# Gazzetta ufficiale C 180/2 gi

| | ISSN 1977-0944 |
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| Gazzetta ufficiale
  dell’Unione europea | C 180 |
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| Edizione in lingua italiana | Comunicazioni e informazioni | 58° anno2 giugno 2015 |

ISSN 1977-0944

Gazzetta ufficiale

dell’Unione europea

C 180

Edizione in lingua italiana

Comunicazioni e informazioni

58° anno2 giugno 2015

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| Numero d'informazione | Sommario | pagina |
| --- | --- | --- |
| | IV   Informazioni |
| | INFORMAZIONI PROVENIENTI DALLE ISTITUZIONI, DAGLI ORGANI E DAGLI ORGANISMI DELL'UNIONE EUROPEA |
| | Corte di giustizia delľUnione europea |
| 2015/C 180/01 | Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell’esercizio 2014 | 1 |

Numero d'informazione

Sommario

pagina

IV   Informazioni

INFORMAZIONI PROVENIENTI DALLE ISTITUZIONI, DAGLI ORGANI E DAGLI ORGANISMI DELL'UNIONE EUROPEA

Corte di giustizia delľUnione europea

2015/C 180/01

Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell’esercizio 2014

1

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| IT | |
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IT

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IV Informazioni

INFORMAZIONI PROVENIENTI DALLE ISTITUZIONI, DAGLI ORGANI E DAGLI ORGANISMI DELL'UNIONE EUROPEA

Corte di giustizia delľUnione europea

| 2.6.2015 | IT | Gazzetta ufficiale dell’Unione europea | C 180/1 |
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2.6.2015

IT

Gazzetta ufficiale dell’Unione europea

C 180/1

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RELAZIONE SULLA GESTIONE DI BILANCIO E FINANZIARIA DELL’ESERCIZIO 2014

(2015/C 180/01)

INDICE

Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell’esercizio 2014

| 1. | Introduzione | 2 |
| --- | --- | --- |

1.

| 2. | Panoramica dell’esecuzione di bilancio 2014 | 3 |
| --- | --- | --- |

2.

| 3. | Esecuzione di bilancio 2014 per capitolo | 7 |
| --- | --- | --- |

3.

Allegati

| Allegato I: | Confronto per capitolo dell’esecuzione delle entrate 2014 rispetto a quelle del 2013 | 13 |
| --- | --- | --- |

Allegato I:

| Allegato II: | Situazione delle entrate 2014 — Diritti accertati e diritti riportati | 15 |
| --- | --- | --- |

Allegato II:

| Allegato III: | Confronto per capitolo dell’esecuzione degli stanziamenti 2014 rispetto a quelli del 2013 | 18 |
| --- | --- | --- |

Allegato III:

| Allegato IV: | Dettaglio dell’esecuzione degli stanziamenti 2014 (stanziamenti dell’esercizio e stanziamenti riportati di diritto dall’esercizio precedente) | 19 |
| --- | --- | --- |

Allegato IV:

| Allegato V: | Utilizzo delle entrate con destinazione specifica nel 2014 | 28 |
| --- | --- | --- |

Allegato V:

Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell’esercizio 2014

Corte di giustizia dell’Unione europea

1.   INTRODUZIONE

La presente relazione, conformemente all’articolo 142 del regolamento (UE, Euratom) n. 966/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio (1), del 25 ottobre 2012, che stabilisce le regole finanziarie applicabili al bilancio generale dell’Unione (il Regolamento finanziario) e all’articolo 227 delle Modalità di esecuzione di detto Regolamento finanziario, «rende conto, in termini assoluti e in percentuale, del tasso di esecuzione degli stanziamenti e al contempo fornisce una sintesi degli storni di stanziamenti fra le varie voci del bilancio». Essa consente altresì di illustrare, da un lato, «il conseguimento degli obiettivi dell’esercizio, secondo il principio della sana gestione finanziaria» e, dall’altro, «la situazione finanziaria e gli eventi che hanno inciso significativamente sulle attività svolte durante l’esercizio».

In tale contesto, il capitolo 2 della presente relazione fornisce una panoramica dell’esecuzione di bilancio nel 2014 e il capitolo 3 esamina più in dettaglio l’evoluzione delle linee di bilancio per capitolo di bilancio della Corte di giustizia dell’Unione europea (in prosieguo la «Corte»). Infine, gli allegati forniscono le cifre, sotto forma di tabelle, con le informazioni dettagliate relative all’esecuzione di bilancio 2014.

| Per quanto riguarda l’attività giurisdizionale propriamente detta, il lettore è invitato a consultare la relazione annuale 2014 della Corte sul sito Internet Curia (http://curia.europa.eu/jcms/jcms/Jo2_7000) che fornisce informazioni e statistiche dettagliate sull’attività giurisdizionale della Corte di giustizia, del Tribunale e del Tribunale della funzione pubblica. |
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Per quanto riguarda l’attività giurisdizionale propriamente detta, il lettore è invitato a consultare la relazione annuale 2014 della Corte sul sito Internet Curia (http://curia.europa.eu/jcms/jcms/Jo2_7000) che fornisce informazioni e statistiche dettagliate sull’attività giurisdizionale della Corte di giustizia, del Tribunale e del Tribunale della funzione pubblica.

Nel 2014, il ritmo dell’attività giurisdizionale della Corte si è nuovamente intensificato in modo considerevole. È stato raggiunto un nuovo record con un totale di 1  691 cause intentate dinanzi ai tre organi giurisdizionali, ossia il numero più elevato dalla creazione del sistema giurisdizionale dell’Unione. Inoltre, con 1  685 cause definite, anche la produttività dell’istituzione ha registrato la migliore prestazione della sua storia. Quest’aumento di rendimento si è riflesso anche a livello di durata media del procedimento, che risulta più breve.

Questa buona prestazione tuttavia non evita il rischio di future congestioni. Infatti, se il carico costante per gli organi giurisdizionali e soprattutto la moltiplicazione dei ricorsi dinanzi al Tribunale sono la prova innegabile del successo incontrato dal sistema, essi sono anche suscettibili di comprometterne l’efficienza, tanto più che questa tendenza generale all’incremento del volume del contenzioso dovrebbe verosimilmente protrarsi, tenuto conto, in particolare, delle modifiche apportate dal Trattato di Lisbona [il quale amplia le competenze (2) della Corte e del Tribunale] e dell’adesione relativamente recente della Repubblica di Croazia.

Per questo motivo, per far fronte a tale carico di lavoro in costante crescita, invitata in tal senso dalla presidenza del Consiglio nel corso del secondo semestre 2014, la Corte ha sottoposto al Consiglio una proposta di rafforzamento del Tribunale che, non soltanto reitera la necessità di un rinforzo immediato di tale organo giurisdizionale mediante 12 giudici (3), ma s’inserisce anche in una prospettiva più lunga di cambiamento strutturale del Tribunale e di semplificazione dell’architettura giurisdizionale dell’Unione (integrazione del Tribunale della funzione pubblica — e dei suoi 7 giudici — nel Tribunale nel 2016 e rafforzamento aggiuntivo di quest’ultimo con 9 giudici nel 2019). Inoltre, per quanto concerne la Corte di giustizia stessa, il numero degli avvocati generali è stato aumentato: un primo avvocato generale ha assunto le funzioni a ottobre 2013 e altri due arriveranno a ottobre 2015, secondo quanto deciso dall’autorità legislativa (4).

In un simile contesto di incremento della propria attività giurisdizionale e al di là delle riforme strutturali appena ricordate, la Corte ha continuato a esplorare tutte le strade che le consentissero di rispettare al meglio i suoi obiettivi di primaria importanza di qualità e di rapidità di trattamento delle cause. I principali assi di riforma coprono tutti i settori d’attività: miglioramento del quadro regolamentare e dei metodi di lavoro degli organi giurisdizionali (rifusione dei regolamenti di procedura e importanti progressi in materia di dematerializzazione dei flussi di documenti), lo stretto inquadramento delle esigenze del multilinguismo integrale (obbligatorio per comunicare con le parti nella lingua del processo e assicurare la diffusione della giurisprudenza in ciascuno Stato membro) e la relativa riduzione del peso dei servizi orizzontali al fine di preservare la capacità lavorativa dei gabinetti e dei servizi più direttamente associati al lavoro giurisdizionale.

È importante sottolineare l’importanza dei guadagni in termini di produttività realizzati dalla Corte grazie agli sforzi coordinati degli organi giurisdizionali e del complesso dei servizi che hanno permesso, nel periodo 2007-2014, di vedere aumentare il numero di cause definite del 51 % mentre l’aumento dell’organico dell’istituzione si è limitato a + 5,8 % nel medesimo periodo tenendo conto dell’allargamento alla Croazia (e solo a + 2,4 %, non considerando tale allargamento).

Infine, sotto il profilo immobiliare, e dopo aver ultimato nel corso dell’esercizio 2013, nel rispetto dei termini e del bilancio previsto, il cantiere per la ristrutturazione degli edifici Estensioni (edifici Erasmus, Thomas More ed Estensione C) consentendo così di liberare due edifici che prima erano locati, la Corte prosegue il progetto di 5a estensione dei suoi edifici (5) che permetterà, in prospettiva nel 2019, di raggruppare tutto il suo personale nella propria sede (liberando l’ultimo edificio ancora in locazione) e di rafforzare in tal modo l’efficienza dei suoi servizi.

2.   PANORAMICA DELL’ESECUZIONE DI BILANCIO 2014

2.1.   Entrate

Le previsioni di entrata della Corte per l’esercizio 2014 ammontavano a 4 7 3 03  000 euro.

Come mostra la seguente tabella 1, i diritti accertati dell’esercizio 2014 ammontano a 4 9 5 27  651 euro e sono superiori del 4,7 % rispetto alle previsioni.

Tabella 1

Previsione di entrate e diritti accertati

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Previsioni di entrate 2014 | Diritti accertati 2014 | % del totale |
| 4 — | Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari |

(in euro)

Titolo

Previsioni di entrate 2014

Diritti accertati 2014

% del totale

4 —

Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari

4 7 3 03  000,00

4 8 0 48  007,40

97,01

| 5 — | Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione |
| --- | --- |

5 —

Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione

0,00

1 4 79  413,06

2,99

| 9 — | Entrate varie |
| --- | --- |

9 —

Entrate varie

0,00

230,66

0,00

Totale

4 7 3 03  000,00

4 9 5 27  651,12

100,00

%

100,00 %

104,70 %

Si osserva che le entrate sui diritti accertati del Titolo 4 (principalmente le trattenute operate sulle retribuzioni dei Membri e del personale a titolo di imposte e contributi previdenziali) rappresentano il 97 % di tutte le entrate mentre le entrate degli altri Titoli ne rappresentano solo il 3 %.

Gli allegati I e II forniscono dati numerici complementari sull’insieme dei flussi di entrate (entrate-diritti riportati, entrate-diritti accertati e entrate-diritti riscossi).

Per quanto riguarda le entrate su diritti riportati dall’esercizio precedente, la tabella 2 seguente mostra che le entrate del Titolo 5 rappresentano la maggior parte del totale delle entrate sui diritti riportati incassate nel 2014 (77 %).

Tabella 2

Entrate su diritti riportati

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Riporti dal 2013 al 2014 | Entrate su diritti riportati | % del totale |
| 4 — | Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari |

(in euro)

Titolo

Riporti dal 2013 al 2014

Entrate su diritti riportati

% del totale

4 —

Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari

1 05  398,10

47  897,31

22,94

| 5 — | Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione |
| --- | --- |

5 —

Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione

1 73  970,20

1 60  910,66

77,06

| 9 — | Entrate varie |
| --- | --- |

9 —

Entrate varie

0,00

0,00

0,00

Totale

2 79  368,30

2 08  807,97

100,00

%

100,00 %

74,74 %

2.2.   Spese

2.2.1.   Stanziamenti dell’esercizio

Gli stanziamenti di spesa iscritti nel bilancio della Corte europea per l’esercizio 2014 ammontavano a 35 5 3 67  500 euro.

Come mostra la seguente tabella 3, l’esecuzione di bilancio dell’esercizio 2014 ammonta a 35 1 7 00  183 euro e rispecchia una percentuale di utilizzo degli stanziamenti definitivi del 9 %, nettamente superiore a quella del 2013 (96,3 %).

Quest’aumento del tasso d’esecuzione degli stanziamenti 2013 si spiega essenzialmente grazie agli effetti, sul bilancio dell’esercizio 2014, dell’accordo siglato il 4 marzo 2014 tra il Parlamento, il Consiglio e la Commissione sull’adeguamento integrativo pari allo 0,8 % delle retribuzioni e delle pensioni dei Membri e del personale dell’istituzione per l’esercizio 2012. Infatti, e come per tutte le istituzioni e gli organismi dell’Unione europea, tale adeguamento aveva effetto retroattivo dal 1o luglio 2012, ma l’autorità di bilancio non aveva consentito di iscrivere gli stanziamenti corrispondenti nel bilancio del 2014 nell’attesa di risolvere la controversia tra la Commissione e il Consiglio in merito agli adeguamenti del 2011 e del 2012 e anche perché per il 2013 e 2014 è stato deciso di congelare le retribuzioni e le pensioni. Va altresì ricordato che il tasso d’esecuzione dell’esercizio 2013, per tutte quante le istituzioni insieme (6), era insolitamente basso data la differenza tra il tasso di adeguamento delle retribuzioni infine deciso e le previsioni superiori proposte dalla Commissione all’epoca dell’elaborazione del bilancio 2013.

In generale, come per gli anni precedenti, si osserva che il 76 % del bilancio cui la Corte ha dato esecuzione è destinato alle spese per i Membri e il personale (spese del Titolo 1), e quasi tutto il restante riguarda le spese per le infrastrutture (Titolo 2), in particolare i settori immobiliare e informatico.

