નોટબંધીની ઘોષણા બાદ આરોપી મોહિત ગર્ગ, નિતિન ગુપ્તા, વિનીત ગુપ્તા, શોભિત સિન્હા અને એક્સિસ બેંકના અધિકારીઓએ વિનોદ દેશમુખ, પુનીત જૈન, હેમરાજ સિંહ, પરવેશ કુમાર ગાંધી તેમજ અન્યની જૂની નોટોને અવેધ રીતે બદલવા માટે મેસર્સ બીગલ માર્કેટિંગ, મેસર્સ સનરાઈઝ ટ્રેડિંગ કંપની, મેસર્સ આરડી ટ્રેડર્સ, હિમાલયન ટ્રેડર્સ જેવા રાજીવ સિંહ કુશવાહાની બોગસ કંપનીઓનો ઉપયોગ કર્યો હતો તેવું ઇડીને તપાસમાં ધ્યાનમાં આવ્યું.