ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด  (ฉบับ Update ณ วันที่ 11/12/2561)

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด

อาศัยอำนาจตามความในข้อ ๗ ข้อ ๑๖ และข้อ ๒๐ แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่ ๑๓
(พ.ศ. ๒๔๙๗) ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
และที่แก้ไขเพิ่มเติม และข้อ ๑ ข้อ ๒ ข้อ ๓ และข้อ ๔ แห่งประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
ลงวันที่ ๒๗ ตุลาคม ๒๕๖๐ เจ้าพนักงานออกประกาศไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑  ในประกาศนี้
กิจการในต่างประเทศ หมายความว่า
กิจการที่จดทะเบียนในต่างประเทศ ซึ่งรวมถึงสาขาที่ต่างประเทศ
ระบบงาน ECARS หมายความว่า
ระบบงานของธนาคารแห่งประเทศไทยซึ่งจัดทำขึ้นเพื่อพิจารณาคำขออนุญาตและการรายงานตามระเบียบว่าด้วยการควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์
(Exchange Control Approval and Reporting System)
บริษัทแม่ หมายความว่า
บริษัทที่มีหุ้นในบริษัทย่อยมากกว่าร้อยละ ๕๐
ของทุนหรือหุ้นทั้งหมดหรือบริษัทที่มีหุ้นในบริษัทร่วมตั้งแต่ร้อยละ ๑๐
แต่ไม่เกินร้อยละ ๕๐ ของทุนหรือหุ้นทั้งหมด  ทั้งนี้ สัดส่วนการถือหุ้นให้นับต่อหนึ่งราย
บริษัทในเครือ หมายความว่า บริษัทย่อยของบริษัทแม่
และบริษัทร่วมของบริษัทแม่  ทั้งนี้ ให้หมายความรวมถึงสาขาของบริษัทแม่
บริษัทย่อย หรือบริษัทร่วมด้วย
บริษัทย่อย หมายความว่า
(ก) บริษัทที่มีบริษัทอื่นเป็นบริษัทแม่
ที่ไม่ใช่บริษัทร่วม หรือ
(ข) บริษัทย่อยของบริษัทตาม (ก) ต่อไปทุกทอด
บริษัทร่วม หมายความว่า
(ก) บริษัทที่มีบริษัทอื่นเป็นบริษัทแม่
ที่ไม่ใช่บริษัทย่อย
(ข) บริษัทที่มีบริษัทย่อยเป็นบริษัทแม่
ที่ไม่ใช่บริษัทย่อย หรือ
(ค) บริษัทย่อยของบริษัทตาม (ก) หรือ (ข) ต่อไปทุกทอด
บัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ หมายความว่า บัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ตามประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
บัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ
หมายความว่า
บัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศตามประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
ธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศ หมายความว่า
ธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่นิติบุคคลรับอนุญาตทำกับบุคคลที่กำหนดได้
โดยไม่ต้องเรียกเอกสารหลักฐานประกอบการขอทำธุรกรรม ได้แก่ การซื้อ การขาย
การแลกเปลี่ยน หรือการให้กู้ยืมเงินตราต่างประเทศการฝากหรือถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ
และการฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
ตามประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติ เกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม

ข้อ ๒[๑]  ผู้ที่ประสงค์จะขอเป็นบุคคลที่กำหนด
ต้องมีคุณสมบัติ ดังต่อไปนี้
(๑) ต้องมีคุณสมบัติตามที่กำหนดไว้ในข้อ ๒
ของประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
ลงวันที่ ๒๗ ตุลาคม ๒๕๖๐
(๒) มีปริมาณธุรกรรมการค้าการลงทุนระหว่างประเทศ
หรือธุรกรรมทางการเงินระหว่างประเทศ ในระยะเวลา ๓
ปีย้อนหลังก่อนวันที่มีการยื่นขอความเห็นชอบ รวมกันไม่น้อยกว่า ๑,๕๐๐ ล้านดอลลาร์สหรัฐอเมริกาหรือเทียบเท่า
กรณีผู้ยื่นขอความเห็นชอบเป็นกลุ่มบริษัทให้นับรวมธุรกรรมของทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทตามหลักเกณฑ์ที่เจ้าพนักงานกำหนด
(๓)
มีการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศในกรณีหนึ่งกรณีใดดังต่อไปนี้ เป็นประจำตามธุรกิจปกติในระยะเวลา
๓ ปีย้อนหลังก่อนวันที่มีการยื่นขอความเห็นชอบดังนี้
(ก)
ธุรกรรมเกี่ยวกับการค้าการบริการระหว่างประเทศ
(ข)
ธุรกรรมเกี่ยวกับการรับเงินลงทุนจากต่างประเทศ หรือลงทุนในกิจการในต่างประเทศ
(ค) ธุรกรรมเกี่ยวกับการกู้ยืมจากต่างประเทศ
หรือให้กู้ยืมแก่กิจการในต่างประเทศ
(ง) ธุรกรรมอนุพันธ์เพื่อบริหารความเสี่ยงที่ต้องขออนุญาตต่อเจ้าพนักงานก่อนทำธุรกรรมตามข้อ
๑๘ ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม และหนังสือเวียนของเจ้าพนักงานที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์
(๔)
มีนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยนที่ชัดเจนเหมาะสม
ซึ่งได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัท  ทั้งนี้
ในกรณีกลุ่มบริษัทต้องมีนโยบายและแนวปฏิบัติที่มีสาระสำคัญเหมือนกันและมีผลผูกพันทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทด้วย
(๕)
มีกระบวนการตรวจสอบและสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติตาม (๔) ที่ชัดเจนเหมาะสม
 ทั้งนี้
ในกรณีกลุ่มบริษัทต้องมีกระบวนการตรวจสอบและการสอบทานการปฏิบัติที่มีสาระสำคัญเหมือนกันและมีผลผูกพันทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทด้วย

