# Diario Oficial L 166/2014

| | ISSN 1977-0685 |
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| Diario Oficial
  de la Unión Europea | L 166 |
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| Edición en lengua española | Legislación | 57° año5 de junio de 2014 |

ISSN 1977-0685

Diario Oficial

de la Unión Europea

L 166

Edición en lengua española

Legislación

57° año5 de junio de 2014

---

| Sumario | | II   Actos no legislativos | Página |
| --- | --- | --- | --- |
| | | ACUERDOS INTERNACIONALES |
| | * | Decisión 2014/326/PESC del Consejo, de 28 de enero de 2014, relativa a la firma y a la celebración del Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea | 1 |
| | | Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea | 3 |
| | | REGLAMENTOS |
| | * | Reglamento (UE) no 601/2014 de la Comisión, de 4 de junio de 2014, por el que se modifica el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las categorías de carnes y a la utilización de aditivos alimentarios en preparados de carne (
  1
  ) | 11 |
| | * | Reglamento de Ejecución (UE) no 602/2014 de la Comisión, de 4 de junio de 2014, por el que se establecen normas técnicas de ejecución a fin de facilitar la convergencia de las prácticas de supervisión en lo que respecta a la aplicación de una ponderación de riesgo adicional con arreglo al Reglamento (UE) no 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (
  1
  ) | 22 |
| | | Reglamento de Ejecución (UE) no 603/2014 de la Comisión, de 4 de junio de 2014, por el que se establecen valores de importación a tanto alzado para la determinación del precio de entrada de determinadas frutas y hortalizas | 25 |
| | | DECISIONES |
| | | 2014/327/UE |
| | * | Decisión del Consejo, 6 de mayo de 2014, por la que se establece la posición que debe adoptar la Unión en la 53a sesión del Comité de expertos de la OTIF en transporte de mercancías peligrosas en lo que se refiere a determinadas modificaciones del apéndice C del Convenio relativo a los transportes internacionales por ferrocarril (COTIF), aplicables a partir del 1 de enero de 2015 | 27 |
| | | 2014/328/UE |
| | * | Decisión del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2014, por la que se modifica la Decisión BCE/2013/35 sobre medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía (BCE/2014/11) | 31 |
| | | ORIENTACIONES |
| | | 2014/329/UE |
| | * | Orientación del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2014, por la que se modifica la Orientación BCE/2011/14 sobre los instrumentos y procedimientos de la política monetaria del Eurosistema (BCE/2014/10) | 33 |
| | | 2014/330/UE |
| | * | Orientación del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2014, por la que se modifica la Orientación BCE/2013/4 sobre medidas temporales adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía y por la que se modifica la Orientación BCE/2007/9 (BCE/2014/12) | 42 |

Sumario

II   Actos no legislativos

Página

ACUERDOS INTERNACIONALES

*

Decisión 2014/326/PESC del Consejo, de 28 de enero de 2014, relativa a la firma y a la celebración del Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea

1

Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea

3

REGLAMENTOS

*

Reglamento (UE) no 601/2014 de la Comisión, de 4 de junio de 2014, por el que se modifica el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las categorías de carnes y a la utilización de aditivos alimentarios en preparados de carne (
  1
  )

o

o

1

11

*

Reglamento de Ejecución (UE) no 602/2014 de la Comisión, de 4 de junio de 2014, por el que se establecen normas técnicas de ejecución a fin de facilitar la convergencia de las prácticas de supervisión en lo que respecta a la aplicación de una ponderación de riesgo adicional con arreglo al Reglamento (UE) no 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (
  1
  )

o

o

1

22

Reglamento de Ejecución (UE) no 603/2014 de la Comisión, de 4 de junio de 2014, por el que se establecen valores de importación a tanto alzado para la determinación del precio de entrada de determinadas frutas y hortalizas

o

25

DECISIONES

2014/327/UE

*

Decisión del Consejo, 6 de mayo de 2014, por la que se establece la posición que debe adoptar la Unión en la 53a sesión del Comité de expertos de la OTIF en transporte de mercancías peligrosas en lo que se refiere a determinadas modificaciones del apéndice C del Convenio relativo a los transportes internacionales por ferrocarril (COTIF), aplicables a partir del 1 de enero de 2015

a

27

2014/328/UE

*

Decisión del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2014, por la que se modifica la Decisión BCE/2013/35 sobre medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía (BCE/2014/11)

(BCE/2014/11)

31

ORIENTACIONES

2014/329/UE

*

Orientación del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2014, por la que se modifica la Orientación BCE/2011/14 sobre los instrumentos y procedimientos de la política monetaria del Eurosistema (BCE/2014/10)

(BCE/2014/10)

33

2014/330/UE

*

Orientación del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2014, por la que se modifica la Orientación BCE/2013/4 sobre medidas temporales adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía y por la que se modifica la Orientación BCE/2007/9 (BCE/2014/12)

(BCE/2014/12)

42

| | | III   Otros actos |
| --- | --- | --- |
| | | ESPACIO ECONÓMICO EUROPEO |
| | * | Decisión del Órgano de Vigilancia de la AELC, no 407/13/COL de 23 de octubre de 2013, por la que se modifican por nonagésima vez las normas sustantivas y de procedimiento en materia de ayudas estatales mediante la introducción de un nuevo capítulo sobre las ayudas estatales de finalidad regional para 2014-2020 y mediante la prórroga de la validez de los capítulos sobre ayudas estatales de finalidad regional para 2007-2013 y de los criterios para la evaluación pormenorizada de la ayuda regional para grandes proyectos de inversión | 44 |

III   Otros actos

ESPACIO ECONÓMICO EUROPEO

*

Decisión del Órgano de Vigilancia de la AELC, no 407/13/COL de 23 de octubre de 2013, por la que se modifican por nonagésima vez las normas sustantivas y de procedimiento en materia de ayudas estatales mediante la introducción de un nuevo capítulo sobre las ayudas estatales de finalidad regional para 2014-2020 y mediante la prórroga de la validez de los capítulos sobre ayudas estatales de finalidad regional para 2007-2013 y de los criterios para la evaluación pormenorizada de la ayuda regional para grandes proyectos de inversión

o

44

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Texto pertinente a efectos del EEE |

---

(1)   Texto pertinente a efectos del EEE

1

| ES | Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres finos son actos de gestión corriente, adoptados en el marco de la política agraria, y que tienen generalmente un período de validez limitado.
  Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres gruesos y precedidos de un asterisco son todos los demás actos. |
| --- | --- |

ES

Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres finos son actos de gestión corriente, adoptados en el marco de la política agraria, y que tienen generalmente un período de validez limitado.

Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres gruesos y precedidos de un asterisco son todos los demás actos.

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II Actos no legislativos

ACUERDOS INTERNACIONALES

| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/1 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/1

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DECISIÓN 2014/326/PESC DEL CONSEJO

de 28 de enero de 2014

relativa a la firma y a la celebración del Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea

EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de la Unión Europea y, en particular, su artículo 37, en relación con el artículo 218, apartados 5 y 6, del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Vista la propuesta de la Alta Representante de la Unión para Asuntos Exteriores y Política de Seguridad,

Considerando lo siguiente:

| (1) | Procede que las condiciones relativas a la participación de terceros Estados en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea se establezcan en un acuerdo por el que se cree un marco para esa posible participación futura, en lugar de definirlas caso por caso para cada operación. |
| --- | --- |

(1)

Procede que las condiciones relativas a la participación de terceros Estados en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea se establezcan en un acuerdo por el que se cree un marco para esa posible participación futura, en lugar de definirlas caso por caso para cada operación.

| (2) | A raíz de la adopción por el Consejo, el 13 de noviembre de 2012, de una Decisión por la que se autoriza la apertura de negociaciones, la Alta Representante de la Unión para Asuntos Exteriores y Política de Seguridad negoció un Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea («el Acuerdo»). |
| --- | --- |

(2)

A raíz de la adopción por el Consejo, el 13 de noviembre de 2012, de una Decisión por la que se autoriza la apertura de negociaciones, la Alta Representante de la Unión para Asuntos Exteriores y Política de Seguridad negoció un Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea («el Acuerdo»).

| (3) | Procede aprobar el Acuerdo. |
| --- | --- |

(3)

Procede aprobar el Acuerdo.

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

Queda aprobado, en nombre de la Unión, el Acuerdo entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea.

El texto del Acuerdo se adjunta a la presente Decisión.

Artículo 2

Se autoriza al Presidente del Consejo para que designe a la persona o personas facultadas para firmar el Acuerdo a fin de obligar a la Unión.

Artículo 3

El Presidente del Consejo procederá, en nombre de la Unión, a la notificación prevista en el artículo 16, apartado 1, del Acuerdo (1).

Artículo 4

La presente Decisión entrará en vigor en la fecha de su adopción.

Hecho en Bruselas, el 28 de enero de 2014.

Por el Consejo

El Presidente

G. STOURNARAS

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(1)  La Secretaría General del Consejo se encargará de publicar en el Diario Oficial de la Unión Europea la fecha de entrada en vigor del Acuerdo.

1

Diario Oficial de la Unión Europea

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| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/3 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/3

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TRADUCCIÓN

ACUERDO

entre la Unión Europea y la República de Corea por el que se crea un marco para la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la Unión Europea

LA UNIÓN EUROPEA (la «Unión») o (la «UE»),

por una parte, y

LA REPÚBLICA DE COREA,

por otra,

en lo sucesivo denominadas «las Partes»,

Considerando lo siguiente:

| (1) | La Europea puede decidir actuar en el ámbito de la gestión de crisis, lo que comprende operaciones de mantenimiento de la paz y operaciones humanitarias. |
| --- | --- |

(1)

La Europea puede decidir actuar en el ámbito de la gestión de crisis, lo que comprende operaciones de mantenimiento de la paz y operaciones humanitarias.

| (2) | La Unión decidirá si se ha de invitar a terceros Estados a participar en una operación de gestión de crisis de la UE. La República de Corea podrá aceptar la invitación de la Unión Europea y ofrecer su contribución. En tal caso, la Unión tomará una decisión sobre la aceptación de esa contribución propuesta. |
| --- | --- |

(2)

La Unión decidirá si se ha de invitar a terceros Estados a participar en una operación de gestión de crisis de la UE. La República de Corea podrá aceptar la invitación de la Unión Europea y ofrecer su contribución. En tal caso, la Unión tomará una decisión sobre la aceptación de esa contribución propuesta.

| (3) | Procede estipular las condiciones relativas a la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la UE en un Acuerdo por el que se cree un marco para esa posible participación futura, en lugar de definir dichas condiciones caso por caso para cada operación. |
| --- | --- |

(3)

Procede estipular las condiciones relativas a la participación de la República de Corea en las operaciones de gestión de crisis de la UE en un Acuerdo por el que se cree un marco para esa posible participación futura, en lugar de definir dichas condiciones caso por caso para cada operación.

| (4) | Dicho Acuerdo debe entenderse sin perjuicio de la autonomía de decisión de la Unión y no debe prejuzgar la capacidad de la República de Corea de decidir en cada caso concreto si desea participar en una operación de gestión de crisis de la UE, de conformidad con su ordenamiento jurídico. |
| --- | --- |

(4)

Dicho Acuerdo debe entenderse sin perjuicio de la autonomía de decisión de la Unión y no debe prejuzgar la capacidad de la República de Corea de decidir en cada caso concreto si desea participar en una operación de gestión de crisis de la UE, de conformidad con su ordenamiento jurídico.

| (5) | Dicho Acuerdo debe referirse únicamente a las operaciones futuras de gestión de crisis de la UE y debe entenderse sin perjuicio de cualesquiera acuerdos existentes que rijan la participación de la República de Corea en una operación de gestión de crisis de la UE que ya está en curso. |
| --- | --- |

(5)

Dicho Acuerdo debe referirse únicamente a las operaciones futuras de gestión de crisis de la UE y debe entenderse sin perjuicio de cualesquiera acuerdos existentes que rijan la participación de la República de Corea en una operación de gestión de crisis de la UE que ya está en curso.

Han convenido en lo siguiente:

SECCIÓN I

DISPOSICIONES GENERALES

Artículo 1

Decisiones relativas a la participación

1.   Una vez que la Unión haya adoptado la decisión de invitar a la República de Corea a participar en una operación de gestión de crisis, la Unión intercambiará toda la información pertinente y las evaluaciones relacionadas con la operación a fin de que la República de Corea pueda estudiar su invitación.

2.   La Unión facilitará a la República de Corea una primera indicación de la contribución probable de la República de Corea a los costes comunes o a los costes fijados en el presupuesto de funcionamiento, de conformidad con los artículos 8 y 12, con objeto de ayudar a la República de Corea a proponer una eventual contribución.

3.   Una vez que la República de Corea haya decidido proponer una contribución, determinará la contribución propuesta y facilitará a la Unión información al respecto, en particular sobre la composición de un eventual contingente de personal coreano.

4.   La Unión evaluará la contribución coreana en consultas con la República de Corea. La República de Corea podrá optar por revisar su propuesta en cualquier momento durante el proceso de consulta y de evaluación.

5.   La Unión comunicará por escrito a la República de Corea el resultado de su evaluación y su decisión sobre la contribución propuesta por la República de Corea, con objeto de garantizar la participación de la República de Corea de conformidad con lo dispuesto en el presente Acuerdo.

6.   La República de Corea podrá retirarse total o parcialmente y en cualquier momento, por propia iniciativa o a petición de la Unión, y previa consulta entre las Partes, de la participación en una operación de gestión de crisis de la UE.

