ચાર્ટડ એકાઉન્ટન્ટ્સની નિયમનકારી સંસ્થા ઇન્ડિયન ઇન્સ્ટિટ્યૂટ ઓફ ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ્સ ઓફ ઈન્ડિયા (આઈસીએઆઇ) એ આ છેતરપિંડીમાં શામેલ સીએને બનાવટી ગણાવ્યો છે.