Câu hỏi: Xây_dựng kế_hoạch dự_phòng của công_ty chứng_khoán được quy_định như thế_nào ?

Trả lời: Điều 11 . Quản_trị rủi_ro 1 . Hội_đồng quản_trị , Hội_đồng thành_viên hoặc Chủ sở_hữu công_ty chứng_khoán phải xây_dựng hệ_thống quản_trị rủi_ro theo nguyên_tắc sau : 
 a ) Hệ_thống tổ_chức quản_trị rủi_ro tối_thiểu phải quy_định các nội_dung sau : 
 - Trách_nhiệm của Hội_đồng quản_trị hoặc Hội_đồng thành_viên hoặc Chủ sở_hữu công_ty chứng_khoán trong việc quản_trị rủi_ro ; 
 - Trách_nhiệm của Tổng_Giám_đốc ( Giám_đốc ) , Ban kiểm_soát , Kiểm_toán nội_bộ và hệ_thống kiểm_soát nội_bộ trong việc quản_trị rủi_ro ; 
 - Trách_nhiệm của Bộ_phận quản_trị rủi_ro và các trưởng bộ_phận nghiệp_vụ trong công_ty chứng_khoán trong việc quản_trị rủi_ro ; 
 - Chiến_lược quản_trị rủi_ro rõ_ràng , minh_bạch thể_hiện qua chính_sách rủi_ro trong dài_hạn và trong từng giai_đoạn cụ_thể được Hội_đồng quản_trị hoặc Hội_đồng thành_viên hoặc Chủ sở_hữu công_ty thông_qua ; 
 - Kế_hoạch triển_khai_thông_qua các chính_sách , quy_trình đầy_đủ ; 
 - Công_tác quản_lý kiểm_tra , rà_soát thường_xuyên của Tổng_giám_đốc ( Giám_đốc ) ; 
 - Ban_hành và triển_khai đầy_đủ các chính_sách , quy_trình quản_trị rủi_ro và các hạn_mức rủi_ro , thiết_lập hoạt_động thông_tin quản_trị rủi_ro phù_hợp . 
 b ) Hệ_thống quản_trị rủi_ro được thiết_lập phải đảm_bảo công_ty chứng_khoán có khả_năng xác_định rủi_ro , đo_lường rủi_ro , theo_dõi rủi_ro , báo_cáo rủi_ro và xử_lý một_cách hiệu_quả các rủi_ro trọng_yếu đồng_thời đáp_ứng đầy_đủ các nghĩa_vụ tuân_thủ của mình tại mọi thời_điểm ; 
 c ) Hệ_thống quản_trị rủi_ro phải được xây_dựng để đảm_bảo công_tác quản_trị rủi_ro được thực_hiện độc_lập , khách_quan , trung_thực , thống_nhất ; 
 d ) Hệ_thống quản_trị rủi_ro được thiết_lập phải đảm_bảo các bộ_phận tác_nghiệp và bộ_phận quản_trị rủi_ro được tổ_chức tách_biệt và độc_lập với nhau và người phụ_trách bộ_phận tác_nghiệp không đồng_thời phụ_trách bộ_phận quản_trị rủi_ro và ngược_lại . 
 2 . Quy_trình , quy_chế nội_bộ về quản_trị rủi_ro trong công_ty chứng_khoán phải đảm_bảo các nguyên_tắc sau : 
 a ) Hệ_thống quản_trị rủi_ro trong công_ty chứng_khoán phải được vận_hành dựa trên các quy_trình , quy_chế nội_bộ bằng văn_bản ; 
 b ) Các quy_trình , quy_chế nội_bộ phải được trình_bày một_cách rõ_ràng để tất_cả các cá_nhân liên_quan hiểu được nhiệm_vụ và trách_nhiệm của mình và có_thể mô_tả cụ_thể , chi_tiết về quy_trình quản_trị rủi_ro liên_quan . Công_ty chứng_khoán phải thường_xuyên rà_soát và cập_nhật lại các quy_trình , quy_chế nội_bộ này ; 
 c ) Các quy_trình , quy_chế nội_bộ phải đảm_bảo cơ_quan quản_lý nhà_nước , kiểm_toán nội_bộ , kiểm_soát nội_bộ , ban kiểm_soát hiểu được hoạt_động quản_trị rủi_ro của công_ty ; 
 d ) Quy_trình , quy_chế nội_bộ về quản_trị rủi_ro phải có tối_thiểu các nội_dung sau : 
 - Cơ_cấu tổ_chức và mô_tả chức_năng nhiệm_vụ , cơ_chế phân_cấp thẩm_quyền quyết_định và trách_nhiệm ; 
 - Chính_sách rủi_ro , hạn_mức rủi_ro , quy_trình xác_định rủi_ro , đo_lường rủi_ro , theo_dõi rủi_ro , báo_cáo trao_đổi thông_tin về rủi_ro và xử_lý rủi_ro ; 
 - Các quy_tắc phải đảm_bảo nghĩa_vụ tuân_thủ các quy_định của pháp_luật . 
 3 . Công_ty chứng_khoán phải xây_dựng hệ_thống quy_trình quản_trị rủi_ro bao_gồm các nội_dung : xác_định rủi_ro , đo_lường rủi_ro , theo_dõi rủi_ro , giám_sát rủi_ro , và xử_lý rủi_ro . 
 4 . Xây_dựng kế_hoạch dự_phòng 
 a ) Công_ty chứng_khoán phải xây_dựng kế_hoạch dự_phòng cho các tình_huống khẩn_cấp xảy ra nhằm đảm_bảo tính liên_tục trong hoạt_động_kinh_doanh của công_ty ; 
 b ) Tổng_Giám_đốc ( Giám_đốc ) chịu trách_nhiệm xây_dựng , rà_soát thường_xuyên kế_hoạch dự_phòng . Kế_hoạch dự_phòng phải được Hội_đồng quản_trị hoặc Hội_đồng thành_viên hoặc Chủ sở_hữu công_ty thông_qua . 
 5 . Nguyên_tắc lưu_trữ hồ_sơ , tài_liệu 
 a ) Tất_cả hồ_sơ , tài_liệu , báo_cáo , biên_bản họp , nghị_quyết của Hội_đồng quản_trị hoặc Hội_đồng thành_viên hoặc quyết_định của Chủ sở_hữu công_ty , các báo_cáo về rủi_ro , các quyết_định của Tổng_Giám_đốc ( Giám_đốc ) và các tài_liệu khác liên_quan đến quản_trị rủi_ro phải được lưu_trữ đầy_đủ và sẵn_sàng cung_cấp cho Cơ_quan quản_lý nhà_nước khi có yêu_cầu ; 
 b ) Thời_gian lưu_trữ các tài_liệu quy_định tại Điểm a Khoản 5 Điều này được thực_hiện theo quy_định pháp_luật .