ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ (ฉบับ Update ล่าสุด)

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ

อาศัยอำนาจตามความในข้อ ๗ แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่
๑๓ (พ.ศ. ๒๔๙๗) ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
และ ข้อ ๑๓ ทวิ แห่งประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗
เจ้าพนักงานออกประกาศไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑  ในประกาศนี้
ผู้ลงทุน หมายความว่า
ผู้ลงทุนประเภทสถาบัน ได้แก่
(๑) กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
(๒) กองทุนประกันสังคม
(๓) กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
(๔) กองทุนรวม (ไม่รวมกองทุนส่วนบุคคล)
(๕) บริษัทหลักทรัพย์
(๖) บริษัทประกันภัย
(๗) สถาบันการเงินที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้ง
หลักทรัพย์ต่างประเทศ หมายความว่า
หลักทรัพย์ที่ออกโดยรัฐบาลต่างประเทศ องค์การระหว่างประเทศ หรือนิติบุคคลในต่างประเทศเป็นเงินตราต่างประเทศและจำหน่ายในต่างประเทศ
หลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศ หมายความว่า
หลักทรัพย์ที่ออกโดยรัฐบาลไทย
หรือนิติบุคคลไทยเป็นเงินตราต่างประเทศและจำหน่ายในต่างประเทศ
นิติบุคคลรับอนุญาต หมายความว่า
ตัวแทนรับอนุญาตตามประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗
และนิติบุคคลที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น
และได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ

ข้อ ๒ 
เจ้าพนักงานอนุญาตให้ผู้ลงทุนซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพื่อลงทุนในหลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศได้โดยไม่จำกัดจำนวน
ในกรณีเพื่อลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศ ให้ทำได้โดยมียอดคงค้างการลงทุนตามราคาทุน
ณ ขณะใดขณะหนึ่งไม่เกิน ๕๐
ล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่าตามอัตราตลาดต่อราย
แต่ต้องไม่เกินวงเงินที่หน่วยงานที่กำกับดูแลผู้ลงทุน
และคณะกรรมการหรือผู้มีอำนาจบริหารของผู้ลงทุนกำหนด
การลงทุนซื้อหลักทรัพย์ต่างประเทศเกินวงเงินที่เจ้าพนักงานกำหนด
ผู้ลงทุนจะต้องได้รับอนุญาตจากเจ้าพนักงานก่อน

ข้อ ๓ 
เจ้าพนักงานอนุญาตให้ผู้ลงทุนนำผลประโยชน์สุทธิสะสมที่ได้รับจากการลงทุนในหลักทรัพย์แต่ละประเภทไปลงทุนต่อในหลักทรัพย์ต่างประเทศหรือหลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศได้ทั้งนี้
ในการพิจารณายอดคงค้างการลงทุนให้อยู่ในวงเงินที่กำหนด
ให้ผู้ลงทุนคำนวณยอดคงค้างการลงทุนทั้งสิ้นหักผลประโยชน์สุทธิสะสมตั้งแต่เริ่มลงทุน

ข้อ ๔ 
การลงทุนในหลักทรัพย์ตามประกาศนี้จะต้องไม่ขัดต่อกฎหมายหรือกฎระเบียบที่กำกับดูแลผู้ลงทุน
รวมทั้งต้องได้รับอนุญาตจากหน่วยงานที่กำกับดูแลผู้ลงทุนและคณะกรรมการหรือ
ผู้มีอำนาจบริหารของผู้ลงทุนก่อนการลงทุน

ข้อ ๕[๑]  ให้ผู้ลงทุนเปิดบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศหรือสถาบันการเงินในต่างประเทศเพื่อวัตถุประสงค์การลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศได้
โดยยอดคงเหลือในบัญชีดังกล่าวให้นับรวมเป็นยอดคงค้างการลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศตามข้อ
๒ ด้วย

ข้อ ๖  ผู้ลงทุนสามารถซื้อหลักทรัพย์ตามข้อ ๒
โดยตรงจากต่างประเทศ หรือจากนิติบุคคลรับอนุญาต หรือผู้ลงทุน
โดยจะชำระค่าหลักทรัพย์ด้วยเงินบาทหรือเงินตราต่างประเทศก็ได้

ข้อ ๗ 
ผู้ลงทุนสามารถขายหลักทรัพย์ที่ลงทุนไว้ให้แก่บุคคลในต่างประเทศ
นิติบุคคลรับอนุญาต หรือผู้ลงทุนได้
ในกรณีผู้ลงทุนขายหลักทรัพย์ที่ลงทุนไว้ให้แก่บุคคลในต่างประเทศ
และไม่ประสงค์จะลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ ๒ ต่อไป
ผู้ลงทุนต้องนำเงินตราต่างประเทศพร้อมผลประโยชน์ที่ได้รับจากการลงทุนเข้ามาในประเทศโดยทันที
เว้นแต่จะได้รับการผ่อนผันจากเจ้าพนักงาน

