案例一：
经审理查明：一、被告人李会民、付永平合同诈骗的犯罪事实2013年10月份左右，在重庆做信息生意的肖胜奎联系湖北中高泽公司的陈中元，称其认识在山西省运城国新公司工作的一个朋友即被告人李会民，并称该公司也做电煤生意。2013年11月份左右，经肖胜奎介绍，李会民与陈中元取得联系，李会民遂安排被告人付永平给陈中元发了一份原煤化验报告，报告数据达到电厂的要求，陈中元把情况告知湖北中高泽公司的刘家宏，二人决定来运城考察。2013年11月29日晚，刘家宏、陈中元来到运城，李会民以运城国新公司总经理的身份接待了二人,又以运城国新公司下属的侯马营运站有符合电厂要求的煤为由，以运城国新公司侯马营运站的名义与湖北中高泽公司签订了一份22000吨的《煤炭供销代发合同》，李会民以运城国新公司侯马营运站委托代理人的身份，刘家宏以湖北中高泽公司的委托代理人的身份在合同上签字，该合同加盖有运城国新公司侯马营运站和湖北中高泽公司的合同专用章。合同中载明：“甲方：运城国新能源煤炭运输公司侯马开发区营运站乙方：湖北中高泽能源有限公司第一条…发站南关下峪口桑树坪到站新沟…第二条…烟煤发热量≥4800大卡／千克…贫瘦煤发热量≥4800大卡／千克…第三条…（一）质量以双方在发运站站台（煤场）煤炭共同采样初检，以甲乙双方共同确认的质检机构化验结果为准，双方确认签字后装车，装车即视为合格。结算以电厂化验结果为准。（二）2013年12月份22000吨6列，铁路运费由乙方支付。数量交付方式以铁路大票为准…第五条（一）煤炭价格随行就市，按电厂化验实际发热量为准，到站价0.11元／卡（含增值税两票），铁路运费以铁路大票为准。注：湖北汉川电厂新沟站。（二）甲方以车板方式向乙方在发运站台交货。装车完毕后，甲方交付铁路大票，领货凭证及相关手续…”同年11月30日，李会民带着刘家宏、陈中元来到运城国新公司侯马营运站，并让刘家宏、陈中元看了侯马营运站的相关手续，又带着刘家宏、陈中元到韩城市龙门镇的下峪口站台见到付永平，并以侯马营运站经理的身份将付永平介绍给二人，后付永平夸大事实介绍站台及存放原煤的情况，并称煤符合刘家宏、陈中元的要求。后李会民以报车皮计划款为由，让湖北中高泽公司先付60万元，刘、陈二人联系湖北中高泽公司于2013年12月3日给侯马营运站汇款60万元。收到60万元后，李会民安排在车站办理了一个车皮受理号，称将在桑树坪站台发煤，让湖北中高泽公司付一列煤款，刘、陈二人又联系其公司于2013年12月13日给侯马营运站汇款100万元，而李会民则从运费较高的华山站发煤。之后刘家宏、陈中元又让其公司分别于2013年12月17日、12月19日、12月27日给侯马营运站汇款290万元。2014年1月6日，李会民以春运快到了，在下峪口站发两列、华山站发两列、桑树坪站发一列可全部履行合同为由，让湖北中高泽公司再付200万元，刘、陈二人让其公司于当日给侯马营运站汇款。收到200万元后，李会民以各种理由推辞，一直推拖发货。案发后，经运城市公安局委托，山西今朝司法鉴定所2015年3月24日作出山西今朝司法鉴定所【2015】会鉴字第001号司法鉴定意见书，鉴定意见为：“1、湖北中高泽公司2013-2014年通过上海浦东发展银行武汉分行70160155200003830账户预付运城国新公司侯马营运站煤款6500000.00元，汇入该公司设立于中国银行股份有限公司侯马支行营业部147959266055账户。2、该站预收湖北中高泽公司煤款用于支付购煤款（含短途运费）和支铁路运费和代发费用支出4350000.00元，用于归还借款700000.00元，李会民个人通过赵俊勇账户借款310000.00元，李会民签字从赵俊勇账户借款王勇40000.00元，支付相关人员工资50000.00元；付给续金平账户700000.00元，魏勇账户350000.00元。3、侯马站2013年11月-2014年1月从韩城支金泰多元经营公司购进原煤12419.88吨，进价4059875.80元（含短途运费）…2013年11月-2014年1月从韩城金泰多元经营公司通过下峪口和华山站向外发运煤炭12419.88吨，其中：湖北中高泽公司7200.02吨…”截止2014年1月，李会民共收取了湖北中高泽公司的预付款650万元，按双方签订的《煤炭供销代发合同》第二条“烟煤发热量≥4800大卡／千克…贫瘦煤发热量≥4800大卡／千克”及第五条“煤炭价格随行就市，按电厂化验实际发热量为准，到站价0.11元／卡”的约定计算，所发煤炭的单价应为528／吨（4800×0.11），发煤数量为7200.02吨，李会民共计向湖北中高泽公司履行合同价款为3801610.56元。2014年5月，李会民从灵石的两渡站为湖北中高泽公司给应城市新都化工有限责任公司发煤3345.18吨。后经湖北中高泽公司与应城市新都化工有限责任公司结算价税合计1319674元，其中包含税款为113979元。综上，李会民共计向湖北中高泽履行合同价款合计5007305.56元，还余1492694.44元未履行。另查明，运城国新公司侯马营运站是运城国新公司的一个派出机构，不具有法人资格，运城国新公司并未授权侯马营运站对外签订营销合同，李会民为运城国新公司的职工，没有在运城国新公司担任任何职务，被指定为侯马营运站的负责人，付永平不是运城国新公司职工，运城国新公司侯马营运站合同专用章并未在侯马市公安局备案。

案例一相关法律条文：
有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。



被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 李会民
crime: 合同诈骗罪
虚开增值税专用发票罪
sentence: 有期徒刑十年
name: 付永平
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑七年

案例二：
王谦单位行贿一审刑事判决书湖北省黄冈市中级人民法院刑事判决书（2018）鄂11刑初9号：湖北省黄冈市人民检察院以鄂黄检刑诉（2017）65号起诉书，指控被告单位河南乡贸煤炭运销有限公司、被告人王谦犯单位行贿罪，于2018年2月2日向本院提起公诉，本院于同日立案。同年3月28日，黄冈市人民检察院以黄检诉刑变诉（2018）2号变更起诉决定书，变更指控内容，指控被告人王谦犯单位行贿罪。本院依法组成合议庭，于2018年6月12日公开开庭审理了本案。黄冈市人民检察院指派检察员陈晓茹、代检察员苏名祥出庭支持公诉，被告人王谦及其辩护人闫芳芳到庭参加诉讼。现已审理终结黄冈市人民检察院指控，2005年，被告人王谦找到时任湖北省煤炭投资开发有限公司董事长的贾某，要求合作开展煤炭购销业务。2005年至2014年，贾某在王谦实际控制的河南省登封市颍阳镇万福煤矿和河南乡贸煤炭运销有限公司不具备与省煤投公司合作开展煤炭购销业务资格的情况下，违规与该两公司合作开展煤炭购销业务，为该两公司谋取利益，致使省煤投公司1.8亿元资金无法收回。在此期间，被告人王谦为感谢贾某的帮助，先后六次送给其人民币83万元、英镑3.5万元。具体事实如下：1.2005年5月的一天，王谦到贾某家，送给贾某人民币5万元。2.2006年8月的一天，王谦到贾某家，送给贾某之妻王某1人民币8万元，王某1收下后告诉了贾某。3.2006年8月的一天，王谦得知贾某在武汉市中南路“凯乐花园”买房钱不够。双方商量，王谦以给付买房款名义让韩某从银行汇入王某1账户70万元。4.2012年上半年，贾某因儿子准备到英国留学让王谦帮忙兑换英镑，王谦送给贾某2万英镑。5.2013年六七月份的一天，王谦到贾某家，送给贾某1万英镑。6.2014年6月的一天，王谦到贾某家，送给贾某5000英镑。为指证上述犯罪事实，公诉机关当庭举示了下列证据：1.书证；2.证人证言；3.视听资料；4.被告人供述与辩解。据此，公诉机关认为，被告人王谦身为单位直接负责的主管人员和直接责任人员，为单位谋取不正当利益而给予他人财物，情节严重，应当以单位行贿罪追究刑事责任，提请依法判处。被告人王谦对起诉书的指控没有异议。辩护人提出：1.乡贸公司、万福煤矿未从省煤投公司获取不正当利益；2.万福煤矿、乡贸公司均有煤炭经营资格，省煤投公司与该两单位合作开展煤炭购销业务没有违规；3.省煤投公司资金没有收回是市场风险、不可抗力造成的，与乡贸公司和王谦的行为无关，起诉书认定省煤投公司1.8亿元资金未收回没有经过双方对账，数据不准确，省煤投公司已就此进行起诉，如果胜诉将获得巨大利润；4.王谦送钱的对象是自己的姐姐，如果构成犯罪，应认定为对有影响力的人行贿，相对于其他行贿犯罪，社会危害性较小；5.王谦送给姐姐和外甥的13万元和3.5万英镑是正常亲情往来，扣减行贿数额后不应认定为情节严重。经审理查明，2003年至2006年，被告人王谦经营河南省登封市颍阳镇万福煤矿（以下简称万福煤矿），系万福煤矿实际控制人，煤矿采矿许可证和煤炭生产许可证有效期限至2005年11月。