કૌભાંડની તપાસ દરમ્યાન ખૂલ્યું કે આ વેપારી છેલ્લા ઘણા સમયથી આ કૌભાંડ કરવામાં  સંડોવાયેલ હતો અને તેના કારણે અવારનવાર તેના ધંધાનુ નામ તથા જીએસટીનં બદલાવતો રહેતો હતો.