નીરવ અને તેના મામા મેહુલ ચોક્સીએ નકલી લેટર ઓફ અંડરટેકિંગ્સ દ્વારા બેન્કો પાસેથી રકમો મેળવીને વિદેશમાં ટ્રાન્સફર કરી હતી.