જો રિઝોલ્યુશન પ્લાનના પરિણામ સ્વરૂપ સંલગ્ન કૉર્પોરેટ દેવાદારનું નિયંત્રણ અથવા વ્યવસ્થાપન એક એવા વ્યક્તિના હાથોમાં જતું રહે કે જે ન તો: પ્રમોટર હતો કે વ્યવસ્થાપનમાં હતો અથવા કૉર્પોરેટ દેવાદારના નિયંત્રણમાં હતો અથવા આ પ્રકારના વ્યક્તિ સાથે કોઇપણ રીતે સંકળાયેલ હતો અને ના તો કોઈ એવો વ્યક્તિ હતો જેના વિષયમાં પોતાની પાસે ઉપલબ્ધ કોઈ સામગ્રીના આધાર પર સંબંધિત તપાસ સત્તામંડળનું માનવાનું છે કે તેને અપરાધ કરવા માટે કાં તો પ્રોત્સાહિત કરવામાં આવ્યો હતો અથવા કાવતરું કરવામાં આવ્યું હતું અને તેણે સંલગ્ન કાયદાકીય સત્તાધીશ અથવા અદાલતમાં કોઈ અહેવાલ રજૂ કર્યો છે અથવા કોઈ ફરિયાદ દાખલ કરાવી છે.