ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด (ฉบับ Update ล่าสุด)

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ
กับบุคคลที่กำหนด

อาศัยอำนาจตามความในข้อ ๗ ข้อ ๑๖ และข้อ ๒๐ แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่ ๑๓
(พ.ศ. ๒๔๙๗) ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
และที่แก้ไขเพิ่มเติม และข้อ ๑ ข้อ ๒ ข้อ ๓ และข้อ ๔ แห่งประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
ลงวันที่ ๒๗ ตุลาคม ๒๕๖๐ เจ้าพนักงานออกประกาศไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑  ในประกาศนี้
กิจการในต่างประเทศ หมายความว่า
กิจการที่จดทะเบียนในต่างประเทศ ซึ่งรวมถึงสาขาที่ต่างประเทศ
ระบบงาน ECARS หมายความว่า
ระบบงานของธนาคารแห่งประเทศไทยซึ่งจัดทำขึ้นเพื่อพิจารณาคำขออนุญาตและการรายงานตามระเบียบว่าด้วยการควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์
(Exchange Control Approval and Reporting System)
บริษัทแม่ หมายความว่า
บริษัทที่มีหุ้นในบริษัทย่อยมากกว่าร้อยละ ๕๐
ของทุนหรือหุ้นทั้งหมดหรือบริษัทที่มีหุ้นในบริษัทร่วมตั้งแต่ร้อยละ ๑๐
แต่ไม่เกินร้อยละ ๕๐ ของทุนหรือหุ้นทั้งหมด  ทั้งนี้ สัดส่วนการถือหุ้นให้นับต่อหนึ่งราย
บริษัทในเครือ หมายความว่า บริษัทย่อยของบริษัทแม่
และบริษัทร่วมของบริษัทแม่  ทั้งนี้ ให้หมายความรวมถึงสาขาของบริษัทแม่
บริษัทย่อย หรือบริษัทร่วมด้วย
บริษัทย่อย หมายความว่า
(ก) บริษัทที่มีบริษัทอื่นเป็นบริษัทแม่
ที่ไม่ใช่บริษัทร่วม หรือ
(ข) บริษัทย่อยของบริษัทตาม (ก) ต่อไปทุกทอด
บริษัทร่วม หมายความว่า
(ก) บริษัทที่มีบริษัทอื่นเป็นบริษัทแม่
ที่ไม่ใช่บริษัทย่อย
(ข) บริษัทที่มีบริษัทย่อยเป็นบริษัทแม่
ที่ไม่ใช่บริษัทย่อย หรือ
(ค) บริษัทย่อยของบริษัทตาม (ก) หรือ (ข) ต่อไปทุกทอด
บัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ หมายความว่า บัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ตามประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
บัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ หมายความว่า บัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศตามประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑
มีนาคม ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
ธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ[๑] หมายความว่า ธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่นิติบุคคลรับอนุญาตทำกับบุคคลที่กำหนดได้
โดยไม่ต้องเรียกเอกสารหลักฐานประกอบการขอทำธุรกรรม ได้แก่ การซื้อ การขาย
การแลกเปลี่ยน หรือการให้กู้ยืมเงินตราต่างประเทศ
การฝากหรือถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ และการฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ตามประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่
๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
ประกาศการลงทุนสำหรับผู้ลงทุน[๒] หมายความว่า ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินว่าด้วยการกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในตราสารในต่างประเทศและอนุพันธ์
ประกาศการลงทุนสำหรับบุคคลรายย่อย[๓] หมายความว่า ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินว่าด้วยการกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในตราสารในต่างประเทศและอนุพันธ์ของบุคคลรายย่อย

