ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน (ฉบับที่ 23)

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน
(ฉบับที่ ๒๓)[๑]

อาศัยอำนาจตามความในข้อ
๗ ข้อ ๑๖ และข้อ ๒๐ แห่งกฎกระทรวงฉบับที่ ๑๓ (พ.ศ. ๒๔๙๗)
ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕ และที่แก้ไขเพิ่มเติมข้อ
๑๑ ข้อ ๑๔ และข้อ ๑๕ แห่งประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗
และที่แก้ไขเพิ่มเติม เจ้าพนักงานออกประกาศไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ
๑  ให้ยกเลิกความใน (๒)
ของวรรคหนึ่งของข้อ ๗ ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่
๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
(๒)
โอนให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อชำระหนี้เงินตราต่างประเทศและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง
หรือเพื่อชำระเงินที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาท

ข้อ
๒  ให้ยกเลิกความใน (๖) ของข้อ ๘
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
(๖)
ยกเว้นไม่ขายเงินตราต่างประเทศและไม่นำเงินตราต่างประเทศดังกล่าวฝากไว้กับนิติบุคคลรับอนุญาต
และมีวัตถุประสงค์เพื่อโอนเงินตราต่างประเทศตามข้อ ๗ (๑)
ให้เรียกเอกสารหลักฐานที่กำหนดในข้อ ๑๕ หรือมีวัตถุประสงค์เพื่อโอนเงินตราต่างประเทศตามข้อ
๗ (๒) ให้เรียกเอกสารหลักฐานที่กำหนดในข้อ ๑๖

ข้อ
๓  ให้ยกเลิกความในข้อ ๑๑
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
ข้อ ๑๑  กรณีขอยกเว้นตามข้อ ๗
และข้อ ๒๐ แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่ ๑๓ (พ.ศ. ๒๔๙๗)
ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
โดยขอไม่ขายเงินตราต่างประเทศอันเกิดจากแหล่งเงินได้ในต่างประเทศนอกจากค่าของส่งออกแก่นิติบุคคลรับอนุญาตและไม่นำเงินตราต่างประเทศดังกล่าวฝากไว้กับนิติบุคคลรับอนุญาต
แต่ประสงค์จะดำเนินการ ดังต่อไปนี้
(๑)
โอนให้แก่บุคคลในต่างประเทศเพื่อวัตถุประสงค์ตามข้อ ๑๑ แห่งประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗
และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๒)
โอนให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อชำระหนี้เงินตราต่างประเทศและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องหรือเพื่อชำระเงินที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาท
ทั้งนี้
ให้รวมถึงกรณีการชำระเงินตามวัตถุประสงค์ที่กล่าวแทนธุรกิจในเครือด้วย
เจ้าพนักงานยกเว้นให้ไม่ขายเงินตราต่างประเทศและไม่นำเงินตราต่างประเทศดังกล่าวฝากไว้กับนิติบุคคลรับอนุญาต
เมื่อผู้ขอยื่นแบบตามที่กำหนดในข้อ ๔๔ พร้อมเอกสารหลักฐานตามข้อ ๑๕ หรือข้อ ๑๖
ตามแต่ละกรณี และหลักฐานการเป็นธุรกิจในเครือกรณีชำระเงินแทนธุรกิจในเครือและนิติบุคคลรับอนุญาตตรวจสอบและพอใจว่าเป็นเอกสารที่แท้จริงและถูกต้อง
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตดำเนินการโอนเงินตราต่างประเทศตามความประสงค์ของผู้นั้นได้
และปฏิบัติตามข้อ ๔๔ ข้อ ๔๖ และข้อ ๔๗ ด้วย

ข้อ
๔  ให้ยกเลิกความใน (๒๙)
ของวรรคหนึ่งของข้อ ๑๕ ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
(๒๙) ชำระค่าใช้จ่ายบัตรเครดิตหรือบัตรเดบิตที่เกิดจากการชำระเงินเพื่อวัตถุประสงค์ตามที่ระบุในข้อ
๑๑ ของประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต
ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
ต้องเรียกเอกสารหลักฐานที่แสดงรายการใช้จ่ายบัตรเครดิตหรือบัตรเดบิต เช่น
เอกสารเรียกเก็บเงิน

