Fjáraukalög 1992 Greinargerð/athugasemdir úr lagafrumvarpi, mál nr. 539

897. Frumvarp til fjáraukalaga fyrir árið 1992, sbr. lög nr. 118/1992.

(Lagt fyrir Alþingi á 116. löggjafarþingi 1992–93.)

1. gr.

Samkvæmt niðurstöðum greiðsluuppgjörs ríkissjóðs 1992 verða eftirtaldar breytingar á greiðsluyfirliti A-hluta ríkissjóðs 1992 frá 1. gr. fjárlaga fyrir árið 1992, sbr. lög nr. 118/1992:

Greiðsluyfirlit ríkissjóðs

Þús. kr.

Þús. kr.

Rekstrarreikningur

Tekjur

407 173

Gjöld

-2 491 063

Gjöld umfram tekjur

-2 898 236

Lánahreyfingar

Veitt lán, nettó

272 098

Veitt lán til B-hluta ríkissjóðs

-78 283

- Innheimtar afborganir af veittum lánum

350 381

Hluta- og stofnfjárframlög

-236 766

Viðskiptareikningar

-1 690 000

Hrein lánsfjárþörf A-hluta ríkissjóðs

-4 552 904

Afborganir af teknum lánum 340 000

Heildarlánsfjárþörf A-hluta ríkissjóðs

-4 212 904

Lántökur

-1 991 000

Greiðslujöfnuður, sjóðsbreyting

2 221 904

2. gr.

Útgjöld ríkissjóðs breytast frá ákvæðum 2. gr. fjárlaga fyrir árið 1992, sbr. 2. gr. laga nr. 118/1992, samkvæmt nánari sundurliðun í 3. gr.:

Þús. kr.

Þús. kr.

00

Æðsta stjórn ríkisins

70 045

01

Forsætisráðuneyti

14 964

02

Menntamálaráðuneyti

399 540

03

Utanríkisráðuneyti

71 441

04

Landbúnaðarráðuneyti

274 428

05

Sjávarútvegsráðuneyti

-306 383

06

Dóms- og kirkjumálaráðuneyti

123 958

07

Félagsmálaráðuneyti

183 339

Þús. kr.

Þús. kr.

08

Heilbrigðis- og tryggingamálaráðuneyti

-55 596

09

Fjármálaráðuneyti

1 665 566

10

Samgönguráðuneyti

11 633

11

Iðnaðarráðuneyti

4 270

12

Viðskiptaráðuneyti

22 708

13

Hagstofa Íslands

1 642

14

Umhverfisráðuneyti

9 508

Samtals öll ráðuneyti 2 491 063

3. gr.

Sundurliðun gjalda skv. 2. gr. á stofnanir er þessi:

00

Æðsta stjórn ríkisins

101

Embætti forseta Íslands

1 280

401

Hæstiréttur

137

520

Opinberar heimsóknir

157

610

Umboðsmaður Alþingis

931

Óhafnar fjárveitingar

-72 550

Samtals ráðuneyti -70 045

01

Forsætisráðuneyti

Óhafnar fjárveitingar

-14 964

Samtals ráðuneyti -14 964

02

Menntamálaráðuneyti

201

Háskóli Íslands

49 531

202

Tilraunastöð Háskólans að Keldum

7 321

203

Raunvísindastofnun Háskólans

6 377

223

Rannsóknastofnun uppeldismála

317

232

Rannsóknaráð ríkisins

7

301

Menntaskólinn í Reykjavík

635

302

Menntaskólinn á Akureyri

5 306

304

Menntaskólinn við Hamrahlíð

10 705

305

Menntaskólinn við Sund

3 183

306

Menntaskólinn á Ísafirði

3 465

309

Kvennaskólinn í Reykjavík

2 156

350

Fjölbrautaskólinn í Breiðholti

31 358

352

Flensborgarskóli, fjölbraut

1 387

353

Fjölbrautaskóli Suðurnesja

2 468

354

Fjölbrautaskóli Vesturlands, Akranesi

1 148

359

Verkmenntaskólinn á Akureyri

2 937

360

Fjölbrautaskólinn í Garðabæ

5 639

361

Framhaldsskólinn í A-Skaftafellssýslu

162

Þús. kr.

Þús. kr.

