ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม Credit Default Swaps

ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย

ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
เรื่อง
การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม
Credit Default Swaps

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา
๙ ทวิ แห่งพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ พ.ศ. ๒๕๐๕ ที่แก้ไขเพิ่มเติมแล้ว
ธนาคารแห่งประเทศไทยอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ทำธุรกรรม
Credit Default Swaps โดยมีข้อกำหนดดังต่อไปนี้

ข้อ
๑ 
ให้ยกเลิกประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง
การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม Credit Default Swaps ลงวันที่ ๒๘ เมษายน ๒๕๔๖

ข้อ
๒  ธุรกรรม Credit
Default Swaps หมายถึง
การซื้อขายข้อตกลงที่รับประกันความเสี่ยงด้านเครดิตที่เกี่ยวข้องกับความสามารถในการชำระคืนของสินทรัพย์อ้างอิงที่กำหนดไว้
โดยผู้ซื้อตกลงจะจ่ายเงินค่าธรรมเนียมให้แก่ผู้ขาย
และผู้ขายตกลงจะจ่ายเงินตามจำนวนที่ตกลงไว้เมื่อเกิด Credit
Event ขึ้น

ข้อ
๓  ให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกรรม Credit
Default Swaps ในฐานะผู้ซื้อเพื่อป้องกันความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงที่อาจจะเกิดความเสียหายแก่ตน
หรือในฐานะผู้ขาย Credit Default Swaps ให้แก่ลูกค้าที่มีภาระความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงนั้น

ข้อ
๔  การซื้อ Credit
Default Swaps ที่สินทรัพย์อ้างอิงระบุจำนวนเงินเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ
ให้ทำธุรกรรมกับสถาบันการเงินที่มีใบอนุญาตประกอบธุรกิจปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ
นิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ สถาบันการเงินระหว่างประเทศ
หรือคู่สัญญาที่ธนาคารแห่งประเทศไทยจะกำหนดเพิ่มเติม

ข้อ
๕  การซื้อ Credit
Default Swaps ที่สินทรัพย์อ้างอิงระบุจำนวนเงินเป็นสกุลเงินบาทให้ทำกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศ
บริษัทเงินทุนในประเทศ และนิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
สถาบันการเงินระหว่างประเทศ หรือ คู่สัญญาที่ธนาคารแห่งประเทศไทยจำกำหนดเพิ่มเติม

ข้อ
๖  การทำธุรกรรม Credit
Default Swaps กับนิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
หรือสถาบันการเงินระหว่างประเทศ
จะต้องรับชำระหรือจ่ายชำระเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ

ข้อ
๗  การอนุญาตตามข้อ ๒ ถึงข้อ ๖
ไม่รวมถึงการทำธุรกรรม Credit Default Swaps ที่มีสินทรัพย์อ้างอิงเป็นตราสารที่นับเข้าเป็นเงินกองทุนของสถาบันการเงินผู้ขาย
Credit Default Swaps เอง
และการทำธุรกรรม Credit Default Swaps ที่มีสินทรัพย์อ้างอิงเป็นกลุ่มของสินทรัพย์
เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งประเทศไทยเป็นการเฉพาะกรณี

ข้อ
๘  ธนาคารพาณิชย์ผู้ขาย Credit
Default Swaps ต้องมีการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางด้านเครดิตของสินทรัพย์อ้างอิงและผู้ออกสินทรัพย์อ้างอิงนั้นและปฏิบัติตามพิธีการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อโดยถี่ถ้วน
พร้อมทั้งมีการจัดเก็บเอกสารหลักฐาน การสอบทานและดูแล
เสมือนหนึ่งเป็นการให้สินเชื่อแก่ผู้ออกสินทรัพย์อ้างอิงโดยตรง

ข้อ
๙  ธนาคารพาณิชย์ที่จะทำธุรกรรม Credit
Default Swaps ไม่ว่าจะเป็นผู้ซื้อหรือผู้ขายจะต้องมีความรู้ความเข้าใจในลักษณะธุรกรรมและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องเป็นอย่างดี
ต้องมีการกำหนดนโยบาย กลยุทธ์ ขั้นตอนการปฏิบัติที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรม Credit
Default Swaps และการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร
และจะต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการธนาคาร
หรือคณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่รับผิดชอบที่เกี่ยวข้อง (ในกรณีสาขาธนาคารต่างประเทศ)
รวมทั้งการเปลี่ยนแปลงนโยบายจะต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการธนาคาร
หรือ คณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้องก่อนทุกครั้ง

ข้อ
๑๐  ธนาคารพาณิชย์ที่จะทำธุรกรรม Credit
Default Swaps จะต้องมีบุคลากรที่มีความรู้
ความสามารถในจำนวนที่เพียงพอ
มีระบบการควบคุมภายในและระบบการบริหารความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพ พร้อมที่จะรองรับการทำธุรกรรม
Credit Default Swaps รวมทั้งจะต้องมีการรายงานข้อมูลต่อผู้บริหารระดับสูงและคณะกรรมการธนาคาร
หรือ คณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้องอย่างสม่ำเสมอ

ข้อ
๑๑  ธนาคารพาณิชย์ที่ทำธุรกรรม Credit
Default Swaps จะต้องดูแลให้สัญญามีผลบังคับตามกฎหมายและจะต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์การกำกับดูแลธุรกรรมนี้ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศกำหนด

ข้อ
๑๒  ธนาคารพาณิชย์ที่ทำธุรกรรม Credit
Default Swaps จะต้องบันทึกบัญชีและเปิดเผยข้อมูลให้ถูกต้องตามมาตรฐานการบัญชีและวิธีปฏิบัติของสากล

ข้อ
๑๓  การทำธุรกรรม Credit
Default Swaps ของสาขาธนาคารพาณิชย์ไทยในต่างประเทศ
ให้อยู่ภายใต้หลักเกณฑ์การกำกับดูแลของประเทศที่สาขานั้นตั้งอยู่
และธนาคารพาณิชย์ดังกล่าวจะต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดไว้ในข้อ ๘ ถึง ๑๒
ของประกาศฉบับนี้ด้วย

ข้อ
๑๔[๑]  ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๒๑
ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๔๖
หม่อมราชวงศ์ปรีดิยาธร  เทวกุล
ผู้ว่าการ
ธนาคารแห่งประเทศไทย

มยุรี/พิมพ์
๑๓
กุมภาพันธ์ ๒๕๔๗
ทรงยศ/ศุภสรณ์/ตรวจ
๒๔
กุมภาพันธ์ ๒๕๔๗
A+B

[๑] รก.๒๕๔๖/พ๑๒๒ง/๗๑/๒๔ ตุลาคม ๒๕๔๖