સીટની તપાસમાં એવી પણ માહિતી મળી છે કે, આ રીતે વિદેશમાં ફંડ ટ્રાન્સફર કરી જે આવક થાય તે એનઆરઆઈને પુનઃ ટ્રાન્સફર કરીને અથવા મોરેશિયસ જેવા દેશોમાં શેલ કંપનીઓ ખોલીને ભારતમાં પુનઃ મૂડીરોકાણ કરવામાં આવે છે.