વિભાગ આ રીતે સમાંતર સ્તરે ત્રીજા ગ્રૂપની સામે વધુ તપાસ કરતાં નહીં જાહેર થયેલા વિદેશી બેન્કના અકાઉન્ટ્સ અને બોગસ ડયૂટી ડ્રોબેક-જીએસટી દ્વારા નિકાસના ઇન્વોઇસિંગના દાવા કરતું રેકેટ પકડાયું હતું.