ટેક્સ સત્તાવાળાઓને ફંડ ટ્રાન્સફર માટે વિધિવત્ ચેનલ્સ ઉપરાંત નોન-બેન્કિંગ ચેનલ્સના ઉપયોગની માહિતી મળી છે જે ટેક્સ હેવન્સ ગણાતા દેશોમાંથી ફંડના રાઉન્ડ ટ્રિપિંગ તરફ ઇશારો કરે છે.