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ACTUALIZADO 2014 

SUS DEPÓSITOS 

ASEGURADOS

Federal Deposit Insurance Corporation 
 

 

 

 

 

 

 

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INFORMACIÓN IMPORTANTE SOBRE ESTE FOLLETO 

Sus depósitos asegurados es una descripción integral de la cobertura del seguro 

de depósito de la FDIC para las categorías de titularidad de cuenta más comunes. 

Este folleto no pretende ser una interpretación legal de las leyes y normativa de la 

FDIC. Para más información o información más específca sobre la cobertura del 

seguro de depósito de la FDIC, consulte la Ley Federal de Garantía de los Depósitos 

(12 U.S.C.1811 et seq.) y las normas de la FDIC relativas a la cobertura del seguro de 

depósito descrita en 12 C.F.R. Parte 330. 

La información contenida en este folleto está basada en las leyes y normativa de la 

FDIC en vigor a la fecha de publicación. Esta normativa se puede modifcar, y por lo 

tanto, parte de la información en este folleto puede dejar de ser pertinente. La versión 

en línea de este folleto, disponible en el sitio web de la FDIC en www.fdic.gov/ 

quicklinks/spanish.html, se actualizará inmediatamente si se realizan cambios que 

afecten la cobertura del seguro de la FDIC. 

Los depositantes deben tomar nota de que la ley federal limita expresamente el 

monto del seguro que la FDIC puede pagar a los depositantes cuando un banco 

asegurado quiebra y en ningún caso puede una persona u organización, por medio 

de su representación, incrementar o modifcar ese monto. 

Este folleto no sirve como asesoramiento a los propósitos de planifcación de la 

sucesión hereditaria. 

Los depositantes deben consultar con un asesor legal o fnanciero si necesitan 

asistencia sobre este tema. 

A los efectos de simplifcación, este folleto utiliza el término “banco asegurado” 

para referirse a cualquier institución fnanciera que esté asegurada por la FDIC. Para 

averiguar si un banco o asociación de ahorros específco tiene el seguro de la FDIC: 

• Llame gratis a la FDIC al: 1-877-275-3342

• Use el servicio de “búsqueda de bancos” de la FDIC en:

http://research.fdic.gov/bankfnd/ 

• Busque el símbolo de la FDIC en los sitios donde se realizan depósitos

CONTENIDO 

2 CONCEPTOS BÁSICOS SOBRE LA COBERTURA DE LA FDIC 

4 CATEGORÍAS DE TITULARIDAD 

4 CUENTAS INDIVIDUALES 

6 CIERTAS CUENTAS DE JUBILACIÓN 

8 CUENTAS CONJUNTAS 

11 CUENTAS DE FIDEICOMISO REVOCABLE 

17 CUENTAS DE FIDEICOMISO IRREVOCABLE 

19 CUENTAS DE PLANES DE BENEFICIOS PARA EMPLEADOS 

21 CUENTAS DE CORPORACIONES/SOCIEDADES/ASOCIACIONES NO INCORPORADAS 

22 CUENTAS DEL GOBIERNO 

26 SITUACIONES DE TITULARIDAD ESPECÍFICAS 

30 PREGUNTAS FRECUENTES 

DORSO PARA MÁS INFORMACIÓN DE LA FDIC 
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¿QUÉ ES LA FDIC? 

La FDIC – siglas en inglés de Federal Deposit Insurance Corporation – es 

una agencia independiente del gobierno de los Estados Unidos. La FDIC 

protege a los depositantes de bancos ubicados en los Estados Unidos 

contra la pérdida de sus depósitos si un banco asegurado quiebra. 

Cualquier persona o entidad puede tener seguro de depósito de la FDIC 

en un banco asegurado. No es necesario ser ciudadano o residente de 

los Estados Unidos para recibir el seguro de depósito de la FDIC. 

El seguro de la FDIC está respaldado por la confanza plena y el crédito 

del gobierno de los Estados Unidos. Desde que la FDIC comenzó 

operaciones en 1934, ningún depositante ha perdido un sólo centavo de 

sus fondos asegurados por la FDIC. 

CONCEPTOS BÁSICOS SOBRE LA COBERTURA DE LA FDIC 

El seguro de la FDIC cubre las cuentas de los depositantes en cada 

banco asegurado, dólar por dólar, incluidos el principal y cualquier 

interés acumulado hasta la fecha del cierre del banco asegurado 

inclusive, hasta el límite del seguro. 

El seguro de la FDIC cubre todos los tipos de depósitos recibidos en un 

banco asegurado pero no cubre inversiones, aunque estas se hayan 

adquirido en un banco asegurado. 

LO QUE CUBRE LA FDIC 

• Cuentas de cheques

• Cuentas NOW (de orden negociable de retiro)

• Cuentas de ahorros

• Cuentas de depósito Money Market (MMDA)

• Depósitos a plazo como certifcados de depósito (CDs)

• Cheques de caja, giros postales y otros elementos ofciales emitidos

por un banco

LO QUE NO CUBRE LA FDIC 

• Inversiones en acciones

• Inversiones en bonos

• Fondos mutuos

• Pólizas de seguro de vida

• Anualidades

• Títulos municipales

• Cajas de seguridad ni el contenido de las mismas

• Obligaciones, bonos o pagarés del Tesoro de EE.UU.*

*Estas inversiones están respaldadas por la confanza plena y el crédito

del gobierno de EE.UU.

El monto estándar del seguro de depósito es $250,000 por depositante, por 

banco asegurado para cada distinta categoría de titularidad de cuenta. 

La FDIC asegura por separado los depósitos que una persona tenga en 

un banco asegurado de los depósitos que la misma persona tenga en 

otro banco asegurado. Por ejemplo, si una persona tiene una cuenta 

corriente en el Banco A y otra cuenta corriente en el Banco B, ambas 

cuentas se asegurarían por separado hasta $250.000. Los fondos 

depositados en sucursales diferentes del mismo banco asegurado no 

se asegurarán por separado. 

La FDIC ofrece cobertura por separado para fondos que los depositantes 

tengan bajo categorías diferentes de titularidad legal. La FDIC llama a 

las distintas categorías “categorías de titularidad.” Esto signifca que 

un cliente bancario que tiene múltiples cuentas puede tener derecho a 

una cobertura de más de $250,000 de seguro de depósito si los fondos 

del cliente están depositados en categorías de titularidad diferentes y se 

satisfacen los requisitos de cada categoría de titularidad. 
 

CATEGORÍAS DE TITULARIDAD 

Esta sección describe las siguientes categorías de titularidad de la FDIC 

y los requisitos que debe cumplir un depositante para poder recibir 

cobertura más allá de los $250,000 en un banco asegurado: 

• Cuentas individuales 

• Ciertas cuentas de jubilación 

• Cuentas conjuntas 

• Cuentas de fdeicomiso revocable 

• Cuentas de fdeicomiso irrevocable 

• Cuentas de planes de benefcios para empleados 

• Cuentas de corporaciones/sociedades/asociaciones 

no incorporadas 

• Cuentas del gobierno 

CUENTAS INDIVIDUALES 

Una cuenta individual es una cuenta de depósito que pertenece a una 

sola persona. Esta categoría de titularidad incluye: 

• Una cuenta que esté a nombre de una sola persona, siempre y 

cuando el titular no haya designado benefciarios que tengan derecho 

de recibir los fondos cuando fallezca el titular de la cuenta 

• Cuentas que se hayan establecido para una sola persona por un agente, 

persona designada, tutor, custodio o conservador, incluidas las cuentas 

de la Ley de Transferencia Uniforme a Menores, cuentas de depósito en 

garantía y cuentas mantenidas por un corredor de depósitos 

• Cuentas que estén a nombre de un negocio establecido como negocio 

propio (por ejemplo, una cuenta DBA, o “Doing Business As”) 

• Cuentas establecidas para, o en representación de, los fondos de 

una persona fallecida, comúnmente llamadas cuentas de sucesión 

hereditaria 

• Cualquier cuenta que no cumpla los requisitos necesarios para recibir 

cobertura por separado bajo otra categoría de titularidad 

Si el título de una cuenta identifca solamente a un titular, pero otra 

persona tiene derecho a retirar fondos de la cuenta (p.ej., por poder 

legal o como custodio), la FDIC asegurará la cuenta como cuenta de 

titularidad individual. 

