આ એલઓસી કૌભાંડમાં સંડોવાયેલા ત્રણ કંપનીના ડાયરેકટરો નિરવ મોદી, નિશલ મોદી, અમી નિરવ મોદી, મેહુલ ચોક્સી અને પી. એન. બી. ના નિવૃત જીએમ ગોકુલનાથ શેટ્ટી અને મનોજ હનુમંત ખરાત સામે ફરિયાદ નોધવામાં આવી હતી.