ประกาศนายทะเบียนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ที่ 2/2543 เรื่อง  หลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขในการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

ประกาศนายทะเบียนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

ประกาศนายทะเบียนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
ที่ ๒/๒๕๔๓
เรื่อง หลักเกณฑ์ วิธีการ
และเงื่อนไขในการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา
๑๕ วรรคสอง แห่งพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (ฉบับที่ ๒) พ.ศ. ๒๕๔๒
นายทะเบียนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ออกข้อกำหนดไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ
๑  ในประกาศนี้
ผู้จัดการกองทุน หมายความว่า
ผู้ที่ได้รับแต่งตั้งให้จัดการกองทุนอยู่ก่อนวันที่พระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
(ฉบับที่ ๒) พ.ศ. ๒๕๔๒ มีผลใช้บังคับ
กองทุน หมายความว่า
กองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่ลูกจ้างและนายจ้างตกลงกันจัดตั้งขึ้นก่อนวันที่พระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
(ฉบับที่ ๒) พ.ศ. ๒๕๔๒ มีผลใช้บังคับ
ลูกจ้าง หมายความว่า
ผู้ซึ่งตกลงทำงานให้แก่นายจ้างโดยได้รับค่าจ้าง
นายจ้าง หมายความว่า
ผู้ซึ่งตกลงรับลูกจ้างเข้าทำงานโดยจ่ายค่าจ้างไม่ว่าจะเป็นบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคล
บริษัท หมายความว่า บริษัทจำกัด บริษัทมหาชนจำกัด
และให้หมายความรวมถึงนิติบุคคลที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้นโดยมีวัตถุประสงค์ในการประกอบธุรกิจ
บุคคลผู้มีอำนาจในการจัดการกองทุนส่วนบุคคล
หมายความว่า บุคคลผู้รับผิดชอบในสายงานเกี่ยวกับการจัดการกองทุนส่วนบุคคลตั้งแต่ตำแหน่งผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคลขึ้นไปจนถึงตำแหน่งผู้จัดการ
ผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคล หมายความว่า
กรรมการหรือพนักงานของผู้จัดการกองทุนที่ได้รับมอบหมายจากผู้จัดการกองทุนนั้นให้มีอำนาจตัดสินใจลงทุนเพื่อแสวงหาผลประโยชน์จากหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นให้แก่ลูกค้า
บริษัทในเครือ หมายความว่า
บริษัทที่ถือหุ้นของผู้จัดการกองทุนหรือของนายจ้างตั้งแต่ร้อยละสิบของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของผู้จัดการกองทุนหรือของนายจ้าง
และบริษัทที่ผู้จัดการกองทุนหรือนายจ้างถือหุ้นตั้งแต่ร้อยละสิบของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของบริษัทนั้น
แล้วแต่กรณี
หน่วยลงทุน หมายความว่า
ตราสารหรือหลักฐานแสดงสิทธิในทรัพย์สินของกองทุนรวมซึ่งอาจแบ่งเป็นหลายชนิด
โดยกำหนดสิทธิหรือประโยชน์ตอบแทนในหน่วยลงทุนแต่ละชนิดเท่าเทียมกัน
กองทุนรวม หมายความว่า กองทุนรวมประเภทรับซื้อคืนหน่วยลงทุนและกองทุนรวมประเภทไม่รับซื้อคืนหน่วยลงทุน
ตัวแทนสนับสนุน หมายความว่า
ตัวแทนเพื่อทำหน้าที่สนับสุนนการจำหน่ายหน่วยลงทุนของกองทุนปิด
ตัวแทนเพื่อทำหน้าที่สนับสนุนการขายและรับซื้อคืนหน่วยลงทุนของกองทุนเปิด
หรือตัวแทนเพื่อทำหน้าที่รับคำสั่งซื้อขายหน่วยลงทุนของกองทุนปิด แล้วแต่กรณี
ธุรกรรมการขายโดยมีสัญญาซื้อคืน หมายความว่า
การขายหลักทรัพย์หรือตราสารแห่งหนี้โดยมีสัญญาที่จะซื้อคืนหลักทรัพย์หรือตราสารแห่งหนี้นั้นตามวันที่กำหนดไว้ในสัญญา
สำนักงาน หมายความว่า
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
นายทะเบียน หมายความว่า
นายทะเบียนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

ข้อ
๒ 
นับตั้งแต่วันที่ประกาศนี้ใช้บังคับจนถึงวันที่ครบกำหนดระยะเวลาหนึ่งปีนับแต่วันที่พระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
(ฉบับที่ ๒) พ.ศ. ๒๕๔๒ ใช้บังคับ ให้ผู้จัดการกองทุนจัดการกองทุนตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดในประกาศนี้

