તપાસ એજન્સી નીરવ મોદી અને તેના કાકા મેહુલ ચોક્સી દ્વારા પંજાબ નેશનલ બેન્કમાં રૂપિયા 130 અબજના લેટર ઓફ અંડરટેકિંગ કૌભાંડ કેસની તપાસ કરી રહી છે.