案例一：
经审理查明：一、被告人李会民、付永平合同诈骗的犯罪事实2013年10月份左右，在重庆做信息生意的肖胜奎联系湖北中高泽公司的陈中元，称其认识在山西省运城国新公司工作的一个朋友即被告人李会民，并称该公司也做电煤生意。2013年11月份左右，经肖胜奎介绍，李会民与陈中元取得联系，李会民遂安排被告人付永平给陈中元发了一份原煤化验报告，报告数据达到电厂的要求，陈中元把情况告知湖北中高泽公司的刘家宏，二人决定来运城考察。2013年11月29日晚，刘家宏、陈中元来到运城，李会民以运城国新公司总经理的身份接待了二人,又以运城国新公司下属的侯马营运站有符合电厂要求的煤为由，以运城国新公司侯马营运站的名义与湖北中高泽公司签订了一份22000吨的《煤炭供销代发合同》，李会民以运城国新公司侯马营运站委托代理人的身份，刘家宏以湖北中高泽公司的委托代理人的身份在合同上签字，该合同加盖有运城国新公司侯马营运站和湖北中高泽公司的合同专用章。合同中载明：“甲方：运城国新能源煤炭运输公司侯马开发区营运站乙方：湖北中高泽能源有限公司第一条…发站南关下峪口桑树坪到站新沟…第二条…烟煤发热量≥4800大卡／千克…贫瘦煤发热量≥4800大卡／千克…第三条…（一）质量以双方在发运站站台（煤场）煤炭共同采样初检，以甲乙双方共同确认的质检机构化验结果为准，双方确认签字后装车，装车即视为合格。结算以电厂化验结果为准。（二）2013年12月份22000吨6列，铁路运费由乙方支付。数量交付方式以铁路大票为准…第五条（一）煤炭价格随行就市，按电厂化验实际发热量为准，到站价0.11元／卡（含增值税两票），铁路运费以铁路大票为准。注：湖北汉川电厂新沟站。（二）甲方以车板方式向乙方在发运站台交货。装车完毕后，甲方交付铁路大票，领货凭证及相关手续…”同年11月30日，李会民带着刘家宏、陈中元来到运城国新公司侯马营运站，并让刘家宏、陈中元看了侯马营运站的相关手续，又带着刘家宏、陈中元到韩城市龙门镇的下峪口站台见到付永平，并以侯马营运站经理的身份将付永平介绍给二人，后付永平夸大事实介绍站台及存放原煤的情况，并称煤符合刘家宏、陈中元的要求。后李会民以报车皮计划款为由，让湖北中高泽公司先付60万元，刘、陈二人联系湖北中高泽公司于2013年12月3日给侯马营运站汇款60万元。收到60万元后，李会民安排在车站办理了一个车皮受理号，称将在桑树坪站台发煤，让湖北中高泽公司付一列煤款，刘、陈二人又联系其公司于2013年12月13日给侯马营运站汇款100万元，而李会民则从运费较高的华山站发煤。之后刘家宏、陈中元又让其公司分别于2013年12月17日、12月19日、12月27日给侯马营运站汇款290万元。2014年1月6日，李会民以春运快到了，在下峪口站发两列、华山站发两列、桑树坪站发一列可全部履行合同为由，让湖北中高泽公司再付200万元，刘、陈二人让其公司于当日给侯马营运站汇款。收到200万元后，李会民以各种理由推辞，一直推拖发货。案发后，经运城市公安局委托，山西今朝司法鉴定所2015年3月24日作出山西今朝司法鉴定所【2015】会鉴字第001号司法鉴定意见书，鉴定意见为：“1、湖北中高泽公司2013-2014年通过上海浦东发展银行武汉分行70160155200003830账户预付运城国新公司侯马营运站煤款6500000.00元，汇入该公司设立于中国银行股份有限公司侯马支行营业部147959266055账户。2、该站预收湖北中高泽公司煤款用于支付购煤款（含短途运费）和支铁路运费和代发费用支出4350000.00元，用于归还借款700000.00元，李会民个人通过赵俊勇账户借款310000.00元，李会民签字从赵俊勇账户借款王勇40000.00元，支付相关人员工资50000.00元；付给续金平账户700000.00元，魏勇账户350000.00元。3、侯马站2013年11月-2014年1月从韩城支金泰多元经营公司购进原煤12419.88吨，进价4059875.80元（含短途运费）…2013年11月-2014年1月从韩城金泰多元经营公司通过下峪口和华山站向外发运煤炭12419.88吨，其中：湖北中高泽公司7200.02吨…”截止2014年1月，李会民共收取了湖北中高泽公司的预付款650万元，按双方签订的《煤炭供销代发合同》第二条“烟煤发热量≥4800大卡／千克…贫瘦煤发热量≥4800大卡／千克”及第五条“煤炭价格随行就市，按电厂化验实际发热量为准，到站价0.11元／卡”的约定计算，所发煤炭的单价应为528／吨（4800×0.11），发煤数量为7200.02吨，李会民共计向湖北中高泽公司履行合同价款为3801610.56元。2014年5月，李会民从灵石的两渡站为湖北中高泽公司给应城市新都化工有限责任公司发煤3345.18吨。后经湖北中高泽公司与应城市新都化工有限责任公司结算价税合计1319674元，其中包含税款为113979元。综上，李会民共计向湖北中高泽履行合同价款合计5007305.56元，还余1492694.44元未履行。另查明，运城国新公司侯马营运站是运城国新公司的一个派出机构，不具有法人资格，运城国新公司并未授权侯马营运站对外签订营销合同，李会民为运城国新公司的职工，没有在运城国新公司担任任何职务，被指定为侯马营运站的负责人，付永平不是运城国新公司职工，运城国新公司侯马营运站合同专用章并未在侯马市公安局备案。

案例一相关法律条文：
有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。



被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。



判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。



对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例一判决结果：
name: 李会民
crime: 合同诈骗罪
虚开增值税专用发票罪
sentence: 有期徒刑十年
name: 付永平
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑七年

案例二：