La FDIC suma el total de todas las cuentas de titularidad individual de 

una misma persona en un mismo banco y asegura el total hasta $250,000. 

NOTA SOBRE BENEFICIARIOS: SI EL TITULAR EN UNA CUENTA INDIVIDUAL HA DESIGNADO A 

UNO O MÁS BENEFICIARIOS PARA RECIBIR EL DEPÓSITO CUANDO FALLEZCA EL TITULAR DE LA 

CUENTA, LA CUENTA SE ASEGURARÁ COMO CUENTA DE FIDEICOMISO REVOCABLE. 

EJEMPLO 1: CUENTAS INDIVIDUALES 

TÍTULO DE LA CUENTA TIPO DE DEPÓSITO ACCOUNT BALANCE 

EXPLICACIÓN 

Marcia Cruz tiene cuatro cuentas individuales en el mismo banco 

asegurado, incluyendo una cuenta a nombre de su negocio, que es un 

negocio propio. La FDIC asegura los depósitos que son propiedad de un 

negocio propio como una cuenta individual del dueño de la empresa. La 

FDIC combina las cuatro cuentas, que son igual a $260,000 y asegura el 

saldo total hasta $250,000, lo que deja $10,000 no asegurado. 

MARCIA CRUZ MMDA $ 15,000 

MARCIA CRUZ CUENTA DE AHORROS $ 20,000 

MARCIA CRUZ CERTIFICADO DE 

DEPÓSITO (CD) $ 200,000 

RECUERDOS DE MARCIA 

(NEGOCIO PROPIO) 

CUENTA DE CHEQUES $ 25,000 

TOTAL $ 260,000 

MONTO ASEGURADO $ 250,000 

MONTO NO ASEGURADO $ 10,000 

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CIERTAS CUENTAS DE JUBILACIÓN 

Una cuenta de jubilación se asegura bajo la categoría de titularidad de 

ciertas cuentas de jubilación sólo si la cuenta corresponde a uno de los 

siguientes tipos: 

• Cuentas de jubilación individual: 

» Cuentas IRA tradicionales 

» Cuentas IRA Roth 

» Cuentas IRA simplifcadas de jubilación para empleados (SEP) 

» Cuentas IRA de plan de ahorros con equiparación para empleados 

(SIMPLE) 

• Cuentas de plan autodirigido de contribución defnida 

» Planes autodirigidos 401(k) 

» Cuentas IRA SIMPLE autodirigidas mantenidas en forma de planes 401(k) 

» Planes autodirigidos de contribución defnida en los que se 

distribuyen las ganancias 

• Cuentas del plan Keogh autodirigidas (o cuentas del plan H.R. 10) 

diseñadas para trabajadores autónomos 

• Las cuentas del plan de compensación diferida Sección 457, como los 

planes de compensación diferida elegibles proporcionados por los 

gobiernos locales y estatales sin importar si son autodirigidas o no 

La FDIC suma el total de las cuentas de jubilación enumeradas arriba 

propiedad de la misma persona en el mismo banco asegurado y asegura el 

monto total hasta $250,000. 

La FDIC usa el término “autodirigidas” para indicar que los 

participantes del plan tienen el derecho de dirigir cómo se invierte el 

dinero, incluida la opción de indicar que los depósitos se coloquen en 

un banco asegurado por la FDIC. 

La FDIC considerará que una cuenta es autodirigida si el participante 

del plan de jubilación tiene el derecho de elegir las cuentas de depósito 

de un banco en particular como una opción de inversión. Por ejemplo: 

• En el caso de que un plan tenga, como opción de inversión por defecto, 

sus cuentas de depósito en un banco asegurado específco, la FDIC 

consideraría que el plan es autodirigido para los propósitos del seguro 

porque, por inacción, el participante ha dirigido sus depósitos a dicho fn 

• Si un plan está formado por un solo empleador/empleado y el empleador 

establece el plan con una única opción de inversión en cuentas de 

depósito en un banco específco asegurado, el plan se consideraría 

como autodirigido para los propósitos de la cobertura del seguro 

Los siguientes tipos de depósitos no cumplen los requisitos como 

ciertas cuentas de jubilación: 

• Un plan para el que el único vehículo de inversión son las cuentas de 

depósito de un banco específco, de modo que los participantes no 

tienen una opción de inversiones 

• Cuentas de depósito establecidas bajo la sección 403(b) del código 

del Internal Revenue (contratos de anualidades para ciertos 

empleados de escuelas públicas, organizaciones exentas de 

impuestos y ministros religiosos), que se aseguran como cuentas de 

plan de benefcios para empleados 

• Depósitos de planes de benefcios defnidos (planes en los que los 

benefcios están determinados por la compensación fnanciera, años 

de servicio y edad del empleado), que se aseguran como cuentas de 

plan de benefcios para empleados 

• Planes de contribución defnida no autodirigidos, los cuales se 

aseguran como cuentas de plan de benefcios para empleados 

• Cuentas de ahorros educativos Coverdell (antes conocidas como 

IRA educativas), cuentas de ahorros para la salud o cuentas de 

ahorros médicos (vea la sección de preguntas y respuestas para una 

orientación a la cobertura del seguro de depósito) 

NOTA SOBRE BENEFICIARIOS: AUNQUE ALGUNAS CUENTAS DE JUBILACIÓN AUTODIRIGIDAS, 

COMO LAS IRA, PERMITEN AL TITULAR NOMBRAR A UNO O MÁS BENEFICIARIOS, LA EXISTENCIA 

DE BENEFICIARIOS NO AUMENTA LA COBERTURA DEL SEGURO DE DEPÓSITO DISPONIBLE. 

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EJEMPLO 2: CIERTAS CUENTAS DE JUBILACIÓN 

TÍTULO DE LA CUENTA SALDO DE LA CUENTA 

CUENTA IRA ROTH DE ROBERTO DÍAZ $ 110,000 

CUENTA IRA TRADICIONAL DE ROBERTO DÍAZ $ 75,000 

TOTAL $ 185,000 

MONTO ASEGURADO $ 185,000 

MONTO NO ASEGURADO $ 0 

EXPLICACIÓN 

Roberto Díaz tiene dos diferentes tipos de cuentas de jubilación que 

pertenecen en la categoría de titularidad de ciertas cuentas de jubilación 

en un mismo banco asegurado. La FDIC suma los depósitos en ambas 

cuentas, que suman $185,000. Como el total de todas las cuentas de 

jubilación de Roberto en el mismo banco es inferior a $250,000, los 

depósitos en su IRA están totalmente asegurados. 

CUENTAS CONJUNTAS 

Una cuenta conjunta es un depósito propiedad de dos o más personas, 

sin ningún benefciario designado. El seguro de la FDIC cubre las cuentas 

conjuntas mantenidas de acuerdo con las leyes aplicables del estado, 

tales como las de titulares conjuntos con derecho de supervivencia, las 

de derecho de propiedad en benefcio del cónyuge superviviente y las de 

cotitulares. 

Para ser elegible para la cobertura del seguro en esta categoría de 

titularidad, se deben cumplir todos los requisitos a continuación: 

1. Todos los cotitulares deben ser personas. Las entidades legales, 

como corporaciones, fdeicomisos, sucesiones hereditarias o 

asociaciones no son elegibles para la cobertura de cuentas 

conjuntas. 

2. Todos los cotitulares deben tener los mismos derechos para retirar 

depósitos de la cuenta. Por ejemplo, si un cotitular puede retirar 

depósitos con solo su frma pero el otro cotitular necesita ambas frmas 

para retirar depósitos, los cotitulares no tendrían los mismos derechos 

de retiro. 

3. Todos los cotitulares deben frmar la tarjeta de frma de cuentas de 

depósito, a menos que la cuenta sea un certifcado de depósito (CD) 

o que haya sido establecida por un agente, persona designada, tutor, 

custodio, albacea o conservador. 