Artículo 2

Marco

1.   La República de Corea se asociará a la Decisión del Consejo por la que el Consejo de la Unión Europea decida que la Unión Europea va a realizar la operación de gestión de crisis y a cualquier otra Decisión por la que el Consejo de la Unión Europea decida prorrogar la operación, de conformidad con lo dispuesto en el presente Acuerdo y con las correspondientes normas de aplicación.

2.   La contribución de la República de Corea a una operación de gestión de crisis de la UE se entenderá sin perjuicio de la autonomía de decisión de la Unión.

Artículo 3

Régimen del personal y de las fuerzas de la República de Corea

1.   El régimen del personal de la República de Corea destinado en comisión de servicio a una operación de gestión de crisis de la UE y de las fuerzas adscritas a una operación militar de gestión de crisis de la UE se regirá por el acuerdo sobre el estatuto de las fuerzas o de la misión, si este se ha celebrado, entre la Unión y el Estado o los Estados en los que se realice la operación.

2.   El régimen del personal adscrito al cuartel general o a los elementos de mando situados fuera del Estado o de los Estados en los que se realice la operación de gestión de crisis de la UE se regirá por arreglos entre el cuartel general y los elementos de mando de que se trate y las autoridades competentes de la República de Corea.

3.   Sin perjuicio del acuerdo sobre el estatuto de las fuerzas o de la misión mencionado en el apartado 1, la República de Corea ejercerá jurisdicción sobre su personal que participe en una operación de gestión de crisis de la UE. Cuando las fuerzas de la República de Corea operen a bordo de una nave o aeronave de un Estado miembro de la Unión Europea, dicho Estado podrá ejercer jurisdicción con arreglo a cualesquiera acuerdos existentes o futuros y de conformidad con su legislación y reglamentación y con el Derecho internacional.

4.   La República de Corea será responsable de atender cualquier reclamación relacionada con su participación en una operación de gestión de crisis de la UE que presente cualquier miembro de su personal, y será responsable de emprender eventuales acciones, en particular acciones legales o disciplinarias, contra cualquier miembro de su personal de conformidad con su legislación y reglamentación.

5.   Las Partes acuerdan renunciar a toda reclamación, excepto cuando sea de tipo contractual, ante la otra Parte por daños, pérdidas o destrucción de material perteneciente a cada Parte o utilizado por ella, o por lesiones o muerte del personal de cualquiera de las dos Partes, que se deriven del ejercicio de sus funciones oficiales relacionadas con las actividades previstas en el presente Acuerdo, salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa.

6.   La República de Corea se compromete a formular una declaración respecto a la renuncia a presentar reclamaciones contra cualquier Estado que participe en una operación de gestión de crisis de la UE en que participe la República de Corea, y a hacerlo en el momento de la firma del presente Acuerdo.

7.   La Unión se compromete a garantizar que los Estados miembros de la Unión Europea formulen una declaración respecto a la renuncia a presentar reclamaciones por cualquier futura participación de la República de Corea en una operación de gestión de crisis de la UE, y a hacerlo en el momento de la firma del presente Acuerdo.

Artículo 4

Información clasificada

1.   La República de Corea tomará las medidas adecuadas para garantizar que la información clasificada de la UE esté protegida de conformidad con las normas de seguridad del Consejo de la Unión Europea, recogidas en la Decisión 2013/488/UE del Consejo (1), y de conformidad con ulteriores directrices impartidas por las autoridades competentes, en particular por el comandante de la operación de la UE en relación con una operación militar de gestión de crisis de la UE o por el jefe de misión en relación con una operación civil de gestión de crisis de la UE.

2.   Cuando las Partes celebren un acuerdo sobre procedimientos de seguridad para el intercambio de información clasificada, dicho acuerdo se aplicará en el contexto de una operación de gestión de crisis de la UE.

SECCIÓN II

DISPOSICIONES SOBRE PARTICIPACIÓN EN OPERACIONES CIVILES DE GESTIÓN DE CRISIS

Artículo 5

Personal destinado en comisión de servicio a una operación civil de gestión de crisis de la UE

1.   La República de Corea:

| a) | garantizará que su personal destinado en comisión de servicio a la operación civil de gestión de crisis de la UE desempeñe su misión de conformidad con:






  i) | la Decisión del Consejo y las modificaciones posteriores a que se refiere el artículo 2, apartado 1; |
| --- | --- | --- |

a)

garantizará que su personal destinado en comisión de servicio a la operación civil de gestión de crisis de la UE desempeñe su misión de conformidad con:

i)

la Decisión del Consejo y las modificaciones posteriores a que se refiere el artículo 2, apartado 1;

| ii) | el plan de la operación; |
| --- | --- |

ii)

el plan de la operación;

| iii) | las medidas de ejecución. |
| --- | --- |

iii)

las medidas de ejecución.

| b) | informará a su debido tiempo al jefe de misión y al Alto Representante de la Unión para Asuntos Exteriores y Política de Seguridad («AR») de cualquier cambio en su contribución a la operación civil de gestión de crisis de la UE. |
| --- | --- |

b)

informará a su debido tiempo al jefe de misión y al Alto Representante de la Unión para Asuntos Exteriores y Política de Seguridad («AR») de cualquier cambio en su contribución a la operación civil de gestión de crisis de la UE.

2.   El personal destinado en comisión de servicio por la República de Corea a una operación civil de gestión de crisis de la UE será sometido a un reconocimiento médico, será vacunado y recibirá de su autoridad competente una certificación de aptitud médica para el servicio y presentará una copia de dicho certificado.

3.   El personal destinado en comisión de servicio por la República de Corea desempeñará sus funciones y actuará teniendo presentes únicamente los intereses de la operación civil de gestión de crisis de la UE.

Artículo 6

Cadena de mando

1.   Todo el personal estará enteramente bajo el mando de sus autoridades nacionales.

2.   Las autoridades nacionales transferirán el control operativo al comandante de la operación civil de la Unión.

3.   El comandante de la operación civil asumirá la responsabilidad y ejercerá el mando y el control de la operación civil de gestión de crisis de la UE en el plano estratégico.

4.   El jefe de misión asumirá la responsabilidad y ejercerá el mando y el control de la operación civil de gestión de crisis de la UE sobre el terreno y asumirá su gestión cotidiana.

5.   La República de Corea tendrá los mismos derechos y obligaciones en la gestión cotidiana de la operación que los Estados miembros de la UE que participen en la operación, de conformidad con los instrumentos jurídicos a que se refiere el artículo 2, apartado 1.

6.   El jefe de misión será responsable del control disciplinario del personal de la operación civil de gestión de crisis de la UE. Cuando proceda, la autoridad nacional correspondiente emprenderá acciones disciplinarias.

7.   La República de Corea designará un punto de contacto del contingente nacional que represente a su contingente nacional en la operación. Dicho punto de contacto responderá ante el jefe de misión de todos los asuntos de ámbito nacional y será el responsable de la disciplina cotidiana del contingente.

8.   La decisión de poner fin a la operación será adoptada por la Unión, previa consulta a la República de Corea si esta contribuye todavía a la operación civil de gestión de crisis de la UE en la fecha de terminación de la operación.

Artículo 7

Aspectos financieros

1.   Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 8, la República de Corea asumirá la totalidad de los costes ligados a su participación en la operación, salvo los costes de funcionamiento, recogidos en el presupuesto de funcionamiento de la operación.

2.   En caso de muerte, lesión, pérdida o daño causados a personas físicas o jurídicas del Estado o los Estados en que se lleve a cabo la operación, la República de Corea, cuando se haya establecido su responsabilidad, abonará una compensación con arreglo a las condiciones previstas en el acuerdo sobre el estatuto de la misión a que se refiere el artículo 3, apartado 1.

Artículo 8

Contribución al presupuesto de funcionamiento

1.   Con sujeción a lo dispuesto en el apartado 4, la República de Corea contribuirá a la financiación del presupuesto de funcionamiento de la operación civil de gestión de crisis de la UE.

2.   Dicha contribución al presupuesto de funcionamiento se calculará con arreglo a aquella de las siguientes fórmulas que arroje el importe inferior:

| a) | la parte del importe de referencia que guarde la misma proporción existente entre la RNB de la República de Corea y el total de la renta nacional bruta (RNB) de todos los Estados que contribuyan al presupuesto de funcionamiento de la operación; o |
| --- | --- |

a)

la parte del importe de referencia que guarde la misma proporción existente entre la RNB de la República de Corea y el total de la renta nacional bruta (RNB) de todos los Estados que contribuyan al presupuesto de funcionamiento de la operación; o

| b) | la parte del importe de referencia del presupuesto de funcionamiento que guarde la misma proporción existente entre el número de personas de la República de Corea que participen en la operación y el número total de personas de todos los Estados que participen en la operación. |
| --- | --- |

b)

la parte del importe de referencia del presupuesto de funcionamiento que guarde la misma proporción existente entre el número de personas de la República de Corea que participen en la operación y el número total de personas de todos los Estados que participen en la operación.

3.   No obstante lo dispuesto en los apartados 1 y 2, la República de Corea no hará contribución alguna a la financiación de las dietas abonadas al personal de los Estados miembros de la Unión Europea.

4.   No obstante lo dispuesto en el apartado 1, la Unión, en principio, eximirá a la República de Corea de contribuir financieramente a una operación civil concreta de gestión de crisis de la UE cuando:

| a) | la Unión decida que la República de Corea realiza una contribución significativa que es esencial para dicha operación; o |
| --- | --- |

a)

la Unión decida que la República de Corea realiza una contribución significativa que es esencial para dicha operación; o

| b) | la República de Corea tenga una RNB per cápita no superior a la de ningún Estado miembro de la Unión. |
| --- | --- |

b)

la República de Corea tenga una RNB per cápita no superior a la de ningún Estado miembro de la Unión.

5.   Con sujeción a lo dispuesto en el apartado 1, todo arreglo sobre el pago de las contribuciones de la República de Corea al presupuesto de funcionamiento de la operación civil de gestión de crisis de la UE será firmado entre las autoridades competentes de las Partes y contendrá, entre otras, disposiciones sobre:

| a) | el importe de la contribución financiera de que se trate; |
| --- | --- |

a)

el importe de la contribución financiera de que se trate;

| b) | los mecanismos de pago de la contribución financiera; y |
| --- | --- |

b)

los mecanismos de pago de la contribución financiera; y

| c) | el procedimiento de auditoría. |
| --- | --- |

c)

el procedimiento de auditoría.

SECCIÓN III

DISPOSICIONES SOBRE PARTICIPACIÓN EN OPERACIONES MILITARES DE GESTIÓN DE CRISIS

Artículo 9

Participación en una operación militar de gestión de crisis de la UE

1.   La República de Corea garantizará que sus fuerzas y su personal que participen en una operación militar de gestión de crisis de la UE desempeñen su misión de conformidad con:

| a) | la Decisión del Consejo y las modificaciones posteriores a que se refiere el artículo 2, apartado 1; |
| --- | --- |

a)

la Decisión del Consejo y las modificaciones posteriores a que se refiere el artículo 2, apartado 1;

| b) | el plan de la operación; y |
| --- | --- |

b)

el plan de la operación; y

| c) | las medidas de ejecución. |
| --- | --- |

c)

las medidas de ejecución.

2.   La República de Corea informará a su debido tiempo al comandante de la operación de la UE de cualquier cambio en su participación en la operación.

3.   El personal destinado en comisión de servicio por la República de Corea desempeñará sus funciones y actuará teniendo presentes únicamente los intereses de la operación militar de gestión de crisis de la UE.

Artículo 10

Cadena de mando

1.   Todas las fuerzas y el personal que participen en la operación militar de gestión de crisis de la UE estarán enteramente bajo el mando de sus autoridades nacionales.

2.   Las autoridades nacionales transferirán el control operativo y táctico de sus fuerzas y personal al comandante de la operación de la UE, que podrá delegar su autoridad.

3.   La República de Corea tendrá los mismos derechos y obligaciones en la gestión cotidiana de la operación que los Estados miembros de la UE que participen en la operación, de conformidad con los instrumentos jurídicos a que se refiere el artículo 2, apartado 1.

4.   El comandante de la operación de la UE podrá pedir en cualquier momento, en consulta con la República de Corea, la retirada de la contribución de la República de Corea.

5.   La República de Corea nombrará un alto representante militar («ARM»), que representará a su contingente nacional en la operación militar de gestión de crisis de la UE. El ARM consultará con el comandante de la fuerza de la UE todas las cuestiones que afecten a la operación y será responsable de la disciplina cotidiana del contingente de la República de Corea.

Artículo 11

Aspectos financieros

1.   Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 12 del presente Acuerdo, la República de Corea asumirá la totalidad de los costes ligados a su participación en la operación, salvo que los costes sean objeto de financiación común, conforme a lo dispuesto en los instrumentos jurídicos a que se refiere el artículo 2, apartado 1, del presente Acuerdo, así como en la Decisión 2011/871/PESC del Consejo (2).

2.   En caso de muerte, lesión, pérdida o daño causados a personas físicas o jurídicas del Estado o los Estados en que se lleva a cabo la operación, la República de Corea, cuando se haya establecido su responsabilidad, abonará una compensación con arreglo a las condiciones previstas en el acuerdo sobre el estatuto de las fuerzas a que se refiere el artículo 3, apartado 1.

