મળતી આધારભૂત માહિતી પ્રમાણે PNB કૌભાંડ બહાર આવ્યું તેના 8 મહિના પહેલાં જ આવકવેરા વિભાગને નીરવ મોદીના કાળા કારનામાઓની ગંધ આવી ગઈ હતી, આમછતાં વિભાગ દ્વારા બીજી તપાસ એજન્સીઓને આ વિશએ માહિતગાર કરવામાં આવી નહોતી.