ข้อ ๓  กรณีที่มีการยื่นขอความเห็นชอบเป็นบุคคลที่กำหนดเพื่อขอทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตามประกาศฉบับนี้
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับคำขอความเห็นชอบ
ตรวจสอบคำขอและเอกสารหลักฐานประกอบคำขอซึ่งบุคคลที่กำหนดยื่นต่อนิติบุคคลรับอนุญาต
ก่อนส่งเรื่องให้เจ้าพนักงานพิจารณาให้ความเห็นชอบ
ซึ่งเจ้าพนักงานจะพิจารณาจากคำขอและเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้อง ดังต่อไปนี้
(๑) แบบคำขอความเห็นชอบตามที่เจ้าพนักงานกำหนด
โดยระบุรายละเอียดดังต่อไปนี้
(ก) รายละเอียดผู้ขอความเห็นชอบ
และรายชื่อบริษัทในกลุ่มบริษัท เฉพาะกรณีที่ผู้ขอความเห็นชอบเป็นกลุ่มบริษัท
(ข)
วัตถุประสงค์ในการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่ประสงค์จะทำตามข้อ
๔ พร้อมทั้งเหตุผลความจำเป็น  ทั้งนี้
วัตถุประสงค์ข้างต้นต้องสอดคล้องและทำเพื่อการประกอบธุรกิจของบุคคลที่กำหนดด้วย
(ค)[๒] ข้อมูลปริมาณธุรกรรมการค้าการลงทุนระหว่างประเทศ
หรือธุรกรรมทางการเงินระหว่างประเทศในระยะเวลา ๓
ปีย้อนหลังก่อนวันที่ยื่นขอความเห็นชอบ
พร้อมทั้งแผนการดำเนินธุรกิจระหว่างประเทศในระยะเวลา ๓
ปีนับถัดจากวันที่ยื่นขอความเห็นชอบ
ทั้งนี้
กรณีที่ผู้ขอความเห็นชอบเป็นผู้ที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่เข้ากรณียกเว้นตามข้อ
๒ (๑.๒) ของประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง
คำสั่งรัฐมนตรีให้ไว้แก่นิติบุคคลรับอนุญาตเพื่อการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
ลงวันที่ ๒๗ ตุลาคม ๒๕๖๐ ให้แสดงข้อมูลข้างต้นแยกจากข้อมูลตามขอบเขตการประกอบธุรกิจเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่ได้รับอนุญาตให้ชัดเจนด้วย
(ง) ชื่อและรายละเอียดของผู้ประสานงาน
(๒) หลักฐานแสดงการรับรองการจัดตั้งบริษัท
รายชื่อกรรมการและกรรมการที่มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัท
และวัตถุประสงค์การประกอบธุรกิจ ซึ่งกระทรวงพาณิชย์รับรองไว้ไม่เกิน ๖
เดือนนับถึงวันที่ยื่นขอความเห็นชอบ
(๓) หลักฐานแสดงโครงสร้างคณะกรรมการบริษัท
และอำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัทดังกล่าวที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศและการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยนและการตรวจสอบและสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยน
(๔)
หลักฐานแสดงนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยนซึ่งได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัท
(๕) หลักฐานแสดงกระบวนการตรวจสอบความถูกต้องเหมาะสม
และการสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยน
(๖) หนังสือมอบอำนาจ (ถ้ามี)
(๗) เอกสารหลักฐานอื่นใดตามที่เจ้าพนักงานเห็นสมควร
ในกรณีที่ผู้ขอความเห็นชอบเป็นกลุ่มบริษัท ให้ยื่นหลักฐานแสดงโครงสร้างผู้ถือหุ้นของกลุ่มบริษัท
หลักฐานแสดงบัญชีรายชื่อผู้ถือหุ้น และหลักฐานตาม (๒) (๓) (๔) และ (๕)
ของทุกบริษัทในกลุ่มบริษัท ยกเว้นหลักฐานตาม (๓) (๔) และ (๕)
หากเป็นหลักฐานที่เหมือนกันทั้งกลุ่มบริษัทอาจยื่นฉบับเดียวกันได้และต้องแนบหลักฐานเพื่อแสดงว่าเอกสารตาม
(๔) และ (๕) มีผลผูกพันทุกบริษัทในกลุ่มบริษัทด้วย
ทั้งนี้ เจ้าพนักงานจะพิจารณาเรื่องที่ได้รับจากนิติบุคคลรับอนุญาต
เฉพาะที่เจ้าพนักงานได้รับภายในวันที่ ๑๖ พฤศจิกายน ๒๕๖๑ เท่านั้น
และเจ้าพนักงานจะพิจารณาให้แล้วเสร็จภายใน ๖๐ วันทำการนับแต่วันที่เจ้าพนักงานได้รับเอกสารถูกต้องครบถ้วน[๓]

