રોકડ પ્રવાહ અને ભંડોળના પ્રવાહના નિવેદનમાંનો તફાવત મુખ્યત્વે દરેક નિવેદન સાથે સંકળાયેલા ઘટકો પર આધારિત છે. રોકડ પ્રવાહના નિવેદન નાણાંના પ્રવાહ અને આઉટફ્લો રેકોર્ડ કરે છે જ્યારે ભંડોળના પ્રવાહના નિવેદનમાં સ્રોત અને ભંડોળના અરજીઓની માહિતી આપે છે. આ નિવેદનો અનુક્રમે સંસ્થાના રોકડ સ્થિતિ અને નાણાકીય સ્થિતિનો સંકેત છે. ભવિષ્યની ઓપરેટીંગ અને રોકાણ પ્રવૃત્તિઓનું આયોજન કરવા માટે તમામ પ્રકારની સંસ્થાનો માટે નેટ કેશ પોઝિશન અને ફંડ પોઝિશન મહત્વપૂર્ણ બને છે.