佟宝俊犯合同诈骗罪一审刑事判决书河南省商丘市睢阳区人民法院刑事判决书（2013）商睢区少刑初字第192号：商丘市睢阳区人民检察院以商睢检刑诉（2013）200号起诉书指控被告人佟宝俊犯合同诈骗罪，于2013年11月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。商丘市睢阳区人民检察院指派检察员杨慧梅出庭支持公诉，被告人佟宝俊及其辩护人姚振文、杨朝阳到庭参加诉讼。现已审理终结商丘市睢阳区人民检察院指控，2012年3月初被告人佟宝俊使用伪造的秦皇岛山同能源有限责任公司印章和法人授权委托书，假冒秦皇岛山同能源有限公司董事长身份，向被害人河南晖东商贸有限公司业务经理吴某某虚构秦皇岛山同能源有限公司在陕煤集团韩家湾煤矿有煤炭业务，有充足的煤炭货源和汽车、火车运输能力，许诺保证在3月底之前从陕煤集团韩家湾煤矿给河南晖东商贸有限公司购煤炭3万吨运输到太原西站车板交货，被害人吴某某对佟宝俊所言信以为真。2012年3月11日，被害人吴某某代表河南晖东商贸公司，佟宝俊代表秦皇岛山同能源有限公司使用伪造的合同专用章签订了煤炭购销合同。合同约定煤炭来源为陕煤集团韩家湾煤矿，煤炭品种为混煤，每吨煤炭为660元（含汽车运费、增值税发票），购煤数额为3万吨，煤炭合同价款计1008万元，货到地点是山西太原西站或山西太原玉门沟站，货款结算方式按买方实际装车数量结算当月货款，合同期限为2012年3月31日止。2012年3月11日、15日，被害人河南晖东商贸有限公司吴某某分两次从工商银行商丘市睢阳区支行汇入秦皇岛山同能源有限责任公司账户内1008万元煤款和150万元运输费用，共计1158万元。被告人佟宝俊在与河南晖东商贸有限公司签订合同及收到该公司的购煤款前，并没有订购到陕煤集团韩家湾煤矿煤炭，既无车皮计划也无运输能力，被告人佟宝俊收到被害人吴某某的购煤款项后，才开始电话联系刘某甲，让其帮忙抓紧从陕煤集团韩家湾煤矿订购原煤2万吨，2012年3月20日，刘某甲通过张某甲从陕煤集团韩家湾煤矿购到5000吨原煤，被告人佟宝俊没有能力按合同约定运到太原火车货运站，在被害人吴某某的一再催促下，3月21日将5000吨原煤提货单交给被害人吴某某，3月30日退回给河南晖东商贸有限公司运费42万元，被害人吴某某无奈之下自己组织汽车运输4933.3吨（5012.3吨减79吨）煤炭拉到山西孝义。被害人河南晖东商贸有限公司吴某某发现被告人佟宝俊不能在合同约定期限内履约，下余936.05（1158万元减179.95万元减42万元）货款及运费还在被告人佟宝俊手里，曾多次向被告人佟宝俊催要，佟宝俊称货款已全部支付给陕煤集团运销公司，承诺陕煤集团运销公司退回后，将余款返还河南晖东商贸有限公司，2012年5月7日后被害人吴某某与被告人佟宝俊再也联系不上。佟隐匿期间，授意刘某甲从陕煤集团运销公司退款。2012年5月15日陕煤集团运销公司将被告人佟宝俊汇入陕煤集团剩余贷款746.6万元退还汇入秦皇岛山同能源有限责任公司账户，被告人佟宝俊拒不返还河南晖东商贸有限公司的货款，于当日将该款从秦皇岛山同能源有限责任公司账户转入被告人佟宝俊个人账户，当即加上个人账户里的40万元共计786.6万元又转入到其妻刘某乙个人银行卡内，刘某乙于2012年5月21日支付内蒙古纳林沟煤矿120万元煤款、汇给王某甲购煤款400万元、5月24日转入其侄女刘某丙交通银行卡内252万元，刘某乙从刘某丙银行卡取现后又存入到自己建设银行卡内，从建设银行卡支付律师费59万元、藏匿存入到同事刘某丁、常某某名下75、89万元，余款被被告人佟宝俊挥霍。被告人佟宝俊于2012年3月份使用伪造的秦皇岛山同能源有限责任公司印章和法人授权委托书、假冒秦皇岛山同能源有限责任公司董事长身份，与被害人河南省卫辉市华翔物贸有限公司业务经理杨某某签订煤炭购销合同，收取被害人杨某某约定3月份购买陕煤集团1000吨的购煤款41.25万元后，只给被害人杨某某供煤炭79吨，折款2.92万元，尔后藏匿，拒不返还下余货款，非法占有被害人杨某某货款38.33万元。本案冻结、追回赃款75.89万元，已退还被害人；扣押并追回发运到民权国电公司的煤炭一列3189.21吨，已发还被害人，该列煤炭缴纳税款33.93万元后，折款165.7万元；扣押长治关村煤站煤炭7035吨实际追回5232.17吨（过磅数）已发还被害人，折款235.45万元，追回赃款共计477.04万元，致使497.34万元（河南晖东商贸公司459.01万元、杨某某38.33万元）货款无法返还，给被害人河南晖东商贸公司造成直接损失459.01万元、给被害人杨某某造成直接损失38.33万元，认定佟宝俊合同诈骗数额974.38万元（河南晖东商贸公司936.05万元、杨某某38.33万元）。针对上述指控，公诉机关当庭出示、宣读了以下证据：1、被告人佟宝俊的供述与辩解；2、被害人吴某某、杨某某的陈述；3、证人刘某甲等人的证言；4、鉴定意见；5、书证、物证。认为被告人佟宝俊的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，构成合同诈骗罪，请依法判处。被告人佟宝俊辩解，没有虚构事实，也没有隐瞒真相，不构成合同诈骗罪。辩护人姚振文、杨朝阳提出的辩护意见是，被告人佟宝俊主观上不具有非法占有他人财物的目的，客观上从未实施虚构事实、隐瞒真相的诈骗行为，其依法不构成合同诈骗罪。经审理查明，2012年3月初被告人佟宝俊使用伪造的秦皇岛山同能源有限责任公司印章和法人授权委托书，假冒秦皇岛山同能源有限公司董事长身份，向被害人河南晖东商贸有限公司业务经理吴某某虚构秦皇岛山同能源有限公司在陕煤集团韩家湾煤矿有煤炭业务，有充足的煤炭货源和汽车、火车运输能力，许诺保证在3月底之前从陕煤集团韩家湾煤矿给河南晖东商贸有限公司购煤炭3万吨运输到太原西站车板交货，被害人吴某某对佟宝俊所言信以为真。2012年3月11日，被害人吴某某代表河南晖东商贸公司，佟宝俊代表秦皇岛山同能源有限公司使用伪造的合同专用章签订了煤炭购销合同。合同约定煤炭来源为陕煤集团韩家湾煤矿，煤炭品种为混煤，每吨煤炭为660元（含汽车运费、增值税发票），购煤数额为3万吨，煤炭合同价款计1008万元，货到地点是山西太原西站或山西太原玉门沟站，货款结算方式按买方实际装车数量结算当月货款。2012年3月11日、15日，被害人河南晖东商贸有限公司吴某某分两次从工商银行商丘市睢阳区支行汇入秦皇岛山同能源有限责任公司账户内1008万元煤款和150万元运输费用，共计1158万元。被告人佟宝俊在与河南晖东商贸有限公司签订合同及收到该公司的购煤款前，并没有订购到陕煤集团韩家湾煤矿煤炭，既无车皮计划也无运输能力，被告人佟宝俊收到被害人吴某某的购煤款项后，才开始电话联系刘某甲，让其帮忙抓紧从陕煤集团韩家湾煤矿订购原煤2万吨，2012年3月20日，刘某甲通过张某甲从陕煤集团韩家湾煤矿购到5000吨原煤，被告人佟宝俊没有能力按合同约定运到太原火车货运站，在被害人吴某某的一再催促下，3月21日将5000吨原煤提货单交给被害人吴某某，3月30日退回给河南晖东商贸有限公司运费42万元，被害人吴某某无奈之下自己组织汽车运输4933.3吨（5012.3吨减79吨）煤炭拉到山西孝义。