ข้อ ๒[๔]
 ผู้ที่ประสงค์จะขอเป็นบุคคลที่กำหนด
ต้องมีคุณสมบัติ ดังต่อไปนี้
(๑) ต้องมีคุณสมบัติตามที่กำหนดไว้ในข้อ ๒
ของประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
ลงวันที่ ๒๗ ตุลาคม ๒๕๖๐
(๒) มีปริมาณธุรกรรมการค้าการลงทุนระหว่างประเทศ
หรือธุรกรรมทางการเงินระหว่างประเทศ ในระยะเวลา ๓
ปีย้อนหลังก่อนวันที่มีการยื่นขอความเห็นชอบ รวมกันไม่น้อยกว่า ๑,๕๐๐ ล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่า
กรณีผู้ยื่นขอความเห็นชอบเป็นกลุ่มบริษัทให้นับรวมธุรกรรมของทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทตามหลักเกณฑ์ที่เจ้าพนักงานกำหนด
(๓)
มีการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศในกรณีหนึ่งกรณีใดดังต่อไปนี้ เป็นประจำตามธุรกิจปกติในระยะเวลา
๓ ปีย้อนหลังก่อนวันที่มีการยื่นขอความเห็นชอบดังนี้
(ก)
ธุรกรรมเกี่ยวกับการค้าการบริการระหว่างประเทศ
(ข)
ธุรกรรมเกี่ยวกับการรับเงินลงทุนจากต่างประเทศ หรือลงทุนในกิจการในต่างประเทศ
(ค) ธุรกรรมเกี่ยวกับการกู้ยืมจากต่างประเทศ
หรือให้กู้ยืมแก่กิจการในต่างประเทศ
(ง) ธุรกรรมอนุพันธ์เพื่อบริหารความเสี่ยงที่ต้องขออนุญาตต่อเจ้าพนักงานก่อนทำธุรกรรมตามข้อ
๑๘ ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม และหนังสือเวียนของเจ้าพนักงานที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์
(๔)
มีนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยนที่ชัดเจนเหมาะสม
ซึ่งได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัท  ทั้งนี้ ในกรณีกลุ่มบริษัทต้องมีนโยบายและแนวปฏิบัติที่มีสาระสำคัญเหมือนกันและมีผลผูกพันทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทด้วย
(๕)
มีกระบวนการตรวจสอบและสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติตาม (๔) ที่ชัดเจนเหมาะสม
 ทั้งนี้
ในกรณีกลุ่มบริษัทต้องมีกระบวนการตรวจสอบและการสอบทานการปฏิบัติที่มีสาระสำคัญเหมือนกันและมีผลผูกพันทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทด้วย

ข้อ ๓  กรณีที่มีการยื่นขอความเห็นชอบเป็นบุคคลที่กำหนดเพื่อขอทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตามประกาศฉบับนี้
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับคำขอความเห็นชอบ
ตรวจสอบคำขอและเอกสารหลักฐานประกอบคำขอซึ่งบุคคลที่กำหนดยื่นต่อนิติบุคคลรับอนุญาต
ก่อนส่งเรื่องให้เจ้าพนักงานพิจารณาให้ความเห็นชอบ
ซึ่งเจ้าพนักงานจะพิจารณาจากคำขอและเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้อง ดังต่อไปนี้
(๑) แบบคำขอความเห็นชอบตามที่เจ้าพนักงานกำหนด
โดยระบุรายละเอียดดังต่อไปนี้
(ก) รายละเอียดผู้ขอความเห็นชอบ และรายชื่อบริษัทในกลุ่มบริษัท
เฉพาะกรณีที่ผู้ขอความเห็นชอบเป็นกลุ่มบริษัท
