# Euroopan unionin L 185/2014

| | ISSN 1977-0812 |
| --- | --- |
| Euroopan unionin
  virallinen lehti | L 185 |
| | |
| Suomenkielinen laitos | Lainsäädäntö | 57. vuosikerta25. kesäkuu 2014 |

ISSN 1977-0812

Euroopan unionin

virallinen lehti

L 185

Suomenkielinen laitos

Lainsäädäntö

57. vuosikerta25. kesäkuu 2014

---

| Sisältö | | II   Muut kuin lainsäätämisjärjestyksessä hyväksyttävät säädökset | Sivu |
| --- | --- | --- | --- |
| | | ASETUKSET |
| | * | Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 650/2014, annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014, toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (
  1
  ) | 1 |

Sisältö

II   Muut kuin lainsäätämisjärjestyksessä hyväksyttävät säädökset

Sivu

ASETUKSET

*

Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 650/2014, annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014, toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (
  1
  )

1

1

| | |
| --- | --- |
| | (1)   ETA:n kannalta merkityksellinen teksti |

---

(1)   ETA:n kannalta merkityksellinen teksti

1

| FI | Säädökset, joiden otsikot on painettu laihalla kirjasintyypillä, ovat maatalouspolitiikan alaan kuuluvia juoksevien asioiden hoitoon liityviä säädöksiä, joiden voimassaoloaika on yleensä rajoitettu.
  Kaikkien muiden säädösten otsikot on painettu lihavalla kirjasintyypillä ja merkitty tähdellä. |
| --- | --- |

FI

Säädökset, joiden otsikot on painettu laihalla kirjasintyypillä, ovat maatalouspolitiikan alaan kuuluvia juoksevien asioiden hoitoon liityviä säädöksiä, joiden voimassaoloaika on yleensä rajoitettu.

Kaikkien muiden säädösten otsikot on painettu lihavalla kirjasintyypillä ja merkitty tähdellä.

---

II Muut kuin lainsäätämisjärjestyksessä hyväksyttävät säädökset

ASETUKSET

| 25.6.2014 | FI | Euroopan unionin virallinen lehti | L 185/1 |
| --- | --- | --- | --- |

25.6.2014

FI

Euroopan unionin virallinen lehti

L 185/1

---

KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) N:o 650/2014,

annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014,

toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista

(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)

EUROOPAN KOMISSIO, joka

ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,

ottaa huomioon oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa ja luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta, direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta sekä direktiivien 2006/48/EY ja 2006/49/EY kumoamisesta 26 päivänä kesäkuuta 2013 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU (1) ja erityisesti sen 143 artiklan 3 kohdan,

sekä katsoo seuraavaa:

| (1) | Direktiivissä 2013/36/EU edellytetään, että toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tiettyjä tietoja, jotta pankkialan sisämarkkinat toimisivat yhä tehokkaammin ja unionin kansalaiset voisivat hyötyä asianmukaisesta läpinäkyvyydestä. Julkistettavien tietojen olisi mahdollistettava eri jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten soveltamien lähestymistapojen ja menettelyjen asianmukainen vertaaminen. |
| --- | --- |

(1)

Direktiivissä 2013/36/EU edellytetään, että toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tiettyjä tietoja, jotta pankkialan sisämarkkinat toimisivat yhä tehokkaammin ja unionin kansalaiset voisivat hyötyä asianmukaisesta läpinäkyvyydestä. Julkistettavien tietojen olisi mahdollistettava eri jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten soveltamien lähestymistapojen ja menettelyjen asianmukainen vertaaminen.

| (2) | Kaikilta toimivaltaisilta viranomaisilta saadut tiedot olisi arvioinnin edelleen helpottamiseksi julkistettava yhteisessä muodossa, ajantasaistettava säännöllisesti ja asetettava saataville yhdessä sähköisessä osoitteessa. Direktiivin 2013/36/EU VIII osaston mukaiset valvontatietojen julkistamisvaatimukset kattavat vakavaraisuuden sääntelyn kokonaisuudessaan. Näissä teknisissä standardeissa keskitytään sen sijaan niihin valvontatehtäviin, jotka johtuvat mainitusta direktiivistä sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksesta (EU) N:o 575/2013 (2). |
| --- | --- |

(2)

Kaikilta toimivaltaisilta viranomaisilta saadut tiedot olisi arvioinnin edelleen helpottamiseksi julkistettava yhteisessä muodossa, ajantasaistettava säännöllisesti ja asetettava saataville yhdessä sähköisessä osoitteessa. Direktiivin 2013/36/EU VIII osaston mukaiset valvontatietojen julkistamisvaatimukset kattavat vakavaraisuuden sääntelyn kokonaisuudessaan. Näissä teknisissä standardeissa keskitytään sen sijaan niihin valvontatehtäviin, jotka johtuvat mainitusta direktiivistä sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksesta (EU) N:o 575/2013 (2).

| (3) | Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka Euroopan pankkiviranomainen, jäljempänä ’EPV’, on toimittanut komissiolle. |
| --- | --- |

(3)

Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka Euroopan pankkiviranomainen, jäljempänä ’EPV’, on toimittanut komissiolle.

| (4) | EPV on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä, |
| --- | --- |

(4)

EPV on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä,

ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:

1 artikla

Lait, asetukset, hallinnolliset määräykset ja yleisohjeet

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan a alakohdan nojalla julkistettava asianomaisessa jäsenvaltiossa annetut lait, asetukset, hallinnolliset määräykset ja yleisohjeet, jotka liittyvät vakavaraisuuden sääntelyyn, käyttämällä liitteessä I olevissa 1–8 osassa vahvistettuja sovellettavia lomakkeita.

2 artikla

Vaihtoehdot ja harkintavalta

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan b alakohdan nojalla julkistettava tiedot unionin oikeuden sallimien vaihtoehtojen ja harkintavallan käyttötavasta liitteessä II olevissa 1–12 osassa vahvistetuilla sovellettavilla lomakkeilla.

3 artikla

Vakavaraisuuden arviointiprosessissa sovellettavat yleiset kriteerit ja menetelmät

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan c alakohdan nojalla julkistettava tiedot kyseisen direktiivin 97 artiklassa tarkoitetussa vakavaraisuuden arvioinnissa soveltamistaan yleisistä kriteereistä ja menetelmistä käyttämällä liitteessä III vahvistettua lomaketta.

4 artikla

Koostetut tilastotiedot

Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan d alakohdan nojalla julkistettava tiedot vakavaraisuuskehikon tärkeimpien osien täytäntöönpanoa koskevista koostetuista tilastotiedoista käyttämällä liitteessä IV olevissa 1–6 osassa vahvistettuja lomakkeita.

5 artikla

Vuotuinen julkistamisajankohta

Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdassa luetellut tiedot yhdessä sähköisessä osoitteessa ensimmäisen kerran viimeistään 31 päivänä heinäkuuta 2014.

Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta käyttäen tilannepäivänä edellisen vuoden joulukuun 31 päivää.

Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan a–c alakohdassa tarkoitetut tiedot säännöllisesti ja vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta, paitsi jos julkistetut tiedot eivät ole muuttuneet.

6 artikla

Loppusäännökset

Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.

Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.

Tehty Brysselissä 4 päivänä kesäkuuta 2014.

Komission puolesta

Puheenjohtaja

José Manuel BARROSO

---

(1)  EUVL L 176, 27.6.2013, s. 338.

1

(2)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1).

2

(3)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1093/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/78/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 12).

3

---

LIITE I

SÄÄNNÖT JA OHJEET

Lomakeluettelo

| Osa 1 | Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä |
| --- | --- |
| Osa 2 | Mallin hyväksyminen |
| Osa 3 | Erityisrahoitusvastuut |
| Osa 4 | Luottoriskien vähentäminen |
| Osa 5 | Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset |
| Osa 6 | Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta |
| Osa 7 | Määräosuudet luottolaitoksesta |
| Osa 8 | Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi |

Osa 1

Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä

Osa 2

Mallin hyväksyminen

Osa 3

Erityisrahoitusvastuut

Osa 4

Luottoriskien vähentäminen

Osa 5

Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset

Osa 6

Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta

Osa 7

Määräosuudet luottolaitoksesta

Osa 8

Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi

OSA 1

Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä

| Direktiivin 2013/36/EU säännösten saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä | Direktiivin 2013/36/EU säännökset | Kansallinen teksti | Viitteet | Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei] |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | | (pp/kk/vvvv) |
| I | Kohde, soveltamisala ja määritelmät |

Direktiivin 2013/36/EU säännösten saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä

Direktiivin 2013/36/EU säännökset

Kansallinen teksti

Viitteet

Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei]

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

I

Kohde, soveltamisala ja määritelmät

1–3 artikla

| II | Toimivaltaiset viranomaiset |
| --- | --- |

II

Toimivaltaiset viranomaiset

4–7 artikla

| III | Luottolaitoksen liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset |
| --- | --- |

III

Luottolaitoksen liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset

8–27 artikla

| 1. | Luottolaitoksen liiketoiminnan harjoittamista koskevat yleiset vaatimukset |
| --- | --- |

1.

Luottolaitoksen liiketoiminnan harjoittamista koskevat yleiset vaatimukset

8–21 artikla

| 2. | Määräosuus luottolaitoksesta |
| --- | --- |

2.

Määräosuus luottolaitoksesta

22–27 artikla

| IV | Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma |
| --- | --- |

IV

Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma

28–32 artikla

| V | Sijoittautumisvapauteen ja palvelujen tarjoamisen vapauteen liittyvät säännökset |
| --- | --- |

V

Sijoittautumisvapauteen ja palvelujen tarjoamisen vapauteen liittyvät säännökset

33–46 artikla

| 1. | Yleiset periaatteet |
| --- | --- |

1.

Yleiset periaatteet

33–34 artikla

| 2. | Luottolaitosten sijoittautumisoikeus |
| --- | --- |

2.

Luottolaitosten sijoittautumisoikeus

35–38 artikla

| 3. | Palvelujen tarjoamisen vapauden käyttö |
| --- | --- |

3.

Palvelujen tarjoamisen vapauden käyttö

39 artikla

| 4. | Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet |
| --- | --- |

4.

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet

40–46 artikla

| VI | Suhteet kolmansiin maihin |
| --- | --- |

VI

Suhteet kolmansiin maihin

47–48 artikla

| VII | Vakavaraisuusvalvonta |
| --- | --- |

VII

Vakavaraisuusvalvonta

49–142 artikla

| 1. | Vakavaraisuusvalvonnan periaatteet |
| --- | --- |

1.

Vakavaraisuusvalvonnan periaatteet

49–72 artikla

| 1.1 | Kotijäsenvaltion ja vastaanottavan jäsenvaltion toimivalta ja tehtävät |
| --- | --- |

1.1

Kotijäsenvaltion ja vastaanottavan jäsenvaltion toimivalta ja tehtävät

49–52 artikla

| 1.2 | Tietojenvaihto ja salassapitovelvollisuus |
| --- | --- |

1.2

Tietojenvaihto ja salassapitovelvollisuus

53–62 artikla

| 1.3 | Tilinpäätöksen ja konsolidoidun tilinpäätöksen lakisääteisestä tarkastuksesta vastuussa olevien henkilöiden velvollisuudet |
| --- | --- |

1.3

Tilinpäätöksen ja konsolidoidun tilinpäätöksen lakisääteisestä tarkastuksesta vastuussa olevien henkilöiden velvollisuudet

63 artikla

| 1.4 | Valvontavaltuudet, valtuudet määrätä seuraamuksia ja muutoksenhakuoikeus |
| --- | --- |

1.4

Valvontavaltuudet, valtuudet määrätä seuraamuksia ja muutoksenhakuoikeus

64–72 artikla

| 2. | Tarkasteluprosessit |
| --- | --- |

2.

Tarkasteluprosessit

73–110 artikla

| 2.1 | Sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettely |
| --- | --- |

2.1

Sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettely

73 artikla

| 2.2 | Laitosten järjestelmät, menettelyt ja menetelmät |
| --- | --- |

2.2

Laitosten järjestelmät, menettelyt ja menetelmät

74–96 artikla

| 2.3 | Vakavaraisuuden arviointiprosessi |
| --- | --- |

2.3

Vakavaraisuuden arviointiprosessi

97–101 artikla

| 2.4 | Valvontatoimenpiteet ja -valtuudet |
| --- | --- |

2.4

Valvontatoimenpiteet ja -valtuudet

102–107 artikla

| 2.5 | Soveltamistaso |
| --- | --- |

2.5

Soveltamistaso

108–110 artikla

| 3. | Konsolidoitu valvonta |
| --- | --- |

3.

Konsolidoitu valvonta

111–127 artikla

| 3.1 | Konsolidoidun valvonnan toteuttamisperiaatteet |
| --- | --- |

3.1

Konsolidoidun valvonnan toteuttamisperiaatteet

111–118 artikla

| 3.2 | Rahoitusalan holdingyhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt ja monialan holdingyhtiöt |
| --- | --- |

3.2

Rahoitusalan holdingyhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt ja monialan holdingyhtiöt

119–127 artikla

| 4. | Pääomapuskurit |
| --- | --- |

4.

Pääomapuskurit

128–142 artikla

| 4.1 | Puskurit |
| --- | --- |

4.1

Puskurit

128–134 artikla

| 4.2 | Vastasyklisten pääomapuskureiden asettaminen ja laskeminen |
| --- | --- |

4.2

Vastasyklisten pääomapuskureiden asettaminen ja laskeminen

135–140 artikla

| 4.3 | Pääoman ylläpitämistoimenpiteet |
| --- | --- |

4.3

Pääoman ylläpitämistoimenpiteet

141–142 artikla

| VIII | Toimivaltaisten viranomaisten tiedonantovelvollisuus |
| --- | --- |

VIII

Toimivaltaisten viranomaisten tiedonantovelvollisuus

143–144 artikla

| X | Direktiivin 2002/87/EY muuttaminen |
| --- | --- |

X

Direktiivin 2002/87/EY muuttaminen

150 artikla

| XI | Siirtymä- ja loppusäännökset |
| --- | --- |

XI

Siirtymä- ja loppusäännökset

151–165 artikla

| 1. | Siirtymäsäännökset sijoittautumisvapautta ja palvelujen tarjoamisen vapautta käyttävien laitosten valvonnasta |
| --- | --- |

1.

Siirtymäsäännökset sijoittautumisvapautta ja palvelujen tarjoamisen vapautta käyttävien laitosten valvonnasta

151–159 artikla

| 2. | Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset |
| --- | --- |

2.

Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset

160 artikla

| 3. | Loppusäännökset |
| --- | --- |

3.

Loppusäännökset

161–165 artikla

OSA 2

Mallin hyväksyminen

| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| --- | --- |
| Valvojan lähestymistapa sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB) käytön hyväksymiseen luottoriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
| Minimidokumentaatio, joka IRB-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava | [vapaa teksti] |
| Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet | [vapaa teksti] |
| Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille | [vapaa teksti] |
| Valvojan lähestymistapa kehittyneen menetelmän (AMA) käytön hyväksymiseen operatiivisen riskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa |
| Minimidokumentaatio, joka AMA-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava | [vapaa teksti] |
| Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet | [vapaa teksti] |
| Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille | [vapaa teksti] |

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

Valvojan lähestymistapa sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB) käytön hyväksymiseen luottoriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa

Minimidokumentaatio, joka IRB-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava

[vapaa teksti]

Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet

[vapaa teksti]

Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille

[vapaa teksti]

Valvojan lähestymistapa kehittyneen menetelmän (AMA) käytön hyväksymiseen operatiivisen riskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa

Minimidokumentaatio, joka AMA-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava

[vapaa teksti]

Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet

[vapaa teksti]

Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille

[vapaa teksti]

OSA 3

Erityisrahoitusvastuut

| Asetus (EU) N:o 575/2013 | Säännökset | Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
| --- | --- | --- |
| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| 153 artiklan 5 kohta | Onko toimivaltainen viranomainen julkaissut ohjeet siitä, miten laitosten on otettava huomioon 153 kohdan 5 kohdassa tarkoitetut tekijät soveltaessaan riskipainoja erityisrahoitusvastuisiin? | [Kyllä/Ei] |
| Jos vastaus on kyllä, ilmoitetaan kansallisten ohjeiden viitetiedot | [viite kansalliseen tekstiin] |
| Ovatko kansalliset ohjeet saatavissa englanniksi? | [Kyllä/Ei] |

Asetus (EU) N:o 575/2013

Säännökset

Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

153 artiklan 5 kohta

Onko toimivaltainen viranomainen julkaissut ohjeet siitä, miten laitosten on otettava huomioon 153 kohdan 5 kohdassa tarkoitetut tekijät soveltaessaan riskipainoja erityisrahoitusvastuisiin?

