• કારોબારની ચાલ, નાણાંકીય સ્થિરતા, નફો કરતી ક્ષમતા અને ખર્ચ અને ખર્ચ ચલાવવા માટે ચૂકવણી કરવાની ક્ષમતા કંપનીના રોકડ રકમ પર આધાર રાખે છે.