1993માં આવકવેરા વિભાગે ક્રિમિનલ કેસ દાખલ કર્યો હતો, 27 જુલાઇ 1983ના રોજ એસેસેમન્ટ યર 1983-84 માટે રિટર્ન ઓન ઇનવેસ્ટમેન્ટ (ROI) ફાઇલ કર્યું હતું.