[Kyllä/Ei]

Jos vastaus on kyllä, ilmoitetaan kansallisten ohjeiden viitetiedot

[viite kansalliseen tekstiin]

Ovatko kansalliset ohjeet saatavissa englanniksi?

[Kyllä/Ei]

OSA 4

Luottoriskien vähentäminen

| Asetus (EU) N:o 575/2013 | Säännökset | Kuvaus | Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava |
| --- | --- | --- | --- |
| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| 201 artiklan 2 kohta | Luettelon julkaiseminen rahoituslaitoksista, jotka ovat hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan | Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava luettelo rahoituslaitoksista, jotka ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 201 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset hyväksyttävät tarjoajat tunnistetaan, ja niiden on pidettävä kyseistä luetteloa tai peruskriteereitä yllä | Luettelo rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla ne tunnistetaan | [vapaa teksti – mahdollisesti hyperlinkki toimivaltaisen viranomaisen verkkosivustolla olevaan luetteloon tai peruskriteereihin] |
| Kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista | Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista sekä luettelo hyväksyttävistä rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan | Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen soveltamista vakavaraisuusvaatimuksista | [vapaa teksti] |
| 227 artiklan 2 kohdan e alakohta | Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys | Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos liiketoimi selvitetään kyseiselle liiketoimityypille hyväksytyssä selvitysjärjestelmässä | Yksityiskohtainen kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen päättelee, että selvitysjärjestelmä on hyväksytty järjestelmä. | [vapaa teksti] |
| 227 artiklan 2 kohdan f alakohta | Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys | Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos sopimukseen tai liiketoimeen kuuluva dokumentaatio on kyseisellä arvopaperityypillä toteutettavissa takaisinostotransaktioissa tai arvopaperien lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvissä liiketoimissa käytettävä vakiomuotoinen markkinadokumentaatio | Eritelmä dokumentaatiosta, joka katsotaan vakiomuotoiseksi markkinadokumentaatioksi | [vapaa teksti] |
| 229 artiklan 1 kohta | Kiinteistövakuuksia koskevat arvostusperiaatteet IRB-menetelmää sovellettaessa | Riippumaton arvioija voi arvostaa kiinteistön sen kiinnitysluottoarvoon tai sitä alhaisempaan arvoon niissä jäsenvaltioissa, jotka ovat säätäneet säädösperusteisesti tiukoista kiinteistön kiinnitysluottoarvon arviointiperusteista | Kansallisessa lainsäädännössä säädetyt kiinnitysluottoarvon arviointiperusteet | [vapaa teksti] |

Asetus (EU) N:o 575/2013

Säännökset

Kuvaus

Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

201 artiklan 2 kohta

Luettelon julkaiseminen rahoituslaitoksista, jotka ovat hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan

Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava luettelo rahoituslaitoksista, jotka ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 201 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset hyväksyttävät tarjoajat tunnistetaan, ja niiden on pidettävä kyseistä luetteloa tai peruskriteereitä yllä

Luettelo rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla ne tunnistetaan

[vapaa teksti – mahdollisesti hyperlinkki toimivaltaisen viranomaisen verkkosivustolla olevaan luetteloon tai peruskriteereihin]

Kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista

Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista sekä luettelo hyväksyttävistä rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan

Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen soveltamista vakavaraisuusvaatimuksista

[vapaa teksti]

227 artiklan 2 kohdan e alakohta

Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys

Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos liiketoimi selvitetään kyseiselle liiketoimityypille hyväksytyssä selvitysjärjestelmässä

Yksityiskohtainen kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen päättelee, että selvitysjärjestelmä on hyväksytty järjestelmä.

[vapaa teksti]

227 artiklan 2 kohdan f alakohta

Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys

Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos sopimukseen tai liiketoimeen kuuluva dokumentaatio on kyseisellä arvopaperityypillä toteutettavissa takaisinostotransaktioissa tai arvopaperien lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvissä liiketoimissa käytettävä vakiomuotoinen markkinadokumentaatio

Eritelmä dokumentaatiosta, joka katsotaan vakiomuotoiseksi markkinadokumentaatioksi

[vapaa teksti]

229 artiklan 1 kohta

Kiinteistövakuuksia koskevat arvostusperiaatteet IRB-menetelmää sovellettaessa

Riippumaton arvioija voi arvostaa kiinteistön sen kiinnitysluottoarvoon tai sitä alhaisempaan arvoon niissä jäsenvaltioissa, jotka ovat säätäneet säädösperusteisesti tiukoista kiinteistön kiinnitysluottoarvon arviointiperusteista

Kansallisessa lainsäädännössä säädetyt kiinnitysluottoarvon arviointiperusteet

[vapaa teksti]

OSA 5

Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset

| Direktiivi 2013/36/EU | Asetus (EU) N:o 575/2013 | Säännös | Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| 106 artiklan 1 kohdan a alakohta | | Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia julkistamaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot useammin kuin kerran vuodessa ja asettamaan julkistamiselle määräajat | Julkistamistiheys ja julkistamisen määräajat, joita laitoksiin sovelletaan | [vapaa teksti] |
| 106 artiklan 1 kohdan b alakohta | | Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia käyttämään julkistamiseen tiettyjä muita viestintäkanavia ja paikkoja kuin tilinpäätösasiakirjoja. | Laitosten käyttämien viestintäkanavien tyypit | [vapaa teksti] |
| | 13 artiklan 1 ja 2 kohta | Merkittävien tytäryritysten ja tytäryritysten, joilla on olennaista merkitystä paikallisten markkinoidensa kannalta, on julkistettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot yksittäisinä yrityksinä tai alakonsolidointiryhmän tasolla | Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi tytäryrityksen merkityksen | [vapaa teksti] |

Direktiivi 2013/36/EU

Asetus (EU) N:o 575/2013

Säännös

Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

106 artiklan 1 kohdan a alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia julkistamaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot useammin kuin kerran vuodessa ja asettamaan julkistamiselle määräajat

Julkistamistiheys ja julkistamisen määräajat, joita laitoksiin sovelletaan

[vapaa teksti]

106 artiklan 1 kohdan b alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia käyttämään julkistamiseen tiettyjä muita viestintäkanavia ja paikkoja kuin tilinpäätösasiakirjoja.

Laitosten käyttämien viestintäkanavien tyypit

[vapaa teksti]

13 artiklan 1 ja 2 kohta

Merkittävien tytäryritysten ja tytäryritysten, joilla on olennaista merkitystä paikallisten markkinoidensa kannalta, on julkistettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot yksittäisinä yrityksinä tai alakonsolidointiryhmän tasolla

Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi tytäryrityksen merkityksen

[vapaa teksti]

OSA 6

Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta

| Asetus (EU) N:o 575/2013 | Säännökset | Kuvaus | Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| 7 artiklan 1 ja 2 kohta
  (Yksittäiset vapautukset tytäryrityksille) | Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen | Vapautus voidaan myöntää mille tahansa tytäryritykselle, jos emoyrityksen nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ei ole 7 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön tai oikeudellisia esteitä. | Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä | [vapaa teksti] |
| 7 artiklan 3 kohta
  (Yksittäiset vapautukset emoyrityksinä toimiville laitoksille) | Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen | Vapautus voidaan myöntää emoyrityksenä toimivalle laitokselle, jos nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle kyseiselle emoyrityksenä toimivalle laitokselle ei ole 7 artiklan 3 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä. | Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä | [vapaa teksti] |
| 9 artiklan 1 kohta
  (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä) | Emoyrityksenä toimiville laitoksille myönnettävä lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten laskemiseen | Lupa myönnetään vain, jos emoyrityksenä toimiva laitos osoittaa toimivaltaisille viranomaisille 9 artiklan 2 kohdan mukaisesti aukottomasti, ettei ole olemassa olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä sille, että tytäryritys, joka sisällytetään laskemiseen, siirtää nopeasti omia varoja tai maksaa eräpäivänä velkoja takaisin emoyrityksenä toimivalle laitokselle, eikä tällaisia esteitä ole myöskään ennakoitavissa. | Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä | [vapaa teksti] |
| 8 artikla
  (Maksuvalmiutta koskevat vapautukset tytäryrityksille) | Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa säädettyjen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen | Vapautus voidaan myöntää alaryhmään kuuluville laitoksille, jos kyseiset laitokset ovat 8 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti tehneet toimivaltaisten viranomaisten hyväksymät sopimukset, jotka mahdollistavat varojen vapaan liikkuvuuden niiden välillä, jotta kyseiset laitokset voivat täyttää laitoskohtaiset ja yhteiset velvoitteensa niiden erääntyessä. | Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, mahdollistavatko sopimukset varojen vapaan liikkuvuuden maksuvalmiusalaryhmään kuuluvien laitosten välillä | [vapaa teksti] |
| 10 artikla
  (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset) | Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen | Jäsenvaltiot voivat pitää voimassa ja käyttää vapautuksen soveltamista koskevaa voimassa olevaa kansallista lainsäädäntöä, kunhan se ei ole ristiriidassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 tai direktiivin 2013/36/EU kanssa. | Sovellettava kansallisen lainsäädäntö tai sääntely, joka koskee poikkeuksen soveltamista | [viittaus kansalliseen tekstiin] |
| Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautusta tai lupaa, solut on merkittävä oranssilla. |

Asetus (EU) N:o 575/2013

Säännökset

Kuvaus

Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

7 artiklan 1 ja 2 kohta

(Yksittäiset vapautukset tytäryrityksille)

Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen

Vapautus voidaan myöntää mille tahansa tytäryritykselle, jos emoyrityksen nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ei ole 7 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön tai oikeudellisia esteitä.

Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä

[vapaa teksti]

7 artiklan 3 kohta

(Yksittäiset vapautukset emoyrityksinä toimiville laitoksille)

Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen

Vapautus voidaan myöntää emoyrityksenä toimivalle laitokselle, jos nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle kyseiselle emoyrityksenä toimivalle laitokselle ei ole 7 artiklan 3 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä.

Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä

[vapaa teksti]

9 artiklan 1 kohta

(Yksilöllinen konsolidointimenetelmä)

Emoyrityksenä toimiville laitoksille myönnettävä lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten laskemiseen

Lupa myönnetään vain, jos emoyrityksenä toimiva laitos osoittaa toimivaltaisille viranomaisille 9 artiklan 2 kohdan mukaisesti aukottomasti, ettei ole olemassa olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä sille, että tytäryritys, joka sisällytetään laskemiseen, siirtää nopeasti omia varoja tai maksaa eräpäivänä velkoja takaisin emoyrityksenä toimivalle laitokselle, eikä tällaisia esteitä ole myöskään ennakoitavissa.

Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä

[vapaa teksti]

8 artikla

(Maksuvalmiutta koskevat vapautukset tytäryrityksille)

Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa säädettyjen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen

Vapautus voidaan myöntää alaryhmään kuuluville laitoksille, jos kyseiset laitokset ovat 8 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti tehneet toimivaltaisten viranomaisten hyväksymät sopimukset, jotka mahdollistavat varojen vapaan liikkuvuuden niiden välillä, jotta kyseiset laitokset voivat täyttää laitoskohtaiset ja yhteiset velvoitteensa niiden erääntyessä.

Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, mahdollistavatko sopimukset varojen vapaan liikkuvuuden maksuvalmiusalaryhmään kuuluvien laitosten välillä

[vapaa teksti]

10 artikla

(Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset)

Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen

Jäsenvaltiot voivat pitää voimassa ja käyttää vapautuksen soveltamista koskevaa voimassa olevaa kansallista lainsäädäntöä, kunhan se ei ole ristiriidassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 tai direktiivin 2013/36/EU kanssa.

Sovellettava kansallisen lainsäädäntö tai sääntely, joka koskee poikkeuksen soveltamista

[viittaus kansalliseen tekstiin]

Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautusta tai lupaa, solut on merkittävä oranssilla.

OSA 7

Määräosuudet luottolaitoksesta

| Direktiivi 2013/36/EU | Arviointiperusteet ja tiedot, jotka tarvitaan arvioitaessa luottolaitosta tavoittelevan hankkijaehdokkaan sopivuutta ja ehdotetun hankinnan taloudellista järkevyyttä | Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava | |
| --- | --- | --- | --- |
| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| 23 artiklan 1 kohdan a alakohta | Hankkijaehdokkaan maine | Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan rehellisyyden | [vapaa teksti] |
| Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan ammattipätevyyden | [vapaa teksti] |
| Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista | [vapaa teksti] |
| 23 artiklan 1 kohdan b alakohta | Niiden ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maine, tietämys, taidot ja kokemus, jotka tulevat johtamaan luottolaitoksen liiketoimintaa | Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maineen, tietämyksen, taidot ja kokemuksen | [vapaa teksti] |
| 23 artiklan 1 kohdan c alakohta | Hankkijaehdokkaan taloudellinen vakaus | Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan taloudellisen vakauden | [vapaa teksti] |
| Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista | [vapaa teksti] |
| 23 artiklan 1 kohdan d alakohta | Luottolaitoksen vakavaraisuusvaatimusten noudattaminen | Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, kykeneekö luottolaitos noudattamaan vakavaraisuusvaatimuksia | [vapaa teksti] |
| 23 artiklan 1 kohdan e alakohta | Epäily rahanpesusta sekä terrorismin rahoituksesta | Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, onko perusteltua syytä epäillä rahanpesua tai terrorismin rahoitusta | [vapaa teksti] |
| Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista | [vapaa teksti] |
| 23 artiklan 4 kohta | Luettelo tiedoista, jotka on annettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitusajankohtana | Luettelo tiedoista, jotka hankkijaehdokkaan on toimitettava antaessaan ilmoituksen, jotta toimivaltainen viranomainen voisi arvioida hankkijaehdokkaan ja ehdotetun hankinnan | [vapaa teksti] |

Direktiivi 2013/36/EU

Arviointiperusteet ja tiedot, jotka tarvitaan arvioitaessa luottolaitosta tavoittelevan hankkijaehdokkaan sopivuutta ja ehdotetun hankinnan taloudellista järkevyyttä

Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

23 artiklan 1 kohdan a alakohta

Hankkijaehdokkaan maine

Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan rehellisyyden

[vapaa teksti]

Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan ammattipätevyyden

[vapaa teksti]

Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista

[vapaa teksti]

23 artiklan 1 kohdan b alakohta

Niiden ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maine, tietämys, taidot ja kokemus, jotka tulevat johtamaan luottolaitoksen liiketoimintaa

Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maineen, tietämyksen, taidot ja kokemuksen

[vapaa teksti]

23 artiklan 1 kohdan c alakohta

Hankkijaehdokkaan taloudellinen vakaus

Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan taloudellisen vakauden

[vapaa teksti]

Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista

[vapaa teksti]

23 artiklan 1 kohdan d alakohta

Luottolaitoksen vakavaraisuusvaatimusten noudattaminen

Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, kykeneekö luottolaitos noudattamaan vakavaraisuusvaatimuksia

[vapaa teksti]

23 artiklan 1 kohdan e alakohta

Epäily rahanpesusta sekä terrorismin rahoituksesta

Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, onko perusteltua syytä epäillä rahanpesua tai terrorismin rahoitusta

[vapaa teksti]

Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista

[vapaa teksti]

23 artiklan 4 kohta

Luettelo tiedoista, jotka on annettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitusajankohtana

Luettelo tiedoista, jotka hankkijaehdokkaan on toimitettava antaessaan ilmoituksen, jotta toimivaltainen viranomainen voisi arvioida hankkijaehdokkaan ja ehdotetun hankinnan

[vapaa teksti]

OSA 8

Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi

| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| --- | --- |
| Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen rahoitustietojen ilmoittamisen täytäntöönpano |
| Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimusta myös niihin laitoksiin, jotka eivät sovella asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja? | [Kyllä/Ei] |
| Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan? | [vapaa teksti] |
| Jos sovelletaan, millä tasolla raportointia sovelletaan (yksilöllisesti / konsolidoidulla tasolla / alakonsolidointiryhmän tasolla)? | [vapaa teksti] |
| Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin? | [Kyllä/Ei] |
| Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan? | [vapaa teksti] |
| Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)? | [vapaa teksti] |
| Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaisille XBRL-standardeja? | [Kyllä/Ei] |
| Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen omien varojen ja omien varojen vaatimusten ilmoittamisen täytäntöönpano |
| Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin? | [Kyllä/Ei] |
| Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan? | [vapaa teksti] |
| Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan? | [vapaa teksti] |
| Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)? | [vapaa teksti] |
| Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaislle XBRL-standardeja? | [Kyllä/Ei] |

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen rahoitustietojen ilmoittamisen täytäntöönpano

Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimusta myös niihin laitoksiin, jotka eivät sovella asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja?