ข้อ
๓  ในการจัดการกองทุน
ห้ามมิให้ผู้จัดการกองทุนลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ดังต่อไปนี้
เพื่อเป็นทรัพย์สินของกองทุน เว้นแต่ได้ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดในข้อ
๔
(๑)
หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินของบริษัทที่บุคคลผู้มีอำนาจในการจัดการกองทุนส่วนบุคคลของผู้จัดการกองทุนเป็นกรรมการหรือถือหุ้นเกินร้อยละห้าของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของบริษัทนั้น
หรือที่บุคคลดังกล่าวถือหุ้นรวมกันเกินร้อยละสิบของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของบริษัทนั้น
การถือหุ้นของบุคคลผู้มีอำนาจในการจัดการกองทุนส่วนบุคคลตามวรรคหนึ่งให้หมายความรวมถึงการถือหุ้นของคู่สมรสและบุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะของบุคคลดังกล่าวด้วย
(๒)
หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินนอกเหนือจากหุ้น หุ้นกู้ หุ้นกู้แปลงสภาพ ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น
หรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ ที่ผู้จัดการกองทุนเป็นผู้ออก ผู้รับรอง
ผู้รับอาวัล ผู้สลักหลัง หรือผู้ค้ำประกัน
(๓)
หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่บริษัทในเครือของผู้จัดการกองทุนเป็นผู้ออก ผู้รับรอง
ผู้รับอาวัล ผู้สลักหลัง หรือผู้ค้ำประกัน
(๔)
หน่วยลงทุนหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวมที่ผู้จัดการกองทุนเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดการลงทุน
(๕)
หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินของบริษัทเฉพาะในส่วนที่ผู้จัดการกองทุนทำหน้าที่เป็นที่ปรึกษาทางการเงิน
ผู้จัดเตรียมคำเสนอซื้อ ที่ปรึกษาของผู้ถือหุ้นของกิจการที่ถูกเสนอซื้อ
ผู้จัดจำหน่ายหลักทรัพย์ ตัวแทนจำหน่ายหลักทรัพย์ หรือตัวแทนสนับสนุน
(๖)
หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่นายจ้างหรือบริษัทในเครือของนายจ้างเป็นผู้ออกผู้รับรอง
ผู้รับอาวัล ผู้สลักหลัง หรือผู้ค้ำประกัน
(๗)
หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ได้มาหรือจำหน่ายไประหว่างกองทุนที่ผู้จัดการกองทุนเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดการลงทุนกับบัญชีลงทุนของผู้จัดการกองทุนหรือกับกองทุนรวมหรือกับกองทุนส่วนบุคคลที่ผู้จัดการกองทุนเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดการลงทุน

ข้อ
๔ 
ผู้จัดการกองทุนจะลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินตามข้อ ๓
ได้ต่อเมื่อปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และวิธีการ ดังต่อไปนี้
(๑)
ได้รับความยินยอมเป็นลายลักษณ์อักษรจากคณะกรรมการกองทุนให้ลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินในแต่ละข้อของข้อ
๓ โดยได้อธิบายให้คณะกรรมการกองทุนเข้าใจถึงความขัดแย้งทางผลประโยชน์ด้วยแล้ว
การได้รับความยินยอมจากคณะกรรมการกองทุนตามวรรคหนึ่ง
อาจกำหนดไว้ในสัญญาหรือได้รับความยินยอมก่อนการลงทุนดังกล่าวก็ได้
(๒)
ลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหน่วยลงทุนหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวมที่ผู้จัดการกองทุนเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดการลงทุนมีมูลค่ารวมกันไม่เกินร้อยละสิบห้าของเงินกองทุน
(๓)
ลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่นายจ้างหรือบริษัทในเครือของนายจ้างเป็นผู้ออก
ผู้รับรอง ผู้รับอาวัล ผู้สลักหลัง หรือผู้ค้ำประกัน
มีมูลค่ารวมกันไม่เกินร้อยละสิบห้าของเงินกองทุน โดยคำนวณตามความรับผิดหรือภาระผูกพันของนายจ้างหรือบริษัทในเครือของนายจ้าง
 ทั้งนี้ มิให้นับตั๋วเงินคลัง
พันธบัตรรัฐบาล พันธบัตรธนาคารแห่งประเทศไทย พันธบัตร
หรือตราสารแห่งหนี้ที่กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินเป็นผู้ออก
ผู้รับรอง ผู้รับอาวัล หรือผู้ค้ำประกัน
และพันธบัตรหรือตราสารแห่งหนี้ที่กระทรวงการคลังเป็นผู้รับอาวัล
หรือผู้ค้ำประกันรวมในอัตราส่วนดังกล่าว
การคำนวณอัตราส่วนการลงทุนตามวรรคหนึ่ง
ให้นับรวมการลงทุนในหน่วยลงทุนของกองทุนรวมที่มีวัตถุประสงค์เพื่อนำเงินที่ได้จากการจำหน่ายหน่วยลงทุนทั้งหมด
ไปลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินของนายจ้าง
(๔)
เว้นแต่คณะกรรมการกองทุนจะกำหนดเป็นอย่างอื่น
ให้ผู้จัดการกองทุนรายงานการลงทุนตามข้อ ๓
ให้คณะกรรมการกองทุนทราบเป็นลายลักษณ์อักษรภายในระยะเวลาที่กำหนดในสัญญา  ทั้งนี้ รายงานดังกล่าวต้องระบุวันที่ลงทุน
ชื่อหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ลงทุน จำนวนราคาต่อหน่วย
มูลค่าหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่ลงทุนและอัตราส่วนการลงทุนโดยเทียบกับเงินกองทุน
รวมทั้งระบุว่าเป็นการลงทุนตามข้อใดของข้อ ๓

