નીરવ મોદી અને તેના મામા મેહુલ ચોક્સીએ વિદેશમાંથી લોન લેવા માટે ષડયંત્ર રચી ગેરેંટી પત્ર (એલઓયૂ) મેળવીને પંજાબ નેશનલ બેંકને લગભગ 13,000 કરોડ રૂપિયાનો ચુનો લગાવ્યો હતો.