[Kyllä/Ei]

Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan?

[vapaa teksti]

Jos sovelletaan, millä tasolla raportointia sovelletaan (yksilöllisesti / konsolidoidulla tasolla / alakonsolidointiryhmän tasolla)?

[vapaa teksti]

Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin?

[Kyllä/Ei]

Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan?

[vapaa teksti]

Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)?

[vapaa teksti]

Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaisille XBRL-standardeja?

[Kyllä/Ei]

Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen omien varojen ja omien varojen vaatimusten ilmoittamisen täytäntöönpano

Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin?

[Kyllä/Ei]

Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan?

[vapaa teksti]

Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan?

[vapaa teksti]

Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)?

[vapaa teksti]

Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaislle XBRL-standardeja?

[Kyllä/Ei]

---

LIITE II

VAIHTOEHDOT JA HARKINTAVALTA

Lomakeluettelo

Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan

| Osa 1 | Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan |
| --- | --- |

Osa 1

Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan

Yksityiskohtaiset tiedot asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetuista siirtymävaiheen vaihtoehdoista ja harkintavallasta

| Osa 2 | Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös (465 artikla) |
| --- | --- |
| Osa 3 | Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu (467 artikla) |
| Osa 4 | Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu (468 artikla) |
| Osa 5 | Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtäviä vähennyksiä koskevat siirtymäsäännökset (478 artikla) |
| Osa 6 | Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe) (479 artikla) |
| Osa 7 | Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe) (480 artikla) |
| Osa 8 | Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe) (481 artikla) |
| Osa 9 | Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä (486 artikla) |

Osa 2

Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös (465 artikla)

Osa 3

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu (467 artikla)

Osa 4

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu (468 artikla)

Osa 5

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtäviä vähennyksiä koskevat siirtymäsäännökset (478 artikla)

Osa 6

Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe) (479 artikla)

Osa 7

Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe) (480 artikla)

Osa 8

Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe) (481 artikla)

Osa 9

Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä (486 artikla)

Yksityiskohtaiset tiedot direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetuista muista kuin siirtymävaiheen vaihtoehdoista ja harkintavallasta

| Osa 10 | Palkitsemisen muuttuvat osat (vakavaraisuusdirektiivin 94 artikla) |
| --- | --- |
| Osa 11 | Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit (vakavaraisuusasetuksen 124 artikla) |
| Osa 12 | Kiinteistövakuudellisten vastuiden pienimmän tappio-osuuden (LGD) arvot (vakavaraisuusasetuksen 164 artikla) |

Osa 10

Palkitsemisen muuttuvat osat (vakavaraisuusdirektiivin 94 artikla)

Osa 11

Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit (vakavaraisuusasetuksen 124 artikla)

Osa 12

Kiinteistövakuudellisten vastuiden pienimmän tappio-osuuden (LGD) arvot (vakavaraisuusasetuksen 164 artikla)

OSA 1

Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan

| Vaihtoehdon tai harkintavallan luonne | Direktiivi 2013/36/EU | Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Nimitys | Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus | Käytetty
  (kyllä /ei /tietoa ei saatavilla) | Kansallinen teksti | Viitteet | Saatavana englanniksi
  (kyllä/ei) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset | 9 artiklan 2 kohta | | Poikkeus muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevasta kiellosta vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja | Muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevaa kieltoa vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja ei sovelleta jäsenvaltioon, jäsenvaltion alueellisiin tai paikallisiin viranomaisiin, julkisiin kansainvälisiin elimiin, joissa yksi tai useampi jäsenvaltio on jäsenenä, eikä kansallisessa tai unionin oikeudessa nimenomaisesti säänneltyihin tapauksiin edellyttäen, että kyseiseen toimintaan sovelletaan tallettajien ja sijoittajien suojaamiseksi tarkoitettuja säännöksiä ja valvontaa. | | | | |
| Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset | 12 artiklan 3 kohta | | Perustamispääoma | Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitokset, jotka eivät täytä erillisten omien varojen vaatimuksia ja jotka olivat olemassa 15 päivänä joulukuuta 1979, voivat jatkaa liiketoimintaansa. Ne voivat vapauttaa tällaiset luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 13 artiklan 1 kohdan ensimmäiseen alakohtaan sisältyvien vaatimuksien täyttämisestä. | | | | |
| Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset | 12 artiklan 4 kohta | | Perustamispääoma | Jäsenvaltiot voivat myöntää toimiluvan tietyille luottolaitosryhmille, joiden perustamispääoma on alle 5 miljoonaa euroa, jos perustamispääoma on vähintään 1 miljoona euroa ja asianomaiset jäsenvaltiot ilmoittavat komissiolle ja EPV:lle perusteensa tämän mahdollisuuden käyttämiselle. | | | | |
| Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset | 21 artiklan 1 kohta | | Keskuslaitokseen pysyvästi liittyneitä luottolaitoksia koskevat vapautukset | Toimivaltaiset viranomaiset voivat vapauttaa keskuslaitokseen pysyvästi liittyneet luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 10 ja 12 artiklan ja 13 artiklan 1 kohdan soveltamisesta. | | | | |
| Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma | 29 artiklan 3 kohta | | Tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten perustamispääoma | Jäsenvaltiot voivat alentaa perustamispääoman 125 000 euron vähimmäismäärän 50 000 euroon silloin, kun yrityksen toimilupa ei kata asiakkaiden varojen tai arvopapereiden hallussapitoa, kaupankäyntiä omaan lukuun tai emissiontakaamista. | | | | |
| Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma | 32 artiklan 1 kohta | | Sijoituspalveluyritysten perustamispääomaa koskevat siirtymäsäännökset | Jäsenvaltiot voivat jatkaa toimilupaa sellaisten sijoituspalveluyritysten ja direktiivin 2013/36/EU 30 artiklassa tarkoitettujen yritysten osalta, jotka ovat olleet olemassa 31 päivänä joulukuuta 1995 tai sitä ennen ja joiden omat varat ovat mainitun direktiivin 28 artiklan 2 kohdassa, 29 artiklan 1 tai 3 kohdassa tai 30 artiklassa säädettyjä perustamispääomia pienemmät. | | | | |
| Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet | 40 artikla | | Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset | Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tiedonsaanti-, tilastointi- tai valvontatarkoituksia varten vaatia, että kaikki kyseisen jäsenvaltion alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen sen alueella harjoittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille, erityisesti sen arvioimiseksi, onko sivuliike direktiivin 2013/36/EU 51 artiklan 1 kohdan mukaisesti merkittävä. | | | | |
| Ohjaus ja hallinto | 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta | | Palkitsemisen muuttuvat osat | Jäsenvaltiot voivat asettaa muuttuvalle osalle enimmäisprosenttiosuuden, joka on pienempi kuin 100 prosenttia kunkin yksittäisen henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta. | Ks. osa 10 | | | |
| Ohjaus ja hallinto | 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta | | Palkitsemisen muuttuvat osat | Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet hyväksyvät korkeamman enimmäistason palkitsemisen kiinteän ja muuttuvan osan suhteelle edellyttäen, että muuttuvan osan kokonaistaso on enintään 200 prosenttia kunkin henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi. | Ks. osa 10 | | | |
| Ohjaus ja hallinto | 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta | | Palkitsemisen muuttuvat osat | Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitokset soveltavat 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohdan toisessa alakohdassa tarkoitettua diskonttokorkoa korkeintaan 25 prosenttiin muuttuvan palkkion kokonaismäärästä edellyttäen, että se maksetaan välineinä, joiden maksamista lykätään vähintään viidellä vuodella. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi. | Ks. osa 10 | | | |
| Ohjaus ja hallinto | 94 artiklan 1 kohdan l alakohta | | Palkitsemisen muuttuvat osat | Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 94 artiklan 1 kohdan l alakohdassa tarkoitettujen välineiden tyyppiä ja rakennetta koskevia rajoituksia tai kieltää tietyt välineet. | | | | |
| Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP) | 103 artikla | | Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltaminen laitoksiin, joilla on samankaltainen riskiprofiili | Jos toimivaltaiset viranomaiset määrittävät 97 artiklan nojalla, että laitokset, joilla on samankaltainen riskiprofiili, kuten samankaltaiset liiketoimintamallit tai riskikeskittymien maantieteellinen sijainti, ovat tai voivat olla alttiina samanlaisille riskeille tai aiheuttaa samanlaisia riskejä rahoitusjärjestelmälle, ne voivat soveltaa 97 artiklassa tarkoitettua vakavaraisuuden arviointiprosessia samankaltaisella tai samalla tavalla näihin laitoksiin. | | | | |
| Pääomapuskurit | 129 artiklan 2 kohta | | Yleisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus | Poiketen siitä, mitä 129 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta. | | | | |
| Pääomapuskurit | 130 artiklan 2 kohta | | Vastasyklisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus | Poiketen siitä, mitä 130 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta. | | | | |
| Pääomapuskurit | 133 artiklan 18 kohta | | Vaatimus pitää yllä järjestelmäriskipuskuria | Jäsenvaltiot voivat soveltaa järjestelmäriskipuskuria kaikkiin vastuisiin. | | | | |
| Pääomapuskurit | 134 artiklan 1 kohta | | Järjestelmäriskipuskurikannan virallinen hyväksyminen | Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä virallisesti 133 artiklan mukaisesti asetetun järjestelmäriskipuskurikannan ja soveltaa tätä puskurikantaa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden laitosten niihin vastuisiin, jotka sijaitsevat tämän puskurikannan asettaneessa jäsenvaltiossa. | | | | |
| Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet | 152 artiklan ensimmäinen kohta | | Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset) | Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tilastotarkoituksia varten vaatia, että kaikki sen alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen vastaanottavan jäsenvaltion alueella suorittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille. | | | | |
| Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet | 152 artiklan toinen kohta | | Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset) | Vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että toisista jäsenvaltioista olevien luottolaitosten sivuliikkeet antavat samat tiedot, joita se vaatii tässä tarkoituksessa kansallisilta luottolaitoksilta. | | | | |
| Pääomapuskurit | 160 artiklan 6 kohta | | Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset | Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden. | | | | |
| Määritelmät | | 4 artiklan 2 kohta | Välillinen omistusosuus kiinteistössä | Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia vastaavan välillisen omistusosuuden kiinteistössä muodostavat osakkeet edellyttäen, että tällaisesta välillisestä omistusosuudesta on nimenomaisesti säädetty kyseisen jäsenvaltion kansallisessa lainsäädännössä ja että vakuudeksi pantattuna se antaa vastaavan suojan velkojalle. | | | | |
| Vaatimusten soveltamisala | | 6 artiklan 4 kohta | Vaatimusten soveltaminen yksittäiseen laitokseen | Toimivaltaiset viranomaiset voivat siihen saakka, kun komission 508 artiklan 3 kohdan mukaisesti antama kertomus on saatu, vapauttaa sijoituspalveluyritykset kuudennessa osassa (maksuvalmius) säädettyjen velvoitteiden noudattamisesta ottaen huomioon sijoituspalveluyritysten toiminnan luonteen, laajuuden ja monimuotoisuuden. | | | | |
| Vaatimusten soveltamisala | | 18 artiklan 5 kohta | Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät | Kun on kyse omistusyhteyksistä tai muista kuin 18 artiklan 1 ja 4 kohdassa tarkoitetuista pääomayhteyksistä, toimivaltaisten viranomaisten on päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava. Ne voivat erityisesti sallia pääomaosuusmenetelmän käytön tai edellyttää sitä. Tämä menetelmä ei kuitenkaan tarkoita kyseisten yritysten sisällyttämistä konsolidoituun valvontaan. | | | | |
| Vaatimusten soveltamisala | | 18 artiklan 6 kohta | Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät | Toimivaltaisten viranomaisten on seuraavissa tapauksissa päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava: | | | | |
| a) | kun laitoksella on toimivaltaisten viranomaisten mielestä huomattava vaikutusvalta yhdessä tai useammassa laitoksessa tai rahoituslaitoksessa, mutta sillä ei ole omistus- tai muita pääomayhteyksiä näissä laitoksissa; ja |

Vaihtoehdon tai harkintavallan luonne

Direktiivi 2013/36/EU

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Nimitys

Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus

Käytetty

(kyllä /ei /tietoa ei saatavilla)

Kansallinen teksti

Viitteet

Saatavana englanniksi

(kyllä/ei)

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset

9 artiklan 2 kohta

Poikkeus muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevasta kiellosta vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja

Muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevaa kieltoa vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja ei sovelleta jäsenvaltioon, jäsenvaltion alueellisiin tai paikallisiin viranomaisiin, julkisiin kansainvälisiin elimiin, joissa yksi tai useampi jäsenvaltio on jäsenenä, eikä kansallisessa tai unionin oikeudessa nimenomaisesti säänneltyihin tapauksiin edellyttäen, että kyseiseen toimintaan sovelletaan tallettajien ja sijoittajien suojaamiseksi tarkoitettuja säännöksiä ja valvontaa.

Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset

12 artiklan 3 kohta

Perustamispääoma

Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitokset, jotka eivät täytä erillisten omien varojen vaatimuksia ja jotka olivat olemassa 15 päivänä joulukuuta 1979, voivat jatkaa liiketoimintaansa. Ne voivat vapauttaa tällaiset luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 13 artiklan 1 kohdan ensimmäiseen alakohtaan sisältyvien vaatimuksien täyttämisestä.

Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset

12 artiklan 4 kohta

Perustamispääoma

Jäsenvaltiot voivat myöntää toimiluvan tietyille luottolaitosryhmille, joiden perustamispääoma on alle 5 miljoonaa euroa, jos perustamispääoma on vähintään 1 miljoona euroa ja asianomaiset jäsenvaltiot ilmoittavat komissiolle ja EPV:lle perusteensa tämän mahdollisuuden käyttämiselle.

Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset

21 artiklan 1 kohta

Keskuslaitokseen pysyvästi liittyneitä luottolaitoksia koskevat vapautukset

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vapauttaa keskuslaitokseen pysyvästi liittyneet luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 10 ja 12 artiklan ja 13 artiklan 1 kohdan soveltamisesta.

Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma

29 artiklan 3 kohta

Tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten perustamispääoma

Jäsenvaltiot voivat alentaa perustamispääoman 125 000 euron vähimmäismäärän 50 000 euroon silloin, kun yrityksen toimilupa ei kata asiakkaiden varojen tai arvopapereiden hallussapitoa, kaupankäyntiä omaan lukuun tai emissiontakaamista.

Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma

32 artiklan 1 kohta

Sijoituspalveluyritysten perustamispääomaa koskevat siirtymäsäännökset

Jäsenvaltiot voivat jatkaa toimilupaa sellaisten sijoituspalveluyritysten ja direktiivin 2013/36/EU 30 artiklassa tarkoitettujen yritysten osalta, jotka ovat olleet olemassa 31 päivänä joulukuuta 1995 tai sitä ennen ja joiden omat varat ovat mainitun direktiivin 28 artiklan 2 kohdassa, 29 artiklan 1 tai 3 kohdassa tai 30 artiklassa säädettyjä perustamispääomia pienemmät.

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet

40 artikla

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tiedonsaanti-, tilastointi- tai valvontatarkoituksia varten vaatia, että kaikki kyseisen jäsenvaltion alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen sen alueella harjoittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille, erityisesti sen arvioimiseksi, onko sivuliike direktiivin 2013/36/EU 51 artiklan 1 kohdan mukaisesti merkittävä.

Ohjaus ja hallinto

94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta

Palkitsemisen muuttuvat osat

Jäsenvaltiot voivat asettaa muuttuvalle osalle enimmäisprosenttiosuuden, joka on pienempi kuin 100 prosenttia kunkin yksittäisen henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta.

Ks. osa 10

Ohjaus ja hallinto

94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta

Palkitsemisen muuttuvat osat

Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet hyväksyvät korkeamman enimmäistason palkitsemisen kiinteän ja muuttuvan osan suhteelle edellyttäen, että muuttuvan osan kokonaistaso on enintään 200 prosenttia kunkin henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi.

Ks. osa 10

Ohjaus ja hallinto

94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta

Palkitsemisen muuttuvat osat

Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitokset soveltavat 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohdan toisessa alakohdassa tarkoitettua diskonttokorkoa korkeintaan 25 prosenttiin muuttuvan palkkion kokonaismäärästä edellyttäen, että se maksetaan välineinä, joiden maksamista lykätään vähintään viidellä vuodella. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi.

Ks. osa 10

Ohjaus ja hallinto

94 artiklan 1 kohdan l alakohta

Palkitsemisen muuttuvat osat

Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 94 artiklan 1 kohdan l alakohdassa tarkoitettujen välineiden tyyppiä ja rakennetta koskevia rajoituksia tai kieltää tietyt välineet.

Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP)

103 artikla

Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltaminen laitoksiin, joilla on samankaltainen riskiprofiili

Jos toimivaltaiset viranomaiset määrittävät 97 artiklan nojalla, että laitokset, joilla on samankaltainen riskiprofiili, kuten samankaltaiset liiketoimintamallit tai riskikeskittymien maantieteellinen sijainti, ovat tai voivat olla alttiina samanlaisille riskeille tai aiheuttaa samanlaisia riskejä rahoitusjärjestelmälle, ne voivat soveltaa 97 artiklassa tarkoitettua vakavaraisuuden arviointiprosessia samankaltaisella tai samalla tavalla näihin laitoksiin.

Pääomapuskurit

129 artiklan 2 kohta

Yleisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus

Poiketen siitä, mitä 129 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta.

Pääomapuskurit

130 artiklan 2 kohta

Vastasyklisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus

Poiketen siitä, mitä 130 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta.

Pääomapuskurit

133 artiklan 18 kohta

Vaatimus pitää yllä järjestelmäriskipuskuria

Jäsenvaltiot voivat soveltaa järjestelmäriskipuskuria kaikkiin vastuisiin.

Pääomapuskurit

134 artiklan 1 kohta

Järjestelmäriskipuskurikannan virallinen hyväksyminen

Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä virallisesti 133 artiklan mukaisesti asetetun järjestelmäriskipuskurikannan ja soveltaa tätä puskurikantaa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden laitosten niihin vastuisiin, jotka sijaitsevat tämän puskurikannan asettaneessa jäsenvaltiossa.

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet

152 artiklan ensimmäinen kohta

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset)

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tilastotarkoituksia varten vaatia, että kaikki sen alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen vastaanottavan jäsenvaltion alueella suorittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille.

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet

152 artiklan toinen kohta

Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset)

Vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että toisista jäsenvaltioista olevien luottolaitosten sivuliikkeet antavat samat tiedot, joita se vaatii tässä tarkoituksessa kansallisilta luottolaitoksilta.

Pääomapuskurit

160 artiklan 6 kohta

Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset

Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden.

Määritelmät

4 artiklan 2 kohta

Välillinen omistusosuus kiinteistössä

Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia vastaavan välillisen omistusosuuden kiinteistössä muodostavat osakkeet edellyttäen, että tällaisesta välillisestä omistusosuudesta on nimenomaisesti säädetty kyseisen jäsenvaltion kansallisessa lainsäädännössä ja että vakuudeksi pantattuna se antaa vastaavan suojan velkojalle.

Vaatimusten soveltamisala

6 artiklan 4 kohta

Vaatimusten soveltaminen yksittäiseen laitokseen

Toimivaltaiset viranomaiset voivat siihen saakka, kun komission 508 artiklan 3 kohdan mukaisesti antama kertomus on saatu, vapauttaa sijoituspalveluyritykset kuudennessa osassa (maksuvalmius) säädettyjen velvoitteiden noudattamisesta ottaen huomioon sijoituspalveluyritysten toiminnan luonteen, laajuuden ja monimuotoisuuden.

Vaatimusten soveltamisala

18 artiklan 5 kohta

Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät

Kun on kyse omistusyhteyksistä tai muista kuin 18 artiklan 1 ja 4 kohdassa tarkoitetuista pääomayhteyksistä, toimivaltaisten viranomaisten on päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava. Ne voivat erityisesti sallia pääomaosuusmenetelmän käytön tai edellyttää sitä. Tämä menetelmä ei kuitenkaan tarkoita kyseisten yritysten sisällyttämistä konsolidoituun valvontaan.

Vaatimusten soveltamisala

18 artiklan 6 kohta

Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät

Toimivaltaisten viranomaisten on seuraavissa tapauksissa päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava:

a)

kun laitoksella on toimivaltaisten viranomaisten mielestä huomattava vaikutusvalta yhdessä tai useammassa laitoksessa tai rahoituslaitoksessa, mutta sillä ei ole omistus- tai muita pääomayhteyksiä näissä laitoksissa; ja

| b) | kun kaksi tai useampi laitos tai rahoituslaitos on yhteisen johdon alaisia siten, että tämä ei perustu sopimukseen, sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen.
  Toimivaltaiset viranomaiset voivat erityisesti sallia direktiivin 83/349/ETY 12 artiklassa säädetyn menetelmän käytön tai edellyttää sitä. |
| --- | --- |

b)

kun kaksi tai useampi laitos tai rahoituslaitos on yhteisen johdon alaisia siten, että tämä ei perustu sopimukseen, sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen.

Toimivaltaiset viranomaiset voivat erityisesti sallia direktiivin 83/349/ETY 12 artiklassa säädetyn menetelmän käytön tai edellyttää sitä.

Rahoitusalan ulkopuoliset huomattavat omistusosuudet

89 artiklan 3 kohta

Rahoitusalan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien riskipainottaminen ja kieltäminen

Toimivaltaisten viranomaisten on sovellettava a ja b alakohdan vaatimuksia 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuihin laitosten huomattaviin omistusosuuksiin:

| a) | laskettaessa pääomavaatimusta tämän asetuksen kolmannen osan mukaisesti laitosten on sovellettava 1 250 prosentin riskipainoa suurempaan seuraavista:






  i) | sellaisten 1 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien määrään, joka on yli 15 prosenttia hyväksyttävästä pääomasta; |
| --- | --- | --- |

a)

laskettaessa pääomavaatimusta tämän asetuksen kolmannen osan mukaisesti laitosten on sovellettava 1 250 prosentin riskipainoa suurempaan seuraavista:

i)

sellaisten 1 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien määrään, joka on yli 15 prosenttia hyväksyttävästä pääomasta;

| ii) | sellaisten 2 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien kokonaismäärään, joka on yli 60 prosenttia laitoksen hyväksyttävästä pääomasta; |
| --- | --- |

ii)

sellaisten 2 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien kokonaismäärään, joka on yli 60 prosenttia laitoksen hyväksyttävästä pääomasta;

| b) | toimivaltaisten viranomaisten on kiellettävä laitoksia pitämästä 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuja huomattavia omistusosuuksia, joiden määrä ylittää mainituissa kohdissa säädetyt prosenttiosuudet hyväksyttävästä pääomasta.
  Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava a tai b alakohdan mukainen valintansa. |
| --- | --- |

b)

toimivaltaisten viranomaisten on kiellettävä laitoksia pitämästä 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuja huomattavia omistusosuuksia, joiden määrä ylittää mainituissa kohdissa säädetyt prosenttiosuudet hyväksyttävästä pääomasta.

Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava a tai b alakohdan mukainen valintansa.

Sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset

95 artiklan 2 kohta

Niihin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen

Toimivaltaiset viranomaiset voivat säätää, että sellaisiin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen, sitovat kyseisiä yrityksiä direktiivin 2006/49/EY ja 2006/48/EY osalta 31 päivänä joulukuuta 2013 voimassa olevien kansallisten täytäntöönpanosäännösten mukaisesti.

Laskenta- ja ilmoittamisvaatimukset

99 artiklan 3 kohta

Omien varojen vaatimuksista annettavat ilmoitukset ja rahoitustiedot

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia luottolaitoksia, jotka soveltavat kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja, sellaisina kuin niitä sovelletaan asetuksen (EY) No 1606/2002 nojalla, omien varojen ilmoittamiseen konsolidoidusti tämän asetuksen 24 artiklan 2 kohdan nojalla, ilmoittamaan myös rahoitustiedot tämän artiklan 2 kohdassa säädetyn mukaisesti.

Luottoriski: Standardimenetelmä

124 artiklan 2 kohta

Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit

Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa vahvistaa 125 artiklan 2 kohdassa ja 126 artiklan 2 kohdassa säädettyä korkeamman riskipainon tai kyseisissä kohdissa säädettyjä tiukempia kriteereitä rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella.

Ks. osa 11

Luottoriski: Standardimenetelmä

129 artiklan 1 kohta

Katetut joukkolainat

Kuultuaan EPV:tä toimivaltaiset viranomaiset voivat olla osittain soveltamatta ensimmäisen alakohdan c alakohtaa ja hyväksyä sen, että luottoluokkaan 2 sijoittuvan saamisen kokonaismäärä liikkeeseen laskevan luottolaitoksen liikkeessä olevien katettujen joukkolainojen nimellismäärästä on enintään 10 prosenttia, edellyttäen, että kyseisissä jäsenvaltioissa voidaan todeta mittavia potentiaalisia keskittymäongelmia, jotka johtuvat mainitussa alakohdassa tarkoitetun luottoluokkaa 1 koskevan vaatimuksen soveltamisesta.

Luottoriski: IRB-menetelmä

164 artiklan 5 kohta

Kiinteistövakuudellisille vastuille asetetut vastuilla painotetut keskimääräiset LGD-vähimmäisluvut

Toimivaltaisten viranomaisten on 101 artiklan nojalla koottujen tietojen perusteella ja ottaen huomioon kiinteistömarkkinoiden tulevat kehitysnäkymät ja muut oleelliset tekijät arvioitava säännöllisin väliajoin ja vähintään kerran vuodessa, ovatko tämän artiklan 4 kohdassa esitetyt LGD-vähimmäisluvut asianmukaisia niiden alueen asunto- tai liikekiinteistövakuudellisiin vastuisiin nähden. Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella korottaa omalla alueellaan kiinteistövakuudellisille vastuille asetettuja vastuilla painotettuja keskimääräisiä LGD-vähimmäislukuja.

Ks. osa 12

Luottoriski: IRB-menetelmä

178 artiklan 1 kohdan b alakohta

Vastapuolen maksukyvyttömyys

Toimivaltaiset viranomaiset voivat korvata 90 päivän lukumäärän 180 päivällä asuinkiinteistövakuudellisten saamisten tai pk-yrityksiä koskevien liikekiinteistövakuudellisten saamisten tapauksessa vähittäisvastuuryhmässä sekä julkisyhteisöjä ja julkisoikeudellisia laitoksia koskevien saamisten tapauksessa.

Vastapuoliriski

284 artiklan 4 kohta

Vastuuarvo

Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia suurempaa alfaa kuin 1,4 tai antaa laitoksille luvan käyttää omia estimaattejaan 9 kohdan mukaisesti.

Markkinariski: Positioriski

327 artiklan 2 kohta

Vaihtovelkakirjan ja sen kohde-etuutena olevan rahoitusvälineen vastakkaismerkkisen position välinen nettouttaminen

Toimivaltaiset viranomaiset voivat valita menetelmän, jossa otetaan huomioon todennäköisyys, että tietty vaihtovelkakirja vaihdetaan, tai asettaa omien varojen vaatimuksen, joka kattaa vaihdosta mahdollisesti aiheutuvat tappiot.

Suuret asiakasriskit

395 artiklan 1 kohta

Suurten asiakasriskien rajoittaminen laitoksilta olevien saamisten osalta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat asettaa suurille asiakasriskeille rajan, joka alittaa 150 miljoonaa euroa laitoksilta olevien saamisten osalta.

Suuret asiakasriskit

400 artiklan 2 kohdan a alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan a alakohta

Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 129 artiklan 1, 3 ja 6 kohdan soveltamisalaan kuuluvat katetut joukkolainat.

400 artiklan 2 kohdan b alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan b alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta.

400 artiklan 2 kohdan c alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan c alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista vastuut, jotka liittyvät sen emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin.

400 artiklan 2 kohdan d alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan d alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset sellaisilta alueellisilta tai keskusluottolaitoksilta, joiden ryhmään luottolaitos on liittynyt osaksi ja joiden tehtävänä on suorittaa käteismaksujen selvitystä ryhmän sisällä.

400 artiklan 2 kohdan e alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan e alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaisten luottolaitosten saamiset luottolaitoksilta, joista yhden toiminta ei perustu kilpailuun ja joka lakisääteisten ohjelmien tai yhtiöjärjestyksensä nojalla antaa tai takaa lainoja edistääkseen tiettyjä talouden toimialoja ja joita koskee valtion valvonta jossain muodossa ja lainojen käyttörajoitukset, edellyttäen, että asianomaiset vastuut perustuvat sellaisiin lainoihin, jotka siirretään tuensaajille luottolaitosten välityksellä, tai näiden lainojen takauksiin.

400 artiklan 2 kohdan f alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan f alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset laitoksilta, edellyttäen, että nämä vastuut eivät muodosta tällaisten laitosten omia varoja, kestävät korkeintaan seuraavaan pankkipäivään eivätkä ole merkittävän kaupankäyntivaluutan määräisiä.

400 artiklan 2 kohdan g alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan g alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset saamiset keskuspankeilta, jotka ovat niissä pidettävien vähimmäisvarantojen muodossa.

400 artiklan 2 kohdan h alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan h alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset ja kansallisessa valuutassa rahoitetut saamiset keskushallinnoilta, jotka ovat valtion arvopapereissa säilytettävien lakisääteisten maksuvalmiusvaatimusten muodossa, edellyttäen että toimivaltaisten viranomaisten harkinnan mukaan valitun luottoluokituslaitoksen näille keskushallinnoille antama luottoluokitus on sijoitusluokka.

400 artiklan 2 kohdan i alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan i alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 50 prosenttia liitteessä I tarkoitetuista taseen ulkopuolisista rembursseista, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja taseen ulkopuolisista käyttämättömistä luottojärjestelyistä, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella 80 prosenttia muista kuin myönnetyille luotoille annetuista takauksista, jotka perustuvat lakiin tai asetukseen ja joita ovat jäsenilleen antaneet keskinäiset yhtiöt, joilla on luottolaitoksen asema.

