<PAGE>      PAGE  1
000 B000000 11/30/96
000 C000000 809846
000 D000000 N
000 E000000 NF
000 F000000 Y
000 G000000 N
000 H000000 N
000 I000000 3.0
000 J000000 A
001 A000000 SMITH BARNEY MASSACHUSETTS MUNICIPALS FUND
001 B000000 811-4994
001 C000000 2128166550
002 A000000 388 GREENWICH STREET
002 B000000 NEW YORK
002 C000000 NY
002 D010000 10013
003  000000 N
004  000000 N
005  000000 N
006  000000 N
007 A000000 N
007 B000000  0
007 C010100  1
007 C010200  2
007 C010300  3
007 C010400  4
007 C010500  5
007 C010600  6
007 C010700  7
007 C010800  8
007 C010900  9
007 C011000 10
013 A000001 KPMG PEAT MARWICK
013 B010001 NEW YORK
013 B020001 NY
013 B030001 10154
015 A000001 PNC BANK
015 B000001 C
015 C010001 PHILADELPHIA
015 C020001 PA
015 C030001 19103
015 E010001 X
018  000000 Y
019 A000000 Y
019 B000000  127
019 C000000 BARNEY0000
020 C000001      0
020 C000002      0
020 C000003      0
020 C000004      0
020 C000005      0
<PAGE>      PAGE  2
020 C000006      0
020 C000007      0
020 C000008      0
020 C000009      0
020 C000010      0
021  000000        0
022 A000001 PAINE WEBBER INC.
022 B000001 13-2638166
022 C000001       769
022 D000001      2618
022 A000002 PRUDENTIAL SECURITIES
022 B000002 22-2347336
022 C000002      1957
022 D000002       962
022 A000003 INTERSTATE/JOHNSON LANE CORP.
022 B000003 N/A
022 C000003         0
022 D000003      2523
022 A000004 GOLDMAN SACHS & CO.
022 B000004 13-5108880
022 C000004      2411
022 D000004         0
022 A000005 OPPENHEIMER CO.
022 B000005 13-2527171
022 C000005       485
022 D000005      1725
022 A000006 MERRILL LYNCH, PIERCE, FENNER & SMITH
022 B000006 13-5674085
022 C000006      1000
022 D000006      1100
022 A000007 FLEET/NORTH STAR SECURITIES, INC.
022 B000007 N/A
022 C000007      1786
022 D000007       246
022 A000008 STATE STREET BANK & TRUST CO.
022 B000008 N/A
022 C000008      1961
022 D000008         0
022 A000009 RAYMOND JAMES & ASSOCIATES, INC.
022 B000009 N/A
022 C000009         0
022 D000009      1139
022 A000010 LEHMAN BROTHERS INC.
022 B000010 13-2518466
022 C000010      1000
022 D000010         0
023 C000000      11369
023 D000000      10313
024  000000 N
025 D000001       0
025 D000002       0
<PAGE>      PAGE  3
025 D000003       0
025 D000004       0
025 D000005       0
025 D000006       0
025 D000007       0
025 D000008       0
027  000000 Y
028 A010000      1087
028 A020000       142
028 A030000         0
028 A040000       696
028 B010000       398
028 B020000       282
028 B030000         0
028 B040000       605
028 C010000       698
028 C020000         0
028 C030000         0
028 C040000       659
028 D010000      1130
028 D020000       289
028 D030000         0
028 D040000       342
028 E010000       901
028 E020000       145
028 E030000         0
028 E040000       465
028 F010000       441
028 F020000       145
028 F030000         0
028 F040000       573
028 G010000      4655
028 G020000      1003
028 G030000         0
028 G040000      3340
028 H000000      3134
029  000000 Y
030 A000000     45
030 B000000  0.00
030 C000000  0.00
031 A000000      0
031 B000000      0
032  000000      0
033  000000     45
034  000000 Y
035  000000     66
036 A000000 N
036 B000000      0
037  000000 N
038  000000      0
039  000000 N
<PAGE>      PAGE  4
040  000000 Y
041  000000 Y
042 A000000   0
042 B000000   0
042 C000000   0
042 D000000   0
042 E000000 100
042 F000000   0
042 G000000   0
042 H000000   0
043  000000    228
044  000000      0
045  000000 Y
046  000000 N
047  000000 Y
048  000000  0.300
048 A010000        0
048 A020000 0.000
048 B010000        0
