ઇડીએ આરોપ મૂક્યો છે કે, નીરવ મોદીએ તેના પોતાના અંગત બેન્કખાતાઓની સાથે સાથે પત્ની અને પિતાના પર્સનલ બેન્ક ખાતાઓમાં રૂપિયા ૯૩૪ કરોડ ટ્રાન્સફર કરી દીધા હતા.