220A

SERIES 

2009

Kyù Thaùc Ñöôïc 

Baûo Hieåm 

cuûa Quyù Vò

Caäp Nhaät 2011

FFederal Deposit 

Insurance Corporation 
3

 

 

Thoâng Tin Quan Troïng 

veà Caåm Nang Naøy:

Caùc Khoaûn Kyù Thaùc Ñöôïc Baûo Hieåm cuûa quyù vò laø phaàn moâ 

taû toaøn dieän veà baûo hieåm khoaûn kyù thaùc cuûa FDIC cho ña 

soá caùc haïng muïc veà quyeàn sôû höõu taøi khoaûn thoâng thöôøng. 

Cuoán saùch nhoû naøy khoâng nhaèm dieãn giaûi veà phaùp lyù caùc 

luaät leä vaø theå thöùc cuûa FDIC. Ñeå bieát theâm chi tieát hoaëc cuï 

theå hôn veà baûo hieåm cuûa FDIC haõy tham khaûo Ñaïo Luaät 

Baûo Hieåm Kyù Thaùc cuûa lieân bang (12 U.S.C.1811 et seq.) 

vaø caùc theå thöùc cuûa FDIC coù lieân quan tôùi baûo hieåm nhö ñaõ 

neâu trong 12 C.F.R. Phaàn 330.

Thoâng tin trong cuoán caåm nang naøy döïa treân luaät leä vaø quy 

ñònh coøn hieäu löïc cuûa FDIC vaøo luùc ñöôïc xuaát baûn. Nhöõng 

luaät leä naøy coù theå ñöôïc söûa ñoåi vaø, do ñoù, moät soá thoâng tin 

trong cuoán caåm nang naøy coù theå trôû neân loãi thôøi. Phieân baûn 

treân maïng cuûa taäp quaûng caùo naøy, coù saün treân trang maïng 

cuûa FDIC taïi www.fdic.gov/deposit/deposits, seõ ñöôïc 

caäp nhaät ngay neáu coù nhöõng thay ñoåi trong quy taéc coù aûnh 

höôûng tôùi möùc baûo hieåm cuûa FDIC.

Ngöôøi kyù quyõ neân löu yù raèng luaät lieân bang neâu roõ giôùi 

haïn khoaûn tieàn baûo hieåm maø FDIC coù theå traû cho ngöôøi kyù 

quyõ khi moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm laøm aên thua loã, vaø 

khoaûn tieàn naøy khoâng theå ñöôïc thay ñoåi do phaàn trình baøy 

cuûa baát cöù ai hoaëc baát cöù toå chöùc naøo.

Cuoán caåm nang naøy khoâng cung caáp lôøi khuyeân hoaïch 

ñònh baá ä û ø ù ù á ï ï ù â t ñong san. Ngöôi ky thac muon ñöôc trô giup tren 

laõ ï ø â â ï ù ä á á ø ë ù nh vöc nay nen lien lac vôi mot co van tai chính hoac phap 

luaät.

Ñeå deã hieåu, caåm nang naøy duøng thuaät ngöõ "ngaân haøng 

ñöôïc baûo hieåm" coù nghóa laø baát cöù ngaân haøng hay quyõ 

tieát kieäm naøo ñöôïc FDIC baûo hieåm. Muoán bieát xem FDIC 

coù baûo hieåm moät ngaân haøng hay quyõ tieát kieäm cuï theå hay 

khoâng:

• Goïi cho FDIC theo soá mieãn phí: 1-877-275-3342

• Duøng “Bank Find” cuûa FDIC taïi:

https://research.fdic.gov/bankfind/, hoaëc

• Tìm baûng hieäu FDIC taïi ñòa ñieåm nhaän kyù thaùc 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muïc Luïc

2 Thoâng Tin Caên Baûn veà vieäc Bao Traû 

Baûo Hieåm FDIC

3 Baûo Hieåm Voâ Haïn Ñònh Taïm Thôøi cho 

Caùc Tröông Muïc Giao Dòch Khoâng Lôøi

4 Caùc Loaïi Sôû Höõu

4 Tröông Muïc Ñôn

5 Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh

8 Tröông Muïc Chung

10 Tröông Muïc UÛy Thaùc Coù Theå Huûy Boû

15 Tröông Muïc UÛy Thaùc Khoâng TheåHuûy Boû

16 Tröông Muïc cuûa Chöông Trình 

Quyeàn Lôïi Nhaân Vieân

18 Tröông Muïc cuûa Coâng Ty/Hôïp Doanh/

Hieäp Hoäi Khoâng Coù Phaùp Nhaân

19 Tröông Muïc Chaùnh Phuû

21 Caâu Hoûi vaø Traû Lôøi

Bìa sau Muoán Bieát Theâm Thoâng Tin töø FDIC
2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Thoâng Tin Caên Baûn veà vieäc Bao Traû 

Baûo Hieåm FDIC

FDIC - chöõ vieát taét cuûa Federal Deposit Insurance 

Corporation (Haõng Baûo Hieåm Kyù Thaùc Lieân Bang) - laø 

moät cô quan ñoäc laäp cuûa chaùnh phuû Hoa Kyø. FDIC baûo 

veä ngöôøi kyù quyõ cuûa caùc ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm ñaët 

taïi Hoa Kyø khoâng bò maát tieàn kyù quyõ neáu moät ngaân haøng 

laøm aên thua loã.

Baát cöù caù nhaân hoaëc toå chöùc naøo ñeàu ñöôïc baûo hieåm 

FDIC trong moät ngaân haøng coù baûo hieåm. Khoâng nhaát 

thieát phaûi laø coâng daân hay cö daân Hoa Kyø môùi ñöôïc 

FDIC baûo hieåm khoaûn kyù thaùc.

Baûo hieåm FDIC ñöôïc haäu thuaãn baèng toaøn boä uy tín vaø 

tín duïng cuûa chaùnh phuû Hoa Kyø. Töø naêm 1934 ñeán nay, 

chöa töøng coù ngöôøi naøo kyù thaùc tieàn bò maát moät xu trong 

khoaûn kyù thaùc ñöôïc FDIC baûo hieåm.

Baûo hieåm kyù thaùc FDIC bao traû nhöõng gì?

Baûo hieåm FDIC bao traû taát caû caùc loaïi kyù thaùc taïi ngaân 

haø ï û å å û ng ñöôc bao hiem, ke ca khoanû ù ù ky thac trong tröông 

muïc chi phieáu, tröông muïc leänh ruùt tieàn ñeå chi traû 

(negotiable order of withdrawal, NOW), tröông muïc tieát 

kieäm, tröông muïc kyù thaùc treân thò tröôøng tieàn teä (money 

market deposit account, MMDA) hoaëc khoaûn kyù thaùc coù 

thôøi haïn, nhö chöùng chæ kyù thaùc (certificate of deposit, 

CD).

Baû å ù ù o hiem ky thac FDIC bao tra so tien û á à ø ï con lai trong tröông 

muï û ã ø ù c cua moi ngöôi ky thacù à õ kim, keå tien, theo My ca n û tieà

voá ø caû à ø õ á á ø ù û û n va tien lôi tích luy cho ñen het ngay ñong cöa cua 

ngaâ ø ï û å â á ï ù û å n hang ñöôc bao hiem, len ñen han möc bao hiem.

FDIC khoâng baûo hieåm khoaûn tieàn ñaàu tö vaøo coå phieáu/

chöù ù õ ng khoan, quy töông trô,ï á ù û å â ï khe öôc bao hiem nhan tho, 

nieân kim hoaëc traùi phieáu ñoâ thò, ngay caû khi caùc khoaûn 

ñaàu tö naøy ñöôïc mua töø ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm.

FDIC khoâng baûo hieåm hoäp kyù quyõ an toaøn hoaëc nhöõng 

thöù ñöïng trong ñoù.

FDIC khoâng baûo hieåm coâng phieáu, coâng khoá phieáu hay 

giaáy baïc cuûa Boä Ngaân Khoá Hoa Kyø, nhöng caùc khoaûn 

ñaàu tö naøy ñöôïc haäu thuaãn baèng toaøn boä uy tín vaø tín 

duïng cuûa chaùnh phuû Hoa Kyø.

FDIC cung caá ù û p möc bao tra baoû å ø hiem la bao nhieu?â

Khoaû û å ù õ â å ø n bao hiem ky quy tieu chuan la $250,000 cho moi ã

ngöôø ù õ ã â ø ï û å ã ï i ky quy, moi ngan hang ñöôc bao hiem, cho moi loai 

tröông muï û c sô höu. õ

FDIC baûo hieåm caùc khoaûn kyù thaùc cuûa moät ngöôøi taïi 

moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm rieâng reõ vôùi moïi khoaûn 

kyù thaùc cuûa hoï taïi ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm theo hôïp 

ñoàng rieâng khaùc. Thí duï, neáu ngöôøi coù chöùng chæ kyù thaùc 

taïi ngaân haøng A vaø coù chöùng chæ kyù thaùc taïi ngaân haøng 

B, thì moãi tröông muïc seõ ñöôïc baûo hieåm rieâng reõ cho 

ñeán $250,000. Caùc khoaûn ngaân quyõ kyù thaùc taïi nhöõng 
3

chi nhaùnh rieâng bieät cuûa cuøng moät ngaân haøng ñöôïc baûo 

hieåm khoâng ñöôïc baûo hieåm rieâng reõ.

FDIC cung caáp baûo hieåm rieâng cho caùc quyõ maø ngöôøi 

kyù quyõ coù theå coù trong nhöõng haïng muïc khaùc nhau theo 

quyeàn sôû höõu hôïp phaùp. FDIC goïi caùc haïng muïc khaùc 

nhau naøy laø “haïng muïc sôû höõu.” Ñieàu naøy coù nghóa laø 

khaùch haøng cuûa ngaân haøng coù nhieàu taøi khoaûn coù theå 

hoäi ñuû ñieàu kieän ñeå ñöôïc baûo hieåm hôn $250,000 neáu 

caùc tröông muïc cuûa khaùch haøng ñöôïc kyù quyõ vaøo trong 

caùc haïng muïc sôû höõu khaùc nhau vaø ñaùp öùng ñöôïc caùc 

yeâu caàu cuûa moãi haïng muïc sôû höõu.

Baûo Hieåm Voâ Haïn Ñònh Taïm Thôøi cho 

Caùc Tröông Muïc Giao Dòch Khoâng Lôøi 

Keå töø ngaøy 31 Thaùng Möôøi Hai, 2010 cho tôùi Ngaøy 31 

Thaùng Möôøi Hai, 2012, taát caû caùc tröông muïc giao dòch 

khoâng lôøi ñeàu ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû, baát keå ñeán soá toàn 

khoaûn trong tröông muïc vaø quyeàn haïn ñoái vôùi ngaân quyõ. 

Baûo hieåm naøy coù saün cho taát caû nhöõng ngöôøi kyù thaùc, 

bao goàm khaùch tieâu thuï, caùc cô sôû kinh doanh, vaø caùc 

ñoaøn theå chính phuû. Baûo hieåm voâ giôùi haïn rieâng bieät 

so vôùi, vaø theâm vaøo, baûo hieåm ñöôïc cung caáp cho caùc 

tröông muïc khaùc cuûa moät ngöôøi kyù thaùc taïi moät ngaân 

haøng ñöôïc FDIC baûo hieåm.

Tröông muïc giao dòch khoâng lôøi laø moät tröông muïc kyù 

thaùc trong ñoù:

•  tieàn lôøi khoâng ñöôïc tích luõy cuõng khoâng ñöôïc thanh 

toaùn;

•  nhöõng ngöôøi kyù thaùc ñöôïc pheùp chuyeån vaø ruùt ra bao 

nhieâu laàn cuõng ñöôïc; vaø

•  Ngaân haøng khoâng daønh quyeàn ñoøi phaûi thoâng baùo 

tröôùc veà moät laàn chuû yù ruùt ra.

Tröông muïc giao dòch khoâng lôøi cuõng bao goàm taát caû 

caùc khoaûn kyù thaùc ñöôïc boû trong Tröông Muïc Tín Thaùc 

Daønh Cho Luaät Sö Ñeå Giuùp Cho Ngöôøi Ngheøo (Interest 

on Lawyers Trust Account - IOLTA) hoaëc tröông muïc 

töông ñöông.

Löu YÙ: Tröông Muïc Kyù Thaùc Thò Tröôøng Tieàn Teä (Money 

Market Deposit Accounts - MMDAs) vaø caùc tröông 

muïc Leänh Ruùt Tieàn Löu Thoâng (Negotiable Order of 

Withdrawal - NOW) khoâng hoäi ñuû ñieàu kieän cho baûo 

hieåm voâ giôùi haïn taïm thôøi naøy, baát keå ñeán möùc lôøi, maëc 

duø khoâng coù traû tieàn lôøi.

Ñeå bieát theâm chi tieát haõy xem phaàn Caùc Caâu 

Thöôøng Hay Hoûi cuûa FDIC veà Ñaïo Luaät Dodd-Frank 

taïi www.fdic.gov/deposit/deposits.

!

Quan Troïng!