(ข)
วัตถุประสงค์ในการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่ประสงค์จะทำตามข้อ
๔ พร้อมทั้งเหตุผลความจำเป็น  ทั้งนี้
วัตถุประสงค์ข้างต้นต้องสอดคล้องและทำเพื่อการประกอบธุรกิจของบุคคลที่กำหนดด้วย
(ค)[๕]
ข้อมูลปริมาณธุรกรรมการค้าการลงทุนระหว่างประเทศ
หรือธุรกรรมทางการเงินระหว่างประเทศในระยะเวลา ๓
ปีย้อนหลังก่อนวันที่ยื่นขอความเห็นชอบ
พร้อมทั้งแผนการดำเนินธุรกิจระหว่างประเทศในระยะเวลา ๓
ปีนับถัดจากวันที่ยื่นขอความเห็นชอบ
ทั้งนี้ กรณีที่ผู้ขอความเห็นชอบเป็นผู้ที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่เข้ากรณียกเว้นตามข้อ
๒ (๑.๒) ของประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
ลงวันที่ ๒๗ ตุลาคม ๒๕๖๐ ให้แสดงข้อมูลข้างต้นแยกจากข้อมูลตามขอบเขตการประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่ได้รับอนุญาตให้ชัดเจนด้วย
(ง) ชื่อและรายละเอียดของผู้ประสานงาน
(๒) หลักฐานแสดงการรับรองการจัดตั้งบริษัท
รายชื่อกรรมการและกรรมการที่มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัท
และวัตถุประสงค์การประกอบธุรกิจ ซึ่งกระทรวงพาณิชย์รับรองไว้ไม่เกิน ๖
เดือนนับถึงวันที่ยื่นขอความเห็นชอบ
(๓) หลักฐานแสดงโครงสร้างคณะกรรมการบริษัท
และอำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัทดังกล่าวที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศและการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยนและการตรวจสอบและสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยน
(๔)
หลักฐานแสดงนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยนซึ่งได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัท
(๕) หลักฐานแสดงกระบวนการตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสม
และการสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยน
(๖) หนังสือมอบอำนาจ (ถ้ามี)
(๗) เอกสารหลักฐานอื่นใดตามที่เจ้าพนักงานเห็นสมควร
ในกรณีที่ผู้ขอความเห็นชอบเป็นกลุ่มบริษัท ให้ยื่นหลักฐานแสดงโครงสร้างผู้ถือหุ้นของกลุ่มบริษัท
หลักฐานแสดงบัญชีรายชื่อผู้ถือหุ้น และหลักฐานตาม (๒) (๓) (๔) และ (๕)
ของทุกบริษัทในกลุ่มบริษัท ยกเว้นหลักฐานตาม (๓) (๔) และ (๕)
หากเป็นหลักฐานที่เหมือนกันทั้งกลุ่มบริษัทอาจยื่นฉบับเดียวกันได้และต้องแนบหลักฐานเพื่อแสดงว่าเอกสารตาม
(๔) และ (๕) มีผลผูกพันทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทด้วย
ทั้งนี้
เจ้าพนักงานจะพิจารณาเรื่องที่ได้รับจากนิติบุคคลรับอนุญาต
เฉพาะที่เจ้าพนักงานได้รับภายในวันที่ ๓๑ ธันวาคม ๒๕๖๒ เท่านั้น และเจ้าพนักงานจะพิจารณาให้แล้วเสร็จภายใน
๖๐ วันทำการนับแต่วันที่เจ้าพนักงานได้รับเอกสารถูกต้องครบถ้วน[๖]

