બેલેન્સશીટ પર નકારાત્મક કાર્યકારી મૂડી સામાન્ય રીતે અર્થ થાય છે કે કંપની આગામી 12 મહિના માટે તેના બિલ્સ ચૂકવવા માટે પૂરતું પ્રવાહી નથી અને વૃદ્ધિને પણ ટકાવી રાખવા માટે.