认定的证据有：（一）坡头区官渡水泥厂原生产股长黄某乙的证言，主要内容是：黄某乙和黄某甲、鲁水发在办理官渡水泥厂职工和社会人员养老保险费补缴手续的过程中，为顺利把补缴手续办好，三人便商量送钱给区社保局局长杨流；送给杨流的钱都是从官渡水泥厂职工和社会人员办理养老保险费补缴手续而交付的手续费中支取的。送钱给杨流的经过是：（1）2010年9月的一天早上，趁未到上班时间，黄某乙和黄某甲二人就到坡头区政府隔壁的南油市场购买一些鱼、虾和水果一起到区社保局宿舍501房拜访区社保局局长杨流。当时是杨流的妻子谢海云开的门，黄某乙和黄某甲进屋后，杨流马上起床陪着在客厅闲聊，杨流的妻子就进房间。黄某乙说：“杨局长，非常感谢你帮我们职工办理社保补缴手续，这是我们的一点小意思，请你收下”接着黄某乙从公交包中取出一包报纸包着的4万元放在客厅茶几下。杨流说：“谢谢了，你们不用这么客气。”然后黄某乙和黄某甲就离开。（2）2010年9月的一天上午，黄某乙和黄某甲二人到区社保局局长办公室找杨流。二人与杨流聊一会儿，黄某甲拿出报纸包着的2万元纸包，放在杨流的桌上，黄某甲说：“杨局，办理社保补缴手续，多得你的关照，才能顺利办理，这是小小意思。”黄某乙和黄某甲见杨流没有说什么，于是二人便匆匆离开。（3）2011年6月中旬的一天，黄某乙和黄某甲二人一起到杨流的家里，当时只有杨流自己在家。黄某乙和黄某甲和杨流坐在客厅里闲聊。黄某乙说：“杨局长，非常感谢你对我们的关照，这是我们的一点心意。”说完黄某乙拿出一包用牛皮纸信封装着的1万元放在客厅茶几上。杨流说推辞一下，就收下。然后黄某乙和黄某甲就离开杨流家。（4）2011年“七一”前，黄某乙和黄某甲二人到区社保局局长办公室找杨流。在杨流的办公室里，黄某乙对杨流说：“这里有一点经费，你带着党员出去玩玩吧。”说完黄某乙从随身带来的袋子里取出一个装有1.2万元的牛皮纸信封放在杨流办公桌上，对杨流说：“我们不坐了。”说完二人就离开了。（5）2011年国庆节前的一天，黄某乙和黄某甲二人到区社保局局长办公室找杨流，当时只有杨流一人在场。黄某甲对杨流说：“国庆节到了，我们办补缴手续一直得到你的关照，很感谢你，这是我们的一点心意。”说完黄某甲把事先准备好装有1万元的信封放在杨流办公桌上，随后二人就离开了。（6）2011年冬至前的一天，黄某乙和黄某甲二人到区社保局局长办公室找杨流，进门后，杨流让我们坐下。黄某乙对杨流说：“冬至到了，没有什么别的礼物，送点钱给您过节吧。”说完黄某乙从随身带来的袋子里拿出事先准备好装有3万元的黑色塑料袋，放在杨流办公桌上。杨流推辞一下，黄某乙和黄某甲说：“好了，我们有事先走了，这点小意思杨局您就收下吧。”说完二人就离开了杨流的办公室。（二）杨流的供述，主要内容为：（1）2010年9月的一天早上，黄某乙和黄某甲一起到杨流家里。杨流和黄某乙和黄某甲在客厅见面后，黄某乙将一包报纸包着的4万元放在客厅茶几下，坐了一会儿黄某乙和黄某甲就离开。（2）2010年9月的一天，黄某乙和黄某甲二人到区社保局杨流办公室，与杨流聊一会儿后，黄某甲拿出报纸包着的2万元放在杨流的桌上，感谢杨流的关照，杨流收下这2万元。（3）2011年6月的一天，黄某乙和黄某甲二人一起到杨流的家里，黄某乙说感谢杨流的关照，然拿出一包用牛皮纸信封装着的1万元放在客厅茶几上。黄某乙和黄某甲就离开后，杨流打开信封，里面装着的1万元。（4）2011年“七一”前，黄某乙和黄某甲二人到区社保局局长办公室找杨流。黄某乙把一个牛皮纸信封放在杨流办公桌上，黄某乙对杨流说：“这是你带着党员出去玩经费。”杨流收下信封，信封里面装有1.2万元，但没有用于党员活动。（5）2011年国庆节前的一天，黄某乙和黄某甲二人到区社保局局长办公室找杨流，黄某甲把一个装有1万元的信封放在杨流办公桌上送给杨流，感谢杨流在办理补缴手续过程中的的关照。杨流收下该信封。（6）2011年冬至前的一天，黄某乙和黄某甲二人到区社保局局长办公室找杨流，黄某乙对杨流说：“冬至到了，没有什么别的礼物，送点钱给您过节吧。”黄某乙拿出黑色塑料袋放在杨流办公桌上给杨流，说送点钱给杨流过节。黄某乙和黄某甲离开了杨流的办公室后，杨流打开黑色塑料袋，里面有3万元。（三）被告人黄某甲在开庭审理过程中的供述，主要内容为：与黄某乙共向杨流行贿12.2万元。（四）湛江市坡头区人民法院的“（2013）湛坡法刑初字第13号”刑事判决书，主要内容为：认定杨流共收受黄某甲、黄某乙的贿赂人民币12.2万元。二、2010年6月至2012年春节前，被告人黄某甲和黄某乙分别在坡头区社保局楼下的手机店门前、坡头区社保局附近的一间杂货店旁、坡头区政府大院等处，先后五次向莫亚来行贿，合计人民币13.3万元。三、2011年的一天上午，被告人黄某甲与鲁水发在湛江海滨宾馆门口，向潘彩琼行贿人民币1万元。四、2010年下半年至2011年底，被告人黄某甲与鲁水发分别在湛江市赤坎区的军区第三招待所门口和赤坎区爱华广场附近的信用社旁，先后三次向宋国海行贿人民币13万元。五、2011年4月的一天，被告人黄某甲和黄某乙在坡头区大海湾饭店向陈媚行贿一张昌大昌超市2000元的购物卡。六、2011年12月的一天，被告人黄某甲与黄某乙在坡头区灯塔路的手机店旁，向陈媚行贿人民币4万元。

案例一相关法律条文：
为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。
在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，以行贿论处。
因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。



对犯行贿罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节特别严重的，或者使国家利益遭受特别重大损失的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
有下列情形之一的，从重处罚：
（一）多次行贿或者向多人行贿的；
（二）国家工作人员行贿的；
（三）在国家重点工程、重大项目中行贿的；
（四）为谋取职务、职级晋升、调整行贿的；
（五）对监察、行政执法、司法工作人员行贿的；
（六）在生态环境、财政金融、安全生产、食品药品、防灾救灾、社会保障、教育、医疗等领域行贿，实施违法犯罪活动的；
（七）将违法所得用于行贿的。
行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，对调查突破、侦破重大案件起关键作用的，或者有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



中华人民共和国刑法的任务，是用刑罚同一切犯罪行为作斗争，以保卫国家安全，保卫人民民主专政的政权和社会主义制度，保护国有财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的财产，保护公民的人身权利、民主权利和其他权利，维护社会秩序、经济秩序，保障社会主义建设事业的顺利进行。




