તપાસ દરમિયાન ઉજાગર થયું છે કે આ મેળવવામાં આવેલા ફંડને નોન-મેન્ડેટેડ ઉદેશ્ય માટે ડાયવર્ટ કરવામાં આવ્યું હતું, અને બહુવિધ ઘરેલું તેમજ ઑફશોર એન્ટિટીઝના વેબ દ્વારા સ્તરવાળી અને લૉન્ડર કરાઈ કરાયું હતું.