જેઓ કંપનીના હિસાબ તૈયાર કરે છે, રોકડ પ્રવાહ એ છે કે કોઈ ધંધાને કોઈ ચોક્કસ સમયગાળામાં મેળવે છે અને વિતાવે છે. તમે રોકડ પ્રવાહ તરીકે ક્રેડિટ પર વેચાણ કરી શકતા નથી અને વાસ્તવમાં તે નાણાં છે કે જે તમે એકત્રિત કર્યો છે અને વ્યવસાય પર વિતાવે છે.