案例一：
烟台市福山区人民检察院起诉指控：一、诈骗罪被告人李佳明于2012年4月至7月间，虚构“先交预付款，公司有赠送优惠活动”的事实，收取客户预付款后，只送部分货物，将其余货款予以非法占为己有并予以挥霍，共骗取客户人民币75253元。二、挪用资金罪被告人李佳明于2011年10月至2012年7月期间，利用其在烟台某公司干销售业务员的便利，采取送货后货款不交公司的方式，将其收取的货款中101450元予以挪用，至案发时仍不归还。

案例一相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例一判决结果：
name: 李佳明
crime: 诈骗罪
挪用资金罪
sentence: 有期徒刑四年六个月

案例二：
汪新志职务侵占罪、合同诈骗罪二审刑事判决书浙江省杭州市中级人民法院刑事判决书（2017）浙01刑终666号：杭州市拱墅区人民法院审理杭州市拱墅区人民检察院指控原审被告人汪新志犯职务侵占罪、合同诈骗罪一案，于2017年6月20日作出（2016）浙0105刑初500号刑事判决。原审被告人汪新志不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问原审被告人，认为本案基本事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结原判认定，（一）职务侵占事实2012年2月至10月期间，被告人汪新志先后担任浙江国某控股有限公司（即杭州国某金属材料有限公司，以下简称国某公司）螺纹六组、七组组长，负责落实本小组产品营销，并向浙江富某金属制品有限公司（以下简称富某公司）采购钢材。被告人汪新志在任职期间，利用职务之便，以国某公司的名义向富某公司采购钢材499.708吨，价值人民币1964675.6元，后将上述钢材不入国某公司仓库且私自销售给他人。同年11月16日，被告人汪新志的上述事实被国某公司和富某公司发现，其允诺支付私自销售的上述钢材款，并于同年12月11日支付了100000元货款，之后携款逃跑。（二）合同诈骗事实2012年11月17日，国某公司发文免去被告人汪新志螺纹七组小组长的职务，次日被告人汪新志不再至国某公司上班。同年12月10日，被害人周某以为被告人汪新志尚某远公司担任部门经理，遂联系对方要求购买价值人民币1720000元的钢材。被告人汪新志隐瞒其已被国某公司免职的事实，没有实际履行能力却催促被害人周某预先支付钢材全款1720000元，并以低于钢材市场的价格交付约价值人民币800000元的钢材230吨，后一直未交付剩余的价值人民币920000元的钢材。同年12月期间，被告人汪新志在无实际履行能力的情形下，向浙江裕萍钢铁有限公司（以下简称裕萍公司）采购了3760元／吨的盘螺25.665吨，以及3810元／吨的盘螺4.0478吨，被告人汪新志收受上述价值人民币111922.518元的钢材后逃匿。2015年11月3日，被告人汪新志在本市江干区笕桥镇的租住处被公安机关抓获。赃款、赃物已被其挥霍殆尽。原审以职务侵占罪，判处被告人汪新志有期徒刑六年，并处没收财产人民币50000元；以合同诈骗罪，判处其有期徒刑十年，并处没收财产人民币50000元；决定执行有期徒刑十五年，并处没收财产人民币100000元。并判令被告人汪新志退出非法所得人民币2896598元。上诉人汪新志上诉称，（一）职务侵占部分。196万元钢材款是没有做到及时收账、记账，反而挪用后账还前账，其一直认可该笔欠款并写了欠条，最多是挪用资金的故意，没有职务侵占的故意；其没有恶意挥霍资金，更没有转移、隐匿货款或携款潜逃；已经还给富某公司的10万元，原判未予以扣除不当。（二）合同诈骗部分。其虽于2012年11月17日被免去国某公司螺纹七组小组长的职务，但未被公司辞退，其没有刻意向周某隐瞒已被免职的事实，职务变动不影响其履行合同的能力。其被免职时虽然账面有100万左右的亏空，但一直认为是有些客户未打款，因此，一直沿用此前的一贯做法，可以将收回的货款支付给周某以及发货。其没有亏本出售给周某钢材，实际其通过周袆向周某发钢材246.681吨，金额902855.87元，未发货金额为817144.13元，原判不仅定性错误，认定数额也仅凭周某一面之词。