### IN THE CO URT OF APPEALS OF TE NNE SS EE

AT KNOX VILLE

Ju ly 11, 2 01 2 S es si on

I N R E 

### ESTAT E OF OMER STI DHAM

A p p e a l f r o m t h e C h a n c e r y C o u r t f o r H a m b l e n C o u n t y

N o

. 2 0 0 9 P 1 8 0 H o n

. T h o m a s R

. F r i e r s o n , I I

, C h a n c e l l o r

N o

. E 2 0 1 1

- 0 2 5 0 7

- C O A

- R 3

- C V

- F I L E D

- A U G U S T 2 3

, 2 0 1 2

T h e B u r e a u o f T e n n C a r e f i l e d a p e t i t i o n t o a p p o i n t a n a d m i n i s t r a t o r o f O m e r S t i d h a m ’ s

e s t a t e i n o r d e r t o f

i l e a c l a i m a g a i n s t t h e e s t a t e f o r m e d i c a l a s s i s t a n c e r e n d e r e d

. T h e c o u r t

a p p o i n t e d a n a d m i n i s t r a t o r

, a n d t h e B u r e a u o f T e n n C a r e f i l e d i t s c l a i m

. T h e a d m i n i s t r a t o r

f o u n d t h a t t h e e s t a t e w a s i n s o l v e n t b u t m o v e d t h e c o u r t t o d e t e r m i n e w h e t h e r r e a l p r o p e r t y

h e l d i n a r e v o c a b l e t r u s t c o u l d b e u s e d t o s a t i s f y t h e d e b t s o f

t h e e s t a t e

. T h e h e i r s o b j e c t e d

,

a r g u i n g t h a t t h e c l a i m w a s u n t i m e l y a n d t h a t t h e p r o p e r t y c o u l d n o t b e r e a c h e d b e c a u s e i t w a s

h e l d i n a r e v o c a b l e t r u s t

. T h e c o u r t a u t h o r i z e d t h e u s e o f t h e p r o p e r t y t o s a t i s f y t h e d e b t s o f

t h e e s t a t e

, f

i n d i n g t h a t t h e c l a i m w a s n o t u n t i m e l y a n d t h a t t h e r e v o c a b l e t r u s t w a s s u b j e c t

t o c l a i m s a g a i n s t t h e e s t a t e

. T h e h e i r s a p p e a l

. W e a f f i r m t h e d e c i s i o n o f t h e t r i a l c o u r t

.

T e n n

. R

. A p p

. P

. 3 A p p e a l a s o f R i g h t ; J u d g m e n t o f t h e C h a n c e r y C o u r t

A f f i r m e d ; C a s e R e m a n d e d

J O H N W

. M C C LA R T Y

, J

. , d e l i v e r e d t h e o p i n i o n o f t h e c o u r t

, i n w h i c h C H A R LE S D

. S U S A N O

,

J R

. , J

. , a n d N O R M A M C G E E O G LE

, S P

. J

. , j o i n e d

. 1

A l e x a n d e r M

. T a y l o r a n d B r i t o n S

. C o l l i n s

, K n o x v i l l e

, T e n n e s s e e

, f o r t h e a p p e l l a n t s

, K a r e n

A

. S c o t t

, M a r y J o W h i t e

, J u d y W r i g h t

, D a v i d S t i d h a m

, S u z a n n e E

. B r o o k s

, R e b e c c a B a l l

,

a n d T e r r i L a n e

.

R o b e r t E

. C o o p e r

, J r

. , A t t o r n e y G e n e r a l a n d R e p o r t e r ; W i l l i a m E

. Y o u n g

, S o l i c i t o r G e n e r a l ;

L

. V i n c e n t W i l l i a m s

, D e p u t y A t t o r n e y G e n e r a l ; a n d R i c h a r d F

. C l i p p a r d

, A s s i s t a n t A t t o r n e y

G e n e r a l

, G e n e r a l C i v i l D i v i s i o n

, N a s h v i l l e

, T e n n e s s e e

, f o r t h e a p p e l l e e

, T e n n e s s e e B u r e a u

o f T e n n C a r e

.

J udge on the Cour t o f Cr iminal Appe al s s it ti ng by spe ci al des ignat ion

. 1O P I N I O N

I

. B A C K G R O U N D

O n O c t o b e r 2 7

, 2 0 0 8

, O m e r S t i d h a m ( “ D e c e d e n t ” ) d i e d w h i l e a r e s i d e n t a t L i f e C a r e

C e n t e r i n M o r r i s t o w n

, T e n n e s s e e

. P r i o r t o h i s d e a t h

, D e c e d e n t a n d h i s w i f e

, w h o p r e c e d e d

h i m i n d e a t h

, o w n e d r e a l p r o p e r t y t h a t h a d b e e n t r a n s f e r r e d i n t o a r e v o c a b l e t r u s t

. F o l l o w i n g

h i s d e a t h

, h i s h e i r s d i d n o t a t t e m p t t o a d m i n i s t e r h i s e s t a t e b e c a u s e a b s e n t t h e p r o p e r t y h e l d

i n t h e t r u s t

, t h e e s t a t e w a s i n s o l v e n t

. O n N o v e m b e r 4

, 2 0 0 9

, t h e B u r e a u o f T e n n C a r e ( “ t h e

B u r e a u ” ) f

i l e d a p e t i t i o n t o a p p o i n t a n a d m i n i s t r a t o r o f t h e e s t a t e

, a l l e g i n g t h a t D e c e d e n t h a d

r e c e i v e d T e n n C a r e s e r v i c e s a n d t h a t i t w a s e n t i t l e d t o r e i m b u r s e m e n t f r o m t h e e s t a t e f

o r

t h o s e s e r v i c e s

.

T h e c o u r t a p p o i n t e d S c o t t H o d g e ( “ A d m i n i s t r a t o r ” ) a s t h e a d m i n i s t r a t o r o f t h e e s t a t e

,

a n d t h e B u r e a u f

i l e d a c l a i m i n t h e a m o u n t o f $ 8 7

, 2 9 5

. 9 7

. A d m i n i s t r a t o r f o u n d t h a t t h e

e s t a t e w a s i n s o l v e n t b e c a u s e D e c e d e n t ’ s o n l y k n o w n a s s e t w a s t h e r e a l p r o p e r t y h e l d i n t h e

r e v o c a b l e t r u s t

. A d m i n i s t r a t o r r e q u e s t e d a h e a r i n g t o d e t e r m i n e w h e t h e r t h e r e a l p r o p e r t y

c o u l d b e b r o u g h t i n t o t h e e s t a t e f o r t h e p u r p o s e o f p a y i n g t h e e s t a t e ’ s d e b t s

. T h e h e i r s

o b j e c t e d

, a r g u i n g t h a t t h e B u r e a u ’ s c l a i m a g a i n s t t h e e s t a t e w a s t i m e

- b a r r e d a n d t h a t t h e

B u r e a u c o u l d n o t a c c e s s t h e p r o p e r t y b e c a u s e t h e r e v o c a b l e t r u s t w a s n o t p a r t o f t h e e s t a t e

.

T h e B u r e a u a s s e r t e d t h a t t h e c l a i m w a s n o t t i m e

- b a r r e d b e c a u s e i t d i d n o t r e c e i v e n o t i c e o f

D e c e d e n t ’ s d e a t h a s r e q u i r e d a n d t h a t p r o p e r t y h e l d i n a r e v o c a b l e t r u s t s h o u l d n o t b e h e l d

i n a c c e s s i b l e f

r o m p r o c e e d i n g s t o s a t i s f y j u s t d e b t s

. F o l l o w i n g a h e a r i n g

, t h e c o u r t d e n i e d t h e

o b j e c t i o n s s u b m i t t e d b y t h e h e i r s

, h o l d i n g t h a t t h e c l a i m w a s n o t b a r r e d b y T e n n e s s e e C o d e

A n n o t a t e d s e c t i o n 3 0

- 2

- 3 1 0 a n d t h a t A d m i n i s t r a t o r c o u l d u s e t h e r e a l p r o p e r t y l o c a t e d i n t h e

r e v o c a b l e t r u s t f

o r t h e p u r p o s e o f s a t i s f

y i n g t h e B u r e a u ’ s c l a i m a g a i n s t t h e e s t a t e

. T h e h e i r s

f i l e d a t i m e l y a p p e a l

.