Tabella 3

Impegni degli stanziamenti dell’esercizio

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Stanziamenti dell’esercizio 2014 | Impegni dell’esercizio 2014 | % del totale |
| 1 — | Persone appartenenti all’istituzione |

(in euro)

Titolo

Stanziamenti dell’esercizio 2014

Impegni dell’esercizio 2014

% del totale

1 —

Persone appartenenti all’istituzione

26 9 5 32  000,00

26 7 4 57  359,75

76,05

| 2 — | Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento |
| --- | --- |

2 —

Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

8 5 7 83  500,00

8 4 2 25  764,15

23,95

| 3 — | Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici |
| --- | --- |

3 —

Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

52  000,00

17  059,64

0,00

| 10 — | Altre spese |
| --- | --- |

10 —

Altre spese

0,00

0,00

0,00

Totale

35 5 3 67  500,00

35 1 7 00  183,54

100,00

%

100,00 %

98,97 %

Gli allegati III e IV forniscono dati numerici dettagliati complementari sull’utilizzo degli stanziamenti dell’esercizio 2014 (confronto rispetto al 2013 e dettaglio dell’esecuzione per linea di bilancio).

2.2.2.   Riporto di stanziamenti

La seguente tabella 4 mostra che gli stanziamenti riportati dall’esercizio 2013 all’esercizio 2014, il cui totale ammontava a 1 6 2 26  484 euro, sono stati utilizzati in grandissima parte come già era avvenuto nel 2013 (85 % nel 2014 a fronte dell’84 % nel 2013).

Tabella 4

Utilizzo degli stanziamenti riportati

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Riporti di stanziamenti dal 2013 al 2014 | Pagamenti su stanziamenti riportati | Annullamenti |
| 1 — | Persone appartenenti all’istituzione |

(in euro)

Titolo

Riporti di stanziamenti dal 2013 al 2014

Pagamenti su stanziamenti riportati

Annullamenti

1 —

Persone appartenenti all’istituzione

3 9 21  431,38

2 8 03  929,67

1 1 17  501,71

| 2 — | Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento |
| --- | --- |

2 —

Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

1 2 2 93  239,43

1 1 0 10  077,35

1 2 83  162,08

| 3 — | Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici |
| --- | --- |

3 —

Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

11  813,58

5  000,00

6  813,58

| 10 — | Altre spese |
| --- | --- |

10 —

Altre spese

0,00

0,00

0,00

Totale

1 6 2 26  484,39

1 3 8 19  007,02

2 4 07  477,37

%

100,00 %

85,16 %

14,84 %

L’allegato IV fornisce dati numerici dettagliati complementari sull’utilizzo degli stanziamenti riportati dall’esercizio 2013 all’esercizio 2014.

2.2.3.   Stanziamenti corrispondenti ad entrate con destinazione specifica

Conformemente all’articolo 21 del Regolamento finanziario, talune entrate possono avere una destinazione specifica al fine di finanziare spese determinate. Queste entrate con destinazione specifica rappresentano quindi stanziamenti complementari che possono essere utilizzati dall’istituzione.

La seguente tabella 5 indica in dettaglio, per capitolo, gli importi di entrate con destinazione specifica riportate da un esercizio all’altro nonché le entrate con destinazione specifica accertate e incassate durante l’esercizio.

Tabella 5

Utilizzo delle entrate con destinazione specifica

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2013 al 2014 | Entrate con destinazione specifica 2014 | Pagamenti 2014 | Annullamento delle entrate con destinazione specifica 2013 non riportabili | Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2014 al 2015 |
| 1 — | Persone appartenenti all’istituzione |

(in euro)

Titolo

Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2013 al 2014

Entrate con destinazione specifica 2014

Pagamenti 2014

Annullamento delle entrate con destinazione specifica 2013 non riportabili

Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2014 al 2015

1 —

Persone appartenenti all’istituzione

1 81  030,42

4 95  026,49

25  323,64

1 65  106,93

4 85  626,34

| 2 — | Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento |
| --- | --- |

2 —

Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

4 05  922,11

1 1 19  312,49

6 96  656,32

6  171,78

8 22  406,50

| 3 — | Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici |
| --- | --- |

3 —

Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

9  523,40

9  539,58

4  000,00

5  523,40

9  539,58

| 10 — | Altre spese |
| --- | --- |

10 —

Altre spese

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Totale

5 96  475,93

1 6 23  878,56

7 25  979,96

1 76  802,11

1 3 17  572,42

Gli stanziamenti di entrate con destinazione specifica accertate durante l’esercizio 2014 hanno raggiunto l’importo di 1 6 23  879 euro, di cui circa l’80 % corrisponde alle entrate provenienti:

| — | dall’esecuzione di convenzioni di servizio/contratti con l’Ufficio delle pubblicazioni o con la Commissione (5 52  886 euro); |
| --- | --- |

—

dall’esecuzione di convenzioni di servizio/contratti con l’Ufficio delle pubblicazioni o con la Commissione (5 52  886 euro);

| — | da rimborsi di compagnie d’assicurazione (2 82  995 euro); |
| --- | --- |

—

da rimborsi di compagnie d’assicurazione (2 82  995 euro);

| — | da rimborsi di spese afferenti agli edifici per gli spazi messi a disposizione di altre istituzioni e da rimborsi di spese da parte del personale quali la telefonia o il trasporto pubblico (1 69  754 euro); |
| --- | --- |

—

da rimborsi di spese afferenti agli edifici per gli spazi messi a disposizione di altre istituzioni e da rimborsi di spese da parte del personale quali la telefonia o il trasporto pubblico (1 69  754 euro);

| — | dalla vendita dell’energia elettrica prodotta dai pannelli fotovoltaici (1 32  910 euro); |
| --- | --- |

—

dalla vendita dell’energia elettrica prodotta dai pannelli fotovoltaici (1 32  910 euro);

| — | dalla vendita di pubblicazioni della Corte quali le raccolte di giurisprudenza (1 15  390 euro). |
| --- | --- |

—

dalla vendita di pubblicazioni della Corte quali le raccolte di giurisprudenza (1 15  390 euro).

L’allegato V fornisce dettagliati dati numerici complementari sull’utilizzo delle entrate con destinazione specifica.

2.2.4.   Storni di stanziamenti

Nel corso dell’esercizio 2014, come mostra la tabella 6, la Corte ha proceduto a 15 storni di bilancio ai sensi delle disposizioni degli articoli 25 e 27 del Regolamento finanziario, per un importo totale di 4 3 14  550 euro, ossia l’1,2 % degli stanziamenti finali. L’impatto degli storni sulle voci di bilancio è illustrato all’allegato IV.

Conformemente alle disposizioni degli articoli 25 § 1 e 25 § 2 del Regolamento finanziario, è stata fatta all’autorità di bilancio una comunicazione per 3 storni di stanziamenti, per un totale di 1 7 95  000 euro. Di tale somma, la metà (8 97  000 euro) è stata utilizzata al fine di rafforzare talune linee di stanziamenti del Titolo 1 per far fronte all’adeguamento del + 0,8 % delle retribuzioni e pensioni del 2014 (e retroattivamente dal 1o luglio 2012), e a talune domande di pensionamento non prevedibili all’epoca della elaborazione del bilancio a inizio 2013. Per l’altra metà (8 98  000 euro), i rafforzamenti erano destinati a completare il finanziamento di progetti informatici prioritari.

Tabella 6

Storni degli stanziamenti

| (in euro) |
| --- |
| Tipo di storno | Numero di storni nel 2014 | Importo totale degli storni |
| Da titolo a titolo | 1 | 8 97  000,00 |
| Da capitolo a capitolo | 2 | 8 98  000,00 |
| Da articolo a articolo | 0 | 0,00 |
| Da voce a voce | 12 | 2 5 19  550,01 |
| Totale | 15 | 4 3 14  550,01 |

(in euro)

Tipo di storno

Numero di storni nel 2014

Importo totale degli storni

Da titolo a titolo

1

8 97  000,00

Da capitolo a capitolo

2

8 98  000,00

Da articolo a articolo

0

0,00

Da voce a voce

12

2 5 19  550,01

Totale

15

4 3 14  550,01

3.   ESECUZIONE DEL BILANCIO 2014 PER CAPITOLO

3.1.   TITOLO 1 — Persone appartenenti all’istituzione

Come mostra la seguente tabella 7, la dotazione di bilancio definitiva del Titolo 1 per l’esercizio 2014 ammonta a 26 9 5 32  000 euro. Tale dotazione rappresenta il 76 % di tutto il bilancio della Corte. Questi stanziamenti sono stati impegnati per l’importo di 26 7 4 57  360 euro, il che spiega una percentuale di esecuzione nettamente superiore a quella del 2013 (99,2 % nel 2014 a fronte del 95,4 % nel 2013).

Tabella 7

Utilizzo degli stanziamenti dell’esercizio

| (in euro) |
| --- |
| Titolo 1 | Stanziamenti dell’esercizio 2014 | Impegni dell’esercizio 2014 | % d’esecuzione |
| 1 0 — | Membri dell’istituzione |

(in euro)

Titolo 1

Stanziamenti dell’esercizio 2014

Impegni dell’esercizio 2014

% d’esecuzione

1 0 —

Membri dell’istituzione

3 4 4 21  500,00

3 3 9 60  931,78

98,66

| 1 2 — | Funzionari e agenti temporanei |
| --- | --- |

1 2 —

Funzionari e agenti temporanei

21 2 6 86  000,00

21 1 3 73  200,09

99,38

| 1 4 — | Altro personale e prestazioni esterne |
| --- | --- |

1 4 —

Altro personale e prestazioni esterne

1 6 9 77  000,00

1 6 8 50  474,14

99,25

| 1 6 — | Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione |
| --- | --- |

1 6 —

Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione

5 4 47  500,00

5 2 72  753,76

96,79

Totale

26 9 5 32  000,00

26 7 4 57  359,75

99,23

3.1.1.   Capitolo 1 0 — Membri dell’istituzione

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, di un importo pari a 3 4 4 21  500 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 3 3 9 60  932 euro, il che spiega un’alta percentuale di esecuzione pari al 98,66 % (a fronte del 96,47 % nel 2013).

Tale aumento della percentuale d’esecuzione degli stanziamenti del capitolo 10 si spiega in gran parte grazie alle somme integrative versate ai Membri, agli ex Membri e ai beneficiari delle pensioni di reversibilità, in seguito all’accordo prima menzionato sull’adeguamento delle retribuzioni e delle pensioni pari al + 0,8 % con effetto retroattivo al 1o luglio 2012.

Tali integrazioni di retribuzioni e pensioni, così come la necessità di far fronte a talune domande di pensionamento non prevedibili all’epoca dell’elaborazione, inizio 2013, del bilancio 2014 hanno reso necessario rafforzare gli stanziamenti del capitolo 1 0 con uno storno di 6 72  000 euro proveniente dagli stanziamenti del Titolo 2.

3.1.2.   Capitolo 1 2 — Funzionari e agenti temporanei

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 21 2 6 86  000 euro sono stati impegnati per l’ammontare di 21 1 3 73  200 euro, il che spiega l’altissima percentuale di esecuzione del 99,38 % (a fronte del 96,43 % nel 2013).

Va rilevato che il capitolo 1 2 rappresenta il maggior volume degli stanziamenti del bilancio della Corte (circa il 60 % del bilancio totale). L’eccedenza risultante a fine esercizio, quindi, è relativamente esigua se si prendono in considerazione la massa complessiva di tali stanziamenti e la difficoltà di fare previsioni di bilancio con circa 12 mesi di anticipo utilizzando molti parametri di previsione che inevitabilmente presentano carattere di stima (tasso di incremento delle retribuzioni, tasso d’inflazione, ritmo delle assunzioni o del turn over, tasso di detrazione forfetaria ecc.).

Al di là di questa osservazione generale, l’esecuzione degli stanziamenti degli esercizi 2013 e 2014 è marcata dalle seguenti peculiarità, che occorre tenere a mente. Per quanto riguarda l’esercizio 2014, l’aumento del tasso d’esecuzione degli stanziamenti del capitolo 12 è dovuto in gran parte alle somme integrative versate ai funzionari e agli agenti temporanei dell’istituzione conformemente al già citato accordo relativo all’adeguamento delle retribuzioni e delle pensioni pari al + 0,8 % dal 1o luglio 2012. Viceversa, per l’esercizio 2013, il tasso d’esecuzione degli stanziamenti del capitolo 1 2 era insolitamente basso a causa della differenza tra il tasso di adeguamento delle retribuzioni e delle pensioni infine deciso e le ipotesi proposte dalla Commissione all’epoca dell’elaborazione del bilancio 2013, che erano superiori.

È importante far presente che, al di là di tali variazioni molto specifiche del tasso d’esecuzione degli stanziamenti, la percentuale di occupazione dei posti di lavoro si stabilisce a un livello sempre molto elevato pari al 98 % alla Corte, mentre la percentuale dei posti vacanti si situa intorno al 2 % di media, cifra che corrisponde alla normale rotazione del personale. Questi risultati positivi sono il frutto di una politica di assunzione molto attiva da parte di tutti i servizi della Corte, che consente di minimizzare per quanto possibile il numero di posti vacanti, nonostante i limiti dovuti alla fisiologica ed inevitabile rotazione del personale e le maggiori difficoltà di assunzione del personale a Lussemburgo dovute all’elevato costo della vita. Il basso tasso di posti vacanti costituisce altresì un ottimo indicatore dell’ingente carico di lavoro dei servizi della Corte, tenuto conto dell’evoluzione dell’attività giurisdizionale di questi ultimi anni.

