# Službeni list L 262/2022

| | ISSN 1977-0847 |
| --- | --- |
| Službeni list
  Europske unije | L 262 |
| | |
| Hrvatsko izdanje | Zakonodavstvo | Godište 65.7. listopada 2022. |

ISSN 1977-0847

Službeni list

Europske unije

L 262

Hrvatsko izdanje

Zakonodavstvo

Godište 65.7. listopada 2022.

---

| Sadržaj | | II.   Nezakonodavni akti | Stranica |
| --- | --- | --- | --- |
| | | UREDBE |
| | * | Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1855 оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se utvrđuju minimalni podaci o kojima se izvješćuju trgovinski repozitoriji i vrsta izvješća koja treba upotrebljavati (
  1
  ) | 1 |
| | * | Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1856 оd 10. lipnja 2022. o izmjeni regulatornih tehničkih standarda utvrđenih u Delegiranoj uredbi (EU) br. 151/2013 pobližim utvrđivanjem postupka za pristup pojedinostima o izvedenicama te tehničkih i operativnih mehanizama za pristup tim pojedinostima (
  1
  ) | 34 |
| | * | Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1857 оd 10. lipnja 2022. o izmjeni regulatornih tehničkih standarda utvrđenih u Delegiranoj uredbi (EU) br. 150/2013 u pogledu pojedinosti o zahtjevima za registraciju trgovinskog repozitorija i zahtjevima za proširenje registracije trgovinskog repozitorija (
  1
  ) | 41 |
| | * | Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1858 оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se određuju postupci za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupci koje trgovinski repozitorij primjenjuje radi provjere usklađenosti izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te radi provjere potpunosti i točnosti dostavljenih podataka (
  1
  ) | 46 |
| | * | Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1859 оd 10. lipnja 2022. o izmjeni provedbenih tehničkih standarda utvrđenih u Provedbenoj uredbi (EU) br. 1248/2012 u pogledu formata zahtjeva za registraciju trgovinskih repozitorija i zahtjeva za proširenje registracije trgovinskih repozitorija (
  1
  ) | 65 |
| | * | Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1860 оd 10. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje (
  1
  ) | 68 |

Sadržaj

II.   Nezakonodavni akti

Stranica

UREDBE

*

Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1855 оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se utvrđuju minimalni podaci o kojima se izvješćuju trgovinski repozitoriji i vrsta izvješća koja treba upotrebljavati (
  1
  )

1

1

*

Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1856 оd 10. lipnja 2022. o izmjeni regulatornih tehničkih standarda utvrđenih u Delegiranoj uredbi (EU) br. 151/2013 pobližim utvrđivanjem postupka za pristup pojedinostima o izvedenicama te tehničkih i operativnih mehanizama za pristup tim pojedinostima (
  1
  )

1

34

*

Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1857 оd 10. lipnja 2022. o izmjeni regulatornih tehničkih standarda utvrđenih u Delegiranoj uredbi (EU) br. 150/2013 u pogledu pojedinosti o zahtjevima za registraciju trgovinskog repozitorija i zahtjevima za proširenje registracije trgovinskog repozitorija (
  1
  )

1

41

*

Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1858 оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se određuju postupci za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupci koje trgovinski repozitorij primjenjuje radi provjere usklađenosti izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te radi provjere potpunosti i točnosti dostavljenih podataka (
  1
  )

1

46

*

Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1859 оd 10. lipnja 2022. o izmjeni provedbenih tehničkih standarda utvrđenih u Provedbenoj uredbi (EU) br. 1248/2012 u pogledu formata zahtjeva za registraciju trgovinskih repozitorija i zahtjeva za proširenje registracije trgovinskih repozitorija (
  1
  )

1

65

*

Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1860 оd 10. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje (
  1
  )

1

68

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Tekst značajan za EGP. |

---

(1)   Tekst značajan za EGP.

1

| HR | Akti čiji su naslovi tiskani običnim slovima su oni koji se odnose na svakodnevno upravljanje poljoprivrednim pitanjima, a općenito vrijede ograničeno razdoblje.
  Naslovi svih drugih akata tiskani su masnim slovima, a prethodi im zvjezdica. |
| --- | --- |

HR

Akti čiji su naslovi tiskani običnim slovima su oni koji se odnose na svakodnevno upravljanje poljoprivrednim pitanjima, a općenito vrijede ograničeno razdoblje.

Naslovi svih drugih akata tiskani su masnim slovima, a prethodi im zvjezdica.

---

II. Nezakonodavni akti

UREDBE

| 7.10.2022 | HR | Službeni list Europske unije | L 262/1 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

HR

Službeni list Europske unije

L 262/1

---

DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/1855

оd 10. lipnja 2022.

o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se utvrđuju minimalni podaci o kojima se izvješćuju trgovinski repozitoriji i vrsta izvješća koja treba upotrebljavati

(Tekst značajan za EGP)

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (1), a posebno njezin članak 9. stavak 5.,

budući da:

| (1) | Delegirana uredba (EU) br. 148/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju u vezi s regulatornim tehničkim standardima za minimalne podatke koje je potrebno dostavljati trgovinskim repozitorijima značajno je izmijenjena. Budući da bi bile potrebne daljnje izmjene kako bi se pojasnio okvir za izvješćivanje i osigurala usklađenost s novim provedbenim tehničkim standardima i drugim međunarodno dogovorenim standardima, trebalo bi ju staviti izvan snage i zamijeniti ovom Uredbom. |
| --- | --- |

(1)

Delegirana uredba (EU) br. 148/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju u vezi s regulatornim tehničkim standardima za minimalne podatke koje je potrebno dostavljati trgovinskim repozitorijima značajno je izmijenjena. Budući da bi bile potrebne daljnje izmjene kako bi se pojasnio okvir za izvješćivanje i osigurala usklađenost s novim provedbenim tehničkim standardima i drugim međunarodno dogovorenim standardima, trebalo bi ju staviti izvan snage i zamijeniti ovom Uredbom.

| (2) | Dostavljanje potpunih i točnih pojedinosti o izvedenicama, uključujući navođenje poslovnih događaja koji uzrokuju promjene izvedenica, ključno je za učinkovitu upotrebu podataka o izvedenicama. |
| --- | --- |

(2)

Dostavljanje potpunih i točnih pojedinosti o izvedenicama, uključujući navođenje poslovnih događaja koji uzrokuju promjene izvedenica, ključno je za učinkovitu upotrebu podataka o izvedenicama.

| (3) | Ako je ugovor o izvedenicama kombinacija nekoliko ugovora o izvedenicama koji su zajedno proizvod jednog gospodarskog sporazuma, nadležna tijela trebaju dobiti uvid u značajke svakog predmetnog ugovora o izvedenicama. Budući da nadležna tijela trebaju moći razumjeti i ukupni kontekst, u izvješću bi trebalo jasno naznačiti da je ugovor o izvedenicama dio složene izvedenice. Stoga bi podatke o ugovorima o izvedenicama koji su dio kombinacije nekoliko ugovora o izvedenicama trebalo dostaviti u zasebnim izvješćima za svaki ugovor o izvedenicama, uz navođenje interne identifikacijske oznake kao poveznice među pojedinačnim izvješćima. |
| --- | --- |

(3)

Ako je ugovor o izvedenicama kombinacija nekoliko ugovora o izvedenicama koji su zajedno proizvod jednog gospodarskog sporazuma, nadležna tijela trebaju dobiti uvid u značajke svakog predmetnog ugovora o izvedenicama. Budući da nadležna tijela trebaju moći razumjeti i ukupni kontekst, u izvješću bi trebalo jasno naznačiti da je ugovor o izvedenicama dio složene izvedenice. Stoga bi podatke o ugovorima o izvedenicama koji su dio kombinacije nekoliko ugovora o izvedenicama trebalo dostaviti u zasebnim izvješćima za svaki ugovor o izvedenicama, uz navođenje interne identifikacijske oznake kao poveznice među pojedinačnim izvješćima.

| (4) | U slučaju ugovora o izvedenicama koji su kombinacija nekoliko ugovora o izvedenicama o kojima podatke treba dostaviti u nekoliko izvješća, moguće je da će biti teško utvrditi način raspoređivanja relevantnih informacija o ugovoru po izvješćima te broj izvješća koje bi trebalo dostaviti. Stoga bi druge ugovorne strane trebale dogovoriti broj izvješća u kojima treba dostaviti podatke o takvom ugovoru. |
| --- | --- |

(4)

U slučaju ugovora o izvedenicama koji su kombinacija nekoliko ugovora o izvedenicama o kojima podatke treba dostaviti u nekoliko izvješća, moguće je da će biti teško utvrditi način raspoređivanja relevantnih informacija o ugovoru po izvješćima te broj izvješća koje bi trebalo dostaviti. Stoga bi druge ugovorne strane trebale dogovoriti broj izvješća u kojima treba dostaviti podatke o takvom ugovoru.

| (5) | Kako bi se omogućila fleksibilnost, druga ugovorna strana trebala bi moći delegirati izvješćivanje o ugovoru drugoj drugoj ugovornoj strani ili trećoj strani. Osim toga, druge ugovorne strane trebale bi se moći dogovoriti o delegiranju izvješćivanja zajedničkoj trećoj osobi, koja može biti i središnja druga ugovorna strana. Kako bi se osigurala kvaliteta podataka, kad se sastavlja jedno izvješće u ime obiju drugih ugovornih strana, ono bi trebalo sadržavati sve relevantne pojedinosti za svaku drugu ugovornu stranu. Ako je izvješćivanje delegirano, izvješće bi trebalo sadržavati sve pojedinosti koje bi se dostavile da ga je sastavila izvještajna druga ugovorna strana. |
| --- | --- |

(5)

Kako bi se omogućila fleksibilnost, druga ugovorna strana trebala bi moći delegirati izvješćivanje o ugovoru drugoj drugoj ugovornoj strani ili trećoj strani. Osim toga, druge ugovorne strane trebale bi se moći dogovoriti o delegiranju izvješćivanja zajedničkoj trećoj osobi, koja može biti i središnja druga ugovorna strana. Kako bi se osigurala kvaliteta podataka, kad se sastavlja jedno izvješće u ime obiju drugih ugovornih strana, ono bi trebalo sadržavati sve relevantne pojedinosti za svaku drugu ugovornu stranu. Ako je izvješćivanje delegirano, izvješće bi trebalo sadržavati sve pojedinosti koje bi se dostavile da ga je sastavila izvještajna druga ugovorna strana.

| (6) | Važno je napomenuti da središnja druga ugovorna strana djeluje kao stranka ugovora o izvedenicama. U skladu s time, ako središnja druga ugovorna strana naknadno obavi poravnanje postojećeg ugovora, trebalo bi dostaviti podatke o raskidu tog ugovora te o novom ugovoru koji proizlazi iz poravnanja. |
| --- | --- |

(6)

Važno je napomenuti da središnja druga ugovorna strana djeluje kao stranka ugovora o izvedenicama. U skladu s time, ako središnja druga ugovorna strana naknadno obavi poravnanje postojećeg ugovora, trebalo bi dostaviti podatke o raskidu tog ugovora te o novom ugovoru koji proizlazi iz poravnanja.

| (7) | Važno je uzeti u obzir i da se određene izvedenice, kao što su izvedenice kojima se trguje na mjestima trgovanja ili organiziranim trgovinskim platformama izvan Unije, izvedenice koje poravnavaju središnje druge ugovorne strane ili ugovori za razlike, često raskidaju i uključuju u poziciju te da se rizikom za takve izvedenice upravlja na razini pozicije. Nadalje, kasniji događaji iz životnog ciklusa utječu na nastalu poziciju, a ne na prvotne izvedenice na razini transakcije. Kako bi se omogućilo učinkovito i točno izvješćivanje o takvim izvedenicama, drugim ugovornim stranama trebalo bi dopustiti izvješćivanje na razini pozicije. Kako se druge ugovorne strane ne bi neprimjereno koristile izvješćivanjem na razini pozicije, trebalo bi utvrditi posebne uvjete koji trebaju biti ispunjeni za takvo izvješćivanje. |
| --- | --- |

(7)

Važno je uzeti u obzir i da se određene izvedenice, kao što su izvedenice kojima se trguje na mjestima trgovanja ili organiziranim trgovinskim platformama izvan Unije, izvedenice koje poravnavaju središnje druge ugovorne strane ili ugovori za razlike, često raskidaju i uključuju u poziciju te da se rizikom za takve izvedenice upravlja na razini pozicije. Nadalje, kasniji događaji iz životnog ciklusa utječu na nastalu poziciju, a ne na prvotne izvedenice na razini transakcije. Kako bi se omogućilo učinkovito i točno izvješćivanje o takvim izvedenicama, drugim ugovornim stranama trebalo bi dopustiti izvješćivanje na razini pozicije. Kako se druge ugovorne strane ne bi neprimjereno koristile izvješćivanjem na razini pozicije, trebalo bi utvrditi posebne uvjete koji trebaju biti ispunjeni za takvo izvješćivanje.

| (8) | Radi odgovarajućeg praćenja koncentracije izloženosti i sistemskog rizika ključno je osigurati da se trgovinskim repozitorijima dostavljaju potpune i točne informacije o izloženosti i kolateralu koji su razmijenile dvije druge ugovorne strane. Vrednovanje ugovora po tržišnoj vrijednosti ili vrednovanje ugovora po modelu pokazuju predznak i veličinu izloženosti koje se odnose na taj ugovor te dopunjuju informacije o izvornoj vrijednosti navedenoj u ugovoru. Stoga je važno da druge ugovorne strane dostavljaju podatke o vrednovanju ugovora o izvedenicama u skladu sa zajedničkom metodologijom. Jednako je važno propisati dostavu podataka o danim i primljenim inicijalnim i varijacijskim iznosima nadoknade za određenu izvedenicu. Stoga bi druge ugovorne strane koje osiguravaju izvedenice kolateralom trebale izvješćivati o pojedinostima takve kolateralizacije na razini transakcije. Ako se kolateral izračunava na razini portfelja, druge ugovorne strane trebale bi izvijestiti o danim i primljenim inicijalnim i varijacijskim iznosima nadoknade za taj portfelj upotrebom jedinstvene oznake koju je odredila izvještajna druga ugovorna strana. Tom jedinstvenom oznakom trebao bi se označiti određeni portfelj za koji se razmjenjuje kolateral te bi se trebalo osigurati da se sve relevantne izvedenice mogu povezati s tim određenim portfeljem. |
| --- | --- |

(8)

Radi odgovarajućeg praćenja koncentracije izloženosti i sistemskog rizika ključno je osigurati da se trgovinskim repozitorijima dostavljaju potpune i točne informacije o izloženosti i kolateralu koji su razmijenile dvije druge ugovorne strane. Vrednovanje ugovora po tržišnoj vrijednosti ili vrednovanje ugovora po modelu pokazuju predznak i veličinu izloženosti koje se odnose na taj ugovor te dopunjuju informacije o izvornoj vrijednosti navedenoj u ugovoru. Stoga je važno da druge ugovorne strane dostavljaju podatke o vrednovanju ugovora o izvedenicama u skladu sa zajedničkom metodologijom. Jednako je važno propisati dostavu podataka o danim i primljenim inicijalnim i varijacijskim iznosima nadoknade za određenu izvedenicu. Stoga bi druge ugovorne strane koje osiguravaju izvedenice kolateralom trebale izvješćivati o pojedinostima takve kolateralizacije na razini transakcije. Ako se kolateral izračunava na razini portfelja, druge ugovorne strane trebale bi izvijestiti o danim i primljenim inicijalnim i varijacijskim iznosima nadoknade za taj portfelj upotrebom jedinstvene oznake koju je odredila izvještajna druga ugovorna strana. Tom jedinstvenom oznakom trebao bi se označiti određeni portfelj za koji se razmjenjuje kolateral te bi se trebalo osigurati da se sve relevantne izvedenice mogu povezati s tim određenim portfeljem.

| (9) | Zamišljeni iznos bitna je značajka izvedenice na temelju koje se određuju s njom povezane obveze. Nadalje, zamišljeni iznosi upotrebljavaju se kao jedan od parametara za procjenu izloženosti, volumena trgovanja i veličine tržišta izvedenica. Stoga je bitno da se o zamišljenim iznosima dosljedno izvješćuje. Kako bi se osiguralo da druge ugovorne strane dosljedno izvješćuju o zamišljenim iznosima, trebalo bi odrediti potrebnu metodu izračuna zamišljenog iznosa za različite vrste proizvoda. |
| --- | --- |

(9)

Zamišljeni iznos bitna je značajka izvedenice na temelju koje se određuju s njom povezane obveze. Nadalje, zamišljeni iznosi upotrebljavaju se kao jedan od parametara za procjenu izloženosti, volumena trgovanja i veličine tržišta izvedenica. Stoga je bitno da se o zamišljenim iznosima dosljedno izvješćuje. Kako bi se osiguralo da druge ugovorne strane dosljedno izvješćuju o zamišljenim iznosima, trebalo bi odrediti potrebnu metodu izračuna zamišljenog iznosa za različite vrste proizvoda.

| (10) | Slično tome, trebalo bi dosljedno izvješćivati o informacijama koje se odnose na određivanje cijena izvedenica, čime bi se nadležnim tijelima omogućilo da provjere iskazane izloženosti, procijene troškove i likvidnost na tržištima izvedenica te da usporede cijene sličnih proizvoda kojima se trguje na različitim tržištima. |
| --- | --- |

(10)

Slično tome, trebalo bi dosljedno izvješćivati o informacijama koje se odnose na određivanje cijena izvedenica, čime bi se nadležnim tijelima omogućilo da provjere iskazane izloženosti, procijene troškove i likvidnost na tržištima izvedenica te da usporede cijene sličnih proizvoda kojima se trguje na različitim tržištima.

| (11) | Zbog događaja iz životnog ciklusa, kao što su poravnanje, obnova ili kompresija, određeni se ugovori o izvedenicama sklapaju, mijenjaju ili raskidaju. Kako bi se nadležnim tijelima omogućilo da razumiju slijed događaja na tržištu i odnose između izvedenica o kojima se izvješćuje, ključno je utvrditi metodu za povezivanje svih relevantnih izvedenica na koje utječe isti događaj iz životnog ciklusa. Budući da se najučinkovitiji način povezivanja izvedenica može razlikovati ovisno o prirodi događaja, trebalo bi utvrditi različite metode povezivanja. |
| --- | --- |

(11)

Zbog događaja iz životnog ciklusa, kao što su poravnanje, obnova ili kompresija, određeni se ugovori o izvedenicama sklapaju, mijenjaju ili raskidaju. Kako bi se nadležnim tijelima omogućilo da razumiju slijed događaja na tržištu i odnose između izvedenica o kojima se izvješćuje, ključno je utvrditi metodu za povezivanje svih relevantnih izvedenica na koje utječe isti događaj iz životnog ciklusa. Budući da se najučinkovitiji način povezivanja izvedenica može razlikovati ovisno o prirodi događaja, trebalo bi utvrditi različite metode povezivanja.

| (12) | Ova Uredba temelji se na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) dostavilo Komisiji. |
| --- | --- |

(12)

Ova Uredba temelji se na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) dostavilo Komisiji.

| (13) | ESMA je provela otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analizirala je moguće povezane troškove i koristi te zatražila mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2). |
| --- | --- |

(13)

ESMA je provela otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analizirala je moguće povezane troškove i koristi te zatražila mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2).

| (14) | Kako bi druge ugovorne strane i trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu novim zahtjevima, datum početka primjene ove Uredbe trebalo bi odgoditi za 18 mjeseci, |
| --- | --- |

(14)

Kako bi druge ugovorne strane i trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu novim zahtjevima, datum početka primjene ove Uredbe trebalo bi odgoditi za 18 mjeseci,

DONIJELA JE OVU UREDBU:

Članak 1.

Pojedinosti koje treba navesti u izvješćima u skladu s člankom 9. stavcima 1. i 3. Uredbe (EU) br. 648/2012

1.   Izvješća trgovinskim repozitorijima sastavljena na temelju članka 9. stavaka 1. i 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 sadržavaju potpune i točne pojedinosti iz tablica 1., 2. i 3. Priloga ovoj Uredbi koje se odnose na predmetnu izvedenicu.

Te se pojedinosti dostavljaju u jedinstvenom izvješću.

2.   Kad izvješćuje o sklapanju, izmjeni ili raskidu ugovora o izvedenicama, druga ugovorna strana u svojem izvješću navodi pojedinosti o vrsti mjere i vrsti događaja, kako je opisano u poljima 151. i 152. u tablici 2. Priloga, na koje se to sklapanje, izmjena ili raskid odnose.

3.   Odstupajući od stavka 1., ako polja u tablicama 1., 2. i 3. Priloga ne omogućuju učinkovito izvješćivanje o pojedinostima iz stavka 1., te se pojedinosti navode u zasebnim izvješćima, primjerice ako je ugovor o izvedenicama kombinacija nekoliko ugovora o izvedenicama koji su zajedno proizvod jednog gospodarskog sporazuma.

Druge ugovorne strane koje su stranke ugovora o izvedenicama koji je kombinacija nekoliko ugovora o izvedenicama u smislu prvog podstavka prije roka za izvješćivanje dogovaraju broj zasebnih izvješća koja treba dostaviti trgovinskom repozitoriju u vezi s tim ugovorom o izvedenicama.

Izvještajna druga ugovorna strana povezuje zasebna izvješća identifikacijskom oznakom koja je jedinstvena na razini druge ugovorne strane za skupinu izvješća o izvedenicama, u skladu s poljem 6. u tablici 2. Priloga.

4.   Ako se dostavlja jedno izvješće u ime obiju drugih ugovornih strana, ono sadržava pojedinosti navedene u tablicama 1., 2. i 3. Priloga za svaku drugu ugovornu stranu.

5.   Ako jedna druga ugovorna strana trgovinskom repozitoriju dostavlja pojedinosti o izvedenici u ime druge druge ugovorne strane ili ako treća osoba trgovinskom repozitoriju dostavlja izvješće o ugovoru u ime jedne ili obiju drugih ugovornih strana, pojedinosti koje se dostavljaju uključuju sve pojedinosti koje bi bile dostavljene da je svaka druga ugovorna strana trgovinskom repozitoriju izvješće o izvedenicama dostavila zasebno.

Članak 2.

Poravnane transakcije

1.   Ako središnja druga ugovorna strana naknadno poravna izvedenicu o kojoj su već dostavljene pojedinosti u skladu s člankom 9. Uredbe (EU) br. 648/2012, raskid tog ugovora o izvedenici navodi se pod vrstom mjere „Raskid” i vrstom događaja „Poravnanje” u poljima 151. i 152. u tablici 2. Priloga ovoj Uredbi. Nove izvedenice koje proizlaze iz poravnanja navode se pod vrstom mjere „Novo” i vrstom događaja „Poravnanje” u poljima 151. i 152. u tablici 2. Priloga ovoj Uredbi.

2.   Ako je ugovor o izvedenicama sklopljen na mjestu trgovanja ili na organiziranoj trgovinskoj platformi izvan Unije i ako ga je istog dana poravnala središnja druga ugovorna strana, izvješćuje se samo o izvedenicama proizišlima iz poravnanja. O tim se izvedenicama izvješćuje navodeći vrstu mjere „Novo” ili „Komponenta pozicije”, u skladu s člankom 3. stavkom 2., i vrstu događaja „Poravnanje” u poljima 151. i 152. u tablici 2. Priloga.

Članak 3.

Izvješćivanje na razini pozicije

1.   Nakon izvješćivanja o pojedinostima o ugovoru o izvedenicama koji je sklopila druga ugovorna strana i raskidu tog ugovora zbog uključivanja u poziciju, drugoj ugovornoj strani dopušteno je izvješćivanje na razini pozicije ako su ispunjeni svi sljedeći uvjeti:

| (a) | rizikom se upravlja na razini pozicije; |
| --- | --- |

(a)

rizikom se upravlja na razini pozicije;

| (b) | izvješća se odnose na ugovore o izvedenicama sklopljene na mjestu trgovanja ili na organiziranoj trgovinskoj platformi izvan Unije ili na izvedenice koje je poravnala središnja druga ugovorna strana ili na ugovore za razlike koji su međusobno zamjenjivi i zamijenjeni su pozicijom; |
| --- | --- |

(b)

izvješća se odnose na ugovore o izvedenicama sklopljene na mjestu trgovanja ili na organiziranoj trgovinskoj platformi izvan Unije ili na izvedenice koje je poravnala središnja druga ugovorna strana ili na ugovore za razlike koji su međusobno zamjenjivi i zamijenjeni su pozicijom;

| (c) | o izvedenicama na razini transakcije iz polja 154. u tablici 2. Priloga točno se izvijestilo prije nego što su uključene u poziciju; |
| --- | --- |

(c)

o izvedenicama na razini transakcije iz polja 154. u tablici 2. Priloga točno se izvijestilo prije nego što su uključene u poziciju;

| (d) | zasebno se izvješćuje o drugim događajima koji utječu na zajednička polja u izvješću o poziciji; |
| --- | --- |

(d)

zasebno se izvješćuje o drugim događajima koji utječu na zajednička polja u izvješću o poziciji;

| (e) | ugovori o izvedenicama iz točke (b) propisno su raskinuti navođenjem vrste mjere „Raskid” u polju 151. u tablici 2. Priloga i vrste događaja „Uključivanje u poziciju” u polju 152. u tablici 2. Priloga; |
| --- | --- |

(e)

ugovori o izvedenicama iz točke (b) propisno su raskinuti navođenjem vrste mjere „Raskid” u polju 151. u tablici 2. Priloga i vrste događaja „Uključivanje u poziciju” u polju 152. u tablici 2. Priloga;

| (f) | o nastaloj poziciji propisno se izvijestilo ili kao o novoj poziciji ili kao o ažuriranju postojeće pozicije; |
| --- | --- |

(f)

o nastaloj poziciji propisno se izvijestilo ili kao o novoj poziciji ili kao o ažuriranju postojeće pozicije;

| (g) | o poziciji se točno izvijestilo, odnosno ispunjena su sva primjenjiva polja u tablicama 1. i 2. Priloga i navedeno je da je izvješće sastavljeno na razini pozicije u polju 154. u tablici 2. Priloga; |
| --- | --- |

(g)

o poziciji se točno izvijestilo, odnosno ispunjena su sva primjenjiva polja u tablicama 1. i 2. Priloga i navedeno je da je izvješće sastavljeno na razini pozicije u polju 154. u tablici 2. Priloga;

| (h) | druge ugovorne strane koje su stranke ugovora o izvedenicama suglasne su da bi se o ugovoru o izvedenicama trebalo izvješćivati na razini pozicije. |
| --- | --- |

(h)

druge ugovorne strane koje su stranke ugovora o izvedenicama suglasne su da bi se o ugovoru o izvedenicama trebalo izvješćivati na razini pozicije.

2.   Ako se postojeći ugovor o izvedenicama istog dana uključuje u izvješće na razini pozicije, o njemu se izvješćuje pod vrstom mjere „Komponenta pozicije” u polju 151. u tablici 2. Priloga.

3.   Podaci o naknadnim ažuriranjima, među ostalim o ažuriranjima vrednovanja, ažuriranjima kolaterala te drugim izmjenama i događajima iz životnog ciklusa, dostavljaju se na razini pozicije, a ne dostavljaju se na razini transakcije za prvotne ugovore o izvedenicama koji su raskinuti i uključeni u tu poziciju.

Članak 4.

Izvješćivanje o izloženostima

1.   Podaci o kolateralu za poravnane i neporavnane izvedenice obuhvaćaju podatke o svim danim i primljenim kolateralima u skladu s poljima od 1. do 29. u tablici 3. Priloga.

2.   Ako druga ugovorna strana 1 nudi kolateral na razini portfelja, ta druga ugovorna strana 1 ili subjekt odgovoran za izvješćivanje trgovinskom repozitoriju dostavlja podatke o kolateralu danom i primljenom na razini portfelja u skladu s poljima od 1. do 29. u tablici 3. Priloga i navodi oznaku portfelja u skladu s poljem 9. u tablici 3. Priloga.

3.   Nefinancijske druge ugovorne strane osim onih iz članka 10. Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekti odgovorni za izvješćivanje u njihovo ime nisu dužni navesti podatke o kolateralu, vrednovanju ugovora po tržišnoj vrijednosti ili vrednovanju ugovora po modelu u tablicama 2. i 3. Priloga ovoj Uredbi.

4.   Za izvedenice koje je poravnala središnja druga ugovorna strana, druga ugovorna strana 1 ili subjekt odgovoran za izvješćivanje dostavlja podatke o vrednovanju izvedenice koje joj/mu je dostavila središnja druga ugovorna strana u skladu s poljima od 21. do 25. u tablici 2. Priloga.

5.   Za izvedenice koje nije poravnala središnja druga ugovorna strana, druga ugovorna strana 1 ili subjekt odgovoran za izvješćivanje dostavlja, u skladu s poljima od 21. do 25. u tablici 2. Priloga ovoj Uredbi, podatke o vrednovanju izvedenice provedenom u skladu s metodologijom definiranom u Međunarodnom standardu financijskog izvještavanja (MSFI) 13 – Mjerenje fer vrijednosti, kako je donesen Uredbom Komisije (EZ) br. 1126/2008 (3), bez prilagodbe fer vrijednosti.

Članak 5.

Zamišljeni iznos

1.   Zamišljeni iznos ugovora o izvedenicama iz polja 55. i 64. u tablici 2. Priloga navodi se kako slijedi:

| (a) | u slučaju ugovora o razmjeni, budućnosnica, unaprijednih ugovora i opcija kojima se trguje u novčanim jedinicama, referentni iznos; |
| --- | --- |

(a)

u slučaju ugovora o razmjeni, budućnosnica, unaprijednih ugovora i opcija kojima se trguje u novčanim jedinicama, referentni iznos;

| (b) | u slučaju opcija koje nisu navedene u točki (a), iznos se izračunava primjenom izvršne cijene; |
| --- | --- |

(b)

u slučaju opcija koje nisu navedene u točki (a), iznos se izračunava primjenom izvršne cijene;

| (c) | u slučaju unaprijednih ugovora koji nisu navedeni u točki (a), umnožak terminske cijene i ukupne zamišljene količine odnosne imovine; |
| --- | --- |

(c)

u slučaju unaprijednih ugovora koji nisu navedeni u točki (a), umnožak terminske cijene i ukupne zamišljene količine odnosne imovine;

| (d) | u slučaju ugovora o razmjeni dividendi od vlasničkih vrijednosnih papira, umnožak fiksne izvršne cijene za razdoblje i broja dionica ili udjela u indeksnim fondovima; |
| --- | --- |

(d)

u slučaju ugovora o razmjeni dividendi od vlasničkih vrijednosnih papira, umnožak fiksne izvršne cijene za razdoblje i broja dionica ili udjela u indeksnim fondovima;

| (e) | u slučaju ugovora o razmjeni vlasničkih instrumenata na temelju ostvarene volatilnosti, zamišljeni iznos vega; |
| --- | --- |

(e)

u slučaju ugovora o razmjeni vlasničkih instrumenata na temelju ostvarene volatilnosti, zamišljeni iznos vega;

| (f) | u slučaju ugovora o razmjeni vlasničkih instrumenata na temelju kretanja cijene, iznos varijance; |
| --- | --- |

(f)

u slučaju ugovora o razmjeni vlasničkih instrumenata na temelju kretanja cijene, iznos varijance;

| (g) | u slučaju financijskih ugovora za razlike, umnožak početne cijene i ukupne zamišljene količine; |
| --- | --- |

(g)

u slučaju financijskih ugovora za razlike, umnožak početne cijene i ukupne zamišljene količine;

| (h) | u slučaju robnih ugovora o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, umnožak fiksne cijene i ukupne zamišljene količine; |
| --- | --- |

(h)

u slučaju robnih ugovora o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, umnožak fiksne cijene i ukupne zamišljene količine;

| (i) | u slučaju robnih ugovora o razmjeni osnove, umnožak zadnje dostupne promptne cijene u trenutku transakcije za odnosnu imovinu iz strane ugovora bez raspona i ukupne zamišljene količine iz strane ugovora bez raspona; |
| --- | --- |

(i)

u slučaju robnih ugovora o razmjeni osnove, umnožak zadnje dostupne promptne cijene u trenutku transakcije za odnosnu imovinu iz strane ugovora bez raspona i ukupne zamišljene količine iz strane ugovora bez raspona;

| (j) | u slučaju opcija razmjene, zamišljeni iznos odnosnog ugovora; |
| --- | --- |

(j)

u slučaju opcija razmjene, zamišljeni iznos odnosnog ugovora;

| (k) | u slučaju ugovora o izvedenicama koji nisu navedeni u točkama od (a) do (j), u kojima je zamišljeni iznos izračunan primjenom cijene odnosne imovine, a ta je cijena dostupna tek u trenutku namire, navodi se zadnja dnevna cijena odnosne imovine na datum sklapanja ugovora. |
| --- | --- |

(k)

u slučaju ugovora o izvedenicama koji nisu navedeni u točkama od (a) do (j), u kojima je zamišljeni iznos izračunan primjenom cijene odnosne imovine, a ta je cijena dostupna tek u trenutku namire, navodi se zadnja dnevna cijena odnosne imovine na datum sklapanja ugovora.

2.   U početnom izvješću o ugovoru o izvedenicama čiji se zamišljeni iznos s vremenom mijenja navodi se zamišljeni iznos koji se primjenjivao na datum sklapanja ugovora o izvedenicama i raspored zamišljenih iznosa.

Pri izvješćivanju o rasporedu zamišljenih iznosa druge ugovorne strane navode sve sljedeće:

| i. | neusklađeni datum početka primjene povezanog zamišljenog iznosa; |
| --- | --- |

i.

neusklađeni datum početka primjene povezanog zamišljenog iznosa;

| ii. | neusklađeni datum završetka primjene zamišljenog iznosa; |
| --- | --- |

ii.

neusklađeni datum završetka primjene zamišljenog iznosa;

| iii. | zamišljeni iznos koji se počinje primjenjivati na povezani neusklađeni datum početka primjene. |
| --- | --- |

iii.

zamišljeni iznos koji se počinje primjenjivati na povezani neusklađeni datum početka primjene.

Članak 6.

Cijena

1.   Cijena ugovora o izvedenicama iz polja 48. u tablici 2. Priloga navodi se kako slijedi:

| (a) | u slučaju ugovora o razmjeni s periodičnim plaćanjima koji se odnose na robu, fiksna cijena; |
| --- | --- |

(a)

u slučaju ugovora o razmjeni s periodičnim plaćanjima koji se odnose na robu, fiksna cijena;

| (b) | u slučaju unaprijednih ugovora koji se odnose na robu i vlasničke instrumente, terminska cijena odnosnog instrumenta; |
| --- | --- |

(b)

u slučaju unaprijednih ugovora koji se odnose na robu i vlasničke instrumente, terminska cijena odnosnog instrumenta;

| (c) | u slučaju ugovora o razmjeni koji se odnose na vlasničke instrumente i ugovora za razlike, početna cijena odnosnog instrumenta. |
| --- | --- |

(c)

u slučaju ugovora o razmjeni koji se odnose na vlasničke instrumente i ugovora za razlike, početna cijena odnosnog instrumenta.

2.   Cijena ugovora o izvedenicama ne navodi se u polju 48. u tablici 2. Priloga ako je navedena u nekom drugom polju u tablici 2. Priloga.

Članak 7.

Povezivanje izvješća

Izvještajna druga ugovorna strana ili subjekt odgovoran za izvješćivanje povezuje izvješća o ugovorima o izvedenicama sklopljenima ili raskinutima zbog istog događaja iz polja 152. u tablici 2. Priloga kako slijedi:

| (a) | u slučaju poravnanja, prijenosa (step-in), dodjele i izvršenja, druga ugovorna strana jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije izvornog ugovora o izvedenicama koji je raskinut zbog događaja iz polja 152. u tablici 2. navodi u polju 3. u tablici 2. Priloga u izvješću ili izvješćima koja se odnose na izvedenicu ili izvedenice koje proizlaze iz tog događaja; |
| --- | --- |

(a)

u slučaju poravnanja, prijenosa (step-in), dodjele i izvršenja, druga ugovorna strana jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije izvornog ugovora o izvedenicama koji je raskinut zbog događaja iz polja 152. u tablici 2. navodi u polju 3. u tablici 2. Priloga u izvješću ili izvješćima koja se odnose na izvedenicu ili izvedenice koje proizlaze iz tog događaja;

| (b) | u slučaju uključivanja izvedenice u poziciju, druga ugovorna strana navodi jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije pozicije u koju je ta izvedenica uključena u polju 4. u tablici 2. Priloga u izvješću o toj izvedenici koje se šalje pod vrstom mjere „Komponenta pozicije” ili kombinacijom vrste mjere „Raskid” i vrste događaja „Uključivanje u poziciju”; |
| --- | --- |

(b)

u slučaju uključivanja izvedenice u poziciju, druga ugovorna strana navodi jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije pozicije u koju je ta izvedenica uključena u polju 4. u tablici 2. Priloga u izvješću o toj izvedenici koje se šalje pod vrstom mjere „Komponenta pozicije” ili kombinacijom vrste mjere „Raskid” i vrste događaja „Uključivanje u poziciju”;

| (c) | u slučaju događaja smanjenja rizika nakon trgovanja pri kojem pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja ili središnja druga ugovorna strana pruža uslugu smanjenja rizika nakon trgovanja, druga ugovorna strana u svim izvješćima koja se odnose na ugovore o izvedenicama koji su raskinuti zbog tog događaja ili koji su rezultat tog događaja u polju 5. u tablici 2. Priloga navodi jedinstvenu oznaku kojom se identificira taj događaj, kako ju je dostavio taj pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja ili središnja druga ugovorna strana. |
| --- | --- |

(c)

u slučaju događaja smanjenja rizika nakon trgovanja pri kojem pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja ili središnja druga ugovorna strana pruža uslugu smanjenja rizika nakon trgovanja, druga ugovorna strana u svim izvješćima koja se odnose na ugovore o izvedenicama koji su raskinuti zbog tog događaja ili koji su rezultat tog događaja u polju 5. u tablici 2. Priloga navodi jedinstvenu oznaku kojom se identificira taj događaj, kako ju je dostavio taj pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja ili središnja druga ugovorna strana.

Članak 8.

Stavljanje izvan snage

Delegirana uredba (EU) br. 148/2013 stavlja se izvan snage.

Upućivanja na uredbu stavljenu izvan snage smatraju se upućivanjima na ovu Uredbu.

Članak 9.

Stupanje na snagu

Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.

Službenom listu Europske unije

Primjenjuje se od 29. travnja 2024.

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 10. lipnja 2022.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  SL L 201, 27.7.2012., str. 1.

1

(2)  Uredba (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala), izmjeni Odluke br. 716/2009/EZ i stavljanju izvan snage Odluke Komisije 2009/77/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 84.).

2

(3)  Uredba Komisije (EZ) br. 1126/2008 od 3. studenoga 2008. o usvajanju određenih međunarodnih računovodstvenih standarda u skladu s Uredbom (EZ) br. 1606/2002 Europskog parlamenta i Vijeća (SL L 320, 29.11.2008., str. 1.).

3

---

PRILOG

Tablica 1.

| | Odjeljak | Polje | Pojedinosti o kojima se izvješćuje |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vremenski žig izvješćivanja | Datum i vrijeme podnošenja izvješća trgovinskom repozitoriju |
| 2. | Stranke ugovora o izvedenicama | Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće | Ako je subjekt odgovoran za izvješćivanje podnošenje izvješća delegirao trećoj osobi ili drugoj drugoj ugovornoj strani, u ovom se polju navodi jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.
  U protivnom u ovom polju treba navesti subjekt odgovoran za izvješćivanje. |
| 3. | Stranke ugovora o izvedenicama | Subjekt odgovoran za izvješćivanje | Ako je financijska druga ugovorna strana isključivo zadužena i pravno odgovorna za izvješćivanje u ime obiju drugih ugovornih strana u skladu s člankom 9. stavkom 1.a Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća (1), a nefinancijska druga ugovorna strana ne odluči sama izvješćivati o pojedinostima svojih ugovora o OTC izvedenicama s financijskom drugom ugovornom stranom, jedinstvena identifikacijska oznaka te financijske druge ugovorne strane. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.b te uredbe društvo za upravljanje zaduženo i pravno odgovorno za izvješćivanje u ime subjekta za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS), jedinstvena identifikacijska oznaka tog društva za upravljanje. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.c te uredbe upravitelj alternativnih investicijskih fondova (UAIF) zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u ime alternativnog investicijskog fonda (AIF), jedinstvena identifikacijska oznaka tog UAIF-a. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.d te uredbe subjekt koji ima odobrenje za rad i koji je odgovoran za upravljanje i djelovanje u ime institucije za strukovno mirovinsko osiguranje zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u njezino ime, jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.
  Ovo se polje primjenjuje samo na OTC izvedenice. |
| 4. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana) | Identifikacijska oznaka druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama koja ispunjava svoju obvezu izvješćivanja podnošenjem predmetnog izvješća.
  U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda. |
| 5. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta druge ugovorne strane 1 | Navesti je li druga ugovorna strana 1 središnja druga ugovorna strana, financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana kako su definirane u članku 2. točkama 1., 8. i 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt iz članka 1. točke 5. te uredbe. |
| 6. | Stranke ugovora o izvedenicama | Korporativni sektor druge ugovorne strane 1 | Vrsta poslovnih djelatnosti druge ugovorne strane 1.
  Ako je druga ugovorna strana 1 financijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za financijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1860 (2) koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.
  Ako je druga ugovorna strana 1 nefinancijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za nefinancijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.
  Ako je navedeno nekoliko djelatnosti, oznake se navode redoslijedom relativne važnosti odgovarajućih djelatnosti. |
| 7. | Stranke ugovora o izvedenicama | Prag poravnanja druge ugovorne strane 1 | Informacije o tome premašuje li druga ugovorna strana 1 prag poravnanja iz članka 4.a stavka 3. ili članka 10. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 na datum sklapanja transakcije. |
| 8. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2 | Navesti je li za identifikaciju druge ugovorne strane 2 upotrijebljen LEI. |
| 9. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 2 | Identifikacijska oznaka druge druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama.
  U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda. |
| 10. | Stranke ugovora o izvedenicama | Zemlja druge ugovorne strane 2 | Ako je druga ugovorna strana 2 fizička osoba, oznaka zemlje boravišta te osobe. |
| 11. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta druge ugovorne strane 2 | Navesti je li druga ugovorna strana 2 središnja druga ugovorna strana, financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana kako su definirane u članku 2. točkama 1., 8. i 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt iz članka 1. točke 5. te uredbe. |
| 12. | Stranke ugovora o izvedenicama | Korporativni sektor druge ugovorne strane 2 | Vrsta poslovnih djelatnosti druge ugovorne strane 2.
  Ako je druga ugovorna strana 2 financijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za financijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.
  Ako je druga ugovorna strana 2 nefinancijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za nefinancijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.
  Ako je navedeno nekoliko djelatnosti, oznake se navode redoslijedom relativne važnosti odgovarajućih djelatnosti. |
| 13. | Stranke ugovora o izvedenicama | Prag poravnanja druge ugovorne strane 2 | Informacije o tome premašuje li druga ugovorna strana 2 prag poravnanja iz članka 4.a stavka 3. ili članka 10. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 na datum sklapanja transakcije. |
| 14. | Stranke ugovora o izvedenicama | Obveza izvješćivanja druge ugovorne strane 2 | Navesti ima li druga ugovorna strana 2 obvezu izvješćivanja u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012, neovisno o tome tko je zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u njezino ime. |
| 15. | Stranke ugovora o izvedenicama | Identifikacijska oznaka brokera | Ako broker djeluje kao posrednik za drugu ugovornu stranu 1, a da ne postaje druga ugovorna strana, druga ugovorna strana 1 navodi jedinstvenu identifikacijsku oznaku tog brokera. |
| 16. | Stranke ugovora o izvedenicama | Član sustava poravnanja | Identifikacijska oznaka člana sustava poravnanja koji je posredovao u poravnanju transakcije izvedenicama koje je obavila središnja druga ugovorna strana.
  Ovaj podatkovni element primjenjuje se na poravnane transakcije. |
| 17. | Stranke ugovora o izvedenicama | Smjer | Navesti je li druga ugovorna strana 1 kupac ili prodavatelj kako je utvrđeno na datum sklapanja ugovora o izvedenicama. |
| 18. | Stranke ugovora o izvedenicama | Smjer strane ugovora 1 | Navesti je li druga ugovorna strana 1 platitelj ili primatelj strane ugovora 1 kako je utvrđeno na datum sklapanja ugovora o izvedenici. |
| 19. | Stranke ugovora o izvedenicama | Smjer strane ugovora 2 | Navesti je li druga ugovorna strana 1 platitelj ili primatelj strane ugovora 2 kako je utvrđeno na datum sklapanja ugovora o izvedenici. |
| 20. | Stranke ugovora o izvedenicama | Izravno povezano s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja | Informacije o tome može li se za ugovor objektivno procijeniti da je izravno povezan s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja druge ugovorne strane 1, kako je navedeno u članku 10. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012.
  Ovo se polje ispunjava samo ako je druga ugovorna strana 1 nefinancijska druga ugovorna strana, kako je definirana u članku 2. točki 9. Uredbe (EU) br. 648/2012. |

Odjeljak

Polje

Pojedinosti o kojima se izvješćuje

1.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vremenski žig izvješćivanja

Datum i vrijeme podnošenja izvješća trgovinskom repozitoriju

2.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće

Ako je subjekt odgovoran za izvješćivanje podnošenje izvješća delegirao trećoj osobi ili drugoj drugoj ugovornoj strani, u ovom se polju navodi jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.

