વિજય કોઠારી તેની વિદેશની પાંચ કંપનીઓ અને અન્ય શેલ કંપનીઓ થ્રુ આ માટે સંખ્યાબંધ ટ્રાન્ઝેકશન્સ કર્યા હોવાનું દેખાડતો હતો.