બોગસ બિલિંગ કૌભાંડમાં બાતમીના પગલે સીબીઆઇસીની ઇન્ટેલિજન્સ વિંગ ડીજીજીઆઇની તપાસમાં જાણવા મળ્યું હતું કે, હાલારી મહંમદ ઉસ્માને રચેલી બોગસ પેઢીઓ દ્વારા મહર્ષિ મેટલ, ઉત્તમ મેટલ્સ એન્ડ ઓલોયઝ અને આસ્થા મેટલને બનાવટી ઇન્વોઇસ ઇશ્યુ કરાયા હતા.