In generale, la Corte si avvale sempre del risultato dell’analisi delle differenze nell’esecuzione constatate per quanto riguarda gli stanziamenti del capitolo 1 2 per continuare a perfezionare i propri metodi di previsione delle retribuzioni e delle pensioni, mirando a migliorare, per quanto possibile, le sue prestazioni in materia di esecuzione di stanziamenti.

3.1.3.   Capitolo 1 4 — Altro personale e prestazioni esterne

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 1 6 9 77  000 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 1 6 8 50  474 euro, il che spiega una percentuale d’esecuzione molto più alta di quella del 2013 (99,3 % nel 2014 contro l’83,2 % nel 2013).

Gli stanziamenti definitivi del capitolo 14 si concentrano principalmente su due voci di bilancio. Per il 34 % del totale degli stanziamenti del capitolo, si tratta della voce 1 4 0 0 «Altri agenti» (il cui tasso di esecuzione nel 2014 è vicino al 100 % come nel 2013). Per il restante 61 %, si tratta della voce 1 4 0 6 «Prestazioni esterne nel settore linguistico» diretto a coprire le prestazioni degli interpreti e dei traduttori freelance. Il tasso d’esecuzione degli stanziamenti di quest’ultima voce è molto aumentato rispetto all’esercizio 2013 (dal 74,9 % al 99,2 %) per le ragioni che meritano di essere di seguito spiegate.

In generale, è importante ricordare che, tanto in materia di traduzione quanto di interpretazione, la politica di gestione delle risorse interne mira all’utilizzo ottimale delle risorse interne (posti statutari), ma il ricorso a personale esterno (free-lance) resta una variabile di adeguamento indispensabile per evitare un aumento del personale statutario e al contempo per assorbire le inevitabili variazioni del volume di lavoro. I servizi linguistici hanno dunque adottato un rapporto internalizzazione/esternalizzazione ottimale per evitare sovraccarichi di organico.

Così, l’ampliamento delle misure prese dagli organi giurisdizionali per ridurre il volume delle pagine di traduzione o limitare il numero delle udienze produce un effetto immediato sull’utilizzo degli stanziamenti destinati ai traduttori e agli interpreti free-lance. A organico statutario costante se non addirittura ridotto (in seguito alle riduzioni d’organico intervenute nel 2013 e nel 2014), ogni aumento del carico di lavoro comporta invece un utilizzo più intenso degli stanziamenti free-lance al fine di rispettare gli obblighi di multilinguismo per poter comunicare con le parti nella lingua processuale e assicurare la diffusione della giurisprudenza in ciascuno Stato membro.

Questa è la ragione per la quale, nel settore dell’interpretazione, il forte incremento dell’attività giudiziaria nel 2014 ha comportato un aumento del numero delle udienze con interpretazione (da 629 nel 2013 a 717 nel 2014) e dunque un maggiore ricorso agli interpreti free-lance, da cui l’aumento del tasso d’esecuzione degli stanziamenti dal 66,1 % nel 2013 al 97,4 % nel 2014.

Per le stesse ragioni, il servizio di traduzione ha conosciuto un fortissimo incremento del volume delle pagine da tradurre nel 2014 (+  18,9 % mentre il volume era aumentato solo del 3,7 % nel 2013 e addirittura era diminuito dell’8,8 % nel 2012). Il ricorso ai traduttori free-lance è stato di conseguenza ben maggiore che nel 2013, da cui un tasso d’esecuzione degli stanziamenti del 99,7 % rilevato nel 2014 (a fronte del 77,6 % nel 2013).

3.1.4.   Capitolo 1 6 — Altre spese concernenti le persone appartenenti all’istituzione

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 5 4 47  500 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 5 2 72  754 euro, il che spiega una percentuale di esecuzione del 96,8 % (a fronte del 93,5 % nel 2013).

Due voci di questo capitolo rappresentano l’80 % degli stanziamenti definitivi. Si tratta della voce 1 6 1 2 «Perfezionamento professionale», il cui tasso di esecuzione è stato del 96,9 % (a fronte del 95,3 % nel 2013), e della voce 1 6 5 4 «Centro polivalente per l’infanzia», il cui tasso di esecuzione è del 100 % nel 2014 (a fronte del 97,5 % nel 2013).

3.2.   TITOLO 2 — Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

Come mostra la seguente tabella 8, la dotazione di bilancio definitiva del Titolo 2 per l’esercizio 2014 ammonta a 8 5 7 83  500 euro. Questo importo complessivo equivale al 24,1 % del totale del bilancio della Corte. Questi stanziamenti sono stati impegnati per l’importo di 8 4 2 25  764 euro, il che spiega un’alta percentuale d’esecuzione del 98,2 % (a fronte del 99,2 % nel 2013).

Tabella 8

Utilizzo degli stanziamenti dell’esercizio

| (in euro) |
| --- |
| Titolo 2 | Stanziamenti dell’esercizio 2014 | Impegni dell’esercizio 2014 | % d’esecuzione |
| 20 — | Immobili e spese accessorie |

(in euro)

Titolo 2

Stanziamenti dell’esercizio 2014

Impegni dell’esercizio 2014

% d’esecuzione

20 —

Immobili e spese accessorie

6 1 4 98  000,00

6 0 4 92  157,98

98,36

| 21 — | Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e conservazione |
| --- | --- |

21 —

Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e conservazione

1 9 2 12  500,00

1 9 0 68  130,23

99,25

| 23 — | Spese di funzionamento amministrativo corrente |
| --- | --- |

23 —

Spese di funzionamento amministrativo corrente

1 4 87  500,00

1 3 53  939,97

91,02

| 25 — | Riunioni e conferenze |
| --- | --- |

25 —

Riunioni e conferenze

5 87  500,00

5 58  179,64

95,01

| 27 — | Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione |
| --- | --- |

27 —

Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

2 9 98  000,00

2 7 53  356,33

91,84

Totale

8 5 7 83  500,00

8 4 2 25  764,15

98,18

3.2.1.   Capitolo 2 0 — Immobili e spese accessorie

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 6 1 4 98  000 sono stati impegnati per l’ammontare di 6 0 4 92  158 euro, il che spiega un’alta percentuale d’esecuzione pari al 98,36 % (a fronte del 99,39 % nel 2013).

Questi stanziamenti sono destinati a finanziare le spese di locazione, acquisto e funzionamento dei vari edifici occupati dalla Corte.

Più in generale, la politica immobiliare dell’istituzione persegue due obiettivi principali:

| — | in primo luogo, la Corte mira a raggruppare la totalità dei suoi servizi in un sito unico, onde ottimizzare il suo funzionamento, |
| --- | --- |

—

in primo luogo, la Corte mira a raggruppare la totalità dei suoi servizi in un sito unico, onde ottimizzare il suo funzionamento,

| — | in secondo luogo, dopo aver inizialmente seguito una politica di locazione, la Corte, dopo la fissazione definitiva della sua sede a Lussemburgo (decisa dal Consiglio europeo di Edimburgo nel 1992) intende divenire proprietaria degli edifici che occupa, così come accade per le altre istituzioni, e in linea con le raccomandazioni della relazione speciale della Corte dei conti [n. 2/2007 (7)] che sottolinea i risparmi di bilancio che si ottengono grazie a questo genere di politica. |
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in secondo luogo, dopo aver inizialmente seguito una politica di locazione, la Corte, dopo la fissazione definitiva della sua sede a Lussemburgo (decisa dal Consiglio europeo di Edimburgo nel 1992) intende divenire proprietaria degli edifici che occupa, così come accade per le altre istituzioni, e in linea con le raccomandazioni della relazione speciale della Corte dei conti [n. 2/2007 (7)] che sottolinea i risparmi di bilancio che si ottengono grazie a questo genere di politica.

Informazioni più dettagliate sulla politica immobiliare dell’istituzione e sulla situazione dei progetti in corso vengono fornite annualmente all’autorità di bilancio in una relazione specifica che le viene trasmessa nel corso del secondo trimestre.

Gli stanziamenti definitivi degli articoli 2 0 0 «Immobili» e 2 0 2 «Spese relative agli immobili» rappresentano rispettivamente il 73 % (4 4 6 47  500 euro) e il 27 % (1 6 8 50  500 euro) del totale degli stanziamenti di questo capitolo.

Gli stanziamenti dell’articolo 2 0 0 «Immobili» finanziano sostanzialmente le spese di affitto e di locazione-affitto.

Le spese della voce 2 0 0 0 «Affitti» ammontano a circa 9,5 milioni di euro (tasso di esecuzione del 100 %) e corrispondono alla locazione del solo edificio T, giacché l’affitto per gli edifici Allegro e Geos ha potuto cessare alla fine del 2013 grazie alla messa a disposizione degli edifici Erasmus, Thomas More ed Estensione C nuovamente ristrutturati. L’edificio T dovrà essere invece mantenuto fino al completamento del progetto di quinta estensione degli edifici della Corte, previsto per il 2019.

Dal canto loro, le spese della voce 2 0 0 1 «Locazione-acquisto» sono state di 33,2 milioni di euro (tasso di esecuzione del 100 %) e corrispondono principalmente ai canoni dovuti in forza dei due contratti stipulati con le autorità lussemburghesi per la ristrutturazione, la costruzione e l’acquisto di diversi edifici del sito principale della Corte (il Palazzo ristrutturato e ampliato messo a disposizione alla fine del 2008, da un lato, e gli edifici Estensioni ristrutturati, dall’altro).

Per quanto riguarda le spese dell’articolo 2 0 2 «Spese relative agli immobili», esse sono state di 15,9 milioni di euro e corrispondono, quasi per la totalità, alle spese di pulizia/manutenzione, consumi energetici e sicurezza/sorveglianza necessarie per il buon funzionamento del parco immobiliare della Corte.

Il minor tasso d’esecuzione rilevato per questo articolo nel 2014 (94 % a fronte del 98 % nel 2013) si spiega, da un lato, con l’entrata in vigore, il 1o giugno 2014, di un nuovo contratto di pulizia il cui costo è risultato inferiore alle previsioni e, dall’altro, con un minor consumo energetico dovuto al contempo alle migliori condizioni contrattuali (nuovo contratto interistituzionale di fornitura di energia verde) e a condizioni meteorologiche assai più clementi rispetto al 2013.

Una somma di circa 1,2 milioni di euro è stata perciò disimpegnata all’interno dell’articolo 2 0 2 (e principalmente della voce 2 0 2 4 «Consumi energetici») per rafforzare gli stanziamenti dei capitoli 1 0 e 2 1 del bilancio per far fronte alle necessità spiegate rispettivamente ai punti 3.1.1 e 3.2.2.

3.2.2.   Capitolo 2 1 — Informatica, attrezzatura e mobilio

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 1 9 2 12  500 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 1 9 0 68  130 euro, il che spiega un tasso d’esecuzione sempre molto elevato (oltre il 99 % come nel 2013).

Gli stanziamenti del capitolo 2 1 sono destinati per la maggior parte (88 %) alle spese relative all’informatica (articolo 2 1 0), mentre il resto copre le spese di mobilio (articolo 2 1 2), di materiali e impianti tecnici (articolo 2 1 4), e di materiale di trasporto (articolo 2 1 6).

Per quanto riguarda l’articolo 2 1 0 «Attrezzature, spese di gestione e prestazioni relative all’informatica e alle telecomunicazioni», occorre sottolineare quanto tali spese siano cruciali per il buon funzionamento di tutte le attività della Corte di giustizia: in primis l’attività giurisdizionale, ma anche le attività linguistiche ed amministrative.

Insieme ai notevoli sviluppi legati alla dematerializzazione dei flussi di documenti (regolare miglioramento di e-Curia e del processo che consente la pubblicazione della Raccolta della giurisprudenza in versione elettronica), sono continuati gli sviluppi e i miglioramenti delle applicazioni delle varie attività della Corte sopra menzionate al fine di rafforzare l’efficienza e la produttività degli organi giurisdizionali e dei servizi di supporto.

In questo contesto, due storni di stanziamenti hanno permesso di rafforzare gli stanziamenti per l’informatica inizialmente previsti all’articolo 2 1 0 (1 6 0 22  500 euro) al fine di far fronte a talune integrazioni d’investimenti nel corso dell’esercizio. Un primo storno di 4 13  000 euro (proveniente dal capitolo 2 7 «Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione») è stato destinato al miglioramento del processo di pubblicazione della raccolta di giurisprudenza in formato elettronico e all’estensione della rete Wi-Fi a tutti gli edifici della Corte. Il secondo storno, di 4 85  000 euro, è stato fatto nell’ambito dell’ammodernamento della dorsale della rete di sicurezza (8), in particolare per procedere alla sostituzione il più rapidamente possibile di un certo numero di attrezzature di tale rete.

Per quanto riguarda i tre altri articoli di bilancio del capitolo 2 1, il cui tasso d’esecuzione è restato superiore al 96 %, la riduzione dei rispettivi stanziamenti (circa il 15 %, da 2 6 76  500 euro nel 2013 a 2 2 92  000 euro nel 2014) si spiega essenzialmente con il fatto che le spese di mobilio sono tornate a un livello più basso dopo gli investimenti che erano stati necessari nel 2013 nell’ambito della messa a disposizione degli edifici Estensioni ristrutturati. Infatti, il lieve decremento delle spese di materiale e impianti tecnici, così come di quelle di materiale di trasporto, è del tutto insignificante.

3.2.3.   Capitolo 2 3 — Spese di funzionamento amministrativo corrente

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 1 4 87  500 euro, sono stati impegnati per l’importo di 1 3 53  940 euro, il che spiega un tasso d’esecuzione del 91 % (a fronte del 97,2 % nel 2013).

