# Europos Sąjungos L 104/2023

| | ISSN 1977-0723 |
| --- | --- |
| Europos Sąjungos
  oficialusis leidinys | L 104 |
| | |
| Leidimas lietuvių kalba | Teisės aktai | 66 metai2023m. balandžio 19d. |

ISSN 1977-0723

Europos Sąjungos

oficialusis leidinys

L 104

Leidimas lietuvių kalba

Teisės aktai

66 metai2023m. balandžio 19d.

---

| Turinys | | II   Ne teisėkūros procedūra priimami aktai | Puslapis |
| --- | --- | --- | --- |
| | | REGLAMENTAI |
| | * | 2022 m. spalio 11 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2023/827, kuriuo nustatomi išankstinio leidimo mažinti nuosavas lėšas ir su tinkamų įsipareigojimų priemonėmis susijusių reikalavimų techniniai reguliavimo standartai, kuriais iš dalies keičiamas Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014 (
  1
  ) | 1 |
| | * | 2023 m. vasario 2 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2023/828, kuriuo ištaisomos Deleguotojo reglamento (ES) 2020/2015 nuostatos, susijusios su išgyvenamumu grindžiama išimtimi, 2023 m. taikoma europinių jūrų liežuvių laimikiui, sužvejojamam vakarų vandenų ICES 7e kvadrate trumpesnių nei 12 metrų ilgio laivų, naudojančių dugninius tralus su kėtoklėmis | 23 |
| | | SPRENDIMAI |
| | * | 2023 m. balandžio 17 d. Komisijos sprendimas (ES) 2023/829 dėl importuojamų prekių, skirtų nemokamai išdalyti ir naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims ir Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims, neapmokestinimo importo muitais ir PVM
  (pranešta dokumentu Nr. C(2023) 2490) | 25 |
| | | REKOMENDACIJOS |
| | * | 2021 m. gruodžio 22 d. ES ir Azerbaidžano bendradarbiavimo tarybos rekomendacija Nr. 1/2021, kuria patvirtinamas ES ir Azerbaidžano partnerystės prioritetų pratęsimas 2021–2024 m. laikotarpiui [2023/830] | 30 |
| | | GAIRĖS |
| | * | 2022 m. gruodžio 16 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2023/831, kuriomis iš dalies keičiamos Gairės (ES) 2015/510 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemos įgyvendinimo (ECB/2022/48) | 32 |
| | * | 2022 m. gruodžio 16 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2023/832, kuriomis iš dalies keičiamos Gairės (ES) 2016/65 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemą įgyvendinant taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte (ECB/2015/35) (ECB/2022/49) | 40 |
| | * | 2022 m. gruodžio 16 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2023/833, kuriomis iš dalies keičiamos Gairės ECB/2014/31 dėl papildomų laikinų priemonių, susijusių su Eurosistemos refinansavimo operacijomis ir įkaito tinkamumu (ECB/2022/50) | 48 |

Turinys

II   Ne teisėkūros procedūra priimami aktai

Puslapis

REGLAMENTAI

*

2022 m. spalio 11 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2023/827, kuriuo nustatomi išankstinio leidimo mažinti nuosavas lėšas ir su tinkamų įsipareigojimų priemonėmis susijusių reikalavimų techniniai reguliavimo standartai, kuriais iš dalies keičiamas Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014 (
  1
  )

1

1

*

2023 m. vasario 2 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2023/828, kuriuo ištaisomos Deleguotojo reglamento (ES) 2020/2015 nuostatos, susijusios su išgyvenamumu grindžiama išimtimi, 2023 m. taikoma europinių jūrų liežuvių laimikiui, sužvejojamam vakarų vandenų ICES 7e kvadrate trumpesnių nei 12 metrų ilgio laivų, naudojančių dugninius tralus su kėtoklėmis

23

SPRENDIMAI

*

2023 m. balandžio 17 d. Komisijos sprendimas (ES) 2023/829 dėl importuojamų prekių, skirtų nemokamai išdalyti ir naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims ir Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims, neapmokestinimo importo muitais ir PVM
  (pranešta dokumentu Nr. C(2023) 2490)

(pranešta dokumentu Nr. C(2023) 2490)

25

REKOMENDACIJOS

*

2021 m. gruodžio 22 d. ES ir Azerbaidžano bendradarbiavimo tarybos rekomendacija Nr. 1/2021, kuria patvirtinamas ES ir Azerbaidžano partnerystės prioritetų pratęsimas 2021–2024 m. laikotarpiui [2023/830]

30

GAIRĖS

*

2022 m. gruodžio 16 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2023/831, kuriomis iš dalies keičiamos Gairės (ES) 2015/510 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemos įgyvendinimo (ECB/2022/48)

(ECB/2022/48)

32

*

2022 m. gruodžio 16 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2023/832, kuriomis iš dalies keičiamos Gairės (ES) 2016/65 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemą įgyvendinant taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte (ECB/2015/35) (ECB/2022/49)

(ECB/2022/49)

40

*

2022 m. gruodžio 16 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2023/833, kuriomis iš dalies keičiamos Gairės ECB/2014/31 dėl papildomų laikinų priemonių, susijusių su Eurosistemos refinansavimo operacijomis ir įkaito tinkamumu (ECB/2022/50)

(ECB/2022/50)

48

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Tekstas svarbus EEE. |

---

(1)   Tekstas svarbus EEE.

1

| LT | Aktai, kurių pavadinimai spausdinami paprastu šriftu, yra susiję su kasdieniu žemės ūkio reikalų valdymu ir paprastai galioja ribotą laikotarpį.
  Visų kitų aktų pavadinimai spausdinami ryškesniu šriftu ir prieš juos dedama žvaigždutė. |
| --- | --- |

LT

Aktai, kurių pavadinimai spausdinami paprastu šriftu, yra susiję su kasdieniu žemės ūkio reikalų valdymu ir paprastai galioja ribotą laikotarpį.

Visų kitų aktų pavadinimai spausdinami ryškesniu šriftu ir prieš juos dedama žvaigždutė.

---

II Ne teisėkūros procedūra priimami aktai

REGLAMENTAI

| 2023 4 19 | LT | Europos Sąjungos oficialusis leidinys | L 104/1 |
| --- | --- | --- | --- |

2023 4 19

LT

Europos Sąjungos oficialusis leidinys

L 104/1

---

KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) 2023/827

2022 m. spalio 11 d.

kuriuo nustatomi išankstinio leidimo mažinti nuosavas lėšas ir su tinkamų įsipareigojimų priemonėmis susijusių reikalavimų techniniai reguliavimo standartai, kuriais iš dalies keičiamas Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014

(Tekstas svarbus EEE)

EUROPOS KOMISIJA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,

atsižvelgdama į 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 dėl riziką ribojančių reikalavimų kredito įstaigoms, kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (1), ypač į jo 28 straipsnio 5 dalies trečią pastraipą, 29 straipsnio 6 dalies trečią pastraipą, 52 straipsnio 2 dalies trečią pastraipą, 72b straipsnio 7 dalies ketvirtą pastraipą, 76 straipsnio 4 dalies trečią pastraipą, 78 straipsnio 5 dalies trečią pastraipą, 78a straipsnio 3 dalies ketvirtą pastraipą ir 79 straipsnio 2 dalies trečią pastraipą,

kadangi:

| (1) | Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) 2019/876 (2) iš dalies pakeista keliuose Reglamento (ES) Nr. 575/2013 straipsniuose vartojama terminija. Į tuos pakeitimus reikėtų atsižvelgti Komisijos deleguotajame reglamente (ES) Nr. 241/2014 (3), kuriuo nustatomi įstaigų nuosavų lėšų reikalavimų techniniai reguliavimo standartai; |
| --- | --- |

(1)

Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) 2019/876 (2) iš dalies pakeista keliuose Reglamento (ES) Nr. 575/2013 straipsniuose vartojama terminija. Į tuos pakeitimus reikėtų atsižvelgti Komisijos deleguotajame reglamente (ES) Nr. 241/2014 (3), kuriuo nustatomi įstaigų nuosavų lėšų reikalavimų techniniai reguliavimo standartai;

| (2) | Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukti nauji pasaulinės sisteminės svarbos įstaigų (G-SII) ir ne ES G-SII reikšmingų patronuojamųjų įmonių nuosavoms lėšoms ir tinkamiems įsipareigojimams taikomi reikalavimai, taip pat suderinti tiems reikalavimams laikytis skirtų tinkamų įsipareigojimų straipsnių ir priemonių kriterijai. Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 taip pat įtraukta 72b straipsnio 7 dalis ir 78a straipsnio 3 dalis, kuriomis Europos bankininkystės institucija įpareigojama parengti techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustatomi kai kurie tinkamų įsipareigojimų priemonių tinkamumo kriterijai ir leidimo mažinti tas priemones tvarka. Įstaigų nuosavų lėšų reikalavimais ir naujaisiais nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimais siekiama to paties tikslo – užtikrinti, kad įstaigų nuostolių padengimo pajėgumai būtų pakankami. Todėl nuosavų lėšų priemonių standartai ir tinkamų įsipareigojimų priemonių standartai yra glaudžiai susiję tarpusavyje, visų pirma tais atvejais, kai Reglamente (ES) Nr. 575/2013 aiškiai reikalaujama, kad tie standartai būtų visiškai suderinti. Siekiant užtikrinti nuosavų lėšų priemonių standartų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių standartų suderinamumą bei nuoseklumą ir sudaryti sąlygas visapusiškai juos apžvelgti ir su jais susipažinti vienoje vietoje asmenims, kuriems jie taikomi, tikslinga tinkamų įsipareigojimų priemonių standartus įtraukti į Deleguotąjį reglamentą (ES) Nr. 241/2014; |
| --- | --- |

(2)

Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukti nauji pasaulinės sisteminės svarbos įstaigų (G-SII) ir ne ES G-SII reikšmingų patronuojamųjų įmonių nuosavoms lėšoms ir tinkamiems įsipareigojimams taikomi reikalavimai, taip pat suderinti tiems reikalavimams laikytis skirtų tinkamų įsipareigojimų straipsnių ir priemonių kriterijai. Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 taip pat įtraukta 72b straipsnio 7 dalis ir 78a straipsnio 3 dalis, kuriomis Europos bankininkystės institucija įpareigojama parengti techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustatomi kai kurie tinkamų įsipareigojimų priemonių tinkamumo kriterijai ir leidimo mažinti tas priemones tvarka. Įstaigų nuosavų lėšų reikalavimais ir naujaisiais nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimais siekiama to paties tikslo – užtikrinti, kad įstaigų nuostolių padengimo pajėgumai būtų pakankami. Todėl nuosavų lėšų priemonių standartai ir tinkamų įsipareigojimų priemonių standartai yra glaudžiai susiję tarpusavyje, visų pirma tais atvejais, kai Reglamente (ES) Nr. 575/2013 aiškiai reikalaujama, kad tie standartai būtų visiškai suderinti. Siekiant užtikrinti nuosavų lėšų priemonių standartų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių standartų suderinamumą bei nuoseklumą ir sudaryti sąlygas visapusiškai juos apžvelgti ir su jais susipažinti vienoje vietoje asmenims, kuriems jie taikomi, tikslinga tinkamų įsipareigojimų priemonių standartus įtraukti į Deleguotąjį reglamentą (ES) Nr. 241/2014;

| (3) | nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimais, nustatytais ir Reglamente (ES) Nr. 575/2013, ir Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2014/59/ES (4), siekiama to paties tikslo – užtikrinti, kad įstaigų nuostolių padengimo pajėgumai būtų pakankami. Todėl Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2019/879 (5) į Direktyvą 2014/59/ES įtraukta 45b straipsnio 1 dalis, kuria visų pertvarkytinų subjektų tinkamų įsipareigojimų priemonių tinkamumo kriterijai išplečiami, kad apimtų įsipareigojimus, kurie tinkami siekiant laikytis minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo (MREL), išskyrus kriterijų, nurodytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalies d punkte. Dėl pertvarkytinų subjektų, kurie yra G-SII subjektai ir ne ES G-SII Sąjungos reikšmingos patronuojamosios įmonės, Direktyva (ES) 2019/879 į Direktyvą 2014/59/ES įtrauktas 45d straipsnis. Tos nuostatos 1 dalies a punkte ir 2 dalies a punkte, kurie abu skaitomi kartu su 45b straipsnio 1 dalies antra pastraipa, nustatoma, kad įsipareigojimų tinkamumas siekiant laikytis minimalaus reikalaujamo MREL lygio priklauso nuo tų įsipareigojimų atitikties tinkamų įsipareigojimų priemonių tinkamumo kriterijams. Pagal tuos kriterijus reikalaujama, inter alia, kad įsipareigojimų įstaiga tiesiogiai ar netiesiogiai nefinansuotų, kad įsipareigojimų nebūtų galima sumažinti iš anksto negavus pertvarkymo institucijos leidimo ir kad įsipareigojimų nuostatose nebūtų paskatų juos išpirkti, išskyrus atvejus, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72c straipsnio 3 dalyje. Panašiai dėl subjektų, kurie nėra pertvarkytini subjektai, Direktyva (ES) 2019/879 į Direktyvą 2014/59/ES įtrauktas 45f straipsnis. To straipsnio 2 dalies a punkto ii–v papunkčiais įsipareigojimų tinkamumui imta taikyti sąlyga, kad būtų laikomasi tinkamų įsipareigojimų priemonių tam tikrų tinkamumo kriterijų, ir reikalavimas, kad įsipareigojimų nuosavybės įsigijimo nei tiesiogiai, nei netiesiogiai nefinansuotų subjektas, kuriam taikomas tas straipsnis. Todėl būtina nustatyti, kad Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 nuostatos, susijusios su tiesioginiu ir netiesioginiu tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimu, paskatų išpirkti forma ir pobūdžiu ir išankstiniu leidimu mažinti tokias priemones, taip pat turėtų būti nuosekliai taikomos Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 1 dalies ir 45f straipsnio 2 dalies a punkto ii ir v papunkčių tikslais. Siekiant užtikrinti tokį nuoseklumą, terminas „tinkamų įsipareigojimų priemonės“ taip pat turėtų būti suprantamas kaip nuoroda į tinkamus įsipareigojimus, nurodytus Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnyje ir 45f straipsnio 2 dalies a punkte, nepriklausomai nuo tų įsipareigojimų likutinio termino, o terminas „įstaiga“ taip pat turėtų būti taikomas subjektui, kuriam taikomas MREL pagal tos direktyvos 45 straipsnio 1 dalį; |
| --- | --- |

(3)

nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimais, nustatytais ir Reglamente (ES) Nr. 575/2013, ir Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2014/59/ES (4), siekiama to paties tikslo – užtikrinti, kad įstaigų nuostolių padengimo pajėgumai būtų pakankami. Todėl Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2019/879 (5) į Direktyvą 2014/59/ES įtraukta 45b straipsnio 1 dalis, kuria visų pertvarkytinų subjektų tinkamų įsipareigojimų priemonių tinkamumo kriterijai išplečiami, kad apimtų įsipareigojimus, kurie tinkami siekiant laikytis minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo (MREL), išskyrus kriterijų, nurodytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalies d punkte. Dėl pertvarkytinų subjektų, kurie yra G-SII subjektai ir ne ES G-SII Sąjungos reikšmingos patronuojamosios įmonės, Direktyva (ES) 2019/879 į Direktyvą 2014/59/ES įtrauktas 45d straipsnis. Tos nuostatos 1 dalies a punkte ir 2 dalies a punkte, kurie abu skaitomi kartu su 45b straipsnio 1 dalies antra pastraipa, nustatoma, kad įsipareigojimų tinkamumas siekiant laikytis minimalaus reikalaujamo MREL lygio priklauso nuo tų įsipareigojimų atitikties tinkamų įsipareigojimų priemonių tinkamumo kriterijams. Pagal tuos kriterijus reikalaujama, inter alia, kad įsipareigojimų įstaiga tiesiogiai ar netiesiogiai nefinansuotų, kad įsipareigojimų nebūtų galima sumažinti iš anksto negavus pertvarkymo institucijos leidimo ir kad įsipareigojimų nuostatose nebūtų paskatų juos išpirkti, išskyrus atvejus, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72c straipsnio 3 dalyje. Panašiai dėl subjektų, kurie nėra pertvarkytini subjektai, Direktyva (ES) 2019/879 į Direktyvą 2014/59/ES įtrauktas 45f straipsnis. To straipsnio 2 dalies a punkto ii–v papunkčiais įsipareigojimų tinkamumui imta taikyti sąlyga, kad būtų laikomasi tinkamų įsipareigojimų priemonių tam tikrų tinkamumo kriterijų, ir reikalavimas, kad įsipareigojimų nuosavybės įsigijimo nei tiesiogiai, nei netiesiogiai nefinansuotų subjektas, kuriam taikomas tas straipsnis. Todėl būtina nustatyti, kad Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 nuostatos, susijusios su tiesioginiu ir netiesioginiu tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimu, paskatų išpirkti forma ir pobūdžiu ir išankstiniu leidimu mažinti tokias priemones, taip pat turėtų būti nuosekliai taikomos Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 1 dalies ir 45f straipsnio 2 dalies a punkto ii ir v papunkčių tikslais. Siekiant užtikrinti tokį nuoseklumą, terminas „tinkamų įsipareigojimų priemonės“ taip pat turėtų būti suprantamas kaip nuoroda į tinkamus įsipareigojimus, nurodytus Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnyje ir 45f straipsnio 2 dalies a punkte, nepriklausomai nuo tų įsipareigojimų likutinio termino, o terminas „įstaiga“ taip pat turėtų būti taikomas subjektui, kuriam taikomas MREL pagal tos direktyvos 45 straipsnio 1 dalį;

| (4) | Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 1 dalies b punkte, 52 straipsnio 1 dalies c punkte ir 63 straipsnio c punkte nuosavų lėšų priemonių tinkamumas priklauso nuo sąlygos, kad įstaigos jų tiesiogiai ar netiesiogiai nefinansuotų. Reglamentu (ES) 2019/876, kuriuo į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukiamas 72b straipsnio 2 dalies c punktas, ta sąlyga išplečiama, kad apimtų tinkamų įsipareigojimų priemones, o skirtumas tas, kad pagal bendro nuostolių padengimo pajėgumo (TLAC) standartą tinkamų įsipareigojimų priemonių tiesiogiai ar netiesiogiai neturėtų finansuoti pertvarkytinas subjektas. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 7 dalies pirmos pastraipos a punktu EBI įgaliojama techninių reguliavimo standartų projektuose nustatyti taikomas tinkamų įsipareigojimų priemonių netiesioginio finansavimo formas ir pobūdį. Pagal to reglamento 72b straipsnio 7 dalies antrą pastraipą tie techninių reguliavimo standartų projektai turi būti visiškai suderinti su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 5 dalies pirmos pastraipos a punkte nurodytu deleguotuoju aktu, kuris yra Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014. Todėl to deleguotojo reglamento nuostatos taip pat turėtų būti taikomos tinkamų įsipareigojimų priemonėms; |
| --- | --- |

(4)

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 1 dalies b punkte, 52 straipsnio 1 dalies c punkte ir 63 straipsnio c punkte nuosavų lėšų priemonių tinkamumas priklauso nuo sąlygos, kad įstaigos jų tiesiogiai ar netiesiogiai nefinansuotų. Reglamentu (ES) 2019/876, kuriuo į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukiamas 72b straipsnio 2 dalies c punktas, ta sąlyga išplečiama, kad apimtų tinkamų įsipareigojimų priemones, o skirtumas tas, kad pagal bendro nuostolių padengimo pajėgumo (TLAC) standartą tinkamų įsipareigojimų priemonių tiesiogiai ar netiesiogiai neturėtų finansuoti pertvarkytinas subjektas. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 7 dalies pirmos pastraipos a punktu EBI įgaliojama techninių reguliavimo standartų projektuose nustatyti taikomas tinkamų įsipareigojimų priemonių netiesioginio finansavimo formas ir pobūdį. Pagal to reglamento 72b straipsnio 7 dalies antrą pastraipą tie techninių reguliavimo standartų projektai turi būti visiškai suderinti su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 5 dalies pirmos pastraipos a punkte nurodytu deleguotuoju aktu, kuris yra Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014. Todėl to deleguotojo reglamento nuostatos taip pat turėtų būti taikomos tinkamų įsipareigojimų priemonėms;

| (5) | su tiesioginiu ir netiesioginiu finansavimu susijęs tinkamumo kriterijus užkerta kelią nuosavų lėšų priemonių ir tinkamų įsipareigojimų priemonių, kurias tiesiogiai arba netiesiogiai finansuoja įstaiga arba pertvarkytinas subjektas, nuosavybės įsigijimui. Jei to kriterijaus nebūtų, nuostoliai galėtų vėl tekti tiems subjektams ir galbūt sumažinti arba neutralizuoti nuostolių užskaitą, kurią tos priemonės turėtų užtikrinti. Tokio neigiamo grįžtamojo ryšio rizika taip pat kyla bankų ir pertvarkytinose grupėse, pvz., išleidžiant ir pasirašant tinkamas priemones siekiant laikytis naujojo vidinio MREL, nustatyto Direktyvos 2014/59/ES 45f straipsnyje. Todėl tiesioginio ir netiesioginio nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimo taisyklės turėtų apimti finansavimo grandines, kuriose rizika išlaikoma grupės viduje, nežiūrint to, ar tose finansavimo grandinėse dalyvauja išorės investuotojas. Iš tiesų būtina atsižvelgti į grupės vidaus žiedinio finansavimo situacijas, kad būtų išvengta taisyklių dėl tiesioginio ir netiesioginio nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimo apėjimo, kuris būtų galimas, pvz., kai finansavimas teikiamas per įstaigos arba pertvarkytino subjekto patronuojamąsias įmones arba kitų subjektų, su kuriais įstaiga arba pertvarkytinas subjektas turi tarpusavio priklausomybės ryšių. Todėl neturėtų būti būtina, kad tos įstaigos teikiamas finansavimas leistų daryti išvadą, kad kapitalo priemonės arba įsipareigojimai yra tiesiogiai arba netiesiogiai finansuojami tokias priemones ar įsipareigojimus išleidžiančios įstaigos. Taigi finansavimo laikymas tiesioginiu arba netiesioginiu taip pat gali būti įmanomas, jei tą finansavimą teikia subjektas, įtrauktas į įstaigos, institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų tinklo, kuriam įstaiga priklauso, rizikos ribojimu pagrįstą arba apskaitos konsolidavimą arba įstaigos papildomos priežiūros taikymo sritį. Tai turėtų būti taikoma neatsižvelgiant į tai, ar tas kitas subjektas priklauso kitai pertvarkytinai grupei; |
| --- | --- |

(5)

su tiesioginiu ir netiesioginiu finansavimu susijęs tinkamumo kriterijus užkerta kelią nuosavų lėšų priemonių ir tinkamų įsipareigojimų priemonių, kurias tiesiogiai arba netiesiogiai finansuoja įstaiga arba pertvarkytinas subjektas, nuosavybės įsigijimui. Jei to kriterijaus nebūtų, nuostoliai galėtų vėl tekti tiems subjektams ir galbūt sumažinti arba neutralizuoti nuostolių užskaitą, kurią tos priemonės turėtų užtikrinti. Tokio neigiamo grįžtamojo ryšio rizika taip pat kyla bankų ir pertvarkytinose grupėse, pvz., išleidžiant ir pasirašant tinkamas priemones siekiant laikytis naujojo vidinio MREL, nustatyto Direktyvos 2014/59/ES 45f straipsnyje. Todėl tiesioginio ir netiesioginio nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimo taisyklės turėtų apimti finansavimo grandines, kuriose rizika išlaikoma grupės viduje, nežiūrint to, ar tose finansavimo grandinėse dalyvauja išorės investuotojas. Iš tiesų būtina atsižvelgti į grupės vidaus žiedinio finansavimo situacijas, kad būtų išvengta taisyklių dėl tiesioginio ir netiesioginio nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimo apėjimo, kuris būtų galimas, pvz., kai finansavimas teikiamas per įstaigos arba pertvarkytino subjekto patronuojamąsias įmones arba kitų subjektų, su kuriais įstaiga arba pertvarkytinas subjektas turi tarpusavio priklausomybės ryšių. Todėl neturėtų būti būtina, kad tos įstaigos teikiamas finansavimas leistų daryti išvadą, kad kapitalo priemonės arba įsipareigojimai yra tiesiogiai arba netiesiogiai finansuojami tokias priemones ar įsipareigojimus išleidžiančios įstaigos. Taigi finansavimo laikymas tiesioginiu arba netiesioginiu taip pat gali būti įmanomas, jei tą finansavimą teikia subjektas, įtrauktas į įstaigos, institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų tinklo, kuriam įstaiga priklauso, rizikos ribojimu pagrįstą arba apskaitos konsolidavimą arba įstaigos papildomos priežiūros taikymo sritį. Tai turėtų būti taikoma neatsižvelgiant į tai, ar tas kitas subjektas priklauso kitai pertvarkytinai grupei;

| (6) | Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) 2017/2401 (6) iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 242 straipsnio išbrauktas terminas „kainų skirtumo perviršis“. Kadangi Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 12 straipsnio 3 dalyje šis terminas vartojamas darant nuorodą į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 242 straipsnį, būtina iš dalies pakeisti to deleguotojo reglamento 12 straipsnio 3 dalį ir tiesiogiai į tą straipsnį įtraukti termino „kainų skirtumo perviršis“ apibrėžtį; |
| --- | --- |

(6)

Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) 2017/2401 (6) iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 242 straipsnio išbrauktas terminas „kainų skirtumo perviršis“. Kadangi Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 12 straipsnio 3 dalyje šis terminas vartojamas darant nuorodą į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 242 straipsnį, būtina iš dalies pakeisti to deleguotojo reglamento 12 straipsnio 3 dalį ir tiesiogiai į tą straipsnį įtraukti termino „kainų skirtumo perviršis“ apibrėžtį;

| (7) | Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies g punktu ir 63 straipsnio h punktu nustatoma, kad papildomų 1 lygio priemonių ir 2 lygio priemonių tinkamumas turi priklausyti nuo sąlygos, kad nebūtų jokių paskatų išpirkti jų pagrindinę sumą. Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukus 72b straipsnio 2 dalies g punktą, tas reikalavimas išplėstas, kad apimtų tinkamų įsipareigojimų priemones, o skirtumas tas, kad tinkamų įsipareigojimų priemonių atveju išpirkimo paskatos yra leidžiamos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72c straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais. Į tą pakeitimą reikėtų atsižvelgti Deleguotajame reglamente (ES) Nr. 241/2014; |
| --- | --- |

(7)

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies g punktu ir 63 straipsnio h punktu nustatoma, kad papildomų 1 lygio priemonių ir 2 lygio priemonių tinkamumas turi priklausyti nuo sąlygos, kad nebūtų jokių paskatų išpirkti jų pagrindinę sumą. Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukus 72b straipsnio 2 dalies g punktą, tas reikalavimas išplėstas, kad apimtų tinkamų įsipareigojimų priemones, o skirtumas tas, kad tinkamų įsipareigojimų priemonių atveju išpirkimo paskatos yra leidžiamos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72c straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais. Į tą pakeitimą reikėtų atsižvelgti Deleguotajame reglamente (ES) Nr. 241/2014;

| (8) | kalbant apie indeksui priskiriamas kapitalo dalis, Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtrauktas 76 straipsnis. Tuo straipsniu išplėsta kompetentingos institucijos suteikiamo išankstinio leidimo, kuriuo įstaigai leidžiama naudoti konservatyvų į indeksus įtrauktų įstaigos priemonių pagrindinės pozicijos įvertinimą, taikymo sritis, kad apimtų įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemones. Į tą pakeitimą reikėtų atsižvelgti Deleguotajame reglamente (ES) Nr. 241/2014. Taigi to reglamento nuostatas, susijusias su „pakankamai konservatyviais“ įvertinimais, naudojamais kaip alternatyva į indeksus įtrauktų nuosavų lėšų priemonių pagrindinėms pozicijoms apskaičiuoti, ir su „sudėtingais veiklos požiūriu“ laikomų atvejų reikšme, reikėtų iš dalies pakeisti, kad jos būtų taikomos ir tinkamų įsipareigojimų priemonėms; |
| --- | --- |

(8)

kalbant apie indeksui priskiriamas kapitalo dalis, Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtrauktas 76 straipsnis. Tuo straipsniu išplėsta kompetentingos institucijos suteikiamo išankstinio leidimo, kuriuo įstaigai leidžiama naudoti konservatyvų į indeksus įtrauktų įstaigos priemonių pagrindinės pozicijos įvertinimą, taikymo sritis, kad apimtų įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemones. Į tą pakeitimą reikėtų atsižvelgti Deleguotajame reglamente (ES) Nr. 241/2014. Taigi to reglamento nuostatas, susijusias su „pakankamai konservatyviais“ įvertinimais, naudojamais kaip alternatyva į indeksus įtrauktų nuosavų lėšų priemonių pagrindinėms pozicijoms apskaičiuoti, ir su „sudėtingais veiklos požiūriu“ laikomų atvejų reikšme, reikėtų iš dalies pakeisti, kad jos būtų taikomos ir tinkamų įsipareigojimų priemonėms;

| (9) | Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukta 78 straipsnio 1 dalies antra pastraipa, kad kompetentingoms institucijoms būtų suteikta galimybė suteikti bendrą išankstinį leidimą ribotą laikotarpį sumažinti nuosavas lėšas iš anksto nustatyta suma. Todėl būtina iš Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 išbraukti išankstines sąlygas ir ribas, kurios taikomos išankstiniam leidimui rinkos formavimo tikslais, nes tos išankstinės sąlygos ir ribos dabar yra įtrauktos į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nustatytą bendro išankstinio leidimo tvarką; |
| --- | --- |

(9)

Reglamentu (ES) 2019/876 į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 įtraukta 78 straipsnio 1 dalies antra pastraipa, kad kompetentingoms institucijoms būtų suteikta galimybė suteikti bendrą išankstinį leidimą ribotą laikotarpį sumažinti nuosavas lėšas iš anksto nustatyta suma. Todėl būtina iš Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 išbraukti išankstines sąlygas ir ribas, kurios taikomos išankstiniam leidimui rinkos formavimo tikslais, nes tos išankstinės sąlygos ir ribos dabar yra įtrauktos į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nustatytą bendro išankstinio leidimo tvarką;

| (10) | tiek išankstinio leidimo mažinti nuosavas lėšas tvarka, nustatyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnyje, tiek išankstinio leidimo mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones tvarka, nustatyta to reglamento 78a straipsnyje, siekiama užtikrinti reglamentavimo reikalavimų, susijusių su nuosavomis lėšomis ir su nuosavomis lėšomis bei tinkamais įsipareigojimais, laikymąsi ir jos turi tam tikrų panašumų. Todėl būtina standartizuoti kompetentingų institucijų ir pertvarkymo institucijų vykdomus procesus, susijusius tiek su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje ir 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytu bendru išankstiniu leidimu, tiek su visais kitais tuose straipsniuose nurodytais leidimais. Be to, siekiant užtikrinti, kad būtų atsižvelgta į bet kokio išankstinio leidimo ypatumus ir kad tie leidimai būtų tinkamai naudojami konkrečiais tikslais, būtina nustatyti, kad iš kompetentingų institucijų ir pertvarkymo institucijų turėtų būti reikalaujama apibrėžti laikotarpį, kuriam suteikiamas ne bendras išankstinis leidimas, o kitas išankstinis leidimas, ir reikėtų nustatyti maksimalią to apibrėžiamo laikotarpio ribą; |
| --- | --- |

(10)

tiek išankstinio leidimo mažinti nuosavas lėšas tvarka, nustatyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnyje, tiek išankstinio leidimo mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones tvarka, nustatyta to reglamento 78a straipsnyje, siekiama užtikrinti reglamentavimo reikalavimų, susijusių su nuosavomis lėšomis ir su nuosavomis lėšomis bei tinkamais įsipareigojimais, laikymąsi ir jos turi tam tikrų panašumų. Todėl būtina standartizuoti kompetentingų institucijų ir pertvarkymo institucijų vykdomus procesus, susijusius tiek su Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje ir 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytu bendru išankstiniu leidimu, tiek su visais kitais tuose straipsniuose nurodytais leidimais. Be to, siekiant užtikrinti, kad būtų atsižvelgta į bet kokio išankstinio leidimo ypatumus ir kad tie leidimai būtų tinkamai naudojami konkrečiais tikslais, būtina nustatyti, kad iš kompetentingų institucijų ir pertvarkymo institucijų turėtų būti reikalaujama apibrėžti laikotarpį, kuriam suteikiamas ne bendras išankstinis leidimas, o kitas išankstinis leidimas, ir reikėtų nustatyti maksimalią to apibrėžiamo laikotarpio ribą;

| (11) | Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antra pastraipa ir 78a straipsnio 1 dalies antra pastraipa reikalaujama, kad bendras išankstinis leidimas mažinti nuosavas lėšas ir tinkamų įsipareigojimų priemones būtų suteikiamas apibrėžtam laikotarpiui, kuris turi būti ne ilgesnis negu vieni metai. Prašymui pratęsti bendrą išankstinį leidimą, kuris dar nėra pasibaigęs, neturėtų reikėti tokio paties lygio tikrinimo ar valdžios institucijų tarpusavio sąveikos kaip prašymui suteikti pirminį leidimą, jei įstaiga neprašė padidinti sumos, iš anksto nustatytos suteikiant pirminį leidimą, ir nepakeitė pagrindo, kuris pateiktas prašant suteikti pirminį leidimą. Todėl tomis konkrečiomis aplinkybėmis įstaigų pateiktino prašymo turinys ir prašymo pateikimo terminas turėtų būti sutrumpinti; |
| --- | --- |

(11)

