FEDERAL DEPOSIT INSURANCE CORPORATION

SUS DEPÓSITOS 

ASEGURADOS

Actualizado el

1 de abril de 2024
INFORMACIÓN IMPORTANTE SOBRE ESTE FOLLETO

Sus depósitos asegurados describe la cobertura del seguro de 

depósito de la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC, por 

sus siglas en inglés) para las cuentas más comunes ofrecidas a 

los consumidores. Encontrará información adicional disponible 

sobre el seguro de depósito en el sitio web público de la FDIC, 

www.FDIC.gov incluyendo el folleto titulado Seguro de Depósito 

en Breve. Si tiene preguntas sobre su cobertura, puede llamar 

a la línea gratuita de la FDIC al 1-877-275-3342. Además, la 

Calculadora Electrónica del Seguro de Depósito (EDIE por sus 

siglas en inglés) de la FDIC es una herramienta sencilla que puede 

ayudarle a calcular su cobertura del seguro de depósito. Está 

disponible en https://edie.fdic.gov/esp.

Los depositantes deben saber que la ley federal limita 

expresamente el monto del seguro que la FDIC puede pagar 

a los depositantes cuando un banco asegurado quiebra y en 

ningún caso puede una persona u organización, por medio de su 

representación, incrementar o modificar ese monto.

Por favor tenga en cuenta: Este folleto no pretende ser una 

interpretación legal de las leyes y regulaciones de la FDIC, ni 

tampoco brindar asesoramiento sobre planificación patrimonial. 

Los depositantes deben consultar con un asesor legal o 

financiero si necesitan asistencia sobre este tema.

La información contenida en este folleto está basada en las leyes 

y regulaciones de la FDIC que se encuentran en vigor a la fecha de 

publicación. Esta normativa está sujeta a cambios, y por lo tanto, 

parte de la información en este folleto podía quedar obsoleta. La 

versión en línea de este folleto, disponible en el sitio web de la 

FDIC en https://www.fdic.gov/espanol/deposito/sus-depositosasegurados/, será actualizada de inmediato si los reglamentos 

que afectan la cobertura del seguro de la FDIC llegasen a cambiar.

Por simplicidad, este folleto utiliza el término “banco asegurado” 

para referirse a cualquier institución financiera que esté 

asegurada por la FDIC. Para averiguar si un banco o asociación de 

ahorros especifica está asegurada por la FDIC:

y Llame a la línea gratuita de la FDIC al: 1-877-275-3342

y Use la aplicación “búsqueda de bancos” (en inglés) de la FDIC 

en: https://banks.data.fdic.gov/bankfind-suite/bankfind

y Busque el símbolo oficial de la FDIC en los sitios donde se 

realizan depósitos

y A partir del 1 de enero de 2025, busque el símbolo digital oficial 

de la FDIC en los sitios web de los bancos, las aplicaciones 

bancarias y cuando corresponda, en ciertos cajeros 

automáticos de los bancos.

FDIC-Insured – Backed by the full faith and credit of the U.S. Government
¿QUÉ ES LA FDIC? .........................................2

CONCEPTOS BÁSICOS SOBRE LA COBERTURA 

DE LA FDIC...................................................2

CATEGORÍAS DE TITULARIDAD.......................3

CUENTAS INDIVIDUALES ........................................4

CIERTAS CUENTAS DE JUBILACIÓN.......................5

CUENTAS CONJUNTAS...........................................7

CUENTAS DE FIDEICOMISO..................................10

CUENTAS DE PLANES DE BENEFICIOS PARA 

EMPLEADOS..........................................................16

CUENTAS DE CORPORACIONES/SOCIEDADES/

ASOCIACIONES NO INCORPORADAS ...................18

CUENTAS DEL GOBIERNO ....................................20

EN RESUMEN: CÓMO USAR MÚLTIPLES 

CATEGORÍAS DE TITULARIDAD..................... 22

SITUACIONES DE TITULARIDAD 

ESPECÍFICAS.............................................. 25

PREGUNTAS FRECUENTES........................... 28

ÍNDICE

Consulte la contraportada para obtener más recursos 

disponibles de la FDIC.
2

¿QUÉ ES LA FDIC?

La FDIC – siglas en inglés de la Federal Deposit 

Insurance Corporation – es una agencia 

independiente del gobierno de los Estados Unidos. 

La FDIC protege a los depositantes de bancos 

asegurados ubicados en los Estados Unidos contra 

la pérdida de sus depósitos en el evento de que un 

banco asegurado quiebre.

Cualquier persona o entidad puede tener la 

cobertura del seguro de depósito de la FDIC en un 

banco asegurado. No es necesario ser ciudadano 

o residente de los Estados Unidos para recibir el 

seguro de depósito de la FDIC.

El seguro de la FDIC está respaldado por la confianza 

plena y el crédito del gobierno de los Estados 

Unidos. Desde que la FDIC comenzó operaciones 

en 1934, ningún depositante ha perdido un sólo 

centavo de sus fondos asegurados por la FDIC.

CONCEPTOS BÁSICOS SOBRE LA 

COBERTURA DE LA FDIC

El seguro de la FDIC cubre las cuentas de los 

depositantes en cada banco asegurado, dólar 

por dólar, incluidos el capital y cualquier interés 

acumulado hasta la fecha del cierre del banco 

asegurado, hasta el límite del seguro.

El seguro de la FDIC cubre los depósitos recibidos 

en un banco asegurado, pero no cubre inversiones, 

aunque estas se hayan adquirido en el banco 

asegurado.

La FDIC asegura:

y Cuentas de cheques

y Cuentas NOW (de orden negociable de retiro)

y Cuentas de ahorro

y Cuentas de depósito money market (MMDA)

y Depósitos a plazo como certificados de depósito (CDs)

y Cheques de caja, giros postales, y otros elementos 

oficiales emitidos por un banco

La FDIC no asegura:

y Inversiones en acciones

y Inversiones en bonos

y Fondos de inversión

y Criptoactivos 
3

y Pólizas de seguro de vida

y Anualidades

y Títulos municipales

y Cajas de seguridad ni el contenido de las mismas

y Obligaciones, bonos o pagarés del Tesoro de 

EE.UU.*

* Estas inversiones no están aseguradas por la FDIC, pero están 

respaldadas por la plena fe y crédito del gobierno de EE. UU.

El monto máximo del seguro de depósito 

es $250,000 por depositante, por banco 

asegurado, para cada categoría distinta de 

titularidad de cuenta.

La FDIC asegura los depósitos que una persona 

tenga en diferentes bancos de forma separada. 

La FDIC asegura por separado los depósitos que 

una persona tenga en un banco asegurado de los 

depósitos que la misma persona tenga en otro 

banco asegurado. Por ejemplo, si una persona 

tiene un certificado de depósito en el Banco A y 

otro certificado de depósito en el Banco B, cada 

cuenta se aseguraría por separado hasta $250,000. 

Los fondos depositados en sucursales diferentes 

del mismo banco asegurado no se asegurarán por 

separado.

La FDIC ofrece cobertura por separado para 

fondos que los depositantes tengan bajo 

categorías diferentes de titularidad legal. La FDIC 

llama a las distintas categorías “categorías de 

titularidad”. Esto significa que un cliente bancario 

que tiene múltiples cuentas en el mismo banco, 

puede tener derecho a una cobertura de más de 

$250,000 del seguro de depósito si los fondos 

del cliente están depositados en categorías de 

titularidad diferentes y se satisfacen los requisitos 

de cada categoría de titularidad.

