FI L ED

U.S. COURT OF APPEAL S

EL EVENTH CI RCUI T

MAY 27, 2009

THOMAS K. KAH

N

CL ERK [ P U B L I S H ]

I N T H E U N I T E D S T A T E S C O U R T O F A P P E A L S

F O R T H E E L E V E N T H C I R C U I T

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

N o

. 0 7

- 1 2 6 2 9

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

D

. C

. D o c k e t N o

. 0 5

- 0 0 3 0 7

- C R

- T

- 2 4

- M S S

U N I T E D S T A T E S O F A M E R I C A

,

P l a i n t i f f

- A p p e l l e e

,

v e r s u s

M A R S H A L Y N N H O F F M A N

- V A I L E

,

D e f e n d a n t

- A p p e l l a n t

.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

A p p e a l f r o m t h e U n i t e d S t a t e s D i s t r i c t C o u r t

f o r t h e M i d d l e D i s t r i c t o f F l o r i d a

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

( M a y 2 7

, 2 0 0 9 )

B e f o r e B L A C K

, P R Y O R a n d C O X

, C i r c u i t J u d g e s

.

P R Y O R

, C i r c u i t J u d g e :

T h e m a i n q u e s t i o n p r e s e n t e d b y t h i s a p p e a l i s w h e t h e r a p e r s o n w h o a l t e r s

r e c o r d s t h a t h a v e b e e n s u b p o e n a e d b y a g r a n d j u r y o b s t r u c t s a n i n v e s t i g a t i o n o fM e d i c a r e f r a u d

. S e e 1 8 U

. S

. C

. § 1 5 1 9

. D r

. M a r s h a L y n n H o f f m a n

- V a i l e a p p e a l s

h e r c o n v i c t i o n s a n d s e n t e n c e s o n c h a r g e s o f h e a l t h c a r e f r a u d

, f i l i n g f a l s e c l a i m s

,

a n d o b s t r u c t i o n o f j u s t i c e

. W e c o n c l u d e t h a t s e c t i o n 1 5 1 9 g o v e r n s D r

. H o f f m a n

V a i l e ’ s a l t e r a t i o n o f t h e r e c o r d s s u b p o e n a e d b y t h e g r a n d j u r y b e c a u s e t h e

p r o c e e d i n g s o f t h e g r a n d j u r y w e r e r e l a t e d t o a n i n v e s t i g a t i o n o f M e d i c a r e f r a u d b y

t h e D e p a r t m e n t o f H e a l t h a n d H u m a n S e r v i c e s

. W e a f f i r m D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s

c o n v i c t i o n s a n d s e n t e n c e s

, e x c e p t t h a t w e v a c a t e t h e f o r f e i t u r e m o n e y j u d g m e n t

a n d r e m a n d t o t h e d i s t r i c t c o u r t f o r r e c a l c u l a t i o n o f t h e f o r f e i t u r e a m o u n t

.

I

. B A C K G R O U N D

D r

. M a r s h a L y n n H o f

f m a n

- V a i l e i s a d e r m a t o l o g i s t w h o p r a c t i c e d i n F l o r i d a

a n d r e g u l a r l y s o u g h t r e i m b u r s e m e n t f r o m M e d i c a r e f

o r s u r g i c a l p r o c e d u r e s s h e

p e r f o r m e d o n h e r p a t i e n t s

. D r

. H o f f m a n

- V a i l e s u b m i t t e d h e r M e d i c a r e c l a i m s t o

F i r s t C o a s t S e r v i c e O p t i o n s

, a p r i v a t e c o n t r a c t o r t h a t a d m i n i s t e r s t h e M e d i c a r e

p r o g r a m i n F l o r i d a

. F i r s t C o a s t r e v i e w e d t h e c l a i m s p r e p a r e d b y D r

. H o f f m a n

V a i l e a n d a p p r o v e d p a y m e n t s t o h e r b a s e d o n t h e C u r r e n t P r o c e d u r a l T e r m i n o l o g y

C o d e t h a t s h e i d e n t i f

i e d o n e a c h c l a i m

. F i r s t C o a s t r e g u l a r l y r e v i e w e d c l a i m s

s u b m i t t e d b y p h y s i c i a n s a n d c o d e u s a g e t o d e t e c t u n u s u a l d i a g n o s i s p a t t e r n s o r

s t a t i s t i c a l a n o m a l i e s t h a t m i g h t s u g g e s t f r a u d u l e n t b i l l i n g

.

D u r i n g a p o s t

- p a y m e n t r e v i e w i n 1 9 9 9

, F i r s t C o a s t n o t i c e d t h a t F l o r i d a

2d e r m a t o l o g i s t s

, i n c l u d i n g D r

. H o f f m a n

- V a i l e

, w e r e b i l l i n g M e d i c a r e a t a n

“ a b e r r a n t ” r a t e u n d e r b i l l i n g c o d e 1 4 3 0 0

, w h i c h i s f o r a s u r g i c a l p r o c e d u r e k n o w n

a s a n a d j a c e n t t i s s u e t r a n s f

e r o r r e a r r a n g e m e n t t h a t m e a s u r e s m o r e t h a n 3 0 s q u a r e

c e n t i m e t e r s a n d i s u n u s u a l o r c o m p l i c a t e d

. T h e p r o c e d u r e i s p e r f o r m e d a f t e r t h e

r e m o v a l o f a l e s i o n o r o t h e r d e f e c t u n d e r t h e s k i n

, w h e r e t h e s u r g e o n u s e s m o r e

t h a n o n e s i d e o f a w o u n d t o c r e a t e a s k i n f l a p t o c l o s e t h e w o u n d

. T h e p r o c e d u r e i s

u s e d t o p r e s e r v e t h e f

u n c t i o n o f a b o d y p a r t

, a v o i d c r i t i c a l s t r u c t u r e s

, a n d m i n i m i z e

s c a r r i n g o r d i s f

i g u r e m e n t

.

O n A u g u s t 1 0

, 1 9 9 9

, F i r s t C o a s t n o t i f i e d D r

. H o f

f m a n

- V a i l e b y l e t t e r t h a t i t

w a s c o n d u c t i n g a f

o c u s e d m e d i c a l r e v i e w o f t h e i n c r e a s e d c l a i m s f i l e d u n d e r

b i l l i n g c o d e 1 4 3 0 0 a n d r e q u e s t e d t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e p r o d u c e m e d i c a l r e c o r d s

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e p r o d u c e d t h e r e c o r d s a n d c o p i e s o f p h o t o g r a p h s f r o m t h e

p a t i e n t f i l e s

. C y n t h i a D a n g e r f

i e l d

, t h e F i r s t C o a s t e m p l o y e e w h o c o n d u c t e d t h e

r e v i e w

, w a s c o n c e r n e d t h a t t h e i n d i v i d u a l p a t i e n t r e c o r d s w e r e t o o s i m i l a r a n d t h a t

t h e a n a t o m i c a l s i t e s a p p e a r e d t o b e t o o s m a l l f o r s u r g i c a l p r o c e d u r e s u n d e r b i l l i n g

c o d e 1 4 3 0 0

.

I n O c t o b e r 1 9 9 9

, F i r s t C o a s t s e n t a n o t h e r l e t t e r t o D r

. H o f f m a n

- V a i l e t h a t

m e n t i o n e d t h e b i l l i n g a n o m a l y a n d r e q u e s t e d m e d i c a l r e c o r d s

, p h o t o g r a p h s

, a n d

i n f o r m a t i o n a b o u t t h e s i z e a n d c a u s e o f t h e o r i g i n a l w o u n d s

. D r

. H o f f m a n

- V a i l e

3p r o d u c e d t h e r e c o r d s

, b u t n o t t h e p h o t o g r a p h s

. D u r i n g t h e r e v i e w

, F i r s t C o a s t

d e t e r m i n e d t h a t f

r o m 1 9 9 3 t h r o u g h 1 9 9 9

, D r

. H o f f m a n

- V a i l e b i l l e d M e d i c a r e

u n d e r c o d e 1 4 3 0 0 m o r e o f t e n a n d f o r g r e a t e r a m o u n t s t h a n u n d e r a n y o t h e r b i l l i n g

c o d e

. D r

. H o f

f m a n

- V a i l e a l s o s u b m i t t e d c l a i m s m o r e o f t e n a n d f o r g r e a t e r

a m o u n t s u n d e r c o d e 1 4 3 0 0 t h a n a n y o t h e r p h y s i c i a n i n F l o r i d a d u r i n g t h e f i r s t

h a l v e s o f 1 9 9 8 a n d 1 9 9 9

.

