# Gazzetta ufficiale C 191/20 g

| | ISSN 1977-0944 |
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| Gazzetta ufficiale
  dell’Unione europea | C 191 |
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| Edizione in lingua italiana | Comunicazioni e informazioni | 57° anno20 giugno 2014 |

ISSN 1977-0944

Gazzetta ufficiale

dell’Unione europea

C 191

Edizione in lingua italiana

Comunicazioni e informazioni

57° anno20 giugno 2014

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| Numero d'informazione | Sommario | pagina |
| --- | --- | --- |
| | IV   Informazioni |
| | INFORMAZIONI PROVENIENTI DALLE ISTITUZIONI, DAGLI ORGANI E DAGLI ORGANISMI DELL'UNIONE EUROPEA |
| | Corte di giustizia delľUnione europea |
| 2014/C 191/01 | Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell’esercizio 2013 | 1 |

Numero d'informazione

Sommario

pagina

IV   Informazioni

INFORMAZIONI PROVENIENTI DALLE ISTITUZIONI, DAGLI ORGANI E DAGLI ORGANISMI DELL'UNIONE EUROPEA

Corte di giustizia delľUnione europea

2014/C 191/01

Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell’esercizio 2013

1

| IT | |
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IT

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IV Informazioni

INFORMAZIONI PROVENIENTI DALLE ISTITUZIONI, DAGLI ORGANI E DAGLI ORGANISMI DELL'UNIONE EUROPEA

Corte di giustizia delľUnione europea

| 20.6.2014 | IT | Gazzetta ufficiale dell’Unione europea | C 191/1 |
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20.6.2014

IT

Gazzetta ufficiale dell’Unione europea

C 191/1

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RELAZIONE SULLA GESTIONE DI BILANCIO E FINANZIARIA DELL’ESERCIZIO 2013

2014/C 191/01

INDICE

Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell’esercizio 2013

| 1. | Introduzione |
| --- | --- |

1.

| 2. | Panoramica dell’esecuzione di bilancio 2013 |
| --- | --- |

2.

| 3. | Esecuzione di bilancio 2013 per capitolo |
| --- | --- |

3.

Allegati

| Allegato I: | Confronto per capitolo dell’esecuzione delle entrate 2013 rispetto a quelle del 2012 |
| --- | --- |

Allegato I:

| Allegato II: | Situazione delle entrate 2013 — Diritti accertati e diritti riportati |
| --- | --- |

Allegato II:

| Allegato III: | Confronto per capitolo dell’esecuzione degli stanziamenti 2013 rispetto a quelli del 2012 |
| --- | --- |

Allegato III:

| Allegato IV: | Dettaglio dell’esecuzione degli stanziamenti 2013 (stanziamenti dell’esercizio e stanziamenti riportati di diritto dall’esercizio precedente) |
| --- | --- |

Allegato IV:

| Allegato V: | Utilizzo delle entrate con destinazione specifica nel 2013 |
| --- | --- |

Allegato V:

Relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria dell'esercizio 2013

Corte di giustizia dell'Unione europea

1 —   INTRODUZIONE

La presente relazione, conformemente all’articolo 142 del regolamento (UE, Euratom) n. 966/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio (1), del 25 ottobre 2012, che stabilisce le regole finanziarie applicabili al bilancio generale dell’Unione (il Regolamento finanziario) e all’articolo 227 delle Modalità di esecuzione di detto Regolamento finanziario, «fornisce informazioni, fra l’altro, sul tasso di esecuzione degli stanziamenti insieme a una sintesi sugli storni di stanziamenti fra le varie voci del bilancio». Essa consente altresì di illustrare, da un lato, «il conseguimento degli obiettivi dell’esercizio, secondo il principio della sana gestione finanziaria» e, dall’altro, «la situazione finanziaria e gli eventi che hanno esercitato un’incidenza significativa sulle attività svolte durante l’esercizio».

In tale contesto, il capitolo 2 della presente relazione fornisce una panoramica dell’esecuzione di bilancio nel 2013 e il capitolo 3 esamina più in dettaglio l’evoluzione delle linee di bilancio per capitolo di bilancio. Infine, gli allegati forniscono le cifre, sotto forma di tabelle, con le informazioni dettagliate relative all’esecuzione di bilancio 2013.

Per quanto riguarda l’attività giurisdizionale propriamente detta, il lettore è invitato a consultare la relazione annuale 2013 della Corte di giustizia dell’Unione europea sul sito Internet Curia (http://curia.europa.eu) che fornisce informazioni e statistiche dettagliate sull’attività giurisdizionale della Corte di giustizia, del Tribunale e del Tribunale della funzione pubblica.

Nel 2013 la Corte di giustizia dell’Unione europea ha visto intensificarsi notevolmente il ritmo della sua attività giurisdizionale. Da un lato, il sistema giurisdizionale dell’Unione ha conosciuto il più elevato numero di cause promosse da quando è stata istituita. Dall’altro, con 1  587 cause concluse, la produttività dell’Istituzione si è stabilita a un livello senza precedenti. La Corte di giustizia non può che compiacersi di tale andamento che testimonia la fiducia degli organi giurisdizionali nazionali e dei cittadini nei confronti degli organi giurisdizionali dell’Unione.

Il 1o luglio 2013 c’è stato l’allargamento dell’Unione europea alla Croazia. A questo riguardo, nel corso del secondo semestre del 2013 hanno preso servizio 2 nuovi Membri di cittadinanza croata, uno alla Corte di giustizia e un altro al Tribunale, e i loro rispettivi gabinetti. La dotazione di bilancio prevista nel bilancio 2013 per tale nuova adesione era di 5 2 03  500 euro per un periodo di soli 6 mesi, destinata a coprire essenzialmente le spese di personale legate a tale nuovo allargamento (63 posti, di cui principalmente il personale dei due gabinetti e la nuova unità linguistica croata).

Il 23 ottobre 2013 ha assunto le sue funzioni alla Corte di giustizia un nuovo avvocato generale di cittadinanza polacca, conformemente alle disposizioni già previste nel Trattato di Lisbona. Va detto che le spese legate all’entrata in servizio e alle retribuzioni del nuovo avvocato generale e del suo gabinetto sostenute nel corso dell’ultimo trimestre del 2013 sono state onorate dalla Corte senza che alcun bilancio di rettifica si sia reso necessario, tenuto conto delle eccedenze rese disponibili grazie al mancato adeguamento delle retribuzioni (v. punto 3.1).

Infine, l’anno appena trascorso ha visto anche la partenza di sei Membri del Tribunale nell’ambito del suo parziale rinnovo, così come la partenza di due Membri della Corte e di un Membro del Tribunale della funzione pubblica.

Sotto il profilo immobiliare, il cantiere per la ristrutturazione degli edifici Estensioni (edifici Erasmus, Thomas More e Estensione C) è stato ultimato nel corso dell’esercizio 2013, come previsto. Tali nuovi edifici, dotati di cinque nuove aule d’udienza, sono stati completamente occupati dal personale al servizio dell’istituzione durante il secondo semestre del 2013, consentendo così di abbandonare due edifici che prima erano locati (resta però ancora necessario un edificio in locazione lontano dal sito principale della Corte). Inoltre, il progetto di 5a estensione degli edifici della Corte è sempre in corso di sviluppo e permetterà, in prospettiva nel 2019, di raggruppare la totalità del personale della Corte in un unico sito, rafforzando così l’efficienza dei suoi servizi.

2 —   PANORAMICA DELL’ESECUZIONE DI BILANCIO 2013

2.1 —   Entrate

Le previsioni di entrata della Corte di giustizia dell’Unione europea per l’esercizio 2013 ammontavano a 4 4 7 94  000 euro.

Come mostra la seguente tabella 1, i diritti accertati dell’esercizio 2013 ammontano a 4 2 6 59  200 euro e sono inferiori del 4,77 % rispetto alle previsioni.

Tabella 1

Previsione di entrate e diritti accertati

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Previsioni di entrata 2013 | Diritti accertati 2013 | % del totale |
| 4 — | Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari |

(in euro)

Titolo

Previsioni di entrata 2013

Diritti accertati 2013

% del totale

4 —

Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari

4 4 7 94  000,00

4 1 3 27  671,38

96,88

| 5 — | Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione |
| --- | --- |

5 —

Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione

0,00

1 3 31  528,94

3,12

| 9 — | Entrate varie |
| --- | --- |

9 —

Entrate varie

0,00

0,00

0,00

Totale

4 4 7 94  000,00

4 2 6 59  200,32

100,00

%

100,00 %

95,23 %

Si osserva che le entrate e i diritti accertati del Titolo 4 (principalmente le trattenute operate sulle retribuzioni dei Membri e del personale a titolo di imposte e contributi previdenziali) rappresentano una grandissima percentuale dell’insieme delle entrate (96,88 %); mentre le entrate del Titolo 5 (principalmente i rimborsi delle spese da locazione di una parte degli edifici T/T bis da parte della Corte dei conti e del Centro di traduzione, i proventi della vendita dell’energia elettrica prodotta dai pannelli a celle fotovoltaiche, la vendita di pubblicazioni, i rimborsi di telecomunicazione e i prodotti finanziari) rappresentano solo il 3,12 % del totale.

Gli allegati I e II forniscono dati numerici complementari sull’insieme dei flussi di entrate (entrate-diritti riportati, entrate-diritti accertati ed entrate-diritti riscossi).

Per quanto riguarda le entrate su diritti riportati dall’esercizio precedente, la tabella 2 qui di seguito indica che le entrate del Titolo 4 rappresentano la maggior parte del totale delle entrate sui diritti riportati incassate nel 2013 (75,82 %).

Tabella 2

Entrate su diritti riportati

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Riporti da 2012 a 2013 | Entrate su diritti riportati | % del totale |
| 4 — | Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari |

(in euro)

Titolo

Riporti da 2012 a 2013

Entrate su diritti riportati

% del totale

4 —

Entrate provenienti dalle persone appartenenti alle istituzioni e ad altri organismi comunitari

1 56  156,49

99  912,52

75,82

| 5 — | Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione |
| --- | --- |

5 —

Entrate provenienti dal funzionamento amministrativo dell’istituzione

37  209,20

31  862,49

24,18

| 9 — | Entrate varie |
| --- | --- |

9 —

Entrate varie

0,00

0,00

0,00

Totale

1 93  365,69

1 31  775,01

100,00

%

100,00 %

68,15 %

2.2 —   Spese

2.2.1   — Stanziamenti dell'esercizio

Gli stanziamenti di spesa iscritti nel bilancio della Corte di giustizia dell’Unione europea per l’esercizio 2013 ammontavano a 35 4 8 80  000 euro, ivi compresa una somma di 5 2 03  500 euro destinata alle spese derivanti dall’allargamento alla Croazia nel secondo semestre dell’anno.

Come indica la tabella 3 qui di seguito, l’esecuzione di bilancio dell’esercizio 2013 ammonta a 34 1 8 71  972 euro e rispecchia una percentuale di utilizzo degli stanziamenti definitivi del 96,3 %, inferiore a quella molto alta del 2012 (98,6 %).

Occorre far presente che tale variazione verso il basso nell’esecuzione di bilancio nel 2013 si spiega, in gran parte, in considerazione delle differenze tra le percentuali di adeguamento delle retribuzioni alla fine decise dal Consiglio (nessun aumento è stato deciso dal Consiglio dopo quello dello 0,1 % accordato al 1o luglio 2010) e le ipotesi accolte al momento dell’elaborazione del bilancio 2013, basate sulla proposta della Commissione. Se si annullano tali stanziamenti inizialmente iscritti nel bilancio ma risultati poi non necessari, la percentuale di esecuzione dell’esercizio 2013 sale dunque al 98 %, una percentuale più equamente paragonabile a quella degli anni precedenti.

Si osserva anche che, come per gli anni precedenti, circa tre quarti del bilancio cui la Corte di giustizia dell’Unione europea ha dato esecuzione sono destinati alle spese per i Membri ed il personale (spese del Titolo 1).

Tabella 3

Impegni degli stanziamenti dell’esercizio

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Stanziamenti dell’esercizio 2013 | Impegni dell’esercizio 2013 | % del totale |
| 1 — | Persone appartenenti all’istituzione |

(in euro)

Titolo

Stanziamenti dell’esercizio 2013

Impegni dell’esercizio 2013

% del totale

1 —

Persone appartenenti all’istituzione

26 7 1 20  500,00

25 4 8 41  481,43

74,54

| 2 — | Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento |
| --- | --- |

2 —

Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

8 7 7 14  500,00

8 7 0 04  380,68

25,45

| 3 — | Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici |
| --- | --- |

3 —

Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

45  000,00

26  110,00

0,01

| 10 — | Altre spese |
| --- | --- |

10 —

Altre spese

0,00

0,00

0,00

Totale

35 4 8 80  000,00

34 1 8 71  972,11

100,00

%

100,00 %

96,33 %

Gli allegati III e IV forniscono dati numerici dettagliati complementari sull’utilizzo degli stanziamenti dell’esercizio 2013 (confronto rispetto al 2012 e dettaglio dell’esecuzione per linea di bilancio).

2.2.2.   — Riporto di stanziamenti

La tabella 4 qui di seguito mostra che gli stanziamenti riportati dall’esercizio 2012 all'esercizio 2013, il cui totale ammontava a 1 7 9 81  568 euro, sono stati utilizzati per la maggior parte come già era avvenuto nel 2012 (84 % nel 2013 a fronte dell’87 % nel 2012).