U protivnom u ovom polju treba navesti subjekt odgovoran za izvješćivanje.

3.

Stranke ugovora o izvedenicama

Subjekt odgovoran za izvješćivanje

Ako je financijska druga ugovorna strana isključivo zadužena i pravno odgovorna za izvješćivanje u ime obiju drugih ugovornih strana u skladu s člankom 9. stavkom 1.a Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća (1), a nefinancijska druga ugovorna strana ne odluči sama izvješćivati o pojedinostima svojih ugovora o OTC izvedenicama s financijskom drugom ugovornom stranom, jedinstvena identifikacijska oznaka te financijske druge ugovorne strane. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.b te uredbe društvo za upravljanje zaduženo i pravno odgovorno za izvješćivanje u ime subjekta za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS), jedinstvena identifikacijska oznaka tog društva za upravljanje. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.c te uredbe upravitelj alternativnih investicijskih fondova (UAIF) zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u ime alternativnog investicijskog fonda (AIF), jedinstvena identifikacijska oznaka tog UAIF-a. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.d te uredbe subjekt koji ima odobrenje za rad i koji je odgovoran za upravljanje i djelovanje u ime institucije za strukovno mirovinsko osiguranje zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u njezino ime, jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.

Ovo se polje primjenjuje samo na OTC izvedenice.

4.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana)

Identifikacijska oznaka druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama koja ispunjava svoju obvezu izvješćivanja podnošenjem predmetnog izvješća.

U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda.

5.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta druge ugovorne strane 1

Navesti je li druga ugovorna strana 1 središnja druga ugovorna strana, financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana kako su definirane u članku 2. točkama 1., 8. i 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt iz članka 1. točke 5. te uredbe.

6.

Stranke ugovora o izvedenicama

Korporativni sektor druge ugovorne strane 1

Vrsta poslovnih djelatnosti druge ugovorne strane 1.

Ako je druga ugovorna strana 1 financijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za financijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1860 (2) koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.

Ako je druga ugovorna strana 1 nefinancijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za nefinancijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.

Ako je navedeno nekoliko djelatnosti, oznake se navode redoslijedom relativne važnosti odgovarajućih djelatnosti.

7.

Stranke ugovora o izvedenicama

Prag poravnanja druge ugovorne strane 1

Informacije o tome premašuje li druga ugovorna strana 1 prag poravnanja iz članka 4.a stavka 3. ili članka 10. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 na datum sklapanja transakcije.

8.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2

Navesti je li za identifikaciju druge ugovorne strane 2 upotrijebljen LEI.

9.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 2

Identifikacijska oznaka druge druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama.

U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda.

10.

Stranke ugovora o izvedenicama

Zemlja druge ugovorne strane 2

Ako je druga ugovorna strana 2 fizička osoba, oznaka zemlje boravišta te osobe.

11.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta druge ugovorne strane 2

Navesti je li druga ugovorna strana 2 središnja druga ugovorna strana, financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana kako su definirane u članku 2. točkama 1., 8. i 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt iz članka 1. točke 5. te uredbe.

12.

Stranke ugovora o izvedenicama

Korporativni sektor druge ugovorne strane 2

Vrsta poslovnih djelatnosti druge ugovorne strane 2.

Ako je druga ugovorna strana 2 financijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za financijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.

Ako je druga ugovorna strana 2 nefinancijska druga ugovorna strana, u ovom se polju navode sve potrebne oznake uvrštene u taksonomiju za nefinancijske druge ugovorne strane u polju 6. u tablici 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje se odnose na tu drugu ugovornu stranu.

Ako je navedeno nekoliko djelatnosti, oznake se navode redoslijedom relativne važnosti odgovarajućih djelatnosti.

13.

Stranke ugovora o izvedenicama

Prag poravnanja druge ugovorne strane 2

Informacije o tome premašuje li druga ugovorna strana 2 prag poravnanja iz članka 4.a stavka 3. ili članka 10. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 na datum sklapanja transakcije.

14.

Stranke ugovora o izvedenicama

Obveza izvješćivanja druge ugovorne strane 2

Navesti ima li druga ugovorna strana 2 obvezu izvješćivanja u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012, neovisno o tome tko je zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u njezino ime.

15.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka brokera

Ako broker djeluje kao posrednik za drugu ugovornu stranu 1, a da ne postaje druga ugovorna strana, druga ugovorna strana 1 navodi jedinstvenu identifikacijsku oznaku tog brokera.

16.

Stranke ugovora o izvedenicama

Član sustava poravnanja

Identifikacijska oznaka člana sustava poravnanja koji je posredovao u poravnanju transakcije izvedenicama koje je obavila središnja druga ugovorna strana.

Ovaj podatkovni element primjenjuje se na poravnane transakcije.

17.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer

Navesti je li druga ugovorna strana 1 kupac ili prodavatelj kako je utvrđeno na datum sklapanja ugovora o izvedenicama.

18.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer strane ugovora 1

Navesti je li druga ugovorna strana 1 platitelj ili primatelj strane ugovora 1 kako je utvrđeno na datum sklapanja ugovora o izvedenici.

19.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer strane ugovora 2

Navesti je li druga ugovorna strana 1 platitelj ili primatelj strane ugovora 2 kako je utvrđeno na datum sklapanja ugovora o izvedenici.

20.

Stranke ugovora o izvedenicama

Izravno povezano s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja

Informacije o tome može li se za ugovor objektivno procijeniti da je izravno povezan s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja druge ugovorne strane 1, kako je navedeno u članku 10. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012.

Ovo se polje ispunjava samo ako je druga ugovorna strana 1 nefinancijska druga ugovorna strana, kako je definirana u članku 2. točki 9. Uredbe (EU) br. 648/2012.

Tablica 2.

| | Odjeljak | Polje | Pojedinosti o kojima se izvješćuje |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije iz članka 7. Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 |
| 2. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Broj za praćenje izvješća | Ako je transakcija izvedenicama izvršena na mjestu trgovanja, jedinstveni broj izvršenja koji dodjeljuje mjesto trgovanja. |
| 3. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Prethodna jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije (za odnose „jedan na jedan” i „jedan na više” među transakcijama) | Identifikacijska oznaka transakcije dodijeljena prethodnoj transakciji koja je rezultirala prijavljenom transakcijom zbog događaja iz životnog ciklusa, u odnosu „jedan na jedan” među transakcijama (npr. u slučaju obnove, kad je transakcija raskinuta i nastala je nova transakcija) ili u odnosu „jedan na više” među transakcijama (npr. pri poravnanju ili ako je transakcija podijeljena na nekoliko različitih transakcija).
  Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se pri izvješćivanju o odnosima „više na jedan” i „više na više” među transakcijama (npr. u slučaju kompresije). |
| 4. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Identifikacijska oznaka transakcije za sljedeću poziciju | Identifikacijska oznaka transakcije za poziciju u koju je uključena izvedenica. Ovo se polje primjenjuje samo na izvješća koja se odnose na raskid ugovora o izvedenicama zbog njegova uključivanja u poziciju. |
| 5. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Identifikacijska oznaka smanjenja rizika nakon trgovanja | Identifikacijska oznaka koju dodjeljuje pružatelj usluge smanjenja rizika nakon trgovanja ili središnja druga ugovorna strana koja pruža uslugu smanjenja rizika nakon trgovanja kako bi se povezale sve izvedenice koje su uključene u određeni događaj smanjenja rizika nakon trgovanja i proizlaze iz tog događaja smanjenja rizika nakon trgovanja. |
| 6. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Identifikacijska oznaka paketa | Identifikacijska oznaka (koju određuje druga ugovorna strana 1) kojom se povezuju izvedenice u istom paketu u skladu s člankom 1. stavkom 3. trećim podstavkom ove Uredbe.
  Paket može uključivati transakcije o kojima se izvješćuje i transakcije o kojima se ne izvješćuje. |
| 7. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN) | ISIN proizvoda koji je uvršten za trgovanje ili se njime trguje na uređenom tržištu, multilateralnoj trgovinskoj platformi, organiziranoj trgovinskoj platformi ili posredstvom sistematskog internalizatora. |
| 8. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda | Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda. |
| 9. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Klasifikacija proizvoda | Klasifikacijska oznaka financijskog instrumenta (CFI) koja se odnosi na instrument. |
| 10. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Vrsta ugovora | Svaki ugovor o kojem se izvješćuje razvrstava se po vrsti. |
| 11. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Kategorija imovine | Svaki ugovor o kojem se izvješćuje razvrstava se po kategoriji imovine na kojoj se ugovor temelji. |
| 12. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Izvedenice koje se temelje na kriptoimovini | Navesti temelji li se izvedenica na kriptoimovini. |
| 13. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Vrsta identifikacije odnosnog instrumenta | Vrsta identifikacijske oznake relevantnog odnosnog instrumenta. |
| 14. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Identifikacija odnosnog instrumenta | Izravni odnosni instrument identificira se jedinstvenom identifikacijskom oznakom za taj odnosni instrument koja se temelji na vrsti instrumenta.
  Za ugovore o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza treba navesti oznaku ISIN referentne obveze. |
| 15. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Pokazatelj odnosnog indeksa | Navesti odnosni indeks, ako je dostupan. |
| 16. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Naziv odnosnog indeksa | Puni naziv odnosnog indeksa kako ga je dodijelio pružatelj indeksa. |
| 17. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Oznaka prilagođene košarice | Ako se transakcija izvedenicama temelji na prilagođenoj košarici, jedinstvena oznaka koju je dodijelio subjekt koji je strukturirao prilagođenu košaricu radi povezivanja njezinih komponenata. |
| 18. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Identifikacijska oznaka komponenata košarice | U slučaju prilagođenih košarica koje, među ostalim, sadržavaju financijske instrumente kojima se trguje na mjestu trgovanja, navode se samo ti financijski instrumenti. |
| 19. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Valuta namire 1 | Valuta gotovinske namire transakcije, ako je primjenjivo.
  Za viševalutne proizvode koji se ne netiraju, valuta namire strane ugovora 1.
  Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje na fizički namirene proizvode (npr. fizički namirene opcije razmjene). |
| 20. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Valuta namire 2 | Valuta gotovinske namire transakcije, ako je primjenjivo.
  Za viševalutne proizvode koji se ne netiraju, valuta namire strane ugovora 2.
  Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje na fizički namirene proizvode (npr. fizički namirene opcije razmjene). |
| 21. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Iznos vrednovanja | Vrednovanje ugovora po tržišnoj vrijednosti ili vrednovanje ugovora po modelu u skladu s člankom 4. ove Uredbe.
  Vrednovanje koje je obavila središnja druga ugovorna strana koje se upotrebljava za poravnanu transakciju. |
| 22. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Valuta vrednovanja | Valuta u kojoj je iskazan iznos vrednovanja. |
| 23. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Vremenski žig vrednovanja | Datum i vrijeme posljednjeg vrednovanja po tržišnoj vrijednosti koje je obavila središnja druga ugovorna strana ili koje je izračunano na temelju trenutačne ili posljednje dostupne tržišne cijene ulaznih parametara. |
| 24. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Metoda vrednovanja | Izvor i metoda vrednovanja transakcije koje obavlja druga ugovorna strana 1.
  Ako se koristi najmanje jedan parametar za vrednovanje koji je klasificiran kao vrednovanje po modelu, cijelo vrednovanje klasificira se kao vrednovanje po modelu.
  Ako se koriste samo parametri koji su klasificirani kao vrednovanje po tržišnoj vrijednosti, cijelo vrednovanje klasificira se kao vrednovanje po tržišnoj vrijednosti. |
| 25. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Delta | Omjer promjene cijene transakcije izvedenicama i promjene cijene odnosne imovine.
  Ovo se polje primjenjuje samo na opcije i opcije razmjene.
  Financijske druge ugovorne strane i nefinancijske druge ugovorne strane iz članka 10. Uredbe (EU) br. 648/2012 svakodnevno izvješćuju o ažuriranoj delti. |
| 26. | Odjeljak 2.d – Kolateral | Pokazatelj kolateralizacije portfelja | Navesti je li kolateralizacija izvršena na razini portfelja. Izraz „na razini portfelja” znači skup transakcija koje su kolateralizirane zajedno (na neto ili bruto osnovi), za razliku od scenarija u kojem se iznos nadoknade izračunava i polaže zasebno za svaku pojedinačnu transakciju. |
| 27. | Odjeljak 2.d – Kolateral | Oznaka kolateraliziranog portfelja | Ako se o kolateralu izvješćuje na razini portfelja, jedinstvena oznaka koju je druga ugovorna strana 1 dodijelila portfelju. Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je kolateralizacija izvršena na razini transakcije ili ako nije sklopljen ugovor o kolateralu ili ako kolateral nije ni dan ni primljen. |
| 28. | Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje | Vremenski žig potvrde | Datum i vrijeme potvrde iz članka 12. Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 149/2013  (3). Primjenjuje se samo na ugovore o OTC izvedenicama koje nije poravnala središnja druga ugovorna strana. |
| 29. | Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje | Potvrđeno | Za nove transakcije o kojima se izvješćuje, navesti jesu li pravno obvezujući uvjeti ugovora o OTC izvedenicama dokumentirani i dogovoreni (potvrđeni) ili ne (nepotvrđeni).
  Ako su dokumentirani i dogovoreni, navesti je li to potvrđivanje obavljeno:






  — | s pomoću zajedničkog sustava ili platforme za potvrđivanje odnosno privatnog ili bilateralnog elektroničkog sustava (elektronički), |

Odjeljak

Polje

Pojedinosti o kojima se izvješćuje

1.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije iz članka 7. Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860

2.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Broj za praćenje izvješća

Ako je transakcija izvedenicama izvršena na mjestu trgovanja, jedinstveni broj izvršenja koji dodjeljuje mjesto trgovanja.

3.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Prethodna jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije (za odnose „jedan na jedan” i „jedan na više” među transakcijama)

Identifikacijska oznaka transakcije dodijeljena prethodnoj transakciji koja je rezultirala prijavljenom transakcijom zbog događaja iz životnog ciklusa, u odnosu „jedan na jedan” među transakcijama (npr. u slučaju obnove, kad je transakcija raskinuta i nastala je nova transakcija) ili u odnosu „jedan na više” među transakcijama (npr. pri poravnanju ili ako je transakcija podijeljena na nekoliko različitih transakcija).

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se pri izvješćivanju o odnosima „više na jedan” i „više na više” među transakcijama (npr. u slučaju kompresije).

4.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Identifikacijska oznaka transakcije za sljedeću poziciju

Identifikacijska oznaka transakcije za poziciju u koju je uključena izvedenica. Ovo se polje primjenjuje samo na izvješća koja se odnose na raskid ugovora o izvedenicama zbog njegova uključivanja u poziciju.

5.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Identifikacijska oznaka smanjenja rizika nakon trgovanja

Identifikacijska oznaka koju dodjeljuje pružatelj usluge smanjenja rizika nakon trgovanja ili središnja druga ugovorna strana koja pruža uslugu smanjenja rizika nakon trgovanja kako bi se povezale sve izvedenice koje su uključene u određeni događaj smanjenja rizika nakon trgovanja i proizlaze iz tog događaja smanjenja rizika nakon trgovanja.

6.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Identifikacijska oznaka paketa

Identifikacijska oznaka (koju određuje druga ugovorna strana 1) kojom se povezuju izvedenice u istom paketu u skladu s člankom 1. stavkom 3. trećim podstavkom ove Uredbe.

Paket može uključivati transakcije o kojima se izvješćuje i transakcije o kojima se ne izvješćuje.

7.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN)

ISIN proizvoda koji je uvršten za trgovanje ili se njime trguje na uređenom tržištu, multilateralnoj trgovinskoj platformi, organiziranoj trgovinskoj platformi ili posredstvom sistematskog internalizatora.

8.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda

Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda.

9.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Klasifikacija proizvoda

Klasifikacijska oznaka financijskog instrumenta (CFI) koja se odnosi na instrument.

10.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Vrsta ugovora

Svaki ugovor o kojem se izvješćuje razvrstava se po vrsti.

11.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Kategorija imovine

Svaki ugovor o kojem se izvješćuje razvrstava se po kategoriji imovine na kojoj se ugovor temelji.

12.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Izvedenice koje se temelje na kriptoimovini

Navesti temelji li se izvedenica na kriptoimovini.

13.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Vrsta identifikacije odnosnog instrumenta

Vrsta identifikacijske oznake relevantnog odnosnog instrumenta.

14.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Identifikacija odnosnog instrumenta

Izravni odnosni instrument identificira se jedinstvenom identifikacijskom oznakom za taj odnosni instrument koja se temelji na vrsti instrumenta.

Za ugovore o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza treba navesti oznaku ISIN referentne obveze.

15.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Pokazatelj odnosnog indeksa

Navesti odnosni indeks, ako je dostupan.

16.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Naziv odnosnog indeksa

Puni naziv odnosnog indeksa kako ga je dodijelio pružatelj indeksa.

17.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Oznaka prilagođene košarice

Ako se transakcija izvedenicama temelji na prilagođenoj košarici, jedinstvena oznaka koju je dodijelio subjekt koji je strukturirao prilagođenu košaricu radi povezivanja njezinih komponenata.

18.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Identifikacijska oznaka komponenata košarice

U slučaju prilagođenih košarica koje, među ostalim, sadržavaju financijske instrumente kojima se trguje na mjestu trgovanja, navode se samo ti financijski instrumenti.

19.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Valuta namire 1

Valuta gotovinske namire transakcije, ako je primjenjivo.

Za viševalutne proizvode koji se ne netiraju, valuta namire strane ugovora 1.

Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje na fizički namirene proizvode (npr. fizički namirene opcije razmjene).

20.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Valuta namire 2

Valuta gotovinske namire transakcije, ako je primjenjivo.

Za viševalutne proizvode koji se ne netiraju, valuta namire strane ugovora 2.

Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje na fizički namirene proizvode (npr. fizički namirene opcije razmjene).

21.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Iznos vrednovanja

Vrednovanje ugovora po tržišnoj vrijednosti ili vrednovanje ugovora po modelu u skladu s člankom 4. ove Uredbe.

Vrednovanje koje je obavila središnja druga ugovorna strana koje se upotrebljava za poravnanu transakciju.

22.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Valuta vrednovanja

Valuta u kojoj je iskazan iznos vrednovanja.

23.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Vremenski žig vrednovanja

Datum i vrijeme posljednjeg vrednovanja po tržišnoj vrijednosti koje je obavila središnja druga ugovorna strana ili koje je izračunano na temelju trenutačne ili posljednje dostupne tržišne cijene ulaznih parametara.

24.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Metoda vrednovanja

Izvor i metoda vrednovanja transakcije koje obavlja druga ugovorna strana 1.

Ako se koristi najmanje jedan parametar za vrednovanje koji je klasificiran kao vrednovanje po modelu, cijelo vrednovanje klasificira se kao vrednovanje po modelu.

Ako se koriste samo parametri koji su klasificirani kao vrednovanje po tržišnoj vrijednosti, cijelo vrednovanje klasificira se kao vrednovanje po tržišnoj vrijednosti.

25.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Delta

Omjer promjene cijene transakcije izvedenicama i promjene cijene odnosne imovine.

Ovo se polje primjenjuje samo na opcije i opcije razmjene.

Financijske druge ugovorne strane i nefinancijske druge ugovorne strane iz članka 10. Uredbe (EU) br. 648/2012 svakodnevno izvješćuju o ažuriranoj delti.

26.

Odjeljak 2.d – Kolateral

Pokazatelj kolateralizacije portfelja

Navesti je li kolateralizacija izvršena na razini portfelja. Izraz „na razini portfelja” znači skup transakcija koje su kolateralizirane zajedno (na neto ili bruto osnovi), za razliku od scenarija u kojem se iznos nadoknade izračunava i polaže zasebno za svaku pojedinačnu transakciju.

27.

Odjeljak 2.d – Kolateral

Oznaka kolateraliziranog portfelja

Ako se o kolateralu izvješćuje na razini portfelja, jedinstvena oznaka koju je druga ugovorna strana 1 dodijelila portfelju. Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je kolateralizacija izvršena na razini transakcije ili ako nije sklopljen ugovor o kolateralu ili ako kolateral nije ni dan ni primljen.

28.

Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje

Vremenski žig potvrde

Datum i vrijeme potvrde iz članka 12. Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 149/2013  (3). Primjenjuje se samo na ugovore o OTC izvedenicama koje nije poravnala središnja druga ugovorna strana.

29.

Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje

Potvrđeno

Za nove transakcije o kojima se izvješćuje, navesti jesu li pravno obvezujući uvjeti ugovora o OTC izvedenicama dokumentirani i dogovoreni (potvrđeni) ili ne (nepotvrđeni).

Ako su dokumentirani i dogovoreni, navesti je li to potvrđivanje obavljeno:

—

s pomoću zajedničkog sustava ili platforme za potvrđivanje odnosno privatnog ili bilateralnog elektroničkog sustava (elektronički),

| — | s pomoću pisanog dokumenta čitljivog čovjeku, kao što su telefaks, papirnati dokument ili ručno obrađene e-poruke (neelektronički). |
| --- | --- |

—

s pomoću pisanog dokumenta čitljivog čovjeku, kao što su telefaks, papirnati dokument ili ručno obrađene e-poruke (neelektronički).

Primjenjuje se samo na ugovore o OTC izvedenicama koje nije poravnala središnja druga ugovorna strana.

30.

Odjeljak 2.e – Poravnanje

Obveza poravnanja

Navesti pripada li ugovor o kojem se izvješćuje vrsti OTC izvedenica na koju se primjenjuje obveza poravnanja te podliježu li obje druge ugovorne strane od trenutka izvršenja ugovora obvezi poravnanja iz Uredbe (EU) br. 648/2012.

Primjenjuje se samo na ugovore o OTC izvedenicama.

31.

Odjeljak 2.f – Poravnanje

Poravnano

Navesti je li središnja druga ugovorna strana poravnala izvedenicu.

32.

Odjeljak 2.f – Poravnanje

Vremenski žig poravnanja

Vrijeme i datum poravnanja.

Primjenjuje se samo na ugovore o izvedenicama koje je poravnala središnja druga ugovorna strana.

33.

Odjeljak 2.f – Poravnanje

Središnja druga ugovorna strana

Identifikacijska oznaka središnje druge ugovorne strane koja je poravnala transakciju.

Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje ako je vrijednost podatkovnog elementa „Poravnano”„N” („Ne, nije poravnano posredstvom središnje druge ugovorne strane”).

34.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta standardiziranog sporazuma

Upućivanje na vrstu standardiziranog sporazuma na temelju kojeg su središnje druge ugovorne strane sklopile ugovor o izvedenicama.

35.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Druge vrste standardiziranog sporazuma

Naziv standardiziranog sporazuma. Ovo se polje ispunjava samo ako je u polju 34. navedeno „OTHR”.

36.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Verzija standardiziranog sporazuma

Upućivanje na godinu standardiziranog sporazuma koja je relevantna za transakciju o kojoj se izvješćuje, ako je primjenjivo.

37.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Unutargrupna transakcija

Navesti je li ugovor sklopljen kao unutargrupna transakcija, kako je definirana u članku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012.

38.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Smanjenje rizika nakon trgovanja

Navesti proizlazi li ugovor iz operacije smanjenja rizika nakon trgovanja.

39.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta tehnike smanjenja rizika nakon trgovanja

Navesti vrstu operacije smanjenja rizika nakon trgovanja za potrebe izvješćivanja na temelju Uredbe (EU) br. 648/2012.

Kompresija portfelja bez treće strane pružatelja usluga: aranžman za smanjenje rizika u postojećim portfeljima transakcija s pomoću transakcija kojima se ne formiraju cijene uglavnom u svrhu smanjenja nenamirenog zamišljenog iznosa, broja transakcija ili drugog usklađenja uvjeta potpunim ili djelomičnim raskidom transakcije i obično u svrhu zamjene raskinutih ugovora o izvedenicama novim zamjenskim transakcijama.

Kompresija portfelja s trećom stranom pružateljem usluga ili središnjom drugom ugovornom stranom: usluga smanjenja rizika nakon trgovanja koju pruža pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja ili središnja druga ugovorna strana radi smanjenja rizika u postojećim portfeljima transakcija s pomoću transakcija kojima se ne formiraju cijene uglavnom u svrhu smanjenja nenamirenog zamišljenog iznosa, broja transakcija ili drugog usklađenja uvjeta potpunim ili djelomičnim raskidom transakcije i obično u svrhu zamjene raskinutih ugovora o izvedenicama novim zamjenskim transakcijama.

Uravnoteženje portfelja/upravljanje iznosima nadoknade: usluga smanjenja rizika nakon trgovanja koju pruža pružatelj usluga kako bi se smanjio rizik postojećeg portfelja transakcija dodavanjem novih transakcija kojima se ne formiraju cijene, pri čemu se postojeće transakcije u portfelju ne raskidaju i ne zamjenjuju te se zamišljeni iznos povećava, a ne smanjuje.

Druge usluge smanjenja rizika nakon trgovanja za portfelj: usluga smanjenja rizika nakon trgovanja koju pruža pružatelj usluga kako bi se smanjio rizik u postojećim portfeljima transakcija s pomoću transakcija kojima se ne formiraju cijene, pri čemu se takva usluga ne smatra kompresijom ili uravnoteženjem portfelja.

40.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja

LEI pružatelja usluga smanjenja rizika nakon trgovanja.

41.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Mjesto izvršenja

Identifikacija mjesta izvršenja transakcije.

Oznaka MIC segmenta u skladu s normom ISO 10383 upotrebljava se za transakcije izvršene na mjestu trgovanja, posredstvom sistematskog internalizatora ili na organiziranoj trgovinskoj platformi izvan Unije. Ako oznaka MIC segmenta ne postoji, upotrebljava se operativni MIC.

Oznaka MIC „XOFF” upotrebljava se za financijske instrumente

uvrštene za trgovanje, kojima se trguje na mjestu trgovanja ili za koje je podnesen zahtjev za uvrštenje, ako se transakcija tim financijskim instrumentom ne izvršava na mjestu trgovanja, posredstvom sistematskog internalizatora ili na organiziranoj trgovinskoj platformi izvan Unije ili ako druga ugovorna strana ne zna da trguje s drugom ugovornom stranom 2 koja djeluje kao sistematski internalizator. Oznaka MIC „XXXX” upotrebljava se za financijske instrumente koji nisu uvršteni za trgovanje, kojima se ne trguje na mjestu trgovanja ili za koje nije podnesen zahtjev za uvrštenje i kojima se ne trguje na organiziranoj trgovinskoj platformi izvan Unije.

42.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Vremenski žig izvršenja

Datum i vrijeme prvotnog izvršenja transakcije za koje je dodijeljena nova jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije. Ovaj podatkovni element ostaje nepromijenjen tijekom cijelog razdoblja primjene jedinstvene identifikacijske oznake transakcije. U slučaju izvješćivanja na razini pozicije ovaj se podatkovni element treba odnositi na vrijeme prvog otvaranja pozicije.

43.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene

Neusklađeni datum početka primjene obveza na temelju transakcije OTC izvedenicama, kako je naveden u potvrdi.

Ako datum početka primjene nije naveden kao dio uvjeta ugovora, druge ugovorne strane u ovom polju navode datum izvršenja ugovora o izvedenicama.

44.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum isteka

Neusklađeni datum prestanka primjene obveza na temelju ugovora o izvedenicama, kako je naveden u potvrdi. Prijevremeni raskid ne utječe na ovaj podatkovni element.

45.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum prijevremenog raskida

Datum stupanja na snagu prijevremenog raskida (isteka) prijavljene transakcije.

Ovaj podatkovni element primjenjuje se ako do raskida transakcije dođe prije njezina dospijeća zbog odluke druge ugovorne strane (odnosno drugih ugovornih strana).

46.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Konačni ugovorni datum namire

Neusklađeni datum utvrđen u ugovoru do kojeg bi se trebao izvršiti sav prijenos novca ili imovine, a druge ugovorne strane više ne bi smjele imati nepodmirene ugovorne obveze jedna prema drugoj.

Za proizvode koji možda nemaju konačni ugovorni datum namire (npr. američke opcije) ovaj se podatkovni element odnosi na datum do kojeg bi se izvršio prijenos novca ili imovine ako bi do raskida došlo na datum isteka.

47.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Vrsta namire

Navodi se je li ugovor namiren fizički ili u gotovini.

48.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena

Cijena navedena u transakciji izvedenicama. Ne uključuje naknade, poreze ili provizije.

Ako cijena nije poznata u trenutku izvješćivanja o novoj transakciji, ažurira se kad postane dostupna.

Za transakcije koje su dio paketa, ovaj podatkovni element sadržava cijenu sastavne transakcije, ako je primjenjivo.

49.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta cijene

Valuta u kojoj je iskazana cijena.

Valuta cijene primjenjuje se samo ako je cijena izražena u novčanoj vrijednosti.

Polja od 50. do 52. mogu se ponavljati i ispunjavaju se za izvedenice koje uključuju rasporede cijena.

50.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Neusklađeni datum početka primjene cijene

Neusklađeni datum početka primjene cijene

51.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Neusklađeni datum završetka primjene cijene

Neusklađeni datum završetka primjene cijene (ne primjenjuje se ako su neusklađeni datum završetka primjene određenog razdoblja rasporeda i neusklađeni datum početka primjene sljedećeg razdoblja uzastopni).

52.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena koja se primjenjuje od neusklađenog datuma početka primjene do datuma završetka primjene

Cijena koja se primjenjuje od neusklađenog datuma početka primjene do uključivo neusklađenog datuma završetka primjene

53.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena paketne transakcije

Cijena izvršenja cijele paketne transakcije čiji je sastavni dio transakcija izvedenicama o kojoj se izvješćuje.

Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje

| — | ako nije riječ o paketnoj transakciji ili |
| --- | --- |

—

ako nije riječ o paketnoj transakciji ili

| — | ako se koristi raspon paketne transakcije. |
| --- | --- |

—

ako se koristi raspon paketne transakcije.

O cijenama i povezanim podatkovnim elementima transakcija (valuta cijene) koje su pojedinačne sastavnice paketa izvješćuje se ako su dostupni.

Cijena paketne transakcije možda neće biti poznata u trenutku izvješćivanja o novoj transakciji, ali se može naknadno ažurirati.

54.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta cijene paketne transakcije

Valuta u kojoj je iskazana cijena paketne transakcije.

Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje

| — | ako nije riječ o paketnoj transakciji ili |
| --- | --- |

—

ako nije riječ o paketnoj transakciji ili

| — | ako se koristi raspon paketne transakcije ili |
| --- | --- |

—

ako se koristi raspon paketne transakcije ili

| — | ako je cijena paketne transakcije izražena u postotku. |
| --- | --- |

—

ako je cijena paketne transakcije izražena u postotku.

55.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos strane ugovora 1

Zamišljeni iznos strane ugovora 1 kako je naveden u članku 5. ove Uredbe.

56.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta zamišljenog iznosa 1

Ako je primjenjivo: valuta u kojoj je iskazan zamišljeni iznos strane ugovora 1.

Polja od 57. do 59. mogu se ponavljati i ispunjavaju se za izvedenice koje uključuju rasporede zamišljenih iznosa.

57.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljenog iznosa strane ugovora 1

Neusklađeni datum početka primjene povezanog zamišljenog iznosa strane ugovora 1

58.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljenog iznosa strane ugovora 1

Neusklađeni datum završetka primjene zamišljenog iznosa strane ugovora 1 (ne primjenjuje se ako su neusklađeni datum završetka primjene određenog razdoblja rasporeda i neusklađeni datum početka primjene sljedećeg razdoblja uzastopni).

59.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene strane ugovora 1

Zamišljeni iznos strane ugovora 1 koji se počinje primjenjivati na povezani neusklađeni datum početka primjene

60.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Ukupna zamišljena količina strane ugovora 1

Ukupna zamišljena količina odnosne imovine strane ugovora 1 za vrijeme transakcije.

Ako ukupna zamišljena količina nije poznata u trenutku izvješćivanja o novoj transakciji, ažurira se kad postane dostupna.

Polja od 61. do 63. mogu se ponavljati i ispunjavaju se za izvedenice koje uključuju rasporede zamišljenih količina.

61.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljene količine strane ugovora 1

Neusklađeni datum početka primjene povezane zamišljene količine strane ugovora 1.

62.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljene količine strane ugovora 1

Neusklađeni datum završetka primjene zamišljene količine strane ugovora 1 (ne primjenjuje se ako su neusklađeni datum završetka primjene određenog razdoblja rasporeda i neusklađeni datum početka primjene sljedećeg razdoblja uzastopni).

63.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene strane ugovora 1

Zamišljena količina strane ugovora 1 koja se počinje primjenjivati na povezani neusklađeni datum početka primjene

64.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos strane ugovora 2

Ako je primjenjivo, zamišljeni iznos strane ugovora 2 kako je naveden u članku 5. ove Uredbe

65.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta zamišljenog iznosa 2

Ako je primjenjivo: valuta u kojoj je iskazan zamišljeni iznos strane ugovora 2.

Polja od 66. do 68. mogu se ponavljati i ispunjavaju se za izvedenice koje uključuju rasporede zamišljenih iznosa.

66.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljenog iznosa strane ugovora 2

Neusklađeni datum početka primjene povezanog zamišljenog iznosa strane ugovora 2

67.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljenog iznosa strane ugovora 2

Neusklađeni datum završetka primjene zamišljenog iznosa strane ugovora 2 (ne primjenjuje se ako su neusklađeni datum završetka primjene određenog razdoblja rasporeda i neusklađeni datum početka primjene sljedećeg razdoblja uzastopni).

68.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene strane ugovora 2

Zamišljeni iznos strane ugovora 2 koji se počinje primjenjivati na povezani neusklađeni datum početka primjene

69.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Ukupna zamišljena količina strane ugovora 2

Ukupna zamišljena količina odnosne imovine strane ugovora 2 za vrijeme transakcije.

Ako ukupna zamišljena količina nije poznata u trenutku izvješćivanja o novoj transakciji, ažurira se kad postane dostupna.

Polja od 70. do 72. mogu se ponavljati i ispunjavaju se za izvedenice koje uključuju rasporede zamišljenih količina.

70.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljene količine strane ugovora 2

Neusklađeni datum početka primjene povezane zamišljene količine strane ugovora 2

71.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljene količine strane ugovora 2

Neusklađeni datum završetka primjene zamišljene količine strane ugovora 2 (ne primjenjuje se ako su neusklađeni datum završetka primjene određenog razdoblja rasporeda i neusklađeni datum početka primjene sljedećeg razdoblja uzastopni).

72.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene strane ugovora 2

Zamišljena količina strane ugovora 2 koja se počinje primjenjivati na povezani neusklađeni datum početka primjene

Odjeljak s poljima od 73. do 78. može se ponavljati.

73.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta drugog plaćanja

Vrsta drugog iznosa plaćanja.

Plaćanje premije opcije nije uključeno kao vrsta plaćanja jer se premije opcije iskazuju s pomoću posebnog podatkovnog elementa za premiju opcije.

74.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Iznos drugog plaćanja

Iznosi plaćanja s odgovarajućim vrstama plaćanja kojima se uzimaju u obzir zahtjevi za opis transakcija povezanih s različitim kategorijama imovine

75.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta drugog plaćanja

Valuta u kojoj je iskazan iznos drugog plaćanja

76.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum drugog plaćanja

Neusklađeni datum uplate iznosa drugog plaćanja

77.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Izvršitelj drugog plaćanja

Identifikacijska oznaka platitelja drugog iznosa plaćanja

78.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Primatelj drugog plaćanja

Identifikacijska oznaka primatelja drugog iznosa plaćanja

79.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Fiksna kamatna stopa za stranu ugovora 1 ili kupon

Navodi se fiksna kamatna stopa za stranu ugovora 1 ili kupon, ako je primjenjivo.

80.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope ili kupona za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: metoda izračuna dana (često se naziva i razlomački izračun dana ili osnova za izračun dana) na temelju koje se određuje način obračuna kamata. Upotrebljava se za izračun godišnjeg dijela obračunskog razdoblja i prikazuje broj dana u obračunskom razdoblju podijeljen s brojem dana u godini.

81.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: vremenska jedinica povezana s učestalosti plaćanja, npr. dan, tjedan, mjesec, godina ili trajanje toka plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 1 ili kupona

82.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: broj vremenskih jedinica (izraženo kao učestalost plaćanja) kojim se određuje učestalost datuma periodičnih plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 1 ili kupona. Primjerice, za transakciju čija se plaćanja izvršavaju svaka dva mjeseca učestalost plaćanja izražena je oznakom „MNTH” (mjesečno) i multiplikatorom učestalosti plaćanja 2.

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je učestalost plaćanja „ADHO”. Ako je učestalost plaćanja „EXPI”, multiplikator učestalosti plaćanja je 1. Ako je učestalost plaćanja unutardnevna, izražava se oznakom „DAIL”, a multiplikator učestalosti plaćanja je 0.

83.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: identifikacijska oznaka kamatnih stopa koje su ponovno određene u unaprijed određenim intervalima na temelju tržišne referentne kamatne stope

84.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Pokazatelj promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Navesti kamatnu stopu, ako je dostupna.

85.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Naziv promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Puni naziv kamatne stope kako ga je dodijelio pružatelj indeksa

86.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: metoda izračuna dana (često se naziva i razlomak izračuna dana ili osnova izračuna dana) na temelju koje se određuje način izračuna plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1. Upotrebljava se za izračun godišnjeg dijela obračunskog razdoblja i prikazuje broj dana u obračunskom razdoblju podijeljen s brojem dana u godini.

87.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: vremenska jedinica povezana s učestalosti plaćanja, npr. dan, tjedan, mjesec, godina ili trajanje toka plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

88.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: broj vremenskih jedinica (izraženo kao učestalost plaćanja) kojim se određuje učestalost datuma periodičnih plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1. Primjerice, za transakciju čija se plaćanja izvršavaju svaka dva mjeseca učestalost plaćanja izražena je oznakom „MNTH” (mjesečno) i multiplikatorom učestalosti plaćanja 2.

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je učestalost plaćanja „ADHO”. Ako je učestalost plaćanja „EXPI”, multiplikator učestalosti plaćanja je 1. Ako je učestalost plaćanja unutardnevna, izražava se oznakom „DAIL”, a multiplikator učestalosti plaćanja je 0.

89.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1 – vremensko razdoblje

Vremensko razdoblje kojim se opisuje referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

90.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1 – multiplikator

Multiplikator vremenskog razdoblja kojim se opisuje referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

91.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: vremenska jedinica povezana s učestalosti novih određivanja plaćanja, npr. dan, tjedan, mjesec, godina ili trajanje toka plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

92.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Ako je primjenjivo: broj vremenskih jedinica (izraženo kao učestalost plaćanja) kojim se određuje učestalost datuma ponovnih određivanja periodičnih plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1. Primjerice, za transakciju čija se plaćanja izvršavaju svaka dva mjeseca učestalost plaćanja izražena je oznakom „MNTH” (mjesečno) i multiplikatorom učestalosti plaćanja 2.

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je učestalost plaćanja „ADHO”. Ako je učestalost plaćanja „EXPI”, multiplikator učestalosti plaćanja je 1. Ako je učestalost plaćanja unutardnevna, izražava se oznakom „DAIL”, a multiplikator učestalosti plaćanja je 0.

93.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Raspon strane ugovora 1

Ako je primjenjivo, navesti raspon za stranu ugovora 1: za transakcije OTC izvedenicama s periodičnim plaćanjima (npr. ugovori o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, ugovori o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu, robni ugovori o razmjeni):

| — | raspon referentne cijene pojedinačnog indeksa u strani/stranama ugovora s promjenjivom kamatnom stopom, ako takav raspon postoji, |
| --- | --- |

—

raspon referentne cijene pojedinačnog indeksa u strani/stranama ugovora s promjenjivom kamatnom stopom, ako takav raspon postoji,

| — | razlika između referentnih cijena dvaju indeksa u strani ugovora s promjenjivom stopom. |
| --- | --- |

—

razlika između referentnih cijena dvaju indeksa u strani ugovora s promjenjivom stopom.

94.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Valuta raspona strane ugovora 1

Ako je primjenjivo: valuta u kojoj je iskazan raspon za stranu ugovora 1.

Ovaj se podatkovni element primjenjuje samo ako je raspon izražen u novčanom iznosu.

95.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Fiksna kamatna stopa za stranu ugovora 2

Navodi se fiksna kamatna stopa za stranu ugovora 2, ako je primjenjivo.

96.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: metoda izračuna dana (često se naziva i razlomački izračun dana ili osnova za izračun dana) na temelju koje se određuje način obračuna kamata. Upotrebljava se za izračun godišnjeg dijela obračunskog razdoblja i prikazuje broj dana u obračunskom razdoblju podijeljen s brojem dana u godini.

97.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: vremenska jedinica povezana s učestalosti plaćanja, npr. dan, tjedan, mjesec, godina ili trajanje toka plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2

98.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: broj vremenskih jedinica (izraženo kao učestalost plaćanja) kojim se određuje učestalost datuma periodičnih plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2. Primjerice, za transakciju čija se plaćanja izvršavaju svaka dva mjeseca učestalost plaćanja izražena je oznakom „MNTH” (mjesečno) i multiplikatorom učestalosti plaćanja 2.

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je učestalost plaćanja „ADHO”. Ako je učestalost plaćanja „EXPI”, multiplikator učestalosti plaćanja je 1. Ako je učestalost plaćanja unutardnevna, izražava se oznakom „DAIL”, a multiplikator učestalosti plaćanja je 0.

99.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: identifikacijska oznaka kamatnih stopa koje su ponovno određene u unaprijed određenim intervalima na temelju tržišne referentne kamatne stope

100.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Pokazatelj promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Navesti kamatnu stopu, ako je dostupna.

101.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Naziv promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Puni naziv kamatne stope kako ga je dodijelio pružatelj indeksa

102.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: metoda izračuna dana (često se naziva i razlomak izračuna dana ili osnova izračuna dana) na temelju koje se određuje način izračuna plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2. Upotrebljava se za izračun godišnjeg dijela obračunskog razdoblja i prikazuje broj dana u obračunskom razdoblju podijeljen s brojem dana u godini.

103.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: vremenska jedinica povezana s učestalosti plaćanja, npr. dan, tjedan, mjesec, godina ili trajanje toka plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

104.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: broj vremenskih jedinica (izraženo kao učestalost plaćanja) kojim se određuje učestalost datuma periodičnih plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2. Primjerice, za transakciju čija se plaćanja izvršavaju svaka dva mjeseca učestalost plaćanja izražena je oznakom „MNTH” (mjesečno) i multiplikatorom učestalosti plaćanja 2.

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je učestalost plaćanja „ADHO”. Ako je učestalost plaćanja „EXPI”, multiplikator učestalosti plaćanja je 1. Ako je učestalost plaćanja unutardnevna, izražava se oznakom „DAIL”, a multiplikator učestalosti plaćanja je 0.

105.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2 – vremensko razdoblje

Vremensko razdoblje kojim se opisuje referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

106.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2 – multiplikator

Multiplikator vremenskog razdoblja kojim se opisuje referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

107.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: vremenska jedinica povezana s učestalosti novih određivanja plaćanja, npr. dan, tjedan, mjesec, godina ili trajanje toka plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

108.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Ako je primjenjivo: broj vremenskih jedinica (izraženo kao učestalost plaćanja) kojim se određuje učestalost datuma ponovnih određivanja periodičnih plaćanja za promjenjivu kamatnu stopu za stranu ugovora 2. Primjerice, za transakciju čija se plaćanja izvršavaju svaka dva mjeseca učestalost plaćanja izražena je oznakom „MNTH” (mjesečno) i multiplikatorom učestalosti plaćanja 2.

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je učestalost plaćanja „ADHO”. Ako je učestalost plaćanja „EXPI”, multiplikator učestalosti plaćanja je 1. Ako je učestalost plaćanja unutardnevna, izražava se oznakom „DAIL”, a multiplikator učestalosti plaćanja je 0.

