# Επίσημη Εφημερίδα L 181/2016

| | ISSN 1977-0669 |
| --- | --- |
| Επίσημη Εφημερίδα
  της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 181 |
| | |
| Έκδοση στην ελληνική γλώσσα | Νομοθεσία | 59ό έτος6 Ιουλίου 2016 |

ISSN 1977-0669

Επίσημη Εφημερίδα

της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 181

Έκδοση στην ελληνική γλώσσα

Νομοθεσία

59ό έτος6 Ιουλίου 2016

---

| Περιεχόμενα | | II   Μη νομοθετικές πράξεις | Σελίδα |
| --- | --- | --- | --- |
| | | ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ |
| | * | Εκτελεστικός κανονισμός (ΕΕ) 2016/1066 της Επιτροπής, της 17ης Ιουνίου 2016, σχετικά με τη θέσπιση εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τις διαδικασίες, τα τυποποιημένα έντυπα και τα υποδείγματα για την παροχή πληροφοριών για τους σκοπούς των σχεδίων εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων σύμφωνα με την οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (
  1
  ) | 1 |

Περιεχόμενα

II   Μη νομοθετικές πράξεις

Σελίδα

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

*

Εκτελεστικός κανονισμός (ΕΕ) 2016/1066 της Επιτροπής, της 17ης Ιουνίου 2016, σχετικά με τη θέσπιση εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τις διαδικασίες, τα τυποποιημένα έντυπα και τα υποδείγματα για την παροχή πληροφοριών για τους σκοπούς των σχεδίων εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων σύμφωνα με την οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (
  1
  )

1

1

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ |

---

(1)   Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ

1

| EL | Οι πράξεις των οποίων οι τίτλοι έχουν τυπωθεί με λευκά στοιχεία αποτελούν πράξεις τρεχούσης διαχειρίσεως που έχουν θεσπισθεί στο πλαίσιο της γεωργικής πολιτικής και είναι γενικά περιορισμένης χρονικής ισχύος.
  Οι τίτλοι όλων των υπολοίπων πράξεων έχουν τυπωθεί με μαύρα στοιχεία και επισημαίνονται με αστερίσκο. |
| --- | --- |

EL

Οι πράξεις των οποίων οι τίτλοι έχουν τυπωθεί με λευκά στοιχεία αποτελούν πράξεις τρεχούσης διαχειρίσεως που έχουν θεσπισθεί στο πλαίσιο της γεωργικής πολιτικής και είναι γενικά περιορισμένης χρονικής ισχύος.

Οι τίτλοι όλων των υπολοίπων πράξεων έχουν τυπωθεί με μαύρα στοιχεία και επισημαίνονται με αστερίσκο.

---

II Μη νομοθετικές πράξεις

ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΙ

| 6.7.2016 | EL | Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 181/1 |
| --- | --- | --- | --- |

6.7.2016

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 181/1

---

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2016/1066 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ

της 17ης Ιουνίου 2016

σχετικά με τη θέσπιση εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τις διαδικασίες, τα τυποποιημένα έντυπα και τα υποδείγματα για την παροχή πληροφοριών για τους σκοπούς των σχεδίων εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων σύμφωνα με την οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου

(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)

Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,

Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,

Έχοντας υπόψη την οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων και για την τροποποίηση της οδηγίας 82/891/ΕΟΚ του Συμβουλίου, και των οδηγιών 2001/24/ΕΚ, 2002/47/ΕΚ, 2004/25/ΕΚ, 2005/56/ΕΚ, 2007/36/ΕΚ, 2011/35/ΕΕ, 2012/30/ΕΕ και 2013/36/ΕΕ, καθώς και των κανονισμών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (1), και ιδίως το άρθρο 11 παράγραφος 3,

Εκτιμώντας τα ακόλουθα:

| (1) | Έχει ανατεθεί στις αρχές εξυγίανσης το καθήκον να καταρτίζουν σχέδια εξυγίανσης για τα πιστωτικά ιδρύματα και τις επιχειρήσεις επενδύσεων («ιδρύματα»), σύμφωνα με τις προϋποθέσεις και τη διαδικασία που προβλέπονται στην οδηγία 2014/59/ΕΕ και, για τον σκοπό αυτό, τους έχει δοθεί η εξουσία να ζητούν από τα ιδρύματα τις αναγκαίες πληροφορίες. Όσον αφορά ειδικά τα σχέδια εξυγίανσης ομίλου, το μητρικό ίδρυμα της Ένωσης πρέπει να υποβάλλει τις σχετικές πληροφορίες στην αρχή εξυγίανσης σε επίπεδο ομίλου, η οποία οφείλει στη συνέχεια να τις διαβιβάσει στις αρχές που απαριθμούνται στο άρθρο 13 παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2014/59/ΕΕ σύμφωνα με τη διαδικασία που ορίζεται στο εν λόγω άρθρο. |
| --- | --- |

(1)

Έχει ανατεθεί στις αρχές εξυγίανσης το καθήκον να καταρτίζουν σχέδια εξυγίανσης για τα πιστωτικά ιδρύματα και τις επιχειρήσεις επενδύσεων («ιδρύματα»), σύμφωνα με τις προϋποθέσεις και τη διαδικασία που προβλέπονται στην οδηγία 2014/59/ΕΕ και, για τον σκοπό αυτό, τους έχει δοθεί η εξουσία να ζητούν από τα ιδρύματα τις αναγκαίες πληροφορίες. Όσον αφορά ειδικά τα σχέδια εξυγίανσης ομίλου, το μητρικό ίδρυμα της Ένωσης πρέπει να υποβάλλει τις σχετικές πληροφορίες στην αρχή εξυγίανσης σε επίπεδο ομίλου, η οποία οφείλει στη συνέχεια να τις διαβιβάσει στις αρχές που απαριθμούνται στο άρθρο 13 παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2014/59/ΕΕ σύμφωνα με τη διαδικασία που ορίζεται στο εν λόγω άρθρο.

| (2) | Η διαδικασία και μια ελάχιστη σειρά υποδειγμάτων για την παροχή των αναγκαίων πληροφοριών από τα ιδρύματα θα πρέπει να σχεδιαστούν κατά τρόπον ώστε να μπορούν οι αρχές εξυγίανσης να συλλέγουν τις πληροφορίες αυτές με συνεπή τρόπο σε ολόκληρη την Ένωση και να διευκολυνθεί η ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των οικείων αρχών. |
| --- | --- |

(2)

Η διαδικασία και μια ελάχιστη σειρά υποδειγμάτων για την παροχή των αναγκαίων πληροφοριών από τα ιδρύματα θα πρέπει να σχεδιαστούν κατά τρόπον ώστε να μπορούν οι αρχές εξυγίανσης να συλλέγουν τις πληροφορίες αυτές με συνεπή τρόπο σε ολόκληρη την Ένωση και να διευκολυνθεί η ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των οικείων αρχών.

| (3) | Σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ, τα ιδρύματα οφείλουν να συνεργάζονται όσο χρειάζεται με τις αρχές εξυγίανσης για την κατάρτιση των σχεδίων εξυγίανσης. Ωστόσο, οι διαδικασίες θα πρέπει να σχεδιαστούν κατά τρόπον ώστε να ελαχιστοποιείται η επικάλυψη των απαιτήσεων παροχής πληροφοριών. Εν προκειμένω, η οδηγία 2014/59/ΕΕ προβλέπει καθήκον συνεργασίας των αρμόδιων αρχών με τις αρχές εξυγίανσης. Η συνεργασία αυτή συνεπάγεται ότι η αρμόδια αρχή και η αρχή εξυγίανσης από κοινού επαληθεύουν εάν ορισμένες ή όλες οι αναγκαίες πληροφορίες είναι ήδη διαθέσιμες στην αρμόδια αρχή, στο πλαίσιο της άσκησης των εποπτικών της καθηκόντων. Όταν οι πληροφορίες είναι διαθέσιμες, είναι σκόπιμο να τις διαβιβάζει η αρμόδια αρχή. |
| --- | --- |

(3)

Σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 1 στοιχείο α) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ, τα ιδρύματα οφείλουν να συνεργάζονται όσο χρειάζεται με τις αρχές εξυγίανσης για την κατάρτιση των σχεδίων εξυγίανσης. Ωστόσο, οι διαδικασίες θα πρέπει να σχεδιαστούν κατά τρόπον ώστε να ελαχιστοποιείται η επικάλυψη των απαιτήσεων παροχής πληροφοριών. Εν προκειμένω, η οδηγία 2014/59/ΕΕ προβλέπει καθήκον συνεργασίας των αρμόδιων αρχών με τις αρχές εξυγίανσης. Η συνεργασία αυτή συνεπάγεται ότι η αρμόδια αρχή και η αρχή εξυγίανσης από κοινού επαληθεύουν εάν ορισμένες ή όλες οι αναγκαίες πληροφορίες είναι ήδη διαθέσιμες στην αρμόδια αρχή, στο πλαίσιο της άσκησης των εποπτικών της καθηκόντων. Όταν οι πληροφορίες είναι διαθέσιμες, είναι σκόπιμο να τις διαβιβάζει η αρμόδια αρχή.

| (4) | Ως προς το γενικό περιεχόμενο των σχεδίων εξυγίανσης, είναι σκόπιμο μια ελάχιστη σειρά υποδειγμάτων να καλύπτει ένα πυρήνα πληροφοριών σχετικά με ένα ίδρυμα που θα παρέχονται στην αρχή εξυγίανσης. |
| --- | --- |

(4)

Ως προς το γενικό περιεχόμενο των σχεδίων εξυγίανσης, είναι σκόπιμο μια ελάχιστη σειρά υποδειγμάτων να καλύπτει ένα πυρήνα πληροφοριών σχετικά με ένα ίδρυμα που θα παρέχονται στην αρχή εξυγίανσης.

| (5) | Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα που υπέβαλε η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΑΤ) στην Επιτροπή. |
| --- | --- |

(5)

Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα που υπέβαλε η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΑΤ) στην Επιτροπή.

| (6) | Η ΕΑΤ διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις όσον αφορά τα εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας τραπεζικών συμφεροντούχων, που συστάθηκε σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2), |
| --- | --- |

(6)

Η ΕΑΤ διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις όσον αφορά τα εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας τραπεζικών συμφεροντούχων, που συστάθηκε σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2),

ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:

Άρθρο 1

Παροχή πληροφοριών για τους σκοπούς των σχεδίων εξυγίανσης

Η παροχή από ένα ίδρυμα στην αρχή εξυγίανσης πληροφοριών που είναι αναγκαίες για την κατάρτιση και την εφαρμογή σχεδίων εξυγίανσης, σύμφωνα με το άρθρο 11 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ, συμπεριλαμβανομένων των σχεδίων εξυγίανσης ομίλων σύμφωνα με το άρθρο 13 της εν λόγω οδηγίας, πραγματοποιείται σύμφωνα με τη διαδικασία που προβλέπεται στο άρθρο 2 του παρόντος κανονισμού και με χρήση, κατά περίπτωση, των υποδειγμάτων που αναφέρονται στο άρθρο 3 του παρόντος κανονισμού.

Άρθρο 2

Διαδικασία

1.   Για τον σκοπό της επαλήθευσης, σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ, αν ορισμένες ή όλες οι αναγκαίες πληροφορίες που θα ζητήσει από το ίδρυμα η αρχή εξυγίανσης, προκειμένου να καταρτίσει το σχέδιο εξυγίανσης, είναι ήδη διαθέσιμες στην αρμόδια αρχή, η αρχή εξυγίανσης πρώτα ζητεί τις πληροφορίες αυτές από την αρμόδια αρχή του οικείου ιδρύματος.

2.   Εάν ορισμένες ή όλες οι ζητούμενες πληροφορίες είναι ήδη διαθέσιμες στην αρμόδια αρχή, η εν λόγω αρχή παρέχει τις πληροφορίες αυτές εγκαίρως στην αρχή εξυγίανσης.

3.   Εάν οι πληροφορίες δεν είναι ήδη διαθέσιμες στην αρμόδια αρχή ή εάν ο μορφότυπος με τον οποίο παρέχονται οι πληροφορίες από την αρμόδια αρχή δεν είναι ικανοποιητικός για την αρχή εξυγίανσης, λαμβανομένης υπόψη, ιδίως, της διαδικασίας για την κατάρτιση σχεδίων εξυγίανσης ομίλου, η αρχή εξυγίανσης ζητεί απευθείας από το ίδρυμα να παράσχει τις αναγκαίες πληροφορίες.

4.   Εάν οι πληροφορίες που ζητεί η αρχή εξυγίανσης σύμφωνα με την παράγραφο 3 περιλαμβάνονται σε μία από τις κατηγορίες που ορίζονται στο άρθρο 3, το ίδρυμα παρέχει τις εν λόγω πληροφορίες στην αρχή εξυγίανσης, υποβάλλοντας το κατάλληλο υπόδειγμα που παρατίθεται στα παραρτήματα I έως XII, σύμφωνα με τις οδηγίες που ορίζονται στο παράρτημα XIII.

5.   Εάν οι πληροφορίες που ζητεί η αρχή εξυγίανσης δεν εμπίπτουν σε μία από τις κατηγορίες που ορίζονται στο άρθρο 3, οι πληροφορίες παρέχονται στον μορφότυπο που ζητείται από την αρχή εξυγίανσης.