400 artiklan 2 kohdan j alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan j alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista lakisääteisesti vaadittavat takaukset, joita käytetään silloin, kun asunto-obligaatioita liikkeeseen laskemalla rahoitettu kiinnitysluotto maksetaan kiinnitysluoton ottajalle ennen kiinnitysluoton lopullista rekisteröintiä maarekisteriin, edellyttäen, ettei takausta käytetä riskin vähentämiseen riskipainotettujen vastuuerien laskennassa.

400 artiklan 2 kohdan k alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan k alakohta

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat virallisesti hyväksyttyihin pörsseihin kohdistuvia saamisia tai muita niihin liittyviä vastuita.

Maksuvalmius

412 artiklan 5 kohta

Maksuvalmiusvaatimus

Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön maksuvalmiusvaatimuksia koskevia kansallisia säännöksiä, ennen kuin unionissa määritellään ja otetaan täysimääräisesti käyttöön 460 artiklan mukaiset maksuvalmiusvaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset.

Maksuvalmius

412 artiklan 5 kohta

Maksuvalmiusvaatimus

Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia jäsenvaltiossa toimiluvan saaneita laitoksia tai näiden laitosten osia pitämään korkeamman maksuvalmiusvaatimuksen enintään 100 prosenttina, kunnes sitova vähimmäisvaatimus on otettu täysimääräisesti käyttöön 100 prosentin tasolla 460 artiklan mukaisesti.

Maksuvalmius

413 artiklan 3 kohta

Pysyvän varainhankinnan vaatimus

Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön kansallisia säännöksiä pysyvää varainhankintaa koskevien vaatimusten alalla, ennen kuin unionissa määritetään ja otetaan käyttöön 510 artiklan mukaiset pysyvän varainhankinnan vaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset.

Maksuvalmius

415 artiklan 3 kohta

Maksuvalmiusraportointivaatimukset

Siihen asti, kun sitovat maksuvalmiusvaatimukset otetaan täysimääräisesti käyttöön, toimivaltaiset viranomaiset voivat edelleen kerätä tietoja kartoittamalla valvontavälineitä nykyisten kansallisten maksuvalmiusstandardien noudattamisen valvomiseksi.

Maksuvalmius

420 artiklan 2 kohta

Likviditeetin ulosvirtauksen taso

Toimivaltaiset viranomaiset voivat soveltaa tasoltaan enintään 5 prosentin ulosvirtausta sellaisten ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvien taseen ulkopuolisten tuotteiden osalta, joita tarkoitetaan 429 artiklassa ja liitteessä I.

Maksuvalmius

422 artiklan 4 kohta

Muita velkoja koskevat likviditeetin ulosvirtaukset

Yhtenäisen määritelmän puuttuessa toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa yleisiä ohjeita, joita laitosten on noudatettava määrittäessään talletuksia, jotka tallettaja pitää voimassa vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä.

Omien varojen vaatimukset

465 artiklan 2 kohta

Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava ydinpääoman (CET1) ja ensisijaisen pääoman (T1) osuuksien tasot, jotka laitosten on täytettävä tai ylitettävä, 465 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

Ks. osa 2

Omien varojen vaatimukset

467 artiklan 2 kohta

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu

Poiketen siitä, mitä 467 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia sen, että laitokset eivät sisällytä omien varojen osatekijöihin realisoitumattomia voittoja ja tappioita, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä IAS-standardissa 39 myytävissä oleviksi, jos tällaista kohtelua on sovellettu ennen 1 päivää tammikuuta 2014.

Omien varojen vaatimukset

467 artiklan 3 kohta

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä sovellettava prosenttiosuus 467 artiklan 2 kohdan a–d alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

Ks. osa 3

Omien varojen vaatimukset

468 artiklan 2 kohta

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu

Kun laitoksia vaaditaan 467 artiklan nojalla laitoksia sisällyttämään ydinpääomaa (CET1) koskevaan laskelmaan käypään arvoon arvostetut realisoitumattomat tappionsa, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia laitosten sisällyttää kyseiseen laskelmaan 100 prosenttia käypään arvoon arvostetuista realisoitumattomista voitoistaan.

Omien varojen vaatimukset

468 artiklan 3 kohta

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava realisoitumattomiin voittoihin sovellettava prosenttiosuus, joka poistetaan ydinpääomasta (CET1), 468 artiklan 2 kohdan a–c alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

Ks. osa 4

Omien varojen vaatimukset

471 artiklan 1 kohta

Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä

Poiketen siitä, mitä 49 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2022 välisenä aikana antaa laitoksille luvan olla vähentämättä vakuutusyrityksissä, jälleenvakuutusyrityksissä ja vakuutusholdingyhtiöissä olevia omistusosuuksia, kun 471 artiklan 1 kohdan ehdot täyttyvät.

Omien varojen vaatimukset

473 artiklan 1 kohta

IAS-standardiin 19 tehtävät muutokset

Poiketen siitä, mitä 481 artiklassa säädetään, 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2018 välisenä aikana toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa laitoksille, jotka laativat tilinpäätöksensä asetuksen (EY) N:o 1606/2002 6 artiklan 2 kohdassa säädettyä menettelyä noudattaen hyväksyttyjen kansainvälisten standardien mukaisesti, luvan lisätä ydinpääomaansa (CET1) tapauksen mukaan 473 artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti sovellettava määrä kerrottuna 473 artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettavalla kertoimella.

Omien varojen vaatimukset

478 artiklan 3 kohta

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä kullekin seuraavista vähennyksistä:

| a) | 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt yksittäiset vähennykset, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia; |
| --- | --- |

a)

36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt yksittäiset vähennykset, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia;

| b) | tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärä, joka on vähennettävä 48 artiklan mukaan; |
| --- | --- |

b)

tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärä, joka on vähennettävä 48 artiklan mukaan;

| c) | kukin 56 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys; |
| --- | --- |

c)

kukin 56 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys;

| d) | kukin 66 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys. |
| --- | --- |

d)

kukin 66 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys.

Ks. osa 5

Omien varojen vaatimukset

479 artiklan 4 kohta

Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

Ks. osa 6

Omien varojen vaatimukset

480 artiklan 3 kohta

Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavan kertoimen suuruus 480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

Ks. osa 7

Omien varojen vaatimukset

481 artiklan 3 kohta

Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe)

Toimivaltaisten viranomaisten on kunkin 481 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetun suodattimen tai vähennyksen osalta määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet mainitun artiklan 3 ja 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

Ks. osa 8

Omien varojen vaatimukset

486 artiklan 6 kohta

Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä

Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet 486 artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.

Ks. osa 9

Luottoriski: IRB-menetelmä

495 artiklan 1 kohta

Oman pääoman ehtoisten vastuiden käsittely IRB-menetelmän mukaisesti (siirtymävaihe)

Poiketen siitä, mitä kolmannen osan 3 luvussa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 31 päivään joulukuuta 2017 asti vapauttaa IRB-menetelmän mukaisesta käsittelystä tietyt 31 päivänä joulukuuta 2007 voimassa olleet, kyseisen jäsenvaltion laitosten ja niiden EU:ssa toimivien tytäryritysten oman pääoman ehtoisten vastuiden alaryhmät.

Luottoriski: Standardimenetelmä

496 artiklan 1 kohta

Katettuihin joukkolainoihin liittyvien omien varojen vaatimusten laskentaa koskeva siirtymäsäännös

Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain olla soveltamatta 129 artiklan 1 kohdan d ja f alakohdassa vahvistettua, ranskalaisten Fonds communs de Créances -rahastojen tai niitä vastaavien arvopaperistamisyhteisöjen liikkeeseen laskemiin etuoikeusasemaltaan parhaimpiin osuuksiin sovellettavaa 10 prosentin rajoitusta 31 päivään joulukuuta 2017 asti, edellyttäen että 496 artiklan 1 kohdan a ja b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät.

Velkaantuneisuus

499 artiklan 3 kohta

Vähimmäisomavaraisuusasteen laskentaa koskeva siirtymäsäännös

Poiketen siitä, mitä asetuksen (EU) N:o 575/2013 429 artiklan 2 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2017 välisenä aikana antaa laitosten laskea vuosineljänneksen lopun vähimmäisomavaraisuusasteen, jos ne katsovat, että laitoksilla ei ehkä ole riittävän laadukasta tietoa, jotta vähimmäisomavaraisuusaste voitaisiin laskea kuukausittaisten vähimmäisomavaraisuusasteiden aritmeettisena keskiarvona vuosineljännekseltä.

Basel I -lattia

500 artiklan 5 kohta

Siirtymäsäännökset D70– Basel I -lattia

Toimivaltaiset viranomaiset voivat EPV:tä kuultuaan olla soveltamatta asetuksen (EU) N:o 575/2013 500 1 artiklan b alakohtaa laitoksiin edellyttäen, että kaikki mainitun asetuksen kolmannen osan II osaston 3 luvun 6 jaksossa esitetyt IRB-menetelmää koskevat vaatimukset tai tilanteen mukaan mainitun asetuksen kolmannen osan III osaston 4 luvussa esitetyt kehittynyttä mittaamismenetelmää koskevat ehdot täyttyvät.

OSA 2

Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännös | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 465 artiklan 2 kohta | Ydinpääoman (CET1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä
  (%-vaihteluväli) | 2014 | [Arvo] |
| 4–4,5 % |
| Ensisijaisen pääoman (T1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä
  (%-vaihteluväli) | 2014 | [Arvo] |
| 5,5–6 % |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännös

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

465 artiklan 2 kohta

Ydinpääoman (CET1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä

(%-vaihteluväli)

2014

[Arvo]

4–4,5 %

Ensisijaisen pääoman (T1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä

(%-vaihteluväli)

2014

[Arvo]

5,5–6 %

OSA 3

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännökset | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 467 artiklan 3 kohta | Ydinpääoman (CET1) eriä koskevaan laskelmaan 467 artiklan 1 kohdan mukaisesti sisällytettävien realisoitumattomien tappioiden sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) | | |
| 20–100 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–100 % | 2015 | [Arvo] |
| 60–100 % | 2016 | [Arvo] |
| 80–100 % | 2017 | [Arvo] |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännökset

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

467 artiklan 3 kohta

Ydinpääoman (CET1) eriä koskevaan laskelmaan 467 artiklan 1 kohdan mukaisesti sisällytettävien realisoitumattomien tappioiden sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

20–100 %

2014

[Arvo]

40–100 %

2015

[Arvo]

60–100 %

2016

[Arvo]

80–100 %

2017

[Arvo]

OSA 4

Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännökset | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 468 artiklan 3 kohta | Ydinpääoman (CET1) eristä 468 artiklan 1 kohdan mukaisesti poistettavien realisoitumattomien voittojen sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) | | |
| 60–100 % | 2015 | [Arvo] |
| 40–100 % | 2016 | [Arvo] |
| 20–100 % | 2017 | [Arvo] |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännökset

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

468 artiklan 3 kohta

Ydinpääoman (CET1) eristä 468 artiklan 1 kohdan mukaisesti poistettavien realisoitumattomien voittojen sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

60–100 %

2015

[Arvo]

40–100 %

2016

[Arvo]

20–100 %

2017

[Arvo]

OSA 5

Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtäviä vähennyksiä koskevat siirtymäsäännökset

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännökset | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 478 artiklan 3 kohdan a alakohta | Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset (ilman laskennallisia verosaamisia) | | |
| Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia? | | [Kyllä / Ei] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). | | |
| 20–100 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–100 % | 2015 | [Arvo] |
| 60–100 % | 2016 | [Arvo] |
| 80–100 % | 2017 | [Arvo] |
| Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. | | |
| 478 artiklan 3 kohdan b alakohta | Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät laskennallisten verosaamisten ja 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien vähennykset | | |
| Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärän vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä? | | [Kyllä / Ei] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). | | |
| 20–100 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–100 % | 2015 | [Arvo] |
| 60–100 % | 2016 | [Arvo] |
| 80–100 % | 2017 | [Arvo] |
| Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. | | |
| 478 artiklan 2 kohta | Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014 | | |
| Soveltaako toimivaltainen viranomainen vaihtoehtoista sovellettavaa prosenttiosuutta sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014? | | [Kyllä / Ei] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään vaihtoehtoista prosenttiosuutta (478 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). | | |
| 0–100 % | 2014 | [Arvo] |
| 10–100 % | 2015 | [Arvo] |
| 20–100 % | 2016 | [Arvo] |
| 30–100 % | 2017 | [Arvo] |
| 40–100 % | 2018 | [Arvo] |
| 50–100 % | 2019 | [Arvo] |
| 60–100 % | 2020 | [Arvo] |
| 70–100 % | 2021 | [Arvo] |
| 80–100 % | 2022 | [Arvo] |
| 90–100 % | 2023 | [Arvo] |
| 478 artiklan 3 kohdan c alakohta | Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä tehtävät vähennykset | | |
| Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä 56 artiklan b–d kohdan mukaisesti? | | [Kyllä / Ei] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). | | |
| 20–100 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–100 % | 2015 | [Arvo] |
| 60–100 % | 2016 | [Arvo] |
| 80–100 % | 2017 | [Arvo] |
| Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. | | |
| 478 artiklan 3 kohdan d alakohta | Toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset | | |
| Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset toissijaisen pääoman (T2) eristä 66 artiklan b–d kohdan mukaisesti? | | [Kyllä / Ei] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). | | |
| 20–100 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–100 % | 2015 | [Arvo] |
| 60–100 % | 2016 | [Arvo] |
| 80–100 % | 2017 | [Arvo] |
| Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. | | |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännökset

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

478 artiklan 3 kohdan a alakohta

Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset (ilman laskennallisia verosaamisia)

Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia?

[Kyllä / Ei]

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

20–100 %

2014

[Arvo]

40–100 %

2015

[Arvo]

60–100 %

2016

[Arvo]

80–100 %

2017

[Arvo]

Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.

478 artiklan 3 kohdan b alakohta

Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät laskennallisten verosaamisten ja 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien vähennykset

Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärän vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä?

[Kyllä / Ei]

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

20–100 %

2014

[Arvo]

40–100 %

2015

[Arvo]

60–100 %

2016

[Arvo]

80–100 %

2017

[Arvo]

Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.

478 artiklan 2 kohta

Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014

Soveltaako toimivaltainen viranomainen vaihtoehtoista sovellettavaa prosenttiosuutta sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014?

[Kyllä / Ei]

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään vaihtoehtoista prosenttiosuutta (478 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

0–100 %

2014

[Arvo]

10–100 %

2015

[Arvo]

20–100 %

2016

[Arvo]

30–100 %

2017

[Arvo]

40–100 %

2018

[Arvo]

50–100 %

2019

[Arvo]

60–100 %

2020

[Arvo]

70–100 %

2021

[Arvo]

80–100 %

2022

[Arvo]

90–100 %

2023

[Arvo]

478 artiklan 3 kohdan c alakohta

Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä tehtävät vähennykset

Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä 56 artiklan b–d kohdan mukaisesti?

[Kyllä / Ei]

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

20–100 %

2014

[Arvo]

40–100 %

2015

[Arvo]

60–100 %

2016

[Arvo]

80–100 %

2017

[Arvo]

Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.

478 artiklan 3 kohdan d alakohta

Toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset

Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset toissijaisen pääoman (T2) eristä 66 artiklan b–d kohdan mukaisesti?

[Kyllä / Ei]

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

20–100 %

2014

[Arvo]

40–100 %

2015

[Arvo]

60–100 %

2016

[Arvo]

80–100 %

2017

[Arvo]

Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.

