નીરવ મોદી અને તેના મામા મેહુલ ચોકસી જે નિકાસ બતાવતા હતા તે માત્ર કાગળ પૂરતી મર્યાદિત હતી કેમકે આ માટે કોઈ અન્ય કંપનીઓનો ઉપયોગ કરવામાં આવ્યો ન હતો.