I n D e c e m b e r 1 9 9 9

, D a n g e r f i e l d p r e p a r e d a r e p o r t a b o u t t h e f o c u s e d m e d i c a l

r e v i e w a n d r e c o m m e n d e d t h a t F i r s t C o a s t c o n d u c t a c o m p r e h e n s i v e m e d i c a l

r e v i e w o f D r

. H o f

f m a n

- V a i l e b e c a u s e “ s h e [ w a s ] m u c h h i g h e r i n t e r m s o f a l l o w e d

d o l l a r s a n d n u m b e r s o f c l a i m s t h a n a l l o t h e r p r o v i d e r s r e v i e w e d ” a n d a p p e a r e d t o

h a v e a “ c o d i n g a n d / o r b i l l i n g i s s u e

. ” T h e r e p o r t s t a t e d t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e

“ m a y p o t e n t i a l l y b e r e f

e r r e d t o t h e F r a u d U n i t ” b u t r e c o m m e n d e d n o a c t i o n

.

D a n g e r f i e l d a l s o r e c o m m e n d e d t h a t F i r s t C o a s t p u b l i s h a n e d u c a t i o n a l a r t i c l e i n t h e

M e d i c a r e n e w s l e t t e r i n F l o r i d a a n d s e n d e d u c a t i o n a l l e t t e r s t o t h e p r o v i d e r s w i t h

h i g h r a t e s o f b i l l i n g u n d e r c o d e 1 4 3 0 0

. I n r e s p o n s e

, F i r s t C o a s t p u b l i s h e d a n

a r t i c l e a b o u t t h e f

o c u s e d m e d i c a l r e v i e w a n d c o r r e c t m e t h o d o l o g y f o r b i l l i n g u n d e r

c o d e 1 4 3 0 0 i n t h e M a r c h / A p r i l i s s u e o f t h e M e d i c a r e n e w s l e t t e r i n F l o r i d a

.

O n F e b r u a r y 2 1

, 2 0 0 0

, F i r s t C o a s t s e n t a l e t t e r t o D r

. H o f f m a n

- V a i l e t h a t

i n f o r m e d h e r o f t h e n e e d f o r a c o m p r e h e n s i v e m e d i c a l r e v i e w

. T h e l e t t e r s t a t e d

4t h a t t h e r e v i e w w a s b a s e d o n a “ s i g n i f i c a n t v a r i a n c e ” i n h e r b i l l i n g p a t t e r n s

c o m p a r e d w i t h o t h e r p h y s i c i a n s

. I n r e s p o n s e t o t h e l e t t e r

, D r

. H o f f m a n

- V a i l e

p r o d u c e d m e d i c a l r e c o r d s

.

I n M a y 2 0 0 0

, K a t h y J o n e s

, a n e m p l o y e e o f F i r s t C o a s t

, c o n d u c t e d t h e

c o m p r e h e n s i v e m e d i c a l r e v i e w

. J o n e s b e c a m e c o n c e r n e d t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e

h a d n o t a c t u a l l y p e r f

o r m e d t h e s u r g e r i e s t h a t s h e b i l l e d t o M e d i c a r e b e c a u s e t h e r e

w e r e d i s c r e p a n c i e s b e t w e e n D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s r e c o r d s a b o u t t h e s i z e s o f l e s i o n s

a n d t h e s i z e s r e c o r d e d i n p a t h o l o g y r e p o r t s

. T h e l e s i o n s i z e s r e c o r d e d b y D r

.

H o f f m a n

- V a i l e a p p e a r e d t o b e t o o l a r g e f o r t h e a n a t o m i c a l s i t e s i n v o l v e d i n t h e

o p e r a t i o n s

. J o n e s a l s o o b s e r v e d t h a t t h e o p e r a t i v e r e p o r t s s u b m i t t e d b y D r

.

H o f f m a n

- V a i l e a p p e a r e d i d e n t i c a l f o r a l l p a t i e n t s

.

O n J u n e 2 0

, 2 0 0 0

, J o n e s c o n t a c t e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e b y t e l e p h o n e t o

d i s c u s s h e r b i l l i n g p r a c t i c e s a n d a s k e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e t o e x p l a i n t h e

m e t h o d o l o g y t h a t s h e u s e d t o s e l e c t t h e b i l l i n g c o d e f o r t h e s u r g e r i e s s h e

p e r f o r m e d

. D r

. H o f

f m a n

- V a i l e s t a t e d t h a t s h e m e a s u r e d t h e i n i t i a l w o u n d a n d

a d j a c e n t s k i n f

l a p a n d t o o k p h o t o g r a p h s

. J o n e s i n s t r u c t e d h e r n o t t o m e a s u r e t h e

s k i n f l a p a n d r e q u e s t e d p h o t o g r a p h s f o r t h e f i l e s i n v o l v e d i n t h e r e v i e w

. F i r s t

C o a s t d i d n o t r e c e i v e a n y p h o t o g r a p h s

, a n d o n J u n e 2 0

, 2 0 0 0

, J o n e s c o n t a c t e d

B e t t y H i l l

, D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s o f

f i c e m a n a g e r

, t o r e q u e s t c o p i e s o f p h o t o g r a p h s

5f

o r t h e f i l e s i n v o l v e d i n t h e r e v i e w

. J o n e s a l s o a s k e d H i l l i f D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s

s u r g i c a l p h o t o g r a p h s i n c l u d e d a c e n t i m e t e r r u l e

, a n d H i l l r e s p o n d e d t h a t t h e y d i d

n o t

. D e s p i t e r e p e a t e d r e q u e s t s f o r t h e p h o t o g r a p h s

, F i r s t C o a s t d i d n o t r e c e i v e

t h e m

.

F i r s t C o a s t c l o s e d i t s c o m p r e h e n s i v e m e d i c a l r e v i e w a n d i n f o r m e d D r

.

H o f f m a n

- V a i l e o f t h e r e s u l t s

. J o n e s c a l l e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e o n J u n e 3 0

, 2 0 0 0

,

a n d i n s t r u c t e d h e r t o u s e t h e c o r r e c t m e t h o d o l o g y f o r b i l l i n g c o d e 1 4 3 0 0

, a s

o u t l i n e d i n t h e M e d i c a r e b u l l e t i n

, a n d t o i n c l u d e a c e n t i m e t e r r u l e i n h e r s u r g i c a l

p h o t o g r a p h s

. D r

. H o f

f m a n

- V a i l e a g r e e d t o f

o l l o w t h o s e i n s t r u c t i o n s

.

B r e n d a R e d f

e r n

, t h e F i r s t C o a s t e m p l o y e e w h o c l o s e d t h e c o m p r e h e n s i v e

m e d i c a l r e v i e w

, s t a t e d i n h e r r e p o r t t h a t F i r s t C o a s t s u s p e c t e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e

o f “ u p c o d i n g ” h e r c l a i m s b u t d e c i d e d t o e d u c a t e h e r a b o u t p r o p e r c o d i n g a n d

b i l l i n g b e c a u s e i t h a d b e e n “ u n a b l e t o s c i e n t i f i c a l l y d e t e r m i n e [ t h e ] d e f e c t s i z e ”

b a s e d o n t h e r e c o r d s

. O n J u l y 2 7

, 2 0 0 0

, J o n e s s e n t a l e t t e r t o D r

. H o f f m a n

- V a i l e

t h a t s t a t e d t h a t J o n e s “ f

o u n d t h e m a

j o r i t y [ o f D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s r e c o r d s ] t o h a v e

l a r g e d i s c r e p a n c i e s b e t w e e n t h e d o c u m e n t e d l e s i o n s i z e ( s ) i n t h e o p e r a t i v e r e p o r t s

a n d i n t h e c o r r e s p o n d i n g l e s i o n s i z e ( s ) i n t h e p a t h o l o g y r e p o r t s

. . . [ t h a t ] w a s t o o

g r e a t t o b e i g n o r e d

. ” J o n e s r e m i n d e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e t o m e a s u r e a n d r e c o r d

t h e l e s i o n s i t e s t o “ e n s u r e p r o p e r p a y m e n t i s b e i n g m a d e a n d [ t o ] r e d u c e t h e

6p o s s i b l e r e c o v e r y o f a n y f u t u r e i n a p p r o p r i a t e l y p a i d d o l l a r s

. ” F i r s t C o a s t

s c h e d u l e d D r

. H o f

f m a n

- V a i l e f

o r r e e v a l u a t i o n i n J a n u a r y 2 0 0 1

.

