# Jurnalul Oficial L 262/2022

| | ISSN 1977-0782 |
| --- | --- |
| Jurnalul Oficial
  al Uniunii Europene | L 262 |
| | |
| Ediţia în limba română | Legislaţie | Anul 657 octombrie 2022 |

ISSN 1977-0782

Jurnalul Oficial

al Uniunii Europene

L 262

Ediţia în limba română

Legislaţie

Anul 657 octombrie 2022

---

| Cuprins | | II   Acte fără caracter legislativ | Pagina |
| --- | --- | --- | --- |
| | | REGULAMENTE |
| | * | Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate detaliile minime ale datelor care trebuie raportate registrelor centrale de tranzacții și tipul de rapoarte care trebuie utilizate (
  1
  ) | 1 |
| | * | Regulamentul delegat (UE) 2022/1856 al Comisiei din 10 iunie 2022 de modificare a standardelor tehnice de reglementare stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 prin aducerea de precizări suplimentare în ceea ce privește procedura de accesare a detaliilor instrumentelor financiare derivate, precum și măsurile de ordin tehnic și operațional pentru accesarea acestora (
  1
  ) | 34 |
| | * | Regulamentul delegat (UE) 2022/1857 al Comisiei din 10 iunie 2022 de modificare a standardelor tehnice de reglementare stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 în ceea ce privește detaliile cererilor de înregistrare ca registru central de tranzacții și ale cererilor de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții (
  1
  ) | 41 |
| | * | Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate procedurile de reconciliere a datelor între registrele centrale de tranzacții și procedurile care trebuie aplicate de registrul central de tranzacții pentru a verifica respectarea cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea care transmite raportul și pentru a verifica exhaustivitatea și corectitudinea datelor raportate (
  1
  ) | 46 |
| | * | Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1859 al Comisiei din 10 iunie 2022 de modificare a standardelor tehnice de punere în aplicare stabilite în Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 în ceea ce privește formatul cererilor de înregistrare ca registre centrale de tranzacții și al cererilor de extindere a înregistrării ca registre centrale de tranzacții (
  1
  ) | 65 |
| | * | Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei din 10 iunie 2022 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare (
  1
  ) | 68 |

Cuprins

II   Acte fără caracter legislativ

Pagina

REGULAMENTE

*

Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate detaliile minime ale datelor care trebuie raportate registrelor centrale de tranzacții și tipul de rapoarte care trebuie utilizate (
  1
  )

1

1

*

Regulamentul delegat (UE) 2022/1856 al Comisiei din 10 iunie 2022 de modificare a standardelor tehnice de reglementare stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 prin aducerea de precizări suplimentare în ceea ce privește procedura de accesare a detaliilor instrumentelor financiare derivate, precum și măsurile de ordin tehnic și operațional pentru accesarea acestora (
  1
  )

1

34

*

Regulamentul delegat (UE) 2022/1857 al Comisiei din 10 iunie 2022 de modificare a standardelor tehnice de reglementare stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 în ceea ce privește detaliile cererilor de înregistrare ca registru central de tranzacții și ale cererilor de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții (
  1
  )

1

41

*

Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate procedurile de reconciliere a datelor între registrele centrale de tranzacții și procedurile care trebuie aplicate de registrul central de tranzacții pentru a verifica respectarea cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea care transmite raportul și pentru a verifica exhaustivitatea și corectitudinea datelor raportate (
  1
  )

1

46

*

Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1859 al Comisiei din 10 iunie 2022 de modificare a standardelor tehnice de punere în aplicare stabilite în Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 în ceea ce privește formatul cererilor de înregistrare ca registre centrale de tranzacții și al cererilor de extindere a înregistrării ca registre centrale de tranzacții (
  1
  )

1

65

*

Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei din 10 iunie 2022 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare (
  1
  )

1

68

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Text cu relevanță pentru SEE. |

---

(1)   Text cu relevanță pentru SEE.

1

| RO | Actele ale căror titluri sunt tipărite cu caractere drepte sunt acte de gestionare curentă adoptate în cadrul politicii agricole şi care au, în general, o perioadă de valabilitate limitată.
  Titlurile celorlalte acte sunt tipărite cu caractere aldine şi sunt precedate de un asterisc. |
| --- | --- |

RO

Actele ale căror titluri sunt tipărite cu caractere drepte sunt acte de gestionare curentă adoptate în cadrul politicii agricole şi care au, în general, o perioadă de valabilitate limitată.

Titlurile celorlalte acte sunt tipărite cu caractere aldine şi sunt precedate de un asterisc.

---

II Acte fără caracter legislativ

REGULAMENTE

| 7.10.2022 | RO | Jurnalul Oficial al Uniunii Europene | L 262/1 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 262/1

---

REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2022/1855 AL COMISIEI

din 10 iunie 2022

de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate detaliile minime ale datelor care trebuie raportate registrelor centrale de tranzacții și tipul de rapoarte care trebuie utilizate

(Text cu relevanță pentru SEE)

COMISIA EUROPEANĂ,

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (1), în special articolul 9 alineatul (5),

întrucât:

| (1) | Regulamentului delegat (UE) nr. 148/2013 din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare privind detaliile minime ale datelor care trebuie raportate registrelor centrale de tranzacții i s-au adus modificări substanțiale. Dat fiind că, pentru sporirea clarității cadrului de raportare și pentru asigurarea coerenței cu noile standarde tehnice de punere în aplicare și cu alte standarde convenite la nivel internațional, ar fi necesare modificări suplimentare, regulamentul ar trebui abrogat și înlocuit cu prezentul regulament. |
| --- | --- |

(1)

Regulamentului delegat (UE) nr. 148/2013 din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare privind detaliile minime ale datelor care trebuie raportate registrelor centrale de tranzacții i s-au adus modificări substanțiale. Dat fiind că, pentru sporirea clarității cadrului de raportare și pentru asigurarea coerenței cu noile standarde tehnice de punere în aplicare și cu alte standarde convenite la nivel internațional, ar fi necesare modificări suplimentare, regulamentul ar trebui abrogat și înlocuit cu prezentul regulament.

| (2) | Pentru a se asigura că datele privind instrumentele financiare derivate pot fi utilizate în mod eficace, este esențial să se raporteze detalii complete și exacte ale instrumentelor financiare derivate, inclusiv să se indice evenimentele comerciale care declanșează modificarea datelor instrumentelor financiare derivate. |
| --- | --- |

(2)

Pentru a se asigura că datele privind instrumentele financiare derivate pot fi utilizate în mod eficace, este esențial să se raporteze detalii complete și exacte ale instrumentelor financiare derivate, inclusiv să se indice evenimentele comerciale care declanșează modificarea datelor instrumentelor financiare derivate.

| (3) | Dacă un contract derivat este compus dintr-o combinație de contracte derivate care sunt negociate împreună, ca produs al unui singur acord economic, este necesar ca autoritățile competente să înțeleagă caracteristicile fiecăruia dintre contractele derivate în cauză. Întrucât este necesar ca și autoritățile competente să fie în măsură să înțeleagă contextul general, din raport ar trebui să rezulte, de asemenea, că respectivul contract derivat face parte dintr-un instrument financiar derivat complex. Prin urmare, fiecare contracte derivat din cadrul unei combinații de contracte derivate ar trebui să facă obiectul unui raport separat, cu un identificator intern care să indice legătura dintre diferitele rapoarte. |
| --- | --- |

(3)

Dacă un contract derivat este compus dintr-o combinație de contracte derivate care sunt negociate împreună, ca produs al unui singur acord economic, este necesar ca autoritățile competente să înțeleagă caracteristicile fiecăruia dintre contractele derivate în cauză. Întrucât este necesar ca și autoritățile competente să fie în măsură să înțeleagă contextul general, din raport ar trebui să rezulte, de asemenea, că respectivul contract derivat face parte dintr-un instrument financiar derivat complex. Prin urmare, fiecare contracte derivat din cadrul unei combinații de contracte derivate ar trebui să facă obiectul unui raport separat, cu un identificator intern care să indice legătura dintre diferitele rapoarte.

| (4) | În cazul contractelor derivate compuse dintr-o combinație de contracte derivate care trebuie raportate în mai multe rapoarte, ar putea fi dificil să se stabilească în ce mod ar trebui prezentate informațiile relevante privind contractul în diversele rapoarte respective și, prin urmare, câte rapoarte ar trebui prezentate. Prin urmare, contrapărțile ar trebui să convină cu privire la numărul de rapoarte care trebuie prezentate pentru detalierea unui astfel de contract. |
| --- | --- |

(4)

În cazul contractelor derivate compuse dintr-o combinație de contracte derivate care trebuie raportate în mai multe rapoarte, ar putea fi dificil să se stabilească în ce mod ar trebui prezentate informațiile relevante privind contractul în diversele rapoarte respective și, prin urmare, câte rapoarte ar trebui prezentate. Prin urmare, contrapărțile ar trebui să convină cu privire la numărul de rapoarte care trebuie prezentate pentru detalierea unui astfel de contract.

| (5) | În vederea asigurării flexibilității, o contraparte ar trebuie să poată delega raportarea unui contract unei alte contrapărți sau unei părți terțe. Contrapărțile ar trebui, de asemenea, să poată conveni să delege sarcina de raportare unei entități terțe comune, inclusiv unei contrapărți centrale („CPC”). Pentru a asigura calitatea datelor atunci când se întocmește un raport în numele ambelor contrapărți, raportul respectiv ar trebui să conțină toate detaliile relevante cu privire la fiecare contraparte. În cazul în care sarcina de raportare este delegată, raportul ar trebui să conțină setul complet de detalii care ar fi fost raportate dacă raportul ar fi fost întocmit de contrapartea care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

(5)

În vederea asigurării flexibilității, o contraparte ar trebuie să poată delega raportarea unui contract unei alte contrapărți sau unei părți terțe. Contrapărțile ar trebui, de asemenea, să poată conveni să delege sarcina de raportare unei entități terțe comune, inclusiv unei contrapărți centrale („CPC”). Pentru a asigura calitatea datelor atunci când se întocmește un raport în numele ambelor contrapărți, raportul respectiv ar trebui să conțină toate detaliile relevante cu privire la fiecare contraparte. În cazul în care sarcina de raportare este delegată, raportul ar trebui să conțină setul complet de detalii care ar fi fost raportate dacă raportul ar fi fost întocmit de contrapartea care efectuează raportarea.

| (6) | De asemenea, este important să se recunoască faptul că o CPC acționează în calitate de parte la un contract derivat. În consecință, dacă un contract existent este compensat ulterior de o CPC, contractul respectiv ar trebui să fie declarat ca încetat și ar trebui raportat noul contract care rezultă din compensare. |
| --- | --- |

(6)

De asemenea, este important să se recunoască faptul că o CPC acționează în calitate de parte la un contract derivat. În consecință, dacă un contract existent este compensat ulterior de o CPC, contractul respectiv ar trebui să fie declarat ca încetat și ar trebui raportat noul contract care rezultă din compensare.

| (7) | Este important, de asemenea, să se recunoască faptul că anumite instrumente financiare derivate, cum ar fi instrumentele financiare derivate tranzacționate în locuri de tranzacționare sau pe platforme organizate de tranzacționare situate în afara Uniunii, instrumentele financiare derivate compensate prin CPC-uri sau contractele pe diferență sunt adesea încetate și incluse într-o poziție, iar riscul aferent unor astfel de instrumente financiare derivate este gestionat la nivel de poziție. În plus, obiectul evenimentelor ulterioare din ciclul de viață este poziția rezultată, și nu instrumentele financiare derivate inițiale la nivel de tranzacție. Pentru ca aceste instrumente financiare derivate să poată fi raportate în mod eficient și exact, contrapărților ar trebui să li se permită să raporteze la nivel de poziție. Pentru a se asigura că raportarea la nivel de poziție nu este utilizată în mod necorespunzător de către contrapărți, ar trebui stabilite condiții specifice, care ar trebui îndeplinite în cazul raportării la nivel de poziție. |
| --- | --- |

(7)

Este important, de asemenea, să se recunoască faptul că anumite instrumente financiare derivate, cum ar fi instrumentele financiare derivate tranzacționate în locuri de tranzacționare sau pe platforme organizate de tranzacționare situate în afara Uniunii, instrumentele financiare derivate compensate prin CPC-uri sau contractele pe diferență sunt adesea încetate și incluse într-o poziție, iar riscul aferent unor astfel de instrumente financiare derivate este gestionat la nivel de poziție. În plus, obiectul evenimentelor ulterioare din ciclul de viață este poziția rezultată, și nu instrumentele financiare derivate inițiale la nivel de tranzacție. Pentru ca aceste instrumente financiare derivate să poată fi raportate în mod eficient și exact, contrapărților ar trebui să li se permită să raporteze la nivel de poziție. Pentru a se asigura că raportarea la nivel de poziție nu este utilizată în mod necorespunzător de către contrapărți, ar trebui stabilite condiții specifice, care ar trebui îndeplinite în cazul raportării la nivel de poziție.

| (8) | Pentru a se monitoriza în mod adecvat concentrarea expunerilor și a riscului sistemic, este esențial să se asigure că registrelor centrale de tranzacții le sunt transmise informații complete și exacte privind expunerea și garanțiile schimbate între două contrapărți. Valoarea la prețul pieței sau în funcție de un model a unui contract indică semnul și dimensiunea expunerilor referitoare la contractul respectiv și completează informațiile privind valoarea inițială precizate în contract. Este esențial astfel ca rapoartele transmise de contrapărți privind evaluările contractelor derivate să fie întocmite conform unei metodologii comune. În plus, este la fel de important să se impună raportarea marjelor inițiale și a marjelor de variație constituite și primite aferente unui instrument financiar derivat anume. Prin urmare, contrapărțile care constituie garanții pentru instrumentele lor financiare derivate ar trebui să raporteze la nivel de tranzacție astfel de detalii privind constituirea de garanții. În cazul în care garanțiile sunt calculate pe bază de portofoliu, contrapărțile ar trebui să raporteze marjele inițiale și marjele de variație constituite și primite aferente portofoliului respectiv cu ajutorul unui cod unic stabilit de contrapartea care efectuează raportarea. Respectivul cod unic ar trebui să identifice portofoliul specific pentru care se face schimbul de garanții și ar trebui, de asemenea, să garanteze că toate instrumentele financiare derivate relevante pot fi puse în legătură cu portofoliul respectiv. |
| --- | --- |

(8)

Pentru a se monitoriza în mod adecvat concentrarea expunerilor și a riscului sistemic, este esențial să se asigure că registrelor centrale de tranzacții le sunt transmise informații complete și exacte privind expunerea și garanțiile schimbate între două contrapărți. Valoarea la prețul pieței sau în funcție de un model a unui contract indică semnul și dimensiunea expunerilor referitoare la contractul respectiv și completează informațiile privind valoarea inițială precizate în contract. Este esențial astfel ca rapoartele transmise de contrapărți privind evaluările contractelor derivate să fie întocmite conform unei metodologii comune. În plus, este la fel de important să se impună raportarea marjelor inițiale și a marjelor de variație constituite și primite aferente unui instrument financiar derivat anume. Prin urmare, contrapărțile care constituie garanții pentru instrumentele lor financiare derivate ar trebui să raporteze la nivel de tranzacție astfel de detalii privind constituirea de garanții. În cazul în care garanțiile sunt calculate pe bază de portofoliu, contrapărțile ar trebui să raporteze marjele inițiale și marjele de variație constituite și primite aferente portofoliului respectiv cu ajutorul unui cod unic stabilit de contrapartea care efectuează raportarea. Respectivul cod unic ar trebui să identifice portofoliul specific pentru care se face schimbul de garanții și ar trebui, de asemenea, să garanteze că toate instrumentele financiare derivate relevante pot fi puse în legătură cu portofoliul respectiv.

| (9) | Valoarea noțională este o caracteristică esențială a unui instrument financiar derivat pentru determinarea obligațiilor asociate instrumentului financiar derivat respectiv. În plus, valorile noționale se numără printre indicatorii utilizați pentru evaluarea expunerilor, a volumelor de tranzacționare și a dimensiunii pieței instrumentelor financiare derivate. Raportarea consecventă a valorilor noționale este deci esențială. Pentru a se asigura că valorile noționale sunt raportate în mod armonizat de contrapărți, ar trebui specificată metoda necesară de calculare a valorii noționale în ceea ce privește diferitele tipuri de produse. |
| --- | --- |

(9)

Valoarea noțională este o caracteristică esențială a unui instrument financiar derivat pentru determinarea obligațiilor asociate instrumentului financiar derivat respectiv. În plus, valorile noționale se numără printre indicatorii utilizați pentru evaluarea expunerilor, a volumelor de tranzacționare și a dimensiunii pieței instrumentelor financiare derivate. Raportarea consecventă a valorilor noționale este deci esențială. Pentru a se asigura că valorile noționale sunt raportate în mod armonizat de contrapărți, ar trebui specificată metoda necesară de calculare a valorii noționale în ceea ce privește diferitele tipuri de produse.

| (10) | De asemenea, informațiile referitoare la stabilirea prețurilor instrumentelor financiare derivate ar trebui să fie raportate în mod consecvent și să permită astfel autorităților competente să verifice expunerile raportate, să evalueze costurile și lichiditatea de pe piețele instrumentelor financiare derivate și să compare prețurile produselor similare tranzacționate pe piețe diferite. |
| --- | --- |

(10)

De asemenea, informațiile referitoare la stabilirea prețurilor instrumentelor financiare derivate ar trebui să fie raportate în mod consecvent și să permită astfel autorităților competente să verifice expunerile raportate, să evalueze costurile și lichiditatea de pe piețele instrumentelor financiare derivate și să compare prețurile produselor similare tranzacționate pe piețe diferite.

| (11) | Ca urmare a unor evenimente din ciclul de viață, cum ar fi compensarea, novația sau comprimarea, anumite instrumente financiare derivate sunt create, modificate sau încetate. Pentru ca autoritățile competente să poată înțelege succesiunile de evenimente care au loc pe piață și relațiile dintre instrumentele financiare derivate care sunt raportate, este esențial să se prevadă o metodă de corelare a tuturor instrumentelor financiare derivate relevante care sunt afectate de același eveniment din ciclul de viață. Dat fiind că cel mai eficient mod de corelare a instrumentelor financiare derivate poate să depindă de natura evenimentului, ar trebui stabilite diferite metode de corelare. |
| --- | --- |

(11)

Ca urmare a unor evenimente din ciclul de viață, cum ar fi compensarea, novația sau comprimarea, anumite instrumente financiare derivate sunt create, modificate sau încetate. Pentru ca autoritățile competente să poată înțelege succesiunile de evenimente care au loc pe piață și relațiile dintre instrumentele financiare derivate care sunt raportate, este esențial să se prevadă o metodă de corelare a tuturor instrumentelor financiare derivate relevante care sunt afectate de același eveniment din ciclul de viață. Dat fiind că cel mai eficient mod de corelare a instrumentelor financiare derivate poate să depindă de natura evenimentului, ar trebui stabilite diferite metode de corelare.

| (12) | Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare înaintat Comisiei de Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA). |
| --- | --- |

(12)

Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare înaintat Comisiei de Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA).

| (13) | ESMA a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (2). |
| --- | --- |

(13)

ESMA a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (2).

| (14) | Pentru a li se permite contrapărților și registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la noile cerințe, data aplicării prezentului regulament ar trebui amânată cu 18 luni, |
| --- | --- |

(14)

Pentru a li se permite contrapărților și registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la noile cerințe, data aplicării prezentului regulament ar trebui amânată cu 18 luni,

ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1

Detalii care trebuie incluse în rapoarte în temeiul articolului 9 alineatele (1) și (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012

(1)   În rapoartele trimise către registrele centrale de tranzacții în temeiul articolului 9 alineatele (1) și (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 se includ detaliile complete și exacte, astfel cum sunt prevăzute în tabelele 1, 2 și 3 din anexa la prezentul regulament, care se referă la instrumentul financiar derivat în cauză.

Detaliile respective se transmit în cadrul unui singur raport.

(2)   Când raportează încheierea, modificarea sau încetarea instrumentului financiar derivat, contrapartea precizează în raportul său detaliile referitoare la tipul de acțiune și la tipul de eveniment, astfel cum sunt descrise în câmpurile 151 și 152 din tabelul 2 din anexă, de care este legată încheierea, modificarea sau încetarea.

(3)   Prin derogare de la alineatul (1), în cazul în care câmpurile din tabelele 1, 2 și 3 din anexă nu permit raportarea eficace a detaliilor menționate la alineatul (1), respectivele detalii se transmit în cadrul unor rapoarte separate, cum ar fi în situația în care contractul derivat este compus dintr-o combinație de contracte derivate care sunt negociate împreună ca produs al unui acord economic unic.

Înainte de termenul de raportare, contrapărțile la un contract derivat compus dintr-o combinație de contracte derivate, astfel cum se menționează la primul paragraf, convin cu privire la numărul de rapoarte separate care trebuie trimise unui registru central de tranzacții pentru contractul derivat respectiv.

Contrapartea care efectuează raportarea indică legătura dintre rapoartele separate printr-un identificator care să fie unic la nivelul contrapărții pentru grupul respectiv de rapoarte privind instrumente financiare derivate, conform câmpului 6 din tabelul 2 din anexă.

(4)   În cazul în care se efectuează un singur raport în numele ambelor contrapărți, raportul respectiv trebuie să conțină detaliile prezentate în tabelele 1, 2 și 3 din anexă referitor la fiecare dintre contrapărți.

(5)   În cazul în care o contraparte raportează detaliile unui instrument financiar derivat către un registru central de tranzacții în numele celeilalte contrapărți sau în cazul în care o entitate terță raportează un contract unui registru central de tranzacții în numele uneia sau al ambelor contrapărți, informațiile raportate includ toate detaliile care ar fi fost raportate în cazul raportării instrumentelor financiare derivate către registrul central de tranzacții separat de către fiecare contraparte.

Articolul 2

Tranzacții compensate

(1)   Dacă un instrument financiar derivat ale cărui detalii au fost deja raportate în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 este compensat ulterior de o contraparte centrală („CPC”), respectivul instrument financiar derivat se raportează ca încetat prin completarea câmpurilor 151 și 152 din tabelul 2 din anexa la prezentul regulament cu tipul de acțiune „Încetare” și tipul de eveniment „Compensare”. Noile instrumente financiare derivate care rezultă din compensare se raportează prin completarea câmpurilor 151 și 152 din tabelul 2 din anexa la prezentul regulament cu tipul de acțiune „Nou” și tipul de eveniment „Compensare”.

(2)   În cazul instrumentelor financiare derivate care sunt încheiate într-un loc de tranzacționare sau pe o platformă organizată de tranzacționare situată în afara Uniunii și, în același timp, sunt compensate de o CPC în aceeași zi, se raportează numai instrumentele financiare derivate care rezultă din compensare. Aceste instrumente financiare derivate se raportează prin completarea câmpurilor 151 și 152 din tabelul 2 din anexă cu tipul de acțiune „Nou” sau „Componentă a poziției”, în conformitate cu articolul 3 alineatul (2), și cu tipul de eveniment „Compensare”.

Articolul 3

Raportarea la nivel de poziție

(1)   În urma raportării detaliilor unui instrument financiar derivat încheiat de o contraparte și a încetării respectivului instrument financiar derivat prin includerea într-o poziție, unei contrapărți i se permite să utilizeze raportarea la nivel de poziție, dacă sunt îndeplinite toate condițiile următoare:

| (a) | riscul este gestionat la nivel de poziție; |
| --- | --- |

(a)

riscul este gestionat la nivel de poziție;

| (b) | rapoartele se referă la instrumente financiare derivate încheiate într-un loc de tranzacționare sau pe o platformă organizată de tranzacționare situată în afara Uniunii, la instrumente financiare derivate compensate de o CPC în aceeași zi sau la contracte pe diferență care sunt fungibile unele cu altele și au fost înlocuite de poziție; |
| --- | --- |

(b)

rapoartele se referă la instrumente financiare derivate încheiate într-un loc de tranzacționare sau pe o platformă organizată de tranzacționare situată în afara Uniunii, la instrumente financiare derivate compensate de o CPC în aceeași zi sau la contracte pe diferență care sunt fungibile unele cu altele și au fost înlocuite de poziție;

| (c) | instrumentele financiare derivate la nivel de tranzacție, astfel cum sunt menționate în câmpul 154 din tabelul 2 din anexă, au fost raportate corect înainte de includerea lor în poziție; |
| --- | --- |

(c)

instrumentele financiare derivate la nivel de tranzacție, astfel cum sunt menționate în câmpul 154 din tabelul 2 din anexă, au fost raportate corect înainte de includerea lor în poziție;

| (d) | alte evenimente care afectează câmpurile comune din raportul poziției sunt raportate separat; |
| --- | --- |

(d)

alte evenimente care afectează câmpurile comune din raportul poziției sunt raportate separat;

| (e) | instrumentele financiare derivate menționate la litera (b) au fost încetate în mod corespunzător prin indicarea tipului de acțiune „Încetare” în câmpul 151 din tabelul 2 din anexă și a tipului de eveniment „Includere într-o poziție” în câmpul 152 din tabelul 2 din anexă; |
| --- | --- |

(e)

instrumentele financiare derivate menționate la litera (b) au fost încetate în mod corespunzător prin indicarea tipului de acțiune „Încetare” în câmpul 151 din tabelul 2 din anexă și a tipului de eveniment „Includere într-o poziție” în câmpul 152 din tabelul 2 din anexă;

| (f) | poziția rezultată a fost raportată în mod corespunzător fie ca poziție nouă, fie ca actualizare a unei poziții existente; |
| --- | --- |

(f)

poziția rezultată a fost raportată în mod corespunzător fie ca poziție nouă, fie ca actualizare a unei poziții existente;

| (g) | raportul poziției a fost efectuat prin completarea corectă a tuturor câmpurilor aplicabile din tabelele 1 și 2 din anexă și prin indicarea, în câmpul 154 din tabelul 2 din anexă, a faptului că raportul este efectuat la nivel de poziție; |
| --- | --- |

(g)

raportul poziției a fost efectuat prin completarea corectă a tuturor câmpurilor aplicabile din tabelele 1 și 2 din anexă și prin indicarea, în câmpul 154 din tabelul 2 din anexă, a faptului că raportul este efectuat la nivel de poziție;

| (h) | contrapărțile la instrumentul financiar derivat convin ca instrumentul financiar derivat să fie raportat la nivel de poziție. |
| --- | --- |

(h)

contrapărțile la instrumentul financiar derivat convin ca instrumentul financiar derivat să fie raportat la nivel de poziție.

(2)   În cazul în care un instrument financiar derivat existent urmează să fie inclus într-un raport la nivel de poziție din aceeași zi, respectivul instrument financiar derivat se raportează cu tipul de acțiune „Componentă a poziției” în câmpul 151 din tabelul 2 din anexă.

(3)   Actualizările ulterioare, inclusiv actualizările evaluărilor, actualizările garanțiilor și alte modificări și evenimente din ciclul de viață, se raportează la nivel de poziție și nu se raportează pentru instrumentele financiare derivate inițiale la nivel de tranzacție care au fost încetate și incluse în poziția respectivă.

Articolul 4

Raportarea expunerilor

(1)   Datele privind garanțiile pentru instrumente financiare derivate atât compensate, cât și necompensate trebuie să includă toate garanțiile constituite și primite în conformitate cu câmpurile 1-29 din tabelul 3 din anexă.

(2)   În cazul în care o contraparte 1 constituie garanții la nivel de portofoliu, contrapartea 1 sau entitatea responsabilă cu raportarea raportează unui registru central de tranzacții garanțiile constituite și primite la nivel de portofoliu în conformitate cu câmpurile 1-29 din tabelul 3 din anexă și indică un cod de identificare a portofoliului în conformitate cu câmpul 9 din tabelul 3 din anexă.

(3)   Contrapărțile nefinanciare diferite de cele menționate la articolul 10 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 sau entitățile responsabile cu raportarea în numele acestora nu au obligația de a raporta garanții sau evaluări la prețul pieței ori prin raportare la model ale contractelor stabilite în tabelele 2 și 3 din anexa la prezentul regulament.

(4)   Pentru instrumentele financiare derivate care sunt compensate de o CPC, contrapartea 1 sau entitatea responsabilă cu raportarea raportează evaluarea instrumentului financiar derivat furnizată de CPC în conformitate cu câmpurile 21-25 din tabelul 2 din anexă.

(5)   Pentru instrumentele financiare derivate care nu sunt compensate de o CPC, contrapartea 1 sau entitatea responsabilă cu raportarea raportează, în conformitate cu câmpurile 21-25 din tabelul 2 din anexa la prezentul regulament, evaluarea instrumentului financiar derivat efectuată în conformitate cu metodologia definită în Standardul internațional de raportare financiară (IFRS) 13 – Evaluarea la valoarea justă, astfel cum a fost adoptat prin Regulamentul (CE) nr. 1126/2008 al Comisiei (3), fără nicio ajustare aplicată la valoarea justă.

Articolul 5

Valoarea noțională

(1)   Valoarea noțională a unui instrument financiar derivat menționată în câmpurile 55 și 64 din tabelul 2 din anexă se specifică după cum urmează:

| (a) | pentru swapuri, contracte futures, contracte forward și opțiuni tranzacționate în unități monetare, valoarea de referință; |
| --- | --- |

(a)

pentru swapuri, contracte futures, contracte forward și opțiuni tranzacționate în unități monetare, valoarea de referință;

| (b) | pentru opțiuni diferite de cele menționate la litera (a), valoarea calculată pe baza prețului de exercitare; |
| --- | --- |

(b)

pentru opțiuni diferite de cele menționate la litera (a), valoarea calculată pe baza prețului de exercitare;

| (c) | pentru contracte forward diferite de cele menționate la litera (a), produsul înmulțirii prețului la termen cu cantitatea noțională totală a instrumentului financiar suport; |
| --- | --- |

(c)

pentru contracte forward diferite de cele menționate la litera (a), produsul înmulțirii prețului la termen cu cantitatea noțională totală a instrumentului financiar suport;

| (d) | pentru swapuri pe dividende din acțiuni, produsul înmulțirii prețului de exercitare fixat pentru perioadă cu numărul de acțiuni sau de unități de indice; |
| --- | --- |

(d)

pentru swapuri pe dividende din acțiuni, produsul înmulțirii prețului de exercitare fixat pentru perioadă cu numărul de acțiuni sau de unități de indice;

| (e) | pentru swapuri pe volatilitatea acțiunilor, valoarea noțională vega; |
| --- | --- |

(e)

pentru swapuri pe volatilitatea acțiunilor, valoarea noțională vega;

| (f) | pentru swapuri pe varianța acțiunilor, valoarea varianței; |
| --- | --- |

(f)

pentru swapuri pe varianța acțiunilor, valoarea varianței;

| (g) | pentru contracte financiare pe diferență, valoarea rezultată din prețul inițial și cantitatea noțională totală; |
| --- | --- |

(g)

pentru contracte financiare pe diferență, valoarea rezultată din prețul inițial și cantitatea noțională totală;

| (h) | pentru swapuri fix-contra-variabil/variabil-contra-fix pe mărfuri, produsul înmulțirii prețului fix cu cantitatea noțională totală; |
| --- | --- |

(h)

pentru swapuri fix-contra-variabil/variabil-contra-fix pe mărfuri, produsul înmulțirii prețului fix cu cantitatea noțională totală;

| (i) | pentru swapuri variabil-contra-variabil pe mărfuri, produsul înmulțirii ultimului preț spot disponibil în momentul tranzacționării activului-suport al segmentului fără marjă cu cantitatea noțională totală a segmentului fără marjă; |
| --- | --- |

(i)

pentru swapuri variabil-contra-variabil pe mărfuri, produsul înmulțirii ultimului preț spot disponibil în momentul tranzacționării activului-suport al segmentului fără marjă cu cantitatea noțională totală a segmentului fără marjă;

| (j) | pentru opțiuni de schimb (swaptions), valoarea noțională a contractului-suport; |
| --- | --- |

(j)

pentru opțiuni de schimb (swaptions), valoarea noțională a contractului-suport;

| (k) | pentru un instrument financiar derivat nemenționat la literele (a)-(j), când valoarea noțională este calculată pe baza prețului activului-suport, iar acest preț este disponibil numai la momentul decontării, prețul de la sfârșitul zilei al activului-suport la data încheierii contractului. |
| --- | --- |

(k)

pentru un instrument financiar derivat nemenționat la literele (a)-(j), când valoarea noțională este calculată pe baza prețului activului-suport, iar acest preț este disponibil numai la momentul decontării, prețul de la sfârșitul zilei al activului-suport la data încheierii contractului.

(2)   În raportul inițial al unui contract derivat a cărui valoare noțională variază în timp se specifică valoarea noțională valabilă la data încheierii contractului derivat și programarea valorilor noționale.

Când raportează programul valorii noționale, contrapărțile indică toate elementele următoare:

| (i) | data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată; |
| --- | --- |

(i)

data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată;

| (ii) | data neajustată la care expiră valoarea noțională; |
| --- | --- |

(ii)

data neajustată la care expiră valoarea noțională;

| (iii) | valoarea noțională care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare. |
| --- | --- |

(iii)

valoarea noțională care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare.

Articolul 6

Prețul

(1)   Prețul unui instrument financiar derivat, menționat în câmpul 48 din tabelul 2 din anexă, se specifică după cum urmează:

| (a) | pentru swapuri pe mărfuri cu plăți periodice, prețul fix; |
| --- | --- |

(a)

pentru swapuri pe mărfuri cu plăți periodice, prețul fix;

| (b) | pentru contracte forward pe mărfuri și acțiuni, prețul la termen al instrumentului financiar suport; |
| --- | --- |

(b)

pentru contracte forward pe mărfuri și acțiuni, prețul la termen al instrumentului financiar suport;

| (c) | pentru swapuri pe acțiuni și contracte pe diferență, prețul inițial al instrumentului financiar suport. |
| --- | --- |

(c)

pentru swapuri pe acțiuni și contracte pe diferență, prețul inițial al instrumentului financiar suport.

(2)   Prețul unui instrument financiar derivat nu se specifică în câmpul 48 din tabelul 2 din anexă, dacă este specificat în alt câmp din tabelul 2 din anexă.

Articolul 7

Corelarea rapoartelor

Contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea responsabilă cu raportarea corelează rapoartele legate de instrumente financiare derivate care sunt încheiate sau încetate ca urmare a aceluiași eveniment menționat în câmpul 152 din tabelul 2 din anexă după cum urmează:

| (a) | în cazul compensării, al intervenției, al alocării și al exercitării, contrapartea raportează identificatorul unic de tranzacție („UTI”) al instrumentului financiar derivat inițial care a fost încetat ca urmare a evenimentului menționat în câmpul 152 din tabelul 2, utilizând în acest sens câmpul 3 din tabelul 2 din anexă în cadrul raportului sau al rapoartelor aferente instrumentului sau instrumentelor financiare derivate care rezultă din evenimentul respectiv; |
| --- | --- |

(a)

în cazul compensării, al intervenției, al alocării și al exercitării, contrapartea raportează identificatorul unic de tranzacție („UTI”) al instrumentului financiar derivat inițial care a fost încetat ca urmare a evenimentului menționat în câmpul 152 din tabelul 2, utilizând în acest sens câmpul 3 din tabelul 2 din anexă în cadrul raportului sau al rapoartelor aferente instrumentului sau instrumentelor financiare derivate care rezultă din evenimentul respectiv;

| (b) | în cazul includerii unui instrument financiar derivat într-o poziție, contrapartea raportează UTI-ul poziției în care a fost inclus instrumentul financiar derivat respectiv, utilizând în acest sens câmpul 4 din tabelul 2 din anexă în cadrul raportului instrumentului financiar derivat respectiv, transmis cu tipul de acțiune „Componentă a poziției” sau cu o combinație formată din tipul de acțiune „Încetare” și tipul de eveniment „Includere într-o poziție”; |
| --- | --- |

(b)

în cazul includerii unui instrument financiar derivat într-o poziție, contrapartea raportează UTI-ul poziției în care a fost inclus instrumentul financiar derivat respectiv, utilizând în acest sens câmpul 4 din tabelul 2 din anexă în cadrul raportului instrumentului financiar derivat respectiv, transmis cu tipul de acțiune „Componentă a poziției” sau cu o combinație formată din tipul de acțiune „Încetare” și tipul de eveniment „Includere într-o poziție”;

| (c) | în cazul unui eveniment de reducere a riscurilor posttranzacționare („PTRR”, din post-trade risk reduction) cu un furnizor de servicii PTRR sau cu o CPC care furnizează serviciul PTRR, contrapartea raportează un cod unic prin care este identificat acest eveniment, astfel cum este indicat de respectivul furnizor de servicii PTRR sau de CPC, în câmpul 5 din tabelul 2 din anexă în cadrul tuturor rapoartelor aferente instrumentelor financiare derivate care au fost încetate ca urmare a evenimentului respectiv sau care rezultă din acesta. |
| --- | --- |

(c)

în cazul unui eveniment de reducere a riscurilor posttranzacționare („PTRR”, din post-trade risk reduction) cu un furnizor de servicii PTRR sau cu o CPC care furnizează serviciul PTRR, contrapartea raportează un cod unic prin care este identificat acest eveniment, astfel cum este indicat de respectivul furnizor de servicii PTRR sau de CPC, în câmpul 5 din tabelul 2 din anexă în cadrul tuturor rapoartelor aferente instrumentelor financiare derivate care au fost încetate ca urmare a evenimentului respectiv sau care rezultă din acesta.

post-trade risk reduction

Articolul 8

Abrogare

Regulamentul delegat (UE) nr. 148/2013 se abrogă.

Trimiterile la regulamentul abrogat se interpretează ca trimiteri la prezentul regulament.

Articolul 9

Intrare în vigoare

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Se aplică de la 29 aprilie 2024.

Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.

Adoptat la Bruxelles, 10 iunie 2022.

Pentru Comisie

Președinta

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  JO L 201, 27.7.2012, p. 1.

1

(2)  Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

2

(3)  Regulamentul (CE) nr. 1126/2008 al Comisiei din 3 noiembrie 2008 de adoptare a anumitor standarde internaționale de contabilitate în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European și al Consiliului (JO L 320, 29.11.2008, p. 1).

3

---

ANEXĂ

Tabelul 1

| | Secțiune | Câmp | Detalii de raportat |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Părți la instrumentul financiar derivat | Marca temporală a raportării | Data și ora transmiterii raportului către registrul central de tranzacții. |
| 2 | Părți la instrumentul financiar derivat | Identificatorul entității care transmite raportul | În cazul în care entitatea responsabilă cu raportarea a delegat unei părți terțe sau celeilalte contrapărți sarcina de transmitere a raportului, în acest câmp trebuie identificată entitatea respectivă printr-un cod unic.
  În caz contrar, în acest câmp ar trebui identificată entitatea responsabilă cu raportarea. |
| 3 | Părți la instrumentul financiar derivat | Entitatea responsabilă cu raportarea | În cazul în care unei contrapărți financiare îi revine răspunderea individuală, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele ambelor contrapărți, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului (1), iar contrapartea nefinanciară nu decide să raporteze ea însăși detaliile contractelor sale derivate extrabursiere cu contrapartea financiară, codul unic de identificare a contrapărții financiare respective. În cazul în care unei societăți de administrare îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui organism de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1b) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a respectivei societăți de administrare. În cazul în care unui administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui fond de investiții alternative (FIA), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1c) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a AFIA în cauză. În cazul în care o entitate autorizată responsabilă cu administrarea unui IORP, acționând în numele acestuia, răspunde, inclusiv juridic, pentru raportarea în numele IORP, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1d) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a entității respective.
  Acest câmp se completează numai în cazul instrumentelor financiare derivate extrabursiere. |
| 4 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea) | Identificatorul contrapărții la o tranzacție cu instrumente financiare derivate care își îndeplinește obligația de raportare prin intermediul raportului în cauză.
  În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului. |
| 5 | Părți la instrumentul financiar derivat | Natura contrapărții 1 | Se indică dacă contrapartea 1 este o contraparte centrală („CPC”), o contraparte financiară sau o contraparte nefinanciară, astfel cum sunt definite la articolul 2 punctele 1, 8 și 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, sau o entitate menționată la articolul 1 punctul 5 din regulamentul menționat. |
| 6 | Părți la instrumentul financiar derivat | Sectorul de activitate al contrapărții 1 | Natura activităților comerciale ale contrapărții 1.
  În cazul în care contrapartea 1 este o contraparte financiară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților financiare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (2) și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.
  În cazul în care contrapartea 1 este o contraparte nefinanciară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților nefinanciare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.
  În cazul în care se raportează mai multe activități, codurile se completează în ordinea importanței relative a activităților respective. |
| 7 | Părți la instrumentul financiar derivat | Pragul de compensare al contrapărții 1 | Informații privind situarea contrapărții 1 peste sau sub pragul de compensare menționat la articolul 4a alineatul (3) și la articolul 10 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 la data la care a fost încheiată tranzacția. |
| 8 | Părți la instrumentul financiar derivat | Tipul de identificator al contrapărții 2 | Se indică dacă pentru identificarea contrapărții 2 a fost utilizat LEI. |
| 9 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 2 | Identificatorul celei de a doua contrapărți la o tranzacție cu instrumente financiare derivate.
  În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului. |
| 10 | Părți la instrumentul financiar derivat | Țara contrapărții 2 | În cazul în care contrapartea 2 este o persoană fizică, codul țării de rezidență a persoanei respective. |
| 11 | Părți la instrumentul financiar derivat | Natura contrapărții 2 | Se indică dacă contrapartea 2 este o CPC, o contraparte financiară sau o contraparte nefinanciară, astfel cum sunt definite la articolul 2 punctele 1, 8 și 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, sau o entitate menționată la articolul 1 punctul 5 din regulamentul menționat. |
| 12 | Părți la instrumentul financiar derivat | Sectorul de activitate al contrapărții 2 | Natura activităților comerciale ale contrapărții 2.
  În cazul în care contrapartea 2 este o contraparte financiară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților financiare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.
  În cazul în care contrapartea 2 este o contraparte nefinanciară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților nefinanciare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.
  În cazul în care se raportează mai multe activități, codurile se completează în ordinea importanței relative a activităților respective. |
| 13 | Părți la instrumentul financiar derivat | Pragul de compensare al contrapărții 2 | Informații privind situarea contrapărții 2 peste sau sub pragul de compensare menționat la articolul 4a alineatul (3) și la articolul 10 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 la data la care a fost încheiată tranzacția. |
| 14 | Părți la instrumentul financiar derivat | Obligația de raportare a contrapărții 2 | Se indică dacă contrapartea 2 are obligația de raportare prevăzută în Regulamentul (UE) nr. 648/2012, indiferent de cine are răspunderea, inclusiv juridică, pentru raportare. |
| 15 | Părți la instrumentul financiar derivat | Identificatorul brokerului | În cazul în care un broker îndeplinește rolul de intermediar pentru contrapartea 1, fără a deveni el însuși o contraparte, contrapartea 1 identifică brokerul respectiv printr-un cod unic. |
| 16 | Părți la instrumentul financiar derivat | Membrul compensator | Identificatorul membrului compensator prin care o tranzacție cu instrumente financiare derivate a fost compensată la o CPC.
  Acest element de date este relevant pentru tranzacțiile compensate. |
| 17 | Părți la instrumentul financiar derivat | Direcția | Se indică dacă contrapartea 1 este cumpărătorul sau vânzătorul, astfel cum s-a stabilit la data încheierii instrumentului financiar derivat. |
| 18 | Părți la instrumentul financiar derivat | Direcția segmentului 1 | Se indică dacă contrapartea 1 este plătitorul sau destinatarul plății în segmentul 1, astfel cum s-a stabilit la data încheierii instrumentului financiar derivat. |
| 19 | Părți la instrumentul financiar derivat | Direcția segmentului 2 | Se indică dacă contrapartea 1 este plătitorul sau destinatarul plății în segmentul 2, astfel cum s-a stabilit la data încheierii instrumentului financiar derivat. |
| 20 | Părți la instrumentul financiar derivat | Legătură directă cu o activitate comercială sau cu o finanțare de trezorerie | Se indică dacă se poate măsura în mod obiectiv legătura directă a contractului cu activitatea comercială sau cu activitatea de finanțare a trezoreriei desfășurată de contrapartea 1, astfel cum se menționează la articolul 10 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.
  Acest câmp se completează numai în cazul în care contrapartea 1 este o contraparte nefinanciară, astfel cum este definită la articolul 2 punctul 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. |

Secțiune

Câmp

Detalii de raportat

1

Părți la instrumentul financiar derivat

Marca temporală a raportării

Data și ora transmiterii raportului către registrul central de tranzacții.

