આ શબ્દનો અર્થ એવો થાય છે કે વીમાદાતા પ્રીમિયમમાં એકત્રિત થનારા મની અને દાવાઓ અને ખર્ચ ( એજન્ટ અને બ્રોકર કમિશન સહિત) ચૂકવવાના ખર્ચમાં તફાવત છે.