I n J a n u a r y 2 0 0 1

, G l o r i a H e r r i n g

, a n e m p l o y e e o f F i r s t C o a s t

, c o n d u c t e d a

p r o b e r e v i e w o f D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s b i l l i n g p r a c t i c e s b a s e d o n c o n t i n u e d b i l l i n g

a n o m a l i e s

. I n a l e t t e r d a t e d A p r i l 3

, 2 0 0 1

, F i r s t C o a s t i n f o r m e d D r

. H o f

f m a n

- V a i l e

a b o u t t h i s r e v i e w a n d a s k e d h e r t o p r o d u c e m e d i c a l r e c o r d s

. D r

. H o f f m a n

- V a i l e

p r o d u c e d t h e r e c o r d s

, b u t d i d n o t p r o d u c e a n y p h o t o g r a p h s

. H e r r i n g o b s e r v e d t h a t

a l l o f D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s o p e r a t i v e r e p o r t s w e r e i d e n t i c a l

, w h i c h w a s n o t e w o r t h y

b e c a u s e p r o c e d u r e s b i l l e d u n d e r c o d e 1 4 3 0 0 w e r e

, b y d e f i n i t i o n

, u n u s u a l o r

c o m p l i c a t e d

. H e r r i n g a l s o d e t e r m i n e d t h a t m a n y o f t h e d o c u m e n t e d s u r g i c a l s i t e s

w e r e t o o s m a l l f

o r p r o c e d u r e s b i l l e d u n d e r c o d e 1 4 3 0 0

, a n d H e r r i n g a d j u s t e d t h e

c o d e s f o r s e v e r a l c l a i m s

. O n S e p t e m b e r 2 5

, 2 0 0 1

, F i r s t C o a s t i s s u e d a s u m m a r y

r e p o r t a b o u t t h e p r e v i o u s r e v i e w s o f D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s b i l l i n g p r a c t i c e s a n d t h e

r e s u l t s o f t h e p r o b e r e v i e w

. B a s e d o n t h e r e s u l t s o f t h e p r o b e r e v i e w

, F i r s t C o a s t

r e q u e s t e d D r

. H o f

f m a n

- V a i l e r e p a y o v e r p a y m e n t s o n t h e a d j u s t e d c l a i m s i n t h e

a m o u n t o f $ 7 1 6

. 4 8 a n d r e q u i r e d h e r t o o b t a i n p r e a p p r o v a l t o u s e c o d e 1 4 3 0 0

.

I n M a y 2 0 0 2

, a g e n t s o f t h e O f f i c e o f I n s p e c t o r G e n e r a l o f t h e D e p a r t m e n t o f

H e a l t h a n d H u m a n S e r v i c e s s e a r c h e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s o f

f i c e b a s e d o n a

f e d e r a l s e a r c h w a r r a n t f

o r p a t i e n t f

i l e s a s s o c i a t e d w i t h c l a i m s b i l l e d u n d e r c o d e

71 4 3 0 0

. T h e a g e n t s s e i z e d o v e r 3

, 0 0 0 f i l e s b u t c o u l d n o t l o c a t e a b o u t 3 0 0 f i l e s

.

T h e f i l e s t h a t w e r e s e i z e d t h a t c o n t a i n e d p h o t o g r a p h s f o r m e d t h e b a s i s o f t h e f r a u d

a n d f a l s e c l a i m c h a r g e s a g a i n s t D r

. H o f f m a n

- V a i l e

.

I n J a n u a r y 2 0 0 3

, a f

e d e r a l g r a n d j u r y i s s u e d a s u b p o e n a t h a t d i r e c t e d D r

.

H o f f m a n

- V a i l e t o p r o d u c e t h e m i s s i n g f i l e s

. D r

. H o f

f m a n

- V a i l e p r o d u c e d 1 8 5 o f

t h e m i s s i n g f

i l e s

, b u t t h e m a

j o r i t y o f t h e r e c o r d s p r o d u c e d l a c k e d p h o t o g r a p h s

. D r

.

H o f f m a n

- V a i l e ’ s a t t o r n e y s l a t e r p r o d u c e d a b o x o f l o o s e p h o t o g r a p h s t o t h e

g o v e r n m e n t

.

I n J u l y 2 0 0 5

, t h e g r a n d j u r y r e t u r n e d a n i n d i c t m e n t a g a i n s t D r

. H o f f m a n

V a i l e o n 4 4 c o u n t s o f h e a l t h c a r e f r a u d

, 1 8 U

. S

. C

. § 1 3 4 7

, 4 4 c o u n t s o f f i l i n g f a l s e

c l a i m s

, i d

. § 2 8 7

, a n d o n e c o u n t o f o b s t r u c t i o n o f j u s t i c e

, i d

. § 1 5 1 9

. T h e

i n d i c t m e n t a l l e g e d t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e d e f

r a u d e d M e d i c a r e b y f

r a u d u l e n t l y

b i l l i n g 4 4 p r o c e d u r e s u n d e r t h e 1 4 3 0 0 c o d e f r o m J u l y 2 7

, 2 0 0 0

, t h e d a t e t h a t F i r s t

C o a s t n o t i f

i e d D r

. H o f

f m a n

- V a i l e t h a t i t h a d c o m p l e t e d t h e c o m p r e h e n s i v e m e d i c a l

r e v i e w

, t o J a n u a r y 2 2

, 2 0 0 2

, t h e d a t e t h a t F i r s t C o a s t a s s e s s e d t h e o v e r p a y m e n t a n d

r e q u i r e d h e r t o o b t a i n p r e p a y m e n t a p p r o v a l t o u s e c o d e 1 4 3 0 0

. T h e i n d i c t m e n t

a l s o a l l e g e d t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e o b s t r u c t e d j u s t i c e w h e n s h e i n s t r u c t e d h e r

e m p l o y e e s t o r e m o v e p h o t o g r a p h s f r o m t h e s u b p o e n a e d f

i l e s

.

S e v e r a l e m p l o y e e s o f F i r s t C o a s t a n d D r

. H o f f m a n

- V a i l e t e s t i f

i e d a t t r i a l

8a b o u t h e r b i l l i n g p r a c t i c e s

. T h e F i r s t C o a s t e m p l o y e e s t e s t i f i e d a b o u t t h e r e v i e w s

o f D r

. H o f

f m a n

- V a i l e

, a n d t h e r e p o r t s p r e p a r e d b y F i r s t C o a s t w e r e a d m i t t e d i n t o

e v i d e n c e

. D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s e m p l o y e e s t e s t i f i e d a b o u t h e r o f

f i c e p r o c e d u r e s

,

t h a t D r

. H o f

f m a n

- V a i l e k n e w t h a t t h e r e c o r d s w e r e t o b e p r o d u c e d w i t h t h e

p h o t o g r a p h s i n t a c t

, a n d t h a t s h e i n s t r u c t e d h e r e m p l o y e e s t o r e m o v e t h e

p h o t o g r a p h s b e f

o r e t h e f i l e s w e r e p r o d u c e d

.

T h e g o v e r n m e n t a l s o i n t r o d u c e d e v i d e n c e a n d e x p e r t t e s t i m o n y a b o u t D r

.

