ઈડીના કહેવા અનુસાર પીએનબી કૌભાંડની રકમ થાઈલેન્ડ, યુએસ, બેલ્જિયમ, યુએઈ, ઈટાલી, જાપાન અને હોંગકોંગ જેવા દેશોની ગ્રુપ એન્ટિટી ફર્મમાં જમા કરી દેવામાં આવી છે. ચોકસીએ ડમી કંપનીઓનો ઉપયોગ કરીને આ તમામ યોજના પાર પાડી હતી.