2

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul entității care transmite raportul

În cazul în care entitatea responsabilă cu raportarea a delegat unei părți terțe sau celeilalte contrapărți sarcina de transmitere a raportului, în acest câmp trebuie identificată entitatea respectivă printr-un cod unic.

În caz contrar, în acest câmp ar trebui identificată entitatea responsabilă cu raportarea.

3

Părți la instrumentul financiar derivat

Entitatea responsabilă cu raportarea

În cazul în care unei contrapărți financiare îi revine răspunderea individuală, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele ambelor contrapărți, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului (1), iar contrapartea nefinanciară nu decide să raporteze ea însăși detaliile contractelor sale derivate extrabursiere cu contrapartea financiară, codul unic de identificare a contrapărții financiare respective. În cazul în care unei societăți de administrare îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui organism de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1b) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a respectivei societăți de administrare. În cazul în care unui administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui fond de investiții alternative (FIA), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1c) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a AFIA în cauză. În cazul în care o entitate autorizată responsabilă cu administrarea unui IORP, acționând în numele acestuia, răspunde, inclusiv juridic, pentru raportarea în numele IORP, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1d) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a entității respective.

Acest câmp se completează numai în cazul instrumentelor financiare derivate extrabursiere.

4

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea)

Identificatorul contrapărții la o tranzacție cu instrumente financiare derivate care își îndeplinește obligația de raportare prin intermediul raportului în cauză.

În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului.

5

Părți la instrumentul financiar derivat

Natura contrapărții 1

Se indică dacă contrapartea 1 este o contraparte centrală („CPC”), o contraparte financiară sau o contraparte nefinanciară, astfel cum sunt definite la articolul 2 punctele 1, 8 și 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, sau o entitate menționată la articolul 1 punctul 5 din regulamentul menționat.

6

Părți la instrumentul financiar derivat

Sectorul de activitate al contrapărții 1

Natura activităților comerciale ale contrapărții 1.

În cazul în care contrapartea 1 este o contraparte financiară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților financiare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (2) și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.

În cazul în care contrapartea 1 este o contraparte nefinanciară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților nefinanciare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.

În cazul în care se raportează mai multe activități, codurile se completează în ordinea importanței relative a activităților respective.

7

Părți la instrumentul financiar derivat

Pragul de compensare al contrapărții 1

Informații privind situarea contrapărții 1 peste sau sub pragul de compensare menționat la articolul 4a alineatul (3) și la articolul 10 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 la data la care a fost încheiată tranzacția.

8

Părți la instrumentul financiar derivat

Tipul de identificator al contrapărții 2

Se indică dacă pentru identificarea contrapărții 2 a fost utilizat LEI.

9

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 2

Identificatorul celei de a doua contrapărți la o tranzacție cu instrumente financiare derivate.

În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului.

10

Părți la instrumentul financiar derivat

Țara contrapărții 2

În cazul în care contrapartea 2 este o persoană fizică, codul țării de rezidență a persoanei respective.

11

Părți la instrumentul financiar derivat

Natura contrapărții 2

Se indică dacă contrapartea 2 este o CPC, o contraparte financiară sau o contraparte nefinanciară, astfel cum sunt definite la articolul 2 punctele 1, 8 și 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, sau o entitate menționată la articolul 1 punctul 5 din regulamentul menționat.

12

Părți la instrumentul financiar derivat

Sectorul de activitate al contrapărții 2

Natura activităților comerciale ale contrapărții 2.

În cazul în care contrapartea 2 este o contraparte financiară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților financiare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.

În cazul în care contrapartea 2 este o contraparte nefinanciară, acest câmp trebuie să conțină toate codurile necesare care sunt incluse în taxonomia aplicabilă contrapărților nefinanciare în câmpul 6 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 și care sunt valabile pentru contrapartea respectivă.

În cazul în care se raportează mai multe activități, codurile se completează în ordinea importanței relative a activităților respective.

13

Părți la instrumentul financiar derivat

Pragul de compensare al contrapărții 2

Informații privind situarea contrapărții 2 peste sau sub pragul de compensare menționat la articolul 4a alineatul (3) și la articolul 10 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 la data la care a fost încheiată tranzacția.

14

Părți la instrumentul financiar derivat

Obligația de raportare a contrapărții 2

Se indică dacă contrapartea 2 are obligația de raportare prevăzută în Regulamentul (UE) nr. 648/2012, indiferent de cine are răspunderea, inclusiv juridică, pentru raportare.

15

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul brokerului

În cazul în care un broker îndeplinește rolul de intermediar pentru contrapartea 1, fără a deveni el însuși o contraparte, contrapartea 1 identifică brokerul respectiv printr-un cod unic.

16

Părți la instrumentul financiar derivat

Membrul compensator

Identificatorul membrului compensator prin care o tranzacție cu instrumente financiare derivate a fost compensată la o CPC.

Acest element de date este relevant pentru tranzacțiile compensate.

17

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția

Se indică dacă contrapartea 1 este cumpărătorul sau vânzătorul, astfel cum s-a stabilit la data încheierii instrumentului financiar derivat.

18

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția segmentului 1

Se indică dacă contrapartea 1 este plătitorul sau destinatarul plății în segmentul 1, astfel cum s-a stabilit la data încheierii instrumentului financiar derivat.

19

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția segmentului 2

Se indică dacă contrapartea 1 este plătitorul sau destinatarul plății în segmentul 2, astfel cum s-a stabilit la data încheierii instrumentului financiar derivat.

20

Părți la instrumentul financiar derivat

Legătură directă cu o activitate comercială sau cu o finanțare de trezorerie

Se indică dacă se poate măsura în mod obiectiv legătura directă a contractului cu activitatea comercială sau cu activitatea de finanțare a trezoreriei desfășurată de contrapartea 1, astfel cum se menționează la articolul 10 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.

Acest câmp se completează numai în cazul în care contrapartea 1 este o contraparte nefinanciară, astfel cum este definită la articolul 2 punctul 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.

Tabelul 2

| | Secțiune | Câmp | Detalii de raportat |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificator unic de tranzacție (UTI) | Identificatorul unic de tranzacție, astfel cum este menționat la articolul 7 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860. |
| 2 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Numărul de înregistrare al raportului | În cazul în care un instrument financiar derivat a fost executat într-un loc de tranzacționare, un număr care este generat de locul de tranzacționare și este unic pentru respectiva executare. |
| 3 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | UTI prealabil (pentru relațiile unu-la-unu și unu-la-multiplu dintre tranzacții) | UTI atribuit tranzacției predecesoare din care a rezultat tranzacția raportată ca urmare a unui eveniment din ciclul de viață, într-o relație unu-la-unu între tranzacții (de exemplu, în cazul unei novații, atunci când o tranzacție este încetată și o nouă tranzacție este generată) sau într-o relație unu-la-multiplu între tranzacții (de exemplu, în cazul compensării sau dacă o tranzacție este împărțită în mai multe tranzacții diferite).
  Acest element de date nu este relevant atunci când se raportează relații multiplu-la-unu și relații multiplu-la-multiplu între tranzacții (de exemplu, în cazul unei comprimări). |
| 4 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | UTI ulterior al poziției | UTI al poziției în care este inclus un instrument financiar derivat Acest câmp se completează numai în cazul rapoartelor referitoare la încetarea unui instrument financiar derivat ca urmare a includerii acestuia într-o poziție. |
| 5 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificatorul reducerii riscurilor posttranzacționare (PTRR) | Identificatorul generat de furnizorul de servicii PTRR sau de CPC care furnizează serviciul PTRR în vederea conectării tuturor instrumentelor financiare derivate care intră într-un anumit eveniment PTRR și care rezultă din respectivul eveniment PTRR. |
| 6 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificatorul pachetului | Identificatorul (determinat de contrapartea 1) pentru conectarea instrumentelor financiare derivate din același pachet în conformitate cu articolul 1 alineatul (3) al treilea paragraf din prezentul regulament.
  Un pachet poate include tranzacții raportabile și neraportabile. |
| 7 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN) | Codul ISIN de identificare a produsului, dacă produsul respectiv este admis la tranzacționare sau tranzacționat pe o piață reglementată, într-un MTF, într-un OTF sau la un internalizator independent. |
| 8 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Identificatorul unic de produs (UPI) | UPI prin care este identificat produsul. |
| 9 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Clasificarea produsului | Codul de clasificare a instrumentului financiar (CFI) aferent instrumentului. |
| 10 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Tipul de contract | Fiecare contract raportat se clasifică în funcție de tip. |
| 11 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Clasa de active | Fiecare contract raportat se clasifică în funcție de clasa de active pe care se bazează. |
| 12 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive | Se indică dacă instrumentul financiar derivat se bazează pe criptoactive. |
| 13 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Tipul de identificator al instrumentului financiar suport | Tipul de identificator aplicabil instrumentului financiar suport. |
| 14 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Identificatorul instrumentului financiar suport | Instrumentul financiar suport direct este identificat prin utilizarea unui identificator unic pentru instrumentul financiar suport respectiv, bazat pe tipul său.
  În cazul swapurilor pe riscul de credit, ar trebui furnizat codul ISIN al obligației de referință. |
| 15 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Indicatorul indicelui-suport | Se indică indicele-suport, când se cunoaște. |
| 16 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Denumirea indicelui-suport | Denumirea completă a indicelui-suport, astfel cum a fost atribuită de furnizorul indicelui. |
| 17 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Codul coșului personalizat | Dacă tranzacția cu instrumente financiare derivate se bazează pe un coș personalizat, codul unic atribuit de structurator coșului personalizat pentru corelarea componentelor acestuia. |
| 18 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Identificatorul componentelor coșului | În cazul coșurilor personalizate care conțin, printre altele, instrumente financiare tranzacționate într-un loc de tranzacționare, se specifică numai instrumentele financiare tranzacționate într-un loc de tranzacționare. |
| 19 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Moneda de decontare 1 | Moneda pentru decontarea în numerar a tranzacției, când este cazul.
  În cazul produselor care sunt exprimate în mai multe monede și nu se compensează, moneda de decontare a segmentului 1.
  Acest element de date nu este relevant în cazul produselor decontate cu livrare fizică – de exemplu, opțiunile de schimb (swaptions) decontate cu livrare fizică. |
| 20 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Moneda de decontare 2 | Moneda pentru decontarea în numerar a tranzacției, când este cazul.
  În cazul produselor care sunt exprimate în mai multe monede și nu se compensează, moneda de decontare a segmentului 2.
  Acest element de date nu este relevant în cazul produselor decontate cu livrare fizică – de exemplu, opțiunile de schimb (swaptions) decontate cu livrare fizică. |
| 21 | Secțiunea 2c – Evaluare | Cuantumul evaluării | Evaluarea contractului la prețul pieței sau prin raportare la un model, astfel cum se menționează la articolul 4 din prezentul regulament.
  Evaluarea efectuată de CPC care se utilizează pentru o tranzacție compensată. |
| 22 | Secțiunea 2c – Evaluare | Moneda evaluării | Moneda în care este exprimat cuantumul evaluării. |
| 23 | Secțiunea 2c – Evaluare | Marca temporală a evaluării | Data și ora ultimei evaluări la prețul pieței, astfel cum a fost furnizată de CPC sau calculată pe baza prețului curent sau a ultimului preț de piață cunoscut al intrărilor. |
| 24 | Secțiunea 2c – Evaluare | Metoda de evaluare | Sursa și metoda utilizate pentru evaluarea tranzacției de contrapartea 1.
  Dacă cel puțin una din intrările utilizate la evaluare intră în categoria raportării la model, întreaga evaluare este clasificată drept evaluare prin raportare la model.
  Dacă se utilizează numai intrări din categoria prețului pieței, întreaga evaluare este clasificată drept evaluare la prețul pieței. |
| 25 | Secțiunea 2c – Evaluare | Delta | Raportul dintre variația prețului unei tranzacții cu instrumente financiare derivate și variația prețului instrumentului financiar suport.
  Acest câmp se completează numai în cazul opțiunilor și al opțiunilor de schimb (swaptions).
  Delta actualizată se raportează zilnic de către contrapărțile financiare și contrapărțile nefinanciare, astfel cum se menționează la articolul 10 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. |
| 26 | Secțiunea 2d – Garanții | Indicatorul portofoliului de garanții | Se indică dacă s-au constituit garanții la nivel de portofoliu. Prin „pe bază de portofoliu” se înțelege un set de tranzacții cu marjă colectivă (la nivel net sau brut), contrar scenariului în care marja este calculată și constituită separat pentru fiecare tranzacție în parte. |
| 27 | Secțiunea 2d – Garanții | Codul portofoliului de garanții | Dacă garanțiile se raportează la nivel de portofoliu, codul unic atribuit portofoliului de contrapartea 1. Acest element de date nu este relevant când garanțiile au fost constituite la nivel de tranzacție, când nu există un acord de constituire de garanții sau când nu se constituie sau primesc garanții. |
| 28 | Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare | Marca temporală a confirmării | Data și ora confirmării, astfel cum se prevede la articolul 12 din Regulamentul delegat (UE) nr. 149/2013 al Comisiei (3). Numai în cazul contractelor derivate extrabursiere necompensate prin CPC. |
| 29 | Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare | Confirmat | Pentru noile tranzacții raportabile, dacă clauzele obligatorii din punct de vedere juridic ale unui contract derivat extrabursier au fost documentate și convenite (confirmate) sau nu (neconfirmate).
  În cazul documentării și convenirii, dacă respectiva confirmare s-a efectuat:






  — | prin intermediul unui sistem sau al unei platforme comune de confirmare sau al unui sistem electronic privat sau bilateral (electronic); |

Secțiune

Câmp

Detalii de raportat

1

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificator unic de tranzacție (UTI)

Identificatorul unic de tranzacție, astfel cum este menționat la articolul 7 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860.

2

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Numărul de înregistrare al raportului

În cazul în care un instrument financiar derivat a fost executat într-un loc de tranzacționare, un număr care este generat de locul de tranzacționare și este unic pentru respectiva executare.

3

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

UTI prealabil (pentru relațiile unu-la-unu și unu-la-multiplu dintre tranzacții)

UTI atribuit tranzacției predecesoare din care a rezultat tranzacția raportată ca urmare a unui eveniment din ciclul de viață, într-o relație unu-la-unu între tranzacții (de exemplu, în cazul unei novații, atunci când o tranzacție este încetată și o nouă tranzacție este generată) sau într-o relație unu-la-multiplu între tranzacții (de exemplu, în cazul compensării sau dacă o tranzacție este împărțită în mai multe tranzacții diferite).

Acest element de date nu este relevant atunci când se raportează relații multiplu-la-unu și relații multiplu-la-multiplu între tranzacții (de exemplu, în cazul unei comprimări).

4

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

UTI ulterior al poziției

UTI al poziției în care este inclus un instrument financiar derivat Acest câmp se completează numai în cazul rapoartelor referitoare la încetarea unui instrument financiar derivat ca urmare a includerii acestuia într-o poziție.

5

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificatorul reducerii riscurilor posttranzacționare (PTRR)

Identificatorul generat de furnizorul de servicii PTRR sau de CPC care furnizează serviciul PTRR în vederea conectării tuturor instrumentelor financiare derivate care intră într-un anumit eveniment PTRR și care rezultă din respectivul eveniment PTRR.

6

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificatorul pachetului

Identificatorul (determinat de contrapartea 1) pentru conectarea instrumentelor financiare derivate din același pachet în conformitate cu articolul 1 alineatul (3) al treilea paragraf din prezentul regulament.

Un pachet poate include tranzacții raportabile și neraportabile.

7

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN)

Codul ISIN de identificare a produsului, dacă produsul respectiv este admis la tranzacționare sau tranzacționat pe o piață reglementată, într-un MTF, într-un OTF sau la un internalizator independent.

8

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul unic de produs (UPI)

UPI prin care este identificat produsul.

9

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Clasificarea produsului

Codul de clasificare a instrumentului financiar (CFI) aferent instrumentului.

10

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Tipul de contract

Fiecare contract raportat se clasifică în funcție de tip.

11

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Clasa de active

Fiecare contract raportat se clasifică în funcție de clasa de active pe care se bazează.

12

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive

Se indică dacă instrumentul financiar derivat se bazează pe criptoactive.

13

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Tipul de identificator al instrumentului financiar suport

Tipul de identificator aplicabil instrumentului financiar suport.

14

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul instrumentului financiar suport

Instrumentul financiar suport direct este identificat prin utilizarea unui identificator unic pentru instrumentul financiar suport respectiv, bazat pe tipul său.

În cazul swapurilor pe riscul de credit, ar trebui furnizat codul ISIN al obligației de referință.

15

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Indicatorul indicelui-suport

Se indică indicele-suport, când se cunoaște.

16

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Denumirea indicelui-suport

Denumirea completă a indicelui-suport, astfel cum a fost atribuită de furnizorul indicelui.

17

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Codul coșului personalizat

Dacă tranzacția cu instrumente financiare derivate se bazează pe un coș personalizat, codul unic atribuit de structurator coșului personalizat pentru corelarea componentelor acestuia.

18

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul componentelor coșului

În cazul coșurilor personalizate care conțin, printre altele, instrumente financiare tranzacționate într-un loc de tranzacționare, se specifică numai instrumentele financiare tranzacționate într-un loc de tranzacționare.

19

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Moneda de decontare 1

Moneda pentru decontarea în numerar a tranzacției, când este cazul.

În cazul produselor care sunt exprimate în mai multe monede și nu se compensează, moneda de decontare a segmentului 1.

Acest element de date nu este relevant în cazul produselor decontate cu livrare fizică – de exemplu, opțiunile de schimb (swaptions) decontate cu livrare fizică.

20

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Moneda de decontare 2

Moneda pentru decontarea în numerar a tranzacției, când este cazul.

În cazul produselor care sunt exprimate în mai multe monede și nu se compensează, moneda de decontare a segmentului 2.

Acest element de date nu este relevant în cazul produselor decontate cu livrare fizică – de exemplu, opțiunile de schimb (swaptions) decontate cu livrare fizică.

21

Secțiunea 2c – Evaluare

Cuantumul evaluării

Evaluarea contractului la prețul pieței sau prin raportare la un model, astfel cum se menționează la articolul 4 din prezentul regulament.

Evaluarea efectuată de CPC care se utilizează pentru o tranzacție compensată.

22

Secțiunea 2c – Evaluare

Moneda evaluării

Moneda în care este exprimat cuantumul evaluării.

23

Secțiunea 2c – Evaluare

Marca temporală a evaluării

Data și ora ultimei evaluări la prețul pieței, astfel cum a fost furnizată de CPC sau calculată pe baza prețului curent sau a ultimului preț de piață cunoscut al intrărilor.

24

Secțiunea 2c – Evaluare

Metoda de evaluare

Sursa și metoda utilizate pentru evaluarea tranzacției de contrapartea 1.

Dacă cel puțin una din intrările utilizate la evaluare intră în categoria raportării la model, întreaga evaluare este clasificată drept evaluare prin raportare la model.

Dacă se utilizează numai intrări din categoria prețului pieței, întreaga evaluare este clasificată drept evaluare la prețul pieței.

25

Secțiunea 2c – Evaluare

Delta

Raportul dintre variația prețului unei tranzacții cu instrumente financiare derivate și variația prețului instrumentului financiar suport.

Acest câmp se completează numai în cazul opțiunilor și al opțiunilor de schimb (swaptions).

Delta actualizată se raportează zilnic de către contrapărțile financiare și contrapărțile nefinanciare, astfel cum se menționează la articolul 10 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.

26

Secțiunea 2d – Garanții

Indicatorul portofoliului de garanții

Se indică dacă s-au constituit garanții la nivel de portofoliu. Prin „pe bază de portofoliu” se înțelege un set de tranzacții cu marjă colectivă (la nivel net sau brut), contrar scenariului în care marja este calculată și constituită separat pentru fiecare tranzacție în parte.

27

Secțiunea 2d – Garanții

Codul portofoliului de garanții

Dacă garanțiile se raportează la nivel de portofoliu, codul unic atribuit portofoliului de contrapartea 1. Acest element de date nu este relevant când garanțiile au fost constituite la nivel de tranzacție, când nu există un acord de constituire de garanții sau când nu se constituie sau primesc garanții.

28

Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare

Marca temporală a confirmării

Data și ora confirmării, astfel cum se prevede la articolul 12 din Regulamentul delegat (UE) nr. 149/2013 al Comisiei (3). Numai în cazul contractelor derivate extrabursiere necompensate prin CPC.

29

Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare

Confirmat

Pentru noile tranzacții raportabile, dacă clauzele obligatorii din punct de vedere juridic ale unui contract derivat extrabursier au fost documentate și convenite (confirmate) sau nu (neconfirmate).

În cazul documentării și convenirii, dacă respectiva confirmare s-a efectuat:

—

prin intermediul unui sistem sau al unei platforme comune de confirmare sau al unui sistem electronic privat sau bilateral (electronic);

| — | prin intermediul unui document scris neprelucrabil automat, cum ar fi prin fax, pe suport de hârtie sau prin e-mailuri prelucrate manual (neelectronic). |
| --- | --- |

—

prin intermediul unui document scris neprelucrabil automat, cum ar fi prin fax, pe suport de hârtie sau prin e-mailuri prelucrate manual (neelectronic).

Numai în cazul contractelor derivate extrabursiere necompensate prin CPC.

30

Secțiunea 2f – Compensare

Obligația de compensare

Se indică dacă contractul raportat aparține unei clase de instrumente financiare derivate extrabursiere care a fost declarată ca făcând obiectul obligației de compensare și dacă ambele contrapărți la contract sunt supuse obligației de compensare prevăzute în Regulamentul (UE) nr. 648/2012, la momentul executării contractului.

Numai în cazul contractelor derivate extrabursiere.

31

Secțiunea 2f – Compensare

Compensat

Se indică dacă instrumentul financiar derivat a fost compensat prin CPC.

32

Secțiunea 2f – Compensare

Marca temporală a compensării

Ora și data la care a avut loc compensarea.

Numai în cazul instrumentelor financiare derivate compensate prin CPC.

33

Secțiunea 2f – Compensare

Contrapartea centrală

Identificatorul CPC care a compensat tranzacția.

Acest element de date nu este relevant când valoarea elementului de date „Compensat” este „N” („Nu, nu este compensat la nivel central”).

34

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Tipul de acord-cadru

Trimitere la tipul de acord-cadru în baza căruia contrapărțile au încheiat un instrument financiar derivat.

35

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Alt tip de acord-cadru

Denumirea acordului-cadru. Acest câmp se completează numai în cazul în care în câmpul 34 se raportează „OTHR”.

36

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Versiunea acordului-cadru

Trimitere la anul acordului-cadru relevant pentru tranzacția raportată, dacă este cazul.

37

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Intragrup

Se indică dacă contractul a fost încheiat sub forma unei tranzacții intragrup, astfel cum este definită la articolul 3 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.

38

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

PTRR

Se precizează dacă contractul este rezultatul unei operațiuni PTRR.

39

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Tipul de tehnică PTRR

Se indică tipul de operațiune PTRR în scopul raportării efectuate în temeiul Regulamentului (UE) nr. 648/2012.

Comprimarea portofoliului fără furnizor terț de servicii: un acord de reducere a riscului în portofoliile existente de tranzacții, în cadrul căruia tranzacțiile care nu contribuie la formarea prețurilor sunt utilizate, în principal, pentru reducerea valorii noționale curente sau a numărului de tranzacții sau pentru armonizarea în alt mod a condițiilor, prin încetarea totală sau parțială a tranzacțiilor, și, în general, pentru înlocuirea instrumentelor financiare derivate încetate cu noi tranzacții de înlocuire.

Comprimarea portofoliului cu un furnizor terț de servicii sau o CPC: un serviciu PTRR de reducere a riscului în portofoliile existente de tranzacții, furnizat de un furnizor de servicii sau o CPC, în cadrul căruia tranzacțiile care nu contribuie la formarea prețurilor sunt utilizate, în principal, pentru reducerea valorii noționale curente sau a numărului de tranzacții sau pentru armonizarea în alt mod a condițiilor, prin încetarea totală sau parțială a tranzacțiilor, și, în general, pentru înlocuirea instrumentelor financiare derivate încetate cu noi tranzacții de înlocuire.

Reechilibrarea portofoliilor/gestionarea marjelor: un serviciu PTRR de reducere a riscului într-un portofoliu existent de tranzacții, furnizat de un furnizor de servicii, care constă în adăugarea de noi tranzacții care nu contribuie la formarea prețurilor și în cadrul căruia nu se încetează sau înlocuiește nicio tranzacție existentă din portofoliu, iar valoarea noțională este mai degrabă majorată decât redusă.

Alte servicii PTRR de portofoliu: un serviciu PTRR de reducere a riscului în portofolii existente de tranzacții, furnizat de un furnizor de servicii, care constă în utilizarea de tranzacții care nu contribuie la formarea prețurilor și care nu îndeplinește criteriile pentru a fi considerat comprimare a portofoliului sau reechilibrare a portofoliului.

40

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Furnizor de servicii PTRR

LEI de identificare a furnizorului de servicii PTRR.

41

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Locul de executare

Identificarea locului în care a fost executată tranzacția.

Se utilizează codul MIC al segmentului conform ISO 10383 pentru tranzacțiile executate în cadrul unui loc de tranzacționare, al unui operator independent („SI”) sau al unei platforme organizate de tranzacționare din afara Uniunii. În cazul în care nu există un cod MIC al segmentului, se utilizează codul MIC operațional.

Se utilizează codul MIC „XOFF” pentru instrumentele financiare care sunt admise la tranzacționare sau tranzacționate într-un loc de tranzacționare sau pentru care s-a formulat o cerere de admitere, când tranzacția cu instrumentul financiar respectiv nu este executată într-un loc de tranzacționare, în cadrul unui SI sau pe o platformă organizată de tranzacționare din afara Uniunii sau în cazul în care o contraparte nu știe că tranzacționează cu o contraparte 2 care acționează în calitate de SI.

Se utilizează codul MIC „XXXX” pentru instrumentele financiare care nu sunt admise la tranzacționare sau tranzacționate într-un loc de tranzacționare sau pentru care nu a fost formulată o cerere de admitere și care nu sunt tranzacționate pe o platformă organizată de tranzacționare din afara Uniunii.

42

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Marca temporală a executării

Data și ora la care o tranzacție a fost executată inițial, ceea ce a dus la generarea unui nou UTI. Acest element de date rămâne neschimbat pe toată durata UTI-ului. Pentru raportarea la nivel de poziție, marca ar trebui să se refere la momentul în care poziția a fost deschisă pentru prima dată.

43

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare

Data neajustată la care intră în vigoare obligațiile aferente tranzacției cu instrumente financiare derivate extrabursiere, astfel cum este indicată în confirmare.

Dacă data intrării în vigoare nu este specificată în clauzele contractului, contrapărțile raportează în acest câmp data executării instrumentului financiar derivat.

44

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data expirării

Data neajustată la care expiră obligațiile aferente tranzacției cu instrumente financiare derivate, astfel cum este indicată în confirmare. Încetarea anticipată nu afectează acest element de date.

45

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data încetării anticipate

Data intrării în vigoare a încetării anticipate (a expirării) tranzacției raportate.

Acest element de date este relevant când încetarea tranzacției are loc înainte de scadență ca urmare a unei decizii ex-provizorii a unei contrapărți (sau a contrapărților).

46

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data contractuală finală de decontare

Data neajustată, astfel cum este prevăzută în contract, până la care ar trebui să aibă loc toate transferurile de numerar sau active, iar contrapărțile nu ar trebui să mai aibă obligații neachitate una față de cealaltă în temeiul contractului respectiv.

Pentru produsele în cazul cărora este posibil să nu existe o dată contractuală finală de decontare (de exemplu, opțiunile americane), acest element de date reflectă data până la care ar avea loc transferul de numerar sau de active în cazul în care încetarea ar avea loc la data expirării.

47

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Tipul de livrare

Se indică dacă contractul este decontat fizic sau în numerar.

48

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul

Prețul specificat în tranzacția cu instrumente financiare derivate. Nu sunt incluse taxele, impozitele sau comisioanele.

Dacă nu este cunoscut în momentul raportării unei noi tranzacții, prețul se indică pe măsură ce se cunoaște.

Pentru tranzacțiile care fac parte dintr-un pachet, acest element de date conține prețul tranzacției componente, când este cazul.

49

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda prețului

Moneda în care este exprimat prețul.

Moneda în care este exprimat prețul este relevantă numai dacă prețul este exprimat în valoare monetară.

Câmpurile 50-52 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de prețuri.

50

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data neajustată a intrării în vigoare a prețului

Data neajustată la care intră în vigoare prețul.

51

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data neajustată la care expiră prețul

Data neajustată la care expiră prețul (nu este relevantă dacă datei neajustate de expirare a unei perioade date de programare îi urmează imediat data neajustată de intrare în vigoare a perioadei ulterioare).

52

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul care este valabil între data neajustată a intrării în vigoare și data expirării.

Prețul care este valabil între data neajustată a intrării în vigoare și data neajustată a expirării, inclusiv.

53

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul tranzacției de tip „pachet”

Prețul tranzacționat al întregului pachet din care face parte tranzacția raportată cu instrumente financiare derivate.

Acest element de date nu este relevant dacă:

| — | nu este implicat niciun pachet sau |
| --- | --- |

—

nu este implicat niciun pachet sau

| — | se utilizează marja tranzacției de tip „pachet”. |
| --- | --- |

—

se utilizează marja tranzacției de tip „pachet”.

Prețurile și elementele de date ale tranzacțiilor (moneda în care este exprimat prețul) care reprezintă componente individuale ale pachetului se raportează când se cunosc.

Este posibil ca prețul tranzacției de tip „pachet” să nu fie cunoscut când se raportează o nouă tranzacție, dar el poate fi indicat ulterior.

54

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda prețului tranzacției de tip „pachet”

Moneda în care este exprimat prețul tranzacției de tip „pachet”.

Acest element de date nu este relevant dacă:

| — | nu este implicat niciun pachet sau |
| --- | --- |

—

nu este implicat niciun pachet sau

| — | se utilizează marja tranzacției de tip „pachet” sau |
| --- | --- |

—

se utilizează marja tranzacției de tip „pachet” sau

| — | prețul tranzacției de tip „pachet” este exprimat în procente. |
| --- | --- |

—

prețul tranzacției de tip „pachet” este exprimat în procente.

55

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională a segmentului 1

Valoarea noțională a segmentului 1, astfel cum este menționată la articolul 5 din prezentul regulament.

56

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda noțională 1

Când este cazul: moneda în care este exprimată valoarea noțională a segmentului 1.

Câmpurile 57-59 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale.

57

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 1

Data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată a segmentului 1.

58

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării valorii noționale a segmentului 1

Data neajustată la care expiră valoarea noțională a segmentului 1 (nu este relevantă dacă datei neajustate de expirare a unei perioade date de programare îi urmează imediat data neajustată de intrare în vigoare a perioadei ulterioare).

59

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1

Valoarea noțională a segmentului 1 care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare.

60

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională totală a segmentului 1

Cantitatea noțională agregată a activului-suport al segmentului 1 pe durata tranzacției.

Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unei noi tranzacții, cantitatea noțională totală se indică pe măsură ce se cunoaște.

Câmpurile 61-63 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități.

61

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 1

Data neajustată la care intră în vigoare cantitatea noțională asociată a segmentului 1.

62

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării cantității noționale a segmentului 1

Data neajustată la care expiră cantitatea noțională a segmentului 1 (nu este relevantă dacă datei neajustate de expirare a unei perioade date de programare îi urmează imediat data neajustată de intrare în vigoare a perioadei ulterioare).

63

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1

Cantitatea noțională a segmentului 1 care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare.

64

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională a segmentului 2

Când este cazul, valoarea noțională a segmentului 2, astfel cum este menționată la articolul 5 din prezentul regulament.

65

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda noțională 2

Când este cazul: moneda în care este exprimată valoarea noțională a segmentului 2.

Câmpurile 66-68 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale.

66

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 2

Data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată a segmentului 2.

67

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării valorii noționale a segmentului 2

Data neajustată la care expiră valoarea noțională a segmentului 2 (nu este relevantă dacă datei neajustate de expirare a unei perioade date de programare îi urmează imediat data neajustată de intrare în vigoare a perioadei ulterioare).

68

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2

Valoarea noțională a segmentului 2 care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare.

69

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională totală a segmentului 2

Cantitatea noțională agregată a activului-suport al segmentului 2 pe durata tranzacției.

Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unei noi tranzacții, cantitatea noțională totală se indică pe măsură ce se cunoaște.

Câmpurile 70-72 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități.

70

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 2

Data neajustată la care intră în vigoare cantitatea noțională asociată a segmentului 2.

71

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării cantității noționale a segmentului 2

Data neajustată la care expiră cantitatea noțională a segmentului 2 (nu este relevantă dacă datei neajustate de expirare a unei perioade date de programare îi urmează imediat data neajustată de intrare în vigoare a perioadei ulterioare).

72

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2

Cantitatea noțională a segmentului 2 care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare.

Secțiunea formată din câmpurile 73-78 este repetabilă.

73

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Alt tip de plată

Cuantumul plății de alt tip.

Plata primelor de opțiune nu este inclusă ca tip de plată, deoarece primele de opțiune se raportează cu ajutorul elementului de date dedicat primei de opțiune.

74

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cuantumul plății de alt tip

Cuantumurile de plată cu tipuri de plată corespunzătoare pentru respectarea cerințelor unor descrieri de tranzacții din clase de active diferite.

75

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda plății de alt tip

Moneda în care este exprimată plata de alt tip.

76

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data plății de alt tip

Data neajustată la care se achită cuantumul plății de alt tip.

77

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Plătitorul plății de alt tip

Identificatorul plătitorului cuantumului plății de alt tip.

78

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Destinatarul plății de alt tip

Identificatorul destinatarului cuantumului plății de alt tip.

79

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Rata fixă a segmentului 1 sau cuponul

Se indică dacă s-a utilizat rata fixă a segmentul 1 sau cuponul, când este cazul.

80

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată fixă sau cupon pentru segmentul 1

Când este cazul: convenția de calculare a zilelor (denumită adesea și fracție de calculare a zilelor, bază de calculare a zilelor sau metodă de calculare a zilelor) care determină modul de calculare a plăților dobânzilor. Se utilizează pentru calcularea fracțiunii anuale a perioadei de calcul și indică numărul de zile din perioada de calcul împărțit la numărul de zile din an.

81

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1

Când este cazul: unitatea de timp asociată cu frecvența plăților, de exemplu zi, săptămână, lună, an sau durată a fluxului pentru rata fixă a segmentului 1 sau pentru cupon.

82

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1

Când este cazul: numărul de unități de timp (în care este exprimată perioada de frecvență a plăților) care determină frecvența la care survin datele de plăți periodice de rată fixă a segmentului 1 sau de cupon. De exemplu, o tranzacție cu plăți efectuate o dată la două luni este reprezentată de o perioadă de frecvență a plăților „MNTH” (lunar) și de un multiplicator al perioadei de frecvență a plăților de 2.

Acest element de date nu este relevant dacă perioada de frecvență a plăților este „ADHO”. Dacă perioada de frecvență a plăților este „EXPI”, atunci multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților este 1. Dacă frecvența plăților este intrazilnică, atunci perioada de frecvență a plăților este „DAIL”, iar multiplicatorul frecvenței plăților este 0.

83

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Identificatorul ratei variabile a segmentului 1

Când este cazul: un identificator al ratelor dobânzilor utilizate care sunt revizuite la intervale predeterminate raportat la o rată de referință de pe piață.

84

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Indicatorul ratei variabile a segmentului 1

Se indică rata dobânzii, când se cunoaște.

85

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Denumirea ratei variabile a segmentului 1

Denumirea completă a ratei dobânzii, astfel cum a fost atribuită de furnizorul indicelui.

86

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 1

Când este cazul: convenția de calculare a zilelor (denumită adesea și fracție de calculare a zilelor, bază de calculare a zilelor sau metodă de calculare a zilelor) care determină modul de calculare a plăților dobânzilor cu rată variabilă pentru segmentul 1. Se utilizează pentru calcularea fracțiunii anuale a perioadei de calcul și indică numărul de zile din perioada de calcul împărțit la numărul de zile din an.

87

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1

Când este cazul: unitatea de timp asociată cu frecvența plăților, de exemplu zi, săptămână, lună, an sau durată a fluxului pentru rata variabilă a segmentului 1.

88

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1

Când este cazul: numărul de unități de timp (în care este exprimată perioada de frecvență a plăților) care determină frecvența la care survin datele de plăți periodice de rată variabilă pentru segmentul 1. De exemplu, o tranzacție cu plăți efectuate o dată la două luni este reprezentată de o perioadă de frecvență a plăților „MNTH” (lunar) și de un multiplicator al perioadei de frecvență a plăților de 2.

Acest element de date nu este relevant dacă perioada de frecvență a plăților este „ADHO”. Dacă perioada de frecvență a plăților este „EXPI”, atunci multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților este 1. Dacă frecvența plăților este intrazilnică, atunci perioada de frecvență a plăților este „DAIL”, iar multiplicatorul frecvenței plăților este 0.

89

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – perioada de timp

Intervalul de timp care descrie perioada de referință a ratei variabilă a segmentului 1.

90

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – multiplicator

Multiplicatorul intervalului de timp care descrie perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1.

91

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 1

Când este cazul: unitatea de timp asociată cu frecvența revizuirilor plăților, de exemplu zi, săptămână, lună, an sau durată a fluxului pentru rata variabilă a segmentului 1.

92

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 1

Când este cazul: numărul de unități de timp (în care este exprimată perioada de frecvență a plăților) care determină frecvența la care survin datele de revizuire a plăților periodice ale ratei variabile a segmentului 1. De exemplu, o tranzacție cu plăți efectuate o dată la două luni este reprezentată de o perioadă de frecvență a plăților „MNTH” (lunar) și de un multiplicator al perioadei de frecvență a plăților de 2.

Acest element de date nu este relevant dacă perioada de frecvență a plăților este „ADHO”. Dacă perioada de frecvență a plăților este „EXPI”, atunci multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților este 1. Dacă frecvența plăților este intrazilnică, atunci perioada de frecvență a plăților este „DAIL”, iar multiplicatorul frecvenței plăților este 0.

93

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja segmentului 1

Se precizează marja segmentului 1, când este cazul: pentru tranzacțiile cu instrumente financiare derivate extrabursiere cu plăți periodice (de exemplu, swapuri pe rata dobânzii fix-contra-variabil / variabil-contra-fix, swapuri pe rata dobânzii variabil-contra-variabil, swapuri pe mărfuri);

| — | marja pe prețul de referință al indicelui segmentului sau segmentelor individuale, în cazul în care există o marjă pe unul sau mai multe segmente variabile; |
| --- | --- |

—

marja pe prețul de referință al indicelui segmentului sau segmentelor individuale, în cazul în care există o marjă pe unul sau mai multe segmente variabile;

| — | diferența dintre prețurile de referință ale celor doi indici de segment variabil. |
| --- | --- |

—

diferența dintre prețurile de referință ale celor doi indici de segment variabil.

94

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei segmentului 1

Când este cazul: moneda în care este exprimată marja segmentului 1.

Acest element de date este relevant numai dacă marja este exprimată ca valoare monetară.

95

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Rata fixă a segmentului 2

Se indică rata fixă utilizată pentru segmentul 2, când este cazul.

96

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată fixă pentru segmentul 2

Când este cazul: convenția de calculare a zilelor (denumită adesea și fracție de calculare a zilelor, bază de calculare a zilelor sau metodă de calculare a zilelor) care determină modul de calculare a plăților dobânzilor. Se utilizează pentru calcularea fracțiunii anuale a perioadei de calcul și indică numărul de zile din perioada de calcul împărțit la numărul de zile din an.

97

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2

Când este cazul: unitatea de timp asociată cu frecvența plăților, de exemplu zi, săptămână, lună, an sau durată a fluxului pentru rata fixă a segmentului 2.

98

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2

Când este cazul: numărul de unități de timp (în care este exprimată perioada de frecvență a plăților) care determină frecvența la care survin datele de plăți periodice de rată fixă pentru segmentul 2. De exemplu, o tranzacție cu plăți efectuate o dată la două luni este reprezentată de o perioadă de frecvență a plăților „MNTH” (lunar) și de un multiplicator al perioadei de frecvență a plăților de 2.

Acest element de date nu este relevant dacă perioada de frecvență a plăților este „ADHO”. Dacă perioada de frecvență a plăților este „EXPI”, atunci multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților este 1. Dacă frecvența plăților este intrazilnică, atunci perioada de frecvență a plăților este „DAIL”, iar multiplicatorul frecvenței plăților este 0.

99

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Identificatorul ratei variabile a segmentului 2

Când este cazul: un identificator al ratelor dobânzilor utilizate care sunt revizuite la intervale predeterminate raportat la o rată de referință de pe piață.

100

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Indicatorul ratei variabile a segmentului 2

Se indică rata dobânzii, când se cunoaște.

101

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Denumirea ratei variabile a segmentului 2

Denumirea completă a ratei dobânzii, astfel cum a fost atribuită de furnizorul indicelui.

102

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 2

Când este cazul: convenția de calculare a zilelor (denumită adesea și fracție de calculare a zilelor, bază de calculare a zilelor sau metodă de calculare a zilelor) care determină modul de calculare a plăților dobânzilor cu rată variabilă pentru segmentul 2. Se utilizează pentru calcularea fracțiunii anuale a perioadei de calcul și indică numărul de zile din perioada de calcul împărțit la numărul de zile din an.

103

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2

Când este cazul: unitatea de timp asociată cu frecvența plăților, de exemplu zi, săptămână, lună, an sau durată a fluxului pentru rata variabilă a segmentului 2.

104

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2

Când este cazul: numărul de unități de timp (în care este exprimată perioada de frecvență a plăților) care determină frecvența la care survin datele de plăți periodice ale ratei variabile a segmentului 2. De exemplu, o tranzacție cu plăți efectuate o dată la două luni este reprezentată de o perioadă de frecvență a plăților „MNTH” (lunar) și de un multiplicator al perioadei de frecvență a plăților de 2.

Acest element de date nu este relevant dacă perioada de frecvență a plăților este „ADHO”. Dacă perioada de frecvență a plăților este „EXPI”, atunci multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților este 1. Dacă frecvența plăților este intrazilnică, atunci perioada de frecvență a plăților este „DAIL”, iar multiplicatorul frecvenței plăților este 0.

105

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – perioada de timp

Intervalul de timp care descrie perioada de referință pentru rata variabilă a segmentului 2.

106

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – multiplicator

Multiplicatorul intervalului de timp care descrie perioada de referință pentru rata variabilă a segmentului 2.

107

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 2

Când este cazul: unitatea de timp asociată cu frecvența revizuirilor plăților, de exemplu zi, săptămână, lună, an sau durată a fluxului pentru rata variabilă a segmentului 2.

108

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 2

Când este cazul: numărul de unități de timp (în care este exprimată perioada de frecvență a plăților) care determină frecvența la care survin datele de revizuire a plăților periodice ale ratei variabile a segmentului 2. De exemplu, o tranzacție cu plăți efectuate o dată la două luni este reprezentată de o perioadă de frecvență a plăților „MNTH” (lunar) și de un multiplicator al perioadei de frecvență a plăților de 2.

Acest element de date nu este relevant dacă perioada de frecvență a plăților este „ADHO”. Dacă perioada de frecvență a plăților este „EXPI”, atunci multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților este 1. Dacă frecvența plăților este intrazilnică, atunci perioada de frecvență a plăților este „DAIL”, iar multiplicatorul frecvenței plăților este 0.

109

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja segmentului 2

Se precizează marja segmentului 2, când este cazul: pentru tranzacțiile cu instrumente financiare derivate extrabursiere cu plăți periodice (de exemplu, swapuri pe rata dobânzii fix-contra-variabil sau variabil-contra-fix, swapuri pe rata dobânzii variabil-contra-variabil, swapuri pe mărfuri);

| — | marja pe prețul de referință al indicelui segmentului sau segmentelor individuale, în cazul în care există o marjă pe unul sau mai multe segmente variabile; |
| --- | --- |

—

marja pe prețul de referință al indicelui segmentului sau segmentelor individuale, în cazul în care există o marjă pe unul sau mai multe segmente variabile;

| — | diferența dintre prețurile de referință ale celor doi indici de segment variabil. |
| --- | --- |

—

diferența dintre prețurile de referință ale celor doi indici de segment variabil.

