TAX COURT OPINION

Case: Melea Limited
Docket Number: 7268-00
Judge: Gerber
Opinion Type: reported
Filed: 03/22/2002
Pages: 15

1 1 8 T . C . N o . 1 2 U N I T E D S T A T E S T A X C O U R T M E L E A L I M I T E D , P e t i t i o n e r v . C O M M I S S I O N E R O F I N T E R N A L R E V E N U E , R e s p o n d e n t D o c k e t N o . 7 2 6 8 - 0 0 . F i l e d M a r c h 2 2 , 2 0 0 2 . R s o u g h t p r o d u c t i o n o f c e r t a i n t r a n s c r i p t s o f d e p o s i t i o n s t a k e n i n a p a t e n t i n f r i n g e m e n t s u i t i n w h i c h P w a s a d e f e n d a n t . P u r s u a n t t o s t i p u l a t i o n a n d a g r e e m e n t o f t h e p a r t i e s t o t h e i n f r i n g e m e n t s u i t , t h e U . S . D i s t r i c t C o u r t e n t e r e d a p r o t e c t i v e o r d e r r e g a r d i n g m a t e r i a l s t h a t a n y o f t h e p a r t i e s c o u l d l a b e l a s c o n f i d e n t i a l w i t h o u t l e a v e o f t h e D i s t r i c t C o u r t . I n r e s p o n s e t o R ' s r e q u e s t , P r e f u s e d t o p r o d u c e t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s , c o n t e n d i n g t h a t t o d o s o w o u l d b e i n v i o l a t i o n o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r . T h e t r a n s c r i p t s a r e o t h e r w i s e d i s c o v e r a b l e a n d r e l e v a n t t o t h e t a x i s s u e b e f o r e t h i s C o u r t . T h e i n f r i n g e m e n t s u i t i s c l o s e d , a n d e x p e n s e , l o s s o f t i m e , a n d i n c o n v e n i e n c e w o u l d b e o c c a s i o n e d b y r e q u i r i n g t h e p a r t i e s i n t h i s c a s e t o p r o c e e d t o t h e D i s t r i c t C o u r t t o a t t e m p t t o r e o p e n t h e c l o s e d i n f r i n g e m e n t s u i t . H e l d : P w i l l b e c o m p e l l e d t o p r o d u c e t h e p r o t e c t e d m a t e r i a l s , a n d t h i s C o u r t ' s c o m p u l s i o n o r d e r w i l l i n c o r p o r a t e t h e r e q u i r e m e n t s o f t h e D i s t r i c t C o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r t o c o n t i n u e t h e p r o t e c t i o n o f - 2 - a n y p r o p r i e t a r y b u s i n e s s i n f o r m a t i o n t h a t m a y b e c o n t a i n e d i n t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s . E r i c J . Z i n n , f o r p e t i t i o n e r . M i c h a e l J . C o o p e r , f o r r e s p o n d e n t . O P I N I O N G E R B E R , J u d g e : W e c o n s i d e r r e s p o n d e n t ' s m o t i o n s e e k i n g t o c o m p e l p r o d u c t i o n o f t r a n s c r i p t s o f c e r t a i n d e p o s i t i o n s f r o m p e t i t i o n e r . P e t i t i o n e r ' s r e f u s a l t o p r o d u c e i s b a s e d o n i t s a r g u m e n t t h a t p r o d u c t i o n w o u l d r e s u l t i n a v i o l a t i o n o f a p r o t e c t i v e o r d e r i s s u e d b y a n o t h e r c o u r t . W e c o n s i d e r w h e t h e r i t w o u l d b e a p p r o p r i a t e t o c o m p e l p e t i t i o n e r t o p r o d u c e u n d e r s u c h c i r c u m s t a n c e s . B a c k g r o u n d M e l e a L i m i t e d i s a G i b r a l t a r c o r p o r a t i o n w i t h a b u s i n e s s a d d r e s s i n G e n e v a , S w i t z e r l a n d . M i c h a e l L a d n e y ( L a d n e y ) , w h o i s t h e p e t i t i o n e r i n a r e l a t e d c a s e p e n d i n g i n t h i s C o u r t , i s a U . S . c i t i z e n w h o w a s t h e p r i o r o w n e r o f s e v e r a l p a t e n t s a s s o c i a t e d w i t h p e t i t i o n e r ' s b u s i n e s s a c t i v i t y , a s i t r e l a t e s t o p l a s t i c i n j e c t i o n m o l d i n g . L a d n e y i s t h e p r i n c i p a l s h a r e h o l d e r o f s e v e r a l U . S . c o r p o r a t i o n s i n v o l v e d i n t h e m a n u f a c t u r e o f p l a s t i c p a r t s . A t s o m e t i m e , L a d n e y t r a n s f e r r e d p a t e n t s a n d o t h e r a s s e t s t o o f f s h o r e e n t i t i e s , i n c l u d i n g p e t i t i o n e r . - 3 - 1 S e c t i o n r e f e r e n c e s a r e t o t h e I n t e r n a l R e v e n u e C o d e , a n d R u l e r e f e r e n c e s a r e t o t h e T a x C o u r t R u l e s o f P r a c t i c e a n d P r o c e d u r e . W i t h o u t d e t a i l i n g t h e r e l a t i o n s h i p s o f t h e v a r i o u s e n t i t i e s t h a t r e s p o n d e n t c o n t e n d s