109.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Raspon strane ugovora 2

Ako je primjenjivo, navesti raspon za stranu ugovora 2: za transakcije OTC izvedenicama s periodičnim plaćanjima (npr. ugovori o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, ugovori o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu, robni ugovori o razmjeni):

| — | raspon referentne cijene pojedinačnog indeksa u strani/stranama ugovora s promjenjivom kamatnom stopom, ako takav raspon postoji, |
| --- | --- |

—

raspon referentne cijene pojedinačnog indeksa u strani/stranama ugovora s promjenjivom kamatnom stopom, ako takav raspon postoji,

| — | razlika između referentnih cijena dvaju indeksa u strani ugovora s promjenjivom stopom. |
| --- | --- |

—

razlika između referentnih cijena dvaju indeksa u strani ugovora s promjenjivom stopom.

110.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Valuta raspona strane ugovora 2

Ako je primjenjivo: valuta u kojoj je iskazan raspon strane ugovora 2.

Ovaj se podatkovni element primjenjuje samo ako je raspon izražen u novčanom iznosu.

111.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Raspon paketne transakcije

Cijena izvršenja cijele paketne transakcije čiji je sastavni dio transakcija izvedenicama o kojoj se izvješćuje.

Cijena paketne transakcije kad je cijena paketa izražena kao raspon, odnosno razlika između dviju referentnih cijena.

Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje

| — | ako nije riječ o paketnoj transakciji ili |
| --- | --- |

—

ako nije riječ o paketnoj transakciji ili

| — | ako se koristi cijena paketne transakcije. |
| --- | --- |

—

ako se koristi cijena paketne transakcije.

O rasponima i povezanim podatkovnim elementima transakcija (valuta raspona) koje su pojedinačne sastavnice paketa izvješćuje se ako su dostupni.

Raspon paketne transakcije možda neće biti poznat u trenutku izvješćivanja o novoj transakciji, ali se može naknadno ažurirati.

112.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Valuta raspona paketne transakcije

Valuta u kojoj je iskazan raspon paketne transakcije.

Ovaj se podatkovni element ne primjenjuje

| — | ako nije riječ o paketnoj transakciji ili |
| --- | --- |

—

ako nije riječ o paketnoj transakciji ili

| — | ako se koristi cijena paketne transakcije. |
| --- | --- |

—

ako se koristi cijena paketne transakcije.

| — | ako je raspon paketne transakcije izražen u postotku ili u baznim bodovima. |
| --- | --- |

—

ako je raspon paketne transakcije izražen u postotku ili u baznim bodovima.

113.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Tečaj 1

Tečaj između dviju različitih valuta u transakciji izvedenicama koji su druge ugovorne strane dogovorile na početku transakcije, izražen kao tečaj koji proizlazi iz konverzije jedinične valute u ponuđenu valutu

114.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Terminski tečaj

Terminski tečaj koji su ugovorile druge ugovorne strane. Izražava se kao cijena osnovne valute u odnosu na ponuđenu valutu.

115.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Osnova za preračunavanje tečaja

Valutni par i redoslijed u kojem je iskazan tečaj, izražen kao jedinična ili ponuđena valuta.

116.

Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito)

Osnovni proizvod

Osnovni proizvod kako je naveden u klasifikaciji robe iz tablice 4. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860.

117.

Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito)

Potproizvod

Potproizvod kako je naveden u klasifikaciji robe iz tablice 4. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860.

U ovom polju treba navesti konkretan osnovni proizvod.

118.

Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito)

Dodatni potproizvod

Dodatni potproizvod kako je naveden u klasifikaciji robe iz tablice 4. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860.

U ovom polju treba navesti konkretan potproizvod.

119.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Točka ili područje isporuke

Točke isporuke ili tržišna područja

120.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Točka interkonekcije

Navodi se granica ili granice, odnosno granična točka ili točke iz ugovora o prijevozu.

121.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrsta opterećenja

Navodi se vrsta opterećenja.

Odjeljak s poljima od 122. do 131. može se ponavljati.

122.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrijeme početka intervala isporuke

Vrijeme početka intervala isporuke za svaki blok ili oblik

123.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrijeme završetka intervala isporuke

Vrijeme završetka intervala isporuke za svaki blok ili oblik

124.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Početni datum isporuke

Datum početka isporuke

125.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Završni datum isporuke

Datum završetka isporuke

126.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Trajanje

Trajanje razdoblja isporuke

127.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Dani u tjednu

Isporuka po danima u tjednu

128.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Kapacitet isporuke

Broj jedinica uključenih u transakciju za svaki interval isporuke naveden u poljima 122. i 123.

129.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Jedinica količine

Upotrijebljena mjerna jedinica

130.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Cijena po količini po vremenskom intervalu

Ako je primjenjivo, cijena po količini po vremenskom intervalu isporuke.

131.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Valuta cijene po količini po vremenskom intervalu

Valuta u kojoj je izražena cijena po količini po vremenskom intervalu

132.

Odjeljak 2.l – Opcije

Vrsta opcije

Navesti je li ugovor o izvedenicama opcija kupnje (pravo kupnje određene odnosne imovine) ili opcija prodaje (pravo prodaje određene odnosne imovine) ili se u trenutku izvršenja ugovora o izvedenicama ne može utvrditi je li riječ o opciji kupnje ili opciji prodaje.

U slučaju opcija razmjene navesti sljedeće:

| — | „opcija prodaje” u slučaju opcije razmjene primatelja, u kojoj kupac ima pravo sklopiti ugovor o razmjeni kao primatelj po fiksnoj stopi, |
| --- | --- |

—

„opcija prodaje” u slučaju opcije razmjene primatelja, u kojoj kupac ima pravo sklopiti ugovor o razmjeni kao primatelj po fiksnoj stopi,

| — | „opcija kupnje” u slučaju opcije razmjene platitelja, u kojoj kupac ima pravo sklopiti ugovor o razmjeni kao platitelj po fiksnoj stopi. |
| --- | --- |

—

„opcija kupnje” u slučaju opcije razmjene platitelja, u kojoj kupac ima pravo sklopiti ugovor o razmjeni kao platitelj po fiksnoj stopi.

U slučaju gornjih i donjih pragova navesti sljedeće:

| — | „opcija prodaje” u slučaju donjeg praga, |
| --- | --- |

—

„opcija prodaje” u slučaju donjeg praga,

| — | „opcija kupnje” u slučaju gornjeg praga. |
| --- | --- |

—

„opcija kupnje” u slučaju gornjeg praga.

133.

Odjeljak 2.l – Opcije

Stil opcije

Navesti može li se opcija izvršiti samo na određeni datum (europski način), na niz unaprijed određenih datuma (bermudski način) ili u bilo kojem trenutku razdoblja valjanosti ugovora (američki način).

134.

Odjeljak 2.l – Opcije

Izvršna cijena

| — | Za opcije koje nisu valutne opcije, opcije razmjene i slični proizvodi, cijena po kojoj vlasnik opcije može kupiti ili prodati odnosnu imovinu opcije. |
| --- | --- |

—

Za opcije koje nisu valutne opcije, opcije razmjene i slični proizvodi, cijena po kojoj vlasnik opcije može kupiti ili prodati odnosnu imovinu opcije.

| — | Za valutne opcije, tečaj po kojem se opcija može izvršiti, izražen kao tečaj koji proizlazi iz konverzije jedinične valute u ponuđenu valutu. U primjeru 0,9426 USD/EUR, USD je jedinična valuta, a EUR je ponuđena valuta; 1 USD = 0,9426 EUR. Ako izvršna cijena nije poznata u trenutku izvješćivanja o novoj transakciji, ažurira se kad postane dostupna. |
| --- | --- |

—

Za valutne opcije, tečaj po kojem se opcija može izvršiti, izražen kao tečaj koji proizlazi iz konverzije jedinične valute u ponuđenu valutu. U primjeru 0,9426 USD/EUR, USD je jedinična valuta, a EUR je ponuđena valuta; 1 USD = 0,9426 EUR. Ako izvršna cijena nije poznata u trenutku izvješćivanja o novoj transakciji, ažurira se kad postane dostupna.

| — | Za ugovore o razmjeni koji se odnose na volatilnost i varijancu te slične proizvode, u ovom se podatkovnom elementu iskazuje izvršna cijena na temelju volatilnosti. |
| --- | --- |

—

Za ugovore o razmjeni koji se odnose na volatilnost i varijancu te slične proizvode, u ovom se podatkovnom elementu iskazuje izvršna cijena na temelju volatilnosti.

Polja od 135. do 137. mogu se ponavljati i ispunjavaju se za izvedenice koje uključuju rasporede izvršnih cijena.

135.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum početka primjene izvršne cijene

Neusklađeni datum početka primjene izvršne cijene

136.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum završetka primjene izvršne cijene

Neusklađeni datum završetka primjene izvršne cijene (ne primjenjuje se ako su neusklađeni datum završetka primjene određenog razdoblja rasporeda i neusklađeni datum početka primjene sljedećeg razdoblja uzastopni).

137.

Odjeljak 2.l – Opcije

Izvršna cijena koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene

Izvršna cijena koja se primjenjuje od neusklađenog datuma početka primjene do uključivo neusklađenog datuma završetka primjene

138.

Odjeljak 2.l – Opcije

Valuta izvršne cijene/valutni par

Za vlasničke opcije, robne opcije i slične proizvode, valuta u kojoj je iskazana izvršna cijena.

Za valutne opcije: valutni par i redoslijed kojim je izražena izvršna cijena. Izražava se kao jedinična valuta po ponuđenoj valuti.

139.

Odjeljak 2.l – Opcije

Iznos premije opcije

Za opcije i opcije razmjene svih kategorija imovine, novčani iznos koji plaća kupac opcije.

Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako instrument nije opcija ili nema ugrađenu opciju.

140.

Odjeljak 2.l – Opcije

Valuta premije opcije

Za opcije i opcije razmjene svih kategorija imovine, valuta u kojoj je iskazan iznos premije opcije. Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako instrument nije opcija ili nema ugrađenu opciju.

141.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum plaćanja premije opcije

Neusklađeni datum plaćanja iznosa premije opcije.

142.

Odjeljak 2.i – Opcije

Datum dospijeća odnosnog instrumenta

U slučaju opcija razmjene, datum dospijeća odnosnog ugovora o razmjeni

143.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Nadređenost

Označava nadređenost dužničkog vrijednosnog papira, košarice dužničkih instrumenata ili odnosnog indeksa izvedenice.

144.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Referentni subjekt

Navesti identitet odnosnog referentnog subjekta.

145.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Serija

Broj serije sastava indeksa, ako je primjenjivo

146.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Verzija

Nova verzija serije izdaje se u slučaju neispunjavanja obveza jedne sastavnice indeksa, kad se indeks mora ponovno ponderirati kako bi se u obzir uzeo novi ukupni broj sastavnica indeksa.

147.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Faktor indeksa

Faktor koji se primjenjuje na zamišljeni iznos (polje 55. u ovoj tablici) radi njegove prilagodbe svim ranijim kreditnim događajima u toj seriji indeksa

148.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Tranša

Navesti je li ugovor o izvedenicama tranširan.

149.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Točka spajanja indeksa za ugovore o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza

Definirana donja točka u kojoj se zbog razine gubitaka u odnosnom portfelju smanjuje zamišljeni iznos tranše. Na primjer, zamišljeni iznos tranše s točkom spajanja od 3 % smanjit će se nakon što se u portfelju ostvari 3 % gubitaka. Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako transakcija nije transakcija s tranšom iz ugovora o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza (indeks ili prilagođena košarica).

150.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Točka razdvajanja indeksa za ugovore o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza

Definirana točka nakon koje gubici u odnosnom portfelju više ne dovode do smanjenja zamišljenog iznosa tranše. Na primjer, zamišljeni iznos tranše s točkom spajanja od 3 % i točkom razdvajanja od 6 % smanjit će se nakon što se u portfelju ostvari 3 % gubitaka. Ako u portfelju nastanu gubici od 6 %, iscrpit će se zamišljeni iznos tranše. Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako transakcija nije transakcija s tranšom iz ugovora o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza (indeks ili prilagođena košarica).

151.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Vrsta mjere

| — | Novo: prvo izvješće o izvedenici, na razini transakcije ili pozicije. |
| --- | --- |

—

Novo: prvo izvješće o izvedenici, na razini transakcije ili pozicije.

| — | Izmjena: izmjena uvjeta ili pojedinosti o prethodno prijavljenoj izvedenici na razini transakcije ili pozicije, bez ispravka izvješća. |
| --- | --- |

—

Izmjena: izmjena uvjeta ili pojedinosti o prethodno prijavljenoj izvedenici na razini transakcije ili pozicije, bez ispravka izvješća.

| — | Ispravak: izvješće kojim se ispravljaju pogrešno ispunjena polja iz prethodno dostavljenog izvješća. |
| --- | --- |

—

Ispravak: izvješće kojim se ispravljaju pogrešno ispunjena polja iz prethodno dostavljenog izvješća.

| — | Raskid: raskid postojećeg ugovora o izvedenicama, na razini transakcije ili pozicije. |
| --- | --- |

—

Raskid: raskid postojećeg ugovora o izvedenicama, na razini transakcije ili pozicije.

| — | Pogreška: poništenje pogrešno dostavljenog cijelog izvješća ako ugovor o izvedenicama, na razini transakcije ili pozicije, nikad nije stupio na snagu ili se na njega nisu primjenjivali zahtjevi za izvješćivanje iz Uredbe (EU) br. 648/2012, nego je izvješće pogreškom dostavljeno trgovinskom repozitoriju, ili poništenje dvostrukog izvješća. |
| --- | --- |

—

Pogreška: poništenje pogrešno dostavljenog cijelog izvješća ako ugovor o izvedenicama, na razini transakcije ili pozicije, nikad nije stupio na snagu ili se na njega nisu primjenjivali zahtjevi za izvješćivanje iz Uredbe (EU) br. 648/2012, nego je izvješće pogreškom dostavljeno trgovinskom repozitoriju, ili poništenje dvostrukog izvješća.

| — | Ponovna aktivacija: ponovno otvaranje ugovora o izvedenici, na razini transakcije ili pozicije, koji je poništen vrstom mjere „Pogreška” ili je pogreškom raskinut. |
| --- | --- |

—

Ponovna aktivacija: ponovno otvaranje ugovora o izvedenici, na razini transakcije ili pozicije, koji je poništen vrstom mjere „Pogreška” ili je pogreškom raskinut.

| — | Vrednovanje: ažuriranje vrednovanja izvedenice, na razini transakcije ili pozicije. |
| --- | --- |

—

Vrednovanje: ažuriranje vrednovanja izvedenice, na razini transakcije ili pozicije.

| — | Komponenta pozicije: izvješće o novoj izvedenici koja je istog dana uključena u zasebno izvješće o poziciji. |
| --- | --- |

—

Komponenta pozicije: izvješće o novoj izvedenici koja je istog dana uključena u zasebno izvješće o poziciji.

152.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Vrsta događaja

| — | Transakcija: sklapanje ugovora o izvedenicama ili ponovno pregovaranje o njegovim uvjetima koje ne dovodi do promjene druge ugovorne strane. |
| --- | --- |

—

Transakcija: sklapanje ugovora o izvedenicama ili ponovno pregovaranje o njegovim uvjetima koje ne dovodi do promjene druge ugovorne strane.

| — | Prijenos (step-in): događaj u kojem se dio ili cijeli ugovor o izvedenicama prenosi na drugu ugovornu stranu 2 (i iskazuje kao nova izvedenica), a postojeći se ugovor o izvedenici raskida ili se mijenja njegov zamišljeni iznos. |
| --- | --- |

—

Prijenos (step-in): događaj u kojem se dio ili cijeli ugovor o izvedenicama prenosi na drugu ugovornu stranu 2 (i iskazuje kao nova izvedenica), a postojeći se ugovor o izvedenici raskida ili se mijenja njegov zamišljeni iznos.

| — | Smanjenje rizika nakon trgovanja: postupak smanjenja rizika nakon trgovanja. |
| --- | --- |

—

Smanjenje rizika nakon trgovanja: postupak smanjenja rizika nakon trgovanja.

| — | Prijevremeni raskid: raskid ugovora o izvedenicama, na razini transakcije ili pozicije. |
| --- | --- |

—

Prijevremeni raskid: raskid ugovora o izvedenicama, na razini transakcije ili pozicije.

| — | Poravnanje: poravnanje kako je definirano u članku 2. točki 3. Uredbe (EU) br. 648/2012. |
| --- | --- |

—

Poravnanje: poravnanje kako je definirano u članku 2. točki 3. Uredbe (EU) br. 648/2012.

| — | Izvršenje: potpuno ili djelomično izvršenje opcije ili opcije razmjene od strane jedne druge ugovorne strane u transakciji. |
| --- | --- |

—

Izvršenje: potpuno ili djelomično izvršenje opcije ili opcije razmjene od strane jedne druge ugovorne strane u transakciji.

| — | Dodjela: ako se postojeća izvedenica dodijeli različitim drugim ugovornim stranama i iskaže kao nove izvedenice sa smanjenim zamišljenim iznosima. |
| --- | --- |

—

Dodjela: ako se postojeća izvedenica dodijeli različitim drugim ugovornim stranama i iskaže kao nove izvedenice sa smanjenim zamišljenim iznosima.

| — | Kreditni događaj: primjenjuje se samo na kreditne izvedenice. Kreditni događaj koji dovodi do izmjene izvedenice, na razini transakcije ili pozicije. |
| --- | --- |

—

Kreditni događaj: primjenjuje se samo na kreditne izvedenice. Kreditni događaj koji dovodi do izmjene izvedenice, na razini transakcije ili pozicije.

Korporativni događaj: korporativno djelovanje u vezi s odnosnim vlasničkim instrumentom koje utječe na izvedenice koje se temelje na tom vlasničkom instrumentu.

| — | Uključivanje u poziciju: uključivanje izvedenice koju je poravnala središnja druga ugovorna strana ili ugovora za razlike u poziciju ako je postojeći ugovor o izvedenicama raskinut te je stvorena nova pozicija ili je izmijenjen zamišljeni iznos postojeće pozicije. |
| --- | --- |

—

Uključivanje u poziciju: uključivanje izvedenice koju je poravnala središnja druga ugovorna strana ili ugovora za razlike u poziciju ako je postojeći ugovor o izvedenicama raskinut te je stvorena nova pozicija ili je izmijenjen zamišljeni iznos postojeće pozicije.

Ažuriranje – ažuriranje važećeg ugovora o izvedenici tijekom prijelaznog razdoblja kako bi se osigurala njegova usklađenost s izmijenjenim zahtjevima za izvješćivanje.

153.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Datum događaja

Datum nastanka događaja o kojem se izvješćuje koji se odnosi na ugovor o izvedenicama i koji je obuhvaćen izvješćem ili, u slučaju izmjene, datum kad izmjena počinje proizvoditi učinke.

154.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Razina

Navodi se je li izvješće sastavljeno na razini transakcije ili na razini pozicije.

Izvješće na razini pozicije može biti samo dodatak izvješću na razini transakcije kako bi se dostavili podaci o događajima nakon trgovanja i samo ako su tom pozicijom zamijenjene pojedinačne transakcije zamjenjivim proizvodima.

Tablica 3.

| Stavka | Odjeljak | Polje | Pojedinosti o kojima se izvješćuje |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vremenski žig izvješćivanja | Datum i vrijeme podnošenja izvješća trgovinskom repozitoriju |
| 2. | Stranke ugovora o izvedenicama | Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće | Ako je subjekt odgovoran za izvješćivanje podnošenje izvješća delegirao trećoj osobi ili drugoj drugoj ugovornoj strani, u ovom se polju navodi jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.
  U protivnom u ovom polju treba navesti subjekt odgovoran za izvješćivanje. |
| 3. | Stranke ugovora o izvedenicama | Subjekt odgovoran za izvješćivanje | Ako je financijska druga ugovorna strana isključivo zadužena i pravno odgovorna za izvješćivanje u ime obiju drugih ugovornih strana u skladu s člankom 9. stavkom 1.a Uredbe (EU) br. 648/2012, a nefinancijska druga ugovorna strana ne odluči sama izvješćivati o pojedinostima svojih ugovora o OTC izvedenicama s financijskom drugom ugovornom stranom, jedinstvena identifikacijska oznaka te financijske druge ugovorne strane. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.b te uredbe društvo za upravljanje zaduženo i pravno odgovorno za izvješćivanje u ime subjekta za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS), jedinstvena identifikacijska oznaka tog društva za upravljanje. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.c te uredbe upravitelj alternativnih investicijskih fondova (UAIF) zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u ime alternativnog investicijskog fonda (AIF), jedinstvena identifikacijska oznaka tog UAIF-a. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.d te uredbe subjekt koji ima odobrenje za rad i koji je odgovoran za upravljanje i djelovanje u ime institucije za strukovno mirovinsko osiguranje zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u njezino ime, jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.
  Ovo se polje primjenjuje samo na OTC izvedenice. |
| 4. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana) | Identifikacijska oznaka druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama koja ispunjava svoju obvezu izvješćivanja podnošenjem predmetnog izvješća.
  U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda. |
| 5. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2 | Navesti je li za identifikaciju druge ugovorne strane 2 upotrijebljen LEI. |
| 6. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 2 | Identifikacijska oznaka druge druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama.
  U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda. |
| 7. | Kolateral | Vremenski žig kolaterala | Datum i vrijeme od kojih se iskazuju vrijednosti iznosa nadoknade |
| 8. | Kolateral | Pokazatelj kolateralizacije portfelja | Navesti je li kolateralizacija izvršena na razini portfelja. Izraz „na razini portfelja” znači skup transakcija koje su kolateralizirane zajedno (na neto ili bruto osnovi), za razliku od scenarija u kojem se iznos nadoknade izračunava i polaže zasebno za svaku pojedinačnu transakciju. |
| 9. | Kolateral | Oznaka kolateraliziranog portfelja | Ako se o kolateralu izvješćuje na razini portfelja, jedinstvena oznaka koju je druga ugovorna strana 1 dodijelila portfelju. Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je kolateralizacija izvršena na razini transakcije ili ako nije sklopljen ugovor o kolateralu ili ako kolateral nije ni dan ni primljen. |
| 10. | Kolateral | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije iz članka 7. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860. |
| 11. | Kolateral | Kategorija kolateralizacije | Navesti postoji li ugovor o kolateralu između drugih ugovornih strana.
  Ovaj se podatkovni element navodi za svaku transakciju ili svaki portfelj, ovisno o tome provodi li se kolateralizacija na razini transakcije ili portfelja, te se primjenjuje i na poravnane i na neporavnane transakcije. |
| 12. | Kolateral | Inicijalni iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade, a ne na njegovu dnevnu promjenu.
  Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane.
  Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje uplate u jamstveni fond ni kolateral dan središnjoj drugoj ugovornoj strani u skladu s odredbama o likvidnosti, tj. obvezujuće kreditne linije.
  Ako je dani inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 13. | Kolateral | Inicijalni iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade nakon primjene korektivnog faktora (ako je primjenjivo), a ne na njegovu dnevnu promjenu.
  Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane. Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje uplate u jamstveni fond ni kolateral dan središnjoj drugoj ugovornoj strani u skladu s odredbama o likvidnosti, tj. obvezujuće kreditne linije.
  Ako je dani inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 14. | Kolateral | Valuta danog inicijalnog iznosa nadoknade | Valuta u kojoj je iskazan dani inicijalni iznos nadoknade.
  Ako je dani inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti danih inicijalnih iznosa nadoknade. |
| 15. | Kolateral | Varijacijski iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade od prvog izvješćivanja o danim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju.
  Ako je dani varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 16. | Kolateral | Varijacijski iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade nakon primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, od prvog izvješćivanja o danim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju.
  Ako je dani varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 17. | Kolateral | Valuta danog varijacijskog iznosa nadoknade | Valuta u kojoj je iskazan dani varijacijski iznos nadoknade.
  Ako je dani varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti danih varijacijskih iznosa nadoknade. |
| 18. | Kolateral | Višak kolaterala koji je dala druga ugovorna strana 1 | Novčana vrijednost svakog dodatnog kolaterala koji je dala druga ugovorna strana 1 zasebno i neovisno o inicijalnom i varijacijskom iznosu nadoknade. Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost viška kolaterala prije primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, a ne na njegovu dnevnu promjenu.
  Svaki dani inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade koji premašuje zahtijevani inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade iskazuje se kao dio danog inicijalnog ili varijacijskog iznosa nadoknade, a ne kao dani višak kolaterala.
  Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane višak kolaterala iskazuje se samo u mjeri u kojoj se može rasporediti na određeni portfelj ili transakciju. |
| 19. | Kolateral | Valuta danog viška kolaterala | Valuta u kojoj je iskazan dani višak kolaterala.
  Ako je dani višak kolaterala iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti danog viška kolaterala. |
| 20. | Kolateral | Inicijalni iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade, a ne na njegovu dnevnu promjenu.
  Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane. Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje kolateral koji je središnja druga ugovorna strana primila u okviru svoje investicijske aktivnosti.
  Ako je primljeni inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 21. | Kolateral | Inicijalni iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade nakon primjene korektivnog faktora (ako je primjenjivo), a ne na njegovu dnevnu promjenu.
  Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane. Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje kolateral koji je središnja druga ugovorna strana primila u okviru svoje investicijske aktivnosti.
  Ako je primljeni inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 22. | Kolateral | Valuta primljenog inicijalnog iznosa nadoknade | Valuta u kojoj je iskazan primljeni inicijalni iznos nadoknade.
  Ako je primljeni inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti primljenih inicijalnih iznosa nadoknade. |
| 23. | Kolateral | Varijacijski iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade od prvog izvješćivanja o prikupljenim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju.
  Ako je primljeni varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 24. | Kolateral | Varijacijski iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora) | Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući
  iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.
  Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.
  Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.
  Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade primljenog nakon primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, od prvog izvješćivanja o prikupljenim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju. Ako je primljeni varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost. |
| 25. | Kolateral | Valuta primljenog varijacijskog iznosa nadoknade | Valuta u kojoj je iskazan primljeni varijacijski iznos nadoknade.
  Ako je primljeni varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti primljenih varijacijskih iznosa nadoknade. |
| 26. | Kolateral | Višak kolaterala koji je primila druga ugovorna strana 1 | Novčana vrijednost svakog dodatnog kolaterala koji je primila druga ugovorna strana 1 zasebno i neovisno o inicijalnom i varijacijskom iznosu nadoknade. Ovaj podatkovni element odnosi se na ukupnu trenutačnu vrijednost viška kolaterala prije primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, a ne na njegovu dnevnu promjenu.
  Svaki primljeni inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade koji premašuje zahtijevani inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade iskazuje se kao dio primljenog inicijalnog ili varijacijskog iznosa nadoknade, a ne kao primljeni višak kolaterala.
  Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane višak kolaterala iskazuje se samo u mjeri u kojoj se može rasporediti na određeni portfelj ili transakciju. |
| 27. | Kolateral | Valuta primljenog viška kolaterala | Valuta u kojoj je iskazan primljeni višak kolaterala.
  Ako je višak kolaterala iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti primljenog viška kolaterala. |
| 28. | Kolateral | Vrsta mjere | Izvješće mora sadržavati jednu od sljedećih vrsta mjere:






  (a) | novo stanje nadoknade ili izmjena podataka o iznosima nadoknade iskazuje se kao „Ažuriranje iznosa nadoknade”; |

Stavka

Odjeljak

Polje

Pojedinosti o kojima se izvješćuje

1.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vremenski žig izvješćivanja

Datum i vrijeme podnošenja izvješća trgovinskom repozitoriju

2.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće

Ako je subjekt odgovoran za izvješćivanje podnošenje izvješća delegirao trećoj osobi ili drugoj drugoj ugovornoj strani, u ovom se polju navodi jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.

U protivnom u ovom polju treba navesti subjekt odgovoran za izvješćivanje.

3.

Stranke ugovora o izvedenicama

Subjekt odgovoran za izvješćivanje

Ako je financijska druga ugovorna strana isključivo zadužena i pravno odgovorna za izvješćivanje u ime obiju drugih ugovornih strana u skladu s člankom 9. stavkom 1.a Uredbe (EU) br. 648/2012, a nefinancijska druga ugovorna strana ne odluči sama izvješćivati o pojedinostima svojih ugovora o OTC izvedenicama s financijskom drugom ugovornom stranom, jedinstvena identifikacijska oznaka te financijske druge ugovorne strane. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.b te uredbe društvo za upravljanje zaduženo i pravno odgovorno za izvješćivanje u ime subjekta za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS), jedinstvena identifikacijska oznaka tog društva za upravljanje. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.c te uredbe upravitelj alternativnih investicijskih fondova (UAIF) zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u ime alternativnog investicijskog fonda (AIF), jedinstvena identifikacijska oznaka tog UAIF-a. Ako je u skladu s člankom 9. stavkom 1.d te uredbe subjekt koji ima odobrenje za rad i koji je odgovoran za upravljanje i djelovanje u ime institucije za strukovno mirovinsko osiguranje zadužen i pravno odgovoran za izvješćivanje u njezino ime, jedinstvena identifikacijska oznaka tog subjekta.

Ovo se polje primjenjuje samo na OTC izvedenice.

4.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana)

Identifikacijska oznaka druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama koja ispunjava svoju obvezu izvješćivanja podnošenjem predmetnog izvješća.

U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda.

5.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2

Navesti je li za identifikaciju druge ugovorne strane 2 upotrijebljen LEI.

6.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 2

Identifikacijska oznaka druge druge ugovorne strane u transakciji izvedenicama.

U slučaju dodijeljene transakcije izvedenicama koju je izvršio upravitelj fonda u ime fonda, kao druga ugovorna strana navodi se fond, a ne upravitelj fonda.

7.

Kolateral

Vremenski žig kolaterala

Datum i vrijeme od kojih se iskazuju vrijednosti iznosa nadoknade

8.

Kolateral

Pokazatelj kolateralizacije portfelja

Navesti je li kolateralizacija izvršena na razini portfelja. Izraz „na razini portfelja” znači skup transakcija koje su kolateralizirane zajedno (na neto ili bruto osnovi), za razliku od scenarija u kojem se iznos nadoknade izračunava i polaže zasebno za svaku pojedinačnu transakciju.

9.

Kolateral

Oznaka kolateraliziranog portfelja

Ako se o kolateralu izvješćuje na razini portfelja, jedinstvena oznaka koju je druga ugovorna strana 1 dodijelila portfelju. Ovaj podatkovni element ne primjenjuje se ako je kolateralizacija izvršena na razini transakcije ili ako nije sklopljen ugovor o kolateralu ili ako kolateral nije ni dan ni primljen.

10.

Kolateral

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije iz članka 7. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860.

11.

Kolateral

Kategorija kolateralizacije

Navesti postoji li ugovor o kolateralu između drugih ugovornih strana.

Ovaj se podatkovni element navodi za svaku transakciju ili svaki portfelj, ovisno o tome provodi li se kolateralizacija na razini transakcije ili portfelja, te se primjenjuje i na poravnane i na neporavnane transakcije.

12.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade, a ne na njegovu dnevnu promjenu.

Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane.

Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje uplate u jamstveni fond ni kolateral dan središnjoj drugoj ugovornoj strani u skladu s odredbama o likvidnosti, tj. obvezujuće kreditne linije.

Ako je dani inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

13.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade nakon primjene korektivnog faktora (ako je primjenjivo), a ne na njegovu dnevnu promjenu.

Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane. Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje uplate u jamstveni fond ni kolateral dan središnjoj drugoj ugovornoj strani u skladu s odredbama o likvidnosti, tj. obvezujuće kreditne linije.

Ako je dani inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

14.

Kolateral

Valuta danog inicijalnog iznosa nadoknade

Valuta u kojoj je iskazan dani inicijalni iznos nadoknade.

Ako je dani inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti danih inicijalnih iznosa nadoknade.

15.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade od prvog izvješćivanja o danim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju.

Ako je dani varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

16.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1, uključujući iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, dani varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade nakon primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, od prvog izvješćivanja o danim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju.

Ako je dani varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

17.

Kolateral

Valuta danog varijacijskog iznosa nadoknade

Valuta u kojoj je iskazan dani varijacijski iznos nadoknade.

Ako je dani varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti danih varijacijskih iznosa nadoknade.

18.

Kolateral

Višak kolaterala koji je dala druga ugovorna strana 1

Novčana vrijednost svakog dodatnog kolaterala koji je dala druga ugovorna strana 1 zasebno i neovisno o inicijalnom i varijacijskom iznosu nadoknade. Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost viška kolaterala prije primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, a ne na njegovu dnevnu promjenu.

Svaki dani inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade koji premašuje zahtijevani inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade iskazuje se kao dio danog inicijalnog ili varijacijskog iznosa nadoknade, a ne kao dani višak kolaterala.

Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane višak kolaterala iskazuje se samo u mjeri u kojoj se može rasporediti na određeni portfelj ili transakciju.

19.

Kolateral

Valuta danog viška kolaterala

Valuta u kojoj je iskazan dani višak kolaterala.

Ako je dani višak kolaterala iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti danog viška kolaterala.

20.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade, a ne na njegovu dnevnu promjenu.

Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane. Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje kolateral koji je središnja druga ugovorna strana primila u okviru svoje investicijske aktivnosti.

Ako je primljeni inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

21.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni inicijalni iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost inicijalnog iznosa nadoknade nakon primjene korektivnog faktora (ako je primjenjivo), a ne na njegovu dnevnu promjenu.

Podatkovni element odnosi se i na neporavnane transakcije i na transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane. Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, podatkovni element ne uključuje kolateral koji je središnja druga ugovorna strana primila u okviru svoje investicijske aktivnosti.

Ako je primljeni inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

22.

Kolateral

Valuta primljenog inicijalnog iznosa nadoknade

Valuta u kojoj je iskazan primljeni inicijalni iznos nadoknade.

Ako je primljeni inicijalni iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti primljenih inicijalnih iznosa nadoknade.

23.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade od prvog izvješćivanja o prikupljenim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju.

Ako je primljeni varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

24.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Novčana vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1, uključujući

iznos podmiren u gotovini i svaki iznos nadoknade koji je u postupku prijenosa i nije namiren.

Ne uključuje se potencijalni varijacijski iznos nadoknade.

Ako se kolateralizacija provodi na razini portfelja, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na cijeli portfelj; ako se kolateralizacija provodi na razini pojedinačnih transakcija, primljeni varijacijski iznos nadoknade odnosi se na jednu takvu transakciju.

Ovo se polje odnosi na ukupnu trenutačnu vrijednost varijacijskog iznosa nadoknade primljenog nakon primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, od prvog izvješćivanja o prikupljenim varijacijskim iznosima nadoknade za portfelj ili transakciju. Ako je primljeni varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ti se iznosi preračunavaju u jedinstvenu valutu koju je odabrala druga ugovorna strana 1 i iskazuju kao jedna ukupna vrijednost.

25.

Kolateral

Valuta primljenog varijacijskog iznosa nadoknade

Valuta u kojoj je iskazan primljeni varijacijski iznos nadoknade.

Ako je primljeni varijacijski iznos nadoknade iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti primljenih varijacijskih iznosa nadoknade.

26.

Kolateral

Višak kolaterala koji je primila druga ugovorna strana 1

Novčana vrijednost svakog dodatnog kolaterala koji je primila druga ugovorna strana 1 zasebno i neovisno o inicijalnom i varijacijskom iznosu nadoknade. Ovaj podatkovni element odnosi se na ukupnu trenutačnu vrijednost viška kolaterala prije primjene korektivnog faktora, ako je primjenjivo, a ne na njegovu dnevnu promjenu.

Svaki primljeni inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade koji premašuje zahtijevani inicijalni ili varijacijski iznos nadoknade iskazuje se kao dio primljenog inicijalnog ili varijacijskog iznosa nadoknade, a ne kao primljeni višak kolaterala.

Za transakcije poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane višak kolaterala iskazuje se samo u mjeri u kojoj se može rasporediti na određeni portfelj ili transakciju.

27.

Kolateral

Valuta primljenog viška kolaterala

Valuta u kojoj je iskazan primljeni višak kolaterala.

Ako je višak kolaterala iskazan u nekoliko valuta, ovaj podatkovni element odnosi se na jednu od valuta u koju je druga ugovorna strana 1 odlučila preračunati sve vrijednosti primljenog viška kolaterala.

28.

Kolateral

Vrsta mjere

Izvješće mora sadržavati jednu od sljedećih vrsta mjere:

(a)

novo stanje nadoknade ili izmjena podataka o iznosima nadoknade iskazuje se kao „Ažuriranje iznosa nadoknade”;

| (b) | ispravak pogrešno ispunjenih polja iz prethodnog izvješća iskazuje se kao „Ispravak”. |
| --- | --- |

(b)

ispravak pogrešno ispunjenih polja iz prethodnog izvješća iskazuje se kao „Ispravak”.

29.

Kolateral

Datum događaja

Datum nastanka događaja o kojem se izvješćuje koji se odnosi na ugovor o izvedenicama i koji je obuhvaćen izvješćem U slučaju ažuriranja kolaterala – datum za koji su dostavljene informacije sadržane u izvješću.

---

(1)  Uredba (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (SL L 201, 27.7.2012., str. 1.).

(2)  Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1860 оd 10. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje (SL L XX.XX.2022., str. 68..).

(3)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 149/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća vezano uz regulatorne tehničke standarde o dogovorima o posrednom poravnanju, obvezi poravnanja, javnom registru, pristupu mjestu trgovanja, nefinancijskim drugim ugovornim strankama i tehnikama smanjenja rizika za ugovore o OTC izvedenicama čije se poravnanje ne obavlja posredstvom središnje druge ugovorne stranke (SL L 052, 23.2.2013., str. 11.).

---

| 7.10.2022 | HR | Službeni list Europske unije | L 262/34 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

HR

Službeni list Europske unije

L 262/34

---

DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/1856

оd 10. lipnja 2022.

o izmjeni regulatornih tehničkih standarda utvrđenih u Delegiranoj uredbi (EU) br. 151/2013 pobližim utvrđivanjem postupka za pristup pojedinostima o izvedenicama te tehničkih i operativnih mehanizama za pristup tim pojedinostima

(Tekst značajan za EGP)

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (1), a posebno njezin članak 81. stavak 5. četvrti podstavak, u vezi s člankom 81. stavkom 5. prvim podstavkom točkom (d),

budući da:

| (1) | Kako bi mogli djelotvorno i učinkovito usporediti i objediniti podatke, trgovinski repozitoriji trebali bi upotrebljavati predloške u XML formatu i poruke u XML formatu izrađene u skladu s metodologijom ISO 20022 za odobravanje pristupa pojedinostima o ugovorima o izvedenicama i za komunikaciju sa subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012. To ne bi trebalo spriječiti trgovinske repozitorije i relevantne subjekte da se dogovore o upotrebi drugih formata osim XML-a za komunikaciju ili omogućavanje pristupa pojedinostima o izvedenicama. |
| --- | --- |

(1)

Kako bi mogli djelotvorno i učinkovito usporediti i objediniti podatke, trgovinski repozitoriji trebali bi upotrebljavati predloške u XML formatu i poruke u XML formatu izrađene u skladu s metodologijom ISO 20022 za odobravanje pristupa pojedinostima o ugovorima o izvedenicama i za komunikaciju sa subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012. To ne bi trebalo spriječiti trgovinske repozitorije i relevantne subjekte da se dogovore o upotrebi drugih formata osim XML-a za komunikaciju ili omogućavanje pristupa pojedinostima o izvedenicama.

| (2) | Pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje koje trgovinski repozitoriji stavljaju na raspolaganje subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 u predlošcima u XML formatu izrađenima u skladu s normom ISO 20022 trebale bi sadržavati iste informacije kao informacije koje dostavljaju druge ugovorne strane, subjekti odgovorni za izvješćivanje i subjekti koji podnose izvješće, ovisno o slučaju. |
| --- | --- |

(2)

Pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje koje trgovinski repozitoriji stavljaju na raspolaganje subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 u predlošcima u XML formatu izrađenima u skladu s normom ISO 20022 trebale bi sadržavati iste informacije kao informacije koje dostavljaju druge ugovorne strane, subjekti odgovorni za izvješćivanje i subjekti koji podnose izvješće, ovisno o slučaju.

| (3) | Informacije kojima bi subjekti iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 trebali moći pristupiti trebale bi uključivati pojedinosti o izvedenicama koje su trgovinski repozitoriji odbili ili pojedinosti o izvedenicama koje su prihvatili, ali za koje su izdali upozorenje, kao i pojedinosti nakon provedbe postupka usklađivanja za izvedenice iz članka 19. Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 150/2013 (2). |
| --- | --- |

(3)

Informacije kojima bi subjekti iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 trebali moći pristupiti trebale bi uključivati pojedinosti o izvedenicama koje su trgovinski repozitoriji odbili ili pojedinosti o izvedenicama koje su prihvatili, ali za koje su izdali upozorenje, kao i pojedinosti nakon provedbe postupka usklađivanja za izvedenice iz članka 19. Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 150/2013 (2).

| (4) | Ako je Komisija donijela provedbeni akt kojim se utvrđuje da pravni okvir treće zemlje ispunjava uvjete iz članka 76.a stavka 2. Uredbe (EU) br. 648/2012, trgovinski repozitorij trebao bi relevantnom tijelu te treće zemlje odobriti pristup podacima, uzimajući u obzir mandat i odgovornosti tijela treće zemlje. |
| --- | --- |

(4)

Ako je Komisija donijela provedbeni akt kojim se utvrđuje da pravni okvir treće zemlje ispunjava uvjete iz članka 76.a stavka 2. Uredbe (EU) br. 648/2012, trgovinski repozitorij trebao bi relevantnom tijelu te treće zemlje odobriti pristup podacima, uzimajući u obzir mandat i odgovornosti tijela treće zemlje.

| (5) | Kako bi se osigurao standardiziran i usklađen pristup pojedinostima o izvedenicama i smanjilo administrativno opterećenje subjekata iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 i trgovinskih repozitorija, primjereno je pobliže utvrditi zadaće trgovinskih repozitorija u pogledu odobravanja pristupa pojedinostima o izvedenicama. Trgovinski repozitoriji trebali bi imenovati osobu odgovornu za vezu sa subjektima navedenima u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012. Osim toga bi na svojim internetskim stranicama trebali objavljivati upute za te subjekte u kojima se objašnjava kako zatražiti pristup podacima kojima raspolaže trgovinski repozitorij. Nadalje, kako bi se olakšali zahtjevi tih subjekata za pristup relevantnim podacima, trgovinski repozitoriji trebali bi pripremiti standardizirani obrazac koji bi tim subjektima pomogao da trgovinskim repozitorijima dostave informacije koje će im omogućiti da utvrde zahtjeve za pristup podacima. Konačno, trgovinski repozitoriji trebali bi uspostaviti tehničke mehanizme potrebne kako bi subjekti iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 mogli pristupiti pojedinostima o izvedenicama o kojima se izvješćuje. |
| --- | --- |

(5)

Kako bi se osigurao standardiziran i usklađen pristup pojedinostima o izvedenicama i smanjilo administrativno opterećenje subjekata iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 i trgovinskih repozitorija, primjereno je pobliže utvrditi zadaće trgovinskih repozitorija u pogledu odobravanja pristupa pojedinostima o izvedenicama. Trgovinski repozitoriji trebali bi imenovati osobu odgovornu za vezu sa subjektima navedenima u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012. Osim toga bi na svojim internetskim stranicama trebali objavljivati upute za te subjekte u kojima se objašnjava kako zatražiti pristup podacima kojima raspolaže trgovinski repozitorij. Nadalje, kako bi se olakšali zahtjevi tih subjekata za pristup relevantnim podacima, trgovinski repozitoriji trebali bi pripremiti standardizirani obrazac koji bi tim subjektima pomogao da trgovinskim repozitorijima dostave informacije koje će im omogućiti da utvrde zahtjeve za pristup podacima. Konačno, trgovinski repozitoriji trebali bi uspostaviti tehničke mehanizme potrebne kako bi subjekti iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 mogli pristupiti pojedinostima o izvedenicama o kojima se izvješćuje.

| (6) | Delegiranu uredbu Komisije (EU) br. 151/2013 (3) trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti. |
| --- | --- |

(6)

Delegiranu uredbu Komisije (EU) br. 151/2013 (3) trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti.

| (7) | Ova se Uredba temelji na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji nakon savjetovanja s članovima Europskog sustava središnjih banaka. |
| --- | --- |

(7)

Ova se Uredba temelji na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji nakon savjetovanja s članovima Europskog sustava središnjih banaka.

| (8) | Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo je moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (4). |
| --- | --- |

(8)

Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo je moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (4).

| (9) | Kako bi se drugim ugovornim stranama i trgovinskim repozitorijima dalo dovoljno vremena za prilagodbu novim zahtjevima iz Provedbene uredbe Komisije (EU) 2022/1860 (5), datum primjene odredaba koje se odnose na nova polja za unos podataka trebalo bi odgoditi, |
| --- | --- |

(9)

Kako bi se drugim ugovornim stranama i trgovinskim repozitorijima dalo dovoljno vremena za prilagodbu novim zahtjevima iz Provedbene uredbe Komisije (EU) 2022/1860 (5), datum primjene odredaba koje se odnose na nova polja za unos podataka trebalo bi odgoditi,

DONIJELA JE OVU UREDBU:

Članak 1.

