તપાસ એજન્સીઓને કરાયેલી ફરિયાદમાં બેન્કે કબૂલ કર્યુ હતું કે નીરવ મોદી કૌભાંડમાં અમુક કર્મચારીઓએ મદદ કરી હતી અને તેમણે બનાવટી LOU જારી કર્યા હતા.