e x i s t , w e n o t e t h a t r e s p o n d e n t d e t e r m i n e d g e n e r a l l y t h a t c e r t a i n U . S . e n t i t i e s r e l a t e d t o L a d n e y a r e d e p e n d e n t a g e n t s o f p e t i t i o n e r w h i c h , w i t h i n t h e c o n t e x t o f s e c t i o n 8 6 4 ( c ) ( 5 ) , 1 n e g o t i a t e d c o n t r a c t s o n b e h a l f o f p e t i t i o n e r . O n t h a t p r e m i s e , r e s p o n d e n t d e t e r m i n e d t h a t p e t i t i o n e r ' s i n c o m e i s f r o m s o u r c e s o u t s i d e t h e U n i t e d S t a t e s w h i c h a r e e f f e c t i v e l y c o n n e c t e d w i t h p e t i t i o n e r ' s U . S . t r a d e o r b u s i n e s s . A p p a r e n t l y , p e t i t i o n e r d o e s n o t d e n y t h a t i t h a d a U . S . t r a d e o r b u s i n e s s b u t d i s p u t e s t h a t i t s i n c o m e f r o m s o u r c e s o u t s i d e t h e U n i t e d S t a t e s i s e f f e c t i v e l y c o n n e c t e d w i t h i t s U . S . t r a d e o r b u s i n e s s . R e s p o n d e n t s e e k s c o p i e s o f d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s t a k e n i n c o n n e c t i o n w i t h l i t i g a t i o n i n t h e U . S . D i s t r i c t C o u r t f o r t h e M i d d l e D i s t r i c t o f F l o r i d a . P e t i t i o n e r w a s a d e f e n d a n t i n l i t i g a t i o n s t y l e d C i n p r e s L t d . v . H e n d r y , C a s e N o . 9 6 - 7 5 2 - C I V - T - 2 4 B ( M . D . F l a . , D e c . 1 2 , 1 9 9 8 ) ( C i n p r e s c a s e ) . T h a t c a s e i n v o l v e d a p a t e n t i n f r i n g e m e n t a c t i o n b r o u g h t b y C i n p r e s , a B r i t i s h c o m p a n y , a g a i n s t p e t i t i o n e r a n d a c o m p e t i t o r o f p e t i t i o n e r . P e t i t i o n e r , a f o r e i g n c o r p o r a t i o n , q u e s t i o n e d t h e U . S . D i s t r i c t C o u r t ' s j u r i s d i c t i o n o v e r i t , a n d d e p o s i t i o n s w e r e t a k e n , i n p a r t , t o d i s c e r n t h e r e l a t i o n s h i p b e t w e e n p e t i t i o n e r - 4 - a n d t w o o f L a d n e y ' s U . S . e n t i t i e s ( t h e s a m e o n e s t h a t r e s p o n d e n t d e t e r m i n e d w e r e p e t i t i o n e r ' s d e p e n d e n t a g e n t s ) . P u r s u a n t t o s t i p u l a t i o n a n d a g r e e m e n t o f t h e p a r t i e s i n t h e C i n p r e s c a s e , t h e D i s t r i c t C o u r t e n t e r e d a p r o t e c t i v e o r d e r o n J u n e 1 0 , 1 9 9 7 , i n o r d e r t o " e x p e d i t e t h e f l o w o f d i s c o v e r y m a t e r i a l , f a c i l i t a t e t h e p r o m p t r e s o l u t i o n o f d i s p u t e s o v e r c o n f i d e n t i a l l y , a d e q u a t e l y p r o t e c t m a t e r i a l e n t i t l e d t o b e k e p t c o n f i d e n t i a l , a n d i n s u r e t h a t p r o t e c t i o n i s a f f o r d e d o n l y t o m a t e r i a l s o e n t i t l e d " . A l t h o u g h t h e r e h a d b e e n d i s a g r e e m e n t b e t w e e n t h e p a r t i e s a s t o t h e c o n t e n t o f t h e o r d e r , t h e p a r t i e s , a f t e r a s s i s t a n c e f r o m t h e D i s t r i c t C o u r t , s t i p u l a t e d a n d a g r e e d t o a n o r d e r , w h i c h t h e D i s t r i c t C o u r t a p p r o v e d . U n d e r t h e p r o t e c t i v e o r d e r , a n y p a r t y , w i t h o u t c o u r t a p p r o v a l , c o u l d d e s i g n a t e d o c u m e n t s a s e i t h e r " c o n f i d e n t i a l " o r " a t t o r n e y ' s e y e s o n l y " b y s t a m p i n g s a m e o n t h e d o c u m e n t . O n l y d o c u m e n t s c o n t a i n i n g " h i g h l y s e n s i t i v e b u s i n e s s o r t e c h n i c a l i n f o r m a t i o n " c o u l d b e s t a m p e d f o r " a t t o r n e y ' s e y e s o n l y " . T h e C i n p r e s c a s e w a s c l o s e d o n D e c e m b e r 1 2 , 1 9 9 8 , w i t h o u t a t r i a l a n d f o l l o w i n g a s e t t l e m e n t r e a c h e d b y t h e p a r t i e s . I n p e r t i n e n t p a r t , t h e C i n p r e s p r o t e c t i v e o r d e r c o n t a i n e d t h e f o l l o w i n g p r o h i b i t i o n o n t h e u s e o f d o c u m e n t s c l a s s i f i e d a s c o n f i d e n t i a l b y t h e p a r t i e s : ( 1 ) O t h e r t h a n u s e b y t h e p a r t i e s t o t h e C i n p r e s l i t i g a t i o n a n d t h e i r c o u n s e l , d