Artículo 12

Contribución a los costes comunes

1.   Con sujeción a lo dispuesto en el apartado 3, la República de Corea contribuirá a la financiación de los costes comunes de la operación militar de gestión de crisis de la UE.

2.   Dicha contribución a los costes comunes se calculará con arreglo a aquella de las siguientes fórmulas que arroje el importe inferior:

| a) | la parte de los costes comunes que guarde la misma proporción existente entre la RNB de la República de Corea y el total de las RNB de todos los Estados que contribuyan a los costes comunes de la operación; o |
| --- | --- |

a)

la parte de los costes comunes que guarde la misma proporción existente entre la RNB de la República de Corea y el total de las RNB de todos los Estados que contribuyan a los costes comunes de la operación; o

| b) | la parte de los costes comunes que guarde la misma proporción existente entre el número de personas de la República de Corea que participen en la operación y el número total de personas de todos los Estados que participen en la operación. |
| --- | --- |

b)

la parte de los costes comunes que guarde la misma proporción existente entre el número de personas de la República de Corea que participen en la operación y el número total de personas de todos los Estados que participen en la operación.

Cuando se utilice la fórmula mencionada en la letra b), y la República de Corea contribuya con personal solo al cuartel general de la operación o de la fuerza, se calculará la proporción entre su personal y el número total de personas del cuartel general correspondiente. En los demás casos, la proporción será la existente entre todo el personal adscrito por la República de Corea y la totalidad del personal de la operación.

3.   No obstante lo dispuesto en el apartado 1, la Unión, en principio, eximirá a la República de Corea de contribuir financieramente a los costes comunes de una determinada operación militar de gestión de crisis de la UE cuando:

| a) | la Unión decida que la República de Corea realiza una contribución significativa que es esencial para dicha operación; o |
| --- | --- |

a)

la Unión decida que la República de Corea realiza una contribución significativa que es esencial para dicha operación; o

| b) | la República de Corea tenga una RNB per cápita no superior a la de ningún Estado miembro de la Unión. |
| --- | --- |

b)

la República de Corea tenga una RNB per cápita no superior a la de ningún Estado miembro de la Unión.

4.   Con sujeción a lo dispuesto en el apartado 1, todo arreglo sobre el pago de las contribuciones de la República de Corea a los costes comunes se celebrará entre las autoridades competentes de las Partes y contendrá, entre otras, disposiciones sobre:

| a) | el importe de la contribución financiera de que se trate; |
| --- | --- |

a)

el importe de la contribución financiera de que se trate;

| b) | los mecanismos de pago de la contribución financiera; y |
| --- | --- |

b)

los mecanismos de pago de la contribución financiera; y

| c) | el procedimiento de auditoría. |
| --- | --- |

c)

el procedimiento de auditoría.

SECCIÓN IV

DISPOSICIONES FINALES

Artículo 13

Disposiciones para la aplicación del Acuerdo

Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 8, apartado 5, y en el artículo 12, apartado 4, toda norma técnica o administrativa necesaria para la aplicación del presente Acuerdo será celebrada entre las autoridades competentes de las Partes.

Artículo 14

Incumplimiento

En caso de que una de las Partes incumpla las obligaciones que le incumben en virtud del presente Acuerdo, la otra Parte tendrá derecho a terminar el presente Acuerdo mediante comunicación escrita enviada con un mes de antelación.

Artículo 15

Resolución de litigios

Los litigios sobre la interpretación o aplicación del presente Acuerdo serán resueltos por cauces diplomáticos entre las Partes.

Artículo 16

Entrada en vigor, duración y terminación

1.   El presente Acuerdo entrará en vigor el primer día del primer mes siguiente a la fecha en que las Partes se hayan notificado por escrito la conclusión de los procedimientos legales internos necesarios para su entrada en vigor.

2.   El presente Acuerdo se revisará regularmente.

3.   El presente Acuerdo podrá modificarse mediante acuerdo escrito de las Partes. Las modificaciones entrarán en vigor de conformidad con el procedimiento establecido en el apartado 1.

4.   El presente Acuerdo estará en vigor durante un periodo inicial de cinco años, y con posterioridad se prorrogará automáticamente por periodos sucesivos de cinco años, a menos que una de las Partes notifique por escrito a la otra Parte, como mínimo seis meses antes de la fecha de expiración, su intención de terminar el Acuerdo.

EN FE DE LO CUAL, los abajo firmantes, debidamente autorizados por las Partes respectivas, firman el presente Acuerdo.

Hecho en Seúl, el veintitrés de mayo de dos mil catorce, en doble ejemplar en lengua inglesa y coreana, siendo ambos textos igualmente auténticos. En caso de divergencia en la interpretación, prevalecerá el texto inglés.

Por la Unión Europea

Por la República de Corea

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(1)  Decisión 2013/488/UE del Consejo, de 23 de septiembre de 2013, sobre las normas de seguridad para la protección de la información clasificada de la UE (DO L 274 de 15.10.2013, p. 1).

1

(2)  Decisión 2011/871/PESC del Consejo, de 19 de diciembre de 2011, por la que se crea un mecanismo para administrar la financiación de los costes comunes de las operaciones de la Unión Europea que tengan repercusiones en el ámbito militar o de la defensa (ATHENA) (DO L 343 de 23.12.2011, p. 35).

2

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DECLARACIÓN DE LOS ESTADOS MIEMBROS DE LA UE QUE APLIQUEN UNA DECISIÓN DEL CONSEJO DE LA UE RELATIVA A UNA OPERACIÓN DE GESTIÓN DE CRISIS DE LA UE EN LA QUE PARTICIPE LA REPÚBLICA DE COREA, SOBRE LA RENUNCIA A PRESENTAR RECLAMACIONES

«Los Estados miembros de la UE que apliquen una Decisión del Consejo de la UE relativa a una operación de gestión de crisis de la UE en la que participe la República de Corea procurarán, en la medida en que lo permitan sus respectivos ordenamientos jurídicos internos, renunciar en lo posible a toda reclamación contra la República de Corea por lesiones o muerte de su personal, o por daños o pérdidas de material perteneciente a ellos y utilizado en la operación de gestión de crisis de la UE, siempre que dichas lesiones, muertes, daños o pérdidas:

| — | hayan sido causados por personal coreano adscrito a una operación de gestión de crisis de la UE por la República de Corea, en el ejercicio de sus funciones en relación con una operación de gestión de crisis de la UE, salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa, o |
| --- | --- |

—

hayan sido causados por personal coreano adscrito a una operación de gestión de crisis de la UE por la República de Corea, en el ejercicio de sus funciones en relación con una operación de gestión de crisis de la UE, salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa, o

| — | hayan resultado de la utilización de material perteneciente a la República de Corea, siempre que ese material se haya utilizado en relación con la operación y salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa del personal de la República de Corea adscrito a la operación de gestión de crisis de la UE por la República de Corea que lo haya utilizado.». |
| --- | --- |

—

hayan resultado de la utilización de material perteneciente a la República de Corea, siempre que ese material se haya utilizado en relación con la operación y salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa del personal de la República de Corea adscrito a la operación de gestión de crisis de la UE por la República de Corea que lo haya utilizado.».

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DECLARACIÓN DE LA REPÚBLICA DE COREA SOBRE LA RENUNCIA A PRESENTAR RECLAMACIONES CONTRA CUALQUIER ESTADO QUE PARTICIPE EN OPERACIONES DE GESTIÓN DE CRISIS DE LA UE

«La República de Corea, al haber acordado participar en una operación de gestión de crisis de la UE, procurará, en la medida en que lo permita su ordenamiento jurídico interno, renunciar en lo posible a las reclamaciones contra cualquier Estado que participe en la operación de gestión de crisis de la UE, por lesiones, muerte de su personal, o por daños o pérdidas de material perteneciente a la República de Corea y utilizado en la operación de gestión de crisis de la UE, siempre que dichas lesiones, muertes, daños o pérdidas:

| — | hayan sido causados por el personal en el ejercicio de sus funciones en relación con la operación de gestión de crisis de la UE, salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa, o |
| --- | --- |

—

hayan sido causados por el personal en el ejercicio de sus funciones en relación con la operación de gestión de crisis de la UE, salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa, o

| — | hayan resultado de la utilización de material perteneciente a Estados que participan en la operación de gestión de crisis de la UE, siempre que ese material se haya utilizado en relación con la operación y salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa del personal de la operación de la UE que lo haya utilizado.». |
| --- | --- |

—

hayan resultado de la utilización de material perteneciente a Estados que participan en la operación de gestión de crisis de la UE, siempre que ese material se haya utilizado en relación con la operación y salvo en caso de negligencia grave o de conducta dolosa del personal de la operación de la UE que lo haya utilizado.».

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REGLAMENTOS

| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/11 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/11

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REGLAMENTO (UE) No 601/2014 DE LA COMISIÓN

de 4 de junio de 2014

por el que se modifica el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que respecta a las categorías de carnes y a la utilización de aditivos alimentarios en preparados de carne

(Texto pertinente a efectos del EEE)

LA COMISIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Visto el Reglamento (CE) no 1333/2008 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de diciembre de 2008, sobre aditivos alimentarios (1), y, en particular, su artículo 10, apartado 3,

Considerando lo siguiente:

| (1) | El Reglamento (CE) no 1333/2008 establece en su anexo II una lista de aditivos alimentarios de la Unión autorizados para ser utilizados en alimentos, así como las condiciones de su utilización. |
| --- | --- |

(1)

El Reglamento (CE) no 1333/2008 establece en su anexo II una lista de aditivos alimentarios de la Unión autorizados para ser utilizados en alimentos, así como las condiciones de su utilización.

| (2) | Dicha lista puede modificarse de conformidad con el procedimiento común contemplado en el artículo 3, apartado 1, del Reglamento (CE) no 1331/2008 del Parlamento Europeo y del Consejo (2), bien a iniciativa de la Comisión, o bien en respuesta a una solicitud. |
| --- | --- |

(2)

Dicha lista puede modificarse de conformidad con el procedimiento común contemplado en el artículo 3, apartado 1, del Reglamento (CE) no 1331/2008 del Parlamento Europeo y del Consejo (2), bien a iniciativa de la Comisión, o bien en respuesta a una solicitud.

| (3) | La lista de aditivos alimentarios de la Unión se elaboró basándose en los aditivos alimentarios cuya utilización en alimentos está permitida con arreglo a las Directivas 94/35/CE (3), la Directiva 94/36/CE (4) y la Directiva 95/2/CE (5) del Parlamento Europeo y del Consejo, tras comprobar que cumplen las condiciones establecidas en los artículos 6, 7 y 8 del Reglamento (CE) no 1333/2008. La lista de la Unión incluye los aditivos alimentarios atendiendo a las categorías de alimentos a las que pueden añadirse. |
| --- | --- |

(3)

La lista de aditivos alimentarios de la Unión se elaboró basándose en los aditivos alimentarios cuya utilización en alimentos está permitida con arreglo a las Directivas 94/35/CE (3), la Directiva 94/36/CE (4) y la Directiva 95/2/CE (5) del Parlamento Europeo y del Consejo, tras comprobar que cumplen las condiciones establecidas en los artículos 6, 7 y 8 del Reglamento (CE) no 1333/2008. La lista de la Unión incluye los aditivos alimentarios atendiendo a las categorías de alimentos a las que pueden añadirse.

| (4) | En la parte D de la lista de la Unión, la categoría 8 incluye la carne, y en ella están comprendidas las subcategorías 8.1: Carne sin transformar y 8.2: Carne transformada. La categoría 8.1 se subdivide a su vez en las categorías 8.1.1: Carnes no elaboradas distintas de los preparados de carne tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004 del Parlamento Europeo y del Consejo (6), y 8.1.2: Preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004. |
| --- | --- |

(4)

En la parte D de la lista de la Unión, la categoría 8 incluye la carne, y en ella están comprendidas las subcategorías 8.1: Carne sin transformar y 8.2: Carne transformada. La categoría 8.1 se subdivide a su vez en las categorías 8.1.1: Carnes no elaboradas distintas de los preparados de carne tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004 del Parlamento Europeo y del Consejo (6), y 8.1.2: Preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004.

| (5) | En el punto 1.15 del anexo I del Reglamento (CE) no 853/2004, los «preparados de carne» se definen como la carne fresca, incluida la carne que ha sido troceada, a la que se han añadido productos alimenticios, condimentos o aditivos, o que ha sido sometida a transformaciones que no bastan para alterar la estructura interna de la fibra muscular ni, por lo tanto, para eliminar las características de la carne fresca. Mientras tanto, se ha aclarado que los preparados de carne pueden ser productos transformados o sin transformar (7).Sin embargo, si después de la transformación se eliminan totalmente las características de la carne fresca, ya no podría considerarse un preparado de carne, sino que se hallaría dentro de la definición de «productos cárnicos» contemplados en el punto 7.1del anexo I del Reglamento (CE) no 853/2004. En aras de la claridad jurídica, conviene utilizar, a los efectos de la categoría 8, los términos «carne fresca», «preparados de carne» y «productos cárnicos» según se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004. Por consiguiente, las subcategorías de la categoría 8 de la parte D de la lista de la Unión deben modificarse en consecuencia. |
| --- | --- |

(5)

