આ ત્રણેય ફરિયાદમાં આક્ષેપ કરવામાં આવ્યો છે કે આરોપીઓએ એકબીજાની મદદગારીથી મુકેશ ભંડારીની નકલી સહીઓ દ્વારા બેન્કમાંથી 400 કરોડની લોન મેળવી તે રકમ વિદેશમાં જુદી-જુદી જગ્યો ટ્રાન્સફર કરી હતી.