સ્થગિત ખાતાંઓમાં નિરવ મોદી અને તેમની બહેનના ચાર ખાતાં છે, જેમાં જમા રકમ છેતરપિંડી આચરીને મેળવવામાં આવી હોવાનું સ્વિસ સરકારને જણાવાયું હતું.