Tabella 4

Utilizzo degli stanziamenti riportati

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Riporti di stanziamenti da 2012 a 2013 | Pagamenti su stanziamenti riportati | Annullamenti |
| 1 — | Persone appartenenti all’istituzione |

(in euro)

Titolo

Riporti di stanziamenti da 2012 a 2013

Pagamenti su stanziamenti riportati

Annullamenti

1 —

Persone appartenenti all’istituzione

4 4 10  724,57

2 8 41  337,43

1 5 69  387,14

| 2 — | Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento |
| --- | --- |

2 —

Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

1 3 5 64  024,85

1 2 2 73  535,55

1 2 90  489,30

| 3 — | Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici |
| --- | --- |

3 —

Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

6  818,74

734,10

6  084,64

| 10 — | Altre spese |
| --- | --- |

10 —

Altre spese

0,00

0,00

0,00

Totale

1 7 9 81  568,16

1 5 1 15  607,08

2 8 65  961,08

%

100,00 %

84,06 %

15,94 %

L'allegato IV fornisce dati numerici dettagliati complementari sull’utilizzo degli stanziamenti riportati dall’esercizio 2012 all’esercizio 2013.

2.2.3.   — Stanziamenti corrispondenti ad entrate con destinazione specifica

Conformemente all’articolo 21 del Regolamento finanziario, talune entrate possono avere una destinazione specifica al fine di finanziare spese determinate. Queste entrate con destinazione specifica rappresentano quindi stanziamenti complementari che possono essere utilizzati dall’istituzione.

La tabella 5 qui di seguito indica in dettaglio, per capitolo, gli importi di entrate con destinazione specifica riportate da un esercizio all’altro nonché le entrate con destinazione specifica accertate e incassate durante l’esercizio.

Tabella 5

Utilizzo delle entrate con destinazione specifica

| (in euro) |
| --- |
| Titolo | Riporto delle entrate con destinazione specifica da 2012 a 2013 | Entrate con destinazione specifica 2013 | Pagamenti 2013 | Riporto delle entrate con destinazione specifica da 2013 a 2014 (2) |
| 1 — | Persone appartenenti all’istituzione |

(in euro)

Titolo

Riporto delle entrate con destinazione specifica da 2012 a 2013

Entrate con destinazione specifica 2013

Pagamenti 2013

Riporto delle entrate con destinazione specifica da 2013 a 2014 (2)

1 —

Persone appartenenti all’istituzione

1 11  388,15

1 95  324,61

1 21  777,51

1 81  030,42

| 2 — | Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento |
| --- | --- |

2 —

Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

8 76  861,98

8 08  631,65

1 1 47  164,48

4 05  922,11

| 3 — | Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici |
| --- | --- |

3 —

Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

4  635,89

9  523,40

1  265,90

9  523,40

| 10 — | Altre spese |
| --- | --- |

10 —

Altre spese

0,00

0,00

0,00

0,00

Totale

9 92  886,02

1 0 13  479,66

1 2 70  207,89

5 96  475,93

Come indica la tabella 5, gli stanziamenti di entrate con destinazione specifica accertate durante l’esercizio 2013 hanno raggiunto l’importo di 1 0 13  479 euro, di cui il 78 % corrisponde agli elementi seguenti:

| — | rimborso delle spese relative agli edifici per gli spazi messi a disposizione di altre istituzioni (4 64  518 euro), |
| --- | --- |

—

rimborso delle spese relative agli edifici per gli spazi messi a disposizione di altre istituzioni (4 64  518 euro),

| — | entrate provenienti dalla vendita dell’energia elettrica prodotta dai pannelli fotovoltaici (1 22  768 euro), |
| --- | --- |

—

entrate provenienti dalla vendita dell’energia elettrica prodotta dai pannelli fotovoltaici (1 22  768 euro),

| — | entrate provenienti dai premi assicurativi (1 37  092 euro), |
| --- | --- |

—

entrate provenienti dai premi assicurativi (1 37  092 euro),

| — | rimborsi di spese telefoniche o di affrancatura (70  546 euro). |
| --- | --- |

—

rimborsi di spese telefoniche o di affrancatura (70  546 euro).

L'allegato V fornisce dettagliati dati numerici complementari sull’utilizzo delle entrate con destinazione specifica.

2.2.4.   — Storni di stanziamenti

Nel corso dell’esercizio 2013, la Corte di giustizia dell’Unione europea ha effettuato 23 storni di bilancio ai sensi delle disposizioni degli articoli 25 e 27 del regolamento finanziario, per un importo totale di 5 6 85  128 euro, ossia l’1,6 % degli stanziamenti finali (tabella 6). L’impatto degli storni sulle voci di bilancio è illustrato all’allegato IV.

Conformemente alle disposizioni degli articoli 25 § 1 e 25 § 2 del regolamento finanziario, è stata fatta all’autorità di bilancio una comunicazione per 6 storni di stanziamenti. Questi storni ammontano a 9 72  000 euro. Di tale somma, sono stati utilizzati 4 50  000 euro (circa il 50 % del totale) per rafforzare gli stanziamenti all’interno della linea 2007 «Sistemazione dei locali», per ultimare determinati lavori imprevisti e prioritari nel contesto dell’ultimazione del cantiere di ristrutturazione degli edifici Estensioni.

Tabella 6

Storni degli stanziamenti

| (in euro) |
| --- |
| Tipo di strono | Numero di stroni nel 2013 | Importo totale degli storni |
| Da titolo a titolo | 3 | 1 89  000,00 |
| Da capitolo a capitolo | 2 | 2 88  000,00 |
| Da articolo a articolo | 1 | 4 95  000,00 |
| Da voce a voce | 17 | 4 7 13  128,00 |
| Totale | 23 | 5 6 85  128,00 |

(in euro)

Tipo di strono

Numero di stroni nel 2013

Importo totale degli storni

Da titolo a titolo

3

1 89  000,00

Da capitolo a capitolo

2

2 88  000,00

Da articolo a articolo

1

4 95  000,00

Da voce a voce

17

4 7 13  128,00

Totale

23

5 6 85  128,00

3 —   ESECUZIONE DEL BILANCIO 2013 PER CAPITOLO

3.1   Titolo 1 — Persone appartenenti all’istituzione

Come indica la tabella 7 qui di seguito, la dotazione di bilancio definitiva del Titolo 1 per l'esercizio 2013 ammonta a 26 7 1 20  500 euro, ivi compresa una somma di 4 4 50  000 euro per l’allargamento croato. Perciò si constata un aumento della dotazione complessiva di tale titolo pari al 6,14 % rispetto al 2012, che rappresenta il 75,3 % del totale del bilancio della Corte di giustizia dell’Unione europea. Questi stanziamenti sono stati impegnati per l’importo di 25 4 8 41  481 euro, ossia un tasso di esecuzione inferiore a quella del 2012 (95,4 % nel 2013 a fronte di oltre il 98,6 % nel 2012).

Occorre far presente che tale variazione verso il basso nell’esecuzione di bilancio nel 2013 si spiega, in gran parte, in considerazione delle differenze tra le percentuali di adeguamento delle retribuzioni alla fine decise dal Consiglio (nessun aumento è stato deciso dal Consiglio dopo quello dello 0,1 % accordato al 1o luglio 2010) e le ipotesi accolte al momento dell’elaborazione del bilancio 2013, a seguito della proposta della Commissione. Se si annullano tali stanziamenti iscritti inizialmente nel bilancio ma risultati poi non necessari, la percentuale di esecuzione dell’esercizio 2013 sale dunque al 97,5 %, una percentuale più equamente paragonabile a quella degli anni precedenti.

Tabella 7

Utilizzo degli stanziamenti dell’esercizio

| (in euro) |
| --- |
| Titolo 1 | Stanziamenti dell’esercizio 2013 | Impegni dell’esercizio 2013 | % d’esecuzione |
| 1 0 — | Membri dell’istituzione |

(in euro)

Titolo 1

Stanziamenti dell’esercizio 2013

Impegni dell’esercizio 2013

% d’esecuzione

1 0 —

Membri dell’istituzione

3 3 3 57  000,00

3 2 1 79  432,31

96,47

| 1 2 — | Funzionari e agenti temporanei |
| --- | --- |

1 2 —

Funzionari e agenti temporanei

20 8 3 99  500,00

20 0 9 65  738,47

96,43

| 1 4 — | Altro personale e prestazioni esterne |
| --- | --- |

1 4 —

Altro personale e prestazioni esterne

1 9 5 27  500,00

1 6 2 38  217,27

83,16

| 1 6 — | Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione |
| --- | --- |

1 6 —

Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione

5 8 36  500,00

5 4 58  093,38

93,52

Totale

26 7 1 20  500,00

25 4 8 41  481,43

95,40

3.1.1   Capitolo 1 0 — Membri dell’istituzione

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 3 3 3 57  000 euro, ivi compresa una somma di 4 48  000 euro per l’allargamento croato, sono stati impegnati per l’ammontare di 3 2 1 79  432 euro, ossia un tasso di esecuzione del 96,47 % (a fronte del 97,35 % nel 2012).

Una parte delle variazioni nell’esecuzione degli stanziamenti di questo capitolo è collegata, innanzitutto, alle retribuzioni dei Membri e alle differenze tra le percentuali di adeguamento delle retribuzioni infine decise dal Consiglio (0 % al 1o gennaio 2013, in mancanza di una decisione del Consiglio dopo la proposta presentata dalla Commissione, e 0 % al 1o luglio 2013 dopo la decisione di congelare l’adeguamento delle retribuzioni di fine 2013 e fine 2014) e le ipotesi accolte all’epoca della elaborazione del bilancio (+ 1,6 % al 1o gennaio 2013 e + 1,7 % dal 1o luglio 2013).

Un’altra parte delle variazioni nell’esecuzione degli stanziamenti è dovuta al rinnovo triennale dei Membri dei tre organi giurisdizionali e ad altre possibili cause di spostamenti imprevisti (dimissioni o decesso) che comportano talune specifiche spese statutarie (diritti connessi all’entrata in servizio, trasferimento o cessazione dal servizio, indennità transitorie, pensione ecc.). Siffatte differenze sono per loro stessa natura inevitabili poiché il processo di preparazione del bilancio richiede che le previsioni del rinnovo dei Membri e degli spostamenti imprevisti siano effettuate con notevole anticipo (circa un anno e mezzo prima delle date di rinnovo) con prudenza, mentre i rinnovi effettivi dei Membri sono poi il risultato al contempo di decisioni degli Stati membri e di decisioni individuali dei Membri degli organi giurisdizionali.

Occorre tuttavia rilevare che, quanto all’esercizio 2013, tali elementi, inevitabilmente aleatori, hanno gravato in misura minore sulle variazioni di stanziamenti. Così, le previsioni effettuate all’inizio del 2012 sui rinnovi in seno al Tribunale nel 2013 sono state quasi completamente confermate nell’ottobre 2013 (essendoci stati quattro rinnovi di mandato, a fronte dei cinque previsti).

Infine, per quanto attiene agli storni di stanziamenti, lo spostamento delle eccedenze di bilancio constatate su tale capitolo 1 0 con l’obiettivo di procedere al rafforzamento degli stanziamenti del capitolo 2 0 alla fine dell’anno, è stato alla fine respinto dal Consiglio, mentre il Parlamento, dal canto suo, non aveva sollevato alcuna obiezione. I futuri risparmi di oneri finanziari attesi da tale spostamento (destinati a un pagamento anticipato di 1 milione su taluni importanti progetti immobiliari) non saranno quindi realizzati.

3.1.2   Capitolo 1 2 — Funzionari e agenti temporanei

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 20 8 3 99  500 euro, ivi compresa una somma di 3 4 08  500 euro per l’allargamento croato, sono stati impegnati per l’ammontare di 20 0 9 65  738,47 euro, ossia un tasso di esecuzione che rimane meno elevato rispetto al 2012 (96,43 % nel 2013 a fronte del 99,38 % nel 2012).

Il capitolo 1 2 totalizza il volume di stanziamenti più elevato del bilancio della Corte (circa il 59 % del bilancio totale). L’eccedenza risultante a fine esercizio, quindi, è relativamente esigua se si prendono in considerazione la massa complessiva di tali stanziamenti e la difficoltà di fare previsioni di bilancio con circa 12 mesi di anticipo utilizzando molti parametri di previsione che inevitabilmente presentano carattere di stima (tasso di incremento delle retribuzioni, tasso d’inflazione, ritmo delle assunzioni o del turn over, tasso di detrazione forfetaria ecc.). A titolo d’esempio, e come già menzionato al precedente punto 3.1.1, una parte non trascurabile delle variazioni nell’esecuzione degli stanziamenti si spiega con le differenze tra i tassi di adeguamento delle retribuzioni infine decisi dal Consiglio (nessun aumento è stato deciso dal Consiglio dopo quello dello 0,1 % concesso il 1o luglio 2010) e le ipotesi accolte in sede di elaborazione del bilancio 2013 a seguito della proposta della Commissione.

È importante sottolineare che l’eccedenza che risulta è collegata proprio ai diversi parametri di previsione rammentati sopra, e non ad un peggioramento del tasso di occupazione dei posti, che presso la Corte di giustizia rimane alquanto alto. Il tasso di posti vacanti, infatti, resta situato attorno alla media del 2 % (3), cifra che corrisponde alla normale rotazione del personale. Questi risultati positivi sono il frutto di una politica di assunzione molto attiva da parte di tutti i servizi della Corte, che consente di minimizzare il numero di posti vacanti, nonostante i limiti dovuti alla fisiologica ed inevitabile rotazione del personale, e a dispetto delle maggiori difficoltà di assunzione del personale a Lussemburgo dovute all’elevato costo della vita. Il basso tasso di posti vacanti costituisce altresì un indicatore molto significativo dell’elevato carico di lavoro dei servizi della Corte, tenuto conto dell’evoluzione dell’attività giurisdizionale di questi ultimi anni.

In generale, la Corte si avvale del risultato dell’analisi delle differenze nell’esecuzione constatate per quanto riguarda gli stanziamenti del capitolo 1 2 per continuare a perfezionare i propri metodi di previsione delle retribuzioni, mirando a migliorare, per quanto possibile, le sue prestazioni in materia di esecuzione di stanziamenti.

