એજન્સીએ આરોપ લગાવ્યો હતો કે, આ ધન વિદેશી ન્યાયક્ષેત્રે આવતી કંપનીઓમાં રોકવામાં આવ્યા જે પછી ભારતમાં લાવીને હિન્દુસ્તાન પાવર સમૂહમાં રોકવામાં આવ્યા હતા, જેના કર્તાહર્તા રતુલ પુરી છે.