ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับ Update ล่าสุด)

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต[๑]

อาศัยอำนาจตามความในข้อ
๓ แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่ ๑๓ (พ.ศ. ๒๔๙๗)
ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังประกาศข้อกำหนดเป็นคำสั่งซึ่งตัวแทนรับอนุญาตจะต้องปฏิบัติ
ดังต่อไปนี้

ข้อ
๑  ให้ยกเลิก
(๑)
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต ลงวันที่ ๑๙
มีนาคม ๒๕๓๔
(๒)
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๒)
ลงวันที่ ๑๙ เมษายน ๒๕๓๙
(๓)
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๓)
ลงวันที่ ๑๘ กันยายน ๒๕๔๐
(๔)
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๔)
ลงวันที่ ๖ มกราคม ๒๕๔๑
(๕)
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๕)
ลงวันที่ ๘ มกราคม ๒๕๔๔

ข้อ
๒  ในประกาศนี้
พระราชบัญญัติ หมายความว่า
พระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชกำหนดแก้ไขเพิ่มเติมพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
พุทธศักราช ๒๔๘๕ พุทธศักราช ๒๔๘๖
กฎกระทรวง หมายความว่า กฎกระทรวง ฉบับที่ ๑๓ (พ.ศ.
๒๔๙๗) ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
ประกาศกระทรวงการคลัง หมายความว่า
ประกาศที่รัฐมนตรีออกโดยอาศัยอำนาจ ตามพระราชบัญญัติหรือกฎกระทรวง
เงินตรา หมายความว่า
เงินที่ชำระหนี้ได้ตามกฎหมายในประเทศไทย
เงินตราต่างประเทศ หมายความว่า
เงินที่ชำระหนี้ได้ตามกฎหมายในประเทศอื่นใดนอกจากประเทศไทย
และหมายความรวมตลอดถึงค่าแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
ค่าแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ หมายความว่า
เงินฝากคงเหลือในธนาคาร ตั๋วแลกเงิน เช็ค ตั๋วสัญญาใช้เงิน โทรเลขสั่งโอนเงิน
หนังสือสั่งโอนเงินหรือธนาณัติ บรรดาที่จะพึงจ่ายเป็นเงินตราต่างประเทศ
ปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ หมายความว่า
เงินตราต่างประเทศและเล็ตเตอร์ออฟเครดิต
เล็ตเตอร์ออฟเครดิต หมายความรวมตลอดถึงออธอริตี้ทูเปอเชส
และคำสั่งหรือเอกสารที่มีลักษณะทำนองเดียวกัน
และหมายความเฉพาะที่พึงจ่ายในต่างประเทศ
หลักทรัพย์ หมายความว่า หุ้น พันธบัตร หุ้นกู้
และใบรับฝากเงิน
ตัวแทนรับอนุญาต หมายความว่า ธนาคารรับอนุญาต
บริษัทรับอนุญาต
ธนาคารรับอนุญาต หมายความว่า ธนาคารพาณิชย์ที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ
บริษัทรับอนุญาต หมายความว่า
บริษัทจำกัดที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ
ซึ่งมิใช่ธนาคาร
ครอบครัว หมายความว่า สามี ภรรยา ผู้สืบสันดาน
และบุพการี
ญาติพี่น้อง หมายความว่า
ผู้มีความสัมพันธ์กันทางเครือญาติ
บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
หมายความรวมถึงสำนักงานสาขา
และตัวแทนซึ่งอยู่นอกประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศด้วย
และไม่หมายความรวมถึงสำนักงานสาขาและตัวแทนซึ่งอยู่ในประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
เจ้าพนักงาน หมายความว่า บุคคลซึ่งรัฐมนตรี
หรือผู้ว่าการธนาคารแห่งประเทศไทยแต่งตั้งเพื่อปฏิบัติตามพระราชบัญญัติ
รัฐมนตรี หมายความว่า รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