6.   Η αίτηση πληροφοριών από την αρχή εξυγίανσης προς ένα ίδρυμα, όπως αναφέρεται στην παράγραφο 3:

| α) | προσδιορίζει, λαμβάνοντας υπόψη τον όγκο και την πολυπλοκότητα των ζητούμενων πληροφοριών, το κατάλληλο χρονικό πλαίσιο εντός του οποίου το ίδρυμα παρέχει τις πληροφορίες στην αρχή εξυγίανσης· |
| --- | --- |

α)

προσδιορίζει, λαμβάνοντας υπόψη τον όγκο και την πολυπλοκότητα των ζητούμενων πληροφοριών, το κατάλληλο χρονικό πλαίσιο εντός του οποίου το ίδρυμα παρέχει τις πληροφορίες στην αρχή εξυγίανσης·

| β) | εάν οι ζητούμενες πληροφορίες περιλαμβάνονται σε μία από τις κατηγορίες που ορίζονται στο άρθρο 3, προσδιορίζει το κατάλληλο υπόδειγμα που παρατίθεται στα παραρτήματα I έως ΧΙΙ και πρέπει να χρησιμοποιηθεί για την παροχή των πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης· |
| --- | --- |

β)

εάν οι ζητούμενες πληροφορίες περιλαμβάνονται σε μία από τις κατηγορίες που ορίζονται στο άρθρο 3, προσδιορίζει το κατάλληλο υπόδειγμα που παρατίθεται στα παραρτήματα I έως ΧΙΙ και πρέπει να χρησιμοποιηθεί για την παροχή των πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης·

| γ) | εάν οι ζητούμενες πληροφορίες δεν περιλαμβάνονται σε μία από τις κατηγορίες που ορίζονται στο άρθρο 3 ή δεν καλύπτονται από κανένα από τα υποδείγματα που παρατίθενται στα παραρτήματα I έως ΧΙΙ, προσδιορίζει τον μορφότυπο που πρέπει να χρησιμοποιηθεί για την παροχή των πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης· |
| --- | --- |

γ)

εάν οι ζητούμενες πληροφορίες δεν περιλαμβάνονται σε μία από τις κατηγορίες που ορίζονται στο άρθρο 3 ή δεν καλύπτονται από κανένα από τα υποδείγματα που παρατίθενται στα παραρτήματα I έως ΧΙΙ, προσδιορίζει τον μορφότυπο που πρέπει να χρησιμοποιηθεί για την παροχή των πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης·

| δ) | προσδιορίζει αν το σχετικό υπόδειγμα που παρατίθεται στα παραρτήματα I έως XII πρέπει να συμπληρωθεί σε ατομική βάση ή σε επίπεδο ομίλου και αν το πεδίο εφαρμογής του είναι τοπικό, σε επίπεδο Ένωσης ή παγκόσμιο, σύμφωνα με τις οδηγίες του παραρτήματος XIII· |
| --- | --- |

δ)

προσδιορίζει αν το σχετικό υπόδειγμα που παρατίθεται στα παραρτήματα I έως XII πρέπει να συμπληρωθεί σε ατομική βάση ή σε επίπεδο ομίλου και αν το πεδίο εφαρμογής του είναι τοπικό, σε επίπεδο Ένωσης ή παγκόσμιο, σύμφωνα με τις οδηγίες του παραρτήματος XIII·

| ε) | παρέχει τα απαραίτητα στοιχεία επικοινωνίας για την παροχή των πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης. |
| --- | --- |

ε)

παρέχει τα απαραίτητα στοιχεία επικοινωνίας για την παροχή των πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης.

Άρθρο 3

Ελάχιστο σύνολο πληροφοριών που περιλαμβάνονται στα υποδείγματα

Η ελάχιστη σειρά υποδειγμάτων για την παροχή πληροφοριών βάσει του άρθρου 11 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ περιλαμβάνει τις ακόλουθες κατηγορίες:

| 1) | οργανωτική δομή, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα I· |
| --- | --- |

1)

οργανωτική δομή, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα I·

| 2) | διακυβέρνηση και διαχείριση, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα II· |
| --- | --- |

2)

διακυβέρνηση και διαχείριση, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα II·

| 3) | κρίσιμες λειτουργίες και βασικοί επιχειρηματικοί τομείς, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα III· |
| --- | --- |

3)

κρίσιμες λειτουργίες και βασικοί επιχειρηματικοί τομείς, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα III·

| 4) | κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενοι, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα IV, τμήμα 1: στοιχεία ενεργητικού, τμήμα 2: υποχρεώσεις, και τμήμα 3: σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου· |
| --- | --- |

4)

κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενοι, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα IV, τμήμα 1: στοιχεία ενεργητικού, τμήμα 2: υποχρεώσεις, και τμήμα 3: σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου·

| 5) | διάρθρωση των υποχρεώσεων, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα V· |
| --- | --- |

5)

διάρθρωση των υποχρεώσεων, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα V·

| 6) | ενεχυριασμένες εξασφαλίσεις, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα VI· |
| --- | --- |

6)

ενεχυριασμένες εξασφαλίσεις, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα VI·

| 7) | δραστηριότητες εκτός ισολογισμού, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα VII· |
| --- | --- |

7)

δραστηριότητες εκτός ισολογισμού, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα VII·

| 8) | συστήματα πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα VIII· |
| --- | --- |

8)

συστήματα πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα VIII·

| 9) | πληροφοριακά συστήματα, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα IX, τμήμα 1: γενικές πληροφορίες και τμήμα 2: καταγραφή· |
| --- | --- |

9)

πληροφοριακά συστήματα, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα IX, τμήμα 1: γενικές πληροφορίες και τμήμα 2: καταγραφή·

| 10) | διασύνδεση, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα X· |
| --- | --- |

10)

διασύνδεση, όπως προσδιορίζεται στο παράρτημα X·

| 11) | αρχές, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα XI· |
| --- | --- |

11)

αρχές, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα XI·

| 12) | νομικές επιπτώσεις της εξυγίανσης, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα XII. |
| --- | --- |

12)

νομικές επιπτώσεις της εξυγίανσης, όπως προσδιορίζονται στο παράρτημα XII.

Άρθρο 4

Έναρξη ισχύος

Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την εικοστή ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.

Βρυξέλλες, 17 Ιουνίου 2016.

Για την Επιτροπή

Ο Πρόεδρος

Jean-Claude JUNCKER

---

(1)  
  ΕΕ L 173 της 12.6.2014, σ. 190.

1

(2)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 24ης Νοεμβρίου 2010, σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/78/ΕΚ της Επιτροπής (ΕΕ L 331 της 15.12.2010, σ. 12).

2

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ I

Οργανωτική δομή

| Νομική οντότητα | Άμεσος κάτοχος | Κεφάλαιο | Δικαιώματα ψήφου | Οντότητα ενοποίησης |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 |
| Εταιρεία συμμετοχών Χ | 110 | Α/Α | Α/Α | Α/Α | Α/Α | Α/Α | Α/Α |
| Τράπεζα Α (μητρική) | 111 | Εταιρεία συμμετοχών Χ | 110 | 100  % | 100  % | Τράπεζα Α | 111 |
| Τράπεζα Β (θυγατρική) | 112 | Τράπεζα Α | 111 | 80  % | 60  % | Τράπεζα Α | 111 |
| Τράπεζα U | 156 | Τράπεζα Β | 112 | 100  % | 100  % | Τράπεζα Α | 111 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Άμεσος κάτοχος

Κεφάλαιο

Δικαιώματα ψήφου

Οντότητα ενοποίησης

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

010

020

030

040

050

060

070

080

Εταιρεία συμμετοχών Χ

110

Α/Α

Α/Α

Α/Α

Α/Α

Α/Α

Α/Α

Τράπεζα Α (μητρική)

111

Εταιρεία συμμετοχών Χ

110

100  %

100  %

Τράπεζα Α

111

Τράπεζα Β (θυγατρική)

112

Τράπεζα Α

111

80  %

60  %

Τράπεζα Α

111

Τράπεζα U

156

Τράπεζα Β

112

100  %

100  %

Τράπεζα Α

111

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΙΙ

Διακυβέρνηση και διαχείριση

| Νομική οντότητα | Τόπος | Δικαιοδοσία της σύστασης | Αρχή αδειοδότησης | Τύπος άδειας | Μέλος του διοικητικού οργάνου που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών για το σχέδιο εξυγίανσης | Βασικός διαχειριστής |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Όνομα | Αριθμός τηλεφώνου | Email: | Όνομα | Ιδιότητα | Τμήμα | Αριθμοί τηλεφώνου | Διευθύνσεις e-mail: |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 |
| Τράπεζα Α | 111 | Λονδίνο | GB | BoE | Αποδοχή καταθέσεων | David Jones | 4 444 444 | djones@banka.com | | | | | |
| Τράπεζα Β | 112 | Παρίσι | FR | ACP | Αποδοχή καταθέσεων, διαχείριση περιουσιακών στοιχείων | Paul Durand | 33 333 333 | pdurand@bankb.com | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Τόπος

Δικαιοδοσία της σύστασης

Αρχή αδειοδότησης

Τύπος άδειας

Μέλος του διοικητικού οργάνου που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών για το σχέδιο εξυγίανσης

Βασικός διαχειριστής

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Όνομα

Αριθμός τηλεφώνου

Email:

Όνομα

Ιδιότητα

Τμήμα

Αριθμοί τηλεφώνου

Διευθύνσεις e-mail:

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

Τράπεζα Α

111

Λονδίνο

GB

BoE

Αποδοχή καταθέσεων

David Jones

4 444 444

djones@banka.com

Τράπεζα Β

112

Παρίσι

FR

ACP

Αποδοχή καταθέσεων, διαχείριση περιουσιακών στοιχείων

Paul Durand

33 333 333

pdurand@bankb.com

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ III

Κρίσιμες λειτουργίες και βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

| Κρίσιμες λειτουργίες | Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς | Νομική οντότητα | Τόπος | Αριθμός καταστημάτων/υποκαταστημάτων σε έναν τόπο | Κύρια στοιχεία ενεργητικού | Κύριες υποχρεώσεις | Ανώτερο διοικητικό στέλεχος που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Είδος | Ποσό | Νόμισμα | Είδος | Ποσό | Νόμισμα | Όνομα | Ιδιότητα | Τμήμα | Αριθμοί τηλεφώνου | Διευθύνσεις e-mail: |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 |
| Αποδοχή καταθέσεων | Λιανική τραπεζική | Τράπεζα Α | 111 | Ην. Βασίλειο | 87 | | | | καταθέσεις | 5,000 | GBP | | | | | |
| | Λιανική τραπεζική | Τράπεζα Α | 111 | Ιρλανδία | 4 | | | | καταθέσεις | 200 | EUR | | | | | |
| | Λιανική τραπεζική | Τράπεζα Β | 112 | Γαλλία | 112 | | | | καταθέσεις | 5,000 | EUR | | | | | |
| | Κέντρο ΤΠ για τραπεζικές συναλλαγές σε απευθείας σύνδεση | Οντότητα Γ | 113 | Ισπανία | 1 | | | | ά.α | ά.α | ά.α | | | | | |
| Διαχείριση περιουσιακών στοιχείων | | Τράπεζα Α | 111 | Ην. Βασίλειο | 10 | περιουσιακά στοιχεία υπό διαχείριση | 1,000 | GBP | | | | | | | | |
| | | Τράπεζα Δ | 114 | Σλοβακία | 1 | περιουσιακά στοιχεία υπό διαχείριση | 100 | EUR | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |

Κρίσιμες λειτουργίες

Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

Νομική οντότητα

Τόπος

Αριθμός καταστημάτων/υποκαταστημάτων σε έναν τόπο

Κύρια στοιχεία ενεργητικού

Κύριες υποχρεώσεις

Ανώτερο διοικητικό στέλεχος που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Είδος

Ποσό

Νόμισμα

Είδος

Ποσό

Νόμισμα

Όνομα

Ιδιότητα

Τμήμα

Αριθμοί τηλεφώνου

Διευθύνσεις e-mail:

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

Αποδοχή καταθέσεων

Λιανική τραπεζική

Τράπεζα Α

111

Ην. Βασίλειο

87

καταθέσεις

5,000

GBP

Λιανική τραπεζική

Τράπεζα Α

111

Ιρλανδία

4

καταθέσεις

200

EUR

Λιανική τραπεζική

Τράπεζα Β

112

Γαλλία

112

καταθέσεις

5,000

EUR

Κέντρο ΤΠ για τραπεζικές συναλλαγές σε απευθείας σύνδεση

Οντότητα Γ

113

Ισπανία

1

ά.α

ά.α

ά.α

Διαχείριση περιουσιακών στοιχείων

Τράπεζα Α

111

Ην. Βασίλειο

10

περιουσιακά στοιχεία υπό διαχείριση

1,000

GBP

Τράπεζα Δ

114

Σλοβακία

1

περιουσιακά στοιχεία υπό διαχείριση

100

EUR

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΙV

ΤΜΗΜΑ 1

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενοι (στοιχεία ενεργητικού)

| Νομική οντότητα | Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος | Νόμισμα | Αρχικό άνοιγμα | Μειώσεις πιστωτικού κινδύνου | Προσαρμογές αξίας και προβλέψεις | Καθαρό άνοιγμα | Επίπτωση στον δείκτη CET1 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 |
| Τράπεζα Α | 111 | Κυβέρνηση Ην. Βασιλείου | 789 | GBP | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 200 μον. βάσης |
| Τράπεζα Β | 112 | Τράπεζα W | 444 | EUR | 1,000,000 | 500,000 | 200,000 | 300,000 | 300 μον. βάσης |
| Τράπεζα Α | 111 | Εταιρεία U | 650 | EUR | 500,000 | 0 | 400,000 | 100,000 | 100 μον. βάσης |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

