રિપોર્ટિંગ યુનિટ્સને ખાતા ખોલાવનારી કોઈ વ્યક્તિ અથવા 50 હજાર રૂપિયાથી વધુ લેવડ-દેવડ કરનારાઓ પાસેથી બાયોમેટ્રિક આઈડેન્ટિટી નંબર આધાર અને અન્ય સત્તાવાર દસ્તાવેજો લેવા જરૂરી છે.