Izmjene Delegirane uredbe (EU) br. 151/2013

Delegirana uredba (EU) br. 151/2013 mijenja se kako slijedi:

| 1. | članak 2. zamjenjuje se sljedećim:

  „Članak 2.
  Odobravanje pristupa pojedinostima o izvedenicama

  1.   Trgovinski repozitorij pojedinosti o izvedenicama stavlja izravno i odmah na raspolaganje, u skladu s člancima 2. i 3. ove Uredbe, subjektima navedenima u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012, i ako postoje sporazumi o delegiranju na temelju članka 28. Uredbe (EU) br. 1095/2010.
  Za potrebe prvog podstavka trgovinski repozitoriji upotrebljavaju XML format i predložak izrađen u skladu s metodologijom ISO 20022.


  2.   Trgovinski repozitorij osigurava da pojedinosti podataka o izvedenicama koje se stavljaju na raspolaganje subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 u skladu s ovim člankom i u skladu s rokovima iz članaka 4. i 5. ove Uredbe uključuju sljedeće:






  (a) | izvješća o izvedenicama dostavljena u skladu s tablicama 1., 2. i 3. Priloga Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1855 (*1), uključujući najnovije stanje transakcija važećim izvedenicama iz članka 2. stavka 2. Provedbene uredbe Komisije (EU) 2022/1860 (*2); |
| --- | --- | --- |

1.

članak 2. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 2.

Odobravanje pristupa pojedinostima o izvedenicama

1.   Trgovinski repozitorij pojedinosti o izvedenicama stavlja izravno i odmah na raspolaganje, u skladu s člancima 2. i 3. ove Uredbe, subjektima navedenima u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012, i ako postoje sporazumi o delegiranju na temelju članka 28. Uredbe (EU) br. 1095/2010.

Za potrebe prvog podstavka trgovinski repozitoriji upotrebljavaju XML format i predložak izrađen u skladu s metodologijom ISO 20022.

2.   Trgovinski repozitorij osigurava da pojedinosti podataka o izvedenicama koje se stavljaju na raspolaganje subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 u skladu s ovim člankom i u skladu s rokovima iz članaka 4. i 5. ove Uredbe uključuju sljedeće:

(a)

izvješća o izvedenicama dostavljena u skladu s tablicama 1., 2. i 3. Priloga Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1855 (*1), uključujući najnovije stanje transakcija važećim izvedenicama iz članka 2. stavka 2. Provedbene uredbe Komisije (EU) 2022/1860 (*2);

| (b) | relevantne pojedinosti izvješća o izvedenicama koja je trgovinski repozitorij odbio ili u vezi s kojima je prethodnog radnog dana izdao upozorenje i razloge za njihovo odbijanje ili izdavanje upozorenja kako je navedeno u Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1858 (*3); |
| --- | --- |

(b)

relevantne pojedinosti izvješća o izvedenicama koja je trgovinski repozitorij odbio ili u vezi s kojima je prethodnog radnog dana izdao upozorenje i razloge za njihovo odbijanje ili izdavanje upozorenja kako je navedeno u Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1858 (*3);

| (c) | status usklađenja svih izvedenica o kojima je dostavljeno izvješće za koje je trgovinski repozitorij proveo postupak usklađivanja u skladu s člankom 3. Provedbene uredbe (EU) 2022/1855. |
| --- | --- |

(c)

status usklađenja svih izvedenica o kojima je dostavljeno izvješće za koje je trgovinski repozitorij proveo postupak usklađivanja u skladu s člankom 3. Provedbene uredbe (EU) 2022/1855.

3.   Trgovinski repozitorij subjektima koji imaju više odgovornosti ili mandata u skladu s člankom 81. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 osigurava jedinstvenu točku pristupa izvedenicama koje su obuhvaćene tim odgovornostima ili mandatima.

4.   Trgovinski repozitorij Europskom nadzornom tijelu za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama kako bi moglo izvršavati ovlasti u skladu sa svojim odgovornostima i mandatima.

5.   Trgovinski repozitorij Europskom nadzornom tijelu za bankarstvo, Europskom nadzornom tijelu za osiguranje i strukovno mirovinsko osiguranje i Europskom odboru za sistemske rizike osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama.

6.   Trgovinski repozitorij osigurava Agenciji za suradnju energetskih regulatora pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama u kojima je odnosna imovina energija ili emisijske jedinice.

7.   Trgovinski repozitorij tijelu koje nadzire mjesta trgovanja osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama koje se izvršavaju na tim mjestima trgovanja.

8.   Trgovinski repozitorij nadzornom tijelu imenovanom na temelju članka 4. Direktive 2004/25/EZ osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama u kojima je odnosna imovina vrijednosni papir koji je izdalo društvo koje ispunjava jedan ili više sljedećih uvjeta:

| (a) | društvo je uvršteno za trgovanje na uređenom tržištu u državi članici tog tijela i ponude za preuzimanje vrijednosnih papira tog društva pripadaju u nadzorne odgovornosti i mandate tog tijela; |
| --- | --- |

(a)

društvo je uvršteno za trgovanje na uređenom tržištu u državi članici tog tijela i ponude za preuzimanje vrijednosnih papira tog društva pripadaju u nadzorne odgovornosti i mandate tog tijela;

| (b) | sjedište društva nalazi se u državi članici tog tijela i ponude za preuzimanje vrijednosnih papira tog društva pripadaju u nadzorne odgovornosti i mandate tog tijela; |
| --- | --- |

(b)

sjedište društva nalazi se u državi članici tog tijela i ponude za preuzimanje vrijednosnih papira tog društva pripadaju u nadzorne odgovornosti i mandate tog tijela;

| (c) | društvo je ponuditelj kako je definiran u članku 2. stavku 1. točki (c) Direktive 2004/25/EZ za društva iz točaka (a) i (b) ovog stavka i naknada koju nudi uključuje vrijednosne papire. |
| --- | --- |

(c)

društvo je ponuditelj kako je definiran u članku 2. stavku 1. točki (c) Direktive 2004/25/EZ za društva iz točaka (a) i (b) ovog stavka i naknada koju nudi uključuje vrijednosne papire.

9.   Trgovinski repozitorij tijelu iz članka 81. stavka 3. točke (j) Uredbe (EU) br. 648/2012 osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama za tržišta, ugovore, odnosnu imovinu, referentne vrijednosti i druge ugovorne strane koje pripadaju u nadzorne odgovornosti i mandate tog tijela.

10.   Trgovinski repozitorij Europskoj središnjoj banci (ESB) i članu Europskog sustava središnjih banaka (ESSB) iz države članice čija je valuta euro osigurava pristup sljedećim podacima:

| (a) | svim podacima o transakcijama izvedenicama u bilo kojem od sljedećih slučajeva:






  i. | ako referentni subjekt izvedenice ima poslovni nastan u državi članici čija je valuta euro i pripada u nadzorne odgovornosti i mandate tog člana ESSB-a; |
| --- | --- | --- |

(a)

svim podacima o transakcijama izvedenicama u bilo kojem od sljedećih slučajeva:

i.

ako referentni subjekt izvedenice ima poslovni nastan u državi članici čija je valuta euro i pripada u nadzorne odgovornosti i mandate tog člana ESSB-a;

| ii. | ako je referentna obveza državni dug države članice čija je valuta euro; |
| --- | --- |

ii.

ako je referentna obveza državni dug države članice čija je valuta euro;

| (b) | podacima o pozicijama za izvedenice u eurima. |
| --- | --- |

(b)

podacima o pozicijama za izvedenice u eurima.

11.   Trgovinski repozitorij tijelu navedenom u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 koje prati sistemske rizike za financijsku stabilnost u europodručju i koje je iz države članice čija je valuta euro, među ostalim ESB-u, osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama sklopljenima na mjestima trgovanja ili transakcijama koje su sklopile središnje druge ugovorne strane i druge ugovorne strane koje pripadaju u odgovornosti i mandate tog tijela pri praćenju sistemskih rizika za financijsku stabilnost u europodručju.

12.   Trgovinski repozitorij članu ESSB-a iz države članice čija valuta nije euro osigurava pristup sljedećim podacima:

| (a) | svim podacima o transakcijama izvedenicama u bilo kojem od sljedećih slučajeva:






  i. | ako referentni subjekt izvedenice ima poslovni nastan u državi članici tog člana EESB-a i ako taj subjekt pripada u nadzorne odgovornosti i mandate tog člana ESSB-a; |
| --- | --- | --- |

(a)

svim podacima o transakcijama izvedenicama u bilo kojem od sljedećih slučajeva:

i.

ako referentni subjekt izvedenice ima poslovni nastan u državi članici tog člana EESB-a i ako taj subjekt pripada u nadzorne odgovornosti i mandate tog člana ESSB-a;

| ii. | ako je referentna obveza državni dug države članice tog člana ESSB-a; |
| --- | --- |

ii.

ako je referentna obveza državni dug države članice tog člana ESSB-a;

| (b) | podacima o pozicijama za izvedenice u valuti koju izdaje taj član ESSB-a. |
| --- | --- |

(b)

podacima o pozicijama za izvedenice u valuti koju izdaje taj član ESSB-a.

13.   Trgovinski repozitorij tijelu navedenom u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 koje prati sistemske rizike za financijsku stabilnost i koje je iz države članice čija valuta nije euro, osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama sklopljenima na mjestima trgovanja ili transakcijama koje su sklopile središnje druge ugovorne strane i druge ugovorne strane koje pripadaju u odgovornosti i mandate tog tijela pri praćenju sistemskih rizika za financijsku stabilnost u državi članici čija valuta nije euro.

14.   Trgovinski repozitorij osigurava da ESB pri obavljanju svojih zadaća u okviru jedinstvenog nadzornog mehanizma u skladu s Uredbom Vijeća (EU) br. 1024/2013 (*4) ima pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama koje su sklopile druge ugovorne strane koje u okviru jedinstvenog nadzornog mehanizma podliježu nadzoru ESB-a u skladu s tom uredbom.

15.   Trgovinski repozitorij nadležnom tijelu iz članka 81. stavka 3. točaka (o) i (p) Uredbe (EU) br. 648/2012 osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama koje su sklopile druge ugovorne strane koje pripadaju u odgovornosti i mandate tog tijela.

16.   Trgovinski repozitorij sanacijskom tijelu iz članka 81. stavka 3. točke (m) Uredbe (EU) br. 648/2012 osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama koje su sklopile druge ugovorne strane koje pripadaju u odgovornosti i mandate tog tijela.

17.   Trgovinski repozitorij Jedinstvenom odboru za sanaciju (SRB) osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama koje su sklopile druge ugovorne strane na koje se primjenjuje Uredba (EU) br. 806/2014 Europskog parlamenta i Vijeća (*5).

18.   Trgovinski repozitorij tijelu koje nadzire središnju drugu ugovornu stranu i relevantnom članu ESSB-a koji nadgleda tu središnju drugu ugovornu stranu, ako je primjenjivo, osigurava pristup svim podacima o transakcijama izvedenicama poravnanima posredstvom te središnje druge ugovorne strane.

(*1)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1855 оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se utvrđuju minimalni podaci o kojima se izvješćuju trgovinski repozitoriji i vrsta izvješća koja treba upotrebljavati (SL L 262, 7.10.2022., str. 1..)."

*1

(*2)  Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1860 оd 10. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje (SL L 262, 7.10.2022., str. 68..)."

*2

(*3)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1858 оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se određuju postupci za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupci koje trgovinski repozitorij primjenjuje radi provjere usklađenosti izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te radi provjere potpunosti i točnosti dostavljenih podataka (SL L 262, 7.10.2022., str. 46..)."

*3

(*4)  Uredba Vijeća (EU) br. 1024/2013 od 15. listopada 2013. o dodjeli određenih zadaća Europskoj središnjoj banci u vezi s politikama bonitetnog nadzora kreditnih institucija (SL L 287, 29.10.2013., str. 63.)."

*4

(*5)  Uredba (EU) br. 806/2014 Europskog parlamenta i Vijeća od 15. srpnja 2014. o utvrđivanju jedinstvenih pravila i jedinstvenog postupka za sanaciju kreditnih institucija i određenih investicijskih društava u okviru jedinstvenog sanacijskog mehanizma i jedinstvenog fonda za sanaciju te o izmjeni Uredbe (EU) br. 1093/2010 (SL L 225, 30.7.2014., str. 1.).”;"

*5

| 2. | u članku 3. dodaje se sljedeći stavak 3.:

  „3.   U odnosu na relevantno tijelo treće zemlje za koju je Komisija donijela provedbeni akt kojim se utvrđuje da njezin pravni okvir ispunjava uvjete iz članka 76.a stavka 2. Uredbe (EU) br. 648/2012, trgovinski repozitorij osigurava pristup podacima, uzimajući u obzir mandat i odgovornosti tog tijela.”; |
| --- | --- |

2.

u članku 3. dodaje se sljedeći stavak 3.:

„3.   U odnosu na relevantno tijelo treće zemlje za koju je Komisija donijela provedbeni akt kojim se utvrđuje da njezin pravni okvir ispunjava uvjete iz članka 76.a stavka 2. Uredbe (EU) br. 648/2012, trgovinski repozitorij osigurava pristup podacima, uzimajući u obzir mandat i odgovornosti tog tijela.”;

| 3. | članak 4. zamjenjuje se sljedećim:

  „Članak 4.
  Uspostava pristupa pojedinostima o izvedenicama

  1.   Trgovinski repozitorij obavlja sljedeće zadaće:






  (a) | imenuje osobu ili osobe odgovorne za vezu sa subjektima navedenima u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012; |
| --- | --- | --- |

3.

članak 4. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 4.

Uspostava pristupa pojedinostima o izvedenicama

1.   Trgovinski repozitorij obavlja sljedeće zadaće:

(a)

imenuje osobu ili osobe odgovorne za vezu sa subjektima navedenima u članku 81. stavku 3. Uredbe (EU) br. 648/2012;

| (b) | na svojim internetskim stranicama objavljuje upute koje subjekti iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 trebaju pratiti da bi zatražili pristup pojedinostima podataka o transakcijama izvedenicama; |
| --- | --- |

(b)

na svojim internetskim stranicama objavljuje upute koje subjekti iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 trebaju pratiti da bi zatražili pristup pojedinostima podataka o transakcijama izvedenicama;

| (c) | subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 dostavlja obrazac iz stavka 2. ovog članka; |
| --- | --- |

(c)

subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 dostavlja obrazac iz stavka 2. ovog članka;

| (d) | uspostavlja pristup pojedinostima podataka o transakcijama izvedenicama za subjekte iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 na temelju informacija dostavljenih u obrascu iz stavka 2. ovog članka; |
| --- | --- |

(d)

uspostavlja pristup pojedinostima podataka o transakcijama izvedenicama za subjekte iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 na temelju informacija dostavljenih u obrascu iz stavka 2. ovog članka;

| (e) | uspostavlja tehničke mehanizme potrebne subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 za pristupanje pojedinostima podataka o transakcijama izvedenicama u skladu sa stavkom 2. ovog članka; |
| --- | --- |

(e)

uspostavlja tehničke mehanizme potrebne subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 za pristupanje pojedinostima podataka o transakcijama izvedenicama u skladu sa stavkom 2. ovog članka;

| (f) | subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 osigurava izravan i neposredan pristup pojedinostima o izvedenicama u roku od 30 kalendarskih dana nakon što subjekt podnese zahtjev za uspostavu pristupa. |
| --- | --- |

(f)

subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 osigurava izravan i neposredan pristup pojedinostima o izvedenicama u roku od 30 kalendarskih dana nakon što subjekt podnese zahtjev za uspostavu pristupa.

2.   Subjekt iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 traži pristup pojedinostima o izvedenicama s pomoću obrasca koji je izradio i stavio na raspolaganje trgovinski repozitorij i u kojem se navode barem sljedeće informacije:

| (a) | naziv subjekta; |
| --- | --- |

(a)

naziv subjekta;

| (b) | osoba za kontakt u subjektu; |
| --- | --- |

(b)

osoba za kontakt u subjektu;

| (c) | pravne odgovornosti i mandati subjekta; |
| --- | --- |

(c)

pravne odgovornosti i mandati subjekta;

| (d) | podaci za sigurno povezivanje s pomoću protokola za sigurno povezivanje (SSH) i protokola za prijenos datoteka (FTP); |
| --- | --- |

(d)

podaci za sigurno povezivanje s pomoću protokola za sigurno povezivanje (SSH) i protokola za prijenos datoteka (FTP);

| (e) | sve druge tehničke informacije relevantne za pristup subjekta pojedinostima o izvedenicama; |
| --- | --- |

(e)

sve druge tehničke informacije relevantne za pristup subjekta pojedinostima o izvedenicama;

| (f) | podatak o tome je li subjekt nadležan za druge ugovorne strane u svojoj državi članici, europodručju ili u Uniji; |
| --- | --- |

(f)

podatak o tome je li subjekt nadležan za druge ugovorne strane u svojoj državi članici, europodručju ili u Uniji;

| (g) | vrste drugih ugovornih strana za koje je subjekt nadležan u skladu s klasifikacijom iz tablice 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860; |
| --- | --- |

(g)

vrste drugih ugovornih strana za koje je subjekt nadležan u skladu s klasifikacijom iz tablice 1. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860;

| (h) | vrste odnosnih instrumenata za izvedenice za koje je subjekt nadležan; |
| --- | --- |

(h)

vrste odnosnih instrumenata za izvedenice za koje je subjekt nadležan;

| (i) | mjesta trgovanja koje subjekt nadzire, ako ih ima; |
| --- | --- |

(i)

mjesta trgovanja koje subjekt nadzire, ako ih ima;

| (j) | središnje druge ugovorne strane koje subjekt nadzire, ako ih ima; |
| --- | --- |

(j)

središnje druge ugovorne strane koje subjekt nadzire, ako ih ima;

| (k) | valuta koju izdaje subjekt, ako postoji; |
| --- | --- |

(k)

valuta koju izdaje subjekt, ako postoji;

| (l) | točka isporuke i točka interkonekcije; |
| --- | --- |

(l)

točka isporuke i točka interkonekcije;

| (m) | referentne vrijednosti koje se koriste u Uniji čiji je administrator pod nadzorom subjekta; |
| --- | --- |

(m)

referentne vrijednosti koje se koriste u Uniji čiji je administrator pod nadzorom subjekta;

| (n) | obilježja odnosnih instrumenata koje subjekt nadzire; |
| --- | --- |

(n)

obilježja odnosnih instrumenata koje subjekt nadzire;

| (o) | obilježja stranaka iz polja 16. „Član sustava poravnanja”, polja 15. „Broker” u tablici 1. i polja 142. „Referentni subjekt” u tablici 2. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje subjekt nadzire, ako ih ima.”; |
| --- | --- |

(o)

obilježja stranaka iz polja 16. „Član sustava poravnanja”, polja 15. „Broker” u tablici 1. i polja 142. „Referentni subjekt” u tablici 2. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 koje subjekt nadzire, ako ih ima.”;

| 4. | članak 5. mijenja se kako slijedi:






  (a) | stavak 4. briše se; |
| --- | --- | --- |

4.

članak 5. mijenja se kako slijedi:

(a)

stavak 4. briše se;

| (b) | stavak 5. zamjenjuje se sljedećim:

  „5.   Trgovinski repozitorij uspostavlja i održava potrebne tehničke mehanizme kojima subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 omogućuje uspostavu unaprijed definiranih periodičnih zahtjeva za pristup pojedinostima o izvedenicama, kako je utvrđeno u člancima 2. i 3. ove Uredbe, koji su potrebni za izvršavanje njihovih odgovornosti i mandata.”; |
| --- | --- |

(b)

stavak 5. zamjenjuje se sljedećim:

„5.   Trgovinski repozitorij uspostavlja i održava potrebne tehničke mehanizme kojima subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 omogućuje uspostavu unaprijed definiranih periodičnih zahtjeva za pristup pojedinostima o izvedenicama, kako je utvrđeno u člancima 2. i 3. ove Uredbe, koji su potrebni za izvršavanje njihovih odgovornosti i mandata.”;

| (c) | stavak 6. zamjenjuje se sljedećim:

  „6.   Trgovinski repozitorij na zahtjev osigurava subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 pristup pojedinostima o izvedenicama u skladu s bilo kojom kombinacijom sljedećih polja iz Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860:






  (a) | vremenski žig izvješćivanja; |
| --- | --- | --- |

(c)

stavak 6. zamjenjuje se sljedećim:

„6.   Trgovinski repozitorij na zahtjev osigurava subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 pristup pojedinostima o izvedenicama u skladu s bilo kojom kombinacijom sljedećih polja iz Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860:

(a)

vremenski žig izvješćivanja;

| (b) | druga ugovorna strana 1; |
| --- | --- |

(b)

druga ugovorna strana 1;

| (c) | druga ugovorna strana 2; |
| --- | --- |

(c)

druga ugovorna strana 2;

| (d) | subjekt odgovoran za izvješćivanje; |
| --- | --- |

(d)

subjekt odgovoran za izvješćivanje;

| (e) | korporativni sektor druge ugovorne strane 1; |
| --- | --- |

(e)

korporativni sektor druge ugovorne strane 1;

| (f) | vrsta druge ugovorne strane 1; |
| --- | --- |

(f)

vrsta druge ugovorne strane 1;

| (g) | identifikacijska oznaka brokera; |
| --- | --- |

(g)

identifikacijska oznaka brokera;

| (h) | identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće; |
| --- | --- |

(h)

identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće;

| (i) | kategorija imovine; |
| --- | --- |

(i)

kategorija imovine;

| (j) | klasifikacija proizvoda; |
| --- | --- |

(j)

klasifikacija proizvoda;

| (k) | vrsta ugovora; |
| --- | --- |

(k)

vrsta ugovora;

| (l) | međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN); |
| --- | --- |

(l)

međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN);

| (m) | jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda; |
| --- | --- |

(m)

jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda;

| (n) | identifikacija odnosnog instrumenta; |
| --- | --- |

(n)

identifikacija odnosnog instrumenta;

| (o) | mjesto izvršenja; |
| --- | --- |

(o)

mjesto izvršenja;

| (p) | vremenski žig izvršenja; |
| --- | --- |

(p)

vremenski žig izvršenja;

| (q) | datum početka primjene; |
| --- | --- |

(q)

datum početka primjene;

| (r) | vremenski žig vrednovanja; |
| --- | --- |

(r)

vremenski žig vrednovanja;

| (s) | datum isteka; |
| --- | --- |

(s)

datum isteka;

| (t) | datum prijevremenog raskida; |
| --- | --- |

(t)

datum prijevremenog raskida;

| (u) | središnja druga ugovorna strana; |
| --- | --- |

(u)

središnja druga ugovorna strana;

| (v) | član sustava poravnanja; |
| --- | --- |

(v)

član sustava poravnanja;

| (w) | razina; |
| --- | --- |

(w)

razina;

| (x) | vrsta mjere; |
| --- | --- |

(x)

vrsta mjere;

| (y) | vrsta događaja”; |
| --- | --- |

(y)

vrsta događaja”;

| (d) | stavak 7. zamjenjuje se sljedećim:

  „7.   Trgovinski repozitorij uspostavlja i održava tehnički kapacitet pružanja izravnog i trenutačnog pristupa pojedinostima o izvedenicama koji su subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 potrebni za izvršavanje njihovih mandata i odgovornosti. Taj pristup osigurava se na sljedeći način:






  (a) | ako subjekt iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 zatraži pristup pojedinostima o važećim izvedenicama ili o izvedenicama koje su dospjele ili za koje su dostavljena izvješća pod vrstom mjere „Pogreška”, „Raskid” ili „Komponenta pozicije” iz polja 151. u tablici 2. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 ili koje su bile predmet izvješća pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” nakon kojeg nije podneseno izvješće pod vrstom mjere „Pogreška” ili „Raskid” najviše godinu dana prije datuma podnošenja zahtjeva, trgovinski repozitorij taj zahtjev ispunjava najkasnije do 12.00 sati po koordiniranom svjetskom vremenu prvog kalendarskog dana nakon dana njegova podnošenja; |
| --- | --- | --- |

(d)

stavak 7. zamjenjuje se sljedećim:

„7.   Trgovinski repozitorij uspostavlja i održava tehnički kapacitet pružanja izravnog i trenutačnog pristupa pojedinostima o izvedenicama koji su subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 potrebni za izvršavanje njihovih mandata i odgovornosti. Taj pristup osigurava se na sljedeći način:

(a)

ako subjekt iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 zatraži pristup pojedinostima o važećim izvedenicama ili o izvedenicama koje su dospjele ili za koje su dostavljena izvješća pod vrstom mjere „Pogreška”, „Raskid” ili „Komponenta pozicije” iz polja 151. u tablici 2. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 ili koje su bile predmet izvješća pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” nakon kojeg nije podneseno izvješće pod vrstom mjere „Pogreška” ili „Raskid” najviše godinu dana prije datuma podnošenja zahtjeva, trgovinski repozitorij taj zahtjev ispunjava najkasnije do 12.00 sati po koordiniranom svjetskom vremenu prvog kalendarskog dana nakon dana njegova podnošenja;

| (b) | ako subjekt iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 zatraži pristup pojedinostima o izvedenicama koje su dospjele ili za koje su dostavljena izvješća pod vrstom mjere „Pogreška”, „Raskid” ili „Komponenta pozicije” iz polja 151. u tablici 2. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 ili koje su bile predmet izvješća pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” nakon kojeg nije podneseno izvješće pod vrstom mjere „Pogreška” ili „Raskid” više od godine dana prije datuma podnošenja zahtjeva, trgovinski repozitorij taj zahtjev ispunjava najkasnije tri radna dana nakon njegova podnošenja; |
| --- | --- |

(b)

ako subjekt iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 zatraži pristup pojedinostima o izvedenicama koje su dospjele ili za koje su dostavljena izvješća pod vrstom mjere „Pogreška”, „Raskid” ili „Komponenta pozicije” iz polja 151. u tablici 2. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860 ili koje su bile predmet izvješća pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” nakon kojeg nije podneseno izvješće pod vrstom mjere „Pogreška” ili „Raskid” više od godine dana prije datuma podnošenja zahtjeva, trgovinski repozitorij taj zahtjev ispunjava najkasnije tri radna dana nakon njegova podnošenja;

| (c) | ako se zahtjev za pristup podacima koji je podnio subjekt iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 odnosi na izvedenice koje su obuhvaćene točkama (a) i (b) ovog stavka, trgovinski repozitorij dostavlja pojedinosti o tim izvedenicama najkasnije tri radna dana nakon njegova podnošenja.” |
| --- | --- |

(c)

ako se zahtjev za pristup podacima koji je podnio subjekt iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 odnosi na izvedenice koje su obuhvaćene točkama (a) i (b) ovog stavka, trgovinski repozitorij dostavlja pojedinosti o tim izvedenicama najkasnije tri radna dana nakon njegova podnošenja.”

Članak 2.

Stupanje na snagu

Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.

Službenom listu Europske unije

Članak 1. stavak 4. točke (c) i (d) primjenjuju se od 29. travnja 2024.

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 10. lipnja 2022.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  SL L 201, 27.7.2012., str. 1.

1

(2)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 150/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju, u vezi s regulatornim tehničkim standardima kojima se određuju podaci koje trgovinski repozitoriji moraju objavljivati i stavljati na raspolaganje te operativnim standardima za agregiranje, usporedbu i pristup podacima (SL L 52, 23.2.2013., str. 25.).

2

(3)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 151/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju, u vezi s regulatornim tehničkim standardima kojima se određuju podaci koje trgovinski repozitoriji moraju objavljivati i stavljati na raspolaganje te operativnim standardima za agregiranje, usporedbu i pristup podacima (SL L 52, 23.2.2013., str. 33.).

3

(4)  Uredba (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala), izmjeni Odluke br. 716/2009/EZ i stavljanju izvan snage Odluke Komisije 2009/77/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 84.).

4

(5)  Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1860 оd 10. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje (Vidjeti stranicu 68.. ovoga Službenog lista).

5

---

| 7.10.2022 | HR | Službeni list Europske unije | L 262/41 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

HR

Službeni list Europske unije

L 262/41

---

DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/1857

оd 10. lipnja 2022.

o izmjeni regulatornih tehničkih standarda utvrđenih u Delegiranoj uredbi (EU) br. 150/2013 u pogledu pojedinosti o zahtjevima za registraciju trgovinskog repozitorija i zahtjevima za proširenje registracije trgovinskog repozitorija

(Tekst značajan za EGP)

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (1), a posebno njezin članak 56. stavak 3. treći podstavak,

budući da:

| (1) | Delegiranom uredbom Komisije (EU) br. 150/2013 (2) utvrđuju se pojedinosti o zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija. |
| --- | --- |

(1)

Delegiranom uredbom Komisije (EU) br. 150/2013 (2) utvrđuju se pojedinosti o zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija.

| (2) | Nakon stupanja na snagu Uredbe (EU) 2019/834 Europskog parlamenta i Vijeća (3) trgovinski repozitoriji dužni su uspostaviti postupke za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupke za provjeru usklađenosti postupanja izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te za provjeru potpunosti i točnosti podataka koji se dostavljaju. Kako bi Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala pri ocjeni zahtjeva za registraciju trgovinskog repozitorija moglo na temelju relevantnih informacija provjeriti pridržava li se taj trgovinski repozitorij tih zahtjeva, trgovinski repozitoriji trebali bi dostaviti informacije o postupcima koje su uspostavili za provjeru autentičnosti identiteta korisnika koji pristupaju podacima, za pružanje povratnih informacija relevantnim subjektima o njihovu odobrenju, provjeri potpunosti i točnosti podataka te usklađivanju i rezultatima postupka usklađivanja, za izdavanje upozorenja subjektima koji podnose izvješće i za promjenu identifikacijskih oznaka pravne osobe, u skladu s Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2022/1858 (4). |
| --- | --- |

(2)

Nakon stupanja na snagu Uredbe (EU) 2019/834 Europskog parlamenta i Vijeća (3) trgovinski repozitoriji dužni su uspostaviti postupke za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupke za provjeru usklađenosti postupanja izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te za provjeru potpunosti i točnosti podataka koji se dostavljaju. Kako bi Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala pri ocjeni zahtjeva za registraciju trgovinskog repozitorija moglo na temelju relevantnih informacija provjeriti pridržava li se taj trgovinski repozitorij tih zahtjeva, trgovinski repozitoriji trebali bi dostaviti informacije o postupcima koje su uspostavili za provjeru autentičnosti identiteta korisnika koji pristupaju podacima, za pružanje povratnih informacija relevantnim subjektima o njihovu odobrenju, provjeri potpunosti i točnosti podataka te usklađivanju i rezultatima postupka usklađivanja, za izdavanje upozorenja subjektima koji podnose izvješće i za promjenu identifikacijskih oznaka pravne osobe, u skladu s Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2022/1858 (4).

| (3) | Kako bi trgovinski repozitoriji zadovoljavali najviše regulatorne standarde, potrebno je uvesti dodatna pravila za informacije koje treba dostaviti o postupcima povezanima s prenosivosti i o informatičkim poteškoćama koje utječu na kvalitetu podataka te za dnevnik izvješćivanja. |
| --- | --- |

(3)

Kako bi trgovinski repozitoriji zadovoljavali najviše regulatorne standarde, potrebno je uvesti dodatna pravila za informacije koje treba dostaviti o postupcima povezanima s prenosivosti i o informatičkim poteškoćama koje utječu na kvalitetu podataka te za dnevnik izvješćivanja.

| (4) | Trebalo bi utvrditi pojedinosti o pojednostavnjenom zahtjevu za proširenje registracije kako bi se trgovinskim repozitorijima koji su već registrirani na temelju Uredbe (EU) 2015/2365 Europskog parlamenta i Vijeća (5) omogućilo proširenje registracije na temelju Uredbe (EU) br. 648/2012. Kako bi se izbjeglo udvostručavanje zahtjeva, od trgovinskih repozitorija koji podnose zahtjev za proširenje registracije trebalo bi zahtijevati samo dostavu informacija o prilagodbama njihovih sustava, postupaka i resursa potrebnima za usklađivanje sa zahtjevima iz Uredbe (EU) br. 648/2012. |
| --- | --- |

(4)

Trebalo bi utvrditi pojedinosti o pojednostavnjenom zahtjevu za proširenje registracije kako bi se trgovinskim repozitorijima koji su već registrirani na temelju Uredbe (EU) 2015/2365 Europskog parlamenta i Vijeća (5) omogućilo proširenje registracije na temelju Uredbe (EU) br. 648/2012. Kako bi se izbjeglo udvostručavanje zahtjeva, od trgovinskih repozitorija koji podnose zahtjev za proširenje registracije trebalo bi zahtijevati samo dostavu informacija o prilagodbama njihovih sustava, postupaka i resursa potrebnima za usklađivanje sa zahtjevima iz Uredbe (EU) br. 648/2012.

| (5) | Trgovinski repozitoriji pri podnošenju zahtjeva za registraciju ili proširenje registracije trebaju plaćati primjenjive naknade kako bi se pokrili troškovi Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala povezani s tom registracijom ili proširenjem registracije. Stoga bi u zahtjev trebalo uključiti dokaz o plaćanju. |
| --- | --- |

(5)

Trgovinski repozitoriji pri podnošenju zahtjeva za registraciju ili proširenje registracije trebaju plaćati primjenjive naknade kako bi se pokrili troškovi Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala povezani s tom registracijom ili proširenjem registracije. Stoga bi u zahtjev trebalo uključiti dokaz o plaćanju.

| (6) | Delegiranu uredbu (EU) br. 150/2013 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti. |
| --- | --- |

(6)

Delegiranu uredbu (EU) br. 150/2013 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti.

| (7) | Ova se Uredba temelji na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji. |
| --- | --- |

(7)

Ova se Uredba temelji na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji.

| (8) | Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (6). |
| --- | --- |

(8)

Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (6).

| (9) | Kako bi trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu izmjenama zahtjeva koji se odnose na informacije o provjeri potpunosti i točnosti podataka uvedenih ovom Uredbom, datum primjene tih odredaba trebalo bi odgoditi, |
| --- | --- |

(9)

Kako bi trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu izmjenama zahtjeva koji se odnose na informacije o provjeri potpunosti i točnosti podataka uvedenih ovom Uredbom, datum primjene tih odredaba trebalo bi odgoditi,

DONIJELA JE OVU UREDBU:

Članak 1.

Delegirana uredba (EU) br. 150/2013 mijenja se kako slijedi:

| 1. | članak 19. zamjenjuje se sljedećim:

  „Članak 19.
  Provjera potpunosti i točnosti podataka
  Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadržava informacije o sljedećem:






  (a) | postupcima za provjeru autentičnosti identiteta korisnika koji pristupaju trgovinskom repozitoriju u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (a) Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2022/1858 (*1); |
| --- | --- | --- |

1.

članak 19. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 19.

Provjera potpunosti i točnosti podataka

Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadržava informacije o sljedećem:

(a)

postupcima za provjeru autentičnosti identiteta korisnika koji pristupaju trgovinskom repozitoriju u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (a) Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2022/1858 (*1);

| (b) | postupcima za provjeru usklađenosti predloška u XML formatu koji se upotrebljava za izvješćivanje trgovinskog repozitorija o izvedenicama prema metodologiji ISO 20022 u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (b) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858; |
| --- | --- |

(b)

postupcima za provjeru usklađenosti predloška u XML formatu koji se upotrebljava za izvješćivanje trgovinskog repozitorija o izvedenicama prema metodologiji ISO 20022 u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (b) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858;

| (c) | postupcima za provjeru odobrenja subjekta koji izvješćuje u ime izvještajne druge ugovorne strane u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (c) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858; |
| --- | --- |

(c)

postupcima za provjeru odobrenja subjekta koji izvješćuje u ime izvještajne druge ugovorne strane u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (c) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858;

| (d) | postupcima za provjeru da u svakom trenutku postoji logičan slijed pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje, u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkama od (d) do (k) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858; |
| --- | --- |

(d)

postupcima za provjeru da u svakom trenutku postoji logičan slijed pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje, u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkama od (d) do (k) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858;

| (e) | postupcima za provjeru potpunosti i točnosti pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje, u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (l) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858; |
| --- | --- |

(e)

postupcima za provjeru potpunosti i točnosti pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje, u skladu s člankom 1. stavkom 1. točkom (l) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858;

| (f) | postupcima za usklađivanje podataka u skladu s člankom 3. stavkom 1. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858; |
| --- | --- |

(f)

postupcima za usklađivanje podataka u skladu s člankom 3. stavkom 1. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858;

| (g) | postupcima za pružanje povratnih informacija drugim ugovornim stranama u ugovorima o izvedenicama, subjektima odgovornima za izvješćivanje ili trećim stranama koje izvješćuju u njihovo ime, o provjerama koje se provode na temelju točaka od (a) do (e) u skladu s člankom 1. stavkom 3. i člankom 4. stavkom 2. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858 i o rezultatima postupka usklađivanja iz točke (f) u skladu s člankom 3. stavkom 5. i člankom 4. stavkom 2. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858; |
| --- | --- |

(g)

postupcima za pružanje povratnih informacija drugim ugovornim stranama u ugovorima o izvedenicama, subjektima odgovornima za izvješćivanje ili trećim stranama koje izvješćuju u njihovo ime, o provjerama koje se provode na temelju točaka od (a) do (e) u skladu s člankom 1. stavkom 3. i člankom 4. stavkom 2. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858 i o rezultatima postupka usklađivanja iz točke (f) u skladu s člankom 3. stavkom 5. i člankom 4. stavkom 2. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858;

| (h) | postupcima za izdavanje upozorenja drugim ugovornim stranama u ugovorima o izvedenicama, subjektima odgovornima za izvješćivanje ili trećim stranama koje izvješćuju u njihovo ime, o provjerama koje se provode u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkama od (e) do (g) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858; |
| --- | --- |

(h)

postupcima za izdavanje upozorenja drugim ugovornim stranama u ugovorima o izvedenicama, subjektima odgovornima za izvješćivanje ili trećim stranama koje izvješćuju u njihovo ime, o provjerama koje se provode u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkama od (e) do (g) Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858;

| (i) | postupcima za ažuriranje identifikacijskih oznaka pravne osobe u skladu s člankom 2. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858. |
| --- | --- |

(i)

postupcima za ažuriranje identifikacijskih oznaka pravne osobe u skladu s člankom 2. Delegiranom uredbom (EU) 2022/1858.

(*1)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1858 od 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se određuju postupci za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupci koje trgovinski repozitorij primjenjuje radi provjere usklađenosti izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te radi provjere potpunosti i točnosti dostavljenih podataka (SL L 262, 7.10.2022., str. 46..).”
  "

*1

| 2. | članak 21. stavak 2. zamjenjuje se sljedećim:

  „2.   Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadržava informacije o postupcima kojima se osigurava uredna zamjena izvornog trgovinskog repozitorija ako to zahtijeva izvještajna druga ugovorna strana, subjekt odgovoran za izvješćivanje ili treća strana koja izvješćuje u ime drugih ugovornih strana koje ne izvješćuju ili ako je ta zamjena posljedica oduzimanja registracije, te uključuje postupke za prijenos podataka i preusmjeravanje izvještajnih tokova drugim trgovinskim repozitorijima.”; |
| --- | --- |

2.

članak 21. stavak 2. zamjenjuje se sljedećim:

„2.   Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadržava informacije o postupcima kojima se osigurava uredna zamjena izvornog trgovinskog repozitorija ako to zahtijeva izvještajna druga ugovorna strana, subjekt odgovoran za izvješćivanje ili treća strana koja izvješćuje u ime drugih ugovornih strana koje ne izvješćuju ili ako je ta zamjena posljedica oduzimanja registracije, te uključuje postupke za prijenos podataka i preusmjeravanje izvještajnih tokova drugim trgovinskim repozitorijima.”;

| 3. | u članku 22. stavku 1. točka (b) zamjenjuje se sljedećim:






  „(b) | vođenje evidencije o svim dostavljenim informacijama koje se odnose na sklapanje, izmjenu i raskid ugovora o izvedenicama u dnevniku izvješćivanja, pri čemu se navode osobe koje su zatražile taj postupak, uključujući sam trgovinski repozitorij ako je primjenjivo, razlozi za takav postupak, datum i vrijeme postupka te stari i novi podaci kako su utvrđeni u Prilogu Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1860 (*2); |
| --- | --- | --- |

3.

u članku 22. stavku 1. točka (b) zamjenjuje se sljedećim:

„(b)

vođenje evidencije o svim dostavljenim informacijama koje se odnose na sklapanje, izmjenu i raskid ugovora o izvedenicama u dnevniku izvješćivanja, pri čemu se navode osobe koje su zatražile taj postupak, uključujući sam trgovinski repozitorij ako je primjenjivo, razlozi za takav postupak, datum i vrijeme postupka te stari i novi podaci kako su utvrđeni u Prilogu Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1860 (*2);

*2

(*2)  Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1860 od 10. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje (SL L 262, 7.10.2022., str. 68..)”;"

*2

| 4. | u članku 23. točka (b) zamjenjuje se sljedećim:






  „(b) | opis resursa, metoda i opreme kojima se koristi trgovinski repozitorij kako bi relevantnim tijelima olakšao pristup podacima koji se odnose na pojedinosti o ugovorima o izvedenicama u skladu s člankom 81. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 648/2012, evidencija informatičkih poteškoća u trgovinskom repozitoriju koje utječu na kvalitetu podataka koji se stavljaju na raspolaganje relevantnom tijelu u skladu s člankom 81. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 648/2012, učestalost ažuriranja i kontrola te provjera koje trgovinski repozitorij može uspostaviti za postupak filtriranja pristupa, uz presliku posebnih priručnika i internih postupaka; ”; |
| --- | --- | --- |

4.

u članku 23. točka (b) zamjenjuje se sljedećim:

„(b)

opis resursa, metoda i opreme kojima se koristi trgovinski repozitorij kako bi relevantnim tijelima olakšao pristup podacima koji se odnose na pojedinosti o ugovorima o izvedenicama u skladu s člankom 81. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 648/2012, evidencija informatičkih poteškoća u trgovinskom repozitoriju koje utječu na kvalitetu podataka koji se stavljaju na raspolaganje relevantnom tijelu u skladu s člankom 81. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 648/2012, učestalost ažuriranja i kontrola te provjera koje trgovinski repozitorij može uspostaviti za postupak filtriranja pristupa, uz presliku posebnih priručnika i internih postupaka; ”;

| 5. | iza članka 23.a umeće se sljedeći naslov poglavlja 2.:

  „POGLAVLJE 2.

  PROŠIRENJE REGISTRACIJE
  ”; |
| --- | --- |

5.

iza članka 23.a umeće se sljedeći naslov poglavlja 2.:

„POGLAVLJE 2.

PROŠIRENJE REGISTRACIJE
  ”;

PROŠIRENJE REGISTRACIJE

| 6. | umeće se sljedeći članak 23.b:

  „Članak 23.b
  Proširenje registracije
  Zahtjev za proširenje postojeće registracije na temelju Uredbe (EU) 2015/2365 Europskog parlamenta i Vijeća (*3) sadržava informacije navedene u članku 1., osim stavka 2. točke (k), člancima 2. i 5., članku 7., osim stavka 2. točke (d), članku 8. točki (b), članku 9. stavku 1. točkama (b) i (e), članku 11., članku 12. stavku 2., članku 13., članku 14. stavku 2., članku 15., članku 16., osim točke (c), člancima od 17. do 23.a i članku 23.c.


  (*3)  Uredba (EU) 2015/2365 Europskog parlamenta i Vijeća od 25. studenoga 2015. o transparentnosti transakcija financiranja vrijednosnih papira i ponovne uporabe te o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (SL L 337, 23.12.2015., str. 1.).”;" |
| --- | --- |

6.

umeće se sljedeći članak 23.b:

„Članak 23.b

Proširenje registracije

Zahtjev za proširenje postojeće registracije na temelju Uredbe (EU) 2015/2365 Europskog parlamenta i Vijeća (*3) sadržava informacije navedene u članku 1., osim stavka 2. točke (k), člancima 2. i 5., članku 7., osim stavka 2. točke (d), članku 8. točki (b), članku 9. stavku 1. točkama (b) i (e), članku 11., članku 12. stavku 2., članku 13., članku 14. stavku 2., članku 15., članku 16., osim točke (c), člancima od 17. do 23.a i članku 23.c.