Νόμισμα

Αρχικό άνοιγμα

Μειώσεις πιστωτικού κινδύνου

Προσαρμογές αξίας και προβλέψεις

Καθαρό άνοιγμα

Επίπτωση στον δείκτη CET1

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

Τράπεζα Α

111

Κυβέρνηση Ην. Βασιλείου

789

GBP

200,000

0

0

200,000

200 μον. βάσης

Τράπεζα Β

112

Τράπεζα W

444

EUR

1,000,000

500,000

200,000

300,000

300 μον. βάσης

Τράπεζα Α

111

Εταιρεία U

650

EUR

500,000

0

400,000

100,000

100 μον. βάσης

ΤΜΗΜΑ 2

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενοι (υποχρεώσεις)

| Νομική οντότητα | Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος | Χρηματοδότηση |
| --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Είδος | Ποσό | Νόμισμα |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |

Νομική οντότητα

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

Χρηματοδότηση

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Είδος

Ποσό

Νόμισμα

010

020

030

040

050

060

070

ΤΜΗΜΑ 3

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενοι (σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου)

| Νομική οντότητα | Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος | Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εντός ισολογισμού) | Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εκτός ισολογισμού) |
| --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Είδος | Ποσό | Νόμισμα | Σκοπός της αντιστάθμισης | Είδος | Ποσό | Νόμισμα | Σκοπός της αντιστάθμισης |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εντός ισολογισμού)

Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εκτός ισολογισμού)

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Είδος

Ποσό

Νόμισμα

Σκοπός της αντιστάθμισης

Είδος

Ποσό

Νόμισμα

Σκοπός της αντιστάθμισης

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ V

Διάρθρωση υποχρεώσεων

| 010 | Επωνυμία νομικής οντότητας | Τράπεζα Α |
| --- | --- | --- |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | 111 |
| 030 | Δίκαιο που διέπει τις υποχρεώσεις | ΕΟΧ |
| |
| 040 | Ημερομηνία | 12/31/2013 |

010

Επωνυμία νομικής οντότητας

Τράπεζα Α

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

111

030

Δίκαιο που διέπει τις υποχρεώσεις

ΕΟΧ

040

Ημερομηνία

12/31/2013

| | Αντισυμβαλλόμενοι | Χρεόγραφα με δια νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως πρόσθετο κεφάλαιο κατηγορίας 1 | Χρεόγραφα με δια νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως κεφάλαιο κατηγορίας 2 | Χρεόγραφα με δια νόμου μειωμένη εξασφάλιση | Μη εξασφαλισμένα χρεόγραφα με εξοφλητική προτεραιότητα | Καταθέσεις | Εξασφαλισμένα χρεόγραφα | Άλλες υποχρεώσεις που εξαιρούνται από το άρθρο 44 παράγραφος 2 της BRRD | Παράγωγα | ΣΥΝΟΛΟ |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <1 μήνα | < 1 έτος | > 1 έτος | <1 μήνα | < 1 έτος | > 1 έτος | <1 μήνα | < 1 έτος | > 1 έτος | Σύνολο | εκ των οποίων επιλέξιμες καταθέσεις | εκ των οποίων καλυπτόμενες καταθέσεις | Άνοιγμα μετά τον συμψηφισμό προληπτικής εποπτείας | Άνοιγμα μετά την αφαίρεση περιθωρίου και ασφαλειών |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 |
| 050 | Φυσικά πρόσωπα | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 055 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 060 | Μικροεπιχειρήσεις και μικρομεσαίες επιχειρήσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 065 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 070 | Μεγάλες μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 075 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 080 | Ιδρύματα | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 085 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 090 | Ασφαλιστικές εταιρείες και συνταξιοδοτικά ταμεία | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 095 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 100 | Άλλες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 105 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 110 | Εντός του ομίλου | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 115 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 120 | Κυβερνήσεις, κεντρικές τράπεζες και υπερεθνικοί οργανισμοί | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 125 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 130 | Άλλοι/μη προσδιοριζόμενοι | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 140 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 150 | ΣΥΝΟΛΟ | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 160 | Σύνολο επιλέξιμων υποχρεώσεων | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

Αντισυμβαλλόμενοι

Χρεόγραφα με δια νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως πρόσθετο κεφάλαιο κατηγορίας 1

Χρεόγραφα με δια νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως κεφάλαιο κατηγορίας 2

Χρεόγραφα με δια νόμου μειωμένη εξασφάλιση

Μη εξασφαλισμένα χρεόγραφα με εξοφλητική προτεραιότητα

Καταθέσεις

Εξασφαλισμένα χρεόγραφα

Άλλες υποχρεώσεις που εξαιρούνται από το άρθρο 44 παράγραφος 2 της BRRD

Παράγωγα

ΣΥΝΟΛΟ

<1 μήνα

< 1 έτος

> 1 έτος

<1 μήνα

< 1 έτος

> 1 έτος

<1 μήνα

< 1 έτος

> 1 έτος

Σύνολο

εκ των οποίων επιλέξιμες καταθέσεις

εκ των οποίων καλυπτόμενες καταθέσεις

Άνοιγμα μετά τον συμψηφισμό προληπτικής εποπτείας

Άνοιγμα μετά την αφαίρεση περιθωρίου και ασφαλειών

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

050

Φυσικά πρόσωπα

055

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

060

Μικροεπιχειρήσεις και μικρομεσαίες επιχειρήσεις

065

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

070

Μεγάλες μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις

075

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

080

Ιδρύματα

085

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

090

Ασφαλιστικές εταιρείες και συνταξιοδοτικά ταμεία

095

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

100

Άλλες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις

105

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

110

Εντός του ομίλου

115

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

120

Κυβερνήσεις, κεντρικές τράπεζες και υπερεθνικοί οργανισμοί

125

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

130

Άλλοι/μη προσδιοριζόμενοι

140

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

150

ΣΥΝΟΛΟ

160

Σύνολο επιλέξιμων υποχρεώσεων

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ VΙ

Ενεχυριασμένες εξασφαλίσεις

| Νομική οντότητα | Εκδότης των εξασφαλίσεων | Είδος εξασφάλισης | Αναγνωριστικός αριθμός | Κάτοχος της εξασφάλισης | Ποσό | Νόμισμα | Δικαιοδοσία | Αντισυμβαλλόμενος | Ποσό | Νόμισμα | Δικαιοδοσία |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 |
| Τράπεζα Α | 111 | Κυβέρνηση ΗΠΑ | 278 | Κρατικά ομόλογα ΗΠΑ | | Τράπεζα L | 487 | 1 000 | USD | ΗΠΑ | Τράπεζα Β | 345 | 10 000 | USD | ΗΠΑ |
| Τράπεζα Α | 111 | Τράπεζα Α | 997 | Ενυπόθηκα δάνεια | | BoE | 997 | 1 000 | GBP | GB | Τράπεζα Γ | 587 | 8 000 | GBP | GB |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Εκδότης των εξασφαλίσεων

Είδος εξασφάλισης

Αναγνωριστικός αριθμός

Κάτοχος της εξασφάλισης

Ποσό

Νόμισμα

Δικαιοδοσία

Αντισυμβαλλόμενος

Ποσό

Νόμισμα

Δικαιοδοσία

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

Τράπεζα Α

111

Κυβέρνηση ΗΠΑ

278

Κρατικά ομόλογα ΗΠΑ

Τράπεζα L

487

1 000

USD

ΗΠΑ

Τράπεζα Β

345

10 000

USD

ΗΠΑ

Τράπεζα Α

111

Τράπεζα Α

997

Ενυπόθηκα δάνεια

BoE

997

1 000

GBP

GB

Τράπεζα Γ

587

8 000

GBP

GB

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ VΙΙ

Δραστηριότητες εκτός ισολογισμού

| Νομική οντότητα | Στοιχείο εκτός ισολογισμού | Αντισυμβαλλόμενος | Ποσό | Νόμισμα | Κρίσιμες λειτουργίες | Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς | Συμπληρωματικές πληροφορίες |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Σύνολο | εκ των οποίων δεσμευμένο |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 |
| Τράπεζα Α | 111 | πιστωτικό όριο | Τράπεζα Γ | 113 | 10 000 000 | 10 000 000 | GBP | | | η συμφωνία λήγει στα τέλη του 2015 |
| Τράπεζα Α | 111 | πιστωτικό όριο | Τράπεζα Δ | 114 | –5,000,000 | 0 | EUR | | | η συμφωνία λήγει στα τέλη του 2015 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Στοιχείο εκτός ισολογισμού

Αντισυμβαλλόμενος

Ποσό

Νόμισμα

Κρίσιμες λειτουργίες

Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

Συμπληρωματικές πληροφορίες

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Σύνολο

εκ των οποίων δεσμευμένο

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

Τράπεζα Α

111

πιστωτικό όριο

Τράπεζα Γ

113

10 000 000

10 000 000

GBP

η συμφωνία λήγει στα τέλη του 2015

Τράπεζα Α

111

πιστωτικό όριο

Τράπεζα Δ

114

–5,000,000

0

EUR

η συμφωνία λήγει στα τέλη του 2015

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ VIII

Συστήματα πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού

| Νομική οντότητα | Σύστημα | Ίδρυμα αντιπροσώπευσης | Καταγραφή στην κρίσιμη λειτουργία | Καταγραφή στον βασικό επιχειρηματικό τομέα | Απαιτήσεις συμμετοχής | Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συμμετοχή ή τη σύμβαση με το ίδρυμα αντιπροσώπευσης | Δυνατότητα υποκατάστασης | Συμπληρωματικές πληροφορίες |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Τύπος συστήματος | Ονομασία | Τρόπος συμμετοχής | Κωδικός αναγνώρισης | Επωνυμία οντότητας | Κωδικός αναγνώρισης |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 |
| Τράπεζα Α | 111 | Αποθετήριο | Clearstream | έμμεσος | | Τράπεζα W | | | Συναλλαγές κινητών αξιών | | Ακύρωση συμμετοχής | Euroclear | |
| Τράπεζα Β | 112 | Πληρωμές | TARGET | άμεσος | | | | Πληρωμές | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Σύστημα

Ίδρυμα αντιπροσώπευσης

Καταγραφή στην κρίσιμη λειτουργία

Καταγραφή στον βασικό επιχειρηματικό τομέα

Απαιτήσεις συμμετοχής

Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συμμετοχή ή τη σύμβαση με το ίδρυμα αντιπροσώπευσης

Δυνατότητα υποκατάστασης

Συμπληρωματικές πληροφορίες

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Τύπος συστήματος

Ονομασία

Τρόπος συμμετοχής

Κωδικός αναγνώρισης

Επωνυμία οντότητας

Κωδικός αναγνώρισης

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

Τράπεζα Α

111

Αποθετήριο

Clearstream

έμμεσος

Τράπεζα W

Συναλλαγές κινητών αξιών

Ακύρωση συμμετοχής

Euroclear

Τράπεζα Β

112

Πληρωμές

TARGET

άμεσος

Πληρωμές

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΙΧ

ΤΜΗΜΑ 1

Πληροφοριακά συστήματα (γενικές πληροφορίες)

| Σύστημα | Οντότητα του ομίλου συμβαλλόμενο μέρος της σύμβασης | Είδος σύμβασης | Αντισυμβαλλόμενος | Αρμόδιο πρόσωπο | Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συνεχή πρόσβαση σε πληροφοριακά συστήματα |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Στοιχεία αναγνώρισης | Είδος | Περιγραφή | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Όνομα | Αριθμός τηλεφώνου | Διεύθυνση e-mail |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 |
| Σύστημα Α | τραπεζικές συναλλαγές μέσω διαδικτύου | | Τράπεζα Α | 111 | Άδεια χρήσης | Οντότητα Α | | | | | |
| Σύστημα B | έγκριση πιστώσεων | | Τράπεζα Α | 111 | Άδεια χρήσης | Οντότητα Β | | | | | |
| | έγκριση πιστώσεων | | Τράπεζα Β | 112 | Άδεια χρήσης | Οντότητα Β | | | | | |
| Σύστημα Γ | άλλο | | Τράπεζα Γ | 113 | Κοινές υπηρεσίες | Οντότητα Γ | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |

Σύστημα

Οντότητα του ομίλου συμβαλλόμενο μέρος της σύμβασης

Είδος σύμβασης

Αντισυμβαλλόμενος

Αρμόδιο πρόσωπο

Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συνεχή πρόσβαση σε πληροφοριακά συστήματα