110

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei segmentului 2

Când este cazul: moneda în care este exprimată marja segmentului 2.

Acest element de date este relevant numai dacă marja este exprimată ca valoare monetară.

111

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja tranzacției de tip „pachet”

Prețul tranzacționat al întregului pachet din care face parte tranzacția raportată cu instrumente financiare derivate.

Prețul tranzacției de tip „pachet”, când prețul pachetului este exprimat ca marjă, diferența dintre două prețuri de referință.

Acest element de date nu este relevant dacă:

| — | nu este implicat niciun pachet sau |
| --- | --- |

—

nu este implicat niciun pachet sau

| — | se utilizează prețul tranzacției de tip „pachet”. |
| --- | --- |

—

se utilizează prețul tranzacției de tip „pachet”.

Marja și elementele de date ale tranzacțiilor (moneda în care este exprimată marja) care reprezintă componente individuale ale pachetului se raportează când se cunosc.

Este posibil ca marja tranzacției de tip „pachet” să nu fie cunoscută când se raportează o nouă tranzacție, dar ea poate fi indicată ulterior.

112

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei tranzacției de tip „pachet”

Moneda în care este exprimată marja tranzacției de tip „pachet”.

Acest element de date nu este relevant dacă:

| — | nu este implicat niciun pachet sau |
| --- | --- |

—

nu este implicat niciun pachet sau

| — | se utilizează prețul tranzacției de tip „pachet” sau |
| --- | --- |

—

se utilizează prețul tranzacției de tip „pachet” sau

| — | marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată în procente sau puncte de bază. |
| --- | --- |

—

marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată în procente sau puncte de bază.

113

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Cursul de schimb 1

Cursul de schimb dintre cele două monede diferite specificate în tranzacția cu instrumente financiare derivate, convenit de contrapărți la începutul tranzacției și exprimat în cursul de schimb rezultat din conversia monedei de bază în moneda cotată.

114

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Cursul de schimb forward

Cursul de schimb forward convenit între contrapărțile la acordul contractual. Acesta se exprimă ca preț al monedei de bază în moneda cotată.

115

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Baza cursului de schimb

Perechea de monede și ordinea monedelor care stau la baza cursului de schimb, exprimat în moneda de bază sau moneda cotată.

116

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Produs de bază

Produsul de bază, astfel cum este specificat în clasificarea mărfurilor din tabelul 4 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860.

117

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Subprodus

Subprodusul, astfel cum este specificat în clasificarea mărfurilor din tabelul 4 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860.

Pentru completarea acestui câmp este necesară introducerea unui produs de bază specific în câmp.

118

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Sub-subprodus

Sub-subprodus, astfel cum este specificat în clasificarea mărfurilor din tabelul 4 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860.

Pentru completarea acestui câmp este necesară introducerea unui subprodus specific în câmp.

119

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Punctul sau zona de livrare

Punctul sau punctele de livrare din zona sau zonele de piață.

120

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Punctul de interconectare

Identificarea frontierei ori a frontierelor sau a punctului ori a punctelor de frontieră ale unui contract de transport.

121

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Tipul de sarcină

Identificarea profilului de livrare.

Secțiunea formată din câmpurile 122-131 este repetabilă.

122

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Ora de începere a intervalului de livrare

Ora la care începe intervalul de livrare pentru fiecare bloc sau formă.

123

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Ora de încheiere a intervalului de livrare

Ora la care se încheie intervalul de livrare pentru fiecare bloc sau formă.

124

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Data de începere a livrării

Data la care începe livrarea.

125

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Data de încheiere a livrării

Data la care se încheie livrarea.

126

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Durata

Durata perioadei de livrare.

127

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Zilele din săptămână

Zilele din săptămână în care are loc livrarea.

128

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Capacitatea de livrare

Numărul de unități incluse în tranzacție pentru fiecare interval de livrare specificat în câmpurile 122 și 123.

129

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Unitatea cantității

Unitatea de măsură utilizată.

130

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Prețul pe cantitatea livrată în intervalul de timp

Dacă este cazul, prețul pe cantitatea livrată în intervalul de timp.

131

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Moneda prețului pe cantitatea livrată în intervalul de timp

Moneda în care este exprimat prețul pe cantitatea livrată în intervalul de timp.

132

Secțiunea 2l – Opțiuni

Tipul de opțiune

Se indică dacă respectivul contract derivat este de tip call (dreptul de a cumpăra un anumit activ-suport) sau put (dreptul de a vinde un anumit activ-suport) ori dacă nu se poate stabili dacă este de tip call sau put la momentul executării contractului derivat.

În cazul opțiunilor de schimb, acesta este:

| — | de tip „put”, în cazul opțiunii de schimb „destinatar” (receiver swaption), în care cumpărătorul are dreptul de a încheia un contract swap ca destinatar de rată fixă; |
| --- | --- |

—

de tip „put”, în cazul opțiunii de schimb „destinatar” (receiver swaption), în care cumpărătorul are dreptul de a încheia un contract swap ca destinatar de rată fixă;

| — | de tip „call”, în cazul opțiunii de schimb „plătitor” (payer swaption), în care cumpărătorul are dreptul de a încheia un contract swap ca plătitor de rată fixă. |
| --- | --- |

—

de tip „call”, în cazul opțiunii de schimb „plătitor” (payer swaption), în care cumpărătorul are dreptul de a încheia un contract swap ca plătitor de rată fixă.

În cazul unor praguri maxime (caps) și praguri minime (floors), acesta este:

| — | de tip „put”, în cazul unui prag minim (floor); |
| --- | --- |

—

de tip „put”, în cazul unui prag minim (floor);

| — | de tip „call”, în cazul unui prag maxim (cap). |
| --- | --- |

—

de tip „call”, în cazul unui prag maxim (cap).

133

Secțiunea 2l – Opțiuni

Stilul de opțiune

Se indică dacă o opțiune poate fi exercitată numai la o dată fixă (stil european), la o serie de date predeterminate (stil din Bermuda) sau în orice moment pe durata contractului (stil american).

134

Secțiunea 2l – Opțiuni

Prețul de exercitare

| — | Pentru opțiuni diferite de opțiunile pe schimb valutar, opțiuni de schimb (swaptions) și produse similare, prețul la care proprietarul unei opțiuni poate cumpăra sau vinde activul-suport al opțiunii. |
| --- | --- |

—

Pentru opțiuni diferite de opțiunile pe schimb valutar, opțiuni de schimb (swaptions) și produse similare, prețul la care proprietarul unei opțiuni poate cumpăra sau vinde activul-suport al opțiunii.

| — | Pentru opțiuni pe schimb valutar, cursul de schimb la care poate fi exercitată opțiunea, exprimat în cursul de schimb rezultat din conversia monedei de bază în moneda cotată. În exemplul 0,9426 USD/EUR, USD este moneda de bază, iar EUR este moneda cotată; 1 USD = 0,9426 EUR. Dacă nu este cunoscut în momentul raportării unei noi tranzacții, prețul de exercitare se indică pe măsură ce se cunoaște. |
| --- | --- |

—

Pentru opțiuni pe schimb valutar, cursul de schimb la care poate fi exercitată opțiunea, exprimat în cursul de schimb rezultat din conversia monedei de bază în moneda cotată. În exemplul 0,9426 USD/EUR, USD este moneda de bază, iar EUR este moneda cotată; 1 USD = 0,9426 EUR. Dacă nu este cunoscut în momentul raportării unei noi tranzacții, prețul de exercitare se indică pe măsură ce se cunoaște.

| — | Pentru swapuri pe volatilitate și varianță și produse similare, la acest element de date se raportează prețul de exercitare a opțiunii de volatilitate. |
| --- | --- |

—

Pentru swapuri pe volatilitate și varianță și produse similare, la acest element de date se raportează prețul de exercitare a opțiunii de volatilitate.

Câmpurile 135-137 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de prețuri de exercitare.

135

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data intrării în vigoare a prețului de exercitare

Data neajustată la care intră în vigoare prețul de exercitare.

136

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data expirării prețului de exercitare

Data neajustată la care expiră prețul de exercitare (nu este relevantă dacă datei neajustate de expirare a unei perioade date de programare îi urmează imediat data neajustată de intrare în vigoare a perioadei ulterioare).

137

Secțiunea 2l – Opțiuni

Prețul de exercitare în vigoare la data intrării în vigoare asociate

Prețul de exercitare care este valabil între data neajustată a intrării în vigoare și data neajustată a expirării, inclusiv.

138

Secțiunea 2l – Opțiuni

Moneda/perechea de monede a prețului de exercitare

Pentru opțiuni pe acțiuni, opțiuni pe mărfuri și produse similare, moneda în care este exprimat prețul de exercitare.

Pentru opțiuni pe schimb valutar: perechea de monede și ordinea monedelor în care este exprimat prețul de exercitare. Se exprimă în moneda de bază pe moneda cotată.

139

Secțiunea 2l – Opțiuni

Cuantumul primei de opțiune

Pentru opțiuni și opțiuni de schimb (swaptions) pe toate clasele de active, cuantumul monetar plătită de cumpărătorul opțiunii.

Acest element de date nu este relevant dacă instrumentul nu este o opțiune sau nu include vreo opționalitate.

140

Secțiunea 2l – Opțiuni

Moneda primei de opțiune

Pentru opțiuni și opțiuni de schimb (swaptions) pe toate clasele de active, moneda în care este exprimat cuantumul primei de opțiune. Acest element de date nu este relevant dacă instrumentul nu este o opțiune sau nu include vreo opționalitate.

141

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data de plată a primei de opțiune

Data neajustată la care se achită prima de opțiune.

142

Secțiunea 2i – Opțiuni

Data de scadență a instrumentului financiar suport

În cazul opțiunilor de schimb (swaptions), data de scadență a swapului-suport.

143

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Rangul de prioritate

Se indică rangul de prioritate al titlului de creanță, al coșului de datorii sau al indicelui care stă la baza unui instrument financiar derivat.

144

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Entitatea de referință

Identificarea entității de referință subiacente.

145

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Seria

Numărul de serie al structurii indicelui, dacă este cazul.

146

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Versiunea

O nouă versiune a unei serii este emisă în cazul în care una dintre componente devine nefuncțională și, prin urmare, indicele trebuie ponderat din nou pentru a reflecta noul număr de componente totale ale indicelui.

147

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Factorul indicelui

Factorul care trebuie aplicat valorii noționale (câmpul 55 din prezentul table) pentru ajustarea acesteia la toate evenimentele de credit anterioare din seria de indici respectivă.

148

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Tranșa

Se indică dacă un contract derivat este împărțit în tranșe.

149

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Punctul de atașare a indicelui de swap pe riscul de credit (CDS)

Punctul inferior definit la care nivelul pierderilor din portofoliul-suport reduce valoarea noțională a unei tranșe. De exemplu, valoarea noțională a unei tranșe cu un punct de atașare de 3 % va fi redusă după ce portofoliul a cunoscut pierderi de 3 %. Acest element de date nu este relevant dacă tranzacția nu este o tranzacție în tranșe CDS (indice sau coș personalizat).

150

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Punctul de detașare a indicelui CDS

Punctul definit peste care pierderile din portofoliul-suport nu mai reduc valoarea noțională a unei tranșe. De exemplu, valoarea noțională a unei tranșe cu un punct de atașare de 3 % și un punct de detașare de 6 % va fi redusă după ce portofoliul a cunoscut pierderi de 3 %. Valoarea noțională a tranșei este epuizată dacă portofoliul cunoaște pierderi de 6 %. Acest element de date nu este relevant dacă tranzacția nu este o tranzacție în tranșe CDS (indice sau coș personalizat).

151

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Tipul de acțiune

| — | Nou: raportarea pentru prima dată a unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție. |
| --- | --- |

—

Nou: raportarea pentru prima dată a unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție.

| — | Modificare: o modificare a condițiilor sau a detaliilor unui instrument financiar derivat raportat anterior, la nivel de tranzacție sau de poziție, dar nu o rectificare a unui raport. |
| --- | --- |

—

Modificare: o modificare a condițiilor sau a detaliilor unui instrument financiar derivat raportat anterior, la nivel de tranzacție sau de poziție, dar nu o rectificare a unui raport.

| — | Rectificare: un raport de rectificare a câmpurilor de date eronate dintr-un raport depus anterior. |
| --- | --- |

—

Rectificare: un raport de rectificare a câmpurilor de date eronate dintr-un raport depus anterior.

| — | Încetare: încetarea unui instrument financiar derivat existent, la nivel de tranzacție sau de poziție. |
| --- | --- |

—

Încetare: încetarea unui instrument financiar derivat existent, la nivel de tranzacție sau de poziție.

| — | Eroare: anularea unui întreg raport transmis eronat, în cazul în care instrumentul financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție, nu s-a materializat niciodată sau nu a făcut obiectul cerințelor de raportare prevăzute de Regulamentul (UE) nr. 648/2012, dar a fost raportat unui registru central de tranzacții din greșeală, sau anularea unui raport trimis de două ori; |
| --- | --- |

—

Eroare: anularea unui întreg raport transmis eronat, în cazul în care instrumentul financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție, nu s-a materializat niciodată sau nu a făcut obiectul cerințelor de raportare prevăzute de Regulamentul (UE) nr. 648/2012, dar a fost raportat unui registru central de tranzacții din greșeală, sau anularea unui raport trimis de două ori;

| — | Repunere: redeschiderea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție, care a fost anulat cu tipul de acțiune „Eroare” sau încetat din greșeală. |
| --- | --- |

—

Repunere: redeschiderea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție, care a fost anulat cu tipul de acțiune „Eroare” sau încetat din greșeală.

| — | Evaluare: evaluarea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție. |
| --- | --- |

—

Evaluare: evaluarea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție.

| — | Componentă a poziției: raportarea unui nou instrument financiar derivat care este inclus într-un raport separat privind pozițiile din aceeași zi. |
| --- | --- |

—

Componentă a poziției: raportarea unui nou instrument financiar derivat care este inclus într-un raport separat privind pozițiile din aceeași zi.

152

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Tipul de eveniment

| — | Tranzacție: încheierea unui instrument financiar derivat sau renegocierea condițiilor acestuia, fără ca evenimentul să se soldeze cu schimbarea unei contrapărți. |
| --- | --- |

—

Tranzacție: încheierea unui instrument financiar derivat sau renegocierea condițiilor acestuia, fără ca evenimentul să se soldeze cu schimbarea unei contrapărți.

| — | Intervenție: eveniment în care instrumentul financiar derivat este transferat, parțial sau integral, unei contrapărți 2 (și raportat ca nou instrument financiar derivat), iar instrumentul financiar derivat existent este încetat sau valoarea sa noțională este modificată. |
| --- | --- |

—

Intervenție: eveniment în care instrumentul financiar derivat este transferat, parțial sau integral, unei contrapărți 2 (și raportat ca nou instrument financiar derivat), iar instrumentul financiar derivat existent este încetat sau valoarea sa noțională este modificată.

| — | PTRR: exercițiu de reducere a riscurilor posttranzacționare |
| --- | --- |

—

PTRR: exercițiu de reducere a riscurilor posttranzacționare

| — | Încetare anticipată: încetarea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție. |
| --- | --- |

—

Încetare anticipată: încetarea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție.

| — | Compensare: compensare, astfel cum este definită la articolul 2 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. |
| --- | --- |

—

Compensare: compensare, astfel cum este definită la articolul 2 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.

| — | Exercitare: exercitarea unei opțiuni sau a unei opțiuni de schimb (swaption) de către una singură dintre contrapărțile tranzacției, integral sau parțial. |
| --- | --- |

—

Exercitare: exercitarea unei opțiuni sau a unei opțiuni de schimb (swaption) de către una singură dintre contrapărțile tranzacției, integral sau parțial.

| — | Alocare: eveniment de alocare în care un instrument financiar derivat existent este alocat unor contrapărți diferite și raportat ca instrumente financiare derivate noi cu valori noționale reduse. |
| --- | --- |

—

Alocare: eveniment de alocare în care un instrument financiar derivat existent este alocat unor contrapărți diferite și raportat ca instrumente financiare derivate noi cu valori noționale reduse.

| — | Eveniment de credit: valabil numai pentru derivate de credit. Eveniment de credit care se soldează cu modificarea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție. |
| --- | --- |

—

Eveniment de credit: valabil numai pentru derivate de credit. Eveniment de credit care se soldează cu modificarea unui instrument financiar derivat, la nivel de tranzacție sau de poziție.

Eveniment la nivel de întreprindere: acțiune care este întreprinsă la nivel de întreprindere asupra suportului alcătuit din titluri de capital și care are impact asupra instrumentelor financiare derivate pe respectivele titluri de capital.

| — | Includere în poziție: includerea într-o poziție a unui instrument financiar derivat sau a unui CFD compensat prin CPC, eveniment în cadrul căruia se încetează un instrument financiar derivat existent și fie se creează o poziție nouă, fie se modifică valoarea noțională a unei poziții existente. |
| --- | --- |

—

Includere în poziție: includerea într-o poziție a unui instrument financiar derivat sau a unui CFD compensat prin CPC, eveniment în cadrul căruia se încetează un instrument financiar derivat existent și fie se creează o poziție nouă, fie se modifică valoarea noțională a unei poziții existente.

Actualizare: actualizarea unui instrument financiar derivat în curs, efectuată în perioada de tranziție pentru a se asigura conformitatea instrumentului cu cerințele de raportare modificate.

153

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Data evenimentului

Data la care a avut loc evenimentul raportabil legat de contractul derivat și inclus în raport sau, în cazul unei modificări, data la care modificarea intră în vigoare.

154

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Nivelul

Se indică dacă raportul se efectuează la nivel de tranzacție sau de poziție.

Raportarea la nivel de poziție poate fi folosită numai pentru a se completa raportarea la nivel de tranzacție, pentru raportarea de evenimente posttranzacționare și numai dacă tranzacțiile individuale cu produse fungibile au fost înlocuite de poziție.

Tabelul 3

| Element | Secțiune | Câmp | Detalii de raportat |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Părți la instrumentul financiar derivat | Marca temporală a raportării | Data și ora transmiterii raportului către registrul central de tranzacții. |
| 2 | Părți la instrumentul financiar derivat | Identificatorul entității care transmite raportul | În cazul entitatea responsabilă cu raportarea a delegat transmiterea raportului unei părți terțe sau celeilalte contrapărți, în acest câmp trebuie identificată entitatea respectivă printr-un cod unic.
  În caz contrar, în acest câmp ar trebui identificată entitatea responsabilă cu raportarea. |
| 3 | Părți la instrumentul financiar derivat | Entitatea responsabilă cu raportarea | În cazul în care unei contrapărți financiare îi revine răspunderea individuală, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele ambelor contrapărți, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, iar contrapartea nefinanciară nu decide să raporteze ea însăși detaliile contractelor sale derivate extrabursiere cu contrapartea financiară, codul unic de identificare a contrapărții financiare respective. În cazul în care unei societăți de administrare îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui organism de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1b) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a respectivei societăți de administrare. În cazul în care unui administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui fond de investiții alternative (FIA), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1c) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a AFIA în cauză. În cazul în care o entitate autorizată responsabilă cu administrarea unui IORP, acționând în numele acestuia, răspunde, inclusiv juridic, pentru raportarea în numele IORP, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1d) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a entității respective.
  Acest câmp se completează numai în cazul instrumentelor financiare derivate extrabursiere. |
| 4 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea) | Identificatorul contrapărții la o tranzacție cu instrumente financiare derivate care își îndeplinește obligația de raportare prin intermediul raportului în cauză.
  În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului. |
| 5 | Părți la instrumentul financiar derivat | Tipul de identificator al contrapărții 2 | Se indică dacă pentru identificarea contrapărții 2 a fost utilizat LEI. |
| 6 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 2 | Identificatorul celei de a doua contrapărți la o tranzacție cu instrumente financiare derivate.
  În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului. |
| 7 | Garanții | Marca temporală a garanției | Data și ora la care se raportează valorile marjelor. |
| 8 | Garanții | Indicatorul portofoliului de garanții | Se indică dacă s-au constituit garanții la nivel de portofoliu. Prin „pe bază de portofoliu” se înțelege un set de tranzacții cu marjă colectivă (la nivel net sau brut), contrar scenariului în care marja este calculată și constituită separat pentru fiecare tranzacție în parte. |
| 9 | Garanții | Codul portofoliului de garanții | Dacă garanțiile se raportează la nivel de portofoliu, codul unic atribuit portofoliului de contrapartea 1. Acest element de date nu este relevant când garanțiile au fost constituite la nivel de tranzacție, când nu există un acord de constituire de garanții sau când nu se constituie sau primesc garanții. |
| 10 | Garanții | Identificator unic de tranzacție (UTI) | Identificatorul unic de tranzacție, astfel cum este menționat la articolul 7 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860. |
| 11 | Garanții | Categoria din punctul de vedere al constituirii de garanții | Se indică dacă există un acord între contrapărți în ceea ce privește constituirea de garanții.
  Acest element de date se furnizează pentru fiecare tranzacție sau fiecare portofoliu, în funcție de nivelul – tranzacție sau portofoliu – la care se constituie garanțiile și este relevant atât pentru tranzacțiile compensate, cât și pentru cele necompensate. |
| 12 | Garanții | Marja inițială constituită de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost constituită de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială constituită se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale, și nu la variația zilnică a acesteia.
  Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central.
  Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include contribuțiile la fondul de garantare și nici garanțiile oferite către CPC pentru aport de lichidități, și anume liniile de credit angajate.
  Dacă marja inițială constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 13 | Garanții | Marja inițială constituită de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost constituită de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială constituită se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale după aplicarea marjei de ajustare (dacă este cazul), și nu la variația zilnică a acesteia.
  Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central. Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include contribuțiile la fondul de garantare și nici garanțiile oferite către CPC pentru aport de lichidități, și anume liniile de credit angajate.
  Dacă marja inițială constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 14 | Garanții | Moneda marjei inițiale constituite | Moneda în care este exprimată marja inițială constituită.
  Dacă marja inițială constituită este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor inițiale constituite. |
| 15 | Garanții | Marja de variație constituită de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei de variație constituite de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Marja de variație contingentă nu este inclusă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație constituită se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație constituite pentru portofoliu sau tranzacție.
  Dacă marja de variație constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 16 | Garanții | Marja de variație constituită de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei de variație constituite de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Marja de variație contingentă nu este inclusă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație constituită se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație constituite pentru portofoliu sau tranzacție.
  Dacă marja de variație constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 17 | Garanții | Moneda marjelor de variație constituite | Moneda în care este exprimată marja de variație constituită.
  Dacă marja de variație constituită este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor de variație constituite. |
| 18 | Garanții | Garanții excedentare constituite de contrapartea 1 | Valoarea monetară a oricăror garanții suplimentare constituite de contrapartea 1 separat și independent de marja inițială și de marja de variație. Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei excedentare după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, și nu la variația zilnică a acesteia.
  Orice cuantum cu care marja inițială sau de variație constituită depășește marja inițială necesară sau marja de variație necesară se raportează în cadrul marjei inițiale constituite sau al marjei de variație constituite, și nu drept garanție excedentară constituită.
  Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, garanțiile excedentare se raportează numai în măsura în care pot fi atribuite unui anumit portofoliu sau unei anumite tranzacții. |
| 19 | Garanții | Moneda garanției excedentare constituite | Moneda în care este exprimată garanția excedentară constituită.
  Dacă garanția excedentară constituită este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile garanției excedentare constituite. |
| 20 | Garanții | Marja inițială colectată de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost colectată de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială colectată se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale, și nu la variația zilnică a acesteia.
  Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central. Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include garanțiile colectate de CPC în cadrul activității sale de investiții.
  Dacă marja inițială colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 21 | Garanții | Marja inițială colectată de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost colectată de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială colectată se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, și nu la variația zilnică a acesteia.
  Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central. Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include garanțiile colectate de CPC în cadrul activității sale de investiții.
  Dacă marja inițială colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 22 | Garanții | Moneda marjei inițiale colectate | Moneda în care este exprimată marja inițială colectată.
  Dacă marja inițială colectată este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor inițiale colectate. |
| 23 | Garanții | Marja de variație colectată de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei de variație colectate de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Marja de variație contingentă nu este inclusă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație colectată se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație colectate pentru portofoliu/tranzacție.
  Dacă marja de variație colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 24 | Garanții | Marja de variație colectată de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare) | Valoarea monetară a marjei de variație colectate de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.
  Marja de variație contingentă nu este inclusă.
  Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație colectată se referă la tranzacția în chestiune.
  Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație colectate după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație colectate pentru portofoliu/tranzacție.
  Dacă marja de variație colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală. |
| 25 | Garanții | Moneda marjei de variație colectate | Moneda în care este exprimată marja de variație colectată.
  Dacă marja de variație colectată este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor de variație colectate. |
| 26 | Garanții | Garanțiile excedentare colectate de contrapartea 1 | Valoarea monetară a oricăror garanții suplimentare colectate de contrapartea 1 separat și independent de marja inițială și de marja de variație. Acest element de date se referă la valoarea curentă totală a marjei excedentare după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, și nu la variația zilnică a acesteia.
  Orice cuantum cu care marja inițială sau de variație colectată depășește marja inițială necesară sau marja de variație necesară se raportează în cadrul marjei inițiale colectate sau al marjei de variație colectate, și nu drept garanție excedentară colectată.
  Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, garanțiile excedentare se raportează numai în măsura în care pot fi atribuite unui anumit portofoliu sau unei anumite tranzacții. |
| 27 | Garanții | Moneda garanțiilor excedentare colectate | Moneda în care este exprimată garanția excedentară colectată.
  Dacă garanția excedentară este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile garanției excedentare colectate. |
| 28 | Garanții | Tipul de acțiune | Raportul trebuie să conțină unul dintre următoarele tipuri de acțiuni:






  (a) | un nou sold al marjei sau o modificare a detaliilor marjelor se identifică prin „Actualizarea marjei”; |

Element

Secțiune

Câmp

Detalii de raportat

1

Părți la instrumentul financiar derivat

Marca temporală a raportării

Data și ora transmiterii raportului către registrul central de tranzacții.

2

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul entității care transmite raportul

În cazul entitatea responsabilă cu raportarea a delegat transmiterea raportului unei părți terțe sau celeilalte contrapărți, în acest câmp trebuie identificată entitatea respectivă printr-un cod unic.

În caz contrar, în acest câmp ar trebui identificată entitatea responsabilă cu raportarea.

3

Părți la instrumentul financiar derivat

Entitatea responsabilă cu raportarea

În cazul în care unei contrapărți financiare îi revine răspunderea individuală, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele ambelor contrapărți, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, iar contrapartea nefinanciară nu decide să raporteze ea însăși detaliile contractelor sale derivate extrabursiere cu contrapartea financiară, codul unic de identificare a contrapărții financiare respective. În cazul în care unei societăți de administrare îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui organism de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1b) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a respectivei societăți de administrare. În cazul în care unui administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) îi revine răspunderea, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea în numele unui fond de investiții alternative (FIA), în conformitate cu articolul 9 alineatul (1c) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a AFIA în cauză. În cazul în care o entitate autorizată responsabilă cu administrarea unui IORP, acționând în numele acestuia, răspunde, inclusiv juridic, pentru raportarea în numele IORP, în conformitate cu articolul 9 alineatul (1d) din regulamentul menționat, codul unic de identificare a entității respective.

Acest câmp se completează numai în cazul instrumentelor financiare derivate extrabursiere.

4

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea)

Identificatorul contrapărții la o tranzacție cu instrumente financiare derivate care își îndeplinește obligația de raportare prin intermediul raportului în cauză.

În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului.

5

Părți la instrumentul financiar derivat

Tipul de identificator al contrapărții 2

Se indică dacă pentru identificarea contrapărții 2 a fost utilizat LEI.

6

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 2

Identificatorul celei de a doua contrapărți la o tranzacție cu instrumente financiare derivate.

În cazul unei tranzacții alocate cu instrumente financiare derivate care este executată de un administrator de fonduri în numele unui fond, se raportează drept contraparte fondul, și nu administratorul fondului.

7

Garanții

Marca temporală a garanției

Data și ora la care se raportează valorile marjelor.

8

Garanții

Indicatorul portofoliului de garanții

Se indică dacă s-au constituit garanții la nivel de portofoliu. Prin „pe bază de portofoliu” se înțelege un set de tranzacții cu marjă colectivă (la nivel net sau brut), contrar scenariului în care marja este calculată și constituită separat pentru fiecare tranzacție în parte.

9

Garanții

Codul portofoliului de garanții

Dacă garanțiile se raportează la nivel de portofoliu, codul unic atribuit portofoliului de contrapartea 1. Acest element de date nu este relevant când garanțiile au fost constituite la nivel de tranzacție, când nu există un acord de constituire de garanții sau când nu se constituie sau primesc garanții.

10

Garanții

Identificator unic de tranzacție (UTI)

Identificatorul unic de tranzacție, astfel cum este menționat la articolul 7 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860.

11

Garanții

Categoria din punctul de vedere al constituirii de garanții

Se indică dacă există un acord între contrapărți în ceea ce privește constituirea de garanții.

Acest element de date se furnizează pentru fiecare tranzacție sau fiecare portofoliu, în funcție de nivelul – tranzacție sau portofoliu – la care se constituie garanțiile și este relevant atât pentru tranzacțiile compensate, cât și pentru cele necompensate.

12

Garanții

Marja inițială constituită de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost constituită de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială constituită se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale, și nu la variația zilnică a acesteia.

Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central.

Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include contribuțiile la fondul de garantare și nici garanțiile oferite către CPC pentru aport de lichidități, și anume liniile de credit angajate.

Dacă marja inițială constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

13

Garanții

Marja inițială constituită de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost constituită de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială constituită se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale după aplicarea marjei de ajustare (dacă este cazul), și nu la variația zilnică a acesteia.

Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central. Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include contribuțiile la fondul de garantare și nici garanțiile oferite către CPC pentru aport de lichidități, și anume liniile de credit angajate.

Dacă marja inițială constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

14

Garanții

Moneda marjei inițiale constituite

Moneda în care este exprimată marja inițială constituită.

Dacă marja inițială constituită este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor inițiale constituite.

15

Garanții

Marja de variație constituită de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei de variație constituite de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Marja de variație contingentă nu este inclusă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație constituită se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație constituite pentru portofoliu sau tranzacție.

Dacă marja de variație constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

16

Garanții

Marja de variație constituită de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei de variație constituite de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Marja de variație contingentă nu este inclusă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație constituită se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație constituită se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație constituite pentru portofoliu sau tranzacție.

Dacă marja de variație constituită este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

17

Garanții

Moneda marjelor de variație constituite

Moneda în care este exprimată marja de variație constituită.

Dacă marja de variație constituită este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor de variație constituite.

18

Garanții

Garanții excedentare constituite de contrapartea 1

Valoarea monetară a oricăror garanții suplimentare constituite de contrapartea 1 separat și independent de marja inițială și de marja de variație. Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei excedentare după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, și nu la variația zilnică a acesteia.

Orice cuantum cu care marja inițială sau de variație constituită depășește marja inițială necesară sau marja de variație necesară se raportează în cadrul marjei inițiale constituite sau al marjei de variație constituite, și nu drept garanție excedentară constituită.

Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, garanțiile excedentare se raportează numai în măsura în care pot fi atribuite unui anumit portofoliu sau unei anumite tranzacții.

19

Garanții

Moneda garanției excedentare constituite

Moneda în care este exprimată garanția excedentară constituită.

Dacă garanția excedentară constituită este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile garanției excedentare constituite.

20

Garanții

Marja inițială colectată de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost colectată de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială colectată se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale, și nu la variația zilnică a acesteia.

Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central. Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include garanțiile colectate de CPC în cadrul activității sale de investiții.

Dacă marja inițială colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

21

Garanții

Marja inițială colectată de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei inițiale care a fost colectată de contrapartea 1, inclusiv orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja inițială colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja inițială colectată se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei inițiale după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, și nu la variația zilnică a acesteia.

Elementul de date se referă atât la tranzacțiile necompensate, cât și la tranzacțiile compensate la nivel central. Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, elementul de date nu include garanțiile colectate de CPC în cadrul activității sale de investiții.

Dacă marja inițială colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

22

Garanții

Moneda marjei inițiale colectate

Moneda în care este exprimată marja inițială colectată.

Dacă marja inițială colectată este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor inițiale colectate.

23

Garanții

Marja de variație colectată de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei de variație colectate de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Marja de variație contingentă nu este inclusă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație colectată se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație colectate pentru portofoliu/tranzacție.

Dacă marja de variație colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

24

Garanții

Marja de variație colectată de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Valoarea monetară a marjei de variație colectate de contrapartea 1, inclusiv marja cu decontare în numerar și orice marjă care se află în tranzit și a cărei decontare este iminentă.

Marja de variație contingentă nu este inclusă.

Dacă garanțiile se constituie la nivel de portofoliu, marja de variație colectată se referă la întregul portofoliu; dacă garanțiile se constituie pentru fiecare tranzacție în parte, marja de variație colectată se referă la tranzacția în chestiune.

Acest câmp se referă la valoarea curentă totală a marjei de variație colectate după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, cumulată de la prima raportare a marjelor de variație colectate pentru portofoliu/tranzacție.

Dacă marja de variație colectată este exprimată în mai multe monede, cuantumurile respective se convertesc într-o singură monedă, la alegerea contrapărții 1, și se raportează ca o singură valoare totală.

25

Garanții

Moneda marjei de variație colectate

Moneda în care este exprimată marja de variație colectată.

Dacă marja de variație colectată este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile marjelor de variație colectate.

26

Garanții

Garanțiile excedentare colectate de contrapartea 1

Valoarea monetară a oricăror garanții suplimentare colectate de contrapartea 1 separat și independent de marja inițială și de marja de variație. Acest element de date se referă la valoarea curentă totală a marjei excedentare după aplicarea marjei de ajustare, dacă este cazul, și nu la variația zilnică a acesteia.

Orice cuantum cu care marja inițială sau de variație colectată depășește marja inițială necesară sau marja de variație necesară se raportează în cadrul marjei inițiale colectate sau al marjei de variație colectate, și nu drept garanție excedentară colectată.

Pentru tranzacțiile compensate la nivel central, garanțiile excedentare se raportează numai în măsura în care pot fi atribuite unui anumit portofoliu sau unei anumite tranzacții.

27

Garanții

Moneda garanțiilor excedentare colectate

Moneda în care este exprimată garanția excedentară colectată.

Dacă garanția excedentară este exprimată în mai multe monede, acest element de date reflectă una dintre monedele în care contrapartea 1 a ales să convertească toate valorile garanției excedentare colectate.

28

Garanții

Tipul de acțiune

Raportul trebuie să conțină unul dintre următoarele tipuri de acțiuni:

(a)

un nou sold al marjei sau o modificare a detaliilor marjelor se identifică prin „Actualizarea marjei”;

| (b) | o rectificare a câmpurilor de date care au fost transmise în mod incorect într-un raport anterior se identifică prin „Rectificare”. |
| --- | --- |

(b)

o rectificare a câmpurilor de date care au fost transmise în mod incorect într-un raport anterior se identifică prin „Rectificare”.

29

Garanții

Data evenimentului

Data la care a avut loc evenimentul raportabil legat de contractul derivat și inclus în raport. În cazul actualizării garanțiilor – data la care sunt transmise informațiile conținute în raport.

---

(1)  Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (JO L 201, 27.7.2012, p. 1).

(2)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei din 10 iunie 2022 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare (a se vedea pagina 68 din prezentul Jurnal Oficial).

(3)  Regulamentul delegat (UE) nr. 149/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare referitoare la dispozițiile în materie de compensare indirectă, obligația de compensare, registrul public, accesul la un loc de tranzacționare, contrapărțile nefinanciare și tehnicile de atenuare a riscurilor pentru contractele derivate extrabursiere care nu sunt compensate prin CPC (JO L 52, 23.2.2013, p. 11).

---

| 7.10.2022 | RO | Jurnalul Oficial al Uniunii Europene | L 262/34 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 262/34

---

REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2022/1856 AL COMISIEI

din 10 iunie 2022

de modificare a standardelor tehnice de reglementare stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 prin aducerea de precizări suplimentare în ceea ce privește procedura de accesare a detaliilor instrumentelor financiare derivate, precum și măsurile de ordin tehnic și operațional pentru accesarea acestora

(Text cu relevanță pentru SEE)

COMISIA EUROPEANĂ,

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

Având în vedere Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (1), în special articolul 81 alineatul (5) al patrulea paragraf, coroborat cu articolul 81 alineatul (5) primul paragraf litera (d),

întrucât:

| (1) | În vederea comparării și agregării eficace și eficiente a datelor, registrele centrale de tranzacții ar trebui să utilizeze modele în format XML și mesaje XML elaborate în conformitate cu metodologia ISO 20022 pentru acordarea accesului la detalii ale instrumentelor financiare derivate și pentru comunicarea cu entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. Registrele centrale de tranzacții și entitățile relevante nu ar trebui totuși să fie împiedicate să convină asupra utilizării unor formate diferite de XML pentru a comunica sau pentru a oferi acces la detalii ale instrumentelor financiare derivate. |
| --- | --- |

(1)

În vederea comparării și agregării eficace și eficiente a datelor, registrele centrale de tranzacții ar trebui să utilizeze modele în format XML și mesaje XML elaborate în conformitate cu metodologia ISO 20022 pentru acordarea accesului la detalii ale instrumentelor financiare derivate și pentru comunicarea cu entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. Registrele centrale de tranzacții și entitățile relevante nu ar trebui totuși să fie împiedicate să convină asupra utilizării unor formate diferite de XML pentru a comunica sau pentru a oferi acces la detalii ale instrumentelor financiare derivate.

| (2) | Detaliile instrumentelor financiare derivate raportate pe care registrele centrale de tranzacții le pun, în cadrul unor modele în format XML elaborate în conformitate cu ISO 20022, la dispoziția entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 ar trebui să conțină aceleași informații ca informațiile furnizate de contrapărți, de entitățile responsabile cu raportarea și de entitățile care transmit rapoarte, după caz. |
| --- | --- |

(2)

Detaliile instrumentelor financiare derivate raportate pe care registrele centrale de tranzacții le pun, în cadrul unor modele în format XML elaborate în conformitate cu ISO 20022, la dispoziția entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 ar trebui să conțină aceleași informații ca informațiile furnizate de contrapărți, de entitățile responsabile cu raportarea și de entitățile care transmit rapoarte, după caz.

| (3) | Informațiile pe care entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 ar trebui să le poată accesa ar trebui să includă detalii ale instrumentelor financiare derivate pe care registrele centrale de tranzacții le-au respins sau detalii ale instrumentelor financiare derivate pe care registrele centrale de tranzacții le-au acceptat, dar pentru care au emis o avertizare, precum și detalii rezultate din desfășurarea procesului de reconciliere a instrumentelor financiare derivate, menționat la articolul 19 din Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (2). |
| --- | --- |

(3)

Informațiile pe care entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 ar trebui să le poată accesa ar trebui să includă detalii ale instrumentelor financiare derivate pe care registrele centrale de tranzacții le-au respins sau detalii ale instrumentelor financiare derivate pe care registrele centrale de tranzacții le-au acceptat, dar pentru care au emis o avertizare, precum și detalii rezultate din desfășurarea procesului de reconciliere a instrumentelor financiare derivate, menționat la articolul 19 din Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (2).

| (4) | În cazul în care cadrul juridic al unei țări terțe îndeplinește, astfel cum s-a stabilit printr-un act de punere în aplicare adoptat de Comisie, condițiile prevăzute la articolul 76a alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, registrele centrale de tranzacții ar trebui să acorde unei autorități relevante din țara terță respectivă acces la date, ținând seama de mandatul și responsabilitățile autorității din țara terță. |
| --- | --- |

(4)

În cazul în care cadrul juridic al unei țări terțe îndeplinește, astfel cum s-a stabilit printr-un act de punere în aplicare adoptat de Comisie, condițiile prevăzute la articolul 76a alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, registrele centrale de tranzacții ar trebui să acorde unei autorități relevante din țara terță respectivă acces la date, ținând seama de mandatul și responsabilitățile autorității din țara terță.

| (5) | Pentru a se asigura o abordare standardizată și armonizată în ceea ce privește accesarea detaliilor instrumentelor financiare derivate și pentru a se reduce sarcina administrativă atât pentru entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, cât și pentru registrele centrale de tranzacții, este indicat să se aducă precizări suplimentare în ceea ce privește atribuțiile pe care le au registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește acordarea accesului la detalii ale instrumentelor financiare derivate. Registrele centrale de tranzacții ar trebui să desemneze o persoană responsabilă pentru comunicarea cu entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. Ele ar trebui, de asemenea, să pună la dispoziție pe site-ul lor instrucțiuni pentru entitățile respective, explicând în ce mod trebuie să se solicite accesul la datele deținute de registrul central de tranzacții. În plus, pentru a le facilita entităților respective cererile de acces la datele relevante, registrele centrale de tranzacții ar trebui să elaboreze un formular standardizat prin care entitățile respective să poată furniza mai ușor registrelor centrale de tranzacții informațiile de care acestea au nevoie pentru stabili cerințele privind accesul la date. În sfârșit, registrele centrale de tranzacții ar trebui să stabilească măsurile de ordin tehnic necesare pentru accesarea, de către entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate. |
| --- | --- |

(5)

Pentru a se asigura o abordare standardizată și armonizată în ceea ce privește accesarea detaliilor instrumentelor financiare derivate și pentru a se reduce sarcina administrativă atât pentru entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, cât și pentru registrele centrale de tranzacții, este indicat să se aducă precizări suplimentare în ceea ce privește atribuțiile pe care le au registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește acordarea accesului la detalii ale instrumentelor financiare derivate. Registrele centrale de tranzacții ar trebui să desemneze o persoană responsabilă pentru comunicarea cu entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. Ele ar trebui, de asemenea, să pună la dispoziție pe site-ul lor instrucțiuni pentru entitățile respective, explicând în ce mod trebuie să se solicite accesul la datele deținute de registrul central de tranzacții. În plus, pentru a le facilita entităților respective cererile de acces la datele relevante, registrele centrale de tranzacții ar trebui să elaboreze un formular standardizat prin care entitățile respective să poată furniza mai ușor registrelor centrale de tranzacții informațiile de care acestea au nevoie pentru stabili cerințele privind accesul la date. În sfârșit, registrele centrale de tranzacții ar trebui să stabilească măsurile de ordin tehnic necesare pentru accesarea, de către entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate.

| (6) | Prin urmare, Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 al Comisiei (3) ar trebui modificat în consecință. |
| --- | --- |

(6)

Prin urmare, Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 al Comisiei (3) ar trebui modificat în consecință.

| (7) | Prezentul regulament se bazează pe proiectele de standarde tehnice de reglementare transmise Comisiei de Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe în urma consultării membrilor Sistemului European al Băncilor Centrale. |
| --- | --- |

(7)

Prezentul regulament se bazează pe proiectele de standarde tehnice de reglementare transmise Comisiei de Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe în urma consultării membrilor Sistemului European al Băncilor Centrale.

| (8) | Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (4). |
| --- | --- |

(8)

Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (4).

| (9) | Pentru a li se acorda contrapărților și registrelor centrale de tranzacții suficient timp să se adapteze la noile cerințe prevăzute în Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (5), data aplicării dispozițiilor referitoare la noile câmpuri de date ar trebui amânată, |
| --- | --- |

(9)

Pentru a li se acorda contrapărților și registrelor centrale de tranzacții suficient timp să se adapteze la noile cerințe prevăzute în Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (5), data aplicării dispozițiilor referitoare la noile câmpuri de date ar trebui amânată,

ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1

Modificări aduse Regulamentului delegat (UE) nr. 151/2013

Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 se modifică după cum urmează:

| 1. | Articolul 2 se înlocuiește cu următorul text:

  „Articolul 2
  Acordarea accesului la detaliile instrumentelor financiare derivate

  (1)   Registrele centrale de tranzacții pun detaliile instrumentelor financiare derivate direct și imediat, în conformitate cu articolele 2 și 3 din prezentul regulament, la dispoziția entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, inclusiv în situațiile în care există acorduri de delegare în temeiul articolului 28 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010.
  În sensul primului paragraf, registrele centrale de tranzacții trebuie să utilizeze formatul XML și modelul elaborat în conformitate cu metodologia ISO 20022.