ข้อ
๔[๗]  บุคคลที่กำหนดสามารถยื่นขอความเห็นชอบจากเจ้าพนักงานเพื่อทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับนิติบุคคลรับอนุญาตได้ตามวัตถุประสงค์ดังต่อไปนี้
 ทั้งนี้ วัตถุประสงค์ที่จะยื่นขอความเห็นชอบต้องสอดคล้องและทำเพื่อการประกอบธุรกิจของบุคคลที่กำหนดด้วย
(๑)
เพื่อชำระภาระผูกพันให้บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ ดังต่อไปนี้
(๑.๑)
ชำระค่าสินค้าหรือค่าบริการ
ซึ่งเป็นการซื้อสินค้าหรือรับบริการจากบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
โดยในกรณีที่สินค้าเป็นทองคำ ต้องเป็นการชำระค่าทองคำที่นำเข้าเท่านั้น
(๑.๒)
ลงทุนในกิจการในต่างประเทศ หรือให้กู้ยืมแก่กิจการในต่างประเทศดังนี้
(ก)
ลงทุน หรือให้กู้ยืมสกุลเงินตราต่างประเทศ
(ข)
ลงทุน หรือให้กู้ยืมสกุลเงินบาท เฉพาะการฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในสาธารณรัฐสังคมนิยมเวียดนามและประเทศที่มีพรมแดนติดต่อกับประเทศไทย
เพื่อลงทุนหรือให้กู้ยืมแก่กิจการในประเทศดังกล่าว
และเงินลงทุนหรือเงินให้กู้ยืมดังกล่าวจะต้องนำไปใช้เพื่อการค้าหรือการลงทุนในประเทศไทยหรือในประเทศดังกล่าวด้วย
(๑.๓)
ชำระคืนต้นเงินกู้ และดอกเบี้ยเงินกู้จากต่างประเทศ
(๑.๔)
ส่งคืนเงินลงทุน และส่งผลตอบแทนจากการลงทุน เช่น เงินปันผล
(๑.๕)
ส่งเงินกำไร เฉพาะกรณีส่งออกไปให้สำนักงานใหญ่
(๑.๖)
ชำระค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งสำนักงานผู้แทนในต่างประเทศ หรือชำระภาระผูกพันของสำนักงานผู้แทนในต่างประเทศ
(๑.๗)
ซื้ออสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ ซื้อสิทธิการเช่าอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศหรือชำระค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ
(๑.๘)
ส่งเงินกรณีที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาท
เพื่อป้องกันความเสี่ยง
หรือส่งเงินเพื่อวางเงินเป็นประกันที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมทางการเงิน เช่น
การกู้ยืมเงิน
(๒) เพื่อชำระภาระผูกพันแก่นิติบุคคลรับอนุญาต
ดังต่อไปนี้
(๒.๑)
ชำระหนี้เงินตราต่างประเทศ และค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง
(๒.๒)
ชำระค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ
เฉพาะการถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ
(๒.๓)
ชำระเงินที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศ ที่ไม่ใช่อนุพันธ์ตามประกาศการลงทุนสำหรับผู้ลงทุนและประกาศการลงทุนสำหรับบุคคลรายย่อย
(๓)
เพื่อชำระค่าสินค้าหรือบริการแก่นิติบุคคลในประเทศ
เฉพาะการถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศประเภทแหล่งต่างประเทศของบุคคลที่กำหนดที่มีแหล่งเงินได้ค่าสินค้าหรือบริการจากต่างประเทศ
เพื่อฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของนิติบุคคลในประเทศบุคคลอื่นซึ่งมีภาระค่าสินค้าหรือบริการระหว่างกัน
(๔)
เพื่อฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของตน
หรือฝากเข้าบัญชีเงินฝากของตนในต่างประเทศ  ทั้งนี้ โดยมีหรือไม่ต้องมีภาระผูกพันที่จะต้องชำระเงินตราต่างประเทศก็ได้
(๕)
เพื่อชำระเงินลงทุนในตราสารในต่างประเทศ อนุพันธ์ และธุรกรรมอื่น ๆ ตามที่กำหนดในประกาศการลงทุนสำหรับผู้ลงทุนและประกาศการลงทุนสำหรับบุคคลรายย่อย
โดยนอกจากกรณีที่เจ้าพนักงานกำหนดเป็นอย่างอื่น ให้ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์
ดังต่อไปนี้
(๕.๑)
กรณีที่เป็นการลงทุนผ่านตัวแทนการลงทุน ให้ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และเงื่อนไขที่กำหนดไว้สำหรับการลงทุนผ่านตัวแทนการลงทุนตามประกาศการลงทุนสำหรับผู้ลงทุนหรือประกาศการลงทุนสำหรับบุคคลรายย่อย
แล้วแต่กรณี
(๕.๒) กรณีที่เป็นการลงทุนโดยไม่ผ่านตัวแทนการลงทุน ให้บุคคลที่กำหนดทั้งที่เป็นผู้ลงทุนและบุคคลรายย่อย
ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และเงื่อนไขที่กำหนดไว้สำหรับการลงทุนโดยไม่ผ่านตัวแทนการลงทุนตามประกาศการลงทุนสำหรับผู้ลงทุน
(๖)
เพื่อชำระภาระผูกพันอื่นนอกจาก (๑) ถึง (๕) เฉพาะที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบุคคลที่กำหนด
และต้องมิใช่เพื่อชำระภาระผูกพันกรณี ดังต่อไปนี้
(๖.๑)
รับซื้อภาระผูกพันหรือเอกสารเรียกเก็บเงินระหว่างประเทศสกุลเงินตราต่างประเทศ
(๖.๒)
เป็นตัวแทนในการรับหรือจ่ายเงินตามเอกสารเรียกเก็บเงินหรือภาระผูกพันระหว่างประเทศสกุลเงินตราต่างประเทศให้แก่บุคคลซึ่งไม่ใช่บริษัทในกลุ่มบริษัท
(๖.๓)
หักกลบรายได้หรือภาระผูกพันของตนกับกลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทยหรือหักกลบรายได้หรือภาระผูกพันของบุคคลอื่น
(๖.๔)
ให้กู้ยืมเงินตราต่างประเทศแก่กลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทย
(๖.๕)
ชำระภาระผูกพันให้แก่กลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทยหรือนิติบุคคลรับอนุญาต
(๖.๖)
ซื้อหรือขายเงินตราต่างประเทศกับกลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทยหรือบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
การทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศเพื่อวัตถุประสงค์ตามวรรคหนึ่ง
ให้เป็นไปตามเงื่อนไขดังต่อไปนี้ด้วย
(๑)
การฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเพื่อชำระภาระผูกพันให้แก่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศให้ทำได้ทุกกรณีที่มิใช่กรณีตาม
(๑.๘) ของ (๑) และ (๕)
(๒)
การทำธุรกรรมแทนบริษัทในกลุ่มบริษัทให้ทำได้ทุกกรณีที่มิใช่กรณีตาม (๓)  ทั้งนี้ เฉพาะการฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเพื่อชำระภาระผูกพันให้แก่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศต้องมิใช่กรณีตาม
(๑.๘) ของ (๑) และ (๕) ด้วย

