એક જ PAN, સરનામું, આધાર કાર્ડનો ઉપયોગ કરીને ત્રણ- ચાર GSTN લેવાયા હતા અને બોગસ બિલિંગ કૌભાંડ આચરીને ખોટી રીતે આઈ. ટી. સી. મેળવી હોવાના કિસ્સા તપાસમાં બહાર આવ્યા હતા.