સીબીઆઈની એફઆઈઆરમાં સિંભાવલી સુગર મિલના ચેરમેન અને એમડી ગુરમીતસિંહ માન, ડેપ્યુટી એમડી ગુરપાલસિંહ, સીઈઓ જીએસસી, સીએફઓ સંજય ટપરિયા, એક્ઝીક્યુટીવ ડિરેક્ટર ગુરસિમરન કૌર માન,પાંચ નોન એક્ઝીક્યુટીવ ડિરેક્ટર અને અન્ય વિરુદ્ધ કેસ નોંધ્યો છે.