ન્યૂયોર્કની બેન્કરપ્સી કોર્ટમાં દાખલ કરવામાં આવેલા અમેરિકાના તપાસ રિપોર્ટમાં ખુલાસો કરવામાં આવ્યો હતો કે નીરવ મોદીની વિભિન્ન કંપનીઓ વચ્ચે જ એક હીરાને ઓછામાં ઓછા ચાર વખત ખરીદવા અને વેચવામાં આવ્યો હતો.