362

Framhaldsskólinn á Húsavík

1 298

506

Vélskóli Íslands

10

507

Stýrimannaskólinn í Reykjavík

1 820

518

Fiskvinnsluskólinn

3 081

531

Íþróttakennaraskóli Íslands

2 692

551

Hússtjórnarskólinn Hallormsstað

565

561

Myndlista- og handíðaskóli Íslands

80

571

Sjómannaskólahúsið

1 476

715

Fræðsluskrifstofa Norðurlandsumdæmis vestra

291

752

Öskjuhlíðarskóli

10

755

Dalbrautarskóli

588

802

Vernd barna og ungmenna

5 366

806

Barnaverndarráð Íslands

1 301

871

Unglingaheimili ríkisins

13 371

903

Þjóðskjalasafn Íslands

2 269

904

Safnahúsið við Hverfisgötu

1 673

906

Listasafn Einars Jónssonar

245

907

Listasafn Íslands

317

909

Blindrabókasafn Íslands

930

972

Íslenski dansflokkurinn og Listdansskólinn

7 445

981

Kvikmyndasjóður

2 566

989

Ýmis íþróttamál

581

Óhafnar fjárveitingar

-581 617

Samtals ráðuneyti -399 540

03

Utanríkisráðuneyti

201

Lögreglustjórinn á Keflavíkurflugvelli

527

301

Sendiráð Íslands í Bonn

2 631

302

Sendiráð Íslands í Kaupmannahöfn

3 285

303

Sendiráð Íslands í London

1 689

305

Sendiráð Íslands í Ósló

3 036

307

Sendiráð Íslands í Stokkhólmi

1 908

310

Sendiráð Íslands í Brussel og hjá Evrópubandalaginu

3 315

311

Fastanefnd Íslands hjá Norður-Atlantshafsbandalaginu

1 993

312

Fastanefnd Íslands hjá alþjóðastofnunum og EFTA í Genf

594

Óhafnar fjárveitingar

-90 419

Samtals ráðuneyti -71 441

Þús. kr.

Þús. kr.

04

Landbúnaðarráðuneyti

202

Hagþjónusta landbúnaðarins

23

206

Rannsóknastofnun landbúnaðarins

34

231

Skógrækt ríkisins

5 941

235

Landgræðsla ríkisins

216

239

Skógrækt og landgræðsla, ýmis verkefni

63

246

Veiðimálastofnun

28

289

Sérstakar greiðslur í landbúnaði

6 154

299

Búnaðarmál, ýmis verkefni

1 142

Óhafnar fjárveitingar

-288 029

Samtals ráðuneyti -274 428

05

Sjávarútvegsráðuneyti

201

Fiskifélag Íslands

600

202

Hafrannsóknastofnun

342 301

Óhafnar fjárveitingar

-36 518

Samtals ráðuneyti 306 383

06

Dóms- og kirkjumálaráðuneyti

203

Borgardómarinn í Reykjavík

5 251

204

Borgarfógetinn í Reykjavík

7 031

205

Sakadómur Reykjavíkur

7 543

210

Héraðsdómarar samkvæmt lögum nr. 27/1990

1 783

211

Héraðsdómur Reykjavíkur

36

212

Héraðsdómur Vesturlands

1 016

213

Héraðsdómur Vestfjarða

162

218

Héraðsdómur Reykjaness

566

231

Málskostnaður í opinberum málum

14 097

232

Opinber réttaraðstoð

1 714

238

Dómstóll og rannsóknadeild í ávana- og fíkniefnamálum

1 153

290

Dómsmál, ýmis kostnaður

539

291

Húsnæði og búnaður dómsmálastofnana

7 576

390

Ýmis löggæslukostnaður

1 017

412

Sýslumaðurinn Akranesi

1 747

414

Sýslumaðurinn Stykkishólmi

2 176

420

Sýslumaðurinn Blönduósi

500

431

Sýslumaðurinn Hvolsvelli

582

437

Sýslumaðurinn Kópavogi

1 019

490

Ýmis rekstrarkostnaður sýslumannsembætta

27

731

Kristnisjóður

54

Óhafnar fjárveitingar

-179 547

Samtals ráðuneyti -123 958

Þús. kr.

Þús. kr.

07

Félagsmálaráðuneyti

706

Málefni fatlaðra, Norðurlandi eystra

373

708

Málefni fatlaðra, Suðurlandi

1 594

711

Styrktarfélag vangefinna

300

720

Skálatúnsheimilið, Mosfellsbæ

390

Óhafnar fjárveitingar

-185 996

Samtals ráðuneyti -183 339

08

Heilbrigðis- og tryggingamálaráðuneyti

271

Tryggingastofnun ríkisins

453 857

277

Atvinnuleysisbætur opinberra starfsmanna

29 900

311

Héraðslæknir í Reykjavík

897

367

Sjúkrahúsið Keflavík

10 001

396

Lyfjanefnd

140

524

Heilsugæslustöðin Ólafsvík

39

525

Heilsugæslustöðin Grundarfirði

22

526

Heilsugæslustöðin Búðardal

26

552

Heilsugæslustöðin Dalvík

58

557

Heilsugæslustöðin Þórshöfn

153

561

Heilsugæslustöðin Vopnafirði

187

567

Heilsugæslustöðin Djúpavogi

549

576

Heilsugæslustöðin Laugarási

80

584

Heilsugæslustöðin Kópavogi

2 524

585

Heilsugæslustöðin Seltjarnarnesi

1 781

603

Lyfjatæknaskóli Íslands

1 071

Óhafnar fjárveitingar

-445 689

Samtals ráðuneyti 55 596

09

Fjármálaráðuneyti

104

Ríkisfjárhirsla

243

202

Skattstofan í Reykjavík

1 412

205

Skattstofa Norðurlands vestra

529

212

Skattamál, ýmis útgjöld

3 824

251

Gjaldheimtur og innheimtukostnaður

11 671

261

Ríkistollstjóri

889

Óhafnar fjárveitingar

-1 684 134

Samtals ráðuneyti -1 665 566

Þús. kr.

Þús. kr.