  (2)   Registrele centrale de tranzacții asigură faptul că detaliile datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate puse la dispoziția entităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, în conformitate cu prezentul articol și în termenele prevăzute la articolele 4 și 5 din prezentul regulament, includ următoarele date:






  (a) | rapoartele privind instrumentele financiare derivate care au fost transmise în conformitate cu tabelele 1, 2 și 3 din anexa la Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 al Comisiei (*1), inclusiv cele mai recente stadii ale tranzacționării instrumentelor financiare derivate în curs, astfel cum sunt menționate la articolul 2 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1860 al Comisiei (*2); |
| --- | --- | --- |

1.

Articolul 2 se înlocuiește cu următorul text:

„Articolul 2

Acordarea accesului la detaliile instrumentelor financiare derivate

(1)   Registrele centrale de tranzacții pun detaliile instrumentelor financiare derivate direct și imediat, în conformitate cu articolele 2 și 3 din prezentul regulament, la dispoziția entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, inclusiv în situațiile în care există acorduri de delegare în temeiul articolului 28 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010.

În sensul primului paragraf, registrele centrale de tranzacții trebuie să utilizeze formatul XML și modelul elaborat în conformitate cu metodologia ISO 20022.

(2)   Registrele centrale de tranzacții asigură faptul că detaliile datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate puse la dispoziția entităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, în conformitate cu prezentul articol și în termenele prevăzute la articolele 4 și 5 din prezentul regulament, includ următoarele date:

(a)

rapoartele privind instrumentele financiare derivate care au fost transmise în conformitate cu tabelele 1, 2 și 3 din anexa la Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 al Comisiei (*1), inclusiv cele mai recente stadii ale tranzacționării instrumentelor financiare derivate în curs, astfel cum sunt menționate la articolul 2 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1860 al Comisiei (*2);

| (b) | detaliile relevante ale rapoartelor privind instrumentele financiare derivate pe care registrul central de tranzacții le-a respins sau pentru care a emis o avertizare în cursul zilei lucrătoare precedente și motivele respingerii sau ale avertizării, astfel cum se specifică în Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei (*3); |
| --- | --- |

(b)

detaliile relevante ale rapoartelor privind instrumentele financiare derivate pe care registrul central de tranzacții le-a respins sau pentru care a emis o avertizare în cursul zilei lucrătoare precedente și motivele respingerii sau ale avertizării, astfel cum se specifică în Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei (*3);

| (c) | stadiul de reconciliere al tuturor instrumentelor financiare derivate raportate pentru care registrul central de tranzacții a efectuat procedura de reconciliere în conformitate cu articolul 3 din Regulamentul delegat (UE) 2022/1855. |
| --- | --- |

(c)

stadiul de reconciliere al tuturor instrumentelor financiare derivate raportate pentru care registrul central de tranzacții a efectuat procedura de reconciliere în conformitate cu articolul 3 din Regulamentul delegat (UE) 2022/1855.

(3)   Registrele centrale de tranzacții pun la dispoziția entităților cu mai multe responsabilități sau mandate, prevăzute la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, un punct de acces unic la instrumentele financiare derivate aflate în sfera responsabilităților și a mandatelor respective.

(4)   Registrele centrale de tranzacții acordă Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA) acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate pentru ca aceasta să își exercite competențele în conformitate cu responsabilitățile și mandatele deținute.

(5)   Registrele centrale de tranzacții acordă Autorității Bancare Europene, Autorității Europene de Asigurări și Pensii Ocupaționale și Comitetului european pentru risc sistemic acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate.

(6)   Registrele centrale de tranzacții acordă Agenției pentru Cooperarea Autorităților de Reglementare din Domeniul Energiei acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate atunci când instrumentul financiar suport este energia.

(7)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților care supraveghează locurile de tranzacționare acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate executate în locurile de tranzacționare respective.

(8)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților de supraveghere desemnate în temeiul articolului 4 din Directiva 2004/25/CE acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate atunci când instrumentul financiar suport este un titlu de valoare emis de o societate comercială care îndeplinește una sau mai multe dintre condițiile următoare:

| (a) | este admisă la tranzacționare într-o piață reglementată din statul membru al autorităților respective, iar ofertele publice de cumpărare pentru titlurile de valoare ale societății respective intră în sfera responsabilităților și a mandatelor de supraveghere ale autorităților menționate; |
| --- | --- |

(a)

este admisă la tranzacționare într-o piață reglementată din statul membru al autorităților respective, iar ofertele publice de cumpărare pentru titlurile de valoare ale societății respective intră în sfera responsabilităților și a mandatelor de supraveghere ale autorităților menționate;

| (b) | are sediul social sau central în statul membru al autorităților respective, iar ofertele publice de cumpărare pentru titlurile de valoare ale societății respective intră în sfera responsabilităților și a mandatelor de supraveghere ale autorităților menționate; |
| --- | --- |

(b)

are sediul social sau central în statul membru al autorităților respective, iar ofertele publice de cumpărare pentru titlurile de valoare ale societății respective intră în sfera responsabilităților și a mandatelor de supraveghere ale autorităților menționate;

| (c) | este un ofertant, astfel cum este definit la articolul 2 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2004/25/CE, pentru societățile menționate la literele (a) și (b) de la prezentul paragraf, iar contraprestația pe care o oferă include titluri de valoare. |
| --- | --- |

(c)

este un ofertant, astfel cum este definit la articolul 2 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2004/25/CE, pentru societățile menționate la literele (a) și (b) de la prezentul paragraf, iar contraprestația pe care o oferă include titluri de valoare.

(9)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților menționate la articolul 81 alineatul (3) litera (j) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate pentru piețele, contractele, instrumentele financiare suport, indicii de referință și contrapărțile care sunt în sfera responsabilităților și a mandatelor de supraveghere ale autorităților respective.

(10)   Registrele centrale de tranzacții acordă Băncii Centrale Europene (BCE) și membrilor Sistemului European al Băncilor Centrale (SEBC) al căror stat membru are drept monedă euro acces la următoarele date:

| (a) | toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate în oricare dintre următoarele cazuri:






  (i) | când entitatea de referință a instrumentului financiar derivat este stabilită în statul membru a cărui monedă este euro și intră în sfera responsabilităților și mandatelor de supraveghere ale respectivului membru al SEBC; |
| --- | --- | --- |

(a)

toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate în oricare dintre următoarele cazuri:

(i)

când entitatea de referință a instrumentului financiar derivat este stabilită în statul membru a cărui monedă este euro și intră în sfera responsabilităților și mandatelor de supraveghere ale respectivului membru al SEBC;

| (ii) | când obligația de referință este o datorie suverană a unui stat membru a cărui monedă este euro; |
| --- | --- |

(ii)

când obligația de referință este o datorie suverană a unui stat membru a cărui monedă este euro;

| (b) | datele legate de poziții în cazul instrumentelor financiare derivate denominate în euro. |
| --- | --- |

(b)

datele legate de poziții în cazul instrumentelor financiare derivate denominate în euro.

(11)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 care monitorizează riscurile sistemice pentru stabilitatea financiară în zona euro și ale căror state membre au drept monedă euro, inclusiv BCE, acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate încheiate în locuri de tranzacționare sau de către contrapărți centrale (CPC-uri) și contrapărți care intră în sfera responsabilităților și a mandatelor autorităților respective în timpul monitorizării riscurilor sistemice pentru stabilitatea financiară în zona euro.

(12)   Registrele centrale de tranzacții acordă membrilor SEBC al căror stat membru nu are drept monedă euro acces la următoarele date:

| (a) | toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate în oricare dintre următoarele cazuri:






  (i) | când entitatea de referință a instrumentului financiar derivat este stabilită în statul membru al respectivului membru al SEBC și când entitatea respectivă intră în sfera responsabilităților și mandatelor de supraveghere ale respectivului membru al SEBC; |
| --- | --- | --- |

(a)

toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate în oricare dintre următoarele cazuri:

(i)

când entitatea de referință a instrumentului financiar derivat este stabilită în statul membru al respectivului membru al SEBC și când entitatea respectivă intră în sfera responsabilităților și mandatelor de supraveghere ale respectivului membru al SEBC;

| (ii) | când obligația de referință este o datorie suverană a statului membru al respectivului membru al SEBC; |
| --- | --- |

(ii)

când obligația de referință este o datorie suverană a statului membru al respectivului membru al SEBC;

| (b) | datele legate de poziții în cazul instrumentelor financiare derivate denominate în moneda emisă de respectivul membru al SEBC. |
| --- | --- |

(b)

datele legate de poziții în cazul instrumentelor financiare derivate denominate în moneda emisă de respectivul membru al SEBC.

(13)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 care monitorizează riscurile sistemice pentru stabilitatea financiară și ale căror state membre nu au drept monedă euro acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate încheiate în locuri de tranzacționare sau de către CPC-uri și contrapărți care intră în sfera responsabilităților și a mandatelor autorităților respective în timpul monitorizării riscurilor sistemice pentru stabilitatea financiară în statele membre care nu au drept monedă euro.

(14)   Atunci când BCE își exercită atribuțiile în cadrul mecanismului unic de supraveghere în temeiul Regulamentului (UE) nr. 1024/2013 al Consiliului (*4), registrele centrale de tranzacții acordă BCE acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate încheiate de contrapărțile care, în cadrul mecanismului unic de supraveghere, fac obiectul supravegherii exercitate de BCE în temeiul regulamentului menționat.

(15)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților competente menționate la articolul 81 alineatul (3) literele (o) și (p) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate încheiate de contrapărțile care intră în sfera responsabilităților și a mandatelor autorităților respective.

(16)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților de rezoluție menționate la articolul 81 alineatul (3) litera (m) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate încheiate de contrapărțile care intră în sfera responsabilităților și a mandatelor autorităților respective.

(17)   Registrele centrale de tranzacții acordă Comitetului Unic de Rezoluție (SRB) acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate încheiate de contrapărțile care intră în domeniul de aplicare al Regulamentului (UE) nr. 806/2014 al Parlamentului European și al Consiliului (*5).

(18)   Registrele centrale de tranzacții acordă autorităților care supraveghează o contraparte centrală (CPC), precum și, dacă este cazul, membrilor relevanți ai SEBC care supraveghează respectiva CPC acces la toate datele legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate compensate de către respectiva CPC.

(*1)  Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate detaliile minime ale datelor care trebuie raportate registrelor centrale de tranzacții și tipul de rapoarte care trebuie utilizate (JO L 262, 7.10.2022, p. 1)."

*1

(*2)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei din 10 iunie 2022 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare (JO L 262, 7.10.2022, p. 68)."

*2

(*3)  Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate procedurile de reconciliere a datelor între registrele centrale de tranzacții și procedurile care trebuie aplicate de registrul central de tranzacții pentru a verifica respectarea cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea care transmite raportul și pentru a verifica exhaustivitatea și corectitudinea datelor raportate (JO L 262, 7.10.2022, p. 46)."

*3

(*4)  Regulamentul (UE) nr. 1024/2013 al Consiliului din 15 octombrie 2013 de conferire a unor atribuții specifice Băncii Centrale Europene în ceea ce privește politicile legate de supravegherea prudențială a instituțiilor de credit (JO L 287, 29.10.2013, p. 63)."

*4

(*5)  Regulamentul (UE) nr. 806/2014 al Parlamentului European și al Consiliului din 15 iulie 2014 de stabilire a unor norme uniforme și a unei proceduri uniforme de rezoluție a instituțiilor de credit și a anumitor firme de investiții în cadrul unui mecanism unic de rezoluție și al unui fond unic de rezoluție și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 1093/2010 (JO L 225, 30.7.2014, p. 1).”
  "

*5

| 2. | La articolul 3 se adaugă următorul alineat (3):

  „(3)   În legătură cu o autoritate relevantă a unei țări terțe al cărei cadru juridic îndeplinește, astfel cum s-a stabilit printr-un act de punere în aplicare adoptat de Comisie, condițiile prevăzute la articolul 76a alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, registrele centrale de tranzacții ar trebui să acorde acces la date, ținând seama de mandatul și responsabilitățile autorității respective din țara terță.” |
| --- | --- |

2.

La articolul 3 se adaugă următorul alineat (3):

„(3)   În legătură cu o autoritate relevantă a unei țări terțe al cărei cadru juridic îndeplinește, astfel cum s-a stabilit printr-un act de punere în aplicare adoptat de Comisie, condițiile prevăzute la articolul 76a alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, registrele centrale de tranzacții ar trebui să acorde acces la date, ținând seama de mandatul și responsabilitățile autorității respective din țara terță.”

| 3. | Articolul 4 se înlocuiește cu următorul text:

  „Articolul 4
  Configurarea accesului la detaliile instrumentelor financiare derivate

  (1)   Registrele centrale de tranzacții exercită următoarele atribuții:






  (a) | desemnează una sau mai multe persoane responsabile pentru comunicarea cu entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012; |
| --- | --- | --- |

3.

Articolul 4 se înlocuiește cu următorul text:

„Articolul 4

Configurarea accesului la detaliile instrumentelor financiare derivate

(1)   Registrele centrale de tranzacții exercită următoarele atribuții:

(a)

desemnează una sau mai multe persoane responsabile pentru comunicarea cu entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012;

| (b) | publică pe site-ul lor instrucțiunile pe care trebuie să le urmeze entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 pentru a solicita acces la detaliile datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate; |
| --- | --- |

(b)

publică pe site-ul lor instrucțiunile pe care trebuie să le urmeze entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 pentru a solicita acces la detaliile datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate;

| (c) | furnizează entităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 formularul menționat la alineatul (2) de la prezentul articol; |
| --- | --- |

(c)

furnizează entităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 formularul menționat la alineatul (2) de la prezentul articol;

| (d) | configurează accesul la detaliile datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate pentru entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, pe baza informațiilor furnizate în formularul menționat la alineatul (2) de la prezentul articol; |
| --- | --- |

(d)

configurează accesul la detaliile datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate pentru entitățile menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, pe baza informațiilor furnizate în formularul menționat la alineatul (2) de la prezentul articol;

| (e) | stabilesc măsurile de ordin tehnic necesare pentru accesarea, de către entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a detaliilor datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate în conformitate cu alineatul (2) de la prezentul articol; |
| --- | --- |

(e)

stabilesc măsurile de ordin tehnic necesare pentru accesarea, de către entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a detaliilor datelor legate de tranzacții în ceea ce privește instrumentele financiare derivate în conformitate cu alineatul (2) de la prezentul articol;

| (f) | acordă entităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 accesul direct și imediat la detaliile instrumentelor financiare derivate în decurs de 30 de zile calendaristice de la transmiterea de către entitatea respectivă a cererii de configurare a unui astfel de acces. |
| --- | --- |

(f)

acordă entităților menționate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 accesul direct și imediat la detaliile instrumentelor financiare derivate în decurs de 30 de zile calendaristice de la transmiterea de către entitatea respectivă a cererii de configurare a unui astfel de acces.

(2)   Entitatea menționată la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 utilizează, pentru solicitarea accesului la detalii ale instrumentelor financiare derivate, un formular elaborat și pus la dispoziție de un registru central de tranzacții și specifică cel puțin următoarele informații:

| (a) | denumirea entității; |
| --- | --- |

(a)

denumirea entității;

| (b) | persoana de contact din cadrul entității; |
| --- | --- |

(b)

persoana de contact din cadrul entității;

| (c) | responsabilitățile și mandatele juridice ale entității; |
| --- | --- |

(c)

responsabilitățile și mandatele juridice ale entității;

| (d) | numele de utilizator și parola pentru conexiunea SSH FTP securizată; |
| --- | --- |

(d)

numele de utilizator și parola pentru conexiunea SSH FTP securizată;

| (e) | orice altă informație tehnică relevantă pentru accesul entității la detaliile instrumentelor financiare derivate; |
| --- | --- |

(e)

orice altă informație tehnică relevantă pentru accesul entității la detaliile instrumentelor financiare derivate;

| (f) | eventuala competență a entității pentru contrapărți din statul membru al acesteia, din zona euro sau din Uniune; |
| --- | --- |

(f)

eventuala competență a entității pentru contrapărți din statul membru al acesteia, din zona euro sau din Uniune;

| (g) | tipurile de contrapărți pentru care entitatea este competentă conform clasificării din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860; |
| --- | --- |

(g)

tipurile de contrapărți pentru care entitatea este competentă conform clasificării din tabelul 1 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860;

| (h) | tipurile de instrumente financiare suport pentru instrumentele financiare derivate pentru care entitatea este competentă; |
| --- | --- |

(h)

tipurile de instrumente financiare suport pentru instrumentele financiare derivate pentru care entitatea este competentă;

| (i) | locurile de tranzacționare supravegheate de entitate, dacă există; |
| --- | --- |

(i)

locurile de tranzacționare supravegheate de entitate, dacă există;

| (j) | CPC-urile supravegheate sau monitorizate de către entitate, dacă există; |
| --- | --- |

(j)

CPC-urile supravegheate sau monitorizate de către entitate, dacă există;

| (k) | moneda emisă de entitate, dacă există; |
| --- | --- |

(k)

moneda emisă de entitate, dacă există;

| (l) | punctele de livrare și interconectare; |
| --- | --- |

(l)

punctele de livrare și interconectare;

| (m) | indicii de referință utilizați în Uniune, al căror administrator se află sub supravegherea entității; |
| --- | --- |

(m)

indicii de referință utilizați în Uniune, al căror administrator se află sub supravegherea entității;

| (n) | caracteristicile instrumentelor financiare suport supravegheate de entitate; |
| --- | --- |

(n)

caracteristicile instrumentelor financiare suport supravegheate de entitate;

| (o) | caracteristicile părților menționate în câmpul 16 „Membrul compensator” și în câmpul 15 „Brokerul” din tabelul 1 și în câmpul 142 „Entitatea de referință” din tabelul 2 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860, care sunt supravegheate de entitate, dacă există.” |
| --- | --- |

(o)

caracteristicile părților menționate în câmpul 16 „Membrul compensator” și în câmpul 15 „Brokerul” din tabelul 1 și în câmpul 142 „Entitatea de referință” din tabelul 2 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860, care sunt supravegheate de entitate, dacă există.”

| 4. | Articolul 5 se modifică după cum urmează:






  (a) | alineatul (4) se elimină; |
| --- | --- | --- |

4.

Articolul 5 se modifică după cum urmează:

(a)

alineatul (4) se elimină;

| (b) | alineatul (5) se înlocuiește cu următorul text:

  „(5)   Registrele centrale de tranzacții instituie și mențin măsurile de ordin tehnic necesare pentru a permite entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 să stabilească cereri periodice predefinite de acces la detaliile instrumentelor financiare derivate, astfel cum sunt prevăzute la articolele 2 și 3 din prezentul regulament, de care au nevoie respectivele entități pentru a-și îndeplini responsabilitățile și mandatele.”; |
| --- | --- |

(b)

alineatul (5) se înlocuiește cu următorul text:

„(5)   Registrele centrale de tranzacții instituie și mențin măsurile de ordin tehnic necesare pentru a permite entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 să stabilească cereri periodice predefinite de acces la detaliile instrumentelor financiare derivate, astfel cum sunt prevăzute la articolele 2 și 3 din prezentul regulament, de care au nevoie respectivele entități pentru a-și îndeplini responsabilitățile și mandatele.”;

| (c) | alineatul (6) se înlocuiește cu următorul text:

  „(6)   La cerere, registrele centrale de tranzacții asigură accesul entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 la detaliile instrumentelor financiare derivate prin orice combinație formată din următoarele câmpuri menționate în anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860;






  (a) | marca temporală a raportării; |
| --- | --- | --- |

(c)

alineatul (6) se înlocuiește cu următorul text:

„(6)   La cerere, registrele centrale de tranzacții asigură accesul entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 la detaliile instrumentelor financiare derivate prin orice combinație formată din următoarele câmpuri menționate în anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860;

(a)

marca temporală a raportării;

| (b) | contrapartea 1; |
| --- | --- |

(b)

contrapartea 1;

| (c) | contrapartea 2; |
| --- | --- |

(c)

contrapartea 2;

| (d) | entitatea responsabilă cu raportarea; |
| --- | --- |

(d)

entitatea responsabilă cu raportarea;

| (e) | sectorul de activitate al contrapărții 1; |
| --- | --- |

(e)

sectorul de activitate al contrapărții 1;

| (f) | natura contrapărții 1; |
| --- | --- |

(f)

natura contrapărții 1;

| (g) | identificatorul brokerului; |
| --- | --- |

(g)

identificatorul brokerului;

| (h) | identificatorul entității care transmite raportul; |
| --- | --- |

(h)

identificatorul entității care transmite raportul;

| (i) | clasa de active; |
| --- | --- |

(i)

clasa de active;

| (j) | clasificarea produsului; |
| --- | --- |

(j)

clasificarea produsului;

| (k) | tipul de contract; |
| --- | --- |

(k)

tipul de contract;

| (l) | codul ISIN; |
| --- | --- |

(l)

codul ISIN;

| (m) | identificatorul unic de produs; |
| --- | --- |

(m)

identificatorul unic de produs;

| (n) | identificarea instrumentului financiar suport; |
| --- | --- |

(n)

identificarea instrumentului financiar suport;

| (o) | locul de executare; |
| --- | --- |

(o)

locul de executare;

| (p) | marca temporală a executării; |
| --- | --- |

(p)

marca temporală a executării;

| (q) | data intrării în vigoare; |
| --- | --- |

(q)

data intrării în vigoare;

| (r) | marca temporală a evaluării; |
| --- | --- |

(r)

marca temporală a evaluării;

| (s) | data expirării; |
| --- | --- |

(s)

data expirării;

| (t) | data încetării anticipate; |
| --- | --- |

(t)

data încetării anticipate;

| (u) | CPC; |
| --- | --- |

(u)

CPC;

| (v) | membrul compensator; |
| --- | --- |

(v)

membrul compensator;

| (w) | nivelul; |
| --- | --- |

(w)

nivelul;

| (x) | tipul de acțiune; |
| --- | --- |

(x)

tipul de acțiune;

| (y) | tipul de eveniment.”; |
| --- | --- |

(y)

tipul de eveniment.”;

| (d) | alineatul (7) se înlocuiește cu următorul text:

  „(7)   Registrele centrale de tranzacții instituie și mențin capacitatea tehnică necesară pentru a acorda acces direct și imediat la detaliile instrumentelor financiare derivate de care au nevoie entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 pentru a-și îndeplini responsabilitățile și mandatele. Accesul se acordă după cum urmează:






  (a) | în cazul în care o entitate enumerată la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 solicită acces la detaliile instrumentelor financiare derivate în curs sau ale instrumentelor financiare derivate care au ajuns la scadență, pentru care au fost efectuate rapoarte cu tipurile de acțiune „Eroare”, „Încetare”, „Componentă a poziției”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 sau care au făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere” neurmat de un raport cu tipul de acțiune „Eroare” sau „Încetare” cu cel mult un an înainte de data la care a fost depusă cererea, registrele centrale de tranzacții trebuie să îndeplinească această cerere nu mai târziu de 12.00 ora universală coordonată din prima zi calendaristică următoare datei la care a fost depusă cererea de acces; |
| --- | --- | --- |

(d)

alineatul (7) se înlocuiește cu următorul text:

„(7)   Registrele centrale de tranzacții instituie și mențin capacitatea tehnică necesară pentru a acorda acces direct și imediat la detaliile instrumentelor financiare derivate de care au nevoie entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 pentru a-și îndeplini responsabilitățile și mandatele. Accesul se acordă după cum urmează:

(a)

în cazul în care o entitate enumerată la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 solicită acces la detaliile instrumentelor financiare derivate în curs sau ale instrumentelor financiare derivate care au ajuns la scadență, pentru care au fost efectuate rapoarte cu tipurile de acțiune „Eroare”, „Încetare”, „Componentă a poziției”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 sau care au făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere” neurmat de un raport cu tipul de acțiune „Eroare” sau „Încetare” cu cel mult un an înainte de data la care a fost depusă cererea, registrele centrale de tranzacții trebuie să îndeplinească această cerere nu mai târziu de 12.00 ora universală coordonată din prima zi calendaristică următoare datei la care a fost depusă cererea de acces;

| (b) | în cazul în care o entitate enumerată la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 solicită acces la detaliile instrumentelor financiare derivate care au ajuns la scadență, pentru care au fost efectuate rapoarte cu tipurile de acțiune „Eroare”, „Încetare”, „Componentă a poziției”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 sau care au făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere” neurmat de un raport cu tipul de acțiune „Eroare” sau „Încetare” cu peste un an înainte de data la care a fost depusă cererea, registrele centrale de tranzacții trebuie să îndeplinească această cerere în termen de cel mult trei zile lucrătoare de la data la care a fost depusă cererea de acces; |
| --- | --- |

(b)

în cazul în care o entitate enumerată la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 solicită acces la detaliile instrumentelor financiare derivate care au ajuns la scadență, pentru care au fost efectuate rapoarte cu tipurile de acțiune „Eroare”, „Încetare”, „Componentă a poziției”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 sau care au făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere” neurmat de un raport cu tipul de acțiune „Eroare” sau „Încetare” cu peste un an înainte de data la care a fost depusă cererea, registrele centrale de tranzacții trebuie să îndeplinească această cerere în termen de cel mult trei zile lucrătoare de la data la care a fost depusă cererea de acces;

| (c) | în cazul în care o cerere de acces la date transmisă de către o entitate menționată la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 se referă la instrumente financiare derivate care intră atât în domeniul de aplicare al literei (a), cât și al literei (b) de la prezentul alineat, registrul central de tranzacții furnizează detaliile respectivelor instrumente financiare derivate în termen de cel mult trei zile lucrătoare de la data la care a fost depusă cererea de acces.” |
| --- | --- |

(c)

în cazul în care o cerere de acces la date transmisă de către o entitate menționată la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 se referă la instrumente financiare derivate care intră atât în domeniul de aplicare al literei (a), cât și al literei (b) de la prezentul alineat, registrul central de tranzacții furnizează detaliile respectivelor instrumente financiare derivate în termen de cel mult trei zile lucrătoare de la data la care a fost depusă cererea de acces.”

Articolul 2

Intrare în vigoare

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 1 alineatul (4) literele (c) și (d) se aplică începând cu 29 aprilie 2024.

Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.

Adoptat la Bruxelles, 10 iunie 2022.

Pentru Comisie

Președinta

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  JO L 201, 27.7.2012, p. 1.

1

(2)  Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare în care se precizează detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții (JO L 52, 23.2.2013, p. 25).

2

(3)  Regulamentul delegat (UE) nr. 151/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții, în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare care să precizeze datele care urmează să fie publicate și puse la dispoziție de registrele centrale de tranzacții și standarde operaționale pentru agregarea, compararea și accesarea datelor (JO L 52, 23.2.2013, p. 33).

3

(4)  Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

4

(5)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei din 10 iunie 2022 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare (a se vedea pagina 68 din prezentul Jurnal Oficial).

5

---

| 7.10.2022 | RO | Jurnalul Oficial al Uniunii Europene | L 262/41 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 262/41

---

REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2022/1857 AL COMISIEI

din 10 iunie 2022

de modificare a standardelor tehnice de reglementare stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 în ceea ce privește detaliile cererilor de înregistrare ca registru central de tranzacții și ale cererilor de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții

(Text cu relevanță pentru SEE)

COMISIA EUROPEANĂ,

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (1), în special articolul 56 alineatul (3) al treilea paragraf,

întrucât:

| (1) | În Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (2) sunt precizate detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții. |
| --- | --- |

(1)

În Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (2) sunt precizate detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții.

| (2) | După intrarea în vigoare a Regulamentului (UE) 2019/834 al Parlamentului European și al Consiliului (3), registrele centrale de tranzacții au obligația de a dispune de proceduri pentru reconcilierea datelor între registrele centrale de tranzacții și de proceduri pentru verificarea respectării cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau de către entitatea care transmite raportarea și pentru verificarea exhaustivității și a corectitudinii datelor raportate. În vederea asigurării faptului că Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe dispune de informațiile relevante pentru a putea să verifice, când evaluează cererea de înregistrare a unui registru central de tranzacții, dacă acesta respectă cerințele în chestiune, registrele centrale de tranzacții ar trebui să aibă obligația de a furniza informații cu privire la procedurile pe care le-au instituit pentru autentificarea identității utilizatorilor care accesează datele, pentru oferirea de feedback către entitățile relevante cu privire la autorizarea entității care transmite raportul, verificarea exhaustivității și a corectitudinii datelor, la reconciliere și la rezultatele procesului de reconciliere, pentru oferirea unui feedback de avertizare către entitățile care transmit raportări și pentru modificarea identificatorilor entităților juridice, în conformitate cu Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei (4). |
| --- | --- |

(2)

După intrarea în vigoare a Regulamentului (UE) 2019/834 al Parlamentului European și al Consiliului (3), registrele centrale de tranzacții au obligația de a dispune de proceduri pentru reconcilierea datelor între registrele centrale de tranzacții și de proceduri pentru verificarea respectării cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau de către entitatea care transmite raportarea și pentru verificarea exhaustivității și a corectitudinii datelor raportate. În vederea asigurării faptului că Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe dispune de informațiile relevante pentru a putea să verifice, când evaluează cererea de înregistrare a unui registru central de tranzacții, dacă acesta respectă cerințele în chestiune, registrele centrale de tranzacții ar trebui să aibă obligația de a furniza informații cu privire la procedurile pe care le-au instituit pentru autentificarea identității utilizatorilor care accesează datele, pentru oferirea de feedback către entitățile relevante cu privire la autorizarea entității care transmite raportul, verificarea exhaustivității și a corectitudinii datelor, la reconciliere și la rezultatele procesului de reconciliere, pentru oferirea unui feedback de avertizare către entitățile care transmit raportări și pentru modificarea identificatorilor entităților juridice, în conformitate cu Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei (4).

| (3) | Pentru a se asigura că registrele centrale de tranzacții respectă cele mai înalte standarde de reglementare, este necesar să se introducă norme suplimentare referitoare la informațiile care trebuie furnizate în legătură cu procedurile privind portabilitatea, cu aspectele informatice care influențează calitatea datelor și cu jurnalul de raportare. |
| --- | --- |

(3)

Pentru a se asigura că registrele centrale de tranzacții respectă cele mai înalte standarde de reglementare, este necesar să se introducă norme suplimentare referitoare la informațiile care trebuie furnizate în legătură cu procedurile privind portabilitatea, cu aspectele informatice care influențează calitatea datelor și cu jurnalul de raportare.

| (4) | Ar trebui stabilite detaliile unei cereri simplificate de extindere a înregistrării, pentru a li se permite registrelor centrale de tranzacții deja înregistrate în temeiul Regulamentului (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului (5) să obțină extinderea înregistrării în temeiul Regulamentului (UE) nr. 648/2012. Pentru a se evita orice suprapunere a cerințelor, registrele centrale de tranzacții care solicită extinderea înregistrării ar trebui să aibă obligația de a furniza doar informațiile referitoare la adaptările pe care le-au adus sistemelor, proceselor și resurselor lor pentru a se asigura că respectă cerințele Regulamentului (UE) nr. 648/2012. |
| --- | --- |

(4)

Ar trebui stabilite detaliile unei cereri simplificate de extindere a înregistrării, pentru a li se permite registrelor centrale de tranzacții deja înregistrate în temeiul Regulamentului (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului (5) să obțină extinderea înregistrării în temeiul Regulamentului (UE) nr. 648/2012. Pentru a se evita orice suprapunere a cerințelor, registrele centrale de tranzacții care solicită extinderea înregistrării ar trebui să aibă obligația de a furniza doar informațiile referitoare la adaptările pe care le-au adus sistemelor, proceselor și resurselor lor pentru a se asigura că respectă cerințele Regulamentului (UE) nr. 648/2012.

| (5) | Este esențial ca registrele centrale de tranzacții să plătească taxele aplicabile când depun cererea de înregistrare sau de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții, pentru a se acoperi cheltuielile Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe legate de respectiva înregistrare sau extindere a înregistrării. În cerere ar trebui inclusă, așadar, dovada plății. |
| --- | --- |

(5)

Este esențial ca registrele centrale de tranzacții să plătească taxele aplicabile când depun cererea de înregistrare sau de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții, pentru a se acoperi cheltuielile Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe legate de respectiva înregistrare sau extindere a înregistrării. În cerere ar trebui inclusă, așadar, dovada plății.

| (6) | Prin urmare, Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 ar trebui modificat în consecință. |
| --- | --- |

(6)

Prin urmare, Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 ar trebui modificat în consecință.

| (7) | Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare prezentat Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe. |
| --- | --- |

(7)

Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare prezentat Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe.

| (8) | Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (6). |
| --- | --- |

(8)

Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (6).

| (9) | Pentru a li se permite registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la modificările aduse prin prezentul regulament cerințelor privind informațiile referitoare la verificarea exhaustivității și a corectitudinii datelor, data aplicării dispozițiilor respective ar trebui amânată, |
| --- | --- |

(9)

Pentru a li se permite registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la modificările aduse prin prezentul regulament cerințelor privind informațiile referitoare la verificarea exhaustivității și a corectitudinii datelor, data aplicării dispozițiilor respective ar trebui amânată,

ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1

Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 se modifică după cum urmează:

| 1. | Articolul 19 se înlocuiește cu următorul text:

  „Articolul 19
  Verificarea caracterului complet și a acurateței datelor
  Cererea de înregistrare ca registru central de tranzacții trebuie să conțină următoarele informații:






  (a) | procedurile pentru autentificarea identității utilizatorilor care accesează registrul central de tranzacții, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 (*1); |
| --- | --- | --- |

1.

Articolul 19 se înlocuiește cu următorul text:

„Articolul 19

Verificarea caracterului complet și a acurateței datelor

Cererea de înregistrare ca registru central de tranzacții trebuie să conțină următoarele informații:

(a)

procedurile pentru autentificarea identității utilizatorilor care accesează registrul central de tranzacții, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 (*1);

| (b) | procedurile pentru verificarea faptului că modelul XML folosit la raportarea instrumentelor financiare derivate către registrul central de tranzacții respectă metodologia ISO 20022, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858; |
| --- | --- |

(b)

procedurile pentru verificarea faptului că modelul XML folosit la raportarea instrumentelor financiare derivate către registrul central de tranzacții respectă metodologia ISO 20022, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858;

| (c) | procedurile pentru verificarea autorizației entității care raportează în numele contrapărții raportoare, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858; |
| --- | --- |

(c)

procedurile pentru verificarea autorizației entității care raportează în numele contrapărții raportoare, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858;

| (d) | procedurile pentru verificarea faptului că ordinea logică a detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate este respectată în orice moment, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) literele (d)-(k) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858; |
| --- | --- |

(d)

procedurile pentru verificarea faptului că ordinea logică a detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate este respectată în orice moment, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) literele (d)-(k) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858;

| (e) | procedurile pentru verificarea exhaustivității și a corectitudinii detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (l) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858; |
| --- | --- |

(e)

procedurile pentru verificarea exhaustivității și a corectitudinii detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (l) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858;

| (f) | procedurile pentru reconcilierea datelor în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858; |
| --- | --- |

(f)

procedurile pentru reconcilierea datelor în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858;

| (g) | procedurile pentru oferirea de feedback către contrapărțile instrumentelor financiare derivate, către entitățile care răspund de raportare sau către părțile terțe care raportează în numele lor cu privire la verificările efectuate în temeiul literelor (a)-(e), în conformitate cu articolul 1 alineatul (3) și cu articolul 4 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858, și cu privire la rezultatele procesului de reconciliere menționat la litera (f), în conformitate cu articolul 3 alineatul (5) și cu articolul 4 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858; |
| --- | --- |

(g)

procedurile pentru oferirea de feedback către contrapărțile instrumentelor financiare derivate, către entitățile care răspund de raportare sau către părțile terțe care raportează în numele lor cu privire la verificările efectuate în temeiul literelor (a)-(e), în conformitate cu articolul 1 alineatul (3) și cu articolul 4 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858, și cu privire la rezultatele procesului de reconciliere menționat la litera (f), în conformitate cu articolul 3 alineatul (5) și cu articolul 4 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858;

| (h) | procedurile pentru oferirea unui feedback de avertizare către contrapărțile instrumentelor financiare derivate, către entitățile care răspund de raportare sau către părțile terțe care raportează în numele lor cu privire la verificările efectuate în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) literele (e)-(g) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858; |
| --- | --- |

(h)

procedurile pentru oferirea unui feedback de avertizare către contrapărțile instrumentelor financiare derivate, către entitățile care răspund de raportare sau către părțile terțe care raportează în numele lor cu privire la verificările efectuate în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) literele (e)-(g) din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858;

| (i) | procedurile de actualizare a identificatorilor entităților juridice, efectuate în conformitate cu articolul 2 din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858. |
| --- | --- |

(i)

procedurile de actualizare a identificatorilor entităților juridice, efectuate în conformitate cu articolul 2 din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858.

(*1)  Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate procedurile de reconciliere a datelor între registrele centrale de tranzacții și procedurile care trebuie aplicate de registrul central de tranzacții pentru a verifica respectarea cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea care transmite raportul și pentru a verifica exhaustivitatea și corectitudinea datelor raportate (JO L 262, 7.10.2022, p. 46).”
  "

*1

| 2. | La articolul 21, alineatul (2) se înlocuiește cu următorul text:

  „(2)   Cererea de înregistrare ca registru central de tranzacții trebuie să conțină procedurile de asigurare a înlocuirii ordonate a registrului central de tranzacții inițial, atunci când contrapartea raportoare, o entitate care răspunde de raportare sau o parte terță care raportează în numele unor contrapărți neraportoare solicită acest lucru sau atunci când înlocuirea registrului este urmarea retragerii înregistrării, și să includă procedurile pentru transferul datelor și redirecționarea fluxurilor de raportare către un alt registru central de tranzacții.” |
| --- | --- |

2.

La articolul 21, alineatul (2) se înlocuiește cu următorul text:

„(2)   Cererea de înregistrare ca registru central de tranzacții trebuie să conțină procedurile de asigurare a înlocuirii ordonate a registrului central de tranzacții inițial, atunci când contrapartea raportoare, o entitate care răspunde de raportare sau o parte terță care raportează în numele unor contrapărți neraportoare solicită acest lucru sau atunci când înlocuirea registrului este urmarea retragerii înregistrării, și să includă procedurile pentru transferul datelor și redirecționarea fluxurilor de raportare către un alt registru central de tranzacții.”

| 3. | La articolul 22 alineatul (1), litera (b) se înlocuiește cu următorul text:






  „(b) | consemnarea tuturor informațiilor raportate referitoare la încheierea, modificarea sau încetarea unui contract derivat într-un jurnal de raportare în care sunt identificate persoana sau persoanele care au solicitat acțiunea, inclusiv registrul central de tranzacții în sine, dacă este cazul, motivele unei astfel de acțiuni, data și ora acțiunii și datele vechi și noi, astfel cum sunt prevăzute în anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (*2); |
| --- | --- | --- |

3.

La articolul 22 alineatul (1), litera (b) se înlocuiește cu următorul text:

„(b)

consemnarea tuturor informațiilor raportate referitoare la încheierea, modificarea sau încetarea unui contract derivat într-un jurnal de raportare în care sunt identificate persoana sau persoanele care au solicitat acțiunea, inclusiv registrul central de tranzacții în sine, dacă este cazul, motivele unei astfel de acțiuni, data și ora acțiunii și datele vechi și noi, astfel cum sunt prevăzute în anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (*2);

*2

(*2)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei din 10 iunie 2022 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare (JO L 262, 7.10.2022, p. 68).”
  "

*2

| 4. | La articolul 23, litera (b) se înlocuiește cu următorul text:






  „(b) | o descriere a resurselor, a metodelor și a structurilor pe care le utilizează registrul central de tranzacții pentru a facilita accesul autorităților relevante la date privind detaliile contractelor derivate, în conformitate cu articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a jurnalului unde sunt consemnate problemele informatice care survin la registrul central de tranzacții și care influențează calitatea datelor puse la dispoziția autorităților relevante în conformitate du articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a frecvenței actualizărilor, precum și a controalelor și a verificărilor pe care registrul central de tranzacții le-ar putea institui pentru procesul de filtrare a accesului, împreună cu o copie a eventualelor manuale și proceduri interne specifice;”. |
| --- | --- | --- |

4.

La articolul 23, litera (b) se înlocuiește cu următorul text:

„(b)

o descriere a resurselor, a metodelor și a structurilor pe care le utilizează registrul central de tranzacții pentru a facilita accesul autorităților relevante la date privind detaliile contractelor derivate, în conformitate cu articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a jurnalului unde sunt consemnate problemele informatice care survin la registrul central de tranzacții și care influențează calitatea datelor puse la dispoziția autorităților relevante în conformitate du articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, a frecvenței actualizărilor, precum și a controalelor și a verificărilor pe care registrul central de tranzacții le-ar putea institui pentru procesul de filtrare a accesului, împreună cu o copie a eventualelor manuale și proceduri interne specifice;”.

| 5. | După articolul 23a se introduce următorul titlu al capitolului 2:

  „CAPITOLUL 2

  EXTINDEREA ÎNREGISTRĂRII
  ”. |
| --- | --- |

5.

După articolul 23a se introduce următorul titlu al capitolului 2:

„CAPITOLUL 2

EXTINDEREA ÎNREGISTRĂRII
  ”.

EXTINDEREA ÎNREGISTRĂRII

| 6. | Se introduce următorul articol 23b:

  „Articolul 23b
  Extinderea înregistrării
  Cererea de extindere a unei înregistrări existente efectuate în temeiul Regulamentului (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului (*3) trebuie să conțină informațiile menționate la articolul 1, cu excepția alineatului (2) litera (k), la articolele 2 și 5, la articolul 7, cu excepția alineatului (2) litera (d), la articolul 8 litera (b), la articolul 9 alineatul (1) literele (b) și (e), la articolul 11, la articolul 12 alineatul (2), la articolul 13, la articolul 14 alineatul (2), la articolul 15, la articolul 16, cu excepția literei (c), la articolele 17-23a și la articolul 23c.


  (*3)  Regulamentul (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparența operațiunilor de finanțare prin instrumente financiare și transparența reutilizării și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 337, 23.12.2015, p. 1).”
  " |
| --- | --- |

6.

Se introduce următorul articol 23b:

„Articolul 23b

Extinderea înregistrării

Cererea de extindere a unei înregistrări existente efectuate în temeiul Regulamentului (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului (*3) trebuie să conțină informațiile menționate la articolul 1, cu excepția alineatului (2) litera (k), la articolele 2 și 5, la articolul 7, cu excepția alineatului (2) litera (d), la articolul 8 litera (b), la articolul 9 alineatul (1) literele (b) și (e), la articolul 11, la articolul 12 alineatul (2), la articolul 13, la articolul 14 alineatul (2), la articolul 15, la articolul 16, cu excepția literei (c), la articolele 17-23a și la articolul 23c.

(*3)  Regulamentul (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparența operațiunilor de finanțare prin instrumente financiare și transparența reutilizării și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 337, 23.12.2015, p. 1).”
  "

*3

| 7. | După articolul 23b se introduce următorul titlu al capitolului 3:

  „CAPITOLUL 3

  TAXE ȘI VERIFICĂRI
  ”. |
| --- | --- |

7.

După articolul 23b se introduce următorul titlu al capitolului 3:

„CAPITOLUL 3

TAXE ȘI VERIFICĂRI
  ”.

TAXE ȘI VERIFICĂRI

| 8. | Se introduce următorul articol 23c:

  „Articolul 23c
  Plata taxelor
  În cererea de înregistrare sau de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții se include dovada plății taxelor de înregistrare sau de extindere a înregistrării relevante, astfel cum sunt stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 1003/2013 al Comisiei (*4).


  (*4)  Regulamentul delegat (UE) nr. 1003/2013 al Comisiei din 12 iulie 2013 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului cu privire la taxele aplicate registrelor centrale de tranzacții de Autoritatea europeană pentru valori mobiliare și piețe (JO L 279, 19.10.2013, p. 4).”
  " |
| --- | --- |

8.

Se introduce următorul articol 23c:

„Articolul 23c

Plata taxelor

În cererea de înregistrare sau de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții se include dovada plății taxelor de înregistrare sau de extindere a înregistrării relevante, astfel cum sunt stabilite în Regulamentul delegat (UE) nr. 1003/2013 al Comisiei (*4).