En el punto 1.15 del anexo I del Reglamento (CE) no 853/2004, los «preparados de carne» se definen como la carne fresca, incluida la carne que ha sido troceada, a la que se han añadido productos alimenticios, condimentos o aditivos, o que ha sido sometida a transformaciones que no bastan para alterar la estructura interna de la fibra muscular ni, por lo tanto, para eliminar las características de la carne fresca. Mientras tanto, se ha aclarado que los preparados de carne pueden ser productos transformados o sin transformar (7).Sin embargo, si después de la transformación se eliminan totalmente las características de la carne fresca, ya no podría considerarse un preparado de carne, sino que se hallaría dentro de la definición de «productos cárnicos» contemplados en el punto 7.1del anexo I del Reglamento (CE) no 853/2004. En aras de la claridad jurídica, conviene utilizar, a los efectos de la categoría 8, los términos «carne fresca», «preparados de carne» y «productos cárnicos» según se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004. Por consiguiente, las subcategorías de la categoría 8 de la parte D de la lista de la Unión deben modificarse en consecuencia.

| (6) | Por lo general, el uso de aditivos alimentarios pertenecientes al grupo I definidos en la parte C de la lista de la Unión está autorizado en la carne transformada, mientras que la autorización del uso de aditivos alimentarios pertenecientes a dicho grupo en la carne sin transformar está restringido y solo se permite caso por caso. |
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(6)

Por lo general, el uso de aditivos alimentarios pertenecientes al grupo I definidos en la parte C de la lista de la Unión está autorizado en la carne transformada, mientras que la autorización del uso de aditivos alimentarios pertenecientes a dicho grupo en la carne sin transformar está restringido y solo se permite caso por caso.

| (7) | Cuando se elaboró la lista de la Unión de acuerdo con lo establecido en el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008, los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004, se consideraron carne sin transformar en la que únicamente un número limitado de aditivos estaban autorizados. No obstante, el hecho de que haya una interpretación diferente de la definición de preparados de carne ha dado lugar a una situación en la cual el uso de determinados aditivos en categorías concretas de carne difiere entre los Estados miembros. |
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(7)

Cuando se elaboró la lista de la Unión de acuerdo con lo establecido en el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008, los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004, se consideraron carne sin transformar en la que únicamente un número limitado de aditivos estaban autorizados. No obstante, el hecho de que haya una interpretación diferente de la definición de preparados de carne ha dado lugar a una situación en la cual el uso de determinados aditivos en categorías concretas de carne difiere entre los Estados miembros.

| (8) | La Comisión ha recibido peticiones para que se incluyan algunos de estos usos en la lista de la Unión de aditivos alimentarios autorizados. Estas solicitudes se han puesto a disposición de todos los Estados miembros. Conviene incluir dichos usos en la lista de la Unión, siempre que se cumplan las condiciones generales de uso de aditivos alimentarios establecidos en el Reglamento (CE) no 1333/2008, y teniendo en cuenta la necesidad de mantener determinados productos tradicionales en el mercado de algunos Estados miembros. |
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(8)

La Comisión ha recibido peticiones para que se incluyan algunos de estos usos en la lista de la Unión de aditivos alimentarios autorizados. Estas solicitudes se han puesto a disposición de todos los Estados miembros. Conviene incluir dichos usos en la lista de la Unión, siempre que se cumplan las condiciones generales de uso de aditivos alimentarios establecidos en el Reglamento (CE) no 1333/2008, y teniendo en cuenta la necesidad de mantener determinados productos tradicionales en el mercado de algunos Estados miembros.

| (9) | A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se han examinado determinados usos de la curcumina (E 100), los carmines (E 120), el caramelo (E 150a-d), el extracto de pimentón (E 160c) y el rojo de remolacha (E 162), que se han utilizado tradicionalmente en determinados Estados miembros para la coloración de productos tipo merguez y otros productos tradicionales: salchicha fresca, mici, butifarra fresca, longaniza fresca, chorizo fresco, bifteki, soutzoukaki, kebap, cevapciciy pljeskavice, y se estima oportuno autorizar dichos usos. |
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(9)

A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se han examinado determinados usos de la curcumina (E 100), los carmines (E 120), el caramelo (E 150a-d), el extracto de pimentón (E 160c) y el rojo de remolacha (E 162), que se han utilizado tradicionalmente en determinados Estados miembros para la coloración de productos tipo merguez y otros productos tradicionales: salchicha fresca, mici, butifarra fresca, longaniza fresca, chorizo fresco, bifteki, soutzoukaki, kebap, cevapciciy pljeskavice, y se estima oportuno autorizar dichos usos.

| (10) | A petición de algunos Estados miembros, se ha examinado el uso de ácido acético y acetatos (E 260-263), ácido láctico y lactatos (E 270, E 325-327), ácido ascórbico y ascorbatos (E 300-302) y ácido cítrico y citratos (E 330-333), como reguladores de la acidez, conservantes y/o antioxidantes para evitar la oxidación y/o el enranciamiento y aumentar la estabilidad microbiológica, y procede autorizar su uso en todos los preparados de carne a los que se hayan añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal. |
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(10)

A petición de algunos Estados miembros, se ha examinado el uso de ácido acético y acetatos (E 260-263), ácido láctico y lactatos (E 270, E 325-327), ácido ascórbico y ascorbatos (E 300-302) y ácido cítrico y citratos (E 330-333), como reguladores de la acidez, conservantes y/o antioxidantes para evitar la oxidación y/o el enranciamiento y aumentar la estabilidad microbiológica, y procede autorizar su uso en todos los preparados de carne a los que se hayan añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal.

| (11) | A petición de algunos Estados miembros, se ha examinado el uso de ácido fosfórico, fosfatos, di-, tri- y polifosfatos (E 338-452) como humectante para prevenir la pérdida de jugos de la carne durante su transformación posterior, en particular cuando se ha inyectado la salmuera, y procede autorizar dicho uso. Sin embargo, con objeto de limitar una exposición adicional a los fosfatos añadidos a los alimentos, la ampliación del uso de dichos fosfatos debe limitarse a los siguientes productos: Kasseler, Bräte, Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, ahjupraad y burger meatcon un contenido mínimo en vegetales o cereales del 4 %, mezclados con la carne y el jamón salado de Navidad finlandés. |
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(11)

A petición de algunos Estados miembros, se ha examinado el uso de ácido fosfórico, fosfatos, di-, tri- y polifosfatos (E 338-452) como humectante para prevenir la pérdida de jugos de la carne durante su transformación posterior, en particular cuando se ha inyectado la salmuera, y procede autorizar dicho uso. Sin embargo, con objeto de limitar una exposición adicional a los fosfatos añadidos a los alimentos, la ampliación del uso de dichos fosfatos debe limitarse a los siguientes productos: Kasseler, Bräte, Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, ahjupraad y burger meatcon un contenido mínimo en vegetales o cereales del 4 %, mezclados con la carne y el jamón salado de Navidad finlandés.

| (12) | A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de nitritos (E 249-250) como conservante en determinados productos tradicionales: lomo de cerdo adobado, pincho moruno, careta de cerdo adobada, costilla de cerdo adobada, Kasseler, Bräte, Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, ahjupraad, kiełbasa surowa biała, kiełbasa surowa metkay tatar wołowy (danie tatarskie), y procede autorizar su uso. |
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(12)

A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de nitritos (E 249-250) como conservante en determinados productos tradicionales: lomo de cerdo adobado, pincho moruno, careta de cerdo adobada, costilla de cerdo adobada, Kasseler, Bräte, Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, ahjupraad, kiełbasa surowa biała, kiełbasa surowa metkay tatar wołowy (danie tatarskie), y procede autorizar su uso.

| (13) | A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de alginatos (E 401-404), carragenanos (E 407), algas Eucheuma transformadas (E 407a), goma garrofín (E 410), goma guar (E 412), goma de tragacanto (E 413), goma xantana (E 415), fosfato de dialmidón acetilado (E 1414) y fosfato de dialmidón hidroxipropilado (E 1442) como humectantes o estabilizadores para reducir la pérdida de agua en el embalaje y para prevenir la pérdida de jugos de la carne durante su transformación posterior, y procede autorizar su uso. Se estima que esos usos deben autorizarse en preparados de carne en los cuales se han inyectado ingredientes y en preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas y combinadas entre sí, por ejemplo rollos que contengan carne picada. Los aditivos alimentarios utilizados en preparados de carne para prevenir la pérdida de jugos durante su transformación posterior no inducen a engaño al consumidor. |
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(13)

A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de alginatos (E 401-404), carragenanos (E 407), algas Eucheuma transformadas (E 407a), goma garrofín (E 410), goma guar (E 412), goma de tragacanto (E 413), goma xantana (E 415), fosfato de dialmidón acetilado (E 1414) y fosfato de dialmidón hidroxipropilado (E 1442) como humectantes o estabilizadores para reducir la pérdida de agua en el embalaje y para prevenir la pérdida de jugos de la carne durante su transformación posterior, y procede autorizar su uso. Se estima que esos usos deben autorizarse en preparados de carne en los cuales se han inyectado ingredientes y en preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas y combinadas entre sí, por ejemplo rollos que contengan carne picada. Los aditivos alimentarios utilizados en preparados de carne para prevenir la pérdida de jugos durante su transformación posterior no inducen a engaño al consumidor.

| (14) | A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de carbonatos de sodio (E 500) como humectantes en preparados de carne de aves de corral, mici, bifteki, soutzoukaki, kebap, seftalia, cevapcici y pljeskavice a fin de mantener la consistencia y la jugosidad durante la preparación posterior, y procede autorizar su uso. Además, su uso en preparados de carne de aves de corral permite cocinar dicha carne durante más tiempo y de manera más eficaz, manteniendo su jugosidad y evitando el consumo de carne de aves de corral poco cocinadas. |
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(14)

A petición de algunos Estados miembros y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de carbonatos de sodio (E 500) como humectantes en preparados de carne de aves de corral, mici, bifteki, soutzoukaki, kebap, seftalia, cevapcici y pljeskavice a fin de mantener la consistencia y la jugosidad durante la preparación posterior, y procede autorizar su uso. Además, su uso en preparados de carne de aves de corral permite cocinar dicha carne durante más tiempo y de manera más eficaz, manteniendo su jugosidad y evitando el consumo de carne de aves de corral poco cocinadas.

| (15) | A petición de un Estado miembro y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de fosfato de dialmidón acetilado (E 1414) y de fosfato de dialmidón hidroxipropilado (E 1442) para reducir la pérdida de agua en preparados de carne en los cuales se han inyectado ingredientes; en preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas y combinadas entre sí, por ejemplo rollos que contengan carne picada, y con objeto de mantener la jugosidad durante la preparación de gyros, souvlaki, bifteki, soutzoukaki, kebap y seftalia, y se estima oportuno autorizar dichos usos. |
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(15)

A petición de un Estado miembro y/o de la industria de la carne, se ha examinado el uso de fosfato de dialmidón acetilado (E 1414) y de fosfato de dialmidón hidroxipropilado (E 1442) para reducir la pérdida de agua en preparados de carne en los cuales se han inyectado ingredientes; en preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas y combinadas entre sí, por ejemplo rollos que contengan carne picada, y con objeto de mantener la jugosidad durante la preparación de gyros, souvlaki, bifteki, soutzoukaki, kebap y seftalia, y se estima oportuno autorizar dichos usos.

| (16) | En lo que respecta a los productos tradicionales, los usos de los aditivos alimentarios solicitados deben cumplir las condiciones generales establecidas en el artículo 6 del Reglamento (CE) no 1333/2008 y, sobre todo, no deben inducir a engaño a los consumidores en los Estados miembros o en las regiones donde estos productos se consumen tradicionalmente. |
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(16)

En lo que respecta a los productos tradicionales, los usos de los aditivos alimentarios solicitados deben cumplir las condiciones generales establecidas en el artículo 6 del Reglamento (CE) no 1333/2008 y, sobre todo, no deben inducir a engaño a los consumidores en los Estados miembros o en las regiones donde estos productos se consumen tradicionalmente.

| (17) | Con objeto de garantizar una aplicación uniforme del uso de aditivos a los que se refiere el presente Reglamento, los preparados de carne tradicionales se describen en el documento de orientación en el que se describen las categorías de alimentos en la parte E del anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 sobre aditivos alimentarios (8). |
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(17)

Con objeto de garantizar una aplicación uniforme del uso de aditivos a los que se refiere el presente Reglamento, los preparados de carne tradicionales se describen en el documento de orientación en el que se describen las categorías de alimentos en la parte E del anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 sobre aditivos alimentarios (8).

| (18) | El principio de transferencia establecido en el artículo 18, apartado 1, letra a), del Reglamento (CE) no 1333/2008, debe estar permitido en los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004. |
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(18)

El principio de transferencia establecido en el artículo 18, apartado 1, letra a), del Reglamento (CE) no 1333/2008, debe estar permitido en los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004.