OSA 6

Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe)

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännökset | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 479 artiklan 4 kohta | Sovellettava prosenttiosuus sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttämiseksi konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) | | |
| 0–80 % | 2014 | [Arvo] |
| 0–60 % | 2015 | [Arvo] |
| 0–40 % | 2016 | [Arvo] |
| 0–20 % | 2017 | [Arvo] |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännökset

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

479 artiklan 4 kohta

Sovellettava prosenttiosuus sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttämiseksi konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

0–80 %

2014

[Arvo]

0–60 %

2015

[Arvo]

0–40 %

2016

[Arvo]

0–20 %

2017

[Arvo]

OSA 7

Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännökset | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 480 artiklan 3 kohta | Sovellettava kerroin vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttämiseksi konsolidoituihin omiin varoihin (480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) | | |
| 0,2–1,0 | 2014 | [Arvo] |
| 0,4–1,0 | 2015 | [Arvo] |
| 0,6–1,0 | 2016 | [Arvo] |
| 0,8–1,0 | 2017 | [Arvo] |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännökset

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

480 artiklan 3 kohta

Sovellettava kerroin vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttämiseksi konsolidoituihin omiin varoihin (480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

0,2–1,0

2014

[Arvo]

0,4–1,0

2015

[Arvo]

0,6–1,0

2016

[Arvo]

0,8–1,0

2017

[Arvo]

OSA 8

Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe)

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännökset | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 481 artiklan 1 kohta | Asetuksen 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut oikaisut | | [vapaa teksti] |
| Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta kaikkia 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja vaadittuja suodattimia tai vähennyksiä varten? | | [Kyllä / Ei / Tietoa ei saatavilla] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (481 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). | | |
| 0–80 % | 2014 | [Arvo] |
| 0–60 % | 2015 | [Arvo] |
| 0–40 % | 2016 | [Arvo] |
| 0–20 % | 2017 | [Arvo] |
| Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1. | | |
| 481 artiklan 2 kohta | Asetuksen 481 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut oikaisut | | [vapaa teksti] |
| Vaatiiko toimivaltainen viranomainen laitoksia soveltamaan tai antaako se niille luvan soveltaa 49 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja menetelmiä, kun 49 artiklan 1 kohdan b alakohdan vaatimukset eivät täyty, sen sijaan että ne soveltaisivat 36 artiklan 1 kohdassa vaadittua vähennystä? | | [Kyllä / Ei] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jos harkintavaltaa käytetään (481 artiklan 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä). | | |
| 0–50 % | 2014 | [Arvo] |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännökset

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

481 artiklan 1 kohta

Asetuksen 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut oikaisut

[vapaa teksti]

Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta kaikkia 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja vaadittuja suodattimia tai vähennyksiä varten?

[Kyllä / Ei / Tietoa ei saatavilla]

Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (481 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

0–80 %

2014

[Arvo]

0–60 %

2015

[Arvo]

0–40 %

2016

[Arvo]

0–20 %

2017

[Arvo]

Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.

481 artiklan 2 kohta

Asetuksen 481 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut oikaisut

[vapaa teksti]

Vaatiiko toimivaltainen viranomainen laitoksia soveltamaan tai antaako se niille luvan soveltaa 49 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja menetelmiä, kun 49 artiklan 1 kohdan b alakohdan vaatimukset eivät täyty, sen sijaan että ne soveltaisivat 36 artiklan 1 kohdassa vaadittua vähennystä?

[Kyllä / Ei]

Sovellettava prosenttiosuus, jos harkintavaltaa käytetään (481 artiklan 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).

0–50 %

2014

[Arvo]

OSA 9

Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Siirtymäsäännökset | Vuosi | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- | --- |
| 486 artiklan 6 kohta | Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 2 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) | | |
| 60–80 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–70 % | 2015 | [Arvo] |
| 20–60 % | 2016 | [Arvo] |
| 0–50 % | 2017 | [Arvo] |
| 0–40 % | 2018 | [Arvo] |
| 0–30 % | 2019 | [Arvo] |
| 0–20 % | 2020 | [Arvo] |
| 0–10 % | 2021 | [Arvo] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 3 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) | | |
| 60–80 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–70 % | 2015 | [Arvo] |
| 20–60 % | 2016 | [Arvo] |
| 0–50 % | 2017 | [Arvo] |
| 0–40 % | 2018 | [Arvo] |
| 0–30 % | 2019 | [Arvo] |
| 0–20 % | 2020 | [Arvo] |
| 0–10 % | 2021 | [Arvo] |
| Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 4 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä) | | |
| 60–80 % | 2014 | [Arvo] |
| 40–70 % | 2015 | [Arvo] |
| 20–60 % | 2016 | [Arvo] |
| 0–50 % | 2017 | [Arvo] |
| 0–40 % | 2018 | [Arvo] |
| 0–30 % | 2019 | [Arvo] |
| 0–20 % | 2020 | [Arvo] |
| 0–10 % | 2021 | [Arvo] |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Siirtymäsäännökset

Vuosi

Ilmoitettavat tiedot

486 artiklan 6 kohta

Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 2 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

60–80 %

2014

[Arvo]

40–70 %

2015

[Arvo]

20–60 %

2016

[Arvo]

0–50 %

2017

[Arvo]

0–40 %

2018

[Arvo]

0–30 %

2019

[Arvo]

0–20 %

2020

[Arvo]

0–10 %

2021

[Arvo]

Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 3 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

60–80 %

2014

[Arvo]

40–70 %

2015

[Arvo]

20–60 %

2016

[Arvo]

0–50 %

2017

[Arvo]

0–40 %

2018

[Arvo]

0–30 %

2019

[Arvo]

0–20 %

2020

[Arvo]

0–10 %

2021

[Arvo]

Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 4 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)

60–80 %

2014

[Arvo]

40–70 %

2015

[Arvo]

20–60 %

2016

[Arvo]

0–50 %

2017

[Arvo]

0–40 %

2018

[Arvo]

0–30 %

2019

[Arvo]

0–20 %

2020

[Arvo]

0–10 %

2021

[Arvo]

OSA 10

Palkitsemisen muuttuvat osat

| Direktiivi 2013/36/EU | Säännökset | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- |
| | Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta | Muuttuvan osan enimmäisprosenttiosuus (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta) | [Arvo] |
| 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta | Muuttuvan osan enimmäistaso, jonka laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet voivat hyväksyä (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta) | [Arvo] |
| 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta | Onko laitoksilla lupa soveltaa diskonttokorkoa muuttuvaan palkkioon? | [Kyllä / Ei] |
| Muuttuvan palkkion kokonaismäärän enimmäisosa, johon diskonttokorkoa sovelletaan (prosentteina muuttuvan palkkion kokonaismäärästä) | [Arvo] |

Direktiivi 2013/36/EU

Säännökset

Ilmoitettavat tiedot

Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi

(pp/kk/vvvv)

94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta

Muuttuvan osan enimmäisprosenttiosuus (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta)

[Arvo]

94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta

Muuttuvan osan enimmäistaso, jonka laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet voivat hyväksyä (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta)

[Arvo]

94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta

Onko laitoksilla lupa soveltaa diskonttokorkoa muuttuvaan palkkioon?

[Kyllä / Ei]

Muuttuvan palkkion kokonaismäärän enimmäisosa, johon diskonttokorkoa sovelletaan (prosentteina muuttuvan palkkion kokonaismäärästä)

[Arvo]

OSA 11

Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Säännökset | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- |
| 124 artiklan 2 kohta | Asuinkiinteistövakuudelliset vastuut | Sovellettava riskipaino (35–150 %) | [Arvo] |
| Riskipainoa muutettu viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| Soveltaako toimivaltainen viranomainen 125 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä? | [Kyllä / Ei] |
| Kriteerejä muutettu viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| Liikekiinteistövakuudelliset vastuut | Sovellettava riskipaino (50–150 %) | [Arvo] |
| Riskipainoa muutettu viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| Soveltaako toimivaltainen viranomainen 126 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä? | [Kyllä / Ei] |
| Kriteerejä muutettu viimeksi | (pp/kk/vvvv) |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Säännökset

Ilmoitettavat tiedot

124 artiklan 2 kohta

Asuinkiinteistövakuudelliset vastuut

Sovellettava riskipaino (35–150 %)

[Arvo]

Riskipainoa muutettu viimeksi

(pp/kk/vvvv)

Soveltaako toimivaltainen viranomainen 125 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä?

[Kyllä / Ei]

Kriteerejä muutettu viimeksi

(pp/kk/vvvv)

Liikekiinteistövakuudelliset vastuut

Sovellettava riskipaino (50–150 %)

[Arvo]

Riskipainoa muutettu viimeksi

(pp/kk/vvvv)

Soveltaako toimivaltainen viranomainen 126 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä?

[Kyllä / Ei]

Kriteerejä muutettu viimeksi

(pp/kk/vvvv)

OSA 12

Kiinteistövakuudellisten vastuiden pienimmän tappio-osuuden (LGD) arvot

| Asetus (EU)
  N:o 575/2013 | Säännökset | Ilmoitettavat tiedot |
| --- | --- | --- |
| 164 artiklan 5 kohta | Asuinkiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku. | Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 10 %) | [Arvo] |
| Arvoa muutettu viimeksi | (pp/kk/vvvv) |
| Liikekiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku. | Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 15 %) | [Arvo] |
| Arvoa muutettu viimeksi | (pp/kk/vvvv) |

Asetus (EU)

N:o 575/2013

Säännökset

Ilmoitettavat tiedot

164 artiklan 5 kohta

Asuinkiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku.

Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 10 %)

[Arvo]

Arvoa muutettu viimeksi

(pp/kk/vvvv)

Liikekiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku.

Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 15 %)

[Arvo]

Arvoa muutettu viimeksi

(pp/kk/vvvv)

---

LIITE III

Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP)

| Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala | Kuvaus vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaa koskevista toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, seuraavat mukaan luettuina:






  — | ohjeet, joissa täsmennetään, mitkä yhteisöt kuuluvat vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaan ja mitkä jäävät sen ulkopuolelle |
| --- | --- | --- |

Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala

Kuvaus vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaa koskevista toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, seuraavat mukaan luettuina:

—

ohjeet, joissa täsmennetään, mitkä yhteisöt kuuluvat vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaan ja mitkä jäävät sen ulkopuolelle

| — | yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen määrittäessään vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalan |
| --- | --- |

—

yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen määrittäessään vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalan

[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]

Yksilöllinen riskinarviointi

Kuvaus yksilöllistä riskinarviointia koskevista toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, seuraavat mukaan luettuina:

| — | yleiskatsaus riskinarviointiprosessista |
| --- | --- |

—

yleiskatsaus riskinarviointiprosessista

| — | yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen arvioidessaan yksittäisiä riskejä |
| --- | --- |

—

yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen arvioidessaan yksittäisiä riskejä

| — | yleiskatsaus toimivaltaisen viranomaisen yksittäisten riskien arvioinnissa käyttämistä perusteista ja pisteytysmenetelmästä |
| --- | --- |

—

yleiskatsaus toimivaltaisen viranomaisen yksittäisten riskien arvioinnissa käyttämistä perusteista ja pisteytysmenetelmästä

[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]

Vakavaraisuuden hallintaprosessin (ICAAP) arviointi

Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, jotka koskevat vakavaraisuuden arviointiprosessin yhteydessä suoritettavaa vakavaraisuuden hallintaprosessin (ICAAP) arviointia, jossa tarkastellaan, miten luotettavia ovat ICAAP-laskelmat, joilla määritetään yksittäisten pääomariskien kattamiseen tarvittavien omien varojen vaatimukset. Kuvaukseen on sisällyttävä

| — | yleiskatsaus menetelmästä, jota laitosten on noudatettava pannakseen vakavaraisuuden hallintaprosessin täytäntöön |
| --- | --- |

—

yleiskatsaus menetelmästä, jota laitosten on noudatettava pannakseen vakavaraisuuden hallintaprosessin täytäntöön

| — | yleiskatsaus menetelmästä, jolla toimivaltainen viranomainen arvioi laitosten vakavaraisuuden hallintaprosessit |
| --- | --- |

—

yleiskatsaus menetelmästä, jolla toimivaltainen viranomainen arvioi laitosten vakavaraisuuden hallintaprosessit

| — | tiedot siitä, vaatiiko toimivaltainen viranomainen vakavaraisuuden hallintaprosessin riippumatonta arviointia |
| --- | --- |

—

tiedot siitä, vaatiiko toimivaltainen viranomainen vakavaraisuuden hallintaprosessin riippumatonta arviointia

[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]

Vakavaraisuuden kokonaisarvio sekä valvontatoimenpiteet

Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, jotka koskevat vakavaraisuuden kokonaisarviota sekä toimivaltaisen viranomaisen vakavaraisuuden kokonaisarvion perusteella toteuttamia valvontatoimenpiteitä

[vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]

---

LIITE IV

TILASTOTIEDOT

Lomakeluettelo

| Osa 1 | Kansallista rahoitusalaa koskevat tiedot |
| --- | --- |
| Osa 2 | Luottoriskiä koskevat tiedot |
| Osa 3 | Markkinariskiä koskevat tiedot |
| Osa 4 | Operatiivista riskiä koskevat tiedot |
| Osa 5 | Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot |
| Osa 6 | Vapautuksia koskevat tiedot |

Osa 1

Kansallista rahoitusalaa koskevat tiedot

Osa 2

Luottoriskiä koskevat tiedot

Osa 3

Markkinariskiä koskevat tiedot

Osa 4

Operatiivista riskiä koskevat tiedot

Osa 5

Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot

Osa 6

Vapautuksia koskevat tiedot

OSA 1

Kansallista rahoitusalaa koskevat tiedot (vuosi 20XX)

| | Viite COREP-lomakkeeseen (1) | Tiedot |
| --- | --- | --- |
| Luottolaitosten lukumäärä ja koko | | |
| Luottolaitosten lukumäärä (1) | | [Arvo] |
| Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2) | | [Arvo] |
| Varat yhteensä prosentteina BKT:stä | | [Arvo] |
| Ulkomaisten luottolaitosten lukumäärä ja koko | | |
| ETA-maista | Sivuliikkeiden lukumäärä (3) | | [Arvo] |
| Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina) | | [Arvo] |
| Tytäryritysten lukumäärä (4) | | [Arvo] |
| Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina) | | [Arvo] |
| Kolmansista maista | Sivuliikkeiden lukumäärä (3) | | [Arvo] |
| Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina) | | [Arvo] |
| Tytäryritysten lukumäärä (4) | | [Arvo] |
| Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina) | | [Arvo] |
| Luottolaitosten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset | | |
| Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta | CA1 (rivi 020 / rivi 010) | [Arvo] |
| Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta | CA1 (rivi 530 / rivi 010) | [Arvo] |
| Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta | CA1 (rivi 750 / rivi 010) | [Arvo] |
| Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) | CA2 (rivi 010) (1) 8 % | [Arvo] |
| Kokonaispääomaosuus | CA3 (rivi 050) | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritysten lukumäärä ja koko | | |
| Sijoituspalveluyritysten lukumäärä (1) | | [Arvo] |
| Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2) | | [Arvo] |
| Varat yhteensä prosentteina BKT:stä | | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritysten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset | | |
| Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta | CA1 (rivi 020 / rivi 010) | [Arvo] |
| Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta | CA1 (rivi 530 / rivi 010) | [Arvo] |
| Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta | CA1 (rivi 750 / rivi 010) | [Arvo] |
| Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina) | CA2 (rivi 010) (1) 8 % | [Arvo] |
| Kokonaispääomaosuus | CA3 (rivi 050) | [Arvo] |

Viite COREP-lomakkeeseen (1)

Tiedot

Luottolaitosten lukumäärä ja koko

Luottolaitosten lukumäärä (1)

[Arvo]

Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2)

[Arvo]

Varat yhteensä prosentteina BKT:stä

[Arvo]

Ulkomaisten luottolaitosten lukumäärä ja koko

ETA-maista

Sivuliikkeiden lukumäärä (3)

[Arvo]

Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina)

[Arvo]

Tytäryritysten lukumäärä (4)

[Arvo]

Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina)

[Arvo]

