# Uradni list L 185/2014

| | ISSN 1977-0804 |
| --- | --- |
| Uradni list
  Evropske unije | L 185 |
| | |
| Slovenska izdaja | Zakonodaja | Zvezek 5725. junij 2014 |

ISSN 1977-0804

Uradni list

Evropske unije

L 185

Slovenska izdaja

Zakonodaja

Zvezek 5725. junij 2014

---

| Vsebina | | II   Nezakonodajni akti | Stran |
| --- | --- | --- | --- |
| | | UREDBE |
| | * | Izvedbena uredba Komisije (EU) št. 650/2014 z dne 4. junija 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov glede oblike, strukture, seznama vsebine in datuma letne objave informacij, ki jih morajo razkriti pristojni organi v skladu z Direktivo 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta (
  1
  ) | 1 |

Vsebina

II   Nezakonodajni akti

Stran

UREDBE

*

Izvedbena uredba Komisije (EU) št. 650/2014 z dne 4. junija 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov glede oblike, strukture, seznama vsebine in datuma letne objave informacij, ki jih morajo razkriti pristojni organi v skladu z Direktivo 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta (
  1
  )

1

1

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Besedilo velja za EGP |

---

(1)   Besedilo velja za EGP

1

| SL | Akti z rahlo natisnjenimi naslovi so tisti, ki se nanašajo na dnevno upravljanje kmetijskih zadev in so splošno veljavni za omejeno obdobje.
  Naslovi vseh drugih aktov so v mastnem tisku in pred njimi stoji zvezdica. |
| --- | --- |

SL

Akti z rahlo natisnjenimi naslovi so tisti, ki se nanašajo na dnevno upravljanje kmetijskih zadev in so splošno veljavni za omejeno obdobje.

Naslovi vseh drugih aktov so v mastnem tisku in pred njimi stoji zvezdica.

---

II Nezakonodajni akti

UREDBE

| 25.6.2014 | SL | Uradni list Evropske unije | L 185/1 |
| --- | --- | --- | --- |

25.6.2014

SL

Uradni list Evropske unije

L 185/1

---

IZVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) št. 650/2014

z dne 4. junija 2014

o določitvi izvedbenih tehničnih standardov glede oblike, strukture, seznama vsebine in datuma letne objave informacij, ki jih morajo razkriti pristojni organi v skladu z Direktivo 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta

(Besedilo velja za EGP)

EVROPSKA KOMISIJA JE –

ob upoštevanju Pogodbe o delovanju Evropske unije,

ob upoštevanju Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o dostopu do dejavnosti kreditnih institucij in bonitetnem nadzoru kreditnih institucij in investicijskih podjetij, spremembi Direktive 2002/87/ES in razveljavitvi direktiv 2006/48/ES in 2006/49/ES (1) ter zlasti člena 143(3) Direktive,

ob upoštevanju naslednjega:

| (1) | V skladu z Direktivo 2013/36/EU morajo pristojni organi razkriti nekatere informacije, da bi notranji bančni trg deloval vedno bolj učinkovito in da se državljanom Unije zagotovi ustrezna stopnja preglednosti. Razkrite informacije bi morale zadostovati za smiselno primerjavo pristopov, ki so jih sprejeli pristojni organi različnih držav članic. |
| --- | --- |

(1)

V skladu z Direktivo 2013/36/EU morajo pristojni organi razkriti nekatere informacije, da bi notranji bančni trg deloval vedno bolj učinkovito in da se državljanom Unije zagotovi ustrezna stopnja preglednosti. Razkrite informacije bi morale zadostovati za smiselno primerjavo pristopov, ki so jih sprejeli pristojni organi različnih držav članic.

| (2) | Da bi se ta ocena še dodatno olajšala, bi bilo treba informacije, ki jih predložijo vsi pristojni organi, objaviti v skupni obliki, jih redno posodabljati in dati na voljo na enotnem elektronskem naslovu. Čeprav zahteve glede razkritij pri nadzoru iz naslova VIII Direktive 2013/36/EU zajemajo tudi celotno področje bonitetne ureditve, se ti tehnični standardi osredotočajo predvsem na odgovornosti v zvezi z nadzorom, ki izhajajo iz navedene direktive ter iz Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (2). |
| --- | --- |

(2)

Da bi se ta ocena še dodatno olajšala, bi bilo treba informacije, ki jih predložijo vsi pristojni organi, objaviti v skupni obliki, jih redno posodabljati in dati na voljo na enotnem elektronskem naslovu. Čeprav zahteve glede razkritij pri nadzoru iz naslova VIII Direktive 2013/36/EU zajemajo tudi celotno področje bonitetne ureditve, se ti tehnični standardi osredotočajo predvsem na odgovornosti v zvezi z nadzorom, ki izhajajo iz navedene direktive ter iz Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (2).

| (3) | Ta uredba temelji na osnutkih izvedbenih tehničnih standardov, ki jih je Evropski bančni organ (EBA) predložil Komisiji. |
| --- | --- |

(3)

Ta uredba temelji na osnutkih izvedbenih tehničnih standardov, ki jih je Evropski bančni organ (EBA) predložil Komisiji.

| (4) | EBA je o osnutkih izvedbenih tehničnih standardov, na katerih temelji ta uredba, izvedla odprta javna posvetovanja, analizirala morebitne s tem povezane stroške in koristi ter zaprosila za mnenje interesno skupino za bančništvo, ustanovljeno v skladu s členom 37 Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta (3) – |
| --- | --- |

(4)

EBA je o osnutkih izvedbenih tehničnih standardov, na katerih temelji ta uredba, izvedla odprta javna posvetovanja, analizirala morebitne s tem povezane stroške in koristi ter zaprosila za mnenje interesno skupino za bančništvo, ustanovljeno v skladu s členom 37 Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta (3) –

SPREJELA NASLEDNJO UREDBO:

Člen 1

Zakoni in drugi predpisi ter splošne smernice

Pristojni organi v skladu s členom 143(1)(a) Direktive 2013/36/EU objavijo informacije o besedilih zakonov in drugih predpisov ter splošne smernice, sprejete v njihovi državi članici na področju bonitetne ureditve, pri čemer uporabijo veljavne obrazce iz delov 1 do 8 Priloge I.

Člen 2

Opcije in diskrecijske pravice

Pristojni organi v skladu s členom 143(1)(b) Direktive 2013/36/EU objavijo informacije o načinu izvajanja opcij in diskrecijskih pravic, ki so na voljo v pravu Unije, pri čemer uporabijo veljavne obrazce iz delov 1 do 12 Priloge II.

Člen 3

Splošna merila in metodologije procesa nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja

Pristojni organi v skladu s členom 143(1)(c) Direktive 2013/36/EU objavijo informacije o splošnih merilih in metodologijah, ki jih uporabljajo pri nadzorniškem pregledovanju in ovrednotenju iz člena 97 navedene direktive, pri čemer uporabijo obrazec iz Priloge III.

Člen 4

Zbirni statistični podatki

Pristojni organi v skladu s členom 143(1)(d) Direktive 2013/36/EU objavijo informacije o zbirnih statističnih podatkih v zvezi s ključnimi vidiki izvajanja bonitetnega okvira, pri čemer uporabijo obrazce iz delov 1 do 6 Priloge IV.

Člen 5

Datum letne objave

Pristojni organi informacije iz člena 143(1) Direktive 2013/36/EU na enotnem elektronskem naslovu prvič objavijo najpozneje 31. julija 2014.

Pristojni organi vsako leto do 31. julija posodobijo informacije iz točke (d) člena 143(1) navedene direktive na podlagi stanja na dan 31. decembra predhodnega leta.

Pristojni organi redno in vsako leto najpozneje do 31. julija posodobijo informacije iz točk (a) do (c) člena 143(1) navedene direktive, razen če se objavljene informacije niso spremenile.

Člen 6

Končne določbe

Ta uredba začne veljati dvajseti dan po objavi v Uradnem listu Evropske unije.

Ta uredba je v celoti zavezujoča in se neposredno uporablja v vseh državah članicah.

V Bruslju, 4. junija 2014

Za Komisijo

Predsednik

José Manuel BARROSO

---

(1)  UL L 176, 27.6.2013, str. 338.

1

(2)  Uredba (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L 176, 27.6.2013, str. 1).

2

(3)  Uredba (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 24. novembra 2010 o ustanovitvi Evropskega nadzornega organa (Evropski bančni organ) in o spremembi Sklepa št. 716/2009/ES ter razveljavitvi Sklepa Komisije 2009/78/ES (UL L 331, 15.12.2010, str. 12).

3

---

PRILOGA I

PRAVILA IN SMERNICE

Seznam predlog

| Del 1 | Prenos Direktive 2013/36/EU |
| --- | --- |
| Del 2 | Odobritev modela |
| Del 3 | Izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev |
| Del 4 | Zmanjševanje kreditnega tveganja |
| Del 5 | Posebne zahteve glede razkritij, ki se uporabljajo za institucije |
| Del 6 | Izvzetja glede uporabe bonitetnih zahtev |
| Del 7 | Kvalificirani deleži v kreditni instituciji |
| Del 8 | Regulativno in računovodsko poročanje |

Del 1

Prenos Direktive 2013/36/EU

Del 2

Odobritev modela

Del 3

Izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev

Del 4

Zmanjševanje kreditnega tveganja

Del 5

Posebne zahteve glede razkritij, ki se uporabljajo za institucije

Del 6

Izvzetja glede uporabe bonitetnih zahtev

Del 7

Kvalificirani deleži v kreditni instituciji

Del 8

Regulativno in računovodsko poročanje

DEL 1

Prenos Direktive 2013/36/EU

| Prenos določb Direktive 2013/36/EU | Določbe Direktive 2013/36/EU | Nacionalno besedilo | Sklicevanja | Na voljo v EN (D/N) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | | (dd/mm/llll) |
| I. | Predmet urejanja, področje uporabe ter opredelitev pojmov |

Prenos določb Direktive 2013/36/EU

Določbe Direktive 2013/36/EU

Nacionalno besedilo

Sklicevanja

Na voljo v EN (D/N)

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

I.

Predmet urejanja, področje uporabe ter opredelitev pojmov

Členi 1 do 3

| II. | Pristojni organi |
| --- | --- |

II.

Pristojni organi

Členi 4 do 7

| III. | Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij |
| --- | --- |

III.

Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij

Členi 8 do 27

| 1. | Splošne zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij |
| --- | --- |

1.

Splošne zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij

Členi 8 do 21

| 2. | Kvalificirani delež v kreditni instituciji |
| --- | --- |

2.

Kvalificirani delež v kreditni instituciji

Členi 22 do 27

| IV. | Ustanovni kapital investicijskih podjetij |
| --- | --- |

IV.

Ustanovni kapital investicijskih podjetij

Členi 28 do 32

| V. | Določbe o svobodi ustanavljanja in svobodi opravljanja storitev |
| --- | --- |

V.

Določbe o svobodi ustanavljanja in svobodi opravljanja storitev

Členi 33 do 46

| 1. | Splošna načela |
| --- | --- |

1.

Splošna načela

Člena 33 in 34

| 2. | Pravica do ustanavljanja kreditnih institucij |
| --- | --- |

2.

Pravica do ustanavljanja kreditnih institucij

Členi 35 do 38

| 3. | Uveljavljanje svobode opravljanja storitev |
| --- | --- |

3.

Uveljavljanje svobode opravljanja storitev

Člen 39

| 4. | Pooblastila pristojnih organov države članice gostiteljice |
| --- | --- |

4.

Pooblastila pristojnih organov države članice gostiteljice

Členi 40 do 46

| VI. | Odnosi s tretjimi državami |
| --- | --- |

VI.

Odnosi s tretjimi državami

Člena 47 in 48

| VII. | Bonitetni nadzor |
| --- | --- |

VII.

Bonitetni nadzor

Členi 49 do 142

| 1. | Načela bonitetnega nadzora |
| --- | --- |

1.

Načela bonitetnega nadzora

Členi 49 do 72

| 1.1 | Pristojnost in dolžnosti matičnih držav članic in držav članic gostiteljic |
| --- | --- |

1.1

Pristojnost in dolžnosti matičnih držav članic in držav članic gostiteljic

Členi 49 do 52

| 1.2 | Izmenjava informacij in poklicna skrivnost |
| --- | --- |

1.2

Izmenjava informacij in poklicna skrivnost

Členi 53 do 62

| 1.3 | Dolžnost oseb, odgovornih za zakonito preverjanje letnih in konsolidiranih računovodskih izkazov |
| --- | --- |

1.3

Dolžnost oseb, odgovornih za zakonito preverjanje letnih in konsolidiranih računovodskih izkazov

Člen 63

| 1.4 | Pooblastila za nadzor, pooblastila za naložitev kazni in pravica do pritožbe |
| --- | --- |

1.4

Pooblastila za nadzor, pooblastila za naložitev kazni in pravica do pritožbe

Členi 64 do 72

| 2. | Procesi pregledovanja |
| --- | --- |

2.

Procesi pregledovanja

Členi 73 do 110

| 2.1 | Proces ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala |
| --- | --- |

2.1

Proces ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala

Člen 73

| 2.2 | Ureditve, procesi in mehanizmi institucij |
| --- | --- |

2.2

Ureditve, procesi in mehanizmi institucij

Členi 74 do 96

| 2.3 | Proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja |
| --- | --- |

2.3

Proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja

Členi 97 do 101

| 2.4 | Nadzorniški ukrepi in pooblastila |
| --- | --- |

2.4

Nadzorniški ukrepi in pooblastila

Členi 102 do 107

| 2.5 | Raven uporabe |
| --- | --- |

2.5

Raven uporabe

Členi 108 do 110

| 3. | Nadzor na konsolidirani podlagi |
| --- | --- |

3.

Nadzor na konsolidirani podlagi

Členi 111 do 127

| 3.1 | Načela za izvajanje nadzora na konsolidirani podlagi |
| --- | --- |

3.1

Načela za izvajanje nadzora na konsolidirani podlagi

Členi 111 do 118

| 3.2 | Finančni holdingi, mešani finančni holdingi in mešani poslovni holdingi |
| --- | --- |

3.2

Finančni holdingi, mešani finančni holdingi in mešani poslovni holdingi

Členi 119 do 127

| 4. | Kapitalski blažilniki |
| --- | --- |

4.

Kapitalski blažilniki

Členi 128 do 142

| 4.1 | Blažilniki |
| --- | --- |

4.1

Blažilniki

Členi 128 do 134

| 4.2 | Določitev in izračun proticikličnega kapitalskega blažilnika |
| --- | --- |

4.2

Določitev in izračun proticikličnega kapitalskega blažilnika

Členi 135 do 140

| 4.3 | Ukrepi za ohranitev kapitala |
| --- | --- |

4.3

Ukrepi za ohranitev kapitala

Člena 141 in 142

| VIII. | Razkritje s strani pristojnih organov |
| --- | --- |

VIII.

Razkritje s strani pristojnih organov

Člena 143 in 144

| X. | Spremembe Direktive 2002/87/ES |
| --- | --- |

X.

Spremembe Direktive 2002/87/ES

Člen 150

| XI. | Prehodne in končne določbe |
| --- | --- |

XI.

Prehodne in končne določbe

Členi 151 do 165

| 1. | Prehodne določbe o nadzoru institucij, ki uveljavljajo svobodo ustanavljanja in svobodo opravljanja storitev |
| --- | --- |

1.

Prehodne določbe o nadzoru institucij, ki uveljavljajo svobodo ustanavljanja in svobodo opravljanja storitev

Členi 151 do 159

| 2. | Prehodne določbe o kapitalskih blažilnikih |
| --- | --- |

2.

Prehodne določbe o kapitalskih blažilnikih

Člen 160

| 3. | Končne določbe |
| --- | --- |

3.

Končne določbe

Členi 161 do 165

DEL 2

Odobritev modela

| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| --- | --- |
| Nadzorniški pristop za odobritev uporabe pristopa na podlagi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) za izračun minimalnih kapitalskih zahtev za kreditno tveganje |
| Minimalna dokumentacija, ki jo morajo predložiti institucije, ki nameravajo uporabljati pristop IRB. | [prosto besedilo] |
| Opis procesa ocenjevanja, ki ga izvaja pristojni organ (uporaba samoocenjevanja, zanašanje na zunanje revizorje in inšpekcijske preglede na kraju samem), in glavna merila ocenjevanja. | [prosto besedilo] |
| Oblika odločitev, ki jih sprejme pristojni organ, in sporočanje odločitev vlagateljem. | [prosto besedilo] |
| Nadzorniški pristop za odobritev uporabe naprednega pristopa za merjenje (pristop AMA) za izračun minimalnih kapitalskih zahtev za operativno tveganje |
| Minimalna dokumentacija, ki jo morajo predložiti institucije, ki nameravajo uporabljati pristop AMA. | [prosto besedilo] |
| Opis procesa ocenjevanja, ki ga izvaja pristojni organ (uporaba samoocenjevanja, zanašanje na zunanje revizorje in inšpekcijske preglede na kraju samem), in glavna merila ocenjevanja. | [prosto besedilo] |
| Oblika odločitev, ki jih sprejme pristojni organ, in sporočanje odločitev vlagateljem. | [prosto besedilo] |

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Nadzorniški pristop za odobritev uporabe pristopa na podlagi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) za izračun minimalnih kapitalskih zahtev za kreditno tveganje

Minimalna dokumentacija, ki jo morajo predložiti institucije, ki nameravajo uporabljati pristop IRB.

[prosto besedilo]

Opis procesa ocenjevanja, ki ga izvaja pristojni organ (uporaba samoocenjevanja, zanašanje na zunanje revizorje in inšpekcijske preglede na kraju samem), in glavna merila ocenjevanja.

[prosto besedilo]

Oblika odločitev, ki jih sprejme pristojni organ, in sporočanje odločitev vlagateljem.

[prosto besedilo]

Nadzorniški pristop za odobritev uporabe naprednega pristopa za merjenje (pristop AMA) za izračun minimalnih kapitalskih zahtev za operativno tveganje

Minimalna dokumentacija, ki jo morajo predložiti institucije, ki nameravajo uporabljati pristop AMA.

[prosto besedilo]

Opis procesa ocenjevanja, ki ga izvaja pristojni organ (uporaba samoocenjevanja, zanašanje na zunanje revizorje in inšpekcijske preglede na kraju samem), in glavna merila ocenjevanja.

[prosto besedilo]

Oblika odločitev, ki jih sprejme pristojni organ, in sporočanje odločitev vlagateljem.

[prosto besedilo]

DEL 3

Izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev

| Uredba (EU) št. 575/2013 | Določbe | Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ |
| --- | --- | --- |
| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| Člen 153(5) | Ali je pristojni organ objavil smernice, v katerih je opredelil način, na katerega naj bi institucije upoštevale dejavnike iz odstavka 5 člena 153 pri dodeljevanju uteži tveganja za izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev? | [Da/Ne] |
| Če jih je, navedite sklicevanje na nacionalne smernice. | [sklicevanje na nacionalno besedilo] |
| So nacionalne smernice na voljo v angleščini? | [Da/Ne] |

Uredba (EU) št. 575/2013

Določbe

Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Člen 153(5)

Ali je pristojni organ objavil smernice, v katerih je opredelil način, na katerega naj bi institucije upoštevale dejavnike iz odstavka 5 člena 153 pri dodeljevanju uteži tveganja za izpostavljenosti iz naslova posebnih kreditnih aranžmajev?

[Da/Ne]

Če jih je, navedite sklicevanje na nacionalne smernice.

[sklicevanje na nacionalno besedilo]

So nacionalne smernice na voljo v angleščini?