(*4)  Regulamentul delegat (UE) nr. 1003/2013 al Comisiei din 12 iulie 2013 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului cu privire la taxele aplicate registrelor centrale de tranzacții de Autoritatea europeană pentru valori mobiliare și piețe (JO L 279, 19.10.2013, p. 4).”
  "

*4

| 9. | La articolul 24, alineatul (1) se înlocuiește cu următorul text:

  „(1)   Orice informație transmisă către ESMA în cursul procedurii de înregistrare sau de extindere a înregistrării trebuie să fie însoțită de o scrisoare semnată de un membru al consiliului de administrație al registrului central de tranzacții și al personalului de conducere de nivel superior care să ateste că, pe baza datelor de care dispun, informațiile transmise sunt exacte și complete la data transmiterii lor.” |
| --- | --- |

9.

La articolul 24, alineatul (1) se înlocuiește cu următorul text:

„(1)   Orice informație transmisă către ESMA în cursul procedurii de înregistrare sau de extindere a înregistrării trebuie să fie însoțită de o scrisoare semnată de un membru al consiliului de administrație al registrului central de tranzacții și al personalului de conducere de nivel superior care să ateste că, pe baza datelor de care dispun, informațiile transmise sunt exacte și complete la data transmiterii lor.”

Articolul 2

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Articolul 1 alineatul (1) se aplică de la 29 aprilie 2024.

Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.

Adoptat la Bruxelles, 10 iunie 2022.

Pentru Comisie

Președinta

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  JO L 201, 27.7.2012, p. 1.

1

(2)  Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare în care se precizează detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții (JO L 52, 23.2.2013, p. 25).

2

(3)  Regulamentul (UE) 2019/834 al Parlamentului European și al Consiliului din 20 mai 2019 de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 în ceea ce privește obligația de compensare, suspendarea obligației de compensare, cerințele de raportare, tehnicile de atenuare a riscurilor pentru contractele derivate extrabursiere care nu sunt compensate de o contraparte centrală, înregistrarea și supravegherea registrelor centrale de tranzacții și cerințele aplicabile registrelor centrale de tranzacții (JO L 141, 28.5.2019, p. 42).

3

(4)  Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate procedurile de reconciliere a datelor între registrele centrale de tranzacții și procedurile care trebuie aplicate de registrul central de tranzacții pentru a verifica respectarea cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea care transmite raportarea și pentru a verifica exhaustivitatea și corectitudinea datelor raportate (a se vedea pagina 46 din prezentul Jurnal Oficial).

4

(5)  Regulamentul (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparența operațiunilor de finanțare prin instrumente financiare și transparența reutilizării și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 337, 23.12.2015, p. 1).

5

(6)  Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

6

---

| 7.10.2022 | RO | Jurnalul Oficial al Uniunii Europene | L 262/46 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 262/46

---

REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2022/1858 AL COMISIEI

din 10 iunie 2022

de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate procedurile de reconciliere a datelor între registrele centrale de tranzacții și procedurile care trebuie aplicate de registrul central de tranzacții pentru a verifica respectarea cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea care transmite raportul și pentru a verifica exhaustivitatea și corectitudinea datelor raportate

(Text cu relevanță pentru SEE)

COMISIA EUROPEANĂ,

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (1), în special articolul 78 alineatul (10),

întrucât:

| (1) | Pentru a garanta calitatea ridicată a detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate către registrele centrale de tranzacții, registrele centrale de tranzacții ar trebui să verifice identitatea entităților care transmit rapoarte, integritatea logică a ordinii în care sunt raportate detaliile instrumentului financiar derivat în chestiune și exhaustivitatea și corectitudinea respectivelor detalii. |
| --- | --- |

(1)

Pentru a garanta calitatea ridicată a detaliilor instrumentelor financiare derivate raportate către registrele centrale de tranzacții, registrele centrale de tranzacții ar trebui să verifice identitatea entităților care transmit rapoarte, integritatea logică a ordinii în care sunt raportate detaliile instrumentului financiar derivat în chestiune și exhaustivitatea și corectitudinea respectivelor detalii.

| (2) | Din același motiv, registrele centrale de tranzacții ar trebui să reconcilieze detaliile fiecărui raport primit în legătură cu un instrument financiar derivat în cazul în care ambele contrapărți au obligația de raportare. Ar trebui stabilit un proces standardizat care să le permită registrelor centrale de tranzacții să realizeze reconcilierile în mod consecvent și să reducă riscul ca unele detalii ale instrumentelor financiare derivate să nu fie reconciliate. Cu toate acestea, este posibil ca anumite detalii ale instrumentelor financiare derivate să nu fie identice, date fiind particularitățile sistemelor informatice utilizate de către entitățile care transmit raportul. Prin urmare, ar trebui aplicate anumite limite de toleranță, astfel încât diferențele minore dintre detaliile raportate ale instrumentelor financiare derivate să nu împiedice autoritățile să analizeze datele cu un nivel adecvat de încredere. |
| --- | --- |

(2)

Din același motiv, registrele centrale de tranzacții ar trebui să reconcilieze detaliile fiecărui raport primit în legătură cu un instrument financiar derivat în cazul în care ambele contrapărți au obligația de raportare. Ar trebui stabilit un proces standardizat care să le permită registrelor centrale de tranzacții să realizeze reconcilierile în mod consecvent și să reducă riscul ca unele detalii ale instrumentelor financiare derivate să nu fie reconciliate. Cu toate acestea, este posibil ca anumite detalii ale instrumentelor financiare derivate să nu fie identice, date fiind particularitățile sistemelor informatice utilizate de către entitățile care transmit raportul. Prin urmare, ar trebui aplicate anumite limite de toleranță, astfel încât diferențele minore dintre detaliile raportate ale instrumentelor financiare derivate să nu împiedice autoritățile să analizeze datele cu un nivel adecvat de încredere.

| (3) | În plus și fără a aduce atingere altor obligații în ceea ce privește detaliile instrumentelor financiare derivate care sunt colectate și înregistrate în cadrul procesului de reconciliere, registrele centrale de tranzacții ar trebui să asigure confidențialitatea datelor pe care și le transmit reciproc și pe care le pun la dispoziția contrapărților care efectuează raportarea, a entităților responsabile cu raportarea și a entităților care transmit raportul. |
| --- | --- |

(3)

În plus și fără a aduce atingere altor obligații în ceea ce privește detaliile instrumentelor financiare derivate care sunt colectate și înregistrate în cadrul procesului de reconciliere, registrele centrale de tranzacții ar trebui să asigure confidențialitatea datelor pe care și le transmit reciproc și pe care le pun la dispoziția contrapărților care efectuează raportarea, a entităților responsabile cu raportarea și a entităților care transmit raportul.

| (4) | În cazul în care are loc un eveniment de restructurare la nivel de întreprindere care se soldează cu modificarea identificatorului de entitate juridică („LEI”) al unei contrapărți, este necesar să se actualizeze detaliile entităților identificate într-un raport privind un instrument financiar derivat. Pentru a se asigura integritatea respectivelor informații, care sunt esențiale pentru monitorizarea riscurilor sistemice pentru stabilitatea financiară, este necesar ca actualizarea să fie efectuată la nivel central de către registrele centrale de tranzacții. Din acest motiv, ar trebui instituită o procedură prin care să se asigure că registrele centrale de tranzacții pot să actualizeze identificatorul entității în mod centralizat, asigurând astfel un proces eficient, solid și desfășurat în timp util. |
| --- | --- |

(4)

În cazul în care are loc un eveniment de restructurare la nivel de întreprindere care se soldează cu modificarea identificatorului de entitate juridică („LEI”) al unei contrapărți, este necesar să se actualizeze detaliile entităților identificate într-un raport privind un instrument financiar derivat. Pentru a se asigura integritatea respectivelor informații, care sunt esențiale pentru monitorizarea riscurilor sistemice pentru stabilitatea financiară, este necesar ca actualizarea să fie efectuată la nivel central de către registrele centrale de tranzacții. Din acest motiv, ar trebui instituită o procedură prin care să se asigure că registrele centrale de tranzacții pot să actualizeze identificatorul entității în mod centralizat, asigurând astfel un proces eficient, solid și desfășurat în timp util.

| (5) | Entităților care transmit rapoarte ar trebui să li se acorde timp suficient pentru a se adapta la cerințele în materie de raportare, în special pentru a se preveni acumularea de tranzacții nereconciliate imediat după ce obligația de raportare începe să se aplice. Prin urmare, este indicat ca, într-o primă etapă, necesitatea de reconciliere să vizeze numai un set redus de câmpuri. |
| --- | --- |

(5)

Entităților care transmit rapoarte ar trebui să li se acorde timp suficient pentru a se adapta la cerințele în materie de raportare, în special pentru a se preveni acumularea de tranzacții nereconciliate imediat după ce obligația de raportare începe să se aplice. Prin urmare, este indicat ca, într-o primă etapă, necesitatea de reconciliere să vizeze numai un set redus de câmpuri.

| (6) | Entitățile care transmit rapoartele și entitățile responsabile cu raportarea, când este cazul, ar trebui să fie în măsură să își monitorizeze conformitatea cu obligațiile de raportare prevăzute în Regulamentul (UE) nr. 648/2012. Prin urmare, ele ar trebui să aibă zilnic acces la anumite informații privind rapoartele respective, cum ar fi rezultatul verificării rapoartelor, inclusiv în cazul în care a fost generată o avertizare, și stadiul reconcilierii datelor raportate. Este deci necesar să se precizeze informațiile pe care registrele centrale de tranzacții ar trebui să le pună la dispoziția acestor entități la sfârșitul fiecărei zile lucrătoare. |
| --- | --- |

(6)

Entitățile care transmit rapoartele și entitățile responsabile cu raportarea, când este cazul, ar trebui să fie în măsură să își monitorizeze conformitatea cu obligațiile de raportare prevăzute în Regulamentul (UE) nr. 648/2012. Prin urmare, ele ar trebui să aibă zilnic acces la anumite informații privind rapoartele respective, cum ar fi rezultatul verificării rapoartelor, inclusiv în cazul în care a fost generată o avertizare, și stadiul reconcilierii datelor raportate. Este deci necesar să se precizeze informațiile pe care registrele centrale de tranzacții ar trebui să le pună la dispoziția acestor entități la sfârșitul fiecărei zile lucrătoare.

| (7) | Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare prezentat Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe. |
| --- | --- |

(7)

Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare prezentat Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe.

| (8) | Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe i-a consultat pe membrii Sistemului European al Băncilor Centrale și a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (2). |
| --- | --- |

(8)

Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe i-a consultat pe membrii Sistemului European al Băncilor Centrale și a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (2).

| (9) | Pentru a li se permite contrapărților și registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la noile cerințe, data aplicării prezentului regulament ar trebui amânată cu 18 luni, |
| --- | --- |

(9)

Pentru a li se permite contrapărților și registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la noile cerințe, data aplicării prezentului regulament ar trebui amânată cu 18 luni,

ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1

Verificarea instrumentelor financiare derivate de către registrele centrale de tranzacții

(1)   Registrele centrale de tranzacții verifică, la primirea unui raport privind un instrument financiar derivat, toate elementele următoare:

| (a) | identificatorul entității care transmite raportul, astfel cum este menționat în câmpul 2 din tabelul 1 și în câmpul 2 din tabelul 3 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (3); |
| --- | --- |

(a)

identificatorul entității care transmite raportul, astfel cum este menționat în câmpul 2 din tabelul 1 și în câmpul 2 din tabelul 3 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei (3);

| (b) | că modelul XML folosit la raportarea instrumentului financiar derivat respectă metodologia ISO 20022, în conformitate cu articolul 1 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860; |
| --- | --- |

(b)

că modelul XML folosit la raportarea instrumentului financiar derivat respectă metodologia ISO 20022, în conformitate cu articolul 1 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860;

| (c) | că entitatea care transmite raportul, în cazul în care este diferită de entitatea responsabilă cu raportarea, astfel cum este menționată în câmpul 3 din tabelul 1 și în câmpul 3 din tabelul 3 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860, este autorizată în mod corespunzător să raporteze în numele contrapărții 1 sau al entității responsabile cu raportarea, în cazul în care este diferită de contrapartea 1, astfel cum este menționată în câmpul 4 din tabelul 1 și în câmpul 4 din tabelul 3 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860; |
| --- | --- |

(c)

că entitatea care transmite raportul, în cazul în care este diferită de entitatea responsabilă cu raportarea, astfel cum este menționată în câmpul 3 din tabelul 1 și în câmpul 3 din tabelul 3 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860, este autorizată în mod corespunzător să raporteze în numele contrapărții 1 sau al entității responsabile cu raportarea, în cazul în care este diferită de contrapartea 1, astfel cum este menționată în câmpul 4 din tabelul 1 și în câmpul 4 din tabelul 3 din anexa la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860;

| (d) | că același instrument financiar derivat nu a fost deja raportat înainte; |
| --- | --- |

(d)

că același instrument financiar derivat nu a fost deja raportat înainte;

| (e) | că raportul privind instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune „Modificare”, „Actualizarea marjei”, „Evaluare”, „Rectificare”, „Eroare” sau „Încetare” se referă la un instrument financiar derivat care a fost raportat anterior; |
| --- | --- |

(e)

că raportul privind instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune „Modificare”, „Actualizarea marjei”, „Evaluare”, „Rectificare”, „Eroare” sau „Încetare” se referă la un instrument financiar derivat care a fost raportat anterior;

| (f) | că rapoartele privind instrumente financiare derivate cu tipul de acțiune „Modificare” nu se referă la instrumente financiare derivate care au fost raportate ca anulate cu tipul de acțiune „Eroare”, fără să fi fost ulterior raportate cu tipul de acțiune „Repunere”; |
| --- | --- |

(f)

că rapoartele privind instrumente financiare derivate cu tipul de acțiune „Modificare” nu se referă la instrumente financiare derivate care au fost raportate ca anulate cu tipul de acțiune „Eroare”, fără să fi fost ulterior raportate cu tipul de acțiune „Repunere”;

| (g) | că raportul privind instrumentul financiar derivat nu include tipul de acțiune „Nou” în privința unui instrument financiar derivat care a fost raportat anterior; |
| --- | --- |

(g)

că raportul privind instrumentul financiar derivat nu include tipul de acțiune „Nou” în privința unui instrument financiar derivat care a fost raportat anterior;

| (h) | că raportul privind instrumentul financiar derivat nu include tipul de acțiune „Componentă a poziției” în privința unui instrument financiar derivat care a fost raportat anterior; |
| --- | --- |

(h)

că raportul privind instrumentul financiar derivat nu include tipul de acțiune „Componentă a poziției” în privința unui instrument financiar derivat care a fost raportat anterior;

| (i) | că prin raportul privind instrumentul financiar derivat nu se urmărește modificarea detaliilor din câmpul „Contrapartea 1” sau „Contrapartea 2” la un instrument financiar derivat care a fost raportat anterior; |
| --- | --- |

(i)

că prin raportul privind instrumentul financiar derivat nu se urmărește modificarea detaliilor din câmpul „Contrapartea 1” sau „Contrapartea 2” la un instrument financiar derivat care a fost raportat anterior;

| (j) | că prin raportul privind instrumentul financiar derivat nu se urmărește modificarea unui instrument financiar derivat existent prin specificarea unei date de intrare în vigoare ulterioare datei de scadență raportate pentru instrumentul financiar derivat; |
| --- | --- |

(j)

că prin raportul privind instrumentul financiar derivat nu se urmărește modificarea unui instrument financiar derivat existent prin specificarea unei date de intrare în vigoare ulterioare datei de scadență raportate pentru instrumentul financiar derivat;

| (k) | că raportul privind instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune „Repunere” are legătură cu un raport privind instrumentul financiar derivat care a fost transmis anterior cu tipul de acțiune „Eroare” sau „Încetare” sau cu un instrument financiar derivat care a ajuns la scadență; |
| --- | --- |

(k)

că raportul privind instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune „Repunere” are legătură cu un raport privind instrumentul financiar derivat care a fost transmis anterior cu tipul de acțiune „Eroare” sau „Încetare” sau cu un instrument financiar derivat care a ajuns la scadență;

| (l) | corectitudinea și exhaustivitatea raportului privind instrumentul financiar derivat. |
| --- | --- |

(l)

corectitudinea și exhaustivitatea raportului privind instrumentul financiar derivat.

(2)   Registrele centrale de tranzacții resping rapoartele privind instrumente financiare derivate care nu respectă una dintre cerințele stabilite la alineatul (1) și le atribuie una dintre categoriile de respingere stabilite în tabelul 1 din anexă.

(3)   Registrele centrale de tranzacții furnizează entității care transmite raportul informații detaliate privind rezultatele verificării datelor, astfel cum este menționată la alineatul (1), în termen de 60 de minute după ce au primit raportul privind un instrument financiar derivat. Registrele centrale de tranzacții furnizează respectivele rezultate în format XML și pe baza unui model în conformitate cu metodologia ISO 20022. În rezultate se precizează motivele respingerii raportului privind un instrument financiar derivat, în conformitate cu tabelul 1 din anexă.

Articolul 2

Procedura de actualizare a identificatorilor entităților juridice

(1)   Când primesc o cerere formulată în temeiul articolului 8 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860, registrele centrale de tranzacții identifică instrumentele financiare derivate în curs, astfel cum sunt menționate la articolul 2 alineatul (2) din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860, în momentul evenimentului de restructurare la nivel de întreprindere, în cazul în care entitatea este raportată cu identifica orul utilizat înainte de evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere în câmpul „Contrapartea 1” sau „Contrapartea 2”, astfel cum se indică în cererea în chestiune. Registrele centrale de tranzacții înlocuiesc vechiul identificator cu noul identificator al entității juridice („LEI”) în rapoartele care au legătură cu toate instrumentele financiare derivate respective în momentul evenimentului menționat la articolul 8 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 în ceea ce privește contrapartea respectivă. Registrele centrale de tranzacții efectuează procedura de actualizare a identificatorului cel mai târziu în ziua restructurării sau în termen de 30 de zile calendaristice de la primirea cererii, dacă identificatorul este raportat cu mai puțin de 30 de zile calendaristice înainte de data evenimentului de restructurare la nivel de întreprindere.

(2)   Registrele centrale de tranzacții identifică instrumentele financiare derivate relevante, astfel cum sunt menționate la articolul 2 alineatul (2) din [Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860, în momentul evenimentului de restructurare la nivel de întreprindere, în cazul în care entitatea este identificată cu vechiul identificator în oricare dintre câmpuri, și înlocuiesc identificatorul respectiv cu noul LEI. În cazul în care un eveniment de restructurare la nivel de întreprindere are legătură cu o actualizare a LEI-ului pentru câmpuri diferite de câmpul „Contrapartea 1” sau „Contrapartea 2”, registrele centrale de tranzacții efectuează o astfel de actualizare a instrumentelor financiare derivate relevante numai în urma unei confirmări transmise în timp util de contrapartea 1 sau de entitatea responsabilă cu raportarea.

(3)   Registrele centrale de tranzacții întreprind următoarele acțiuni:

| (a) | după primirea confirmării relevante prevăzute la alineatul (2), introduc actualizarea LEI-ului la data menționată la alineatul (1); |
| --- | --- |

(a)

după primirea confirmării relevante prevăzute la alineatul (2), introduc actualizarea LEI-ului la data menționată la alineatul (1);

| (b) | transmit, în cel mai scurt timp posibil și nu mai târziu de cinci zile lucrătoare de la primirea notificării complete, tuturor celorlalte registre centrale de tranzacții și contrapărților care efectuează raportări, entităților care transmit rapoarte, entităților responsabile cu raportarea implicate în contractele derivate vizate de actualizarea LEI-urilor și părților terțe cărora li s-a acordat acces la informații în temeiul articolului 78 alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, după caz, următoarele informații:






  (i) | vechiul identificator sau vechii identificatori; |
| --- | --- | --- |

(b)

transmit, în cel mai scurt timp posibil și nu mai târziu de cinci zile lucrătoare de la primirea notificării complete, tuturor celorlalte registre centrale de tranzacții și contrapărților care efectuează raportări, entităților care transmit rapoarte, entităților responsabile cu raportarea implicate în contractele derivate vizate de actualizarea LEI-urilor și părților terțe cărora li s-a acordat acces la informații în temeiul articolului 78 alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, după caz, următoarele informații:

(i)

vechiul identificator sau vechii identificatori;

| (ii) | noul identificator; |
| --- | --- |

(ii)

noul identificator;

| (iii) | data la care se efectuează actualizarea; |
| --- | --- |

(iii)

data la care se efectuează actualizarea;

| (iv) | în cazul unor evenimente la nivel de întreprindere care afectează un subset de instrumente financiare derivate în curs la data evenimentului, lista identificatorilor unici ai tranzacțiilor (UTI-uri) ai instrumentelor financiare derivate care sunt vizate de actualizarea LEI-urilor; |
| --- | --- |

(iv)

în cazul unor evenimente la nivel de întreprindere care afectează un subset de instrumente financiare derivate în curs la data evenimentului, lista identificatorilor unici ai tranzacțiilor (UTI-uri) ai instrumentelor financiare derivate care sunt vizate de actualizarea LEI-urilor;

| (c) | notifică, cel mai târziu în ziua lucrătoare dinaintea datei la care se aplică actualizarea, entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 care au acces la datele referitoare la instrumentele financiare derivate care au fost actualizate, prin intermediul unui fișier specific în format prelucrabil automat:






  (i) | vechiul identificator sau vechii identificatori; |
| --- | --- | --- |

(c)

notifică, cel mai târziu în ziua lucrătoare dinaintea datei la care se aplică actualizarea, entităților enumerate la articolul 81 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 care au acces la datele referitoare la instrumentele financiare derivate care au fost actualizate, prin intermediul unui fișier specific în format prelucrabil automat:

(i)

vechiul identificator sau vechii identificatori;

| (ii) | noul identificator; |
| --- | --- |

(ii)

noul identificator;

| (iii) | data la care se efectuează actualizarea; |
| --- | --- |

(iii)

data la care se efectuează actualizarea;

| (iv) | în cazul unor evenimente la nivel de întreprindere care afectează un subset de instrumente financiare derivate în curs la data evenimentului, lista UTI-urilor instrumentelor financiare derivate care sunt vizate de actualizarea LEI-urilor; |
| --- | --- |

(iv)

în cazul unor evenimente la nivel de întreprindere care afectează un subset de instrumente financiare derivate în curs la data evenimentului, lista UTI-urilor instrumentelor financiare derivate care sunt vizate de actualizarea LEI-urilor;

| (d) | înregistrează actualizarea LEI-urilor în jurnalul de raportare. |
| --- | --- |

(d)

înregistrează actualizarea LEI-urilor în jurnalul de raportare.

(4)   Registrele centrale de tranzacții nu pot să actualizeze LEI-urile raportate pentru instrumente financiare derivate diferite de cele menționate la articolul 2 alineatul (2) din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 în momentul evenimentului la nivel de întreprindere.

Articolul 3

Reconcilierea datelor de către registrele centrale de tranzacții

(1)   Registrele centrale de tranzacții depun eforturi pentru a reconcilia instrumentele financiare derivate care sunt raportate, luând măsurile prevăzute la alineatul (3), dacă sunt îndeplinite toate condițiile următoare:

| (a) | registrul central de tranzacții a efectuat verificările prevăzute la articolul 1 alineatele (1) și (2); |
| --- | --- |

(a)

registrul central de tranzacții a efectuat verificările prevăzute la articolul 1 alineatele (1) și (2);

| (b) | ambele contrapărți la instrumentul financiar derivat raportat au o obligație de raportare în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012; |
| --- | --- |

(b)

ambele contrapărți la instrumentul financiar derivat raportat au o obligație de raportare în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012;

| (c) | registrul central de tranzacții nu a primit un raport cu tipul de acțiune „Eroare” în privința instrumentului financiar derivat raportat, cu excepția cazului în care un astfel de raport a fost urmat de un raport cu tipul de acțiune „Repunere”. |
| --- | --- |

(c)

registrul central de tranzacții nu a primit un raport cu tipul de acțiune „Eroare” în privința instrumentului financiar derivat raportat, cu excepția cazului în care un astfel de raport a fost urmat de un raport cu tipul de acțiune „Repunere”.

(2)   Registrele centrale de tranzacții trebuie să dispună de mecanisme de asigurare a confidențialității datelor când fac schimb de informații cu alte registre centrale de tranzacții și când furnizează informații contrapărților care efectuează raportări, entităților care transmit rapoarte, entităților responsabile cu raportarea și părților terțe cărora li s-a acordat acces la informații în temeiul articolului 78 alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 cu privire la valorile din toate câmpurile care fac obiectul reconcilierii.

(3)   În cazul în care sunt îndeplinite toate condițiile de la alineatul (1), registrele centrale de tranzacții iau următoarele măsuri, utilizând cea mai recentă valoare raportată în ziua lucrătoare precedentă pentru fiecare dintre câmpurile din tabelul 2 din anexă:

| (a) | registrul central de tranzacții care a primit un raport privind un instrument financiar derivat verifică dacă a primit un raport corespunzător din partea sau în numele celeilalte contrapărți; |
| --- | --- |

(a)

registrul central de tranzacții care a primit un raport privind un instrument financiar derivat verifică dacă a primit un raport corespunzător din partea sau în numele celeilalte contrapărți;

| (b) | registrul central de tranzacții care nu a primit, în privința unui instrument financiar derivat, un raport corespunzător, astfel cum este menționat la litera (a), încearcă să identifice registrul central de tranzacții care a primit raportul corespunzător privind instrumentul financiar derivat, comunicând tuturor registrelor centrale de tranzacții înregistrate valorile următoarelor câmpuri din instrumentul financiar derivat care a fost raportat: „Identificatorul unic de tranzacție”, „Contrapartea 1” și „Contrapartea 2”; |
| --- | --- |

(b)

registrul central de tranzacții care nu a primit, în privința unui instrument financiar derivat, un raport corespunzător, astfel cum este menționat la litera (a), încearcă să identifice registrul central de tranzacții care a primit raportul corespunzător privind instrumentul financiar derivat, comunicând tuturor registrelor centrale de tranzacții înregistrate valorile următoarelor câmpuri din instrumentul financiar derivat care a fost raportat: „Identificatorul unic de tranzacție”, „Contrapartea 1” și „Contrapartea 2”;

| (c) | registrul central de tranzacții care stabilește că un alt registru central de tranzacții a primit raportul corespunzător privind instrumentul financiar derivat, astfel cum este menționat la litera (a), și celălalt registru în cauză își comunică reciproc detaliile instrumentului financiar derivat care a fost raportat, în format XML și pe baza unui model elaborat în conformitate cu metodologia ISO 20022; |
| --- | --- |

(c)

registrul central de tranzacții care stabilește că un alt registru central de tranzacții a primit raportul corespunzător privind instrumentul financiar derivat, astfel cum este menționat la litera (a), și celălalt registru în cauză își comunică reciproc detaliile instrumentului financiar derivat care a fost raportat, în format XML și pe baza unui model elaborat în conformitate cu metodologia ISO 20022;

| (d) | registrele centrale de tranzacții consideră reconciliate instrumentele financiare derivate care sunt raportate, în cazul în care detaliile instrumentului financiar derivat care fac obiectul reconcilierii sunt corelate cu detaliile instrumentului financiar derivat corespunzător, astfel cum se menționează la litera (a) și în conformitate cu limitele de toleranță aplicabile și cu datele relevante de aplicare, astfel cum sunt stabilite în tabelul 2 din anexă; |
| --- | --- |

(d)

registrele centrale de tranzacții consideră reconciliate instrumentele financiare derivate care sunt raportate, în cazul în care detaliile instrumentului financiar derivat care fac obiectul reconcilierii sunt corelate cu detaliile instrumentului financiar derivat corespunzător, astfel cum se menționează la litera (a) și în conformitate cu limitele de toleranță aplicabile și cu datele relevante de aplicare, astfel cum sunt stabilite în tabelul 2 din anexă;

| (e) | registrele centrale de tranzacții atribuie ulterior anumite valori categoriilor de reconciliere pentru fiecare tranzacție cu instrumente financiare derivate raportate, astfel cum se prevede în tabelul 3 din anexă; |
| --- | --- |

(e)

registrele centrale de tranzacții atribuie ulterior anumite valori categoriilor de reconciliere pentru fiecare tranzacție cu instrumente financiare derivate raportate, astfel cum se prevede în tabelul 3 din anexă;

| (f) | registrele centrale de tranzacții iau măsurile prevăzute la literele (a)-(e) de la prezentul alineat cu prima ocazie și nu pot să ia astfel de măsuri după miezul nopții, ora universală coordonată, dintr-o zi lucrătoare dată; |
| --- | --- |

(f)

registrele centrale de tranzacții iau măsurile prevăzute la literele (a)-(e) de la prezentul alineat cu prima ocazie și nu pot să ia astfel de măsuri după miezul nopții, ora universală coordonată, dintr-o zi lucrătoare dată;

| (g) | registrele centrale de tranzacții care nu pot reconcilia un instrument financiar derivat raportat depun eforturi să coreleze în ziua lucrătoare următoare detaliile respectivului instrument financiar derivat raportat. Registrele centrale de tranzacții nu mai depun eforturi să reconcilieze instrumentul financiar derivat raportat dacă au trecut 30 de zile calendaristice de când instrumentul financiar derivat nu mai este în curs. |
| --- | --- |

(g)

registrele centrale de tranzacții care nu pot reconcilia un instrument financiar derivat raportat depun eforturi să coreleze în ziua lucrătoare următoare detaliile respectivului instrument financiar derivat raportat. Registrele centrale de tranzacții nu mai depun eforturi să reconcilieze instrumentul financiar derivat raportat dacă au trecut 30 de zile calendaristice de când instrumentul financiar derivat nu mai este în curs.

(4)   La sfârșitul fiecărei zile lucrătoare, registrele centrale de tranzacții confirmă fiecărui registru central de tranzacții cu care au reconciliat instrumente financiare derivate numărul total de instrumente financiare derivate care au fost puse în corespondență și numărul de instrumente financiare derivate care au fost reconciliate. Registrele centrale de tranzacții trebuie să dispună de proceduri scrise pentru a asigura rezolvarea tuturor discrepanțelor identificate în cadrul acestui proces.

(5)   În termen de cel mult 60 de minute de la încheierea procesului de reconciliere, astfel cum se prevede la alineatul (3) litera (f), registrele centrale de tranzacții furnizează entităților care au transmis rapoarte rezultatele procesului de reconciliere pe care l-au efectuat cu privire la instrumentele financiare derivate raportate. Registrele centrale de tranzacții furnizează respectivele rezultate în format XML și pe baza unui model elaborat în conformitate cu metodologia ISO 20022, incluzând informații cu privire la câmpurile care nu au fost reconciliate.

Articolul 4

Mecanisme de răspuns de la sfârșitul zilei

(1)   Pentru fiecare zi lucrătoare, registrele centrale de tranzacții pun la dispoziția contrapărților care efectuează raportări, a entităților care transmit rapoarte, a entităților responsabile cu raportarea și a părților terțe cărora li s-a acordat acces la informații în temeiul articolului 78 alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, după caz, următoarele informații referitoare la instrumentele financiare derivate în cauză, în format XML și pe baza unui model elaborat în conformitate cu metodologia ISO 20022:

| (a) | instrumentele financiare derivate care au fost raportate în cursul zilei respective; |
| --- | --- |

(a)

instrumentele financiare derivate care au fost raportate în cursul zilei respective;

| (b) | cele mai recente stadii de tranzacționare a instrumentelor financiare derivate în curs; |
| --- | --- |

(b)

cele mai recente stadii de tranzacționare a instrumentelor financiare derivate în curs;

| (c) | rapoartele privind instrumente financiare derivate care au fost respinse în cursul zilei respective; |
| --- | --- |

(c)

rapoartele privind instrumente financiare derivate care au fost respinse în cursul zilei respective;

| (d) | stadiul reconcilierii tuturor instrumentelor financiare derivate raportate care fac obiectul reconcilierii prevăzute la articolul 3 alineatul (1); |
| --- | --- |

(d)

stadiul reconcilierii tuturor instrumentelor financiare derivate raportate care fac obiectul reconcilierii prevăzute la articolul 3 alineatul (1);

| (e) | instrumentele financiare derivate în curs pentru care nu s-a raportat nicio evaluare sau a căror evaluare a fost raportată cu peste 14 zile calendaristice înainte de data pentru care se generează raportul; |
| --- | --- |

(e)

instrumentele financiare derivate în curs pentru care nu s-a raportat nicio evaluare sau a căror evaluare a fost raportată cu peste 14 zile calendaristice înainte de data pentru care se generează raportul;

| (f) | instrumentele financiare derivate în curs pentru care nu s-au raportat informații referitoare la marje sau pentru care informațiile referitoare la marje au fost raportate cu peste 14 zile calendaristice înainte de data pentru care se generează raportul; |
| --- | --- |

(f)

instrumentele financiare derivate în curs pentru care nu s-au raportat informații referitoare la marje sau pentru care informațiile referitoare la marje au fost raportate cu peste 14 zile calendaristice înainte de data pentru care se generează raportul;

| (g) | instrumentele financiare derivate care au fost primite în ziua respectivă cu tipul de acțiune „Nou”, „Componentă a poziției”, „Modificare” sau „Rectificare” și a căror valoare noțională este anormală pentru clasa respectivă de instrumente financiare derivate. |
| --- | --- |

(g)

instrumentele financiare derivate care au fost primite în ziua respectivă cu tipul de acțiune „Nou”, „Componentă a poziției”, „Modificare” sau „Rectificare” și a căror valoare noțională este anormală pentru clasa respectivă de instrumente financiare derivate.

(2)   Registrele centrale de tranzacții furnizează aceste informații cel mai târziu la ora 06.00, ora universală coordonată, din ziua lucrătoare care urmează după data la care se referă informațiile prevăzute la alineatul (1).

Articolul 5

Intrare în vigoare și aplicare

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Se aplică de la 29 aprilie 2024.

Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.

Adoptat la Bruxelles, 10 iunie 2022.

Pentru Comisie

Președinta

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  JO L 201, 27.7.2012, p. 1.

1

(2)  Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

2

(3)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2022/1860 al Comisiei din 10 iunie 2022 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare (a se vedea pagina 68 din prezentul Jurnal Oficial).

3

---

ANEXĂ

Tabelul 1

Motivele respingerii raportului privind un instrument financiar derivat

| Categorii de respingere | Motiv |
| --- | --- |
| Schemă | — | instrumentul financiar derivat a fost respins din cauza unei scheme neconforme |

Categorii de respingere

Motiv

Schemă

—

instrumentul financiar derivat a fost respins din cauza unei scheme neconforme

Permisiune

| — | instrumentul financiar derivat a fost respins deoarece entitatea care a transmis raportul nu are permisiunea de a raporta în numele contrapărții care efectuează raportarea sau al entității responsabile cu raportarea |
| --- | --- |

—

instrumentul financiar derivat a fost respins deoarece entitatea care a transmis raportul nu are permisiunea de a raporta în numele contrapărții care efectuează raportarea sau al entității responsabile cu raportarea

Logică

| — | instrumentul financiar derivat a fost respins deoarece tipul de acțiune aferent instrumentului financiar derivat nu este corect din punct de vedere logic |
| --- | --- |

—

instrumentul financiar derivat a fost respins deoarece tipul de acțiune aferent instrumentului financiar derivat nu este corect din punct de vedere logic

Activitate economică

| — | instrumentul financiar derivat a fost respins deoarece nu respectă una sau mai multe norme de validare a conținutului |
| --- | --- |

—

instrumentul financiar derivat a fost respins deoarece nu respectă una sau mai multe norme de validare a conținutului

Tabelul 2

| | Secțiune | Câmp | Toleranța de reconciliere | Data de începere a reconcilierii |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Părți la instrumentul financiar derivat | Marca temporală a raportării | N/A | N/A |
| 2 | Părți la instrumentul financiar derivat | Identificatorul entității care transmite raportul | N/A | N/A |
| 3 | Părți la instrumentul financiar derivat | Entitatea responsabilă cu raportarea | N/A | N/A |
| 4 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea) | Aceeași ca în câmpul 9 din prezentul tabel | Data de începere a obligației de raportare |
| 5 | Părți la instrumentul financiar derivat | Natura contrapărții 1 | N/A | N/A |
| 6 | Părți la instrumentul financiar derivat | Sectorul de activitate al contrapărții 1 | N/A | N/A |
| 7 | Părți la instrumentul financiar derivat | Pragul de compensare al contrapărții 1 | N/A | N/A |
| 8 | Părți la instrumentul financiar derivat | Tipul de identificator al contrapărții 2 | N/A | N/A |
| 9 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 2 | Aceeași ca în câmpul 4 din prezentul tabel | Data de începere a obligației de raportare |
| 10 | Părți la instrumentul financiar derivat | Țara contrapărții 2 | N/A | N/A |
| 11 | Părți la instrumentul financiar derivat | Natura contrapărții 2 | N/A | N/A |
| 12 | Părți la instrumentul financiar derivat | Sectorul de activitate al contrapărții 2 | N/A | N/A |
| 13 | Părți la instrumentul financiar derivat | Pragul de compensare al contrapărții 2 | N/A | N/A |
| 14 | Părți la instrumentul financiar derivat | Obligația de raportare a contrapărții 2 | N/A | N/A |
| 15 | Părți la instrumentul financiar derivat | Identificatorul brokerului | N/A | N/A |
| 16 | Părți la instrumentul financiar derivat | Membrul compensator | N/A | N/A |
| 17 | Părți la instrumentul financiar derivat | Direcția | Invers | Data de începere a obligației de raportare |
| 18 | Părți la instrumentul financiar derivat | Direcția segmentului 1 | Invers | Data de începere a obligației de raportare |
| 19 | Părți la instrumentul financiar derivat | Direcția segmentului 2 | Invers | Data de începere a obligației de raportare |
| 20 | Părți la instrumentul financiar derivat | Legătură directă cu o activitate comercială sau cu o finanțare de trezorerie | N/A | N/A |
| 1 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificator unic de tranzacție (UTI) | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 2 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Numărul de înregistrare al raportului | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 3 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | UTI prealabil (pentru relațiile unu-la-unu și unu-la-multiplu dintre tranzacții) | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 4 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | UTI ulterior al poziției | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 5 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificatorul reducerii riscurilor posttranzacționare (PTRR) | N/A | N/A |
| 6 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificatorul pachetului | N/A | N/A |
| 7 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN) | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 8 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Identificatorul unic de produs (UPI) | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 9 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Clasificarea produsului | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 10 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Tipul de contract | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 11 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Clasa de active | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 12 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 13 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Tipul de identificator al instrumentului financiar suport | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 14 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Identificatorul instrumentului financiar suport | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 15 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Indicatorul indicelui-suport | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 16 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Denumirea indicelui-suport | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 17 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Codul coșului personalizat | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 18 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Identificatorul componentelor coșului | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 19 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Moneda de decontare 1 | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 20 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Moneda de decontare 2 | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 21 | Secțiunea 2c – Evaluare | Cuantumul evaluării | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 22 | Secțiunea 2c – Evaluare | Moneda evaluării | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 23 | Secțiunea 2c – Evaluare | Marca temporală a evaluării | N/A | N/A |
| 24 | Secțiunea 2c – Evaluare | Metoda de evaluare | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 25 | Secțiunea 2c – Evaluare | Delta | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 26 | Secțiunea 2d – Garanții | Indicatorul portofoliului de garanții | N/A | N/A |
| 27 | Secțiunea 2d – Garanții | Codul portofoliului de garanții | N/A | N/A |
| 28 | Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare | Marca temporală a confirmării | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 29 | Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare | Confirmat | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 30 | Secțiunea 2f – Compensare | Obligația de compensare | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 31 | Secțiunea 2f – Compensare | Compensat | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 32 | Secțiunea 2f – Compensare | Marca temporală a compensării | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 33 | Secțiunea 2f – Compensare | Contrapartea centrală | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 34 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Tipul de acord-cadru | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 35 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Alt tip de acord-cadru | N/A | N/A |
| 36 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Versiunea acordului-cadru | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 37 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Intragrup | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 38 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | PTRR | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 39 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Tipul de tehnică PTRR | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 40 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Furnizor de servicii PTRR | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 41 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Locul de executare | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 42 | Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția | Marca temporală a executării | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 43 | Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția | Data intrării în vigoare | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 44 | Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția | Data expirării | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 45 | Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția | Data încetării anticipate | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 46 | Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția | Data contractuală finală de decontare | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 47 | Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția | Tipul de livrare | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 48 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Prețul | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 49 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Moneda prețului | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 50 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data neajustată a intrării în vigoare a prețului | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 51 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data neajustată a expirării prețului | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 52 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Prețul valabil între data neajustată a intrării în vigoare și data expirării | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 53 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Prețul tranzacției de tip „pachet” | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 54 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Moneda prețului tranzacției de tip „pachet” | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 55 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Valoarea noțională a segmentului 1 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 56 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Moneda noțională 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 57 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 58 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data expirării valorii noționale a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 59 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 60 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Cantitatea noțională totală a segmentului 1 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 61 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 62 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data expirării cantității noționale a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 63 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 64 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Valoarea noțională a segmentului 2 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 65 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Moneda noțională 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 66 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 67 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data expirării valorii noționale a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 68 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 69 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Cantitatea noțională totală a segmentului 2 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 70 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 71 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data expirării cantității noționale a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 72 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 73 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Alt tip de plată | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 74 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Cuantumul plății de alt tip | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 75 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Moneda plății de alt tip | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 76 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Data plății de alt tip | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 77 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Plătitorul plății de alt tip | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 78 | Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția | Destinatarul plății de alt tip | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 79 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Rata fixă a segmentului 1 sau cuponul | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 80 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Convenția de calculare a zilelor de rată fixă sau cupon pentru segmentul 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 81 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 82 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 83 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Identificatorul ratei variabile a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 84 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Indicatorul ratei variabile a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 85 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Denumirea ratei variabile a segmentului 1 | N/A | N/A |
| 86 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 87 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 88 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 89 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – perioada de timp | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 90 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – multiplicator | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 91 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 92 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 1 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 93 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Marja segmentului 1 | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 94 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Moneda marjei segmentului 1 | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 95 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Rata fixă a segmentului 2 | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 96 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Convenția de calculare a zilelor de rată fixă pentru segmentul 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 97 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 98 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 99 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Identificatorul ratei variabile a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 100 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Indicatorul ratei variabile a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 101 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Denumirea ratei variabile a segmentului 2 | N/A | N/A |
| 102 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 103 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 104 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 105 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – perioada de timp | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 106 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – multiplicator | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 107 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 108 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 2 | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 109 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Marja segmentului 2 | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 110 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Moneda marjei segmentului 2 | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 111 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Marja tranzacției de tip „pachet” | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 112 | Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii | Moneda marjei tranzacției de tip „pachet” | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 113 | Secțiunea 2i – Schimb valutar | Cursul de schimb 1 | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 114 | Secțiunea 2i – Schimb valutar | Cursul de schimb forward | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 115 | Secțiunea 2i – Schimb valutar | Baza cursului de schimb | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 116 | Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general) | Produs de bază | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 117 | Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general) | Subprodus | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 118 | Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general) | Sub-subprodus | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 119 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Punctul sau zona de livrare | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 120 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Punctul de interconectare | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 121 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Tipul de sarcină | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 122 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Ora de începere a intervalului de livrare | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 123 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Ora de încheiere a intervalului de livrare | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 124 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Data de începere a livrării | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 125 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Data de încheiere a livrării | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 126 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Durata | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 127 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Zilele din săptămână | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 128 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Capacitatea de livrare | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 129 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Unitatea cantității | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 130 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Prețul pe cantitatea livrată în intervalul de timp | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 131 | Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie) | Moneda prețului pe cantitatea livrată în intervalul de timp | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 132 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Tipul de opțiune | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 133 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Stilul de opțiune | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 134 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Prețul de exercitare | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 135 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Data intrării în vigoare a prețului de exercitare | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 136 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Data expirării prețului de exercitare | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 137 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Prețul de exercitare în vigoare la data intrării în vigoare asociate | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 138 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Moneda/perechea de monede a prețului de exercitare | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 139 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Cuantumul primei de opțiune | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 140 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Moneda primei de opțiune | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 141 | Secțiunea 2l – Opțiuni | Data de plată a primei de opțiune | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 142 | Secțiunea 2i – Opțiuni | Data de scadență a instrumentului financiar suport | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 143 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Rangul de prioritate | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 144 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Entitatea de referință | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 145 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Seria | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 146 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Versiunea | Nu | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 147 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Factorul indicelui | Da | Data de începere a obligației de raportare |
| 148 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Tranșa | Nu | Data de începere a obligației de raportare |
| 149 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Punctul de atașare a indicelui de swap pe riscul de credit (CDS) | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 150 | Secțiunea 2m – Derivate de credit | Punctul de detașare a indicelui CDS | Da | Doi ani după data de începere a obligației de raportare |
| 151 | Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat | Tipul de acțiune | N/A | N/A |
| 152 | Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat | Tipul de eveniment | N/A | N/A |
| 153 | Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat | Data evenimentului | N/A | N/A |
| 154 | Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat | Nivelul | Nu | Data de începere a obligației de raportare |