Si se cumplen todos estos requisitos, las participaciones de cada cotitular 

en todas las cuentas conjuntas que tengan en un mismo banco asegurado 

se suman al resto de las participaciones de cada cotitular en sus otras 

cuentas conjuntas del mismo banco y el total se asegura hasta $250,000. 

La FDIC supone que las participaciones de todos los cotitulares son iguales 

a no ser que los registros de la cuenta de depósito indiquen lo contrario. 

El saldo de una cuenta conjunta puede exceder los $250,000 y seguir 

estando completamente asegurado. Por ejemplo, si dos cotitulares tienen 

un certifcado de depósito (CD) conjunto por un total de $350,000 y una 

cuenta de ahorros conjunta por un total de $150,000 en el mismo banco 

asegurado, las dos cuentas se sumarían y se asegurarían hasta $500,000, lo 

que otorgaría una cobertura de seguro de $250,000 para cada cotitular. Este 

ejemplo supone que ninguno de los cotitulares tiene más cuentas conjuntas 

en el mismo banco. 

No hay ningún requisito de parentesco para recibir cobertura en 

cuentas conjuntas. Dos personas cualesquiera o más que tengan 

fondos en común pueden recibir cobertura del seguro bajo la categoría 

de cuentas conjuntas siempre y cuando se cumplan los requisitos 

listados anteriormente. 

La cobertura de seguro de cuentas conjuntas no se incrementará si se 

cambia el orden de los nombres de los titulares o si se cambia el título 

en los nombres. Tampoco se verá afectado el monto de la cobertura de 

seguro si se alterna el uso de “o”, “y” o “y/o” para separar los nombres 

de los cotitulares en un título de cuenta conjunta. 

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NOTA SOBRE BENEFICIARIOS: SI LOS COTITULARES DE UNA CUENTA DE TITULARIDAD CONJUNTA 

HAN DESIGNADO A UNO O MÁS BENEFICIARIOS PARA RECIBIR EL DEPÓSITO AL FALLECER DICHOS 

COTITULARES, LA CUENTA SE ASEGURARÁ COMO CUENTA DE FIDEICOMISO REVOCABLE. 

EJEMPLO 3: CUENTAS CONJUNTAS 

TÍTULO DE LA CUENTA TIPO DE DEPÓSITO SALDO DE LA CUENTA PARTICIPACIÓN POR TITULAR 

MARÍA Y JUAN DÍAZ MMDA $ 230,000 $ 115,000 

MARÍA O JUAN DÍAZ CUENTA DE AHORROS $ 300,000 $ 150,000 

MARÍA O JUAN O 

ROBERTO DÍAZ 

CERTIFICADO DE DEPÓSITO 

(CD) $ 270,000 $ 90,000 

TOTAL $ 800,000 

LA COBERTURA DE SEGURO PARA CADA TITULAR 

SE CALCULA DEL SIGUIENTE MODO: 

TITULARES TOTAL DE TODAS LAS 

PARTICIPACIONES POR TITULAR 

MONTO 

ASEGURADO MONTO NO ASEGURADO 

MARÍA $ 355,000 $ 250,000 $ 105,000 

JUAN $ 355,000 $ 250,000 $ 105,000 

ROBERT0 $ 90,000 $ 90,000 $ 0 

TOTAL $ 800,000 $ 590,000 $ 210,000 

EXPLICACIÓN 

• La suma total en cada cuenta conjunta se divide por el número de 

cotitulares. 

• La participación por titular correspondiente a María en todas las 

cuentas conjuntas es 1/2 de la cuenta MMDA ($115,000), 1/2 de la 

cuenta de ahorros ($150,000), y 1/3 del CD ($90,000), por un total de 

$355,000. Ya que su cobertura en la categoría de titularidad conjunta 

está limitada a $250,000, $105,000 no están asegurados. 

• La participación por titular correspondiente a Juan en todas las cuentas 

conjuntas es la misma que la de María, por lo tanto $105,000 de los 

depósitos de Juan no están asegurados. 

• La participación por titular correspondiente a Roberto en todas las 

cuentas conjuntas es 1/3 del certifcado de depósito, o $90,000, por lo 

tanto, su participación está totalmente asegurada. 

CUENTAS DE FIDEICOMISO REVOCABLE 

Esta sección explica la cobertura del seguro de la FDIC para cuentas 

de fdeicomiso revocable y no pretende servir como asesoramiento ni 

guía a los propósitos de planifcación de una sucesión hereditaria. Los 

depositantes deberían consultar con un asesor legal o fnanciero si 

necesitan asistencia sobre la planifcación de una sucesión hereditaria. 

Una cuenta de fdeicomiso revocable es una cuenta de depósito 

propiedad de una o más personas que identifca a uno o más 

benefciarios que recibirán los depósitos tras la muerte del titular, o 

titulares. Un fdeicomiso revocable se puede revocar, cancelar o cambiar 

en cualquier momento, a discreción de los titulares. En esta sección, el 

término “titular” se usa para referirse al fdeicomitente o al otorgante del 

fdeicomiso revocable. 

La designación de fdeicomisarios o fduciarios, cofduciarios y fduciarios 

sucesores no tiene nada que ver con la cobertura del seguro de depósito.

Éstos son administradores y no se tienen en cuenta al calcular la 

cobertura del seguro de depósito. 

Esta categoría de titularidad incluye los fdeicomisos revocables 

formales e informales: 

• Fideicomisos revocables informales—a menudo llamados cuentas 

pagaderas al fallecer (o POD), fdeicomisos Totten, en fdeicomiso para 

(o ITF) o como fduciario para (o ATF), son creados cuando el titular de 

la cuenta frma un acuerdo—generalmente parte de la tarjeta de frmas 

del banco—en el que se dan instrucciones al banco para transferir 

los fondos en la cuenta a uno o más benefciarios identifcados tras la 

muerte del titular. 

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• Fideicomisos revocables formales—conocidos como fdeicomisos 

activos o familiares—son fdeicomisos escritos creados a los 

propósitos de la planifcación de la sucesión hereditaria. El titular 

controla los depósitos y otros activos del fdeicomiso durante su 

vida. El acuerdo establece que los depósitos se pagan a uno o más 

benefciarios identifcados tras la muerte del titular. El fdeicomiso 

generalmente se vuelve irrevocable al fallecer el titular. 

COBERTURA Y REQUISITOS PARA CUENTAS DE FIDEICOMISO REVOCABLE 

En general el titular de una cuenta de fdeicomiso revocable está 

asegurado hasta $250,000 por cada benefciario diferente por separado, 

si se cumplen todos los requisitos a continuación: 

1. El título de la cuenta en el banco debe indicar que la cuenta se ha 

establecido de conformidad con una relación fduciaria. Este requisito 

se cumple utilizando los términos pagadero al fallecer (o POD), en 

fdeicomiso para (o ITF), como fduciario para (o ATF), fdeicomiso 

activo, fdeicomiso familiar, o en lenguaje similar en el título de la 

cuenta, incluyendo tan solo el uso de la palabra “fdeicomiso”. El 

título de la cuenta incluye la información que se encuentre en los 

registros bancarios electrónicos de la cuenta de depósito. 

2. Los benefciarios deben estar identifcados en los registros de la 

cuenta del banco (en el caso de fdeicomisos revocables informales) 

o en el documento del fdeicomiso revocable formal. Para un acuerdo 

de fdeicomiso formal es aceptable usar en el fdeicomiso lenguaje 

como “mi descendencia” u otros términos legales usados a menudo 

para describir las personas que son los benefciarios designados, 

siempre que los nombres específcos y el número de benefciarios 

elegibles se pueda determinar. 

3. Para ser elegible como benefciario, éste debe ser una persona viva, 

una organización benéfca o una organización sin fnes de lucro. Si 

se nombra como benefciario a una organización benéfca o sin fnes 

de lucro, debe ser elegible como tal bajo los criterios del Internal 

Revenue Service (IRS). 