i s c l o s u r e o f a c l a s s i f i e d d o c u m e n t w a s n o t p e r m i t t e d w i t h o u t p r i o r w r i t t e n - 5 - 2 T h e r e i s n o i n d i c a t i o n w h o c l a s s i f i e d t h e r e d a c t e d p o r t i o n s a s p r o t e c t e d . W e a s s u m e t h a t t h e d e p o n e n t c l a s s i f i e d t h e r e d a c t e d p o r t i o n s . T h e d e p o n e n t s w e r e g e n e r a l l y e i t h e r p a r t i e s o r t h e i r a g e n t s . c o n s e n t o f t h e p a r t y t h a t h a d c l a s s i f i e d t h e d o c u m e n t a s c o n f i d e n t i a l ; ( 2 ) p a r t i e s c o u l d a p p l y t o t h e c o u r t f o r d e c l a s s i f i c a t i o n o f a d o c u m e n t ; ( 3 ) c o n f i d e n t i a l i n f o r m a t i o n i n d e p o s i t i o n s c o u l d b e c l a s s i f i e d a s c o n f i d e n t i a l b y u n d e r l i n i n g t h e c o n f i d e n t i a l p o r t i o n a n d d e s i g n a t i n g t h a t p o r t i o n a s u n d e r t h e p r o t e c t i v e o r d e r ; ( 4 ) i f a c l a s s i f i e d d o c u m e n t w a s s u b p o e n a e d o r o r d e r e d p r o d u c e d b y a n o t h e r c o u r t , t h e p a r t y t h a t c l a s s i f i e d t h e d o c u m e n t w a s t o b e a d v i s e d ; ( 5 ) c l a s s i f i e d d o c u m e n t s w e r e t o b e u s e d o n l y f o r p r e p a r a t i o n a n d t r i a l i n t h e C i n p r e s c a s e ; ( 6 ) t h e p r o t e c t i v e o r d e r p r o v i s i o n s d i d n o t t e r m i n a t e a t t h e c o n c l u s i o n o f t h e C i n p r e s c a s e ; a n d ( 7 ) w i t h i n 1 2 0 d a y s o f t h e t e r m i n a t i o n o f t h e C i n p r e s c a s e t h e p a r t i e s ' c o u n s e l w e r e p e r m i t t e d t o m a i n t a i n o n e s e t o f p r o t e c t e d m a t t e r , a n d a l l o t h e r c o p i e s w e r e t o b e r e t u r n e d t o o r i g i n a t i n g p a r t y o r d e s t r o y e d , a t t h e o p t i o n o f t h e o r i g i n a t i n g p a r t y . I n i t i a l l y , p e t i t i o n e r r e f u s e d t o p r o d u c e a n y o f t h e d e p o s i t i o n s b u t n o w h a s p r o d u c e d r e d a c t e d v e r s i o n s t o r e s p o n d e n t . T h e r e d a c t e d v e r s i o n s r e f l e c t t h a t t h e r e d a c t e d p o r t i o n s h a d b e e n c l a s s i f i e d a s c o n f i d e n t i a l u n d e r t h e p r o t e c t i v e o r d e r . 2 R e s p o n d e n t c o n t e n d s h e i s e n t i t l e d t o t h e r e d a c t e d p o r t i o n s . P e t i t i o n e r c o n t e n d s t h a t t o t h e e x t e n t i t h a s n o t p r o d u c e d - 6 - 3 W e o b s e r v e t h a t p e t i t i o n e r h a s r e s i s t e d t h e p r o d u c t i o n o f t h e d e p o s i t i o n s . P e t i t i o n e r a p p e a r s t o b e u s i n g a n o t h e r c o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r a s a s h i e l d o r b a r t o c o m p l i a n c e w i t h r e s p o n d e n t ' s d i s c o v e r y r e q u e s t . P e t i t i o n e r h a s n o t s u g g e s t e d a n y a l t e r n a t i v e s a n d h a s d i s p l a y e d a n a v e r s i o n t o s e e k i n g m o d i f i c a t i o n o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r u n d e r c o n s i d e r a t i o n . P e t i t i o n e r d o e s n o t c o n t e n d t h a t a n y p o r t i o n o f t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s i t h a s w i t h h e l d c o n t a i n s p r o p r i e t a r y b u s i n e s s i n f o r m a t i o n t h a t w o u l d b e i n n e e d o f p r o t e c t i o n . d o c u m e n t s o r p r o v i d e d t h e r e d a c t e d p o r t i o n s , i t i s u n a b l e t o d o s o b e c a u s e o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r e n t e r e d i n t h e C i n p r e s c a s e . D i s c u s s i o n P e t i t i o n e r u r g e s t h i s C o u r t t o r e s p e c t t h e t e r m s o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r , w h i c h p r o h i b i t s d i s c l o s u r e w i t h o u t m o d i f i c a t i o n o f t h e o r d e r a n d / o r a p p r o v a l o f t h e D i s t r i c t C o u r t t h a t i s s u e d t h e o r d e r . P e t i t i o n e r s u g g e s t s t h a t r e s p o n d e n t s h o u l d f i r s t a t t e m p t t o r e q u e s t t h e D i s t r i c t C o u r t t h a t i s s u e d t h e o r d e r t o m o d i f y i t i n o r d e r t o a c c o m m o d a t e t h e d i s c