ข้อ ๕  ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตามข้อ
๔ ซึ่งได้รับความเห็นชอบจากเจ้าพนักงานกับบุคคลที่กำหนดได้
โดยต้องเรียกให้บุคคลที่กำหนดแสดงหนังสือแสดงการให้ความเห็นชอบของเจ้าพนักงานหรือสำเนาหนังสือดังกล่าว
เมื่อนิติบุคคลรับอนุญาตตรวจสอบและพอใจว่าเป็นหนังสือแสดงการให้ความเห็นชอบที่ถูกต้องแท้จริงและการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตรงตามวัตถุประสงค์
จำนวนเงินระยะเวลาที่ได้รับความเห็นชอบ และเงื่อนไขที่ระบุในหนังสือดังกล่าวแล้ว
ให้ทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศได้ตามความจำเป็นและเหมาะสม

ข้อ ๖  ในกรณีที่บุคคลที่กำหนดประสงค์จะดำเนินการ
ดังต่อไปนี้
(๑) ทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตามประกาศฉบับนี้ต่อไปหลังจากครบกำหนดระยะเวลาตามหนังสือแสดงการให้ความเห็นชอบ
(๒) เปลี่ยนแปลงรายชื่อบริษัทในกลุ่มบริษัท
(๓)
เปลี่ยนแปลงนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยน
หรือกระบวนการตรวจสอบและการสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติข้างต้น
(๔) เปลี่ยนแปลงวัตถุประสงค์ จำนวนเงิน
และเงื่อนไขในการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่ได้รับความเห็นชอบ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตดูแลให้บุคคลที่กำหนดยื่นคำขอความเห็นชอบตามแบบที่กำหนดพร้อมทั้งยื่นเอกสารหลักฐานประกอบคำขอให้ครบถ้วนถูกต้อง
โดยกรณีตาม (๑) ให้ยื่นเอกสารหลักฐานตามข้อ ๓
(๒) และ ๓ (๖) และเอกสารหลักฐานอื่นตามที่เจ้าพนักงานเห็นสมควร (ถ้ามี) สำหรับกรณีตาม
(๒) (๓) หรือ (๔) ให้ยื่นเอกสารหลักฐานตามที่เจ้าพนักงานกำหนด แล้วแต่กรณี (ถ้ามี)
และให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับคำขอ ตรวจสอบคำขอและเอกสารหลักฐานดังกล่าว
และส่งเรื่องให้เจ้าพนักงานพิจารณา
ทั้งนี้ กรณีตาม (๑) เจ้าพนักงานจะพิจารณาให้แล้วเสร็จภายใน ๓๐
วันทำการนับแต่วันที่เจ้าพนักงานได้รับเอกสารถูกต้องครบถ้วน และกรณี (๒) (๓) หรือ
(๔) เจ้าพนักงานจะพิจารณาให้แล้วเสร็จภายใน ๓๐ วัน
นับแต่วันที่เจ้าพนักงานได้รับเอกสารถูกต้องครบถ้วน

ข้อ ๗  ให้นิติบุคคลรับอนุญาตดำเนินการส่งเรื่องตามข้อ
๓ และข้อ ๖ ผ่านระบบงาน  ECARS และต้องจัดทำหรือแปลงเอกสารหลักฐานให้อยู่ในรูปของข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ตามกฎหมายว่าด้วยธุรกรรมทางอิเล็กทรอนิกส์ และถือปฏิบัติตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทยว่าด้วยระบบงาน
ECARS ด้วย