案例一判决结果：
name: 黄某甲
crime: 行贿罪
sentence: 有期徒刑三年

案例二：
躦琳贪污、受贿、滥用职权、盗窃一审刑事判决书广东省吴川市人民法院刑事判决书（2018）粤0883刑初289号：广东省吴川市人民检察院以吴检诉刑诉［2018］278号起诉书指控被告人麦琳犯贪污罪、受贿罪、滥用职权罪和盗窃罪一案，于2018年6月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2018年7月18日、2018年8月10日、2018年9月3日三次公开开庭审理了本案。期间因案件事实和证据存疑退回检察机关补充侦查。吴川市人民检察院检察员吴媛霞出庭支持公诉，被告人麦琳及其辩护人李穗、黄秋媚到庭参加诉讼。本案现已审理终结广东省吴川市人民检察院指控：（一）被告人麦琳向李某4索要贿赂213200元2011年10月，被告人麦琳时任黄某5镇副镇长，分管黄某5镇鉴江供水枢纽工程征地移民办工作，掌管着征地拆迁补偿款资金的发放审批权，按照拨款流程，补偿款先拨入镇政府征地移民办账户，经征地移民办审批同意后，再转入补偿户的银行账户。麦琳在分管移民办期间，黄某5镇乌坭西村补偿户李某4有多笔补偿款的发放需要移民办审核，补偿款总额多达二千余万元。麦琳以旅游费的名义向李某4多次索要好处费。在2012年的某一天晚上，麦琳伙同李某1、陈某1、骆某等四人找到李某4当面索要旅游费用。李某4被迫将自己固定领取补偿款的农村信用社存折交给麦琳，并告知其存折密码，让麦琳自己将存折中的资金取出当旅游经费。麦琳在拿到李某4的存折后，于2012年12月10日通过黄某5镇政府出纳朱某分两次将99800元转入麦琳个人账户，麦琳当天又从李某4存折取现49000元，2012年12月11日，麦琳再从该存折中取现14400元，此时麦琳从李某4的存折中共取到163200元。2012年12月12日，麦琳又以旅游经费不足为由，向李某4再次索要50000元，当天李某4通过银行转账将50000元转到麦琳的个人账户。2012年12月13日至16日，麦琳带着向李某4索要的旅游经费，带领黄某5镇征地移民办工作人员李某1、骆某、陈某1、黄某1、黄某3及镇政府会计李某8、出纳朱某去澳门旅游。旅游期间麦琳给上述7人每人分发10000元港币，旅游食宿费由麦琳支付。2.被告人麦琳利用职务便利贪污征地补偿款110000元2012年12月28日，李某4的乌坭观光水上生态乐园的8251700元补偿款上级已经审批下来，资金已拨入黄某5镇征地移民办账户中，当天麦琳将补偿款审批发放手续办妥后，要求黄某5镇政府出纳朱某将补偿款全部转入李某4的补偿款专用账户，同时麦琳将李某4补偿款专用账户存折交给出纳朱某，并告知该存折的密码，要求朱某从李某4的补偿款专用账户上转出11万元人民币到麦琳的个人账户。麦琳告诉朱某，这笔11万元是李某4给大家的加班辛苦费，之后麦琳从自己家中拿出6万元现金，当天下午拿3万元给朱某。另外3万元麦琳以李某4给大家辛苦费的名义分给李某1、骆某各5000元，陈某1、黄某1、庞某、李某8各3000元，黄某32000元，李某21000元，剩下的5000元，麦琳作为征地移民办加班用餐和其他生活开支使用。3.被告人麦琳收受林某1、李某3贿赂款14万元，超越职权帮林某1、李某3审批社保补缴资料，造成国家严重损失2011年至2012年期间，上级颁发相关政策，破产企业符合条件的职工可以一次性补缴15年养老金参保。社会人员李某3和林某1利用该项政策，通过造假资料的方式替黄某5镇群众办理社保，并向申请人收取500元至1000元不等的手续费。两人先后办理了三批企业职工社保补缴申请，涉及人数达1400余人。林某1和李某3在办理社保申请补缴过程中，为了让其提交的造假材料能够顺利通过镇政府经济办的审核，林某1、李某3两人先后两次向时任黄某5镇副镇长麦琳行贿14万元人民币。第一次是在2011年底，第二批企业破产职工社保补缴申请顺利通过吴某3市社保局审批后的一天中午，林某1、李某3约麦琳到吴某3市同禾酒店见面，送给麦琳20000元人民币；第二次是在2012年5月，在第三批相关企业人员社保补缴申请顺利通过吴某3市社保局审批后，为了感谢麦琳和时任黄某5镇政府党政办主任李某2的帮忙，林某1、李某3约麦琳到中山轻工机械厂办公室见面，林某1将事先准备好的12万元人民币送给麦琳，并向麦琳说明这12万元人民币是送给他和李某2两人的，麦琳收下12万元后，于当天中午在李某2家中，分给李某24万元，麦琳分得8万元人民币。麦琳收受好处费后超越权限，在明知经济发展办无权审核有关职工社保补缴申请及明知林某1、李某3两人以黄某5红旗烟花炮竹厂等多家企业的名义提供的申请材料存在造假，不符合申请社保补缴条件的情况下，仍然给申请材料盖章通过审核，致使多人获得吴某3市社保局审批通过，导致国家社保资金6589715.75元的损失。4.被告人麦琳盗窃李某441000元2012年12月27日，麦琳获知李某4有一笔41000元鉴江供水枢纽工程渔船柴油补偿款到账。2012年12月28日，在李某4毫无知情的情况下，麦琳将该笔41000元柴油补贴通过取现方式秘密窃取占为己有。公诉机关为指控的事实提供了相应证据，认为被告人麦琳无视国家法律，利用职务之便，向他人索要财物，并且非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额巨大；利用职务之便窃取公共财产；超越职权为他人审批社保缴费申请审批，致使国家利益遭受重大损失，情节特别严重；以非法占有为目的，秘密窃取他人征地补偿款，数额较大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十五条、第三百九十七条、第二百六十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以贪污罪、受贿罪、滥用职权罪、盗窃罪追究其刑事责任。根据刑诉法的规定，提请本院依法判处。被告人麦琳对起诉书指控其主要的犯罪事实和涉案金额不持异议，但对起诉书指控其部分犯罪事实持有异议，其辩称：①关于旅游的问题是在其分管期间，在一次吃饭时李某4说起曾向上一任分管领导提出来要去旅游，旅游是李某4主动提出来的，其表示何时去旅游就向他提出，因此这不是索贿是行贿；②是李某4主动提出要给大家辛苦费，但当时领导在场他才没有当场给，后来私下给的，其认为这不是公款，是私款，不是贪污，应是受贿；③关于社保的问题，其认为其共取得14万元，其中4万元给李某2，这事其没有滥用职权，在其分管期间上级没有发文交代中介与其交接，也没有要求其核对，其只是负责把关，因此其没有滥用职权；④其不认为构成盗窃罪，因为不是秘密窃取，是李某4主动告知其称存折里有钱可以用，因此不是盗窃是受贿。被告人麦琳的辩护人提出以下辩护意见：一、关于被告人麦琳受贿的问题。（一）被告人麦琳等人所取得李某4该笔213200元的款项，不具有索贿情节。被告人麦琳在侦查阶段的几次供述材料以及证人朱某、骆某、李某1、陈某1、黄某1、黄某2的证言均一致证实，在黄某5镇副镇长冼上金分管该项工作时，李某4就提出给20万元款作为征地办工作人员的加班费、辛苦费、旅游费，只是麦琳接管冼上金分管的该项工作后，其再向李某4提出上述一笔款作加班费、辛苦费、旅游费，并没有证据证明被告人麦琳存在索贿行为，只能证明是受贿行为，公诉机关举证的证据材料仅仅是送钱一方李某4的孤立证词证明存在索贿行为。该证据材料也仅仅是证人口头陈述，存在很大的随意性，没有其他证据进行印证，达不到《刑诉法》第五十三条规定的证据必须到达确实充分的程度，故该案中的孤证不能排除合理怀疑，不能作为定案的依据。因此，被告人麦琳在本案上述涉案的款项中不具有索贿情节。（二）辩护人对公诉机关指控被告人麦琳受贿的数额及其他事实、定性均无异议。二、关于被告人麦琳贪污的问题。（一）被告人麦琳从李某4存折所转出的11万元不属公共财物（即不是公款），而是属李某4的个人财物（即私款），这一行为不符合贪污罪的构成要件。公诉机关对被告人麦琳的这一行为以贪污罪论处，是定性错误。（二）被告人麦琳这一行为符合受贿罪的构成要件，应以受贿罪论处。三、关于被告人麦琳滥用职权的问题。（一）公诉机关指控“被告人麦琳收受林某1、李某3贿赂款14万元，超越职权帮林某1、李某3审批社保补缴资料，造成国家严重损失”这一行为构成滥用职权罪，是依事依法不能成立的。1.公诉机关指控“被告人麦琳……，超越职权帮林某1、李某3审批社保补缴资料，造成国家严重损失”，这与本案案卷事实、证据不符。2.吴川市黄坡镇人民政府（以下简称黄坡镇政府）包括其下属的经济办，并不是办理企业破产职工社保补缴申请的主管和实施部门。根据本案调取的社保补缴各类政府文件中可以清楚知道，文件并未要求经济办协助办理社保补缴的工作，更未赋予其审核社保补缴人员的权限和职责。公诉机关不应将人社局滥用职权的责任归责于黄坡镇政府，归责于被告人麦琳。因为，黄某5镇政府及其经济办均没有对企业破产职工社保补缴申请的决定权、拍板权，被告人麦琳不应构成该罪的犯罪主体。3.被告人麦琳上述行为，不符合滥用职权罪的客观构成要件。被告人麦琳当时即使同意在企业破产职工社保补缴申请材料上加盖经济办公章，也不具有任何确认职工劳动关系及工龄的法律意义，并不会导致社保补缴材料一定能通过审批，这一行为与国家严重损失之间不存在必然的因果关系，经济办在企业破产职工社保补缴申请材料上加盖公章只是其中一个环节并非最终环节，申报补缴社保的资料是否合格、申报人员是否符合条件最后是由人社局审批的，而非经济办审批，其并无审批决定权。可见，是人社局工作人员和相关领导在收取林某1、李某3贿赂款后，明知道申请材料不符合上述规定，依然通过审批并发放社保金，才是导致国家社保资金重大损失的根本原因，人社局有关人员这一行为，正是一种典型的滥用职权违法犯罪行为，应受到法律追究。因此，被告人麦琳同意或不制止经济办在企业破产职工社保补缴申请材料上加盖公章，这一行为应当是工作上的过失及不负责任的违纪违法行为。虽然，被告人麦琳在这一过程中收受贿赂款，但这一行为并不符合滥用职权罪的客观构成要件，不应当以滥用职权罪追究其刑事责任，公诉机关就该事以滥用职权罪对被告人麦琳提出公诉，是依事依法不能成立的。（二）被告人麦琳上述这一行为的性质问题。基于本案事实和证据及国家法律之规定，被告人麦琳在分管经济办的工作时，同意或不制止经济办工作人员在办理镇属企业人员的社保申报材料中加盖公章，并在从事该项公务活动中，利用职务之便，先后分别收受林某1和李某3二笔2万元款项、一笔8万元款项（林某1和李某3明确表明，其中4万元是送给镇政府办公室主任李某2，余下的款项是送给麦琳，这一事实公诉机关已作出认定），但公诉机关指控被告人麦琳收受该笔贿赂款的数额为14万，这是与本案事实、证据不符。被告人麦琳这一行为是符合受贿罪的构成要件，本应以受贿罪论处。根据本案案卷材料和法庭调查核实，在2017年8月期间，被告人麦琳、李某2二人分别已将所收受的10万元、4万元分别退给林某1、李某3。根据两高院《办理受贿案件意见》第九条“关于收受财物后退还或者上交问题：国家工作人员收受请托人财物后及时退还或者上交的，不是受贿”的规定，该款项因被告人麦琳在案发前已全部退还给林某1、李某3，辩护人建议不作犯罪论处，即不应追究被告人麦琳受贿该笔款项的刑事责任。四、关于被告人麦琳盗窃的问题。（一）被告人麦琳从李某4存折中提取现金41000元，不属秘密窃取，这一行为不符合盗窃罪的构成要件。根据本案案卷材料和法庭调查核实，是李某4本人将其在农某社开设的80010000661594124存折交给被告人麦琳，并将该存折密码主动告知被告人麦琳，是同意被告人麦琳从该存折中取款作为被告人麦琳和同事的加班费、辛苦费、旅游费等款项使用，被告人麦琳从该存折中转款或提取现金的行为，均不属秘密窃取的行为。即使，被告人麦琳从该存折中取款时李某4不知情，但该存折是李某4名下，其迟早是必然知情的，且事后被告人麦琳打电话给李某4，告诉其从存折提取该笔41000元款项的情况，李某4认为该笔款项是柴油补贴款，不属征地拆迁补偿款，要求被告人麦琳退还该款，李某4也承认在2013年初，麦琳将该2万元款项退还给其。因而，公诉机关认为被告人麦琳在该存折中提取该笔41000元款项，是属“秘密窃取”，这与案卷的事实和证据不符。基于本案的事实、证据及国家法律之规定，被告人麦琳这一行为不符合盗窃罪的客观、主观要件。（二）被告人麦琳这一行为符合受贿罪的构成要件，应以受贿罪论处。首先，据李某4的陈述，被告人麦琳取走这41000元是向其索取的好处费，与被告人麦琳供述，该款是作为其本人和同事的加班费、辛苦费等使用，这是相互吻合的。基于本案的事实和证据及国家法律之规定，被告人麦琳在从事公务活动中，利用职务的便利收取他人的款项，其这一行为是符合受贿罪的构成要件，应以受贿罪论处。其次，根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理受贿刑事案件适用法律若干问题的意见》（以下简称两高院《办理受贿案件意见》）第九条“关于收受财物后退还或者上交问题：国家工作人员收受请托人财物后及时退还或者上交的，不是受贿。”的规定，应认定被告人麦琳该笔款项的受贿数额为21000元。五、关于被告人麦琳在本案的犯罪性质及定性问题。如前一至四所述，辩护人认为被告人麦琳在从事公务活动中，先后收受李某4贿赂的款项，及收受林某1、李某3贿赂的款项，其行为已触犯刑律，构成犯罪，应以受贿罪论处。公诉机关将被告人麦琳所收受上述款项的行为，以涉嫌受贿罪对其提出公诉，这是正确的；但是，公诉机关将被告人麦琳收受上述款项的行为，有一部分是分别以涉嫌贪污罪、盗窃罪、滥用职权罪提出公诉，这显然是与本案案卷事实、证据及国家法律之规定不符。