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antra pastraipa ir 78a straipsnio 1 dalies antra pastraipa reikalaujama, kad bendras išankstinis leidimas mažinti nuosavas lėšas ir tinkamų įsipareigojimų priemones būtų suteikiamas apibrėžtam laikotarpiui, kuris turi būti ne ilgesnis negu vieni metai. Prašymui pratęsti bendrą išankstinį leidimą, kuris dar nėra pasibaigęs, neturėtų reikėti tokio paties lygio tikrinimo ar valdžios institucijų tarpusavio sąveikos kaip prašymui suteikti pirminį leidimą, jei įstaiga neprašė padidinti sumos, iš anksto nustatytos suteikiant pirminį leidimą, ir nepakeitė pagrindo, kuris pateiktas prašant suteikti pirminį leidimą. Todėl tomis konkrečiomis aplinkybėmis įstaigų pateiktino prašymo turinys ir prašymo pateikimo terminas turėtų būti sutrumpinti;

| (12) | Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalimi reikalaujama, kad norėdama pareikalauti tinkamų įsipareigojimų priemonių, jas išpirkti, grąžinti arba atpirkti įstaiga gautų išankstinį pertvarkymo institucijos leidimą. Pagal to reglamento 78a straipsnio 1 dalį leidimas gali būti suteikiamas tik jeigu tenkinamos tam tikros sąlygos, įskaitant sąlygą, kad tinkamų įsipareigojimų priemones įstaiga pakeistų lygiavertės arba aukštesnės kokybės priemonėmis sąlygomis, kurios yra tvarios, kad būtų užtikrintas įstaigos pajėgumas gauti pajamų. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 3 dalies antra pastraipa reikalaujama, kad standartai, kuriais paaiškinama, ką tinkamų įsipareigojimų priemonių atveju reiškia „tvarios, kad būtų užtikrintas įstaigos pajėgumas gauti pajamų“, būtų visapusiškai suderinti su nuosavoms lėšoms taikomu jų atitikmeniu. Todėl būtina patikslinti, kad ta pati frazės „tvarios, kad būtų užtikrintas įstaigos pajėgumas gauti pajamų“ reikšmė turi būti vartojama abiejų rūšių priemonėms; |
| --- | --- |

(12)

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalimi reikalaujama, kad norėdama pareikalauti tinkamų įsipareigojimų priemonių, jas išpirkti, grąžinti arba atpirkti įstaiga gautų išankstinį pertvarkymo institucijos leidimą. Pagal to reglamento 78a straipsnio 1 dalį leidimas gali būti suteikiamas tik jeigu tenkinamos tam tikros sąlygos, įskaitant sąlygą, kad tinkamų įsipareigojimų priemones įstaiga pakeistų lygiavertės arba aukštesnės kokybės priemonėmis sąlygomis, kurios yra tvarios, kad būtų užtikrintas įstaigos pajėgumas gauti pajamų. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 3 dalies antra pastraipa reikalaujama, kad standartai, kuriais paaiškinama, ką tinkamų įsipareigojimų priemonių atveju reiškia „tvarios, kad būtų užtikrintas įstaigos pajėgumas gauti pajamų“, būtų visapusiškai suderinti su nuosavoms lėšoms taikomu jų atitikmeniu. Todėl būtina patikslinti, kad ta pati frazės „tvarios, kad būtų užtikrintas įstaigos pajėgumas gauti pajamų“ reikšmė turi būti vartojama abiejų rūšių priemonėms;

| (13) | būtina suderinti bendro išankstinio leidimo dėl nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių tvarkas, kad jos būtų nuosekliai taikomos visoje Sąjungoje. Todėl iš anksto nustatytai sumai, kurią turi nustatyti pertvarkymo institucijos suteikdamos bendrą išankstinį leidimą mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, turėtų būti taikomos ribos, neužkertant kelio pertvarkymo institucijoms konkrečios įstaigos atžvilgiu nustatyti mažesnes iš anksto nustatytas sumas, kai tas pagrįsta konkrečiomis atvejo aplinkybėmis. Be to, būtina užkirsti kelią įstaigoms veikti turint tokio dydžio nuosavas lėšas ir tinkamų įsipareigojimų priemones, kuris neatspindėtų to, kad dalies nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių prireikus nebūtų galima panaudoti nuostoliams padengti. Todėl bendro išankstinio leidimo atveju iš anksto nustatyta suma, kuriai atitinkama institucija yra suteikusi leidimą, turėtų būti atskaityta nuo to momento, kai suteikiamas leidimas; |
| --- | --- |

(13)

būtina suderinti bendro išankstinio leidimo dėl nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių tvarkas, kad jos būtų nuosekliai taikomos visoje Sąjungoje. Todėl iš anksto nustatytai sumai, kurią turi nustatyti pertvarkymo institucijos suteikdamos bendrą išankstinį leidimą mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, turėtų būti taikomos ribos, neužkertant kelio pertvarkymo institucijoms konkrečios įstaigos atžvilgiu nustatyti mažesnes iš anksto nustatytas sumas, kai tas pagrįsta konkrečiomis atvejo aplinkybėmis. Be to, būtina užkirsti kelią įstaigoms veikti turint tokio dydžio nuosavas lėšas ir tinkamų įsipareigojimų priemones, kuris neatspindėtų to, kad dalies nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų priemonių prireikus nebūtų galima panaudoti nuostoliams padengti. Todėl bendro išankstinio leidimo atveju iš anksto nustatyta suma, kuriai atitinkama institucija yra suteikusi leidimą, turėtų būti atskaityta nuo to momento, kai suteikiamas leidimas;

| (14) | būtina užtikrinti proporcingą požiūrį į įstaigas, kurių pertvarkymo planuose numatyta, kad jos turi būti likviduojamos keliant įprastines bankroto bylas, ir kurioms pertvarkymo institucija yra nustačiusi tokio dydžio Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje nurodytą minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, kuris neviršija sumos, pakankamos nuostoliams padengti. Todėl įstaigos turėtų turėti galimybę leidimo mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, įskaitant bendrą išankstinį leidimą, prašyti remiantis supaprastinta prašymų teikimo tvarka. Tokia tvarka turėtų apimti mažesnius informacijai keliamus reikalavimus ir, siekiant dar labiau sumažinti toms įstaigoms ir pertvarkymo institucijoms tenkančią administracinę naštą, turėtų būti laikoma, kad išankstinis leidimas suteiktas, jei pertvarkymo institucija nepateikia atsakymo. Atsižvelgiant į tai, kad toms įstaigoms nereikia išleisti tinkamų įsipareigojimų priemonių, kad laikytųsi minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo, iš anksto nustatytai sumažintinų tinkamų įsipareigojimų priemonių sumai neturėtų būti taikomos tos pačios ribos kaip kitoms įstaigoms; |
| --- | --- |

(14)

būtina užtikrinti proporcingą požiūrį į įstaigas, kurių pertvarkymo planuose numatyta, kad jos turi būti likviduojamos keliant įprastines bankroto bylas, ir kurioms pertvarkymo institucija yra nustačiusi tokio dydžio Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje nurodytą minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, kuris neviršija sumos, pakankamos nuostoliams padengti. Todėl įstaigos turėtų turėti galimybę leidimo mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, įskaitant bendrą išankstinį leidimą, prašyti remiantis supaprastinta prašymų teikimo tvarka. Tokia tvarka turėtų apimti mažesnius informacijai keliamus reikalavimus ir, siekiant dar labiau sumažinti toms įstaigoms ir pertvarkymo institucijoms tenkančią administracinę naštą, turėtų būti laikoma, kad išankstinis leidimas suteiktas, jei pertvarkymo institucija nepateikia atsakymo. Atsižvelgiant į tai, kad toms įstaigoms nereikia išleisti tinkamų įsipareigojimų priemonių, kad laikytųsi minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo, iš anksto nustatytai sumažintinų tinkamų įsipareigojimų priemonių sumai neturėtų būti taikomos tos pačios ribos kaip kitoms įstaigoms;

| (15) | Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 3 dalimi EBI nurodyta parengti techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustatoma procedūra, taikytina suteikiant leidimą mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, ir kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos bendradarbiavimo tvarka. Siekiant užtikrinti, kad būtų laikomasi nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų, nustatytų Reglamente (ES) Nr. 575/2013, Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2013/36/ES (7) ir Direktyvoje 2014/59/ES, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos bendradarbiavimo tvarka turėtų apimti konsultacijas su kompetentinga institucija dėl pertvarkymo institucijos gauto prašymo suteikti išankstinį leidimą. Tos konsultacijos turėtų būti vykdomos taip, kad kompetentinga institucija galėtų pareikšti pagrįstą nuomonę dėl konsultacijos, įskaitant atvejus, kai jos pritarimas būtinas siekiant nustatyti dalį, kuria įstaigos nuosavos lėšos ir tinkami įsipareigojimai turi viršyti reikalavimus, kartu užtikrinant galimybę tinkamai keistis informacija ir pakankamai laiko sureaguoti į konsultacijas; |
| --- | --- |

(15)

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 3 dalimi EBI nurodyta parengti techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustatoma procedūra, taikytina suteikiant leidimą mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, ir kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos bendradarbiavimo tvarka. Siekiant užtikrinti, kad būtų laikomasi nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų, nustatytų Reglamente (ES) Nr. 575/2013, Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2013/36/ES (7) ir Direktyvoje 2014/59/ES, kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos bendradarbiavimo tvarka turėtų apimti konsultacijas su kompetentinga institucija dėl pertvarkymo institucijos gauto prašymo suteikti išankstinį leidimą. Tos konsultacijos turėtų būti vykdomos taip, kad kompetentinga institucija galėtų pareikšti pagrįstą nuomonę dėl konsultacijos, įskaitant atvejus, kai jos pritarimas būtinas siekiant nustatyti dalį, kuria įstaigos nuosavos lėšos ir tinkami įsipareigojimai turi viršyti reikalavimus, kartu užtikrinant galimybę tinkamai keistis informacija ir pakankamai laiko sureaguoti į konsultacijas;

| (16) | prieš įsigaliojant Reglamentui (ES) 2019/876, Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalimi nustatyta, kad kompetentinga institucija gali laikinai netaikyti atskaitymų nuostatų nuosavų lėšų priemonėms, jei įstaiga tas priemones laiko finansų sektoriaus subjekte finansinės paramos, skirtos tam subjektui reorganizuoti ir išgelbėti, teikimo tikslais. Reglamentu (ES) 2019/876, kuriuo iš dalies pakeista Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalis, išplėsta laikino atskaitymo netaikymo, kurį kompetentingos institucijos gali leisti įstaigų turimoms kitų įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemonėms, aprėptis. Todėl Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 nuostatos dėl laikino atskaitymo netaikymo turėtų būti iš dalies pakeistos, kad taip pat būtų taikomos įstaigų turimoms kitų įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemonėms; |
| --- | --- |

(16)

prieš įsigaliojant Reglamentui (ES) 2019/876, Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalimi nustatyta, kad kompetentinga institucija gali laikinai netaikyti atskaitymų nuostatų nuosavų lėšų priemonėms, jei įstaiga tas priemones laiko finansų sektoriaus subjekte finansinės paramos, skirtos tam subjektui reorganizuoti ir išgelbėti, teikimo tikslais. Reglamentu (ES) 2019/876, kuriuo iš dalies pakeista Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalis, išplėsta laikino atskaitymo netaikymo, kurį kompetentingos institucijos gali leisti įstaigų turimoms kitų įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemonėms, aprėptis. Todėl Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 nuostatos dėl laikino atskaitymo netaikymo turėtų būti iš dalies pakeistos, kad taip pat būtų taikomos įstaigų turimoms kitų įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemonėms;

| (17) | todėl Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014 turėtų būti atitinkamai iš dalies pakeistas; |
| --- | --- |

(17)

todėl Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014 turėtų būti atitinkamai iš dalies pakeistas;

| (18) | šis reglamentas grindžiamas EBI Komisijai pateiktais techninių reguliavimo standartų projektais; |
| --- | --- |

(18)

šis reglamentas grindžiamas EBI Komisijai pateiktais techninių reguliavimo standartų projektais;

| (19) | EBI dėl techninių reguliavimo standartų projektų, kuriais pagrįstas šis reglamentas, surengė atviras viešas konsultacijas, išnagrinėjo galimas susijusias sąnaudas ir naudą, taip pat paprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (8) 37 straipsnį, pateikti savo rekomendacijas; |
| --- | --- |

(19)

EBI dėl techninių reguliavimo standartų projektų, kuriais pagrįstas šis reglamentas, surengė atviras viešas konsultacijas, išnagrinėjo galimas susijusias sąnaudas ir naudą, taip pat paprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (8) 37 straipsnį, pateikti savo rekomendacijas;

| (20) | pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010 10 straipsnyje nustatytą tvarką Komisija patvirtino EBI pateiktus techninių reguliavimo standartų projektus su pakeitimais, paaiškinusi pakeitimų priežastis. EBI pateikė oficialią nuomonę, kuria pritarė siūlomiems pakeitimams, išskyrus pakeitimus, susijusius su netiesioginio grupės vidaus finansavimo aiškaus draudimo nustatymu ir nebylaus pritarimo suteikiant bendrą išankstinį leidimą mažinti tinkamus įsipareigojimus subjektams, kurių MREL neviršija nuosavų lėšų reikalavimų, mechanizmo nustatymu; |
| --- | --- |

(20)

pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010 10 straipsnyje nustatytą tvarką Komisija patvirtino EBI pateiktus techninių reguliavimo standartų projektus su pakeitimais, paaiškinusi pakeitimų priežastis. EBI pateikė oficialią nuomonę, kuria pritarė siūlomiems pakeitimams, išskyrus pakeitimus, susijusius su netiesioginio grupės vidaus finansavimo aiškaus draudimo nustatymu ir nebylaus pritarimo suteikiant bendrą išankstinį leidimą mažinti tinkamus įsipareigojimus subjektams, kurių MREL neviršija nuosavų lėšų reikalavimų, mechanizmo nustatymu;

| (21) | atidžiai įvertinusi EBI argumentus, pateiktus jos prieštaravimui, kad techninių standartų dėstomojoje dalyje būtų nustatyta nuostata dėl grupės vidaus finansavimo, pagrįsti, Komisija tebesilaiko nuomonės, kad netiesioginio finansavimo draudimas turėtų aiškiai apimti visas atitinkamas finansavimo grandines, nepaisant to, ar jose dalyvauja išorės investuotojas; |
| --- | --- |

(21)

atidžiai įvertinusi EBI argumentus, pateiktus jos prieštaravimui, kad techninių standartų dėstomojoje dalyje būtų nustatyta nuostata dėl grupės vidaus finansavimo, pagrįsti, Komisija tebesilaiko nuomonės, kad netiesioginio finansavimo draudimas turėtų aiškiai apimti visas atitinkamas finansavimo grandines, nepaisant to, ar jose dalyvauja išorės investuotojas;

| (22) | Komisija visiškai pripažįsta, kad svarbu užtikrinti proporcingą požiūrį į subjektus, kurių MREL neviršija nuosavų lėšų reikalavimų. Tačiau prašymo suteikti išankstinį leidimą mažinti tinkamus įsipareigojimus pateikimas yra neatsiejama išankstinio leidimo suteikimo tvarkos, nustatytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalyje, dalis, todėl jo negalima atsisakyti. Vis dėlto, siekiant kuo labiau sumažinti tų subjektų ir jų pertvarkymo institucijų administracinę naštą, tiems subjektams turėtų būti leidžiama pateikti supaprastintą prašymą suteikti išankstinį leidimą, o jų pertvarkymo institucijoms turėtų būti leidžiama tokį leidimą suteikti nebyliu pritarimu, |
| --- | --- |

(22)

Komisija visiškai pripažįsta, kad svarbu užtikrinti proporcingą požiūrį į subjektus, kurių MREL neviršija nuosavų lėšų reikalavimų. Tačiau prašymo suteikti išankstinį leidimą mažinti tinkamus įsipareigojimus pateikimas yra neatsiejama išankstinio leidimo suteikimo tvarkos, nustatytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalyje, dalis, todėl jo negalima atsisakyti. Vis dėlto, siekiant kuo labiau sumažinti tų subjektų ir jų pertvarkymo institucijų administracinę naštą, tiems subjektams turėtų būti leidžiama pateikti supaprastintą prašymą suteikti išankstinį leidimą, o jų pertvarkymo institucijoms turėtų būti leidžiama tokį leidimą suteikti nebyliu pritarimu,

PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:

1 straipsnis

Deleguotojo reglamento (ES) Nr. 241/2014 pakeitimai

Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014 iš dalies keičiamas taip:

| 1) | Pavadinimas iš dalies keičiamas taip:

  „

  2014 m. sausio 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos, susijusios su įstaigų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų techniniais reguliavimo standartais
  “; |
| --- | --- |

1)

Pavadinimas iš dalies keičiamas taip:

„

  2014 m. sausio 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos, susijusios su įstaigų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų techniniais reguliavimo standartais
  “;

2014 m. sausio 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos, susijusios su įstaigų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų techniniais reguliavimo standartais

| 2) | 1 straipsnis iš dalies keičiamas taip:






  a) | c punktas pakeičiamas taip:






  „c) | taikomų netiesioginio nuosavų lėšų priemonių ir tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimo formų ir pobūdžio atitinkamai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 5 dalį ir pagal to reglamento 72b straipsnio 7 dalies a punktą;“; |
| --- | --- | --- | --- |

2)

1 straipsnis iš dalies keičiamas taip:

a)

c punktas pakeičiamas taip:

„c)

taikomų netiesioginio nuosavų lėšų priemonių ir tinkamų įsipareigojimų priemonių finansavimo formų ir pobūdžio atitinkamai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 5 dalį ir pagal to reglamento 72b straipsnio 7 dalies a punktą;“;

| b) | įterpiamas ha punktas:






  „ha) | paskatų išpirkti, siekiant įvykdyti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos g punkte ir 72c straipsnio 3 dalyje nustatytą sąlygą, formos ir pobūdžio pagal to reglamento 72b straipsnio 7 dalies b punktą;“; |
| --- | --- | --- |

b)

įterpiamas ha punktas:

„ha)

paskatų išpirkti, siekiant įvykdyti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos g punkte ir 72c straipsnio 3 dalyje nustatytą sąlygą, formos ir pobūdžio pagal to reglamento 72b straipsnio 7 dalies b punktą;“;

| c) | i punktas pakeičiamas taip:






  „i) | konservatyvumo lygio, kurį būtina taikyti įvertinimuose (sąmatose), naudojamuose kaip alternatyva netiesiogiai turimų kapitalo dalių, susidarančių dėl indeksui priskiriamų kapitalo dalių, pagrindinėms pozicijoms apskaičiuoti, ir dėl to, ką reiškia sudėtingumas veiklos požiūriu įstaigai prižiūrėti tas pagrindines pozicijas, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 76 straipsnio 4 dalies a ir b punktus;“; |
| --- | --- | --- |

c)

i punktas pakeičiamas taip:

„i)

konservatyvumo lygio, kurį būtina taikyti įvertinimuose (sąmatose), naudojamuose kaip alternatyva netiesiogiai turimų kapitalo dalių, susidarančių dėl indeksui priskiriamų kapitalo dalių, pagrindinėms pozicijoms apskaičiuoti, ir dėl to, ką reiškia sudėtingumas veiklos požiūriu įstaigai prižiūrėti tas pagrindines pozicijas, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 76 straipsnio 4 dalies a ir b punktus;“;

| d) | įterpiamas ja punktas:






  „ja) | procedūros, įskaitant ribas ir informacijai keliamus reikalavimus, taikytinos suteikiant leidimą mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, ir kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos bendradarbiavimo tvarkos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 3 dalį;“; |
| --- | --- | --- |

d)

įterpiamas ja punktas:

„ja)

procedūros, įskaitant ribas ir informacijai keliamus reikalavimus, taikytinos suteikiant leidimą mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones, ir kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos bendradarbiavimo tvarkos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 3 dalį;“;

| e) | k punktas pakeičiamas taip:






  „k) | sąlygų, kuriomis gali būti laikinai netaikomos atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų nuostatos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 2 dalį;“; |
| --- | --- | --- |

e)

k punktas pakeičiamas taip:

„k)

sąlygų, kuriomis gali būti laikinai netaikomos atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų nuostatos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 2 dalį;“;

| 3) | I skyriuje įterpiamas 1a straipsnis:

  „1a straipsnis
  Šio reglamento taikymas subjektams, kuriems taikomas minimalus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimas, ir tinkamiems įsipareigojimams, nurodytiems Direktyvoje 2014/59/ES
  Taikant šio reglamento 8, 9 ir 20 straipsnius ir IV skyriaus 2 skirsnį, subjektai, kuriems taikomas minimalus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimas, nurodytas Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje, yra laikomi įstaigomis, o tinkami įsipareigojimai, nurodyti tos direktyvos 45b straipsnyje ir 45f straipsnio 2 dalies a punkte, yra laikomi tinkamų įsipareigojimų priemonėmis.“
  ; |
| --- | --- |

3)

I skyriuje įterpiamas 1a straipsnis:

„1a straipsnis

Šio reglamento taikymas subjektams, kuriems taikomas minimalus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimas, ir tinkamiems įsipareigojimams, nurodytiems Direktyvoje 2014/59/ES

Taikant šio reglamento 8, 9 ir 20 straipsnius ir IV skyriaus 2 skirsnį, subjektai, kuriems taikomas minimalus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimas, nurodytas Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje, yra laikomi įstaigomis, o tinkami įsipareigojimai, nurodyti tos direktyvos 45b straipsnyje ir 45f straipsnio 2 dalies a punkte, yra laikomi tinkamų įsipareigojimų priemonėmis.“

| 4) | II skyriaus pavadinimas pakeičiamas taip:

  „II SKYRIUS

  NUOSAVŲ LĖŠŲ IR TINKAMŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ SUDEDAMOSIOS DALYS
  “; |
| --- | --- |

4)

II skyriaus pavadinimas pakeičiamas taip:

„II SKYRIUS

NUOSAVŲ LĖŠŲ IR TINKAMŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ SUDEDAMOSIOS DALYS
  “;

NUOSAVŲ LĖŠŲ IR TINKAMŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ SUDEDAMOSIOS DALYS

| 5) | II skyriaus 1 skirsnio pavadinimas pakeičiamas taip:

  „
  1 SKIRSNIS



  Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir tinkamų įsipareigojimų straipsniai ir priemonės

  “; |
| --- | --- |

5)

II skyriaus 1 skirsnio pavadinimas pakeičiamas taip:

„
  1 SKIRSNIS

1 SKIRSNIS

Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir tinkamų įsipareigojimų straipsniai ir priemonės

  “;

Bendro 1 lygio nuosavo kapitalo ir tinkamų įsipareigojimų straipsniai ir priemonės

| 6) | 4 straipsnio 2 dalyje įterpiamas ka punktas:






  „ka) | Lietuvoje: įstaigos, pagal Centrinių kredito unijų įstatymą įregistruotos kaip centrinės kredito unijos;“; |
| --- | --- | --- |

6)

4 straipsnio 2 dalyje įterpiamas ka punktas:

„ka)

Lietuvoje: įstaigos, pagal Centrinių kredito unijų įstatymą įregistruotos kaip centrinės kredito unijos;“;

| 7) | 4 straipsnio 2 dalies r punktas pakeičiamas taip:






  „r) | Švedijoje: įstaigos, pagal Lag (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse įregistruotos kaip Medlemsbank arba Kreditmarknadsförening;“; |
| --- | --- | --- |

7)

4 straipsnio 2 dalies r punktas pakeičiamas taip:

„r)

Švedijoje: įstaigos, pagal Lag (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse įregistruotos kaip Medlemsbank arba Kreditmarknadsförening;“;

Lag (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse

Medlemsbank

Kreditmarknadsförening

| 8) | 8 ir 9 straipsniai pakeičiami taip:

  „8 straipsnis
  Netiesioginis kapitalo priemonių finansavimas taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 1 dalies b punktą, 52 straipsnio 1 dalies c punktą ir 63 straipsnio c punktą ir netiesioginis įsipareigojimų finansavimas taikant to reglamento 72b straipsnio 2 dalies c punktą

  1.   Netiesioginiu kapitalo priemonių finansavimu pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 1 dalies b punktą, 52 straipsnio 1 dalies c punktą ir 63 straipsnio c punktą ir netiesioginiu įsipareigojimų finansavimu pagal to reglamento 72b straipsnio 2 dalies c punktą laikomas finansavimas, kuris nėra tiesioginis.


  2.   Taikant 1 dalį, tiesioginis finansavimas būna tais atvejais, kai įstaiga yra suteikusi investuotojui paskolą ar kitokį bet kokios formos finansavimą, kuris naudojamas įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybei įsigyti.


  3.   Tiesioginis finansavimas taip pat apima finansavimą, kuris kitokiais nei įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybės įsigijimas tikslais suteikiamas bet kokiam fiziniam ar juridiniam asmeniui, kuris turi kvalifikuotąją įstaigos akcijų paketo dalį, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 36 punkte, arba kuris laikomas susijusia šalimi, kaip apibrėžta 24-ojo tarptautinio apskaitos standarto dėl susijusių šalių atskleidimo, Sąjungoje taikomo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1606/2002 (*1), 9 straipsnyje, atsižvelgiant į visas papildomas kompetentingos institucijos pateiktas gaires dėl kapitalo priemonių arba pertvarkymo institucijos konsultuojantis su kompetentinga institucija – dėl įsipareigojimų, jeigu įstaiga negali įrodyti visų šių aplinkybių:






  a) | sandoris vykdomas panašiomis sąlygomis, kaip kiti sandoriai su trečiosiomis šalimis; |
| --- | --- | --- |

8)

8 ir 9 straipsniai pakeičiami taip:

„8 straipsnis

Netiesioginis kapitalo priemonių finansavimas taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 1 dalies b punktą, 52 straipsnio 1 dalies c punktą ir 63 straipsnio c punktą ir netiesioginis įsipareigojimų finansavimas taikant to reglamento 72b straipsnio 2 dalies c punktą

1.   Netiesioginiu kapitalo priemonių finansavimu pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 1 dalies b punktą, 52 straipsnio 1 dalies c punktą ir 63 straipsnio c punktą ir netiesioginiu įsipareigojimų finansavimu pagal to reglamento 72b straipsnio 2 dalies c punktą laikomas finansavimas, kuris nėra tiesioginis.

2.   Taikant 1 dalį, tiesioginis finansavimas būna tais atvejais, kai įstaiga yra suteikusi investuotojui paskolą ar kitokį bet kokios formos finansavimą, kuris naudojamas įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybei įsigyti.

3.   Tiesioginis finansavimas taip pat apima finansavimą, kuris kitokiais nei įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybės įsigijimas tikslais suteikiamas bet kokiam fiziniam ar juridiniam asmeniui, kuris turi kvalifikuotąją įstaigos akcijų paketo dalį, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 36 punkte, arba kuris laikomas susijusia šalimi, kaip apibrėžta 24-ojo tarptautinio apskaitos standarto dėl susijusių šalių atskleidimo, Sąjungoje taikomo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1606/2002 (*1), 9 straipsnyje, atsižvelgiant į visas papildomas kompetentingos institucijos pateiktas gaires dėl kapitalo priemonių arba pertvarkymo institucijos konsultuojantis su kompetentinga institucija – dėl įsipareigojimų, jeigu įstaiga negali įrodyti visų šių aplinkybių:

a)

sandoris vykdomas panašiomis sąlygomis, kaip kiti sandoriai su trečiosiomis šalimis;

| b) | fiziniam arba juridiniam asmeniui arba susijusiai šaliai nereikia kliautis paskirstomomis sumomis ar turimų kapitalo priemonių arba įsipareigojimų pardavimu palūkanų mokėjimui ir finansavimo grąžinimui užtikrinti. |
| --- | --- |

b)

fiziniam arba juridiniam asmeniui arba susijusiai šaliai nereikia kliautis paskirstomomis sumomis ar turimų kapitalo priemonių arba įsipareigojimų pardavimu palūkanų mokėjimui ir finansavimo grąžinimui užtikrinti.

9 straipsnis

Taikomos netiesioginio kapitalo priemonių finansavimo taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 28 straipsnio 1 dalies b punktą, 52 straipsnio 1 dalies c punktą ir 63 straipsnio c punktą ir netiesioginio įsipareigojimų finansavimo taikant to reglamento72b straipsnio 2 dalies c punktą formos ir pobūdis

1.   Netiesioginis įstaigos kapitalo priemonių ir įsipareigojimų nuosavybės įsigijimo finansavimas yra visų šių taikytinų formų ir pobūdžio:

| a) | finansavimas, kurį investuotojui įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų – juos išleidžiant ar paskiau – nuosavybei įsigyti skiria įstaigos tiesiogiai arba netiesiogiai kontroliuojami subjektai arba subjektai, įtraukti į:






  i) | įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį; |
| --- | --- | --- |

a)

finansavimas, kurį investuotojui įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų – juos išleidžiant ar paskiau – nuosavybei įsigyti skiria įstaigos tiesiogiai arba netiesiogiai kontroliuojami subjektai arba subjektai, įtraukti į:

i)

įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį;

| ii) | institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį; |
| --- | --- |

ii)

institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį;

| iii) | papildomos įstaigos priežiūros, vykdomos pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2002/87/EB (*2), taikymo sritį; |
| --- | --- |

iii)

papildomos įstaigos priežiūros, vykdomos pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2002/87/EB (*2), taikymo sritį;

| b) | finansavimas, kurį investuotojui įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų – juos išleidžiant ar paskiau – nuosavybei įsigyti skiria išorės subjektai, turintys garantijos arba kredito išvestinės finansinės priemonės teikiamą apsaugą arba kokį nors kitokį užtikrinimą, kad kredito rizika būtų perduota įstaigai arba bet kuriems įstaigos tiesiogiai arba netiesiogiai kontroliuojamiems subjektams, arba bet kuriems subjektams, kurie įtraukti į:






  i) | įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį; |
| --- | --- | --- |

b)

finansavimas, kurį investuotojui įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų – juos išleidžiant ar paskiau – nuosavybei įsigyti skiria išorės subjektai, turintys garantijos arba kredito išvestinės finansinės priemonės teikiamą apsaugą arba kokį nors kitokį užtikrinimą, kad kredito rizika būtų perduota įstaigai arba bet kuriems įstaigos tiesiogiai arba netiesiogiai kontroliuojamiems subjektams, arba bet kuriems subjektams, kurie įtraukti į:

i)

įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį;

| ii) | institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį; |
| --- | --- |

ii)

institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį;

| iii) | papildomos įstaigos priežiūros taikymo sritį pagal Direktyvą 2002/87/EB; |
| --- | --- |

iii)

papildomos įstaigos priežiūros taikymo sritį pagal Direktyvą 2002/87/EB;

| c) | finansavimas, skiriamas skolininkui, kuris tą finansavimą perduoda galutiniam investuotojui, kad šis galėtų įsigyti įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų – juos išleidžiant arba paskiau – nuosavybę. |
| --- | --- |

c)

finansavimas, skiriamas skolininkui, kuris tą finansavimą perduoda galutiniam investuotojui, kad šis galėtų įsigyti įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų – juos išleidžiant arba paskiau – nuosavybę.

2.   Kad taikant 1 dalį finansavimas būtų laikomas netiesioginiu finansavimu, jeigu taikoma, taip pat įvykdomos šios sąlygos:

| a) | investuotojas nėra įtrauktas į:






  i) | įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį; |
| --- | --- | --- |

a)

investuotojas nėra įtrauktas į:

i)

įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį;

| ii) | institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį; |
| --- | --- |

ii)

institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį;

| iii) | papildomos įstaigos priežiūros taikymo sritį pagal Direktyvą 2002/87/EB; |
| --- | --- |

iii)

papildomos įstaigos priežiūros taikymo sritį pagal Direktyvą 2002/87/EB;

| b) | išorės subjektas nėra įtrauktas į:






  i) | įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį; |
| --- | --- | --- |

b)

išorės subjektas nėra įtrauktas į:

i)

įstaigos apskaitos arba rizikos ribojimu pagrįsto konsolidavimo taikymo sritį;

| ii) | institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį; |
| --- | --- |

ii)

institucinės užtikrinimo sistemos arba centrinės įstaigos kontroliuojamų įstaigų, kurios nėra organizuotos kaip grupė, kuriai priklauso įstaiga, tinklo parengto konsoliduoto balanso arba atlikto išplėsto apibendrinto skaičiavimo, jeigu jis yra lygiavertis konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktyje, taikymo sritį;

| iii) | papildomos įstaigos priežiūros taikymo sritį pagal Direktyvą 2002/87/EB. |
| --- | --- |

iii)

papildomos įstaigos priežiūros taikymo sritį pagal Direktyvą 2002/87/EB.

Taikant a punkto ii papunktį, investuotojas laikomas įtrauktu į išplėsto apibendrinto skaičiavimo taikymo sritį, jei atitinkamai kapitalo priemonei arba įsipareigojimui yra taikomas konsolidavimas arba išplėstas apibendrintas skaičiavimas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalies a punkto iv papunktį taip, kad nebūtų pakartotinai naudojami nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų straipsniai ir nebūtų kaupiamos nuosavos lėšos arba tinkami įsipareigojimai tarp institucinės užtikrinimo sistemos narių. Jeigu Reglamento (ES) Nr. 575/2013 49 straipsnio 3 dalyje nurodytas kompetentingų institucijų leidimas nebuvo suteiktas, ši sąlyga laikoma įvykdyta, jeigu ir 1 dalies a punkte nurodyti subjektai, ir įstaiga yra tos pačios institucinės užtikrinimo sistemos nariai ir įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybei įsigyti skirtą finansavimą subjektai atskaito pagal atitinkamai Reglamento (ES) Nr. 575/2013 36 straipsnio 1 dalies f–i punktus, 56 straipsnio a–d punktus ir 66 straipsnio a–d punktus (kapitalo priemonėms) ir 72e straipsnio a–d punktus (įsipareigojimams).

