જેમાં સામે આવ્યું કે, ટ્રેડર્સ દ્વારા બોગસ બિલ તો આપવામાં આવતાં જ હતા, સાથોસાથ જે માલનું વેચાણ કરાતું તેની ઉઘરાણી પણ રોકડમાં જ કરવામાં આવતી હતી.