Infine, come nel caso del capitolo 1 0, lo spostamento delle eccedenze di bilancio accertate su tale capitolo 1 2 con l’obiettivo di procedere al rafforzamento degli stanziamenti del capitolo 2 0 alla fine dell’anno, è stato alla fine respinto dal Consiglio, mentre il Parlamento, dal canto suo, non aveva sollevato alcuna obiezione. I futuri risparmi di oneri finanziari attesi da tale spostamento (destinato al pagamento anticipato di 7,2 milioni di euro per taluni importanti progetti immobiliari) non saranno quindi realizzati.

3.1.3   Capitolo 1 4 — Altro personale e prestazioni esterne

In generale, gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 1 9 5 27  500 euro, compresa una somma di 4 69  000 euro per l’allargamento croato, sono stati impegnati per l’ammontare di 1 6 2 38  217,27 euro, ossia un tasso di esecuzione meno elevato di quello del 2012 (83,2 % nel 2013 a fronte del 92,1 % nel 2012).

Gli stanziamenti definitivi del capitolo 1 4 si concentrano principalmente su due voci di bilancio. Si tratta, da un lato, per circa il 30 % degli stanziamenti complessivi del capitolo, della voce 1 4 0 0 «Altri agenti» (il cui tasso di esecuzione nel 2013 è del 99,8 %, a fronte del 98,5 % nel 2012) e, dall’altro, per circa il 66 % degli stanziamenti complessivi del capitolo, della voce 1 4 0 6 «Prestazioni esterne nel settore linguistico» (il cui tasso di esecuzione è sceso al 74,9 % rispetto all’esecuzione accertata nel 2012 dell’89,2 %) diretta a coprire le prestazioni degli interpreti e dei traduttori freelance.

In generale, è importante ricordare che la politica di utilizzo prioritario delle risorse interne permette di limitare al massimo il ricorso ai prestatori freelance che costituisce tuttavia la variabile di adeguamento indispensabile per far fronte alla crescita del numero di udienze e di pagine da tradurre risultante dall’intensa attività giurisdizionale.

Per quanto riguarda il settore dell’interpretazione, nel 2013 non è stata utilizzata una somma pari a 1 milione di euro (esecuzione degli stanziamenti del 66,1 % nel 2013, a fronte del 100 % nel 2012). Ciò si spiega in considerazione del fatto che le misure procedurali e di organizzazione adottate dagli organi giurisdizionali per quanto riguarda le udienze dibattimentali hanno consentito di ridurre il numero di udienze e di diminuire il ricorso agli interpreti freelance.

Per quanto riguarda il settore della traduzione, l’applicazione delle diverse misure procedurali attuate dalla Corte nel corso degli esercizi precedenti, e rafforzate in modo significativo nel corso dell’anno 2011, nel contesto di un crescente aumento dei volumi da tradurre (circa + 40 % dal 2007 al 2011), nel 2012 ha condotto ad una riduzione apprezzabile del volume delle pagine da tradurre rispetto al numero totale di pagine da tradurre nel 2011 (- 8,8 %). Tuttavia, il forte aumento dell’attività giudiziaria constatato nel 2013 indica che il volume di pagine da tradurre aumenta di nuovo (+ 1,3 %, senza Croazia, rispetto al 2012).

Ciò detto, occorre ricordare che la previsione di bilancio per il 2013 era stata preparata in maniera prudente, all’inizio del 2012, poiché il reale impatto delle misure attuate durante il secondo semestre del 2011 al fine di ridurre il numero delle pagine da tradurre era difficile da stimare. Perciò, bisogna constatare un tasso di esecuzione degli stanziamenti meno rilevante nel 2013 (77,6 %) rispetto al 2012 (84,6 %).

Per quel che riguarda gli storni di stanziamenti, come nel caso dei capitoli 1 0 e 1 2, lo spostamento delle eccedenze di bilancio accertate su tale capitolo 1 4 con l’obiettivo di procedere al rafforzamento degli stanziamenti del capitolo 2 0 alla fine dell’anno, è stato alla fine respinto dal Consiglio, mentre il Parlamento, dal canto suo, non aveva sollevato alcuna obiezione. I futuri risparmi di oneri finanziari attesi da tale spostamento (destinato a un pagamento anticipato di 2,7 milioni di euro su taluni importanti progetti immobiliari) non saranno quindi realizzati.

3.1.4   Capitolo 1 6 — Altre spese concernenti le persone appartenenti all’istituzione

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 5 8 36  500 euro, compresa una somma di 1 24  500 euro per l’allargamento croato, sono stati impegnati per l’ammontare di 5 4 58  093 euro, ossia un tasso di esecuzione del 93,5 % (a fronte del 96,5 % nel 2012).

Due voci di questo capitolo rappresentano circa il 77 % degli stanziamenti definitivi. Si tratta della voce 1 6 1 2 «Perfezionamento professionale», il cui tasso di esecuzione è stato del 95,3 % (a fronte del 98,6 % circa nel 2012), e della voce 1 6 5 4 «Centro polivalente per l’infanzia», il cui tasso di esecuzione è del 97,5 % nel 2013 (a fronte del 100 % nel 2012).

3.2   Titolo 2 — Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

Come indica la tabella 8 qui di seguito, la dotazione di bilancio definitiva del Titolo 2 per l’esercizio 2013 ammonta a 8 7 7 14  500 euro (compresa una somma di 7 53  500 euro per l’allargamento croato). Questo importo complessivo rappresenta circa il 25 % del totale del bilancio della Corte di giustizia dell’Unione europea. Questi stanziamenti sono stati impegnati per l’importo di 8 7 0 04  380 euro, ossia un tasso di esecuzione molto elevato del 99,2 %, che supera quello del 2012 (98,8 %).

Tabella 8

Utilizzo degli stanziamenti dell’esercizio

| (in euro) |
| --- |
| Titolo 2 | Stanziamenti dell’esercizio 2013 | Impegni dell’esercizio 2013 | % d’esecuzione |
| 2 0 — | Immobili e spese accessorie |

(in euro)

Titolo 2

Stanziamenti dell’esercizio 2013

Impegni dell’esercizio 2013

% d’esecuzione

2 0 —

Immobili e spese accessorie

6 2 2 65  000,00

6 1 8 86  134,57

99,39

| 2 1 — | Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e conservazione |
| --- | --- |

2 1 —

Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e conservazione

1 9 0 79  500,00

1 8 9 55  545,09

99,35

| 2 3 — | Spese di funzionamento amministrativo corrente |
| --- | --- |

2 3 —

Spese di funzionamento amministrativo corrente

2 6 75  000,00

2 5 99  421,16

97,17

| 2 5 — | Riunioni e conferenze |
| --- | --- |

2 5 —

Riunioni e conferenze

6 96  500,00

5 71  052,78

81,99

| 2 7 — | Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione |
| --- | --- |

2 7 —

Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

2 9 98  500,00

2 9 92  227,08

99,79

Totale

8 7 7 14  500,00

8 7 0 04  380,68

99,19

3.2.1   Capitolo 2 0 — Immobili e spese accessorie

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 6 2 2 65  000 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 6 1 8 86  134 euro, ossia il 99,39 % (a fronte del 99,18 % nel 2012).

Questi stanziamenti sono destinati a finanziare le spese di locazione, acquisto e funzionamento dei vari edifici occupati dalla Corte di giustizia.

Più in generale, la politica immobiliare dell’istituzione persegue due obiettivi principali:

| — | in primo luogo, la Corte mira a raggruppare la totalità dei suoi servizi in un sito unico, onde ottimizzare il suo funzionamento; |
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in primo luogo, la Corte mira a raggruppare la totalità dei suoi servizi in un sito unico, onde ottimizzare il suo funzionamento;

| — | in secondo luogo, dopo aver inizialmente seguito una politica di locazione, la Corte, dopo la fissazione definitiva della sua sede a Lussemburgo (decisa dal consiglio europeo di Edimburgo nel 1992) intende divenire proprietaria degli edifici che occupa, così come accade per le altre istituzioni, e in linea con le raccomandazioni della relazione speciale della Corte dei conti (n. 2/2007) (4) che sottolinea i risparmi di bilancio che si ottengono grazie a questo genere di politica. |
| --- | --- |

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in secondo luogo, dopo aver inizialmente seguito una politica di locazione, la Corte, dopo la fissazione definitiva della sua sede a Lussemburgo (decisa dal consiglio europeo di Edimburgo nel 1992) intende divenire proprietaria degli edifici che occupa, così come accade per le altre istituzioni, e in linea con le raccomandazioni della relazione speciale della Corte dei conti (n. 2/2007) (4) che sottolinea i risparmi di bilancio che si ottengono grazie a questo genere di politica.

Informazioni più dettagliate sulla politica immobiliare dell’istituzione e sulla situazione dei progetti in corso vengono fornite annualmente all’autorità di bilancio in una relazione specifica che le viene trasmessa nel corso del secondo trimestre.

Gli stanziamenti definitivi degli articoli 2 0 0 «Immobili» e 2 0 2 «Spese relative agli immobili» rappresentano rispettivamente il 75 % (4 6 5 72  000 euro) e il 25 % (1 5 6 93  000 euro) del totale degli stanziamenti di questo capitolo.

Gli stanziamenti dell’articolo 2 0 0 «Immobili» finanziano sostanzialmente le spese di affitto e di locazione-affitto.

Le spese della voce 2 0 0 0 «Affitti» ammontano a circa à 14,1 milioni di euro (tasso di esecuzione del 100 %) e corrispondono alla locazione di tre edifici: Allegro, Geos e T. Come previsto, gli edifici Allegro e Geos sono stati lasciati a fine 2013, una volta ultimata la ristrutturazione (5) dei vecchi edifici Erasmus, Thomas More e Estensione C. L’edificio T dovrà essere invece mantenuto fino al completamento del progetto di quinta estensione degli edifici della Corte (presentato ed approvato dai due rami dell’autorità di bilancio nel luglio 2011) previsto per il 2019.

Dal canto loro, le spese della voce 2 0 0 1 «Locazione-acquisto» sono state di 28,5 milioni di euro (tasso di esecuzione del 100 %) e corrispondono principalmente ai canoni dovuti in forza dei due contratti stipulati con le autorità lussemburghesi per la costruzione e l’acquisto di diversi edifici del sito principale della Corte (il Palazzo ristrutturato e ampliato messo a disposizione alla fine del 2008, da un lato, e gli edifici Estensioni ristrutturati, dall’altro).

Per quanto riguarda le spese dell’articolo 202 «Spese relative agli immobili», esse sono state di 1 5 3 77  040 euro (tasso di esecuzione del 98 % a fronte di un tasso di esecuzione del 96 % nel 2012) e corrispondono, quasi per la totalità, alle spese di pulizia/manutenzione, consumi energetici e sicurezza/sorveglianza necessarie per il buon funzionamento del parco immobiliare della Corte.

3.2.2   Capitolo 2 1 — Informatica, attrezzatura e mobilio

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 1 9 0 79  500 euro sono stati impegnati per l’ammontare di 1 8 9 55  545 euro, ossia un tasso molto elevato pari al 99,4 %, leggermente superiore a quello del 2012 (98,7 %).

Gli stanziamenti del capitolo 2 1 sono destinati per la maggior parte (86 %) alle spese relative all’informatica, mentre il saldo copre le spese di mobilio, di materiali e impianti tecnici nonché di materiale di trasporto.

Per quanto riguarda l’articolo 2 1 0 «Attrezzature, spese di gestione e prestazioni relative all’informatica e alle telecomunicazioni», occorre sottolineare quanto tali spese siano cruciali per il buon funzionamento di tutte le attività della Corte di giustizia: in primis l’attività giurisdizionale, ma anche le attività linguistiche ed amministrative.

Proseguendo gli importanti sviluppi legati alla smaterializzazione dei flussi di documenti (regolare miglioramento di e-Curia e passaggio alla versione elettronica della Raccolta della giurisprudenza), sono continuati altri miglioramenti di varie applicazioni per incrementare l’efficacia e la produttività dei servizi coinvolti nel processo giurisdizionale.

In più, nel 2013 sono stati necessari alcuni altri investimenti in sviluppo e in termini di acquisto di materiale, in particolare nell’ambito della smaterializzazione dei flussi di documenti e dell’accresciuto sfruttamento di nuovi strumenti interistituzionali nel settore della traduzione. Per coprire tali fabbisogni, nel 2013 sono stati eseguiti alcuni storni di stanziamenti, per un importo complessivo di 2 55  000 euro.

L’aumento degli stanziamenti per necessità strategiche rispetto al 2012 (+ 3 15  000 euro) si spiega in considerazione degli investimenti per le infrastrutture informatiche realizzate per la fase finale del progetto immobiliare di ristrutturazione egli edifici Estensioni (installazione della rete telefonica e informatica e ultimazione degli impianti multimediali).

Per quanto riguarda le altre voci di bilancio del capitolo 2 1, le spese legate al materiale e agli impianti tecnici sono state inferiori nel 2013 rispetto al 2012, stabilendosi il tasso di esecuzione al 93 % a fronte del 75,1 % nel 2012. Per quanto riguarda il mobilio, gli importi delle spese nel 2012 e nel 2013 sono simili, così come il tasso di esecuzione degli stanziamenti. Tuttavia, mentre una parte delle spese 2012 era consacrata all’acquisto del mobilio necessario ai nuovi edifici Estensioni, quelle del 2013 riguardano in particolare gli investimenti in mobilio legati all’allargamento croato (dotazione di 2 03  000 euro). Infine, quanto al materiale di trasporto, anche l’importo degli stanziamenti concessi nel 2012 e nel 2013 è simile, ma il tasso di esecuzione di tali stanziamenti è più alto (96,8 % nel 2013 a fronte del 92,9 % nel 2012).

3.2.3   Capitolo 2 3 — Spese di funzionamento amministrativo corrente

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 2 6 75  000 euro, sono stati impegnati per l’importo di 2 5 99  421 euro, ossia 97,2 % (a fronte del 93,4 % nel 2012).

