ચાર્જશીટમાં નીરવ મોદી અને તેના સાથીદારો પર આરોપ છે કે, તેમણે 6,400 કરોડ રૂપિયાના બેંક ફંડને કથિત રીતે વિદેશોમાં બનાવટી કંપનીઓમાં અહીંતહીં કર્યું હતું.