ઉલ્લેખનિય છે કે, નીરવ મોદી અને મેહુલ ચોકસીએ PNBની મુંબઈ સ્થિત બ્રેડી હાઉસ બ્રાન્ચના અમુક કર્મચારીઓ સાથે મળીને આ કૌભાંડને પૂરું પાડ્યું હતું.