CATEGORÍAS DE TITULARIDAD

Esta sección describe las siguientes categorías 

de titularidad de la FDIC y los requisitos que 

debe cumplir un depositante para poder recibir 

cobertura más allá de los $250,000 en un banco 

asegurado.

y Cuentas individuales

y Ciertas cuentas de jubilación

y Cuentas conjuntas 

y Cuentas de fideicomiso
4

y Cuentas de planes de beneficios para empleados

y Cuentas de corporaciones/sociedades/

asociaciones no incorporadas

y Cuentas del gobierno

CUENTAS INDIVIDUALES

Una cuenta individual es una cuenta de depósito 

que pertenece a una sola persona sin beneficiarios. 

Esta categoría de titularidad incluye:

y Una cuenta a nombre de una sola persona, sin 

beneficiarios 

y Cuentas que se hayan establecido para una sola 

persona por un agente, persona designada, tutor, 

custodio o conservador, incluidas las cuentas 

de la Ley Uniforme de Transferencias a Menores, 

cuentas de depósito en garantía y cuentas 

mantenidas por un corredor de depósitos 

(consulte la página XYZ para más información 

sobre las cuentas de ”pass-through” (traspaso). 

y Cuentas que estén a nombre de un negocio 

unipersonal (por ejemplo, una cuenta DBA, o 

“Doing Business As”)

y Cuentas establecidas para, o en representación 

de, los fondos de una persona fallecida, 

comúnmente llamadas cuentas de sucesión 

hereditaria (o Decedent’s Estate Account)

y Cualquier cuenta que no cumpla los requisitos 

necesarios para recibir cobertura por separado 

bajo otra categoría de titularidad

Si el título de una cuenta identifica solamente a 

un titular, pero otra persona tiene derecho a retirar 

fondos de la cuenta (p.ej., por poder legal o como 

custodio), la FDIC asegurará la cuenta como cuenta 

individual.

La FDIC suma los saldos de todas las cuentas 

de titularidad individual de una misma persona 

en un mismo banco y asegura el total hasta por 

$250,000.

Si el titular de una cuenta individual ha 

designado uno o más beneficiarios que recibirán 

el depósito cuando fallezca el titular de la 

cuenta, la cuenta estaría asegurada como una 

cuenta de fideicomiso.

Nota sobre los beneficiarios
5

Explicación

Marcia Cruz tiene cuatro cuentas individuales en el 

mismo banco asegurado, incluyendo una cuenta 

a nombre de su negocio unipersonal. La FDIC 

asegura los depósitos que son propiedad de un 

negocio unipersonal como una cuenta individual 

del dueño del negocio. La FDIC combina las cuatro 

cuentas, cuyos saldos equivalen a $260,000. El saldo 

asegurado en esta categoría sería $250,000, lo que 

deja $10,000 no asegurados.

CIERTAS CUENTAS DE JUBILACIÓN

Los depósitos en una cuenta de jubilación se 

aseguran bajo la categoría de titularidad de “ciertas 

cuentas de jubilación” sólo si la cuenta corresponde 

a uno de los siguientes tipos:

y Cuenta de jubilación Individual (IRA):

» Cuentas IRA tradicionales

» Cuentas IRA Roth

» Cuentas IRA de pensión simplificadas para 

empleados (o SEP IRA)

» Cuentas IRA como Planes de Contribuciones 

Paralelas con Incentivo de Ahorros para 

Empleados (o SIMPLE)

y Cuentas de plan autodirigido de contribución 

definida:

» Planes 401(k) autodirigidos

» Cuentas IRA SIMPLE autodirigidas mantenidas 

en forma de plan 401(k)

» Planes autodirigidos de contribución definida 

en los que se distribuyen las utilidades de la 

compañía

EJEMPLO 1: Cuenta individual

Título de la

Cuenta

Tipo de

Depósito

Saldo de

cuenta

Marcia Cruz MMDA $15,000

Marcia Cruz Cuenta de Ahorros $20,000

Marcia Cruz CD $200,000

Recuerdos de Marcia

(Negocio unipersonal) Cuenta de Cheques $25,000

Total $260,000

Monto asegurado $250,000

Monto no asegurado $10,000
6

y Cuentas del plan Keogh autodirigidas (o cuentas 

del plan H.R. 10) diseñadas para trabajadores 

independientes

y Las cuentas del plan de compensación diferida 

Sección 457, como los planes de compensación 

diferida elegibles proporcionados por los 

gobiernos locales y estatales sin importar si son 

autodirigidas o no

La FDIC suma los depósitos de las cuentas de 

jubilación enumeradas en la página anterior que 

son propiedad de la misma persona en el mismo 

banco asegurado y asegura el monto total de 

las cuentas hasta un máximo de $250,000. Se 

pueden nombrar beneficiarios en estas cuentas, 

pero eso no aumenta el monto de la cobertura 

del seguro de depósito. 

El término “plan autodirigidos” significa que los 

participantes del plan tienen el derecho de dirigir 

cómo se invierte el dinero, incluida la opción de 

indicar que los depósitos se coloquen en un banco 

asegurado por la FDIC.

La FDIC considera que una cuenta es autodirigida 

si el participante del plan de jubilación tiene el 

derecho de elegir las cuentas de depósito de un 

banco en particular como una opción. Por ejemplo:

y En el caso en que un plan tenga una opción 

predeterminada para dirigir los fondos a 

un banco asegurado en particular, la FDIC 

consideraría que el plan es autodirigido, ya que 

el participante ha dirigido sus depósitos “por 

inacción”

y Si un plan está formado por un solo empleador/

empleado y el empleador establece el plan con 

una única opción de inversión en cuentas de 

depósito en un banco especifico asegurado, el 

plan se consideraría como autodirigido para los 

propósitos de la cobertura del seguro

Los siguientes tipos de depósitos no cumplen los 

requisitos como “ciertas cuentas de jubilación”:

y Un plan para el cual la única forma de inversión 

son las cuentas de depósito de un banco 

específico, de modo que los participantes no 

tengan una opción de inversión.
7

y Cuentas de depósito establecidas bajo la 

sección 403(b) del código de impuestos 

interno (contratos de anualidades para ciertos 

empleados de escuelas públicas, organizaciones 

exentas de impuestos y clérigos), que se 

aseguran como cuentas de plan de beneficios 

para empleados.

y Depósitos de planes de beneficios definidos 

(planes en los que los beneficios están 

determinados por la compensación financiera, 

años de servicio y edad del empleado) que se 

aseguran como cuentas de plan de beneficios 

para empleados.

y Planes de contribución definida que no son 

autodirigidos, los cuales se aseguran como 

cuentas de plan de beneficios para empleados.

Explicación

Roberto Díaz tiene dos diferentes tipos de cuentas 

de jubilación que pertenecen a la categoría de 

titularidad de “ciertas cuentas de jubilación” en 

un mismo banco asegurado. La FDIC suma los 

depósitos en ambas cuentas para un total de 

$255,000. La FDIC asegura el saldo total de los 

depósitos de Roberto bajo “ciertas cuentas de 

jubilación” hasta $250,000, lo que deja $5,000 de 

sus depósitos sin asegurar.

CUENTAS CONJUNTAS

Una cuenta conjunta es un depósito que es 

propiedad de dos o más personas, sin beneficiarios 

designados. El seguro de la FDIC cubre las cuentas 

conjuntas mantenidas de acuerdo con las leyes 

aplicables a cada estado, tales como Cuentas 

conjuntas con derecho de supervivencia, Cuentas 

de titularidad mancomunada y Cuentas conjuntas 

con “titularidad en común”.