Στοιχεία αναγνώρισης

Είδος

Περιγραφή

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Όνομα

Αριθμός τηλεφώνου

Διεύθυνση e-mail

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

Σύστημα Α

τραπεζικές συναλλαγές μέσω διαδικτύου

Τράπεζα Α

111

Άδεια χρήσης

Οντότητα Α

Σύστημα B

έγκριση πιστώσεων

Τράπεζα Α

111

Άδεια χρήσης

Οντότητα Β

έγκριση πιστώσεων

Τράπεζα Β

112

Άδεια χρήσης

Οντότητα Β

Σύστημα Γ

άλλο

Τράπεζα Γ

113

Κοινές υπηρεσίες

Οντότητα Γ

ΤΜΗΜΑ 2

Πληροφοριακά συστήματα (καταγραφή)

| Σύστημα | Χρήστης |
| --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Κρίσιμη λειτουργία | Βασικός επιχειρηματικός τομέας |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 |
| Σύστημα Α | Τράπεζα Α | 111 | Αποδοχή καταθέσεων | Αποδοχή καταθέσεων |
| Σύστημα Α | Τράπεζα Β | 112 | Αποδοχή καταθέσεων | Αποδοχή καταθέσεων |
| Σύστημα B | Τράπεζα Α | 111 | Πίστωση | Λιανική |
| Σύστημα B | Τράπεζα Γ | 113 | Πίστωση | Εταιρική τραπεζική |
| Σύστημα Γ | Τράπεζα Α | 111 | Όλες | Όλοι |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |

Σύστημα

Χρήστης

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Κρίσιμη λειτουργία

Βασικός επιχειρηματικός τομέας

010

020

030

040

050

Σύστημα Α

Τράπεζα Α

111

Αποδοχή καταθέσεων

Αποδοχή καταθέσεων

Σύστημα Α

Τράπεζα Β

112

Αποδοχή καταθέσεων

Αποδοχή καταθέσεων

Σύστημα B

Τράπεζα Α

111

Πίστωση

Λιανική

Σύστημα B

Τράπεζα Γ

113

Πίστωση

Εταιρική τραπεζική

Σύστημα Γ

Τράπεζα Α

111

Όλες

Όλοι

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ X

Διασύνδεση

| Νομική οντότητα Α | Νομική οντότητα Β | | |
| --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας2 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας2 | Είδος διασύνδεσης | Περιγραφή |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 |
| Τράπεζα Α | 101 | Τράπεζα Β | 102 | Προσωπικό | Νομικό προσωπικό (40 στοιχεία) |
| Τράπεζα Α | 101 | Τράπεζα Γ | 103 | Προσωπικό | Νομικό προσωπικό (40 στοιχεία) |
| Τράπεζα Β | 102 | Τράπεζα Γ | 103 | Συστήματα | Όλα τα συστήματα και οι υποδομές ΤΠ που χρησιμοποιούνται από την Τράπεζα Γ χρησιμοποιούνται επίσης από την Τράπεζα Β |
| Τράπεζα Α | 101 | Τράπεζα Γ | 103 | Ρυθμίσεις χρηματοδότησης | Η χρηματοδότηση της Τράπεζας Γ γίνεται μέσω της Τράπεζας Α |
| Τράπεζα Α | 101 | Οντότητα Δ | 104 | Προσωπικό | Νομικό προσωπικό (40 στοιχεία) |
| Τράπεζα Α | 101 | Τράπεζα Β | 102 | Ρυθμίσεις χρηματοδότησης | Η χρηματοδότηση της Τράπεζας Β γίνεται μέσω της Τράπεζας Α |
| Τράπεζα Γ | 103 | Οντότητα Δ | 104 | Εγκαταστάσεις | Τα κεντρικά γραφεία της Τράπεζας Γ και της οντότητας Δ βρίσκονται στο ίδιο κτίριο |
| Τράπεζα Α | 101 | Τράπεζα Β | 102 | Ρυθμίσεις ρευστότητας | Η Τράπεζα Α συμφωνεί να παράσχει ρευστότητα στην Τράπεζα Β, όταν χρειάζεται |
| Οντότητα Δ | 104 | Τράπεζα Α | 101 | Προσωπικό | Όλο το προσωπικό ΤΠ της Τράπεζας Α ανήκει στην Οντότητα Δ |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |

Νομική οντότητα Α

Νομική οντότητα Β

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας2

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας2

Είδος διασύνδεσης

Περιγραφή

010

020

030

040

050

060

Τράπεζα Α

101

Τράπεζα Β

102

Προσωπικό

Νομικό προσωπικό (40 στοιχεία)

Τράπεζα Α

101

Τράπεζα Γ

103

Προσωπικό

Νομικό προσωπικό (40 στοιχεία)

Τράπεζα Β

102

Τράπεζα Γ

103

Συστήματα

Όλα τα συστήματα και οι υποδομές ΤΠ που χρησιμοποιούνται από την Τράπεζα Γ χρησιμοποιούνται επίσης από την Τράπεζα Β

Τράπεζα Α

101

Τράπεζα Γ

103

Ρυθμίσεις χρηματοδότησης

Η χρηματοδότηση της Τράπεζας Γ γίνεται μέσω της Τράπεζας Α

Τράπεζα Α

101

Οντότητα Δ

104

Προσωπικό

Νομικό προσωπικό (40 στοιχεία)

Τράπεζα Α

101

Τράπεζα Β

102

Ρυθμίσεις χρηματοδότησης

Η χρηματοδότηση της Τράπεζας Β γίνεται μέσω της Τράπεζας Α

Τράπεζα Γ

103

Οντότητα Δ

104

Εγκαταστάσεις

Τα κεντρικά γραφεία της Τράπεζας Γ και της οντότητας Δ βρίσκονται στο ίδιο κτίριο

Τράπεζα Α

101

Τράπεζα Β

102

Ρυθμίσεις ρευστότητας

Η Τράπεζα Α συμφωνεί να παράσχει ρευστότητα στην Τράπεζα Β, όταν χρειάζεται

Οντότητα Δ

104

Τράπεζα Α

101

Προσωπικό

Όλο το προσωπικό ΤΠ της Τράπεζας Α ανήκει στην Οντότητα Δ

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ XI

Αρχές

| Νομική οντότητα | Εποπτική αρχή ή αρχές | Αρχή εξυγίανσης | Αρχή εγγύησης καταθέσεων |
| --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Ονομασία της αρχής | Αριθμός τηλεφώνου | Διεύθυνση e-mail | Ονομασία της αρχής | Αριθμός τηλεφώνου | Διεύθυνση e-mail | Ονομασία της αρχής | Αριθμός τηλεφώνου | Διεύθυνση e-mail |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 |
| Τράπεζα Α | 111 | Prudential Regulation Authority | | | Bank of England | | | Financial Services Compensation Scheme | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |

Νομική οντότητα

Εποπτική αρχή ή αρχές

Αρχή εξυγίανσης

Αρχή εγγύησης καταθέσεων

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Ονομασία της αρχής

Αριθμός τηλεφώνου

Διεύθυνση e-mail

Ονομασία της αρχής

Αριθμός τηλεφώνου

Διεύθυνση e-mail

Ονομασία της αρχής

Αριθμός τηλεφώνου

Διεύθυνση e-mail

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

Τράπεζα Α

111

Prudential Regulation Authority

Bank of England

Financial Services Compensation Scheme

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ XIΙ

Νομικές επιπτώσεις της εξυγίανσης

| Νομική οντότητα | Τρίτος | Είδος σύμβασης | Η καταγγελία επηρεάζει εργαλείο εξυγίανσης | Παρατηρήσεις |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας | Επωνυμία οντότητας | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας |
| 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 |
| Τράπεζα Β | 112 | Euronext NV | | Συμμετοχή | ΝΑΙ | Η πώληση της δραστηριότητας διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων ενδεχομένως δύσκολη σε περίπτωση εξυγίανσης |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |

Νομική οντότητα

Τρίτος

Είδος σύμβασης

Η καταγγελία επηρεάζει εργαλείο εξυγίανσης

Παρατηρήσεις

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

Επωνυμία οντότητας

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

010

020

030

040

050

060

070

Τράπεζα Β

112

Euronext NV

Συμμετοχή

ΝΑΙ

Η πώληση της δραστηριότητας διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων ενδεχομένως δύσκολη σε περίπτωση εξυγίανσης

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ XIII

Οδηγίες για τη συμπλήρωση των υποδειγμάτων των παραρτημάτων I έως XII

Γενικές οδηγίες

1.   ΔΟΜΗ ΚΑΙ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ

1.1.   Δομή

Το πλαίσιο αποτελείται από 12 σειρές υποδειγμάτων, οι οποίες περιλαμβάνουν συνολικά 15 υποδείγματα σύμφωνα με το ακόλουθο σχήμα:

| 1. | Οργανωτική δομή |
| --- | --- |

1.

Οργανωτική δομή

| 2. | Διακυβέρνηση και διαχείριση |
| --- | --- |

2.

Διακυβέρνηση και διαχείριση

| 3. | Κρίσιμες λειτουργίες και βασικοί επιχειρηματικοί τομείς |
| --- | --- |

3.

Κρίσιμες λειτουργίες και βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

| 4. | Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενοι (3 υποδείγματα) |
| --- | --- |

4.

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενοι (3 υποδείγματα)

| 5. | Διάρθρωση υποχρεώσεων |
| --- | --- |

5.

Διάρθρωση υποχρεώσεων

| 6. | Ενεχυριασμένες εξασφαλίσεις |
| --- | --- |

6.

Ενεχυριασμένες εξασφαλίσεις

| 7. | Δραστηριότητες εκτός ισολογισμού |
| --- | --- |

7.

Δραστηριότητες εκτός ισολογισμού

| 8. | Συστήματα πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού |
| --- | --- |

8.

Συστήματα πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού

| 9. | Πληροφοριακά συστήματα (2 υποδείγματα) |
| --- | --- |

9.

Πληροφοριακά συστήματα (2 υποδείγματα)

| 10. | Διασύνδεση |
| --- | --- |

10.

Διασύνδεση

| 11. | Αρχές |
| --- | --- |

11.

Αρχές

| 12. | Νομικές επιπτώσεις της εξυγίανσης |
| --- | --- |

12.

Νομικές επιπτώσεις της εξυγίανσης

1.2.   Λογιστικό πρότυπο

Τα ιδρύματα αναφέρουν τις λογιστικές αξίες βάσει του λογιστικού πλαισίου που χρησιμοποιούν για την υποβολή χρηματοοικονομικών πληροφοριών. Τα ιδρύματα που δεν υποχρεούνται να αναφέρουν χρηματοοικονομικές πληροφορίες χρησιμοποιούν το οικείο λογιστικό πλαίσιο.

Για τους σκοπούς του παρόντος παραρτήματος, τα ακρωνύμια «ΔΛΠ» και «ΔΠΧΑ» αναφέρονται στα διεθνή λογιστικά πρότυπα, όπως ορίζονται στο άρθρο 2 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1606/2002.

Τα ποσά που αναφέρονται στο υπόδειγμα πρέπει να αφορούν την ακαθάριστη λογιστική αξία, εκτός εάν στις οδηγίες ορίζεται διαφορετικά.

1.3.   Συνθήκη αρίθμησης

Τα ακόλουθα γενικά σύμβολα χρησιμοποιούνται στις παρούσες οδηγίες προκειμένου να παραπέμψουν στις στήλες, στις γραμμές και στα κελιά ενός υποδείγματος: {Υπόδειγμα, Γραμμή, Στήλη}.

1.4.   Επίπεδο εφαρμογής

Το επίπεδο εφαρμογής καθορίζεται από τις αρχές εξυγίανσης, όταν διατυπώνουν το αίτημά τους, είτε άμεσα είτε έμμεσα, προς τα ιδρύματα.

Οδηγίες σχετικά με τα υποδείγματα

2.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ I - ΟΡΓΑΝΩΤΙΚΗ ΔΟΜΗ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(1) λεπτομερής περιγραφή της οργανωτικής δομής του ιδρύματος, συμπεριλαμβανομένου ενός καταλόγου όλων των νομικών προσώπων

(2) στοιχεία του άμεσου κατόχου και του ποσοστού δικαιωμάτων ψήφου και δικαιωμάτων άνευ ψήφου κάθε νομικού προσώπου

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-040 | Άμεσος κάτοχος |
| 030 | Επωνυμία οντότητας

  Η επωνυμία της οντότητας που κατέχει άμεση συμμετοχή και ελέγχει τη νομική οντότητα που προσδιορίζεται στη στήλη 010. |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 030. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει. |
| 050 | Κεφάλαιο (%)

  Το ποσοστό του κεφαλαίου που κατέχεται από τη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 030 στη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010. |
| 060 | Δικαιώματα ψήφου (%)

  Το ποσοστό των δικαιωμάτων ψήφου που κατέχονται από τη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 030 στη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010. |
| 070-080 | Οντότητα ενοποίησης |
| 070 | Επωνυμία οντότητας

  Επωνυμία της οντότητας που τηρεί ενοποιημένα στοιχεία για την οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010 στο υψηλότερο επίπεδο σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013. |
| 080 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 070. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-040

Άμεσος κάτοχος

030

Επωνυμία οντότητας

Η επωνυμία της οντότητας που κατέχει άμεση συμμετοχή και ελέγχει τη νομική οντότητα που προσδιορίζεται στη στήλη 010.

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 030. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

050

Κεφάλαιο (%)

Το ποσοστό του κεφαλαίου που κατέχεται από τη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 030 στη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010.

060

Δικαιώματα ψήφου (%)

Το ποσοστό των δικαιωμάτων ψήφου που κατέχονται από τη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 030 στη νομική οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010.