2a.   Taikytinos netiesioginio įstaigos kapitalo priemonių ir įsipareigojimų nuosavybės įsigijimo finansavimo formos ir pobūdis apima grupės vidaus žiedinį finansavimą.

Tais tikslais grupės vidaus žiedinis finansavimas – bet kuri iš šių situacijų:

| a) | situacijos, kai įstaiga vienam iš 1 dalies a punkte nurodytų subjektų per kitą 1 dalies a punkte nurodytą subjektą yra suteikusi paskolą ar kitokį bet kokios formos finansavimą, kuris naudojamas įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybei įsigyti; |
| --- | --- |

a)

situacijos, kai įstaiga vienam iš 1 dalies a punkte nurodytų subjektų per kitą 1 dalies a punkte nurodytą subjektą yra suteikusi paskolą ar kitokį bet kokios formos finansavimą, kuris naudojamas įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybei įsigyti;

| b) | vienam iš 1 dalies a punkte nurodytų subjektų per kitą 1 dalies a punkte nurodytą subjektą suteikiamas finansavimas kitokiais nei įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybės įsigijimas tikslais, su sąlyga, kad, atsižvelgiant į visas papildomas kompetentingos institucijos pateiktas gaires dėl kapitalo priemonių arba pertvarkymo institucijos konsultuojantis su kompetentinga institucija – dėl įsipareigojimų, įstaiga negali įrodyti visų šių aplinkybių:






  i) | sandoris vykdomas panašiomis sąlygomis, kaip kiti sandoriai su trečiosiomis šalimis; |
| --- | --- | --- |

b)

vienam iš 1 dalies a punkte nurodytų subjektų per kitą 1 dalies a punkte nurodytą subjektą suteikiamas finansavimas kitokiais nei įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybės įsigijimas tikslais, su sąlyga, kad, atsižvelgiant į visas papildomas kompetentingos institucijos pateiktas gaires dėl kapitalo priemonių arba pertvarkymo institucijos konsultuojantis su kompetentinga institucija – dėl įsipareigojimų, įstaiga negali įrodyti visų šių aplinkybių:

i)

sandoris vykdomas panašiomis sąlygomis, kaip kiti sandoriai su trečiosiomis šalimis;

| ii) | investuotojui nereikia kliautis paskirstomomis sumomis ar turimų kapitalo priemonių arba įsipareigojimų pardavimu palūkanų mokėjimui ir finansavimo grąžinimui užtikrinti. |
| --- | --- |

ii)

investuotojui nereikia kliautis paskirstomomis sumomis ar turimų kapitalo priemonių arba įsipareigojimų pardavimu palūkanų mokėjimui ir finansavimo grąžinimui užtikrinti.

3.   Nustatant, ar kapitalo priemonės arba įsipareigojimo nuosavybei įsigyti naudojamas tiesioginis, ar netiesioginis finansavimas, kaip nurodyta 8 straipsnyje, į sumą, į kurią reikia atsižvelgti, nėra įtraukiamas individualiai įvertintas vertės sumažėjimo atidėjinys.

4.   Kad išvengtų tiesioginio arba netiesioginio finansavimo, kaip nurodyta 8 straipsnyje, apribojimų ir tais atvejais, kai paskola arba kitokios formos finansavimas, arba garantijos suteikiami bet kokiam fiziniam ar juridiniam asmeniui, kuris turi kvalifikuotąją įstaigos akcijų paketo dalį arba laikomas 8 straipsnio 3 dalyje nurodyta susijusia šalimi, įstaiga nuolat užtikrina, kad ji nebūtų suteikusi paskolos arba kitokios formos finansavimo, arba garantijų tos įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybei tiesiogiai arba netiesiogiai įsigyti. Jeigu paskola arba kitokios formos finansavimas, arba garantijos suteikiami kitų rūšių šalims, įstaiga šią kontrolę vykdo dėdama visas įmanomas pastangas.

5.   Kai pagal nacionalinės teisės aktus arba savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių ir panašių įstaigų įstatus klientas privalo pasirašyti kapitalo priemones paskolai gauti, ta paskola nelaikoma tiesioginiu arba netiesioginiu finansavimu, jeigu įvykdomos visos šios sąlygos:

| a) | kompetentinga institucija pasirašymo sumą laiko nereikšminga; |
| --- | --- |

a)

kompetentinga institucija pasirašymo sumą laiko nereikšminga;

| b) | paskolos tikslas nėra susijęs su paskolą teikiančios įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybės įsigijimu; |
| --- | --- |

b)

paskolos tikslas nėra susijęs su paskolą teikiančios įstaigos kapitalo priemonių arba įsipareigojimų nuosavybės įsigijimu;

| c) | pasirašyti vieną ar daugiau įstaigos kapitalo priemonių yra būtina, kad paskolos gavėjas taptų savidraudos įmonės, kooperatinės bendrovės ar panašios įstaigos nariu. |
| --- | --- |

c)

pasirašyti vieną ar daugiau įstaigos kapitalo priemonių yra būtina, kad paskolos gavėjas taptų savidraudos įmonės, kooperatinės bendrovės ar panašios įstaigos nariu.

(*1)  
  2002 m. liepos 19 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1606/2002 dėl tarptautinių apskaitos standartų taikymo (OL L 243, 2002 9 11, p. 1)."

*1

(*2)  
  2002 m. gruodžio 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2002/87/EB dėl finansiniam konglomeratui priklausančių kredito įstaigų, draudimo įmonių ir investicinių firmų papildomos priežiūros (OL L 35, 2003 2 11, p. 1).“;"

*2

| 9) | 12 straipsnio 3 dalis pakeičiama taip:

  „3.   Pripažintas pelnas iš pardavimų, kuris yra siejamas su būsimomis pajamomis iš maržos, šiomis sąlygomis reiškia tikėtiną būsimą kainų skirtumo perviršį, kuris apibrėžiamas kaip finansinių įmokų ir kitų komisinių pajamų, gaunamų dėl pakeistų vertybiniais popieriais pozicijų, pajamos, atėmus sąnaudas ir išlaidas.“
  ; |
| --- | --- |

9)

12 straipsnio 3 dalis pakeičiama taip:

„3.   Pripažintas pelnas iš pardavimų, kuris yra siejamas su būsimomis pajamomis iš maržos, šiomis sąlygomis reiškia tikėtiną būsimą kainų skirtumo perviršį, kuris apibrėžiamas kaip finansinių įmokų ir kitų komisinių pajamų, gaunamų dėl pakeistų vertybiniais popieriais pozicijų, pajamos, atėmus sąnaudas ir išlaidas.“

| 10) | III skyriaus pavadinimas pakeičiamas taip:

  „III SKYRIUS

  PAPILDOMAS 1 IR 2 LYGIO KAPITALAS IR TINKAMI ĮSIPAREIGOJIMAI“; |
| --- | --- |

10)

III skyriaus pavadinimas pakeičiamas taip:

„III SKYRIUS

PAPILDOMAS 1 IR 2 LYGIO KAPITALAS IR TINKAMI ĮSIPAREIGOJIMAI“;

PAPILDOMAS 1 IR 2 LYGIO KAPITALAS IR TINKAMI ĮSIPAREIGOJIMAI“;

| 11) | 20 straipsnis pakeičiamas taip:

  „20 straipsnis
  Paskatų išpirkti forma ir pobūdis taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies g punktą, 63 straipsnio h punktą, 72b straipsnio 2 dalies g punktą ir 72c straipsnio 3 dalį

  1.   Paskatos išpirkti – tai visi požymiai, dėl kurių kapitalo priemonės arba įsipareigojimo išleidimo dieną galima tikėtis, kad ši priemonė ar įsipareigojimas gali būti išpirkti.


  2.   1 dalyje nurodytos paskatos, be kita ko, yra tokių formų:






  a) | pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu nustatomas priemonės arba įsipareigojimo kredito maržos padidinimas, jeigu pasirinkimo pirkti sandoriu nepasinaudojama; |
| --- | --- | --- |

11)

20 straipsnis pakeičiamas taip:

„20 straipsnis

Paskatų išpirkti forma ir pobūdis taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 52 straipsnio 1 dalies g punktą, 63 straipsnio h punktą, 72b straipsnio 2 dalies g punktą ir 72c straipsnio 3 dalį

1.   Paskatos išpirkti – tai visi požymiai, dėl kurių kapitalo priemonės arba įsipareigojimo išleidimo dieną galima tikėtis, kad ši priemonė ar įsipareigojimas gali būti išpirkti.

2.   1 dalyje nurodytos paskatos, be kita ko, yra tokių formų:

a)

pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu nustatomas priemonės arba įsipareigojimo kredito maržos padidinimas, jeigu pasirinkimo pirkti sandoriu nepasinaudojama;

| b) | pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu nustatomas reikalavimas arba galimybė investuotojui konvertuoti priemonę arba įsipareigojimą į bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonę, jeigu pasirinkimo pirkti sandoriu nepasinaudojama; |
| --- | --- |

b)

pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu nustatomas reikalavimas arba galimybė investuotojui konvertuoti priemonę arba įsipareigojimą į bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonę, jeigu pasirinkimo pirkti sandoriu nepasinaudojama;

| c) | pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu numatomas orientacinės normos pakeitimas, jeigu kredito marža taikant antrąją orientacinę normą yra didesnė negu pradinė mokėjimo norma atėmus apsikeitimo sandorio normą; |
| --- | --- |

c)

pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu numatomas orientacinės normos pakeitimas, jeigu kredito marža taikant antrąją orientacinę normą yra didesnė negu pradinė mokėjimo norma atėmus apsikeitimo sandorio normą;

| d) | pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu nustatomas išpirkimo sumos padidinimas ateityje; |
| --- | --- |

d)

pasirinkimo pirkti sandoris ir kartu nustatomas išpirkimo sumos padidinimas ateityje;

| e) | pasirinkimo perparduoti sandoris ir kartu nustatomas priemonės arba įsipareigojimo kredito maržos padidinimas arba orientacinės normos pakeitimas, jeigu kredito marža taikant antrąją orientacinę normą yra didesnė negu pradinė mokėjimo norma atėmus apsikeitimo sandorio normą, kai priemonė arba įsipareigojimas nėra perparduodami; |
| --- | --- |

e)

pasirinkimo perparduoti sandoris ir kartu nustatomas priemonės arba įsipareigojimo kredito maržos padidinimas arba orientacinės normos pakeitimas, jeigu kredito marža taikant antrąją orientacinę normą yra didesnė negu pradinė mokėjimo norma atėmus apsikeitimo sandorio normą, kai priemonė arba įsipareigojimas nėra perparduodami;

| f) | priemonė arba įsipareigojimas parduodami tokiu būdu, kuris investuotojams rodytų, kad priemonės bus pareikalauta.“ |
| --- | --- |

f)

priemonė arba įsipareigojimas parduodami tokiu būdu, kuris investuotojams rodytų, kad priemonės bus pareikalauta.“

| 12) | 25 straipsnis pakeičiamas taip:

  „25 straipsnis
  Konservatyvumo lygis, kurį būtina taikyti pozicijų apskaičiavimo įvertinimuose, taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 76 straipsnio 2 dalį naudojamuose kaip alternatyva pagrindinėms pozicijoms apskaičiuoti

  1.   Įvertinimas yra pakankamai konservatyvus, jeigu įvykdoma bet kuri iš šių sąlygų:






  a) | jeigu su indeksu susijusiuose investiciniuose įgaliojimuose nurodyta, kad į indeksą įtraukta finansų sektoriaus subjekto nuosavų lėšų priemonė arba įstaigos tinkamų įsipareigojimų priemonė negali viršyti didžiausios šio indekso procentinės dalies, tą procentinę dalį įstaiga naudoja kaip turimų kapitalo dalių, kurios atskaitomos iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo arba 2 lygio kapitalo straipsnių, kai taikoma laikantis 17 straipsnio 2 dalies, arba iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo straipsnių tais atvejais, kai įstaiga negali nustatyti tikslaus turimos kapitalo dalies arba (įstaigos, kuriai taikomi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio reikalavimai, atveju) tinkamų įsipareigojimų straipsnių pobūdžio, vertės įvertinimą; |
| --- | --- | --- |

12)

25 straipsnis pakeičiamas taip:

„25 straipsnis

Konservatyvumo lygis, kurį būtina taikyti pozicijų apskaičiavimo įvertinimuose, taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 76 straipsnio 2 dalį naudojamuose kaip alternatyva pagrindinėms pozicijoms apskaičiuoti

1.   Įvertinimas yra pakankamai konservatyvus, jeigu įvykdoma bet kuri iš šių sąlygų:

a)

jeigu su indeksu susijusiuose investiciniuose įgaliojimuose nurodyta, kad į indeksą įtraukta finansų sektoriaus subjekto nuosavų lėšų priemonė arba įstaigos tinkamų įsipareigojimų priemonė negali viršyti didžiausios šio indekso procentinės dalies, tą procentinę dalį įstaiga naudoja kaip turimų kapitalo dalių, kurios atskaitomos iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo arba 2 lygio kapitalo straipsnių, kai taikoma laikantis 17 straipsnio 2 dalies, arba iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo straipsnių tais atvejais, kai įstaiga negali nustatyti tikslaus turimos kapitalo dalies arba (įstaigos, kuriai taikomi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio reikalavimai, atveju) tinkamų įsipareigojimų straipsnių pobūdžio, vertės įvertinimą;

| b) | jeigu įstaiga negali nustatyti a punkte nurodytos didžiausios procentinės dalies ir jeigu indeksas, kaip matyti iš su juo susijusių investicinių įgaliojimų arba kitos atitinkamos informacijos, apima finansų sektoriaus subjektų nuosavų lėšų priemones arba įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemones, įstaiga atskaito visą indeksui priskiriamų kapitalo dalių sumą iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo arba 2 lygio kapitalo straipsnių, kai taikoma laikantis 17 straipsnio 2 dalies, arba iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo straipsnių tais atvejais, kai įstaiga negali nustatyti tikslaus turimos kapitalo dalies arba (įstaigos, kuriai taikomi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio reikalavimai, atveju) tinkamų įsipareigojimų straipsnių pobūdžio. |
| --- | --- |

b)

jeigu įstaiga negali nustatyti a punkte nurodytos didžiausios procentinės dalies ir jeigu indeksas, kaip matyti iš su juo susijusių investicinių įgaliojimų arba kitos atitinkamos informacijos, apima finansų sektoriaus subjektų nuosavų lėšų priemones arba įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemones, įstaiga atskaito visą indeksui priskiriamų kapitalo dalių sumą iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo arba 2 lygio kapitalo straipsnių, kai taikoma laikantis 17 straipsnio 2 dalies, arba iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo straipsnių tais atvejais, kai įstaiga negali nustatyti tikslaus turimos kapitalo dalies arba (įstaigos, kuriai taikomi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio reikalavimai, atveju) tinkamų įsipareigojimų straipsnių pobūdžio.

2.   Taikant 1 dalį taikomos šios nuostatos:

| a) | netiesiogiai turima kapitalo dalis, susidaranti dėl indeksui priskiriamų kapitalo dalių, apima indekso dalį, susijusią su investicijomis į finansų sektoriaus subjektų bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo priemones ir į įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemones, įtrauktas į šį indeksą; |
| --- | --- |

a)

netiesiogiai turima kapitalo dalis, susidaranti dėl indeksui priskiriamų kapitalo dalių, apima indekso dalį, susijusią su investicijomis į finansų sektoriaus subjektų bendro 1 lygio nuosavo kapitalo, papildomo 1 lygio kapitalo ir 2 lygio kapitalo priemones ir į įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemones, įtrauktas į šį indeksą;

| b) | indeksas, be kita ko, apima indeksų fondus, nuosavybės vertybinių popierių ar obligacijų indeksus arba bet kokią kitą schemą, jeigu pagrindinė priemonė yra finansų sektoriaus subjekto išleista nuosavų lėšų priemonė arba įstaigos išleista tinkamų įsipareigojimų priemonė.“ |
| --- | --- |

b)

indeksas, be kita ko, apima indeksų fondus, nuosavybės vertybinių popierių ar obligacijų indeksus arba bet kokią kitą schemą, jeigu pagrindinė priemonė yra finansų sektoriaus subjekto išleista nuosavų lėšų priemonė arba įstaigos išleista tinkamų įsipareigojimų priemonė.“

| 13) | 26 straipsnio 1 dalis pakeičiama taip:

  „1.   Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 76 straipsnio 3 dalį, sudėtingais veiklos požiūriu laikomi atvejai, kuriais, kaip nustatyta kompetentingų institucijų, turimoms finansų sektoriaus subjektų kapitalo priemonėms arba turimoms įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemonėms nuolat taikyti skaidrumo metodus būtų nepagrįsta. Vertindamos veiklos požiūriu sudėtingų atvejų pobūdį, kompetentingos institucijos atsižvelgia į nedidelį tokių pozicijų reikšmingumą ir trumpą jų laikymo laikotarpį. Jeigu laikymo laikotarpis trumpas, būtina pateikti įstaigos turimus didelio indekso likvidumo įrodymus.“
  ; |
| --- | --- |

13)

26 straipsnio 1 dalis pakeičiama taip:

„1.   Taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 76 straipsnio 3 dalį, sudėtingais veiklos požiūriu laikomi atvejai, kuriais, kaip nustatyta kompetentingų institucijų, turimoms finansų sektoriaus subjektų kapitalo priemonėms arba turimoms įstaigų tinkamų įsipareigojimų priemonėms nuolat taikyti skaidrumo metodus būtų nepagrįsta. Vertindamos veiklos požiūriu sudėtingų atvejų pobūdį, kompetentingos institucijos atsižvelgia į nedidelį tokių pozicijų reikšmingumą ir trumpą jų laikymo laikotarpį. Jeigu laikymo laikotarpis trumpas, būtina pateikti įstaigos turimus didelio indekso likvidumo įrodymus.“

| 14) | 2 skirsnis pakeičiamas taip:

  „
  2 SKIRSNIS



  Leidimas mažinti nuosavas lėšas ir tinkamus įsipareigojimus



  1 poskirsnis



  Priežiūros institucijos leidimas mažinti nuosavas lėšas



  27 straipsnis
  Įstaigos gebėjimo gauti pajamų užtikrinimo reikšmė taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą ir 78 straipsnio 4 dalies d punktą
  Įstaigos gebėjimo gauti pajamų užtikrinimas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą ir 78 straipsnio 4 dalies d punktą reiškia tai, kad kompetentingos institucijos vertinamas įstaigos pelningumas priemones arba susijusius akcijų priedus, nurodytus to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje, pakeitus lygiavertės arba aukštesnės kokybės nuosavų lėšų priemonėmis tą dieną tebėra ir artimoje ateityje tebebus patikimas arba nepablogėja ir nepablogės artimoje ateityje. Atlikdama vertinimą, kompetentinga institucija atsižvelgia į įstaigos pelningumą susiklosčius nepalankiausioms aplinkybėms.


  28 straipsnis
  Tvarkos reikalavimai, įskaitant ribas ir procedūras, susiję su įstaigos prašymu sumažinti nuosavas lėšas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį

  1.   Apie nuosavų lėšų priemonių išpirkimą, sumažinimą ir atpirkimą šių priemonių turėtojams nepranešama tol, kol įstaiga gaus atitinkamą išankstinį kompetentingos institucijos leidimą.


  2.   Jeigu manoma, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų galimybė yra pakankamai užtikrinta, gavusi išankstinį kompetentingos institucijos leidimą, įstaiga prieš įvykdydama išpirkimą, sumažinimą ar atpirkimą atskaito atitinkamas išpirktinas, sumažintinas arba atpirktinas nuosavų lėšų priemonių sumas arba susijusių sumažintinų arba paskirstytinų akcijų priedų sumas (žiūrint, kas aktualu) iš atitinkamų sudedamųjų nuosavų lėšų dalių. Tokia galimybė pakankamai užtikrinta laikoma visų pirma tuo atveju, jeigu įstaiga viešai paskelbė apie savo planą išpirkti nuosavų lėšų priemonę, ją sumažinti arba atpirkti.


  3.   Jei suteikiamas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytas bendras išankstinis leidimas, iš anksto nustatyta suma, kurios atžvilgiu kompetentinga institucija suteikė leidimą, nuo leidimo suteikimo momento yra atskaitoma iš atitinkamų sudedamųjų įstaigos nuosavų lėšų dalių.


  4.   Teikdamos prašymą suteikti išankstinį leidimą, įskaitant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, dėl to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų, jeigu susijusios nuosavų lėšų priemonės perkamos siekiant jas perduoti įstaigos darbuotojams kaip jų atlygio dalį, įstaigos savo kompetentingas institucijas informuoja, kad tos priemonės perkamos tuo konkrečiu tikslu. Nukrypstant nuo 2 ir 3 dalių, tos priemonės, kol jas laiko įstaiga, yra atskaitomos iš atitinkamų sudedamųjų įstaigos nuosavų lėšų dalių. Atskaityti nebereikalaujama, jeigu išlaidos, susijusios su kokiu nors pagal šią dalį atliekamu veiksmu, jau buvo įtrauktos į nuosavas lėšas remiantis tarpine arba metų pabaigos finansine ataskaita.


  5.   Kompetentinga institucija išankstinį leidimą, išskyrus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, suteikia konkrečiam ir ne ilgesniam negu vieni metai laikotarpiui, būtinam to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje išvardytiems veiksmams atlikti.


  6.   1–5 dalys atitinkamais atvejais taikomos konsoliduotu, iš dalies konsoliduotu ir individualiu rizikos ribojimo reikalavimų taikymo lygmenimis.



  29 straipsnis
  Įstaigos prašymo sumažinti nuosavas lėšas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį pateikimas

  1.   Prašymą suteikti išankstinį leidimą, įskaitant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, kompetentingai institucijai įstaiga pateikia prieš imdamasi kurio nors to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų.


  2.   1 dalis atitinkamais atvejais taikoma konsoliduotu, iš dalies konsoliduotu ir individualiu rizikos ribojimo reikalavimų taikymo lygmenimis.



  30 straipsnis
  Prašymo, kurį įstaiga turi pateikti taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį, turinys

  1.   Prie 29 straipsnyje nurodyto prašymo pridedama visa ši informacija:






  a) | tinkamai pagrįstas pagrindo atlikti kurį nors iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje nurodytų veiksmų paaiškinimas; |
| --- | --- | --- |

14)

2 skirsnis pakeičiamas taip:

„
  2 SKIRSNIS

2 SKIRSNIS

Leidimas mažinti nuosavas lėšas ir tinkamus įsipareigojimus

Leidimas mažinti nuosavas lėšas ir tinkamus įsipareigojimus

1 poskirsnis

1 poskirsnis

Priežiūros institucijos leidimas mažinti nuosavas lėšas

Priežiūros institucijos leidimas mažinti nuosavas lėšas

27 straipsnis

Įstaigos gebėjimo gauti pajamų užtikrinimo reikšmė taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą ir 78 straipsnio 4 dalies d punktą

Įstaigos gebėjimo gauti pajamų užtikrinimas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą ir 78 straipsnio 4 dalies d punktą reiškia tai, kad kompetentingos institucijos vertinamas įstaigos pelningumas priemones arba susijusius akcijų priedus, nurodytus to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje, pakeitus lygiavertės arba aukštesnės kokybės nuosavų lėšų priemonėmis tą dieną tebėra ir artimoje ateityje tebebus patikimas arba nepablogėja ir nepablogės artimoje ateityje. Atlikdama vertinimą, kompetentinga institucija atsižvelgia į įstaigos pelningumą susiklosčius nepalankiausioms aplinkybėms.

28 straipsnis

Tvarkos reikalavimai, įskaitant ribas ir procedūras, susiję su įstaigos prašymu sumažinti nuosavas lėšas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį

1.   Apie nuosavų lėšų priemonių išpirkimą, sumažinimą ir atpirkimą šių priemonių turėtojams nepranešama tol, kol įstaiga gaus atitinkamą išankstinį kompetentingos institucijos leidimą.

2.   Jeigu manoma, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų galimybė yra pakankamai užtikrinta, gavusi išankstinį kompetentingos institucijos leidimą, įstaiga prieš įvykdydama išpirkimą, sumažinimą ar atpirkimą atskaito atitinkamas išpirktinas, sumažintinas arba atpirktinas nuosavų lėšų priemonių sumas arba susijusių sumažintinų arba paskirstytinų akcijų priedų sumas (žiūrint, kas aktualu) iš atitinkamų sudedamųjų nuosavų lėšų dalių. Tokia galimybė pakankamai užtikrinta laikoma visų pirma tuo atveju, jeigu įstaiga viešai paskelbė apie savo planą išpirkti nuosavų lėšų priemonę, ją sumažinti arba atpirkti.

3.   Jei suteikiamas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytas bendras išankstinis leidimas, iš anksto nustatyta suma, kurios atžvilgiu kompetentinga institucija suteikė leidimą, nuo leidimo suteikimo momento yra atskaitoma iš atitinkamų sudedamųjų įstaigos nuosavų lėšų dalių.

4.   Teikdamos prašymą suteikti išankstinį leidimą, įskaitant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, dėl to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų, jeigu susijusios nuosavų lėšų priemonės perkamos siekiant jas perduoti įstaigos darbuotojams kaip jų atlygio dalį, įstaigos savo kompetentingas institucijas informuoja, kad tos priemonės perkamos tuo konkrečiu tikslu. Nukrypstant nuo 2 ir 3 dalių, tos priemonės, kol jas laiko įstaiga, yra atskaitomos iš atitinkamų sudedamųjų įstaigos nuosavų lėšų dalių. Atskaityti nebereikalaujama, jeigu išlaidos, susijusios su kokiu nors pagal šią dalį atliekamu veiksmu, jau buvo įtrauktos į nuosavas lėšas remiantis tarpine arba metų pabaigos finansine ataskaita.

5.   Kompetentinga institucija išankstinį leidimą, išskyrus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, suteikia konkrečiam ir ne ilgesniam negu vieni metai laikotarpiui, būtinam to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje išvardytiems veiksmams atlikti.

6.   1–5 dalys atitinkamais atvejais taikomos konsoliduotu, iš dalies konsoliduotu ir individualiu rizikos ribojimo reikalavimų taikymo lygmenimis.

29 straipsnis

Įstaigos prašymo sumažinti nuosavas lėšas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį pateikimas

1.   Prašymą suteikti išankstinį leidimą, įskaitant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, kompetentingai institucijai įstaiga pateikia prieš imdamasi kurio nors to reglamento 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų.

2.   1 dalis atitinkamais atvejais taikoma konsoliduotu, iš dalies konsoliduotu ir individualiu rizikos ribojimo reikalavimų taikymo lygmenimis.

30 straipsnis

Prašymo, kurį įstaiga turi pateikti taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį, turinys

1.   Prie 29 straipsnyje nurodyto prašymo pridedama visa ši informacija:

a)

tinkamai pagrįstas pagrindo atlikti kurį nors iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje nurodytų veiksmų paaiškinimas;

| b) | informacija, ar leidimo prašoma remiantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos a arba b punktu, ar to reglamento 78 straipsnio 1 dalies antra pastraipa; |
| --- | --- |

b)

informacija, ar leidimo prašoma remiantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos a arba b punktu, ar to reglamento 78 straipsnio 1 dalies antra pastraipa;

| c) | jeigu įstaiga prašo pareikalauti papildomų 1 lygio ar 2 lygio priemonių arba susijusių akcijų priedų, juos išpirkti arba atpirkti per penkerius metus po jų išleidimo datos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 4 dalį, tai, kaip tenkinamos tame straipsnyje nustatytos sąlygos; |
| --- | --- |

c)

jeigu įstaiga prašo pareikalauti papildomų 1 lygio ar 2 lygio priemonių arba susijusių akcijų priedų, juos išpirkti arba atpirkti per penkerius metus po jų išleidimo datos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 4 dalį, tai, kaip tenkinamos tame straipsnyje nustatytos sąlygos;

| d) | bent trejų metų laikotarpį apimanti dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie sumas ir procentines dalis, atitinkančias šiuos nuosavoms lėšoms ir tinkamiems įsipareigojimams taikomus reikalavimus:






  i) | bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1 dalies a punkte, 1 lygio kapitalo reikalavimą, nustatytą to reglamento 92 straipsnio 1 dalies b punkte, ir nuosavų lėšų reikalavimą, nustatytą to reglamento 92 straipsnio 1 dalies c punkte; |
| --- | --- | --- |

d)

bent trejų metų laikotarpį apimanti dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie sumas ir procentines dalis, atitinkančias šiuos nuosavoms lėšoms ir tinkamiems įsipareigojimams taikomus reikalavimus:

i)

bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1 dalies a punkte, 1 lygio kapitalo reikalavimą, nustatytą to reglamento 92 straipsnio 1 dalies b punkte, ir nuosavų lėšų reikalavimą, nustatytą to reglamento 92 straipsnio 1 dalies c punkte;

| ii) | siekiant atsižvelgti į riziką, kuri nėra pernelyg didelio sverto rizika, – papildomo bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje, jei taikoma, papildomo 1 lygio kapitalo reikalavimą, nurodytą tos direktyvos 104a straipsnyje, jei taikoma, ir papildomų nuosavų lėšų reikalavimą, nustatytą tos direktyvos 104a straipsnyje, jei taikoma; |
| --- | --- |

ii)

siekiant atsižvelgti į riziką, kuri nėra pernelyg didelio sverto rizika, – papildomo bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje, jei taikoma, papildomo 1 lygio kapitalo reikalavimą, nurodytą tos direktyvos 104a straipsnyje, jei taikoma, ir papildomų nuosavų lėšų reikalavimą, nustatytą tos direktyvos 104a straipsnyje, jei taikoma;

| iii) | jungtinio rezervo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 128 straipsnio 6 punkte; |
| --- | --- |

iii)

jungtinio rezervo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 128 straipsnio 6 punkte;

| iv) | sverto koeficiento reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1 dalies d punkte, ir, jei taikoma, koregavimą pagal to reglamento 429a straipsnio 7 dalį; |
| --- | --- |

iv)

sverto koeficiento reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1 dalies d punkte, ir, jei taikoma, koregavimą pagal to reglamento 429a straipsnio 7 dalį;

| v) | siekiant atsižvelgti į pernelyg didelio sverto riziką, – papildomo bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje, jei taikoma, ir papildomo 1 lygio kapitalo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje, jei taikoma; |
| --- | --- |

v)

siekiant atsižvelgti į pernelyg didelio sverto riziką, – papildomo bendro 1 lygio nuosavo kapitalo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje, jei taikoma, ir papildomo 1 lygio kapitalo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje, jei taikoma;

| vi) | 1 lygio G-SII sverto koeficiento rezervo reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1a dalyje, jei taikoma; |
| --- | --- |

vi)

1 lygio G-SII sverto koeficiento rezervo reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1a dalyje, jei taikoma;

| vii) | rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio 1 dalies a punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma, ir ne rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą to reglamento 92a straipsnio 1 dalies b punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma; |
| --- | --- |

vii)

rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio 1 dalies a punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma, ir ne rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą to reglamento 92a straipsnio 1 dalies b punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma;

| viii) | minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje, kaip reikalaujama pagal tos direktyvos 45e ir 45f straipsnius, jei taikoma, apskaičiuotą kaip nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų suma ir išreikštą kaip įstaigos bendros rizikos pozicijos sumos, apskaičiuotos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalį, procentinės dalys ir nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų suma, išreikšta kaip atitinkamo subjekto bendro pozicijų mato, apskaičiuoto pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429 straipsnio 4 dalį ir 429a straipsnį, procentinės dalys; |
| --- | --- |

viii)

minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje, kaip reikalaujama pagal tos direktyvos 45e ir 45f straipsnius, jei taikoma, apskaičiuotą kaip nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų suma ir išreikštą kaip įstaigos bendros rizikos pozicijos sumos, apskaičiuotos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalį, procentinės dalys ir nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų suma, išreikšta kaip atitinkamo subjekto bendro pozicijų mato, apskaičiuoto pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429 straipsnio 4 dalį ir 429a straipsnį, procentinės dalys;

| e) | dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie nuosavų lėšų lygį ir sudėtį ir nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų, turimų siekiant užtikrinti atitiktį atitinkamai d punkto i–viii papunkčiuose nurodytiems reikalavimams prieš atliekant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytus veiksmus ir juos atlikus, lygį ir sudėtį; |
| --- | --- |

e)

dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie nuosavų lėšų lygį ir sudėtį ir nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų, turimų siekiant užtikrinti atitiktį atitinkamai d punkto i–viii papunkčiuose nurodytiems reikalavimams prieš atliekant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytus veiksmus ir juos atlikus, lygį ir sudėtį;

| f) | įstaigos apibendrinamasis veiksmo, kurio įstaiga planavo imtis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį, ir bet kurio tokio veiksmo, kurio įstaiga papildomai numato imtis per trejų metų laikotarpį, poveikio 1 dalies d punkto i–viii papunkčiuose nurodytų reikalavimų laikymuisi, vertinimas; |
| --- | --- |

f)

įstaigos apibendrinamasis veiksmo, kurio įstaiga planavo imtis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį, ir bet kurio tokio veiksmo, kurio įstaiga papildomai numato imtis per trejų metų laikotarpį, poveikio 1 dalies d punkto i–viii papunkčiuose nurodytų reikalavimų laikymuisi, vertinimas;

| g) | jeigu įstaiga prašo leisti pakeisti nuosavų lėšų priemones arba susijusius akcijų priedus pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą arba 78 straipsnio 4 dalies d punktą:






  i) | informacija apie pakeistų nuosavų lėšų priemonių likutinį terminą, jei yra, ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių terminą; |
| --- | --- | --- |

g)

jeigu įstaiga prašo leisti pakeisti nuosavų lėšų priemones arba susijusius akcijų priedus pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą arba 78 straipsnio 4 dalies d punktą:

i)

informacija apie pakeistų nuosavų lėšų priemonių likutinį terminą, jei yra, ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių terminą;

| ii) | pakeistų nuosavų lėšų priemonių ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių eiliškumas nemokumo atveju; |
| --- | --- |

ii)

pakeistų nuosavų lėšų priemonių ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių eiliškumas nemokumo atveju;

| iii) | Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje nurodytas priemones arba akcijų priedus pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių sąnaudos; |
| --- | --- |

iii)

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje nurodytas priemones arba akcijų priedus pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių sąnaudos;

| iv) | planuojama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje nurodytas priemones arba akcijų priedus pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių išleidimo data; |
| --- | --- |

iv)

planuojama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje nurodytas priemones arba akcijų priedus pakeičiančių nuosavų lėšų priemonių išleidimo data;

| v) | poveikis įstaigos pelningumui pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą arba 78 straipsnio 4 dalies d punktą; |
| --- | --- |

v)

poveikis įstaigos pelningumui pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies a punktą arba 78 straipsnio 4 dalies d punktą;

| h) | rizikos, su kuria įstaiga susiduria ar gali susidurti, įvertinimas ir informacija apie tai, ar nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų lygis užtikrina tinkamą tokios rizikos padengimą, įskaitant pagrindinės rizikos testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, kuris parodo galimus nuostolius, rezultatus; |
| --- | --- |

h)

rizikos, su kuria įstaiga susiduria ar gali susidurti, įvertinimas ir informacija apie tai, ar nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų lygis užtikrina tinkamą tokios rizikos padengimą, įskaitant pagrindinės rizikos testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, kuris parodo galimus nuostolius, rezultatus;

| i) | tai, kiek taikomos gairės dėl siūlomo papildomų nuosavų lėšų lygio ir sudėties, kurias kompetentinga institucija pateikė pagal Direktyvos 2013/36/ES 104b straipsnio 3 dalį, trejų metų laikotarpiu apima nuosavas lėšas prieš atliekant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytus veiksmus ir juos atlikus; |
| --- | --- |

i)

tai, kiek taikomos gairės dėl siūlomo papildomų nuosavų lėšų lygio ir sudėties, kurias kompetentinga institucija pateikė pagal Direktyvos 2013/36/ES 104b straipsnio 3 dalį, trejų metų laikotarpiu apima nuosavas lėšas prieš atliekant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytus veiksmus ir juos atlikus;

| j) | visa kita informacija, kurią kompetentinga institucija laiko būtina, kad galėtų įvertinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnį suteikiamo leidimo tinkamumą. |
| --- | --- |

j)

visa kita informacija, kurią kompetentinga institucija laiko būtina, kad galėtų įvertinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnį suteikiamo leidimo tinkamumą.