10

Samgönguráðuneyti

101

Samgönguráðuneyti, aðalskrifstofa

1 536

322

Flóabátar og vöruflutningar

100 295

332

Vitastofnun Íslands

625

341

Siglingamálastofnun ríkisins

2 527

342

Rannsóknanefnd sjóslysa

45

Óhafnar fjárveitingar

-116 661

Samtals ráðuneyti -11 633

11

Iðnaðarráðuneyti

203

Rannsóknastofnun byggingariðnaðarins

25

298

Kostnaður vegna samninga við ÍSAL

3 499

302

Rafmagnseftirlit ríkisins

8 734

371

Orkusjóður

484

Óhafnar fjárveitingar

-17 012

Samtals ráðuneyti -4 270

12

Viðskiptaráðuneyti

Óhafnar fjárveitingar

-22 708

Samtals ráðuneyti -22 708

13

Hagstofa Íslands

Óhafnar fjárveitingar

-1 642

Samtals ráðuneyti -1 642

14

Umhverfisráðuneyti

101

Umhverfisráðuneyti, aðalskrifstofa

179

201

Náttúruverndarráð

4 883

301

Skipulagsstjóri ríkisins

4 950

401

Náttúrufræðistofnun Íslands

2 092

410

Veðurstofa Íslands

863

Óhafnar fjárveitingar

-22 475

Samtals ráðuneyti -9 508

Athugasemdir við lagafrumvarp þetta.

Inngangur.

Með frumvarpi þessu eru lagðar fyrir Alþingi niðurstöðutölur um greiðslur úr ríkissjóði á árinu 1992 umfram þær heimildir sem veittar voru af Alþingi í fjárlögum 1992 og lögum nr. 118/1992, fjáraukalögum fyrir árið 1992.

Frumvarp að fjáraukalögum var lagt fram á Alþingi í október 1992 og með því fylgdi ítarleg greinargerð um framvindu ríkisfjármála á árinu 1992 og þær heimildir sem óskað var samþykktar á umfram heimildir fjárlaga. Þá var hinn 24. febrúar sl. lögð fyrir Alþingi skýrsla um ríkisfjármál árið 1992 þar sem afkoma ríkissjóðs eftir endanlegt greiðsluuppgjör Ríkisbókhalds er skýrð með samanburði við áform samkvæmt fjárlögum.

Eftirfarandi yfirlit sýnir greiðsluheimildir á árinu 1992 sem Alþingi hefur samþykkt í samanburði við útkomu ársins:

Afkoma ríkissjóðs 1992.

Fjár-

Mismunur

Fjárlög aukalög

Heimildir

Reikningur fjárveitinga

Greiðslugrunnur

1992

118/1992 alls 1992

1992 og reiknings

m.kr.

m.kr.

m.kr.

m.kr.

m.kr.

Tekjur

105.463 -2.423 103.040 103.447 407

Gjöld

109.575 3.524 113.099 110.608 -2.491

Rekstrarafkoma

-4.112 -5.947 -10.059 -7.161 -2.898

Lánveitingar, nettó

-275 -1.395

-1.670 -15 -1.655

Hrein lánsfjárþörf

4.387 7.342 11.729 7.176 -4.553

Afborganir af teknum lánum

9.000 -415 8.585 8.925 340

Heildarlánsfjárþörf

13.387 6.927 20.314 16.101 -4.213

Lántökur alls

13.400 6.950 20.350 18.359 -1.991

Greiðslujöfnuður

13 23 36 -2.258 2.222

Endanleg rekstrargjöld reyndust þannig vera 2.491 m.kr. lægri en útgjaldaheimildir fjárlaga og fjáraukalaga. Gert er ráð fyrir að þar af verði sótt um flutning óhafinna heimilda til ársins 1993 sem nemur 870 m.kr. í frumvarpi til fjáraukalaga 1993. Í skýrslu um ríkisfjármál árið 1992, sem lögð var fyrir Alþingi í febrúar sl., er vikið að höfuðatriðunum í niðurstöðum greiðsluuppgjörs um tekjur, gjöld og lánahreyfingar ríkissjóðs og er vísað til þess rits um nánari upplýsingar.

Skýringar við 3. gr. frumvarpsins.

00 Æðsta stjórn ríkisins

Greiðslur til æðstu stjórnar ríkisins urðu 70,0 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 2,5 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 72,5 m.kr. Þar af eru 42,6 m.kr. vegna stofnkostnaðar á Bessastöðum sem fluttar eru til næsta árs. Greiðsluafgangur kemur fram hjá þremur öðrum stofnunum en er að mestu felldur niður. Í fyrsta lagi eru felldar niður 8,9 m.kr. af aukafjárveitingu sem Alþingi fékk vegna haustþings en var ekki nýtt á árinu. Í öðru lagi er felld niður ónotuð heimild á ríkisstjórnarlið. Loks er helmingur greiðsluafgangs Ríkisendurskoðunar felldur niður. Hjá fjórum stofnunum eru umframgreiðslur 2,5 m.kr. og er lagt til að þær flytjist milli ára.

01 Forsætisráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 15 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Engin stofnun er umfram heimildir. Óhafin fjárveiting aðalskrifstofu er alls 9 m.kr., þar af eru 4,2 m.kr. vegna viðhalds og er lagt til að hvort tveggja verði flutt til næsta árs. Þá er inneign þjóðgarðsins á Þingvöllum 5,8 m.kr. og skýrist hún aðallega af frestun viðhaldsframkvæmda og flyst milli ára. Gerð er tillaga um að aðrar óhafnar fjárveitingar flytjist milli ára.