EJEMPLO 2: Ciertas cuentas de jubilación

Título de la cuenta

Saldo de

la cuenta

IRA Roth de Roberto Díaz $180,000

IRA Tradicional de Roberto Díaz $75,000

Total $255,000

Monto asegurado $250,000

Monto no asegurado $5,000
8

Para ser elegible para la cobertura del seguro en 

esta categoría de titularidad, se deben cumplir 

todos los requisitos a continuación:

1. Todos los cotitulares deben ser personas. 

Las entidades legales, como corporaciones, 

fideicomisos, sucesiones hereditarias o 

asociaciones no son elegibles para la cobertura 

de cuentas conjuntas.

2. Todos los cotitulares deben tener los mismos 

derechos para retirar depósitos de la cuenta. 

Por ejemplo, si un cotitular puede retirar 

depósitos con solo su firma, pero el otro cotitular 

necesita ambas firmas para retirar depósitos, los 

cotitulares no tendrían los mismos derechos de 

retiro.

3. Todos los cotitulares han firmado personalmente, 

incluyendo firmas electrónicas, una tarjeta de 

firma de la cuenta de depósito o, alternativamente, 

el banco asegurado tiene información en sus 

registros de la cuenta de depósito que establece 

la cotitularidad de la cuenta. Este requisito no se 

aplica a los CDs ni a las cuentas establecidas por un 

agente, representante, tutor, custodio, albacea o 

curador.

Si se cumplen todos estos requisitos, las 

participaciones de cada cotitular en todas las 

cuentas conjuntas que tengan en un mismo 

banco asegurado se suman al resto de las 

participaciones de cada cotitular en sus otras 

cuentas conjuntas del mismo banco y el total se 

asegura hasta $250,000.

La FDIC supone que las participaciones de todos 

los cotitulares son iguales a no ser que los registros 

de la cuenta de depósito indiquen lo contrario.

El saldo de una cuenta conjunta puede exceder 

los $250,000 y seguir estando completamente 

asegurado. Por ejemplo, si dos cotitulares tienen un 

certificado de depósito (CD) conjunto por un total 

de $350,000 y una cuenta de ahorros conjunta por 

un total de $150,000 en el mismo banco asegurado, 

las dos cuentas se sumarían y se asegurarían hasta 

$500,000, lo que otorgaría una cobertura del seguro 

de $250,000 para cada cotitular. Este ejemplo 

supone que ninguno de los dos cotitulares tienen 

otras cuentas conjuntas en el banco (ni juntos ni 

con otras personas).
9

La cobertura del seguro de cuentas conjuntas no se 

incrementará si se cambia el orden de los nombres 

de los titulares o los números del Seguro Social, o si 

se cambia el estilo en los nombres.

Tampoco se verá afectado el monto de la cobertura 

del seguro si se alterna el uso de “o”, “y” o “y/o” para 

separar los nombres de los cotitulares en un título 

de una cuenta conjunta.

Explicación

y El monto total de cada cuenta conjunta se divide 

por el número de cotitulares

y La participación por titular correspondiente a 

María en todas las cuentas conjuntas es 1⁄2 de 

la cuenta MMDA ($115,000), 1⁄2 de la cuenta de 

ahorros ($125,000), y 1/3 del CD ($90,000), por 

un total de $330,000. Ya que su cobertura en la 

categoría de titularidad conjunta está limitada a 

$250,000, $80,000 no están asegurados.

EJEMPLO 3: Cuenta conjunta

Título de 

la cuenta

Tipo de 

depósito

Saldo de 

la cuenta

Participación 

por titular

María y Juan Díaz MMDA $230,000 $115,000

María o Juan Díaz Ahorros $250,000 $125,000

María o Juan o 

Roberto Díaz CD $270,000 $90,000

Total $750,000

La cobertura del seguro para cada titular se calcula de la 

siguiente manera:

Titulares

Total de 

Participaciones

por Titular

Monto 

Asegurado

Monto No 

asegurado

María $330,000 $250,000 $80,000

Juan $330,000 $250,000 $80,000

Roberto $90,000 $90,000 $0

Total $750,000 $590,000 $160,000

Si los cotitulares de una cuenta conjunta ha 

designado uno o más beneficiarios que recibirán 

el depósito cuando fallezcan los cotitulares, la 

cuenta estaría asegurada como una cuenta de 

fideicomiso.

Nota sobre los beneficiarios
10

y La participación por titular correspondiente a 

Juan en todas las cuentas conjuntas es la misma 

que la de María, por lo tanto $80,000 de los 

depósitos de Juan no están asegurados.

y La participación por titular correspondiente a 

Roberto en todas las cuentas conjuntas es 1/3 del 

CD ($90,000), por lo tanto, su participación está 

totalmente asegurada.

CUENTAS DE FIDEICOMISO

Las cuentas de fideicomiso son depósitos 

mantenidos por uno o más titulares bajo un 

fideicomiso revocable informal (por ejemplo, 

cuentas pagaderas al fallecer (POD) y en 

fideicomiso para (ITF), un fideicomiso revocable 

formal o un fideicomiso irrevocable. Otros acuerdos 

de fideicomisos no testamentarios (por ejemplo, 

intereses sobre cuentas fiduciarias de abogados 

[IOLTA]) se abordan en la sección de seguro de 

“pass-through” (traspaso) de este folleto.

IMPORTANTE: A partir del 1 de abril de 2024, la 

cobertura del seguro máxima para el titular de 

un fideicomiso con cinco o más beneficiarios 

es de $1,250,000 por titular. Este cambio de 

cobertura se aplica tanto a las cuentas de 

fideicomiso nuevas como a las existentes, 

incluidos los CDs (independientemente de la 

fecha de vencimiento). Los depositantes pueden 

nombrar tantos beneficiarios como deseen, sin 

embargo, el límite de cobertura no excederá 

los $1,250,000 a partir del 1 de abril de 2024, 

independientemente de la fecha de vencimiento 

o de la fecha de compra del CD.

Para las cuentas de fideicomiso, el término “titular” 

también significa el otorgante, fideicomitente, u 

otorgante del fideicomiso. Si un fideicomiso tiene 

más de un titular, la cobertura del seguro de cada 

uno se calcula por separado. 

Las cuentas de fideicomiso incluyen:

y Fideicomisos revocables informales – a 

menudo llamados cuentas pagaderas al fallecer 

(“Payable on Death” o POD), fideicomisos 

“Totten”, cuentas en fideicomiso para (o “in trust 

for” o ITF), o como fiduciario para cuentas. Estos 

fideicomisos son creados cuando el titular de la 

cuenta firma un acuerdo de cuenta de depósito, 

en el que se dan instrucciones al banco para 

transferir los fondos en la cuenta a uno o más 
11

beneficiarios identificados tras la muerte del 

titular.

y Fideicomisos revocables formales – conocidos 

como fideicomisos en vida o familiares, son 

fideicomisos por escrito creados con el propósito 

de la planificación patrimonial. El titular controla 

los depósitos y otros activos del fideicomiso 

durante su vida. El acuerdo establece que los 

depósitos se pagan a uno o más beneficiarios 

identificados tras la muerte del titular. Estos 

fideicomisos suelen volverse irrevocables tras la 

muerte del titular.

y Fideicomisos irrevocables son depósitos 

mantenidos en conexión con un fideicomiso 

establecido por un estatuto o por un acuerdo 

de fideicomiso por escrito, en el cual el titular 

aporta depósitos u otra propiedad al fideicomiso 

y renuncia a todo poder de cancelar o cambiar 

el fideicomiso. Un fideicomiso irrevocable puede 

originarse al fallecer un titular de un fideicomiso 

revocable formal. La cobertura del seguro para 

los depósitos de fideicomisos irrevocables se 

calcula de la misma manera que los depósitos 

de fideicomisos revocables. Las reglas ya no 

consideran contingencias ni los intereses 

retenidos del otorgante.