被害人河南晖东商贸有限公司吴某某发现被告人佟宝俊不能在合同约定期限内履约，下余936.05万元（1158万元减（182.87万元减2.92万元）减42万元］货款及运费还在被告人佟宝俊手里，曾多次向被告人佟宝俊催要，佟宝俊称货款已全部支付给陕煤集团运销公司，承诺陕煤集团运销公司退回后，将余款返还河南晖东商贸有限公司，2012年5月7日后被害人吴某某与被告人佟宝俊再也联系不上。佟隐匿期间，授意刘某甲从陕煤集团运销公司退款。2012年5月15日陕煤集团运销公司将被告人佟宝俊汇入陕煤集团剩余款746.6万元退还汇入秦皇岛山同能源有限责任公司账户，被告人佟宝俊拒不返还河南晖东商贸有限公司的货款，于当日将该款从秦皇岛山同能源有限责任公司账户转入被告人佟宝俊个人账户，被告人佟宝俊对河南晖东商贸有限公司的货款任意处置，当即加上个人账户里的40万元共计786.6万元又转入到其妻刘某乙个人银行卡内，其中刘某乙于2012年5月21日支付内蒙古纳林沟煤矿120万元煤款、汇给王某甲购煤款400万元、5月24日转入其侄女刘某丙交通银行卡内257.7万元，刘某乙从刘某丙银行卡取现后又存入到自己建设银行卡内，从建设银行卡支付律师费59万元、藏匿存入到同事刘某丁、常某某名下75、89万元，被告人佟宝俊并对部分货款挥霍。本案冻结、追回赃款75.89万元，扣押并追回发运到民权国电公司的煤炭一列3189.21吨，折款199，96余万元，扣押长治关村煤站煤炭7035吨实际追回5232.17吨（过磅数），折款235.45万元，追回赃款共计511.3余万元，已返还河南晖东商贸有限公司，致使424.75万元货款无法返还。上述事实，有下列证据予以证实：1、被告人佟宝俊的供述与辩解证实，山同能源有限公司法人代表是于某某，我准备干煤炭生意，于某某想把公司委托给我经营，我说好每做成一吨煤炭业务给于某某提成一元钱，这样于某某就把公司印章包括公司公章、法人印章、财务专用章、合同专用章交给我，当时这几枚印章有时在我手里有时在会计张某乙手里，到了2010年12月份，于某某在大连与我电话联系商定签订协议书，我以我个人在香港注册的香港友联合力新能源有限公司的名义与于某某用传真的方式签订了协议书。我和于某某签订协议之后十来天，于某某让我把山同能源的整套印章交给了会计张某乙，又过了几天，于某某在我的办公室又交给我一套山同能源的印章，让我做业务用。我不是山同能源的董事长，为了便于开展业务我在授权委托书上写我是山同能源公司的董事长。2012年3月初，我在陕西省神木县石圪台宾馆住着做煤炭业务时，山西运城的王某乙给我打电话说是刘某甲让他给我打电话说河南晖东商贸公司要买陕煤集团的煤炭，晖东商贸的吴总来找我。我又给老刘打电话，他说签协议后再过去和陕煤集团签合同，车皮运输他来办。过两天，吴某某和他公司的邓总共四人到石圪台宾馆和我谈业务，吴某某点名要陕煤集团韩家湾的煤炭，我领他们去看煤，2012年3月11日我以秦皇岛山同能源公司为卖方，保证在2012年3月底前销售给河南晖东商贸有限公司3万吨韩家湾煤矿煤炭，并负责汽运到太原西站装上车皮，车板一票交货价660元一吨，铁路运费由买方承担，接货站为郑州铁路局宁陵站，当日我们双方签订《煤炭购销合同》，秦皇岛山同能源责任公司为卖方，我代表公司的法人代表签字，河南晖东商贸有限公司为买方，吴某某代表法人代表签字。在2012年3月15日吴某某交给我银行汇票一张，金额为1008万元，又给我公司账号汇款150万元，我共收到河南晖东商贸有限公司购煤款1158万元。我催刘某甲赶快到神木县陕煤集团销售分公司联系货源签订合同，给吴某某公司发煤，结果3月份韩家湾煤矿没有销售计划，刘某甲找的陕煤集团老总的弟弟张某甲找关系挤占的别的公司的计划，在3月20日和陕煤集团销售分公司签订5000吨的合同，在3月份只能给吴某某购煤5000吨了，我就联系汽车运输，当时韩家湾煤矿上拉煤的车很多，加上煤矿旁的老百姓闹事，矿上天天堵车，我找来的好多汽车一看这情况都走了，吴某某就自己找车把煤拉到山西孝义车站，到4月15日拉走约4973吨，在4月初刘某甲又和陕煤集团销售分公司签订2万吨的购煤合同，其中有驻马店另一家公司的1000吨，老刘从陕煤集团开出来1.9万吨提煤单交到韩家湾煤矿，吴某某在提煤中间不断接到他公司邓总的电话，责怪他提煤速度慢，4月16日吴某某向我提出来他拉到孝义的煤炭发到民权电厂，需要我到民权电厂变更发货人名称，我就和我公司的员工王某丙、朋友王某丁一起到商丘，我给吴某某办理好变更发货人手续后，吴某某不让我走让我给他们退货款，我说得到月底去陕煤集团协调才能退货款，我给刘某甲打电话，他说可以发黄陵煤矿的煤炭，吴某某同意了，吴某某公司的股东李某某也说发煤退款都可以。吴某某一直不让我走，还让人看着我，我住到2012年5月7日，我自己租了辆车走了。我和刘某甲商量事情怎么处理，老刘说要是退款就得赔150万元，不如他联系给吴某某发煤，在5月15日刘某甲到陕煤集团托张某甲把余款746.6万元退回我公司账户，我自5月7日从商丘走后，怕吴某某找到我就把两个手机都关机了，结果到北京我的手机都丢了，到6月初我回到秦皇岛补的卡18603372718，退回的钱到账后，我就让刘某甲给吴某某他们联系发煤，让我公司员工王某甲跟着刘某甲付款，刘某甲从内蒙古纳林沟煤矿购煤2800多吨，拉到长治市大辛庄车站，用款约196万元，刘某甲从山西榆林市榆树湾煤矿购煤4600吨，拉到长治市大辛庄煤矿，用款约326万元，刘某甲在山西长治让郝某某买沫煤3000吨拉到长治市大辛庄车站，用款约90万元，总共购煤1万多吨，全在长治市大辛庄车站，总共用款约615万元，在8月23日我让刘某甲在长治市通过郝某某找代发公司长治市国新能源煤炭运销公司发给河南晖东商贸一列煤炭3189吨，经侦支队给扣押了，我在秦皇岛准备给吴某某发运煤炭的运费冻结75万多元。冻结的这些钱我是以常某某和刘某丁的身份存的，我怕存在我家的名下被你们公安局查到冻结了，没法再办业务了，就让我妻子找她的朋友存的。我共收到河南晖东商贸1158万元货款，吴某某大约提走5000吨煤炭，折款约210万元，退给吴某某运费42万元，给吴某某公司购煤炭约615万元，被公安局冻结75万元，付代发煤炭费用34万元，付给北京律师事务所59万元，交给刘某甲付给陕煤集团福利费40万元，余下的都是我公司用于办公开展业务花费了，现没财产归还河南晖东商贸有限公司。