l o s u r e . P e t i t i o n e r f u r t h e r p o s t u l a t e s t h a t t h i s C o u r t s h o u l d n o t e n t e r t a i n r e s p o n d e n t ' s d i s c o v e r y r e q u e s t u n t i l a f t e r r e s p o n d e n t h a s s h o w n t h a t h e w a s u n a b l e t o o b t a i n t h e m a t e r i a l s f r o m t h e D i s t r i c t C o u r t . P e t i t i o n e r , h o w e v e r , a l s o a r g u e s t h a t r e s p o n d e n t i s n o t e n t i t l e d t o t h e p r o t e c t e d m a t e r i a l . W e n o t e t h a t p e t i t i o n e r , w h o w a s a p a r t y i n t h e C i n p r e s c a s e a n d w o u l d h a v e s t a n d i n g u n d e r t h e t e r m s o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r , h a s n o t o f f e r e d t o a p p r o a c h t h e D i s t r i c t C o u r t t o f a c i l i t a t e r e s p o n d e n t ' s a c c e s s t o t h e p r o t e c t e d m a t e r i a l . 3 P e t i t i o n e r i s v i g o r o u s l y a t t e m p t i n g t o k e e p - 7 - f r o m r e s p o n d e n t t h e r e d a c t e d p o r t i o n s o f t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s . T h e m a t e r i a l s o u g h t b y r e s p o n d e n t i s r e l e v a n t t o t h e i s s u e s w e c o n s i d e r . A s s t a t e d i n R o s e n f e l d v . C o m m i s s i o n e r , 8 2 T . C . 1 0 5 , 1 1 2 ( 1 9 8 4 ) : R u l e 7 0 ( b ) l i m i t s d i s c o v e r y t o i n f o r m a t i o n o r r e s p o n s e s w h i c h a r e r e l e v a n t t o t h e s u b j e c t m a t t e r o f t h e p e n d i n g l i t i g a t i o n a n d w h i c h a r e n o t o t h e r w i s e p r o t e c t e d f r o m d i s c o v e r y o n t h e g r o u n d o f p r i v i l e g e o r o t h e r l i m i t a t i o n . T h e s t a n d a r d o f r e l e v a n c y i n a d i s c o v e r y a c t i o n i s l i b e r a l . Z a e n t z v . C o m m i s s i o n e r , 7 3 T . C . 4 6 9 , 4 7 1 - 4 7 2 ( 1 9 7 9 ) . T h e b u r d e n o f e s t a b l i s h i n g t h a t t h e d o c u m e n t s o r r e s p o n s e s s o u g h t a r e n o t r e l e v a n t o r o t h e r w i s e n o t d i s c o v e r a b l e i s o n t h e p a r t y o p p o s i n g p r o d u c t i o n . R u t t e r v . C o m m i s s i o n e r , 8 1 T . C . 9 3 7 ( 1 9 8 3 ) ; B r a n e r t o n I I , s u p r a a t 1 9 3 ; P . T . & L . C o n s t r u c t i o n C o . v . C o m m i s s i o n e r , s u p r a a t 4 0 8 . P e t i t i o n e r h a s n o t s h o w n t h a t t h e m a t e r i a l s o u g h t b y r e s p o n d e n t i s n o t r e l e v a n t . P e t i t i o n e r , h o w e v e r , h a s r a i s e d t h e q u e s t i o n o f w h e t h e r t h e p r o t e c t i v e o r d e r i s s u e d i n t h e C i n p r e s c a s e i s a l i m i t a t i o n o n p r o d u c t i o n i n t h i s p r o c e e d i n g . T h i s i s o u r f i r s t o c c a s i o n t o c o n s i d e r w h e t h e r t h i s C o u r t s h o u l d o r d e r t h e p r o d u c t i o n o f m a t e r i a l w h i c h w a s s u b j e c t t o a n o t h e r c o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r i n a c a s e w h i c h h a s b e e n c l o s e d . U n d e r t h e D i s t r i c t C o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r , a p a r t y o r " a g g r i e v e d e n t i t y " w a s p e r m i t t e d t o i n t e r v e n e t o d e c l a s s i f y a d o c u m e n t . C l e a r l y , p e t i t i o n e r w o u l d h a v e b e e n e n t i t l e d t o s e e k t o d e c l a s s i f y t h e r e d a c t e d p o r t i o n s o f t h e d e p o s i t i o n . T o t h e e x t e n t p e t i t i o n e r i s t h e c l a s s i f y i n g p a r t y , i t m a y h a v e b e e n e n t i t l e d t o d i s c l o s e w i t h o u t d e c l a s s i f i c a t i o n . R e s p o n d e n t , - 8 - 4 W e m u s t a s s u m e f r o m p e t i t i o n e r ' s a r g u m e n t t h a t r e s p o n d e n t s h o u l d f i r s t a t t e m p t t o o b t a i n t h e d o c u m e n t s b y s e e k i n g t h e m f r o m t h e D i s t r i c t C o u r t t h a t p e t i t i o n e r b e l i e v e s t h a t r e s p o n d e n t h a d s t a n d i n g u n d e r t h e p r o t e c t i v e o r d e r t o s e e k d e c l a s s i f i c a t i o n o f a d o c u m e n t . p o s s i b l y a s a n " a g g r i e v e d e n t i t y " , w o u l d h a v e b e e n a b l e t o s e e k d e c l a s s i f i c a t i o n o f t h e m a t e r i a l s s o u g h t h e r e . 