Secțiune

Câmp

Toleranța de reconciliere

Data de începere a reconcilierii

1

Părți la instrumentul financiar derivat

Marca temporală a raportării

N/A

N/A

2

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul entității care transmite raportul

N/A

N/A

3

Părți la instrumentul financiar derivat

Entitatea responsabilă cu raportarea

N/A

N/A

4

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea)

Aceeași ca în câmpul 9 din prezentul tabel

Data de începere a obligației de raportare

5

Părți la instrumentul financiar derivat

Natura contrapărții 1

N/A

N/A

6

Părți la instrumentul financiar derivat

Sectorul de activitate al contrapărții 1

N/A

N/A

7

Părți la instrumentul financiar derivat

Pragul de compensare al contrapărții 1

N/A

N/A

8

Părți la instrumentul financiar derivat

Tipul de identificator al contrapărții 2

N/A

N/A

9

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 2

Aceeași ca în câmpul 4 din prezentul tabel

Data de începere a obligației de raportare

10

Părți la instrumentul financiar derivat

Țara contrapărții 2

N/A

N/A

11

Părți la instrumentul financiar derivat

Natura contrapărții 2

N/A

N/A

12

Părți la instrumentul financiar derivat

Sectorul de activitate al contrapărții 2

N/A

N/A

13

Părți la instrumentul financiar derivat

Pragul de compensare al contrapărții 2

N/A

N/A

14

Părți la instrumentul financiar derivat

Obligația de raportare a contrapărții 2

N/A

N/A

15

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul brokerului

N/A

N/A

16

Părți la instrumentul financiar derivat

Membrul compensator

N/A

N/A

17

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția

Invers

Data de începere a obligației de raportare

18

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția segmentului 1

Invers

Data de începere a obligației de raportare

19

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția segmentului 2

Invers

Data de începere a obligației de raportare

20

Părți la instrumentul financiar derivat

Legătură directă cu o activitate comercială sau cu o finanțare de trezorerie

N/A

N/A

1

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificator unic de tranzacție (UTI)

Nu

Data de începere a obligației de raportare

2

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Numărul de înregistrare al raportului

Nu

Data de începere a obligației de raportare

3

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

UTI prealabil (pentru relațiile unu-la-unu și unu-la-multiplu dintre tranzacții)

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

4

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

UTI ulterior al poziției

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

5

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificatorul reducerii riscurilor posttranzacționare (PTRR)

N/A

N/A

6

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificatorul pachetului

N/A

N/A

7

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN)

Nu

Data de începere a obligației de raportare

8

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul unic de produs (UPI)

Nu

Data de începere a obligației de raportare

9

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Clasificarea produsului

Nu

Data de începere a obligației de raportare

10

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Tipul de contract

Nu

Data de începere a obligației de raportare

11

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Clasa de active

Nu

Data de începere a obligației de raportare

12

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

13

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Tipul de identificator al instrumentului financiar suport

Nu

Data de începere a obligației de raportare

14

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul instrumentului financiar suport

Nu

Data de începere a obligației de raportare

15

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Indicatorul indicelui-suport

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

16

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Denumirea indicelui-suport

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

17

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Codul coșului personalizat

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

18

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul componentelor coșului

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

19

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Moneda de decontare 1

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

20

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Moneda de decontare 2

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

21

Secțiunea 2c – Evaluare

Cuantumul evaluării

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

22

Secțiunea 2c – Evaluare

Moneda evaluării

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

23

Secțiunea 2c – Evaluare

Marca temporală a evaluării

N/A

N/A

24

Secțiunea 2c – Evaluare

Metoda de evaluare

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

25

Secțiunea 2c – Evaluare

Delta

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

26

Secțiunea 2d – Garanții

Indicatorul portofoliului de garanții

N/A

N/A

27

Secțiunea 2d – Garanții

Codul portofoliului de garanții

N/A

N/A

28

Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare

Marca temporală a confirmării

Da

Data de începere a obligației de raportare

29

Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare

Confirmat

Nu

Data de începere a obligației de raportare

30

Secțiunea 2f – Compensare

Obligația de compensare

Da

Data de începere a obligației de raportare

31

Secțiunea 2f – Compensare

Compensat

Nu

Data de începere a obligației de raportare

32

Secțiunea 2f – Compensare

Marca temporală a compensării

Da

Data de începere a obligației de raportare

33

Secțiunea 2f – Compensare

Contrapartea centrală

Nu

Data de începere a obligației de raportare

34

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Tipul de acord-cadru

Da

Data de începere a obligației de raportare

35

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Alt tip de acord-cadru

N/A

N/A

36

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Versiunea acordului-cadru

Nu

Data de începere a obligației de raportare

37

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Intragrup

Nu

Data de începere a obligației de raportare

38

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

PTRR

Nu

Data de începere a obligației de raportare

39

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Tipul de tehnică PTRR

Nu

Data de începere a obligației de raportare

40

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Furnizor de servicii PTRR

Nu

Data de începere a obligației de raportare

41

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Locul de executare

Nu

Data de începere a obligației de raportare

42

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Marca temporală a executării

Da

Data de începere a obligației de raportare

43

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare

Nu

Data de începere a obligației de raportare

44

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data expirării

Nu

Data de începere a obligației de raportare

45

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data încetării anticipate

Nu

Data de începere a obligației de raportare

46

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data contractuală finală de decontare

Nu

Data de începere a obligației de raportare

47

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Tipul de livrare

Nu

Data de începere a obligației de raportare

48

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul

Da

Data de începere a obligației de raportare

49

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda prețului

Nu

Data de începere a obligației de raportare

50

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data neajustată a intrării în vigoare a prețului

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

51

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data neajustată a expirării prețului

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

52

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul valabil între data neajustată a intrării în vigoare și data expirării

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

53

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul tranzacției de tip „pachet”

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

54

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda prețului tranzacției de tip „pachet”

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

55

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională a segmentului 1

Da

Data de începere a obligației de raportare

56

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda noțională 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

57

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

58

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării valorii noționale a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

59

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1

Da

Data de începere a obligației de raportare

60

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională totală a segmentului 1

Da

Data de începere a obligației de raportare

61

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

62

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării cantității noționale a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

63

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1

Da

Data de începere a obligației de raportare

64

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională a segmentului 2

Da

Data de începere a obligației de raportare

65

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda noțională 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

66

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

67

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării valorii noționale a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

68

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2

Da

Data de începere a obligației de raportare

69

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională totală a segmentului 2

Da

Data de începere a obligației de raportare

70

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

71

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării cantității noționale a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

72

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2

Da

Data de începere a obligației de raportare

73

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Alt tip de plată

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

74

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cuantumul plății de alt tip

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

75

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda plății de alt tip

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

76

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data plății de alt tip

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

77

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Plătitorul plății de alt tip

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

78

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Destinatarul plății de alt tip

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

79

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Rata fixă a segmentului 1 sau cuponul

Da

Data de începere a obligației de raportare

80

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată fixă sau cupon pentru segmentul 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

81

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

82

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

83

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Identificatorul ratei variabile a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

84

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Indicatorul ratei variabile a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

85

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Denumirea ratei variabile a segmentului 1

N/A

N/A

86

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

87

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

88

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

89

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – perioada de timp

Nu

Data de începere a obligației de raportare

90

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – multiplicator

Nu

Data de începere a obligației de raportare

91

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

92

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 1

Nu

Data de începere a obligației de raportare

93

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja segmentului 1

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

94

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei segmentului 1

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

95

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Rata fixă a segmentului 2

Da

Data de începere a obligației de raportare

96

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată fixă pentru segmentul 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

97

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

98

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

99

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Identificatorul ratei variabile a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

100

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Indicatorul ratei variabile a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

101

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Denumirea ratei variabile a segmentului 2

N/A

N/A

102

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

103

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

104

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

105

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – perioada de timp

Nu

Data de începere a obligației de raportare

106

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – multiplicator

Nu

Data de începere a obligației de raportare

107

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

108

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 2

Nu

Data de începere a obligației de raportare

109

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja segmentului 2

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

110

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei segmentului 2

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

111

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja tranzacției de tip „pachet”

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

112

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei tranzacției de tip „pachet”

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

113

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Cursul de schimb 1

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

114

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Cursul de schimb forward

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

115

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Baza cursului de schimb

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

116

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Produs de bază

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

117

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Subprodus

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

118

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Sub-subprodus

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

119

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Punctul sau zona de livrare

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

120

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Punctul de interconectare

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

121

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Tipul de sarcină

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

122

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Ora de începere a intervalului de livrare

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

123

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Ora de încheiere a intervalului de livrare

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

124

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Data de începere a livrării

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

125

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Data de încheiere a livrării

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

126

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Durata

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

127

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Zilele din săptămână

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

128

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Capacitatea de livrare

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

129

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Unitatea cantității

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

130

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Prețul pe cantitatea livrată în intervalul de timp

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

131

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Moneda prețului pe cantitatea livrată în intervalul de timp

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

132

Secțiunea 2l – Opțiuni

Tipul de opțiune

Nu

Data de începere a obligației de raportare

133

Secțiunea 2l – Opțiuni

Stilul de opțiune

Nu

Data de începere a obligației de raportare

134

Secțiunea 2l – Opțiuni

Prețul de exercitare

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

135

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data intrării în vigoare a prețului de exercitare

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

136

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data expirării prețului de exercitare

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

137

Secțiunea 2l – Opțiuni

Prețul de exercitare în vigoare la data intrării în vigoare asociate

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

138

Secțiunea 2l – Opțiuni

Moneda/perechea de monede a prețului de exercitare

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

139

Secțiunea 2l – Opțiuni

Cuantumul primei de opțiune

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

140

Secțiunea 2l – Opțiuni

Moneda primei de opțiune

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

141

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data de plată a primei de opțiune

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

142

Secțiunea 2i – Opțiuni

Data de scadență a instrumentului financiar suport

Nu

Data de începere a obligației de raportare

143

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Rangul de prioritate

Nu

Data de începere a obligației de raportare

144

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Entitatea de referință

Nu

Data de începere a obligației de raportare

145

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Seria

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

146

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Versiunea

Nu

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

147

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Factorul indicelui

Da

Data de începere a obligației de raportare

148

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Tranșa

Nu

Data de începere a obligației de raportare

149

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Punctul de atașare a indicelui de swap pe riscul de credit (CDS)

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

150

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Punctul de detașare a indicelui CDS

Da

Doi ani după data de începere a obligației de raportare

151

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Tipul de acțiune

N/A

N/A

152

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Tipul de eveniment

N/A

N/A

153

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Data evenimentului

N/A

N/A

154

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Nivelul

Nu

Data de începere a obligației de raportare

Tabelul 3

| Categorii de reconciliere | Valori admisibile |
| --- | --- |
| Obligație de raportare pentru ambele contrapărți | Da/Nu |
| Tip de raportare | Unilateral/Bilateral |
| Stadiul punerii în corespondență | Puse în corespondență/Nepuse în corespondență |
| Stadiul reconcilierii | Reconciliate/Nereconciliate |
| Stadiul reconcilierii evaluărilor | Reconciliate/Nereconciliate |
| Repunere | Da/Nu |
| Modificări suplimentare | Da/Nu |

Categorii de reconciliere

Valori admisibile

Obligație de raportare pentru ambele contrapărți

Da/Nu

Tip de raportare

Unilateral/Bilateral

Stadiul punerii în corespondență

Puse în corespondență/Nepuse în corespondență

Stadiul reconcilierii

Reconciliate/Nereconciliate

Stadiul reconcilierii evaluărilor

Reconciliate/Nereconciliate

Repunere

Da/Nu

Modificări suplimentare

Da/Nu

---

| 7.10.2022 | RO | Jurnalul Oficial al Uniunii Europene | L 262/65 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 262/65

---

REGULAMENTUL DE PUNERE ÎN APLICARE (UE) 2022/1859 AL COMISIEI

din 10 iunie 2022

de modificare a standardelor tehnice de punere în aplicare stabilite în Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 în ceea ce privește formatul cererilor de înregistrare ca registre centrale de tranzacții și al cererilor de extindere a înregistrării ca registre centrale de tranzacții

(Text cu relevanță pentru SEE)

COMISIA EUROPEANĂ,

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (1), în special articolul 56 alineatul (4) al patrulea paragraf,

întrucât:

| (1) | Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 al Comisiei (2) stabilește un format uniform pentru cererile de înregistrare a registrelor centrale de tranzacții. Utilizarea formatului uniform prevăzut în regulamentul respectiv s-a dovedit a fi eficientă pentru ca registrele centrale de tranzacții să furnizeze Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe informații cu privire la cererea de înregistrare a unui registru central de tranzacții. Întrucât informațiile care trebuie furnizate în cererea de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții sunt similare cu informațiile echivalente care trebuie furnizate atunci când se solicită înregistrarea ca registru central de tranzacții, același format uniform este adecvat pentru ambele cereri. |
| --- | --- |

(1)

Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 al Comisiei (2) stabilește un format uniform pentru cererile de înregistrare a registrelor centrale de tranzacții. Utilizarea formatului uniform prevăzut în regulamentul respectiv s-a dovedit a fi eficientă pentru ca registrele centrale de tranzacții să furnizeze Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe informații cu privire la cererea de înregistrare a unui registru central de tranzacții. Întrucât informațiile care trebuie furnizate în cererea de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții sunt similare cu informațiile echivalente care trebuie furnizate atunci când se solicită înregistrarea ca registru central de tranzacții, același format uniform este adecvat pentru ambele cereri.

| (2) | În conformitate cu Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (3), atunci când un registru central de tranzacții solicitant consideră că nu i se aplică o cerință prevăzută în regulamentul respectiv, acesta trebuie să indice clar în cererea sa care este cerința în cauză și să explice motivele pentru care cerința respectivă nu se aplică. Aceste cerințe și explicații ar trebui să fie identificate în mod clar în cererea de înregistrare sau de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții. Prin urmare, trimiterile la actul delegat în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare care precizează detaliile cererii de înregistrare a registrelor centrale de tranzacții din Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 ar trebui înlocuite cu trimiteri la Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013. |
| --- | --- |

(2)

În conformitate cu Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (3), atunci când un registru central de tranzacții solicitant consideră că nu i se aplică o cerință prevăzută în regulamentul respectiv, acesta trebuie să indice clar în cererea sa care este cerința în cauză și să explice motivele pentru care cerința respectivă nu se aplică. Aceste cerințe și explicații ar trebui să fie identificate în mod clar în cererea de înregistrare sau de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții. Prin urmare, trimiterile la actul delegat în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare care precizează detaliile cererii de înregistrare a registrelor centrale de tranzacții din Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 ar trebui înlocuite cu trimiteri la Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013.

| (3) | Prin urmare, este necesar ca Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 să fie modificat în consecință. |
| --- | --- |

(3)

Prin urmare, este necesar ca Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 să fie modificat în consecință.

| (4) | Prezentul regulament se întemeiază pe proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare prezentate Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe. Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (4), |
| --- | --- |

(4)

Prezentul regulament se întemeiază pe proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare prezentate Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe. Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (4),

ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1

Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 se modifică după cum urmează:

| 1. | Articolul 1 se înlocuiește cu următorul text:

  „Articolul 1
  Formatul cererii

  (1)   Cererile de înregistrare ca registru central de tranzacții și cererile de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții se transmit în formatul prevăzut în anexă.


  (2)   Registrul central de tranzacții identifică printr-un număr de referință unic fiecare document pe care îl transmite și precizează în mod clar cerința specifică prevăzută în Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (*1) la care se referă documentul în cauză.


  (3)   În cazul în care registrul central de tranzacții nu transmite informații referitoare la o cerință specifică prevăzută în Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013, cererea de înregistrare ca registru central de tranzacții sau cererea de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții, după caz, indică în mod clar motivele pentru care nu se transmit aceste informații.


  (4)   Cererile de înregistrare ca registru central de tranzacții și cererile de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții se transmit pe un suport durabil, astfel cum este definit la articolul 2 alineatul (1) litera (m) din Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului (*2).



  (*1)  Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare în care se precizează detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții (JO L 52, 23.2.2013, p. 25)."


  (*2)  Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 13 iulie 2009 de coordonare a actelor cu putere de lege și a actelor administrative privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) (JO L 302, 17.11.2009, p. 32).”
  " |
| --- | --- |

1.

Articolul 1 se înlocuiește cu următorul text:

„Articolul 1

Formatul cererii

(1)   Cererile de înregistrare ca registru central de tranzacții și cererile de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții se transmit în formatul prevăzut în anexă.

(2)   Registrul central de tranzacții identifică printr-un număr de referință unic fiecare document pe care îl transmite și precizează în mod clar cerința specifică prevăzută în Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei (*1) la care se referă documentul în cauză.

(3)   În cazul în care registrul central de tranzacții nu transmite informații referitoare la o cerință specifică prevăzută în Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013, cererea de înregistrare ca registru central de tranzacții sau cererea de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții, după caz, indică în mod clar motivele pentru care nu se transmit aceste informații.

(4)   Cererile de înregistrare ca registru central de tranzacții și cererile de extindere a înregistrării ca registru central de tranzacții se transmit pe un suport durabil, astfel cum este definit la articolul 2 alineatul (1) litera (m) din Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului (*2).

(*1)  Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare în care se precizează detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții (JO L 52, 23.2.2013, p. 25)."

*1

(*2)  Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 13 iulie 2009 de coordonare a actelor cu putere de lege și a actelor administrative privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) (JO L 302, 17.11.2009, p. 32).”
  "

*2

| 2. | Anexa se modifică în conformitate cu anexa la prezentul regulament. |
| --- | --- |

2.

Anexa se modifică în conformitate cu anexa la prezentul regulament.

Articolul 2

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.

Adoptat la Bruxelles, 10 iunie 2022.

Pentru Comisie

Președinta

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  JO L 201, 27.7.2012, p. 1.

1

(2)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1248/2012 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare în ceea ce privește formatul cererilor de înregistrare a registrelor centrale de tranzacții în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (JO L 352, 21.12.2012, p. 30).

2

(3)  Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții în ceea ce privește standarde tehnice de reglementare în care se precizează detaliile cererii de înregistrare ca registru central de tranzacții (JO L 52, 23.2.2013, p. 25).

3

(4)  Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

4

---

ANEXĂ

Anexa se modifică după cum urmează:

| 1. | Titlul se înlocuiește cu următorul text:

  „
  FORMAT PENTRU CERERILE DE ÎNREGISTRARE CA REGISTRU CENTRAL DE TRANZACȚII ȘI PENTRU CERERILE DE EXTINDERE A ÎNREGISTRĂRII CA REGISTRU CENTRAL DE TRANZACȚII
  ”. |
| --- | --- |

1.

Titlul se înlocuiește cu următorul text:

„
  FORMAT PENTRU CERERILE DE ÎNREGISTRARE CA REGISTRU CENTRAL DE TRANZACȚII ȘI PENTRU CERERILE DE EXTINDERE A ÎNREGISTRĂRII CA REGISTRU CENTRAL DE TRANZACȚII
  ”.

| 2. | În al doilea tabel, titlul se înlocuiește cu următorul text:

  „REFERINȚELE DOCUMENTELOR”. |
| --- | --- |

2.

În al doilea tabel, titlul se înlocuiește cu următorul text:

„REFERINȚELE DOCUMENTELOR”.

| 3. | În al doilea tabel, titlul primei coloane se înlocuiește cu următorul text:

  „Articolul din Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei”. |
| --- | --- |

3.

În al doilea tabel, titlul primei coloane se înlocuiește cu următorul text:

„Articolul din Regulamentul delegat (UE) nr. 150/2013 al Comisiei”.

---

| 7.10.2022 | RO | Jurnalul Oficial al Uniunii Europene | L 262/68 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 262/68

---

REGULAMENTUL DE PUNERE ÎN APLICARE (UE) 2022/1860 AL COMISIEI

din 10 iunie 2022

de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele, formatele, frecvența, metodele și modalitățile de raportare

(Text cu relevanță pentru SEE)

COMISIA EUROPEANĂ,

având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,

având în vedere Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (1), în special articolul 9 alineatul (6) al patrulea paragraf,

întrucât:

| (1) | Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 1247/2012 al Comisiei (2) i s-au adus modificări substanțiale de contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții. Dat fiind că, pentru sporirea clarității și a coerenței cadrului juridic, inclusiv a cerințelor de raportare în alte jurisdicții, ar fi necesare modificări suplimentare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1247/2012 ar trebui abrogat și înlocuit cu prezentul regulament. |
| --- | --- |

(1)

Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 1247/2012 al Comisiei (2) i s-au adus modificări substanțiale de contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții. Dat fiind că, pentru sporirea clarității și a coerenței cadrului juridic, inclusiv a cerințelor de raportare în alte jurisdicții, ar fi necesare modificări suplimentare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1247/2012 ar trebui abrogat și înlocuit cu prezentul regulament.

| (2) | Detaliile raportate registrelor centrale de tranzacții de către contrapărțile la instrumentele financiare derivate ar trebui transmise într-un format armonizat, pentru a se facilita colectarea, agregarea și compararea datelor între registrele centrale de tranzacții. Prin urmare, ar trebui să se prevadă formatul necesar pentru fiecare dintre câmpurile în care trebuie raportate informații, iar rapoartele ar trebui standardizate prin trimitere la un standard ISO care este utilizat pe scară largă în sectorul financiar. |
| --- | --- |

(2)

Detaliile raportate registrelor centrale de tranzacții de către contrapărțile la instrumentele financiare derivate ar trebui transmise într-un format armonizat, pentru a se facilita colectarea, agregarea și compararea datelor între registrele centrale de tranzacții. Prin urmare, ar trebui să se prevadă formatul necesar pentru fiecare dintre câmpurile în care trebuie raportate informații, iar rapoartele ar trebui standardizate prin trimitere la un standard ISO care este utilizat pe scară largă în sectorul financiar.

| (3) | Pentru un singur instrument financiar derivat pot fi transmise mai multe rapoarte, de exemplu în cazul în care instrumentului financiar derivat respectiv i se aduc modificări succesive. Pentru a se asigura că fiecare raport referitor la un instrument financiar derivat și fiecare instrument financiar derivat în ansamblul său sunt înțelese în mod corespunzător, rapoartele ar trebui transmise în ordinea cronologică în care s-au produs evenimentele raportate. |
| --- | --- |

(3)

Pentru un singur instrument financiar derivat pot fi transmise mai multe rapoarte, de exemplu în cazul în care instrumentului financiar derivat respectiv i se aduc modificări succesive. Pentru a se asigura că fiecare raport referitor la un instrument financiar derivat și fiecare instrument financiar derivat în ansamblul său sunt înțelese în mod corespunzător, rapoartele ar trebui transmise în ordinea cronologică în care s-au produs evenimentele raportate.

| (4) | Pentru a se reduce sarcina de raportare a modificării anumitor valori, în special a detaliilor referitoare la evaluarea contractului și la marja constituită sau primită, respectivele detalii ar trebui raportate astfel cum se prezintă la sfârșitul fiecărei zile. |
| --- | --- |

(4)

Pentru a se reduce sarcina de raportare a modificării anumitor valori, în special a detaliilor referitoare la evaluarea contractului și la marja constituită sau primită, respectivele detalii ar trebui raportate astfel cum se prezintă la sfârșitul fiecărei zile.

| (5) | Sistemul mondial de identificator al entității juridice („LEI”) a fost pus în aplicare pe deplin și ar trebui, prin urmare, să fie utilizat exclusiv de fiecare contraparte la un instrument financiar derivat sau entitate responsabilă cu raportarea pentru identificarea unei entități juridice într-un raport. Pentru ca sistemul LEI să fie utilizat în mod eficace, contrapartea sau entitatea responsabilă cu raportarea ar trebui să se asigure că datele de referință referitoare la LEI sunt reînnoite în condițiile impuse de un emitent de LEI acreditat, denumit unitate operațională locală. |
| --- | --- |

(5)

Sistemul mondial de identificator al entității juridice („LEI”) a fost pus în aplicare pe deplin și ar trebui, prin urmare, să fie utilizat exclusiv de fiecare contraparte la un instrument financiar derivat sau entitate responsabilă cu raportarea pentru identificarea unei entități juridice într-un raport. Pentru ca sistemul LEI să fie utilizat în mod eficace, contrapartea sau entitatea responsabilă cu raportarea ar trebui să se asigure că datele de referință referitoare la LEI sunt reînnoite în condițiile impuse de un emitent de LEI acreditat, denumit unitate operațională locală.

| (6) | Determinarea contrapărții unui instrument financiar derivat este complexă în cazul anumitor produse. Prin urmare, pentru a se asigura raportarea consecventă și exactă a acestor informații, ar trebui stabilite norme specifice pentru determinarea direcției instrumentului financiar derivat. |
| --- | --- |

(6)

Determinarea contrapărții unui instrument financiar derivat este complexă în cazul anumitor produse. Prin urmare, pentru a se asigura raportarea consecventă și exactă a acestor informații, ar trebui stabilite norme specifice pentru determinarea direcției instrumentului financiar derivat.

| (7) | Pentru a determina expunerile reale ale contrapărților, autoritățile competente au nevoie de informații complete și exacte privind garanțiile schimbate între acestea. În consecință, ar trebui stabilite norme specifice care să asigure o abordare consecventă în ceea ce privește raportarea garanțiilor constituite pentru un anumit instrument financiar derivat sau portofoliu. |
| --- | --- |

(7)

Pentru a determina expunerile reale ale contrapărților, autoritățile competente au nevoie de informații complete și exacte privind garanțiile schimbate între acestea. În consecință, ar trebui stabilite norme specifice care să asigure o abordare consecventă în ceea ce privește raportarea garanțiilor constituite pentru un anumit instrument financiar derivat sau portofoliu.

| (8) | Specificarea și clasificarea exactă, precum și identificarea cu precizie a instrumentelor financiare derivate este esențială pentru utilizarea eficientă a datelor și pentru agregarea acestora la nivelul registrelor centrale de tranzacții de așa natură încât rezultatul să aibă sens, contribuind astfel la îndeplinirea obiectivelor stabilite de Consiliul pentru stabilitate financiară în cadrul Studiului de fezabilitate privind agregarea datelor referitoare la registrele centrale de tranzacții cu instrumente financiare derivate extrabursiere (Feasibility Study on Aggregation of OTC Derivatives Trade Repository Data), publicat la 19 septembrie 2014. În plus, punerea în aplicare a identificatorului unic de produs (UPI) convenit la nivel mondial este esențială pentru a se permite agregarea datelor instrumentelor financiare derivate la nivel mondial. Prin urmare, ar trebui prevăzute cerințe de raportare referitoare la clasificarea și identificarea instrumentelor financiare derivate, astfel încât aceste informații să fie puse integral la dispoziția autorităților competente. |
| --- | --- |

(8)

Specificarea și clasificarea exactă, precum și identificarea cu precizie a instrumentelor financiare derivate este esențială pentru utilizarea eficientă a datelor și pentru agregarea acestora la nivelul registrelor centrale de tranzacții de așa natură încât rezultatul să aibă sens, contribuind astfel la îndeplinirea obiectivelor stabilite de Consiliul pentru stabilitate financiară în cadrul Studiului de fezabilitate privind agregarea datelor referitoare la registrele centrale de tranzacții cu instrumente financiare derivate extrabursiere (Feasibility Study on Aggregation of OTC Derivatives Trade Repository Data), publicat la 19 septembrie 2014. În plus, punerea în aplicare a identificatorului unic de produs (UPI) convenit la nivel mondial este esențială pentru a se permite agregarea datelor instrumentelor financiare derivate la nivel mondial. Prin urmare, ar trebui prevăzute cerințe de raportare referitoare la clasificarea și identificarea instrumentelor financiare derivate, astfel încât aceste informații să fie puse integral la dispoziția autorităților competente.

| (9) | Este indispensabil ca identificatorul unic de tranzacție (UTI) (3) să fie generat și furnizat în timp util, astfel încât ambele contrapărți să poată utiliza același UTI, asigurând astfel identificarea și asocierea corectă a celor două rapoarte referitoare la același instrument financiar derivat. Prin urmare, este necesar să se stabilească criterii de stabilire a entității responsabile cu generarea UTI-ului, astfel încât să se evite contabilizarea de două ori a aceluiași instrument financiar derivat. În plus, pentru a se garanta acest obiectiv în cazul instrumentelor financiare derivate încheiate cu contrapărți din afara Uniunii, este important ca aceste norme să fie aliniate la recomandările convenite la nivel mondial în materie de UTI. |
| --- | --- |

(9)

Este indispensabil ca identificatorul unic de tranzacție (UTI) (3) să fie generat și furnizat în timp util, astfel încât ambele contrapărți să poată utiliza același UTI, asigurând astfel identificarea și asocierea corectă a celor două rapoarte referitoare la același instrument financiar derivat. Prin urmare, este necesar să se stabilească criterii de stabilire a entității responsabile cu generarea UTI-ului, astfel încât să se evite contabilizarea de două ori a aceluiași instrument financiar derivat. În plus, pentru a se garanta acest obiectiv în cazul instrumentelor financiare derivate încheiate cu contrapărți din afara Uniunii, este important ca aceste norme să fie aliniate la recomandările convenite la nivel mondial în materie de UTI.

| (10) | După ce LEI-ul unei entități date se modifică în urma unui eveniment la nivel de întreprindere sau după ce o entitate juridică obține un LEI, poate fi necesar să se actualizeze un număr substanțial de rapoarte, în special toate rapoartele în care entitatea respectivă este identificată drept parte implicată într-un instrument financiar derivat. Din acest motiv, ar trebui instituită o procedură prin care să se asigure că registrele centrale de tranzacții pot să actualizeze identificatorul entității în mod centralizat, asigurând astfel un proces eficient, solid și desfășurat în timp util. |
| --- | --- |

(10)

După ce LEI-ul unei entități date se modifică în urma unui eveniment la nivel de întreprindere sau după ce o entitate juridică obține un LEI, poate fi necesar să se actualizeze un număr substanțial de rapoarte, în special toate rapoartele în care entitatea respectivă este identificată drept parte implicată într-un instrument financiar derivat. Din acest motiv, ar trebui instituită o procedură prin care să se asigure că registrele centrale de tranzacții pot să actualizeze identificatorul entității în mod centralizat, asigurând astfel un proces eficient, solid și desfășurat în timp util.

| (11) | Este posibil ca autoritățile să nu aibă cunoștință de anumite probleme semnificative de raportare ale entităților care efectuează raportări și sunt supravegheate, de exemplu atunci când astfel de probleme nu se soldează cu respingeri de rapoarte sau cu reconcilieri nereușite. Pentru a se asigura că autoritățile au vizibilitate asupra problemelor semnificative de raportare, entitățile responsabile cu raportarea ar trebui să notifice autorităților competente erorile și omisiunile relevante din cadrul raportării. |
| --- | --- |

(11)

Este posibil ca autoritățile să nu aibă cunoștință de anumite probleme semnificative de raportare ale entităților care efectuează raportări și sunt supravegheate, de exemplu atunci când astfel de probleme nu se soldează cu respingeri de rapoarte sau cu reconcilieri nereușite. Pentru a se asigura că autoritățile au vizibilitate asupra problemelor semnificative de raportare, entitățile responsabile cu raportarea ar trebui să notifice autorităților competente erorile și omisiunile relevante din cadrul raportării.

| (12) | În cazul în care unei contrapărți financiare îi revine răspunderea individuală, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea detaliilor contractelor derivate extrabursiere în numele unei contrapărți nefinanciare, în temeiul articolului 9 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, contrapartea financiară ar trebui să instituie modalitățile necesare pentru a se asigura că poate respecta în mod corespunzător această obligație fără raportarea de mai multe ori a detaliilor instrumentelor financiare derivate. |
| --- | --- |

(12)

În cazul în care unei contrapărți financiare îi revine răspunderea individuală, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea detaliilor contractelor derivate extrabursiere în numele unei contrapărți nefinanciare, în temeiul articolului 9 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, contrapartea financiară ar trebui să instituie modalitățile necesare pentru a se asigura că poate respecta în mod corespunzător această obligație fără raportarea de mai multe ori a detaliilor instrumentelor financiare derivate.

| (13) | Întreruperile procesului de reconciliere sunt un semn clar de potențiale probleme de calitate a datelor raportate. Prin urmare, contrapărțile, entitățile responsabile cu raportarea și entitățile care transmit rapoartele, după caz, ar trebui să dispună de modalități de asigurare a rezolvării cazurilor de reconciliere nereușită. |
| --- | --- |

(13)

Întreruperile procesului de reconciliere sunt un semn clar de potențiale probleme de calitate a datelor raportate. Prin urmare, contrapărțile, entitățile responsabile cu raportarea și entitățile care transmit rapoartele, după caz, ar trebui să dispună de modalități de asigurare a rezolvării cazurilor de reconciliere nereușită.

| (14) | Pentru a se asigura că autoritățile își pot îndeplini în mod eficace mandatele, în special în ceea ce privește stabilitatea financiară, este necesar ca acestea să aibă o imagine clară și completă a tuturor instrumentelor financiare derivate cu riscuri în curs. Numai printr-o cerință armonizată de actualizare corespunzătoare a tuturor instrumentelor financiare derivate în curs este posibil să se prevină divergențele în ceea ce privește punerea în aplicare a cerințelor de raportare aplicabile instrumentelor financiare derivate în curs și, prin urmare, să se diminueze riscul de subminare a convergenței în materie de supraveghere. În plus, dacă se asigură că rapoartele aferente instrumentelor financiare derivate în curs sunt aliniate în ceea ce privește conținutul datelor și calitatea datelor, se permite simplificarea fluxurilor de raportare, ceea ce conduce la reducerea pe termen lung a costurilor pentru toate părțile interesate relevante, inclusiv pentru registrele centrale de tranzacții, entitățile care efectuează raportări și autorități. Astfel, pentru a se asigura îmbunătățirea funcționării raportării și reducerea sarcinii de raportare, în conformitate cu obiectivele modificărilor aduse Regulamentului (UE) nr. 648/2012 prin Regulamentul (UE) 2019/834 al Parlamentului European și al Consiliului (4), este esențial ca detaliile raportate de contrapărți cu privire la toate instrumentele financiare derivate în curs să fie complete și exacte, în conformitate cu cerințele aplicabile în prezent. Pentru a se atenua sarcina inițială legată de actualizarea instrumentelor financiare derivate în curs, ar trebui să li se acorde contrapărților o perioadă suplimentară pentru actualizarea datelor aferente instrumentele financiare derivate în curs. În plus, contrapărțile ar trebui să aibă obligația de a transmite o astfel de actualizare numai dacă în perioada respectivă nu are loc nicio modificare în urma căreia contrapartea ar avea obligația de a raporta detaliile complete și exacte ale instrumentului financiar derivat într-un raport aferent modificării respective. |
| --- | --- |

(14)

Pentru a se asigura că autoritățile își pot îndeplini în mod eficace mandatele, în special în ceea ce privește stabilitatea financiară, este necesar ca acestea să aibă o imagine clară și completă a tuturor instrumentelor financiare derivate cu riscuri în curs. Numai printr-o cerință armonizată de actualizare corespunzătoare a tuturor instrumentelor financiare derivate în curs este posibil să se prevină divergențele în ceea ce privește punerea în aplicare a cerințelor de raportare aplicabile instrumentelor financiare derivate în curs și, prin urmare, să se diminueze riscul de subminare a convergenței în materie de supraveghere. În plus, dacă se asigură că rapoartele aferente instrumentelor financiare derivate în curs sunt aliniate în ceea ce privește conținutul datelor și calitatea datelor, se permite simplificarea fluxurilor de raportare, ceea ce conduce la reducerea pe termen lung a costurilor pentru toate părțile interesate relevante, inclusiv pentru registrele centrale de tranzacții, entitățile care efectuează raportări și autorități. Astfel, pentru a se asigura îmbunătățirea funcționării raportării și reducerea sarcinii de raportare, în conformitate cu obiectivele modificărilor aduse Regulamentului (UE) nr. 648/2012 prin Regulamentul (UE) 2019/834 al Parlamentului European și al Consiliului (4), este esențial ca detaliile raportate de contrapărți cu privire la toate instrumentele financiare derivate în curs să fie complete și exacte, în conformitate cu cerințele aplicabile în prezent. Pentru a se atenua sarcina inițială legată de actualizarea instrumentelor financiare derivate în curs, ar trebui să li se acorde contrapărților o perioadă suplimentară pentru actualizarea datelor aferente instrumentele financiare derivate în curs. În plus, contrapărțile ar trebui să aibă obligația de a transmite o astfel de actualizare numai dacă în perioada respectivă nu are loc nicio modificare în urma căreia contrapartea ar avea obligația de a raporta detaliile complete și exacte ale instrumentului financiar derivat într-un raport aferent modificării respective.

| (15) | Prezentul regulament se bazează pe proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare prezentate Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA). |
| --- | --- |

(15)

Prezentul regulament se bazează pe proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare prezentate Comisiei de către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe (ESMA).

| (16) | Înainte de a prezenta proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, ESMA a consultat membrii Sistemului European al Băncilor Centrale. ESMA a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (5). |
| --- | --- |

(16)

Înainte de a prezenta proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, ESMA a consultat membrii Sistemului European al Băncilor Centrale. ESMA a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul valorilor mobiliare și piețelor, înființat în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (5).

| (17) | Pentru a li se permite contrapărților și registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la noile cerințe, data aplicării prezentului regulament ar trebui amânată cu 18 luni, |
| --- | --- |

(17)

Pentru a li se permite contrapărților și registrelor centrale de tranzacții să ia toate măsurile necesare de adaptare la noile cerințe, data aplicării prezentului regulament ar trebui amânată cu 18 luni,

ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

Articolul 1

Standardele și formatele în materie de date pentru rapoartele privind instrumentele financiare derivate

Detaliile unui contract derivat care trebuie raportat în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 se furnizează în conformitate cu standardele și formatele stabilite în tabelele 1, 2 și 3 din anexa la prezentul regulament, într-un format electronic și prelucrabil automat comun și cu ajutorul unui model XML comun în conformitate cu metodologia ISO 20022.

Articolul 2

Frecvența rapoartelor

(1)   Toate rapoartele privind detaliile unui instrument financiar derivat, astfel cum sunt menționate la articolul 1 din Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 al Comisiei (6) se furnizează în ordinea cronologică de producere a evenimentelor legate de informațiile care trebuie raportate.

(2)   CPC, contrapartea financiară sau contrapartea nefinanciară, astfel cum este menționată la articolul 10 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, care este o contraparte la un instrument financiar derivat sau entitatea responsabilă cu raportarea raportează, pentru instrumentul derivat respectiv, orice modificare a detaliilor referitoare la datele privind garanțiile din câmpurile 1-29 din tabelul 3 din anexa la Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 cu tipul de acțiune „Actualizarea marjei”, în stadiul valabil la sfârșitul fiecărei zile, când:

| (a) | instrumentul financiar derivat nu a ajuns la scadență și nu a făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Încetare”, „Eroare” sau „Componentă a poziției”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexă; sau |
| --- | --- |

(a)

instrumentul financiar derivat nu a ajuns la scadență și nu a făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Încetare”, „Eroare” sau „Componentă a poziției”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexă; sau

| (b) | instrumentul financiar derivat a făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere” care nu a fost urmat de un alt raport cu tipul de acțiune „Încetare” sau „Eroare”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexă. |
| --- | --- |

(b)

instrumentul financiar derivat a făcut obiectul unui raport cu tipul de acțiune „Repunere” care nu a fost urmat de un alt raport cu tipul de acțiune „Încetare” sau „Eroare”, astfel cum se menționează în câmpul 151 din tabelul 2 din anexă.

(3)   Contrapartea la un instrument financiar derivat, astfel cum este menționat la literele (a) și (b) de la alineatul (2), care este CPC, contraparte financiară sau contraparte nefinanciară, astfel cum este menționată la articolul 10 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, sau entitatea responsabilă cu raportarea raportează evaluarea la prețul pieței sau prin raportare la un model de la sfârșitul zilei în câmpurile 21-25 din tabelul 2 din anexa la Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 cu tipul de acțiune „Actualizarea evaluării”, astfel cum se prezintă la sfârșitul fiecărei zile.

Articolul 3

Identificarea contrapărților și a altor entități

(1)   În rapoarte se utilizează codul de identificare a entității juridice (LEI) conform ISO 17442 pentru a se identifica:

| (a) | entitatea de brokeraj; |
| --- | --- |

(a)

entitatea de brokeraj;

| (b) | CPC; |
| --- | --- |

(b)

CPC;

| (c) | membrul compensator; |
| --- | --- |

(c)

membrul compensator;

| (d) | contrapartea care este o entitate juridică; |
| --- | --- |

(d)

contrapartea care este o entitate juridică;

| (e) | entitatea care transmite raportul; |
| --- | --- |

(e)

entitatea care transmite raportul;

| (f) | entitatea responsabilă cu raportarea; |
| --- | --- |

(f)

entitatea responsabilă cu raportarea;

| (g) | furnizorul de servicii de reducere a riscurilor posttranzacționare. |
| --- | --- |

(g)

furnizorul de servicii de reducere a riscurilor posttranzacționare.

(2)   Contrapartea 1 la un instrument financiar derivat, astfel cum este menționată în câmpul 4 din tabelul 1 din anexa la Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 și entitatea responsabilă cu raportarea se asigură că datele de referință legate de LEI-ul său conform ISO 17442 sunt reînnoite în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS) când raportează încheierea sau modificarea unui contract derivat în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.

Articolul 4

Direcția instrumentului financiar derivat

(1)   Contrapartea la contractul derivat, astfel cum este menționată în câmpurile 17-19 din tabelul 1 din anexă, se determină în momentul încheierii instrumentului financiar derivat în conformitate cu alineatele (2)-(14).

(2)   În cazul opțiunilor și al opțiunilor de schimb (swaptions), contrapartea care are dreptul de a exercita opțiunea este identificată drept cumpărător, iar contrapartea care vinde opțiunea și primește prima este identificată drept vânzător.

(3)   În cazul contractelor forward legate de valute, contrapartea 1 este identificată fie drept plătitor, fie drept destinatar pentru segmentul 1 și invers pentru segmentul 2. Contrapartea 2 completează câmpurile 18 și 19 din tabelul 1 cu inversul valorilor valabile pentru contrapartea 1.

(4)   În cazul swapurilor legate de valute în care au loc schimburi valutare multiple, fiecare contraparte a ambelor segmente ale tranzacției este identificată fie drept plătitor, fie drept destinatar al segmentului, în funcție de schimbul valutar care are loc la data cea mai apropiată de data expirării.

(5)   În cazul contractelor forward diferite de contractele forward legate de valute, contrapartea care cumpără instrumentul este identificată drept cumpărător, iar contrapartea care vinde instrumentul este identificată drept vânzător.

(6)   În cazul contractelor financiare pe diferență și al speculațiilor financiare de tip spread bet, contrapartea care deține poziția scurtă în contract este identificată drept vânzător, iar contrapartea care deține poziția lungă în contract este identificată drept cumpărător.

(7)   În cazul swapurilor legate de dividende, contrapartea care primește echivalentul plăților cuantumurilor de dividende este identificată drept cumpărător, iar contrapartea care efectuează respectivele plăți ale cuantumurilor de dividende este identificată drept vânzător.

(8)   În cazul swapurilor legate de titluri diferite de swapurile legate de dividende, contrapartea 1 este identificată fie drept plătitor, fie drept destinatar pentru segmentul 1 și invers pentru segmentul 2. Contrapartea 2 completează câmpurile 18 și 19 din tabelul 1 cu inversul valorilor valabile pentru contrapartea 1.

(9)   În cazul swapurilor legate de rate ale dobânzii sau de indici de inflație, inclusiv al swapurilor valutare, contrapartea 1 este identificată fie drept plătitor, fie drept destinatar pentru segmentul 1 și invers pentru segmentul 2. Contrapartea 2 completează câmpurile 18 și 19 din tabelul 1 cu inversul valorilor valabile pentru contrapartea 1.

(10)   În cazul instrumentelor financiare derivate pentru transferul riscului de credit, cu excepția opțiunilor și a opțiunilor de schimb (swaptions), contrapartea care cumpără protecția este identificată drept cumpărător, iar contrapartea care vinde protecția este identificată drept vânzător.

