અગાઉ સીબીઆઈએ કહ્યું હતું કે આ બંને ઝવેરીએ ભારત અને વિદેશમાં પથરાયેલી 120 જેટલી શેલ કંપનીઓનો આ વ્યવહારો માટે ઉપયોગ કર્યો હતો અને તે વ્યવહારોની તપાસ થઈ રહી છે.