Taikant e punktą, informacija apima bent trejų metų laikotarpį ir dėl įsipareigojimų atitinkamais atvejais apima toliau nurodytų sumų patikslinimą:

| a) | įsipareigojimų, kurie priskiriami prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalį; |
| --- | --- |

a)

įsipareigojimų, kurie priskiriami prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalį;

| b) | įsipareigojimų, kuriuos pertvarkymo institucija leido priskirti prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 3 arba 4 dalį; |
| --- | --- |

b)

įsipareigojimų, kuriuos pertvarkymo institucija leido priskirti prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 3 arba 4 dalį;

| c) | įsipareigojimų, kurie įtraukiami į pertvarkytinų subjektų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 1 dalį; |
| --- | --- |

c)

įsipareigojimų, kurie įtraukiami į pertvarkytinų subjektų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 1 dalį;

| d) | įsipareigojimų, kurie atsiranda dėl skolos priemonių, kuriose yra įterptųjų išvestinių finansinių priemonių, ir įtraukiami į nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio b punkto 2 papunktį; |
| --- | --- |

d)

įsipareigojimų, kurie atsiranda dėl skolos priemonių, kuriose yra įterptųjų išvestinių finansinių priemonių, ir įtraukiami į nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio b punkto 2 papunktį;

| e) | patronuojamosios įmonės išleistų įsipareigojimų, kurie priskiriami prie įtrauktinų į įstaigos, kuriai taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnis, konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal to reglamento 88a straipsnį arba prie įtrauktinų į pertvarkytino subjekto konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 3 dalį; |
| --- | --- |

e)

patronuojamosios įmonės išleistų įsipareigojimų, kurie priskiriami prie įtrauktinų į įstaigos, kuriai taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnis, konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal to reglamento 88a straipsnį arba prie įtrauktinų į pertvarkytino subjekto konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 3 dalį;

| f) | tinkamų įsipareigojimų priemonių, kurios įskaitomos siekiant laikytis įstaigų, kurios yra ne ES G-SII reikšmingos patronuojamosios įmonės, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92b straipsnio 3 dalį ir siekiant laikytis subjektų, kurie patys nėra pertvarkytini subjektai, minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Direktyvos 2014/59/ES 45f straipsnio 2 dalies a punktą. |
| --- | --- |

f)

tinkamų įsipareigojimų priemonių, kurios įskaitomos siekiant laikytis įstaigų, kurios yra ne ES G-SII reikšmingos patronuojamosios įmonės, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92b straipsnio 3 dalį ir siekiant laikytis subjektų, kurie patys nėra pertvarkytini subjektai, minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Direktyvos 2014/59/ES 45f straipsnio 2 dalies a punktą.

2.   Kompetentinga institucija tam tikros 1 dalyje išvardytos informacijos leidžia neteikti, jeigu yra tikra, kad šią informaciją ji jau turi.

3.   1 ir 2 dalys atitinkamais atvejais taikomos individualiu, konsoliduotu ir iš dalies konsoliduotu reikalavimų taikymo lygmenimis.

30a straipsnis

Papildoma informacija, kurią reikia pateikti kartu su prašymu suteikti bendrą išankstinį leidimą dėl Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų

1.   Jeigu prašoma suteikti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą dėl veiksmo pagal to reglamento 77 straipsnio 1 dalies a punktą, prašyme nurodoma kiekvienos atitinkamos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo emisijos, dėl kurios teikiamas tas prašymas, suma.

2.   Jeigu prašoma suteikti bendrą išankstinį leidimą dėl veiksmo pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalies c punktą, prašyme įstaiga nurodo visą šią informaciją:

| a) | kiekvienos atitinkamos neišpirktos emisijos, dėl kurios teikiamas prašymas, sumą; |
| --- | --- |

a)

kiekvienos atitinkamos neišpirktos emisijos, dėl kurios teikiamas prašymas, sumą;

| b) | bendrą balansinę kiekvieno lygio kapitalo neišpirktų priemonių sumą. |
| --- | --- |

b)

bendrą balansinę kiekvieno lygio kapitalo neišpirktų priemonių sumą.

3.   Prašymas suteikti bendrą išankstinį leidimą dėl veiksmo pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalies a ir c punktus gali apimti nuosavų lėšų priemones, kurios dar neišleistos, su sąlyga, kad po atitinkamos emisijos atitinkamais atvejais kompetentingai institucijai bus pateikta 2 dalies a ir b punktuose nurodyta informacija.

4.   1, 2 ir 3 dalys atitinkamais atvejais taikomos konsoliduotu, iš dalies konsoliduotu ir individualiu rizikos ribojimo reikalavimų taikymo lygmenimis.

30b straipsnis

Informacija, kurią reikia pateikti kartu su prašymu pratęsti bendrą išankstinį leidimą dėl Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų

1.   Prieš baigiant galioti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytam bendram išankstiniam leidimui, įstaiga gali kiekvieną kartą pateikti prašymą jį pratęsti ne ilgesniam kaip vienų papildomų metų laikotarpiui, jeigu įstaiga neprašo padidinti iš anksto nustatytos sumos, nustatytos tuo metu, kai buvo suteiktas bendras išankstinis leidimas, ir nekeičia 30 straipsnio 1 dalies a punkte nurodyto pagrindo, kuris pateiktas, kai buvo prašoma pirminio bendro išankstinio leidimo.

2.   1 dalyje nurodytą prašymą pratęsti bendrą išankstinį leidimą teikianti įstaiga atleidžiama nuo pareigos pateikti 30 straipsnio 1 dalies a–d, f, g ir i punktuose nurodytą informaciją.

31 straipsnis

Įstaigos prašymo pateikimo ir jo nagrinėjimo kompetentingoje institucijoje terminai taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį

1.   Dėl išankstinio leidimo, išskyrus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, išsamų prašymą ir 30 straipsnyje nurodytą informaciją įstaiga kompetentingai institucijai persiunčia likus bent keturiems mėnesiams iki tos dienos, kurią priemonių turėtojams bus pranešta apie vieną iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų.

2.   Dėl Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodyto bendro išankstinio leidimo išsamų prašymą ir 30 bei 30a straipsniuose nurodytą informaciją įstaiga kompetentingai institucijai persiunčia likus bent keturiems mėnesiams iki tos dienos, kurią bus imtasi kurio nors iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų.

3.   Nukrypstant nuo 2 dalies, jeigu prašoma pratęsti bendrą išankstinį leidimą pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78 straipsnio 1 dalies antrą pastraipą ir 30b straipsnį, prašymą ir pagal 30, 30a ir 30b straipsnius reikalaujamą informaciją įstaiga kompetentingai institucijai persiunčia likus bent trims mėnesiams iki laikotarpio, kuriam suteiktas pirminis bendras išankstinis leidimas, pabaigos.

4.   Kompetentingos institucijos tam tikrais atvejais ir išimtinėmis aplinkybėmis gali leisti įstaigoms 1, 2 ir 3 dalyse nurodytą prašymą persiųsti per trumpesnį laikotarpį, nei nurodyta tose dalyse.

5.   Kompetentinga institucija prašymą išnagrinėja arba 1, 2 ir 3 dalyse nurodytu laikotarpiu, arba 4 dalyje nurodytu laikotarpiu. Kompetentingos institucijos atsižvelgia į naują šiuo laikotarpiu gautą informaciją, jeigu tokios naujos informacijos yra ir jeigu jos mano, kad ši informacija reikšminga. Kompetentingos institucijos prašymą nagrinėja tik įsitikinusios, kad įstaiga joms pateikė visą pagal 30 straipsnį ir atitinkamais atvejais pagal 30a ir 30b straipsnius reikalaujamą informaciją.

32 straipsnis

Savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių, taupymo įstaigų ar panašių įstaigų prašymai dėl išpirkimo, sumažinimo ir atpirkimo taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalį

1.   Jeigu išperkamos savidraudos įmonių, kooperatinių bendrovių, taupymo įstaigos ar panašių įstaigų bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonės, 29 straipsnio 1 ir 2 dalyse nurodytas prašymas ir 30 straipsnio 1 dalyje nurodyta informacija kompetentingai institucijai teikiami tokiu pat dažnumu, kokį įstaigos kompetentingas organas taiko tokių priemonių išpirkimui nagrinėti.

2.   Kompetentingos institucijos gali iš anksto duoti leidimą atlikti vieną iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 1 dalyje išvardytų veiksmų su tam tikra iš anksto nustatyta suma, kuri turi būti išpirkta, neįskaitant naujų įmokėtojo bendro 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių pasirašymo sumos, laikotarpiu iki vienų metų. Jei jos mano, kad šis veiksmas nesukels pavojaus dabartiniam arba būsimam įstaigos mokumui, ta iš anksto nustatyta suma gali sudaryti iki 2 % bendro 1 lygio nuosavo kapitalo.

2 poskirsnis

2 poskirsnis

Leidimas mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones

Leidimas mažinti tinkamų įsipareigojimų priemones

32a straipsnis

Įstaigos gebėjimo gauti pajamų užtikrinimo reikšmė taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies a punktą

Įstaigos gebėjimo gauti pajamų užtikrinimas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies a punktą reiškia tai, kad pertvarkymo institucijos vertinamas įstaigos pelningumas pakeitus tinkamų įsipareigojimų priemones lygiavertės arba aukštesnės kokybės nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonėmis tą dieną tebėra ir artimoje ateityje tebebus patikimas arba nepablogėja ir nepablogės artimoje ateityje. Atlikdama vertinimą, pertvarkymo institucija atsižvelgia į įstaigos pelningumą susiklosčius nepalankiausioms aplinkybėms.

32b straipsnis

Tvarkos reikalavimai, įskaitant ribas ir procedūras, susiję su įstaigos prašymu sumažinti tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalį

1.   Apie tinkamų įsipareigojimų priemonių pareikalavimą, išpirkimą, padengimą ir atpirkimą tų priemonių turėtojams nepranešama tol, kol įstaiga gaus atitinkamą išankstinį pertvarkymo institucijos leidimą.

2.   Jeigu manoma, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje išvardytų veiksmų galimybė yra pakankamai užtikrinta, gavusi išankstinį pertvarkymo institucijos leidimą, įstaiga prieš įvykdydama pareikalavimą, išpirkimą, padengimą ar atpirkimą atskaito pareikalautinas, išpirktinas, padengtinas arba atpirktinas sumas iš įstaigos tinkamų įsipareigojimų priemonių. Tokia galimybė pakankamai užtikrinta laikoma visų pirma tuo atveju, jeigu įstaiga viešai paskelbė apie savo planą pareikalauti tinkamų įsipareigojimų priemonės, ją išpirkti, padengti arba atpirkti.

3.   Jei suteikiamas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytas bendras išankstinis leidimas, iš anksto nustatyta suma, kurios atžvilgiu pertvarkymo institucija suteikė leidimą, nuo leidimo suteikimo momento yra atskaitoma iš įstaigos tinkamų įsipareigojimų priemonių.

4.   Pertvarkymo institucija išankstinį leidimą, išskyrus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, suteikia konkrečiam ir ne ilgesniam negu vieni metai laikotarpiui, būtinam to reglamento 77 straipsnio 2 dalyje išvardytiems veiksmams atlikti.

5.   Jei prašoma suteikti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, iš anksto nustatyta suma, kurios atžvilgiu suteikiamas bendras išankstinis leidimas, neviršija 10 % bendros neišpirktų tinkamų įsipareigojimų priemonių sumos.

6.   1–5 dalys atitinkamais atvejais taikomos konsoliduotu, iš dalies konsoliduotu ir individualiu nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų taikymo lygmenimis.

32c straipsnis

Įstaigos prašymo sumažinti tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalį pateikimas

1.   Prašymą suteikti išankstinį leidimą, įskaitant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, pertvarkymo institucijai įstaiga pateikia prieš imdamasi to reglamento 77 straipsnio 2 dalyje nurodyto veiksmo.

2.   1 dalis atitinkamais atvejais taikoma individualiu, konsoliduotu ir iš dalies konsoliduotu nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų taikymo lygmenimis.

32d straipsnis

Prašymo, kurį įstaiga turi pateikti taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalį, turinys

1.   Prie 32c straipsnyje nurodyto prašymo pridedama visa ši informacija:

| a) | tinkamai pagrįstas pagrindo atlikti kurį nors iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytų veiksmų paaiškinimas; |
| --- | --- |

a)

tinkamai pagrįstas pagrindo atlikti kurį nors iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytų veiksmų paaiškinimas;

| b) | informacija, ar leidimo prašoma remiantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos a, b arba c punktu, ar to reglamento 78a straipsnio 1 dalies antra pastraipa; |
| --- | --- |

b)

informacija, ar leidimo prašoma remiantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos a, b arba c punktu, ar to reglamento 78a straipsnio 1 dalies antra pastraipa;

| c) | bent trejų metų laikotarpį apimanti dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie šiuos nuosavoms lėšoms ir tinkamiems įsipareigojimams taikomus reikalavimus:






  i) | rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio 1 dalies a punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma, ir ne rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą to reglamento 92a straipsnio 1 dalies b punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma; |
| --- | --- | --- |

c)

bent trejų metų laikotarpį apimanti dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie šiuos nuosavoms lėšoms ir tinkamiems įsipareigojimams taikomus reikalavimus:

i)

rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnio 1 dalies a punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma, ir ne rizika grindžiamą nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą to reglamento 92a straipsnio 1 dalies b punkte arba 92b straipsnyje, jei taikoma;

| ii) | minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnyje, apskaičiuotą pagal tos direktyvos 45e ir 45f straipsnius, jei taikoma, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą, išreikštą kaip atitinkamo subjekto bendros rizikos pozicijos sumos, apskaičiuotos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalį, procentinės dalys, ir nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą, išreikštą kaip atitinkamo subjekto bendro pozicijų mato, apskaičiuoto pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429 straipsnio 4 dalį ir 429a straipsnį, procentinės dalys; |
| --- | --- |

ii)

minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, nustatytą Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnyje, apskaičiuotą pagal tos direktyvos 45e ir 45f straipsnius, jei taikoma, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą, išreikštą kaip atitinkamo subjekto bendros rizikos pozicijos sumos, apskaičiuotos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalį, procentinės dalys, ir nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą, išreikštą kaip atitinkamo subjekto bendro pozicijų mato, apskaičiuoto pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 429 straipsnio 4 dalį ir 429a straipsnį, procentinės dalys;

| iii) | jungtinio rezervo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 128 straipsnio 6 punkte; |
| --- | --- |

iii)

jungtinio rezervo reikalavimą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 128 straipsnio 6 punkte;

| d) | dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų, turimų siekiant užtikrinti atitiktį atitinkamai 1 dalies c punkto i, ii ir iii papunkčiuose nurodytiems reikalavimams prieš atliekant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytą veiksmą ir jį atlikus, lygį ir sudėtį. Informacija apima bent trejų metų laikotarpį ir dėl tinkamų įsipareigojimų atitinkamais atvejais apima toliau nurodytų sumų patikslinimą:






  i) | įsipareigojimų, kurie priskiriami prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalį; |
| --- | --- | --- |

d)

dabartinė ir ateities perspektyvomis grindžiama informacija apie nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų, turimų siekiant užtikrinti atitiktį atitinkamai 1 dalies c punkto i, ii ir iii papunkčiuose nurodytiems reikalavimams prieš atliekant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytą veiksmą ir jį atlikus, lygį ir sudėtį. Informacija apima bent trejų metų laikotarpį ir dėl tinkamų įsipareigojimų atitinkamais atvejais apima toliau nurodytų sumų patikslinimą:

i)

įsipareigojimų, kurie priskiriami prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 2 dalį;

| ii) | įsipareigojimų, kuriuos pertvarkymo institucija leido priskirti prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 3 arba 4 dalį; |
| --- | --- |

ii)

įsipareigojimų, kuriuos pertvarkymo institucija leido priskirti prie tinkamų įsipareigojimų priemonių pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72b straipsnio 3 arba 4 dalį;

| iii) | įsipareigojimų, kurie įtraukiami į pertvarkytinų subjektų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 1 dalį; |
| --- | --- |

iii)

įsipareigojimų, kurie įtraukiami į pertvarkytinų subjektų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 1 dalį;

| iv) | įsipareigojimų, kurie atsiranda dėl skolos priemonių, kuriose yra įterptųjų išvestinių finansinių priemonių, ir įtraukiami į nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvą 2014/59/ES 45b straipsnio 2 dalį; |
| --- | --- |

iv)

įsipareigojimų, kurie atsiranda dėl skolos priemonių, kuriose yra įterptųjų išvestinių finansinių priemonių, ir įtraukiami į nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą pagal Direktyvą 2014/59/ES 45b straipsnio 2 dalį;

| v) | patronuojamosios įmonės išleistų įsipareigojimų, kurie priskiriami prie įtrauktinų į įstaigos, kuriai taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnis, konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal to reglamento 88a straipsnį arba prie įtrauktinų į pertvarkytino subjekto konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 3 dalį; |
| --- | --- |

v)

patronuojamosios įmonės išleistų įsipareigojimų, kurie priskiriami prie įtrauktinų į įstaigos, kuriai taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92a straipsnis, konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal to reglamento 88a straipsnį arba prie įtrauktinų į pertvarkytino subjekto konsoliduotų tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 3 dalį;

| vi) | tinkamų įsipareigojimų priemonių, kurios įskaitomos siekiant laikytis įstaigų, kurios yra ne ES G-SII reikšmingos patronuojamosios įmonės, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92b straipsnio 3 dalį ir siekiant laikytis subjektų, kurie patys nėra pertvarkytini subjektai, minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Direktyvos 2014/59/ES 45f straipsnio 2 dalies a punktą; |
| --- | --- |

vi)

tinkamų įsipareigojimų priemonių, kurios įskaitomos siekiant laikytis įstaigų, kurios yra ne ES G-SII reikšmingos patronuojamosios įmonės, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92b straipsnio 3 dalį ir siekiant laikytis subjektų, kurie patys nėra pertvarkytini subjektai, minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo pagal Direktyvos 2014/59/ES 45f straipsnio 2 dalies a punktą;

| e) | įstaigos apibendrinamasis veiksmo, kurio įstaiga planavo imtis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalį, ir bet kurio tokio veiksmo, kurio įstaiga papildomai numato imtis per trejų metų laikotarpį, poveikio 1 dalies c punkto i, ii ir iii papunkčiuose nurodytų reikalavimų laikymuisi, vertinimas; |
| --- | --- |

e)

įstaigos apibendrinamasis veiksmo, kurio įstaiga planavo imtis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalį, ir bet kurio tokio veiksmo, kurio įstaiga papildomai numato imtis per trejų metų laikotarpį, poveikio 1 dalies c punkto i, ii ir iii papunkčiuose nurodytų reikalavimų laikymuisi, vertinimas;

| f) | jeigu įstaiga prašo leisti pakeisti tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies a punktą:






  i) | informacija apie pakeistų tinkamų įsipareigojimų priemonių likutinį terminą ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių terminą; |
| --- | --- | --- |

f)

jeigu įstaiga prašo leisti pakeisti tinkamų įsipareigojimų priemones pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies a punktą:

i)

informacija apie pakeistų tinkamų įsipareigojimų priemonių likutinį terminą ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių terminą;

| ii) | pakeistų tinkamų įsipareigojimų priemonių ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių eiliškumas nemokumo atveju; |
| --- | --- |

ii)

pakeistų tinkamų įsipareigojimų priemonių ir jas pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių eiliškumas nemokumo atveju;

| iii) | tinkamų įsipareigojimų priemones pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių sąnaudos; |
| --- | --- |

iii)

tinkamų įsipareigojimų priemones pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių sąnaudos;

| iv) | planuojama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytas tinkamų įsipareigojimų priemones pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių išleidimo data; |
| --- | --- |

iv)

planuojama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytas tinkamų įsipareigojimų priemones pakeičiančių nuosavų lėšų arba tinkamų įsipareigojimų priemonių išleidimo data;

| v) | poveikis įstaigos pelningumui pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies a punktą; |
| --- | --- |

v)

poveikis įstaigos pelningumui pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies a punktą;

| g) | rizikos, su kuria įstaiga susiduria ar gali susidurti, įvertinimas, visų pirma informacija apie tai, ar nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų lygis užtikrina tinkamą tokios rizikos padengimą, įskaitant pagrindinės rizikos testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, kuris parodo galimus nuostolius, rezultatus; |
| --- | --- |

g)

rizikos, su kuria įstaiga susiduria ar gali susidurti, įvertinimas, visų pirma informacija apie tai, ar nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų lygis užtikrina tinkamą tokios rizikos padengimą, įskaitant pagrindinės rizikos testavimo nepalankiausiomis sąlygomis, kuris parodo galimus nuostolius, rezultatus;

| h) | jeigu taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies c punktas, – įrodymas, kad dalinis ar visiškas tinkamų įsipareigojimų priemonių pakeitimas nuosavų lėšų priemonėmis yra būtinas siekiant užtikrinti atitiktį nuosavų lėšų reikalavimams; |
| --- | --- |

h)

jeigu taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies c punktas, – įrodymas, kad dalinis ar visiškas tinkamų įsipareigojimų priemonių pakeitimas nuosavų lėšų priemonėmis yra būtinas siekiant užtikrinti atitiktį nuosavų lėšų reikalavimams;

| i) | visa kita informacija, kurią pertvarkymo institucija laiko būtina, kad galėtų įvertinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnį suteikiamo leidimo tinkamumą. |
| --- | --- |

i)

visa kita informacija, kurią pertvarkymo institucija laiko būtina, kad galėtų įvertinti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnį suteikiamo leidimo tinkamumą.

2.   Pertvarkymo institucija tam tikros 1 dalyje išvardytos informacijos leidžia neteikti, jeigu yra tikra, kad šią informaciją ji jau turi.

3.   1 ir 2 dalys atitinkamais atvejais taikomos individualiu, konsoliduotu ir iš dalies konsoliduotu nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų taikymo lygmenimis.

32e straipsnis

Papildoma informacija, kurią reikia pateikti kartu su prašymu suteikti bendrą išankstinį leidimą dėl Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje išvardytų veiksmų

1.   Jei prašoma suteikti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą dėl veiksmo pagal to reglamento 77 straipsnio 2 dalį, prašyme įstaiga nurodo bendrą neišpirktų tinkamų įsipareigojimų priemonių sumą, įskaitant bendrą neišpirktų tinkamų įsipareigojimų priemonių, kurios atitinka Reglamento (ES) Nr. 575/2013 88a straipsnyje arba Direktyvos 2014/59/ES 45b straipsnio 3 dalyje nustatytas sąlygas, sumą.

2.   Prašymas suteikti bendrą išankstinį leidimą dėl veiksmo pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalį gali apimti tinkamų įsipareigojimų priemones, kurios dar neišleistos, su sąlyga, kad po atitinkamos emisijos pertvarkymo institucijai bus pateikta 1 dalyje nurodyta galutinė suma.

32f straipsnis

Informacija, kurią reikia pateikti kartu su prašymu pratęsti bendrą išankstinį leidimą dėl Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje išvardytų veiksmų

1.   Prieš baigiant galioti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antrą pastraipą suteiktam bendram išankstiniam leidimui, įstaiga gali kiekvieną kartą pateikti prašymą jį pratęsti ne ilgesniam kaip vienų papildomų metų laikotarpiui, jeigu įstaiga neprašo padidinti iš anksto nustatytos sumos, nustatytos tuo metu, kai buvo suteiktas pirminis bendras išankstinis leidimas, ir nekeičia 32d straipsnio 1 dalies a punkte nurodyto pagrindo, kuris pateiktas, kai buvo prašoma pirminio bendro išankstinio leidimo.

2.   1 dalyje nurodytą prašymą pratęsti bendrą išankstinį leidimą teikianti įstaiga atleidžiama nuo pareigos pateikti 32d straipsnio 1 dalies a, b, c, e, f ir h punktuose nurodytą informaciją.

32g straipsnis

Įstaigos prašymo pateikimo ir jo nagrinėjimo pertvarkymo institucijoje terminai taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalį

1.   Dėl išankstinio leidimo, išskyrus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, išsamų prašymą ir 32d straipsnyje nurodytą informaciją įstaiga pertvarkymo institucijai persiunčia likus bent keturiems mėnesiams iki tos dienos, kurią priemonių turėtojams bus pranešta apie vieną iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje išvardytų veiksmų.

2.   Dėl Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodyto bendro išankstinio leidimo išsamų prašymą ir 32d bei 32e straipsniuose nurodytą informaciją įstaiga pertvarkymo institucijai persiunčia likus bent keturiems mėnesiams iki tos dienos, kurią bus imtasi vieno iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje išvardytų veiksmų.

3.   Nukrypstant nuo 2 dalies, jeigu prašoma pratęsti bendrą išankstinį leidimą pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antrą pastraipą ir 32f straipsnį, išsamų prašymą ir pagal 32d, 32e ir 32f straipsnius reikalaujamą informaciją įstaiga pertvarkymo institucijai persiunčia likus bent trims mėnesiams iki laikotarpio, kuriam suteiktas pirminis bendras išankstinis leidimas, pabaigos.

4.   Pertvarkymo institucijos tam tikrais atvejais ir išimtinėmis aplinkybėmis gali leisti įstaigoms 1, 2 ir 3 dalyse nurodytą prašymą persiųsti per trumpesnį laikotarpį, nei nurodyta tose dalyse.

5.   Pertvarkymo institucija prašymą išnagrinėja arba 1, 2 ir 3 dalyse nurodytu laikotarpiu, arba 4 dalyje nurodytu laikotarpiu. Pertvarkymo institucijos atsižvelgia į naują šiuo laikotarpiu gautą informaciją, jeigu tokios naujos informacijos yra ir jeigu jos mano, kad ši informacija reikšminga. Pertvarkymo institucijos prašymą nagrinėja tik įsitikinusios, kad įstaiga joms pateikė visą pagal 32d straipsnį ir atitinkamais atvejais pagal 32e ir 32f straipsnius reikalaujamą informaciją.

32h straipsnis

Supaprastinti reikalavimai įstaigoms, kurioms pertvarkymo institucija yra nustačiusi tokio dydžio Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje nurodytą minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, kuris neviršija sumos, pakankamos nuostoliams padengti

1.   Nukrypstant nuo 32d, 32e ir 32f straipsnių, jeigu 32c straipsnyje nurodytą prašymą teikia įstaiga, kuriai pertvarkymo institucija yra nustačiusi tokio dydžio Direktyvos 2014/59/ES 45 straipsnio 1 dalyje nurodytą minimalų nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimą, kuris neviršija sumos, pakankamos nuostoliams padengti pagal tos direktyvos 45c straipsnio 2 dalies pirmos pastraipos a punktą, prie to prašymo pridedama visa ši informacija:

| a) | tinkamai pagrįstas pagrindo atlikti kurį nors iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytų veiksmų paaiškinimas; |
| --- | --- |

a)

tinkamai pagrįstas pagrindo atlikti kurį nors iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje nurodytų veiksmų paaiškinimas;

| b) | informacija, ar leidimo prašoma remiantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos a, b arba c punktu, ar to reglamento 78a straipsnio 1 dalies antra pastraipa. |
| --- | --- |

b)

informacija, ar leidimo prašoma remiantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos a, b arba c punktu, ar to reglamento 78a straipsnio 1 dalies antra pastraipa.

2.   Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytam bendram išankstiniam leidimui, suteiktam gavus prašymą pagal 1 dalį, nėra taikomas šio reglamento 32b straipsnio 5 dalyje nustatytas apribojimas.

3.   Nukrypstant nuo 32g straipsnio, 1 dalyje nurodytos įstaigos 32c straipsnyje nurodytą prašymą pertvarkymo institucijai pateikia likus bent trims mėnesiams iki tos dienos, kurią priemonių turėtojams bus pranešta apie vieną iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje išvardytų veiksmų, arba, jeigu teikiamas prašymas dėl to reglamento 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodyto bendro išankstinio leidimo, – likus bent trims mėnesiams iki tos dienos, kurią bus imtasi vieno iš Reglamento (ES) Nr. 575/2013 77 straipsnio 2 dalyje išvardytų veiksmų.

4.   Jeigu per 3 dalyje nurodytus laikotarpius pertvarkymo institucija raštu nepateikia prieštaravimo 32c straipsnyje nurodytam prašymui, yra laikoma, kad leidimas suteiktas.

5.   Šis straipsnis atitinkamais atvejais taikomas individualiu, konsoliduotu ir iš dalies konsoliduotu nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimų taikymo lygmenimis.

32i straipsnis

Kompetentingos institucijos ir pertvarkymo institucijos bendradarbiavimo suteikiant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnyje nurodytą leidimą tvarka

1.   Jeigu įstaiga pateikia išsamų prašymą suteikti išankstinį leidimą, įskaitant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje nurodytą bendrą išankstinį leidimą, tą prašymą, įskaitant informaciją, nurodytą 32d straipsnyje ir atitinkamais atvejais – 32e, 32f arba 32h straipsnyje, pertvarkymo institucija nedelsdama persiunčia kompetentingai institucijai.

2.   Persiųsdama 1 dalyje nurodytą informaciją pertvarkymo institucija tuo pačiu metu kompetentingos institucijos paprašo konsultacijos dėl gauto prašymo, kuri apima abipusį keitimąsi visa kita svarbia informacija, pertvarkymo arba kompetentingai institucijai siekiant įvertinti prašymą.

3.   Kompetentinga institucija ir pertvarkymo institucija susitaria dėl atsakymo į 2 dalyje nurodytą konsultaciją pateikimo tinkamo termino, kuris nėra tolesnis kaip trys mėnesiai nuo prašymo dėl konsultacijos gavimo dienos ir sutrumpinamas iki dviejų mėnesių, jeigu konsultacija susijusi su bendro išankstinio leidimo pagal 32f straipsnį arba bendro išankstinio leidimo pagal 32h straipsnį pratęsimu. Prieš priimdama sprendimą dėl leidimo, pertvarkymo institucija apsvarsto iš kompetentingos institucijos gautas nuomones.

4.   Jeigu pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies b punktą reikia kompetentingos institucijos pritarimo, per du mėnesius nuo 2 dalyje nurodyto prašymo dėl konsultacijos pateikimo arba per mėnesį, jeigu konsultacija susijusi su bendro išankstinio leidimo pagal 32f straipsnį arba bendro išankstinio leidimo pagal 32h straipsnį pratęsimu, pertvarkymo institucija kompetentingai institucijai praneša siūlomą dalį, kurią pertvarkymo institucija laiko būtina, kad, atlikus to reglamento 77 straipsnio 2 dalyje nurodytus veiksmus, įstaigos nuosavos lėšos ir tinkami įsipareigojimai viršytų jai taikomus reikalavimus.

