આ પ્રકારના ફ્રાેડને સામાન્યપણે બનાવટી ડોક્યૂમેન્ટ્સ અને બેંકોમાં જૂઠા દાવા કરીને પાર પાડવામાં આવે છે. કુલ 42,276 કરોડમાંથી 89 ટકા એટલે કે, 37,583 કરોડ રુપિયા સરકારી બેંકોના હતા અને પ્રાઈવેટ બેંકોને 4683 કરોડ રુપિયાનો ચુનો લાગ્યો છે. આમાંથી સ્ટેટ બેંક આૅફ ઈન્ડિયા સાથે સૌથી વધુ 5,743 કરોડ રુપિયાના ફ્રાેડ થયા છે.