[Da/Ne]

DEL 4

Zmanjševanje kreditnega tveganja

| Uredba (EU) št. 575/2013 | Določbe | Opis | Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ |
| --- | --- | --- | --- |
| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| Člen 201(2) | Objava seznama finančnih institucij, ki so primerni dajalci osebnega kreditnega zavarovanja, ali smernic za opredelitev teh finančnih institucij | Pristojni organi objavijo in vzdržujejo seznam finančnih institucij, ki so primerni dajalci osebnega kreditnega zavarovanja iz odstavka 1(f) člena 201 Uredbe (EU) št. 575/2013, ali smernice za določanje takšnih primernih dajalcev. | Seznam finančnih institucij ali smernice za njihovo določanje. | [prosto besedilo – predloži se lahko hiperpovezava do takega seznama ali smernic na spletni strani pristojnega organa] |
| Opis veljavnih bonitetnih zahtev | Pristojni organi objavijo opis veljavnih bonitetnih zahtev skupaj s seznamom primernih finančnih institucij ali smernicami za določanje teh finančnih institucij. | Podroben opis bonitetnih zahtev, ki jih uporablja pristojni organ | [prosto besedilo] |
| Člen 227(2)(e) | Pogoj za uporabo prilagoditve za nestanovitnost po stopnji 0 % | Institucije lahko v okviru razvite metode za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem uporabijo prilagoditev za nestanovitnost po stopnji 0 %, če se posel poravna v okviru sistema poravnave, uveljavljenega za to vrsto posla. | Podroben opis načina, na katerega pristojni organ šteje sistem poravnave za uveljavljen sistem. | [prosto besedilo] |
| Člen 227(2)(f) | Pogoj za uporabo prilagoditve za nestanovitnost po stopnji 0 % | Institucije lahko v okviru razvite metode za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem uporabijo prilagoditev za nestanovitnost po stopnji 0 %, če je dokumentacija, ki pokriva pogodbo ali posel, standardna tržna dokumentacija za repo posle ali posle posoje/izposoje zadevnih vrednostnih papirjev. | Specifikacija dokumentacije, ki se šteje za standardno tržno dokumentacijo. | [prosto besedilo] |
| Člen 229(1) | Načela vrednotenja za zavarovanje z nepremičninami v okviru pristopa IRB | Nepremičnino lahko oceni neodvisni cenilec, in sicer po hipotekarni kreditni vrednosti ali po vrednosti, ki je nižja od hipotekarne kreditne vrednosti, v državah članicah, ki so v zakonih ali predpisih določile stroga merila za ocenjevanje hipotekarne kreditne vrednosti. | Merila iz nacionalne zakonodaje za ocenjevanje hipotekarne kreditne vrednosti. | [prosto besedilo] |

Uredba (EU) št. 575/2013

Določbe

Opis

Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Člen 201(2)

Objava seznama finančnih institucij, ki so primerni dajalci osebnega kreditnega zavarovanja, ali smernic za opredelitev teh finančnih institucij

Pristojni organi objavijo in vzdržujejo seznam finančnih institucij, ki so primerni dajalci osebnega kreditnega zavarovanja iz odstavka 1(f) člena 201 Uredbe (EU) št. 575/2013, ali smernice za določanje takšnih primernih dajalcev.

Seznam finančnih institucij ali smernice za njihovo določanje.

[prosto besedilo – predloži se lahko hiperpovezava do takega seznama ali smernic na spletni strani pristojnega organa]

Opis veljavnih bonitetnih zahtev

Pristojni organi objavijo opis veljavnih bonitetnih zahtev skupaj s seznamom primernih finančnih institucij ali smernicami za določanje teh finančnih institucij.

Podroben opis bonitetnih zahtev, ki jih uporablja pristojni organ

[prosto besedilo]

Člen 227(2)(e)

Pogoj za uporabo prilagoditve za nestanovitnost po stopnji 0 %

Institucije lahko v okviru razvite metode za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem uporabijo prilagoditev za nestanovitnost po stopnji 0 %, če se posel poravna v okviru sistema poravnave, uveljavljenega za to vrsto posla.

Podroben opis načina, na katerega pristojni organ šteje sistem poravnave za uveljavljen sistem.

[prosto besedilo]

Člen 227(2)(f)

Pogoj za uporabo prilagoditve za nestanovitnost po stopnji 0 %

Institucije lahko v okviru razvite metode za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem uporabijo prilagoditev za nestanovitnost po stopnji 0 %, če je dokumentacija, ki pokriva pogodbo ali posel, standardna tržna dokumentacija za repo posle ali posle posoje/izposoje zadevnih vrednostnih papirjev.

Specifikacija dokumentacije, ki se šteje za standardno tržno dokumentacijo.

[prosto besedilo]

Člen 229(1)

Načela vrednotenja za zavarovanje z nepremičninami v okviru pristopa IRB

Nepremičnino lahko oceni neodvisni cenilec, in sicer po hipotekarni kreditni vrednosti ali po vrednosti, ki je nižja od hipotekarne kreditne vrednosti, v državah članicah, ki so v zakonih ali predpisih določile stroga merila za ocenjevanje hipotekarne kreditne vrednosti.

Merila iz nacionalne zakonodaje za ocenjevanje hipotekarne kreditne vrednosti.

[prosto besedilo]

DEL 5

Posebne zahteve glede razkritij, ki se uporabljajo za institucije

| Direktiva 2013/36/EU | Uredba (EU) št. 575/2013 | Določba | Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| Člen 106(1)(a) | | Pristojni organi lahko od institucij zahtevajo objavo informacij iz dela 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 več kot enkrat letno in določitev rokov za objavo. | Pogostost in roki za objavo, ki veljajo za institucije. | [prosto besedilo] |
| Člen 106(1)(b) | | Pristojni organi lahko od institucij zahtevajo uporabo posebnih medijev in mest za objave, ki niso finančni izkazi. | Vrste posebnih medijev, ki jih morajo uporabiti institucije. | [prosto besedilo] |
| | Člen 13(1) in (2) | Pomembne podrejene družbe in tiste podrejene družbe, ki so bistvenega pomena za njihov lokalni trg, razkrijejo informacije iz dela 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 na posamični ali subkonsolidirani podlagi. | Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno pomena podrejene družbe. | [prosto besedilo] |

Direktiva 2013/36/EU

Uredba (EU) št. 575/2013

Določba

Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Člen 106(1)(a)

Pristojni organi lahko od institucij zahtevajo objavo informacij iz dela 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 več kot enkrat letno in določitev rokov za objavo.

Pogostost in roki za objavo, ki veljajo za institucije.

[prosto besedilo]

Člen 106(1)(b)

Pristojni organi lahko od institucij zahtevajo uporabo posebnih medijev in mest za objave, ki niso finančni izkazi.

Vrste posebnih medijev, ki jih morajo uporabiti institucije.

[prosto besedilo]

Člen 13(1) in (2)

Pomembne podrejene družbe in tiste podrejene družbe, ki so bistvenega pomena za njihov lokalni trg, razkrijejo informacije iz dela 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 na posamični ali subkonsolidirani podlagi.

Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno pomena podrejene družbe.

[prosto besedilo]

DEL 6

Izvzetja glede uporabe bonitetnih zahtev

| Uredba (EU) št. 575/2013 | Določbe | Opis | Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| Člen 7(1) in (2)
  (posamezna izvzetja za podrejene družbe) | Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 | Izvzetje se lahko odobri vsem podrejenim družbam, če ni trenutnih ali predvidenih pomembnih praktičnih ali pravnih ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti s strani nadrejene osebe v skladu s točko (a) člena 7(1). | Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, da ni ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti. | [prosto besedilo] |
| Člen 7(3)
  (posamezna izvzetja za nadrejene institucije) | Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013. | Izvzetje se lahko odobri nadrejeni osebi, če ni trenutnih ali predvidenih pomembnih praktičnih ali pravnih ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti nadrejeni instituciji v skladu s točko (a) člena 7(3). | Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, da ni ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti. | [prosto besedilo] |
| Člen 9(1)
  (metoda individualne konsolidacije) | Dovoljenje, da nadrejene institucije vključijo podrejene družbe v izračun svojih bonitetnih zahtev iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 | Dovoljenje se izda le, če nadrejena institucija pristojnim organom v celoti dokaže, da ni trenutnih ali predvidenih pomembnih praktičnih ali pravnih ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo zapadlih obveznosti s strani podrejene družbe, vključene v izračun zahtev, nadrejeni instituciji v skladu s členom 9(2). | Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, da ni ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti. | [prosto besedilo] |
| Člen 8
  (izvzetja v zvezi z likvidnostjo za podrejene družbe) | Izvzetje iz uporabe likvidnostnih zahtev na posamični podlagi iz dela 6 Uredbe (EU) št. 575/2013 | Izvzetje se lahko odobri institucijam znotraj podskupine, če te institucije sklenejo pogodbe, ki so v skladu z zahtevami pristojnih organov in ki zagotavljajo prost pretok sredstev med njimi, da lahko izpolnijo svoje posamične in skupne obveznosti, ko te zapadejo, v skladu s točko (c) člena 8(1). | Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, ali pogodbe zagotavljajo prost pretok sredstev med institucijami v likvidnostni podskupini. | [prosto besedilo] |
| Člen 10
  (kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom) | Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 | Države članice lahko ohranijo in uporabljajo veljavno nacionalno pravo v zvezi z uporabo takega izvzetja, če to ni v nasprotju z Uredbo (EU) št. 575/2013 ali Direktivo 2013/36/EU | Veljavno nacionalno pravo/zakonodaja v zvezi z uporabo izvzetja. | [sklicevanje na nacionalno besedilo] |
| Pri pristojnih organih, ki ne odobrijo nobenega izvzetja ali izdaje dovoljenja, so celice oranžne barve. |

Uredba (EU) št. 575/2013

Določbe

Opis

Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Člen 7(1) in (2)

(posamezna izvzetja za podrejene družbe)

Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013

Izvzetje se lahko odobri vsem podrejenim družbam, če ni trenutnih ali predvidenih pomembnih praktičnih ali pravnih ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti s strani nadrejene osebe v skladu s točko (a) člena 7(1).

Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, da ni ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti.

[prosto besedilo]

Člen 7(3)

(posamezna izvzetja za nadrejene institucije)

Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013.

Izvzetje se lahko odobri nadrejeni osebi, če ni trenutnih ali predvidenih pomembnih praktičnih ali pravnih ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti nadrejeni instituciji v skladu s točko (a) člena 7(3).

Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, da ni ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti.

[prosto besedilo]

Člen 9(1)

(metoda individualne konsolidacije)

Dovoljenje, da nadrejene institucije vključijo podrejene družbe v izračun svojih bonitetnih zahtev iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013

Dovoljenje se izda le, če nadrejena institucija pristojnim organom v celoti dokaže, da ni trenutnih ali predvidenih pomembnih praktičnih ali pravnih ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo zapadlih obveznosti s strani podrejene družbe, vključene v izračun zahtev, nadrejeni instituciji v skladu s členom 9(2).

Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, da ni ovir za takojšnji prenos kapitala ali poravnavo obveznosti.

[prosto besedilo]

Člen 8

(izvzetja v zvezi z likvidnostjo za podrejene družbe)

Izvzetje iz uporabe likvidnostnih zahtev na posamični podlagi iz dela 6 Uredbe (EU) št. 575/2013

Izvzetje se lahko odobri institucijam znotraj podskupine, če te institucije sklenejo pogodbe, ki so v skladu z zahtevami pristojnih organov in ki zagotavljajo prost pretok sredstev med njimi, da lahko izpolnijo svoje posamične in skupne obveznosti, ko te zapadejo, v skladu s točko (c) člena 8(1).

Merila, ki jih pristojni organ uporablja za oceno, ali pogodbe zagotavljajo prost pretok sredstev med institucijami v likvidnostni podskupini.

[prosto besedilo]

Člen 10

(kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom)

Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 8 Uredbe (EU) št. 575/2013

Države članice lahko ohranijo in uporabljajo veljavno nacionalno pravo v zvezi z uporabo takega izvzetja, če to ni v nasprotju z Uredbo (EU) št. 575/2013 ali Direktivo 2013/36/EU

Veljavno nacionalno pravo/zakonodaja v zvezi z uporabo izvzetja.

[sklicevanje na nacionalno besedilo]

Pri pristojnih organih, ki ne odobrijo nobenega izvzetja ali izdaje dovoljenja, so celice oranžne barve.

DEL 7

Kvalificirani deleži v kreditni instituciji

| Direktiva 2013/36/EU | Merila za ocenjevanje in informacije, potrebne za oceno ustreznosti nameravanega pridobitelja, ki želi pridobiti kreditno institucijo, in finančna trdnost nameravane pridobitve | Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ | |
| --- | --- | --- | --- |
| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| Člen 23(1)(a) | Ugled nameravanega pridobitelja | Opis načina, na katerega pristojni organ oceni integriteto nameravanega pridobitelja. | [prosto besedilo] |
| Opis načina, na katerega pristojni organ oceni strokovno usposobljenost nameravanega pridobitelja. | [prosto besedilo] |
| Praktične podrobnosti o postopku sodelovanja med pristojnimi organi v skladu s členom 24 Direktive 2013/36/EU. | [prosto besedilo] |
| Člen 23(1)(b) | Ugled, znanje, veščine in izkušnje vseh članov upravljalnega organa ali višjega vodstva, ki bodo vodili posle kreditne institucije | Opis načina, na katerega pristojni organ oceni ugled, znanje, veščine in izkušnje članov upravljalnega organa ter višjega vodstva. | [prosto besedilo] |
| Člen 23(1)(c) | Finančna trdnost nameravanega pridobitelja | Opis načina, na katerega pristojni organ oceni finančno trdnost nameravanega pridobitelja. | [prosto besedilo] |
| Praktične podrobnosti o postopku sodelovanja med pristojnimi organi v skladu s členom 24 Direktive 2013/36/EU. | [prosto besedilo] |
| Člen 23(1)(d) | Skladnost kreditne institucije z bonitetnimi zahtevami | Opis načina, na katerega pristojni organ oceni, ali bo kreditna institucija lahko izpolnila bonitetne zahteve. | [prosto besedilo] |
| Člen 23(1)(e) | Sum pranja denarja ali financiranja terorizma | Opis načina, na katerega pristojni organ oceni, ali obstaja utemeljen sum pranja denarja ali financiranja terorizma. | [prosto besedilo] |
| Praktične podrobnosti o postopku sodelovanja med pristojnimi organi v skladu s členom 24 Direktive 2013/36/EU. | [prosto besedilo] |
| Člen 23(4) | Seznam informacij, ki jih je treba predložiti pristojnim organom sočasno z uradnim obvestilom | Seznam informacij, ki jih mora predložiti nameravani pridobitelj sočasno z uradnim obvestilom, da lahko pristojni organ oceni nameravanega pridobitelja in nameravano pridobitev. | [prosto besedilo] |

Direktiva 2013/36/EU

Merila za ocenjevanje in informacije, potrebne za oceno ustreznosti nameravanega pridobitelja, ki želi pridobiti kreditno institucijo, in finančna trdnost nameravane pridobitve

Informacije, ki jih mora predložiti pristojni organ

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Člen 23(1)(a)

Ugled nameravanega pridobitelja

Opis načina, na katerega pristojni organ oceni integriteto nameravanega pridobitelja.

[prosto besedilo]

Opis načina, na katerega pristojni organ oceni strokovno usposobljenost nameravanega pridobitelja.

[prosto besedilo]

Praktične podrobnosti o postopku sodelovanja med pristojnimi organi v skladu s členom 24 Direktive 2013/36/EU.

[prosto besedilo]

Člen 23(1)(b)

Ugled, znanje, veščine in izkušnje vseh članov upravljalnega organa ali višjega vodstva, ki bodo vodili posle kreditne institucije

Opis načina, na katerega pristojni organ oceni ugled, znanje, veščine in izkušnje članov upravljalnega organa ter višjega vodstva.

[prosto besedilo]

Člen 23(1)(c)

Finančna trdnost nameravanega pridobitelja

Opis načina, na katerega pristojni organ oceni finančno trdnost nameravanega pridobitelja.

[prosto besedilo]

Praktične podrobnosti o postopku sodelovanja med pristojnimi organi v skladu s členom 24 Direktive 2013/36/EU.

[prosto besedilo]

Člen 23(1)(d)

Skladnost kreditne institucije z bonitetnimi zahtevami

Opis načina, na katerega pristojni organ oceni, ali bo kreditna institucija lahko izpolnila bonitetne zahteve.

[prosto besedilo]

Člen 23(1)(e)

Sum pranja denarja ali financiranja terorizma

Opis načina, na katerega pristojni organ oceni, ali obstaja utemeljen sum pranja denarja ali financiranja terorizma.

[prosto besedilo]

Praktične podrobnosti o postopku sodelovanja med pristojnimi organi v skladu s členom 24 Direktive 2013/36/EU.

[prosto besedilo]

Člen 23(4)

Seznam informacij, ki jih je treba predložiti pristojnim organom sočasno z uradnim obvestilom

Seznam informacij, ki jih mora predložiti nameravani pridobitelj sočasno z uradnim obvestilom, da lahko pristojni organ oceni nameravanega pridobitelja in nameravano pridobitev.

[prosto besedilo]

DEL 8

Regulativno in računovodsko poročanje

| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| --- | --- |
| Poročanje o finančnih informacijah v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014 |
| Ali zahteva iz člena 99(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 velja tudi za institucije, ki ne uporabljajo mednarodnih računovodskih standardov, kot se uporabljajo v skladu z Uredbo (ES) št. 1606/2002? | [Da/Ne] |
| Če velja zanje, kateri računovodski okvir(ji) se uporabljajo za te institucije? | [prosto besedilo] |
| Če velja zanje, kakšna je raven uporabe poročanja? (posamična/konsolidirana/subkonsolidirana podlaga) | [prosto besedilo] |
| Ali zahteve iz člena 99(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 veljajo tudi za finančne subjekte, ki niso kreditne institucije ali investicijska podjetja? | [Da/Ne] |
| Če veljajo zanje, za katere vrste finančnih subjektov (npr. finančne družbe) se uporabljajo te zahteve glede poročanja? | [prosto besedilo] |
| Če veljajo zanje, kakšen je obseg teh finančnih subjektov v smislu bilančne vsote (na posamični podlagi)? | [prosto besedilo] |
| Se za predložitev poročil pristojnim organom uporabljajo standardi XBRL? | [Da/Ne] |
| Poročanje o kapitalu in kapitalskih zahtevah v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014 |
| Ali zahteve iz člena 99(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 veljajo tudi za finančne subjekte, ki niso kreditne institucije ali investicijska podjetja? | [Da/Ne] |
| Če veljajo zanje, kateri računovodski okvir(ji) se uporabljajo za te finančne institucije? | [prosto besedilo] |
| Če veljajo zanje, za katere vrste finančnih subjektov (npr. finančne družbe) se uporabljajo te zahteve glede poročanja? | [prosto besedilo] |
| Če veljajo zanje, kakšen je obseg teh finančnih subjektov v smislu bilančne vsote (na posamični podlagi)? | [prosto besedilo] |
| Se za predložitev poročil pristojnim organom uporabljajo standardi XBRL? | [Da/Ne] |

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Poročanje o finančnih informacijah v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014

Ali zahteva iz člena 99(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 velja tudi za institucije, ki ne uporabljajo mednarodnih računovodskih standardov, kot se uporabljajo v skladu z Uredbo (ES) št. 1606/2002?

[Da/Ne]

Če velja zanje, kateri računovodski okvir(ji) se uporabljajo za te institucije?

[prosto besedilo]

Če velja zanje, kakšna je raven uporabe poročanja? (posamična/konsolidirana/subkonsolidirana podlaga)

[prosto besedilo]

Ali zahteve iz člena 99(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 veljajo tudi za finančne subjekte, ki niso kreditne institucije ali investicijska podjetja?

[Da/Ne]

Če veljajo zanje, za katere vrste finančnih subjektov (npr. finančne družbe) se uporabljajo te zahteve glede poročanja?

[prosto besedilo]

Če veljajo zanje, kakšen je obseg teh finančnih subjektov v smislu bilančne vsote (na posamični podlagi)?

