મળતી માહિતી પ્રમાણે  નીરવ મોદીની ત્રણ કંપનીઓ ડાયમંડ આર યૂએસ  સ્ટેલર ડાયમંડ અને સોલર અક્સપોર્ટ્સના નામ પર ફેબ્રુઆરી 2017થી મે 2017ની વચ્ચેના સમય ગાળામાં 150 નકલી LOUના માધ્યમથી 6498 કરોડ રૂપિયા PNB પાસેથી લીધા હતા.