ઉલ્લેખનય છે કે,નીરવ મોદી અને તેના મામા મેહુલ ચોક્સી વિરુદ્ધ બેંક અઘિકારીઓ સાથે મળીને પંજાબ નેશનલ બેંક સાથે છેતરપિંડી કરીને લેટર ઓફ અન્ડર ટેકિંગ રજુ કરાવીને 13 હજાર કરોડ રુપિયાની છેતરપિંડી કરી હતી.