નીરવ સામે ચાર્જશીટ અનુસાર, પીએનબીથી નકલી એલઓયુના માધ્યમથી દુબઈ અને હોંગકોંગ સ્થિત શેલ કંપનીઓના એકાઉન્ટમાં નીરવ મોદીને રુપિયા મળ્યા હતાં.