Cobertura Y Requisitos Para Cuentas De 

Fideicomiso

En general, cada titular de una cuenta de 

fideicomiso(s) está asegurado hasta $250,000 

por beneficiario elegible único (diferente), hasta 

un máximo de $1,250,000 para cinco o más 

beneficiarios. Un fideicomiso (ya sea revocable o 

irrevocable) debe cumplir con todos los siguientes 

requisitos para estar asegurado en la categoría de 

cuentas de fideicomisos.

1. El Título indica la relación del fideicomiso 

(solo para fideicomisos formales). Para 

cuentas de fideicomiso formales, incluidos 

fideicomisos revocables e irrevocables, el título 

de la cuenta en el banco debe indicar que la 

cuenta se mantiene conforme a una relación 

de fideicomiso. Este requisito se puede cumplir 

utilizando términos como fideicomiso en vida, 

fideicomiso familiar, fideicomiso irrevocable 

o cualquier lenguaje similar, incluyendo 

simplemente tener la palabra en inglés “trust” 

(que significa "fideicomiso") en el título de 
12

la cuenta. El título de la cuenta incluye la 

información que se encuentre en los registros de 

cuentas electrónicos de la cuenta de depósito.

Para fideicomisos revocables informales (por 

ejemplo, cuentas POD), el título de la cuenta puede 

incluir POD/ITF o algún lenguaje similar, pero ya no 

es obligatorio.

2. Beneficiarios Identificados. Para fideicomisos 

revocables informales, los beneficiarios deben 

ser nombrados en los registros de cuentas 

de depósito del banco. Para las cuentas 

de fideicomiso formales, tanto revocables 

como irrevocables, los beneficiarios deben 

identificarse en el documento de fideicomiso 

formal. Para un acuerdo de fideicomiso formal 

es aceptable usar en el fideicomiso lenguaje 

como “mi descendencia” (o “my issue”, en 

inglés) u otros términos legales usados a 

menudo para describir las personas que 

son los beneficiarios designados, siempre 

que los nombres específicos y el número de 

beneficiarios elegibles se pueda determinar. 

La FDIC no limita la cantidad de beneficiarios 

que un depositante puede identificar en un 

fideicomiso en una institución depositaria para 

cuentas de fideicomiso, incluso si hay más de 

cinco beneficiarios. Sin embargo, la cobertura 

está limitada a $250,000 por beneficiario hasta 

un máximo de $1,250,000 como se describe a 

continuación.

3. Elegibilidad del beneficiario. Para calificar 

como beneficiario elegible, para efectos de la 

cobertura del seguro de depósito, un beneficiario 

debe ser una persona viva o una organización 

benéfica o sin fines de lucro. Si se nombra como 

beneficiario a una organización benéfica o sin 

fines de lucro, que deberá ser elegible como 

tal bajo los reglamentos del Internal Revenue 

Service (Servicio de Impuestos Internos). Tenga 

en cuenta que si el mismo titular nombra 

al mismo beneficiario en varias cuentas de 

fideicomiso en el mismo banco, ese beneficiario 

solo cuenta una vez al determinar la cobertura.
13

Cobertura Del Seguro De Depósito De 

Fideicomiso

Los depósitos del titular de un fideicomiso están 

asegurados por $250,000 por cada beneficiario 

elegible, hasta un máximo de $1,250,000 si se 

nombran cinco o más beneficiarios elegibles. 

Este límite se aplica a los intereses combinados de 

todos los beneficiarios nombrados por el titular 

en todas las cuentas de fideicomiso revocables e 

irrevocables en un mismo banco

Si un fideicomiso tiene más de un titular, la 

cobertura del seguro de cada uno se calcula 

por separado. La cobertura del seguro de 

depósito para cada titular del fideicomiso se 

calcula multiplicando $250,000 por el número 

de beneficiarios, sea cual sea el valor monetario 

o asignación de porcentaje a cada uno de los 

beneficiarios, con un monto máximo de cobertura 

del seguro de $1,250,000 para cinco o más 

beneficiarios. 

El titular de un fideicomiso puede identificar 

tantos beneficiarios como desee; sin embargo, 

para fines del seguro de depósito, el titular de una 

cuenta de fideicomiso que identifique cinco o más 

beneficiarios elegibles no estará asegurado por 

más de $1,250,000 por banco en esta categoría. Al 

calcular la cobertura, un beneficiario solo cuenta 

una vez por titular, incluso si el mismo beneficiario 

se incluye varias veces en cuentas de fideicomiso 

en el mismo banco. 

Cobertura máxima del seguro para cada titular del 

fideicomiso

Número de

beneficiarios únicos

Máxima cobertura

del seguro de depósito

1 beneficiario $250,000

2 beneficiarios $500,000

3 beneficiarios $750,000

4 beneficiarios $1,000,000

5 or More Beneficiaries $1,250,000

Al calcular la cobertura de las cuentas de 

fideicomiso, la FDIC utiliza la fórmula:

# de titulares x # de beneficiarios x $250,000 

= Monto asegurado (que no debe exceder 

$1,250,000 por titular para todas las cuentas 

de fideicomiso)
14

Explicación

Juan Díaz tiene tres cuentas de fideicomiso: un 

fideicomiso revocable formal, un fideicomiso 

revocable informal, y un fideicomiso irrevocable 

en el mismo banco asegurado. Entre estas tres 

cuentas de fideicomiso, Juan nombró a seis 

beneficiarios elegibles (cinco personas diferentes 

y una organización benéfica). Aunque se nombran 

seis beneficiarios, la cobertura máxima del seguro 

se calcula de la siguiente manera: 1 titular x 5 

beneficiarios x $250,000 = $1,250,000. Juan Díaz 

tiene $30,000 no asegurados porque su saldo total 

es de $1,280,000, lo que excede el límite del seguro 

por $30,000.

Las regulaciones de la FDIC no limitan la cantidad 

de beneficiarios que el titular de un fideicomiso 

identifica para sus propósitos de planificación 

patrimonial (en este ejemplo, Juan Díaz identificó 

seis). Sin embargo, al calcular la cobertura del 

seguro, el límite del seguro por banco de un titular 

de fideicomiso para cuentas de fideicomiso se 

maximiza cuando identifica cinco beneficiarios 

elegibles.

