જેમાં ૪૦૯ મુજબ આરોપીઓ બેંકર અને એજન્ટ હોવા છતાં તેમણે કાયમી ઉચાપત કરી હોવા અંગેનો ગુન્હો, ૪૬૫, ૪૬૭, ૪૬૮, ૪૭૧ મુજબ આરોપીઓએ બનાવટી દસ્તાવેજો બનાવીને પોતાના કબ્જે રાખવા અને તેનો સાચા દસ્તાવેજો તરીકે દર્શાવીને લાભ મેળવવાનો ગુન્હો, ૪૭૬ (ક), ૪૭૭, ૪૭૭(ક) મુજબ આરોપીઓએ બનાવટી અને ખોટા હિસાબો બનાવવા ખોટા હિસાબો નોંધવા અને ખોટા રેકોર્ડ બનાવવા અંગેનો ગુન્હો તેમજ ૧૨૦ (બી) મુજબ તમામે ઉચાપતના કાવતરામાં સામેલ થયા હોવાનો ગુન્હો કરેલ છે, તેમ ફરીયાદમાં ઉલ્લેખ કરાયો છે.