પ્રાથમીક તપાસમાં એવુ બહાર આવ્યું છે કે માસ્ટરમાઈન્ડ જીજ્ઞેશ શાહ ડુપ્લીકેટ નોટના ગ્રાહક શોધી લે ત્યારબાદ નકલી નોટો છાપીને સાગ્રીતો મારફત ડીલીવરી કરાવવામાં આવતી હતી.