02 Menntamálaráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 399,5 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 182,1 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 581,6 m.kr. Þar af eru 299,5 m.kr. vegna stofnkostnaðar. Óhafnar rekstrarfjárveitingar, sem lagt er til að flytjist milli ára, nema alls 244 m.kr. hjá 64 aðilum. Greiðsluafgangur aðalskrifstofu er 16 m.kr. og háskólastofnana 17 m.kr. og þar vega þyngst lægri gjöld Háskólans á Akureyri, 4,4 m.kr., Kennaraháskólans, 3,3 m.kr., og styrkir til háskóla og rannsóknastarfsemi 6,9 m.kr. Hjá almennum framhaldsskólum og sérskólum eru eftirstöðvar 45 m.kr. Þar af eru 7,3 m.kr. hjá Iðnskólanum í Reykjavík og 4,3 m.kr. hjá Fjölbrautaskólanum á Sauðárkróki. Grunnskólar og sérskólar fatlaðra urðu 135 m.kr. innan heimilda. Af þeirri fjárhæð verða yfirfærðar 96 m.kr. til næsta árs en 39 m.kr. eru felldar niður þar sem greiðslur úr rannsóknasjóði grunnskólakennara voru tvíáætlaðar í fjárlögum. Vegna annarra stofnana menntamálaráðuneytisins eru rekstrarheimildir að fjárhæð 50,3 m.kr. færðar milli ára. Þar vega þyngst framlög til lista, 24,9 m.kr., til Þjóðminjasafns, 10,5 m.kr., og til alþjóðlegra samskipta, 6,9 m.kr. Óhafnar fjárveitingar vegna stofnkostnaðar flytjast milli ára, utan 29,4 m.kr. hjá Þjóðleikhúsinu þar sem uppgjöri framkvæmda vegna fyrsta áfanga er lokið. Stærstu stofnkostnaðarliðir eru 139 m.kr. vegna Þjóðarbókhlöðu og 110 m.kr. vegna bygginga framhaldsskóla. Lagt er til að umframgreiðslur að fjárhæð 162 m.kr. komi til lækkunar fjárheimilda á árinu 1993. Stærstu fjárhæðirnar eru hjá Háskóla Íslands, 49,5 m.kr., og Fjölbrautaskólanum í Breiðholti, 31,4 m.kr. Umframgreiðslur annarra stofnana eru mun lægri, þær hæstu hjá Menntaskólanum við Hamrahlíð, 10,7 m.kr., Íslenska dansflokknum, 7,4 m.kr., og Tilraunastöðinni á Keldum, 7,3 m.kr. Lagt er til að felldar verði niður umframgreiðslur að fjárhæð 20,0 m.kr. Um er að ræða þrjár stofnanir sem eiga það sameiginlegt að flytjast yfir til félagsmálaráðuneytis frá og með árinu 1993. Þær eru Vistheimilið Torfastöðum með 5,3 m.kr., barnaverndarráð með 1,3 m.kr. og Unglingaheimili ríkisins með 13,4 m.kr. Sveitarfélögum bar að greiða hlutdeild í vistunarkostnaði barna á Torfastöðum og Unglingaheimilinu, en þær greiðslur hafa enn ekki skilað sér og skýrir það að nokkru umframgreiðslur þessara stofnana.

03 Utanríkisráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 71,4 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 19 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 90 m.kr. og þar af 3,8 m.kr. vegna stofnkostnaðar. Gert er ráð fyrir að 38,7 m.kr. af inneignum verði felldar niður en 32,7 m.kr. bætist við heimildir ársins 1992. Greiðsluafgangur aðalskrifstofu er 23,0 m.kr. og eru 17,9 m.kr. fluttar milli ára. Greiðsluafgangur sendiráða er felldur niður, en hann er einkum vegna hagstæðari gengisþróunar en ætlað var í fjárlögum. Felldar eru niður 12,9 m.kr. sem er hluti fjárveitingar sem veitt var vegna sameiginlegrar kynningar íslenskra og norskra aðila til að minnast 1000 ára afmælis Vínlandsfundar Leifs Eiríkssonar. Uppgjöri er lokið og fjárþörfin reyndist minni en ætlað var. Einnig eru felldar niður 13,9 m.kr. hjá alþjóðastofnunum þar sem fastaframlag til EFTA reyndist lægra en áætlað var í fjárlögum.

04 Landbúnaðarráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 274,4 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 13,6 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 288 m.kr. Þar af er stofnkostnaður 84,2 m.kr. Lagt er til að 164,4 m.kr. rekstrarfjárveitingar flytjist til næsta árs. Hæsta fjárhæðin, sem flutt er milli ára, er greiðslur vegna búvöruframleiðslu eða 147,6 m.kr. þar sem lokauppgjör á gamla útflutningsbótakerfinu færist til yfirstandandi árs. Rekstrarafgangur annarra fjárlagaliða sem færist milli ára er mun lægri, hæst 8 m.kr. hjá sauðfjárveikivörnum og 4,3 m.kr. hjá yfirdýralækni. Felldur er niður hluti innstæðu sauðfjárveikivarna að fjárhæð 39,4 m.kr. Lagt er til að 9,2 m.kr. stofnkostnaður hjá Jarðeignum ríkisins og Jarðasjóði flytjist til næsta árs en meginhluti inneignar Jarðasjóðs, eða 75 m.kr., falli niður, þar sem ætlað var að mæta þeim útgjöldum með sölu sem ekkert varð af. Umframgreiðslur að fjárhæð 7,4 m.kr. flytjast milli ára, en umframgreiðslur vegna sérstakra greiðslna í landbúnaði að fjárhæð 6,2 m.kr. eru felldar niður þar sem um lögbundinn lið er að ræða.

