તેમાં સન ફાર્માના પ્રમોટર દિલીપ સંઘવીના સાળા સુધીર વાલિયાની કંપનીમાં ભૂમિકા અંગે પૂરતું ડિસ્ક્લોઝર ન આપવું, પ્રતિબંધિત ટ્રેડર કેતન પારેખ અને ધર્મેશ જોશી સાથે સનના ભૂતકાળના સંબંધો, પ્રમોટર સંઘવીને સાંકળતા રિલેટેડ પાર્ટી ટ્રાન્ઝેક્શન તથા રિયલ એસ્ટેટ કંપની સુરક્ષા રિયલ્ટીને અપાયેલી ગેરંટીનો સમાવેશ થાય છે.