陕煤的关系都是刘某甲跑的，他说让我该和吴某某签协议就签，他说在陕煤集团多少煤都能买到，我是听了刘某甲的话，认为能在3月份给河南晖东商贸有限公司购煤到3万吨煤炭，在签合同时并没有确定的货源，我当时想跑货车的那么多，找百十辆货车还是好找的，也没有确定的运输车队和铁路车皮计划。2、被害人吴某某陈述，2012年3月初，我做煤炭业务时认识一个叫佟宝俊的人来我公司联系业务，佟宝俊声称是秦皇岛山同能源有限公司的董事长，说自己与陕煤集团韩家湾煤矿关系很好，每天都能发出5000千吨煤炭拉到太原车站，在太原车站每月能批5-10吨车皮计划，可以长期给我公司供货，许诺能在3月底给我们发3万吨煤，我们有业务给民权电厂供煤，我们谈好我公司从太原西门沟车站接货价格是每吨660元，先购买佟宝俊公司3万吨煤，以后购买再商定，然后我们就到陕煤集团韩家沟煤矿，佟又介绍我认识一位50多岁男性说是他公司的刘总，佟宝俊和刘总领我看了煤矿三仓的原煤，并进行了取样化验，2012年3月11日，在当地按我们在商丘谈好的和佟宝俊签订了煤炭购销合同和补充协议，我把所需资金付给佟宝俊银行现金汇票一张，金额1008万元，另又汇给佟宝俊公司150万元现金。合同签订后，佟宝俊不能按合同规定发货，截至目前没有从矿上发到太原西门沟站一吨煤，只是给我公司开出来5000吨煤炭提货单，我公司在万般无奈的情况下自己组织汽车运输到4月15日自提4971吨，我们多次向佟宝俊催货、催要货款，佟许诺能从别的矿直接装火车发运到收货站，他说货款在矿上退不出来，我们没有办法就只能同意他联系煤矿尽快发货，我们要求他到商丘变更发货站手续，到5月7日我公司既没有收到煤，佟宝俊也不辞而别，手机联系不上。3、证人于某某证言，我是秦皇岛山同能源公司的法人代表，公司没有董事长，我没有出具过委托佟宝俊为董事长全权代表企业法人经营山同能源公司的委托书，你们给我看的这个授权委托书上我的名字也不是我写的。2010年12月我通过王某戊认识了佟宝俊，佟宝俊说他是中国友联合力新能源公司的法人，想借我公司经营煤炭资质做煤炭经销业务，我俩在电话上谈好协议，佟宝俊从秦皇岛把协议书打印好，时间是2010年12月16日，给我传真过来，我看可以就签上我的名字给他传过去，佟宝俊接到传真后签上他的名字盖上他公司的印章又给我传真过来，我俩之间都没有共同签字的协议书原件。2012年3月份我公司的会计张某乙给我打电话说公司账户上发现有收河南晖东商贸公司购煤款1158万元，我让会计问佟宝俊要供货合同他一直没给，后来两个手机都关机了，我就让会计通知我公司的开户行停止佟宝俊使用账号，到2012年6月14日晚佟宝俊才把合同传真给了我公司会计。我公司共有公司印章、财务专用章、合同专用章、法人印章，财务专用章交给佟宝俊拿着，其他印章有会计张某乙保管。我根本就不知道佟宝俊和晖东公司签合同的事，佟宝俊怎盖上的合同专用章我也不知道。我公司重新刻过印章，是公司印章坏了，老的公司公章被公安机关收回作废了（公安卷二152-163）。4、证人张某乙证言，我从2008年任秦皇岛市山同能源公司会计至今，公司法人代表是于某某，2012年公司把资质交给佟宝俊使用。我们公司有公章、财务专用章、合同专用章、法人章，现在我手里只有公司公章和法人印章，公司财务专用章是在2011年11月份于某某让我把章交给佟宝俊，公司合同专用章一直都在于某某手里。我没有在“授权委托书”上盖过法人章。在刘亚东使用公司资质做业务时，因公司公章变形重新刻制的公司公章，是在秦皇岛海港公安分局刻章部备案重新刻制的公司公章，旧的公司公章被刻章部收回作废了。5、证人刘某甲证言，和佟宝俊认识4年，2011年4月中旬佟宝俊给我打电话说他承包了秦皇岛山同能源公司，他任公司的董事长叫我帮忙给他到陕煤集团搞购买平价煤业务，他知道我和陕煤集团有关系，我去年给佟宝俊帮忙搞购买陕煤集团煤炭业务垫款花费48.6万元，佟宝俊给我打了借条，是他让我写的欠条他盖的章，他说只要公司有利润给我按百分之十分成。2013年3月份十六七号，佟宝俊给我打电话，让我赶快到陕煤集团购买2万吨煤炭，3月20号左右我找人帮忙从陕煤集团开出来5000吨提货单，紧接着我又开出来4月份购煤2万吨的提货单。这些煤炭是销售给河南省商丘市晖东公司的吴某某和河南的另一家的。当时佟宝俊给商丘的吴某某买煤炭让我给他组织货源，从陕煤集团开票时我问佟宝俊是否有能力运输，佟宝俊给我吹大话说他已经组织好100多辆大货车运输，等我开出来提煤单后佟宝俊没有车给人家运煤，吴某某只好自己联系汽运把煤拉到山西孝义几千吨，佟宝俊看没有能力运输就叫我帮忙从陕煤集团退货款，我找人以煤炭质量不合格为由让张某甲出面从陕煤集团退出货款746万元，退到佟宝俊公司账户里了。自退货款后，吴某某多次给我打电话找佟宝俊，说佟宝俊没有给他退货款也联系不上佟宝俊，我也联系不上佟宝俊。后来我联系上佟宝俊问他退款的事，佟宝俊说：我非要给吴某某发一列煤炭后再把剩余的货款退给他，他同意不同意都是这样，打官司随他便。5月下旬，佟宝俊叫王某甲拿150万元找我买煤，我就找朋友韩某某从榆树湾煤矿买了4500多吨煤炭，我付给矿上韩某某107.6万元，剩下的42.4万元我扣下了，因为佟欠我48.6万元，这些煤是佟宝俊联系汽车拉到山西长治大辛庄货运站，说是给吴某某买的。后来就没再买过了，煤泥不是我买的。我给佟在陕煤集团开了2.5万吨的煤票，佟给我29.5万元提成。6、证人张某甲证言，我认识秦皇岛山同能源公司的业务员刘某甲，他让我代表他公司和陕西省煤炭运销公司签过煤炭买卖合同。我给刘某甲帮忙签合同，他按吨给我提成，2012年的3月份刘某甲来神木县找我说2012年3月份他公司只竞拍到陕煤运销有限公司5000吨煤炭货源，刘某甲给我的他公司的合同专用章，让我帮忙代表他公司签合同，后来刘某甲让他公司的佟宝俊拿的提货单，到了2012年3月27日刘某甲说他公司又竞拍到煤炭购销合同2万吨，让我代表他公司签合同。刘某甲的公司在陕煤运销公司共拉走5012吨煤炭，在2012年4月15日之后刘某甲就打电话找我说让我帮忙找陕煤运销公司办理退货款，说他公司的买家嫌煤炭质量不行，要求退货款，2012年5月15日我帮刘某甲到陕煤运销公司办理退款手续，退走货款7466.3197万元。陕煤运销公司今年货源充足，不存在缺煤的情况，现在自从刘某甲的公司退款后至今陕煤运销公司的煤炭已经降价每吨100元以上了，这儿好多煤矿都已停产了，产的煤销不出去（公安卷二85-90）。