# Официален вестник L 262/2022

| | ISSN 1977-0618 |
| --- | --- |
| Официален вестник
  на Европейския съюз | L 262 |
| | |
| Издание на български език | Законодателство | Година 657 октомври 2022 г. |

ISSN 1977-0618

Официален вестник

на Европейския съюз

L 262

Издание на български език

Законодателство

Година 657 октомври 2022 г.

---

| Съдържание | | II   Незаконодателни актове | Страница |
| --- | --- | --- | --- |
| | | РЕГЛАМЕНТИ |
| | * | Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855 на Комисията от 10 юни 2022 година за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за определяне на минималните данни, отчитани пред регистрите на трансакции, и вида на използваните отчети (
  1
  ) | 1 |
| | * | Делегиран регламент (ЕС) 2022/1856 на Комисията от 10 юни 2022 година за изменение на регулаторните технически стандарти, установени в Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013, чрез допълнително уточняване на процедурата за достъп до подробни данни за деривати, както и на техническите и оперативните механизми за достъп до тях (
  1
  ) | 34 |
| | * | Делегиран регламент (ЕС) 2022/1857 на Комисията от 10 юни 2022 година за изменение на регулаторните технически стандарти, установени в Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013, по отношение на подробните изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции и за заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции (
  1
  ) | 41 |
| | * | Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията от 10 юни 2022 година за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на процедурите за съгласуване на данните между регистрите на трансакции и процедурите, прилагани от регистъра на трансакции при проверката на спазването на изискванията за отчетност от страна на отчитащия се контрагент или подаващия отчета субект и при проверката на изчерпателността и верността на отчитаните данни (
  1
  ) | 46 |
| | * | Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1859 на Комисията от 10 юни 2022 година за изменение на техническите стандарти за изпълнение, установени в Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012, по отношение на формата на заявленията за регистрация като регистри на трансакции и на заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистри на трансакции (
  1
  ) | 65 |
| | * | Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 на Комисията от 10 юни 2022 година за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (
  1
  ) | 68 |

Съдържание

II   Незаконодателни актове

Страница

РЕГЛАМЕНТИ

*

Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855 на Комисията от 10 юни 2022 година за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за определяне на минималните данни, отчитани пред регистрите на трансакции, и вида на използваните отчети (
  1
  )

1

1

*

Делегиран регламент (ЕС) 2022/1856 на Комисията от 10 юни 2022 година за изменение на регулаторните технически стандарти, установени в Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013, чрез допълнително уточняване на процедурата за достъп до подробни данни за деривати, както и на техническите и оперативните механизми за достъп до тях (
  1
  )

1

34

*

Делегиран регламент (ЕС) 2022/1857 на Комисията от 10 юни 2022 година за изменение на регулаторните технически стандарти, установени в Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013, по отношение на подробните изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции и за заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции (
  1
  )

1

41

*

Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията от 10 юни 2022 година за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на процедурите за съгласуване на данните между регистрите на трансакции и процедурите, прилагани от регистъра на трансакции при проверката на спазването на изискванията за отчетност от страна на отчитащия се контрагент или подаващия отчета субект и при проверката на изчерпателността и верността на отчитаните данни (
  1
  )

1

46

*

Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1859 на Комисията от 10 юни 2022 година за изменение на техническите стандарти за изпълнение, установени в Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012, по отношение на формата на заявленията за регистрация като регистри на трансакции и на заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистри на трансакции (
  1
  )

1

65

*

Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 на Комисията от 10 юни 2022 година за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (
  1
  )

1

68

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Текст от значение за ЕИП. |

---

(1)   Текст от значение за ЕИП.

1

| BG | Актовете, чиито заглавия се отпечатват с нормален шрифт, са актове по текущо управление на селскостопанската политика и имат кратък срок на действие.
  Заглавията на всички останали актове се отпечатват с удебелен шрифт и се предшестват от звезда. |
| --- | --- |

BG

Актовете, чиито заглавия се отпечатват с нормален шрифт, са актове по текущо управление на селскостопанската политика и имат кратък срок на действие.

Заглавията на всички останали актове се отпечатват с удебелен шрифт и се предшестват от звезда.

---

II Незаконодателни актове

РЕГЛАМЕНТИ

| 7.10.2022 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 262/1 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 262/1

---

ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2022/1855 НА КОМИСИЯТА

от 10 юни 2022 година

за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за определяне на минималните данни, отчитани пред регистрите на трансакции, и вида на използваните отчети

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 9, параграф 5 от него,

като има предвид, че:

| (1) | Делегиран регламент (ЕС) No 148/2013 от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции във връзка с регулаторните технически стандарти относно минималните данни, отчитани пред регистри на трансакции беше изменен значително. Тъй като ще са необходими допълнителни изменения, за да се подобри яснотата на рамката за отчитане и да се осигури съгласуваност с новите технически стандарти за изпълнение и други международно договорени стандарти, той следва да бъде отменен и заменен с настоящия регламент. |
| --- | --- |

(1)

Делегиран регламент (ЕС) No 148/2013 от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции във връзка с регулаторните технически стандарти относно минималните данни, отчитани пред регистри на трансакции беше изменен значително. Тъй като ще са необходими допълнителни изменения, за да се подобри яснотата на рамката за отчитане и да се осигури съгласуваност с новите технически стандарти за изпълнение и други международно договорени стандарти, той следва да бъде отменен и заменен с настоящия регламент.

| (2) | Отчитането на пълни и точни данни за дериватите, включително посочване на бизнес събитията, които предизвикват промени в дериватите, е от съществено значение, за да се гарантира, че данните за дериватите могат да се използват ефективно. |
| --- | --- |

(2)

Отчитането на пълни и точни данни за дериватите, включително посочване на бизнес събитията, които предизвикват промени в дериватите, е от съществено значение, за да се гарантира, че данните за дериватите могат да се използват ефективно.

| (3) | При договорите за деривати, състоящи се от комбинация от договори за деривати, които се договарят заедно като продукт от едно икономическо споразумение, е необходимо компетентните органи да разберат какви са характеристиките на всеки от съответните договори за деривати. Тъй като компетентните органи следва също така да вникнат и в общия контекст, в отчета следва да се подчертае фактът, че договорът за дериват е част от сложен деривативен продукт. Следователно при договорите за деривати, отнасящи се за комбинация от договори за деривати, всеки договор за дериват следва да се отчита поотделно, като се посочва вътрешен идентификационен номер, който да осигурява връзка между отчетите. |
| --- | --- |

(3)

При договорите за деривати, състоящи се от комбинация от договори за деривати, които се договарят заедно като продукт от едно икономическо споразумение, е необходимо компетентните органи да разберат какви са характеристиките на всеки от съответните договори за деривати. Тъй като компетентните органи следва също така да вникнат и в общия контекст, в отчета следва да се подчертае фактът, че договорът за дериват е част от сложен деривативен продукт. Следователно при договорите за деривати, отнасящи се за комбинация от договори за деривати, всеки договор за дериват следва да се отчита поотделно, като се посочва вътрешен идентификационен номер, който да осигурява връзка между отчетите.

| (4) | При договори за деривати, състоящи се от комбинация от договори за деривати, за които е необходим повече от един отчет, може да е трудно да се определи по какъв начин съответната информация за договора следва да бъде представена в отчетите и следователно колко отчета следва да бъдат представени. Затова контрагентите следва да съгласуват броя на отчетите, които трябва да се представят за подробното отчитане на такъв договор. |
| --- | --- |

(4)

При договори за деривати, състоящи се от комбинация от договори за деривати, за които е необходим повече от един отчет, може да е трудно да се определи по какъв начин съответната информация за договора следва да бъде представена в отчетите и следователно колко отчета следва да бъдат представени. Затова контрагентите следва да съгласуват броя на отчетите, които трябва да се представят за подробното отчитане на такъв договор.

| (5) | С оглед на осигуряването на по-голяма гъвкавост контрагентите следва да могат да делегират отчитането на договор на другия контрагент или на трета страна. Контрагентите следва също така да могат да се споразумяват да делегират отчитането на общ трети субект, включително на централен контрагент („ЦК“). За да се гарантира качеството на данните, когато от името на двамата контрагенти се изготвя един общ отчет, той следва да съдържа всички съответни данни по отношение на всеки от контрагентите. Когато отчитането е делегирано, отчетът следва да съдържа пълния набор от данни, които биха били отчетени, ако отчетът е изготвен от отчитащия се контрагент. |
| --- | --- |

(5)

С оглед на осигуряването на по-голяма гъвкавост контрагентите следва да могат да делегират отчитането на договор на другия контрагент или на трета страна. Контрагентите следва също така да могат да се споразумяват да делегират отчитането на общ трети субект, включително на централен контрагент („ЦК“). За да се гарантира качеството на данните, когато от името на двамата контрагенти се изготвя един общ отчет, той следва да съдържа всички съответни данни по отношение на всеки от контрагентите. Когато отчитането е делегирано, отчетът следва да съдържа пълния набор от данни, които биха били отчетени, ако отчетът е изготвен от отчитащия се контрагент.

| (6) | Важно е също така да се отбележи, че при договорите за деривати ЦК действа като страна по договора за дериват. Затова, когато по отношение на съществуващ договор впоследствие е извършен клиринг от ЦК, договорът следва да бъде отчетен като прекратен и да се отчете новият договор, произтичащ от клиринга. |
| --- | --- |

(6)

Важно е също така да се отбележи, че при договорите за деривати ЦК действа като страна по договора за дериват. Затова, когато по отношение на съществуващ договор впоследствие е извършен клиринг от ЦК, договорът следва да бъде отчетен като прекратен и да се отчете новият договор, произтичащ от клиринга.

| (7) | Важно е също така да се вземе под внимание фактът, че някои деривати, като например деривати, търгувани на места за търговия или на организирани платформи за търговия, разположени извън Съюза, деривати, чийто клиринг се извършва от ЦК, или договори за разлика, често се прекратяват и включват в позиция и рискът за такива деривати се управлява на ниво позиция. Освен това именно така получената позиция, а не първоначалните деривати на ниво сделка, става обект на последващите събития от жизнения цикъл. За да се даде възможност за ефективно и точно отчитане на такива деривати, на контрагентите следва да се разреши да се отчитат на ниво позиция. За да се гарантира, че контрагентите не използват отчитането на ниво позиция по неподходящ начин, следва да се определят специфични условия, които следва да бъдат изпълнени, за да бъде възможно отчитането на ниво позиция. |
| --- | --- |

(7)

Важно е също така да се вземе под внимание фактът, че някои деривати, като например деривати, търгувани на места за търговия или на организирани платформи за търговия, разположени извън Съюза, деривати, чийто клиринг се извършва от ЦК, или договори за разлика, често се прекратяват и включват в позиция и рискът за такива деривати се управлява на ниво позиция. Освен това именно така получената позиция, а не първоначалните деривати на ниво сделка, става обект на последващите събития от жизнения цикъл. За да се даде възможност за ефективно и точно отчитане на такива деривати, на контрагентите следва да се разреши да се отчитат на ниво позиция. За да се гарантира, че контрагентите не използват отчитането на ниво позиция по неподходящ начин, следва да се определят специфични условия, които следва да бъдат изпълнени, за да бъде възможно отчитането на ниво позиция.

| (8) | За да се осигури адекватно наблюдение на концентрацията на експозициите и системния риск, от решаващо значение е да се гарантира, че на регистрите за трансакции се изпраща пълна и точна информация относно експозициите и обезпеченията, обменяни между двама контрагенти. Оценката на договора по пазарна стойност или оценката на базата на модел показва вида и размера на експозициите, свързани с този договор, и допълва информацията за първоначалната стойност, посочена в договора. Поради това е от съществено значение контрагентите да отчитат оценките на договорите за деривати, като използват обща методика. Освен това, също толкова важно е да се изисква отчитане и на предоставените и получени първоначални и вариационни маржини по конкретните деривати. Затова контрагентите, които обезпечават своите деривати, следва да отчитат такива данни за обезпечението на ниво сделка. Когато обезпечението се изчислява на база портфейл, контрагентите следва да отчитат предоставените и получените първоначални и вариационни маржини, отнасящи се до този портфейл, като използват единен идентификационен код, определен от отчитащия се контрагент. Този единен код следва да идентифицира конкретния портфейл, по който се обменя обезпечението, и също така да гарантира, че всички съответни деривати могат да бъдат свързани с този конкретен портфейл. |
| --- | --- |

(8)

За да се осигури адекватно наблюдение на концентрацията на експозициите и системния риск, от решаващо значение е да се гарантира, че на регистрите за трансакции се изпраща пълна и точна информация относно експозициите и обезпеченията, обменяни между двама контрагенти. Оценката на договора по пазарна стойност или оценката на базата на модел показва вида и размера на експозициите, свързани с този договор, и допълва информацията за първоначалната стойност, посочена в договора. Поради това е от съществено значение контрагентите да отчитат оценките на договорите за деривати, като използват обща методика. Освен това, също толкова важно е да се изисква отчитане и на предоставените и получени първоначални и вариационни маржини по конкретните деривати. Затова контрагентите, които обезпечават своите деривати, следва да отчитат такива данни за обезпечението на ниво сделка. Когато обезпечението се изчислява на база портфейл, контрагентите следва да отчитат предоставените и получените първоначални и вариационни маржини, отнасящи се до този портфейл, като използват единен идентификационен код, определен от отчитащия се контрагент. Този единен код следва да идентифицира конкретния портфейл, по който се обменя обезпечението, и също така да гарантира, че всички съответни деривати могат да бъдат свързани с този конкретен портфейл.

| (9) | Условната стойност е съществена характеристика на деривата с оглед определянето на задълженията, свързани с този дериват. Освен това условните стойности се използват като един от показателите за оценка на експозициите, обемите на търговия и размера на пазара на деривати. Следователно последователното отчитане на условните стойности е от съществено значение. За да се гарантира, че контрагентите отчитат условните стойности по хармонизиран начин, следва да се определи необходимият метод за изчисляване на условната стойност по отношение на различните видове продукти. |
| --- | --- |

(9)

Условната стойност е съществена характеристика на деривата с оглед определянето на задълженията, свързани с този дериват. Освен това условните стойности се използват като един от показателите за оценка на експозициите, обемите на търговия и размера на пазара на деривати. Следователно последователното отчитане на условните стойности е от съществено значение. За да се гарантира, че контрагентите отчитат условните стойности по хармонизиран начин, следва да се определи необходимият метод за изчисляване на условната стойност по отношение на различните видове продукти.

| (10) | По същия начин информацията, свързана с ценообразуването на дериватите, следва да се отчита последователно, като по този начин се дава възможност на компетентните органи да проверяват отчетените експозиции, да оценяват разходите и ликвидността на пазарите на деривати, както и да сравняват цените на сходни продукти, търгувани на различни пазари. |
| --- | --- |

(10)

По същия начин информацията, свързана с ценообразуването на дериватите, следва да се отчита последователно, като по този начин се дава възможност на компетентните органи да проверяват отчетените експозиции, да оценяват разходите и ликвидността на пазарите на деривати, както и да сравняват цените на сходни продукти, търгувани на различни пазари.

| (11) | В резултат на събития от жизнения цикъл, като клиринг, новация или компресия, определени деривати се създават, променят или прекратяват. За да се даде възможност на компетентните органи да разберат последователността на събитията, които се случват на пазара, и връзките между отчетените деривати, е от съществено значение да се осигури метод за свързване на всички относими деривати, засегнати от едно и също събитие от жизнения цикъл. Тъй като най-ефикасният начин за свързване на дериватите може да се различава в зависимост от естеството на събитието, следва да се определят различни методи за свързване. |
| --- | --- |

(11)

В резултат на събития от жизнения цикъл, като клиринг, новация или компресия, определени деривати се създават, променят или прекратяват. За да се даде възможност на компетентните органи да разберат последователността на събитията, които се случват на пазара, и връзките между отчетените деривати, е от съществено значение да се осигури метод за свързване на всички относими деривати, засегнати от едно и също събитие от жизнения цикъл. Тъй като най-ефикасният начин за свързване на дериватите може да се различава в зависимост от естеството на събитието, следва да се определят различни методи за свързване.

| (12) | Настоящият регламент се основава на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) |
| --- | --- |

(12)

Настоящият регламент се основава на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП)

| (13) | ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска съвет от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена в съответствие с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2). |
| --- | --- |

(13)

ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска съвет от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена в съответствие с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).

| (14) | За да се даде възможност на контрагентите и регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия, за да се адаптират към новите изисквания, датата на прилагане на настоящия регламент следва да се отложи с 18 месеца, |
| --- | --- |

(14)

За да се даде възможност на контрагентите и регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия, за да се адаптират към новите изисквания, датата на прилагане на настоящия регламент следва да се отложи с 18 месеца,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Подробни данни, които трябва да бъдат включени при отчитането по член 9, параграфи 1 и 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012

1.   Отчетите пред регистрите на трансакции, изготвени съгласно член 9, параграфи 1 и 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, включват пълните и точни данни, посочени в таблици 1, 2 и 3 от приложението към настоящия регламент, които се отнасят до съответния дериват.

Тези данни се отчитат в един-единствен отчет.

2.   Когато отчита сключването, изменението или прекратяването на деривата, контрагентът посочва в отчета си подробните данни за вида на действието и вида на събитието, както са описани в полета 151 и 152 на таблица 2 от приложението, с които е свързано това сключване, изменение или прекратяване.

3.   Чрез дерогация от параграф 1, когато полетата в таблици 1, 2 и 3 от приложението не позволяват ефективното отчитане на данните, посочени в параграф 1, тези данни се отчитат в отделни отчети, като например в случая, когато договорът за деривати е съставен от комбинация от договори за деривати, които са договорени заедно като продукт на едно икономическо споразумение.

Преди крайния срок за отчитане контрагентите по договор за деривати, състоящ се от комбинация от договори за деривати, както е посочено в първа алинея, се договарят за броя на отделните отчети, които трябва да бъдат изпратени до регистъра на трансакции във връзка с този договор за деривати.

Отчитащият се контрагент свързва отделните отчети с идентификационен код, който е уникален на ниво контрагент за групата отчети за деривати, в съответствие с поле 6 на таблица 2 от приложението.

4.   Когато от името на двамата контрагенти се изготвя един общ отчет, той съдържа данните, посочени в таблици 1, 2 и 3 от приложението, по отношение на всеки от контрагентите.

5.   Когато единият контрагент отчита пред регистъра на трансакции данни за дериват от името на другия контрагент, или трето лице отчита пред регистъра на трансакции договор от името на единия или и на двамата контрагенти, отчитаните данни включват пълния набор от данни, които биха били отчетени, ако дериватите бяха отчетени пред регистъра на трансакции от всеки контрагент поотделно.

Член 2

Сделки, преминали през клиринг

1.   Когато договор за дериват, чиито данни вече са били отчетени в съответствие с член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, впоследствие е преминал през клиринг от централен контрагент (ЦК), този дериват се отчита като прекратен, като в полета 151 и 152 на таблица 2 от приложението към настоящия регламент се посочва вид на действието „Прекратяване“ и вид на събитието „Клиринг“. Нови деривати, възникнали в резултат на клиринг, се отчитат, като в полета 151 и 152 в таблица 2 от приложението към настоящия регламент се посочват вид на действието „Нов“ и вид на събитието „Клиринг“.

2.   Когато дериватът е сключен на място за търговия или на организирана платформа за търговия, разположена извън Съюза, и също така е преминал клиринг от ЦК в един и същи ден, се отчитат само дериватите, получени в резултат на клиринга. Тези деривати се отчитат, като в полета 151 и 152 от таблица 2 от приложението се посочва или вид на действието „Нов“, или вид на действието „Компонент на позиция“ в съответствие с член 3, параграф 2, и вид на събитието „Клиринг“.

Член 3

Отчитане на ниво позиция

1.   След отчитането на данните за дериват, който контрагентът е сключил, и прекратяването на този дериват поради включването му в позиция, на контрагента се разрешава да използва отчитане на ниво позиция, при условие че са изпълнени всички изброени по-долу условия:

| a) | рискът се управлява на ниво позиция; |
| --- | --- |

a)

рискът се управлява на ниво позиция;

| б) | отчетите се отнасят за деривати, сключени на място на търговия или на организирана платформа за търговия, разположена извън Съюза, или за деривати, чийто клиринг се извършва от ЦК, или за договори за разлика, които са взаимозаменяеми и са заменени от позицията; |
| --- | --- |

б)

отчетите се отнасят за деривати, сключени на място на търговия или на организирана платформа за търговия, разположена извън Съюза, или за деривати, чийто клиринг се извършва от ЦК, или за договори за разлика, които са взаимозаменяеми и са заменени от позицията;

| в) | дериватите на ниво сделка, както е посочено в поле 154 от таблица 2 от приложението, са били правилно отчетени преди включването им в позицията; |
| --- | --- |

в)

дериватите на ниво сделка, както е посочено в поле 154 от таблица 2 от приложението, са били правилно отчетени преди включването им в позицията;

| г) | други събития, които засягат общите полета в отчета за позицията, се отчитат отделно; |
| --- | --- |

г)

други събития, които засягат общите полета в отчета за позицията, се отчитат отделно;

| д) | дериватите, посочени в буква б), са били надлежно прекратени чрез посочване на вид на действието „Прекратяване“ в поле 151 на таблица 2 от приложението и вид на събитието „Включване в позиция“ в поле 152 в таблица 2 от приложението; |
| --- | --- |

д)

дериватите, посочени в буква б), са били надлежно прекратени чрез посочване на вид на действието „Прекратяване“ в поле 151 на таблица 2 от приложението и вид на събитието „Включване в позиция“ в поле 152 в таблица 2 от приложението;

| е) | получената в резултат на това позиция е надлежно отчетена или като нова позиция, или като актуализация на съществуваща позиция; |
| --- | --- |

е)

получената в резултат на това позиция е надлежно отчетена или като нова позиция, или като актуализация на съществуваща позиция;

| ж) | отчетът за позицията е изготвен, като са попълнени правилно всички приложими полета в таблици 1 и 2 от приложението и като е посочено, че отчетът е изготвен на ниво позиция в поле 154 от таблица 2 от приложението; |
| --- | --- |

ж)

отчетът за позицията е изготвен, като са попълнени правилно всички приложими полета в таблици 1 и 2 от приложението и като е посочено, че отчетът е изготвен на ниво позиция в поле 154 от таблица 2 от приложението;

| з) | контрагентите по деривата са съгласни, че дериватът следва да се отчита на ниво позиция. |
| --- | --- |

з)

контрагентите по деривата са съгласни, че дериватът следва да се отчита на ниво позиция.

2.   Когато съществуващ дериват трябва да бъде включен в отчет на ниво позиция в същия ден, този дериват се отчита с вид действие „Компонент на позиция“ в поле 151 в таблица 2 от приложението.

3.   Последващите актуализации, включително актуализации на оценката, актуализации на обезпечението и други промени и събития от жизнения цикъл, се отчитат на ниво позиция и не се отчитат за първоначалните деривати на ниво сделка, които са били прекратени и включени в тази позиция.

Член 4

Отчитане на експозиции

1.   Данните за обезпечението, както за преминали, така и за непреминали клиринг деривати, включват всички предоставени и получени обезпечения в съответствие с полета 1—29 на таблица 3 от приложението.

2.   Когато контрагент 1 предоставя обезпечение на база портфейл, контрагент 1 или субектът, отговорен за отчитането, отчита пред регистъра на трансакции предоставеното и полученото обезпечение на база портфейл в съответствие с полета 1—29 на таблица 3 от приложението и посочва код, идентифициращ портфейла, в съответствие с поле 9 на таблица 3 от приложението.

3.   От нефинансови контрагенти, различни от посочените в член 10 от Регламент (ЕС) No 648/2012, или от субектите, отговорни за отчитането от тяхно име, не се изисква да отчитат обезпечения, пазарни оценки или оценки по модел за договорите, определени в таблици 2 и 3 от приложението към настоящия регламент.

4.   За деривати, преминали през клиринг от ЦК, контрагент 1 или субектът, отговорен за отчитането, отчита оценката на деривата, предоставена от ЦК, в съответствие с полета 21—25 на таблица 2 от приложението.

5.   За деривати, които не са преминали през клиринг от ЦК, контрагент 1 или субектът, отговорен за отчитането, отчита в съответствие с полета 21—25 на таблица 2 от приложението към настоящия регламент оценката на деривата, извършена в съответствие с методиката, определена в Международен стандарт за финансово отчитане 13 „Оценяване по справедлива стойност“, приет с Регламент (ЕО) No 1126/2008 на Комисията (3), без да се прилагат корекции на справедливата стойност.

Член 5

Условна стойност

1.   Условната стойност на даден договор за дериват, посочена в полета 55 и 64 на таблица 2 от приложението, се определя, както следва:

| а) | при суапове, фючърси, форуърди и опции, търгувани в парични единици — референтната сума; |
| --- | --- |

а)

при суапове, фючърси, форуърди и опции, търгувани в парични единици — референтната сума;

| б) | при опции, различни от посочените в буква а) — изчислява се, като се използва цената на упражняване; |
| --- | --- |

б)

при опции, различни от посочените в буква а) — изчислява се, като се използва цената на упражняване;

| в) | при форуърди, различни от посочените в буква а) — произведението от цената на форуърда и общото условно количество на базовия актив; |
| --- | --- |

в)

при форуърди, различни от посочените в буква а) — произведението от цената на форуърда и общото условно количество на базовия актив;

| г) | при суапове на дивиденти по акции — произведението от фиксираната за периода цена на упражняване и броя на акциите или индексните дялове; |
| --- | --- |

г)

при суапове на дивиденти по акции — произведението от фиксираната за периода цена на упражняване и броя на акциите или индексните дялове;

| д) | при суапове за променливост по акции — условната вега стойност; |
| --- | --- |

д)

при суапове за променливост по акции — условната вега стойност;

| е) | при суапове за вариация по акции — размера на вариацията; |
| --- | --- |

е)

при суапове за вариация по акции — размера на вариацията;

| ж) | при финансови договори за разлика — полученият размер на първоначалната цена и общото условно количество; |
| --- | --- |

ж)

при финансови договори за разлика — полученият размер на първоначалната цена и общото условно количество;

| з) | при стокови суапове за фиксирани/плаващи цени — произведението на фиксираната цена и общото условно количество; |
| --- | --- |

з)

при стокови суапове за фиксирани/плаващи цени — произведението на фиксираната цена и общото условно количество;

| и) | при суапове на база стоки — произведението на последната налична към момента на сделката спот цена на базовия актив по рамото без спред, умножена по общото условно количество по рамото без спред; |
| --- | --- |

и)

при суапове на база стоки — произведението на последната налична към момента на сделката спот цена на базовия актив по рамото без спред, умножена по общото условно количество по рамото без спред;

| й) | при суапции — условната стойност на базовия договор; |
| --- | --- |

й)

при суапции — условната стойност на базовия договор;

| к) | при деривати, които не са посочени в подточки а)—й), при които условната стойност е изчислена на базата на цената на базовия актив и тази цена е налична единствено в момента на сетълмента — цената в края на деня на базовия актив на датата на сключване на договора. |
| --- | --- |

к)

при деривати, които не са посочени в подточки а)—й), при които условната стойност е изчислена на базата на цената на базовия актив и тази цена е налична единствено в момента на сетълмента — цената в края на деня на базовия актив на датата на сключване на договора.

2.   В първоначалния отчет за договор за дериват, чиято условна стойност се променя с течение на времето, се посочват условната стойност, приложима към датата на сключване на договора за дериват, и графикът за изменение на условната стойност.

При отчитане на графика за изменение на условната стойност контрагентите посочват всички изброени по-долу данни:

| i) | некоригираната дата, на която влиза в сила свързаната условна стойност; |
| --- | --- |

i)

некоригираната дата, на която влиза в сила свързаната условна стойност;

| ii) | некоригираната крайна дата на условната стойност; |
| --- | --- |

ii)

некоригираната крайна дата на условната стойност;

| iii) | условната стойност, която влиза в сила на свързаната некоригирана дата на влизане в сила. |
| --- | --- |

iii)

условната стойност, която влиза в сила на свързаната некоригирана дата на влизане в сила.

Член 6

Цена

1.   Цената на даден дериват, посочена в поле 48 на таблица 2 от приложението, се определя, както следва:

| а) | при суапове с периодични плащания, свързани със стоки — фиксираната цена; |
| --- | --- |

а)

при суапове с периодични плащания, свързани със стоки — фиксираната цена;

| б) | при форуърди, свързани със стоки и акции — форуърдната цена на базовия инструмент; |
| --- | --- |

б)

при форуърди, свързани със стоки и акции — форуърдната цена на базовия инструмент;

| в) | при суапове, свързани с акции и договори за разлика — първоначалната цена на базовия инструмент. |
| --- | --- |

в)

при суапове, свързани с акции и договори за разлика — първоначалната цена на базовия инструмент.

2.   Цената на деривата не се посочва в поле 48 на таблица 2 от приложението, когато е отчетена в друго поле от таблица 2 от приложението.

Член 7

Свързване на отчети

Отчитащият се контрагент или субектът, отговорен за отчитането, свързва отчетите, отнасящи се за дериватите, сключени или прекратени в резултат на едно и също събитие, посочено в поле 152 на таблица 2 от приложението, както следва:

| а) | при клиринг, встъпване, разпределение и упражняване контрагентът отчита единния идентификационен код на сделката („UTI“) на първоначалния дериват, който е бил прекратен в резултат на събитието, посочено в поле 152 на таблица 2 в поле 3 на таблица 2 от приложението, в рамките на отчета или отчетите, отнасящи се до деривата или дериватите, произтичащи от това събитие; |
| --- | --- |

а)

при клиринг, встъпване, разпределение и упражняване контрагентът отчита единния идентификационен код на сделката („UTI“) на първоначалния дериват, който е бил прекратен в резултат на събитието, посочено в поле 152 на таблица 2 в поле 3 на таблица 2 от приложението, в рамките на отчета или отчетите, отнасящи се до деривата или дериватите, произтичащи от това събитие;

| б) | при включване на дериват в позиция контрагентът отчита UTI на позицията, в която е включен този дериват, в поле 4 на таблица 2 от приложението в рамките на отчета за този дериват, изпратен с вид действие „Компонент на позиция“ или комбинация от вид действие „Прекратяване“ и вид събитие „Включване в позиция“; |
| --- | --- |

б)

при включване на дериват в позиция контрагентът отчита UTI на позицията, в която е включен този дериват, в поле 4 на таблица 2 от приложението в рамките на отчета за този дериват, изпратен с вид действие „Компонент на позиция“ или комбинация от вид действие „Прекратяване“ и вид събитие „Включване в позиция“;

| в) | при събитие, изразяващо се в намаляване на риска след сключването на сделката („PTRR“) с доставчик на PTRR услуги или ЦК, предоставящ PTRR услугата, контрагентът отчита единен код, идентифициращ това събитие, предоставен от този доставчик на услуги за намаляване на риска след сключването на сделката или ЦК в поле 5 на таблица 2 от приложението в рамките на всички отчети, отнасящи се до деривати, които са били прекратени поради това събитие или са резултат от него. |
| --- | --- |

в)

при събитие, изразяващо се в намаляване на риска след сключването на сделката („PTRR“) с доставчик на PTRR услуги или ЦК, предоставящ PTRR услугата, контрагентът отчита единен код, идентифициращ това събитие, предоставен от този доставчик на услуги за намаляване на риска след сключването на сделката или ЦК в поле 5 на таблица 2 от приложението в рамките на всички отчети, отнасящи се до деривати, които са били прекратени поради това събитие или са резултат от него.

Член 8

Отмяна

Делегиран регламент (ЕС) No 148/2013 се отменя.

Позоваванията на отменения регламент се считат за позовавания на настоящия регламент.

Член 9

Влизане в сила

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Официален вестник на Европейския съюз

Той се прилага от 29 април 2024 година.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 10 юни 2022 година.

За Комисията

Председател

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  OВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1.

1

(2)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

2

(3)  Регламент (ЕО) No 1126/2008 на Комисията от 3 ноември 2008 г. за приемане на някои международни счетоводни стандарти в съответствие с Регламент (ЕО) No 1606/2002 на Европейския парламент и на Съвета (Текст от значение за ЕИП) (OВ L 320, 29.11.2008 г., стр. 1).

3

---

ПРИЛОЖЕНИЕ

Таблица 1

| | Раздел | Поле | Отчитани данни |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Страни по деривата | Дата и час на отчета | Дата и час на подаване на отчета пред регистъра на трансакции |
| 2 | Страни по деривата | Идентификационен код на подаващия отчета субект | В случаите, в които субектът, отговорен за отчитането, е делегирал подаването на отчета на трета страна или на другия контрагент, този субект трябва да бъде идентифициран в това поле чрез единен код.
  В противен случай в това поле следва да бъде идентифициран субектът, отговорен за отчитането. |
| 3 | Страни по деривата | Субект, отговорен за отчитането | Когато единствено финансовият контрагент е отговорен и носи правното задължение за отчитането от името на двамата контрагенти съгласно член 9, параграф 1а от Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета (1) и нефинансовият контрагент не реши сам да извършва отчитането на данните за своите договори за извънборсови деривати с финансовия контрагент, единния код, идентифициращ този финансов субект. Когато управляващо дружество е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на предприятие за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) съгласно член 9, параграф 1б от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това управляващо дружество. Когато лице, управляващо алтернативен инвестиционен фонд (ЛУАИФ), е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно член 9, параграф 1в от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това ЛУАИФ. Когато упълномощен субект, който отговаря за управлението и действа от името на институция за професионално пенсионно осигуряване, е отговорен и носи правното задължение за отчитане от нейно име съгласно член 9, параграф 1г от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на този субект.
  Това поле е приложимо само за извънборсови деривати. |
| 4 | Страни по деривата | Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент) | Идентификационен код на контрагента по сделка с деривати, който изпълнява своето задължение за отчитане чрез въпросния отчет.
  При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент. |
| 5 | Страни по деривата | Естество на контрагент 1 | Посочете дали контрагент 1 е централен контрагент (ЦК), финансов контрагент или нефинансов контрагент съгласно определенията в член 2, точки 1, 8 и 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, или субект съгласно определението в член 1, точка 5 от посочения регламент. |
| 6 | Страни по деривата | Корпоративен сектор на контрагент 1 | Естество на дейността на дружеството на контрагент 1.
  Ако контрагент 1 е финансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за финансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 (2) и приложими спрямо този контрагент.
  Ако контрагент 1 е нефинансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за нефинансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 и приложими спрямо този контрагент
  Когато се отчита повече от една дейност, кодовете се попълват по реда на относителното значение на съответните дейности. |
| 7 | Страни по деривата | Клирингов праг за контрагент 1 | Информация дали контрагент 1 е над клиринговия праг, посочен в член 4а, параграф 3 или член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, към датата на сключване на сделката. |
| 8 | Страни по деривата | Вид на идентификационния код на контрагент 2 | Обозначение за това дали за идентифициране на контрагент 2 е използван ИКПС. |
| 9 | Страни по деривата | Контрагент 2 | Идентификационен код на втория контрагент по сделка с деривати.
  При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент. |
| 10 | Страни по деривата | Държава на контрагент 2 | В случай че контрагент 2 е физическо лице, кодът на държавата по пребиваване на това лице. |
| 11 | Страни по деривата | Естество на контрагент 2 | Посочете дали контрагент 2 е ЦК, финансов контрагент или нефинансов контрагент съгласно определенията в член 2, точки 1, 8 и 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, или е субект съгласно определението в член 1, точка 5 от посочения регламент. |
| 12 | Страни по деривата | Корпоративен сектор на контрагент 2 | Естество на дейността на дружеството на контрагент 2.
  Ако контрагент 2 е финансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за финансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 и приложими спрямо този контрагент.
  Ако контрагент 2 е нефинансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за нефинансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 и приложими спрямо този контрагент
  Когато се отчита повече от една дейност, кодовете се попълват по реда на относителното значение на съответните дейности. |
| 13 | Страни по деривата | Клирингов праг за контрагент 2 | Информация дали контрагент 2 е над клиринговия праг, посочен в член 4а, параграф 3 или член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, към датата на сключване на сделката. |
| 14 | Страни по деривата | Задължение на контрагент 2 за отчитане | Обозначение за това дали контрагент 2 има задължение за отчитане съгласно Регламент (ЕС) No 648/2012, независимо от това кой е отговорен и носи правното задължение за неговото отчитане. |
| 15 | Страни по деривата | Идентификационен код на брокера | В случай че даден брокер действа като посредник за контрагент 1, без самият той да бъде контрагент, контрагент 1 посочва този брокер, като използва единен код. |
| 16 | Страни по деривата | Клирингов член | Идентификационен код на клиринговия член, чрез който е извършен клиринг на сделка с деривати при ЦК.
  Този елемент от данни е приложим за преминали клиринг сделки. |
| 17 | Страни по деривата | Посока | Обозначение за това дали контрагент 1 е купувач или продавач, както е определено на датата на сключване на деривата. |
| 18 | Страни по деривата | Посока на рамо 1 | Обозначение за това дали контрагент 1 е платец или получател по рамо 1, както е определено на датата на сключване на деривата. |
| 19 | Страни по деривата | Посока на рамо 2 | Показател за това дали контрагент 1 е платец или получател по рамо 2, както е определено към датата на сключване на деривата. |
| 20 | Страни по деривата | Пряка връзка с търговската дейност или с финансовото управление | Информация за това дали договорът е обективно измерим като пряко свързан с търговската дейност или с финансовото управление на контрагент 1, както е посочено в член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012.
  Това поле се попълва само когато контрагент 1 е нефинансов контрагент, както е определено в член 2, точка 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012. |

Раздел

Поле

Отчитани данни

1

Страни по деривата

Дата и час на отчета

Дата и час на подаване на отчета пред регистъра на трансакции

2

Страни по деривата

Идентификационен код на подаващия отчета субект

В случаите, в които субектът, отговорен за отчитането, е делегирал подаването на отчета на трета страна или на другия контрагент, този субект трябва да бъде идентифициран в това поле чрез единен код.

В противен случай в това поле следва да бъде идентифициран субектът, отговорен за отчитането.

3

Страни по деривата

Субект, отговорен за отчитането

Когато единствено финансовият контрагент е отговорен и носи правното задължение за отчитането от името на двамата контрагенти съгласно член 9, параграф 1а от Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета (1) и нефинансовият контрагент не реши сам да извършва отчитането на данните за своите договори за извънборсови деривати с финансовия контрагент, единния код, идентифициращ този финансов субект. Когато управляващо дружество е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на предприятие за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) съгласно член 9, параграф 1б от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това управляващо дружество. Когато лице, управляващо алтернативен инвестиционен фонд (ЛУАИФ), е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно член 9, параграф 1в от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това ЛУАИФ. Когато упълномощен субект, който отговаря за управлението и действа от името на институция за професионално пенсионно осигуряване, е отговорен и носи правното задължение за отчитане от нейно име съгласно член 9, параграф 1г от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на този субект.

Това поле е приложимо само за извънборсови деривати.

4

Страни по деривата

Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент)

Идентификационен код на контрагента по сделка с деривати, който изпълнява своето задължение за отчитане чрез въпросния отчет.

При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент.

5

Страни по деривата

Естество на контрагент 1

Посочете дали контрагент 1 е централен контрагент (ЦК), финансов контрагент или нефинансов контрагент съгласно определенията в член 2, точки 1, 8 и 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, или субект съгласно определението в член 1, точка 5 от посочения регламент.

6

Страни по деривата

Корпоративен сектор на контрагент 1

Естество на дейността на дружеството на контрагент 1.

Ако контрагент 1 е финансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за финансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 (2) и приложими спрямо този контрагент.

Ако контрагент 1 е нефинансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за нефинансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 и приложими спрямо този контрагент

Когато се отчита повече от една дейност, кодовете се попълват по реда на относителното значение на съответните дейности.

7

Страни по деривата

Клирингов праг за контрагент 1

Информация дали контрагент 1 е над клиринговия праг, посочен в член 4а, параграф 3 или член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, към датата на сключване на сделката.

8

Страни по деривата

Вид на идентификационния код на контрагент 2

Обозначение за това дали за идентифициране на контрагент 2 е използван ИКПС.

9

Страни по деривата

Контрагент 2

Идентификационен код на втория контрагент по сделка с деривати.

При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент.

10

Страни по деривата

Държава на контрагент 2

В случай че контрагент 2 е физическо лице, кодът на държавата по пребиваване на това лице.

11

Страни по деривата

Естество на контрагент 2

Посочете дали контрагент 2 е ЦК, финансов контрагент или нефинансов контрагент съгласно определенията в член 2, точки 1, 8 и 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, или е субект съгласно определението в член 1, точка 5 от посочения регламент.

12

Страни по деривата

Корпоративен сектор на контрагент 2

Естество на дейността на дружеството на контрагент 2.

Ако контрагент 2 е финансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за финансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 и приложими спрямо този контрагент.