(*3)  Uredba (EU) 2015/2365 Europskog parlamenta i Vijeća od 25. studenoga 2015. o transparentnosti transakcija financiranja vrijednosnih papira i ponovne uporabe te o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (SL L 337, 23.12.2015., str. 1.).”;"

*3

| 7. | iza članka 23.b umeće se sljedeći naslov poglavlja 3.:

  „POGLAVLJE 3.

  NAKNADE I PROVJERA
  ”; |
| --- | --- |

7.

iza članka 23.b umeće se sljedeći naslov poglavlja 3.:

„POGLAVLJE 3.

NAKNADE I PROVJERA
  ”;

NAKNADE I PROVJERA

| 8. | umeće se sljedeći članak 23.c:

  „Članak 23.c
  Plaćanje naknada
  Zahtjev za registraciju ili proširenje registracije trgovinskog repozitorija uključuje dokaz o plaćanju relevantnih naknada za registraciju ili proširenje registracije kako su utvrđene u Delegiranoj uredbi Komisije (EU) br. 1003/2013 (*4).


  (*4)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 1003/2013 od 12. srpnja 2013. kojom se dopunjuje Uredba (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u vezi s naknadama koje Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala zaračunava trgovinskim repozitorijima (SL L 279, 19.10.2013., str. 4.).”.;" |
| --- | --- |

8.

umeće se sljedeći članak 23.c:

„Članak 23.c

Plaćanje naknada

Zahtjev za registraciju ili proširenje registracije trgovinskog repozitorija uključuje dokaz o plaćanju relevantnih naknada za registraciju ili proširenje registracije kako su utvrđene u Delegiranoj uredbi Komisije (EU) br. 1003/2013 (*4).

(*4)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 1003/2013 od 12. srpnja 2013. kojom se dopunjuje Uredba (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u vezi s naknadama koje Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala zaračunava trgovinskim repozitorijima (SL L 279, 19.10.2013., str. 4.).”.;"

*4

| 9. | u članku 24. stavak 1. zamjenjuje se sljedećim:

  „1.   Uz sve informacije koje se podnose ESMA-i u postupku registracije ili proširenja registracije prilaže se dopis koji je potpisao član uprave trgovinskog repozitorija i višeg rukovodstva te kojim se potvrđuje da su podnesene informacije prema njihovu saznanju na datum podnošenja točne i potpune.” |
| --- | --- |

9.

u članku 24. stavak 1. zamjenjuje se sljedećim:

„1.   Uz sve informacije koje se podnose ESMA-i u postupku registracije ili proširenja registracije prilaže se dopis koji je potpisao član uprave trgovinskog repozitorija i višeg rukovodstva te kojim se potvrđuje da su podnesene informacije prema njihovu saznanju na datum podnošenja točne i potpune.”

Članak 2.

Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.

Članak 1. stavak 1. primjenjuje se od 29. travnja 2024.

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 10. lipnja 2022.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  SL L 201, 27.7.2012., str. 1.

1

(2)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 150/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju vezano uz regulatorne tehničke standarde kojima se utvrđuju podaci za zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija (SL L 52, 23.2.2013., str. 25.).

2

(3)  Uredba (EU) 2019/834 Europskog parlamenta i Vijeća od 20. svibnja 2019. o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 u pogledu obveze poravnanja, suspenzije obveze poravnanja, zahtjevâ za izvješćivanje, tehnika smanjenja rizika za ugovore o OTC izvedenicama čije se poravnanje ne obavlja posredstvom središnje druge ugovorne strane, registracije i nadzora trgovinskih repozitorija te zahtjevâ za trgovinske repozitorije (SL L 141, 28.5.2019., str. 42.).

3

(4)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1858 od 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se određuju postupci za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupci koje trgovinski repozitorij primjenjuje radi provjere usklađenosti izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te radi provjere potpunosti i točnosti dostavljenih podataka (Vidjeti stranicu 46.. ovoga Službenog lista).

4

(5)  Uredba (EU) 2015/2365 Europskog parlamenta i Vijeća od 25. studenoga 2015. o transparentnosti transakcija financiranja vrijednosnih papira i ponovne uporabe te o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (SL L 337, 23.12.2015., str. 1.).

5

(6)  Uredba (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala), izmjeni Odluke br. 716/2009/EZ i stavljanju izvan snage Odluke Komisije 2009/77/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 84.).

6

---

| 7.10.2022 | HR | Službeni list Europske unije | L 262/46 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

HR

Službeni list Europske unije

L 262/46

---

DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/1858

оd 10. lipnja 2022.

o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se određuju postupci za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupci koje trgovinski repozitorij primjenjuje radi provjere usklađenosti izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te radi provjere potpunosti i točnosti dostavljenih podataka

(Tekst značajan za EGP)

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (1), a posebno njezin članak 78. stavak 10.,

budući da:

| (1) | Kako bi osigurali visoku kvalitetu pojedinosti o izvedenicama koje im se dostavljaju, trgovinski repozitoriji trebali bi provjeravati identitet subjekata koji podnose izvješće, logički slijed, potpunost i točnost dostavljenih pojedinosti o izvedenicama. |
| --- | --- |

(1)

Kako bi osigurali visoku kvalitetu pojedinosti o izvedenicama koje im se dostavljaju, trgovinski repozitoriji trebali bi provjeravati identitet subjekata koji podnose izvješće, logički slijed, potpunost i točnost dostavljenih pojedinosti o izvedenicama.

| (2) | Iz istog razloga trgovinski repozitoriji trebali bi uskladiti pojedinosti o svakom primljenom izvješću o izvedenicama ako obje druge ugovorne strane imaju obvezu izvješćivanja. Trebalo bi utvrditi standardizirani postupak kako bi trgovinski repozitoriji dosljedno provodili postupak usklađivanja te kako bi se smanjili rizici od neusklađenosti pojedinosti o izvedenicama. Moguće je međutim da neke pojedinosti o izvedenicama neće biti istovjetne zbog specifičnosti tehnoloških sustava subjekata koji podnose izvješće. Stoga je potrebno uvesti određena dopuštena odstupanja kako bi nadležna tijela unatoč manjim razlikama u dostavljenim pojedinostima o izvedenicama mogla analizirati podatke s odgovarajućom razinom pouzdanosti. |
| --- | --- |

(2)

Iz istog razloga trgovinski repozitoriji trebali bi uskladiti pojedinosti o svakom primljenom izvješću o izvedenicama ako obje druge ugovorne strane imaju obvezu izvješćivanja. Trebalo bi utvrditi standardizirani postupak kako bi trgovinski repozitoriji dosljedno provodili postupak usklađivanja te kako bi se smanjili rizici od neusklađenosti pojedinosti o izvedenicama. Moguće je međutim da neke pojedinosti o izvedenicama neće biti istovjetne zbog specifičnosti tehnoloških sustava subjekata koji podnose izvješće. Stoga je potrebno uvesti određena dopuštena odstupanja kako bi nadležna tijela unatoč manjim razlikama u dostavljenim pojedinostima o izvedenicama mogla analizirati podatke s odgovarajućom razinom pouzdanosti.

| (3) | Nadalje i neovisno o drugim obvezama u pogledu pojedinosti o izvedenicama koje se prikupljaju i evidentiraju pri provedbi postupka usklađivanja, trgovinski repozitoriji trebali bi osigurati povjerljivost podataka koje međusobno razmjenjuju i stavljaju na raspolaganje izvještajnim drugim ugovornim stranama, subjektima odgovornima za izvješćivanje i subjektima koji podnose izvješće. |
| --- | --- |

(3)

Nadalje i neovisno o drugim obvezama u pogledu pojedinosti o izvedenicama koje se prikupljaju i evidentiraju pri provedbi postupka usklađivanja, trgovinski repozitoriji trebali bi osigurati povjerljivost podataka koje međusobno razmjenjuju i stavljaju na raspolaganje izvještajnim drugim ugovornim stranama, subjektima odgovornima za izvješćivanje i subjektima koji podnose izvješće.

| (4) | U slučaju događaja korporativnog restrukturiranja koji dovodi do promjene identifikacijske oznake pravne osobe („LEI”) druge ugovorne strane, potrebno je ažurirati podatke o subjektima navedenima u izvješću o izvedenicama. Kako bi se osigurala cjelovitost tih informacija, koje su ključne za praćenje sistemskih rizika za financijsku stabilnost, potrebno je da trgovinski repozitoriji ažuriranje provode na središnjoj razini. Stoga bi trebalo uspostaviti postupak kojim bi se osiguralo da trgovinski repozitoriji mogu centralizirano ažurirati identifikacijsku oznaku subjekta, čime se osigurava učinkovit, pouzdan i pravodoban postupak. |
| --- | --- |

(4)

U slučaju događaja korporativnog restrukturiranja koji dovodi do promjene identifikacijske oznake pravne osobe („LEI”) druge ugovorne strane, potrebno je ažurirati podatke o subjektima navedenima u izvješću o izvedenicama. Kako bi se osigurala cjelovitost tih informacija, koje su ključne za praćenje sistemskih rizika za financijsku stabilnost, potrebno je da trgovinski repozitoriji ažuriranje provode na središnjoj razini. Stoga bi trebalo uspostaviti postupak kojim bi se osiguralo da trgovinski repozitoriji mogu centralizirano ažurirati identifikacijsku oznaku subjekta, čime se osigurava učinkovit, pouzdan i pravodoban postupak.

| (5) | Subjektima koji podnose izvješće trebalo bi dati dovoljno vremena da se prilagode zahtjevima za izvješćivanje, posebno kako bi se spriječilo gomilanje neusklađenih podataka o transakcijama odmah nakon početka primjene obveze izvješćivanja. Stoga je primjereno u prvoj fazi uskladiti samo podatke u manjem broju polja. |
| --- | --- |

(5)

Subjektima koji podnose izvješće trebalo bi dati dovoljno vremena da se prilagode zahtjevima za izvješćivanje, posebno kako bi se spriječilo gomilanje neusklađenih podataka o transakcijama odmah nakon početka primjene obveze izvješćivanja. Stoga je primjereno u prvoj fazi uskladiti samo podatke u manjem broju polja.

| (6) | Subjekti koji podnose izvješće i subjekti odgovorni za izvješćivanje, ovisno o slučaju, trebali bi moći pratiti ispunjavaju li svoje obveze izvješćivanja na temelju Uredbe (EU) br. 648/2012. Zato bi trebali svakodnevno imati pristup određenim informacijama o tim izvješćima, među ostalim i rezultatima provjere tih izvješća, također u slučaju izdavanja upozorenja, te o napretku u usklađivanju dostavljenih podataka. Stoga je potrebno utvrditi koje bi informacije trgovinski repozitoriji trebali staviti na raspolaganje tim subjektima na kraju svakog radnog dana. |
| --- | --- |

(6)

Subjekti koji podnose izvješće i subjekti odgovorni za izvješćivanje, ovisno o slučaju, trebali bi moći pratiti ispunjavaju li svoje obveze izvješćivanja na temelju Uredbe (EU) br. 648/2012. Zato bi trebali svakodnevno imati pristup određenim informacijama o tim izvješćima, među ostalim i rezultatima provjere tih izvješća, također u slučaju izdavanja upozorenja, te o napretku u usklađivanju dostavljenih podataka. Stoga je potrebno utvrditi koje bi informacije trgovinski repozitoriji trebali staviti na raspolaganje tim subjektima na kraju svakog radnog dana.

| (7) | Ova Uredba temelji se na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji. |
| --- | --- |

(7)

Ova Uredba temelji se na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koji je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji.

| (8) | Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala savjetovalo se s članovima Europskog sustava središnjih banaka, provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2). |
| --- | --- |

(8)

Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala savjetovalo se s članovima Europskog sustava središnjih banaka, provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2).

| (9) | Kako bi druge ugovorne strane i trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu novim zahtjevima, datum početka primjene ove Uredbe trebalo bi odgoditi za 18 mjeseci, |
| --- | --- |

(9)

Kako bi druge ugovorne strane i trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu novim zahtjevima, datum početka primjene ove Uredbe trebalo bi odgoditi za 18 mjeseci,

DONIJELA JE OVU UREDBU:

Članak 1.

Provjera izvedenica koju provode trgovinski repozitoriji

1.   Trgovinski repozitorij u primljenom izvješću o izvedenicama provjerava sve navedeno:

| (a) | identitet subjekta koji podnosi izvješće kako je naveden u polju 2. u tablici 1. i polju 2. u tablici 3. Priloga Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1860 (3); |
| --- | --- |

(a)

identitet subjekta koji podnosi izvješće kako je naveden u polju 2. u tablici 1. i polju 2. u tablici 3. Priloga Provedbenoj uredbi Komisije (EU) 2022/1860 (3);

| (b) | usklađenost predloška u XML formatu za izvješćivanje o izvedenicama s metodologijom ISO 20022 u skladu s člankom 1. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860; |
| --- | --- |

(b)

usklađenost predloška u XML formatu za izvješćivanje o izvedenicama s metodologijom ISO 20022 u skladu s člankom 1. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860;

| (c) | da je subjekt koji podnosi izvješće, ako se razlikuje od subjekta odgovornog za izvješćivanje iz polja 3. u tablici 1. i polja 3. u tablici 3. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860, propisno ovlašten izvješćivati u ime druge ugovorne strane 1 ili subjekta odgovornog za izvješćivanje, ako se razlikuje od druge ugovorne strane 1, kako je navedena u polju 4. u tablici 1. i polju 4. u tablici 3. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860; |
| --- | --- |

(c)

da je subjekt koji podnosi izvješće, ako se razlikuje od subjekta odgovornog za izvješćivanje iz polja 3. u tablici 1. i polja 3. u tablici 3. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860, propisno ovlašten izvješćivati u ime druge ugovorne strane 1 ili subjekta odgovornog za izvješćivanje, ako se razlikuje od druge ugovorne strane 1, kako je navedena u polju 4. u tablici 1. i polju 4. u tablici 3. Priloga Provedbenoj uredbi (EU) 2022/1860;

| (d) | da izvješće o toj izvedenici nije već podneseno; |
| --- | --- |

(d)

da izvješće o toj izvedenici nije već podneseno;

| (e) | da se izvješće o izvedenici pod vrstom mjere „Izmjena”, „Ažuriranje iznosa nadoknade”, „Vrednovanje”, „Ispravak”, „Pogreška” ili „Raskid” odnosi na izvedenicu o kojoj je već podneseno izvješće; |
| --- | --- |

(e)

da se izvješće o izvedenici pod vrstom mjere „Izmjena”, „Ažuriranje iznosa nadoknade”, „Vrednovanje”, „Ispravak”, „Pogreška” ili „Raskid” odnosi na izvedenicu o kojoj je već podneseno izvješće;

| (f) | da se izvješće o izvedenici pod vrstom mjere „Izmjena” ne odnosi na izvedenicu koja je prijavljena kao poništena pod vrstom mjere „Pogreška” i koja naknadno nije prijavljena pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija”; |
| --- | --- |

(f)

da se izvješće o izvedenici pod vrstom mjere „Izmjena” ne odnosi na izvedenicu koja je prijavljena kao poništena pod vrstom mjere „Pogreška” i koja naknadno nije prijavljena pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija”;

| (g) | da izvješće o izvedenici ne sadržava vrstu mjere „Novo” u vezi s izvedenicom o kojoj je već podneseno izvješće; |
| --- | --- |

(g)

da izvješće o izvedenici ne sadržava vrstu mjere „Novo” u vezi s izvedenicom o kojoj je već podneseno izvješće;

| (h) | da izvješće o izvedenici ne sadržava vrstu mjere „Komponenta pozicije” u vezi s izvedenicom o kojoj je već podneseno izvješće; |
| --- | --- |

(h)

da izvješće o izvedenici ne sadržava vrstu mjere „Komponenta pozicije” u vezi s izvedenicom o kojoj je već podneseno izvješće;

| (i) | da se izvješćem o izvedenici ne namjeravaju izmijeniti pojedinosti u poljima „Druga ugovorna strana 1” ili „Druga ugovorna strana 2” o izvedenici o kojoj je već podneseno izvješće; |
| --- | --- |

(i)

da se izvješćem o izvedenici ne namjeravaju izmijeniti pojedinosti u poljima „Druga ugovorna strana 1” ili „Druga ugovorna strana 2” o izvedenici o kojoj je već podneseno izvješće;

| (j) | da se izvješćem o izvedenici ne namjerava izmijeniti postojeća izvedenica navođenjem datuma početka primjene koji je kasniji od prijavljenog datuma dospijeća izvedenice; |
| --- | --- |

(j)

da se izvješćem o izvedenici ne namjerava izmijeniti postojeća izvedenica navođenjem datuma početka primjene koji je kasniji od prijavljenog datuma dospijeća izvedenice;

| (k) | da se izvedenica o kojoj se već izvijestilo pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” odnosi na prethodno podneseno izvješće o izvedenici pod vrstom mjere „Pogreška” ili „Raskid” ili na izvedenicu koja je dospjela; |
| --- | --- |

(k)

da se izvedenica o kojoj se već izvijestilo pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” odnosi na prethodno podneseno izvješće o izvedenici pod vrstom mjere „Pogreška” ili „Raskid” ili na izvedenicu koja je dospjela;

| (l) | točnost i potpunost izvješća o izvedenici. |
| --- | --- |

(l)

točnost i potpunost izvješća o izvedenici.

2.   Trgovinski repozitorij odbija izvješće o izvedenici koje ne ispunjava jedan od zahtjeva iz stavka 1., uz navođenje kategorija odbijanja iz tablice 1. u Prilogu.

3.   Trgovinski repozitorij subjektima koji podnose izvješće dostavlja detaljne informacije o rezultatima provjere podataka iz stavka 1. u roku od 60 minuta od primitka izvješća o izvedenici. Trgovinski repozitorij dostavlja te rezultate u XML formatu na predlošku izrađenom u skladu s metodologijom ISO 20022. U rezultatima se navode razlozi za odbijanje izvješća o izvedenici u skladu s tablicom 1. Priloga.

Članak 2.

Postupak ažuriranja identifikacijskih oznaka pravne osobe

1.   Trgovinski repozitorij kojem je upućen zahtjev na temelju članka 8. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860 utvrđuje važeće izvedenice iz članka 2. stavka 2. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860 u trenutku nastanka događaja korporativnog restrukturiranja, pri čemu se subjekt navodi pod identifikacijskom oznakom koja se koristila prije događaja korporativnog restrukturiranja u polju „Druga ugovorna strana 1” ili „Druga ugovorna strana 2”, kako je navedena u relevantnom zahtjevu. Trgovinski repozitorij zamjenjuje prethodnu identifikacijsku oznaku novom identifikacijskom oznakom pravne osobe („LEI”) u izvješćima koja se odnose na sve te izvedenice u trenutku nastanka događaja iz članka 8. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860 u vezi s tom drugom ugovornom stranom. Trgovinski repozitorij ažurira identifikacijsku oznaku najkasnije na dan restrukturiranja ili u roku od 30 kalendarskih dana od primitka zahtjeva ako je zahtjev podnesen manje od 30 kalendarskih dana prije datuma nastanka događaja korporativnog restrukturiranja.

2.   Trgovinski repozitorij utvrđuje relevantne izvedenice iz članka 2. stavka 2. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860 u trenutku nastanka događaja korporativnog restrukturiranja i zamjenjuje prethodnu identifikacijsku oznaku u svim poljima novim LEI-jem. Ako se događaj korporativnog restrukturiranja odnosi na ažuriranje LEI-ja u poljima koja nisu „Duga ugovorna strana 1” ili „Druga ugovorna strana 2”, trgovinski repozitorij ažurira relevantne izvedenice tek nakon pravodobne potvrde druge ugovorne strane 1 ili subjekta odgovornog za izvješćivanje.

3.   Trgovinski repozitorij obavlja sljedeće zadaće:

| (a) | nakon primitka relevantne potvrde iz stavka 2. provodi ažuriranje LEI-ja od datuma iz stavka 1.; |
| --- | --- |

(a)

nakon primitka relevantne potvrde iz stavka 2. provodi ažuriranje LEI-ja od datuma iz stavka 1.;

| (b) | objavljuje sljedeće informacije što je prije moguće, a najkasnije pet radnih dana nakon primitka potpune obavijesti, svim ostalim trgovinskim repozitorijima i izvještajnim drugim ugovornim stranama, subjektima koji podnose izvješće, subjektima odgovornima za izvješćivanje uključenima u predmetne ugovore o izvedenicama na koje se ažuriranje LEI-ja odnosi te trećim stranama kojima je odobren pristup informacijama u skladu s člankom 78. stavkom 7. Uredbe (EU) br. 648/2012, ovisno o slučaju:






  i. | prethodnu identifikacijsku oznaku; |
| --- | --- | --- |

(b)

objavljuje sljedeće informacije što je prije moguće, a najkasnije pet radnih dana nakon primitka potpune obavijesti, svim ostalim trgovinskim repozitorijima i izvještajnim drugim ugovornim stranama, subjektima koji podnose izvješće, subjektima odgovornima za izvješćivanje uključenima u predmetne ugovore o izvedenicama na koje se ažuriranje LEI-ja odnosi te trećim stranama kojima je odobren pristup informacijama u skladu s člankom 78. stavkom 7. Uredbe (EU) br. 648/2012, ovisno o slučaju:

i.

prethodnu identifikacijsku oznaku;

| ii. | novu identifikacijsku oznaku; |
| --- | --- |

ii.

novu identifikacijsku oznaku;

| iii. | datum od kojeg se provodi ažuriranje; |
| --- | --- |

iii.

datum od kojeg se provodi ažuriranje;

| iv. | u slučaju korporativnih događaja koji utječu na podskup izvedenica važećih na datum događaja, popis jedinstvenih identifikacijskih oznaka transakcije izvedenica na koje se ažuriranje LEI-ja odnosi; |
| --- | --- |

iv.

u slučaju korporativnih događaja koji utječu na podskup izvedenica važećih na datum događaja, popis jedinstvenih identifikacijskih oznaka transakcije izvedenica na koje se ažuriranje LEI-ja odnosi;

| (c) | najkasnije jedan radni dan prije datuma na koji se provodi ažuriranje subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 koji imaju pristup podacima o ažuriranim izvedenicama u posebnoj datoteci u strojno čitljivom formatu dostavlja sljedeće:






  i. | prethodnu identifikacijsku oznaku; |
| --- | --- | --- |

(c)

najkasnije jedan radni dan prije datuma na koji se provodi ažuriranje subjektima iz članka 81. stavka 3. Uredbe (EU) br. 648/2012 koji imaju pristup podacima o ažuriranim izvedenicama u posebnoj datoteci u strojno čitljivom formatu dostavlja sljedeće:

i.

prethodnu identifikacijsku oznaku;

| ii. | novu identifikacijsku oznaku; |
| --- | --- |

ii.

novu identifikacijsku oznaku;

| iii. | datum od kojeg se provodi ažuriranje; |
| --- | --- |

iii.

datum od kojeg se provodi ažuriranje;

| iv. | u slučaju korporativnih događaja koji utječu na podskup izvedenica važećih na datum događaja, popis jedinstvenih identifikacijskih oznaka transakcije izvedenica na koje se ažuriranje LEI-ja odnosi; |
| --- | --- |

iv.

u slučaju korporativnih događaja koji utječu na podskup izvedenica važećih na datum događaja, popis jedinstvenih identifikacijskih oznaka transakcije izvedenica na koje se ažuriranje LEI-ja odnosi;

| (d) | evidentira ažuriranje LEI-ja u dnevniku izvješćivanja. |
| --- | --- |

(d)

evidentira ažuriranje LEI-ja u dnevniku izvješćivanja.

4.   Trgovinski repozitorij ne ažurira LEI-je dostavljene za izvedenice koje se razlikuju od onih iz članka 2. stavka 2. Provedbene uredbe (EU) 2022/1860 u vrijeme nastanka korporativnog događaja.

Članak 3.

Usklađivanje podataka koje provode trgovinski repozitoriji

1.   Trgovinski repozitorij nastoji uskladiti podatke o izvedenici o kojoj se izvješćuje poduzimajući korake iz stavka 3., ako su ispunjeni svi navedeni uvjeti:

| (a) | trgovinski repozitorij proveo je provjere iz članka 1. stavaka 1. i 2.; |
| --- | --- |

(a)

trgovinski repozitorij proveo je provjere iz članka 1. stavaka 1. i 2.;

| (b) | obje druge ugovorne strane koje su stranke ugovora o izvedenici o kojem se izvješćuje imaju obvezu izvješćivanja u skladu s člankom 9. Uredbe (EU) br. 648/2012; |
| --- | --- |

(b)

obje druge ugovorne strane koje su stranke ugovora o izvedenici o kojem se izvješćuje imaju obvezu izvješćivanja u skladu s člankom 9. Uredbe (EU) br. 648/2012;

| (c) | trgovinski repozitorij nije primio izvješće pod vrstom mjere „Pogreška” u vezi s izvedenicom o kojoj se izvješćuje, osim ako je nakon tog izvješća uslijedilo izvješće pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija”. |
| --- | --- |

(c)

trgovinski repozitorij nije primio izvješće pod vrstom mjere „Pogreška” u vezi s izvedenicom o kojoj se izvješćuje, osim ako je nakon tog izvješća uslijedilo izvješće pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija”.

2.   Trgovinski repozitorij uspostavlja mehanizme za osiguravanje povjerljivosti podataka pri razmjeni informacija s drugim trgovinskim repozitorijima i pri pružanju informacija izvještajnim drugim ugovornim stranama, subjektima koji podnose izvješće, subjektima odgovornima za izvješćivanje i trećim stranama kojima je odobren pristup informacijama u skladu s člankom 78. stavkom 7. Uredbe (EU) br. 648/2012 o vrijednostima za sva polja koja podliježu usklađivanju.

3.   Ako su ispunjeni svi uvjeti iz stavka 1., trgovinski repozitorij poduzima sljedeće korake i pritom primjenjuje posljednje dostavljenu vrijednost za sva polja u tablici 2. u Prilogu prethodnog radnog dana:

| (a) | po primitku izvješća o izvedenici trgovinski repozitorij provjerava je li od druge druge ugovorne strane ili u njezino ime primio odgovarajuće izvješće; |
| --- | --- |

(a)

po primitku izvješća o izvedenici trgovinski repozitorij provjerava je li od druge druge ugovorne strane ili u njezino ime primio odgovarajuće izvješće;

| (b) | trgovinski repozitorij koji nije primio odgovarajuće izvješće o izvedenici iz točke (a) pokušava utvrditi koji je trgovinski repozitorij primio to odgovarajuće izvješće o izvedenici tako što svim registriranim trgovinskim repozitorijima dostavlja vrijednosti iz sljedećih polja o izvedenici o kojoj se izvješćuje: „Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije”, „Druga ugovorna strana 1” i „Druga ugovorna strana 2”; |
| --- | --- |

(b)

trgovinski repozitorij koji nije primio odgovarajuće izvješće o izvedenici iz točke (a) pokušava utvrditi koji je trgovinski repozitorij primio to odgovarajuće izvješće o izvedenici tako što svim registriranim trgovinskim repozitorijima dostavlja vrijednosti iz sljedećih polja o izvedenici o kojoj se izvješćuje: „Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije”, „Druga ugovorna strana 1” i „Druga ugovorna strana 2”;

| (c) | kada utvrdi da je drugi trgovinski repozitorij dobio odgovarajuće izvješće o izvedenici iz točke (a), trgovinski repozitorij razmjenjuje s tim trgovinskim repozitorijem pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje u XML formatu na predlošku izrađenom u skladu s metodologijom ISO 20022; |
| --- | --- |

(c)

kada utvrdi da je drugi trgovinski repozitorij dobio odgovarajuće izvješće o izvedenici iz točke (a), trgovinski repozitorij razmjenjuje s tim trgovinskim repozitorijem pojedinosti o izvedenicama o kojima se izvješćuje u XML formatu na predlošku izrađenom u skladu s metodologijom ISO 20022;

| (d) | trgovinski repozitorij s izvedenicom o kojoj se izvješćuje postupa kao s usklađenom ako se pojedinosti o toj izvedenici koja podliježe usklađivanju podudaraju s pojedinostima o odgovarajućoj izvedenici iz točke (a) te u skladu s primjenjivim dopuštenim odstupanjima i relevantnim datumima primjene iz tablice 2. Priloga; |
| --- | --- |

(d)

trgovinski repozitorij s izvedenicom o kojoj se izvješćuje postupa kao s usklađenom ako se pojedinosti o toj izvedenici koja podliježe usklađivanju podudaraju s pojedinostima o odgovarajućoj izvedenici iz točke (a) te u skladu s primjenjivim dopuštenim odstupanjima i relevantnim datumima primjene iz tablice 2. Priloga;

| (e) | trgovinski repozitorij naknadno dodjeljuje vrijednosti kategorijama usklađivanja za sve prijavljene transakcije izvedenicama, kako je utvrđeno u tablici 3. Priloga; |
| --- | --- |

(e)

trgovinski repozitorij naknadno dodjeljuje vrijednosti kategorijama usklađivanja za sve prijavljene transakcije izvedenicama, kako je utvrđeno u tablici 3. Priloga;

| (f) | trgovinski repozitorij što prije poduzima korake iz točaka od (a) do (e) i ne poduzima ih radnim danom nakon ponoći po koordiniranom svjetskom vremenu; |
| --- | --- |

(f)

trgovinski repozitorij što prije poduzima korake iz točaka od (a) do (e) i ne poduzima ih radnim danom nakon ponoći po koordiniranom svjetskom vremenu;

| (g) | trgovinski repozitorij koji ne može uskladiti podatke o prijavljenim izvedenicama nastoji te podatke uskladiti sljedeći radni dan. Trgovinski repozitorij ne nastoji uskladiti prijavljenu izvedenicu 30 kalendarskih dana nakon što izvedenica dospije. |
| --- | --- |

(g)

trgovinski repozitorij koji ne može uskladiti podatke o prijavljenim izvedenicama nastoji te podatke uskladiti sljedeći radni dan. Trgovinski repozitorij ne nastoji uskladiti prijavljenu izvedenicu 30 kalendarskih dana nakon što izvedenica dospije.

4.   Trgovinski repozitorij na kraju svakog radnog dana sa svakim trgovinskim repozitorijem s kojim je uskladio podatke o izvedenicama potvrđuje ukupni broj uparenih izvedenica i broj usklađenih izvedenica. Trgovinski repozitorij dužan je uspostaviti pisane postupke za rješavanje svih nepodudarnosti utvrđenih u tom postupku.

5.   Trgovinski repozitorij najkasnije 60 minuta nakon završetka postupka usklađivanja iz stavka 3. točke (f) subjektima koji podnose izvješće dostavlja rezultate svojeg postupka usklađivanja podataka o prijavljenim izvedenicama. Trgovinski repozitorij te rezultate dostavlja u XML formatu na predlošku izrađenom u skladu s metodologijom ISO 20022, uključujući informacije o poljima koja nisu usklađena.

Članak 4.

Mehanizmi odgovora na kraju dana

1.   Za svaki radni dan trgovinski repozitorij stavlja na raspolaganje izvještajnim drugim ugovornim stranama, subjektima koji podnose izvješće, subjektima odgovornima za izvješćivanje i trećim stranama kojima je odobren pristup informacijama u skladu s člankom 78. stavkom 7. Uredbe (EU) br. 648/2012, ovisno o slučaju, sljedeće informacije o predmetnim izvedenicama, u XML formatu na predlošku izrađenom u skladu s metodologijom ISO 20022:

| (a) | izvješća o izvedenicama dostavljena tog dana; |
| --- | --- |

(a)

izvješća o izvedenicama dostavljena tog dana;

| (b) | najnovije stanje transakcija važećim izvedenicama; |
| --- | --- |

(b)

najnovije stanje transakcija važećim izvedenicama;

| (c) | izvješća o izvedenicama koja su odbijena tog dana; |
| --- | --- |

(c)

izvješća o izvedenicama koja su odbijena tog dana;

| (d) | status usklađenja svih prijavljenih izvedenica koje podliježu usklađivanju u skladu s člankom 3. stavkom 1.; |
| --- | --- |

(d)

status usklađenja svih prijavljenih izvedenica koje podliježu usklađivanju u skladu s člankom 3. stavkom 1.;

| (e) | važeće izvedenice za koje nije iskazano vrednovanje ili za koje je iskazano vrednovanje više od 14 kalendarskih dana prije dana izrade izvješća; |
| --- | --- |

(e)

važeće izvedenice za koje nije iskazano vrednovanje ili za koje je iskazano vrednovanje više od 14 kalendarskih dana prije dana izrade izvješća;

| (f) | važeće izvedenice za koje nisu dostavljene informacije o iznosu nadoknade ili za koje su informacije o iznosu nadoknade dostavljene više od 14 kalendarskih dana prije dana izrade izvješća; |
| --- | --- |

(f)

važeće izvedenice za koje nisu dostavljene informacije o iznosu nadoknade ili za koje su informacije o iznosu nadoknade dostavljene više od 14 kalendarskih dana prije dana izrade izvješća;

| (g) | izvedenice koje su tog dana primljene pod vrstom mjere „Novo”, „Komponenta pozicije”, „Izmjena” ili „Ispravak” i čiji je zamišljeni iznos neuobičajen za tu kategoriju izvedenica. |
| --- | --- |

(g)

izvedenice koje su tog dana primljene pod vrstom mjere „Novo”, „Komponenta pozicije”, „Izmjena” ili „Ispravak” i čiji je zamišljeni iznos neuobičajen za tu kategoriju izvedenica.

2.   Trgovinski repozitorij takve informacije dostavlja najkasnije do 6 sati po koordiniranom svjetskom vremenu na radni dan koji slijedi nakon dana na koji se odnose informacije iz stavka 1.

Članak 5.

Stupanje na snagu i primjena

Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.

Službenom listu Europske unije

Primjenjuje se od 29. travnja 2024.

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 10. lipnja 2022.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  SL L 201, 27.7.2012., str. 1.

1

(2)  Uredba (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010.o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala), izmjeni Odluke br. 716/2009/EZ i stavljanju izvan snage Odluke Komisije 2009/77/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 84.).

2

(3)  Provedbena uredba Komisije (EU) 2022/1860 оd 10. lipnja 2022. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje (Vidjeti stranicu 68. ovoga Službenog lista).

3

---

PRILOG

Tablica 1.

Obrazloženje odbijanja izvješća o izvedenici

| Kategorije odbijanja | Razlog |
| --- | --- |
| Sustav | — | izvedenica je odbijena zbog neusklađenog sustava. |

Kategorije odbijanja

Razlog

Sustav

—

izvedenica je odbijena zbog neusklađenog sustava.

Odobrenje

| — | izvedenica je odbijena jer subjekt koji podnosi izvješće nema odobrenje za podnošenje izvješća u ime izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta odgovornog za izvješćivanje. |
| --- | --- |

—

izvedenica je odbijena jer subjekt koji podnosi izvješće nema odobrenje za podnošenje izvješća u ime izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta odgovornog za izvješćivanje.

Logički

| — | izvedenica je odbijena jer vrsta izmjene za tu izvedenicu nije logički točna. |
| --- | --- |

—

izvedenica je odbijena jer vrsta izmjene za tu izvedenicu nije logički točna.

Poslovni

| — | izvedenica je odbijena jer nije u skladu s jednom ili nekoliko provjera sadržaja. |
| --- | --- |

—

izvedenica je odbijena jer nije u skladu s jednom ili nekoliko provjera sadržaja.

Tablica 2.

| | Odjeljak | Polje | Dopušteno odstupanje u pogledu usklađivanja | Početni datum usklađivanja |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vremenski žig izvješćivanja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 2. | Stranke ugovora o izvedenicama | Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 3. | Stranke ugovora o izvedenicama | Subjekt odgovoran za izvješćivanje | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 4. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana) | Jednako kao u polju 9. u ovoj tablici | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 5. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta druge ugovorne strane 1 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 6. | Stranke ugovora o izvedenicama | Korporativni sektor druge ugovorne strane 1 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 7. | Stranke ugovora o izvedenicama | Prag poravnanja druge ugovorne strane 1 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 8. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 9. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 2 | Jednako kao u polju 4. u ovoj tablici | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 10. | Stranke ugovora o izvedenicama | Zemlja druge ugovorne strane 2 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 11. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta druge ugovorne strane 2 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 12. | Stranke ugovora o izvedenicama | Korporativni sektor druge ugovorne strane 2 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 13. | Stranke ugovora o izvedenicama | Prag poravnanja druge ugovorne strane 2 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 14. | Stranke ugovora o izvedenicama | Obveza izvješćivanja druge ugovorne strane 2 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 15. | Stranke ugovora o izvedenicama | Identifikacijska oznaka brokera | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 16. | Stranke ugovora o izvedenicama | Član sustava poravnanja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 17. | Stranke ugovora o izvedenicama | Smjer | Suprotno | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 18. | Stranke ugovora o izvedenicama | Smjer dijela ugovora 1 | Suprotno | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 19. | Stranke ugovora o izvedenicama | Smjer dijela ugovora 2 | Suprotno | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 20. | Stranke ugovora o izvedenicama | Izravno povezano s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 1. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 2. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Broj za praćenje izvješća | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 3. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Prethodna jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije (za odnose „jedan na jedan” i „jedan na više” među transakcijama) | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 4. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije za sljedeću poziciju | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 5. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Identifikacijska oznaka smanjenja rizika nakon trgovanja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 6. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Identifikacijska oznaka paketa | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 7. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN) | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 8. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 9. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Klasifikacija proizvoda | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 10. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Vrsta ugovora | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 11. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Kategorija imovine | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 12. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Izvedenice koje se temelje na kriptoimovini | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 13. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Vrsta identifikacije odnosnog instrumenta | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 14. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Identifikacija odnosnog instrumenta | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 15. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Oznaka odnosnog indeksa | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 16. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Naziv odnosnog indeksa | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 17. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Oznaka prilagođene košarice | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 18. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Identifikacijska oznaka komponenata košarice | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 19. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Valuta namire 1 | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 20. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Valuta namire 2 | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 21. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Iznos vrednovanja | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 22. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Valuta vrednovanja | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 23. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Vremenski žig vrednovanja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 24. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Metoda vrednovanja | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 25. | Odjeljak 2.c – Vrednovanje | Delta | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 26. | Odjeljak 2.d – Kolateral | Naznaka kolateralizacije portfelja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 27. | Odjeljak 2.d – Kolateral | Oznaka kolateraliziranog portfelja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 28. | Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje | Vremenski žig potvrde | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 29. | Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje | Potvrđeno | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 30. | Odjeljak 2.e – Poravnanje | Obveza poravnanja | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 31. | Odjeljak 2.e – Poravnanje | Poravnano | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 32. | Odjeljak 2.e – Poravnanje | Vremenski žig poravnanja | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 33. | Odjeljak 2.e – Poravnanje | Središnja druga ugovorna strana | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 34. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Vrsta standardiziranog sporazuma | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 35. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Druge vrste standardiziranog sporazuma | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 36. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Verzija standardiziranog sporazuma | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 37. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Unutargrupna transakcija | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 38. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Smanjenje rizika nakon trgovanja | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 39. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Vrsta tehnike smanjenja rizika nakon trgovanja | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 40. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 41. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Mjesto izvršenja | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 42. | Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji | Vremenski žig izvršenja | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 43. | Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji | Datum početka primjene | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 44. | Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji | Datum isteka | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 45. | Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji | Datum prijevremenog raskida | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 46. | Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji | Konačni ugovorni datum namire | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 47. | Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji | Vrsta isporuke | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 48. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Cijena | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 49. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Valuta cijene | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 50. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Neusklađeni datum početka primjene cijene | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 51. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Neusklađeni datum završetka primjene cijene | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 52. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Cijena koja se primjenjuje od neusklađenog datuma početka primjene do datuma završetka primjene | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 53. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Cijena paketne transakcije | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 54. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Valuta cijene paketne transakcije | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 55. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Zamišljeni iznos dijela ugovora 1 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 56. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Valuta zamišljenog iznosa 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 57. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum početka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 58. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum završetka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 59. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 1 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 60. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Ukupna zamišljena količina dijela ugovora 1 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 61. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum početka primjene zamišljene količine dijela ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 62. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum završetka primjene zamišljene količine dijela ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 63. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 1 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 64. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Zamišljeni iznos dijela ugovora 2 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 65. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Valuta zamišljenog iznosa 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 66. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum početka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 67. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum završetka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 68. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 2 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 69. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Ukupna zamišljena količina dijela ugovora 2 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 70. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum početka primjene zamišljene količine dijela ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 71. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum završetka primjene zamišljene količine dijela ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 72. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 2 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 73. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Vrsta drugog plaćanja | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 74. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Iznos drugog plaćanja | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 75. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Valuta drugog plaćanja | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 76. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Datum drugog plaćanja | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 77. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Izvršitelj drugog plaćanja | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 78. | Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji | Primatelj drugog plaćanja | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 79. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Fiksna kamatna stopa za dio ugovora 1 ili kupon | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 80. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope ili kupona za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 81. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 82. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 83. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 84. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Naznaka promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 85. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Naziv promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 86. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 87. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 88. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 89. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 – vremensko razdoblje | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 90. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 – multiplikator | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 91. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 92. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 93. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Razlika u cijeni dijela ugovora 1 | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 94. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Valuta razlike u cijeni dijela ugovora 1 | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 95. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Fiksna kamatna stopa za dio ugovora 2 | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 96. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 97. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 98. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 99. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 100. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Naziv promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 101. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Naziv promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 102. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 103. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 104. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 105. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 – vremensko razdoblje | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 106. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 – multiplikator | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 107. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 108. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 109. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Razlika u cijeni dijela ugovora 2 | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 110. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Valuta razlike u cijeni dijela ugovora 2 | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 111. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Razlika u cijeni paketne transakcije | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 112. | Odjeljak 2.f – Kamatne stope | Valuta razlike u cijeni paketne transakcije | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 113. | Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama | Tečaj 1 | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 114. | Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama | Terminski tečaj | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 115. | Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama | Osnova za preračunavanje tečaja | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 116. | Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito) | Osnovni proizvod | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 117. | Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito) | Potproizvod | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 118. | Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito) | Dodatni potproizvod | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 119. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Točka ili područje isporuke | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 120. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Točka interkonekcije | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 121. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Vrsta opterećenja | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 122. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Vrijeme početka intervala isporuke | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 123. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Vrijeme završetka intervala isporuke | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 124. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Početni datum isporuke | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 125. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Završni datum isporuke | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 126. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Trajanje | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 127. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Dani u tjednu | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 128. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Kapacitet isporuke | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 129. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Jedinica količine | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 130. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Cijena po količini po vremenskom intervalu | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 131. | Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija) | Valuta cijene po količini po vremenskom intervalu | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 132. | Odjeljak 2.l – Opcije | Vrsta opcije | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 133. | Odjeljak 2.l – Opcije | Stil opcije | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 134. | Odjeljak 2.l – Opcije | Izvršna cijena | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 135. | Odjeljak 2.l – Opcije | Datum početka primjene izvršne cijene | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 136. | Odjeljak 2.l – Opcije | Datum završetka primjene izvršne cijene | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 137. | Odjeljak 2.l – Opcije | Izvršna cijena koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 138. | Odjeljak 2.l – Opcije | Valuta izvršne cijene/valutni par | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 139. | Odjeljak 2.l – Opcije | Iznos premije opcije | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 140. | Odjeljak 2.l – Opcije | Valuta premije opcije | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 141. | Odjeljak 2.l – Opcije | Datum plaćanja premije opcije | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 142. | Odjeljak 2.i – Opcije | Datum dospijeća odnosnog instrumenta | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 143. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Nadređenost | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 144. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Referentni subjekt | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 145. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Serija | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 146. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Verzija | Ne | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 147. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Faktor indeksa | Da | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 148. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Tranša | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |
| 149. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Točka spajanja indeksa za ugovore o zamjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 150. | Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice | Točka razdvajanja indeksa za ugovore o zamjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza | Da | Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja |
| 151. | Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice | Vrsta mjere | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 152. | Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice | Vrsta događaja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 153. | Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice | Datum događaja | Nije primjenjivo. | Nije primjenjivo. |
| 154. | Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice | Razina | Ne | Datum početka obveze izvješćivanja |

Odjeljak

Polje

Dopušteno odstupanje u pogledu usklađivanja

Početni datum usklađivanja

1.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vremenski žig izvješćivanja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

2.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

3.

Stranke ugovora o izvedenicama

Subjekt odgovoran za izvješćivanje

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

4.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana)

Jednako kao u polju 9. u ovoj tablici

Datum početka obveze izvješćivanja

5.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta druge ugovorne strane 1

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

6.

Stranke ugovora o izvedenicama

Korporativni sektor druge ugovorne strane 1

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

7.

Stranke ugovora o izvedenicama

Prag poravnanja druge ugovorne strane 1

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

8.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

9.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 2

Jednako kao u polju 4. u ovoj tablici

Datum početka obveze izvješćivanja

10.

Stranke ugovora o izvedenicama

Zemlja druge ugovorne strane 2

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

11.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta druge ugovorne strane 2

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

12.