Es necesario que se cumplan todos estos requisitos para que se pueda 

asegurar una cuenta bajo la categoría de titularidad de fdeicomiso 

revocable. Por lo general, si no se cumple alguno de estos requisitos, 

el monto total de la cuenta, o la parte de la cuenta que no sea elegible, 

se suma al resto de las cuentas individuales del titular, si las tiene, en 

el mismo banco y se asegura hasta $250,000. Si el fdeicomiso tiene 

múltiples cotitulares, la participación de cada titular del monto no elegible 

se trata como la cuenta de titularidad individual de ese titular. 

La cobertura del seguro para cuentas de fdeicomiso revocable se puede 

calcular de diferente manera dependiendo del número de benefciarios 

nombrados por un titular, los intereses de los benefciarios y el monto del 

depósito. 

Se utilizan dos métodos de cálculo para determinar la cobertura de seguro 

de los depósitos en un fdeicomiso revocable: Un método se emplea sólo 

cuando el titular de un fdeicomiso nombra a cinco benefciarios o menos. 

El otro método se usa sólo cuando un titular tiene seis o más benefciarios. 

Si un fdeicomiso tiene más de un titular, la cobertura del seguro de cada 

uno se calcula por separado. 

COBERTURA DE FIDEICOMISO REVOCABLE - CINCO O MENOS BENEFICIARIOS DIFERENTES 

Cuando el titular de un fdeicomiso nombra a cinco benefciarios o 

menos, los depósitos del fdeicomiso del titular están asegurados hasta 

$250,000, para cada uno de los benefciarios. 

Esto se aplica a los intereses combinados de todos los benefciarios 

nombrados por el titular en todas las cuentas de fdeicomiso 

revocable formales e informales en un mismo banco. Cuando hay 

cinco benefciarios o menos, la cobertura del monto máximo estándar 

del seguro de depósito para cada titular del fdeicomiso se calcula 

multiplicando $250,000 por el número de benefciarios, sea cual 

sea el valor monetario o asignación de porcentaje a cada uno de 

los benefciarios. Por lo tanto, un fdeicomiso revocable con cinco 

benefciarios diferentes se asegura por hasta $1,250,000. 

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COBERTURA MÁXIMA DEL SEGURO PARA EL TITULAR DE UN FIDEICOMISO 

CUANDO TIENE CINCO BENEFICIARIOS DIFERENTES O MENOS 

NÚMERO DE BENEFICIARIOS DIFERENTES COBERTURA MÁXIMA DEL SEGURO 

EJEMPLO 4: CUENTAS POD DE UN TITULAR CON CINCO 

BENEFICIARIOS DIFERENTES O MENOS 

TÍTULO DE LA CUENTA TITULAR BENEFICIARIOS TIPO DE DEPÓSITO SALDO DE LA CUENTA 

1 BENEFICIARIO $ 250,000 

2 BENEFICIARIOS $ 500,000 

3 BENEFICIARIOS $ 750,000 

4 BENEFICIARIOS $1,000,000 

5 BENEFICIARIOS $1,250,000 

LUIS DÍAZ POD $ 20,000 

TOTAL $ 500,000 

MONTO NO $ 0 ASEGURADO 

LUIS DÍAZ POD LUIS DAVID, JANET MMDA $ 10,000 

LUIS DAVID, JANET CUENTA DE AHORROS 

LUIS DÍAZ POD JUAN DAVID, JANET CERTIFICADO DE 

DEPÓSITO (CD) $ 470,000 

MONTO ASEGURADO $ 500,000 

EXPLICACIÓN 

Luis Díaz tiene tres cuentas de fdeicomiso revocable en el mismo 

banco asegurado. Para cada una de estas cuentas, Luis ha nombrado 

a los mismos dos benefciarios individuales. El máximo de cobertura 

del seguro para estas cuentas se calcula como $250,000 multiplicado 

por dos benefciarios, lo que equivale a $500,000. Luis Díaz está 

completamente asegurado. 

EJEMPLO 5: MÚLTIPLES CUENTAS DE FIDEICOMISO REVOCABLE CON 

CINCO BENEFICIARIOS DIFERENTES O MENOS 

NÚMERO DE LA BENEFICIARIOS SALDO DE TÍTULO DE LA CUENTA CUENTA DE LA CUENTA LA CUENTA 

2 LISA LUNA (POD) SARA Y TONY LUNA $450,000 

1 FIDEICOMISO ACTIVO DE 

PABLO Y LISA LUNA 

JUAN Y SARA LUNA $700,000 

PARTICIPACIÓN 

TITULAR BENEFICIARIOS DEL TITULAR MONTO ASEGURADO MONTO NO ASEGURADO 

PABLO JUAN, SARA $ 350,000 $ 350,000 $ 0 

LISA JUAN, SARA, TONY $ 800,000 $ 750,000 $ 50,000 

TOTAL $ 1,150,000 $ 1,100,000 $ 50,000 

EXPLICACIÓN 

Cuando el titular de un fdeicomiso revocable nombra a cinco 

benefciarios o menos, la participación del titular de cada cuenta del 

fdeicomiso se suma, y el titular recibe hasta $250,000 de cobertura por 

cada benefciario. 

• Participación de Pablo: $350,000 (50% de la cuenta no 1) 

• Participación de Lisa: $800,000 (50% de la cuenta no 1 y 100% de la 

cuenta no 2) 

Puesto que Pablo nombra a dos benefciarios, la máxima cobertura que 

recibirá será de $500,000 ($250,000 por dos benefciarios). Puesto que 

su participación en la cuenta no 1, $350,000, es menor de $500,000, está 

asegurado por completo. 

Puesto que Lisa nombra a tres benefciarios entre las dos cuentas, 

la máxima cobertura que recibirá es de $750,000 ($250,000 por tres 

benefciarios). Puesto que su participación en ambas cuentas, $800,000, 

supera los $750,000, tendrá $50,000 no asegurado. 

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COBERTURA DEL SEGURO PARA UN FIDEICOMISO REVOCABLE – SEIS BENEFICIARIOS O MÁS 

Intereses iguales como beneficiarios 

Cuando el titular de un fdeicomiso nombra a seis benefciarios o más y 

todos tienen el mismo interés en el fdeicomiso (o sea, cada benefciario 

recibe exactamente la misma cantidad), el cálculo se realiza de la 

misma manera que en los fdeicomisos revocables que nombran a 

cinco benefciarios o menos. El titular del fdeicomiso recibe cobertura 

del seguro hasta $250,000 por cada uno de los benefciarios. Como se 

muestra a continuación, en el caso de un titular y seis benefciarios, 

en el que todos los benefciarios tienen el mismo interés como 

benefciarios, la cobertura máxima del seguro sería hasta $1,500,000. 

COBERTURA MÁXIMA DEL SEGURO PARA CADA TITULAR DE UN 

FIDEICOMISO REVOCABLE CON SEIS BENEFICIARIOS DIFERENTES O 

MÁS QUE TENGAN LOS MISMOS INTERESES 

NÚMERO DE BENEFICIARIOS DIFERENTES COBERTURA MÁXIMA DEL SEGURO 

6 BENEFICIARIOS CON LOS MISMOS INTERESES $ 1,500,000 

7 BENEFICIARIOS CON LOS MISMOS INTERESES $ 1,750,000 

8 BENEFICIARIOS CON LOS MISMOS INTERESES $ 2,000,000 

9 BENEFICIARIOS CON LOS MISMOS INTERESES $ 2,250,000 

10+ BENEFICIARIOS CON LOS MISMOS INTERESES AGREGUE HASTA $250,000 PARA CADA 

BENEFICIARIO ADICIONAL 

Intereses desiguales como beneficiarios 

Cuando el titular de un fdeicomiso revocable nombra a seis benefciarios 

o más y los benefciarios no tienen intereses iguales (es decir, que 

reciben distintas cantidades), los depósitos del fdeicomiso revocable 

del titular estarían asegurados hasta la mayor de estas dos cantidades: 

(1) la suma del interés real de cada benefciario en los depósitos del 

fdeicomiso revocable hasta $250,000 por cada uno de los benefciarios; o 

(2) una cobertura mínima de $1,250,000. 