5.   Per tris savaites arba, jeigu konsultacija susijusi su bendro išankstinio leidimo pagal 32f straipsnį arba bendro išankstinio leidimo pagal 32h straipsnį pratęsimu, per dvi savaites nuo 4 dalyje nurodyto pranešimo gavimo kompetentinga institucija pertvarkymo institucijai persiunčia rašytinį pritarimą. Jeigu kompetentinga institucija nesutinka arba iš dalies nesutinka su pertvarkymo institucija, per tą laikotarpį ji pertvarkymo institucijai apie tai praneša, nurodydama priežastis.

6.   Nukrypstant nuo 3 dalies, jeigu pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 78a straipsnio 1 dalies b punktą reikia kompetentingos institucijos pritarimo, kompetentinga institucija, pertvarkymo institucijai persiųsdama 5 dalyje nurodytą rašytinį pritarimą, tuo pačiu metu pateikia atsakymą į 2 dalyje nurodytą konsultaciją.

7.   Nukrypstant nuo 3–6 dalių, jeigu ilgiausias 1 dalyje nurodyto prašymo nagrinėjimo laikotarpis yra trumpesnis nei keturi mėnesiai pagal 32g straipsnio 3 arba 4 dalį, pertvarkymo institucija ir kompetentinga institucija dėl 3, 4 ir 5 dalyse nurodytų laikotarpių susitaria atsižvelgdamos į atitinkamą ilgiausią laikotarpį.

8.   Pertvarkymo institucija ir kompetentinga institucija stengiasi pasiekti 5 dalyje nurodytą susitarimą siekdamos užtikrinti, kad 1 dalyje nurodytas prašymas bet kokiu atveju būtų išnagrinėtas per 32g straipsnio 1, 2, 3 arba 4 dalyje nurodytą laikotarpį.

9.   Pertvarkymo institucija nepagrįstai nedelsdama kompetentingai institucijai praneša apie sprendimą, priimtą dėl leidimo. Pertvarkymo institucija kompetentingą instituciją taip pat informuoja apie panaikintą bendrą išankstinį leidimą, jei įstaiga pažeidžia kuriuos nors kriterijus, kuriais remiantis tas leidimas buvo suteiktas.“

| 15) | IV skyriaus 3 skirsnis iš dalies keičiamas taip:






  a) | 3 skirsnio pavadinimas pakeičiamas taip:

  „
  3 SKIRSNIS



  Laikinas atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų netaikymas

  “; |
| --- | --- | --- |

15)

IV skyriaus 3 skirsnis iš dalies keičiamas taip:

a)

3 skirsnio pavadinimas pakeičiamas taip:

„
  3 SKIRSNIS

3 SKIRSNIS

Laikinas atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų netaikymas

  “;

Laikinas atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų netaikymas

| b) | 33 straipsnio pavadinimas pakeičiamas taip:

  „33 straipsnis
  Laikinas atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų netaikymas taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalį“; |
| --- | --- |

b)

33 straipsnio pavadinimas pakeičiamas taip:

„33 straipsnis

Laikinas atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų netaikymas taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalį“;

| c) | 33 straipsnio 2 ir 3 dalys pakeičiamos taip:

  „2.   Ši išimtis taikoma tik naujai įsigytoms finansų sektoriaus subjekto, kuriam taikoma finansinė parama, nuosavų lėšų priemonėms arba įstaigos, kuriai taikoma finansinė parama, tinkamų įsipareigojimų priemonėms.


  3.   Kad galėtų leisti laikinai netaikyti atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų (žiūrint, kas aktualu) nuostatų, kompetentinga institucija gali nuspręsti, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalyje nurodytos turimos kapitalo dalys yra laikomos finansinės paramos, skirtos finansų sektoriaus subjektui arba įstaigai reorganizuoti ir išgelbėti, teikimo tikslais, jeigu tokia finansinė parama teikiama pagal planą ir yra patvirtinta kompetentingos institucijos ir jeigu plane aiškiai nustatyti etapai, terminai ir tikslai bei nurodyta turimų kapitalo dalių ir finansinės paramos sąsaja.“ |
| --- | --- |

c)

33 straipsnio 2 ir 3 dalys pakeičiamos taip:

„2.   Ši išimtis taikoma tik naujai įsigytoms finansų sektoriaus subjekto, kuriam taikoma finansinė parama, nuosavų lėšų priemonėms arba įstaigos, kuriai taikoma finansinė parama, tinkamų įsipareigojimų priemonėms.

3.   Kad galėtų leisti laikinai netaikyti atskaitymo iš nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų (žiūrint, kas aktualu) nuostatų, kompetentinga institucija gali nuspręsti, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 79 straipsnio 1 dalyje nurodytos turimos kapitalo dalys yra laikomos finansinės paramos, skirtos finansų sektoriaus subjektui arba įstaigai reorganizuoti ir išgelbėti, teikimo tikslais, jeigu tokia finansinė parama teikiama pagal planą ir yra patvirtinta kompetentingos institucijos ir jeigu plane aiškiai nustatyti etapai, terminai ir tikslai bei nurodyta turimų kapitalo dalių ir finansinės paramos sąsaja.“

2 straipsnis

Įsigaliojimas

Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.

Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje

Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.

Priimta Briuselyje 2022 m. spalio 11 d.

Komisijos vardu

Pirmininkė

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  OL L 176, 2013 6 27, p. 1.

1

(2)  
  2019 m. gegužės 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/876, kuriuo iš dalies keičiamos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos, susijusios su sverto koeficientu, grynojo pastovaus finansavimo rodikliu, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimais, sandorio šalies kredito rizika, rinkos rizika, pagrindinių sandorio šalių pozicijomis, kolektyvinio investavimo subjektų pozicijomis, didelėmis pozicijomis, ataskaitų teikimo ir informacijos atskleidimo reikalavimais, ir Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 150, 2019 6 7, p. 1).

2

(3)  
  2014 m. sausio 7 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 241/2014, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos, susijusios su įstaigų nuosavų lėšų reikalavimų techniniais reguliavimo standartais (OL L 74, 2014 3 14, p. 8).

3

(4)  
  2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema ir iš dalies keičiamos Tarybos direktyva 82/891/EEB, direktyvos 2001/24/EB, 2002/47/EB, 2004/25/EB, 2005/56/EB, 2007/36/EB, 2011/35/ES, 2012/30/ES bei 2013/36/ES ir Europos Parlamento ir Tarybos reglamentai (ES) Nr. 1093/2010 bei (ES) Nr. 648/2012 (OL L 173, 2014 6 12, p. 190).

4

(5)  
  2019 m. gegužės 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2019/879, kuria dėl kredito įstaigų ir investicinių įmonių nuostolių padengimo ir rekapitalizavimo pajėgumo iš dalies keičiama Direktyva 2014/59/ES ir iš dalies keičiama Direktyva 98/26/EB (OL L 150, 2019 6 7, p. 296).

5

(6)  
  2017 m. gruodžio 12 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2017/2401, kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms (OL L 347, 2017 12 28, p. 1).

6

(7)  
  2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama Direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/EB bei 2006/49/EB (OL L 176, 2013 6 27, p. 338).

7

(8)  
  2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1093/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/78/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 12).

8

---

| 2023 4 19 | LT | Europos Sąjungos oficialusis leidinys | L 104/23 |
| --- | --- | --- | --- |

2023 4 19

LT

Europos Sąjungos oficialusis leidinys

L 104/23

---

KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) 2023/828

2023 m. vasario 2 d.

kuriuo ištaisomos Deleguotojo reglamento (ES) 2020/2015 nuostatos, susijusios su išgyvenamumu grindžiama išimtimi, 2023 m. taikoma europinių jūrų liežuvių laimikiui, sužvejojamam vakarų vandenų ICES 7e kvadrate trumpesnių nei 12 metrų ilgio laivų, naudojančių dugninius tralus su kėtoklėmis

EUROPOS KOMISIJA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,

atsižvelgdama į 2019 m. kovo 19 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) 2019/472, kuriuo nustatomas daugiametis vakarų vandenyse ir gretimuose vandenyse žvejojamų išteklių ir tų išteklių žvejybos planas, iš dalies keičiami reglamentai (ES) 2016/1139 ir (ES) 2018/973 ir panaikinami Tarybos reglamentai (EB) Nr. 811/2004, (EB) Nr. 2166/2005, (EB) Nr. 388/2006, (EB) Nr. 509/2007 ir (EB) Nr. 1300/2008 (1), ypač į jo 13 straipsnį,

kadangi:

| (1) | Komisijos deleguotajame reglamente (ES) 2020/2015 (2) pateikiamos išsamios įpareigojimo iškrauti laimikį, sužvejotą vykdant tam tikrą demersinių išteklių žvejybą vakarų vandenyse, įgyvendinimo 2021–2023 m. laikotarpiu nuostatos; |
| --- | --- |

(1)

Komisijos deleguotajame reglamente (ES) 2020/2015 (2) pateikiamos išsamios įpareigojimo iškrauti laimikį, sužvejotą vykdant tam tikrą demersinių išteklių žvejybą vakarų vandenyse, įgyvendinimo 2021–2023 m. laikotarpiu nuostatos;

| (2) | Deleguotasis reglamentas (ES) 2020/2015 paskutinį kartą iš dalies pakeistas Komisijos deleguotuoju reglamentu (ES) 2022/2290 (3); |
| --- | --- |

(2)

Deleguotasis reglamentas (ES) 2020/2015 paskutinį kartą iš dalies pakeistas Komisijos deleguotuoju reglamentu (ES) 2022/2290 (3);

| (3) | 2022 m. spalio 25 d. Prancūzija pranešė Komisijai apie Deleguotajame reglamente (ES) 2020/2015 Deleguotuoju reglamentu (ES) 2022/2290 padarytą klaidą. Ji susijusi su nauja išgyvenamumu grindžiama išimtimi, taikoma mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio (MCRS) nesiekiantiems europiniams jūrų liežuviams (Solea solea), ICES 7e kvadrate sužvejojamiems laivų, kurie trumpesni nei 12 m ilgio ir kurie naudoja dugninius tralus su kėtoklėmis (OTB), kurių tralo maišo akių dydis yra didesnis nei 80 mm. Klaida susijusi su tuo, kad neįtrauktas 80 mm tralo maišo akių dydis ir nenustatytas dydžio apribojimas; |
| --- | --- |

(3)

2022 m. spalio 25 d. Prancūzija pranešė Komisijai apie Deleguotajame reglamente (ES) 2020/2015 Deleguotuoju reglamentu (ES) 2022/2290 padarytą klaidą. Ji susijusi su nauja išgyvenamumu grindžiama išimtimi, taikoma mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio (MCRS) nesiekiantiems europiniams jūrų liežuviams (Solea solea), ICES 7e kvadrate sužvejojamiems laivų, kurie trumpesni nei 12 m ilgio ir kurie naudoja dugninius tralus su kėtoklėmis (OTB), kurių tralo maišo akių dydis yra didesnis nei 80 mm. Klaida susijusi su tuo, kad neįtrauktas 80 mm tralo maišo akių dydis ir nenustatytas dydžio apribojimas;

| (4) | Prancūzija paprašė Komisijos ištaisyti tą klaidą, kad į atitinkamą išimtį būtų įtrauktas 80 mm tinklo akių dydis. Prancūzija paaiškino, kad laivai, kuriems reikia taikyti šią išimtį, naudoja 80 mm apimančius tinklo akių dydžio intervalus. Painiava kilo dėl bendros rekomendacijos, kuria grindžiamas deleguotasis aktas, pagrindinės dalies ir jos priedo redakcinio skirtumo. Bendros rekomendacijos priede aiškiai nurodyta, kad tinklo akių dydis yra 80–99 mm, tačiau pagrindinėje bendros rekomendacijos dalyje formuluotė, deja, skiriasi. |
| --- | --- |

(4)

Prancūzija paprašė Komisijos ištaisyti tą klaidą, kad į atitinkamą išimtį būtų įtrauktas 80 mm tinklo akių dydis. Prancūzija paaiškino, kad laivai, kuriems reikia taikyti šią išimtį, naudoja 80 mm apimančius tinklo akių dydžio intervalus. Painiava kilo dėl bendros rekomendacijos, kuria grindžiamas deleguotasis aktas, pagrindinės dalies ir jos priedo redakcinio skirtumo. Bendros rekomendacijos priede aiškiai nurodyta, kad tinklo akių dydis yra 80–99 mm, tačiau pagrindinėje bendros rekomendacijos dalyje formuluotė, deja, skiriasi.

| (5) | be to, savo rekomendacijoje ŽMTEK įvertino prašomą išimtį ir dėl 80 mm dydžio akių (o ne tik didesnių nei 80 mm dydžio akių), bet ne didesnių kaip 99 mm dydžio akių; |
| --- | --- |

(5)

be to, savo rekomendacijoje ŽMTEK įvertino prašomą išimtį ir dėl 80 mm dydžio akių (o ne tik didesnių nei 80 mm dydžio akių), bet ne didesnių kaip 99 mm dydžio akių;

| (6) | todėl iki 2023 m. gruodžio 31 d. turėtų būti suteikta išimtis mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio nesiekiantiems europiniams jūrų liežuviams, sužvejojamiems trumpesnių nei 12 m ilgio laivų naudojant tralus su kėtoklėmis, kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm; |
| --- | --- |

(6)

todėl iki 2023 m. gruodžio 31 d. turėtų būti suteikta išimtis mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio nesiekiantiems europiniams jūrų liežuviams, sužvejojamiems trumpesnių nei 12 m ilgio laivų naudojant tralus su kėtoklėmis, kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm;

| (7) | todėl Deleguotojo reglamento (ES) 2020/2015 4 straipsnio 1 dalis turėtų būti ištaisyta, kad ji būtų taikoma tralams su kėtoklėmis, kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm, o ne tik didesnių nei 80 mm akių dydžio; |
| --- | --- |

(7)

todėl Deleguotojo reglamento (ES) 2020/2015 4 straipsnio 1 dalis turėtų būti ištaisyta, kad ji būtų taikoma tralams su kėtoklėmis, kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm, o ne tik didesnių nei 80 mm akių dydžio;

| (8) | šiame reglamente nustatytos priemonės daro tiesioginį poveikį Sąjungos laivų žvejybos sezono planavimui ir susijusiai ekonominei veiklai, todėl šis reglamentas turėtų įsigalioti kuo greičiau. Jis turėtų būti taikomas nuo 2023 m. sausio 1 d., nes trumpesni nei 12 m ilgio laivai, kuriems ši išimtis taikoma, naudoja 80 mm apimančius tinklo akių dydžio intervalus, |
| --- | --- |

(8)

šiame reglamente nustatytos priemonės daro tiesioginį poveikį Sąjungos laivų žvejybos sezono planavimui ir susijusiai ekonominei veiklai, todėl šis reglamentas turėtų įsigalioti kuo greičiau. Jis turėtų būti taikomas nuo 2023 m. sausio 1 d., nes trumpesni nei 12 m ilgio laivai, kuriems ši išimtis taikoma, naudoja 80 mm apimančius tinklo akių dydžio intervalus,

PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:

1 straipsnis

Deleguotojo reglamento (ES) 2020/2015 pakeitimai

Deleguotojo reglamento (ES) 2020/2015 4 straipsnio 1 dalis pakeičiama taip:

„1.   Reglamento (ES) Nr. 1380/2013 15 straipsnio 4 dalies b punkte nurodyta išgyvenamumu grindžiama išimtis taikoma:

| — | ICES 7d kvadrate šešių jūrmylių atstumu nuo kranto, išskyrus nustatytas jauniklių augimo vietas, mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio nesiekiančių europinių jūrų liežuvių (Solea solea) laimikiui, sužvejojamam tralais su kėtoklėmis (žvejybos įrankių kodai: OTT, OTB, TBS, TBN, TB, PTB, OT, PT, TX), kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm, laivų:






  — | kurių didžiausias ilgis – 10 m, o didžiausia variklio galia – 221 kW, ir |
| --- | --- | --- |

—

ICES 7d kvadrate šešių jūrmylių atstumu nuo kranto, išskyrus nustatytas jauniklių augimo vietas, mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio nesiekiančių europinių jūrų liežuvių (Solea solea) laimikiui, sužvejojamam tralais su kėtoklėmis (žvejybos įrankių kodai: OTT, OTB, TBS, TBN, TB, PTB, OT, PT, TX), kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm, laivų:

—

kurių didžiausias ilgis – 10 m, o didžiausia variklio galia – 221 kW, ir

| — | kurie žvejoja ne didesnio kaip 30 metrų gylio vandenyse, o jų valksmo trukmė – ne ilgesnė kaip devyniasdešimt minučių, |
| --- | --- |

—

kurie žvejoja ne didesnio kaip 30 metrų gylio vandenyse, o jų valksmo trukmė – ne ilgesnė kaip devyniasdešimt minučių,

| — | ICES 7e kvadrate šešių jūrmylių atstumu nuo kranto, išskyrus nustatytas jauniklių augimo vietas, mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio nesiekiančių europinių jūrų liežuvių (Solea solea) laimikiui, sužvejojamam tralais su kėtoklėmis (žvejybos įrankio kodas – OTB), kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm, trumpesnių nei 12 m laivų.“ |
| --- | --- |

—

ICES 7e kvadrate šešių jūrmylių atstumu nuo kranto, išskyrus nustatytas jauniklių augimo vietas, mažiausio išteklių išsaugojimą užtikrinančio orientacinio dydžio nesiekiančių europinių jūrų liežuvių (Solea solea) laimikiui, sužvejojamam tralais su kėtoklėmis (žvejybos įrankio kodas – OTB), kurių tralo maišo akių dydis yra 80–99 mm, trumpesnių nei 12 m laivų.“

2 straipsnis

Įsigaliojimas ir taikymo laikotarpis

Šis reglamentas įsigalioja kitą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.

Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje

Jis taikomas nuo 2023 m. sausio 1 d. iki 2023 m. gruodžio 31 d.

Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.

Priimta Briuselyje 2023 m. vasario 2 d.

Komisijos vardu

Pirmininkė

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  OL L 83, 2019 3 25, p. 1.

1

(2)  
  2020 m. rugpjūčio 21 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2020/2015, kuriuo nustatomos išsamios įpareigojimo iškrauti laimikį, sužvejotą vykdant tam tikrą žvejybą vakarų vandenyse, įgyvendinimo 2021–2023 m. nuostatos (OL L 415, 2020 12 10, p. 22).

2

(3)  
  2022 m. rugpjūčio 19 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2022/2290, kuriuo dėl tam tikrų įpareigojimo iškrauti laimikį išimčių taikymo 2023 m. vakarų vandenyse iš dalies keičiamas Deleguotasis reglamentas (ES) 2020/2015 (OL L 303, 2022 11 23, p. 12).

3

---

SPRENDIMAI

| 2023 4 19 | LT | Europos Sąjungos oficialusis leidinys | L 104/25 |
| --- | --- | --- | --- |

2023 4 19

LT

Europos Sąjungos oficialusis leidinys

L 104/25

---

KOMISIJOS SPRENDIMAS (ES) 2023/829

2023 m. balandžio 17 d.

dėl importuojamų prekių, skirtų nemokamai išdalyti ir naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims ir Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims, neapmokestinimo importo muitais ir PVM

(pranešta dokumentu Nr. C(2023) 2490)

(Tekstas autentiškas tik estų, latvių, lenkų, lietuvių, nyderlandų, prancūzų, rumunų, slovakų ir vokiečių kalbomis)

EUROPOS KOMISIJA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,

atsižvelgdama į 2009 m. spalio 19 d. Tarybos direktyvą 2009/132/EB dėl Direktyvos 2006/112/EB 143 straipsnio b ir c punktų taikymo, neapmokestinant galutinio tam tikrų prekių importo pridėtinės vertės mokesčiu (1), ypač į jos 53 straipsnio pirmą pastraipą,

atsižvelgdama į 2009 m. lapkričio 16 d. Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1186/2009, nustatantį Bendrijos atleidimo nuo muitų sistemą (2), ypač į jo 76 straipsnio pirmą pastraipą,

kadangi:

| (1) | 2022 m. vasario 24 d. Rusija pradėjo neišprovokuotą ir nepateisinamą karinę agresiją prieš Ukrainą. Todėl iš Ukrainos pasitraukė milijonai žmonių, ir maždaug 4 mln. asmenų laikiną apsaugą (3) suteikė ES valstybės narės. Dėl nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgančių asmenų srauto atitinkamoms valstybėms narėms ir toliau sunku užtikrinti pakankamą humanitarinę pagalbą ir patenkinti pagrindinius šių asmenų poreikius; |
| --- | --- |

(1)

2022 m. vasario 24 d. Rusija pradėjo neišprovokuotą ir nepateisinamą karinę agresiją prieš Ukrainą. Todėl iš Ukrainos pasitraukė milijonai žmonių, ir maždaug 4 mln. asmenų laikiną apsaugą (3) suteikė ES valstybės narės. Dėl nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgančių asmenų srauto atitinkamoms valstybėms narėms ir toliau sunku užtikrinti pakankamą humanitarinę pagalbą ir patenkinti pagrindinius šių asmenų poreikius;

| (2) | 2022 m. vasario 24 d. pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 1313/2013/ES (4) 16 straipsnio 1 dalį Ukraina paprašė pagalbos, susijusios su civilinės saugos priemonėmis; |
| --- | --- |

(2)

2022 m. vasario 24 d. pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 1313/2013/ES (4) 16 straipsnio 1 dalį Ukraina paprašė pagalbos, susijusios su civilinės saugos priemonėmis;

| (3) | siekdamos parodyti solidarumą ir suteikti pagalbą, valstybės narės ir tarptautinė bendruomenė sureagavo ir tiekė humanitarinę pagalbą daiktais, skirtais išdalyti nuo karinės agresijos bėgantiems ir į Sąjungą atvykstantiems asmenims ir kitiems Ukrainoje likusiems nuo karinės agresijos nukentėjusiems asmenims; |
| --- | --- |

(3)

siekdamos parodyti solidarumą ir suteikti pagalbą, valstybės narės ir tarptautinė bendruomenė sureagavo ir tiekė humanitarinę pagalbą daiktais, skirtais išdalyti nuo karinės agresijos bėgantiems ir į Sąjungą atvykstantiems asmenims ir kitiems Ukrainoje likusiems nuo karinės agresijos nukentėjusiems asmenims;

| (4) | 2022 m. liepos 1 d. buvo priimtas Komisijos sprendimas (ES) 2022/1108 (5). Tuo sprendimu, taikomu tam tikroms valstybėms narėms, nuo 2022 m. vasario 24 d. iki 2022 m. gruodžio 31 d. leista importo muitais ir pridėtinės vertės mokesčiu (PVM) neapmokestinti importuojamų prekių, skirtų nemokamai išdalyti ir naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims ir Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims; |
| --- | --- |

(4)

2022 m. liepos 1 d. buvo priimtas Komisijos sprendimas (ES) 2022/1108 (5). Tuo sprendimu, taikomu tam tikroms valstybėms narėms, nuo 2022 m. vasario 24 d. iki 2022 m. gruodžio 31 d. leista importo muitais ir pridėtinės vertės mokesčiu (PVM) neapmokestinti importuojamų prekių, skirtų nemokamai išdalyti ir naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims ir Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims;

| (5) | 2022 m. lapkričio 25 d. Komisija konsultavosi su valstybėmis narėmis, ar būtina pratęsti tame sprendime nustatytų priemonių galiojimą. Po tų konsultacijų prašymus taikyti tas priemones arba tęsti jų taikymą 2022 m. gruodžio 2 d. pateikė Estija, Latvija, Lietuva, Liuksemburgas, Nyderlandai, Austrija, Lenkija ir Rumunija, 2022 m. gruodžio 5 d. – Slovakija ir 2022 m. gruodžio 30 d. – Prancūzija (toliau – prašymą pateikusios valstybės narės); |
| --- | --- |

(5)

2022 m. lapkričio 25 d. Komisija konsultavosi su valstybėmis narėmis, ar būtina pratęsti tame sprendime nustatytų priemonių galiojimą. Po tų konsultacijų prašymus taikyti tas priemones arba tęsti jų taikymą 2022 m. gruodžio 2 d. pateikė Estija, Latvija, Lietuva, Liuksemburgas, Nyderlandai, Austrija, Lenkija ir Rumunija, 2022 m. gruodžio 5 d. – Slovakija ir 2022 m. gruodžio 30 d. – Prancūzija (toliau – prašymą pateikusios valstybės narės);

| (6) | kadangi humanitarinė krizė, kurią sukėlė Rusijos invazija į Ukrainą, tebesitęsia ir jos padariniai dideli ne tik Ukrainoje, bet ir keliose valstybėse narėse, ta krizė yra nelaimė, ištikusi kelių valstybių narių teritoriją, kaip ji suprantama Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 II antraštinės dalies XVII skyriaus C skirsnyje ir Direktyvos 2009/132/EB VIII antraštinės dalies 4 skyriuje; |
| --- | --- |

(6)

kadangi humanitarinė krizė, kurią sukėlė Rusijos invazija į Ukrainą, tebesitęsia ir jos padariniai dideli ne tik Ukrainoje, bet ir keliose valstybėse narėse, ta krizė yra nelaimė, ištikusi kelių valstybių narių teritoriją, kaip ji suprantama Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 II antraštinės dalies XVII skyriaus C skirsnyje ir Direktyvos 2009/132/EB VIII antraštinės dalies 4 skyriuje;

| (7) | todėl tikslinga leisti prašymą pateikusioms valstybėms narėms neapmokestinti importo muitais prekių, kurias Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 74 straipsnyje nurodytais tikslais importuoja prašymą pateikusių valstybių narių kompetentingų institucijų patvirtintos valstybinės organizacijos, labdaros ar filantropinės organizacijos arba kurios tais tikslais yra importuojamos tų organizacijų interesais, ir neapmokestinti PVM prekių, kurias tos organizacijos importuoja Direktyvos 2009/132/EB 51 straipsnyje nurodytais tikslais arba kurios tais tikslais importuojamos tų organizacijų interesais. Kadangi padėtis beprecedentė, tikslinga leisti prašymą pateikusioms valstybėms narėms importo muitais ir PVM neapmokestinti humanitarinei pagalbai skirtų prekių, kurias importuoja, kad išleistų į laisvą apyvartą, ir valstybinės organizacijos arba kitos labdaros ar filantropinės organizacijos, kurios yra patvirtintos ir vykdo panašią veiklą kitoje prašymą pateikusioje valstybėje narėje, kurioje ketinama naudoti prekes. Siekiant atsiliepti į valstybių narių prašymus suteikti pagalbą Ukrainoje likusiems asmenims, kurie labai nukentėjo nuo karinės agresijos, taip pat būtina leisti toliau perduoti šias prekes Ukrainos valstybinėms organizacijoms arba labdaros ar filantropinėms organizacijoms, kurių teisę nemokamai dalyti tas prekes Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims, patvirtino Ukrainos kompetentingos institucijos. Be to, tikslinga leisti prašymą pateikusioms valstybėms narėms neapmokestinti importo muitais prekių, importuojamų Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 74 straipsnyje nurodytais tikslais, ir neapmokestinti PVM prekių, importuojamų Direktyvos 2009/132/EB 51 straipsnyje nurodytais tikslais, kai jas importuoja pagalbos tarnybos arba kai jos importuojamos tų tarnybų interesais tam, kad būtų išleistos į laisvą apyvartą, siekiant patenkinti tų tarnybų poreikius, kol jos teikia pagalbą nelaimės atveju nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims; |
| --- | --- |

(7)

todėl tikslinga leisti prašymą pateikusioms valstybėms narėms neapmokestinti importo muitais prekių, kurias Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 74 straipsnyje nurodytais tikslais importuoja prašymą pateikusių valstybių narių kompetentingų institucijų patvirtintos valstybinės organizacijos, labdaros ar filantropinės organizacijos arba kurios tais tikslais yra importuojamos tų organizacijų interesais, ir neapmokestinti PVM prekių, kurias tos organizacijos importuoja Direktyvos 2009/132/EB 51 straipsnyje nurodytais tikslais arba kurios tais tikslais importuojamos tų organizacijų interesais. Kadangi padėtis beprecedentė, tikslinga leisti prašymą pateikusioms valstybėms narėms importo muitais ir PVM neapmokestinti humanitarinei pagalbai skirtų prekių, kurias importuoja, kad išleistų į laisvą apyvartą, ir valstybinės organizacijos arba kitos labdaros ar filantropinės organizacijos, kurios yra patvirtintos ir vykdo panašią veiklą kitoje prašymą pateikusioje valstybėje narėje, kurioje ketinama naudoti prekes. Siekiant atsiliepti į valstybių narių prašymus suteikti pagalbą Ukrainoje likusiems asmenims, kurie labai nukentėjo nuo karinės agresijos, taip pat būtina leisti toliau perduoti šias prekes Ukrainos valstybinėms organizacijoms arba labdaros ar filantropinėms organizacijoms, kurių teisę nemokamai dalyti tas prekes Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims, patvirtino Ukrainos kompetentingos institucijos. Be to, tikslinga leisti prašymą pateikusioms valstybėms narėms neapmokestinti importo muitais prekių, importuojamų Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 74 straipsnyje nurodytais tikslais, ir neapmokestinti PVM prekių, importuojamų Direktyvos 2009/132/EB 51 straipsnyje nurodytais tikslais, kai jas importuoja pagalbos tarnybos arba kai jos importuojamos tų tarnybų interesais tam, kad būtų išleistos į laisvą apyvartą, siekiant patenkinti tų tarnybų poreikius, kol jos teikia pagalbą nelaimės atveju nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims;

| (8) | kad būtų galima stebėti importuojamas prekes, kurios neapmokestinamos importo muitais arba PVM, prašymą pateikusios valstybės narės turėtų informuoti Komisiją apie prekių, leidžiamų įvežti be importo muitų ir PVM ir skirtų nemokamai išdalyti arba naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims, pobūdį, kiekį ir vertę, apie organizacijas, kurių teisę tas prekes dalyti ar suteikti galimybę jomis naudotis yra patvirtinusios, ir apie priemones, kurių imtasi siekiant užkirsti kelią prekių naudojimui kitais tikslais nei nuo karinės agresijos bėgančių asmenų Ukrainoje poreikiams tenkinti; |
| --- | --- |

(8)

kad būtų galima stebėti importuojamas prekes, kurios neapmokestinamos importo muitais arba PVM, prašymą pateikusios valstybės narės turėtų informuoti Komisiją apie prekių, leidžiamų įvežti be importo muitų ir PVM ir skirtų nemokamai išdalyti arba naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims, pobūdį, kiekį ir vertę, apie organizacijas, kurių teisę tas prekes dalyti ar suteikti galimybę jomis naudotis yra patvirtinusios, ir apie priemones, kurių imtasi siekiant užkirsti kelią prekių naudojimui kitais tikslais nei nuo karinės agresijos bėgančių asmenų Ukrainoje poreikiams tenkinti;

| (9) | siekiant užtikrinti, kad būtų laikomasi šiame sprendime nustatytų sąlygų, užkirsti kelią pažeidimams ir apsaugoti Sąjungos ir valstybių narių finansinius interesus, prašymą pateikusios valstybės narės turėtų užtikrinti, kad išleidžiant į laisvą apyvartą, naudojant ir po to perduodant Ukrainai importo muitais arba PVM neapmokestinamas prekes būtų taikomos rizikos valdymo ir atitinkamos muitinio tikrinimo priemonės. Apie priemones, kurių imtasi, Komisijai turėtų būti pranešta per šiame sprendime nurodytą terminą; |
| --- | --- |

(9)

siekiant užtikrinti, kad būtų laikomasi šiame sprendime nustatytų sąlygų, užkirsti kelią pažeidimams ir apsaugoti Sąjungos ir valstybių narių finansinius interesus, prašymą pateikusios valstybės narės turėtų užtikrinti, kad išleidžiant į laisvą apyvartą, naudojant ir po to perduodant Ukrainai importo muitais arba PVM neapmokestinamas prekes būtų taikomos rizikos valdymo ir atitinkamos muitinio tikrinimo priemonės. Apie priemones, kurių imtasi, Komisijai turėtų būti pranešta per šiame sprendime nurodytą terminą;

| (10) | atsižvelgiant į prašymą pateikusių valstybių narių patiriamus sunkumus, importo muitais ir PVM turėtų būti neapmokestinamos prekės, importuotos nuo 2023 m. sausio 1 d. Ši lengvata turėtų būti taikoma iki 2023 m. gruodžio 31 d.; |
| --- | --- |

(10)

atsižvelgiant į prašymą pateikusių valstybių narių patiriamus sunkumus, importo muitais ir PVM turėtų būti neapmokestinamos prekės, importuotos nuo 2023 m. sausio 1 d. Ši lengvata turėtų būti taikoma iki 2023 m. gruodžio 31 d.;

| (11) | 2023 m. sausio 16 d. įvyko konsultacijos su valstybėmis narėmis pagal Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 76 straipsnio pirmą pastraipą ir Direktyvos 2009/132/EB 53 straipsnio pirmą pastraipą, |
| --- | --- |

(11)

2023 m. sausio 16 d. įvyko konsultacijos su valstybėmis narėmis pagal Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 76 straipsnio pirmą pastraipą ir Direktyvos 2009/132/EB 53 straipsnio pirmą pastraipą,

PRIĖMĖ ŠĮ SPRENDIMĄ:

1 straipsnis

1.   Prekes leidžiama įvežti be Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 2 straipsnio 1 dalies a punkte apibrėžtų importo muitų ir be Direktyvos 2009/132/EB 2 straipsnio 1 dalies a punkte apibrėžto importo pridėtinės vertės mokesčio (PVM), jei įvykdomos šios sąlygos:

| a) | prekės yra skirtos naudoti vienam iš šių tikslų:






  i) | kad c punkte nurodytos įstaigos ir organizacijos jas nemokamai išdalytų nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims; |
| --- | --- | --- |

a)

prekės yra skirtos naudoti vienam iš šių tikslų:

i)

kad c punkte nurodytos įstaigos ir organizacijos jas nemokamai išdalytų nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims;

| ii) | kad jomis galėtų nemokamai naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantys asmenys, nors tos prekės išlieka c punkte nurodytų įstaigų ir organizacijų nuosavybė; |
| --- | --- |

ii)

kad jomis galėtų nemokamai naudotis nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantys asmenys, nors tos prekės išlieka c punkte nurodytų įstaigų ir organizacijų nuosavybė;

| b) | prekės atitinka Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 75, 78, 79 ir 80 straipsniuose ir Direktyvos 2009/132/EB 52, 55, 56 ir 57 straipsniuose išdėstytus reikalavimus; |
| --- | --- |

b)

prekės atitinka Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 75, 78, 79 ir 80 straipsniuose ir Direktyvos 2009/132/EB 52, 55, 56 ir 57 straipsniuose išdėstytus reikalavimus;

| c) | prekės yra skirtos išleisti į laisvą apyvartą ir jas importuoja valstybinės organizacijos, įskaitant valstybines įstaigas, viešąsias įstaigas ir kitas viešosios teisės reglamentuojamas įstaigas, jos importuojamos tų organizacijų interesais arba tas prekes importuoja prašymą pateikusių valstybių narių, kuriose prekes ketinama naudoti, kompetentingų institucijų patvirtintos labdaros ar filantropinės organizacijos arba tos prekės importuojamos jų interesais. |
| --- | --- |

c)

prekės yra skirtos išleisti į laisvą apyvartą ir jas importuoja valstybinės organizacijos, įskaitant valstybines įstaigas, viešąsias įstaigas ir kitas viešosios teisės reglamentuojamas įstaigas, jos importuojamos tų organizacijų interesais arba tas prekes importuoja prašymą pateikusių valstybių narių, kuriose prekes ketinama naudoti, kompetentingų institucijų patvirtintos labdaros ar filantropinės organizacijos arba tos prekės importuojamos jų interesais.