7、证人王某甲证言，我是给秦皇岛山同能源有限公司老板佟宝俊管账的，2012年的四五月份佟宝俊电话安排我到山西长治市关村煤站找刘某甲、郝某某联系负责在关村煤站接煤炭、付煤款和运费等各项费用，我共收到佟宝俊转给我款5笔共计527.1万元，我都是按佟宝俊的电话安排支出的，在给佟帮忙管账的事上转给刘某甲两笔151万元，郝某某5笔194.62万元，运费163.2507万元和开支各项费用全部都开支了，现在佟还欠我的工资，收到内蒙古发煤2817.47吨，从榆林榆树湾发来关村煤站4467.69吨，郝某某在长治购煤泥3000吨，共计10285.16吨，2012年8月份，经郝某某、刘某甲的手发往河南一列煤炭3000多吨。8、证人郝某某证言及协议证实，2012年5月份刘某甲和王某甲在长治找到我，让我给秦皇岛山同能源公司通过长治市国新能源煤炭运销公司发运煤炭到河南省宁陵县国电民权电厂，我出面经手以秦皇岛山同能源公司为乙方和长治市国新能源公司签订了协议书，乙方的合同专用章是刘某甲交给我的印章，我经手盖印的，当时刘某甲还给我出具一份让我办事的委托书。国新能源公司的铁路发货站台在长治市大辛庄铁路货运站关村煤站，我让刘某甲购买的煤炭都运输到关村煤站，当时我手里有煤炭三千多吨提出卖给刘某甲他们，按过磅数他们购买3025吨煤炭也拉到关村煤站了，之后我知道他们又从陕西购买有七八千吨煤炭运输到关村煤站，到现在为止国新能源公司已经给山同能源办理好一列往民权电厂的铁路运输计划，三千多吨，站里还有六七千吨煤。2012年5月22日王某甲分三次转到我卡里187.62万元，后来又收到现金5万元，用于给他们购买煤泥3000吨，打到我朋友关某某卡里101.1万元让关某某将煤泥拉到关村煤站，每吨337元。我付给长治国新能源公司48.29万元用于给民权国电厂发一列煤炭的费用；我为发煤炭跑关系送领导16万元，站台存放费18万元，后来给民权电厂发煤被拒收交了罚款，总共为刘某甲公司的事我花了有194.79万元。其中18万元站台存放费是我自己扣下的。刘某甲让我买煤泥掺到原煤里（公安卷二120-145）。2011年10月1日郝某某与关村村委签订的，租用关村村委铁路线南一货场用于煤炭发运的协议书一份，租期三年，每年租金2.4万元。9、证人关某某证言，2012年5月20日郝某某让我帮他购买3000吨泥煤拉到长治关村煤站，我在长治县顺发洗煤厂买的泥煤每吨337元，郝某某分两次共给我打了101.1万元。10、证人韩某某证言，2012年5月底刘某甲让我帮忙给他购买榆神集团榆树湾煤矿的原煤（沫煤）5000吨，我按每吨455元卖给刘某甲，煤的热量是6200大卡，由刘某甲自己运输，我共收到刘某甲购煤款202.5万，共计购煤大约4400吨。11、证人刘某戊证言，2012年6月8日至6月18日，我以每吨445元价格销售给韩某某榆神煤炭公司榆树湾煤矿生产沫煤4468.54吨，总价款198.85万元，韩某某通过汽运从榆树湾煤矿以每吨210元运输到山西长治关村煤站。12、证人王某乙证言，我前两年跑煤炭业务时认识的刘某甲，2010年我通过刘某甲认识了佟宝俊，佟宝俊说他们公司实力很大和陕煤集团有关系。2012年2、3月份河南晖东商贸公司经理吴某某给我打电话想买陕煤集团的煤，我就给刘某甲打电话，刘让我直接和佟宝俊联系，佟宝俊说他在陕煤集团韩家湾煤矿每月能开出来5万吨煤并且能保证运输，我就让吴某某直接和佟宝俊联系。2012年5月吴某某给我说佟宝俊不讲信用被他骗了一千多万，我多次给佟宝俊打电话都是一直关机。13、证人申某某证言，2012年7月份郝某某到我公司找我说他准备往河南民权国电厂发运一列煤炭，是长治市国新能源运销公司代发的，郝某某交给我15万元费用，我联系的郑州铁路局长治市大辛庄铁路货运站的燕某某，要到的自备车皮给郝某某发煤炭，我把郝某某给我的钱全部交给燕某某了。转到燕某某工行卡里10万元，给他5万元现金。14、证人燕某某证言，2012年7月份申某某叫我联系自备车往河南民权电厂发运一列煤炭，我联系了有自备车的江苏郝氏集团有限公司郑州办事处，我把申某某给我的15万元交给郝氏公司了作为自备车联营费了。15、证人王福民证言，我的房屋在秦皇岛市北戴河区开发区蔡各庄村北岭新区13-2-401号，我的房屋出租了，这几年出租过3次，都没有协议，第一次是2009年的6月份一个自称姓侯的50多岁男人找我要求租房，说是搞煤炭生意做办公室用的，我们说好一年租金4000元，姓侯的说他们先租一年给我4000元租金再租再付租金，一年到期后不付租金就算不租了，还说他们只用一间屋作办公室也不住人，叫我家该咋住还咋住，我见他们拉来一张办公桌一个电脑，其他就没有什么了，一年后他们把办公桌电脑拉走不租了，闲了三个月到2010年9月份有个女的租了一年，到2011年9月份又有一家三口人我们邻村的姓郭的在租住着。16、证人关树臣证言，我在秦皇岛山同能源公司是个挂名股东，我没有投资。实际上于某某和我们几个应名的股东都没有投资钱，营业执照上的注册资本500万元都是中介公司帮忙办理的，公司的公章和业务都是于某某一个人在经营，2009年5、6月份于某某让我帮忙办理公司地址变更手续，我在北戴河区蔡各庄租了一个房子，后来于某某给我发信息说房子不租了，今年我听别人说于某某把公司租出去了。17、证人王建忠证言，2012年8月28日我签收了一封佟宝俊邮寄给河南晖东商贸有限公司吴某某的特快专递，我不认识收件人所以也没有通知。18、证人刘亚东证言，2009年我和秦皇岛山同能源公司法人于某某合作，借用他们的资质做煤炭业务，利润双方协商分配，会计是于某某聘请的张某乙，到2010年我们的合作终止。2009年9月我和于某某合作开始时我提出要重新备案刻印一套山同能源公司印章，于某某说财务章和法人章已在公司开户银行备案不能重新刻，我们就到秦皇岛公安局印章管理部门重新刻了公司公章和合同专用章，公司所有印章都由会计张某乙保管。按约定我用章必须经于某某同意再找会计张某乙才能使用，所以我没有经手保管过公司的印章。19、证人刘某乙证言，我不知道佟宝俊和秦皇岛山同能源公司是什么关系，2012年5月份，佟宝俊叫我将山同能源公司账里的108万元转到佟的交行卡里，后又转到我的交行卡里，又转到我侄女刘某丙交行卡里，5月10日我从刘某丙卡里取现40万元存入公司账户里又通过网银转到陕煤交易中心40万元，在今年5月14日这40万元从陕煤交易中心回到公司账里，5月15日陕煤集团销售分公司退煤款到公司账里746.6万元，这些款我按佟的安排都转出去了，转给王某甲身上4笔共计517.1万元，转给内蒙古纳林沟煤矿120万元，转给北京律师姚振文56万元，转存到我朋友刘某丁、常某某名下总共75.89万元，转给陕西榆林煤炭运销公司100万元，在5月20日汇给郝某某10万元，汇给刘某甲1万元。