Ако контрагент 2 е нефинансов контрагент, това поле съдържа всички необходими кодове, включени в таксономията за нефинансови контрагенти в поле 6 на таблица 1 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 и приложими спрямо този контрагент

Когато се отчита повече от една дейност, кодовете се попълват по реда на относителното значение на съответните дейности.

13

Страни по деривата

Клирингов праг за контрагент 2

Информация дали контрагент 2 е над клиринговия праг, посочен в член 4а, параграф 3 или член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, към датата на сключване на сделката.

14

Страни по деривата

Задължение на контрагент 2 за отчитане

Обозначение за това дали контрагент 2 има задължение за отчитане съгласно Регламент (ЕС) No 648/2012, независимо от това кой е отговорен и носи правното задължение за неговото отчитане.

15

Страни по деривата

Идентификационен код на брокера

В случай че даден брокер действа като посредник за контрагент 1, без самият той да бъде контрагент, контрагент 1 посочва този брокер, като използва единен код.

16

Страни по деривата

Клирингов член

Идентификационен код на клиринговия член, чрез който е извършен клиринг на сделка с деривати при ЦК.

Този елемент от данни е приложим за преминали клиринг сделки.

17

Страни по деривата

Посока

Обозначение за това дали контрагент 1 е купувач или продавач, както е определено на датата на сключване на деривата.

18

Страни по деривата

Посока на рамо 1

Обозначение за това дали контрагент 1 е платец или получател по рамо 1, както е определено на датата на сключване на деривата.

19

Страни по деривата

Посока на рамо 2

Показател за това дали контрагент 1 е платец или получател по рамо 2, както е определено към датата на сключване на деривата.

20

Страни по деривата

Пряка връзка с търговската дейност или с финансовото управление

Информация за това дали договорът е обективно измерим като пряко свързан с търговската дейност или с финансовото управление на контрагент 1, както е посочено в член 10, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012.

Това поле се попълва само когато контрагент 1 е нефинансов контрагент, както е определено в член 2, точка 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012.

Таблица 2

| | Раздел | Поле | Отчитани данни |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | UTI | Единен идентификационен код на сделката съгласно член 7 от Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860. |
| 2 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Номер за проследяване на отчета | Когато дериватът е бил изпълнен на място на търговия, номер, генериран от мястото на търговия и уникален за това изпълнение. |
| 3 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Предишен UTI (за връзки между сделки — „една към една“ и „една към много“) | UTI, присвоен на предходната сделка, която е породила отчитаната сделка поради събитие от жизнения цикъл, при връзка „една към една“ между сделките (например в случай на новация, когато дадена сделка се прекратява и се генерира нова сделка) или при връзка „една към много“ между сделките (например при клиринг или ако дадена сделка е разделена на няколко различни сделки).
  Този елемент от данни не е приложим, когато се отчитат връзки „много към една“ и „много към много“ между сделките (напр. в случай на компресия). |
| 4 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | UTI на следваща позиция | UTI на позицията, в която е включен дериват. Това поле е приложимо само за отчетите, свързани с прекратяването на дериват поради включването му в позиция. |
| 5 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Идентификационен код на намаляването на риска след сделката (PTRR) | Идентификационен код, генериран от доставчика на услуги за PTRR или от ЦК, предоставящ услуги за намаляване на риска след сделката, за да се обединят всички деривати, участващи в дадено събитие за намаляване на риска след сделката и породени в резултат на това събитие. |
| 6 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Идентификационен код на пакета | Идентификационен код (определен от контрагент 1) с цел свързване на деривати в един и същ пакет в съответствие с член 1, параграф 3, трета алинея от настоящия регламент.
  Пакетът може да включва подлежащи на отчитане и неподлежащи на отчитане сделки. |
| 7 | Раздел 2б — Информация за договора | Международен идентификационен номер на ценните книжа (ISIN) | ISIN, идентифициращ продукта, ако този продукт е допуснат до търгуване или се търгува на регулиран пазар, МСТ, ОСТ или систематичен участник. |
| 8 | Раздел 2б — Информация за договора | Единен идентификационен код на продукта (UPI) | UPI, идентифициращ продукта. |
| 9 | Раздел 2б — Информация за договора | Класифициране на продуктите | Код за класификация на финансовите инструменти (CFI), отнасящ се до инструмента. |
| 10 | Раздел 2б — Информация за договора | Вид договор | Всеки отчетен договор се класифицира според вида му. |
| 11 | Раздел 2б — Информация за договора | Клас на активите | Всеки отчетен договор се класифицира според класа активи, на които се основава. |
| 12 | Раздел 2б — Информация за договора | Дериват на база на криптоактиви | Обозначение дали дериватът се основава на криптоактиви. |
| 13 | Раздел 2б — Информация за договора | Вид идентификация на базовия актив | Видът на съответния идентификационен код на базовия актив. |
| 14 | Раздел 2б — Информация за договора | Идентификация на базовия актив | Прекият базов актив се идентифицира чрез използване на единен идентификационен код за този базов актив въз основа на неговия вид.
  При суапове за кредитно неизпълнение се посочва ISIN кодът на референтното задължение. |
| 15 | Раздел 2б — Информация за договора | Показател на базовия индекс | Посочване на базовия индекс, когато има такъв. |
| 16 | Раздел 2б — Информация за договора | Наименование на базовия индекс | Пълното наименование на базовия индекс, както е определен от лицето, предоставящо индекса. |
| 17 | Раздел 2б — Информация за договора | Код на индивидуална кошница | Ако сделката с деривати се основава на индивидуална кошница, единен идентификационен код, определен от лицето, структурирало кошницата, с цел свързване на нейните елементи. |
| 18 | Раздел 2б — Информация за договора | Идентификационен код на елементите на кошницата | При индивидуални кошници, съставени, наред с другото, от финансови инструменти, търгувани на място на търговия, се посочват само финансовите инструменти, търгувани на място на търговия. |
| 19 | Раздел 2б — Информация за договора | Валута 1 на сетълмент | Валута на паричния сетълмент на сделката, когато е приложимо.
  За многовалутни продукти, които не се нетират, валутата на сетълмента на рамо 1.
  Този елемент от данни не е приложим за продукти с физически сетълмент (напр. суапции с физически сетълмент). |
| 20 | Раздел 2б — Информация за договора | Валута 2 на сетълмент | Валута на паричния сетълмент на сделката, когато е приложимо.
  За многовалутни продукти, които не се нетират, валутата на сетълмента на рамо 2.
  Този елемент от данни не е приложим за продукти с физически сетълмент (напр. суапции с физически сетълмент). |
| 21 | Раздел 2в — Оценка | Оценъчна стойност | Пазарна оценка на договора или оценка по модел, както е посочено в член 4 от настоящия регламент.
  За преминала клиринг сделка следва да се използва оценка на ЦК. |
| 22 | Раздел 2в — Оценка | Валута на оценката | Валута, в която е изразена оценъчната стойност. |
| 23 | Раздел 2в — Оценка | Дата и час на оценката | Дата и час на последната оценка по пазарни цени, предоставена от ЦК или изчислена въз основа на текущата или последната налична пазарна цена на входящите елементи. |
| 24 | Раздел 2в — Оценка | Метод за оценка на стойността | Източник и метод, използвани за оценка на сделката от контрагент 1.
  Ако за оценката се използва поне един входящ елемент, класифициран като оценка по модел, тогава цялата оценка се класифицира като оценка по модел.
  Ако за оценката се използват само входящи елементи, класифицирани като оценка по пазарни цени, тогава цялата оценка се класифицира като оценка по пазарни цени. |
| 25 | Раздел 2в — Оценка | Делта | Съотношението между промяната в цената на сделката с дериват и промяната в цената на базовия инструмент.
  Това поле е приложимо само за опции и суапции.
  Актуализираната делта се отчита ежедневно от финансовите контрагенти и нефинансовите контрагенти, както е посочено в член 10 от Регламент (ЕС) No 648/2012. |
| 26 | Раздел 2г — Обезпечение | Показател на портфейла от обезпечения | Обозначение за това дали обезпечението е на база портфейл. Под „на база на портфейл“ се има предвид набор от сделки, които са с общ маржин (на нетна или брутна основа), за разлика от сценария, при който маржинът се изчислява и предоставя за всяка сделка поотделно. |
| 27 | Раздел 2г — Обезпечение | Код на портфейла от обезпечения | Ако обезпечението се отчита на база портфейл, уникален код, присвоен на портфейла от контрагент 1. Този елемент от данни не е приложим, ако обезпечението е извършено на ниво сделка, или ако няма споразумение за обезпечение, или ако не е предоставено или получено обезпечение. |
| 28 | Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска | Дата и час на потвърждението | Дата и час на потвърждението, както е посочено в член 12 от Делегиран Регламент (ЕС) No 149/2013 на Комисията (3). Приложимо само за договори за извънборсови деривати, които не са преминали през клиринг от ЦК. |
| 29 | Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска | Потвърден | За нови подлежащи на отчитане сделки — дали правно обвързващите условия на договор за извънборсови деривати са документирани и договорени (потвърдени) или не (непотвърдени).
  Ако е документирано и договорено, дали е направено такова потвърждение:






  — | чрез споделено средство или платформа за потвърждаване, или чрез частна или двустранна електронна система (електронно); |

Раздел

Поле

Отчитани данни

1

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

UTI

Единен идентификационен код на сделката съгласно член 7 от Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860.

2

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Номер за проследяване на отчета

Когато дериватът е бил изпълнен на място на търговия, номер, генериран от мястото на търговия и уникален за това изпълнение.

3

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Предишен UTI (за връзки между сделки — „една към една“ и „една към много“)

UTI, присвоен на предходната сделка, която е породила отчитаната сделка поради събитие от жизнения цикъл, при връзка „една към една“ между сделките (например в случай на новация, когато дадена сделка се прекратява и се генерира нова сделка) или при връзка „една към много“ между сделките (например при клиринг или ако дадена сделка е разделена на няколко различни сделки).

Този елемент от данни не е приложим, когато се отчитат връзки „много към една“ и „много към много“ между сделките (напр. в случай на компресия).

4

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

UTI на следваща позиция

UTI на позицията, в която е включен дериват. Това поле е приложимо само за отчетите, свързани с прекратяването на дериват поради включването му в позиция.

5

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Идентификационен код на намаляването на риска след сделката (PTRR)

Идентификационен код, генериран от доставчика на услуги за PTRR или от ЦК, предоставящ услуги за намаляване на риска след сделката, за да се обединят всички деривати, участващи в дадено събитие за намаляване на риска след сделката и породени в резултат на това събитие.

6

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Идентификационен код на пакета

Идентификационен код (определен от контрагент 1) с цел свързване на деривати в един и същ пакет в съответствие с член 1, параграф 3, трета алинея от настоящия регламент.

Пакетът може да включва подлежащи на отчитане и неподлежащи на отчитане сделки.

7

Раздел 2б — Информация за договора

Международен идентификационен номер на ценните книжа (ISIN)

ISIN, идентифициращ продукта, ако този продукт е допуснат до търгуване или се търгува на регулиран пазар, МСТ, ОСТ или систематичен участник.

8

Раздел 2б — Информация за договора

Единен идентификационен код на продукта (UPI)

UPI, идентифициращ продукта.

9

Раздел 2б — Информация за договора

Класифициране на продуктите

Код за класификация на финансовите инструменти (CFI), отнасящ се до инструмента.

10

Раздел 2б — Информация за договора

Вид договор

Всеки отчетен договор се класифицира според вида му.

11

Раздел 2б — Информация за договора

Клас на активите

Всеки отчетен договор се класифицира според класа активи, на които се основава.

12

Раздел 2б — Информация за договора

Дериват на база на криптоактиви

Обозначение дали дериватът се основава на криптоактиви.

13

Раздел 2б — Информация за договора

Вид идентификация на базовия актив

Видът на съответния идентификационен код на базовия актив.

14

Раздел 2б — Информация за договора

Идентификация на базовия актив

Прекият базов актив се идентифицира чрез използване на единен идентификационен код за този базов актив въз основа на неговия вид.

При суапове за кредитно неизпълнение се посочва ISIN кодът на референтното задължение.

15

Раздел 2б — Информация за договора

Показател на базовия индекс

Посочване на базовия индекс, когато има такъв.

16

Раздел 2б — Информация за договора

Наименование на базовия индекс

Пълното наименование на базовия индекс, както е определен от лицето, предоставящо индекса.

17

Раздел 2б — Информация за договора

Код на индивидуална кошница

Ако сделката с деривати се основава на индивидуална кошница, единен идентификационен код, определен от лицето, структурирало кошницата, с цел свързване на нейните елементи.

18

Раздел 2б — Информация за договора

Идентификационен код на елементите на кошницата

При индивидуални кошници, съставени, наред с другото, от финансови инструменти, търгувани на място на търговия, се посочват само финансовите инструменти, търгувани на място на търговия.

19

Раздел 2б — Информация за договора

Валута 1 на сетълмент

Валута на паричния сетълмент на сделката, когато е приложимо.

За многовалутни продукти, които не се нетират, валутата на сетълмента на рамо 1.

Този елемент от данни не е приложим за продукти с физически сетълмент (напр. суапции с физически сетълмент).

20

Раздел 2б — Информация за договора

Валута 2 на сетълмент

Валута на паричния сетълмент на сделката, когато е приложимо.

За многовалутни продукти, които не се нетират, валутата на сетълмента на рамо 2.

Този елемент от данни не е приложим за продукти с физически сетълмент (напр. суапции с физически сетълмент).

21

Раздел 2в — Оценка

Оценъчна стойност

Пазарна оценка на договора или оценка по модел, както е посочено в член 4 от настоящия регламент.

За преминала клиринг сделка следва да се използва оценка на ЦК.

22

Раздел 2в — Оценка

Валута на оценката

Валута, в която е изразена оценъчната стойност.

23

Раздел 2в — Оценка

Дата и час на оценката

Дата и час на последната оценка по пазарни цени, предоставена от ЦК или изчислена въз основа на текущата или последната налична пазарна цена на входящите елементи.

24

Раздел 2в — Оценка

Метод за оценка на стойността

Източник и метод, използвани за оценка на сделката от контрагент 1.

Ако за оценката се използва поне един входящ елемент, класифициран като оценка по модел, тогава цялата оценка се класифицира като оценка по модел.

Ако за оценката се използват само входящи елементи, класифицирани като оценка по пазарни цени, тогава цялата оценка се класифицира като оценка по пазарни цени.

25

Раздел 2в — Оценка

Делта

Съотношението между промяната в цената на сделката с дериват и промяната в цената на базовия инструмент.

Това поле е приложимо само за опции и суапции.

Актуализираната делта се отчита ежедневно от финансовите контрагенти и нефинансовите контрагенти, както е посочено в член 10 от Регламент (ЕС) No 648/2012.

26

Раздел 2г — Обезпечение

Показател на портфейла от обезпечения

Обозначение за това дали обезпечението е на база портфейл. Под „на база на портфейл“ се има предвид набор от сделки, които са с общ маржин (на нетна или брутна основа), за разлика от сценария, при който маржинът се изчислява и предоставя за всяка сделка поотделно.

27

Раздел 2г — Обезпечение

Код на портфейла от обезпечения

Ако обезпечението се отчита на база портфейл, уникален код, присвоен на портфейла от контрагент 1. Този елемент от данни не е приложим, ако обезпечението е извършено на ниво сделка, или ако няма споразумение за обезпечение, или ако не е предоставено или получено обезпечение.

28

Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска

Дата и час на потвърждението

Дата и час на потвърждението, както е посочено в член 12 от Делегиран Регламент (ЕС) No 149/2013 на Комисията (3). Приложимо само за договори за извънборсови деривати, които не са преминали през клиринг от ЦК.

29

Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска

Потвърден

За нови подлежащи на отчитане сделки — дали правно обвързващите условия на договор за извънборсови деривати са документирани и договорени (потвърдени) или не (непотвърдени).

Ако е документирано и договорено, дали е направено такова потвърждение:

—

чрез споделено средство или платформа за потвърждаване, или чрез частна или двустранна електронна система (електронно);

| — | чрез писмен документ в четим от човека формат, като факс, хартиен носител или ръчно обработени електронни писма (неелектронно). |
| --- | --- |

—

чрез писмен документ в четим от човека формат, като факс, хартиен носител или ръчно обработени електронни писма (неелектронно).

Приложимо само за договори за извънборсови деривати, които не са преминали през клиринг от ЦК.

30

Раздел 2e — Клиринг

Задължение за клиринг

Посочва се дали отчитаният договор принадлежи към клас извънборсови деривати, които подлежат на задължителен клиринг и двамата контрагенти по договора подлежат на задължението за клиринг съгласно Регламент (ЕС) No 648/2012, считано от момента на изпълнение на договора.

Приложимо само за договори за извънборсови деривати.

31

Раздел 2e — Клиринг

Извършен клиринг

Обозначение за това дали дериватът е преминал клиринг от ЦК.

32

Раздел 2e — Клиринг

Дата и час на клиринга

Час и дата на извършване на клиринга.

Прилага се само за деривати, чийто клиринг се извършва от ЦК.

33

Раздел 2e — Клиринг

Централен контрагент

Идентификационен код на ЦК, който е извършил клиринга на сделката.

Този елемент от данни не е приложим, ако стойността на елемента от данни „Извършен клиринг“ е „N“ („Не, не е извършен централен клиринг“).

34

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид на рамковото споразумение

Позоваване на типа на рамковото споразумение, по което контрагентите са сключили дериват.

35

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Друг вид рамково споразумение

Наименование на рамковото споразумение Това поле се попълва само когато в поле 34 от тази таблица е отчетено „OTHR“.

36

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Версия на рамковото споразумение

Посочва се годината на рамковото споразумение, уреждащо отчетената сделка, ако е приложимо.

37

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вътрешногрупова сделка

Показва дали договорът е вписан като вътрешногрупова сделка, определена в член 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 г.

38

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

PTRR

Посочва се дали договорът е резултат от операция за PTRR.

39

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид PTRR техника

Обозначение за вида на операцията за PTRR за целите на отчитането съгласно Регламент (ЕС) No 648/2012.

Компресиране на портфейла без доставчик на услуги — трета страна: Механизъм за намаляване на риска в съществуващи портфейли от сделки чрез използване на несвързани с ценообразуване сделки главно с цел намаляване на неуредената условна стойност, на броя на сделките или за хармонизиране на условията по друг начин, чрез цялостно или частично прекратяване на сделките и обикновено с цел заместване на прекратените деривати с нови заместващи сделки.

Компресиране на портфейла с доставчик на услуги — трета страна, или ЦК: Услуга за намаляване на риска след сделката (PTRR), предоставяна от доставчик на услуги или ЦК за намаляване на риска в съществуващи портфейли от сделки, като се използват несвързани с ценообразуване сделки, главно с цел намаляване на неуредената условна стойност, на броя на сделките или за хармонизиране на условията по друг начин, чрез цялостно или частично прекратяване на сделките и обикновено с цел заместване на прекратените деривати с нови заместващи сделки.

Ребалансиране на портфейла/Управление на маржина: Услуга за PTRR, предоставяна от доставчик на услуги за намаляване на риска в съществуващ портфейл от сделки чрез добавяне на нови несвързани с ценообразуване сделки, когато не се прекратяват или заменят съществуващи сделки в портфейла, а условната стойност не се намалява, а се увеличава.

Други услуги за PTRR на портфейли: Услуга за PTRR, предоставяна от доставчик на услуги за намаляване на риска в съществуващи портфейли от сделки, като се използват несвързани с ценообразуване сделки, когато такава услуга не се квалифицира като компресия на портфейла или ребалансиране на портфейла.

40

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Доставчик на PTRR услуги

ИКПС, който идентифицира доставчика на PTRR услуги.

41

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Място на изпълнение

Идентифициране на мястото, където сделката e извършена.

За сделки, които са изпълнени на място на търговия, чрез систематичен участник или на платформа за организирана търговия, което/който/която се намира извън Съюза, се използва идентификационният код на пазара MIC по ISO 10383 за съответния пазарен сегмент. Ако не е наличен MIC за пазарен сегмент, се използва оперативният MIC.

Използвайте MIC „XOFF“ за финансови инструменти, допуснати

до търгуване или търгувани на място за търговия, или за които е направено искане за допускане, когато сделката с този финансов инструмент не е извършена на място за търговия, систематичен участник или организирана платформа за търговия извън Съюза, или когато контрагентът не знае, че търгува с контрагент 2, който действа като систематичен участник. Използвайте MIC „XXXX“ за финансови инструменти, които не са допуснати до търгуване или не се търгуват на място за търговия, или за които не е направено искане за допускане и които не се търгуват на организирана платформа за търговия извън ЕС.

42

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата и час на изпълнението

Дата и час на първоначалното изпълнение на сделката, в резултат на което е генериран нов UTI. Този елемент от данни остава непроменен през целия период на съществуване на UTI. За отчитане на ниво позиция тя трябва да се отнася до момента, в който позицията е била отворена за първи път.

43

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила

Некоригирана дата, на която задълженията по сделката с извънборсов дериват влизат в сила, както е включено в потвърждението.

Ако датата на влизане в сила не е посочена като част от условията на договор, контрагентите отчитат в това поле датата на сключване на деривата.

44

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на изтичане

Некоригирана дата, на която задълженията по сделката с дериват вече не са в сила, както е включено в потвърждението. Предсрочното прекратяване не се отразява на този елемент от данни.

45

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на предсрочно прекратяване

Дата на влизане в сила на предсрочното прекратяване (изтичане на срока) на отчетената сделка.

Този елемент от данни е приложим, ако прекратяването на сделката настъпи преди нейния падеж поради междинно решение на контрагент (или контрагенти).

46

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Крайна договорна дата за сетълмент

Некоригирана дата съгласно договора, до която следва да се извърши прехвърлянето на всички парични средства или активи и контрагентите вече не следва да имат неизпълнени задължения един към друг по този договор.

За продукти, които може да нямат крайна договорна дата за сетълмент (напр. американски опции), този елемент от данни отразява датата, до която ще се извърши прехвърлянето на парични средства или актив, ако прекратяването настъпи на датата на изтичане.

47

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Вид на доставката

Посочва се дали договорът се урежда чрез физическа доставка или чрез плащане с парични средства.

48

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена

Цена, посочена в сделката с дериватен инструмент. Тя не включва такси, данъци или комисиони.

Когато цената не е известна при отчитането на нова сделка, тя се актуализира, когато стане налична.

За сделки, които са част от пакет, този елемент от данни съдържа цената на съставната сделка, когато е приложимо.

49

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на цената

Валута, в която е изразена цената.

Валутата на цената е приложима само ако цената е изразена като парична стойност.

Полета 50—52 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на цената.

50

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Некоригирана дата на влизане в сила на цената

Некоригирана дата на влизане в сила на цената

51

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Некоригирана крайна дата на цената

Некоригирана крайна дата на цената (не е приложимо, ако некоригираната крайна дата на периода на даден график съвпада с некоригираната дата на влизане в сила на следващия период).

52

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена в сила между некоригираната дата на влизане в сила и крайната дата

Цена в сила между некоригирана дата на влизане в сила включително и некоригираната крайна дата.

53

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена на пакетна сделка

Търгувана цена на целия пакет, компонент от който е отчетената сделка с деривати.

Този елемент от данни не е приложим, ако

| — | не става въпрос за пакет, или |
| --- | --- |

—

не става въпрос за пакет, или

| — | се използва спред на пакетна сделка. |
| --- | --- |

—

се използва спред на пакетна сделка.

Цените и свързаните с тях елементи на данните за сделките (валута на цената), които представляват отделните компоненти на пакета, се отчитат когато са налични.

Цената на пакетната сделка може да не е известна при отчитането на нова сделка, но може да бъде актуализирана по-късно.

54

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на цената на пакетна сделка

Валута, в която е деноминирана цената на пакетната сделка.

Този елемент от данни не е приложим, ако

| — | не става въпрос за пакет, или |
| --- | --- |

—

не става въпрос за пакет, или

| — | се използва спред на пакетна сделка, или |
| --- | --- |

—

се използва спред на пакетна сделка, или

| — | ако цената на пакетната сделка е изразена като процент. |
| --- | --- |

—

ако цената на пакетната сделка е изразена като процент.

55

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност на рамо 1

Условна стойност на рамо 1, както е посочено в член 5 от настоящия регламент;

56

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна валута 1

Когато е приложимо: валутата, в която е деноминирана условната стойност на рамо 1.

Полета 57—59 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици на изменение на условната стойност

57

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 1

Некоригирана дата, на която влиза в сила свързаната условна стойност на рамо 1.

58

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условната стойност на рамо 1

Некоригирана крайна дата на условната стойност на рамо 1 (не е приложимо, ако некоригираната крайна дата на периода на даден график съвпада с некоригираната дата на влизане в сила на следващия период).

59

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1

Условната стойност на рамо 1, която влиза в сила на свързаната некоригирана дата на влизане в сила.

60

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Общо условно количество по рамо 1

Съвкупно условно количество на базовия актив на рамо 1 за срока на сделката.

Когато общото условно количество не е известно при отчитането на нова сделка, общото условно количество се актуализира, когато стане налично.

Полета 61—63 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на условното количество

61

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 1

Некоригирана дата, на която влиза в сила свързаното условно количество на рамо 1.

62

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условното количество по рамо 1

Некоригирана крайна дата на условното количество на рамо 1 (не е приложимо, ако некоригираната крайна дата на периода на даден график съвпада с некоригираната дата на влизане в сила на следващия период).

63

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1

Условното количество на рамо 1, което влиза в сила на свързаната некоригирана дата на влизане в сила.

64

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност на рамо 2

Когато е приложимо, условната стойност на рамо 2, както е посочено в член 5 от настоящия регламент.

65

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна валута 2

Когато е приложимо: валутата, в която е деноминирана условната стойност на рамо 2.

Полета 66—68 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на условната стойност

66

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 2

Некоригирана дата, на която влиза в сила свързаната условна стойност на рамо 2.

67

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условната стойност на рамо 2

Некоригирана крайна дата на условната стойност на рамо 2 (не е приложимо, ако некоригираната крайна дата на периода на даден график съвпада с некоригираната дата на влизане в сила на следващия период).

68

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2

Условната стойност на рамо 2, която влиза в сила на свързаната некоригирана дата на влизане в сила.

69

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Общо условно количество по рамо 2

Съвкупно условно количество на базовия актив на рамо 2 за срока на сделката.

Когато общото условно количество не е известно при отчитането на нова сделка, общото условно количество се актуализира, когато стане налично.

Полета 70—72 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на условното количество

70

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 2

Некоригирана дата, на която влиза в сила съответното условно количество по рамо 2.

71

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условното количество по рамо 2

Некоригирана крайна дата на условното количество по рамо 2 (не е приложимо, ако некоригираната крайна дата на периода на даден график съвпада с некоригираната дата на влизане в сила на следващия период).

72

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2

Условното количество на рамо 2, което влиза в сила на съответната некоригирана дата на влизане в сила.

Част от полета 73—78 е повторяема.

73

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид на друго плащане

Вид на сумата по друго плащане

Плащането на опционната премия не е включено като вид плащане, тъй като опционните премии се отчитат, като се използва специален елемент от данни за опционната премия.

74

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Сума на друго плащане

Суми на плащанията със съответните видове плащания, за да се отговори на изискванията на описанията на сделките от различни класове активи.

75

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на друго плащане

Валута, в която е изразена сумата по друго плащане.

76

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на друго плащане

Некоригирана дата, на която се изплаща сумата по друго плащане.

77

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Платец по друго плащане

Идентификационен код на платеца на другата сума на плащане

78

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Получател на друго плащане

Идентификационен код на получателя на другата сума на плащане

79

Раздел 2з — Лихвени проценти

Фиксиран лихвен процент по рамо 1 или купон

Посочване на фиксирания лихвен процент по рамо 1 или използвания купон, когато е приложимо.

80

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1

Когато е приложимо: Конвенция за отчитане на дните (често наричана също конвенция за броене на дните, база за отчитане на дните или метод за отчитане на дните), която определя как се изчисляват лихвените плащания. Използва се за изчисляване на това каква част от годината представлява периодът на изчисление и показва броя на дните в периода на изчисление, разделен на броя на дните в годината.

81

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1

Когато е приложимо: единица за време, свързана с честотата на плащанията, например ден, седмица, месец, година или срока на потока за фиксирания лихвен процент по рамо 1 или за купона.

82

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент или на купона по рамо 1

Когато е приложимо: брой времеви единици (изразени чрез периодичността на плащанията), който определя честотата, с която настъпват датите на периодичните плащания на фиксирания лихвен процент по рамо 1 или на купона. Например сделка с плащания на всеки два месеца се представя с периодичност на плащанията „MNTH“ (месечно) и множител на периодичността на плащанията 2.

Този елемент от данни не е приложим, ако периодичността на плащане е „ADHO“. Ако периодичността на плащане е „EXPI“, множителят на периодичността на плащане е 1. Ако периодичността на плащане е в рамките на деня, тогава периодичността на плащане е „DAIL“, а множителят на периодичността на плащане е 0.

83

Раздел 2з — Лихвени проценти

Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 1

Когато е приложимо: идентификационен код на използваните лихвени проценти, които се преразглеждат на предварително определени интервали от време в зависимост от референтен пазарен лихвен процент.

84

Раздел 2з — Лихвени проценти

Показател на плаващия лихвен процент по рамо 1

Показване на лихвения процент, когато има такъв.

85

Раздел 2з — Лихвени проценти

Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 1

Пълното наименование на лихвения процент, както е определен от лицето, предоставящо индекса

86

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за плаващ лихвен процент по рамо 1

Когато е приложимо: Конвенция за отчитане на дните (често наричана също конвенция за броене на дните, база за отчитане на дните или метод за отчитане на дните), която определя как се изчисляват лихвените плащания за плаващия лихвен процент по рамо 1. Използва се за изчисляване на това каква част от годината представлява периодът на изчисление и показва броя на дните в периода на изчисление, разделен на броя на дните в годината.

87

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на плаващ лихвен процент по рамо 1

Когато е приложимо: единица за време, свързана с честотата на плащанията, например ден, седмица, месец, година или срока на потока за плаващия лихвен процент на рамо 1.

88

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 1

Когато е приложимо: брой времеви единици (изразени чрез периодичността на плащанията), който определя честотата, с която настъпват датите на периодичните плащания на плаващия лихвен процент по рамо 1. Например сделка с плащания на всеки два месеца се представя с периодичност на плащанията „MNTH“ (месечно) и множител на периодичността на плащанията 2.

Този елемент от данни не е приложим, ако периодичността на плащане е „ADHO“. Ако периодичността на плащане е „EXPI“, множителят на периодичността на плащане е 1. Ако периодичността на плащане е в рамките на деня, тогава периодичността на плащане е „DAIL“, а множителят на периодичността на плащане е 0.

89

Раздел 2з — Лихвени проценти

Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 1 — период

Период, отразяващ референтния период за плаващия лихвен процент по рамо 1.

90

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 1

Множител за периода, отразяващ референтния период за плаващия лихвен процент по рамо 1.

91

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 1

Когато е приложимо: единица за време, свързана с честотата на преразглеждане на плащанията, например ден, седмица, месец, година или срока на потока за плаващия лихвен процент на рамо 1.

92

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 1

Когато е приложимо: брой времеви единици (изразени чрез периодичността на плащанията), който определя честотата, с която настъпват датите на преразглеждане на периодичните плащания на плаващия лихвен процент по рамо 1. Например сделка с плащания на всеки два месеца се представя с периодичност на плащанията „MNTH“ (месечно) и множител на периодичността на плащанията 2.

Този елемент от данни не е приложим, ако периодичността на плащане е „ADHO“. Ако периодичността на плащане е „EXPI“, множителят на периодичността на плащане е 1. Ако периодичността на плащане е в рамките на деня, тогава периодичността на плащане е „DAIL“, а множителят на периодичността на плащане е 0.

93

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред по рамо 1

Посочване на спреда по рамо 1, когато е приложимо: за сделки с извънборсови деривати с периодични плащания (например суапове на фиксиран/плаващ лихвен процент, суапове на база лихвен процент, стокови суапове),

| — | спред на референтната цена на индекса по индивидуалното/те плаващо/и рамо/рамена, в случай че има спред върху плаващо/и рамо/рамена. |
| --- | --- |

—

спред на референтната цена на индекса по индивидуалното/те плаващо/и рамо/рамена, в случай че има спред върху плаващо/и рамо/рамена.

| — | разлика между референтните цени на двата индекса по плаващите рамена. |
| --- | --- |

—

разлика между референтните цени на двата индекса по плаващите рамена.

94

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда по рамо 1

Когато е приложимо: валута, в която е деноминиран спредът по рамо 1.

Този елемент от данни е приложим само ако спредът е изразен като парична сума.

95

Раздел 2з — Лихвени проценти

Фиксиран лихвен процент по рамо 2

Посочва се използваният фиксиран лихвен процент по рамо 2, когато е приложимо.

96

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за фиксиран лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: Конвенция за отчитане на дните (често наричана също конвенция за броене на дните, база за отчитане на дните или метод за отчитане на дните), която определя как се изчисляват лихвените плащания. Използва се за изчисляване на това каква част от годината представлява периодът на изчисление и показва броя на дните в периода на изчисление, разделен на броя на дните в годината.

97

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на фиксиран лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: единица за време, свързана с честотата на плащанията, например ден, седмица, месец, година или срока на потока за фиксирания лихвен процент по рамо 2.

98

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: брой времеви единици (изразени чрез периодичността на плащанията), който определя честотата, с която настъпват датите на периодичните плащания на фиксирания лихвен процент по рамо 2. Например сделка с плащания на всеки два месеца се представя с периодичност на плащанията „MNTH“ (месечно) и множител на периодичността на плащанията 2.

Този елемент от данни не е приложим, ако периодичността на плащане е „ADHO“. Ако периодичността на плащане е „EXPI“, множителят на периодичността на плащане е 1. Ако периодичността на плащане е в рамките на деня, тогава периодичността на плащане е „DAIL“, а множителят на периодичността на плащане е 0.

99

Раздел 2з — Лихвени проценти

Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: идентификационен код на използваните лихвени проценти, които се преразглеждат на предварително определени интервали от време в зависимост от референтен пазарен лихвен процент

100

Раздел 2з — Лихвени проценти

Показател на плаващия лихвен процент по рамо 2

Показване на лихвения процент, когато има такъв.

101

Раздел 2з — Лихвени проценти

Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 2

Пълното наименование на лихвения процент, както е определен от лицето, предоставящо индекса

102

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за плаващия лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: Конвенция за отчитане на дните (често наричана също конвенция за броене на дните, база за отчитане на дните или метод за отчитане на дните), която определя как се изчисляват лихвените плащания за плаващия лихвен процент по рамо 2. Използва се за изчисляване на това каква част от годината представлява периодът на изчисление и показва броя на дните в периода на изчисление, разделен на броя на дните в годината.

103

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: единица за време, свързана с честотата на плащанията, например ден, седмица, месец, година или срока на потока за плаващия лихвен процент по рамо 2.

104

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: брой времеви единици (изразени чрез периодичността на плащанията), който определя честотата, с която настъпват датите на периодичните плащания на плаващия лихвен процент по рамо 2. Например сделка с плащания на всеки два месеца се представя с периодичност на плащанията „MNTH“ (месечно) и множител на периодичността на плащанията 2.

Този елемент от данни не е приложим, ако периодичността на плащане е „ADHO“. Ако периодичността на плащане е „EXPI“, множителят на периодичността на плащане е 1. Ако периодичността на плащане е в рамките на деня, тогава периодичността на плащане е „DAIL“, а множителят на периодичността на плащане е 0.

105

Раздел 2з — Лихвени проценти

Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 2 — период

Период, отразяващ референтния период за плаващия лихвен процент по рамо 2.

106

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 2

Множител за периода, отразяващ референтния период за плаващия лихвен процент по рамо 2.

107

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: единица за време, свързана с честотата на преразглеждане на плащанията, например ден, седмица, месец, година или срока на потока за плаващия лихвен процент по рамо 2.

108

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 2

Когато е приложимо: брой времеви единици (изразени чрез периодичността на плащанията), който определя честотата, с която настъпват датите на преразглеждане на периодичните плащания за плаващия лихвен процент по рамо 2. Например сделка с плащания на всеки два месеца се представя с периодичност на плащанията „MNTH“ (месечно) и множител на периодичността на плащанията 2.

Този елемент от данни не е приложим, ако периодичността на плащане е „ADHO“. Ако периодичността на плащане е „EXPI“, множителят на периодичността на плащане е 1. Ако периодичността на плащане е в рамките на деня, тогава периодичността на плащане е „DAIL“, а множителят на периодичността на плащане е 0.

109

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред по рамо 2

Посочване на спреда по рамо 2, когато е приложимо: за сделки с извънборсови деривати с периодични плащания (например суапове на фиксиран или плаващ лихвен процент, суапове на база лихвен процент, стокови суапове),

| — | спред на референтната цена на индекса по индивидуалното/те плаващо/и рамо/рамена, в случай че има спред върху плаващо/и рамо/рамена. |
| --- | --- |

—

спред на референтната цена на индекса по индивидуалното/те плаващо/и рамо/рамена, в случай че има спред върху плаващо/и рамо/рамена.

| — | разлика между референтните цени на двата индекса по плаващите рамена. |
| --- | --- |

—

разлика между референтните цени на двата индекса по плаващите рамена.

110

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда по рамо 2

Когато е приложимо: валута, в която е деноминиран спредът по рамо 2.

Този елемент от данни е приложим само ако спредът е изразен като парична сума.

111

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред на пакетна сделка

Търгувана цена на целия пакет, в който отчетената сделката с деривати е компонент от пакетна сделка.

Цена на пакетната сделка, когато цената на пакета се изразява като спред, разлика между две референтни цени.

Този елемент от данни не е приложим, ако

| — | не става въпрос за пакет, или |
| --- | --- |

—

не става въпрос за пакет, или

| — | се използва цената на пакетна сделка. |
| --- | --- |

—

се използва цената на пакетна сделка.

Спредът и свързаните с него елементи на данни за сделките (валута на спреда), които представляват отделни компоненти от пакета, се отчитат, когато са налични.

Спредът на пакетната сделка може да не е известен при отчитането на нова сделка, но може да бъде актуализиран по-късно.

112

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда на пакетна сделка

Валута, в която е деноминиран спредът на пакетната сделка.

Този елемент от данни не е приложим, ако

| — | не става въпрос за пакет, или |
| --- | --- |

—

не става въпрос за пакет, или

| — | се използва цената на пакетна сделка, или |
| --- | --- |

—

се използва цената на пакетна сделка, или

| — | ако спредът на пакетната сделка е изразен като процент или в базисни пунктове. |
| --- | --- |

—

ако спредът на пакетната сделка е изразен като процент или в базисни пунктове.

113

Раздел 2и — Чуждестранна валута

Валутен курс 1

Валутен курс между двете различни валути, посочени в сделката с дериват, договорен от контрагентите в началото на сделката, изразен като обменен курс при конвертирането на единица от базовата валута във валутата на котиране.

114

Раздел 2и — Чуждестранна валута

Форуърден валутен курс

Форуърдният валутен курс, договорен между контрагентите в договорното споразумение. Той се изразява като цена на базовата валута в котираната валута.

115

Раздел 2и — Чуждестранна валута

База на валутния курс

Валутна двойка и ред, в които е деноминиран валутният курс, изразени като единица от базовата валута или котираната валута.

116

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Основен продукт

Основен продукт, както е посочено в класификацията на стоките в таблица 4 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860.

117

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Подпродукт

Подпродукт, както е посочено в класификацията на стоките в таблица 4 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860.

Това поле изисква специфичен основен продукт в полето.

118

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Допълнителен подпродукт

Допълнителен подпродукт, както е посочено в класификацията на стоките в таблица 4 от приложението към Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860.

Това поле изисква специфичен подпродукт в полето.

119

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Място или зона на доставката

Точка/и на доставка или пазарна/и област/и

120

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Точка на взаимно свързване

Посочват се границата/ите или граничният/те пункт/пунктове по договор за транспортиране.

121

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Вид на товара

Посочва се профилът на доставката.

Част от полета 122—131 е повторяема.

122

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Начален момент на интервала на доставка

Началният час на интервала на доставка за всеки блок или форма.

123

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Краен момент на интервала на доставка

Крайният час на интервала на доставка за всеки блок или форма.

124

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Начална дата на доставка

Началната дата на доставката.

125

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Крайна дата на доставка

Крайната дата на доставката.

126

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Продължителност

Продължителност на периода на доставка.

127

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Дни от седмицата

Дните от седмицата на доставката.

128

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Капацитет за доставка

Броят на единиците, включени в сделката за всеки интервал на доставка, посочен в полета 122 и 123.

129

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Мерна единица на количеството

Използваната единица мярка.

130

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Цена за количество за времеви интервали

Ако е приложимо, цена за количество за времеви интервал за доставка.

131

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Валута на цената за количество за времеви интервали

Валутата, в която е изразена цената на количеството за времеви интервал.