Occorre innanzi tutto notare che la riduzione di quasi il 48 % degli stanziamenti impegnati su questo capitolo nel 2014 rispetto al 2013 deriva dal fatto che gli stanziamenti 2013 comprendevano, per un ammontare di 1,3 milioni di euro (iscritti all’articolo 2 3 8 «Altre spese di funzionamento amministrativo»), l’onere non ricorrente per il trasloco di alcuni servizi verso gli edifici Estensioni ristrutturati.

A parte questo particolare fattore, è utile rilevare che:

| — | le spese dell’articolo 2 3 0 «Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari» sono state di 6 49  376 euro nel 2014 (un tasso di esecuzione del 100 % circa, come nel 2013). Va segnalato che l’apparente aumento di queste spese rispetto al 2013 (+ 24 %) deriva essenzialmente da un differimento temporale degli ordini per il rifornimento di carta da un esercizio all’altro, |
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le spese dell’articolo 2 3 0 «Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari» sono state di 6 49  376 euro nel 2014 (un tasso di esecuzione del 100 % circa, come nel 2013). Va segnalato che l’apparente aumento di queste spese rispetto al 2013 (+ 24 %) deriva essenzialmente da un differimento temporale degli ordini per il rifornimento di carta da un esercizio all’altro,

| — | le spese dell’articolo 2 3 6 «Affrancatura», ammontano a 2 77  556 euro (tasso di esecuzione del 79,3 % a fronte del 91,1 % nel 2013). La rimarchevole diminuzione delle spese su questo articolo (– 23 % rispetto al 2013) è il risultato combinato del sempre maggiore utilizzo di e-Curia (che limita la necessità di inviare lettere raccomandate) e dell’entrata in vigore di un contratto con le poste le cui condizioni sono più vantaggiose del previsto. |
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le spese dell’articolo 2 3 6 «Affrancatura», ammontano a 2 77  556 euro (tasso di esecuzione del 79,3 % a fronte del 91,1 % nel 2013). La rimarchevole diminuzione delle spese su questo articolo (– 23 % rispetto al 2013) è il risultato combinato del sempre maggiore utilizzo di e-Curia (che limita la necessità di inviare lettere raccomandate) e dell’entrata in vigore di un contratto con le poste le cui condizioni sono più vantaggiose del previsto.

Infine, va detto che all’interno di questo capitolo sono anche inclusi, tra gli altri, gli stanziamenti destinati a favorire una politica di mobilità del personale della Corte più rispettosa dell’ambiente sia per recarsi sul luogo di lavoro sia per gli spostamenti di lavoro tra i vari edifici dell’istituzione. Tale budget (1 00  000 euro nel 2014) consente di onorare l’accordo stipulato con il comune di Lussemburgo per l’utilizzo della rete di bus urbana da parte del personale dell’istituzione.

3.2.4.   Capitolo 2 5 — Riunioni e conferenze

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 5 87  500 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 5 58  180 euro.

Va notato che la diminuzione del complesso degli stanziamenti nel 2014 (– 15,6 % rispetto al 2013) ben dimostra la prosecuzione degli sforzi in termini di risparmio in questo settore d’attività. La variazione del tasso d’esecuzione degli stanziamenti (95 % nel 2014 a fronte dell’82 % nel 2013) fornisce l’occasione per sottolineare la natura intrinsecamente aleatoria delle spese di questo capitolo, dedicate, in gran parte, agli eventi di cerimoniale e alle visite ufficiali della Corte, ai convegni, nonché alle visite di studio e di informazione di cui la Corte non sempre è promotrice né la responsabile per l’organizzazione.

L’attività di cerimoniale nel 2014 è stata contraddistinta dall’organizzazione di tre udienze solenni (tra cui in particolare quella nel corso della quale hanno prestato giuramento dinanzi alla Corte i Membri della nuova Commissione), 18 visite ufficiali, 5 visite di delegazioni della Corte all’estero e 4 conferenze. Occorre menzionare anche il fatto che la Corte ha ricevuto la visita di una delegazione della Corte suprema degli Stati Uniti.

Come gli anni precedenti, i convegni o i meeting con magistrati nazionali consentono alla Corte di perseguire l’obiettivo di far familiarizzare i giudici nazionali con il funzionamento dell’istituzione, il meccanismo del rinvio pregiudiziale e la pratica del diritto dell’Unione europea. Oltre alla giornata di riflessione organizzata nell’ambito della commemorazione del XXV anniversario della creazione del Tribunale e al «Forum annuale dei magistrati» (che riunisce rappresentanti dei più alti organi giurisdizionali nazionali di tutti gli Stati membri dell’Unione), 100 giornate di seminari hanno parimenti permesso di riunire 1  161 partecipanti.

Infine, l’organizzazione di visite di studio o d’informazione destinate a un più vasto pubblico (634 gruppi, per un totale di 14  027 partecipanti, ossia un livello mai raggiunto prima) persegue la finalità di assicurare una migliore informazione sull’istituzione giudiziaria e sulla giurisprudenza dell’Unione europea.

3.2.5.   Capitolo 2 7 — Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, pari a 2 9 98  000 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 2 7 53  356 euro nel 2014, il che spiega un tasso d’esecuzione del 91,8 % (a fronte del 99,8 % nel 2013).

Gli stanziamenti di questo capitolo sono destinati a due tipi di spese che concorrono pienamente all’attività giurisdizionale:

| — | le spese dell’articolo 2 7 2 «Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione», che sono state nel 2014 di 1 3 40  123 euro (tasso di esecuzione quasi del 100 % come nel 2013). In generale, è importante ricordare che queste spese costituiscono un investimento indispensabile per il corretto funzionamento dei tre organi giurisdizionali e dei servizi dell’istituzione, |
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le spese dell’articolo 2 7 2 «Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione», che sono state nel 2014 di 1 3 40  123 euro (tasso di esecuzione quasi del 100 % come nel 2013). In generale, è importante ricordare che queste spese costituiscono un investimento indispensabile per il corretto funzionamento dei tre organi giurisdizionali e dei servizi dell’istituzione,

| — | le spese dell’articolo 2 7 4 «Produzione e diffusione», che sono state nel 2014 di 1 4 13  233 euro, marcatamente diminuite rispetto al 2013 (1 6 58  727 euro). Gli stanziamenti di questo articolo coprono essenzialmente il costo delle pubblicazioni della Corte nella Gazzetta ufficiale dell’UE (GU) come quello della diffusione della raccolta di giurisprudenza dei tre organi giurisdizionali della Corte. Oltre al fatto che la gestione di queste spese usufruisce sempre della stretta collaborazione dell’Ufficio delle pubblicazioni dell’Unione europea, la loro non trascurabile riduzione si spiega con l’entrata in vigore, dal 1o aprile 2014, di un contratto di produzione della GU più vantaggioso (così consentendo di compensare il costo legato a un numero di pagine molto più consistente) e per effetto del nuovo modo di pubblicazione elettronica della giurisprudenza. |
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le spese dell’articolo 2 7 4 «Produzione e diffusione», che sono state nel 2014 di 1 4 13  233 euro, marcatamente diminuite rispetto al 2013 (1 6 58  727 euro). Gli stanziamenti di questo articolo coprono essenzialmente il costo delle pubblicazioni della Corte nella Gazzetta ufficiale dell’UE (GU) come quello della diffusione della raccolta di giurisprudenza dei tre organi giurisdizionali della Corte. Oltre al fatto che la gestione di queste spese usufruisce sempre della stretta collaborazione dell’Ufficio delle pubblicazioni dell’Unione europea, la loro non trascurabile riduzione si spiega con l’entrata in vigore, dal 1o aprile 2014, di un contratto di produzione della GU più vantaggioso (così consentendo di compensare il costo legato a un numero di pagine molto più consistente) e per effetto del nuovo modo di pubblicazione elettronica della giurisprudenza.

Per una parte più ridotta, gli stanziamenti dell’articolo 2 7 4 hanno continuato a coprire anche le spese di edizione della Relazione annuale della Corte e per il materiale informativo (prospetti, pieghevoli e altro materiale multimediale) destinato a diversi tipi di visitatori. Va sottolineato che la corrispondente dotazione di bilancio 2014 è diminuita del 4 % circa rispetto alla dotazione 2013, che era già diminuita del 12 % rispetto al 2012.

Si ricorda che le eccedenze di stanziamenti disimpegnati su questo capitolo hanno consentito di rafforzare, per un ammontare di 4 13  000 euro, gli stanziamenti per l’informatica del capitolo 2 1.

3.3.   TITOLO 3 — Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

Capitolo 3 7 — Spese particolari di talune istituzioni e di taluni organismi

La dotazione di bilancio definitiva del Titolo 3 comprende unicamente gli stanziamenti del capitolo 3 7 per la voce 3 7 1 0 «Spese giudiziarie». Per l’esercizio 2014, questi stanziamenti ammontano a 52  000 euro e sono stati impegnati per l’importo di 17  060 euro, il che implica un tasso di esecuzione del 32,8 % (58 % nel 2013).

Si tratta di spese, a carico dell’istituzione, sostenute nell’ambito del gratuito patrocinio, che coprono gli onorari di avvocati e altri costi. La loro previsione risulta difficile, il che spiega il livello di esecuzione di bilancio molto variabile a seconda degli anni.

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(1)  GU L 298 del 26.10.2012, pag. 1.

(2)  Al riguardo si pone l’accento sul fatto che il 1o dicembre 2014 le competenze della Corte di giustizia dell’Unione europea si sono ulteriormente ampliate. Infatti, a tale data essa à divenuta competente di diritto nei confronti di tutti gli Stati membri per decidere in via pregiudiziale sulla validità e l’interpretazione degli atti dell’Unione adottati prima dell’entrata in vigore del Trattato di Lisbona nel settore della cooperazione di polizia e della cooperazione giudiziaria in materia penale [v. articolo 10 del Protocollo (n. 36) sulle disposizioni transitorie allegato al TFUE].

(3)  Secondo la proposta della Corte già presentata nel marzo 2011 all’autorità legislativa.

(4)  Decisione del Consiglio del 25 giugno 2013 adottata ai sensi della dichiarazione 38 del Trattato di Lisbona.

(5)  Progetto notificato all’autorità di bilancio a giugno 2011 e che ha raccolto l’assenso del Consiglio e il parere favorevole della Commissione dei bilanci del Parlamento europeo.

(6)  Prima di tener conto di un eventuale storno collettivo per finanziare progetti immobiliari.

(7)  GU C 148 del 2.7.2007, pag. 1.

(8)  La dorsale di sicurezza riunisce tutti i mezzi informatici dedicati ai prestatori che intervengono nel settore degli immobili (manutenzione, sicurezza e sorveglianza ecc.).

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ALLEGATO I

CONFRONTO PER CAPITOLO DELL'ESECUZIONE DELLE ENTRATE DEL 2014 RISPETTO A QUELLE DEL 2013

| (in euro) |
| --- |
| Capitolo/Articoli | Denominazione | Diritti accertati 2014 | Diritti accertati 2013 | Differenza | Diff. % |
| 4 0 0 | Gettito dell’imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti | 2 4 7 15  852,65 | 2 3 0 51  377,62 | 1 6 64  475,03 | 7,22 % |
| 4 0 4 | Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio | 4 0 43  655,17 | 32  658,09 | 4 0 10  997,08 | 12  281,79 % |
| 4 0 | Imposte e trattenute varie | 2 8 7 59  507,82 | 2 3 0 84  035,71 | 5 6 75  472,11 | 24,59 % |
| 4 1 0 | Contributo del personale al finanziamento del regime pensionistico | 1 6 2 42  439,35 | 1 6 1 55  664,42 | 86  774,93 | 0,54 % |
| 4 1 1 | Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale | 3 0 46  060,23 | 2 0 87  971,25 | 9 58  088,98 | 45,89 % |
| 4 1 | Contributo ai regimi pensionistici | 1 9 2 88  499,58 | 1 8 2 43  635,67 | 1 0 44  863,91 | 5,73 % |
| Titolo 4 | 4 8 0 48  007,40 | 4 1 3 27  671,38 | 6 7 20  336,02 | 16,26 % |
| 5 0 0 | Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica | 1 30  150,09 | 1 25  528,05 | 4  622,04 | 3,68 % |
| 5 0 2 | Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica | 1 18  765,35 | 2  822,81 | 1 15  942,54 | 4  107,34 % |
| 5 0 | Proventi dalla vendita di beni mobili (forniture) e immobili | 2 48  915,44 | 1 28  350,86 | 1 20  564,58 | 93,93 % |
| 5 2 0 | Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri riscossi sui conti dell’istituzione | 2  787,92 | 217,13 | 2  570,79 | 1  183,99 % |
| 5 2 | Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri | 2  787,92 | 217,13 | 2  570,79 | 1  183,99 % |
| 5 5 0 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 130,96 | -  130,96 | NA |
| 5 5 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori | 0,00 | 130,96 | -  130,96 | NA |
| 5 7 0 | Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica | 2 94  546,90 | 2 39  866,34 | 54  680,56 | 22,80 % |
| 5 7 3 | Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica | 6 50  414,69 | 6 44  626,02 | 5  788,67 | 0,90 % |
| 5 7 | Altri contributi e restituzioni legati al funzionamento amministrativo dell'istituzione | 9 44  961,59 | 8 84  492,36 | 60  469,23 | 6,84 % |
| 5 8 1 | Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica | 2 82  748,11 | 3 18  337,63 | -  35  589,52 | -  11,18 % |
| 5 8 | Indennizzi vari | 2 82  748,11 | 3 18  337,63 | -  35  589,52 | -  11,18 % |
| Titolo 5 | 1 4 79  413,06 | 1 3 31  528,94 | 1 47  884,12 | 11,11 % |
| 9 0 0 | Entrate varie | 230,66 | 0,00 | 230,66 | NA |
| 9 0 | Entrate varie | 230,66 | 0,00 | 230,66 | NA |
| Titolo 9 | 230,66 | 0,00 | 230,66 | NA |
| Totale generale | 4 9 5 27  651,12 | 4 2 6 59  200,32 | 6 8 68  450,80 | 16,10 % |