048 B020000 0.000
048 C010000        0
048 C020000 0.000
048 D010000        0
048 D020000 0.000
048 E010000        0
048 E020000 0.000
048 F010000        0
048 F020000 0.000
048 G010000        0
048 G020000 0.000
048 H010000        0
048 H020000 0.000
048 I010000        0
048 I020000 0.000
048 J010000        0
048 J020000 0.000
048 K010000        0
048 K020000 0.000
055 A000000 Y
055 B000000 N
056  000000 N
057  000000 N
058 A000000 N
059  000000 Y
060 A000000 N
060 B000000 N
061  000000     1000
062 A000000 Y
062 B000000   0.0
062 C000000   0.0
062 D000000   0.0
<PAGE>      PAGE  5
062 E000000   1.9
062 F000000   0.0
062 G000000   0.0
062 H000000   0.0
062 I000000   0.0
062 J000000   0.0
062 K000000   0.0
062 L000000   2.0
062 M000000   0.0
062 N000000   0.0
062 O000000  98.0
062 P000000   0.0
062 Q000000   0.0
062 R000000   0.0
063 A000000   0
063 B000000 20.7
064 A000000 Y
064 B000000 N
066 A000000 N
067  000000 N
068 A000000 N
068 B000000 N
069  000000 N
070 A010000 N
070 A020000 N
070 B010000 N
070 B020000 N
070 C010000 Y
070 C020000 N
070 D010000 N
070 D020000 N
070 E010000 Y
070 E020000 N
070 F010000 N
070 F020000 N
070 G010000 Y
070 G020000 N
070 H010000 N
070 H020000 N
070 I010000 N
070 I020000 N
070 J010000 Y
070 J020000 Y
070 K010000 N
070 K020000 N
070 L010000 N
070 L020000 N
070 M010000 N
070 M020000 N
070 N010000 N
070 N020000 N
<PAGE>      PAGE  6
070 O010000 Y
070 O020000 Y
070 P010000 N
070 P020000 N
070 Q010000 N
070 Q020000 N
070 R010000 N
070 R020000 N
071 A000000     13814
071 B000000     12943
071 C000000     56410
071 D000000   23
072 A000000 12
072 B000000     3478
072 C000000        0
072 D000000        0
072 E000000        0
072 F000000      171
072 G000000      114
072 H000000        0
072 I000000       28
072 J000000        3
072 K000000        0
072 L000000       29
072 M000000       13
072 N000000       20
072 O000000        0
072 P000000        0
072 Q000000        0
072 R000000       22
072 S000000       20
072 T000000      228
072 U000000        0
072 V000000        0
072 W000000       13
072 X000000      661
072 Y000000       60
072 Z000000     2877
072AA000000      334
072BB000000        0
072CC010000        0
072CC020000      191
072DD010000     1494
072DD020000     1360
072EE000000        0
073 A010000   0.6720
073 A020000   1.2130
073 B000000   0.0000
073 C000000   0.0000
074 A000000       90
074 B000000        0
<PAGE>      PAGE  7
074 C000000     1190
074 D000000    56780
074 E000000        0
074 F000000        0
074 G000000        0
074 H000000        0
074 I000000        0
074 J000000       15
074 K000000        0
074 L000000     1332
074 M000000        0
074 N000000    59407
074 O000000        0
074 P000000       69
074 Q000000        0
074 R010000        0
074 R020000        0
074 R030000        0
074 R040000      175
074 S000000        0
074 T000000    59163
074 U010000     2317
074 U020000     2237
074 V010000    12.99
074 V020000    12.99
074 W000000   0.0000
074 X000000     1498
074 Y000000     1038
075 A000000        0
075 B000000    56796
076  000000     0.00
077 A000000 N
080 A000000 0
080 C000000        0
081 A000000 N
081 B000000   0
082 A000000 N
082 B000000        0
083 A000000 N
083 B000000        0
084 A000000 N
084 B000000        0
085 A000000 N
086 A010000      0
086 A020000      0
086 B010000      0
086 B020000      0
086 C010000      0
086 C020000      0
086 D010000      0
086 D020000      0
<PAGE>      PAGE  8
086 E010000      0
086 E020000      0
086 F010000      0
086 F020000      0
SIGNATURE   THOMAS M. REYNOLDS                           
TITLE       CONTROLLER