અનિલ શાહ પાસેથી નાણાં અલગ અલગ એકાઉન્ટમાં મેળવવા માટે સિનિયર આસિસ્ટન્ટ વર્ગ 2 અધિકારીએ નીચલા વર્ગના કર્મચારીઓનો વિશ્વાસ કેળવ્યો હતો અને પોતાની દિકરીના લગ્ન હોવાથી અને વડોદરા ખાતે રહેતો દિકરો નાણાં મોકલવાનો હોવાથી, પોતાના એકાઉન્ટમાં વધારે નાણાં નહીં ટ્રાન્સફર કરાવી શકે તેમ જણાવી નીચલા વર્ગના કર્મચારીઓના બેન્ક એકાઉન્ટ નંબરો મળવ્યા હતાં.