# Az Európai Unió C 124/2010

| | ISSN 1725-518X
  doi:10.3000/1725518X.C_2010.124.hun |
| --- | --- |
| Az Európai Unió
  Hivatalos Lapja | C 124 |
| | |
| Magyar nyelvű kiadás | Tájékoztatások és közlemények | 53. évfolyam2010. május 12. |

ISSN 1725-518X

doi:10.3000/1725518X.C_2010.124.hun

Az Európai Unió

Hivatalos Lapja

C 124

Magyar nyelvű kiadás

Tájékoztatások és közlemények

53. évfolyam2010. május 12.

---

| Közleményszám | Tartalom | Oldal |
| --- | --- | --- |
| | IV   Tájékoztatások |
| | AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL, SZERVEITŐL, HIVATALAITÓL ÉS ÜGYNÖKSÉGEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK |
| | Az Európai Unió Bírósága |
| 2010/C 124/01 | A 2009-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés | 1 |

Közleményszám

Tartalom

Oldal

IV   Tájékoztatások

AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL, SZERVEITŐL, HIVATALAITÓL ÉS ÜGYNÖKSÉGEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK

Az Európai Unió Bírósága

2010/C 124/01

A 2009-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

1

| HU | |
| --- | --- |

HU

---

IV Tájékoztatások

AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL, SZERVEITŐL, HIVATALAITÓL ÉS ÜGYNÖKSÉGEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK

Az Európai Unió Bírósága

| 12.5.2010 | HU | Az Európai Unió Hivatalos Lapja | C 124/1 |
| --- | --- | --- | --- |

12.5.2010

HU

Az Európai Unió Hivatalos Lapja

C 124/1

---

A 2009-ES PÉNZÜGYI ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI ÉS PÉNZGAZDÁLKODÁSRÓL SZÓLÓ JELENTÉS

2010/C 124/01

TARTALOMJEGYZÉK

A 2009-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

| 1. | Bevezetés |
| --- | --- |

1.

| 2. | A 2009. évi költségvetés végrehajtásáról szóló átfogó áttekintés |
| --- | --- |

2.

| 3. | A 2009. évi költségvetés végrehajtásának alcímenkénti áttekintése |
| --- | --- |

3.

Mellékletek – A 2009. évi költségvetés végrehajtásáról szóló táblázatok

| I. melléklet: | A 2009-ben végrehajtott költségvetési átcsoportosítások |
| --- | --- |

I. melléklet:

| II. melléklet: | A 2008. és 2009. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban |
| --- | --- |

II. melléklet:

| III. melléklet: | A bevételek költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban |
| --- | --- |

III. melléklet:

| IV. melléklet: | A 2008. és 2009. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban |
| --- | --- |

IV. melléklet:

| V. melléklet: | Az előirányzatok költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban |
| --- | --- |

V. melléklet:

| VI. melléklet: | A 2009. évi előirányzatok végrehajtásának részletezése – 1. és 4. index |
| --- | --- |

VI. melléklet:

A 2009-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

Az Európai Unió Bírósága

1.   BEVEZETÉS

A költségvetési rendelet 122. cikkének és a végrehajtási szabályok 185. cikkének megfelelően ezen, az Európai Unió Bírósága 2009. évi beszámolójához csatolt jelentés tartalmazza többek között az előirányzatok felhasználtságának mértékét. Emellett e jelentés összesítő adatokat közöl a különböző jogcímek közötti, a 2009. költségvetési évben történt előirányzat-átcsoportosításokról.

A jelen jelentés 2. fejezete átfogó áttekintést nyújt a 2009. évi költségvetés végrehajtásáról, a 3. fejezet pedig részletesebben vizsgálja a költségvetési alcímek sorainak alakulását. Végül a mellékletek számadatokat tartalmazó táblázatok formájában részletes tájékoztatást nyújtanak ugyanezen 2009. évi költségvetés végrehajtásáról.

Magát a bírósági tevékenységet illetően, felhívjuk az olvasó figyelmét az Európai Unió Bíróságának a Curia honlapon (http://curia.europa.eu) található 2009. évi beszámolójára, amely részletes tájékoztatással és statisztikákkal szolgál a Bíróság, a Törvényszék és a Közszolgálati Törvényszék bírósági tevékenységéről.

2.   A 2009. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL SZÓLÓ ÁTFOGÓ ÁTTEKINTÉS

2.1.   Bevételek

Az Európai Unió Bíróságának a 2009-es költségvetési évre vonatkozó bevételi előirányzatai 38 338 000 EUR-t tettek ki.

Amint azt a lenti 1. táblázat mutatja, a 2009-es költségvetési évre megállapított jogosultságok 40 712 090 EUR-t tettek ki és 6,19 %-kal meghaladják az előirányzatokat (1).

1.   táblázat

Bevételi előirányzatok és megállapított jogosultságok

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | 2009. évi bevételi előirányzatok | A 2009. évre megállapított jogosultságok | A végösszeg %-ában |
| 4. | A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek |

(EUR-ban)

Cím

2009. évi bevételi előirányzatok

A 2009. évre megállapított jogosultságok

A végösszeg %-ában

4.

A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek

38 198 000,00

39 716 317,26

97,55

| 5. | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| --- | --- |

5.

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

130 000,00

995 772,29

2,45

| 9. | Egyéb bevételek |
| --- | --- |

9.

Egyéb bevételek

10 000,00

0,00

0

Összesen

38 338 000,00

40 712 089,55

100,00

%

100 %

106,19 %

Megállapítjuk, hogy a 4. címben megállapított bevételek és jogosultságok (a tagok és a személyzet bérét terhelő adó és társadalombiztosítási hozzájárulások címén történő levonások) a teljes bevétel jelentős százalékos arányát (97,55 %) teszi ki, és az 5. és 9. cím (alapvetően a kiadványok értékesítéséből, a biztosító visszatérítéseiből, a távközlési visszatérítésekből és a pénzügyi termékekből származó) bevételei a teljes bevétel kevesebb mint 2,45 %-át adják.

A II., és a III. melléklet kiegészítő számadatokat nyújt a bevételek alakulásáról (bevételek-átvitt jogosultságok, bevételek-megállapított jogosultságok és bevételek-beszedett jogosultságok).

Megállapítjuk, hogy a beszedett bevételek (40 695 081 EUR) a 2009-ben megállapított jogosultságok 99,96 %-át teszik ki (2008-ban 99,88 %).

Ami a megelőző pénzügyi évből áthozott jogosultságokból eredő bevételeket illeti, az alábbi 2. táblázat mutatja, hogy az 5. cím bevételei alkotják a 2009-ben beszedett átvitt jogosultságokból származó teljes bevétel legnagyobb részét (79,43 %). A 4. címen továbbra is beszedendő összegek lényegében a nyugdíjjogosultságok áthelyezése keretében a nemzeti nyugdíjbiztosítási szervektől beszedendő összegeknek felelnek meg.

2.   táblázat

Átvitt jogosultságokból származó bevételek

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | 2008-ról 2009-re történő átvitelek | Átvitt jogosult-ságokból származó bevételek | A végösszeg %-ában |
| 4. | A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek |

(EUR-ban)

Cím

2008-ról 2009-re történő átvitelek

Átvitt jogosult-ságokból származó bevételek

A végösszeg %-ában

4.

A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek

49 387,01

8 453,26

20,57

| 5. | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| --- | --- |

5.

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

33 244,39

32 650,28

79,43

| 9. | Egyéb bevételek |
| --- | --- |

9.

Egyéb bevételek

0,00

0,00

0,00

Összesen

82 631,40

41 103,54

100,00

%

100 %

49,74 %

2.2.   Kiadások

2.2.1.   A költségvetésben szereplő előirányzatok

A 2009-es költségvetési évre vonatkozó költségvetésben az Európai Unió Bírósága tekintetében szereplő kiadási előirányzatok 314 954 433 EUR-t tettek ki.

Amint azt a lenti 3. táblázat mutatja, a 2009-es költségvetés végrehajtása során 311 345 642,44 EUR került igénybevételre, amely a végleges előirányzatok igen magas, 98,85 %-os – a 2008-as évhez (98,74 %) viszonyítva jobb – felhasználtságát tükrözi.

Megállapíthatjuk továbbá, hogy az előző évekhez hasonlóan az Európai Unió Bírósága által végrehajtott költségvetésnek közel háromnegyedét személyzeti kiadásokra fordították (1. cím szerinti kiadások).

3.   táblázat

A költségvetésben szereplő előirányzatokra vonatkozó kötelezettségvállalások

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Előirányzatok a 2009-es költségvetési évben | Kötelezettségvállalások a 2009-es költségvetési évben | A végösszeg %-ában |
| 1. | Az intézmény állományához tartozó személyek |

(EUR-ban)

Cím

Előirányzatok a 2009-es költségvetési évben

Kötelezettségvállalások a 2009-es költségvetési évben

A végösszeg %-ában

1.

Az intézmény állományához tartozó személyek

232 698 820,00

229 708 402,19

73,78

| 2. | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2.

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

82 215 613,00

81 605 809,16

26,21

| 3. | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3.

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

40 000,00

31 431,09

0,01

| 10. | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10.

Egyéb költségek

0,00

0,00

—

Összesen

314 954 433,00

311 345 642,44

100,00

%

100 %

98,85 %

A IV., V. és a VI. melléklet részletes kiegészítő számadatokat nyújt a 2009-es költségvetési év előirányzatainak felhasználásáról (összehasonlítás a 2008-as évvel, a felhasználtság mértékének általános és a költségvetés végrehajtásának soronkénti áttekintése).

