ઈડીએ દાવો કર્યો હતો કે તપાસ દરમિયાન જાણવા મળ્યું હતું કે નીરવ મોદીની માલિકીની ગ્રૂપ કંપનીઓ સોલર એક્સ્પોર્ટસ, સ્ટેલર ડાયમંડે પીએનબીમાંથી ગુના દ્વારા મેળવેલી રકમને મોદીને, તેના સંબંધીઓને અને તેના દ્વારા નિયંત્રિત કંપનીઓમાં વાળવામાં આવી હતી.