I I

. I S S U E S

W e c o n s o l i d a t e a n d r e s t a t e t h e i s s u e s r a i s e d o n a p p e a l a s f o l l o w s :

A

. W h e t h e r t h e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s p r e c l u d e d t h e B u r e a u ’ s c l a i m f o r t h e

r e c o v e r y o f j u s t l y p a i d m e d i c a l b e n e f i t s

.

B

. W h e t h e r t h e B u r e a u m a y u s e a s s e t s h e l d i n a r e v o c a b l e t r u s t t o s a t i s f y a

c l a i m a g a i n s t a n e s t a t e f o r m e d i c a l b e n e f

i t s

.

C

. W h e t h e r a l l o w i n g t h e B u r e a u t o r e c o v e r a s s e t s i n s i m i l a r c l a i m s p l a c e s a n

u n i n t e n d e d a n d u n l a w f

u l o b l i g a t i o n u p o n t h e t r u s t e e s o f r e v o c a b l e t r u s t s

.

-2-I I I

. S T A N D A R D O F R E V I E W

T h e f a c t s a r e n o t i n d i s p u t e

, a n d t h e i s s u e s b e f o r e t h i s c o u r t i n v o l v e t h e i n t e r p r e t a t i o n

o f s t a t u t e s a n d c a s e l a w

. “ S t a t u t o r y c o n s t r u c t i o n i s a q u e s t i o n o f l a w t h a t i s r e v i e w a b l e o n

a d e n o v o b a s i s w i t h o u t a n y p r e s u m p t i o n o f c o r r e c t n e s s

. ” I n r e E s t a t e o

f T a n n e r

, 2 9 5 S

. W

. 3 d

6 1 0

, 6 1 3 ( T e n n

. 2 0 0 9 )

. L i k e w i s e

, t h e t r i a l c o u r t ’ s c o n c l u s i o n s o f l a w a r e s u b j e c t t o a d e n o v o

r e v i e w w i t h n o p r e s u m p t i o n o f c o r r e c t n e s s

. B l a c k b u r n v

. B l a c k b u r n

, 2 7 0 S

. W

. 3 d 4 2

, 4 7

( T e n n

. 2 0 0 8 ) ; U

n i o n C a r b i d e C o r

p

. v

. H u d d l e s t o n

, 8 5 4 S

. W

. 2 d 8 7

, 9 1 ( T e n n

. 1 9 9 3 )

.

T h e S u p r e m e C o u r t o f T e n n e s s e e h a s r e c a p i t u l a t e d t h e p r i m a r y p r i n c i p l e s o f s t a t u t o r y

c o n s t r u c t i o n a s f

o l l o w s :

[ T ] h e r e a r e a n u m b e r o f p r i n c i p l e s o f s t a t u t o r y c o n s t r u c t i o n

, a m o n g w h i c h i s

t h e m o s t b a s i c r u l e o f s t a t u t o r y c o n s t r u c t i o n : t o a s c e r t a i n a n d g i v e e f f e c t t o t h e

i n t e n t i o n a n d p u r p o s e o f t h e l e g i s l a t u r e

. H o w e v e r

, t h e c o u r t m u s t a s c e r t a i n t h e

i n t e n t w i t h o u t u n d u l y r e s t r i c t i n g o r e x p a n d i n g t h e s t a t u t e ’ s c o v e r a g e b e y o n d

i t s i n t e n d e d s c o p e

. T h e l e g i s l a t i v e i n t e n t a n d p u r p o s e a r e t o b e a s c e r t a i n e d

p r i m a r i l y f

r o m t h e n a t u r a l a n d o r d i n a r y m e a n i n g o f t h e s t a t u t o r y l a n g u a g e

,

w i t h o u t a f

o r c e d o r s u b t l e i n t e r p r e t a t i o n t h a t w o u l d l i m i t o r e x t e n d t h e s t a t u t e ’ s

a p p l i c a t i o n

.

M o o n e y v

. S n e e d

, 3 0 S

. W

. 3 d 3 0 4

, 3 0 6 ( T e n n

. 2 0 0 0 ) ( c i t a t i o n s a n d i n t e r n a l q u o t a t i o n m a r k s

o m i t t e d )

. T h i s c o u r t i s n o t p e r m i t t e d “ t o a l t e r o r a m e n d a s t a t u t e

. ” G l e a v e s v

. C h e c k e r C a b

T r a n s i t C o r

p

. , I n c

. , 1 5 S

. W

. 3 d 7 9 9

, 8 0 3 ( T e n n

. 2 0 0 0 )

. “ T h e r e a s o n a b l e n e s s o f a s t a t u t e m a y

n o t b e q u e s t i o n e d b y a c o u r t

, a n d a c o u r t m a y n o t s u b s t i t u t e i t s o w n p o l i c y j u d g m e n t s f o r

t h o s e o f t h e l e g i s l a t u r e

. ” M o o n e y

, 3 0 S

. W

. 3 d a t 3 0 6 ( c i t i n g G l e a v e s

, 1 5 S

. W

. 3 d a t 8 0 3 )

. “ I t

i s p r e s u m e d t h a t t h e L e g i s l a t u r e i n e n a c t i n g [ a ] s t a t u t e d i d n o t i n t e n d a n a b s u r d i t y

, a n d s u c h

a r e s u l t w i l l b e a v o i d e d i f t h e t e r m s o f t h e s t a t u t e a d m i t o f i t b y a r e a s o n a b l e c o n s t r u c t i o n

. ”

E p s t e i n v

. S t a t e

, 3 6 6 S

. W

. 2 d 9 1 4

, 9 1 8 ( T e n n

. 1 9 6 3 )

. “ [ C ] o u r t s m u s t ‘ p r e s u m e t h a t t h e

l e g i s l a t u r e s a y s i n a s t a t u t e w h a t i t m e a n s a n d m e a n s i n a s t a t u t e w h a t i t s a y s t h e r e

. ’ ”

G l e a v e s

, 1 5 S

. W

. 3 d a t 8 0 3 ( q u o t i n g B e l l S o u t h T e l e c o m m s

. , I

n c

. v

. G r e e r

, 9 7 2 S

. W

. 2 d 6 6 3

,

6 7 3 ( T e n n

. C t

. A p p

. 1 9 9 7 ) )

.

-3-I V

. D I S C U S S I O N

A

.

T e n n e s s e e i m p o s e s a o n e

- y e a r s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s u p o n c l a i m s m a d e b y t h e B u r e a u

a g a i n s t a n e s t a t e

. S e e T e n n

. C o d e A n n

. § 3 0

- 2

- 3 1 0 ( b a r r i n g n o n

- t a x c l a i m s n o t f i l e d w i t h i n

1 2 m o n t h s f

r o m t h e d a t e o f d e a t h o f t h e d e c e d e n t )

. T h e h e i r s a s s e r t t h a t t h e B u r e a u ’ s c l a i m

w a s u n t i m e l y b e c a u s e i t w a s f i l e d m o r e t h a n o n e y e a r a f t e r D e c e d e n t ’ s d e a t h

. T h e B u r e a u

r e s p o n d s t h a t t h e a p p l i c a b l e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s d o e s n o t b a r i t s c l a i m b e c a u s e i t d i d n o t

r e c e i v e t h e r e q u i r e d n o t i c e p u r s u a n t t o T e n n e s s e e C o d e A n n o t a t e d s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 ( d )

. B o t h

p a r t i e s a r g u e t h a t t h e i r p o s i t i o n i s s u p p o r t e d b y t h e S u p r e m e C o u r t ’ s d e c i s i o n r e a c h e d i n

T a n n e r a n d b y t h e 2 0 0 7 a m e n d m e n t s t o s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6

.

