# Az Európai Unió C 144/2009

| | ISSN 1725-518X
  doi:10.3000/1725518X.C_2009.144.hun |
| --- | --- |
| Az Európai Unió
  Hivatalos Lapja | C 144 |
| | |
| Magyar nyelvű kiadás | Tájékoztatások és közlemények | 52. évfolyam2009. június 24. |

ISSN 1725-518X

doi:10.3000/1725518X.C_2009.144.hun

Az Európai Unió

Hivatalos Lapja

C 144

Magyar nyelvű kiadás

Tájékoztatások és közlemények

52. évfolyam2009. június 24.

---

| Közleményszám | Tartalom | Oldal |
| --- | --- | --- |
| | IV   Tájékoztatások |
| | AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL ÉS SZERVEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK |
| | Bíróság |
| 2009/C 144/01 | A 2008-as pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés | 1 |

Közleményszám

Tartalom

Oldal

IV   Tájékoztatások

AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL ÉS SZERVEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK

Bíróság

2009/C 144/01

A 2008-as pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

1

| HU | |
| --- | --- |

HU

---

IV Tájékoztatások

AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL ÉS SZERVEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK

Bíróság

| 24.6.2009 | HU | Az Európai Unió Hivatalos Lapja | C 144/1 |
| --- | --- | --- | --- |

24.6.2009

HU

Az Európai Unió Hivatalos Lapja

C 144/1

---

A 2008-AS PÉNZÜGYI ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI ÉS PÉNZGAZDÁLKODÁSRÓL SZÓLÓ JELENTÉS

(2009/C 144/01)

TARTALOMJEGYZÉK

A 2008-as pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

| 1. | Bevezetés |
| --- | --- |

1.

Bevezetés

| 2. | A 2008. évi költségvetés végrehajtásáról szóló átfogó áttekintés |
| --- | --- |

2.

A 2008. évi költségvetés végrehajtásáról szóló átfogó áttekintés

| 3. | A 2008. évi költségvetés végrehajtásának alcímenkénti áttekintése |
| --- | --- |

3.

A 2008. évi költségvetés végrehajtásának alcímenkénti áttekintése

Mellékletek – 2008. évi költségvetés végrehajtásáról szóló táblázatok

I. melléklet: A 2008-ban végrehajtott költségvetési átcsoportosítások a költségvetési rendelet 22. és 24. cikkének megfelelően

II. melléklet: A 2007. és 2008. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

III. melléklet: A bevételek költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

IV. melléklet: A 2007. és 2008. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

V. melléklet: Az előirányzatok költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

VI. melléklet: A 2008. évi előirányzatok végrehajtásának részletezése – 1. és 4. index

A 2008-as pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

1.   BEVEZETÉS

A költségvetési rendelet 122. cikkének és a végrehajtási szabályok 185. cikkének megfelelően ezen, a Bíróság 2008. évi beszámolójához csatolt jelentés tartalmazza többek között az előirányzatok felhasználtságának mértékét. Emellett e jelentés összesítő adatokat közöl a különböző jogcímek közötti, a 2008. költségvetési évben történt előirányzat-átcsoportosításokról.

A jelen jelentés 2. fejezete átfogó áttekintést nyújt a 2008. évi költségvetés végrehajtásáról, a 3. fejezet pedig részletesebben vizsgálja a költségvetési alcímek sorainak alakulását.

Végül a mellékletek számadatokat tartalmazó táblázatok formájában részletes adatokat nyújtanak ugyanezen 2008. évi költségvetés végrehajtásáról.

Magát a bírósági tevékenységet illetően, felhívjuk az olvasó figyelmét a Bíróságnak a Curia honlapon (http://curia.europa.eu) található 2008. évi beszámolójára, amely részletes tájékoztatással és statisztikákkal szolgál a Bíróság, az Elsőfokú Bíróság és a Közszolgálati Törvényszék bírósági tevékenységről.

2.   A 2008. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL SZÓLÓ ÁTFOGÓ ÁTTEKINTÉS

2.1.   Bevételek

A Bíróság 2008-as költségvetési évre vonatkozó bevételi előirányzatai 36 539 000 EUR-t tettek ki.

Amint azt a lenti 1. táblázat mutatja, a 2008-as költségvetési évre megállapított jogosultságok 38 785 961 EUR-t tettek ki és 6,15 %-kal meghaladják az előirányzatokat (1).

1. táblázat

Bevételi előirányzatok és megállapított jogosultságok

| (eur-ban) |
| --- |
| Cím | 2008. évi bevételi előirányzatok | A 2008. évre megállapított jogosultságok | A végösszeg %-ában |
| 4. | A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek |

(eur-ban)

Cím

2008. évi bevételi előirányzatok

A 2008. évre megállapított jogosultságok

A végösszeg %-ában

4.

A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek

36 439 000,00

37 644 913,84

97,06

| 5. | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| --- | --- |

5.

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

90 000,00

1 112 497,04

2,87

| 9. | Egyéb bevételek |
| --- | --- |

9.

Egyéb bevételek

10 000,00

28 551,00

0,07

Összesen

36 539 000,00

38 785 961,88

100,00

%

100 %

106,15 %

Megállapítjuk, hogy a 4. címben megállapított bevételek és jogosultságok (a tagok és a személyzet bérét terhelő adó és társadalombiztosítási hozzájárulások címén történő levonások) a teljes bevétel jelentős százalékos arányát (97,06 %) teszi ki, és az 5. és 9. cím (alapvetően a kiadványok értékesítéséből, a biztosító visszatérítéseiből, a távközlési visszatérítésekből és a pénzügyi termékekből származó) bevételei a teljes bevétel kevesebb mint 3 %-át adják.

A 2., és a 3. melléklet kiegészítő számadatokat nyújt a bevételek alakulásáról (bevételek-átvitt jogosultságok, bevételek-megállapított jogosultságok és bevételek-beszedett jogosultságok).

Megállapítjuk, hogy a beszedett bevételek (38 737 467 EUR) a 2008-ban megállapított jogosultságok 99,88 %-át teszik ki (2007-ben 99,18 %).

Ami a megelőző pénzügyi évből áthozott jogosultságokból eredő bevételeket illeti, az alábbi 2. táblázat mutatja, hogy amint az a pénzügyi év bevételei esetében is fennáll, a 4. cím bevételei alkotják az átvitt jogosultságokból származó teljes bevétel legnagyobb részét (93,83 %). A 4. címen továbbra is beszedendő összegek lényegében a nyugdíjjogosultságok áthelyezése keretében a nemzeti nyugdíjbiztosítási szervektől beszedendő összegeknek felelnek meg.

2. táblázat

Átvitt jogosultságokból származó bevételek

| (eur-ban) |
| --- |
| Cím | 2007-ről 2008-ra történő átvitelek | Átvitt jogosultságokból származó bevételek | A végösszeg %-ában |
| 4. | A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek |

(eur-ban)

Cím

2007-ről 2008-ra történő átvitelek

Átvitt jogosultságokból származó bevételek

A végösszeg %-ában

4.

A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek

308 417,42

272 608,32

93,83

| 5. | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| --- | --- |

5.

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

19 182,76

17 917,35

6,17

| 9. | Egyéb bevételek |
| --- | --- |

9.

Egyéb bevételek

0,00

0,00

0,00

Összesen

327 600,18

290 525,67

100,00

%

100 %

88,68 %

2.2.   Kiadások

2.2.1.   A költségvetésben szereplő előirányzatok

A 2008-as költségvetési évre vonatkozó költségvetésben a Bíróság tekintetében szereplő előirányzatok 294 077 591 EUR-t tettek ki.

Amint azt a lenti 3. táblázat mutatja, a 2008-as költségvetés végrehajtása során 290 385 281 EUR került igénybevételre, amely a végleges előirányzatok igen magas – és az előző évhez viszonyítva jobb felhasználtságát tükrözi (2007-ben 97,40 %).

Megállapíthatjuk továbbá, hogy az előző évekhez hasonlóan a Bíróság költségvetésének több mint háromnegyedét személyzeti kiadásokra fordították (2008-ban 75,30 %).

3. táblázat

A költségvetésben szereplő előirányzatokra vonatkozó kötelezettségvállalások

| (eur-ban) |
| --- |
| Cím | Előirányzatok a 2008-as költségvetési évben | Kötelezettségvállalások a 2008-as költségvetési évben | A végösszeg %-ában |
| 1. | Az intézmény állományához tartozó személyek |

(eur-ban)

Cím

Előirányzatok a 2008-as költségvetési évben

Kötelezettségvállalások a 2008-as költségvetési évben

A végösszeg %-ában

1.

Az intézmény állományához tartozó személyek

222 070 742,00

218 656 267,51

75,30

| 2. | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2.

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

71 970 249,00

71 717 563,28

24,70

| 3. | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3.

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

36 600,00

11 450,27

—

| 10. | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10.

Egyéb költségek

0,00

0,00

—

Összesen

294 077 591,00

290 385 281,06

100,00

%

100 %

98,74 %

A 4., 5. és a 6. melléklet részletes kiegészítő számadatokat nyújt a 2008-as költségvetési év előirányzatainak felhasználásáról (összehasonlítás a 2007-es évvel, a felhasználtság mértékének általános és a költségvetés végrehajtásának soronkénti áttekintése).

2.2.2.   Átvitt előirányzatok

A lenti 4. táblázat mutatja, hogy a 2007-es költségvetési évről a 2008-as költségvetési évre átvitt – összesen 12 919 099 EUR – előirányzat igen jelentős részben (2008-ban 91,42 % a felhasználtság 2007. évi 87,53 %-os mértékhez viszonyítva a 2006-os költségvetési évről a 2007-es költségvetési évre átvitt előirányzatok tekintetében) felhasználásra került.

4. táblázat

Az átvitt előirányzatok felhasználtsága

| (eur-ban) |
| --- |
| Cím | A 2007-ről 2008-ra átvitt előirányzatok | Kifizetések az átvitt előirányza-tokból | Törlések |
| 1. | Az intézmény állományához tartozó személyek |

(eur-ban)

Cím

A 2007-ről 2008-ra átvitt előirányzatok

Kifizetések az átvitt előirányza-tokból

Törlések

1.

Az intézmény állományához tartozó személyek

3 544 641,35

2 980 571,66

564 069,69

| 2. | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2.

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

9 372 458,01

8 828 072,58

544 385,43

| 3. | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3.

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

2 000,00

2 000,00

0,00

| 10. | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10.

Egyéb költségek

0,00

0,00

0,00

Összesen

12 919 099,36

11 810 644,24

1 108 455,12

%

100 %

91,42 %

8,58 %

Az 5. és a 6. melléklet részletes kiegészítő számadatokat nyújt a 2007-ről 2008-ra átvitt előirányzatok felhasználásáról (a felhasználtság mértékének általános és a költségvetés végrehajtásának soronkénti áttekintése).

