સડો સૂત્રની ઉપયોગીતાને યોગ્ય રીતે સમજવા માટે, એ સમજવું મહત્વનું છે કે કેવી રીતે દરેક પરિબળો વ્યાખ્યાયિત થાય છે, જે શબ્દ "સડો પરિબળ" થી શરૂ થાય છે - ઘાતાંકીય સડો ફોર્મૂલામાં અક્ષર બી દ્વારા પ્રસ્તુત - જે દ્વારા ટકાવારી છે જે મૂળ રકમ દર વખતે ઘટાડો કરશે.