નાણાકીય નિવેદનો અથવા વ્યવસાય (પરંતુ વ્યક્તિગત નહીં) નાણાકીય આયોજનની સમીક્ષા માટે એકાઉન્ટન્ટ, સીપીએ અથવા નાણાકીય સલાહકારની સેવાઓ.