2.2.2.   Átvitt előirányzatok

A lenti 4. táblázat mutatja, hogy a 2008-as költségvetési évről a 2009-es költségvetési évre átvitt – összesen 14 617 407,12 EUR – előirányzat igen jelentős részben (86,30 %) felhasználásra került.

4.   táblázat

Az átvitt előirányzatok felhasználtsága

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | A 2008-ról 2009-re átvitt előirányzatok | Kifizetések az átvitt előirányzatokból | Törlések |
| 1. | Az intézmény állományához tartozó személyek |

(EUR-ban)

Cím

A 2008-ról 2009-re átvitt előirányzatok

Kifizetések az átvitt előirányzatokból

Törlések

1.

Az intézmény állományához tartozó személyek

3 700 338,19

2 828 230,26

872 107,93

| 2. | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2.

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

10 917 026,93

9 787 148,26

1 129 878,67

| 3. | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3.

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

42,00

0,00

42,00

| 10. | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10.

Egyéb költségek

0,00

0,00

0,00

Összesen

14 617 407,12

12 615 378,52

2 002 028,60

%

100 %

86,30 %

13,70 %

Az V. és a VI. melléklet részletes kiegészítő számadatokat nyújt a 2008-ról 2009-re átvitt előirányzatok felhasználásáról (a felhasználtság mértékének általános és a költségvetés végrehajtásának soronkénti áttekintése).

2.2.3.   A célhoz kötött bevételeknek megfelelő előirányzatok

Meg kell említeni, hogy a költségvetési rendelet 18. cikke értelmében egyes bevételi tételeket meghatározott kiadási tételek finanszírozására kell felhasználni. E célhoz kötött bevételek tehát az intézmény által felhasználható kiegészítő előirányzatoknak minősülnek.

A lenti 5. táblázat alcímenként részletezi az egyik költségvetési évről a másikra átvitt, célhoz kötött bevételek összegét, valamint a költségvetési év során megállapított és beszedett célhoz kötött bevételeket.

5.   táblázat

A célhoz kötött bevételek felhasználtsága

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | A 2008-ról 2009-re átvitt célhoz kötött bevételek
  (1) | A 2009. évi célhoz kötött bevételek
  (2) | 2009. évi kifizetések
  (3) | A 2009-ről 2010-re átvitt célhoz kötött bevételek
  (4) = (1) + (2) – (3) |
| 1. | Az intézmény állományához tartozó személyek |

(EUR-ban)

Cím

A 2008-ról 2009-re átvitt célhoz kötött bevételek

(1)

A 2009. évi célhoz kötött bevételek

(2)

2009. évi kifizetések

(3)

A 2009-ről 2010-re átvitt célhoz kötött bevételek

(4) = (1) + (2) – (3)

1.

Az intézmény állományához tartozó személyek

338 269,24

182 035,41

392 823,42

127 481,23

| 2. | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2.

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

1 307 261,00

784 271,43

1 062 188,25

1 029 344,18

| 3. | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3.

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

3 985,25

3 050,00

0,00

7 035,25

| 10. | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10.

Egyéb költségek

0,00

0,00

0,00

0,00

Összesen

1 649 515,49

969 356,84

1 455 011,67

1 163 860,66

Amint azt az 5. táblázat mutatja, a 2009-es költségvetési év folyamán megállapított célhoz kötött bevételekre vonatkozó előirányzatok 969 356 EUR-t tettek ki, amely összegnek több mint 86 %-a a következőknek felel meg:

| — | betegség vagy baleset miatti hiányzás egyes eseteiben a díjazás vagy a biztosítótól kapott támogatások visszatérítése (122 078 EUR), |
| --- | --- |

—

betegség vagy baleset miatti hiányzás egyes eseteiben a díjazás vagy a biztosítótól kapott támogatások visszatérítése (122 078 EUR),

| — | más intézmények rendelkezésére bocsátott területeket érintően az épületekkel kapcsolatos kiadások visszatérítése (219 263 EUR), |
| --- | --- |

—

más intézmények rendelkezésére bocsátott területeket érintően az épületekkel kapcsolatos kiadások visszatérítése (219 263 EUR),

| — | telefon- és postaköltségek visszatérítése (123 837 EUR), |
| --- | --- |

—

telefon- és postaköltségek visszatérítése (123 837 EUR),

| — | a Bíróság kiadványainak, mint például a határozatok tárának eladásából származó bevétel (371 409 EUR). |
| --- | --- |

—

a Bíróság kiadványainak, mint például a határozatok tárának eladásából származó bevétel (371 409 EUR).

2.2.4.   Előirányzat-átcsoportosítások

A 2009-es költségvetési év során az Európai Unió Bírósága a költségvetési rendelet 22. és 24. cikkének megfelelően 25 költségvetési átcsoportosítást hajtott végre, amely összesen 9 345 304 EUR-t tett ki, vagyis összege kevesebb a 2008-ban végrehajtott ugyanilyen típusú átcsoportosítások összegéhez (10 931 540 EUR) viszonyítva.

A költségvetési rendelet 22. cikke (2) bekezdésének, 24. cikke (2), (3), és (4) bekezdésének megfelelően 9 előirányzat-átcsoportosítást jelentettek be a költségvetési hatóságnál. Ezen átcsoportosítások összesen 7 948 000 EUR-t (2008-ban 8 695 500 EUR-t) tettek ki, és az adott költségvetési évben átcsoportosított összes előirányzat közel 85 %-ának felelnek meg. Ugyanúgy, mint 2008-ban, ezen átcsoportosítások igen nagy része (közel 5 millió EUR) tette lehetővé a Bíróság épületeinek felújítására és kibővítésére vonatkozó ingatlanprojektek keretében teljesített előfinanszírozás megerősítését annak érdekében, hogy a luxembourgi hatóságokkal kötött lízingszerződés keretében jelentkező jövőbeni költségvetési terheket mérsékeljék.

Továbbá 16 jogcímcsoportok közötti, a költségvetési hatósághoz a költségvetési rendelet 22. cikke (4) bekezdésének megfelelően be nem jelentett átcsoportosítást hajtottak végre összesen 1 397 304 EUR (2008-ban 2 236 040 EUR) összegben, amely az adott költségvetési évben átcsoportosított összes előirányzat összegének közel 15 %-át adja.

Az I. melléklet részletesen bemutatja ezen előirányzat-átcsoportosítások összességét és az általuk érintett költségvetési sorokat.

3.   A 2009. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK ALCÍMENKÉNTI ÁTTEKINTÉSE

3.1.   1. CÍM — Az intézmény állományához tartozó személyek

Amint azt a lenti 6. táblázat mutatja, az 1. cím alá tartozó eredeti végleges költségvetési előirányzatok 232 698 820 EUR-t tettek ki a 2009-es költségvetési évben, amely az Európai Unió Bírósága teljes költségvetésének majdnem 74 %-át képezi. Ezen előirányzatokra 229 708 402,19 EUR összegben vállaltak kötelezettséget, azaz felhasználtságuk mértéke igen magas, 98,71 % volt (2008-ban 98,46 %).

6.   táblázat

A költségvetésben szereplő előirányzatok felhasználtsága

| (EUR-ban) |
| --- |
| 1. | cím |

(EUR-ban)

1.

cím

Előirányzatok a 2009-es költségvetési évben

Kötelezettségvállalások a 2009-es költségvetési évben

A végösszeg %-ában

| 10. | Az intézmény tagjai |
| --- | --- |

10.

Az intézmény tagjai

29 967 000,00

29 104 251,06

97,12

| 12. | Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak |
| --- | --- |

12.

Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

183 069 520,00

181 156 824,21

98,96

| 14. | Egyéb személyzet és külső szolgáltatások |
| --- | --- |

14.

Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

14 952 300,00

14 879 938,92

99,52

| 16. | Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások |
| --- | --- |

16.

Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

4 710 000,00

4 567 388,00

96,97

Összesen

232 698 820,00

229 708 402,19

98,71

3.1.1.   
  10. alcím – Az intézmény tagjai

Az ezen alcím alá tartozó, 29 967 000 EUR összegű végleges előirányzatokra, 29 104 251 EUR összegben, azaz nagy mértékben, 97,12 %-ban (2008-ban 97,60 %) vállaltak kötelezettséget.

Meg kell jegyezni, hogy az 10. alcím tekintetében a 2009. költségvetési évre kért előirányzatok legnagyobb része a díjazások és más kapcsolódó terhek mértékének 2009. január 1-jétől kezdődő 3,3 %-os emelkedésével számolt, jóllehet a 2008 decemberében meghatározott tényleges emelkedés 3 %-os volt. Ezenkívül a díjazások 2009. július 1-jétől várt emelkedésének mértéke 3,2 % volt, miközben a Tanács 2009 decemberében 1,85 %-os emelésről határozott. E két különbség (0,3 % a díjazások 12 hónapjára és 1,35 % hat hónapra) a kezdeti becslésekhez viszonyítva előirányzat-megtakarítást eredményezett.

Továbbá bizonyos megtakarítás keletkezett a három bíróság tagjainak megújításához kapcsolódó kiadásokra (ideiglenes juttatások, a hivatalba lépéssel, az áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok) vonatkozó költségvetési jogcímeken is. E különbség a költségvetés elkészítésére vonatkozó rendes eljárásból következik, amely megköveteli, hogy a tagok megújítására vonatkozó óvatos becsléseket igen hamar (a megújítás időpontját megelőző csaknem másfél évvel) megtegyék, jóllehet a tagok tényleges megújítása ezt követően egyrészt a tagállamok, másrészt a bíróságok tagjai egyéni döntéseinek az eredménye.