辩护人恳请法庭依法予以纠正，并作出合乎客观事实和国家法律的判决。六、被告人麦琳具有如下法定和酌情从轻、减轻情节，恳请法庭在量刑时予以考虑：（一）被告人麦琳具有自首的法定从轻、减轻情节。根据《刑法》第六十七条第二款的规定，被告人麦琳在2018年3月9日因涉嫌社保诈骗被吴川市公安局刑事拘留后，能如实供述办案机关尚未掌握其受贿的犯罪事实，这一行为符合自首的情节。辩护人恳请法庭在对被告人麦琳量刑处罚时，予以考虑这一法定从轻、减轻情节，对其作从轻、减轻判处。（二）被告人麦琳具有检举揭发立功的法定从轻、减轻的情节。根据《刑法》第六十八条的规定，被告人麦琳在接受审查吴某3监察委调查期间，能积极检举揭发相关涉案人员，相关情况已经吴某3监察委查证属实，并依照法律规定，对相关人员予以立刑事案件，这一行为符合立功情节。辩护人恳请法庭在对被告人麦琳量刑处罚时，予以考虑这一法定从轻、减轻情节，对其作从轻、减轻判处。（三）被告人麦琳能积极全部退清赃款，具有酌情从轻情节。被告人麦琳及家属已按吴某3监察委、公诉机关的要求及所提供的具体款项数额，全部退清赃款。根据《最高人民法院关于常见犯罪的量刑指导意见》第三条第8款的规定，辩护人恳请法庭在对被告人麦琳量刑处罚时，予以考虑这一酌情从轻情节，对其从轻判处。（四）被告人麦琳当庭认罪认罚，具有酌情从轻情节。被告人麦琳在本案中，在吴某3监察委、公诉机关的审讯中，均能如实供述自己的全部犯罪事实，其多次在口供中表示已经深刻意识到行为是错误的、违法违纪的，也进行了深刻反省，并手写了书面检查报告交给吴某3监察委，其认罪、悔罪的态度是应值得肯定的。（五）被告人麦琳的犯罪情节较轻，具有酌情从轻情节。纵观全案，被告人麦琳在本案的行为已构成犯罪，应受到刑事制裁，但其在从事公务活动中，利用职务的便利收受他人贿赂，其受贿并非是为了个人的一已私利，所收受的款项大部分是用于单位集体和同事的加班费、餐费及单位同事集体旅游费用等支出，主观恶性不大，动机不恶劣。（六）被告人麦琳没有为李某4谋取不正当利益，具有酌情从轻情节。根据本案案卷材料和法庭调查核实，被告人麦琳的供述及李某4等其他证人的证言，均可以证明李某4的补偿款在被告人麦琳分管移民办前就已经审批通过，而且移民办没有审批的权利，只是负责发放补偿款而已，并未帮李某4谋取任何不正当利益（李某4所获得的2000多万元征地拆迁补偿款，均是其合法所得）。辩护人恳请法庭在对被告人麦琳量刑处罚时，予以考虑这一酌情从轻情节，对其从轻判处。七、被告人麦琳的羁押问题。根据被告人麦琳在庭审中的供述及案卷证据，其是从2018年3月11日被吴川市公安局刑事拘留并羁押在吴某3市看守所，因此其被采取强制措施的起算时间为2018年3月11日，依法应当折抵刑期，若法院最终对被告人麦琳定罪量刑，应当从2018年3月9日起算刑期。经审理查明：（一）受贿的犯罪事实。2011年10月，被告人麦琳时任吴川市黄坡镇人民政府副镇长，分管黄某5镇鉴江供水枢纽工程征地移民办，负责征地拆迁补偿款资金的发放审批等工作。按照规定的拨款发放流程，征地补偿款先拨入镇政府移民办的公共账户，经移民办审批同意后，再转入补偿户个人的银行账户。期间，黄某5镇乌坭西村的一名补偿户李某4有多笔补偿款（总额共计人民币2000多万元）需要移民办审核，麦琳则趁机以旅游费的名义向李某4索要好处费。2012年的一天晚上，麦琳驾驶一辆小型汽车搭载李某1、陈某1、骆某等人前往吴某3市梅某街道红馆国际ＫＴＶ找李某4当面索要旅游费用。后，李某4同意将自己固定领取补偿款的一张农村信用社存折交给麦琳并告知其取款密码，让麦琳从该存折中取出资金当旅游经费。2012年12月10日，麦琳通过朱某（原系吴川市黄坡镇人民政府出纳）分两次将人民币99800元从李某4的个人账户转入麦琳的个人账户；当天，麦琳又从李某4的存折中取现人民币49000元；次日，麦琳再从该存折中取现人民币14400元；上述三次麦琳从李某4的存折中共计取走人民币163200元。同月12日，麦琳又以旅游经费不足为由向李某4再次索要人民币50000元，当天李某4通过银行转账的方式将人民币50000元转到麦琳的个人账户。2012年12月13日至16日，麦琳携带上述向李某4索要的“旅游经费”，带领移民办工作人员李某1、骆某、陈某1、黄某1、黄某3及吴川市黄坡镇人民政府会计李某8、出纳朱某去澳门旅游。旅游期间，麦琳给上述7人每人分发10000元港币，旅游食宿费则由麦琳支付。2011年至2012年期间，上级政府部门颁发相关政策，破产企业符合条件的职工可以一次性补缴十五年养老金参保。社会人员李某3、林某1（上述二人另案处理）利用该项政策，通过造假资料的方式替吴某3市黄某5镇的部分人员办理社保，并向申请人员收取500元至1000元不等的手续费。李某3、林某1二人先后办理了三批企业职工社保补缴申请。在办理社保补缴申请的过程中，为了让申请人员提交的虚假材料能够顺利通过吴川市黄坡镇人民政府经济发展办公室的审核，林某1、李某3二人先后两次向麦琳贿送人民币100000元。第一次是在2011年底，第二批企业破产职工社保补缴申请顺利通过吴某3市社保局审批后的一天中午，林某1、李某3约麦琳到吴某3市同禾酒店见面，当面送给麦琳人民币20000元；第二次是在2012年5月，在第三批相关企业人员社保补缴申请顺利通过吴某3市社保局审批后，为了感谢麦琳和李某2（时任黄某5镇政府党政办主任）的帮忙，林某1、李某3约麦琳到中山轻工机械厂办公室见面，由林某1将事先准备好的人民币120000元送给麦琳，并向麦琳说明这120000元是送给他和李某2的，麦琳当面收下。当天中午在李某2家中，麦琳从该120000元中分给李某240000元，麦琳自己分得剩余的80000元。因黄某5社保诈骗案案发，2017年8月间的一天晚上，麦琳和李某2到林某1家里，将其二人收受的共计14万元人民币退还给林某1和李某3。（二）贪污的犯罪事实。2012年12月28日，李某4所有的乌坭观光水上生态乐园的补偿款共计人民币8251700元已经上级有关部门依法审批下来，补偿款项已拨入吴川市黄坡镇人民政府征地移民办的公共账户中。当天，在移民办将补偿款审批发放手续办妥后，麦琳在未经过李某4同意的情况下将李某4补偿款专用账户的农村信用社存折交给朱某并告知其该存折的密码，要求朱某先将该笔补偿款全部转入李某4的个人补偿款专用账户，再从李某4的补偿款专用账户中转出人民币110000元到麦琳的个人账户；麦琳告知朱某，这110000元是李某4给大家的加班辛苦费。朱某虽有顾虑但亦表示同意，接着其一个人到吴某3市黄某5信用社办理了转账手续，即先从公户中转出8251700元到李某4的个人账户，再从李某4的个人账户中转出110000元到麦琳个人账户。后麦琳从自己家中拿出60000元现金，于当天下午分给朱某30000元；另外30000元麦琳以李某4给大家辛苦费的名义相继分给李某1、骆某各5000元，陈某1、黄某1、庞某、李某8各3000元，黄某32000元，李某21000元，剩下的5000元作为征地移民办加班用餐和其他生活开支使用。（三）滥用职权的犯罪事实。如前所述，2011年至2012年期间，李某3、林某1二人利用上级颁发的破产企业符合条件的职工可以一次性补缴十五年养老金参保的有关政策，通过造假资料的方式替吴某3市黄某5镇的部分人员办理社保补缴申请，并向申请人员收取500元至1000元不等的手续费。李某3、林某1二人先后办理了三批企业职工社保补缴申请，涉及人数众多。在明知吴川市黄坡镇人民政府经济发展办无权审核有关职工社保补缴申请以及明知林某1、李某3等人以黄某5红旗烟花炮竹厂等多家企业的名义提供的申请材料存在造假、不符合社保补缴申请条件的情况下，被告人麦琳滥用职权仍然让李某2在虚假的申请材料上加盖公章、违规审核，致使多数申请人员获得吴某3市社保局的审批通过，导致国家社保资金严重损失。截止2018年5月便已经造成国家社保资金损失2421645.71元。为了感谢麦琳、李某2二人的帮忙，林某1、李某3二人先后两次向麦琳贿送人民币140000元，其中麦琳分得100000元，李某2分得40000元。（四）涉嫌侵占的事实。如前所述，麦琳曾前往吴某3市梅某街道红馆国际ＫＴＶ找李某4当面索要旅游费用，李某4则同意将自己固定领取补偿款的一张农村信用社存折交给麦琳并告知其取款密码。后因李某4的补偿款较多且到账时间不一致，麦琳便一直保留该存折。2012年12月27日，麦琳获知李某4有一笔约人民币41000元（鉴江供水枢纽工程渔船柴油补偿款）的补偿款到账；次日，在李某4毫无知情的情况下，麦琳将该笔41000元补偿款取出用于个人消费。李某4知道这笔41000元被麦琳取走后，便打电话责问麦琳。麦琳于2013年初退还给李某420000元，尚欠李某421000元。另查明，案件发生后，被告人麦琳向吴某3市纪委监委退还违纪违法所得226857元。再查明，被告人麦琳在侦查期间主动向吴某3市监察委员会检举揭发李某9、麦某、陈某2、李某10荣等相关人员的违纪违法问题线索；后经核实，吴某3市监察委员会于2018年6月19日决定对李某9、麦某、陈某2立案审（调）查，吴川市公安局于2018年4月16日决定对李某10荣以涉嫌诈骗罪立案侦查并移送检察机关审查起诉。上述事实，有公诉机关和辩护人李穗、黄秋媚提交并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：（一）公诉机关提供的证据：1.被告人麦琳的供述和辩解（1）被告人麦琳在监察机关侦查阶段的供述，其称：其是从2003年12月至2017年6月在黄某5镇政府任副镇长，其中2009年1月至2011年10月分管镇经济发展办公室和黄某5车站，2011年10月至2014年12月分管镇农业和鉴江供水枢纽工程，2014年12月至2016年5月协管计生工作。在其分管鉴江供水枢纽工程黄某5段时，大概在2009年左右，当时黄某5镇政府成立了一个鉴江供水枢纽工程征地移民办公室（以下简称移民办），专门负责鉴江供水枢纽工程黄某5段有关征地拆迁补偿等工作。2011年11月后其分管移民办，移民办人员主要有办公室主任李某1、副主任骆某、黄某1、陈某1、黄某3。2012年12月期间，黄某5镇乌坭西村的补偿大户李某4曾赞助移民办21万多元，是李某4将这21万元交到其手上，李某4让其拿21万多元去和移民办的同事一起去澳门旅游。具体过程如下：2011年期间，当时正值鉴江供述枢纽过程进入补偿阶段，该工程从2009年左右开始通过征地拆迁等步骤已经过了几年，到2011年差不多已经是进入了对拆迁户、征地户进行补偿的阶段。当时黄某5镇乌坭西村有一个补偿户叫李某4，他有一个叫乌坭海上观光半岛项目在被征地范围之内，按照鉴江供水枢纽工程有关补偿标准，李某4的这个项目会获得非常大的补偿款。在其分管移民办期间，上述项目的补偿款已经通过上级审批了且已经拨付到镇政府账户，但移民办还未做资料审批发放到李某4的个人账户。李某4知道补偿款的发放权在镇政府移民办，所以他为了能让自己所有的补偿款都能顺利发放到位，他就答应过其和移民办的同志称会给20万元让大家一起去旅游。当时他说这话的时候还是时任副镇长的冼上金分管移民办，但李某4一直迟迟不兑现。到了2011年1月，其开始分管移民办，移民办的同事就跟其提起这件事，要其出面去跟李某4说叫他兑现承诺给钱让大家出去旅游。直到2012年的一天，其打电话给李某4问他在哪里，李某4说在红馆ＫＴＶ唱歌，其就和李某1、陈某1、骆某等人一起开车到梅某红馆ＫＴＶ。后，李某4出来见到其几个人就意识到大家是找他问赞助钱去旅游这个事情，他就说了一句，这个事我知道了改天再说吧，李某4当时并没有立刻答应其几个人的要求。隔了一两个月后，2012年12月左右时，李某4的项目中有一笔16万多元的鱼虾塘地上附着物补偿费审批下来到移民办了，但这笔钱需要移民办做发放资料审批通过后才能最终发放到李某4的个人账户，李某4自己也知道这件事。有一天，李某4带着资料来到移民办办公室办理补偿款发放手续，李某4对其说这笔16万多元补偿款就直接送给大家，让大家拿去旅游使用，之前答应大家给20万元，过几天他再转5万多元到其账户，其听后没有什么意见，移民办的同志也没有什么意见。接着李某4陆续签字办好发放手续，因为补偿款要转到李某4的个人信用社账户的，他还将一张以他名义办理的信用社银行卡交给其并告诉其银行卡密码，让其帮他办理好入账手续再还会给他。后来其去红馆找他后他答应后便将卡的密码告知其，其将李某4的银行卡收下了。接着，骆某副主任将发放资料拿去镇政府的财务朱某、李某8处办理发放到账手续，等他们审核通过后，其就吩咐镇财务室的出纳朱某去帮忙转账。朱某是知道的，其当时告诉朱某这笔16万元是李某4给大家去旅游的。其让朱某先将这16万元补偿款按程序转到李某4的个人账户里，然后再从中转10万元到其个人账户，因李某4人不在现场所以朱某按银行规定只能分两次转49900元到其个人账户两次共计99800元，此外其还让朱某取现60000元准备用作旅游使用的。李某4这个人比较忙，而办理补偿款到账手续比较繁多，他经常等不得，所以在其去红馆找他的时候他将存折交给其让其帮忙处理补偿款到账的事情，其就收下了李某4的信用社存折。过了两天左右（又说是几天），李某4又通过银行转账的方式转50000元到其个人信用社账户，因此前后总共李某4就给其21万多元用于移民办同事一起去旅游。这件事情李某4已经告诉移民办的全体同事了。因为其是分管领导，所以大家都同意李某4把钱转到其那里统一保管，到时候再统一开支。