સીબીઆઇના સુત્રોના કહેવા પ્રમાણે કંપની બેંકોને ખોટા સ્ટોક સ્ટેટમેન્ટ આપતી હતી અને તેના પર 180 દિવસની ટર્મ લોન મેળવતી હતી.