Stranke ugovora o izvedenicama

Korporativni sektor druge ugovorne strane 2

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

13.

Stranke ugovora o izvedenicama

Prag poravnanja druge ugovorne strane 2

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

14.

Stranke ugovora o izvedenicama

Obveza izvješćivanja druge ugovorne strane 2

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

15.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka brokera

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

16.

Stranke ugovora o izvedenicama

Član sustava poravnanja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

17.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer

Suprotno

Datum početka obveze izvješćivanja

18.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer dijela ugovora 1

Suprotno

Datum početka obveze izvješćivanja

19.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer dijela ugovora 2

Suprotno

Datum početka obveze izvješćivanja

20.

Stranke ugovora o izvedenicama

Izravno povezano s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

1.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

2.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Broj za praćenje izvješća

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

3.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Prethodna jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije (za odnose „jedan na jedan” i „jedan na više” među transakcijama)

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

4.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije za sljedeću poziciju

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

5.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Identifikacijska oznaka smanjenja rizika nakon trgovanja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

6.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Identifikacijska oznaka paketa

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

7.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN)

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

8.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

9.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Klasifikacija proizvoda

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

10.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Vrsta ugovora

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

11.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Kategorija imovine

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

12.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Izvedenice koje se temelje na kriptoimovini

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

13.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Vrsta identifikacije odnosnog instrumenta

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

14.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Identifikacija odnosnog instrumenta

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

15.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Oznaka odnosnog indeksa

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

16.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Naziv odnosnog indeksa

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

17.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Oznaka prilagođene košarice

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

18.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Identifikacijska oznaka komponenata košarice

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

19.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Valuta namire 1

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

20.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Valuta namire 2

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

21.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Iznos vrednovanja

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

22.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Valuta vrednovanja

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

23.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Vremenski žig vrednovanja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

24.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Metoda vrednovanja

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

25.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Delta

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

26.

Odjeljak 2.d – Kolateral

Naznaka kolateralizacije portfelja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

27.

Odjeljak 2.d – Kolateral

Oznaka kolateraliziranog portfelja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

28.

Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje

Vremenski žig potvrde

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

29.

Odjeljak 2.d – Smanjenje rizika/izvješćivanje

Potvrđeno

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

30.

Odjeljak 2.e – Poravnanje

Obveza poravnanja

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

31.

Odjeljak 2.e – Poravnanje

Poravnano

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

32.

Odjeljak 2.e – Poravnanje

Vremenski žig poravnanja

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

33.

Odjeljak 2.e – Poravnanje

Središnja druga ugovorna strana

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

34.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta standardiziranog sporazuma

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

35.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Druge vrste standardiziranog sporazuma

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

36.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Verzija standardiziranog sporazuma

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

37.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Unutargrupna transakcija

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

38.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Smanjenje rizika nakon trgovanja

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

39.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta tehnike smanjenja rizika nakon trgovanja

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

40.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

41.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Mjesto izvršenja

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

42.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Vremenski žig izvršenja

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

43.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

44.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum isteka

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

45.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum prijevremenog raskida

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

46.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Konačni ugovorni datum namire

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

47.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Vrsta isporuke

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

48.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

49.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta cijene

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

50.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Neusklađeni datum početka primjene cijene

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

51.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Neusklađeni datum završetka primjene cijene

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

52.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena koja se primjenjuje od neusklađenog datuma početka primjene do datuma završetka primjene

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

53.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena paketne transakcije

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

54.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta cijene paketne transakcije

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

55.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos dijela ugovora 1

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

56.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta zamišljenog iznosa 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

57.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

58.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

59.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 1

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

60.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Ukupna zamišljena količina dijela ugovora 1

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

61.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljene količine dijela ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

62.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljene količine dijela ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

63.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 1

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

64.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos dijela ugovora 2

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

65.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta zamišljenog iznosa 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

66.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

67.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

68.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 2

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

69.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Ukupna zamišljena količina dijela ugovora 2

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

70.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljene količine dijela ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

71.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljene količine dijela ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

72.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 2

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

73.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta drugog plaćanja

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

74.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Iznos drugog plaćanja

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

75.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta drugog plaćanja

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

76.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum drugog plaćanja

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

77.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Izvršitelj drugog plaćanja

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

78.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Primatelj drugog plaćanja

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

79.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Fiksna kamatna stopa za dio ugovora 1 ili kupon

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

80.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope ili kupona za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

81.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

82.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

83.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

84.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Naznaka promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

85.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Naziv promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

86.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

87.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

88.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

89.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 – vremensko razdoblje

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

90.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1 – multiplikator

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

91.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

92.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 1

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

93.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Razlika u cijeni dijela ugovora 1

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

94.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Valuta razlike u cijeni dijela ugovora 1

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

95.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Fiksna kamatna stopa za dio ugovora 2

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

96.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

97.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

98.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

99.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

100.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Naziv promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

101.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Naziv promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

102.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

103.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

104.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

105.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 – vremensko razdoblje

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

106.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2 – multiplikator

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

107.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

108.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za dio ugovora 2

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

109.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Razlika u cijeni dijela ugovora 2

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

110.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Valuta razlike u cijeni dijela ugovora 2

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

111.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Razlika u cijeni paketne transakcije

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

112.

Odjeljak 2.f – Kamatne stope

Valuta razlike u cijeni paketne transakcije

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

113.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Tečaj 1

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

114.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Terminski tečaj

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

115.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Osnova za preračunavanje tečaja

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

116.

Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito)

Osnovni proizvod

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

117.

Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito)

Potproizvod

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

118.

Odjeljak 2.j – Roba i emisijske jedinice (općenito)

Dodatni potproizvod

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

119.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Točka ili područje isporuke

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

120.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Točka interkonekcije

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

121.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrsta opterećenja

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

122.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrijeme početka intervala isporuke

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

123.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrijeme završetka intervala isporuke

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

124.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Početni datum isporuke

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

125.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Završni datum isporuke

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

126.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Trajanje

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

127.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Dani u tjednu

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

128.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Kapacitet isporuke

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

129.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Jedinica količine

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

130.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Cijena po količini po vremenskom intervalu

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

131.

Odjeljak 2.k – Roba i emisijske jedinice (energija)

Valuta cijene po količini po vremenskom intervalu

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

132.

Odjeljak 2.l – Opcije

Vrsta opcije

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

133.

Odjeljak 2.l – Opcije

Stil opcije

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

134.

Odjeljak 2.l – Opcije

Izvršna cijena

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

135.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum početka primjene izvršne cijene

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

136.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum završetka primjene izvršne cijene

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

137.

Odjeljak 2.l – Opcije

Izvršna cijena koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

138.

Odjeljak 2.l – Opcije

Valuta izvršne cijene/valutni par

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

139.

Odjeljak 2.l – Opcije

Iznos premije opcije

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

140.

Odjeljak 2.l – Opcije

Valuta premije opcije

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

141.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum plaćanja premije opcije

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

142.

Odjeljak 2.i – Opcije

Datum dospijeća odnosnog instrumenta

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

143.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Nadređenost

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

144.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Referentni subjekt

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

145.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Serija

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

146.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Verzija

Ne

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

147.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Faktor indeksa

Da

Datum početka obveze izvješćivanja

148.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Tranša

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

149.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Točka spajanja indeksa za ugovore o zamjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

150.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Točka razdvajanja indeksa za ugovore o zamjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza

Da

Dvije godine nakon datuma početka obveze izvješćivanja

151.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice

Vrsta mjere

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

152.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice

Vrsta događaja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

153.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice

Datum događaja

Nije primjenjivo.

Nije primjenjivo.

154.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenice

Razina

Ne

Datum početka obveze izvješćivanja

Tablica 3.

| Kategorije usklađivanja | Dopustive vrijednosti |
| --- | --- |
| Izvještajna obveza za obje druge ugovorne strane | Da/Ne |
| Vrsta izvješćivanja | Jednostrano/dvostrano |
| Uparivanje | Upareno/neupareno |
| Usklađivanje | Usklađeno/neusklađeno |
| Usklađivanje vrednovanja | Usklađeno/neusklađeno |
| Ponovno otvoreno | Da/Ne |
| Dodatne izmjene | Da/Ne |

Kategorije usklađivanja

Dopustive vrijednosti

Izvještajna obveza za obje druge ugovorne strane

Da/Ne

Vrsta izvješćivanja

Jednostrano/dvostrano

Uparivanje

Upareno/neupareno

Usklađivanje

Usklađeno/neusklađeno

Usklađivanje vrednovanja

Usklađeno/neusklađeno

Ponovno otvoreno

Da/Ne

Dodatne izmjene

Da/Ne

---

| 7.10.2022 | HR | Službeni list Europske unije | L 262/65 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

HR

Službeni list Europske unije

L 262/65

---

PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/1859

оd 10. lipnja 2022.

o izmjeni provedbenih tehničkih standarda utvrđenih u Provedbenoj uredbi (EU) br. 1248/2012 u pogledu formata zahtjeva za registraciju trgovinskih repozitorija i zahtjeva za proširenje registracije trgovinskih repozitorija

(Tekst značajan za EGP)

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (1), a posebno njezin članak 56. stavak 4. četvrti podstavak,

budući da:

| (1) | Provedbenom uredbom Komisije (EU) br. 1248/2012 (2) utvrđuje se jedinstveni format zahtjeva za registraciju trgovinskih repozitorija. Upotreba jedinstvenog formata iz te uredbe trgovinskim repozitorijima pokazala se učinkovitom u pružanju informacija Europskom nadzornom tijelu za vrijednosne papire i tržišta kapitala o zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija. Budući da su informacije koje treba navesti u zahtjevu za proširenje registracije trgovinskog repozitorija slične informacijama koje treba navesti pri podnošenju zahtjeva za registraciju trgovinskog repozitorija, isti jedinstveni format prikladan je za oba zahtjeva. |
| --- | --- |

(1)

Provedbenom uredbom Komisije (EU) br. 1248/2012 (2) utvrđuje se jedinstveni format zahtjeva za registraciju trgovinskih repozitorija. Upotreba jedinstvenog formata iz te uredbe trgovinskim repozitorijima pokazala se učinkovitom u pružanju informacija Europskom nadzornom tijelu za vrijednosne papire i tržišta kapitala o zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija. Budući da su informacije koje treba navesti u zahtjevu za proširenje registracije trgovinskog repozitorija slične informacijama koje treba navesti pri podnošenju zahtjeva za registraciju trgovinskog repozitorija, isti jedinstveni format prikladan je za oba zahtjeva.

| (2) | U skladu s Delegiranom uredbom Komisije (EU) br. 150/2013 (3) ako trgovinski repozitorij koji podnosi zahtjev smatra da se određeni zahtjev iz te uredbe na njega ne primjenjuje, u svojem zahtjevu mora jasno navesti taj zahtjev i objasniti zašto se ne primjenjuje. Ti zahtjevi i objašnjenja trebali bi se jasno navesti u zahtjevu za registraciju ili zahtjevu za proširenje registracije trgovinskih repozitorija. Upućivanja na delegirani akt o regulatornim tehničkim standardima kojima se utvrđuju pojedinosti o zahtjevu za registraciju trgovinskih repozitorija u Provedbenoj uredbi (EU) br. 1248/2012 stoga bi trebalo zamijeniti upućivanjima na Delegiranu uredbu (EU) br. 150/2013. |
| --- | --- |

(2)

U skladu s Delegiranom uredbom Komisije (EU) br. 150/2013 (3) ako trgovinski repozitorij koji podnosi zahtjev smatra da se određeni zahtjev iz te uredbe na njega ne primjenjuje, u svojem zahtjevu mora jasno navesti taj zahtjev i objasniti zašto se ne primjenjuje. Ti zahtjevi i objašnjenja trebali bi se jasno navesti u zahtjevu za registraciju ili zahtjevu za proširenje registracije trgovinskih repozitorija. Upućivanja na delegirani akt o regulatornim tehničkim standardima kojima se utvrđuju pojedinosti o zahtjevu za registraciju trgovinskih repozitorija u Provedbenoj uredbi (EU) br. 1248/2012 stoga bi trebalo zamijeniti upućivanjima na Delegiranu uredbu (EU) br. 150/2013.

| (3) | Provedbenu uredbu (EU) br. 1248/2012 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti. |
| --- | --- |

(3)

Provedbenu uredbu (EU) br. 1248/2012 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti.

| (4) | Ova Uredba temelji se na nacrtu provedbenih tehničkih standarda koje je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji. Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (4), |
| --- | --- |

(4)

Ova Uredba temelji se na nacrtu provedbenih tehničkih standarda koje je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala dostavilo Komisiji. Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analiziralo moguće povezane troškove i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (4),

DONIJELA JE OVU UREDBU:

Članak 1.

Provedbena uredba (EU) br. 1248/2012 mijenja se kako slijedi:

| 1. | članak 1. zamjenjuje se sljedećim:

  „Članak 1.
  Format zahtjeva

  1.   Zahtjevi za registraciju trgovinskog repozitorija i zahtjevi za proširenje registracije trgovinskog repozitorija podnose se u formatu utvrđenom u Prilogu.


  2.   Trgovinski repozitorij označava svaki dokument koji podnosi jedinstvenim referentnim brojem te jasno navodi na koji se specifičan zahtjev utvrđen u Delegiranoj uredbi Komisije (EU) br. 150/2013 (*1) dokument odnosi.


  3.   Ako trgovinski repozitorij ne dostavi informacije koje se odnose na specifičan zahtjev utvrđen u Delegiranoj uredbi (EU) br. 150/2013, u zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija ili zahtjevu za proširenje registracije trgovinskog repozitorija, ovisno o slučaju, jasno se navode razlozi zbog kojih takve informacije nisu dostavljene.


  4.   Zahtjevi za registraciju trgovinskog repozitorija i zahtjevi za proširenje registracije trgovinskog repozitorija podnose se na trajnom mediju kako je definiran u članku 2. stavku 1. točki (m) Direktive 2009/65/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (*2).



  (*1)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 150/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju vezano uz regulatorne tehničke standarde kojima se utvrđuju podaci za zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija (SL L 52, 23.2.2013., str. 25.)."


  (*2)  Direktiva 2009/65/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 13. srpnja 2009. o usklađivanju zakona i drugih propisa u odnosu na subjekte za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS) (SL L 302, 17.11.2009., str. 32.).”." |
| --- | --- |

1.

članak 1. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 1.

Format zahtjeva

1.   Zahtjevi za registraciju trgovinskog repozitorija i zahtjevi za proširenje registracije trgovinskog repozitorija podnose se u formatu utvrđenom u Prilogu.

2.   Trgovinski repozitorij označava svaki dokument koji podnosi jedinstvenim referentnim brojem te jasno navodi na koji se specifičan zahtjev utvrđen u Delegiranoj uredbi Komisije (EU) br. 150/2013 (*1) dokument odnosi.

3.   Ako trgovinski repozitorij ne dostavi informacije koje se odnose na specifičan zahtjev utvrđen u Delegiranoj uredbi (EU) br. 150/2013, u zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija ili zahtjevu za proširenje registracije trgovinskog repozitorija, ovisno o slučaju, jasno se navode razlozi zbog kojih takve informacije nisu dostavljene.

4.   Zahtjevi za registraciju trgovinskog repozitorija i zahtjevi za proširenje registracije trgovinskog repozitorija podnose se na trajnom mediju kako je definiran u članku 2. stavku 1. točki (m) Direktive 2009/65/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (*2).

(*1)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 150/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju vezano uz regulatorne tehničke standarde kojima se utvrđuju podaci za zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija (SL L 52, 23.2.2013., str. 25.)."

*1

(*2)  Direktiva 2009/65/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 13. srpnja 2009. o usklađivanju zakona i drugih propisa u odnosu na subjekte za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS) (SL L 302, 17.11.2009., str. 32.).”."

*2

| 2. | Prilog se mijenja u skladu s Prilogom ovoj Uredbi. |
| --- | --- |

2.

Prilog se mijenja u skladu s Prilogom ovoj Uredbi.

Članak 2.

Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 10. lipnja 2022.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  SL L 201, 27.7.2012., str. 1.

1

(2)  Provedbena uredba Komisije (EU) br. 1248/2012 od 19. prosinca 2012. o provedbenim tehničkim standardima u vezi s formatom zahtjeva za registraciju trgovinskih repozitorija u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju (SL L 352, 21.12.2012., str. 30.).

2

(3)  Delegirana uredba Komisije (EU) br. 150/2013 od 19. prosinca 2012. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju vezano uz regulatorne tehničke standarde kojima se utvrđuju podaci za zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija (SL L 52, 23.2.2013., str. 25.).

3

(4)  Uredba (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala), izmjeni Odluke br. 716/2009/EZ i stavljanju izvan snage Odluke Komisije 2009/77/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 84.).

4

---

PRILOG

Prilog se mijenja kako slijedi:

| 1. | naslov se zamjenjuje sljedećim:

  „
  FORMAT ZAHTJEVA ZA REGISTRACIJU TRGOVINSKOG REPOZITORIJA I ZAHTJEVA ZA PROŠIRENJE REGISTRACIJE TRGOVINSKOG REPOZITORIJA
  ”. |
| --- | --- |

1.

naslov se zamjenjuje sljedećim:

„
  FORMAT ZAHTJEVA ZA REGISTRACIJU TRGOVINSKOG REPOZITORIJA I ZAHTJEVA ZA PROŠIRENJE REGISTRACIJE TRGOVINSKOG REPOZITORIJA
  ”.

| 2. | u drugoj tablici naslov se zamjenjuje sljedećim:


  „
  UPUĆIVANJA NA DOKUMENTE” |
| --- | --- |

2.

u drugoj tablici naslov se zamjenjuje sljedećim:

„
  UPUĆIVANJA NA DOKUMENTE”

| 3. | u drugoj tablici naslov prvog stupca zamjenjuje se sljedećim:


  „
  Članak Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 150/2013
  ”
  . |
| --- | --- |

3.

u drugoj tablici naslov prvog stupca zamjenjuje se sljedećim:

„
  Članak Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 150/2013
  ”
  .

---

| 7.10.2022 | HR | Službeni list Europske unije | L 262/68 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

HR

Službeni list Europske unije

L 262/68

---

PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2022/1860

оd 10. lipnja 2022.

o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda za primjenu Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu standarda, formata, učestalosti te metoda i mehanizama za izvješćivanje

(Tekst značajan za EGP)

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (1), a posebno njezin članak 9. stavak 6. četvrti podstavak,

budući da:

| (1) | Provedbena uredba Komisije (EU) br. 1247/2012 (2) znatno je izmijenjena. Budući da bi za jasniji i usklađeniji pravni okvir bile potrebne daljnje izmjene, uključujući zahtjeve za izvješćivanje u drugim jurisdikcijama, Provedbenu uredbu (EU) br. 1247/2012 trebalo bi staviti izvan snage i zamijeniti ovom Uredbom. |
| --- | --- |

(1)

Provedbena uredba Komisije (EU) br. 1247/2012 (2) znatno je izmijenjena. Budući da bi za jasniji i usklađeniji pravni okvir bile potrebne daljnje izmjene, uključujući zahtjeve za izvješćivanje u drugim jurisdikcijama, Provedbenu uredbu (EU) br. 1247/2012 trebalo bi staviti izvan snage i zamijeniti ovom Uredbom.

| (2) | Pojedinosti koje druge ugovorne strane u transakcijama izvedenicama dostavljaju trgovinskim repozitorijima trebalo bi dostaviti u usklađenom formatu kako bi se olakšalo prikupljanje, agregiranje i usporedba podataka među trgovinskim repozitorijima. Stoga bi trebalo propisati format za svako polje o kojem se izvješćuje, a izvješća bi trebala biti standardizirana u skladu s normom ISO koja je u širokoj primjeni u financijskom sektoru. |
| --- | --- |

(2)

Pojedinosti koje druge ugovorne strane u transakcijama izvedenicama dostavljaju trgovinskim repozitorijima trebalo bi dostaviti u usklađenom formatu kako bi se olakšalo prikupljanje, agregiranje i usporedba podataka među trgovinskim repozitorijima. Stoga bi trebalo propisati format za svako polje o kojem se izvješćuje, a izvješća bi trebala biti standardizirana u skladu s normom ISO koja je u širokoj primjeni u financijskom sektoru.

| (3) | Za jednu izvedenicu može se dostaviti više izvješća, na primjer ako je ta izvedenica više puta mijenjana. Kako bi se zajamčilo pravilno razumijevanje svakog izvješća o izvedenicama i svake takve izvedenice u cjelini, izvješća bi trebalo dostavljati kronološki, odnosno redoslijedom nastanka događaja o kojima se izvješćuje. |
| --- | --- |

(3)

Za jednu izvedenicu može se dostaviti više izvješća, na primjer ako je ta izvedenica više puta mijenjana. Kako bi se zajamčilo pravilno razumijevanje svakog izvješća o izvedenicama i svake takve izvedenice u cjelini, izvješća bi trebalo dostavljati kronološki, odnosno redoslijedom nastanka događaja o kojima se izvješćuje.

| (4) | Kako bi se smanjio teret izvješćivanja o izmjeni određenih vrijednosti, a posebno o pojedinostima koje se odnose na vrednovanje ugovora i danom ili primljenom iznosu nadoknade, te bi pojedinosti trebalo dostaviti na kraju svakog dana. |
| --- | --- |

(4)

Kako bi se smanjio teret izvješćivanja o izmjeni određenih vrijednosti, a posebno o pojedinostima koje se odnose na vrednovanje ugovora i danom ili primljenom iznosu nadoknade, te bi pojedinosti trebalo dostaviti na kraju svakog dana.

| (5) | Globalni sustav identifikacijskih oznaka pravne osobe („LEI”) sada je u potpunosti uveden, pa bi svaka druga ugovorna strana u transakciji izvedenicama ili subjekt odgovoran za izvješćivanje trebali upotrebljavati samo taj sustav za identifikaciju pravne osobe u izvješću. Kako bi korištenje sustava LEI bilo učinkovito, ta druga ugovorna strana ili subjekt odgovoran za izvješćivanje trebali bi osigurati da se referentni podaci o njihovu LEI-ju obnavljaju u skladu s uvjetima akreditiranog izdavatelja LEI-ja, koji se naziva lokalna operativna jedinica. |
| --- | --- |

(5)

Globalni sustav identifikacijskih oznaka pravne osobe („LEI”) sada je u potpunosti uveden, pa bi svaka druga ugovorna strana u transakciji izvedenicama ili subjekt odgovoran za izvješćivanje trebali upotrebljavati samo taj sustav za identifikaciju pravne osobe u izvješću. Kako bi korištenje sustava LEI bilo učinkovito, ta druga ugovorna strana ili subjekt odgovoran za izvješćivanje trebali bi osigurati da se referentni podaci o njihovu LEI-ju obnavljaju u skladu s uvjetima akreditiranog izdavatelja LEI-ja, koji se naziva lokalna operativna jedinica.

| (6) | Određivanje druge ugovorne strane u izvedenici složeno je kod određenih proizvoda. Stoga bi trebalo utvrditi posebna pravila za određivanje smjera izvedenice radi dosljedne i pravilne dostave tih informacija. |
| --- | --- |

(6)

Određivanje druge ugovorne strane u izvedenici složeno je kod određenih proizvoda. Stoga bi trebalo utvrditi posebna pravila za određivanje smjera izvedenice radi dosljedne i pravilne dostave tih informacija.

| (7) | Kako bi mogla utvrditi stvarne izloženosti drugih ugovornih strana, nadležnim tijelima potrebne su potpune i točne informacije o kolateralu koji su te druge ugovorne strane razmijenile. Stoga bi trebalo utvrditi posebna pravila kojima se osigurava dosljedan pristup izvješćivanju o kolateralizaciji za određenu izvedenicu ili portfelj. |
| --- | --- |

(7)

Kako bi mogla utvrditi stvarne izloženosti drugih ugovornih strana, nadležnim tijelima potrebne su potpune i točne informacije o kolateralu koji su te druge ugovorne strane razmijenile. Stoga bi trebalo utvrditi posebna pravila kojima se osigurava dosljedan pristup izvješćivanju o kolateralizaciji za određenu izvedenicu ili portfelj.

| (8) | Točna specifikacija i klasifikacija te precizna identifikacija izvedenica ključne su za učinkovitu upotrebu i smisleno agregiranje podataka među trgovinskim repozitorijima te stoga pridonose ciljevima Odbora za financijsku stabilnost utvrđenima u studiji izvedivosti agregiranja podataka trgovinskih repozitorija o OTC izvedenicama koja je objavljena 19. rujna 2014. Nadalje, primjena globalno dogovorene jedinstvene identifikacijske oznake proizvoda ključna je da bi se podaci o izvedenicama mogli agregirati na globalnoj razini. Stoga bi trebalo utvrditi zahtjeve za izvješćivanje koji se odnose na klasifikaciju i identifikaciju izvedenica kako bi te informacije bile u cijelosti dostupne nadležnim tijelima. |
| --- | --- |

(8)

Točna specifikacija i klasifikacija te precizna identifikacija izvedenica ključne su za učinkovitu upotrebu i smisleno agregiranje podataka među trgovinskim repozitorijima te stoga pridonose ciljevima Odbora za financijsku stabilnost utvrđenima u studiji izvedivosti agregiranja podataka trgovinskih repozitorija o OTC izvedenicama koja je objavljena 19. rujna 2014. Nadalje, primjena globalno dogovorene jedinstvene identifikacijske oznake proizvoda ključna je da bi se podaci o izvedenicama mogli agregirati na globalnoj razini. Stoga bi trebalo utvrditi zahtjeve za izvješćivanje koji se odnose na klasifikaciju i identifikaciju izvedenica kako bi te informacije bile u cijelosti dostupne nadležnim tijelima.

| (9) | Pravodobna izrada i dostavljanje jedinstvene identifikacijske oznake transakcije (3) neophodno je kako bi se objema drugim ugovornim stranama omogućilo da upotrebljavaju istu jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije, čime se osigurava pravilna identifikacija i povezivanje dvaju izvješća koja se odnose na istu izvedenicu. Stoga je potrebno utvrditi kriterije za određivanje subjekta odgovornog za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije kako bi se izbjeglo dvostruko računanje iste izvedenice. Nadalje, kako bi se taj cilj postigao za izvedenice sklopljene s drugim ugovornim stranama izvan Unije, važno je ta pravila uskladiti s globalno dogovorenim smjernicama o jedinstvenoj identifikacijskoj oznaci transakcije. |
| --- | --- |

(9)

Pravodobna izrada i dostavljanje jedinstvene identifikacijske oznake transakcije (3) neophodno je kako bi se objema drugim ugovornim stranama omogućilo da upotrebljavaju istu jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije, čime se osigurava pravilna identifikacija i povezivanje dvaju izvješća koja se odnose na istu izvedenicu. Stoga je potrebno utvrditi kriterije za određivanje subjekta odgovornog za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije kako bi se izbjeglo dvostruko računanje iste izvedenice. Nadalje, kako bi se taj cilj postigao za izvedenice sklopljene s drugim ugovornim stranama izvan Unije, važno je ta pravila uskladiti s globalno dogovorenim smjernicama o jedinstvenoj identifikacijskoj oznaci transakcije.

| (10) | Ako neki subjekt zbog korporativnog događaja promijeni LEI ili ako pravna osoba dobije LEI, može nastati potreba za ažuriranjem brojnih izvješća, posebno svih izvješća u kojima je takav subjekt utvrđen kao strana uključena u izvedenicu. Stoga bi trebalo uspostaviti postupak kojim bi se osiguralo da trgovinski repozitoriji mogu centralizirano ažurirati identifikacijsku oznaku subjekta, čime bi se omogućio učinkovit, pouzdan i pravodoban postupak. |
| --- | --- |

(10)

Ako neki subjekt zbog korporativnog događaja promijeni LEI ili ako pravna osoba dobije LEI, može nastati potreba za ažuriranjem brojnih izvješća, posebno svih izvješća u kojima je takav subjekt utvrđen kao strana uključena u izvedenicu. Stoga bi trebalo uspostaviti postupak kojim bi se osiguralo da trgovinski repozitoriji mogu centralizirano ažurirati identifikacijsku oznaku subjekta, čime bi se omogućio učinkovit, pouzdan i pravodoban postupak.

| (11) | Nadležna tijela mogu ne biti svjesna određenih bitnih problema povezanih s izvješćivanjem nadziranih izvještajnih subjekata, na primjer ako takvi problemi ne dovode do odbijanja izvješća ili neusklađenosti. Kako bi nadležna tijela bila upoznata s bitnim problemima u izvješćivanju, subjekti odgovorni za izvješćivanje trebali bi ih obavijestiti o relevantnim pogreškama i propustima u izvješćivanju. |
| --- | --- |

(11)

Nadležna tijela mogu ne biti svjesna određenih bitnih problema povezanih s izvješćivanjem nadziranih izvještajnih subjekata, na primjer ako takvi problemi ne dovode do odbijanja izvješća ili neusklađenosti. Kako bi nadležna tijela bila upoznata s bitnim problemima u izvješćivanju, subjekti odgovorni za izvješćivanje trebali bi ih obavijestiti o relevantnim pogreškama i propustima u izvješćivanju.

| (12) | Ako je financijska druga ugovorna strana isključivo zadužena i pravno odgovorna za izvješćivanje o pojedinostima o ugovorima o OTC izvedenicama u ime nefinancijske druge ugovorne strane u skladu s člankom 9. stavkom 1.a Uredbe (EU) br. 648/2012, trebala bi uspostaviti potrebne mehanizme kako bi mogla propisno ispuniti tu obvezu bez udvostručavanja izvješćivanja o pojedinostima o izvedenicama. |
| --- | --- |

(12)

Ako je financijska druga ugovorna strana isključivo zadužena i pravno odgovorna za izvješćivanje o pojedinostima o ugovorima o OTC izvedenicama u ime nefinancijske druge ugovorne strane u skladu s člankom 9. stavkom 1.a Uredbe (EU) br. 648/2012, trebala bi uspostaviti potrebne mehanizme kako bi mogla propisno ispuniti tu obvezu bez udvostručavanja izvješćivanja o pojedinostima o izvedenicama.

| (13) | Neusklađeno izvješćivanje jasan je pokazatelj mogućih problema u pogledu kvalitete dostavljenih podataka. Stoga bi druge ugovorne strane, subjekti odgovorni za izvješćivanje i subjekti koji podnose izvješće, ovisno o slučaju, trebali imati uspostavljene mehanizme za rješavanje neusklađenosti. |
| --- | --- |

(13)

Neusklađeno izvješćivanje jasan je pokazatelj mogućih problema u pogledu kvalitete dostavljenih podataka. Stoga bi druge ugovorne strane, subjekti odgovorni za izvješćivanje i subjekti koji podnose izvješće, ovisno o slučaju, trebali imati uspostavljene mehanizme za rješavanje neusklađenosti.

| (14) | Kako bi nadležna tijela mogla učinkovito izvršavati svoje mandate, posebno one koji se odnose na financijsku stabilnost, moraju imati jasnu i potpunu sliku o svim izvedenicama s preostalim rizikom. Samo se uvođenjem usklađenog zahtjeva za propisno ažuriranje svih važećih izvedenica mogu spriječiti razlike u provedbi zahtjeva za izvješćivanje koji se primjenjuju na važeće ugovore o izvedenicama i time smanjiti rizik od narušavanja konvergencije nadzora. Nadalje, usklađivanjem izvješća o važećim ugovorima o izvedenicama u pogledu sadržaja i kvalitete podataka omogućuje se pojednostavnjenje tokova izvješćivanja, čime se dugoročno smanjuju troškovi za sve relevantne dionike, uključujući trgovinske repozitorije, izvještajne subjekte i tijela. Kako bi se poboljšalo funkcioniranje i smanjilo opterećenje povezano s izvješćivanjem, u skladu s ciljevima izmjena Uredbe (EU) br. 648/2012 uvedenih Uredbom (EU) 2019/834 Europskog parlamenta i Vijeća (4), ključno je da druge ugovorne strane izvješćuju o potpunim i točnim pojedinostima o svim važećim ugovorima o izvedenicama u skladu sa zahtjevima koji se trenutačno primjenjuju. Kako bi se smanjilo početno opterećenje povezano s ažuriranjem važećih ugovora o izvedenicama, drugim ugovornim stranama trebalo bi dati više vremena za ažuriranje podataka o tim izvedenicama. Nadalje, druge ugovorne strane trebale bi prijaviti takvo ažuriranje samo ako u tom razdoblju ne dođe do promjene zbog koje bi druga ugovorna strana u izvješću o toj promjeni trebala izvijestiti o potpunim i točnim pojedinostima o izvedenici. |
| --- | --- |

(14)

Kako bi nadležna tijela mogla učinkovito izvršavati svoje mandate, posebno one koji se odnose na financijsku stabilnost, moraju imati jasnu i potpunu sliku o svim izvedenicama s preostalim rizikom. Samo se uvođenjem usklađenog zahtjeva za propisno ažuriranje svih važećih izvedenica mogu spriječiti razlike u provedbi zahtjeva za izvješćivanje koji se primjenjuju na važeće ugovore o izvedenicama i time smanjiti rizik od narušavanja konvergencije nadzora. Nadalje, usklađivanjem izvješća o važećim ugovorima o izvedenicama u pogledu sadržaja i kvalitete podataka omogućuje se pojednostavnjenje tokova izvješćivanja, čime se dugoročno smanjuju troškovi za sve relevantne dionike, uključujući trgovinske repozitorije, izvještajne subjekte i tijela. Kako bi se poboljšalo funkcioniranje i smanjilo opterećenje povezano s izvješćivanjem, u skladu s ciljevima izmjena Uredbe (EU) br. 648/2012 uvedenih Uredbom (EU) 2019/834 Europskog parlamenta i Vijeća (4), ključno je da druge ugovorne strane izvješćuju o potpunim i točnim pojedinostima o svim važećim ugovorima o izvedenicama u skladu sa zahtjevima koji se trenutačno primjenjuju. Kako bi se smanjilo početno opterećenje povezano s ažuriranjem važećih ugovora o izvedenicama, drugim ugovornim stranama trebalo bi dati više vremena za ažuriranje podataka o tim izvedenicama. Nadalje, druge ugovorne strane trebale bi prijaviti takvo ažuriranje samo ako u tom razdoblju ne dođe do promjene zbog koje bi druga ugovorna strana u izvješću o toj promjeni trebala izvijestiti o potpunim i točnim pojedinostima o izvedenici.

| (15) | Ova Uredba temelji se na nacrtu provedbenih tehničkih standarda koje je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) dostavilo Komisiji. |
| --- | --- |

(15)

Ova Uredba temelji se na nacrtu provedbenih tehničkih standarda koje je Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) dostavilo Komisiji.

| (16) | ESMA se savjetovala s članovima Europskog sustava središnjih banaka prije podnošenja nacrta provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba. ESMA je provela otvorena javna savjetovanja o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analizirala je moguće povezane troškove i koristi te zatražila mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (5). |
| --- | --- |

(16)

ESMA se savjetovala s članovima Europskog sustava središnjih banaka prije podnošenja nacrta provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba. ESMA je provela otvorena javna savjetovanja o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analizirala je moguće povezane troškove i koristi te zatražila mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (5).

| (17) | Kako bi druge ugovorne strane i trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu novim zahtjevima, datum početka primjene ove Uredbe trebalo bi odgoditi za osamnaest mjeseci, |
| --- | --- |

(17)

Kako bi druge ugovorne strane i trgovinski repozitoriji mogli poduzeti sve potrebne mjere za prilagodbu novim zahtjevima, datum početka primjene ove Uredbe trebalo bi odgoditi za osamnaest mjeseci,

DONIJELA JE OVU UREDBU:

Članak 1.

Standardi i formati za podatke u izvješćima o izvedenicama

Pojedinosti o ugovoru o izvedenicama u izvješću koje se dostavlja na temelju članka 9. Uredbe (EU) 648/2012 navode se u skladu sa standardima i formatima utvrđenima u tablicama 1., 2. i 3. Priloga ovoj Uredbi te u uobičajenom elektroničkom i strojno čitljivom obliku i na uobičajenom predlošku u XML formatu, u skladu s metodologijom iz norme ISO 20022.

Članak 2.

Učestalost dostave izvješća

1.   Sva izvješća o pojedinostima o izvedenicama iz članka 1. Delegirane uredbe Komisije (EU) 2022/1855 (6) dostavljaju se kronološki, odnosno redoslijedom nastanka događaja koji se odnose na informacije o kojima se izvješćuje.

2.   Središnja druga ugovorna strana, financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana iz članka 10. Uredbe (EU) br. 648/2012, koja je druga ugovorna strana u transakciji izvedenicama, ili subjekt odgovoran za izvješćivanje, izvješćuje o svim izmjenama pojedinosti koje se odnose na podatke o kolateralu u poljima od 1. do 29. u tablici 3. Priloga Delegiranoj uredbi (EU) 2022/1855 pod vrstom mjere „Ažuriranje iznosa nadoknade” na kraju svakog dana, za tu izvedenicu ako:

| (a) | izvedenica nije dospjela i nije bila predmet izvješća s vrstom mjere „Raskid”, „Pogreška” ili „Komponenta pozicije” iz polja 151. u tablici 2. Priloga; ili |
| --- | --- |

(a)

izvedenica nije dospjela i nije bila predmet izvješća s vrstom mjere „Raskid”, „Pogreška” ili „Komponenta pozicije” iz polja 151. u tablici 2. Priloga; ili

| (b) | izvedenica je bila predmet izvješća pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” nakon čega nije uslijedilo drugo izvješće pod vrstom mjere „Raskid” ili „Pogreška” iz polja 151. u tablici 2. Priloga. |
| --- | --- |

(b)

izvedenica je bila predmet izvješća pod vrstom mjere „Ponovna aktivacija” nakon čega nije uslijedilo drugo izvješće pod vrstom mjere „Raskid” ili „Pogreška” iz polja 151. u tablici 2. Priloga.

3.   Druga ugovorna strana u transakciji izvedenicama iz stavka 2. točaka (a) i (b) koja je središnja druga ugovorna strana, financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana iz članka 10. Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt odgovoran za izvješćivanje na kraju svakog dana izvješćuje o vrednovanju po tržišnoj vrijednosti ili vrednovanju po modelu provedenom na kraju dana u poljima od 21. do 25. u tablici 2. Priloga Delegiranoj uredbi (EU) 2022/1855 pod vrstom mjere „Ažuriranje vrednovanja”.

Članak 3.

Identifikacija drugih ugovornih strana i ostalih subjekata

1.   U izvješću se upotrebljava identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442 za identifikaciju:

| (a) | brokera; |
| --- | --- |

(a)

brokera;

| (b) | središnje druge ugovorne strane; |
| --- | --- |

(b)

središnje druge ugovorne strane;

| (c) | člana sustava poravnanja; |
| --- | --- |

(c)

člana sustava poravnanja;

| (d) | druge ugovorne strane koja je pravna osoba; |
| --- | --- |

(d)

druge ugovorne strane koja je pravna osoba;

| (e) | subjekta koji podnosi izvješće; |
| --- | --- |

(e)

subjekta koji podnosi izvješće;

| (f) | subjekta odgovornog za izvješćivanje; |
| --- | --- |

(f)

subjekta odgovornog za izvješćivanje;

| (g) | pružatelja usluga smanjenja rizika nakon trgovanja. |
| --- | --- |

(g)

pružatelja usluga smanjenja rizika nakon trgovanja.

2.   Druga ugovorna strana 1 u transakciji izvedenicama iz polja 4. u tablici 1. Priloga Delegiranoj uredbi (EU) 2022/1855 i subjekt odgovaran za izvješćivanje osiguravaju da se referentni podaci o njihovoj oznaci LEI u skladu s normom ISO 17442 obnavljaju u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava LEI kad izvješćuju o sklapanju ili izmjeni ugovora o izvedenicama na temelju članka 9. Uredbe (EU) br. 648/2012.

Članak 4.

Smjer izvedenice

1.   Uloga druge ugovorne strane u ugovoru o izvedenicama iz polja od 17. do 19. u tablici 1. Priloga određuje se u vrijeme sklapanja ugovora o izvedenicama u skladu sa stavcima od 2. do 14.

2.   U slučaju opcija i opcija razmjene, druga ugovorna strana koja ima pravo na izvršenje opcije smatra se kupcem, a druga ugovorna strana koja prodaje opciju i prima premiju smatra se prodavateljem.

3.   U slučaju valutnih unaprijednih ugovora druga ugovorna strana 1 smatra se platiteljem ili primateljem za stranu ugovora 1, a suprotno vrijedi za stranu ugovora 2. Druga ugovorna strana 2 ispunjava polja 18. i 19. u tablici 1. suprotnim vrijednostima u odnosu na drugu ugovornu stranu 1.

4.   U slučaju ugovora o razmjeni koji se odnose na valute, na temelju kojih se provodi više razmjena valuta, svaka druga ugovorna strana za obje strane ugovora smatra se platiteljem ili primateljem za stranu ugovora na temelju razmjene valuta koja je najbliža datumu isteka.

5.   U slučaju unaprijednih ugovora osim valutnih unaprijednih ugovora druga ugovorna strana koja kupuje instrument smatra se kupcem, a druga ugovorna strana koja prodaje instrument smatra se prodavateljem.

6.   U slučaju financijskih ugovora za razlike i špekulacija s rasponima druga ugovorna strana koja ima kratku poziciju smatra se prodavateljem, a druga ugovorna strana koja ima dugu poziciju smatra se kupcem.

7.   U slučaju ugovora o razmjeni dividendi druga ugovorna strana koja prima protuvrijednost isplaćenog iznosa dividende smatra se kupcem, a druga ugovorna strana koja isplaćuje tu protuvrijednost isplaćenog iznosa dividende smatra se prodavateljem.

8.   U slučaju ugovora o razmjeni vrijednosnih papira osim ugovora o razmjeni dividendi druga ugovorna strana 1 smatra se platiteljem ili primateljem za stranu ugovora 1, a suprotno vrijedi za stranu ugovora 2. Druga ugovorna strana 2 ispunjava polja 18. i 19. u tablici 1. suprotnim vrijednostima u odnosu na drugu ugovornu stranu 1.

9.   U slučaju ugovora o razmjeni koji se odnose na kamatne stope ili inflacijske indekse, uključujući međuvalutne ugovore o razmjeni, druga ugovorna strana 1 smatra se platiteljem ili primateljem za stranu ugovora 1, a suprotno vrijedi za stranu ugovora 2. Druga ugovorna strana 2 ispunjava polja 18. i 19. u tablici 1. suprotnim vrijednostima u odnosu na drugu ugovornu stranu 1.

10.   U slučaju izvedenih financijskih instrumenata za prijenos kreditnog rizika, osim opcija i opcija razmjene, druga ugovorna strana koja kupuje zaštitu smatra se kupcem, a druga ugovorna strana koja prodaje zaštitu smatra se prodavateljem.

11.   U slučaju ugovora o razmjeni koji se odnose na robu druga ugovorna strana 1 smatra se platiteljem ili primateljem za stranu ugovora 1, a suprotno vrijedi za stranu ugovora 2. Druga ugovorna strana 2 ispunjava polja 18. i 19. u tablici 1. suprotnim vrijednostima u odnosu na drugu ugovornu stranu 1.

12.   U slučaju unaprijednih ugovora o stopama druga ugovorna strana 1 smatra se platiteljem ili primateljem za stranu ugovora 1, a suprotno vrijedi za stranu ugovora 2. Druga ugovorna strana 2 ispunjava polja 18. i 19. u tablici 1. suprotnim vrijednostima u odnosu na drugu ugovornu stranu 1.

13.   U slučaju izvedenica koje se odnose na varijancu, volatilnost i korelaciju druga ugovorna strana koja ostvaruje dobit od povećanja cijene odnosnog instrumenta smatra se kupcem, a druga ugovorna strana koja ostvaruje dobit od smanjenja cijene odnosnog instrumenta smatra se prodavateljem.

Članak 5.