差不多是2012年年底的时候，待大家的签证顺利批下来后，大家集体休假去澳门旅游，人员主要有移民办的全体同事包括其、李某1、骆某、黄某1、陈某1、黄某3，还有镇政府财务人员朱某、李某8，共计8个人。到了澳门，其前后分给每人10000元港币让大家自由消费。最后这笔钱还剩5000元，其将剩余的5000元交给陈某1转给冼上金了。因为李某4在冼上金任副镇长分管移民办时答应赞助大家20万元去旅游，但一直未兑现，后来李某4决定兑现给大家才赞助大家21万多元去澳门旅游。其个人和李某4在2011年初因他做工程资金周转困难继续用钱有过30万元的借贷关系，不过后来李某4已经把钱还了，借钱时间和还钱时间肯定是在李某4给钱旅游之前。当时口头约定是2分息，所以李某4还钱时给36万元给其，是通过信用社银行转账方式还钱的，当时没有写借据是因为他很急忙不在吴某3且他有几百万的鉴江供水枢纽工程补偿款在移民办不担心他不认账。其他移民办的同志就没有和李某4有过任何债务借贷关系了。当时其拿着李某4的信用社存折期间，有一笔大概41000元的属于李某4的柴油补贴费到账了，是陈某1告知其的，其一查果真属实。接着其一并将这41000元取出来一起拿去澳门做旅游经费开支了。对于其取走41000元这件事，李某4事先是不知道的，等到后来大家从澳门旅游回来其接到李某4电话问起这笔钱的时候，其就跟他说这笔钱当时也是其取出来用作旅游经费了，当时没有告诉他，但是其答应李某4到时会还给他本人。后来其通过现金方式还给李某455000元，之前旅游时25万多元还剩68000多元，送给黄某5镇镇长陈某56000元、党政办主任李某23000元、冼上金5000元，剩余的55000元全部退还给李某4了。2011年其在分管经济办时经济办的工作人员有副科级协管干部林冠荣、梁某1，经济办主任李某2、副主任李某6、冼实新，工作人员梁某2、李某1施某。经济办主要职能是对辖区内企业的经济、发展及安全生产等方面的管理。2011年时其听人说上级政府出台了相关政策允许曾经与市城镇集体企业建立劳动关系的且未参加企业职工基本养老保险的人员可以申请一次性缴纳15年养老保险费享受国家社保政策，但是其没有接到相关的文件通知，因为补缴社保这个政策没有发文到镇政府。由此，上级没有明确的文件下达镇政府要求经济办协助社保部门办理企业职工社保补缴的业务，当时镇委领导班子也没有开会讨论或者通过相关会议纪要等形式授权经济办去受理那些申请办理企业员工补缴社保的业务。在其分管经济办期间，吴某3市社保局没有相关的文件或者领导联系过其和经济办负责这项业务。后来其听说有几个厂的职工社保申请报上了湛江市社保局，中山工程队的职工申请被审批通过，其才觉得这项政策是真实的。在一次吃饭的时候，其便向砂石公司黄某4、自来水公司陈某6、黄某5红旗烟花炮竹厂原副厂长冼土德等人说现在国家有政策可以为集体企业职工补缴社保，让各位老板回去自己收集职工资料向镇政府有关部门提出申请。在其分管经济办期间，经济办有接到黄某5红旗烟花炮竹厂、黄某5化肥厂、黄某5缝纫社、黄某5帽厂、中山砖厂、中山红旗炮竹厂、吴某3市果脯厂、黄某5五金修理厂、中山轻工机械厂等十来家企业提出职工缴纳社保的申请。其记得大概每个企业都提交了企业的《补缴社会保险费人员名册》、《职工身份及工龄核实表》以及职工的身份证复印件等材料，都是由职工代表交给李某2主任审核。黄某5红旗烟花炮竹厂、中山红旗炮竹厂是由一个叫林某1、一个叫李某3的人拿来办公室盖章的，林某1是原中山轻工机械厂的厂长。林某1当时拿着黄某5红旗烟花炮竹厂的材料去到经济办对其和李某2主任说需要在材料上盖章上级社保部门才能确认。刚开始因没有接到上级的委托等原因其是拒绝盖章的，但后面这些厂的职工因材料被退回又来反映情况，情绪非常激动，出于对这些企业职工的同情和尽快解决职工的困难问题，其就吩咐当时的主任李某2对那些能够符合政策的就盖章，最后经济办都给申请办理社保的厂盖章确认了相关材料。当时对于包括黄某5红旗烟花炮竹厂在内的职工申请材料其看都没有看，其也想去城区那里核实但城区那里什么材料都没有保留，其只是吩咐李某2，如果符合政策的上级社保部门又要求经济办盖章的就盖章。经济办的公章平时一直是由李某2保管的。后来，李某2请示其同意后为黄某5红旗烟花炮竹厂的申请材料加盖了经济办的公章。盖章意味着其和经济办对这些厂是属于黄某5镇集体企业进行确认，也意味着对这些企业职工人员的身份、工龄进行确认。但实际上其和经济办并没有办法去审核真假，也没有这个职能去审核。在其分管经济办期间，上级没有发文到镇政府要求经济办协助社保部门办理企业职工社保补缴的事情，直到2012年换届时改由冼上金副镇长分管经济办时上级社保部门才有发文到镇政府要求协助办理企业职工社保申请的事情，但那时社保的申请已经快到尾期了。在其分管经济办时前后有两批黄某5范围内的企业职工向经济办提出社保补缴的申请，2010年初时第一批有中山机械厂、中山工程队、黄某5农机厂等，该批当时由经济办盖章后送湛江市社保局办理的；第二批在2010年底有黄某5红旗烟花炮竹厂、黄某5烟花炮竹厂、中山砖厂、中山红旗烟花炮竹厂、吴某3市果脯厂、黄某5五金修理厂、黄某5化肥厂、黄某5缝纫社、黄某5帽厂等厂的职工提出社保补缴申请，这一批企业的申请也是需要镇经济办盖章确认企业归属后才向吴某3市社保局报批的；2011年11月之后其不再分管经济办改由冼上金副镇长分管，当时在2012年初，还有中山林屋机械厂等几个厂作为第三批向镇政府经济办提出社保补缴申请。在其作为副镇长分管经济办期间在处理黄某5企业职工申请社保补缴业务的过程中先后收受社会中介人员林某1、李某3、李某10荣三人送的一次20000元、一次6万元总共8万元的好处费。具体如下：2011年年初有许多群众来到经济办查问办理社保的事情，那时候有三个中介人员叫林某1、李某3、李某10荣成功牵头办理了中山机械厂的社保，群众都知道办社保要找他们三人。于是其便和冼实新、梁某2说如果有群众到经济办咨询办社保的事情就说去找林某1、李某3、李某10荣。后，林某1、李某3、李某10荣三人收集了大概800多名群众的资料以及每人大概800元至1000元的好处费，以黄某5红旗烟花炮竹厂、黄某5烟花炮竹厂、黄某5化肥厂、黄某5帽厂、吴某3市果脯厂、黄某5五金修理厂、中山砖厂等十几家企业名义办理社保。后，吴某3市社保局担心这些申请职工的真假性难以确认就要求林某1、李某3等人在申请材料中再制作多一份企业职工申请补缴社保名册表和企业职工工龄及身份表，并且要求由黄某5镇政府经济办及政府盖章确认后才能报社保局审批。林某1、李某3为了让其同意帮忙盖章确认先后多次找其帮忙，后其也同意帮忙盖章。当时经济办的公章还在李某2那里，其便吩咐李某2主任如果李某3、林某1等人来办公室需要盖章办理社保的就给他们盖章，之后李某3、林某1也顺利盖章并将申请材料送到吴某3市社保局审批了。2011年年底的一天中午，李某3电话约其到吴川市广沿路同禾酒店的一间房间，当时李某3、林某1、李某10荣三人都在，李某3说这批社保已经审批下来了，这2万元现金作为辛苦费给其感谢其帮忙。这时林某1从一个黑色袋子里取出2万元给其，面值均是100元的，没有什么包裹。其当场就收下了，当时林某1也给了李某10荣20000元，李某10荣也收下了。2011年11月换届，其不再分管经济办改由冼上金副镇长分管经济办。一天，李某3电话约其到中山轻工机械厂厂长林某1的办公室，其坐在林某1的对面，其座位脚下旁边有一个红色塑料袋装着一袋现金，当时其没有拆开。林某1对其说现在办理的这一批企业职工的社保申请是中山林屋机械厂等几个厂的社保，也收到了一些群众的费用，他们用这笔钱疏通了吴某3市社保局的关系，现在就缺黄某5镇政府盖章后就可以将申请材料报送吴某3市社保局审批了，旁边的这些费用是送给其的，要其拿去跟李某2沟通一下看能不能让李某2帮忙给申请材料加盖黄某5镇政府的公章。虽然那时李某2不再是经济办主任但镇政府的公章由李某2保管。之后其就将这一袋钱拿走，在开车的途中其电话联系李某2并取到李某2的家门口，其从塑料袋里拿出4捆共4万元现金交给李某2，并对他说这些费用是李某3、林某1给你的，他们正在办理林屋机械厂的社保到时需要他帮忙加盖镇政府的公章，李某2拿走了4万元并说知道了，其开车回家将剩余的8万元放在自己的保险箱了。2017年8月左右，黄某5社保案因为涉及有人诈骗被公安机关立案调查，有一天早上其电话联系李某3问他在哪里，后其去到花园酒店找到李某3、林某1等人。在酒店门口其对李某3说，现在风声很紧准备将当年他们送的钱退还回去但其不清楚第二次他们送了多少钱，其以为是10万元李某3当即说是12万元，之后其确认了金额是12万元。接着其打电话给李某2，告知他要退钱的事情，李某2表示同意。后来，其从家里拿了10万元现金，加上李某2退还的4万元共计14万元在林某1的家里全部退还给李某3、林某1二人，并对他们说以后再接受调查时千万别说曾经送过钱给其和李某2，他们二人也答应。之所以退钱是以为只要退钱了就不属于受贿了就不用追究刑事责任了。大概在2012年年底的时候，李某4最后一笔8200000元补偿款到帐后，其未经李某4的事先同意就私下吩咐镇政府出纳朱某从李某4的个人账户中取出110000元进行私分：其自己分得50000元、朱某分得30000元、李某1分得5000元、骆某分得5000元、陈某1分得3000元、黄某1分得3000元、李某8分得3000元、庞某分得3000元、黄某3分得2000元、李某2分得1000元，另外剩余的5000元由移民办的同事加班吃饭和其他开支使用去了，这5000元是由其保管并使用的。具体如下：2012年12月，李某4的最后一笔8200000元补偿款到账，为了能顺利发放，移民办的同事加班加点工作非常辛苦，且李某4很早之前就和大家说过希望移民办的同事多多帮忙到时候会给大家点辛苦费，所以当这笔补偿款到账时其就想从中给点作为辛苦费给大家。2012年12月的一天，移民办通知李某4前来办理审批发放手续，李某4接到通知就拿着他的存折和身份证原件等材料过来了，他将存折和身份证材料经手交给其，李某4先后在补偿款收据和签领表上签了字，因为当时还有几个镇的领导在聊天，其便没有开口要所谓的辛苦费。后，其单独对朱某说这个存折和发放资料是李某4的，要她先将李某4的8200000元补偿款汇入李某4的个人账户，再从李某4的个人账户中转110000元到其个人账户，朱某问为什么，其对她说这110000元是用来多发点辛苦费给移民办同事的，事后也会分给她30000元，这个事情就他二人知道不要乱说。朱某听完说好，之后她就拿着李某4的存折、其个人的信用社账号去办理转账手续了。其没有跟朱某一起去，是其一个人去的。当时李某4在移民办办公室里，但还有其他领导也在，其一直没有机会跟李某4说要转走他110000元作为辛苦费，之前没有经过他同意，事后其也没有向李某4追认，过了这么久其没有听李某4提起这件事情其认为李某4可能知道只是他不再问起而已。其在第一次拿走李某4的存折时李某4就告知其存折密码了，所以第二次其就将密码告知朱某了。转账完110000元后，朱某跟其说过。后朱某在当天上午快下班的时候就回到移民办办公室，将存折交还给李某4，李某4收下存折后便急忙上广州了，其也没有将取走110000元的事情告诉李某4。其从自己家里拿出了60000元现金，当天下午其将其中的30000元用报纸裹着在旧镇政府大楼门前自己的小汽车上亲手交给朱某，朱某当场收下说了声谢谢就离开了。朱某知道这30000元是来自于李某4的110000元，因为之前其就承诺过了，给她钱主要是因为转账需要她帮忙，因为她是镇政府的会计按规定经手补偿款的转账，要不没法操作，所以要给点好处给她才能帮忙。之后其回到办公室等到大家到齐了，其逐个把人叫到办公室的杂物间，其先后给李某15000元、骆某5000元，陈某1、黄某1以及庞某每人各3000元，黄某32000元，会计李某83000元，李某21000元。分给上述人员的钱都是现金且面值100元，没有用什么装着。经手分钱时其对每一个人都说过这笔钱是李某4老板给的辛苦费。除了上述分给大家的钱，还剩余5000元，用于移民办的日常加班餐费开支，这笔钱是由其保管开支的。从李某4的账户中转走110000元年的事情只有其和朱某知道，其余的人只知道自己拿到的钱是李某4给的辛苦费，其没有告诉大家钱是怎么得来的。其自己分得的钱都用作旅游和自己的个人日常生活开支了。后来，其将自己账户中从李某4那里转来的110000元也用作自己个人生活开始使用了。到目前为止，其没有将转走的110000元归还给李某4。当时在办理李某4的这8200000多元补偿款时，其就想对李某4提出要点儿加班费，但因为李某4当时在办公室，还有其他领导也在其不方便开口，且李某4行程非常紧，他一旦钱到账后就上广州了，这样一来其就没有机会再开口问他要辛苦费了，所以基于其个人一时的贪念其就吩咐朱某配合其这么做。其要检举揭发吴川市社保局的麦某副局长和社会保险关系股的股长陈某2、工作人员陈圆圆等人涉嫌在办理黄坡镇企业职工社保补缴业务审批时收受林某1、李某3的好处费，其中麦某收受30000元、陈某2收受30000元、陈圆圆收受20000元。另外陈某2还违规为几十名社会人员办理一次性补缴社保。其听李某3说，在2011年中秋节前他曾将100000元现金送到吴某3市社保局局长李某9家里，当时李某9没有收下，而是让李某3将100000元交给一名新港丰后门广沿路一个月饼档的老板，该老板还写了借据给李某3。听说该老板是李某9的亲戚，该100000元是李某9作为帮助审批通过黄某5红旗烟花炮竹厂、果脯厂、化肥厂等厂职工申请办理一次性补缴社保的好处费。（2）被告人麦琳在检察机关审查起诉阶段的供述，其称：其有犯罪行为。（1）2011年期间，当时正值鉴江供水枢纽工程进入补偿阶段，当时黄某5镇乌坭西村有一个补偿户叫李某4。