ข้อ ๔  วัตถุประสงค์ในการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่บุคคลที่กำหนดสามารถยื่นขอความเห็นชอบจากเจ้าพนักงานเพื่อการทำธุรกรรมดังกล่าวกับนิติบุคคลรับอนุญาตได้โดยไม่ต้องยื่นเอกสารหลักฐาน
โดยวัตถุประสงค์ดังกล่าวต้องสอดคล้องและทำเพื่อการประกอบธุรกิจของบุคคลที่กำหนดด้วย
มีดังต่อไปนี้
(๑)
เพื่อชำระภาระผูกพันให้แก่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ ดังต่อไปนี้
(๑.๑) ชำระค่าสินค้าหรือค่าบริการ
ซึ่งเป็นการซื้อสินค้าหรือรับบริการจากบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
หากชำระค่าทองคำ ต้องชำระเฉพาะค่าทองคำที่นำเข้า
(๑.๒) ลงทุนในกิจการในต่างประเทศ หรือให้กู้ยืมแก่กิจการในต่างประเทศดังนี้
(ก) เป็นเงินลงทุน
หรือเงินให้กู้ยืมสกุลเงินตราต่างประเทศ
(ข) เป็นเงินลงทุน หรือเงินให้กู้ยืมสกุลเงินบาท
เฉพาะการฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในสาธารณรัฐสังคมนิยมเวียดนามและประเทศที่มีพรมแดนติดต่อกับประเทศไทย
เพื่อลงทุนหรือให้กู้ยืมแก่กิจการในประเทศดังกล่าวและเงินลงทุนหรือเงินให้กู้ยืมดังกล่าวจะต้องนำไปใช้เพื่อการค้าหรือการลงทุนในประเทศไทยหรือในประเทศดังกล่าวด้วย
(๑.๓) ชำระคืนต้นเงินกู้
และดอกเบี้ยเงินกู้จากต่างประเทศ
(๑.๔) ส่งคืนเงินลงทุน และส่งผลตอบแทนจากการลงทุน เช่น
เงินปันผล
(๑.๕) ส่งเงินกำไร เฉพาะกรณีส่งออกไปให้สำนักงานใหญ่
(๑.๖)
ชำระค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งสำนักงานผู้แทนในต่างประเทศ หรือชำระภาระผูกพันของสำนักงานผู้แทนในต่างประเทศ
(๑.๗) ซื้ออสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ
ซื้อสิทธิการเช่าอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศหรือชำระค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ
(๑.๘) ชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนในตราสารในต่างประเทศและอนุพันธ์การทำธุรกรรมยืมและให้ยืมตราสารในต่างประเทศ
(Securities Borrowing and Lending) และการทำธุรกรรมขายหรือซื้อตราสารในต่างประเทศโดยมีสัญญาซื้อคืนหรือขายคืนตามลำดับ
(Repo หรือ Reverse Repo) ตามข้อ ๓ ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในตราสารในต่างประเทศ
และอนุพันธ์ ลงวันที่ ๒๔ มิถุนายน ๒๕๕๘ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๑.๙)
ส่งเงินกรณีที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ที่อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศที่ไม่ใช่อัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวกับเงินบาท
เพื่อป้องกันความเสี่ยง หรือส่งเงินเพื่อวางเงินเป็นประกันที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมทางการเงิน
เช่น การกู้ยืมเงิน
(๒) เพื่อชำระภาระผูกพันแก่นิติบุคคลรับอนุญาต
ดังต่อไปนี้
(๒.๑) ชำระหนี้เงินตราต่างประเทศ
และค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง
(๒.๒)
ชำระค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ
เฉพาะการถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศ
(๒.๓) ชำระเงินตาม (๑.๘)
(๒.๔)
ชำระเงินที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมอนุพันธ์อ้างอิงตัวแปรต่างประเทศ
ที่ไม่ใช่อนุพันธ์ตามข้อ ๓
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์ และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนในตราสารในต่างประเทศ
และอนุพันธ์ ลงวันที่ ๒๔ มิถุนายน ๒๕๕๘ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๓) เพื่อชำระแก่นิติบุคคลในประเทศ ดังต่อไปนี้
(๓.๑) ชำระค่าสินค้าหรือบริการระหว่างกัน
เฉพาะการถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศประเภทแหล่งต่างประเทศของบุคคลที่กำหนดที่มีแหล่งเงินได้ค่าสินค้าหรือบริการจากต่างประเทศ
เพื่อฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของนิติบุคคลในประเทศบุคคลอื่น
(๓.๒) ชำระเงินตาม (๑.๘)
ยกเว้นกรณีที่เป็นการชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนในอนุพันธ์
(๔) เพื่อฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของตนโดยไม่มีภาระผูกพัน
หรือฝากเข้าบัญชีเงินฝากเงินตราต่างประเทศของตนในต่างประเทศ
(๕)
เพื่อชำระภาระผูกพันอื่นนอกจากที่กล่าวมาข้างต้นเฉพาะที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบุคคลที่กำหนด
และต้องมิใช่เพื่อชำระภาระผูกพันกรณีดังต่อไปนี้
(๕.๑)
รับซื้อภาระผูกพันหรือเอกสารเรียกเก็บเงินระหว่างประเทศสกุลเงินตราต่างประเทศ
(๕.๒)
เป็นตัวแทนในการรับหรือจ่ายเงินตามเอกสารเรียกเก็บเงินหรือภาระผูกพันระหว่างประเทศสกุลเงินตราต่างประเทศให้แก่บุคคลซึ่งไม่ใช่บริษัทในกลุ่มบริษัท
(๕.๓) หักกลบรายได้หรือภาระผูกพันของตนกับกลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทยหรือหักกลบรายได้หรือภาระผูกพันของบุคคลอื่น
(๕.๔)
ให้กู้ยืมเงินตราต่างประเทศแก่กลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทย
(๕.๕)
ชำระภาระผูกพันให้แก่กลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทยหรือนิติบุคคลรับอนุญาต
(๕.๖)
ซื้อหรือขายเงินตราต่างประเทศกับกลุ่มบริษัทหรือบุคคลอื่นในประเทศไทยหรือบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ
การทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศเพื่อวัตถุประสงค์ตามวรรคหนึ่ง
ให้เป็นไปตามเงื่อนไขดังต่อไปนี้ด้วย
(๑) การฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเพื่อชำระภาระผูกพันให้แก่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศให้ทำได้ทุกกรณีที่มิใช่กรณีตาม
(๑.๘) และ (๑.๙)
(๒)
การทำธุรกรรมแทนบริษัทในกลุ่มบริษัทให้ทำได้ทุกกรณีที่มิใช่กรณีตาม (๓.๑)  ทั้งนี้ เฉพาะการฝากเงินบาทเข้าบัญชีเงินบาทของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเพื่อชำระภาระผูกพันให้แก่บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศต้องมิใช่กรณีตาม
(๑.๘) และ (๑.๙) ด้วย

