કાર્યકારી મૂડી તરલતાની (રોકડ) ખ્યાલ છે કોઈ વ્યવસાય "નફો" બતાવી શકે છે, પરંતુ જો તે હકારાત્મક રોકડ સ્થિતિ (એટલે ​​કે દર મહિને બીલ ચૂકવવા માટે બેંકમાં નાણાં હોય) જાળવી શકતું નથી, તો વ્યવસાય ચાલુ રાખવાનું ચાલુ રાખી શકતું નથી.