Come mostra la tabella dell’allegato III, gli stanziamenti impegnati nel 2013 su questo capitolo sono complessivamente in aumento di circa il 52 % rispetto al 2012. A tal proposito, da un lato, occorre constatare che:

| — | le spese dell’articolo 2 3 0 «Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari» sono state di 5 22  507 euro nel 2013 (con un tasso di esecuzione del 100 %, a fronte del 99 % nel 2012). La notevole diminuzione degli stanziamenti nel 2013 rispetto 2012 (- 26 %), si spiega con la continuazione della politica di scambi digitali d’informazioni in seno all’istituzione (e il conseguente abbandono dell’uso dei documenti in formato cartaceo); |
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le spese dell’articolo 2 3 0 «Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari» sono state di 5 22  507 euro nel 2013 (con un tasso di esecuzione del 100 %, a fronte del 99 % nel 2012). La notevole diminuzione degli stanziamenti nel 2013 rispetto 2012 (- 26 %), si spiega con la continuazione della politica di scambi digitali d’informazioni in seno all’istituzione (e il conseguente abbandono dell’uso dei documenti in formato cartaceo);

| — | le spese dell’articolo 2 3 6 «Affrancatura», ammontano a 3 60  000 euro (tasso di esecuzione del 91,1 % nel 2013 a fronte del 100 % nel 2012). La rimarchevole diminuzione degli stanziamenti concessi nel 2013 (-  37,8 % rispetto al 2012) è il risultato, da un lato, dell’introduzione del sistema e-Curia (che limita la necessità di inviare lettere raccomandate nell’ambito della gestione delle cause trattate dalla Corte) e, dall’altro, dell’entrata in vigore, nel 2013, di un nuovo contratto interistituzionale le cui tariffe sono molto più vantaggiose data la liberalizzazione dei servizi postali a Lussemburgo. |
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le spese dell’articolo 2 3 6 «Affrancatura», ammontano a 3 60  000 euro (tasso di esecuzione del 91,1 % nel 2013 a fronte del 100 % nel 2012). La rimarchevole diminuzione degli stanziamenti concessi nel 2013 (-  37,8 % rispetto al 2012) è il risultato, da un lato, dell’introduzione del sistema e-Curia (che limita la necessità di inviare lettere raccomandate nell’ambito della gestione delle cause trattate dalla Corte) e, dall’altro, dell’entrata in vigore, nel 2013, di un nuovo contratto interistituzionale le cui tariffe sono molto più vantaggiose data la liberalizzazione dei servizi postali a Lussemburgo.

D’altra parte, nel 2013, l’articolo 2 3 8 «Altre spese di funzionamento amministrativo», dotato di un bilancio pari a 1 7 17  000 euro (a fronte di 4 44  000 euro nel 2012), ha raggiunto un tasso di esecuzione degli stanziamenti del 98,1 %, a fronte del 79,3 % nel 2012. Occorre ricordare che gli stanziamenti 2013 includevano 1,3 milioni di euro destinati a far fronte alle spese di trasloco del personale verso in nuovi edifici Estensioni ristrutturati, operazione di trasloco che si è svolta secondo le previsioni nel corso del secondo semestre 2013.

Infine, va detto che all’interno dell’articolo di bilancio 2 3 8 sono inclusi, tra gli altri, gli stanziamenti destinati a favorire una politica di mobilità del personale della Corte più rispettosa dell’ambiente sia per recarsi sul luogo di lavoro sia per gli spostamenti di lavoro tra i vari edifici dell'istituzione. Tale budget consente di onorare l'accordo interistituzionale stipulato con il comune di Lussemburgo per l’utilizzo della rete di bus urbana, per un ammontare di 99  000 euro nel 2013.

3.2.4   Capitolo 2 5 — Riunioni e conferenze

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 6 96  500 euro, sono stati impegnati per l’ammontare di 5 71  052 euro.

Nel 2013 il complesso degli stanziamenti è leggermente inferiore a quello del 2012 (- 1,9 %) e si constata quindi un aumento del tasso di esecuzione degli stanziamenti (82 % nel 2013 a fronte del 71,5 % nel 2012). È utile sottolineare la natura intrinsecamente aleatoria delle spese di questo capitolo, dedicate, in gran parte, agli eventi di cerimoniale e alle visite ufficiali della Corte, ai convegni, nonché alle visite di studio e di informazione.

L’attività di cerimoniale è stata contraddistinta da diverse udienze solenni, tra cui in particolare quelle dedicate ai Membri della Commissione e della Corte dei conti quando hanno assunto le loro funzioni nel 2013, quelle dei nuovi Membri croati alla Corte di giustizia e al Tribunale, quella del nuovo avvocato generale alla Corte di giustizia nonché quelle dei Membri del Tribunale in occasione del rinnovo parziale di tale organo giurisdizionale a metà settembre.

Peraltro, i convegni o i meeting con magistrati nazionali consentono alla Corte di perseguire l’obiettivo di far familiarizzare i giudici nazionali con il funzionamento dell’istituzione, il meccanismo del rinvio pregiudiziale e la pratica del diritto dell’Unione europea. Oltre al «Forum annuale dei magistrati» (tra i 154 partecipanti dei diversi Stati dell’Unione erano rappresentati i supremi organi giurisdizionali nazionali), 92 giornate di seminari hanno del pari riunito 1  295 partecipanti.

Infine, l’organizzazione di visite di studio o di informazione destinate ad un pubblico più ampio (600 gruppi, per un totale di 13  047 partecipanti) persegue la finalità di assicurare una migliore informazione sull’istituzione giudiziaria e sulla giurisprudenza dell’Unione europea.

3.2.5   Capitolo 2 7 — Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

Gli stanziamenti definitivi di questo capitolo, per un importo di 2 9 98  500 euro, diminuiscono del 30 % rispetto al 2012. Tali stanziamenti sono stati impegnati per l’ammontare di 2 9 92  227 euro nel 2013, ossia il 99,8 %, a fronte del 98,7 % nel 2012.

Gli stanziamenti di questo capitolo sono destinati a due tipi di spese che concorrono pienamente all’attività giurisdizionale:

| — | le spese dell’articolo 2 7 2 «Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione», che sono state nel 2013 di 1 3 33  500 euro (tasso di esecuzione del 100 % a fronte del 98,9 % nel 2012). L’aumento della dotazione di bilancio tra il 2013 e il 2012 di 55  500 euro (+ 4,3 %) si spiega soprattutto per via dell’allargamento croato. In generale, è importante ricordare che queste spese costituiscono un investimento indispensabile per il corretto funzionamento dei tre organi giurisdizionali e dei servizi dell’istituzione; |
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le spese dell’articolo 2 7 2 «Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione», che sono state nel 2013 di 1 3 33  500 euro (tasso di esecuzione del 100 % a fronte del 98,9 % nel 2012). L’aumento della dotazione di bilancio tra il 2013 e il 2012 di 55  500 euro (+ 4,3 %) si spiega soprattutto per via dell’allargamento croato. In generale, è importante ricordare che queste spese costituiscono un investimento indispensabile per il corretto funzionamento dei tre organi giurisdizionali e dei servizi dell’istituzione;

| — | le spese dell’articolo 274 «Produzione e diffusione», che sono state nel 2013 di 1 6 58  727 euro (tasso di esecuzione del 99,6 %), a fronte di 2 9 67  447 euro nel 2012 (tasso di esecuzione del 98,7 %). Per la maggior parte, queste spese concorrono alla diffusione pubblica delle sentenze e conclusioni nonché delle raccolte di giurisprudenza dei tre organi giurisdizionali. Quest’attività usufruisce della stretta collaborazione dell’Ufficio delle pubblicazioni dell’Unione europea. La decisione di pubblicare la Raccolta della giurisprudenza in formato elettronico per le sentenze pronunciate dal 1o gennaio 2012 spiega la forte riduzione delle spese all’interno di quest’articolo tra il 2013 e il 2012 (-  1 3 08  720 euro, ossia — 44 %), tenuto conto che hanno dovuto essere completate alcune edizioni cartacee nel 2012 e nel corso del 2013, in misura inferiore. |
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le spese dell’articolo 274 «Produzione e diffusione», che sono state nel 2013 di 1 6 58  727 euro (tasso di esecuzione del 99,6 %), a fronte di 2 9 67  447 euro nel 2012 (tasso di esecuzione del 98,7 %). Per la maggior parte, queste spese concorrono alla diffusione pubblica delle sentenze e conclusioni nonché delle raccolte di giurisprudenza dei tre organi giurisdizionali. Quest’attività usufruisce della stretta collaborazione dell’Ufficio delle pubblicazioni dell’Unione europea. La decisione di pubblicare la Raccolta della giurisprudenza in formato elettronico per le sentenze pronunciate dal 1o gennaio 2012 spiega la forte riduzione delle spese all’interno di quest’articolo tra il 2013 e il 2012 (-  1 3 08  720 euro, ossia — 44 %), tenuto conto che hanno dovuto essere completate alcune edizioni cartacee nel 2012 e nel corso del 2013, in misura inferiore.

Per una parte più ridotta, le spese dell’articolo 2 7 4 coprono altresì le spese di edizione della Relazione annuale della Corte e di materiale informativo (prospetti, pieghevoli e altro materiale multimediale) destinato a diversi tipi di visitatori. La dotazione di bilancio 2013 è stata ridotta del 12 % rispetto al 2012 così che il tasso di esecuzione degli stanziamenti 2013 si situa al 97,1 % (a fronte del 84,9 % nel 2012).

3.3   Titolo 3 — Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

Capitolo 3 7 — Spese particolari di talune istituzioni e di taluni organismi

La dotazione di bilancio definitiva del Titolo 3 comprende unicamente gli stanziamenti del capitolo 3 7 per la voce 3 7 1 0 «Spese giudiziarie». Per l’esercizio 2013, questi stanziamenti ammontano a 45  000 euro e sono impegnati per l’importo di 26  110 euro, ossia un tasso di esecuzione del 58 % (75,8 % nel 2012).

Si tratta di spese, a carico dell’istituzione, sostenute nell’ambito del gratuito patrocinio, che coprono gli onorari di avvocati e altri costi. La loro previsione risulta difficile, il che spiega il livello di esecuzione di bilancio molto variabile a seconda degli anni.

---

(1)  GU L 298, del 26.10.2012, pag. 1.

(2)  Il riporto delle entrate con destinazione specifica si limita a un solo anno secondo l’articolo 14-b del nuovo regolamento finanziario. Le entrate con destinazione specifica riportate dagli esercizi precedenti, non utilizzate al 31 dicembre 2013 per un ammontare di 1 39  681,86 euro, sono stare annullate.

(3)  Tralasciando l’incidenza dei posti ricevuti per l’allargamento alla Croazia dal 1o luglio 2013, il cui tasso di occupazione, benché già altissimo alla fine del 2013 (circa 83 %), non ha ancora raggiunto il pieno regime come avviene all’inizio di ogni allargamento.

(4)  GU C 148 del 2.7.2007, pag. 1.

(5)  Al fine di metterli in conformità alle varie norme nazionali entrate in vigore dopo la loro costruzione.

---

ALLEGATO I

CONFRONTO PER CAPITOLO DELL'ESECUZIONE DELLE ENTRATE DEL 2013 RISPETTO A QUELLE DEL 2012

| (in euro) |
| --- |
| Capitolo/Articoli | Diritti accertati 2013 | Diritti accertati 2012 | Differenza | Diff.% | Denominazione |
| 4 0 0 | Gettito dell’imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti | 2 3 0 51  377,62 | 2 1 8 34  376,16 | 1 2 17  001,46 | 5,57 % |
| 4 0 4 | Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio | 32  658,09 | 3 2 34  667,72 | -  3 2 02  009,63 | -  98,99 % |
| 4 0 | Imposte e trattenute varie | 2 3 0 84  035,71 | 2 5 0 69  043,88 | -  1 9 85  008,17 | - 7,92 % |
| 4 1 0 | Contributo del personale al finanziamento del regime pensionistico | 1 6 1 55  664,42 | 1 8 1 23  205,39 | -  1 9 67  540,97 | -  10,86 % |
| 4 1 1 | Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale | 2 0 87  971,25 | 6 7 21  098,35 | -  4 6 33  127,10 | -  68,93 % |
| 4 1 | Contributo ai regimi pensionistici | 1 8 2 43  635,67 | 2 4 8 44  303,74 | -  6 6 00  668,07 | -  26,57 % |
| Titolo 4 | 4 1 3 27  671,38 | 4 9 9 13  347,62 | -  8 5 85  676,24 | -  17,20 % |
| 5 0 0 | Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica | 1 25  528,05 | 1 22  275,75 | 3  252,30 | 2,66 % |
| 5 0 2 | Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica | 2  822,81 | 2 22  064,49 | - 2 19  241,68 | -  98,73 % |
| 5 0 | Proventi dalla vendita di beni mobili (forniture) e immobili | 1 28  350,86 | 3 44  340,24 | - 2 15  989,38 | -  62,73 % |
| 5 2 0 | Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri riscossi sui conti dell’istituzione | 217,13 | 11  779,87 | -  11  562,74 | -  98,16 % |
| 5 2 | Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri | 217,13 | 11  779,87 | -  11  562,74 | -  98,16 % |
| 5 5 0 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica | 130,96 | 0,00 | 130,96 | NA |
| 5 5 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori | 130,96 | 0,00 | 130,96 | NA |
| 5 7 0 | Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica | 2 39  866,34 | 1 32  432,03 | 1 07  434,31 | 81,12 % |
| 5 7 3 | Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica | 6 44  626,02 | 5 85  755,07 | 58  870,95 | 10,05 % |
| 5 7 | Altri contributi e restituzioni legati al funzionamento amministrativo dell'istituzione | 8 84  492,36 | 7 18  187,10 | 1 66  305,26 | 23,16 % |
| 5 8 1 | Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica | 3 18  337,63 | 2  669,97 | 3 15  667,66 | 11  822,89 % |
| 5 8 | Indennizzi vari | 3 18  337,63 | 2  669,97 | 3 15  667,66 | 11  822,89 % |
| Titolo 5 | 1 3 31  528,94 | 1 0 76  977,18 | 2 54  551,76 | 23,64 % |
| 9 0 0 | Entrate varie | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 % |
| 9 0 | Entrate varie | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 % |
| Titolo 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 % |
| Totale generale | 4 2 6 59  200,32 | 5 0 9 90  324,80 | -  8 3 31  124,48 | -  16,34 % |