EJEMPLO 4: Múltiples cuentas de fideicomiso, cinco o más 

beneficiarios

Título de la

Title Titular Beneficiarios

Tipo de

depósito

Saldo de 

la cuenta

Juan Díaz 

(fideicomiso 

en vida) Juan

Jack, Janet, 

Ron, Sue, 

Roberto MMDA $10,000

Juan Díaz

(POD) Juan Jack, Janet Ahorros $20,000

Juan Díaz 

(fideicomiso 

caritativo 

irrevocable) Juan

Organización 

benéfica 

reconocida 

por el IRS CD $1,250,000

Total $1,280,000

Monto 

asegurado $1,250,000

Monto no 

asegurado $30,000
15

Explicación

La participación de cada titular de cada cuenta 

de fideicomiso se suma y cada titular recibe 

hasta $250,000 en cobertura del seguro para cada 

beneficiario elegible.

y Participación de Pablo: $350,000 (50% de la 

cuenta no 1)

y Participación de Lisa: $800,000 (50% de la cuenta 

no 1 y 100% de la cuenta no 2)

Puesto que Pablo nombró a dos beneficiarios 

elegibles, la máxima cobertura que recibirá será de 

$500,000 ($250,000 x 2 beneficiarios). Puesto que su 

participación en la cuenta n.o 1, $350,000, es menor 

de $500,000, está asegurado por completo.

Puesto que Lisa nombró a tres beneficiarios 

elegibles entre la cuenta n.o 1 y la cuenta n.o 2, 

su máxima cobertura es de $750,000 ($250,000 x 

3 beneficiarios). Puesto que su participación en 

ambas cuentas, es decir $800,000, supera el límite 

de $750,000, Lisa tendrá $50,000 que no están 

asegurados.

Si tiene una estructura de fideicomiso más 

compleja, por favor comuníquese con la FDIC al 

1-877-275-3342

Titulares Beneficiarios

ParticipaciónMonto

Asegurado

Monto No 

Asegurado

Paul John, Sharon $350,000 $350,000 $0

Lisa

John, 

Sharon, Bill $ 800,000 $750,000 $50,000

Total $1,150,000 $1,100,000 $50,000

EJEMPLO 5: Múltiples cuentas fiduciarias

Número 

de cuenta

Titular(es) de 

la cuenta

Beneficiarios 

de la cuenta

Saldo de la 

cuenta

1

Pablo y Lisa 

Luna

(Fideicomiso 

en vida)

Juan y Sharon 

Luna $700,000

2

Lisa Luna

(POD)

Sharon y Bill 

Luna $450,000
16

CUENTAS DE PLANES DE BENEFICIOS 

PARA EMPLEADOS

Una cuenta de un plan de beneficios para empleados 

es un depósito de un plan de jubilación, plan con 

beneficios definidos u otro plan de beneficios para 

empleados no autodirigido. Una cuenta asegurada 

bajo esta categoría debe satisfacer la definición de 

“plan de beneficios para empleados” en la sección 

3(3) de la Ley de Seguridad de los Ingresos para la 

Jubilación de los Empleados (ERISA, por sus siglas 

en inglés) de 1974, con la excepción de aquellos 

planes que califican bajo la categoría de titularidad 

de “ciertas cuentas de jubilación.” La FDIC no asegura 

el plan mismo, sino que asegura las cuentas de 

depósito que pertenecen al plan.

Requisitos adicionales para la cobertura:

y Las decisiones relacionadas a las inversiones 

y la administración de la cuenta deben ser 

controladas por un administrador del plan (no 

autodirigidas por el participante).

y El administrador del plan debe mantener la 

documentación que respalde el plan y el derecho de 

los participantes a recibir los beneficios del mismo.

y La cuenta debe estar titulada apropiadamente 

con el banco como cuenta de beneficios para 

empleados (o “Employee Benefit Account”).

Un titular que identifique a un beneficiario 

como alguien con un beneficio vitalicio en un 

fideicomiso revocable formal tiene derecho a 

recibir cobertura del seguro hasta $250,000 para 

ese beneficiario. Un beneficiario con beneficio 

vitalicio es un beneficiario que tiene derecho 

a recibir ingresos del fideicomiso o a usar los 

depósitos del fideicomiso a lo largo de su vida 

mientras que otros beneficiarios reciben el resto 

de los depósitos del fideicomiso después de la 

muerte del beneficiario con beneficio vitalicio.

Por ejemplo: un esposo es el único titular de un 

fideicomiso que proporciona a su esposa un 

interés con beneficio vitalicio en los depósitos 

del fideicomiso, y tras la muerte de la esposa 

lo que quede irá a sus dos hijos. El máximo de 

cobertura del seguro para esta cuenta se calcula 

de la siguiente manera: 1 titular x $250 000 x 3 

beneficiarios diferentes = $750 000.

Beneficiarios de beneficio vitalicio
17

Cuando se cumplan todos estos requisitos, la 

FDIC asegurará el interés de cada participante del 

plan hasta $250,000, además de cualquier otra 

cuenta que el empleador o empleado tengan en 

la misma institución asegurada por la FDIC. La 

FDIC a menudo se refiere a esta cobertura como 

cobertura de ”pass-through” (traspaso) porque la 

cobertura del seguro se transfiere o pasa a través 

del empleador (agente) que estableció la cuenta 

en favor del empleado quien es considerado como 

titular o dueño de los fondos.

Aun cuando los planes tengan derecho a una 

cobertura de ”pass-through” (traspaso), la 

cobertura del seguro de depósito no puede 

determinarse simplemente multiplicando el 

número de participantes por $250,000, ya que los 

participantes del plan a menudo tienen intereses 

diferentes en el plan.

Para determinar el monto máximo que un plan 

puede tener depositado en un solo banco y 

aun permanecer asegurado en su totalidad, el 

administrador del plan primero debe identificar al 

participante que tiene la participación más grande 

de los activos del plan y calcular su participación 

como un porcentaje de los activos totales del plan. 

Después, el administrador del plan debe dividir 

$250,000 por ese porcentaje para calcular el monto 

máximo asegurado que un plan puede tener 

depositado en un banco.

EJEMPLO 6: Plan de beneficios para empleados que califica 

para una cobertura de “pass-through” (traspaso)

La clínica veterinaria “Mi Mascota Feliz” tiene un plan de 

participación en las ganancias para sus empleados.

Cuenta Saldo

Plan de beneficios de la clínica veterinaria 

“Mi Mascota Feliz” $700,000

Participantes 

del plan

Porcentaje 

de participación

Porción 

del total 

depositado

Monto 

asegurado

Monto no 

asegurado

Dr. García 35% $245,000 $245,000 $0

Dr. Ruiz 30% $210,000 $210,000 $0

Técnico 

Cruz 20% $140,000 $140,000 $0

Técnico 

Garza 15% $105,000 $105,000 $0

Plan Total 100% $700,000 $700,000 $0
18

Explicación

Los $700,000 depositados en este plan de 

beneficios para empleados están asegurados 

en su totalidad. La parte de los $700,000 que le 

corresponde al Dr. García es menos de $250,000 

(35% de $700,000 = $245,000). Los demás 

participantes también tienen una porción del total 

depositado que es menor de $250,000. Por lo tanto, 

todos los depósitos están asegurados.

Para determinar el saldo máximo total que 

permanecerá asegurado en este plan de beneficios 

para empleados, divida $250,000 por el porcentaje 

de participación del participante del plan que 

tenga el mayor interés. Este monto se calcula de la 

siguiente manera: $250,000 dividido por 35% o 0.35 

= $714,285. En este ejemplo, el saldo máximo total 

asegurado para este plan es $714,285.

Los participantes del plan que deseen obtener 

más información acerca de la forma en que están 

asegurados los depósitos de un plan de beneficios 

para empleados deberían consultar con el 

administrador del plan.

