ભંડોળ પુરુ પાડવા માટે ખર્ચ કાચા માલના ખરીદી, વેતન ચુકવણી, ઓફિસ ભાડું ચુકવણી, વગેરે પર જાઓ આદર્શરીતે, રોકડ પ્રવાહ આ પ્રકારની કંપનીના નફાના નજીક હોવી જોઈએ, પરંતુ ક્રેડિટ પર વેચાણ, તેમજ સપ્લાયર્સને ચૂકવણી વિલંબ આ આંકડાઓ નોંધપાત્ર તફાવતો માટે કારણો છે.