[prosto besedilo]

Se za predložitev poročil pristojnim organom uporabljajo standardi XBRL?

[Da/Ne]

Poročanje o kapitalu in kapitalskih zahtevah v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014

Ali zahteve iz člena 99(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 veljajo tudi za finančne subjekte, ki niso kreditne institucije ali investicijska podjetja?

[Da/Ne]

Če veljajo zanje, kateri računovodski okvir(ji) se uporabljajo za te finančne institucije?

[prosto besedilo]

Če veljajo zanje, za katere vrste finančnih subjektov (npr. finančne družbe) se uporabljajo te zahteve glede poročanja?

[prosto besedilo]

Če veljajo zanje, kakšen je obseg teh finančnih subjektov v smislu bilančne vsote (na posamični podlagi)?

[prosto besedilo]

Se za predložitev poročil pristojnim organom uporabljajo standardi XBRL?

[Da/Ne]

---

PRILOGA II

OPCIJE IN DISKRECIJSKE PRAVICE

Seznam predlog

Pregled opcij in diskrecijskih pravic iz Direktive 2013/36/EU in Uredbe (EU) št. 575/2013

| Del 1 | Pregled opcij in diskrecijskih pravic iz Direktive 2013/36/EU in Uredbe (EU) št. 575/2013 |
| --- | --- |

Del 1

Pregled opcij in diskrecijskih pravic iz Direktive 2013/36/EU in Uredbe (EU) št. 575/2013

Podrobnosti o posebnih prehodnih opcijah in diskrecijskih pravicah iz Uredbe (EU) št. 575/2013

| Del 2 | Prehodna določba za kapitalske zahteve (člen 465) |
| --- | --- |
| Del 3 | Prehodna obravnava nerealiziranih izgub, merjenih po pošteni vrednosti (člen 467) |
| Del 4 | Prehodna obravnava nerealiziranih dobičkov, merjenih po pošteni vrednosti (člen 468) |
| Del 5 | Prehodne določbe o odbitkih od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala (člen 478) |
| Del 6 | Prehodno priznavanje instrumentov in postavk v konsolidiranem navadnem lastniškem temeljnem kapitalu, ki se ne štejejo za manjšinske deleže (člen 479) |
| Del 7 | Prehodno priznavanje manjšinskih deležev ter kvalificiranega dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala (člen 480) |
| Del 8 | Dodatni prehodni filtri in odbitki (člen 481) |
| Del 9 | Omejitve glede uporabe predhodnih pravil za postavke navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala (člen 486) |

Del 2

Prehodna določba za kapitalske zahteve (člen 465)

Del 3

Prehodna obravnava nerealiziranih izgub, merjenih po pošteni vrednosti (člen 467)

Del 4

Prehodna obravnava nerealiziranih dobičkov, merjenih po pošteni vrednosti (člen 468)

Del 5

Prehodne določbe o odbitkih od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala (člen 478)

Del 6

Prehodno priznavanje instrumentov in postavk v konsolidiranem navadnem lastniškem temeljnem kapitalu, ki se ne štejejo za manjšinske deleže (člen 479)

Del 7

Prehodno priznavanje manjšinskih deležev ter kvalificiranega dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala (člen 480)

Del 8

Dodatni prehodni filtri in odbitki (člen 481)

Del 9

Omejitve glede uporabe predhodnih pravil za postavke navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala (člen 486)

Podrobnosti o posebnih neprehodnih opcijah in diskrecijskih pravicah iz Direktive 2013/36/EU in Uredbe (EU) št. 575/2013

| Del 10 | Variabilni elementi prejemkov (člen 94 CRD) |
| --- | --- |
| Del 11 | Uteži tveganja in merila, ki se uporabljajo za izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičnine (člen 124 CRR) |
| Del 12 | Minimalne vrednosti izgube ob neplačilu (LGD) za izpostavljenosti na drobno, zavarovane z nepremičninami (člen 164 CRR) |

Del 10

Variabilni elementi prejemkov (člen 94 CRD)

Del 11

Uteži tveganja in merila, ki se uporabljajo za izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičnine (člen 124 CRR)

Del 12

Minimalne vrednosti izgube ob neplačilu (LGD) za izpostavljenosti na drobno, zavarovane z nepremičninami (člen 164 CRR)

DEL 1

Pregled opcij in diskrecijskih pravic iz Direktive 2013/36/EU in Uredbe (EU) št. 575/2013

| Vrsta opcije ali diskrecijske pravice | Direktiva 2013/36/EU | Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Poimenovanje | Opis opcije ali diskrecijske pravice | Uporabljena
  (D/N/ni podatka) | Nacionalno besedilo | Sklicevanja | Na voljo v EN
  (D/N) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij | Člen 9(2) | | Izjema pri prepovedi sprejemanja vlog ali drugih vračljivih sredstev od javnosti za osebe ali družbe, ki niso kreditne institucije | Prepoved opravljanja poslov sprejemanja vlog ali drugih vračljivih sredstev od javnosti za osebe ali družbe, ki niso kreditne institucije, ne velja za državo članico, njene regionalne ali lokalne organe, javne mednarodne organe, katerih članica je ena ali več držav članic, ali za primere, za katere izrecno velja nacionalno pravo ali pravo Unije, če so te dejavnosti v skladu s predpisi in kontrolami, namenjenimi zaščiti vlagateljev in investitorjev. | | | | |
| Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij | Člen 12(3) | | Ustanovni kapital | Države članice lahko odločijo, da lahko kreditne institucije, ki ne izpolnjujejo pogojev v zvezi z ločenim kapitalom in ki so obstajale 15. decembra 1979, še naprej poslujejo. Take kreditne institucije lahko izvzamejo iz zahtev prvega pododstavka člena 13(1) Direktive 2013/36/EU. | | | | |
| Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij | Člen 12(4) | | Ustanovni kapital | Države članice lahko izdajo dovoljenje za določene kategorije kreditnih institucij, katerih ustanovni kapital je nižji od 5 milijonov EUR, če njihov ustanovni kapital znaša najmanj 1 milijon EUR ter če zadevna država članica Komisijo in EBA uradno obvesti o svojih razlogih za uporabo te možnosti. | | | | |
| Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij | Člen 21(1) | | Izvzetja za kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom | Pristojni organi lahko kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom, izvzamejo iz zahtev iz členov 10 in 12 ter člena 13(1) Direktive 2013/36/EU. | | | | |
| Ustanovni kapital investicijskih podjetij | Člen 29(3) | | Ustanovni kapital posameznih vrst investicijskih podjetij | Države članice lahko znižajo minimalni znesek ustanovnega kapitala, in sicer s 125 000 EUR na 50 000 EUR, če podjetje ni pooblaščeno za upravljanje denarja ali vrednostnih papirjev strank, opravljanje storitev za lasten račun ali prodajo primarne izdaje vrednostnih papirjev z obveznostjo odkupa. | | | | |
| Ustanovni kapital investicijskih podjetij | Člen 32(1) | | Prehodne določbe v zvezi z ustanovnim kapitalom investicijskih podjetij | Države članice lahko še naprej dajejo dovoljenja investicijskim podjetjem in podjetjem iz člena 30 Direktive 2013/36/EU, ki so obstajala pred 31. decembrom 1995 ali na ta dan in katerih kapital je nižji od ravni ustanovnega kapitala, ki so zanje določene v členu 28(2), členu 29(1) ali (3) ali členu 30 navedene direktive. | | | | |
| Pooblastila pristojnih organov držav članic gostiteljic | Člen 40 | | Zahteve glede poročanja pristojnim organom držav članic gostiteljic | Pristojni organi držav članic gostiteljic lahko za informativne, statistične ali nadzorniške namene zahtevajo, da jim vse kreditne institucije, ki imajo podružnice na njihovem ozemlju, redno poročajo o svojih dejavnostih v navedenih državah članicah gostiteljicah, zlasti da lahko ti organi ocenijo, ali je podružnica pomembna v skladu s členom 51(1) Direktive 2013/36/EU. | | | | |
| Vodenje | Člen 94(1)(g)(i) | | Variabilni elementi prejemkov | Države članice lahko določijo zgornji odstotkovni prag variabilne sestavine, ki je nižji od 100 % fiksne sestavine v skupnem prejemku za vsakega posameznika. | Glej del 10. | | | |
| Vodenje | Člen 94(1)(g)(ii) | | Variabilni elementi prejemkov | Države članice lahko delničarjem, lastnikom ali družbenikom institucij dovolijo, da odobrijo višje zgornje razmerje med fiksnimi in variabilnimi sestavinami prejemkov, če skupni odstotek variabilne sestavine ne presega 200 % fiksne sestavine skupnega prejemka vsakega posameznika. Države članice lahko določijo nižji zgornji odstotkovni prag. | Glej del 10. | | | |
| Vodenje | Člen 94(1)(g)(iii) | | Variabilni elementi prejemkov | Države članice lahko institucijam dovolijo, da uporabijo diskontno stopnjo iz drugega pododstavka člena 94(1)(g)(iii), ki znaša največ 25 % skupnih variabilnih prejemkov, če se izplačajo v instrumentih, ki se odložijo za vsaj pet let. Države članice lahko določijo nižji zgornji odstotkovni prag. | Glej del 10. | | | |
| Vodenje | Člen 94(1)(l) | | Variabilni elementi prejemkov | Države članice ali njihovi pristojni organi lahko omejijo vrste in oblike instrumentov iz člena 94(1)(l) ali po potrebi prepovejo določene instrumente. | | | | |
| Proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (PNPO) | Člen 103 | | Uporaba PNPO za institucije s podobnimi profili tveganosti | Kadar pristojni organi na podlagi člena 97 ugotovijo, da so institucije s podobnimi profili tveganosti, kot so podobni poslovni modeli ali geografska lokacija izpostavljenosti, izpostavljene ali bi lahko bile izpostavljene podobnim tveganjem ali pomenijo podobna tveganja za finančni sistem, lahko uporabijo proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja iz člena 97, ki se na podoben ali enak način uporablja za navedene institucije. | | | | |
| Kapitalski blažilniki | Člen 129(2) | | Izvzetje majhnih in srednje velikih investicijskih podjetij iz zahteve po vzdrževanju varovalnega kapitalskega blažilnika | Z odstopanjem od odstavka 1 člena 129 lahko država članica majhna in srednje velika investicijska podjetja izvzame iz zahtev iz navedenega odstavka, če takšno izvzetje ne ogroža stabilnosti finančnega sistema navedene države članice. | | | | |
| Kapitalski blažilniki | Člen 130(2) | | Izvzetje majhnih in srednje velikih investicijskih podjetij iz zahteve po vzdrževanju proticikličnega kapitalskega blažilnika | Z odstopanjem od odstavka 1 člena 130 lahko država članica majhna in srednje velika investicijska podjetja izvzame iz zahtev iz navedenega odstavka, če takšno izvzetje ne ogroža stabilnosti finančnega sistema te države članice. | | | | |
| Kapitalski blažilniki | Člen 133(18) | | Zahteva glede vzdrževanja blažilnika sistemskih tveganj | Države članice lahko uporabijo blažilnik sistemskih tveganj za vse izpostavljenosti. | | | | |
| Kapitalski blažilniki | Člen 134(1) | | Priznavanje stopnje blažilnika sistemskih tveganj | Druge države članice lahko priznajo stopnjo blažilnika sistemskih tveganj, določeno v skladu s členom 133, in lahko to stopnjo blažilnika uporabljajo za institucije, ki so pridobile dovoljenje v matičnih državah članicah, za izpostavljenosti v državi članici, ki je uvedla to stopnjo blažilnika. | | | | |
| Pooblastila pristojnih organov držav članic gostiteljic | Člen 152, prvi odstavek | | Prehodne določbe o zahtevah glede poročanja pristojnim organom držav članic gostiteljic | Pristojni organi držav članic gostiteljic lahko za statistične namene zahtevajo, da jim vse kreditne institucije, ki imajo podružnice na njihovem ozemlju, redno poročajo o svojih dejavnostih v teh državah članicah gostiteljicah. | | | | |
| Pooblastila pristojnih organov držav članic gostiteljic | Člen 152, drugi pododstavek | | Prehodne določbe o zahtevah glede poročanja pristojnim organom držav članic gostiteljic | Države članice gostiteljice zahtevajo, da jim podružnice kreditnih institucij iz drugih držav članic posredujejo enake informacije, kakor jih za ta namen zahtevajo od nacionalnih kreditnih institucij. | | | | |
| Kapitalski blažilniki | Člen 160(6) | | Prehodne določbe za kapitalske blažilnike | Države članice lahko za kapitalske blažilnike uvedejo krajše prehodno obdobje, kot je obdobje iz odstavkov 1 do 4 člena 160. Takšno krajše prehodno obdobje lahko priznajo druge države članice. | | | | |
| Opredelitev pojmov | | Člen 4(2) | Obravnava posrednih deležev nepremičnine | Države članice ali njihovi pristojni organi lahko dovolijo, da se delnice, ki pomenijo enakovreden posredni delež nepremičnine, obravnavajo kot neposredni delež nepremičnine, če je takšen posredni delež posebej urejen z nacionalno zakonodajo zadevne države članice in če v primeru, ko se uporabi kot zavarovanje s premoženjem, zagotavlja enakovredno zaščito za upnike. | | | | |
| Raven uporabe zahtev | | Člen 6(4) | Uporaba zahtev na posamični podlagi | Dokler pristojni organi ne prejmejo poročila Komisije v skladu s členom 508(3), lahko investicijska podjetja izvzamejo iz izpolnjevanja obveznosti iz dela 6 (likvidnost), pri čemer upoštevajo naravo, obseg in zapletenost dejavnosti investicijskega podjetja. | | | | |
| Raven uporabe zahtev | | Člen 18(5) | Metode bonitetne konsolidacije | Pri drugih oblikah udeležb ali kapitalskih povezavah, razen tistih iz člena 18(1) in (4), pristojni organi odločijo, ali in kako se opravi konsolidacija. Zlasti lahko dovolijo ali zahtevajo uporabo kapitalske metode. Ta metoda pa kljub temu ne predstavlja osnove za vključitev zadevnih družb v nadzor na konsolidirani podlagi. | | | | |
| Raven uporabe zahtev | | Člen 18(6) | Metode bonitetne konsolidacije | Pristojni organi se odločijo, ali in kako se opravi konsolidacija v naslednjih primerih: | | | | |
| (a) | kadar po mnenju pristojnih organov institucija izvaja pomemben vpliv na eno ali več institucij ali finančnih institucij, vendar ni udeležena v njihovem kapitalu ali z njimi ni drugače kapitalsko povezana, in |

Vrsta opcije ali diskrecijske pravice

Direktiva 2013/36/EU

Uredba (EU)

št. 575/2013

Poimenovanje

Opis opcije ali diskrecijske pravice

Uporabljena

(D/N/ni podatka)

Nacionalno besedilo

Sklicevanja

Na voljo v EN

(D/N)

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij

Člen 9(2)

Izjema pri prepovedi sprejemanja vlog ali drugih vračljivih sredstev od javnosti za osebe ali družbe, ki niso kreditne institucije

Prepoved opravljanja poslov sprejemanja vlog ali drugih vračljivih sredstev od javnosti za osebe ali družbe, ki niso kreditne institucije, ne velja za državo članico, njene regionalne ali lokalne organe, javne mednarodne organe, katerih članica je ena ali več držav članic, ali za primere, za katere izrecno velja nacionalno pravo ali pravo Unije, če so te dejavnosti v skladu s predpisi in kontrolami, namenjenimi zaščiti vlagateljev in investitorjev.

Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij

Člen 12(3)

Ustanovni kapital

Države članice lahko odločijo, da lahko kreditne institucije, ki ne izpolnjujejo pogojev v zvezi z ločenim kapitalom in ki so obstajale 15. decembra 1979, še naprej poslujejo. Take kreditne institucije lahko izvzamejo iz zahtev prvega pododstavka člena 13(1) Direktive 2013/36/EU.

Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij

Člen 12(4)

Ustanovni kapital

Države članice lahko izdajo dovoljenje za določene kategorije kreditnih institucij, katerih ustanovni kapital je nižji od 5 milijonov EUR, če njihov ustanovni kapital znaša najmanj 1 milijon EUR ter če zadevna država članica Komisijo in EBA uradno obvesti o svojih razlogih za uporabo te možnosti.

Zahteve za dostop do dejavnosti kreditnih institucij

Člen 21(1)

Izvzetja za kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom

Pristojni organi lahko kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom, izvzamejo iz zahtev iz členov 10 in 12 ter člena 13(1) Direktive 2013/36/EU.

Ustanovni kapital investicijskih podjetij

Člen 29(3)

Ustanovni kapital posameznih vrst investicijskih podjetij

Države članice lahko znižajo minimalni znesek ustanovnega kapitala, in sicer s 125 000 EUR na 50 000 EUR, če podjetje ni pooblaščeno za upravljanje denarja ali vrednostnih papirjev strank, opravljanje storitev za lasten račun ali prodajo primarne izdaje vrednostnih papirjev z obveznostjo odkupa.

Ustanovni kapital investicijskih podjetij

Člen 32(1)

Prehodne določbe v zvezi z ustanovnim kapitalom investicijskih podjetij

Države članice lahko še naprej dajejo dovoljenja investicijskim podjetjem in podjetjem iz člena 30 Direktive 2013/36/EU, ki so obstajala pred 31. decembrom 1995 ali na ta dan in katerih kapital je nižji od ravni ustanovnega kapitala, ki so zanje določene v členu 28(2), členu 29(1) ali (3) ali členu 30 navedene direktive.

Pooblastila pristojnih organov držav članic gostiteljic

Člen 40

Zahteve glede poročanja pristojnim organom držav članic gostiteljic

Pristojni organi držav članic gostiteljic lahko za informativne, statistične ali nadzorniške namene zahtevajo, da jim vse kreditne institucije, ki imajo podružnice na njihovem ozemlju, redno poročajo o svojih dejavnostih v navedenih državah članicah gostiteljicah, zlasti da lahko ti organi ocenijo, ali je podružnica pomembna v skladu s členom 51(1) Direktive 2013/36/EU.

Vodenje

Člen 94(1)(g)(i)

Variabilni elementi prejemkov

Države članice lahko določijo zgornji odstotkovni prag variabilne sestavine, ki je nižji od 100 % fiksne sestavine v skupnem prejemku za vsakega posameznika.

Glej del 10.

Vodenje

Člen 94(1)(g)(ii)

Variabilni elementi prejemkov

Države članice lahko delničarjem, lastnikom ali družbenikom institucij dovolijo, da odobrijo višje zgornje razmerje med fiksnimi in variabilnimi sestavinami prejemkov, če skupni odstotek variabilne sestavine ne presega 200 % fiksne sestavine skupnega prejemka vsakega posameznika. Države članice lahko določijo nižji zgornji odstotkovni prag.

Glej del 10.

Vodenje

Člen 94(1)(g)(iii)

Variabilni elementi prejemkov

Države članice lahko institucijam dovolijo, da uporabijo diskontno stopnjo iz drugega pododstavka člena 94(1)(g)(iii), ki znaša največ 25 % skupnih variabilnih prejemkov, če se izplačajo v instrumentih, ki se odložijo za vsaj pet let. Države članice lahko določijo nižji zgornji odstotkovni prag.

Glej del 10.

Vodenje

Člen 94(1)(l)

Variabilni elementi prejemkov

Države članice ali njihovi pristojni organi lahko omejijo vrste in oblike instrumentov iz člena 94(1)(l) ali po potrebi prepovejo določene instrumente.

Proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (PNPO)

Člen 103

Uporaba PNPO za institucije s podobnimi profili tveganosti

Kadar pristojni organi na podlagi člena 97 ugotovijo, da so institucije s podobnimi profili tveganosti, kot so podobni poslovni modeli ali geografska lokacija izpostavljenosti, izpostavljene ali bi lahko bile izpostavljene podobnim tveganjem ali pomenijo podobna tveganja za finančni sistem, lahko uporabijo proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja iz člena 97, ki se na podoben ali enak način uporablja za navedene institucije.

