અમદાવાદમાં રહેતા યોગેશ શાહ તથા તેમના પત્ની નિનાબેન શાહ નિર્દોષ લોકોને વિશ્વાસમાં લઇ સરલીબેન ગીલબર્ટના ઘરે મુલાકાત કરાવતા હતા અને એક વ્યક્તિના ત્રણ લાખ ખર્ચ થશે તે પૈકી અડધા રૂપિયા રોકડા અને અડધા બેન્ક દ્વારા તેમના પાર્ટનર ઇરફાન દલવીના ખાતામાં ટ્રાન્સફર કરાવવાનું કહેતા હતા.