ઉલ્લેખનીય છે કે મેહુલ ચોક્સી અને તેમના ભાણિયા નીરવ મોદીએ નકલી લેટર ઓફ અંડરસ્ટેન્ડિંગ્સ (એઓયુ) દ્વારા પંજાબ નેશનલ બેન્કની મુંબઇ સ્થિત બાર્ડી હાઉસ શાખાને અંદાજે ૧૪૦૦૦ કરોડ રૂપિયાનો ચૂનો ચોપડ્યો છે.