132

Раздел 2л — Опции

Вид на опцията

Посочва се дали договорът за деривати е за покупка (право да се закупи конкретен базов актив), или за продажба (право да се продаде конкретен базов актив), или дали към момента на изпълнението на договора за дериват не може да се определи дали той е за покупка или за продажба.

При суапции видът е:

| — | пут (за продажба) — при суапция на получателя, при която купувачът има право да сключи суап като получател по фиксирана цена. |
| --- | --- |

—

пут (за продажба) — при суапция на получателя, при която купувачът има право да сключи суап като получател по фиксирана цена.

| — | кол (за покупка) — при суапция на платеца, при която купувачът има право да сключи суап като платец по фиксирана цена. |
| --- | --- |

—

кол (за покупка) — при суапция на платеца, при която купувачът има право да сключи суап като платец по фиксирана цена.

При тавани и подове видът е:

| — | пут (за продажба), ако има долна граница. |
| --- | --- |

—

пут (за продажба), ако има долна граница.

| — | кол (за покупка), ако има горна граница. |
| --- | --- |

—

кол (за покупка), ако има горна граница.

133

Раздел 2л — Опции

Тип на опцията

Показва дали опция може да бъде упражнена само на определена дата (европейски тип), в поредица от предварително определени дати (бермудски тип) или по всяко време през срока на договора (американски тип).

134

Раздел 2л — Опции

Цена на упражняване

| — | За опции, различни от валутни опции, суапции и подобни продукти, цената, на която собственикът на опцията може да купи или продаде базовия актив на опцията. |
| --- | --- |

—

За опции, различни от валутни опции, суапции и подобни продукти, цената, на която собственикът на опцията може да купи или продаде базовия актив на опцията.

| — | За валутни опции — валутният курс, при който опцията може да бъде упражнена, изразен като обменния курс при конвертирането на единица от базовата валута в котираната валута. В примера 0,9426 USD/EUR USD е единицата от базовата валута, а EUR е котираната валута; USD 1 = EUR 0.9426. Когато цената на упражняване не е известна при отчитането на нова сделка, тя се актуализира, когато стане налична. |
| --- | --- |

—

За валутни опции — валутният курс, при който опцията може да бъде упражнена, изразен като обменния курс при конвертирането на единица от базовата валута в котираната валута. В примера 0,9426 USD/EUR USD е единицата от базовата валута, а EUR е котираната валута; USD 1 = EUR 0.9426. Когато цената на упражняване не е известна при отчитането на нова сделка, тя се актуализира, когато стане налична.

| — | За суапове за променливост и вариационни суапове и подобни продукти в този елемент от данни се отчита цената на упражняване за променливостта. |
| --- | --- |

—

За суапове за променливост и вариационни суапове и подобни продукти в този елемент от данни се отчита цената на упражняване за променливостта.

Полета 135—137 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на цената на упражняване.

135

Раздел 2л — Опции

Дата на влизане в сила на цената на упражняване

Некоригирана дата на влизане в сила на цената на упражняване.

136

Раздел 2л — Опции

Крайна дата на цената на упражняване

Некоригирана крайна дата на цената на упражняване (не е приложимо, ако некоригираната крайна дата на периода на даден график съвпада с некоригираната дата на влизане в сила на следващия период).

137

Раздел 2л — Опции

Цена на упражняване в сила на свързаната дата на влизане в сила

Цена на упражняване в сила от некоригирана дата на влизане в сила до и включително некоригираната крайна дата.

138

Раздел 2л — Опции

Валута/валутна двойка на цената на упражняване

За опции върху акции, стокови опции и подобни продукти, валутата, в която е деноминирана цената на упражняване.

За валутни опции: Валутна двойка и ред, по който е изразена цената на упражняване. Изразява се като единица от базовата валута към валутата котираната валута.

139

Раздел 2л — Опции

Размер на опционната премия

За опции и суапции от всички класове активи — паричната сума, платена от купувача на опцията.

Този елемент от данни не е приложим, ако инструментът не е опция или в него няма внедрени елементи на опция.

140

Раздел 2л — Опции

Валута на опционната премия

За опции и суапции от всички класове активи — валутата, в която е деноминирана сумата на опционната премия. Този елемент от данни не е приложим, ако инструментът не е опция или в него няма внедрени елементи на опция.

141

Раздел 2л — Опции

Дата на плащане на опционната премия

Некоригирана дата, на която е платена опционната премия.

142

Раздел 2и — Опции

Падеж на базовия актив

При суапции — падежът на базовия суап.

143

Раздел 2м — Кредитни деривати

Ранг

Посочва се рангът на дълговата ценна книга, кошницата от дългови инструменти или индекса, които представляват базовия инструмент на деривата.

144

Раздел 2м — Кредитни деривати

Референтен субект

Идентификация на базовия референтен субект.

145

Раздел 2м — Кредитни деривати

Серия

Номерът на серията на състава на индекса, ако е приложимо.

146

Раздел 2м — Кредитни деривати

Версия

Издава се нова версия на дадена серия в случай на неизпълнение на един от съставните елементи, когато индексът трябва да се претегли отново с цел отчитане на новия общ брой на съставните елементи в рамките на индекса.

147

Раздел 2м — Кредитни деривати

Коефициент на индекса

Коефициентът, който се прилага към условната стойност (поле 55 в тази таблица), за да се коригира спрямо всички предишни кредитни събития в тази серия на индекса.

148

Раздел 2м — Кредитни деривати

Транш

Посочва се дали даден договор за дериват е разделен на траншове.

149

Раздел 2м — Кредитни деривати

Начална точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитно неизпълнение)

Определена долна точка, при която нивото на загубите в базовия портфейл води до намаление на условната стойност на транша. Например условната стойност на транш с начална точка на загуба 3 % ще бъде намалена, след като в портфейла са отчетени 3 % загуби. Този елемент от данни не е приложим, ако сделката не е сделка със CDS транш (индекс или индивидуална кошница).

150

Раздел 2м — Кредитни деривати

Крайна точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитно неизпълнение)

Определена точка, след която загубите в базовия портфейл вече не водят до намаление на условната стойност на транша. Например условната стойност на транш с начална точка на загуба 3 % и крайна точка на загуба 6 % ще бъде намалена, след като в портфейла са отчетени 3 % загуби. 6 % загуби в портфейла изчерпват условната стойност на транша. Този елемент от данни не е приложим, ако сделката не е сделка със CDS транш (индекс или индивидуална кошница).

151

Раздел 2н — Промени в деривата

Вид действие

| — | Нови: Отчет за дериват, на ниво сделка или позиция, за първи път. |
| --- | --- |

—

Нови: Отчет за дериват, на ниво сделка или позиция, за първи път.

| — | Промяна Промяна на условията или данните на вече отчетен дериват на ниво сделка или позиция, но без корекция на отчета. |
| --- | --- |

—

Промяна Промяна на условията или данните на вече отчетен дериват на ниво сделка или позиция, но без корекция на отчета.

| — | Корекция: Отчет, в който се коригират грешни полета с данни от вече подаден отчет. |
| --- | --- |

—

Корекция: Отчет, в който се коригират грешни полета с данни от вече подаден отчет.

| — | Прекратяване Прекратяване на съществуващ дериват на ниво сделка или позиция. |
| --- | --- |

—

Прекратяване Прекратяване на съществуващ дериват на ниво сделка или позиция.

| — | Грешка Отмяна на погрешно предаден цялостен отчет, в случай че дериватът на ниво сделка или позиция изобщо не е бил сключен или не е бил предмет на отчетните изисквания по Регламент (ЕС) No 648/2012, но е бил отчетен пред регистър на трансакции по погрешка, или анулиране на дублиран отчет. |
| --- | --- |

—

Грешка Отмяна на погрешно предаден цялостен отчет, в случай че дериватът на ниво сделка или позиция изобщо не е бил сключен или не е бил предмет на отчетните изисквания по Регламент (ЕС) No 648/2012, но е бил отчетен пред регистър на трансакции по погрешка, или анулиране на дублиран отчет.

| — | Възстановяване: Повторно отваряне на дериват на ниво сделка или позиция, който е бил анулиран с действие вид „Грешка“ или прекратен по погрешка. |
| --- | --- |

—

Възстановяване: Повторно отваряне на дериват на ниво сделка или позиция, който е бил анулиран с действие вид „Грешка“ или прекратен по погрешка.

| — | Оценка: Актуализиране на оценка на дериват на ниво сделка или позиция |
| --- | --- |

—

Оценка: Актуализиране на оценка на дериват на ниво сделка или позиция

| — | Компонент на позиция: Отчет за нов дериват, който е включен в отделен отчет за позицията в същия ден. |
| --- | --- |

—

Компонент на позиция: Отчет за нов дериват, който е включен в отделен отчет за позицията в същия ден.

152

Раздел 2н — Промени в деривата

Вид събитие

| — | Търговия: Сключване на дериват или предоговаряне на условията му, което не води до смяна на контрагента |
| --- | --- |

—

Търговия: Сключване на дериват или предоговаряне на условията му, което не води до смяна на контрагента

| — | Встъпване: Събитие, при което част или целият дериват се прехвърля на контрагент 2 (и се отчита като нов дериват), а съществуващият дериват се прекратява или се модифицира неговата условна стойност. |
| --- | --- |

—

Встъпване: Събитие, при което част или целият дериват се прехвърля на контрагент 2 (и се отчита като нов дериват), а съществуващият дериват се прекратява или се модифицира неговата условна стойност.

| — | PTRR: Действие за намаляване на риска след сключването на сделката |
| --- | --- |

—

PTRR: Действие за намаляване на риска след сключването на сделката

| — | Предсрочно прекратяване: Прекратяване на дериват на ниво сделка или позиция. |
| --- | --- |

—

Предсрочно прекратяване: Прекратяване на дериват на ниво сделка или позиция.

| — | Клиринг: Клиринг съгласно определението в член 2, точка 3 от Регламент (ЕС) No 648б2012 |
| --- | --- |

—

Клиринг: Клиринг съгласно определението в член 2, точка 3 от Регламент (ЕС) No 648б2012

| — | Упражняване: Упражняване на опция или суапция от една от страните по сделката, изцяло или частично. |
| --- | --- |

—

Упражняване: Упражняване на опция или суапция от една от страните по сделката, изцяло или частично.

| — | Разпределяне: Събитие на разпределяне, при което съществуващ дериват се разпределя между различни контрагенти и се отчита като нови деривати с намалени условни стойности. |
| --- | --- |

—

Разпределяне: Събитие на разпределяне, при което съществуващ дериват се разпределя между различни контрагенти и се отчита като нови деривати с намалени условни стойности.

| — | Кредитно събитие: Прилага се само за кредитни деривати. Кредитно събитие, което води до промяна на дериват на ниво сделка или позиция |
| --- | --- |

—

Кредитно събитие: Прилага се само за кредитни деривати. Кредитно събитие, което води до промяна на дериват на ниво сделка или позиция

Корпоративно събитие: корпоративно действие по базов инструмент — акция, което оказва влияние върху дериватите по тази акция

| — | Включване в позиция: Включване на дериват или CFD, чийто клиринг се извършва от ЦК, в позиция, когато съществуващ дериват се прекратява и се създава нова позиция или се променя условната стойност на съществуваща позиция. |
| --- | --- |

—

Включване в позиция: Включване на дериват или CFD, чийто клиринг се извършва от ЦК, в позиция, когато съществуващ дериват се прекратява и се създава нова позиция или се променя условната стойност на съществуваща позиция.

Актуализация — актуализация на неуреден дериват, извършена през преходния период, за да се осигури съответствието му с изменените изисквания за отчитане.

153

Раздел 2н — Промени в деривата

Дата на събитието

Дата, на която е настъпило подлежащото на отчитане събитие, свързано с договора за деривати и обхванато от отчета или в случай на промяна, когато промяната влезе в сила.

154

Раздел 2н — Промени в деривата

Равнище

Посочва се дали отчетът е съставен на ниво сделка или на ниво позиция.

Отчетът на ниво позиция може да се използва само като допълнение към отчитането на ниво сделка с цел отчитане на събития, настъпили след сделката, и само ако индивидуални сделки със заменяеми продукти са били заменени с позицията.

Таблица 3

| Продукт | Раздел | Поле | Отчитани данни |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Страни по деривата | Дата и час на отчета | Дата и час на подаване на отчета пред регистъра на трансакции |
| 2 | Страни по деривата | Идентификационен код на подаващия отчета субект | В случаите, в които субектът, отговорен за отчитането, е делегирал подаването на отчета на трета страна или на другия контрагент, този субект трябва да бъде посочен в това поле с единен код.
  В противен случай в това поле следва да бъде идентифициран субектът, отговорен за отчитането. |
| 3 | Страни по деривата | Субект, отговорен за отчитането | Когато единствено финансовият контрагент е отговорен и носи правното задължение за отчитането от името на двете страни, съгласно член 9, параграф 1а от Регламент (ЕС) No 648/2012 и нефинансовият контрагент не реши сам да извършва отчитането на данните за своите договори за извънборсови деривати с финансовия контрагент, единния код, идентифициращ този финансов субект. Когато управляващо дружество е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на предприятие за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) съгласно член 9, параграф 1б от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това управляващо дружество. Когато лице, управляващо алтернативен инвестиционен фонд (ЛУАИФ), е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно член 9, параграф 1в от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това ЛУАИФ. Когато упълномощен субект, който отговаря за управлението и действа от името на институция за професионално пенсионно осигуряване, е отговорен и носи правното задължение за отчитане от нейно име съгласно член 9, параграф 1г от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на този субект.
  Това поле е приложимо само за извънборсови деривати. |
| 4 | Страни по деривата | Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент) | Идентификационен код на контрагента по сделка с деривати, който изпълнява своето задължение за отчитане чрез въпросния отчет.
  При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент. |
| 5 | Страни по деривата | Вид на идентификационния код на контрагент 2 | Показател за това дали за идентифициране на контрагент 2 е използван ИКПС. |
| 6 | Страни по деривата | Контрагент 2 | Идентификационен код на втория контрагент по сделка с деривати.
  При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент. |
| 7 | Обезпечение | Дата и час на обезпечението | Дата и час, от които се отчитат стойностите на маржините. |
| 8 | Обезпечение | Показател на портфейла от обезпечения | Обозначение за това дали обезпечението е на база портфейл. Под „на база на портфейл“ се има предвид набор от сделки, които са с общ маржин (на нетна или брутна основа), за разлика от сценария, при който маржинът се изчислява и предоставя за всяка сделка поотделно. |
| 9 | Обезпечение | Код на портфейла от обезпечения | Ако обезпечението се отчита на база портфейл, уникален код, присвоен на портфейла от контрагент 1. Този елемент от данни не е приложим, ако обезпечението е извършено на ниво сделка, или ако няма споразумение за обезпечение, или ако не е предоставено или получено обезпечение. |
| 10 | Обезпечение | UTI | Единен идентификационен код на сделката съгласно член 7 от Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860. |
| 11 | Обезпечение | Категория на обезпеченост | Посочва се дали между контрагентите е сключено споразумение за обезпечение.
  Този елемент от данни се предоставя за всяка сделка или за всеки портфейл, в зависимост от това дали обезпечението се извършва на ниво сделка или на ниво портфейл, и е приложим за преминали и непреминали клиринг сделки. |
| 12 | Обезпечение | Първоначален маржин, предоставен от контрагент 1 (преди процентното намаление) | Парична стойност на първоначалния маржин, който е предоставен от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, предоставеният първоначален маржин се отнася за такава единична сделка.
  Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин, а не за ежедневната му промяна.
  Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг.
  За сделките, за които се извършва централизиран клиринг, елементът от данни не включва вноските в гаранционния фонд, нито обезпечението, предоставено срещу провизии за ликвидност на ЦК, тоест ангажирани кредитни линии.
  Ако предоставеният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 13 | Обезпечение | Първоначален маржин, предоставен от контрагент 1 (след процентното намаление) | Парична стойност на първоначалния маржин, който е предоставен от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, предоставеният първоначален маржин се отнася за единичната сделка.
  Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин след прилагането на процентното намаление (ако е приложимо), а не за ежедневната му промяна.
  Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг. За сделките, за които се извършва централизиран клиринг, елементът от данни не включва вноските в гаранционния фонд, нито обезпечението, предоставено срещу провизии за ликвидност на ЦК, тоест ангажирани кредитни линии.
  Ако предоставеният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 14 | Обезпечение | Валута на предоставения първоначален маржин | Валута, в която е деноминиран предоставеният първоначален маржин.
  Ако предоставеният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на предоставения първоначален маржин. |
| 15 | Обезпечение | Вариационен маржин, предоставен от контрагент 1 (преди процентното намаление) | Парична стойност на вариационния маржин, предоставен от контрагент 1, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Не е включен условен вариационен маржин.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечаването се извършва за единични сделки, предоставеният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.
  Това поле се отнася за общата текуща стойност на вариационния маржин, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, предоставени за портфейла или сделката.
  Ако предоставеният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 16 | Обезпечение | Вариационен маржин, предоставен от контрагент 1 (след процентното намаление) | Парична стойност на вариационния маржин, предоставен от контрагент 1, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Не е включен условен вариационен маржин.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечаването се извършва за единични сделки, предоставеният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.
  Това поле се отнася до общата текуща стойност на вариационния маржин след прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, предоставени за портфейла или сделката.
  Ако предоставеният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 17 | Обезпечение | Валута на предоставените вариационни маржини | Валута, в която е деноминиран вариационният маржин.
  Ако предоставеният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на предоставения вариационен маржин. |
| 18 | Обезпечение | Свръхобезпечение, предоставено от контрагент 1 | Парична стойност на всяко допълнително обезпечение, предоставено от контрагент 1, отделно и независимо от първоначалния и вариационния маржин. Това поле се отнася за общата текуща стойност на превишението на обезпечението преди прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, а не за ежедневната му промяна.
  Всяка сума на първоначалния или вариационния маржин, която надвишава изисквания първоначален маржин или изисквания вариационен маржин, се отчита като част от предоставения първоначален маржин или съответно от предоставения вариационен маржин и не се включва като предоставено свръхобезпечение.
  За сделките с централен клиринг свръхобезпечението се отчита само до степента, до която може да бъде отнесено към конкретен портфейл или сделка. |
| 19 | Обезпечение | Валута на предоставеното свръхобезпечение | Валута, в която е деноминирано предоставеното свръхобезпечение.
  Ако предоставеното свръхобезпечение е деноминирано в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на предоставеното свръхобезпечение. |
| 20 | Обезпечение | Първоначален маржин, събран от контрагент 1 (преди процентното намаление) | Парична стойност на първоначалния маржин, който е събран от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният първоначален маржин се отнася за такава единична сделка.
  Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин, а не за ежедневната му промяна.
  Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг. За сделките, за които е извършен централен клиринг, елементът от данни не включва обезпечението, събрано от ЦК като част от неговата инвестиционна дейност.
  Ако събраният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 21 | Обезпечение | Първоначален маржин, събран от контрагент 1 (след процентното намаление) | Парична стойност на първоначалния маржин, който е събран от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният първоначален маржин се отнася за такава единична сделка.
  Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин след прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, а не за ежедневната му промяна.
  Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг. За сделките, за които е извършен централен клиринг, елементът от данни не включва обезпечението, събрано от ЦК като част от неговата инвестиционна дейност.
  Ако събраният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 22 | Обезпечение | Валута на събрания първоначален маржин | Валута, в която е деноминиран събраният първоначален маржин.
  Ако събраният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на събрания първоначален маржин . |
| 23 | Обезпечение | Вариационен маржин, събран от контрагент 1 (преди процентното намаление) | Парична стойност на събрания от контрагент 1 вариационен маржин, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Не е включен условен вариационен маржин.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.
  Това поле се отнася до общата текуща стойност на вариационния маржин, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, събрани за портфейла/сделката.
  Ако събраният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 24 | Обезпечение | Вариационен маржин, събран от контрагент 1 (след процентното намаление) | Парична стойност на вариационния маржин, събран от контрагент 1, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.
  Не е включен условен вариационен маржин.
  Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.
  Това поле се отнася за общата текуща стойност на вариационния маржин, събран след прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, събрани за портфейла/сделката.
  Ако събраният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност. |
| 25 | Обезпечение | Валута на събрания вариационен маржин | Валута, в която е деноминиран събраният вариационен маржин.
  Ако събраният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на събрания вариационен маржин. |
| 26 | Обезпечение | Свръхобезпечение, събрано от контрагент 1 | Парична стойност на всяко допълнително обезпечение, събрано от контрагент 1, отделно и независимо от първоначалния и вариационния маржин. този елемент от данни се отнася за общата текуща стойност на свръхобезпечението преди прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, а не за ежедневната му промяна.
  Всяка сума на събрания първоначален или вариационен маржин, която надвишава изисквания първоначален маржин или изисквания вариационен маржин, се отчита като част от събрания първоначален маржин или съответно от събрания вариационен маржин, а не се включва като събрано свръхобезпечение.
  За сделките с централизиран клиринг свръхобезпечението се отчита само до степента, до която може да бъде отнесено към конкретен портфейл или сделка. |
| 27 | Обезпечение | Валута на събраното свръхобезпечение | Валута, в която е деноминирано събраното свръхобезпечение.
  Ако свръхобезпечението е деноминирано в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на събраното свръхобезпечение. |
| 28 | Обезпечение | Вид действие | Отчита се един от следните видове действие:






  а) | ново салдо по маржина или изменение на данните за маржините се обозначават като „актуализация на маржина“; |

Продукт

Раздел

Поле

Отчитани данни

1

Страни по деривата

Дата и час на отчета

Дата и час на подаване на отчета пред регистъра на трансакции

2

Страни по деривата

Идентификационен код на подаващия отчета субект

В случаите, в които субектът, отговорен за отчитането, е делегирал подаването на отчета на трета страна или на другия контрагент, този субект трябва да бъде посочен в това поле с единен код.

В противен случай в това поле следва да бъде идентифициран субектът, отговорен за отчитането.

3

Страни по деривата

Субект, отговорен за отчитането

Когато единствено финансовият контрагент е отговорен и носи правното задължение за отчитането от името на двете страни, съгласно член 9, параграф 1а от Регламент (ЕС) No 648/2012 и нефинансовият контрагент не реши сам да извършва отчитането на данните за своите договори за извънборсови деривати с финансовия контрагент, единния код, идентифициращ този финансов субект. Когато управляващо дружество е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на предприятие за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) съгласно член 9, параграф 1б от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това управляващо дружество. Когато лице, управляващо алтернативен инвестиционен фонд (ЛУАИФ), е отговорно и носи правното задължение за отчитането от името на алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно член 9, параграф 1в от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на това ЛУАИФ. Когато упълномощен субект, който отговаря за управлението и действа от името на институция за професионално пенсионно осигуряване, е отговорен и носи правното задължение за отчитане от нейно име съгласно член 9, параграф 1г от посочения регламент, се посочва единният код за идентифициране на този субект.

Това поле е приложимо само за извънборсови деривати.

4

Страни по деривата

Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент)

Идентификационен код на контрагента по сделка с деривати, който изпълнява своето задължение за отчитане чрез въпросния отчет.

При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент.

5

Страни по деривата

Вид на идентификационния код на контрагент 2

Показател за това дали за идентифициране на контрагент 2 е използван ИКПС.

6

Страни по деривата

Контрагент 2

Идентификационен код на втория контрагент по сделка с деривати.

При разпределена сделка с деривати, извършена от мениджър на фонд от името на фонд, фондът, а не мениджърът на фонда, бива отчитан като контрагент.

7

Обезпечение

Дата и час на обезпечението

Дата и час, от които се отчитат стойностите на маржините.

8

Обезпечение

Показател на портфейла от обезпечения

Обозначение за това дали обезпечението е на база портфейл. Под „на база на портфейл“ се има предвид набор от сделки, които са с общ маржин (на нетна или брутна основа), за разлика от сценария, при който маржинът се изчислява и предоставя за всяка сделка поотделно.

9

Обезпечение

Код на портфейла от обезпечения

Ако обезпечението се отчита на база портфейл, уникален код, присвоен на портфейла от контрагент 1. Този елемент от данни не е приложим, ако обезпечението е извършено на ниво сделка, или ако няма споразумение за обезпечение, или ако не е предоставено или получено обезпечение.

10

Обезпечение

UTI

Единен идентификационен код на сделката съгласно член 7 от Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860.

11

Обезпечение

Категория на обезпеченост

Посочва се дали между контрагентите е сключено споразумение за обезпечение.

Този елемент от данни се предоставя за всяка сделка или за всеки портфейл, в зависимост от това дали обезпечението се извършва на ниво сделка или на ниво портфейл, и е приложим за преминали и непреминали клиринг сделки.

12

Обезпечение

Първоначален маржин, предоставен от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Парична стойност на първоначалния маржин, който е предоставен от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, предоставеният първоначален маржин се отнася за такава единична сделка.

Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин, а не за ежедневната му промяна.

Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг.

За сделките, за които се извършва централизиран клиринг, елементът от данни не включва вноските в гаранционния фонд, нито обезпечението, предоставено срещу провизии за ликвидност на ЦК, тоест ангажирани кредитни линии.

Ако предоставеният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

13

Обезпечение

Първоначален маржин, предоставен от контрагент 1 (след процентното намаление)

Парична стойност на първоначалния маржин, който е предоставен от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, предоставеният първоначален маржин се отнася за единичната сделка.

Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин след прилагането на процентното намаление (ако е приложимо), а не за ежедневната му промяна.

Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг. За сделките, за които се извършва централизиран клиринг, елементът от данни не включва вноските в гаранционния фонд, нито обезпечението, предоставено срещу провизии за ликвидност на ЦК, тоест ангажирани кредитни линии.

Ако предоставеният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

14

Обезпечение

Валута на предоставения първоначален маржин

Валута, в която е деноминиран предоставеният първоначален маржин.

Ако предоставеният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на предоставения първоначален маржин.

15

Обезпечение

Вариационен маржин, предоставен от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Парична стойност на вариационния маржин, предоставен от контрагент 1, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Не е включен условен вариационен маржин.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечаването се извършва за единични сделки, предоставеният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.

Това поле се отнася за общата текуща стойност на вариационния маржин, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, предоставени за портфейла или сделката.

Ако предоставеният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

16

Обезпечение

Вариационен маржин, предоставен от контрагент 1 (след процентното намаление)

Парична стойност на вариационния маржин, предоставен от контрагент 1, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Не е включен условен вариационен маржин.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, предоставеният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечаването се извършва за единични сделки, предоставеният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.

Това поле се отнася до общата текуща стойност на вариационния маржин след прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, предоставени за портфейла или сделката.

Ако предоставеният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

17

Обезпечение

Валута на предоставените вариационни маржини

Валута, в която е деноминиран вариационният маржин.

Ако предоставеният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на предоставения вариационен маржин.

18

Обезпечение

Свръхобезпечение, предоставено от контрагент 1

Парична стойност на всяко допълнително обезпечение, предоставено от контрагент 1, отделно и независимо от първоначалния и вариационния маржин. Това поле се отнася за общата текуща стойност на превишението на обезпечението преди прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, а не за ежедневната му промяна.

Всяка сума на първоначалния или вариационния маржин, която надвишава изисквания първоначален маржин или изисквания вариационен маржин, се отчита като част от предоставения първоначален маржин или съответно от предоставения вариационен маржин и не се включва като предоставено свръхобезпечение.

За сделките с централен клиринг свръхобезпечението се отчита само до степента, до която може да бъде отнесено към конкретен портфейл или сделка.

19

Обезпечение

Валута на предоставеното свръхобезпечение

Валута, в която е деноминирано предоставеното свръхобезпечение.

Ако предоставеното свръхобезпечение е деноминирано в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на предоставеното свръхобезпечение.

20

Обезпечение

Първоначален маржин, събран от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Парична стойност на първоначалния маржин, който е събран от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният първоначален маржин се отнася за такава единична сделка.

Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин, а не за ежедневната му промяна.

Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг. За сделките, за които е извършен централен клиринг, елементът от данни не включва обезпечението, събрано от ЦК като част от неговата инвестиционна дейност.

Ако събраният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

21

Обезпечение

Първоначален маржин, събран от контрагент 1 (след процентното намаление)

Парична стойност на първоначалния маржин, който е събран от контрагент 1, включително всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният първоначален маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният първоначален маржин се отнася за такава единична сделка.

Това поле се отнася за общата текуща стойност на първоначалния маржин след прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, а не за ежедневната му промяна.

Елементът от данни се отнася както за сделки без извършен клиринг, така и за сделки с извършен централен клиринг. За сделките, за които е извършен централен клиринг, елементът от данни не включва обезпечението, събрано от ЦК като част от неговата инвестиционна дейност.

Ако събраният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

22

Обезпечение

Валута на събрания първоначален маржин

Валута, в която е деноминиран събраният първоначален маржин.

Ако събраният първоначален маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на събрания първоначален маржин .

23

Обезпечение

Вариационен маржин, събран от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Парична стойност на събрания от контрагент 1 вариационен маржин, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Не е включен условен вариационен маржин.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.

Това поле се отнася до общата текуща стойност на вариационния маржин, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, събрани за портфейла/сделката.

Ако събраният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

24

Обезпечение

Вариационен маржин, събран от контрагент 1 (след процентното намаление)

Парична стойност на вариационния маржин, събран от контрагент 1, включително маржинът, уреждан с парични средства, и всеки маржин, който е в процес на прехвърляне и по който предстои сетълмент.

Не е включен условен вариационен маржин.

Ако обезпечаването се извършва на ниво портфейл, събраният вариационен маржин се отнася за целия портфейл; ако обезпечението се извършва за единични сделки, събраният вариационен маржин се отнася за такава единична сделка.

Това поле се отнася за общата текуща стойност на вариационния маржин, събран след прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, натрупана след първото отчитане на вариационните маржини, събрани за портфейла/сделката.

Ако събраният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, тези суми се конвертират в една валута, избрана от контрагент 1, и се отчитат като една обща стойност.

25

Обезпечение

Валута на събрания вариационен маржин

Валута, в която е деноминиран събраният вариационен маржин.

Ако събраният вариационен маржин е деноминиран в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на събрания вариационен маржин.

26

Обезпечение

Свръхобезпечение, събрано от контрагент 1

Парична стойност на всяко допълнително обезпечение, събрано от контрагент 1, отделно и независимо от първоначалния и вариационния маржин. този елемент от данни се отнася за общата текуща стойност на свръхобезпечението преди прилагането на процентното намаление, ако е приложимо, а не за ежедневната му промяна.

Всяка сума на събрания първоначален или вариационен маржин, която надвишава изисквания първоначален маржин или изисквания вариационен маржин, се отчита като част от събрания първоначален маржин или съответно от събрания вариационен маржин, а не се включва като събрано свръхобезпечение.

За сделките с централизиран клиринг свръхобезпечението се отчита само до степента, до която може да бъде отнесено към конкретен портфейл или сделка.

27

Обезпечение

Валута на събраното свръхобезпечение

Валута, в която е деноминирано събраното свръхобезпечение.

Ако свръхобезпечението е деноминирано в повече от една валута, този елемент от данни отразява една от тези валути, в която контрагент 1 е избрал да конвертира всички стойности на събраното свръхобезпечение.

28

Обезпечение

Вид действие

Отчита се един от следните видове действие:

а)

ново салдо по маржина или изменение на данните за маржините се обозначават като „актуализация на маржина“;

| б) | корекция на полета с данни, които са били подадени неправилно в предишен отчет, се обозначава с „Корекция“. |
| --- | --- |

б)

корекция на полета с данни, които са били подадени неправилно в предишен отчет, се обозначава с „Корекция“.

29

Обезпечение

Дата на събитието

Дата, на която е настъпило подлежащото на отчитане събитие, свързано с договора за деривати и обхванато от отчета. В случай на актуализация на обезпечението — датата, за която се предоставя информацията, съдържаща се в отчета.

---

(1)  Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (ОВ L 201 27.7.2012 г., стр. 1).

(2)  Регламент за изпълнение (ЕС) 2022/1860 на Комисията от 10 юни 2022 г.за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (вж. страница 68 от настоящия брой на Официален вестник).

(3)  Делегиран регламент (ЕС) No 149/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти относно споразуменията за непряк клиринг, задължението за клиринг, публичния регистър, достъпа до място за търговия, нефинансовите контрагенти и техниките за намаляване на риска за договори за извънборсови деривати, които не са преминали през клиринг чрез централен контрагент, ОВ L 052 23.2.2013 г., стр. 11.

---

| 7.10.2022 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 262/34 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 262/34

---

ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2022/1856 НА КОМИСИЯТА

от 10 юни 2022 година

за изменение на регулаторните технически стандарти, установени в Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013, чрез допълнително уточняване на процедурата за достъп до подробни данни за деривати, както и на техническите и оперативните механизми за достъп до тях

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 81, параграф 5, четвърта алинея във връзка с член 81, параграф 5, първа алинея, буква г) от него,

като има предвид, че:

| (1) | За да могат ефективно и ефикасно да сравняват и обобщават данни, регистрите на трансакции следва да използват образци и съобщения в XML формат, разработени в съответствие с методологията на ISO 20022, за предоставяне на достъп до подробни данни за деривати и за комуникация със субектите, посочени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012. Това не следва да възпрепятства регистрите на трансакции и съответните субекти да се споразумеят да използват формати, различни от XML, за комуникация или за предоставяне на достъп до подробни данни за дериватите. |
| --- | --- |

(1)

За да могат ефективно и ефикасно да сравняват и обобщават данни, регистрите на трансакции следва да използват образци и съобщения в XML формат, разработени в съответствие с методологията на ISO 20022, за предоставяне на достъп до подробни данни за деривати и за комуникация със субектите, посочени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012. Това не следва да възпрепятства регистрите на трансакции и съответните субекти да се споразумеят да използват формати, различни от XML, за комуникация или за предоставяне на достъп до подробни данни за дериватите.

| (2) | Подробните данни за отчитаните деривати, които регистрите на трансакции предоставят в образци във формат XML, разработени в съответствие с ISO 20022, на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, следва да съдържат същата информация като информацията, предоставяна от контрагентите, субектите, отговорни за отчитането, и подаващите отчети субекти, според случая. |
| --- | --- |

(2)

Подробните данни за отчитаните деривати, които регистрите на трансакции предоставят в образци във формат XML, разработени в съответствие с ISO 20022, на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, следва да съдържат същата информация като информацията, предоставяна от контрагентите, субектите, отговорни за отчитането, и подаващите отчети субекти, според случая.

| (3) | Информацията, до която субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, е необходимо да имат достъп, следва да включва подробни данни за деривати, които регистрите на трансакции са отхвърлили, или подробни данни за деривати, които те са приели, но за които са издали предупреждение, както и подробни данни след извършването на процеса на съгласуване на деривати, посочен в член 19 от Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията (2). |
| --- | --- |

(3)

Информацията, до която субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, е необходимо да имат достъп, следва да включва подробни данни за деривати, които регистрите на трансакции са отхвърлили, или подробни данни за деривати, които те са приели, но за които са издали предупреждение, както и подробни данни след извършването на процеса на съгласуване на деривати, посочен в член 19 от Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията (2).

| (4) | Когато Комисията е приела акт за изпълнение, с който определя, че правната рамка на трета държава отговаря на условията, предвидени в член 76а, параграф 2 от Регламент (ЕС) No 648/2012, регистърът на трансакции следва да предостави на съответния орган на тази трета държава достъп до данните, като се вземат предвид мандатът и отговорностите на органа на третата държава. |
| --- | --- |

(4)

Когато Комисията е приела акт за изпълнение, с който определя, че правната рамка на трета държава отговаря на условията, предвидени в член 76а, параграф 2 от Регламент (ЕС) No 648/2012, регистърът на трансакции следва да предостави на съответния орган на тази трета държава достъп до данните, като се вземат предвид мандатът и отговорностите на органа на третата държава.

| (5) | За да се осигури стандартизиран и хармонизиран подход към достъпа до данни за деривати и да се намали административната тежест както за субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, така и за регистрите на трансакции, е целесъобразно да се уточнят допълнително задачите на регистрите на трансакции при предоставянето на достъп до данни за деривати. Регистрите на трансакции следва да определят лице, което отговаря за комуникацията със субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012; Те следва също така да предоставят на своя уебсайт указания за тези субекти, в които се обяснява как да поискат достъп до данните, съхранявани от регистъра на трансакции. Освен това, за да се улеснят исканията на тези субекти за достъп до съответните данни, регистрите на трансакции следва да изготвят стандартизиран формуляр, който да помогне на тези субекти да предоставят на регистрите на трансакции информация, позволяваща на последните да определят изискванията за достъп до данните. И накрая, регистрите на трансакции следва да осигурят техническите механизми, необходими на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за достъп до данните за отчитаните деривати. |
| --- | --- |

(5)

За да се осигури стандартизиран и хармонизиран подход към достъпа до данни за деривати и да се намали административната тежест както за субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, така и за регистрите на трансакции, е целесъобразно да се уточнят допълнително задачите на регистрите на трансакции при предоставянето на достъп до данни за деривати. Регистрите на трансакции следва да определят лице, което отговаря за комуникацията със субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012; Те следва също така да предоставят на своя уебсайт указания за тези субекти, в които се обяснява как да поискат достъп до данните, съхранявани от регистъра на трансакции. Освен това, за да се улеснят исканията на тези субекти за достъп до съответните данни, регистрите на трансакции следва да изготвят стандартизиран формуляр, който да помогне на тези субекти да предоставят на регистрите на трансакции информация, позволяваща на последните да определят изискванията за достъп до данните. И накрая, регистрите на трансакции следва да осигурят техническите механизми, необходими на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за достъп до данните за отчитаните деривати.

| (6) | Поради това Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013 (3) на Комисията следва да бъде съответно изменен. |
| --- | --- |

(6)

Поради това Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013 (3) на Комисията следва да бъде съответно изменен.

| (7) | Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари след консултация с членовете на Европейската система на централните банки. |
| --- | --- |

(7)

Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари след консултация с членовете на Европейската система на централните банки.

| (8) | Европейският орган за ценни книжа и пазари проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4). |
| --- | --- |

(8)

Европейският орган за ценни книжа и пазари проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4).

| (9) | За да се даде достатъчно време на контрагентите и регистрите на трансакции да се адаптират към новите изисквания съгласно Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията (5), датата на прилагане на разпоредбите, свързани с новите полета за данни, следва да бъде отложена, |
| --- | --- |

(9)

За да се даде достатъчно време на контрагентите и регистрите на трансакции да се адаптират към новите изисквания съгласно Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията (5), датата на прилагане на разпоредбите, свързани с новите полета за данни, следва да бъде отложена,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Изменения на Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013

Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013 се изменя, както следва:

| (1) | Член 2 се заменя със следното:

  „Член 2
  Предоставяне на достъп до данни за деривати

  1.   Регистърът на трансакции предоставя пряко и незабавно на изброените в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 субекти информация за дериватите в съответствие с членове 2 и 3 от настоящия регламент, включително когато са налице споразумения за делегиране по член 28 от Регламент (ЕС) No 1095/2010.
  За целите на първа алинея регистърът на трансакции използва формат XML и образец, разработен в съответствие с методиката на ISO 20022.


  2.   Регистърът на трансакции гарантира, че подробните данни за сделките с деривати, предоставяни съгласно настоящия член и в съответствие със сроковете, посочени в членове 4 и 5 от настоящия регламент, на посочените в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 субекти, включват следната информация:






  а) | отчетите за деривати в съответствие с таблици 1, 2 и 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) на Комисията 2022/1855 на Комисията (*1), включително последните доклади за неуредените деривати, посочени в член 2, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 (*2); |
| --- | --- | --- |

(1)

Член 2 се заменя със следното:

„Член 2

Предоставяне на достъп до данни за деривати

1.   Регистърът на трансакции предоставя пряко и незабавно на изброените в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 субекти информация за дериватите в съответствие с членове 2 и 3 от настоящия регламент, включително когато са налице споразумения за делегиране по член 28 от Регламент (ЕС) No 1095/2010.

За целите на първа алинея регистърът на трансакции използва формат XML и образец, разработен в съответствие с методиката на ISO 20022.

2.   Регистърът на трансакции гарантира, че подробните данни за сделките с деривати, предоставяни съгласно настоящия член и в съответствие със сроковете, посочени в членове 4 и 5 от настоящия регламент, на посочените в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 субекти, включват следната информация:

а)

отчетите за деривати в съответствие с таблици 1, 2 и 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) на Комисията 2022/1855 на Комисията (*1), включително последните доклади за неуредените деривати, посочени в член 2, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 (*2);

| б) | съответните данни за отчетите по отношение на деривати, отхвърлени от регистъра на трансакции, или деривати, за които регистърът е издал предупреждение през предходния работен ден, както и причините за тяхното отхвърляне или за издаденото предупреждение, посочени в Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията ; (*3) |
| --- | --- |

б)

съответните данни за отчетите по отношение на деривати, отхвърлени от регистъра на трансакции, или деривати, за които регистърът е издал предупреждение през предходния работен ден, както и причините за тяхното отхвърляне или за издаденото предупреждение, посочени в Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията ; (*3)

| в) | статус на съгласуване на всички отчетени деривати, за които регистърът на трансакции е извършил процедурата по съгласуване в съответствие с член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855. |
| --- | --- |

в)

статус на съгласуване на всички отчетени деривати, за които регистърът на трансакции е извършил процедурата по съгласуване в съответствие с член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855.