ข้อ
๕  ให้เพิ่มความต่อไปนี้เป็น (๓๐) และ
(๓๑) ของวรรคหนึ่งของข้อ ๑๕ ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๓๐) ชำระค่าบริการ ต้องเรียกเอกสารหลักฐานอย่างใดอย่างหนึ่งดังนี้
(ก)
สัญญาจ้างบริการ
(ข)
เอกสารเรียกเก็บเงินจากผู้ให้บริการ
(ค)
ใบสรุปรายการเอกสารตาม (ก) หรือ (ข)
ของผู้ซื้อหรือแลกเปลี่ยนที่เป็นนิติบุคคลโดยระบุชื่อผู้ให้บริการ เลขที่เอกสาร
ราคาค่าบริการ และกำหนดการชำระเงิน และลงนามรับรองโดยผู้มีอำนาจลงนาม
หรือผู้ได้รับมอบอำนาจจากผู้มีอำนาจลงนาม
โดยให้นิติบุคคลรับอนุญาตจัดให้มีเอกสารตาม (ก) หรือ (ข)
ที่เกี่ยวข้องเพื่อให้เจ้าพนักงานตรวจสอบเมื่อต้องการ
(๓๑)
วัตถุประสงค์อื่นนอกจากที่กล่าวมาข้างต้น ต้องเรียกเอกสารหลักฐานอันแสดงภาระผูกพันที่จะต้องชำระเงินให้แก่บุคคลในต่างประเทศ
เช่น สัญญา เอกสารเรียกเก็บเงิน

ข้อ
๖  ให้ยกเลิกความในวรรคสองของข้อ ๑๕
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
นอกจากกรณีตามข้อ ๑๘ (๓) ถึง (๔) การส่งเงินไปฝากในต่างประเทศ
การส่งเงินไปซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศกับบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
และการชำระค่าใช้จ่ายบัตรเครดิตหรือบัตรเดบิตที่เกิดจากการชำระเงินเพื่อวัตถุประสงค์ที่นอกเหนือจากที่ระบุในข้อ
๑๑ ของประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต
ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
ในการซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศกับนิติบุคคลรับอนุญาตที่มีจำนวนเงินต่ำกว่า
๕๐,๐๐๐ ดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่าตามอัตราตลาดเพื่อวัตถุประสงค์ต่าง
ๆ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตเรียกให้ผู้ขอซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศยื่นเอกสารแจ้งวัตถุประสงค์ในการทำธุรกรรม

ข้อ
๗  ให้ยกเลิกความในข้อ ๑๖
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
ข้อ ๑๖  บุคคลใดขอซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพื่อชำระหนี้เงินตราต่างประเทศและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง
หรือเพื่อชำระเงินที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาท
ให้กับนิติบุคคลรับอนุญาต
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องเรียกให้บุคคลนั้นยื่นแบบตามที่กำหนดในข้อ ๔๔
พร้อมสำเนาสัญญาเงินกู้ เอกสารการรับสินเชื่อเอกสารการทำธุรกรรมอนุพันธ์ หรือเอกสารเรียกเก็บเงิน
มาประกอบการขอซื้อหรือแลกเปลี่ยน และให้นิติบุคคลรับอนุญาตขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพื่อวัตถุประสงค์ที่กล่าวได้

ข้อ
๘  ให้ยกเลิกความในข้อ ๒๕
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
ข้อ ๒๕  นอกจากเงินตราต่างประเทศตามข้อ ๒๓ (๑) แล้ว
เจ้าพนักงานอนุญาตให้ฝากเงินตราต่างประเทศและยกเว้นให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับฝากเงินตราต่างประเทศได้ในกรณีดังต่อไปนี้
(๑)
เงินตราต่างประเทศที่บุคคลในประเทศรับโอนมาจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศประเภทแหล่งต่างประเทศตามข้อ
๒๓ (๒) บัญชีอื่นของตน
หรือบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
(๒)
เงินตราต่างประเทศที่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศรับโอนมาจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศบัญชีอื่นของตน
หรือบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศอื่น
(๓)
เงินตราต่างประเทศที่บุคคลในประเทศชำระให้แก่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเพื่อวัตถุประสงค์ตามข้อ
๑๑ แห่งประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่
๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม โดยมีเอกสารประกอบตามข้อ ๑๕
(๔)
เงินตราต่างประเทศซึ่งบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศได้รับจากนิติบุคคลรับอนุญาต
(๕)
เงินตราต่างประเทศที่นำเงินบาทจากบัญชีของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศไปซื้อเพื่อฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศนั้น
(๖)
เงินตราต่างประเทศซึ่งชาวต่างประเทศที่เข้ามาปฏิบัติงานในประเทศไทยขอซื้อจากนิติบุคคลรับอนุญาต
เพื่อฝากตามข้อ ๑๗
(๗)
เงินตราต่างประเทศที่บุคคลในประเทศรับโอนมาจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศประเภทแหล่งในประเทศตามข้อ
๒๓ (๓) บัญชีอื่นของตน
(๘)
เงินตราต่างประเทศที่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศได้รับเนื่องจากการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาทจากนิติบุคคลรับอนุญาต
ทั้งนี้
กรณีตาม (๑) ถึง (๖)
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตถือปฏิบัติเช่นเดียวกับเงินตราต่างประเทศอันเกิดจากแหล่งเงินได้ในต่างประเทศ
กรณีตาม (๗) และ (๘)
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตถือปฏิบัติเช่นเดียวกับเงินตราต่างประเทศที่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศซื้อ
แลกเปลี่ยน หรือกู้ยืมจากนิติบุคคลรับอนุญาต

