હકીકત એ છે કે શેરધારક તેમના ભંડોળના ચોક્કસ રકમ સંવિધાનિક ફંડ માટે કરવામાં આવ્યો ચોખ્ખો નફો એક સંબંધિત ભાગ માટે રિપોર્ટિંગ સમયગાળાના અંતે (અને તે ક્રિયા કેપ્ચર).