બેકિંગ સિસ્ટમની જવાબદારી છે કે તે શંકાસ્પદ લેવદેવડ વિશે એફઆઈયૂને બતાવે જે તેને તપાસ એજ6સી ઈડી અને ઈનકમ ટેક્સ વિભાગને મોકલે છે.