નીરવ મોદી અને મહુલ ચોકસી એમ હીરાના બે વેપારીઓ પર પીએનબીના કર્મચારીઓ સાથેની સાઠગાંઠ થકી બનાવટી ગેરંટી રજૂ કરીને ઓવરસિઝ બેન્ક્સ પાસેથી ધિરાણ મેળવ્યાના આક્ષેપ છે.