2005年底，河南省郑州市政府决定对万福煤矿予以关闭，2006年底，万福煤矿被强制关闭。2004年，被告人王谦找到时任湖北省煤炭投资开发有限公司（以下简称省煤投公司）董事长的贾某，要求帮忙销售煤炭，经贾某委托省煤投公司副总经理李某2从中介绍，王谦于2004年底以万福煤矿名义向湖北襄樊发电有限责任公司（以下简称襄樊电厂）供煤，2006年以登封广运煤炭有限公司名义，通过洛阳正运煤炭有限公司向襄樊电厂供煤。后因煤炭质量问题，王谦与襄樊电厂在结算上发生纠纷，贾某又委托李某2向襄樊电厂有关人员打招呼，使纠纷得以解决。2010年3月，被告人王谦出资成立河南乡贸煤炭运销有限责任公司（以下简称乡贸公司），其本人为公司实际控制人。经贾某同意，省煤投公司与王谦合作开展煤炭购销业务。2010年底，省煤投公司与乡贸公司签订煤炭购销合同，同时与湖北能源集团鄂州发电有限公司（以下简称鄂州电厂）等用煤单位签订煤炭购销合同，并向乡贸公司预付煤款，由乡贸公司向鄂州电厂等单位供煤。供煤期间因煤质问题，乡贸公司与鄂州电厂发生结算纠纷，贾某为此给鄂州电厂负责人打招呼，并由省煤投公司出面协调，解决了双方的结算纠纷。后王谦提出继续合作，经贾某主持召开会议讨论决定，省煤投公司于2011年4月27日与乡贸公司签订煤炭包销合作协议，约定包销河南郑新康华煤业有限公司（以下简称康华煤矿）煤炭，并通过乡贸公司预付煤款1.2亿元，因康华煤矿停业整顿，仅供应少量煤炭后即停止供煤。经王谦提议，省煤投公司于2012年初与平顶山博然贸易有限公司（以下简称博然公司）签订煤炭包销合作协议，包销河南郑新广发煤业有限公司（以下简称广发煤矿）煤炭，预付煤款8千万元，因广发煤矿被当地政府关停，未能供煤。省煤投公司预付煤款2亿元，部分至今没有收回。在此期间，为得到和感谢贾某的帮助，王谦多次用手中的单位备用金给贾某送钱，共计人民币83万元、3.5万英镑。具体如下：（1）2005年四五月份的一天晚上，王谦到贾某家，以给贾某之妻王某1生活费为名，送给贾某人民币5万元。（2）2006年8月的一天，王谦到贾某家，以给生活费为名送给王某1人民币8万元，王某1将此款收下后告诉了贾某。（3）2006年8月，王谦得知贾某准备购买位于武汉市武昌区武珞路“凯乐花园”的商品房，提出为其支付购房款70万元，贾某表示同意。同年9月，王谦要求贾某提供转款账号，贾某通知王某1向王谦提供了银行账号。同年9月29日，王谦安排其妻弟韩某向王某1的工行账户汇款70万元，贾某将此款用于购房。（4）2012年三四月份的一天，王谦到贾某家，以给其子贾玄泽留学生活费为名送给贾某2万英镑。（5）2013年六七月份的一天，王谦到贾某家，以给贾玄泽留学生活费为名送给贾某1万英镑。（6）2014年4月的一天，王谦到贾某家，以给贾玄泽留学生活费为名送给贾某5000英镑。上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证的下列证据证实：（一）证人证言1.证人贾某的证言：王谦是乡贸公司的董事长、实际控制人，他是我妻子王某1的亲弟弟，2003年开始经商，听说他在登封承包过一个叫万福煤矿的小煤矿，具体经营情况我不清楚。大约在2006年，当时我在省煤投公司担任董事长，有一次在河南郑州期间，王谦找到我说他在登封从小煤矿收了点煤炭想销售到湖北，让我帮忙介绍一下买家。当时襄樊电厂负责燃料采购的副总经济师李某2、汉川电厂管燃料采购的副厂长周丙也在场，我就对他俩说王谦是我妻弟，他收了点煤，想往我们湖北销，让他们一起去看看，合适了就帮王谦销点。后来，李某2和周某2王谦的陪同下去看了王谦购进的煤，回来后告诉我可以，王谦就与襄樊电厂、汉川电厂签订了煤炭购销合同，我印象中王谦往襄樊、汉川各发了一列车皮的煤。之后，王谦还告诉我往襄樊电厂发的一列煤，电厂说煤的质量和数量有问题，让我帮忙给他解决一下。我在郑州找到李某2，让他帮助王谦协调解决，李某2同意回去了协调下。后来，王谦告诉我这个事解决了。王谦找我帮忙介绍销完这批煤后，说在与电厂发生业务过程中，双方不是因为质量问题就是数量问题发生纠纷，销售价格也不是很好，向我提出与省煤投公司合作向湖北销煤，但是我没有同意。在2005年的时候王谦就曾经提出这个要求，我当时考虑他不是开煤矿的，煤源太少，自己又没有资质，所以就没有答应他。直到2008年底，省煤投公司的副总朱某在我办公室给我汇报购煤情况，我告诉他王谦想跟我们公司合作，让朱某与王谦洽谈煤炭合作协议，谈好后朱某给我做了汇报，从2009年开始王谦才与我们省煤投公司合作开展煤炭购销业务。我同意王谦与省煤投公司合作一是因为王谦多次向我表示过和省煤投公司合作的想法，我想让他通过省煤投销售煤炭，从中赚点钱。二是因为当时的煤炭市场确实比较紧俏，省煤投公司也希望多渠道获取煤炭。像王谦这种煤炭购销企业，如果想与省煤投合作，必须对他资金实力、资质、煤源等进行考察，认为可靠的并经过我同意，才能由业务部代表公司与他们签订合同。王谦如果与我们煤投公司合作，我们是国有公司，资金实力雄厚，协调、调度能力强，王谦可以得到购煤预付款，车皮计划方面如果出现了困难，省煤投公司可以出面帮助协调，王谦只需要组织煤炭装车发运，在销售过程中如果因为煤的质量问题、数量问题发生纠纷，由省煤投公司与用煤单位协商解决。在煤炭销售单价上一般会比小企业向电厂直销高10元左右，因此也有一定的保障，不用操心。也就是说，在煤炭销售业务中，省煤投公司发挥了交易平台作用。我记得王谦和省煤投公司合作有这几笔业务：一是2009年左右，当时乡贸公司还没有成立，王谦以登封通汇公司和平顶山一个公司的名义向河南信阳华豫电厂、湖北青山电厂销售煤炭，销的量不是很多。我记得销到华豫电厂的煤由于煤质不好、发热量不够，产生矛盾，我还给当时华豫电厂的姓杨的厂长打电话协调这件事，把问题解决了；二是2010年，王谦以乡贸公司名义从河南向湖北鄂州电厂销售煤炭，同时，王谦还从山西长治组织了一批煤，因为他在山西没有发运资质，就以山西明华公司的名义向鄂州电厂发煤，我还安排公司人员到山西长治考察了这批煤的混配情况。后来向鄂州电厂一共发了大概9万多吨，鄂州电厂说这批煤质量有问题，又产生矛盾，王谦找我想办法解决，后来省煤投公司出面进行协调，我也给鄂州电厂分管业务的副厂长李胜华打电话，最后双方都让了点步，算是解决了问题；三是2011年至2012年，以包矿的形式，省煤投共计出资2亿元与王谦在河南包销康华煤矿、广发煤矿，好像还有河南新密的几家煤矿，主要是康华和广发。如果离开省煤投公司这个平台，王谦很难与上述企业发生业务。王谦如果想将煤炭销售到鄂州电厂，首先在资金问题上就存在问题，按照当时的销售模式，鄂州电厂必须预付全额的煤款，电厂方面当时基本上都是亏损状态，资金比较困难，如果向王谦预付全额煤款，资金组织上比较困难，同时对资金安全也有顾虑，如果全款预付了，王谦不能按照合同供应煤炭，就存在很大的风险。王谦这边，他也担心电厂方面不能全额预付煤款，担心拖欠货款，这样就会造成财务成本增加。通过省煤投交易后，王谦可以从省煤投拿到大额的全额的预付款，借用省煤投公司的资金赚钱，省煤投公司负责向鄂州电厂供煤并结算，鄂州电厂在资金和煤炭供应上觉得安全。另外，在煤炭质量及价格结算方面，因为王谦不属于大型国有煤矿，煤炭的来源一般是私人小煤窑，煤炭品质一般难以保证，电厂方面也不愿意直接与王谦直接经营，质量没有保障。在价格方面，因为省煤投公司能够保证供应煤炭的数量和质量，电厂方面开出的价格也会比给私人老板价格高一些，省煤投公司在确保利润的同时也能给煤炭销售公司更高的价格。在价款结算方面，一般采取到站抽样检测确定该批次煤炭的平均热值进而确定单价，数量采取轨道衡称量确定到站煤炭数量，如果不通过省煤投公司，就像王谦以前直销襄樊电厂一样，双方容易在煤炭质量和数量方面产生纠纷，导致结算困难，通过省煤投公司以后，省煤投可以起到一定的监管作用，出现纠纷矛盾后也可以出面协调，最终确定双方都能够接受的结算价格和数量。另外王谦和河南大唐华豫电厂的业务也必须通过省煤投公司，除开上述原因，还有一个重要原因就是，2004左右华豫公司因为与私营煤炭企业购销过程中发生多名管理人员出现经济问题被查处，华豫公司内部规定，只与国营公司发生煤炭购销业务，不与个体煤炭经销企业往来，所以王谦要把煤炭销售到华豫公司，必须通过省煤投公司。2011年，因为王谦与省煤投公司没有达到供煤量，还欠省煤投公司4000万元左右，加上与鄂州电厂的质量纠纷久拖不决，王谦应该返还给省煤投公司的资金迟迟不能到位。在与王谦结算过程中，王谦向我和朱某提出来可以采取包矿形式，由省煤投向康华煤矿投入资金，生产出来的煤炭再通过乡贸公司销售。我们当时组织公司人员进行了认真考察，认为该项目可行性较强，因为当时湖北的煤炭供应比较紧俏，包矿可以保证煤源供应，价格方面也能优惠一点，可以赚取较大的利润，如果成功了还可以解决王谦和鄂州电厂之间的遗留问题，弥补王谦的损失。基于以上这些因素，我就同意省煤投公司与王谦合作包矿。