CUENTAS DE CORPORACIONES/

SOCIEDADES/ASOCIACIONES NO 

INCORPORADAS

Los depósitos de las corporaciones, sociedades 

y asociaciones no incorporadas, incluidas 

organizaciones con o sin fines de lucro, así como 

las Sociedades anónimas tipo S (o “Subcharter S”) 

Compañías de responsabilidad limitada (Limited 

Los depósitos que se encuentren en planes 

de beneficios para empleados que no sean 

elegibles para cobertura de ”pass-through” 

(traspaso), como planes de salud o bienestar 

social, se aseguran hasta $250,000 por banco. 

Por lo general, los planes de salud y bienestar 

social no reúnen los requisitos para una 

cobertura de ”pass-through” (traspaso) porque 

los intereses de los participantes no pueden 

determinarse. Un participante recibirá pagos del 

plan basados en las reclamaciones que presente 

independientemente de cualquier interés de 

titularidad específica en el plan.

Planes de salud y bienestar social
19

Liability, o LLC)” y Corporaciones profesionales 

(PC) están aseguradas bajo la misma categoría 

de titularidad. Dichos depósitos se aseguran 

por separado de los depósitos personales de los 

propietarios de la organización, accionistas, socios 

o miembros.

Las asociaciones no incorporadas que típicamente 

están aseguradas en esta categoría son iglesias 

y otras organizaciones religiosas, organizaciones 

comunitarias y cívicas y clubes sociales.

Para reunir los requisitos para la cobertura del 

seguro en esta categoría, una corporación, 

sociedad o asociación no incorporada debe realizar 

una “actividad independiente”, lo que significa 

que la entidad debe funcionar principalmente 

con un objetivo definido, y no con el propósito de 

incrementar la cobertura del seguro de depósito.

Todos los depósitos que sean propiedad de 

una corporación, sociedad o asociación no 

incorporada en el mismo banco se combinan y 

se aseguran hasta $250,000.

Las cuentas que pertenecen a la misma 

corporación, sociedad o asociación no incorporada 

pero que fueron designadas con otros propósitos 

no se aseguran en forma separada.

Por ejemplo: si una corporación tiene una cuenta 

operativa y también una cuenta de reserva en el 

mismo banco, la FDIC sumaría las dos cuentas y 

aseguraría los fondos hasta $250,000. De la misma 

manera, si una corporación tiene divisiones o 

unidades que no han sido incorporadas legalmente 

por separado, entonces la FDIC combinaría las 

cuentas de depósito de esas divisiones o unidades 

con cualquier otra cuenta de depósito que tenga 

la corporación en el mismo banco y el total estaría 

asegurado hasta $250,000.

La cobertura del seguro no se ve afectada por la 

cantidad de socios, miembros o firmantes que 

tiene una corporación, sociedad o asociación no 

incorporada.

Por ejemplo: la FDIC asegura los depósitos que 

pertenecen a una asociación de propietarios de 

vivienda en un banco asegurado hasta $250,000 

en total, y no $250,000 por cada integrante de la 

asociación.
20

CUENTAS DEL GOBIERNO

La categoría conocida como cuentas del gobierno 

(también llamadas cuentas de unidad pública) 

incluyen cuentas de depósito que son de 

propiedad de:

y Los Estados Unidos, incluidas las agencias 

federales

y Cualquier estado, condado, municipio (o 

una subdivisión política de cualquier estado, 

condado o municipio), el Distrito de Columbia, 

Puerto Rico y otras posesiones y territorios 

gubernamentales.

y Una tribu nativa americana

La cobertura del seguro de depósito de una 

cuenta gubernamental es única en el sentido 

de que la cobertura del seguro se extiende al 

custodio oficial de los depósitos pertenecientes al 

gobierno o unidad pública, en lugar de a la unidad 

gubernamental misma.

Las cuentas mantenidas por un custodio oficial de 

una unidad gubernamental se asegurarán como 

sigue:

Cuentas dentro de estado:

y Hasta $250,000 para el monto combinado de 

todas las cuentas a plazo y de ahorros (incluidas 

las cuentas NOW)

y Hasta $ 250,000 para el monto combinado 

de todas las cuentas de depósito a la vista (o 

cuentas DDA) que devengan o no intereses 

(desde el 21 de julio de 2011, está permitido que 

los bancos paguen intereses sobre cuentas de 

depósito a la vista).

Cuentas fuera del estado:

y Hasta $250,000 para el monto combinado de 

todas las cuentas de depósito

Las cuentas mantenidas a nombre de un 

negocio unipersonal no están aseguradas en 

esta categoría de titularidad. Más bien, están 

asegurados como los depósitos de cuenta 

individual del titular, sumados a las otras 

cuentas individuales del titular, si las hubiera, 

en el mismo banco y el total asegurado hasta 

$250,000.

Negocio unipersonal
21

Para saber más sobre la cobertura del seguro de 

depósito para cuentas del gobierno, consulte 

la hoja de datos de la FDIC titulada - Deposit 

Insurance for Accounts Held by Government 

Depositors en:

https://www.fdic.gov/resources/deposit-insurance/

accounts-government-depositors/index.html (en 

inglés)

Una cuenta NOW (Negotiable Order of 

Withdrawal) es un depósito de ahorros y no una 

cuenta de depósito a la vista.

Cuenta NOW (de orden negociable de retiro)
22

EN RESUMEN: CÓMO USAR 

MÚLTIPLES CATEGORÍAS DE 

TITULARIDAD

La FDIC ofrece una cobertura separada para 

los fondos que los depositantes tienen en el 

mismo banco asegurado, siempre y cuando los 

depósitos se encuentren en diferentes categorías 

de titularidad. Para ser elegible para esta cobertura 

extendida, se deben cumplir los requisitos para la 

cobertura del seguro en cada una de las categorías 

de titularidad.

El ejemplo a continuación muestra cómo una 

familia de cinco miembros (esposo, esposa y tres 

hijos) podría ser elegibles para recibir hasta $3.5 

millones en cobertura de la FDIC en un banco 

asegurado. Este ejemplo supone que los fondos 

se encuentran en productos de depósito elegibles 

en un banco asegurado y que estas son las únicas 

cuentas que la familia tiene en el banco.

Nota: el propósito de este ejemplo es describir 

el uso de distintas categorías de titularidad de 

cuenta y no pretende ofrecer consejos sobre la 

planificación de la sucesión hereditaria.

EJEMPLO 7: Cobertura del seguro para esposo y esposa con 

cuentas de depósito en categorías de titularidad múltiples

Título

Categoría de 

Titularidad

de la Cuenta Titular(es) 

Beneficiarios

Monto 

Máximo

Asegurado

Esposo

Cuenta 

Individual Esposo $250,000

Esposa

Cuenta 

Individual Esposa $250,000

Esposo y 

Esposa

Cuenta 

Conjunta

Esposo y 

Esposa $500,000

POD del 

Esposo

Cuenta de 

Fideicomiso Esposo Esposa $250,000

POD de la 

Esposa

Cuenta de 

Fideicomiso Esposa Esposo $250,000

Fideicomiso 

revocable 

formal de 

Esposo y 

Esposa

Cuenta de 

Fideicomiso

Esposo y 

Esposa

Hijo 

1, 2, 3 $1,500,000

IRA del 

Esposo

Cierta Cuenta 

de Jubilación Esposo $250,000

IRA de la 

Esposa

Cierta Cuenta 

de Jubilación Esposa $250,000

Total $3,500,000
23

Explicación

Categoría de titularidad de cuenta individual

La FDIC combina todas las cuentas individuales 

de una misma persona en un mismo banco y 

asegura el total hasta por $250,000. Los depósitos 

que el esposo tiene en su cuenta individual 

no superan los $250,000, por lo tanto están 

totalmente asegurados. Lo mismo se puede decir 

de los depósitos que tiene la esposa en su cuenta 

individual. Ambas cuentas están totalmente 

aseguradas.