| (19) | Con arreglo a lo dispuesto en el artículo 3, apartado 2, del Reglamento (CE) no 1331/2008, antes de actualizar la lista de aditivos alimentarios de la Unión establecida en el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008, la Comisión debe recabar el dictamen de la Autoridad Europea de Seguridad Alimentaria («la Autoridad»), salvo cuando dicha actualización no sea susceptible de tener repercusiones en la salud humana. El ácido acético y los acetatos (E 260-263), el ácido láctico y los lactatos (E 270, E 325-327), el ácido ascórbico y los ascorbatos (E 300-302), el ácido cítrico y los citratos (E 330-333), los alginatos (E 401- 404), el carragenano (E 407), las algas Euchema transformadas (E 407a), la goma garrofín (E 410), la goma guar (E 412), la goma de tragacanto (E 413), la goma xantana (E 415), los carbonatos de sodio (E 500), el fosfato de dialmidón acetilado (E 1414) y el fosfato de dialmidón hidroxipropilado (E 1442) pertenecen al grupo de aditivos alimentarios para los que no se ha especificado una ingesta diaria admisible. Esto supone que no representan ningún riesgo para la salud en los niveles necesarios para lograr el efecto tecnológico deseado. Por consiguiente, la ampliación del uso de dichos aditivos constituye una actualización de la lista de la Unión que no es susceptible de tener repercusión en la salud humana. El uso de curcumina (E 100), carmines (E 120), caramelo (E 150a-d), extracto de pimentón (E 160c), rojo de remolacha (E 162), nitritos (E 249-250), ácido fosfórico, fosfatos, di-, tri- y polifosfatos (E 338-452) se ampliará únicamente a determinados productos que se han utilizado tradicionalmente, de modo que la ampliación del uso de dichos aditivos constituye una actualización de la lista de la Unión que no es susceptible de tener una repercusión en la salud humana. Por consiguiente, no es necesario solicitar el dictamen de la Autoridad. |
| --- | --- |

(19)

Con arreglo a lo dispuesto en el artículo 3, apartado 2, del Reglamento (CE) no 1331/2008, antes de actualizar la lista de aditivos alimentarios de la Unión establecida en el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008, la Comisión debe recabar el dictamen de la Autoridad Europea de Seguridad Alimentaria («la Autoridad»), salvo cuando dicha actualización no sea susceptible de tener repercusiones en la salud humana. El ácido acético y los acetatos (E 260-263), el ácido láctico y los lactatos (E 270, E 325-327), el ácido ascórbico y los ascorbatos (E 300-302), el ácido cítrico y los citratos (E 330-333), los alginatos (E 401- 404), el carragenano (E 407), las algas Euchema transformadas (E 407a), la goma garrofín (E 410), la goma guar (E 412), la goma de tragacanto (E 413), la goma xantana (E 415), los carbonatos de sodio (E 500), el fosfato de dialmidón acetilado (E 1414) y el fosfato de dialmidón hidroxipropilado (E 1442) pertenecen al grupo de aditivos alimentarios para los que no se ha especificado una ingesta diaria admisible. Esto supone que no representan ningún riesgo para la salud en los niveles necesarios para lograr el efecto tecnológico deseado. Por consiguiente, la ampliación del uso de dichos aditivos constituye una actualización de la lista de la Unión que no es susceptible de tener repercusión en la salud humana. El uso de curcumina (E 100), carmines (E 120), caramelo (E 150a-d), extracto de pimentón (E 160c), rojo de remolacha (E 162), nitritos (E 249-250), ácido fosfórico, fosfatos, di-, tri- y polifosfatos (E 338-452) se ampliará únicamente a determinados productos que se han utilizado tradicionalmente, de modo que la ampliación del uso de dichos aditivos constituye una actualización de la lista de la Unión que no es susceptible de tener una repercusión en la salud humana. Por consiguiente, no es necesario solicitar el dictamen de la Autoridad.

| (20) | Procede modificar el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 en consecuencia. |
| --- | --- |

(20)

Procede modificar el anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 en consecuencia.

| (21) | Las medidas previstas en el presente Reglamento se ajustan al dictamen del Comité Permanente de la Cadena Alimentaria y de Sanidad Animal. |
| --- | --- |

(21)

Las medidas previstas en el presente Reglamento se ajustan al dictamen del Comité Permanente de la Cadena Alimentaria y de Sanidad Animal.

HA ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:

Artículo 1

El anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 queda modificado con arreglo a lo dispuesto en el anexo del presente Reglamento.

Artículo 2

El presente Reglamento entrará en vigor el vigésimo día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.

El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro.

Hecho en Bruselas, el 4 de junio de 2014.

Por la Comisión

El Presidente

José Manuel BARROSO

---

(1)  DO L 354 de 31.12.2008, p. 16.

1

(2)  Reglamento (CE) no 1331/2008 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de diciembre de 2008, por el que se establece un procedimiento de autorización común para los aditivos, las enzimas y los aromas alimentarios (DO L 354 de 31.12.2008, p. 1).

2

o

(3)  Directiva 94/35/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 30 de junio de 1994, relativa a los edulcorantes utilizados en los productos alimenticios (DO L 237 de 10.9.1994, p. 3).

3

(4)  Directiva 94/36/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 30 de junio de 1994, relativa a los colorantes utilizados en los productos alimenticios (DO L 237 de 10.9.1994, p. 13).

4

(5)  Directiva 95/2/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de febrero de 1995, relativa a aditivos alimentarios distintos de los colorantes y edulcorantes (DO L 61 de 18.3.1995, p. 1).

5

(6)  Reglamento (CE) no 853/2004 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 29 de abril de 2004, por el que se establecen normas específicas de higiene de los alimentos de origen animal (DO L 139 de 30.4.2004, p. 55).

6

o

(7)  Documento de orientación sobre la puesta en práctica de ciertas disposiciones del Reglamento (CE) no 853/2004 sobre la higiene de los alimentos de origen animal, elaborado por la Dirección General de Salud y Consumidores http://ec.europa.eu/food/food/biosafety/hygienelegislation/guide_en.htm.

7

o

(8)  http://ec.europa.eu/food/food/fAEF/additives/guidance_en.htm.

8

---

ANEXO

El anexo II del Reglamento (CE) no 1333/2008 queda modificado como sigue:

| 1) | La parte A se modifica como sigue:
  En el cuadro 1, la entrada relativa al punto 1 se sustituye por el siguiente texto:






  «1 | Alimentos no elaborados, tal como se definen en el artículo 3 del Reglamento (CE) no 1333/2008, excepto los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004». |
| --- | --- | --- |

1)

La parte A se modifica como sigue:

En el cuadro 1, la entrada relativa al punto 1 se sustituye por el siguiente texto:

«1

Alimentos no elaborados, tal como se definen en el artículo 3 del Reglamento (CE) no 1333/2008, excepto los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004».

| 2) | En la parte D, la entrada relativa a la categoría 08. Carne se sustituye por el siguiente texto:






  «08 | Carne |
| --- | --- | --- |
| 08.1 | Carne fresca, excluidos los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004 |
| 08.2 | Preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004 |
| 08.3 | Productos cárnicos |
| 08.3.1 | Productos cárnicos no sometidos a tratamiento térmico |
| 08.3.2 | Productos cárnicos sometidos a tratamiento térmico |
| 08.3.3 | Tripas, recubrimientos y decoraciones para carne |
| 08.3.4 | Productos cárnicos tradicionales curados con disposiciones específicas para nitritos y nitratos |
| 08.3.4.1 | Productos tradicionales que se sumergen en una solución de curado (productos cárnicos curados por inmersión en una solución de curado que contiene nitritos y/o nitratos, sal y otros componentes) |
| 08.3.4.2 | Productos tradicionales curados en seco (el procedimiento de curado en seco supone la aplicación en seco a la superficie de la carne de una mezcla de curado que contiene nitratos y/o nitritos, sal y otros componentes, seguido de un período de estabilización o maduración) |
| 08.3.4.3 | Otros productos curados por métodos tradicionales (procesos de inmersión y curado en seco utilizados conjuntamente, o inclusión de nitritos y/o nitratos en un producto compuesto, o inyección de la solución de curado en el producto antes de cocinarlo)». |

2)

En la parte D, la entrada relativa a la categoría 08. Carne se sustituye por el siguiente texto:

«08

Carne

08.1

Carne fresca, excluidos los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004

08.2

Preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004

08.3

Productos cárnicos

08.3.1

Productos cárnicos no sometidos a tratamiento térmico

08.3.2

Productos cárnicos sometidos a tratamiento térmico

08.3.3

Tripas, recubrimientos y decoraciones para carne

08.3.4

Productos cárnicos tradicionales curados con disposiciones específicas para nitritos y nitratos

08.3.4.1

Productos tradicionales que se sumergen en una solución de curado (productos cárnicos curados por inmersión en una solución de curado que contiene nitritos y/o nitratos, sal y otros componentes)

08.3.4.2

Productos tradicionales curados en seco (el procedimiento de curado en seco supone la aplicación en seco a la superficie de la carne de una mezcla de curado que contiene nitratos y/o nitritos, sal y otros componentes, seguido de un período de estabilización o maduración)

08.3.4.3

Otros productos curados por métodos tradicionales (procesos de inmersión y curado en seco utilizados conjuntamente, o inclusión de nitritos y/o nitratos en un producto compuesto, o inyección de la solución de curado en el producto antes de cocinarlo)».

| 3) | La parte E se modifica como sigue:






  a) | se suprime la entrada correspondiente a la categoría 08.1; |
| --- | --- | --- |

3)

La parte E se modifica como sigue:

a)

se suprime la entrada correspondiente a la categoría 08.1;

| b) | el título de la categoría 08.1.1. se sustituye por el siguiente texto:






  «08.1 | Carne fresca, excluidos los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004»; |
| --- | --- | --- |

b)

el título de la categoría 08.1.1. se sustituye por el siguiente texto:

«08.1

Carne fresca, excluidos los preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004»;

| c) | la categoría 8.1.2 se modifica como sigue:






  i) | el título se sustituye por el siguiente texto:






  «08.2 | Preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004», |
| --- | --- | --- | --- |

c)

la categoría 8.1.2 se modifica como sigue:

i)

el título se sustituye por el siguiente texto:

«08.2

Preparados de carne, tal como se definen en el Reglamento (CE) no 853/2004»,

| ii) | las entradas correspondientes a E 120, E 150a-d, E 262, E 300, E 301, E 302, E 325, E 326, E 330, E 331, E 332, E 333 y E 338 a 452 se sustituyen por el siguiente texto: | «E 120 | Cochinilla, ácido carmínico, carmines | 100 | | solo breakfast sausages con un contenido mínimo en cereales del 6 %, burger meat con un contenido mínimo en vegetales y/o cereales del 4 %, mezclados con la carne (en estos productos, la carne se pica de manera que el músculo y la grasa estén totalmente dispersos, de modo que se produce una emulsión de la fibra con la grasa, lo cual da a esos productos su aspecto típico), productos tipo merguez, salchicha fresca, mici, butifarra fresca, longaniza fresca, chorizo fresco, cevapcici y pljeskavice |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | E 150a — d | Caramelo | quantum satis | | solo breakfast sausages con un contenido mínimo en cereales del 6 %, burger meat con un contenido mínimo en vegetales y/o cereales del 4 %, mezclados con la carne (en estos productos, la carne se pica de manera que el músculo y la grasa estén totalmente dispersos, de modo que se produce una emulsión de la fibra con la grasa, lo cual da a esos productos su aspecto típico), productos tipo merguez, salchicha fresca, mici, butifarra fresca, longaniza fresca y chorizo fresco |
| | E 261 | Acetato potásico | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 262 | Acetato de sodio | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 300 | Ácido ascórbico | quantum satis | | solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 301 | Ascorbato sódico | quantum satis | | solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 302 | Ascorbato cálcico | quantum satis | | solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 325 | Lactato sódico | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 326 | Lactato potásico | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 330 | Ácido cítrico | quantum satis | | solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 331 | Citratos de sodio | quantum satis | | solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 332 | Citratos de potasio | quantum satis | | solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 333 | Citratos de calcio | quantum satis | | solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 338-452 | Ácido fosfórico, fosfatos, di-, tri- y polifosfatos | 5 000 | (1) (4) | solo breakfast sausages: en este producto, la carne se pica de manera que el músculo y la grasa estén totalmente dispersos, de modo que se produce una emulsión de la fibra con la grasa, lo cual da al producto su aspecto típico; jamón salado de Navidad finlandés; burger meat con un contenido mínimo en vegetales y/o cereales del 4 %, mezclados con la carne, Kasseler, Bräte,
  Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, y ahjupraad», |

ii)

las entradas correspondientes a E 120, E 150a-d, E 262, E 300, E 301, E 302, E 325, E 326, E 330, E 331, E 332, E 333 y E 338 a 452 se sustituyen por el siguiente texto:

«E 120

Cochinilla, ácido carmínico, carmines

100

solo breakfast sausages con un contenido mínimo en cereales del 6 %, burger meat con un contenido mínimo en vegetales y/o cereales del 4 %, mezclados con la carne (en estos productos, la carne se pica de manera que el músculo y la grasa estén totalmente dispersos, de modo que se produce una emulsión de la fibra con la grasa, lo cual da a esos productos su aspecto típico), productos tipo merguez, salchicha fresca, mici, butifarra fresca, longaniza fresca, chorizo fresco, cevapcici y pljeskavice

E 150a — d

Caramelo

quantum satis

solo breakfast sausages con un contenido mínimo en cereales del 6 %, burger meat con un contenido mínimo en vegetales y/o cereales del 4 %, mezclados con la carne (en estos productos, la carne se pica de manera que el músculo y la grasa estén totalmente dispersos, de modo que se produce una emulsión de la fibra con la grasa, lo cual da a esos productos su aspecto típico), productos tipo merguez, salchicha fresca, mici, butifarra fresca, longaniza fresca y chorizo fresco