2.2.3.   Előirányzat-átcsoportosítások

A 2008-as költségvetési év során a Bíróság a költségvetési rendelet 22. és 24. cikkének megfelelően 18 költségvetési átcsoportosítást hajtott végre, amely összesen 10 931 540 EUR-t tett ki, vagyis összege jelentősen kevesebb a 2007-ben végrehajtott ugyanilyen típusú átcsoportosítások összegéhez viszonyítva (17 átcsoportosítás, összesen 14 831 500 EUR összegben).

A költségvetési rendelet 22. cikke (2) bekezdésének, 24. cikke (2), (3), és (4) bekezdésének megfelelően 8 előirányzat-átcsoportosítást jelentettek be a költségvetési hatóságnál. Ezen átcsoportosítások összesen 8 695 500 EUR-t tettek ki, és az adott költségvetési évben történt valamennyi átcsoportosítás 80 %-ának felelnek meg.

Továbbá 10 jogcímcsoportok közötti, a költségvetési hatósághoz a költségvetési rendelet 22. cikke (4) bekezdésének megfelelően be nem jelentett átcsoportosítást hajtottak végre összesen 2 236 040 EUR összegben, amely az adott költségvetési évben történt valamennyi átcsoportosítás 20 %-át adja.

Az 1. melléklet részletesen bemutatja ezen előirányzat-átcsoportosítások összességét és az általuk érintett költségvetési sorokat.

3.   A 2008. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK ALCÍMENKÉNTI ÁTTEKINTÉSE

3.1.   1. CÍM – Az intézmény állományához tartozó személyek

Amint azt a lenti 5. táblázat mutatja, az 1. cím alá tartozó eredeti végleges költségvetési előirányzatok 222 070 742 EUR-t tettek ki a 2008-as költségvetési évben, amely a Bíróság teljes költségvetésének majdnem 76 %-át képezi. Ezen előirányzatokra 218 656 267 EUR összegben vállaltak kötelezettséget, azaz felhasználtságuk mértéke igen magas, 98,46 % volt (a 2007-es 96,89 %-hoz viszonyítva). Az e cím alá tartozó kiadások 6,03 %-kal növekedtek 2007-hez viszonyítva.

5. táblázat

A költségvetésben szereplő előirányzatok felhasználtsága

| (eur-ban) |
| --- |
| 1. Cím | Előirányzatok a 2008-as költségvetési évben | Kötelezettségvállalások a 2008-as költségvetési évben | A végösszeg %-ában |
| 1 0. | Az intézmény tagjai |

(eur-ban)

1. Cím

Előirányzatok a 2008-as költségvetési évben

Kötelezettségvállalások a 2008-as költségvetési évben

A végösszeg %-ában

1 0.

Az intézmény tagjai

28 824 623,00

28 131 683,65

97,60

| 1 2. | Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak |
| --- | --- |

1 2.

Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

174 905 500,00

172 675 432,74

98,72

| 1 4. | Egyéb személyzet és külső szolgáltatások |
| --- | --- |

1 4.

Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

14 396 460,00

13 964 180,16

97,00

| 1 6. | Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások |
| --- | --- |

1 6.

Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

3 944 159,00

3 884 970,96

98,50

Összesen

222 070 742,00

218 656 267,51

98,46

3.1.1.   1 0. alcím – Az intézmény tagjai

Az ezen alcím alá tartozó, 28 824 623 EUR összegű végleges előirányzatokra a 2007. évi költségvetéshez viszonyítva (93,91 %) nagyobb mértékben, 28 131 683 EUR összegben, azaz 97,60 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Meg kell jegyezni, hogy a 1 0. alcím tekintetében a 2008. költségvetési évre kért előirányzatok legnagyobb részét a díjazások mértékének 2,2 %-os emelkedésével számítva állapították meg, jóllehet a 2007 decemberében meghatározott tényleges emelkedés csak 1,4 %-os volt. Az emelés e 0,8 %-os különbsége a kezdeti becslésekhez viszonyítva előirányzat-megtakarítást eredményezett.

Továbbá bizonyos megtakarítás keletkezett a három bíróság tagjainak megújításához kapcsolódó kiadásokra (ideiglenes juttatások, a hivatalba lépéssel, az áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok) vonatkozó költségvetési jogcímeken is. E különbség a költségvetés elkészítésére vonatkozó rendes eljárásból következik, amely megköveteli, hogy a tagok megújítására vonatkozó óvatos becsléseket igen hamar (a megújítás időpontját megelőző csaknem másfél évvel) megtegyék, jóllehet a tagok tényleges megújítása ezt követően egyrészt a tagállamok, másrészt a bíróságok tagjai egyéni döntéseinek az eredménye.

Ennélfogva módosítani lehetett az ezen alcím alá tartozó eredeti költségvetési előirányzatokat, amelyeket az I. mellékletben részletezünk. A 1 0. alcímen belüli (a 1 0 3., „Nyugdíjak” jogcímcsoportban bizonyos tagok nem várt nyugdíjba vonulással történő távozása miatti) megerősítésen kívül az átcsoportosítások kizárólag a 2. címen belüli 2 0 0 1., „Lízingdíjak” jogcímet növelték (lásd alább a 2 0., „Ingatlanok és járulékos költségek” alcím előirányzataihoz kapcsolódó megjegyzéseket).

3.1.2.   1 2. alcím – Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

Az ezen alcím alá tartozó, 174 905 500 EUR összegű végleges előirányzatokra a 2007. évi költségvetéshez viszonyítva (97,68 %) nagyobb mértékben, 172 675 432 EUR összegben, azaz 98,72 %-ban vállaltak kötelezettséget.

E jó eredmények a Bíróság szolgálatai összessége igen aktív felvételi politikájának a gyümölcse. A 2004-es bővítés során létrehozott állások betöltöttségének aránya igen kielégítő, és szintén bíztató a legutóbbi, EU-2-es bővítés során létrehozott állások betöltöttségének aránya is. A bővítésen kívüli álláshelyeket is figyelembe véve az állások betöltöttségének aránya 2008. december 31-én elérte a 98 %-ot, amely igen magas arány, ha figyelembe vesszük a személyzet általános rotációját.

Ennélfogva bizonyos előirányzat-megtakarítás keletkezett a 12. alcímen, amely alapvetően az alábbi indokokkal magyarázható:

| — | a díjazások és kapcsolódó terhekre vonatkozó jogcímek tekintetében a 2008. költségvetési évre kért előirányzatokat a díjazások 2,2 %-os emelkedésével számolva alakították ki, jóllehet a 2007 decemberében meghatározott tényleges emelkedés csak 1,4 %-ot tett ki. Az egész évet tekintve megtakarítás keletkezett tehát a bérek tekintetében, |
| --- | --- |

—

a díjazások és kapcsolódó terhekre vonatkozó jogcímek tekintetében a 2008. költségvetési évre kért előirányzatokat a díjazások 2,2 %-os emelkedésével számolva alakították ki, jóllehet a 2007 decemberében meghatározott tényleges emelkedés csak 1,4 %-ot tett ki. Az egész évet tekintve megtakarítás keletkezett tehát a bérek tekintetében,

| — | a vártnál lassabb a felvételek üteme és hozzáadódik a bizonyos végzettséggel rendelkezők (informatikusok és tolmácsok) felvételének nehézsége; |
| --- | --- |

—

a vártnál lassabb a felvételek üteme és hozzáadódik a bizonyos végzettséggel rendelkezők (informatikusok és tolmácsok) felvételének nehézsége;

Ki kell emelni, hogy a megállapított többlet azonban viszonylag csekély mértékű, ha figyelembe vesszük egyrészt a 12. jogcím arányát (a Bíróság teljes költségvetésének körülbelül 60 %-a), másrészt pedig a majdnem 12 hónappal korábban kialakított, elkerülhetetlenül hozzávetőleges becslési paramétereket alkalmazó költségvetési becslések nehézségeit (a bérek emelkedésének mértéke, az infláció mértéke, a felvétel üteme vagy a rotáció stb.). A Bíróság utóbbi évek során – a költségvetési becslései és az éves költségvetési gazdálkodás minősége tekintetében – tett folyamatos erőfeszítéseivel csökkenteni tudta a megállapított többletet, amely tendenciát a 2008. év is megerősíti.

Ennélfogva módosítani lehetett az ezen alcím alá tartozó eredeti költségvetési előirányzatokat, amelyeket az I. mellékletben részletezünk. Az alcímen belüli (a 1 2 0 4., „A szolgálatba lépéssel, áthelyezéssel és a szolgálati jogviszony megszűnésével kapcsolatos jogok” jogcím) megerősítésen kívül az átcsoportosítások nagy részben a 2 0 0 1., „Lízingdíjak” jogcím, és csekélyebb mértékben a 1 6 1 2., „Szakmai továbbképzés” jogcím, a 2 1 0 0., „Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása” jogcím és a 2 1 0 2., „A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások” jogcím megerősítését tették lehetővé (a megfelelő megjegyzések a különböző érintett költségvetési alcímeknél találhatók).

3.1.3.   1 4. alcím – Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

Általában véve az ezen alcím alatt szereplő, 14 396 460 EUR-t kitevő végeleges előirányzatokra 13 964 180 EUR összegben, azaz a 2007. évhez viszonyítva (93,94 %) nagyobb mértékben, 97 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Ezen alcím két jogcíme a végleges előirányzatok több mint 93 %-át teszi ki. Az 1 4 0 0., „Egyéb alkalmazottak” jogcímről, amely felhasználásának mértéke 99,73 % (2007-ben 98,83 %) és az 1 4 0 6., „Külső nyelvi szolgáltatások” jogcímről van szó, amely felhasználásának mértéke 96,98 %, amely egyértelműen nőtt 2007-hez viszonyítva (93,54 %). Az utóbbi területen, amely lefedi a fordításra és a tolmácsolásra vonatkozó külső szolgáltatásokat is, amelyek szükségesek az igazságszolgáltatási tevékenység megfelelő gyakorlásához, az előirányzatok felhasználásának javulását alapvetően az igazságszolgáltatási tevékenység növekedése magyarázza, illetve részben a tolmácsok különleges felvételi nehézségei, mivel a versenyvizsgák révén keletkezett listák nem tartalmaznak elegendő számú sikeres vizsgázót.

3.1.4.   1 6. alcím – Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

Az ezen alcím alá tartozó, 3 944 159 EUR összegű végleges előirányzatokra a 2007. évi költségvetéshez viszonyítva (95,19 %) egyértelműen nagyobb mértékben, 3 884 970 EUR összegben, azaz 98,5 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Ezen alcím két jogcíme a végleges előirányzatok több mint 77 %-át teszik ki. Az 1 6 1 2., „Szakmai továbbképzés” jogcímről, amely felhasználásának mértéke 97,80 %, és az 1 6 5 4., „Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet” jogcímről van szó, amely felhasználásának mértéke 100 %.