2011年，省煤投公司向王谦预付了一共1.2亿元用于康华矿，到了2012年1月，省煤投公司又向王谦预付了8000万元用于广发矿。但是后来由于河南煤矿整顿、国家煤炭政策调整以及煤炭市场疲软等原因，康华矿、广发矿都没能够正常产煤。期间，王谦向省煤投公司供了只有大概2000万元的煤，至今还欠省煤投公司大约1.8亿元。王谦为了感谢我在煤炭经营业务上对他的关照，先后送给我83万元人民币、3.5万英镑。第一次是2005年5月份的一天，王谦到我家，当时我和王某1都在家，王谦说姐姐下岗了，给5万块钱作生活费，然后把一个袋子放在茶几上，我和王某1都说了声谢谢就收下了。过后我打开一看，袋子里面共有5万元现金，都是百元面值的人民币，1万元1扎，有5扎共5万元。第二次是2006年8月左右的一天，我下班回家后，王某1跟我说，王谦刚来过，还送了8万元现金，让我留着平时花销。我听后就给王谦打电话，说你姐的工作已经落实好了，很快就要上班，你以后不要再给钱了。实际上这8万元王谦是送给我的，为了感谢我对他业务的帮助，也想以后再得到我的关照。给王某1生活费只是一个名义，找个由头。第三次也是在2006年8月左右，有一次王谦到我家，我跟他聊起我买房子的事，说准备在中南一路“凯乐花园”小区买两套房子，其中一套110多平米，钱不够就不打算买了。王谦就说让我还是把这套小的买下来，钱他来出，我听他这么说就同意了。同年9月份的一天，王谦打电话给我，说他准备把钱打过来，让我给他提供一个账号，我就叫王某1把她的账号给王谦发过去，王谦就通过银行向王某1的账户转了70万元。这70万元用于购买“凯乐花园”小区那套面积110多平米的房子了。我儿子贾玄泽到英国留学时，王谦分三次给我送了3.5万英镑。2012年三四月左右的一天，贾玄泽去英国之前，王谦到我家里，当时我和王某1都在家，王谦送来了2万英镑，说是给贾玄泽的生活费，我收下了。2013年六七月左右，贾玄泽从英国回来度假，有一天晚上，王谦到我家里，当时我和王某1都在家，王谦又给我送来了1万英镑，说是给贾玄泽在英国学习的生活费，我收下了。2014年4月左右，我记得是贾玄泽快毕业的时候，有一天晚上，王谦到我家里，当时我和王某1都在家，王谦坐下闲聊了一会儿，又给了我5000英镑，说这是给贾玄泽的生活费，我推辞了一下就收下了。王谦送给我的这3.5万英镑，我都交给王某1，都用于贾玄泽在英国留学生活费等费用开支。这3.5万英镑都是50英镑面值的，王谦送给我的时候都是用信封装的。我对王谦的支持和帮助主要是：一是在2004年、2006年左右，帮助他向襄樊电厂、汉川电厂销过两次煤；二是同意省煤投公司与他开展煤炭购销业务合作，先后向信阳华豫电厂、鄂州电厂等用煤单位销售煤炭，还开展了包矿业务；三是在王谦与用煤单位发生纠纷时，帮助他协调解决矛盾，尽量为他挽回损失。他为了感谢我对他煤炭销售业务的关照，送给我上述83万元人民币和3.5万英镑。此外，因为我们两家是亲戚，相互之间也有一些人情往来，如：我父亲去世时，王谦送了5万元钱；过年过节时，我们全家有时回郑州，或者王谦来武汉，王谦就会给贾玄泽压岁钱，我也会给他女儿压岁钱，一般每次有一二万元，我认为这些都是正常的人情往来。2.证人韩某的证言：王谦是我姐姐韩彩霞的丈夫，2006年9月26日，王谦将70万元钱交给我，安排我到银行将钱汇给王某1，后我向王某1工商银行32×××10账户汇款70万元。具体这70万元是从哪里来的我不知道，王谦只说收的是万福煤矿煤款，因为他当时做的有煤炭生意。大概在2010年初，王谦一直在郑州做煤炭生意，按照当时政府的要求运销煤炭必须要有相关资质，为了获得销售煤炭资质，王谦就发起成立了河南乡贸煤炭运销有限公司，河南乡贸公司主要从事煤炭运销业务。公司设立过程中，王谦找到我说，让我帮他挂个名，河南乡贸公司的工商注册法人代表以我的名义登记，当时想着是亲戚，我就答应了，所以河南乡贸公司的工商注册法人代表是我的名字。但是，实际上王谦才是河南乡贸公司的实际投资人和控制人，我只是空挂个法人代表的名字而已。河南乡贸公司成立后，该公司的运营和管理都是王谦自己在做，我只是没事时去公司帮个忙，王谦每个月给我发个几千元的工资。到2017年1月份，我和王谦去工商局变更了法人代表，乡贸公司的法人代表由我的名字就变更为王谦了。乡贸公司成立至今都是王谦在经营和管理，我没有参与河南乡贸公司的经营管理。3.证人王某1的证言：我记得王谦在2005年上半年给我送了5万元钱，2006年下半年给我送了8万元钱；2006年我家买房，王谦给我送了70万元钱；2011年或是2012年我和儿子贾玄泽到云南旅游，王谦在云南给我送2万元钱；2011年至2014年我儿子贾玄泽在英国留学，王谦给我儿子送过几万英镑；2006年至2013年期间，王谦陆陆续续还给我儿子贾玄泽送了些压岁钱。英镑是王谦给贾玄泽留学的费用，是舅舅给外甥的钱，5万元和8万元是给我补贴家用的钱，2万元是给我们旅游的费用。70万元是送给我们家买房的。送钱的原因一方面王谦是我亲弟弟，属于亲戚间的正常人情往来，另一方面是由于贾某光有一定的关系，他们具体是否有生意上的往来，如何交往的我说不清。2005年5月的一天，具体时间记不清了，王谦到武汉办事，来到武汉市武昌区中南路我家里看我和他姐贾某光，当时我贾某光都在家里，王谦送了5万元现金，说是送给我补贴家用，我就收下了。这5万元钱我收下后，都用于补贴我家庭的日常开支了。2006年，具体时间我记不清了，王谦到我中南路的家里给我送了8万元现金，当时我贾某光都在家里，王谦说是送给我家庭补贴用的，收下钱后我就用于日常开支了。2006年，我家要购买位于中南路“凯乐花园”小区的房子，还差一些钱，王谦就给我打了70万元钱。具体王谦给我打钱的原因，我说不清楚，这贾某光说得清楚，王谦钱是如何打过来的，我也记不清了，以查账为准。大概是2011年底或者是2012年初，具体时间记不清了，我儿子贾玄泽要去英国留学，王谦知道后到我家来，说是外甥要出国了，到英国需要英镑，他给外甥换了些英镑。后来，王谦先后三次共送过3.5万英镑，第一次是2012年春季的一天晚上，在贾玄泽出国之前，王谦到我家里，当贾某光和我都在家，王谦给我们送了2万英镑，记不清是我贾某光谁收的了。第二次是2013年夏天，贾玄泽从英国回来度假，一天晚上，王谦到我家里，我贾某光都在家贾某光给我们送了1万英镑，说是给贾玄泽的生活费，但记不清是我俩谁收的。第三次是在2014年的一天晚上，具体时间记不清了，王谦到我家里，我贾某光都在家，王谦贾某光和我送了5000英镑，但我记不清是我俩谁收的。这三次送的3.5万英镑的面值我记不清了，我只记得每次都是用信封装的。这几次英镑收下后，我就陆陆续续存入了儿子贾玄泽在汇丰银行的账户，用于英国留学生活费等开支。2006年至2013年每年春节，我们一家回郑州看望母亲，如果我们不回郑州，王谦就到武汉看我们，每年春节，王谦都给我儿子贾玄泽送红包，具体每次送了多少以及送了多少次我记不清了。4.证朱某华（省煤投公司原副总经理）的证言：2004年左右，我在长城资产管理公司武汉办事处工作期间，贾某光介绍认识了王谦，但交往不多。2008年以后，我任省煤投公司副总经理，分管煤炭购销业务期间，因为王谦与省煤投公司有煤炭购销业务关系，与王谦的交往慢慢就多了。王谦与省煤投公司开展的煤炭购销业务，主要有：2009年向大唐河南信阳华豫电厂（以下简称信阳华豫电厂）、青山电厂供煤业务；2010年向鄂州电厂等用户供煤业务；2011年、2012年两次在河南的包矿煤炭销售业务。在与王谦的业务往来中，省煤投公司为王谦提供的帮助一是为王谦提供了煤炭购销平台。湖北省煤投公司是一个很好的平台，取得与湖北省煤投公司合作的机会，王谦的公司就有了做大做强的机会。之前，王谦自己也经销煤炭，但是经销的业务量不大，因为大型的用煤企业不愿意与私营煤炭业主做生意，双方缺乏相互信任和交易的平台。比如说，王谦想把煤炭销售到鄂州电厂，鄂州电厂方面对王谦的情况不熟悉，对他的供煤能力和煤炭质量不信任，考虑资金安全问题，不愿意与王谦做业务；作为王谦来说，电厂方面是强势单位，一般都是先收货再付货款，资金结算周期长，财务成本高，加上在煤炭的质量、数量方面，电厂说了算，经常发生矛盾纠纷，业务很不好做。如果省煤投公司介入了，市场方面因为省煤投公司是国企，大型用煤企业觉得可靠，销售市场不存在问题，资金方面王谦不用担心，省煤投公司会提前预付煤款，煤炭质量和数量纠纷也由省煤投公司负责协调解决，王谦只需要组织好煤炭货源、安排发运就行了。二是在资金方面为王谦的公司提供了支持。在与省煤投公司的业务中，省煤投公司都是及时、足额预付购煤款，特别是在包矿项目中，为王谦提供资金量非常大，这样王谦就不存在资金压力问题，财务成本也减少很多。从前面讲到的情况来看，实际上是王谦长期占用省煤投公司的资金在经营，截止到现在，还欠省煤投公司1亿余元，可以说王谦一定程度上是在用省煤投公司的资金在发展。省煤投公司的主要煤炭购销业务都贾某光负责决定的，重要的合同和所有资金拨付都必须经贾某光签批同意。如贾某光不同意，省煤投公司不可能与王谦合作购销煤炭。5.