E 261

Acetato potásico

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 262

Acetato de sodio

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 300

Ácido ascórbico

quantum satis

solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 301

Ascorbato sódico

quantum satis

solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 302

Ascorbato cálcico

quantum satis

solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 325

Lactato sódico

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 326

Lactato potásico

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 330

Ácido cítrico

quantum satis

solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 331

Citratos de sodio

quantum satis

solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 332

Citratos de potasio

quantum satis

solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 333

Citratos de calcio

quantum satis

solo gehakt, preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 338-452

Ácido fosfórico, fosfatos, di-, tri- y polifosfatos

5 000

(1) (4)

solo breakfast sausages: en este producto, la carne se pica de manera que el músculo y la grasa estén totalmente dispersos, de modo que se produce una emulsión de la fibra con la grasa, lo cual da al producto su aspecto típico; jamón salado de Navidad finlandés; burger meat con un contenido mínimo en vegetales y/o cereales del 4 %, mezclados con la carne, Kasseler, Bräte,
  Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, y ahjupraad»,

| iii) | se insertan, por orden numérico, las siguientes entradas: | «E 100 | Curcumina | 20 | | solo productos tipo merguez, salchicha fresca, butifarra fresca, longaniza fresca y chorizo fresco |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | E 160c | Extracto de pimentón | 10 | | solo productos tipo merguez, salchicha fresca, butifarra fresca, longaniza fresca, chorizo fresco, bifteki, soutzoukaki y kebap |
| | E 162 | Rojo de remolacha | quantum satis | | solo productos tipo merguez, salchicha fresca, butifarra fresca, longaniza fresca y chorizo fresco |
| | E 249-250 | Nitritos | 150 | (7) (7') | solo lomo de cerdo adobado, pincho moruno, careta de cerdo adobada, costilla de cerdo adobada, Kasseler, Bräte, Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, ahjupraad, kiełbasa surowa biał
  a, kiełbasa surowa metka y tatar wołowy (danie tatarskie) |
| | E 260 | Ácido acético | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 263 | Acetato cálcico | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 270 | Ácido láctico | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 327 | Lactato cálcico | quantum satis | | solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal |
| | E 401 | Alginato sódico | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap,
  gyros y souvlaki |
| | E 402 | Alginato potásico | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 403 | Alginato amónico | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 404 | Alginato cálcico | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 407 | Carragenanos | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 407a | Algas Eucheuma transformadas | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 410 | Goma garrofín | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 412 | Goma guar | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 413 | Goma de tragacanto | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 415 | Goma xantana | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki |
| | E 500 | Carbonatos de sodio | quantum satis | | solo preparados de carne de aves de corral, mici, bifteki, soutzoukaki, kebap, seftalia, ćevapčići y pljeskavice |
| | E 1414 | Fosfato de dialmidón acetilado | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí, gyros, souvlaki, bifteki, soutzoukaki, kebap y seftalia. |
| | E 1442 | Fosfato de dialmidón hidroxipropilado | quantum satis | | solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí, gyros, souvlaki, bifteki, soutzoukaki, kebap y seftalia. |
| | | (7): Cantidad máxima que puede añadirse durante la elaboración |
| | | (7'): La cantidad máxima está expresada en nitrito de sodio»; |

iii)

se insertan, por orden numérico, las siguientes entradas:

«E 100

Curcumina

20

solo productos tipo merguez, salchicha fresca, butifarra fresca, longaniza fresca y chorizo fresco

E 160c

Extracto de pimentón

10

solo productos tipo merguez, salchicha fresca, butifarra fresca, longaniza fresca, chorizo fresco, bifteki, soutzoukaki y kebap

E 162

Rojo de remolacha

quantum satis

solo productos tipo merguez, salchicha fresca, butifarra fresca, longaniza fresca y chorizo fresco

E 249-250

Nitritos

150

(7) (7')

solo lomo de cerdo adobado, pincho moruno, careta de cerdo adobada, costilla de cerdo adobada, Kasseler, Bräte, Surfleisch, toorvorst, šašlõkk, ahjupraad, kiełbasa surowa biał
  a, kiełbasa surowa metka y tatar wołowy (danie tatarskie)

E 260

Ácido acético

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 263

Acetato cálcico

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 270

Ácido láctico

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 327

Lactato cálcico

quantum satis

solo preparados envasados de carne picada fresca y preparados de carne a los que se han añadido otros ingredientes distintos de los aditivos o de la sal

E 401

Alginato sódico

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap,
  gyros y souvlaki

E 402

Alginato potásico

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 403

Alginato amónico

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 404

Alginato cálcico

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 407

Carragenanos

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 407a

Algas Eucheuma transformadas

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 410

Goma garrofín

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 412

Goma guar

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 413

Goma de tragacanto

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 415

Goma xantana

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí. Excepto bifteki, soutzoukaki, kebap, gyros y souvlaki

E 500

Carbonatos de sodio

quantum satis

solo preparados de carne de aves de corral, mici, bifteki, soutzoukaki, kebap, seftalia, ćevapčići y pljeskavice

E 1414

Fosfato de dialmidón acetilado

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí, gyros, souvlaki, bifteki, soutzoukaki, kebap y seftalia.

E 1442

Fosfato de dialmidón hidroxipropilado

quantum satis

solo preparados en los cuales se han inyectado ingredientes; preparados de carne compuestos por partes de carne tratadas de forma diferente: picadas, cortadas en filetes o transformadas, y combinadas entre sí, gyros, souvlaki, bifteki, soutzoukaki, kebap y seftalia.

(7): Cantidad máxima que puede añadirse durante la elaboración

(7'): La cantidad máxima está expresada en nitrito de sodio»;

| d) | el título de la categoría 08.2 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3 | Productos cárnicos»; |
| --- | --- | --- |

d)

el título de la categoría 08.2 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3

Productos cárnicos»;

| e) | el título de la categoría 08.2.1 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3.1 | Productos cárnicos no sometidos a tratamiento térmico»; |
| --- | --- | --- |

e)

el título de la categoría 08.2.1 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3.1

Productos cárnicos no sometidos a tratamiento térmico»;

| f) | el título de la categoría 08.2.2 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3.2 | Productos cárnicos sometidos a tratamiento térmico»; |
| --- | --- | --- |

f)

el título de la categoría 08.2.2 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3.2

Productos cárnicos sometidos a tratamiento térmico»;

| g) | el título de la categoría 08.2.3 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3.3 | Tripas, recubrimientos y decoraciones para carne»; |
| --- | --- | --- |

g)

el título de la categoría 08.2.3 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3.3

Tripas, recubrimientos y decoraciones para carne»;

| h) | el título de la categoría 08.2.4 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3.4 | Productos cárnicos tradicionales curados con disposiciones específicas para nitritos y nitratos»; |
| --- | --- | --- |

h)

el título de la categoría 08.2.4 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3.4

Productos cárnicos tradicionales curados con disposiciones específicas para nitritos y nitratos»;

| i) | el título de la categoría 08.2.4.1 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3.4.1 | Productos tradicionales que se sumergen en una solución de curado (productos cárnicos curados por inmersión en una solución de curado que contiene nitritos y/o nitratos, sal y otros componentes)»; |
| --- | --- | --- |

i)

el título de la categoría 08.2.4.1 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3.4.1

Productos tradicionales que se sumergen en una solución de curado (productos cárnicos curados por inmersión en una solución de curado que contiene nitritos y/o nitratos, sal y otros componentes)»;

| j) | el título de la categoría 08.2.4.2 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3.4.2 | Productos tradicionales curados en seco (el procedimiento de curado en seco supone la aplicación en seco a la superficie de la carne de una mezcla de curado que contiene nitratos y/o nitritos, sal y otros componentes, seguido de un período de estabilización o maduración)»; |
| --- | --- | --- |

j)

el título de la categoría 08.2.4.2 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3.4.2

Productos tradicionales curados en seco (el procedimiento de curado en seco supone la aplicación en seco a la superficie de la carne de una mezcla de curado que contiene nitratos y/o nitritos, sal y otros componentes, seguido de un período de estabilización o maduración)»;

| k) | el título de la categoría 08.2.4.3 se sustituye por el siguiente texto:






  «08.3.4.3 | Otros productos curados por métodos tradicionales (procesos de inmersión y curado en seco utilizados conjuntamente, o inclusión de nitritos y/o nitratos en un producto compuesto, o inyección de la solución de curado en el producto antes de cocinarlo)». |
| --- | --- | --- |

k)

el título de la categoría 08.2.4.3 se sustituye por el siguiente texto:

«08.3.4.3

Otros productos curados por métodos tradicionales (procesos de inmersión y curado en seco utilizados conjuntamente, o inclusión de nitritos y/o nitratos en un producto compuesto, o inyección de la solución de curado en el producto antes de cocinarlo)».

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| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/22 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/22

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REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) No 602/2014 DE LA COMISIÓN

de 4 de junio de 2014

por el que se establecen normas técnicas de ejecución a fin de facilitar la convergencia de las prácticas de supervisión en lo que respecta a la aplicación de una ponderación de riesgo adicional con arreglo al Reglamento (UE) no 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo

(Texto pertinente a efectos del EEE)

LA COMISIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Visto el Reglamento (UE) no 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito y las empresas de inversión, y por el que se modifica el Reglamento (UE) no 648/2012 (1), y, en particular, su artículo 410, apartado 3,

Considerando lo siguiente:

| (1) | Resulta oportuno prever normas técnicas de ejecución con objeto de facilitar la convergencia de las prácticas de supervisión en lo que respecta a la aplicación de un enfoque uniforme para evaluar los casos de incumplimiento grave de los requisitos por negligencia u omisión y a la aplicación de una ponderación de riesgo adicional. Con el fin de facilitar la convergencia de las prácticas de supervisión a la hora de aplicar una ponderación de riesgo adicional, debe definirse una fórmula adecuada. Dicha fórmula debe imponer una ponderación de riesgo adicional proporcionada, no inferior al 250 %, que aumente progresivamente con las infracciones subsiguientes de los artículos 405, 406 o 409 del Reglamento (UE) no 575/2013. Debe introducirse un factor adecuado en la fórmula que prevea la aplicación de una ponderación de riesgo adicional menor en los casos de exposiciones exentas en virtud del artículo 405, apartado 3, del Reglamento (UE) no 575/2013. |
| --- | --- |

(1)

Resulta oportuno prever normas técnicas de ejecución con objeto de facilitar la convergencia de las prácticas de supervisión en lo que respecta a la aplicación de un enfoque uniforme para evaluar los casos de incumplimiento grave de los requisitos por negligencia u omisión y a la aplicación de una ponderación de riesgo adicional. Con el fin de facilitar la convergencia de las prácticas de supervisión a la hora de aplicar una ponderación de riesgo adicional, debe definirse una fórmula adecuada. Dicha fórmula debe imponer una ponderación de riesgo adicional proporcionada, no inferior al 250 %, que aumente progresivamente con las infracciones subsiguientes de los artículos 405, 406 o 409 del Reglamento (UE) no 575/2013. Debe introducirse un factor adecuado en la fórmula que prevea la aplicación de una ponderación de riesgo adicional menor en los casos de exposiciones exentas en virtud del artículo 405, apartado 3, del Reglamento (UE) no 575/2013.

| (2) | El presente Reglamento se basa en los proyectos de normas técnicas de regulación presentados por la Autoridad Bancaria Europea a la Comisión. |
| --- | --- |

(2)

El presente Reglamento se basa en los proyectos de normas técnicas de regulación presentados por la Autoridad Bancaria Europea a la Comisión.

| (3) | La Autoridad Bancaria Europea ha realizado consultas públicas abiertas sobre los proyectos de normas técnicas de ejecución en que se basa el presente Reglamento, ha analizado los costes y beneficios potenciales conexos y ha solicitado el dictamen del Grupo de partes interesadas del sector bancario creado de conformidad con el artículo 37 del Reglamento (UE) no 1093/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (2). |
| --- | --- |

(3)

La Autoridad Bancaria Europea ha realizado consultas públicas abiertas sobre los proyectos de normas técnicas de ejecución en que se basa el presente Reglamento, ha analizado los costes y beneficios potenciales conexos y ha solicitado el dictamen del Grupo de partes interesadas del sector bancario creado de conformidad con el artículo 37 del Reglamento (UE) no 1093/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (2).

HA ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:

Artículo 1

Consideraciones generales

1.   Las autoridades competentes velarán por que cualquier ponderación de riesgo adicional impuesta en virtud del artículo 407 del Reglamento (UE) no 575/2013 se aplique a todas las posiciones de titulización pertinentes mantenidas por una entidad que se vean afectadas por la infracción grave de los artículos 405, 406 o 409 del Reglamento (UE) no 575/2013.

2.   Cuando una entidad corrija la infracción de los requisitos previstos en los artículos 405, 406 o 409 del Reglamento (UE) no 575/2013, la ponderación de riesgo adicional dejará de ser aplicable en cuanto la corrección se notifique a la autoridad competente.

3.   Al evaluar la conveniencia de imponer una ponderación de riesgo adicional, las autoridades competentes tendrán en cuenta tanto la gravedad de la infracción de los artículos 405, 406 o 409 del Reglamento (UE) no 575/2013 como su pertinencia para el análisis de riesgos de la posición de titulización. La gravedad se considerará en términos cuantitativos y cualitativos y, en su caso, tanto a nivel individual como consolidado. Al evaluar la gravedad, las autoridades competentes deberán tener en cuenta, entre otros factores, la duración de la infracción, el volumen de las posiciones afectadas y si la entidad ha intentado de manera proactiva corregir la infracción.

4.   Al evaluar si una entidad ha incumplido los requisitos establecidos en el artículo 405 del Reglamento (UE) no 575/2013 en relación con algún aspecto sustancial por negligencia u omisión, las autoridades competentes no deberán verse influidas por la omisión de la originadora, la patrocinadora o la acreedora original de la revelación de su compromiso de retención de un interés económico significativo no inferior al 5 % con respecto a titulizaciones anteriores, cuando la entidad pueda demostrar que ha tenido debidamente en cuenta esta circunstancia.

