આરોપી સીમા કપૂરે અને તેના પતિ રમણ કપૂરે ભેગા મળીને સેટર્ન ઈન્ફાસ્પેસ લિમિટેડ, સેટર્ન ઈન્ફાકોન પ્રાઈવેટ લિમિટેડમાં ગુડલક પબ્લિસિટી અને ગુડલક હોટલ્સ પ્રાઈવેટ લિમિટેડમાં રોકાણકારો પાસેથી રકમ ઉઘરાવતા હતા.