ภาค ๑
ความทั่วไปและหน้าที่ของตัวแทนรับอนุญาต

ข้อ
๓  ตัวแทนรับอนุญาตต้องประกอบธุรกิจให้เป็นไปตามพระราชบัญญัติ
กฎกระทรวง ประกาศกระทรวงการคลัง ประกาศและคำสั่งของเจ้าพนักงาน
นอกจากที่กล่าวในวรรคหนึ่ง
ตัวแทนรับอนุญาตต้องปฏิบัติให้เป็นไปตามระเบียบพิธีการที่กำหนดไว้ในประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต และประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย  ทั้งนี้
เว้นแต่ในกรณีที่เจ้าพนักงานมีคำสั่งยกเว้นโดยเฉพาะ

ข้อ
๔[๒] 
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องดูแลให้ผู้ยื่นขอทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศดำเนินการเกี่ยวกับการแจ้งรายการในการทำธุรกรรมข้างต้นให้ถูกต้องและครบถ้วนตามที่เจ้าพนักงานกำหนดสำหรับธุรกรรมแต่ละประเภท
การทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่กำหนดให้มีการยื่นขออนุญาต
ขอยกเว้น หรือขอผ่อนผันต่อเจ้าพนักงานก่อนการทำธุรกรรม
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องดูแลให้ผู้ยื่นดำเนินการเกี่ยวกับการยื่นคำขอให้ถูกต้องและครบถ้วนตามที่เจ้าพนักงานกำหนดสำหรับธุรกรรมแต่ละประเภทนิติบุคคลรับอนุญาตต้องยื่นรายงานการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศต่อเจ้าพนักงานให้ถูกต้องและครบถ้วนตามที่เจ้าพนักงานกำหนดสำหรับธุรกรรมแต่ละประเภท

ข้อ
๕[๓] 
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องตรวจและดูแลให้การแจ้งรายการ การยื่นคำขอและการยื่นรายงาน
สำหรับธุรกรรมแต่ละประเภท เป็นไปตามที่กำหนดในกฎกระทรวงประกาศกระทรวงการคลัง
ประกาศและคำสั่งของเจ้าพนักงาน ทั้งต้องรับผิดชอบว่าการกระทำใด ๆ ตามการแจ้งรายการ
คำขอ หรือรายงานดังกล่าวได้เป็นไปโดยถูกต้องครบถ้วนตามที่กำหนดไว้ในกฎกระทรวง ประกาศกระทรวงการคลัง
ประกาศและคำสั่งของเจ้าพนักงาน

ข้อ ๖[๔] 
ก่อนยื่นคำขอหรือรายงานต่อเจ้าพนักงานตามข้อ ๔ วรรคสองและสาม
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องดำเนินการดังนี้
(๑)
ดูแลให้ผู้ยื่นคำขอลงลายมือชื่อในคำขอ และประทับตรา (ถ้ามี)
ให้ถูกต้องและครบถ้วนตามแบบที่กำหนด
(๒)
ลงลายมือชื่อและประทับตรารับรองในคำขอหรือรายงานแต่ละประเภทให้ถูกต้องและครบถ้วนตามแบบที่กำหนด
ทั้งนี้
ในการลงลายมือชื่อ และประทับตราตามวรรคหนึ่ง
สามารถใช้วิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ที่มีผลทางกฎหมายตามที่กำหนดในกฎหมายว่าด้วยธุรกรรมทางอิเล็กทรอนิกส์ได้

