તે પ્રારંભિક (આવનારા) સિલક (સરપ્લસ) નું રેકર્ડિંગ કર્યું પદાર્થ જવાબદાર છે, અને પછી છેલ્લા એક મહિનાથી (ટર્નઓવર) માં તેમના ડેબિટ અને ક્રેડિટ ફેરફાર નિર્દેશ, અને પછી અંત સંતુલન કરવા માટે તેને આઉટપુટો.