Ennélfogva az 10. alcím előirányzataiból át lehetett csoportosítani a költségvetés más alcímeibe, amely előirányzatokat az I. melléklet részletezi. Az 14. alcím 1406., „Külső nyelvi szolgáltatások” jogcímének (0,35 millió EUR-val történt) megerősítésen kívül ezen átcsoportosítások elsősorban a 2. cím 20. alcímének 2001., „Lízingdíjak” jogcímét (1,6 millió EUR) növelték (lásd alább a 20., „Ingatlanok és járulékos költségek” alcím előirányzataihoz kapcsolódó megjegyzéseket).

3.1.2.   
  12. alcím — Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

Az ezen alcím alá tartozó, 183 069 520 EUR összegű végleges előirányzatokra 2008-hoz (98,72 %) viszonyítva kissé nagyobb mértékben, 181 156 824 EUR összegben, azaz 98,96 %-ban vállaltak kötelezettséget.

E jó eredmények a Bíróság szolgálatai összessége igen aktív felvételi politikájának a gyümölcse. A 2004-es bővítés során létrehozott állások betöltöttségének aránya igen kielégítő, és szintén bíztató a legutóbbi, EU-2-es bővítés során létrehozott állások betöltöttségének aránya is. A bővítésen kívüli álláshelyeket is figyelembe véve az állások betöltöttségének aránya 2009. december 31-én elérte a 98 %-ot, amely kiemelkedő arány, ha figyelembe vesszük a személyzet általános rotációját az intézmény teljes állományára (1 931 álláshely) tekintettel.

Az 12. alcím előirányzatainak fel nem használása alapvetően azzal magyarázható, hogy a díjazások és kapcsolódó terhekre vonatkozó jogcímek tekintetében a 2009. költségvetési évre kért előirányzatokat a díjazások 3,3 %-os emelkedésével számolva alakították ki, jóllehet a 2008 decemberében meghatározott tényleges emelkedés csak 3 %-ot tett ki. Ezenkívül a díjazások 2009. július 1-jétől várt emelkedésének mértéke 3,2 % volt, miközben a Tanács 2009 december végén 1,85 %-os emelésről határozott. E két különbség (0,3 % a díjazások 12 hónapjára és 1,35 % hat hónapra) a kezdeti becslésekhez viszonyítva előirányzat-megtakarítást eredményezett.

Ki kell emelni, hogy a megállapított többlet azonban viszonylag csekély mértékű, ha figyelembe vesszük az 12. jogcím arányát (a Bíróság teljes költségvetésének közel 60 %-a), valamint a majdnem 12 hónappal korábban kialakított, elkerülhetetlenül hozzávetőleges becslési paramétereket alkalmazó költségvetési becslések nehézségeit (a bérek emelkedésének mértéke, az infláció mértéke, a felvétel üteme vagy a rotáció stb.). A Bíróság utóbbi évek során – a költségvetési becslései és az éves költségvetési gazdálkodás minősége tekintetében – tett folyamatos erőfeszítéseivel ugyanakkor csökkenteni tudta a megállapított többletet, azon tendencia szerint, amely 2009-ben tovább erősödött.

Ennélfogva az 12. alcím előirányzataiból át lehetett csoportosítani a költségvetés más alcímeibe, amely előirányzatokat az I. melléklet részletezi. Ezen átcsoportosítások nagy részben a 20. alcímben szereplő 2001., „Lízingdíjak” jogcím (3,15 millió EUR), és csekélyebb mértékben a 2. cím 21. alcímében szereplő 2102., „A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások” jogcím (0,53 millió EUR) megerősítését tették lehetővé (a megfelelő megjegyzések a különböző érintett költségvetési alcímeknél találhatók).

3.1.3.   
  14. alcím — Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

Általában véve az ezen alcím alatt szereplő, 14 952 300 EUR-t kitevő végleges előirányzatokra 14 879 939 EUR összegben, azaz a 2008. évhez (97 %) viszonyítva nagyobb mértékben, közel 100 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Az 14. alcím végleges előirányzatai csaknem teljes egészében két költségvetési jogcímre irányulnak. Ezen előirányzatok közel egyharmadánál, vagyis az 1400., „Egyéb alkalmazottak” jogcímnél, a felhasználás mértéke magas maradt (98,64 % a 2008-as 99,73 %-kal szemben). A fennmaradó kétharmad esetében, vagyis az 1406., „Külső nyelvi szolgáltatások” jogcímnél, a felhasználás mértéke elérte a 100 %-ot, amely egyértelmű növekedés 2008-hoz (96,98 %) viszonyítva.

Az utóbbi jogcím esetében, amely lefedi mind a fordításra, mind a tolmácsolásra vonatkozó külső szolgáltatásokat, az előirányzatok felhasználási mértékének javulását a munkateher növekedéséhez való igazodás szükségessége indokolja olyan környezetben, ahol a belső személyi állomány (jogász-nyelvészek és tolmácsok) korlátozott.

Megállapíthatjuk többek között, hogy a Bíróság által az utóbbi években a fordítás szükségességének mérséklése érdekében végrehajtott szervezeti intézkedések ellenére, a fordítási munkateher 2009-ben 6,7 %-kal nőtt, és külső alvállalkozók jelentősebb igénybevételét vonta maga után. Ez magyarázza azt, hogy a szabadfoglalkozású fordítási szolgáltatások fedezésére szolgáló előirányzatokat 350 000 EUR összeggel meg kellett erősíteni a 10. alcímből eredő átcsoportosítással.

3.1.4.   
  16. alcím — Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

Az ezen alcím alá tartozó, 4 710 000 EUR összegű végleges előirányzatokra 4 567 388 EUR összegben, azaz nagy mértékben, 96,97 %-ban (2008-ban 98,5 %) vállaltak kötelezettséget.

Ezen alcím két jogcíme a végleges előirányzatok közel 78 %-át teszi ki. Az 1612., „Szakmai továbbképzés” jogcímről, amely felhasználásának mértéke 97,40 % (szemben a 2008-as 97,8 %-kal), és az 1654., „Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet” jogcímről van szó, amely felhasználásának mértéke – ugyanúgy, mint az elmúlt évben – 100 %.

3.2.   2. CÍM – Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

Amint azt a lenti 7. táblázat mutatja, a 2. cím alá tartozó végleges költségvetési előirányzatok 82 215 613 EUR-t tettek ki a 2009-es költségvetési évben, amely az Európai Unió Bírósága teljes költségvetésének valamivel több mint egynegyedét képezi. Ezen előirányzatokra 81 605 809 EUR összegben vállaltak kötelezettséget, azaz felhasználtságuk mértéke közel 100 % volt, ugyanúgy, mint 2008-ban.

7.   táblázat

A költségvetésben szereplő előirányzatok felhasználtsága

| (EUR-ban) |
| --- |
| 2. | cím |

(EUR-ban)

2.

cím

Előirányzatok a 2009-es költségvetési évben

Kötelezettségvállalások a 2009-es költségvetési évben

A végösszeg %-ában

| 20. | Ingatlanok és járulékos költségek |
| --- | --- |

20.

Ingatlanok és járulékos költségek

59 732 500,00

59 710 997,33

99,96

| 21. | Adatkezelés, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás |
| --- | --- |

21.

Adatkezelés, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás

15 868 113,00

15 636 608,20

98,54

| 23. | Folyó adminisztratív igazgatási költségek |
| --- | --- |

23.

Folyó adminisztratív igazgatási költségek

2 335 500,00

2 059 426,98

88,18

| 25. | Megbeszélések és konferenciák |
| --- | --- |

25.

Megbeszélések és konferenciák

796 500,00

743 014,77

93,28

| 27. | Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés |
| --- | --- |

27.

Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

3 483 000,00

3 455 761,88

99,22

Összesen

82 215 613,00

81 605 809,16

99,26

3.2.1.   
  20. alcím — Ingatlanok és járulékos költségek

Ezen alcím 59 732 500 EUR összegű végleges előirányzataira 5 971 099 EUR összegben, azaz 99,96 %-ban (2008-ban 99,68 %) vállaltak kötelezettséget.

A 200., „Ingatlanok” jogcímcsoport és a 202., „Az ingatlanokkal kapcsolatos költségek” jogcímcsoport végleges előirányzatai az ezen alcím előirányzatai összességének 73,6 %-át (43 980 000 EUR), illetve 26,4 %-át (15 752 500 EUR) teszik ki. Általánosságban ezen előirányzatok 2008-hoz képest jelentősen (33 %-kal) emelkedtek – a régi felújított főépületet, a főépületet körbefogó gyűrűt, a két toronyépület és a régi és az új épületek közti kapcsolatot biztosító galériát magába foglaló – új főépület-együttes befejezése és megnyitása miatt.

Ami a 200., „Ingatlanok” jogcímcsoportot illeti, a 2000., „Bérleti díjak” jogcím alá tartozó kiadások 10 542 297 EUR-t (a felhasználás mértéke 100 %) tesznek ki, és megfelelnek azon négy épület (Allegro, Geos, T-épület és T/a-épület) bérleti díjának, amelyeknek igénybevétele továbbra is szükséges, figyelembe véve az ott elhelyezett állományt, és azon régi A, B és C épületszárnyak használaton kívüli állapotát, amelyek jelentős felújítás alatt állnak annak érdekében, hogy megfeleljenek az építésük óta (1986 és 1993 között) hatályba lépett különböző nemzeti szabványoknak.