Categoría de titularidad de cuenta conjunta

El esposo y la esposa tienen una cuenta conjunta 

en el banco. La FDIC combina la participación de 

cada cotitular en todas las cuentas conjuntas en 

el banco y asegura el total de cada cotitular hasta 

$250,000. La participación del esposo en todas las 

cuentas conjuntas del banco es igual a la mitad 

de la cuenta conjunta o $250,000, por lo tanto 

su participación está totalmente asegurada. La 

participación de la esposa en todas las cuentas 

conjuntas del banco es igual a la mitad de la cuenta 

conjunta o $250,000, por lo tanto, su participación 

está totalmente asegurada.

Categoría de titularidad de cuentas de 

fideicomiso

Para determinar la cobertura del seguro de las 

cuentas de fideicomiso, la FDIC primero determina 

el monto de los depósitos del fideicomiso que 

corresponden a cada titular. En este ejemplo:

y La participación del esposo = $1,000,000 (100% 

de la cuenta POD del esposo nombrando a la 

esposa como beneficiaria y 50% de la cuenta 

del fideicomiso revocable del esposo y su 

esposa identificando a los hijos 1, 2 y 3 como 

beneficiarios)

y La participación de la esposa = $1,000,000 (100% 

de la cuenta POD de la esposa nombrando al 

esposo como beneficiario y 50% de la cuenta 

del fideicomiso revocable del esposo y su 

esposa identificando a los hijos 1, 2 y 3 como 

beneficiarios)

En segundo lugar, la FDIC determina el número de 

beneficiarios para cada titular. En este ejemplo, 

cada titular tiene cuatro beneficiarios diferentes 

(esposo/a, hijo 1, hijo 2 e hijo 3). Cuando el titular 

de un fideicomiso nombra cinco beneficiarios o 
24

menos, el titular está asegurado hasta $250,000 por 

cada uno de los beneficiarios. 

La participación del esposo en los depósitos del 

fideicomiso revocable se asegura hasta $1,000,000 

($250,000 x 4 beneficiarios = $1,000,000). La 

participación de la esposa en los depósitos del 

fideicomiso revocable se asegura hasta $1,000,000 

($250,000 x 4 beneficiarios = $1,000,000).

Las tres cuentas de fideicomiso están totalmente 

aseguradas.

Categoría de titularidad de ciertas cuentas 

de jubilación

La FDIC suma los saldos de todas las ciertas 

cuentas de jubilación de una misma persona en un 

mismo banco y asegura el total hasta por $250,000. 

El esposo y la esposa tienen cada uno una cuenta 

IRA en el banco con un saldo de $250,000 cada una. 

Puesto que cada cuenta está dentro del límite del 

seguro, los fondos están totalmente asegurados.
25

SITUACIONES DE TITULARIDAD 

ESPECÍFICAS

Cobertura Del Seguro De Deposito De 

"Pass-Through" (Traspaso)

El seguro de depósito de “pass-through” (traspaso) 

es un método para asegurar a los depositantes 

cuyos fondos se colocan y se mantienen en un 

banco asegurado por la FDIC a través de un tercero. 

Los terceros en acuerdos para cuentas de “passthrough” (traspaso) pueden incluir, entre otros:

y Un padre que actúa como tutor de un niño 

menor

y Un abogado o bufete de abogados que posee 

fondos de clientes (Cuentas de Intereses en 

Fideicomiso de Abogados o “IOLTA”)

y Albaceas, administradores de patrimonio u otras 

funciones similares

y Agentes, custodios, representantes, 

fideicomisarios (distintos de fideicomisos 

revocables o irrevocables) o fiduciarios

y Compañías que ofrecen productos o servicios 

financieros a través de asociaciones o acuerdos 

con bancos asegurados por la FDIC

y Corredores que ofrecen CDs negociados

y Compañías que colocan los fondos de sus 

clientes en diferentes bancos para ayudar a los 

clientes a maximizar su cobertura del seguro de 

depósito.

Si se cumplen los siguientes requisitos, los fondos 

depositados estarían asegurados en la misma 

medida que si se depositaran en el banco a nombre 

de los titulares subyacentes:

1. Una relación que sirve de base para la cobertura 

de “pass-through” (traspaso) y que se divulga 

expresamente en los registros de la cuenta de 

depósito del banco. Esto a menudo se logra 

añadiéndole un título (o nombre) a la cuenta que 

indique que la cuenta de depósito se mantiene, 

por ejemplo, como agente o en beneficio de 

otros.

2. La identidad y el interés de propiedad de cada 

titular se pueden determinar a partir de los 

registros de la cuenta de depósito del banco o de 

los registros mantenidos por un tercero (u otra 

persona o entidad que haya aceptado mantener 

registros en su nombre).
26

3. Los titulares subyacentes, en lugar del tercero 

que mantiene la cuenta en el banco asegurado, 

son los dueños de los fondos.

La FDIC determina si estos requisitos se cumplen en 

el momento de la quiebra de un banco asegurado.

Los depósitos asegurados consierados de “passthrough” (traspaso) se suman a cualquier otro 

depósito que el titular mantenga en la misma 

categoría del seguro de depósito en el mismo 

banco para efectos del límite del seguro de 

depósito. Por ejemplo, si un corredor compra un 

CD para un solo titular en un banco asegurado, 

y esa persona mantiene una cuenta corriente 

separada en la categoría de titularidad de cuenta 

individual en el mismo banco, los dos saldos se 

sumarían y se asegurarían por hasta $250,000 bajo 

la categoría de cuenta individual.

Cuentas De Ahorros Para La Salud

¿Qué es una Cuenta de Ahorros para la Salud?

Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es un 

fideicomiso o depósito custodial clasificado como 

exento de impuestos por el IRS, que se establece 

con un fiduciario calificado en HSA, como un banco 

asegurado por la FDIC, para pagar o reembolsar al 

depositante por ciertos gastos médicos.

¿Cómo asegura la FDIC una cuenta de ahorros 

para la salud (HSA)?

Una HSA, como cualquier otro depósito, se asegura 

según el titular de los fondos y si hay beneficiarios 

nombrados. Si un depositante abre una cuenta de 

ahorros para la salud (HSA) y nombra beneficiarios, 

ya sea en el contrato de la cuenta o en los 

registros del banco, la FDIC asegura el depósito 

bajo la categoría de cuenta de fideicomiso. Si un 

depositante abre una cuenta HSA sin nombrar 

beneficiarios, la FDIC asegura el depósito bajo la 

categoría de titularidad de cuenta individual. Para 

una HSA establecida por un empleador en favor 

de sus empleados, la FDIC aseguraría la cuenta 

HSA como una cuenta del plan de beneficios para 

empleados.

¿Qué título debe ponerse a una cuenta HSA?

La identificación de un depósito como una cuenta 

de ahorros para la salud (HSA), p.ej., “HSA de 

Juan García”, es suficiente para titular el depósito 

y así satisfacer los requisitos de cobertura para 
27

una cuenta individual o cuenta de fideicomiso, 

dependiendo de si se han nombrado beneficiarios 

elegibles.

Cuentas De Servicio Hipotecario

¿Qué es una cuenta de servicio hipotecario? 

