આવી લૉન આપનાર બૅન્કના અધિકારીઓને કટકી પહોંચાડી છે તો જે વધારાના પૈસા આવ્યા તે હવાલા થકી, શ્રેણીબદ્ધ શૅલ કંપનીઓ થકી દેશ અને વિદેશમાં લઈ જવામાં આવ્યા છે.