કેશ ફ્લો સ્ટેટમેન્ટ એક નિવેદન છે જે નાણાકીય વર્ષ માટે કેશ ફ્લો અને આઉટફ્લો રેકોર્ડ કરે છે. રોકડની કામગીરીના સરળ પ્રવાહ માટે કંપનીને રોકડ એક સૌથી મહત્વની અસ્ક્યામતોમાંનું એક છે અને સૌથી વધુ પ્રવાહી છે. વ્યવસાયના અસ્તિત્વ અને લાંબા ગાળાની નફાકારકતા બંને માટે પ્રવાહિતા મહત્ત્વની છે. રોકડ પ્રવાહના નિવેદનમાં વ્યવહારો રોકડ રસીદ અથવા ચૂકવણી પર નોંધાયેલા છે. ઈ. રોકડ ધોરણે.