ประกาศคณะกรรมการกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ เรื่อง หลักเกณฑ์และวิธีการจัดการเงินของกองทุนในต่างประเทศ

ประกาศคณะกรรมการกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ

ประกาศคณะกรรมการกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีการจัดการเงินของกองทุนในต่างประเทศ[๑]

โดยที่เป็นการสมควรปรับปรุงหลักเกณฑ์และวิธีการจัดการเงินของกองทุนในต่างประเทศ
ให้สอดคล้องกับกฎกระทรวงกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีการจัดการเงินของกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
พ.ศ. ๒๕๕๓

อาศัยอำนาจตามความในข้อ ๕ (๔)
ของกฎกระทรวงกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีการจัดการเงินของกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
พ.ศ. ๒๕๕๓ คณะกรรมการกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑  ประกาศนี้เรียกว่า ประกาศคณะกรรมการกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
เรื่องหลักเกณฑ์และวิธีการจัดการเงินของกองทุนในต่างประเทศ

ข้อ ๒  ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศเป็นต้นไป

ข้อ ๓  ให้ยกเลิกประกาศคณะกรรมการกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
เรื่อง หลักเกณฑ์ และวิธีการจัดการเงินกองทุนกรณีลงทุนในต่างประเทศ พ.ศ. ๒๕๕๑
ลงวันที่ ๑๔ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๕๑

ข้อ ๔  ในประกาศนี้
การลงทุนในต่างประเทศ หมายความว่า การลงทุนในหลักทรัพย์ดังต่อไปนี้
(๑)
หลักทรัพย์ที่เป็นสกุลต่างประเทศซึ่งผู้ออกมิได้มีภูมิลำเนาอยู่ในประเทศไทยและจำหน่ายหรือซื้อขายหรือรับฝากในต่างประเทศ
หรือ
(๒) เงินฝากสกุลต่างประเทศ
หน่วยลงทุนของกองทุนในต่างประเทศ หมายความว่า
หลักทรัพย์ประเภทหน่วยลงทุนของกองทุนรวม กองทุนส่วนบุคคล
หรือกองทุนอื่นใดที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายในต่างประเทศ ซึ่งหมายความรวมถึง
(๑) กองทุนรวมอีทีเอฟ (Exchange Traded Fund : ETF)
(๒) หลักทรัพย์ประเภท Trust ได้แก่ Trust, Investment Trust, Common Trust หรือ Common Trust Fund
(๓) หน่วยลงทุนที่มีวัตถุประสงค์เพื่อลงทุนในกองทุนอื่น (Fund of Funds)
(๔) หลักทรัพย์อื่นที่มีลักษณะเดียวกันกับ (๑) - (๓)

ข้อ ๕  หลักทรัพย์ที่ลงทุนได้มีดังต่อไปนี้
(๑) หลักทรัพย์ที่มีความมั่นคงสูง ได้แก่
(ก)
เงินฝากหรือบัตรเงินฝากของธุรกิจสถาบันการเงินที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมาย
(ข) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้
(ค) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่อ้างอิงราคา ผลตอบแทน
หรือดัชนีที่เกี่ยวกับหลักทรัพย์ ที่มีความมั่นคงสูง และให้หมายความรวมถึงตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่อ้างอิงอัตราเงินเฟ้อ
(Inflation Linked Bond) หรืออัตราดอกเบี้ยด้วย
(ง)
ตราสารอนุพันธ์ที่มีวัตถุประสงค์เกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ตาม (ก) - (ค)
(จ) หน่วยลงทุนของกองทุนในต่างประเทศประเภทตราสารหนี้ระยะสั้น (Money Market Fund)
(ฉ)
หน่วยลงทุนของกองทุนในต่างประเทศหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนในต่างประเทศที่ลงทุนในหลักทรัพย์เฉพาะตาม
(ก) - (จ)
หลักทรัพย์ที่มีความมั่นคงสูงตาม (ก) - (ค) และ (จ)
ต้องเป็นหลักทรัพย์ที่ตัวหลักทรัพย์นั้น ผู้รับฝากเงิน หรือผู้ออกหลักทรัพย์ได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือในระดับน่าลงทุน
(Investment Grade) จากสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือที่ได้รับการยอมรับในระดับสากล
และกรณีที่หลักทรัพย์ใด ผู้รับฝากเงิน
หรือผู้ออกหลักทรัพย์รายใดถูกปรับลดอันดับความน่าเชื่อถือจนต่ำกว่าระดับดังกล่าว
ให้ถือว่าหลักทรัพย์นั้นเป็นหลักทรัพย์อื่น
และให้ดำเนินการตามวิธีการที่คณะอนุกรรมการจัดการลงทุนกำหนดและรายงานคณะกรรมการเพื่อทราบ
(๒) หลักทรัพย์อื่น ได้แก่
(ก) ตราสารทุน
(ข) ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน
(ค) ส่วนของผู้เป็นหุ้นส่วนหรือการเข้าลงทุนเพื่อแบ่งสรรผลประโยชน์ (Contribution Participation หรือ Interest)
แบบจำกัดความรับผิดในห้างหุ้นส่วนหรือนิติบุคคลอื่นที่มีลักษณะเดียวกัน
(ง) ตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่อ้างอิงราคา ผลตอบแทน
หรือดัชนีที่เกี่ยวกับหลักทรัพย์อื่น รวมถึงตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่อ้างอิงราคา
ผลตอบแทน หรือดัชนีที่เกี่ยวกับสินค้าโภคภัณฑ์
ซึ่งตราสารแสดงสิทธิในหนี้นั้นหรือผู้ออกตราสารแสดงสิทธิในหนี้นั้นได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือในระดับ
น่าลงทุน (Investment Grade) จากสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือที่ได้รับการยอมรับในระดับสากล
และในกรณีที่ตราสารแสดงสิทธิในหนี้นั้นหรือผู้ออกตราสารแสดงสิทธิในหนี้รายใดถูกปรับลดอันดับ
ความน่าเชื่อถือจนต่ำกว่าระดับดังกล่าว
ให้ดำเนินการตามวิธีการที่คณะอนุกรรมการจัดการลงทุนกำหนดและรายงานคณะกรรมการเพื่อทราบ
(จ)
ตราสารอนุพันธ์ที่มีวัตถุประสงค์เกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ตาม (ก) - (ง)
หรือตราสารอนุพันธ์ที่มีวัตถุประสงค์เกี่ยวกับการลงทุนในราคา ผลตอบแทน
หรือดัชนีที่เกี่ยวกับสินค้าโภคภัณฑ์
(ฉ) หน่วยลงทุนของกองทรัสต์อสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ (Real Estate Investment Trusts : REITs) ซึ่งรวมถึงหลักทรัพย์ที่มีลักษณะเดียวกัน
(ช) หน่วยลงทุนของกองทุนในต่างประเทศหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนในต่างประเทศที่มีวัตถุประสงค์เพื่อลงทุนใน
๑) อสังหาริมทรัพย์
๒) สินค้าโภคภัณฑ์
๓) หลักทรัพย์ตาม (๑)
ซึ่งมีการลงทุนบางส่วนในตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่ได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือต่ำกว่าระดับน่าลงทุน
(Below Investment Grade) โดยสัดส่วน
การลงทุนต้องเป็นไปตามที่คณะอนุกรรมการจัดการลงทุนกำหนด
๔) หลักทรัพย์ตาม (๒) หรือกองทุนผสมระหว่างหลักทรัพย์ตาม (๑) และ (๒)
ซึ่งอาจมีการลงทุนบางส่วนในตราสารแสดงสิทธิในหนี้ที่ได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถือต่ำกว่าระดับน่าลงทุน
(Below Investment Grade) โดยสัดส่วนการลงทุนต้องเป็นไปตามที่คณะอนุกรรมการจัดการลงทุนกำหนด

