પૂછપરછમાં સામે આવ્યું છે કે  આ સ્કેમમાં માત્ર PNBના અધિકારીઓ જ નહી પરંતુ નીરવ મોદી અને મેહુલ ચોક્સીની કંપનીના કર્મચારીઓ પર સામેલ હતા.