ข้อ ๕  ให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตามข้อ
๔ ซึ่งได้รับความเห็นชอบจากเจ้าพนักงานกับบุคคลที่กำหนดได้
โดยต้องเรียกให้บุคคลที่กำหนดแสดงหนังสือแสดงการให้ความเห็นชอบของเจ้าพนักงานหรือสำเนาหนังสือดังกล่าว
เมื่อนิติบุคคลรับอนุญาตตรวจสอบและพอใจว่าเป็นหนังสือแสดงการให้ความเห็นชอบที่ถูกต้องแท้จริงและการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตรงตามวัตถุประสงค์
จำนวนเงินระยะเวลาที่ได้รับความเห็นชอบ และเงื่อนไขที่ระบุในหนังสือดังกล่าวแล้ว
ให้ทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศได้ตามความจำเป็นและเหมาะสม

ข้อ ๖  ในกรณีที่บุคคลที่กำหนดประสงค์จะดำเนินการ
ดังต่อไปนี้
(๑) ทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศตามประกาศฉบับนี้ต่อไปหลังจากครบกำหนดระยะเวลาตามหนังสือแสดงการให้ความเห็นชอบ
(๒) เปลี่ยนแปลงรายชื่อบริษัทในกลุ่มบริษัท
(๓)
เปลี่ยนแปลงนโยบายและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอัตราแลกเปลี่ยน
หรือกระบวนการตรวจสอบและการสอบทานการปฏิบัติตามนโยบายและแนวปฏิบัติข้างต้น
(๔) เปลี่ยนแปลงวัตถุประสงค์ จำนวนเงิน
และเงื่อนไขในการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศที่ได้รับความเห็นชอบ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตดูแลให้บุคคลที่กำหนดยื่นคำขอความเห็นชอบตามแบบที่กำหนดพร้อมทั้งยื่นเอกสารหลักฐานประกอบคำขอให้ครบถ้วนถูกต้อง
โดยกรณีตาม (๑) ให้ยื่นเอกสารหลักฐานตามข้อ ๓
(๒) และ ๓ (๖) และเอกสารหลักฐานอื่นตามที่เจ้าพนักงานเห็นสมควร (ถ้ามี) สำหรับกรณีตาม
(๒) (๓) หรือ (๔) ให้ยื่นเอกสารหลักฐานตามที่เจ้าพนักงานกำหนด แล้วแต่กรณี (ถ้ามี)
และให้นิติบุคคลรับอนุญาตรับคำขอ ตรวจสอบคำขอและเอกสารหลักฐานดังกล่าว
และส่งเรื่องให้เจ้าพนักงานพิจารณา
ทั้งนี้ กรณีตาม (๑) เจ้าพนักงานจะพิจารณาให้แล้วเสร็จภายใน ๓๐
วันทำการนับแต่วันที่เจ้าพนักงานได้รับเอกสารถูกต้องครบถ้วน และกรณี (๒) (๓) หรือ
(๔) เจ้าพนักงานจะพิจารณาให้แล้วเสร็จภายใน ๓๐ วัน
นับแต่วันที่เจ้าพนักงานได้รับเอกสารถูกต้องครบถ้วน