Kolmansista maista

Sivuliikkeiden lukumäärä (3)

[Arvo]

Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina)

[Arvo]

Tytäryritysten lukumäärä (4)

[Arvo]

Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina)

[Arvo]

Luottolaitosten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset

Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta

CA1 (rivi 020 / rivi 010)

[Arvo]

Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta

CA1 (rivi 530 / rivi 010)

[Arvo]

Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta

CA1 (rivi 750 / rivi 010)

[Arvo]

Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina)

CA2 (rivi 010) (1) 8 %

[Arvo]

Kokonaispääomaosuus

CA3 (rivi 050)

[Arvo]

Sijoituspalveluyritysten lukumäärä ja koko

Sijoituspalveluyritysten lukumäärä (1)

[Arvo]

Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2)

[Arvo]

Varat yhteensä prosentteina BKT:stä

[Arvo]

Sijoituspalveluyritysten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset

Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta

CA1 (rivi 020 / rivi 010)

[Arvo]

Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta

CA1 (rivi 530 / rivi 010)

[Arvo]

Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta

CA1 (rivi 750 / rivi 010)

[Arvo]

Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina)

CA2 (rivi 010) (1) 8 %

[Arvo]

Kokonaispääomaosuus

CA3 (rivi 050)

[Arvo]

Lomakeohjeet:

| (1) | Lukuun sisältyvät kyseiseen maahan sijoittautuneet laitokset sekä ETA-maista ja ETAn ulkopuolisista maista olevien laitosten sivuliikkeet. Jos laitos on perustanut kyseiseen maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi laitokseksi. Määritelmä käsittää ulkomaisten laitosten sivuliikkeet/tytäryritykset, muttei kotimaisten laitosten ulkomaisia sivuliikkeitä/tytäryrityksiä (isäntämaaperiaate). |
| --- | --- |

(1)

Lukuun sisältyvät kyseiseen maahan sijoittautuneet laitokset sekä ETA-maista ja ETAn ulkopuolisista maista olevien laitosten sivuliikkeet. Jos laitos on perustanut kyseiseen maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi laitokseksi. Määritelmä käsittää ulkomaisten laitosten sivuliikkeet/tytäryritykset, muttei kotimaisten laitosten ulkomaisia sivuliikkeitä/tytäryrityksiä (isäntämaaperiaate).

| (2) | Konsolidoimattomat tiedot. Lasketaan sijoittautumismaan perusteella (isäntämaaperiaate, kun populaatio määritetään (1) kohdassa vahvistettujen periaatteiden mukaisesti). |
| --- | --- |

(2)

Konsolidoimattomat tiedot. Lasketaan sijoittautumismaan perusteella (isäntämaaperiaate, kun populaatio määritetään (1) kohdassa vahvistettujen periaatteiden mukaisesti).

| (3) | Jos laitos on perustanut samaan maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi sivuliikkeeksi. |
| --- | --- |

(3)

Jos laitos on perustanut samaan maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi sivuliikkeeksi.

| (4) | Tytäryrityksen tytäryritys katsotaan kyseisten yritysten johdossa olevan emoyrityksen tytäryritykseksi. |
| --- | --- |

(4)

Tytäryrityksen tytäryritys katsotaan kyseisten yritysten johdossa olevan emoyrityksen tytäryritykseksi.

OSA 2

Luottoriskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)

| Luottoriskiä koskevat tiedot | Viite COREP-lomakkeeseen (3) | tiedot |
| --- | --- | --- |
| Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset | | |
| Luottolaitokset: luottoriskin omien varojen vaatimukset | % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista | CA2 (rivi 040) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu | % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2) | Standardimenetelmä (SA) | | [Arvo] |
| Perusmenetelmä (FIRB) | | [Arvo] |
| Edistynyt menetelmä (AIRB) | | [Arvo] |
| % luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella | SA | CA2 (rivi 050) / (rivi 040) | [Arvo] |
| FIRB | CR IRB, perus-IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040) | [Arvo] |
| AIRB | CR IRB, edistynyt IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040) | [Arvo] |
| Luottolaitokset: IRB-vastuuryhmän mukainen jaottelu | % IRB-menetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella | IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia | [Arvo] |
| Valtiot ja keskuspankit | CA2 (rivi 260) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Laitokset | CA2 (rivi 270) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yritykset – pk-yritykset | CA2 (rivi 280) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yritykset – erityiskohteiden rahoitus | CA2 (rivi 290) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yritykset – muut | CA2 (rivi 300) / (rivi 010) | [Arvo] |
| IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia | [Arvo] |
| Valtiot ja keskuspankit | CA2 (rivi 320) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Laitokset | CA2 (rivi 330) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yritykset – pk-yritykset | CA2 (rivi 340) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yritykset – erityiskohteiden rahoitus | CA2 (rivi 350) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yritykset – muut | CA2 (rivi 360) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset) | CA2 (rivi 370) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset) | CA2 (rivi 380) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut | CA2 (rivi 390) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset) | CA2 (rivi 400) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset) | CA2 (rivi 410) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä) | CA2 (rivi 420) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Arvopaperistamispositiot (IRB-menetelmä) | CA2 (rivi 430) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät | CA2 (rivi 450) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Luottolaitokset: SA-vastuuryhmän mukainen jaottelu (2) | % standardimenetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella | Valtiot tai keskuspankit | CA2 (rivi 070) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset | CA2 (rivi 080) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset | CA2 (rivi 090) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Kansainväliset kehityspankit | CA2 (rivi 100) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Kansainväliset organisaatiot | CA2 (rivi 110) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Laitokset | CA2 (rivi 120) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yritykset | CA2 (rivi 130) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Vähimmäisvastuut | CA2 (rivi 140) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Kiinteistövakuudelliset vastuut | CA2 (rivi 150) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut | CA2 (rivi 160) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Erityisen suuren riskin sisältävät erät | CA2 (rivi 170) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Katetut joukkolainat | CA2 (rivi 180) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus | CA2 (rivi 190) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset | CA2 (rivi 200) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Oman pääoman ehtoiset vastuut | CA2 (rivi 210) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Muut erät | CA2 (rivi 211) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Arvopaperistamispositiot (standardimenetelmä) | CA2 (rivi 220) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Luottolaitokset: luottoriskin vähentämismenetelmän mukainen jaottelu | % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2) | Rahoitusvakuuksia koskeva yksinkertainen menetelmä | | [Arvo] |
| Rahoitusvakuuksia koskeva kattava menetelmä | | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritykset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset | | |
| Sijoituspalveluyritykset: luottoriskin omien varojen vaatimukset | % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista | CA2 (rivi 040) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu | % sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (2) | SA | | [Arvo] |
| IRB | | [Arvo] |
| % luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella | SA | (CA2 (rivi 050) / (rivi 040) | [Arvo] |
| IRB | (CA2 (rivi 240) / rivi 040) | [Arvo] |
| Arvopaperistamista koskevat lisätiedot | Viite COREP-lomakkeeseen (3) | tiedot |
| Luottolaitokset: alullepanija | | |
| Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset itse alullepannut arvopaperistetut vastuut yhteensä | CR SEC SA (rivi 030, sarake 010) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 010) | [Arvo] |
| [Arvo] |
| Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset säilytetyt arvopaperistamispositiot yhteensä (arvopaperistamispositiot – alkuperäinen vastuu ennen luottovasta-arvokerrointen soveltamista) | CR SEC SA (rivi 030, sarake 050) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 050) | [Arvo] |
| [Arvo] |
| Kiinteistövakuudellisesta luotonannosta aiheutuvat vastuut ja tappiot | Viite COREP-lomakkeeseen (3) | tiedot |
| Vakuutena on: asuinkiinteistö | Asuinkiinteistövakuudellisten vastuiden summa | CR IP Losses (rivi 010, sarake 050) | [Arvo] |
| Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti | CR IP Losses (rivi 010, sarake 010) | [Arvo] |
| josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla | CR IP Losses (rivi 010, sarake 020) | [Arvo] |
| Kokonaistappiot yhteensä | CR IP Losses (rivi 010, sarake 030) | [Arvo] |
| josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla | CR IP Losses (rivi 010, sarake 040) | [Arvo] |
| Vakuutena on: liikekiinteistö | Liikekiinteistövakuudellisten vastuiden summa | CR IP Losses (rivi 020, sarake 050) | [Arvo] |
| Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti | CR IP Losses (rivi 020, sarake 010) | [Arvo] |
| josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla | CR IP Losses (rivi 020, sarake 020) | [Arvo] |
| Kokonaistappiot yhteensä | CR IP Losses (rivi 020, sarake 030) | [Arvo] |
| josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla | CR IP Losses (rivi 020, sarake 040) | [Arvo] |

Luottoriskiä koskevat tiedot

Viite COREP-lomakkeeseen (3)

tiedot

Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset

Luottolaitokset: luottoriskin omien varojen vaatimukset

% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista

CA2 (rivi 040) / (rivi 010)

[Arvo]

Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu

% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2)

Standardimenetelmä (SA)

[Arvo]

Perusmenetelmä (FIRB)

[Arvo]

Edistynyt menetelmä (AIRB)

[Arvo]

% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella

SA

CA2 (rivi 050) / (rivi 040)

[Arvo]

FIRB

CR IRB, perus-IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040)

[Arvo]

AIRB

CR IRB, edistynyt IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040)

[Arvo]

Luottolaitokset: IRB-vastuuryhmän mukainen jaottelu

% IRB-menetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella

IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia

[Arvo]

Valtiot ja keskuspankit

CA2 (rivi 260) / (rivi 010)

[Arvo]

Laitokset

CA2 (rivi 270) / (rivi 010)

[Arvo]

Yritykset – pk-yritykset

CA2 (rivi 280) / (rivi 010)

[Arvo]

Yritykset – erityiskohteiden rahoitus

CA2 (rivi 290) / (rivi 010)

[Arvo]

Yritykset – muut

CA2 (rivi 300) / (rivi 010)

[Arvo]

IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia

[Arvo]

Valtiot ja keskuspankit

CA2 (rivi 320) / (rivi 010)

[Arvo]

Laitokset

CA2 (rivi 330) / (rivi 010)

[Arvo]

Yritykset – pk-yritykset

CA2 (rivi 340) / (rivi 010)

[Arvo]

Yritykset – erityiskohteiden rahoitus

CA2 (rivi 350) / (rivi 010)

[Arvo]

Yritykset – muut

CA2 (rivi 360) / (rivi 010)

[Arvo]

Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset)

CA2 (rivi 370) / (rivi 010)

[Arvo]

Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset)

CA2 (rivi 380) / (rivi 010)

[Arvo]

Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut

CA2 (rivi 390) / (rivi 010)

[Arvo]

Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset)

CA2 (rivi 400) / (rivi 010)

[Arvo]

Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset)

CA2 (rivi 410) / (rivi 010)

[Arvo]

Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä)

CA2 (rivi 420) / (rivi 010)

[Arvo]

Arvopaperistamispositiot (IRB-menetelmä)

CA2 (rivi 430) / (rivi 010)

[Arvo]

Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät

CA2 (rivi 450) / (rivi 010)

[Arvo]

Luottolaitokset: SA-vastuuryhmän mukainen jaottelu (2)

% standardimenetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella

Valtiot tai keskuspankit

CA2 (rivi 070) / (rivi 010)

[Arvo]

Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset

CA2 (rivi 080) / (rivi 010)

[Arvo]

Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset

CA2 (rivi 090) / (rivi 010)

[Arvo]

Kansainväliset kehityspankit

CA2 (rivi 100) / (rivi 010)

[Arvo]

Kansainväliset organisaatiot

CA2 (rivi 110) / (rivi 010)

[Arvo]

Laitokset

CA2 (rivi 120) / (rivi 010)

[Arvo]

Yritykset

CA2 (rivi 130) / (rivi 010)

[Arvo]

Vähimmäisvastuut

CA2 (rivi 140) / (rivi 010)

[Arvo]

Kiinteistövakuudelliset vastuut

CA2 (rivi 150) / (rivi 010)

[Arvo]

Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut

CA2 (rivi 160) / (rivi 010)

[Arvo]

Erityisen suuren riskin sisältävät erät

CA2 (rivi 170) / (rivi 010)

[Arvo]

Katetut joukkolainat

CA2 (rivi 180) / (rivi 010)

[Arvo]

Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus

CA2 (rivi 190) / (rivi 010)

[Arvo]

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

CA2 (rivi 200) / (rivi 010)

[Arvo]

Oman pääoman ehtoiset vastuut

CA2 (rivi 210) / (rivi 010)

[Arvo]

Muut erät

CA2 (rivi 211) / (rivi 010)

[Arvo]

Arvopaperistamispositiot (standardimenetelmä)

CA2 (rivi 220) / (rivi 010)

[Arvo]

Luottolaitokset: luottoriskin vähentämismenetelmän mukainen jaottelu

% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2)

Rahoitusvakuuksia koskeva yksinkertainen menetelmä

[Arvo]

Rahoitusvakuuksia koskeva kattava menetelmä

[Arvo]

Sijoituspalveluyritykset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset

Sijoituspalveluyritykset: luottoriskin omien varojen vaatimukset

% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista

CA2 (rivi 040) / (rivi 010)

[Arvo]

Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu

% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (2)

SA

[Arvo]

IRB

[Arvo]

% luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella

SA

(CA2 (rivi 050) / (rivi 040)

[Arvo]

IRB

(CA2 (rivi 240) / rivi 040)

[Arvo]

Arvopaperistamista koskevat lisätiedot

Viite COREP-lomakkeeseen (3)

tiedot

Luottolaitokset: alullepanija

Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset itse alullepannut arvopaperistetut vastuut yhteensä

CR SEC SA (rivi 030, sarake 010) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 010)

[Arvo]

[Arvo]

Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset säilytetyt arvopaperistamispositiot yhteensä (arvopaperistamispositiot – alkuperäinen vastuu ennen luottovasta-arvokerrointen soveltamista)

CR SEC SA (rivi 030, sarake 050) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 050)

[Arvo]

[Arvo]

Kiinteistövakuudellisesta luotonannosta aiheutuvat vastuut ja tappiot

Viite COREP-lomakkeeseen (3)

tiedot

Vakuutena on: asuinkiinteistö

Asuinkiinteistövakuudellisten vastuiden summa

CR IP Losses (rivi 010, sarake 050)

[Arvo]

Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti

CR IP Losses (rivi 010, sarake 010)

[Arvo]

josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla

CR IP Losses (rivi 010, sarake 020)

[Arvo]

Kokonaistappiot yhteensä

CR IP Losses (rivi 010, sarake 030)

[Arvo]

josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla

CR IP Losses (rivi 010, sarake 040)

[Arvo]

Vakuutena on: liikekiinteistö

Liikekiinteistövakuudellisten vastuiden summa

CR IP Losses (rivi 020, sarake 050)

[Arvo]

Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti

CR IP Losses (rivi 020, sarake 010)

[Arvo]

josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla

CR IP Losses (rivi 020, sarake 020)

[Arvo]

Kokonaistappiot yhteensä

CR IP Losses (rivi 020, sarake 030)

[Arvo]

josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla

CR IP Losses (rivi 020, sarake 040)

[Arvo]

OSA 3

Markkinariskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)

| Markkinariskiä koskevat tiedot | Viite COREP-lomakkeeseen (5) | tiedot |
| --- | --- | --- |
| Luottolaitokset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset | | |
| Luottolaitokset: markkinariskin omien varojen vaatimukset | % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista | CA2 (rivi 520) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu | % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (4) | Standardimenetelmä | | [Arvo] |
| Sisäiset mallit | | [Arvo] |
| % markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella | Standardimenetelmä | CA2 (rivi 530) / (rivi 520) | [Arvo] |
| Sisäiset mallit | CA2 (rivi 580) / (rivi 520) | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritykset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset | | |
| Sijoituspalveluyritykset: markkinariskin omien varojen vaatimukset | % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista | CA2 (rivi 520) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu | % sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (4) | Standardimenetelmä | | [Arvo] |
| Sisäiset mallit | | [Arvo] |
| % markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella | Standardimenetelmä | CA2 (rivi 530) / (rivi 520) | [Arvo] |
| Sisäiset mallit | CA2 (rivi 580) / (rivi 520) | [Arvo] |