(in euro)

Capitolo/Articoli

Diritti accertati 2013

Diritti accertati 2012

Differenza

Diff.%

Denominazione

4 0 0

Gettito dell’imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti

2 3 0 51  377,62

2 1 8 34  376,16

1 2 17  001,46

5,57 %

4 0 4

Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio

32  658,09

3 2 34  667,72

-  3 2 02  009,63

-  98,99 %

4 0

Imposte e trattenute varie

2 3 0 84  035,71

2 5 0 69  043,88

-  1 9 85  008,17

- 7,92 %

4 1 0

Contributo del personale al finanziamento del regime pensionistico

1 6 1 55  664,42

1 8 1 23  205,39

-  1 9 67  540,97

-  10,86 %

4 1 1

Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale

2 0 87  971,25

6 7 21  098,35

-  4 6 33  127,10

-  68,93 %

4 1

Contributo ai regimi pensionistici

1 8 2 43  635,67

2 4 8 44  303,74

-  6 6 00  668,07

-  26,57 %

Titolo 4

4 1 3 27  671,38

4 9 9 13  347,62

-  8 5 85  676,24

-  17,20 %

5 0 0

Proventi della vendita di beni mobili — Entrate con destinazione specifica

1 25  528,05

1 22  275,75

3  252,30

2,66 %

5 0 2

Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica

2  822,81

2 22  064,49

- 2 19  241,68

-  98,73 %

5 0

Proventi dalla vendita di beni mobili (forniture) e immobili

1 28  350,86

3 44  340,24

- 2 15  989,38

-  62,73 %

5 2 0

Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri riscossi sui conti dell’istituzione

217,13

11  779,87

-  11  562,74

-  98,16 %

5 2

Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri

217,13

11  779,87

-  11  562,74

-  98,16 %

5 5 0

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica

130,96

0,00

130,96

NA

5 5

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori

130,96

0,00

130,96

NA

5 7 0

Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica

2 39  866,34

1 32  432,03

1 07  434,31

81,12 %

5 7 3

Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica

6 44  626,02

5 85  755,07

58  870,95

10,05 %

5 7

Altri contributi e restituzioni legati al funzionamento amministrativo dell'istituzione

8 84  492,36

7 18  187,10

1 66  305,26

23,16 %

5 8 1

Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica

3 18  337,63

2  669,97

3 15  667,66

11  822,89 %

5 8

Indennizzi vari

3 18  337,63

2  669,97

3 15  667,66

11  822,89 %

Titolo 5

1 3 31  528,94

1 0 76  977,18

2 54  551,76

23,64 %

9 0 0

Entrate varie

0,00

0,00

0,00

0,00 %

9 0

Entrate varie

0,00

0,00

0,00

0,00 %

Titolo 9

0,00

0,00

0,00

0,00 %

Totale generale

4 2 6 59  200,32

5 0 9 90  324,80

-  8 3 31  124,48

-  16,34 %

---

ALLEGATO II

SITUAZIONE DELLE ENTRATE 2013 — DIRITTI ACCERTATI E DIRITTI RIPORTATI

| (in euro) |
| --- |
| Linee di bilancio | Denominazione | Bilancio iniziale | Diritti accertati 2013 | Entrate riscosse | In sospeso |
| 4 0 0 0 | Gettito dell'imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti | 2 3 2 77  000,00 | 2 3 0 51  377,62 | 2 3 0 51  377,62 | 0,00 |
| 4 0 4 0 | Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio | 3 3 93  000,00 | 32  658,09 | 32  658,09 | 0,00 |
| totale capitolo 4 0 | 2 6 6 70  000,00 | 2 3 0 84  035,71 | 2 3 0 84  035,71 | 0,00 |
| 4 1 0 0 | Contributi del personale al finanziamento del regime pensionistico | 1 8 1 24  000,00 | 1 6 1 55  664,42 | 1 6 1 55  664,42 | 0,00 |
| 4 1 1 0 | Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale | 0,00 | 2 0 87  971,25 | 1 9 49  704,57 | 1 38  266,68 |
| totale capitolo 4 1 | 1 8 1 24  000,00 | 1 8 2 43  635,67 | 1 8 1 05  368,99 | 1 38  266,68 |
| Titolo 4 | 4 4 7 94  000,00 | 4 1 3 27  671,38 | 4 1 1 89  404,70 | 1 38  266,68 |
| 5 0 0 1 | Proventi della vendita di altri beni mobili — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 1 25  528,05 | 1 22  768,22 | 2  759,83 |
| 5 0 2 0 | Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 2  822,81 | 2  822,81 | 0,00 |
| totale capitolo 5 0 | 0,00 | 1 28  350,86 | 1 25  591,03 | 2  759,83 |
| 5 2 0 0 | Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri sui conti dell'istituzione | 0,00 | 217,13 | 217,13 | 0,00 |
| totale capitolo 5 2 | 0,00 | 217,13 | 217,13 | 0,00 |
| 5 5 0 0 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 130,96 | 130,96 | 0,00 |
| totale capitolo 5 5 | 0,00 | 130,96 | 130,96 | 0,00 |
| 5 7 0 0 | Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 2 39  866,34 | 87  148,94 | 1 52  717,40 |
| 5 7 3 0 | Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 6 44  626,02 | 6 31  653,61 | 12  972,41 |
| totale capitolo 5 7 | 0,00 | 8 84  492,36 | 7 18  802,55 | 1 65  689,81 |
| 5 8 1 0 | Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 3 18  337,63 | 1 37  092,63 | 1 81  245,00 |
| totale capitolo 5 8 | 0,00 | 3 18  337,63 | 1 37  092,63 | 1 81  245,00 |
| Titre 5 | 0,00 | 1 3 31  528,94 | 9 81  834,30 | 3 49  694,64 |
| 9 0 0 0 | Entrate varie | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| totale capitolo 9 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Titolo 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Totale | 4 4 7 94  000,00 | 4 2 6 59  200,32 | 4 2 1 71  239,00 | 4 87  961,32 |

(in euro)

Linee di bilancio

Denominazione

Bilancio iniziale

Diritti accertati 2013

Entrate riscosse

In sospeso

4 0 0 0

Gettito dell'imposta su stipendi, salari e indennità dei membri dell'istituzione, dei funzionari, degli altri agenti

2 3 2 77  000,00

2 3 0 51  377,62

2 3 0 51  377,62

0,00

4 0 4 0

Gettito del prelievo speciale applicato alle retribuzioni dei membri dell'istituzione, dei funzionari e degli altri agenti in attività di servizio

3 3 93  000,00

32  658,09

32  658,09

0,00

totale capitolo 4 0

2 6 6 70  000,00

2 3 0 84  035,71

2 3 0 84  035,71

0,00

4 1 0 0

Contributi del personale al finanziamento del regime pensionistico

1 8 1 24  000,00

1 6 1 55  664,42

1 6 1 55  664,42

0,00

4 1 1 0

Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale

0,00

2 0 87  971,25

1 9 49  704,57

1 38  266,68

totale capitolo 4 1

1 8 1 24  000,00

1 8 2 43  635,67

1 8 1 05  368,99

1 38  266,68

Titolo 4

4 4 7 94  000,00

4 1 3 27  671,38

4 1 1 89  404,70

1 38  266,68

5 0 0 1

Proventi della vendita di altri beni mobili — Entrate con destinazione specifica

0,00

1 25  528,05

1 22  768,22

2  759,83

5 0 2 0

Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica

0,00

2  822,81

2  822,81

0,00

totale capitolo 5 0

0,00

1 28  350,86

1 25  591,03

2  759,83

5 2 0 0

Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari ed altri sui conti dell'istituzione

0,00

217,13

217,13

0,00

totale capitolo 5 2

0,00

217,13

217,13

0,00

5 5 0 0

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica

0,00

130,96

130,96

0,00

totale capitolo 5 5

0,00

130,96

130,96

0,00

5 7 0 0

Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica

0,00

2 39  866,34

87  148,94

1 52  717,40

5 7 3 0

Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica

0,00

6 44  626,02

6 31  653,61

12  972,41

totale capitolo 5 7

0,00

8 84  492,36

7 18  802,55

1 65  689,81

5 8 1 0

Proventi di indennità di assicurazione riscosse — Entrate con destinazione specifica

0,00

3 18  337,63

1 37  092,63

1 81  245,00

totale capitolo 5 8

0,00

3 18  337,63

1 37  092,63

1 81  245,00

Titre 5

0,00

1 3 31  528,94

9 81  834,30

3 49  694,64

9 0 0 0

Entrate varie

0,00

0,00

0,00

0,00

totale capitolo 9 0

0,00

0,00

0,00

0,00

Titolo 9

0,00

0,00

0,00

0,00

Totale

4 4 7 94  000,00

4 2 6 59  200,32

4 2 1 71  239,00

4 87  961,32

| (in euro) |
| --- |
| Linee di bilancio | Denominazione | Riporti dal 2012 al 2013 | Variazioni nel 2013 | Totale riporti dal 2012 al 2013 | Entrate sui diritti riportati | In sospeso |
| 4 1 1 0 | Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale | 1 62  574,34 | -  6  417,85 | 1 56  156,49 | 99  912,52 | 56  243,97 |
| totale capitolo 4 1 | 1 62  574,34 | -  6  417,85 | 1 56  156,49 | 99  912,52 | 56  243,97 |
| Titre 4 | 1 62  574,34 | -  6  417,85 | 1 56  156,49 | 99  912,52 | 56  243,97 |
| 5 0 0 1 | Proventi della vendita di altri beni mobili — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 0 2 0 | Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica | 4  944,77 | -  120,00 | 4  824,77 | 4  399,77 | 425,00 |
| totale capitolo 5 0 | 4  944,77 | -  120,00 | 4  824,77 | 4  399,77 | 425,00 |
| 5 5 0 0 | Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| totale capitolo 5 5 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 7 0 0 | Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica | 22  192,42 | 0,00 | 22  192,42 | 17  270,71 | 4  921,71 |
| 5 7 3 0 | Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica | 10  192,01 | 0,00 | 10  192,01 | 10  192,01 | 0,00 |
| totale capitolo 5 7 | 32  384,43 | 0,00 | 32  384,43 | 27  462,72 | 4  921,71 |
| Titolo 5 | 37  329,20 | -  120,00 | 37  209,20 | 31  862,49 | 5  346,71 |
| Totale | 1 99  903,54 | -  6  537,85 | 1 93  365,69 | 1 31  775,01 | 61  590,68 |

(in euro)

Linee di bilancio

Denominazione

Riporti dal 2012 al 2013

Variazioni nel 2013

Totale riporti dal 2012 al 2013

Entrate sui diritti riportati

In sospeso

4 1 1 0

Trasferimenti o riscatti di diritti pensionistici del personale

1 62  574,34

-  6  417,85

1 56  156,49

99  912,52

56  243,97

totale capitolo 4 1

1 62  574,34

-  6  417,85

1 56  156,49

99  912,52

56  243,97

Titre 4

1 62  574,34

-  6  417,85

1 56  156,49

99  912,52

56  243,97

5 0 0 1

Proventi della vendita di altri beni mobili — Entrate con destinazione specifica

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 0 2 0

Proventi della vendita di pubblicazioni, opuscoli e pellicole cinematografiche — Entrate con destinazione specifica

4  944,77

-  120,00

4  824,77

4  399,77

425,00

totale capitolo 5 0

4  944,77

-  120,00

4  824,77

4  399,77

425,00

5 5 0 0

Entrate provenienti dai proventi delle prestazioni e dai lavori effettuati a favore di altre istituzioni o altri organismi — Entrate con destinazione specifica

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

totale capitolo 5 5

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 7 0 0

Entrate provenienti dalla restituzione delle somme indebitamente pagate — Entrate con destinazione specifica

22  192,42

0,00

22  192,42

17  270,71

4  921,71

5 7 3 0

Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione — Entrate con destinazione specifica

10  192,01

0,00

10  192,01

10  192,01

0,00

totale capitolo 5 7

32  384,43

0,00

32  384,43

27  462,72

4  921,71

Titolo 5

37  329,20

-  120,00

37  209,20

31  862,49

5  346,71

Totale

1 99  903,54

-  6  537,85

1 93  365,69

1 31  775,01

61  590,68

---

ALLEGATO III

CONFRONTO PER CAPITOLO DELL’ESECUZIONE DEGLI STANZIAMENTI 2013 RISPETTO A QUELLI DEL 2012

| (in euro) |
| --- |
| Capitoli | Denominazione | Impegni 2013 | Impegni 2012 | Differenza | Diff.% |
| 1 0 | Membri dell’istituzione | 3 2 1 79  432,31 | 3 0 8 95  975,25 | 1 2 83  457,06 | 4,15 % |
| 1 2 | Funzionari e agenti temporanei | 20 0 9 65  738,47 | 19 6 7 30  313,46 | 4 2 35  425,01 | 2,15 % |
| 1 4 | Altro personale e prestazioni esterne | 1 6 2 38  217,27 | 1 4 9 19  828,06 | 1 3 18  389,21 | 8,84 % |
| 1 6 | Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione | 5 4 58  093,38 | 5 5 72  466,83 | - 1 14  373,45 | - 2,05 % |
| | Titolo 1 | 25 4 8 41  481,43 | 24 8 1 18  583,60 | 6 7 22  897,83 | 2,71 % |
| 2 0 | Immobili e spese accessorie | 6 1 8 86  134,57 | 7 0 3 58  308,36 | -  8 4 72  173,79 | -  12,04 % |
| 2 1 | Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione | 1 8 9 55  545,09 | 1 8 6 11  025,71 | 3 44  519,38 | 1,85 % |
| 2 3 | Spese di funzionamento amministrativo corrente | 2 5 99  421,16 | 1 7 10  641,60 | 8 88  779,56 | 51,96 % |
| 2 5 | Riunioni e conferenze | 5 71  052,78 | 5 07  756,20 | 63  296,58 | 12,47 % |
| 2 7 | Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione | 2 9 92  227,08 | 4 2 31  054,65 | -  1 2 38  827,57 | -  29,28 % |
| | Titolo 2 | 8 7 0 04  380,68 | 9 5 4 18  786,52 | -  8 4 14  405,84 | - 8,82 % |
| 3 7 | Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti | 26  110,00 | 30  322,40 | -  4  212,40 | -  13,89 % |
| | Titolo 3 | 26  110,00 | 30  322,40 | -  4  212,40 | -  13,89 % |
| Totale generale | 34 1 8 71  972,11 | 34 3 5 67  692,52 | -  1 6 95  720,41 | - 0,49 % |

