ઈડીની દલીલ છે કે, વિદેશમાં નાણાં મોકલ્યાનો જે રિપોર્ટ આવ્યો છે તે જ સ્પષ્ટ કરે છે કે, હવાલાથી નાણાંનું રોકાણ કરવામાં આવ્યું છે.