ข้อ ๖  การลงทุนในต่างประเทศของกองทุนตามข้อ
๕
ต้องลงทุนในประเทศซึ่งมีหน่วยงานกำกับดูแลเกี่ยวกับการซื้อขายหลักทรัพย์ที่เป็นสมาชิกสามัญของ
International Organization of Securities Commissions (IOSCO) หรือมีตลาดซื้อขายหลักทรัพย์ที่เป็นสมาชิกของ
World Federation of Exchanges (WFE) หรือในประเทศซึ่งมีหน่วยงานกำกับดูแลเกี่ยวกับการซื้อขายหลักทรัพย์หรือมีตลาดซื้อขายหลักทรัพย์ที่คณะอนุกรรมการจัดการลงทุนเห็นชอบ
ในกรณีที่มีการลงทุนนอกเหนือจากหลักเกณฑ์ที่กำหนดไว้ดังกล่าว
จะต้องได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการ
การลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ (Global Real Estate) นิติบุคคลร่วมลงทุนในต่างประเทศ
(Global Private Equity) หรือโครงสร้างพื้นฐานในต่างประเทศ (Infrastructure)
ไม่ต้องอยู่ภายใต้ข้อจำกัดตามวรรคหนึ่ง

ข้อ ๗  คณะกรรมการโดยข้อเสนอแนะของคณะอนุกรรมการจัดการลงทุนอาจอนุมัติให้ลงทุนในหลักทรัพย์นอกจากที่กำหนดไว้ในข้อ
๕ ได้
โดยให้กำหนดด้วยว่าหลักทรัพย์นั้นเป็นหลักทรัพย์ที่มีความมั่นคงสูงหรือเป็นหลักทรัพย์อื่น

ข้อ ๘  ในการลงทุนในต่างประเทศ
กองทุนอาจทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนดังต่อไปนี้ได้
โดยให้คำนึงถึงประโยชน์ของกองทุนเป็นสำคัญ
(๑) ธุรกรรมเพื่อป้องกันความเสี่ยง
(๒) ธุรกรรมอนุพันธ์ (Derivatives)
(๓) ธุรกรรมยืมหรือให้ยืมหลักทรัพย์ (Securities Borrowing and Lending)
(๔) ธุรกรรมขายหลักทรัพย์ที่ไม่ได้ถือครอง (Short Sell)
(๕) ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนหรือขายโดยมีสัญญาซื้อคืนของหลักทรัพย์ในข้อ
๕

ประกาศ
ณ วันที่ ๒๐ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๕๔
อารีพงศ์
 ภู่ชอุ่ม
ปลัดกระทรวงการคลัง
ประธานกรรมการกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ

ปริยานุช/ผู้จัดทำ
๑๖ ธันวาคม
๒๕๕๗

ปริญสินีย์/ผู้ตรวจ
๑๖ ธันวาคม
๒๕๕๗

[๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๑/ตอนที่ ๑๓๓ ง/หน้า ๒๓๑/๑๑ ธันวาคม ๒๕๕๗