(in euro)

Capitoli

Denominazione

Impegni 2013

Impegni 2012

Differenza

Diff.%

1 0

Membri dell’istituzione

3 2 1 79  432,31

3 0 8 95  975,25

1 2 83  457,06

4,15 %

1 2

Funzionari e agenti temporanei

20 0 9 65  738,47

19 6 7 30  313,46

4 2 35  425,01

2,15 %

1 4

Altro personale e prestazioni esterne

1 6 2 38  217,27

1 4 9 19  828,06

1 3 18  389,21

8,84 %

1 6

Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione

5 4 58  093,38

5 5 72  466,83

- 1 14  373,45

- 2,05 %

Titolo 1

25 4 8 41  481,43

24 8 1 18  583,60

6 7 22  897,83

2,71 %

2 0

Immobili e spese accessorie

6 1 8 86  134,57

7 0 3 58  308,36

-  8 4 72  173,79

-  12,04 %

2 1

Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione

1 8 9 55  545,09

1 8 6 11  025,71

3 44  519,38

1,85 %

2 3

Spese di funzionamento amministrativo corrente

2 5 99  421,16

1 7 10  641,60

8 88  779,56

51,96 %

2 5

Riunioni e conferenze

5 71  052,78

5 07  756,20

63  296,58

12,47 %

2 7

Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

2 9 92  227,08

4 2 31  054,65

-  1 2 38  827,57

-  29,28 %

Titolo 2

8 7 0 04  380,68

9 5 4 18  786,52

-  8 4 14  405,84

- 8,82 %

3 7

Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti

26  110,00

30  322,40

-  4  212,40

-  13,89 %

Titolo 3

26  110,00

30  322,40

-  4  212,40

-  13,89 %

Totale generale

34 1 8 71  972,11

34 3 5 67  692,52

-  1 6 95  720,41

- 0,49 %

---

ALLEGATO IV

DETTAGLIO DELL'ESECUZIONE DEGLI STANZIAMENTI 2013 (STANZIAMENTI DELL'ESERCIZIO E STANZIAMENTI RIPORTATI DI DIRITTO DALL'ESERCIZIO PRECEDENTE)

| (in euro) |
| --- |
| | Indice 1 (stanziamenti dell'esercizio) | Indice 4 (Stanziamenti riportati di diritto dall'esercizio precedente) |
| Linee di bilancio | Bilancio iniziale | Trasferimenti | Stanziamenti dell'esercizio | Impegni | Pagamenti | Impegno disponibile | Stanziamenti annullati | Stanziamenti riportati di diritto Anno N-1 | Pagamenti su stanziamenti riportati | Stanziamenti annullati |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) — (5) | (7) = (3) — (4) | (8) | (9) | (10) = (8) — (9) |
| 1 0 0 0 Retribuzioni e indennità | 2 2 8 49  000,00 | - 2 91  100,00 | 2 2 5 57  900,00 | 2 2 2 29  039,70 | 2 2 2 29  039,70 | 0,00 | 3 28  860,30 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 0 2 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento e alla cessazione dal servizio | 5 65  000,00 | 2 91  100,00 | 8 56  100,00 | 8 05  581,33 | 7 97  031,52 | 8  549,81 | 50  518,67 | 1 24  709,57 | 28  633,36 | 96  076,21 |
| 1 0 2 Indennità transitorie | 2 2 79  000,00 | | 2 2 79  000,00 | 2 1 22  075,67 | 2 1 22  075,67 | 0,00 | 1 56  924,33 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 3 Pensioni | 6 6 66  000,00 | | 6 6 66  000,00 | 6 3 81  515,42 | 6 3 81  515,42 | 0,00 | 2 84  484,58 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 4 Missioni | 2 88  000,00 | | 2 88  000,00 | 2 88  000,00 | 62  617,84 | 2 25  382,16 | 0,00 | 1 64  304,46 | 53  746,73 | 1 10  557,73 |
| 1 0 6 Formazione | 4 35  000,00 | | 4 35  000,00 | 3 53  220,19 | 1 94  653,72 | 1 58  566,47 | 81  779,81 | 74  790,45 | 27  418,86 | 47  371,59 |
| 1 0 9 Stanziamento accantonato | 2 75  000,00 | | 2 75  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2 75  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 1 0 Membri dell'istituzione | 3 3 3 57  000,00 | 0,00 | 3 3 3 57  000,00 | 3 2 1 79  432,31 | 3 1 7 86  933,87 | 3 92  498,44 | 1 1 77  567,69 | 3 63  804,48 | 1 09  798,95 | 2 54  005,53 |
| 1 2 0 0 Retribuzioni e indennità | 20 2 8 05  000,00 | 6 97  000,00 | 20 3 5 02  000,00 | 19 8 1 27  515,09 | 19 8 1 27  515,09 | 0,00 | 5 3 74  484,91 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 2 Lavoro straordinario retribuito | 7 28  500,00 | | 7 28  500,00 | 6 48  040,54 | 6 48  040,54 | 0,00 | 80  459,46 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 4 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento e alla cessazione dal servizio | 2 9 08  000,00 | - 6 97  000,00 | 2 2 11  000,00 | 2 1 90  182,84 | 2 0 69  425,50 | 1 20  757,34 | 20  817,16 | 2 32  173,40 | 33  668,74 | 1 98  504,66 |
| 1 2 2 Indennità successive alla cessazione anticipata dal servizio | 2 30  000,00 | | 2 30  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2 30  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 9 Stanziamento accantonato | 1 7 28  000,00 | | 1 7 28  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 7 28  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 1 2 Funzionari e agenti temporanei | 20 8 3 99  500,00 | 0,00 | 20 8 3 99  500,00 | 20 0 9 65  738,47 | 20 0 8 44  981,13 | 1 20  757,34 | 7 4 33  761,53 | 2 32  173,40 | 33  668,74 | 1 98  504,66 |
| 1 4 0 0 Altri agenti | 5 2 00  000,00 | 6 45  000,00 | 5 8 45  000,00 | 5 8 33  162,37 | 5 8 33  162,37 | 0,00 | 11  837,63 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 4 0 4 Tirocini e scambi di personale | 6 76  000,00 | - 2 24  000,00 | 4 52  000,00 | 4 52  000,00 | 4 45  976,98 | 6  023,02 | 0,00 | 82  622,64 | 6,23 | 82  616,41 |
| 1 4 0 5 Altre prestazioni esterne | 3 09  000,00 | 0,00 | 3 09  000,00 | 3 09  000,00 | 2 51  642,84 | 57  357,16 | 0,00 | 1 05  482,62 | 44  838,39 | 60  644,23 |
| 1 4 0 6 Prestazioni esterne nel settore linguistico | 1 3 4 54  500,00 | - 5 80  000,00 | 1 2 8 74  500,00 | 9 6 44  054,90 | 7 8 38  022,57 | 1 8 06  032,33 | 3 2 30  445,10 | 2 0 35  982,75 | 1 5 64  540,85 | 4 71  441,90 |
| 1 4 9 Stanziamento accantonato | 47  000,00 | 0,00 | 47  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 47  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 1 4 Altro personale e prestazioni esterne | 1 9 6 86  500,00 | - 1 59  000,00 | 1 9 5 27  500,00 | 1 6 2 38  217,27 | 1 4 3 68  804,76 | 1 8 69  412,51 | 3 2 89  282,73 | 2 2 24  088,01 | 1 6 09  385,47 | 6 14  702,54 |
| 1 6 1 0 Spese varie per l'assunzione di personale | 2 78  500,00 | | 2 78  500,00 | 1 86  266,59 | 1 73  450,75 | 12  815,84 | 92  233,41 | 29  870,98 | 8  951,59 | 20  919,39 |
| 1 6 1 2 Perfezionamento professionale | 1 5 34  000,00 | | 1 5 34  000,00 | 1 4 61  639,85 | 8 79  878,63 | 5 81  761,22 | 72  360,15 | 6 70  940,72 | 6 15  040,64 | 55  900,08 |
| 1 6 2 Missioni | 3 46  500,00 | | 3 46  500,00 | 3 46  500,00 | 2 34  909,12 | 1 11  590,88 | 0,00 | 72  680,84 | 17  025,72 | 55  655,12 |
| 1 6 3 0 Servizio sociale | 43  000,00 | | 43  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 43  000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 6 3 2 Relazioni sociali tra i dipendenti e altri interventi a carattere sociale | 2 67  500,00 | | 2 67  500,00 | 2 42  534,79 | 2 20  621,19 | 21  913,60 | 24  965,21 | 9  870,94 | 5  450,64 | 4  420,30 |
| 1 6 5 0 Servizio medico | 1 89  000,00 | | 1 89  000,00 | 1 53  445,95 | 92  696,50 | 60  749,45 | 35  554,05 | 96  398,98 | 47  751,17 | 48  647,81 |
| 1 6 5 2 Ristoranti e mense | 1 98  000,00 | 30  000,00 | 2 28  000,00 | 1 92  267,20 | 92  112,19 | 1 00  155,01 | 35  732,80 | 48  195,36 | 47  169,28 | 1  026,08 |
| 1 6 5 4 Centro polivalente per l'infanzia | 2 9 50  000,00 | | 2 9 50  000,00 | 2 8 75  439,00 | 2 2 25  661,91 | 6 49  777,09 | 74  561,00 | 6 62  700,86 | 3 47  095,23 | 3 15  605,63 |
| Capitolo 1 6 Altre spese relative alle persone appartenenti all'istituzione | 5 8 06  500,00 | 30  000,00 | 5 8 36  500,00 | 5 4 58  093,38 | 3 9 19  330,29 | 1 5 38  763,09 | 3 78  406,62 | 1 5 90  658,68 | 1 0 88  484,27 | 5 02  174,41 |
| Titolo 1 Persone appartenenti all'istituzione | 26 7 2 49  500,00 | - 1 29  000,00 | 26 7 1 20  500,00 | 25 4 8 41  481,43 | 25 0 9 20  050,05 | 3 9 21  431,38 | 1 2 2 79  018,57 | 4 4 10  724,57 | 2 8 41  337,43 | 1 5 69  387,14 |
| 2 0 0 0 Affitti | 1 3 1 32  000,00 | 1 0 09  501,80 | 1 4 1 41  501,80 | 1 4 1 41  501,80 | 1 4 1 41  501,80 | 0,00 | 0,00 | 10  924,15 | 6  375,94 | 4  548,21 |
| 2 0 0 1 Locazione-acquisto | 3 0 0 30  000,00 | -  1 5 20  097,02 | 2 8 5 09  902,98 | 2 8 5 08  992,69 | 2 8 1 36  437,34 | 3 72  555,35 | 910,29 | 3 46  532,08 | 2 04  047,79 | 1 42  484,29 |
| 2 0 0 3 Acquisto di beni immobili | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 5 Costruzione di immobili | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 7 Sistemazione dei locali | 1 5 20  000,00 | 1 5 06  000,00 | 3 0 26  000,00 | 2 9 65  844,92 | 2 6 67  292,05 | 2 98  552,87 | 60  155,08 | 95  585,47 | 95  585,47 | 0,00 |
| 2 0 0 8 Studi e assistenza tecnica connessi con i progetti immobiliari | 1 4 40  000,00 | - 5 45  404,78 | 8 94  595,22 | 8 92  755,03 | 5 26  835,64 | 3 65  919,39 | 1  840,19 | 7 06  586,28 | 6 08  027,80 | 98  558,48 |
| 2 0 2 2 Pulizia e manutenzione | 7 1 53  000,00 | - 2 00  000,00 | 6 9 53  000,00 | 6 7 76  041,04 | 5 4 74  955,77 | 1 3 01  085,27 | 1 76  958,96 | 9 76  733,58 | 9 35  021,07 | 41  712,51 |
| 2 0 2 4 Consumi energetici | 2 8 70  000,00 | - 4 80  000,00 | 2 3 90  000,00 | 2 3 03  350,57 | 1 8 82  044,08 | 4 21  306,49 | 86  649,43 | 4 65  176,23 | 4 03  034,21 | 62  142,02 |
| 2 0 2 6 Sicurezza e sorveglianza degli immobili | 5 6 84  000,00 | 0,00 | 5 6 84  000,00 | 5 6 84  000,00 | 4 7 13  782,58 | 9 70  217,42 | 0,00 | 5 75  616,60 | 4 69  386,37 | 1 06  230,23 |
| 2 0 2 8 Assicurazioni | 1 12  000,00 | 0,00 | 1 12  000,00 | 1 08  182,01 | 1 06  719,88 | 1  462,13 | 3  817,99 | 210,80 | 0,00 | 210,80 |
| 2 0 2 9 Altre spese relative agli immobili | 3 24  000,00 | 2 30  000,00 | 5 54  000,00 | 5 05  466,51 | 4 52  392,79 | 53  073,72 | 48  533,49 | 54  027,78 | 28  238,57 | 25  789,21 |
| Capitolo 2 0 Immobili e spese accessorie | 6 2 2 65  000,00 | 0,00 | 6 2 2 65  000,00 | 6 1 8 86  134,57 | 5 8 1 01  961,93 | 3 7 84  172,64 | 3 78  865,43 | 3 2 31  392,97 | 2 7 49  717,22 | 4 81  675,75 |
| 2 1 0 0 Acquisti, lavori, manutenzione e conservazione | 5 3 71  000,00 | -  5  000,00 | 5 3 66  000,00 | 5 3 57  562,45 | 3 4 45  684,57 | 1 9 11  877,88 | 8  437,55 | 1 5 47  281,77 | 1 5 44  700,04 | 2  581,73 |
| 2 1 0 2 Prestazioni esterne per la gestione, la realizzazione e la conservazione dei software e dei sistemi | 9 8 83  000,00 | 3 54  000,00 | 1 0 2 37  000,00 | 1 0 2 33  168,90 | 5 5 39  946,98 | 4 6 93  221,92 | 3  831,10 | 4 3 00  122,03 | 4 2 25  876,04 | 74  245,99 |
| 2 1 0 3 Telecomunicazioni | 8 00  000,00 | | 8 00  000,00 | 7 70  692,69 | 5 20  506,79 | 2 50  185,90 | 29  307,31 | 2 57  928,63 | 2 38  661,42 | 19  267,21 |
| 2 1 2 Mobilio | 9 26  000,00 | 86  000,00 | 1 0 12  000,00 | 9 92  584,26 | 9 18  449,26 | 74  135,00 | 19  415,74 | 9 23  421,33 | 9 22  100,03 | 1  321,30 |
| 2 1 4 Materiale e impianti tecnici | 2 44  000,00 | 12  000,00 | 2 56  000,00 | 2 38  202,19 | 1 42  904,03 | 95  298,16 | 17  797,81 | 1 00  364,00 | 56  933,29 | 43  430,71 |
| 2 1 6 Mezzi da trasporto | 1 4 08  500,00 | | 1 4 08  500,00 | 1 3 63  334,60 | 1 2 21  648,75 | 1 41  685,85 | 45  165,40 | 1 59  300,36 | 54  082,14 | 1 05  218,22 |
| Capitolo 2 1 Informatica, attrezzatura e mobilio: acquisto, locazione e conservazione | 1 8 6 32  500,00 | 4 47  000,00 | 1 9 0 79  500,00 | 1 8 9 55  545,09 | 1 1 7 89  140,38 | 7 1 66  404,71 | 1 23  954,91 | 7 2 88  418,12 | 7 0 42  352,96 | 2 46  065,16 |
| 2 3 0 Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari | 7 36  000,00 | - 2 13  000,00 | 5 23  000,00 | 5 22  507,12 | 4 45  420,32 | 77  086,80 | 492,88 | 97  417,45 | 91  667,74 | 5  749,71 |
| 2 3 1 Oneri finanziari | 20  000,00 | | 20  000,00 | 15  086,25 | 9  939,80 | 5  146,45 | 4  913,75 | 5  950,79 | 3  093,53 | 2  857,26 |
| 2 3 2 Spese legali e risarcimento danni | 20  000,00 | | 20  000,00 | 17  343,80 | 0,00 | 17  343,80 | 2  656,20 | 8  579,00 | 4  845,00 | 3  734,00 |
| 2 3 6 Affrancatura | 3 50  000,00 | 45  000,00 | 3 95  000,00 | 3 60  000,00 | 2 67  694,42 | 92  305,58 | 35  000,00 | 1 72  627,52 | 78  935,95 | 93  691,57 |
| 2 3 8 Altre spese di funzionamento amministrativo | 1 7 17  000,00 | | 1 7 17  000,00 | 1 6 84  483,99 | 1 5 29  211,78 | 1 55  272,21 | 32  516,01 | 1 13  450,44 | 95  715,93 | 17  734,51 |
| Capitolo 2 3 Spese di funzionamento amministrativo corrente | 2 8 43  000,00 | - 1 68  000,00 | 2 6 75  000,00 | 2 5 99  421,16 | 2 2 52  266,32 | 3 47  154,84 | 75  578,84 | 3 98  025,20 | 2 74  258,15 | 1 23  767,05 |
| 2 5 2 Spese per ricevimenti e rappresentanza | 1 97  000,00 | | 1 97  000,00 | 1 57  865,98 | 1 18  527,26 | 39  338,72 | 39  134,02 | 30  503,20 | 15  691,85 | 14  811,35 |
| 2 5 4 Riunioni, congressi e conferenze | 3 26  000,00 | | 3 26  000,00 | 2 65  437,23 | 1 06  114,53 | 1 59  322,70 | 60  562,77 | 1 52  922,25 | 84  948,48 | 67  973,77 |
| 2 5 6 Spese di informazione e di partecipazione alle manifestazioni pubbliche | 1 73  500,00 | | 1 73  500,00 | 1 47  749,57 | 1 04  923,81 | 42  825,76 | 25  750,43 | 35  118,04 | 16  767,30 | 18  350,74 |
| 2 5 7 Informatica giuridica | 0,00 | | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 2 5 Riunioni e conferenze | 6 96  500,00 | 0,00 | 6 96  500,00 | 5 71  052,78 | 3 29  565,60 | 2 41  487,18 | 1 25  447,22 | 2 18  543,49 | 1 17  407,63 | 1 01  135,86 |
| 2 7 0 Consulenze, studi e inchieste di carattere limitato | 0,00 | | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 7 2 Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione | 1 3 33  500,00 | | 1 3 33  500,00 | 1 3 33  500,00 | 1 0 67  843,44 | 2 65  656,56 | 0,00 | 2 13  430,69 | 1 96  563,90 | 16  866,79 |
| 2 7 4 0 Gazzetta ufficiale | 6 30  000,00 | 52  000,00 | 6 82  000,00 | 6 82  000,00 | 6 82  000,00 | 0,00 | 0,00 | 1 33  590,41 | 1 31  526,22 | 2  064,19 |
| 2 7 4 1 Pubblicazioni di carattere generale | 1 1 85  000,00 | - 2 02  000,00 | 9 83  000,00 | 9 76  727,08 | 4 88  363,58 | 4 88  363,50 | 6  272,92 | 2 0 80  623,97 | 1 7 61  709,47 | 3 18  914,50 |
| Capitolo 2 7 Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione | 3 1 48  500,00 | - 1 50  000,00 | 2 9 98  500,00 | 2 9 92  227,08 | 2 2 38  207,02 | 7 54  020,06 | 6  272,92 | 2 4 27  645,07 | 2 0 89  799,59 | 3 37  845,48 |
| Titolo 2 Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento | 8 7 5 85  500,00 | 1 29  000,00 | 8 7 7 14  500,00 | 8 7 0 04  380,68 | 7 4 7 11  141,25 | 1 2 2 93  239,43 | 7 10  119,32 | 1 3 5 64  024,85 | 1 2 2 73  535,55 | 1 2 90  489,30 |
| 3 7 1 0 Spese giudiziarie | 45  000,00 | | 45  000,00 | 26  110,00 | 14  296,42 | 11  813,58 | 18  890,00 | 6  818,74 | 734,10 | 6  084,64 |
| 3 7 1 1 Collegio arbitrale previsto all'articolo 18 del Trattato che istituisce la Comunità europea dell'Energia atomica | 0,00 | | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Capitolo 3 7 Spese particolari di talune istituzioni e di taluni organismi | 45  000,00 | 0,00 | 45  000,00 | 26  110,00 | 14  296,42 | 11  813,58 | 18  890,00 | 6  818,74 | 734,10 | 6  084,64 |
| Titolo 3 Spese risultanti dall'esercizio da parte dell'istituzione di compiti specifici | 45  000,00 | 0,00 | 45  000,00 | 26  110,00 | 14  296,42 | 11  813,58 | 18  890,00 | 6  818,74 | 734,10 | 6  084,64 |
| 1 0 0 Stanziamenti accantonati | 0,00 | | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | 0,00 |
| 1 0 1 Riserva per imprevisti | 0,00 | | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | | 0,00 |
| Titolo 1 0 Altre spese | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Totale | 35 4 8 80  000,00 | 0,00 | 35 4 8 80  000,00 | 34 1 8 71  972,11 | 32 5 6 45  487,72 | 1 6 2 26  484,39 | 1 3 0 08  027,89 | 1 7 9 81  568,16 | 1 5 1 15  607,08 | 2 8 65  961,08 |