H o f f m a n

- V a i l e ’ s i n c r e a s e d r a t e o f b i l l i n g u n d e r c o d e 1 4 3 0 0

. T h e g o v e r n m e n t

i n t r o d u c e d s t a t i s t i c a l e v i d e n c e t h a t e s t a b l i s h e d t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e b i l l e d u n d e r

c o d e 1 4 3 0 0 a t a m u c h h i g h e r r a t e t h a n o t h e r d e r m a t o l o g i s t s i n F l o r i d a

. D r

. M a r k

N e s t o r

, a n e x p e r t f

o r t h e g o v e r n m e n t

, t e s t i f i e d t h a t h e r e v i e w e d t h e 4 4 p a t i e n t f i l e s

a t i s s u e a n d o p i n e d t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e d i d n o t p e r f

o r m a n a d

j a c e n t t i s s u e

t r a n s f e r o r r e a r r a n g e m e n t d u r i n g t h o s e p r o c e d u r e s

. H e c o n c l u d e d t h a t D r

.

H o f f m a n

- V a i l e h a d p e r f

o r m e d a d i f

f e r e n t c l o s u r e t e c h n i q u e i n e a c h o f t h e

p r o c e d u r e s a n d b a s e d h i s o p i n i o n i n p a r t o n t h e d i s f i g u r e m e n t o f t h e p a t i e n t s i n t h e

p r o c e d u r e s

.

T h e j u r y c o n v i c t e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e o n a l l c h a r g e s

, a n d t h e d i s t r i c t c o u r t

s e n t e n c e d h e r t o 7 8 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t

, f i n e d h e r $ 1 2

, 5 0 0

, a n d o r d e r e d h e r t o

p a y $ 5 0 4

, 0 6 8

. 0 5 i n r e s t i t u t i o n a n d t o f o r f e i t $ 7 0 5

, 1 6 1

. 8 7 t o t h e g o v e r n m e n t

. T h e

9d i s t r i c t c o u r t f o u n d t h e a m o u n t o f l o s s w a s $ 7 3 2

, 4 7 3

. 4 4

, w h i c h w a s t h e t o t a l

a m o u n t D r

. H o f

f m a n

- V a i l e b i l l e d t o M e d i c a r e

. T h e d i s t r i c t c o u r t d e t e r m i n e d t h a t

t h e r e w e r e 1 6 8 v i c t i m s

, i n c l u d i n g M e d i c a r e

, p r i v a t e i n s u r a n c e c o m p a n i e s

, a n d

p a t i e n t s

. B a s e d o n i t s f i n d i n g s

, t h e d i s t r i c t c o u r t i n c r e a s e d D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s

b a s e o f f e n s e l e v e l o f s i x b y 1 4 l e v e l s f o r a l o s s o f m o r e t h a n $ 4 0 0

, 0 0 0

, f o u r l e v e l s

f o r t h e n u m b e r o f v i c t i m s

, t w o l e v e l s f o r a b u s e o f a p o s i t i o n o f p r i v a t e t r u s t

, a n d

t w o l e v e l s f

o r o b s t r u c t i o n o f j u s t i c e

, w h i c h p r o d u c e d a t o t a l o f f e n s e l e v e l o f 2 8

.

B a s e d o n h e r c a t e g o r y I c r i m i n a l h i s t o r y

, D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s s e n t e n c i n g r a n g e

w a s 7 8 t o 9 7 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t

. T h e d i s t r i c t c o u r t s e n t e n c e d D r

. H o f f m a n

V a i l e t o 6 0 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t f o r e a c h c o u n t o f f

r a u d a n d f

a l s e c l a i m s

, t o b e

s e r v e d c o n c u r r e n t l y

, a n d 1 8 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t f o r t h e o b s t r u c t i o n

c o n v i c t i o n

.

I I

. S T A N D A R D S O F R E V I E W

S e v e r a l s t a n d a r d s o f r e v i e w g o v e r n t h i s a p p e a l

. W e r e v i e w e v i d e n t i a r y

r u l i n g s o f t h e d i s t r i c t c o u r t f o r a n a b u s e o f d i s c r e t i o n

. U n i t e d S t a t e s v

. S m i t h

, 4 5 9

F

. 3 d 1 2 7 6

, 1 2 9 5 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 6 )

. W e r e v i e w r u l i n g s t o w h i c h t h e d e f e n d a n t

o b j e c t e d u n d e r a h a r m l e s s e r r o r s t a n d a r d

, b u t “ w h e n a p a r t y r a i s e s a c l a i m o f

e v i d e n t i a r y e r r o r f

o r t h e f i r s t t i m e o n a p p e a l

, w e r e v i e w i t f o r p l a i n e r r o r o n l y

. ”

U n i t e d S t a t e s v

. B a k e r

, 4 3 2 F

. 3 d 1 1 8 9

, 1 2 0 2 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 5 )

. “ P l a i n e r r o r o c c u r s

10w h e r e ( 1 ) t h e r e i s a n e r r o r ; ( 2 ) t h a t i s p l a i n o r o b v i o u s ; ( 3 ) a f f e c t i n g t h e d e f

e n d a n t ’ s

s u b s t a n t i a l r i g h t s i n t h a t i t w a s p r e j u d i c i a l a n d n o t h a r m l e s s ; a n d ( 4 ) t h a t s e r i o u s l y

a f f e c t s t h e f a i r n e s s

, i n t e g r i t y o r p u b l i c r e p u t a t i o n o f t h e j u d i c i a l p r o c e e d i n g s

. ”

U n i t e d S t a t e s v

. H a l l

, 3 1 4 F

. 3 d 5 6 5

, 5 6 6 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 2 )

. W e r e v i e w d e n o v o t h e

c u m u l a t i v e i m p a c t o f m u l t i p l e e v i d e n t i a r y e r r o r s

, “ a l t h o u g h s o m e o f t h e e r r o r s

m i g h t i n d i v i d u a l l y b e r e v i e w e d f o r p l a i n e r r o r

. ” U n i t e d S t a t e s v

. D o h a n

, 5 0 8 F

. 3 d

9 8 9

, 9 9 3 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 7 ) ( p e r c u r i a m )

. W e r e v i e w d e n o v o t h e i n t e r p r e t a t i o n o f a

s t a t u t e

. U n i t e d S t a t e s v

. J o h n s o n

, 3 9 9 F

. 3 d 1 2 9 7

, 1 2 9 8 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 5 ) ( p e r

c u r i a m )

. “ W e r e v i e w f

o r c l e a r e r r o r t h e d i s t r i c t c o u r t ’ s d e t e r m i n a t i o n r e g a r d i n g t h e

a m o u n t o f l o s s u n d e r t h e G u i d e l i n e s

. ” U n i t e d S t a t e s v

. G r a n t

, 4 3 1 F

. 3 d 7 6 0

, 7 6 2

( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 5 )

. “ W e r e v i e w d e n o v o t h e d i s t r i c t c o u r t ’ s l e g a l c o n c l u s i o n s

r e g a r d i n g f

o r f e i t u r e a n d t h e c o u r t ’ s f

i n d i n g s o f f

a c t f o r c l e a r e r r o r

. ” U n i t e d S t a t e s

v

. P u c h e

, 3 5 0 F

. 3 d 1 1 3 7

, 1 1 5 3 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 3 )

.

I I I

. D I S C U S S I O N

O u r d i s c u s s i o n i s d i v i d e d i n f o u r p a r t s

. F i r s t

, w e a d d r e s s D r

. H o f f m a n

V a i l e ’ s c h a l l e n g e s t o t h e a d m i s s i o n o f s o m e e v i d e n c e a t t r i a l

. N e x t

, w e d i s c u s s

w h e t h e r D r

. H o f

f m a n

- V a i l e o b s t r u c t e d t h e i n v e s t i g a t i o n i n t o h e r M e d i c a r e f r a u d

w h e n s h e a l t e r e d r e c o r d s t h a t w e r e s u b p o e n a e d b y a g r a n d j u r y

. W e t h e n a d d r e s s

t h e c a l c u l a t i o n o f t h e l o s s a n d f o r f e i t u r e a m o u n t s

.