A 2001., „Lízingdíjak” jogcím alá tartozó kiadások közel 32 millió EUR-t (a felhasználás mértéke 100 %) tesznek ki, ami 2008-hoz (21 millió EUR) képest jelentős növekedést (51 %) mutat. A 2008-ban felhasznált előirányzatok ugyanis csak néhány részleges előfinanszírozásra szolgáltak az új épület-együttes építésének idején, míg a 2009-es előirányzatok az esedékes – a luxembourgi hatóságokkal 2007. június 13-án aláírt szerződésnek megfelelően számolt – azon további lízingdíjak fedezetére szolgálnak, amelyeket az új épület-együttes minden ingatlanának a 2008 végén történt megnyitása miatt kellett fizetni. Megjegyzendő, hogy a gondos pénzgazdálkodásra való törekvés és a fentiek miatt a költségvetés 10. és 12. alcímein keletkezett egyes előirányzat-többleteket a korábban, 2007-ben és 2008-ban teljesített előfinanszírozást kiegészítő előfinanszírozásra fordították. Ezen ügylet tökéletesen beleillik a költségvetési hatóság két ága által kiadott, a közösségi intézmények ingatlanprojektjeire vonatkozó iránymutatásokba, amelyek az ilyen projektek jövőbeni költségvetési hatásainak a lehető legjelentősebb mérséklésére irányulnak.

Ami a 202., „Az ingatlanokkal kapcsolatos költségek” jogcímcsoport kiadásait illeti, az 15 748 248 EUR-t tett ki (a felhasználás mértéke 100 %), és majdnem teljes mértékben az épületek takarítási és karbantartási, energiafogyasztási és biztonsági/őrzési kiadásainak felelnek meg, amelyek a Bíróság ingatlanjainak megfelelő működéséhez szükségesek. E kiadások jelentős (50 %-os) emelkedése közvetlen összefüggésben áll az új épület-együttes megnyitásával. Megjegyzendő, hogy az eredeti előirányzatokat – a 20. alcímen belüli előirányzatok belső átcsoportosításával – meg kellett erősíteni tekintettel a használat valós körülményeire, azon becsléshez képest, amelyet 2008 februárjában a 2009-es költségvetés előirányzatainak tervezésekor végeztek.

3.2.2.   
  21. alcím — Informatika, berendezések és bútorok

Az ezen alcím alá tartozó 15 868 113 EUR összegű végleges előirányzatokra 15 636 608 EUR összegben, azaz 98,54 %-ban (2008-ban 99,74 %-ban) vállaltak kötelezettséget.

A 21. alcím végleges előirányzatai nagy részben (88 %) az informatikához és a bútorokhoz kapcsolódó kiadásokat érinti.

Ellentétben a 20. alcím alá tartozó kiadásokkal, a 21. alcím kiadásainál jelentős (2008-hoz képest 22,5 %-os) csökkenés figyelhető meg. A 2008-as előirányzatok egy része ugyanis informatikai eszközökbe (többek között a telefonhálózat és a multimédiás adathálózat kiépítése), valamint az új épület-együttes megnyitásához szükséges bútorokba való beruházásra vonatkozott.

Ami a 210., „Berendezések, működési költségek, valamint adatkezelési és távközlési szolgáltatások” jogcímcsoportot illeti, a rendelkezésre álló forrásokat az előző évekhez hasonlóan a gépállomány rendszeres megújítására, a meglévő rendszerek fenntartására, a felhasználóknak nyújtott segítségre irányuló folyó ügyletekre és a bírósági tevékenységet és az adminisztrációt érintő informatikai fejlesztésekre irányuló új projektekre fordították.

Ennek keretében a 2102., „A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások” jogcímet 535 000 EUR-val kellett megerősíteni (a 12. alcímből) az informatikusok felvételével kapcsolatos átmeneti nehézségeknek külső alvállalkozók igénybevételével való áthidalása érdekében, ami lehetővé tette a 2009-es munkaprogram prioritásainak tiszteletben tartását.

Ami a 212., „Bútorok” jogcímcsoportot illeti, az e jogcímcsoportba szánt előirányzatok felhasználása 100 %-os volt. Ezen előirányzatokat a terveknek megfelelően kiegészítő bútorok vásárlására, valamint a (több mint 15 éve beszerzett) bútorok egy részének megújítására fordítottak.

3.2.3.   
  23. alcím – Folyó adminisztratív igazgatási költségek

Az ezen alcím alá tartozó 2 335 500 EUR összegű végleges előirányzatokra 2 059 427 EUR összegben, azaz 88,18 %-ban (2008-ban 99,18 %) vállaltak kötelezettséget.

A 23. alcím kiadásainál jelentős (2008-hoz képest 23,5 %-os) csökkenés figyelhető meg, amelynek az a magyarázata, hogy a 2008. évi előirányzatok egy részét (1,2 millió EUR-t) a Bíróság tagjai és a személyzet 2008 végén megnyitott új épületekbe való átköltöztetésének jelentős műveletére fordították.

Ami a 2009-es költségvetési évet illeti, az ezen alcím alá tartozó előirányzatok több mint 78 %-a két típusú kiadásra szolgál:

| — | a 230., „Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök” jogcímcsoport alá tartozó kiadásokra, amelyek 988 425 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 80,75 % a 2008-as 99,85 %-kal szemben), |
| --- | --- |

—

a 230., „Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök” jogcímcsoport alá tartozó kiadásokra, amelyek 988 425 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 80,75 % a 2008-as 99,85 %-kal szemben),

| — | és a 236., „Levelek postaköltsége” jogcímcsoport, alá tartozó kiadásokra, amelyek 577 530 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 95,22 % a 2008-as 99,92 %-kal szemben). |
| --- | --- |

—

és a 236., „Levelek postaköltsége” jogcímcsoport, alá tartozó kiadásokra, amelyek 577 530 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 95,22 % a 2008-as 99,92 %-kal szemben).

E két jogcímcsoportot illetően az előirányzatok nem elhanyagolható megtakarítása figyelhető meg, amely többek között az intézmény dokumentumok elektronikus továbbítását érintő erőfeszítéseinek köszönhető.

Végül, a 238., „Egyéb adminisztratív működési költségek” jogcímcsoport kiadásai, amelyek magukban foglalják a költözési költségeket, nagy mértékben (63 %-kal) csökkentek 2008-hoz képest a fent ismertetett okok miatt. Ugyanakkor szükség volt a (20. alcímből eredő) 132 000 EUR-s (a személyzetet és az archívumot érintő) megerősítésre néhány olyan kisebb költözés miatt, amelyek nem zajlottak le 2008-ban egyes munkálatok befejezésének ütemezésére tekintettel.

3.2.4.   
  25. alcím – Megbeszélések és konferenciák

Az ezen alcím alá tartozó 796 500 EUR összegű végleges előirányzatokra 743 015 EUR összegben, azaz 93,28 %-ban vállaltak kötelezettséget (2008-ban 96,71 %).

Ezen előirányzatok nagy része a Bíróság protokolláris tevékenységére, és az intézmény látogatásához kapcsolódó kiadásokra szolgál.

2009 folyamán a protokolláris tevékenységet három fontos esemény fémjelezte:

| — | március 30. és 31.: „Párbeszéd az előzetes döntéshozatali eljárásról” konferencia és az európai uniós tagállamok alkotmánybíróságai és legfelsőbb bíróságai elnökeivel való találkozó, |
| --- | --- |

—

március 30. és 31.: „Párbeszéd az előzetes döntéshozatali eljárásról” konferencia és az európai uniós tagállamok alkotmánybíróságai és legfelsőbb bíróságai elnökeivel való találkozó,

| — | szeptember 25.: „20 év után 2020 távlatai felé” kerekasztal-beszélgetések a Törvényszék 20 éves fennállásának alkalmából, |
| --- | --- |

—

szeptember 25.: „20 év után 2020 távlatai felé” kerekasztal-beszélgetések a Törvényszék 20 éves fennállásának alkalmából,

| — | október 6.: ünnepélyes ülés a Bíróság részleges megújulása, valamint a Törvényszék és a Közszolgálati Törvényszék új tagjainak hivatalba lépése alkalmából. |
| --- | --- |

—

október 6.: ünnepélyes ülés a Bíróság részleges megújulása, valamint a Törvényszék és a Közszolgálati Törvényszék új tagjainak hivatalba lépése alkalmából.

Ami a Bíróság látogatását illeti, annak szervezése azon törekvést tükrözi, hogy az Európai Unió igazságszolgáltatási intézményéről és ítélkezési gyakorlatáról a gyakorló jogászok és a joghallgatók számára információkat biztosítsanak. A nemzeti bíróságok bíráival való találkozókkal (eszmecserék és szemináriumok) a Bíróságnak az a célja, hogy egyrészt megismertesse a nemzeti bírákat az intézmény működésével, az előzetes döntéshozatallal és az európai uniós jog gyakorlatával, másrészt hogy találkozási lehetőséget, „fórumot” biztosítson a bírák számára. 2009-ben a nemzeti alkotmány- és legfelsőbb bíróságok bírái számára szervezett különleges szemináriumok új sorozata indult el.

Mivel e két típusú tevékenységre vonatkozó költségvetési előrejelzés hozzávetőlegesebb jellegű, a 2009-es tevékenységi szint 60 000 EUR összegű, a 25. alcímen belüli előirányzat-átcsoportosítást tett szükségessé.

3.2.5.   
  27. alcím – Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

Az ezen alcím alá tartozó 3 483 000 EUR összegű végleges előirányzatokra 3 455 762 EUR összegben, azaz 99,22 %-ban vállaltak kötelezettséget (2008-ban 99,81 %).