(11)   În cazul swapurilor legate de mărfuri, contrapartea 1 este identificată fie drept plătitor, fie drept destinatar pentru segmentul 1 și invers pentru segmentul 2. Contrapartea 2 completează câmpurile 18 și 19 din tabelul 1 cu inversul valorilor valabile pentru contrapartea 1.

(12)   În cazul contractelor forward pe cursul de schimb, contrapartea 1 este identificată fie drept plătitor, fie drept destinatar pentru segmentul 1 și invers pentru segmentul 2. Contrapartea 2 completează câmpurile 18 și 19 din tabelul 1 cu inversul valorilor valabile pentru contrapartea 1.

(13)   În cazul instrumentelor financiare derivate legate de varianță, volatilitate și corelare, contrapartea care profită în cazul creșterii prețului instrumentului financiar suport este identificată drept cumpărător, iar contrapartea care profită în cazul scăderii prețului instrumentului financiar suport este identificată drept vânzător.

Articolul 5

Constituirea de garanții

Contrapartea care efectuează raportarea identifică tipul de garanții constituite pentru contractul derivat sau pentru un portofoliu de instrumente financiare derivate, astfel cum se menționează în câmpul 11 din tabelul 3 din anexă, după cum urmează:

| (a) | drept „fără garanții constituite” când între contrapărți nu există niciun acord de garanții sau când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că acestea nu constituie nici marje inițiale, nici marje de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(a)

drept „fără garanții constituite” când între contrapărți nu există niciun acord de garanții sau când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că acestea nu constituie nici marje inițiale, nici marje de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (b) | drept „cu garanții parțiale constituite: numai contrapartea 1” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că contrapartea care efectuează raportarea constituie numai marje de variație cu regularitate și că cealaltă contraparte nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(b)

drept „cu garanții parțiale constituite: numai contrapartea 1” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că contrapartea care efectuează raportarea constituie numai marje de variație cu regularitate și că cealaltă contraparte nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (c) | drept „cu garanții parțiale constituite: numai contrapartea 2” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că cealaltă contraparte constituie numai marje de variație cu regularitate și că contrapartea care efectuează raportarea nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(c)

drept „cu garanții parțiale constituite: numai contrapartea 2” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că cealaltă contraparte constituie numai marje de variație cu regularitate și că contrapartea care efectuează raportarea nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (d) | drept „cu garanții parțiale constituite” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că ambele contrapărți constituie numai marje de variație cu regularitate în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(d)

drept „cu garanții parțiale constituite” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că ambele contrapărți constituie numai marje de variație cu regularitate în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (e) | drept „cu garanții univoce constituite: numai contrapartea 1” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că contrapartea care efectuează raportarea constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că cealaltă contraparte nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(e)

drept „cu garanții univoce constituite: numai contrapartea 1” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că contrapartea care efectuează raportarea constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că cealaltă contraparte nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (f) | drept „cu garanții univoce constituite: numai contrapartea 2” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că cealaltă contraparte constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că contrapartea care efectuează raportarea nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(f)

drept „cu garanții univoce constituite: numai contrapartea 2” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că cealaltă contraparte constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că contrapartea care efectuează raportarea nu constituie nicio marjă în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (g) | drept „cu garanții univoce/parțiale constituite: contrapartea 1” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că contrapartea care efectuează raportarea constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că cealaltă contraparte constituie cu regularitate numai marja de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(g)

drept „cu garanții univoce/parțiale constituite: contrapartea 1” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că contrapartea care efectuează raportarea constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că cealaltă contraparte constituie cu regularitate numai marja de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (h) | drept „cu garanții univoce/parțiale constituite: contrapartea 2” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că cealaltă contraparte constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că contrapartea care efectuează raportarea constituie cu regularitate numai marja de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate; |
| --- | --- |

(h)

drept „cu garanții univoce/parțiale constituite: contrapartea 2” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că cealaltă contraparte constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație și că contrapartea care efectuează raportarea constituie cu regularitate numai marja de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate;

| (i) | drept „cu garanții integrale constituite” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că ambele contrapărți constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate. |
| --- | --- |

(i)

drept „cu garanții integrale constituite” când în acordul de garanții dintre contrapărți se stipulează că ambele contrapărți constituie marja inițială și constituie cu regularitate marje de variație în privința instrumentului financiar derivat sau a unui portofoliu de instrumente financiare derivate.

Articolul 6

Specificarea, identificarea și clasificarea instrumentelor financiare derivate

(1)   Instrumentele financiare derivate se specifică în rapoarte în funcție de tipul de contract și de clasa de active, conform câmpurilor 10 și 11 din tabelul 2 din anexă.

În rapoarte se specifică clasa de active care se aseamănă cel mai mult cu instrumentele financiare derivate, în cazul în care acestea nu aparțin uneia dintre clasele de instrumente financiare derivate menționate în câmpul 11 din tabelul 2 din anexă. Ambele contrapărți specifică aceeași clasă de active.

(2)   Instrumentele financiare derivate se identifică în câmpul 7 din tabelul 2 din anexă cu ajutorul numărului internațional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN) conform ISO 6166 în oricare dintre următoarele cazuri:

| (a) | sunt admise la tranzacționare sau tranzacționate într-un loc de tranzacționare; |
| --- | --- |

(a)

sunt admise la tranzacționare sau tranzacționate într-un loc de tranzacționare;

| (b) | sunt tranzacționate prin intermediul unui internalizator sistematic, iar instrumentul lor financiar suport este admis la tranzacționare sau tranzacționat într-un loc de tranzacționare sau este un indice sau un coș compus din instrumente tranzacționate într-un loc de tranzacționare. |
| --- | --- |

(b)

sunt tranzacționate prin intermediul unui internalizator sistematic, iar instrumentul lor financiar suport este admis la tranzacționare sau tranzacționat într-un loc de tranzacționare sau este un indice sau un coș compus din instrumente tranzacționate într-un loc de tranzacționare.

(3)   Instrumentele financiare derivate diferite de instrumentele financiare derivate menționate la alineatul (2) se identifică în câmpul 8 din tabelul 2 din anexă cu ajutorul unui cod de identificator unic de produs (UPI) conform ISO 4914.

(4)   Contrapartea care efectuează raportarea clasifică instrumentul financiar derivat în câmpul 9 din tabelul 2 din anexă cu ajutorul unui cod de clasificare a instrumentului financiar (CFI) conform ISO 10962.

Articolul 7

Identificatorul unic de tranzacție

(1)   Contrapărțile raportează instrumentele financiare derivate cu ajutorul UTI-ului generat în conformitate cu alineatele (2), (3) și (5).

(2)   Instrumentele financiare derivate, raportate la nivel de tranzacție sau la nivel de poziție, se identifică în câmpul 1 din tabelul 2 din anexă cu ajutorul unui identificator unic de tranzacție (UTI) conform ISO 23897. UTI este compus din LEI-ul entității care a generat respectivul UTI urmat de un cod care conține maximum 32 de caractere și este unic la nivelul entității care îl generează.

(3)   Contrapărțile stabilesc entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului după cum urmează:

| (a) | în cazul instrumentelor financiare derivate care sunt compensate, altele decât instrumentele financiare derivate dintre două CPC-uri, UTI se generează în momentul compensării de către CPC pentru membrul compensator. Membrul compensator generează un UTI diferit pentru contrapartea sa în cazul unei tranzacții la care CPC nu este contraparte; |
| --- | --- |

(a)

în cazul instrumentelor financiare derivate care sunt compensate, altele decât instrumentele financiare derivate dintre două CPC-uri, UTI se generează în momentul compensării de către CPC pentru membrul compensator. Membrul compensator generează un UTI diferit pentru contrapartea sa în cazul unei tranzacții la care CPC nu este contraparte;

| (b) | în cazul instrumentelor financiare derivate care sunt executate la nivel central, dar nu și compensate la nivel central, UTI-ul se generează de către locul de executare pentru membrul său; |
| --- | --- |

(b)

în cazul instrumentelor financiare derivate care sunt executate la nivel central, dar nu și compensate la nivel central, UTI-ul se generează de către locul de executare pentru membrul său;

| (c) | în cazul instrumentelor financiare derivate diferite de cele menționate la literele (a) și (b), în cadrul cărora oricare dintre contrapărți are obligații de raportare într-o țară terță, UTI-ul se generează în conformitate cu normele jurisdicției contrapărții, care trebuie să respecte în primul rând cerințele de raportare respective.
  În cazul în care contrapartea cu obligații de raportare în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 trebuie să respecte mai întâi cerințele de raportare, entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului este următoarea:






  (i) | în cazul instrumentelor financiare derivate care au fost confirmate la nivel central prin mijloace electronice, platforma de confirmare a tranzacțiilor în momentul confirmării; |
| --- | --- | --- |

(c)

în cazul instrumentelor financiare derivate diferite de cele menționate la literele (a) și (b), în cadrul cărora oricare dintre contrapărți are obligații de raportare într-o țară terță, UTI-ul se generează în conformitate cu normele jurisdicției contrapărții, care trebuie să respecte în primul rând cerințele de raportare respective.

În cazul în care contrapartea cu obligații de raportare în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 trebuie să respecte mai întâi cerințele de raportare, entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului este următoarea:

(i)

în cazul instrumentelor financiare derivate care au fost confirmate la nivel central prin mijloace electronice, platforma de confirmare a tranzacțiilor în momentul confirmării;

| (ii) | în cazul tuturor celorlalte instrumente financiare derivate, entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului se stabilește de către contrapărți de comun acord. În cazul în care contrapărțile nu reușesc să ajungă la un acord, este responsabilă cu generarea contrapartea al cărei LEI este primul în ordinea inversă a caracterelor care formează identificatorul fiecărei contrapărți. |
| --- | --- |

(ii)

în cazul tuturor celorlalte instrumente financiare derivate, entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului se stabilește de către contrapărți de comun acord. În cazul în care contrapărțile nu reușesc să ajungă la un acord, este responsabilă cu generarea contrapartea al cărei LEI este primul în ordinea inversă a caracterelor care formează identificatorul fiecărei contrapărți.

În cazul în care legislația aplicabilă a țării terțe relevante prevede același termen de raportare precum cel aplicabil contrapărții care are obligații de raportare în temeiul articolului 9 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, astfel cum se prevede la articolul 9 alineatul (1) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului se stabilește de către părți de comun acord.

În cazul în care contrapărțile nu reușesc să ajungă la un acord, iar instrumentul financiar derivat a fost confirmat la nivel central prin mijloace electronice, UTI-ul se generează de către platforma de confirmare a tranzacțiilor în momentul confirmării.

Dacă UTI-ul nu poate fi generat de către platforma de confirmare a tranzacțiilor în momentul confirmării și detaliile instrumentului financiar derivat trebuie raportate unui singur registru central de tranzacții, responsabil cu generarea UTI-ului este respectivul registru central de tranzacții.

Dacă UTI-ul nu poate fi generat de către registrul central de tranzacții căruia i-au fost raportate detaliile instrumentului financiar derivat, este responsabilă cu generarea contrapartea al cărei LEI este primul în ordinea inversă a caracterelor care formează identificatorul fiecărei contrapărți;

| (d) | în cazul instrumentelor financiare derivate diferite de cele menționate la literele (a), (b) și (c), care au fost confirmate la nivel central prin mijloace electronice, UTI-ul se generează de către platforma de confirmare a tranzacțiilor în momentul confirmării; |
| --- | --- |

(d)

în cazul instrumentelor financiare derivate diferite de cele menționate la literele (a), (b) și (c), care au fost confirmate la nivel central prin mijloace electronice, UTI-ul se generează de către platforma de confirmare a tranzacțiilor în momentul confirmării;

| (e) | în cazul tuturor instrumentelor financiare derivate diferite de cele prevăzute la literele (a)-(d) se aplică următoarele reguli:






  (i) | dacă instrumentul financiar derivat este încheiat între contrapărți financiare și contrapărți nefinanciare, UTI-ul se generează de către contrapărțile financiare; |
| --- | --- | --- |

(e)

în cazul tuturor instrumentelor financiare derivate diferite de cele prevăzute la literele (a)-(d) se aplică următoarele reguli:

(i)

dacă instrumentul financiar derivat este încheiat între contrapărți financiare și contrapărți nefinanciare, UTI-ul se generează de către contrapărțile financiare;

| (ii) | dacă instrumentul financiar derivat este încheiat între contrapărți nefinanciare situate peste pragul de compensare și contrapărți nefinanciare situate sub pragul de compensare, UTI-ul se generează de către contrapărțile nefinanciare situate peste pragul de compensare; |
| --- | --- |

(ii)

dacă instrumentul financiar derivat este încheiat între contrapărți nefinanciare situate peste pragul de compensare și contrapărți nefinanciare situate sub pragul de compensare, UTI-ul se generează de către contrapărțile nefinanciare situate peste pragul de compensare;

| (iii) | în cazul tuturor instrumentelor financiare derivate diferite de cele menționate la punctele (i) și (ii), entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului se stabilește de către contrapărți de comun acord. În cazul în care contrapărțile nu reușesc să ajungă la un acord, este responsabilă cu generarea contrapartea al cărei LEI este primul în ordinea inversă a caracterelor care formează identificatorul fiecărei contrapărți. |
| --- | --- |

(iii)

în cazul tuturor instrumentelor financiare derivate diferite de cele menționate la punctele (i) și (ii), entitatea responsabilă cu generarea UTI-ului se stabilește de către contrapărți de comun acord. În cazul în care contrapărțile nu reușesc să ajungă la un acord, este responsabilă cu generarea contrapartea al cărei LEI este primul în ordinea inversă a caracterelor care formează identificatorul fiecărei contrapărți.

(4)   Contrapartea care generează UTI-ul comunică respectivul UTI celeilalte contrapărți în timp util și nu mai târziu de 10.00 a.m. ora universală coordonată din ziua lucrătoare care urmează după data încheierii instrumentului financiar derivat.

(5)   Fără a se aduce atingere alineatului (3), generarea UTI-ului poate fi delegată unei entități diferite de cea determinată în conformitate cu alineatul (3). Entitatea care generează UTI-ul respectă cerințele prevăzute la alineatele (2) și (4).

Articolul 8

Raportarea modificărilor de LEI și actualizarea codului de identificare în LEI

(1)   În cazul în care contrapartea identificată în temeiul articolului 3 în raportul privind un instrument financiar derivat cunoaște un eveniment de restructurare la nivel de întreprindere care atrage modificarea LEI-ului său, contrapartea respectivă, contrapartea căreia îi aparține noul LEI, entitatea responsabilă cu raportarea în numele oricăreia dintre contrapărțile respective în temeiul articolului 9 alineatele (1a)-(1d) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 sau entitatea căreia oricare dintre contrapărți i-a delegat raportarea în temeiul articolului 9 alineatul (1f) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 notifică modificarea în cauză registrului central de tranzacții căruia contrapartea pentru care survine evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere și-a raportat instrumentele financiare derivate și solicită actualizarea LEI-ului în instrumentele financiare derivate în cauză menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b) la data producerii evenimentului de restructurare la nivel de întreprindere care atrage modificarea LEI-ului sau a contractelor raportate după data respectivă.

(2)   Când este posibil, cererea de actualizare a identificatorului instrumentelor financiare derivate menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b) se înaintează cu cel puțin 30 de zile calendaristice înainte de evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere care atrage modificarea LEI-ului. Dacă nu poate furniza aceste informații registrului central de tranzacții cu 30 de zile calendaristice înainte de evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere care atrage modificarea LEI-ului, entitatea menționată la alineatul (1) notifică registrul central de tranzacții cât mai curând posibil.

(3)   Cererea menționată la alineatul (1) cuprinde cel puțin următoarele elemente:

| (a) | LEI-ul fiecărei contrapărți care participă la evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere; |
| --- | --- |

(a)

LEI-ul fiecărei contrapărți care participă la evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere;

| (b) | LEI-ul noii contrapărți; |
| --- | --- |

(b)

LEI-ul noii contrapărți;

| (c) | data la care are sau a avut loc modificarea LEI-ului; |
| --- | --- |

(c)

data la care are sau a avut loc modificarea LEI-ului;

| (d) | UTI-urile instrumentelor financiare derivate în cauză, în cazul în care evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere afectează numai un subset de instrumente financiare derivate menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b); |
| --- | --- |

(d)

UTI-urile instrumentelor financiare derivate în cauză, în cazul în care evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere afectează numai un subset de instrumente financiare derivate menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b);

| (e) | dovada că evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere a avut sau urmează să aibă loc, sub rezerva dispozițiilor referitoare la publicarea informațiilor privilegiate de la articolul 17 din Regulamentul (UE) nr. 596/2014. |
| --- | --- |

(e)

dovada că evenimentul de restructurare la nivel de întreprindere a avut sau urmează să aibă loc, sub rezerva dispozițiilor referitoare la publicarea informațiilor privilegiate de la articolul 17 din Regulamentul (UE) nr. 596/2014.

(4)   Când o contraparte notifică din greșeală unui registru central de tranzacții o modificare a LEI-ului său, contrapartea respectivă urmează procedura de solicitare a actualizării LEI-ului în conformitate cu alineatele (1), (2) și (3).

(5)   În cazul în care o contraparte identificată anterior cu alt identificator decât LEI obține un LEI, se aplică procedurile prevăzute la alineatele (1), (2) și (3).

(6)   În cazul în care o modificare a LEI-ului se referă la o contraparte stabilită într-o țară terță, procedura prevăzută la alineatele (1), (2) și (3) este deschisă de contrapartea sa care efectuează raportarea și este stabilită în Uniune, de entitatea responsabilă cu raportarea în temeiul articolului 9 alineatele (1a)-(1d) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 sau de entitatea căreia i-a fost delegată sarcina de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea și este stabilită în Uniune.

(7)   În cazul în care o contraparte stabilită într-o țară terță și identificată anterior cu alt identificator decât LEI obține un LEI, fiecare contraparte care efectuează raportarea, este stabilită în Uniune și este afectată de această modificare, entitatea responsabilă cu raportarea în temeiul articolului 9 alineatele (1a)-(1d) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 sau entitatea căreia i-a fost delegată sarcina de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea și este stabilită în Uniune înaintează registrului său central de tranzacții o cerere de actualizare a identificatorului contrapărții stabilite într-o țară terță.

(8)   În cazul în care modificarea LEI-ului se referă la o entitate menționată la articolul 3 alineatul (1) litera (a), (b), (c), (e) sau (g), care nu este o contraparte la instrumentul financiar derivat, contrapartea 1 sau entitatea responsabilă cu raportarea confirmă registrului central de tranzacții UTI-urile instrumentelor financiare derivate în cauză menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b). În cazul în care contrapartea 1 și entitatea responsabilă cu raportarea nu confirmă registrului central de tranzacții UTI-urile instrumentelor financiare derivate menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b) care sunt vizate de modificarea LEI-ului, contrapartea 1 sau entitatea responsabilă cu raportarea actualizează LEI-ul entității în cauză în toate rapoartele aferente instrumentelor financiare derivate în cauză menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b) prin trimiterea unui raport cu tipul de acțiune „Modificare”.

Articolul 9

Metodele și modalitățile de raportare

(1)   Entitatea responsabilă cu raportarea notifică autorității sale competente și, dacă este diferită, autorității competente a contrapărții care efectuează raportarea oricare dintre următoarele situații:

| (a) | orice raportare eronată cauzată de deficiențe ale sistemelor de raportare care ar afecta un număr semnificativ de rapoarte; |
| --- | --- |

(a)

orice raportare eronată cauzată de deficiențe ale sistemelor de raportare care ar afecta un număr semnificativ de rapoarte;

| (b) | orice obstacol de raportare care împiedică entitatea care transmite raportul să trimită rapoarte unui registru central de tranzacții în termenul menționat la articolul 9 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012; |
| --- | --- |

(b)

orice obstacol de raportare care împiedică entitatea care transmite raportul să trimită rapoarte unui registru central de tranzacții în termenul menționat la articolul 9 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012;

| (c) | orice problemă semnificativă având ca rezultat erori de raportare care nu ar cauza respingerea de către un registru central de tranzacții în conformitate cu Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei (7). |
| --- | --- |

(c)

orice problemă semnificativă având ca rezultat erori de raportare care nu ar cauza respingerea de către un registru central de tranzacții în conformitate cu Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei (7).

Entitatea responsabilă cu raportarea notifică prompt oricare dintre situațiile respective, de îndată ce ia cunoștință de ele.

În notificare se indică cel puțin tipul de eroare sau de omisiune, data producerii, domeniul de aplicare al rapoartelor afectate, motivele erorilor sau omisiunilor, măsurile luate și termenele pentru rezolvarea problemei și pentru rectificări.

(2)   În cazul în care unei contrapărți financiare îi revine răspunderea individuală, inclusiv răspunderea juridică, pentru raportarea detaliilor contractelor derivate extrabursiere în numele unei contrapărți nefinanciare, în temeiul articolului 9 alineatul (1a) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, contrapartea financiară respectivă instituie următoarele modalități:

| (a) | modalități pentru furnizarea în timp util de către contrapartea nefinanciară a următoarelor detalii ale contractele derivate extrabursiere pe care nu se poate prezuma în mod normal că le-ar avea contrapartea financiară și în cazul în care acestea sunt necunoscute de contrapartea financiară respectivă:






  (i) | identificatorul brokerului, astfel cum este menționat în câmpul 15 din tabelul 1 din anexă; |
| --- | --- | --- |

(a)

modalități pentru furnizarea în timp util de către contrapartea nefinanciară a următoarelor detalii ale contractele derivate extrabursiere pe care nu se poate prezuma în mod normal că le-ar avea contrapartea financiară și în cazul în care acestea sunt necunoscute de contrapartea financiară respectivă:

(i)

identificatorul brokerului, astfel cum este menționat în câmpul 15 din tabelul 1 din anexă;

| (ii) | membrul compensator, astfel cum este menționat în câmpul 16 din tabelul 1 din anexă; |
| --- | --- |

(ii)

membrul compensator, astfel cum este menționat în câmpul 16 din tabelul 1 din anexă;

| (iii) | legătura directă cu o activitate comercială sau cu o finanțare de trezorerie, astfel cum este menționată în câmpul 20 din tabelul 1 din anexă; |
| --- | --- |

(iii)

legătura directă cu o activitate comercială sau cu o finanțare de trezorerie, astfel cum este menționată în câmpul 20 din tabelul 1 din anexă;

| (b) | modalitățile pentru informarea contrapărții financiare de către contrapartea nefinanciară cu privire la orice modificare a obligațiilor juridice pe care le are în temeiul articolului 10 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012; |
| --- | --- |

(b)

modalitățile pentru informarea contrapărții financiare de către contrapartea nefinanciară cu privire la orice modificare a obligațiilor juridice pe care le are în temeiul articolului 10 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012;

| (c) | modalitățile pentru reînnoirea corespunzătoare de către contrapartea nefinanciară a LEI-ului său, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS); |
| --- | --- |

(c)

modalitățile pentru reînnoirea corespunzătoare de către contrapartea nefinanciară a LEI-ului său, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS);

| (d) | modalitățile pentru notificarea în timp util a contrapărții financiare de către contrapartea nefinanciară cu privire la decizia acesteia de a începe sau de a sista raportarea detaliilor contractelor derivate extrabursiere încheiate cu contrapartea financiară. Prin astfel de modalități trebuie să se asigure cel puțin că notificarea se efectuează în scris sau prin alte mijloace electronice echivalente cu minimum 10 zile lucrătoare înainte de data la care contrapartea nefinanciară dorește să înceapă sau să sisteze raportarea. |
| --- | --- |

(d)

modalitățile pentru notificarea în timp util a contrapărții financiare de către contrapartea nefinanciară cu privire la decizia acesteia de a începe sau de a sista raportarea detaliilor contractelor derivate extrabursiere încheiate cu contrapartea financiară. Prin astfel de modalități trebuie să se asigure cel puțin că notificarea se efectuează în scris sau prin alte mijloace electronice echivalente cu minimum 10 zile lucrătoare înainte de data la care contrapartea nefinanciară dorește să înceapă sau să sisteze raportarea.

(3)   Contrapărțile, entitățile responsabile cu raportarea și entitățile care transmit rapoartele, după caz, trebuie să dispună de modalități prin care să asigure luarea în considerare a feedbackului cu privire la reconcilierile nereușite, furnizat în temeiul articolului 3 din Regulamentul delegat (UE) 2022/1858.

Articolul 10

Data până la care se raportează contractele derivate

O contraparte la un instrument financiar derivat care îndeplinește condițiile prevăzute la articolul 2 alineatul (2) litera (a) sau (b) la xx.xx.20xx sau entitatea responsabilă cu raportarea raportează toate detaliile respectivului instrument financiar derivat prevăzute în anexă prin transmiterea unui raport cu tipul de eveniment „Actualizare” în termen de 180 de zile calendaristice de la [OP: de introdus data aplicării standardului tehnic de punere în aplicare], cu excepția cazului în care în această perioadă a transmis pentru instrumentul derivat respectiv un raport cu tipul de acțiune „Modificare” sau „Rectificare”.

Articolul 11

Abrogare

Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1247/2012 se abrogă.

Trimiterile la regulamentul abrogat se interpretează ca trimiteri la prezentul regulament.

Articolul 12

Intrare în vigoare și aplicare

Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Se aplică de la 29 aprilie 2024.

Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.

Adoptat la Bruxelles, 10 iunie 2022.

Pentru Comisie

Președinta

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  JO L 201, 27.7.2012, p. 1.

1

(2)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1247/2012 al Comisiei din 19 decembrie 2012 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare în ceea ce privește formatul și frecvența rapoartelor de tranzacție transmise către registrele centrale de tranzacții în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (JO L 352, 21.12.2012, p. 20).

2

(3)  Termenul „identificator unic al tranzacției” utilizat la articolul 9 alineatul (6) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 corespunde termenului „identificator unic de tranzacție” (UTI) folosit în standardul ISO 23897.

3

(4)  Regulamentul (UE) 2019/834 al Parlamentului European și al Consiliului din 20 mai 2019 de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 în ceea ce privește obligația de compensare, suspendarea obligației de compensare, cerințele de raportare, tehnicile de atenuare a riscurilor pentru contractele derivate extrabursiere care nu sunt compensate de o contraparte centrală, înregistrarea și supravegherea registrelor centrale de tranzacții și cerințele aplicabile registrelor centrale de tranzacții (JO L 141, 28.5.2019, p. 42).

4

(5)  Regulamentul (UE) nr. 1095/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea europeană pentru valori mobiliare și piețe), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/77/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 84).

5

(6)  Regulamentul delegat (UE) 2022/1855 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate detaliile minime ale datelor care trebuie raportate registrelor centrale de tranzacții și tipul de rapoarte care trebuie utilizate (a se vedea pagina 1 din prezentul Jurnal Oficial).

6

(7)  Regulamentul delegat (UE) 2022/1858 al Comisiei din 10 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare în care sunt precizate procedurile de reconciliere a datelor între registrele centrale de tranzacții și procedurile care trebuie aplicate de registrul central de tranzacții pentru a verifica respectarea cerințelor de raportare de către contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea care transmite raportul și pentru a verifica exhaustivitatea și corectitudinea datelor raportate (a se vedea pagina 46 din prezentul Jurnal Oficial).

7

---

ANEXĂ

Tabelul 1

| | Secțiune | Câmp | Format |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Părți la instrumentul financiar derivat | Marca temporală a raportării | Data și ora în conformitate cu standardul UTC (timpul universal coordonat), în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ. |
| 2 | Părți la instrumentul financiar derivat | Identificatorul entității care transmite raportul | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). |
| 3 | Părți la instrumentul financiar derivat | Entitatea responsabilă cu raportarea | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS). |
| 4 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea) | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS). |
| 5 | Părți la instrumentul financiar derivat | Natura contrapărții 1 | F = contraparte financiară
  N = contraparte nefinanciară
  C = contraparte centrală
  O = altele |
| 6 | Părți la instrumentul financiar derivat | Sectorul de activitate al contrapărții 1 | Taxonomia aplicabilă contrapărților financiare:
  „INVF” – firmă de investiții autorizată în conformitate cu Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European și a Consiliului (1);
  „CDTI” – instituție de credit autorizată în conformitate cu Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului (2);
  „INUN” – societate de asigurare sau societate de reasigurare autorizată în conformitate cu Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European și a Consiliului (3);
  „UCIT” – OPCVM și, când este relevant, societatea sa de administrare, autorizate în conformitate cu Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului (4), cu excepția cazului în care respectivul OPCVM este înființat exclusiv în scopul de a servi unuia sau mai multor planuri de cumpărare de acțiuni de către angajați;
  „ORPI” – instituție pentru furnizarea de pensii ocupaționale (IORP), astfel cum este definit la articolul 6 punctul 1 din Directiva (UE) 2016/2341 a Parlamentului European și a Consiliului (5);
  „AIFD” – fond de investiții alternative (FIA) astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European și a Consiliului (6), care fie este stabilit în Uniune, fie este administrat de un administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) autorizat sau înregistrat în conformitate cu directiva menționată, cu excepția cazului în care respectivul FIA este înființat exclusiv în scopul de a servi unuia sau mai multor planuri de cumpărare de acțiuni de către angajați sau a cazului în care FIA este o entitate cu scop special de securitizare menționat la articolul 2 alineatul (3) litera (g) din Directiva 2011/61/UE, și, după caz, AFIA stabilit în Uniune al respectivului fond;
  „CSDS” – depozitar central de titluri de valoare autorizat în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 909/2014 al Parlamentului European și al Consiliului (7);
  Taxonomia aplicabilă contrapărților nefinanciare.
  Categoriile de mai jos corespund principalelor secțiuni din nomenclatorul NACE, astfel cum sunt definite în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006 al Parlamentului European și al Consiliului (8):






  „A” – | Agricultură, silvicultură și pescuit; |

Secțiune

Câmp

Format

1

Părți la instrumentul financiar derivat

Marca temporală a raportării

Data și ora în conformitate cu standardul UTC (timpul universal coordonat), în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ.

2

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul entității care transmite raportul

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF).

3

Părți la instrumentul financiar derivat

Entitatea responsabilă cu raportarea

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS).

4

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea)

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS).

5

Părți la instrumentul financiar derivat

Natura contrapărții 1

F = contraparte financiară

N = contraparte nefinanciară

C = contraparte centrală

O = altele

6

Părți la instrumentul financiar derivat

Sectorul de activitate al contrapărții 1

Taxonomia aplicabilă contrapărților financiare:

„INVF” – firmă de investiții autorizată în conformitate cu Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European și a Consiliului (1);

„CDTI” – instituție de credit autorizată în conformitate cu Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului (2);

„INUN” – societate de asigurare sau societate de reasigurare autorizată în conformitate cu Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European și a Consiliului (3);

„UCIT” – OPCVM și, când este relevant, societatea sa de administrare, autorizate în conformitate cu Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului (4), cu excepția cazului în care respectivul OPCVM este înființat exclusiv în scopul de a servi unuia sau mai multor planuri de cumpărare de acțiuni de către angajați;

„ORPI” – instituție pentru furnizarea de pensii ocupaționale (IORP), astfel cum este definit la articolul 6 punctul 1 din Directiva (UE) 2016/2341 a Parlamentului European și a Consiliului (5);

„AIFD” – fond de investiții alternative (FIA) astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European și a Consiliului (6), care fie este stabilit în Uniune, fie este administrat de un administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) autorizat sau înregistrat în conformitate cu directiva menționată, cu excepția cazului în care respectivul FIA este înființat exclusiv în scopul de a servi unuia sau mai multor planuri de cumpărare de acțiuni de către angajați sau a cazului în care FIA este o entitate cu scop special de securitizare menționat la articolul 2 alineatul (3) litera (g) din Directiva 2011/61/UE, și, după caz, AFIA stabilit în Uniune al respectivului fond;

„CSDS” – depozitar central de titluri de valoare autorizat în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 909/2014 al Parlamentului European și al Consiliului (7);

Taxonomia aplicabilă contrapărților nefinanciare.

Categoriile de mai jos corespund principalelor secțiuni din nomenclatorul NACE, astfel cum sunt definite în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006 al Parlamentului European și al Consiliului (8):

„A” –

Agricultură, silvicultură și pescuit;

| „B” – | Industria extractivă și exploatarea în cariere; |
| --- | --- |

„B” –

Industria extractivă și exploatarea în cariere;

| „C” – | Industria prelucrătoare; |
| --- | --- |

„C” –

Industria prelucrătoare;

| „D” – | Furnizarea energiei electrice, gazelor naturale, aburului și aerului condiționat; |
| --- | --- |

„D” –

Furnizarea energiei electrice, gazelor naturale, aburului și aerului condiționat;

| „E” – | Furnizarea apei; lucrări de canalizare, activități de gestionare a deșeurilor și de depoluare; |
| --- | --- |

„E” –

Furnizarea apei; lucrări de canalizare, activități de gestionare a deșeurilor și de depoluare;

| „F” – | Construcții; |
| --- | --- |

„F” –

Construcții;

| „G” – | Comerțul cu ridicata și cu amănuntul; repararea autovehiculelor și motocicletelor; |
| --- | --- |

„G” –

Comerțul cu ridicata și cu amănuntul; repararea autovehiculelor și motocicletelor;

| „H” – | Transporturi și depozitare; |
| --- | --- |

„H” –

Transporturi și depozitare;

| „I” – | Servicii de cazare și restaurante; |
| --- | --- |

„I” –

Servicii de cazare și restaurante;

| „J” – | Informare și comunicații; |
| --- | --- |

„J” –

Informare și comunicații;

| „K” – | Activități financiare și de asigurări; |
| --- | --- |

„K” –

Activități financiare și de asigurări;

| „L” – | Activități imobiliare; |
| --- | --- |

„L” –

Activități imobiliare;

| „M” – | Activități specializate, științifice și tehnice; |
| --- | --- |

„M” –

Activități specializate, științifice și tehnice;

| „N” – | Servicii administrative și activități de sprijin; |
| --- | --- |

„N” –

Servicii administrative și activități de sprijin;

| „O” – | Administrație publică și apărare; asigurări sociale obligatorii; |
| --- | --- |

„O” –

Administrație publică și apărare; asigurări sociale obligatorii;

| „P” – | Învățământ; |
| --- | --- |

„P” –

Învățământ;

| „Q” – | Activități privind sănătatea umană și asistența socială; |
| --- | --- |

„Q” –

Activități privind sănătatea umană și asistența socială;

| „R” – | Arte, spectacole și activități recreative; |
| --- | --- |

„R” –

Arte, spectacole și activități recreative;

| „S” – | Alte activități de servicii; |
| --- | --- |

„S” –

Alte activități de servicii;

| „T” – | Activități ale gospodăriilor în calitate de angajatori; activități nediferențiate ale gospodăriilor în calitate de producători de bunuri și servicii pentru uz propriu; |
| --- | --- |

„T” –

Activități ale gospodăriilor în calitate de angajatori; activități nediferențiate ale gospodăriilor în calitate de producători de bunuri și servicii pentru uz propriu;

| „U” – | Activități ale organizațiilor și organismelor extrateritoriale. |
| --- | --- |

„U” –

Activități ale organizațiilor și organismelor extrateritoriale.

În cazul în care se raportează mai multe activități, codurile se enumeră în ordinea importanței relative a activităților respective.

Nu se completează nimic în cazul contrapărților centrale și al celorlalte tipuri de contrapărți prevăzute la articolul 1 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului (9).

7

Părți la instrumentul financiar derivat

Pragul de compensare al contrapărții 1

Valoare logică:

TRUE (adevărat) = peste prag

FALSE (fals) = sub prag

8

Părți la instrumentul financiar derivat

Tipul de identificator al contrapărții 2

Valoare logică:

| — | TRUE; |
| --- | --- |

—

TRUE;

| — | FALSE, pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația Comitetului de supraveghere reglementară pentru persoanele fizice care acționează în calitate de întreprinderi, de la 20 septembrie 2015 (denumită în continuare „Declarația ROC”, din Regulatory Oversight Committee). |
| --- | --- |

—

FALSE, pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația Comitetului de supraveghere reglementară pentru persoanele fizice care acționează în calitate de întreprinderi, de la 20 septembrie 2015 (denumită în continuare „Declarația ROC”, din Regulatory Oversight Committee).

9

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 2

| — | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.
  Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare. |
| --- | --- |

—

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.

Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare.

10

Părți la instrumentul financiar derivat

Țara contrapărții 2

Codul de țară conform ISO 3166 – cod de țară alcătuit din două caractere.

11

Părți la instrumentul financiar derivat

Natura contrapărții 2

F = contraparte financiară

N = contraparte nefinanciară

C = contraparte centrală

O = altele

12

Părți la instrumentul financiar derivat

Sectorul de activitate al contrapărții 2

Taxonomia aplicabilă contrapărților financiare:

„INVF” – firmă de investiții autorizată în conformitate cu Directiva 2014/65/UE;

„CDTI” – instituție de credit autorizată în conformitate cu Directiva 2013/36/UE;

„INUN” – societate de asigurare sau societate de reasigurare autorizată în conformitate cu Directiva 2009/138/CE;

„UCIT” – OPCVM și, când este relevant, societatea sa de administrare, autorizate în conformitate cu Directiva 2009/65/CE, cu excepția cazului în care respectivul OPCVM este înființat exclusiv în scopul de a servi unuia sau mai multor planuri de cumpărare de acțiuni de către angajați;

„ORPI” – instituție pentru furnizarea de pensii ocupaționale (IORP), astfel cum este definit la articolul 6 punctul 1 din Directiva (UE) 2016/2341;

„AIFD” – fond de investiții alternative (FIA) astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2011/61/UE, care fie este stabilit în Uniune, fie este administrat de un administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) autorizat sau înregistrat în conformitate cu directiva menționată, cu excepția cazului în care respectivul FIA este înființat exclusiv în scopul de a servi unuia sau mai multor planuri de cumpărare de acțiuni de către angajați sau a cazului în care FIA este o entitate cu scop special de securitizare menționat la articolul 2 alineatul (3) litera (g) din Directiva 2011/61/UE, și, după caz, AFIA stabilit în Uniune al respectivului fond;

„CSDS” – depozitar central de titluri de valoare autorizat în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 909/2014;

Taxonomia aplicabilă contrapărților nefinanciare.

Categoriile de mai jos corespund principalelor secțiuni din nomenclatorul NACE, astfel cum sunt definite în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006:

| „A” – | Agricultură, silvicultură și pescuit; |
| --- | --- |

„A” –

Agricultură, silvicultură și pescuit;

| „B” – | Industria extractivă și exploatarea în cariere; |
| --- | --- |

„B” –

Industria extractivă și exploatarea în cariere;

| „C” – | Industria prelucrătoare; |
| --- | --- |

„C” –

Industria prelucrătoare;

| „D” – | Furnizarea energiei electrice, gazelor naturale, aburului și aerului condiționat; |
| --- | --- |

„D” –

Furnizarea energiei electrice, gazelor naturale, aburului și aerului condiționat;

| „E” – | Furnizarea apei; lucrări de canalizare, activități de gestionare a deșeurilor și de depoluare; |
| --- | --- |

„E” –

Furnizarea apei; lucrări de canalizare, activități de gestionare a deșeurilor și de depoluare;

| „F” – | Construcții; |
| --- | --- |

„F” –

Construcții;

| „G” – | Comerțul cu ridicata și cu amănuntul; repararea autovehiculelor și motocicletelor; |
| --- | --- |

„G” –

Comerțul cu ridicata și cu amănuntul; repararea autovehiculelor și motocicletelor;

| „H” – | Transporturi și depozitare; |
| --- | --- |

„H” –

Transporturi și depozitare;

| „I” – | Servicii de cazare și restaurante; |
| --- | --- |

„I” –

Servicii de cazare și restaurante;

| „J” – | Informare și comunicații; |
| --- | --- |

„J” –

Informare și comunicații;

| „K” – | Activități financiare și de asigurări; |
| --- | --- |

„K” –

Activități financiare și de asigurări;

| „L” – | Activități imobiliare; |
| --- | --- |

„L” –

Activități imobiliare;

| „M” – | Activități specializate, științifice și tehnice; |
| --- | --- |

„M” –

Activități specializate, științifice și tehnice;

| „N” – | Servicii administrative și activități de sprijin; |
| --- | --- |

„N” –

Servicii administrative și activități de sprijin;

| „O” – | Administrație publică și apărare; asigurări sociale obligatorii; |
| --- | --- |

„O” –

Administrație publică și apărare; asigurări sociale obligatorii;

| „P” – | Învățământ; |
| --- | --- |

„P” –

Învățământ;

| „Q” – | Activități privind sănătatea umană și asistența socială; |
| --- | --- |

„Q” –

Activități privind sănătatea umană și asistența socială;

| „R” – | Arte, spectacole și activități recreative; |
| --- | --- |

„R” –

Arte, spectacole și activități recreative;

| „S” – | Alte activități de servicii; |
| --- | --- |

„S” –

Alte activități de servicii;

| „T” – | Activități ale gospodăriilor în calitate de angajatori; activități nediferențiate ale gospodăriilor în calitate de producători de bunuri și servicii pentru uz propriu; |
| --- | --- |

„T” –

Activități ale gospodăriilor în calitate de angajatori; activități nediferențiate ale gospodăriilor în calitate de producători de bunuri și servicii pentru uz propriu;

| „U” – | Activități ale organizațiilor și organismelor extrateritoriale. |
| --- | --- |

„U” –

Activități ale organizațiilor și organismelor extrateritoriale.

În cazul în care se raportează mai multe activități, codurile se enumeră în ordinea importanței relative a activităților respective.

Nu se completează nimic în cazul contrapărților centrale și al celorlalte tipuri de contrapărți prevăzute la articolul 1 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.

13

Părți la instrumentul financiar derivat

Pragul de compensare al contrapărții 2

Valoare logică:

TRUE (adevărat) = peste prag

FALSE (fals) = sub prag

14

Părți la instrumentul financiar derivat

Obligația de raportare a contrapărții 2

Valoare logică:

| — | TRUE, dacă obligația de raportare îi revine contrapărții 2; |
| --- | --- |

—

TRUE, dacă obligația de raportare îi revine contrapărții 2;

| — | FALSE, dacă obligația de raportare nu îi revine contrapărții 2. |
| --- | --- |

—

FALSE, dacă obligația de raportare nu îi revine contrapărții 2.

15

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul brokerului

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF).

16

Părți la instrumentul financiar derivat

Membrul compensator

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF).

17

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția

4 caractere alfabetice:

BYER = cumpărător

SLLR = vânzător

Se completează în conformitate cu articolul 4 din prezentul regulament.

18

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția segmentului 1

4 caractere alfabetice:

MAKE = plătitor

TAKE = destinatar

Se completează în conformitate cu articolul 4 din prezentul regulament.

19

Părți la instrumentul financiar derivat

Direcția segmentului 2

4 caractere alfabetice:

MAKE = plătitor

TAKE = destinatar

Se completează în conformitate cu articolul 4 din prezentul regulament.

20

Părți la instrumentul financiar derivat

Legătură directă cu o activitate comercială sau cu o finanțare de trezorerie

Valoare logică:

TRUE = Da

FALSE = Nu

Tabelul 2

| | Secțiune | Câmp | Format |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificator unic de tranzacție (UTI) | UTI conform ISO 23897. Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9. |
| 2 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Numărul de înregistrare al raportului | Un câmp alfanumeric alcătuit din maximum 52 de caractere. |
| 3 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | UTI prealabil (pentru relațiile unu-la-unu și unu-la-multiplu dintre tranzacții) | Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9. |
| 4 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | UTI ulterior al poziției | Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9. |
| 5 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificatorul reducerii riscurilor posttranzacționare (PTRR) | Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9.
  Primele 20 de caractere reprezintă LEI-ul furnizorului de comprimare. |
| 6 | Secțiunea 2a – Identificatori și legături | Identificatorul pachetului | Maximum 35 de caractere alfanumerice. |
| 7 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN) | Codul ISIN conform ISO 6166 – cod alcătuit din 12 caractere alfanumerice. |
| 8 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Identificatorul unic de produs (UPI) | UPI conform ISO 4914 – cod alcătuit din 12 caractere alfanumerice. |
| 9 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Clasificarea produsului | CFI conform ISO 10962 – cod alcătuit din 6 caractere alfabetice. |
| 10 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Tipul de contract | CFDS = contracte financiare pe diferență
  FRAS = contracte forward pe rata dobânzii
  FUTR = contracte futures
  FORW = contracte forward
  OPTN = opțiuni
  SPDB = speculații financiare de tip spread bet

  SWAP = swapuri
  SWPT = opțiuni de schimb (swaptions)
  OTHR = altele |
| 11 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Clasa de active | COMM = mărfuri și certificate de emisii
  CRDT = credit
  CURR = valută
  EQUI = capitaluri proprii
  INTR = rata dobânzii |
| 12 | Secțiunea 2b – Informații privind contractele | Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive | Valoare logică:






  — | TRUE – pentru instrumente derivate care se bazează pe criptoactive; |

Secțiune

Câmp

Format

1

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificator unic de tranzacție (UTI)

UTI conform ISO 23897. Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9.