Söï baøn baïc vaø caùc ví duï veà baûo hieåm kyù thaùc trong cuoán 

saùch nhoû naøy giaû ñònh laø caùc khoaûn kyù thaùc ñöôïc giöõ 

trong caùc tröông muïc khoâng lôøi, tröø khi ñöôïc quy ñònh 

khaùc.
4

Caùc Loaïi Sôû Höõu

Nhöõng khoaûn sau ñaây cho bieát caùc loaïi sôû höõu FDIC 

vaø caùc sôû höõu maø ngöôøi kyù thaùc tieàn phaûi aùp duïng 

môùi hoäi ñuû tieâu chuaån thuoäc möùc bao traû nhieàu hôn 

$250,000 taïi moät nhaø baêng ñöôïc baûo hieåm:

•  Tröông Muïc Ñôn

•  Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh

•  Tröông Muïc Chung

•  Tröông Muïc UÛy Thaùc Coù Theå Huûy Boû

•  Tröông Muïc UÛy Thaùc Khoâng Theå Huûy Boû

•  Tröông Muïc cuûa Chöông Trình Quyeàn Lôïi 

Nhaân Vieân

•  Tröông Muïc cuûa Coâng Ty/Hôïp Doanh/

Hieäp Hoäi Khoâng Coù Phaùp Nhaân

•  Tröông Muïc Chaùnh Phuû

Tröông Muïc Ñôn

Tröông muïc ñôn laø khoaûn kyù thaùc cuûa moät chuû nhaân. 

Loaïi sôû höõu naøy bao goàm:

•  Moät tröông muïc chæ ñöôïc giöõ teân cuûa moät ngöôøi, 

mieãn laø ngöôøi naøy khoâng chæ ñònh (nhöõng) ngöôøi 

ñöôïc höôûng laø ngöôøi ñöôïc quyeàn nhaän quyõ naøy khi 

chuû tröông muïc qua ñôøi

•  Tröông muïc do ñaïi dieän, ngöôøi ñöôïc chæ ñònh, ngöôøi 

giaùm hoä, baûo quaûn, hay quaûn thuû laäp ra cho moät

ngöôøi, keå caû tröông muïc Ñaïo Luaät Chuyeån Ñoàng 

Nhaát cho Treû Vò Thaønh Nieân (Uniform Transfers to 

Minors Act, UTMA), tröông muïc caát giöõ, vaø tröông 

muïc kyù thaùc moâi giôùi

•  Tröông muïc ñöùng teân moät doanh thöông laø quyeàn sôû 

höõu duy nhaát (thí duï, tröông muïc “Teân doanh thöông 

laø” ("Doing Business As", DBA))

•  Tröông muïc ñöôïc laäp cho hoaëc töôïng tröng cho 

ngaân quyõ cuûa ngöôøi quaù coá, thöôøng aùm chæ laø taøi 

saûn cuûa ngöôøi quaù coá, vaø

•  Moïi tröông muïc khoâng hoäi ñuû tieâu chuaån ñöôïc bao 

traû rieâng bieät theo loaïi sôû höõu khaùc

Neáu teân cuûa tröông muïc xaùc ñònh chæ coù moät ngöôøi laøm 

chuû, nhöng moät ngöôøi khaùc coù quyeàn ruùt quyõ töø tröông 

muïc naøy (thí duï nhö Giaáy Uyû Quyeàn, hoaëc ngöôøi baûo 

hoä), FDIC seõ baûo hieåm tröông muïc nhö moät tröông muïc 

thuoäc sôû höõu duy nhaát cuûa moät ngöôøi, FDIC seõ baûo 

hieåm cho tröông muïc nhö laø moät tröông muïc ñôn chæ khi 

hoà sô cuûa tröông muïc kyù quyõ cuûa ngaân haøng ñöôïc baûo 

hieåm chæ ra raèng.

FDIC coäng taát caû caùc tröông muïc ñôn do cuøng 

moät ngöôøi laøm chuû taïi cuøng moät ngaân haøng vaø 

baûo hieåm toång soá leân tôùi $250,000.
 

 

5

!

Quan Troïng!

Neáu moät tröông muïc do moät ngöôøi laøm chuû, vaø ngöôøi 

chuû tröông muïc naøy ñaõ chæ ñònh moät hoaëc nhieàu ngöôøi 

ñöôïc höôûng seõ nhaän ñöôïc tieàn kyù quyõ khi chuû tröông 

muïc qua ñôøi, tröông muïc seõ ñöôïc baûo hieåm nhö moät 

tröông muïc uûy thaùc coù theå huyû boû, chöù khoâng phaûi nhö 

tröông muïc ñôn. Xem caùc ñieàu leä ñeå bieát veà caùc tröông 

muïc coù uœy thaùc coù theå huûy.

Ví duï 1

Tröông Muïc Ñôn

Teân 

Tröông Muïc

Marci Jones

Marci Jones

Marci Jones

Boä nhôù cuûa Marci

(quyeàn sôû höõu ñôn)

Toång soá

Khoaûn Tieàn Ñöôïc Baûo Hieåm

Khoaûn Tieàn Khoâng Ñöôïc Baûo Hieåm

Loaïi 

Kyù Quyõ

MMDA

Tieát Kieäm

CD

Chi Phieáu

Soá Dö trong

Tröông Muïc

$	 15,000 

20,000 

200,000 

25,000 

260,000 

250,000 

$ 10,000 

J Giaûi thích 

Marci Jones coù boán tröông muïc ñôn trong cuøng moät 

ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm, bao goàm tröông muïc theo 

teân cuûa coâng vieäc laøm aên cuûa coâ ta, ñoù laø quyeàn sôû 

höõu ñôn. FDIC baûo hieåm khoaûn kyù thaùc thuoäc quyeàn sôû 

höõu duy nhaát nhö laø khoaûn kyù thaùc trong tröông muïc 

ñôn cuûa ngöôøi sôû höõu doanh thöông. FDIC keát hôïp boán 

tröông muïc, töông ñöông vôùi $260,000, vaø baûo hieåm 

toång soá dö leân tôùi toái ña laø $250,000, coøn laïi $10,000 

khoâng ñöôïc baûo hieåm.

Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh

Moät tröông muïc höu trí ñöôïc baûo hieåm theo loaïi sôû höõu 

Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh chæ khi tröông muïc hoäi 

ñuû ñieàu kieän laø moät trong nhöõng loaïi tröông muïc sau:

•  Caùc Tröông Muïc Höu Trí Caù Nhaân (Individual 

Retirement Account, IRA) bao goàm:

o IRA truyeàn thoáng

o IRA Roth

o IRA Höu Boång Ñôn Giaûn cho Nhaân Vieân 

(Simplified Employee Pension, SEP)

o IRA Chöông Trình Ñoùng Goùp Töông Xöùng Khích 

Leä Tieát Kieäm cho Nhaân Vieân (Savings Incentive 

Match Plans for Employees, SIMPLE)
6

 

•  Tröông muïc chöông trình mua tieàn ñoùng goùp ñaõ ñònh 

töï ñònh ñoaït bao goàm:

o Chöông trình 401(k) töï ñònh ñoaït

o IRA SIMPLE töï ñònh ñoaït theo daïng chöông trình 

401(k)

o Chöông trình chia lôøi ñoùng goùp ñaõ ñònh töï ñònh 

ñoaït

•  Tröông muïc chöông trình Keogh töï ñònh ñoaït (hay 

tröông muïc chöông trình H.R.10) ñöôïc thieát keá cho 

ngöôøi töï laøm vieäc

•  Taát caû caùc tröông muïc chöông trình löông boång 

hoaõn thueá theo Ñoaïn 457, thí duï nhö caùc chöông 

trình löông boång hoaõn thueá hoäi ñuû tieâu chuaån do 

chaùnh quyeàn tieåu bang vaø ñòa phöông cung caáp baát 

keå nhöõng chöông trình ñoù coù ñöôïc töï ñònh ñoaït hay 

khoâng

FDIC coäng taát caû caùc tröông muïc höu trí do cuøng 

moät ngöôøi laøm chuû taïi cuøng moät ngaân haøng vaø 

baûo hieåm toång soá leân tôùi khoaûn SMDIA, hieän laø 

$250,000.

FDIC ñònh nghóa thuaät ngöõ "töï ñònh ñoaït" (self-directed) 

nghóa laø ngöôøi tham gia chöông trình coù quyeàn chæ ñaïo 

phöông thöùc ñaàu tö khoaûn tieàn naøy, keå caû coù khaû naêng 

ñònh ñoaït khoaûn kyù thaùc ñöôïc ñaàu tö taïi ngaân haøng 

ñöôïc FDIC baûo hieåm.

FDIC seõ coi tröông muïc laø töï ñònh ñoaït neáu ngöôøi tham 

gia chöông trình höu trí coù quyeàn choïn tröông muïc kyù 

thaùc taïi ngaân haøng rieâng bieät laø khoaûn ñaàu tö. Thí duï:

•  Neáu chöông trình coù tröông muïc kyù thaùc laø löïa choïn 

ñaàu tö maëc ñònh cuûa chöông trình taïi moät ngaân 

haøng rieâng bieät ñöôïc baûo hieåm, thì FDIC cuõng seõ 

coi chöông trình naøy laø töï ñònh ñoaït cho muïc ñích 

baûo hieåm kyù thaùc bôûi vì, baèng caùch maëc ñònh, ngöôøi 

tham gia ñaõñònh ñoatï ä à û ù ù ø viec ñau tö khoan ky thac nay

•  Neáu chöông trình chæ goàm coù moät chuû nhaân/nhaân 

vieân duy nhaát, vaø chuû nhaân naøy laäp ra chöông trình 

coù löïa choïn ñaàu tö duy nhaát cho taøi khoaûn cuûa 

chöông trình, thì chöông trình ñoù ñöôïc coi laø töï ñònh 

ñoaït cho muïc ñích baûo hieåm kyù thaùc

•  Neáu phöông thöùc ñaàu tö duy nhaát cuûa chöông trình 

laø tröông muïc kyù thaùc taïi moät ngaân haøng rieâng bieät, 

vì vaäy ngöôøi tham gia khoâng coù löïa choïn ñaàu tö naøo, 

thì chöông trình ñoù khoâng ñöôïc coi laø töï ñònh ñoaït 

cho muïc ñích baûo hieåm kyù thaùc
 

 

 

   

              

 

7

Ví duï 2

Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh

Teân Tröông 

Muïc

Roth IRA cuûa Bob Johnson

IRA cuûa Bob Johnson

Toång Soá

Khoaûn Tieàn Ñöôïc Baûo Hieåm

Khoaûn Tieàn Khoâng Ñöôïc Baûo Hieåm

SoáDö trong 

Tröông Muïc

$ 110,000 

75,000 

185,000 

185,000 

$ 0 

J Giaûi thích

Bob Johnson coù hai loaïi tröông muïc höu trí khaùc nhau 

hoäi ñuû ñieàu kieän laø Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh taïi 

cuøng moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm. FDIC seõ coäng 

chung laïi caùc khoaûn kyù quyõ töø caû hai tröông muïc, töông 

ñöông vôùi $185,000. Vì toång soá tieàn cuûa Bob trong taát 

caû caùc tröông muïc höu trí nhaát ñònh taïi cuøng moät ngaân 

haøng ít hôn $250,000, caùc khoaûn kyù quyõ IRA cuûa oâng 

ta ñöôïc baûo hieåm toaøn boä.

Nhöõng loaïi kyù quyõ sau khoâng hoäi ñuû ñieàu kieän laø 

Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh:

•  Tröông muïc kyù quyõ ñöôïc thaønh laäp theo ñoaïn 403(b) 

cuûa Boä Luaät Thueá Vuï (hôïp ñoàng nieân kim cuûa moät soá 

nhaân vieân nhaát ñònh cuûa caùc tröôøng coâng, toå chöùc 

mieãn thueá vaø caùc boä tröôûng), ñöôïc baûo hieåm nhö 

caùc tröông muïc quyeàn lôïi cuûa nhaân vieân

•  Kyù quyõ theo chöông trình xaùc ñònh quyeàn lôïi (caùc 

chöông trình trong ñoù, lôïi töùc ñöôïc quyeát ñònh bôûi 

thuø lao cho nhaân vieân, naêm laøm vieäc vaø tuoåi taùc), 

ñöôïc baûo hieåm nhö laø caùc tröông muïc theo chöông 

trình quyeàn lôïi cho nhaân vieân

•  Caùc chöông trình ñoùng goùp ñaõ ñöôïc xaùc ñònh khoâng 

phaûi töï ñònh ñoaït, ñöôïc Tröông Muïc Chöông Trình 

Quyeàn Lôïi cuûa Nhaân Vieân baûo hieåm

•  Tröông Muïc Tieát Kieäm Giaùo Duïc Coverdell (tröôùc ñaây 

goïi laø IRAs Giaùo Duïc), Tröông Muïc Tieát Kieäm Söùc 

Khoûe hoaëc Tröông Muïc Tieát Kieäm Y Teá (Xem phaàn 

Hoûi Ñaùp ñeå ñöôïc höôùng daãn veà baûo hieåm kyù thaùc)

Quan Troïng!

Trong khi moät soá tröông muïc töï ñònh ñoaït, nhö IRAs, cho 

pheùp chuû sôû höõu neâu teân moät hoaëc nhieàu ngöôøi ñöôïc 

höôûng, vieäc coù ngöôøi ñöôïc höôûng khoâng taêng möùc baûo 

hieåm coù saün.