(in euro)

Capitolo/Articoli

Denominazione

Diritti accertati 2014

Diritti accertati 2013

Differenza

Diff. %

4 0 0

Gettito dell’imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti

2 4 7 15  852,65

2 3 0 51  377,62

1 6 64  475,03

7,22 %

4 0 4

Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio

4 0 43  655,17

32  658,09

4 0 10  997,08

12  281,79 %

4 0

Imposte e trattenute varie

2 8 7 59  507,82

2 3 0 84  035,71

5 6 75  472,11

24,59 %

4 1 0

Contributo del personale al finanziamento del regime pensionistico

1 6 2 42  439,35

1 6 1 55  664,42

86  774,93

0,54 %

4 1 1

Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale

3 0 46  060,23

2 0 87  971,25

9 58  088,98

45,89 %

4 1

Contributo ai regimi pensionistici

1 9 2 88  499,58

1 8 2 43  635,67

1 0 44  863,91

5,73 %

Titolo 4

4 8 0 48  007,40

4 1 3 27  671,38

6 7 20  336,02

16,26 %

5 0 0

Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica

1 30  150,09

1 25  528,05

4  622,04

3,68 %

5 0 2

Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica

1 18  765,35

2  822,81

1 15  942,54

4  107,34 %

5 0

Proventi dalla vendita di beni mobili (forniture) e immobili

2 48  915,44

1 28  350,86

1 20  564,58

93,93 %

5 2 0

Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri riscossi sui conti dell’istituzione

2  787,92

217,13

2  570,79

1  183,99 %

5 2

Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri

2  787,92

217,13

2  570,79

1  183,99 %

5 5 0

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica

0,00

130,96

-  130,96

NA

5 5

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori

0,00

130,96

-  130,96

NA

5 7 0

Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica

2 94  546,90

2 39  866,34

54  680,56

22,80 %

5 7 3

Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica

6 50  414,69

6 44  626,02

5  788,67

0,90 %

5 7

Altri contributi e restituzioni legati al funzionamento amministrativo dell'istituzione

9 44  961,59

8 84  492,36

60  469,23

6,84 %

5 8 1

Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica

2 82  748,11

3 18  337,63

-  35  589,52

-  11,18 %

5 8

Indennizzi vari

2 82  748,11

3 18  337,63

-  35  589,52

-  11,18 %

Titolo 5

1 4 79  413,06

1 3 31  528,94

1 47  884,12

11,11 %

9 0 0

Entrate varie

230,66

0,00

230,66

NA

9 0

Entrate varie

230,66

0,00

230,66

NA

Titolo 9

230,66

0,00

230,66

NA

Totale generale

4 9 5 27  651,12

4 2 6 59  200,32

6 8 68  450,80

16,10 %

---

ALLEGATO II

SITUAZIONE DELLE ENTRATE 2014 — DIRITTI ACCERTATI E DIRITTI RIPORTATI

| (in euro) |
| --- |
| Linee di bilancio | Denominazione | Bilancio iniziale | Diritti accertati 2014 | Entrate riscosse | In sospeso |
| 4 0 0 0 | Gettito dell’imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti | 2 4 2 04  000,00 | 2 4 7 15  852,65 | 2 4 7 15  852,65 | 0,00 |
| 4 0 4 0 | Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio | 4 4 02  000,00 | 4 0 43  655,17 | 4 0 43  655,17 | 0,00 |
| totale capitolo 4 0 | 2 8 6 06  000,00 | 2 8 7 59  507,82 | 2 8 7 59  507,82 | 0,00 |
| 4 1 0 0 | Contributo del personale al finanziamento del regime pensionistico | 1 8 6 97  000,00 | 1 6 2 42  439,35 | 1 6 2 42  439,35 | 0,00 |
| 4 1 1 0 | Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale | 0,00 | 3 0 46  060,23 | 3 0 38  692,84 | 7  367,39 |
| totale capitolo 4 1 | 1 8 6 97  000,00 | 1 9 2 88  499,58 | 1 9 2 81  132,19 | 7  367,39 |
| Titolo 4 | 4 7 3 03  000,00 | 4 8 0 48  007,40 | 4 8 0 40  640,01 | 7  367,39 |
| 5 0 0 1 | Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 1 30  150,09 | 1 30  150,09 | 0,00 |
| 5 0 2 0 | Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 1 18  765,35 | 1 17  940,35 | 825,00 |
| totale capitolo 5 0 | 0,00 | 2 48  915,44 | 2 48  090,44 | 825,00 |
| 5 2 0 0 | Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri sui conti dell'istituzione | 0,00 | 2  787,92 | 2  787,92 | 0,00 |
| totale capitolo 5 2 | 0,00 | 2  787,92 | 2  787,92 | 0,00 |
| 5 5 0 0 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| totale capitolo 5 5 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 7 0 0 | Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 2 94  546,90 | 2 92  534,14 | 2  012,76 |
| 5 7 3 0 | Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 6 50  414,69 | 6 39  595,21 | 10  819,48 |
| totale capitolo 5 7 | 0,00 | 9 44  961,59 | 9 32  129,35 | 12  832,24 |
| 5 8 1 0 | Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 2 82  748,11 | 2 82  748,11 | 0,00 |
| totale capitolo 5 8 | 0,00 | 2 82  748,11 | 2 82  748,11 | 0,00 |
| Titolo 5 | 0,00 | 1 4 79  413,06 | 1 4 65  755,82 | 13  657,24 |
| 9 0 0 0 | Entrate varie | 0,00 | 230,66 | 230,66 | 0,00 |
| totale capitolo 9 0 | 0,00 | 230,66 | 230,66 | 0,00 |
| Titolo 9 | 0,00 | 230,66 | 230,66 | 0,00 |
| Totale | 4 7 3 03  000,00 | 4 9 5 27  651,12 | 4 9 5 06  626,49 | 21  024,63 |

(in euro)

Linee di bilancio

Denominazione

Bilancio iniziale

Diritti accertati 2014

Entrate riscosse

In sospeso

4 0 0 0

Gettito dell’imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti

2 4 2 04  000,00

2 4 7 15  852,65

2 4 7 15  852,65

0,00

4 0 4 0

Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio

4 4 02  000,00

4 0 43  655,17

4 0 43  655,17

0,00

totale capitolo 4 0

2 8 6 06  000,00

2 8 7 59  507,82

2 8 7 59  507,82

0,00

4 1 0 0

Contributo del personale al finanziamento del regime pensionistico

1 8 6 97  000,00

1 6 2 42  439,35

1 6 2 42  439,35

0,00

4 1 1 0

Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale

0,00

3 0 46  060,23

3 0 38  692,84

7  367,39

totale capitolo 4 1

1 8 6 97  000,00

1 9 2 88  499,58

1 9 2 81  132,19

7  367,39

Titolo 4

4 7 3 03  000,00

4 8 0 48  007,40

4 8 0 40  640,01

7  367,39

5 0 0 1

Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica

0,00

1 30  150,09

1 30  150,09

0,00

5 0 2 0

Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica

0,00

1 18  765,35

1 17  940,35

825,00

totale capitolo 5 0

0,00

2 48  915,44

2 48  090,44

825,00

5 2 0 0

Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri sui conti dell'istituzione

0,00

2  787,92

2  787,92

0,00

totale capitolo 5 2

0,00

2  787,92

2  787,92

0,00

5 5 0 0

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica

0,00

0,00

0,00

0,00

totale capitolo 5 5

0,00

0,00

0,00

0,00

5 7 0 0

Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica

0,00

2 94  546,90

2 92  534,14

2  012,76

5 7 3 0

Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica

0,00

6 50  414,69

6 39  595,21

10  819,48

totale capitolo 5 7

0,00

9 44  961,59

9 32  129,35

12  832,24

5 8 1 0

Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica

0,00

2 82  748,11

2 82  748,11

0,00

totale capitolo 5 8

0,00

2 82  748,11

2 82  748,11

0,00

Titolo 5

0,00

1 4 79  413,06

1 4 65  755,82

13  657,24

9 0 0 0

Entrate varie

0,00

230,66

230,66

0,00

totale capitolo 9 0

0,00

230,66

230,66

0,00

Titolo 9

0,00

230,66

230,66

0,00

Totale

4 7 3 03  000,00

4 9 5 27  651,12

4 9 5 06  626,49

21  024,63

| (in euro) |
| --- |
| Linee di bilancio | Denominazione | Riporti dal 2013 al 2014 | Variazioni nel 2014 | Totale riporti dal 2013 al 2014 | Entrate sui diritti riportati | In sospeso |
| 4 1 1 0 | Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale | 1 94  510,65 | -  89  112,55 | 1 05  398,10 | 47  897,31 | 57  500,79 |
| totale capitolo 4 1 | 1 94  510,65 | -  89  112,55 | 1 05  398,10 | 47  897,31 | 57  500,79 |
| Titolo 4 | 1 94  510,65 | -  89  112,55 | 1 05  398,10 | 47  897,31 | 57  500,79 |
| 5 0 0 1 | Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica | 2  759,83 | 0,00 | 2  759,83 | 2  759,83 | 0,00 |
| 5 0 2 0 | Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica | 425,00 | -  73,75 | 351,25 | 351,25 | 0,00 |
| totale capitolo 5 0 | 3  184,83 | -  73,75 | 3  111,08 | 3  111,08 | 0,00 |
| 5 5 0 0 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| totale capitolo 5 5 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 7 0 0 | Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica | 1 57  639,11 | 0,00 | 1 57  639,11 | 1 52  717,40 | 4  921,71 |
| 5 7 3 0 | Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica | 12  972,41 | 0,00 | 12  972,41 | 4  834,58 | 8  137,83 |
| totale capitolo 5 7 | 1 70  611,52 | 0,00 | 1 70  611,52 | 1 57  551,98 | 13  059,54 |
| 5 8 1 0 | Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica | 1 81  245,00 | - 1 80  997,40 | 247,60 | 247,60 | 0,00 |
| totale capitolo 5 8 | 1 81  245,00 | - 1 80  997,40 | 247,60 | 247,60 | 0,00 |
| Titolo 5 | 3 55  041,35 | - 1 81  071,15 | 1 73  970,20 | 1 60  910,66 | 13  059,54 |
| Totale | 5 49  552,00 | - 2 70  183,70 | 2 79  368,30 | 2 08  807,97 | 70  560,33 |

(in euro)

Linee di bilancio

Denominazione

Riporti dal 2013 al 2014

Variazioni nel 2014

Totale riporti dal 2013 al 2014

Entrate sui diritti riportati

In sospeso

4 1 1 0

Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale

1 94  510,65

-  89  112,55

1 05  398,10

47  897,31

57  500,79

totale capitolo 4 1

1 94  510,65

-  89  112,55

1 05  398,10

47  897,31

57  500,79

Titolo 4

1 94  510,65

-  89  112,55

1 05  398,10

47  897,31

57  500,79

5 0 0 1

Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica

2  759,83

0,00

2  759,83

2  759,83

0,00

5 0 2 0

Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica

425,00

-  73,75

351,25

351,25

0,00

totale capitolo 5 0

3  184,83

-  73,75

3  111,08

3  111,08

0,00

5 5 0 0

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

totale capitolo 5 5

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 7 0 0

Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica

1 57  639,11

0,00

1 57  639,11

1 52  717,40

4  921,71

5 7 3 0

Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica

12  972,41

0,00

12  972,41

4  834,58

8  137,83

totale capitolo 5 7

1 70  611,52

0,00

1 70  611,52

1 57  551,98

13  059,54

5 8 1 0

Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica

1 81  245,00

- 1 80  997,40

247,60

247,60

0,00

totale capitolo 5 8

1 81  245,00

- 1 80  997,40

247,60

247,60

0,00

Titolo 5

3 55  041,35

- 1 81  071,15

1 73  970,20

1 60  910,66

13  059,54

Totale

5 49  552,00

- 2 70  183,70

2 79  368,30

2 08  807,97

70  560,33

---

ALLEGATO III

CONFRONTO PER CAPITOLO DELL’ESECUZIONE DEGLI STANZIAMENTI 2014 RISPETTO A QUELLI DEL 2013

| (in euro) |
| --- |
| Capitoli | Denominazione | Impegni 2014 | Impegni 2013 | Differenza | Diff. % |
| 1 0 | Membri dell’istituzione | 3 3 9 60  931,78 | 3 2 1 79  432,31 | 1 7 81  499,47 | 5,54 % |
| 1 2 | Funzionari e agenti temporanei | 21 1 3 73  200,09 | 20 0 9 65  738,47 | 1 0 4 07  461,62 | 5,18 % |
| 1 4 | Altro personale e prestazioni esterne | 1 6 8 50  474,12 | 1 6 2 38  217,27 | 6 12  256,85 | 3,77 % |
| 1 6 | Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione | 5 2 72  753,76 | 5 4 58  093,38 | - 1 85  339,62 | - 3,40 % |
| | Titolo 1 | 26 7 4 57  359,75 | 25 4 8 41  481,43 | 1 2 6 15  878,32 | 4,95 % |
| 2 0 | Immobili e spese accessorie | 6 0 4 92  157,98 | 6 1 8 86  134,57 | -  1 3 93  976,59 | - 2,25 % |
| 2 1 | Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione | 1 9 0 68  130,23 | 1 8 9 55  545,09 | 1 12  585,14 | 0,59 % |
| 2 3 | Spese di funzionamento amministrativo corrente | 1 3 53  939,97 | 2 5 99  421,16 | -  1 2 45  481,19 | -  47,91 % |
| 2 5 | Riunioni e conferenze | 5 58  179,64 | 5 71  052,78 | -  12  873,14 | - 2,25 % |
| 2 7 | Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione | 2 7 53  356,33 | 2 9 92  227,08 | - 2 38  870,75 | - 7,98 % |
| | Titolo 2 | 8 4 2 25  764,15 | 8 7 0 04  380,68 | -  2 7 78  616,53 | - 3,19 % |
| 3 7 | Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti | 17  059,64 | 26  110,00 | -  9  050,36 | -  34,66 % |
| | Titolo 3 | 17  059,64 | 26  110,00 | -  9  050,36 | -  34,66 % |
| Totale generale | 35 1 7 00  183,54 | 34 1 8 71  972,11 | 9 8 28  211,43 | 2,87 % |

