ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กร. 8/2557 เรื่อง หลักเกณฑ์เกี่ยวกับการเป็นทรัสตีของทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุน

ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ที่ กร. ๘/๒๕๕๗
เรื่อง
หลักเกณฑ์เกี่ยวกับการเป็นทรัสตี
ของทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุน[๑]

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๘ มาตรา ๑๑ วรรคสอง มาตรา ๑๒ (๓) มาตรา ๑๓ วรรคหนึ่ง มาตรา ๓๗ (๔) มาตรา ๓๘ มาตรา ๕๗ (๗)
และมาตรา ๕๘ แห่งพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน พ.ศ. ๒๕๕๐
คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกข้อกำหนดไว้ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑  ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๑ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๕๗ เป็นต้นไป

ข้อ ๒  ประกาศนี้ให้ใช้บังคับกับการดำเนินการที่เกี่ยวข้องกับทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุน
ดังต่อไปนี้
(๑) การก่อตั้งทรัสต์ ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในหมวด ๑
(๒) การทำหน้าที่ของทรัสตี ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในหมวด ๒

ข้อ ๓  ในประกาศนี้
ทรัสต์ หมายความว่า
ทรัสต์ที่ก่อตั้งขึ้นเพื่อประกอบกิจการเงินร่วมลงทุน
กิจการเงินร่วมลงทุน หมายความว่า
กิจการเงินร่วมลงทุนที่มีลักษณะตามที่กำหนดในประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ที่ กร. ๗/๒๕๕๗ เรื่อง การกำหนดประเภทธุรกรรมในตลาดทุนที่ให้ใช้ทรัสต์ได้ (ฉบับที่
๒) ลงวันที่ ๑๖ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๕๗
กลุ่มบุคคลเดียวกัน หมายความว่า
บุคคลที่มีความสัมพันธ์ในลักษณะใดลักษณะหนึ่งหรือหลายลักษณะดังต่อไปนี้
(๑) คู่สมรสและบุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ
(๒) นิติบุคคล
และผู้ถือหุ้นหรือผู้เป็นหุ้นส่วนของนิติบุคคลนั้นซึ่งถือหุ้นหรือเป็นหุ้นส่วนในนิติบุคคลดังกล่าวไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อมเกินกว่าร้อยละห้าสิบของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดหรือความเป็นหุ้นส่วนทั้งหมด
(๓) กองทุนส่วนบุคคลของบุคคลตาม (๑) หรือ (๒) แต่ทั้งนี้
มิให้รวมถึงกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
ผู้ลงทุนรายใหญ่ หมายความว่า
ผู้ลงทุนรายใหญ่ตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการกำหนดบทนิยามผู้ลงทุนสถาบันและผู้ลงทุนรายใหญ่

ข้อ ๔  สำนักงาน ก.ล.ต.
อาจกำหนดแนวทาง (guideline) การปฏิบัติในรายละเอียดของข้อกำหนดตามประกาศนี้
เพื่อเป็นการให้แนวทางปฏิบัติที่ถือว่าเหมาะสมและสอดคล้องตามประกาศนี้ และหากผู้ก่อตั้งทรัสต์ หรือทรัสตี แล้วแต่กรณี
ปฏิบัติตามแนวทางดังกล่าวแล้ว ให้ถือว่าผู้ก่อตั้งทรัสต์หรือทรัสตี
แล้วแต่กรณี มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดในประกาศนี้ในเรื่องที่มีการออกแนวทางนั้น

หมวด ๑
การก่อตั้งทรัสต์

ข้อ ๕  ให้บุคคลดังต่อไปนี้เป็นผู้ก่อตั้งทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุนได้
(๑) ทรัสตีของทรัสต์นั้น
(๒) ผู้ที่จะเข้าเป็นผู้จัดการทรัสต์ของทรัสต์นั้น

ข้อ ๖  ในกรณีผู้ก่อตั้งทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุนเป็นบุคคลเดียวกันกับทรัสตี
ให้บุคคลดังกล่าวยื่นคู่ฉบับของหนังสือแสดงเจตนาก่อตั้งทรัสต์ต่อสำนักงาน ก.ล.ต.
ก่อนการเสนอขายใบทรัสต์ หรือก่อนสิทธิของผู้รับผลประโยชน์ตามสัญญาก่อตั้งทรัสต์จะมีผลบังคับ

ข้อ ๗  ห้ามมิให้ทรัสตีก่อตั้งหรือรับเป็นทรัสตีของทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุนที่มีลักษณะอย่างใดอย่างหนึ่งดังต่อไปนี้
(๑) มีผู้ลงทุนรายใหญ่เป็นผู้รับประโยชน์เกินสิบราย
(๒) มีทรัพย์สินเริ่มแรกเป็นอย่างอื่นที่มิใช่เงิน