Amint azt az 1. melléklet mutatja, a 1 2. alcímről történő átcsoportosítások lehetővé tették a 16. alcímen megállapított, előre nem létható szükségletek kielégítését.

Ez az eset áll fenn először is a 1 6 1 2., „Szakmai továbbképzés” jogcím tekintetében, amelyhez a 1 2., „Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak” alcímből került sor átcsoportosításra, amely jogcímet alapvetően az intézmény jogász-nyelvészeinek és tolmácsainak meghirdetett különleges nyelvi képzések számának, a 2004. és a 2007. évi bővítéssel, valamint a sürgősségi előzetes döntéshozatali eljárás 2008. március 1-jei bevezetésével – amely megnöveli a nyelvi lefedettség követelményeit – közvetlen kapcsolatban lévő növekedése miatt kellett megerősíteni. A nyelvi képzési előirányzatok e megerősítését általánosabb összefüggésben kell szemlélni. A Bíróság tekintetében, amely intézmény személyzeti állományának 50 %-át a nyelvi szolgálatok (fordítás és tolmácsolás) teszik ki, hosszú távú befektetésről van szó, ami mostanáig lehetővé tette az újabb álláshelyek iránti kérelmek korlátozását.

Ez a helyzet továbbá az 1 6 5 4., „Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet” jogcím esetében is, amely jogcím teljes mértékben az intézményközi tevékenységek finanszírozására szolgál, amelyek kezelő intézményei a Parlament a bölcsődékkel kapcsolatban és a Bizottság a gyermekfelügyelet/a tanulmányi központ vonatkozásában. A kezelő szervek a gyermekekkel kapcsolatos tevékenység (az utóbbi két bővítéshez közvetlenül kapcsolódó) jelentős növekedését tapasztalták, az ezzel járó infrastrukturális beruházási szükségletek és a különleges külsős személyzet iránti szükségletek terén is. A növekedés mértékére és annak költségvetési hatására vonatkozó ezen információk nem álltak azonban rendelkezésre a 2008-as költségvetés elkészítésekor, ezért került sor a 1 2. alcímből történő előirányzat-megerősítésre.

3.2.   2. CÍM – Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

Amint azt a lenti 6. táblázat mutatja, a 2. cím alá tartozó végleges költségvetési előirányzatok 71 970 249 EUR-t tettek ki a 2008-as költségvetési évben, amely a Bíróság teljes költségvetésének majdnem egynegyedét képezi. Ezen előirányzatokra 71 717 563 EUR összegben vállaltak kötelezettséget, azaz felhasználtságuk mértéke igen magas, 99,65 % volt (2007-ben 99,30 %).

6. táblázat

A költségvetésben szereplő előirányzatok felhasználtsága

| (eur-ban) |
| --- |
| 2. Cím | Előirányzatok a 2008-as költségvetési évben | Kötelezettségvállalások a 2008-as költségvetési évben | A végösszeg %-ában |
| 2 0. | Ingatlanok és járulékos költségek |

(eur-ban)

2. Cím

Előirányzatok a 2008-as költségvetési évben

Kötelezettségvállalások a 2008-as költségvetési évben

A végösszeg %-ában

2 0.

Ingatlanok és járulékos költségek

44 881 884,00

44 737 141,23

99,68

| 2 1. | Adatkezelés, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás |
| --- | --- |

2 1.

Adatkezelés, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás

20 165 398,00

20 112 512,05

99,74

| 2 3. | Folyó adminisztratív igazgatási költségek |
| --- | --- |

2 3.

Folyó adminisztratív igazgatási költségek

3 054 265,00

3 029 172,15

99,18

| 2 5. | Megbeszélések és konferenciák |
| --- | --- |

2 5.

Megbeszélések és konferenciák

728 340,00

704 344,23

96,71

| 2 7. | Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés |
| --- | --- |

2 7.

Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

3 140 362,00

3 134 393,62

99,81

Összesen

71 970 249,00

71 717 563,28

99,65

3.2.1.   2 0. alcím – Ingatlanok és járulékos költségek

Ezen alcím 44 881 884 EUR összegű végleges előirányzataira 44 737 141 EUR összegben, azaz 99,68 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Amint az az alábbiakban kifejtésre kerül, az ezen alcím alá tartozó kiadások növekedése (15,57 % 2007-hez viszonyítva) közvetlen összefüggésben áll az új ingatlan-beruházásokkal.

A 2 0 0., „Ingatlanok” jogcímcsoport és a 2 0 2., „Ingatlanokkal kapcsolatos költségek” jogcímcsoport végleges előirányzatai az ezen alcím előirányzatai összességének 76 %-át (34 168 359 EUR), illetve 24 %-át (10 713 525 EUR) teszik ki.

Ami a 2 0 0. jogcímcsoportot illeti, a 2 0 0 0., „Bérleti díjak” jogcím alá tartozó kiadások 11 182 459 EUR-t (a felhasználás mértéke 100 %), a 2 0 0 1., „Lízingdíjak” jogcím alá tartozó kiadások pedig 21 116 349 EUR-t (a felhasználás mértéke 100 %) tesznek ki. Az utóbbi jogcím alá tartozó kiadásokat igen nagy részben előfinanszírozásra használták fel a luxemburgi hatóságokkal kötött, a folyamatban lévő ingatlanprojektekre, alapvetően a két utóbbi bővítés által szükségessé vált új épületet érintő projektre vonatkozó szerződések alapján.

Ez utóbbi ingatlanprojekt a régi főépület felújítását, valamint az e főépületet körbefogó gyűrű, a két toronyépület és a különböző épületek közti kapcsolatot biztosító galéria megépítését is magában foglalja. Az építési/felújítási munkák nagy részben befejeződtek 2008-ban, ami lehetővé tette a Bíróság tagjainak és személyzetének az új épületekbe az előírt határidőben való átköltöztetését.

A gondos pénzgazdálkodásra való törekvés és a fentiek miatt a költségvetés 1 0. és 1 2. alcímein keletkezett előirányzat-többleteket (összesen 7 millió EUR) a 2008-as költségvetésben tervezett előfinanszírozást kiegészítő további előfinanszírozásra fordították. Ezen ügylet tökéletesen beleillik a költségvetési hatóság két ága által kiadott, a közösségi intézmények ingatlanprojektjeire vonatkozó iránymutatásokba, amelyek e projektek jövőbeni költségvetési hatásainak mérséklésére irányulnak.

Meg kell említeni továbbá, hogy a 2 0 0 7., „A helyiségek berendezése” jogcímen (bizonyos mozgatható polcoknak új főépületben való fel nem szerelése miatt) felszabadult előirányzatok a 2 0 0 8., „Az ingatlan-beruházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet” jogcímbe kerültek átcsoportosításra, e jelentős ingatlanprojekt jobb követése érdekében.

Ami a 2 0 2. jogcímcsoport kiadásait illeti, főként az épületek takarítási és karbantartási, energiafogyasztási és biztonsági/őrzési kiadásairól van szó, amely 10 611 632 EUR-t tett ki (a felhasználás mértéke 99,05 %). E kiadások emelkedése közvetlen összefüggésben áll az állomány növekedésével és az új felhasznált területekkel.

3.2.2.   2 1. alcím – Informatika, berendezések és bútorok

Az ezen alcím alá tartozó 20 165 398 EUR összegű végleges előirányzatokra 20 112 512,05 EUR összegben, azaz 99,74 %-ban vállaltak kötelezettséget, amely előirányzatok 90 %-a az informatikát és a bútorokat érinti.

Csakúgy, mint a 2 0. alcím kiadásainak esetében, az ezen alcím kiadásainak jelentős növekedése (40,12 % 2007-hez viszonyítva) különösen az új épületek 2008-ban történő megnyitáshoz szükséges új beruházásokhoz (informatika és bútorok) kapcsolódik.

Ami a 2 1 0., „Berendezések, működési költségek, valamint adatkezelési és távközlési szolgáltatások” jogcímcsoportot illeti, a rendelkezésre álló forrásokat az előző évekhez hasonlóan a gépállomány rendszeres megújítására, a meglévő rendszerek fenntartására, a felhasználóknak nyújtott segítségre irányuló folyó ügyletekre és a bírósági tevékenységet és az adminisztrációt érintő informatikai fejlesztésekre irányuló új projektekre fordították.

Ezek kereteiben a 2 1 0 2., „A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások” jogcímre átcsoportosított további előirányzatok (345 000 EUR a 1 2. alcímből) lehetővé tették az informatikusi állások betöltésével kapcsolatos nehézségekkel való szembenézést, az elsőbbséget élvező alkalmazások – többek között az új sürgősségi előzetes döntéshozatali eljárás 2008. március 1-jén történő bevezetése, amelynek költségei nem voltak előreláthatóak a 2008-as költségvetés előkészítésekor – érdekében külső alvállalkozók igénybevételével.

Ezen ismétlődő tevékenységen kívül a 2 1 0. jogcímcsoport forrásainak jelentős részét (kicsit több mint 3 millió EUR-t) a tervezetteknek megfelelően a telefonhálózat és a multimédiás adathálózat új főépületben történő teljes kiépítésére fordították. Továbbá a 1 2. alcímből és a 2 1 0 3., „Távközlés” jogcímből történő előirányzat-átcsoportosítás (körülbelül 300 000 EUR) lehetővé tette a digitális hálózat kapacitásának és ellenállásának növelését, valamint az eredeti tervekben nem szereplő önálló biztonsági rendszer beépítését.

Ami a 2 1 2., „Bútorok” jogcímcsoportot illeti, az e jogcímcsoportba szánt előirányzatokból a terveknek megfelelően kicsit több mint 3,3 millió EUR-t kitevő összeget fordítottak az új épületek megnyitásához e területen elengedhetetlen beruházásokra.

3.2.3.   2 3. alcím – Folyó adminisztratív igazgatási költségek

Az ezen alcím alá tartozó 3 054 265 EUR összegű végleges előirányzatokra 3 029 172 EUR összegben, azaz 99,18 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Az ezen alcím alá tartozó előirányzatok több mint 58 %-át két típusú kiadásra fordították:

| — | a 2 3 0., „Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök” jogcímcsoport alá tartozó kiadásokra, amelyek 1 162 610,78 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,85 %), |
| --- | --- |

—

a 2 3 0., „Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök” jogcímcsoport alá tartozó kiadásokra, amelyek 1 162 610,78 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,85 %),

| — | és a 2 3 6., „Levelek postaköltsége” jogcímcsoport, alá tartozó kiadásokra, amelyek 614 991,41 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,92 %). |
| --- | --- |

—

és a 2 3 6., „Levelek postaköltsége” jogcímcsoport, alá tartozó kiadásokra, amelyek 614 991,41 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,92 %).

Megjegyezzük, hogy ezen alcímen belül a papírfogyasztásban megjelenő megtakarítások lehetővé tették a levelek postaköltségeinek emelkedésével való szembenézést.