Kolateralizacija

Izvještajna druga ugovorna strana navodi jednu od sljedećih vrsta kolateralizacije ugovora o izvedenicama ili portfelja izvedenica iz polja 11. u tablici 3. Priloga:

| (a) | „nekolateralizirano” ako između drugih ugovornih strana ne postoji ugovor o kolateralu ili ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druge ugovorne strane ne uplaćuju ni inicijalni ni varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(a)

„nekolateralizirano” ako između drugih ugovornih strana ne postoji ugovor o kolateralu ili ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druge ugovorne strane ne uplaćuju ni inicijalni ni varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (b) | „djelomično kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 1” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da izvještajna druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijske iznose nadoknade i da druga druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(b)

„djelomično kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 1” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da izvještajna druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijske iznose nadoknade i da druga druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (c) | „djelomično kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 2” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druga druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijski iznos nadoknade i da izvještajna druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(c)

„djelomično kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 2” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druga druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijski iznos nadoknade i da izvještajna druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (d) | „djelomično kolateralizirano” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da obje druge ugovorne strane redovito uplaćuju samo varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(d)

„djelomično kolateralizirano” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da obje druge ugovorne strane redovito uplaćuju samo varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (e) | „jednostrano kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 1” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da izvještajna druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje samo varijacijske iznose nadoknade te da druga druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(e)

„jednostrano kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 1” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da izvještajna druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje samo varijacijske iznose nadoknade te da druga druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (f) | „jednostrano kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 2” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druga druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje varijacijske iznose nadoknade te da izvještajna druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(f)

„jednostrano kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 2” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druga druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje varijacijske iznose nadoknade te da izvještajna druga ugovorna strana ne uplaćuje nadoknadu u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (g) | „jednostrano/djelomično kolateralizirano: druga ugovorna strana 1” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da izvještajna druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje varijacijski iznos nadoknade te da druga druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(g)

„jednostrano/djelomično kolateralizirano: druga ugovorna strana 1” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da izvještajna druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje varijacijski iznos nadoknade te da druga druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (h) | „jednostrano/djelomično kolateralizirano: druga ugovorna strana 2” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druga druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje varijacijski iznos nadoknade te da izvještajna druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica; |
| --- | --- |

(h)

„jednostrano/djelomično kolateralizirano: druga ugovorna strana 2” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da druga druga ugovorna strana uplaćuje inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuje varijacijski iznos nadoknade te da izvještajna druga ugovorna strana redovito uplaćuje samo varijacijski iznos nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica;

| (i) | „u cijelosti kolateralizirano” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da obje druge ugovorne strane uplaćuju inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuju varijacijske iznose nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica. |
| --- | --- |

(i)

„u cijelosti kolateralizirano” ako je ugovorom o kolateralu između drugih ugovornih strana utvrđeno da obje druge ugovorne strane uplaćuju inicijalni iznos nadoknade i redovito uplaćuju varijacijske iznose nadoknade u vezi s izvedenicom ili portfeljem izvedenica.

Članak 6.

Specifikacija, identifikacija i klasifikacija izvedenica

1.   U izvješću se izvedenica određuje na temelju vrste ugovora i kategorije imovine u skladu s poljima 10. i 11. u tablici 2. Priloga.

U izvješću se navodi razred imovine koji najbolje odgovara izvedenici ako ona ne pripada jednoj od kategorija izvedenica iz polja 11. u tablici 2. Priloga. Obje druge ugovorne strane navode istu kategoriju imovine.

2.   Izvedenica se navodi u polju 7. u tablici 2. Priloga s pomoću oznake međunarodnog identifikacijskog broja vrijednosnih papira (ISIN) u skladu s normom ISO 6166 u sljedećim slučajevima:

| (a) | uvrštena je za trgovanje ili se njome trguje na mjestu trgovanja; |
| --- | --- |

(a)

uvrštena je za trgovanje ili se njome trguje na mjestu trgovanja;

| (b) | njome se trguje posredstvom sistematskog internalizatora i njezin je odnosni instrument uvršten za trgovanje ili se njime trguje na mjestu trgovanja ili je taj odnosni instrument indeks ili košarica instrumenata kojima se trguje na mjestu trgovanja. |
| --- | --- |

(b)

njome se trguje posredstvom sistematskog internalizatora i njezin je odnosni instrument uvršten za trgovanje ili se njime trguje na mjestu trgovanja ili je taj odnosni instrument indeks ili košarica instrumenata kojima se trguje na mjestu trgovanja.

3.   Izvedenica koja nije navedena u stavku 2. navodi se u polju 8. u tablici 2. Priloga s pomoću jedinstvene identifikacijske oznake proizvoda u skladu s normom ISO 4914.

4.   Izvještajna druga ugovorna strana klasificira izvedenicu u polju 9. u tablici 2. Priloga s pomoću klasifikacijske oznake financijskog instrumenta (CFI) u skladu s normom ISO 10962.

Članak 7.

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije

1.   Druge ugovorne strane izvješćuju o izvedenicama upotrebom jedinstvene identifikacijske oznake transakcije izrađene u skladu sa stavcima 2., 3. i 5.

2.   Izvedenica o kojoj se izvješćuje na razini transakcije ili pozicije navodi se s pomoću jedinstvene identifikacijske oznake transakcije u skladu s normom ISO 23897 u polju 1. u tablici 2. Priloga. Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije sastoji se od LEI-ja subjekta koji je izradio tu jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije nakon čega slijedi oznaka s najviše 32 znaka koja je jedinstvena na razini tog subjekta.

3.   Druge ugovorne strane određuju subjekt odgovoran za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije u skladu sa sljedećim kriterijima:

| (a) | za poravnane izvedenice osim izvedenica između dviju središnjih drugih ugovornih strana, središnja druga ugovorna strana u trenutku poravnanja izrađuje jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije za člana sustava poravnanja. Član sustava poravnanja izrađuje drukčiju jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije za svoju drugu ugovornu stranu za transakciju u kojoj središnja druga ugovorna strana nije druga ugovorna strana; |
| --- | --- |

(a)

za poravnane izvedenice osim izvedenica između dviju središnjih drugih ugovornih strana, središnja druga ugovorna strana u trenutku poravnanja izrađuje jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije za člana sustava poravnanja. Član sustava poravnanja izrađuje drukčiju jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije za svoju drugu ugovornu stranu za transakciju u kojoj središnja druga ugovorna strana nije druga ugovorna strana;

| (b) | za izvedenice koje su izvršene, ali nisu poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, mjesto izvršenja transakcije izrađuje jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije za svojeg člana; |
| --- | --- |

(b)

za izvedenice koje su izvršene, ali nisu poravnane posredstvom središnje druge ugovorne strane, mjesto izvršenja transakcije izrađuje jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije za svojeg člana;

| (c) | za izvedenice koje nisu navedene u točkama (a) i (b), ako jedna od drugih ugovornih strana podliježe zahtjevima za izvješćivanje u trećoj zemlji, jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije izrađuje se u skladu s pravilima jurisdikcije druge ugovorne strane koja prvo mora ispuniti te zahtjeve za izvješćivanje.
  Ako druga ugovorna strana koja podliježe izvješćivanju na temelju članka 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 mora prvo ispuniti zahtjeve za izvješćivanje, subjekt odgovoran za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije jest sljedeći:






  i. | za izvedenice koje je elektroničkim putem potvrdila središnja druga ugovorna strana, platforma za potvrđivanje transakcija u trenutku potvrđivanja; |
| --- | --- | --- |

(c)

za izvedenice koje nisu navedene u točkama (a) i (b), ako jedna od drugih ugovornih strana podliježe zahtjevima za izvješćivanje u trećoj zemlji, jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije izrađuje se u skladu s pravilima jurisdikcije druge ugovorne strane koja prvo mora ispuniti te zahtjeve za izvješćivanje.

Ako druga ugovorna strana koja podliježe izvješćivanju na temelju članka 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 mora prvo ispuniti zahtjeve za izvješćivanje, subjekt odgovoran za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije jest sljedeći:

i.

za izvedenice koje je elektroničkim putem potvrdila središnja druga ugovorna strana, platforma za potvrđivanje transakcija u trenutku potvrđivanja;

| ii. | za sve druge izvedenice druge ugovorne strane dogovaraju se o subjektu odgovornom za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije. Ako se druge ugovorne strane ne uspiju dogovoriti, za izradu je odgovorna druga ugovorna strana čiji je LEI prvi po redu kad se identifikacijske oznake drugih ugovornih strana razvrstaju prema obrnutom redoslijedu njihovih znakova. |
| --- | --- |

ii.

za sve druge izvedenice druge ugovorne strane dogovaraju se o subjektu odgovornom za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije. Ako se druge ugovorne strane ne uspiju dogovoriti, za izradu je odgovorna druga ugovorna strana čiji je LEI prvi po redu kad se identifikacijske oznake drugih ugovornih strana razvrstaju prema obrnutom redoslijedu njihovih znakova.

Ako je primjenjivim propisima relevantne treće zemlje predviđen isti rok za izvješćivanje kao i onaj koji se primjenjuje na drugu ugovornu stranu koja podliježe izvješćivanju na temelju članka 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 u skladu s člankom 9. stavkom 1. prvim podstavkom Uredbe (EU) br. 648/2012, druge ugovorne strane dogovaraju se o subjektu odgovornom za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije.

Ako se druge ugovorne strane ne uspiju dogovoriti, a izvedenicu je elektroničkim putem potvrdila središnja druga ugovorna strana, jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije izrađuje platforma za potvrđivanje transakcija u trenutku potvrđivanja.

Ako platforma za potvrđivanje transakcija ne može izraditi jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije u trenutku potvrđivanja, a pojedinosti o izvedenici moraju se dostaviti jednom trgovinskom repozitoriju, taj je trgovinski repozitorij odgovoran za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije.

Ako trgovinski repozitorij kojem su dostavljene pojedinosti o izvedenici ne može izraditi jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije, za izradu je odgovorna druga ugovorna strana čiji je LEI prvi po redu kad se identifikacijske oznake drugih ugovornih strana razvrstaju prema obrnutom redoslijedu njihovih znakova;

| (d) | za izvedenice koje nisu navedene u točkama (a), (b) i (c), koje je elektroničkim putem potvrdila središnja druga ugovorna strana, jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije izrađuje platforma za potvrđivanje transakcija u trenutku potvrđivanja; |
| --- | --- |

(d)

za izvedenice koje nisu navedene u točkama (a), (b) i (c), koje je elektroničkim putem potvrdila središnja druga ugovorna strana, jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije izrađuje platforma za potvrđivanje transakcija u trenutku potvrđivanja;

| (e) | na sve izvedenice koje nisu navedene u točkama od (a) do (d), primjenjuje se sljedeće:






  i. | ako financijske druge ugovorne strane sklope ugovor o izvedenicama s nefinancijskim drugim ugovornim stranama, financijske druge ugovorne strane izrađuju jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije; |
| --- | --- | --- |

(e)

na sve izvedenice koje nisu navedene u točkama od (a) do (d), primjenjuje se sljedeće:

i.

ako financijske druge ugovorne strane sklope ugovor o izvedenicama s nefinancijskim drugim ugovornim stranama, financijske druge ugovorne strane izrađuju jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije;

| ii. | ako nefinancijske druge ugovorne strane koje premašuju prag poravnanja sklope ugovor o izvedenicama s nefinancijskim drugim ugovornim stranama koje su ispod praga poravnanja, te nefinancijske druge ugovorne strane koje premašuju prag poravnanja izrađuju jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije; |
| --- | --- |

ii.

ako nefinancijske druge ugovorne strane koje premašuju prag poravnanja sklope ugovor o izvedenicama s nefinancijskim drugim ugovornim stranama koje su ispod praga poravnanja, te nefinancijske druge ugovorne strane koje premašuju prag poravnanja izrađuju jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije;

| iii. | za sve izvedenice koje nisu navedene u podtočkama i. i ii. druge ugovorne strane dogovaraju se o subjektu odgovornom za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije. Ako se druge ugovorne strane ne uspiju dogovoriti, za izradu je odgovorna druga ugovorna strana čiji je LEI prvi po redu kad se identifikacijske oznake drugih ugovornih strana razvrstaju prema obrnutom redoslijedu njihovih znakova. |
| --- | --- |

iii.

za sve izvedenice koje nisu navedene u podtočkama i. i ii. druge ugovorne strane dogovaraju se o subjektu odgovornom za izradu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije. Ako se druge ugovorne strane ne uspiju dogovoriti, za izradu je odgovorna druga ugovorna strana čiji je LEI prvi po redu kad se identifikacijske oznake drugih ugovornih strana razvrstaju prema obrnutom redoslijedu njihovih znakova.

4.   Druga ugovorna strana koja izrađuje jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije pravodobno je dostavlja drugoj drugoj ugovornoj strani, a najkasnije do 10 sati po koordiniranom svjetskom vremenu prvog radnog dana nakon datuma sklapanja ugovora o izvedenicama.

5.   Neovisno o stavku 3., izrada jedinstvene identifikacijske oznake transakcije može se delegirati subjektu koji nije određen u skladu sa stavkom 3. Subjekt koji izrađuje jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije mora ispunjavati zahtjeve iz stavaka 2. i 4.

Članak 8.

Izvješćivanje o promjenama LEI-ja i ažuriranje identifikacijske oznake u LEI

1.   Ako u drugoj ugovornoj strani identificiranoj u skladu s člankom 3. u izvješću o izvedenicama dođe do događaja korporativnog restrukturiranja koji dovede do promjene njezina LEI-ja, ta druga ugovorna strana ili druga ugovorna strana s novim LEI-jem ili subjekt odgovoran za izvješćivanje u ime bilo koje od tih drugih ugovornih strana u skladu s člankom 9. stavcima od 1.a do 1.d Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt kojem je bilo koja od drugih ugovornih strana delegirala izvješćivanje u skladu s člankom 9. stavkom 1.f Uredbe (EU) br. 648/2012 obavješćuje trgovinski repozitorij kojem je druga ugovorna strana koja je provela događaj korporativnog restrukturiranja prijavila svoje izvedenice o promjeni i zahtijeva ažuriranje LEI-ja u predmetnim izvedenicama iz članka 2. stavka 2. točaka (a) i (b) na datum događaja korporativnog restrukturiranja koji je doveo do promjene LEI-ja ili ugovora prijavljenih nakon tog datuma.

2.   Zahtjev za ažuriranje identifikacijske oznake izvedenica iz članka 2. stavka 2. točaka (a) i (b) po mogućnosti se podnosi najmanje 30 kalendarskih dana prije događaja korporativnog restrukturiranja koji je doveo do promjene LEI-ja. Ako subjekt iz stavka 1. ne može trgovinskom repozitoriju dostaviti te informacije 30 kalendarskih dana prije događaja korporativnog restrukturiranja koji je doveo do promjene LEI-ja, o tome što prije obavješćuje trgovinski repozitorij.

3.   Zahtjev iz stavka 1. sadržava barem sljedeće:

| (a) | LEI svake druge ugovorne strane koja sudjeluje u događaju korporativnog restrukturiranja; |
| --- | --- |

(a)

LEI svake druge ugovorne strane koja sudjeluje u događaju korporativnog restrukturiranja;

| (b) | LEI nove druge ugovorne strane; |
| --- | --- |

(b)

LEI nove druge ugovorne strane;

| (c) | datum na koji će doći ili je došlo do promjene LEI-ja; |
| --- | --- |

(c)

datum na koji će doći ili je došlo do promjene LEI-ja;

| (d) | jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije predmetnih izvedenica ako događaj korporativnog restrukturiranja utječe samo na podskup izvedenica iz članka 2. stavka 2. točaka (a) i (b); |
| --- | --- |

(d)

jedinstvenu identifikacijsku oznaku transakcije predmetnih izvedenica ako događaj korporativnog restrukturiranja utječe samo na podskup izvedenica iz članka 2. stavka 2. točaka (a) i (b);

| (e) | dokaze da je događaj korporativnog restrukturiranja proveden ili će se provesti, podložno odredbama o objavljivanju povlaštenih informacija iz članka 17. Uredbe (EU) 596/2014. |
| --- | --- |

(e)

dokaze da je događaj korporativnog restrukturiranja proveden ili će se provesti, podložno odredbama o objavljivanju povlaštenih informacija iz članka 17. Uredbe (EU) 596/2014.

4.   Ako druga ugovorna strana greškom obavijesti trgovinski repozitorij o promjeni svojeg LEI-ja, slijedi postupak podnošenja zahtjeva za ažuriranje LEI-ja u skladu sa stavcima 1., 2. i 3.

5.   Ako druga ugovorna strana koja je prethodno identificirana identifikacijskom oznakom koja nije LEI dobije LEI, primjenjuju se postupci iz stavaka 1., 2. i 3.

6.   Ako se promjena LEI-ja odnosi na drugu ugovornu stranu s poslovnim nastanom u trećoj zemlji, njezina izvještajna druga ugovorna strana s poslovnim nastanom u Uniji ili subjekt odgovoran za izvješćivanje u skladu s člankom 9. stavcima od 1.a do 1.d Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt kojem je izvještajna druga ugovorna strana s poslovnim nastanom u Uniji delegirala izvješćivanje pokreće postupak iz stavaka 1., 2. i 3.

7.   Ako druga ugovorna strana s poslovnim nastanom u trećoj zemlji koja je prethodno identificirana identifikacijskom oznakom koja nije LEI dobije LEI, svaka izvještajna druga ugovorna strana s poslovnim nastanom u Uniji na koju utječe ta promjena ili subjekt odgovoran za izvješćivanje u skladu s člankom 9. stavcima od 1.a do 1.d Uredbe (EU) br. 648/2012 ili subjekt kojem je izvještajna druga ugovorna strana s poslovnim nastanom u Uniji delegirala izvješćivanje zahtijeva ažuriranje identifikacijske oznake druge ugovorne strane s poslovnim nastanom u trećoj zemlji od njezina trgovinskog repozitorija.

8.   Ako se promjena LEI-ja odnosi na subjekt iz članka 3. stavka 1. točke (a), (b), (c), (e) ili (g) koji nije druga ugovorna strana u ugovoru o izvedenicama, druga ugovorna strana 1 ili subjekt odgovoran za izvješćivanje trgovinskom repozitoriju potvrđuje jedinstvene identifikacijske oznake transakcija predmetnih izvedenica iz članka 2. stavka 2. točaka (a) i (b). Ako druga ugovorna strana 1 i subjekt odgovoran za izvješćivanje trgovinskom repozitoriju ne potvrde jedinstvene identifikacijske oznake transakcija izvedenica iz članka 2. stavka 2. točaka (a) i (b) na koje se odnosi promjena LEI-ja, druga ugovorna strana 1 ili subjekt odgovoran za izvješćivanje ažurira LEI predmetnog subjekta u svim izvješćima koja se odnose na predmetne izvedenice iz članka 2. stavka 2. točaka (a) i (b) slanjem izvješća pod vrstom mjere „Izmjena”.

Članak 9.

Metode i mehanizmi za izvješćivanje

1.   Subjekt odgovoran za izvješćivanje obavješćuje svoje nadležno tijelo i, ako se razlikuje, nadležno tijelo izvještajne druge ugovorne strane o sljedećim slučajevima:

| (a) | svakom pogrešnom izvješćivanju zbog nedostataka u sustavima izvješćivanja koji bi mogli utjecati na velik broj izvješća; |
| --- | --- |

(a)

svakom pogrešnom izvješćivanju zbog nedostataka u sustavima izvješćivanja koji bi mogli utjecati na velik broj izvješća;

| (b) | preprekama izvješćivanju koje subjektu koji podnosi izvješće onemogućuju slanje izvješća trgovinskom repozitoriju u roku iz članka 9. stavka 1. Uredbe (EU) br. 648/2012; |
| --- | --- |

(b)

preprekama izvješćivanju koje subjektu koji podnosi izvješće onemogućuju slanje izvješća trgovinskom repozitoriju u roku iz članka 9. stavka 1. Uredbe (EU) br. 648/2012;

| (c) | bitnim problemima koji uzrokuju pogreške u izvješćivanju koje ne bi trgovinski repozitorij navele na odbijanje u skladu s Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2022/1858 (7). |
| --- | --- |

(c)

bitnim problemima koji uzrokuju pogreške u izvješćivanju koje ne bi trgovinski repozitorij navele na odbijanje u skladu s Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2022/1858 (7).

Subjekt odgovoran za izvješćivanje bez odgode obavješćuje o tim slučajevima čim za njih sazna.

U obavijesti navodi barem vrstu pogreške ili propusta, datum nastanka, opseg predmetnih izvješća, obrazloženje pogrešaka ili propusta, mjere poduzete za rješavanje problema te vremenski okvir za rješavanje problema i ispravke.

2.   Ako je financijska druga ugovorna strana isključivo zadužena i pravno odgovorna za izvješćivanje o pojedinostima o ugovorima o OTC izvedenicama u ime nefinancijske druge ugovorne strane u skladu s člankom 9. stavkom 1.a Uredbe (EU) br. 648/2012, uspostavlja sljedeće mehanizme:

| (a) | mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana pravodobno dostavlja sljedeće pojedinosti o ugovorima o OTC izvedenicama za koje se ne može razumno očekivati da ih financijska druga ugovorna strana posjeduje i ako ta financijska druga ugovorna strana za njih ne zna:






  i. | identifikacijska oznaka brokera iz polja 15. u tablici 1. Priloga; |
| --- | --- | --- |

(a)

mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana pravodobno dostavlja sljedeće pojedinosti o ugovorima o OTC izvedenicama za koje se ne može razumno očekivati da ih financijska druga ugovorna strana posjeduje i ako ta financijska druga ugovorna strana za njih ne zna:

i.

identifikacijska oznaka brokera iz polja 15. u tablici 1. Priloga;

| ii. | član sustava poravnanja iz polja 16. u tablici 1. Priloga; |
| --- | --- |

ii.

član sustava poravnanja iz polja 16. u tablici 1. Priloga;

| iii. | izravna povezanost s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja iz polja 20. u tablici 1. Priloga; |
| --- | --- |

iii.

izravna povezanost s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja iz polja 20. u tablici 1. Priloga;

| (b) | mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana pravodobno obavješćuje financijsku drugu ugovornu stranu o promjeni svojih pravnih obveza u skladu s člankom 10. stavkom 1. Uredbe (EU) br. 648/2012; |
| --- | --- |

(b)

mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana pravodobno obavješćuje financijsku drugu ugovornu stranu o promjeni svojih pravnih obveza u skladu s člankom 10. stavkom 1. Uredbe (EU) br. 648/2012;

| (c) | mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana propisno obnavlja svoj LEI u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava LEI; |
| --- | --- |

(c)

mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana propisno obnavlja svoj LEI u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava LEI;

| (d) | mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana pravodobno obavješćuje financijsku drugu ugovornu stranu o svojoj odluci o započinjanju ili prestanku izvješćivanja o pojedinostima ugovora o OTC izvedenicama sklopljenih s financijskom drugom ugovornom stranom. Takvim se mehanizmima osigurava barem da se obavijest dostavi u pisanom obliku ili jednakovrijednim elektroničkim putem najmanje 10 radnih dana prije datuma na koji nefinancijska druga ugovorna strana želi započeti ili prestati s izvješćivanjem. |
| --- | --- |

(d)

mehanizme u skladu s kojima nefinancijska druga ugovorna strana pravodobno obavješćuje financijsku drugu ugovornu stranu o svojoj odluci o započinjanju ili prestanku izvješćivanja o pojedinostima ugovora o OTC izvedenicama sklopljenih s financijskom drugom ugovornom stranom. Takvim se mehanizmima osigurava barem da se obavijest dostavi u pisanom obliku ili jednakovrijednim elektroničkim putem najmanje 10 radnih dana prije datuma na koji nefinancijska druga ugovorna strana želi započeti ili prestati s izvješćivanjem.

3.   Druge ugovorne strane, subjekti odgovorni za izvješćivanje i subjekti koji podnose izvješće, ovisno o slučaju, uspostavljaju mehanizme za uzimanje u obzir povratnih informacija o neusklađenostima u skladu s člankom 3. Delegirane uredbe (EU) 2022/1858.

Članak 10.

Datum do kojeg treba izvijestiti o ugovorima o izvedenicama

Druga ugovorna strana u transakciji izvedenicama koja ispunjava uvjete iz članka 2. stavka 2. točke (a) ili (b) dana XX. XXXX 20XX. ili subjekt odgovoran za izvješćivanje dostavlja sve pojedinosti o toj izvedenici koje su propisane u Prilogu podnošenjem izvješća pod vrstom mjere „Ažuriranje” u roku od 180 kalendarskih dana od [Ured za publikacije unosi datum početka primjene provedbenih tehničkih standarda], osim ako su u tom razdoblju za tu izvedenicu podnijeli izvješće pod vrstom izmjene „Izmjena” ili „Ispravak”.

Članak 11.

Stavljanje izvan snage

Provedbena uredba (EU) br. 1247/2012 stavlja se izvan snage.

Upućivanja na uredbu stavljenu izvan snage smatraju se upućivanjima na ovu Uredbu.

Članak 12.

Stupanje na snagu i primjena

Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.

Službenom listu Europske unije

Primjenjuje se od 29 travnja 2024.

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 10. lipnja 2022.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  SL L 201, 27.7.2012., str. 1.

1

(2)  Provedbena uredba Komisije (EU) br. 1247/2012 od 19. prosinca 2012. o provedbenim tehničkim standardima u vezi s formatom i učestalošću izvješća o trgovanju trgovinskim repozitorijima u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju (SL L 352, 21.12.2012., str. 20.).

2

(3)  Pojam „jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije (UTI)” koji se upotrebljava u članku 9. stavku 6. Uredbe (EU) br. 648/2012 odgovara pojmu jedinstvene identifikacijske oznake transakcije koji se upotrebljava u normi ISO 23897.

3

(4)  Uredba (EU) 2019/834 Europskog parlamenta i Vijeća od 20. svibnja 2019. o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 u pogledu obveze poravnanja, suspenzije obveze poravnanja, zahtjevâ za izvješćivanje, tehnika smanjenja rizika za ugovore o OTC izvedenicama čije se poravnanje ne obavlja posredstvom središnje druge ugovorne strane, registracije i nadzora trgovinskih repozitorija te zahtjevâ za trgovinske repozitorije (SL L 141, 28.5.2019., str. 42.).

4

(5)  Uredba (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala), izmjeni Odluke br. 716/2009/EZ i stavljanju izvan snage Odluke Komisije 2009/77/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 84.).

5

(6)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1855 оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se utvrđuju minimalni podaci o kojima se izvješćuju trgovinski repozitoriji i vrsta izvješća koja treba upotrebljavati (vidjeti stranicu 1. ovoga Službenog lista).

6

(7)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2022/1858. оd 10. lipnja 2022. o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu regulatornih tehničkih standarda kojima se određuju postupci za usklađivanje podataka među trgovinskim repozitorijima i postupci koje trgovinski repozitorij primjenjuje radi provjere usklađenosti izvještajne druge ugovorne strane ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima za izvješćivanje te radi provjere potpunosti i točnosti dostavljenih podataka (vidjeti stranicu 46. ovoga Službenog lista).

7

---

PRILOG

Tablica 1.

| | Odjeljak | Polje | Format |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vremenski žig izvješćivanja | Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601 |
| 2. | Stranke ugovora o izvedenicama | Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI |
| 3. | Stranke ugovora o izvedenicama | Subjekt odgovoran za izvješćivanje | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe. |
| 4. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana ) | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI. LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe. |
| 5. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta druge ugovorne strane 1 | F = financijska druga ugovorna strana
  N = nefinancijska druga ugovorna strana
  C = središnja druga ugovorna strana
  O = ostalo |
| 6. | Stranke ugovora o izvedenicama | Korporativni sektor druge ugovorne strane 1 | Taksonomija za financijske druge ugovorne strane:
  „INVF” – investicijsko društvo koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2014/65/EU Europskog parlamenta i Vijeća (1),
  „CDTI” – kreditna institucija koja ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća (2),
  „INUN” – društvo za osiguranje ili društvo za reosiguranje koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2009/138/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (3),
  „UCIT” – UCITS i, ako je relevantno, njegovo društvo za upravljanje, koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2009/65/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (4), osim ako je taj UCITS osnovan isključivo za potrebe izvršenja jednog ili više planova kupnje dionica za zaposlenike,
  „ORPI” – institucija za strukovno mirovinsko osiguranje kako je definirana u članku 6. točki 1. Direktive (EU) 2016/2341 Europskog parlamenta i Vijeća (5),
  „AIFD” – alternativni investicijski fond (AIF) kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki (a) Direktive 2011/61/EU Europskog parlamenta i Vijeća (6), s poslovnim nastanom u Uniji ili kojim upravlja upravitelj alternativnih investicijskih fondova (UAIF) koji ima odobrenje za rad ili je registriran u skladu s tom direktivom, osim ako je taj AIF osnovan isključivo za potrebe izvršenja jednog ili više planova kupnje dionica za zaposlenike ili ako je taj AIF sekuritizacijski subjekt posebne namjene iz članka 2. stavka 3. točke (g) Direktive 2011/61/EU i, ako je relevantno, njegov UAIF s poslovnim nastanom u Uniji,
  „CSDS” – središnji depozitorij vrijednosnih papira koji ima odobrenje za rad u skladu s Uredbom (EU) br. 909/2014 Europskog parlamenta i Vijeća (7).
  Taksonomija za nefinancijske druge ugovorne strane.
  Kategorije navedene u nastavku odgovaraju glavnim odjeljcima statističke klasifikacije NACE kako je definirana u Uredbi (EZ) br. 1893/2006 Europskog parlamenta i Vijeća (8):






  „A” – | poljoprivreda, šumarstvo i ribarstvo, |

Odjeljak

Polje

Format

1.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vremenski žig izvješćivanja

Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601

2.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI

3.

Stranke ugovora o izvedenicama

Subjekt odgovoran za izvješćivanje

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe.

4.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana )

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI. LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe.

5.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta druge ugovorne strane 1

F = financijska druga ugovorna strana

N = nefinancijska druga ugovorna strana

C = središnja druga ugovorna strana

O = ostalo

6.

Stranke ugovora o izvedenicama

Korporativni sektor druge ugovorne strane 1

Taksonomija za financijske druge ugovorne strane:

„INVF” – investicijsko društvo koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2014/65/EU Europskog parlamenta i Vijeća (1),

„CDTI” – kreditna institucija koja ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća (2),

„INUN” – društvo za osiguranje ili društvo za reosiguranje koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2009/138/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (3),

„UCIT” – UCITS i, ako je relevantno, njegovo društvo za upravljanje, koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2009/65/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (4), osim ako je taj UCITS osnovan isključivo za potrebe izvršenja jednog ili više planova kupnje dionica za zaposlenike,

„ORPI” – institucija za strukovno mirovinsko osiguranje kako je definirana u članku 6. točki 1. Direktive (EU) 2016/2341 Europskog parlamenta i Vijeća (5),

„AIFD” – alternativni investicijski fond (AIF) kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki (a) Direktive 2011/61/EU Europskog parlamenta i Vijeća (6), s poslovnim nastanom u Uniji ili kojim upravlja upravitelj alternativnih investicijskih fondova (UAIF) koji ima odobrenje za rad ili je registriran u skladu s tom direktivom, osim ako je taj AIF osnovan isključivo za potrebe izvršenja jednog ili više planova kupnje dionica za zaposlenike ili ako je taj AIF sekuritizacijski subjekt posebne namjene iz članka 2. stavka 3. točke (g) Direktive 2011/61/EU i, ako je relevantno, njegov UAIF s poslovnim nastanom u Uniji,

„CSDS” – središnji depozitorij vrijednosnih papira koji ima odobrenje za rad u skladu s Uredbom (EU) br. 909/2014 Europskog parlamenta i Vijeća (7).

Taksonomija za nefinancijske druge ugovorne strane.

Kategorije navedene u nastavku odgovaraju glavnim odjeljcima statističke klasifikacije NACE kako je definirana u Uredbi (EZ) br. 1893/2006 Europskog parlamenta i Vijeća (8):

„A” –

poljoprivreda, šumarstvo i ribarstvo,

| „B” – | rudarstvo i vađenje, |
| --- | --- |

„B” –

rudarstvo i vađenje,

| „C” – | prerađivačka industrija, |
| --- | --- |

„C” –

prerađivačka industrija,

| „D” – | opskrba električnom energijom, plinom, parom i klimatizacija, |
| --- | --- |

„D” –

opskrba električnom energijom, plinom, parom i klimatizacija,

| „E” – | opskrba vodom, uklanjanje otpadnih voda, gospodarenje otpadom te djelatnosti sanacije okoliša, |
| --- | --- |

„E” –

opskrba vodom, uklanjanje otpadnih voda, gospodarenje otpadom te djelatnosti sanacije okoliša,

| „F” – | građevinarstvo, |
| --- | --- |

„F” –

građevinarstvo,

| „G” – | trgovina na veliko i na malo, popravak motornih vozila i motocikala, |
| --- | --- |

„G” –

trgovina na veliko i na malo, popravak motornih vozila i motocikala,

| „H” – | prijevoz i skladištenje, |
| --- | --- |

„H” –

prijevoz i skladištenje,

| „I” – | djelatnosti pružanja smještaja te pripreme i usluživanja hrane, |
| --- | --- |

„I” –

djelatnosti pružanja smještaja te pripreme i usluživanja hrane,

| „J” – | informacije i komunikacija, |
| --- | --- |

„J” –

informacije i komunikacija,

| „K” – | financijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja, |
| --- | --- |

„K” –

financijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja,

| „L” – | poslovanje nekretninama, |
| --- | --- |

„L” –

poslovanje nekretninama,

| „M” – | stručne, znanstvene i tehničke djelatnosti, |
| --- | --- |

„M” –

stručne, znanstvene i tehničke djelatnosti,

| „N” – | administrativne i pomoćne uslužne djelatnosti, |
| --- | --- |

„N” –

administrativne i pomoćne uslužne djelatnosti,

| „O” – | javna uprava i obrana, obvezno socijalno osiguranje, |
| --- | --- |

„O” –

javna uprava i obrana, obvezno socijalno osiguranje,

| „P” – | obrazovanje, |
| --- | --- |

„P” –

obrazovanje,

| „Q” – | djelatnosti zdravstvene zaštite i socijalne skrbi, |
| --- | --- |

„Q” –

djelatnosti zdravstvene zaštite i socijalne skrbi,

| „R” – | umjetnost, zabava i rekreacija, |
| --- | --- |

„R” –

umjetnost, zabava i rekreacija,

| „S” – | ostale uslužne djelatnosti, |
| --- | --- |

„S” –

ostale uslužne djelatnosti,

| „T” – | djelatnosti kućanstava kao poslodavaca, djelatnosti kućanstava koja proizvode različitu robu i obavljaju različite usluge za vlastite potrebe, |
| --- | --- |

„T” –

djelatnosti kućanstava kao poslodavaca, djelatnosti kućanstava koja proizvode različitu robu i obavljaju različite usluge za vlastite potrebe,

| „U” – | djelatnosti izvanteritorijalnih organizacija i tijela. |
| --- | --- |

„U” –

djelatnosti izvanteritorijalnih organizacija i tijela.

Ako se izvješćuje o nekoliko djelatnosti, navode se njihove oznake redoslijedom relativne važnosti odgovarajućih djelatnosti.

Ne ispunjava se u slučaju središnjih drugih ugovornih strana i ostalih vrsta drugih ugovornih strana u skladu s člankom 1. stavkom 5. Uredbe (EU) br. 648/2012 (9).

7.

Stranke ugovora o izvedenicama

Prag poravnanja druge ugovorne strane 1

Booleova vrijednost:

TRUE = iznad praga

FALSE = ispod praga

8.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2

Booleova vrijednost:

| — | TRUE |
| --- | --- |

—

TRUE

| — | FALSE za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom Regulatornog nadzornog odbora (ROC) o pojedincima koji djeluju u poslovnom svojstvu od 20. rujna 2015. („Izjava ROC-a”). |
| --- | --- |

—

FALSE za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom Regulatornog nadzornog odbora (ROC) o pojedincima koji djeluju u poslovnom svojstvu od 20. rujna 2015. („Izjava ROC-a”).

9.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 2

| — | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.
  Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu. |
| --- | --- |

—

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.

Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu.

10.

Stranke ugovora o izvedenicama

Zemlja druge ugovorne strane 2

Dvoslovna oznaka zemlje u skladu s normom ISO 3166

11.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta druge ugovorne strane 2

F = financijska druga ugovorna strana

N = nefinancijska druga ugovorna strana

C = središnja druga ugovorna strana

O = ostalo

12.

Stranke ugovora o izvedenicama

Korporativni sektor druge ugovorne strane 2

Taksonomija za financijske druge ugovorne strane:

„INVF” – investicijsko društvo koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2014/65/EU,

„CDTI” – kreditna institucija koja ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2013/36/EU,

„INUN” – društvo za osiguranje ili reosiguranje koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2009/138/EZ,

„UCIT” – UCTIS i, ako je relevantno, njegovo društvo, koje ima odobrenje za rad u skladu s Direktivom 2009/65/EZ, osim ako je taj UCITS osnovan isključivo za potrebe izvršenja jednog ili više planova kupnje dionica za zaposlenike,

„ORPI” – institucija za strukovno mirovinsko osiguranje kako je definirana u članka 6. točki 1. Direktive (EU) 2016/2341,

„AIFD” – alternativni investicijski fond (AIF) kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki (a) Direktive 2011/61/EU, s poslovnim nastanom u Uniji ili kojim upravlja upravitelj alternativnih investicijskih fondova (UAIF) koji ima odobrenje za rad ili je registriran u skladu s tom direktivom, osim ako je taj AIF osnovan isključivo za potrebe izvršenja jednog ili više planova kupnje dionica za zaposlenike ili ako je taj AIF sekuritizacijski subjekt posebne namjene iz članka 2. stavka 3. točke (g) Direktive 2011/61/EU i, ako je relevantno, njegov UAIF s poslovnim nastanom u Uniji,

„CSDS” – središnji depozitorij vrijednosnih papira koji ima odobrenje za rad u skladu s Uredbom (EU) br. 909/2014.

Taksonomija za nefinancijske druge ugovorne strane.

Kategorije navedene u nastavku odgovaraju glavnim odjeljcima statističke klasifikacije NACE kako je definirana u Uredbi (EZ) br. 1893/2006:

| „A” – | poljoprivreda, šumarstvo i ribarstvo, |
| --- | --- |

„A” –

poljoprivreda, šumarstvo i ribarstvo,

| „B” – | rudarstvo i vađenje, |
| --- | --- |

„B” –

rudarstvo i vađenje,

| „C” – | prerađivačka industrija, |
| --- | --- |

„C” –

prerađivačka industrija,

| „D” – | opskrba električnom energijom, plinom, parom i klimatizacija, |
| --- | --- |

„D” –

opskrba električnom energijom, plinom, parom i klimatizacija,

| „E” – | opskrba vodom, uklanjanje otpadnih voda, gospodarenje otpadom te djelatnosti sanacije okoliša, |
| --- | --- |

„E” –

opskrba vodom, uklanjanje otpadnih voda, gospodarenje otpadom te djelatnosti sanacije okoliša,

| „F” – | građevinarstvo, |
| --- | --- |

„F” –

građevinarstvo,

| „G” – | trgovina na veliko i na malo, popravak motornih vozila i motocikala, |
| --- | --- |

„G” –

trgovina na veliko i na malo, popravak motornih vozila i motocikala,

| „H” – | prijevoz i skladištenje, |
| --- | --- |

„H” –

prijevoz i skladištenje,

| „I” – | djelatnosti pružanja smještaja te pripreme i usluživanja hrane, |
| --- | --- |

„I” –

djelatnosti pružanja smještaja te pripreme i usluživanja hrane,

| „J” – | informacije i komunikacija, |
| --- | --- |

„J” –

informacije i komunikacija,

| „K” – | financijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja, |
| --- | --- |

„K” –

financijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja,

| „L” – | poslovanje nekretninama, |
| --- | --- |

„L” –

poslovanje nekretninama,

| „M” – | stručne, znanstvene i tehničke djelatnosti, |
| --- | --- |

„M” –

stručne, znanstvene i tehničke djelatnosti,

| „N” – | administrativne i pomoćne uslužne djelatnosti, |
| --- | --- |

„N” –

administrativne i pomoćne uslužne djelatnosti,

| „O” – | javna uprava i obrana, obvezno socijalno osiguranje, |
| --- | --- |

„O” –

javna uprava i obrana, obvezno socijalno osiguranje,

| „P” – | obrazovanje, |
| --- | --- |

„P” –

obrazovanje,

| „Q” – | djelatnosti zdravstvene zaštite i socijalne skrbi, |
| --- | --- |

„Q” –

djelatnosti zdravstvene zaštite i socijalne skrbi,

| „R” – | umjetnost, zabava i rekreacija, |
| --- | --- |

„R” –

umjetnost, zabava i rekreacija,

| „S” – | ostale uslužne djelatnosti, |
| --- | --- |

„S” –

ostale uslužne djelatnosti,

| „T” – | djelatnosti kućanstava kao poslodavaca, djelatnosti kućanstava koja proizvode različitu robu i obavljaju različite usluge za vlastite potrebe, |
| --- | --- |

„T” –

djelatnosti kućanstava kao poslodavaca, djelatnosti kućanstava koja proizvode različitu robu i obavljaju različite usluge za vlastite potrebe,

| „U” – | djelatnosti izvanteritorijalnih organizacija i tijela. |
| --- | --- |

„U” –

djelatnosti izvanteritorijalnih organizacija i tijela.

Ako se izvješćuje o nekoliko djelatnosti, navode se njihove oznake redoslijedom relativne važnosti odgovarajućih djelatnosti.

Ne ispunjava se u slučaju središnjih drugih ugovornih strana i ostalih vrsta drugih ugovornih strana u skladu s člankom 1. stavkom 5. Uredbe (EU) br. 648/2012.

13.

Stranke ugovora o izvedenicama

Prag poravnanja druge ugovorne strane 2

Booleova vrijednost:

TRUE = iznad praga

FALSE = ispod praga

14.

Stranke ugovora o izvedenicama

Obveza izvješćivanja druge ugovorne strane 2

Booleova vrijednost:

| — | TRUE ako druga ugovorna strana 2 ima obvezu izvješćivanja |
| --- | --- |

—

TRUE ako druga ugovorna strana 2 ima obvezu izvješćivanja

| — | FALSE ako druga ugovorna strana 2 nema obvezu izvješćivanja |
| --- | --- |

—

FALSE ako druga ugovorna strana 2 nema obvezu izvješćivanja

15.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka brokera

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI

16.

Stranke ugovora o izvedenicama

Član sustava poravnanja

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI.

17.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer

Četveroslovna oznaka:

BYER = kupac

SLLR = prodavatelj

Ispunjava se u skladu s člankom 4. ove Uredbe.

18.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer dijela ugovora 1

Četveroslovna oznaka:

MAKE = platitelj

TAKE = primatelj

Ispunjava se u skladu s člankom 4. ove Uredbe.

19.

Stranke ugovora o izvedenicama

Smjer dijela ugovora 2

Četveroslovna oznaka:

MAKE = platitelj

TAKE = primatelj

Ispunjava se u skladu s člankom 4. ove Uredbe.

20.

Stranke ugovora o izvedenicama

Izravno povezano s poslovnom djelatnošću ili financiranjem poslovanja

Booleova vrijednost:

TRUE = da

FALSE = ne

Tablica 2.

| | Odjeljak | Polje | Format |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije u skladu s normom ISO 23897. Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9. |
| 2. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Broj za praćenje izvješća | Alfanumeričko polje s najviše 52 znaka. |
| 3. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Prethodna jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije (za odnose „jedan na jedan” i „jedan na više” među transakcijama) | Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9. |
| 4. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije za sljedeću poziciju | Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9. |
| 5. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Identifikacijska oznaka smanjenja rizika nakon trgovanja | Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9.
  Prvih 20 znakova predstavlja LEI pružatelja usluga kompresije. |
| 6. | Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice | Identifikacijska oznaka paketa | Do 35 alfanumeričkih znakova |
| 7. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN) | ISIN od 12 alfanumeričkih znakova u skladu s normom ISO 6166 |
| 8. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda | Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda od 12 alfanumeričkih znakova u skladu s normom ISO 4914 |
| 9. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Klasifikacija proizvoda | Šestoslovna klasifikacijska oznaka financijskog instrumenta (CFI) u skladu s normom ISO 10962 |
| 10. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Vrsta ugovora | CFDS = financijski ugovor za razlike
  FRAS = unaprijedni ugovor o stopama
  FUTR = budućnosnica
  FORW = unaprijedni ugovor
  OPTN = opcija
  SPDB = špekulacije s rasponima
  SWAP = ugovor o razmjeni
  SWPT = opcija razmjene
  OTHR = ostalo |
| 11. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Kategorija imovine | COMM = roba i emisijske jedinice
  CRDT = krediti
  CURR = valuta
  EQUI = vlasnički instrument
  INTR = kamatna stopa |
| 12. | Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru | Izvedenice koje se temelje na kriptoimovini | Booleova vrijednost:






  — | TRUE za izvedenice koje se temelje na kriptoimovini |

Odjeljak

Polje

Format

1.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije u skladu s normom ISO 23897. Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9.

2.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Broj za praćenje izvješća

Alfanumeričko polje s najviše 52 znaka.

3.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Prethodna jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije (za odnose „jedan na jedan” i „jedan na više” među transakcijama)

Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9.

4.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije za sljedeću poziciju

Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9.

5.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Identifikacijska oznaka smanjenja rizika nakon trgovanja

Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9.

Prvih 20 znakova predstavlja LEI pružatelja usluga kompresije.

6.