ข้อ
๗[๕]  ก่อนทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับผู้ยื่นขอทำธุรกรรม
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องตรวจเอกสารหลักฐานที่ยื่นประกอบการขอทำธุรกรรมข้างต้นตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดไว้สำหรับธุรกรรมแต่ละประเภท
โดยเมื่อตรวจสอบจนเป็นที่พอใจว่าเอกสารหลักฐานนั้นแท้จริง ถูกต้องครบถ้วนและเป็นไปเพื่อวัตถุประสงค์ที่ได้แจ้งไว้แล้ว
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตออกหลักฐานประกอบการทำธุรกรรมข้างต้นให้แก่ผู้ยื่นขอทำธุรกรรม
ภายหลังจากรับทำธุรกรรมกับบุคคลนั้นแล้ว
และให้ถือว่าหลักฐานประกอบการทำธุรกรรมที่ออกโดยนิติบุคคลรับอนุญาตดังกล่าวเป็นหลักฐานรับรองว่านิติบุคคลรับอนุญาตได้ตรวจสอบความถูกต้องครบถ้วนของเอกสารหลักฐานนั้นแล้ว  ทั้งนี้ ให้เป็นไปตามรูปแบบ วิธีการ
และเงื่อนไขในการออกหลักฐานประกอบการทำธุรกรรมที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ
๘ 
ตัวแทนรับอนุญาตต้องจัดทำและส่งรายงานตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ ๘/๑[๖]
 ในกรณีมีเหตุจำเป็นเพื่อประโยชน์ในการดูแลเสถียรภาพทางด้านเศรษฐกิจการเงินและอัตราแลกเปลี่ยน
ให้เจ้าพนักงานมีอำนาจกำหนดให้นิติบุคคลรับอนุญาตดำเนินการหรืองดเว้นดำเนินการใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตามที่เห็นสมควรได้

ภาค ๒
พิธีการรับเงินตราต่างประเทศ

ข้อ
๙[๗] 
เมื่อได้รับเงินตราต่างประเทศในนามของบุคคลใด
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องแจ้งให้บุคคลนั้นทราบ
และแจ้งด้วยว่าต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศนั้นกับนิติบุคคลรับอนุญาตรายหนึ่งรายใดภายในสามร้อยหกสิบวันนับแต่วันที่ได้รับแจ้งดังกล่าว

ข้อ ๑๐[๘]  ในการรับซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
นิติบุคคลรับอนุญาตต้องจัดให้ผู้ยื่นขอทำธุรกรรมแจ้งรายการในการทำธุรกรรมและยื่นเอกสารหลักฐานตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่เจ้าพนักงานกำหนดไว้ในแต่ละวัตถุประสงค์ให้ถูกต้องและครบถ้วน[๙]
ในการรับซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหรือเมื่อนิติบุคคลรับอนุญาตรับซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศแล้ว
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ วิธีการและเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด
(วรรคสาม)[๑๐] (ยกเลิก)