N o t a b l y

, T

a n n e r w a s l i m i t e d t o t h e p r e

- 2 0 0 7 v e r s i o n o f s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6

, w h i c h d i d

n o t i n c l u d e t h e s p e c i f

i c n o t i c e r e q u i r e m e n t s m e n t i o n e d b y t h e B u r e a u

. I n T a n n e r

, t h e c o u r t

r e l i e d o n t h e p r e

- 2 0 0 7 v e r s i o n o f t h e s t a t u t e

, w h i c h p r o v i d e d

, i n p e r t i n e n t p a r t

,

( c ) T h e r e s h a l l b e n o a d j u s t m e n t o r r e c o v e r y o f a n y p a y m e n t f o r m e d i c a l

a s s i s t a n c e c o r r e c t l y p a i d o n b e h a l f o f a n y i n d i v i d u a l u n d e r t h i s p a r t

, e x c e p t i n

t h e c a s e o f a n i n d i v i d u a l w h o w a s f i f t y

- f i v e ( 5 5 ) y e a r s o f a g e o r o l d e r w h e n

s u c h i n d i v i d u a l r e c e i v e d s u c h m e d i c a l a s s i s t a n c e o r s e r v i c e s

, f r o m s u c h

i n d i v i d u a l ’ s e s t a t e

, a n d t h e n o n l y a f t e r t h e d e a t h o f s u c h i n d i v i d u a l ’ s s u r v i v i n g

s p o u s e

, i f a n y [

. ]

( 1 ) T o f

a c i l i t a t e a n d e n h a n c e c o m p l i a n c e w i t h t h i s s u b s e c t i o n ( c )

, t h e

d e p a r t m e n t o f h e a l t h s h a l l p r o m p t l y n o t i f y [ t h e B u r e a u ]

, i n a f

o r m a t t o b e

s p e c i f i e d b y t h e [ B ] u r e a u

, o f t h e d e a t h o f a n y i n d i v i d u a l f i f t y

- f i v e ( 5 5 ) y e a r s

o f a g e o r o l d e r

. S u c h n o t i f i c a t i o n s h a l l i n c l u d e t h e d e c e d e n t ’ s n a m e

, d a t e o f

b i r t h

, a n d s o c i a l s e c u r i t y n u m b e r

. I t i s t h e l e g i s l a t i v e i n t e n t o f t h i s s u b s e c t i o n

( c ) t h a t [ t h e B u r e a u ] s t r i v e v i g o r o u s l y t o r e c o u p a n y T e n n C a r e f u n d s e x p e n d e d

f o r a d e c e d e n t a f

t e r t h e d a t e o f d e a t h

.

( 2 ) B e f o r e a n y p r o b a t e e s t a t e m a y b e c l o s e d p u r s u a n t t o t i t l e 3 0

, w i t h r e s p e c t

t o a d e c e d e n t w h o

, a t t h e t i m e o f d e a t h

, w a s e n r o l l e d i n t h e T e n n C a r e p r o g r a m

,

t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e o f t h e e s t a t e s h a l l f i l e w i t h t h e c l e r k o f t h e c o u r t

e x e r c i s i n g p r o b a t e j u r i s d i c t i o n a r e l e a s e f r o m [ t h e B u r e a u ] e v i d e n c i n g p a y m e n t

o f a l l m e d i c a l a s s i s t a n c e b e n e f i t s

, p r e m i u m s

, o r o t h e r s u c h c o s t s d u e f r o m t h e

e s t a t e u n d e r l a w

, u n l e s s w a i v e d b y t h e [ B ] u r e a u

.

U s i n g t h a t v e r s i o n o f t h e s t a t u t e

, t h e S u p r e m e C o u r t h e l d

,

-4-S e c t i o n 3 0

- 2

- 3 1 0 ( b ) c r e a t e s a g e n e r a l o n e

- y e a r s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s o n s t a t e

c l a i m s a g a i n s t a n e s t a t e

, e x c e p t c l a i m s f o r t a x e s

. S e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 ( c )

h o w e v e r

, i m p o s e s a d u t y o n t h e r e p r e s e n t a t i v e o f a n e s t a t e t o a c t i v e l y s e e k a

r e l e a s e o r w a i v e r o f a n y “ m e d i c a l a s s i s t a n c e c o r r e c t l y p a i d

, ” 4 2 U

. S

. C

. §

1 3 9 6 ( p )

, o w e d u n d e r t h e T e n n C a r e p r o g r a m

. B e c a u s e M r

. T a n n e r d i d n o t d o

s o

, a n d n o w a i v e r o r r e l e a s e h a s i s s u e d

, t h e B u r e a u w a s e m p o w e r e d u n d e r t h e

t e r m s o f t h e a p p l i c a b l e s t a t u t e

, a s t h e n w r i t t e n

, t o f i l e t h e c l a i m b e y o n d t h e

o n e

- y e a r p e r i o d o f l i m i t a t i o n

. A t l e a s t u n t i l t h e f i r s t d a y o f J a n u a r y

, 2 0 0 7

,

w h e n t h e m o s t r e c e n t a m e n d m e n t t o o k e f f e c t

, c l a i m s b y t h e B u r e a u w e r e n o t

s u b j e c t t o a o n e

- y e a r s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s

, r e g a r d l e s s o f w h e t h e r i t r e c e i v e d

a n o t i c e t o c r e d i t o r s

.

T a n n e r

, 2 9 5 S

. W

. 3 d a t 6 3 0

. I n c o n t r a s t

, t h e a m e n d e d s t a t u t e p r o v i d e s

, i n p e r t i n e n t p a r t

,

( c ) ( 1 ) T h e r e s h a l l b e n o a d j u s t m e n t o r r e c o v e r y o f a n y p a y m e n t f o r m e d i c a l

a s s i s t a n c e c o r r e c t l y p a i d o n b e h a l f o f a n y r e c i p i e n t p u r s u a n t t o t h i s p a r t f r o m

t h e r e c i p i e n t ’ s e s t a t e

, e x c e p t i n t h e c a s e o f a r e c i p i e n t w h o w a s f i f t y

- f i v e ( 5 5 )

y e a r s o f a g e o r o l d e r a t t h e t i m e t h e r e c i p i e n t r e c e i v e d m e d i c a l a s s i s t a n c e o r

s e r v i c e s p u r s u a n t t o t h i s p a r t

. I n t h a t c a s e

, a d j u s t m e n t o r r e c o v e r y f

r o m t h e

r e c i p i e n t ’ s e s t a t e m a y b e p u r s u e d o n l y a f t e r t h e d e a t h o f t h e i n d i v i d u a l ’ s

s u r v i v i n g s p o u s e [

. ]

( c ) ( 2 ) B e f

o r e a n y p r o b a t e e s t a t e m a y b e c l o s e d p u r s u a n t t o t i t l e 3 0

, w i t h

r e s p e c t t o a d e c e d e n t

, w h o a t t h e t i m e o f d e a t h

, w a s e n r o l l e d i n t h e T e n n C a r e

p r o g r a m

, t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e o f t h e e s t a t e s h a l l f i l e w i t h t h e c l e r k o f t h e

c o u r t e x e r c i s i n g p r o b a t e j u r i s d i c t i o n a r e l e a s e f r o m [ t h e B u r e a u ] e v i d e n c i n g

e i t h e r :

( A ) P a y m e n t o f a l l m e d i c a l a s s i s t a n c e b e n e f i t s

, p r e m i u m s

, o r

o t h e r c o s t s d u e f

r o m t h e e s t a t e u n d e r l a w ;

( B ) W a i v e r o f t h e b u r e a u ’ s c l a i m s ; o r

( C ) A s t a t e m e n t f

r o m t h e b u r e a u t h a t n o a m o u n t i s d u e

.

