આરોપી સુરેશસિંગ રાવ  મધ્યમવર્ગના લોકોને બેંકમાંથી લોન અપાવવાના બહાને ઓળખના પુરાવાઓ મેળવી લઇ બાદમાં આવી વ્યકિતઓની જાણ બહાર તેઓના નામે બારોબાર વાણિજિયક વેરા કચેરી ખાતે અલગ-અલગ નામે વેપારી પેઢીઓની નોંઘણી કરાવતો હતો.