Kapitalski blažilniki

Člen 129(2)

Izvzetje majhnih in srednje velikih investicijskih podjetij iz zahteve po vzdrževanju varovalnega kapitalskega blažilnika

Z odstopanjem od odstavka 1 člena 129 lahko država članica majhna in srednje velika investicijska podjetja izvzame iz zahtev iz navedenega odstavka, če takšno izvzetje ne ogroža stabilnosti finančnega sistema navedene države članice.

Kapitalski blažilniki

Člen 130(2)

Izvzetje majhnih in srednje velikih investicijskih podjetij iz zahteve po vzdrževanju proticikličnega kapitalskega blažilnika

Z odstopanjem od odstavka 1 člena 130 lahko država članica majhna in srednje velika investicijska podjetja izvzame iz zahtev iz navedenega odstavka, če takšno izvzetje ne ogroža stabilnosti finančnega sistema te države članice.

Kapitalski blažilniki

Člen 133(18)

Zahteva glede vzdrževanja blažilnika sistemskih tveganj

Države članice lahko uporabijo blažilnik sistemskih tveganj za vse izpostavljenosti.

Kapitalski blažilniki

Člen 134(1)

Priznavanje stopnje blažilnika sistemskih tveganj

Druge države članice lahko priznajo stopnjo blažilnika sistemskih tveganj, določeno v skladu s členom 133, in lahko to stopnjo blažilnika uporabljajo za institucije, ki so pridobile dovoljenje v matičnih državah članicah, za izpostavljenosti v državi članici, ki je uvedla to stopnjo blažilnika.

Pooblastila pristojnih organov držav članic gostiteljic

Člen 152, prvi odstavek

Prehodne določbe o zahtevah glede poročanja pristojnim organom držav članic gostiteljic

Pristojni organi držav članic gostiteljic lahko za statistične namene zahtevajo, da jim vse kreditne institucije, ki imajo podružnice na njihovem ozemlju, redno poročajo o svojih dejavnostih v teh državah članicah gostiteljicah.

Pooblastila pristojnih organov držav članic gostiteljic

Člen 152, drugi pododstavek

Prehodne določbe o zahtevah glede poročanja pristojnim organom držav članic gostiteljic

Države članice gostiteljice zahtevajo, da jim podružnice kreditnih institucij iz drugih držav članic posredujejo enake informacije, kakor jih za ta namen zahtevajo od nacionalnih kreditnih institucij.

Kapitalski blažilniki

Člen 160(6)

Prehodne določbe za kapitalske blažilnike

Države članice lahko za kapitalske blažilnike uvedejo krajše prehodno obdobje, kot je obdobje iz odstavkov 1 do 4 člena 160. Takšno krajše prehodno obdobje lahko priznajo druge države članice.

Opredelitev pojmov

Člen 4(2)

Obravnava posrednih deležev nepremičnine

Države članice ali njihovi pristojni organi lahko dovolijo, da se delnice, ki pomenijo enakovreden posredni delež nepremičnine, obravnavajo kot neposredni delež nepremičnine, če je takšen posredni delež posebej urejen z nacionalno zakonodajo zadevne države članice in če v primeru, ko se uporabi kot zavarovanje s premoženjem, zagotavlja enakovredno zaščito za upnike.

Raven uporabe zahtev

Člen 6(4)

Uporaba zahtev na posamični podlagi

Dokler pristojni organi ne prejmejo poročila Komisije v skladu s členom 508(3), lahko investicijska podjetja izvzamejo iz izpolnjevanja obveznosti iz dela 6 (likvidnost), pri čemer upoštevajo naravo, obseg in zapletenost dejavnosti investicijskega podjetja.

Raven uporabe zahtev

Člen 18(5)

Metode bonitetne konsolidacije

Pri drugih oblikah udeležb ali kapitalskih povezavah, razen tistih iz člena 18(1) in (4), pristojni organi odločijo, ali in kako se opravi konsolidacija. Zlasti lahko dovolijo ali zahtevajo uporabo kapitalske metode. Ta metoda pa kljub temu ne predstavlja osnove za vključitev zadevnih družb v nadzor na konsolidirani podlagi.

Raven uporabe zahtev

Člen 18(6)

Metode bonitetne konsolidacije

Pristojni organi se odločijo, ali in kako se opravi konsolidacija v naslednjih primerih:

(a)

kadar po mnenju pristojnih organov institucija izvaja pomemben vpliv na eno ali več institucij ali finančnih institucij, vendar ni udeležena v njihovem kapitalu ali z njimi ni drugače kapitalsko povezana, in

| (b) | kadar se dve ali več institucij ali finančnih institucij upravlja na enotni podlagi, tudi če to ni določeno v pogodbi, družbeni pogodbi ali statutu.
  Pristojni organi zlasti lahko dovolijo ali zahtevajo uporabo metode iz člena 12 Direktive 83/349/EGS. |
| --- | --- |

(b)

kadar se dve ali več institucij ali finančnih institucij upravlja na enotni podlagi, tudi če to ni določeno v pogodbi, družbeni pogodbi ali statutu.

Pristojni organi zlasti lahko dovolijo ali zahtevajo uporabo metode iz člena 12 Direktive 83/349/EGS.

Kvalificirani deleži izven finančnega sektorja

Člen 89(3)

Uteži tveganja in prepoved kvalificiranih deležev izven finančnega sektorja

Pristojni organi za kvalificirane deleže institucij iz odstavkov 1 in 2 uporabijo zahteve iz točke (a) ali (b):

| (a) | pri izračunu kapitalskih zahtev v skladu z delom 3 zadevne uredbe institucije uporabijo utež tveganja 1 250 % za višjega izmed naslednjih zneskov:






  (i) | znesek kvalificiranih deležev iz odstavka 1, ki presega 15 % sprejemljivega kapitala; |
| --- | --- | --- |

(a)

pri izračunu kapitalskih zahtev v skladu z delom 3 zadevne uredbe institucije uporabijo utež tveganja 1 250 % za višjega izmed naslednjih zneskov:

(i)

znesek kvalificiranih deležev iz odstavka 1, ki presega 15 % sprejemljivega kapitala;

| (ii) | skupen znesek kvalificiranih deležev iz odstavka 2, ki presega 60 % sprejemljivega kapitala institucije; |
| --- | --- |

(ii)

skupen znesek kvalificiranih deležev iz odstavka 2, ki presega 60 % sprejemljivega kapitala institucije;

| (b) | pristojni organi institucijam prepovejo kvalificirane deleže iz odstavkov 1 in 2 v znesku, ki presega odstotek sprejemljivega kapitala iz navedenih odstavkov.
  Pristojni organi objavijo svojo izbiro možnosti iz točke (a) ali (b). |
| --- | --- |

(b)

pristojni organi institucijam prepovejo kvalificirane deleže iz odstavkov 1 in 2 v znesku, ki presega odstotek sprejemljivega kapitala iz navedenih odstavkov.

Pristojni organi objavijo svojo izbiro možnosti iz točke (a) ali (b).

Kapitalske zahteve za investicijska podjetja

Člen 95(2)

Zahteve za investicijska podjetja z omejenim dovoljenjem za opravljanje investicijskih storitev

Pristojni organi lahko določijo kapitalske zahteve za investicijska podjetja z omejenim dovoljenjem za opravljanje investicijskih storitev kot kapitalske zahteve, ki bi bile zavezujoče za navedena podjetja v skladu z nacionalnimi ukrepi za prenos, veljavnimi 31. decembra 2013, glede direktiv 2006/49/ES in 2006/48/ES.

Zahteve glede izračuna in poročanja

Člen 99(3)

Poročanje o kapitalskih zahtevah in finančnih informacijah

Pristojni organi lahko v skladu s členom 24(2) zadevne uredbe tudi od tistih kreditnih institucij, ki za poročanje o kapitalu na konsolidirani podlagi uporabljajo mednarodne računovodske standarde, kakor se uporabljajo v skladu z Uredbo (ES) št. 1606/2002, zahtevajo, da poročajo finančne informacije, kot je določeno v odstavku 2 zadevnega člena.

Kreditno tveganje: standardizirani pristop

Člen 124(2)

Uteži tveganja in merila, ki se uporabljajo za izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičnine

Pristojni organi lahko določijo višjo utež tveganja ali strožja merila od tistih iz člena 125(2) in člena 126(2), kadar je primerno, ob upoštevanju finančne stabilnosti.

Glej del 11.

Kreditno tveganje: standardizirani pristop

Člen 129(1)

Izpostavljenosti iz naslova naložb v krite obveznice

Pristojni organi lahko po posvetovanju z EBA delno opustijo uporabo točke (c) prvega pododstavka in dovolijo stopnjo kreditne kakovosti 2 do višine 10 % skupne izpostavljenosti nominalnega zneska neporavnanih obveznosti iz naslova kritih obveznic institucije izdajateljice, pod pogojem, da je mogoče dokumentirati pomembne morebitne težave glede koncentracije v zadevnih državah članicah zaradi zahteve po stopnji kreditne kakovosti 1 iz navedene točke.

Kreditno tveganje: pristop IRB

Člen 164(5)

Minimalne vrednosti z izpostavljenostjo tehtanega povprečja izgube ob neplačilu (LGD) za izpostavljenosti, zavarovane z nepremičninami

Na podlagi podatkov, zbranih v skladu s členom 101, ter ob upoštevanju prihodnjega razvoja dogodkov na nepremičninskih trgih in drugih ustreznih dejavnikov, pristojni organi redno in vsaj enkrat letno ocenijo, ali so minimalne vrednosti LGD iz odstavka 4 zadevnega člena ustrezne za izpostavljenosti, zavarovane s stanovanjskimi ali poslovnimi nepremičninami, ki se nahajajo na njihovem ozemlju. Da se zagotovi finančna stabilnost, lahko pristojni organi za izpostavljenosti, zavarovane z nepremičninami, ki se nahajajo na njihovem ozemlju, po potrebi določijo višje minimalne vrednosti z izpostavljenostjo tehtanega povprečja LGD.

Glej del 12

Kreditno tveganje: pristop IRB

Člen 178(1)(b)

Neplačilo dolžnika

Za izpostavljenosti, zavarovane s stanovanjskimi ali poslovnimi nepremičninami MSP v kategoriji izpostavljenosti na drobno, in za izpostavljenosti do subjektov javnega sektorja lahko pristojni organi 90 dni nadomestijo s 180 dnevi.

Kreditno tveganje nasprotne stranke

Člen 284(4)

Vrednost izpostavljenosti

Pristojni organi lahko zahtevajo α, ki je višji od 1,4, ali institucijam dovolijo uporabo njihovih lastnih ocen v skladu z odstavkom 9.

Tržno tveganje: pozicijsko tveganje

Člen 327(2)

Pobot med zamenljivim vrednostnim papirjem in nasprotno pozicijo v njegovem osnovnem instrumentu

Pristojni organi lahko sprejmejo pristop, ki upošteva verjetnost konverzije določenega zamenljivega vrednostnega papirja, ali zahtevajo, da kapitalska zahteva krije vsakršno izgubo, ki bi lahko nastala zaradi konverzije.

Velike izpostavljenosti

Člen 395(1)

Omejitve velikih izpostavljenosti v primeru izpostavljenosti do institucij

Pristojni organi lahko za izpostavljenosti do institucij določijo omejitev velikih izpostavljenosti, ki je nižja od 150 000 000 EUR.

Velike izpostavljenosti

Člen 400(2)(a) in člen 493(3)(a)

Izvzetja ali delna izvzetja iz omejitev velikih izpostavljenosti

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo krite obveznice, ki ustrezajo pogojem iz člena 129(1), (3) in (6).

Člen 400(2)(b) in člen 493(3)(b)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo aktivne postavke, ki predstavljajo terjatve do enot regionalne ali lokalne ravni držav članic.

Člen 400(2)(c) in člen 493(3)(c)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo izpostavljenosti institucije do njene nadrejene osebe ali podrejenih družb.

Člen 400(2)(d) in člen 493(3)(d)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo izpostavljenosti do regionalnih ali centralnih kreditnih institucij, s katerimi je kreditna institucija povezana v mrežo in ki so odgovorne za operacije kliringa gotovinskih transakcij v okviru mreže.

Člen 400(2)(e) in člen 493(3)(e)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo izpostavljenosti do kreditnih institucij, od katerih ena posluje na nekonkurenčni osnovi in zagotavlja kredite ali jamči zanje na podlagi zakonsko določenih programov ali svojih statutov za spodbujanje določenih gospodarskih sektorjev pod določeno obliko vladnega nadzora ter z omejitvami glede uporabe kreditov, če te izpostavljenosti izhajajo iz takih kreditov ali jamstev za take kredite, ki se prek kreditnih institucij prenesejo na upravičence.

Člen 400(2)(f) in člen 493(3)(f)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo izpostavljenosti do institucij, če navedene izpostavljenosti niso del kapitala takih institucij, ne trajajo dlje kot do naslednjega delovnega dne in niso denominirane v glavni trgovalni valuti.

Člen 400(2)(g) in člen 493(3)(g)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo izpostavljenosti do centralnih bank v obliki zahtevanih minimalnih rezerv, ki se hranijo v teh centralnih bankah in so denominirane v njihovih nacionalnih valutah.

Člen 400(2)(h) in člen 493(3)(h)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo izpostavljenosti do enot centralnih ravni države v obliki zakonsko predpisanih likvidnostnih zahtev v državne vrednostne papirje, ki so denominirani in vplačani v njihovih nacionalnih valutah, če je po presoji pristojnega organa bonitetna ocena zadevnih enot centralne ravni države, ki je določena s strani imenovane zunanje bonitetne agencije, naložbeni razred.

Člen 400(2)(i) in člen 493(3)(i)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo 50 % zunajbilančnih dokumentarnih akreditivov s srednjim/nizkim tveganjem in zunajbilančnih prevzetih kreditnih obveznosti s srednjim/nizkim tveganjem iz Priloge I in, če se s tem strinjajo pristojni organi, 80 % jamstev, ki niso jamstva za kredite ter imajo zakonsko ali regulatorno podlago in jih dajejo za svoje člane vzajemne jamstvene sheme s statusom kreditnih institucij.

Člen 400(2)(j) in člen 493(3)(j)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo zakonsko zahtevana jamstva, ki se uporabljajo, ko se hipotekarni kredit, financiran z izdajo hipotekarnih obveznic, izplača hipotekarnemu kreditojemalcu pred dokončnim vpisom hipoteke v zemljiško knjigo, pod pogojem, da to jamstvo ni uporabljeno za zmanjševanje tveganja pri izračunu zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti.

Člen 400(2)(k) in člen 493(3)(k)

Pristojni organi lahko v celoti ali delno izvzamejo aktivne postavke, ki predstavljajo terjatve in druge izpostavljenosti do priznanih borz.

Likvidnost

Člen 412(5)

Zahteva glede likvidnostnega kritja

Države članice lahko ohranijo ali uvedejo nacionalne določbe na področju likvidnostnih zahtev, preden se v Uniji v skladu s členom 460 za zahteve po likvidnostnem kritju določijo in v celoti uvedejo zavezujoči minimalni standardi.

Likvidnost

Člen 412(5)

Zahteva glede likvidnostnega kritja

Države članice ali pristojni organi lahko od institucij, ki so pridobile dovoljenje v matični državi članici, ali podskupine teh institucij zahtevajo, da ohranijo višjo zahtevo po likvidnostnem kritju do 100 %, dokler se v skladu s členom 460 v celoti ne uvede zavezujoč minimalni standard v višini 100 %.

Likvidnost

Člen 413(3)

Zahteva po stabilnem financiranju

Države članice lahko ohranijo ali uvedejo nacionalne določbe na področju zahtev po stabilnem financiranju, preden se v Uniji v skladu s členom 510 za zahteve po neto stabilnem financiranju določijo in uvedejo zavezujoči minimalni standardi.

Likvidnost

Člen 415(3)

Zahteve glede poročanja o likvidnosti

Pristojni organi lahko do popolne uvedbe zavezujočih likvidnostnih zahtev še naprej zbirajo informacijo prek orodij za spremljanje, da bi svoje spremljanje uskladili z veljavnimi nacionalnimi standardi glede likvidnosti.

Likvidnost

Člen 420(2)

Stopnja likvidnostnega odliva

Pristojni organi lahko za zunajbilančne zadevne produkte, povezane s trgovinskim financiranjem iz člena 429 in Priloge 1, uporabijo stopnjo odliva do 5 %.

Likvidnost

Člen 422(4)

Likvidnostni odlivi za druge obveznosti

Pristojni organi lahko v odsotnosti enotne opredelitve zagotovijo splošne smernice, ki jih institucije upoštevajo pri opredelitvi vlog, ki jih vlagatelj vzdržuje v okviru vzpostavljenega operativnega odnosa.

Kapitalske zahteve

Člen 465(2)

Prehodna določba za kapitalske zahteve

Pristojni organi določijo in objavijo ravni količnikov navadnega lastniškega temeljnega kapitala in temeljnega kapitala v razponih iz člena 465(1), ki jih institucije izpolnjujejo ali presegajo.

Glej del 2.

Kapitalske zahteve

Člen 467(2)

Prehodna obravnava nerealiziranih izgub, merjenih po pošteni vrednosti

Z odstopanjem od člena 467(1) lahko pristojni organi institucijam dovolijo, da med sestavine kapitala ne vključijo nerealiziranih dobičkov ali izgub iz naslova izpostavljenosti do enot centralne ravni države, razvrščenih v kategorijo „razpoložljiv za prodajo“ v skladu z mednarodnim računovodskim standardom 39, ki ga je odobrila EU, če je bila takšna obravnava v uporabi pred 1. januarjem 2014.

Kapitalske zahteve

Člen 467(3)

Prehodna obravnava nerealiziranih izgub, merjenih po pošteni vrednosti

Pristojni organi določijo in objavijo veljavni odstotek v razponih iz točk (a) do (d) odstavka 2 člena 467.

Glej del 3.

Kapitalske zahteve

Člen 468(2)

Prehodna obravnava nerealiziranih dobičkov, merjenih po pošteni vrednosti

Kadar morajo na podlagi člena 467 institucije v izračun navadnega lastniškega temeljnega kapitala vključiti svoje nerealizirane izgube, merjene po pošteni vrednosti, lahko pristojni organi institucijam dovolijo, da v izračun navadnega lastniškega temeljnega kapitala v višini 100 % vključijo svoje nerealizirane dobičke, merjene po pošteni vrednosti.

Kapitalske zahteve

Člen 468(3)

Prehodna obravnava nerealiziranih dobičkov, merjenih po pošteni vrednosti

Pristojni organi določijo in objavijo veljavni odstotek nerealiziranih dobičkov v razponih iz člena 468(2)(a) do (c), ki se ne izključijo iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala.

Glej del 4

Kapitalske zahteve

Člen 471(1)

Izvzetje iz odbitka deležev v lastniškem kapitalu zavarovalnic od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala

Z odstopanjem od člena 49(1) lahko pristojni organi v obdobju od 1. januarja 2014 do 31. decembra 2022 institucijam dovolijo, da ne odbijejo deležev v lastniškem kapitalu zavarovalnic, pozavarovalnic in zavarovalnih holdingov, če so izpolnjeni pogoji iz člena 471(1).

Kapitalske zahteve

Člen 473(1)

Uvedba sprememb mednarodnega računovodskega standarda 19

Z odstopanjem od člena 481 lahko pristojni organi v obdobju od 1. januarja 2014 do 31. decembra 2018 institucijam, ki pripravljajo svoje računovodske izkaze skladno z mednarodnimi računovodskimi standardi, sprejetimi v skladu s postopkom iz člena 6(2) Uredbe (ES) št. 1606/2002, dovolijo da k svojemu navadnemu lastniškemu temeljnemu kapitalu dodajo ustrezen znesek v skladu z odstavkom 2 ali 3 člena 473, kot je ustrezno, ki ga pomnožijo s faktorjem v skladu z odstavkom 4 člena 473.