(in euro)

Capitoli

Denominazione

Impegni 2014

Impegni 2013

Differenza

Diff. %

1 0

Membri dell’istituzione

3 3 9 60  931,78

3 2 1 79  432,31

1 7 81  499,47

5,54 %

1 2

Funzionari e agenti temporanei

21 1 3 73  200,09

20 0 9 65  738,47

1 0 4 07  461,62

5,18 %

1 4

Altro personale e prestazioni esterne

1 6 8 50  474,12

1 6 2 38  217,27

6 12  256,85

3,77 %

1 6

Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione

5 2 72  753,76

5 4 58  093,38

- 1 85  339,62

- 3,40 %

Titolo 1

26 7 4 57  359,75

25 4 8 41  481,43

1 2 6 15  878,32

4,95 %

2 0

Immobili e spese accessorie

6 0 4 92  157,98

6 1 8 86  134,57

-  1 3 93  976,59

- 2,25 %

2 1

Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione

1 9 0 68  130,23

1 8 9 55  545,09

1 12  585,14

0,59 %

2 3

Spese di funzionamento amministrativo corrente

1 3 53  939,97

2 5 99  421,16

-  1 2 45  481,19

-  47,91 %

2 5

Riunioni e conferenze

5 58  179,64

5 71  052,78

-  12  873,14

- 2,25 %

2 7

Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

2 7 53  356,33

2 9 92  227,08

- 2 38  870,75

- 7,98 %

Titolo 2

8 4 2 25  764,15

8 7 0 04  380,68

-  2 7 78  616,53

- 3,19 %

3 7

Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti

17  059,64

26  110,00

-  9  050,36

-  34,66 %

Titolo 3

17  059,64

26  110,00

-  9  050,36

-  34,66 %

Totale generale

35 1 7 00  183,54

34 1 8 71  972,11

9 8 28  211,43

2,87 %

---

ALLEGATO IV

DETTAGLIO DELL'ESECUZIONE DEGLI STANZIAMENTI 2014 (STANZIAMENTI DELL'ESERCIZIO E STANZIAMENTI RIPORTATI DI DIRITTO DALL'ESERCIZIO PRECEDENTE)

| (in euro) |
| --- |
| | Indice 1 (stanziamenti dell'esercizio) | Indice 4 (Stanziamenti riportati di diritto dall'esercizio precedente) |
| Linee di bilancio | Bilancio iniziale | Trasferimenti | Stanziamenti dell'esercizio | Impegni | Pagamenti | Impegno disponibile | Stanziamenti annullati | Stanziamenti riportati di diritto Anno N–1 | Pagamenti su stanziamenti riportati | Stanziamenti annullati |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) – (5) | (7) = (3) – (4) | (8) | (9) | (10) = (8) – (9) |
| 1 0 0 0 Retribuzioni e indennità | 2 3 1 85  000,00 | 5 00  000,00 | 2 3 6 85  000,00 | 2 3 6 49  843,73 | 2 3 6 49  843,73 | 0,00 | 35  156,27 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 0 2 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento | 5 53  000,00 | - 1 78  000,00 | 3 75  000,00 | 1 70  785,50 | 84  239,27 | 86  546,23 | 2 04  214,50 | 8  549,81 | 1  500,00 | 7  049,81 |
| 1 0 2 Indennità transitorie | 2 5 79  000,00 | - 2 25  000,00 | 2 3 54  000,00 | 2 2 81  286,31 | 2 2 81  286,31 | 0,00 | 72  713,69 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 3 Pensioni | 6 7 00  000,00 | 5 75  000,00 | 7 2 75  000,00 | 7 2 49  383,56 | 7 2 49  383,56 | 0,00 | 25  616,44 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 4 Missioni | 2 93  000,00 | 0,00 | 2 93  000,00 | 2 93  000,00 | 1 19  979,22 | 1 73  020,78 | 0,00 | 2 25  382,16 | 76  003,96 | 1 49  378,20 |
| 1 0 6 Formazione | 4 39  500,00 | 0,00 | 4 39  500,00 | 3 16  632,68 | 1 81  690,38 | 1 34  942,30 | 1 22  867,32 | 1 58  566,47 | 11  556,34 | 1 47  010,13 |
| 1 0 9 Stanziamento accantonato | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 1 0 Membri dell'istituzione | 3 3 7 49  500,00 | 6 72  000,00 | 3 4 4 21  500,00 | 3 3 9 60  931,78 | 3 3 5 66  422,47 | 3 94  509,31 | 4 60  568,22 | 3 92  498,44 | 89  060,30 | 3 03  438,14 |
| 1 2 0 0 Retribuzioni e indennità | 20 9 5 56  000,00 | 0,00 | 20 9 5 56  000,00 | 20 8 5 53  105,83 | 20 8 5 53  105,83 | 0,00 | 1 0 02  894,17 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 2 Lavoro straordinario retribuito | 6 89  500,00 | 0,00 | 6 89  500,00 | 6 29  490,37 | 6 29  490,37 | 0,00 | 60  009,63 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 4 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento | 2 2 10  500,00 | 0,00 | 2 2 10  500,00 | 2 1 90  603,89 | 2 0 37  536,91 | 1 53  066,98 | 19  896,11 | 1 20  757,34 | 85  129,50 | 35  627,84 |
| 1 2 2 Indennità successive alla cessazione anticipata dal servizio | 2 30  000,00 | 0,00 | 2 30  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2 30  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 9 Stanziamento accantonato | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 1 2 Funzionari e agenti temporanei | 21 2 6 86  000,00 | 0,00 | 21 2 6 86  000,00 | 21 1 3 73  200,09 | 21 1 2 20  133,11 | 1 53  066,98 | 1 3 12  799,91 | 1 20  757,34 | 85  129,50 | 35  627,84 |
| 1 4 0 0 Altri agenti | 5 3 09  000,00 | 4 65  000,00 | 5 7 74  000,00 | 5 7 67  688,48 | 5 7 67  688,48 | 0,00 | 6  311,52 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 4 0 4 Tirocini e scambi di personale | 6 70  500,00 | - 1 70  000,00 | 5 00  500,00 | 5 00  500,00 | 4 63  042,85 | 37  457,15 | 0,00 | 6  023,02 | 25,11 | 5  997,91 |
| 1 4 0 5 Altre prestazioni esterne | 2 69  500,00 | 0,00 | 2 69  500,00 | 2 37  415,00 | 1 74  946,87 | 62  468,13 | 32  085,00 | 57  357,16 | 41  532,23 | 15  824,93 |
| 1 4 0 6 Prestazioni esterne nel settore linguistico | 1 0 7 28  000,00 | - 2 95  000,00 | 1 0 4 33  000,00 | 1 0 3 44  870,64 | 8 0 01  747,87 | 2 3 43  122,77 | 88  129,36 | 1 8 06  032,33 | 1 4 96  686,01 | 3 09  346,32 |
| 1 4 9 Stanziamento accantonato | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 1 4 Altro personale e prestazioni esterne | 1 6 9 77  000,00 | 0,00 | 1 6 9 77  000,00 | 1 6 8 50  474,12 | 1 4 4 07  426,07 | 2 4 43  048,05 | 1 26  525,88 | 1 8 69  412,51 | 1 5 38  243,35 | 3 31  169,16 |
| 1 6 1 0 Spese varie per l'assunzione di personale | 2 07  000,00 | 0,00 | 2 07  000,00 | 1 47  370,86 | 1 04  042,55 | 43  328,31 | 59  629,14 | 12  815,84 | 8  221,31 | 4  594,53 |
| 1 6 1 2 Perfezionamento professionale | 1 5 40  500,00 | 0,00 | 1 5 40  500,00 | 1 4 93  264,48 | 9 19  694,52 | 5 73  569,96 | 47  235,52 | 5 81  761,22 | 5 01  937,81 | 79  823,41 |
| 1 6 2 Missioni | 3 48  000,00 | 0,00 | 3 48  000,00 | 3 48  000,00 | 3 05  943,67 | 42  056,33 | 0,00 | 1 11  590,88 | 21  161,93 | 90  428,95 |
| 1 6 3 0 Servizio sociale | 21  000,00 | -  927,07 | 20  072,93 | 5  250,00 | 0,00 | 5  250,00 | 14  822,93 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 6 3 2 Relazioni sociali tra i dipendenti e altri interventi a carattere sociale | 2 42  000,00 | 927,07 | 2 42  927,07 | 2 40  959,98 | 2 38  218,12 | 2  741,86 | 1  967,09 | 21  913,60 | 9  232,20 | 12  681,40 |
| 1 6 5 0 Servizio medico | 1 81  000,00 | 0,00 | 1 81  000,00 | 1 39  834,65 | 1 04  218,57 | 35  616,08 | 41  165,35 | 60  749,45 | 29  167,03 | 31  582,42 |
| 1 6 5 2 Ristoranti e mense | 80  000,00 | 10  000,00 | 90  000,00 | 80  073,79 | 72  768,66 | 7  305,13 | 9  926,21 | 1 00  155,01 | 96  256,84 | 3  898,17 |
| 1 6 5 4 Centro polivalente per l'infanzia | 2 8 28  000,00 | -  10  000,00 | 2 8 18  000,00 | 2 8 18  000,00 | 2 3 62  456,23 | 4 55  543,77 | 0,00 | 6 49  777,09 | 4 25  519,40 | 2 24  257,69 |
| Capitolo 1 6 Altre spese relative alle persone appartenenti all'istituzione | 5 4 47  500,00 | 0,00 | 5 4 47  500,00 | 5 2 72  753,76 | 4 1 07  342,32 | 1 1 65  411,44 | 1 74  746,24 | 1 5 38  763,09 | 1 0 91  496,52 | 4 47  266,57 |
| Titolo 1 Persone appartenenti all'istituzione | 26 8 8 60  000,00 | 6 72  000,00 | 26 9 5 32  000,00 | 26 7 4 57  359,75 | 26 3 3 01  323,97 | 4 1 56  035,78 | 2 0 74  640,25 | 3 9 21  431,38 | 2 8 03  929,67 | 1 1 17  501,71 |
| 2 0 0 0 Affitti | 9 5 31  500,00 | -  27  622,94 | 9 5 03  877,06 | 9 5 03  877,06 | 9 5 03  877,06 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 1 Locazione-acquisto | 3 2 7 90  000,00 | 3 70  622,94 | 3 3 1 60  622,94 | 3 3 1 60  495,73 | 3 2 8 15  655,05 | 3 44  840,68 | 127,21 | 3 72  555,35 | 2 18  461,70 | 1 54  093,65 |
| 2 0 0 3 Acquisto di beni immobili | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 5 Costruzione di immobili | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 7 Sistemazione dei locali | 1 3 50  000,00 | - 6 64  000,00 | 6 86  000,00 | 6 67  283,37 | 2 86  014,91 | 3 81  268,46 | 18  716,63 | 2 98  552,87 | 2 96  602,87 | 1  950,00 |
| 2 0 0 8 Studi e assistenza tecnica connessi con i progetti immobiliari | 9 76  000,00 | 3 21  000,00 | 1 2 97  000,00 | 1 2 91  011,33 | 6 41  535,98 | 6 49  475,35 | 5  988,67 | 3 65  919,39 | 3 28  052,06 | 37  867,33 |
| 2 0 2 2 Pulizia e manutenzione | 7 9 62  000,00 | 3 45  000,00 | 8 3 07  000,00 | 7 6 81  864,13 | 5 8 77  968,74 | 1 8 03  895,39 | 6 25  135,87 | 1 3 01  085,27 | 1 1 92  344,58 | 1 08  740,69 |
| 2 0 2 4 Consumi energetici | 3 8 52  500,00 | -  1 4 37  000,00 | 2 4 15  500,00 | 2 1 66  141,65 | 1 8 59  998,12 | 3 06  143,53 | 2 49  358,35 | 4 21  306,49 | 2 70  796,81 | 1 50  509,68 |
| 2 0 2 6 Sicurezza e sorveglianza degli immobili | 5 7 76  000,00 | -  65  000,00 | 5 7 11  000,00 | 5 6 94  205,03 | 5 0 96  798,66 | 5 97  406,37 | 16  794,97 | 9 70  217,42 | 9 58  311,72 | 11  905,70 |
| 2 0 2 8 Assicurazioni | 1 12  000,00 | 0,00 | 1 12  000,00 | 71  709,93 | 71  709,93 | 0,00 | 40  290,07 | 1  462,13 | 0,00 | 1  462,13 |
| 2 0 2 9 Altre spese relative agli immobili | 3 05  000,00 | 0,00 | 3 05  000,00 | 2 55  569,75 | 2 13  882,43 | 41  687,32 | 49  430,25 | 53  073,72 | 33  683,39 | 19  390,33 |
| Capitolo 2 0 Immobili e spese accessorie | 6 2 6 55  000,00 | -  1 1 57  000,00 | 6 1 4 98  000,00 | 6 0 4 92  157,98 | 5 6 3 67  440,88 | 4 1 24  717,10 | 1 0 05  842,02 | 3 7 84  172,64 | 3 2 98  253,13 | 4 85  919,51 |
| 2 1 0 0 Acquisti, lavori, manutenzione e conservazione | 5 3 07  500,00 | 7 08  000,00 | 6 0 15  500,00 | 5 9 86  158,69 | 3 9 38  693,18 | 2 0 47  465,51 | 29  341,31 | 1 9 11  877,88 | 1 9 00  673,33 | 11  204,55 |
| 2 1 0 2 Prestazioni esterne per la gestione, la realizzazione e la conservazione dei software e dei sistemi | 9 9 14  000,00 | 2 50  000,00 | 1 0 1 64  000,00 | 1 0 1 34  812,60 | 5 2 96  782,20 | 4 8 38  030,40 | 29  187,40 | 4 6 93  221,92 | 4 5 66  551,76 | 1 26  670,16 |
| 2 1 0 3 Telecomunicazioni | 8 01  000,00 | -  60  000,00 | 7 41  000,00 | 7 38  478,67 | 5 30  842,21 | 2 07  636,46 | 2  521,33 | 2 50  185,90 | 2 15  405,58 | 34  780,32 |
| 2 1 2 Mobilio | 6 36  000,00 | 0,00 | 6 36  000,00 | 5 99  934,07 | 2 98  851,95 | 3 01  082,12 | 36  065,93 | 74  135,00 | 64  141,23 | 9  993,77 |
| 2 1 4 Materiale e impianti tecnici | 2 52  500,00 | 0,00 | 2 52  500,00 | 2 49  414,97 | 1 29  988,42 | 1 19  426,55 | 3  085,03 | 95  298,16 | 69  983,66 | 25  314,50 |
| 2 1 6 Mezzi da trasporto | 1 4 03  500,00 | 0,00 | 1 4 03  500,00 | 1 3 59  331,23 | 1 3 06  987,96 | 52  343,27 | 44  168,77 | 1 41  685,85 | 66  623,53 | 75  062,32 |
| Capitolo 2 1 Informatica, attrezzatura e mobilio: acquisto, locazione e conservazione | 1 8 3 14  500,00 | 8 98  000,00 | 1 9 2 12  500,00 | 1 9 0 68  130,23 | 1 1 5 02  145,92 | 7 5 65  984,31 | 1 44  369,77 | 7 1 66  404,71 | 6 8 83  379,09 | 2 83  025,62 |
| 2 3 0 Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari | 6 49  500,00 | 0,00 | 6 49  500,00 | 6 49  375,77 | 5 73  240,55 | 76  135,22 | 124,23 | 77  086,80 | 76  273,60 | 813,20 |
| 2 3 1 Oneri finanziari | 50  000,00 | 0,00 | 50  000,00 | 15  258,75 | 11  443,63 | 3  815,12 | 34  741,25 | 5  146,45 | 3  672,27 | 1  474,18 |
| 2 3 2 Spese legali e risarcimento danni | 20  000,00 | 0,00 | 20  000,00 | 14  170,00 | 11  020,00 | 3  150,00 | 5  830,00 | 17  343,80 | 16  778,70 | 565,10 |
| 2 3 6 Affrancatura | 3 50  000,00 | 0,00 | 3 50  000,00 | 2 77  556,43 | 2 08  126,31 | 69  430,12 | 72  443,57 | 92  305,58 | 72  716,04 | 19  589,54 |
| 2 3 8 Altre spese di funzionamento amministrativo | 4 18  000,00 | 0,00 | 4 18  000,00 | 3 97  579,02 | 2 54  097,97 | 1 43  481,05 | 20  420,98 | 1 55  272,21 | 1 20  154,74 | 35  117,47 |
| Capitolo 2 3 Spese di funzionamento amministrativo corrente | 1 4 87  500,00 | 0,00 | 1 4 87  500,00 | 1 3 53  939,97 | 1 0 57  928,46 | 2 96  011,51 | 1 33  560,03 | 3 47  154,84 | 2 89  595,35 | 57  559,49 |
| 2 5 2 Spese per ricevimenti e rappresentanza | 1 49  000,00 | 0,00 | 1 49  000,00 | 1 38  384,49 | 1 06  483,74 | 31  900,75 | 10  615,51 | 39  338,72 | 12  740,33 | 26  598,39 |
| 2 5 4 Riunioni, congressi e conferenze | 2 91  000,00 | 0,00 | 2 91  000,00 | 2 76  604,57 | 1 44  506,98 | 1 32  097,59 | 14  395,43 | 1 59  322,70 | 96  402,00 | 62  920,70 |
| 2 5 6 Spese di informazione e di partecipazione alle manifestazioni pubbliche | 1 47  500,00 | 0,00 | 1 47  500,00 | 1 43  190,58 | 1 23  684,86 | 19  505,72 | 4  309,42 | 42  825,76 | 33  073,19 | 9  752,57 |
| 2 5 7 Informatica giuridica | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 2 5 Riunioni e conferenze | 5 87  500,00 | 0,00 | 5 87  500,00 | 5 58  179,64 | 3 74  675,58 | 1 83  504,06 | 29  320,36 | 2 41  487,18 | 1 42  215,52 | 99  271,66 |
| 2 7 0 Consulenze, studi e inchieste di carattere limitato | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 7 2 Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione | 1 3 49  000,00 | 0,00 | 1 3 49  000,00 | 1 3 40  123,05 | 1 1 11  675,83 | 2 28  447,22 | 8  876,95 | 2 65  656,56 | 2 26  446,32 | 39  210,24 |
| 2 7 4 0 Gazzetta ufficiale | 6 50  000,00 | 0,00 | 6 50  000,00 | 5 91  750,00 | 5 73  750,00 | 18  000,00 | 58  250,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 7 4 1 Pubblicazioni di carattere generale | 1 4 12  000,00 | - 4 13  000,00 | 9 99  000,00 | 8 21  483,28 | 6 46  286,42 | 1 75  196,86 | 1 77  516,72 | 4 88  363,50 | 1 70  187,94 | 3 18  175,56 |
| Capitolo 2 7 Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione | 3 4 11  000,00 | - 4 13  000,00 | 2 9 98  000,00 | 2 7 53  356,33 | 2 3 31  712,25 | 4 21  644,08 | 2 44  643,67 | 7 54  020,06 | 3 96  634,26 | 3 57  385,80 |
| Titolo 2 Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento | 8 6 4 55  500,00 | - 6 72  000,00 | 8 5 7 83  500,00 | 8 4 2 25  764,15 | 7 1 6 33  903,09 | 1 2 5 91  861,06 | 1 5 57  735,85 | 1 2 2 93  239,43 | 1 1 0 10  077,35 | 1 2 83  162,08 |
| 3 7 1 0 Spese giudiziarie | 52  000,00 | 0,00 | 52  000,00 | 17  059,64 | 15  782,20 | 1  277,44 | 34  940,36 | 11  813,58 | 5  000,00 | 6  813,58 |
| 3 7 1 1 Collegio arbitrale previsto all'articolo 18 del Trattato che istituisce la Comunità europea dell'Energia atomica | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 3 7 Spese particolari di talune istituzioni e di taluni organismi | 52  000,00 | 0,00 | 52  000,00 | 17  059,64 | 15  782,20 | 1  277,44 | 34  940,36 | 11  813,58 | 5  000,00 | 6  813,58 |
| Titolo 3 Spese risultanti dall'esercizio da parte dell'istituzione di compiti specifici | 52  000,00 | 0,00 | 52  000,00 | 17  059,64 | 15  782,20 | 1  277,44 | 34  940,36 | 11  813,58 | 5  000,00 | 6  813,58 |
| 1 0 0 Stanziamenti accantonati | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 1 Riserva per imprevisti | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Titolo 10 Altre spese | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Totale | 35 5 3 67  500,00 | 0,00 | 35 5 3 67  500,00 | 35 1 7 00  183,54 | 33 4 9 51  009,26 | 1 6 7 49  174,28 | 3 6 67  316,46 | 1 6 2 26  484,39 | 1 3 8 19  007,02 | 2 4 07  477,37 |

