ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ

อาศัยอำนาจตามความในข้อ ๗ แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่
๑๓ (พ.ศ. ๒๔๙๗) ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
และ ข้อ ๑๓ ทวิ แห่งประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗ เจ้าพนักงานออกประกาศไว้
ดังต่อไปนี้
ข้อ ๑
 ในประกาศนี้
ผู้ลงทุน หมายความว่า
ผู้ลงทุนประเภทสถาบัน ได้แก่
(๑) กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
(๒) กองทุนประกันสังคม
(๓) กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
(๔) กองทุนรวม (ไม่รวมกองทุนส่วนบุคคล)
(๕) บริษัทหลักทรัพย์
(๖) บริษัทประกันภัย
(๗) สถาบันการเงินที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้ง
หลักทรัพย์ต่างประเทศ หมายความว่า
หลักทรัพย์ที่ออกโดยรัฐบาลต่างประเทศ องค์การระหว่างประเทศ หรือนิติบุคคลในต่างประเทศเป็นเงินตราต่างประเทศและจำหน่ายในต่างประเทศ
หลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศ หมายความว่า
หลักทรัพย์ที่ออกโดยรัฐบาลไทย
หรือนิติบุคคลไทยเป็นเงินตราต่างประเทศและจำหน่ายในต่างประเทศ
นิติบุคคลรับอนุญาต หมายความว่า
ตัวแทนรับอนุญาตตามประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗
และนิติบุคคลที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น
และได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ

ข้อ ๒
 เจ้าพนักงานอนุญาตให้ผู้ลงทุนซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพื่อลงทุนในหลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศได้โดยไม่จำกัดจำนวน
ในกรณีเพื่อลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศ ให้ทำได้โดยมียอดคงค้างการลงทุนตามราคาทุน
ณ ขณะใดขณะหนึ่งไม่เกิน ๕๐
ล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่าตามอัตราตลาดต่อราย
แต่ต้องไม่เกินวงเงินที่หน่วยงานที่กำกับดูแลผู้ลงทุน และคณะกรรมการหรือผู้มีอำนาจบริหารของผู้ลงทุนกำหนด
การลงทุนซื้อหลักทรัพย์ต่างประเทศเกินวงเงินที่เจ้าพนักงานกำหนด
ผู้ลงทุนจะต้องได้รับอนุญาตจากเจ้าพนักงานก่อน

ข้อ ๓
 เจ้าพนักงานอนุญาตให้ผู้ลงทุนนำผลประโยชน์สุทธิสะสมที่ได้รับจากการลงทุนในหลักทรัพย์แต่ละประเภทไปลงทุนต่อในหลักทรัพย์ต่างประเทศหรือหลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศได้ทั้งนี้
ในการพิจารณายอดคงค้างการลงทุนให้อยู่ในวงเงินที่กำหนด
ให้ผู้ลงทุนคำนวณยอดคงค้างการลงทุนทั้งสิ้นหักผลประโยชน์สุทธิสะสมตั้งแต่เริ่มลงทุน

ข้อ ๔
 การลงทุนในหลักทรัพย์ตามประกาศนี้จะต้องไม่ขัดต่อกฎหมายหรือกฎระเบียบที่กำกับดูแลผู้ลงทุน
รวมทั้งต้องได้รับอนุญาตจากหน่วยงานที่กำกับดูแลผู้ลงทุนและคณะกรรมการหรือ ผู้มีอำนาจบริหารของผู้ลงทุนก่อนการลงทุน

ข้อ ๕
 ให้ผู้ลงทุนเปิดบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศ
เพื่อวัตถุประสงค์การลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศและหลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศโดยไม่ต้องแสดงภาระผูกพันที่จะต้องชำระเงินตราต่างประเทศได้
โดยยอดคงเหลือในบัญชีดังกล่าวให้นับรวมเป็นยอดคงค้างการลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ ๒
ด้วย

ข้อ ๖
 ผู้ลงทุนสามารถซื้อหลักทรัพย์ตามข้อ
๒ โดยตรงจากต่างประเทศ หรือจากนิติบุคคลรับอนุญาต หรือผู้ลงทุน
โดยจะชำระค่าหลักทรัพย์ด้วยเงินบาทหรือเงินตราต่างประเทศก็ได้