070-080

Οντότητα ενοποίησης

070

Επωνυμία οντότητας

Επωνυμία της οντότητας που τηρεί ενοποιημένα στοιχεία για την οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010 στο υψηλότερο επίπεδο σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

080

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 070. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

3.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ II — ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ

Το ακόλουθο στοιχείο που απαριθμείται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτεται από το παρόν υπόδειγμα:

(3) ο τόπος εγκατάστασης, η περιοχή δικαιοδοσίας της ιδρυτικής πράξης, η αδειοδότηση και η βασική διοίκηση κάθε νομικού προσώπου

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030 | Τόπος

  Πόλη, όπου η οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010 είναι νομίμως καταχωρισμένη. |
| 040 | Δικαιοδοσία της σύστασης

  Δικαιοδοσία όπου έχει συσταθεί η οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010, προσδιοριζόμενη κατά το πρότυπο ISO 3166. |
| 050 | Αρχή αδειοδότησης

  Ονομασία της αρχής που χορηγεί την άδεια τραπεζικών εργασιών ή επιχείρησης επενδύσεων στο ίδρυμα που αναφέρεται στη στήλη 010. |
| 060 | Τύπος άδειας |
| 070-090 | Μέλος του διοικητικού οργάνου που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης σχετικά με το σχέδιο εξυγίανσης |
| 070 | Ονοματεπώνυμο

  Όνομα, επώνυμο |
| 080 | Αριθμός τηλεφώνου |
| 090 | Διεύθυνση e-mail: |
| 100-140 | Βασικός διαχειριστής

  Ανώτερο στέλεχος στην οντότητα που είναι αρμόδιο για την εξυγίανση της εν λόγω οντότητας |
| 100 | Ονοματεπώνυμο

  Όνομα, επώνυμο |
| 110 | Ιδιότητα |
| 120 | Τμήμα |
| 130 | Αριθμοί τηλεφώνου

  Αριθμός τηλεφώνου της υπηρεσίας και προσωπικός αριθμός του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 100. |
| 140 | Διευθύνσεις e-mail:

  Ηλεκτρονική ταχυδρομική θυρίδα της υπηρεσίας και προσωπική θυρίδα του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 100. |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030

Τόπος

Πόλη, όπου η οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010 είναι νομίμως καταχωρισμένη.

040

Δικαιοδοσία της σύστασης

Δικαιοδοσία όπου έχει συσταθεί η οντότητα που αναφέρεται στη στήλη 010, προσδιοριζόμενη κατά το πρότυπο ISO 3166.

050

Αρχή αδειοδότησης

Ονομασία της αρχής που χορηγεί την άδεια τραπεζικών εργασιών ή επιχείρησης επενδύσεων στο ίδρυμα που αναφέρεται στη στήλη 010.

060

Τύπος άδειας

070-090

Μέλος του διοικητικού οργάνου που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών στην αρχή εξυγίανσης σχετικά με το σχέδιο εξυγίανσης

070

Ονοματεπώνυμο

Όνομα, επώνυμο

080

Αριθμός τηλεφώνου

090

Διεύθυνση e-mail:

100-140

Βασικός διαχειριστής

Ανώτερο στέλεχος στην οντότητα που είναι αρμόδιο για την εξυγίανση της εν λόγω οντότητας

100

Ονοματεπώνυμο

Όνομα, επώνυμο

110

Ιδιότητα

120

Τμήμα

130

Αριθμοί τηλεφώνου

Αριθμός τηλεφώνου της υπηρεσίας και προσωπικός αριθμός του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 100.

140

Διευθύνσεις e-mail:

Ηλεκτρονική ταχυδρομική θυρίδα της υπηρεσίας και προσωπική θυρίδα του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 100.

4.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ III. ΚΡΙΣΙΜΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΕΣ ΚΑΙ ΒΑΣΙΚΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(4) καταγραφή των κρίσιμων λειτουργιών και των βασικών επιχειρηματικών τομέων του ιδρύματος, συμπεριλαμβανομένων των ουσιωδών περιουσιακών τους στοιχείων και υποχρεώσεων που σχετίζονται με τις εν λόγω λειτουργίες και επιχειρηματικούς τομείς, αναφορικά με τα νομικά πρόσωπα

(17) το μέλος του διοικητικού οργάνου που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών οι οποίες είναι απαραίτητες για την προετοιμασία του σχεδίου εξυγίανσης του ιδρύματος, καθώς και τα αρμόδια πρόσωπα, εφόσον είναι διαφορετικά, για τα διάφορα νομικά πρόσωπα, κρίσιμες λειτουργίες και βασικούς επιχειρηματικούς τομείς

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010 | Κρίσιμες λειτουργίες

  Οι «κρίσιμες λειτουργίες» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 35 και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 020 | Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

  Οι «βασικοί επιχειρηματικοί τομείς» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 36) και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 030-040 | Νομική οντότητα |
| 030 | Επωνυμία οντότητας |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 050 | Τόπος

  Χώρα στην οποία δραστηριοποιούνται επιχειρηματικοί τομείς. |
| 060 | Αριθμός καταστημάτων/υποκαταστημάτων σε έναν τόπο |
| 070-090 | Κύρια στοιχεία ενεργητικού |
| 070 | Είδος |
| 080 | Ποσό

  Σε εκατ. |
| 090 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217 |
| 100-120 | Σημαντικές υποχρεώσεις |
| 100 | Είδος |
| 110 | Ποσό

  Σε εκατ. |
| 120 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217 |
| 130-170 | Ανώτερο διοικητικό στέλεχος που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών |
| 130 | Ονοματεπώνυμο

  Όνομα, επώνυμο |
| 140 | Ιδιότητα |
| 150 | Τμήμα |
| 160 | Αριθμοί τηλεφώνου

  Αριθμός τηλεφώνου της υπηρεσίας και προσωπικός αριθμός του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 130. |
| 170 | Διευθύνσεις e-mail:

  Ηλεκτρονική ταχυδρομική θυρίδα της υπηρεσίας και προσωπική θυρίδα του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 130. |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010

Κρίσιμες λειτουργίες

Οι «κρίσιμες λειτουργίες» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 35 και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

020

Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

Οι «βασικοί επιχειρηματικοί τομείς» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 36) και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

030-040

Νομική οντότητα

030

Επωνυμία οντότητας

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

050

Τόπος

Χώρα στην οποία δραστηριοποιούνται επιχειρηματικοί τομείς.

060

Αριθμός καταστημάτων/υποκαταστημάτων σε έναν τόπο

070-090

Κύρια στοιχεία ενεργητικού

070

Είδος

080

Ποσό

Σε εκατ.

090

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217

100-120

Σημαντικές υποχρεώσεις

100

Είδος

110

Ποσό

Σε εκατ.

120

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217

130-170

Ανώτερο διοικητικό στέλεχος που είναι αρμόδιο για την παροχή πληροφοριών

130

Ονοματεπώνυμο

Όνομα, επώνυμο

140

Ιδιότητα

150

Τμήμα

160

Αριθμοί τηλεφώνου

Αριθμός τηλεφώνου της υπηρεσίας και προσωπικός αριθμός του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 130.

170

Διευθύνσεις e-mail:

Ηλεκτρονική ταχυδρομική θυρίδα της υπηρεσίας και προσωπική θυρίδα του προσώπου που κατονομάζεται στη στήλη 130.

5.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ IV, ΤΜΗΜΑ 1 - ΚΡΙΣΙΜΗΣ ΣΗΜΑΣΙΑΣ ΑΝΤΙΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΙ (ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ)

Το ακόλουθο στοιχείο που απαριθμείται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτεται από το παρόν υπόδειγμα:

(10) στοιχεία των σημαντικότερων ή κρισιμότερης σημασίας αντισυμβαλλομένων του ιδρύματος, καθώς και ανάλυση της επίπτωσης της χρεωκοπίας των σημαντικότερων αντισυμβαλλομένων στη χρηματοπιστωτική κατάσταση του ιδρύματος

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-040 | Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

  Η κρισιμότητα καθορίζεται από τις οικείες αρχές. Οι αντισυμβαλλόμενοι πρέπει να αναφέρονται για τις σχετικές ομάδες συνδεδεμένων πελατών και, σε περίπτωση που ο πελάτης δεν ανήκει σε ομάδα συνδεδεμένων πελατών, σε ατομικό επίπεδο. Οι αρχές εξυγίανσης μπορούν να ζητούν πληροφορίες για ομάδες συνδεδεμένων πελατών σε ατομικό επίπεδο. Η «ομάδα συνδεδεμένων πελατών» ορίζεται στο άρθρο 4 σημείο 39) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013. Οι πληροφορίες που παρέχονται στο παρόν υπόδειγμα θα πρέπει να είναι συμπληρωματικές ως προς τις πληροφορίες που έχουν ήδη παρασχεθεί για τα μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματα. |
| 030 | Επωνυμία οντότητας |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 050 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217 |
| 060 | Αρχικό άνοιγμα

  Νοούνται τα «αρχικά ανοίγματα» σύμφωνα με τα άρθρα 24, 389, 390 και 392 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και πρέπει να ακολουθούν την προσέγγιση των FINREP. |
| 070 | Μειώσεις πιστωτικού κινδύνου

  Η «μείωση πιστωτικού κινδύνου» σύμφωνα με τα άρθρα 399 και 401 έως 403 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. Για τους σκοπούς της παρούσας αναφοράς, η τεχνική μείωσης του πιστωτικού κινδύνου που ορίζεται στο άρθρο 4 σημείο 57) και αναγνωρίζεται στο τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαια 3 και 4, χρησιμοποιείται σύμφωνα με τα άρθρα 401 έως 403 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. |
| 080 | Προσαρμογές αξίας και προβλέψεις

  Οι «προσαρμογές αξίας και προβλέψεις» όπως ορίζονται στα άρθρα 34, 24, 110 και 111 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. |
| 090 | Καθαρό άνοιγμα

  090 = 060 – 070 – 080 |
| 100 | Επίπτωση στον δείκτη CET1

  Επίπτωση της αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που αναφέρεται στη στήλη 030 επί των βασικών ιδίων κεφαλαίων της κατηγορίας 1 της νομικής οντότητας που αναφέρεται στη στήλη 010. Ο προτεινόμενος τύπος για τον υπολογισμό της επίπτωσης στον δείκτη CET 1 είναι:
  CET1 – ((CET1 – αναμενόμενες ζημίες)/(RWA – αναμενόμενες ζημίες)) = Επίπτωση στον δείκτη CET1.
  Όταν οι αρχές εξυγίανσης κρίνουν ότι είναι καταλληλότερος ένας πιο εξελιγμένος τύπος, έχουν την ευχέρεια να ζητήσουν την εφαρμογή διαφορετικού τύπου. |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-040

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

Η κρισιμότητα καθορίζεται από τις οικείες αρχές. Οι αντισυμβαλλόμενοι πρέπει να αναφέρονται για τις σχετικές ομάδες συνδεδεμένων πελατών και, σε περίπτωση που ο πελάτης δεν ανήκει σε ομάδα συνδεδεμένων πελατών, σε ατομικό επίπεδο. Οι αρχές εξυγίανσης μπορούν να ζητούν πληροφορίες για ομάδες συνδεδεμένων πελατών σε ατομικό επίπεδο. Η «ομάδα συνδεδεμένων πελατών» ορίζεται στο άρθρο 4 σημείο 39) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013. Οι πληροφορίες που παρέχονται στο παρόν υπόδειγμα θα πρέπει να είναι συμπληρωματικές ως προς τις πληροφορίες που έχουν ήδη παρασχεθεί για τα μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματα.

030

Επωνυμία οντότητας

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

050

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217

060

Αρχικό άνοιγμα

Νοούνται τα «αρχικά ανοίγματα» σύμφωνα με τα άρθρα 24, 389, 390 και 392 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και πρέπει να ακολουθούν την προσέγγιση των FINREP.

070

Μειώσεις πιστωτικού κινδύνου

Η «μείωση πιστωτικού κινδύνου» σύμφωνα με τα άρθρα 399 και 401 έως 403 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. Για τους σκοπούς της παρούσας αναφοράς, η τεχνική μείωσης του πιστωτικού κινδύνου που ορίζεται στο άρθρο 4 σημείο 57) και αναγνωρίζεται στο τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαια 3 και 4, χρησιμοποιείται σύμφωνα με τα άρθρα 401 έως 403 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

080

Προσαρμογές αξίας και προβλέψεις

Οι «προσαρμογές αξίας και προβλέψεις» όπως ορίζονται στα άρθρα 34, 24, 110 και 111 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

090

Καθαρό άνοιγμα

090 = 060 – 070 – 080

100

Επίπτωση στον δείκτη CET1

Επίπτωση της αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που αναφέρεται στη στήλη 030 επί των βασικών ιδίων κεφαλαίων της κατηγορίας 1 της νομικής οντότητας που αναφέρεται στη στήλη 010. Ο προτεινόμενος τύπος για τον υπολογισμό της επίπτωσης στον δείκτη CET 1 είναι:

CET1 – ((CET1 – αναμενόμενες ζημίες)/(RWA – αναμενόμενες ζημίες)) = Επίπτωση στον δείκτη CET1.

Όταν οι αρχές εξυγίανσης κρίνουν ότι είναι καταλληλότερος ένας πιο εξελιγμένος τύπος, έχουν την ευχέρεια να ζητήσουν την εφαρμογή διαφορετικού τύπου.

