ટેક્સ-વિલંબિત (આઇઆરએસ અને 401 (કે), ટેક્સ-ફ્રી (રોથ એકાઉન્ટ્સ), અને કરપાત્ર એકાઉન્ટ્સ (બ્રોકરેજ અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકાઉન્ટ્સ) જેવા ચોક્કસ એસેટ વર્ક્સને કેવી રીતે અસરકારક રીતે કરાવવા તે નક્કી કરવાની આ પ્રક્રિયા છે.