5.   En caso de infracción grave del requisito de información previsto en el artículo 409 del Reglamento (UE) no 575/2013 por negligencia u omisión de la entidad, las autoridades competentes impondrán una ponderación de riesgo adicional a las posiciones retenidas de la originadora, la patrocinadora o la acreedora original en la titulización pertinente u otra exposición a la titulización pertinente.

6.   Al evaluar si las entidades han incumplido los requisitos de los artículos 405, 406 o 409 del Reglamento (UE) no 575/2013 en relación con algún aspecto sustancial por negligencia u omisión, en el caso de las posiciones de titulización emitidas a partir del 1 de enero de 2011 y antes del 1 de enero de 2014, las autoridades competentes podrán tener en cuenta si esas entidades han cumplido de forma constante, entre la fecha de emisión y el 31 de diciembre de 2013, los requisitos que se especifican en el artículo 122 bis de la Directiva 2006/48/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (3), y en las Directrices sobre el artículo 122 bis de la Directiva 2006/48/CE, del Comité de Supervisores Bancarios Europeos (4).

Artículo 2

Cálculo de la ponderación de riesgo adicional

Cuando una entidad no cumpla los requisitos pertinentes previstos en los artículos 405, 406 o 409 del Reglamento (UE) no 575/2013, las autoridades competentes aplicarán la fórmula siguiente para determinar la ponderación de riesgo total («RW total»), de conformidad con el enfoque expuesto en el artículo 245, apartado 6, y el artículo 337, apartado 3, del Reglamento (UE) no 575/2013:

RW total = Min[12,5; RW original × (1 + (2,5 + 2,5 × DuraciónInfracciónaños) × (1 – Exención artículo405Pct))]

Siendo:

| | 12,5: un factor que representa el máximo valor que puede alcanzar la ponderación de riesgo total. |
| --- | --- |

12,5: un factor que representa el máximo valor que puede alcanzar la ponderación de riesgo total.

| | «RW original»: la ponderación de riesgo que sería de aplicación a las posiciones de titulización si no se impusiera una ponderación de riesgo adicional. |
| --- | --- |

«RW original»: la ponderación de riesgo que sería de aplicación a las posiciones de titulización si no se impusiera una ponderación de riesgo adicional.

| | 2,5: el factor mínimo aplicable a la ponderación de riesgo inicial para calcular la ponderación de riesgo adicional. |
| --- | --- |

2,5: el factor mínimo aplicable a la ponderación de riesgo inicial para calcular la ponderación de riesgo adicional.

| | «DuraciónInfracciónaños»: la duración de la infracción, expresada en años, redondeada a la baja al período de doce meses más cercano. Esta variable es igual a «0» si se trata de una infracción inferior a 12 meses, igual a «1» si se trata de una infracción de más de 12 meses y menos de 24 meses, igual a «2» en el caso de una infracción de más de 24 meses y menos de 36 meses, etc. La duración se medirá generalmente desde el inicio de la infracción en lo que respecta a la titulización, si bien las autoridades competentes, teniendo en cuenta las características específicas de la titulización, podrán imponer otros puntos de partida. Se entenderá por «infracción» el incumplimiento de uno o varios de los requisitos establecidos en los artículos 405, 406 o 409 que pueda activar la ponderación de riesgo adicional. La infracción se convertirá en «infracción subsiguiente» cuando el tiempo transcurra sin que se corrija la infracción, lo que se traducirá en un incremento progresivo de la ponderación de riesgo adicional. |
| --- | --- |

«DuraciónInfracciónaños»: la duración de la infracción, expresada en años, redondeada a la baja al período de doce meses más cercano. Esta variable es igual a «0» si se trata de una infracción inferior a 12 meses, igual a «1» si se trata de una infracción de más de 12 meses y menos de 24 meses, igual a «2» en el caso de una infracción de más de 24 meses y menos de 36 meses, etc. La duración se medirá generalmente desde el inicio de la infracción en lo que respecta a la titulización, si bien las autoridades competentes, teniendo en cuenta las características específicas de la titulización, podrán imponer otros puntos de partida. Se entenderá por «infracción» el incumplimiento de uno o varios de los requisitos establecidos en los artículos 405, 406 o 409 que pueda activar la ponderación de riesgo adicional. La infracción se convertirá en «infracción subsiguiente» cuando el tiempo transcurra sin que se corrija la infracción, lo que se traducirá en un incremento progresivo de la ponderación de riesgo adicional.

| | «ExenciónArtículo405Pct»: una variable igual a 0,5 si el artículo 405, apartado 3, del Reglamento (UE) no 575/2013 es aplicable a las posiciones de titulización para las que se calcula la ponderación de riesgo adicional, e igual a 0 si dicha exención no es de aplicación. |
| --- | --- |

«ExenciónArtículo405Pct»: una variable igual a 0,5 si el artículo 405, apartado 3, del Reglamento (UE) no 575/2013 es aplicable a las posiciones de titulización para las que se calcula la ponderación de riesgo adicional, e igual a 0 si dicha exención no es de aplicación.

Artículo 3

Entrada en vigor

El presente Reglamento entrará en vigor el vigésimo día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.

El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro.

Hecho en Bruselas, el 4 de junio de 2014.

Por la Comisión

El Presidente

José Manuel BARROSO

---

(1)  DO L 176 de 27.6.2013, p. 1.

1

(2)  Reglamento (UE) no 1093/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 24 de noviembre de 2010, por el que se crea una Autoridad Europea de Supervisión (Autoridad Bancaria Europea), se modifica la Decisión no 716/2009/CE y se deroga la Decisión 2009/78/CE de la Comisión (DO L 331 de 15.12.2010, p. 12).

2

o

o

(3)  Directiva 2006/48/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a su ejercicio (DO L 177 de 30.12.2006, p. 1).

3

(4)  http://www.eba.europa.eu/documents/10180/106202/Guidelines.pdf

4

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| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/25 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/25

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REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) No 603/2014 DE LA COMISIÓN

de 4 de junio de 2014

por el que se establecen valores de importación a tanto alzado para la determinación del precio de entrada de determinadas frutas y hortalizas

LA COMISIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Visto el Reglamento (CE) no 1234/2007 del Consejo, de 22 de octubre de 2007, por el que se crea una organización común de mercados agrícolas y se establecen disposiciones específicas para determinados productos agrícolas (Reglamento único para las OCM) (1),

Visto el Reglamento de Ejecución (UE) no 543/2011 de la Comisión, de 7 de junio de 2011, por el que se establecen disposiciones de aplicación del Reglamento (CE) no 1234/2007 del Consejo en los sectores de las frutas y hortalizas y de las frutas y hortalizas transformadas (2), y, en particular, su artículo 136, apartado 1,

Considerando lo siguiente:

| (1) | El Reglamento de Ejecución (UE) no 543/2011 establece, en aplicación de los resultados de las negociaciones comerciales multilaterales de la Ronda Uruguay, los criterios para que la Comisión fije los valores de importación a tanto alzado de terceros países correspondientes a los productos y períodos que figuran en el anexo XVI, parte A, de dicho Reglamento. |
| --- | --- |

(1)

El Reglamento de Ejecución (UE) no 543/2011 establece, en aplicación de los resultados de las negociaciones comerciales multilaterales de la Ronda Uruguay, los criterios para que la Comisión fije los valores de importación a tanto alzado de terceros países correspondientes a los productos y períodos que figuran en el anexo XVI, parte A, de dicho Reglamento.

| (2) | De acuerdo con el artículo 136, apartado 1, del Reglamento de Ejecución (UE) no 543/2011, el valor de importación a tanto alzado se calcula cada día hábil teniendo en cuenta datos que varían diariamente. Por lo tanto, el presente Reglamento debe entrar en vigor el día de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea. |
| --- | --- |

(2)

De acuerdo con el artículo 136, apartado 1, del Reglamento de Ejecución (UE) no 543/2011, el valor de importación a tanto alzado se calcula cada día hábil teniendo en cuenta datos que varían diariamente. Por lo tanto, el presente Reglamento debe entrar en vigor el día de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.

HA ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:

Artículo 1

En el anexo del presente Reglamento quedan fijados los valores de importación a tanto alzado a que se refiere el artículo 136 del Reglamento de Ejecución (UE) no 543/2011.

Artículo 2

El presente Reglamento entrará en vigor el día de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.

El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro.

Hecho en Bruselas, el 4 de junio de 2014.

Por la Comisión,

en nombre del Presidente

Jerzy PLEWA

Director General de Agricultura y Desarrollo Rural

---

(1)  DO L 299 de 16.11.2007, p. 1.

1

(2)  DO L 157 de 15.6.2011, p. 1.

2

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ANEXO

Valores de importación a tanto alzado para la determinación del precio de entrada de determinadas frutas y hortalizas

| (EUR/100 kg) |
| --- |
| Código NC | Código tercer país (1) | Valor de importación a tanto alzado |
| 0702 00 00 | AL | 46,1 |
| MK | 77,0 |
| TR | 76,3 |
| ZZ | 66,5 |
| 0707 00 05 | MK | 28,8 |
| TR | 106,0 |
| ZZ | 67,4 |
| 0709 93 10 | TR | 110,5 |
| ZZ | 110,5 |
| 0805 50 10 | AR | 120,1 |
| ZA | 116,4 |
| ZZ | 118,3 |
| 0808 10 80 | AR | 101,9 |
| BR | 87,5 |
| CL | 97,8 |
| CN | 97,8 |
| NZ | 144,5 |
| US | 161,9 |
| UY | 70,3 |
| ZA | 91,4 |
| ZZ | 106,6 |
| 0809 10 00 | TR | 190,9 |
| ZZ | 190,9 |
| 0809 29 00 | TR | 395,0 |
| ZZ | 395,0 |

(EUR/100 kg)

Código NC

Código tercer país (1)

Valor de importación a tanto alzado

0702 00 00

AL

46,1

MK

77,0

TR

76,3

ZZ

66,5

0707 00 05

MK

28,8

TR

106,0

ZZ

67,4

0709 93 10

TR

110,5

ZZ

110,5

0805 50 10

AR

120,1

ZA

116,4

ZZ

118,3

0808 10 80

AR

101,9

BR

87,5

CL

97,8

CN

97,8

NZ

144,5

US

161,9

UY

70,3

ZA

91,4

ZZ

106,6

0809 10 00

TR

190,9

ZZ

190,9

0809 29 00

TR

395,0

ZZ

395,0

---

(1)  Nomenclatura de países fijada por el Reglamento (CE) no 1833/2006 de la Comisión (DO L 354 de 14.12.2006, p. 19). El código «ZZ» significa «otros orígenes».

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DECISIONES

| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/27 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/27

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DECISIÓN DEL CONSEJO

6 de mayo de 2014

por la que se establece la posición que debe adoptar la Unión en la 53a sesión del Comité de expertos de la OTIF en transporte de mercancías peligrosas en lo que se refiere a determinadas modificaciones del apéndice C del Convenio relativo a los transportes internacionales por ferrocarril (COTIF), aplicables a partir del 1 de enero de 2015

(2014/327/UE)

EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea y, en particular, su artículo 91 en relación con su artículo 218, apartado 9,

Vista la propuesta de la Comisión Europea,

Considerando lo siguiente:

| (1) | La Unión se adhirió al Convenio relativo a los transportes internacionales por ferrocarril, de 9 de mayo de 1980, modificado por el Protocolo de Vilnius de 3 de junio de 1999 (en lo sucesivo, «el Convenio COTIF»), en virtud de la Decisión 2013/103/UE del Consejo (1). |
| --- | --- |

(1)

La Unión se adhirió al Convenio relativo a los transportes internacionales por ferrocarril, de 9 de mayo de 1980, modificado por el Protocolo de Vilnius de 3 de junio de 1999 (en lo sucesivo, «el Convenio COTIF»), en virtud de la Decisión 2013/103/UE del Consejo (1).

| (2) | Todos los Estados miembros, salvo Chipre y Malta, aplican el Convenio COTIF. |
| --- | --- |

(2)

Todos los Estados miembros, salvo Chipre y Malta, aplican el Convenio COTIF.

| (3) | La Directiva 2008/68/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 24 de septiembre de 2008, sobre el transporte terrestre de mercancías peligrosas (2), establece requisitos en materia de transporte de mercancías peligrosas por carretera, ferrocarril o vía navegable entre los Estados miembros o en el interior de los mismos, haciendo referencia al Reglamento relativo al transporte internacional de mercancías peligrosas por ferrocarril que figura en el apéndice C del Convenio COTIF (anexo RID). Además, el artículo 4 de esta Directiva dispone lo siguiente: «Se autorizará el transporte de mercancías peligrosas entre los Estados miembros y terceros países siempre que dicho transporte se ajuste a los requisitos del ADR, el RID o el ADN, salvo si se estipula lo contrario en los anexos». Por lo tanto, la Unión ha ejercido su competencia en esta materia. |
| --- | --- |

(3)

