પોતાની તપાસ રિપોર્ટમાં ઇડીએ કહ્યું કે, આઇઆરએફનાં નવા બેંક ખાતા છે, જેમાં દાનકર્તાઓની તરફથી આપવામાં આવતા દાન જમા કરાવામાં આવતુ રહ્યું હતું અને તેનું નિયંત્રણ પોતે ૫૩ વર્ષીય જાકિર અબ્દુલ કરીમ નાઇક (નાઇકનું આખુ નામ) ના હાથમાં હતું.