ઈડીના અધિકારીઓના જણાવ્યા અનુસાર પીએનબી કૌભાંડમાં હીરાના વેપારી મેહુલ ચોકસીએ રૂ.૩રપ૦ કરોડ વિદેશી બિઝનેસ અને કંપનીઓમાં રોક્યા છે અને વેચેલી જ્વેલરીની કિંમત પણ ઘણી ઊંચી બતાવી છે. ડમી કંપનીઓ દ્વારા ફંડને ફેરવીને ચોકસી તેનો અંગત ઉપયોગ કરવા ઈચ્છતો હતો.