6.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ IV, ΤΜΗΜΑ 2 - ΚΡΙΣΙΜΗΣ ΣΗΜΑΣΙΑΣ ΑΝΤΙΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΙ (ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ)

Το ακόλουθο στοιχείο που απαριθμείται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτεται από το παρόν υπόδειγμα:

(10) στοιχεία των σημαντικότερων ή κρισιμότερης σημασίας αντισυμβαλλομένων του ιδρύματος, καθώς και ανάλυση της επίπτωσης της χρεωκοπίας των σημαντικότερων αντισυμβαλλομένων στη χρηματοπιστωτική κατάσταση του ιδρύματος

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-040 | Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

  Η κρισιμότητα καθορίζεται από τις οικείες αρχές. Οι πληροφορίες που παρέχονται στο παρόν υπόδειγμα θα πρέπει να είναι συμπληρωματικές ως προς τις πληροφορίες που έχουν ήδη παρασχεθεί για τα μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματα. |
| 030 | Επωνυμία οντότητας |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 050-070 | Χρηματοδότηση |
| 050 | Είδος |
| 060 | Ποσό

  Εκφράζεται στο νόμισμα της υποχρέωσης |
| 070 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217 |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-040

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

Η κρισιμότητα καθορίζεται από τις οικείες αρχές. Οι πληροφορίες που παρέχονται στο παρόν υπόδειγμα θα πρέπει να είναι συμπληρωματικές ως προς τις πληροφορίες που έχουν ήδη παρασχεθεί για τα μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματα.

030

Επωνυμία οντότητας

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

050-070

Χρηματοδότηση

050

Είδος

060

Ποσό

Εκφράζεται στο νόμισμα της υποχρέωσης

070

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217

7.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ IV, ΤΜΗΜΑ 3 - ΚΡΙΣΙΜΗΣ ΣΗΜΑΣΙΑΣ ΑΝΤΙΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΙ (ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΕΙΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ)

Το ακόλουθο στοιχείο που απαριθμείται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτεται από το παρόν υπόδειγμα:

(9) τις σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου του ιδρύματος, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής τους σε νομικά πρόσωπα

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-040 | Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

  Οι αντισυμβαλλόμενοι πρέπει να αναφέρονται για τις σχετικές ομάδες συνδεδεμένων πελατών και, σε περίπτωση που ο πελάτης δεν ανήκει σε ομάδα συνδεδεμένων πελατών, σε ατομικό επίπεδο. Οι αρχές εξυγίανσης μπορούν να ζητούν πληροφορίες για ομάδες συνδεδεμένων πελατών σε ατομικό επίπεδο. Η «ομάδα συνδεδεμένων πελατών» ορίζεται στο άρθρο 4 σημείο 39) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013. |
| 030 | Επωνυμία οντότητας |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 050-080 | Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εντός ισολογισμού) |
| 050 | Είδος

  Οι σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου που αναφέρονται δεν πρέπει να περιορίζονται στις λογιστικές αντισταθμίσεις. |
| 060 | Ποσό |
| 070 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217 |
| 080 | Σκοπός της αντιστάθμισης

  Κίνδυνοι των οποίων αποσκοπείται η αντιστάθμιση. |
| 090-120 | Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εκτός ισολογισμού) |
| 090 | Είδος

  Οι σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου που αναφέρονται δεν πρέπει να περιορίζονται στις λογιστικές αντισταθμίσεις. |
| 100 | Ποσό |
| 110 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217 |
| 120 | Σκοπός της αντιστάθμισης

  Κίνδυνοι των οποίων αποσκοπείται η αντιστάθμιση. |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-040

Κρίσιμης σημασίας αντισυμβαλλόμενος

Οι αντισυμβαλλόμενοι πρέπει να αναφέρονται για τις σχετικές ομάδες συνδεδεμένων πελατών και, σε περίπτωση που ο πελάτης δεν ανήκει σε ομάδα συνδεδεμένων πελατών, σε ατομικό επίπεδο. Οι αρχές εξυγίανσης μπορούν να ζητούν πληροφορίες για ομάδες συνδεδεμένων πελατών σε ατομικό επίπεδο. Η «ομάδα συνδεδεμένων πελατών» ορίζεται στο άρθρο 4 σημείο 39) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.

030

Επωνυμία οντότητας

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

050-080

Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εντός ισολογισμού)

050

Είδος

Οι σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου που αναφέρονται δεν πρέπει να περιορίζονται στις λογιστικές αντισταθμίσεις.

060

Ποσό

070

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217

080

Σκοπός της αντιστάθμισης

Κίνδυνοι των οποίων αποσκοπείται η αντιστάθμιση.

090-120

Σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου (εκτός ισολογισμού)

090

Είδος

Οι σημαντικές αντισταθμίσεις κινδύνου που αναφέρονται δεν πρέπει να περιορίζονται στις λογιστικές αντισταθμίσεις.

100

Ποσό

110

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217

120

Σκοπός της αντιστάθμισης

Κίνδυνοι των οποίων αποσκοπείται η αντιστάθμιση.

8.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ V - ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(5) λεπτομερή περιγραφή των συστατικών μερών των υποχρεώσεων του ιδρύματος και όλων των νομικών του οντοτήτων, διαχωρίζοντας, τουλάχιστον, ανά τύπο και ποσό βραχυπρόθεσμου και μακροπρόθεσμου χρέους, τις εξασφαλισμένες, μη εξασφαλισμένες και μειωμένης εξασφάλισης υποχρεώσεις

(6) λεπτομερή στοιχεία των υποχρεώσεων του ιδρύματος που αποτελούν επιλέξιμες υποχρεώσεις

Οδηγίες για συγκεκριμένες γραμμές:

| Γραμμές | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010 | Επωνυμία νομικής οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030 | Δίκαιο που διέπει τις υποχρεώσεις

  ΕΟΧ ή «τρίτης χώρας». Οι αρχές εξυγίανσης έχουν την ευχέρεια να θέτουν ένα όριο πέραν του οποίου θα απαιτούν ανάλυση σε διαφορετικές τρίτες χώρες. |
| 040 | Ημερομηνία |
| 050 | Φυσικά πρόσωπα |
| 055 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 060 | Μικροεπιχειρήσεις και μικρομεσαίες επιχειρήσεις |
| 065 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 070 | Μεγάλες μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις |
| 075 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 080 | Ιδρύματα

  Όπως ορίζονται στο άρθρο 2 σημείο 23) της οδηγίας 2014/59/ΕΚ. |
| 085 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.
  Τα χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση (στήλη 050) και τα μη εξασφαλισμένα χρεόγραφα με εξοφλητική προτεραιότητα (στήλη 080) των ιδρυμάτων, με αρχική διάρκεια μικρότερη των 7 ημερών δεν θα πρέπει να περιλαμβάνονται στο ποσό των «εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις» που αναγράφεται στη σειρά 085, διότι σύμφωνα με το άρθρο 44 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ οι εν λόγω υποχρεώσεις εξαιρούνται από τη διάσωση με ίδια μέσα. |
| 090 | Ασφαλιστικές εταιρείες και συνταξιοδοτικά ταμεία

  Ασφαλιστικές επιχειρήσεις, αντασφαλιστικές επιχειρήσεις και συνταξιοδοτικά ταμεία |
| 095 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 100 | Άλλες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις |
| 105 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 110 | Εντός του ομίλου

  Ανοίγματα έναντι οντοτήτων του ίδιου ομίλου. Τα ανοίγματα αυτά πρέπει να απαριθμούνται στην εν λόγω σειρά μόνον για να αποφεύγεται η διπλή μέτρηση (π.χ. ανοίγματα σε μια τράπεζα που ανήκει στον ίδιο όμιλο θα πρέπει να προσδιορίζονται στη σειρά 110 και όχι στη σειρά 080 «πιστωτικά ιδρύματα»). |
| 115 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 120 | κυβερνήσεις, κεντρικές τράπεζες και υπερεθνικοί οργανισμοί |
| 125 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 130 | Άλλοι/μη προσδιοριζόμενοι

  Εάν η ταυτότητα του κατόχου ενός τίτλου δεν είναι δυνατόν να εξακριβωθεί, θα πρέπει να παρέχονται μόνον συνολικά ποσά. |
| 135 | εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις


  Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 150 | Σύνολο |
| 160 | Σύνολο επιλέξιμων υποχρεώσεων

  Σύνολο των «επιλέξιμων υποχρεώσεων» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |

Γραμμές

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010

Επωνυμία νομικής οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030

Δίκαιο που διέπει τις υποχρεώσεις

ΕΟΧ ή «τρίτης χώρας». Οι αρχές εξυγίανσης έχουν την ευχέρεια να θέτουν ένα όριο πέραν του οποίου θα απαιτούν ανάλυση σε διαφορετικές τρίτες χώρες.

040

Ημερομηνία

050

Φυσικά πρόσωπα

055

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

060

Μικροεπιχειρήσεις και μικρομεσαίες επιχειρήσεις

065

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

070

Μεγάλες μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις

075

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

080

Ιδρύματα

Όπως ορίζονται στο άρθρο 2 σημείο 23) της οδηγίας 2014/59/ΕΚ.

085

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

Τα χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση (στήλη 050) και τα μη εξασφαλισμένα χρεόγραφα με εξοφλητική προτεραιότητα (στήλη 080) των ιδρυμάτων, με αρχική διάρκεια μικρότερη των 7 ημερών δεν θα πρέπει να περιλαμβάνονται στο ποσό των «εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις» που αναγράφεται στη σειρά 085, διότι σύμφωνα με το άρθρο 44 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ οι εν λόγω υποχρεώσεις εξαιρούνται από τη διάσωση με ίδια μέσα.

090

Ασφαλιστικές εταιρείες και συνταξιοδοτικά ταμεία

Ασφαλιστικές επιχειρήσεις, αντασφαλιστικές επιχειρήσεις και συνταξιοδοτικά ταμεία

095

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

100

Άλλες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις

105

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

110

Εντός του ομίλου

Ανοίγματα έναντι οντοτήτων του ίδιου ομίλου. Τα ανοίγματα αυτά πρέπει να απαριθμούνται στην εν λόγω σειρά μόνον για να αποφεύγεται η διπλή μέτρηση (π.χ. ανοίγματα σε μια τράπεζα που ανήκει στον ίδιο όμιλο θα πρέπει να προσδιορίζονται στη σειρά 110 και όχι στη σειρά 080 «πιστωτικά ιδρύματα»).

115

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

120

κυβερνήσεις, κεντρικές τράπεζες και υπερεθνικοί οργανισμοί

125

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

130

Άλλοι/μη προσδιοριζόμενοι

Εάν η ταυτότητα του κατόχου ενός τίτλου δεν είναι δυνατόν να εξακριβωθεί, θα πρέπει να παρέχονται μόνον συνολικά ποσά.

135

εκ των οποίων επιλέξιμες υποχρεώσεις

Ποσό των υποχρεώσεων που είναι «επιλέξιμες υποχρεώσεις» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

150

Σύνολο

160

Σύνολο επιλέξιμων υποχρεώσεων

Σύνολο των «επιλέξιμων υποχρεώσεων» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 71) της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010 | Χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως πρόσθετο κεφάλαιο κατηγορίας 1 |
| 020-040 | Χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως κεφάλαιο κατηγορίας 2 |
| 020 | Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός μήνα |
| 030 | Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός έτους |
| 040 | Απομένουσα διάρκεια μεγαλύτερη του ενός έτους |
| 050-070 | Χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση |
| 050 | Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός μήνα

  Χρεόγραφα μειωμένης εξασφάλισης που δεν είναι αποδεκτά ως κεφάλαια της κατηγορίας 1 ή της κατηγορίας 2. |
| 060 | Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός έτους

  Χρεόγραφα μειωμένης εξασφάλισης που δεν είναι αποδεκτά ως κεφάλαια της κατηγορίας 1 ή της κατηγορίας 2. |
| 070 | Απομένουσα διάρκεια μεγαλύτερη του ενός έτους

  Χρεόγραφα μειωμένης εξασφάλισης που δεν είναι αποδεκτά ως κεφάλαια της κατηγορίας 1 ή της κατηγορίας 2. |
| 080-100 | Μη εξασφαλισμένα χρεόγραφα με εξοφλητική προτεραιότητα

  Περιλαμβάνει πιστοποιητικά καταθέσεων και εμπορικά χρεόγραφα |
| 080 | Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός μήνα |
| 090 | Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός έτους |
| 100 | Απομένουσα διάρκεια μεγαλύτερη του ενός έτους |
| 110-130 | Καταθέσεις |
| 110 | Σύνολο |
| 120 | Εκ των οποίων επιλέξιμες καταθέσεις |
| 130 | Εκ των οποίων καλυπτόμενες καταθέσεις


  Εξαιρούνται από το πεδίο εφαρμογής της διάσωσης με ίδια μέσα δυνάμει του άρθρου 44 παράγραφος 2 στοιχείο α). |
| 140 | Εξασφαλισμένα χρεόγραφα

  Εξαιρούνται από το πεδίο εφαρμογής της διάσωσης με ίδια μέσα δυνάμει του άρθρου 44 παράγραφος 2 στοιχείο β). |
| 150 | Άλλες υποχρεώσεις που εξαιρούνται από το άρθρο 44 παράγραφος 2 της BRRD

  Εξαιρούνται από το πεδίο εφαρμογής της διάσωσης με ίδια μέσα δυνάμει του άρθρου 44 παράγραφος 2 στοιχεία α) έως δ) και στοιχεία στ) και ζ). |
| 160-170 | Παράγωγα

  Μόνο εντός ισολογισμού στοιχεία. Εκτός ισολογισμού στοιχεία πρέπει να αναφέρονται στο παράρτημα VII. |
| 160 | Άνοιγμα μετά τον συμψηφισμό προληπτικής εποπτείας |
| 170 | Άνοιγμα μετά την αφαίρεση περιθωρίου και ασφαλειών |
| 180 | Σύνολο

  Άθροισμα των στηλών 010-110, 140-160. |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010

Χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως πρόσθετο κεφάλαιο κατηγορίας 1

020-040

Χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση αποδεκτά ως κεφάλαιο κατηγορίας 2

020

Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός μήνα

030

Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός έτους

040

Απομένουσα διάρκεια μεγαλύτερη του ενός έτους

050-070

Χρεόγραφα με διά νόμου μειωμένη εξασφάλιση

050

Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός μήνα

Χρεόγραφα μειωμένης εξασφάλισης που δεν είναι αποδεκτά ως κεφάλαια της κατηγορίας 1 ή της κατηγορίας 2.