ข้อ ๗
 ผู้ลงทุนสามารถขายหลักทรัพย์ที่ลงทุนไว้ให้แก่บุคคลในต่างประเทศ
นิติบุคคลรับอนุญาต หรือผู้ลงทุนได้
ในกรณีผู้ลงทุนขายหลักทรัพย์ที่ลงทุนไว้ให้แก่บุคคลในต่างประเทศ
และไม่ประสงค์จะลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ ๒ ต่อไป
ผู้ลงทุนต้องนำเงินตราต่างประเทศพร้อมผลประโยชน์ที่ได้รับจากการลงทุนเข้ามาในประเทศโดยทันที
เว้นแต่จะได้รับการผ่อนผันจากเจ้าพนักงาน

ข้อ ๘
 เมื่อผู้ลงทุนขอซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศกับนิติบุคคลรับอนุญาต
เพื่อลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศหรือหลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศ
ให้แสดงเอกสารหลักฐานดังนี้
(ก) หลักฐานแสดงตัวของผู้ลงทุน เช่น
ใบสำคัญแสดงการจดทะเบียน หรือหนังสือรับรองทุนจดทะเบียน
(ข)
หลักฐานที่ออกโดยหน่วยงานที่กำกับดูแลผู้ลงทุนและคณะกรรมการหรือผู้มีอำนาจบริหารของผู้ลงทุนซึ่งแสดงการอนุญาตให้ผู้ลงทุนซื้อหลักทรัพย์
โดยระบุประเภทหลักทรัพย์และวงเงินลงทุน
(ค)
หนังสือรับรองยอดคงค้างการลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ ๒
ในการซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่มีมูลค่าตั้งแต่
๒๐,๐๐๐
ดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่าตามอัตราตลาด
ให้ผู้ลงทุนต้องยื่นแบบการทำธุรกรรมเงินตราต่างประเทศ

ข้อ ๙
 เมื่อนิติบุคคลรับอนุญาตตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารแล้ว
ให้ขาย หรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ และ
ให้เก็บรักษาเอกสารหลักฐานไว้ไม่น้อยกว่า ๕ ปี เพื่อให้เจ้าพนักงานตรวจสอบ

ข้อ ๑๐
 ในกรณีที่ผู้ลงทุนยื่นขออนุญาตต่อเจ้าพนักงานตามข้อ
๒ วรรค ๒
ให้ผู้ลงทุนยื่นคำขออนุญาตพร้อมชี้แจงเหตุผลความจำเป็นและยื่นเอกสารหลักฐานตามข้อ
๘

ข้อ ๑๑
 การทำธุรกรรม Credit
Derivatives หรือธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศที่มีผลให้ผู้ทำธุรกรรมดังกล่าวอาจต้องส่งมอบหรือรับมอบหลักทรัพย์ต่างประเทศ
หรือทำธุรกรรมที่มีอนุพันธ์ทางการเงินแฝงกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศที่ให้สิทธิคู่สัญญาในการชำระคืนหรือรับชำระคืนเงินต้นหรือผลตอบแทนเป็นหลักทรัพย์ต่างประเทศ
ให้ถือเสมือนเป็นการลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศตามข้อ ๒
และให้นำมานับรวมในการรายงานยอดคงค้างการลงทุนด้วย

ข้อ ๑๒
 ผู้ลงทุนจะต้องจัดทำรายงานยอดคงค้างการลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ
๒ ยอดคงค้างบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ
และรายงานผลประโยชน์ที่ได้รับจากการลงทุนในหลักทรัพย์ ตามข้อ ๒ ในแต่ละเดือนตามแนบ
เพื่อส่งให้แก่เจ้าพนักงานภายใน ๑๐ วันของเดือนถัดไป
และต้องเก็บข้อมูลการลงทุนพร้อมเอกสารหลักฐานทั้งหมดไว้ไม่น้อยกว่า ๕ ปี
เพื่อให้เจ้าพนักงานตรวจสอบ

ข้อ ๑๓
 การทำสัญญาคุ้มครองความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนที่เกิดจากการลงทุน
ผู้ลงทุนต้องทำกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศไทยเท่านั้น
และต้องมิใช่เพื่อการเก็งกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน

ข้อ ๑๔[๑]
 ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๕
มกราคม ๒๕๕๐ เป็นต้นไป

ประกาศ
ณ วันที่ ๑๒ มกราคม พ.ศ. ๒๕๕๐
นิตยา
พิบูลย์รัตนกิจ
เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

โสรศ/ผู้จัดทำ
๑
มีนาคม ๒๕๕๐

[๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๒๔/ตอนพิเศษ ๑๘ ง /หน้า ๖๐/๑๖ กุมภาพันธ์ ๒๕๕๐