05 Sjávarútvegsráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 306,4 m.kr. hærri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 342,9 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 36,5 m.kr. Lagt er til að allar óhafnar fjárveitingar flytjist á milli ára nema 2,2 m.kr. hjá Veiðieftirliti og 3,7 m.kr. sem falla niður af 14,7 m.kr. greiðsluafgangi Fiskistofu þar sem starfsemin fór seinna af stað en áætlað var. Tekjur af sölu veiðileyfa Hagræðingarsjóðs reyndist mun minni á sl. ári en gert var ráð fyrir í fjárlögum og skýrir það nær alfarið umframgreiðslur ráðuneytisins. Gert er ráð fyrir að eftirstöðvar aflaheimilda seljist á fyrri hluta þessa árs og eru fjárheimildir 1993 lækkaðar um 343 m.kr. vegna þessa.

06 Dóms- og kirkjumálaráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 124 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 55,6 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 179,6 m.kr. Þar af eru 59,1 m.kr. vegna stofnkostnaðar og viðhalds sem fluttar eru til næsta árs. Óhafnar rekstrarfjárveitingar sem flytjast milli ára eru 84,7 m.kr. og dreifast á 28 aðila. Stærstu fjárhæðirnar eru hjá Landhelgisgæslunni 31,5 m.kr. og lögreglustjóraembættinu í Reykjavík 18,5 m.kr. Felldar eru niður inneignir á tveimur fjárlagaliðum, fjárheimild vegna forsetakosninga sem ekki urðu, 11,1 m.kr., og hluti afgangs hjá lögreglustjóraembættinu, 24,6 m.kr. Greiðslur umfram heimildir ársins 1992 lækka fjárheimildir 1993 hjá 14 stofnunum ráðuneytisins um samtals 12,0 m.kr., en felldar eru niður umframgreiðslur að fjárhæð 43,6 m.kr. Nokkrar dómsmálastofnanir voru lagðar niður á sl. ári vegna aðskilnaðar dómsvalds og framkvæmdarvalds og eru umframgreiðslur þeirra felldar niður, en þær nema 22,8 m.kr. Einnig er lagt til að umframgreiðslur málskostnaðar í opinberum málum og opinberrar réttaraðstoðar verði felldar niður, samtals að fjárhæð 15,8 m.kr. Málskostnaðurinn er lögbundinn og háður ákvörðun dómara og rannsóknaraðila hverju sinni.

07 Félagsmálaráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 183,3 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 2,7 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 186 m.kr. Þar af eru 32,1 m.kr. vegna stofnkostnaðar hjá Framkvæmdasjóði fatlaðra sem færist milli ára. Óhafnar rekstrarheimildir 17 aðila að fjárhæð 114,6 m.kr. flytjast milli ára. Stærstu fjárhæðirnar eru til málefna fatlaðra, 51,3 m.kr., ýmissa félagsmála, 36,3 m.kr., og Vinnueftirlits ríkisins, 10,5 m.kr. Veitt var aukafjárveiting vegna ríkisábyrgðar á laun sem ekki var nýtt að fullu og eru eftirstöðvarnar felldar niður, alls 39 m.kr.

08 Heilbrigðis- og tryggingamálaráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 55,6 m.kr. hærri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 561,3 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 505,7 m.kr. Þar af eru 113,5 m.kr. vegna stofnkostnaðar sem flytjast til þessa árs. Óhafnar rekstrarfjárveitingar sem flytjast til næsta árs eru að fjárhæð 99,3 m.kr. hjá 35 aðilum. Heilsuverndarstöðin í Reykjavík og heilsugæslustöðvar eiga óhafnar heimildir að fjárhæð 39,8 m.kr., sjúkrahúsin í Reykjavík 31,5 m.kr. og aðrir minna. Felldar eru niður rekstrarheimildir að fjárhæð 294,3 m.kr. og munar þar mest um heimildir Atvinnuleysistryggingasjóðs, 228 m.kr., og slysatrygginga, 60 m.kr. Hér er um bundna tilfærsluliði að ræða þar sem almenna reglan er sú að afgangur eða skuld um áramót fellur niður. Umframgreiðslur 13 stofnana að fjárhæð 216,5 m.kr. koma til frádráttar heimildum yfirstandandi árs. Munar þar mest um 200 m.kr. vegna lyfjakostnaðar sjúkratrygginga. Aðrar umframgreiðslur eru mun lægri, mest hjá Sjúkrahúsinu í Keflavík 10 m.kr. Umframgreiðslur að fjárhæð 346,2 m.kr. verða felldar niður. Þar af eru 266 m.kr. vegna sjúkratrygginga, 38,1 vegna lífeyristrygginga og 29,9 m.kr. vegna atvinnuleysisbóta opinberra starfsmanna.