( d ) ( 1 ) T o f

a c i l i t a t e a n d e n h a n c e c o m p l i a n c e w i t h s u b s e c t i o n ( c )

, t h e f o l l o w i n g

n o t i c e s s h a l l b e p r o v i d e d :

( A ) W i t h i n t h i r t y ( 3 0 ) d a y s o f r e c e i p t o f n o t i c e o f a p e r s o n ’ s

d e a t h

, t h e d e p a r t m e n t o f h e a l t h s h a l l n o t i f y [ t h e B u r e a u ]

, i n a

-5-f o r m a t t o b e s p e c i f

i e d b y t h e [ B ] u r e a u

, o f t h e d e a t h o f a n y

i n d i v i d u a l f

i f t y

- f i v e ( 5 5 ) y e a r s o f a g e o r o l d e r

. E a c h n o t i f i c a t i o n

s h a l l i n c l u d e t h e d e c e d e n t ’ s n a m e

, d a t e o f b i r t h a n d s o c i a l

s e c u r i t y n u m b e r ;

( B ) W i t h i n s i x t y ( 6 0 ) d a y s o f t h e d a t e o f i s s u a n c e o f e i t h e r

l e t t e r s o f a d m i n i s t r a t i o n o r l e t t e r s t e s t a m e n t a r y

, t h e p e r s o n a l

r e p r e s e n t a t i v e s o f d e c e d e n t s s h a l l p r o v i d e n o t i c e o f t h e d e a t h o f

a n y i n d i v i d u a l a g e f

i f t y

- f i v e ( 5 5 ) y e a r s o f a g e o r o l d e r t o [ t h e

B u r e a u ]

, i n a f

o r m a t t o b e s p e c i f

i e d b y t h e [ B ] u r e a u

, s h a l l s t a t e

w h e t h e r t h e d e c e d e n t w a s a T e n n C a r e r e c i p i e n t a n d s h a l l r e q u e s t

a r e l e a s e f

r o m [ t h e B u r e a u ] p u r s u a n t t o s u b d i v i s i o n ( c ) ( 2 )

, a n d

a n a f f i d a v i t c o n f

i r m i n g n o t i c e s h a l l b e f

i l e d p u r s u a n t t o § 3 0

- 2

-

3 0 1 ( b ) ( 3 ) ;

( C ) P e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e s o f d e c e d e n t s s h a l l p r o v i d e n o t i c e t o

t h e c o u r t c o n c e r n i n g w h e t h e r o r n o t d e c e d e n t w a s a T e n n C a r e

r e c i p i e n t p u r s u a n t t o § 3 0

- 1

- 1 1 7 ; a n d

( D ) P e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e s o f d e c e d e n t s s h a l l p r o v i d e n o t i c e

t o c r e d i t o r s s p e c i f

i e d i n § 3 0

- 2

- 3 0 6 t o [ t h e B u r e a u ]

, i f t h e

d e c e d e n t w a s a T e n n C a r e r e c i p i e n t

. I f a n o t i c e t o c r e d i t o r s i s

p r o v i d e d t o t h e [ B ] u r e a u

, t h e [ B ] u r e a u s h a l l f i l e a c l a i m f

o r

r e c o v e r y i n a c c o r d a n c e w i t h t h e r e q u i r e m e n t s o f t i t l e 3 0

, c h a p t e r

2

, p a r t 3

.

( 2 ) I t i s t h e l e g i s l a t i v e i n t e n t o f s u b d i v i s i o n ( d ) ( 1 ) t h a t

, a f t e r t h e d a t e o f d e a t h

, [ t h e B u r e a u ] s t r i v e v i g o r o u s l y t o r e c o u p a n y T e n n C a r e f u n d s e x p e n d e d f

o r

d e c e d e n t d u r i n g d e c e d e n t ’ s l i f e t i m e

.

T e n n

. C o d e A n n

. § 7 1

- 5

- 1 1 6 ( c )

, ( d )

.

T h e h e i r s a s s e r t t h a t t h e l e g i s l a t u r e a m e n d e d s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 ( d ) b e c a u s e i t w a s

c o n c e r n e d t h a t t h e B u r e a u h a d b e e n a l l o w e d t o “ c i r c u m v e n t ” t h e l i m i t a t i o n s p e r i o d

. T a n n e r

,

2 9 5 S

. W

. 3 d a t 6 2 8

. T h e y a r g u e t h a t t h e a d d i t i o n o f t h e n o t i c e r e q u i r e m e n t s p l a c e d a “ b u r d e n

o n t h e v a r i o u s d e p a r t m e n t s o f t h e S t a t e t o c o o r d i n a t e a n d e n s u r e t h a t t h e B u r e a u

e x p e d i t i o u s l y f

u l f i l l s i t s r e c o u p m e n t e f

f o r t s

. ” T h e y c a u t i o n t h a t a l l o w i n g r e c o v e r y i n t h i s

c a s e “ w o u l d r e m o v e a n y i n c e n t i v e f o r t h e B u r e a u t o p r o c e e d e x p e d i t i o u s l y t o a d m i n i s t e r

e s t a t e s o r f

i l e c l a i m s ” a n d w o u l d p r o v i d e t h e B u r e a u w i t h a l u x u r y t h a t o t h e r c r e d i t o r s h a d

n o t b e e n a f

f o r d e d

. T h e B u r e a u o p i n e s t h a t t h e l a n g u a g e r e l i e d u p o n i n T a n n e r w a s

-6-u n c h a n g e d b y t h e a m e n d m e n t

. T h e B u r e a u a s s e r t s t h a t a p p l y i n g t h e s t a t u t e i n t h e w a y t h e

h e i r s s u g g e s t w o u l d r e s u l t i n a s i g n i f i c a n t l o s s o f f

u n d s a n d w o u l d b e c o n t r a r y t o t h e

l e g i s l a t i v e i n t e n t w h e n t h e f i s c a l i m p a c t o f t h e b i l l w a s m e a n t t o b e “ m i n i m a l

. ”

A s i m i l a r i s s u e w a s p r e s e n t e d b e f o r e t h i s c o u r t i n t h e c a s e o f I n r e E s t a t e o

f G r e g o r y

,

N o

. E 2 0 1 1

- 0 1 3 6 9

- C O A

- R 3

- C V

, 2 0 1 2 W L 2 4 9 9 5 0 2 ( T e n n

. C t

. A p p

. J u n e 2 9

, 2 0 1 2 )

. I n

G r e g o r y

, t h e e x e c u t o r o f d e c e d e n t ’ s e s t a t e w a i t e d a p p r o x i m a t e l y 1 4 m o n t h s t o o p e n

d e c e d e n t ’ s e s t a t e a n d p r o v i d e n o t i c e t o t h e B u r e a u

. T h e e x e c u t o r a s s e r t e d t h a t t h e B u r e a u ’ s

c l a i m w a s u n t i m e l y b e c a u s e i t h a d n o t b e e n f i l e d w i t h i n t h e a p p l i c a b l e o n e