060

Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός έτους

Χρεόγραφα μειωμένης εξασφάλισης που δεν είναι αποδεκτά ως κεφάλαια της κατηγορίας 1 ή της κατηγορίας 2.

070

Απομένουσα διάρκεια μεγαλύτερη του ενός έτους

Χρεόγραφα μειωμένης εξασφάλισης που δεν είναι αποδεκτά ως κεφάλαια της κατηγορίας 1 ή της κατηγορίας 2.

080-100

Μη εξασφαλισμένα χρεόγραφα με εξοφλητική προτεραιότητα

Περιλαμβάνει πιστοποιητικά καταθέσεων και εμπορικά χρεόγραφα

080

Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός μήνα

090

Απομένουσα διάρκεια μικρότερη του ενός έτους

100

Απομένουσα διάρκεια μεγαλύτερη του ενός έτους

110-130

Καταθέσεις

110

Σύνολο

120

Εκ των οποίων επιλέξιμες καταθέσεις

130

Εκ των οποίων καλυπτόμενες καταθέσεις

Εξαιρούνται από το πεδίο εφαρμογής της διάσωσης με ίδια μέσα δυνάμει του άρθρου 44 παράγραφος 2 στοιχείο α).

140

Εξασφαλισμένα χρεόγραφα

Εξαιρούνται από το πεδίο εφαρμογής της διάσωσης με ίδια μέσα δυνάμει του άρθρου 44 παράγραφος 2 στοιχείο β).

150

Άλλες υποχρεώσεις που εξαιρούνται από το άρθρο 44 παράγραφος 2 της BRRD

Εξαιρούνται από το πεδίο εφαρμογής της διάσωσης με ίδια μέσα δυνάμει του άρθρου 44 παράγραφος 2 στοιχεία α) έως δ) και στοιχεία στ) και ζ).

160-170

Παράγωγα

Μόνο εντός ισολογισμού στοιχεία. Εκτός ισολογισμού στοιχεία πρέπει να αναφέρονται στο παράρτημα VII.

160

Άνοιγμα μετά τον συμψηφισμό προληπτικής εποπτείας

170

Άνοιγμα μετά την αφαίρεση περιθωρίου και ασφαλειών

180

Σύνολο

Άθροισμα των στηλών 010-110, 140-160.

9.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ VI - ΕΝΕΧΥΡΙΑΣΜΕΝΕΣ ΕΞΑΣΦΑΛΙΣΕΙΣ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(7) εντοπισμό των διαδικασιών που απαιτούνται για να προσδιοριστεί σε ποιον έχει ενεχυριάσει εξασφάλιση το ίδρυμα, το άτομο που κατέχει την εξασφάλιση και τη δικαιοδοσία στην οποία βρίσκεται η εξασφάλιση

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-040 | Εκδότης των εξασφαλίσεων |
| 030 | Επωνυμία οντότητας |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 050 | Είδος εξασφάλισης

  Καλύπτει όλους τους τύπους ενεχυρίασης ακόμη και όταν υπάρχει υποχρέωση εκτός ισολογισμού ή απουσία υποχρέωσης (π.χ. πράξεις ανταλλαγής εξασφαλίσεων, κεφάλαια εκκαθάρισης). |
| 060 | Αναγνωριστικός αριθμός

  Κωδικός ISIN. Όταν ο «κωδικός ISIN» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 070-080 | Κάτοχος της εξασφάλισης |
| 070 | Επωνυμία οντότητας |
| 080 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 090 | Ποσό |
| 100 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217 |
| 110 | Δικαιοδοσία

  Δίκαιο της δικαιοδοσίας που εφαρμόζεται στον κάτοχο της εξασφάλισης, όπως προσδιορίζεται στη στήλη 070 (π.χ. γερμανικό δίκαιο). |
| 120-130 | Αντισυμβαλλόμενος |
| 120 | Ονοματεπώνυμο |
| 130 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 140 | Ποσό |
| 150 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217. |
| 160 | Δικαιοδοσία

  Δίκαιο της δικαιοδοσίας που εφαρμόζεται στη σύμβαση ενεχυρίασης. |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-040

Εκδότης των εξασφαλίσεων

030

Επωνυμία οντότητας

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

050

Είδος εξασφάλισης

Καλύπτει όλους τους τύπους ενεχυρίασης ακόμη και όταν υπάρχει υποχρέωση εκτός ισολογισμού ή απουσία υποχρέωσης (π.χ. πράξεις ανταλλαγής εξασφαλίσεων, κεφάλαια εκκαθάρισης).

060

Αναγνωριστικός αριθμός

Κωδικός ISIN. Όταν ο «κωδικός ISIN» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

070-080

Κάτοχος της εξασφάλισης

070

Επωνυμία οντότητας

080

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

090

Ποσό

100

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217

110

Δικαιοδοσία

Δίκαιο της δικαιοδοσίας που εφαρμόζεται στον κάτοχο της εξασφάλισης, όπως προσδιορίζεται στη στήλη 070 (π.χ. γερμανικό δίκαιο).

120-130

Αντισυμβαλλόμενος

120

Ονοματεπώνυμο

130

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

140

Ποσό

150

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217.

160

Δικαιοδοσία

Δίκαιο της δικαιοδοσίας που εφαρμόζεται στη σύμβαση ενεχυρίασης.

10.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ VII - ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΕΚΤΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(8) περιγραφή των εκτός ισολογισμού ανοιγμάτων του ιδρύματος και των νομικών του οντοτήτων, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής τους στις βασικές του λειτουργίες και βασικούς επιχειρηματικούς τομείς του

(21) πληροφορίες σχετικά με δραστηριότητες εκτός ισολογισμού, στρατηγικές αντιστάθμισης κινδύνου

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030 | Στοιχείο εκτός ισολογισμού

  Πρέπει να προσδιορίζεται με βάση τις τρεις ακόλουθες κατηγορίες: «εγγυήσεις», «πιστωτικά όρια», «λοιπά». Το υπόδειγμα αυτό δεν πρέπει να περιλαμβάνει στοιχεία εντός ισολογισμού. |
| 040-050 | Αντισυμβαλλόμενος |
| 040 | Επωνυμία οντότητας |
| 050 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 060-070 | Ποσό |
| 060 | Σύνολο

  Ονομαστική αξία. |
| 070 | εκ των οποίων δεσμευμένο


  Συμπληρώνεται μόνο για τα πιστωτικά όρια. |
| 080 | Νόμισμα

  Προσδιορισμός κατά ISO 4217. |
| 090 | Κρίσιμες λειτουργίες |
| 100 | Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς |
| 110 | Συμπληρωματικές πληροφορίες |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030

Στοιχείο εκτός ισολογισμού

Πρέπει να προσδιορίζεται με βάση τις τρεις ακόλουθες κατηγορίες: «εγγυήσεις», «πιστωτικά όρια», «λοιπά». Το υπόδειγμα αυτό δεν πρέπει να περιλαμβάνει στοιχεία εντός ισολογισμού.

040-050

Αντισυμβαλλόμενος

040

Επωνυμία οντότητας

050

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

060-070

Ποσό

060

Σύνολο

Ονομαστική αξία.

070

εκ των οποίων δεσμευμένο

Συμπληρώνεται μόνο για τα πιστωτικά όρια.

080

Νόμισμα

Προσδιορισμός κατά ISO 4217.

090

Κρίσιμες λειτουργίες

100

Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

110

Συμπληρωματικές πληροφορίες

11.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ VIII, ΤΜΗΜΑ 1 - ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΠΛΗΡΩΜΩΝ, ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ ΚΑΙ ΔΙΑΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(11) κάθε σύστημα στο οποίο το ίδρυμα διενεργεί σημαντικό αριθμό συναλλαγών, σε όγκο ή αξία, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής τους στα νομικά πρόσωπα, τις κρίσιμες λειτουργίες και τους βασικούς επιχειρηματικούς τομείς του ιδρύματος

(12) κάθε σύστημα πληρωμής, εκκαθάρισης ή διακανονισμού στο οποίο είναι άμεσα ή έμμεσα μέλος το ίδρυμα, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής του στα νομικά πρόσωπα, τις κρίσιμες λειτουργίες και τους βασικούς επιχειρηματικούς τομείς του ιδρύματος

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-060 | Σύστημα |
| 030 | Τύπος συστήματος

  Τα συστήματα κατατάσσονται σε κατηγορίες με τη χρήση των ακόλουθων επιλογών: «πληρωμή», «διακανονισμός», «εκκαθάριση τίτλων», «εκκαθάριση παραγώγων», «αποθετήριο», «CCP» και «άλλο». Όταν εφαρμόζονται περισσότερες της μιας επιλογές, να προσδιορίζονται όλοι οι τύποι. |
| 040 | Ονομασία |
| 050 | Τρόπος συμμετοχής

  Άμεσος ή έμμεσος. |
| 060 | Κωδικός αναγνώρισης

  Κωδικός BIC. Όταν ο κωδικός «BIC» δεν είναι διαθέσιμος παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης, π.χ. κωδικός ιδρύματος ή αριθμός λογαριασμού. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 070-080 | Ίδρυμα αντιπροσώπευσης

  Συμπληρώνεται μόνον όταν η πρόσβαση είναι έμμεση. |
| 070 | Επωνυμία οντότητας |
| 080 | Κωδικός αναγνώρισης |
| 090 | Καταγραφή στην κρίσιμη λειτουργία |
| 100 | Καταγραφή στον βασικό επιχειρηματικό τομέα |
| 110 | Απαιτήσεις συμμετοχής

  Ποιοτικές και ποσοτικές πληροφορίες αναγκαίες για την κατανόηση του κινδύνου να ακυρωθεί η συμμετοχή του ιδρύματος. |
| 120 | Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συμμετοχή ή τη σύμβαση με το ίδρυμα αντιπροσώπευσης |
| 130 | Δυνατότητα υποκατάστασης

  Όνομα του δυνητικού παρόχου άλλου συστήματος πληρωμών που θα μπορούσε να υποκαταστήσει τον πάροχο του συστήματος πληρωμών που αναφέρεται στη στήλη 040. |
| 140 | Συμπληρωματικές πληροφορίες |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-060

Σύστημα

030

Τύπος συστήματος

Τα συστήματα κατατάσσονται σε κατηγορίες με τη χρήση των ακόλουθων επιλογών: «πληρωμή», «διακανονισμός», «εκκαθάριση τίτλων», «εκκαθάριση παραγώγων», «αποθετήριο», «CCP» και «άλλο». Όταν εφαρμόζονται περισσότερες της μιας επιλογές, να προσδιορίζονται όλοι οι τύποι.

040

Ονομασία

050

Τρόπος συμμετοχής

Άμεσος ή έμμεσος.

060

Κωδικός αναγνώρισης

Κωδικός BIC. Όταν ο κωδικός «BIC» δεν είναι διαθέσιμος παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης, π.χ. κωδικός ιδρύματος ή αριθμός λογαριασμού. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

070-080

Ίδρυμα αντιπροσώπευσης

Συμπληρώνεται μόνον όταν η πρόσβαση είναι έμμεση.

070

Επωνυμία οντότητας

080

Κωδικός αναγνώρισης

090

Καταγραφή στην κρίσιμη λειτουργία

100

Καταγραφή στον βασικό επιχειρηματικό τομέα

110

Απαιτήσεις συμμετοχής

Ποιοτικές και ποσοτικές πληροφορίες αναγκαίες για την κατανόηση του κινδύνου να ακυρωθεί η συμμετοχή του ιδρύματος.

120

Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συμμετοχή ή τη σύμβαση με το ίδρυμα αντιπροσώπευσης

130

Δυνατότητα υποκατάστασης

Όνομα του δυνητικού παρόχου άλλου συστήματος πληρωμών που θα μπορούσε να υποκαταστήσει τον πάροχο του συστήματος πληρωμών που αναφέρεται στη στήλη 040.

