આ સંદર્ભમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડોનું એકાઉન્ટિંગ મુખ્યત્વે નેટ એસેટ વેલ્યુ (એનએવી) ની દૈનિક ગણતરી સાથે સંકળાયેલું હતું.