તપાસ મુજબ બંને પીએનબીના લેટર ઓફ અન્ડરટેકિંગના આધારે રકમ મેળવી અને પછી તેને હવાલા મારફતે મુંબઈ સ્થિત પોતાની કંપનીઓના ખાતામાં મોકલી દીધી.