!
8

 

 

 

Tröông Muïc Chung

Moät tröông muc moät tröông muïc chung laø khoaûn kyù thaùc 

ñöôïc sôû höõu bôûi moät hay nhieàu ngöôøi hôn, vì khoâng coù 

chæ ñònh nhöõng ngöôøi ñöôïc höôûng. Baûo hieåm FDIC baûo 

hieåm cho caùc tröông muïc chung ñöôïc sôû höõu theo baát 

cöù phöông caùch naøo chieáu theo luaät aùp duïng cuûa tieåu 

bang, nhö laø nhöõng ngöôøi cuøng thueâ coù quyeàn ñoái vôùi 

quyeàn kieâm höôûng, nhöõng ngöôøi thueâ troïn veïn vaø ngöôøi 

thueâ noùi chung.

Ñeå hoäi ñuû tieâu chuaån ñöôïc möùc bao traû baûo hieåm theo 

loaïi sôû höõu naøy, thì phaûi ñaùp öùng moïi ñoøi hoûi sau ñaây:

1. Toaøn boä ñoàng chuû sôû höõu phaûi laø caù nhaân coøn soáng. 

Caùc thöïc theå hôïp phaùp nhö coâng ty, coâng ty uûy thaùc, 

coâng ty ñòa oác hoaëc hôïp doanh ñeàu khoâng hoäi ñuû 

tieâu chuaån ñöôïc baûo hieåm tröông muïc chung.

2. Toaøn boä ñoàng chuû sôû höõu phaûi coù quyeàn ruùt tieàn kyù 

thaùc töø tröông muïc naøy nhö nhau. Thí duï, neáu ñoàng 

chuû sôû höõu naøy coù theå ruùt tieàn kyù thaùc khi chæ caàn coù 

chöõ kyù cuûa hoï nhöng ñoàng chuû sôû höõu kia chæ coù theå 

ruùt tieàn kyù thaùc khi coù chöõ kyù cuûa caû hai ñoàng chuû 

sôû höõu, thì ñoàng chuû sôû höõu khoâng coù quyeàn ruùt tieàn 

nhö nhau.

3. Toaøn boä ñoàng chuû sôû höõu phaûi kyù teân vaøo phieáu chöõ 

kyù cuûa tröông muïc kyù thaùc, tröø khi tröông muïc ñoù laø 

CD hoaëc do ñaïi dieän, ngöôøi ñöôïc chæ ñònh, ngöôøi 

giaùm hoä, baûo quaûn, thöøa haønh hay quaûn thuû laäp ra.

Neáu ñaùp öùng moïi yeâu caàu naøy, phaàn ñöôïc höôûng 

cuûa moãi ngöôøi ñoàng sôû höõu cuûa moïi tröông muïc 

chung maø hoï sôû höõu taïi cuøng moät ngaân haøng ñöôïc 

baûo hieåm ñöôïc coäng laïi vôùi phaàn ñöôïc höôûng cuûa 

moãi tröông muïc chung maø hoï sôû höõu taïi cuøng moät 

ngaân haøng, vaø toång soá ñöôïc baûo hieåm tôùi $250,000.

FDIC cho raèng phaàn ñöôïc höôûng cuûa moïi ñoàng sôû höõu 

laø töông ñöông tröø khi hoà sô tröông muïc kyù quyõ noùi 

khaùc ñi. 

Soá tieàn coøn laïi trong tröông muïc chung coù theå nhieàu 

hôn $250,000 vaø vaãn ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû. Ví duï, 

cuøng hai ngöôøi ñoàng sôû höõu moät tröông muïc kyù quyõ CD 

$350,000 vaø tröông muïc tieát kieäm $150,000 taïi cuøng 

moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm, caû hai tröông muïc seõ 

ñöôïc coäng laïi vaø ñöôïc baûo hieåm tôùi toái ña $500,000, 

mieãn laø coù baûo hieåm toái ña $250,000 cho moãi ngöôøi 

ñoàng baûo hieåm. Ví duï naøy cho raèng hai ngöôøi ñoàng sôû 

höõu naøy khoâng coù tröông muïc chung naøo khaùc ôû ngaân 

haøng naøy.

Khoâng ñoøi hoûi veà moái quan heä hoï haøng cho baûo hieåm 

tröông muïc chung. Baát cöù hai ngöôøi naøo hoaëc nhieàu hôn 

cuøng sôû höõu khoaûn tieàn coù theå hoäi ñuû ñieàu kieän ñeå ñöôïc 

baûo hieåm theo haïng muïc sôû höõu tröông muïc chung 

mieãn laø ñaùp öùng nhöõng yeâu caàu neâu treân.
 

 

     

	 	

  

	 	

 

 

 

 

	 	

   

	 	

9

Möùc bao traû baûo hieåm cho tröông muïc chung khoâng 

ñöôïc taêng theâm khi saép xeáp laïi teân cuûa caùc chuû sôû höõu 

hoaëc thay ñoåi kieåu teân cuûa hoï. Ghi xen keõ töø "hoaëc", "vaø" 

hay "vaø/hoaëc" ñeå taùch rôøi teân cuûa caùc ñoàng chuû sôû höõu 

trong teân cuûa tröông muïc chung cuõng khoâng taùc ñoäng 

ñeán soá tieàn bao traû baûo hieåm ñöôïc höôûng.

Hôn nöõa, duøng soá An Sinh Xaõ Hoäi khaùc nhau trong 

nhieàu tröông muïc cuûa cuøng chung caùc ñoàng chuû sôû höõu 

cuõng khoâng laøm taêng theâm möùc bao traû baûo hieåm.

Quan Troïng!

Neáu ngöôøi ñoàng sôû höõu cuûa moät tröông muïc chung coù 

chæ ñònh moät hoaëc nhieàu ngöôøi ñöôïc höôûng seõ nhaän tieàn 

kyù quyõ khi ngöôøi ñoàng sôû höõu qua ñôøi, tröông muïc seõ 

ñöôïc baûo hieåm nhö moät tröông muïc uyû thaùc coù theå huyû 

boû ñöôïc.

!

Ví duï 3

Tröông Muïc Chung

Teân 

Tröông Muïc

Mary vaø John Smith

Mary hoaëc John Smith

Mary hoaëc John hoaëc Robert Smith

Toång Soá

Loaïi 

KyùQuyõ

MMDA

Tieát Kieäm

CD

SoáTieàn Dö 

Trong Tröông Muïc

$ 230,000 

300,000 

270,000 

$ 800,000 

Chi traû baûo hieåm cho moãi chuû sôû höõu ñöôïc tính toaùn nhö sau:

Caùc chuû Phaàn Ñöôïc Höôûng Khoaûn Tieàn Ñöôïc Khoaûn Tieàn

tröông muïc trong Quyeàn SôûHöõu Baûo Hieåm Ñöôïc Baûo Hieåm

Mary $ 355,000 $ 250,000 $ 105,000 

John 355,000 250,000 105,000 

Robert 90,000 90,000 0 

Toång Soá $ 800,000 $ 590,000 $ 210,000 

J Giaûi thích

•  Phaàn sôû höõu cuûa Mary trong taát caû caùc tröông muïc 

chung baèng 1/2 soá tieàn trong tröông muïc MMDA

($115,000), 1/2 soá tieàn trong tröông muïc tieát kieäm 

($150,000), vaø 1/3 soá tieàn trong CD ($90,000) 

- toång coäng laø $355,000. Vì baûo hieåm cuûa Mary 

thuoäc loaïi tröông muïc sôû höõu chung neân bò giôùi haïn 

ôû möùc $250,000, vaø $105,000 khoâng ñöôïc baûo 

hieåm.

•  Phaàn sôû höõu cuûa John trong taát caû caùc tröông muïc 

chung gioáng nhö cuûa Mary, vì vaäy soá tieàn $105,000 

trong caùc khoaûn kyù thaùc cuûa John khoâng ñöôïc baûo 

hieåm.

•  Phaàn sôû höõu cuûa Robert trong taát caû caùc tröông muïc 

chung baèng 1/3 soá tieàn trong CD, hay $90,000, vì 

vaäy phaàn tieàn cuûa Robert ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû.
10

 

 

Tröông Muïc UÛy Thaùc Coù Theå Huûy Boû

Phaàn naøy giaûi thích möùc chi traû baûo hieåm FDIC 

cho caùc tröông muïc baûo laõnh coù theå huûy boû vaø 

khoâng coù muïc ñích tö vaán hoaëc höôùng daãn hoaïch 

ñònh baát ñoäng saûn. Ngöôøi kyù thaùc tieàn neân lieân laïc 

vôùi coá vaán phaùp lyù hoaëc taøi chaùnh ñeå nhôø höôùng 

daãn hoaïch ñònh taøi saûn.

Tröông muïc uûy thaùc coù theå huûy boû laø tröông muïc uûy thaùc 

thuoäc sôû höõu cuûa moät hay nhieàu ngöôøi coù ghi teân moät 

hay nhieàu ngöôøi thuï höôûng - seõ ñöôïc khoaûn kyù thaùc ñoù 

sau khi (caùc) chuû sôû höõu qua ñôøi. UÛy thaùc coù theå huûy boû 

(revocable) coù nghóa coù theå bò huûy boû (chaám döùt) hoaëc 

thay ñoåi vaøo baát cöù luùc naøo, tuøy theo yù rieâng cuûa chuû sôû 

höõu. Trong ñoaïn naøy, thuaät ngöõ "chuû sôû höõu" coù nghóa 

laø ngöôøi trao taëng (grantor), kyù giaáy (settlor) hoaëc uûy 

thaùc (trustor) khoaûn uûy thaùc.

Khi tính toaùn möùc boài thöôøng baûo hieåm, vieäc chæ ñònh 

ngöôøi uûy thaùc, ngöôøi ñoàng uûy thaùc vaø nhöõng ngöôøi keá 

thöøa uûy thaùc laø khoâng hôïp leä, Hoï laø quaûn trò vieân vaø 

khoâng ñöôïc cöùu xeùt trong vieäc tính toaùn möùc baûo hieåm 

kyù thaùc.

Haïng muïc sôû höõu naøy bao goàm caû uûy thaùc coù theå huûy 

boû khoâng chính thöùc vaø chính thöùc:

•  UÛy thaùc coù theå huûy boû khoâng chính thöùc thöôøng ñöôïc 

goïi laø coù theå traû khi qua ñôøi, uûy thaùc khi qua ñôøi, uûy 

thaùc cho hoaëc nhö laø ngöôøi ñöôïc uûy thaùc cho caùc 

tröông muïc ñöôïc taïo ra khi chuû tröông muïc kyù moät 

thoûa thuaän 

– thöôø ø ng la motä à û chöõ ù û â ø phan trong the ky cua ngan hang 

– höôùng daãn ngaân haøng chuyeån quyõ trong tröông 

muïc cho moät hay nhieàu ngöôøi ñöôïc höôûng ñöôïc neâu 

Teân khi chuû sôû höõu qua ñôøi

•  UÛy thaùc coù theå huûy boû chaùnh thöùc – ñöôïc goïi laø uûy 

thaùc ñöông thôøi hoaëc gia ñình – laø uûy thaùc baèng 

vaên baûn ñöôïc laäp ra cho muïc ñích hoaïch ñònh taøi 

saûn. Chuû sôû höõu kieåm soaùt tieàn kyù quyõ vaø caùc taøi saûn 

khaùc vôùi söï uûy thaùc caû ñôøi cho hoï. Thoûa thuaän naøy 

xaùc minh raèng caùc khoaûn kyù quyõ seõ ñöôïc traû cho 

moät hoaëc nhieàu ngöôøi ñöôïc höôûng khi chuû tröông 

muïc qua ñôøi, thoâng thöôøng uûy thaùc naøy seõ trôû thaønh 

khoâng theå huûy boû khi chuû tröông muïc qua ñôøi

Baûo Hieåm vaø Caùc Ñoøi Hoûi cho Tröông Muïc 

UÛy Thaùc Coù Theå Huûy Boû

Noùi chung, chuû sôû höõu tröông muïc uûy thaùc coù theå 

huûy boû seõ ñöôïc baûo hieåm ñeán $250,000 cho moãi 

ngöôøi thuï höôûng khaùc nhau, neáu ñaùp öùng moïi ñoøi 

hoûi sau ñaây:

1. Töïa ñeà cuûa tröông muïc taïi ngaân haøng phaûi ghi roõ 

tröông muïc naøy ñöôïc kyù thaùc theo moái quan heä uûy 

thaùc. Coù theå ñaùp öùng ñieàu leä naøy baèng caùch duøng 

thuaät ngöõ nhö coù theå chi traû khi qua ñôøi (payable-on-
 

 

 

 

 

11

death, POD), uûy thaùc cho (in trust for, ITF), laø ngöôøi 

uûy thaùc cho (as trustee for, ATF), uûy thaùc ñöông 

thôøi, uûy thaùc gia ñình, hoaëc baát cöù töø ngöõ töông töï 

naøo, keå caû chæ caàn ghi töø “uûy thaùc” trong töïa ñeà cuûa 

tröông muïc. Töïa ñeà cuûa tröông muïc goàm caû thoâng 

tin coù trong hoà sô tröông muïc kyù thaùc ñieän töû cuûa 

ngaân haøng.

2. Ngöôøi thuï höôûng phaûi ñöôïc ghi teân vaøo hoà sô kyù 

thaùc ñieän töû cuûa ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm, hoaëc 

ñoái vôùi uûy thaùc coù theå huûy boû chaùnh thöùc thì phaûi 

ñöôïc ghi teân trong taøi lieäu uûy thaùc coù theå huûy boû. Ñoái 

vôùi moäi thoûa thuaän uûy thaùc chính thöùc, coù theå chaáp 

nhaän ñöôïc khi söï uûy thaùc duøng ngoân ngöõ nhö laø “ 

vaán ñeà cuûa toâi” hoaëc nhöõng caâu chöõ phaùp lyù thöôøng 

duøng ñeå moâ taû nhöõng ngöôøi ñöôïc höôûng ñöôïc chæ 

ñònh, mieãn laø teân cuï theå vaø soá ngöôøi ñöôïc höôûng hôïp 

leä coù theå ñöôïc xaùc ñònh.