09 Fjármálaráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 1.665,5 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 19,8 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru að fjárhæð 1.685,3 m.kr. og þar af 440,6 m.kr. vegna stofnkostnaðar. Óhafnar rekstrarfjárveitingar, sem flytjast milli ára, eru 58,5 m.kr. og munar þar mest um framlag til ríkisskattstjóra, 22,0 m.kr., ýmissa verkefna ráðuneytisins, 9,1 m.kr., og skýrsluvélakostnaðar, 7,5 m.kr. Felldar eru niður rekstrarheimildir af fjórum fjárlagaliðum að fjárhæð 1.186,2 m.kr. og vega vextir af lánum ríkissjóðs þar langþyngst eða 1.053,8 m.kr. Einnig eru felldar niður fjárveitingar til launa- og verðlagsmála, 79,2 m.kr., til skýrsluvélakostnaðar 40,1 m.kr., auk tveggja minni liða. Stofnkostnaður að fjárhæð 111,5 m.kr. flyst milli ára og vega fasteignir ríkissjóðs þar mest, eða 87 m.kr. Felldur er niður stofnkostnaður að fjárhæð 329,1 m.kr. og þar af eru ríkisábyrgðir og tjónabætur 247,4 m.kr. og ýmsar fasteignir ríkissjóðs 34,7 m.kr. Umframgreiðslur gjaldheimtna og ýmiss innheimtukostnaðar að fjárhæð 9,4 m.kr. eru felldar niður.

10 Samgönguráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 11,6 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 105 m.kr. en óhafnar fjárveitingar nema 116,6 m.kr. Þar af eru 79,3 m.kr. vegna stofnkostnaðar hjá Hafnamálastofnun sem flytjast til næsta árs. Aðrar óhafnar fjárveitingar, sem flytjast milli ára, eru helstar hjá Flugmálastjórn 27,2 m.kr. sem er aukafjárveiting til tiltekins verkefnis er ekki náðist að greiða út á árinu. Felld er niður 8,4 m.kr. inneign á launareikningi hjá Vegagerð ríkisins sem var gerð upp skömmu eftir áramót. Umframgjöld ráðuneytisins færast milli ára nema hvað gjaldfærsla vegna Skipaútgerðar ríkisins að fjárhæð 100 m.kr. er felld niður vegna óvissu um verðmæti þeirra eigna sem eftir er selja.

11 Iðnaðarráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 4,3 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 12,7 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 17 m.kr. Fjárveitingar til rekstrar að fjárhæð 9,0 m.kr. færast milli ára og munar þar mest um 3,4 m.kr. hjá aðalskrifstofu og ýmis framlög til iðju og iðnaðar 3,3 m.kr. Greiðsluafgangur á ýmsum orkumálum að fjárhæð 8 m.kr. er felldur niður. Umframgreiðslur að fjárhæð 9,2 m.kr. koma til lækkunar á fjárveitingum þessa árs og þar ber hæst Rafmagnseftirlitið 8,7 m.kr. Skýringin er sú að stofnunin skilaði ekki innheimtum ríkistekjum að fullu fyrr en eftir áramótin.

12 Viðskiptaráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 22,7 m.kr. lægri en heimildir fjár- og fjáraukalaga. Af þeirri fjárhæð eru 14,8 m.kr. vegna niðurgreiðslna sem færast milli ára yfir til landbúnaðarráðuneytis, en lokauppgjör á niðurgreiðslukerfinu færist til yfirstandandi árs. Aðrar heimildir, sem flytjast milli ára, eru 5,9 m.kr. hjá aðalskrifstofu, 1,8 m.kr. hjá Verðlagsstofnun en minna hjá öðrum.

13 Hagstofa Íslands

Greiðslur ráðuneytisins urðu 1,6 m.kr. lægri en heimildir fjárlaga og er gert ráð fyrir að sú fjárhæð flytjist milli ára.

14 Umhverfisráðuneyti

Greiðslur ráðuneytisins urðu 9,5 m.kr. lægri en heimildir fjárlaga. Sótt er um viðbótarheimild að fjárhæð 13,0 m.kr. en óhafnar fjárveitingar eru 22,5 m.kr. Þar af eru 14,6 m.kr. vegna stofnkostnaðar sem flytjast til næsta árs. Óhafin rekstrarheimild að fjárhæð 7,2 m.kr. hjá veiðistjóra flyst milli ára. Þar er um að ræða veiðilaun til sveitarfélaga sem ekki náðist að greiða út á árinu. Af umframgreiðslum koma 11,6 m.kr. til lækkunar á fjárheimildum fimm stofnana. Stærstu fjárhæðirnar eru hjá skipulagsstjóra 5,0 m.kr., Náttúruverndarráði, 3,5 m.kr., og Náttúrufræðistofnun, 2,1 m.kr. Felldur er niður hluti af umframgreiðslum Náttúruverndarráðs eða 1,4 m.kr. en sértekjur í þjóðgörðum drógust saman miðað við fyrra ár vegna erfiðs tíðarfars sl. sumar.

Yfirfærsla heimilda og gjalda frá 1992 til 1993.