证李某1洪（乡贸公司业务总经理）的证言证实：2003年至2006年，王谦经营万福煤矿，系万福煤矿实际控制人。2006年，万福煤矿以登封广运公司名义，通过洛阳正运公司向襄樊电厂供煤1万余吨。在2006年年底的时候，河南省因煤炭资源整合关闭小煤矿，政府只给了大概的关闭时间，没有具体的时间。后来突然有一天，政府为了防止小煤矿闹事强制性拉倒煤架，推倒房屋，万福煤矿的财务资料、合同等文件全部被掩埋了，所以万福煤矿销售给襄樊电厂的合同、账据都灭失了。6.证明某智（省煤投公司市场营销部原经理）的证言：2009年，王谦与省煤投公司合作事项审批之后，王谦以登封通汇公司名义与省煤投公司签订了正式的火运煤购销合同，约定供煤约2万吨，省煤投公司与信阳华豫电厂、青山电厂等用户签订销售合同。之后，省煤投公司共向王谦预付煤款1900万元，王谦只供应煤炭1万吨左右、货款500多万元，电厂对王谦供应的1万多吨煤提出质量问题，我们公司通知王谦暂时停止供煤，余款1400万元左右当年底退回。2010年下半年，鄂州电厂需要省煤投公司保证煤炭供应，大约8万吨左右，具体金额我不清楚。7.证彭某1红（省煤投公司原副总经理）的证言：2011年，王谦的河南乡贸公司与省煤投公司合作开展了包康华矿煤炭销售业务（以下简称康华矿项目）；2012年，王谦以平顶山博然贸易有限公司的名义与省煤投公司合作开展了包广发矿煤炭销售业务（以下简称广发矿项目）。2011年4月底，王谦到武汉与公司时任总经梁某玲、副总经朱某华和我等人商议康华矿项目合作事宜。王谦介绍河南正在整合煤矿资源，他与郑煤集团下面的康华矿矿主谈好，投入1.2亿元资金技术改造后，煤矿生产煤炭可以销售。王谦提出与省煤投公司合作，省煤投公司预付煤款1.2亿元，可以锁定康华矿煤源，公司参会人员初步同意合作。之后，王谦以河南乡贸公司名义与省煤投公司签订康华矿项目协议，合作时间为2011年4月至11月底。签订协议后，省煤投公司财务部门向河南乡贸公司预付煤款6000万元承兑汇票。过后不久，河南郑煤集团下属的其他煤矿发生事故，康华矿停产整顿。5月中旬，王谦将6000万元承兑汇票退给省煤投公司。2011年5月下旬，王谦到武汉梁某玲朱某华、我等人介绍康华矿复工的情况，要求继续开展康华矿项目合作。6月上旬，公司召开会议，研究康华矿项目议案贾某光同意与王谦合作，要求完善之前4月签订的协议，重新签订协议。6月下旬，王谦以河南乡贸公司名义与省煤投公司重新签订康华矿项目协议，合作时间为2011年7月至2011年底。6月至8月，省煤投公司预付煤款1.2亿元承兑汇票。8月份，康华矿正式生产并供煤，省煤投公司向河南荥阳电厂等用户销售煤炭。2011年10月，省煤投公司与王谦修改6月签订的康华矿项目协议内容，重新签订协议，调整合作时间为2011年8月至2012年4月底。2011年11月以后，河南发生煤矿生产事故，全省所有煤矿停产整顿，康华矿也因此停产，之后断断续续停产、复产又停产，后来一直处于停产状态。康华矿项目只供应煤炭约1.5万元吨、货款近900万元，具体数额以查账为准。2011年10月底，公司召开会议贾某光梁某玲朱某华和我等人参加，会议同意公司与王谦合作启动新的包矿项目，要朱某华负责制定详细的实施方案后再开会研究。12月底，公司召开会议贾某光梁某玲朱某华、我等人参加黄某2东汇报了广发矿项目洽谈情况，会议审议了项目报告和合作协议。王谦提出与公司开展广发矿项目，省煤投公司预付煤款，他将煤款给煤矿进行技改后，生产煤炭可以供应销售，通过广发矿项目可以解决康华矿供煤不足的问题，也可以解决鄂州电厂遗留问题。2012年1月上旬，公司召开总经理办公会，研究广发矿项目贾某光提出关于项目资金保障、市场风险的问题，要求补充完善项目退出机制后再开会研究。1月中旬，公司又召开总经理办公会贾某光梁某玲朱某华、我等人参加，会议研究同意开展广发矿项目，预付煤款不超过8000万元。随后，王谦以博然公司名义与省煤投公司签订广发矿项目协议，同时省煤投公司与广发矿、金宏矿实际控制王某2健李某3峰（广发矿矿主）签订个人保证合同。签订协议后，省煤投公司向博然公司预付煤款8000万元承兑汇票。后来，因为河南省调整煤矿整合政策，郑煤集团加大安全生产和技改标准，广发矿没有生产，该项目没有供煤。王谦先以河南乡贸公司名义开展康华矿项目中，省煤投公司预付资金较大，康华矿供煤不足。在洽谈广发矿项目时，王谦提出不再以河南乡贸公司名义签订协议，而是以博然公司的名义签订协议。实际上，省煤投公司广发矿项目的合作对象还是王谦，后来在清理债权时才得知博然公司与王谦有一定的关联。从康华矿和广发矿项目协议内容看，省煤投公司与王谦是煤炭购销业务关系。省煤投公司向王谦预付煤款，王谦向省煤投公司销售煤炭。王谦与所包煤矿也是煤炭购销关系，王谦将省煤投公司预付煤款给所包煤矿，煤矿投入技改，将生产煤炭销售给王谦，王谦再销售给省煤投公司。省煤投公司与所包煤矿，没有直接关系。如果仅从纯粹的煤炭购销关系看，省煤投公司不应该向王谦预付2亿元的煤款。省煤投公司有保证煤炭储备、供应和煤炭经营的任务。要完成这些任务，需要稳定的煤炭资源朱某华等人与王谦洽谈过程中了解到，康华矿和广发矿属河南郑煤集团下面的资源整合煤矿，郑煤集团控股51%，煤矿矿主个人占股49%。在煤矿资源整合过程中，这些煤矿需要投入资金进行技改，技改验收后才能生产煤炭，而郑煤集团不投入技改资金，煤矿矿主又缺少资金投入。王谦便与这些煤矿矿主洽谈合作，王谦预付煤款，煤矿将资金投入技改，验收后便能生产供应煤炭。省煤投公司与王谦先后合作开展康华矿和广发矿项目合作，就是为了通过预付大额煤款，能提前锁定煤矿资源。所以，在康华矿、广发矿项目中，省煤投公司先后预付煤款共2亿元。康华矿项目中，省煤投公司预付煤款1.2亿元，河南乡贸公司供煤约1.5万吨、货款约900万元，退回预付款1400多元，欠预付款约1.1亿元。对于欠预付款1.1亿元，省煤投公司和王谦采取提前开票方式，省煤投公司从河南乡贸公司虚假购进煤炭约1.1亿元，加价后再向河南乡贸公司的关联企业虚假销售，形成销售货款约1.3亿元。后来，王谦通过关联企业回款4500多万元，还欠省煤投公司8500多万元。广发矿项目中，省煤投公司预付煤款8000万元，之后王谦方面没有供煤。对于欠预付款8000万元，省煤投公司和王谦采取提前开票方式，省煤投公司从博然公司虚假购进煤炭约2800万元，加价后再向河南乡贸公司的关联企业虚假销售，形成销售货款约3800元。后来，王谦通过关联企业回款170多万元，还欠省煤投公司3600多万元，加上欠预付款5200多万元，共欠近9000万元。康华矿和广发矿两个项目，王谦共欠省煤投公司约1.7亿元，加上王谦介绍的登封金东商贸有限公司（以下简称登封金东公司）和新密市中发煤炭运销有限公司（以下简称新密中发公司）供煤业务中所欠预付款1100多万元，最后王谦欠省煤投公司债务约1.8亿元左右。其中欠预付款约6300万元，欠提前开票后销售货款约1.2亿元。2012年6月左右，在康华矿和广发矿供煤不足的情况下，王谦为帮助省煤投公司完成经营任务，介绍登封金东和新密中发两个公司与省煤投公司合作，开展煤炭购销业务。省煤投公司向登封金东公司预付煤款4000万元，登封金东公司供应约2800多万元煤炭，还欠省煤投公司预付款1100多万元。省煤投公司向新密中发公司预付煤款2500万元，新密中发公司供应2500万元煤炭。听公司职工说王谦作为介绍人，对登封金东公司欠省煤投公司预付款1100多万元，表示愿意承担债务。2012年下半年以后，省煤投公司要求王谦尽快回笼项目合作资金。康华矿、广发矿一直没有正常生产，王谦没有煤炭，也没有资金解决债务问题。2013年10月底，省煤投公司时任总经李某4智朱某华、我黄某2东到郑州，与王谦商量解决债务问题。商量后，省煤投公司与王谦签订了承担部分销售货款债务（除郑煤正运公司销售货款之外的债务）的保证合同。2013年底，王谦提出以康华矿和广发矿等煤矿的股权抵给省煤投公司贾某光不同意，仍然要求王谦想办法供煤或者还钱，但一直没有解决。2014年7月，省煤投公司成立债权清收小组贾某光任组长梁某玲李某4智任副组长朱某华、我等人是组员，负责债权清欠。公司多次找王谦沟通，王谦提出办理股权质押手续，由王谦将他所包煤矿中矿主持有的49%股权，在工商部门办理质押手续，抵给省煤投公司，省煤投公司具有煤矿股权的优先受偿权，以保全债权，降低风险，冲抵欠公司的债务。省煤投公司同意并配合提供了相关材料，后因郑煤集团方面原因，煤矿股权质押手续也未办理，王谦所欠1.8亿多元的债务至今没有收回。2015年4月，我调离省煤投公司。2016年初，湖北能源集团对省煤投公司包括王谦所欠1.8亿多元在内的4.3亿元债权，同意省煤投公司一次计提3.3亿多元坏账准备金，加上之前每年计提的1亿多元坏账准备金，增加了账面亏损。8.证梁某玲的证言：2009年6月左右，省煤投公司副总经朱某华向我汇报，王谦想以登封通汇贸易有限公司与省煤投公司合作，向信阳华豫电厂等用户供煤朱某华还说王谦已经贾某光沟通贾某光表示同意。这样我也就同意了。