案例一：
烟台市福山区人民检察院起诉指控：一、诈骗罪被告人李佳明于2012年4月至7月间，虚构“先交预付款，公司有赠送优惠活动”的事实，收取客户预付款后，只送部分货物，将其余货款予以非法占为己有并予以挥霍，共骗取客户人民币75253元。二、挪用资金罪被告人李佳明于2011年10月至2012年7月期间，利用其在烟台某公司干销售业务员的便利，采取送货后货款不交公司的方式，将其收取的货款中101450元予以挪用，至案发时仍不归还。

案例一相关法律条文：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。



公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例一判决结果：
name: 李佳明
crime: 诈骗罪
挪用资金罪
sentence: 有期徒刑四年六个月

案例二：
冯沃安挪用资金、职务侵占、合同诈骗一审刑事判决书广东省中山市第一人民法院刑事判决书（2017）粤2071刑初768号：中山市第一市区人民检察院以中检一区刑诉〔2017〕830号起诉书指控被告人冯沃安犯挪用资金罪、职务侵占罪、合同诈骗罪，于2017年4月5日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。中山市第一市区人民检察院指派代理检察员伍志荣出庭支持公诉，冯沃安及其辩护人区健辉到庭参加诉讼。现已审理终结中山市第一市区人民检察院指控：一、挪用资金犯罪事实2015年7月至2016年6月，被告人冯沃安在担任被害单位中山市得利雪食品有限公司（以下简称得利雪公司）业务主管期间，利用代客户与公司衔接安排下单、发货等事宜的职务便利，采取冒用客户名义从公司调出货物后私自处理而不上交货款、收取客户交付的预付款、货款后不上交等方式，多次挪用关某、李某4、李某2、李某1、谢某、李某3、吴某2等客户支付给得利雪公司的预付款、货款共计人民币415435.21元，供其个人用于赌博活动。二、职务侵占犯罪事实2016年2月至5月，被告人冯沃安利用担任得利雪公司业务员的职务便利，冒用吕某、吴某1、梁某的公司、批发部名义，虚构订单，多次骗取得利雪公司向该三家公司、批发部发送价值共计人民币228316.86元的货物，冯沃安私自将货物转卖，得款用于赌博活动。合同诈骗犯罪事实（一）2016年3月，被告人冯沃安明知得利雪公司不向业务员出售冰柜，仍以得利雪有低价冰柜销售为由，骗取被害人杨某支付的购买冰柜货款人民币6400元，得款用于赌博活动。（二）2016年5月、6月，被告人冯沃安以帮助提高销售额度、获取更多优惠为由，诱骗被害人陈某1同意其使用预付给得利雪公司的款项，被告人冯沃安使用该预付款向得利雪公司购买价值共计人民币52306.6元的货物，随后私自将货物转卖，并向陈某1谎称未收到货款，实则将得款用于赌博活动。（三）2016年6月，被告人冯沃安明知得利雪公司的优惠活动已结束，仍以得利雪公司有促销活动及预存货款可以送冰柜为由，骗得被害人林某支付的货款人民币40000元，得款后用于赌博活动。2016年6月18日，被告人冯沃安在得利雪公司人员追问下交代了上述事实，但在审查起诉阶段仅供述挪用资金、职务侵占的事实。同年7月5日，冯沃安明知得利雪公司人员报警仍在该公司办公室等候处理。事后，冯沃安的家属已代为赔偿得利雪公司和杨某、陈某1、林某，并获得谅解。针对上述指控，公诉机关举出了书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述和辩解、辨认笔录等证据予以证明。公诉机关据此认为，冯沃安身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金进行非法活动，数额较大，又将本单位财物非法占为己有，数额较大，又以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百七十一条第一款、第二百二十四条第（五）项的规定，应当以挪用资金罪、职务侵占罪、合同诈骗罪追究其刑事责任。冯沃安在判决宣告前犯挪用资金罪、职务侵占罪、合同诈骗罪，依法应当数罪并罚。冯沃安对挪用资金罪、职务侵占罪有自首情节，对该部分犯罪依法可以从轻处罚。提请本院依法判处。被告人冯沃安对起诉指控的事实和罪名无异议，并表示自愿认罪。