2.   Šio straipsnio 1 dalyje nurodytas prekes taip pat galima įvežti be Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 2 straipsnio 1 dalies a punkte apibrėžtų importo muitų ir be Direktyvos 2009/132/EB 2 straipsnio 1 dalies a punkte apibrėžto importo PVM į prašymą pateikusią valstybę narę, kuri nėra prašymą pateikusi valstybė narė, kurioje prekes ketinama naudoti, su sąlyga, kad išleisti į laisvą apyvartą skirtas prekes importuoja kompetentingų institucijų patvirtinta valstybinė organizacija arba kita labdaros ar filantropinė organizacija, vykdanti panašią veiklą valstybėje narėje, kurioje prekes ketinama naudoti.

3.   Jei prekės perduodamos iš vienos valstybės narės į kitą, patvirtinta labdaros ar filantropinė organizacija turi apie tai iš anksto pranešti prašymą pateikusios valstybės narės, kuri atleidžia nuo importo muitų ir neapmokestina PVM, kompetentingoms institucijoms.

4.   Organizacijos, kurios naudojasi atleidimu nuo importo muitų ir PVM pagal 1 ir 2 dalis, iš anksto pranešusios prašymą pateikusios valstybės narės, kuri atleidžia nuo importo muito, kompetentingoms institucijoms, gali perduoti 1 dalyje nurodytas importo muitais ir PVM neapmokestinamas prekes Ukrainos valstybinėms organizacijoms arba labdaros ar filantropinėms organizacijoms, kurių teisę nemokamai dalyti prekes Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims yra patvirtinusios Ukrainos kompetentingos institucijos.

5.   Laikantis Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 75–80 straipsnių ir Direktyvos 2009/132/EB 52–57 straipsnių, prekes taip pat leidžiama įvežti be Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 2 straipsnio 1 dalies a punkte apibrėžtų importo muitų ir be Direktyvos 2009/132/EB 2 straipsnio 1 dalies a punkte apibrėžto importo PVM, jei tos prekės yra skirtos išleisti į laisvą apyvartą ir jas importuoja pagalbos tarnybos arba tos prekės importuojamos tų tarnybų interesais, siekiant patenkinti jų poreikius, kol jos teikia pagalbą nelaimės atveju nuo karinės agresijos Ukrainoje bėgantiems asmenims.

2 straipsnis

Valstybės narės kiekvieno mėnesio, einančio po ataskaitinio mėnesio, penkioliktą dieną pateikia Komisijai informaciją apie prekių, kurias per mėnesį jos leido įvežti ir kurių pagal 1 straipsnį neapmokestino importo muitais ir PVM, pobūdį, kiekį ir vertę.

Ne vėliau kaip 2024 m. kovo 31 d. valstybės narės Komisijai pateikia šią informaciją:

| a) | valstybių narių kompetentingų institucijų patvirtintų organizacijų, kurios nurodytos 1 straipsnio 1 dalies c punkte, sąrašą; |
| --- | --- |

a)

valstybių narių kompetentingų institucijų patvirtintų organizacijų, kurios nurodytos 1 straipsnio 1 dalies c punkte, sąrašą;

| b) | šią konsoliduotą informaciją apie prekes, kurias pagal 1 straipsnį leista įvežti be importo muitų ir PVM:






  i) | muitinės deklaracijos numerį; |
| --- | --- | --- |

b)

šią konsoliduotą informaciją apie prekes, kurias pagal 1 straipsnį leista įvežti be importo muitų ir PVM:

i)

muitinės deklaracijos numerį;

| ii) | muitinės deklaracijos priėmimo datą; |
| --- | --- |

ii)

muitinės deklaracijos priėmimo datą;

| iii) | muitinės procedūros kodą; |
| --- | --- |

iii)

muitinės procedūros kodą;

| iv) | prašymą pateikusią valstybę narę arba paskirties šalį, kurioje prekes ketinama naudoti; |
| --- | --- |

iv)

prašymą pateikusią valstybę narę arba paskirties šalį, kurioje prekes ketinama naudoti;

| v) | Kombinuotosios nomenklatūros kodą; |
| --- | --- |

v)

Kombinuotosios nomenklatūros kodą;

| vi) | Europos Bendrijų integruotojo muitų tarifo (TARIC) kodą; |
| --- | --- |

vi)

Europos Bendrijų integruotojo muitų tarifo (TARIC) kodą;

| vii) | grynąją masę; |
| --- | --- |

vii)

grynąją masę;

| viii) | papildomą matavimo vienetą, jei taikoma; |
| --- | --- |

viii)

papildomą matavimo vienetą, jei taikoma;

| ix) | prekių vertę; |
| --- | --- |

ix)

prekių vertę;

| x) | muito normą; |
| --- | --- |

x)

muito normą;

| xi) | PVM tarifą; |
| --- | --- |

xi)

PVM tarifą;

| xii) | nesurinktų muitų ir PVM sumą; |
| --- | --- |

xii)

nesurinktų muitų ir PVM sumą;

| xiii) | prekių kilmę; |
| --- | --- |

xiii)

prekių kilmę;

| xiv) | 1 straipsnio 1 dalies c punkte nurodytų įstaigų ir organizacijų pavadinimus; |
| --- | --- |

xiv)

1 straipsnio 1 dalies c punkte nurodytų įstaigų ir organizacijų pavadinimus;

| c) | priemones, kurių imtasi siekiant laikytis Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 78, 79 ir 80 straipsnių ir Direktyvos 2009/132/EB 55, 56 ir 57 straipsnių, ir, jei tinka, rizikos valdymo ir muitinio tikrinimo priemones, kurių imtasi pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 952/2013 (6) 46 straipsnį, kiek tai susiję su prekėmis, kurios patenka į šio sprendimo taikymo sritį. |
| --- | --- |

c)

priemones, kurių imtasi siekiant laikytis Reglamento (EB) Nr. 1186/2009 78, 79 ir 80 straipsnių ir Direktyvos 2009/132/EB 55, 56 ir 57 straipsnių, ir, jei tinka, rizikos valdymo ir muitinio tikrinimo priemones, kurių imtasi pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 952/2013 (6) 46 straipsnį, kiek tai susiję su prekėmis, kurios patenka į šio sprendimo taikymo sritį.

3 straipsnis

1 straipsnis taikomas importui į Estiją, Prancūziją, Latviją, Lietuvą, Liuksemburgą, Nyderlandus, Austriją, Lenkiją, Rumuniją ir Slovakiją nuo 2023 m. sausio 1 d. iki 2023 m. gruodžio 31 d.

4 straipsnis

Šis sprendimas skirtas Estijos Respublikai, Prancūzijos Respublikai, Latvijos Respublikai, Lietuvos Respublikai, Liuksemburgo Didžiajai Hercogystei, Nyderlandų Karalystei, Austrijos Respublikai, Lenkijos Respublikai, Rumunijai ir Slovakijos Respublikai.

Jis taikomas nuo 2023 m. sausio 1 d.

Priimta Briuselyje 2023 m. balandžio 17 d.

Komisijos vardu

Paolo GENTILONI

Komisijos narys

---

(1)  
  OL L 292, 2009 11 10, p. 5.

1

(2)  
  OL L 324, 2009 12 10, p. 23.

2

(3)  
  2022 m. kovo 4 d. Tarybos įgyvendinimo sprendimas (ES) 2022/382, kuriuo pagal Direktyvos 2001/55/EB 5 straipsnį nustatoma, kad iš Ukrainos yra perkeltųjų asmenų masinis srautas, ir pradedama taikyti laikinoji apsauga (OL L 71, 2022 3 4, p. 1).

3

(4)  
  2013 m. gruodžio 17 d. Europos Parlamento ir Tarybos sprendimas Nr. 1313/2013/ES dėl Sąjungos civilinės saugos mechanizmo (OL L 347, 2013 12 20, p. 924).

4

(5)  
  2022 m. liepos 1 d. Komisijos sprendimas (ES) 2022/1108 dėl importuojamų prekių, skirtų nemokamai išdalyti ir naudotis nuo karo Ukrainoje bėgantiems asmenims ir Ukrainoje likusiems stokojantiems asmenims, neapmokestinimo importo muitais ir PVM (OL L 178, 2022 7 5, p. 57).

5

(6)  
  2013 m. spalio 9 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 952/2013, kuriuo nustatomas Sąjungos muitinės kodeksas (OL L 269, 2013 10 10, p. 1).

6

---

REKOMENDACIJOS

| 2023 4 19 | LT | Europos Sąjungos oficialusis leidinys | L 104/30 |
| --- | --- | --- | --- |

2023 4 19

LT

Europos Sąjungos oficialusis leidinys

L 104/30

---

ES IR AZERBAIDŽANO BENDRADARBIAVIMO TARYBOS REKOMENDACIJA Nr. 1/2021

2021 m. gruodžio 22 d.

kuria patvirtinamas ES ir Azerbaidžano partnerystės prioritetų pratęsimas 2021–2024 m. laikotarpiui [2023/830]

ES IR AZERBAIDŽANO BENDRADARBIAVIMO TARYBA,

atsižvelgdama į Europos Bendrijų bei jų valstybių narių ir Azerbaidžano Respublikos partnerystės ir bendradarbiavimo susitarimą (1), ypač į jo 81 straipsnį,

atsižvelgdama į 2018 m. rugsėjo 28 d. ES ir Azerbaidžano bendradarbiavimo tarybos rekomendaciją Nr. 1/2018 dėl ES ir Azerbaidžano partnerystės prioritetų (2),

kadangi:

| (1) | Europos Bendrijų bei jų valstybių narių ir Azerbaidžano Respublikos partnerystės ir bendradarbiavimo susitarimas (toliau – Susitarimas) buvo pasirašytas 1996 m. balandžio 22 d. ir įsigaliojo 1999 m. liepos 1 d.; |
| --- | --- |

(1)

Europos Bendrijų bei jų valstybių narių ir Azerbaidžano Respublikos partnerystės ir bendradarbiavimo susitarimas (toliau – Susitarimas) buvo pasirašytas 1996 m. balandžio 22 d. ir įsigaliojo 1999 m. liepos 1 d.;

| (2) | pagal Susitarimo 81 straipsnį Bendradarbiavimo taryba gali teikti tinkamas rekomendacijas, kad būtų pasiekti Susitarimo tikslai; |
| --- | --- |

(2)

pagal Susitarimo 81 straipsnį Bendradarbiavimo taryba gali teikti tinkamas rekomendacijas, kad būtų pasiekti Susitarimo tikslai;

| (3) | pagal Susitarimo 98 straipsnį Susitarimo Šalys turi imtis bet kokių bendro pobūdžio ar konkrečių priemonių, kurių reikia įsipareigojimams pagal Susitarimą vykdyti, ir pasirūpina, kad Susitarime išdėstyti tikslai būtų pasiekti; |
| --- | --- |

(3)

pagal Susitarimo 98 straipsnį Susitarimo Šalys turi imtis bet kokių bendro pobūdžio ar konkrečių priemonių, kurių reikia įsipareigojimams pagal Susitarimą vykdyti, ir pasirūpina, kad Susitarime išdėstyti tikslai būtų pasiekti;

| (4) | 2018 m. rugsėjo 28 d. Europos Sąjunga ir Azerbaidžanas patvirtino 2018–2020 m. laikotarpio ES ir Azerbaidžano partnerystės prioritetus; |
| --- | --- |

(4)

2018 m. rugsėjo 28 d. Europos Sąjunga ir Azerbaidžanas patvirtino 2018–2020 m. laikotarpio ES ir Azerbaidžano partnerystės prioritetus;

| (5) | partnerystės prioritetuose ES ir Azerbaidžanas dvišaliu pagrindu atsižvelgs į ilgalaikius tikslus ir siektinus rezultatus, dėl kurių bus susitarta atsižvelgiant į Rytų partnerystę, įskaitant aktyvesnį bendradarbiavimą visuomenės sveikatos klausimais, |
| --- | --- |

(5)

partnerystės prioritetuose ES ir Azerbaidžanas dvišaliu pagrindu atsižvelgs į ilgalaikius tikslus ir siektinus rezultatus, dėl kurių bus susitarta atsižvelgiant į Rytų partnerystę, įskaitant aktyvesnį bendradarbiavimą visuomenės sveikatos klausimais,

PRIĖMĖ ŠIĄ REKOMENDACIJĄ:

1 straipsnis

Bendradarbiavimo taryba rekomenduoja, kad ES ir Azerbaidžano partnerystės prioritetai, kuriuos Bendradarbiavimo taryba priėmė 2018 m. rugsėjo 28 d., būtų pratęsti iki 2024 m. Partnerystės prioritetai gali būti atnaujinti arba pratęsti Bendradarbiavimo tarybos susitarimu.

2 straipsnis

Ši rekomendacija įsigalioja jos priėmimo dieną.

Priimta Briuselyje 2021 m. gruodžio 22 d.

Bendradarbiavimo tarybos vardu

Europos Sąjunga

J. BORRELL FONTELLES

Azerbaidžano Respublika

J. BAYRAMOV

---

(1)  
  OL L 246, 1999 9 17, p. 3.

1

(2)  
  OL L 265, 2018 10 24, p. 18.

2

---

GAIRĖS

| 2023 4 19 | LT | Europos Sąjungos oficialusis leidinys | L 104/32 |
| --- | --- | --- | --- |

2023 4 19

LT

Europos Sąjungos oficialusis leidinys

L 104/32

---

EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2023/831

2022 m. gruodžio 16 d.

kuriomis iš dalies keičiamos Gairės (ES) 2015/510 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemos įgyvendinimo (ECB/2022/48)

EUROPOS CENTRINIO BANKO VALDANČIOJI TARYBA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo, ypač į jos 127 straipsnio 2 dalies pirmą įtrauką,

atsižvelgdama į Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statutą, ypač į jo 3 straipsnio 1 dalies pirmą įtrauką, 9 straipsnio 2 dalį, 12 straipsnio 1 dalį, 14 straipsnio 3 dalį ir 18 straipsnio 2 dalį ir 20 straipsnio pirmą pastraipą,

kadangi:

| (1) | siekiant bendros pinigų politikos, reikia apibrėžti priemones ir procedūras, kurias Eurosistema naudoja siekdama įgyvendinti šią politiką vienodu būdu valstybėse narėse, kurių valiuta yra euro; |
| --- | --- |

(1)

siekiant bendros pinigų politikos, reikia apibrėžti priemones ir procedūras, kurias Eurosistema naudoja siekdama įgyvendinti šią politiką vienodu būdu valstybėse narėse, kurių valiuta yra euro;

| (2) | pagal Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statuto 18 straipsnio 1 dalies antrą įtrauką, Europos Centrinio Bankas ir valstybių narių, kurių valiuta yra euro, nacionaliniai centriniai bankai (toliau – NCB) gali atlikti kredito operacijas su kredito įstaigomis ir kitais rinkos dalyviais skolinant lėšas užtikrinus pakankamu įkeitimu; |
| --- | --- |

(2)

pagal Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statuto 18 straipsnio 1 dalies antrą įtrauką, Europos Centrinio Bankas ir valstybių narių, kurių valiuta yra euro, nacionaliniai centriniai bankai (toliau – NCB) gali atlikti kredito operacijas su kredito įstaigomis ir kitais rinkos dalyviais skolinant lėšas užtikrinus pakankamu įkeitimu;

| (3) | siekiant apsaugoti Eurosistemos įkaito pakankamumą, visam Eurosistemos kredito operacijoms tinkamam turtui, kuris naudojamas kaip įkaitas, taikomos konkrečios rizikos kontrolės priemonės, kuriomis siekiama apsaugoti Eurosistemą nuo finansinių nuostolių, kai, kitai sandorio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų, jos įkaitą reikia realizuoti. Tinkamos apsaugos užtikrinimo tikslais Eurosistemos rizikos kontrolės sistema reguliariai peržiūrima; |
| --- | --- |

(3)

siekiant apsaugoti Eurosistemos įkaito pakankamumą, visam Eurosistemos kredito operacijoms tinkamam turtui, kuris naudojamas kaip įkaitas, taikomos konkrečios rizikos kontrolės priemonės, kuriomis siekiama apsaugoti Eurosistemą nuo finansinių nuostolių, kai, kitai sandorio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų, jos įkaitą reikia realizuoti. Tinkamos apsaugos užtikrinimo tikslais Eurosistemos rizikos kontrolės sistema reguliariai peržiūrima;

| (4) | dėl reguliarios Eurosistemos kredito operacijų rizikos kontrolės sistemos peržiūros ir atsižvelgdama į tai, kad kitų reguliuojamų padengtųjų obligacijų ir multi cédulas rizikos profilis yra panašus į stambių emisijų padengtųjų obligacijų rizikos profilį, 2022 m. liepos 15 d. Valdančioji taryba nusprendė, kad joms turėtų būti taikomi tokie patys įvertinimai mažesne nei rinkos verte, todėl visos reguliuojamos padengtosios obligacijos ir multi cédulas turėtų būti įtrauktos į II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją. Taigi, atsižvelgiant į tai, kad Eurosistemos pinigų politikos sistemoje nebelieka skirtumo tarp stambių emisijų padengtųjų obligacijų ir kitų rūšių reguliuojamų padengtųjų obligacijų, Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) (1) reikėtų išbraukti nuorodas į stambių emisijų padengtąsias obligacijas; |
| --- | --- |

(4)

dėl reguliarios Eurosistemos kredito operacijų rizikos kontrolės sistemos peržiūros ir atsižvelgdama į tai, kad kitų reguliuojamų padengtųjų obligacijų ir multi cédulas rizikos profilis yra panašus į stambių emisijų padengtųjų obligacijų rizikos profilį, 2022 m. liepos 15 d. Valdančioji taryba nusprendė, kad joms turėtų būti taikomi tokie patys įvertinimai mažesne nei rinkos verte, todėl visos reguliuojamos padengtosios obligacijos ir multi cédulas turėtų būti įtrauktos į II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją. Taigi, atsižvelgiant į tai, kad Eurosistemos pinigų politikos sistemoje nebelieka skirtumo tarp stambių emisijų padengtųjų obligacijų ir kitų rūšių reguliuojamų padengtųjų obligacijų, Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) (1) reikėtų išbraukti nuorodas į stambių emisijų padengtąsias obligacijas;

| (5) | todėl Gaires (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) reikėtų atitinkamai iš dalies pakeisti, |
| --- | --- |

(5)

todėl Gaires (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) reikėtų atitinkamai iš dalies pakeisti,

PRIĖMĖ ŠIAS GAIRES:

1 straipsnis

Pakeitimai

Gairės (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) iš dalies keičiamos taip:

| 1) | 2 straipsnio 48 punktas išbraukiamas; |
| --- | --- |

1)

2 straipsnio 48 punktas išbraukiamas;

| 2) | XII priedas iš dalies keičiamas remiantis šių gairių priedu. |
| --- | --- |

2)

XII priedas iš dalies keičiamas remiantis šių gairių priedu.

2 straipsnis

Įsigaliojimas ir įgyvendinimas

1.   Šios gairės įsigalioja tą dieną, kai apie jas pranešama NCB.

2.   NCB imasi reikiamų priemonių šioms gairėms vykdyti ir jas taikyti nuo 2023 m. birželio 29 d. Jie praneša ECB apie su šiomis priemonėmis susijusius tekstus ir priemones ne vėliau kaip iki 2023 m. vasario 17 d.

3 straipsnis

Adresatai

Šios gairės skirtos visiems Eurosistemos centriniams bankams.

Priimta Frankfurte prie Maino 2022 m. gruodžio 16 d.

ECB valdančiosios tarybos vardu

ECB Pirmininkė

Christine LAGARDE

---

(1)  
  2014 m. gruodžio 19 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2015/510 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemos įgyvendinimo (Bendrųjų dokumentų gairės) (ECB/2014/60) (OL L 91, 2015 4 2, p. 3).

1

---

PRIEDAS

Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XII priedo VI skirsnis pakeičiamas taip:

„VI.   6 PAVYZDYS. RIZIKOS KONTROLĖS PRIEMONĖS

| 1. | Šiuo pavyzdžiu iliustruojama rizikos kontrolės sistema, taikoma turtui, naudojamam kaip įkaitas Eurosistemos kredito operacijose. Jis pagrįstas prielaida, kad, apskaičiuojant įkaito vertės išlaikymo prievolės poreikį, atsižvelgiama į palūkanas, sukauptas už suteiktą likvidumą, ir taikoma suteikto likvidumo 0,5 % neįpareigojančio vertės pokyčio riba. Pavyzdys pagrįstas prielaida, kad kita sandorio šalis dalyvauja vykdant šias Eurosistemos pinigų politikos operacijas:






  a) | pagrindinę refinansavimo operaciją, kuri prasideda 2022 m. rugsėjo 21 d. ir baigiasi 2022 m. rugsėjo 28 d., pagal kurią kitai sandorio šaliai paskirstoma 50 mln. eurų už 1,25 % palūkanų normą; |
| --- | --- | --- |

1.

a)

pagrindinę refinansavimo operaciją, kuri prasideda 2022 m. rugsėjo 21 d. ir baigiasi 2022 m. rugsėjo 28 d., pagal kurią kitai sandorio šaliai paskirstoma 50 mln. eurų už 1,25 % palūkanų normą;

| b) | ilgesnės trukmės refinansavimo operaciją, kuri prasideda 2022 m. rugsėjo 22 d. ir baigiasi 2022 m. gruodžio 21 d., pagal kurią kitai sandorio šaliai paskirstoma 45 mln. eurų už 1,25 % palūkanų normą; |
| --- | --- |

b)

ilgesnės trukmės refinansavimo operaciją, kuri prasideda 2022 m. rugsėjo 22 d. ir baigiasi 2022 m. gruodžio 21 d., pagal kurią kitai sandorio šaliai paskirstoma 45 mln. eurų už 1,25 % palūkanų normą;

| c) | pagrindinę refinansavimo operaciją, kuri prasideda 2022 m. rugsėjo 28 d. ir baigiasi 2022 m. spalio 5 d., pagal kurią kitai sandorio šaliai paskirstoma 35 mln. eurų už 1,25 % palūkanų normą. |
| --- | --- |

c)

pagrindinę refinansavimo operaciją, kuri prasideda 2022 m. rugsėjo 28 d. ir baigiasi 2022 m. spalio 5 d., pagal kurią kitai sandorio šaliai paskirstoma 35 mln. eurų už 1,25 % palūkanų normą.

| 2. | 1 lentelėje pateiktos antrinę rinką turinčio užtikrinamojo turto, kurį kita sandorio šalis naudoja šioms operacijoms, savybės.

  1 lentelė


  Sandoriams naudojamas antrinę rinką turintis užtikrinamasis turtas


  Ypatybės













  Pavadinimas | Turto rūšis | Termino pabaigos diena | Atkarpos apibūdinimas | Atkarpos ilgis | Likęs terminas | Kredito kokybės lygis (CQS) | Įvertinimas mažesne nei rinkos verte (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A turtas | Padengtosios obligacijos | 2026 12 21 | Fiksuotoji palūkanų norma | 6 mėnesiai | 4 metai | 1 –2 | 2,50 |
| B turtas | Centrinės valdžios obligacija | 2027 2 24 | Kintamoji palūkanų norma | 12 mėnesių | 4 metai | 1 –2 | 1,50 |
| C turtas | Bendrovių obligacija | 2035 1 24 | Nulinės atkarpos palūkanų norma | | 12 metų | 1 –2 | 10,00 |

2.

1 lentelė

Sandoriams naudojamas antrinę rinką turintis užtikrinamasis turtas

Ypatybės

Pavadinimas

Turto rūšis

Termino pabaigos diena

Atkarpos apibūdinimas

Atkarpos ilgis

Likęs terminas

Kredito kokybės lygis (CQS)

Įvertinimas mažesne nei rinkos verte (%)

A turtas

Padengtosios obligacijos

2026 12 21

Fiksuotoji palūkanų norma

6 mėnesiai

4 metai

1 –2

2,50

B turtas

Centrinės valdžios obligacija

2027 2 24

Kintamoji palūkanų norma

12 mėnesių

4 metai

1 –2

1,50

C turtas

Bendrovių obligacija

2035 1 24

Nulinės atkarpos palūkanų norma

12 metų

1 –2

10,00

| Kainos procentais (įskaitant sukauptas palūkanas)  (*1) |
| --- |
| 2022 9 21 | 2022 9 22 | 2022 9 23 | 2022 9 26 | 2022 9 27 | 2022 9 28 | 2022 9 29 |
| 101,61 | 101,21 | 99,50 | 99,97 | 99,73 | 100,01 | 100,12 |
| | 98,62 | 97,95 | 98,15 | 98,56 | 98,59 | 98,57 |
| | | | | | 53,71 | 53,62 |

Kainos procentais (įskaitant sukauptas palūkanas)  (*1)

2022 9 21

2022 9 22

2022 9 23

2022 9 26

2022 9 27

2022 9 28

2022 9 29

101,61

101,21

99,50

99,97

99,73

100,01

100,12

98,62

97,95

98,15

98,56

98,59

98,57

53,71

53,62

ATSKIROJO ĮKAITO SISTEMA

Pirma, daroma prielaida, kad sandoriai su nacionaliniu centriniu banku (NCB) sudaromi taikant sistemą, pagal kurią kiekvienas sandoris užtikrinamas atskiru turtu. Kaip įkaitas naudojamas turtas vertinamas kiekvieną dieną. Rizikos kontrolės sistemą galima apibūdinti taip (taip pat žr. toliau pateiktą 2 lentelę):

| 1. | 2022 m. rugsėjo 21 d. kita sandorio šalis sudaro užtikrinto skolinimo sandorį su NCB, kuris gauna 50,6 mln. eurų vertės A turto. A turtas yra padengtosios obligacijos su fiksuotąja atkarpa, kurių terminas sueina 2026 m. gruodžio 21 d. ir jos priskiriamos 1–2 kredito kokybės lygiams. Taigi jų terminas iki galiojimo pabaigos yra ketveri metai, todėl reikalingas įvertinimas 2,5 % mažesne nei rinkos verte. A turto rinkos vertė jo atitinkamoje rinkoje tą dieną yra 101,61 % kartu su sukauptomis palūkanomis už atkarpą. Kita sandorio šalis turi pateikti A turto už sumą, kuri, iš rinkos vertės atėmus 2,5 %, yra didesnė už paskirstytą 50 mln. eurų sumą. Todėl kita sandorio šalis pateikia A turto už nominaliąją 50,6 mln. eurų sumą, kurio pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė tą dieną yra 50 129 294 eurai. |
| --- | --- |

1.

| 2. | 2022 m. rugsėjo 22 d. kita sandorio šalis sudaro atpirkimo sandorį su NCB, kuris perka A turto už 21 mln. eurų sumą (rinkos kaina – 101,21 %, įvertinimas – 2,5 % mažesne nei rinkos verte) ir B turto už 25 mln. eurų sumą (rinkos kaina – 98,62 %). B turtas yra centrinės Vyriausybės obligacijos su kintamųjų atkarpų mokėjimais, jos priskiriamos 1–2 kredito kokybės lygiams ir joms taikomas įvertinimas 1,5 % mažesne nei rinkos verte. A ir B turto pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė tą dieną yra 45 007 923 eurai, taigi ji didesnė už reikalaujamą 45 000 000 eurų sumą. |
| --- | --- |

2.

| 3. | 2022 m. rugsėjo 22 d. pagrindinės refinansavimo operacijos, kuri pradėta 2022 m. rugsėjo 21 d., užtikrinamasis turtas yra perkainojamas. Kai A turto rinkos vertė yra 101,21 %, jo pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė vis dar yra tarp apatinės ir viršutinės verčių neįpareigojančių sumų. Todėl laikoma, kad pirminio įkaito pakanka ir pirminio suteikto likvidumo sumai, ir sukauptoms palūkanoms, kurios sudaro 1 736 eurus. |
| --- | --- |

3.

| 4. | 2022 m. rugsėjo 23 d. užtikrinamasis turtas perkainojamas: A turto rinkos vertė yra 99,50 %, o B turto rinkos vertė yra 97,95 %. Sukauptos palūkanos sudaro 3 472 eurus už pagrindinę refinansavimo operaciją, kuri pradėta 2022 m. rugsėjo 21 d., ir 1 563 eurus už ilgesnės trukmės refinansavimo operaciją, kuri pradėta 2022 m. rugsėjo 22 d. Dėl to pirmojo sandorio A turto pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė nukrinta žemiau nei sandoriui užtikrinti reikalinga 915 147 eurų suma, t. y. suteikto likvidumo, pridėjus sukauptas palūkanas, bet taip pat žemiau už apatinį neįpareigojantį vertės lygį – 49 753 455 eurus.
  Kita sandorio šalis pateikia A turto už nominaliąją 950 000 eurų sumą, todėl iš rinkos vertės, apskaičiuotos pagal 99,50 % kainą, atėmus 2,5 % įvertinimą mažesne nei rinkos verte, atkuriamas pakankamas reikalingas įkaitas. NCB įkaito vertės išlaikymo prievoles gali vykdyti pinigais, o ne vertybiniais popieriais.
  Antrajam sandoriui taip pat reikalinga įkaito vertės išlaikymo prievolė, kadangi pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte užtikrinamojo turto, naudojamo sudarant šį sandorį, pakoreguota rinkos vertė (44 492 813 eurų) yra mažesnė už apatinį neįpareigojantį vertės lygį (44 776 555 eurus). Todėl kita sandorio šalis pateikia 550 000 eurų vertės B turto, kurio pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė yra 530 644 eurai. |
| --- | --- |

4.

Kita sandorio šalis pateikia A turto už nominaliąją 950 000 eurų sumą, todėl iš rinkos vertės, apskaičiuotos pagal 99,50 % kainą, atėmus 2,5 % įvertinimą mažesne nei rinkos verte, atkuriamas pakankamas reikalingas įkaitas. NCB įkaito vertės išlaikymo prievoles gali vykdyti pinigais, o ne vertybiniais popieriais.

Antrajam sandoriui taip pat reikalinga įkaito vertės išlaikymo prievolė, kadangi pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte užtikrinamojo turto, naudojamo sudarant šį sandorį, pakoreguota rinkos vertė (44 492 813 eurų) yra mažesnė už apatinį neįpareigojantį vertės lygį (44 776 555 eurus). Todėl kita sandorio šalis pateikia 550 000 eurų vertės B turto, kurio pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė yra 530 644 eurai.

| 5. | 2022 m. rugsėjo 26 d. sandorių, kurie sudaryti 2022 m. rugsėjo 21 ir 22 d., užtikrinamasis turtas perkainojamas be papildomos įkaito vertės išlaikymo prievolės poreikio.

  2022 m. rugsėjo 27 d. turto, naudojamo ilgalaikei refinansavimo operacijai, kuri pradėta 2022 m. rugsėjo 22 d., perkainojimas parodo, kad pateikto turto pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė yra didesnė už viršutinį neįpareigojantį vertės lygį, todėl NCB turi grąžinti kitai sandorio šaliai B turto, kurio nominalioji vertė yra 300 000 eurų. Jei NCB kitai sandorio šaliai turi sumokėti pagal įkaito vertės išlaikymo prievolę dėl antrojo sandorio, tam tikrais atvejais galima atlikti tokio mokėjimo ir kitos sandorio šalies NCB sumokėtos sumos pagal įkaito vertės išlaikymo prievolę dėl pirmojo sandorio tarpusavio užskaitą. Tokiu atveju būtų tik vienas atsiskaitymas pagal įkaito vertės išlaikymo prievolę. |
| --- | --- |

5.