Í samræmi við stefnu ríkisstjórnarinnar um aukna fjárhagslega ábyrgð stofnana ríkisins eru fjárheimildir til rekstrar nú í annað sinn með almennum hætti færðar á milli ára með tilliti til greiðslustöðu í árslok. Áður voru geymdar fjárveitingar nær eingöngu miðaðar við óhafin framlög til stofnkostnaðar og viðhalds. Þessi stefna var mörkuð í ljósi þess að rekstur stofnana ríkisins er samfelldur frá ári til árs og það væri nánast tilviljun ef greiðslustaðan um áramót væri nákvæmlega í samræmi við heimildir. Það hefur sýnt sig að þessi flutningur á greiðsluheimildum yfir áramót hvetur til aukins aðhalds og sparnaðar í rekstri, þar sem stofnanir hafa möguleika á að haga rekstri sínum með sveigjanlegri hætti en áður hefur verið.

Rétt þykir að ítreka eftirfarandi vinnureglur sem eru notaðar við flutning innstæðna og umframgjalda yfir áramót.

Miðað er við að flutningur innstæðu takmarkist við lækkun sem náð er með hagræðingu eða flutningi verkefna milli ára. Ef hins vegar af einhverjum ástæðum hefur ekki verið haldið uppi þeirri þjónustu sem gert er ráð fyrir í fjárlögum fellur heimildin niður.

Ekki er fluttur greiðsluafgangur hjá stofnunum sem fengið hafa aukafjárveitingu á árinu. Undantekningar eru gerðar þegar um er að ræða afmörkuð verkefni sem ekki hefur tekist að ljúka fyrir áramót.

Innstæður eða skuldir á tilfærsluliðum eru almennt felldar niður þegar um er að ræða lög- eða samningsbundnar greiðslur.

Umframgjöld, óhafnar fjárveitingar og geymdar fjárveitingar 1992.

Gjöld umfram

Óhafnar

Stofnkostn.

fjárlög og fjár- fjár-

Rekstur

Rekstur og viðhald aukalög 1992 veitingar flutt inneign flutt skuld flutt staða

Greiðslugrunnur þús. kr.

þús. kr.

þús. kr.

þús. kr.

þús. kr.

00 Æðsta stjórn ríkisins

2.505 72.550 8.800 -2.505 42.596

01 Forsætisráðuneyti

- 14.964 5.666 - 9.300

02 Menntamálaráðuneyti

182.077 581.617 241.560 -162.039 270.126

03 Utanríkisráðuneyti

18.978 90.419 33.276 -527 -

04 Landbúnaðarráðuneyti

13.601 288.029 164.433 -7.447 9.195

05 Sjávarútvegsráðuneyti

342.901 36.518 30.611 -342.901 -

06 Dóms- og kirkjumálaráðuneyti

55.589 179.547 84.683 -9.441 56.535

07 Félagsmálaráðuneyti

2.657 185.996 114.611 -2.657 32.370

08 Heilbr.- og tryggingamálaráðun.

501.285 445.689 99.254 -216.457 113.527

09 Fjármálaráðuneyti

18.568 1.684.134 58.482 -10.363 111.500

10 Samgönguráðuneyti

105.028 116.661 28.954 -5.028 79.286

11 Iðnaðarráðuneyti

12.742 17.012 9.005 -9.243 -

12 Viðskiptaráðuneyti

- 22.708 22.708 - -

13 Hagstofa Íslands

- 1.642 1.642 - -

14 Umhverfisráðuneyti

12.967 22.475 7.913 -11.567 14.562

Samtals

1.268.898 3.759.961 911.589 -780.175 738.997

Samkvæmt niðurstöðum Ríkisbókhalds eru greiðslur alls 2.491 m.kr. króna lægri en heimildir að meðtöldum ónotuðum fjárveitingum frá fyrra ári. Lagt er til að fluttar verði 912 m.kr. vegna rekstrar til næsta árs, en á móti verða rekstrarheimildir lækkaðar um 780 m.kr. vegna umframgreiðslna sl. árs. Loks nema fluttar ónotaðar heimildir til stofnkostnaðar og viðhalds 739 m.kr.

Í fyrra voru með sama hætti fluttar rekstrarheimildir að fjárhæð 264 m.kr. milli ára og 221 m.kr. vegna stofnkostnaðar. Þannig hækkar nettófjárhæðin, sem flutt er milli ára, um 386 m.kr. en hækkunin skýrist að fullu með aukningu stofnkostnaðarheimilda um 518 m.kr. en ráðuneyti og stofnanir drógu mjög úr greiðslum til stofnkostnaðar á sl. ári.

Gerð er nánari grein fyrir flutningi innstæðna og skulda til ársins 1993 í fylgiskjali.

B-hluti.

Samkvæmt bráðabirgðatölum um fjárstreymi milli A- og B-hluta ríkissjóðs 1992 kemur í ljós að tilfærslur til B-hluta fyrirtækja og sjóða urðu um 458 m.kr. lægri en ætlað var í fjárlögum að viðbættum lögum nr. 118/1992. Þá urðu skil B-hluta fyrirtækja í ríkissjóð um 339 m.kr. undir áætlunum. Eftirfarandi yfirlit sýnir greiðslustreymi milli A-og B-hluta ríkissjóðs samkvæmt fjárlögum og lögum nr. 118/1992, svo og greiðsluuppgjöri 1992.

