ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กค. 17/2554 เรื่อง การเปรียบเทียบความผิดตามพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า พ.ศ. 2546 และพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน พ.ศ. 2550

ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ที่ กค.
๑๗/๒๕๕๔
เรื่อง
การเปรียบเทียบความผิดตามพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า พ.ศ. ๒๕๔๖
และพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน
พ.ศ. ๒๕๕๐[๑]

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๙ (๑) และมาตรา ๑๕๕ แห่งพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
พ.ศ. ๒๕๔๖ และมาตรา ๘ (๑) และมาตรา ๙๔
แห่งพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน พ.ศ. ๒๕๕๐
อันเป็นพระราชบัญญัติที่มีบทบัญญัติบางประการเกี่ยวกับการจำกัดสิทธิและเสรีภาพของบุคคล
ซึ่งมาตรา ๒๙ ประกอบกับมาตรา ๓๒ มาตรา ๓๓ มาตรา ๓๔ มาตรา ๓๖ มาตรา ๔๑ มาตรา ๔๓
และมาตรา ๔๕ ของรัฐธรรมนูญแห่งราชอาณาจักรไทย
บัญญัติให้กระทำได้โดยอาศัยอำนาจตามบทบัญญัติแห่งกฎหมาย คณะกรรมการ ก.ล.ต.
ออกข้อกำหนดไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑  ความผิดตามพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
พ.ศ. ๒๕๔๖ ซึ่งไม่มีผลเสียหายร้ายแรงต่อลูกค้า ประชาชน ตลาดสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
หรือระบบการเงินของประเทศ ที่คณะกรรมการเปรียบเทียบความผิดมีอำนาจเปรียบเทียบได้
ต้องมีลักษณะดังต่อไปนี้
(๑)
ในบทบัญญัติที่เป็นความผิดของผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
ศูนย์ซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า สำนักหักบัญชีสัญญาซื้อขายล่วงหน้า หรือกรรมการ
ผู้จัดการ หรือบุคคลซึ่งรับผิดชอบในการดำเนินงานของนิติบุคคลดังกล่าว
ข้อเท็จจริงในกรณีนั้นต้องมิใช่กรณีที่
(ก)
ก่อให้เกิดผลเสียหายจนถึงขนาดที่ทำให้ระบบการซื้อขายและระบบการชำระหนี้ในตลาดสัญญาซื้อขายล่วงหน้าดำเนินการต่อไปไม่ได้
(ข)
ทำให้ประชาชนขาดความเชื่อมั่นต่อระบบการซื้อขายและระบบการชำระหนี้ในตลาดสัญญาซื้อขายล่วงหน้าอย่างร้ายแรง
หรือ
(ค) แสดงถึงการมีเจตนาทุจริต
(๒) ในบทบัญญัติที่เป็นความผิดของผู้สอบบัญชี
ข้อเท็จจริงในกรณีนั้นต้องมิใช่กรณีที่
(ก) แสดงถึงการมีเจตนาทุจริตหรือประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรง
จนเป็นเหตุให้เกิดความเสียหายอย่างร้ายแรงต่อผู้ใช้งบการเงิน หรือ
(ข)
แสดงถึงการมีส่วนรู้เห็นหรือปกปิดข้อมูลการปฏิบัติงานโดยมิชอบด้วยกฎหมายของกรรมการ
ผู้จัดการ หรือบุคคลซึ่งรับผิดชอบในการดำเนินงานของนิติบุคคลที่ตนเป็นผู้สอบบัญชี
(๓) ในบทบัญญัติที่เป็นความผิดของผู้ขัดขวางหรือไม่ปฏิบัติตามคำสั่งหรือไม่อำนวยความสะดวกแก่พนักงานเจ้าหน้าที่
หรือให้ถ้อยคำอันเป็นเท็จต่อพนักงานเจ้าหน้าที่
ข้อเท็จจริงในกรณีนั้นต้องมิใช่กรณีที่แสดงว่า
ผู้นั้นมีเจตนาช่วยเหลือผู้กระทำความผิดมิให้ถูกดำเนินการตามกฎหมายในความผิดที่เปรียบเทียบไม่ได้

ข้อ ๒  ความผิดตามพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน
พ.ศ. ๒๕๕๐ ซึ่งไม่มีผลเสียหายร้ายแรงต่อกองทรัสต์
ที่คณะกรรมการเปรียบเทียบความผิดมีอำนาจเปรียบเทียบได้ ต้องมีลักษณะดังต่อไปนี้
(๑) ในบทบัญญัติที่เป็นความผิดของผู้ใช้ชื่อว่าเป็นทรัสตีโดยไม่ได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเป็นทรัสตี
ข้อเท็จจริงในกรณีนั้นต้องไม่ปรากฏว่ามีพฤติกรรมเข้าข่ายเป็นการกระทำความผิดตามมาตรา
๗๗ ด้วย
(๒) ในบทบัญญัติที่เป็นความผิดของผู้สอบบัญชี
หรือผู้ขัดขวางหรือไม่ปฏิบัติตามคำสั่งหรือไม่อำนวยความสะดวกแก่พนักงานเจ้าหน้าที่
หรือให้ถ้อยคำอันเป็นเท็จต่อพนักงานเจ้าหน้าที่
ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในข้อ ๑ (๒) หรือ (๓) แล้วแต่กรณี

