એવો પણ આરોપ મૂકાયો છે કે હોંગકોંગ અને ભારતમાં ટ્રાન્સફર કરવા અગાઉ બિનહિસાબી નાણાને બોગસ દસ્તાવેજો સાથે હિસાબી ચોપડાઓમાં દર્શાવી તેને કાનૂની સ્વરુપ અપાયું હતું.