Kapitalske zahteve

Člen 478(3)

Prehodni odbitki od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala

Pristojni organi določijo in objavijo veljavni odstotek v razponih iz odstavkov 1 in 2 člena 478 za vsakega od naslednjih odbitkov:

| (a) | posamezni odbitki, ki se zahtevajo v skladu s točkami (a) do (h) člena 36(1), razen odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik; |
| --- | --- |

(a)

posamezni odbitki, ki se zahtevajo v skladu s točkami (a) do (h) člena 36(1), razen odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik;

| (b) | celotni znesek odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, ter postavk iz točke (i) člena 36(1), ki ga je treba odšteti v skladu s členom 48; |
| --- | --- |

(b)

celotni znesek odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, ter postavk iz točke (i) člena 36(1), ki ga je treba odšteti v skladu s členom 48;

| (c) | vsak odbitek, zahtevan v skladu s točkami (b) do (d) člena 56; |
| --- | --- |

(c)

vsak odbitek, zahtevan v skladu s točkami (b) do (d) člena 56;

| (d) | vsak odbitek, zahtevan v skladu s točkami (b) do (d) člena 66. |
| --- | --- |

(d)

vsak odbitek, zahtevan v skladu s točkami (b) do (d) člena 66.

Glej del 5.

Kapitalske zahteve

Člen 479(4)

Prehodno priznavanje instrumentov in postavk v konsolidiranem navadnem lastniškem temeljnem kapitalu, ki se ne štejejo za manjšinske deleže

Pristojni organi določijo in objavijo veljavni odstotek v razponih iz odstavka 3 člena 479.

Glej del 6.

Kapitalske zahteve

Člen 480(3)

Prehodno priznavanje manjšinskih deležev ter kvalificiranega dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala

Pristojni organi določijo in objavijo vrednost veljavnega faktorja v razponih iz odstavka 2 člena 480.

Glej del 7.

Kapitalske zahteve

Člen 481(3)

Dodatni prehodni filtri in odbitki

Pristojni organi za vsak filter ali odbitek iz odstavkov 1 in 2 člena 481 določijo in objavijo veljavne odstotke v razponih iz odstavkov 3 in 4 navedenega člena.

Glej del 8.

Kapitalske zahteve

Člen 486(6)

Omejitve glede uporabe predhodnih pravil za postavke navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala

Pristojni organi določijo in objavijo veljavne odstotke v razponih iz odstavka 5 člena 486.

Glej del 9.

Kreditno tveganje: pristop IRB

Člen 495(1)

Prehodna obravnava izpostavljenosti iz naslova lastniških finančnih instrumentov v okviru pristopa IRB

Z odstopanjem od poglavja 3 dela 3 lahko pristojni organi do 31. decembra 2017 izvzamejo iz obravnave IRB nekatere skupine izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, ki jih imajo institucije in EU podružnice institucij v tej državi članici na dan 31. decembra 2007.

Kreditno tveganje: standardizirani pristop

Člen 496(1)

Prehodna določba o izračunu kapitalskih zahtev za izpostavljenosti v obliki kritih obveznic

Pristojni organi lahko do 31. decembra 2017 v celoti ali delno opustijo zgornjo mejo 10 % za nadrejene enote, ki jih izdajo francoski Fonds Commun de Créances ali njemu enakovredne ustanove za listinjenje, določeno v točkah (d) in (f) člena 129(1), če sta izpolnjena pogoja iz točk (a) in (b) člena 496(1).

Finančni vzvod

Člen 499(3)

Prehodna določba za izračun količnika finančnega vzvoda

Z odstopanjem od člena 429(2) Uredbe (EU) št. 575/2013 v obdobju od 1. januarja 2014 do 31. decembra 2017 lahko pristojni organi dovolijo institucijam, da izračunajo količnik finančnega vzvoda ob koncu četrtletja, kadar menijo, da institucije morda nimajo dovolj kakovostnih podatkov za izračun količnika finančnega vzvoda, ki je aritmetična srednja vrednost mesečnih količnikov finančnih vzvodov za četrtletje.

Prag iz sporazuma Basel I

Člen 500(5)

Prehodne določbe za prag iz sporazuma Basel I

Pristojni organi lahko po posvetovanju z EBA opustijo uporabo točke (b) člena 500(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 za institucije, če so izpolnjene vse zahteve za uporabo pristopa IRB, določenega v oddelku 6 poglavja 3 naslova II dela 3 navedene uredbe, ali, kjer je to primerno, kvalifikacijski kriteriji za uporabo naprednega pristopa za merjenje, določenega v poglavju 4 naslova III dela 3 navedene uredbe.

DEL 2

Prehodna določba za kapitalske zahteve

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodna določba | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 465(2) | Raven količnika navadnega lastniškega temeljnega kapitala, ki jo morajo institucije dosegati ali presegati
  (% v določenem razponu) | 2014 | [Vrednost] |
| 4 % do 4,5 % |
| Raven količnika temeljnega kapitala, ki jo morajo institucije dosegati ali presegati
  (% v določenem razponu) | 2014 | [Vrednost] |
| 5,5 % do 6 % |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodna določba

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 465(2)

Raven količnika navadnega lastniškega temeljnega kapitala, ki jo morajo institucije dosegati ali presegati

(% v določenem razponu)

2014

[Vrednost]

4 % do 4,5 %

Raven količnika temeljnega kapitala, ki jo morajo institucije dosegati ali presegati

(% v določenem razponu)

2014

[Vrednost]

5,5 % do 6 %

DEL 3

Prehodna obravnava nerealiziranih izgub, merjenih po pošteni vrednosti

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodne določbe | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 467(3) | Veljavni odstotek nerealiziranih izgub v skladu s členom 467(1), ki so vključene v izračun postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala (odstotek v razponih iz odstavka 2 navedenega člena) | | |
| 20 % do 100 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 100 % | 2015 | [Vrednost] |
| 60 % do 100 % | 2016 | [Vrednost] |
| 80 % do 100 % | 2017 | [Vrednost] |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodne določbe

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 467(3)

Veljavni odstotek nerealiziranih izgub v skladu s členom 467(1), ki so vključene v izračun postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala (odstotek v razponih iz odstavka 2 navedenega člena)

20 % do 100 %

2014

[Vrednost]

40 % do 100 %

2015

[Vrednost]

60 % do 100 %

2016

[Vrednost]

80 % do 100 %

2017

[Vrednost]

DEL 4

Prehodna obravnava nerealiziranih dobičkov, merjenih po pošteni vrednosti

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodne določbe | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 468(3) | Veljavni odstotek nerealiziranih dobičkov v skladu s členom 468(1), ki so izključeni iz postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala (odstotek v razponih iz odstavka 2 navedenega člena) | | |
| 60 % do 100 % | 2015 | [Vrednost] |
| 40 % do 100 % | 2016 | [Vrednost] |
| 20 % do 100 % | 2017 | [Vrednost] |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodne določbe

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 468(3)

Veljavni odstotek nerealiziranih dobičkov v skladu s členom 468(1), ki so izključeni iz postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala (odstotek v razponih iz odstavka 2 navedenega člena)

60 % do 100 %

2015

[Vrednost]

40 % do 100 %

2016

[Vrednost]

20 % do 100 %

2017

[Vrednost]

DEL 5

Prehodne določbe o odbitkih od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodne določbe | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 478(3)(a) | Odbitki od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala (brez odloženih terjatev za davek) | | |
| Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse odbitke od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala v skladu s točkami (a) do (h) člena 36(1), razen odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik? | | [Da/Ne] |
| Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1)) | | |
| 20 % do 100 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 100 % | 2015 | [Vrednost] |
| 60 % do 100 % | 2016 | [Vrednost] |
| 80 % do 100 % | 2017 | [Vrednost] |
| Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke. | | |
| Člen 478(3)(b) | Odbitki od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala za odložene terjatve za davek in postavke iz točke (i) člena 36(1) | | |
| Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za odbitke celotnega zneska odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, in postavk iz točke (i) člena 36(1) od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala? | | [Da/Ne] |
| Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1)) | | |
| 20 % do 100 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 100 % | 2015 | [Vrednost] |
| 60 % do 100 % | 2016 | [Vrednost] |
| 80 % do 100 % | 2017 | [Vrednost] |
| Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke. | | |
| Člen 478(2) | Odbitki od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala za odložene terjatve za davek, ki so obstajale pred 1. januarjem 2014 | | |
| Ali pristojni organ uporablja drugačen veljavni odstotek za odložene terjatve za davek, ki so obstajale pred 1. januarjem 2014? | | [Da/Ne] |
| Veljavni odstotek, če se uporablja drugačen odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(2)) | | |
| 0 % do 100 % | 2014 | [Vrednost] |
| 10 % do 100 % | 2015 | [Vrednost] |
| 20 % do 100 % | 2016 | [Vrednost] |
| 30 % do 100 % | 2017 | [Vrednost] |
| 40 % do 100 % | 2018 | [Vrednost] |
| 50 % do 100 % | 2019 | [Vrednost] |
| 60 % do 100 % | 2020 | [Vrednost] |
| 70 % do 100 % | 2021 | [Vrednost] |
| 80 % do 100 % | 2022 | [Vrednost] |
| 90 % do 100 % | 2023 | [Vrednost] |
| Člen 478(3)(c) | Odbitki od postavk dodatnega temeljnega kapitala | | |
| Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse odbitke od postavk dodatnega temeljnega kapitala v skladu s točkami (b) do (d) člena 56? | | [Da/Ne] |
| Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1)) | | |
| 20 % do 100 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 100 % | 2015 | [Vrednost] |
| 60 % do 100 % | 2016 | [Vrednost] |
| 80 % do 100 % | 2017 | [Vrednost] |
| Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke. | | |
| Člen 478(3)(d) | Odbitki od postavk dodatnega kapitala | | |
| Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse odbitke od postavk dodatnega kapitala v skladu s točkami (b) do (d) člena 66? | | [Da/Ne] |
| Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1)) | | |
| 20 % do 100 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 100 % | 2015 | [Vrednost] |
| 60 % do 100 % | 2016 | [Vrednost] |
| 80 % do 100 % | 2017 | [Vrednost] |
| Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke. | | |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodne določbe

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 478(3)(a)

Odbitki od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala (brez odloženih terjatev za davek)

Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse odbitke od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala v skladu s točkami (a) do (h) člena 36(1), razen odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik?

[Da/Ne]

Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1))

20 % do 100 %

2014

[Vrednost]

40 % do 100 %

2015

[Vrednost]

60 % do 100 %

2016

[Vrednost]

80 % do 100 %

2017

[Vrednost]

Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke.

Člen 478(3)(b)

Odbitki od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala za odložene terjatve za davek in postavke iz točke (i) člena 36(1)

Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za odbitke celotnega zneska odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, in postavk iz točke (i) člena 36(1) od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala?

[Da/Ne]

Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1))

20 % do 100 %

2014

[Vrednost]

40 % do 100 %

2015

[Vrednost]

60 % do 100 %

2016

[Vrednost]

80 % do 100 %

2017

[Vrednost]

Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke.

Člen 478(2)

Odbitki od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala za odložene terjatve za davek, ki so obstajale pred 1. januarjem 2014

Ali pristojni organ uporablja drugačen veljavni odstotek za odložene terjatve za davek, ki so obstajale pred 1. januarjem 2014?

[Da/Ne]

Veljavni odstotek, če se uporablja drugačen odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(2))

0 % do 100 %

2014

[Vrednost]

10 % do 100 %

2015

[Vrednost]

20 % do 100 %

2016

[Vrednost]

30 % do 100 %

2017

[Vrednost]

40 % do 100 %

2018

[Vrednost]

50 % do 100 %

2019

[Vrednost]

60 % do 100 %

2020

[Vrednost]

70 % do 100 %

2021

[Vrednost]

80 % do 100 %

2022

[Vrednost]

90 % do 100 %

2023

[Vrednost]

Člen 478(3)(c)

Odbitki od postavk dodatnega temeljnega kapitala

Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse odbitke od postavk dodatnega temeljnega kapitala v skladu s točkami (b) do (d) člena 56?

[Da/Ne]

Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1))

20 % do 100 %

2014

[Vrednost]

40 % do 100 %

2015

[Vrednost]

60 % do 100 %

2016

[Vrednost]

80 % do 100 %

2017

[Vrednost]

Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke.

Člen 478(3)(d)

Odbitki od postavk dodatnega kapitala

Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse odbitke od postavk dodatnega kapitala v skladu s točkami (b) do (d) člena 66?

[Da/Ne]

Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 478(1))

20 % do 100 %

2014

[Vrednost]

40 % do 100 %

2015

[Vrednost]

60 % do 100 %

2016

[Vrednost]

80 % do 100 %

2017

[Vrednost]

Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke.

DEL 6

Prehodno priznavanje instrumentov in postavk v konsolidiranem navadnem lastniškem temeljnem kapitalu, ki se ne štejejo za manjšinske deleže

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodne določbe | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 479(4) | Veljavni odstotek za priznavanje instrumentov in postavk v konsolidiranem navadnem lastniškem temeljnem kapitalu, ki se ne štejejo za manjšinske deleže (odstotek v razponih iz člena 479(3)) | | |
| 0 % do 80 % | 2014 | [Vrednost] |
| 0 % do 60 % | 2015 | [Vrednost] |
| 0 % do 40 % | 2016 | [Vrednost] |
| 0 % do 20 % | 2017 | [Vrednost] |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodne določbe

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 479(4)

Veljavni odstotek za priznavanje instrumentov in postavk v konsolidiranem navadnem lastniškem temeljnem kapitalu, ki se ne štejejo za manjšinske deleže (odstotek v razponih iz člena 479(3))

0 % do 80 %

2014

[Vrednost]

0 % do 60 %

2015

[Vrednost]

0 % do 40 %

2016

[Vrednost]

0 % do 20 %

2017

[Vrednost]

DEL 7

Prehodno priznavanje manjšinskih deležev ter kvalificiranega dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodne določbe | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 480(3) | Veljavni faktor za priznavanje manjšinskih deležev ter kvalificiranega dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala v konsolidiranem kapitalu (število v razponih iz člena 480(2)) | | |
| 0,2 do 1,0 | 2014 | [Vrednost] |
| 0,4 do 1,0 | 2015 | [Vrednost] |
| 0,6 do 1,0 | 2016 | [Vrednost] |
| 0,8 do 1,0 | 2017 | [Vrednost] |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodne določbe

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 480(3)

Veljavni faktor za priznavanje manjšinskih deležev ter kvalificiranega dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala v konsolidiranem kapitalu (število v razponih iz člena 480(2))

0,2 do 1,0

2014

[Vrednost]

0,4 do 1,0

2015

[Vrednost]

0,6 do 1,0

2016

[Vrednost]

0,8 do 1,0

2017

[Vrednost]

DEL 8

Dodatni prehodni filtri in odbitki

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodne določbe | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 481(1) | Prilagoditve iz člena 481(1) | | [prosto besedilo] |
| Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse zahtevane filtre ali odbitke, kot se zahteva v skladu s členom 481(1)? | | (Da/Ne/ni podatka) |
| Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 481(3)) | | |
| 0 % do 80 % | 2014 | [Vrednost] |
| 0 % do 60 % | 2015 | [Vrednost] |
| 0 % do 40 % | 2016 | [Vrednost] |
| 0 % do 20 % | 2017 | [Vrednost] |
| Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke. | | |
| Člen 481(2) | Prilagoditve iz člena 481(2) | | [prosto besedilo] |
| Ali pristojni organ od institucij zahteva ali jim dovoli, da namesto odbitka, ki se zahteva v skladu s členom 36(1), uporabijo metode iz člena 49(1), če zahteve iz točke (b) člena 49(1) niso izpolnjene? | | [Da/Ne] |
| Veljavni odstotek, če se uporabi diskrecija (odstotek v razponih iz člena 481(4)) | | |
| 0 % do 50 % | 2014 | [Vrednost] |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodne določbe

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 481(1)

Prilagoditve iz člena 481(1)

[prosto besedilo]

Ali pristojni organ uporablja enoten odstotek za vse zahtevane filtre ali odbitke, kot se zahteva v skladu s členom 481(1)?

(Da/Ne/ni podatka)

Veljavni odstotek, če se uporablja enotni odstotek (odstotek v razponih iz člena 481(3))

0 % do 80 %

2014

[Vrednost]

0 % do 60 %

2015

[Vrednost]

0 % do 40 %

2016

[Vrednost]

0 % do 20 %

2017

[Vrednost]

Če se ne uporablja enotni odstotek, je treba v delu 1 navesti nacionalna besedila in sklicevanja na veljavne odstotke.

Člen 481(2)

Prilagoditve iz člena 481(2)

[prosto besedilo]

Ali pristojni organ od institucij zahteva ali jim dovoli, da namesto odbitka, ki se zahteva v skladu s členom 36(1), uporabijo metode iz člena 49(1), če zahteve iz točke (b) člena 49(1) niso izpolnjene?

