(૧) કાળા નાણાંનો વિશાળ જથ્થો કાં તો ટેક્સ હેવનમાં બેંક ડિપોઝીટના સ્વરૂપમાં છે અને કાં તો મિલકત અથવા રીયલ એસ્ટેટમાં રોકાણના સ્વરૂપમાં હોય છે.