3. Ñeå hoäi ñuû ñieàu kieän laø ngöôøi ñöôïc höôûng hôïp leä, 

ngöôøi ñöôïc höôûng phaûi laø ngöôøi coøn soáng, moät toå 

chöùc töø thieän hoaëc baát vuï lôïi. Neáu toå chöùc töø thieän

hoaëc baát vuï lôïi ñöôïc ghi teân, thì hoï phaûi hoäi ñuû tieâu

chuaån nhö vaäy theo quy ñònh cuûa Sôû Thueá Vuï 

(Internal Revenue Service, IRS).

Moät tröông muïc phaûi thoûa maõn toaøn boä caùc yeâu caàu 

treân ñeå ñöôïc baûo hieåm theo haïng muïc sôû höõu uûy thaùc 

coù theå huûy boû. Thoâng thöôøng, neáu khoâng ñaùp öùng baát 

kyø yeâu caàu naøo treân ñaây, thì toaøn boä khoaûn tieàn trong 

tröông muïc, hoaëc moät phaàn cuûa khoaûn tieàn khoâng hoäi 

ñuû ñieàu kieän seõ ñöôïc coäng vaøo caùc tröông muïc ñôn kia 

cuûa chuû sôû höõu, neáu coù, taïi cuøng ngaân haøng vaø ñöôïc 

baûo hieåm cho tôùi $250,000. Neáu uûy thaùc coù nhieàu 

ngöôøi ñoàng sôû höõu, phaàn chia seû cuûa moãi sôû höõu chuû veà 

khoaûn tieàn khoâng hoäi ñuû ñieàu kieän seõ ñöôïc coi nhö taøi 

khoaûn chuû quyeàn ñôn cuûa ngöôøi naøy.

Möù û baû å û ù thaù c bao tra o hiem cho khoan ky c trong tröông 

muï û ù ù å û û ù å c uy thac co the huy bo, co the ñöôcï á ù chiet tính khac 

nhau - döï á a theo so ngöôiø ï û ï û û õ thu höông ñöôc chu sô höu ghi 

teâ à à ø ï höôû ø n, phan tien cho ngöôi thu ng va so n á tieà ù thaù ky c. 

Coù hai phöông phaùp chieát tính möùc bao traû baûo hieåm 

cho khoaûn kyù thaùc theo loaïi uûy thaùc coù theå huûy boû: moät 

phöông phaùp ñöôïc söû duïng khi ngöôøi sôû höõu uûy thaùc coù 

theå huûy boû coù töø naêm ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau trôû 

xuoáng; phöông phaùp kia ñöôïc tính khi moät chuû sôû höõu 

coù töø saùu ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau trôû leân.

Neáu coù hôn moät chuû sôû höõu, thì möùc bao traû cho moãi 

chuû sôû höõu ñöôïc chieát tính rieâng bieät.

Möùc Bao Traû Baûo Hieåm UÛy Thaùc Coù Theå 

Huûy Boû – Töø Naêm Ngöôøi Ñöôïc Höôûng Khaùc 

Nhau Trôû Xuoáng

Khi moät chuû sôû höõu uûy thaùc coù theå huûy boû neâu teân töø 

naêm ngöôøi ñöôïc höôûng trôû xuoáng, caùc khoaûn kyù quyõ 
12

  

	 	 	

	 	

 

 

 

 

			 

			 

		 

		 

		 

	 	 								 	

	 	 								 	

	 	 								 	

             

	 	 								 	

 

	 	

	 	

	 	 	

 

				

            

uûy thaùc cuûa ngöôøi ñöôïc höôûng seõ ñöôïc baûo hieåm cho 

tôùi $250,000, cho moãi ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau.

Quy ñònh naøy aùp duïng cho quyeàn lôïi toång coäng cuûa taát 

caû nhöõng ngöôøi ñöôïc höôûng maø chuû sôû höõu ñaõ neâu teân 

ôû taát caû caùc tröông muïc uûy thaùc coù theå huûy boû chính 

thöùc hoaëc khoâng chính thöùc ôû cuøng moät ngaân haøng. Khi 

coù töø naêm ngöôøi ñöôïc höôûng trôû xuoáng, möùc boài thöôøng 

baûo hieåm kyù quyõ toái ña cho moãi chuû nhaân uûy thaùc ñöôïc 

xaùc ñònh baèng caùch nhaân $250,000 cho soá ngöôøi ñöôïc 

höôûng khaùc nhau, baát keå soá tieàn tính theo ñoâ la hoaëc 

phaàn traêm ñònh phaàn cho moãi ngöôøi ñöôïc höôûng.

Möùc chi traû baûo hieåm toái ña cho moät chuû nhaân uûy thaùc 

khi coù töø naêm ngöôøi ñöôïc höôûng trôû xuoáng

Soá Ngöôøi Ñöôïc Baûo Hieåm Tieàn Kyù 

Höôûng Khaùc Nhau Thaùc Toái Ña

1 Ngöôøi Ñöôïc Höôûng $ 250,000 

2 Ngöôøi Ñöôïc Höôûng $ 500,000 

3 Ngöôøi Ñöôïc Höôûng $ 750,000 

4 Ngöôøi Ñöôïc Höôûng $ 1,000,000 

5 Ngöôøi Ñöôïc Höôûng $ 1,250,000 

Ví duï 4

Tröông muïc POD cho moät chuû sôû höõu khi coù töø naêm 

ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau trôû xuoáng

Tröông Teân Tröông Muïc Chuû Ngöôøi Ñöôïc Loaïi Kyù Soá Dö trong 

Muïc Soá Sôû Höõu Höôûng Quyõ Tröông Muïc

1 John Jone POD John Jack, Janet MMDA $ 10,000 

2 John Jone POD John Jack, Janet Tieát Kieäm 20,000 

3 John Jone POD John Jack, Janet CD 470,000 

Toång Soá 500,000 

Khoaûn Tieàn Ñöôïc Baûo Hieåm 500,000 

Khoaûn Tieàn Khoâng Ñöôïc Baûo Hieåm $ 0 

J Giaûi thích

John Jones coù ba tröông muïc uûy thaùc coù theå huûy boû taïi 

cuøng moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm. Ñoái vôùi moãi moät 

trong caùc tröông muïc naøy, John ñaõ neâu teân cuøng hai 

ngöôøi thöøa höôûng rieâng bieät. Khoaûn chi traû baûo hieåm toái 

ña cho caùc tröông muïc naøy ñöôïc tính toaùn laø $250,000 

nhaân hai ngöôøi ñöôïc höôûng, laø $500,000. John Jones 

ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû.

Ví duï 5

Nhieàu tröông muïc uûy thaùc coù theå huûy boû coù töø naêm 

ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau trôû xuoáng.

Tröông Teân Tröông Soá Dö trong 

Muïc Soá Muïc Tröông Muïc

1 Paul vaøLisa Li Living Trust, $ 700,000 

John vaøSharon Li (Ngöôøi Ñöôïc Höôûng) 

2 Lisa Li POD, Sharon, vaøBill Li (Ngöôøi Ñöôïc Höôûng) $ 450,000 
     

	 	

	 	 	

		 	

   

  

	 											

  

  

		 		

13

Caùc chuû Ngöôøi Phaàn Ñöôïc Khoaûn Tieàn Khoaûn Tieàn 

Tröông Ñöôïc Höôûng cuûa Ñöôïc Baûo Khoâng Ñöôïc Muïc Höôûng Chuû Sôû Höõu Hieåm Baûo Hieåm

Paul John, Sharon $ 350,000 $ 350,000 $ 0 

Li a John, Sharon, Bill 800,000 750,000 50,000 

Toång Soá $ 1,150,000 $1,100,000 $ 50,000 

J Giaûi thích

Khi chuû uûy thaùc coù theå huûy boû neâu teân töø naêm ngöôøi 

ñöôïc höôûng trôû xuoáng, phaàn ñöôïc höôûng cuûa chuû sôû 

höõu ñoái vôùi moãi tröông muïc uûy thaùc ñöôïc coäng theâm vôùi 

nhau vaø chuû seõ nhaän ñöôïc tôùi toái ña $250,000 trong chi 

traû baûo hieåm cho moãi ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau.

•  Phaàn Paul ñöôïc höôûng: $350,000 (50% cuûa Tröông 

Muïc 1)

•  Phaàn Lisa ñöôïc höôûng: $800,000 (50% cuûa Tröông 

Muïc 1 vaø 100% cuûa Tröông Muïc 2)

Vì Paul neâu teân hai ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau, 

möùc chi traû baûo hieåm toái ña cuûa oâng ta laø $500,000 

($250,000 nhaân hai ngöôøi ñöôïc höôûng). Vì phaàn ñöôïc 

höôûng cuûa oâng ta ôû tröông muïc 1, $350,000, ít hôn 

$500,000, oâng ta ñöôïc baûo hieåm toaøn boä.

Vì Lisa ñaõ neâu teân ba ngöôøi sôû höõu khaùc nhau giöõa 

hai tröông muïc 1 vaø 2, möùc baûo hieåm boài thöôøng toái 

ña cuûa coâ aáy laø $750,000 ($250,000 nhaân ba ngöôøi 

ñöôïc höôûng). Vì phaàn ñöôïc höôûng cuûa coâ ta cho caû hai 

tröông muïc, $800,000, quaù $750,000, coâ ta coù khoaûn 

tieàn $50,000 khoâng ñöôïc baûo hieåm.

Chi Traû Baûo Hieåm UÛy Thaùc Coù Theå Huûy Boû – 

Töø Saùu Ngöôøi Ñöôïc Höôûng Trôû Leân

Höôûng Phaàn Tieàn Baèng Nhau

Khi chuû sôû höõu khoaûn uûy thaùc coù theå huûy boû ghi teân töø 

saùu ngöôøi thuï höôûng trôû leân, vaø taát caû nhöõng ngöôøi thuï 

höôûng naøy höôûng phaàn tieàn baèng nhau trong khoaûn kyù 

thaùc (nghóa laø, moãi ngöôøi thuï höôûng ñöôïc soá tieàn y nhö 

nhau), thì vieäc chieát tính gioáng nhö loaïi uûy thaùc coù theå 

huûy boû coù ghi teân töø naêm ngöôøi thuï höôûng trôû xuoáng: 

Moãi chuû sôû höõu ñöôïc bao traû ñeán möùc $250,000 cho 

moãi ngöôøi thuï höôûng khaùc nhau. Nhö ñöôïc minh hoïa 

döôùi ñaây, vôùi moät chuû sôû höõu vaø saùu ngöôøi ñöôïc höôûng, 

khi taát caû nhöõng ngöôøi ñöôïc höôûng coù phaàn ñöôïc höôûng 

baèng nhau, möùc baûo hieåm boài thöôøng toái ña cho chuû 

tröông muïc toái ña laø $1,500,000.
14

 

		 	

		 	

		

		 	

  

	 	

	 	

	 	

	 	 	

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Möùc baûo hieåm boài thöôøng toái ña cho moãi chuû tröông muïc uûy 

thaùc coù theå huûy boû khi coù töø saùu ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau 

trôû leân coù phaàn höôûng baèng nhau

Soá Ngöôøi Ñöôïc Höôûng Soá Tieàn Chi 

Khaùc Nhau Traû Baûo Hieåm Toái Ña

6	 Ngöôøi ñöôïc höôûng baèng nhau $ 1,500,000 

7	 Ngöôøi ñöôïc höôûng baèng nhau $ 1,750,000 

8	 Ngöôøi ñöôïc höôûng baèng nhau $ 2,000,000 

9	 Ngöôøi ñöôïc höôûng baèng nhau $ 2,250,000 

Töø 10 ngöôøi ñöôïc höôûng Coäng theâm toái ña $250,000 

baèng nhau trôû leân cho moãi ngöôøi ñöôïc höôûng 

khaùc nhau

Höôûng Phaàn Tieàn Khoâng Baèng Nhau

Khi moät chuû tröông muïc uûy thaùc coù theå huûy boû neâu 

teân töø saùu ngöôøi ñöôïc höôûng trôû leân vaø nhöõng ngöôøi 

ñöôïc chæ ñònh khoâng coù phaàn ñöôïc höôûng baèng nhau 

(chaúng haïn, hoï nhaän ñöôïc khoaûn tieàn khaùc nhau), 

khoaûn kyù thaùc lôùn hôn trong caùc khoaûn sau cuûa chuû 

tröông muïc uûy thaùc ñöôïc baûo hieåm: (1)toång coäng soá 

tieàn thaät söï ñöôïc höôûng cuûa moãi ngöôøi ñöôïc höôûng 

trong caùc khoaûn kyù thaùc uûy thaùc coù theå huûy boû tôùi toái ña 

$250,000 cho moãi ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc nhau, hoaëc 

(2) $1,250,000.

