નોટબંધીના સાત આઠ મહિના પહેલા શિલ્પાબેનના બોગસ એકાઉન્ટથી પંકજભાઇએ 41.21 કરોડ રુપિયાનું ટ્રાન્જેકશન કર્યુ છે જેમાં ઇન્કમટેક્ષ વિભાગ તેમજ પોલીસને શંકા છેકે કરોડો રુપિયાનું હવાલા કૌભાંડ આચરવામાં આવ્યુ છે.