其没有携款潜逃，这笔钱用来支付前期包括裕萍公司的货款后，才发现查账失败还不上后面的货款，其无占有货款的故意。其和裕萍公司从2011年12月份就开始做生意，被国某公司免除小组长职务后，其还多次支付裕萍、裕锦两家公司货款47万余元，最后仅有11万余元无力偿还，此是民事纠纷。其愿意协助司法机关追查这些货款真正的欠款人。原判认定其构成职务侵占罪、合同诈骗罪实属冤枉，请求查明事实，公正判决。经审理查明，原判认定上诉人汪新志职务侵占的事实，有被害单位国某公司的报案材料，证人郭某、吴某、朱某、胡某的、童某、黄某、谭某的证言，公司营业执照，劳动合同、任免通知、工资表，购销合同，接受证据清单、产品明细表、产品发货单、增值税专用发票、数据核对情况说明，传真件，银行账单明细等证据予以证实。原判认定上诉人汪新志在无偿还能力的情况下骗取裕萍公司钢材的事实，有被害单位裕萍公司的员工李晖的陈述，证人单某、程某、郭某等人的证言，国某公司的任免通知和交接单，销售往来明细账，对账单、提货单，银行转账情况等证据予以证实。上诉人汪新志亦有供述在案，所供相关情节与上述证据所反映的事实相符。上述证据，原审已予庭审质证，本院予以确认。另查明，2012年11月17日，国某公司发文免去上诉人汪新志螺纹七组小组长的职务，次日上诉人汪新志不再至国某公司上班。同年12月10日，被害人周某以为上诉人汪新志尚某远公司工作，遂联系对方要求购买价值人民币1720000元的钢材。上诉人汪新志隐瞒其已被国某公司免职的事实，以可以提供低于市场价的钢材为名，催促被害人周某预付全款，并在收到被害人周某支付的人民币1720000元后，仅向被害人周某发钢材234.554吨，价值人民币858792.82元，后一直逃匿，实际非法占有被害人周某的钱款人民币861207.18元。认定上述事实并经原审庭审质证的证据有，（1）被害人周某的陈述，证实其向汪新志购买钢材，当时汪新志并未说已离开国某公司，汪新志称每吨便宜20元，其购买钢材付给汪新志的172万元中92万元是赵某1的，赵某1与其系亲戚关系，赵某1系通过其从汪新志那里购买钢材，但最终汪新志只交付了230吨的钢材，价值80万元左右，后因人一直找不到而向公安机关报案，且有证人赵某1的证言在案佐证；（2）证人成某的证言，证实其受周某委托去码头提钢材并用船运，期间周某催促姓汪的业务员，后一共运了230多吨钢材的情况；（3）证人程某、郭某的证言，证实汪新志于2012年11月17日被国某公司免职，第二天就没到公司上班了的情况；（4）国某公司任免通知和交接单，证实2012年12月17日，该公司免去汪新志的工作职务并在同日完成交接的情况；（5）现金收款凭证、发货单、增值税专用发票，证实汪新志通过国某公司开票从富某公司共发货234.554吨钢材给周某，货物价值人民币858792.82元的情况；（6）证人单某的证言，证实其系汪新志的前妻，未离婚前其的银行卡系汪新志在使用；（7）公安机关出具的抓获经过情况说明，证实汪新志的归案情况；（8）户籍证明，证实汪新志的身份情况；（9）上诉人汪新志的供述，其供认被国某公司免职后不再上班，但其并没有告诉周某，仍答应低于市场价卖给周某钢材，收到周某支付的172万元后只发了90多万元的钢材等。上述事实清楚，证据确实、充分，足以认定。关于上诉理由，经查，（1）上诉人汪新志归案后供述其给被害人周某所发钢材价值90多万元，而被害人周某报案及陈述称收到钢材价值80万元左右，在已发钢材价值证供不一致的情况下，应以公安机关从国某公司调取的上诉人汪新志通过国某公司开票后由富某公司发货234.554吨钢材，开票价值人民币858792.82元的相关书证证据认定，因此，原判认定上诉人汪新志发货给被害人周某80万元钢材的认定有误。故上诉人汪新志对原判认定其已发给被害人周某的钢材价值所提异议成立，本院予以采信，但上诉人汪新志提出所发钢材价值90多万元与事实不符，本院不予采信。（2）上诉人汪新志利用担任国某公司螺纹六组、七组组长的职务便利，从富某公司购买196万余元钢材后未入公司账，将钢材私自销售，且在被公司发现后，仅归还10万元，后一直逃匿，因此，其具有非法占有故意。此外，原判在量刑时，已考虑其案发前归还10万元的情节。