કંપનીને ડિવિડન્ડ, સપ્લાયર્સ, સર્વિસ દેવું ચૂકવવા અને નવી મૂડીની અસ્કયામતોમાં રોકાણ કરવા માટે રોકડની જરૂર છે, તેથી રોકડ એક બિઝનેસ પેઢી માટે નફો જેટલું મહત્વનું છે.