3.   Регистърът на трансакции предоставя на субектите, за които в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 са предвидени няколко вида отговорности или мандати, единна точка за достъп до данните за всички деривати, обхванати от тези отговорности и мандати.

4.   Регистърът на трансакции предоставя на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) достъпа до всички данни за сделките с деривати, който е необходим на този орган за упражняването на надзорните му правомощия в съответствие с неговите отговорности и мандати.

5.   Регистърът на трансакции предоставя на Европейския банков орган, Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване и Европейския съвет за системен риск достъп до всички данни за сделките с деривати.

6.   Регистрите на трансакции предоставят на Агенцията за сътрудничество между регулаторите на енергия достъп до всички данни за сделките с деривати, по които базовият инструмент е енергоносител или квота за емисии.

7.   Регистърът на трансакции предоставя на органа, който упражнява надзор върху местата на търговия, достъп до данните за всички изпълнени на тези места на търговия сделки с деривати.

8.   Регистърът на трансакции предоставя на определения в изпълнение на член 4 от Директива 2004/25/ЕО контролен орган достъп до всички данни за сделките с деривати, по които базовият инструмент е ценна книга, емитирана от дружество, което удовлетворява едно или повече от следните условия:

| а) | дружеството е допуснато до търговия на регулиран пазар, установен на територията на държавата членка на този орган, и предложенията за поглъщане чрез ценните книжа на това дружество попадат в обхвата на контролните отговорности и мандати на този орган; |
| --- | --- |

а)

дружеството е допуснато до търговия на регулиран пазар, установен на територията на държавата членка на този орган, и предложенията за поглъщане чрез ценните книжа на това дружество попадат в обхвата на контролните отговорности и мандати на този орган;

| б) | седалището или главното управление на дружеството се намира в държавата членка на този орган и предложенията за поглъщане чрез ценните книжа на това дружество попадат в обхвата на контролните отговорности и мандати на този орган; |
| --- | --- |

б)

седалището или главното управление на дружеството се намира в държавата членка на този орган и предложенията за поглъщане чрез ценните книжа на това дружество попадат в обхвата на контролните отговорности и мандати на този орган;

| в) | дружеството е предложител по смисъла на член 2, параграф 1, буква в) от Директива 2004/25/ЕО за дружествата по буква а) и б) от настоящия параграф и предлаганата от него престация включва ценни книжа. |
| --- | --- |

в)

дружеството е предложител по смисъла на член 2, параграф 1, буква в) от Директива 2004/25/ЕО за дружествата по буква а) и б) от настоящия параграф и предлаганата от него престация включва ценни книжа.

9.   Регистърът на трансакции предоставя на органа, посочен в член 81, параграф 3, буква й) от Регламент (ЕС) No 648/2012, достъп до всички данни за сделките с деривати, отнасящи се до пазарите, договорите, базовите инструменти, референтните показатели и контрагентите, които попадат в обхвата на надзорните отговорности и мандати на този орган.

10.   Регистърът на трансакции предоставя на Европейската централна банка (ЕЦБ) и на член на Европейската система на централните банки (ЕСЦБ), в чиято държавата членка паричната единица е еврото, достъп до следните данни:

| а) | всички данни за сделки с деривати в някой от следните случаи:






  i) | когато референтният субект на деривата е установен в държава членка, чиято парична единица е еврото, и попада под надзорните отговорности и мандати на този член на ЕСЦБ; |
| --- | --- | --- |

а)

всички данни за сделки с деривати в някой от следните случаи:

i)

когато референтният субект на деривата е установен в държава членка, чиято парична единица е еврото, и попада под надзорните отговорности и мандати на този член на ЕСЦБ;

| ii) | когато референтното задължение е държавен дълг на държава членка, чиято парична единица е еврото; |
| --- | --- |

ii)

когато референтното задължение е държавен дълг на държава членка, чиято парична единица е еврото;

| б) | данните за позициите в деривати в евро. |
| --- | --- |

б)

данните за позициите в деривати в евро.

11.   Регистърът на трансакции предоставя на посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 орган, който наблюдава системните рискове за финансовата стабилност в еврозоната и в чиято държава членка паричната единица е еврото, включително на ЕЦБ, достъп до всички данни за сделките с деривати, сключени на места на търговия или от централни контрагенти (ЦК) и контрагенти, които попадат в обхвата на отговорностите и мандатите на този орган при наблюдението на системните рискове за финансовата стабилност в еврозоната.

12.   Регистърът на трансакции предоставя на член на ЕСЦБ, в чиято държава членка паричната единица не е еврото, достъп до следните данни:

| а) | всички данни за сделки с деривати в някой от следните случаи:






  i) | когато референтният субект на деривата е установен в държавата членка на този член на ЕСЦБ и когато този субект попада под надзорните отговорности и мандати на този член на ЕСЦБ; |
| --- | --- | --- |

а)

всички данни за сделки с деривати в някой от следните случаи:

i)

когато референтният субект на деривата е установен в държавата членка на този член на ЕСЦБ и когато този субект попада под надзорните отговорности и мандати на този член на ЕСЦБ;

| ii) | когато референтното задължение е държавен дълг на държавата членка на този член на ЕСЦБ; |
| --- | --- |

ii)

когато референтното задължение е държавен дълг на държавата членка на този член на ЕСЦБ;

| б) | данните за позициите в деривати в емитираната от дадения член на ЕСЦБ парична единица. |
| --- | --- |

б)

данните за позициите в деривати в емитираната от дадения член на ЕСЦБ парична единица.

13.   Регистърът на трансакции предоставя на посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 орган, който наблюдава системните рискове за финансовата стабилност и в чиято държава членка паричната единица не е еврото, достъп до всички данни за сделките с деривати, сключени на места на търговия или от ЦК и контрагенти, които попадат в обхвата на отговорностите и мандатите на този орган при наблюдението на системните рискове за финансовата стабилност в държава членка, чиято парична единица не е еврото.

14.   Регистърът на трансакции предоставя на ЕЦБ, когато последната изпълнява надзорните си функции в рамките на Единния надзорен механизъм по Регламент (ЕС) No 1024/2013 (*4) на Съвета, достъп до всички данни за сделки с деривати, сключени от контрагенти, които в рамките на Единния надзорен механизъм са поднадзорни на ЕЦБ в съответствие с посочения регламент.

15.   Регистърът на трансакции предоставя на компетентния орган, посочен в член 81, параграф 3, букви о) и п) от Регламент (ЕС) No 648/2012, достъп до всички данни за сделките с деривати, сключени от контрагенти, които попадат в обхвата на отговорностите и мандатите на този орган.

16.   Регистърът на трансакции предоставя на органа за преструктуриране по член 81, параграф 3, буква м) от Регламент (ЕС) No 648/2012 достъп до всички данни за сделките с деривати, сключени от контрагенти, които попадат в обхвата на отговорностите и мандатите на този орган.

17.   Регистърът на трансакции предоставя на Единния съвет за преструктуриране (ЕСП) достъп до всички данни за сделките с деривати, сключени от контрагенти, които попадат в приложното поле на Регламент (ЕС) No 806/2014 на Европейския парламент и на Съвета (*5).

18.   Регистърът на трансакции предоставя на компетентния орган, упражняващ надзор над ЦК, и — когато е приложимо — на съответния член на ЕСЦБ, упражняващ контрол над този ЦК, достъп до всички данни за сделките с деривати, чийто клиринг е извършен от този ЦК.

(*1)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855 на Комисията от 10 юни 2022 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за определяне на минималните данни, отчитани пред регистрите на трансакции, и вида на използваните отчети (ОВ L 262, 7.10.2022 г., стр. 1)."

*1

(*2)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията от 10 юни 2022 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (ОВ L 262, 7.10.2022 г., стр. 68)."

*2

(*3)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията от 10 юни 2022 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (ОВ L 262, 7.10.2022 г., стр. 46)."

*3

(*4)  Регламент (ЕС) No 1024/2013 на Съвета от 15 октомври 2013 г. за възлагане на Европейската централна банка на конкретни задачи относно политиките, свързани с пруденциалния надзор над кредитните институции (ОВ L 287, 29.10.2013 г., стр. 63)."

*4

(*5)  Регламент (ЕС) No 806/2014 на Европейския парламент и на Съвета от 15 юли 2014 г. за установяването на еднообразни правила и еднообразна процедура за преструктурирането на кредитни институции и някои инвестиционни посредници в рамките на Единния механизъм за преструктуриране и Единния фонд за преструктуриране и за изменение на Регламент (ЕС) No 1093/2010 (ОВ L 225, 30.7.2014 г., стр. 1).“;"

*5

| (2) | В член 3 се добавя следният параграф 3:

  „3.   По отношение на съответен орган на трета държава, за който Комисията е приела акт за изпълнение, с който определя, че правната рамка отговаря на условията, определени в член 76а, параграф 2 от Регламент (ЕС) No 648/2012, регистърът на трансакции предоставя достъп до данните, като взема предвид мандата и отговорностите на органа на третата държава.“; |
| --- | --- |

(2)

В член 3 се добавя следният параграф 3:

„3.   По отношение на съответен орган на трета държава, за който Комисията е приела акт за изпълнение, с който определя, че правната рамка отговаря на условията, определени в член 76а, параграф 2 от Регламент (ЕС) No 648/2012, регистърът на трансакции предоставя достъп до данните, като взема предвид мандата и отговорностите на органа на третата държава.“;

| (3) | Член 4 се заменя със следното:

  „Член 4
  Осигуряване на достъп до данни за деривати

  1.   Регистърът на трансакции изпълнява следните задачи:






  а) | определя лицето или лицата, които отговарят за комуникацията със субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012; |
| --- | --- | --- |

(3)

Член 4 се заменя със следното:

„Член 4

Осигуряване на достъп до данни за деривати

1.   Регистърът на трансакции изпълнява следните задачи:

а)

определя лицето или лицата, които отговарят за комуникацията със субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012;

| б) | публикува на своя уебсайт указанията, които трябва да следват субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за да поискат достъп до подробни данни за сделките с деривати; |
| --- | --- |

б)

публикува на своя уебсайт указанията, които трябва да следват субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за да поискат достъп до подробни данни за сделките с деривати;

| в) | предоставя на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, формуляра, посочен в параграф 2 на същия член; |
| --- | --- |

в)

предоставя на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, формуляра, посочен в параграф 2 на същия член;

| г) | осигурява достъп до подробни данни за сделките с деривати за субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, въз основа на информацията, предоставена във формуляра, посочен в параграф 2 от настоящия член; |
| --- | --- |

г)

осигурява достъп до подробни данни за сделките с деривати за субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, въз основа на информацията, предоставена във формуляра, посочен в параграф 2 от настоящия член;

| д) | осигурява техническите механизми, необходими на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за достъп до подробните данни за сделките с деривати в съответствие с параграф 2 от настоящия член; |
| --- | --- |

д)

осигурява техническите механизми, необходими на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за достъп до подробните данни за сделките с деривати в съответствие с параграф 2 от настоящия член;

| е) | предоставя на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, пряк и незабавен достъп до подробните данни за деривати в срок от тридесет календарни дни след като съответният субект е подал искане за осигуряване на достъп. |
| --- | --- |

е)

предоставя на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, пряк и незабавен достъп до подробните данни за деривати в срок от тридесет календарни дни след като съответният субект е подал искане за осигуряване на достъп.

2.   Субектът, посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, подава искане за достъп до подробни данни за деривати, като използва формуляр, разработен и предоставен от регистъра на трансакции, в който се посочва най-малко следната информация:

| а) | името на субекта; |
| --- | --- |

а)

името на субекта;

| б) | лицето за контакт на субекта; |
| --- | --- |

б)

лицето за контакт на субекта;

| в) | правните отговорности и мандати на субекта; |
| --- | --- |

в)

правните отговорности и мандати на субекта;

| г) | средствата за сигурност за установяване на защитена SSH FTP връзка; |
| --- | --- |

г)

средствата за сигурност за установяване на защитена SSH FTP връзка;

| д) | всяка друга техническа информация, свързана с достъпа на субекта до подробни данни за деривати; |
| --- | --- |

д)

всяка друга техническа информация, свързана с достъпа на субекта до подробни данни за деривати;

| е) | дали обхватът на компетентност на субекта включва контрагенти в неговата държава членка, в еврозоната или в Съюза; |
| --- | --- |

е)

дали обхватът на компетентност на субекта включва контрагенти в неговата държава членка, в еврозоната или в Съюза;

| ж) | видовете контрагенти, включени в обхвата на компетентност на субекта в съответствие с класификацията в таблица 1 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията; |
| --- | --- |

ж)

видовете контрагенти, включени в обхвата на компетентност на субекта в съответствие с класификацията в таблица 1 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията;

| з) | видовете базови инструменти на дериватите, включени в обхвата на компетентност на субекта; |
| --- | --- |

з)

видовете базови инструменти на дериватите, включени в обхвата на компетентност на субекта;

| и) | местата за търговия, по отношение на които субектът упражнява надзор, ако има такива; |
| --- | --- |

и)

местата за търговия, по отношение на които субектът упражнява надзор, ако има такива;

| й) | ЦК, които са обект на надзор или контрол от страна на субекта, ако има такива; |
| --- | --- |

й)

ЦК, които са обект на надзор или контрол от страна на субекта, ако има такива;

| к) | валутата, емитирана от субекта, ако има такава; |
| --- | --- |

к)

валутата, емитирана от субекта, ако има такава;

| л) | доставка и точки на взаимно свързване; |
| --- | --- |

л)

доставка и точки на взаимно свързване;

| м) | референтните показатели, използвани в Съюза, чийто администратор е под надзора на субекта; |
| --- | --- |

м)

референтните показатели, използвани в Съюза, чийто администратор е под надзора на субекта;

| н) | характеристиките на базовите инструменти, които са обект на надзор от страна на субекта; |
| --- | --- |

н)

характеристиките на базовите инструменти, които са обект на надзор от страна на субекта;

| о) | характеристиките на страните, посочени в полета 16 „Клирингов член“, 15 „Брокер“ в таблица 1 и поле 142 „Референтен субект“ в таблица 2 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, които са под надзора на субекта, ако има такива“ |
| --- | --- |

о)

характеристиките на страните, посочени в полета 16 „Клирингов член“, 15 „Брокер“ в таблица 1 и поле 142 „Референтен субект“ в таблица 2 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, които са под надзора на субекта, ако има такива“

| (4) | Член 5 се изменя, както следва:






  (a) | параграф 4 се заличава; |
| --- | --- | --- |

(4)

Член 5 се изменя, както следва:

(a)

параграф 4 се заличава;

| (b) | параграф 5 се заменя със следното:

  „5.   Регистърът на трансакции осигурява и поддържа необходимите технически механизми, за да могат субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, да отправят предварително определени периодични искания за достъп до подробните данни за деривати, както е определено в членове 2 и 3 от настоящия регламент, които са им необходими, за да изпълняват своите отговорности и мандати“; |
| --- | --- |

(b)

параграф 5 се заменя със следното:

„5.   Регистърът на трансакции осигурява и поддържа необходимите технически механизми, за да могат субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, да отправят предварително определени периодични искания за достъп до подробните данни за деривати, както е определено в членове 2 и 3 от настоящия регламент, които са им необходими, за да изпълняват своите отговорности и мандати“;

| (c) | параграф 6 се заменя със следното:

  „6.   При поискване регистърът на трансакции предоставя на субектите, посочени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No648/2012, достъп до данни за деривати в съответствие с всяка комбинация от следните полета, както е посочено в приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860:






  а) | дата и час на отчета; |
| --- | --- | --- |

(c)

параграф 6 се заменя със следното:

„6.   При поискване регистърът на трансакции предоставя на субектите, посочени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No648/2012, достъп до данни за деривати в съответствие с всяка комбинация от следните полета, както е посочено в приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860:

а)

дата и час на отчета;

| б) | контрагент 1; |
| --- | --- |

б)

контрагент 1;

| в) | контрагент 2; |
| --- | --- |

в)

контрагент 2;

| г) | субект, отговорен за отчитането; |
| --- | --- |

г)

субект, отговорен за отчитането;

| д) | корпоративен сектор на контрагент 1; |
| --- | --- |

д)

корпоративен сектор на контрагент 1;

| е) | естество на контрагент 1; |
| --- | --- |

е)

естество на контрагент 1;

| ж) | идентификационен код на брокера; |
| --- | --- |

ж)

идентификационен код на брокера;

| з) | идентификационен код на подаващия отчета субект; |
| --- | --- |

з)

идентификационен код на подаващия отчета субект;

| и) | клас на активите; |
| --- | --- |

и)

клас на активите;

| й) | класифициране на продуктите; |
| --- | --- |

й)

класифициране на продуктите;

| к) | вид договор; |
| --- | --- |

к)

вид договор;

| л) | международен идентификационен номер на ценните книжа (ISIN); |
| --- | --- |

л)

международен идентификационен номер на ценните книжа (ISIN);

| м) | единен идентификационен код на продукта |
| --- | --- |

м)

единен идентификационен код на продукта

| н) | идентификация на базовия инструмент; |
| --- | --- |

н)

идентификация на базовия инструмент;

| о) | място на изпълнение; |
| --- | --- |

о)

място на изпълнение;

| п) | дата и час на изпълнението; |
| --- | --- |

п)

дата и час на изпълнението;

| р) | дата на влизане в сила; |
| --- | --- |

р)

дата на влизане в сила;

| с) | дата и час на оценката; |
| --- | --- |

с)

дата и час на оценката;

| т) | дата на изтичане; |
| --- | --- |

т)

дата на изтичане;

| у) | дата на предсрочно прекратяване; |
| --- | --- |

у)

дата на предсрочно прекратяване;

| ф) | ЦК; |
| --- | --- |

ф)

ЦК;

| х) | клирингов член; |
| --- | --- |

х)

клирингов член;

| ц) | равнище; |
| --- | --- |

ц)

равнище;

| ч) | вид действие; |
| --- | --- |

ч)

вид действие;

| ш) | вид събитие“; |
| --- | --- |

ш)

вид събитие“;

| (d) | Параграф 7 се заменя със следното:

  „7.   Регистърът на трансакции осигурява и поддържа технически условия за предоставяне на пряк и незабавен достъп до подробните данни за деривати, необходими на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за да изпълняват своите мандати и отговорности. Този достъп се предоставя, както следва:






  а) | когато субект, посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, поиска достъп до данни за неуредени деривати или за деривати, чийто падеж е настъпил или за които са изготвени отчети с действия от вида „Грешка“, „Прекратяване“ или „Компонент на позиция“, както е посочено в поле 151 на таблица 2 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, или които са били предмет на отчет с действие от вида „Възстановяване“, който не е бил последван от отчет с действие от вида „Грешка“ или „Прекратяване“ не повече от една година преди датата, на която е подадено искането, регистърът на трансакции изпълнява това искане не по-късно от 12:00 часа универсално координирано време на първия календарен ден след деня, на който е подадено искането за достъп; |
| --- | --- | --- |

(d)

Параграф 7 се заменя със следното:

„7.   Регистърът на трансакции осигурява и поддържа технически условия за предоставяне на пряк и незабавен достъп до подробните данни за деривати, необходими на субектите, изброени в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, за да изпълняват своите мандати и отговорности. Този достъп се предоставя, както следва:

а)

когато субект, посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, поиска достъп до данни за неуредени деривати или за деривати, чийто падеж е настъпил или за които са изготвени отчети с действия от вида „Грешка“, „Прекратяване“ или „Компонент на позиция“, както е посочено в поле 151 на таблица 2 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, или които са били предмет на отчет с действие от вида „Възстановяване“, който не е бил последван от отчет с действие от вида „Грешка“ или „Прекратяване“ не повече от една година преди датата, на която е подадено искането, регистърът на трансакции изпълнява това искане не по-късно от 12:00 часа универсално координирано време на първия календарен ден след деня, на който е подадено искането за достъп;

| б) | когато субект, посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, поиска достъп до данни за деривати, чийто падеж е настъпил или за които са изготвени доклади с действия от типа „Грешка“, „Прекратяване“ или „Компонент на позиция“, както е посочено в поле 151 от таблица 2 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, или които са били предмет на доклад с действие от вида „Възстановяване“, който не е бил последван от отчет с действие от вида „Грешка“ или „Прекратяване“ повече от една година преди датата, на която е подадено искането, регистърът на трансакции изпълнява това искане не по-късно от три работни дни след деня на подаване на искането за достъп; |
| --- | --- |

б)

когато субект, посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, поиска достъп до данни за деривати, чийто падеж е настъпил или за които са изготвени доклади с действия от типа „Грешка“, „Прекратяване“ или „Компонент на позиция“, както е посочено в поле 151 от таблица 2 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, или които са били предмет на доклад с действие от вида „Възстановяване“, който не е бил последван от отчет с действие от вида „Грешка“ или „Прекратяване“ повече от една година преди датата, на която е подадено искането, регистърът на трансакции изпълнява това искане не по-късно от три работни дни след деня на подаване на искането за достъп;

| в) | когато искане за достъп до данни от субект, посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, се отнася за деривати, попадащи в обхвата на и буква а), и на буква б) от настоящия параграф, регистърът на трансакции предоставя данни за тези деривати не по-късно от три работни дни след подаването на това искане за достъп.“ |
| --- | --- |

в)

когато искане за достъп до данни от субект, посочен в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, се отнася за деривати, попадащи в обхвата на и буква а), и на буква б) от настоящия параграф, регистърът на трансакции предоставя данни за тези деривати не по-късно от три работни дни след подаването на това искане за достъп.“

Член 2

Влизане в сила

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Официален вестник на Европейския съюз

Член 1, параграф 4, букви в) и г) се прилага от 29 април 2024 година.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 10 юни 2022 година.

За Комисията

Председател

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  ОВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1.

1

(2)  Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции (ОВ L 52, 23.2.2013 г., стр. 25).

2

(3)  Делегиран регламент (ЕС) No 151/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълване на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции по отношение на регулаторните технически стандарти, определящи данните, които се публикуват и предоставят от регистрите на трансакции, и оперативните стандарти за обобщаване, сверяване и достъп до данните (ОВ L 52, 23.2.2013 г., стр. 33).

3

(4)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

4

(5)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията от 10 юни 2022 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (Вж. страница 68 от настоящия брой на Официален вестник).

5

---

| 7.10.2022 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 262/41 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 262/41

---

ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2022/1857 НА КОМИСИЯТА

от 10 юни 2022 година

за изменение на регулаторните технически стандарти, установени в Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013, по отношение на подробните изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции и за заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 56, параграф 3, трета алинея от него,

като има предвид, че:

| (1) | Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на комисията (2) определя подробните изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции. |
| --- | --- |

(1)

Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на комисията (2) определя подробните изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции.

| (2) | След влизането в сила на Регламент (ЕС) 2019/834 на Европейския парламент и на Съвета (3) от регистрите на трансакции се изисква да разполагат с процедури за съгласуване на данни между регистрите на трансакции и процедури за проверка дали отчитащият контрагент или подаващият отчета субект спазват изискванията за отчетност и за проверка на изчерпателността и верността на отчетените данни. За да се гарантира, че когато Европейският орган за ценни книжа и пазари оценява заявлението за регистрация на регистър на трансакции, той разполага със съответната информация, която му позволява да провери дали даден регистър на трансакции отговаря на тези изисквания, от регистрите на трансакции следва да се изисква да предоставят информация относно процедурите, които са въвели за удостоверяване на самоличността на ползвателите, които имат достъп до данните, предоставяне на обратна информация на съответните субекти относно разрешението на подаващия отчета субект, проверката на изчерпателността и верността на данните, съгласуването и резултатите от процеса на съгласуване, за предоставяне на предупредителна обратна информация на подаващите отчети субекти и за промяна на идентификационните кодове на правните субекти в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията (4). За да се гарантира, че регистрите на трансакции отговарят на най-високите регулаторни стандарти, е необходимо да се въведат допълнителни правила по отношение на информацията, която трябва да се предоставя за процедурите за преносимост, по въпросите, свързани с ИТ, които оказват влияние върху качеството на данните, и по отношение на информационния регистър. |
| --- | --- |

(2)

След влизането в сила на Регламент (ЕС) 2019/834 на Европейския парламент и на Съвета (3) от регистрите на трансакции се изисква да разполагат с процедури за съгласуване на данни между регистрите на трансакции и процедури за проверка дали отчитащият контрагент или подаващият отчета субект спазват изискванията за отчетност и за проверка на изчерпателността и верността на отчетените данни. За да се гарантира, че когато Европейският орган за ценни книжа и пазари оценява заявлението за регистрация на регистър на трансакции, той разполага със съответната информация, която му позволява да провери дали даден регистър на трансакции отговаря на тези изисквания, от регистрите на трансакции следва да се изисква да предоставят информация относно процедурите, които са въвели за удостоверяване на самоличността на ползвателите, които имат достъп до данните, предоставяне на обратна информация на съответните субекти относно разрешението на подаващия отчета субект, проверката на изчерпателността и верността на данните, съгласуването и резултатите от процеса на съгласуване, за предоставяне на предупредителна обратна информация на подаващите отчети субекти и за промяна на идентификационните кодове на правните субекти в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията (4). За да се гарантира, че регистрите на трансакции отговарят на най-високите регулаторни стандарти, е необходимо да се въведат допълнителни правила по отношение на информацията, която трябва да се предоставя за процедурите за преносимост, по въпросите, свързани с ИТ, които оказват влияние върху качеството на данните, и по отношение на информационния регистър.

| (3) | За да се гарантира, че регистрите на трансакции отговарят на най-високите регулаторни стандарти, е необходимо да се въведат допълнителни правила по отношение на информацията, която трябва да се предоставя за процедурите за преносимост, по въпросите, свързани с ИТ, които оказват влияние върху качеството на данните, и по отношение на информационния регистър. |
| --- | --- |

(3)

За да се гарантира, че регистрите на трансакции отговарят на най-високите регулаторни стандарти, е необходимо да се въведат допълнителни правила по отношение на информацията, която трябва да се предоставя за процедурите за преносимост, по въпросите, свързани с ИТ, които оказват влияние върху качеството на данните, и по отношение на информационния регистър.

| (4) | Следва да се установят подробните изисквания за опростеното заявление за разширяване на обхвата на регистрация, за да се даде възможност на регистрите на трансакции, които вече са регистрирани съгласно Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета (5), да разширят обхвата на регистрацията си съгласно Регламент (ЕС) No 648/2012. За да се избегне дублиране на изисквания, от регистрите на трансакции, които кандидатстват за разширяване на обхвата на регистрация, следва да се изисква само да предоставят информация за адаптирането на техните системи, процеси и ресурси, необходими за осигуряване на съответствие с изискванията на Регламент (ЕС) No 648/2012. |
| --- | --- |

(4)

Следва да се установят подробните изисквания за опростеното заявление за разширяване на обхвата на регистрация, за да се даде възможност на регистрите на трансакции, които вече са регистрирани съгласно Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета (5), да разширят обхвата на регистрацията си съгласно Регламент (ЕС) No 648/2012. За да се избегне дублиране на изисквания, от регистрите на трансакции, които кандидатстват за разширяване на обхвата на регистрация, следва да се изисква само да предоставят информация за адаптирането на техните системи, процеси и ресурси, необходими за осигуряване на съответствие с изискванията на Регламент (ЕС) No 648/2012.

| (5) | Заплащането на приложимите такси от регистрите на трансакции при подаване на заявление за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции е от съществено значение за покриване на разходите на Европейския орган за ценни книжа и пазари, свързани с тази регистрация или разширяване на обхвата на регистрация. Следователно доказателството за плащане трябва да бъде включено в заявлението. |
| --- | --- |

(5)

Заплащането на приложимите такси от регистрите на трансакции при подаване на заявление за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции е от съществено значение за покриване на разходите на Европейския орган за ценни книжа и пазари, свързани с тази регистрация или разширяване на обхвата на регистрация. Следователно доказателството за плащане трябва да бъде включено в заявлението.

| (6) | Поради това Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 следва да бъде съответно изменен. |
| --- | --- |

(6)

Поради това Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 следва да бъде съответно изменен.

| (7) | Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари, |
| --- | --- |

(7)

Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари,

| (8) | Европейският орган за ценни книжа и пазари проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (6). |
| --- | --- |

(8)

Европейският орган за ценни книжа и пазари проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (6).

| (9) | За да се даде възможност на регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия за да се адаптират към промените в изискванията относно информацията за проверка на изчерпателността и верността на данните, въведени с настоящия регламент, датата на прилагане на тези разпоредби следва да бъде отложена, |
| --- | --- |

(9)

За да се даде възможност на регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия за да се адаптират към промените в изискванията относно информацията за проверка на изчерпателността и верността на данните, въведени с настоящия регламент, датата на прилагане на тези разпоредби следва да бъде отложена,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 се изменя, както следва:

| (1) | Член 19 се заменя със следното:

  „Член 19
  Проверка на изчерпателността и верността на данните
  Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация:






  а) | процедури за удостоверяване на самоличността на ползвателите, които имат достъп до регистъра на трансакции в съответствие с член 1, параграф 1, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията (*1); |
| --- | --- | --- |

(1)

Член 19 се заменя със следното:

„Член 19

Проверка на изчерпателността и верността на данните

Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация:

а)

процедури за удостоверяване на самоличността на ползвателите, които имат достъп до регистъра на трансакции в съответствие с член 1, параграф 1, буква а) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията (*1);

| б) | процедури за проверка на съответствието на XML образеца, използван за отчитане на деривати пред регистъра на трансакции, с методологията по ISO 20022 в съответствие с член 1, параграф 1, буква б) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858; |
| --- | --- |

б)

процедури за проверка на съответствието на XML образеца, използван за отчитане на деривати пред регистъра на трансакции, с методологията по ISO 20022 в съответствие с член 1, параграф 1, буква б) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858;

| в) | процедури за проверка на упълномощаването на субекта, подаващ отчета от името на отчитащия се контрагент, в съответствие с член 1, параграф 1, буква в) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858; |
| --- | --- |

в)

процедури за проверка на упълномощаването на субекта, подаващ отчета от името на отчитащия се контрагент, в съответствие с член 1, параграф 1, буква в) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858;

| г) | процедури за проверка дали логическата последователност на данните за отчитаните деривати е запазена по всяко време в съответствие с член 1, параграф 1, букви г)—к) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858; |
| --- | --- |

г)

процедури за проверка дали логическата последователност на данните за отчитаните деривати е запазена по всяко време в съответствие с член 1, параграф 1, букви г)—к) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858;

| д) | процедури за проверка на изчерпателността и верността на данните за отчитаните деривати в съответствие с член 1, параграф 1, буква л) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858; |
| --- | --- |

д)

процедури за проверка на изчерпателността и верността на данните за отчитаните деривати в съответствие с член 1, параграф 1, буква л) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858;

| е) | процедури за съгласуване на данни в съответствие с член 3, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858; |
| --- | --- |

е)

процедури за съгласуване на данни в съответствие с член 3, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858;

| ж) | процедури за предоставяне на обратна информация на контрагентите по дериватите, субектите, отговарящи за отчитането, или третите страни, които извършват отчитането от тяхно име, относно проверките, извършени съгласно букви а)—д), в съответствие с член 1, параграф 3 и член 4, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията и резултатите от процеса на съгласуване съгласно буква е) в съответствие с член 3, параграф 5 и член 4, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858; |
| --- | --- |

ж)

процедури за предоставяне на обратна информация на контрагентите по дериватите, субектите, отговарящи за отчитането, или третите страни, които извършват отчитането от тяхно име, относно проверките, извършени съгласно букви а)—д), в съответствие с член 1, параграф 3 и член 4, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията и резултатите от процеса на съгласуване съгласно буква е) в съответствие с член 3, параграф 5 и член 4, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858;

| з) | процедури за предоставяне на предупредителна обратна информация на контрагентите по дериватите, субектите, отговорни за отчитането, или третите страни, извършващи отчитането от тяхно име, относно проверките, извършени съгласно член 4, параграф 1, букви д)—ж) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858; |
| --- | --- |

з)

процедури за предоставяне на предупредителна обратна информация на контрагентите по дериватите, субектите, отговорни за отчитането, или третите страни, извършващи отчитането от тяхно име, относно проверките, извършени съгласно член 4, параграф 1, букви д)—ж) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858;

| и) | процедури за актуализиране на идентификационните кодове на правните субекти в съответствие с член 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858. |
| --- | --- |

и)

процедури за актуализиране на идентификационните кодове на правните субекти в съответствие с член 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858.

(*1)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията от 10 юни 2022 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на процедурите за съгласуване на данните между регистрите на трансакции и процедурите, прилагани от регистъра на трансакции при проверката на спазването на изискванията за отчетност от страна на отчитащия се контрагент или подаващия отчета субект и при проверката на изчерпателността и верността на отчитаните данни (ОВ L 262, 7.10.2022 г., стр. 46).”
  "

*1

| (2) | В член 21 параграф 2 се заменя със следното:

  „2.   Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа информация за процедурите, гарантиращи организирано заместване на първоначалния регистър на трансакции при искане от отчитащ се контрагент, субект, отговорен за отчитането, или трето лице, което подава отчета от името на неотчитащи се контрагенти, или когато такова заместване е резултат от отмяна на регистрацията, и включва информация за процедурите за прехвърляне на данните и пренасочване на потоците отчитани данни към друг регистър на трансакции.“; |
| --- | --- |

(2)

В член 21 параграф 2 се заменя със следното:

„2.   Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа информация за процедурите, гарантиращи организирано заместване на първоначалния регистър на трансакции при искане от отчитащ се контрагент, субект, отговорен за отчитането, или трето лице, което подава отчета от името на неотчитащи се контрагенти, или когато такова заместване е резултат от отмяна на регистрацията, и включва информация за процедурите за прехвърляне на данните и пренасочване на потоците отчитани данни към друг регистър на трансакции.“;

| (3) | В член 22, параграф 1, буква б) се заменя със следното:






  „б) | водене на регистър на цялата отчитана информация, свързана със сключването, промяната или прекратяването на договор за деривати, в информационен регистър, в който се идентифицират лицето или лицата, поискали действието, включително самият регистър на трансакции, ако е приложимо, причините за това действие, датата и часът на действието и старите и новите данни, както е посочено в приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията (*2); |
| --- | --- | --- |

(3)

В член 22, параграф 1, буква б) се заменя със следното:

„б)

водене на регистър на цялата отчитана информация, свързана със сключването, промяната или прекратяването на договор за деривати, в информационен регистър, в който се идентифицират лицето или лицата, поискали действието, включително самият регистър на трансакции, ако е приложимо, причините за това действие, датата и часът на действието и старите и новите данни, както е посочено в приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията (*2);

*2

(*2)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията от 10 юни 2022 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (ОВ L 262, 7.10.2022 г., стр. 68).”
  "

*2

| (4) | В член 23 буква б) се заменя със следното:






  „б) | описание на ресурсите, методите и средствата, които регистърът на трансакции използва, за да улесни достъпа до данните за характеристиките на договорите за деривати от страна на съответните органи в съответствие с член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, информационен регистър на проблемите с ИТ в регистрите на трансакции, които влияят върху качеството на данните, предоставяни на съответните органи в съответствие с член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, периодичността на актуализация на данните, както и на контрола и проверките, които регистърът на трансакции може да въведе, за да филтрира достъпа, заедно с копие от съответните наръчници и вътрешни процедури; “; |
| --- | --- | --- |

(4)

В член 23 буква б) се заменя със следното:

„б)

описание на ресурсите, методите и средствата, които регистърът на трансакции използва, за да улесни достъпа до данните за характеристиките на договорите за деривати от страна на съответните органи в съответствие с член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, информационен регистър на проблемите с ИТ в регистрите на трансакции, които влияят върху качеството на данните, предоставяни на съответните органи в съответствие с член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012, периодичността на актуализация на данните, както и на контрола и проверките, които регистърът на трансакции може да въведе, за да филтрира достъпа, заедно с копие от съответните наръчници и вътрешни процедури; “;

| (5) | След член 23а се вмъква следното заглавие на Глава 2:

  „ГЛАВА 2

  РАЗШИРЯВАНЕ НА ОБХВАТА НА РЕГИСТРАЦИЯ
  “; |
| --- | --- |

(5)

След член 23а се вмъква следното заглавие на Глава 2:

„ГЛАВА 2

РАЗШИРЯВАНЕ НА ОБХВАТА НА РЕГИСТРАЦИЯ
  “;

РАЗШИРЯВАНЕ НА ОБХВАТА НА РЕГИСТРАЦИЯ

| (6) | Вмъква се следният член 23б:

  „Член 23б
  Разширяване на обхвата на регистрация
  Заявлението за разширяване на обхвата на съществуваща регистрация съгласно Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета (*3) съдържа информацията, посочена в член 1, с изключение на параграф 2, буква к), членове 2 и 5, член 7, с изключение на параграф 2, буква г), член 8, буква б), член 9, параграф 1, букви б) и д), член 11, член 12, параграф 2, член 13, член 14, параграф 2, член 15, член 16, с изключение на буква в), членове 17—23а и член 23в.


  (*3)  Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2015 г. относно прозрачността при сделките за финансиране с ценни книжа и при повторното използване, и за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 (ОВ L 337, 23.12.2015 г., стр. 1).“;" |
| --- | --- |

(6)

Вмъква се следният член 23б:

„Член 23б

Разширяване на обхвата на регистрация

Заявлението за разширяване на обхвата на съществуваща регистрация съгласно Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета (*3) съдържа информацията, посочена в член 1, с изключение на параграф 2, буква к), членове 2 и 5, член 7, с изключение на параграф 2, буква г), член 8, буква б), член 9, параграф 1, букви б) и д), член 11, член 12, параграф 2, член 13, член 14, параграф 2, член 15, член 16, с изключение на буква в), членове 17—23а и член 23в.

(*3)  Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2015 г. относно прозрачността при сделките за финансиране с ценни книжа и при повторното използване, и за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 (ОВ L 337, 23.12.2015 г., стр. 1).“;"

*3

| (7) | След член 23б се вмъква следното заглавие на Глава 3:

  „ГЛАВА 3

  ТАКСИ И ПРОВЕРКА
  “; |
| --- | --- |

(7)

След член 23б се вмъква следното заглавие на Глава 3:

„ГЛАВА 3

ТАКСИ И ПРОВЕРКА
  “;

ТАКСИ И ПРОВЕРКА

| (8) | вмъква се следният член 23в:

  „Член 23в
  Плащане на такси
  Заявлението за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции включва доказателство за плащане на съответните такси за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация, както е установено в Делегиран регламент (ЕС) 1003/2013 на Комисията (*4).


  (*4)  Делегиран регламент (ЕС) 1003/2013 на Комисията от 12 юли 2013 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на таксите, начислявани от Европейския орган за ценни книжа и пазари на регистрите на трансакции (ОВ L 279, 19.10.2013 г., стр. 4).“." |
| --- | --- |

(8)

вмъква се следният член 23в:

„Член 23в

Плащане на такси

Заявлението за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции включва доказателство за плащане на съответните такси за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация, както е установено в Делегиран регламент (ЕС) 1003/2013 на Комисията (*4).

(*4)  Делегиран регламент (ЕС) 1003/2013 на Комисията от 12 юли 2013 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на таксите, начислявани от Европейския орган за ценни книжа и пазари на регистрите на трансакции (ОВ L 279, 19.10.2013 г., стр. 4).“."

*4

| (9) | в член 24 параграф 1 се заменя със следното:

  „1.   Всяка информация, представена на ЕОЦКП по време на процеса по регистрация или разширяване обхвата на регистрация, се придружава от писмо, което е подписано от член на ръководния съвет и на висшето ръководство на регистъра на трансакции и с което съответното лице удостоверява, че доколкото му е известно представената информация е точна и пълна към датата на предаването ѝ.“ |
| --- | --- |

(9)

в член 24 параграф 1 се заменя със следното:

„1.   Всяка информация, представена на ЕОЦКП по време на процеса по регистрация или разширяване обхвата на регистрация, се придружава от писмо, което е подписано от член на ръководния съвет и на висшето ръководство на регистъра на трансакции и с което съответното лице удостоверява, че доколкото му е известно представената информация е точна и пълна към датата на предаването ѝ.“

Член 2

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Член 1, параграф 1 се прилага от 29 април 2024 година.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 10 юни 2022 година.

За Комисията

Председател

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  ОВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1.

1

(2)  Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции (ОВ L 52, 23.2.2013 г., стр. 25).

2

(3)  Регламент (EС) 2019/834 на Европейския парламент и на Съвета от 20 май 2019 г. за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 по отношение на задължението за клиринг, прекратяването на задължението за клиринг, изискванията за отчитане, техниките за намаляване на риска за договорите за извънборсови деривати, които не са преминали клиринг чрез централен контрагент, регистрацията и надзора на регистрите на трансакции, както и изискванията за регистрите на трансакции (ОВ L 141, 28.5.2019 г., стр. 42).