ภาค ๓
พิธีการขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ข้อ
๑๑[๑๑]  นอกจากกรณีตามข้อ ๑๓ ในการขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพื่อวัตถุประสงค์ต่าง
ๆ นิติบุคคลรับอนุญาตต้องปฏิบัติ ดังต่อไปนี้
(๑)
จัดให้ผู้ยื่นขอทำธุรกรรมแจ้งรายการในการทำธุรกรรมและถือปฏิบัติในเรื่องเอกสารหลักฐานประกอบการขอทำธุรกรรมตามหลักเกณฑ์
วิธีการ และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนดไว้ในแต่ละรายการที่ได้แจ้งไว้ให้ถูกต้อง
(๒)
ตรวจสอบจนเป็นที่พอใจว่าการซื้อหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นเป็นไปเพื่อวัตถุประสงค์ตามที่แจ้งไว้จริง
โดยในกรณีที่ต้องมีเอกสารหลักฐานประกอบการขอทำธุรกรรมให้นิติบุคคลรับอนุญาตตรวจสอบจนเป็นที่พอใจว่าเอกสารนั้นแท้จริงและถูกต้องครบถ้วน
(๓)
ขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ตามความจาเป็นและเหมาะสม
(๔)
ออกหลักฐานประกอบการทำธุรกรรมให้แก่ผู้ยื่นขอทำธุรกรรมโดยถือเป็นหลักฐานแสดงว่านิติบุคคลรับอนุญาตได้ตรวจสอบว่าเป็นการซื้อหรือแลกเปลี่ยนเพื่อวัตถุประสงค์ที่แจ้งไว้รวมถึงตรวจสอบเอกสารหลักฐานนั้นจนเป็นที่พอใจแล้ว
และให้เก็บรักษาหลักฐานประกอบการทำธุรกรรมและเอกสารหลักฐานนั้นไว้ตามระยะเวลาและรูปแบบที่เจ้าพนักงานกำหนด
เพื่อให้เจ้าพนักงานตรวจสอบเมื่อต้องการ
(๕)
เมื่อนิติบุคคลรับอนุญาตขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศแล้ว ให้ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์
วิธีการ และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ
๑๒[๑๒]  ในการขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศตามข้อ
๑๑ ให้นิติบุคคลรับอนุญาตขายหรือแลกเปลี่ยนเพื่อวัตถุประสงค์ดังต่อไปนี้ได้ตามวงเงินที่กำหนด
(๑) กรณีตามวัตถุประสงค์ดังต่อไปนี้ ให้ขายหรือแลกเปลี่ยนได้ไม่เกินวงเงินที่เจ้าพนักงานกำหนดซึ่งต้องไม่เกินวงเงิน
ดังต่อไปนี้
(ก)
เพื่อลงทุนหรือให้กู้ยืมแก่กิจการที่ต่างประเทศที่ไม่ได้ประกอบธุรกิจซื้อขายหลักทรัพย์ต่างประเทศดังนี้
๑.
การส่งเงินโดยนิติบุคคลเพื่อลงทุนในกิจการที่ต่างประเทศโดยจัดตั้งหรือเข้าร่วมลงทุน
โดยให้มีสัดส่วนการถือหุ้นหรือมีส่วนความเป็นเจ้าของตามที่เจ้าพนักงานกำหนด หรือเพื่อลงทุนหรือให้กู้ยืมแก่กิจการในเครือที่ต่างประเทศที่อยู่ในเครือเดียวกันกับผู้ขอซื้อหรือแลกเปลี่ยนไม่จำกัดจำนวน
เว้นแต่เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงิน
๒.
การส่งเงินโดยนิติบุคคลเพื่อให้กู้ยืมแก่กิจการที่ต่างประเทศที่นอกเหนือจาก ๑. เป็นจำนวนรวมทั้งสิ้นไม่เกินปีละห้าสิบล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกา
หรือเทียบเท่าตามอัตราตลาด
๓.
การส่งเงินโดยบุคคลธรรมดาเพื่อลงทุนในกิจการที่ต่างประเทศโดยจัดตั้งหรือเข้าร่วมลงทุน
โดยให้มีสัดส่วนการถือหุ้นหรือมีส่วนความเป็นเจ้าของตามที่เจ้าพนักงานกำหนดหรือเพื่อให้กู้ยืมแก่กิจการที่ได้จัดตั้งหรือเข้าร่วมลงทุนดังกล่าว
หรือเพื่อลงทุนหรือให้กู้ยืมแก่กิจการในเครือที่ต่างประเทศของกิจการดังกล่าว ไม่จำกัดจำนวน
เว้นแต่เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงิน
ทั้งนี้ การลงทุนหรือให้กู้ยืมตาม (ก) ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด
(ข)
เพื่อส่งเงินซึ่งเป็นกรรมสิทธิ์ของคนไทยที่ย้ายถิ่นฐานไปพำนักอยู่ต่างประเทศเป็นการถาวร
หรือเพื่อส่งเงินไปให้ครอบครัวหรือญาติพี่น้องซึ่งมีถิ่นพำนักถาวรในต่างประเทศ ไม่จำกัดจำนวนเว้นแต่เจ้าพนักงานจะจำกัดวงเงิน
 ทั้งนี้ ธุรกรรมดังกล่าวต้องไม่มีเหตุอันควรเชื่อได้ว่า
เป็นการกระทำขึ้นเพื่อหลีกเลี่ยงคำพิพากษาหรือคำสั่งของศาลให้ยึดหรืออายัดทรัพย์สิน
หรือหลีกเลี่ยงมิให้ต้องตกอยู่ภายใต้กฎหมายว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน
หรือเป็นการหลีกเลี่ยงหรือฉ้อโกงภาษี
(ค)
เพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ ซื้อสิทธิการเช่าอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศหรือชำระค่าใช้จ่ายในการตกแต่งอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศของตนเองหรือครอบครัวอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างรวมกันเป็นจำนวนไม่เกินปีละห้าสิบล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกา
หรือเทียบเท่าตามอัตราตลาดต่อราย
(๒)
กรณีตามวัตถุประสงค์ที่เจ้าพนักงานได้มีการกำหนดวงเงินไว้ ให้ขายหรือแลกเปลี่ยนได้ไม่เกินวงเงินที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ
๑๓[๑๓] 
ในการขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในกรณีดังต่อไปนี้
(๑) เพื่อซื้อหลักทรัพย์ในต่างประเทศ
(๒) เพื่อวัตถุประสงค์ตามข้อ ๑๒ หรือเพื่อฝากตามข้อ ๑๔
แต่เกินวงเงินที่กำหนดหรือไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนด
(๓)
เพื่อวัตถุประสงค์อื่นที่เจ้าพนักงานกำหนดให้ต้องขออนุญาตต่อเจ้าพนักงาน
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตยื่นขออนุญาตต่อเจ้าพนักงานโดยปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ ๑๓ ทวิ[๑๔] 
ในการขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราเงินตราต่างประเทศเพื่อลงทุนในหลักทรัพย์ต่างประเทศโดยผู้ลงทุนหรือบุคคลอื่นตามที่เจ้าพนักงานกำหนด
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตขายหรือแลกเปลี่ยนได้โดยไม่จำกัดจำนวน เว้นแต่เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงิน  ทั้งนี้ ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ วิธีการ
และเงื่อนไขตามที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ ๑๓ ตรี[๑๕] 
ในการขายหรือแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพื่อลงทุนในหลักทรัพย์สกุลเงินตราต่างประเทศตามที่เจ้าพนักงานกำหนด
ซึ่งออกและจำหน่ายในประเทศ โดยผู้ลงทุนหรือบุคคลอื่นตามที่เจ้าพนักงานกำหนด
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตขายหรือแลกเปลี่ยนได้โดยไม่จำกัดจำนวน เว้นแต่เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงิน  ทั้งนี้ ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ วิธีการ
และเงื่อนไขตามที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ ๑๓ จัตวา[๑๖]  (ยกเลิก)