Xaù û û å à ø ù å ù ï á c ñònh khoan bao hiem boi thöông co the phöc tap neu 

moä ï û ù ù theå huû û t tröông muc uy thac co y bo co tö u ù ø saù ø ngöôi 

ñöôï û û â ï ù à ï û â c höông trô len khi ho co phan ñöôc höông khong 

baèng nhau. Trong nhöngõ ø ï ä tröông hôp nhö vay, FDIC 

khuyeâ õ ø ù ù ë á á ø ë n nhöng ngöôi ky thac hoac co van tai chính hoac 

phaù ä û ï lieâ ï ù FDIC ñe ñöôï p ñô.õ p luat cua ho n lac vôi å c giuù

Quan Troïng!

Chuû sôû höõu naøo chæ ñònh moät ngöôøi thuï höôûng khi ñöôïc 

höôûng phaàn taøi saûn troïn ñôøi trong khoaûn uûy thaùc coù theå 

huûy boû chaùnh thöùc seõ ñöôïc quyeàn höôûng ñeán $250,000 

cho ngöôøi thuï höôûng ñoù. Ngöôøi thuï höôûng taøi saûn troïn 

ñôøi laø ngöôøi thuï höôûng naøo coù quyeàn höôûng lôïi töùc töø 

khoaûn uûy thaùc hoaë û c sö dungï û ù khoan ky thacù û ù uy thac trong 

troï ø û ï ø õ ø ï û ù ï n ñôi cua ho va nhöng ngöôi thu höông khac ñöôc 

khoaû ù ù û ù ø ï n ky thac uy thac con lai sau khi ngöôiø ï û ø thu höông tai 

saû ï ø ø n tron ñôi qua ñôi.

Thí duï: Ngöôøi choàng laø chuû sôû höõu duy nhaát cuûa khoaûn 

uûy thaùc ñöông thôøi, cho ngöôøi vôï höôûng phaàn taøi saûn 

trong khoaûn kyù thaùc uûy thaùc, vaø khoaûn kyù thaùc uûy thaùc 

coøn laïi seõ chia cho hai ngöôøi con cuûa hoï sau khi ngöôøi 

vôï qua ñôøi. Möùc chi traû baûo hieåm toái ña cuûa tröông muïc 

naøy ñöôïc tính toaùn nhö sau: $250,000 nhaân ba ngöôøi 

ñöôïc höôûng khaùc nhau, laø $750,000.

!
 

 

 

 

 

 

 

15

!

Tröông Muïc UÛy Thaùc Khoâng Theå Huûy Boû

Tröông muïc uûy thaùc khoâng theå huûy boû laø tröông muïc kyù 

thaùc lieân quan ñeán khoaûn uûy thaùc do quy cheá hay thoûa 

thuaän uûy thaùc baèng vaên baûn laäp ra trong ñoù chuû sôû höõu 

hay ngöôøi kyù giaáy (coøn ñöôïc goïi laø ngöôøi uûy thaùc, ngöôøi 

kyù giaáy hay trao taëng) phaân boå khoaûn kyù thaùc hoaëc taøi 

saûn khaùc cho khoaûn uûy thaùc vaø töø boû toaøn boä quyeàn huûy 

boû hay thay ñoåi khoaûn uûy thaùc. Cuõng coù theå trôû thaønh uûy 

thaùc khoâng theå huûy boû sau khi chuû sôû höõu khoaûn uûy thaùc 

coù theå huûy boû qua ñôøi.

Tröông muï û ù ù c uy thac co the huy å û û ø û bo nay trô thanhø tröông 

muï û ù â å û û c uy thac khong the huy bo vì chu ky quy uy û ù õ û ù thac qua 

ñôø ù å á ï ï û å ù ä ä ø i co the tiep tuc ñöôc bao hiem theo cac luat le danh 

cho caùc tröông mucï û ù ù theå û û ä uy thac co huy bo. Vì vay, trong 

nhöõ ø ï ø ù é à û ù ng tröông hôp nay, cac quy tac trong phan uy thac 

coùthe y å huû û â û trong phaà y, seõ bo, khong phai n naø ñöôï ng c duø

ñeå ù ù û å û xac ñònh möc bao hiem chi tra.

Phaàn tieàn cuûa ngöôøi thuï höôûng trong taát caû caùc 

tröông muïc kyù thaùc theo uûy thaùc khoâng theå huûy boû 

do cuøng moät ngöôøi kyù giaáy laäp ra taïi cuøng moät ngaân 

haøng ñöôïc baûo hieåm seõ ñöôïc coäng goäp laïi vaø ñöôïc 

baûo hieåm ñeán $250,000, chæ khi ñaùp öùng moïi ñoøi 

hoûi sau ñaây:

•  UÛy thaùc phaûi coù hieäu löïc theo ñieàu luaät tieåu bang

•  Hoà sô tröông muïc kyù thaùc cuûa ngaân haøng ñöôïc baûo 

hieåm phaûi ghi roõ moái quan heä uûy thaùc

•  Nhöõng ngöôøi thuï höôûng vaø phaàn tieàn cuûa hoï trong 

khoaûn uûy thaùc phaûi ñöôïc ghi roõ trong hoà sô kyù thaùc 

cuûa ngaân haøng hoaëc hoà sô cuûa ngöôøi ñöôïc uûy thaùc

•  Soá phaàn tieàn cuûa moãi ngöôøi thuï höôûng phaûi khoâng 

tuøy thuoäc nhö ñònh roõ trong quy ñònh FDIC

Neáu chuû sôû höõu giöõ laïi phaàn ñöôïc höôûng trong tröông 

muïc uûy thaùc, thì khoaûn ñöôïc höôûng giöõ laïi cuûa chuû sôû 

höõu seõ ñöôïc theâm vaøo tröông muïc ñôn cuûa chuû sôû höõu, 

neáu coù, taïi cuøng moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm vaø toång 

soá baûo hieåm tôùi $250,000.

Quan Troïng!

Vì caùc tröông muïc uûy thaùc khoâng theå huûy boû thöôøng bao 

goàm nhöõng ñieàu kieän aûnh höôûng tôùi nhöõng ngöôøi ñöôïc 

höôûng hoaëc coù ngöôøi uûy thaùc hoaëc ngöôøi ñöôïc höôûng 

coù thaåm quyeàn xaâm nhaäp vaøo voán, möùc baûo hieåm chi traû 

cho moät tröông muïc uûy thaùc khoâng theå huûy boû thöôøng 

ñöôïc giôùi haïn ôû möùc $250,000.

Neáu ngöôøi kyù giaáy hay ñöôïc uûy thaùc tröông muïc uûy thaùc 

coù theå huûy boû chöa bieát chaéc chaén veà ñieàu khoaûn uûy 

thaùc thì neân tham vaán vôùi coá vaán phaùp lyù hay taøi chaùnh.
16

Tröông Muïc cuûa Chöông 

Trình Quyeàn Lôïi Nhaân Vieân

Tröông muïc cuûa chöông trình quyeàn lôïi nhaân vieân laø 

khoaûn kyù thaùc cuûa chöông trình höu boång, chöông trình 

chia lôøi, chöông trình quyeàn lôïi ñaõ ñònh, hoaëc chöông 

trình quyeàn lôïi nhaân vieân khoâng töï ñònh ñoaït khaùc.

Moät taøi khoaûn ñöôïc baûo hieåm theo haïng muïc naøy phaûi 

ñaùp öùng ñònh nghóa veà chöông trình phuùc lôïi nhaân vieân 

trong phaàn 3(3) cuûa Ñaïo Luaät An Sinh Lôïi Töùc Höu Trí 

Nhaân Vieân (Employee Retirement Income Security Act - 

"ERISA") naêm 1974, ngoaïi tröø caùc chöông trình hoäi ñuû 

ñieàu kieän theo haïng muïc chuû quyeàn Tröông Muïc Höu 

Trí Nhaát Ñònh. FDIC khoâng baûo hieåm cho chöông trình, 

nhöng baûo hieåm cho caùc tröông muïc kyù thaùc maø chöông 

trình sôû höõu.

Caùc ñoøi hoûi khaùc ñeå ñöôïc baûo hieåm:

•  Caùc quyeát ñònh veà ñaàu tö vaø quaûn lyù ñoái vôùi tröông 

muïc phaûi ñöôïc kieåm soaùt bôûi moät quaûn trò vieân 

chöông trình (khoâng phaûi töï ñònh ñoaït bôûi ngöôøi 

tham döï).

•  Quaûn trò vieân chöông trình phaûi löu giöõ caùc taøi lieäu 

hoã trôï cho chöông trình vaø cho lôïi ích cuûa ngöôøi 

tham gia

•  Taøi khoaûn phaûi mang töïa ñeà thích hôïp nhö moät taøi 

khoaûn phuùc lôïi nhaân vieân trong ngaân haøng

Khi taát caû caùc ñoøi hoûi naøy ñöôïc ñaùp öùng FDIC seõ baûo 

hieåm cho möùc lôøi cuûa moãi ngöôøi tham döï trong chöông 

trình leân ñeán $250,000, rieâng bieät khoûi baát cöù caùc taøi 

khoaûn naøo maø haõng sôû hoaëc nhaân vieân coù theå coù trong 

cuøng vieän taøi chaùnh ñöôïc FDIC baûo hieåm. FDIC thöôøng 

goïi baûo hieåm naøy laø "baûo hieåm thoâng qua" vì baûo hieåm 

thoâng qua haõng sôû (ñaïi lyù) ñaõ thieát laäp taøi khoaûn cho 

nhaân vieân laø ngöôøi ñöôïc coi laø chuû sôû höõu cuûa ngaân 

quyõ. 

Ñeå xaùc ñònh soá tieàn toái ña maø chöông trình coù theå coù 

trong khoaûn kyù thaùc taïi ngaân haøng rieâng bieät vaø vaãn 

ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû, thì tröôùc tieân caàn nhaän roõ ngöôøi 

tham gia naøo coù phaàn tieàn lôùn nhaát trong taøi saûn cuûa 

chöông trình, roài chieát tính phaàn tieàn cuûa ngöôøi tham gia 

ñoù laøm tyû leä phaàn traêm cuûa toaøn boä taøi saûn cuûa chöông 

trình. Thì, chia $250,000 cho phaàn traêm ñeå coù soá tieàn 

toái ña ñöôïc baœo hieåm troïn veïn maø moät chöông trình coù 

theå coù cho khoaûn kyù quyõ ôû moät ngaân haøng. Thaäm chí 

khi caùc chöông trình hoäi ñuû ñieàu kieän ñeå ñöôïc baûo hieåm 

thoâng qua, khoâng theå xaùc ñònh baûo hieåm ñöôïc chæ baèng 

caùch nhaân soá ngöôøi tham gia vôùi $250,000 vì nhöõng 

ngöôøi tham gia trong chöông trình thöôøng coù caùc möùc 

lôøi khaùc nhau trong chöông trình.

Thí duï: Neáu moät chöông trình coù 20 ngöôøi tham gia, 

nhöng moät ngöôøi tham gia coù 80% phaàn ñöôïc höôûng 

trong taøi saûn cuûa chöông trình, khoaûn nhieàu nhaát maø 

chöông trình naøy coù theå coù cho khoaûn kyù quyõ trong 
 

        

	 	

	 	

	 	

   

  

	 	

	 	

	 	

	 	

   

  

	 	 	

	 	 	

	 	 	

	 	 	

     

       

                

 

 

 

17

moät ngaân haøng vaø vaãn coøn ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû 

laø $312,500. Khoaûn naøy ñöôïc tính toaùn nhö sau: 

$250,000 chia cho 80% hoaëc 0.80 = $312,500.

Ví duï 6

Chöông trình phuùc lôïi nhaân vieân hoäi ñuû ñieàu kieän ñöôïc 

chi traû baûo hieåm toaøn boä

Beänh XaùHappy Pet Vet coùchöông trình chia seûphuùc lôïi cho nhaân vieân cuûa mình

Teân Tröông Muïc Soá Dö trong Tröông Muïc

Chöông Trình Phuùc Lôïi Beänh Xaù Happy Pet Vet $700,000 

Nhöõng Ngöôøi Coå Phieáu Ñoùng Phaàn Ñoùng Khoaûn Tieàn Khoaûn Tieàn Tham Gia Goùp cho Goùp Kyù Quyõ Ñöôïc Baûo Khoâng Ñöôïc Chöông Trình Chöông Trình Hieåm Baûo Hieåm

Baùc Só Todd 35% $	 245,000 245,000 0 

Baùc Só Jones 30% 210,000 210,000 0 

Kyõ Thuaät Vieân Evans 20% 140,000 140,000 0 

Kyõ Thuaät Vieân Barnes 15% 105,000 105,000 0 

Toång Soá Cuûa 100% 700,000 700,000 0 Chöông Trình

Giaûi thích

Khoaûn kyù quyõ $700,000 cuûa chöông trình phuùc lôïi 

nhaân vieân naøy ñöôïc baûo hieåm toaøn boä. Vì phaàn kyù quyõ 

Ñoùng Goùp cuûa Baùc só Todd trong $700,000 (35% cuûa 

$700,000 = $245,000) laø ít hôn $250,000, vaø phaàn 

Ñoùng Goùp cuûa taát caû nhöõng ngöôøi tham gia khaùc trong 

khoaûn kyù quyõ cuõng nhoû hôn $250,000, toaøn boä khoaûn 

kyù quyõ ñöôïc baûo hieåm.

