આ તપાસમાં જાણવા મળ્યું હતું કે સુરતની હીરાની કંપની કે જે મુંબઇમાં ઓપરેટ થતી હતી તેણે ગુપ્તાના પાન નંબરનો ઉપયોગ કરી બેંક ખાતું ખોલાવી લીધું હતું.