Las cuentas de servicio hipotecario son cuentas 

mantenidas por un administrador hipotecario, 

en calidad de custodio u otra calidad fiduciaria. 

En estas cuentas se han depositado los pagos 

a capital y los intereses (o principal and interest 

[P&I]) realizados por los deudores o prestatarios 

hipotecarios.

¿Cómo asegura la FDIC las cuentas de servicios 

hipotecarios?

La cuenta está asegurada para los inversionistas 

hipotecarios por el saldo acumulado pagado en 

la cuenta por los prestatarios, o para satisfacer 

las obligaciones de capital o intereses de 

los prestatarios hacia el prestamista, hasta 

$250,000 por deudor hipotecario. La cobertura 

de cada cuenta P&I se calcula por separado si 

el administrador hipotecario, o inversionista 

hipotecario, ha establecido múltiples cuentas P&I 

en el mismo banco.

Por ejemplo, cada mes un administrador 

hipotecario recauda los pagos hipotecarios de mil 

deudores y los deposita en una cuenta de servicio 

hipotecario. Cada deudor hace un pago mensual 

de $2,000 por concepto de P&I. Cada deudor estaría 

asegurado por separado hasta $250,000. Por lo 

tanto, el saldo total de la cuenta, en este caso 

$2,000,000, estaría totalmente asegurado.

Aunque los administradores hipotecarios a 

menudo recaudan impuestos para cuentas de 

depósito y primas de seguro (taxes and Insurance 

o T&I), estas cuentas se mantienen por separado y 

no se consideran cuentas de servicio hipotecario 

para efectos del seguro de depósito. Los depósitos 

T&I pertenecen a los deudores hipotecarios ya que 

están a la espera del pago de sus impuestos de 

bienes raíces y/o prima de seguro de propiedad 

a la autoridad tributaria o compañía de seguros. 

Los depósitos T&I se aseguran mediante bajo 

la metodología de “pass-through” (traspaso) o 

transferencia del seguro a la persona que toma el 

préstamo.
28

PREGUNTAS FRECUENTES

Cambios Bancarios

¿Qué sucede con mis depósitos si mi banco 

quiebra?

En el caso poco improbable de una quiebra 

bancaria, la FDIC actúa rápidamente para proteger 

a los depositantes asegurados concertando la 

venta del banco en quiebra a un banco en buenas 

condiciones, o pagando a los depositantes 

directamente los depósitos en sus cuentas hasta el 

límite del seguro.

Si la FDIC encuentra un banco para que 

adquiera el banco en quiebra, se intentará 

concertar una transacción de “Purchase and 

Assumption” (compra y asunción), en virtud 

de la cual un banco estable y sólido adquiere los 

depósitos asegurados del banco en quiebra. Los 

depositantes asegurados del banco en quiebra se 

convierten inmediatamente en depositantes del 

banco comprador y tendrán acceso a sus fondos 

asegurados. El banco comprador también puede 

adquirir préstamos y otros activos del banco en 

quiebra.

Es importante que los titulares de cuentas 

entiendan que su contrato de depósito era con 

el banco en quiebra y este se considera nulo al 

momento de la quiebra del banco. La institución 

que adquiere no tiene ninguna obligación de 

mantener ni las tasas de interés ni los términos 

del contrato de cuenta del banco en quiebra. Los 

depositantes del banco en quiebra, sin embargo, 

tienen la opción de establecer una cuenta nueva 

con la institución compradora o retirar algunos o 

todos sus depósitos sin penalización.

y Si la FDIC no puede encontrar un banco para 

adquirir los depósitos del banco en quiebra, la 

FDIC pagará a los depositantes directamente 

mediante cheque, hasta el saldo asegurado en 

cada cuenta. Dichos pagos suelen iniciarse a los 

pocos días de cerrar el banco.

¿Qué sucede con mi cobertura del seguro si 

tengo depósitos en dos bancos asegurados que 

se fusionan?

Cuando dos o más bancos se fusionan, los 

depósitos del banco asimilado se aseguran por 

separado de los depósitos en el banco comprador 

por un mínimo de seis meses a partir de la fusión. 
29

Este período de gracia le da al depositante la 

oportunidad de reestructurar sus cuentas, si es 

necesario.

Los CDs del banco asimilado se aseguran por 

separado hasta la fecha de vencimiento después de 

finalizado el período de gracia de seis meses. Los 

CDs que vencen durante el período de seis meses y 

que se renuevan para el mismo plazo y en el mismo 

valor monetario (ya sea con interés acumulado o 

sin él) siguen asegurados por separado hasta la 

primera fecha de vencimiento después del período 

de seis meses. Si un CD vence durante el período 

de gracia de seis meses y se renueva con cualquier 

otro criterio, estaría asegurado por separado sólo 

hasta el final del período de gracia de seis meses.

Es de notar que en situaciones de un quiebre 

bancario en las que el depositante ya tiene 

depósitos en el banco adquirente, el período de 

gracia descrito arriba también se aplicaría a sus 

depósitos.

Muerte Del Titular O Beneficiario De 

Una Cuenta

¿Qué sucede con la cobertura del seguro 

después del fallecimiento del titular?

La FDIC asegura las cuentas de un fallecido como 

si la persona estuviera aún viva hasta 6 meses 

después de fallecer el titular de la cuenta. Durante 

este período de gracia, la cobertura del seguro de 

las cuentas del titular no cambiará, a menos que 

las cuentas sean reestructuradas por las personas 

autorizadas para hacerlo. Además, la FDIC no 

aplicará este período de gracia si éste resulta en 

una cobertura menor.

¿Cómo se ve afectada la cobertura del seguro 

tras la muerte de un beneficiario de un 

fideicomiso revocable informal (por ejemplo, 

una cuenta POD)?

No existe periodo de gracia si fallece el beneficiario 

de una cuenta POD. En la mayoría de los casos, 

la cobertura del seguro de dichos depósitos se 

reduciría de inmediato.

Por ejemplo: Una madre deposita $500,000 en una 

cuenta POD en un banco asegurado y ha nombrado 

a sus dos hijos como beneficiarios en los registros 

de cuentas del banco. Mientras que el titular y 

los dos beneficiarios estén vivos, la cuenta se 
30

asegura hasta $500,000 ($250,000 x 2 beneficiarios 

= $500,000). Si fallece un beneficiario, la cobertura 

del seguro para la cuenta POD de la madre se 

reduce inmediatamente a $250,000 ($250,000 x 1 

beneficiario = $250,000).

¿De qué manera afecta el fallecimiento de un 

beneficiario de un fideicomiso revocable formal 

a la cobertura del seguro?

Del mismo modo que para los fideicomisos 

revocables informales, el período de gracia 

de seis meses no se aplica al fallecimiento de 

un beneficiario nombrado en una cuenta de 

fideicomiso revocable formal. Sin embargo, los 

términos del fideicomiso revocable formal pueden 

prever un beneficiario sucesor u otro tipo de 

redistribución de los depósitos del fideicomiso. En 

función de estos términos, la cobertura del seguro 

puede cambiar o no.
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NOTES
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33
FDIC-008-2024

FEDERAL DEPOSIT INSURANCE CORPORATION

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Llame al número de teléfono gratuito

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(1-877-275-3342)

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utilizando la Calculadora Electrónica del Seguro 

de Depósito (EDIE) de la FDIC

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en línea en:

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Vea las preguntas frecuentes sobre la cobertura 

del seguro de depósito

https://edie.fdic.gov/esp/fdic_info.html

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