过后，我在省煤投公司与王谦合作供煤的合同草稿及合同审批单上签字。审批后，王谦以登封通汇公司名义与省煤投公司签订合同，约定供煤约12万吨，省煤投公司与信阳华豫电厂、青山电厂等用户签订销售合同。这次业务中，省煤投公司共向王谦预付煤款1900万，王谦只供应煤炭1万吨左右、货款500多万元，余款1400多万元在2009年底退回省煤投公司。2010年10月左右，我贾某光说省煤投公司有保证鄂州电厂煤炭供应的任务。之后不久贾某光安排省煤投公司顾问袁得胜、总经理助理兼营销一部经周某1钦等人到山西长治考察王谦的煤炭混配业务情况。10月底，袁得胜周某1钦考察完后，以营销一部名义起草了一份项目报告，认为省煤投公司可以与王谦合作，向鄂州电厂供应煤炭。11月初，省里召开组煤保电工作会议贾某光、我朱某华参加，会议要求省煤投公司落实煤源，保证鄂州电厂煤炭供应。之后公司召开会议，落实鄂州电厂煤炭供应任务贾某光要求迅速启动王谦供煤业务项目，安排袁得胜周某1钦与鄂州电厂和王谦方面联系煤炭购销量、价格、预付款和签订合同等事宜，还安朱某华到山西长治督促煤炭发运。11月，省煤投公司向王谦预付煤款，王谦向鄂州电厂供煤。12月，王谦以河南乡贸公司和长治明华煤业有限公司名义与省煤投公司分别签订供煤合同，同时省煤投公司与鄂州电厂（后来还有武汉三山贸易有限公司、武汉祥龙电业股份有限公司）签订对应的销售合同。购销和结算方式为，省煤投公司向王谦方面预付煤款，王谦方面向鄂州电厂供煤，鄂州电厂与省煤投公司结算，最后省煤投公司与王谦方面结算。为保证王谦方面供煤的发运量贾某光出面协调长治煤运公司增加计划量。2011年1月底，鄂州电厂对王谦供应的一批煤炭进行检测，认定为掺杂使假，电厂通知省煤投公司中止供煤。省煤投公司转告王谦后，王谦没有再向鄂州电厂供煤。2011年春节后，鄂州电厂将王谦所有供应煤炭的检测数据陆续提供给省煤投公司，提出要对最后一次涉嫌掺杂使假煤炭的数量和价格重扣，对前期供应煤炭按到厂检测结果根据合同条款计价和扣款。2月下旬，王谦到武汉与我朱某华彭某1红等人沟通。王谦解释最后一次供煤不是掺杂使假，是因为临近春节，工人少，煤炭较少，混配煤炭时不均匀，才造成检测结果出现问题，不接受最后一次供煤的扣款，也不接受前期供煤质量差异的扣款。在此期间，省煤投公司要求王谦按合同条款和鄂州电厂提出的扣款要求进行结算。王谦一直不同意结算。王谦向我贾某光提出，鄂州电厂供煤业务出现较大亏损，要通过继续做业务进行弥补。10月底，王谦到武汉贾某光、我朱某华一起商议鄂州电厂供煤业务结算的事情。王谦同意按合同条款和扣款结果结算，但是提出要协调鄂州电厂解决部分批次供煤质量差异问题后，再进行结算，并要求与省煤投公司继续开展合作业务弥补损失贾某光表示同意。过后，省煤投公司找鄂州电厂协调解决了部分煤炭差异问题，减少了王谦的损失。11月左右，省煤投公司与王谦、鄂州电厂进行结算，王谦承担鄂州电厂扣减的金额。经结算，在鄂州电厂等用户供煤项目中，省煤投公司累计预付煤款1.2亿元左右（包括省煤投公司与王谦等人开展160万吨战略合作项目预付款4000万元），王谦供应煤炭共9万多吨，货款约8000多万元，王谦应退回省煤投公司预付款4800多万元。2011年底，王谦退回了该款。王谦在给鄂州电厂供煤的过程中，2011年1月左右，王谦、山西恒昌洗煤厂老板王兴旺、潞安矿务局驻郑州办事处经赵某2锋到武汉，贾某光、我朱某华彭某1红等人座谈，商议省煤投公司、河南乡贸公司和恒昌洗煤厂三方开展电煤和精煤总量160万吨的战略合作项目，省煤投公司从潞安矿务局采购部分煤炭和煤泥等副产品，并负责煤炭混配和发运，恒昌洗煤厂进行煤炭洗选，最后省煤投公司负责销售混配好的电煤和洗精煤；省煤投公司投入2亿元，王谦的河南乡贸公司投入2000万元王某4旺以恒昌洗煤厂资产做抵押贾某光在会上提出王谦为经营负责人朱某华为项目负责人。会后，我、王谦王某4旺代表三方签订合作协议，之后，王谦提出启动项目，省煤投公司共预付资金4760万元。后来因为潞安矿务局煤价上涨，该项目没有实施。省煤投公司预付4760万元资金后，收回760万元，将另外4000万元作为王谦向鄂州电厂供煤的预付款。省煤投公司与王谦开展两个包矿煤炭销售业务第一个是包康华矿煤炭销售业务。2011年4月底，王谦到武汉与我朱某华彭某1红等人商议合作事宜。王谦介绍河南整合煤矿资源情况，提出与省煤投公司合作，公司预付煤款，他说煤款给煤矿进行技术改造后可以生产销售煤炭，公司可以锁定煤源，我们初步同意合作。会后，我朱某华贾某光汇报商议情况贾某光同意公司与王谦合作。随后，王谦以河南乡贸公司名义与省煤投公司签订康华矿项目协议，合作时间为2011年4月至11月底。签订协议后，省煤投公司向河南乡贸公司预付煤款6000万元承兑汇票。过后不久，因河南郑煤集团下属的其他煤矿发生事故，康华矿停产整顿。5月中旬，王谦将6000万元汇票退给省煤投公司。2011年5月下旬，王谦到武汉向我朱某华彭某1红等人介绍康华矿复工情况，要求继续开展康华矿项目合作。5月底贾某光安朱某华、公司市场营销部经理助柳某乾到河南考察包矿煤炭发运，并测算相关成本。6月上旬，公司召开会议贾某光、我朱某华等人参加，研究康华矿项目议案贾某光同意公司与王谦合作，要求完善之前4月的协议，重新签订协议。6月下旬，王谦以河南乡贸公司名义与省煤投公司重新签订康华矿项目协议，合作时间为2011年7月至2011年底。6月至8月，省煤投公司预付1.2亿元承兑汇票，安柳某乾等人常驻河南乡贸公司和康华矿货场，在王谦配合下联系用户，安排采供调运部经黄某2东重点加强经营业务工作。8月份，康华矿正式生产并供煤，省煤投公司向河南荥阳电厂等用户销售煤炭。2011年10月，省煤投公司与王谦修改6月协议内容，重新签订协议，调整合作时间为2011年8月至2012年4月底。2011年11月以后，河南发生煤矿生产事故，全省所有煤矿停产整顿，康华矿因此停产，之后断断续续停产、复产又停产，后来一直处理停产状态。康华矿项目只供应煤炭约1.5万吨、货款近900万元。第二个是包广发矿煤炭销售业务。2011年10月左右，省煤投公司在王谦商谈康华矿项目过程中，公司决定与王谦合作启动新的包矿项目。2011年12月朱某华黄某2东到郑州，与王谦、金宏矿实际控制王某2健正式洽谈广发矿项目。12月底，公司召开会议贾某光、我朱某华彭某1红等人参加黄某2东汇报了广发矿项目洽谈情况。王谦提出与省煤投公司合作开展广发矿项目，省煤投公司预付煤款，他将煤款给煤矿进行技改后，生产煤炭可以供应销售，通过广发矿项目可以解决康华矿供煤不足的问题，也可以解决鄂州电厂遗留问题。2012年1月上旬，公司召开总经理办公会，研究广发矿项目贾某光提出关于项目资金保障、市场风险的问题，要求补充完善项目退出机制后再开会研究。会后朱某华黄某2东又到郑州，与王谦就资产担保、资金安全、项目退出机制等进行会商。1月中旬，公司又召开总经理办公会贾某光、我朱某华彭某1红等人参加，会议同意启动广发矿项目，预付煤款不超过8000万元。随后，王谦以平顶山博然公司名义与省煤投公司签订广发矿项目协议，同时省煤投公司王某2健李某3峰（广发矿矿主）签订个人保证合同。签订协议后，省煤投公司向博然公司预付煤款8000万元承兑汇票。后来，因为河南省调整煤矿整合政策，郑煤集团加大安全生产和技改标准，广发矿没有生产，该项目没有供煤。王谦先以河南乡贸公司名义开展康华矿项目中，省煤投公司预付资金较大，供煤不足。在洽谈广发矿项目时，王谦提出不再以河南乡贸公司名义签订协议，而是以博然公司的名义签订协议。实际上，省煤投公司广发矿项目的合作对象还是王谦。从康华矿和广发矿项目协议内容看，省煤投公司与王谦是煤炭购销业务关系。省煤投公司向王谦预付煤款，王谦向省煤投公司销售煤炭。王谦与所包煤矿也是煤炭购销关系，王谦将省煤投公司预付煤款给所包煤矿，煤矿投入技改，将生产煤炭销售给王谦，王谦再销售给省煤投公司。省煤投公司与所包煤矿，没有直接关系。如果仅从纯粹的煤炭购销关系看，省煤投公司不应该向王谦预付2亿元的煤款。省煤投公司有保证煤炭储备、供应和煤炭经营的任务。要完成这些任务，需要稳定的煤炭资源朱某华等人与王谦洽谈中了解到，康华矿和广发矿属河南郑煤集团下面的资源整合煤矿，郑煤集团控股51%，煤矿矿主个人占股49%.在煤矿资源整合过程中，这些煤矿需要投入资金进行技改，技改验收后才能生产煤炭，而郑煤集团不投入技改资金，煤矿矿主又缺少资金投入。王谦便与这些煤矿矿主洽谈合作，王谦预付煤款，煤矿将资金投入技改，验收后便能生产供应煤炭。省煤投公司与王谦先后合作开展康华矿和广发矿项目合作，就是为了通过预付大额煤款，能提前锁定煤矿资源，并降低煤炭价格。所以，在康华矿、广发矿项目中，省煤投公司先后预付煤款共2亿元。康华矿项目中，省煤投公司预付煤款1.2亿元，河南乡贸公司供煤约1.5万吨、货款约900万元，退回预付款1400多万元，欠预付款约1.1亿元。对于欠预付款1.1亿元，省煤投公司和王谦采取提前开票方式，省煤投公司从河南乡贸公司虚假购进煤炭约1.1亿元，加价后再向河南乡贸公司的关联企业虚假销售，形成销售货款约1.3亿元。