被告人冯沃安的辩护人提出：1.冯沃安就起诉指控的三个罪名均具有自首情节；2.冯沃安已积极赔偿被害人的经济损失并取得谅解；3.冯沃安是初犯，认罪态度好。经审理查明：一、职务侵占事实2015年7月、2016年2月至同年6月，被告人冯沃安在担任被害单位中山市得利雪食品有限公司（以下简称得利雪公司）业务主管期间，利用其负责联系客户、沟通客户、推广产品、落实客户订单（包括为客户与公司衔接安排下单、发货）的职务便利，以客户的名义从公司调出货物或冒用其他客户的名义、虚构订单从公司调出货物并发货，假借公司有高额返点、赠送冰柜等优惠为由，私自收取公司客户交付的预付款、货款后不上交并将得款用于赌博活动。经查，冯沃安多次通过上述方式侵占公司发送给关某、李某4、李某2、李某1、谢某、李某3、吴某2、吕某、吴某1、梁某负责经营的公司或店铺的货物，货值共计人民币643752.07元。二、合同诈骗事实（一）2016年3月，被告人冯沃安明知得利雪公司不向客户出售冰柜，仍以得利雪有低价冰柜销售为由，骗取被害人杨某支付的用以购买冰柜的货款人民币6400元，后将得款用于赌博活动。（二）2016年5月、6月，被告人冯沃安以帮助提高销售额度、获取更多优惠为由，诱骗被害人陈某1同意其使用预付给得利雪公司的款项，随后使用陈某1的预付款向得利雪公司购买价值人民币52306.6元的货物并私自将货物转卖，向陈某1谎称未收到货款而将得款用于赌博活动。（三）2016年6月，被告人冯沃安明知得利雪公司的优惠活动已结束，仍以得利雪公司有促销活动及预存货款可以送冰柜为由，骗得被害人林某（非得利雪公司的客户）用以购买得利雪公司产品的货款人民币40000元，后未发货而将得款用于赌博活动。2016年6月18日，被告人冯沃安在得利雪公司人员追问下主动交代了上述犯罪事实。同年7月5日，冯沃安明知得利雪公司人员已报警仍留在该公司办公室等候处理。案发后，冯沃安的家属已自愿代为赔偿被害人杨某、陈某1、林某的全部经济损失，并均取得谅解。并且，冯沃安及其家属陈某2等人已与被害单位得利雪公司达成协议，用冯沃安与陈某2共同共有的房屋1套抵偿该公司的经济损失，并取得该公司的谅解，但尚未能办理上述房屋的过户手续。上述事实，被告人冯沃安在开庭审理过程中亦无异议，并有被害单位员工雷某、被害人林某、陈某1、杨某的陈述，中山市公安局板芙分局深湾派出所出具的抓获经过，现场照片，中山市得利雪食品有限公司出具或提供的控告书、报案材料、《冯沃安涉嫌挪用公款案账单》、冯沃安签名确认的《关于冯沃安非法占有得利雪公司货款的情况说明》、冯沃安出具的《还款承诺书》、《关于冯沃安自首情况的说明》、《刑事谅解书》、《证明》、《情况说明》、《资金回流流程》、应聘人员登记表、冯沃安的离婚证、离婚协议书、送货单及营业执照复印件，平安银行中山分行、中国建设银行股份有限公司中山市分行、中国工商银行股份有限公司中山分行出具的开户资料及交易明细，中国联合网络通信有限公司中山市分公司提供的通话清单，证人吕某提供的茂名星粤贸易有限公司营业执照复印件、证人李某1提供的茂名红旗雪糕经营部营业执照及中山市得利雪食品有限公司送货单复印件、证人李某2、关某、谢某提供的中山市得利雪食品有限公司送货单复印件、证人李某3提供的中山市得利雪食品有限公司送货单、银行客户回单、微信聊天记录截图、北流市白马镇洪丰冷冻食品批发部营业执照复印件、被害人林某提供的支付宝转账截图、被害人陈某1提供的中山市得利雪食品有限公司送货单及台山市斗山镇沙坦雪糕销售店营业执照复印件，被害人林某、陈某1、杨某出具的收据、谅解书，证人吕某、李某1、李某2、吴某1、关某、吴某2、李某3、李某4、谢某、梁某、陈某2、冯某的证言，辨认笔录，冯沃安的供述及户籍证明等证据证实，足以认定。关于起诉指控的挪用资金事实部分的定性问题，经查，挪用资金是指行为人身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用的行为。即行为人是利用自己经手、管理资金的职务便利将本单位资金挪用。而本案中，冯沃安作为被害单位得利雪公司业务主管，其工作职责并不包括向客户收取货款、预付款。冯沃安能够作案得逞，最主要是利用了其为客户与公司衔接安排下单、发货的职务便利，能够从公司调出货物并发货。也正是基于冯沃安具有该职权，其才能假借公司有高额返点、赠送冰柜等优惠为由，私自收取到公司客户交付的预付款、货款。