4 T h e r e a p p e a r s t o b e n o q u e s t i o n a b o u t w h e t h e r t h e p r o t e c t i v e o r d e r s u r v i v e d t h e C i n p r e s l i t i g a t i o n a n d c o n t i n u e s t o h a v e f u l l f o r c e a n d e f f e c t o n t h e p a r t i e s s u b j e c t t o i t o r a b o u t t h e i s s u i n g D i s t r i c t C o u r t ' s a b i l i t y / a u t h o r i t y t o m o d i f y o r r e v o k e t h e o r d e r . S e e P u b l i c C i t i z e n v . L i g g e t t G r o u p , I n c . , 8 5 8 F . 2 d 7 7 5 , 7 8 0 - 7 8 2 ( 1 s t C i r . 1 9 8 8 ) . M a t t e r s o f c o m i t y i n f l u e n c e c o u r t s ' d e c i s i o n s w h e t h e r t o i s s u e o r d e r s t h a t a f f e c t o r m o d i f y p r o t e c t i v e o r d e r s i s s u e d b y o t h e r c o u r t s . S e e , e . g . , D e f o r d v . S c h m i d P r o d s . C o . , 1 2 0 F . R . D . 6 4 8 , 6 5 0 , 6 5 5 ( D . M d . 1 9 8 7 ) ; P u e r t o R i c o A q u e d u c t & S e w e r A u t h . v . C l o w C o r p . , 1 1 1 F . R . D . 6 5 , 6 7 - 6 8 ( D . P . R . 1 9 8 6 ) . " T h e s e p r i n c i p l e s , w h i l e u n q u e s t i o n a b l y i m p o r t a n t , a r e n o t a b s o l u t e , a n d c o u r t s a s k e d t o i s s u e d i s c o v e r y o r d e r s i n l i t i g a t i o n p e n d i n g b e f o r e t h e m a l s o h a v e n o t s h i e d a w a y f r o m d o i n g s o , e v e n w h e n i t w o u l d m o d i f y o r c i r c u m v e n t a d i s c o v e r y o r d e r b y a n o t h e r c o u r t " . T u c k e r v . O h t s u T i r e & R u b b e r C o . , 1 9 1 F . R . D . 4 9 5 , 4 9 9 - 5 0 0 ( D . M d . 2 0 0 0 ) . R e s p o n d e n t d i d n o t h a v e t h e o p p o r t u n i t y t o i n t e r v e n e i n t h e C i n p r e s c a s e t o s e e k a c c e s s t o t h e m a t e r i a l s , a n d w e a r e n o t - 9 - c e r t a i n t h a t r e s p o n d e n t h a s s t a n d i n g t o c u r r e n t l y s e e k m o d i f i c a t i o n o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r t h a t w a s e n t e r e d . T h e m a t e r i a l s i n q u e s t i o n g o t o t h e h e a r t o f t h e m e r i t s o f t h e t a x c o n t r o v e r s y i n t h i s c a s e ; i . e . , t h e r e l a t i o n s h i p b e t w e e n p e t i t i o n e r a n d c e r t a i n U . S . c o r p o r a t i o n s . U n d e r s i m i l a r c i r c u m s t a n c e s , c o u r t s h a v e r e c o g n i z e d t h a t a p r a c t i c a l s o l u t i o n m a y b e n e e d e d . I n t h a t r e g a r d , t h e C i n p r e s c a s e i s c l o s e d , a n d c o n s i d e r a b l e d e l a y a n d e x p e n s e w o u l d b e o c c a s i o n e d b y t h e r e o p e n i n g o f t h a t c a s e o r t h e f i l i n g o f a n e w a c t i o n t o s e e k m o d i f i c a t i o n o f a p r o t e c t i v e o r d e r . T u c k e r v . O h t s u T i r e & R u b b e r C o . , s u p r a a t 5 0 0 . O n e p i v o t a l c o n s i d e r a t i o n i s w h e t h e r t h e c o u r t i s s u i n g t h e o r d e r m e r e l y s a n c t i o n e d t h e a g r e e m e n t o f t h e p a r t i e s o r w h e t h e r t h e t e r m s o f t h e o r d e r i n s t e a d r e f l e c t t h e i s s u i n g c o u r t ' s d e l i b e r a t i v e p r o c e s s . W h e r e t h e i s s u i n g c o u r t h a s m e r e l y s a n c t i o n e d t h e p a r t i e s ' a g r e e m e n t , t h o s e c i r c u m s t a n c e s h a v e b e e n c o n s i d e r e d t o b e m o r e l i k e a p r i v a t e " c o n t r a c t " b e t w e e n t h e p a r t i e s t h a n a h o l d i n g o f a c o u r t . I d . T h e c i r c u m s t a n c e s o f t h e c a s e b e f o r e u s a p p e a r t o f i t w i t h i n t h e g u i d e l i n e s t h a t h a v e b e e n e s t a b l i s h e d b y o t h e r c o u r t s f o r c o m p e l l i n g d i s c o v e r y o f m a t e r i a l t h a t w a s s p e c i f i c a l l y o r g e n e r a l l y u n d e r a p r o t e c t i v e o r d e r o f a n o t h e r c o u r t . W e p r o c e e d w i t h c a u t i o n a n d e m p l o y a p r a g m a t i c a p p r o a c h t o a d i f f i c u l t p r o c e d u r a l p r o b l e m . I n d o i n g s o w e f o l l o w t h e d i r e c t i o n o f - 1 0 - 5 C a s e s w h e r e o n e c o u r t c o m p e l l e d p r o d u c t i o n o f m a t e r i a l f r o m a p r i o r p r o c e e d i n g s u b j e c t t o a p r o t e c t i v e o r d e r : M o r t o n I n t l . , I n c . v . A t o c h e m N . A m . , I n c . , 1 8 U . S . P . Q . 