他有一个叫乌坭海上观光半岛的项目位于这征地范围之内，按照鉴江供水枢纽工程有关补偿标准计算李某4的这个项目也会获得一笔非常高的补偿款。在其分管经济办期间，李某4的这个项目的补偿款就已经通过上级审批了，且补偿款已经拨付到镇政府账户，只不过移民办还没有做资料审批发放到他的个人账户。李某4知道他的补偿款发放权在移民办，所以为了能让所有的补偿款顺利发放到位他曾经答应过移民办的同事会给移民办20万元让大家去集体旅游。直到2012年的一天其在红馆找到李某4，他一见到其和李某1等人就意识到找他的缘由，他说这个事他知道了，改天再说。隔了一两个月，在2012年12月左右，李某4的项目中有一笔16万多元的鱼虾塘地上附着物补偿费审批下来到镇政府账户，后李某4将一张以他自己名义开好的信用社银行卡交给其并告知了密码让其取出来和大家一起作旅游经费。过了两天左右，李某4转账5万元到其个人账户，李某4总共给了21万多元。（2）李某4当时还有一笔渔船柴油补贴费41000元也转到他的存折里了，其当时就一并取出来拿去旅游用了。李某4事先是不知道的，等到后来其几个人从澳门回来之后其接到李某4的电话问起这41000元的事情，其才跟李某4说这笔钱也被取出来用去旅游经费了，取出来的时候没有问过他，不过其答应李某4到时候将41000元还给他的。（3）2012年年底的时候，李某4最后一笔8200000多元的补偿款到位后，其曾经未事先经李某4同意就私下吩咐镇政府出纳朱某将李某4到帐后的8200000多元补偿款中取出110000元。（4）2010年至2012年，社会人员林某1、李某3、李某10荣牵头收受1000多名群众办理社保的好处费中共分14万元给其，其分4万元给时任黄某5镇政府的办公室主任李某2。林某1、李某3给其钱是想让其在他们制作的表格上盖章确认群众的职工身份以顺利办理补缴社保的手续，但是他们大部分人都不是黄某5红旗烟花炮竹厂的职工的。（3）被告人麦琳本院庭审阶段的供述，其称：①关于旅游的问题是在其分管期间，在一次吃饭时李某4说起曾向上一任分管领导提出来要去旅游，旅游是李某4主动提出来的，其表示何时去旅游就向他提出，因此这不是索贿是行贿；②是李某4主动提出要给大家辛苦费，但当时领导在场他才没有当场给，后来私下给的，其认为这不是公款，是私款，不是贪污，应是受贿；③关于社保的问题，其共取得14万元，其中4万元给李某2，这事其没有滥用职权，在其分管期间上级没有发文交代中介与其交接，也没有要求其核对，其只是负责把关，因此其没有滥用职权；④其不认为构成盗窃罪，因为不是秘密窃取，是李某4主动告知其称存折里有钱可以用，因此不是盗窃是受贿，其从李某4存折里取出41000元时李某4是知情的，当天下午他有打电话问其，其提出将这笔钱用来做加班费发放给大家，李某4不同意，后来其退还了2万元给李某4。⑤对证人李某2的证言有异议，第一批企业职工申请补缴社保的事情其不知道，其是从第二批企业职工申请补缴社保时才经手的，到第三批企业职工申请补缴社保时其已经分管其他部门了。⑥对李某4的证言有异议，辛苦费是李某4自己提出的，旅游费用共计21万多元不是其索取的，是李某4自己在吃饭喝了点儿酒就提出去澳门旅游的，后来李某4到经济办办公室办齐资料后便将存折、密码交给其，之后的5万元也是李某4先打电话给陈某1再由陈某1转账给我的，不是其主动索取的，那41000元是朱某签字取出来的。2.证人证言（1）证人李某4的证言，其称：大概在2000年前后其在黄坡镇乌坭西村鉴江出口处承包了约700亩鱼虾地搞休闲渔业。2008年前后，政府拟在鉴江出口建设鉴江供水枢纽工程，需要按规划征收大片土地，其自己的700亩鱼虾地也在征收范围之内。到2011年进入了补偿款发放的环节，当时整个鉴江水利工程黄某5段的征地拆迁补偿工作都是由黄某5镇政府移民办负责，此时移民办由副镇长麦琳分管，他有补偿款的发放审批权。在麦琳分管移民办期间，其的补偿款陆续审批下来，当时麦琳就多次主动说为了项目补偿款能顺利发放移民办的工作人员都非常努力加班加点希望其能给他们发放点辛苦费，这些话麦琳不止一次对其讲，其明白意思是要给他好处费，但那时其只是笑笑并没有答应什么，也没有说不给。麦琳没有说具体要多少辛苦费，其也没有说要给多少。当时移民办的工作人员主要有主任李某1、副主任骆某、陈某1、黄某1。到2012年12月，其有一笔18万多元的鱼虾塘地上附着物补偿款审批下来，按照协议其中有16万多元是其自己的。该笔补偿款已经到黄某5镇政府，但如果要顺利签领就必须要经过麦琳的同意。麦琳知道后，在那段时间不停地给其打电话追问要拿辛苦费，还说要拿这笔钱给他们移民办的人去旅游，每次都问很直接。到12月底了，那笔补偿款已经到移民办了，麦琳就拼命打电话给其，这次他直接问其要补偿款专用的存折和密码，那天其吃饭喝了酒，在吃饭时麦琳已经不停地打电话，后来其去到梅某红馆国际唱歌，麦琳就开车直接到了红馆外面，然后他就打电话叫其上他的车，当时车上有麦琳、李某1、骆某几个人。在车上，麦琳手上拿着几份材料让其签字，说大家已经加班加点帮其办理好了这笔补偿款的发放材料了移民办的同志这么辛苦，要李某4给大家一点儿经费去旅游。其看了看，是那笔16万多元的补偿款发放审批材料，其当时签完字就将补偿款的存折给他们了，密码也给了。麦琳问其要存折密码是想将那笔16万多元的鱼虾塘地上附着物补偿款全部取走当作他们的辛苦费。拿走存折之后，麦琳把这16万多元的补偿款全部取走，过几天麦琳又向其索要5万元，其是通过广州银行的账号转账给麦琳的，是直接转给麦琳的个人账号的。这5万元是麦琳直接问其索要的好处费。其没有拿过资料去麦琳的办公室办理过16万多元补偿款的签领手续，是麦琳直接拿其存折去取钱的。麦琳前后两次索取其16多元和5万元好处费后，他一直掌握着其补偿款的存折没有归还。在此期间其还有一笔由吴某3市海洋与渔业局发放的柴油补贴费4万多元也到账了，麦琳又擅自将这笔柴油补贴费全部取走，因此麦琳总共就索取了25万多元好处费，这些钱都是其不情愿给的，是麦琳开口索要的。移民办的工作人员可能知道麦琳向其索要了钱，但应该不知道是多少，且其从来没有跟移民办的人说过要给多少辛苦费，更没有说过要给钱让他们移民办的人去集体旅游之类的话，这些补偿款都是其的血汗钱，怎么可能给他们几十万去旅游去当辛苦费，要不是麦琳紧逼向其索取，其一分钱都不会给。麦琳是主管黄某5镇镇政府移民办的副镇长，拥有鉴江供水枢纽工程补偿款的发放审批权，其的补偿款审批通过后会转到黄某5镇政府的账户里，必须要通过分管的移民办做发放审批然后经麦琳签字同意才能最后发放到其个人账户，因此麦琳才向其索要辛苦费的。到目前为止，麦琳一分钱都没有退还给其。其和麦琳有债务关系。2012年1月的时候因为要做工程需要资金其曾向麦琳提出借款30万元，口头约定2分利息。后麦琳通过银行转账的方式分两次给其30万元。在2012年8月，其一次性转账36万元给麦琳还清了，以上都有银行流水记录的。在最后一笔补偿款8200000多元发放审批后麦琳和黄某5镇政府的出纳朱某共谋将其存折中的11万元补偿款转走，其是在事后查看银行流水才知道的。最后一笔补偿款8200000多元是乌坭观光水生生态乐园的补偿费，在经过上级审批通过后，补偿款到了黄某5镇政府移民办，这笔补偿款要经过麦琳的审批才能最后发放的，在最后一笔补偿款8200000多元审批发放通过之前麦琳已经将存折还给其了。有一天，移民办有人打电话给其说补偿款8200000多元已经审批下来要其尽快到移民办办公室办理签领手续。后其去移民办办理签领手续在收据和签领表上签字。接着其拿着存折到黄某5镇财务室找出纳朱某，按照规定其将存折又交给了朱某，由她帮忙将补偿款划拨到其个人账户。补偿款8200000多元确实如数发放到其个人账户，但其发现到账当天朱某未经其同意就通过转账方式私下转走其中的11万元到麦琳的个人账户，对此其毫不知情，当时朱某将存折还给其时并未告知其这件事。转账凭证上的签名不是其亲笔签名的。在这笔8200000多元补偿款到账前后，麦琳没有跟其提起过索要好处费的事情了。到目前为止，麦琳和朱某没有退还一分钱给其。大概在2013年初，农历新年前的一天，麦琳打电话给其说要退点钱给其，其开车去到黄某5镇平泽村贼老街找麦琳，麦琳当场给其2万元，面值都是100元共2捆。其收下后就离开了。（2）证人李某5的证言。其称，其于2004年调往黄某5镇政府工作，于2011年1月至7月任黄某5镇党政办主任，2011年7月调往覃巴镇政府工作。2011年1月至7月期间，其主要负责镇政府日常运作、领导交办的各种任务、负责保管使用镇政府的公章。一般情况下镇政府各部门需要使用镇政府公章原则上要其同意，其不在场的情况下要电话请示其或者书记镇长同意后才能盖政府的公章，但有时候其他部门的一些文件或者资料也可以不经过书记镇长同意就可以去党政办盖镇政府的公章。2011年1月至7月其没有接到过有关黄某5镇集体企业职工缴纳社保的盖章申请。社保局提供的“2011黄坡红旗烟花炮竹厂职工申请缴纳社保的资料”中的政府公章不是其经手加盖的，因为其经手就会签字的。原则上每次盖章都要登记的，党政办也有专用的盖章登记本，但平时执行的不严。（3）证人李某3的证言。其称，2010年初经其和林某1、李某10荣三人办理的第一批有中山机械厂的职工社保补缴申请，第二批在2010年底也是有林某1、李某10荣以及其三人办理的，这次有黄某5红旗烟花炮竹厂、黄某5烟花炮竹厂、中山砖厂、吴某3市果脯厂、黄某5五金修理厂、黄某5化肥厂、黄某5缝纫社、黄某5帽厂等共800多名职工提出社保申请，第三批是在2012年年初，这批主要是其和林某1帮中山林屋机械厂300多名职工办理社保补缴申请。其三人在办理第一批中山机械厂约90多个职工社保申请时收取每人700元费用，有些只给了500元，收取费用主要是由林某1、李某10荣保管。在办理第二批黄某5红旗烟花炮竹厂和第三批中山林屋机械厂等共计700多名职工社保补缴申请业务时收取每人800元至1000元的费用，这些钱都是统一由林某1保管。林某1是黄某5镇林某2，之前是中山轻工机械厂的厂长，李某10荣是黄某5镇西坡亚蔡某人，他们二人都是普通群众。2010年至2012年期间，其和林某1、李某10荣三人在办理中山机械厂、黄某5红旗烟花炮竹厂、中山林屋机械厂等厂的群众申请社保补缴业务过程中曾送给时任黄某5镇副镇长麦琳好处费10万元、党政办主任李某2从中也经麦琳分得4万元好处费。具体如下：2010年底，上级有政策允许集体企业没有购买社保的职工可以申请一次性缴纳社保，在办理第一批中山机械厂的职工社保补缴申请时，其和林某1、李某10荣成功办理了这个厂的职工社保补缴申请，导致很多群众先后到黄某5镇政府经济办询问企业职工社保补缴的事情，当时的副镇长麦琳就告诉那些群众直接来找其、林某1和李某10荣帮忙办理，但实际上所有的事情由麦琳掌控着，因为其和林某1、李某10荣收集那些群众交来的申请资料和费用后，都要经过麦琳的经济办盖章确认才能送吴某3市社保局审批，因此麦琳是黄某5镇内企业购买社保补缴申请的主要领导者。在办理第二批黄某5红旗烟花炮竹厂、中山砖厂、中山轻工机械厂、黄某5烟花炮竹厂等厂的职工社保补缴申请时大概有700多个人，当他们的社保补缴申请顺利通过吴某3市社保局的审批后，2011年年底的一天中午，麦琳搭其和林某1到吴川市广沿路同禾酒店的一间房间，那时其和林某1、李某10荣都在房间内，其三人对麦琳讲这批社保已经审批下来了但没有收到多少费用，这点儿辛苦费分给你。接着林某1从一个黑色袋子里取出2万元现金递给麦琳，麦琳当场收下。其也看见林某1当场给2万元给李某10荣，说这是这批社保成功办理后的一点费用，李某10荣也收下了。到2012年5月左右，麦琳依然是副镇长但不分管经济办了，改由冼上金副镇长分管。那时，中山林屋机械厂、吴某3市果脯厂、黄某5五金修理厂、黄某5帽厂、吴某3化肥厂等厂共计700多名职工的社保补缴申请也顺利通过吴某3市社保局的审批，这是最后一批了。有一天，麦琳开车到中山轻工机械厂林某1办公室，在二楼房间内其和林某1都在，麦琳坐在其二人对面。在麦琳来之前其和林某1已经将钱分好装在一个红色的塑料袋中，分给麦琳的是12万元整，面值都是100元的。林某1跟麦琳说现在办理的这一批企业职工的社保补缴申请是中山林屋机械厂等几个厂的，这批社保也收到了下面群众的一些费用，麦琳旁边的这些费用是送给他和李某2的。麦琳没说什么就将那袋钱收下了。办完这一批社保后，其和林某1将收取的费用分开，每人分得6万元，因此当时既然是分给麦琳和李某2两个人的所以就一共分给麦琳他们12万元，至于麦琳最终如何和李某2分这12万元的，其就不知道了。分钱给李某2是因为他是党政办主任，主管黄某5镇政府的公章，其二人在办理社保补缴申请的过程中要经过李某2盖镇政府的公章，是为了感谢李某2的帮忙。当时其和林某1只是跟麦琳说这部分钱是给他和李某2的，没有具体说要分多少给李某2。到2017年被调查后麦琳和李某2找林某1退钱时其知道李某2分得了4万元，是麦琳经手给的。在2017年8月，黄某5社保案被查时，有一天晚上麦琳和李某2在林某1的家里将14万元用袋子装着放在沙发椅上，其和林某1也没有说什么，钱都由林某1收回去了。林某1当时清点了一下但没有写收据。（4）证人林某1的证言。其称，2010年初经其和李某3、李某10荣三人办理的第一批有中山机械厂的职工社保补缴申请，第二批在2010年底也是由其、李某10荣以及李某3三人办理的，这次有黄某5红旗烟花炮竹厂、黄某5烟花炮竹厂、中山砖厂、黄某5五金修理厂、黄某5化肥厂、黄某5缝纫社、黄某5帽厂等共800多名职工提出社保申请，第三批是在2012年年初，这批主要是其和李某3帮中山林屋机械厂300多名职工办理社保补缴申请。