Determinar la cobertura del seguro puede ser complejo cuando un 

fdeicomiso revocable tiene seis o más benefciarios diferentes con 

intereses desiguales. Para obtener información sobre una cobertura mayor 

de la cobertura mínima de $1,250,000 por titular, póngase en contacto con 

la FDIC usando la información de contacto al fnal de este folleto. 

DATO CLAVE DE LA FDIC 

Un titular que identifique a un beneficiario como alguien con un usufructo vitalicio en un 

fideicomiso revocable formal tiene derecho a recibir cobertura del seguro hasta el $250,000 

para ese beneficiario. Un beneficiario con usufructo vitalicio es un beneficiario que tiene 

derecho a recibir ingresos del fideicomiso o a usar los depósitos del fideicomiso a lo largo 

de su vida mientras que otros beneficiarios reciben el resto de los depósitos del fideicomiso 

después de la muerte del beneficiario con usufructo vitalicio. 

Por ejemplo: Un esposo es el único titular de un fideicomiso activo que proporciona a su 

esposa un interés con usufructo vitalicio en los depósitos del fideicomiso, y tras la muerte 

de la esposa lo que quede irá a sus dos hijos. El máximo de cobertura del seguro para esta 

cuenta se calcula de la siguiente manera: $250,000 multiplicado por tres beneficiarios 

distintos, es igual a $750,000. 

CUENTAS DE FIDEICOMISO IRREVOCABLE 

Las cuentas de fdeicomiso irrevocable son depósitos mantenidos 

en conexión con un fdeicomiso establecido por un estatuto o por un 

acuerdo de fdeicomiso por escrito en el cual el titular (también conocido 

como fdeicomitente u otorgante) aporta depósitos u otra propiedad al 

fdeicomiso y renuncia a todo poder de cancelar o cambiar el fdeicomiso. 

Un fdeicomiso irrevocable puede originarse al fallecer un titular de un 

fdeicomiso revocable. 

Una cuenta de fdeicomiso revocable que se convierte en una cuenta de 

fdeicomiso irrevocable debido a la muerte del titular del fdeicomiso podría 

seguir estando asegurada bajo las reglas de los fdeicomisos revocables. 

Por lo tanto, en un caso así, se pueden aplicar las reglas en la sección de 

fdeicomisos revocables, y no esta sección, para determinar la cobertura. 

16 17 
Los intereses de un benefciario en todas las cuentas de depósito bajo un 

fdeicomiso irrevocable establecido por el mismo otorgante y mantenido 

en el mismo banco asegurado se suman y se aseguran en conjunto hasta 

$250,000, tan solo si se cumplen todos los requisitos a continuación: 

• El fdeicomiso debe tener validez en conformidad con las leyes 

estatales 

• Los registros de cuentas de depósito del banco asegurado deben 

revelar la existencia de la relación fduciaria 

• Los benefciarios y sus intereses en el fdeicomiso se deben 

identifcar en los registros de depósito del banco o en los registros del 

fdeicomisario 

• El monto del interés de cada benefciario no debe ser contingente, 

según lo establecido por la normativa de la FDIC 

Si el otorgante retiene un interés en el fdeicomiso, entonces el monto 

del interés retenido del otorgante se sumaría a todas las otras cuentas 

individuales, si tiene, en el mismo banco asegurado y el total se 

aseguraría hasta $250,000. 

Por ejemplo, si el otorgante de un fdeicomiso irrevocable está vivo, y el 

fdeicomiso estipula que los bienes del fdeicomiso pueden usarse o por 

el otorgante o en nombre del mismo, se consideraría que el otorgante 

retiene un interés en el fdeicomiso. Por lo tanto, esta cuenta de fdeicomiso 

irrevocable no se aseguraría bajo la categoría de fdeicomiso irrevocable, 

sino como un depósito de titularidad individual que el otorgante tiene en el 

mismo banco, y el total se aseguraría por hasta $250,000. 

DATO CLAVE DE LA FDIC 

Puesto que los fideicomisos irrevocables suelen incluir condiciones que afectan los 

intereses de los beneficiarios o confieren a un fideicomisario o beneficiario la autoridad para 

utilizar el capital, el seguro de depósito para una cuenta de fideicomiso irrevocable suele 

estar limitado a $250,000. 

Si un titular o fideicomisario de una cuenta de fideicomiso irrevocable tiene inquietudes en 

relación con las disposiciones del fideicomiso, debe buscar asesoramiento legal o financiero. 

CUENTAS DE PLANES DE BENEFICIOS PARA EMPLEADOS 

Una cuenta de un plan de benefcios para empleados es un depósito 

de un plan de jubilación, plan de reparto de utilidades u otro plan de 

benefcios para empleados no autodirigido. Una cuenta asegurada 

bajo esta categoría debe satisfacer la defnición de “plan de benefcios 

para empleados” en la sección 3(3) de la Ley de Seguridad del Ingreso 

de Jubilación del Empleado (ERISA, por sus siglas en inglés) de 1974, 

con la excepción de aquellos planes que califcan bajo la categoría de 

titularidad de “ciertas cuentas de jubilación.” La FDIC no asegura el plan 

mismo, sino que asegura las cuentas de depósito que pertenecen al plan. 

Existen requisitos adicionales para la cobertura: 

• Las decisiones relativas a las inversiones y la gestión de la cuenta 

deben ser controladas por un administrador del plan (no autodirigidas 

por el participante). 

• El administrador del plan debe mantener documentación que apoye al 

plan y al interés benefciario de los participantes. 

• La cuenta debe estar titulada apropiadamente con el banco como 

cuenta de benefcios para empleados. 

Cuando se cumplan todos estos requisitos, la FDIC asegurará el interés 

de cada participante del plan hasta $250,000, aparte de cualquier otra 

cuenta que el empleador o empleado tengan en la misma institución 

asegurada por la FDIC. La FDIC a menudo se refere a esta cobertura 

como “cobertura de traspaso” (“pass-through coverage” en inglés) 

porque la cobertura del seguro se transfere o pasa a través del 

empleador (agente) que estableció la cuenta al empleado considerado 

como propietario de los fondos. 

Aun cuando los planes tengan derecho a una cobertura de traspaso, la 

cobertura del seguro de depósito no puede determinarse simplemente 

multiplicando el número de participantes por $250,000, ya que los 

participantes del plan a menudo tienen intereses diferentes en el plan. 

18 19 
Para determinar el monto máximo que un plan puede tener depositado en 

un solo banco y permanecer asegurado en su totalidad, el administrador 

del plan primero debe identifcar al participante que tiene la participación 

más grande de los activos del plan y calcular su participación como un 

porcentaje de los activos totales del plan. Después, el administrador 

del plan debe dividir $250,000 por ese porcentaje para calcular el saldo 

máximo asegurado que un plan puede tener depositado en un banco. 

EJEMPLO 6: PLAN DE BENEFICIOS PARA EMPLEADOS QUE CALIFICA PARA UNA 

COBERTURA DE “TRASPASO” (“PASS-THROUGH COVERAGE”, EN INGLÉS) 

La clínica veterinaria “Mi Mascota Feliz” tiene un plan de 

participación en las ganancias para sus empleados. 

TÍTULO DE LA CUENTA SALDO DE LA CUENTA 

PLAN DE BENEFICIOS DE LA CLÍNICA VETERINARIA “MI MASCOTA FELIZ” $700,000 

PARTICIPANTES DEL 

PLAN 

PARTICIPACIÓN 

EN EL PLAN 

PARTICIPACIÓN DE 

DEPÓSITOS 

MONTO ASEGURADO MONTO NO 

ASEGURADO 

DR. GARCÍA 35% $ 245,000 $ 245,000 $ 0 

DR. RUIZ 30% $ 210,000 $ 210,000 $ 0 

TÉCNICO CRUZ 20% $ 140,000 $ 140,000 $ 0 

TÉCNICO GARZA 15% $ 105,000 $ 105,000 $ 0 

TOTAL DE PLAN 100% $ 700,000 $ 700,000 $ 0 

EXPLICACIÓN 

Los $700,000 depositados en este plan de benefcios para empleados 

están asegurados en su totalidad. Puesto que la participación del Dr. 