ข้อ ๘  ในกรณีที่บุคคลที่กำหนดประสงค์จะขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศ
และขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศตามข้อ ๑๖ และข้อ ๒๐ ของกฎกระทรวง ฉบับที่
๑๓ (พ.ศ. ๒๔๙๗) ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
และที่แก้ไขเพิ่มเติม ให้นำความในประกาศฉบับนี้มาบังคับใช้โดยอนุโลม
และให้ธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศหมายความรวมถึงธุรกรรมเกี่ยวกับการขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศและการขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศด้วย
การขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศ
และการขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศ ตามวรรคหนึ่ง
ที่สามารถยื่นขออนุญาตต่อเจ้าพนักงาน มีดังต่อไปนี้
(๑) กรณีค่าของส่งออกตามข้อ ๖ และข้อ ๗
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๒) กรณีที่ไม่ใช่ค่าของส่งออกตามข้อ ๑๐/๑ และข้อ ๑๑
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน
ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๓)
การขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศ
และการขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศนอกเหนือจาก (๑) และ (๒) เพื่อนำไปชำระตามวัตถุประสงค์ตามข้อ
๔
ทั้งนี้ การดำเนินการขอยกเว้นตามวรรคสอง
ให้บุคคลที่กำหนดสามารถดำเนินการขอยกเว้นเพื่อนำเงินไปชำระแทนกลุ่มบริษัทเพื่อวัตถุประสงค์ตามข้อ
๔ ได้ทุกกรณี

ข้อ ๙  เมื่อประกาศฉบับนี้มีผลใช้บังคับ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตส่งเรื่องตามข้อ ๓ ต่อเจ้าพนักงาน ณ
ที่ทำการธนาคารแห่งประเทศไทย สำนักงานใหญ่
จนกว่าเจ้าพนักงานจะแจ้งกำหนดเวลาที่ให้นิติบุคคลรับอนุญาตเริ่มส่งเรื่องผ่านระบบ ECARS ได้

ข้อ
๙/๑[๘]  การทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ
หรือการดำเนินการอื่นใดที่ไม่เป็นไปตามที่กำหนดไว้ในประกาศฉบับนี้
ให้บุคคลที่กำหนดสามารถยื่นขอความเห็นชอบหรือขออนุญาตต่อเจ้าพนักงานได้
โดยเจ้าพนักงานจะพิจารณาเป็นรายกรณีตามเหตุผลและความจำเป็น

ข้อ ๑๐[๙]  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๓๑ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๐
วชิรา  อารมย์ดี
เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๒)[๑๐]

ข้อ ๔  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๑๔ พฤษภาคม ๒๕๖๑ เป็นต้นไป

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินเรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๓) [๑๑]

ข้อ ๖  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๗
พฤศจิกายน ๒๕๖๑ เป็นต้นไป

พิมพ์มาดา/จัดทำ
๘
สิงหาคม ๒๕๖๑

พัชรภรณ์/เพิ่มเติม
๔ ธันวาคม
๒๕๖๒

[๑] ข้อ ๑
นิยามคำว่า ธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินเรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๓)

[๒] ข้อ ๑
นิยามคำว่า ประกาศการลงทุนสำหรับผู้ลงทุน เพิ่มโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินเรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๓)

[๓] ข้อ ๑
นิยามคำว่า ประกาศการลงทุนสำหรับบุคคลรายย่อย เพิ่มโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินเรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๓)

[๔] ข้อ ๒
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๒)

[๕] ข้อ ๓
วรรคหนึ่ง (๑) (ค) แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๒)

[๖] ข้อ ๓
วรรคสาม แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินเรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๓)

[๗] ข้อ ๔
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินเรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๓)

[๘] ข้อ ๙/๑
เพิ่มโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินเรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๓)

[๙]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๓๔/ตอนพิเศษ ๒๗๗ ง/หน้า ๕๑/๑๔
พฤศจิกายน ๒๕๖๐

[๑๐] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๕/ตอนพิเศษ ๑๐๘ ง/หน้า ๑๔/๑๑ พฤษภาคม ๒๕๖๑

[๑๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๕/ตอนพิเศษ ๓๒๒ ง/หน้า ๒๙/๑๗ ธันวาคม ๒๕๖๑