૧૩મી ડિસેમ્બરના રોજ સુરત આવકવેરાની ડિરેક્ટોરેટ ઓફ ઈન્વેસ્ટિગેશન વિંગ દ્વારા ઉધનાના ફાઈનાન્સર કિશોર મંગલ ભજિયાવાલાને ત્યાં તપાસ શરૃ કરવામાં આવી હતી.