કાગળ પર શેરીના નફાને અનુલક્ષીને, તેણીએ તેના બિલ્સ અને ઓપરેટીંગ ખર્ચ ચૂકવવા માટે અથવા તો તેના વ્યવસાય નિષ્ફળ થઈ શકે તે માટે હાથ પર વાસ્તવિક રોકડ હોવાની જરૂર છે.