虽然冯沃安作案的目的是要将私自收取到的公司客户交付的预付款、货款用于赌博，但其实际是以非法占有得利雪公司的货物的方式实现。故本案起诉指控的挪用资金事实部分应以职务侵占定性。关于辩护人提出被告人冯沃安就合同诈骗罪具有自首情节的辩护意见，经查，冯沃安于2016年6月18日在得利雪公司人员的追问下及于同年7月5日明知得利雪公司人员报警后仍在该公司办公室等候被公安民警抓获后，均如实交代了起诉指控的三宗合同诈骗犯罪事实，庭审中亦对其合同诈骗犯罪事实供认不讳。可见，冯沃安自动投案后如实供述了自己的合同诈骗犯罪事实，就合同诈骗罪具有自首情节。故本院对辩护人的上述辩护意见予以采纳。关于辩护人提出被告人冯沃安已赔偿被害人的经济损失并取得谅解的辩护意见，经查，冯沃安的家属已自愿代为赔偿被害人杨某、陈某1、林某的全部经济损失，并均取得谅解。虽然冯沃安及其家属已与被害单位得利雪公司达成协议，用房屋1套抵偿该公司的经济损失，并取得谅解，因尚未能办理该房屋的过户手续，冯沃安对得利雪公司的退赔尚未实际实现。但冯沃安及其家属积极与被害单位协商退赔事宜并取得谅解的情节，本院在量刑时将予以考虑。关于辩护人提出被告人冯沃安是初犯的辩护意见，现已查明冯沃安于2015年7月、2016年2月至同年6月多次侵占得利雪公司货物并实施合同诈骗三宗，显然并非初犯，本院对该辩护意见不予采纳。关于辩护人提出被告人冯沃安认罪态度好的辩护意见，经查，认定自首的必要条件之一是“如实供述自己的罪行”，即认罪态度好。基于一个量刑情节不能重复认定的原则，本案已认定冯沃安具有自首情节，则不能再认定冯沃安认罪态度好。本院对该辩护意见不予采纳本院认为，被告人冯沃安无视国家法律，身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，又以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大，其行为已构成职务侵占罪、合同诈骗罪，均应依法惩处。冯沃安在判决宣告以前犯职务侵占罪、合同诈骗罪，依法应当数罪并罚。冯沃安具有自首情节，依法可以从轻处罚。冯沃安及其家属积极赔偿被害人杨某、陈某1、林某的经济损失，并积极与被害单位得利雪公司协商退赔事宜，且均取得谅解，可以酌情从轻处罚。公诉机关指控冯沃安犯罪的事实清楚，证据确实、充分，本院予以支持；但指控冯沃安构成挪用资金罪不当，应予纠正。冯沃安的辩护人所提辩护意见经上述分析，有理部分予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百二十四条第（五）项、第六十七条第一款、第六十九条及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下被告人冯沃安犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月，犯合同诈骗罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二万元；总和刑期有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元，决定执行有期徒刑三年，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年7月5日起至2019年7月4日止。罚金于本判决发生法律效力之日起三十日内向本院缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省中山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长龚凌人民陪审员林玉玲人民陪审员陈学玉二〇一七年十一月二日法官助理林兆诗书记员卜璐

案例二相关法律条文：
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。



有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。




案例二判决结果：
name: 冯沃安
crime: 职务侵占罪
合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑三年