એફઆઈઆરમાં કહેવામાં આવ્યું છે કે ઈનકમ ટેક્સ ડિપાર્ટમેન્ટના કેટલાક અધિકારીઓ, ઈન્ફોસીસના કેટલાક કર્મચારીઓ અને એક સીએની મીલીભગતથી 1,010 રિવાઈન્ડ ટેક્સ રિટર્ન ફાઈલ કરવામાં આવ્યા છે. આ લોકોએ ત્રણ એસેસમેન્ટ યરમાં ખોટા દસ્તાવેજો દ્વારા વિભિન્ન પ્રાઈવેટ કંપનીઓના 250 કરદાતાઓના રિવાઈન્ડ ટેક્સ રિટર્ન ફાઈલ કરીને ખોટી રીતે રિફંડ ક્લેઈમ કર્યા હતા. ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટ્સની સંસ્થા ઈન્ડિયન ઈન્સ્ટિટ્યૂટ ઓફ ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટ્સએ આ ફ્રોડમા સમાવિષ્ટ સીએને ખોટો સાબિત કરી દીધો છે.