જેના અંતર્ગત આયકર વિભાગે સૌથી પહેલા સુરતના કિશોર ભજિયાવાળા કે જેની પાસે એક હજાર કરોડની પ્રોપર્ટી હોવાનું સામે આવતાં તેની સામે બેનામી પ્રોપર્ટી એકટ અંતર્ગત ગુનો નોંધી તપાસ શરૂ કરી હતી.