ઇડી દ્વારા જણાવામાં આવ્યું છે કે કેજીએન ગ્રુપ કંપનીના માલિકે રાજેશ કાપડિયા તેમજ અન્યની સાથે ષડયંત્ર કરી લેણ-દેણની હેરાફેરીમાં મોટી ભૂમિકા નિભાવી છે.