2 d 1 4 1 1 ( D . D e l . 1 9 9 0 ) ; L e B l a n c v . B r o y h i l l , 1 2 3 F . R . D . 5 2 7 ( W . D . N . C . 1 9 8 8 ) ; a n d C a r t e r - W a l l a c e I n c . v . H a r t z M o u n t a i n I n d u s . , I n c . , 9 2 F . R . D . 6 7 ( S . D . N . Y . 1 9 8 1 ) . C a s e s w h e r e p r o d u c t i o n w a s d e n i e d : D u s h k i n P u b l g . G r o u p , I n c . v . K i n k o ' s S e r v . C o r p , , 1 3 6 F . R . D . 3 3 4 , 3 3 5 ( D . D . C . 1 9 9 1 ) ; D e f o r d v . S c h m i d P r o d s . C o . , 1 2 0 F . R . D . 6 4 8 , 6 5 0 , 6 5 5 ( D . M d . 1 9 8 7 ) ; a n d P u e r t o R i c o A q u e d u c t & S e w e r A u t h . v . C l o w C o r p . , 1 1 1 F . R . D . 6 5 , 6 7 - 6 8 ( D . P . R . 1 9 8 6 ) . s e v e r a l o t h e r F e d e r a l c o u r t s . 5 T h e c o u r t i n T u c k e r v . O h t s u T i r e & R u b b e r C o . , s u p r a , f o r m u l a t e d g u i d e l i n e s , w h i c h i t d i s t i l l e d f r o m v a r i o u s c o u r t h o l d i n g s , t o a s s i s t i n d e c i d i n g w h e t h e r i t i s a p p r o p r i a t e t o e n t e r a d i s c o v e r y o r d e r t h a t w o u l d h a v e t h e e f f e c t o f m o d i f y i n g a n o r d e r i s s u e d b y a n o t h e r c o u r t . W e f i n d t h a t f o r m u l a t i o n h e l p f u l i n o u r c o n s i d e r a t i o n o f r e s p o n d e n t ' s m o t i o n t o c o m p e l p e t i t i o n e r ' s p r o d u c t i o n o f t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s i n q u e s t i o n . T h e f i r s t a r e a o f i n q u i r y i s t h e n a t u r e o f t h e o t h e r c o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r . T h i s i n q u i r y f o c u s e s o n w h e t h e r t h e o r d e r w a s i s s u e d b y a c o u r t a s i t s r e s o l u t i o n o f a c o n t r o v e r s y o r w h e t h e r t h e c o u r t s i m p l y a p p r o v e d t h e p a r t i e s ' a g r e e m e n t . C o u r t s h a v e a f f o r d e d l e s s d e f e r e n c e t o o r d e r s b a s e d o n a n a g r e e m e n t o f t h e p a r t i e s a n d m e r e l y a p p r o v e d b y t h e c o u r t . C o n v e r s e l y , m o r e d e f e r e n c e h a s b e e n a f f o r d e d i n s i t u a t i o n s w h e r e a c o u r t ' s o r d e r r e s u l t e d f r o m a h o l d i n g t h a t i s b a s e d o n t h e c o u r t ' s d e l i b e r a t i v e p r o c e s s . - 1 1 - C o n c e r n i n g t h i s a s p e c t , p e t i t i o n e r c o n t e n d s t h a t t h e p r o t e c t i v e o r d e r i n t h e C i n p r e s c a s e w a s e n t e r e d a f t e r a n e x t e n d e d p e r i o d o f d i s a g r e e m e n t b y t h e p a r t i e s , h e a r i n g s b y t h e D i s t r i c t C o u r t , a n d a s s i s t a n c e / i n v o l v e m e n t o f t h e j u d g e . P e t i t i o n e r a l s o p o i n t s o u t t h a t t h e p r o t e c t i v e o r d e r t h a t w a s f i n a l l y e n t e r e d w a s d i f f e r e n t i n s o m e r e s p e c t s f r o m t h o s e o r i g i n a l l y p r o p o s e d b y e a c h p a r t y . P e t i t i o n e r c o n t e n d s t h a t t h e o r d e r w e c o n s i d e r d i d n o t m e r e l y r e p r e s e n t a m i n i s t e r i a l a c t b y t h e D i s t r i c t C o u r t , a n d , a c c o r d i n g l y , m o r e d e f e r e n c e s h o u l d b e a f f o r d e d t h e o r d e r . R e s p o n d e n t p o i n t s o u t t h a t t h e p a r t i e s s t i p u l a t e d a n d a g r e e d t o t h e p r o t e c t i v e o r d e r e n t e r e d b y t h e D i s t r i c t C o u r t . I n t h a t r e g a r d , t h e o r d e r a n d t h e m a t t e r s i t c o v e r s w e r e n o t s u b j e c t e d t o d e l i b e r a t i o n b y t h e D i s t r i c t C o u r t . A l t h o u g h t h e D i s t r i c t C o u r t p l a y e d a r o l e ( m e d i a t o r o r m o n i t o r ) i n r e s o l v i n g t h e p a r t i e s ' d i s a g r e e m e n t / n e g o t i a t i o n s r e g a r d i n g t h e c o n t e n t o f t h e p r o p o s e d p r o t e c t i v e o r d e r , t h e D i s t r i c t C o u r t d i d n o t d e l i b e r a t e o r d e c i d e t h e c o n t r o v e r s y . U l t i m a t e l y , t h e D i s t r i c t C o u r t e n t e r e d a p r o t e c t i v e o r d e r w h i c h h a d b e e n s t i p u l a t e d a n d a g r e e d t o b y t h e p a r t i e s . U n d e r t h o