后来，王谦通过关联企业回款4500多万元，还欠省煤投公司8500多万元。广发矿项目中，省煤投公司预付煤款8000万元，之后王谦方面没有供煤。对于欠预付款8000万元，省煤投公司和王谦采取提前开票方式，省煤投公司从博然公司虚假购进煤炭约2800万元，加价后再向河南乡贸公司的关联企业虚假销售，形成销售货款约3800万元。后来，王谦通过关联企业回款170多万元，还欠省煤投公司3600多万元，加上欠预付款5200多万元，共欠近9000万元。康华矿和广发矿两个项目，王谦共欠省煤投公司约1.7亿元，加上王谦介绍的登封金东商贸有限公司和新密市中发煤炭运销有限公司供煤业务中所欠预付款1100多万元，最后王谦欠省煤投公司债务约1.8亿元。其中欠预付款约6300万元，欠提前开票后销售货款约1.2亿元。2012年6月之后，省煤投公司要求王谦尽快回笼合作项目资金。2013年1月，王谦到武汉与我朱某华黄某2东等人商量回笼资金的事情。王谦表示，等所包煤矿正常生产后，2013年6月前完成项目清理和结算。2013年4月，我朱某华黄某2东等人又到河南与王谦会谈，王谦提出用50万吨煤炭，解决提前开票形成的债务和其余预付款。之后，康华矿、广发矿仍然没有正常生产，王谦也没有煤炭解决债务和预付款问题。2013年7月后，我调离省煤投公司。期间，我听说王谦提出以康华矿和广发矿等煤矿的股权抵给省煤投公司贾某光不同意，仍然要求王谦想办法供煤或者还钱，但一直没有解决。2014年7月，省煤投公司成立债权清收工作组贾某光任组长，我、省煤投公司董事李某4智任副组长朱某华彭某1红黄某2东等人为成员，开展包括河南乡贸项目（省煤投公司将与王谦合作的康华矿、广发矿两个项目和王谦介绍的登封金东、新密中发两个公司煤炭购销业务，统称为河南乡贸项目）在内的四大债权清收工作。2014年底，省煤投公司与王谦赵某1军签订了承担约1.8亿元债务的保证合同。2015年初，省煤投公司明朱某华黄某2东专门负责四大债权清欠。期间，王谦再次提出用他所包煤矿的股权抵债，公司坚持要求王谦用煤炭抵债或者还钱。王谦没有煤炭，也没有资金，没有办法解决债务问题。2015年5月上旬贾某光李某4智朱某华在郑州与王谦商量，王谦提出6月底前将郑煤集团下面的资源整合矿场杨岗矿的股权作为质押，9月底前再办理一个煤矿股权质押。6月，省煤投公司将股权质押的相关材料交给王谦。因为郑煤集团在杨岗矿占股51%赵某1军作为矿主只有49%的股权，只有郑煤集团同意后才能办理质押手续，王谦一直找郑煤集团做办理质押手续的工作。在与王谦的业务往来中，省煤投公司为王谦提供的帮助一是为王谦提供了煤炭购销平台。因为大型用煤企业虽然愿意和私营煤炭业主做生意，但是双方缺乏信任，容易产生矛盾。在之前王谦自己也做煤炭生意，但是销售的量比较小，业务量不大，与煤投公司合作后，王谦的公司就有机会做大做强。二是资金方面能够给王谦提供资金支持。王谦在与省煤投合作的业务中，省煤投能够及时、足额的预付购煤款，特别是在包矿的业务中，为王谦提供了大量的资金，王谦不存在资金压力问题，到现在王谦还欠我们省煤投1亿多元的资金。光是省煤投公司的董事长。如果他不同意，王谦是不可能和我们省煤投公司做煤炭购销生意的。9.证李某2彪（省煤投公司原副总经理）的证言：我原在华中电力集团负责下属发电企业采购煤炭协调工作，2005年6月借调到省煤投公司担任副总经理贾某光人担任董事长、总经理，2006年11月我又调到襄樊电厂工作，还是负责煤炭供应。省煤投公司是湖北省的煤炭采购平台，代表省政府在各大煤矿生产企业协调争取煤炭采购计划，供应湖北省煤炭需求企业，特别是保障电厂的生产需求。省煤投也会争取一些煤炭指标做中间业务，采购煤炭卖给电厂赚取差价。2005年，我将襄樊电厂用煤紧张的情况告贾某光贾某光向我介绍了河南的煤炭供应商王谦，希望我将王谦介绍给襄樊电厂，后经我介绍，王谦向襄樊电厂供煤约1万余吨。2006年下半年，王谦贾某光帮忙介绍煤炭买家贾某光遂安排我和周丙进行考察，如果可行就帮助介绍销售出去。我在王谦陪同下到河南登封市看了一家煤炭企业，后经我介绍，王谦向襄樊电厂供煤。因襄樊电厂与王谦因煤质问题发生纠纷贾某光要求我出面协调解决，我给电厂相关人员打招呼，说王谦贾某光介绍的，要跟省煤投公司维持好关系，妥善处理好质量纠纷和结算问题，后来听说双方协调解决了。10.证王某2健的证言：2011年下半年的时候，河南乡贸煤炭运销有限公司与郑新广发（新密）煤业有限公司签订了包销合同，由河南乡贸包销广发煤业的煤，河南乡贸预付了部分购煤款，后来因为广发煤业产出的煤煤质不好，我准备从另一个矿上给河南乡贸供煤，当时说是春节后供煤，2012年春节后，因政府煤炭政策调整，广发煤业基本停产，也没有给河南乡贸供煤。河南乡贸付的预付款（包括广发煤业和金宏煤业）好像一共是3950万，我们每年经手的资金非常多，付款方式我记得有现金和承兑汇票，广发煤业和金宏煤业各有多少我也记不清了。所收的预付款从理论上应该是交给郑新公司（广发煤业的管理公司）和鹤郑公司（金宏煤业的管理公司），但实际上两家管理公司没有参与，都是我自己开具收据给河南乡贸。这些预付款一部分用于金宏煤业的技术改造，一部分用于三鑫担保公司，我现在就是因为三鑫担保公司非法吸收公众存款被判刑，我是三鑫担保公司的法人代表，主要还是用于金宏煤业的技术改造。11.证赵某1军的证言：2011年4月左右，王谦和我商谈湖北煤炭投资开发有限公司同河南乡贸合作康华矿的业务，当时商谈好，省煤投公司投入4000万元到康华矿，包销康华矿的煤炭。省煤投公司带着4000万元承兑汇票到康华矿的当天，我们接到省政府的通知，要求对包括康华矿在内的煤矿进行停业整顿，这笔4000万元当时退给他们了，这笔业务没有达成合作。2011年6月左右，康华矿复工之后，王谦带着省煤投公司朱某华他们来到郑州和我商谈包销合作业务，三方达成了协议，准备签订三方合同，但是因为整合之后康华矿的公章由郑煤集团实际管理，郑煤集团也不允许这种合作模式，我无法代表康华矿来签订这个协议，导致这个三方协议没有生效。后来经过协商，改成省煤投公司同河南乡贸签订包销合同，河南乡贸对我个人签订包销合同。按照合同约定，省煤投公司包销康华矿，省煤投公司投入1.2亿，包销康华矿煤炭资源。从康华矿包矿业务开始，省煤投公司都是全程参与了，最开始省煤投公司派人到康华矿上来考察过，在省煤投公司签订合同，以及后来煤矿开采过程中都同我们康华矿接触，并且当时省煤投公司还派了几个人的工作专班驻在康华矿上，他们对康华矿全场监管。后来由于康华矿停产，不能正常供煤，形成债务，省煤投公梁某玲朱某华等人多次到康华矿来找我，商量化解债务的问题。包矿资金以承兑汇票的方式陆续由省煤投公司支付给河南乡贸，河南乡贸收到承兑汇票之后通知我过去拿，我带着当时公司会计孟凡臣到河南乡贸公司办理了承兑汇票的收据，领走了这些承兑汇票。包矿资金是陆续通过河南乡贸支付给我的，除去我从河南乡贸领取的部分承兑汇票之外，在康华矿没有实际生产的情况下，我还需要另外支付资金占用费（年利率16%）给河南乡贸公司。在2014年5月的时候，河南乡贸公司和我对过一次账。（出示2014年5月7日河南乡贸同康华矿的对账函），截止到2014年5月7日，河南乡贸公司与康华矿合同预付款169473319.00元。这份对账函是经过河南乡贸和我确认的。这笔169473319.00元包括三个部分，一部分是省煤投公司经过河南乡贸支付给我的资金，一部分是近几年为了维持康华矿运营，由河南乡贸支付给我的钱，另一部分就是近几年我需要支付给河南乡贸的资金占用费。前期投入的部分资金我还了一部分欠账，这是我前期用于康华矿实际经营所借的外债，后期投入的钱全部用到了康华矿上，用于该矿的实际运营。2014年5月7日以后，我记得河南乡贸还投入了2000万左右的资金给我，作为维持康华矿运营资金，具体以财务数据为准。2014年5月7日之后再没有对过账。我现在欠河南乡贸资金大约有1.8亿，具体数字以财务数据为准。按照河南省煤炭整合的管理制度，我作为该矿的负责人按照49%的比例投入资金到矿上，郑煤集团也需要按照51%的比例投入资金到该矿上，也不允许我再投入资金到矿上，所以我收到的资金除可以入账的部分支出之外，大部分资金在康华矿的公司财务账上体现不出来。可以入账的部分支出只包括支付工人工资、水电费和应缴税款。从煤炭资源整合以后，康华矿一共产出约8万多吨煤，分别销往了河南乡贸、河南新豫能商贸有限公司和河南昌达公司，产出的约8万多吨煤都是由河南乡贸主导，按照河南乡贸的要求，从康华矿开票至河南乡贸及其指定的关联企业。在2011年当时的环境下，如果康华矿能够正常生产，这笔业务在几个月就能完成，三方都能获利。但是由于政策和市场原因，形成了这个局面，这是我也没想到的。目前康华矿还不能正式生产，并且煤价很低，我不能偿还乡贸公司的账务，我想把我在康华矿上的股权经过评估后转给省煤投公司来抵债，这个方案我已经跟省煤投公司谈过，但他们没有同意。12.