આ કેસમાં વિરલ શાહ નામના ઝવેરીએ તેના બે નિષ્ક્રિય (ડોરમન્ટ) એકાઉન્ટમાં નોટબંધી પછી 4.2 કરોડ રૂપિયા જમા કાવ્યા હતા.