ภาค ๔
พิธีการเกี่ยวกับบัญชีเงินฝาก[๑๗]

ข้อ ๑๔[๑๘]
 นอกจากเจ้าพนักงานประกาศหรือมีคำสั่งกำหนดเป็นการทั่วไปหรือเป็นการเฉพาะให้ถือปฏิบัติเป็นอย่างอื่น
ในการรับเงินตราต่างประเทศเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับฝากเงินดังต่อไปนี้ได้
(๑) เงินที่ได้รับมาจากต่างประเทศ
(๒) เงินที่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศซื้อ แลกเปลี่ยน หรือกู้ยืมจากนิติบุคคลรับอนุญาต
(๓) เงินที่ผู้ขอนำฝากได้รับโอนจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศบัญชีอื่น
ในการรับฝากเงินตราต่างประเทศตามวรรคหนึ่งและเมื่อรับฝากเงินตราต่างประเทศแล้ว
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตถือปฏิบัติดังนี้
(๑) ต้องจัดให้ผู้ขอนำฝากแจ้งรายการในการทำธุรกรรมให้ถูกต้องและครบถ้วนตามหลักเกณฑ์
วิธีการ และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด
(๒) ให้รับฝากเงินตราต่างประเทศได้ไม่เกินขอบเขตตามที่เจ้าพนักงานกำหนด
โดยในการกำหนด ขอบเขตข้างต้น เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงินและยอดคงค้างไว้ด้วยก็ได้
(๓) ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ ๑๕[๑๙]
 นอกจากเจ้าพนักงานประกาศหรือมีคำสั่งกำหนดเป็นการทั่วไปหรือเป็นการเฉพาะให้ถือปฏิบัติเป็นอย่างอื่น
นิติบุคคลรับอนุญาตจะต้องให้ถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศตามวัตถุประสงค์
ดังต่อไปนี้
(๑) เพื่อชำระเงินให้แก่บุคคลในต่างประเทศตามวัตถุประสงค์ที่กำหนดตามข้อ ๑๑
(๒) เพื่อชำระหนี้เงินตราต่างประเทศและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(๓) เพื่อขายให้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(๔) เพื่อฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศบัญชีอื่น
(๕) เพื่อดำเนินการตามวัตถุประสงค์หรือกรณีที่กำหนดในข้อ
๑๓ ข้อ ๑๓ ทวิ หรือข้อ ๑๓ ตรี แล้วแต่กรณี โดยในกรณีที่กำหนดให้ต้องยื่นขออนุญาตต่อเจ้าพนักงานก่อนดำเนินการ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตจัดให้ผู้ขอถอนเงินยื่นคำขอพร้อมเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องไปให้เจ้าพนักงานพิจารณาก่อนดำเนินการด้วย
ในการถอนเงินตราต่างประเทศตามวรรคหนึ่งและเมื่อให้ถอนเงินตราต่างประเทศแล้ว
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตถือปฏิบัติดังนี้
(๑) ต้องจัดให้ผู้ยื่นขอถอนเงินแจ้งรายการในการทำธุรกรรมให้ถูกต้องและครบถ้วนตามหลักเกณฑ์
วิธีการ และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด
(๒) ให้ถอนเงินตราต่างประเทศได้ไม่เกินขอบเขตตามที่เจ้าพนักงานกำหนด โดยในการกำหนดขอบเขตข้างต้น
เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงินไว้ด้วยก็ได้
(๓) ปฏิบัติตามที่กำหนดไว้ตามข้อ ๑๑ ข้อ
๑๓ ข้อ ๑๓ ทวิ หรือข้อ ๑๓ ตรี แล้วแต่กรณี และให้ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ วิธีการ
และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนดเพิ่มเติมด้วย

ข้อ ๑๖[๒๐]
 นอกจากเจ้าพนักงานประกาศหรือมีคำสั่งกำหนดเป็นการทั่วไปหรือเป็นการเฉพาะให้ถือปฏิบัติเป็นอย่างอื่น
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตดำเนินการเกี่ยวกับบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ดังต่อไปนี้
(๑) ในการรับเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับฝากเงินดังต่อไปนี้ได้
(ก) เงินบาทค่าของเงินตราต่างประเทศที่ส่งเข้ามาจากต่างประเทศ
(ข) เงินบาทที่โอนมาจากบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศบัญชีอื่น
(ค) เงินบาทที่จ่ายเพื่อวัตถุประสงค์ตามข้อ ๑๑ ยกเว้นเพื่อการลงทุนหรือให้กู้ยืมแก่กิจการที่ต่างประเทศตามข้อ
๑๒ (๑) (ก) และมิใช่เงินที่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเฉพาะนิติบุคคลได้รับจากการเสนอขายหลักทรัพย์หรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหลักทรัพย์ของตนซึ่งจดหรือจะจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
(ง) เงินบาทที่จ่ายเพื่อวัตถุประสงค์ตามข้อ ๑๓
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตจัดให้ผู้ขอนำฝากยื่นคำขอพร้อมทั้งเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องไปให้เจ้าพนักงานพิจารณา
เมื่อได้รับอนุญาตแล้วให้นิติบุคคลรับอนุญาตปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนดตามข้อ
๑๓
ทั้งนี้ ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับฝากเงินบาทตาม (๑) ได้ไม่เกินขอบเขตตามที่เจ้าพนักงานกำหนด
โดยในการกำหนดขอบเขตข้างต้น เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงินและยอดคงค้างไว้ด้วยก็ได้
(๒) ในการถอนเงินจากบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ให้ถอนเงินบาทได้ไม่เกินขอบเขตตามที่เจ้าพนักงานกำหนด โดยในการกำหนดขอบเขตข้างต้น เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงินไว้ด้วยก็ได้
ทั้งนี้ ในการรับฝากเงินหรือถอนเงินบาทตามวรรคหนึ่ง และเมื่อรับฝากหรือให้ถอนเงินจากบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศแล้ว
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด

ภาค ๕
พิธีการเกี่ยวกับการให้กู้ยืมเงินตราต่างประเทศ

ข้อ ๑๗[๒๑]  ในการให้กู้ยืมเงินตราต่างประเทศแก่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตให้กู้ยืมได้โดยไม่จำกัดจำนวน เว้นแต่เจ้าพนักงานจะกำหนดวงเงิน
 ทั้งนี้ ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ วิธีการ
และเงื่อนไขตามที่เจ้าพนักงานกำหนด

ข้อ
๑๘[๒๒]  การให้กู้ยืมเงินตราต่างประเทศในกรณีอื่น
ๆ นอกจากที่ระบุในข้อ ๑๗ ให้นำความในภาค ๓ และภาค ๔ มาบังคับใช้โดยอนุโลม

ข้อ
๑๙ 
ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑ เมษายน พ.ศ. ๒๕๔๗ เป็นต้นไป

ประกาศ
ณ วันที่ ๓๑ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๗
สมคิด  จาตุศรีพิทักษ์
รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๒)[๒๓]

ข้อ
๓ 
ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๒๔ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๔๙ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๓)[๒๔]
(ยกเลิก)[๒๕]

ข้อ
๒ 
ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๕ มกราคม ๒๕๕๐ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๔)[๒๖]
(ยกเลิก)[๒๗]

ข้อ
๔  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๑๕ มกราคม ๒๕๕๐ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๕)[๒๘]
(ยกเลิก)[๒๙]

ข้อ
๒  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๔
พฤษภาคม พ.ศ. ๒๕๕๐ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๖)[๓๐]

ข้อ ๘  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๒๔ กรกฎาคม ๒๕๕๐ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๗)[๓๑]

ข้อ
๔ 
ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๔ กุมภาพันธ์ พ.ศ. ๒๕๕๑ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๘)[๓๒]

ข้อ
๔  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๒๑ กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๓ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๙)[๓๓]

ข้อ ๖ 
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีการ หรือหลักเกณฑ์
วิธีการและเงื่อนไขที่เจ้าพนักงานกำหนด แล้วแต่กรณี ก่อนที่ประกาศนี้จะมีผลใช้บังคับ
ให้ยังคงมีผลใช้บังคับต่อไปไม่เกินสามสิบวันนับแต่วันที่ประกาศนี้ใช้บังคับ
และให้เจ้าพนักงานเสนอการกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีการ หลักเกณฑ์และเงื่อนไขหรือหลักเกณฑ์
วิธีการและเงื่อนไข แล้วแต่กรณี
ต่อรัฐมนตรีเพื่อให้ความเห็นชอบและประกาศใช้ก่อนสิ้นสุดระยะเวลาดังกล่าว

ข้อ ๗ 
ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๒๘ พฤษภาคม ๒๕๕๖ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๐)[๓๔]

ข้อ ๕ 
ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๘ มิถุนายน ๒๕๕๘ เป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๑)[๓๕]

ข้อ
๗  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๒)[๓๖]

ข้อ ๓  ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๓)[๓๗]

ข้อ
๒  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๔)[๓๘]
ข้อ
๓  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ปวันวิทย์/เพิ่มเติม
๖ พฤศจิกายน
๒๕๖๐

นุสรา/ตรวจ
๑ ธันวาคม ๒๕๖๐

วิวรรธน์/เพิ่มเติม
๒๘ ธันวาคม
๒๕๖๓

ปริญสินีย์/ตรวจ
๕ กุมภาพันธ์
๒๕๖๔

[๑]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๑/ฉบับพิเศษ ๓๗ ง/หน้า ๑๒/๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗

[๒] ข้อ ๔
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๑)

[๓] ข้อ ๕
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๑)

[๔] ข้อ ๖
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๑)

[๕] ข้อ ๗
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๑)

[๖] ข้อ ๘/๑
เพิ่มโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่
๑๔)

[๗] ข้อ ๙
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๗)

[๘] ข้อ ๑๐
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๙)

[๙] ข้อ ๑๐
วรรคหนึ่ง แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๑)

[๑๐] ข้อ ๑๐
วรรคสาม ยกเลิกโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๐)

[๑๑] ข้อ ๑๑ แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๒)

[๑๒] ข้อ ๑๒
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๒)

[๑๓] ข้อ ๑๓
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๖)

[๑๔] ข้อ ๑๓
ทวิ ซึ่งเพิ่มโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๖) แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๙)

[๑๕] ข้อ ๑๓
ตรี เพิ่มโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๙)

[๑๖] ข้อ ๑๓
จัตวา ยกเลิกโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๐)

[๑๗] ภาค ๔ พิธีการเกี่ยวกับบัญชีเงินฝากข้อ
๑๔ ถึงข้อ ๑๖ แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๔)

[๑๘] ข้อ ๑๔ แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๔)

[๑๙] ข้อ ๑๕ แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๑๔)

[๒๐] ข้อ ๑๖ แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๔)

[๒๑] ข้อ ๑๗
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๑๓)

[๒๒] ข้อ ๑๘
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต (ฉบับที่ ๖)

[๒๓]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๓/ตอนพิเศษ ๘๓ ง/หน้า ๑/๓๑ กรกฎาคม ๒๕๔๙

[๒๔]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๔/ตอนพิเศษ ๗ ง/หน้า ๕/๑๙ มกราคม ๒๕๕๐

[๒๕]
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๓)
ยกเลิกโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๖)

[๒๖] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๒๔/ตอนพิเศษ ๗ ง/หน้า ๗/๑๙ มกราคม ๒๕๕๐

[๒๗]
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๔)
ยกเลิกโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๖)

[๒๘]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๔/ตอนพิเศษ ๗๖ ง/หน้า ๑/๒๒ มิถุนายน ๒๕๕๐

[๒๙]
ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่ตัวแทนรับอนุญาต (ฉบับที่ ๕)
ยกเลิกโดยประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาต
(ฉบับที่ ๖)

[๓๐]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๔/ตอนพิเศษ ๙๖ ง/หน้า ๔/๑๔ สิงหาคม ๒๕๕๐

[๓๑]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๕/ตอนพิเศษ ๕๐ ง/หน้า ๒๔/๗ มีนาคม ๒๕๕๑

[๓๒]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๗/ตอนพิเศษ ๑๑๖ ง/หน้า ๑๐/๔ ตุลาคม ๒๕๕๓

[๓๓]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๓๐/ตอนพิเศษ ๖๔ ง/หน้า ๑๙/๒๙ พฤษภาคม ๒๕๕๖

[๓๔]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๓๒/ตอนพิเศษ ๑๔๔ ง/หน้า ๕/๒๔ มิถุนายน ๒๕๕๘

[๓๕]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๓๔/ตอนพิเศษ ๒๕๕ ง/หน้า ๓๒/๑๖
ตุลาคม ๒๕๖๐

[๓๖] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๖/ตอนพิเศษ ๒๗๒ ง/หน้า ๒๔/๖ พฤศจิกายน ๒๕๖๒

[๓๗] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๗/ตอนพิเศษ ๒๗๓ ง/หน้า ๓/๒๐ พฤศจิกายน ๒๕๖๓

[๓๘] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๗/ตอนพิเศษ ๒๗๓ ง/หน้า ๔/๒๐ พฤศจิกายน ๒๕๖๓