11A

. T

h e A d m i s s i o n o

f t h e C h a l l e n g e d E v i d e n c e W a s N o t R e v e r s i b l e E r r o r

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e c h a l l e n g e s t h e a d m i s s i o n o f t h r e e k i n d s o f e v i d e n c e b y

t h e d i s t r i c t c o u r t : ( 1 ) r e p o r t s p r e p a r e d b y F i r s t C o a s t a b o u t i t s i n v e s t i g a t i o n o f h e r

b i l l i n g p r a c t i c e s ; ( 2 ) t h e o p i n i o n s o f F i r s t C o a s t e m p l o y e e s a b o u t h e r b i l l i n g

p r a c t i c e s ; a n d ( 3 ) t h e e x p e r t t e s t i m o n y o f D r

. N e s t o r t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e

d e f o r m e d h e r p a t i e n t s

. B e c a u s e D r

. H o f f m a n

- V a i l e d i d n o t o b

j e c t a t t r i a l t o t h e

a d m i s s i o n o f e i t h e r t h e r e p o r t s o r t h e t e s t i m o n y o f F i r s t C o a s t e m p l o y e e s

, w e

r e v i e w t h e a d m i s s i o n o f t h i s e v i d e n c e f o r p l a i n e r r o r

. B a k e r

, 4 3 2 F

. 3 d a t 1 2 0 2

. D r

.

H o f f m a n

- V a i l e o b

j e c t e d t o t h e a d m i s s i o n o f D r

. N e s t o r ’ s t e s t i m o n y

, a n d w e r e v i e w

t h i s a d m i s s i o n f

o r h a r m l e s s e r r o r

. I d

. D r

. H o f f m a n

- V a i l e a l s o a r g u e s t h a t s h e i s

e n t i t l e d t o a n e w t r i a l b e c a u s e t h e c u m u l a t i v e e f f e c t o f t h e s e a l l e g e d e r r o r s

p r e j u d i c e d h e r

. W e d i s c u s s e a c h a r g u m e n t i n t u r n

.

1

. T h e A d m i s s i o n o f t h e R e p o r t s P r e p a r e d b y F i r s t C o a s t W a s N o t P l a i n E r r o r

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t p l a i n l y e r r e d w h e n i t

a d m i t t e d r e p o r t s p r e p a r e d b y F i r s t C o a s t b e c a u s e t h e r e p o r t s s h o u l d h a v e b e e n

e x c l u d e d u n d e r F e d e r a l R u l e o f E v i d e n c e 8 0 3 ( 8 ) ( B ) a s r e p o r t s p r e p a r e d b y l a w

e n f o r c e m e n t

. T h e r e p o r t s w e r e p r e p a r e d b y F i r s t C o a s t i n t h e p r o c e s s i n g a n d

r e v i e w i n g o f M e d i c a r e c l a i m s a n d w e r e a d m i t t e d a s r e c o r d s k e p t i n t h e r e g u l a r

c o u r s e o f b u s i n e s s u n d e r R u l e 8 0 3 ( 6 )

. D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e r e c o r d s

12a r e p u b l i c r e p o r t s o f l a w e n f o r c e m e n t p e r s o n n e l

, w h i c h a r e i n a d m i s s i b l e u n d e r

R u l e 8 0 3 ( 8 )

. “ [ S ] t a t e m e n t s i n a d m i s s i b l e a s p u b l i c a g e n c y r e p o r t s u n d e r R u l e

8 0 3 ( 8 ) m a y n o t b e r e c e i v e d m e r e l y b e c a u s e t h e y s a t i s f y R u l e 8 0 3 ( 6 ) [ ; ]

. . . s e c t i o n

( 6 ) d o e s n o t o p e n a b a c k d o o r f o r e v i d e n c e e x c l u d e d b y s e c t i o n ( 8 )

. ” U n i t e d S t a t e s

v

. C a i n

, 6 1 5 F

. 2 d 3 8 0

, 3 8 2 ( 5 t h C i r

. 1 9 8 0 ) ( p e r c u r i a m )

.

A n y e r r o r i n t h e a d m i s s i o n o f t h e r e p o r t s w a s n o t p l a i n

. F i r s t C o a s t i s a

p r i v a t e a d m i n i s t r a t o r t h a t p r o c e s s e s a n d r e v i e w s c l a i m s f o r M e d i c a r e

, a n d D r

.

H o f f m a n

- V a i l e c i t e s n o c o n t r o l l i n g a u t h o r i t y a b o u t t h e r e p o r t s o f a s i m i l a r p r i v a t e

e n t i t y

.

T h e a d m i s s i o n o f t h e r e p o r t s a l s o d i d n o t a f f e c t D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s

s u b s t a n t i a l r i g h t s

. T h e r e p o r t s w e r e o n l y f o u r o f o v e r 3 0 0 e x h i b i t s t h a t w e r e

a d m i t t e d

, a n d t h e e v i d e n c e a g a i n s t D r

. H o f f m a n

- V a i l e i n c l u d e d t e s t i m o n y o f

e m p l o y e e s o f F i r s t C o a s t

, e m p l o y e e s o f D r

. H o f f m a n

- V a i l e

, D r

. N e s t o r

, a n d a

f e d e r a l a g e n t

. “ [ W ] h e r e a n e r r o r h a d n o s u b s t a n t i a l i n f l u e n c e o n t h e o u t c o m e

, a n d

s u f f i c i e n t e v i d e n c e u n i n f

e c t e d b y e r r o r s u p p o r t s t h e v e r d i c t

, r e v e r s a l i s n o t

w a r r a n t e d

. ” U n i t e d S t a t e s v

. H a w k i n s

, 9 0 5 F

. 2 d 1 4 8 9

, 1 4 9 3 ( 1 1 t h C i r

. 1 9 9 0 )

.

2

. T h e A d m i s s i o n o f t h e O p i n i o n s o f E m p l o y e e s o f F i r s t C o a s t W a s N o t P l a i n

E r r o r

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t p l a i n l y e r r e d w h e n i t

a d m i t t e d t h e t e s t i m o n y o f J o n e s

, a n e m p l o y e e o f F i r s t C o a s t

, a b o u t h e r s u b j e c t i v e

13a s s e s s m e n t s o f D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s b i l l i n g p r a c t i c e s

, b u t w e d i s a g r e e

. J o n e s ’ s

t e s t i m o n y

, w h i c h i n c l u d e d h e r r e p e a t e d i n s t r u c t i o n s t o D r

. H o f f m a n

- V a i l e a b o u t

h o w t o b i l l u n d e r c o d e 1 4 3 0 0

, w a s r e l e v a n t t o D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s i n t e n t t o

c o m m i t f r a u d a n d u n d e r m i n e d h e r d e f e n s e t h a t s h e d i d n o t u n d e r s t a n d h o w t o b i l l

c o r r e c t l y u n d e r c o d e 1 4 3 0 0

. S e e F e d

. R

. E v i d

. 4 0 2 ; U n i t e d S t a t e s v

. N o r t o n

, 8 6 7

F

. 2 d 1 3 5 4

, 1 3 6 1 ( 1 1 t h C i r

. 1 9 8 9 ) ( “ T h e d i s t r i c t c o u r t p o s s e s s e s b r o a d d i s c r e t i o n t o

a d m i t e v i d e n c e i f i t h a s a n y t e n d e n c y t o p r o v e o r d i s p r o v e a f a c t i n i s s u e

. ” )

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e t e s t i m o n y w a s n o t r e l e v a n t “ t o e x p l a i n

w h a t D r

. H o f

f m a n

- V a i l e t h o u g h t o r w h y D r

. H o f f m a n

- V a i l e d i d w h a t s h e d i d ”

b e c a u s e s h e w a s n o t “ a w a r e o f [ J o n e s ’ s ] o p i n i o n s

, ” b u t t h e e v i d e n c e b e l i e s h e r

c o n t e n t i o n

. D r

. H o f

f m a n

- V a i l e r e c e i v e d s e v e r a l l e t t e r s a n d t e l e p h o n e c a l l s t h a t

i n f o r m e d h e r t h a t F i r s t C o a s t w a s r e v i e w i n g t h e r a t e a t w h i c h s h e b i l l e d u n d e r c o d e

1 4 3 0 0

. O n e l e t t e r s u g g e s t e d t h a t s h e b i l l e d a t a s i g n i f i c a n t l y h i g h e r r a t e t h a n o t h e r

d e r m a t o l o g i s t s i n F l o r i d a

, a n d a n o t h e r l e t t e r r e p e a t e d l y r e f e r e n c e d d i s c r e p a n c i e s

b e t w e e n D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s d o c u m e n t a t i o n a n d t h e p a t h o l o g y r e p o r t s i n t h e f i l e s

.