Végül, ami a 2 3 8., „Egyéb adminisztratív működési költségek” jogcímcsoportot illeti, az e jogcímcsoportban rendelkezésre álló 1,2 millió EUR-s előirányzatból csaknem 1 millió EUR-t kitevő összeget fordítottak a terveknek megfelelően a Bíróság tagjainak és személyzetének az új épületekbe való költöztetésére. Mellesleg ez magyarázza a 2 3. alcím előirányzatainak 2007-hez viszonyított jelentős (38,8 %) növekedését.

3.2.4.   2 5. alcím – Megbeszélések és konferenciák

Az ezen alcím alá tartozó 728 340 EUR összegű végleges előirányzatokra 704 344 EUR összegben, azaz 96,71 %-ban vállaltak kötelezettséget (2007-ben 93,16 %).

Ezen alcím kiadásait illetően a 2008-as évet jelentősen meghatározta az új főépület 2008. december 4-i felavatási ünnepsége.

3.2.5.   2 7. alcím – Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

Az ezen alcím alá tartozó 3 140 362 EUR összegű végleges előirányzatokra 3 134 393 EUR összegben, azaz 99,81 %-ban vállaltak kötelezettséget (2007-ben 99,84 %).

Az ezen alcím alá tartozó előirányzatok két típusú, az igazságszolgáltatási tevékenységhez szorosan kapcsolódó kiadás fedezésére szolgálnak:

| — | a 2 7 2., „Dokumentációs és könyvtári költségek kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 1 067 018 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,55 %), |
| --- | --- |

—

a 2 7 2., „Dokumentációs és könyvtári költségek kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 1 067 018 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,55 %),

| — | és a 2 7 4., „Előállítás és terjesztés kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 2 067 375 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,95 %). |
| --- | --- |

—

és a 2 7 4., „Előállítás és terjesztés kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 2 067 375 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,95 %).

3.3.   3. CÍM – Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

3 7. alcím – Egyes intézmények és szervezetek különös költségei

A 3. cím végleges költségvetési előirányzatai kizárólag a 3 7. alcím előirányzatait tartalmazzák a 3 7 1 0., „Jogi költségek” jogcím tekintetében. A 2008-as költségvetési évet illetően ezen előirányzatok 36 600 EUR-t tettek ki, és azokra 11 450 EUR összegben vállaltak kötelezettséget, azaz a felhasználás mértéke 31,28 % volt.

Az ingyenes jogi tanácsadás keretében felmerülő, az intézményt terhelő és ügyvédi tiszteletdíjat és egyéb költségeket fedező kiadásokról van szó. E kiadásokat nehéz megbecsülni az évente igen eltérő végrehajtás miatt.

3.4.   10. CÍM – Egyéb költségek

10 0. alcím – Előzetes előirányzatok

A 10. címen nem bocsátottak rendelkezésre költségvetési előirányzatokat a 2008-as költségvetési évben.

---

(1)  Ezen eltérés 1,7 %-ra csökken, ha figyelembe vesszük az újrafelhasználható célhoz kötött bevételeket, amelyek a költségvetési gyakorlatnak megfelelően „p.m.”-ként szerepelnek a kezdeti költségvetés megállapításakor, azonban pontosan figyelembe veszik őket ugyanezen költségvetésben az érintett költségvetési jogcímeken történt levonás révén.

---

1. MELLÉKLET

A 2008-ban végrehajtott költségvetési átcsoportosítások a költségvetési rendelet 22. és 24. cikkének megfelelően

| (euróban) |
| --- |
| az átcsoportosítás száma | időpont | címből címbe | alcímből alcímbe | jogcímcsoportból jogcímcsoportba | jogcímből jogcímbe | jogcímcsoportból/jogcímből | jogcímcsoportba/jogcímbe |
| A költségvetési hatóság elé terjesztett átcsoportosítások (a 22.cikk (2) bekezdésének és a 24. cikk (2), (3) és (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban): |
| 1 | 2008.07.18 | | | 400 000 | | 102 Ideiglenes juttatások | 103 Nyugdíjak |
| 2 | 2008.07.18. | | 360 000 | | | 1 2 0 0 Díjazások és támogatások | 1 6 1 2 Szakmai továbbképzés |
| | | 202 500 | | | | 1 2 0 0 Díjazások és támogatások | 2 1 0 0 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása |
| | | 345 000 | | | | 1 2 0 0 Díjazások és támogatások | 2 1 0 2 A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások |
| 3 | 2008.10.21. | | | 50 000 | | 230 Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök | 236 Levelek postaköltsége |
| 4 | 2008.10.21. | | 250 000 | | | 1 2 0 0 Díjazások és támogatások | 1 6 5 4 Többcélú gyermekfelügyeleti központ |
| 5 | 2008.12.17. | 500 000 | | | | 1 0 0 2 A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok | 2 0 0 1 Lízingdíjak |
| | | 325 000 | | | | 1 0 9 Előzetes előirányzat | 2 0 0 1 Lízingdíjak |
| | | 2 645 000 | | | | 1 2 9 Előzetes előirányzat | 2 0 0 1 Lízingdíjak |
| 6 | 2008.12.17. | 300 000 | | | | 1 0 2 Ideiglenes juttatások | 2 0 0 1 Lízingdíjak |
| | | 109 000 | | | | 1 0 9 Előzetes előirányzat | 2 0 0 1 Lízingdíjak |
| 7 | 2008.12.17. | 3 121 000 | | | | 1 2 0 0 Díjazások és támogatások | 2 0 0 1 Lízingdíjak |
| 8 | 2008.11.21. | | 15 000 | | | 2 1 4 Műszaki berendezések és felszerelések | 2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek |
| | | | | 30 000 | | 2 3 0 Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök | 2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek |
| | | | 43 000 | | | 2 7 4 1 Általános jellegű kiadványok | 2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek |
| részösszeg | 8 695 500 | 7 547 500 | 668 000 | 480 000 | 0 | azaz az átcsoportosítások összességének79,55 %-a | |
| A jogcímcsoportokon belüli, a költségvetési hatóság elé nem terjesztett átcsoportosítások (a 22. cikk (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban): |
| 1 | 2008.03.12. | | | | 192 500 | 2 0 0 7 A helyiségek berendezése | 2 0 0 8 Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet |
| 2 | 2008.06.10. | | | | 100 000 | 2 1 0 3 Távközlés | 2 1 0 0 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása |
| 3 | 2008.06.20. | | | | 710 000 | 1 2 0 0 Díjazások és támogatások | 1 2 0 4 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása |
| 4 | 2008.11.03. | | | | 65 000 | 2 0 0 0 Bérleti díjak | 2 0 0 7 A helyiségek berendezése |
| 5 | 2008.11.03. | | | | 98 600 | 2 0 0 0 Bérleti díjak | 2 0 0 8 Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet |
| 6 | 2008.11.13. | | | | 12 000 | 1 6 5 0 Orvosi szolgálat | 1 6 5 2 Éttermek és munkahelyi étkezdék |
| 7 | 2008.12.08. | | | | 5 000 | 1 6 1 2 Szakmai továbbképzés | 1 6 1 0 A munkaerő-felvétel egyéb költségei |
| 8 | 2008.12.11. | | | | 48 000 | 1 4 0 4 Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok | 1 4 0 5 Egyéb külső szolgáltatások |
| 9 | 2008.12.11. | | | | 40 000 | 1 4 0 4 Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok | 1 4 0 0 Egyéb alkalmazottak |
| 10 | 2008.12.10 | | | | 964 940 | 2 0 0 0 Bérleti díjak | 2 0 0 1 Lízingdíjak |
| részösszeg | 2 236 040 | 0 | 0 | 0 | 2 236 040 | azaz az átcsoportosítások összességének 20,45 %-a | |
| Összesen | 10 931 540 | 7 547 500 | 668 000 | 480 000 | 2 236 040 | | |

(euróban)

az átcsoportosítás száma

időpont

címből címbe

alcímből alcímbe

jogcímcsoportból jogcímcsoportba

jogcímből jogcímbe

jogcímcsoportból/jogcímből

jogcímcsoportba/jogcímbe

A költségvetési hatóság elé terjesztett átcsoportosítások (a 22.cikk (2) bekezdésének és a 24. cikk (2), (3) és (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban):

1

2008.07.18

400 000

102 Ideiglenes juttatások

103 Nyugdíjak

2

2008.07.18.

360 000

1 2 0 0 Díjazások és támogatások

1 6 1 2 Szakmai továbbképzés

202 500

1 2 0 0 Díjazások és támogatások

2 1 0 0 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása

345 000

1 2 0 0 Díjazások és támogatások

2 1 0 2 A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások

3

2008.10.21.

50 000

230 Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök

236 Levelek postaköltsége

4

2008.10.21.

250 000

1 2 0 0 Díjazások és támogatások

1 6 5 4 Többcélú gyermekfelügyeleti központ

5

2008.12.17.

500 000

1 0 0 2 A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

2 0 0 1 Lízingdíjak

325 000

1 0 9 Előzetes előirányzat

2 0 0 1 Lízingdíjak

2 645 000

1 2 9 Előzetes előirányzat

2 0 0 1 Lízingdíjak

6

2008.12.17.

300 000

1 0 2 Ideiglenes juttatások

2 0 0 1 Lízingdíjak

109 000

1 0 9 Előzetes előirányzat

2 0 0 1 Lízingdíjak

7

2008.12.17.

3 121 000

1 2 0 0 Díjazások és támogatások

2 0 0 1 Lízingdíjak

8

2008.11.21.

15 000

2 1 4 Műszaki berendezések és felszerelések

2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek

30 000

2 3 0 Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök

2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek

43 000

2 7 4 1 Általános jellegű kiadványok

2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek

részösszeg

8 695 500

7 547 500

668 000

480 000

0

azaz az átcsoportosítások összességének79,55 %-a

A jogcímcsoportokon belüli, a költségvetési hatóság elé nem terjesztett átcsoportosítások (a 22. cikk (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban):

1

2008.03.12.

192 500

2 0 0 7 A helyiségek berendezése

2 0 0 8 Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet

2

2008.06.10.

100 000

2 1 0 3 Távközlés

2 1 0 0 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása

3

2008.06.20.

710 000

1 2 0 0 Díjazások és támogatások

1 2 0 4 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása

4

2008.11.03.

65 000

2 0 0 0 Bérleti díjak

2 0 0 7 A helyiségek berendezése

5

2008.11.03.

98 600

2 0 0 0 Bérleti díjak

2 0 0 8 Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet

6

2008.11.13.

12 000

1 6 5 0 Orvosi szolgálat

1 6 5 2 Éttermek és munkahelyi étkezdék

7

2008.12.08.

5 000

1 6 1 2 Szakmai továbbképzés

1 6 1 0 A munkaerő-felvétel egyéb költségei

8

2008.12.11.

48 000

1 4 0 4 Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok

1 4 0 5 Egyéb külső szolgáltatások

9

2008.12.11.