Az ezen alcím alá tartozó előirányzatok két típusú, az igazságszolgáltatási tevékenységhez szorosan kapcsolódó kiadás fedezésére szolgálnak:

| — | a 272., „Dokumentációs és könyvtári költségek kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 1 134 881 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 97,83 %). Emlékeztetni kell arra, hogy e kiadások összessége valódi befektetést jelent a három bíróság és az intézmény szolgálatai megfelelő működésének érdekében, |
| --- | --- |

—

a 272., „Dokumentációs és könyvtári költségek kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 1 134 881 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 97,83 %). Emlékeztetni kell arra, hogy e kiadások összessége valódi befektetést jelent a három bíróság és az intézmény szolgálatai megfelelő működésének érdekében,

| — | és a 274., „Előállítás és terjesztés kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 2 320 880 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,81 %). E kiadások alapvetően az ítéletek és indítványok, valamint a három bíróság határozatai tárának terjesztését fedezik. |
| --- | --- |

—

és a 274., „Előállítás és terjesztés kiadásai” jogcímcsoport, amelyek 2 320 880 EUR-t tettek ki (a felhasználás mértéke 99,81 %). E kiadások alapvetően az ítéletek és indítványok, valamint a három bíróság határozatai tárának terjesztését fedezik.

3.3.   3. CÍM – Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

37. alcím –   Egyes intézmények és szervezetek különös költségei

A 3. cím végleges költségvetési előirányzatai kizárólag a 37. alcím előirányzatait tartalmazzák a 3710., „Jogi költségek” jogcím tekintetében. A 2009-es költségvetési évet illetően ezen előirányzatok 40 000 EUR-t tettek ki, és azokra 31 431 EUR összegben vállaltak kötelezettséget, azaz a felhasználás mértéke 78,58 % volt.

Az ingyenes jogi tanácsadás keretében felmerülő, az intézményt terhelő és ügyvédi tiszteletdíjat és egyéb költségeket fedező kiadásokról van szó. E kiadásokat nehéz megbecsülni az évente igen eltérő végrehajtás miatt.

3.4.   10. CÍM – Egyéb költségek

10 0. alcím –   Előzetes előirányzatok

A 10. címen nem bocsátottak rendelkezésre költségvetési előirányzatokat a 2009-es költségvetési évben.

---

(1)  Ezen eltérés 1,5 %-ra csökken, ha figyelembe vesszük a célhoz kötött újrafelhasználható bevételeket, amelyek a költségvetési gyakorlatnak megfelelően „p.m.”-ként szerepelnek a kezdeti költségvetés megállapításakor, azonban pontosan figyelembe veszik őket ugyanezen költségvetésben az érintett kiadásokra vonatkozó költségvetési jogcímeken történő levonás révén.

---

I. MELLÉKLET

A 2009-ben végrehajtott költségvetési átcsoportosítások a költségvetési rendelet 22. és 24. cikkének megfelelően

| (EUR-ban) |
| --- |
| Az átcsoportosítás száma | Időpont | Címből címbe | Alcímből alcímbe | Jogcímcsoportból jogcímcsoportba | Jogcímből jogcímbe | Jogcímcsoportból/jogcímből | Jogcímcsoportba/jogcímbe |
| A költségvetési hatóság elé terjesztett átcsoportosítások (a 22. cikk (2) bekezdésének és a 24. cikk (2), (3) és (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban): |
| 1 | 2009.4.28. | | 132 000 | | | 2000 | Bérleti díjak |

(EUR-ban)

Az átcsoportosítás száma

Időpont

Címből címbe

Alcímből alcímbe

Jogcímcsoportból jogcímcsoportba

Jogcímből jogcímbe

Jogcímcsoportból/jogcímből

Jogcímcsoportba/jogcímbe

A költségvetési hatóság elé terjesztett átcsoportosítások (a 22. cikk (2) bekezdésének és a 24. cikk (2), (3) és (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban):

1

2009.4.28.

132 000

2000

Bérleti díjak

| 238 | Egyéb adminisztratív működési költségek |
| --- | --- |

238

Egyéb adminisztratív működési költségek

2

2009.7.30.

447 000

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

| 2022 | Takarítás és karbantartás |
| --- | --- |

2022

Takarítás és karbantartás

1 436 000

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

| 2024 | Energiafogyasztás |
| --- | --- |

2024

Energiafogyasztás

72 000

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

| 2026 | Az ingatlanok biztonsága és őrzése |
| --- | --- |

2026

Az ingatlanok biztonsága és őrzése

14 000

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

| 2028 | Biztosítások |
| --- | --- |

2028

Biztosítások

84 000

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

| 2029 | Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások |
| --- | --- |

2029

Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások

3

2009.7.30.

535 000

| 1200 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1200

Díjazások és támogatások

| 2102 | A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások |
| --- | --- |

2102

A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások

4

2009.10.15.

40 000

| 254 | Ülések, kongresszusok és konferenciák |
| --- | --- |

254

Ülések, kongresszusok és konferenciák

| 252 | Reprezentációs költségek |
| --- | --- |

252

Reprezentációs költségek

20 000

| 256 | Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken valórészvétellel kapcsolatos kiadások |
| --- | --- |

256

Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken valórészvétellel kapcsolatos kiadások

| 252 | Reprezentációs költségek |
| --- | --- |

252

Reprezentációs költségek

5

2009.10.14.

350 000

| 1002 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1002

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

| 1406 | Külső nyelvi szolgáltatások |
| --- | --- |

1406

Külső nyelvi szolgáltatások

68 000

| 149 | Előzetes előirányzat |
| --- | --- |

149

Előzetes előirányzat

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

6

2009.12.14.

250 000

| 1200 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1200

Díjazások és támogatások

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

7

2009.12.14.

750 000

| 102 | Ideiglenes juttatások |
| --- | --- |

102

Ideiglenes juttatások

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

8

2009.12.14.

365 000

| 1002 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1002

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

2 898 000

| 129 | Előzetes előirányzat |
| --- | --- |

129

Előzetes előirányzat

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

9

2009.12.14.

487 000

| 109 | Előzetes előirányzat |
| --- | --- |

109

Előzetes előirányzat

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

Részösszeg

7 948 000

5 285 000

482 000

2 181 000

0

azaz az átcsoportosítások összességének 85,05 %-a

A jogcímcsoportokon belüli, a költségvetési hatóság elé nem terjesztett átcsoportosítások (a 24. cikk (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban):

1

2009.7.6.

250 000

| 1200 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1200

Díjazások és támogatások

| 1204 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1204

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

2

2009.9.7.

197 500

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

| 2007 | A helyiségek berendezése |
| --- | --- |

2007

A helyiségek berendezése

3

2009.9.28.

14 000

| 2026 | Az ingatlanok biztonsága és őrzése |
| --- | --- |

2026

Az ingatlanok biztonsága és őrzése

| 2028 | Biztosítások |
| --- | --- |

2028

Biztosítások

4

2009.10.15.

19 500

| 2026 | Az ingatlanok biztonsága és őrzése |
| --- | --- |

2026

Az ingatlanok biztonsága és őrzése

| 2029 | Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások |
| --- | --- |

2029

Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások

5

2009.11.9.

178 000

| 1002 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1002

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

| 1000 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1000

Díjazások és támogatások

6

2009.12.2.

81 000

| 1404 | Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok |
| --- | --- |

1404

Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

35 000

| 1405 | Egyéb külső szolgáltatások |
| --- | --- |

1405

Egyéb külső szolgáltatások

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

75 000

| 1406 | Külső nyelvi szolgáltatások |
| --- | --- |

1406

Külső nyelvi szolgáltatások

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

7

2009.11.9.

31 025

| 2022 | Takarítás és karbantartás |
| --- | --- |

2022

Takarítás és karbantartás

| 2028 | Biztosítások |
| --- | --- |

2028

Biztosítások

8

2009.11.26.

50 000

| 2000 | Bérleti díjak |
| --- | --- |

2000

Bérleti díjak

| 2007 | A helyiségek berendezése |
| --- | --- |

2007

A helyiségek berendezése

9

2009.11.26.

75 703

| 2000 | Bérleti díjak |
| --- | --- |

2000

Bérleti díjak

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

10

2009.11.27.

129 000

| 1204 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1204

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

| 1200 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1200

Díjazások és támogatások

11

2009.12.3.

15 000

| 1612 | Szakmai továbbképzés |
| --- | --- |

1612

Szakmai továbbképzés

| 1610 | A munkaerő-felvétel egyéb költségei |
| --- | --- |

1610

A munkaerő-felvétel egyéb költségei

12

2009.12.2.

15 000

| 1000 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1000

Díjazások és támogatások

| 1002 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1002

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

13

2009.12.14.

152 000

| 1204 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1204

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

| 1200 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1200

Díjazások és támogatások

14

2009.12.15.

20 000

| 1404 | Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok |
| --- | --- |

1404

Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

4 589

| 1406 | Külső nyelvi szolgáltatások |
| --- | --- |

1406

Külső nyelvi szolgáltatások

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

15

2009.12.16.

21 000

| 1405 | Egyéb külső szolgáltatások |
| --- | --- |

1405

Egyéb külső szolgáltatások

| 1406 | Külső nyelvi szolgáltatások |
| --- | --- |

1406

Külső nyelvi szolgáltatások

16

2009.12.16.