ข้อ ๘  ผู้ก่อตั้งทรัสต์หรือทรัสตีจะมีส่วนได้เสียในการรับประโยชน์จากทรัสต์ที่ตนเป็นผู้ก่อตั้งทรัสต์หรือเป็นทรัสตีได้ไม่เกินร้อยละห้าสิบของผลประโยชน์ทั้งหมดที่เกิดขึ้นจากการจัดการทรัสต์
การคำนวณส่วนได้เสียในการรับประโยชน์ตามวรรคหนึ่ง
ให้นับรวมส่วนได้เสียของกลุ่มบุคคลเดียวกันกับผู้ก่อตั้งทรัสต์หรือทรัสตีด้วย

หมวด ๒
การทำหน้าที่ของทรัสตี

ข้อ ๙  ทรัสตีของทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุนต้องปฏิบัติหน้าที่ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ในหมวดนี้
และหลักเกณฑ์ขั้นต่ำตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยระบบงาน
การติดต่อผู้ลงทุน และการประกอบธุรกิจโดยทั่วไปของทรัสตี
ในกรณีที่หลักเกณฑ์ขั้นต่ำตามวรรคหนึ่งมีสาระที่ขัดหรือแย้งกับหลักเกณฑ์ในประกาศนี้ให้ทรัสตีปฏิบัติให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ในประกาศนี้เป็นสำคัญ

ข้อ ๑๐  เพื่อประโยชน์ในการตรวจสอบและถ่วงดุลการจัดการทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุน
ให้ทรัสตีมอบหมายให้บุคคลอื่นเป็นผู้จัดการทรัสต์
เพื่อดูแลจัดการทรัสต์ในส่วนที่เป็นการดำเนินงานทางธุรกิจ
โดยทรัสตีต้องสามารถปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างเป็นอิสระในการติดตาม ดูแล
และตรวจสอบให้ผู้จัดการทรัสต์ดังกล่าว
ดูแลจัดการทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุนให้เป็นไปตามสัญญาก่อตั้งทรัสต์และพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน
พ.ศ. ๒๕๕๐ ตลอดจนประกาศ กฎ และคำสั่งที่ออกโดยอาศัยอำนาจแห่งกฎหมายดังกล่าว

ข้อ ๑๑  ในกรณีที่ไม่มีผู้จัดการทรัสต์
หรือผู้จัดการทรัสต์ที่ได้รับมอบหมายตามข้อ ๑๐ ไม่สามารถปฏิบัติหน้าที่ได้
ให้ทรัสตีเข้าจัดการทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุนตามความจำเป็นเพื่อป้องกันยับยั้ง
หรือจำกัดมิให้เกิดความเสียหายอย่างร้ายแรงต่อประโยชน์ของทรัสต์หรือผู้รับประโยชน์ทั้งปวงและดำเนินการตามอำนาจหน้าที่ที่ระบุไว้ในสัญญาก่อตั้งทรัสต์และพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน
พ.ศ. ๒๕๕๐ ในการจัดให้มีผู้จัดการทรัสต์รายใหม่
ทรัสตีที่เข้าจัดการทรัสต์เพื่อกิจการเงินร่วมลงทุนตามวรรคหนึ่งจะมอบหมายให้บุคคลอื่นจัดการทรัสต์แทนในระหว่างนั้นก็ได้
 ทั้งนี้ ภายในขอบเขต หลักเกณฑ์
และเงื่อนไขที่สัญญาก่อตั้งทรัสต์ได้ระบุไว้

ข้อ ๑๒  ในการปฏิบัติหน้าที่ของทรัสตี
ให้ทรัสตีดำเนินการดังต่อไปนี้ด้วย
(๑) ดูแลหรือดำเนินการให้สัญญาก่อตั้งทรัสต์มีสาระเป็นไปตามพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน
พ.ศ. ๒๕๕๐ ตลอดจนประกาศ กฎ และคำสั่งที่ออกโดยอาศัยอำนาจแห่งกฎหมายดังกล่าว
(๒)
ดูแลหรือดำเนินการให้การจัดการทรัสต์มีลักษณะเป็นการประกอบกิจการเงินร่วมลงทุนตลอดอายุของทรัสต์
(๓) ในกรณีที่ทรัสต์มีผู้รับประโยชน์เป็นผู้ลงทุนรายใหญ่
ต้องดูแลหรือดำเนินการให้มีผู้ลงทุนรายใหญ่ ณ ขณะใดขณะหนึ่งไม่เกินสิบราย
เว้นแต่การเกินจำนวนดังกล่าวเกิดจากการได้มาทางมรดก

ข้อ ๑๓  ให้ทรัสตีจัดทำและส่งรายงานการลงทุนของทรัสต์ต่อสำนักงาน
ก.ล.ต. ภายในสิบห้าวันนับแต่วันสิ้นรอบปีบัญชีของทรัสต์ ตามแบบ PE Trust-1 ที่จัดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน ก.ล.ต.

ประกาศ
ณ วันที่ ๑๖ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๕๗
อัชพร  จารุจินดา
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ปริยานุช/ผู้จัดทำ
๘ กรกฎาคม ๒๕๕๗

ปริญสินีย์/ผู้ตรวจ
๘ กรกฎาคม ๒๕๕๗

[๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๑/ตอนพิเศษ ๑๒๓ ง/หน้า ๑๔/๓ กรกฎาคม ๒๕๕๗