- y e a r s t a t u t e o f

l i m i t a t i o n s

. L i k e t h e h e i r s i n t h i s c a s e

, t h e e x e c u t o r i n G r e g o r y a r g u e d t h a t t h e l e g i s l a t i v e

c h a n g e s t o s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 “ p l a c e d t h e u l t i m a t e b u r d e n o n t h e B u r e a u t o r e c o u p a n y f u n d s

e x p e n d e d o n T e n n C a r e r e c i p i e n t s

, r e g a r d l e s s o f a c t i o n s t a k e n o r n o t t a k e n b y t h e p e r s o n a l

r e p r e s e n t a t i v e s

. ” 2 0 1 2 W L 2 4 9 9 5 0 2

, a t * 2

. I n r e j e c t i n g t h a t a r g u m e n t

, t h i s c o u r t s t a t e d

,

T h e e f f e c t o f g i v i n g t h e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s e f f e c t w i t h o u t n o t i c e f

r o m t h e

p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e w i t h i n o n e y e a r o f t h e d e a t h w o u l d b e t o r e w a r d t h e

e s t a t e f o r f a i l i n g t o g i v e t h e i n t e n d e d n o t i c e i n a m a n n e r t h a t w o u l d f a c i l i t a t e

t h e f i l i n g o f a c l a i m

, w h i l e p e n a l i z i n g t h e B u r e a u f o r f a i l i n g t o a c t d e s p i t e t h e

l a c k o f n o t i c e

. W e u n d e r s t a n d t h a t t h e B u r e a u i s s u p p o s e d t o r e c e i v e n o t i c e

o f t h e d e a t h f

r o m t h e d e p a r t m e n t o f h e a l t h p u r s u a n t t o [ T e n n e s s e e C o d e

A n n o t a t e d s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 ( d ) ( 1 ) ( A )

, b u t t h a t w a s a l s o t r u e i n T a n n e r

. ( S e e

T a n n e r

, 2 9 5 S

. W

. 3 d a t 6 1 5 ( q u o t i n g s a m e r e q u i r e m e n t i n v e r s i o n o f s t a t u t e i n

e f f e c t b e f o r e J a n u a r y 1

, 2 0 0 7 )

.

I d

. a t * 3

. T h i s c o u r t f

u r t h e r s t a t e d t h a t “ t h e l e g i s l a t u r e k n e w [ s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 ( c ) ( 2 ) ] w a s

b e i n g r e a d t o i m p l y a n e x c e p t i o n t o t h e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s a n d l e f t i t i n t a c t ” b e c a u s e i t h a d

m e t m o r e t h a n o n c e a f

t e r t h e d e c i s i o n i n T

a n n e r w a s f

i l e d

. I d

. T h e c o u r t a c k n o w l e d g e d t h a t

“ s u b s e c t i o n ( d ) ( 1 ) o f T e n n e s s e e C o d e A n n o t a t e d s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6

, u p o n p a r t o f w h i c h t h e

e x e c u t o r r e l i e s

, s t a t e s t h a t i t s p u r p o s e i s t o ‘ f a c i l i t a t e a n d e n h a n c e c o m p l i a n c e w i t h

s u b s e c t i o n ( c ) ’

– t h e ‘ w a i v e r a n d r e l e a s e ’ r e q u i r e m e n t u p o n w h i c h t h e T a n n e r h o l d i n g r e s t s

. ”

I d

. I n c o n c l u s i o n

, t h i s c o u r t s t a t e d

,

[ W ] e h o l d t h a t

, u n d e r t h e u n d i s p u t e d f a c t s o f t h i s c a s e

, t h e J a n u a r y 2 0 0 7

a m e n d m e n t t o [ T e n n e s s e e C o d e A n n o t a t e d s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 ] d o e s n o t c h a n g e

t h e a p p l i c a b i l i t y o f T

a n n e r

. T h e e x e c u t o r

, h a v i n g w a i t e d m o r e t h a n o n e y e a r

f r o m t h e d e a t h o f M s

. G r e g o r y t o o p e n t h e e s t a t e a n d g i v e n o t i c e o f t h e d e a t h

,

c a n n o t n o w i n v o k e t h e n o t i c e a n d c l a i m r e q u i r e m e n t s o f s e c t i o n 7 1

- 5

-

1 1 6 ( d ) ( 1 ) ( D ) a s a r e a s o n f o r s t r i c t l y h o l d i n g t h e B u r e a u t o t h e s t a t u t e o f

l i m i t a t i o n s

. T

h e e x e c u t o r ’ s f

a i l u r e t o o b t a i n a w a i v e r o r r e l e a s e f r o m t h e

B u r e a u p r e v e n t e d t h e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s f

o u n d i n T e n n e s s e e C o d e A n n o t a t e d

-7-s e c t i o n 3 0

- 2

- 3 1 0 f r o m r u n n i n g

. W e s t a t e n o o p i n i o n a s t o t h e r e s u l t h a d t h e

e x e c u t o r f

i l e d t h e e s t a t e s h o r t l y a f t e r t h e d e a t h a n d g i v e n n o t i c e t o t h e B u r e a u

i n t i m e t o f

a c i l i t a t e i t f

i l i n g a c l a i m w i t h i n a y e a r o f t h e d e a t h

.

I d

. a t * 4 ( e m p h a s i s a d d e d )

.

T h e a n a l y s i s i n G r e g o r

y i s s o u n d a n d i n s t r u c t i v e e v e n t h o u g h t h e f a c t s i n t h i s c a s e a r e

s l i g h t l y d i f

f e r e n t

. I n t h i s c a s e

, t h e d e c e d e n t ’ s h e i r s n e v e r s o u g h t t o o p e n t h e e s t a t e

. I n s t e a d

,

t h e B u r e a u i n i t i a t e d a p r o b a t e p r o c e e d i n g

, l i k e t h e p r o c e e d i n g t h a t w a s i n s t i t u t e d i n T a n n e r

,

p u r s u a n t t o s e c t i o n 3 0

- 1

- 1 0 6

. O n c e t h a t p r o c e e d i n g w a s i n s t i t u t e d

, t h e e s t a t e c o u l d n o t b e

c l o s e d u n t i l t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e o f t h e e s t a t e f i l e d a r e l e a s e p u r s u a n t t o s e c t i o n 7 1

- 5

-

1 1 6 ( c ) ( 2 )

. T h e f

a i l u r e o f t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e o f t h e e s t a t e t o o b t a i n a r e l e a s e

p r e v e n t e d t h e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s f r o m r u n n i n g

. G r e g o r

y

, 2 0 1 2 W L 2 4 9 9 5 0 2 a t * 4

.

A d d i t i o n a l l y

, t h e h e i r s n e g l e c t e d t o g i v e a n y n o t i c e t o t h e B u r e a u o f D e c e d e n t ’ s d e a t h a n d

h i s s t a t u s a s a T e n n C a r e r e c i p i e n t

. A s s t a t e d i n G r e g o r y

, t h o s e w h o f

a i l t o g i v e n o t i c e s h o u l d

n o t b e a b l e t o a s s e r t t h e n o t i c e a n d c l a i m r e q u i r e m e n t s c o n t a i n e d i n s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6

. I d

.

A c c o r d i n g l y

, t h e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s d i d n o t p r e v e n t t h e B u r e a u f r o m f i l i n g i t s c l a i m

.

I n a s o m e w h a t r e l a t e d a r g u m e n t

, t h e h e i r s c o n t e n d t h a t t h e y h a d n o d u t y t o s e e k a

r e l e a s e f r o m t h e B u r e a u w h e n t h e e s t a t e w a s i n s o l v e n t

. W e r e j e c t t h i s a r g u m e n t

. T h e d u t y

t o s e e k a r e l e a s e i s n o t c o n t i n g e n t u p o n t h e B u r e a u ’ s p o t e n t i a l f o r s u c c e s s i n r e c o u p i n g f u n d s

w h e n t h e B u r e a u m a y c h o o s e t o w a i v e i t s p o t e n t i a l c l a i m

. S e e T e n n

. C o d e A n n

. § 7 1

- 5

-

1 1 6 ( c ) ( 2 ) ( B )

. A d d i t i o n a l l y

, a s w i l l b e d i s c u s s e d f u r t h e r i n t h e n e x t i s s u e

, p r o p e r t y n o t

n e c e s s a r i l y h e l d i n t h e e s t a t e m a y b e u s e d t o s a t i s f y c l a i m s s u b m i t t e d b y a d e c e d e n t ’ s

c r e d i t o r s

, i n c l u d i n g t h e B u r e a u

. S e e g e n e r a l l y T e n n

. C o d e A n n

. § 3 5

- 1 5

- 5 0 5 ( a ) ( 5 )

.

