કંપનીના ડાયરેક્ટર નિલેશ પ્રવિણભાઇ સોનીએ તેમના એકાઉન્ટન્ટ તેમજ વડોદરાના જુના પાદરા રોડ પર આવેલ ભક્તિનગર સોસાયટી ખાતે દિપમ હાઇટસમાં રહેતા ગૌરવ હર્ષદભાઇ ચોક્સીની સામે નોંધાવેલી ફરીયાદમાં જણાવ્યા અનુસાર એકાઉન્ટન્ટના નાતે કંપનીના ફાયનાન્સ, બેન્કીંગ અને એકાઉન્ટ વિભાગના તમામ નાણાંકીય વ્યવહારો તેમના થકી થતા હતા. રાજ્ય અને કેન્દ્ર સરકારના કંપનીના આવતાં વેરા-કરવેરા પણ તેમના દ્વારા ભરવામાં આવતા હતા. જે અંગેની બુક્સ ઓફ એકાઉન્ટ તૈયાર કરવામાં આવતી હતી.