તે ડિરેક્ટરનું રક્ષણ કરે છે અને અધિકારીઓની વ્યક્તિગત સંપત્તિ કોઈ કંપની નુકસાની પૂરી પાડવા માટે અસમર્થ હોઇ શકે છે કારણ કે તે નાદાર છે અથવા કાયદા દ્વારા તે આમ કરવાથી પ્રતિબંધિત છે.