7 987

| 1405 | Egyéb külső szolgáltatások |
| --- | --- |

1405

Egyéb külső szolgáltatások

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

26 000

| 1406 | Külső nyelvi szolgáltatások |
| --- | --- |

1406

Külső nyelvi szolgáltatások

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

Részösszeg

1 397 304

0

0

0

1 397 304

azaz az átcsoportosítások összességének 14,95 %-a

Összesen

9 345 304

5 285 000

482 000

2 181 000

1 397 304

---

II. MELLÉKLET

A 2008. és 2009. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Alcím | Megnevezés | Megállapított jogosultságok 2009 | Megállapított jogosultságok 2008 | Különbség | Különbség % |
| 40 | Különböző adók és levonások | 22 569 778,44 | 21 613 643,09 | 956 135,35 | 4,42 % |
| 41 | Nyugdíjjárulékok | 17 146 538,82 | 16 031 270,75 | 1 115 268,07 | 6,96 % |
| | 4. | cím |

(EUR-ban)

Alcím

Megnevezés

Megállapított jogosultságok 2009

Megállapított jogosultságok 2008

Különbség

Különbség %

40

Különböző adók és levonások

22 569 778,44

21 613 643,09

956 135,35

4,42 %

41

Nyugdíjjárulékok

17 146 538,82

16 031 270,75

1 115 268,07

6,96 %

4.

39 716 317,26

37 644 913,84

2 071 403,42

5,50 %

50

Ingó vagyon és ingatlan vagyon értékesítéséből származó bevételek

396 849,61

396 469,07

380,54

0,10 %

52

Befektetésekből vagy folyósított hitelekből, banki és egyéb kamatokból származó bevételek

45 171,91

134 037,41

–88 865,50

–66,30 %

55

Szolgáltatások nyújtásából és elvégzett munkákból származó bevételek

0,00

0,00

0,00

0,00 %

57

Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb hozzájárulások és visszatérítések

553 750,77

553 102,52

648,25

0,12 %

58

Egyéb térítések

0,00

28 888,04

–28 888,04

– 100,00 %

| 5. | cím |
| --- | --- |

5.

995 772,29

1 112 497,04

– 116 724,75

– 
  10,49 %

90

Egyéb bevételek

0,00

28 551,00

–28 551,00

– 100,00 %

| 9. | cím |
| --- | --- |

9.

0,00

28 551,00

–28 551,00

– 
  100,00 %

Összesen

40 712 089,55

38 785 961,88

1 926 127,67

4,97 %

---

III. MELLÉKLET

A bevételek költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Átvitelek 2008-ról 2009-re
  (1) | A költségvetési év folyamán bekövetkezett módosítások
  (2) | Átvitelek 2008-ról 2009-re a kiigazításokat követően
  (3) = (1) + (2) | Átvitt jogosultságokból származó bevételek
  (4) | Változás %-ban


  (4) / (3) | Megállapított jogosultságok 2009
  (5) | A 2009. Költségvetési évben megállapított jogosultságokból származó bevételek
  (6) | Változás %-ban


  (6) / (5) | Átvitel 2009-ről 2010-re
  (3) – (4) + (5) – (6) |
| 4 | 49 387,01 | 0,00 | 49 387,01 | 8 453,26 | 17,12 % | 39 716 317,26 | 39 713 202,03 | 99,99 % | 44 048,98 |
| 5 | 36 181,96 | –2 937,57 | 33 244,39 | 32 650,28 | 98,21 % | 995 772,29 | 981 878,47 | 98,60 % | 14 487,93 |
| 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 % | 0,00 | 0,00 | 0,00 % | 0,00 |
| Összesen | 85 568,97 | –2 937,57 | 82 631,40 | 41 103,54 | 49,74 % | 40 712 089,55 | 40 695 080,50 | 99,96 % | 58 536,91 |

(EUR-ban)

Cím

Átvitelek 2008-ról 2009-re

(1)

A költségvetési év folyamán bekövetkezett módosítások

(2)

Átvitelek 2008-ról 2009-re a kiigazításokat követően

(3) = (1) + (2)

Átvitt jogosultságokból származó bevételek

(4)

Változás %-ban

(4) / (3)

Megállapított jogosultságok 2009

(5)

A 2009. Költségvetési évben megállapított jogosultságokból származó bevételek

(6)

Változás %-ban

(6) / (5)

Átvitel 2009-ről 2010-re

(3) – (4) + (5) – (6)

4

49 387,01

0,00

49 387,01

8 453,26

17,12 %

39 716 317,26

39 713 202,03

99,99 %

44 048,98

5

36 181,96

–2 937,57

33 244,39

32 650,28

98,21 %

995 772,29

981 878,47

98,60 %

14 487,93

9

0,00

0,00

0,00

0,00

0 %

0,00

0,00

0,00 %

0,00

Összesen

85 568,97

–2 937,57

82 631,40

41 103,54

49,74 %

40 712 089,55

40 695 080,50

99,96 %

58 536,91

| 4. CÍM: | A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek |
| --- | --- |

4. CÍM:

A közösségi intézmények és egyéb szervek állományához tartozó személyektől származó bevételek

| 5. CÍM: | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| --- | --- |

5. CÍM:

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

| 9. CÍM: | Egyéb bevételek |
| --- | --- |

9. CÍM:

Egyéb bevételek

---

IV. MELLÉKLET

A 2008. és 2009. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Megnevezés | Kötelezettségvállalások 2009 | Kötelezettségvállalások 2008 | Különbség | Különbség % |
| 10 | Az intézmény tagjai | 29 104 251,06 | 28 131 683,65 | 972 567,41 | 3,46 % |
| 12 | Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak | 181 156 824,21 | 172 675 432,74 | 8 481 391,47 | 4,91 % |
| 14 | Egyéb személyzet és külső szolgáltatások | 14 879 938,92 | 13 964 180,16 | 915 758,76 | 6,56 % |
| 16 | Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások | 4 567 388,00 | 3 884 970,96 | 682 417,04 | 17,57 % |
| | 1. | cím |

(EUR-ban)

Cím

Megnevezés

Kötelezettségvállalások 2009

Kötelezettségvállalások 2008

Különbség

Különbség %

10

Az intézmény tagjai

29 104 251,06

28 131 683,65

972 567,41

3,46 %

12

Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

181 156 824,21

172 675 432,74

8 481 391,47

4,91 %

14

Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

14 879 938,92

13 964 180,16

915 758,76

6,56 %

16

Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

4 567 388,00

3 884 970,96

682 417,04

17,57 %

1.

229 708 402,19

218 656 267,51

11 052 134,68

5,05 %

20

Ingatlanok és járulékos költségek

59 710 997,33

44 737 141,23

14 973 856,10

33,47 %

21

Informatika, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás

15 636 608,20

20 112 512,05

–4 475 903,85

–22,25 %

23

Folyó adminisztratív igazgatási költségek

2 059 426,98

3 029 172,15

– 969 745,17

–32,01 %

25

Megbeszélések és konferenciák

743 014,77

704 344,23

38 670,54

5,49 %

27

Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

3 455 761,88

3 134 393,62

321 368,26

10,25 %

| 2. | cím |
| --- | --- |

2.

81 605 809,16

71 717 563,28

9 888 245,88

13,79 %

37

Egyes intézmények és szervezetek különös költségei

31 431,09

11 450,27

19 980,82

74,50 %

| 3. | cím |
| --- | --- |

3.

31 431,09

11 450,27

19 980,82

74,50 %

Összesen

311 345 642,44

290 385 281,06

20 960 361,38

7,22 %

---

V. MELLÉKLET

Az előirányzatok költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Átvitelek 2008-ról 2009-re
  (1) | Átvitt előirányzatokból való kifizetések
  (2) | Törlések
  (3) = (1) – (2) | A 2009-es költségvetési év előirányzatai
  (4) | 2009-es költségvetési évben tett kötelezettségvállalások
  (5) | 2009.12.31-ig teljesített kifizetések
  (6) | Átvitelek 2009-ről 2010-re
  (7) = (5) – (6) | Törlések
  (8) = (4) – (5) |
| 1 | 3 700 338,19 | 2 828 230,26 | 872 107,93 | 232 698 820,00 | 229 708 402,19 | 226 231 357,71 | 3 477 044,48 | 2 990 417,81 |
| 2 | 10 917 026,93 | 9 787 148,26 | 1 129 878,67 | 82 215 613,00 | 81 605 809,16 | 66 869 507,61 | 14 736 301,55 | 609 803,84 |
| 3 | 42,00 | 0,00 | 42,00 | 40 000,00 | 31 431,09 | 15 931,09 | 15 500,00 | 8 568,91 |
| 10 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Összesen | 14 617 407,12 | 12 615 378,52 | 2 002 028,60 | 314 954 433,00 | 311 345 642,44 | 293 116 796,41 | 18 228 846,03 | 3 608 790,56 |
| % | 100 % | 86,30 % | 13,70 % | 100 % | 98,85 % | 94,15 % | 5,85 % | 1,15 % |

(EUR-ban)

Cím

Átvitelek 2008-ról 2009-re

(1)

Átvitt előirányzatokból való kifizetések

(2)

Törlések

(3) = (1) – (2)

A 2009-es költségvetési év előirányzatai

(4)

2009-es költségvetési évben tett kötelezettségvállalások

(5)

2009.12.31-ig teljesített kifizetések

(6)

Átvitelek 2009-ről 2010-re

(7) = (5) – (6)

Törlések

(8) = (4) – (5)

