એન્ટરપ્રાઇઝના  આપેલા નાણાંકીય  સ્રોતો  અસ્થાયી રૂપે કોમોડિટી અને સામગ્રી અસ્કયામતોના શેરો, સિક્યોરિટીઝ, એકાઉન્ટ્સ પ્રાપ્ય, મની સ્રોતો, ટૂંકા ગાળાના જવાબદારી અને એક ઉત્પાદન ચક્રમાં (અથવા કેલેન્ડર વર્ષ) રોકડમાં ફેરવાઈ શકે છે.