Ñeå quyeát ñònh xem khoaûn toái ña maø chöông trình phuùc 

lôïi nhaân vieân naøy coù theå kyù quyõ vaøo moät ngaân haøng vaø 

baûo ñaûm raèng moïi quyõ ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû, chia 

$250,000 cho phaàn traêm ñoùng goùp cuûa ngöôøi tham 

gia chöông trình vôùi phaàn ñöôïc höôûng lôùn nhaát trong 

chöông trình. Trong ví duï naøy, soá dö toái ña ñöôïc baûo 

hieåm toaøn boä cho chöông trình naøy laø $714,285. Khoaûn 

tieàn naøy ñöôïc tính toaùn nhö sau: $250,000 chia 35% 

hay 0.35 = $714,285. 

Nhöõng ngöôøi tham gia chöông trình muoán bieát theâm veà 

caùc khoaûn kyù quyõ cuûa chöông trình phuùc lôïi nhaân vieân 

ñöôïc baûo hieåm theá naøo coù theå tham khaûo vôùi nhaø quaûn 

lyù chöông trình. 

Quan Troïng!

Khoaûn kyù quyõ chöông trình phuùc lôïi nhaân vieân khoâng hoäi 

ñuû ñieàu kieän ñöôïc baûo hieåm toaøn boä, nhö caùc chöông 

trình baûo hieåm y teá vaø trôï caáp, ñöôïc baûo hieåm toái ña 

$250,000 moãi ngaân haøng. Caùc chöông trình söùc khoûe 

vaø an sinh thöôøng khoâng hoäi ñuû tieâu chuaån ñeå ñöôïc 

bao traû toaøn boä vì quyeàn lôïi cuûa nhöõng ngöôøi tham 

gia khoâng theå xaùc ñònh ñöôïc. Ngöôøi tham gia seõ ñöôïc 

chöông trình thanh toaùn döïa vaøo caùc yeâu saùch maø hoï 

noäp leân khoâng phuï thuoäc vaøo baát cöù quyeàn lôïi cuï theå 

naøo veà chuû quyeàn trong chöông trình.

!
18

!

Tröông Muïc cuûa Coâng Ty/Hôïp Doanh/

Hieäp Hoäi Khoâng Coù Phaùp Nhaân

Caùc khoaûn kyù quyõ cuûa caùc coâng ty, hôïp doanh, vaø hieäp 

hoäi khoâng coù phaùp nhaân, keå caû toå chöùc kieám lôøi vaø 

baát vuï lôïi, ñöôïc baûo hieåm theo cuøng moät loaïi sôû höõu. 

Nhöõng khoaûn kyù quyõ nhö theá ñöôïc baûo hieåm rieâng töø 

caùc khoaûn kyù quyõ caù nhaân cuûa chuû, coå ñoâng, ñoái taùc vaø 

hoäi vieân cuûa toå chöùc.

Ñeå hoäi ñuû tieâu chuaån ñöôïc bao traû theo loaïi naøy, thì 

coâng ty, hôïp doanh, hay hieäp hoäi khoâng coù phaùp nhaân 

phaûi tham gia vaøo "hoaït ñoäng ñoäc laäp", nghóa laø thöïc 

theå ñöôïc hoaït ñoäng chaùnh yeáu cho moät soá muïc ñích naøo 

khaùc ñeå taêng theâm möùc bao traû baûo hieåm kyù thaùc.

Moïi khoaûn kyù quyõ do coâng ty, ñoái taùc, hoaëc hieäp hoäi 

khoâng coù phaùp nhaân taïi cuøng moät ngaân haøng ñöôïc 

tính goäp vaø baûo hieåm tôùi $250,000.

Tröông muïc thuoäc sôû höõu cuûa cuøng moät coâng ty, hôïp 

doanh, hay hieäp hoäi khoâng coù phaùp nhaân nhöng ñöôïc 

thieát keá cho muïc ñích khaùc seõ khoâng ñöôïc baûo hieåm 

rieâng bieät.

Thí duï: Trong moät haõng coù caû tröông muïc hoaït ñoäng 

vaø döï phoøng ôû cuøng moät ngaân haøng, FDIC seõ coäng 

caû hai tröông muïc laïi vaø baûo hieåm tieàn kyù quyõ naøy tôùi 

$250,000. Töông töï nhö vaäy, neáu moät haõng coù nhieàu 

ban hoaëc ñôn vò khoâng coù phaùp nhaân rieâng, FDIC seõ keát 

hôïp caùc tröông muïc kyù quyõ cuûa nhöõng ban hoaëc ñôn 

vò naøy vôùi baát kyø tröông muïc kyù quyõ naøo khaùc cuûa haõng 

taïi ngaân haøng vaø toång soá ñöôïc baûo hieåm toái ña seõ laø 

$250,000.

Soá ngöôøi huøn voán, nhaân vieân, hay ngöôøi kyù teân trong 

tröông muïc cuûa coâng ty, hôïp doanh, hay hieäp hoäi khoâng 

coù phaùp nhaân seõ khoâng aûnh höôûng ñeán möùc bao traû.

Thí duï: Khoaûn kyù thaùc thuoäc sôû höõu cuûa hoäi gia chuû 

ñöôïc FDIC baûo hieåm caû thaûy ñeán $250,000, chöù khoâng 

phaûi $250,000 cho moãi hoäi vieân cuûa hoäi.

Caùc hieäp hoäi khoâng coù phaùp nhaân thöôøng ñöôïc baûo 

hieåm theo loaïi naøy bao goàm nhaø thôø vaø toå chöùc toân giaùo 

khaùc, toå chöùc coäng ñoàng vaø daân chính, vaø caâu laïc boä 

xaõ hoäi.

Quan Troïng!

Tröông muïc coù Teân cuûa chuû sôû höõu ñôn khoâng ñöôïc 

baûo hieåm theo loaïi baûo hieåm sôû höõu naøy. Ñuùng hôn laø 

tröông muïc ñoù ñöôïc baûo hieåm nhö laø khoaûn kyù thaùc 

trong tröông muïc ñôn cuûa chuû sôû höõu, ñöôïc coäng vaøo 

caùc tröông muïc ñôn khaùc cuûa chuû sôû höõu (neáu coù), taïi 

cuøng moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm vaø toång soá tieàn ñoù 

ñöôïc baûo hieåm ñeán $250,000.
19

Tröông Muïc Chính Phuû

Haïng muïc naøy ñöôïc goïi laø tröông muïc Chính Phuû (cuõng 

coøn goïi laø tröông muïc ñôn vò coâng coäng) bao goàm goàm 

caùc taøi khoaûn kyù thaùc ñöôïc sôû höõu bôûi:

•  Hoa Kyø, keå caû caùc cô quan lieân bang

•  Moïi tieåu bang, quaän, ñoâ thò (hoaëc phaân khu chaùnh 

trò cuûa moïi tieåu bang, quaän, hay ñoâ thò), Quaän 

Columbia, Puerto Rico cuõng nhö caùc toå chöùc caàm 

quyeàn vaø laõnh thoå khaùc

•  Boä laïc ngöôøi Da Ñoû

Baûo Hieåm cuûa tröông muïc chính phuû thaät laø ñaëc bieät 

vì baûo hieåm môû roäng ra cho ngöôøi coi giöõ chính thöùc 

caùc khoaûn kyù thaùc thuoäc veà chính phuû hoaëc ñôn vò coâng 

coäng, thay vì töï ñôn vò cuûa chính phuû.

Baûo hieåm töø Ngaøy 31 Thaùng Möôøi Hai, 

2010 tôùi Ngaøy 20 Thaùng Baûy, 2011

Baét ñaàu töø Ngaøy 31 Thaùng Möôøi hai, 2010 caùc tröông 

muïc giao dòch khoâng coù lôøi ñöôïc baûo hieåm voâ haïn ñònh.

Do ñoù, trong thôøi kyø naøy, caùc tröông muïc ñöôïc naém 

giöõ bôûi ngöôøi troâng coi chính thöùc cuûa ñôn vò chính phuû 

ñöôïc baûo hieåm nhö sau:

•  leân ñeán $250,000 cho toång coäng taát caû caùc khoaûn 

kyù thaùc tieàn tieát kieäm vaø theo thôøi gian (bao goàm 

Caùc tröông muïc NOW), vaø

•  baûo hieåm voâ haïn ñònh cho caùc tröông muïc giao dòch 

khoâng lôøi 

Cho ñeán Ngaøy 20 Thaùng Baûy, 2011, khoâng coù söï khaùc 

bieät naøo veà baûo hieåm cho tieàn kyù thaùc khi ngöôøi troâng 

coi chính thöùc göûi tieàn vaøo moät ngaân haøng coù baûo hieåm 

trong hoaëc ngoaøi tieåu bang.

Baûo hieåm töø Ngaøy 21 Thaùng Baûy, 

2011 tôùi Ngaøy 31 Thaùng Möôøi Hai, 2012

Baét ñaàu töø Ngaøy 21 Thaùng Baûy, 2011, caùc ngaân haøng 

seõ ñöôïc pheùp traû tieàn lôøi khi coù yeâu caàu cho caùc taøi 

khoaûn kyù thaùc. Do ñoù, trong thôøi kyø naøy, caùc tröông muïc 

ñöôïc naém giöõ bôûi ngöôøi troâng coi chính thöùc cuûa ñôn vò 

chính phuû ñöôïc baûo hieåm nhö sau:

Caùc tröông muïc trong tieåu bang

•  leân ñeán $250,000 cho soá tieàn keát hôïp cuûa taát caû caùc 

tröông muïc tieát kieäm vaø theo thôøi gian (bao goàm caùc 

tröông muïc NOW)

•  leân ñeán $250,000 cho soá tieàn keát hôïp cuûa taát caû caùc 

tröông muïc kyù thaùc theo ñoøi hoûi coù lôøi, vaø

•  baûo hieåm voâ haïn ñònh cho caùc tröông muïc giao dòch 

khoâng lôøi
20

Caùc tröông muïc ngoaøi tieåu bang

•  leân ñeán $250,000 cho soá tieàn keát hôïp cuûa taát caû caùc 

tröông muïc theo thôøi gian, caùc tröông muïc tieát kieäm 

(bao goàm caùc tröông muïc NOW) vaø caùc tröông 

muïc kyù thaùc theo ñoøi hoûi coù lôøi, vaø

•  baûo hieåm voâ haïn ñònh cho caùc tröông muïc giao dòch 

khoâng lôøi

Baûo hieåm baét ñaàu vaøo 

Ngaøy 1 Thaùng Gieâng, 2013

Vaøo ngaøy 1 Thaùng Gieâng, 2013, baûo hieåm taïm thôøi voâ 

haïn ñònh cho caùc tröông muïc giao dòch khoâng lôøi seõ heát 

haïn. Do ñoù, caùc tröông muïc ñöôïc naém giöõ bôûi ngöôøi 

troâng coi chính thöùc cuûa ñôn vò chính phuû ñöôïc baûo 

hieåm nhö sau:

Caùc tröông muïc trong tieåu bang 

•  leân ñeán $250,000 cho soá tieàn keát hôïp cuûa taát caû caùc 

tröông muïc tieát kieäm vaø theo thôøi gian (bao goàm caùc 

tröông muïc NOW), vaø

•  leân ñeán $250,000 cho taát caû caùc tröông muïc kyù thaùc 

theo ñoøi hoûi (coù lôøi vaø khoâng coù lôøi) caùc tröông muïc 

ngoaøi tieåu bang

Caùc tröông muïc ngoaøi tieåu bang

• leân ñeán $250,000 cho cho toång coäng keát hôïp taát caû 

caùc tröông muïc kyù thaùc

Quan Troïng!

Tröông Muïc Leänh Ruùt Tieàn Coù Theå Thöông Löôïng Ñöôïc 

(Negotiable Order of Withdrawal - NOW) laø moät khoaûn 

kyù thaùc tieàn tieát kieän khoâng phaûi laøtröông muïc kyù thaùc 

theo ñoøi hoûi. 

Ñeå tìm hieåu theâm veà chi traû baûo hieåm kyù thaùc cho 

Tröông Muïc Chính Phuû, xin xem Tôø Thoâng Tin cuûa FDIC 

– Baûo Hieåm Kyù Thaùc cho caùc Tröông Muïc cuûa Ngöôøi 

Kyù Thaùc thuoäc Chính Phuû taïi: www.fdic.gov/deposit/

deposits/factsheet.html

!
 

 

 

 

  

     

 

  

				

 

 

 

21

Caâu Hoûi vaø Traû Lôøi

1. Laøm sao toâi coù theå hoäi ñuû ñieàu kieän ñöôïc hôn 

$250,000, trong caùc khoaûn chi traû baûo hieåm cuûa 

FDIC?

FDIC coù chi traû baûo hieåm rieâng cho caùc quyõ cuûa ngöôøi 

kyù thaù ï ø ä â ø ï û å á à c tai cung mot ngan hang ñöôc bao hiem neu tien 

kyø õ ø ï õ ù ï û õ ù å ä û quy nay ñöôc giö cac loai sô höu khac nhau. Ñe hoi ñu

ñieà ä ï û û å û ä ø û ù u kien ñöôc chi tra bao hiem mô rong nay, phai ñap 

öù õ â à ï û å û ng nhöng yeu cau ñöôc bao hiem chi tra trong moiã ï loai 

sôûhöu. õ

Ví duï döôùi ñaây minh hoïa caùch ñeå moät gia ñình boán 

ngöôøi – choàng, vôï vaø hai con – coù theå hoäi ñuû tieâu chuaån 

ñöôïc baûo hieåm FDIC chi traû tôùi toái ña 3 trieäu Myõ kim taïi 

moät ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm. Ví duï naøy cho raèng caùc 

quyõ laø saûn phaåm kyù quyõ hoäi ñuû ñieàu kieän taïi moät ngaân 

haøng ñöôïc baûo hieåm vaø ñaây chæ laø caùc tröông muïc maø 

gia ñình coù taïi ngaân haøng naøy.