我共收到佟做业务的款871.9万元，转出去有878.99万元，我没有花过业务款。20、证人常某某证言，证明我的朋友刘某乙使用我的身份证办理过建行卡，办过的卡都是刘某乙在用，我帮助他存取过款。21、证人刘某丁证言，2012年5月底我以前的同事刘某乙借我的身份证在秦皇岛市建行金港花园支行开户，我的身份证和开户的银行卡她一直拿着，身份证才还给我，我没有去帮她办过存款业务，她让我爱人王某己办理过一次存款。22、证人王某己证言，2012年6月初刘某乙让我到秦皇岛建行金港花园支行存款，她说这钱是她留着给孩子买房子的钱，不能让她丈夫老佟知道，如果他去柜台存款有监控录像怕被老佟查到，我帮他存款时才知道他借用的我爱人刘某丁的身份证办的银行卡，那天我帮他存46万元。23、商公刑鉴文字（2012）117号印章鉴定书鉴定意见：①嫌疑人佟宝俊提供2012年3月11日的“煤炭供销合同”上加盖的“秦皇岛山同能源有限公司合同专用章”印文与秦皇岛山同能源有限公司于2012年11月7日提供的“秦皇岛山同能源有限公司合同专用章”印文不是同一枚印章盖印形成。②嫌疑人佟宝俊提供2010年12月1日的“授权委托书”复印件上加盖的“秦皇岛山同能源有限公司”印文与秦皇岛山同能源有限公司于2012年10月15日提供的“秦皇岛山同能源有限公司”印文是同一枚印章盖印形成。③嫌疑人佟宝俊提供2012年8月27日的“授权委托”书上加盖的“秦皇岛山同能源有限公司”印文与秦皇岛山同能源有限公司于2012年10月15日提供的“秦皇岛山同能源有限公司”印文不是同一枚印章盖印形成。（2）商公刑鉴文字（2012）002号印章鉴定书鉴定意见：①嫌疑人佟宝俊妻子于2012年11月6日提供的秦皇岛山同能源有限公司法人“于某某”私人印鉴与提供的对应样本印文不是同一枚印章盖印形成。②嫌疑人佟宝俊妻子于2012年11月6日提供的“秦皇岛山同能源有限公司合同专用章”印文与提供的对应样本印文不是同一枚印章盖印形成。24、佟宝俊发给刘某甲的短信照片，哥现在不能立刻退款，这不是上策，应想办法逼他们发煤，可再发煤他们不敢再派人去了。哥，我们兄弟一场，做这个煤一直把大哥当做靠山，你弟现在落难遇到了这么难的事，也是靠大哥去解决，大哥你就别生气了，这些事情你不帮你弟帮到底，你弟还有活路吗，希望大哥帮弟。证实拒不给吴某某的公司退还货款的意思是佟宝俊的主意。25、煤炭购销合同及补充协议，卖方秦皇岛山同能源有限责任公司和买方河南晖东商贸有限公司于2012年3月11日签订的合同，购买陕煤集团韩家湾煤矿混煤3万吨。26、收条及银行凭证、收条证实，秦皇岛山同能源公司收到河南晖东商贸有限公司1080万元现金汇票和150万元现金。27、授权委托书证实，河南晖东商贸有限公司委托吴某某全权处理此案件。秦皇岛山同能源有限责任公司委托佟宝俊董事长全权代表企业法人经营本企业，并行使法人权利和义务。28、秦皇岛山同能源有限公司企业法人营业执照等证件证实，法定代表人于某某，注册资本五百万。29、山同能源公司2012年5月11日申请陕西省煤炭集团退款申请及退款凭证等证实，山同能源公司于2012年3、4月份，在陕西省煤炭集团开韩家湾煤矿混煤5000吨、20000吨，先后汇入购煤款1915000元和7380000元。由于所提煤炭热值仅在4800-4900大卡，致使在3月份提货579.4吨（单价333元／吨），4月份仅提货4432.9吨（单价369元／吨），合计金额：1828680.30元，申请退款7466319.70元，此款于2012年5月15日已由陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司销售分公司退还给秦皇岛山同能源有限责任公司。30、2012年韩家湾矿业3、4月份煤炭质量检测证实检测日期：3月1日、3月15日、3月21日、3月23日、4月4日、4月10日、4月14日、4月18日、4月24日；低位热值：5311、5137、4944、4848、5401、5397、5471、5469、5232（公安卷一106页）。31、山同能源公司与陕西省煤炭运销公司签订的合同证实，张某甲代表秦皇岛山同能源有限责任公司与陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司于2012年3月20日签订一份5000吨合同。2012年3月27日签订一份20000吨合同。32、长治市国新能源煤炭运销公司为山同能源公司往民权发电厂发运煤炭证明材料及铁路货票证实，2012年5月20日郝某某代表山同能源公司与长治市国新能源煤炭运销公司签订代发煤炭运输协议书，国新能源公司在2012年7月从长治市大辛庄铁路货运站订到往河南国电民权发电公司发运煤炭的货车一列，2012年8月18日按郝某某要求国新能源公司从长治市大辛庄铁路货运站关村煤站发往河南国电民权发电公司一列煤炭，吨数为3204吨。国新能源公司共收到郝某某发运煤炭费用48.29109万元。33、山西省国新能源公司发往民权发电公司的铁路货票在卷证实。34、佟宝俊寄给吴某某的货票复印件照片证实，煤炭从国新能源发展集团有限公司运至民权发电有限公司.35、国电民权发电有限公司证明，2012年8月19日，郑州铁路局宁陵县站通知，山西省国新能源发展集团有限公司发运国电民权发电有限公司一列51节车皮煤炭，因没订发货合同，既无铁路大票，也没接到货主通知，煤炭停留至8月20日，被商丘市公安局扣押至公司，总数量3189.21吨，收到基低位发热量5225大卡，按当时民权发电厂的接受价格大于5000大卡的12.0元／百大卡计算，该列煤炭实际结算金额为1999634.67元。36、长治县顺发洗煤公司证明及账目证实，2012年5月22日关某某到该公司购买泥煤共计3000吨，每吨价格290元，货款共计87万元，运费共计6.6万。37、纳林沟煤矿证明及销售明细表证实，该矿于2012年5月18日、5月21日两次收到秦皇岛山同能源有限公司购煤款共计120万元，共销售给该公司原煤2839.34吨，折合价款119.37万元，该公司于5月20日至22日已全部汽运提货完毕。38、收条证实，2012年11月7日，河南晖东公司吴某某收到刘某乙代佟宝俊退回购煤款758900元。39、北京市金台律师事务所情况说明及发票证实，2012年6月，秦皇岛山同能源有限责任公司与北京金台律师事务所达成聘用法律顾问协议，秦皇岛山同能源有限公司已向该所支付法律顾问等费用共计56万元，支付给该所律师姚振文差旅费3万元。