J o n e s p e r s o n a l l y s p o k e t o D r

. H o f f m a n

- V a i l e a n d i n s t r u c t e d h e r o n t h e c o r r e c t

m e t h o d o l o g y f

o r b i l l i n g u n d e r c o d e 1 4 3 0 0

. F i r s t C o a s t a l s o r e q u e s t e d a r e p a y m e n t

f o r o v e r b i l l i n g u n d e r c o d e 1 4 3 0 0 a n d r e q u i r e d h e r t o o b t a i n p r e a p p r o v a l f o r u s e o f

c o d e 1 4 3 0 0

. D r

. H o f

f m a n

- V a i l e w a s o n n o t i c e o f t h e o p i n i o n s o f F i r s t C o a s t

14e m p l o y e e s

, i n c l u d i n g J o n e s

, t h a t s h e w a s o v e r b i l l i n g M e d i c a r e u n d e r c o d e 1 4 3 0 0

.

J o n e s ’ s t e s t i m o n y a b o u t D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s b i l l i n g p r a c t i c e s

, w h i c h w a s b a s e d o n

J o n e s ’ s r e v i e w o f t h e r e c o r d s a n d h e r i n t e r a c t i o n s w i t h D r

. H o f f m a n

- V a i l e

, w a s

h e l p f u l t o t h e j u r y a n d “ r e l e v a n t t o t h e i s s u e s p r e s e n t e d i n t h e c a s e

. ” S e e T a m p a

B a y S h i p b u i l d i n g & R e p a i r C o

. v

. C e d a r S h i p p i n g C o

. , 3 2 0 F

. 3 d 1 2 1 3

, 1 2 2 3 ( 1 1 t h

C i r

. 2 0 0 3 ) ; F e d

. R

. E v i d

. 7 0 1

. T h e d i s t r i c t c o u r t d i d n o t p l a i n l y e r r w h e n i t

a d m i t t e d J o n e s ’ s t e s t i m o n y

.

3

. T h e A d m i s s i o n o f E x p e r t T e s t i m o n y b y D r

. N e s t o r W a s N o t a n A b u s e o f

D i s c r e t i o n

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t a b u s e d i t s d i s c r e t i o n w h e n i t

a l l o w e d D r

. N e s t o r t o t e s t i f y t h a t D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s p r o c e d u r e s d i s f i g u r e d s o m e

o f h e r p a t i e n t s b e c a u s e t h e t e s t i m o n y w a s i r r e l e v a n t

, b u t w e d i s a g r e e

. D r

. N e s t o r

t e s t i f i e d t h a t a d

j a c e n t t i s s u e t r a n s f

e r s o r r e a r r a n g e m e n t s a r e u s e d t o l i m i t

d i s f i g u r e m e n t o r d e f

o r m a t i o n w h e n a l e s i o n i s r e m o v e d

. H i s t e s t i m o n y t h a t s o m e

o f t h e p h o t o g r a p h s i n D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s p a t i e n t f

i l e s s h o w e d d i s f

i g u r e m e n t w a s

r e l e v a n t t o w h e t h e r D r

. H o f f m a n

- V a i l e p e r f

o r m e d t h e p r o c e d u r e s t h a t s h e b i l l e d t o

M e d i c a r e

. F e d

. R

. E v i d

. 4 0 2

. T h e d i s t r i c t c o u r t d i d n o t a b u s e i t s d i s c r e t i o n w h e n i t

a d m i t t e d D r

. N e s t o r ’ s t e s t i m o n y

.

154

. T h e A d m i s s i o n o f t h e C h a l l e n g e d E v i d e n c e D i d N o t A m o u n t t o C u m u l a t i v e

E r r o r

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e c u m u l a t i v e e f f e c t o f t h e s e a l l e g e d e r r o r s

d e p r i v e d h e r o f h e r r i g h t t o a f a i r t r i a l

, b u t t h i s a r g u m e n t f a i l s

. B e c a u s e D r

.

H o f f m a n

- V a i l e h a s n o t e s t a b l i s h e d t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t c o m m i t t e d a n y r e v e r s i b l e

e r r o r w h e n i t a d m i t t e d t h e c h a l l e n g e d e v i d e n c e

, s h e c a n n o t e s t a b l i s h c u m u l a t i v e

e r r o r

. U n i t e d S t a t e s v

. K h a n a n i

, 5 0 2 F

. 3 d 1 2 8 1

, 1 2 9 5 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 7 )

. D r

.

H o f f m a n

- V a i l e a l s o f

a i l e d t o e s t a b l i s h t h a t t h e a l l e g e d e r r o r s a f f e c t e d h e r

s u b s t a n t i a l r i g h t s

. S e e U n i t e d S t a t e s v

. F o l e y

, 5 0 8 F

. 3 d 6 2 7

, 6 3 8

– 3 9 ( 1 1 t h C i r

.

2 0 0 7 )

.

B

. D r

. H

o f f m a n

- V a i l e O b s t r u c t e d J

u s t i c e U n d e r S e c t i o n 1 5 1 9 W

h e n S h e A l t e r e d

R e c o r d s T h a t W e r e S u b p o e n a e d b

y t h e G r a n d J

u r y

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t

, b e c a u s e s e c t i o n 1 5 1 9 d o e s n o t a p p l y t o a

v i o l a t i o n o f a s u b p o e n a b y a g r a n d j u r y

, h e r c o n v i c t i o n f o r o b s t r u c t i o n o f j u s t i c e

u n d e r t h a t s e c t i o n i s i n v a l i d

. S e c t i o n 1 5 1 9 e s t a b l i s h e s t h a t t h e d e s t r u c t i o n

,

a l t e r a t i o n

, o r f

a l s i f i c a t i o n o f r e c o r d s t h a t a r e t h e s u b j e c t o f a f

e d e r a l i n v e s t i g a t i o n i s

a c r i m e :

W h o e v e r k n o w i n g l y a l t e r s

, d e s t r o y s

, m u t i l a t e s

, c o n c e a l s

, c o v e r s u p

, f a l s i f i e s

, o r m a k e s a f

a l s e e n t r y i n a n y r e c o r d

, d o c u m e n t

, o r t a n g i b l e

o b j e c t w i t h t h e i n t e n t t o i m p e d e

, o b s t r u c t

, o r i n f l u e n c e t h e

i n v e s t i g a t i o n o r p r o p e r a d m i n i s t r a t i o n o f a n y m a t t e r w i t h i n t h e

j u r i s d i c t i o n o f a n y d e p a r t m e n t o r a g e n c y o f t h e U n i t e d S t a t e s o r a n y

c a s e f i l e d u n d e r t i t l e 1 1

, o r i n r e l a t i o n t o o r c o n t e m p l a t i o n o f a n y s u c h

16m a t t e r o r c a s e

, s h a l l b e f i n e d u n d e r t h i s t i t l e

, i m p r i s o n e d n o t m o r e

t h a n 2 0 y e a r s

, o r b o t h

.

