વાસ્તવમાં, આ કેસ પંજાબ નેશનલ બેંકની મુંબઈ શાખા દ્વારા ઇસ્યુ કરવામાં આવેલા ૧૪૩ એલઓયુ દ્વારા આચરવામાં આવેલા કૌભાંડનો છે. જેના આધારે કુલ ૪૮૬૬ કરોડ રૂપિયાની છેતરપીંડી પણ કરવામાં આવી છે. આ રકમ ત્રણ હિસ્સામાં ગીતાંજલિ જેમ્સ, નક્ષત્ર અને ગીલીને એલઓયુના આધારે વર્ષ ૨૦૧૭માં આપવામાં આવી છે. જો કે આ સમગ્ર મામલો ૧૨,૭૦૦ કરોડ રૂપિયાનો અને ૨૯૩ એલઓયુ સાથે જોડાયેલો છે.