(in euro)

Indice 1 (stanziamenti dell'esercizio)

Indice 4 (Stanziamenti riportati di diritto dall'esercizio precedente)

Linee di bilancio

Bilancio iniziale

Trasferimenti

Stanziamenti dell'esercizio

Impegni

Pagamenti

Impegno disponibile

Stanziamenti annullati

Stanziamenti riportati di diritto Anno N–1

Pagamenti su stanziamenti riportati

Stanziamenti annullati

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) – (5)

(7) = (3) – (4)

(8)

(9)

(10) = (8) – (9)

1 0 0 0 Retribuzioni e indennità

2 3 1 85  000,00

5 00  000,00

2 3 6 85  000,00

2 3 6 49  843,73

2 3 6 49  843,73

0,00

35  156,27

0,00

0,00

0,00

1 0 0 2 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento

5 53  000,00

- 1 78  000,00

3 75  000,00

1 70  785,50

84  239,27

86  546,23

2 04  214,50

8  549,81

1  500,00

7  049,81

1 0 2 Indennità transitorie

2 5 79  000,00

- 2 25  000,00

2 3 54  000,00

2 2 81  286,31

2 2 81  286,31

0,00

72  713,69

0,00

0,00

0,00

1 0 3 Pensioni

6 7 00  000,00

5 75  000,00

7 2 75  000,00

7 2 49  383,56

7 2 49  383,56

0,00

25  616,44

0,00

0,00

0,00

1 0 4 Missioni

2 93  000,00

0,00

2 93  000,00

2 93  000,00

1 19  979,22

1 73  020,78

0,00

2 25  382,16

76  003,96

1 49  378,20

1 0 6 Formazione

4 39  500,00

0,00

4 39  500,00

3 16  632,68

1 81  690,38

1 34  942,30

1 22  867,32

1 58  566,47

11  556,34

1 47  010,13

1 0 9 Stanziamento accantonato

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 1 0 Membri dell'istituzione

3 3 7 49  500,00

6 72  000,00

3 4 4 21  500,00

3 3 9 60  931,78

3 3 5 66  422,47

3 94  509,31

4 60  568,22

3 92  498,44

89  060,30

3 03  438,14

1 2 0 0 Retribuzioni e indennità

20 9 5 56  000,00

0,00

20 9 5 56  000,00

20 8 5 53  105,83

20 8 5 53  105,83

0,00

1 0 02  894,17

0,00

0,00

0,00

1 2 0 2 Lavoro straordinario retribuito

6 89  500,00

0,00

6 89  500,00

6 29  490,37

6 29  490,37

0,00

60  009,63

0,00

0,00

0,00

1 2 0 4 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento

2 2 10  500,00

0,00

2 2 10  500,00

2 1 90  603,89

2 0 37  536,91

1 53  066,98

19  896,11

1 20  757,34

85  129,50

35  627,84

1 2 2 Indennità successive alla cessazione anticipata dal servizio

2 30  000,00

0,00

2 30  000,00

0,00

0,00

0,00

2 30  000,00

0,00

0,00

0,00

1 2 9 Stanziamento accantonato

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 1 2 Funzionari e agenti temporanei

21 2 6 86  000,00

0,00

21 2 6 86  000,00

21 1 3 73  200,09

21 1 2 20  133,11

1 53  066,98

1 3 12  799,91

1 20  757,34

85  129,50

35  627,84

1 4 0 0 Altri agenti

5 3 09  000,00

4 65  000,00

5 7 74  000,00

5 7 67  688,48

5 7 67  688,48

0,00

6  311,52

0,00

0,00

0,00

1 4 0 4 Tirocini e scambi di personale

6 70  500,00

- 1 70  000,00

5 00  500,00

5 00  500,00

4 63  042,85

37  457,15

0,00

6  023,02

25,11

5  997,91

1 4 0 5 Altre prestazioni esterne

2 69  500,00

0,00

2 69  500,00

2 37  415,00

1 74  946,87

62  468,13

32  085,00

57  357,16

41  532,23

15  824,93

1 4 0 6 Prestazioni esterne nel settore linguistico

1 0 7 28  000,00

- 2 95  000,00

1 0 4 33  000,00

1 0 3 44  870,64

8 0 01  747,87

2 3 43  122,77

88  129,36

1 8 06  032,33

1 4 96  686,01

3 09  346,32

1 4 9 Stanziamento accantonato

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 1 4 Altro personale e prestazioni esterne

1 6 9 77  000,00

0,00

1 6 9 77  000,00

1 6 8 50  474,12

1 4 4 07  426,07

2 4 43  048,05

1 26  525,88

1 8 69  412,51

1 5 38  243,35

3 31  169,16

1 6 1 0 Spese varie per l'assunzione di personale

2 07  000,00

0,00

2 07  000,00

1 47  370,86

1 04  042,55

43  328,31

59  629,14

12  815,84

8  221,31

4  594,53

1 6 1 2 Perfezionamento professionale

1 5 40  500,00

0,00

1 5 40  500,00

1 4 93  264,48

9 19  694,52

5 73  569,96

47  235,52

5 81  761,22

5 01  937,81

79  823,41

1 6 2 Missioni

3 48  000,00

0,00

3 48  000,00

3 48  000,00

3 05  943,67

42  056,33

0,00

1 11  590,88

21  161,93

90  428,95

1 6 3 0 Servizio sociale

21  000,00

-  927,07

20  072,93

5  250,00

0,00

5  250,00

14  822,93

0,00

0,00

0,00

1 6 3 2 Relazioni sociali tra i dipendenti e altri interventi a carattere sociale