40 000

1 4 0 4 Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok

1 4 0 0 Egyéb alkalmazottak

10

2008.12.10

964 940

2 0 0 0 Bérleti díjak

2 0 0 1 Lízingdíjak

részösszeg

2 236 040

0

0

0

2 236 040

azaz az átcsoportosítások összességének 20,45 %-a

Összesen

10 931 540

7 547 500

668 000

480 000

2 236 040

---

II. MELLÉKLET

A 2007. és 2008. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Alcím | Megnevezés | Megállapított jogosultságok 2008 | Megállapított jogosultságok 2007 | Különbség | Kül. % |
| 4 0 | Különböző adók és levonások | 21 613 643,09 | 20 476 355,55 | 1 137 287,54 | 5,55 % |
| 4 1 | Nyugdíjjárulékok | 16 031 270,75 | 15 352 667,08 | 678 603,67 | 4,42 % |
| | 4. cím | 37 644 913,84 | 35 829 022,63 | 1 815 891,21 | 5,07 % |
| 5 0 | Ingó vagyon és ingatlan vagyon értékesítéséből származó bevételek | 396 469,07 | 327 205,19 | 69 263,88 | 21,17 % |
| 5 2 | Befektetésekből vagy folyósított hitelekből, banki és egyéb kamatokból származó bevételek | 134 037,41 | 164 489,23 | –30 451,82 | –18,51 % |
| 5 5 | Szolgáltatások nyújtásából és elvégzett munkákból származó bevételek | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 % |
| 57 | Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb hozzájárulások és visszatérítések | 553 102,52 | 399 702,32 | 153 400,20 | 38,38 % |
| 5 8 | Egyéb térítések | 28 888,04 | 34 799,41 | –5 911,37 | 16,99 % |
| | 5. cím | 1 112 497,04 | 926 196,15 | 186 300,89 | 20,12 % |
| 9 0 | Egyéb bevételek | 28 551,00 | 170 488,00 | – 141 937,00 | –83,25 % |
| | 9. cím | 28 551,00 | 170 488,00 | – 141 937,00 | –83,25 |
| | Összesen | 38 785 961,88 | 36 925 706,78 | 1 860 255,10 | 5,04 % |

(EUR-ban)

Alcím

Megnevezés

Megállapított jogosultságok 2008

Megállapított jogosultságok 2007

Különbség

Kül. %

4 0

Különböző adók és levonások

21 613 643,09

20 476 355,55

1 137 287,54

5,55 %

4 1

Nyugdíjjárulékok

16 031 270,75

15 352 667,08

678 603,67

4,42 %

4. cím

37 644 913,84

35 829 022,63

1 815 891,21

5,07 %

5 0

Ingó vagyon és ingatlan vagyon értékesítéséből származó bevételek

396 469,07

327 205,19

69 263,88

21,17 %

5 2

Befektetésekből vagy folyósított hitelekből, banki és egyéb kamatokból származó bevételek

134 037,41

164 489,23

–30 451,82

–18,51 %

5 5

Szolgáltatások nyújtásából és elvégzett munkákból származó bevételek

0,00

0,00

0,00

0,00 %

57

Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb hozzájárulások és visszatérítések

553 102,52

399 702,32

153 400,20

38,38 %

5 8

Egyéb térítések

28 888,04

34 799,41

–5 911,37

16,99 %

5. cím

1 112 497,04

926 196,15

186 300,89

20,12 %

9 0

Egyéb bevételek

28 551,00

170 488,00

– 141 937,00

–83,25 %

9. cím

28 551,00

170 488,00

– 141 937,00

–83,25

Összesen

38 785 961,88

36 925 706,78

1 860 255,10

5,04 %

---

III. MELLÉKLET

A bevételek költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Átvitelek 2007-ről 2008-ra | A költségvetési év folyamán bekövetkezett módosítások | Átvitelek 2007-ről 2008-ra a kiigazításokat követően | Átvitt jogosultságokból származó bevételek | Változás %-ban | Megállapított jogosultságok 2008 | A 2008. költségvetési évben megállapított jogosultságokból származó bevételek | Változás %-ban | Átvitel 2008-ról 2009-re |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (4) / (3) | (5) | (6) | (6) / (5) | (3) – (4) + (5) – (6) |
| 4 | 308 417,42 | 0,00 | 308 417,42 | 272 608,32 | 88,39 % | 37 644 913,84 | 37 631 335,93 | 99,96 % | 49 387,01 |
| 5 | 19 187,76 | –5,00 | 19 182,76 | 17 917,35 | 93,40 % | 1 112 497,04 | 1 077 580,49 | 96,86 % | 36 181,96 |
| 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 % | 28 551,00 | 28 551,00 | 100,00 % | 0,00 |
| Összesen | 327 605,18 | –5,00 | 327 600,18 | 290 525,67 | 88,68 % | 38 785 961,88 | 38 737 467,42 | 99,88 % | 85 568,97 |
| 4. CÍM | : | A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek |
| 5. CÍM | : | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| 9. CÍM | : | Egyéb bevételek |

(EUR-ban)

Cím

Átvitelek 2007-ről 2008-ra

A költségvetési év folyamán bekövetkezett módosítások

Átvitelek 2007-ről 2008-ra a kiigazításokat követően

Átvitt jogosultságokból származó bevételek

Változás %-ban

Megállapított jogosultságok 2008

A 2008. költségvetési évben megállapított jogosultságokból származó bevételek

Változás %-ban

Átvitel 2008-ról 2009-re

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(4) / (3)

(5)

(6)

(6) / (5)

(3) – (4) + (5) – (6)

4

308 417,42

0,00

308 417,42

272 608,32

88,39 %

37 644 913,84

37 631 335,93

99,96 %

49 387,01

5

19 187,76

–5,00

19 182,76

17 917,35

93,40 %

1 112 497,04

1 077 580,49

96,86 %

36 181,96

9

0,00

0,00

0,00

0,00

0 %

28 551,00

28 551,00

100,00 %

0,00

Összesen

327 605,18

–5,00

327 600,18

290 525,67

88,68 %

38 785 961,88

38 737 467,42

99,88 %

85 568,97

4. CÍM

:

A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek

5. CÍM

:

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

9. CÍM

:

Egyéb bevételek

---

IV. MELLÉKLET

A 2007. és 2008. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Megnevezés | Kötelezettségvállalások 2008 | Kötelezettségvállalások 2007 | Különbség | Kül. % |
| 1 0 | Az intézmény tagjai | 28 131 683,65 | 27 224 797,50 | 906 886,15 | 3,33 % |
| 1 2 | Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak | 172 675 432,74 | 162 762 848,36 | 9 912 584,38 | 6,09 % |
| 1 4 | Egyéb személyzet és külső szolgáltatások | 13 964 180,16 | 12 370 922,97 | 1 593 257,19 | 12,88 % |
| 1 6 | Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások | 3 884 970,96 | 3 863 815,88 | 21 155,08 | 0,55 % |
| | 1. cím | 218 656 267,51 | 206 222 384,71 | 12 433 882,80 | 6,03 % |
| 2 0 | Ingatlanok és járulékos költségek | 44 737 141,23 | 38 709 427,33 | 6 027 713,90 | 15,57 % |
| 2 1 | Informatika, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás | 20 112 512,05 | 14 353 802,46 | 5 758 709,59 | 40,12 % |
| 2 3 | Folyó adminisztratív igazgatási költségek | 3 029 172,15 | 2 182 329,99 | 846 842,16 | 38,80 % |
| 2 5 | Megbeszélések és konferenciák | 704 344,23 | 672 545,68 | 31 798,55 | 4,73 % |
| 2 7 | Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés | 3 134 393,62 | 3 001 639,37 | 132 754,25 | 4,42 % |
| | 2. cím | 71 717 563,28 | 58 919 744,83 | 12 797 818,45 | 21,72 % |
| 3 7 | Egyes intézmények és szervezetek különös költségei | 11 450,27 | 11 762,51 | – 312,24 | –2,66 % |
| | 3. cím | 11 450,27 | 11 762,51 | – 312,24 | –2,66 % |
| | Összesen | 290 385 281,06 | 265 153 892,05 | 25 231 389,01 | 9,52 % |

(EUR-ban)

Cím

Megnevezés

Kötelezettségvállalások 2008

Kötelezettségvállalások 2007

Különbség

Kül. %

1 0

Az intézmény tagjai

28 131 683,65

27 224 797,50

906 886,15

3,33 %

1 2

Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

172 675 432,74

162 762 848,36

9 912 584,38

6,09 %

1 4

Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

13 964 180,16

12 370 922,97

1 593 257,19

12,88 %

1 6

Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

3 884 970,96

3 863 815,88

21 155,08

0,55 %

1. cím

218 656 267,51

206 222 384,71

12 433 882,80

6,03 %

2 0

Ingatlanok és járulékos költségek

44 737 141,23

38 709 427,33

6 027 713,90

15,57 %

2 1

Informatika, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás

20 112 512,05

14 353 802,46

5 758 709,59

40,12 %

2 3

Folyó adminisztratív igazgatási költségek

3 029 172,15

2 182 329,99

846 842,16

38,80 %

2 5

Megbeszélések és konferenciák

704 344,23

672 545,68

31 798,55

4,73 %

2 7

Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

3 134 393,62

3 001 639,37

132 754,25

4,42 %

2. cím

71 717 563,28

58 919 744,83

12 797 818,45

21,72 %

3 7

Egyes intézmények és szervezetek különös költségei

11 450,27

11 762,51

– 312,24

–2,66 %

3. cím

11 450,27

11 762,51

– 312,24

–2,66 %

Összesen

290 385 281,06

265 153 892,05

25 231 389,01

9,52 %

---

V. MELLÉKLET

Az előirányzatok költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Átvitelek 2007-ről 2008-ra | Átvitt előirányzatokból való kifizetések | Törlések | A 2008-as költségvetési év előirányzatai | 2008-as költségvetési évben tett kötelezettségvállalások | 2008.12.31-ig teljesitett kifizetések | Átvitelek 2008-ról 2009-r | Törlések |
| (1) | (2) | (3) = (1) – (2) | (4) | (5) | (6) | (7) = (5) – (6) | (8) = (4) – (5) |
| 1 | 3 544 641,35 | 2 980 571,66 | 564 069,69 | 222 070 742,00 | 218 656 267,51 | 214 955 929,32 | 3 700 338,19 | 3 414 474,49 |
| 2 | 9 372 458,01 | 8 828 072,58 | 544 385,43 | 71 970 249,00 | 71 717 563,28 | 60 800 536,35 | 10 917 026,93 | 252 685,72 |
| 3 | 2 000,00 | 2 000,00 | 0,00 | 36 600,00 | 11 450,27 | 11 408,27 | 42,00 | 25 149,73 |
| 10 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Összesen | 12 919 099,36 | 11 810 644,24 | 1 108 455,12 | 294 077 591,00 | 290 385 281,06 | 275 767 873,94 | 14 617 407,12 | 3 692 309,94 |
| % | 100 % | 91,42 % | 8,58 % | 100 % | 98,74 % | 94,97 % | 5,03 % | 1,26 % |
| 1. CÍM | : | Az intézmény állományához tartozó személyek |
| 2. CÍM | : | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| 3. CÍM | : | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| 10. CÍM | : | Egyéb költségek |

