ઇટીએફ એક અસ્ક્યામત હોવાથી, ફંડમાં સિક્યોરિટીઝનો લાભ માત્ર ત્યારે જ ગણતરી કરે છે જ્યારે ઈટીએફ ટ્રાન્ઝેક્શન થાય છે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડો અથવા ઇન્ડેક્સીઓથી વિપરીત.