નિઝામપુરાની શંકરપાર્ક સોસાયટીમાં રહેતાં રૃબી કેબલ્સના મેનેજિંગ ડિરેક્ટર ચિરાગ નેમચંદ ગડા અને ડાયમંડ પાવર ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચરના ફાયનાન્સ ઓફિસર નિરજ કનૈયાલાલ શેઠ (રહે, પુજીબા પાર્ક સોસાયટી, આર્ટસ કોલેજની બાજુમાં, ડભોઈ)ને ઝ્રમ્ૈંએ આરોપી તરીકે જોડયાં છે, જેમાં કૌભાંડી અમિત ભટનાગરે ૨૦૧૭-૧૮નું જે ટર્ન ઓવર બતાવ્યું હતું, તેમાંથી રૃ.