સૂત્રોના જણાવ્યા અનુસાર એક વિશ્વાસપાત્ર બેંકનો ઉપયોગ કરી અખૂટ ધન કમાવવા અને આ 11 હજાર કરોડના કૌભાંડનો માસ્ટરમાઇન્ડ નીરવ મોદી નહી પરંતુ કોઇ બીજું હતું.