[Da/Ne]

Veljavni odstotek, če se uporabi diskrecija (odstotek v razponih iz člena 481(4))

0 % do 50 %

2014

[Vrednost]

DEL 9

Omejitve glede uporabe predhodnih pravil za postavke navadnega lastniškega temeljnega kapitala, dodatnega temeljnega kapitala in dodatnega kapitala

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Prehodne določbe | Leto | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- | --- |
| Člen 486(6) | Veljavni odstotek za določitev omejitev glede uporabe predhodnih pravil za postavke navadnega lastniškega temeljnega kapitala v skladu z odstavkom 2 člena 486 (odstotek v razponih iz odstavka 5 navedenega člena) | | |
| 60 % do 80 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 70 % | 2015 | [Vrednost] |
| 20 % do 60 % | 2016 | [Vrednost] |
| 0 % do 50 % | 2017 | [Vrednost] |
| 0 % do 40 % | 2018 | [Vrednost] |
| 0 % do 30 % | 2019 | [Vrednost] |
| 0 % do 20 % | 2020 | [Vrednost] |
| 0 % do 10 % | 2021 | [Vrednost] |
| Veljavni odstotek za določitev omejitev glede uporabe predhodnih pravil za postavke dodatnega temeljnega kapitala v skladu z odstavkom 3 člena 486 (odstotek v razponih iz odstavka 5 navedenega člena) | | |
| 60 % do 80 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 70 % | 2015 | [Vrednost] |
| 20 % do 60 % | 2016 | [Vrednost] |
| 0 % do 50 % | 2017 | [Vrednost] |
| 0 % do 40 % | 2018 | [Vrednost] |
| 0 % do 30 % | 2019 | [Vrednost] |
| 0 % do 20 % | 2020 | [Vrednost] |
| 0 % do 10 % | 2021 | [Vrednost] |
| Veljavni odstotek za določitev omejitev glede uporabe predhodnih pravil za postavke dodatnega kapitala v skladu z odstavkom 4 člena 486 (odstotek v razponih iz odstavka 5 navedenega člena) | | |
| 60 % do 80 % | 2014 | [Vrednost] |
| 40 % do 70 % | 2015 | [Vrednost] |
| 20 % do 60 % | 2016 | [Vrednost] |
| 0 % do 50 % | 2017 | [Vrednost] |
| 0 % do 40 % | 2018 | [Vrednost] |
| 0 % do 30 % | 2019 | [Vrednost] |
| 0 % do 20 % | 2020 | [Vrednost] |
| 0 % do 10 % | 2021 | [Vrednost] |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Prehodne določbe

Leto

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 486(6)

Veljavni odstotek za določitev omejitev glede uporabe predhodnih pravil za postavke navadnega lastniškega temeljnega kapitala v skladu z odstavkom 2 člena 486 (odstotek v razponih iz odstavka 5 navedenega člena)

60 % do 80 %

2014

[Vrednost]

40 % do 70 %

2015

[Vrednost]

20 % do 60 %

2016

[Vrednost]

0 % do 50 %

2017

[Vrednost]

0 % do 40 %

2018

[Vrednost]

0 % do 30 %

2019

[Vrednost]

0 % do 20 %

2020

[Vrednost]

0 % do 10 %

2021

[Vrednost]

Veljavni odstotek za določitev omejitev glede uporabe predhodnih pravil za postavke dodatnega temeljnega kapitala v skladu z odstavkom 3 člena 486 (odstotek v razponih iz odstavka 5 navedenega člena)

60 % do 80 %

2014

[Vrednost]

40 % do 70 %

2015

[Vrednost]

20 % do 60 %

2016

[Vrednost]

0 % do 50 %

2017

[Vrednost]

0 % do 40 %

2018

[Vrednost]

0 % do 30 %

2019

[Vrednost]

0 % do 20 %

2020

[Vrednost]

0 % do 10 %

2021

[Vrednost]

Veljavni odstotek za določitev omejitev glede uporabe predhodnih pravil za postavke dodatnega kapitala v skladu z odstavkom 4 člena 486 (odstotek v razponih iz odstavka 5 navedenega člena)

60 % do 80 %

2014

[Vrednost]

40 % do 70 %

2015

[Vrednost]

20 % do 60 %

2016

[Vrednost]

0 % do 50 %

2017

[Vrednost]

0 % do 40 %

2018

[Vrednost]

0 % do 30 %

2019

[Vrednost]

0 % do 20 %

2020

[Vrednost]

0 % do 10 %

2021

[Vrednost]

DEL 10

Variabilni elementi prejemkov

| Direktiva 2013/36/EU | Določbe | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- |
| | Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi | (dd/mm/llll) |
| Člen 94(1)(g)(i) | Najvišji odstotek za variabilno sestavino (% fiksne sestavine skupnega prejemka) | [Vrednost] |
| Člen 94(1)(g)(ii) | Najvišja raven variabilne sestavine, ki jo lahko odobrijo delničarji, lastniki ali družbeniki institucij (% fiksne sestavine skupnega prejemka) | [Vrednost] |
| Člen 94(1)(g)(iii) | Ali institucije lahko uporabijo diskontno stopnjo za variabilne prejemke? | [Da/Ne] |
| Največji del skupnih variabilnih prejemkov, za katere se uporablja diskontna stopnja (% skupnih variabilnih prejemkov) | [Vrednost] |

Direktiva 2013/36/EU

Določbe

Informacije, ki jih je treba razkriti

Datum zadnje posodobitve informacij v tej predlogi

(dd/mm/llll)

Člen 94(1)(g)(i)

Najvišji odstotek za variabilno sestavino (% fiksne sestavine skupnega prejemka)

[Vrednost]

Člen 94(1)(g)(ii)

Najvišja raven variabilne sestavine, ki jo lahko odobrijo delničarji, lastniki ali družbeniki institucij (% fiksne sestavine skupnega prejemka)

[Vrednost]

Člen 94(1)(g)(iii)

Ali institucije lahko uporabijo diskontno stopnjo za variabilne prejemke?

[Da/Ne]

Največji del skupnih variabilnih prejemkov, za katere se uporablja diskontna stopnja (% skupnih variabilnih prejemkov)

[Vrednost]

DEL 11

Uteži tveganja in merila, ki se uporabljajo za izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičnine

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Določbe | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- |
| Člen 124(2) | Izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na stanovanjske nepremičnine | Uporabljena utež tveganja (35 % do 150 %) | [Vrednost] |
| Datum zadnje spremembe uteži tveganja | (dd/mm/llll) |
| Ali pristojni organ uporablja strožja merila od meril, določenih v členu 125(2)? | [Da/Ne] |
| Datum zadnje spremembe teh meril | (dd/mm/llll) |
| Izpostavljenosti, zavarovane s poslovnimi nepremičninami | Uporabljena utež tveganja (50 % do 150 %) | [Vrednost] |
| Datum zadnje spremembe uteži tveganja | (dd/mm/llll) |
| Ali pristojni organ uporablja strožja merila od meril, določenih v členu 126(2)? | [Da/Ne] |
| Datum zadnje spremembe teh meril | (dd/mm/llll) |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Določbe

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 124(2)

Izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na stanovanjske nepremičnine

Uporabljena utež tveganja (35 % do 150 %)

[Vrednost]

Datum zadnje spremembe uteži tveganja

(dd/mm/llll)

Ali pristojni organ uporablja strožja merila od meril, določenih v členu 125(2)?

[Da/Ne]

Datum zadnje spremembe teh meril

(dd/mm/llll)

Izpostavljenosti, zavarovane s poslovnimi nepremičninami

Uporabljena utež tveganja (50 % do 150 %)

[Vrednost]

Datum zadnje spremembe uteži tveganja

(dd/mm/llll)

Ali pristojni organ uporablja strožja merila od meril, določenih v členu 126(2)?

[Da/Ne]

Datum zadnje spremembe teh meril

(dd/mm/llll)

DEL 12

Minimalne vrednosti izgube ob neplačilu (LGD) za izpostavljenosti na drobno, zavarovane z nepremičninami

| Uredba (EU)
  št. 575/2013 | Določbe | Informacije, ki jih je treba razkriti |
| --- | --- | --- |
| Člen 164(5) | Minimalna vrednost z izpostavljenostjo tehtanega povprečja LGD za izpostavljenosti na drobno, zavarovane s stanovanjskimi nepremičninami brez upoštevanja jamstev enot centralne ravni države | Uporabljena minimalna vrednost LGD (% nad 10 %) | [Vrednost] |
| Datum zadnje spremembe vrednosti | (dd/mm/llll) |
| Minimalna vrednost z izpostavljenostjo tehtanega povprečja LGD za izpostavljenosti na drobno, zavarovane s poslovnimi nepremičninami brez upoštevanja jamstev enot centralne ravni države | Uporabljena minimalna vrednost LGD (% nad 15 %) | [Vrednost] |
| Datum zadnje spremembe vrednosti | (dd/mm/llll) |

Uredba (EU)

št. 575/2013

Določbe

Informacije, ki jih je treba razkriti

Člen 164(5)

Minimalna vrednost z izpostavljenostjo tehtanega povprečja LGD za izpostavljenosti na drobno, zavarovane s stanovanjskimi nepremičninami brez upoštevanja jamstev enot centralne ravni države

Uporabljena minimalna vrednost LGD (% nad 10 %)

[Vrednost]

Datum zadnje spremembe vrednosti

(dd/mm/llll)

Minimalna vrednost z izpostavljenostjo tehtanega povprečja LGD za izpostavljenosti na drobno, zavarovane s poslovnimi nepremičninami brez upoštevanja jamstev enot centralne ravni države

Uporabljena minimalna vrednost LGD (% nad 15 %)

[Vrednost]

Datum zadnje spremembe vrednosti

(dd/mm/llll)

---

PRILOGA III

Proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja

(Supervisory review and evaluation process – SREP)

| Področje uporabe SREP | Opis smernic pristojnega organa glede področja uporabe SREP, vključno z naslednjim:






  — | smernicami, ki določajo, kateri subjekti so vključeni v SREP/izključeni iz SREP, |
| --- | --- | --- |

Področje uporabe SREP

Opis smernic pristojnega organa glede področja uporabe SREP, vključno z naslednjim:

—

smernicami, ki določajo, kateri subjekti so vključeni v SREP/izključeni iz SREP,

| — | pregledom na visoki ravni, kako pristojni organ upošteva načelo sorazmernosti pri obravnavi področja uporabe SREP. |
| --- | --- |

—

pregledom na visoki ravni, kako pristojni organ upošteva načelo sorazmernosti pri obravnavi področja uporabe SREP.

[prosto besedilo, sklic na take smernice ali hiperpovezava do njih]

Ocena posameznega tveganja

Opis smernic pristojnega organa glede ocene posameznega tveganja, vključno z naslednjim:

| — | pregledom na visoki ravni, usmerjenim v proces ocene tveganja, |
| --- | --- |

—

pregledom na visoki ravni, usmerjenim v proces ocene tveganja,

| — | pregledom na visoki ravni, kako pristojni organ upošteva načelo sorazmernosti pri oceni posameznih tveganj, |
| --- | --- |

—

pregledom na visoki ravni, kako pristojni organ upošteva načelo sorazmernosti pri oceni posameznih tveganj,

| — | pregledom na visoki ravni, usmerjenim v uporabljena merila in metodologijo točkovanja, ki jo uporablja pristojni organ pri ocenjevanju posameznih tveganj. |
| --- | --- |

—

pregledom na visoki ravni, usmerjenim v uporabljena merila in metodologijo točkovanja, ki jo uporablja pristojni organ pri ocenjevanju posameznih tveganj.

[prosto besedilo, sklic na take smernice ali hiperpovezava do njih]

Pregled in vrednotenje procesa ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala (ICAAP)

Opis smernic pristojnega organa glede pregleda in vrednotenja procesa ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala (internal capital adequacy assessment process – ICAAP) kot del SREP za ocenjevanje zanesljivosti izračunov ICAAP za določanje kapitalskih zahtev za kritje posameznih kapitalskih tveganj, vključno z naslednjim:

| — | pregledom postopka, ki ga morajo upoštevati institucije pri izvajanju ICAAP, |
| --- | --- |

—

pregledom postopka, ki ga morajo upoštevati institucije pri izvajanju ICAAP,

| — | pregledom metodologije, ki jo uporablja pristojni organ pri pregledu ICAAP institucij, |
| --- | --- |

—

pregledom metodologije, ki jo uporablja pristojni organ pri pregledu ICAAP institucij,

| — | informacijami o tem, ali mora pristojni organ izvesti neodvisen pregled ICAAP. |
| --- | --- |

—

informacijami o tem, ali mora pristojni organ izvesti neodvisen pregled ICAAP.

[prosto besedilo, sklic na take smernice ali hiperpovezava do njih]

Skupna ocena SREP in nadzorniški ukrepi

Opis smernic pristojnega organa o skupni oceni SREP in nadzorniških ukrepih, ki jih pristojni organ sprejme na podlagi skupne ocene SREP.

[prosto besedilo, sklic na take smernice ali hiperpovezava do njih]

---

PRILOGA IV

STATISTIČNI PODATKI

Seznam predlog

| Del 1 | Podatki o nacionalnem finančnem sektorju |
| --- | --- |
| Del 2 | Podatki o kreditnem tveganju |
| Del 3 | Podatki o tržnem tveganju |
| Del 4 | Podatki o operativnem tveganju |
| Del 5 | Podatki o nadzorniških ukrepih in upravnih kaznih |
| Del 6 | Podatki o opustitvah |

Del 1

Podatki o nacionalnem finančnem sektorju

Del 2

Podatki o kreditnem tveganju

Del 3

Podatki o tržnem tveganju

Del 4

Podatki o operativnem tveganju

Del 5

Podatki o nadzorniških ukrepih in upravnih kaznih

Del 6

Podatki o opustitvah

DEL 1

Podatki o nacionalnem finančnem sektorju (leto 20XX)

| | Sklicevanje na predlogo COREP (1) | Podatki |
| --- | --- | --- |
| Število in velikost kreditnih institucij | | |
| Število kreditnih institucij (1) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota (v milijonih EUR) (2) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota kot % BDP | | [Vrednost] |
| Število in velikost tujih kreditnih institucij | | |
| Iz držav EGP | Število podružnic (3) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota podružnic (v milijonih EUR) | | [Vrednost] |
| Število podrejenih družb (4) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota podrejenih družb (v milijonih EUR) | | [Vrednost] |
| Iz tretjih držav | Število podružnic (3) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota podružnic (v milijonih EUR) | | [Vrednost] |
| Število podrejenih družb (4) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota podrejenih družb (v milijonih EUR) | | [Vrednost] |
| Skupni kapital in kapitalske zahteve kreditnih institucij | | |
| Skupni navadni lastniški temeljni kapital kot % skupnega kapitala | CA1 (vrstica 020/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Skupni dodatni temeljni kapital kot % skupnega kapitala | CA1 (vrstica 530/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Skupni dodatni kapital kot % skupnega kapitala | CA1 (vrstica 750/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Skupne kapitalske zahteve (v milijonih EUR) | CA2 (vrstica 010) (1) 8 % | [Vrednost] |
| Količnik skupnega kapitala | CA3 (vrstica 050) | [Vrednost] |
| Število in velikost investicijskih podjetij | | |
| Število investicijskih podjetij (1) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota (v milijonih EUR) (2) | | [Vrednost] |
| Bilančna vsota kot % BDP | | [Vrednost] |
| Skupni kapital in kapitalske zahteve investicijskih podjetij | | |
| Skupni navadni lastniški temeljni kapital kot % skupnega kapitala | CA1 (vrstica 020/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Skupni dodatni temeljni kapital kot % skupnega kapitala | CA1 (vrstica 530/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Skupni dodatni kapital kot % skupnega kapitala | CA1 (vrstica 750/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Skupne kapitalske zahteve (v milijonih EUR) | CA2 (vrstica 010) (1) 8 % | [Vrednost] |
| Količnik skupnega kapitala | CA3 (vrstica 050) | [Vrednost] |

Sklicevanje na predlogo COREP (1)

Podatki

Število in velikost kreditnih institucij

Število kreditnih institucij (1)

[Vrednost]

Bilančna vsota (v milijonih EUR) (2)

[Vrednost]

Bilančna vsota kot % BDP

[Vrednost]

Število in velikost tujih kreditnih institucij

Iz držav EGP

Število podružnic (3)

[Vrednost]

Bilančna vsota podružnic (v milijonih EUR)

[Vrednost]

Število podrejenih družb (4)

[Vrednost]

Bilančna vsota podrejenih družb (v milijonih EUR)

[Vrednost]

Iz tretjih držav

Število podružnic (3)

[Vrednost]

Bilančna vsota podružnic (v milijonih EUR)

[Vrednost]

Število podrejenih družb (4)

[Vrednost]

Bilančna vsota podrejenih družb (v milijonih EUR)

[Vrednost]

Skupni kapital in kapitalske zahteve kreditnih institucij

Skupni navadni lastniški temeljni kapital kot % skupnega kapitala

CA1 (vrstica 020/vrstica 010)

[Vrednost]

Skupni dodatni temeljni kapital kot % skupnega kapitala

CA1 (vrstica 530/vrstica 010)

[Vrednost]

Skupni dodatni kapital kot % skupnega kapitala

CA1 (vrstica 750/vrstica 010)

[Vrednost]

Skupne kapitalske zahteve (v milijonih EUR)

CA2 (vrstica 010) (1) 8 %

[Vrednost]

Količnik skupnega kapitala

CA3 (vrstica 050)

[Vrednost]

Število in velikost investicijskih podjetij

Število investicijskih podjetij (1)

[Vrednost]

Bilančna vsota (v milijonih EUR) (2)

[Vrednost]

Bilančna vsota kot % BDP

[Vrednost]

Skupni kapital in kapitalske zahteve investicijskih podjetij

Skupni navadni lastniški temeljni kapital kot % skupnega kapitala

CA1 (vrstica 020/vrstica 010)

[Vrednost]

Skupni dodatni temeljni kapital kot % skupnega kapitala

CA1 (vrstica 530/vrstica 010)

[Vrednost]

Skupni dodatni kapital kot % skupnega kapitala

CA1 (vrstica 750/vrstica 010)

[Vrednost]

Skupne kapitalske zahteve (v milijonih EUR)

CA2 (vrstica 010) (1) 8 %

[Vrednost]

Količnik skupnega kapitala

CA3 (vrstica 050)

[Vrednost]

Navodila za predlogo:

| (1) | Vrednost zajema institucije, ustanovljene v matični državi članici, podružnice EGP in tudi institucije zunaj EGP. Poslovne enote, ki jih v zadevni državi ustanovi institucija s sedežem v drugi državi, se ne glede na število štejejo kot ena institucija. Opredelitev zajema podružnice/podrejene družbe tujih institucij, ne pa tudi tujih podružnic/podrejenih družb domačih institucij (pristop države gostiteljice). |
| --- | --- |

(1)

Vrednost zajema institucije, ustanovljene v matični državi članici, podružnice EGP in tudi institucije zunaj EGP. Poslovne enote, ki jih v zadevni državi ustanovi institucija s sedežem v drugi državi, se ne glede na število štejejo kot ena institucija. Opredelitev zajema podružnice/podrejene družbe tujih institucij, ne pa tudi tujih podružnic/podrejenih družb domačih institucij (pristop države gostiteljice).

| (2) | Potrebni so nekonsolidirani podatki. Izračunano na podlagi rezidenčnosti (pristop države gostiteljice s skupino, ki ustreza načelom, kot je določeno v točki 1). |
| --- | --- |

(2)

Potrebni so nekonsolidirani podatki. Izračunano na podlagi rezidenčnosti (pristop države gostiteljice s skupino, ki ustreza načelom, kot je določeno v točki 1).

| (3) | Poslovne enote, ki jih v isti državi ustanovi kreditna institucija s sedežem v drugi državi, je treba ne glede na število šteti kot eno samo podružnico. |
| --- | --- |

(3)

Poslovne enote, ki jih v isti državi ustanovi kreditna institucija s sedežem v drugi državi, je treba ne glede na število šteti kot eno samo podružnico.

| (4) | Vsaka podrejena družba podrejene družbe se šteje za podrejeno družbo nadrejene osebe, ki je na čelu takšnih družb. |
| --- | --- |

(4)

Vsaka podrejena družba podrejene družbe se šteje za podrejeno družbo nadrejene osebe, ki je na čelu takšnih družb.

