સીબીઆઇએ આરોપ મૂક્યો છે કે પીએનબીના અધિકારીઓ ગોકુલનાથ શેટ્ટી અને મનોજ કરાતે નીરવ મોદી, મેહુલ ચોક્સી અને અન્યો સાથે મળી બેન્કને છેતરવાનું કાવતરું ઘડયું હતું.