投資信託の基礎的な知識を身につけるには、専門用語をある程度知っておく必要があります。ここでは、投資信託に関わる専門用語をご紹介します。
 
 インデックスファンド
 日本の日経平均株価やTOPIX、米国のS&P500のようなインデックス（株価指数）とそのファンドの基準価格が同じ値動きをすることを目指した運用をするファンドのことを言います。
 
 運用報告書
 決算期末ごとに作成されるファンドの成績表のこと。運用報告書からは、ファンドが当初の投資方針の通りに運用されているか、組入れ資産の状況はどうか、ファンドの運営コストはどうなっているかなどが分かります。
 
 外国投資信託
 海外で設定・運用される投資信託で、日本で販売されているものを外国投資信託と呼びます。外国の債券や株式に投資するファンドであっても、日本で設定されていれば外国投資信託にはなりません。
 
 買取請求
 投資信託を換金するために、証券の買取りを請求することによって投資信託を換金するのが買取請求で、簡単に言えば販売会社への売却です。買取請求による換金で利益が生じた場合は譲渡所得になります。
 なお、個人投資家は買取請求、解約請求いずれも税制上の違いはありません。
 
 解約請求
 販売会社に買取ってもらう買取請求と異なり、解約請求は、投資家が直接解約するかたちになります。投資家は換金したい投資信託の解約を、販売会社を通じて投資信託運用会社に請求し、投資信託運用会社は請求にもとづき信託財産の一部を取り崩します。
 
 基準価額
 投資信託の単位口数あたりの価値が、現在いくらなのかを表した値段のことです。
 一般的な投資信託の場合、1万口当たりの値段を示しています。
 
 償還
 債券や投資信託などで、期限がきて投資家に償還金を戻すことを意味します。
 
 償還差益
 債券売買で償還価格から購入価格を差し引いた損益のことを償還差益と言います。

カテゴリ: IR
質問: 投資信託における、インデックスファンドと運用報告書の説明をしてください。
回答: インデックスファンドとは、日本の日経平均株価やTOPIX、米国のS&P500のようなインデックスとそのファンドの基準価格が同じ値動きをすることを目指した運用をするファンドのことを言います。
 一方、運用報告書とは、決算期末ごとに作成されるファンドの成績表のことを指します。運用報告書からは、ファンドが当初の投資方針の通りに運用されているか、組入れ資産の状況はどうか、ファンドの運営コストはどうなっているかなどが分かります。