ข้อ
๕  ในการจัดการกองทุน
ห้ามมิให้ผู้จัดการกองทุนกระทำการ ดังต่อไปนี้
(๑)
กู้ยืมเงินในนามของกองทุน
(๒)
ให้สินเชื่อหรือให้กู้ยืมเงินแก่กองทุน  ทั้งนี้
รวมถึงการที่ผู้จัดการกองทุนจัดให้บริษัทในเครือของผู้จัดการกองทุนกระทำการดังกล่าวด้วย
(๓)
ทำธุรกรรมการขายโดยมีสัญญาซื้อคืนเพื่อกองทุน

ข้อ
๖  เพื่อประโยชน์ในการคำนวณอัตราส่วนการลงทุนตามข้อ
๔ ให้ผู้จัดการกองทุนตีราคาหลักทรัพย์และทรัพย์สินตามราคาทุน
โดยให้รวมค่านายหน้าที่จ่ายไปเพื่อให้ได้หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินนั้นมา (ถ้ามี)

ข้อ
๗ 
ให้ผู้จัดการกองทุนจัดทำและจัดส่งรายงานการดำรงอัตราส่วนการลงทุนของกองทุนตามที่กำหนดในข้อ
๓ แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่ ๒ (พ.ศ. ๒๕๓๒)
ออกตามความในพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. ๒๕๓๐
ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยกฎกระทรวง ฉบับที่ ๕ (พ.ศ. ๒๕๓๘)
ออกตามความในพระราชบัญญัติดังกล่าว และตามที่กำหนดในข้อ ๔ แห่งประกาศนี้
ตามแบบรายงานที่ ๙ - ๑ ลับ ท้ายประกาศนี้

ข้อ
๘ 
ในกรณีที่ผู้จัดการกองทุนลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ตามข้อ
๓ อยู่แล้วก่อนวันที่ประกาศนี้ใช้บังคับ
ผู้จัดการกองทุนจะคงมีไว้ซึ่งการลงทุนดังกล่าวต่อไปได้โดยผู้จัดการกองทุนต้องปฏิบัติ
ดังต่อไปนี้
(๑)
จัดทำรายงานเกี่ยวกับการลงทุนดังกล่าวเป็นลายลักษณ์อักษร
และส่งให้คณะกรรมการกองทุนภายในสามสิบวันนับตั้งแต่วันถัดจากวันที่ประกาศนี้ใช้บังคับ
 ทั้งนี้
รายงานดังกล่าวต้องมีรายการตามข้อ ๔ (๔)
(๒)
ขอความเห็นชอบเป็นลายลักษณ์อักษรจากคณะกรรมการกองทุนให้ลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินในแต่ละข้อของข้อ
๓
ในกรณีที่ผู้จัดการกองทุนไม่ได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการกองทุนให้ผู้จัดการกองทุนจำหน่ายหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ตามข้อ
๓  ทั้งนี้ ภายในระยะเวลาและตามวิธีการตามที่คณะกรรมการกองทุนกำหนด

ข้อ
๙ 
ให้ผู้จัดการกองทุนจัดทำรายงานการปฏิบัติตามข้อ ๘ ตามแบบรายงานที่ ๑๐ ลับ
ท้ายประกาศนี้
และส่งให้นายทะเบียนทราบภายในหกสิบวันนับตั้งแต่วันถัดจากวันที่ประกาศนี้ใช้บังคับ
เว้นแต่มีเหตุจำเป็นและสมควรโดยได้รับการผ่อนผันจากนายทะเบียน

ข้อ
๑๐[๑] 
ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ประกาศ
ณ วันที่ ๓๑ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๔๓
ประสาร
 ไตรรัตน์วรกุล
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์
ในฐานะนายทะเบียนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

[เอกสารแนบท้าย]

๑. รายงานการดำรงอัตราส่วนการลงทุนของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
(แบบรายงานที่ 9 - 1 ลับ)
๒. รายงานความเห็นชอบคณะกรรมการกองทุนให้มีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์และก่อภาระผูกพันใด
ๆ แก่ทรัพย์สินของกองทุน

(ดูข้อมูลจากภาพกฎหมาย)

สุกัญญา/พิมพ์
๒๒ กันยายน ๒๕๔๙

สุนันทา/ตรวจ
๒๖ พฤศจิกายน ๒๕๕๐

จุฑามาศ/ปรับปรุง
๒๕ มีนาคม ๒๕๕๙

[๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๑๗/ตอนพิเศษ ๘๕ ง/หน้า ๔๑/๒๕ สิงหาคม ๒๕๔๓