2

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Numărul de înregistrare al raportului

Un câmp alfanumeric alcătuit din maximum 52 de caractere.

3

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

UTI prealabil (pentru relațiile unu-la-unu și unu-la-multiplu dintre tranzacții)

Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9.

4

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

UTI ulterior al poziției

Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9.

5

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificatorul reducerii riscurilor posttranzacționare (PTRR)

Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9.

Primele 20 de caractere reprezintă LEI-ul furnizorului de comprimare.

6

Secțiunea 2a – Identificatori și legături

Identificatorul pachetului

Maximum 35 de caractere alfanumerice.

7

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare (codul ISIN)

Codul ISIN conform ISO 6166 – cod alcătuit din 12 caractere alfanumerice.

8

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul unic de produs (UPI)

UPI conform ISO 4914 – cod alcătuit din 12 caractere alfanumerice.

9

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Clasificarea produsului

CFI conform ISO 10962 – cod alcătuit din 6 caractere alfabetice.

10

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Tipul de contract

CFDS = contracte financiare pe diferență

FRAS = contracte forward pe rata dobânzii

FUTR = contracte futures

FORW = contracte forward

OPTN = opțiuni

SPDB = speculații financiare de tip spread bet

SWAP = swapuri

SWPT = opțiuni de schimb (swaptions)

OTHR = altele

11

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Clasa de active

COMM = mărfuri și certificate de emisii

CRDT = credit

CURR = valută

EQUI = capitaluri proprii

INTR = rata dobânzii

12

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive

Valoare logică:

—

TRUE – pentru instrumente derivate care se bazează pe criptoactive;

| — | FALSE – pentru alte instrumente financiare derivate. |
| --- | --- |

—

FALSE – pentru alte instrumente financiare derivate.

13

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Tipul de identificator al instrumentului financiar suport

Un caracter alfabetic:

I = ISIN

B = coș

X = indice

14

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul instrumentului financiar suport

Pentru identificatorul de tipul I al instrumentului financiar suport: codul ISIN conform ISO 6166 – cod alcătuit din 12 caractere alfanumerice.

Pentru identificatorul de tipul X al instrumentului financiar suport: codul ISIN conform ISO 6166 – cod alcătuit din 12 caractere alfanumerice

15

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Indicatorul indicelui-suport

Se precizează indicele ratei variabile. 4 caractere alfabetice:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury (trezorerie)

SWAP = SWAP

FUSW = Future SWAP (contracte futures pe SWAP)

EFFR = rata efectivă a fondurilor federale

OBFR = rata de la o zi la alta a finanțării băncilor

CZNA = CZEONIA

16

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Denumirea indicelui-suport

Maximum 50 de caractere alfanumerice. Caracterele speciale sunt permise dacă fac parte din denumirea completă a indicelui.

17

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Codul coșului personalizat

Maximum 72 de caractere alfanumerice compuse din LEI-ul structuratorului coșului urmate de maximum 52 de caractere alfanumerice.

18

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Identificatorul componentelor coșului

Pentru identificatorul de tipul B al instrumentului financiar suport: toate componentele individuale identificate prin codul ISIN conform ISO 6166.

19

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Moneda de decontare 1

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

20

Secțiunea 2b – Informații privind contractele

Moneda de decontare 2

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

21

Secțiunea 2c – Evaluare

Cuantumul evaluării

Valoare pozitivă și negativă – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

22

Secțiunea 2c – Evaluare

Moneda evaluării

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

23

Secțiunea 2c – Evaluare

Marca temporală a evaluării

Data și ora UTC în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ.

24

Secțiunea 2c – Evaluare

Metoda de evaluare

4 caractere alfabetice:

MTMA = la prețul pieței

MTMO = prin raportare la model

CCPV = efectuată de CPC

25

Secțiunea 2c – Evaluare

Delta

Maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Sunt permise toate valorile cuprinse între -1 și 1 (inclusiv -1 și 1).

26

Secțiunea 2d – Garanții

Indicatorul portofoliului de garanții

Valoare logică:

TRUE = cu garanții constituite pe bază de portofoliu

FALSE = nu face parte dintr-un portofoliu

27

Secțiunea 2d – Garanții

Codul portofoliului de garanții

Maximum 52 de caractere alfanumerice

Nu sunt permise caracterele speciale

28

Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare

Marca temporală a confirmării

Data și ora UTC în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ.

29

Secțiunea 2e – Diminuare a riscului/Raportare

Confirmat

4 caractere alfabetice:

| — | NCNF = neconfirmat |
| --- | --- |

—

NCNF = neconfirmat

| — | ECNF = electronic |
| --- | --- |

—

ECNF = electronic

| — | YCNF = neelectronic |
| --- | --- |

—

YCNF = neelectronic

30

Secțiunea 2f – Compensare

Obligația de compensare

TRUE = contractul aparține unei clase de instrumente financiare derivate extrabursiere care a fost declarată ca făcând obiectul obligației de compensare și ambele contrapărți la contract sunt supuse obligației de compensare

FLSE = contractul aparține unei clase de instrumente financiare derivate extrabursiere care a fost declarată ca făcând obiectul obligației de compensare, dar una dintre contrapărțile la contract sau ambele nu sunt supuse obligației de compensare

sau valoarea „UKWN” = contractul nu aparține unei clase de instrumente financiare derivate extrabursiere care a fost declarată ca făcând obiectul obligației de compensare

31

Secțiunea 2f – Compensare

Compensat

Un caracter alfabetic:

Y = da, este compensat la nivel central, pentru tranzacțiile beta și gamma

N = nu, nu este compensat la nivel central

32

Secțiunea 2f – Compensare

Marca temporală a compensării

Data și ora UTC în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ.

33

Secțiunea 2f – Compensare

Contrapartea centrală

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF).

34

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Tipul de acord-cadru

4 caractere alfabetice:

„ISDA” – ISDA

„CDEA” – FIA-ISDA Cleared Derivatives Execution Agreement (contract FIA-ISDA de executare a instrumentelor financiare derivate compensate)

„EUMA” – European Master Agreement (acord-cadru european)

„FPCA” – FOA Professional Client Agreement (acord FOA pentru clienți profesionali)

„FMAT” – FBF Master Agreement relating to transactions on forward financial instruments (acord-cadru FBF referitor la tranzacțiile cu instrumente financiare forward)

„DERV” – Deutscher Rahmenvertrag für Finanztermingeschäfte (DRV, acord-cadru german pentru tranzacții cu instrumente financiare forward)

„CMOP” – Contrato Marco de Operaciones Financieras (acord-cadru pentru tranzacții financiare)

„IDMA” – Islamic Derivative Master Agreement (acord-cadru islamic privind instrumentele financiare derivate)

„EFMA” – EFET Master Agreement (acord-cadru EFET)

„GMRA” – GMRA

„GMSL” – GMSLA

„BIAG” – acord bilateral

Sau „OTHR”, dacă tipul de acord-cadru folosit nu figurează în lista de mai sus

35

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Alt tip de acord-cadru

Maximum 50 de caractere alfanumerice.

36

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Versiunea acordului-cadru

Data în formatul ISO 8601: AAAA.

37

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Intragrup

Valoare logică:

TRUE = contract încheiat ca tranzacție intragrup

FALSE = contract neîncheiat ca tranzacție intragrup

38

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

PTRR

Valoare logică:

TRUE = contractul este rezultatul unui eveniment PTRR

FALSE = contractul nu este rezultatul unui eveniment PTRR

39

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Tipul de tehnică PTRR

4 caractere alfabetice:

„PWOS” – comprimarea portofoliului fără furnizor terț de servicii

„PWAS” – comprimarea portofoliului cu un furnizor terț de servicii sau o CPC

„PRBM” – reechilibrarea portofoliilor/gestionarea marjelor

„OTHR” – altele

40

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Furnizor de servicii PTRR

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF).

41

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Locul de executare

Codul pentru identificarea piețelor (MIC) conform ISO 10383 – cod alcătuit din patru caractere alfanumerice.

42

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Marca temporală a executării

Data și ora UTC în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ.

43

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

44

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data expirării

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

45

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data încetării anticipate

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

46

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Data contractuală finală de decontare

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

47

Secțiunea 2c – Detalii privind tranzacția

Tipul de livrare

4 caractere alfabetice:

CASH = numerar

PHYS = fizic

OPTL = opțional pentru contraparte sau stabilit de o parte terță

48

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul

| — | Dacă prețul este exprimat ca valoare monetară – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul este exprimat ca valoare monetară – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

| — | Dacă prețul este exprimat în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.
  Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.
  Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul este exprimat în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

49

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda prețului

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

Câmpurile 50-52 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică liste de prețuri.

50

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data neajustată a intrării în vigoare a prețului

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

51

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data neajustată a expirării prețului

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

52

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul valabil între data neajustată a intrării în vigoare și data expirării

| — | Dacă prețul este exprimat ca valoare monetară – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul este exprimat ca valoare monetară – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

| — | Dacă prețul este exprimat în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.
  Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.
  Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul este exprimat în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

53

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Prețul tranzacției de tip „pachet”

| — | Dacă prețul tranzacției de tip „pachet” este exprimat ca valoare monetară – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul tranzacției de tip „pachet” este exprimat ca valoare monetară – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

| — | Dacă prețul tranzacției de tip „pachet” este exprimat în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.
  Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.
  Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul tranzacției de tip „pachet” este exprimat în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

54

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda prețului tranzacției de tip „pachet”

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

55

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională a segmentului 1

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

56

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda noțională 1

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

Câmpurile 57-59 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică liste de valori noționale.

57

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 1

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

58

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării valorii noționale a segmentului 1

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

59

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

60

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională totală a segmentului 1

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Câmpurile 61-63 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică liste de cantități noționale.

61

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 1

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

62

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării cantității noționale a segmentului 1

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

63

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 1

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

64

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională a segmentului 2

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

65

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda noțională 2

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

Câmpurile 66-68 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică liste de valori noționale.

66

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a valorii noționale a segmentului 2

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

67

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării valorii noționale a segmentului 2

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

68

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Valoarea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

69

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională totală a segmentului 2

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Câmpurile 70-72 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică liste de cantități noționale.

70

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data intrării în vigoare a cantității noționale a segmentului 2

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

71

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data expirării cantității noționale a segmentului 2

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

72

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cantitatea noțională în vigoare la data intrării în vigoare asociate a segmentului 2

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Secțiunea formată din câmpurile 73-78 este repetabilă.

73

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Alt tip de plată

4 caractere alfabetice:

UFRO = plată în avans, adică plata inițială efectuată de una dintre contrapărți fie pentru a aduce o tranzacție la valoarea justă, fie din orice alt motiv care ar putea constitui cauza unei tranzacții în afara pieței

UWIN = lichidare sau încetare completă, adică plata finală de decontare efectuată când o tranzacție este lichidată înainte de data expirării sale; eventuale plăți rezultate din încetarea completă a tranzacției sau tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate

PEXH = schimbul principalului, adică schimbul valorilor noționale în cazul swapurilor valutare

74

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Cuantumul plății de alt tip

Maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Este permisă orice valoare mai mare sau egală cu zero.

75

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Moneda plății de alt tip

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

76

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Data plății de alt tip

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

77

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Plătitorul plății de alt tip

| — | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația entificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.
  Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare. |
| --- | --- |

—

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația entificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.

Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare.

78

Secțiunea 2g – Detalii privind tranzacția

Destinatarul plății de alt tip

| — | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația entificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.
  Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare. |
| --- | --- |

—

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația entificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.

Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare.

79

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Rata fixă a segmentului 1 sau cuponul

Valorile pozitive și negative de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %).

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

80

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată fixă sau cupon pentru segmentul 1

4 caractere alfanumerice:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

81

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

82

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul 1

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

83

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Identificatorul ratei variabile a segmentului 1

Dacă rata variabilă are un ISIN, codul ISIN al ratei respective.

84

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Indicatorul ratei variabile a segmentului 1

Se precizează indicele ratei variabile. 4 caractere alfabetice:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury (trezorerie)

SWAP = SWAP

FUSW = Future SWAP (contracte futures pe SWAP)

EFFR = rata efectivă a fondurilor federale

OBFR = rata de la o zi la alta a finanțării băncilor

CZNA = CZEONIA

85

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Denumirea ratei variabile a segmentului 1

Maximum 50 de caractere alfanumerice. Caracterele speciale sunt permise dacă fac parte din denumirea completă a indicelui.

86

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 1

4 caractere alfanumerice:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

87

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

88

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 1

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

89

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – perioada de timp

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

90

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 1 – multiplicator

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

91

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 1

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

92

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 1

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

93

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja segmentului 1

| — | Dacă marja este exprimată în cuantum monetar – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. |
| --- | --- |

—

Dacă marja este exprimată în cuantum monetar – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale.

| — | Dacă marja este exprimată în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Dacă marja este exprimată în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %).

| — | Dacă marja este exprimată ca puncte de bază – orice valoare întreagă de maximum 5 caractere numerice exprimate în puncte de bază (de exemplu, 257 în loc de 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Dacă marja este exprimată ca puncte de bază – orice valoare întreagă de maximum 5 caractere numerice exprimate în puncte de bază (de exemplu, 257 în loc de 2.57 %).

94

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei segmentului 1

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

95

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Rata fixă a segmentului 2

Valorile pozitive și negative de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %).

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

96

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată fixă pentru segmentul 2

4 caractere alfanumerice:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

97

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

98

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată fixă pentru segmentul 2

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

99

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Identificatorul ratei variabile a segmentului 2

Dacă rata variabilă are un ISIN, codul ISIN al ratei respective.

100

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Indicatorul ratei variabile a segmentului 2

Se precizează indicele ratei variabile. 4 caractere alfabetice:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury (trezorerie)

SWAP = SWAP

FUSW = Future SWAP (contracte futures pe SWAP)

EFFR = rata efectivă a fondurilor federale

OBFR = rata de la o zi la alta a finanțării băncilor

CZNA = CZEONIA

101

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Denumirea ratei variabile a segmentului 2

Maximum 50 de caractere alfanumerice. Caracterele speciale sunt permise dacă fac parte din denumirea completă a indicelui.

102

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Convenția de calculare a zilelor de rată variabilă pentru segmentul 2

4 caractere alfanumerice:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

103

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

104

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul perioadei de frecvență a plăților de rată variabilă pentru segmentul 2

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

105

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – perioada de timp

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

106

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de referință a ratei variabile a segmentului 2 – multiplicator

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

107

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Perioada de frecvență a revizuirii ratei variabile a segmentului 2

4 caractere alfabetice:

DAIL = zilnic

WEEK = săptămânal

MNTH = lunar

YEAR = anual

ADHO = ad-hoc, în cazul plăților neperiodice

EXPI = plată la termen

108

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Multiplicatorul frecvenței de revizuire a ratei variabile a segmentului 2

Orice valoare întreagă mai mare sau egală cu zero – maximum 3 caractere numerice.

109

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja segmentului 2

| — | Dacă marja este exprimată în cuantum monetar – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. |
| --- | --- |

—

Dacă marja este exprimată în cuantum monetar – orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale.

| — | Dacă marja este exprimată în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Dacă marja este exprimată în procente – orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %).

| — | Dacă marja este exprimată ca puncte de bază – orice valoare întreagă de maximum 5 caractere numerice exprimate în puncte de bază (de exemplu, 257 în loc de 2.57 %). |
| --- | --- |

—

Dacă marja este exprimată ca puncte de bază – orice valoare întreagă de maximum 5 caractere numerice exprimate în puncte de bază (de exemplu, 257 în loc de 2.57 %).

110

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei segmentului 2

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

111

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Marja tranzacției de tip „pachet”

| — | Dacă marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată în cuantum monetar – valoare pozitivă sau negativă de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

—

Dacă marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată în cuantum monetar – valoare pozitivă sau negativă de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

| — | Dacă marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată în procente – valoare pozitivă sau negativă de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

—

Dacă marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată în procente – valoare pozitivă sau negativă de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale exprimate în procente (de exemplu, 2.57 în loc de 2.57 %). Dacă are peste 10 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

| — | Dacă marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată ca puncte de bază – orice valoare întreagă de maximum 5 caractere numerice exprimate în puncte de bază (de exemplu, 257 în loc de 2.57 %).
  Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.
  Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric. |
| --- | --- |

—

Dacă marja tranzacției de tip „pachet” este exprimată ca puncte de bază – orice valoare întreagă de maximum 5 caractere numerice exprimate în puncte de bază (de exemplu, 257 în loc de 2.57 %).

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

112

Secțiunea 2h – Rate ale dobânzii

Moneda marjei tranzacției de tip „pachet”

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

113

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Cursul de schimb 1

Orice valoare mai mare de zero – maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

114

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Cursul de schimb forward

Orice valoare mai mare de zero – maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

115

Secțiunea 2i – Schimb valutar

Baza cursului de schimb

7 caractere reprezentând două coduri de monedă conform ISO 4217 separate prin „/”, fără restricționarea ordinii perechii valutare.

Primul cod de monedă indică moneda de bază, iar al doilea cod de monedă indică moneda cotației.

116

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Produs de bază

Sunt permise numai valorile din coloana „Produs de bază” din tabelul cu clasificarea instrumentelor financiare derivate pe mărfuri.

117

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Subprodus

Sunt permise numai valorile din coloana „Subprodus” din tabelul cu clasificarea instrumentelor

financiare derivate pe mărfuri.

118

Secțiunea 2j – Mărfuri și certificate de emisii (în general)

Sub-subprodus

Sunt permise numai valorile din coloana „Sub-subprodus” din tabelul cu clasificarea instrumentelor

financiare derivate pe mărfuri.

119

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Punctul sau zona de livrare

Codul EIC – cod alcătuit din 16 caractere alfanumerice.

Câmp repetabil.

120

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Punctul de interconectare

Codul EIC – cod alcătuit din 16 caractere alfanumerice.

121

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Tipul de sarcină

BSLD = sarcină de bază

PKLD = sarcină maximă

OFFP = în afara orelor de vârf

HABH = ora/blocurile orare

SHPD = profilat („shaped”)

GASD = zi gazieră

OTHR = altele

Secțiunea formată din câmpurile 122-131 este repetabilă.

122

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Ora de începere a intervalului de livrare

hh:mm:ssZ

123

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Ora de încheiere a intervalului de livrare

hh:mm:ssZ

124

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Data de începere a livrării

Data în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

125

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Data de încheiere a livrării

Data în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

126

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Durata

MNUT = minute

HOUR = oră

DASD = zi

WEEK = săptămână

MNTH = lună

QURT = trimestru

SEAS = anotimp

YEAR = anual

OTHR = altele

127

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Zilele din săptămână

WDAY = zile lucrătoare

WEND = weekend

MOND = luni

TUED = marți

WEDD = miercuri

THUD = joi

FRID = vineri

SATD = sâmbătă

SUND = duminică

XBHL – exclusiv sărbători legale

XBHL – inclusiv sărbători legale

Sunt permise mai multe valori.

128

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Capacitatea de livrare

Maximum 20 de caractere numerice, inclusiv zecimalele.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

129

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Unitatea cantității

KWAT = KW

KWHH = KWh/h

KWHD = KWh/zi

MWAT = MW

MWHH = MWh/h

MWHD = MWh/zi

GWAT = GW

GWHH = GWh/h

GWHD = GWh/zi

THMD = Thm/zi

KTMD = KThm/zi

MTMD = MThm/zi

CMPD = m3/zi

MCMD = mil. m3/zi

BTUD = BTU/zi

MBTD = mil. BTU/zi

MJDD = MJ/zi

HMJD = 100 MJ/zi

MMJD = mil. MJ/zi

GJDD = GJ/zi

130

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Prețul pe cantitatea livrată în intervalul de timp

Maximum 20 de caractere numerice, inclusiv zecimalele.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

131

Secțiunea 2k – Mărfuri și certificate de emisii (energie)

Moneda prețului pe cantitatea livrată în intervalul de timp

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

132

Secțiunea 2l – Opțiuni

Tipul de opțiune

4 caractere alfabetice:

PUTO = put

CALL = call

OTHR = nu se poate stabili dacă este „put” sau „call”

133

Secțiunea 2l – Opțiuni

Stilul de opțiune

4 caractere alfabetice:

AMER = american

BERM = din Bermuda

EURO = european

134

Secțiunea 2l – Opțiuni

Prețul de exercitare

| — | Dacă prețul de exercitare este exprimat în cuantum monetar: orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale (de exemplu, 6,39 USD se exprimă 6.39), pentru opțiunile pe acțiuni, opțiunile pe mărfuri, opțiunile pe schimb valutare și produsele similare. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul de exercitare este exprimat în cuantum monetar: orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale (de exemplu, 6,39 USD se exprimă 6.39), pentru opțiunile pe acțiuni, opțiunile pe mărfuri, opțiunile pe schimb valutare și produsele similare. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

| — | Dacă prețul de exercitare este exprimat în procente: orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale, exprimată în procente (de exemplu, 2.1 în loc de 2.1 %), pentru opțiunile pe rata dobânzii, opțiunile de schimb (swaptions) pe rata dobânzii și pe credit cotate în marjă și produsele similare.
  Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.
  Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul de exercitare este exprimat în procente: orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale, exprimată în procente (de exemplu, 2.1 în loc de 2.1 %), pentru opțiunile pe rata dobânzii, opțiunile de schimb (swaptions) pe rata dobânzii și pe credit cotate în marjă și produsele similare.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

Câmpurile 135-137 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică liste de prețuri de exercitare.

135

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data intrării în vigoare a prețului de exercitare

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

136

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data expirării prețului de exercitare

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

137

Secțiunea 2l – Opțiuni

Prețul de exercitare în vigoare la data intrării în vigoare asociate

| — | Dacă prețul de exercitare este exprimat în cuantum monetar: orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale (de exemplu, 6,39 USD se exprimă 6.39), pentru opțiunile pe acțiuni, opțiunile pe mărfuri, opțiunile pe schimb valutare și produsele similare. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul de exercitare este exprimat în cuantum monetar: orice valoare de maximum 18 caractere numerice, inclusiv maximum 13 zecimale (de exemplu, 6,39 USD se exprimă 6.39), pentru opțiunile pe acțiuni, opțiunile pe mărfuri, opțiunile pe schimb valutare și produsele similare. Dacă are peste 13 zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

| — | Dacă prețul de exercitare este exprimat în procente: orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale, exprimată în procente (de exemplu, 2.1 în loc de 2.1 %), pentru opțiunile pe rata dobânzii, opțiunile de schimb (swaptions) pe rata dobânzii și pe credit cotate în marjă și produsele similare.
  Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.
  Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric. |
| --- | --- |

—

Dacă prețul de exercitare este exprimat în procente: orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale, exprimată în procente (de exemplu, 2.1 în loc de 2.1 %), pentru opțiunile pe rata dobânzii, opțiunile de schimb (swaptions) pe rata dobânzii și pe credit cotate în marjă și produsele similare.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

Simbolul „negativ”, dacă este utilizat, nu este considerat caracter numeric.

138

Secțiunea 2l – Opțiuni

Moneda/perechea de monede a prețului de exercitare

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice sau

pentru opțiuni pe schimb valutar: 7 caractere reprezentând două coduri de monedă conform ISO 4217 separate prin „/”, fără restricționarea ordinii perechii valutare.

Primul cod de monedă indică moneda de bază, iar al doilea cod de monedă indică moneda cotației.

139

Secțiunea 2l – Opțiuni

Cuantumul primei de opțiune

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

140

Secțiunea 2l – Opțiuni

Moneda primei de opțiune

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

141

Secțiunea 2l – Opțiuni

Data de plată a primei de opțiune

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

142

Secțiunea 2i – Opțiuni

Data de scadență a instrumentului financiar suport

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

143

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Rangul de prioritate

4 caractere alfabetice:

SNDB = cu rang superior, cum ar fi datoriile negarantate cu rang superior (întreprinderi/instituții financiare), datoria suverană în valută (guverne),

SBOD = subordonate, cum ar fi datoriile subordonate sau datoriile de rang inferior 2, datoriile secundare subordonate sau datoriile de rang superior 2 (bănci),

OTHR = altele, cum ar fi acțiunile preferențiale, capitalul de rangul 1 (bănci) sau alte derivate de credit

144

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Entitatea de referință

Codul de țară conform ISO 3166 – codul de țară alcătuit din două caractere

sau

Codul de țară conform ISO 3166-2 – codul de țară format din 2 caractere și urmat de caracterul „-” și maximum 3 caractere alfanumerice reprezentând codul subdiviziunii naționale

sau

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice

145

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Seria

Număr întreg din maximum 5 caractere

146

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Versiunea

Număr întreg din maximum 5 caractere

147

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Factorul indicelui

Orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale, exprimată ca fracție zecimală (de exemplu, 0.05 în loc de 5 %) între 0 și 1 (inclusiv 0 și 1).

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

148

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Tranșa

Valoare logică:

TRUE = în tranșe

FALSE = fără tranșe

149

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Punctul de atașare a indicelui de swap pe derivate de credit (CDS)

Orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale, exprimată ca fracție zecimală (de exemplu, 0.05 în loc de 5 %) între 0 și 1 (inclusiv 0 și 1).

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

150

Secțiunea 2m – Derivate de credit

Punctul de detașare a indicelui CDS

Orice valoare de maximum 11 caractere numerice, inclusiv maximum 10 zecimale, exprimată ca fracție zecimală (de exemplu, 0.05 în loc de 5 %) între 0 și 1 (inclusiv 0 și 1).

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

151

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Tipul de acțiune

4 caractere alfabetice:

NEWT = nou

MODI = modificare

CORR = rectificare

TERM = încetare

EROR = eroare

REVI = repunere

VALU = evaluare

POSC = componentă a poziției

152

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Tipul de eveniment

4 caractere alfabetice:

TRAD = tranzacție

NOVA = intervenție

COMP = PTRR

ETRM = încetare anticipată

CLRG = compensare

EXER = exercitare

ALOC = alocare

CREV = eveniment de credit

CORP = eveniment la nivel de întreprindere

INCP = includere în poziție

UPDT = actualizare

153

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Data evenimentului

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

154

Secțiunea 2n – Modificări aduse instrumentului financiar derivat

Nivelul

4 caractere alfabetice:

TCTN = tranzacție

PSTN = poziție

Tabelul 3

| | Secțiune | Câmp | Format |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Părți la instrumentul financiar derivat | Marca temporală a raportării | Data și ora în conformitate cu standardul UTC (timpul universal coordonat), în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ. |
| 2 | Părți la instrumentul financiar derivat | Identificatorul entității care transmite raportul | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). |
| 3 | Părți la instrumentul financiar derivat | Entitatea responsabilă cu raportarea | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS). |
| 4 | Părți la instrumentul financiar derivat | Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea) | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS). |
| 5 | Părți la instrumentul financiar derivat | Tipul de identificator al contrapărții 2 | Valoare logică:






  — | TRUE; |

Secțiune

Câmp

Format

1

Părți la instrumentul financiar derivat

Marca temporală a raportării

Data și ora în conformitate cu standardul UTC (timpul universal coordonat), în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ.

2

Părți la instrumentul financiar derivat

Identificatorul entității care transmite raportul

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF).

3

Părți la instrumentul financiar derivat

Entitatea responsabilă cu raportarea

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS).

4

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 1 (Contrapartea care efectuează raportarea)

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF). LEI-ul trebuie reînnoit în mod corespunzător, în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS).

5

Părți la instrumentul financiar derivat

Tipul de identificator al contrapărții 2

Valoare logică:

—

TRUE;

| — | FALSE, pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC. |
| --- | --- |

—

FALSE, pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.

6

Părți la instrumentul financiar derivat

Contrapartea 2

| — | Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația entificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.
  Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare. |
| --- | --- |

—

Identificatorul entității juridice (LEI) conform ISO 17442 – cod alcătuit din 20 de caractere alfanumerice și inclus în datele referitoare la LEI, astfel cum sunt publicate de Fundația entificatorului internațional al entităților juridice (GLEIF) sau cod alcătuit din maximum 72 de caractere alfanumerice pentru persoanele fizice acționând în calitate de persoane particulare care nu sunt eligibile pentru un LEI în conformitate cu Declarația ROC.

Codul de identificare a unei persoane fizice este format din LEI-ul contrapărții 1 urmat de un identificator unic atribuit și menținut în mod consecvent de contrapartea 1 pentru persoana sau persoanele fizice respective în cadrul raportării în scopuri de reglementare.

7

Garanții

Marca temporală a garanției

Data și ora UTC în formatul ISO 8601: AAAA-LL-ZZThh:mm:ssZ.

8

Garanții

Indicatorul portofoliului de garanții

Valoare logică:

TRUE = cu garanții constituite pe bază de portofoliu

FALSE = nu face parte dintr-un portofoliu

9

Garanții

Codul portofoliului de garanții

Maximum 52 de caractere alfanumerice

Nu sunt permise caracterele speciale

10

Garanții

Identificator unic de tranzacție (UTI)

Maximum 52 de caractere alfanumerice – sunt permise numai caracterele alfabetice majuscule A-Z și cifrele 0-9.

11

Garanții

Categoria din punctul de vedere al constituirii de garanții

4 caractere alfabetice:

UNCL = fără garanții constituite

PRC1 = cu garanții parțiale constituite: numai contrapartea 1

PRC2 = cu garanții parțiale constituite: numai contrapartea 2

PRCL = cu garanții parțiale constituite

OWC1 = cu garanții univoce constituite: numai contrapartea 1

OWC2 = cu garanții univoce constituite: numai contrapartea 2

OWP1 = cu garanții univoce/parțiale constituite: contrapartea 1

OWP2 = cu garanții univoce/parțiale constituite: contrapartea 2

FLCL = cu garanții integrale constituite

Se completează în conformitate cu articolul 5 din prezentul regulament.

12

Garanții

Marja inițială constituită de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

13

Garanții

Marja inițială constituită de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

14

Garanții

Moneda marjei inițiale constituite

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

15

Garanții

Marja de variație constituită de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

16

Garanții

Marja de variație constituită de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

17

Garanții

Moneda marjelor de variație constituite

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

18

Garanții

Garanții excedentare constituite de contrapartea 1

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

19

Garanții

Moneda garanției excedentare constituite

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

20

Garanții

Marja inițială colectată de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

21

Garanții

Marja inițială colectată de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

22

Garanții

Moneda marjei inițiale colectate

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

23

Garanții

Marja de variație colectată de contrapartea 1 (înainte de aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

24

Garanții

Marja de variație colectată de contrapartea 1 (după aplicarea marjei de ajustare)

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

25

Garanții

Moneda marjei de variație colectate

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

26

Garanții

Garanțiile excedentare colectate de contrapartea 1

Orice valoare mai mare sau egală cu zero – maximum 25 de caractere numerice, inclusiv maximum 5 zecimale. Dacă are peste cinci zecimale, valoarea trebuie rotunjită în sus de contrapărțile care efectuează raportarea.

Separatorul zecimal nu este considerat caracter numeric. Dacă este utilizat, acesta este reprezentat printr-un punct.

27

Garanții

Moneda garanțiilor excedentare colectate

Codul monedei în format ISO 4217 – cod alcătuit din 3 caractere alfabetice.

28

Garanții

Tipul de acțiune

„MARU” – actualizarea marjei

„CORR” – rectificare

29

Garanții

Data evenimentului

Data în formatul UTC conform ISO 8601: AAAA-LL-ZZ.

Tabelul 4

Clasificarea mărfurilor

| Produs de bază | Subprodus | Sub-subprodus |
| --- | --- | --- |
| „AGRI” – Agricol | „GROS” – Cereale și oleaginoase | „FWHT” – Grâu furajer
  „SOYB” – Soia
  „CORN” – Porumb
  „RPSD” – Rapiță
  „RICE” – Orez
  „OTHR” – Altele |
| „SOFT” – Perisabile | „CCOA” – Cacao
  „ROBU” – Cafea Robusta
  „WHSG” – Zahăr alb
  „BRWN” – Zahăr brut
  „OTHR” – Altele |
| „POTA” – Cartofi | |
| „OOLI”– Ulei de măsline | „LAMP” – Lampant
  „OTHR” – Altele |
| „DIRY”– Lactate | |
| „FRST” – Produse forestiere | |
| „SEAF” – Fructe de mare | |
| „LSTK” – Animale de crescătorie | |
| „GRIN” – Cereale | „MWHT” – Grâu pentru morărit
  „OTHR” – Altele |
| „OTHR” – Altele | |
| „NRGY” – Energie | „ELEC” – Electricitate | „BSLD” – Sarcină de bază
  „FITR” – Drepturi financiare de transport
  „PKLD” – Sarcină maximă
  „OFFP” – În afara orelor de vârf
  „OTHR” – Altele |
| „NGAS” – Gaze naturale | „GASP” – GASPOOL
  „LNGG” – GNL
  „NBPG” – National Balancing Point (NBP)
  „NCGG” – NetConnect Germany (NCG)
  „TTFG” – Title Transfer Facility (TTF)
  „OTHR” – Altele |
| „OILP” – Petrol | „BAKK” – Bakken
  „BDSL” – Biomotorină
  „BRNX” – Brent
  „BRNX” – Brent NX
  „CNDA” – Canadian
  „COND” – Condensat
  „DSEL” – Diesel
  „DUBA” – Dubai
  „ESPO” – ESPO
  „ETHA” – Etanol
  „FUEL” – Combustibil
  „FOIL” – Păcură
  „GOIL” – Motorină
  „GSLN” – Benzină
  „HEAT” – Combustibil pentru încălzire
  „JTFL” – Combustibil pentru avioane cu reacție
  „KERO” – Kerosen
  „LLSO” – Light Louisiana Sweet (LLS)
  „MARS” – Mars
  „NAPH” – Nafta
  „NGLO” – NGL (lichide din gaz natural)
  „TAPI” – Tapis
  „URAL” – Urals
  „WTIO” – WTI
  „OTHR” – Altele |
| „COAL” – Cărbune
  „INRG” – Inter Energy
  „RNNG” – Energie din surse regenerabile
  „LGHT” – Fracții ușoare
  „DIST” – Distilate
  „OTHR” – Altele | |
| „ENVR” – Mediu | „EMIS” – Emisii | „CERE” – CER (reducere de emisii certificată)
  „ERUE” – ERU (unitate de reducere a emisiilor)
  „EUAE” – EUA (certificat de emisii al UE)
  „EUAA” – EUAA (certificat de emisii al UE pentru aviație)
  „OTHR” – Altele |
| „WTHR” – Meteo
  „CRBR” – Legat de carbon
  „OTHR” – Altele | |
| „FRGT” – Marfă | „WETF” – În stare lichidă | „TNKR” – Autocisterne
  „OTHR” – Altele |
| „DRYF” – În stare solidă | „DBCR” – Transportatori de mărfuri solide în vrac
  „OTHR” – Altele |
| „CSHP” – Nave-container | |
| „OTHR” – Altele | |
| „FRTL” – Îngrășământ | „AMMO” – Amoniac
  „DAPH” – DAP (Diamoniu fosfat)
  „PTSH” – Potasă
  „SLPH” – Sulf
  „UREA” – Uree
  „UAAN” – UAN (uree și nitrat de amoniu)
  „OTHR” – Altele | |
| „INDP” – Produse industriale | „CSTR” – Construcții
  „MFTG” – Prelucrare | |
| „METL” – Metale | „NPRM” – Neprețioase | „ALUM” – Aluminiu
  „ALUA” – Aliaj de aluminiu
  „CBLT” – Cobalt
  „COPR” – Cupru
  „IRON” – Minereu de fier
  „LEAD” – Plumb
  „MOLY” – Molibden
  „NASC” – NASAAC
  „NICK” – Nichel
  „STEL” – Oțel
  „TINN” – Staniu
  „ZINC” – Zinc
  „OTHR” – Altele |
| „PRME” – Prețioase | „GOLD” – Aur
  „SLVR” – Argint
  „PTNM” – Platină
  „PLDM” – Paladiu
  „OTHR” – Altele |
| „MCEX” – Exotic multi-produse (Multi Commodity Exotic) | | |
| „PAPR” – Hârtie | „CBRD” – Carton ondulat pentru ambalaje
  „NSPT” – Ziare
  „PULP” – Pastă de celuloză
  „RCVP” – Hârtie reciclată
  „OTHR” – Altele | |
| „POLY” – Polipropilenă | „PLST” – Plastic
  „OTHR” – Altele | |
| „INFL” – Inflație | | |
| „OEST” – Statistici economice oficiale | | |
| „OTHC” – Alte instrumente financiare derivate C10, astfel cum sunt definite în tabelul 10.1 din anexa III la Regulamentul delegat (UE) 2017/583 al Comisiei  (10) | | |
| „OTHR” – Altele | | |

Produs de bază

Subprodus

Sub-subprodus

„AGRI” – Agricol

„GROS” – Cereale și oleaginoase

„FWHT” – Grâu furajer

„SOYB” – Soia

„CORN” – Porumb

„RPSD” – Rapiță

„RICE” – Orez

„OTHR” – Altele

„SOFT” – Perisabile

„CCOA” – Cacao

„ROBU” – Cafea Robusta

„WHSG” – Zahăr alb

„BRWN” – Zahăr brut

„OTHR” – Altele

„POTA” – Cartofi

„OOLI”– Ulei de măsline

„LAMP” – Lampant

„OTHR” – Altele

„DIRY”– Lactate

„FRST” – Produse forestiere

„SEAF” – Fructe de mare

„LSTK” – Animale de crescătorie

„GRIN” – Cereale

„MWHT” – Grâu pentru morărit

„OTHR” – Altele

„OTHR” – Altele

„NRGY” – Energie

„ELEC” – Electricitate

„BSLD” – Sarcină de bază

„FITR” – Drepturi financiare de transport

„PKLD” – Sarcină maximă

„OFFP” – În afara orelor de vârf

„OTHR” – Altele

„NGAS” – Gaze naturale

„GASP” – GASPOOL

„LNGG” – GNL

„NBPG” – National Balancing Point (NBP)

„NCGG” – NetConnect Germany (NCG)

„TTFG” – Title Transfer Facility (TTF)

„OTHR” – Altele

„OILP” – Petrol

„BAKK” – Bakken

„BDSL” – Biomotorină

„BRNX” – Brent

„BRNX” – Brent NX

„CNDA” – Canadian

„COND” – Condensat

„DSEL” – Diesel

„DUBA” – Dubai

„ESPO” – ESPO

„ETHA” – Etanol

„FUEL” – Combustibil

„FOIL” – Păcură

„GOIL” – Motorină

„GSLN” – Benzină

„HEAT” – Combustibil pentru încălzire

„JTFL” – Combustibil pentru avioane cu reacție

„KERO” – Kerosen

„LLSO” – Light Louisiana Sweet (LLS)

„MARS” – Mars

„NAPH” – Nafta

„NGLO” – NGL (lichide din gaz natural)

„TAPI” – Tapis

„URAL” – Urals

„WTIO” – WTI

„OTHR” – Altele

„COAL” – Cărbune

„INRG” – Inter Energy

„RNNG” – Energie din surse regenerabile

„LGHT” – Fracții ușoare

„DIST” – Distilate

„OTHR” – Altele

„ENVR” – Mediu

„EMIS” – Emisii

„CERE” – CER (reducere de emisii certificată)

„ERUE” – ERU (unitate de reducere a emisiilor)

„EUAE” – EUA (certificat de emisii al UE)

„EUAA” – EUAA (certificat de emisii al UE pentru aviație)

„OTHR” – Altele

„WTHR” – Meteo

„CRBR” – Legat de carbon

„OTHR” – Altele

„FRGT” – Marfă

„WETF” – În stare lichidă

„TNKR” – Autocisterne

„OTHR” – Altele

„DRYF” – În stare solidă

„DBCR” – Transportatori de mărfuri solide în vrac

„OTHR” – Altele

„CSHP” – Nave-container

„OTHR” – Altele

„FRTL” – Îngrășământ

„AMMO” – Amoniac

„DAPH” – DAP (Diamoniu fosfat)

„PTSH” – Potasă

„SLPH” – Sulf

„UREA” – Uree

„UAAN” – UAN (uree și nitrat de amoniu)

„OTHR” – Altele

„INDP” – Produse industriale

„CSTR” – Construcții

„MFTG” – Prelucrare

„METL” – Metale

„NPRM” – Neprețioase

„ALUM” – Aluminiu

„ALUA” – Aliaj de aluminiu

„CBLT” – Cobalt

„COPR” – Cupru

„IRON” – Minereu de fier

„LEAD” – Plumb

„MOLY” – Molibden

„NASC” – NASAAC

„NICK” – Nichel

„STEL” – Oțel

„TINN” – Staniu

„ZINC” – Zinc

„OTHR” – Altele

„PRME” – Prețioase

„GOLD” – Aur

„SLVR” – Argint

„PTNM” – Platină

„PLDM” – Paladiu

„OTHR” – Altele

„MCEX” – Exotic multi-produse (Multi Commodity Exotic)

„PAPR” – Hârtie

„CBRD” – Carton ondulat pentru ambalaje

„NSPT” – Ziare

„PULP” – Pastă de celuloză

„RCVP” – Hârtie reciclată

„OTHR” – Altele

„POLY” – Polipropilenă

„PLST” – Plastic

„OTHR” – Altele

„INFL” – Inflație

„OEST” – Statistici economice oficiale

„OTHC” – Alte instrumente financiare derivate C10, astfel cum sunt definite în tabelul 10.1 din anexa III la Regulamentul delegat (UE) 2017/583 al Comisiei  (10)

„OTHR” – Altele

---

(1)  Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 15 mai 2014 privind piețele instrumentelor financiare și de modificare a Directivei 2002/92/CE și a Directivei 2011/61/UE (JO L 173, 12.6.2014, p. 349).

(2)  Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, de modificare a Directivei 2002/87/CE și de abrogare a Directivelor 2006/48/CE și 2006/49/CE (JO L 176, 27.6.2013, p. 338).

(3)  Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 25 noiembrie 2009 privind accesul la activitate și desfășurarea activității de asigurare și de reasigurare (Solvabilitate II) (JO L 335, 17.12.2009, p. 1).

(4)  Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 13 iulie 2009 de coordonare a actelor cu putere de lege și a actelor administrative privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) (JO L 302, 17.11.2009, p. 32).

(5)  Directiva (UE) 2016/2341 a Parlamentului European și a Consiliului din 14 decembrie 2016 privind activitățile și supravegherea instituțiilor pentru furnizarea de pensii ocupaționale (IORP) (JO L 354, 23.12.2016, p. 37).

(6)  Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 8 iunie 2011 privind administratorii fondurilor de investiții alternative și de modificare a Directivelor 2003/41/CE și 2009/65/CE și a Regulamentelor (CE) nr. 1060/2009 și (UE) nr. 1095/2010 (JO L 174, 1.7.2011, p. 1).

(7)  Regulamentul (UE) nr. 909/2014 al Parlamentului European și al Consiliului din 23 iulie 2014 privind îmbunătățirea decontării titlurilor de valoare în Uniunea Europeană și privind depozitarii centrali de titluri de valoare și de modificare a Directivelor 98/26/CE și 2014/65/UE și a Regulamentului (UE) nr. 236/2012 (JO L 257, 28.8.2014, p. 1).

(8)  Regulamentul (CE) 1893/2006 al Parlamentului European și al Consiliului din 20 decembrie 2006 de stabilire a Nomenclatorului statistic al activităților economice NACE a doua revizuire și de modificare a Regulamentului (CEE) nr. 3037/90 al Consiliului, precum și a anumitor regulamente CE privind domenii statistice specifice (JO L 393, 30.12.2006, p. 1).

(9)  Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărțile centrale și registrele centrale de tranzacții (JO L 201, 27.7.2012, p. 1).

(10)  Regulamentul delegat (UE) 2017/583 al Comisiei din 14 iulie 2016 de completare a Regulamentului (UE) nr. 600/2014 al Parlamentului European și al Consiliului privind piețele instrumentelor financiare cu privire la standarde tehnice de reglementare privind cerințele în materie de transparență pentru locurile de tranzacționare și firmele de investiții, în ceea ce privește obligațiunile, produsele financiare structurate, certificatele de emisii și instrumentele financiare derivate (JO L 87, 31.3.2017, p. 229).

---