પંજાબ નેશનલ બેન્કની ફરિયાદ પ્રમાણે આ સમગ્ર ફ્રોડમાં મુંબઈ બ્રાન્ચના બે જુનિયર અધિકારીઓ સંડોવાયેલા છે.