બોગસ બિલિંગ કૌભાંડના માસ્ટર માઇન્ડ હિતેન્દ્ર શાહ, માધવ શાહ અને પ્રકાશસિંહ ઉદાવત જરૂરિયાતમંદ લોકોના બેંક એકાઉન્ટ માસિક પાંચથી આઠ હજારમાં ભાડે લેતા હતા.