ચાર્જસીટમાં આ વાત પણ નોંધવામાં આવી છે કે પીએનબીથી નકલી એલઓયુના માધ્યમથી દુબઈ અને હોંગકોંગ સ્થિત શેલ કંપનીઓના એકાઉન્ટમાં નીરવ મોદીને પૈસા મળ્યા.