ข้อ ๓  เมื่อสำนักงาน
ก.ล.ต. เห็นว่า เป็นความผิดที่เปรียบเทียบได้ตามข้อ ๑ หรือข้อ ๒ ให้สำนักงาน
ก.ล.ต. เสนอคณะกรรมการเปรียบเทียบความผิดเพื่อดำเนินการเปรียบเทียบ

ข้อ ๔  ในการเปรียบเทียบความผิดตามพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
พ.ศ. ๒๕๔๖ และพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน พ.ศ. ๒๕๕๐
ให้คณะกรรมการเปรียบเทียบความผิดพิจารณาเปรียบเทียบปรับในแต่ละกรณีโดยคำนึงถึงปัจจัยดังต่อไปนี้
(๑) พฤติการณ์แห่งความผิด โดยให้พิจารณาจาก
(ก) ความจงใจในการกระทำความผิด
(ข) ประโยชน์ที่ผู้ต้องหาหรือบุคคลที่เกี่ยวข้องกับการกระทำความผิด
หรือบุคคลอื่นได้รับหรือจะได้รับจากการกระทำนั้น
(ค)
ระดับความสำคัญของความผิดที่ฝ่าฝืนต่อความเป็นระเบียบเรียบร้อยของตลาดทุนหรือบุคคลที่เกี่ยวข้อง
(๒)
ระดับความเสียหายที่เกิดจากการกระทำนั้นทั้งที่เป็นตัวเงินและไม่ใช่ตัวเงิน
(๓) ข้อเท็จจริงอื่นที่เกี่ยวข้อง โดยให้พิจารณาจาก
(ก) ช่วงระยะเวลาและความถี่ของการกระทำความผิด
(ข) ระดับของความบกพร่องของระบบบริหารจัดการหรือระบบควบคุมภายในของผู้ต้องหาที่เป็นเหตุให้เกิดการกระทำความผิด
(ค) ความเกี่ยวข้องของกรรมการ ผู้จัดการ
หรือบุคคลซึ่งรับผิดชอบในการดำเนินงานของผู้ต้องหาที่เป็นนิติบุคคล
เกี่ยวกับการกระทำความผิดนั้น
(ง)
การดำเนินการของผู้ต้องหาในการป้องกันมิให้เกิดการกระทำความผิดนั้น หรือการติดตามดูแลการปฏิบัติงานของพนักงานให้เป็นไปตามกฎหมาย
และการรายงานหรือให้ข้อมูลเกี่ยวกับการกระทำความผิดดังกล่าวต่อสำนักงาน
(จ) การดำเนินการของผู้ต้องหาเพื่อแก้ไขเยียวยาความเสียหาย
(ฉ) ระดับความร่วมมือที่ผู้ต้องหาให้กับสำนักงาน ก.ล.ต.
โดยในกรณีที่ผู้ต้องหาเป็นนิติบุคคล ระดับความร่วมมือดังกล่าวให้หมายความรวมถึง
ระดับความร่วมมือของกรรมการ ผู้จัดการ บุคคลซึ่งรับผิดชอบในการดำเนินงาน
หรือพนักงานของผู้ต้องหานั้นด้วย
(ช)
ประวัติการถูกลงโทษทางอาญาของผู้ต้องหาตามพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า พ.ศ.
๒๕๔๖ หรือพระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน พ.ศ. ๒๕๕๐ แล้วแต่กรณี
หรือในกรณีที่ผู้ต้องหาเป็นนิติบุคคล ให้หมายความรวมถึงประวัติการกระทำของบุคคล
ที่การกระทำนั้นเป็นต้นเหตุของความผิดของนิติบุคคลด้วย
ไม่ว่าบุคคลดังกล่าวจะเคยถูกลงโทษหรือไม่
(ซ)
ระดับการเปรียบเทียบความผิดกับบุคคลที่ได้เคยเปรียบเทียบความผิดที่มีข้อเท็จจริงทำนองเดียวกันหรือคล้ายคลึงกัน
ไม่ว่าเป็นการเปรียบเทียบความผิดตามพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า พ.ศ. ๒๕๔๖
พระราชบัญญัติทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน พ.ศ. ๒๕๕๐ หรือพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
พ.ศ. ๒๕๓๕

ข้อ ๕  ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑
พฤศจิกายน พ.ศ. ๒๕๕๔ เป็นต้นไป

ประกาศ
ณ วันที่ ๑๙ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๕๔
นวพร  เรืองสกุล
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ปริยานุช/ผู้จัดทำ
๔ พฤศจิกายน
๒๕๕๔

ปณตภร/ผู้ตรวจ
๘ พฤศจิกายน
๒๕๕๔

[๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๒๘/ตอนพิเศษ ๑๒๘ ง/หน้า ๑๓/๒๖ ตุลาคม ๒๕๕๔