2022 m. rugsėjo 27 d. turto, naudojamo ilgalaikei refinansavimo operacijai, kuri pradėta 2022 m. rugsėjo 22 d., perkainojimas parodo, kad pateikto turto pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė yra didesnė už viršutinį neįpareigojantį vertės lygį, todėl NCB turi grąžinti kitai sandorio šaliai B turto, kurio nominalioji vertė yra 300 000 eurų. Jei NCB kitai sandorio šaliai turi sumokėti pagal įkaito vertės išlaikymo prievolę dėl antrojo sandorio, tam tikrais atvejais galima atlikti tokio mokėjimo ir kitos sandorio šalies NCB sumokėtos sumos pagal įkaito vertės išlaikymo prievolę dėl pirmojo sandorio tarpusavio užskaitą. Tokiu atveju būtų tik vienas atsiskaitymas pagal įkaito vertės išlaikymo prievolę.

| 6. | 2022 m. rugsėjo 28 d. kita sandorio šalis grąžina likvidumą didinusią sumą, suteiktą pagal 2022 m. rugsėjo 21 d. pradėtą pagrindinę refinansavimo operaciją, įskaitant sukauptas palūkanas, kurios sudaro 12 153 eurus. NCB grąžina A turto už nominaliąją 51 550 000 eurų sumą.
  Tą pačią dieną kita sandorio šalis sudaro užtikrinto skolinimo sandorį su NCB, kuris perka 72,5 mln. eurų nominaliosios vertės C turto. Kadangi C turtas yra įmonių obligacijos su nuline atkarpa, kurių terminas iki galiojimo pabaigos yra daugiau 12 metų ir jos priskiriamos 1–2 kredito kokybės lygiams ir dėl to reikalingas įvertinimas 10 % mažesne nei rinkos verte, tai atitinkama pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė tą dieną yra 35 045 775 eurai. |
| --- | --- |

6.

Tą pačią dieną kita sandorio šalis sudaro užtikrinto skolinimo sandorį su NCB, kuris perka 72,5 mln. eurų nominaliosios vertės C turto. Kadangi C turtas yra įmonių obligacijos su nuline atkarpa, kurių terminas iki galiojimo pabaigos yra daugiau 12 metų ir jos priskiriamos 1–2 kredito kokybės lygiams ir dėl to reikalingas įvertinimas 10 % mažesne nei rinkos verte, tai atitinkama pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė tą dieną yra 35 045 775 eurai.

BENDROJO ĮKAITO SISTEMA

Antra, daroma prielaida, kad sandoriai su NCB sudaromi taikant bendrojo įkaito sistemą, kurioje turtas, įtrauktas į bendrą turto, kurį naudoja kita sandorio šalis, fondą, nėra atskirai skiriamas konkretiems sandoriams užtikrinti.

| 1. | Šiame pavyzdyje taikoma ta pati sandorių seka kaip ir pirmiau pateiktame atskirojo įkaito sistemos pavyzdyje. Pagrindinis skirtumas yra tas, kad perkainojimo dienomis viso fondo turto pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė turi padengti visoms nebaigtoms kitos sandorio šalies ir NCB operacijoms reikalingą įkaito sumą. 1 423 897 eurų įkaito vertės išlaikymo prievolė, atsirandanti 2022 m. rugsėjo 23 d., šiame pavyzdyje yra tapati tai, kurios reikia atskirojo įkaito sistemoje. Kita sandorio šalis pateikia A turto, kurio nominalioji vertė yra 1 500 000 eurų. Jis, atėmus 2,5 % įvertinimą mažesne nei rinkos verte, apskaičiuota remiantis 99,50 % kaina, atkuria pakankamą reikalingą įkaitą. |
| --- | --- |

1.

| 2. | Be to, 2022 m. rugsėjo 28 d., kai sueina pagrindinės refinansavimo operacijos, pradėtos 2022 m. rugsėjo 21 d., terminas, kita sandorio šalis gali laikyti savo turtą bendrojo įkaito sistemos sąskaitoje. Turtas taip pat gali būti pakeistas kitu turtu, kaip matyti iš pavyzdžio, kuriame A turtas, kurio nominalioji vertė buvo 52,1 mln. eurų, yra pakeistas C turtu, kurio nominalioji vertė yra 72,5 mln. eurų, tam, kad padengtų suteiktą likvidumą padidinusią sumą ir pagal visas refinansavimo operacijas sukauptas palūkanas. |
| --- | --- |

2.

| 3. | Rizikos kontrolės struktūra bendrojo įkaito sistemoje apibūdinta 3 lentelėje.

  2 lentelė


  Atskirojo įkaito sistema

















  Data | Sandoriai, kurių terminas nepasibaigęs | Pradžios diena | Pabaigos diena | Palūkanų norma (%) | Suteiktas likvidumas | Sukauptos palūkanos | Visa suma, kurią reikia padengti | Apatinės neįpareigojančios vertės suma | Viršutinės neįpareigojančios vertės suma | Pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė | Įkaito vertės išlaikymo prievolė |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022 9 21 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | — | 50 000 000 | 49 750 000 | 50 250 000 | 50 129 294 | |
| 2022 9 22 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 1 736 | 50 001 736 | 49 751 727 | 50 251 745 | 49 931 954 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | — | 45 000 000 | 44 775 000 | 45 225 000 | 45 007 923 | |
| 2022 9 23 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 3 472 | 50 003 472 | 49 753 455 | 50 253 490 | 49 088 325 | – 915 147 |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 1 563 | 45 001 563 | 44 776 555 | 45 226 570 | 44 492 813 | – 508 750 |
| 2022 9 26 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 8 681 | 50 008 681 | 49 758 637 | 50 258 724 | 50 246 172 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 6 250 | 45 006 250 | 44 781 219 | 45 231 281 | 45 170 023 | |
| 2022 9 27 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 10 417 | 50 010 417 | 49 760 365 | 50 260 469 | 50 125 545 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 7 813 | 45 007 813 | 44 782 773 | 45 232 852 | 45 515 311 | 507 499 |
| 2022 9 28 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 28 | 2022 10 5 | 1,25 | 35 000 000 | — | 35 000 000 | 34 825 000 | 35 175 000 | 35 045 775,00 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 9 375 | 45 009 375 | 44 784 328 | 45 234 422 | 44 997 612,88 | |
| 2022 9 29 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 28 | 2022 10 5 | 1,25 | 35 000 000 | 1 215 | 35 001 215 | 34 826 209 | 35 176 221 | 34 987 050,00 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 10 938 | 45 010 938 | 44 785 883 | 45 235 992 | 45 015 161,13 | |

3.

2 lentelė

Atskirojo įkaito sistema

Data

Sandoriai, kurių terminas nepasibaigęs

Pradžios diena

Pabaigos diena

Palūkanų norma (%)

Suteiktas likvidumas

Sukauptos palūkanos

Visa suma, kurią reikia padengti

Apatinės neįpareigojančios vertės suma

Viršutinės neįpareigojančios vertės suma

Pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė

Įkaito vertės išlaikymo prievolė

2022 9 21

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

—

50 000 000

49 750 000

50 250 000

50 129 294

2022 9 22

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

1 736

50 001 736

49 751 727

50 251 745

49 931 954

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

—

45 000 000

44 775 000

45 225 000

45 007 923

2022 9 23

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

3 472

50 003 472

49 753 455

50 253 490

49 088 325

– 915 147

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

1 563

45 001 563

44 776 555

45 226 570

44 492 813

– 508 750

2022 9 26

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

8 681

50 008 681

49 758 637

50 258 724

50 246 172

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

6 250

45 006 250

44 781 219

45 231 281

45 170 023

2022 9 27

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

10 417

50 010 417

49 760 365

50 260 469

50 125 545

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

7 813

45 007 813

44 782 773

45 232 852

45 515 311

507 499

2022 9 28

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 28

2022 10 5

1,25

35 000 000

—

35 000 000

34 825 000

35 175 000

35 045 775,00

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

9 375

45 009 375

44 784 328

45 234 422

44 997 612,88

2022 9 29

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 28

2022 10 5

1,25

35 000 000

1 215

35 001 215

34 826 209

35 176 221

34 987 050,00

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

10 938

45 010 938

44 785 883

45 235 992

45 015 161,13

3 lentelė

Bendrojo įkaito sistema

| Data | Sandoriai, kurių terminas nepasibaigęs | Pradžios diena | Pabaigos diena | Palūkanų norma (%) | Suteiktas likvidumas | Sukauptos palūkanos | Visa suma, kurią reikia padengti | Apatinės neįpareigojančios vertės suma  (1) | Viršutinės neįpareigojančios vertės suma  (2) | Pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė | Įkaito vertės išlaikymo prievolė |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022 9 21 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | — | 50 000 000 | 49 750 000 | Netaikoma | 50 129 294 | |
| 2022 9 22 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 1 736 | 95 001 736 | 94 526 727 | Netaikoma | 94 939 876 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | — | | | | | |
| 2022 9 23 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 3 472 | 95 005 035 | 94 530 010 | Netaikoma | 93 581 138 | –1 423 897 |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 1 563 | | | | | |
| 2022 9 26 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 8 681 | 95 014 931 | 94 539 856 | Netaikoma | 95 420 556 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 6 250 | | | | | |
| 2022 9 27 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 21 | 2022 9 28 | 1,25 | 50 000 000 | 10 417 | 95 018 229 | 94 543 138 | Netaikoma | 95 350 464 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 7 813 | | | | | |
| 2022 9 28 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 28 | 2022 10 5 | 1,25 | 35 000 000 | — | 80 009 375 | 79 609 328 | Netaikoma | 79 800 610 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 9 375 | | | | | |
| 2022 9 29 | Pagrindinis refinansavimas | 2022 9 28 | 2022 10 5 | 1,25 | 35 000 000 | 1 215 | 80 012 153 | 79 612 092 | Netaikoma | 79 759 483 | |
| | Ilgesnės trukmės refinansavimas | 2022 9 22 | 2022 12 21 | 1,25 | 45 000 000 | 10 938 | | | | | |

Data

Sandoriai, kurių terminas nepasibaigęs

Pradžios diena

Pabaigos diena

Palūkanų norma (%)

Suteiktas likvidumas

Sukauptos palūkanos

Visa suma, kurią reikia padengti

Apatinės neįpareigojančios vertės suma  (1)

Viršutinės neįpareigojančios vertės suma  (2)

Pagal įvertinimą mažesne nei rinkos verte pakoreguota rinkos vertė

Įkaito vertės išlaikymo prievolė

2022 9 21

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

—

50 000 000

49 750 000

Netaikoma

50 129 294

2022 9 22

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

1 736

95 001 736

94 526 727

Netaikoma

94 939 876

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

—

2022 9 23

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

3 472

95 005 035

94 530 010

Netaikoma

93 581 138

–1 423 897

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

1 563

2022 9 26

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

8 681

95 014 931

94 539 856

Netaikoma

95 420 556

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

6 250

2022 9 27

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 21

2022 9 28

1,25

50 000 000

10 417

95 018 229

94 543 138

Netaikoma

95 350 464

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

7 813

2022 9 28

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 28

2022 10 5

1,25

35 000 000

—

80 009 375

79 609 328

Netaikoma

79 800 610

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

9 375

2022 9 29

Pagrindinis refinansavimas

2022 9 28

2022 10 5

1,25

35 000 000

1 215

80 012 153

79 612 092

Netaikoma

79 759 483

Ilgesnės trukmės refinansavimas

2022 9 22

2022 12 21

1,25

45 000 000

10 938

---

(*1)  Kainos, nurodytos konkrečią vertinimo dieną, atitinka dažniausiai buvusią kainą darbo dieną prieš vertinimo dieną.

*1

(1)  Bendrojo įkaito sistemoje apatinė neįpareigojančios vertės suma yra žemiausia įkaito vertės išlaikymo prievolės riba. Praktiškai dauguma NCB reikalauja papildomo įkaito, kai bendrojo įkaito rinkos vertė, pritaikius įvertinimą mažesne nei rinkos verte, tampa mažesnė už visą užtikrinamą sumą.

1

(2)  Bendrojo įkaito sistemoje viršutinė neįpareigojančios vertės suma yra nesvarbi, nes kita sandorio šalis visuomet sieks išlaikyti įkaito perviršį, kad sumažintų operacinius sandorius.“

2

---

| 2023 4 19 | LT | Europos Sąjungos oficialusis leidinys | L 104/40 |
| --- | --- | --- | --- |

2023 4 19

LT

Europos Sąjungos oficialusis leidinys

L 104/40

---

EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2023/832

2022 m. gruodžio 16 d.

kuriomis iš dalies keičiamos Gairės (ES) 2016/65 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemą įgyvendinant taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte (ECB/2015/35) (ECB/2022/49)

EUROPOS CENTRINIO BANKO VALDANČIOJI TARYBA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo, ypač į jos 127 straipsnio 2 dalies pirmą įtrauką,

atsižvelgdama į Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statutą, ypač į jo 3 straipsnio 1 dalies pirmą įtrauką, 9 straipsnio 2 dalį, 12 straipsnio 1 dalį, 14 straipsnio 3 dalį, 18 straipsnio 2 dalį ir 20 straipsnio pirmą pastraipą,

kadangi:

| (1) | vadovaujantis Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statuto 18 straipsnio 1 dalimi, Europos Centrinis Bankas (ECB) ir valstybių narių, kurių valiuta yra euro, nacionaliniai centriniai bankai (toliau – NCB) gali atlikti kredito operacijas su kredito įstaigomis ir kitais rinkos dalyviais skolinant lėšas užtikrinus pakankamu įkeitimu. Bendrosios sąlygos, kuriomis ECB ir NCB yra pasirengę atlikti kredito operacijas, įskaitant Eurosistemos kredito operacijoms reikalingo įkaito tinkamumo kriterijus, nustatytos Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) (1); |
| --- | --- |

(1)

vadovaujantis Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statuto 18 straipsnio 1 dalimi, Europos Centrinis Bankas (ECB) ir valstybių narių, kurių valiuta yra euro, nacionaliniai centriniai bankai (toliau – NCB) gali atlikti kredito operacijas su kredito įstaigomis ir kitais rinkos dalyviais skolinant lėšas užtikrinus pakankamu įkeitimu. Bendrosios sąlygos, kuriomis ECB ir NCB yra pasirengę atlikti kredito operacijas, įskaitant Eurosistemos kredito operacijoms reikalingo įkaito tinkamumo kriterijus, nustatytos Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) (1);

| (2) | visam Eurosistemos kredito operacijoms tinkamam turtui taikomos konkrečios rizikos kontrolės priemonės, siekiant apsaugoti Eurosistemą nuo finansinių nuostolių, kai, kitai sandorio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų, jos įkaitą reikia realizuoti. Tinkamos apsaugos užtikrinimo tikslais Eurosistemos rizikos kontrolės sistema reguliariai peržiūrima. Atlikus minėtą reguliarią peržiūrą, Valdančioji taryba 2022 m. liepos 15 d. nusprendė atlikti tam tikrus rizikos kontrolės sistemos pakeitimus; |
| --- | --- |

(2)

visam Eurosistemos kredito operacijoms tinkamam turtui taikomos konkrečios rizikos kontrolės priemonės, siekiant apsaugoti Eurosistemą nuo finansinių nuostolių, kai, kitai sandorio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų, jos įkaitą reikia realizuoti. Tinkamos apsaugos užtikrinimo tikslais Eurosistemos rizikos kontrolės sistema reguliariai peržiūrima. Atlikus minėtą reguliarią peržiūrą, Valdančioji taryba 2022 m. liepos 15 d. nusprendė atlikti tam tikrus rizikos kontrolės sistemos pakeitimus;

| (3) | Valdančioji taryba nusprendė toliau palaipsniui atsisakyti laikino įvertinimų mažesne nei rinkos verte sumažinimo, kurį buvo nuspręsta taikyti kartu su įkaitui taikomų sąlygų laikino sušvelninimo priemonėmis, kurių ėmėsi Eurosistema reaguodama į išimtines ekonomines ir finansines aplinkybes, susijusias su koronaviruso ligos (COVID-19) plitimu. Tai yra antrasis laipsniško įvertinimų mažesne nei rinkos kaina sumažinimo atsisakymo etapas, dėl kurio Valdančioji taryba sprendimą priėmė 2022 m. kovo 23 d. ir per jį bus užbaigtas tas atsisakymo procesas; |
| --- | --- |

(3)

Valdančioji taryba nusprendė toliau palaipsniui atsisakyti laikino įvertinimų mažesne nei rinkos verte sumažinimo, kurį buvo nuspręsta taikyti kartu su įkaitui taikomų sąlygų laikino sušvelninimo priemonėmis, kurių ėmėsi Eurosistema reaguodama į išimtines ekonomines ir finansines aplinkybes, susijusias su koronaviruso ligos (COVID-19) plitimu. Tai yra antrasis laipsniško įvertinimų mažesne nei rinkos kaina sumažinimo atsisakymo etapas, dėl kurio Valdančioji taryba sprendimą priėmė 2022 m. kovo 23 d. ir per jį bus užbaigtas tas atsisakymo procesas;

| (4) | kadangi kitų reguliuojamų padengtųjų obligacijų ir multi cédulas rizikos profilis yra panašus į stambių emisijų padengtųjų obligacijų rizikos profilį, Valdančioji taryba taip pat nusprendė, kad joms turėtų būti taikomi tokie patys įvertinimai mažesne nei rinkos verte, todėl visos reguliuojamos padengtosios obligacijos ir multi cédulas turėtų būti įtrauktos į II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją, o Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) (2) pateiktos nuorodos į stambių emisijų padengtąsias obligacijas turėtų būti išbrauktos; |
| --- | --- |

(4)

kadangi kitų reguliuojamų padengtųjų obligacijų ir multi cédulas rizikos profilis yra panašus į stambių emisijų padengtųjų obligacijų rizikos profilį, Valdančioji taryba taip pat nusprendė, kad joms turėtų būti taikomi tokie patys įvertinimai mažesne nei rinkos verte, todėl visos reguliuojamos padengtosios obligacijos ir multi cédulas turėtų būti įtrauktos į II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją, o Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) (2) pateiktos nuorodos į stambių emisijų padengtąsias obligacijas turėtų būti išbrauktos;

| (5) | be to, Valdančioji taryba nusprendė skolos priemonių, kurias išleido Europos Sąjunga, II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją pakeisti į I įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją, atsižvelgdama į tai, kad jos panašios į I kategorijai priklausančių skolos priemonių kainą, rinką ir likvidumo riziką, kylančią kontroliuojant priemonės kredito reitingą arba likutinį terminą. Tai atitinka apsaugos, nuoseklumo, paprastumo ir skaidrumo rizikos valdymo principus, kuriais grindžiama Europos įkaito sistemos struktūra, įskaitant įvertinimus mažesne nei rinkos verte; |
| --- | --- |

(5)

be to, Valdančioji taryba nusprendė skolos priemonių, kurias išleido Europos Sąjunga, II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją pakeisti į I įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją, atsižvelgdama į tai, kad jos panašios į I kategorijai priklausančių skolos priemonių kainą, rinką ir likvidumo riziką, kylančią kontroliuojant priemonės kredito reitingą arba likutinį terminą. Tai atitinka apsaugos, nuoseklumo, paprastumo ir skaidrumo rizikos valdymo principus, kuriais grindžiama Europos įkaito sistemos struktūra, įskaitant įvertinimus mažesne nei rinkos verte;

| (6) | siekiant sudaryti sąlygas išsamiau ir tinkamiau vertinti su ilgo termino priemonėmis susijusią riziką ir taip pagerinti rinkos vertės mažinimo plano rizikos padengimą, buvo nuspręsta ilgiausią likutinį terminą turinčių priemonių (t. y. daugiau nei dešimt metų ([10, ∞)) kategoriją suskaidyti į tris naujas kategorijas: nuo dešimties iki penkiolikos metų ([10, 15)), nuo penkiolikos iki trisdešimties metų ([15, 30)) ir trisdešimt ir daugiau metų ([30, ∞)). Šiuo sprendimu kartu su sprendimu taikyti nuo termino priklausantį teorinį įvertinimo sumažinimą taip pat siekiama padidinti to teorinio vertinimo rizikos padengimo, kuris ypač aktualus ilgesnio termino priemonėms, išsamumą; |
| --- | --- |

(6)

siekiant sudaryti sąlygas išsamiau ir tinkamiau vertinti su ilgo termino priemonėmis susijusią riziką ir taip pagerinti rinkos vertės mažinimo plano rizikos padengimą, buvo nuspręsta ilgiausią likutinį terminą turinčių priemonių (t. y. daugiau nei dešimt metų ([10, ∞)) kategoriją suskaidyti į tris naujas kategorijas: nuo dešimties iki penkiolikos metų ([10, 15)), nuo penkiolikos iki trisdešimties metų ([15, 30)) ir trisdešimt ir daugiau metų ([30, ∞)). Šiuo sprendimu kartu su sprendimu taikyti nuo termino priklausantį teorinį įvertinimo sumažinimą taip pat siekiama padidinti to teorinio vertinimo rizikos padengimo, kuris ypač aktualus ilgesnio termino priemonėms, išsamumą;

| (7) | taip pat buvo laikomasi nuomonės, kad būtina išsamiau patikslinti ir pakoreguoti likutinio termino padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui apibrėžtį, darant skirtumą tarp obligacijų, turinčių lanksčią pagrindinės sumos išmokos struktūrą, ir obligacijų, turinčių sąlyginių tiesioginių išmokų struktūrą, siekiant išvengti nenumatyto pastarosioms obligacijoms taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte padidėjimo (t. y. nepagrįsto rizikos aplinkybėmis), kurį lemia minėtas ilgo termino skolos priemonių skirstymas į tris atskiras kategorijas; |
| --- | --- |

(7)

taip pat buvo laikomasi nuomonės, kad būtina išsamiau patikslinti ir pakoreguoti likutinio termino padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui apibrėžtį, darant skirtumą tarp obligacijų, turinčių lanksčią pagrindinės sumos išmokos struktūrą, ir obligacijų, turinčių sąlyginių tiesioginių išmokų struktūrą, siekiant išvengti nenumatyto pastarosioms obligacijoms taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte padidėjimo (t. y. nepagrįsto rizikos aplinkybėmis), kurį lemia minėtas ilgo termino skolos priemonių skirstymas į tris atskiras kategorijas;

| (8) | be to, Valdančioji taryba nusprendė dabartinį nuolatinės ir laikinos įkaito sistemos fiksuotą 5 % teorinį įvertinimo sumažinimą, taikomą antrinę rinką turinčiam turtui pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnį, pakeisti laipsniuojamų terminų mažinimo planu, taikomu visam teoriškai įvertintam antrinę rinką turinčiam turtui, išskyrus I įvertinimo mažesne nei rinkos kaina kategorijai priklausantį turtą. Taip siekiama visapusiškiau apsaugoti Eurosistemos įkaitą atsižvelgiant į modelio riziką, kylančią dėl teorinio antrinę rinką turinčio turto vertinimo; |
| --- | --- |

(8)

be to, Valdančioji taryba nusprendė dabartinį nuolatinės ir laikinos įkaito sistemos fiksuotą 5 % teorinį įvertinimo sumažinimą, taikomą antrinę rinką turinčiam turtui pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnį, pakeisti laipsniuojamų terminų mažinimo planu, taikomu visam teoriškai įvertintam antrinę rinką turinčiam turtui, išskyrus I įvertinimo mažesne nei rinkos kaina kategorijai priklausantį turtą. Taip siekiama visapusiškiau apsaugoti Eurosistemos įkaitą atsižvelgiant į modelio riziką, kylančią dėl teorinio antrinę rinką turinčio turto vertinimo;

| (9) | be to, siekiant tinkamai atsižvelgti į antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikomos kintamosios atkarpos, ir pagerinti Eurosistemos rizikos apsaugą, buvo nuspręsta antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikoma fiksuotoji atkarpa, įvertinimo mažesne nei rinkos kaina klasifikaciją suderinti su atitinkama tokio turto, kuriam taikoma kintamoji atkarpa, klasifikacija, nes jų bendra rizika buvo panašaus lygio; |
| --- | --- |

(9)

be to, siekiant tinkamai atsižvelgti į antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikomos kintamosios atkarpos, ir pagerinti Eurosistemos rizikos apsaugą, buvo nuspręsta antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikoma fiksuotoji atkarpa, įvertinimo mažesne nei rinkos kaina klasifikaciją suderinti su atitinkama tokio turto, kuriam taikoma kintamoji atkarpa, klasifikacija, nes jų bendra rizika buvo panašaus lygio;

| (10) | todėl Gaires (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) reikia atitinkamai iš dalies pakeisti, |
| --- | --- |

(10)

todėl Gaires (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) reikia atitinkamai iš dalies pakeisti,

PRIĖMĖ ŠIAS GAIRES:

1 straipsnis

Pakeitimai

Gairės (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) iš dalies keičiamos taip:

| 1) | 2 straipsnio a, b ir c punktai pakeičiami taip:






  „a) | centrinės valdžios išleistos skolos priemonės, Europos Sąjungos išleistos skolos priemonės, ECB skolos sertifikatai ir NCB išleisti skolos sertifikatai iki euro įvedimo atitinkamose jų valstybėse narėse, kurių valiuta yra euro, įtraukiamos į I įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją; |
| --- | --- | --- |

1)

2 straipsnio a, b ir c punktai pakeičiami taip:

„a)

centrinės valdžios išleistos skolos priemonės, Europos Sąjungos išleistos skolos priemonės, ECB skolos sertifikatai ir NCB išleisti skolos sertifikatai iki euro įvedimo atitinkamose jų valstybėse narėse, kurių valiuta yra euro, įtraukiamos į I įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją;

| b) | skolos priemonės, kurias išleido:






  i) | vietos ir regioninės valdžia; |
| --- | --- | --- |

b)

skolos priemonės, kurias išleido:

i)

vietos ir regioninės valdžia;

| ii) | subjektai, kurie yra kredito įstaigos arba ne kredito įstaigos, kuriuos Eurosistema priskiria agentūroms ir kurie atitinka kiekybinius kriterijus, nustatytus Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede; |
| --- | --- |

ii)

subjektai, kurie yra kredito įstaigos arba ne kredito įstaigos, kuriuos Eurosistema priskiria agentūroms ir kurie atitinka kiekybinius kriterijus, nustatytus Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede;

| iii) | daugiašaliai plėtros bankai ir tarptautinės organizacijos, išskyrus Europos Sąjungą; taip pat reguliuojamos padengtosios obligacijos ir multi cédulas įtraukiamos į II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją; |
| --- | --- |

iii)

daugiašaliai plėtros bankai ir tarptautinės organizacijos, išskyrus Europos Sąjungą; taip pat reguliuojamos padengtosios obligacijos ir multi cédulas įtraukiamos į II įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją;

multi cédulas

| c) | skolos priemonės, kurias išleido:






  i) | ne finansų bendrovės; |
| --- | --- | --- |

c)

skolos priemonės, kurias išleido:

i)

ne finansų bendrovės;

| ii) | valdžios sektoriaus bendrovės ir |
| --- | --- |

ii)

valdžios sektoriaus bendrovės ir

| iii) | agentūros, kurios yra ne kredito įstaigos ir kurios neatitinka kiekybinių kriterijų, nustatytų Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, įtraukiamos į III įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją;“; |
| --- | --- |

iii)

agentūros, kurios yra ne kredito įstaigos ir kurios neatitinka kiekybinių kriterijų, nustatytų Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, įtraukiamos į III įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategoriją;“;

| 2) | 3 straipsnis pakeičiamas taip:

  „3 straipsnis
  Antrinę rinką turinčio turto įvertinimas mažesne nei rinkos verte

  1.   Antrinę rinką turinčio turto, priskirto įvertinimo mažesne nei rinkos verte I–IV kategorijai, įvertinimas mažesne nei rinkos verte nustatomas vadovaujantis:






  a) | konkretaus turto priskyrimu kredito kokybės 1, 2 arba 3 lygiui; |
| --- | --- | --- |

2)

3 straipsnis pakeičiamas taip:

„3 straipsnis

Antrinę rinką turinčio turto įvertinimas mažesne nei rinkos verte

1.   Antrinę rinką turinčio turto, priskirto įvertinimo mažesne nei rinkos verte I–IV kategorijai, įvertinimas mažesne nei rinkos verte nustatomas vadovaujantis:

a)

konkretaus turto priskyrimu kredito kokybės 1, 2 arba 3 lygiui;

| b) | turto likutiniu terminu, kaip patikslinta 2 dalyje; |
| --- | --- |

b)

turto likutiniu terminu, kaip patikslinta 2 dalyje;

| c) | turto atkarpos struktūra, kaip išsamiau išdėstyta 2 dalyje. |
| --- | --- |

c)

turto atkarpos struktūra, kaip išsamiau išdėstyta 2 dalyje.

2.   Antrinę rinką turinčiam turtui, priskirtam įvertinimo mažesne nei rinkos verte I–IV kategorijai, taikytinas įvertinimas mažesne nei rinkos verte priklauso nuo turto likutinio termino ir atkarpos struktūros (fiksuotųjų palūkanų/kintamųjų palūkanų atkarpa arba nulinė palūkanų atkarpa), kaip nustatyta pagal šių gairių priedo 2 lentelę. Atitinkamas terminas, taikomas nustatant taikytiną įvertinimą mažesne nei rinkos verte, yra turto likutinis terminas, nepriklausomai nuo atkarpos struktūros rūšies.

2a.   Likutinio termino padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui nustatymas priklauso nuo to, ar padengtosios obligacijos nuosavam naudojimui turi lanksčią pagrindinės sumos išmokos struktūrą, ar sąlyginių tiesioginių išmokų struktūrą:

| a) | padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui, turinčių lanksčią pagrindinės sumos išmokos struktūrą, atveju likutinis terminas apibrėžiamas kaip maksimali trukmė, kuri gali būti pratęsta atsižvelgiant į konkrečios padengtosios obligacijos nuostatas ir sąlygas; |
| --- | --- |

a)

padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui, turinčių lanksčią pagrindinės sumos išmokos struktūrą, atveju likutinis terminas apibrėžiamas kaip maksimali trukmė, kuri gali būti pratęsta atsižvelgiant į konkrečios padengtosios obligacijos nuostatas ir sąlygas;

| b) | padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui, turinčių sąlyginių tiesioginių išmokų struktūrą, atveju likutinis terminas atitinka [10, 15) metų kategoriją. |
| --- | --- |

b)

padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui, turinčių sąlyginių tiesioginių išmokų struktūrą, atveju likutinis terminas atitinka [10, 15) metų kategoriją.

Pagal 2a dalį „nuosavas naudojimas“ reiškia kitos sandorio šalies padengtųjų obligacijų, kurias išleido arba už kurias garantavo pati kita sandorio šalis ar bet kuris kitas subjektas, su kuriuo ta kita sandorio šalis yra susijusi glaudžiais ryšiais, kaip tai suprantama pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 138 straipsnį, pateikimą arba naudojimą.

3.   V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijai priskirtam antrinę rinką turinčiam turtui, nepaisant jo atkarpos struktūros, įvertinimai mažesne nei rinkos verte nustatomi pagal turto svertinę vidutinę trukmę, kaip išdėstyta 4 ir 5 dalyse. V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijai priskirtam antrinę rinką turinčiam turtui taikomi įvertinimai nustatyti šių gairių priedo 2a lentelėje.

4.   Svertinė vidutinė didesnio prioriteto turtu užtikrintų vertybinių popierių segmento trukmė nustatoma kaip tikėtinas svertinis vidutinis laikotarpis, likęs iki piniginių lėšų srautų gavimo už šį segmentą. Į kūrėjo balansą įtrauktų (angl. retained) ir įkeistų turtu užtikrintų vertybinių popierių atveju, skaičiuojant svertinę vidutinę trukmę remiamasi prielaida, kad nebus vykdomi emitento išankstinio išpirkimo sandoriai.

