આરોપ છે કે અબજોપતિ જ્વેલરી ડિઝાઈનર નીરવ મોદી અને તેના પરિવારના કેટલાક સદસ્યોએ પંજાબ નેશનલ બેંક દ્વારા 150 ગેરેન્ટી પત્રો દ્વારા 11,000 કરોડ રૂપિયાથી વધારેની ખોટી લેવડ દેવડ કરી છે.