ข้อ ๘[๒] 
เมื่อผู้ลงทุนขอซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศกับนิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศหรือหลักทรัพย์ไทยในต่างประเทศ
หรือเพื่อฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศที่เปิดไว้กับสถาบันการเงินในต่างประเทศ
ให้แสดงเอกสารหลักฐานดังนี้
(ก) หลักฐานแสดงตัวของผู้ลงทุน เช่น
ใบสำคัญแสดงการจดทะเบียน หรือหนังสือรับรองทุนจดทะเบียน
(ข) หลักฐานที่ออกโดยหน่วยงานที่กำกับดูแลผู้ลงทุนและคณะกรรมการหรือผู้มีอำนาจบริหารของผู้ลงทุนซึ่งแสดงการอนุญาตให้ผู้ลงทุนซื้อหลักทรัพย์
โดยระบุประเภทหลักทรัพย์และวงเงินลงทุน
(ค)
หนังสือรับรองยอดคงค้างการลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ ๒
ในการซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่มีมูลค่าตั้งแต่
๒๐,๐๐๐
ดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่าตามอัตราตลาด
ให้ผู้ลงทุนต้องยื่นแบบการทำธุรกรรมเงินตราต่างประเทศ

ข้อ ๙ 
เมื่อนิติบุคคลรับอนุญาตตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องของเอกสารแล้ว ให้ขาย
หรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ และ ให้เก็บรักษาเอกสารหลักฐานไว้ไม่น้อยกว่า
๕ ปี เพื่อให้เจ้าพนักงานตรวจสอบ

ข้อ ๑๐ 
ในกรณีที่ผู้ลงทุนยื่นขออนุญาตต่อเจ้าพนักงานตามข้อ ๒ วรรค ๒
ให้ผู้ลงทุนยื่นคำขออนุญาตพร้อมชี้แจงเหตุผลความจำเป็นและยื่นเอกสารหลักฐานตามข้อ
๘

ข้อ ๑๑  การทำธุรกรรม Credit Derivatives หรือธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศที่มีผลให้ผู้ทำธุรกรรมดังกล่าวอาจต้องส่งมอบหรือรับมอบหลักทรัพย์ต่างประเทศ
หรือทำธุรกรรมที่มีอนุพันธ์ทางการเงินแฝงกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศที่ให้สิทธิคู่สัญญาในการชำระคืนหรือรับชำระคืนเงินต้นหรือผลตอบแทนเป็นหลักทรัพย์ต่างประเทศ
ให้ถือเสมือนเป็นการลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศตามข้อ ๒
และให้นำมานับรวมในการรายงานยอดคงค้างการลงทุนด้วย

ข้อ ๑๒[๓]  ผู้ลงทุนจะต้องจัดทำรายงานยอดคงค้างการลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ
๒ ยอดคงค้างบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศทุกบัญชี โดยแยกยอดคงค้างบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศที่เปิดไว้กับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศออกจากยอดคงค้างบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศที่เปิดไว้กับสถาบันการเงินในต่างประเทศ
และรายงานผลประโยชน์ที่ได้รับจากการลงทุนในหลักทรัพย์ตามข้อ ๒
ในแต่ละเดือนตามแบบที่กำหนด เพื่อส่งให้แก่เจ้าพนักงานภายใน ๑๐ วันของเดือนถัดไป
และต้องเก็บข้อมูลการลงทุนพร้อมเอกสารหลักฐานทั้งหมดไว้ไม่น้อยกว่า ๕
ปีเพื่อให้เจ้าพนักงานตรวจสอบ

ข้อ ๑๓ 
การทำสัญญาคุ้มครองความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนที่เกิดจากการลงทุน
ผู้ลงทุนต้องทำกับนิติบุคคลรับอนุญาตในประเทศไทยเท่านั้น
และต้องมิใช่เพื่อการเก็งกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน

ข้อ ๑๔[๔]  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๑๕ มกราคม ๒๕๕๐ เป็นต้นไป

ประกาศ
ณ วันที่ ๑๒ มกราคม พ.ศ. ๒๕๕๐
นิตยา
พิบูลย์รัตนกิจ
เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ
(ฉบับที่ ๒)[๕]

ข้อ ๔
 ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๒๔ กรกฎาคม ๒๕๕๐ เป็นต้นไป

สัญชัย/จัดทำ
๒๐
มีนาคม ๒๕๕๑

[๑]
ข้อ ๕ แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ (ฉบับที่
๒)

[๒]
ข้อ ๘ วรรคหนึ่ง แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ (ฉบับที่
๒)

[๓]
ข้อ ๑๒ แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ในต่างประเทศ (ฉบับที่
๒)

[๔]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๔/ตอนพิเศษ ๑๘ ง/หน้า ๖๐/๑๖ กุมภาพันธ์ ๒๕๕๐

[๕]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๔/ตอนพิเศษ ๑๐๙ ง/หน้า ๓๔/๕ กันยายน ๒๕๕๐