(EUR-ban)

Cím

Átvitelek 2007-ről 2008-ra

Átvitt előirányzatokból való kifizetések

Törlések

A 2008-as költségvetési év előirányzatai

2008-as költségvetési évben tett kötelezettségvállalások

2008.12.31-ig teljesitett kifizetések

Átvitelek 2008-ról 2009-r

Törlések

(1)

(2)

(3) = (1) – (2)

(4)

(5)

(6)

(7) = (5) – (6)

(8) = (4) – (5)

1

3 544 641,35

2 980 571,66

564 069,69

222 070 742,00

218 656 267,51

214 955 929,32

3 700 338,19

3 414 474,49

2

9 372 458,01

8 828 072,58

544 385,43

71 970 249,00

71 717 563,28

60 800 536,35

10 917 026,93

252 685,72

3

2 000,00

2 000,00

0,00

36 600,00

11 450,27

11 408,27

42,00

25 149,73

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Összesen

12 919 099,36

11 810 644,24

1 108 455,12

294 077 591,00

290 385 281,06

275 767 873,94

14 617 407,12

3 692 309,94

%

100 %

91,42 %

8,58 %

100 %

98,74 %

94,97 %

5,03 %

1,26 %

1. CÍM

:

Az intézmény állományához tartozó személyek

2. CÍM

:

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

3. CÍM

:

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

10. CÍM

:

Egyéb költségek

---

VI. MELLÉKLET

A 2008. évi előirányzatok végrehajtásának részletezése – 1. és 4. index

| | 1. index (a költségvetés előirányzatai) | 4. index (a megelőző költségvetési év jogosultságaiból átvitt előirányzat) |
| --- | --- | --- |
| Kötelezettségvállalási tétel | Eredeti költségvetés | Átcsoportosítások | Előirányzatok 2008 | Kötelezettségvállalások | Kifizetések | Rendelkezésre álló kötelezettségvállalás | Törölt előirányzatok | Átvitel 2007-ről | Átvitt előirányzatokból való kifizetések | Törölt előirányzatok |
| | (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) – (5) | (7) = (3) – (4) | (8) | (9) | (10) = (8) – (9) |
| 1 0 0 0 Díjazások és egyéb juttatások | 21 193 000,00 | 0,00 | 21 193 000,00 | 21 014 129,81 | 21 014 129,81 | 0,00 | 178 870,19 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 0 2 A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok | 813 000,00 | – 500 000,00 | 313 000,00 | 148 288,28 | 116 228,62 | 32 059,66 | 164 711,72 | 10 740,00 | 10 740,00 | 0,00 |
| 1 0 2 Ideiglenes juttatások | 2 659 623,00 | – 700 000,00 | 1 959 623,00 | 1 838 469,56 | 1 838 469,56 | 0,00 | 121 153,44 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 3 Nyugdíjak | 4 445 000,00 | 400 000,00 | 4 845 000,00 | 4 622 968,84 | 4 622 968,84 | 0,00 | 222 031,16 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 4 Kiküldetések | 284 000,00 | 0,00 | 284 000,00 | 282 827,16 | 80 765,02 | 202 062,14 | 1 172,84 | 166 692,10 | 30 762,25 | 135 929,85 |
| 1 0 6 Képzés | 230 000,00 | 0,00 | 230 000,00 | 225 000,00 | 190 510,96 | 34 489,04 | 5 000,00 | 30 458,36 | 29 574,13 | 884,23 |
| 1 0 9 Előzetes előirányzat | 434 000,00 | – 434 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0. alcím Az intézmény tagjai | 30 058 623,00 | –1 234 000,00 | 28 824 623,00 | 28 131 683,65 | 27 863 072,81 | 268 610,84 | 692 939,35 | 207 890,46 | 71 076,38 | 136 814,08 |
| 1 2 0 0 Díjazások és támogatások | 176 124 000,00 | –4 988 500,00 | 171 135 500,00 | 169 047 549,83 | 169 047 549,83 | 0,00 | 2 087 950,17 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 2 Fizetett túlóra | 672 000,00 | 0,00 | 672 000,00 | 671 376,39 | 671 376,39 | 0,00 | 623,61 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 4 A szolgálatba lépéssel kapcsolatos jogok | 2 388 000,00 | 710 000,00 | 3 098 000,00 | 2 956 506,52 | 2 670 239,61 | 286 266,91 | 141 493,48 | 228 018,53 | 200 769,20 | 27 249,33 |
| 1 2 2 Juttatások a szolgálati jogviszony idő előtti megszűnésekor | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 9 Előzetes előirányzat | 2 645 000,00 | –2 645 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2. alcím Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak | 181 829 000,00 | –6 923 500,00 | 174 905 500,00 | 172 675 432,74 | 172 389 165,83 | 286 266,91 | 2 230 067,26 | 228 018,53 | 200 769,20 | 27 249,33 |
| 1 4 0 0 Egyéb alkalmazottak | 3 575 000,00 | 40 000,00 | 3 615 000,00 | 3 605 210,51 | 3 605 210,51 | 0,00 | 9 789,49 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 4 0 4 Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok | 606 645,00 | –88 000,00 | 518 645,00 | 483 251,32 | 478 534,44 | 4 716,88 | 35 393,68 | 36 300,36 | 2 460,00 | 33 840,36 |
| 1 4 0 5 Egyéb külső szolgáltatások | 383 385,00 | 48 000,00 | 431 385,00 | 397 196,27 | 289 746,00 | 107 450,27 | 34 188,73 | 62 550,85 | 46 288,12 | 16 262,73 |
| 1 4 0 6 Külső nyelvi szolgáltatások | 9 773 430,00 | 0,00 | 9 773 430,00 | 9 478 522,06 | 7 301 799,89 | 2 176 722,17 | 294 907,94 | 1 842 320,53 | 1 747 235,73 | 95 084,80 |
| 1 4 9 Előzetes előirányzat | 58 000,00 | 0,00 | 58 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 58 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 4. alcím Egyéb alkalmazottak és külső szolgáltatások | 14 396 460,00 | 0,00 | 14 396 460,00 | 13 964 180,16 | 11 675 290,84 | 2 288 889,32 | 432 279,84 | 1 941 171,74 | 1 795 983,85 | 145 187,89 |
| 1 6 1 0 A munkaerő-felvétel egyéb költségei | 192 150,00 | 5 000,00 | 197 150,00 | 186 355,95 | 153 861,30 | 32 494,65 | 10 794,05 | 66 746,38 | 55 630,50 | 11 115,88 |
| 1 6 1 2 Szakmai továbbképzés | 1 220 875,00 | 355 000,00 | 1 575 875,00 | 1 541 158,20 | 1 027 459,59 | 513 698,61 | 34 716,80 | 533 964,99 | 461 499,03 | 72 465,96 |
| 1 6 2 Kiküldetések | 281 820,00 | 0,00 | 281 820,00 | 281 820,00 | 262 046,07 | 19 773,93 | 0,00 | 41 559,71 | 18 002,06 | 23 557,65 |
| 1 6 3 0 Szociális ellátás | 11 895,00 | 0,00 | 11 895,00 | 11 895,00 | 0,00 | 11 895,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 6 3 2 A személyzet tagjai közötti szociális kapcsolatok | 131 394,00 | 0,00 | 131 394,00 | 131 394,00 | 126 292,90 | 5 101,10 | 0,00 | 5 989,51 | 5 347,20 | 642,31 |
| 1 6 5 0 Orvosi szolgálat | 183 000,00 | –12 000,00 | 171 000,00 | 157 376,18 | 92 023,80 | 65 352,38 | 13 623,82 | 171 906,29 | 114 012,70 | 57 893,59 |
| 1 6 5 2 Éttermek és munkahelyi étkezdék | 68 625,00 | 12 000,00 | 80 625,00 | 80 571,63 | 69 282,80 | 11 288,83 | 53,37 | 24 301,49 | 23 993,25 | 308,24 |
| 1 6 5 4 Többcélú gyermekfelügyeleti központ | 1 244 400,00 | 250 000,00 | 1 494 400,00 | 1 494 400,00 | 1 297 433,38 | 196 966,62 | 0,00 | 323 092,25 | 234 257,49 | 88 834,76 |
| 1 6. alcím Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatoa kiadások | 3 334 159,00 | 610 000,00 | 3 944 159,00 | 3 884 970,96 | 3 028 399,84 | 856 571,12 | 59 188,04 | 1 167 560,62 | 912 742,23 | 254 818,39 |
| 1. cím Az intézmény állományához tartozó személyek | 229 618 242,00 | –7 547 500,00 | 222 070 742,00 | 218 656 267,51 | 214 955 929,32 | 3 700 338,19 | 3 414 474,49 | 3 544 641,35 | 2 980 571,66 | 564 069,69 |
| 2 0 0 0 Bérleti díjak | 12 311 000,00 | –1 128 540,00 | 11 182 460,00 | 11 182 459,77 | 11 169 458,55 | 13 001,22 | 0,23 | 12 726,16 | 3 379,66 | 9 346,50 |
| 2 0 0 1 Lízingdíjak | 13 151 409,00 | 7 964 940,00 | 21 116 349,00 | 21 116 349,00 | 21 116 349,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 3 Ingatlanbeszerzések | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 5 Ingatlanépítés | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 7 A helyiségek berendezése | 857 250,00 | – 127 500,00 | 729 750,00 | 686 904,64 | 75 048,96 | 611 855,68 | 42 845,36 | 247 520,62 | 246 734,62 | 786,00 |
| 2 0 0 8 Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet | 848 700,00 | 291 100,00 | 1 139 800,00 | 1 139 795,10 | 906 510,20 | 233 284,90 | 4,90 | 264 228,83 | 254 089,58 | 10 139,25 |
| 2 0 2 2 Takarítás és karbantartás | 4 839 600,00 | 0,00 | 4 839 600,00 | 4 763 920,29 | 3 567 629,47 | 1 196 290,82 | 75 679,71 | 347 577,61 | 282 553,80 | 65 023,81 |
| 2 0 2 4 Energiafogyasztás | 2 479 700,00 | 0,00 | 2 479 700,00 | 2 453 775,53 | 1 778 874,52 | 674 901,01 | 25 924,47 | 420 106,69 | 371 733,21 | 48 373,48 |
| 2 0 2 6 Az ingatlanok biztonsága és őrzése | 3 114 825,00 | 0,00 | 3 114 825,00 | 3 114 825,00 | 2 192 231,23 | 922 593,77 | 0,00 | 249 291,04 | 246 415,52 | 2 875,52 |
| 2 0 2 8 Biztosítások | 57 970,00 | 0,00 | 57 970,00 | 57 681,90 | 28 596,67 | 29 085,23 | 288,10 | 16 800,00 | 14 077,72 | 2 722,28 |
| 2 0 2 9 Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások | 221 430,00 | 0,00 | 221 430,00 | 221 430,00 | 179 216,91 | 42 213,09 | 0,00 | 50 098,40 | 42 863,46 | 7 234,94 |
| 2 0. alcím Ingatlanok és járulékos költségek | 37 881 884,00 | 7 000 000,00 | 44 881 884,00 | 44 737 141,23 | 41 013 915,51 | 3 723 225,72 | 144 742,77 | 1 608 349,35 | 1 461 847,57 | 146 501,78 |
| 2 1 0 0 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása | 5 460 907,00 | 302 500,00 | 5 763 407,00 | 5 755 927,11 | 4 964 109,84 | 791 817,27 | 7 479,89 | 416 507,12 | 393 700,37 | 22 806,75 |
| 2 1 0 2 A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások | 7 669 726,00 | 345 000,00 | 8 014 726,00 | 8 014 621,75 | 4 743 260,73 | 3 271 361,01 | 104,25 | 4 259 931,20 | 4 199 818,72 | 60 112,48 |
| 2 1 0 3 Távközlés | 1 071 880,00 | – 100 000,00 | 971 880,00 | 969 491,61 | 608 733,05 | 360 758,56 | 2 388,39 | 131 729,93 | 121 984,64 | 9 745,29 |
| 2 1 2 Bútorok | 3 549 737,00 | 0,00 | 3 549 737,00 | 3 547 104,50 | 3 253 463,19 | 293 641,31 | 2 632,50 | 503 072,96 | 439 632,92 | 63 440,04 |
| 2 1 4 Műszaki berendezések és felszerelések | 607 148,00 | –15 000,00 | 592 148,00 | 581 051,59 | 397 068,18 | 183 983,41 | 11 096,41 | 79 346,09 | 46 158,69 | 33 187,40 |
| 2 1 6 Járművek | 1 273 500,00 | 0,00 | 1 273 500,00 | 1 244 315,49 | 1 176 874,24 | 67 441,25 | 29 184,51 | 105 022,25 | 12 566,48 | 92 455,77 |
| 2 1. alcímAdatkezelés, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás | 19 632 898,00 | 532 500,00 | 20 165 398,00 | 20 112 512,05 | 15 143 509,23 | 4 969 002,81 | 52 885,95 | 5 495 609,55 | 5 213 861,82 | 281 747,73 |
| 2 3 0 Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök | 1 244 400,00 | –80 000,00 | 1 164 400,00 | 1 162 610,78 | 754 301,75 | 408 309,03 | 1 789,22 | 521 710,27 | 486 554,71 | 35 155,56 |
| 2 3 1 Pénzügyi költségek | 32 940,00 | 0,00 | 32 940,00 | 25 339,25 | 16 017,78 | 9 321,47 | 7 600,75 | 9 148,98 | 6 089,20 | 3 059,78 |
| 2 3 2 Jogi költségek és kártérítések | 14 640,00 | 0,00 | 14 640,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 14 640,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 3 6 Levelek postaköltsége | 565 470,00 | 50 000,00 | 615 470,00 | 614 991,41 | 578 706,68 | 36 284,73 | 478,59 | 107 793,69 | 107 793,69 | 0,00 |
| 2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek | 1 138 815,00 | 88 000,00 | 1 226 815,00 | 1 226 230,71 | 1 114 745,60 | 111 485,11 | 584,29 | 90 567,80 | 71 757,09 | 18 810,71 |
| 2 3. alcím Folyó adminisztratív igazgatási költségek | 2 996 265,00 | 58 000,00 | 3 054 265,00 | 3 029 172,15 | 2 463 771,81 | 565 400,34 | 25 092,85 | 729 220,74 | 672 194,69 | 57 026,05 |
| 2 5 2 Reprezentációs költségek | 201 300,00 | 0,00 | 201 300,00 | 200 445,40 | 76 854,53 | 123 590,87 | 854,60 | 4 686,62 | 3 635,15 | 1 051,47 |
| 2 5 4 Ülések, kongresszusok és konferenciák | 339 465,00 | 0,00 | 339 465,00 | 318 769,90 | 169 850,06 | 148 919,84 | 20 695,10 | 74 760,10 | 53 368,98 | 21 391,12 |
| 2 5 6 Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken való részvétellel kapcsolatos kiadások | 187 575,00 | 0,00 | 187 575,00 | 185 128,93 | 135 870,20 | 49 258,73 | 2 446,07 | 35 326,39 | 16 840,67 | 18 485,72 |
| 2 5 7 Közös Tolmács- és Konferenciaszolgálat | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 5. alcím Megbeszélések és konferenciák | 728 340,00 | 0,00 | 728 340,00 | 704 344,23 | 382 574,79 | 321 769,44 | 23 995,77 | 114 773,11 | 73 844,80 | 40 928,31 |
| 2 7 0 Korlátozott jellegű konzultációk, tanulmányok és felmérések | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 7 2 Dokumentációs kiadások, könyvtárral és archiválással kapcsolatos kiadások | 1 071 880,00 | 0,00 | 1 071 880,00 | 1 067 018,31 | 917 530,02 | 149 488,29 | 4 861,69 | 80 790,23 | 79 576,10 | 1 214,13 |
| 2 7 4 0 Hivatalos Lap | 683 505,00 | 0,00 | 683 505,00 | 683 505,00 | 473 776,17 | 209 728,83 | 0,00 | 129 497,33 | 129 497,33 | 0,00 |
| 2 7 4 1 Általános jellegű kiadványok | 1 427 977,00 | –43 000,00 | 1 384 977,00 | 1 383 870,31 | 405 458,82 | 978 411,49 | 1 106,69 | 1 214 217,70 | 1 197 250,27 | 16 967,43 |
| 2 7. alcím Információ: beszerzés, archíválás, előállítás és terjesztés | 3 183 362,00 | –43 000,00 | 3 140 362,00 | 3 134 393,62 | 1 796 765,01 | 1 337 628,61 | 5 968,38 | 1 424 505,26 | 1 406 323,70 | 18 181,56 |
| 2. cím Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek | 64 422 749,00 | 7 547 500,00 | 71 970 249,00 | 71 717 563,28 | 60 800 536,35 | 10 917 026,93 | 252 685,72 | 9 372 458,01 | 8 828 072,58 | 544 385,43 |
| 3 7 1 0 Jogi költségek | 36 600,00 | 0,00 | 36 600,00 | 11 450,27 | 11 408,27 | 42,00 | 25 149,73 | 2 000,00 | 2 000,00 | 0,00 |
| 3 7 1 1 Az Európai Atomenergia-közösséget létrehozó szerződés 18. cikke szerinti Választottbírósági Bizottság | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3 7. alcím Egyes intézmények és szervezetek különös költségei | 36 600,00 | 0,00 | 36 600,00 | 11 450,27 | 11 408,27 | 42,00 | 25 149,73 | 2 000,00 | 2 000,00 | 0,00 |
| 3. cím Az intézmény által betöltött különleges funkciók gykorlása során felmerülő költségek | 36 600,00 | 0,00 | 36 600,00 | 11 450,27 | 11 408,27 | 42,00 | 25 149,73 | 2 000,00 | 2 000,00 | 0,00 |
| 10 0 Előzetes előirányzatok | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10 1 Rendkívüli tartalékalap | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10. cím Egyéb költségek | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Összesen | 294 077 591,00 | 0,00 | 294 077 591,00 | 290 385 281,06 | 275 767 873,94 | 14 617 407,12 | 3 692 309,94 | 12 919 099,36 | 11 810 644,24 | 1 108 455,12 |