B

.

T h e h e i r s a s s e r t t h a t t h e B u r e a u ’ s r i g h t o f r e c o v e r y w a s l i m i t e d t o a s s e t s t h a t w e r e

c o n t a i n e d i n t h e e s t a t e a n d t h a t u s e o f t h e p r o p e r t y h e l d i n t h e r e v o c a b l e t r u s t w a s e r r o r

b e c a u s e t h a t p r o p e r t y w a s n o t p a r t o f t h e e s t a t e

. T h e h e i r s a d m i t t h a t T e n n e s s e e a l l o w s

c r e d i t o r s t o r e c o v e r p r o p e r t y f r o m a r e v o c a b l e t r u s t i f t h e e s t a t e d o e s n o t c o n t a i n s u f f i c i e n t

a s s e t s t o f

u l f i l l t h e d e b t o b l i g a t i o n s b u t a s s e r t s t h a t t h e B u r e a u h a s “ b e e n s t a t u t o r i l y l i m i t e d

t o r e c o v e r y a g a i n s t o n l y t h e e s t a t e

. ” T h e B u r e a u r e s p o n d s t h a t

w h e r e t h e l e g i s l a t u r e

, b y s t a t u t e

, h a s p l a c e d c e r t a i n a s s e t s o f a d e c e d e n t w i t h i n

t h e j u r i s d i c t i o n o f a p r o b a t e o r c h a n c e r y c o u r t a n d m a d e t h e m s u b j e c t t o

d i s t r i b u t i o n w i t h t h e a p p r o v a l o f t h e c h a n c e l l o r o r p r o b a t e j u d g e

, t h o s e a s s e t s

h a v e e f f e c t i v e l y b e e n r e n d e r e d p a r t o f t h e p r o b a t e e s t a t e

, a t l e a s t f o r t h e l i m i t e d

p u r p o s e o f s e l l i n g r e a l e s t a t e t o s a t i s f y t h e d e c e d e n t ’ s j u s t d e b t s

.

-8-T h e B u r e a u n o t e s t h a t w h i l e a d e c e d e n t ’ s r e a l p r o p e r t y i s s a i d t o v e s t i m m e d i a t e l y u p o n

d e a t h

, t h e r e a l p r o p e r t y r e m a i n s s u b j e c t t o d i s t r i b u t i o n i f t h e d e c e d e n t ’ s p e r s o n a l p r o p e r t y i s

i n s u f f i c i e n t t o s a t i s f

y t h e j u s t d e b t s

. T h e B u r e a u a n a l o g i z e s t h a t t h e s a m e s h o u l d h o l d t r u e

f o r p r o p e r t y h e l d i n a r e v o c a b l e t r u s t a n d t h a t t h e B u r e a u s h o u l d b e g i v e n t h e s a m e a b i l i t y t o

r e c o v e r s u c h p r o p e r t y a s o t h e r c r e d i t o r s w h e n t h e l e g i s l a t u r e h a s c l e a r l y e v i d e n c e d a n “ i n t e n t

t o g i v e t h e B u r e a u a p r i v i l e g e d s t a t u s v i s

- a

- v i s m o s t o t h e r c r e d i t o r s

. ”

T h e B u r e a u ’ s a b i l i t y t o r e c o v e r j u s t l y p a i d m e d i c a l a s s i s t a n c e f r o m a n e s t a t e i s d e r i v e d

f r o m s e c t i o n 7 1

- 5

- 1 1 6 ( c ) ( 1 )

, w h i c h p r o v i d e s

, i n p e r t i n e n t p a r t

,

T h e r e s h a l l b e n o a d

j u s t m e n t o r r e c o v e r y o f a n y p a y m e n t f o r m e d i c a l

a s s i s t a n c e c o r r e c t l y p a i d o n b e h a l f o f a n y r e c i p i e n t p u r s u a n t t o t h i s p a r t f r o m

t h e r e c i p i e n t ’ s e s t a t e

, e x c e p t i n t h e c a s e o f a r e c i p i e n t w h o w a s f i f t y

- f i v e ( 5 5 )

y e a r s o f a g e o r o l d e r a t t h e t i m e t h e r e c i p i e n t r e c e i v e d m e d i c a l a s s i s t a n c e o r

s e r v i c e s p u r s u a n t t o t h i s p a r t

.

( E m p h a s i s a d d e d )

. W h i l e o u r l e g i s l a t u r e d i d n o t d e f i n e t h e t e r m e s t a t e

, t h e f e d e r a l

c o u n t e r p a r t o f t h i s s t a t u t e p r o v i d e s t h e f o l l o w i n g d e f

i n i t i o n :

( 4 ) F o r p u r p o s e s o f t h i s s u b s e c t i o n

, t h e t e r m “ e s t a t e ”

, w i t h r e s p e c t t o a

d e c e a s e d i n d i v i d u a l

–

( A ) s h a l l i n c l u d e a l l r e a l a n d p e r s o n a l p r o p e r t y a n d o t h e r a s s e t s

i n c l u d e d w i t h i n t h e i n d i v i d u a l ’ s e s t a t e

, a s d e f i n e d f o r p u r p o s e s

o f S t a t e p r o b a t e l a w ; a n d

( B ) m a y i n c l u d e

, a t t h e o p t i o n o f t h e S t a t e ( a n d s h a l l i n c l u d e

, i n

t h e c a s e o f

a n i n d i v i d u a l t o w h o m p a r a g r a p h ( 1 ) ( C ) ( i ) a p p l i e s )

,

a n y o t h e r r e a l a n d p e r s o n a l p r o p e r t y a n d o t h e r a s s e t s i n w h i c h

t h e i n d i v i d u a l h a d a n y l e g a l t i t l e o r i n t e r e s t a t t h e t i m e o f d e a t h

( t o t h e e x t e n t o f s u c h i n t e r e s t )

, i n c l u d i n g s u c h a s s e t s c o n v e y e d

t o a s u r v i v o r

, h e i r

, o r a s s i g n o f t h e d e c e a s e d i n d i v i d u a l t h r o u g h

j o i n t t e n a n c y

, t e n a n c y i n c o m m o n

, s u r v i v o r s h i p

, l i f e e s t a t e

, l i v i n g t r u s t

, o r o t h e r a r r a n g e m e n t

.

4 2 U

. S

. C

. § 1 3 9 6 p ( b ) ( 4 ) ( e m p h a s i s a d d e d )

. T h e h e i r s a r g u e t h a t t h e l e g i s l a t u r e ’ s f a i l u r e t o

i n c o r p o r a t e t h e f

e d e r a l d e f

i n i t i o n o f e s t a t e e v i d e n c e s t h e l e g i s l a t u r e ’ s i n t e n t t o “ n o t a l l o w [ t h e

B u r e a u ] t o r e c o v e r p a y m e n t s f r o m t r a d i t i o n a l l y n o n

- p r o b a t e a s s e t s

, i n c l u d i n g l i v i n g a n d

r e v o c a b l e t r u s t s

. ” W e d i s a g r e e

.