Greiðslustreymi milli A- og B-hluta ríkissjóðs 1992.

Fjárlög

Lög nr. 118

Reikningur

1992

1992

1992

Mismunur

Greiðslugrunnur

m.kr.

m.kr.

m.kr.

m.kr.

Tilfærslur úr A-hluta til B-hluta fyrirtækja og sjóða

6.130 527

6.199

458

Skil B-hluta fyrirtækja í ríkissjóð

8.337 - 7.978 -339

Sex fyrirtækjum í B-hluta ríkissjóðs var ætlað að skila hagnaði af starfsemi sinni í ríkissjóð. Frávik á greiðsluskilum þeirra til A-hluta frá áætlun koma fram í eftirfarandi yfirliti:

Greiðslur B-hluta fyrirtækja í ríkissjóð 1992.

Fjárlög

Lög nr. 118

Reikningur

1992

1992

1992

Mismunur

Greiðslugrunnur

m.kr.

m.kr.

m.kr.

m.kr.

22 201 Happdrætti Háskóla Íslands

74 - 65 -9

23 101 Fríhöfn, Keflavíkurflugvelli

460 - 510 50

23 111 Flugmálastjórn, Keflavíkurflugvelli

35 - - -35

23 121 Sala varnarliðseigna

28 - 28 -

29 101 Áfengis- og tóbaksverslun ríkisins

6.800 - 6.435 -365

30 101 Póst- og símamálastofnunin

940 - 940 -

Samtals

8.337 - 7.978 -339

Frávik milli fjárlaga að viðbættum lögum nr. 118/1992 og endanlegs uppgjörs, hvað varðar tilfærslur frá A-hluta ríkissjóðs til einstakra fyrirtækja og sjóða í B-hluta, urðu eins og sýnt er í töflunni hér á eftir.

Eins og sést á yfirlitinu urðu frávik mest hjá Lánasýslu ríkisins, eða 241 m.kr. innan heimilda fjárlaga og 228 m.kr. hjá Atvinnuleysistryggingasjóði. Umframgreiðslur vegna Skipaútgerðar ríkisins urðu hins vegar 100 m.kr. Önnur frávik eru minni.

Tilfærslur til B-hluta fyrirtækja og sjóða 1992.

Fjárlög

Lög nr. 118

Reikningur

1992

1992

1992

Mismunur

Greiðslugrunnur þús. kr.

þús. kr.

þús. kr.

þús. kr.

Menntamálaráðuneyti

22 233 Rannsóknasjóður

110.000 - 109.326 674

22 975 Vísindasjóður

20.000 - 20.000 -

22 276 Byggingarsjóður rannsókna í þágu atv.veganna

74.000 6.050 76.922 3.128

22 872 Lánasjóður íslenskra námsmanna

2.220.000

-221.840 1.996.342 1.818

22 973 Þjóðleikhúsið

254.000 38.000 293.061 -1.061

22 974 Sinfóníuhljómsveit Íslands

99.000 - 99.000 -

22 976 Menningarsjóður

6.000 -4.604 1.395 1

Samtals

2.783.000 -182.394 2.596.046 4.560

Landbúnaðarráðuneyti

24 171 Jarðeignir ríkisins

30.000 746 40.254 -9.508

24 172 Jarðasjóður

100.000 -992 5.305 93.703

24 246 Laxeldisstöðin Kollafirði

34.000

-93 33.907 -

24 272 Einangrunarstöð holdanauta, Hrísey

7.100 - 6.341

759

Samtals

171.100 -339 85.807 84.954

Sjávarútvegsráðuneyti

25 272 Rannsóknastofnanir sjávarútvegsins, bygging

25.000 - 25.000 -

Samtals

25.000 - 25.000 -

Dómsmálaráðuneyti

26 731 Kristnisjóður

18.100 840 18.994 -54

26 732 Kirkjubyggingasjóður

1.000 - - 1.000

Samtals

19.100 840 18.994 946

Félagsmálaráðuneyti

27 272 Byggingarsjóður verkamanna

1.075.000 - 1.074.768 232

Samtals

1.075.000 -

1.074.768 232

Heilbrigðis- og tryggingamálaráðuneyti

28 273 Atvinnuleysistryggingasjóður

1.280.000 709.000 1.761.000 228.000

28 378 Læknishéraðasjóður

2.500

225 1.364 1.361

Samtals

1.282.500 709.225 1.762.364 229.361

Fjármálaráðuneyti

29 971 Lánasýsla ríkisins, vegna Ríkisábyrgðasjóðs

550.000 - 308.808 241.192

Samtals

550.000 - 308.808 241.192

Samgönguráðuneyti

30 321 Skipaútgerð ríkisins

- - 100.000 -100.000

30 332 Hafnabótasjóður

90.000 - 90.000 -

30 471 Alþjóðaflugþjónustan

55.000 - 55.000 -

Samtals

145.000 - 245.000 -100.000

Iðnaðarráðuneyti

31 371 Orkusjóður

79.200 -15 82.469 -3.284

Samtals

79.200 -15 82.469

-3.284

Tilfærslur til B-hluta alls

6.129.900 527.317 6.199.256 457.961

Fylgiskjal.

Flutningur inneigna og skulda yfir áramótin 1992–1993.