2 42  000,00

927,07

2 42  927,07

2 40  959,98

2 38  218,12

2  741,86

1  967,09

21  913,60

9  232,20

12  681,40

1 6 5 0 Servizio medico

1 81  000,00

0,00

1 81  000,00

1 39  834,65

1 04  218,57

35  616,08

41  165,35

60  749,45

29  167,03

31  582,42

1 6 5 2 Ristoranti e mense

80  000,00

10  000,00

90  000,00

80  073,79

72  768,66

7  305,13

9  926,21

1 00  155,01

96  256,84

3  898,17

1 6 5 4 Centro polivalente per l'infanzia

2 8 28  000,00

-  10  000,00

2 8 18  000,00

2 8 18  000,00

2 3 62  456,23

4 55  543,77

0,00

6 49  777,09

4 25  519,40

2 24  257,69

Capitolo 1 6 Altre spese relative alle persone appartenenti all'istituzione

5 4 47  500,00

0,00

5 4 47  500,00

5 2 72  753,76

4 1 07  342,32

1 1 65  411,44

1 74  746,24

1 5 38  763,09

1 0 91  496,52

4 47  266,57

Titolo 1 Persone appartenenti all'istituzione

26 8 8 60  000,00

6 72  000,00

26 9 5 32  000,00

26 7 4 57  359,75

26 3 3 01  323,97

4 1 56  035,78

2 0 74  640,25

3 9 21  431,38

2 8 03  929,67

1 1 17  501,71

2 0 0 0 Affitti

9 5 31  500,00

-  27  622,94

9 5 03  877,06

9 5 03  877,06

9 5 03  877,06

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 1 Locazione-acquisto

3 2 7 90  000,00

3 70  622,94

3 3 1 60  622,94

3 3 1 60  495,73

3 2 8 15  655,05

3 44  840,68

127,21

3 72  555,35

2 18  461,70

1 54  093,65

2 0 0 3 Acquisto di beni immobili

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 5 Costruzione di immobili

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 7 Sistemazione dei locali

1 3 50  000,00

- 6 64  000,00

6 86  000,00

6 67  283,37

2 86  014,91

3 81  268,46

18  716,63

2 98  552,87

2 96  602,87

1  950,00

2 0 0 8 Studi e assistenza tecnica connessi con i progetti immobiliari

9 76  000,00

3 21  000,00

1 2 97  000,00

1 2 91  011,33

6 41  535,98

6 49  475,35

5  988,67

3 65  919,39

3 28  052,06

37  867,33

2 0 2 2 Pulizia e manutenzione

7 9 62  000,00

3 45  000,00

8 3 07  000,00

7 6 81  864,13

5 8 77  968,74

1 8 03  895,39

6 25  135,87

1 3 01  085,27

1 1 92  344,58

1 08  740,69

2 0 2 4 Consumi energetici

3 8 52  500,00

-  1 4 37  000,00

2 4 15  500,00

2 1 66  141,65

1 8 59  998,12

3 06  143,53

2 49  358,35

4 21  306,49

2 70  796,81

1 50  509,68

2 0 2 6 Sicurezza e sorveglianza degli immobili

5 7 76  000,00

-  65  000,00

5 7 11  000,00

5 6 94  205,03

5 0 96  798,66

5 97  406,37

16  794,97

9 70  217,42

9 58  311,72

11  905,70

2 0 2 8 Assicurazioni

1 12  000,00

0,00

1 12  000,00

71  709,93

71  709,93

0,00

40  290,07

1  462,13

0,00

1  462,13

2 0 2 9 Altre spese relative agli immobili

3 05  000,00

0,00

3 05  000,00

2 55  569,75

2 13  882,43

41  687,32

49  430,25

53  073,72

33  683,39

19  390,33

Capitolo 2 0 Immobili e spese accessorie

6 2 6 55  000,00

-  1 1 57  000,00

6 1 4 98  000,00

6 0 4 92  157,98

5 6 3 67  440,88

4 1 24  717,10

1 0 05  842,02

3 7 84  172,64

3 2 98  253,13

4 85  919,51

2 1 0 0 Acquisti, lavori, manutenzione e conservazione

5 3 07  500,00

7 08  000,00

6 0 15  500,00

5 9 86  158,69

3 9 38  693,18

2 0 47  465,51

29  341,31

1 9 11  877,88

1 9 00  673,33

11  204,55

2 1 0 2 Prestazioni esterne per la gestione, la realizzazione e la conservazione dei software e dei sistemi

9 9 14  000,00

2 50  000,00

1 0 1 64  000,00

1 0 1 34  812,60

5 2 96  782,20

4 8 38  030,40

29  187,40

4 6 93  221,92

4 5 66  551,76

1 26  670,16

2 1 0 3 Telecomunicazioni

8 01  000,00

-  60  000,00

7 41  000,00

7 38  478,67

5 30  842,21

2 07  636,46

2  521,33

2 50  185,90

2 15  405,58

34  780,32

2 1 2 Mobilio

6 36  000,00

0,00

6 36  000,00

5 99  934,07

2 98  851,95

3 01  082,12

36  065,93

74  135,00

64  141,23

9  993,77

2 1 4 Materiale e impianti tecnici

2 52  500,00

0,00

2 52  500,00

2 49  414,97

1 29  988,42

1 19  426,55

3  085,03

95  298,16

69  983,66

25  314,50

2 1 6 Mezzi da trasporto

1 4 03  500,00

0,00

1 4 03  500,00

1 3 59  331,23

1 3 06  987,96

52  343,27

44  168,77

1 41  685,85

66  623,53

75  062,32

Capitolo 2 1 Informatica, attrezzatura e mobilio: acquisto, locazione e conservazione

1 8 3 14  500,00

8 98  000,00

1 9 2 12  500,00

1 9 0 68  130,23

1 1 5 02  145,92

7 5 65  984,31

1 44  369,77

7 1 66  404,71

6 8 83  379,09

2 83  025,62

2 3 0 Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari

6 49  500,00

0,00

6 49  500,00

6 49  375,77

5 73  240,55

76  135,22

124,23

77  086,80

76  273,60

813,20

2 3 1 Oneri finanziari

50  000,00

0,00

50  000,00

15  258,75

11  443,63

3  815,12

34  741,25

5  146,45

3  672,27

1  474,18

2 3 2 Spese legali e risarcimento danni

20  000,00

0,00

20  000,00

14  170,00

11  020,00

3  150,00

5  830,00

17  343,80

16  778,70

565,10

2 3 6 Affrancatura

3 50  000,00

0,00

3 50  000,00

2 77  556,43

2 08  126,31

69  430,12

72  443,57

92  305,58

72  716,04

19  589,54

2 3 8 Altre spese di funzionamento amministrativo

4 18  000,00

0,00

4 18  000,00

3 97  579,02

2 54  097,97

1 43  481,05

20  420,98

1 55  272,21

1 20  154,74

35  117,47

Capitolo 2 3 Spese di funzionamento amministrativo corrente

1 4 87  500,00

0,00

1 4 87  500,00

1 3 53  939,97

1 0 57  928,46

2 96  011,51

1 33  560,03

3 47  154,84

2 89  595,35

57  559,49

2 5 2 Spese per ricevimenti e rappresentanza

1 49  000,00

0,00

1 49  000,00

1 38  384,49

1 06  483,74

31  900,75

10  615,51

39  338,72

12  740,33

26  598,39

2 5 4 Riunioni, congressi e conferenze

2 91  000,00

0,00

2 91  000,00

2 76  604,57

1 44  506,98

1 32  097,59

14  395,43

1 59  322,70

96  402,00

62  920,70

2 5 6 Spese di informazione e di partecipazione alle manifestazioni pubbliche

1 47  500,00

0,00

1 47  500,00

1 43  190,58

1 23  684,86

19  505,72

4  309,42

42  825,76

33  073,19

9  752,57

2 5 7 Informatica giuridica

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 2 5 Riunioni e conferenze

5 87  500,00

0,00

5 87  500,00

5 58  179,64

3 74  675,58

1 83  504,06

29  320,36

2 41  487,18

1 42  215,52

99  271,66

2 7 0 Consulenze, studi e inchieste di carattere limitato

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 7 2 Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione

1 3 49  000,00

0,00

1 3 49  000,00

1 3 40  123,05

1 1 11  675,83

2 28  447,22

8  876,95

2 65  656,56

2 26  446,32

39  210,24

2 7 4 0 Gazzetta ufficiale

6 50  000,00

0,00

6 50  000,00

5 91  750,00

5 73  750,00

18  000,00

58  250,00

0,00

0,00

0,00

2 7 4 1 Pubblicazioni di carattere generale

1 4 12  000,00

- 4 13  000,00

9 99  000,00

8 21  483,28

6 46  286,42

1 75  196,86

1 77  516,72

4 88  363,50

1 70  187,94

3 18  175,56

Capitolo 2 7 Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

3 4 11  000,00

- 4 13  000,00

2 9 98  000,00

2 7 53  356,33

2 3 31  712,25

4 21  644,08

2 44  643,67

7 54  020,06

3 96  634,26

3 57  385,80

Titolo 2 Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

8 6 4 55  500,00

- 6 72  000,00

8 5 7 83  500,00

8 4 2 25  764,15

7 1 6 33  903,09

1 2 5 91  861,06

1 5 57  735,85

1 2 2 93  239,43

1 1 0 10  077,35

1 2 83  162,08

3 7 1 0 Spese giudiziarie

52  000,00

0,00

52  000,00

17  059,64

15  782,20

1  277,44

34  940,36

11  813,58

5  000,00

6  813,58

3 7 1 1 Collegio arbitrale previsto all'articolo 18 del Trattato che istituisce la Comunità europea dell'Energia atomica

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 3 7 Spese particolari di talune istituzioni e di taluni organismi

52  000,00

0,00

52  000,00

17  059,64

15  782,20

1  277,44

34  940,36

11  813,58

5  000,00

6  813,58

Titolo 3 Spese risultanti dall'esercizio da parte dell'istituzione di compiti specifici

52  000,00

0,00

52  000,00

17  059,64

15  782,20

1  277,44

34  940,36

11  813,58

5  000,00

6  813,58

1 0 0 Stanziamenti accantonati

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 0 1 Riserva per imprevisti

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Titolo 10 Altre spese

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Totale

35 5 3 67  500,00

0,00

35 5 3 67  500,00

35 1 7 00  183,54

33 4 9 51  009,26

1 6 7 49  174,28

3 6 67  316,46

1 6 2 26  484,39

1 3 8 19  007,02

2 4 07  477,37

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ALLEGATO V

UTILIZZO DELLE ENTRATE CON DESTINAZIONE SPECIFICA NEL 2014

| (in euro) |
| --- |
| | Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2013 al 2014 | Entrate con destinazione specifica 2014 | Pagamenti | Annullamento delle entrate con destinazione specifica 2013 non riportabili | Riporto delle entrate con destinazione specifica (1) dal 2014 al 2015 |
| 1 0 — | Membri dell’istituzione |

(in euro)

Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2013 al 2014

Entrate con destinazione specifica 2014

Pagamenti

Annullamento delle entrate con destinazione specifica 2013 non riportabili

Riporto delle entrate con destinazione specifica (1) dal 2014 al 2015

1 0 —

Membri dell’istituzione

0,00

1  212,86

0,00

0,00

1  212,86

| 1 2 — | Funzionari e agenti temporanei |
| --- | --- |

1 2 —

Funzionari e agenti temporanei

1 72  213,56

1 85  608,27

16  455,92

1 64  949,14

1 76  416,77

| 1 4 — | Totale altro personale e prestazioni esterne |
| --- | --- |

1 4 —

Totale altro personale e prestazioni esterne

98,35

3 02  937,94

0,00

98,35

3 02  937,94

| 1 6 — | Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione |
| --- | --- |

1 6 —

Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione

8  718,51

5  267,42

8  867,72

59,44

5  058,77

Titolo 1 — Persone appartenenti all’istituzione

1 81  030,42

4 95  026,49

25  323,64

1 65  106,93

4 85  626,34

| 2 0 — | Immobili e spese accessorie |
| --- | --- |

2 0 —

Immobili e spese accessorie

2 23  427,74

3 95  008,08

4 21  304,63

5  409,44

1 91  721,75

| 2 1 — | Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione |
| --- | --- |

2 1 —

Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione

1 18  345,85

2 66  820,01

1 81  152,96

3,96

2 04  008,94

| 2 3 — | Spese di funzionamento amministrativo corrente |
| --- | --- |

2 3 —

Spese di funzionamento amministrativo corrente

20  409,69

83  808,94

44  306,88

90,78

59  820,97

| 2 5 — | Riunioni e conferenze |
| --- | --- |

2 5 —

Riunioni e conferenze

281,62

1  211,95

281,62

0,00

1  211,95

| 2 7 — | Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione |
| --- | --- |

2 7 —

Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

43  457,21

3 72  463,51

49  610,23

667,60

3 65  642,89

Titolo 2 — Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

4 05  922,11

1 1 19  312,49

6 96  656,32

6  171,78

8 22  406,50

| 3 7 — | Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti |
| --- | --- |

3 7 —

Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti

9  523,40

9  539,58

4  000,00

5  523,40

9  539,58

Titolo 3 — Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

9  523,40

9  539,58

4  000,00

5  523,40

9  539,58

Totale

5 96  475,93

1 6 23  878,56

7 25  979,96

1 76  802,11

1 3 17  572,42

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(1)  Il riporto delle entrate con destinazione specifica interne è limitato a un solo esercizio conformemente all'articolo 14-b del nuovo Regolamento finanziario.

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