આ મામલામાં નીરવ મોદીના નિકટવર્તી અને સંબંધી મેહુલ ચોક્સીએ નકલી રીતે બેંકિંગ સાધનોનો ઉપયોગ કરીને પંજાબ નેશનલ બેંકને નુકસાન પહોંચાડવાનું કામ કર્યું છે.