આવા લોકો જેમની પાસે વિદેશમાં સંપત્તિ છે પરંતુ તેમણે તેની ઘોષણા કરી નથી અને જેઓ સંપત્તિ ખરીદવા માટે ઉપયોગમાં લેવાયેલા પૈસાનો સ્ત્રોક બતાવવામાં અસફળ થયા તો બ્લેક મની એક્ટ અંતર્ગત તેમના પર અભિયોગ ચલાવવામાં આવશે.