(in euro)

Indice 1 (stanziamenti dell'esercizio)

Indice 4 (Stanziamenti riportati di diritto dall'esercizio precedente)

Linee di bilancio

Bilancio iniziale

Trasferimenti

Stanziamenti dell'esercizio

Impegni

Pagamenti

Impegno disponibile

Stanziamenti annullati

Stanziamenti riportati di diritto Anno N-1

Pagamenti su stanziamenti riportati

Stanziamenti annullati

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) — (5)

(7) = (3) — (4)

(8)

(9)

(10) = (8) — (9)

1 0 0 0 Retribuzioni e indennità

2 2 8 49  000,00

- 2 91  100,00

2 2 5 57  900,00

2 2 2 29  039,70

2 2 2 29  039,70

0,00

3 28  860,30

0,00

0,00

0,00

1 0 0 2 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento e alla cessazione dal servizio

5 65  000,00

2 91  100,00

8 56  100,00

8 05  581,33

7 97  031,52

8  549,81

50  518,67

1 24  709,57

28  633,36

96  076,21

1 0 2 Indennità transitorie

2 2 79  000,00

2 2 79  000,00

2 1 22  075,67

2 1 22  075,67

0,00

1 56  924,33

0,00

0,00

0,00

1 0 3 Pensioni

6 6 66  000,00

6 6 66  000,00

6 3 81  515,42

6 3 81  515,42

0,00

2 84  484,58

0,00

0,00

0,00

1 0 4 Missioni

2 88  000,00

2 88  000,00

2 88  000,00

62  617,84

2 25  382,16

0,00

1 64  304,46

53  746,73

1 10  557,73

1 0 6 Formazione

4 35  000,00

4 35  000,00

3 53  220,19

1 94  653,72

1 58  566,47

81  779,81

74  790,45

27  418,86

47  371,59

1 0 9 Stanziamento accantonato

2 75  000,00

2 75  000,00

0,00

0,00

0,00

2 75  000,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 1 0 Membri dell'istituzione

3 3 3 57  000,00

0,00

3 3 3 57  000,00

3 2 1 79  432,31

3 1 7 86  933,87

3 92  498,44

1 1 77  567,69

3 63  804,48

1 09  798,95

2 54  005,53

1 2 0 0 Retribuzioni e indennità

20 2 8 05  000,00

6 97  000,00

20 3 5 02  000,00

19 8 1 27  515,09

19 8 1 27  515,09

0,00

5 3 74  484,91

0,00

0,00

0,00

1 2 0 2 Lavoro straordinario retribuito

7 28  500,00

7 28  500,00

6 48  040,54

6 48  040,54

0,00

80  459,46

0,00

0,00

0,00

1 2 0 4 Diritti connessi all'entrata in servizio, al trasferimento e alla cessazione dal servizio

2 9 08  000,00

- 6 97  000,00

2 2 11  000,00

2 1 90  182,84

2 0 69  425,50

1 20  757,34

20  817,16

2 32  173,40

33  668,74

1 98  504,66

1 2 2 Indennità successive alla cessazione anticipata dal servizio

2 30  000,00

2 30  000,00

0,00

0,00

0,00

2 30  000,00

0,00

0,00

0,00

1 2 9 Stanziamento accantonato

1 7 28  000,00

1 7 28  000,00

0,00

0,00

0,00

1 7 28  000,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 1 2 Funzionari e agenti temporanei

20 8 3 99  500,00

0,00

20 8 3 99  500,00

20 0 9 65  738,47

20 0 8 44  981,13

1 20  757,34

7 4 33  761,53

2 32  173,40

33  668,74

1 98  504,66

1 4 0 0 Altri agenti

5 2 00  000,00

6 45  000,00

5 8 45  000,00

5 8 33  162,37

5 8 33  162,37

0,00

11  837,63

0,00

0,00

0,00

1 4 0 4 Tirocini e scambi di personale

6 76  000,00

- 2 24  000,00

4 52  000,00

4 52  000,00

4 45  976,98

6  023,02

0,00

82  622,64

6,23

82  616,41

1 4 0 5 Altre prestazioni esterne

3 09  000,00

0,00

3 09  000,00

3 09  000,00

2 51  642,84

57  357,16

0,00

1 05  482,62

44  838,39

60  644,23

1 4 0 6 Prestazioni esterne nel settore linguistico

1 3 4 54  500,00

- 5 80  000,00

1 2 8 74  500,00

9 6 44  054,90

7 8 38  022,57

1 8 06  032,33

3 2 30  445,10

2 0 35  982,75

1 5 64  540,85

4 71  441,90

1 4 9 Stanziamento accantonato

47  000,00

0,00

47  000,00

0,00

0,00

0,00

47  000,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 1 4 Altro personale e prestazioni esterne

1 9 6 86  500,00

- 1 59  000,00

1 9 5 27  500,00

1 6 2 38  217,27

1 4 3 68  804,76

1 8 69  412,51

3 2 89  282,73

2 2 24  088,01

1 6 09  385,47

6 14  702,54

1 6 1 0 Spese varie per l'assunzione di personale

2 78  500,00

2 78  500,00

1 86  266,59

1 73  450,75

12  815,84

92  233,41

29  870,98

8  951,59

20  919,39

1 6 1 2 Perfezionamento professionale

1 5 34  000,00

1 5 34  000,00

1 4 61  639,85

8 79  878,63

5 81  761,22

72  360,15

6 70  940,72

6 15  040,64

55  900,08

1 6 2 Missioni

3 46  500,00

3 46  500,00

3 46  500,00

2 34  909,12

1 11  590,88

0,00

72  680,84

17  025,72

55  655,12

1 6 3 0 Servizio sociale

43  000,00

43  000,00

0,00

0,00

0,00

43  000,00

0,00

0,00

0,00

1 6 3 2 Relazioni sociali tra i dipendenti e altri interventi a carattere sociale