3

(4)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията от 10 юни 2022 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на процедурите за съгласуване на данните между регистрите на трансакции и процедурите, прилагани от регистъра на трансакции при проверката на спазването на изискванията за отчетност от страна на отчитащия се контрагент или подаващия отчета субект и при проверката на изчерпателността и верността на отчитаните данни (Вж. страница 46 от настоящия брой на Официален вестник).

4

(5)  Регламент (ЕС) 2015/2365 на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2015 г. относно прозрачността при сделките за финансиране с ценни книжа и при повторното използване, и за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 (ОВ L 337, 23.12.2015 г., стр. 1).

5

(6)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

6

---

| 7.10.2022 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 262/46 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 262/46

---

ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2022/1858 НА КОМИСИЯТА

от 10 юни 2022 година

за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на процедурите за съгласуване на данните между регистрите на трансакции и процедурите, прилагани от регистъра на трансакции при проверката на спазването на изискванията за отчетност от страна на отчитащия се контрагент или подаващия отчета субект и при проверката на изчерпателността и верността на отчитаните данни

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 78, параграф 10 от него,

като има предвид, че:

| (1) | За да гарантират високото качество на отчитаните пред тях данни за деривати, регистрите на трансакции следва да проверяват идентификационните данни на подаващите отчети субекти, логическата последователност, в която се отчитат данните за дериватите, както и изчерпателността и верността на тези данни. |
| --- | --- |

(1)

За да гарантират високото качество на отчитаните пред тях данни за деривати, регистрите на трансакции следва да проверяват идентификационните данни на подаващите отчети субекти, логическата последователност, в която се отчитат данните за дериватите, както и изчерпателността и верността на тези данни.

| (2) | По същата причина регистрите на трансакции следва да съгласуват данните за всеки получен отчет за деривати, когато и двамата контрагенти имат задължение за отчитане. Този процес следва да бъде стандартизиран, за да могат регистрите на трансакции да извършват съгласуването по последователен начин и да се намали вероятността данните за дериватите да не бъдат съгласувани. Поради особеностите на технологичните системи, използвани от подаващите отчети субекти, е възможно обаче някои от данните за дериватите да не са тъждествени. Следователно е необходимо да бъдат прилагани определени допустими отклонения, така че незначителните различия в отчитаните данни за дериватите да не възпрепятстват органите да анализират тези данни с подходящата гаранционна вероятност. |
| --- | --- |

(2)

По същата причина регистрите на трансакции следва да съгласуват данните за всеки получен отчет за деривати, когато и двамата контрагенти имат задължение за отчитане. Този процес следва да бъде стандартизиран, за да могат регистрите на трансакции да извършват съгласуването по последователен начин и да се намали вероятността данните за дериватите да не бъдат съгласувани. Поради особеностите на технологичните системи, използвани от подаващите отчети субекти, е възможно обаче някои от данните за дериватите да не са тъждествени. Следователно е необходимо да бъдат прилагани определени допустими отклонения, така че незначителните различия в отчитаните данни за дериватите да не възпрепятстват органите да анализират тези данни с подходящата гаранционна вероятност.

| (3) | Освен това и независимо от другите задължения по отношение на данните за дериватите, събирани и записвани при процеса на съгласуване, регистрите на трансакции следва да гарантират поверителността на данните, обменяни между тях и предоставяни на отчитащите се контрагенти, отговорните за отчитането субекти и подаващите отчети субекти. |
| --- | --- |

(3)

Освен това и независимо от другите задължения по отношение на данните за дериватите, събирани и записвани при процеса на съгласуване, регистрите на трансакции следва да гарантират поверителността на данните, обменяни между тях и предоставяни на отчитащите се контрагенти, отговорните за отчитането субекти и подаващите отчети субекти.

| (4) | При събитие на корпоративно преструктуриране, което води до промяна на идентификационния код на правния субект (ИКПС) на контрагент, е необходимо да се актуализират данните за субектите, идентифицирани в отчета за деривати. За да се гарантира целостта на тази информация, която е от съществено значение за наблюдението на системните рискове за финансовата стабилност, е необходимо актуализирането да се извършва централно от регистрите на трансакции. Поради тази причина следва да се установи процедура, която да гарантира, че регистрите на трансакции могат да актуализират идентификационния код на субекта по централизиран начин, като по този начин се гарантира ефективен, надежден и навременен процес. |
| --- | --- |

(4)

При събитие на корпоративно преструктуриране, което води до промяна на идентификационния код на правния субект (ИКПС) на контрагент, е необходимо да се актуализират данните за субектите, идентифицирани в отчета за деривати. За да се гарантира целостта на тази информация, която е от съществено значение за наблюдението на системните рискове за финансовата стабилност, е необходимо актуализирането да се извършва централно от регистрите на трансакции. Поради тази причина следва да се установи процедура, която да гарантира, че регистрите на трансакции могат да актуализират идентификационния код на субекта по централизиран начин, като по този начин се гарантира ефективен, надежден и навременен процес.

| (5) | На подаващите отчети субекти следва да се предостави достатъчно време, за да се адаптират към изискванията за отчитане, най-вече с оглед на това да се избегне натрупването на несъгласувани сделки непосредствено след като задължението за отчитане започне да се прилага. Поради това е целесъобразно първоначално да бъдат съгласувани само данните от ограничен брой полета. |
| --- | --- |

(5)

На подаващите отчети субекти следва да се предостави достатъчно време, за да се адаптират към изискванията за отчитане, най-вече с оглед на това да се избегне натрупването на несъгласувани сделки непосредствено след като задължението за отчитане започне да се прилага. Поради това е целесъобразно първоначално да бъдат съгласувани само данните от ограничен брой полета.

| (6) | Подаващите отчетите субекти и по целесъобразност субектите, отговорни за отчитането, следва да могат да проследяват спазването на своите задължения за отчитане по Регламент (ЕС) 648/2012. Следователно те следва да имат ежедневен достъп до определена информация във връзка с тези отчети, включително резултатите от проверката на отчетите, също и в случаите, когато е генерирано предупреждение, и напредъка по съгласуването на отчитаните данни. Ето защо е необходимо да се уточни информацията, която регистърът на трансакции следва да предоставя на тези субекти в края на всеки работен ден. |
| --- | --- |

(6)

Подаващите отчетите субекти и по целесъобразност субектите, отговорни за отчитането, следва да могат да проследяват спазването на своите задължения за отчитане по Регламент (ЕС) 648/2012. Следователно те следва да имат ежедневен достъп до определена информация във връзка с тези отчети, включително резултатите от проверката на отчетите, също и в случаите, когато е генерирано предупреждение, и напредъка по съгласуването на отчитаните данни. Ето защо е необходимо да се уточни информацията, която регистърът на трансакции следва да предоставя на тези субекти в края на всеки работен ден.

| (7) | Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари. |
| --- | --- |

(7)

Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари.

| (8) | Европейският орган за ценни книжа и пазари се консултира с членовете на Европейската система на централните банки и проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2). |
| --- | --- |

(8)

Европейският орган за ценни книжа и пазари се консултира с членовете на Европейската система на централните банки и проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).

| (9) | За да се даде възможност на контрагентите и регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия за адаптиране към новите изисквания, датата на прилагане на настоящия регламент следва да се отложи с осемнадесет месеца, |
| --- | --- |

(9)

За да се даде възможност на контрагентите и регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия за адаптиране към новите изисквания, датата на прилагане на настоящия регламент следва да се отложи с осемнадесет месеца,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Проверка на деривати от страна на регистрите на трансакции

1.   Регистърът на трансакции проверява всеки от следните елементи на получен отчет за дериват:

| а) | идентификационните данни на подаващия отчета субект, както е посочено в поле 2 на таблица 1 и поле 2 на таблица 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията (3); |
| --- | --- |

а)

идентификационните данни на подаващия отчета субект, както е посочено в поле 2 на таблица 1 и поле 2 на таблица 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията (3);

| б) | дали XML образецът, използван за отчитане на деривати, е в съответствие с методологията на ISO 20022 в съответствие с член 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860; |
| --- | --- |

б)

дали XML образецът, използван за отчитане на деривати, е в съответствие с методологията на ISO 20022 в съответствие с член 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860;

| в) | дали подаващият отчета субект, ако е различен от субекта, отговорен за отчитането, както е посочено в поле 3 на таблица 1 и поле 3 на таблица 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, е надлежно упълномощен да подава отчет от името на контрагент 1 или на субекта, отговорен за отчитането, ако е различен от контрагент 1, както е посочено в поле 4 на таблица 1 и поле 4 на таблица 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860; |
| --- | --- |

в)

дали подаващият отчета субект, ако е различен от субекта, отговорен за отчитането, както е посочено в поле 3 на таблица 1 и поле 3 на таблица 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, е надлежно упълномощен да подава отчет от името на контрагент 1 или на субекта, отговорен за отчитането, ако е различен от контрагент 1, както е посочено в поле 4 на таблица 1 и поле 4 на таблица 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860;

| г) | дали същият дериват не е подаван преди; |
| --- | --- |

г)

дали същият дериват не е подаван преди;

| д) | дали отчетът за дериват с вид действие „Промяна“, „Актуализация на маржин“, „Оценка“, „Корекция“, „Грешка“ или „Прекратяване“ се отнася до вече подаден дериват; |
| --- | --- |

д)

дали отчетът за дериват с вид действие „Промяна“, „Актуализация на маржин“, „Оценка“, „Корекция“, „Грешка“ или „Прекратяване“ се отнася до вече подаден дериват;

| е) | дали отчетът за дериват с вид действие „Промяна“ не се отнася за дериват, който е бил отчетен като анулиран с вид действие „Грешка“ и който впоследствие не е бил отчетен с вид действие „Възстановяване“; |
| --- | --- |

е)

дали отчетът за дериват с вид действие „Промяна“ не се отнася за дериват, който е бил отчетен като анулиран с вид действие „Грешка“ и който впоследствие не е бил отчетен с вид действие „Възстановяване“;

| ж) | дали отчетът за дериват не включва вид действие „Нов“ по отношение на дериват, който вече е бил отчетен; |
| --- | --- |

ж)

дали отчетът за дериват не включва вид действие „Нов“ по отношение на дериват, който вече е бил отчетен;

| з) | дали отчетът за дериват не включва вид действие „Компонент на позиция“ по отношение на дериват, който вече е бил отчетен; |
| --- | --- |

з)

дали отчетът за дериват не включва вид действие „Компонент на позиция“ по отношение на дериват, който вече е бил отчетен;

| и) | дали отчетът за дериват няма за цел промяна на данните в полета „Контрагент 1“ или „Контрагент 2“ на вече отчетен дериват; |
| --- | --- |

и)

дали отчетът за дериват няма за цел промяна на данните в полета „Контрагент 1“ или „Контрагент 2“ на вече отчетен дериват;

| й) | дали отчетът за дериват няма за цел да измени съществуващ дериват, като определи по-късна дата на влизане в сила от отчетената дата на падеж на деривата; |
| --- | --- |

й)

дали отчетът за дериват няма за цел да измени съществуващ дериват, като определи по-късна дата на влизане в сила от отчетената дата на падеж на деривата;

| к) | дали дериват, отчетен с вид действие „Възстановяване“, се отнася до подаден преди това отчет за дериват с вид действие „Грешка“ или „Прекратяване“ или до дериват, чийто падеж е настъпил; |
| --- | --- |

к)

дали дериват, отчетен с вид действие „Възстановяване“, се отнася до подаден преди това отчет за дериват с вид действие „Грешка“ или „Прекратяване“ или до дериват, чийто падеж е настъпил;

| л) | изчерпателността и верността на отчета за дериват. |
| --- | --- |

л)

изчерпателността и верността на отчета за дериват.

2.   Регистърът на трансакции отхвърля отчет за дериват, който не отговаря на някое от посочените в параграф 1 изисквания, и го отнася към една от категориите на отхвърляне, посочени в таблица 1 от приложението.

3.   В рамките на шестдесет минути след като е получил отчет за дериват, регистърът на трансакции предоставя на подаващите отчети субекти подробна информация относно резултатите от посочената в параграф 1 проверка на данните. Регистърът на трансакции предоставя тези резултати във формат XML по образец в съответствие с методиката по ISO 20022. В резултатите се посочват причините за отхвърляне на отчет за дериват в съответствие с таблица 1 от приложението.

Член 2

Процедура за актуализиране на идентификационните кодове на правните субекти

1.   Регистър на трансакции, към който е отправено искане по член 8 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, следва да идентифицира неуредените деривати, посочени в член 2, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, към момента на събитието на корпоративно преструктуриране, когато субектът се отчита с идентификационния код, използван преди събитието на корпоративно преструктуриране, в полето „Контрагент 1“ или „Контрагент 2“, както е посочено в съответното искане. Той заменя стария идентификационен код с новия идентификационен код на правния субект (ИКПС) в отчетите, отнасящи се за всички тези деривати към момента на събитието, посочено в член 8 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, отнасящо се за този контрагент. Регистърът на трансакции извършва процедурата по актуализиране на идентификационния код най-късно в деня на преструктурирането или в рамките на 30 календарни дни от получаването на искането, ако е отчетено по-малко от 30 календарни дни преди датата на събитието на корпоративно преструктуриране.

2.   Регистърът на трансакции идентифицира съответните деривати, посочени в член 2, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, към момента на събитието на корпоративно преструктуриране, когато субектът е идентифициран със стария идентификационен код в някое от полетата, и заменя този идентификационен код с новия ИКПС. Когато събитието на корпоративно преструктуриране е свързано с актуализация на ИКПС за полета, различни от „Контрагент 1“ или „Контрагент 2“, регистърът на трансакции извършва актуализацията на съответните деривати само след своевременно потвърждение от страна на контрагент 1 или на субекта, отговорен за отчитането.

3.   Регистърът на трансакции изпълнява следните действия:

| а) | след получаване на съответното потвърждение по параграф 2 извършва актуализация на ИКПС, считано от датата, посочена в параграф 1; |
| --- | --- |

а)

след получаване на съответното потвърждение по параграф 2 извършва актуализация на ИКПС, считано от датата, посочена в параграф 1;

| б) | при първа възможност и не по-късно от 5 работни дни след получаването на пълното уведомление разпраща следната информация до всички други регистри на трансакции и до отчитащите се контрагенти, подаващите отчети субекти, субектите, отговарящи за отчитането и участващи в договорите за деривати, за които се отнася актуализацията на ИКПС, както и до трети страни, на които е предоставен достъп до информация съгласно член 78, параграф 7 от Регламент (ЕС) No 648/2012, според случая:






  i) | стария идентификационен код/кодове; |
| --- | --- | --- |

б)

при първа възможност и не по-късно от 5 работни дни след получаването на пълното уведомление разпраща следната информация до всички други регистри на трансакции и до отчитащите се контрагенти, подаващите отчети субекти, субектите, отговарящи за отчитането и участващи в договорите за деривати, за които се отнася актуализацията на ИКПС, както и до трети страни, на които е предоставен достъп до информация съгласно член 78, параграф 7 от Регламент (ЕС) No 648/2012, според случая:

i)

стария идентификационен код/кодове;

| ii) | новия идентификационен код/кодове; |
| --- | --- |

ii)

новия идентификационен код/кодове;

| iii) | датата, от която се извършва актуализирането; |
| --- | --- |

iii)

датата, от която се извършва актуализирането;

| iv) | при корпоративни събития, засягащи подгрупа от неуредени деривати към датата на събитието — списъка на единните идентификационни кодове на сделката (UTI) на дериватите, засегнати от актуализацията на ИКПС; |
| --- | --- |

iv)

при корпоративни събития, засягащи подгрупа от неуредени деривати към датата на събитието — списъка на единните идентификационни кодове на сделката (UTI) на дериватите, засегнати от актуализацията на ИКПС;

| в) | уведомява, най-късно в работния ден преди датата, на която се прилага актуализацията, изброените в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 субекти, които имат достъп до данните, свързани с актуализираните деривати, чрез специален файл в машинночетим формат:






  i) | стария идентификационен код/кодове; |
| --- | --- | --- |

в)

уведомява, най-късно в работния ден преди датата, на която се прилага актуализацията, изброените в член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 648/2012 субекти, които имат достъп до данните, свързани с актуализираните деривати, чрез специален файл в машинночетим формат:

i)

стария идентификационен код/кодове;

| ii) | новия идентификационен код/кодове; |
| --- | --- |

ii)

новия идентификационен код/кодове;

| iii) | датата, от която се извършва актуализирането; |
| --- | --- |

iii)

датата, от която се извършва актуализирането;

| iv) | при корпоративни събития, засягащи подгрупа от неуредени към датата на събитието деривати — списъка на UTI на дериватите, засегнати от актуализацията на ИКПС; |
| --- | --- |

iv)

при корпоративни събития, засягащи подгрупа от неуредени към датата на събитието деривати — списъка на UTI на дериватите, засегнати от актуализацията на ИКПС;

| г) | записва актуализацията на ИКПС в информационния регистър. |
| --- | --- |

г)

записва актуализацията на ИКПС в информационния регистър.

4.   Регистърът на трансакции не актуализира ИКПС, които са отчетени за деривати, различни от посочените в член 2, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860, към момента на корпоративното събитие.

Член 3

Съгласуване на данни от страна на регистрите на трансакции

1.   Регистърът на трансакции съгласува отчетения дериват, като предприема стъпките, посочени в параграф 3, при условие че са изпълнени всички изброени по-долу условия:

| а) | регистърът на трансакции е завършил проверките, посочени в член 1, параграфи 1 и 2; |
| --- | --- |

а)

регистърът на трансакции е завършил проверките, посочени в член 1, параграфи 1 и 2;

| б) | и двамата контрагенти по отчитания дериват имат задължение за отчитане съгласно член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012; |
| --- | --- |

б)

и двамата контрагенти по отчитания дериват имат задължение за отчитане съгласно член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012;

| в) | регистърът на трансакции не е получил отчет с вид действие „Грешка“ по отношение на отчетения дериват, освен ако този отчет е последван от отчет с вид действие „Възстановяване“. |
| --- | --- |

в)

регистърът на трансакции не е получил отчет с вид действие „Грешка“ по отношение на отчетения дериват, освен ако този отчет е последван от отчет с вид действие „Възстановяване“.

2.   Регистърът на трансакции разполага с механизми за гарантиране на поверителността на данните при обмена на информация с други регистри на трансакции и при предоставянето на информация на отчитащите се контрагенти, подаващите отчети субекти, субектите, отговорни за отчитането, както и на трети страни, на които е предоставен достъп до информацията съгласно член 78, параграф 7 от Регламент (ЕС) No 648/2012 за стойностите на всички полета, които подлежат на съгласуване.

3.   Когато са изпълнени всички условия по параграф 1, регистърът на трансакции предприема следните стъпки, като използва последната отчетена стойност за всяко от полетата в таблица 2 от приложението от предишния работен ден:

| а) | регистърът на трансакции, получил отчет за деривати, проверява дали е получил съответен отчет от другия контрагент или от негово име; |
| --- | --- |

а)

регистърът на трансакции, получил отчет за деривати, проверява дали е получил съответен отчет от другия контрагент или от негово име;

| б) | регистърът на трансакции, който не е получил съответния отчет за дериват, посочен в буква а), се опитва да установи кой е регистърът на трансакции, който е получил съответния отчет за дериват, като съобщава на всички регистрирани регистри на трансакции стойностите на следните полета за отчетения дериват: „Единен идентификационен код на сделката“, „Контрагент 1“ и „Контрагент 2“; |
| --- | --- |

б)

регистърът на трансакции, който не е получил съответния отчет за дериват, посочен в буква а), се опитва да установи кой е регистърът на трансакции, който е получил съответния отчет за дериват, като съобщава на всички регистрирани регистри на трансакции стойностите на следните полета за отчетения дериват: „Единен идентификационен код на сделката“, „Контрагент 1“ и „Контрагент 2“;

| в) | регистър на трансакции, който установи, че друг регистър на трансакции е получил съответния отчет за дериват, посочен в буква а), обменя с този регистър на трансакции данните за отчетения дериват във формат XML по образец, разработен в съответствие с методиката по ISO 20022; |
| --- | --- |

в)

регистър на трансакции, който установи, че друг регистър на трансакции е получил съответния отчет за дериват, посочен в буква а), обменя с този регистър на трансакции данните за отчетения дериват във формат XML по образец, разработен в съответствие с методиката по ISO 20022;

| г) | регистърът на трансакции третира отчетен дериват като съгласуван, когато данните за този дериват, подлежащ на съгласуване, съвпадат с данните за съответния дериват, както е посочено в буква а), и в съответствие с приложимите граници на допустимите отклонения и съответните дати на прилагане, както е посочено в таблица 2 от приложението; |
| --- | --- |

г)

регистърът на трансакции третира отчетен дериват като съгласуван, когато данните за този дериват, подлежащ на съгласуване, съвпадат с данните за съответния дериват, както е посочено в буква а), и в съответствие с приложимите граници на допустимите отклонения и съответните дати на прилагане, както е посочено в таблица 2 от приложението;

| д) | впоследствие регистърът на трансакции определя стойности за различните категории на съгласуване за всяка отчетена сделка с деривати, както е посочено в таблица 3 от приложението; |
| --- | --- |

д)

впоследствие регистърът на трансакции определя стойности за различните категории на съгласуване за всяка отчетена сделка с деривати, както е посочено в таблица 3 от приложението;

| е) | регистърът на трансакции изпълнява определените в букви а)—д) стъпки във възможно най-кратък срок, но не предприема никакви стъпки след полунощ по координирано универсално време (UTC) в даден работен ден; |
| --- | --- |

е)

регистърът на трансакции изпълнява определените в букви а)—д) стъпки във възможно най-кратък срок, но не предприема никакви стъпки след полунощ по координирано универсално време (UTC) в даден работен ден;

| ж) | регистър на трансакции, който не може да съгласува отчетен дериват, предприема стъпки за съгласуване на данните за отчетения дериват на следващия работен ден. Регистърът на трансакции преустановява стъпките за съгласуване на данните за отчетения дериват тридесет календарни дни, след като дериватът вече не е неуреден. |
| --- | --- |

ж)

регистър на трансакции, който не може да съгласува отчетен дериват, предприема стъпки за съгласуване на данните за отчетения дериват на следващия работен ден. Регистърът на трансакции преустановява стъпките за съгласуване на данните за отчетения дериват тридесет календарни дни, след като дериватът вече не е неуреден.

4.   В края на всеки работен ден всеки регистърът на трансакции потвърждава общия брой на съчетаните в двойки деривати и броя на съгласуваните деривати пред всеки друг регистър на трансакции, с който е извършвал такова съгласуване. Регистърът на трансакции разполага с писмени процедури за гарантиране на разрешаването на всички несъответствия, установени в рамките на този процес.

5.   Не по-късно от шестдесет минути след приключването на процедурата по съгласуване съгласно параграф 3, буква е) регистърът на трансакции предоставя на подаващите отчета субекти резултатите от извършената от него процедура на съгласуване на отчетените деривати. Регистърът на трансакции предоставя тези резултати във формат XML по образец, разработен в съответствие с методиката по ISO 20022, включително информация за полетата, които не са били съгласувани.

Член 4

Механизми за реагиране в края на деня

1.   За всеки работен ден регистърът на трансакции предоставя на отчитащите се контрагенти, подаващите отчети субекти, отговорните за отчитането субекти, както и на трети страни, на които е предоставен достъп до информация съгласно член 78, параграф 7 от Регламент (ЕС) No 648/2012, според случая, следната информация за съответните деривати във формат XML и образец, разработен в съответствие с методологията на ISO 20022:

| а) | отчетените през този ден деривати; |
| --- | --- |

а)

отчетените през този ден деривати;

| б) | последните доклади за неуредените деривати; |
| --- | --- |

б)

последните доклади за неуредените деривати;

| в) | отчетите за деривати, които са били отхвърлени през този ден; |
| --- | --- |

в)

отчетите за деривати, които са били отхвърлени през този ден;

| г) | статуса на съгласуване на всички отчетени деривати, подлежащи на съгласуване съгласно член 3, параграф 1; |
| --- | --- |

г)

статуса на съгласуване на всички отчетени деривати, подлежащи на съгласуване съгласно член 3, параграф 1;

| д) | неуредените деривати, за които не е отчетена оценка или за които отчетената оценка е с дата, по-ранна от четиринадесет календарни дни от деня, за който е генериран отчетът; |
| --- | --- |

д)

неуредените деривати, за които не е отчетена оценка или за които отчетената оценка е с дата, по-ранна от четиринадесет календарни дни от деня, за който е генериран отчетът;

| е) | неуредените деривати, за които не е отчетена информация за маржините или за които отчетената информация за маржините е с дата, по-ранна от четиринадесет календарни дни от деня, за който е генериран отчетът; |
| --- | --- |

е)

неуредените деривати, за които не е отчетена информация за маржините или за които отчетената информация за маржините е с дата, по-ранна от четиринадесет календарни дни от деня, за който е генериран отчетът;

| ж) | дериватите, които са получени в този ден с вид действие „Нов“, „Компонент на позиция“, „Изменение“ или „Корекция“ и чиято условна стойност е необичайна за този клас деривати. |
| --- | --- |

ж)

дериватите, които са получени в този ден с вид действие „Нов“, „Компонент на позиция“, „Изменение“ или „Корекция“ и чиято условна стойност е необичайна за този клас деривати.

2.   Регистърът на трансакции предоставя такава информация не по-късно от 06:00 ч. координирано универсално време на работния ден, следващ деня, за който се отнася предоставената в параграф 1 информация.

Член 5

Влизане в сила и прилагане

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Официален вестник на Европейския съюз

Той се прилага от 29 април 2024 година.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 10 юни 2022 година.

За Комисията

Председател

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  ОВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1.

1

(2)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

2

(3)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1860 на Комисията от 10 юни 2022 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане (Вж. страница 68 от настоящия брой на Официален вестник).

3

---

ПРИЛОЖЕНИЕ

Таблица 1

Причини за отхвърляне на отчет за дериват

| Категории на отхвърляне | Причина |
| --- | --- |
| Схема | — | дериватът е бил отхвърлен поради неотговаряща на изискванията схема. |

Категории на отхвърляне

Причина

Схема

—

дериватът е бил отхвърлен поради неотговаряща на изискванията схема.

Разрешение

| — | дериватът е бил отхвърлен, тъй като подаващият отчета субект не е получил разрешение за отчитане от името на отчитащия се контрагент или на субекта, отговорен за отчитането. |
| --- | --- |

—

дериватът е бил отхвърлен, тъй като подаващият отчета субект не е получил разрешение за отчитане от името на отчитащия се контрагент или на субекта, отговорен за отчитането.

Логическо основание

| — | дериватът е бил отхвърлен, тъй като видът действие за деривата не е логически верен. |
| --- | --- |

—

дериватът е бил отхвърлен, тъй като видът действие за деривата не е логически верен.

Бизнес

| — | дериватът е отхвърлен, тъй като не отговаря на едно или повече от изискванията за валидиране на съдържанието. |
| --- | --- |

—

дериватът е отхвърлен, тъй като не отговаря на едно или повече от изискванията за валидиране на съдържанието.

Таблица 2

| | Раздел | Поле | Допустими отклонения при съгласуване | Начална дата на съгласуването |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Страни по деривата | Дата и час на отчета | Неприложимо | Неприложимо |
| 2 | Страни по деривата | Идентификационен код на подаващия отчета субект | Неприложимо | Неприложимо |
| 3 | Страни по деривата | Субект, отговорен за отчитането | Неприложимо | Неприложимо |
| 4 | Страни по деривата | Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент) | Същото като поле 9 в тази таблица | Начална дата на задължението за отчитане |
| 5 | Страни по деривата | Естество на контрагент 1 | Неприложимо | Неприложимо |
| 6 | Страни по деривата | Корпоративен сектор на контрагент 1 | Неприложимо | Неприложимо |
| 7 | Страни по деривата | Клирингов праг за контрагент 1 | Неприложимо | Неприложимо |
| 8 | Страни по деривата | Вид на идентификационния код на контрагент 2 | Неприложимо | Неприложимо |
| 9 | Страни по деривата | Контрагент 2 | Същото като поле 4 в тази таблица | Начална дата на задължението за отчитане |
| 10 | Страни по деривата | Държава на контрагент 2 | Неприложимо | Неприложимо |
| 11 | Страни по деривата | Естество на контрагент 2 | Неприложимо | Неприложимо |
| 12 | Страни по деривата | Корпоративен сектор на контрагент 2 | Неприложимо | Неприложимо |
| 13 | Страни по деривата | Клирингов праг за контрагент 2 | Неприложимо | Неприложимо |
| 14 | Страни по деривата | Задължение на контрагент 2 за отчитане | Неприложимо | Неприложимо |
| 15 | Страни по деривата | Идентификационен код на брокера | Неприложимо | Неприложимо |
| 16 | Страни по деривата | Клирингов член | Неприложимо | Неприложимо |
| 17 | Страни по деривата | Посока | Обратна | Начална дата на задължението за отчитане |
| 18 | Страни по деривата | Посока на рамо 1 | Обратна | Начална дата на задължението за отчитане |
| 19 | Страни по деривата | Посока на рамо 2 | Обратна | Начална дата на задължението за отчитане |
| 20 | Страни по деривата | Пряка връзка с търговската дейност или с финансовото управление | Неприложимо | Неприложимо |
| 1 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | UTI | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 2 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Номер за проследяване на отчета | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 3 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Предишен UTI (за връзки между сделки — „една към една“ и „една към много“) | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 4 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | UTI на следваща позиция | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 5 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Идентификационен код на намалението на риска след сделката (PTRR ID) | Неприложимо | Неприложимо |
| 6 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Идентификационен код на пакета | Неприложимо | Неприложимо |
| 7 | Раздел 2б — Информация за договора | Международен идентификационен код на ценни книжа (ISIN) | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 8 | Раздел 2б — Информация за договора | Единен идентификационен код на продукта (UPI) | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 9 | Раздел 2б — Информация за договора | Класифициране на продуктите | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 10 | Раздел 2б — Информация за договора | Вид договор | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 11 | Раздел 2б — Информация за договора | Клас на активите | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 12 | Раздел 2б — Информация за договора | Дериват на база на криптоактиви | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 13 | Раздел 2б — Информация за договора | Вид идентификация на базовия актив | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 14 | Раздел 2б — Информация за договора | Идентификация на базовия актив | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 15 | Раздел 2б — Информация за договора | Показател на базовия индекс | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 16 | Раздел 2б — Информация за договора | Наименование на базовия индекс | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 17 | Раздел 2б — Информация за договора | Код на индивидуална кошница | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 18 | Раздел 2б — Информация за договора | Идентификационен код на елементите, от които е съставена кошницата. | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 19 | Раздел 2б — Информация за договора | Валута 1 на сетълмент | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 20 | Раздел 2б — Информация за договора | Валута 2 на сетълмент | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 21 | Раздел 2в — Оценка | Оценъчна стойност | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 22 | Раздел 2в — Оценка | Валута на оценката | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 23 | Раздел 2в — Оценка | Дата и час на оценката | Неприложимо | Неприложимо |
| 24 | Раздел 2в — Оценка | Метод за оценка на стойността | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 25 | Раздел 2в — Оценка | Делта | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 26 | Раздел 2г — Обезпечение | Показател на портфейла от обезпечения | Неприложимо | Неприложимо |
| 27 | Раздел 2г — Обезпечение | Код на портфейла от обезпечения | Неприложимо | Неприложимо |
| 28 | Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска | Дата и час на потвърждението | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 29 | Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска | Потвърден | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 30 | Раздел 2e — Клиринг | Задължение за клиринг | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 31 | Раздел 2e — Клиринг | Извършен клиринг | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 32 | Раздел 2e — Клиринг | Дата и час на клиринга | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 33 | Раздел 2e — Клиринг | Централен контрагент | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 34 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Вид на рамковото споразумение | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 35 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Друг вид рамково споразумение | Неприложимо | Неприложимо |
| 36 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Версия на рамковото споразумение | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 37 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Вътрешногрупова сделка | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 38 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | PTRR | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 39 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Вид PTRR техника | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 40 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Доставчик на PTRR услуги | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 41 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Място на изпълнение | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 42 | Раздел 2в — Подробни данни за сделката | Дата и час на изпълнението | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 43 | Раздел 2в — Подробни данни за сделката | Дата на влизане в сила | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 44 | Раздел 2в — Подробни данни за сделката | Дата на изтичане | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 45 | Раздел 2в — Подробни данни за сделката | Дата на предсрочно прекратяване | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 46 | Раздел 2в — Подробни данни за сделката | Крайна договорна дата за сетълмент | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 47 | Раздел 2в — Подробни данни за сделката | Вид на доставката | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 48 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Цена | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 49 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Валута на цената | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 50 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Некоригирана дата на влизане в сила на цената | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 51 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Некоригирана крайна дата на цената | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 52 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Цена в сила между некоригираната дата на влизане в сила и крайната дата | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 53 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Цена на пакетна сделка | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 54 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Валута на цената на пакетна сделка | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 55 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условна стойност на рамо 1 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 56 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условна валута 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 57 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 58 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Крайна дата на условната стойност на рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 59 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 60 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Общо условно количество по рамо 1 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 61 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 62 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Крайна дата на условното количество по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 63 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 64 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условна стойност на рамо 2 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 65 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условна валута 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 66 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 67 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Крайна дата на условната стойност на рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 68 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 69 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Общо условно количество по рамо 2 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 70 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 71 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Крайна дата на условното количество по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 72 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 73 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Вид на друго плащане | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 74 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Сума на друго плащане | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 75 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Валута на друго плащане | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 76 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Дата на друго плащане | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 77 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Платец по друго плащане | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 78 | Раздел 2ж — Подробни данни за сделката | Получател на друго плащане | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 79 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Фиксиран лихвен процент по рамо 1 или купон | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 80 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Конвенция за отчитане на дните за фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 81 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Периодичност на плащанията на фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 82 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент или на купона по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 83 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 84 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Показател на плаващия лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 85 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 1 | Неприложимо | Неприложимо |
| 86 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Конвенция за отчитане на дните за плаващ лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 87 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Периодичност на плащанията на плаващ лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 88 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 89 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 1 — период | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 90 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 91 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 92 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 1 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 93 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Спред по рамо 1 | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 94 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Валута на спреда по рамо 1 | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 95 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Фиксиран лихвен процент по рамо 2 | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 96 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Конвенция за отчитане на дните за фиксиран лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 97 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Периодичност на плащанията на фиксиран лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 98 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 99 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 100 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Показател на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 101 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Неприложимо | Неприложимо |
| 102 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Конвенция за отчитане на дните за плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 103 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Периодичност на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 104 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 105 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 2 — период | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 106 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 107 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 108 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 2 | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 109 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Спред по рамо 2 | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 110 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Валута на спреда по рамо 2 | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 111 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Спред на пакетна сделка | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 112 | Раздел 2з — Лихвени проценти | Валута на спреда на пакетна сделка | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 113 | Раздел 2и — Чуждестранна валута | Валутен курс 1 | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 114 | Раздел 2и — Чуждестранна валута | Форуърден валутен курс | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 115 | Раздел 2и — Чуждестранна валута | База на валутния курс | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 116 | Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо) | Основен продукт | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 117 | Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо) | Подпродукт | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 118 | Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо) | Допълнителен подпродукт | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 119 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Място или зона на доставката | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 120 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Точка на взаимно свързване | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 121 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Вид на товара | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 122 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Начален момент на интервала на доставка | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 123 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Краен момент на интервала на доставка | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 124 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Начална дата на доставка | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 125 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Крайна дата на доставка | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 126 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Продължителност | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 127 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Дни от седмицата | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 128 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Капацитет за доставка | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 129 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Мерна единица на количеството | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 130 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Цена за количество за времеви интервали | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 131 | Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти) | Валута на цената за количество за времеви интервали | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 132 | Раздел 2л — Опции | Вид на опцията | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 133 | Раздел 2л — Опции | Тип на опцията | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 134 | Раздел 2л — Опции | Цена на упражняване | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 135 | Раздел 2л — Опции | Дата на влизане в сила на цената на упражняване | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 136 | Раздел 2л — Опции | Крайна дата на цената на упражняване | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 137 | Раздел 2л — Опции | Цена на упражняване в сила на свързаната дата на влизане в сила | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 138 | Раздел 2л — Опции | Валута/валутна двойка на цената на упражняване | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 139 | Раздел 2л — Опции | Размер на опционната премия | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 140 | Раздел 2л — Опции | Валута на опционната премия | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 141 | Раздел 2л — Опции | Дата на плащане на опционната премия | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 142 | Раздел 2и — Опции | Падеж на базовия актив | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 143 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Ранг | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 144 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Референтен субект | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 145 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Серия | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 146 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Версия | Не | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 147 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Коефициент на индекса | Да | Начална дата на задължението за отчитане |
| 148 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Транш | Не | Начална дата на задължението за отчитане |
| 149 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Начална точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитно неизпълнение) | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 150 | Раздел 2м — Кредитни деривати | Крайна точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитно неизпълнение) | Да | Две години след началната дата на задължението за отчитане |
| 151 | Раздел 2н — Промени в деривата | Вид действие | Неприложимо | Неприложимо |
| 152 | Раздел 2н — Промени в деривата | Вид събитие | Неприложимо | Неприложимо |
| 153 | Раздел 2н — Промени в деривата | Дата на събитието | Неприложимо | Неприложимо |
| 154 | Раздел 2н — Промени в деривата | Равнище | Не | Начална дата на задължението за отчитане |

Раздел

Поле

Допустими отклонения при съгласуване

Начална дата на съгласуването

1

Страни по деривата

Дата и час на отчета

Неприложимо

Неприложимо

2

Страни по деривата

Идентификационен код на подаващия отчета субект

Неприложимо

Неприложимо

3

Страни по деривата

Субект, отговорен за отчитането

Неприложимо

Неприложимо

4

Страни по деривата

Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент)

Същото като поле 9 в тази таблица

Начална дата на задължението за отчитане

5

Страни по деривата

Естество на контрагент 1

Неприложимо

Неприложимо

6

Страни по деривата

Корпоративен сектор на контрагент 1

Неприложимо

Неприложимо

7

Страни по деривата

Клирингов праг за контрагент 1

Неприложимо

Неприложимо

8

Страни по деривата

Вид на идентификационния код на контрагент 2

Неприложимо

Неприложимо

9

Страни по деривата

Контрагент 2

Същото като поле 4 в тази таблица

Начална дата на задължението за отчитане

10

Страни по деривата

Държава на контрагент 2

Неприложимо

Неприложимо

11

Страни по деривата

Естество на контрагент 2

Неприложимо

Неприложимо

12

Страни по деривата

Корпоративен сектор на контрагент 2

Неприложимо

Неприложимо

13

Страни по деривата

Клирингов праг за контрагент 2

Неприложимо

Неприложимо

14

Страни по деривата

Задължение на контрагент 2 за отчитане

Неприложимо

Неприложимо

15

Страни по деривата

Идентификационен код на брокера

Неприложимо

Неприложимо

16

Страни по деривата

Клирингов член

Неприложимо

Неприложимо

17

Страни по деривата

Посока

Обратна

Начална дата на задължението за отчитане

18

Страни по деривата

Посока на рамо 1

Обратна

Начална дата на задължението за отчитане

19

Страни по деривата

Посока на рамо 2

Обратна

Начална дата на задължението за отчитане

20

Страни по деривата

Пряка връзка с търговската дейност или с финансовото управление

Неприложимо

Неприложимо

1

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

UTI

Не

Начална дата на задължението за отчитане

2

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Номер за проследяване на отчета

Не

Начална дата на задължението за отчитане

3

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Предишен UTI (за връзки между сделки — „една към една“ и „една към много“)

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

4

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

UTI на следваща позиция

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

5

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Идентификационен код на намалението на риска след сделката (PTRR ID)

Неприложимо

Неприложимо

6

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Идентификационен код на пакета

Неприложимо

Неприложимо

7

Раздел 2б — Информация за договора

Международен идентификационен код на ценни книжа (ISIN)

Не

Начална дата на задължението за отчитане

8

Раздел 2б — Информация за договора

Единен идентификационен код на продукта (UPI)

Не

Начална дата на задължението за отчитане

9

Раздел 2б — Информация за договора

Класифициране на продуктите

Не

Начална дата на задължението за отчитане

10

Раздел 2б — Информация за договора

Вид договор

Не

Начална дата на задължението за отчитане

11

Раздел 2б — Информация за договора

Клас на активите

Не

Начална дата на задължението за отчитане

12

Раздел 2б — Информация за договора

Дериват на база на криптоактиви

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

13

Раздел 2б — Информация за договора

Вид идентификация на базовия актив

Не

Начална дата на задължението за отчитане

14

Раздел 2б — Информация за договора

Идентификация на базовия актив

Не

Начална дата на задължението за отчитане

15

Раздел 2б — Информация за договора

Показател на базовия индекс

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

16

Раздел 2б — Информация за договора

Наименование на базовия индекс

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

17

Раздел 2б — Информация за договора

Код на индивидуална кошница

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

18

Раздел 2б — Информация за договора

Идентификационен код на елементите, от които е съставена кошницата.