García de los $700,000 depositados (35% de $700,000 = $245,000) es menor 

que $250,000 y las participaciones de todos los demás que forman parte 

del depósito también son menores que $250,000, el monto está asegurado 

en su totalidad. 

Para determinar el saldo máximo que permanecerá asegurado en un plan 

de benefcios para empleados, divida $250,000 por el porcentaje de activos 

del participante del plan que tenga el mayor interés. En este ejemplo, 

el saldo máximo asegurado para este plan es $714,285. Este monto se 

calcula de la siguiente manera: $250,000 dividido por 35% o 0.35 = $714,285. 

Los participantes del plan que deseen obtener más información acerca 

del modo en que están asegurados los depósitos de un plan de benefcios 

para empleados deberían consultar con el administrador del plan. 

DATO CLAVE DE LA FDIC 

Los depósitos que se encuentren en planes de beneficios para empleados que no sean 

elegibles para cobertura de traspaso (“pass-through coverage” en inglés), como planes de 

salud o bienestar social, se aseguran hasta $250,000 por banco. Por lo general, los planes 

de salud y bienestar no reúnen los requisitos para una cobertura de traspaso porque los 

intereses de los participantes no pueden determinarse. Un participante recibirá pagos del 

plan basados en las reclamaciones que presente independientemente de cualquier interés de 

titularidad específica en el plan. 

CUENTAS DE CORPORACIONES/ SOCIEDADES/ASOCIACIONES NO INCORPORADAS 

Los depósitos de las corporaciones/sociedades/asociaciones no 

incorporadas, incluidas las organizaciones con o sin fnes de lucro, están 

asegurados bajo la misma categoría de titularidad. Dichos depósitos se 

aseguran por separado de los depósitos personales de los propietarios 

de la organización, accionistas, socios o miembros. 

Las asociaciones no incorporadas que típicamente están aseguradas 

en esta categoría son iglesias y otras organizaciones religiosas, 

organizaciones comunitarias y cívicas y clubes sociales. 

Para reunir los requisitos para la cobertura de seguro en esta categoría, 

una corporación, sociedad o asociación no incorporada debe realizar 

una “actividad independiente”, lo que signifca que la entidad debe 

funcionar principalmente con un objetivo defnido, y no con el propósito 

de incrementar la cobertura de seguro. 

20 21 
Todos los depósitos que sean propiedad de una corporación, sociedad 

o asociación no incorporada en el mismo banco se combinan y se 

aseguran hasta $250,000. 

Las cuentas que pertenecen a la misma corporación, sociedad o 

asociación no incorporada pero que fueron designadas con otros 

propósitos no se aseguran en forma separada. 

Por ejemplo: si una corporación tiene una cuenta operativa y también una 

cuenta en reserva en el mismo banco, la FDIC sumaría las dos cuentas 

y aseguraría los fondos hasta $250,000. De la misma manera, si una 

corporación tiene divisiones o unidades que no han sido incorporadas por 

separado, entonces la FDIC combinaría las cuentas de depósito de esas 

divisiones o unidades con cualquier otra cuenta de depósito que tenga la 

corporación en el mismo banco y el total estaría asegurado hasta $250,000. 

La cobertura de seguro no se ve afectada por la cantidad de socios, 

miembros o frmantes que tiene una corporación, sociedad o asociación 

no incorporada. 

Por ejemplo: la FDIC asegura los depósitos que pertenecen a una 

asociación de propietarios de vivienda en un banco asegurado hasta 

$250,000 en total, y no $250,000 por cada integrante de la asociación. 

DATO CLAVE DE LA FDIC 

Las cuentas a nombre de un negocio propio no se aseguran bajo esta categoría de titularidad, 

sino que se aseguran como los depósitos de una cuenta individual del titular, sumados a 

las demás cuentas individuales del titular, si las tuviera, en el mismo banco y el total se 

aseguraría hasta $250,000. 

CUENTAS DEL GOBIERNO 

La categoría conocida como cuentas del gobierno (también 

denominadas cuentas de unidad pública) incluye las siguientes cuentas 

de depósito pertenecientes a: 

• Los Estados Unidos, incluidas las agencias federales 

• Cualquier estado, condado o municipio (o una subdivisión política 

de cualquier estado, condado o municipio), el Distrito de Columbia, 

Puerto Rico y otras posesiones o territorios del gobierno 

• Una tribu indígena 

La cobertura del seguro de depósito de una cuenta del gobierno se 

diferencia en el sentido de que la cobertura se extiende al custodio 

ofcial de los depósitos que pertenecen al gobierno o unidad pública, en 

vez de a la unidad gubernamental misma. 

Las cuentas mantenidas por un custodio ofcial de una unidad 

gubernamental se asegurarán como sigue: 

Cuentas dentro del estado: 

• Hasta $250,000 para el monto combinado de todas las cuentas a plazo y 

de ahorros (incluidas las cuentas NOW) 

• Hasta $ 250,000 para el monto combinado de todas las cuentas a la 

orden que devengan o no devengan intereses (desde el 21 de julio del 

2011, está permitido que los bancos paguen intereses sobre cuentas 

de depósito a la orden). 

Cuentas fuera del estado: 

• Hasta $250,000 para el monto combinado de todas las cuentas de 

depósito 

DATO CLAVE DE LA FDIC 

Una cuenta NOW (Negotiable Order of Withdrawal) es un depósito de ahorros y no es una 

cuenta de depósito a la orden. 

Para saber más sobre la cobertura de seguro de depósito de cuentas del gobierno, consulte 

la hoja de datos de la FDIC titulada - Deposit Insurance for Accounts Held by Government 

Depositors en: 

www.fdic.gov/deposit/deposits/factsheet.html 

22 23 
 

EN RESUMEN: USO DE MÚLTIPLES CATEGORÍAS DE TITULARIDAD 

La FDIC ofrece cobertura por separado para fondos que los 

depositantes tengan en el mismo banco asegurado si los depósitos 

se encuentran en diferentes categorías de titularidad. Para poder ser 

elegible para esta cobertura ampliada, debe cumplir los requisitos para 

la cobertura del seguro en cada una de las categorías de titularidad. 

El ejemplo a continuación muestra cómo una familia de cinco (esposo, 

esposa y tres hijos) podrían ser elegibles para recibir hasta $3.5 

millones en cobertura de la FDIC en un banco asegurado. Este ejemplo 

supone que los fondos se encuentran en productos de depósito 

califcados en un banco asegurado y que estas son las únicas cuentas 

que la familia tiene en el banco. 

Nota: El único fn de este ejemplo es describir el uso de distintas 

categorías de titularidad de cuenta y no pretende ofrecer consejos sobre 

la planifcación de la sucesión hereditaria. 

EJEMPLO 7: COBERTURA DEL SEGURO PARA UN ESPOSO Y UNA ESPOSA CON 

CUENTAS DE DEPÓSITO EN MÚLTIPLES CATEGORÍAS DE TITULARIDAD 

TÍTULO DE LA 

CUENTA 

CATEGORÍA DE TITULARIDAD DE LA 

CUENTA 

TITULAR 

(ES) 

BENEFICIARIO 

(S) 

MÁXIMO MONTO 

ASEGURABLE 

ESPOSO CUENTA INDIVIDUAL ESPOSO $ 250,000 

ESPOSA CUENTA INDIVIDUAL ESPOSA $ 250,000 

ESPOSO Y ESPOSA CUENTA CONJUNTA ESPOSO Y 

ESPOSA $ 500,000 

POD DEL ESPOSO CUENTA DE FIDEICOMISO REVOCABLE ESPOSO ESPOSA $ 250,000 

POD DE LA ESPOSA CUENTA DE FIDEICOMISO REVOCABLE ESPOSA ESPOSO $ 250,000 

FIDEICOMISO 

ACTIVO DE LOS 

ESPOSOS 

CUENTA DE FIDEICOMISO REVOCABLE ESPOSO Y 

ESPOSA 

HIJO 1 

HIJO 2 

HIJO 3 

$ 1,500,000 

IRA DEL ESPOSO CIERTAS CUENTAS DE JUBILACIÓN ESPOSO $ 250,000 

IRA DE LA ESPOSA CIERTAS CUENTAS DE JUBILACIÓN ESPOSA $ 250,000 

TOTAL $3,500,000 

EXPLICACIÓN 

Categoría de titularidad de cuenta individual 

La FDIC combina todas las cuentas individuales propiedad de una misma 

persona en el mismo banco y las asegura hasta $250,000. Los depósitos 

que el esposo tiene en su cuenta individual no superan los $250,000, por 

lo tanto están totalmente asegurados. Lo mismo se puede decir de los 

depósitos que tiene la esposa en su cuenta individual. Ambas cuentas 

están totalmente aseguradas. 

