મુખ્ય આરોપી જિજ્ઞોશ મહેતા અને હાલનો આરોપી મૂકેશ મહેતા તેમજ અન્ય સી. એ. , વાણિજ્ય વેરા સલાહકાર, વકીલ, નોટરીની આ ગુનામાં સંડોવણી સ્પષ્ટ થાય છે.