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

19

Раздел 2б — Информация за договора

Валута 1 на сетълмент

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

20

Раздел 2б — Информация за договора

Валута 2 на сетълмент

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

21

Раздел 2в — Оценка

Оценъчна стойност

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

22

Раздел 2в — Оценка

Валута на оценката

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

23

Раздел 2в — Оценка

Дата и час на оценката

Неприложимо

Неприложимо

24

Раздел 2в — Оценка

Метод за оценка на стойността

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

25

Раздел 2в — Оценка

Делта

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

26

Раздел 2г — Обезпечение

Показател на портфейла от обезпечения

Неприложимо

Неприложимо

27

Раздел 2г — Обезпечение

Код на портфейла от обезпечения

Неприложимо

Неприложимо

28

Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска

Дата и час на потвърждението

Да

Начална дата на задължението за отчитане

29

Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска

Потвърден

Не

Начална дата на задължението за отчитане

30

Раздел 2e — Клиринг

Задължение за клиринг

Да

Начална дата на задължението за отчитане

31

Раздел 2e — Клиринг

Извършен клиринг

Не

Начална дата на задължението за отчитане

32

Раздел 2e — Клиринг

Дата и час на клиринга

Да

Начална дата на задължението за отчитане

33

Раздел 2e — Клиринг

Централен контрагент

Не

Начална дата на задължението за отчитане

34

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид на рамковото споразумение

Да

Начална дата на задължението за отчитане

35

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Друг вид рамково споразумение

Неприложимо

Неприложимо

36

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Версия на рамковото споразумение

Не

Начална дата на задължението за отчитане

37

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вътрешногрупова сделка

Не

Начална дата на задължението за отчитане

38

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

PTRR

Не

Начална дата на задължението за отчитане

39

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид PTRR техника

Не

Начална дата на задължението за отчитане

40

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Доставчик на PTRR услуги

Не

Начална дата на задължението за отчитане

41

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Място на изпълнение

Не

Начална дата на задължението за отчитане

42

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата и час на изпълнението

Да

Начална дата на задължението за отчитане

43

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила

Не

Начална дата на задължението за отчитане

44

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на изтичане

Не

Начална дата на задължението за отчитане

45

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на предсрочно прекратяване

Не

Начална дата на задължението за отчитане

46

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Крайна договорна дата за сетълмент

Не

Начална дата на задължението за отчитане

47

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Вид на доставката

Не

Начална дата на задължението за отчитане

48

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена

Да

Начална дата на задължението за отчитане

49

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на цената

Не

Начална дата на задължението за отчитане

50

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Некоригирана дата на влизане в сила на цената

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

51

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Некоригирана крайна дата на цената

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

52

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена в сила между некоригираната дата на влизане в сила и крайната дата

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

53

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена на пакетна сделка

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

54

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на цената на пакетна сделка

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

55

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност на рамо 1

Да

Начална дата на задължението за отчитане

56

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна валута 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

57

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

58

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условната стойност на рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

59

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1

Да

Начална дата на задължението за отчитане

60

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Общо условно количество по рамо 1

Да

Начална дата на задължението за отчитане

61

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

62

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условното количество по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

63

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1

Да

Начална дата на задължението за отчитане

64

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност на рамо 2

Да

Начална дата на задължението за отчитане

65

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна валута 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

66

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

67

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условната стойност на рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

68

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2

Да

Начална дата на задължението за отчитане

69

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Общо условно количество по рамо 2

Да

Начална дата на задължението за отчитане

70

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

71

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условното количество по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

72

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2

Да

Начална дата на задължението за отчитане

73

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид на друго плащане

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

74

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Сума на друго плащане

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

75

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на друго плащане

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

76

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на друго плащане

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

77

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Платец по друго плащане

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

78

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Получател на друго плащане

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

79

Раздел 2з — Лихвени проценти

Фиксиран лихвен процент по рамо 1 или купон

Да

Начална дата на задължението за отчитане

80

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

81

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

82

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент или на купона по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

83

Раздел 2з — Лихвени проценти

Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

84

Раздел 2з — Лихвени проценти

Показател на плаващия лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

85

Раздел 2з — Лихвени проценти

Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 1

Неприложимо

Неприложимо

86

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за плаващ лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

87

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на плаващ лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

88

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

89

Раздел 2з — Лихвени проценти

Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 1 — период

Не

Начална дата на задължението за отчитане

90

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

91

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

92

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 1

Не

Начална дата на задължението за отчитане

93

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред по рамо 1

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

94

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда по рамо 1

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

95

Раздел 2з — Лихвени проценти

Фиксиран лихвен процент по рамо 2

Да

Начална дата на задължението за отчитане

96

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за фиксиран лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

97

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на фиксиран лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

98

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

99

Раздел 2з — Лихвени проценти

Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

100

Раздел 2з — Лихвени проценти

Показател на плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

101

Раздел 2з — Лихвени проценти

Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 2

Неприложимо

Неприложимо

102

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

103

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

104

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

105

Раздел 2з — Лихвени проценти

Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 2 — период

Не

Начална дата на задължението за отчитане

106

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

107

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

108

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 2

Не

Начална дата на задължението за отчитане

109

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред по рамо 2

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

110

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда по рамо 2

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

111

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред на пакетна сделка

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

112

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда на пакетна сделка

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

113

Раздел 2и — Чуждестранна валута

Валутен курс 1

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

114

Раздел 2и — Чуждестранна валута

Форуърден валутен курс

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

115

Раздел 2и — Чуждестранна валута

База на валутния курс

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

116

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Основен продукт

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

117

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Подпродукт

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

118

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Допълнителен подпродукт

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

119

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Място или зона на доставката

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

120

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Точка на взаимно свързване

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

121

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Вид на товара

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

122

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Начален момент на интервала на доставка

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

123

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Краен момент на интервала на доставка

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

124

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Начална дата на доставка

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

125

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Крайна дата на доставка

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

126

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Продължителност

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

127

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Дни от седмицата

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

128

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Капацитет за доставка

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

129

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Мерна единица на количеството

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

130

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Цена за количество за времеви интервали

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

131

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Валута на цената за количество за времеви интервали

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

132

Раздел 2л — Опции

Вид на опцията

Не

Начална дата на задължението за отчитане

133

Раздел 2л — Опции

Тип на опцията

Не

Начална дата на задължението за отчитане

134

Раздел 2л — Опции

Цена на упражняване

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

135

Раздел 2л — Опции

Дата на влизане в сила на цената на упражняване

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

136

Раздел 2л — Опции

Крайна дата на цената на упражняване

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

137

Раздел 2л — Опции

Цена на упражняване в сила на свързаната дата на влизане в сила

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

138

Раздел 2л — Опции

Валута/валутна двойка на цената на упражняване

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

139

Раздел 2л — Опции

Размер на опционната премия

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

140

Раздел 2л — Опции

Валута на опционната премия

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

141

Раздел 2л — Опции

Дата на плащане на опционната премия

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

142

Раздел 2и — Опции

Падеж на базовия актив

Не

Начална дата на задължението за отчитане

143

Раздел 2м — Кредитни деривати

Ранг

Не

Начална дата на задължението за отчитане

144

Раздел 2м — Кредитни деривати

Референтен субект

Не

Начална дата на задължението за отчитане

145

Раздел 2м — Кредитни деривати

Серия

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

146

Раздел 2м — Кредитни деривати

Версия

Не

Две години след началната дата на задължението за отчитане

147

Раздел 2м — Кредитни деривати

Коефициент на индекса

Да

Начална дата на задължението за отчитане

148

Раздел 2м — Кредитни деривати

Транш

Не

Начална дата на задължението за отчитане

149

Раздел 2м — Кредитни деривати

Начална точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитно неизпълнение)

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

150

Раздел 2м — Кредитни деривати

Крайна точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитно неизпълнение)

Да

Две години след началната дата на задължението за отчитане

151

Раздел 2н — Промени в деривата

Вид действие

Неприложимо

Неприложимо

152

Раздел 2н — Промени в деривата

Вид събитие

Неприложимо

Неприложимо

153

Раздел 2н — Промени в деривата

Дата на събитието

Неприложимо

Неприложимо

154

Раздел 2н — Промени в деривата

Равнище

Не

Начална дата на задължението за отчитане

Таблица 3

| Категории на съгласуване | Допустими стойности |
| --- | --- |
| Изискване за отчитане и за двамата контрагенти | Да/Не |
| Вид отчетност | Едностранно/двустранно |
| Съчетаване в двойки | Съчетани/несъчетани |
| Съгласуване | Съгласувани/несъгласувани |
| Съгласуване на оценките | Съгласувани/несъгласувани |
| Възстановен | Да/Не |
| Допълнителни изменения | Да/Не |

Категории на съгласуване

Допустими стойности

Изискване за отчитане и за двамата контрагенти

Да/Не

Вид отчетност

Едностранно/двустранно

Съчетаване в двойки

Съчетани/несъчетани

Съгласуване

Съгласувани/несъгласувани

Съгласуване на оценките

Съгласувани/несъгласувани

Възстановен

Да/Не

Допълнителни изменения

Да/Не

---

| 7.10.2022 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 262/65 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 262/65

---

РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2022/1859 НА КОМИСИЯТА

от 10 юни 2022 година

за изменение на техническите стандарти за изпълнение, установени в Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012, по отношение на формата на заявленията за регистрация като регистри на трансакции и на заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистри на трансакции

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 56, параграф 4, четвърта алинея от него,

като има предвид, че:

| (1) | С Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 на Комисията (2) се определя единен формат на заявленията за регистрация на регистрите на трансакции. Използването на единния формат, предвиден в посочения регламент, се оказа ефикасно за регистрите на трансакции при предоставянето на информация на Европейския орган за ценни книжа и пазари във връзка със заявлението за регистрация на регистър на трансакции. Тъй като информацията, която трябва да се предостави в заявлението за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции, е сходна с еквивалентната информация, която трябва да се предостави при подаване на заявление за регистрация като регистър на трансакции, един и същ единен формат е подходящ и за двете заявления. |
| --- | --- |

(1)

С Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 на Комисията (2) се определя единен формат на заявленията за регистрация на регистрите на трансакции. Използването на единния формат, предвиден в посочения регламент, се оказа ефикасно за регистрите на трансакции при предоставянето на информация на Европейския орган за ценни книжа и пазари във връзка със заявлението за регистрация на регистър на трансакции. Тъй като информацията, която трябва да се предостави в заявлението за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции, е сходна с еквивалентната информация, която трябва да се предостави при подаване на заявление за регистрация като регистър на трансакции, един и същ единен формат е подходящ и за двете заявления.

| (2) | В съответствие с Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 (3) на Комисията, когато подаващ заявление регистър на трансакции смята, че дадено изискване на същия регламент не е приложимо за него, в заявлението си той трябва ясно да посочи това изискване и да разясни защо то не е приложимо за него. Тези изисквания и обяснения следва да бъдат ясно посочени в заявлението за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация като регистри на трансакции. Поради това позоваванията на делегирания акт по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация на регистрите на трансакции в Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 следва да бъдат заменени с позовавания на Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013. |
| --- | --- |

(2)

В съответствие с Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 (3) на Комисията, когато подаващ заявление регистър на трансакции смята, че дадено изискване на същия регламент не е приложимо за него, в заявлението си той трябва ясно да посочи това изискване и да разясни защо то не е приложимо за него. Тези изисквания и обяснения следва да бъдат ясно посочени в заявлението за регистрация или за разширяване на обхвата на регистрация като регистри на трансакции. Поради това позоваванията на делегирания акт по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация на регистрите на трансакции в Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 следва да бъдат заменени с позовавания на Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013.

| (3) | Поради това Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 следва да бъде съответно изменен. |
| --- | --- |

(3)

Поради това Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 следва да бъде съответно изменен.

| (4) | Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари. Европейският орган за ценни книжа и пазари проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4), |
| --- | --- |

(4)

Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари. Европейският орган за ценни книжа и пазари проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена с член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4),

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 се изменя, както следва:

| 1. | Член 1 се заменя със следното:

  „Член 1
  Формат на заявлението

  1.   Заявленията за регистрация като регистър на трансакции и заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции се подават във формата, посочен в приложението.


  2.   На всеки документ, който подава, регистърът на трансакции дава собствен уникален справочен номер и ясно посочва за кое конкретно изискване в Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията (*1) се отнася документът.


  3.   Когато регистърът на трансакции не подава информация, отнасяща се до специфично изискване, установено в Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013, в заявлението за регистрация като регистър на трансакции или в заявлението за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции, според случая, ясно се посочват причините, поради които тази информация не е подадена.


  4.   Заявленията за регистрация като регистър на трансакции и заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции се подават на траен носител, както е определено в член 2, параграф 1, буква м) от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (*2).



  (*1)  Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции (ОВ L 52, 23.2.2013 г., стр. 25)."


  (*2)  Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 13 юли 2009 г. относно координирането на законовите, подзаконовите и административните разпоредби относно предприятията за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) (ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 32)“;" |
| --- | --- |

1.

Член 1 се заменя със следното:

„Член 1

Формат на заявлението

1.   Заявленията за регистрация като регистър на трансакции и заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции се подават във формата, посочен в приложението.

2.   На всеки документ, който подава, регистърът на трансакции дава собствен уникален справочен номер и ясно посочва за кое конкретно изискване в Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията (*1) се отнася документът.

3.   Когато регистърът на трансакции не подава информация, отнасяща се до специфично изискване, установено в Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013, в заявлението за регистрация като регистър на трансакции или в заявлението за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции, според случая, ясно се посочват причините, поради които тази информация не е подадена.

4.   Заявленията за регистрация като регистър на трансакции и заявленията за разширяване на обхвата на регистрация като регистър на трансакции се подават на траен носител, както е определено в член 2, параграф 1, буква м) от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (*2).

(*1)  Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции (ОВ L 52, 23.2.2013 г., стр. 25)."

*1

(*2)  Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 13 юли 2009 г. относно координирането на законовите, подзаконовите и административните разпоредби относно предприятията за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) (ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 32)“;"

*2

| 2. | Приложението се изменя в съответствие с приложението към настоящия регламент. |
| --- | --- |

2.

Приложението се изменя в съответствие с приложението към настоящия регламент.

Член 2

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 10 юни 2022 година.

За Комисията

Председател

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  ОВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1.

1

(2)  Регламент за изпълнение (ЕС) No 1248/2012 на Комисията от 19 декември 2012 г. за установяване на технически стандарти за изпълнение по отношение на формата на заявленията за регистрация на регистрите на трансакции по Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (ОВ L 352, 21.12.2012 г., стр. 30).

2

(3)  Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията от 19 декември 2012 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции (ОВ L 52, 23.2.2013 г., стр. 25).

3

(4)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

4

---

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложението се изменя, както следва:

| (1) | Заглавието се заменя със следното:

  „
  ФОРМАТ НА ЗАЯВЛЕНИЯТА ЗА РЕГИСТРАЦИЯ КАТО РЕГИСТЪР НА ТРАНСАКЦИИ И НА ЗАЯВЛЕНИЯТА ЗА РАЗШИРЯВАНЕ НА ОБХВАТА НА РЕГИСТРАЦИЯ КАТО РЕГИСТЪР НА ТРАНСАКЦИИ
  “. |
| --- | --- |

(1)

Заглавието се заменя със следното:

„
  ФОРМАТ НА ЗАЯВЛЕНИЯТА ЗА РЕГИСТРАЦИЯ КАТО РЕГИСТЪР НА ТРАНСАКЦИИ И НА ЗАЯВЛЕНИЯТА ЗА РАЗШИРЯВАНЕ НА ОБХВАТА НА РЕГИСТРАЦИЯ КАТО РЕГИСТЪР НА ТРАНСАКЦИИ
  “.

| (2) | Във втората таблица заглавието се заменя със следното:


  „
  ПРЕПРАТКИ В ДОКУМЕНТИТЕ“ |
| --- | --- |

(2)

Във втората таблица заглавието се заменя със следното:

„
  ПРЕПРАТКИ В ДОКУМЕНТИТЕ“

| (3) | Във втората таблица заглавието на първата колона се заменя със следното:


  „
  Член от Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията
  “
  . |
| --- | --- |

(3)

Във втората таблица заглавието на първата колона се заменя със следното:

„
  Член от Делегиран регламент (ЕС) No 150/2013 на Комисията
  “
  .

---

| 7.10.2022 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 262/68 |
| --- | --- | --- | --- |

7.10.2022

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 262/68

---

РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2022/1860 НА КОМИСИЯТА

от 10 юни 2022 година

за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите, форматите, честотата, както и методите и механизмите за отчитане

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на -трансакции (1), и по-специално член 9, параграф 6, четвърта алинея от него,

като има предвид, че:

| (1) | Регламент за изпълнение (ЕС) No 1247/2012 г. на Комисията (2). Тъй като ще са необходими допълнителни изменения, за да се подобри яснотата и съгласуваността на правната рамка, включително изискванията за отчитане в други юрисдикции, Регламент за изпълнение (ЕС) No 1247/2012 следва да бъде отменен и заменен с настоящия регламент. |
| --- | --- |

(1)

Регламент за изпълнение (ЕС) No 1247/2012 г. на Комисията (2). Тъй като ще са необходими допълнителни изменения, за да се подобри яснотата и съгласуваността на правната рамка, включително изискванията за отчитане в други юрисдикции, Регламент за изпълнение (ЕС) No 1247/2012 следва да бъде отменен и заменен с настоящия регламент.

| (2) | Данните, отчитани пред регистрите на трансакции от контрагентите по деривати, следва да се подават в хармонизиран формат, за да се улесни събирането, агрегирането и сверяването на данни между регистрите на трансакции. Поради това следва да се установи форматът на всяко от полетата, които трябва да се отчитат, а отчетите следва да се стандартизират в съответствие със стандарт на ISO, който е широко използван във финансовия сектор. |
| --- | --- |

(2)

Данните, отчитани пред регистрите на трансакции от контрагентите по деривати, следва да се подават в хармонизиран формат, за да се улесни събирането, агрегирането и сверяването на данни между регистрите на трансакции. Поради това следва да се установи форматът на всяко от полетата, които трябва да се отчитат, а отчетите следва да се стандартизират в съответствие със стандарт на ISO, който е широко използван във финансовия сектор.

| (3) | За един дериват могат да бъдат подадени няколко отчета, например ако са направени последователни промени на този дериват. За да може всеки отчет, свързан с конкретен дериват, както и всеки дериват като цяло да бъде правилно разбран, отчетите следва да бъдат подавани в хронологичния ред на настъпване на отчитаните събития. |
| --- | --- |

(3)

За един дериват могат да бъдат подадени няколко отчета, например ако са направени последователни промени на този дериват. За да може всеки отчет, свързан с конкретен дериват, както и всеки дериват като цяло да бъде правилно разбран, отчетите следва да бъдат подавани в хронологичния ред на настъпване на отчитаните събития.

| (4) | За да се намали тежестта на отчитането при промяна на някои стойности, и по-специално на данните, свързани с оценката на договора и предоставения или получения маржин, тези данни следва да се отчитат във вида им към края на всеки ден. |
| --- | --- |

(4)

За да се намали тежестта на отчитането при промяна на някои стойности, и по-специално на данните, свързани с оценката на договора и предоставения или получения маржин, тези данни следва да се отчитат във вида им към края на всеки ден.

| (5) | Световната система за идентификационен код на правния субект („ИКПС“) вече е напълно въведена и следователно всеки контрагент по дериват или отговорен за отчитането субект следва да използва тази система само за идентифициране на правния субект в отчета. За да бъде ефективно използването на системата за ИКПС, този контрагент или този субект, отговорен за отчитането, следва да гарантира, че референтните данни, свързани с неговия ИКПС, се подновяват в съответствие с условията на акредитиран издател на ИКПС, наричан местно оперативно звено. |
| --- | --- |

(5)

Световната система за идентификационен код на правния субект („ИКПС“) вече е напълно въведена и следователно всеки контрагент по дериват или отговорен за отчитането субект следва да използва тази система само за идентифициране на правния субект в отчета. За да бъде ефективно използването на системата за ИКПС, този контрагент или този субект, отговорен за отчитането, следва да гарантира, че референтните данни, свързани с неговия ИКПС, се подновяват в съответствие с условията на акредитиран издател на ИКПС, наричан местно оперативно звено.

| (6) | За някои продукти определянето кой е контрагентът при дериватите е сложно. Ето защо, за да се гарантира, че тази информация се отчита последователно и точно, следва да се установят специфични правила за определяне на посоката на деривата. |
| --- | --- |

(6)

За някои продукти определянето кой е контрагентът при дериватите е сложно. Ето защо, за да се гарантира, че тази информация се отчита последователно и точно, следва да се установят специфични правила за определяне на посоката на деривата.

| (7) | За да определят реалните експозиции на контрагентите, компетентните органи се нуждаят от пълна и точна информация относно разменяните обезпечения между тези контрагенти. Поради това следва да бъдат установени специални правила, гарантиращи последователен подход при отчитането на обезпечеността за даден дериват или портфейл. |
| --- | --- |

(7)

За да определят реалните експозиции на контрагентите, компетентните органи се нуждаят от пълна и точна информация относно разменяните обезпечения между тези контрагенти. Поради това следва да бъдат установени специални правила, гарантиращи последователен подход при отчитането на обезпечеността за даден дериват или портфейл.

| (8) | Точното определяне и класифициране, както и прецизното идентифициране на дериватите е от съществено значение за ефективното използване на информацията и за пълноценното агрегиране на данните между регистрите на трансакции, което допринася за постигането на целите на Съвета за финансова стабилност, изложени в проучването за осъществимост относно агрегирането на данните за извънборсови деривати в регистрите на трансакции, публикувано на 19 септември 2014 г. Освен това въвеждането на глобално съгласувания единен идентификационен код на продукта (UPI) е от съществено значение, за да се даде възможност за агрегиране на данните за деривати на глобално равнище. Затова изискванията за отчитане, свързани с класифицирането и идентифицирането на дериватите, следва да бъдат определени така, че тази информация да бъде изцяло на разположение на компетентните органи. |
| --- | --- |

(8)

Точното определяне и класифициране, както и прецизното идентифициране на дериватите е от съществено значение за ефективното използване на информацията и за пълноценното агрегиране на данните между регистрите на трансакции, което допринася за постигането на целите на Съвета за финансова стабилност, изложени в проучването за осъществимост относно агрегирането на данните за извънборсови деривати в регистрите на трансакции, публикувано на 19 септември 2014 г. Освен това въвеждането на глобално съгласувания единен идентификационен код на продукта (UPI) е от съществено значение, за да се даде възможност за агрегиране на данните за деривати на глобално равнище. Затова изискванията за отчитане, свързани с класифицирането и идентифицирането на дериватите, следва да бъдат определени така, че тази информация да бъде изцяло на разположение на компетентните органи.

| (9) | Навременното генериране и предоставяне на единния идентификационен код на сделката (UTI) (3) е необходимо, за да могат и двамата контрагенти да използват един и същ код UTI, като по този начин се гарантира правилното идентифициране и свързване на двата отчета, отнасящи се за един и същ дериват. Поради това е необходимо да се установят критерии за определяне на субекта, отговорен за генерирането на UTI, за да се избегне двойното отчитане на един и същ дериват. Освен това, за да се гарантира постигането на тази цел по отношение на дериватите, сключени с контрагенти извън Съюза, е важно тези правила да бъдат приведени в съответствие с договорените на глобално равнище насоки относно UTI. |
| --- | --- |

(9)

Навременното генериране и предоставяне на единния идентификационен код на сделката (UTI) (3) е необходимо, за да могат и двамата контрагенти да използват един и същ код UTI, като по този начин се гарантира правилното идентифициране и свързване на двата отчета, отнасящи се за един и същ дериват. Поради това е необходимо да се установят критерии за определяне на субекта, отговорен за генерирането на UTI, за да се избегне двойното отчитане на един и същ дериват. Освен това, за да се гарантира постигането на тази цел по отношение на дериватите, сключени с контрагенти извън Съюза, е важно тези правила да бъдат приведени в съответствие с договорените на глобално равнище насоки относно UTI.

| (10) | Промяната на ИКПС на даден субект поради корпоративно събитие или получаването на ИКПС от юридическо лице може да доведе до необходимост от актуализиране на значителен брой отчети, по-специално всички отчети, в които този субект е идентифициран като страна, участваща в дериват. Поради тази причина следва да се установи процедура, която да гарантира, че регистрите на трансакции могат да актуализират идентификационния код на субекта по централизиран начин, като така се гарантира ефективен, надежден и навременен процес. |
| --- | --- |

(10)

Промяната на ИКПС на даден субект поради корпоративно събитие или получаването на ИКПС от юридическо лице може да доведе до необходимост от актуализиране на значителен брой отчети, по-специално всички отчети, в които този субект е идентифициран като страна, участваща в дериват. Поради тази причина следва да се установи процедура, която да гарантира, че регистрите на трансакции могат да актуализират идентификационния код на субекта по централизиран начин, като така се гарантира ефективен, надежден и навременен процес.

| (11) | Възможно е органите да не са наясно с някои съществени проблеми с отчетността на поднадзорните отчитащи се субекти, например когато тези проблеми не водят до отхвърляне на отчети или неуспешно съгласуване. За да се гарантира, че органите са наясно със значителните проблеми при отчитането, отговорните за отчитането субекти следва да уведомяват компетентните органи за съответните грешки и пропуски в отчитането. |
| --- | --- |

(11)

Възможно е органите да не са наясно с някои съществени проблеми с отчетността на поднадзорните отчитащи се субекти, например когато тези проблеми не водят до отхвърляне на отчети или неуспешно съгласуване. За да се гарантира, че органите са наясно със значителните проблеми при отчитането, отговорните за отчитането субекти следва да уведомяват компетентните органи за съответните грешки и пропуски в отчитането.

| (12) | Когато единствено финансовият контрагент отговаря и носи правното задължение за отчитане на данни за договори за извънборсови деривати от името на нефинансов контрагент съгласно член 9, параграф 1а от Регламент (ЕС) No 648/2012, финансовият контрагент следва да въведе необходимите механизми, за да гарантира, че може надлежно да изпълни това задължение, без да се дублира отчитането на данни за деривати. |
| --- | --- |

(12)

Когато единствено финансовият контрагент отговаря и носи правното задължение за отчитане на данни за договори за извънборсови деривати от името на нефинансов контрагент съгласно член 9, параграф 1а от Регламент (ЕС) No 648/2012, финансовият контрагент следва да въведе необходимите механизми, за да гарантира, че може надлежно да изпълни това задължение, без да се дублира отчитането на данни за деривати.

| (13) | Прекъсванията на съгласуването са ясен признак за потенциални проблеми с качеството на отчитаните данни. Поради това контрагентите, отговорните за отчитането субекти и подаващите отчетите субекти, според случая, следва да разполагат с механизми, които да гарантират, че проблемите при съгласуването са преодолени. |
| --- | --- |

(13)

Прекъсванията на съгласуването са ясен признак за потенциални проблеми с качеството на отчитаните данни. Поради това контрагентите, отговорните за отчитането субекти и подаващите отчетите субекти, според случая, следва да разполагат с механизми, които да гарантират, че проблемите при съгласуването са преодолени.

| (14) | За да се гарантира, че органите могат ефективно да изпълняват своите мандати, по-специално във връзка с финансовата стабилност, е необходимо те да разполагат с ясна и пълна картина на всички деривати с непокрит риск. Единствено хармонизираното изискване за надлежно актуализиране на всички неуредени деривати може да предотврати различията в прилагането на изискванията за отчитане, приложими към неуредените деривати, и по този начин да намали риска от подкопаване на сближаването в областта на надзора. Освен това гарантирането, че отчетите за неуредените деривати са съгласувани по отношение на съдържанието и качеството на данните, позволява опростяване на отчетните потоци, което в дългосрочен план води до намаляване на разходите за всички заинтересовани страни, включително регистрите на трансакции, отчитащите се субекти и органите. Следователно, за да се осигури подобряване на функционирането и намаляване на тежестта на отчитането, в съответствие с целите на измененията на Регламент (ЕС) No 648/2012, въведени с Регламент (ЕС) 2019/834 на Европейския парламент и на Съвета (4), е от съществено значение контрагентите да отчитат пълни и точни данни за всички неуредени деривати в съответствие с приложимите към момента изисквания. За да се намали първоначалната тежест, свързана с актуализацията на неуредените деривати, на контрагентите следва да се предостави допълнително време за актуализиране на данните, отнасящи се до неуредените деривати. Освен това от контрагентите следва да се изисква да представят такава актуализация само ако в рамките на този период не е настъпила промяна, която би изисквала от контрагента да отчете пълни и точни данни за деривата в отчет, отнасящ се до тази промяна. |
| --- | --- |

(14)

За да се гарантира, че органите могат ефективно да изпълняват своите мандати, по-специално във връзка с финансовата стабилност, е необходимо те да разполагат с ясна и пълна картина на всички деривати с непокрит риск. Единствено хармонизираното изискване за надлежно актуализиране на всички неуредени деривати може да предотврати различията в прилагането на изискванията за отчитане, приложими към неуредените деривати, и по този начин да намали риска от подкопаване на сближаването в областта на надзора. Освен това гарантирането, че отчетите за неуредените деривати са съгласувани по отношение на съдържанието и качеството на данните, позволява опростяване на отчетните потоци, което в дългосрочен план води до намаляване на разходите за всички заинтересовани страни, включително регистрите на трансакции, отчитащите се субекти и органите. Следователно, за да се осигури подобряване на функционирането и намаляване на тежестта на отчитането, в съответствие с целите на измененията на Регламент (ЕС) No 648/2012, въведени с Регламент (ЕС) 2019/834 на Европейския парламент и на Съвета (4), е от съществено значение контрагентите да отчитат пълни и точни данни за всички неуредени деривати в съответствие с приложимите към момента изисквания. За да се намали първоначалната тежест, свързана с актуализацията на неуредените деривати, на контрагентите следва да се предостави допълнително време за актуализиране на данните, отнасящи се до неуредените деривати. Освен това от контрагентите следва да се изисква да представят такава актуализация само ако в рамките на този период не е настъпила промяна, която би изисквала от контрагента да отчете пълни и точни данни за деривата в отчет, отнасящ се до тази промяна.

| (15) | Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП). |
| --- | --- |

(15)

Настоящият регламент е съставен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП).

| (16) | Преди да предаде проектите на техническите стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, ЕОЦКП се консултира с членовете на Европейската система на централните банки. ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска съвет от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена по силата на член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (5). |
| --- | --- |

(16)

Преди да предаде проектите на техническите стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, ЕОЦКП се консултира с членовете на Европейската система на централните банки. ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска съвет от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена по силата на член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (5).

| (17) | За да се даде възможност на контрагентите и регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия за адаптиране към новите изисквания, датата на прилагане на настоящия регламент следва да се отложи с осемнадесет месеца, |
| --- | --- |

(17)

За да се даде възможност на контрагентите и регистрите на трансакции да предприемат всички необходими действия за адаптиране към новите изисквания, датата на прилагане на настоящия регламент следва да се отложи с осемнадесет месеца,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Стандарти за данни и формати на отчетите за деривати

Данните за договор за деривати, които трябва да бъдат отчитани съгласно член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, се предоставят в съответствие със стандартите и форматите, установени в таблици 1, 2 и 3 от приложението към настоящия регламент, и в общ електронен и машинночетим формат и според общ образец във формат XML съгласно методиката по ISO 20022.

Член 2

Честота на отчетите

1.   Всички отчети за данните за даден дериват, посочен в член 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855 на Комисията (6), се предоставят в хронологичния ред, в който са настъпили събитията, свързани с информацията, която трябва да се отчете.

2.   Даден централен контрагент (ЦК), финансов контрагент или нефинансов контрагент, както е посочено в член 10 от Регламент (ЕС) No 648/2012, който е контрагент по дериват, или субектът, отговорен за отчитането, отчита всяка промяна на данните за деривата, свързани с обезпечението, в полета 1 — 29 в таблица 3 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855 с вид на действието „Актуализация на маржин“, във вида на данните към края на всеки ден, когато:

| а) | дериватът не е с настъпил падеж и не е бил предмет на отчет с вид действие „Прекратяване“, „Грешка“ или „Компонент на позиция“, както е посочено в поле 151 от таблица 2 на приложението; или |
| --- | --- |

а)

дериватът не е с настъпил падеж и не е бил предмет на отчет с вид действие „Прекратяване“, „Грешка“ или „Компонент на позиция“, както е посочено в поле 151 от таблица 2 на приложението; или

| б) | дериватът е бил обект на отчет с вид действие „Възстановяване“, който не е последван от друг отчет с вид действие „Прекратяване“ или „Грешка“, както е посочено в поле 151 от таблица 2 от приложението. |
| --- | --- |

б)

дериватът е бил обект на отчет с вид действие „Възстановяване“, който не е последван от друг отчет с вид действие „Прекратяване“ или „Грешка“, както е посочено в поле 151 от таблица 2 от приложението.

3.   Контрагент по дериват, посочен в параграф 2, точки а) и б), който е ЦК, финансов контрагент или нефинансов контрагент, както е посочено в член 10 от Регламент (ЕС) No 648/2012, или субектът, отговорен за отчитането, отчита оценката на договора в края на деня по пазарна стойност или по модел в полета 21—25 от таблица 2 в приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855 с вид на действието „Актуализация на оценката“, във вида на оценката към края на всеки ден.

Член 3

Идентифициране на контрагентите и други субекти

1.   Във всеки отчет се използва идентификационен код на правния субект (ИКПС) съгласно стандарт ISO 17442, за идентифициране на:

| а) | посредник; |
| --- | --- |

а)

посредник;

| б) | централен контрагент; |
| --- | --- |

б)

централен контрагент;

| в) | клирингов член; |
| --- | --- |

в)

клирингов член;

| г) | контрагент, който е правен субект; |
| --- | --- |

г)

контрагент, който е правен субект;

| д) | подаващ отчета субект; |
| --- | --- |

д)

подаващ отчета субект;

| е) | субект, който отговаря за отчитането; |
| --- | --- |

е)

субект, който отговаря за отчитането;

| ж) | доставчик на услуги за намаляване на риска след сключване на сделката. |
| --- | --- |

ж)

доставчик на услуги за намаляване на риска след сключване на сделката.

2.   Контрагент 1 по дериват, както е посочено в поле 4 от таблица 1 от приложението към Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855, и субектът, отговорен за отчитането, гарантират, че референтните данни, свързани с неговия ИКПС по ISO 17442, се подновяват съгласно условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на световната система за ИКПС, когато се отчита сключването или промяната на договор за дериват съгласно член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012.

Член 4

Посока на деривата

1.   Ролята на контрагента по договора за деривати, посочен в полета 17—19 на таблица 1 от приложението, се определя към момента на сключване на деривата в съответствие с параграфи 2—14.

2.   При опции и суапции контрагентът, който има право да упражни опцията, се определя като купувач, а контрагентът, който продава опцията и получава премия — като продавач.

3.   При валутни форуърди контрагент 1 се определя или като платец, или като получател за първото рамо на сделката и обратното — за второто рамо. Контрагент 2 попълва полета 18 и 19 в таблица 1 със стойности, противоположни на тези на контрагент 1.

4.   При суапове, свързани с валути, при които се извършва многократна размяна на валути, всеки контрагент и за двете рамена на сделката се определя или като платец, или като получател на рамото въз основа на размяната на валути, която се извършва най-близо до датата на изтичане.

5.   При форуърди, различни от валутни форуърди, и при фючърси контрагентът, купуващ инструмента, се определя като купувач, а контрагентът, продаващ инструмента — като продавач.

6.   При финансови договори за разлика и финансови залагания въз основа на спред контрагентът, който заема къса позиция по договора, се определя като продавач, а контрагентът, който заема дълга позиция по договора, се определя като купувач.

7.   При суапове, свързани с дивиденти, контрагентът, който получава еквивалентните дивидентни плащания, се определя като купувач, а контрагентът, който плаща еквивалентните дивидентни плащания се определя като продавач.

8.   При суапове, свързани с ценни книжа, различни от суапове, свързани с дивиденти, контрагент 1 се определя или като платец, или като получател за първото рамо, и обратното — за второто рамо. Контрагент 2 попълва полета 18 и 19 в таблица 1 със стойности, противоположни на тези на контрагент 1.

9.   При суапове, свързани с лихвени проценти или инфлационни индекси, включително кръстосани валутни суапове, контрагент 1 се определя или като платец, или като получател за рамо 1, и обратното — за рамо 2. Контрагент 2 попълва полета 18 и 19 в таблица 1 със стойности, противоположни на тези на контрагент 1.

10.   С изключение на опциите и суапциите, при дериватите за прехвърляне на кредитен риск контрагентът, купуващ защита, се определя като купувач, а контрагентът, продаващ защита — като продавач.

11.   При стокови суапове контрагент 1 се определя или като платец, или като получател за първото рамо и обратното — за второто рамо. Контрагент 2 попълва полета 18 и 19 в таблица 1 със стойности, противоположни на тези на контрагент 1.

12.   При форуърдни лихвени споразумения контрагент 1 се определя или като платец, или като получател за първото рамо на сделката и обратното — за второто рамо. Контрагент 2 попълва полета 18 и 19 в таблица 1 със стойности, противоположни на тези на контрагент 1.

13.   При деривати, свързани с вариация, променливост и корелация, контрагентът, който печели от увеличението на цената на базовия актив, се определя като купувач, а контрагентът, който печели от намалението на цената на базовия актив, се определя като продавач.

Член 5

Обезпеченост

Отчитащият се контрагент определя вида на обезпечеността на договора за дериват или портфейла от деривати, посочен в поле 11 на таблица 3 от приложението, както следва:

| а) | като „необезпечен“, когато между контрагентите не е сключено споразумение за обезпечение или когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че контрагентите не предоставят нито първоначален маржин, нито вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати. |
| --- | --- |

а)

като „необезпечен“, когато между контрагентите не е сключено споразумение за обезпечение или когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че контрагентите не предоставят нито първоначален маржин, нито вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати.

| б) | като „частично обезпечен: само контрагент 1“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че отчитащият се контрагент предоставя редовно само вариационни маржини, а другият контрагент не предоставя никакъв маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати; |
| --- | --- |

б)

като „частично обезпечен: само контрагент 1“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че отчитащият се контрагент предоставя редовно само вариационни маржини, а другият контрагент не предоставя никакъв маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати;

| в) | като „частично обезпечен: само контрагент 2“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че другият контрагент предоставя редовно само вариационен маржин, а отчитащият се контрагент не предоставя никакъв маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати; |
| --- | --- |

в)

като „частично обезпечен: само контрагент 2“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че другият контрагент предоставя редовно само вариационен маржин, а отчитащият се контрагент не предоставя никакъв маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати;

| г) | като „частично обезпечен“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че и двамата контрагенти предоставят редовно само вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати; |
| --- | --- |

г)

като „частично обезпечен“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че и двамата контрагенти предоставят редовно само вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати;

| д) | като „едностранно обезпечен: само контрагент 1“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че отчитащият се контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационни маржини, а другият контрагент не предоставя никакви маржини по отношение на деривата или портфейла от деривати; |
| --- | --- |

д)

като „едностранно обезпечен: само контрагент 1“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че отчитащият се контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационни маржини, а другият контрагент не предоставя никакви маржини по отношение на деривата или портфейла от деривати;

| е) | като „едностранно обезпечен: само контрагент 2“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че другият контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационни маржини, а отчитащият се контрагент не предоставя никакви маржини по отношение на деривата или портфейла от деривати; |
| --- | --- |

е)

като „едностранно обезпечен: само контрагент 2“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че другият контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационни маржини, а отчитащият се контрагент не предоставя никакви маржини по отношение на деривата или портфейла от деривати;

| ж) | като „едностранно/частично обезпечен: контрагент 1“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че отчитащият се контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационен маржин, а другият контрагент редовно предоставя само вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати; |
| --- | --- |

ж)

като „едностранно/частично обезпечен: контрагент 1“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че отчитащият се контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационен маржин, а другият контрагент редовно предоставя само вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати;

| з) | като „едностранно/частично обезпечен: контрагент 2“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че другият контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационен маржин, а отчитащият се контрагент редовно предоставя само вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати |
| --- | --- |

з)

като „едностранно/частично обезпечен: контрагент 2“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че другият контрагент предоставя първоначалния маржин и редовно предоставя вариационен маржин, а отчитащият се контрагент редовно предоставя само вариационен маржин по отношение на деривата или портфейла от деривати

| и) | като „напълно обезпечен“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че и двамата контрагенти предоставят първоначален маржин и редовно предоставят вариационни маржини по отношение на деривата или портфейла от деривати. |
| --- | --- |

и)

като „напълно обезпечен“, когато споразумението за обезпечение между контрагентите предвижда, че и двамата контрагенти предоставят първоначален маржин и редовно предоставят вариационни маржини по отношение на деривата или портфейла от деривати.

