નિવેદનમાં કહેવામાં આવ્યું છે કે, તપાસમાં એક સંગઠિત ગેંગની ઓળખ થઈ છે, જે કંપનીઓ બનાવી નકલી રશીદો દ્વારા કર તથા નકલી ઈ-વે બિલ દ્વારા કર ક્રેડિટની સુવિધાનો દુરઉપયોગ કરતો હતો.