ભારત તેમજ અમેરિકામાં આ કૌભાંડમાં તપાસ કરી રહેલા અધિકારીઓના જણાવ્યા અનુસાર પૂર્વી મોદી નીરવ મોદીના મોટા ભાગના ગેરકાયદે નાણાનો વહીવટ કરનાર મુખ્ય વ્યક્તિ હતી.