-9-C r e d i t o r s m a y r e c o v e r p r o p e r t y h e l d i n a r e v o c a b l e t r u s t w h e n t h e a s s e t s h e l d i n t h e

e s t a t e a r e i n a d e q u a t e

. S e e T e n n

. C o d e A n n

. § 3 5

- 1 5

- 5 0 5 ( a ) ( 5 ) ( “ [ T ] h e p r o p e r t y o f a t r u s t t h a t

w a s r e v o c a b l e i m m e d i a t e l y p r e c e d i n g t h e s e t t l o r ’ s d e a t h i s s u b j e c t t o c l a i m s o f

t h e s e t t l o r ’ s

c r e d i t o r s

, c o s t s o f a d m i n i s t r a t i o n o f t h e s e t t l o r ’ s e s t a t e a n d t h e e x p e n s e s o f t h e s e t t l o r ’ s

f u n e r a l a n d d i s p o s a l o f r e m a i n s

. ” )

. W h e n a c r e d i t o r i s a t t e m p t i n g t o r e c o v e r f r o m a r e v o c a b l e

t r u s t

, t h e r e c o v e r y i s l i m i t e d b y t h e p r i o r i t y o f p a y m e n t o f c l a i m s p r o v i d e d i n s e c t i o n 3 0

- 2

-

3 1 7

. S e e T e n n

. C o d e A n n

. § 3 5

- 1 5

- 5 0 5 ( a ) ( 5 ) ( “ T h e [ p r i o r i t y o f p a y m e n t o f c l a i m s ] f r o m t h e

p r o b a t e e s t a t e o f a d e c e d e n t s h a l l a p p l y t o a r e v o c a b l e t r u s t t o t h e e x t e n t t h e a s s e t s o f t h e [ ]

e s t a t e a r e i n a d e q u a t e a n d t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e o r c r e d i t o r o r t a x i n g a u t h o r i t y o f t h e

s e t t l o r ’ s e s t a t e h a s p e r f e c t e d i t s r i g h t t o c o l l e c t f r o m t h e s e t t l o r ’ s r e v o c a b l e t r u s t

. ” )

. T h e

p r i o r i t y o f p a y m e n t o f c l a i m s i n T e n n e s s e e i s a s f o l l o w s :

( a ) A l l c l a i m s o r d e m a n d s a g a i n s t t h e e s t a t e o f a n y d e c e a s e d p e r s o n s h a l l b e

d i v i d e d i n t o t h e f

o l l o w i n g c l a s s i f

i c a t i o n s

, w h i c h s h a l l h a v e p r i o r i t y i n t h e o r d e r

s h o w n :

( 1 ) F i r s t : C o s t s o f a d m i n i s t r a t i o n

, i n c l u d i n g

, b u t n o t l i m i t e d t o

,

p r e m i u m s o n t h e f

i d u c i a r y b o n d s a n d r e a s o n a b l e c o m p e n s a t i o n

t o t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e a n d t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e ’ s

c o u n s e l ;

( 2 ) S e c o n d : R e a s o n a b l e f u n e r a l e x p e n s e s ;

( 3 ) T h i r d : T a x e s a n d a s s e s s m e n t s i m p o s e d b y t h e f e d e r a l o r a n y

s t a t e g o v e r n m e n t o r s u b d i v i s i o n o f t h e f e d e r a l o r a n y s t a t e

g o v e r n m e n t

, i n c l u d i n g c l a i m s b y t h e B u r e a u o

f T e n n C a r e

p u r s u a n t t o § 7 1

- 5

- 1 1 6 ; a n d

( 4 ) F o u r t h : A l l o t h e r d e m a n d s t h a t m a y b e f i l e d a s

a f o r e m e n t i o n e d w i t h i n f

o u r ( 4 ) m o n t h s a f

t e r t h e d a t e o f n o t i c e

t o c r e d i t o r s

.

( b ) A l l d e m a n d s a g a i n s t t h e e s t a t e s h a l l b e p a i d b y t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e

i n t h e o r d e r i n w h i c h t h e y a r e c l a s s e d

, a n d n o d e m a n d o

f o n e c l a s s s h a l l b e

p a i d u n t i l t h e c l a i m s o

f a l l p r i o r c l a s s e s a r e s a t i s f i e d o r p r o v i d e d f

o r ; a n d i f

t h e r e a r e n o t s u f

f i c i e n t a s s e t s t o p a y t h e w h o l e o f a n y o n e c l a s s

, t h e c l a i m s i n

t h a t c l a s s s h a l l b e p a i d p r o r a t a

.

T e n n

. C o d e A n n

. § 3 0

- 2

- 3 1 7 ( a )

, ( b ) ( e m p h a s i s a d d e d )

. I f w e w e r e t o h o l d t h a t u n l i k e o t h e r

c r e d i t o r s

, t h e B u r e a u m a y n o t r e c o v e r f r o m a r e v o c a b l e t r u s t w h e n t h e e s t a t e i s i n s u f f i c i e n t

-10-t o s a t i s f

y t h e j u s t d e b t s

, t h e n o t h e r c r e d i t o r s w o u l d b e g i v e n p r i o r i t y o v e r t h e B u r e a u

. W e d o

n o t b e l i e v e t h a t t h e l e g i s l a t u r e i n t e n d e d t o g i v e o t h e r c r e d i t o r s p r i o r i t y o v e r t h e B u r e a u w h e n

w e a r e “ i n c l i n e d t o p r e s u m e t h a t t h e G e n e r a l A s s e m b l y m e a n t t o p r o v i d e a r o b u s t a n d

e f f e c t i v e m e c h a n i s m t o b o t h r e c o u p [ t h e B u r e a u ’ s ] e x p e n s e s a n d f u l f i l l i t s o b l i g a t i o n s t o t h e

f e d e r a l g o v e r n m e n t

. ” T

a n n e r

, 2 9 5 S

. W

. 3 d a t 6 2 7

.

T h e S u p r e m e C o u r t w a s p r e s e n t e d w i t h a s i m i l a r i s s u e i n I n r e E s t a t e o

f T r i g g

, 3 6 8

S

. W

. 3 d 4 8 3 ( T e n n

. 2 0 1 2 )

. I n T r i g g

, t h e d e c e d e n t h a d p r e p a r e d a w i l l t h a t p r o v i d e d f o r t h e

d i s t r i b u t i o n o f h e r r e a l p r o p e r t y

. A p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e w a s a p p o i n t e d o v e r h e r e s t a t e

,

a n d t h e B u r e a u f

i l e d a c l a i m a g a i n s t t h e e s t a t e

. H o w e v e r

, t h e d e c e d e n t ’ s p e r s o n a l p r o p e r t y

w a s i n s u f

f i c i e n t t o s a t i s f

y t h e B u r e a u ’ s c l a i m

. T h e e s t a t e f i l e d a n e x c e p t i o n t o t h e c l a i m

,

w h i c h w a s o v e r r u l e d b y t h e p r o b a t e c o u r t

. O n a p p e a l t o t h e c i r c u i t c o u r t

, t h e c o u r t h e l d t h a t 2

“ t h e r e a l p r o p e r t y w a s n o t p a r t o f [ t h e d e c e d e n t ’ s ] e s t a t e b e c a u s e i t p a s s e d u n d e r h e r w i l l t o

h e r b e n e f

i c i a r i e s a t t h e t i m e o f h e r d e a t h

. ” T r i g g

, 3 6 8 S

. W

. 3 d a t 4 8 8

. O n a p p e a l t o t h e

S u p r e m e C o u r t

, t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e a r g u e d t h a t t h e B u r e a u c o u l d n o t r e a c h t h e

d e c e d e n t ’ s p r o p e r t y b e c a u s e t h e l e g i s l a t u r e h a d n o t e n a c t e d t h e e x p a n d e d d e f i n i t i o n o f e s t a t e

.