2 67  500,00

2 67  500,00

2 42  534,79

2 20  621,19

21  913,60

24  965,21

9  870,94

5  450,64

4  420,30

1 6 5 0 Servizio medico

1 89  000,00

1 89  000,00

1 53  445,95

92  696,50

60  749,45

35  554,05

96  398,98

47  751,17

48  647,81

1 6 5 2 Ristoranti e mense

1 98  000,00

30  000,00

2 28  000,00

1 92  267,20

92  112,19

1 00  155,01

35  732,80

48  195,36

47  169,28

1  026,08

1 6 5 4 Centro polivalente per l'infanzia

2 9 50  000,00

2 9 50  000,00

2 8 75  439,00

2 2 25  661,91

6 49  777,09

74  561,00

6 62  700,86

3 47  095,23

3 15  605,63

Capitolo 1 6 Altre spese relative alle persone appartenenti all'istituzione

5 8 06  500,00

30  000,00

5 8 36  500,00

5 4 58  093,38

3 9 19  330,29

1 5 38  763,09

3 78  406,62

1 5 90  658,68

1 0 88  484,27

5 02  174,41

Titolo 1 Persone appartenenti all'istituzione

26 7 2 49  500,00

- 1 29  000,00

26 7 1 20  500,00

25 4 8 41  481,43

25 0 9 20  050,05

3 9 21  431,38

1 2 2 79  018,57

4 4 10  724,57

2 8 41  337,43

1 5 69  387,14

2 0 0 0 Affitti

1 3 1 32  000,00

1 0 09  501,80

1 4 1 41  501,80

1 4 1 41  501,80

1 4 1 41  501,80

0,00

0,00

10  924,15

6  375,94

4  548,21

2 0 0 1 Locazione-acquisto

3 0 0 30  000,00

-  1 5 20  097,02

2 8 5 09  902,98

2 8 5 08  992,69

2 8 1 36  437,34

3 72  555,35

910,29

3 46  532,08

2 04  047,79

1 42  484,29

2 0 0 3 Acquisto di beni immobili

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 5 Costruzione di immobili

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 7 Sistemazione dei locali

1 5 20  000,00

1 5 06  000,00

3 0 26  000,00

2 9 65  844,92

2 6 67  292,05

2 98  552,87

60  155,08

95  585,47

95  585,47

0,00

2 0 0 8 Studi e assistenza tecnica connessi con i progetti immobiliari

1 4 40  000,00

- 5 45  404,78

8 94  595,22

8 92  755,03

5 26  835,64

3 65  919,39

1  840,19

7 06  586,28

6 08  027,80

98  558,48

2 0 2 2 Pulizia e manutenzione

7 1 53  000,00

- 2 00  000,00

6 9 53  000,00

6 7 76  041,04

5 4 74  955,77

1 3 01  085,27

1 76  958,96

9 76  733,58

9 35  021,07

41  712,51

2 0 2 4 Consumi energetici

2 8 70  000,00

- 4 80  000,00

2 3 90  000,00

2 3 03  350,57

1 8 82  044,08

4 21  306,49

86  649,43

4 65  176,23

4 03  034,21

62  142,02

2 0 2 6 Sicurezza e sorveglianza degli immobili

5 6 84  000,00

0,00

5 6 84  000,00

5 6 84  000,00

4 7 13  782,58

9 70  217,42

0,00

5 75  616,60

4 69  386,37

1 06  230,23

2 0 2 8 Assicurazioni

1 12  000,00

0,00

1 12  000,00

1 08  182,01

1 06  719,88

1  462,13

3  817,99

210,80

0,00

210,80

2 0 2 9 Altre spese relative agli immobili

3 24  000,00

2 30  000,00

5 54  000,00

5 05  466,51

4 52  392,79

53  073,72

48  533,49

54  027,78

28  238,57

25  789,21

Capitolo 2 0 Immobili e spese accessorie

6 2 2 65  000,00

0,00

6 2 2 65  000,00

6 1 8 86  134,57

5 8 1 01  961,93

3 7 84  172,64

3 78  865,43

3 2 31  392,97

2 7 49  717,22

4 81  675,75

2 1 0 0 Acquisti, lavori, manutenzione e conservazione

5 3 71  000,00

-  5  000,00

5 3 66  000,00

5 3 57  562,45

3 4 45  684,57

1 9 11  877,88

8  437,55

1 5 47  281,77

1 5 44  700,04

2  581,73

2 1 0 2 Prestazioni esterne per la gestione, la realizzazione e la conservazione dei software e dei sistemi

9 8 83  000,00

3 54  000,00

1 0 2 37  000,00

1 0 2 33  168,90

5 5 39  946,98

4 6 93  221,92

3  831,10

4 3 00  122,03

4 2 25  876,04

74  245,99

2 1 0 3 Telecomunicazioni

8 00  000,00

8 00  000,00

7 70  692,69

5 20  506,79

2 50  185,90

29  307,31

2 57  928,63

2 38  661,42

19  267,21

2 1 2 Mobilio

9 26  000,00

86  000,00

1 0 12  000,00

9 92  584,26

9 18  449,26

74  135,00

19  415,74

9 23  421,33

9 22  100,03

1  321,30

2 1 4 Materiale e impianti tecnici

2 44  000,00

12  000,00

2 56  000,00

2 38  202,19

1 42  904,03

95  298,16

17  797,81

1 00  364,00

56  933,29

43  430,71

2 1 6 Mezzi da trasporto

1 4 08  500,00

1 4 08  500,00

1 3 63  334,60

1 2 21  648,75

1 41  685,85

45  165,40

1 59  300,36

54  082,14

1 05  218,22

Capitolo 2 1 Informatica, attrezzatura e mobilio: acquisto, locazione e conservazione

1 8 6 32  500,00

4 47  000,00

1 9 0 79  500,00

1 8 9 55  545,09

1 1 7 89  140,38

7 1 66  404,71

1 23  954,91

7 2 88  418,12

7 0 42  352,96

2 46  065,16

2 3 0 Cancelleria, materiale per ufficio e accessori vari

7 36  000,00

- 2 13  000,00

5 23  000,00

5 22  507,12

4 45  420,32

77  086,80

492,88

97  417,45

91  667,74

5  749,71

2 3 1 Oneri finanziari

20  000,00

20  000,00

15  086,25

9  939,80

5  146,45

4  913,75

5  950,79

3  093,53

2  857,26

2 3 2 Spese legali e risarcimento danni

20  000,00

20  000,00

17  343,80

0,00

17  343,80

2  656,20

8  579,00

4  845,00

3  734,00

2 3 6 Affrancatura

3 50  000,00

45  000,00

3 95  000,00

3 60  000,00

2 67  694,42

92  305,58

35  000,00

1 72  627,52

78  935,95

93  691,57

2 3 8 Altre spese di funzionamento amministrativo

1 7 17  000,00

1 7 17  000,00

1 6 84  483,99

1 5 29  211,78

1 55  272,21

32  516,01

1 13  450,44

95  715,93

17  734,51

Capitolo 2 3 Spese di funzionamento amministrativo corrente

2 8 43  000,00

- 1 68  000,00

2 6 75  000,00

2 5 99  421,16

2 2 52  266,32

3 47  154,84

75  578,84

3 98  025,20

2 74  258,15

1 23  767,05

2 5 2 Spese per ricevimenti e rappresentanza

1 97  000,00

1 97  000,00

1 57  865,98

1 18  527,26

39  338,72

39  134,02

30  503,20

15  691,85

14  811,35

2 5 4 Riunioni, congressi e conferenze

3 26  000,00

3 26  000,00

2 65  437,23

1 06  114,53

1 59  322,70

60  562,77

1 52  922,25

84  948,48

67  973,77

2 5 6 Spese di informazione e di partecipazione alle manifestazioni pubbliche

1 73  500,00

1 73  500,00

1 47  749,57

1 04  923,81

42  825,76

25  750,43

35  118,04

16  767,30

18  350,74

2 5 7 Informatica giuridica

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 2 5 Riunioni e conferenze

6 96  500,00

0,00

6 96  500,00

5 71  052,78

3 29  565,60

2 41  487,18

1 25  447,22

2 18  543,49

1 17  407,63

1 01  135,86

2 7 0 Consulenze, studi e inchieste di carattere limitato

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 7 2 Spese di documentazione, di biblioteca e di archiviazione

1 3 33  500,00

1 3 33  500,00

1 3 33  500,00

1 0 67  843,44

2 65  656,56

0,00

2 13  430,69

1 96  563,90

16  866,79

2 7 4 0 Gazzetta ufficiale

6 30  000,00

52  000,00

6 82  000,00

6 82  000,00

6 82  000,00

0,00

0,00

1 33  590,41

1 31  526,22

2  064,19

2 7 4 1 Pubblicazioni di carattere generale

1 1 85  000,00

- 2 02  000,00

9 83  000,00

9 76  727,08

4 88  363,58

4 88  363,50

6  272,92

2 0 80  623,97

1 7 61  709,47

3 18  914,50

Capitolo 2 7 Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

3 1 48  500,00

- 1 50  000,00

2 9 98  500,00

2 9 92  227,08

2 2 38  207,02

7 54  020,06

6  272,92

2 4 27  645,07

2 0 89  799,59

3 37  845,48

Titolo 2 Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

8 7 5 85  500,00

1 29  000,00

8 7 7 14  500,00

8 7 0 04  380,68

7 4 7 11  141,25

1 2 2 93  239,43

7 10  119,32

1 3 5 64  024,85

1 2 2 73  535,55

1 2 90  489,30

3 7 1 0 Spese giudiziarie

45  000,00

45  000,00

26  110,00

14  296,42

11  813,58

18  890,00

6  818,74

734,10

6  084,64

3 7 1 1 Collegio arbitrale previsto all'articolo 18 del Trattato che istituisce la Comunità europea dell'Energia atomica

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Capitolo 3 7 Spese particolari di talune istituzioni e di taluni organismi

45  000,00

0,00

45  000,00

26  110,00

14  296,42

11  813,58

18  890,00

6  818,74

734,10

6  084,64

Titolo 3 Spese risultanti dall'esercizio da parte dell'istituzione di compiti specifici

45  000,00

0,00

45  000,00

26  110,00

14  296,42

11  813,58

18  890,00

6  818,74

734,10

6  084,64

1 0 0 Stanziamenti accantonati

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 0 1 Riserva per imprevisti

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Titolo 1 0 Altre spese

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Totale

35 4 8 80  000,00

0,00

35 4 8 80  000,00

34 1 8 71  972,11

32 5 6 45  487,72

1 6 2 26  484,39

1 3 0 08  027,89

1 7 9 81  568,16

1 5 1 15  607,08

2 8 65  961,08

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ALLEGATO V

UTILIZZO DELLE ENTRATE CON DESTINAZIONE SPECIFICA NEL 2013

| (in euro) |
| --- |
| | Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2012 al 2013 | Entrate con destinazione specifica 2013 | Pagamenti | Riporto delle entrate con destinazione specifica dal (1) 2013 al 2014 |
| 1 0 — | Membri dell’istituzione |

(in euro)

Riporto delle entrate con destinazione specifica dal 2012 al 2013

Entrate con destinazione specifica 2013

Pagamenti

Riporto delle entrate con destinazione specifica dal (1) 2013 al 2014

1 0 —

Membri dell’istituzione

233,80

0,00

233,80

0,00

| 1 2 — | Funzionari e agenti temporanei |
| --- | --- |

1 2 —

Funzionari e agenti temporanei

1 07  024,75

1 85  829,15

1 18  757,28

1 72  213,56

| 1 4 — | Totale altro personale e prestazioni esterne |
| --- | --- |

1 4 —

Totale altro personale e prestazioni esterne

3  631,47

98,35

1  610,14

98,35

| 1 6 — | Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione |
| --- | --- |

1 6 —

Altre spese relative alle persone appartenenti all’istituzione

498,13

9  397,11

1  176,29

8  718,51

Titolo 1 — Persone appartenenti all’istituzione

1 11  388,15

1 95  324,61

1 21  777,51

1 81  030,42

| 2 0 — | Immobili e spese accessorie |
| --- | --- |

2 0 —

Immobili e spese accessorie

4 01  093,26

5 99  446,33

6 74  853,59

2 23  427,74

| 2 1 — | Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione |
| --- | --- |

2 1 —

Informatica, attrezzature e mobilio: acquisto, locazione e manutenzione

1 53  961,69

1 24  125,34

1 50  240,31

1 18  345,85

| 2 3 — | Spese di funzionamento amministrativo corrente |
| --- | --- |

2 3 —

Spese di funzionamento amministrativo corrente

76  572,70

22  518,54

76  189,11

20  409,69

| 2 5 — | Riunioni e conferenze |
| --- | --- |

2 5 —

Riunioni e conferenze

1  090,23

281,62

684,00

281,62

| 2 7 — | Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione |
| --- | --- |

2 7 —

Informazione: acquisto, archiviazione, produzione e diffusione

2 44  144,10

62  259,82

2 45  197,47

43  457,21

Titolo 2 — Immobili, mobilio, attrezzatura e spese varie di funzionamento

8 76  861,98

8 08  631,65

1 1 47  164,48

4 05  922,11

| 3 7 — | Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti |
| --- | --- |

3 7 —

Spese particolari di talune istituzioni e di taluni enti

4  635,89

9  523,40

1  265,90

9  523,40

Titolo 3 — Spese risultanti dall’esercizio da parte dell’istituzione di compiti specifici

4  635,89

9  523,40

1  265,90

9  523,40

Totale

9 92  886,02

1 0 13  479,66

1 2 70  207,89

5 96  475,93

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(1)  Il riporto delle entrate con destinazione specifica interne si limita a un solo anno ai sensi dell'articolo 14-b del nuovo Regolamento finanziario

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