Categoría de titularidad de cuenta conjunta 

El esposo y la esposa tienen una cuenta conjunta en el banco. La FDIC 

combina la participación de cada cotitular en todas las cuentas conjuntas 

del banco y asegura el total de cada uno hasta $250,000. La participación 

del esposo en todas las cuentas conjuntas del banco es igual a la mitad 

de la cuenta conjunta o $250,000, por lo tanto su participación está 

totalmente asegurada. La participación de la esposa en todas las cuentas 

conjuntas del banco es igual a la mitad de la cuenta conjunta o $250,000, 

por lo tanto su participación también está totalmente asegurada. 

Categoría de titularidad de cuenta de fdeicomiso revocable 

Para determinar la cobertura del seguro de una cuenta de fdeicomiso 

revocable, la FDIC primero determina el monto de los depósitos del 

fdeicomiso que corresponden a cada titular. En este ejemplo: 

• La participación del esposo = $1,000,000 (100% de la cuenta POD del 

esposo nombrando a la esposa como benefciaria y 50% de la cuenta 

de fdeicomiso activo del esposo y su esposa identifcando a los hijos 1, 

2 y 3 como benefciarios) 

• La participación de la esposa = $1,000,000 (100% de la cuenta POD de 

la esposa nombrando al esposo como benefciario y 50% de la cuenta 

de fdeicomiso activo del esposo y su esposa identifcando a los hijos 1, 

2 y 3 como benefciarios) 

24 25 
En segundo lugar, la FDIC determina el número de benefciarios para 

cada titular. En este ejemplo, cada titular tiene cuatro benefciarios 

diferentes (esposo/a, hijo 1, hijo 2 e hijo 3). Cuando el titular de un 

fdeicomiso revocable nombra cinco benefciarios o menos, el titular 

está asegurado hasta $250,000 por cada uno de los benefciarios. La 

participación del esposo en los depósitos del fdeicomiso revocable 

se asegura hasta $1,000,000 ($250,000 por cuatro benefciarios 

= $1,000,000). La participación de la esposa en los depósitos del 

fdeicomiso revocable se asegura hasta $1,000,000 ($250,000 por 

cuatro benefciarios = $1,000,000). 

Categoría de titularidad de ciertas cuentas de jubilación 

La FDIC suma todas las cuentas de jubilación que tiene una misma 

persona en un mismo banco y asegura el total hasta $250,000. El 

esposo y la esposa tienen cada uno una cuenta IRA en el banco con 

un saldo de $250,000. Puesto que cada cuenta está dentro del límite 

del seguro, los fondos están totalmente asegurados. 

SITUACIONES DE TITULARIDAD ESPECÍFICAS 

CUENTAS FIDUCIARIAS 

¿Qué son las cuentas fduciarias? 

Las cuentas fduciarias son cuentas de depósito propiedad de 

una parte y mantenidas en calidad de fdeicomiso por otra parte. 

Las relaciones fduciarias pueden incluir, pero no están limitadas 

a, un agente, una persona designada, un tutor, un albacea o un 

custodio. Las cuentas fduciarias comunes incluyen las Cuentes 

de Transferencia Uniforme a Menores, las cuentas de depósito en 

garantía, las cuentas de fdeicomiso de abogado (IOLTA) y las cuentas 

de depósito obtenidas a través de un intermediario. 

¿Cuáles son los requisitos de la FDIC para las cuentas fduciarias? 

La relación fduciaria de la cuenta debe ser divulgada en los registros 

de cuentas de depósito del banco (por ej., “Isabel Luna como Custodio 

de Susie Luna” o “Primera Compañía de Títulos de Propiedades, 

Cuenta de depósito en garantía para titular”). El nombre y el interés 

de propiedad de cada titular de la cuenta deben poder determinarse a 

través de los registros de cuentas de depósito del banco asegurado o 

los registros del intermediario (o de alguna persona o entidad que haya 

acordado mantener los registros para el intermediario). 

Se aplican reglas especiales de divulgación para las relaciones 

fduciarias con varios niveles. Si un intermediario reúne los depósitos 

de diversos titulares en una cuenta y se cumple la normativa de 

divulgación, los depósitos de cada titular estarán asegurados como los 

depósitos de ese titular. 

¿Cómo asegura la FDIC los fondos depositados por un fduciario? 

Los fondos depositados por un fduciario en representación de una 

persona o entidad (el titular) se aseguran como los depósitos del titular 

siempre que se cumplan los requisitos de las cuentas fduciarias. 

¿Se aseguran por separado los fondos depositados por un fduciario de 

las otras cuentas de depósito que tenga un titular en el mismo banco? 

Los fondos depositados por un fduciario en representación de una 

persona o entidad (el titular) se suman a cualquier otro depósito que el 

titular tenga en la misma categoría de titularidad en el mismo banco, y 

se aseguran hasta el límite aplicable. 

Por ejemplo: Un corredor adquiere un CD por $250,000 en 

representación de un cliente en el banco ABC. El cliente ya tiene una 

cuenta de cheques a su nombre en el banco ABC con $15,000. Las dos 

cuentas se suman y se aseguran hasta $250,000 como una cuenta de la 

categoría de titularidad individual. Puesto que los depósitos del cliente 

en la categoría de titularidad individual suman a $265,000, quedarían 

$15,000 no asegurados. 

26 27 
 

CUENTAS DE AHORROS PARA LA SALUD 

¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud? 

Una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) 

es un fdeicomiso o depósito custodial clasifcado como exento de 

impuestos por el IRS, que se establece con un fduciario califcado en 

HSA, como un banco asegurado por la FDIC, para pagar o reembolsar 

al depositante por ciertos gastos médicos. 

¿Cómo asegura la FDIC una cuenta de ahorros para la salud (HSA)? 

Una HSA, como cualquier otro depósito, se asegura según el titular de 

los fondos y si hay benefciarios nombrados. Si un depositante abre 

una cuenta de ahorros para la salud (HSA) y nombra benefciarios, ya 

sea en el acuerdo de la cuenta o en los registros del banco, la FDIC 

asegura el depósito bajo la categoría de titularidad de cuenta de 

fdeicomiso revocable. Si un depositante abre una HSA sin nombrar 

benefciarios, la FDIC asegura el depósito bajo la categoría de 

titularidad de cuenta individual. 

¿Qué título debe ponerse a una HSA? 

La identifcación de un depósito como una cuenta de ahorros para la 

salud (HSA), p.ej., “HSA de Juan García”, es sufciente para titular el 

depósito y así satisfacer los requisitos de cobertura para una cuenta 

individual o cuenta de fdeicomiso revocable, dependiendo de si se 

han nombrado benefciarios elegibles. 

CUENTAS DE SERVICIO HIPOTECARIO 

¿Cómo se aseguran las cuentas de servicio hipotecario? 

Las cuentas de servicio hipotecario son cuentas mantenidas por 

un prestador de servicio hipotecario, en calidad de custodio u otra 

calidad fduciaria, que consisten en pagos de principal e interés (P&I) 

hechos por los deudores o prestatarios hipotecarios. 