1 8 U

. S

. C

. § 1 5 1 9

. D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t s e c t i o n 1 5 1 9 a p p l i e s t o

p r o c e e d i n g s b e f

o r e o n l y a d e p a r t m e n t o r a g e n c y o f t h e U n i t e d S t a t e s a n d d o e s n o t

e x t e n d t o j u d i c i a l p r o c e e d i n g s

, i n c l u d i n g a g r a n d j u r y i n v e s t i g a t i o n

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s a r g u m e n t i s c o n t r a r y t o t h e p l a i n l a n g u a g e o f s e c t i o n

1 5 1 9

. “ I n s t a t u t o r y c o n s t r u c t i o n

, ‘ t h e p l a i n m e a n i n g o f t h e s t a t u t e c o n t r o l s u n l e s s

t h e l a n g u a g e i s a m b i g u o u s o r l e a d s t o a b s u r d r e s u l t s

. ’ ” U n i t e d S t a t e s v

. C a r r e l l

,

2 5 2 F

. 3 d 1 1 9 3

, 1 1 9 8 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 1 ) ( q u o t i n g U n i t e d S t a t e s v

. M c L y m o n t

, 4 5

F

. 3 d 4 0 0

, 4 0 1 ( 1 1 t h C i r

. 1 9 9 5 ) ( p e r c u r i a m ) )

. S e c t i o n 1 5 1 9 p r o h i b i t s o b s t r u c t i v e

a c t i v i t y t h a t i s “ i n r e l a t i o n t o o r c o n t e m p l a t i o n o f ” a n y m a t t e r “ w i t h i n t h e

j u r i s d i c t i o n o f a n y d e p a r t m e n t o r a g e n c y o f t h e U n i t e d S t a t e s [

. ] ” 1 8 U

. S

. C

. §

1 5 1 9

. T h e p l a i n l a n g u a g e o f s e c t i o n 1 5 1 9 i s b r o a d

, s e e M o r a l e s v

. T r a n s W o r l d

A i r l i n e s

, I n c

. , 5 0 4 U

. S

. 3 7 4

, 3 8 3

, 1 1 2 S

. C t

. 2 0 3 1

, 2 0 3 7 ( 1 9 9 2 ) ( “ T h e o r d i n a r y

m e a n i n g o f [ ‘ r e l a t i n g t o ’ ] i s a b r o a d o n e [

. ] ” )

, a n d e n c o m p a s s e s a c t i o n s t h a t h a v e “ a

c o n n e c t i o n w i t h o r r e f

e r e n c e t o ” a n i n v e s t i g a t i o n b y a f e d e r a l a g e n c y

. S e e i d

. a t

3 8 4

, 1 1 2 S

. C t

. a t 2 0 3 7 ; W e b s t e r ’ s N e w W o r l d C o m p a c t D e s k D i c t i o n a r y 4 0 8 ( 2 d

e d

. 2 0 0 2 ) ( d e f

i n i n g “ i n r e l a t i o n t o ” a s “ c o n c e r n i n g ; r e g a r d i n g ” )

. B e c a u s e t h e

D e p a r t m e n t o f H e a l t h a n d H u m a n S e r v i c e s

, w h i c h i s a “ d e p a r t m e n t o r a g e n c y o f

t h e U n i t e d S t a t e s

, ” c o n d u c t e d t h e i n v e s t i g a t i o n o f D r

. H o f f m a n

- V a i l e a n d t h e

17g r a n d j u r y s u b p o e n a e d t h e m i s s i n g r e c o r d s “ i n r e l a t i o n t o o r i n c o n t e m p l a t i o n o f ”

t h i s i n v e s t i g a t i o n

, h e r f

a i l u r e t o p r o d u c e t h e r e c o r d s w i t h t h e p h o t o g r a p h s i n t a c t i s

o b s t r u c t i v e c o n d u c t u n d e r s e c t i o n 1 5 1 9

. A l t h o u g h w e n e e d n o t c o n s i d e r l e g i s l a t i v e

h i s t o r y w h e n t h e s t a t u t o r y l a n g u a g e i s c l e a r

, U n i t e d S t a t e s v

. W i l l i a m s

, 4 2 5 F

. 3 d

9 8 7

, 9 8 9 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 5 ) ( p e r c u r i a m )

, o u r c o n c l u s i o n t h a t t h e b r o a d l a n g u a g e o f

s e c t i o n 1 5 1 9 e n c o m p a s s e s p r o c e e d i n g s b e f o r e t h e g r a n d j u r y i s a l s o c o n f i r m e d b y

t h e l e g i s l a t i v e h i s t o r y o f t h e s t a t u t e

. S e e S

. R e p

. N o

. 1 0 7

- 1 4 6

, a t 1 4

– 1 5 ( 2 0 0 2 )

.

C

. T h e D i s t r i c t C o u r t D i d N o t E r r W h e n I t C a l c u l a t e d t h e A m o u n t o f L o s s

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t c l e a r l y e r r e d w h e n i t

c a l c u l a t e d t h e a m o u n t o f l o s s b a s e d o n t h e a m o u n t s h e b i l l e d t o M e d i c a r e f o r e a c h

p r o c e d u r e i n s t e a d o f t h e a m o u n t o f r e i m b u r s e m e n t s h e a c t u a l l y r e c e i v e d

. D r

.

H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t s h e w a s p a i d o n l y 8 0 p e r c e n t o f t h e a m o u n t s h e b i l l e d

t o M e d i c a r e f

o r e a c h p r o c e d u r e s h e p e r f o r m e d a n d

, b e c a u s e s h e w a s c o n v i c t e d o f

d e f r a u d i n g M e d i c a r e

, “ [ t ] h e l o s s w a s t h e p e c u n i a r y h a r m t h a t [ s h e ] i n f l i c t e d o n

M e d i c a r e ” a n d d i d n o t i n c l u d e t h e r e m a i n i n g 2 0 p e r c e n t s h e w a s p a i d b y p r i v a t e

i n s u r e r s a n d p a t i e n t s

. T h i s a r g u m e n t f a i l s

.

“ T h e d i s t r i c t c o u r t n e e d s o n l y t o m a k e a r e a s o n a b l e e s t i m a t e o f t h e l o s s

a m o u n t

. ” U n i t e d S t a t e s v

. M e d i n a

, 4 8 5 F

. 3 d 1 2 9 1

, 1 3 0 4 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 7 ) ; U n i t e d

S t a t e s S e n t e n c i n g G u i d e l i n e s § 2 B 1

. 1 c m t

. 3 ( C ) ( N o v

. 2 0 0 8 )

. W h e n t h e d i s t r i c t

18c o u r t d e t e r m i n e s t h e l o s s c a l c u l a t i o n u n d e r t h e G u i d e l i n e s

, “ t h e l o s s i s t h e g r e a t e r

o f a c t u a l l o s s o r i n t e n d e d l o s s

. ” U

. S

. S

. G

. § 2 B 1

. 1 c m t

. 3 ( A ) ; U n i t e d S t a t e s v

.

M a n o o c h e r N o s r a t i

- S h a m l o o

, 2 5 5 F

. 3 d 1 2 9 0

, 1 2 9 1 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 1 ) ( p e r c u r i a m )

.

“ A c t u a l l o s s ” i s t h e m o n e t a r y h a r m t h a t r e s u l t e d f r o m t h e o f

f e n s e a n d w a s

r e a s o n a b l y f

o r e s e e a b l e

, U

. S

. S

. G

. § 2 B 1

. 1 c m t

. 3 ( A ) ( i )

, ( i i i )

, a n d “ i n t e n d e d l o s s ” i s

t h e m o n e t a r y h a r m “ t h a t w a s i n t e n d e d t o r e s u l t f r o m t h e o f

f e n s e

, ” i d

. c m t

. 3 ( A ) ( i i )

,

( i i i )

. “ [ I ] n c a l c u l a t i n g t h e a m o u n t o f l o s s

, t h e G u i d e l i n e s r e q u i r e a d i s t r i c t c o u r t t o

t a k e i n t o a c c o u n t ‘ n o t m e r e l y t h e c h a r g e d c o n d u c t

, b u t r a t h e r a l l “ r e l e v a n t

c o n d u c t

, ” i n c a l c u l a t i n g a d e f e n d a n t ’ s o f

f e n s e l e v e l

. ’ ” U n i t e d S t a t e s v

. F o l e y

, 5 0 8

F

. 3 d 6 2 7

, 6 3 3 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 7 ) ( q u o t i n g U n i t e d S t a t e s v

. H a m a k e r

, 4 5 5 F

. 3 d 1 3 1 6

,

1 3 3 6 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 6 ) )

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e i n t e n d e d t o r e c e i v e t h e f u l l a m o u n t t h a t s h e b i l l e d

M e d i c a r e a s p a r t o f h e r f r a u d

. S h e k n e w

, o r r e a s o n a b l y s h o u l d h a v e k n o w n

, t h a t

s h e w o u l d b e e n t i t l e d t o r e c e i v e 8 0 p e r c e n t o f t h e b i l l e d a m o u n t f r o m M e d i c a r e a n d

t h e o t h e r 2 0 p e r c e n t f

r o m e i t h e r p r i v a t e i n s u r a n c e c o m p a n i e s o r p a t i e n t s

. T h e

l o s s e s s u s t a i n e d b y t h e i n s u r a n c e c o m p a n i e s a n d p a t i e n t s r e s u l t e d f r o m t h e f r a u d

p e r p e t r a t e d o n t h e M e d i c a r e p r o g r a m a n d a r e r e l e v a n t c o n d u c t t h a t m a y b e

c o n s i d e r e d b y t h e d i s t r i c t c o u r t w h e n c a l c u l a t i n g t h e a m o u n t o f l o s s

. S e e U

. S

. S

. G

.