s e c i r c u m s t a n c e s , l e s s d e f e r e n c e n e e d b e a f f o r d e d t h e p r o t e c t i v e o r d e r o n t h e t h e o r y t h a t i t i s e s s e n t i a l l y a n a g r e e m e n t o f t h e p a r t i e s . A l t h o u g h w e p a y l e s s d e f e r e n c e t o t h e o r d e r c o n c e p t u a l l y , w e d e f e r t o i t s s u b s t a n c e - 1 2 - 6 I f p e t i t i o n e r h a d s h o w n t h a t t h e p r o t e c t e d m a t e r i a l w a s e x c l u s i v e l y s o u r c e d i n a n o t h e r , t h e p r o t e c t i v e o r d e r p r o v i d e s f o r n o t i c e t o t h a t p a r t y b e f o r e p r o d u c t i o n o f a p r o t e c t e d d o c u m e n t p u r s u a n t t o a n o t h e r c o u r t ' s o r d e r . a n d i n t e n t t o p r o t e c t t h e c o n f i d e n t i a l m a t e r i a l s t h a t m a y b e c o n t a i n e d i n t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s . T h e s e c o n d T u c k e r f a c t o r c o n c e r n s t h e i d e n t i t y o f t h e p a r t y f r o m w h o m d i s c o v e r y i s s o u g h t . T h i s f a c t o r f o c u s e s o n w h e t h e r t h e d o c u m e n t s o u g h t i s f r o m a p e r s o n o r i g i n a l l y e n t i t l e d t o h a v e i t . A s a p a r t y t o t h e C i n p r e s c a s e , p e t i t i o n e r w a s e n t i t l e d t o t h e t r a n s c r i p t o f d e p o s i t i o n s , a n d , t h e r e f o r e , p e t i t i o n e r w a s a n o r i g i n a l h o l d e r o f t h i s d o c u m e n t . P e t i t i o n e r p o i n t s o u t t h a t t h e T u c k e r c a s e i n v o l v e d a o n e - s i d e d o r d e r ; i . e . , t h e p r o t e c t e d m a t e r i a l s f l o w e d f r o m o n e s o u r c e . P e t i t i o n e r c o n t e n d s t h a t t h e c i r c u m s t a n c e s o f t h i s c a s e a r e d i f f e r e n t b e c a u s e i t w a s n o t a o n e - s i d e d ( s o l e s o u r c e ) o r d e r . R e s p o n d e n t c o u n t e r s t h a t t h e d o c u m e n t s s o u g h t ( d e p o s i t i o n s ) c o u l d h a v e b e e n d e s i g n a t e d a s p r o t e c t e d b y a n y o f t h e p a r t i e s i n t h e C i n p r e s c a s e . I n e f f e c t , t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s a r e t h e r i g h t f u l p r o p e r t y o f e a c h l i t i g a n t a n d c o u l d h a v e b e e n t r e a t e d b y a n y a s c o n f i d e n t i a l . I n t h a t r e g a r d , p e t i t i o n e r h a s n o t s h o w n o r c o n t e n d e d t h a t t h e r e d a c t e d p o r t i o n s o f t h e d e p o s i t i o n t e s t i m o n y w e r e e x c l u s i v e l y s o u r c e d i n a n o t h e r p a r t y i n t h e C i n p r e s c a s e . 6 A d d i t i o n a l l y , p e t i t i o n e r d o e s n o t c o n t e n d t h a t t h e r e d a c t e d p o r t i o n s o f t h e d e p o s i t i o n t r a n s c r i p t s c o n t a i n e d m a t e r i a l t h a t , - 1 3 - i n s u b s t a n c e , r e q u i r e s p r o t e c t i o n , s u c h a s p r o p r i e t a r y b u s i n e s s i n f o r m a t i o n . T h e t h i r d T u c k e r f a c t o r c o n c e r n s w h e t h e r t h e c a s e i n w h i c h t h e o r d e r w a s i s s u e d i s s t i l l p e n d i n g , a n d i f n o t , t h e c o u r t i s t o c o n s i d e r t h e b u r d e n a n d e x p e n s e t h a t w i l l b e i n c u r r e d i n o r d e r t o s e e k m o d i f i c a t i o n o f t h e o r d e r . T h e D i s t r i c t C o u r t p r o c e e d i n g w a s s e t t l e d b y t h e p a r t i e s a n d i s n o l o n g e r p e n d i n g . O n t h i s a s p e c t , p e t i t i o n e r r e c o g n i z e s t h a t e x p e n s e a n d d e l a y w o u l d b e o c c a s i o n e d b y a n a c t i o n t o r e o p e n t h e i n f r i n g e m e n t p r o c e e d i n g s i m p l y t o s e e k m o d i f i c a t i o n o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r . P e t i t i o n e r , h o w e v e r , c o n t e n d s t h a t i t i s t h e o n l y a v e n u e b y w h i c h t h e p r o t e c t i v e o r d e r s h o u l d b e a p p r o a c h e d a n d t h a t t h i s C o u r t s h o u l d n o t " c i r c u m v e n t " t h e D i s t r i c t C o u r t ' s o r d e r . R e s p o n d e n t c o n t e n d s t h a t h e i s n o t a p a r t y t o t h e C i n p r e s c a s e . I n a d d i t i o n , i n t e r v e n t i o n i n t h e C i n p r e s c a s e w o u l d r e q u i r