Judul: Pengaruh Diversifikasi Pendapatan Terhadap Profitabilitas dan Stabilitas Perbankan di Indonesia Sebelum dan Saat Pandemi COVID-19
Abstrak: Diversifikasi pendapatan perbankan berkaitan dengan banyaknya kegiatan usaha yang dilakukan oleh bank. Kegiatan usaha yang dapat dilakukan oleh bank konvensional di Indonesia dikelompokan berdasarkan modal inti yang dimiliki yaitu kelompok Bank Umum Kegiatan Usaha (BUKU). Sehingga bank dengan modal inti yang tinggi dapat melakukan kegiatan usaha yang lebih luas dibandingkan bank dengan modal inti yang lebih rendah. Diversifikasi pendapatan merupakan aspek penting dalam profitabilitas serta stabilitas perbankan dan menetapkan strategi diversifikasi pendapatan merupakan tugas utama dari manajemen perbankan. Diversifikasi pendapatan yang baik dapat mengindari perbankan dari kebangkrutan dan membuat perbankan lebih stabil. Selain itu, diversifikasi pendapatan juga berpengaruh terhadap profitabilitas perbankan. Diversifikasi pendapatan semakin penting bagi perbankan terutama perbankan di Indonesia mengingat terjadinya tren penurunan pendapatan bunga terlebih saat terjadi kondisi perekonomian yang kurang baik saat krisis di periode pandemi COVID-19. Oleh karena itu penting bagi perbankan konvensional yang beroperasi di Indonesia untuk mengelola diversifikasi pendapatannya dengan baik sehingga profitabilitas dan stabilitas perbankan dapat meningkat. Beberapa penelitian terdahulu telah meneliti pengaruh diversifikasi pendapatan terhadap profitabilitas dan stabilitas perbankan konvensional, namun penelitian-penelitian terdahulu belum banyak mempertimbangkan pengaruh dari kondisi makroekonomi krisis yang terjadi akibat pandemi COVID-19. Padahal studi empiris menunjukkan bahwa kondisi krisis mempengaruhi profitabilitas dan stabilitas perbankan. Sehingga patut diduga kondisi makroekonomi yaitu krisis akibat pandemi COVID-19 berpengaruh terhadap profitabilitas serta stabilitas perbankan. Dengan latar belakang tersebut, maka tujuan penelitian ini adalah (1) menganalisis dinamika profitabilitas, stabilitas dan diversifikasi pendapatan bank konvensional di Indonesia berdasarkan kelompok Bank Umum Kegiatan Usaha (BUKU) sebelum dan saat terjadi krisis akibat pandemi COVID-19; (2) menganalisis pengaruh diversifikasi pendapatan terhadap profitabilitas dan stabilitas bank konvensional di Indonesia; (3) menganalisis strategi diversifikasi pendapatan bank konvensional di Indonesia berdasarkan kelompok Bank Umum Kegiatan Usaha (BUKU) yang memiliki profitabilitas dan stabilitas tinggi saat terjadi krisis akibat pandemi COVID-19. Data pada penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan perbankan konvensional dan juga dari Otoritas Jasa Keuangan pada periode tahun 2017 hingga tahun 2021. Sampel pada penelitian ini ditentukan berdasarkan purposive sampling dimana bank yang dipilih merupakan perbankan konvensional yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dan memiliki laporan keuangan yang lengkap. Penelitian ini menggunakan return on asset (ROA) sebagai indikator profitabilitas, kemudian ZSCORE sebagai indikator stabilitas. Indikator diversifikasi pendapatan yang digunakan adalah herfindal hirschman index (HHI). Penelitian ini juga menggunakan variabel kontrol bank spesifik seperti cost to income (BOPO), loans (LDR), dan equity (CAR). Variabel kontrol makroekonomi yang digunakan adalah krisis (crisis) pada saat krisis di periode pandemi COVID-19. Untuk menjawab tujuan penelitian, penelitian ini menggunakan analisis deskriptif, analisis komparatif, analisis regresi data panel berganda, dan analisis kualitatif eksploratif. Berdasarkan hasil analisis deskriptif bank BUKU 4 merupakan bank yang memiliki tingkat diversifikasi pendapatan paling tinggi yang menghasilkan profitabilitas dan stabilitas yang paling optimal baik pada periode sebelum maupun saat krisis. Hasil analisis komparatif berdasarkan kelompok BUKU periode sebelum dan saat terjadi krisis menunjukkan terdapat perbedaan nyata adanya penurunan profitabilitas pada keseluruhan kelompok BUKU dan adanya perbedaan nyata peningkatan stabilitas pada kelompok BUKU 2 dan 3, sedangkan pada analisis komparasi diversifikasi pendapatan hanya kelompok bank BUKU 1 yang menunjukkan adanya peningkatan rata-rata diversifikasi pendapatan saat terjadi krisis. Namun peningkatan tersebut
Keyword: Banking, Crisis, Income Diversification, Profitability, Stability