આ બંને દ્વારા નાકોડા ગ્રુપને ફેન્સી ફેબ્રિક્સની ખરીદીના બોગસ બિલો પૂરા પાડવામાં આવ્યા હતા, જેના આધારે નાકોડા ગ્રુપે બેન્કોમાં ૮૧૬ લેટર્સ ઓફ ક્રેડીટ રજૂ કર્યા હતા.