ข้อ ๗  ให้นิติบุคคลรับอนุญาตดำเนินการส่งเรื่องตามข้อ
๓ และข้อ ๖ ผ่านระบบงาน  ECARS และต้องจัดทำหรือแปลงเอกสารหลักฐานให้อยู่ในรูปของข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ตามกฎหมายว่าด้วยธุรกรรมทางอิเล็กทรอนิกส์ และถือปฏิบัติตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทยว่าด้วยระบบงาน
ECARS ด้วย

ข้อ ๘  ในกรณีที่บุคคลที่กำหนดประสงค์จะขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศ
และขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศตามข้อ ๑๖ และข้อ ๒๐ ของกฎกระทรวง ฉบับที่
๑๓ (พ.ศ. ๒๔๙๗) ออกตามความในพระราชบัญญัติควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน พุทธศักราช ๒๔๘๕
และที่แก้ไขเพิ่มเติม ให้นำความในประกาศฉบับนี้มาบังคับใช้โดยอนุโลม
และให้ธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศหมายความรวมถึงธุรกรรมเกี่ยวกับการขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศและการขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศด้วย
การขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศ
และการขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศ ตามวรรคหนึ่ง
ที่สามารถยื่นขออนุญาตต่อเจ้าพนักงาน มีดังต่อไปนี้
(๑) กรณีค่าของส่งออกตามข้อ ๖ และข้อ ๗
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม
๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๒) กรณีที่ไม่ใช่ค่าของส่งออกตามข้อ ๑๐/๑ และข้อ ๑๑
ของประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง การกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงิน
ลงวันที่ ๓๑ มีนาคม ๒๕๔๗ และที่แก้ไขเพิ่มเติม
(๓)
การขอยกเว้นการจัดให้ได้มาซึ่งเงินตราต่างประเทศ
และการขอยกเว้นไม่ต้องขายหรือฝากเงินตราต่างประเทศนอกเหนือจาก (๑) และ (๒)
เพื่อนำไปชำระตามวัตถุประสงค์ตามข้อ ๔
ทั้งนี้ การดำเนินการขอยกเว้นตามวรรคสอง
ให้บุคคลที่กำหนดสามารถดำเนินการขอยกเว้นเพื่อนำเงินไปชำระแทนกลุ่มบริษัทเพื่อวัตถุประสงค์ตามข้อ
๔ ได้ทุกกรณี

ข้อ ๙  เมื่อประกาศฉบับนี้มีผลใช้บังคับ
ให้นิติบุคคลรับอนุญาตส่งเรื่องตามข้อ ๓ ต่อเจ้าพนักงาน ณ
ที่ทำการธนาคารแห่งประเทศไทย สำนักงานใหญ่
จนกว่าเจ้าพนักงานจะแจ้งกำหนดเวลาที่ให้นิติบุคคลรับอนุญาตเริ่มส่งเรื่องผ่านระบบ ECARS ได้

ข้อ ๑๐[๔]  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๓๑ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๐
วชิรา  อารมย์ดี
เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน

ประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน
เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๒)[๕]

ข้อ ๔  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่
๑๔ พฤษภาคม ๒๕๖๑ เป็นต้นไป

พิมพ์มาดา/จัดทำ
๘
สิงหาคม ๒๕๖๑

[๑] ข้อ ๒
แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๒)

[๒] ข้อ ๓
วรรคหนึ่ง (๑) (ค) แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๒)

[๓] ข้อ ๓
วรรคสาม แก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศเจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน เรื่อง
หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเกี่ยวกับปัจจัยชำระเงินต่างประเทศกับบุคคลที่กำหนด
(ฉบับที่ ๒)

[๔]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๓๔/ตอนพิเศษ ๒๗๗ ง/หน้า ๕๑/๑๔
พฤศจิกายน ๒๕๖๐

[๕] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๕/ตอนพิเศษ ๑๐๘ ง/หน้า ๑๔/๑๑ พฤษภาคม ๒๕๖๑