e t h e i n v o l v e m e n t o f t h e U . S . D e p a r t m e n t o f J u s t i c e , w h i c h w o u l d f u r t h e r c o m p l i c a t e t h i s m a t t e r a n d i n c r e a s e t h e e x p e n d i t u r e o f p u b l i c r e s o u r c e s . R e s p o n d e n t a l s o c o n t e n d s t h a t i t w o u l d b e a n i m p o s i t i o n o n t h e D i s t r i c t C o u r t t o i n t e r j e c t i t i n t o a d i s c o v e r y d i s p u t e i n t h e U . S . T a x C o u r t . W e a g r e e w i t h r e s p o n d e n t . T h e D i s t r i c t C o u r t w o u l d h a v e t o b e a s k e d , f o r t h e f i r s t t i m e , t o i n t e r p r e t a n d / o r t o m o d i f y a n o r d e r n e g o t i a t e d b y t h e p a r t i e s i n a c a s e t h a t i s n o w c l o s e d a n d f i n a l . T h e a d d i t i o n a l c o s t i n e x p e n s e , t i m e , a n d i n c o n v e n i e n c e - 1 4 - o f t h e c o u r t s a n d t h e p a r t i e s t o s e e k r e v i e w b y t h e c o u r t t h a t i s s u e d t h e o r d e r i s n o t w a r r a n t e d i n t h i s s e t t i n g . T h e f i n a l f a c t o r c o n c e r n s w h e t h e r t h i s C o u r t , b y i n c o r p o r a t i n g s i m i l a r t e r m s a n d p r o t e c t i o n s i n o u r o r d e r , c o u l d c o n t i n u e t h e p r o t e c t i o n s o r i g i n a l l y a p p r o v e d i n t h e D i s t r i c t C o u r t ' s o r d e r . O n t h a t p o i n t , p e t i t i o n e r a r g u e s t h a t n e i t h e r p e t i t i o n e r n o r r e s p o n d e n t h a s m o v e d t h i s C o u r t f o r s u c h a p r o t e c t i v e o r d e r . P e t i t i o n e r ' s c o n c e r n i s t h a t t h e C i n p r e s c a s e i n v o l v e d p a t e n t i n f r i n g e m e n t a n d t h e p o s s i b l e n e e d t o p r o t e c t a n y p r o p r i e t a r y b u s i n e s s i n f o r m a t i o n . I n t h a t r e g a r d , t h e D i s t r i c t C o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r a p p e a r s t o a d e q u a t e l y p r o v i d e f o r p r o t e c t i o n o f a n y p r o p r i e t a r y b u s i n e s s i n f o r m a t i o n . I f w e i n c o r p o r a t e t h e t e r m s o f t h e D i s t r i c t C o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r i n t o a n o r d e r c o m p e l l i n g t h e p r o d u c t i o n o f t h e r e q u e s t e d d e p o s i t i o n m a t e r i a l s , t h e s a m e o b l i g a t i o n s a n d r e s t r i c t i o n s w i l l b e i m p o s e d , w i t h t h e e x c e p t i o n t h a t t h e y w i l l n o w b e i m p o s e d o n r e s p o n d e n t . W e s e e n o r e a s o n w h y t h e t e r m s o f t h e D i s t r i c t C o u r t ' s p r o t e c t i v e o r d e r c a n n o t b e i n c o r p o r a t e d i n t o t h i s C o u r t ' s o r d e r c o m p e l l i n g a n y p r o d u c t i o n o f m a t e r i a l s f r o m t h e C i n p r e s c a s e . A s e x p l a i n e d , t h e i n f o r m a t i o n r e s p o n d e n t s e e k s i s r e l e v a n t t o t h e i s s u e s w e c o n s i d e r . I t w o u l d b e u n j u s t t o p e r m i t p e t i t i o n e r c o n t i n u e d a c c e s s t o t h i s t y p e o f i n f o r m a t i o n w i t h n o a c c e s s t o r e s p o n d e n t . A n o t h e r a p p r o a c h t o r e m e d y i n g t h i s - 1 5 - s i t u a t i o n w o u l d h a v e b e e n t o o r d e r p e t i t i o n e r t o p r o d u c e t h e m a t e r i a l s w i t h o u t a d d r e s s i n g t h e p r o t e c t i v e o r d e r . T o s i m p l y o r d e r s u c h p r o d u c t i o n w o u l d , h o w e v e r , p l a c e p e t i t i o n e r i n t h e p o s i t i o n o f h a v i n g t o s e e k m o d i f i c a t i o n o f t h e C i n p r e s o r d e r a n d t o b e a r t h e e x p e n s e o f s a m e . A s a p r a c t i c a l m a t t e r , p e t i t i o n e r h a s n o t s h o w n w h y t h e a p p r o a c h w e h a v e c h o s e n ( o r d e r p r o d u c t i o n w i t h c o n t i n u e d p r o t e c t i o n u n d e r t h e t e r m s o f t h e p r o t e c t i v e o r d e r ) i s n o t a p p r o p r i a t e u n d e r t h e c o n d i t i o n s w e c o n s i d e r . T o r e f l e c t t h e f o r e g o i n g , A n o r d e r w i l l b e i s s u e d g r a n t i n g r e s p o n d e n t ' s m o t i o n t o c o m p e l a n d p r o v i d i n g f o r c o n t i n u e d p r o t e c t i o n o f t h e m a t e r i a l s t o b e p r o d u c e d .