Se asegura el saldo cumulativo pagado a la cuenta por los prestatarios, 

con cobertura proporcionada al prestador de servicio hipotecario, 

o inversor hipotecario, por hasta $250,000 por deudor hipotecario (el 

prestatario). La cobertura de cada cuenta P&I se calcula por separado 

si el prestador de servicio hipotecario, o inversor hipotecario, ha 

establecido múltiples cuentas P&I en el mismo banco. 

Por ejemplo, un prestador de servicio hipotecario cobra de cada uno de 

mil prestatarios su pago hipotecario mensual de $2,000 (P&I), y deposita 

los fondos en una cuenta de servicio hipotecario. ¿Está asegurado el 

saldo total de la cuenta de servicio hipotecario del prestador de servicio 

hipotecario? 

Sí, la cuenta está completamente asegurada porque el pago de $2,000 

(P&I) hecho por cada deudor hipotecario está asegurado por separado 

por hasta $250,000. 

Aunque los prestadores de servicio hipotecario a menudo recaudan 

impuestos para cuentas de depósito en garantía y primas de seguro 

(T&I), estas cuentas se mantienen por separado y no se consideran 

cuentas de servicio hipotecario para efectos del seguro. Los depósitos 

T&I pertenecen a los deudores hipotecarios en espera del pago de 

sus impuestos de bienes raíces y/o prima de seguro de bienes raíces 

a la autoridad tributaria o compañía de seguros. Los depósitos T&I 

se aseguran mediante el traspaso o transferencia del seguro a cada 

deudor hipotecario individual. 

CUENTAS DE AHORROS EDUCATIVOS COVERDELL 

¿Cómo se aseguran las cuentas de ahorros educativos Coverdell? 

Una cuenta de ahorros educativos Coverdell se asegura como una 

cuenta de fdeicomiso irrevocable. Aunque esta cuenta se suele 

llamar una “IRA educativa”, en realidad no tiene nada que ver con 

la jubilación y por lo tanto no se asegura como cuenta de jubilación 

autodirigida. Es un compromiso irrevocable creado con el fn de pagar 

los gastos educativos califcados de un benefciario designado. 

28 29 
PREGUNTAS FRECUENTES 

CAMBIOS BANCARIOS 

¿Qué sucede con mis depósitos si mi banco quiebra? 

En el caso poco probable de un quiebre bancario, la FDIC actúa 

rápidamente para proteger a los depositantes asegurados 

concertando una venta a un banco en buenas condiciones, o pagando 

a los depositantes directamente por sus cuentas de depósito hasta el 

límite del seguro. 

• Compra y transacción al asumir: Este es el método preferido y 

más común, según el cual un banco en buenas condiciones asume 

los depósitos asegurados del banco quebrado. Los depositantes 

asegurados del banco quebrado se convierten inmediatamente en 

depositantes del banco que asume y tienen acceso a sus fondos 

asegurados. El banco que asume también puede comprar préstamos 

y otros activos del banco quebrado. 

Es importante que los titulares de cuentas entiendan que su 

contrato de depósito era con el banco quebrado y se considera 

nulo al quebrar el banco. La institución que asume no tiene ninguna 

obligación de mantener ni las tasas de interés ni los términos del 

contrato de cuenta del banco quebrado. Los depositantes del banco 

quebrado, sin embargo, tienen la opción de establecer una cuenta 

nueva con la institución adquirente o retirar algunos o todos sus 

depósitos sin penalización. 

• Liquidación de los depósitos: Cuando ningún banco realiza 

la adquisición de los depósitos, la FDIC paga directamente al 

depositante con un cheque por el valor del saldo asegurado en 

cada cuenta. Dichos pagos suelen iniciarse a los pocos días de 

cerrar el banco. 

¿Qué sucede con mi cobertura de seguro si tengo depósitos en dos 

bancos asegurados que se fusionan? 

Cuando dos o más bancos se fusionan, los depósitos del banco 

asimilado se aseguran por separado de los depósitos en el banco 

adquirente por un mínimo de seis meses a partir de la fusión. Este 

período de gracia le da al depositante la oportunidad de reestructurar 

sus cuentas, si es necesario. 

Los CDs del banco asimilado se aseguran por separado hasta la fecha 

de vencimiento después de fnalizado el período de gracia de seis 

meses. Los CDs que vencen durante el período de seis meses y que 

se renuevan para el mismo plazo y en el mismo valor monetario (ya 

sea con interés acumulado o sin él) siguen asegurados por separado 

hasta la primera fecha de vencimiento después del período de seis 

meses. Si un CD vence durante el período de gracia de seis meses y 

se renueva con cualquier otro criterio, estaría asegurado sólo hasta el 

fnal del período de gracia de seis meses. 

Es de notar que en situaciones de un quiebre bancario en las que el 

depositante ya tiene depósitos en el banco adquirente, el período de 

gracia descrito arriba también se aplicaría a sus depósitos. 

MUERTE DEL TITULAR DE UNA CUENTA O BENEFICIARIO 

¿Qué sucede con la cobertura del seguro después del fallecimiento 

del titular? 

La FDIC asegura las cuentas de un fallecido como si la persona 

estuviera aún viva hasta 6 meses después de fallecer el titular de la 

cuenta. Durante este período de gracia, la cobertura de seguro de 

las cuentas del titular no cambiará, a menos que las cuentas sean 

reestructuradas por las personas autorizadas para hacerlo. Además, 

la FDIC no aplicará este período de gracia si éste resulta en una 

cobertura menor. 

30 31 
¿Cómo se ve afectada la cobertura del seguro tras la muerte de un 

benefciario de un fdeicomiso revocable informal (por ejemplo, una 

cuenta POD)? 

No existe periodo de gracia si fallece el benefciario de una cuenta 

POD. En la mayoría de los casos, la cobertura del seguro de dichos 

depósitos se reduciría de inmediato. 

Por ejemplo: Una madre deposita $500,000 en una cuenta POD en 

un banco asegurado y ha nombrado a sus dos hijos benefciarios 

en los registros de cuentas del banco. Mientras que el titular y los 

dos benefciarios estén vivos, la cuenta se asegura hasta $500,000 

($250,000 por dos benefciarios = $500,000). Si fallece un benefciario, 

la cobertura del seguro para la cuenta POD de la madre se reduce 

inmediatamente a $250,000 ($250,000 por un benefciario = $250,000). 

¿De qué manera afecta el fallecimiento de un benefciario de un 

fdeicomiso revocable formal a la cobertura del seguro? 

Del mismo modo que para los fdeicomisos revocables informales, 

el período de gracia de seis meses no se aplica al fallecimiento de 

un benefciario nombrado en una cuenta de fdeicomiso revocable 

formal. Sin embargo, los términos del fdeicomiso revocable formal 

pueden prever un benefciario sucesor u otro tipo de redistribución 

de los depósitos del fdeicomiso. En función de estos términos, la 

cobertura de seguro puede cambiar o no.. 

NOTES 

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PARA MÁS INFORMACIÓN 

DE LA FDIC

Llame al número de teléfono gratuito 

1-877-ASK-FDIC (1-877-275-3342)

Línea para personas con defciencias auditivas 

1-800-925-4618

Calcule la cobertura de seguro 

Utilice el estimador del seguro de depósito electrónico 

de la FDIC en línea en: https://edie.fdic.gov/esp 

Lea más sobre el seguro de la FDIC en línea 

en: www.fdic.gov/quicklinks/spanish.html

Revise las preguntas más frecuentes sobre la cobertura 

del seguro de depósito en: https://edie.fdic.gov/esp/fdic_info.html

Solicite productos del seguro de depósito de la FDIC 

en línea en: https://vcart.velocitypayment.com/fdic/index.php

Envíe sus preguntas por correo electrónico 

Use el Formulario de Asistencia al Cliente 

en línea de la FDIC en: https://ask.fdic.gov/

fdicinformationandsupportcenter/s/

Envíe sus preguntas a 

Federal Deposit Insurance Corporation Attn: Deposit Insurance 

Outreach 

550 17th Street, NW 

Washington, DC 20429 

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