નિયમ 9 અંતર્ગત દરેક રિપોર્ટિંગ એકમને કોઈની સાથે ખાતા આધારિત સંબંધ શરૂ કરતી વખતે ગ્રાહકો અને તેમની ઓળખાણની ચકાસણી કરવી અને કારોબારી સંબંધના ઉદ્દેશ્ય અને પ્રકૃતિ વિશે સૂચના મેળવવી જરૂરી છે.