I n h o l d i n g t h a t t h e d e c e d e n t ’ s e s t a t e i n c l u d e d t h e r e a l p r o p e r t y t h a t h a d i m m e d i a t e l y p a s s e d

t o t h e h e i r s a t d e c e d e n t ’ s d e a t h

, t h e C o u r t s t a t e d

,

I n l i g h t o f t h e b r o a d a n d c o m m o n u n d e r s t a n d i n g o f t h e w o r d “ e s t a t e

, ” w e h a v e

d e t e r m i n e d t h a t “ e s t a t e

, ” f o r t h e p u r p o s e o f 4 2 U

. S

. C

. § 1 3 9 6 p a n d T e n n

. C o d e

A n n

. § 7 1

- 5

- 1 1 6

, i n c l u d e s n o t o n l y t h e p e r s o n a l p r o p e r t y o w n e d b y a

T e n n C a r e r e c i p i e n t a t t h e t i m e o f d e a t h

, b u t a l s o t h e r e c i p i e n t ’ s i n t e r e s t s i n r e a l

p r o p e r t y t h a t a r e p r o p e r l y s u b j e c t t o t h e p a y m e n t o f t h e d e c e a s e d r e c i p i e n t ’ s

d e b t s s h o u l d t h e r e c i p i e n t ’ s p e r s o n a l p r o p e r t y b e i n s u f f i c i e n t t o p a y t h e s e

d e b t s

, i n c l u d i n g t h e d e b t t o T e n n C a r e

. A n y r e a l p r o p e r t y t h a t c a n b e r e a c h e d

b y t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e p u r s u a n t t o T e n n

. C o d e A n n

. § § 3 0

- 2

- 4 0 1 a n d

3 1

- 2

- 1 0 3 f

o r t h e p a y m e n t o f t h e d e b t s o f a n i n s o l v e n t e s t a t e m a y b e r e a c h e d

b y t h e p r o b a t e c o u r t f

o r t h e p u r p o s e o f r e i m b u r s i n g T e n n C a r e f o r t h e p r o p e r l y

p a i d m e d i c a l c a r e p r o v i d e d t o a d e c e a s e d r e c i p i e n t i n a c c o r d a n c e w i t h T e n n

.

C o d e A n n

. § 7 1

- 5

- 1 1 6

.

I d

. a t 5 0 2

. W e b e l i e v e t h e s a m e h o l d s t r u e i n t h i s c a s e

, n a m e l y t h a t a n y p r o p e r t y t h a t c a n b e

r e a c h e d b y t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e p u r s u a n t t o T e n n e s s e e C o d e A n n o t a t e d s e c t i o n 3 5

- 1 5

-

5 0 5 f o r t h e p a y m e n t o f

t h e d e b t s o f

a n i n s o l v e n t e s t a t e m a y b e r e a c h e d b y t h e p r o b a t e c o u r t

f o r t h e p u r p o s e o f r e i m b u r s i n g t h e B u r e a u

. A c c o r d i n g l y

, w e c o n c l u d e t h a t t h e p r o p e r t y h e l d

i n t h e r e v o c a b l e t r u s t w a s s u b j e c t t o t h e B u r e a u ’ s c l a i m f o r r e i m b u r s e m e n t

.

On ap pea l, t he S upr eme Court hel d t hat th e c ir cui t c our t l acked j uri sdi ct ion to con si der th e a ppe al

. 2

-11-C

.

T h e h e i r s a s s e r t t h a t a l l o w i n g r e c o v e r y i n t h i s c a s e w o u l d p l a c e a n u n i n t e n d e d a n d

i l l e g a l o b l i g a t i o n o n t r u s t e e s o f r e v o c a b l e t r u s t s

. T h e h e i r s a c k n o w l e d g e t h a t c r e d i t o r s m a y

r e a c h a s s e t s h e l d w i t h i n a r e v o c a b l e t r u s t b u t a s s e r t t h a t u n l i k e c l a i m s s u b m i t t e d b y t h e

B u r e a u

, c l a i m s s u b m i t t e d b y o t h e r c r e d i t o r s a r e l i m i t e d t o t h e o n e

- y e a r s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s

,

t h e r e b y e n s u r i n g t h a t a n y “ c l o u d o n t h e t i t l e ” t o p r o p e r t y h e l d i n t h e t r u s t i s r e m o v e d a t a d a t e

c e r t a i n

. T h e h e i r s c l a i m t h a t i t w o u l d b e i m p o s s i b l e f o r t r u s t e e s t o c o n v e y g o o d t i t l e t o

p r o p e r t y h e l d i n t h e t r u s t w i t h o u t o b t a i n i n g a r e l e a s e f r o m t h e B u r e a u

. T h e h e i r s o p i n e t h a t

i f t h e t r u s t e e w e r e t o p e t i t i o n f o r a r e l e a s e

, t h e t r u s t e e w o u l d t h e n b e a d i r e c t c o n t r i b u t o r t o

t h e l o s s o f t h e p r o p e r t y

, t h e r e b y v i o l a t i n g h i s o r h e r r e s p o n s i b i l i t i e s t o c o n t r o l a n d p r o t e c t t h e

p r o p e r t y

, w h i l e t a k i n g r e a s o n a b l e s t e p s t o e n f o r c e c l a i m s o f t h e t r u s t a n d d e f e n d c l a i m s

a g a i n s t t h e t r u s t

. S e e T e n n

. C o d e A n n

. § 3 5

- 1 5

- 8 0 9

, - 8 1 1 ( a )

.

T e n n e s s e e C o d e A n n o t a t e d s e c t i o n 3 5

- 1 5

- 5 0 5 p l a c e s t r u s t e e s o n n o t i c e t h a t p r o p e r t y

h e l d i n t h e t r u s t c o u l d b e s u b j e c t t o p o t e n t i a l c r e d i t o r ’ s c l a i m s

. W e d e c l i n e t o h o l d t h a t t h e

B u r e a u c a n n o t r e c o v e r i n t h i s c a s e b e c a u s e t h e p r o p e r t y r e m a i n s s u b j e c t t o t h e B u r e a u ’ s

c l a i m s b e y o n d t h e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s w h e n t h e p r o p e r r e l e a s e h a s n o t b e e n o b t a i n e d a n d

t h e B u r e a u h a s n o t b e e n n o t i f i e d o f t h e d e a t h

. I n o r d e r t o e n s u r e t h a t t h e p r o p e r t y i s

c o n v e y e d w i t h g o o d t i t l e

, t h e t r u s t e e n e e d o n l y k e e p t h e b e n e f i c i a r i e s o f t h e t r u s t “ r e a s o n a b l y

i n f o r m e d a b o u t t h e a d m i n i s t r a t i o n o f t h e t r u s t a n d o f t h e m a t e r i a l f a c t s n e c e s s a r y f

o r t h e m

t o p r o t e c t t h e i r i n t e r e s t s

. ” S e e T e n n

. C o d e A n n

. § 3 5

- 1 5

- 8 0 3 ( a ) ( 1 )

. T h e b e n e f i c i a r i e s m a y

t h e n s e e k t o o p e n t h e d e c e d e n t ’ s e s t a t e w h e n t h e r e i s a q u e s t i o n a s t o w h e t h e r a f u t u r e c l a i m

m a y b e f i l e d b y t h e B u r e a u

. T h e t r u s t e e i s n o t t a s k e d w i t h t h e r e s p o n s i b i l i t y t o s e e k a n d

o b t a i n a r e l e a s e f

r o m t h e B u r e a u

, t h a t r e s p o n s i b i l i t y l i e s w i t h t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e o f

t h e e s t a t e

. I f t h e p e r s o n a l r e p r e s e n t a t i v e c o m p l i e s w i t h t h e n o t i c e r e q u i r e m e n t s

, t h e n t h e

c l a i m s h o u l d b e f

i l e d w i t h i n t h e a p p l i c a b l e s t a t u t e o f l i m i t a t i o n s

. T h i s i s s u e i s w i t h o u t m e r i t

.

V

. C O N C L U S I O N

T h e j u d g m e n t o f t h e t r i a l c o u r t i s a f f i r m e d

, a n d t h e c a s e i s r e m a n d e d f o r s u c h f u r t h e r

p r o c e e d i n g s a s m a y b e n e c e s s a r y

. C o s t s o f t h e a p p e a l a r e t a x e d t o t h e a p p e l l a n t s

, K a r e n A

.

S c o t t

, M a r y J o W h i t e

, J u d y W r i g h t

, D a v i d S t i d h a m

, S u z a n n e E

. B r o o k s

, R e b e c c a B a l l

, a n d

T e r r i L a n e

.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ J O H N W

. M c C L A R T Y

, J U D G E

-12-