RBIના નિયમ પ્રમાણે, એ પુરવાર કરવું જરૂરી છે કે કંપનીએ બેન્કો પાસેથી લીધેલું ભંડોળ અન્ય હેતુમાં વાપરી નાખ્યું હતું અને લોન ચૂકવવા સમર્થ હોવા છતાં તેની ચુકવણી કરી નહોતી.