તપાસ કરનાર અધિકારીઓએ જણાવ્યું કે આ ફંડ જુદા જુદા સાત દેશોમાં આવેલી શેલ કંપનીઓમાં ડાઇવર્ટ કરવામાં આવ્યું હોવાની શક્યતા છે.