સીબીઆઇ અનુસાર ભારતીય દંડ સંહિતાની અલગ અલગ કલમ અને ભ્રષ્ટાચાર નિરોધક કાયદાના પ્રવધાનો હેઠળ ચેન્નાઇની એક ખાસ કોર્ટમાં આરોપ પત્ર દાખલ કરવામાં આવ્યો હતો. તપાસ એજન્સીએ આરોપ પત્રમાં કહ્યું કે દયાનિધીને કુલ 764 ટેલિફોન નંબર આપવામાં આવ્યા હતા. જેના માટે કોઇ બિલ બનાવાયું નહોતું. જેના કારણે બીએસએનએલ અને એમટીએનએલને 1,78,71,393 કરોડ રૂપિયાનું નુકસાન થયું હતું.