કાળા નાણાંને ધોળા કરવા માટે આ રૂટનો ઉપયોગ કરનારી વ્યક્તિઓ તથા મનોરંજન અને જેમ્સ એન્ડ જ્વેલરી ક્ષેત્રોની કંપનીઓને પણ આવકવેરા વિભાગે ઓળખી કાઢી છે.