Löu YÙ: Thí duï naøy chæ nhaèm moâ taû vieäc söû duïng caùc 

haïng muïc chuû quyeàn taøi khoaûn khaùc nhau vaø khoâng

nhaèm khuyeân nhuû vieäc hoaïch ñònh baát ñoäng saûn.

Ví duï 7

Chi traûbaûo hieåm cho moät gia ñình boán ngöôøi coùcaùc 

tröông muïc kyùquyõôûnhieàu loaïi sôûhöõu.

Loaïi Ngöôøi Soá Tieàn Coù 

Teân Tröông Sôû Höõu Chuû Sôû Ñöôïc Theå Ñöôïc Baûo Muïc Tröông Muïc Höõu Höôûng Hieåm Toái Ña

Tröông 

Choàng Muïc Ñôn Choàng $ 250,000 

Tröông 

Vôï Muïc Ñôn Vôï 250,000 

IRA cuûa choàng Tröông Muïc Höu

 Trí Nhaát Ñònh Choàng 250,000 

IRA cuûa vôï Tröông Muïc Höu 

Trí Nhaát Ñònh Vôï 250,000 

Choàng Tröông Muïc Choàng

& Vôï Chung & Vôï 500,000 

POD cuûa Tröông Muïc UÛy Thaùc 

choàng Coù Theå Huûy Boû Choàng Vôï 250,000 

POD cuûa vôï Tröông Muïc UÛy Thaùc 

Coù Theå Huûy Boû Vôï Choàng 250,000 

Choàng & Vôï UÛy Tröông Muïc UÛy Thaùc Choàng Con 1

Thaùc Khi Coøn Soáng Coù Theå Huûy Boû & Vôï Con 2 1,000,000 

Toång Soá $ 3,000,000 

J Giaûi thích

Loaïi Sôû Höõu Tröông Muïc Ñôn

FDIC keát hôïp taát caû caùc tröông muïc ñôn do cuøng moät 

ngöôøi sôû höõu taïi cuøng moät ngaân haøng vaø baûo hieåm toång 

soá toái ña laø $250,000. Caùc khoaûn kyù quyõ cuûa tröông 

muïc ñôn cuûa ngöôøi Choàng khoâng vöôït quaù $250,000 

neân caùc quyõ cuûa oâng ta ñöôïc baûo hieåm toaøn boä. Ñieàu 
22

töông töï cuõng aùp duïng cho caùc khoaûn kyù quyõ trong 

tröông muïc ñôn cuûa ngöôøi Vôï. Caû hai tröông muïc ñöôïc 

baûo hieåm toaøn boä.

Loaïi Chuû Tröông Muïc Höu Trí Nhaát Ñònh

FDIC coäng laïi taát caû caùc tröông muïc höu trí nhaát ñònh 

cuûa cuøng moät ngöôøi taïi cuøng moät ngaân haøng vaø baûo 

hieåm toång soá toái ña tôùi $250,000. Choàng vaø Vôï moãi 

ngöôøi coù khoaûn kyù quyõ IRA taïi ngaân haøng vôùi soá dö laø 

$250,000. Vì moãi tröông muïc vaãn coøn trong giôùi haïn 

baûo hieåm, caùc quyõ naøy ñöôïc baûo hieåm toaøn boä.

Loaïi Sôû Höõu Tröông Muïc Chung

Choàng vaø Vôï coù moät tröông muïc chung ôû ngaân haøng. 

FDIC coäng phaàn Ñoùng Goùp cuûa moãi ngöôøi sôû höõu cuûa 

taát caû caùc tröông muïc chung taïi ngaân haøng vaø baûo hieåm 

moãi ngöôøi ñoàng sôû höõu toái ña laø $250,000. Phaàn Ñoùng 

Goùp sôû höõu cuûa ngöôøi Choàng trong taát caû caùc tröông 

muïc chung taïi ngaân haøng töông ñöông 1/2 cuûa tröông 

muïc chung hay $250,000, cho neân phaàn Ñoùng Goùp 

cuûa oâng ta ñöôïc baûo hieåm toaøn boä. Phaàn Ñoùng Goùp sôû 

huõu cuûa ngöôøi Vôï trong taát caû caùc tröông muïc chung taïi 

ngaân haøng töông ñöông 1/2 cuûa tröông muïc chung hay 

$250,000, neân coâ ta ñöôïc baûo hieåm toaøn boä.

Loaïi Sôû Höõu Tröông Muïc UÛy Quyeàn Coù Theå Huûy Boû

Ñeå quyeát ñònh möùc baûo hieåm chi traû cho caùc tröông muïc 

uûy quyeàn coù theå huûy boû, ñaàu tieân FDIC quyeát ñònh khoaûn 

tieàn maø caùc khoaûn kyù quyõ uûy quyeàn cuûa moãi chuû sôû höõu, 

Trong ví duï naøy: 

•  Phaàn Ñoùng Goùp cuûa ngöôøi choàng = $750,000 

(100% tröông muïc POD cuûa ngöôøi Choàng ghi Teân 

ngöôøi Vôï laø ngöôøi ñöôïc höôûng vaø 50% tröông muïc

UÛy Quyeàn Khi Coøn Soáng cuûa ngöôøi Choàng vaø ngöôøi 

Vôï xaùc ñònh ngöôøi ñöôïc höôûng laø Con 1 vaø Con 2)

•  Phaàn ñoùng goùp cuûa ngöôøi vôï = $750,000 (100% 

tröông muïc POD cuûa ngöôøi Vôï ghi Teân ngöôøi Choàng 

laø ngöôøi ñöôïc höôûng vaø 50% tröông muïc UÛy Quyeàn 

Khi Coøn Soáng cuûa ngöôøi Choàng vaø ngöôøi Vôï xaùc 

ñònh ngöôøi ñöôïc höôûng laø Con 1 vaø Con 2)

Thöù hai, FDIC xaùc ñònh soá ngöôøi ñöôïc höôûng cho moãi 

chuû. Trong ví duï naøy, moãi chuû tröông muïc coù ba ngöôøi 

ñöôïc höôûng khaùc nhau (Ngöôøi Phoái Ngaãu, Con 1 vaø 

Con 2). Khi chuû tröông muïc uûy quyeàn coù theå huûy boû neâu 

teân töø naêm ngöôøi ñöôïc höôûng trôû xuoáng, ngöôøi chuû ñöôïc 

baûo hieåm toái ña $250,000 cho moãi ngöôøi baûo hieåm 

khaùc nhau. Phaàn Ñoùng Goùp cuûa ngöôøi Choàng trong caùc 

kyù quyõ uûy quyeàn coù theå huûy boû ñöôïc baûo hieåm tôùi toái ña 

$750,000 ($250,000 nhaân ba ngöôøi ñöôïc höôûng khaùc 

nhau = $750,000). Phaàn ñoùng goùp cuûa ngöôøi Vôï trong 

caùc Kyù Quyõ uûy quyeàn coù theå huûy boû ñöôïc baûo hieåm tôùi 

toái ña $750,000 ($250,000 nhaân ba ngöôøi ñöôïc höôûng 

khaùc nhau = $750,000).
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

Chuû Tröông Mucï ë ø ï û ø hoac Ngöôi Ñöôc Höông Qua Ñôi

2. Sau khi moät chuû tröông muïc qua ñôøi thì chi traû 

baûo hieåm seõ nhö theá naøo?

FDIC baûo hieåm caùc tröông muïc cuûa ngöôøi qua ñôøi nhö 

theå ngöôøi naøy vaãn coøn soáng trong voøng saùu thaùng sau 

khi chuû tröông muïc qua ñôøi. Trong khoaûng thôøi gian 

chieáu coá naøy, chi traû baûo hieåm cuûa caùc tröông muïc cuûa 

chuû sôû höõu seõ khoâng thay ñoåi tröø khi caùc tröông muïc 

ñöôïc ngöôøi ñöôïc uûy quyeàn laøm nhö vaäy thu xeáp laïi. 

FDIC cuõng seõ khoâng aùp duïng khoaûng thôøi gian chieáu coá 

naøy neáu ñieàu naøy daãn ñeán chi traû baûo hieåm thaáp hôn.

3. Neá ä ø ï û û u mot ngöôi ñöôc höông cua tröông mucï û uy 

quyeà â n khong chính thöcù ù co the huy å û û qua ñôø bo i (nhö, 

tröông muïc POD) thì se anh õ û û höông ra sao tôiù û chi tra

baû å o hiem?

Khoâng coù khoaûng thôøi gian chieáu coá neáu moät ngöôøi 

ñöôïc höôûng tröông muïc POD qua ñôøi. Trong haàu heát 

caùc tröôøng hôïp, chi traû baûo hieåm cho caùc khoaûn kyù thaùc 

seõ ñöôïc giaûm ngay laäp töùc.

Thí duï: Moät ngöôøi meï kyù thaùc $500,000 trong tröông 

muïc POD taï ä â ø ï û û ù â i mot ngan hang ñöôc bao hiem co Ten hai 

con laøngöôiø ï û à ñöôc höông trong ho sô tröông mucï ï â tai ngan 

haøng. Trong khi chu va ca hai û ø û ngöôiø ï û ø á ñöôc höông con song, 

tröông muï ï û å á c ñöôc bao hiem toi ña $500,000 ($250,000 

nhaâ ø ï û n hai ngöôi ñöôc höông = $500,000). Neuá ä ø mot ngöôi 

ñöôï û ø û û å c höông qua ñôi, chi tra bao hiem cho tröông muc ï

POD cuû ø ï ä ù û á ø a ngöôi me lap töc giam xuong con $250,000 

($250,000 nhaâ ä ø ï û n mot ngöôi ñöôc höông = $250,000).

4. Neáu moät ngöôøi ñöôïc höôûng cuûa tröông muïc uûy 

quyeàn chính thöùc coù theå huûy boû qua ñôøi thì seõ aûnh 

höôûng ra sao tôùi chi traû baûo hieåm? 

Cuõng gioáng nhö caùc tröông muïc uûy quyeàn khoâng chính 

thöùc, khoâng aùp duïng saùu thaùng chieáu coá khi moät ngöôøi 

ñöôïc höôûng ñöôïc neâu Teân trong tröông muïc uûy quyeàn 

chính thöùc qua ñôøi. Tuy nhieân, caùc ñieàu khoaûn cuûa 

tröông muïc uûy quyeàn chính thöùc coù theå huûy boû coù theå 

cung caáp cho ngöôøi ñöôïc höôûng thöøa keá hoaëc moät soá 

phaàn chia caùc khoaûn kyù thaùc ñöôïc uûy quyeàn. Tuøy theo 

nhöõng ñieàu khoaûn naøy, chi traû baûo hieåm coù theå hoaëc 

khoâng coù thay ñoåi.

Lieân Doanh cuûa caùc Ngaân Haøng Ñöôïc Baûo Hieåm

5. Ñieàu gì seõ xaûy ra ñoái vôùi chi traû baûo hieåm cuûa toâi 

khi toâi coù caùc khoaûn kyù quyõ vôùi hai ngaân haøng ñöôïc 

baûo hieåm lieân keát vôùi nhau?

Khi hai hoaëc nhieàu ngaân haøng lieân keát, caùc khoaûn kyù 

quyõ töø ngaân haøng ñöôïc tieáp nhaän seõ ñöôïc baûo hieåm 

rieâng ñoái vôùi caùc khoaûn kyù quyõ cuûa ngaân haøng tieáp nhaän 

trong ít nhaát saùu thaùng sau khi lieân keát. Khoaûng thôøi 

gian chieáu coá naøy cho ngöôøi kyù quyõ cô hoäi ñeå saép xeáp 

laïi caùc tröông muïc cuûa mình, neáu caàn.
24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Caùc tröông muïc CD cuûa ngaân haøng bò tieáp nhaän ñöôïc 

baûo hieåm rieâng cho ñeán ngaøy ñaùo haïn sôùm nhaát sau khi 

keát thuùc saùu thaùng chieáu coá. Caùc tröông muïc CD ñaùo 

haïn trong khoaûng thôøi gian saùu thaùng naøy vaø ñöôïc gia 

haïn môùi theo cuøng ñìeàu khoaûn vaø cuøng khoaûn tieàn (coù 

hoaëc khoâng coù laõi suaát tích luõy) tieáp tuïc ñöôïc baûo hieåm 

rieâng cho ñeán ngaøy ñaùo haïn ñaàu tieân sau khoaûng thôøi 

gian saùu thaùng chieáu coá. Neáu moät tröông muïc CD ñaùo 

haïn trong khoaûng thôøi gian saùu thaùng chieáu coá vaø ñöôïc 

gia haïn treân baát cöù cô sôû naøo, noù seõ ñöôïc baûo hieåm 

rieâng chæ cho ñeán khi keát thuùc khoaûng thôøi gian saùu 

thaùng chieáu coá.