1

3 700 338,19

2 828 230,26

872 107,93

232 698 820,00

229 708 402,19

226 231 357,71

3 477 044,48

2 990 417,81

2

10 917 026,93

9 787 148,26

1 129 878,67

82 215 613,00

81 605 809,16

66 869 507,61

14 736 301,55

609 803,84

3

42,00

0,00

42,00

40 000,00

31 431,09

15 931,09

15 500,00

8 568,91

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Összesen

14 617 407,12

12 615 378,52

2 002 028,60

314 954 433,00

311 345 642,44

293 116 796,41

18 228 846,03

3 608 790,56

%

100 %

86,30 %

13,70 %

100 %

98,85 %

94,15 %

5,85 %

1,15 %

| 1. CÍM: | Az intézmény állományához tartozó személyek |
| --- | --- |

1. CÍM:

Az intézmény állományához tartozó személyek

| 2. CÍM: | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2. CÍM:

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

| 3. CÍM: | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3. CÍM:

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

| 10. CÍM: | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10. CÍM:

Egyéb költségek

---

VI. MELLÉKLET

A 2009. évi előirányzatok végrehajtásának részletezése – 1. és 4. index

| | 1. index (a költségvetés előirányzatai) | 4. index (a megelőző költségvetési év jogosultságaiból átvitt előirányzat) |
| --- | --- | --- |
| Kötelezettségvállalási tétel | Eredeti költségvetés
  (1) | Átcsoportosítások
  (2) | Előirányzatok 2009
  (3) = (1) + (2) | Kötelezettségvállalások
  (4) | Kifizetések
  (5) | Rendelkezésre álló kötelezettségvállalás
  (6) = (4) – (5) | Törölt előirányzatok
  (7) = (3) – (4) | Átvitel 2008-ról
  (8) | Átvitt előirányzatokból való kifizetések
  (9) | Törölt előirányzatok
  (10) = (8) – (9) |
| 1000 | Díjazások és egyéb juttatások |

1. index (a költségvetés előirányzatai)

4. index (a megelőző költségvetési év jogosultságaiból átvitt előirányzat)

Kötelezettségvállalási tétel

Eredeti költségvetés

(1)

Átcsoportosítások

(2)

Előirányzatok 2009

(3) = (1) + (2)

Kötelezettségvállalások

(4)

Kifizetések

(5)

Rendelkezésre álló kötelezettségvállalás

(6) = (4) – (5)

Törölt előirányzatok

(7) = (3) – (4)

Átvitel 2008-ról

(8)

Átvitt előirányzatokból való kifizetések

(9)

Törölt előirányzatok

(10) = (8) – (9)

1000

Díjazások és egyéb juttatások

21 763 000,00

163 000,00

21 926 000,00

21 555 771,67

21 555 771,67

0,00

370 228,33

0,00

| 1002 | A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1002

A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok

1 286 000,00

– 878 000,00

408 000,00

400 566,81

391 363,81

9 203,00

7 433,19

32 059,66

32 059,66

| 102 | Ideiglenes juttatások |
| --- | --- |

102

Ideiglenes juttatások

2 106 000,00

– 750 000,00

1 356 000,00

1 192 654,04

1 192 654,04

0,00

163 345,96

0,00

| 103 | Nyugdíjak |
| --- | --- |

103

Nyugdíjak

5 723 000,00

5 723 000,00

5 421 258,54

5 421 258,54

0,00

301 741,46

0,00

| 104 | Kiküldetések |
| --- | --- |

104

Kiküldetések

284 000,00

284 000,00

284 000,00

79 050,06

204 949,94

0,00

202 062,14

54 695,36

147 366,78

| 106 | Képzés |
| --- | --- |

106

Képzés

270 000,00

270 000,00

250 000,00

203 502,34

46 497,66

20 000,00

34 489,04

18 818,14

15 670,90

| 109 | Előzetes előirányzat |
| --- | --- |

109

Előzetes előirányzat

487 000,00

– 487 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 10. alcím | Az intézmény tagjai |
| --- | --- |

10. alcím

31 919 000,00

–1 952 000,00

29 967 000,00

29 104 251,06

28 843 600,46

260 650,60

862 748,94

268 610,84

73 513,50

195 097,34

| 1200 | Díjazások és támogatások |
| --- | --- |

1200

Díjazások és támogatások

180 544 520,00

– 754 000,00

179 790 520,00

177 931 090,76

177 931 090,76

0,00

1 859 429,24

0,00

| 1202 | Fizetett túlóra |
| --- | --- |

1202

Fizetett túlóra

731 000,00

731 000,00

708 515,27

708 515,27

0,00

22 484,73

0,00

| 1204 | A szolgálatba lépéssel kapcsolatos jogok |
| --- | --- |

1204

A szolgálatba lépéssel kapcsolatos jogok

2 579 000,00

–31 000,00

2 548 000,00

2 517 218,18

2 487 148,75

30 069,43

30 781,82

286 266,91

117 625,73

168 641,18

| 122 | Juttatások a szolgálati jogviszony idő előtti megszűnésekor |
| --- | --- |

122

Juttatások a szolgálati jogviszony idő előtti megszűnésekor

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 129 | Előzetes előirányzat |
| --- | --- |

129

Előzetes előirányzat

2 898 000,00

–2 898 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 12. alcím | Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak |
| --- | --- |

12. alcím

186 752 520,00

–3 683 000,00

183 069 520,00

181 156 824,21

181 126 754,78

30 069,43

1 912 695,79

286 266,91

117 625,73

168 641,18

| 1400 | Egyéb alkalmazottak |
| --- | --- |

1400

Egyéb alkalmazottak

3 951 000,00

317 576,00

4 268 576,00

4 210 579,51

4 210 579,51

0,00

57 996,49

0,00

| 1404 | Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok |
| --- | --- |

1404

Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok

675 000,00

– 101 000,00

574 000,00

560 945,46

554 521,52

6 423,94

13 054,54

4 716,88

3 214,14

1 502,74

| 1405 | Egyéb külső szolgáltatások |
| --- | --- |

1405

Egyéb külső szolgáltatások

417 000,00

–63 987,00

353 013,00

351 703,47

234 429,47

117 274,00

1 309,53

107 450,27

50 223,29

57 226,98

| 1406 | Külső nyelvi szolgáltatások |
| --- | --- |

1406

Külső nyelvi szolgáltatások

9 491 300,00

265 411,00

9 756 711,00

9 756 710,48

8 109 491,26

1 647 219,22

0,52

2 176 722,17

1 866 780,85

309 941,32

| 149 | Előzetes előirányzat |
| --- | --- |

149

Előzetes előirányzat

68 000,00

–68 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 14. alcím | Egyéb alkalmazottak és külső szolgáltatások |
| --- | --- |

14. alcím

14 602 300,00

350 000,00

14 952 300,00

14 879 938,92

13 109 021,76

1 770 917,16

72 361,08

2 288 889,32

1 920 218,28

368 671,04

| 1610 | A munkaerő-felvétel egyéb költségei |
| --- | --- |

1610

A munkaerő-felvétel egyéb költségei

220 000,00

15 000,00

235 000,00

198 194,75

170 977,37

27 217,38

36 805,25

32 494,65

15 142,53

17 352,12

| 1612 | Szakmai továbbképzés |
| --- | --- |

1612

Szakmai továbbképzés

1 604 000,00

–15 000,00

1 589 000,00

1 547 608,83

820 990,35

726 618,48

41 391,17

513 698,61

467 001,50

46 697,11

| 162 | Kiküldetések |
| --- | --- |

162

Kiküldetések

308 000,00

308 000,00

307 872,30

275 058,14

32 814,16

127,70

19 773,93

14 955,47

4 818,46

| 1630 | Szociális ellátás |
| --- | --- |

1630

Szociális ellátás

17 000,00

17 000,00

14 000,00

8 027,75

5 972,25

3 000,00

11 895,00

483,75

11 411,25

| 1632 | A személyzet tagjai közötti szociális kapcsolatok |
| --- | --- |

1632

A személyzet tagjai közötti szociális kapcsolatok

190 000,00

190 000,00

190 000,00

128 078,67

61 921,33

0,00

5 101,10

2 623,91

2 477,19

| 1650 | Orvosi szolgálat |
| --- | --- |

1650

Orvosi szolgálat

225 000,00

225 000,00

168 967,26

110 183,33

58 783,93

56 032,74

65 352,38

40 825,77

24 526,61

| 1652 | Éttermek és munkahelyi étkezdék |
| --- | --- |

1652

Éttermek és munkahelyi étkezdék

75 000,00

75 000,00

69 744,86

51 187,34

18 557,52

5 255,14

11 288,83

11 277,79

11,04

| 1654 | Többcélú gyermekfelügyeleti központ |
| --- | --- |

1654

Többcélú gyermekfelügyeleti központ

2 071 000,00

2 071 000,00

2 071 000,00

1 587 477,76

483 522,24

0,00

196 966,62

164 562,03

32 404,59

| 16. alcím | Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások |
| --- | --- |

16. alcím

4 710 000,00

0,00

4 710 000,00

4 567 388,00

3 151 980,71

1 415 407,29

142 612,00

856 571,12

716 872,75

139 698,37

| 1. cím | Az intézmény állományához tartozó személyek |
| --- | --- |

1. cím

237 983 820,00

–5 285 000,00

232 698 820,00

229 708 402,19

226 231 357,71

3 477 044,48

2 990 417,81

3 700 338,19

2 828 230,26

872 107,93

| 2000 | Bérleti díjak |
| --- | --- |

2000

Bérleti díjak

10 800 000,00

– 257 703,00

10 542 297,00

10 542 296,77

10 535 426,64

6 870,13

0,23

13 001,22

5 904,82

7 096,40

| 2001 | Lízingdíjak |
| --- | --- |

2001

Lízingdíjak

29 395 000,00

2 575 203,00

31 970 203,00

31 969 020,81

31 091 020,85

877 999,96

1 182,19

0,00

| 2003 | Ingatlanbeszerzések |
| --- | --- |

2003

Ingatlanbeszerzések

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 2005 | Ingatlanépítés |
| --- | --- |