其三人在办理第一批中山机械厂约90多个职工社保申请时收取一点儿经费，一开始是200元，后来收到500元至700元不等，收取费用主要是由其保管。在办理第二批黄某5红旗烟花炮竹厂和第三批中山林屋机械厂等共计1000多名职工社保补缴申请业务时收取每人800元至1000元的费用，但也不是全部人都收钱，有些只收一半。2010年至2012年期间，其和李某3、李某10荣三人在办理中山机械厂、黄某5红旗烟花炮竹厂、中山林屋机械厂等厂的群众申请社保补缴业务过程中曾送给时任黄某5镇副镇长麦琳好处费10万元、党政办主任李某2从中也经麦琳分得4万元好处费。具体如下：2010年底，上级有政策允许集体企业没有购买社保的职工可以申请一次性缴纳社保，在办理第一批中山机械厂的职工社保补缴申请时，其和李某3、李某10荣成功办理了这个厂的职工社保补缴申请，导致很多群众先后到黄某5镇政府经济办询问企业职工社保补缴的事情，当时的副镇长麦琳就告诉那些群众直接来找其、李某3和李某10荣帮忙办理。一开始其和李某3不是很愿意去做个事请，但是麦林分管着经济办，他一直给其二人压力要其二人帮忙，最后其和李某3、李某10荣只能答应帮忙。在办理第二批黄某5红旗烟花炮竹厂、中山砖厂、中山轻工机械厂、黄某5烟花炮竹厂等厂的职工社保补缴申请时大概有700多个人，当他们的社保补缴申请顺利通过吴某3市社保局的审批后，2011年年底的一天中午，其约麦琳到吴川市广沿路同禾酒店的一间房间，那时其和李某3、李某10荣都在房间内，其三人对麦琳讲这批社保已经审批下来了但没有收到多少费用，这点儿辛苦费分给你。接着其从一个黑色袋子里取出2万元现金递给麦琳，麦琳当场收下。其还当场给2万元给李某10荣，说这是这批社保成功办理后的一点费用，李某10荣也收下了。到2012年5月左右，麦琳依然是副镇长但不分管经济办了，改由冼上金副镇长分管。那时，中山林屋机械厂、吴某3市果脯厂、黄某5五金修理厂、黄某5帽厂、吴某3化肥厂等厂共计700多名职工的社保补缴申请也顺利通过吴某3市社保局的审批，这是最后一批了。有一天，麦琳开车到中山轻工机械厂林某1办公室，在二楼房间内其和李某3都在，麦琳坐在其二人对面。在麦琳来之前其和李某3已经将钱分好装在一个红色的塑料袋中，分给麦琳的是12万元整，面值都是100元的。其和李某3就对麦琳说现在办理的这一批企业职工的社保补缴申请是中山林屋机械厂等几个厂的，这批社保也收到了下面群众的一些费用，麦琳旁边的这些费用是送给他和李某2的。麦琳没说什么就将那袋钱收下了。其记得给了麦琳12万元，其和李某3让麦琳将这12万元拿回去和李某2主任分，至于分多少没有说让麦琳自己去处理。分钱给李某2是因为他是党政办主任，主管黄某5镇政府的公章，其二人在办理社保补缴申请的过程中要经过李某2盖镇政府的公章，是为了感谢李某2的帮忙。到2017年被调查后麦琳和李某2找其退钱时其知道李某2分得了4万元，是麦琳经手给的。在2017年8月，黄某5社保案被查时，有一天晚上麦琳和李某2在其家里将自己的10万元、李某2的4万元共计14万元用袋子装着放在沙发椅上，其和李某3也没有说什么，只是看了看，没怎么清点。（5）证人李某2的证言。其称，2011年1月至5月其担任黄某5镇政府经济办主任，当时分管经济办的副镇长是麦琳。经济办的主要职能是对辖区内集体企业的经济、发展及安全生产等方面的管理。在2011年至2012年，其先后担任黄某5镇政府经济办主任、党政办主任，期间在处理黄某5企业职工社保申请补缴业务过程中收受了4万元的好处费，是麦琳经手给我的。具体如下：2011年1月至5月期间，其先后接到镇区内吴某3市中山机械厂、黄某5农机修配厂、吴某3市中山红旗炮竹厂等三家集体企业职工的补缴申报申请，共计280多名职工提出补缴社保申请。每个厂均提交了一份《补缴社会保险人员名册》和《职工身份及工龄核实表》，都是由各自厂的职工代表到办公室交给其的，他们均称是麦琳副镇长介绍来找其的，其中吴某3市中山机械厂的是一个叫林某1、一个叫李某3的人带资料来的。他们两个人都是黄某5人。林某1他们拿着申请材料来找其盖章确认，但那时候其对这个社保政策一无所知，更没有明确的通知和文件下发到其经济办，上级部门也没有委托，其对这些申请职工的真实身份均不清楚，因此其请示当时分管经济办的副镇长麦琳怎么处理，麦琳看完材料后对其说这些厂都是辖区内的集体企业，他知道这些厂是存在的，企业职工需要办理社保要经济办和镇政府盖章确认后才能报送到市社保局办理社保补缴，就给他们盖章吧。因为麦琳是分管领导，既然他同意了其也就按照领导指示给盖章了。在其担任经济办主任期间其只帮上述三个厂盖过经济办的公章。2011年11月后，其回到黄某5镇任党政办主任，主要负责镇政府的综合行政工作，也负责保管镇政府的公章。当时也还有很多厂的职工社保材料需要送到党政办加盖镇政府的公章，大部分是经济办主任李某6送过来的。加盖镇政府公章需要请示镇长同意。李某6送来的那些申请材料其电话请示镇长同意后才盖章的。其在给李某6提交上来的职工申请补缴社保的材料盖章时没有认真核实，因为在经济办没有原始的资料也没有任何身份资料存档。2012年年初的一天，其接到麦琳的电话叫其在家里等他。一会儿，麦琳开车到其家门口，其坐上麦琳的车，麦琳从一个袋子里拿出4捆共计4万元现金给其，并说是林某1他们办理社保给其一点儿辛苦费。其当时说又没有参与办理社保为什么要给其钱，但麦琳说这是作为加班费的，其便没说什么就收下了。因为当时其是党政办主任，麦琳和林某1他们几个搞的那些社保资料需要经过党政办盖镇政府的公章，其给他们盖了章，他们送钱是为了感谢其的。其将这4万元存进个人账户用于日常开支使用了。2017年8月左右，黄某5社保案被查，麦琳打电话给其要其赶紧凑钱退还给林某1、李某3他们免得被调查。其先从农村信用社取出3.2万元、又从农业银行取出8000元，总共凑够4万元交给麦琳，麦琳自己也回家拿钱，至于拿多少其不知道。到了当天下午，其和麦琳在林某1的家里二楼将用袋子装的钱退还给林某1、李某3他们，林某1没有说什么也没有写收据就收回去了。其不知道麦琳到底退还了多少钱，其没有问，麦琳也没有说。2013年初的一天麦琳经手给了其1000元现金作为加班费，其没有说什么便收下了。当时这1000元是用信封装着的，面值都是100元。其收下这1000元用作个人生活开支了。麦琳没有跟其说过李某4给他们好处费的事情。（6）证人李某6的证言。其称，其于2011年1月至10月挂职任黄某5镇政府经济办副主任，当时是副镇长麦琳分管经济办，经济办主任是李某2，冼实新也是副主任。在其挂职期间，其完全不知道也不参与经济办的工作，其根本不知道有购买社保这项政策的事情。2011年10月之后其担任经济办主任后也没有接到过确凿的文件让经济办去办理企业职工社保补缴的业务，至于镇委领导是否讨论过这个事情其不知道，其没有接到过领导有关方面的任何具体指示。2011年10月后，其接到过一宗企业叫吴某3市林屋机械厂的职工社保补缴申请的材料，一个李某3的人和林屋机械厂的职工代表提交了一份该厂的《补缴社会保险费用人员名册》、《职工身份及工龄核实表》到经济办给其。其只知道李某3是中山端德村人，和他不熟悉。其接到申请资料后就把资料交给分管领导冼上金副镇长，他看完材料后也拿不定主意，就叫其和麦超燕认真核查一下再做决定，但当时其就说没法核实，之后冼上金副镇长就叫其盖章，其就只好遵从领导指示在申请的材料上签字盖章了。其是从2011年11月到经济办上班时冼上金副镇长将经济办的公章交给其保管的。在申请材料上盖章意味着其和经济办对这些厂是属于黄某5镇集体企业进行确认同时也对这些企业职工人员的身份、工龄进行确认。经其确认，吴某3市林屋机械厂在申请职工社保补缴中的“公告”、“公告结果”等两份文件是其经手盖章确认并给予公告的。实际上，经济办的人员因没有厂的原始资料就没有认真去核实，只能请示冼上金副镇长遵从领导只是办理。（7）证人庞某的证言。其称，其于2012年年底在黄某5镇政府移民办工作，主要负责资料整理和复印工作。在2012年年底，时任副镇长的麦琳和移民办的同事去澳门旅游，其已经去过不想再去，所以他们回来之后给其1000元作为补偿加班费用。在2013年年初，麦琳叫其到征地移民办隔壁的杂物房给其3000元现金，用信封装着的面值都是100元，说是李某4给大家的一点辛苦费，实质上就是李某4送的好处费，其没有说什么便收下了。其没有和李某4直接打过交道，但知道他是黄某5镇乌坭西村人，有一大笔补偿款。当时移民办由副镇长麦琳、李某1主任、骆某副主任、陈某1、黄某1、黄某3和其。其将这3000元用作生活开支使用了，至今没有退还。其和麦琳之间没有债务关系。（8）证人骆某的证言。其称，2011年至2012年期间，其在黄某5镇政府移民办工作，主要负责资料整理和核对等工作。当时时任黄某5镇副镇长的麦琳曾带其和移民办的李某1、陈某1、黄某1、黄某3以及镇财务人员李某8、朱某共8人到澳门旅游，而旅游的钱是一个叫李某4的人给的，在澳门旅游期间麦琳共计分给其10000港币。李某4是黄某5镇乌坭西村人，是鉴江供水枢纽工程中的一名补偿户。在2010年至2012年冼上金任副镇长分管移民办时他曾提出叫李某4送点钱给移民办的同事去旅游但没有落实。到麦琳分管时，麦琳认为李某4是补偿大户大批审批资料要做补偿款也多，移民办的同志也加班加点做资料很辛苦，麦琳曾对其说要向李某4要点儿经费带大家去旅游，麦琳还说是李某4曾经答应过他的，也追过很多次了。大概2012年10月的一天，麦琳开车搭其、李某1、陈某1到梅某红馆国际找李某4，李某4出来上到车上，麦琳向李某4提出移民办的同志很辛苦想让李某4给点经费让大家去旅游，李某4也随口答应。当晚其没有看到李某4当场给钱给麦琳，李某4也没有送钱给其四人。后来是麦琳经手和李某4联系的。2012年12月下旬的一天，麦琳带着其和李某1、陈某1、黄某1、黄某3、李某8、朱某等8人前往澳门旅游。麦琳发给每人9000港币左右，当时大家都在场，麦琳说这笔钱是从李某4处拿来送给大家购物消费的。之后麦琳又相继给了其3000港币，其一共拿到12000港币。在澳门吃饭住宿都是麦琳给钱。其拿12000港币用于个人消费了。麦琳只是说这笔钱是李某4给的，没有说李某4到底给了多少钱。其和麦琳没有债权债务关系。2012年底其有参与李某4的最后一笔8200000多元的补偿款发放工作。补偿款的发放先要经过移民办做发放的资料再由副镇长麦琳审批最后送镇长签字同意后送湛江监理审核才能送财务转账。大概在2013年1月的一天下午，麦琳叫其到移民办的杂物房给其5000元现金，说是李某4为了感谢大家替他做资料而给的辛苦费，其把钱收下用于生活开支了。（9）证人陈某1的证言。其称，2012年麦琳任副镇长分管移民办。有一天麦琳对移民办的同志说李某4的补偿款就要到位了，到时候问他拿钱请大家去旅游。大概过了十多天的一天晚上，麦琳叫其和骆某、李某1一起去红馆找李某4，在门口麦琳打电话叫李某4出来，李某4出来上了小车，麦琳叫李某4给钱让大家去旅游放松，李某4现场没有答应。不过好像李某4当场给了一个存折。2012年年底的一天，麦琳带着其和李某1、骆某、黄某1、黄某3、李某8、朱某等8人前去澳门旅游。麦琳分给每人8000港币，说这是从李某4处拿来送给大家购物消费的。之后麦琳又给了其2000港币，前后合计其总共拿了10000港币，都用于生活消费了。在澳门旅游期间，吃饭和住宿都是由麦琳负责。其在去澳门之前听麦琳说从李某4处拿8万元，具体是多少要问李某4或者麦琳。其和麦琳没有债权债务关系。大约2012年12月底的一天中午，在其办公桌前麦琳给其3000元现金，面值都是100元的，并说是李某4老板给其的辛苦费。其将这笔钱用于日常生活开支了。（10）证人黄某1的证言。其称，其在移民办负责资料整理和测量等工作。李某4是鉴江供水枢纽工程的一名征地拆迁补偿户。2012年麦琳任副镇长分管移民办。麦琳对移民办的同志说李某4有大笔补偿款大方，需要大家做资料、测量、审批，如果补偿款下来了就去问李某4拿钱请大家去旅游。2012年12月下旬，麦琳带着其和李某1、骆某、陈某1、黄某3、李某8、朱某等8人去澳门旅游。麦琳分给大家每人8000港币用于个人消费。旅游期间麦琳又给其2000港币，前后其一共拿到了10000港币，均用于个人生活消费了。旅游期间，吃饭和住宿都是由麦琳负责。是麦琳提议去澳门旅游的。其不清楚麦琳从李某4处拿了多少钱。其和麦琳没有债权债务关系。2012年年底，李某4乌坭观光水上生态乐园的补偿手续办理完毕，补偿款已经划拨了。有一天麦琳叫其到移民办的一个杂物间给其3000元现金，面值都是100元的，说是李某4给大家做资料的辛苦费，其没有说什么便收下了。这笔钱其用于生活开支了，至今没有退还给李某4。其认为这3000元是李某4给其的好处费。（11）证人黄某3的证言。其称，其于2012年3月至2017年9月在黄某5镇政府移民办做临时工，主要负责打印资料。有一天在移民办办公室，麦琳对移民办的同志说大家工作辛苦了，李某4出钱赞助大家外出旅游散散心，当时移民办的人都在。2012年12月中旬的一天，麦琳带着其和李某1、骆某、陈某1、黄某1、李某8、朱某等8人去澳门旅游。麦琳分给每人9000港币。后麦琳又给其1000港币，前后其一共拿到10000港币。旅游期间吃饭和住宿都是由麦琳负责。其不知道李某4给了多少钱给麦琳，只是听麦琳说钱是李某4给的。李某4没有在什么场合跟其说过要给钱让大家去旅游，只是听麦琳讲李某4拿钱给他们旅游。大约2012年底麦琳叫其到办公室后面的杂物房给其2000元现金，面值都是100元的，说是李某4给大家发点儿好处费作为整理补偿款资料加班的辛苦费，其就收下了。其收到这笔钱用于日常生活开支了。