ભાયંદર પોલીસના જણાવ્યાનુસાર, ચાર્ટર્ડ અકાઉન્ટન્ટ રાજેશ અગરવાલ ૫૦૦ કરોડ રૂપિયાથી વધુ રકમનાં આ કૌભાંડનો સૂત્રધાર છે.