Câu hỏi: Khái_niệm về kiểm_soát rủi_ro trong hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan được quy_định như thế_nào ?

Trả lời: Điều 3 . Giải_thích từ_ngữ 1 . Áp_dụng quản_lý rủi_ro là việc ứng_dụng các nguyên_tắc , quy_trình , biện_pháp , kỹ_thuật nghiệp_vụ quản_lý rủi_ro và các sản_phẩm thông_tin quản_lý rủi_ro để quyết_định và thực_hiện quyết_định kiểm_tra , giám_sát hải_quan , kiểm_tra sau thông_quan , thanh_tra và các hoạt_động nghiệp_vụ khác . 
 2 . Thông_tin quản_lý rủi_ro là thông_tin hải_quan được thu_thập , xử_lý phục_vụ áp_dụng quản_lý rủi_ro trong hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan . 
 3 . Hệ_thống thông_tin quản_lý rủi_ro là các hệ_thống thông_tin , dữ_liệu do cơ_quan hải_quan quản_lý để thu_thập , xử_lý và cung_cấp các sản_phẩm thông_tin quản_lý rủi_ro cho các hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan . 
 4 . Mức_độ tuân_thủ là kết_quả đánh_giá phân_loại của cơ_quan hải_quan về chấp_hành pháp_luật của người khai hải_quan trong quản_lý hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 5 . Tiêu_chí đánh_giá tuân_thủ là các tiêu_chuẩn để đánh_giá phân_loại mức_độ tuân_thủ trong hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 6 . Chỉ_số tiêu_chí đánh_giá tuân_thủ là các chỉ_tiêu thông_tin mang giá_trị cụ_thể của tiêu_chí đánh_giá tuân_thủ . 
 7 . Đánh_giá tuân_thủ là việc thu_thập , phân_tích , xác_minh , đối_chiếu thông_tin về quá_trình hoạt_động và chấp_hành pháp_luật với các chỉ_số tiêu_chí đánh_giá tuân_thủ để phân_loại mức_độ tuân_thủ pháp_luật của người khai hải_quan . 
 8 . Quản_lý tuân_thủ là việc cơ_quan hải_quan thực_hiện đánh_giá tuân_thủ pháp_luật , phân_loại mức_độ rủi_ro người khai hải_quan , từ đó áp_dụng các biện_pháp quản_lý phù_hợp với từng mức_độ , để bảo_đảm việc thực_thi các quy_định của pháp_luật hải_quan được đầy_đủ , chính_xác . 
 9 . Phân_tích rủi_ro là việc dự_đoán tần_suất và hậu_quả rủi_ro . 
 10 . Mức_độ rủi_ro là tính nghiêm_trọng của rủi_ro được xác_định dựa trên sự kết_hợp giữa tần_suất và hậu_quả của rủi_ro . 
 11 . Tiêu_chí phân_loại mức_độ rủi_ro là các tiêu_chuẩn để đánh_giá phân_loại mức_độ rủi_ro trong quản_lý hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 12 . Chỉ_số tiêu_chí phân_loại mức_độ rủi_ro là các chỉ_tiêu thông_tin mang giá_trị cụ_thể của tiêu_chí phân_loại mức_độ rủi_ro . 
 13 . Đánh_giá rủi_ro là việc phân_loại , xem_xét , đối_chiếu mức_độ của rủi_ro với các chỉ_số tiêu_chí phân_loại mức_độ rủi_ro và việc xử_lý các rủi_ro trước đó để sắp_xếp thứ tự ưu_tiên . 
 14 . Dấu_hiệu rủi_ro là yếu_tố mang giá_trị thông_tin phản_ánh nguy_cơ tiềm_ẩn của hành_vi vi_phạm_pháp_luật về hải_quan . 
 15 . Dấu_hiệu vi_phạm là yếu_tố mang giá_trị thông_tin , qua đó có đủ cơ_sở đánh_giá về sự diễn ra của vi_phạm_pháp_luật về hải_quan . 
 16 . Danh_mục hàng_hóa rủi_ro là danh_sách các mặt_hàng rủi_ro về buôn_lậu , trốn_thuế , gian_lận thương_mại và các vi_phạm_pháp_luật khác trong lĩnh_vực hải_quan . 
 17 . Xác_định trọng_điểm là việc sử_dụng kết_quả đánh_giá tuân_thủ , đánh_giá rủi_ro để quyết_định áp_dụng các biện_pháp kiểm_soát rủi_ro trong kiểm_tra , giám_sát hải_quan , kiểm_tra sau thông_quan , thanh_tra và các biện_pháp nghiệp_vụ khác đối_với hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 18 . Doanh_nghiệp trọng_điểm là doanh_nghiệp ( được đánh_giá ) rủi_ro cao trong hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan theo từng lĩnh_vực hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , quá_cảnh trong từng thời_kỳ . 
 19 . Người xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh trọng_điểm là người xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh ( được đánh_giá ) rủi_ro cao trong từng lĩnh_vực hoạt_động xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh trong từng thời_kỳ . 
 20 . Hồ_sơ rủi_ro là tập_hợp các thông_tin , dữ_liệu về đối_tượng rủi_ro hoặc tình_huống xuất_hiện rủi_ro , được lưu_trữ dưới dạng văn_bản hoặc dữ_liệu điện_tử , để phục_vụ theo_dõi , quản_lý và xác_định trọng_điểm kiểm_tra , giám_sát hải_quan , kiểm_tra sau thông_quan , thanh_tra và các biện_pháp nghiệp_vụ khác đối_với hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 21 . Kiểm_soát rủi_ro là việc cơ_quan hải_quan áp_dụng các biện_pháp kiểm_tra , giám_sát , kiểm_soát hải_quan , kiểm_tra sau thông_quan , thanh_tra , điều_tra và các biện_pháp nghiệp_vụ khác để phòng_ngừa , ngăn_chặn , làm giảm_thiểu tần_suất , hậu_quả hoặc phát_hiện , xử_lý các hành_vi vi_phạm_pháp_luật về hải_quan . 
 22 . Kế_hoạch kiểm_soát rủi_ro là chương_trình tổng_thể về kiểm_soát rủi_ro , do Tổng_cục_trưởng Tổng_cục Hải_quan ban_hành , để tổ_chức , phân_công nhiệm_vụ , điều_phối các nguồn_lực , biện_pháp kiểm_soát rủi_ro trong quản_lý hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 23 . Đo_lường tuân_thủ là việc quyết_định kiểm_tra mẫu , tổng_hợp , phân_tích thông_tin , dữ_liệu theo các chỉ_số để xác_định mức_độ tuân_thủ trên từng lĩnh_vực hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , quá_cảnh .