ચાર્જશીટમાં હીરા વેપારી નીરવ મોદી, તેમના ભાઈ નિશાલ મોદી અને નીરવ મોદીની કંપનીમાં કાર્યકારી અધિકારી સુભાષ પરબની ભૂમિકા વિશે વિસ્તારપૂર્વક જણાવાયું છે.