40、佟宝俊与于某某签订的协议书证实，2010年12月16日，佟宝俊作为中国友联合力新能源有限公司的法定代表人与山同能源公司的法定代表人于某某签订协议，借用山同公司资质开展煤炭经营业务。41、佟宝俊向刘某甲借款的借条证实，2011年10月9日佟宝俊借刘某甲现金48.6万元用于陕煤集团购煤所花费用。42、佟宝俊意见证实，2012年11月3日，佟宝俊同意将存放在长治关村站台上的煤炭，按每吨450元价格移交河南晖东商贸有限公司冲抵货款。43、印鉴证实，2012年11月6日，佟宝俊的妻子刘某乙提供的秦皇岛山同能源有限责任公司合同专用章、财务专用章和佟宝俊、于某某章印鉴；2012年10月15日，张某乙提供的秦皇岛山同能源有限责任公司章、于某某章印鉴。2012年11月7日张某乙提供的秦皇岛山同能源有限责任公司合同专用章印鉴。这些印章都是该公司2009年以来使用至今的印章。44、河南晖东商贸处理佟宝俊在关村煤站的煤炭情况的证明材料及收款条证实，河南晖东商贸有限公司处理佟宝俊在关村煤站的煤炭实际销售5232.17吨，计款197.25万元，付郝某某站台费20万元，装车费1.6万元，过磅费2000元，实际得到款为175万元。45、郝某某转给申某某自备车款证实，郝某某为准备自备车给申某某15万元，申某某又转给燕某某10万元。46、秦皇岛山同能源有限责任公司设立相关材料。47、刘某戊出具韩某某在榆树湾煤矿购煤单证明：6月份韩某某帮助刘某甲在榆树湾煤矿购买煤4468.54吨，单价为445元每吨，共计198.85003万元。根据韩某某的证言，他是以每吨453元的价格和刘某甲结算的，共收下刘某甲的购煤款202.5万元。48、王某甲帮佟宝俊管账开支票据复印件证明：王某甲帮佟宝俊管账开支合计526.9968万元。49、中国友联新能源有限公司资料（现状）证明书证明：该公司在香港注册，公司董事佟宝俊，公司总值10000港币，公司类别：有股本的私人公司，公司现状：公司董事佟宝俊已于2012年5月18日以10000港币转让给杜某某，《公司资料（现状）证明书》中不显示该公司经营执照和经营范围。50、国电民权发电有限公司燃料采购部证明一份证明：根据该公司相关规定，货车大票复印件不能作为结算依据。51、山西省煤炭运输（集团）有限责任公司销售分公司证明一份证明：2012年3月至7月韩家湾煤矿混煤销售价格没有上升而是下降，混煤煤炭按计划安排正常生产、正常销售，不存在货源缺乏现象。52、陕煤化运销集团销售分公司煤炭调拨单3份证明，2012年3月21日提货单位：秦皇岛山同能源有限责任公司、数量：5000吨、提货期限：起始日期2012年3月21日、终止日期2013年3月31日、煤种：混煤提货矿点：韩家湾煤矿、付款方式：预付、交货方式：自提。2012年4月1日提货单位：秦皇岛山同能源有限责任公司、数量：19000吨、提货期限：起始日期2012年4月1日、终止日期2013年4月15日、煤种：混煤提货矿点：韩家湾煤矿、付款方式：预付、交货方式：自提。2012年4月1日提货单位：秦皇岛山同能源有限责任公司、数量：1000吨、提货期限：起始日期2012年4月1日、终止日期2013年4月15日、煤种：混煤提货矿点：韩家湾煤矿、付款方式：预付、交货方式：自提。53、佟宝俊农村商业银行交易明细对账单证明，佟宝俊在2012年3月15日、3月19日转存50万元、通存本转异往账40万元。54、佟宝俊户籍证明，1963年10月5日出生，户籍所在地为辽宁省鞍山市台安县么路委台安镇光明街47-300。55、情况说明，台安县公安局台南派出所证明佟宝俊在辽宁省鞍山市台安县么路委台安镇光明街47-300的住址为空挂户，佟宝俊不在此辖区居住。56、抓获佟宝俊的过程，对佟宝俊使用的多个手机号码进行分析，最终锁定逃犯使用的手机号码为15227254103。经过对该逃犯正使用的该手机号码进行工作，于2012年10月22日在秦皇岛市海港区将该逃犯抓获。被告人佟宝俊于2012年3月份使用伪造的秦皇岛山同能源有限责任公司印章和法人授权委托书、假冒秦皇岛山同能源有限责任公司董事长身份，与被害人河南省卫辉市华翔物贸有限公司业务经理杨某某签订煤炭购销合同，收取被害人杨某某约定3月份购买陕煤集团1000吨的购煤款41.25万元后，只给被害人杨某某供煤炭79吨，折款2.92万元，尔后藏匿，拒不返还下余货款，非法占有被害人杨某某货款38.33万元。上述事实，有下列证据予以证实：1、被告人佟宝俊的供述与辩解证实，2012年1月份我通过刘某甲认识河南济源的冯某某，他给我介绍河南卫辉华翔物贸公司的杨某某找我购买陕煤集团的煤炭，2012年3月15日左右杨某某想先购买1000吨煤炭供给驻马店国电厂，我们就签订了一份购销合同，交货方式是他自提煤炭，我共两次收到杨某某购煤款41.25万元。我开出来1000吨提煤单后杨某某一个月就拉走79吨多点，折款2、92万元，我看他们拉不走，也超出陕煤集团规定的拉煤时间不让拉了，我就随着河南晖东商贸的货款一起在2012年5月15日从陕煤集团把货款退回到秦皇岛山同能源公司账户里了，杨某某一直也没有找我要货款。2、被害人杨某某陈述，2012年元月份我想给驻马店国电公司供煤，我联系到冯某某，他给我介绍秦皇岛山同能源公司老总佟宝俊能购买到陕煤集团的煤炭，合同价395元一吨，我要求先看煤炭质量，冯某某说得先签订煤炭购销合同，冯某某给我看了山同能源公司的一些资料复印件，2012年1月15日我和佟宝俊传真签订了一份煤炭购销合同，后来冯某某让我到神木县大柳塔镇石圪台陕煤集团韩家湾煤矿看煤炭，在神木县大柳塔镇石圪台宾馆见到了佟宝俊，他给我说他是秦皇岛山同能源有限责任公司的董事长，他说他公司很有实力，他说石圪台有和他公司合作的300多辆车的车队能保证煤炭运输，叫我给他把1万吨煤的货款打过来，我给佟宝俊提出来我先打500吨的煤款，以后发多少煤我打多少钱，我在2012年3月7日通过交通银行电汇给秦皇岛山同能源有限责任公司19、75万元的煤款，过些天后佟宝俊提出来让我打够1000吨的煤款，我又让我公司会计王光燕通过工商银行给秦皇岛山同能源有限责任公司打了21、5万元的煤款，两笔共计打了41.25万元的煤款，打了款后我就等着佟宝俊给我发煤，都到了3月底了，我给佟宝俊联系让他发煤，他说他在给河南晖东商贸公司发煤，等发完后再给我发，3月底佟宝俊给我发了两汽车共计70多吨煤炭，价值3万余元，之后我打佟宝俊的手机打不通，他的手机一直处于关机状态，他的手机号是13191808818，大概5月初我和佟宝俊联系上一次，他说他在医院住院做心脏支架手术，不能接电话，我问佟宝俊为什么不给我发煤，他说等他在5月25日从山煤集团退出货款后就给我退货款，让我等，结果他的手机又一直打不通了，一直到6月下旬我都联系不上佟宝俊，也找不到他，我在6月26日跑到秦皇岛找他这个公司，我想公司的登记地址秦皇岛市北戴河区菜各庄北岭新区13-2-401，找到这个地方，是一农户在居住，公司办公地址是假的，我又到北戴河工商局查询了该公司注册登记情况，佟宝俊并不是该公司的董事长，也根本找不到他公司，公司法人代表于某某家是大连的，我也找不到于某某，我联系到吴某某听他说他被佟宝俊骗走了1000多万，也是收煤款后没有给他发煤，他说他在商丘公安局报警了，我和吴某某的情况一样，也是被佟宝俊诈骗了，我被佟宝俊诈骗走购煤款38、2万元，佟宝俊给我发的2汽车共计70多吨煤是自己找的车拉运的，佟宝俊有没有给我1000吨的提煤单。