Odjeljak 2.a – Identifikacijske oznake i poveznice

Identifikacijska oznaka paketa

Do 35 alfanumeričkih znakova

7.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Međunarodni identifikacijski broj vrijednosnih papira (ISIN)

ISIN od 12 alfanumeričkih znakova u skladu s normom ISO 6166

8.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda

Jedinstvena identifikacijska oznaka proizvoda od 12 alfanumeričkih znakova u skladu s normom ISO 4914

9.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Klasifikacija proizvoda

Šestoslovna klasifikacijska oznaka financijskog instrumenta (CFI) u skladu s normom ISO 10962

10.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Vrsta ugovora

CFDS = financijski ugovor za razlike

FRAS = unaprijedni ugovor o stopama

FUTR = budućnosnica

FORW = unaprijedni ugovor

OPTN = opcija

SPDB = špekulacije s rasponima

SWAP = ugovor o razmjeni

SWPT = opcija razmjene

OTHR = ostalo

11.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Kategorija imovine

COMM = roba i emisijske jedinice

CRDT = krediti

CURR = valuta

EQUI = vlasnički instrument

INTR = kamatna stopa

12.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Izvedenice koje se temelje na kriptoimovini

Booleova vrijednost:

—

TRUE za izvedenice koje se temelje na kriptoimovini

| — | FALSE za ostale izvedenice |
| --- | --- |

—

FALSE za ostale izvedenice

13.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Vrsta identifikacije odnosnog instrumenta

Jednoslovna oznaka:

I = ISIN

B = košarica

X = indeks

14.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Identifikacija odnosnog instrumenta

Za identifikaciju odnosnog instrumenta vrste I: ISIN od 12 alfanumeričkih znakova u skladu s normom ISO 6166

Za identifikaciju odnosnog instrumenta vrste X: ISIN od 12 alfanumeričkih znakova u skladu s normom ISO 6166, ako je dostupan

15.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Pokazatelj odnosnog indeksa

Pokazatelj indeksa za izračun promjenjive kamatne stope. Četveroslovna oznaka:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury (riznica)

SWAP = SWAP (ugovor o razmjeni)

FUSW = Future SWAP (unaprijedni ugovor o razmjeni)

EFFR = Effective Federal Funds Rate (efektivna međubankovna stopa)

OBFR = Overnight Bank Funding Rate (prekonoćna međubankovna stopa)

CZNA = CZEONIA

16.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Naziv odnosnog indeksa

Do 50 alfanumeričkih znakova. Posebni znakovi dopušteni su ako su dio punog naziva indeksa.

17.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Oznaka prilagođene košarice

Do 72 alfanumerička znaka sastavljena od LEI-ja subjekta koji je strukturirao košaricu, nakon kojeg slijede najviše 52 alfanumerička znaka.

18.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Identifikacijska oznaka komponenata košarice

Za identifikaciju odnosnog instrumenta vrste B: sve pojedinačne komponente označene ISIN-om u skladu s normom ISO 6166

19.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Valuta namire 1

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

20.

Odjeljak 2.b – Informacije o ugovoru

Valuta namire 2

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

21.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Iznos vrednovanja

Pozitivna i negativna vrijednost, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

22.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Valuta vrednovanja

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

23.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Vremenski žig vrednovanja

Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601

24.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Metoda vrednovanja

Četveroslovna oznaka:

MTMA = vrednovanje po tržišnoj vrijednosti

MTMO = vrednovanje po modelu

CCPV = vrednovanje koje je provela središnja druga ugovorna strana

25.

Odjeljak 2.c – Vrednovanje

Delta

Do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Dopuštena je vrijednost između –1 i 1 (uključujući –1 i 1).

26.

Odjeljak 2.d – Kolateral

Pokazatelj kolateralizacije portfelja

Booleova vrijednost:

TRUE = kolateralizirano na razini portfelja

FALSE = nije dio portfelja

27.

Odjeljak 2.d – Kolateral

Oznaka kolateraliziranog portfelja

Do 52 alfanumerička znaka.

Posebni znakovi nisu dopušteni.

28.

Odjeljak 2.e – Smanjenje rizika/izvješćivanje

Vremenski žig potvrde

Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601

29.

Odjeljak 2.e – Smanjenje rizika/izvješćivanje

Potvrđeno

Četveroslovna oznaka:

| — | NCNF = nepotvrđeno |
| --- | --- |

—

NCNF = nepotvrđeno

| — | ECNF = elektronički |
| --- | --- |

—

ECNF = elektronički

| — | YCNF = neelektronički |
| --- | --- |

—

YCNF = neelektronički

30.

Odjeljak 2.f – Poravnanje

Obveza poravnanja

TRUE = ugovor pripada vrsti OTC izvedenica koje podliježu obvezi poravnanja i obje druge ugovorne strane podliježu obvezi poravnanja

FLSE = ugovor pripada vrsti OTC izvedenica koje podliježu obvezi poravnanja, ali jedna ili obje druge ugovorne strane ne podliježu obvezi poravnanja

ili vrijednost „UKWN” – ugovor ne pripada vrsti OTC izvedenica koje podliježu obvezi poravnanja

31.

Odjeljak 2.f – Poravnanje

Poravnano

Jednoslovna oznaka:

Y = da, poravnano posredstvom središnje druge ugovorne strane, za beta i gama transakcije.

N = ne, nije poravnano posredstvom središnje druge ugovorne strane.

32.

Odjeljak 2.f – Poravnanje

Vremenski žig poravnanja

Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601

33.

Odjeljak 2.f – Poravnanje

Središnja druga ugovorna strana

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI

34.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta standardiziranog sporazuma

Četveroslovna oznaka:

„ISDA” – ISDA

„CDEA” – Sporazum o izvršenju poravnanih izvedenica između FIA-e i ISDA-e

„EUMA” – Europski standardizirani sporazum

„FPCA” – Ugovor o stručnim klijentima FOA-e

„FMAT” – Standardizirani sporazum FBF-a o transakcijama budućnosnicama

„DERV” – Deutscher Rahmenvertrag für Finanztermingeschäfte (DRV)

„CMOP” – Contrato Marco de Operaciones Financieras

„CHMA” – Švicarski standardizirani sporazum

„IDMA” – Islamski standardizirani sporazum o izvedenicama

„EFMA” – Standardizirani sporazum EFET-a

„GMRA” – GMRA

„GMSL” – GMSLA

„BIAG” – bilateralni ugovor

ili „OTHR” ako vrsta standardiziranog sporazuma nije na navedenom popisu.

35.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Druge vrste standardiziranog sporazuma

Do 50 alfanumeričkih znakova.

36.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Verzija standardiziranog sporazuma

Godina u formatu GGGG u skladu s normom ISO 8601

37.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Unutargrupna transakcija

Booleova vrijednost:

TRUE = ugovor sklopljen kao unutargrupna transakcija

FALSE = ugovor nije sklopljen kao unutargrupna transakcija

38.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Smanjenje rizika nakon trgovanja

Booleova vrijednost:

TRUE = ugovor sklopljen zbog događaja smanjenja rizika nakon trgovanja

FALSE = ugovor nije sklopljen zbog događaja smanjenja rizika nakon trgovanja

39.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta tehnike smanjenja rizika nakon trgovanja

Četveroslovna oznaka:

„PWOS” – kompresija portfelja bez treće strane pružatelja usluga

„PWAS” – kompresija portfelja s trećom stranom pružateljem usluga ili središnjom drugom ugovornom stranom

„PRBM” – uravnoteženje portfelja/upravljanje iznosom nadoknade

OTHR – ostalo

40.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Pružatelj usluga smanjenja rizika nakon trgovanja

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI

41.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Mjesto izvršenja

Identifikacijska oznaka tržišta (MIC) u skladu s normom ISO 10383, četiri alfanumerička znaka

42.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Vremenski žig izvršenja

Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601

43.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

44.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum isteka

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

45.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Datum prijevremenog raskida

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

46.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Konačni ugovorni datum namire

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

47.

Odjeljak 2.c – Pojedinosti o transakciji

Vrsta namire

Četveroslovna oznaka:

CASH = novčana namira

PHYS = fizička namira

OPTL = prema izboru druge ugovorne strane ili kada vrstu namire određuje treća strana

48.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena

| — | Ako je cijena izražena u novčanoj vrijednosti – vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost. |
| --- | --- |

—

Ako je cijena izražena u novčanoj vrijednosti – vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

| — | Ako je cijena izražena u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.
  Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.
  Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom. |
| --- | --- |

—

Ako je cijena izražena u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

49.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta cijene

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

Polja od 50. do 52. mogu se ponavljati i ispunjavaju se u slučaju izvedenica koje uključuju rasporede cijena.

50.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Neusklađeni datum početka primjene cijene

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

51.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Neusklađeni datum završetka primjene cijene

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

52.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena koja se primjenjuje od neusklađenog datuma početka primjene do datuma završetka primjene

| — | Ako je cijena izražena u novčanoj vrijednosti – vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost. |
| --- | --- |

—

Ako je cijena izražena u novčanoj vrijednosti – vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

| — | Ako je cijena izražena u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.
  Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.
  Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom. |
| --- | --- |

—

Ako je cijena izražena u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

53.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Cijena paketne transakcije

| — | Ako je cijena paketne transakcije izražena u novčanoj vrijednosti – vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost. |
| --- | --- |

—

Ako je cijena paketne transakcije izražena u novčanoj vrijednosti – vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

| — | Ako je cijena paketne transakcije izražena u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.
  Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.
  Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom. |
| --- | --- |

—

Ako je cijena paketne transakcije izražena u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

54.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta cijene paketne transakcije

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

55.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos dijela ugovora 1

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

56.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta zamišljenog iznosa 1

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

Polja od 57. do 59. mogu se ponavljati i ispunjavaju se u slučaju izvedenica koje uključuju rasporede zamišljenih iznosa.

57.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 1

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

58.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 1

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

59.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 1

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

60.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Ukupna zamišljena količina dijela ugovora 1

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Polja od 61. do 63. mogu se ponavljati i ispunjavaju se u slučaju izvedenica koje uključuju rasporede zamišljenih količina.

61.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljene količine dijela ugovora 1

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

62.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljene količine dijela ugovora 1

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

63.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 1

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

64.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos dijela ugovora 2

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

65.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta zamišljenog iznosa 2

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

Polja od 66. do 68. mogu se ponavljati i ispunjavaju se u slučaju izvedenica koje uključuju rasporede zamišljenih iznosa.

66.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 2

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

67.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljenog iznosa dijela ugovora 2

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

68.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljeni iznos koji se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 2

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

69.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Ukupna zamišljena količina dijela ugovora 2

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Polja od 70. do 72. mogu se ponavljati i ispunjavaju se u slučaju izvedenica koje uključuju rasporede zamišljenih količina.

70.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum početka primjene zamišljene količine dijela ugovora 2

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

71.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum završetka primjene zamišljene količine dijela ugovora 2

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

72.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Zamišljena količina koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene dijela ugovora 2

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Odjeljak s poljima od 73. do 78. može se ponavljati.

73.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Vrsta drugog plaćanja

Četveroslovna oznaka:

UFRO = predujam, tj. prva uplata jedne od drugih ugovornih strana kako bi se transakcija odvila po fer vrijednosti ili iz bilo kojeg drugog razloga koji može biti uzrok izvantržišne transakcije

UWIN = poništenje ili potpuni raskid, tj. posljednja uplata za namiru u slučaju poništenja transakcije prije njezina datuma završetka; plaćanja koja mogu rezultirati potpunim raskidom transakcija izvedenicama

PEXH = razmjena glavnice, tj. razmjena zamišljenih vrijednosti za međuvalutne ugovore o razmjeni

74.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Iznos drugog plaćanja

Do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Dopuštena je vrijednost veća od nule ili jednaka nuli.

75.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Valuta drugog plaćanja

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

76.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Datum drugog plaćanja

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

77.

Odjeljak 2.g – Pojedinosti o transakciji

Izvršitelj drugog plaćanja

| — | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442 od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.
  Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu. |
| --- | --- |

—

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442 od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.

Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu.

78.

Odjeljak 2.g – Podaci o transakciji

Primatelj drugog plaćanja

| — | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442 od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.
  Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu. |
| --- | --- |

—

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442 od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.

Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu.

79.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Fiksna kamatna stopa za stranu ugovora 1 ili kupon

• Pozitivne i negativne vrijednosti, do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražene u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %).

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

80.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope ili kupona za stranu ugovora 1

Četiri alfanumerička znaka:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

81.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za stranu ugovora 1

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

82.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope ili kupona za stranu ugovora 1

Cijeli broj veća od nule ili jednak nuli do 3 numerička znaka.

83.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

ISIN za tu promjenjivu kamatnu stopu, ako postoji

84.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Pokazatelj promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Pokazatelj indeksa za izračun promjenjive kamatne stope. Četveroslovna oznaka:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury (riznica)

SWAP = SWAP (ugovor o razmjeni)

FUSW = Future SWAP (unaprijedni ugovor o razmjeni)

EFFR = Effective Federal Funds Rate (efektivna međubankovna stopa)

OBFR = Overnight Bank Funding Rate (prekonoćna međubankovna stopa)

CZNA = CZEONIA

85.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Naziv promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Do 50 alfanumeričkih znakova. Posebni znakovi dopušteni su ako su dio punog naziva indeksa.

86.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Četiri alfanumerička znaka:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

87.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

88.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Cijeli broj veći od nule ili jednak nuli, do 3 numerička znaka.

89.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1 – vremensko razdoblje

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

90.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1 – multiplikator

Cijeli broj veći od nule ili jednak nuli, do 3 numerička znaka.

91.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

92.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 1

Cijeli broj veći od nule ili jednak nuli, do 3 numerička znaka.

93.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Raspon strane ugovora 1

| — | Ako je raspon izražen u novčanom iznosu, vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. |
| --- | --- |

—

Ako je raspon izražen u novčanom iznosu, vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta.

| — | Ako je raspon izražen u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Ako je raspon izražen u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %).

| — | Ako je raspon izražen u baznim bodovima – vrijednost u obliku cijelog broja do 5 numeričkih znakova, izražena u baznim bodovima (npr. 257 umjesto 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Ako je raspon izražen u baznim bodovima – vrijednost u obliku cijelog broja do 5 numeričkih znakova, izražena u baznim bodovima (npr. 257 umjesto 2.57 %).

94.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Valuta raspona strane ugovora 1

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

95.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Fiksna kamatna stopa za stranu ugovora 2

• Pozitivne i negativne vrijednosti, do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražene u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %).

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

96.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2

Četiri alfanumerička znaka:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

97.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

98.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja fiksne kamatne stope za stranu ugovora 2

Cijeli broj veći od nule ili jednak nuli, do 3 numerička znaka.

99.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Identifikacijska oznaka promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

ISIN za tu promjenjivu kamatnu stopu, ako postoji

100.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Pokazatelj promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Pokazatelj indeksa za izračun promjenjive kamatne stope. Četveroslovna oznaka:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury (riznica)

SWAP = SWAP (ugovor o razmjeni)

FUSW = Future SWAP (unaprijedni ugovor o razmjeni)

EFFR = Effective Federal Funds Rate (efektivna međubankovna stopa)

OBFR = Overnight Bank Funding Rate (prekonoćna međubankovna stopa)

CZNA = CZEONIA

101.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Naziv promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Do 50 alfanumeričkih znakova. Posebni znakovi dopušteni su ako su dio punog naziva indeksa.

102.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Metoda izračuna dana za obračun promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Četiri alfanumerička znaka:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

103.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

104.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti plaćanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Cijeli broj veći od nule ili jednak nuli, do 3 numerička znaka.

105.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2 – vremensko razdoblje

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

106.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Referentno razdoblje promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2 – multiplikator

Cijeli broj veći od nule ili jednak nuli, do 3 numerička znaka.

107.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Učestalost novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Četveroslovna oznaka:

DAIL = dnevno

WEEK = tjedno

MNTH = mjesečno

YEAR = godišnje

ADHO = ad hoc u slučaju nepravilnih plaćanja

EXPI = plaćanje prema terminskom planu

108.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Multiplikator učestalosti novog određivanja promjenjive kamatne stope za stranu ugovora 2

Cijeli broj veći od nule ili jednak nuli, do 3 numerička znaka.

109.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Raspon strane ugovora 2

| — | Ako je raspon izražen u novčanom iznosu, vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. |
| --- | --- |

—

Ako je raspon izražen u novčanom iznosu, vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta.

| — | Ako je raspon izražen u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Ako je raspon izražen u postotku – vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %).

| — | Ako je raspon izražen u baznim bodovima – vrijednost u obliku cijelog broja do 5 numeričkih znakova, izražena u baznim bodovima (npr. 257 umjesto 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Ako je raspon izražen u baznim bodovima – vrijednost u obliku cijelog broja do 5 numeričkih znakova, izražena u baznim bodovima (npr. 257 umjesto 2.57 %).

110.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Valuta raspona strane ugovora 2

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

111.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Raspon paketne transakcije

| — | Ako je raspon paketne transakcije izražena u novčanom iznosu, pozitivna i negativna vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost. |
| --- | --- |

—

Ako je raspon paketne transakcije izražena u novčanom iznosu, pozitivna i negativna vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

| — | Ako je raspon paketne transakcije izražena u postotku – pozitivna i negativna vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost. |
| --- | --- |

—

Ako je raspon paketne transakcije izražena u postotku – pozitivna i negativna vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.57 umjesto 2.57 %). Ako vrijednost ima više od 10 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

| — | Ako je raspon paketne transakcije izražena u baznim bodovima – vrijednost u obliku cijelog broja do 5 numeričkih znakova, izražena u baznim bodovima (npr. 257 umjesto 2.57 %).
  Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.
  Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom. |
| --- | --- |

—

Ako je raspon paketne transakcije izražena u baznim bodovima – vrijednost u obliku cijelog broja do 5 numeričkih znakova, izražena u baznim bodovima (npr. 257 umjesto 2.57 %).

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

112.

Odjeljak 2.h – Kamatne stope

Valuta raspona paketne transakcije

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

113.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Tečaj 1

Vrijednost veća od nule do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

114.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Terminski tečaj

Vrijednost veća od nule do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

115.

Odjeljak 2.i – Trgovanje devizama

Osnova za preračunavanje tečaja

Dvije oznake valute u skladu s normom ISO 4217 sa 7 znakova razdvojenih s „/” bez ograničavanja redoslijeda valutnog para.

Prva oznaka valute odnosi se na jediničnu valutu, a druga oznaka valute odnosi se na ponuđenu valutu.

116.

Odjeljak 2.j = Roba i emisijske jedinice (općenito)

Osnovni proizvod

Dopuštene su samo vrijednosti u stupcu „Osnovni proizvod” u tablici u kojoj su razvrstane robne izvedenice.

117.

Odjeljak 2.j = Roba i emisijske jedinice (općenito)

Potproizvod

Dopuštene su samo vrijednosti u stupcu „Potproizvod” u tablici u kojoj su

razvrstane robne izvedenice.

118.

Odjeljak 2.j = Roba i emisijske jedinice (općenito)

Dodatni potproizvod

Dopuštene su samo vrijednosti u stupcu „Dodatni potproizvod” u tablici u kojoj su

razvrstane robne izvedenice.

119.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Točka ili područje isporuke

Oznaka EIC, alfanumerička oznaka od 16 znakova

Polje se može ponavljati.

120.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Točka interkonekcije

Oznaka EIC, alfanumerička oznaka od 16 znakova

121.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrsta opterećenja

BSLD = osnovno opterećenje

PKLD = vršno opterećenje

OFFP = izvanvršno opterećenje

HABH = sat/blok sati

SHPD = prilagođeno opterećenje

GASD = plinski dan

OTHR = ostalo

Odjeljak s poljima od 122. do 131. može se ponavljati.

122.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrijeme početka intervala isporuke

hh:mm:ssZ

123.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Vrijeme završetka intervala isporuke

hh:mm:ssZ

124.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Početni datum isporuke

Datum u formatu GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

125.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Završni datum isporuke

Datum u formatu GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

126.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Trajanje

MNUT = minute

HOUR = sat

DASD = dan

WEEK = tjedan

MNTH = mjesec

QURT = tromjesečje

SEAS = sezona

YEAR = godina

OTHR = ostalo

127.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Dani u tjednu

WDAY = dani u tjednu

WEND = vikend

MOND = ponedjeljak

TUED = utorak

WEDD = srijeda

THUD = četvrtak

FRID = petak

SATD = subota

SUND = nedjelja

XBHL – ne uključujući državne praznike

IBHL – uključujući državne praznike

Dopuštene su višestruke vrijednosti.

128.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Kapacitet isporuke

Do 20 numeričkih znakova, uključujući decimalna mjesta.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

129.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Jedinica količine

KWAT = KW

KWHH = KWh/h

KWHD = KWh/d

MWAT = MW

MWHH = MWh/h

MWHD = MWh/d

GWAT = GW

GWHH = GWh/h

GWHD = GWh/d

THMD = Therm/d

KTMD = Ktherm/d

MTMD = Mtherm/d

CMPD = cm/d

MCMD = mcm/d

BTUD = Btu/d

MBTD = MMBtu/d

MJDD = MJ/d

HMJD = 100MJ/d

MMJD = MMJ/d

GJDD = GJ/d

130.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Cijena po količini po vremenskom intervalu

Do 20 numeričkih znakova, uključujući decimalna mjesta.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

131.

Odjeljak 2.k = Roba i emisijske jedinice (energija)

Valuta cijene po količini po vremenskom intervalu

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217.

132.

Odjeljak 2.l – Opcije

Vrsta opcije

4 alfanumerička znaka:

PUTO = opcija prodaje

CALL = opcija kupnje

OTHR = ako se ne može utvrditi je li riječ o opciji kupnje ili prodaje

133.

Odjeljak 2.l – Opcije

Stil opcije

Četveroslovna oznaka:

AMER = američki

BERM = bermudski

EURO = europski

134.

Odjeljak 2.l – Opcije

Izvršna cijena

| — | Ako je izvršna cijena izražena u novčanom iznosu: vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta (npr. 6.39 USD, izraženo kao 6.39), za vlasničke opcije, robne opcije, valutne opcije i slične proizvode. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost. |
| --- | --- |

—

Ako je izvršna cijena izražena u novčanom iznosu: vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta (npr. 6.39 USD, izraženo kao 6.39), za vlasničke opcije, robne opcije, valutne opcije i slične proizvode. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

| — | Ako je izvršna cijena izražena u postotku: vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.1 umjesto 2.1 %), za kamatne opcije, kamatne stope i kreditne opcije razmjene s ponuđenim rasponima te slične proizvode.
  Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.
  Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom. |
| --- | --- |

—

Ako je izvršna cijena izražena u postotku: vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.1 umjesto 2.1 %), za kamatne opcije, kamatne stope i kreditne opcije razmjene s ponuđenim rasponima te slične proizvode.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

Polja od 135. do 137. mogu se ponavljati i ispunjavaju se u slučaju izvedenica koje uključuju rasporede izvršnih cijena.

135.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum početka primjene izvršne cijene

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

136.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum završetka primjene izvršne cijene

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

137.

Odjeljak 2.l – Opcije

Izvršna cijena koja se primjenjuje na povezani datum početka primjene

| — | Ako je izvršna cijena izražena u novčanom iznosu: vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta (npr. 6.39 USD, izraženo kao 6.39), za vlasničke opcije, robne opcije, valutne opcije i slične proizvode. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost. |
| --- | --- |

—

Ako je izvršna cijena izražena u novčanom iznosu: vrijednost do 18 numeričkih znakova s najviše 13 decimalnih mjesta (npr. 6.39 USD, izraženo kao 6.39), za vlasničke opcije, robne opcije, valutne opcije i slične proizvode. Ako vrijednost ima više od 13 znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

| — | Ako je izvršna cijena izražena u postotku: vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.1 umjesto 2.1 %), za kamatne opcije, kamatne stope i kreditne opcije razmjene s ponuđenim rasponima te slične proizvode.
  Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.
  Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom. |
| --- | --- |

—

Ako je izvršna cijena izražena u postotku: vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena u postotku (npr. 2.1 umjesto 2.1 %), za kamatne opcije, kamatne stope i kreditne opcije razmjene s ponuđenim rasponima te slične proizvode.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

Ako je unesen znak minus, on se ne smatra numeričkim znakom.

138.

Odjeljak 2.l – Opcije

Valuta izvršne cijene/valutni par

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217, ili

za valutne opcije: Dvije oznake valute u skladu s normom ISO 4217 sa 7 znakova razdvojenih s „/” bez ograničavanja redoslijeda valutnog para.

Prva oznaka valute odnosi se na jediničnu valutu, a druga oznaka valute odnosi se na ponuđenu valutu.

139.

Odjeljak 2.l – Opcije

Iznos premije opcije

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

140.

Odjeljak 2.l – Opcije

Valuta premije opcije

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

141.

Odjeljak 2.l – Opcije

Datum plaćanja premije opcije

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

142.

Odjeljak 2.i – Opcije

Datum dospijeća odnosnog instrumenta

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

143.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Nadređenost

Četveroslovna oznaka:

SNDB = Nadređeno, kao što je nadređeni neosigurani dug (korporativnog/financijskog sektora), državni dug u stranoj valuti,

SBOD = podređeno, kao što je podređeni dug nižeg drugog reda (banke) ili podređeni dug višeg drugog reda (banke),

OTHR = ostalo, kao što su povlaštene dionice ili osnovni kapital (banke) ili ostale kreditne izvedenice

144.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Referentni subjekt

Dvoslovna oznaka zemlje u skladu s normom ISO 3166

ili

dvoslovna oznaka zemlje u skladu s normom ISO 3166-2 nakon koje slijedi crtica „–” i do 3 alfanumerička znaka podjele države

ili

identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI), od 20 alfanumeričkih znakova u skladu s normom ISO 17442.

145.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Serija

Polje za cijeli broj s najviše 5 znakova.

146.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Verzija

Polje za cijeli broj s najviše 5 znakova.

147.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Faktor indeksa

Vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena kao decimalni broj (npr. 0.05 umjesto 5 %) od 0 do 1 (uključujući 0 i 1).

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

148.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Tranša

Booleova vrijednost:

TRUE = tranširano

FALSE = netranširano

149.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Točka spajanja indeksa za ugovore o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza

Vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena kao decimalni broj (npr. 0.05 umjesto 5 %) od 0 do 1 (uključujući 0 i 1).

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

150.

Odjeljak 2.m – Kreditne izvedenice

Točka razdvajanja indeksa za ugovore o razmjeni na osnovi nastanka statusa neispunjavanja obveza

Vrijednost do 11 numeričkih znakova s najviše 10 decimalnih mjesta, izražena kao decimalni broj (npr. 0.05 umjesto 5 %) od 0 do 1 (uključujući 0 i 1).

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

151.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Vrsta mjere

Četveroslovna oznaka:

NEWT = Novo

MODI = Izmjena

CORR = Ispravak

TERM = Raskid

EROR = Pogreška

REVI = Ponovna aktivacija

VALU = Vrednovanje

POSC = Komponenta pozicije

152.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Vrsta događaja

Četveroslovna oznaka:

TRAD = Transakcija

NOVA = Prijenos (step-in)

COMP = Smanjenje rizika nakon trgovanja

ETRM = Prijevremeni raskid

CLRG = Poravnanje

EXER = Izvršenje

ALOC = Dodjela

CREV = Kreditni događaj

CORP = Korporativni događaj

INCP = Uključivanje u poziciju

UPDT = Ažuriranje

153.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Datum događaja

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

154.

Odjeljak 2.n – Izmjene izvedenica

Razina

Četveroslovna oznaka:

TCTN = transakcija

PSTN = pozicija

Tablica 3.

| | Odjeljak | Polje | Format |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vremenski žig izvješćivanja | Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601 |
| 2. | Stranke ugovora o izvedenicama | Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI |
| 3. | Stranke ugovora o izvedenicama | Subjekt odgovoran za izvješćivanje | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe. |
| 4. | Stranke ugovora o izvedenicama | Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana ) | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe. |
| 5. | Stranke ugovora o izvedenicama | Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2 | Booleova vrijednost:






  — | TRUE |

Odjeljak

Polje

Format

1.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vremenski žig izvješćivanja

Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601

2.

Stranke ugovora o izvedenicama

Identifikacijska oznaka subjekta koji podnosi izvješće

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI

3.

Stranke ugovora o izvedenicama

Subjekt odgovoran za izvješćivanje

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe.

4.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 1 (izvještajna druga ugovorna strana )

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442, od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI LEI se mora propisno obnoviti u skladu s uvjetima akreditirane lokalne operativne jedinice globalnog sustava identifikacijskih oznaka pravne osobe.

5.

Stranke ugovora o izvedenicama

Vrsta identifikacijske oznake druge ugovorne strane 2

Booleova vrijednost:

—

TRUE

| — | FALSE, za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a. |
| --- | --- |

—

FALSE, za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.

6.

Stranke ugovora o izvedenicama

Druga ugovorna strana 2

| — | Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442 od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.
  Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu. |
| --- | --- |

—

Identifikacijska oznaka pravne osobe (LEI) u skladu s normom ISO 17442 od 20 alfanumeričkih znakova uključena u podatke o LEI-ju kako ih je objavila Globalna zaklada za LEI ili oznaka do 72 alfanumerička znaka za fizičke osobe koje djeluju kao privatne osobe koje ne ispunjavaju uvjete za LEI u skladu s Izjavom ROC-a.

Identifikacijska oznaka fizičke osobe sastoji se od LEI-ja druge ugovorne strane 1, nakon kojeg slijedi jedinstvena identifikacijska oznaka koju za potrebe regulatornog izvješćivanja druga ugovorna strana 1 dodjeljuje i dosljedno održava za tu fizičku osobu.

7.

Kolateral

Vremenski žig kolaterala

Datum u formatu GGGG-MM-DD i vrijeme u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) hh:mm:ssZ u skladu s normom ISO 8601

8.

Kolateral

Pokazatelj kolateralizacije portfelja

Booleova vrijednost:

TRUE = kolateralizirano na razini portfelja

FALSE = nije dio portfelja

9.

Kolateral

Oznaka kolateraliziranog portfelja

Do 52 alfanumerička znaka.

Posebni znakovi nisu dopušteni.

10.

Kolateral

Jedinstvena identifikacijska oznaka transakcije

Do 52 alfanumerička znaka, dopuštena su samo velika slova od A do Z i brojke od 0 do 9.

11.

Kolateral

Kategorija kolateralizacije

Četveroslovna oznaka:

UNCL = nekolateralizirano

PRC1 = djelomično kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 1

PRC2 = djelomično kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 2

PRLC = djelomično kolateralizirano

OWC1 = jednostrano kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 1

OWC2 = jednostrano kolateralizirano: samo druga ugovorna strana 2

OWP1 = jednostrano/djelomično kolateralizirano: druga ugovorna strana 1

OWP2 = jednostrano/djelomično kolateralizirano: druga ugovorna strana 2

FLCL = u cijelosti kolateralizirano

Ispunjava se u skladu s člankom 5. ove Uredbe.

12.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

13.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

14.

Kolateral

Valuta danog inicijalnog iznosa nadoknade

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

15.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

16.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je dala druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

17.

Kolateral

Valuta danog varijacijskog iznosa nadoknade

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

18.

Kolateral

Višak kolaterala koji je dala druga ugovorna strana 1

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

19.

Kolateral

Valuta danog viška kolaterala

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

20.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

21.

Kolateral

Inicijalni iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

22.

Kolateral

Valuta primljenog inicijalnog iznosa nadoknade

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

23.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (prije primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

24.

Kolateral

Varijacijski iznos nadoknade koji je primila druga ugovorna strana 1 (nakon primjene korektivnog faktora)

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

25.

Kolateral

Valuta primljenog varijacijskog iznosa nadoknade

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

26.

Kolateral

Višak kolaterala koji je primila druga ugovorna strana 1

Vrijednost veća od nule ili jednaka nuli, do 25 numeričkih znakova s najviše 5 decimalnih mjesta. Ako vrijednost ima više od pet znamenki iza decimale, izvještajne druge ugovorne strane zaokružuju je na višu vrijednost.

Decimalna oznaka ne smatra se numeričkim znakom. Ako se navodi, označuje se točkom.

27.

Kolateral

Valuta primljenog viška kolaterala

Troslovna oznaka valute u skladu s normom ISO 4217

28.

Kolateral

Vrsta mjere

„MARU” – ažuriranje iznosa nadoknade

„CORR” – ispravak

29.

Kolateral

Datum događaja

Datum u formatu koordiniranog svjetskog vremena (UTC) GGGG-MM-DD u skladu s normom ISO 8601

Tablica 4.

Klasifikacija robe

| Osnovni proizvod | Potproizvod | Dodatni potproizvod |
| --- | --- | --- |
| „AGRI” – poljoprivredni proizvodi | „GROS” – žitarice i uljano sjemenje | „FWHT” – pšenično krmivo
  „SOYB” – soja
  „CORN” – kukuruz
  „RPSD” – uljana repica
  „RICE” – riža
  „OTHR” – ostalo |
| „SOFT” – meke sirovine | „CCOA” – kakao
  „ROBU” – kava robusta
  „WHSG” – bijeli šećer
  „BRWN” – sirovi šećer
  „OTHR” – ostalo |
| „POTA” – krumpir | |
| „OOLI” – maslinovo ulje | „LAMP” – „lampante”
  „OTHR” – ostalo |
| „DIRY”– mliječni proizvodi | |
| „FRST” – šumarski proizvodi | |
| „SEAF” – morski prehrambeni proizvodi | |
| „LSTK” – stoka | |
| „GRIN” – žitarice | „MWHT” – pšenica za mljevenje
  „OTHR” – ostalo |
| „OTHR” – ostalo | |
| „NRGY” – energija | „ELEC” – električna energija | „BSLD” – osnovno opterećenje
  „FITR” – financijska prava prijenosa
  „PKLD” – vršno opterećenje
  „OFFP” – izvanvršno opterećenje
  „OTHR” – ostalo |
| „NGAS” – prirodni plin | „GASP” – GASPOOL
  „LNGG” – LNG
  „NBPG” – NBP
  „NCGG” – NCG
  „TTFG” – TTF
  „OTHR” – ostalo |
| „OILP” – nafta | „BAKK” – Bakken
  „BDSL” – biodizel
  „BRNT” – Brent
  „BRNX” – Brent NX
  „CNDA” – kanadski
  „COND” – kondenzat
  „DSEL” – dizel
  „DUBA” – Dubai
  „ESPO” – ESPO
  „ETHA” – etanol
  „FUEL” – gorivo
  „FOIL” – loživo ulje
  „GOIL” – plinsko ulje
  „GSLN” – benzin
  „HEAT” – ulje za grijanje
  „JTFL” – mlazno gorivo
  „KERO” – kerozin
  „LLSO” – Light Louisiana Sweet (LLS)
  „MARS” – Mars
  „NAPH” – Naphta
  „NGLO” – NGL
  „TAPI” – Tapis
  „URAL” – Urals
  „WTIO” – WTI
  „OTHR” – ostalo |
| „COAL” – ugljen
  „INRG” – kombinacija energenata
  „RNNG” – energija iz obnovljivih izvora
  „LGHT” – laki derivati
  „DIST” – destilati
  „OTHR” – ostalo | |
| „ENVR” – okoliš | „EMIS” – emisije | „CERE” – CER
  „ERUE” – ERU
  „EUAE” – EUA
  „EUAA” – EUAA
  „OTHR” – ostalo |
| „WTHR” – atmosfersko vrijeme
  „CRBR” – odnosi se na ugljik
  „OTHR” – ostalo | |
| „FRGT” – teret | „WETF” – mokri | „TNKR” – tankeri
  „OTHR” – ostalo |
| „DRYF” – suhi | „DBCR” – brodovi za prijevoz suhog rasutog tereta
  „OTHR” – ostalo |
| „CSHP” – kontejnerski brodovi | |
| „OTHR” – ostalo | |
| „FRTL” – gnojivo | „AMMO” – amonijak
  „DAPH” – DAP (diamonijev fosfat)
  „PTSH” – potaša
  „SLPH” – sumpor
  „Urea” – urea
  „UAAN” – UAN (urea i amonijev nitrat)
  „OTHR” – ostalo | |
| „INDP” – industrijski proizvodi | „CSTR” – građevinarstvo
  „MFTG” – prerađivačka industrija | |
| „METL” – metali | „NPRM” – neplemeniti | „ALUM” – aluminij
  „ALUA” – aluminijeva legura
  „CBLT” – kobalt
  „COPR” – bakar
  „IRON” – željezna ruda
  „LEAD” – olovo
  „MOLY” – molibden
  „NASC” – NASAAC
  „NICK” – nikal
  „STEL” – čelik
  „TINN” – kositar
  „ZINC” – cink
  „OTHR” – ostalo |
| „PRME” – plemeniti | „GOLD” – zlato
  „SLVR” – srebro
  „PTNM” – platina
  „PLDM” – paladij
  „OTHR” – ostalo |
| „MCEX” – egzotični višestruki proizvodi | | |
| „PAPR” – papir | „CBRD” – karton
  „NSPT” – novinski papir
  „PULP” – celuloza
  „RCVP” – oporabljeni papir
  „OTHR” – ostalo | |
| „POLY” – polipropilen | „PLST” – plastika
  „OTHR” – ostalo | |
| „INFL” – inflacija | | |
| „OEST” – službena ekonomska statistika | | |
| „OTHC” – „druge C10 izvedenice”, kako su definirane u tablici 10.1. Priloga III. Delegiranoj uredbi Komisije (EU) 2017/583 (10) | | |
| „OTHR” – ostalo | | |

Osnovni proizvod

Potproizvod

Dodatni potproizvod

„AGRI” – poljoprivredni proizvodi

„GROS” – žitarice i uljano sjemenje

„FWHT” – pšenično krmivo

„SOYB” – soja

„CORN” – kukuruz

„RPSD” – uljana repica

„RICE” – riža

„OTHR” – ostalo

„SOFT” – meke sirovine

„CCOA” – kakao

„ROBU” – kava robusta

„WHSG” – bijeli šećer

„BRWN” – sirovi šećer

„OTHR” – ostalo

„POTA” – krumpir

„OOLI” – maslinovo ulje

„LAMP” – „lampante”

„OTHR” – ostalo

„DIRY”– mliječni proizvodi

„FRST” – šumarski proizvodi

„SEAF” – morski prehrambeni proizvodi

„LSTK” – stoka

„GRIN” – žitarice

„MWHT” – pšenica za mljevenje

„OTHR” – ostalo

„OTHR” – ostalo

„NRGY” – energija

„ELEC” – električna energija

„BSLD” – osnovno opterećenje

„FITR” – financijska prava prijenosa

„PKLD” – vršno opterećenje

„OFFP” – izvanvršno opterećenje

„OTHR” – ostalo

„NGAS” – prirodni plin

„GASP” – GASPOOL

„LNGG” – LNG

„NBPG” – NBP

„NCGG” – NCG

„TTFG” – TTF

„OTHR” – ostalo

„OILP” – nafta

„BAKK” – Bakken

„BDSL” – biodizel

„BRNT” – Brent

„BRNX” – Brent NX

„CNDA” – kanadski

„COND” – kondenzat

„DSEL” – dizel

„DUBA” – Dubai

„ESPO” – ESPO

„ETHA” – etanol

„FUEL” – gorivo

„FOIL” – loživo ulje

„GOIL” – plinsko ulje

„GSLN” – benzin

„HEAT” – ulje za grijanje

„JTFL” – mlazno gorivo

„KERO” – kerozin

„LLSO” – Light Louisiana Sweet (LLS)

„MARS” – Mars

„NAPH” – Naphta

„NGLO” – NGL

„TAPI” – Tapis

„URAL” – Urals

„WTIO” – WTI

„OTHR” – ostalo

„COAL” – ugljen

„INRG” – kombinacija energenata

„RNNG” – energija iz obnovljivih izvora

„LGHT” – laki derivati

„DIST” – destilati

„OTHR” – ostalo

„ENVR” – okoliš

„EMIS” – emisije

„CERE” – CER

„ERUE” – ERU

„EUAE” – EUA

„EUAA” – EUAA

„OTHR” – ostalo

„WTHR” – atmosfersko vrijeme

„CRBR” – odnosi se na ugljik

„OTHR” – ostalo

„FRGT” – teret

„WETF” – mokri

„TNKR” – tankeri

„OTHR” – ostalo

„DRYF” – suhi

„DBCR” – brodovi za prijevoz suhog rasutog tereta

„OTHR” – ostalo

„CSHP” – kontejnerski brodovi

„OTHR” – ostalo

„FRTL” – gnojivo

„AMMO” – amonijak

„DAPH” – DAP (diamonijev fosfat)

„PTSH” – potaša

„SLPH” – sumpor

„Urea” – urea

„UAAN” – UAN (urea i amonijev nitrat)

„OTHR” – ostalo

„INDP” – industrijski proizvodi

„CSTR” – građevinarstvo

„MFTG” – prerađivačka industrija

„METL” – metali

„NPRM” – neplemeniti

„ALUM” – aluminij

„ALUA” – aluminijeva legura

„CBLT” – kobalt

„COPR” – bakar

„IRON” – željezna ruda

„LEAD” – olovo

„MOLY” – molibden

„NASC” – NASAAC

„NICK” – nikal

„STEL” – čelik

„TINN” – kositar

„ZINC” – cink

„OTHR” – ostalo

„PRME” – plemeniti

„GOLD” – zlato

„SLVR” – srebro

„PTNM” – platina

„PLDM” – paladij

„OTHR” – ostalo

„MCEX” – egzotični višestruki proizvodi

„PAPR” – papir

„CBRD” – karton

„NSPT” – novinski papir

„PULP” – celuloza

„RCVP” – oporabljeni papir

„OTHR” – ostalo

„POLY” – polipropilen

„PLST” – plastika

„OTHR” – ostalo

„INFL” – inflacija

„OEST” – službena ekonomska statistika

„OTHC” – „druge C10 izvedenice”, kako su definirane u tablici 10.1. Priloga III. Delegiranoj uredbi Komisije (EU) 2017/583 (10)

„OTHR” – ostalo

---

(1)  Direktiva 2014/65/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 15. svibnja 2014. o tržištu financijskih instrumenata i izmjeni Direktive 2002/92/EZ i Direktive 2011/61/EU (SL L 173, 12.6.2014., str. 349.).

(2)  Direktiva 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o pristupanju djelatnosti kreditnih institucija i bonitetnom nadzoru nad kreditnim institucijama i investicijskim društvima, izmjeni Direktive 2002/87/EZ te stavljanju izvan snage direktiva 2006/48/EZ i 2006/49/EZ (SL L 176, 27.6.2013., str. 338.).

(3)  Direktiva 2009/138/EZ Europskoga parlamenta i Vijeća od 25. studenoga 2009. o osnivanju i obavljanju djelatnosti osiguranja i reosiguranja (Solventnost II) (SL L 335, 17.12.2009., str. 1.).

(4)  Direktiva 2009/65/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 13. srpnja 2009. o usklađivanju zakona i drugih propisa u odnosu na subjekte za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS) (SL L 302, 17.11.2009., str. 32.).

(5)  Direktiva (EU) 2016/2341 Europskog parlamenta i Vijeća od 14. prosinca 2016. o djelatnostima i nadzoru institucija za strukovno mirovinsko osiguranje (SL L 354, 23.12.2016., str. 37.).

(6)  Direktiva 2011/61/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 8. lipnja 2011. o upraviteljima alternativnih investicijskih fondova i o izmjeni direktiva 2003/41/EZ i 2009/65/EZ te uredbi (EZ) br. 1060/2009 i (EU) br. 1095/2010 (SL L 174, 1.7.2011., str. 1.).

(7)  Uredba (EU) br. 909/2014 Europskog parlamenta i Vijeća od 23. srpnja 2014. o poboljšanju namire vrijednosnih papira u Europskoj uniji i o središnjim depozitorijima vrijednosnih papira te izmjeni direktiva 98/26/EZ i 2014/65/EU te Uredbe (EU) br. 236/2012 (SL L 257, 28.8.2014., str. 1.).

(8)  Uredba (EZ) br. 1893/2006 Europskog parlamenta i Vijeća od 20. prosinca 2006. o utvrđivanju statističke klasifikacije ekonomskih djelatnosti NACE Revision 2 te izmjeni Uredbe Vijeća (EEZ) br. 3037/90 kao i određenih uredbi EZ-a o posebnim statističkim područjima (SL L 393, 30.12.2006., str. 1.).

(9)  Uredba (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (SL L 201, 27.7.2012., str. 1.).

(10)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2017/583 оd 14. srpnja 2016. o dopuni Uredbe (EU) br. 600/2014 Europskog parlamenta i Vijeća o tržištima financijskih instrumenata u pogledu regulatornih tehničkih standarda u vezi sa zahtjevima u pogledu transparentnosti za mjesta trgovanja i investicijska društva u odnosu na obveznice, strukturirane financijske proizvode, emisijske jedinice i izvedenice (SL L 87, 31.3.2017., str. 229.).

---