મોદી અને ચોક્સીએ બેંક અધિકારીઓ સાથે મળીને લેટર ઓફ અન્ડરટેકિંગ મારફતે ૧૩૦૦૦ કરોડથ વધુની ઉચાપત કર છેતરપિંડી આચરી હતી.