ઊંચા કરવેરાથી કારોબારી કંપનીઓના ખર્ચમાં વધારો થઈ શકે છે, જે બદલામાં વધતા ભાવ અને ઊંચા ફુગાવાના સ્વરૂપમાં અંતિમ વપરાશકિાામાં ફેરવશે. એ. લેફરે કહ્યું હતું કે કરના દર અને બજેટ આવક વચ્ચેના સંબંધને વળાંકના સ્વરૂપમાં ઘડવામાં આવ્યો હતો, જે લેખકનું નામ આપવામાં આવ્યું હતું.