DEL 2

Podatki o kreditnem tveganju (leto 20XX)

| Podatki o kreditnem tveganju | Sklicevanje na predlogo COREP (3) | Podatki |
| --- | --- | --- |
| Kreditne institucije: kapitalske zahteve za kreditno tveganje | | |
| Kreditne institucije: kapitalske zahteve za kreditno tveganje | % skupnih kapitalskih zahtev | CA2 (vrstica 040)/(vrstica 010) | [Vrednost] |
| Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop | % na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (2) | Standardizirani pristop (SA) | | [Vrednost] |
| Temeljni pristop na podlagi notranjih ocen (FIRB) | | [Vrednost] |
| Napredni pristop na podlagi notranjih ocen (AIRB) | | [Vrednost] |
| % na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za kreditno tveganje | SA | CA2 (vrstica 050)/(vrstica 040) | [Vrednost] |
| FIRB | CR IRB, temeljni IRB (vrstica 010, stol. 260)/CA2 (vrstica 040) | [Vrednost] |
| AIRB | CR IRB, napredni IRB (vrstica 010, stol. 260)/CA2 (vrstica 040) | [Vrednost] |
| Kreditne institucije: razčlenitev glede na kategorijo izpostavljenosti IRB | % na podlagi vsote zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti IRB | Pristop IRB, kadar se ne uporabljajo niti lastne ocene izgube ob neplačilu niti konverzijski faktorji | [Vrednost] |
| Enote centralne ravni držav in centralne banke | CA2 (vrstica 260/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Institucije | CA2 (vrstica 270/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Podjetja – MSP | CA2 (vrstica 280/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Podjetja – posebni kreditni aranžmaji | CA2 (vrstica 290/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Podjetja – drugo | CA2 (vrstica 300/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Pristop IRB, kadar se uporabljajo lastne ocene izgube ob neplačilu in/ali konverzijski faktorji | [Vrednost] |
| Enote centralne ravni držav in centralne banke | CA2 (vrstica 320/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Institucije | CA2 (vrstica 330/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Podjetja – MSP | CA2 (vrstica 340/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Podjetja – posebni kreditni aranžmaji | CA2 (vrstica 350/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Podjetja – drugo | CA2 (vrstica 360/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Na drobno – zavarovano z nepremičninami MSP | CA2 (vrstica 370/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Na drobno – zavarovano z nepremičninami podjetij, ki niso MSP | CA2 (vrstica 380/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Na drobno – kvalificirane obnavljajoče se | CA2 (vrstica 390/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Na drobno – druga MSP | CA2 (vrstica 400/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Na drobno – druga podjetja, ki niso MSP | CA2 (vrstica 410/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Lastniški finančni instrumenti v okviru pristopa IRB | CA2 (vrstica 420/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Pozicije v listinjenju v okviru pristopa IRB | CA2 (vrstica 430/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti | CA2 (vrstica 450/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Kreditne institucije: razčlenitev glede na kategorijo izpostavljenosti SA (2) | % na podlagi vsote zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti SA | Enote centralne ravni držav ali centralne banke | CA2 (vrstica 070/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Enote regionalne ali lokalne ravni držav | CA2 (vrstica 080/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Subjekti javnega sektorja | CA2 (vrstica 090/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Multilateralne razvojne banke | CA2 (vrstica 100/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Mednarodne organizacije | CA2 (vrstica 110/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Institucije | CA2 (vrstica 120/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Podjetja | CA2 (vrstica 130/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Na drobno | CA2 (vrstica 140/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Zavarovano s hipotekami na nepremičnine | CA2 (vrstica 150/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Neplačane izpostavljenosti | CA2 (vrstica 160/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Postavke, povezane z zelo visokim tveganjem | CA2 (vrstica 170/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Krite obveznice | CA2 (vrstica 180/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Terjatve do institucij in podjetij s kratkoročno bonitetno oceno | CA2 (vrstica 190/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Kolektivni naložbeni podjemi | CA2 (vrstica 200/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Lastniški kapital | CA2 (vrstica 210/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Druge postavke | CA2 (vrstica 211/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Pozicije v listinjenju SA | CA2 (vrstica 220/vrstica 010) | [Vrednost] |
| Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop zmanjševanja kreditnega tveganja (CRM) | % na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (2) | Enostavna metoda za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem | | [Vrednost] |
| Razvita metoda za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem | | [Vrednost] |
| Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za kreditno tveganje | | |
| Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za kreditno tveganje | % skupnih kapitalskih zahtev | CA2 (vrstica 040)/(vrstica 010) | [Vrednost] |
| Investicijska podjetja: razčlenitev glede na pristop | % na podlagi skupnega števila investicijskih podjetij (2) | SA | | [Vrednost] |
| IRB | | [Vrednost] |
| % na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za kreditno tveganje | SA | CA2 (vrstica 050)/(vrstica 040) | [Vrednost] |
| IRB | CA2 (vrstica 240)/(vrstica 040) | [Vrednost] |
| Dodatne informacije o listinjenju | Sklicevanje na predlogo COREP (3) | Podatki |
| Kreditne institucije: originator | | |
| Skupni znesek bilančnih in zunajbilančnih izpostavljenosti v listinjenju | CR SEC SA (vrstica 030, stol. 010) + CR SEC IRB (vrstica 030, stol. 010) | [Vrednost] |
| [Vrednost] |
| Skupni znesek zadržanih bilančnih in zunajbilančnih izpostavljenosti v listinjenju (izpostavljenosti v listinjenju – originalna izpostavljenost pred uporabo konverzijskih faktorjev) | CR SEC SA (vrstica 030, stol. 050) + CR SEC IRB (vrstica 030, stol. 050) | [Vrednost] |
| [Vrednost] |
| Izpostavljenosti in izgube iz naslova kreditov, zavarovanih z nepremičninami | Sklicevanje na predlogo COREP (3) | Podatki |
| Uporaba stanovanjskih nepremičnin kot zavarovanje | Vsota izpostavljenosti, zavarovanih s stanovanjskimi nepremičninami | Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 050) | [Vrednost] |
| Vsota izgub iz naslova kreditov do referenčnih ravni | Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 010) | [Vrednost] |
| Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo | Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 020) | [Vrednost] |
| Vsota skupnih izgub | Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 030) | [Vrednost] |
| Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo | Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 040) | [Vrednost] |
| Uporaba poslovnih nepremičnin kot zavarovanje | Vsota izpostavljenosti, zavarovanih s poslovnimi nepremičninami | Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 050) | [Vrednost] |
| Vsota izgub iz naslova kreditov do referenčnih ravni | Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 010) | [Vrednost] |
| Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo | Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 020) | [Vrednost] |
| Vsota skupnih izgub | Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 030) | [Vrednost] |
| Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo | Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 040) | [Vrednost] |

Podatki o kreditnem tveganju

Sklicevanje na predlogo COREP (3)

Podatki

Kreditne institucije: kapitalske zahteve za kreditno tveganje

Kreditne institucije: kapitalske zahteve za kreditno tveganje

% skupnih kapitalskih zahtev

CA2 (vrstica 040)/(vrstica 010)

[Vrednost]

Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop

% na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (2)

Standardizirani pristop (SA)

[Vrednost]

Temeljni pristop na podlagi notranjih ocen (FIRB)

[Vrednost]

Napredni pristop na podlagi notranjih ocen (AIRB)

[Vrednost]

% na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za kreditno tveganje

SA

CA2 (vrstica 050)/(vrstica 040)

[Vrednost]

FIRB

CR IRB, temeljni IRB (vrstica 010, stol. 260)/CA2 (vrstica 040)

[Vrednost]

AIRB

CR IRB, napredni IRB (vrstica 010, stol. 260)/CA2 (vrstica 040)

[Vrednost]

Kreditne institucije: razčlenitev glede na kategorijo izpostavljenosti IRB

% na podlagi vsote zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti IRB

Pristop IRB, kadar se ne uporabljajo niti lastne ocene izgube ob neplačilu niti konverzijski faktorji

[Vrednost]

Enote centralne ravni držav in centralne banke

CA2 (vrstica 260/vrstica 010)

[Vrednost]

Institucije

CA2 (vrstica 270/vrstica 010)

[Vrednost]

Podjetja – MSP

CA2 (vrstica 280/vrstica 010)

[Vrednost]

Podjetja – posebni kreditni aranžmaji

CA2 (vrstica 290/vrstica 010)

[Vrednost]

Podjetja – drugo

CA2 (vrstica 300/vrstica 010)

[Vrednost]

Pristop IRB, kadar se uporabljajo lastne ocene izgube ob neplačilu in/ali konverzijski faktorji

[Vrednost]

Enote centralne ravni držav in centralne banke

CA2 (vrstica 320/vrstica 010)

[Vrednost]

Institucije

CA2 (vrstica 330/vrstica 010)

[Vrednost]

Podjetja – MSP

CA2 (vrstica 340/vrstica 010)

[Vrednost]

Podjetja – posebni kreditni aranžmaji

CA2 (vrstica 350/vrstica 010)

[Vrednost]

Podjetja – drugo

CA2 (vrstica 360/vrstica 010)

[Vrednost]

Na drobno – zavarovano z nepremičninami MSP

CA2 (vrstica 370/vrstica 010)

[Vrednost]

Na drobno – zavarovano z nepremičninami podjetij, ki niso MSP

CA2 (vrstica 380/vrstica 010)

[Vrednost]

Na drobno – kvalificirane obnavljajoče se

CA2 (vrstica 390/vrstica 010)

[Vrednost]

Na drobno – druga MSP

CA2 (vrstica 400/vrstica 010)

[Vrednost]

Na drobno – druga podjetja, ki niso MSP

CA2 (vrstica 410/vrstica 010)

[Vrednost]

Lastniški finančni instrumenti v okviru pristopa IRB

CA2 (vrstica 420/vrstica 010)

[Vrednost]

Pozicije v listinjenju v okviru pristopa IRB

CA2 (vrstica 430/vrstica 010)

[Vrednost]

Druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti

CA2 (vrstica 450/vrstica 010)

[Vrednost]

Kreditne institucije: razčlenitev glede na kategorijo izpostavljenosti SA (2)

% na podlagi vsote zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti SA

Enote centralne ravni držav ali centralne banke

CA2 (vrstica 070/vrstica 010)

[Vrednost]

Enote regionalne ali lokalne ravni držav

CA2 (vrstica 080/vrstica 010)

[Vrednost]

Subjekti javnega sektorja

CA2 (vrstica 090/vrstica 010)

[Vrednost]

Multilateralne razvojne banke

CA2 (vrstica 100/vrstica 010)

[Vrednost]

Mednarodne organizacije

CA2 (vrstica 110/vrstica 010)

[Vrednost]

Institucije

CA2 (vrstica 120/vrstica 010)

[Vrednost]

Podjetja

CA2 (vrstica 130/vrstica 010)

[Vrednost]

Na drobno

CA2 (vrstica 140/vrstica 010)

[Vrednost]

Zavarovano s hipotekami na nepremičnine

CA2 (vrstica 150/vrstica 010)

[Vrednost]

Neplačane izpostavljenosti

CA2 (vrstica 160/vrstica 010)

[Vrednost]

Postavke, povezane z zelo visokim tveganjem

CA2 (vrstica 170/vrstica 010)

[Vrednost]

Krite obveznice

CA2 (vrstica 180/vrstica 010)

[Vrednost]

Terjatve do institucij in podjetij s kratkoročno bonitetno oceno

CA2 (vrstica 190/vrstica 010)

[Vrednost]

Kolektivni naložbeni podjemi

CA2 (vrstica 200/vrstica 010)

[Vrednost]

Lastniški kapital

CA2 (vrstica 210/vrstica 010)

[Vrednost]

Druge postavke

CA2 (vrstica 211/vrstica 010)

[Vrednost]

Pozicije v listinjenju SA

CA2 (vrstica 220/vrstica 010)

[Vrednost]

Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop zmanjševanja kreditnega tveganja (CRM)

% na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (2)

Enostavna metoda za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem

[Vrednost]

Razvita metoda za izračun učinkov zavarovanja s finančnim premoženjem

[Vrednost]

Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za kreditno tveganje

Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za kreditno tveganje

% skupnih kapitalskih zahtev

CA2 (vrstica 040)/(vrstica 010)

[Vrednost]

Investicijska podjetja: razčlenitev glede na pristop

% na podlagi skupnega števila investicijskih podjetij (2)

SA

[Vrednost]

IRB

[Vrednost]

% na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za kreditno tveganje

SA

CA2 (vrstica 050)/(vrstica 040)

[Vrednost]

IRB

CA2 (vrstica 240)/(vrstica 040)

[Vrednost]

Dodatne informacije o listinjenju

Sklicevanje na predlogo COREP (3)

Podatki

Kreditne institucije: originator

Skupni znesek bilančnih in zunajbilančnih izpostavljenosti v listinjenju

CR SEC SA (vrstica 030, stol. 010) + CR SEC IRB (vrstica 030, stol. 010)

[Vrednost]

[Vrednost]

Skupni znesek zadržanih bilančnih in zunajbilančnih izpostavljenosti v listinjenju (izpostavljenosti v listinjenju – originalna izpostavljenost pred uporabo konverzijskih faktorjev)

CR SEC SA (vrstica 030, stol. 050) + CR SEC IRB (vrstica 030, stol. 050)

[Vrednost]

[Vrednost]

Izpostavljenosti in izgube iz naslova kreditov, zavarovanih z nepremičninami

Sklicevanje na predlogo COREP (3)

Podatki

Uporaba stanovanjskih nepremičnin kot zavarovanje

Vsota izpostavljenosti, zavarovanih s stanovanjskimi nepremičninami

Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 050)

[Vrednost]

Vsota izgub iz naslova kreditov do referenčnih ravni

Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 010)

[Vrednost]

Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo

Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 020)

[Vrednost]

Vsota skupnih izgub

Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 030)

[Vrednost]

Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo

Izgube CR IP (vrstica 010, stol. 040)

[Vrednost]

Uporaba poslovnih nepremičnin kot zavarovanje

Vsota izpostavljenosti, zavarovanih s poslovnimi nepremičninami

Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 050)

[Vrednost]

Vsota izgub iz naslova kreditov do referenčnih ravni

Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 010)

[Vrednost]

Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo

Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 020)

[Vrednost]

Vsota skupnih izgub

Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 030)

[Vrednost]

Od tega: nepremičnine, katerih vrednost je ocenjena s hipotekarno kreditno vrednostjo

Izgube CR IP (vrstica 020, stol. 040)

[Vrednost]

DEL 3

Podatki o tržnem tveganju (leto 20XX)

| Podatki o tržnem tveganju | Sklicevanje na predlogo COREP (5) | Podatki |
| --- | --- | --- |
| Kreditne institucije: kapitalske zahteve za tržno tveganje | | |
| Kreditne institucije: kapitalske zahteve za tržno tveganje | % skupnih kapitalskih zahtev | CA2 (vrstica 520)/(vrstica 010) | [Vrednost] |
| Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop | % na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (4) | Standardizirani pristop | | [Vrednost] |
| Notranji modeli | | [Vrednost] |
| % na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za tržno tveganje | Standardizirani pristop | CA2 (vrstica 530)/(vrstica 520) | [Vrednost] |
| Notranji modeli | CA2 (vrstica 580)/(vrstica 520) | [Vrednost] |
| Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za tržno tveganje | | |
| Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za tržno tveganje | % skupnih kapitalskih zahtev | CA2 (vrstica 520)/(vrstica 010) | [Vrednost] |
| Investicijska podjetja: razčlenitev glede na pristop | % na podlagi skupnega števila investicijskih podjetij (4) | Standardizirani pristop | | [Vrednost] |
| Notranji modeli | | [Vrednost] |
| % na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za tržno tveganje | Standardizirani pristop | CA2 (vrstica 530)/(vrstica 520) | [Vrednost] |
| Notranji modeli | CA2 (vrstica 580)/(vrstica 520) | [Vrednost] |

Podatki o tržnem tveganju

Sklicevanje na predlogo COREP (5)

Podatki

Kreditne institucije: kapitalske zahteve za tržno tveganje

Kreditne institucije: kapitalske zahteve za tržno tveganje

% skupnih kapitalskih zahtev

CA2 (vrstica 520)/(vrstica 010)

[Vrednost]

Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop

% na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (4)

Standardizirani pristop

[Vrednost]

Notranji modeli

[Vrednost]

% na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za tržno tveganje

Standardizirani pristop

CA2 (vrstica 530)/(vrstica 520)

[Vrednost]

Notranji modeli

CA2 (vrstica 580)/(vrstica 520)

[Vrednost]

Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za tržno tveganje

Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za tržno tveganje

% skupnih kapitalskih zahtev

CA2 (vrstica 520)/(vrstica 010)

[Vrednost]

Investicijska podjetja: razčlenitev glede na pristop

% na podlagi skupnega števila investicijskih podjetij (4)

Standardizirani pristop

[Vrednost]

Notranji modeli

[Vrednost]

% na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za tržno tveganje

Standardizirani pristop

CA2 (vrstica 530)/(vrstica 520)

[Vrednost]

Notranji modeli

CA2 (vrstica 580)/(vrstica 520)

[Vrednost]

DEL 4

Podatki o operativnem tveganju (leto 20XX)

| Podatki o operativnem tveganju | Sklicevanje na predlogo COREP (7) | Podatki |
| --- | --- | --- |
| Kreditne institucije: kapitalske zahteve za operativno tveganje | | |
| Kreditne institucije: kapitalske zahteve za operativno tveganje | % skupnih kapitalskih zahtev | CA2 (vrstica 590)/(vrstica 010) | [Vrednost] |
| Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop | % na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (6) | Enostavni pristop (BIA) | | [Vrednost] |
| Standardizirani pristop (TSA)/ Alternativni standardizirani pristop (ASA) | | [Vrednost] |
| Napredni pristopi za merjenje (AMA) | | [Vrednost] |
| % na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za operativno tveganje | BIA | CA2 (vrstica 600)/(vrstica 590) | [Vrednost] |
| TSA/ASA | CA2 (vrstica 610)/(vrstica 590) | [Vrednost] |
| AMA | CA2 (vrstica 620)/(vrstica 590) | [Vrednost] |
| Kreditne institucije: izgube zaradi operativnega tveganja | | |
| Kreditne institucije: skupna bruto izguba | Skupna bruto izguba kot % skupnega bruto dohodka | OPR Details (vrstica 920, stol. 080)/OPR (vsota (vrstica 010 do vrstice 130), stol. 030) | [Vrednost] |
| Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za operativno tveganje | | |
| Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za operativno tveganje | % skupnih kapitalskih zahtev | CA2 (vrstica 590)/(vrstica 010) | [Vrednost] |
| Investicijska podjetja: razčlenitev glede na pristop | % na podlagi skupnega števila investicijskih podjetij (6) | BIA | | [Vrednost] |
| TSA/ASA | | [Vrednost] |
| AMA | | [Vrednost] |
| % na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za operativno tveganje | BIA | CA2 (vrstica 600)/(vrstica 590) | [Vrednost] |
| TSA/ASA | CA2 (vrstica 610)/(vrstica 590) | [Vrednost] |
| AMA | CA2 (vrstica 620)/(vrstica 590) | [Vrednost] |
| Investicijska podjetja: izgube zaradi operativnega tveganja | | |
| Investicijska podjetja: skupna bruto izguba | Skupna bruto izguba kot % skupnega bruto dohodka | OPR Details (vrstica 920, stol. 080)/OPR (vsota (vrstica 010 do vrstice 130), stol. 030) | [Vrednost] |

Podatki o operativnem tveganju

Sklicevanje na predlogo COREP (7)

Podatki

Kreditne institucije: kapitalske zahteve za operativno tveganje

Kreditne institucije: kapitalske zahteve za operativno tveganje

% skupnih kapitalskih zahtev

CA2 (vrstica 590)/(vrstica 010)

[Vrednost]

Kreditne institucije: razčlenitev glede na pristop

% na podlagi skupnega števila kreditnih institucij (6)

Enostavni pristop (BIA)

[Vrednost]

Standardizirani pristop (TSA)/ Alternativni standardizirani pristop (ASA)

[Vrednost]

Napredni pristopi za merjenje (AMA)

[Vrednost]

% na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za operativno tveganje

BIA

CA2 (vrstica 600)/(vrstica 590)

[Vrednost]

TSA/ASA

CA2 (vrstica 610)/(vrstica 590)

[Vrednost]

AMA

CA2 (vrstica 620)/(vrstica 590)

[Vrednost]

Kreditne institucije: izgube zaradi operativnega tveganja

Kreditne institucije: skupna bruto izguba

Skupna bruto izguba kot % skupnega bruto dohodka

OPR Details (vrstica 920, stol. 080)/OPR (vsota (vrstica 010 do vrstice 130), stol. 030)

[Vrednost]

Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za operativno tveganje

Investicijska podjetja: kapitalske zahteve za operativno tveganje

% skupnih kapitalskih zahtev

CA2 (vrstica 590)/(vrstica 010)

[Vrednost]

Investicijska podjetja: razčlenitev glede na pristop

% na podlagi skupnega števila investicijskih podjetij (6)

BIA

[Vrednost]

TSA/ASA

[Vrednost]

AMA

[Vrednost]

% na podlagi skupnih kapitalskih zahtev za operativno tveganje

BIA

CA2 (vrstica 600)/(vrstica 590)

[Vrednost]

TSA/ASA

CA2 (vrstica 610)/(vrstica 590)

[Vrednost]

AMA

CA2 (vrstica 620)/(vrstica 590)

[Vrednost]

Investicijska podjetja: izgube zaradi operativnega tveganja

Investicijska podjetja: skupna bruto izguba

Skupna bruto izguba kot % skupnega bruto dohodka

OPR Details (vrstica 920, stol. 080)/OPR (vsota (vrstica 010 do vrstice 130), stol. 030)

[Vrednost]