2005

Ingatlanépítés

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 2007 | A helyiségek berendezése |
| --- | --- |

2007

A helyiségek berendezése

150 000,00

247 500,00

397 500,00

381 433,82

43 444,95

337 988,87

16 066,18

611 855,68

554 184,85

57 670,83

| 2008 | Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet |
| --- | --- |

2008

Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet

1 070 000,00

1 070 000,00

1 069 998,46

156 900,81

913 097,65

1,54

233 284,90

224 999,90

8 285,00

| 2022 | Takarítás és karbantartás |
| --- | --- |

2022

Takarítás és karbantartás

5 620 000,00

415 975,00

6 035 975,00

6 035 974,62

4 539 678,31

1 496 296,31

0,38

1 196 290,82

1 024 536,30

171 754,52

| 2024 | Energiafogyasztás |
| --- | --- |

2024

Energiafogyasztás

3 100 000,00

1 436 000,00

4 536 000,00

4 535 999,12

3 022 270,90

1 513 728,22

0,88

674 901,01

673 179,94

1 721,07

| 2026 | Az ingatlanok biztonsága és őrzése |
| --- | --- |

2026

Az ingatlanok biztonsága és őrzése

4 686 500,00

38 500,00

4 725 000,00

4 720 977,80

3 772 677,79

948 300,01

4 022,20

922 593,77

814 108,10

108 485,67

| 2028 | Biztosítások |
| --- | --- |

2028

Biztosítások

63 000,00

59 025,00

122 025,00

121 836,59

118 749,15

3 087,44

188,41

29 085,23

29 085,23

| 2029 | Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások |
| --- | --- |

2029

Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások

230 000,00

103 500,00

333 500,00

333 459,34

279 285,03

54 174,31

40,66

42 213,09

42 133,65

79,44

| 20. alcím | Ingatlanok és járulékos költségek |
| --- | --- |

20. alcím

55 114 500,00

4 618 000,00

59 732 500,00

59 710 997,33

53 559 454,43

6 151 542,90

21 502,67

3 723 225,72

3 339 047,56

384 178,16

| 2100 | Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása |
| --- | --- |

2100

Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása

3 519 338,00

3 519 338,00

3 517 568,57

2 323 973,97

1 193 594,60

1 769,43

791 817,27

783 279,96

8 537,31

| 2102 | A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások |
| --- | --- |

2102

A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások

8 213 275,00

535 000,00

8 748 275,00

8 741 719,82

4 502 369,01

4 239 350,81

6 555,18

3 271 361,02

3 197 370,87

73 990,15

| 2103 | Telekommunikáció |
| --- | --- |

2103

Telekommunikáció

1 062 000,00

1 062 000,00

1 028 006,33

691 636,98

336 369,35

33 993,67

360 758,56

297 046,16

63 712,40

| 212 | Bútorok |
| --- | --- |

212

Bútorok

653 000,00

653 000,00

652 957,96

528 222,52

124 735,44

42,04

293 641,31

280 531,22

13 110,09

| 214 | Műszaki berendezések és felszerelések |
| --- | --- |

214

Műszaki berendezések és felszerelések

545 000,00

545 000,00

444 398,53

320 355,44

124 043,09

100 601,47

183 983,41

137 463,53

46 519,88

| 216 | Járművek |
| --- | --- |

216

Járművek

1 340 500,00

1 340 500,00

1 251 956,99

1 159 720,08

92 236,91

88 543,01

67 441,25

19 583,73

47 857,52

| 21. alcím | Adatkezelés, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás |
| --- | --- |

21. alcím

15 333 113,00

535 000,00

15 868 113,00

15 636 608,20

9 526 278,00

6 110 330,20

231 504,80

4 969 002,82

4 715 275,47

253 727,35

| 230 | Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök |
| --- | --- |

230

Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök

1 224 000,00

1 224 000,00

988 425,05

601 674,16

386 750,89

235 574,95

408 309,03

239 937,02

168 372,01

| 231 | Pénzügyi költségek |
| --- | --- |

231

Pénzügyi költségek

36 000,00

36 000,00

25 051,75

9 677,94

15 373,81

10 948,25

9 321,47

5 647,54

3 673,93

| 232 | Jogi költségek és kártérítések |
| --- | --- |

232

Jogi költségek és kártérítések

16 000,00

16 000,00

16 000,00

11 912,74

4 087,26

0,00

0,00

| 236 | Levelek postaköltsége |
| --- | --- |

236

Levelek postaköltsége

606 500,00

606 500,00

577 530,98

445 429,78

132 101,20

28 969,02

36 284,73

36 270,93

13,80

| 238 | Egyéb adminisztratív működési költségek |
| --- | --- |

238

Egyéb adminisztratív működési költségek

321 000,00

132 000,00

453 000,00

452 419,20

349 283,32

103 135,88

580,80

111 485,11

108 679,42

2 805,69

| 23. alcím | Folyó adminisztratív igazgatási költségek |
| --- | --- |

23. alcím

2 203 500,00

132 000,00

2 335 500,00

2 059 426,98

1 417 977,94

641 449,04

276 073,02

565 400,34

390 534,91

174 865,43

| 252 | Reprezentációs költségek |
| --- | --- |

252

Reprezentációs költségek

169 000,00

60 000,00

229 000,00

221 487,25

162 051,05

59 436,20

7 512,75

123 590,87

110 779,20

12 811,67

| 254 | Ülések, kongresszusok és konferenciák |
| --- | --- |

254

Ülések, kongresszusok és konferenciák

410 000,00

–40 000,00

370 000,00

345 028,32

166 843,59

178 184,73

24 971,68

148 919,84

113 952,40

34 967,44

| 256 | Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken való részvétellel kapcsolatos kiadások |
| --- | --- |

256

Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken való részvétellel kapcsolatos kiadások

217 500,00

–20 000,00

197 500,00

176 499,20

125 745,83

50 753,37

21 000,80

49 258,73

33 563,30

15 695,43

| 257 | Közös Tolmács- és Konferenciaszolgálat |
| --- | --- |

257

Közös Tolmács- és Konferenciaszolgálat

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 25. alcím | Megbeszélések és konferenciák |
| --- | --- |

25. alcím

796 500,00

0,00

796 500,00

743 014,77

454 640,47

288 374,30

53 485,23

321 769,44

258 294,90

63 474,54

| 270 | Korlátozott jellegű konzultációk, tanulmányok és felmérések |
| --- | --- |

270

Korlátozott jellegű konzultációk, tanulmányok és felmérések

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 272 | Dokumentációs kiadások, könyvtárral és archiválással kapcsolatos kiadások |
| --- | --- |

272

Dokumentációs kiadások, könyvtárral és archiválással kapcsolatos kiadások

1 160 000,00

1 160 000,00

1 134 881,86

924 093,77

210 788,09

25 118,14

149 488,29

129 281,93

20 206,36

| 2740 | Hivatalos Lap |
| --- | --- |

2740

Hivatalos Lap

947 000,00

947 000,00

947 000,00

583 905,95

363 094,05

0,00

209 728,83

199 228,83

10 500,00

| 2741 | Általános jellegű kiadványok |
| --- | --- |

2741

Általános jellegű kiadványok

1 376 000,00

1 376 000,00

1 373 880,02

403 157,05

970 722,97

2 119,98

978 411,49

755 484,66

222 926,83

| 27. alcím | Információ: beszerzés, archíválás, előállítás és terjesztés |
| --- | --- |

27. alcím

3 483 000,00

0,00

3 483 000,00

3 455 761,88

1 911 156,77

1 544 605,11

27 238,12

1 337 628,61

1 083 995,42

253 633,19

| 2. cím | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2. cím

76 930 613,00

5 285 000,00

82 215 613,00

81 605 809,16

66 869 507,61

14 736 301,55

609 803,84

10 917 026,93

9 787 148,26

1 129 878,67

| 3710 | Jogi költségek |
| --- | --- |

3710

Jogi költségek

40 000,00

40 000,00

31 431,09

15 931,09

15 500,00

8 568,91

42,00

42,00

| 3711 | Az Európai Atomenergia-közösséget létrehozó szerződés 18. cikke szerinti Választottbírósági Bizottság |
| --- | --- |

3711

Az Európai Atomenergia-közösséget létrehozó szerződés 18. cikke szerinti Választottbírósági Bizottság

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 37. alcím | Egyes intézmények és szervezetek különös költségei |
| --- | --- |

37. alcím

40 000,00

0,00

40 000,00

31 431,09

15 931,09

15 500,00

8 568,91

42,00

0,00

42,00

| 3. cím | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gykorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3. cím

40 000,00

0,00

40 000,00

31 431,09

15 931,09

15 500,00

8 568,91

42,00

0,00

42,00

| 100 | Előzetes előirányzatok |
| --- | --- |

100

Előzetes előirányzatok

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 101 | Rendkívüli tartalékalap |
| --- | --- |

101

Rendkívüli tartalékalap

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 10. cím | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10. cím

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Összesen

314 954 433,00

0,00

314 954 433,00

311 345 642,44

293 116 796,41

18 228 846,03

3 608 790,56

14 617 407,12

12 615 378,52

2 002 028,60

---