જેમાં સફલ દર્ગ, ગુજરાત મેડિટેક લિ, ધવનિલ કેમિકલ, જાગરણ પ્રોડક્શન અને વેરોનિક પ્રોડક્શન નામની કંપનીમાં કરેલા રોકાણો, શેરના લે-વેચને સંજય અને જિજ્ઞેશ શાહના સ્ટેટમેન્ટના આધારે બોગસ ગણાવી આવા વ્યવહારો મુદ્દે કરદાતાઓને 200થી 300 ટકા પેનલ્ટીની નોટિસ આપવામાં આવી રહી છે.