બી એન્ટરપ્રાઈઝ, સુરત ખાતે અનમોલ સેલ્સ કોર્પોરેશન અને રાજકોટ ખાતે જે. એમ. ઈમ્પેક્ષના નામથી  જીએસટી રજિસ્ટ્રેશન નંબર મેળવ્યા હતા અને ત્યારબાદ આ ત્રણેય પેઢીમાં ખરીદ - વેચાણના ખોટા વ્યવહારો કર્યા હતા.