Tröông Muïc UÛy Thaùc

6. Tröông muïc uûy thaùc laø gì?

Tröông muï û ù ø caù c uy thac la c tröông mucï ù quyõ do moä ky t 

beâ ø û n lam chu nhöng ñöôcï ä â ù û ù ù mot ben khac quan ly vôi tö 

caù û ù ä û ù ù å ch uy thac. Quan he uy thac co the bao gomà nhöng 

khoâ ù ï ng giôi han trong, nha i øñaï ly,ù ngöôøi ñöôc chæ ñònh,ï

ngöôø ù ä ø ø ë ø û ù ù i giam ho, ngöôi thi hanh hoac ngöôi quan ly. Cac 

tröông muï û ù â ø à ù c uy thac thong thöông bao gom cac tröông 

muï ï ä å à á û ø c theo Ñao Luat Chuyen Ñong Nhat cho Tre Vò Thanh 

Nieân (Uniform Transfers to Minors Act), tröông muc ï

giao keøo, Tröông Mucï Û ù à ï ä Uy Thac Quyen Lôi cho Luat Sö 

(Interest On Lawyer Trust Accounts) vaø caùc tröông mucï ù ky

quyõ á ï ø lay ñöôc tö ngöôiø â ù moi giôi.

7. Caùc yeâu caàu tieát loä cuûa FDIC ñoái vôùi tröông muïc 

uûy thaùc laø gì?

Baûn chaát uûy thaùc cuûa tröông muïc phaûi ñöôïc tieát loä trong 

hoà sô tröông muïc kyù quyõ cuûa ngaân haøng (nhö, “Jane 

Doe laø Quaûn Lyù cho Susie Doe” hoaëc “Coâng Ty First 

Real Estate Title, Tröông Muïc Giao Keøo cuûa Khaùch 

Haøng”). Quyeàn lôïi cuûa ngöôøi coù Teân vaø chuû sôû höõu cuûa 

moãi chuû tröông muïc xaùc ñònh chaéc chaén töø hoà sô tröông 

muïc kyù quyõ cuûa ngaân haøng ñöôïc baûo hieåm hoaëc töø hoà 

sô do ngöôøi ñaïi lyù löu giöõ (hoaëc bôûi moät soá ngöôøi hoaëc 

thöïc theå ñaõ ñoàng yù quaûn lyù hoà sô cho ngöôøi ñaïi lyù).

Caùc quy taéc tieát loä ñaëc bieät aùp duïng cho caùc quan heä uûy 

thaùc nhieà á ä á ä ï ù ù ù û u cap ño. Neu mot ñai ly gop chung cac khoan 

kyù õ û à û ø ä ï ø û õ quy cua nhieu chu vao mot tröông muc va thoa man 

caù é á ä ù û ù õ û ã û û õ õ c quy tac tiet lo, cac khoan ky quy cua moi chu sô höu se

ñöôï û å ù û ù õ û û û õ ù c bao hiem nhö cac khoan ky quy cua chu sô höu ño.

8. FDIC baûo hieåm cho khoaûn ñöôïc nhaø uûy thaùc kyù 

quyõ nhö theá naøo?

Caùc khoaûn ñöôïc kyù quyõ bôûi nhaø uûy thaùc thay maët cho 

ngöôøi hoaëc cô quan (chuû sôû höõu) ñöôïc baûo hieåm nhö 

caùc khoaûn kyù quyõ cuûa chuû sôû höõu neáu thoûa maõn caùc yeâu 

caàu tieát loä cho tröông muïc kyù thaùc.
 

 

 

 

 

 

25

9. Caùc khoaûn kyù quyõ cuûa nhaø uûy thaùc coù ñöôïc baûo 

hieåm rieâng so vôùi caùc tröông muïc kyù quyõ cuûa moät chuû 

tröông muïc taïi cuøng moät ngaân haøng hay khoâng?

Caùc khoaûn do nhaø uûy thaùc kyù quyõ thay maët cho moät 

ngöôøi hoaëc cô quan (chuû tröông muïc) ñöôïc coäng theâm 

vaøo baát cöù khoaûn kyù quyõ naøo khaùc maø chuû sôû höõu quaûn 

lyù trong cuøng loaïi sôû höõu taïi cuøng ngaân haøng, vaø ñöôïc 

baûo hieåm tôùi möùc toái ña ñöôïc duøng.

Thí duï: Nhaø moâi giôùi mua tröông muïc CD $250,000 

thay maët cho khaù ø ï â ø ch hang tai Ngan hang ABC. Khach ù

haø ù ng co tröông mucï á ù â ï ï â ø chi phieu ñöng Ten ho tai Ngan hang 

ABC laø$15,000. Hai tröông mucï ï ä ù ø ñöôc cong vôi nhau va

ñöôï û å ù á ña c bao hiem tôi toi $250,000 theo loaiï tröông mucï

sôû õ å ù û ù õ û õ û höu ñôn. Vì tong cac khoan ky quy sô höu ñôn cua 

khaù ø ø ch hang la $265,000, $15,000 khongâ ï û å ñöôc bao hiem.

Tröông Muïc Tieát Kieäm veà Söùc Khoûe

10. Tröông Muïc Tieát Kieäm veà Söùc Khoûe laø gì?

Tröông Muïc Tieát Kieäm veà Söùc Khoûe (Health Savings 

Account - HSA) laø moät quyõ kyù thaùc hoaëc baûo quaûn hoäi 

ñuû ñieàu kieän ñöôïc IRS cho mieãn thueá ñöôïc thieát laäp vôùi 

moät ngöôøi thuï uûy hoäi ñuû ñieàu kieän cho HSA, nhö moät 

ngaân haøng ñöôïc FDIC baûo hieåm, ñeå traû hoaëc boài hoaøn 

cho ngöôøi kyù thaùc veà moät soá tieâu toán y khoa.

11. FDIC baûo hieåm cho HSA nhö theá naøo?

Moät HSA, gioáng nhö baát cöù caùc quyõ kyù thaùc naøo khaùc, 

ñöôïc baûo hieåm tuøy theo ngöôøi sôû höõu ngaân quyõ vaø 

nhöõng ngöôøi thöøa höôûng ñaõ ñöôïc neâu teân hay khoâng. 

Neáu ngöôøi kyù thaùc môû moät HSA vaø neâu teân nhöõng ngöôøi 

thuï höôûng hoaëc laø trong hôïp ñoàng cuûa HSA hoaëc trong 

caùc hoà sô cuûa ngaân haøng, FDIC seõ baûo hieåm cho khoaûn 

kyù thaùc theo haïng muïc quyeàn sôû höõu Tröông Muïc UÛy 

Thaùc Coù Theå Huûy Boû. Neáu ngöôøi kyù thaùc môû moät HSA

vaø khoâng neâu teân baát cöù ngöôøi thöøa höôûng naøo, FDIC seõ 

baûo hieåm khoaûn kyù thaùc theo haïng muïc quyeàn sôû höõu 

Tröông Muïc Ñôn.

12. HSA mang danh xöng nhö theá naøo?

Vieäc nhaän bieát moät khoaûn kyù thaùc laø moät HSA, nhö HSA 

cuûa John Smith, ñuû gaùn danh xöng cho khoaûn kyù thaùc 

ñoù ñeå hoäi ñuû ñieàu kieän baûo hieåm cho Tröông Muïc Ñôn 

hoaëc Tröông Muïc UÛy Thaùc Coù Theå Huûy Boû, phuï thuoäc 

vaøo vieäc nhöõng ngöôøi thöøa höôûng hoäi ñuû ñieàu kieän coù 

ñöôïc neâu teân hay khoâng. 
26

Tröông Muïc Dòch Vuï Theá Chaáp

13. Tröông Muïc Dòch Vuï Theá Chaáp Ñöôïc Baûo Hieåm 

Nhö Theá Naøo?

Tröông Muïc Dòch Vuï Theá Chaáp laø caùc taøi khoaûn ñöôïc 

moät ngöôøi phuïc vuï veà theá chaáp duy trì, trong quyeàn haïn 

cuûa moät ngöôøi baûo quaûn hoaëc thuï uûy khaùc, trong ñoù 

bao goàm caùc khoaûn thanh toaùn cho tieàn voán vaø tieàn lôøi 

(P&I) cuûa ngöôøi nôï theá chaáp. 

Soá toàn khoaûn tích luõy traû vaøo taøi khoaûn cuûa ngöôøi nôï 

theá chaáp ñöôïc baûo hieåm, vôùi khoaûn bao traû cho ngöôøi 

phuïc vuï theá chaáp hoaëc chuû ñaàu tö theá chaáp, leân ñeán 

$250,000 moãi ngöôøi nôï theá chaáp (ngöôøi vay). Vieäc tính 

toaùn baûo hieåm cho moãi taøi khoaûn P & I laø rieâng bieät neáu 

ngöôøi phuïc vuï theá chaáp hoaëc chuû ñaàu tö theá chaáp ñaõ 

thieát laäp nhieàu taøi khoaûn P & I trong cuøng moät ngaân 

haøng. 

Thí duï, ngöôøi phuïc vuï theá chaáp thu ñöôïc töø moät ngaøn 

ngöôøi vay khaùc nhau soá tieàn traû nôï theá chaáp haøng 

thaùng laø $2,000 (P&I) vaø boû caùc soá tieàn naøy vaøo trong 

moät taøi khoaûn dòch vuï theá chaáp. Soá toàn khoaûn toång 

coäng $2,000,000 trong taøi khoaûn dòch vuï theá chaáp 

cuûa ngöôøi phuïc vuï theá chaáp coù ñöôïc baûo hieåm khoâng? 

Coù, taøi khoaûn ñöôïc baûo hieåm ñaày ñuû cho ngöôøi phuïc 

vuï theá chaáp vì soá tieàn traû cuûa moãi ngöôøi nôï theá chaáp 

laø $2,000 (P&I) ñöôïc baûo hieåm rieâng bieät leân ñeán 

$250,000. 

Maëc duø nhöõng ngöôøi phuïc vuï theá chaáp thöôøng thu thaäp 

vaø kyù quyõ thueá vaø baûo hieåm (Tax & Insurance - T&I), caùc 

taøi khoaûn naøy ñöôïc löu giöõ rieâng bieät vaø khoâng ñöôïc coi 

laø Taøi Khoaûn Dòch Vuï Theá Chaáp ñeå baûo hieåm göûi tieàn 

trong thôøi gian chôø thanh toaùn thueá baát ñoäng saûn cuûa 

hoï vaø/hoaëc Phí baûo hieåm taøi saûn cho cô quan thueá hoaëc 

coâng ty baûo hieåm. Caùc khoaûn kyù thaùc T & I ñöôïc baûo 

hieåm treân cô sôû "thoâng qua" cho moãi caù nhaân ngöôøi nôï 

theá chaáp.

Tröông Muïc Tieát Kieäm Veà Hoïc Vaán Coverdell

14. Tröông Muïc Tieát Kieäm veà Hoïc Vaán Coverdell 

Ñöôïc Baûo Hieåm Nhö Theá Naøo?

Tröông Muïc Tieát Kieäm veà Hoïc Vaán Coverdell ñöôïc baûo 

hieåm nhö moät tröông muïc uûy thaùc khoâng theå huûy boû. 

Maëc duø taøi khoaûn naøy thöôøng ñöôïc goïi laø moät IRA veà 

giaùo duïc, taøi khoaûn khoâng coù lieân quan gì ñeán höu trí 

vaø do ñoù khoâng ñöôïc baûo hieåm nhö moät taøi khoaûn höu 

trí töï ñònh höôùng. Ñaây laø moät cam keát khoâng theå thu hoài 

ñöôïc taïo ra vôùi muïc ñích thanh toaùn cho caùc chi phí veà 

giaùo duïc hoäi ñuû ñieàu kieän cuûa moät ngöôøi thöøa höôûng ñaõ 

ñöôïc chæ ñònh.
27

GHI CHUÙ
28

GHI CHUÙ
29
1

2

 

 ù ù ï û å û ù

Muoán Bieát Theâm 

Thoâng Tin töø FDIC

Goïi soá mieãn phí:

1-877-ASK-FDIC (1-877-275-3342)

Ñöôøng daây cho ngöôøi laõng tai

1-800-925-4618

Tính möùc ñöôïc baûo hieåm boài thöôøng

Söû duïng Baûng Döï Tính Baûo Hieåm Kyù Quyõ Ñieän Töû 

treân maïng cuûa FDIC (Electronic Deposit Insurance 

Estimator/ EDIE) taïi: https://edie.fdic.gov 

Ñoïc theâm veà baûo hieåm FDIC tröïc tuyeán

taïi: www.fdic.gov/deposit/deposits

Tìm hieåu theâm veà caùc Caâu Hoûi Thöôøng Gaëp 

veà Chi Traû Baûo Hieåm Kyù Thaùc

taïi: www.fdic.gov/deposit/deposits

Ñaët laáy caùc saûn phaåm baûo hieåm kyù thaùc FDIC 

tröïc tuyeán 

taïi: https://catalog.fdic.gov

Göûi caâu hoûi qua e-mail

Duøng Maãu Trôï Giuùp Khaùch Haøng treân maïng cuûa 

FDIC taïi: 

https://ask.fdic.gov/fdicinformationandsupportcenter/s/

Göûi caâu hoûi qua thö

Federal Deposit Insurance Corporation 

Attn: Deposit Insurance Outreach

550 17th Street, NW

Washington, DC 20429

Coù å ï ï ø ä ø â ù ï the ñöôc in lai toan bo ma khong bò giôi han

FDIC-047-2011 (Revised 7/2011) 

Ky Thac Ñöôc Bao Hiem cua Quy Vò (Vietnamese) 

Thieát keá: FDIC/DOA/CSB/Ñôn Vò Thieát Keá Ñoà Hoïa