故上诉人汪新志提出其最多是挪用资金的故意，没有职务侵占的故意；已经归还的10万元，原判未予以扣除不当等上诉理由不能成立，本院不予采信。（3）被害人周某陈述上诉人汪新志未向其讲明他已被国某公司免职并离开公司，对此，上诉人汪新志亦曾有相关供述；上诉人汪新志此前已实施本案职务侵占行为且无法归还，其在收取了被害人周某的钱款后，仅提供了部分钢材，此后即一直逃匿，直至归案亦未归还，因此，其具有非法占有故意。故上诉人汪新志提出其未刻意向被害人周某隐瞒已被免职的事实，后款还前款是一直沿用的做法，其无非法占有故意等上诉理由不能成立，本院不予采信。（4）上诉人汪新志在本案前虽与裕萍公司有过生意往来，但其在本案中向该公司购买钢材时，已实施本案职务侵占行为且无法归还，已骗取被害人周某的部分钱款未归还，其取得该公司的钢材后一直逃匿，直至归案亦未归还，因此，其有非法占有故意。故上诉人汪新志提出其与裕萍公司业务往来最后仅有11万余元无力偿还是民事纠纷的上诉理由不能成立，本院不予采信本院认为，上诉人汪新志身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪；上诉人汪新志以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为还构成诈骗罪。上诉人汪新志一人犯两罪，应予数罪并罚。原判认定上诉人汪新志从被害人周某处骗取的钱款数额有误，导致判决追赃数额有误。此外，上诉人汪新志骗取被害人周某钱款及从裕萍公司处骗得钢材的行为，符合诈骗罪的犯罪构成要件，应以诈骗罪定罪量刑，原判认定构成合同诈骗罪不当，本院均予以纠正。上诉人汪新志提出其不构成犯罪的上诉理由，与查明的事实及有关法律规定不符，本院不予采纳，对其提出改判的请求，本院不予支持。原判认定上诉人汪新志构成职务侵占罪的定罪及适用法律正确。原审审判程序合法。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百六十六条、第六十九条第一、三款、第五十二条、第六十四条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条、第二条第一款、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、最高人民法院《关于适用财产刑若干问题的规定》第一条和《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（三）项之规定，判决如下一、维持杭州市拱墅区人民法院（2016）浙0105刑初500号刑事判决主文第一项中对被告人汪新志职务侵占罪的定罪量刑部分及合同诈骗罪的量刑部分和决定刑部分。二、撤销杭州市拱墅区人民法院（2016）浙0105刑初500号刑事判决主文第一项中对被告人汪新志合同诈骗罪的定罪部分及第二项追赃部分。三、上诉人（原审被告人）汪新志犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收个人财产人民币50000元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处没收个人财产人民币50000元。两罪并罚，决定执行有期徒刑十五年，并处没收个人财产人民币100000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年11月3日起至2030年11月2日止。）四、责令上诉人（原审被告人）汪新志退赔被害单位浙江国远控股有限公司人民币1864675.6元，退赔被害人周某人民币861207.18元，退赔被害单位浙江裕萍钢铁有限公司人民币111922.518元。本判决为终审判决审判长钱晓明审判员徐洁审判员钱安定二〇一七年九月十一日书记员沈钟杭

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。



适用速裁程序审理案件，人民法院应当在受理后十日以内审结；对可能判处的有期徒刑超过一年的，可以延长至十五日。




案例二判决结果：
name: 汪新志
crime: 职务侵占罪
诈骗罪
sentence: 有期徒刑十五年