સીબીઆઈ તરફથી એફિડેવિટ રજૂ કરીને એવી રજૂઆત કરવામાં આવી હતી કે, આરોપીઓએ ૧૦ બેંકોમાંથી ૨૬૫૪.૪૦ કરોડની લીધેલી લોનમાં સ્ટોક સ્ટેમેન્ટ હતા જ નહીં આમ છતા ઓવર વેલ્યુ બતાવીને માતબર રકમ મેળવી લીધી હતી.