（12）证人朱某的证言。其称，2010年至2012年期间其担任黄某5镇政府的出纳，当时的会计是李某8。2011年至2012年期间主要是麦琳副镇长分管移民办，移民办当时有主任李某1、副主任骆某、黄某1、陈某1、黄某3等人。移民办负责鉴江供水枢纽工程的全面工作，不仅包括征地拆迁、测量等，还有补偿款的审批发放等。2012年的一天在上班的时候，麦琳跟其和移民办的人说李某4给了他一笔钱到时候带大家去旅游。当时是麦琳和其、李某1、骆某、陈某1、黄某1、黄某3等8个人一起去的。麦琳没有跟其说李某4给了多少钱，李某4也没有跟其讲过。李某4给的这笔钱肯定是麦琳收下的。吴某3市黄某5信用社出具的一笔163102.7元的转账凭证是其亲笔签名的，是李某4的个人补偿款。另外两份由吴某3市黄某5信用社出具的49900元的转账凭证上的“李某4”是其冒签的，“朱某”是其亲笔签名的。上述两笔钱共计99800元都转到麦琳的账户了，因为当时李某4不在就只能每次转49900元。当时是麦琳将存折和密码交给其让其从中转100000元到麦琳个人账户。麦琳当时没有跟其讲过这笔钱是做什么用的。其也不知道麦琳为什么会有李某4的存折。在澳门旅游期间，麦琳分给每人9000多港币，之后又给了1000港币，前后其一共拿到10000港币。2012年底，李某4有一笔8200000多元的补偿款到账了，当时麦琳就拿着李某4这笔补偿款的签领手续给其并一并给了李某4的存折，麦琳叮嘱其现将这笔8200000多元补偿款转到李某4的个人账户里然后再从中转出110000元到他的个人账户，其很吃惊，麦琳对其说这笔110000元是李某4欠他的钱已经跟李某4说过了，要等这笔补偿款到帐后就还110000给他。当时麦琳借口各种理由不去，就让其去。由吴某3市黄某5信用社出具的110000元的转账凭证上的“李某4”是其冒签的。其没有问过李某4关于这笔钱的事情。当时其一个人去信用社办理转账手续，其有李某4的个人存折和密码以及李某4的身份证复印件，都是麦琳给其的。当天下午，麦琳打电话叫其到他车上，麦琳把用报纸包裹的3捆人民币共30000元（面值都是100元的）交给其，说这是李某4给的好处费，其收下钱就走了。这笔钱其用于日常生活消费了。其认为自己作为镇政府的出纳帮麦琳处理了11万元这么大笔数目平时也帮助李某4加快发放补偿款，麦琳给钱给其应该是为了感谢，其收下这笔好处费也是理所当然的。其和麦琳没有债权债务关系。（13）证人李某1的证言。其称，2008年10月至今兼任移民办主任。移民办主要负责配合湛江征地移民指挥部做好库区内鱼虾塘、渔船等实物的登记、核定以及补偿款的发放工作。2011年至2012年期间是麦琳副镇长分管移民办。当时移民办有其和骆某、黄某1、陈某1、黄某3等人。在2012年，其听麦琳说乌坭西村有一个叫李某4的补偿户给了一笔钱，让他拿着这笔钱带大家一起去旅游。后来麦琳拿到李某4的钱后就组织大家去澳门旅游，旅游期间麦琳分给其个人10000港币。具体如下：2012年，乌坭西村有一个叫李某4的老板有一个旅游观光项目在征地拆迁范围内，因此其获得了一笔8000000多元的补偿款，他的这笔补偿款要经过移民办审核发放。时任副镇长的麦琳多次跟移民办的同志说起李某4获得这么大的补偿款，移民办又为他加班加点做审核发放工作到时候要去问他要点经费带大家去旅游，大家听后都表示同意。不久后的一天，麦琳带着其、骆某、陈某1等人开车去梅某红馆找李某4要钱去旅游。后李某4出来红馆门口上了麦琳的小车，李某4当时喝酒了比较亢奋，麦琳说移民办为了他的补偿款发放作了大量工作希望它能赞助大家一点儿费用去旅游放松放松，李某4因为喝了酒也表现的很爽快一个劲儿地说没问题。当时李某4没有给钱给麦琳。其只知道去澳门旅游的钱是麦琳找李某4要的，从红馆回来之后不久，麦琳说已经拿到李某4的钱了，至于麦琳是如何联系李某4拿钱的其不清楚。去澳门旅游是麦琳提出的，一起去的是麦琳和其、骆某、黄某1、陈某1、黄某3以及财务室的李某8、朱某等8人。旅游期间，麦琳先分给其8000港币，后在赌场又给了其2000港币，前后总共其拿到10000港币，都用于个人生活消费了。其他人也都有分到钱。到目前为止其没有退还钱给李某4。因为麦琳是分管移民办的领导而移民办又掌握着所有补偿款的发放审批权，当上级的补偿款审批下来后必须经过移民办做资料然后送分管领导麦琳审批后才能到财务室办理转账手续，因此麦琳主动提出李某4赞助去旅游。李某4也肯定不能不给的。2012年期间，乌坭西村李某4老板有一个旅游观光项目在征地拆迁范围内，因此其获得了一笔8000000多元的补偿款。到了2012年年底，李某4的补偿款已经划拨到他的账上了。有一天下午，麦琳单独叫其到办公室内的一个杂物间给其5000元钱，面值都是100元的，并对其说这5000元是李某4老板给你的好处费，其说多谢领导便收下了。其清楚记得当时办公室内还有骆某、陈某1、黄某3、庞某和黄某1，麦琳是一个一个叫同事进杂物间的，应该每人都有给钱的，具体多少钱其就不清楚了。其和麦琳、李某4都没有债权债务关系。其收下5000元用于日常生活消费了，至今没有退还给李某4。（14）证人陈某3的证言。其称，吴某3市黄某5红旗烟花炮竹厂第一任厂长是陈某1，第二任厂长是李南松。其之前没有以吴某3市黄某5红旗烟花炮竹厂职工的身份购买社会保险。其有帮助黄某5村群众收集资料及钱办理社保，是黄某5村书记李南松叫其帮忙的。当时钱是交给梁某2的。其收到黄坡村村民身份证复印件和现金时，听李南松讲是以黄某5水泥厂职工身份办理社保补缴申请的。之前其不认识李某3和林某1，之后办理社保时其才知道的。当时黄坡村村民每人至少交800元（大概有一半人交1000元的），另外多交200元是委托他人办理社保的费用。其帮忙收集资料后获得600元误工补助。经辨认有38人都是经其收集身份证明及钱后送给梁某2办理的，其是按照李南松书记说的做才将钱交给梁某2的。（15）证人冼庆民的证言。其称，其有收到黄某5物资站黄某6等人资料及费用办理黄某5红旗烟花炮竹厂的社会保险。其共计收到70人的资料及费用，资料都交给了企业办，费用是每人800元共计56000元都交给了林某1和李某3，他们出具了一份收据给其。是企业办的公职人员叫其帮忙收取这些人的资料和费用，但记不清楚是谁了，当时企业办的公职人员有梁某2、冼实新、麦琳等人，还有几个不认识的。其原本不是认识林某1、李某3的，是企业办叫其将收取来的费用交给李某3、林某1后，其才认识他们二人的。（16）证人麦某的证言。其称，其于2010年至2012年期间担任吴某3市社会保险基金管理局（以下简称社保局）副局长。当时社保局局长陈凤朝调离吴某3，上级安排时任社保局副局长的李某9以副局长的名义主持社保局全面工作，李某9是在2013年初被任命为社保局局长的。2010年至2012年期间李某9虽然是副局长但实际上确行使着局长的权力，社保局的大小事务必须经过他的同意才能实施。其当时主要分管医保股和社会关系保险关系股。大概是在2011年左右，上级人社部门出台了可以让曾经与市城乡镇集体企业建立劳动关系的且未参加企业职工基本养老保险的人员申请一次性补缴15年养老保险费享受国家社保的政策。其有看过这些文件，办理这个社保补缴业务的是社会保险关系股负责审核的，其是分管领导。当时黄某5镇内的企业职工申请社保补缴是经过其审批的。印象中有黄某5红旗烟花炮竹厂、中山林屋机械厂等两个厂的企业职工社保缴纳申请是经过其审批的。其只知道林某1、李某3、李某10荣三人是群众。黄某5红旗烟花炮竹厂、中山林屋机械厂等两个厂的企业职工社保缴纳申请材料是林某1、李某3两人拿来办理的。当时提交了原始工资表、工龄核对表、名册在内的所有原件材料且还要有原来厂的盖章核实等。黄某5红旗烟花炮竹厂、中山林屋机械厂等两个厂的两份审批表上的“局分管领导审批意见”一栏是其亲笔签名的。其没有核实过包括上述两个厂在内的黄某5镇企业职工社保补缴申请的材料，其只是见到审批表上已经有初审、复核人签字且事先也是经过李某9局长看过同意的，所以其就签字了。在2011年至2012年期间其分管社会保险关系股时在审批黄某5镇企业职工社保补缴申请业务过程中曾两次收受李某3、林某1送的好处费每次3万元共计6万元，都是李某3经手送的。到目前为止其没有将6万元退还给李某3他们，其将这6万元好处费用于日常生活开支了。其和李某3、林某1之间没有任何债权债务关系。（17）证人陈某2的证言。其称，在2011年时，其是吴某3市社保局保险关系股的股长。在审核黄某5镇企业职工办理社保补缴业务的过程中曾两次收受李某3、林某1送的好处费共32000元，都是李某3经手送的。到目前为止其没有将32000元退还给李某3他们，其将这32000元好处费用于日常生活开支了。其和李某3、林某1之间没有任何债权债务关系。（18）证人陈某4的证言。其称，其于2007年开始在社会关系保险关系股工作。大概在2011年年底，在审核黄某5镇企业职工办理社保补缴业务的过程中其曾收受陈某2给的2000元现金，当时陈某2说是林某1、李某3、李某10荣三人给的加班费。到目前为止其没有将2000元退还给李某3他们，其将这2000元好处费用于日常生活开支了。其和李某3、林某1、李某10荣之间没有任何债权债务关系。3.勘验、检查、辨认等笔录（1）辨认笔录，主要证实了：在混杂照片中证人陈某3能准确辨认出其将收集的人员身份证明及钱交给的人是梁某2。4.相关物证、书证（1）户籍证明，主要证实:被告人麦琳作案时已满十八周岁，具有完全刑事责任能力。（2）问题线索移交函，主要证实：吴川市公安局在对被告人麦琳涉嫌诈骗罪的侦查中已经发现其有涉嫌职务犯罪的行为并根据规定将有关问题线索移送吴某3市监察委员会办理。（3）违纪违法犯罪事实材料及检讨书，主要证实：2018年4月26日中共吴某3市纪委、吴某3市监察委组成的审查调查组已经对被告人麦琳的违纪违法犯罪事实初步查实，被告人麦琳也经过审查调查组的帮助对自己的违纪违法事实作出了深刻检讨。（4）中央、省、市以及吴某3当地人社部门下发的关于解决企业职工社会保险补缴有关问题的文件，主要证实：国家、省市等各级人社部门已经出台了关于解决企业职工社会保险补缴有关问题的政策，符合条件的企业职工可以依照规定通过一次性补缴费用纳入国家社会保险范畴。（5）关于吴某3市鉴江供水枢纽工程建设征地拆迁、补偿安置的相关文件以及主要负责机构的工作通知等，主要证实：吴川市鉴江供水枢纽工程的建设均是依照有关规定实行征地补偿标准对移民的安置处理。（6）关于申请办理企业职工补缴社保费用的报告、公告、公某的名册以及人员具体信息，主要证实：吴某3市社会保险基金管理局违反法定程序在未认真核实申报人员所提交资料的真实性、合法性的情况下便对申请办理的所有人员予以审批办理，造成国家社保资金的损失。（7）原吴某3县黄某5红旗烟花炮竹厂的营业执照、登记注册资料、从业人员名册，主要证实：原吴某3县黄某5红旗烟花炮竹厂设立注册情况以及有关从业人员的基本信息。（8）湛江市鉴江供水枢纽工程中李某4的征地补偿协议书、补偿款的签领资料、收款收据、进账单、进账凭证以及资金支付审批表和委托拨付等资料，主要证实：吴川市鉴江供水枢纽工程征地移民办公室、黄坡镇鉴江供水枢纽工程征地移民办公室与李某4达成征地协议、合同并按照约定的程序依法支付相关补偿款项，李某4亦依法签领补偿款。（9）被告人麦琳和证人李某4在吴川市农村信用合作联社的账户流水记录，主要证实：麦琳从李某4的账户中先后转走多笔款项。（10）被告人麦琳的中国农业银行股份有限公司吴川城南支行和吴川市农村信用合作联社黄某5信用社的存折流水记录，主要证实：被告人麦琳的财务状况。（11）2011年度油价补充发放公某表、小型渔业船舶检验证书以及检验报告等资料，主要证实：李某4依法申请渔船油价补助，经相关部门审核通过共计发放41053.4元渔船油价补贴。（12）吴某3市黄某5镇红旗烟花炮竹厂原职工养老保险情况登记表，主要证实：黄某5镇红旗烟花炮竹厂已有180人在领取养老金且有大部分员工累计领取的社保金已超过养老保险金。（13）关于对吴某3市黄某5红旗烟花炮竹厂职工身份的认定文件、会议记录、公某材料名单、职工提供的原始资料，主要证实：吴某3市黄某5红旗烟花炮竹厂职工的身份真实性。（14）到案经过，主要证实：被告人麦琳的到案情况。（15）广东省暂时扣押财物收据，主要证实：吴某3市纪委监委依法暂扣被告人麦琳退还的涉嫌违纪违法的款项共计226857元。（16）检举材料、立案决定书、情况说明，主要证实：被告人麦琳主动交代监察机关还未掌握的其他犯罪事实并检举揭发他人的违法违纪线索。（17）受案登记表、立案决定书、起诉意见书，主要证实：公安机关已经对李某10荣等人涉嫌诈骗一案立案侦查并提请检查机关审查起诉。（二）辩护人提供的证据提供2018年7月17日晚“廉洁湛江”微信公众号发布的吴某3市纪委监察消息：吴某3市人社局党组成员，副局长，市社保局局长李某9接受纪律审查和监察调查。针对控辩双方争议的焦点问题，结合本案的事实和证据，本院综合评析如下：1.关于被告人麦琳在本案中是否具有索贿情节的认定问题。据前查明的事实反映，被告人麦琳在“黄坡镇乌坭西村补偿大户”李某4的补偿款已经通过上级审批且已全部拨付到镇政府账户后，直接驾驶车辆搭载李某1、骆某、陈某1等人前去寻找李某4索要“加班辛苦费”、“旅游经费”，共计向李某4索取财物213200元。不管之前李某4是否承诺要给移民办的同志辛苦费去旅游，也不管麦琳等移民办人员有无威胁言行及为李某4获取不当利益，只要不是李某4主动自愿给付的，而是麦琳等人利用职务便利（审批补偿款支付）向李某4问要的，即属索贿。由此可见，被告人麦琳在主观已具有明显的索贿故意，客观上又积极地向他人索要财物用于个人消费，根据主客观相一致的原则，本院依法认定被告人麦琳在收取213200元时具有索贿情节，依法应从重处罚。