1. index (a költségvetés előirányzatai)

4. index (a megelőző költségvetési év jogosultságaiból átvitt előirányzat)

Kötelezettségvállalási tétel

Eredeti költségvetés

Átcsoportosítások

Előirányzatok 2008

Kötelezettségvállalások

Kifizetések

Rendelkezésre álló kötelezettségvállalás

Törölt előirányzatok

Átvitel 2007-ről

Átvitt előirányzatokból való kifizetések

Törölt előirányzatok

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) – (5)

(7) = (3) – (4)

(8)

(9)

(10) = (8) – (9)

1 0 0 0 Díjazások és egyéb juttatások

21 193 000,00

0,00

21 193 000,00

21 014 129,81

21 014 129,81

0,00

178 870,19

0,00

0,00

0,00

1 0 0 2 A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

813 000,00

– 500 000,00

313 000,00

148 288,28

116 228,62

32 059,66

164 711,72

10 740,00

10 740,00

0,00

1 0 2 Ideiglenes juttatások

2 659 623,00

– 700 000,00

1 959 623,00

1 838 469,56

1 838 469,56

0,00

121 153,44

0,00

0,00

0,00

1 0 3 Nyugdíjak

4 445 000,00

400 000,00

4 845 000,00

4 622 968,84

4 622 968,84

0,00

222 031,16

0,00

0,00

0,00

1 0 4 Kiküldetések

284 000,00

0,00

284 000,00

282 827,16

80 765,02

202 062,14

1 172,84

166 692,10

30 762,25

135 929,85

1 0 6 Képzés

230 000,00

0,00

230 000,00

225 000,00

190 510,96

34 489,04

5 000,00

30 458,36

29 574,13

884,23

1 0 9 Előzetes előirányzat

434 000,00

– 434 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 0. alcím Az intézmény tagjai

30 058 623,00

–1 234 000,00

28 824 623,00

28 131 683,65

27 863 072,81

268 610,84

692 939,35

207 890,46

71 076,38

136 814,08

1 2 0 0 Díjazások és támogatások

176 124 000,00

–4 988 500,00

171 135 500,00

169 047 549,83

169 047 549,83

0,00

2 087 950,17

0,00

0,00

0,00

1 2 0 2 Fizetett túlóra

672 000,00

0,00

672 000,00

671 376,39

671 376,39

0,00

623,61

0,00

0,00

0,00

1 2 0 4 A szolgálatba lépéssel kapcsolatos jogok

2 388 000,00

710 000,00

3 098 000,00

2 956 506,52

2 670 239,61

286 266,91

141 493,48

228 018,53

200 769,20

27 249,33

1 2 2 Juttatások a szolgálati jogviszony idő előtti megszűnésekor

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 2 9 Előzetes előirányzat

2 645 000,00

–2 645 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 2. alcím Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