证郑某朋出具的书面证言：2003年至2004年间，我当时临时为王谦开车，王谦让我暂代万福煤矿法定代表人，我同意了。万福煤矿实际控制人是王谦，所有业务、管理我都不清楚，只是挂名。（二）书证1.银行查询及相关账据证韩某涛于2006年9月26日10时24分许王某1平卡号95×××100的工商银行卡汇款人民币70万元整。2.万福煤矿过磅单，证实2004年底至2005年初，万福煤矿向襄樊电厂发运煤炭的事实。3.侦破经过，证实湖北省枣阳市人民检察院接上级交办的本案线索，于2016年7月19日立案侦查，经讯问王谦，王谦交代了贾某光行贿的事实。4.户籍资料，证实王谦的户籍身份情况。5.襄樊电厂记账凭证及货票，证实2006年9月，王谦通过登封市广运煤炭有限公司，将洛阳市正运煤炭有限公司的煤炭运往湖北襄樊电厂销售。6.登封市广运煤炭有限公司工商登记资料，证实登封广运公司工商登记注册情况。7.万福煤矿工商登记资料，证实万福煤矿于2003年1月20日成立，登记法定代表郑某朋，经营范围：原煤，采矿许可证和煤炭生产许可证有效期限至2005年11月，矿长资格证有效期限至2008年9月11日。8.湖北省人民政府办公厅关于成立省煤投公司文件资料，证实经湖北省人民政府2005年4月13日批复，同意湖北省经委成立省煤投公司，为国有公司。公司职能：在与省内用煤企业平等、互利、合作的基础上，负责整合省内煤炭需求市场，组织省内用煤企业与产煤省重点煤炭生产企业开展长期战略合作，代表省内用煤企业协调全省煤炭订货、采购和调运。9.省煤投公司企业法人营业执照，证实省煤投公司登记营业期限2005年6月16日至2025年6月16日，法定代表贾某光，经营范围：对煤炭、运输业投资、经营，煤炭批发等。10.湖北省人民检察院关于将王谦等涉嫌犯罪案件指定审查起诉的函，证实湖北省人民检察院指定黄冈市人民检察院对本案予以审查起诉。11.登封通汇贸易有限公司企业法人营业执照、登封通汇贸易有限公司与省煤投公司签订的火运煤购销合同及相关收付款账证、省煤投公司与大唐电力燃料有限公司和国电青山热电有限公司签订的火运煤购销合同及相关收付款账证，证实2009年，王谦以通汇公司名义与省煤投公司合作，向湖北用煤企业供煤的事实。12.省煤投公司党政会会议纪要及与湖北能源集团鄂州发电有限公司签订的煤炭购销合同及相关收付款账证、省煤投公司与乡贸公司签订的煤炭购销合同及相关收付款账证，证实2010年，乡贸公司与省煤投公司合作，省煤投公司预付煤款，乡贸公司向鄂州电厂供煤的事实。13.乡贸公司企业法人营业执照等资料，证实乡贸公司营业期限为2010年3月29日至2020年3月28日，登记法定代表韩某涛，经营范围：矿产品、煤炭、化工产品的批发与零售，煤炭经营资格证有效期至2013年6月28日。14.省煤投公司总经理办公会议纪要及关于与乡贸公司合作包销河南部分资源项目的报告；乡贸公司与广发煤矿和金宏煤业公司签订的煤炭购销合作协议及将省煤投公司项目款8000万元转给广发煤矿和金宏煤业公司相关对账函；康华煤矿及广发煤矿企业法人营业执照；省煤投公司总经理办公会议纪要及关于与乡贸公司合作包销康华煤矿煤炭资源项目的报告；省煤投公司于与乡贸公司签订的煤炭包销合作协议、煤炭买卖合同及相关收付款账证；乡贸公司将省煤投公司项目款169473319.00元转给康华煤矿相关对账函；登封金东商贸有限公司企业法人营业执照；省煤投公司与登封金东商贸有限公司签订的煤炭买卖合同及相关收付款账证；省煤投公司与郑州煤炭工业集团正运煤炭销售有限公司等公司相关收付款账证；以上证据证实2011年至2012年，贾某光同意，省煤投公司与乡贸公司、博然公司合作包销河南康华煤矿、广发煤矿，省煤投公司预付煤款2亿元，后康华煤矿供应了少量煤炭，广发煤矿没有供煤。15.湖北省枣阳市人民检察院贪污贿赂犯罪侦查部出具的情况说明：经我院办案人员多方走访和调查，河南登封通汇公司、河南登封广运煤炭运销公司、河南洛阳正运煤炭销售公司均已注销，原公司早已不复存在、公司人员下落不明，故相关证言及账据无法调取。（三）被告人供述被告人王谦的供述：我是1989年从郑州市财税学校毕业后在郑州市财政局参加工作；2003年开始下海经商，主要从事煤炭经营，投资经营了河南省登封市万福煤矿，2006年我将该煤矿停产关闭。2009年左右，在郑州注册成立了乡贸公司，我是公司董事长、实际控制人。2011年，在武汉注册成立了湖北焱天贸易有限公司（以下简称焱天公司），我是公司的股东、实际控制人。在与省煤投公司开展煤炭经营业务中，为了争取和感谢时任省煤投公司董事贾某光的支持，我多次送贾某光现金共计102万元人民币、3.5万英镑。2005年上半年有一天的晚上，我到武汉办事，贾某光家（武汉市武昌区中南一路燃料公司家属院）看望我二王某1平贾某光，当时他们两个人都在家。见面后我对他们说，我姐下岗了，我给你们拿5万块钱当做生活费，我把钱放在茶几上贾某光和我二姐说了声感谢就收下了。我印象中这5万元钱都是百元面值的1万元1沓，有5沓共5万元，是用一个袋子装的。2006年七八月份的一天晚上，我贾某光家看贾某光王某1平，当贾某光不在家，我就王某1平拿了8万元现金，说她下岗了没有上班，这是给她的生活费。我印象中这8万元钱都是百元面值的，1万元1沓，有8沓共8万元，放在一个塑料袋子，我姐当时推辞了下就收下了。我从他们家出来后没多久，贾某光通了电话贾某光说我姐的工作已经安排好了，很快就要上班，以后不要再送钱了。因为我在做煤炭生意贾某光是省煤投的负责人，帮我介绍了些煤炭销售生意，我就以王某1平生活费的名义贾某光送了钱，以感贾某光这几年对我煤炭生意的关照。2006年8月左右，贾某跟我说他想在“凯乐花园”小区买房子的事情，我问贾某还差不差钱，他说还差70万元，我就说这个钱我来给。2006年九十月份的一天，我在郑州通过我个人工行账户向王某1的银行卡汇了70万元。当时贾某对我说他买房差70万元，我想着贾某是省煤投公司董事长，为了与省煤投公司进行煤炭经营，也为了感谢贾某对我做煤炭生意的关照，我就利用他家买房子的机会送了这70万元钱。贾某给我介绍了两单生意，一单是襄樊电厂的煤炭销售，另一单是汉川电厂的生意，是贾某给这两家电厂打好招呼后我才做的煤炭销售生意，要是没有贾某的帮助打招呼，我是做不成这两单生意的。2011年年底或2012年年初的时候，贾某儿子贾玄泽到英国留学前，贾某跟我联系，让我帮他兑换点英镑，我就分3次给贾某送了共3.5万英镑。第一次是2012年三四月份左右，在贾玄泽出国之前的一天晚上，我到贾某家，当时贾某和王某1都在家里，我给了贾某2万英镑，说这是给贾玄泽的生活费，贾某没说什么就收下了。第二次是在2013年六七月份的时候，贾玄泽暑假从英国回来后的一天晚上，我到贾某家里，当时贾某和我二姐王某1都在家里，我给了贾某1万英镑，说是给贾玄泽的生活费，贾某当时就收下了。第三次2014年4月左右的一天晚上，我到贾某家里，贾某和王某1都在家里，我给贾某5000英镑，说是给贾玄泽的生活费，贾某推辞了下就收下了。我是以给贾某儿子生活费的名义送给贾某的，感谢贾某在我煤炭生意上的关照。上述3.5万英镑都是50英镑面值的，一共700张，每次都是用信封装的。此外，我给贾玄泽压岁钱14万元，贾某父亲去世给的5万元，这19万元是我与贾某家的人情往来。2003年，我从郑州市财政局停薪留职下海经商，因为当时的煤炭市场行情很好，经人介绍我在河南省登封市万福煤矿投资73万元参与经营，这家煤矿是王万福私人的小煤矿，我和他共同经营到2003年底，王万福觉得风险太大，将该煤矿以500万元的价格转让给我。在2004年的时候，煤炭市场销路较好，襄樊电厂告急缺煤，贾某找到我说襄樊电厂那边缺煤，问我有煤供应没有，我说我登封市万福煤矿厂有煤供应。后来经过协商，我给襄樊电厂供应了1万吨左右的煤，襄樊电厂和登封广运贸易公司签订了合同。2006年在河南郑州中都宾馆（中都宾馆是郑煤集团的下属宾馆），我找到贾某帮忙联系在湖北的电厂销点煤。贾某当时给我介绍了襄樊电厂副总李某2和汉川电厂负责销售的周丙，我和李某2、周某2中都宾馆见过面，还陪同他们两人到登封去看煤的质量。没过几天，襄樊电厂和汉川电厂与登封通汇贸易公司签订了购销合同。我相当于煤矿主的角色，襄樊电厂和汉川电厂把煤款打到登封通汇公司，通汇公司再把煤款打到我个人的工商银行账户上。向汉川电厂销售了大概四千多吨煤，襄樊电厂销售一万多吨煤，销售给汉川和襄樊的电厂的煤是洛阳宜阳的煤。当时襄樊电厂的人说我销售给他们的煤质量有问题，双方产生了纠纷，贾某还给李某2说让他帮忙协商解决一下，当时我还给李某2通过电话让他帮忙解决这事，后来李某2对我说把这事解决好了。2009年，为了经营煤炭购销业务，我出资1000万元在郑州市注册成立了河南乡贸煤炭运销有限公司，工商注册时我占股90%，公司的经理韩某占股10%，韩某担任法定代表人兼总经理，我担任董事长，实际上韩某本人没有出资，我是乡贸公司的实际控制人。乡贸公司的主要业务就是煤炭购销，从河南、山西、陕西购进煤炭，再在河南和湖北销售。