3、国电计划煤炭购销合同（杨某某提供）证实，2011年9月9日佟宝俊作为秦皇岛山同能源有限责任公司法定代表人，王某己作为委托代理人，与陕西省煤炭运销公司销售分公司签订购销合同，合同主要内容：每月按买受人实际计划采购量经审批后确定，由出卖人所属神木地区各煤矿提供。4、山同能源公司与卫辉华翔物贸公司煤炭购销合同证实，2012年1月15日佟宝俊与杨某某签订购买5000吨韩家湾煤炭的购销合同。5、杨某某汇给山同能源公司的汇款单证明，2012年3月7日、2012年3月19日杨某某分两次汇入秦皇岛山同能源有限公司购煤款项197500元、215000元，合计412500元。以上证据均经当庭质证、认证，来源合法，客观真实，且能相互印证，本院予以确认。关于被告人佟宝俊及其辩护人辩护的被告人佟宝俊主观上不具有非法占有他人财物的目的，客观上从未实施虚构事实、隐瞒真相的诈骗行为，其行为不构成合同诈骗罪的问题。经查，秦皇岛山同能源公司的法人代表于某某证言证实，秦皇岛山同能源公司没有董事长一职，也没有出具过委托佟宝俊为董事长全权代表企业法人经营山同能源公司的委托书，商公刑鉴文字（2012）117号印章鉴定书鉴定意见：嫌疑人佟宝俊提供2012年3月11日的“煤炭供销合同”上加盖的“秦皇岛山同能源有限公司合同专用章”印文与秦皇岛山同能源有限公司于2012年11月7日提供的“秦皇岛山同能源有限公司合同专用章”印文不是同一枚印章盖印形成，嫌疑人佟宝俊提供2012年8月27日的“授权委托”书上加盖的“秦皇岛山同能源有限公司”印文与秦皇岛山同能源有限公司于2012年10月15日提供的“秦皇岛山同能源有限公司”印文不是同一枚印章盖印形成。商公刑鉴文字（2012）002号印章鉴定书鉴定意见：嫌疑人佟宝俊妻子于2012年11月6日提供的秦皇岛山同能源有限公司法人“于某某”私人印鉴与提供的对应样本印文不是同一枚印章盖印形成。嫌疑人佟宝俊妻子于2012年11月6日提供的“秦皇岛山同能源有限公司合同专用章”印文与提供的对应样本印文不是同一枚印章盖印形成。被告人佟宝俊公司，陕煤的关系都是刘某甲跑的，他说让我该和吴某某签协议就签，他说在陕煤集团多少煤都能买到，我是听了刘某甲的话，认为能在3月份给河南晖东商贸有限公司购煤到3万吨煤炭，在签合同时并没有确定的货源，我当时想跑货车的那么多，找百十辆货车还是好找的，也没有确定的运输车队和铁路车皮计划。可见，2012年3月初被告人佟宝俊使用伪造的秦皇岛山同能源有限责任公司印章和法人授权委托书，假冒秦皇岛山同能源有限公司董事长身份，向被害人河南晖东商贸有限公司业务经理吴某某虚构秦皇岛山同能源有限公司在陕煤集团韩家湾煤矿有煤炭业务，有充足的煤炭货源和汽车、火车运输能力，并许诺保证在3月底之前从陕煤集团韩家湾煤矿给河南晖东商贸有限公司购煤炭3万吨运输到太原西站车板交货，使被害人吴某某对佟宝俊所言信以为真。在被告人佟宝俊不能按合同约定履行合同时，河南晖东商贸有限公司多次向佟宝俊催要剩余货款，2012年5月15日陕煤集团运销公司将被告人佟宝俊汇入陕煤集团剩余贷款746.6万元退还汇入秦皇岛山同能源有限责任公司账户，被告人佟宝俊拒不返还河南晖东商贸有限公司的货款，于当日将该款从秦皇岛山同能源有限责任公司账户转入被告人佟宝俊个人账户，被告人佟宝俊5月7日从商丘走后，怕被吴某某找到，将两部手机关机，使河南晖东商贸有限公司与佟宝俊联系不上，后被告人佟宝俊任意处置、藏匿、挥霍河南晖东商贸有限公司的货款，致使四百多万货款无法返还。因此，被告人佟宝俊的行为构成合同诈骗罪。被告人佟宝俊及辩护人辩护意见，理由不充分，不予采纳本院认为，被告人佟宝俊以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪。公竦机关指控罪名成立。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第五十五条、第五十六条、第六十四条之规定，判决如下一、被告人佟宝俊犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十三年，剥夺政治权利二年，并处罚金人民币500000元。罚金于判决执行之日起30日内缴纳。（刑期从判决执行之日起计算。判决之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年10月24日起至2025年10月23日止）。二、被告人佟宝俊违法所得应当予以继续追缴。三、公安机关扣押被告人佟宝俊冀ＣＢＪ715号长城牌越野轿车抵偿给被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省商丘市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份审判长杨建波审判员朱凤菊审判员李艳霞二〇一四年二月二十一日书记员吴颖

案例二相关法律条文：
有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。



剥夺政治权利的期限，除本法第五十七条规定外，为一年以上五年以下。
判处管制附加剥夺政治权利的，剥夺政治权利的期限与管制的期限相等，同时执行。



对于危害国家安全的犯罪分子应当附加剥夺政治权利；对于故意杀人、强奸、放火、爆炸、投毒、抢劫等严重破坏社会秩序的犯罪分子，可以附加剥夺政治权利。
独立适用剥夺政治权利的，依照本法分则的规定。



犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。




案例二判决结果：
name: 佟宝俊
crime: 合同诈骗罪
sentence: 有期徒刑十三年