181 829 000,00

–6 923 500,00

174 905 500,00

172 675 432,74

172 389 165,83

286 266,91

2 230 067,26

228 018,53

200 769,20

27 249,33

1 4 0 0 Egyéb alkalmazottak

3 575 000,00

40 000,00

3 615 000,00

3 605 210,51

3 605 210,51

0,00

9 789,49

0,00

0,00

0,00

1 4 0 4 Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok

606 645,00

–88 000,00

518 645,00

483 251,32

478 534,44

4 716,88

35 393,68

36 300,36

2 460,00

33 840,36

1 4 0 5 Egyéb külső szolgáltatások

383 385,00

48 000,00

431 385,00

397 196,27

289 746,00

107 450,27

34 188,73

62 550,85

46 288,12

16 262,73

1 4 0 6 Külső nyelvi szolgáltatások

9 773 430,00

0,00

9 773 430,00

9 478 522,06

7 301 799,89

2 176 722,17

294 907,94

1 842 320,53

1 747 235,73

95 084,80

1 4 9 Előzetes előirányzat

58 000,00

0,00

58 000,00

0,00

0,00

0,00

58 000,00

0,00

0,00

0,00

1 4. alcím Egyéb alkalmazottak és külső szolgáltatások

14 396 460,00

0,00

14 396 460,00

13 964 180,16

11 675 290,84

2 288 889,32

432 279,84

1 941 171,74

1 795 983,85

145 187,89

1 6 1 0 A munkaerő-felvétel egyéb költségei

192 150,00

5 000,00

197 150,00

186 355,95

153 861,30

32 494,65

10 794,05

66 746,38

55 630,50

11 115,88

1 6 1 2 Szakmai továbbképzés

1 220 875,00

355 000,00

1 575 875,00

1 541 158,20

1 027 459,59

513 698,61

34 716,80

533 964,99

461 499,03

72 465,96

1 6 2 Kiküldetések

281 820,00

0,00

281 820,00

281 820,00

262 046,07

19 773,93

0,00

41 559,71

18 002,06

23 557,65

1 6 3 0 Szociális ellátás

11 895,00

0,00

11 895,00

11 895,00

0,00

11 895,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 6 3 2 A személyzet tagjai közötti szociális kapcsolatok

131 394,00

0,00

131 394,00

131 394,00

126 292,90

5 101,10

0,00

5 989,51

5 347,20

642,31

1 6 5 0 Orvosi szolgálat

183 000,00

–12 000,00

171 000,00

157 376,18

92 023,80

65 352,38

13 623,82

171 906,29

114 012,70

57 893,59

1 6 5 2 Éttermek és munkahelyi étkezdék

68 625,00

12 000,00

80 625,00

80 571,63

69 282,80

11 288,83

53,37

24 301,49

23 993,25

308,24

1 6 5 4 Többcélú gyermekfelügyeleti központ

1 244 400,00

250 000,00

1 494 400,00

1 494 400,00

1 297 433,38

196 966,62

0,00

323 092,25

234 257,49

88 834,76

1 6. alcím Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatoa kiadások

3 334 159,00

610 000,00

3 944 159,00

3 884 970,96

3 028 399,84

856 571,12

59 188,04

1 167 560,62

912 742,23

254 818,39

1. cím Az intézmény állományához tartozó személyek

229 618 242,00

–7 547 500,00

222 070 742,00

218 656 267,51

214 955 929,32

3 700 338,19

3 414 474,49

3 544 641,35

2 980 571,66

564 069,69

2 0 0 0 Bérleti díjak

12 311 000,00

–1 128 540,00

11 182 460,00

11 182 459,77

11 169 458,55

13 001,22

0,23

12 726,16

3 379,66

9 346,50

2 0 0 1 Lízingdíjak

13 151 409,00

7 964 940,00

21 116 349,00

21 116 349,00

21 116 349,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 3 Ingatlanbeszerzések

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 5 Ingatlanépítés

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 7 A helyiségek berendezése

857 250,00

– 127 500,00

729 750,00

686 904,64

75 048,96

611 855,68

42 845,36

247 520,62

246 734,62

786,00

2 0 0 8 Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet

848 700,00

291 100,00

1 139 800,00

1 139 795,10

906 510,20

233 284,90

4,90

264 228,83

254 089,58

10 139,25

2 0 2 2 Takarítás és karbantartás

4 839 600,00

0,00

4 839 600,00

4 763 920,29

3 567 629,47

1 196 290,82

75 679,71

347 577,61

282 553,80

65 023,81

2 0 2 4 Energiafogyasztás

2 479 700,00

0,00

2 479 700,00

2 453 775,53

1 778 874,52

674 901,01

25 924,47

420 106,69

371 733,21

48 373,48

2 0 2 6 Az ingatlanok biztonsága és őrzése

3 114 825,00

0,00

3 114 825,00

3 114 825,00

2 192 231,23

922 593,77

0,00

249 291,04

246 415,52

2 875,52

2 0 2 8 Biztosítások

57 970,00

0,00

57 970,00

57 681,90

28 596,67

29 085,23

288,10

16 800,00

14 077,72

2 722,28

2 0 2 9 Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások

221 430,00

0,00

221 430,00

221 430,00

179 216,91

42 213,09

0,00

50 098,40

42 863,46

7 234,94

2 0. alcím Ingatlanok és járulékos költségek

37 881 884,00

7 000 000,00

44 881 884,00

44 737 141,23

41 013 915,51

3 723 225,72

144 742,77

1 608 349,35

1 461 847,57

146 501,78

2 1 0 0 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása

5 460 907,00

302 500,00

5 763 407,00

5 755 927,11

4 964 109,84

791 817,27

7 479,89

416 507,12

393 700,37

22 806,75

2 1 0 2 A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások

7 669 726,00

345 000,00

8 014 726,00

8 014 621,75

4 743 260,73

3 271 361,01

104,25

4 259 931,20

4 199 818,72

60 112,48

2 1 0 3 Távközlés

1 071 880,00

– 100 000,00

971 880,00

969 491,61

608 733,05

360 758,56

2 388,39

131 729,93

121 984,64

9 745,29

2 1 2 Bútorok

3 549 737,00

0,00

3 549 737,00

3 547 104,50

3 253 463,19

293 641,31

2 632,50

503 072,96

439 632,92

63 440,04

2 1 4 Műszaki berendezések és felszerelések

607 148,00

–15 000,00

592 148,00

581 051,59

397 068,18

183 983,41

11 096,41

79 346,09

46 158,69

33 187,40

2 1 6 Járművek

1 273 500,00

0,00

1 273 500,00

1 244 315,49

1 176 874,24

67 441,25

29 184,51

105 022,25

12 566,48

92 455,77

2 1. alcímAdatkezelés, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás

19 632 898,00

532 500,00

20 165 398,00

20 112 512,05

15 143 509,23

4 969 002,81

52 885,95

5 495 609,55

5 213 861,82

281 747,73

2 3 0 Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök

1 244 400,00

–80 000,00

1 164 400,00

1 162 610,78

754 301,75

408 309,03

1 789,22

521 710,27

486 554,71

35 155,56

2 3 1 Pénzügyi költségek

32 940,00

0,00

32 940,00

25 339,25

16 017,78

9 321,47

7 600,75

9 148,98

6 089,20

3 059,78

2 3 2 Jogi költségek és kártérítések

14 640,00

0,00

14 640,00

0,00

0,00

0,00

14 640,00

0,00

0,00

0,00

2 3 6 Levelek postaköltsége

565 470,00

50 000,00

615 470,00

614 991,41

578 706,68

36 284,73

478,59

107 793,69

107 793,69

0,00

2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek

1 138 815,00

88 000,00

1 226 815,00

1 226 230,71

1 114 745,60

111 485,11

584,29

90 567,80

71 757,09

18 810,71

2 3. alcím Folyó adminisztratív igazgatási költségek

2 996 265,00

58 000,00

3 054 265,00

3 029 172,15

2 463 771,81

565 400,34

25 092,85

729 220,74

672 194,69

57 026,05

2 5 2 Reprezentációs költségek

201 300,00

0,00

201 300,00

200 445,40

76 854,53

123 590,87

854,60

4 686,62

3 635,15

1 051,47

2 5 4 Ülések, kongresszusok és konferenciák

339 465,00

0,00

339 465,00

318 769,90

169 850,06

148 919,84

20 695,10

74 760,10

53 368,98

21 391,12

2 5 6 Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken való részvétellel kapcsolatos kiadások

187 575,00

0,00

187 575,00

185 128,93

135 870,20

49 258,73

2 446,07

35 326,39

16 840,67

18 485,72

2 5 7 Közös Tolmács- és Konferenciaszolgálat

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 5. alcím Megbeszélések és konferenciák

728 340,00

0,00

728 340,00

704 344,23

382 574,79

321 769,44

23 995,77

114 773,11

73 844,80

40 928,31

2 7 0 Korlátozott jellegű konzultációk, tanulmányok és felmérések

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 7 2 Dokumentációs kiadások, könyvtárral és archiválással kapcsolatos kiadások

1 071 880,00

0,00

1 071 880,00

1 067 018,31

917 530,02

149 488,29

4 861,69

80 790,23

79 576,10

1 214,13

2 7 4 0 Hivatalos Lap

683 505,00

0,00

683 505,00

683 505,00

473 776,17

209 728,83

0,00

129 497,33

129 497,33

0,00

2 7 4 1 Általános jellegű kiadványok

1 427 977,00

–43 000,00

1 384 977,00

1 383 870,31

405 458,82

978 411,49

1 106,69

1 214 217,70

1 197 250,27

16 967,43

2 7. alcím Információ: beszerzés, archíválás, előállítás és terjesztés

3 183 362,00

–43 000,00

3 140 362,00

3 134 393,62

1 796 765,01

1 337 628,61

5 968,38

1 424 505,26

1 406 323,70

18 181,56

2. cím Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

64 422 749,00

7 547 500,00

71 970 249,00

71 717 563,28

60 800 536,35

10 917 026,93

252 685,72

9 372 458,01

8 828 072,58

544 385,43

3 7 1 0 Jogi költségek

36 600,00

0,00

36 600,00

11 450,27

11 408,27

42,00

25 149,73

2 000,00

2 000,00

0,00

3 7 1 1 Az Európai Atomenergia-közösséget létrehozó szerződés 18. cikke szerinti Választottbírósági Bizottság

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3 7. alcím Egyes intézmények és szervezetek különös költségei

36 600,00

0,00

36 600,00

11 450,27

11 408,27

42,00

25 149,73

2 000,00

2 000,00

0,00

3. cím Az intézmény által betöltött különleges funkciók gykorlása során felmerülő költségek

36 600,00

0,00

36 600,00

11 450,27

11 408,27

42,00

25 149,73

2 000,00

2 000,00

0,00

10 0 Előzetes előirányzatok

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10 1 Rendkívüli tartalékalap

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10. cím Egyéb költségek

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Összesen

294 077 591,00

0,00

294 077 591,00

290 385 281,06

275 767 873,94

14 617 407,12

3 692 309,94

12 919 099,36

11 810 644,24

1 108 455,12

---