ข้อ
๙  ให้ยกเลิกความในข้อ ๒๙
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
ข้อ ๒๙  ให้ถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากได้เพื่อวัตถุประสงค์ดังต่อไปนี้
โดยผู้ถอนต้องปฏิบัติตามข้อ ๓๐ ด้วย
(๑)
ชำระให้แก่บุคคลในต่างประเทศตามวัตถุประสงค์ที่กล่าวในข้อ ๑๑
แห่งประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่
๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม  ทั้งนี้ รวมถึงการชำระแทนธุรกิจในเครือด้วย
(๒)
ชำระหนี้เงินตราต่างประเทศและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง
หรือเพื่อชำระเงินที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาท
ให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต  ทั้งนี้
รวมถึงการชำระแทนธุรกิจในเครือด้วย
(๓)
ชำระค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศบัญชีนั้นให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตผู้รักษาบัญชี
(๔)
บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีของตนฝากเข้าบัญชีเงินฝากของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ
(๕)
ฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศบัญชีอื่นของตน
(๖)
กรณีที่ส่วนราชการ องค์การของรัฐ องค์การของรัฐบาล
และรัฐวิสาหกิจของประเทศไทยถอนเงินจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของตนเพื่อ
ก.
ฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของส่วนราชการ องค์การของรัฐ องค์การของรัฐบาล
และรัฐวิสาหกิจของประเทศไทย
ข.
ฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของข้าราชการหรือลูกจ้างของส่วนราชการ องค์การของรัฐ
องค์การของรัฐบาลของประเทศไทยที่ปฏิบัติงานในต่างประเทศ
(๗)
ขายให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับฝากเงินตราต่างประเทศตาม
(๖) ได้ โดยนิติบุคคลรับอนุญาตต้องจัดให้ผู้ฝากยื่นแบบตามที่กำหนดในข้อ ๔๔ ด้วย

ข้อ
๑๐  ให้ยกเลิกความใน (๒) ของข้อ ๓๐
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
(๒) การถอนเงินตามข้อ ๒๙ (๒) ให้ยื่นเอกสารหลักฐานตามที่ระบุในข้อ ๑๖
และหากเป็นการถอนเงินเพื่อชำระหนี้แทนธุรกิจในเครือ ให้ยื่นหลักฐานการเป็นธุรกิจในเครือด้วย

ข้อ
๑๑  ให้ยกเลิกความใน (๓)
ของวรรคหนึ่งของข้อ ๔๑ ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
พ.ศ. ๒๕๔๗ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
(๓) เพื่อชำระหนี้เงินตราต่างประเทศและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง
หรือเพื่อชำระเงินที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาทให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
โดยยื่นเอกสารหลักฐานตามที่ระบุในข้อ ๑๖

ข้อ
๑๒  ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๑๘ เมษายน พ.ศ. ๒๕๕๙ เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๓๐
มีนาคม พ.ศ. ๒๕๕๙
จันทวรรณ  สุจริตกุล
เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

ปริยานุช/จัดทำ
๒๐ เมษายน ๒๕๕๙

ปุณิกา/ตรวจ
๒๖ เมษายน ๒๕๕๙

[๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๓/ตอนพิเศษ ๘๔ ง/หน้า ๒๐/๑๑ เมษายน ๒๕๕๙