2011年左右，河南经营煤炭资质证办理难度大，为了经营煤炭方便，我在武汉注册成立了湖北焱天贸易有限公司，我出资1000万元，公司登记的法定代表人、董事长是李某1（乡贸公司员工），股份登记在李某1和林克（乡贸公司员工）名下，实际上这两个人没有出资，我是焱天公司实际控制人，公司主要经营煤炭购销业务。2005年至2008年期间，我多次向贾某提出，想跟省煤投公司合作开展煤炭购销业务，刚开始他不同意，直到2009年才同意。在贾某的支持和帮助下，我与省煤投公司合作，先后做了向信阳华豫电厂、青山电厂、鄂州电厂等用户供煤的业务。乡贸公司与湖北省煤投公司签订煤炭供销合同，省煤投又与湖北鄂州电厂签订供销合同，我通过这种方式给鄂州电厂销售了9万吨煤。2011年，乡贸公司与湖北省煤投公司签订煤炭供销合同，乡贸公司又与康华煤矿签订了供销合同，当时省煤投付给乡贸公司预付煤款1.2亿，其中给康华1亿，另外2000万是短途运输费和税款，这2000万在乡贸公司账户上。2012年，还是和上面一样的方式，包销广发煤矿的煤，省煤投预付给乡贸公司8000万煤款。我把省煤投拨付给我2亿元预付款都投在康华煤矿和广发煤矿了，我个人投资的有1亿多元。后来，因为煤炭资源整合，这两家煤矿被停产，投入的资金也被用于技改，我只向省煤投供应煤炭价值2000余万元，返还资金5000余万元。当时我与郑煤集团下面的煤矿矿主或实际控制人洽谈，以包矿销售煤炭的方式与他们合作开展煤炭购销业务，我需要投入大量的资金。我个人的资金和找朋友借款以及银行贷款资金有限，就想到与省煤投公司合作，利用省煤投公司的资金进行包矿销售煤炭。在贾某的帮助下，我与省煤投公司合作开展了康华矿和广发矿项目，省煤投公司先后给了我2亿元预付款，我连同自己的钱和借款、贷款，共包了康华矿、广发矿、金宏矿、同兴矿、二耐矿、杨岗矿等6个煤矿。但在包矿后，因政策、市场等发生变化，煤炭生产、价格等原因，康华矿、广发矿等煤矿没有正常生产，所以没有按协议约定向省煤投公司供足够的煤炭，也没有钱返还预付煤款。送给贾某的83万元人民币和3.5万英镑都是出自我公司放在我手上的活动资金，用于业务上的开支，钱都没有在公司账上报销处理。3.5万英镑，我是给钱让朋友兑换的。送给贾某的钱与贾某在鄂豫公司中投资占有股份没有关系。（四）视听资料被告人王谦的供述有侦查机关根据讯问过程同步录音录像制作的光碟5张在卷佐证。以上证据，经当庭质证，来源合法，与本案具有关联性，本院予以采纳。辩护人当庭提交相关书证材料、证人证言，拟证明万福煤矿、乡贸公司有煤炭经营资质，湖北是缺煤大省，被告人王谦在与省煤投公司经济往来中没有获利，而是帮助解决煤源；王谦与部分亲属间存在经济上的亲情往来。上述证据材料经当庭质证，部分已由公诉机关当庭举证或经相关案件判决予以确认，其余部分来源不明，真实性存疑，不属有效证据，本院不予采纳。辩护人另提交郑州市煤炭企业兼并重组工作领导小组办公室（2012）1号、郑州市煤炭管理局（2012）20号、新密市煤炭企业兼并重组工作领导小组（2017）15号通知，证实郑州市于2012年对辖区内地方煤矿实施停工停产，2017年10月30日同意广发煤矿复工。此三份书证经庭审质证，来源合法，内容客观真实，本院予以采纳。辩护人还提交了省煤投公司民事诉状、法院应诉通知书、传票等书证，证实省煤投公司已于2017年2月和3月，就本案包销煤炭项目合同纠纷，对乡贸公司及相关单位提起民事诉讼，湖北省高级人民法院、武汉市中级人民法院、武汉东湖新技术开发区人民法院分别受理进行审理。上述书证经庭审质证，来源合法，内容客观真实，本院予以采纳。辩护人提交省煤投公司与乡贸公司合作包矿收款一览表，拟证实省煤投公司已收回煤炭预付款。该书证由乡贸公司提供，没有其他证据印证，本院不予采纳。另查明，经本院委托，河南省郑州市二七区社区矫正中心出具（2018）郑二社矫调字117号调查评估意见书，同意将王谦纳入该区社区矫正。法庭审理中，控辩双方针对指控的事实和罪名是否成立及相关情节，当庭举证、质证和辩论，被告人作了最后陈述。结合查明的事实和证据，评判如下：一、贾某是否利用职务之便为王谦单位谋取不正当利益。省煤投公司有代表省内用煤企业协调全省煤炭订货、采购和调运的职能，贾某作为公司负责人，利用因此形成的便利条件，介绍王谦经营的万福煤矿向相关用煤企业供煤，王谦因供煤煤质不达标与用煤企业发生结算纠纷后，应王谦的请求，其给用煤企业负责人打招呼，使纠纷得以解决；王谦经营的乡贸公司与省煤投公司合作向鄂州电厂供煤又发生煤质纠纷，贾某再次打招呼使纠纷得以解决。上述事实有被告人王谦的供述、相关证人证言和书证在卷佐证，足以证实贾某利用职务之便为王谦单位谋取了不正当利益。王谦作为煤炭商人，其目的就是顺利出售煤炭赚取利润，辩护人所提出的湖北省严重缺煤这一事实，与贾某是否利用职务之便为王谦谋取不正当利益的事实并无关联。二、贾某收受王谦部分钱款的性质认定。辩护人提出，王谦送钱对象是其姐姐，应认定为对有影响力的人行贿，所送钱款中13万元和3.5万英镑，系送给姐姐的生活费和外甥留学生活费，属正常亲情往来，不属行贿。经查，贾某与王谦系亲戚关系，不可否认他们之间有正常的人情往来，起诉书对于二人之间的正常人情往来并未作为贿赂数额予以起诉。王谦的供述和贾某的证言均证实，所送钱款是为感谢贾某在王谦煤炭经营中给予的帮助，王谦送钱时贾某或在场或事后知晓，双方主观上已达成行贿受贿的合意，王谦的行贿对象是贾某，并非辩护人所称有影响力的他人。因此，辩护人的此项辩护意见与查明的事实不符，不能成立。综上，起诉书指控被告人王谦为给其单位谋取不正当利益，向贾某行贿人民币83万元、3.5万英镑的事实成立，本院予以确认。王谦的行为是否造成省煤投公司预付煤款损失及损失数额认定起诉书指控，本案致使省煤投公司1.8亿元资金无法收回。经查，省煤投公司包销煤矿项目系省煤投公司派员考察后，由贾某主持召开会议讨论决定，与乡贸公司合作包销康华煤矿、广发煤矿的煤炭；因合同签订后，河南省郑州市决定关停地方煤矿，造成大部分合同内容未能履行；2017年10月30日同意广发煤矿复工；省煤投公司已于2017年2月和3月，就本案包销煤炭项目合同纠纷，对乡贸公司及相关单位提起民事诉讼，湖北省高级人民法院、武汉市中级人民法院、武汉东湖新技术开发区人民法院已分别受理进行审理；证人贾某、彭某1、梁某等证实省煤投公司煤炭预付款约1.8亿元没有收回，但没有双方结算的证据印证。在审理过程中，被告人王谦的辩护人提出，省煤投公司煤炭预付款部分没有收回是市场风险造成，因各方没有进行对账，广发煤矿已复工，省煤投公司也提起了民事诉讼，不能认定预付款已损失。公诉机关认为辩护人提交的相关证据可以证明本案损失金额尚无法确定。综上，省煤投公司与乡贸公司合作包销煤矿项目合同未能全部履行确因相关煤矿当地政策变化所致，因合同相关各方对于合同履行情况并未对账，广发煤矿现已获准复工，省煤投公司就相关合同纠纷提起了民事诉讼，故省煤投公司最终损失金额尚无法确定本院认为，被告人王谦作为单位直接负责的主管人员和直接责任人员，为单位谋取不正当利益而向国家工作人员行贿，情节严重，其行为构成单位行贿罪。公诉机关指控的罪名成立，予以确认。辩护人提出，被告人王谦单位没有获取不正当利益，所送钱款部分为正常亲情往来，王谦的罪名应认定为对有影响力的人行贿罪。该辩护意见与查明的事实不符，本院不予采纳。辩护人还提出，省煤投公司资金没有收回是市场风险造成，起诉书认定省煤投公司1.8亿元资金未收回没有经过双方对账，数据不准确，省煤投公司已就此进行起诉。该辩护意见经查属实，本院予以采纳。被告人王谦归案后如实供述罪行，是坦白，依法可以从轻处罚。被告人王谦没有犯罪前科，归案后认罪态度较好，其居住地社区矫正机构经调查评估，同意将其纳入社区矫正，故可以对其依法适用缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第十二条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一款，第七十三条第二、三款，1997年《中华人民共和国刑法》第三百九十三条之规定，判决如下被告人王谦犯单位行贿罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向湖北省高级人民法院提出上诉。书面上诉的,应提交上诉状正本一份,副本二份审判长钟新阶审判员傅文峰审判员陈静二〇一八年十月十一日法官助理陈杰书记员江丽红

案例二相关法律条文：
单位为谋取不正当利益而行贿，或者违反国家规定，给予国家工作人员以回扣、手续费，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节特别严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。因行贿取得的违法所得归个人所有的，依照本法第三百八十九条、第三百九十条的规定定罪处罚。




案例二判决结果：
name: 王谦
crime: 单位行贿罪
sentence: 有期徒刑一年