Markkinariskiä koskevat tiedot

Viite COREP-lomakkeeseen (5)

tiedot

Luottolaitokset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset

Luottolaitokset: markkinariskin omien varojen vaatimukset

% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista

CA2 (rivi 520) / (rivi 010)

[Arvo]

Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu

% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (4)

Standardimenetelmä

[Arvo]

Sisäiset mallit

[Arvo]

% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella

Standardimenetelmä

CA2 (rivi 530) / (rivi 520)

[Arvo]

Sisäiset mallit

CA2 (rivi 580) / (rivi 520)

[Arvo]

Sijoituspalveluyritykset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset

Sijoituspalveluyritykset: markkinariskin omien varojen vaatimukset

% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista

CA2 (rivi 520) / (rivi 010)

[Arvo]

Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu

% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (4)

Standardimenetelmä

[Arvo]

Sisäiset mallit

[Arvo]

% markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella

Standardimenetelmä

CA2 (rivi 530) / (rivi 520)

[Arvo]

Sisäiset mallit

CA2 (rivi 580) / (rivi 520)

[Arvo]

OSA 4

Operatiivista riskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)

| Operatiivista riskiä koskevat tiedot | Viite COREP-lomakkeeseen (7) | tiedot |
| --- | --- | --- |
| Luottolaitokset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset | | |
| Luottolaitokset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset | % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista | CA2 (rivi 590) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu | % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (6) | Perusmenetelmä (BIA) | | [Arvo] |
| Standardimenetelmä (TSA) / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä (ASA) | | [Arvo] |
| Kehittynyt mittausmenetelmä (AMA) | | [Arvo] |
| % operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella | BIA | CA2 (rivi 600) / (rivi 590) | [Arvo] |
| TSA/ASA | CA2 (rivi 610) / (rivi 590) | [Arvo] |
| AMA | CA2 (rivi 620) / (rivi 590) | [Arvo] |
| Luottolaitokset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot | | |
| Luottolaitokset: bruttotappiot yhteensä | Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista | OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030) | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset | | |
| Sijoituspalveluyritykset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset | % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista | CA2 (rivi 590) / (rivi 010) | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu | % sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (6) | BIA | | [Arvo] |
| TSA/ASA | | [Arvo] |
| AMA | | [Arvo] |
| % operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella | BIA | CA2 (rivi 600) / (rivi 590) | [Arvo] |
| TSA/ASA | CA2 (rivi 610) / (rivi 590) | [Arvo] |
| AMA | CA2 (rivi 620) / (rivi 590) | [Arvo] |
| Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot | | |
| Sijoituspalveluyritykset: bruttotappiot yhteensä | Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista | OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030) | [Arvo] |

Operatiivista riskiä koskevat tiedot

Viite COREP-lomakkeeseen (7)

tiedot

Luottolaitokset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset

Luottolaitokset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset

% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista

CA2 (rivi 590) / (rivi 010)

[Arvo]

Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu

% luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (6)

Perusmenetelmä (BIA)

[Arvo]

Standardimenetelmä (TSA) / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä (ASA)

[Arvo]

Kehittynyt mittausmenetelmä (AMA)

[Arvo]

% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella

BIA

CA2 (rivi 600) / (rivi 590)

[Arvo]

TSA/ASA

CA2 (rivi 610) / (rivi 590)

[Arvo]

AMA

CA2 (rivi 620) / (rivi 590)

[Arvo]

Luottolaitokset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot

Luottolaitokset: bruttotappiot yhteensä

Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista

OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030)

[Arvo]

Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset

Sijoituspalveluyritykset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset

% yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista

CA2 (rivi 590) / (rivi 010)

[Arvo]

Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu

% sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (6)

BIA

[Arvo]

TSA/ASA

[Arvo]

AMA

[Arvo]

% operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella

BIA

CA2 (rivi 600) / (rivi 590)

[Arvo]

TSA/ASA

CA2 (rivi 610) / (rivi 590)

[Arvo]

AMA

CA2 (rivi 620) / (rivi 590)

[Arvo]

Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot

Sijoituspalveluyritykset: bruttotappiot yhteensä

Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista

OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030)

[Arvo]

OSA 5

Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot (vuosi 20XX)

| Valvontatoimet ja -toimenpiteet (8) | tiedot |
| --- | --- |
| Luottolaitokset | |
| Valvontatoimet | Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä | [Arvo] |
| Suoritettujen kokonaisarviointien määrä | [Arvo] |
| 102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet | Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: | [Arvo] |
| vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] | [Arvo] |
| erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] | [Arvo] |
| liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] | [Arvo] |
| toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] | [Arvo] |
| muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] | [Arvo] |
| omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] | [Arvo] |
| voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] | [Arvo] |
| lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] | [Arvo] |
| erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] | [Arvo] |
| lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne | [Arvo] |
| Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet | Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: | [Arvo] |
| vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] | [Arvo] |
| erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] | [Arvo] |
| liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] | [Arvo] |
| toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] | [Arvo] |
| muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] | [Arvo] |
| omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] | [Arvo] |
| voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] | [Arvo] |
| lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] | [Arvo] |
| erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] | [Arvo] |
| lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne | [Arvo] |

Valvontatoimet ja -toimenpiteet (8)

tiedot

Luottolaitokset

Valvontatoimet

Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä

[Arvo]

Suoritettujen kokonaisarviointien määrä

[Arvo]

102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet

Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:

[Arvo]

vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]

[Arvo]

hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]

[Arvo]

valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]

[Arvo]

erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]

[Arvo]

liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]

[Arvo]

toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]

[Arvo]

muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]

[Arvo]

omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]

[Arvo]

voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]

[Arvo]

lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]

[Arvo]

erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]

[Arvo]

lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne

[Arvo]

Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet

Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:

[Arvo]

vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]

[Arvo]

hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]

[Arvo]

valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]

[Arvo]

erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]

[Arvo]

liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]

[Arvo]

toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]

[Arvo]

muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]

[Arvo]

omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]

[Arvo]

voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]

[Arvo]

lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]

[Arvo]

erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]

[Arvo]

lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne

[Arvo]

| Valvontatoimet ja -toimenpiteet (9) | tiedot |
| --- | --- |
| Sijoituspalveluyritykset | |
| Valvontatoimet | Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä | [Arvo] |
| Suoritettujen kokonaisarviointien määrä | [Arvo] |
| 102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet | Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: | [Arvo] |
| vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] | [Arvo] |
| erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] | [Arvo] |
| liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] | [Arvo] |
| toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] | [Arvo] |
| muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] | [Arvo] |
| omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] | [Arvo] |
| voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] | [Arvo] |
| lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] | [Arvo] |
| erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] | [Arvo] |
| lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne | [Arvo] |
| Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet | Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä: | [Arvo] |
| vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta] | [Arvo] |
| erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta] | [Arvo] |
| liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta] | [Arvo] |
| toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta] | [Arvo] |
| muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta] | [Arvo] |
| omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta] | [Arvo] |
| voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta] | [Arvo] |
| lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta] | [Arvo] |
| erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta] | [Arvo] |
| lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne | [Arvo] |

Valvontatoimet ja -toimenpiteet (9)

tiedot

Sijoituspalveluyritykset

Valvontatoimet

Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä

[Arvo]

Suoritettujen kokonaisarviointien määrä

[Arvo]

102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet

Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:

[Arvo]

vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]

[Arvo]

hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]

[Arvo]

valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]

[Arvo]

erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]

[Arvo]

liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]

[Arvo]

toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]

[Arvo]

muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]

[Arvo]

omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]

[Arvo]

voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]

[Arvo]

lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]

[Arvo]

erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]

[Arvo]

lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne

[Arvo]

Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet

Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:

[Arvo]

vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]

[Arvo]

hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]

[Arvo]

valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]

[Arvo]

erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]

[Arvo]

liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]

[Arvo]

toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]

[Arvo]

muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]

[Arvo]

omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]

[Arvo]

voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]

[Arvo]

lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]

[Arvo]

erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]

[Arvo]

lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne

[Arvo]

| Hallinnolliset seuraamukset | tiedot |
| --- | --- |
| Luottolaitokset | |
| Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta) | Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä: | [Arvo] |
| julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta] | [Arvo] |
| osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne | [vapaa teksti] |
| Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta) | Direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä: | [Arvo] |
| julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| luottolaitoksen toimiluvan peruuttaminen [67 artiklan2 kohdan c alakohta] | [Arvo] |
| väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä luottolaitoksissa [67 artiklan 2 kohdan d alakohta] | [Arvo] |
| oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne | [vapaa teksti] |
| Sijoituspalveluyritykset | |
| Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta) | Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä: | [Arvo] |
| julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta] | [Arvo] |
| osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne | [Arvo] |
| Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta) | Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä: | [Arvo] |
| julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta] | [Arvo] |
| määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta] | [Arvo] |
| sijoituspalveluyritysten toimilupien peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta] | [Arvo] |
| väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä sijoituspalveluyrityksissä [67 artiklan 2 kohdan d alakohta] | [Arvo] |
| oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta] | [Arvo] |
| Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne | [vapaa teksti] |
| (*) | Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon. |

Hallinnolliset seuraamukset

tiedot

Luottolaitokset

Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta)

Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä:

[Arvo]

julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta]

[Arvo]

määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta]

[Arvo]

oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta]

[Arvo]

osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne

[vapaa teksti]

Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta)

Direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä:

[Arvo]

julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta]

[Arvo]

määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta]

[Arvo]

luottolaitoksen toimiluvan peruuttaminen [67 artiklan2 kohdan c alakohta]

[Arvo]

väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä luottolaitoksissa [67 artiklan 2 kohdan d alakohta]

[Arvo]

oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne

[vapaa teksti]

Sijoituspalveluyritykset

Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta)

Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä:

[Arvo]

julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta]

[Arvo]

määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta]

[Arvo]

oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta]

[Arvo]

osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne

[Arvo]

Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta)

Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä:

[Arvo]

julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta]

[Arvo]

määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta]

[Arvo]

sijoituspalveluyritysten toimilupien peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta]

[Arvo]

väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä sijoituspalveluyrityksissä [67 artiklan 2 kohdan d alakohta]

[Arvo]

oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta]

[Arvo]

Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne

[vapaa teksti]

(*)

Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.

| Indeksi | : | N/A: ei saatavilla
  C: luottamuksellinen |
| --- | --- | --- |

Indeksi

:

N/A: ei saatavilla

C: luottamuksellinen

OSA 6

Vapautuksia koskevat tiedot (vuosi 20XX)

| Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
| --- |
| Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös | 7 artiklan 1 ja 2 kohta
  (tytäryrityksiä koskevat vapautukset) | 7 artiklan 3 kohta
  (emoyrityksiä koskevat vapautukset) |
| Myönnettyjä vapautuksia yhteensä | [Arvo] | [Arvo] |
| Sellaisille emoyrityksille myönnettyjen vapautusten määrä, joilla on kolmansiin maihin sijoittautuneita tytäryrityksiä tai omistusyhteyksiä tällaisiin tytäryrityksiin | N/A | [Arvo] |
| Kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina) | N/A | [Arvo] |
| Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina) | N/A | [Arvo] |
| Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina) | N/A | [Arvo] |
| Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimustensa laskentaan |
| Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös | 9 artiklan 1 kohta
  (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä) |
| Myönnettyjä lupia yhteensä | [Arvo] |
| Niiden lupien määrä, joilla emoyritysten sallitaan sisällyttää kolmansiin maihin sijoittautuneet tytäryritykset vaatimuksensa laskentaan | [Arvo] |
| Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina) | [Arvo] |
| Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina) | [Arvo] |
| Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina) | [Arvo] |
| Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
| Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös | 8 artikla
  (Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen) |
| Myönnettyjä vapautuksia yhteensä | [Arvo] |
| 8 artiklan 2 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa samassa jäsenvaltiossa | [Arvo] |
| 8 artiklan 1 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa monessa jäsenvaltiossa | [Arvo] |
| Samaan laitosten suojajärjestelmään kuuluville laitoksille 8 artiklan 3 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä | [Arvo] |
| Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen |
| Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös | 10 artikla
  (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset) |
| Myönnettyjä vapautuksia yhteensä | [Arvo] |
| Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneille luottolaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä | [Arvo] |
| Keskuslaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä | [Arvo] |
| Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautuksia tai lupia, solut on merkittävä oranssilla. |

Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös

7 artiklan 1 ja 2 kohta

(tytäryrityksiä koskevat vapautukset)

7 artiklan 3 kohta

(emoyrityksiä koskevat vapautukset)

Myönnettyjä vapautuksia yhteensä

[Arvo]

[Arvo]

Sellaisille emoyrityksille myönnettyjen vapautusten määrä, joilla on kolmansiin maihin sijoittautuneita tytäryrityksiä tai omistusyhteyksiä tällaisiin tytäryrityksiin

N/A

[Arvo]

Kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina)

N/A

[Arvo]

Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina)

N/A

[Arvo]

Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina)

N/A

[Arvo]

Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimustensa laskentaan

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös

9 artiklan 1 kohta

(Yksilöllinen konsolidointimenetelmä)

Myönnettyjä lupia yhteensä

[Arvo]

Niiden lupien määrä, joilla emoyritysten sallitaan sisällyttää kolmansiin maihin sijoittautuneet tytäryritykset vaatimuksensa laskentaan

[Arvo]

Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina)

[Arvo]

Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina)

[Arvo]

Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina)

[Arvo]

Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös

8 artikla

(Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen)

Myönnettyjä vapautuksia yhteensä

[Arvo]

8 artiklan 2 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa samassa jäsenvaltiossa

[Arvo]

8 artiklan 1 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa monessa jäsenvaltiossa

[Arvo]

Samaan laitosten suojajärjestelmään kuuluville laitoksille 8 artiklan 3 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä

[Arvo]

Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös

10 artikla

(Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset)

Myönnettyjä vapautuksia yhteensä

[Arvo]

Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneille luottolaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä

[Arvo]

Keskuslaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä

[Arvo]

Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautuksia tai lupia, solut on merkittävä oranssilla.

---

(1)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti

| Indeksi | : | N/A: ei saatavilla

  C: luottamuksellinen |
| --- | --- | --- |

Indeksi

:

N/A: ei saatavilla

C: luottamuksellinen

(2)  Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää

(3)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti

| Indeksi | : | N/A: ei saatavilla

  C: luottamuksellinen |
| --- | --- | --- |

Indeksi

:

N/A: ei saatavilla

C: luottamuksellinen

(4)  Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää

(5)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti

| Indeksi | : | N/A: ei saatavilla

  C: luottamuksellinen |
| --- | --- | --- |

Indeksi

:

N/A: ei saatavilla

C: luottamuksellinen

(6)  Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää

(7)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti

| Indeksi | : | N/A: ei saatavilla

  C: luottamuksellinen |
| --- | --- | --- |

Indeksi

:

N/A: ei saatavilla

C: luottamuksellinen

(8)  Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.

| Indeksi | : | N/A: ei saatavilla

  C: luottamuksellinen |
| --- | --- | --- |

Indeksi

:

N/A: ei saatavilla

C: luottamuksellinen

(9)  Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.

| Indeksi | : | N/A: ei saatavilla

  C: luottamuksellinen |
| --- | --- | --- |

Indeksi

:

N/A: ei saatavilla

C: luottamuksellinen

---