સમીર હુશેન મીઠાવાલા નામનો આરોપી અલગ અલગ નામે ૨૦ જેટલી કંપનીઓ ચલાવતો હતો અને અનેકવિધ બેંક ખાતાઓ વિવિધ નામોથી ખોલાવ્યા હતા અને જીએસટી રજીસ્ટ્રેશન પણ કરાવ્યા હતા જે તે સીજીએસટીના અધિકારીઓને પુછપરછ દરમિયાન જણાવ્યું હતું.