સીબીઆઇએ આરોપ મૂક્યો છે કે કંપનીઓએ બેંકમાં રજૂ કરેલા બિલ અનુસાર 24માંથી 10 કંપનીઓએ નાની માત્રામાં આયાત કરી હતી પણ આયાત કરેલી વસ્તુએ અને આયાતનું મૂલ્ય મેચ થતા ન હતા.