5.   4 dalyje „į kūrėjo balansą įtraukti (angl. retained) ir įkeisti turtu užtikrinti vertybiniai popieriai“ yra turtu užtikrinti vertybiniai popieriai, kuriuos kita sandorio šalis, sukūrusi turtu užtikrintus vertybinius popierius, arba su kūrėju glaudžiai susiję subjektai, naudoja didesne procentine dalimi nei 75 % likusios nominaliosios sumos. Tokie glaudūs ryšiai nustatomi pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 138 straipsnį.“

| 3) | 4 straipsnis pakeičiamas taip:

  „4 straipsnis
  Papildomi įvertinimai mažesne nei rinkos verte, taikomi tam tikroms antrinę rinką turinčio turto rūšims
  Be šių gairių 3 straipsnyje nurodyto įvertinimo mažesne nei rinkos verte, tam tikroms antrinę rinką turinčio turto rūšims taikomi šie papildomi įvertinimai mažesne nei rinkos verte:






  a) | visam antrinę rinką turinčiam turtui, priskirtam II, III, IV ir V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijai, kuris teoriškai yra vertinamas pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnyje nurodytas taisykles, taikomi papildomi įvertinimai mažesne nei rinkos verte pritaikant įvertinimo sumažinimą. Įvertinimo sumažinimas, kuris taip pat taikomas padengtosioms obligacijoms nuosavam naudojimui, priklauso nuo tikėtino likutinio termino arba – V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos atveju – nuo turto svertinės vidutinės trukmės visais šių gairių priedo 4 lentelėje nurodytais lygmenimis. Apskaičiuojant padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui įvertinimo sumažinimą, tikėtinas likutinis terminas yra iš pradžių numatyta termino pabaigos diena, išskyrus atvejus, kai terminas pratęsiamas; |
| --- | --- | --- |

3)

4 straipsnis pakeičiamas taip:

„4 straipsnis

Papildomi įvertinimai mažesne nei rinkos verte, taikomi tam tikroms antrinę rinką turinčio turto rūšims

Be šių gairių 3 straipsnyje nurodyto įvertinimo mažesne nei rinkos verte, tam tikroms antrinę rinką turinčio turto rūšims taikomi šie papildomi įvertinimai mažesne nei rinkos verte:

a)

visam antrinę rinką turinčiam turtui, priskirtam II, III, IV ir V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijai, kuris teoriškai yra vertinamas pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnyje nurodytas taisykles, taikomi papildomi įvertinimai mažesne nei rinkos verte pritaikant įvertinimo sumažinimą. Įvertinimo sumažinimas, kuris taip pat taikomas padengtosioms obligacijoms nuosavam naudojimui, priklauso nuo tikėtino likutinio termino arba – V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos atveju – nuo turto svertinės vidutinės trukmės visais šių gairių priedo 4 lentelėje nurodytais lygmenimis. Apskaičiuojant padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui įvertinimo sumažinimą, tikėtinas likutinis terminas yra iš pradžių numatyta termino pabaigos diena, išskyrus atvejus, kai terminas pratęsiamas;

| b) | padengtosioms obligacijoms nuosavam naudojimui taikomas papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte: i) kredito kokybės 1 ir 2 lygiams priskirtų skolos priemonių vertei taikoma 8 % ir ii) kredito kokybės 3 lygiui priskirtų skolos priemonių vertei taikoma 12 %. Pagal šią dalį „nuosavas naudojimas“ turi tokią pat reikšmę, kaip ši sąvoka apibrėžta 3 straipsnio 2a dalyje; |
| --- | --- |

b)

padengtosioms obligacijoms nuosavam naudojimui taikomas papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte: i) kredito kokybės 1 ir 2 lygiams priskirtų skolos priemonių vertei taikoma 8 % ir ii) kredito kokybės 3 lygiui priskirtų skolos priemonių vertei taikoma 12 %. Pagal šią dalį „nuosavas naudojimas“ turi tokią pat reikšmę, kaip ši sąvoka apibrėžta 3 straipsnio 2a dalyje;

| c) | jei b dalyje nurodytas papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte negali būti taikomas dėl NCB arba trišalio agento įkaito valdymo sistemos ar TARGET automatinio įkeitimo, papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte tokiose sistemose arba platformoje taikomas visai padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui emisijos vertei.“ |
| --- | --- |

c)

jei b dalyje nurodytas papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte negali būti taikomas dėl NCB arba trišalio agento įkaito valdymo sistemos ar TARGET automatinio įkeitimo, papildomas įvertinimas mažesne nei rinkos verte tokiose sistemose arba platformoje taikomas visai padengtųjų obligacijų nuosavam naudojimui emisijos vertei.“

| 4) | 5 straipsnio 5 dalis pakeičiama taip:

  „5.   Antrinės rinkos neturinčioms mažmeninėms hipoteka užtikrintoms skolos priemonėms taikomas įvertinimas 31,5 % mažesne nei rinkos verte.“
  ; |
| --- | --- |

4)

5 straipsnio 5 dalis pakeičiama taip:

„5.   Antrinės rinkos neturinčioms mažmeninėms hipoteka užtikrintoms skolos priemonėms taikomas įvertinimas 31,5 % mažesne nei rinkos verte.“

| 5) | Priedas pakeičiamas šių gairių priedu. |
| --- | --- |

5)

Priedas pakeičiamas šių gairių priedu.

2 straipsnis

Įsigaliojimas ir įgyvendinimas

1.   Šios gairės įsigalioja tą dieną, kai apie jas pranešama NCB.

2.   NCB bankai imasi reikiamų priemonių šioms gairėms vykdyti ir jas taikyti nuo 2023 m. birželio 29 d. Jie praneša ECB apie su šiomis priemonėmis susijusius tekstus ir priemones ne vėliau kaip iki 2023 m. vasario 17 d.

3 straipsnis

Adresatai

Šios gairės skirtos NCB.

Priimta Frankfurte prie Maino 2022 m. gruodžio 16 d.

ECB valdančiosios tarybos vardu

ECB Pirmininkė

Christine LAGARDE

---

(1)  
  2014 m. gruodžio 19 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2015/510 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemos įgyvendinimo (Bendrųjų dokumentų gairės) (ECB/2014/60) (OL L 91, 2015 4 2, p. 3).

1

(2)  
  2015 m. lapkričio 18 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2016/65 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemą įgyvendinant taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte (ECB/2015/35) (OL L 14, 2016 1 21, p. 30).

2

---

PRIEDAS

Gairių (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) priedas pakeičiamas taip:

„PRIEDAS

1 lentelė

Tinkamo antrinę rinką turinčio turto įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos, grindžiamos emitento ir (arba) turto rūšimi

| I kategorija | II kategorija | III kategorija | IV kategorija | V kategorija |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Centrinės valdžios išleistos skolos priemonės
  Europos Sąjungos išleistos skolos priemonės
  ECB skolos sertifikatai
  Nacionalinių centrinių bankų (NCB) išleisti skolos sertifikatai, išleisti iki euro įvedimo jų atitinkamoje valstybėje narėje dienos | Vietinės ir regioninės valdžios išleistos skolos priemonės
  Subjektų (kredito įstaigų arba ne kredito įstaigų), kuriuos Eurosistema priskiria agentūroms, ir kurie atitinka kiekybinius kriterijus, nustatytus Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, išleistos skolos priemonės
  Daugiašalių plėtros bankų ir tarptautinių organizacijų, išskyrus Europos Sąjungą, išleistos skolos priemonės
  Reguliuojamos padengtosios obligacijos
  Multi cédulas | Ne finansų bendrovių, valdžios sektoriaus bendrovių ir agentūrų, kurios yra ne kredito įstaigos, kurios neatitinka kiekybinių kriterijų, nustatytų Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, išleistos skolos priemonės | Kredito įstaigų ir agentūrų, kurios yra kredito įstaigos, kurios neatitinka kiekybinių kriterijų, nustatytų Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, išleistos neužtikrintos skolos priemonės
  Finansų bendrovių, išskyrus kredito įstaigas, išleistos neužtikrintos skolos priemonės | Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |

I kategorija

II kategorija

III kategorija

IV kategorija

V kategorija

Centrinės valdžios išleistos skolos priemonės

Europos Sąjungos išleistos skolos priemonės

ECB skolos sertifikatai

Nacionalinių centrinių bankų (NCB) išleisti skolos sertifikatai, išleisti iki euro įvedimo jų atitinkamoje valstybėje narėje dienos

Vietinės ir regioninės valdžios išleistos skolos priemonės

Subjektų (kredito įstaigų arba ne kredito įstaigų), kuriuos Eurosistema priskiria agentūroms, ir kurie atitinka kiekybinius kriterijus, nustatytus Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, išleistos skolos priemonės

Daugiašalių plėtros bankų ir tarptautinių organizacijų, išskyrus Europos Sąjungą, išleistos skolos priemonės

Reguliuojamos padengtosios obligacijos

Multi cédulas

Ne finansų bendrovių, valdžios sektoriaus bendrovių ir agentūrų, kurios yra ne kredito įstaigos, kurios neatitinka kiekybinių kriterijų, nustatytų Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, išleistos skolos priemonės

Kredito įstaigų ir agentūrų, kurios yra kredito įstaigos, kurios neatitinka kiekybinių kriterijų, nustatytų Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) XIIa priede, išleistos neužtikrintos skolos priemonės

Finansų bendrovių, išskyrus kredito įstaigas, išleistos neužtikrintos skolos priemonės

Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai

2 lentelė

Tinkamam, į įvertinimo mažesne nei rinkos verte I–IV kategorijas įtrauktam antrinę rinką turinčiam turtui taikomi įvertinimo mažesne nei rinkos verte lygiai

| (%) |
| --- |
| | Įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos |
| Kredito kokybė | Likutinis terminas (metais) ((*)) | I kategorija | II kategorija | III kategorija | IV kategorija |
| fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos | fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos | fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos | fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos |
| 1 ir 2 lygiai | [0 ,1 ) | 0,5 | 0,5 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 7,5 | 7,5 |
| [1 ,3 ) | 1,0 | 2,0 | 1,5 | 2,5 | 2,0 | 3,0 | 10,0 | 11,5 |
| [3 ,5 ) | 1,5 | 2,5 | 2,5 | 3,5 | 3,0 | 4,5 | 12,0 | 13,0 |
| [5 ,7 ) | 2,0 | 3,0 | 3,5 | 4,5 | 4,5 | 6,0 | 14,0 | 15,0 |
| [7 ,10 ) | 3,0 | 4,0 | 4,5 | 6,5 | 6,0 | 8,0 | 16,0 | 17,5 |
| [10 ,15 ) | 4,0 | 5,0 | 6,5 | 8,5 | 7,5 | 10,0 | 18,0 | 22,5 |
| [15 ,30 ) | 5,0 | 6,0 | 8,0 | 11,5 | 9,0 | 13,0 | 21,0 | 25,0 |
| [30 , ∞) | 6,0 | 9,0 | 10,0 | 13,0 | 11,0 | 16,0 | 24,0 | 31,5 |
| | Įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos |
| Kredito kokybė | Likutinis terminas (metais) | I kategorija | II kategorija | III kategorija | IV kategorija |
| fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos | fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos | fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos | fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos |
| 3 lygis | [0 ,1 ) | 5,0 | 5,0 | 5,5 | 5,5 | 6,5 | 6,5 | 11,5 | 11,5 |
| [1 ,3 ) | 6,0 | 7,0 | 7,5 | 10,5 | 9,5 | 12,0 | 18,5 | 20,0 |
| [3 ,5 ) | 8,5 | 10,0 | 11,0 | 16,0 | 13,0 | 18,0 | 23,0 | 27,0 |
| [5 ,7 ) | 10,0 | 11,5 | 12,5 | 17,0 | 15,0 | 21,5 | 25,5 | 29,5 |
| [7 ,10 ) | 11,5 | 13,0 | 14,0 | 21,0 | 17,0 | 23,5 | 26,5 | 31,5 |
| [10 ,15 ) | 12,5 | 14,0 | 17,0 | 25,5 | 19,5 | 28,0 | 28,5 | 35,0 |
| [15 ,30 ) | 13,5 | 15,0 | 20,0 | 28,5 | 22,0 | 31,0 | 31,5 | 39,0 |
| [30 , ∞) | 14,0 | 17,0 | 22,0 | 32,5 | 25,0 | 35,5 | 34,5 | 43,0 |

(%)

Įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos

Kredito kokybė

Likutinis terminas (metais) ((*))

I kategorija

II kategorija

III kategorija

IV kategorija

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

1 ir 2 lygiai

[0 ,1 )

0,5

0,5

1,0

1,0

1,0

1,0

7,5

7,5

[1 ,3 )

1,0

2,0

1,5

2,5

2,0

3,0

10,0

11,5

[3 ,5 )

1,5

2,5

2,5

3,5

3,0

4,5

12,0

13,0

[5 ,7 )

2,0

3,0

3,5

4,5

4,5

6,0

14,0

15,0

[7 ,10 )

3,0

4,0

4,5

6,5

6,0

8,0

16,0

17,5

[10 ,15 )

4,0

5,0

6,5

8,5

7,5

10,0

18,0

22,5

[15 ,30 )

5,0

6,0

8,0

11,5

9,0

13,0

21,0

25,0

[30 , ∞)

6,0

9,0

10,0

13,0

11,0

16,0

24,0

31,5

Įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijos

Kredito kokybė

Likutinis terminas (metais)

I kategorija

II kategorija

III kategorija

IV kategorija

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

3 lygis

[0 ,1 )

5,0

5,0

5,5

5,5

6,5

6,5

11,5

11,5

[1 ,3 )

6,0

7,0

7,5

10,5

9,5

12,0

18,5

20,0

[3 ,5 )

8,5

10,0

11,0

16,0

13,0

18,0

23,0

27,0

[5 ,7 )

10,0

11,5

12,5

17,0

15,0

21,5

25,5

29,5

[7 ,10 )

11,5

13,0

14,0

21,0

17,0

23,5

26,5

31,5

[10 ,15 )

12,5

14,0

17,0

25,5

19,5

28,0

28,5

35,0

[15 ,30 )

13,5

15,0

20,0

28,5

22,0

31,0

31,5

39,0

[30 , ∞)

14,0

17,0

22,0

32,5

25,0

35,5

34,5

43,0

2a lentelė

Tinkamam, į įvertinimo mažesne nei rinkos verte V kategoriją įtrauktam antrinę rinką turinčiam turtui taikomi įvertinimo mažesne nei rinkos verte lygiai

| (%) |
| --- |
| | | V kategorija |
| Kredito kokybė | Svertinė vidutinė trukmė  ((*)) | Įvertinimas mažesne nei rinkos verte |
| 1 ir 2 lygiai | [0 ,1 ) | 4,0 |
| [1 ,3 ) | 5,0 |
| [3 ,5 ) | 7,0 |
| [5 ,7 ) | 9,0 |
| [7 ,10 ) | 12,0 |
| [10 ,15 ) | 18,0 |
| [15 ,30 ) | 20,0 |
| [30 , ∞) | 22,0 |

(%)

V kategorija

Kredito kokybė

Svertinė vidutinė trukmė  ((*))

Įvertinimas mažesne nei rinkos verte

1 ir 2 lygiai

[0 ,1 )

4,0

[1 ,3 )

5,0

[3 ,5 )

7,0

[5 ,7 )

9,0

[7 ,10 )

12,0

[10 ,15 )

18,0

[15 ,30 )

20,0

[30 , ∞)

22,0

3 lentelė

Tinkamam antrinę rinką turinčiam turtui taikomi įvertinimo mažesne nei rinkos verte lygiai

| (%) |
| --- |
| Kredito kokybė | Likutinis terminas (metais) ((*)) | Fiksuotosios palūkanų normos mokėjimas | Kintamosios palūkanų normos mokėjimas |
| 1 ir 2 lygiai | [0 ,1 ) | 8,0 | 8,0 |
| [1 ,3 ) | 11,5 | 8,0 |
| [3 ,5 ) | 15,0 | 8,0 |
| [5 ,7 ) | 20,0 | 11,5 |
| [7 ,10 ) | 26,0 | 15,0 |
| [10 ,15 ) | 33,0 | 20,0 |
| [15 ,30 ) | 38,0 | 26,0 |
| [30 , ∞) | 40,0 | 33,0 |
| 3 lygis | [0 ,1 ) | 16,0 | 16,0 |
| [[1 ,3 ) | 25,0 | 16,0 |
| [3 ,5 ) | 35,0 | 16,0 |
| [5 ,7 ) | 42,0 | 25,0 |
| [7 ,10 ) | 46,0 | 35,0 |
| [10 ,15 ) | 48,0 | 42,0 |
| [15 ,30 ) | 50,0 | 46,0 |
| [30 , ∞) | 52,0 | 48,0 |

(%)

Kredito kokybė

Likutinis terminas (metais) ((*))

Fiksuotosios palūkanų normos mokėjimas

Kintamosios palūkanų normos mokėjimas

1 ir 2 lygiai

[0 ,1 )

8,0

8,0

[1 ,3 )

11,5

8,0

[3 ,5 )

15,0

8,0

[5 ,7 )

20,0

11,5

[7 ,10 )

26,0

15,0

[10 ,15 )

33,0

20,0

[15 ,30 )

38,0

26,0

[30 , ∞)

40,0

33,0

3 lygis

[0 ,1 )

16,0

16,0

[[1 ,3 )

25,0

16,0

[3 ,5 )

35,0

16,0

[5 ,7 )

42,0

25,0

[7 ,10 )

46,0

35,0

[10 ,15 )

48,0

42,0

[15 ,30 )

50,0

46,0

[30 , ∞)

52,0

48,0

4 lentelė

Antrinę rinką turinčiam turtui, priskirtam II–V įvertinimo mažesne nei rinkos verte kategorijai, kuris teoriškai yra vertinamas, taikomi įvertinimo sumažinimo lygiai

| (%) |
| --- |
| Likutinis terminas / Svertinė vidutinė trukmė (WAL) (metais)  ((*)) | Įvertinimo sumažinimas |
| [0 ,1 ) | 1,5 |
| [1 ,3 ) | 2,5 |
| [3 ,5 ) | 3,0 |
| [5 ,7 ) | 3,5 |
| [7 ,10 ) | 4,5 |
| [10 ,15 ) | 6,0 |
| [15 ,30 ) | 8,0 |
| [30 , ∞) | 13,0 |

(%)

Likutinis terminas / Svertinė vidutinė trukmė (WAL) (metais)  ((*))

Įvertinimo sumažinimas

[0 ,1 )

1,5

[1 ,3 )

2,5

[3 ,5 )

3,0

[5 ,7 )

3,5

[7 ,10 )

4,5

[10 ,15 )

6,0

[15 ,30 )

8,0

[30 , ∞)

13,0

---

((*))  t. y. [0,1) likutinis, trumpesnis nei vieni metai terminas, [1,3) likutinis, nuo vienų metų imtinai iki trejų metų terminas ir t. t.

(*)

((*))  t. y. [0,1) WAL, trumpesnis nei vieni metai, [1,3) WAL nuo vienų metų imtinai iki trejų metų ir t. t.

(*)

((*))  t. y. [0,1) likutinis, trumpesnis nei vieni metai terminas, [1,3) likutinis, nuo vienų metų imtinai iki trejų metų terminas ir t. t.

(*)

((*))  t. y. [0,1) likutinis, trumpesnis nei vieni metai terminas, [1,3) likutinis, nuo vienų metų imtinai iki trejų metų terminas ir t. t.

(*)

---

| 2023 4 19 | LT | Europos Sąjungos oficialusis leidinys | L 104/48 |
| --- | --- | --- | --- |

2023 4 19

LT

Europos Sąjungos oficialusis leidinys

L 104/48

---

EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2023/833

2022 m. gruodžio 16 d.

kuriomis iš dalies keičiamos Gairės ECB/2014/31 dėl papildomų laikinų priemonių, susijusių su Eurosistemos refinansavimo operacijomis ir įkaito tinkamumu (ECB/2022/50)

EUROPOS CENTRINIO BANKO VALDANČIOJI TARYBA,

atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo, ypač į jos 127 straipsnio 2 dalies pirmą įtrauką,

atsižvelgdama į Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statutą, ypač į jo 3 straipsnio 1 dalies pirmą įtrauką ir 12 straipsnio 1 dalį, 14 straipsnio 3 dalį ir 18 straipsnio 2 dalį,

kadangi:

| (1) | vadovaujantis Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statuto 18 straipsnio 1 dalimi, Europos Centrinis Bankas (ECB) ir valstybių narių, kurių valiuta yra euro, nacionaliniai centriniai bankai (toliau – NCB) tam, kad pasiektų Europos centrinių bankų sistemos tikslus, gali atlikti kredito operacijas su kredito įstaigomis ir kitais rinkos dalyviais skolinant lėšas užtikrinus pakankamu įkeitimu. Bendrosios sąlygos, kuriomis ECB ir NCB yra pasirengę atlikti kredito operacijas, įskaitant Eurosistemos kredito operacijoms reikalingo įkaito tinkamumo kriterijus, nustatytos Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) (1); |
| --- | --- |

(1)

vadovaujantis Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statuto 18 straipsnio 1 dalimi, Europos Centrinis Bankas (ECB) ir valstybių narių, kurių valiuta yra euro, nacionaliniai centriniai bankai (toliau – NCB) tam, kad pasiektų Europos centrinių bankų sistemos tikslus, gali atlikti kredito operacijas su kredito įstaigomis ir kitais rinkos dalyviais skolinant lėšas užtikrinus pakankamu įkeitimu. Bendrosios sąlygos, kuriomis ECB ir NCB yra pasirengę atlikti kredito operacijas, įskaitant Eurosistemos kredito operacijoms reikalingo įkaito tinkamumo kriterijus, nustatytos Europos Centrinio Banko gairėse (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) (1);

| (2) | visam Eurosistemos kredito operacijoms tinkamam turtui taikomos konkrečios rizikos kontrolės priemonės, siekiant apsaugoti Eurosistemą nuo finansinių nuostolių, kai, kitai sandorio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų, jos įkaitą reikia realizuoti. Tinkamos apsaugos užtikrinimo tikslais Eurosistemos rizikos kontrolės sistema reguliariai peržiūrima. Atlikus minėtą reguliarią peržiūrą, Valdančioji taryba 2022 m. liepos 15 d. nusprendė atlikti tam tikrus rizikos kontrolės sistemos pakeitimus; |
| --- | --- |

(2)

visam Eurosistemos kredito operacijoms tinkamam turtui taikomos konkrečios rizikos kontrolės priemonės, siekiant apsaugoti Eurosistemą nuo finansinių nuostolių, kai, kitai sandorio šaliai neįvykdžius įsipareigojimų, jos įkaitą reikia realizuoti. Tinkamos apsaugos užtikrinimo tikslais Eurosistemos rizikos kontrolės sistema reguliariai peržiūrima. Atlikus minėtą reguliarią peržiūrą, Valdančioji taryba 2022 m. liepos 15 d. nusprendė atlikti tam tikrus rizikos kontrolės sistemos pakeitimus;

| (3) | Valdančioji taryba nusprendė toliau palaipsniui atsisakyti laikino įvertinimų mažesne nei rinkos verte sumažinimo, kurį buvo nuspręsta taikyti kartu su įkaitui taikomų sąlygų laikino sušvelninimo priemonėmis, kurių ėmėsi Eurosistema, reaguodama į išimtines ekonomines ir finansines aplinkybes, susijusias su koronaviruso ligos (COVID-19) plitimu. Tai yra antrasis laipsniško atsisakymo etapas, dėl kurio Valdančioji taryba sprendimą priėmė 2022 m. kovo 23 d. ir per kurį bus užbaigtas įvertinimo mažesne nei rinkos verte sumažinimo atsisakymo procesas; |
| --- | --- |

(3)

Valdančioji taryba nusprendė toliau palaipsniui atsisakyti laikino įvertinimų mažesne nei rinkos verte sumažinimo, kurį buvo nuspręsta taikyti kartu su įkaitui taikomų sąlygų laikino sušvelninimo priemonėmis, kurių ėmėsi Eurosistema, reaguodama į išimtines ekonomines ir finansines aplinkybes, susijusias su koronaviruso ligos (COVID-19) plitimu. Tai yra antrasis laipsniško atsisakymo etapas, dėl kurio Valdančioji taryba sprendimą priėmė 2022 m. kovo 23 d. ir per kurį bus užbaigtas įvertinimo mažesne nei rinkos verte sumažinimo atsisakymo procesas;

| (4) | siekiant sudaryti sąlygas išsamiau ir tinkamiau vertinti su ilgo termino priemonėmis susijusią riziką ir taip pagerinti rinkos vertės mažinimo plano rizikos padengimą, buvo nuspręsta ilgiausią likusį terminą turinčių priemonių (t. y. daugiau nei dešimt metų ([10, ∞)) kategoriją suskaidyti į tris naujas kategorijas: nuo dešimties iki penkiolikos metų ([10, 15)), nuo penkiolikos iki trisdešimties metų ([15, 30)) ir trisdešimt ir daugiau metų ([30, ∞)). Šiuo sprendimu kartu su sprendimu taikyti nuo termino priklausantį teorinį įvertinimo sumažinimą taip pat siekiama padidinti to teorinio vertinimo rizikos padengimo, kuris ypač aktualus ilgesnio termino priemonėms, išsamumą; |
| --- | --- |

(4)

siekiant sudaryti sąlygas išsamiau ir tinkamiau vertinti su ilgo termino priemonėmis susijusią riziką ir taip pagerinti rinkos vertės mažinimo plano rizikos padengimą, buvo nuspręsta ilgiausią likusį terminą turinčių priemonių (t. y. daugiau nei dešimt metų ([10, ∞)) kategoriją suskaidyti į tris naujas kategorijas: nuo dešimties iki penkiolikos metų ([10, 15)), nuo penkiolikos iki trisdešimties metų ([15, 30)) ir trisdešimt ir daugiau metų ([30, ∞)). Šiuo sprendimu kartu su sprendimu taikyti nuo termino priklausantį teorinį įvertinimo sumažinimą taip pat siekiama padidinti to teorinio vertinimo rizikos padengimo, kuris ypač aktualus ilgesnio termino priemonėms, išsamumą;

| (5) | be to, Valdančioji taryba nusprendė dabartinį nuolatinės ir laikinos įkaito sistemos fiksuotą 5 % teorinį įvertinimo sumažinimą, taikomą antrinę rinką turinčiam turtui pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnį, pakeisti laipsniuojamų terminų mažinimo planu, taikomu visam teoriškai įvertintam antrinę rinką turinčiam turtui, išskyrus I įvertinimo mažesne nei rinkos kaina kategorijai priklausantį turtą. Taip siekiama visapusiškiau apsaugoti Eurosistemos įkaitą atsižvelgiant į modelio riziką, kylančią dėl teorinio antrinę rinką turinčio turto vertinimo; |
| --- | --- |

(5)

be to, Valdančioji taryba nusprendė dabartinį nuolatinės ir laikinos įkaito sistemos fiksuotą 5 % teorinį įvertinimo sumažinimą, taikomą antrinę rinką turinčiam turtui pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnį, pakeisti laipsniuojamų terminų mažinimo planu, taikomu visam teoriškai įvertintam antrinę rinką turinčiam turtui, išskyrus I įvertinimo mažesne nei rinkos kaina kategorijai priklausantį turtą. Taip siekiama visapusiškiau apsaugoti Eurosistemos įkaitą atsižvelgiant į modelio riziką, kylančią dėl teorinio antrinę rinką turinčio turto vertinimo;

| (6) | be to, siekiant tinkamai atsižvelgti į antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikomos kintamosios atkarpos, ir pagerinti Eurosistemos rizikos apsaugą, buvo nuspręsta antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikoma fiksuotoji atkarpa, įvertinimo mažesne nei rinkos kaina klasifikaciją suderinti su atitinkama tokio turto, kuriam taikoma kintamoji atkarpa, klasifikacija, nes jų bendra rizika buvo panašaus lygio; |
| --- | --- |

(6)

be to, siekiant tinkamai atsižvelgti į antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikomos kintamosios atkarpos, ir pagerinti Eurosistemos rizikos apsaugą, buvo nuspręsta antrinę rinką turinčio turto, kuriam taikoma fiksuotoji atkarpa, įvertinimo mažesne nei rinkos kaina klasifikaciją suderinti su atitinkama tokio turto, kuriam taikoma kintamoji atkarpa, klasifikacija, nes jų bendra rizika buvo panašaus lygio;

| (7) | todėl Europos Centrinio Banko gaires ECB/2014/31 (2) reikėtų atitinkamai iš dalies pakeisti, |
| --- | --- |

(7)

todėl Europos Centrinio Banko gaires ECB/2014/31 (2) reikėtų atitinkamai iš dalies pakeisti,

PRIĖMĖ ŠIAS GAIRES:

1 straipsnis

Pakeitimai

Gairės ECB/2014/31 iš dalies keičiamos taip:

| 1) | 3 straipsnis papildomas šia dalimi:

  „2b.   TUVP, kurios yra tinkamos pagal 3 straipsnio 1 dalį ir kurios yra vertinamos teorine verte pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnyje nurodytas taisykles, taikomi papildomi įvertinimai mažesnei nei rinkos verte pritaikant įvertinimo sumažinimą. Įvertinimo sumažinimas priklauso nuo turto svertinės vidutinės trukmės, atsižvelgiant į Europos Centrinio Banko gairių (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) (*1) priedo 4 lentelėje nurodytus lygius.


  (*1)  
  2015 m. lapkričio 18 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2016/65 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemą įgyvendinant taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte (ECB/2015/35) (OL L 14, 2016 1 21, p. 30).“;" |
| --- | --- |

1)

3 straipsnis papildomas šia dalimi:

„2b.   TUVP, kurios yra tinkamos pagal 3 straipsnio 1 dalį ir kurios yra vertinamos teorine verte pagal Gairių (ES) 2015/510 (ECB/2014/60) 134 straipsnyje nurodytas taisykles, taikomi papildomi įvertinimai mažesnei nei rinkos verte pritaikant įvertinimo sumažinimą. Įvertinimo sumažinimas priklauso nuo turto svertinės vidutinės trukmės, atsižvelgiant į Europos Centrinio Banko gairių (ES) 2016/65 (ECB/2015/35) (*1) priedo 4 lentelėje nurodytus lygius.

(*1)  
  2015 m. lapkričio 18 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2016/65 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemą įgyvendinant taikomų įvertinimų mažesne nei rinkos verte (ECB/2015/35) (OL L 14, 2016 1 21, p. 30).“;"

*1

| 2) | 8b straipsnis „Tam tikro turto ir emitentų, kurie buvo tinkami 2020 m. balandžio 7 d., priėmimas“ išbraukiamas; |
| --- | --- |

2)

8b straipsnis „Tam tikro turto ir emitentų, kurie buvo tinkami 2020 m. balandžio 7 d., priėmimas“ išbraukiamas;

| 3) | IIa priedas pakeičiamas šių gairių I priedu; |
| --- | --- |

3)

IIa priedas pakeičiamas šių gairių I priedu;

| 4) | IIb priedas pakeičiamas šių gairių II priedu. |
| --- | --- |

4)

IIb priedas pakeičiamas šių gairių II priedu.

2 straipsnis

Įsigaliojimas ir įgyvendinimas

1.   Šios gairės įsigalioja tą dieną, kai apie jas pranešama NCB.

2.   NCB imasi reikiamų priemonių šioms gairėms vykdyti ir jas taikyti nuo 2023 m. birželio 29 d. Jie praneša ECB apie su šiomis priemonėmis susijusius tekstus ir priemones ne vėliau kaip iki 2023 m. vasario 17 d.

3 straipsnis

Adresatai

Šios gairės skirtos visiems Eurosistemos centriniams bankams.

Priimta Frankfurte prie Maino 2022 m. gruodžio 16 d.

ECB valdančiosios tarybos vardu

ECB Pirmininkė

Christine LAGARDE

---

(1)  
  2014 m. gruodžio 19 d. Europos Centrinio Banko gairės (ES) 2015/510 dėl Eurosistemos pinigų politikos sistemos įgyvendinimo (Bendrųjų dokumentų gairės) (ECB/2014/60) (OL L 91, 2015 4 2, p. 3).

1

(2)  
  2014 m. liepos 9 d. Europos Centrinio Banko gairės ECB/2014/31 dėl papildomų laikinų priemonių, susijusių su Eurosistemos refinansavimo operacijomis ir įkaito tinkamumu, ir kuriomis iš dalies keičiamos Gairės ECB/2007/9 (OL L 240, 2014 8 13, p. 28).

2

---

I PRIEDAS

Gairių ECB/2014/31 IIa priedas pakeičiamas taip:

„IIa PRIEDAS

Pagal šių gairių 3 straipsnio 2 dalį tinkamiems turtu užtikrintiems vertybiniams popieriams (TUVP) taikomi įvertinimo mažesne nei rinkos verte lygiai (%)

| Kredito kokybė | Svertinė vidutinė trukmė (*1) | Įvertinimas mažesne nei rinkos verte |
| --- | --- | --- |
| | [0,1) | 7,0 |
| 3 lygis | [1,3) | 10,0 |
| | [3,5) | 13,0 |
| | [5,7) | 15,0 |
| | [7,10) | 18,0 |
| | [10,15) | 27,0 |
| | [15,30) | 31,0 |
| | [30, ∞) | 33,0“ |

Kredito kokybė

Svertinė vidutinė trukmė (*1)

Įvertinimas mažesne nei rinkos verte

[0,1)

7,0

3 lygis

[1,3)

10,0

[3,5)

13,0

[5,7)

15,0

[7,10)

18,0

[10,15)

27,0

[15,30)

31,0

[30, ∞)

33,0“

---

(*1)  t. y. [0,1) WAL, trumpesnis nei vieni metai, [1,3) WAL nuo vienų metų imtinai iki trejų metų ir t. t.;

*1

---

II PRIEDAS

Gairių ECB/2014/31 IIb priedas pakeičiamas taip:

„IIb PRIEDAS

Pagal šių gairių 8a straipsnį antrinę rinką turinčiam turtui taikomi įvertinimo mažesne nei rinkos verte lygiai (%)

| Kredito kokybė | Likutinis terminas (metais) (*1) | I kategorija |
| --- | --- | --- |
| fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos | nulinės atkarpos |
| 4 lygis | [0,1) | 8,0 | 8,0 |
| [1,3) | 12,0 | 13,0 |
| [3,5) | 14,0 | 15,0 |
| [5,7) | 15,5 | 17,0 |
| [7,10) | 16,5 | 18,0 |
| [10,15) | 17,0 | 20,0 |
| [15,30) | 19,0 | 22,0 |
| [30, ∞) | 20,0 | 23,0 |
| 5 lygis | [0,1) | 10,0 | 10,0 |
| [1,3) | 14,0 | 15,0 |
| [3,5) | 16,5 | 17,5 |
| [5,7) | 18,0 | 19,5 |
| [7,10) | 19,0 | 20,5 |
| [10,15) | 20,0 | 23,0 |
| [15,30) | 21,0 | 24,0 |
| [30, ∞) | 23,0 | 26,0“. |

Kredito kokybė

Likutinis terminas (metais) (*1)

I kategorija

fiksuotosios arba kintamųjų palūkanų atkarpos

nulinės atkarpos

4 lygis

[0,1)

8,0

8,0

[1,3)

12,0

13,0

[3,5)

14,0

15,0

[5,7)

15,5

17,0

[7,10)

16,5

18,0

[10,15)

17,0

20,0

[15,30)

19,0

22,0

[30, ∞)

20,0

23,0

5 lygis

[0,1)

10,0

10,0

[1,3)

14,0

15,0

[3,5)

16,5

17,5

[5,7)

18,0

19,5

[7,10)

19,0

20,5

[10,15)

20,0

23,0

[15,30)

21,0

24,0

[30, ∞)

23,0

26,0“.

---

(*1)  t. y. [0,1) likutinis, trumpesnis nei vieni metai terminas, [1,3) likutinis, nuo vienų metų imtinai iki trejų metų terminas ir t. t.

*1

---