આ આઇડી પરથી તેણે સુરતની બેન્કોમાં સંબંધીઓના નામે ખોલાવાયેલા એકાઉન્ટમાં નાણાં ટ્રાન્સફર કરવા માંડયા હતાં. ૬૩ આઇડી પરથી તેણે ૧૮ એકાઉન્ટમાં કુલ ૩ કરોડ ૩૧ લાખ રૂપિયા ટ્રાન્સફર કરાવી લીધા હતાં. અહીંના એકાઉન્ટમાં આઇસીઆઇસીઆઇ બેન્ક દ્વારા જમા કરાયેલી રકમ કપીલની સૂચના અનુસાર તેના સંબંધીઓએ ઉપાડી લીધી હતી. જો કે આઇસીઆઇસીઆઇ બેન્ક દ્વારા જ્યારે રૂપિયા ટ્રાન્સફર કરનારના એકાઉન્ટમાં ડેબિટ માટે પ્રોસિઝર શરૂ કરી ત્યારે તેમાં પુરતું બેલેન્સ જ ન હોવાનું બહાર આવ્યું હતું.