DEL 5

Podatki o nadzorniških ukrepih in upravnih kaznih (leto 20XX)

| Nadzorniške dejavnosti in ukrepi (8) | Podatki |
| --- | --- |
| Kreditne institucije | |
| Nadzorniške dejavnosti | Število preverjanj na kraju samem | [Vrednost] |
| Število izvedenih skupnih ocen | [Vrednost] |
| Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(a) | Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)] | [Vrednost] |
| za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)] | [Vrednost] |
| za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)] | [Vrednost] |
| za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)] | [Vrednost] |
| za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)] | [Vrednost] |
| za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)] | [Vrednost] |
| za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)] | [Vrednost] |
| za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)] | [Vrednost] |
| za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)] | [Vrednost] |
| za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)] | [Vrednost] |
| za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)] | [Vrednost] |
| za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU) | [Vrednost] |
| Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(b) in drugimi določbami Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013 | Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)] | [Vrednost] |
| za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)] | [Vrednost] |
| za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)] | [Vrednost] |
| za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)] | [Vrednost] |
| za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)] | [Vrednost] |
| za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)] | [Vrednost] |
| za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)] | [Vrednost] |
| za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)] | [Vrednost] |
| za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)] | [Vrednost] |
| za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)] | [Vrednost] |
| za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)] | [Vrednost] |
| za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU) | [Vrednost] |

Nadzorniške dejavnosti in ukrepi (8)

Podatki

Kreditne institucije

Nadzorniške dejavnosti

Število preverjanj na kraju samem

[Vrednost]

Število izvedenih skupnih ocen

[Vrednost]

Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(a)

Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)]

[Vrednost]

za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)]

[Vrednost]

za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)]

[Vrednost]

za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)]

[Vrednost]

za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)]

[Vrednost]

za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)]

[Vrednost]

za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)]

[Vrednost]

za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)]

[Vrednost]

za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)]

[Vrednost]

za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)]

[Vrednost]

za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)]

[Vrednost]

za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU)

[Vrednost]

Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(b) in drugimi določbami Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013

Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)]

[Vrednost]

za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)]

[Vrednost]

za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)]

[Vrednost]

za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)]

[Vrednost]

za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)]

[Vrednost]

za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)]

[Vrednost]

za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)]

[Vrednost]

za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)]

[Vrednost]

za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)]

[Vrednost]

za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)]

[Vrednost]

za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)]

[Vrednost]

za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU)

[Vrednost]

| Nadzorniške dejavnosti in ukrepi (9) | Podatki |
| --- | --- |
| Investicijska podjetja | |
| Nadzorniške dejavnosti | Število preverjanj na kraju samem | [Vrednost] |
| Število izvedenih skupnih ocen | [Vrednost] |
| Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(a) | Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)] | [Vrednost] |
| za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)] | [Vrednost] |
| za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)] | [Vrednost] |
| za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)] | [Vrednost] |
| za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)] | [Vrednost] |
| za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)] | [Vrednost] |
| za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)] | [Vrednost] |
| za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)] | [Vrednost] |
| za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)] | [Vrednost] |
| za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)] | [Vrednost] |
| za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)] | [Vrednost] |
| za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU) | [Vrednost] |
| Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(b) in drugimi določbami Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013 | Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)] | [Vrednost] |
| za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)] | [Vrednost] |
| za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)] | [Vrednost] |
| za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)] | [Vrednost] |
| za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)] | [Vrednost] |
| za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)] | [Vrednost] |
| za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)] | [Vrednost] |
| za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)] | [Vrednost] |
| za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)] | [Vrednost] |
| za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)] | [Vrednost] |
| za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)] | [Vrednost] |
| za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU) | [Vrednost] |

Nadzorniške dejavnosti in ukrepi (9)

Podatki

Investicijska podjetja

Nadzorniške dejavnosti

Število preverjanj na kraju samem

[Vrednost]

Število izvedenih skupnih ocen

[Vrednost]

Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(a)

Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)]

[Vrednost]

za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)]

[Vrednost]

za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)]

[Vrednost]

za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)]

[Vrednost]

za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)]

[Vrednost]

za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)]

[Vrednost]

za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)]

[Vrednost]

za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)]

[Vrednost]

za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)]

[Vrednost]

za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)]

[Vrednost]

za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)]

[Vrednost]

za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU)

[Vrednost]

Nadzorniški ukrepi, sprejeti v skladu s členom 102(1)(b) in drugimi določbami Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013

Skupno število nadzorniških ukrepov, sprejetih v skladu s členom 104(1) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

za razpolaganje s kapitalom, ki presega minimalne kapitalske zahteve [člen 104(1)(a)]

[Vrednost]

za okrepitev ureditev upravljanja in upravljanja notranjega kapitala [člen 104(1)(b)]

[Vrednost]

za predstavitev načrta za ponovno zagotovitev skladnosti z nadzorniškimi zahtevami [člen 104(1)(c)]

[Vrednost]

za uporabo posebne politike oblikovanja oslabitev in rezervacij ali obravnave sredstev [člen 104(1)(d)]

[Vrednost]

za omejitev poslovanja ali dejavnosti [člen 104(1)(e)]

[Vrednost]

za zmanjšanje tveganja, ki je povezano z dejavnostmi, produkti in sistemi [člen 104(1)(f)]

[Vrednost]

za omejitev variabilnih prejemkov [člen 104(1)(g)]

[Vrednost]

za povečanje kapitala z uporabo čistega dobička [člen 104(1)(h)]

[Vrednost]

za omejitev/prepoved izplačila dobička ali plačila obresti [člen 104(1)(i)]

[Vrednost]

za določitev zahtev glede dodatnega ali pogostejšega poročanja [člen 104(1)(j)]

[Vrednost]

za določitev posebnih likvidnostnih zahtev [člen 104(1)(k)]

[Vrednost]

za določitev dodatnih zahtev glede razkritij [člen 104(1)(l)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih sprejetih nadzorniških ukrepov (ki niso navedeni v členu 104(1) Direktive 2013/36/EU)

[Vrednost]

| Upravne kazni | Podatki |
| --- | --- |
| Kreditne institucije | |
| Upravne kazni (za kršitve zahtev glede dovoljenj/pridobitev kvalificiranih deležev) | Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 66(2) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 66(2)(a)] | [Vrednost] |
| odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 66(2)(b)] | [Vrednost] |
| upravne denarne kazni za pravno/fizično osebo [točke (c) do (e) člena 66(2)] | [Vrednost] |
| preklic glasovalnih pravic delničarjev [člen 66 (2)(f)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 66(2) Direktive 2013/36/EU) | [prosto besedilo] |
| Upravne kazni (za druge kršitve zahtev iz Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013) | Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 67(2) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 67(2)(a)] | [Vrednost] |
| odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 67(2)(b)] | [Vrednost] |
| odvzemi dovoljenja kreditni instituciji [člen 67(2)(c)] | [Vrednost] |
| začasne prepovedi opravljanja funkcij v kreditnih institucijah za fizično osebo [člen 67(2)(d)] | [Vrednost] |
| upravne denarne kazni za pravno/fizično osebo [točke (e) do (g) člena 67(2)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 67(2) Direktive 2013/36/EU) | [prosto besedilo] |
| Investicijska podjetja | |
| Upravne kazni (za kršitve zahtev glede dovoljenj/pridobitev kvalificiranih deležev) | Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 66(2) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 66(2)(a)] | [Vrednost] |
| odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 66(2)(b)] | [Vrednost] |
| upravne denarne kazni za pravno osebo [točke (c) do (e) člena 66(2)] | [Vrednost] |
| preklic glasovalnih pravic delničarjev [člen 66 (2)(f)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 66(2) Direktive 2013/36/EU) | [Vrednost] |
| Upravne kazni (za druge kršitve zahtev iz Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013) | Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 66(2) Direktive 2013/36/EU: | [Vrednost] |
| javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 67(2)(a)] | [Vrednost] |
| odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 67(2)(b)] | [Vrednost] |
| odvzemi dovoljenja investicijskim podjetjem [člen 67(2)(c)] | [Vrednost] |
| začasne prepovedi opravljanja funkcij v investicijskih podjetjih za fizično osebo [člen 67(2)(d)] | [Vrednost] |
| upravne denarne kazni za pravno/fizično osebo [točke (e) do (g) člena 67(2)] | [Vrednost] |
| Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 67(2) Direktive 2013/36/EU) | [prosto besedilo] |
| (*) | Zaradi razlik v nacionalnih predpisih ter nadzorniških praksah in pristopih v državah članicah je mogoče, da zneski iz te razpredelnice ne omogočajo smiselne primerjave med državami, pri čemer so lahko sklepne ugotovitve zavajajoče, če te razlike niso podrobno preučene. |

Upravne kazni

Podatki

Kreditne institucije

Upravne kazni (za kršitve zahtev glede dovoljenj/pridobitev kvalificiranih deležev)

Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 66(2) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 66(2)(a)]

[Vrednost]

odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 66(2)(b)]

[Vrednost]

upravne denarne kazni za pravno/fizično osebo [točke (c) do (e) člena 66(2)]

[Vrednost]

preklic glasovalnih pravic delničarjev [člen 66 (2)(f)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 66(2) Direktive 2013/36/EU)

[prosto besedilo]

Upravne kazni (za druge kršitve zahtev iz Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013)

Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 67(2) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 67(2)(a)]

[Vrednost]

odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 67(2)(b)]

[Vrednost]

odvzemi dovoljenja kreditni instituciji [člen 67(2)(c)]

[Vrednost]

začasne prepovedi opravljanja funkcij v kreditnih institucijah za fizično osebo [člen 67(2)(d)]

[Vrednost]

upravne denarne kazni za pravno/fizično osebo [točke (e) do (g) člena 67(2)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 67(2) Direktive 2013/36/EU)

[prosto besedilo]

Investicijska podjetja

Upravne kazni (za kršitve zahtev glede dovoljenj/pridobitev kvalificiranih deležev)

Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 66(2) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 66(2)(a)]

[Vrednost]

odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 66(2)(b)]

[Vrednost]

upravne denarne kazni za pravno osebo [točke (c) do (e) člena 66(2)]

[Vrednost]

preklic glasovalnih pravic delničarjev [člen 66 (2)(f)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 66(2) Direktive 2013/36/EU)

[Vrednost]

Upravne kazni (za druge kršitve zahtev iz Direktive 2013/36/EU ali Uredbe (EU) št. 575/2013)

Skupno število uporabljenih upravnih kazni iz člena 66(2) Direktive 2013/36/EU:

[Vrednost]

javne izjave, v katerih sta opredeljeni odgovorna fizična/pravna oseba in narava kršitve [člen 67(2)(a)]

[Vrednost]

odredbe, ki od odgovorne fizične/pravne osebe zahtevajo, da preneha z ravnanjem in da tega ravnanja več ne ponovi [člen 67(2)(b)]

[Vrednost]

odvzemi dovoljenja investicijskim podjetjem [člen 67(2)(c)]

[Vrednost]

začasne prepovedi opravljanja funkcij v investicijskih podjetjih za fizično osebo [člen 67(2)(d)]

[Vrednost]

upravne denarne kazni za pravno/fizično osebo [točke (e) do (g) člena 67(2)]

[Vrednost]

Število in vrsta drugih uporabljenih upravnih kazni (ki niso opredeljene v členu 67(2) Direktive 2013/36/EU)

[prosto besedilo]

(*)

Zaradi razlik v nacionalnih predpisih ter nadzorniških praksah in pristopih v državah članicah je mogoče, da zneski iz te razpredelnice ne omogočajo smiselne primerjave med državami, pri čemer so lahko sklepne ugotovitve zavajajoče, če te razlike niso podrobno preučene.

| Kazalo | : | Ni podatkov: podatki niso na voljo.
  Z: zaupno. |
| --- | --- | --- |

Kazalo

:

Ni podatkov: podatki niso na voljo.

Z: zaupno.

DEL 6

Podatki o opustitvah (leto 20XX)

| Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 5, 7 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 |
| --- |
| Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013 | Člen 7(1) in (2)
  (opustitve za podrejene družbe) | Člen 7(3)
  (opustitve za nadrejene institucije) |
| Skupno število odobrenih opustitev | [Vrednost] | [Vrednost] |
| Število opustitev, odobrenih nadrejenim institucijam, ki imajo delež ali so udeležene v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah | ni podatkov | [Vrednost] |
| Skupni znesek konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v milijonih EUR) | ni podatkov | [Vrednost] |
| Odstotni delež skupnega konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v %) | ni podatkov | [Vrednost] |
| Odstotni delež konsolidiranih kapitalskih zahtev, dodeljenih podrejenim družbam, ustanovljenim v tretjih državah (v %) | ni podatkov | [Vrednost] |
| Dovoljenje, da nadrejene institucije vključijo podrejene družbe v izračun svojih bonitetnih zahtev iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 |
| Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013 | Člen 9(1)
  (metoda individualne konsolidacije) |
| Skupno število izdanih dovoljenj | [Vrednost] |
| Število dovoljenj, ki se nadrejenim institucijam izdajo za vključitev podrejenih družb, ustanovljenih v tretjih državah, v izračun njihove zahteve | [Vrednost] |
| Skupni znesek konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v milijonih EUR) | [Vrednost] |
| Odstotni delež skupnega konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v %) | [Vrednost] |
| Odstotni delež konsolidiranih kapitalskih zahtev, dodeljenih podrejenim družbam, ustanovljenim v tretjih državah (v %) | [Vrednost] |
| Izvzetje iz uporabe likvidnostnih zahtev na posamični podlagi iz dela 6 Uredbe (EU) št. 575/2013 |
| Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013 | Člen 8
  (opustitve v zvezi z likvidnostjo za podrejene družbe) |
| Skupno število odobrenih opustitev | [Vrednost] |
| Število opustitev, odobrenih v skladu s členom 8(2), če imajo vse institucije enotne likvidnostne podskupine dovoljenje v isti državi članici | [Vrednost] |
| Število opustitev, odobrenih v skladu s členom 8(1), če imajo vse institucije enotne likvidnostne podskupine dovoljenje v več državah članicah | [Vrednost] |
| Število opustitev, odobrenih institucijam, ki so članice iste institucionalne sheme za zaščito vlog, v skladu s členom 8(3) | [Vrednost] |
| Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 8 Uredbe (EU) št. 575/2013 |
| Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013 | Člen 10
  (kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom) |
| Skupno število odobrenih opustitev | [Vrednost] |
| Število opustitev, odobrenih kreditnim institucijam, ki so stalno povezane s centralnim organom | [Vrednost] |
| Število opustitev, odobrenih centralnim organom | [Vrednost] |
| Pri pristojnih organih, ki ne odobrijo nobene opustitve ali izdajo dovoljenja, so celice oranžne barve. |

Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 5, 7 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013

Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013

Člen 7(1) in (2)

(opustitve za podrejene družbe)

Člen 7(3)

(opustitve za nadrejene institucije)

Skupno število odobrenih opustitev

[Vrednost]

[Vrednost]

Število opustitev, odobrenih nadrejenim institucijam, ki imajo delež ali so udeležene v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah

ni podatkov

[Vrednost]

Skupni znesek konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v milijonih EUR)

ni podatkov

[Vrednost]

Odstotni delež skupnega konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v %)

ni podatkov

[Vrednost]

Odstotni delež konsolidiranih kapitalskih zahtev, dodeljenih podrejenim družbam, ustanovljenim v tretjih državah (v %)

ni podatkov

[Vrednost]

Dovoljenje, da nadrejene institucije vključijo podrejene družbe v izračun svojih bonitetnih zahtev iz delov 2 do 5 in 8 Uredbe (EU) št. 575/2013

Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013

Člen 9(1)

(metoda individualne konsolidacije)

Skupno število izdanih dovoljenj

[Vrednost]

Število dovoljenj, ki se nadrejenim institucijam izdajo za vključitev podrejenih družb, ustanovljenih v tretjih državah, v izračun njihove zahteve

[Vrednost]

Skupni znesek konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v milijonih EUR)

[Vrednost]

Odstotni delež skupnega konsolidiranega kapitala v podrejenih družbah, ustanovljenih v tretjih državah (v %)

[Vrednost]

Odstotni delež konsolidiranih kapitalskih zahtev, dodeljenih podrejenim družbam, ustanovljenim v tretjih državah (v %)

[Vrednost]

Izvzetje iz uporabe likvidnostnih zahtev na posamični podlagi iz dela 6 Uredbe (EU) št. 575/2013

Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013

Člen 8

(opustitve v zvezi z likvidnostjo za podrejene družbe)

Skupno število odobrenih opustitev

[Vrednost]

Število opustitev, odobrenih v skladu s členom 8(2), če imajo vse institucije enotne likvidnostne podskupine dovoljenje v isti državi članici

[Vrednost]

Število opustitev, odobrenih v skladu s členom 8(1), če imajo vse institucije enotne likvidnostne podskupine dovoljenje v več državah članicah

[Vrednost]

Število opustitev, odobrenih institucijam, ki so članice iste institucionalne sheme za zaščito vlog, v skladu s členom 8(3)

[Vrednost]

Izvzetje iz uporabe bonitetnih zahtev na posamični podlagi iz delov 2 do 8 Uredbe (EU) št. 575/2013

Pravno sklicevanje v Uredbi (EU) št. 575/2013

Člen 10

(kreditne institucije, ki so stalno povezane s centralnim organom)

Skupno število odobrenih opustitev

[Vrednost]

Število opustitev, odobrenih kreditnim institucijam, ki so stalno povezane s centralnim organom

[Vrednost]

Število opustitev, odobrenih centralnim organom

[Vrednost]

Pri pristojnih organih, ki ne odobrijo nobene opustitve ali izdajo dovoljenja, so celice oranžne barve.

---

(1)  Referenčni podatki iz predlog COREP v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014.

| Kazalo | : | Ni podatkov: podatki niso na voljo.

  Z: zaupno. |
| --- | --- | --- |

Kazalo

:

Ni podatkov: podatki niso na voljo.

Z: zaupno.

(2)  Kadar institucija uporablja več pristopov, se institucija šteje pri vsakem pristopu.

(3)  Referenčni podatki iz predlog COREP v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014.

| Kazalo | : | Ni podatkov: podatki niso na voljo.

  Z: zaupno. |
| --- | --- | --- |

Kazalo

:

Ni podatkov: podatki niso na voljo.

Z: zaupno.

(4)  Kadar institucija uporablja več pristopov, se institucija šteje pri vsakem pristopu.

(5)  Referenčni podatki iz predlog COREP v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014.

| Kazalo | : | Ni podatkov: podatki niso na voljo.

  Z: zaupno. |
| --- | --- | --- |

Kazalo

:

Ni podatkov: podatki niso na voljo.

Z: zaupno.

(6)  Kadar institucija uporablja več pristopov, se institucija šteje pri vsakem pristopu.

(7)  Referenčni podatki iz predlog COREP v skladu z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 650/2014.

| Kazalo | : | Ni podatkov: podatki niso na voljo.

  Z: zaupno. |
| --- | --- | --- |

Kazalo

:

Ni podatkov: podatki niso na voljo.

Z: zaupno.

(8)  Zaradi razlik v nacionalnih predpisih ter nadzorniških praksah in pristopih v državah članicah je mogoče, da zneski iz te razpredelnice ne omogočajo smiselne primerjave med državami, pri čemer so lahko sklepne ugotovitve zavajajoče, če te razlike niso podrobno preučene.

| Kazalo | : | Ni podatkov: podatki niso na voljo.

  Z: zaupno. |
| --- | --- | --- |

Kazalo

:

Ni podatkov: podatki niso na voljo.

Z: zaupno.

(9)  Zaradi razlik v nacionalnih predpisih ter nadzorniških praksah in pristopih v državah članicah je mogoče, da zneski iz te razpredelnice ne omogočajo smiselne primerjave med državami, pri čemer so lahko sklepne ugotovitve zavajajoče, če te razlike niso podrobno preučene.

| Kazalo | : | Ni podatkov: podatki niso na voljo.

  Z: zaupno. |
| --- | --- | --- |

Kazalo

:

Ni podatkov: podatki niso na voljo.

Z: zaupno.

---