ઈન્કમટેક્સ દ્વારા બેનામી કાયદા અંતર્ગત આ કેસની તપાસ ચલાવવા માટે રિફર કરાયો હતો, જેના પગલે ઈન્કમટેક્સમાં વિશેષ નિયુક્ત અધિકારી દ્વારા કેસની તપાસ ચલાવાઈ હતી.