ના ડાયરેકટર વૈભવ તુલશ્યાન  મધુ કોડાના નિકટના સહયોગી વિજય જોશી અને ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ નવીનકુમાર તુલશ્યાન પણ આ કેસના મુખ્ય આરોપી હતા.