被告人及其辩护人认为麦琳不具有索贿情节的理由不成立，本院不予采纳。2.关于被告人麦琳未经李某4同意从其账户中取走41000元的行为定性问题。如前所述，麦琳曾前往吴某3市梅某街道红馆国际ＫＴＶ找李某4当面索要旅游费用后李某4便将自己固定领取补偿款的一张农村信用社存折交给麦琳并告知其取款密码，目的是让麦琳帮其转入16万多元的补偿款和同意其将该款取去作旅游费用。因李某4工作忙没有及时将该银行存折要回。在此期间，李某4有一笔渔船柴油补偿款41000多元转入到该账户，因此该笔款项实际上是在麦琳的控制下。该存折是李某4自愿交给麦琳保管的，麦琳对该笔款项有代为李某4保管的义务。在李某4不知情且不同意其使用的情况下，其行为构成侵占而不属盗窃和受贿。因为盗窃是秘密窃取，而索贿受贿应征得对方的同意。根据刑法和刑事诉讼法的相关规定，侵占罪属告诉才处理的犯罪，只能由被告人提起自诉。控辩双方的理由均不成立，本院不予支持和采纳。3.关于被告人麦琳未经李某4同意指使出纳朱某转走李某4账户上的资金11万元到其账户的定性问题。据前查明的事实可知，在移民办将李某48200000多元补偿款审批发放手续办妥后当天，麦琳将李某4补偿款专用账户的农村信用社存折（存折系李某4交给麦琳办理补偿款发放的）交给镇府出纳朱某（负责补偿款的保管发放）并告知其该存折的密码，要求朱某先将该笔补偿款全部转入李某4的个人补偿款专用账户，再从李某4的补偿款专用账户中转出人民币11万元到麦琳的个人账户，朱某按要求自己一人到黄某农某社进行了办理。由此可知，朱某将补偿款转入李某4账户后，该款项属李某4的私人财产，但朱某作为镇府出纳，负责该补偿款的保管和发放，在其持有该存折时，该存折的私人资金则由其代表国家机关管理，根据刑法第九十一条第二款的规定，在此期间李某4的账户内的款项应属公共财产，而被告人麦琳利用其分管领导的职务在李某4将存折交由政府托管的情况下吩咐镇政府负责拨付补偿款的出纳朱某私自将110000元到麦琳的个人账户的行为，根据刑法第三百八十二条的规定已经构成贪污罪，应以贪污罪对被告人麦琳定罪量刑。被告人麦琳及其辩护人关于麦琳占有李某4上述11万元属受贿而不属贪污的辩解、辩护意见理由不成立，本院不予采纳。4.关于被告人麦琳在明知虚假的职工社保申请资料上加盖公章，审核确认是否构成滥用职权罪及其损失数额问题。据前查明的事实可知，2011年至2012年期间，在明知吴川市黄坡镇人民政府经济发展办无权审核有关职工社保补缴申请以及明知林某1、李某3等人以黄某5红旗烟花炮竹厂等多家企业的名义提供的申请材料存在造假、不符合社保补缴申请条件的情况下，被告人麦琳滥用职权仍然在虚假的申请材料上加盖公章、违规审核，致使多数申请人员获得吴某3市社保局的审批通过，导致国家社保资金严重损失（截止2018年5月经核实以黄某5红旗烟花炮竹厂名义不符合条件购买社保的180人中已经造成国家社保资金损失2421645.71元；公诉机关指控造成社保资金损失6589715.75元并未排除该180人补缴的社保费，本院在此予以更正），根据刑法第三百九十七条的相关规定已经构成滥用职权罪，应以滥用职权罪对被告人麦琳定罪量刑。被告人麦琳及其辩护人提出的麦琳不构成滥用职权罪的辩解、辩护意见理由不成立，本院不予采纳。5.关于被告人麦琳在案发前与李某2将其二人收受林某1、李某3共计14万元人民币退还给林某1、李某3后是否属受贿的问题。据前查明的事实反映，麦琳收受林某1、李某3的14万元人民币贿赂是在2011年底和2012年上半年，他将上述收受的款项退还给林某1、李某3是在2017年下半年，且是因黄某5社保诈骗案发，为逃避追究责任而退还的。故根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理受贿刑事案件适用法律若干问题的意见》关于收受财物后退还或者上交问题：“国家工作人员收受请托人财物后及时退还或者上交的，不是受贿。国家工作人员受贿后，因自身或者与其受贿有关联的人、事被查处，为掩饰犯罪而退还或者上交的，不影响认定受贿罪。”的规定，被告人麦琳在收受上述款项后没有及时退还，且是为了掩饰犯罪而退还的，因此，本院认定其收受该款项构成受贿罪，应对其予以法律追究。辩护人引用司法解释条文不全面，辩护意见理由不成立，本院不予采纳。6.关于被告人麦琳在本案中是否具有自首情节的认定问题。附案证据《到案经过》反映，2018年3月8日中共吴川市纪律检查委员第五纪检监察室已经对被告人麦琳涉嫌的职务犯罪的线索进行初核，经初核已经发现其有滥用职权、受贿的事实，后于当日吴川市监察委员会的办案人员前往吴川市黄坡镇人民政府将被告人麦琳传唤到案接受调查，根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第一项中“自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案”的规定可知，被告人麦琳具体到案的情况不符合“自动投案”的情形，同时，虽然被告人麦琳后来如实交代办案机关未掌握的其收受林某1、李某314万元贿赂的罪行，但因该罪行与办案机关已掌握其收受李某421万多元贿赂属同种罪行（也是因其滥用职权收受的好处）。因此本院认为不宜认定被告人麦琳成立自首。辩护人关于被告人麦琳有自首情节的辩护意见理由不成立，本院不予采纳。7.关于被告人麦琳在本案中是否具有立功情节的认定问题。本案中被告人麦琳在接受吴某3市监察委员会调查期间主动检举揭发犯罪嫌疑人李某9、麦某、陈某2涉嫌受贿的重要线索以及犯罪嫌疑人李某10荣涉嫌诈骗的线索，有利于侦查机关侦破有关案件，这有被告人麦琳的供述、证人麦某和陈某2的证言、《检举材料》、《立案决定书》、《受案登记表》、《起诉意见书》、《逮捕证》等证据证实，根据刑法第六十八条、《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第五条的规定，本院认为可认定被告人麦琳具有立功情节。被告人麦琳及其辩护人关于麦琳有立功情节的辩解、辩护意见理由成立，本院予以采纳本院认为，被告人麦琳无视国家法律，作为吴川市黄坡镇人民政府副镇长分管镇政府征地移民办期间，在发放征地补偿款的过程中利用职务便利，向征地补偿人员索要财物213200元用于旅游消费，数额巨大，同时其无视国家法律，非法收受他人的财物140000元，擅自在他人提交的虚假申请材料上加盖公章、违规审核，上述行为均已构成受贿罪；被告人麦琳无视国家法律，在发放征地补偿款的过程中利用职务便利，勾结财会人员，擅自取走其保管的征地补偿人员的补偿款110000元并以加班辛苦费的名义与他人进行私分，数额较大，其行为已构成贪污罪；被告人麦琳无视国家法律，明知吴川市黄坡镇人民政府经济发展办无权审核有关职工社保补缴申请以及明知他人提供的申请材料存在造假、不符合相关条件的情况下，超越职权，擅自在虚假的申请材料上加盖公章、违规审核，致使不符合社保补缴的申请人获得吴某3市社保局的审批通过，造成国家社保资金遭受巨大损失，情节特别严重，其行为已构成滥用职权罪；被告人麦琳的上述行为均应依法惩处，对其实行数罪并罚。公诉机关指控被告人麦琳犯受贿罪、贪污罪、滥用职权罪的主要事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立；但指控被告人麦琳犯盗窃罪事实不清、证据不足，指控的罪名不成立。被告人麦琳归案后能如实供述自己的罪行，具有较好的悔罪表现，决定依法对其从轻处罚；被告人麦琳归案后能积极主动退回部分赃款，决定对其酌情从轻处罚；被告人麦琳主动检举揭发他人涉嫌犯罪的重要线索，成立立功，决定对其从轻或减轻处罚。被告人麦琳及其辩护人李穗、黄秋媚提出的被告人麦琳有到案后能如实供述其犯罪行为，庭审中亦能当庭认罪，有立功表现，其家属已积极为其还清赃款等从轻减轻情节的辩解、辩护意见与本院查明的事实相符，本院予以采纳；其提出的被告人麦琳没有索贿情节，不构成贪污罪和滥用职权罪，具有自首情节的辩解、辩护意见理由不成立，本院不予采纳。根据被告人麦琳犯罪的事实，犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条、第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百九十七条第一款、第五条、第二十五条第一款、第二十七条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十二条、第六十三条第一款、第六十四条、第六十七条第三款、第六十八条、第六十九条、《中华人民共和国监察法》第四十四条第三款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第一款、第十八条、第十九条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条之规定，判决如下一、被告人麦琳犯贪污罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币十万元；犯受贿罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币十五万元；犯滥用职权罪，判处有期徒刑二年六个月；决定执行有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币二十五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月8日起至2023年10月7日止；罚金限于本判决发生法律效力后一个月内缴纳。）二、对被告人麦琳退缴的违法所得226857予以没收，由吴川市纪监委上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湛江市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份审判长林华景审判员陈建冲人民陪审员陈小红二〇一八年十一月一日书记员李诗田

案例二相关法律条文：
国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。
受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。
与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。



对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：
（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。
对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。
犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。
犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。



国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。
国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。



对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。索贿的从重处罚。



国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。
国家机关工作人员徇私舞弊，犯前款罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。



刑罚的轻重，应当与犯罪分子所犯罪行和承担的刑事责任相适应。



共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。



在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。



有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。



有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。



对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。



犯罪分子具有本法规定的从重处罚、从轻处罚情节的，应当在法定刑的限度以内判处刑罚。



犯罪分子具有本法规定的减轻处罚情节的，应当在法定刑以下判处刑罚；本法规定有数个量刑幅度的，应当在法定量刑幅度的下一个量刑幅度内判处刑罚。
犯罪分子虽然不具有本法规定的减轻处罚情节，但是根据案件的特殊情况，经最高人民法院核准，也可以在法定刑以下判处刑罚。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。



犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例二判决结果：
name: 麦琳
crime: 贪污罪
受贿罪
滥用职权罪
sentence: 有期徒刑五年六个月