Член 6

Определяне, идентифициране и класифициране на деривати

1.   В отчета дериватът се определя от гледна точка на вида договор и класа активи в съответствие с полета 10 и 11 на таблица 2 от приложението.

Когато дериватите не принадлежат към един от класовете деривати, посочени в поле 11 на таблица 2 от приложението, в отчета се посочва класът активи, който най-много наподобява деривата. И двамата контрагенти посочват един и същ клас активи.

2.   Даден дериват се идентифицира в поле 7 на таблица 2 от приложението, като се използва международният идентификационен номер на ценни книжа (ISIN) по стандарт ISO 6166, в някой от следните случаи:

| а) | дериватът е допуснат до търговия или се търгува на място за търговия; |
| --- | --- |

а)

дериватът е допуснат до търговия или се търгува на място за търговия;

| б) | дериватът се търгува на систематичен участник, а базовият му инструмент е допуснат до търговия или се търгува на място за търговия, или е индекс или кошница, съставени от инструменти, търгувани на място за търговия. |
| --- | --- |

б)

дериватът се търгува на систематичен участник, а базовият му инструмент е допуснат до търговия или се търгува на място за търговия, или е индекс или кошница, съставени от инструменти, търгувани на място за търговия.

3.   Дериват, различен от деривата, посочен в параграф 2, се идентифицира в поле 8 на таблица 2 от приложението, като се използва единният идентификационен код на продукта (UPI) по стандарт ISO 4914.

4.   Отчитащият се контрагент класифицира деривата в поле 9 на таблица 2 от приложението, като използва код за класификация на финансовите инструменти (CFI) по стандарт ISO 10962.

Член 7

Единен идентификационен код на сделката

1.   Контрагентите отчитат дериватите като използват кода UTI, генериран в съответствие с параграфи 2, 3 и 5.

2.   Дериватът, отчетен на ниво сделка или позиция, се идентифицира, като в поле 1 от таблица 2 от приложението се използва Единен идентификационен код на сделката (UTI) по ISO 23897. Кодът UTI се състои от ИКПС на субекта, който е генерирал този UTI, последван от код, съдържащ до 32 знака, който е уникален на ниво генериращ субект.

3.   Контрагентът определя субекта, отговорен за генерирането на UTI в съответствие със следното:

| а) | за деривати, за които е извършен клиринг, различни от деривати между двама ЦК, UTI се генерира в момента на клиринга от ЦК за клиринговия член. Клиринговият член генерира различен UTI за своя контрагент за сделка, по която ЦК не е контрагент; |
| --- | --- |

а)

за деривати, за които е извършен клиринг, различни от деривати между двама ЦК, UTI се генерира в момента на клиринга от ЦК за клиринговия член. Клиринговият член генерира различен UTI за своя контрагент за сделка, по която ЦК не е контрагент;

| б) | за деривати, които се изпълняват централно, но не преминават през централен клиринг, UTI се генерира от мястото на изпълнение за неговия член; |
| --- | --- |

б)

за деривати, които се изпълняват централно, но не преминават през централен клиринг, UTI се генерира от мястото на изпълнение за неговия член;

| в) | за деривати, различни от посочените в букви а) и б), когато някой от контрагентите подлежи на изискванията за отчитане в трета държава, UTI се генерира съгласно правилата на юрисдикцията на контрагента, който първи трябва да спази тези изисквания за отчитане.
  Когато контрагентът, за който се изисква отчитане съгласно член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, трябва да изпълни първо изискванията за отчитане, субектът, отговорен за генерирането на UTI, е, както следва:






  i) | за деривати, които са били потвърдени централно по електронен път — платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването; |
| --- | --- | --- |

в)

за деривати, различни от посочените в букви а) и б), когато някой от контрагентите подлежи на изискванията за отчитане в трета държава, UTI се генерира съгласно правилата на юрисдикцията на контрагента, който първи трябва да спази тези изисквания за отчитане.

Когато контрагентът, за който се изисква отчитане съгласно член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012, трябва да изпълни първо изискванията за отчитане, субектът, отговорен за генерирането на UTI, е, както следва:

i)

за деривати, които са били потвърдени централно по електронен път — платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването;

| ii) | за всички останали деривати контрагентите се споразумяват относно субекта, отговорен за генерирането на UTI. Когато контрагентите не успеят да се споразумеят, за генерирането отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код. |
| --- | --- |

ii)

за всички останали деривати контрагентите се споразумяват относно субекта, отговорен за генерирането на UTI. Когато контрагентите не успеят да се споразумеят, за генерирането отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код.

Когато приложимото законодателство на съответната трета държава предвижда същия краен срок за отчитане като този, приложим за контрагента, за който се прилага задължение за отчетност съгласно член 9 от Регламент (ЕС) No 648/2012 по силата на член 9, параграф 1, първа алинея от Регламент (ЕС) No 648/2012, контрагентите се споразумяват за субекта, отговорен за генерирането на UTI.

Когато контрагентите не успеят да се споразумеят и дериватът е потвърден централно по електронен път, UTI се генерира от платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването.

Ако UTI не може да бъде генериран от платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването и данните за деривата трябва да бъдат отчетени пред един-единствен регистър на трансакции, този регистър на трансакции отговаря за генерирането на UTI.

Ако UTI не може да бъде генериран от регистъра на трансакции, пред който са отчетени данните за деривата, за генерирането му отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код.

| г) | за деривати, различни от посочените в букви а), б) и в), които са били потвърдени централно по електронен път, UTI се генерира от платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването; |
| --- | --- |

г)

за деривати, различни от посочените в букви а), б) и в), които са били потвърдени централно по електронен път, UTI се генерира от платформата за потвърждаване на сделки в момента на потвърждаването;

| д) | за всички деривати, различни от посочените в букви а)—г), се прилага следното:






  i) | когато финансови контрагенти сключват деривати с нефинансови контрагенти, UTI се генерира от финансовите контрагенти; |
| --- | --- | --- |

д)

за всички деривати, различни от посочените в букви а)—г), се прилага следното:

i)

когато финансови контрагенти сключват деривати с нефинансови контрагенти, UTI се генерира от финансовите контрагенти;

| ii) | когато нефинансови контрагенти, надхвърлили клиринговия праг, сключват деривати с нефинансови контрагенти, намиращи се под клиринговия праг, UTI се генерира от надхвърлилите клиринговия праг нефинансови контрагенти; |
| --- | --- |

ii)

когато нефинансови контрагенти, надхвърлили клиринговия праг, сключват деривати с нефинансови контрагенти, намиращи се под клиринговия праг, UTI се генерира от надхвърлилите клиринговия праг нефинансови контрагенти;

| iii) | за всички останали деривати, различни от посочените в подточки i) и ii), контрагентите се споразумяват за субекта, отговорен за генерирането на UTI. Когато контрагентите не успеят да се споразумеят, за генерирането отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код. |
| --- | --- |

iii)

за всички останали деривати, различни от посочените в подточки i) и ii), контрагентите се споразумяват за субекта, отговорен за генерирането на UTI. Когато контрагентите не успеят да се споразумеят, за генерирането отговаря контрагентът, чийто ИКПС е на първо място при подреждането на идентификационните кодове на контрагентите с обратна последователност на знаците на идентификационния код.

4.   Контрагентът, който генерира UTI, съобщава UTI на другия контрагент своевременно и не по-късно от 10:00 ч. координирано универсално време на работния ден, следващ датата на сключване на деривата.

5.   Независимо от разпоредбите на параграф 3 генерирането на UTI може да бъде делегирано на субект, различен от този, определен в съответствие с параграф 3. Субектът, който генерира UTI, трябва да спазва изискванията, посочени в параграфи 2 и 4.

Член 8

Отчитане на промени в ИКПС и актуализиране на идентификационния код съобразно ИКПС

1.   Когато контрагентът, идентифициран съгласно член 3 в отчет за деривати, претърпи събитие на корпоративно преструктуриране, което води до промяна на неговия ИКПС, този контрагент или контрагентът, за когото се отнася новият ИКПС, или субектът, отговорен за отчитането от името на някой от тези контрагенти съгласно член 9, параграфи 1а—1г от Регламент (ЕС) No 648/2012, или субектът, на когото някой от контрагентите е делегирал отчитането съгласно член 9, параграф 1е от Регламент (ЕС) No 648/2012, уведомява регистъра на трансакции, пред който контрагентът, претърпял събитие на корпоративно преструктуриране, е отчитал своите деривати, за промяната и изисква актуализация на ИКПС в съответните деривати, посочени в член 2, параграф 2, букви а) и б), на датата на събитието на корпоративно преструктуриране, водещо до промяна на ИКПС, или на договорите, отчетени след тази дата.

2.   Когато е възможно, искането за актуализиране на идентификационния код в дериватите, посочени в член 2, параграф 2, букви а) и б), се подава най-малко 30 календарни дни преди събитието на корпоративно преструктуриране, което води до промяна на ИКПС. Ако субектът, посочен в параграф 1, не може да предостави тази информация на регистъра на трансакции 30 календарни дни преди събитието на корпоративно преструктуриране, което води до промяна на ИКПС, той уведомява регистъра на трансакции във възможно най-кратък срок.

3.   Искането, посочено в параграф 1, съдържа най-малко следното:

| a) | ИКПС на всеки от контрагентите, участващи в събитието на корпоративно преструктуриране; |
| --- | --- |

a)

ИКПС на всеки от контрагентите, участващи в събитието на корпоративно преструктуриране;

| б) | ИКПС на новия контрагент; |
| --- | --- |

б)

ИКПС на новия контрагент;

| в) | датата, на която се извършва или е извършена промяна на ИКПС; |
| --- | --- |

в)

датата, на която се извършва или е извършена промяна на ИКПС;

| г) | UTI на съответните деривати, в случай че събитието на корпоративно преструктуриране засяга само подгрупа от деривати, посочени в член 2, параграф 2, букви а) и б); |
| --- | --- |

г)

UTI на съответните деривати, в случай че събитието на корпоративно преструктуриране засяга само подгрупа от деривати, посочени в член 2, параграф 2, букви а) и б);

| д) | доказателства, че събитието на корпоративно преструктуриране е настъпило или предстои да настъпи, при спазване на разпоредбите относно публичното оповестяване на вътрешна информация в член 17 от Регламент (ЕС) No 596/2014. |
| --- | --- |

д)

доказателства, че събитието на корпоративно преструктуриране е настъпило или предстои да настъпи, при спазване на разпоредбите относно публичното оповестяване на вътрешна информация в член 17 от Регламент (ЕС) No 596/2014.

4.   Когато даден контрагент уведоми по погрешка регистъра на трансакции за промяна в своя ИКПС, той следва процедурата за искане на актуализация на своя ИКПС в съответствие с параграфи 1, 2 и 3.

5.   Когато контрагент, който преди това е бил идентифициран с идентификационен код, различен от ИКПС, получи ИКПС, се прилагат процедурите по параграфи 1, 2 и 3.

6.   Когато промяната в ИКПС се отнася до контрагент, установен в трета държава, неговият отчитащ се контрагент, установен в Съюза, или субектът, отговорен за отчитането съгласно член 9, параграфи 1а—1г от Регламент (ЕС) No 648/2012, или субектът, на който отчитащият се контрагент, установен в Съюза, е делегирал отчитането, започва процедурата по параграфи 1, 2 и 3.

7.   Когато контрагент, установен в трета държава, който преди това е бил идентифициран с идентификационен код, различен от ИКПС, получи ИКПС, всеки отчитащ се контрагент, установен в Съюза, засегнат от тази промяна, или субектът, отговорен за отчитането съгласно член 9, параграфи 1а—1г от Регламент (ЕС) No 648/2012, или субектът, на когото отчитащият се контрагент, установен в Съюза, е делегирал отчитането, отправя искане за актуализиране на идентификационния код на контрагента, установен в трета държава, до съответния регистър на трансакции.

8.   Когато промяната в ИКПС се отнася до субект, посочен в член 3, параграф 1, букви а), б), в), д) или ж), който не е контрагент по деривата, контрагент 1 или субектът, отговорен за отчитането, потвърждава пред регистъра на трансакции UTI на съответните деривати, посочени в член 2, параграф 2, букви а) и б). Когато контрагент 1 и субектът, отговорен за отчитането, не потвърдят пред регистъра на трансакции UTI на дериватите, посочени в член 2, параграф 2, букви а) и б), засегнати от промяната в ИКПС, контрагент 1 или субектът, отговорен за отчитането, актуализират ИКПС на съответния субект във всички отчети, отнасящи се до съответните деривати, посочени в член 2, параграф 2, букви а) и б), като изпращат отчет с вид действие „Промяна“.

Член 9

Методи и механизми за отчитане

1.   Лицето, отговорно за отчитането, уведомява своя компетентен орган и, ако е различен, компетентния орган на отчитащия се контрагент за всеки от следните случаи:

| а) | всяко неправилно отчитане, причинено от недостатъци в системите за отчитане, които биха засегнали значителен брой отчети, |
| --- | --- |

а)

всяко неправилно отчитане, причинено от недостатъци в системите за отчитане, които биха засегнали значителен брой отчети,

| б) | всяка пречка пред отчитането, която възпрепятства подаващия отчета субект да изпрати отчетите на регистъра на трансакции в срока, посочен в член 9, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 648/2012, |
| --- | --- |

б)

всяка пречка пред отчитането, която възпрепятства подаващия отчета субект да изпрати отчетите на регистъра на трансакции в срока, посочен в член 9, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 648/2012,

| в) | всеки значителен проблем, водещ до грешки в отчитането, които не биха довели до отхвърляне от регистъра на трансакции в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията (7). |
| --- | --- |

в)

всеки значителен проблем, водещ до грешки в отчитането, които не биха довели до отхвърляне от регистъра на трансакции в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията (7).

Субектът, отговорен за отчитането, незабавно уведомява за всички тези случаи, веднага щом узнае за тях.

В уведомлението се посочват най-малко видът на грешката или пропуска, датата на възникване, обхватът на засегнатите отчети, причините за грешките или пропуските, предприетите стъпки за разрешаване на проблема и срока за разрешаване на проблема и за корекции.

2.   Когато единствено финансовият контрагент е отговорен и носи правното задължение за отчитането на данните за договорите за извънборсови деривати от името на нефинансов контрагент съгласно член 9, параграф 1а от Регламент (ЕС) No 648/2012, той въвежда следните механизми:

| а) | механизми за своевременно предоставяне от страна на нефинансовия контрагент на следните данни за договорите за извънборсови деривати, които не може разумно да се очаква, че финансовият контрагент ще притежава, и когато те не са известни на този финансов контрагент:






  i) | идентификационен код на брокера, както е посочено в поле 15 на таблица 1 от приложението; |
| --- | --- | --- |

а)

механизми за своевременно предоставяне от страна на нефинансовия контрагент на следните данни за договорите за извънборсови деривати, които не може разумно да се очаква, че финансовият контрагент ще притежава, и когато те не са известни на този финансов контрагент:

i)

идентификационен код на брокера, както е посочено в поле 15 на таблица 1 от приложението;

| ii) | клирингов член, както е посочено в поле 16 на таблица 1 от приложението; |
| --- | --- |

ii)

клирингов член, както е посочено в поле 16 на таблица 1 от приложението;

| iii) | пряко свързан с търговска дейност или финансово управление, както е посочено в поле 20 на таблица 1 от приложението; |
| --- | --- |

iii)

пряко свързан с търговска дейност или финансово управление, както е посочено в поле 20 на таблица 1 от приложението;

| б) | механизми за своевременно информиране на финансовия контрагент от нефинансовия контрагент за всяка промяна в неговите правни задължения съгласно член 10, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 648/2012; |
| --- | --- |

б)

механизми за своевременно информиране на финансовия контрагент от нефинансовия контрагент за всяка промяна в неговите правни задължения съгласно член 10, параграф 1 от Регламент (ЕС) No 648/2012;

| в) | механизми за надлежно подновяване от нефинансовия контрагент на неговия ИКПС в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на световната система за ИКПС; |
| --- | --- |

в)

механизми за надлежно подновяване от нефинансовия контрагент на неговия ИКПС в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на световната система за ИКПС;

| г) | механизми за своевременно уведомяване на финансовия контрагент от нефинансовия контрагент за решението му да започне или да прекрати отчитането на данните за договорите за извънборсови деривати, сключени с финансовия контрагент. Тези механизми гарантират най-малкото, че уведомяването се извършва в писмена форма или по друг равностоен начин по електронен път най-малко 10 работни дни преди датата, на която нефинансовият контрагент иска да започне или да прекрати отчитането. |
| --- | --- |

г)

механизми за своевременно уведомяване на финансовия контрагент от нефинансовия контрагент за решението му да започне или да прекрати отчитането на данните за договорите за извънборсови деривати, сключени с финансовия контрагент. Тези механизми гарантират най-малкото, че уведомяването се извършва в писмена форма или по друг равностоен начин по електронен път най-малко 10 работни дни преди датата, на която нефинансовият контрагент иска да започне или да прекрати отчитането.

3.   Контрагентите, субектите, отговорни за отчитането, и субектите, подаващи отчетите, според случая, разполагат с механизми, които гарантират, че ще бъде взета предвид обратната връзка относно проблемите при съгласуването, предоставена съгласно член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858.

Член 10

Дата, до която договорите за деривати следва да бъдат отчетени

Контрагентът по дериват, който отговаря на условията, посочени в член 2, параграф 2, буква а) или б) на ХХ.ХХ.20ХХ г., или субектът, отговорен за отчитането, отчита всички данни за този дериват, изисквани в съответствие с приложението, като подава отчет с вид събитие „Актуализация“ в срок от 180 календарни дни от [СП моля, въведете датата на прилагане на техническите стандарти за изпълнение], освен ако не е подал отчет с вид действие „Промяна“ или „Корекция“ за този дериват в рамките на този период.

Член 11

Отмяна

Регламент за изпълнение (ЕС) No 1247/2012 се отменя.

Позоваванията на отменения регламент се считат за позовавания на настоящия регламент.

Член 12

Влизане в сила и прилагане

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Официален вестник на Европейския съюз

Той се прилага от 29 април 2024 година.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 10 юни 2022 година.

За Комисията

Председател

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  ОВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1.

1

(2)  Регламент за изпълнение (ЕС) No 1247/2012 от 19 декември 2012 г. за установяване на технически стандарти за изпълнение по отношение на формата и периодичността на отчетите за трансакциите, предавани на регистрите на трансакции съгласно Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции беше съществено изменен (OВ L 352, 21.12.2012 г., стp. 20).

2

(3)  Терминът „уникални идентификатори на трансакциите (UTI)“, използван в член 9, параграф 6 от Регламент (ЕС) No 648/2012, отговаря на термина „единен идентификационен код на сделката“ (UTI), използван в стандарт ISO 23897.

3

(4)  Регламент (EС) 2019/834 на Европейския парламент и на Съвета от 20 май 2019 г. за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 по отношение на задължението за клиринг, прекратяването на задължението за клиринг, изискванията за отчитане, техниките за намаляване на риска за договорите за извънборсови деривати, които не са преминали клиринг чрез централен контрагент, регистрацията и надзора на регистрите на трансакции, както и изискванията за регистрите на трансакции (ОВ L 141, 28.5.2019 г., стр. 42).

4

(5)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

5

(6)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1855 на Комисията от 10 юни 2022 година за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за определяне на минималните данни, отчитани пред регистрите на трансакции, и вида на използваните отчети (вж. страница 1 от настоящия брой на Официален вестник)

6

(7)  Делегиран регламент (ЕС) 2022/1858 на Комисията от 10 юни 2022 г. за допълнение на Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на процедурите за съгласуване на данните между регистрите на трансакции и процедурите, прилагани от регистъра на трансакции при проверката на спазването на изискванията за отчетност от страна на отчитащия се контрагент или подаващия отчета субект и при проверката на изчерпателността и верността на отчитаните данни (вж. страница 46 от настоящия брой на Официален вестник).

7

---

ПРИЛОЖЕНИЕ

Таблица 1

| | Раздел | Поле | Формат |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Страни по деривата | Дата и час на отчета | Дата съгласно ISO 8601 във формат на координираното универсално време (UTC) ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ |
| 2 | Страни по деривата | Идентификационен код на подаващия отчета субект | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. |
| 3 | Страни по деривата | Субект, отговорен за отчитането | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект. |
| 4 | Страни по деривата | Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент) | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект. |
| 5 | Страни по деривата | Естество на контрагент 1 | F = финансов контрагент
  N = нефинансов контрагент
  C = централен контрагент
  O = друг |
| 6 | Страни по деривата | Корпоративен сектор на контрагент 1 | Таксономия на финансовите контрагенти:
  „INVF“ — инвестиционен посредник, лицензиран в съответствие с Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета  (1);
  „CDTI“ — кредитна институция, лицензирана в съответствие с Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета  (2);
  „INUN“ — застрахователно предприятие или презастрахователно предприятие, лицензирано в съответствие с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета  (3);
  „UCIT“ — ПКИПЦК и, когато е приложимо, неговото управляващо дружество, лицензирано в съответствие с Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета  (4), ако това ПКИПЦК не е създадено изключително с цел обслужване на един или повече планове за покупка на акции от служители;
  „ORPI“ — институция за професионално пенсионно осигуряване (ИППО) съгласно определението в член 6, точка 1 от Директива (ЕС) 2016/2341 на Европейския парламент и на Съвета  (5);
  „AIFD“ — алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно определението в член 4, параграф 1, буква а) от Директива 2011/61/ЕС на Европейския парламент и на Съвета  (6), който е или установен в Съюза, или управляван от лице, управляващо алтернативен инвестиционен фонд (ЛУАИФ), получило разрешение или регистрирано в съответствие с посочената Директива, освен ако този АИФ не е създаден изключително с цел обслужване на един или повече планове за покупка на акции от служители или освен ако този АИФ не е предприятие със специална цел — секюритизация по член 2, параграф 3, буква ж) от Директива 2011/61/ЕС и, когато е приложимо, неговото ЛУАИФ, установено в Съюза;
  „CSDS“ — централен депозитар на ценни книжа, лицензиран в съответствие с Регламент (ЕС) No 909/2014 на Европейския парламент и на Съвета  (7);
  Таксономия за нефинансови контрагенти.
  Следните категории отговарят на основните сектори на класификацията NACE, както е установена в Регламент (ЕО) No 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета  (8):






  „А“ — | Селско, горско и рибно стопанство; |

Раздел

Поле

Формат

1

Страни по деривата

Дата и час на отчета

Дата съгласно ISO 8601 във формат на координираното универсално време (UTC) ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ

2

Страни по деривата

Идентификационен код на подаващия отчета субект

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС.

3

Страни по деривата

Субект, отговорен за отчитането

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект.

4

Страни по деривата

Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент)

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект.

5

Страни по деривата

Естество на контрагент 1

F = финансов контрагент

N = нефинансов контрагент

C = централен контрагент

O = друг

6

Страни по деривата

Корпоративен сектор на контрагент 1

Таксономия на финансовите контрагенти:

„INVF“ — инвестиционен посредник, лицензиран в съответствие с Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета  (1);

„CDTI“ — кредитна институция, лицензирана в съответствие с Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета  (2);

„INUN“ — застрахователно предприятие или презастрахователно предприятие, лицензирано в съответствие с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета  (3);

„UCIT“ — ПКИПЦК и, когато е приложимо, неговото управляващо дружество, лицензирано в съответствие с Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета  (4), ако това ПКИПЦК не е създадено изключително с цел обслужване на един или повече планове за покупка на акции от служители;

„ORPI“ — институция за професионално пенсионно осигуряване (ИППО) съгласно определението в член 6, точка 1 от Директива (ЕС) 2016/2341 на Европейския парламент и на Съвета  (5);

„AIFD“ — алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно определението в член 4, параграф 1, буква а) от Директива 2011/61/ЕС на Европейския парламент и на Съвета  (6), който е или установен в Съюза, или управляван от лице, управляващо алтернативен инвестиционен фонд (ЛУАИФ), получило разрешение или регистрирано в съответствие с посочената Директива, освен ако този АИФ не е създаден изключително с цел обслужване на един или повече планове за покупка на акции от служители или освен ако този АИФ не е предприятие със специална цел — секюритизация по член 2, параграф 3, буква ж) от Директива 2011/61/ЕС и, когато е приложимо, неговото ЛУАИФ, установено в Съюза;

„CSDS“ — централен депозитар на ценни книжа, лицензиран в съответствие с Регламент (ЕС) No 909/2014 на Европейския парламент и на Съвета  (7);

Таксономия за нефинансови контрагенти.

Следните категории отговарят на основните сектори на класификацията NACE, както е установена в Регламент (ЕО) No 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета  (8):

„А“ —

Селско, горско и рибно стопанство;

| „В“ — | Добивна промишленост; |
| --- | --- |

„В“ —

Добивна промишленост;

| „C“ — | Преработваща промишленост; |
| --- | --- |

„C“ —

Преработваща промишленост;

| „D“ — | Производство и разпределение на електрическа и топлинна енергия и на газообразни горива; |
| --- | --- |

„D“ —

Производство и разпределение на електрическа и топлинна енергия и на газообразни горива;

| „E“ — | Доставяне на води, канализационни услуги, управление на отпадъци и възстановяване; |
| --- | --- |

„E“ —

Доставяне на води, канализационни услуги, управление на отпадъци и възстановяване;

| „F“ — | Строителство; |
| --- | --- |

„F“ —

Строителство;

| „G“ — | Търговия; ремонт на автомобили и мотоциклети; |
| --- | --- |

„G“ —

Търговия; ремонт на автомобили и мотоциклети;

| „H“ — | Транспорт и складиране; |
| --- | --- |

„H“ —

Транспорт и складиране;

| „I“ — | Хотелиерство и ресторантьорство; |
| --- | --- |

„I“ —

Хотелиерство и ресторантьорство;

| „J“ — | Информация и комуникация; |
| --- | --- |

„J“ —

Информация и комуникация;

| „K“ — | Финансови и застрахователни дейности; |
| --- | --- |

„K“ —

Финансови и застрахователни дейности;

| „L“ — | Операции с недвижими имоти; |
| --- | --- |

„L“ —

Операции с недвижими имоти;

| „M“ — | Професионални и технически дейности и научни изследвания; |
| --- | --- |

„M“ —

Професионални и технически дейности и научни изследвания;

| „N“ — | Административни и спомагателни дейности; |
| --- | --- |

„N“ —

Административни и спомагателни дейности;

| „O“ — | Публична администрация и отбрана; задължителна социална сигурност; |
| --- | --- |

„O“ —

Публична администрация и отбрана; задължителна социална сигурност;

| „Р“ — | Образование; |
| --- | --- |

„Р“ —

Образование;

| „Q“ — | Човешко здравеопазване и социални дейности; |
| --- | --- |

„Q“ —

Човешко здравеопазване и социални дейности;

| „R“ — | Култура, спорт и развлечения; |
| --- | --- |

„R“ —

Култура, спорт и развлечения;

| „S“ — | Други дейности; |
| --- | --- |

„S“ —

Други дейности;

| „T“ — | Дейности на домакинства като работодатели; недиференцирани дейности на домакинства като производители на стоки — и услуги — за собствено потребление; |
| --- | --- |

„T“ —

Дейности на домакинства като работодатели; недиференцирани дейности на домакинства като производители на стоки — и услуги — за собствено потребление;

| „U“ — | Дейности на екстериториални организации и служби. |
| --- | --- |

„U“ —

Дейности на екстериториални организации и служби.

Когато се отчита повече от една дейност, кодовете следва да се изброят съобразно поредност, съответстваща на относителното значение на съответните дейности.

За ЦК и други видове контрагенти в съответствие с член 1, параграф 5 от Регламент (ЕС) No 648/2012  (9) полето следва да се остави празно.

7

Страни по деривата

Клирингов праг за контрагент 1

Булева стойност:

TRUE = над прага

FALSE = под прага

8

Страни по деривата

Вид на идентификационния код на контрагент 2

Булева стойност:

| — | TRUE |
| --- | --- |

—

TRUE

| — | FALSE, за физически лица, които действат като частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно Изявлението на Регулаторния надзорен комитет относно физическите лица, действащи като стопански субекти, от 20 септември 2015 г. (изявлението на РНК). |
| --- | --- |

—

FALSE, за физически лица, които действат като частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно Изявлението на Регулаторния надзорен комитет относно физическите лица, действащи като стопански субекти, от 20 септември 2015 г. (изявлението на РНК).

9

Страни по деривата

Контрагент 2

| — | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.
  Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност. |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.

Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност.

10

Страни по деривата

Държава на контрагент 2

Код на държавата по ISO 3166 — двубуквен код на държавата

11

Страни по деривата

Естество на контрагент 2

F = финансов контрагент

N = нефинансов контрагент

C = централен контрагент

O = друг

12

Страни по деривата

Корпоративен сектор на контрагент 2

Таксономия на финансовите контрагенти:

„INVF“ — инвестиционен посредник, лицензиран в съответствие с Директива 2014/65/ЕС;

„CDTI“ — кредитна институция, лицензирана в съответствие с Директива 2013/36/ЕС;

„INUN“ — застрахователно предприятие или презастрахователно предприятие, лицензирано в съответствие с Директива 2009/138/ЕО;

„UCIT“ — ПКИПЦК и, когато е приложимо, неговото управляващо дружество, лицензирано в съответствие с Директива 2009/65/ЕО, ако това ПКИПЦК не е създадено изключително с цел обслужване на един или повече планове за покупка на акции от служители;

„ORPI“ — институция за професионално пенсионно осигуряване (ИППО) съгласно определението в член 6, точка 1 от Директива (ЕС) 2016/2341;

„AIFD“ — алтернативен инвестиционен фонд (АИФ) съгласно определението в член 4, параграф 1, буква а) от Директива 2011/61/ЕС, който е или установен в Съюза, или управляван от лице, управляващо алтернативен инвестиционен фонд (ЛУАИФ), получило разрешение или регистрирано в съответствие с посочената Директива, освен ако този АИФ не е създаден изключително с цел обслужване на един или повече планове за покупка на акции от служители или освен ако този АИФ не е предприятие със специална цел дейности по секюритизация по член 2, параграф 3, буква ж) от Директива 2011/61/ЕС и, когато е приложимо, неговото ЛУАИФ, установено в Съюза;

„CSDS“ — централен депозитар на ценни книжа, лицензиран в съответствие с Регламент (ЕС) No 909/2014;

Таксономия за нефинансови контрагенти.

Следните категории отговарят на основните сектори на класификацията NACE, както е установена в Регламент (ЕО) No 1893/2006:

| „А“ — | Селско, горско и рибно стопанство; |
| --- | --- |

„А“ —

Селско, горско и рибно стопанство;

| „В“ — | Добивна промишленост; |
| --- | --- |

„В“ —

Добивна промишленост;

| „C“ — | Преработваща промишленост; |
| --- | --- |

„C“ —

Преработваща промишленост;

| „D“ — | Производство и разпределение на електрическа и топлинна енергия и на газообразни горива; |
| --- | --- |

„D“ —

Производство и разпределение на електрическа и топлинна енергия и на газообразни горива;

| „E“ — | Доставяне на води, канализационни услуги, управление на отпадъци и възстановяване; |
| --- | --- |

„E“ —

Доставяне на води, канализационни услуги, управление на отпадъци и възстановяване;

| „F“ — | Строителство; |
| --- | --- |

„F“ —

Строителство;

| „G“ — | Търговия; ремонт на автомобили и мотоциклети; |
| --- | --- |

„G“ —

Търговия; ремонт на автомобили и мотоциклети;

| „H“ — | Транспорт и складиране; |
| --- | --- |

„H“ —

Транспорт и складиране;

| „I“ — | Хотелиерство и ресторантьорство; |
| --- | --- |

„I“ —

Хотелиерство и ресторантьорство;

| „J“ — | Информация и комуникация; |
| --- | --- |

„J“ —

Информация и комуникация;

| „K“ — | Финансови и застрахователни дейности; |
| --- | --- |

„K“ —

Финансови и застрахователни дейности;

| „L“ — | Операции с недвижими имоти; |
| --- | --- |

„L“ —

Операции с недвижими имоти;

| „M“ — | Професионални и технически дейности и научни изследвания; |
| --- | --- |

„M“ —

Професионални и технически дейности и научни изследвания;

| „N“ — | Административни и спомагателни дейности; |
| --- | --- |

„N“ —

Административни и спомагателни дейности;

| „O“ — | Публична администрация и отбрана; задължителна социална сигурност; |
| --- | --- |

„O“ —

Публична администрация и отбрана; задължителна социална сигурност;

| „Р“ — | Образование; |
| --- | --- |

„Р“ —

Образование;

| „Q“ — | Човешко здравеопазване и социални дейности; |
| --- | --- |

„Q“ —

Човешко здравеопазване и социални дейности;

| „R“ — | Култура, спорт и развлечения; |
| --- | --- |

„R“ —

Култура, спорт и развлечения;

| „S“ — | Други дейности; |
| --- | --- |

„S“ —

Други дейности;

| „T“ — | Дейности на домакинства като работодатели; недиференцирани дейности на домакинства като производители на стоки — и услуги — за собствено потребление; |
| --- | --- |

„T“ —

Дейности на домакинства като работодатели; недиференцирани дейности на домакинства като производители на стоки — и услуги — за собствено потребление;

| „U“ — | Дейности на екстериториални организации и служби. |
| --- | --- |

„U“ —

Дейности на екстериториални организации и служби.

Когато се отчита повече от една дейност, кодовете следва да се изброят съобразно поредност, съответстваща на относителното значение на съответните дейности.

За ЦК и други видове контрагенти в съответствие с член 1, параграф 5 от Регламент (ЕС) No 648/2012 полето следва да се остави празно.

13

Страни по деривата

Клирингов праг за контрагент 2

Булева стойност:

TRUE = над прага

FALSE = под прага

14

Страни по деривата

Задължение на контрагент 2 за отчитане

Булева стойност:

| — | TRUE, ако контрагент 2 има задължение за отчитане |
| --- | --- |

—

TRUE, ако контрагент 2 има задължение за отчитане

| — | FALSE, ако контрагент 2 няма задължение за отчитане |
| --- | --- |

—

FALSE, ако контрагент 2 няма задължение за отчитане

15

Страни по деривата

Идентификационен код на брокера

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС.

16

Страни по деривата

Клирингов член

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС.

17

Страни по деривата

Посока

4 буквени знака:

BYER = купувач

SLLR = продавач

Попълва се в съответствие с член 4 от настоящия регламент.

18

Страни по деривата

Посока на рамо 1

4 буквени знака:

MAKE = платец

TAKE = получател

Попълва се в съответствие с член 4 от настоящия регламент.

19

Страни по деривата

Посока на рамо 2

4 буквени знака:

MAKE = платец

TAKE = получател

Попълва се в съответствие с член 4 от настоящия регламент.

20

Страни по деривата

Пряка връзка с търговската дейност или с финансовото управление

Булева стойност:

TRUE = Да

FALSE = Не

Таблица 2

| | Раздел | Поле | Формат |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | UTI | UTI по ISO 23897. До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9 |
| 2 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Номер за проследяване на отчета | Поле с максимум 52 буквено-цифрени знака |
| 3 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Предишен UTI (за връзки между сделки — „една към една“ и „една към много“) | До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9 |
| 4 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | UTI на следваща позиция | До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9 |
| 5 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Идентификационен код на намаляването на риска след сключване на сделките (PTRR) | До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9.
  Първите 20 знака представляват ИКПС на доставчика на услуги за компресиране |
| 6 | Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки | Идентификационен код на пакета | До 35 буквено-цифрени знака. |
| 7 | Раздел 2б — Информация за договора | Международен идентификационен номер на ценните книжа (ISIN) | ISIN код по ISO 6166, 12 буквено-цифрени знака |
| 8 | Раздел 2б — Информация за договора | Единен идентификационен код на продукта (UPI) | UPI по ISO 4914, 12 буквено-цифрени знака |
| 9 | Раздел 2б — Информация за договора | Класифициране на продуктите | CFI код по ISO 10962 от 6 буквени знака |
| 10 | Раздел 2б — Информация за договора | Вид договор | CFDS = финансови договори за разлики
  FRAS = форуърдни лихвени споразумения
  FUTR = фючърси
  FW = форуърди
  OPTN = опция
  SPDB = финансово залагане въз основа на спред
  SWAP = суап
  SWPT = суапция
  OTHR = други |
| 11 | Раздел 2б — Информация за договора | Клас на активите | COMM = стоки и квоти за емисии
  CRDT = кредит
  CURR = валута
  EQUI = акция
  INTR = лихвен процент |
| 12 | Раздел 2б — Информация за договора | Дериват на база на криптоактиви | Булева стойност:






  — | TRUE — за деривати на база на криптоактиви |

Раздел

Поле

Формат

1

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

UTI

UTI по ISO 23897. До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9

2

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Номер за проследяване на отчета

Поле с максимум 52 буквено-цифрени знака

3

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Предишен UTI (за връзки между сделки — „една към една“ и „една към много“)

До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9

4

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

UTI на следваща позиция

До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9

5

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Идентификационен код на намаляването на риска след сключване на сделките (PTRR)

До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9.

Първите 20 знака представляват ИКПС на доставчика на услуги за компресиране

6

Раздел 2a — Идентификационни кодове и връзки

Идентификационен код на пакета

До 35 буквено-цифрени знака.

7

Раздел 2б — Информация за договора

Международен идентификационен номер на ценните книжа (ISIN)

ISIN код по ISO 6166, 12 буквено-цифрени знака

8

Раздел 2б — Информация за договора

Единен идентификационен код на продукта (UPI)

UPI по ISO 4914, 12 буквено-цифрени знака

9

Раздел 2б — Информация за договора

Класифициране на продуктите

CFI код по ISO 10962 от 6 буквени знака

10

Раздел 2б — Информация за договора

Вид договор

CFDS = финансови договори за разлики

FRAS = форуърдни лихвени споразумения

FUTR = фючърси

FW = форуърди

OPTN = опция

SPDB = финансово залагане въз основа на спред

SWAP = суап

SWPT = суапция

OTHR = други

11

Раздел 2б — Информация за договора

Клас на активите

COMM = стоки и квоти за емисии

CRDT = кредит

CURR = валута

EQUI = акция

INTR = лихвен процент

12

Раздел 2б — Информация за договора

Дериват на база на криптоактиви

Булева стойност:

—

TRUE — за деривати на база на криптоактиви

| — | FALSE — за други деривати |
| --- | --- |

—

FALSE — за други деривати

13

Раздел 2б — Информация за договора

Вид идентификация на базовия актив

1 буквен знак:

I = ISIN код

B = кошница

X = индекс

14

Раздел 2б — Информация за договора

Идентификация на базовия актив

За идентификация на базов актив от вида I: ISIN код по ISO 6166, 12 буквено-цифрени знака

За идентификация на базов актив от вида X: ISIN код по ISO 6166, ако има такъв, 12 буквено-цифрени знака

15

Раздел 2б — Информация за договора

Обозначение за базовия индекс

Посочване на индекса, от който зависи плаващият лихвен процент 4 буквени знака:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury

SWAP = SWAP

FUSW = Future SWAP

EFFR = Effective Federal Funds Rate

OBFR = Overnight Bank Funding Rate

CZNA = CZEONIA

16

Раздел 2б — Информация за договора

Наименование на базовия индекс

До 50 буквено-цифрени знака Разрешени са специални символи, ако те са част от пълното наименование на индекса.

17

Раздел 2б — Информация за договора

Код на индивидуална кошница

До 72 буквено-цифрени знака, състоящи се от ИКПС на лицето, структурирало кошницата, следван от до 52 буквено-цифрени знака.

18

Раздел 2б — Информация за договора

Идентификационен код на елементите на кошницата

За идентификация на базов актив тип B: Всички отделни компоненти се определят на база на ISIN кода по ISO 6166

19

Раздел 2б — Информация за договора

Валута 1 на сетълмент

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

20

Раздел 2б — Информация за договора

Валута 2 на сетълмент

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

21

Раздел 2в — Оценка

Оценъчна стойност

Положителна и отрицателна стойност, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

22

Раздел 2в — Оценка

Валута на оценката

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

23

Раздел 2в — Оценка

Дата и час на оценката

Формат на датата съгласно ISO 8601. Формат на часа съгласно UTC ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ

24

Раздел 2в — Оценка

Метод за оценка на стойността

4 буквени знака:

MTMA = пазарна оценка

MTMO = оценка по модел

CCPV = оценка на ЦК.

25

Раздел 2в — Оценка

Делта

До 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Разрешена е всяка стойност между -1 и 1 (включително -1 и 1).

26

Раздел 2г — Обезпечение

Обозначение за портфейла от обезпечения

Булева стойност:

TRUE = обезпечен на база портфейл

FALSE = не е част от портфейл

27

Раздел 2г — Обезпечение

Код на портфейла от обезпечения

До 52 буквено-цифрени знака.