§ 1 B 1

. 3

. T h e p r i v a t e i n s u r a n c e c o m p a n i e s a n d p a t i e n t s a r e v i c t i m s o f D r

.

19H o f

f m a n

- V a i l e ’ s f

r a u d

, a n d a n y l o s s t h a t t h e y s u f f e r e d i s i n c l u d e d i n t h e l o s s

c a l c u l a t i o n

. S e e i d

. § 2 B 1

. 1 c m t

. 1

. T h e d i s t r i c t c o u r t d i d n o t c l e a r l y e r r w h e n i t

c a l c u l a t e d t h e a m o u n t o f l o s s b a s e d o n t h e t o t a l a m o u n t D r

. H o f f m a n

- V a i l e b i l l e d

t o M e d i c a r e

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a l s o a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t e r r e d w h e n i t d i d n o t

o f f s e t t h e v a l u e o f t h e s u r g e r i e s t h a t s h e p e r f o r m e d a g a i n s t t h e a m o u n t o f l o s s

, b u t

a n y e r r o r b y t h e d i s t r i c t c o u r t w a s h a r m l e s s

. A s s u m i n g t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e

w a s e n t i t l e d t o t h e o f

f s e t o f $ 1 8 9

, 3 2 0

. 1 8 t h a t s h e s e e k s

, t h e r e v i s e d c a l c u l a t i o n o f

h e r l o s s a m o u n t w o u l d b e $ 5 4 3

, 1 5 3

. 2 6

. B e c a u s e t h i s a m o u n t o f l o s s i s g r e a t e r t h a n

$ 4 0 0

, 0 0 0

, i t d o e s n o t a l t e r t h e c a l c u l a t i o n o f D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s s e n t e n c i n g

r a n g e

. S e e U

. S

. S

. G

. § 2 B 1

. 1

.

D

. T h e D i s t r i c t C o u r t E r r e d W h e n I t C a l c u l a t e d t h e A m o u n t o f t h e F o r f e i t u r e

M o n e y J u d g m e n t

.

D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t e r r e d w h e n i t c a l c u l a t e d t h e

f o r f e i t u r e a m o u n t b e c a u s e i t i n c l u d e d t h e l o s s e s t o p r i v a t e i n s u r a n c e c o m p a n i e s a n d

p a t i e n t s

. “ T h e c o u r t

, i n i m p o s i n g s e n t e n c e o n a p e r s o n c o n v i c t e d o f a F e d e r a l

h e a l t h c a r e o f

f e n s e

, s h a l l o r d e r t h e p e r s o n t o f o r f e i t p r o p e r t y

, r e a l o r p e r s o n a l

, t h a t

c o n s t i t u t e s o r i s d e r i v e d

, d i r e c t l y o r i n d i r e c t l y

, f r o m g r o s s p r o c e e d s t r a c e a b l e t o t h e

c o m m i s s i o n o f t h e o f

f e n s e

. ” 1 8 U

. S

. C

. § 9 8 2 ( a ) ( 7 )

. D r

. H o f f m a n

- V a i l e a r g u e s

t h a t s h e “ c a n o n l y b e o r d e r e d t o r e p a y p r o c e e d s t h a t r e s u l t e d f r o m M e d i c a r e

20f

r a u d [

, ] ” a n d “ [ a ] n y a m o u n t s t h a t s h e r e c e i v e d f r o m p r i v a t e i n s u r a n c e c o m p a n i e s

o r o t h e r p a y o r s d i d n o t r e s u l t f r o m M e d i c a r e f

r a u d

. ” B e c a u s e s h e h a s b e e n o r d e r e d

t o p a y r e s t i t u t i o n t o t h e o t h e r v i c t i m s

, s h e a r g u e s t h a t s h e s h o u l d n o t b e r e q u i r e d t o

f o r f e i t t h a t a m o u n t t o t h e g o v e r n m e n t a s w e l l

. T h i s a r g u m e n t f a i l s

.

T h e a m o u n t s t h a t D r

. H o f f m a n

- V a i l e r e c e i v e d f

r o m p r i v a t e i n s u r a n c e

c o m p a n i e s a n d p a t i e n t s a r e “ g r o s s p r o c e e d s t r a c e a b l e t o t h e c o m m i s s i o n o f ” h e r

f r a u d b e c a u s e

, b u t f

o r h e r M e d i c a r e f

r a u d

, s h e w o u l d n o t h a v e b e e n e n t i t l e d t o

c o l l e c t t h e s e s u m s f

r o m t h e c o m p a n i e s a n d p a t i e n t s

. S e e i d

. W e a r e n o t p e r s u a d e d

b y D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s a r g u m e n t t h a t h e r f o r f e i t u r e a m o u n t s h o u l d b e r e d u c e d

b e c a u s e s h e h a s p a i d r e s t i t u t i o n t o t h e o t h e r v i c t i m s

. A l t h o u g h “ t h i s m i g h t a p p e a r

t o b e a ‘ d o u b l e d i p

, ’ r e s t i t u t i o n a n d f o r f e i t u r e s e r v e d i f

f e r e n t g o a l s [

. ] ” U n i t e d

S t a t e s v

. L e a h y

, 4 6 4 F

. 3 d 7 7 3

, 7 9 3 n

. 8 ( 7 t h C i r

. 2 0 0 6 )

. “ [ T ] h e f o c u s o f r e s t i t u t i o n

i s o n t h e v i c t i m

, [ b u t ] f

o r f e i t u r e f o c u s e s o n t h e d e f

e n d a n t

. ” U n i t e d S t a t e s v

.

B r o w n e

, 5 0 5 F

. 3 d 1 2 2 9

, 1 2 8 1 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 7 )

. “ I n a d d i t i o n t o f o r c i n g t h e

d i s g o r g e m e n t o f d i s h o n e s t p r o f i t s

, t h e r e f

o r e

, f o r f e i t u r e i s a l s o a p u n i t i v e a c t i o n

a g a i n s t t h e d e f

e n d a n t

. ” I d

. T h e d i s t r i c t c o u r t d i d n o t e r r w h e n i t i n c l u d e d i n t h e

f o r f e i t u r e a m o u n t t h e s u m s p a i d b y D r

. H o f f m a n

- V a i l e ’ s o t h e r v i c t i m s

, t h e p r i v a t e

i n s u r a n c e c o m p a n i e s a n d h e r p a t i e n t s

. A l t h o u g h t h e d i s t r i c t c o u r t u s e d t h e c o r r e c t

m e t h o d o l o g y

, i t m i s c a l c u l a t e d t h e a m o u n t o f t h e f o r f e i t u r e m o n e y j u d g m e n t

, a s t h e

21g o v e r n m e n t c o n c e d e s

. W e v a c a t e t h e j u d g m e n t o f f o r f e i t u r e t o a l l o w t h e d i s t r i c t

c o u r t t o c o r r e c t t h e f

o r f e i t u r e a m o u n t f

r o m $ 7 0 5

, 1 6 1

. 8 7 t o $ 6 9 5

, 7 4 2

. 9 6

.

I V

. C O N C L U S I O N

W e A F F I R M D r

. H o f

f m a n

- V a i l e ’ s c o n v i c t i o n s a n d s e n t e n c e s

, e x c e p t t h a t

w e V A C A T E t h e f

o r f e i t u r e m o n e y j u d g m e n t a n d R E M A N D f o r f u r t h e r

p r o c e e d i n g s c o n s i s t e n t w i t h t h i s o p i n i o n

.

22