140

Συμπληρωματικές πληροφορίες

12.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ IX, ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1 - ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ (ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ)

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(13) λεπτομερή κατάλογο και περιγραφή των βασικών πληροφοριακών συστημάτων διοίκησης, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που χρησιμοποιεί το ίδρυμα για τη διαχείριση κινδύνων, για τη λογιστική και για την υποβολή χρηματοοικονομικών και υποχρεωτικών εκθέσεων, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής τους στα νομικά πρόσωπα, τις κρίσιμες λειτουργίες και τους βασικούς επιχειρηματικούς τομείς του ιδρύματος

(14) στοιχεία των κατόχων των συστημάτων που προσδιορίζονται στο σημείο 13), τις συμφωνίες για το επίπεδο των υπηρεσιών που σχετίζονται με αυτά, και κάθε λογισμικό και συστήματα ή άδειες, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής τους στις νομικές οντότητες, τις βασικές δραστηριότητες και βασικότερους επιχειρηματικούς τομείς του ιδρύματος

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Σύστημα |
| 010 | Στοιχεία αναγνώρισης |
| 020 | Είδος

  Επιλέγεται μεταξύ των εξής επιλογών: «διαχείριση κινδύνου», «λογιστική», «χρηματοοικονομική πληροφόρηση», «υποχρεωτικές εκθέσεις» και «άλλο». |
| 030 | Περιγραφή |
| 040-050 | Οντότητα του ομίλου συμβαλλόμενο μέρος της σύμβασης |
| 040 | Επωνυμία οντότητας |
| 050 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 060 | Είδος σύμβασης

  Άδεια χρήσης, κοινές υπηρεσίες ή άλλο |
| 070-080 | Αντισυμβαλλόμενος |
| 070 | Επωνυμία οντότητας |
| 080 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 090-110 | Αρμόδιο πρόσωπο |
| 090 | Ονοματεπώνυμο |
| 100 | Αριθμός τηλεφώνου |
| 110 | Διεύθυνση e-mail |
| 120 | Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συνεχή πρόσβαση σε πληροφοριακά συστήματα |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Σύστημα

010

Στοιχεία αναγνώρισης

020

Είδος

Επιλέγεται μεταξύ των εξής επιλογών: «διαχείριση κινδύνου», «λογιστική», «χρηματοοικονομική πληροφόρηση», «υποχρεωτικές εκθέσεις» και «άλλο».

030

Περιγραφή

040-050

Οντότητα του ομίλου συμβαλλόμενο μέρος της σύμβασης

040

Επωνυμία οντότητας

050

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

060

Είδος σύμβασης

Άδεια χρήσης, κοινές υπηρεσίες ή άλλο

070-080

Αντισυμβαλλόμενος

070

Επωνυμία οντότητας

080

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

090-110

Αρμόδιο πρόσωπο

090

Ονοματεπώνυμο

100

Αριθμός τηλεφώνου

110

Διεύθυνση e-mail

120

Επίπτωση των διαδικασιών εξυγίανσης στη συνεχή πρόσβαση σε πληροφοριακά συστήματα

13.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ IX, ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2 - ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ (ΚΑΤΑΓΡΑΦΗ)

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(13) λεπτομερή κατάλογο και περιγραφή των βασικών πληροφοριακών συστημάτων διοίκησης, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που χρησιμοποιεί το ίδρυμα για τη διαχείριση κινδύνων, για τη λογιστική και για την υποβολή χρηματοοικονομικών και υποχρεωτικών εκθέσεων, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής τους στα νομικά πρόσωπα, τις κρίσιμες λειτουργίες και τους βασικούς επιχειρηματικούς τομείς του ιδρύματος

(14) στοιχεία των κατόχων των συστημάτων που προσδιορίζονται στο σημείο 13), τις συμφωνίες για το επίπεδο των υπηρεσιών που σχετίζονται με αυτά, και κάθε λογισμικό και συστήματα ή άδειες, συμπεριλαμβανομένης της καταγραφής τους στις νομικές οντότητες, τις βασικές δραστηριότητες και βασικότερους επιχειρηματικούς τομείς του ιδρύματος

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010 | Σύστημα |
| 020-050 | Χρήστης |
| 020 | Επωνυμία οντότητας |
| 030 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 040 | Κρίσιμες λειτουργίες

  Οι «κρίσιμες λειτουργίες» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 35) και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |
| 050 | Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

  Οι «βασικοί επιχειρηματικοί τομείς» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 36) και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ. |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010

Σύστημα

020-050

Χρήστης

020

Επωνυμία οντότητας

030

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

040

Κρίσιμες λειτουργίες

Οι «κρίσιμες λειτουργίες» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 35) και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

050

Βασικοί επιχειρηματικοί τομείς

Οι «βασικοί επιχειρηματικοί τομείς» σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 36) και το άρθρο 2 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

14.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ X - ΔΙΑΣΥΝΔΕΣΗ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(15) στοιχεία και καταγραφή των νομικών οντοτήτων, καθώς και των διασυνδέσεων και αλληλεξαρτήσεων μεταξύ των διαφόρων νομικών προσώπων, όπως:

| — | προσωπικό, εγκαταστάσεις και συστήματα κοινά ή κοινής χρήσης, |
| --- | --- |

—

προσωπικό, εγκαταστάσεις και συστήματα κοινά ή κοινής χρήσης,

| — | ρυθμίσεις κεφαλαίου, χρηματοδότησης ή ρευστότητας, |
| --- | --- |

—

ρυθμίσεις κεφαλαίου, χρηματοδότησης ή ρευστότητας,

| — | υφιστάμενα ή ενδεχόμενα πιστωτικά ανοίγματα, |
| --- | --- |

—

υφιστάμενα ή ενδεχόμενα πιστωτικά ανοίγματα,

| — | συμφωνίες διασταυρούμενων εγγυήσεων, ρυθμίσεις διασταυρούμενων εξασφαλίσεων, διατάξεις σταυροειδούς αθέτησης υποχρέωσης και συμφωνίες συμψηφισμού μεταξύ συνδεδεμένων εταιρειών, |
| --- | --- |

—

συμφωνίες διασταυρούμενων εγγυήσεων, ρυθμίσεις διασταυρούμενων εξασφαλίσεων, διατάξεις σταυροειδούς αθέτησης υποχρέωσης και συμφωνίες συμψηφισμού μεταξύ συνδεδεμένων εταιρειών,

| — | μεταφορές κινδύνων και ρυθμίσεις συναλλαγών αντιστήριξης· συμφωνίες για το επίπεδο υπηρεσιών |
| --- | --- |

—

μεταφορές κινδύνων και ρυθμίσεις συναλλαγών αντιστήριξης· συμφωνίες για το επίπεδο υπηρεσιών

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα Α |
| 010 | Επωνυμία οντότητας

  Πρέπει να είναι διαφορετική από την επωνυμία που αναφέρεται στη στήλη 030. |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Πρέπει να είναι διαφορετικός από τον κωδικό που αναφέρεται στη στήλη 040.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-040 | Νομική οντότητα Β |
| 030 | Επωνυμία οντότητας

  Πρέπει να είναι διαφορετική από την επωνυμία που αναφέρεται στη στήλη 010. |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Πρέπει να είναι διαφορετικός από τον κωδικό που αναφέρεται στη στήλη 020.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 050 | Είδος διασύνδεσης

  Πρέπει να επιλέγεται μεταξύ των ακόλουθων κατηγοριών:






  — | Προσωπικό |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα Α

010

Επωνυμία οντότητας

Πρέπει να είναι διαφορετική από την επωνυμία που αναφέρεται στη στήλη 030.

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Πρέπει να είναι διαφορετικός από τον κωδικό που αναφέρεται στη στήλη 040.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-040

Νομική οντότητα Β

030

Επωνυμία οντότητας

Πρέπει να είναι διαφορετική από την επωνυμία που αναφέρεται στη στήλη 010.

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Πρέπει να είναι διαφορετικός από τον κωδικό που αναφέρεται στη στήλη 020.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

050

Είδος διασύνδεσης

Πρέπει να επιλέγεται μεταξύ των ακόλουθων κατηγοριών:

—

Προσωπικό

| — | Εγκαταστάσεις |
| --- | --- |

—

Εγκαταστάσεις

| — | Σύστημα |
| --- | --- |

—

Σύστημα

| — | Ρυθμίσεις κεφαλαίου |
| --- | --- |

—

Ρυθμίσεις κεφαλαίου

| — | Ρυθμίσεις χρηματοδότησης |
| --- | --- |

—

Ρυθμίσεις χρηματοδότησης

| — | Ρυθμίσεις ρευστότητας |
| --- | --- |

—

Ρυθμίσεις ρευστότητας

| — | Πιστωτικό άνοιγμα |
| --- | --- |

—

Πιστωτικό άνοιγμα

| — | Συμφωνία διασταυρούμενων εγγυήσεων |
| --- | --- |

—

Συμφωνία διασταυρούμενων εγγυήσεων

| — | Ρύθμιση διασταυρούμενων εξασφαλίσεων |
| --- | --- |

—

Ρύθμιση διασταυρούμενων εξασφαλίσεων

| — | Διάταξη σταυροειδούς αθέτησης υποχρέωσης |
| --- | --- |

—

Διάταξη σταυροειδούς αθέτησης υποχρέωσης

| — | Συμφωνίες συμψηφισμού μεταξύ συνδεδεμένων εταιρειών |
| --- | --- |

—

Συμφωνίες συμψηφισμού μεταξύ συνδεδεμένων εταιρειών

| — | Μεταφορές κινδύνων |
| --- | --- |

—

Μεταφορές κινδύνων

| — | Ρυθμίσεις συναλλαγών αντιστήριξης |
| --- | --- |

—

Ρυθμίσεις συναλλαγών αντιστήριξης

| — | Συμφωνία για το επίπεδο υπηρεσιών |
| --- | --- |

—

Συμφωνία για το επίπεδο υπηρεσιών

| — | Άλλο |
| --- | --- |

—

Άλλο

060

Περιγραφή

Είναι υποχρεωτικό να συμπληρώνεται όταν συμπληρώνονται οι στήλες 010 έως 050.

15.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ XI - ΑΡΧΕΣ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(16) την αρμόδια αρχή και την αρχή εξυγίανσης για κάθε νομικό πρόσωπο

(18) περιγραφή των ρυθμίσεων που προβλέπει το ίδρυμα για να διασφαλιστεί ότι, σε περίπτωση εξυγίανσης, η αρχή εξυγίανσης θα διαθέτει όλες τις αναγκαίες πληροφορίες, όπως καθορίζονται από την αρχή εξυγίανσης, για την εφαρμογή των εργαλείων και εξουσιών εξυγίανσης

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Ονοματεπώνυμο |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.
  Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο». |
| 030-050 | Εποπτική αρχή ή αρχές |
| 030 | Ονομασία της αρχής |
| 040 | Αριθμός τηλεφώνου |
| 050 | Διεύθυνση e-mail |
| 060-080 | Αρχή εξυγίανσης |
| 060 | Ονομασία της αρχής |
| 070 | Αριθμός τηλεφώνου |
| 080 | Διεύθυνση e-mail |
| 090-110 | Αρχή εγγύησης καταθέσεων |
| 090 | Ονομασία της αρχής |
| 100 | Αριθμοί τηλεφώνου |
| 110 | Διεύθυνση e-mail |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Ονοματεπώνυμο

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

Όταν ο «Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας» δεν είναι διαθέσιμος για ορισμένη οντότητα παρέχεται άλλη μορφή αναγνώρισης. Μόνο εάν δεν υπάρχει άλλη μορφή αναγνώρισης, επιτρέπεται να αναγραφεί «μη διαθέσιμο».

030-050

Εποπτική αρχή ή αρχές

030

Ονομασία της αρχής

040

Αριθμός τηλεφώνου

050

Διεύθυνση e-mail

060-080

Αρχή εξυγίανσης

060

Ονομασία της αρχής

070

Αριθμός τηλεφώνου

080

Διεύθυνση e-mail

090-110

Αρχή εγγύησης καταθέσεων

090

Ονομασία της αρχής

100

Αριθμοί τηλεφώνου

110

Διεύθυνση e-mail

16.   ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ XII - ΝΟΜΙΚΕΣ ΕΠΙΠΤΩΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΞΥΓΙΑΝΣΗΣ

Τα ακόλουθα στοιχεία που απαριθμούνται στο τμήμα Β του παραρτήματος της οδηγίας 2014/59/ΕΕ καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα:

(19) όλες τις συμφωνίες που έχουν συναφθεί μεταξύ των ιδρυμάτων και των νομικών τους οντοτήτων και τρίτων μερών, των οποίων ενδέχεται η καταγγελία να ενεργοποιηθεί με την απόφαση των αρχών να εφαρμόσουν ένα εργαλείο εξυγίανσης, και κατά πόσον οι συνέπειες της καταγγελίας ενδέχεται να επηρεάσουν την εφαρμογή του εργαλείου εξυγίανσης

Οδηγίες για συγκεκριμένες στήλες:

| Στήλες | Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες |
| --- | --- |
| 010-020 | Νομική οντότητα |
| 010 | Επωνυμία οντότητας |
| 020 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει. |
| 030-040 | Τρίτος |
| 030 | Επωνυμία οντότητας |
| 040 | Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

  20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει. |
| 050 | Είδος σύμβασης |
| 060 | Η καταγγελία επηρεάζει εργαλείο εξυγίανσης

  Ν («ναι») ή Ο («όχι»). |
| 070 | Παρατηρήσεις |

Στήλες

Νομικό κείμενο αναφοράς και οδηγίες

010-020

Νομική οντότητα

010

Επωνυμία οντότητας

020

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

030-040

Τρίτος

030

Επωνυμία οντότητας

040

Αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας

20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός της νομικής οντότητας που προσδιορίζεται στη στήλη 010. Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας προσδιορίζει αποκλειστικά κάθε νομική οντότητα ή δομή που είναι συμβαλλόμενο μέρος σε μια χρηματοπιστωτική συναλλαγή, ασχέτως της δικαιοδοσίας στην οποία ανήκει.

050

Είδος σύμβασης

060

Η καταγγελία επηρεάζει εργαλείο εξυγίανσης

Ν («ναι») ή Ο («όχι»).

070

Παρατηρήσεις

---