Не са разрешени специални знаци.

28

Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска

Дата и час на потвърждението

Формат на датата съгласно ISO 8601. Формат на часа съгласно UTC ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ

29

Раздел 2д — Ограничаване/отчитане на риска

Потвърден

4 буквени знака:

| — | NCNF = непотвърден |
| --- | --- |

—

NCNF = непотвърден

| — | ECNF = електронен |
| --- | --- |

—

ECNF = електронен

| — | YCNF = неелектронен |
| --- | --- |

—

YCNF = неелектронен

30

Раздел 2e — Клиринг

Задължение за клиринг

TRUE = договорът принадлежи към клас извънборсови деривати, които подлежат на задължителен клиринг, и двамата контрагенти по договора подлежат на задължението за клиринг.

FLSE = договорът принадлежи към клас извънборсови деривати, които подлежат на задължителен клиринг, но или един, или и двамата контрагенти по договора не подлежат на задължението за клиринг.

или стойност UKWN — договорът не принадлежи към клас извънборсови деривати, които подлежат на задължителен клиринг

31

Раздел 2e — Клиринг

Извършен клиринг

1 буквен знак:

Y = да, извършен е централен клиринг, за бета и гама сделки.

N = не, не е извършен централен клиринг.

32

Раздел 2e — Клиринг

Дата и час на клиринга

Формат на датата съгласно ISO 8601. Формат на часа съгласно UTC ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ

33

Раздел 2e — Клиринг

Централен контрагент

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС.

34

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид на рамковото споразумение

4 буквени знака:

ISDA — ISDA

CDEA — FIA-ISDA Cleared Derivatives Execution Agreement (Споразумение на FIA-ISDA за изпълнение на деривати с извършен клиринг)

EUMA — European Master Agreement (Европейско рамково споразумение)

FPCA — Professional Client Agreement (Споразумение на FOA за професионални клиенти)

FMAT — FBF Master Agreement relating to transactions on forward financial instruments (Рамково споразумение на FBF за сделки върху форуърдни финансови инструменти)

DERV — Deutscher Rahmenvertrag für Finanztermingeschäfte (DRV)

CMOP — Contrato Marco de Operaciones Financieras (Рамков договор за финансови операции)

CHMA — Swiss Master Agreement (Швейцарско рамково споразумение)

IDMA — Islamic Derivative Master Agreement (Рамково споразумение за ислямски деривати)

EFMA — EFET Master Agreement — (Рамково споразумение на EFET)

GMRA — GMRA

GMSL — GMSLA

BIAG — двустранно споразумение

или OTHR (други), ако видът на рамковото споразумение не фигурира в списъка по-горе

35

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Друг вид рамково споразумение

До 50 буквено-цифрени знака

36

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Версия на рамковото споразумение

Дата по ISO 8601 във формат ГГГГ

37

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вътрешногрупова сделка

Булева стойност:

TRUE = договорът е сключен като вътрешногрупова сделка

FALSE = договорът не е сключен като вътрешногрупова сделка

38

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

PTRR

Булева стойност:

TRUE = договорът е резултат от PTRR събитие

FALSE = договорът не е резултат от PTRR събитие

39

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид PTRR техника

4 буквени знака:

PWOS — Компресиране на портфейла без доставчик на услуги — трета страна

PWAS — Компресиране на портфейла с доставчик на услуги — трета страна или ЦК

PRBM — Ребалансиране на портфейла/Управление на маржина

OTHR — други

40

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Доставчик на PTRR услуги

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС.

41

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Място на изпълнение

Идентификационен код на пазара (MIC) по ISO 10383, 4 буквено-цифрени знака

42

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата и час на изпълнението

Формат на датата съгласно ISO 8601. Формат на часа съгласно UTC ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ

43

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

44

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на изтичане

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

45

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Дата на предсрочно прекратяване

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

46

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Крайна договорна дата за сетълмент

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

47

Раздел 2в — Подробни данни за сделката

Вид на доставката

4 буквени знака:

CASH = уреждане с парични средства

PHYS = уреждане с физическа доставка

OPTL = по избор на контрагента или определено от трета страна

48

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена

| — | Ако цената е изразена като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре. |
| --- | --- |

—

Ако цената е изразена като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

| — | Ако цената е изразена като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.
  Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.
  Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак. |
| --- | --- |

—

Ако цената е изразена като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

49

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на цената

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

Полета 50—52 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на цената.

50

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Некоригирана дата на влизане в сила на цената

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

51

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Некоригирана крайна дата на цената

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

52

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена в сила между некоригираната дата на влизане в сила и крайната дата

| — | Ако цената е изразена като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре. |
| --- | --- |

—

Ако цената е изразена като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

| — | Ако цената е изразена като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.
  Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.
  Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак. |
| --- | --- |

—

Ако цената е изразена като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

53

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Цена на пакетна сделка

| — | Ако цената по пакетна сделка е изразена като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре. |
| --- | --- |

—

Ако цената по пакетна сделка е изразена като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

| — | Ако цената по пакетна сделка е изразена като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.
  Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.
  Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак. |
| --- | --- |

—

Ако цената по пакетна сделка е изразена като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

54

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на цената на пакетна сделка

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

55

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност на рамо 1

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

56

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна валута 1

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

Полета 57—59 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на условната стойност.

57

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 1

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

58

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условната стойност на рамо 1

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

59

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

60

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Общо условно количество по рамо 1

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Полета 61—63 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на условното количество

61

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 1

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

62

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условното количество по рамо 1

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

63

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 1

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

64

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност на рамо 2

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

65

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна валута 2

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

Полета 66—68 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици на изменение на условната стойност

66

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условната стойност на рамо 2

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

67

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условната стойност на рамо 2

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

68

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условна стойност в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

69

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Общо условно количество по рамо 2

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Полета 70—72 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на условното количество

70

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на влизане в сила на условното количество по рамо 2

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

71

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Крайна дата на условното количество по рамо 2

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

72

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Условно количество в сила на свързаната дата на влизане в сила на рамо 2

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Част от полета 73—78 е повторяема.

73

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Вид на друго плащане

4 буквени знака:

UFRO = Предварително плащане, т.е. първоначалното плащане, извършено от един от контрагентите, за да се приведе сделката към справедлива стойност или поради други обстоятелства, които може да бъдат причина за извънпазарна сделка.

UWIN = закриване или пълно прекратяване на позицията, т.е. окончателното плащане по сетълмента, извършено при приключване на сделката преди крайната ѝ дата; Плащания, които може да са резултат от пълното прекратяване на дериватната(ите) сделка(и)

PEXH = Размяна на главница, т.е. размяна на условни стойности за кръстосани валутни суапове

74

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Сума на друго плащане

До 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Разрешена е всяка стойност, по-голяма или равна на нула.

75

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Валута на друго плащане

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

76

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Дата на друго плащане

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

77

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Платец по друго плащане

| — | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.
  Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност. |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.

Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност.

78

Раздел 2ж — Подробни данни за сделката

Получател на друго плащане

| — | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.
  Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност. |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.

Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност.

79

Раздел 2з — Лихвени проценти

Фиксиран лихвен процент по рамо 1 или купон

Положителни и отрицателни стойности, до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразени като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %).

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

80

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1

4 буквено-цифрени знака:

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

81

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на фиксирания лихвен процент или купона по рамо 1

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

82

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент или на купона по рамо 1

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

83

Раздел 2з — Лихвени проценти

Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 1

Ако плаващият лихвен процент има ISIN, кодът ISIN за този лихвен процент.

84

Раздел 2з — Лихвени проценти

Обозначение за плаващия лихвен процент по рамо 1

Посочване на индекса, от който зависи плаващият лихвен процент 4 буквени знака:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury

SWAP = SWAP

FUSW = Future SWAP

EFFR = Effective Federal Funds Rate

OBFR = Overnight Bank Funding Rate

CZNA = CZEONIA

85

Раздел 2з — Лихвени проценти

Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 1

До 50 буквено-цифрени знака Разрешени са специални символи, ако те са част от пълното наименование на индекса.

86

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за плаващ лихвен процент по рамо 1

4 буквено-цифрени знака

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

87

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на плаващ лихвен процент по рамо 1

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

88

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 1

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

89

Раздел 2з — Лихвени проценти

Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 1 — период

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

90

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 1

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

91

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 1

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

92

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 1

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

93

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред по рамо 1

| — | Ако спредът е изразен като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. |
| --- | --- |

—

Ако спредът е изразен като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак.

| — | Ако спредът е изразен като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). |
| --- | --- |

—

Ако спредът е изразен като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %).

| — | Ако спредът е изразен в базисни пунктове — всяка целочислена стойност до 5 цифрови знака, изразена в базисни пунктове (напр. 257 вместо 2,57 %). |
| --- | --- |

—

Ако спредът е изразен в базисни пунктове — всяка целочислена стойност до 5 цифрови знака, изразена в базисни пунктове (напр. 257 вместо 2,57 %).

94

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда по рамо 1

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

95

Раздел 2з — Лихвени проценти

Фиксиран лихвен процент по рамо 2

Положителни и отрицателни стойности, до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразени като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %).

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

96

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за фиксиран лихвен процент по рамо 2

4 буквено-цифрени знака

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

97

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на фиксиран лихвен процент по рамо 2

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

98

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на фиксирания лихвен процент по рамо 2

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

99

Раздел 2з — Лихвени проценти

Идентификационен код на плаващия лихвен процент по рамо 2

Ако плаващият лихвен процент има ISIN, кодът ISIN за този лихвен процент.

100

Раздел 2з — Лихвени проценти

Обозначение за плаващия лихвен процент по рамо 2

Посочване на индекса, от който зависи плаващият лихвен процент 4 буквени знака:

ESTR = €STR

SONA = SONIA

SOFR = SOFR

EONA = EONIA

EONS = EONIA SWAP

EURI = EURIBOR

EUUS = EURODOLLAR

EUCH = EuroSwiss

GCFR = GCF REPO

ISDA = ISDAFIX

LIBI = LIBID

LIBO = LIBOR

MAAA = Muni AAA

PFAN = Pfandbriefe

TIBO = TIBOR

STBO = STIBOR

BBSW = BBSW

JIBA = JIBAR

BUBO = BUBOR

CDOR = CDOR

CIBO = CIBOR

MOSP = MOSPRIM

NIBO = NIBOR

PRBO = PRIBOR

TLBO = TELBOR

WIBO = WIBOR

TREA = Treasury

SWAP = SWAP

FUSW = Future SWAP

EFFR = Effective Federal Funds Rate

OBFR = Overnight Bank Funding Rate

CZNA = CZEONIA

101

Раздел 2з — Лихвени проценти

Наименование на плаващия лихвен процент по рамо 2

До 50 буквено-цифрени знака Разрешени са специални символи, ако те са част от пълното наименование на индекса.

102

Раздел 2з — Лихвени проценти

Конвенция за отчитане на дните за плаващия лихвен процент по рамо 2

4 буквено-цифрени знака

A001 = IC30360ISDAor30360AmericanBasicRule

A002 = IC30365

A003 = IC30Actual

A004 = Actual360

A005 = Actual365Fixed

A006 = ActualActualICMA

A007 = IC30E360orEuroBondBasismodel1

A008 = ActualActualISDA

A009 = Actual365LorActuActubasisRule

A010 = ActualActualAFB

A011 = IC30360ICMAor30360basicrule

A012 = IC30E2360orEurobondbasismodel2

A013 = IC30E3360orEurobondbasismodel3

A014 = Actual365NL

A015 = ActualActualUltimo

A016 = IC30EPlus360

A017 = Actual364

A018 = Business252

A019 = Actual360NL

A020 = 1/1

NARR = Narrative

103

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

104

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на плащанията на плаващия лихвен процент по рамо 2

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

105

Раздел 2з — Лихвени проценти

Референтен период на плаващия лихвен процент по рамо 2 — период

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

106

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на референтния период на плаващия лихвен процент по рамо 2

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

107

Раздел 2з — Лихвени проценти

Периодичност на преразглеждането на плаващия лихвен процент по рамо 2

4 буквени знака:

DAIL = дневно

WEEK = седмично

MNTH = месечно

YEAR = годишно

ADHO = ad hoc, което се прилага, когато плащанията са нередовни.

EXPI = плащане на падежа

108

Раздел 2з — Лихвени проценти

Множител на периодичността на преразглеждане на плаващия лихвен процент по рамо 2

Всяка целочислена стойност, по-голяма или равна на нула, до 3 цифрови знака

109

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред по рамо 2

| — | Ако спредът е изразен като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. |
| --- | --- |

—

Ако спредът е изразен като парична стойност — всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак.

| — | Ако спредът е изразен като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). |
| --- | --- |

—

Ако спредът е изразен като процент — всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %).

| — | Ако спредът е изразен в базисни пунктове — всяка целочислена стойност до 5 цифрови знака, изразена в базисни пунктове (напр. 257 вместо 2,57 %). |
| --- | --- |

—

Ако спредът е изразен в базисни пунктове — всяка целочислена стойност до 5 цифрови знака, изразена в базисни пунктове (напр. 257 вместо 2,57 %).

110

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда по рамо 2

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

111

Раздел 2з — Лихвени проценти

Спред на пакетна сделка

| — | Ако спредът по пакетна сделка е изразен като парична стойност — положителна и отрицателна стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре. |
| --- | --- |

—

Ако спредът по пакетна сделка е изразен като парична стойност — положителна и отрицателна стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

| — | Ако спредът по пакетна сделка е изразен като процент — положителна и отрицателна стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре. |
| --- | --- |

—

Ако спредът по пакетна сделка е изразен като процент — положителна и отрицателна стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,57 вместо 2,57 %). Ако стойността е по-дълга от 10 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

| — | Ако спредът по пакетна сделка е изразен в базисни пунктове — всяка целочислена стойност до 5 цифрови знака, изразена в базисни пунктове (напр. 257 вместо 2,57 %).
  Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.
  Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак. |
| --- | --- |

—

Ако спредът по пакетна сделка е изразен в базисни пунктове — всяка целочислена стойност до 5 цифрови знака, изразена в базисни пунктове (напр. 257 вместо 2,57 %).

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

112

Раздел 2з — Лихвени проценти

Валута на спреда на пакетна сделка

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

113

Раздел 2и — Чуждестранна валута

Валутен курс 1

Всяка стойност, по-голяма от нула, до 18 цифри, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

114

Раздел 2и — Чуждестранна валута

Форуърден валутен курс

Всяка стойност, по-голяма от нула, до 18 цифри, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

115

Раздел 2и — Чуждестранна валута

База на валутния курс

7 знака, представляващи два кода на валути по ISO 4217, разделени от “/” без ограничения в подреждането на валутните двойки.

Първият код на валутата обозначава единицата от базовата валута, а вторият код — котираната валута.

116

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Основен продукт

Допускат се само стойностите от колона „Основен продукт“ на класификационната таблица на стоковите деривати.

117

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Подпродукт

Допускат се само стойностите от колона „Подпродукт“ на класификационната таблица на

стоковите деривати.

118

Раздел 2й — Стоки и квоти за емисии (Общо)

Допълнителен подпродукт

Допускат се само стойностите от колона „Допълнителен подпродукт“ на класификационната таблица на

стоковите деривати.

119

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Място или зона на доставката

Код по системата за идентифициране на енергийните продукти (EIC код), 16 буквено-цифрени знака

Повтарящо се поле.

120

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Точка на взаимно свързване

Код по системата за идентифициране на енергийните продукти (EIC код), 16 буквено-цифрени знака

121

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Вид на товара

BSLD = базов товар

PKLD = върхов товар

OFFP = извънвърхов товар

HABH = час/почасови блокове

SHPD = времеви профил

GASD = газоден

OTHR = други

Част от полета 122—131 e повторяема.

122

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Начален момент на интервала на доставка

чч:мм:ссZ

123

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Краен момент на интервала на доставка

чч:мм:ссZ

124

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Начална дата на доставка

Формат на датата съгласно ISO 8601 — ГГГГ-MM-ДД.

125

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Крайна дата на доставка

Формат на датата съгласно ISO 8601 — ГГГГ-MM-ДД.

126

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Продължителност

MNUT = минути

HOUR= час

DASD = ден

WEEK = седмица

MNTH = месец

QURT = тримесечие

SEAS = сезон

YEAR = годишен

OTHR = други

127

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Дни от седмицата

WDAY = работни дни

WEND = уикенд

MOND = понеделник

TUED = вторник

WEDD = сряда

THUD = четвъртък

FRID = петък

SATD = събота

SUND = неделя

XBHL — без официалните неработни дни

IBHL — включително официалните неработни дни

Разрешени са повече от една стойности

128

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Капацитет за доставка

До 20 цифри, включително цифрите след десетичния знак.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

129

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Мерна единица на количеството

KWAT = KW

KWHH = KWh/h

KWHD = KWh/d

MWAT = MW

MWHH = MWh/h

MWHD = MWh/d

GWAT = GW

GWHH = GWh/h

GWHD = GWh/d

THMD = Therm/d

KTMD = Ktherm/d

MTMD = Mtherm/d

CMPD = cm/d

MCMD = mcm/d

BTUD = Btu/d

MBTD = MMBtu/d

MJDD = MJ/d

HMJD = 100MJ/d

MMJD = MMJ/d

GJDD = GJ/d

130

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Цена за количество за времеви интервали

До 20 цифрови знака, включително десетични числа.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

131

Раздел 2к — Стоки и квоти за емисии (Енергийни продукти)

Валута на цената за количество за времеви интервали

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

132

Раздел 2л — Опции

Вид на опцията

4 буквени знака:

PUTO = пут опция (опция за продажба)

CALL = кол опция (опция за покупка)

OTHR = когато не може да се определи дали опцията е кол или пут

133

Раздел 2л — Опции

Тип на опцията

4 буквени знака:

AMER = американска

BERM = бермудска

EURO = европейска

134

Раздел 2л — Опции

Цена на упражняване

| — | Ако цената на упражняване е изразена като парична стойност: всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак (напр. 6,39 USD, изразено като 6,39), за опции върху акции, стокови опции, валутни опции и подобни продукти. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре. |
| --- | --- |

—

Ако цената на упражняване е изразена като парична стойност: всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак (напр. 6,39 USD, изразено като 6,39), за опции върху акции, стокови опции, валутни опции и подобни продукти. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

| — | Ако цената на упражняване е изразена като процент: всяка стойност до 11 числови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,1 вместо 2,1 %), за лихвени опции, лихвени и кредитни суапции, котирани чрез спред, и подобни продукти.
  Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.
  Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак. |
| --- | --- |

—

Ако цената на упражняване е изразена като процент: всяка стойност до 11 числови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,1 вместо 2,1 %), за лихвени опции, лихвени и кредитни суапции, котирани чрез спред, и подобни продукти.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

Полета 135—137 са повторяеми и се попълват при деривати, включващи графици за изменение на цената на упражняване.

135

Раздел 2л — Опции

Дата на влизане в сила на цената на упражняване

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

136

Раздел 2л — Опции

Крайна дата на цената на упражняване

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

137

Раздел 2л — Опции

Цена на упражняване в сила на свързаната дата на влизане в сила

| — | Ако цената на упражняване е изразена като парична стойност: всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак (напр. 6,39 USD, изразено като 6,39), за опции върху акции, стокови опции, валутни опции и подобни продукти. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре. |
| --- | --- |

—

Ако цената на упражняване е изразена като парична стойност: всяка стойност до 18 цифрови знака, в т.ч. до 13 цифри след десетичния знак (напр. 6,39 USD, изразено като 6,39), за опции върху акции, стокови опции, валутни опции и подобни продукти. Ако стойността е по-дълга от 13 цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

| — | Ако цената на упражняване е изразена като процент: всяка стойност до 11 числови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,1 вместо 2,1 %), за лихвени опции, лихвени и кредитни суапции, котирани чрез спред, и подобни продукти.
  Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.
  Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак. |
| --- | --- |

—

Ако цената на упражняване е изразена като процент: всяка стойност до 11 числови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като процент (напр. 2,1 вместо 2,1 %), за лихвени опции, лихвени и кредитни суапции, котирани чрез спред, и подобни продукти.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

Ако бъде попълнен отрицателен знак, той не се брои като цифров знак.

138

Раздел 2л — Опции

Валута/валутна двойка на цената на упражняване

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака или

Валутни опции 7 знака, представляващи два кода на валути по ISO 4217, разделени от “/” без ограничения в подреждането на валутните двойки.

Първият код на валутата обозначава базовата валута, а вторият код — котираната валута.

139

Раздел 2л — Опции

Размер на опционната премия

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

140

Раздел 2л — Опции

Валута на опционната премия

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

141

Раздел 2л — Опции

Дата на плащане на опционната премия

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

142

Раздел 2и — Опции

Падеж на базовия актив

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

143

Раздел 2м — Кредитни деривати

Ранг

4 буквени знака:

SNDB = Първостепенен дълг, като например първостепенен необезпечен дълг (корпоративен/финансов сектор), държавни валутни дългови инструменти (сектор държавно управление),

SBOD = Подчинен дълг, като например подчинен дълг или дълг от по-нисък втори ред (банки), второстепенен подчинен дълг или дълг от по-висок втори ред (банки),

OTHR = Друг вид, като например привилегировани акции или капитал от първи ред (банки), или други кредитни деривати.

144

Раздел 2м — Кредитни деривати

Референтен субект

Код на държавата по ISO 3166 — двубуквен код на държавата

или

Код на държавата по ISO 3166-2 — двубуквен код на държавата, следван от тире „—“ и подразделение на кода на държавата с до 3 буквено-цифрени знака

или

Идентификационен код на правен субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака.

145

Раздел 2м — Кредитни деривати

Серия

Поле за цяло число с максимум 5 цифрови знака

146

Раздел 2м — Кредитни деривати

Версия

Поле за цяло число с максимум 5 цифрови знака

147

Раздел 2м — Кредитни деривати

Коефициент на индекса

Всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като десетична дроб (например 0,05 вместо 5 %) между 0 и 1 (включително 0 и 1).

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

148

Раздел 2м — Кредитни деривати

Транш

Булева стойност:

TRUE = на траншове

FALSE = не е на траншове

149

Раздел 2м — Кредитни деривати

Начална точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитни деривати)

Всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като десетична дроб (например 0,05 вместо 5 %) между 0 и 1 (включително 0 и 1).

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

150

Раздел 2м — Кредитни деривати

Крайна точка на загуба по CDS индекс (индекс на суапове за кредитни деривати)

Всяка стойност до 11 цифрови знака, в т.ч. до 10 цифри след десетичния знак, изразена като десетична дроб (например 0,05 вместо 5 %) между 0 и 1 (включително 0 и 1).

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

151

Раздел 2н — Промени в деривата

Вид действие

4 буквени знака:

NEWT = нов

MODI = промяна

CORR = корекция

TERM = прекратяване

EROR = грешка

REVI = възстановяване

VALU = оценка

POSC = компонент на позиция

152

Раздел 2н — Промени в деривата

Вид събитие

4 буквени знака:

TRAD = сделка

NOVA = встъпване

COMP = PTRR

ETRM = предсрочно прекратяване

CLRG = клиринг

EXER = упражняване

ALOC = разпределяне

CREV = кредитно събитие

CORP = корпоративно събитие

INCP = включване в позиция

UPDT = актуализация

153

Раздел 2н — Промени в деривата

Дата на събитието

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

154

Раздел 2н — Промени в деривата

Равнище

4 буквени знака:

TCTN = сделка

PSTN = позиция

Таблица 3

| | Раздел | Поле | Формат |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | Страни по деривата | Дата и час на отчета | Дата съгласно ISO 8601 във формат на координираното универсално време (UTC) ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ |
| 2 | Страни по деривата | Идентификационен код на подаващия отчета субект | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. |
| 3 | Страни по деривата | Субект, отговорен за отчитането | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект. |
| 4 | Страни по деривата | Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент) | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект. |
| 5 | Страни по деривата | Вид на идентификационния код на контрагент 2 | Булева стойност:






  — | TRUE |

Раздел

Поле

Формат

1

Страни по деривата

Дата и час на отчета

Дата съгласно ISO 8601 във формат на координираното универсално време (UTC) ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ

2

Страни по деривата

Идентификационен код на подаващия отчета субект

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС.

3

Страни по деривата

Субект, отговорен за отчитането

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект.

4

Страни по деривата

Контрагент 1 (Отчитащ се контрагент)

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС. ИКПС трябва да бъде надлежно подновен в съответствие с условията на някое от акредитираните местни оперативни звена на Световната система за идентификационен код на правния субект.

5

Страни по деривата

Вид на идентификационния код на контрагент 2

Булева стойност:

—

TRUE

| — | FALSE, за физически лица, които действат като частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК. |
| --- | --- |

—

FALSE, за физически лица, които действат като частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.

6

Страни по деривата

Контрагент 2

| — | Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.
  Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност. |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442, 20 буквено-цифрени знака, който е включен в данните за ИКПС, публикувани от Световната фондация за ИКПС или код с до 72 буквено-цифрени знака за физически лица, действащи в качеството си на частни лица, които не отговарят на условията за издаване на ИКПС съгласно изявлението на РНК.

Кодът, идентифициращ физическо лице, се състои от ИКПС на контрагент 1, последван от единен идентификационен код, определен и поддържан последователно от контрагент 1 за това физическо лице/тези физически лица за целите на регулаторната отчетност.

7

Обезпечение

Дата и час на обезпечението

Формат на датата съгласно ISO 8601. Формат на часа съгласно UTC ГГГГ-MM-ДДTчч:мм:ссZ

8

Обезпечение

Обозначение за портфейла от обезпечения

Булева стойност:

TRUE = обезпечен на база портфейл

FALSE = не е част от портфейл

9

Обезпечение

Код на портфейла от обезпечения

До 52 буквено-цифрени знака.

Не са разрешени специални знаци.

10

Обезпечение

UTI

До 52 буквено-цифрени знака — разрешени са само главните букви A—Z и цифрите 0—9

11

Обезпечение

Категория на обезпеченост

4 буквени знака:

UNCL = необезпечен

PRC1 = частично обезпечен: само контрагент 1

PRC2 = частично обезпечен: само контрагент 2

PRCL = частично обезпечен

OWC1 = едностранно обезпечен: само контрагент 1

OWC2 = едностранно обезпечен: само контрагент 2

OWP1 = едностранно/частично обезпечен: контрагент 1

OWP2 = едностранно/частично обезпечен: контрагент 2

FLCL = напълно обезпечен

Попълва се в съответствие с член 5 от настоящия регламент.

12

Обезпечение

Първоначален маржин, предоставен от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

13

Обезпечение

Първоначален маржин, предоставен от контрагент 1 (след процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

14

Обезпечение

Валута на предоставения първоначален маржин

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

15

Обезпечение

Вариационен маржин, предоставен от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

16

Обезпечение

Вариационен маржин, предоставен от контрагент 1 (след процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

17

Обезпечение

Валута на предоставените вариационни маржини

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

18

Обезпечение

Свръхобезпечение, предоставено от контрагент 1

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

19

Обезпечение

Валута на предоставеното свръхобезпечение

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

20

Обезпечение

Първоначален маржин, събран от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

21

Обезпечение

Първоначален маржин, събран от контрагент 1 (след процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

22

Обезпечение

Валута на събрания първоначален маржин

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

23

Обезпечение

Вариационен маржин, събран от контрагент 1 (преди процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

24

Обезпечение

Вариационен маржин, събран от контрагент 1 (след процентното намаление)

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

25

Обезпечение

Валута на събрания вариационен маржин

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

26

Обезпечение

Свръхобезпечение, събрано от контрагент 1

Всяка стойност, по-голяма или равна на нула, до 25 цифрови знака, в т.ч. до 5 цифри след десетичния знак. Ако стойността е по-дълга от пет цифри след десетичния знак, отчитащите се контрагенти я закръглят нагоре.

Десетичният знак не се брои като цифров знак. Ако е попълнен, се обозначава с точка.

27

Обезпечение

Валута на събраното свръхобезпечение

Код на валутата по ISO 4217, 3 буквени знака

28

Обезпечение

Вид действие

MARU — актуализиране на маржина

CORR — корекция

29

Обезпечение

Дата на събитието

Формат на датата съгласно ISO 8601 и UTC — ГГГГ-MM-ДД.

Таблица 4

Класификация на стоките

| Основен продукт | Подпродукт | Допълнителен подпродукт |
| --- | --- | --- |
| „AGRI“ — селско стопанство | „GROS“ — зърнени и маслодайни култури | „FWHT“ — фуражна пшеница
  „SOYB“ — соя
  „CORN“ — царевица
  „RPSD“ — рапица
  „RICE“ — ориз
  „OTHR“ — други |
| „SOFT“ — нетрайни продукти | „CCOA“ — какао
  „ROBU“ — кафе, сорт Робуста
  „WHSG“ — бяла захар
  „BRWN“ — нерафинирана захар
  „OTHR“ — други |
| „POTA“ — картофи | |
| „OOLI“ — маслиново масло | „LAMP“ — маслиново масло за осветление
  „OTHR“ — други |
| „DIRY“ — млечни продукти | |
| „FRST“ — горскостопански продукти | |
| „SEAF“ — морски дарове | |
| „LSTK“ — добитък | |
| „GRIN“ — зърнено-житни продукти | „MWHT“ — мелничарско брашно
  „OTHR“ — други |
| „OTHR“ — други | |
| „NRGY“ — енергийни продукти | „ELEC“ — електроенергия | „BSLD“ — базов товар
  „FITR“ — финансови права за пренос
  „PKLD“ — върхов товар
  „OFFP“ — извънвърхов товар
  „OTHR“ — други |
| „NGAS“ — природен газ | „GASP“ — GASPOOL
  „LNGG“ — втечнен природен газ
  „NBPG“ — National Balancing Point (NBP)
  „NCGG“ — NetConnect Germany (NCG)
  „TTFG“ — „Title Transfer Facility“ (TTF)
  „OTHR“ — други |
| „OILP“ — нефт | „BAKK“ — Bakken
  „BDSL“ — биодизел
  „BRNT“ — нефт, сорт Брент
  „BRNX“ — нефт, сорт Брент NX
  „CNDA“ — канадски
  „COND“ — кондензат
  „DSEL“ — дизел
  „DUBA“ — Дубай
  „ESPO“ — ESPO
  „ETHA“ — етанол
  „FUEL“ — гориво
  „FOIL“ — мазут
  „GOIL“ — газьол
  „GSLN“ — бензин
  „HEAT“ — мазут за отопление
  „JTFL“ — гориво за реактивни двигатели
  „KERO“ — керосин
  „LLSO“ — Light Louisiana Sweet (LLS)
  „MARS“ — Mars
  „NAPH“ — нафта
  „NGLO“ — течни въглеводороди от природен газ
  „TAPI“ — Tapis
  „URAL“ — Урал
  „WTIO“ — нефт, сорт West Texas Intermediate (WTI)
  „OTHR“ — други |
| „COAL“ — въглища
  „INRG“ — спредове между енергийни продукти (inter-energy)
  „RNNG“ — възобновяема енергия
  „LGHT“ — леки дестилати
  „DIST“ — дестилати
  „OTHR“ — други | |
| „ENVR“ — околна среда | „EMIS“ — емисии | „CERE“ — CER (сертифицирана единица редуцирани емисии)
  „ERUE“ — ERU (единица намаление на емисии)
  „EUAE“ — EUA (емисионна квота)
  „EUAА“ — EUA (квота за авиационни емисии)
  „OTHR“ — други |
| „WTHR“ — време
  „CRBR“ — свързани с въглерода
  „OTHR“ — други | |
| „FRGT“ — товарен превоз | „WETF“ — продукти в наливно състояние | „TNKR“ — танкери
  „OTHR“ — други |
| „DRYF“ — в насипно състояние | „DBCR“ — транспортни средства за превоз на насипни товари
  „OTHR“ — други |
| „CSHP“ — кораби-контейнери | |
| „OTHR“ — други | |
| „FRTL“ — торове | „AMMO“ — амоняк
  „DAPH“ — DAP (диамониев фосфат)
  „PTSH“ — поташ
  „SLPH“ — сяра
  „UREA“ — карбамид
  „UAAN“ — UAN (карбамид и амониев нитрат)
  „OTHR“ — други | |
| „INDP“ — промишлени продукти | „CSTR“ — строителство
  „MFTG“ — преработвателна промишленост | |
| „METL“ — метали | „NPRM“ — нескъпоценни метали | „ALUM“ — алуминий
  „ALUA“ — алуминиеви сплави
  „CBLT“ — кобалт
  „COPR“ — мед
  „IRON“ — желязна руда
  „LEAD“ — олово
  „MOLY“ — молибден
  „NASC“ — North American Special Aluminium Alloy Contract (NASAAC)
  „NICK“ — никел
  „STEL“ — стомана
  „TINN“ — калай
  „ZINC“ — цинк
  „OTHR“ — други |
| „PRME“ — скъпоценни метали | „GOLD“ — злато
  „SLVR“ — сребро
  „PTNM“ — платина
  „PLDM“ — паладий
  „OTHR“ — други |
| „MCEX“ — различни екзотични стоки | | |
| „PAPR“ — хартия | „CBRD“ — велпапе
  „NSPT“ — вестникарска хартия
  „PULP“ — хартиена маса
  „RCVP“ — рециклирана хартия
  „OTHR“ — други | |
| „POLY“ — полипропилен | „PLST“ — пластмаса
  „OTHR“ — други | |
| „INFL“ — инфлация | | |
| „OEST“ — официална икономическа статистика | | |
| „OTHC“ — други деривати C10, както е определено в таблица 10.1 от приложение III към Делегиран регламент (ЕС) 2017/583 на Комисията (10). | | |
| „OTHR“ — други | | |

Основен продукт

Подпродукт

Допълнителен подпродукт

„AGRI“ — селско стопанство

„GROS“ — зърнени и маслодайни култури

„FWHT“ — фуражна пшеница

„SOYB“ — соя

„CORN“ — царевица

„RPSD“ — рапица

„RICE“ — ориз

„OTHR“ — други

„SOFT“ — нетрайни продукти

„CCOA“ — какао

„ROBU“ — кафе, сорт Робуста

„WHSG“ — бяла захар

„BRWN“ — нерафинирана захар

„OTHR“ — други

„POTA“ — картофи

„OOLI“ — маслиново масло

„LAMP“ — маслиново масло за осветление

„OTHR“ — други

„DIRY“ — млечни продукти

„FRST“ — горскостопански продукти

„SEAF“ — морски дарове

„LSTK“ — добитък

„GRIN“ — зърнено-житни продукти

„MWHT“ — мелничарско брашно

„OTHR“ — други

„OTHR“ — други

„NRGY“ — енергийни продукти

„ELEC“ — електроенергия

„BSLD“ — базов товар

„FITR“ — финансови права за пренос

„PKLD“ — върхов товар

„OFFP“ — извънвърхов товар

„OTHR“ — други

„NGAS“ — природен газ

„GASP“ — GASPOOL

„LNGG“ — втечнен природен газ

„NBPG“ — National Balancing Point (NBP)

„NCGG“ — NetConnect Germany (NCG)

„TTFG“ — „Title Transfer Facility“ (TTF)

„OTHR“ — други

„OILP“ — нефт

„BAKK“ — Bakken

„BDSL“ — биодизел

„BRNT“ — нефт, сорт Брент

„BRNX“ — нефт, сорт Брент NX

„CNDA“ — канадски

„COND“ — кондензат

„DSEL“ — дизел

„DUBA“ — Дубай

„ESPO“ — ESPO

„ETHA“ — етанол

„FUEL“ — гориво

„FOIL“ — мазут

„GOIL“ — газьол

„GSLN“ — бензин

„HEAT“ — мазут за отопление

„JTFL“ — гориво за реактивни двигатели

„KERO“ — керосин

„LLSO“ — Light Louisiana Sweet (LLS)

„MARS“ — Mars

„NAPH“ — нафта

„NGLO“ — течни въглеводороди от природен газ

„TAPI“ — Tapis

„URAL“ — Урал

„WTIO“ — нефт, сорт West Texas Intermediate (WTI)

„OTHR“ — други

„COAL“ — въглища

„INRG“ — спредове между енергийни продукти (inter-energy)

„RNNG“ — възобновяема енергия

„LGHT“ — леки дестилати

„DIST“ — дестилати

„OTHR“ — други

„ENVR“ — околна среда

„EMIS“ — емисии

„CERE“ — CER (сертифицирана единица редуцирани емисии)

„ERUE“ — ERU (единица намаление на емисии)

„EUAE“ — EUA (емисионна квота)

„EUAА“ — EUA (квота за авиационни емисии)

„OTHR“ — други

„WTHR“ — време

„CRBR“ — свързани с въглерода

„OTHR“ — други

„FRGT“ — товарен превоз

„WETF“ — продукти в наливно състояние

„TNKR“ — танкери

„OTHR“ — други

„DRYF“ — в насипно състояние

„DBCR“ — транспортни средства за превоз на насипни товари

„OTHR“ — други

„CSHP“ — кораби-контейнери

„OTHR“ — други

„FRTL“ — торове

„AMMO“ — амоняк

„DAPH“ — DAP (диамониев фосфат)

„PTSH“ — поташ

„SLPH“ — сяра

„UREA“ — карбамид

„UAAN“ — UAN (карбамид и амониев нитрат)

„OTHR“ — други

„INDP“ — промишлени продукти

„CSTR“ — строителство

„MFTG“ — преработвателна промишленост

„METL“ — метали

„NPRM“ — нескъпоценни метали

„ALUM“ — алуминий

„ALUA“ — алуминиеви сплави

„CBLT“ — кобалт

„COPR“ — мед

„IRON“ — желязна руда

„LEAD“ — олово

„MOLY“ — молибден

„NASC“ — North American Special Aluminium Alloy Contract (NASAAC)

„NICK“ — никел

„STEL“ — стомана

„TINN“ — калай

„ZINC“ — цинк

„OTHR“ — други

„PRME“ — скъпоценни метали

„GOLD“ — злато

„SLVR“ — сребро

„PTNM“ — платина

„PLDM“ — паладий

„OTHR“ — други

„MCEX“ — различни екзотични стоки

„PAPR“ — хартия

„CBRD“ — велпапе

„NSPT“ — вестникарска хартия

„PULP“ — хартиена маса

„RCVP“ — рециклирана хартия

„OTHR“ — други

„POLY“ — полипропилен

„PLST“ — пластмаса

„OTHR“ — други

„INFL“ — инфлация

„OEST“ — официална икономическа статистика

„OTHC“ — други деривати C10, както е определено в таблица 10.1 от приложение III към Делегиран регламент (ЕС) 2017/583 на Комисията (10).

„OTHR“ — други

---

(1)  Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 15 май 2014 г. относно пазарите на финансови инструменти и за изменение на Директива 2002/92/ЕО и на Директива 2011/61/ЕС (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 349).

(2)  Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (ОВ L 176, 27.6.2013 г., стр. 338).

(3)  Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2009 г. относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II) (ОВ L 335, 17.12.2009 г., стр. 1).

(4)  Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 13 юли 2009 г. относно координирането на законовите, подзаконовите и административните разпоредби относно предприятията за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) (ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 32).

(5)  Директива (ЕС) 2016/2341 на Европейския парламент и на Съвета от 14 декември 2016 г. относно дейностите и надзора на институциите за професионално пенсионно осигуряване (ИППО) (ОВ L 354, 23.12.2016 г., стр. 37).

(6)  Директива 2011/61/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 8 юни 2011 г. относно лицата, управляващи алтернативни инвестиционни фондове, и за изменение на директиви 2003/41/ЕО и 2009/65/ЕО и на регламенти (ЕО) No 1060/2009 и (ЕС) No 1095/2010 (ОВ L 174, 1.7.2011 г., стр. 1).

(7)  Регламент (ЕС) No 909/2014 на Европейския парламент и на Съвета от 23 юли 2014 г. за подобряване на сетълмента на ценни книжа в Европейския съюз и за централните депозитари на ценни книжа, както и за изменение на директиви 98/26/ЕО и 2014/65/ЕС и Регламент (ЕС) No 236/2012 (ОВ L 257 28.8.2014 г., стр. 1).

(8)  Регламент (ЕО) No 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета от 20 декември 2006 г. за установяване на статистическа класификация на икономическите дейности NACE Rev. 2 и за изменение на Регламент (ЕИО) No 3037/90 на Съвета, както и на някои ЕО регламенти относно специфичните статистически области (ОВ L 393 30.12.2006 г., стр. 1).

(9)  Регламент (ЕС) No 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (ОВ L 201 27.7.2012 г., стр. 1).

(10)  Делегиран регламент (ЕС) 2017/583 на Комисията от 14 юли 2016 г. за допълване на Регламент (ЕС) No 600/2014 на Европейския парламент и на Съвета относно пазарите на финансови инструменти по отношение на регулаторните технически стандарти за изискванията за прозрачност, засягащи местата на търговия и инвестиционните посредници, във връзка с облигациите, структурираните финансови продукти, квотите за емисии и дериватите (ОВ L 87, 31.3.2017 г., стр. 229).

---