આ પાંચેય વેપારીઓની પુછપરછ કરતા તેમણે જણાવેલ હતું કે તેઓના દસ્તાવેજોનો દુરઉપયોગ કરીને દીલીપ સેજપાલ અને મિતેષ સેજપાલ દ્વારા જીએસટી નંબર મેળવીને આ કૌભાંડ આચરવામાં આવેલ હતું.