La Directiva 2008/68/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 24 de septiembre de 2008, sobre el transporte terrestre de mercancías peligrosas (2), establece requisitos en materia de transporte de mercancías peligrosas por carretera, ferrocarril o vía navegable entre los Estados miembros o en el interior de los mismos, haciendo referencia al Reglamento relativo al transporte internacional de mercancías peligrosas por ferrocarril que figura en el apéndice C del Convenio COTIF (anexo RID). Además, el artículo 4 de esta Directiva dispone lo siguiente: «Se autorizará el transporte de mercancías peligrosas entre los Estados miembros y terceros países siempre que dicho transporte se ajuste a los requisitos del ADR, el RID o el ADN, salvo si se estipula lo contrario en los anexos». Por lo tanto, la Unión ha ejercido su competencia en esta materia.

| (4) | Se espera que el Comité de expertos en transporte de mercancías peligrosas, creado con arreglo al artículo 13.1, letra d), del Convenio COTIF, decida sobre determinadas modificaciones del anexo RID en su 53a sesión, que tendrá lugar el 22 de mayo de 2014. Estas modificaciones, que atañen a normas técnicas o a prescripciones técnicas uniformes, tienen por objeto garantizar la seguridad y la eficiencia del transporte de mercancías peligrosas, teniendo en cuenta al mismo tiempo los progresos científicos y técnicos en el sector y el desarrollo de nuevas sustancias y artículos que planteen peligro durante su transporte. |
| --- | --- |

(4)

Se espera que el Comité de expertos en transporte de mercancías peligrosas, creado con arreglo al artículo 13.1, letra d), del Convenio COTIF, decida sobre determinadas modificaciones del anexo RID en su 53a sesión, que tendrá lugar el 22 de mayo de 2014. Estas modificaciones, que atañen a normas técnicas o a prescripciones técnicas uniformes, tienen por objeto garantizar la seguridad y la eficiencia del transporte de mercancías peligrosas, teniendo en cuenta al mismo tiempo los progresos científicos y técnicos en el sector y el desarrollo de nuevas sustancias y artículos que planteen peligro durante su transporte.

| (5) | El Comité de transporte de mercancías peligrosas, creado en virtud del artículo 9 de la Directiva 2008/68/CE, ha mantenido debates preliminares sobre dichas modificaciones. |
| --- | --- |

(5)

El Comité de transporte de mercancías peligrosas, creado en virtud del artículo 9 de la Directiva 2008/68/CE, ha mantenido debates preliminares sobre dichas modificaciones.

| (6) | La mayoría de las modificaciones propuestas están justificadas y son beneficiosas, por lo que la Unión debe respaldarlas. Dos modificaciones propuestas deben evaluarse más a fondo a la luz del progreso técnico y científico. En particular, la Agencia Ferroviaria Europea, en cooperación con los órganos pertinentes, debe seguir trabajando en la identificación de una solución duradera para detectar posibles descarrilamientos y mitigar sus efectos, incluida la futura aplicación de dicha solución. Por lo tanto, en caso de que se aprobaran estas últimas modificaciones en ese punto, la Unión debería formular una objeción siguiendo el procedimiento establecido en el artículo 35, apartado 4, del título VII del Convenio COTIF. |
| --- | --- |

(6)

La mayoría de las modificaciones propuestas están justificadas y son beneficiosas, por lo que la Unión debe respaldarlas. Dos modificaciones propuestas deben evaluarse más a fondo a la luz del progreso técnico y científico. En particular, la Agencia Ferroviaria Europea, en cooperación con los órganos pertinentes, debe seguir trabajando en la identificación de una solución duradera para detectar posibles descarrilamientos y mitigar sus efectos, incluida la futura aplicación de dicha solución. Por lo tanto, en caso de que se aprobaran estas últimas modificaciones en ese punto, la Unión debería formular una objeción siguiendo el procedimiento establecido en el artículo 35, apartado 4, del título VII del Convenio COTIF.

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

Posición de la Unión Europea

1.   La posición que vaya a adoptar la Unión Europea en la 53a sesión del Comité de expertos en transporte de mercancías peligrosas en el marco del Convenio relativo a los transportes internacionales por ferrocarril deberá ajustarse a lo dispuesto en el anexo de la presente Decisión.

2.   Los representantes de la Unión en el citado organismo podrán acordar cambios de menor importancia a los documentos mencionados en el anexo de la presente Decisión, sin necesidad de una decisión ulterior del Consejo.

Artículo 2

Una vez adoptada, la Decisión del referido organismo se publicará en el Diario Oficial de la Unión Europea.

Artículo 3

Entrada en vigor

La presente Decisión entrará en vigor el día de su adopción.

Hecho en Bruselas, el 6 de mayo de 2014.

Por el Consejo

El Presidente

Ch. VASILAKOS

---

(1)  Decisión 2013/103/UE del Consejo, de 16 de junio de 2011, relativa a la firma y a la celebración del Acuerdo entre la Unión Europea y la Organización Intergubernamental para los transportes internacionales por ferrocarril de adhesión de la Unión Europea a dicho Convenio (DO L 51 de 23.2.2013, p. 1).

1

(2)  DO L 260 de 30.9.2008, p. 13.

2

---

ANEXO

| Propuesta | Documento de referencia | Cuestión | Observaciones | Posición de la UE |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Anexo I de OTIF/RID/CE/GTP/2012-A | Modificaciones acordadas por el grupo de trabajo permanente | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con las modificaciones |
| 2 | Anexo I de OTIF/RID/CE/GTP/2012-A | Modificaciones pendientes de un ulterior examen por el grupo de trabajo permanente | Estas disposiciones se indican entre corchetes en el documento de referencia | De acuerdo con las modificaciones |
| 3 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/1 | Disposiciones transitorias para determinadas placas-etiquetas | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con la modificación |
| 4 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/2 | Aplicación de la disposición especial TE 25 | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con la modificación |
| 5 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/5 | Inspección de determinadas marcas | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con la modificación |
| 6 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/6 | Información que se debe facilitar al administrador de la infraestructura | El grupo de trabajo permanente optó por la segunda opción presentada en el documento de referencia. | De acuerdo con la modificación |
| 7 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/11 | Uso de vocabulario técnico | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con la modificación |
| 8 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/12 | Consecuencias de la supresión de la ficha UIC 573 | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con las modificaciones |
| 9 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/13 y OTIF/RID/CE/GTP/2013/15 | Aplicación de la disposición especial TE 22 | La propuesta no está lo suficientemente madura para tomar una decisión | Posponer la decisión |
| 10 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/14 y OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.14 | Revisión editorial de la referencia a las disposiciones ferroviarias de la UE | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con las modificaciones |
| 11 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/16 | Transporte de mercancías peligrosas en trenes de pasajeros | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con la modificación revisada en el grupo de trabajo permanente |
| 12 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/17 | Varias modificaciones consolidadas acordadas por el grupo de trabajo permanente | Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF | De acuerdo con las modificaciones |
| | OTIF/RID/CE/GTP/2013/17 | Modificaciones pendientes de examen por el grupo de trabajo permanente: | — | — |
| 13 | Ídem | Quienes piden una visión común de la reunión conjunta CEPE/ONU-OTIF | Necesidad de facilitar un transporte intermodal eficiente | De acuerdo con las modificaciones según las recomendaciones de la reunión conjunta |
| 14 | Ídem y OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.3 | Disposiciones relativas a la aplicación obligatoria de detectores de descarrilamiento en determinados vagones | La UE reconsiderará su posición antes de la próxima revisión de las normas. | Posponer la decisión |
| 15 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/3 OTIF/RID/CE/GTP/2013/9 y OTIF/RID/CE/GTP/2013/18 | Armonización de las normas con las del anexo 2 del SMGS de la OSJD | Debe facilitarse el transporte eficiente de mercancías peligrosas entre la UE y los terceros países miembros de la OSJD. | De acuerdo con las modificaciones |
| 16 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.4 | Transporte del carbón | No se alcanzó un consenso en el grupo de trabajo permanente sobre los detalles técnicos | Establecer la posición de la UE sobre el terreno |
| 17 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.8 | Revisión del capítulo 7.7 del RID | La propuesta de este documento de referencia se examinará en el marco de un debate más general sobre la revisión del capítulo 7.7 | Establecer la posición de la Unión Europea sobre el terreno |
| 18 | OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.12 | Alineación con las normas aplicables en el sector del transporte por carretera | Estas propuestas modifican las del documento de referencia OTIF/RID/CE/GTP/–2013/17 | De acuerdo con las modificaciones |

Propuesta

Documento de referencia

Cuestión

Observaciones

Posición de la UE

1

Anexo I de OTIF/RID/CE/GTP/2012-A

Modificaciones acordadas por el grupo de trabajo permanente

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con las modificaciones

2

Anexo I de OTIF/RID/CE/GTP/2012-A

Modificaciones pendientes de un ulterior examen por el grupo de trabajo permanente

Estas disposiciones se indican entre corchetes en el documento de referencia

De acuerdo con las modificaciones

3

OTIF/RID/CE/GTP/2013/1

Disposiciones transitorias para determinadas placas-etiquetas

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con la modificación

4

OTIF/RID/CE/GTP/2013/2

Aplicación de la disposición especial TE 25

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con la modificación

5

OTIF/RID/CE/GTP/2013/5

Inspección de determinadas marcas

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con la modificación

6

OTIF/RID/CE/GTP/2013/6

Información que se debe facilitar al administrador de la infraestructura

El grupo de trabajo permanente optó por la segunda opción presentada en el documento de referencia.

De acuerdo con la modificación

7

OTIF/RID/CE/GTP/2013/11

Uso de vocabulario técnico

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con la modificación

8

OTIF/RID/CE/GTP/2013/12

Consecuencias de la supresión de la ficha UIC 573

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con las modificaciones

9

OTIF/RID/CE/GTP/2013/13 y OTIF/RID/CE/GTP/2013/15

Aplicación de la disposición especial TE 22

La propuesta no está lo suficientemente madura para tomar una decisión

Posponer la decisión

10

OTIF/RID/CE/GTP/2013/14 y OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.14

Revisión editorial de la referencia a las disposiciones ferroviarias de la UE

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con las modificaciones

11

OTIF/RID/CE/GTP/2013/16

Transporte de mercancías peligrosas en trenes de pasajeros

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con la modificación revisada en el grupo de trabajo permanente

12

OTIF/RID/CE/GTP/2013/17

Varias modificaciones consolidadas acordadas por el grupo de trabajo permanente

Consenso técnico en el grupo de trabajo permanente de la OTIF

De acuerdo con las modificaciones

OTIF/RID/CE/GTP/2013/17

Modificaciones pendientes de examen por el grupo de trabajo permanente:

—

—

13

Ídem

Quienes piden una visión común de la reunión conjunta CEPE/ONU-OTIF

Necesidad de facilitar un transporte intermodal eficiente

De acuerdo con las modificaciones según las recomendaciones de la reunión conjunta

14

Ídem y OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.3

Disposiciones relativas a la aplicación obligatoria de detectores de descarrilamiento en determinados vagones

La UE reconsiderará su posición antes de la próxima revisión de las normas.

Posponer la decisión

15

OTIF/RID/CE/GTP/2013/3 OTIF/RID/CE/GTP/2013/9 y OTIF/RID/CE/GTP/2013/18

Armonización de las normas con las del anexo 2 del SMGS de la OSJD

Debe facilitarse el transporte eficiente de mercancías peligrosas entre la UE y los terceros países miembros de la OSJD.

De acuerdo con las modificaciones

16

OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.4

Transporte del carbón

No se alcanzó un consenso en el grupo de trabajo permanente sobre los detalles técnicos

Establecer la posición de la UE sobre el terreno

17

OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.8

Revisión del capítulo 7.7 del RID

La propuesta de este documento de referencia se examinará en el marco de un debate más general sobre la revisión del capítulo 7.7

Establecer la posición de la Unión Europea sobre el terreno

18

OTIF/RID/CE/GTP/2013/INF.12

Alineación con las normas aplicables en el sector del transporte por carretera

Estas propuestas modifican las del documento de referencia OTIF/RID/CE/GTP/–2013/17

De acuerdo con las modificaciones

---

| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/31 |
| --- | --- | --- | --- |

5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/31

---

DECISIÓN DEL BANCO CENTRAL EUROPEO

de 12 de marzo de 2014

por la que se modifica la Decisión BCE/2013/35 sobre medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía

(BCE/2014/11)

(2014/328/UE)

EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea y, en particular, el artículo 127, apartado 2, primer guion,

Vistos los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo y, en particular, el artículo 3.1, primer guion, y los artículos 12.1, 14.3 y 18.2,

Vista la Orientación BCE/2011/14, de 20 de septiembre de 2011, sobre los instrumentos y procedimientos de la política monetaria del Eurosistema (1), así como la Decisión BCE/2013/6, de 20 de marzo de 2013, sobre las normas relativas a la utilización como activos de garantía en las operaciones de política monetaria del Eurosistema de bonos bancarios simples con la garantía del Estado para uso propio (2),

Considerando lo siguiente:

| (1) | Conforme al artículo 18.1 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, el Banco Central Europeo (BCE) y los bancos centrales nacionales de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en adelante, «los BCN») pueden realizar operaciones de crédito con entidades de crédito y demás participantes en el mercado basando los préstamos en garantías adecuadas. Las condiciones generales en virtud de las cuales el BCE y los BCN están dispuestos a realizar operaciones de crédito, incluidos los criterios de admisión de los activos de garantía a efectos de las operaciones de crédito del Eurosistema, se establecen en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14, así como en la Decisión BCE/2013/6 y la Decisión BCE/2013/35 (3). |
| --- | --- |

(1)

Conforme al artículo 18.1 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, el Banco Central Europeo (BCE) y los bancos centrales nacionales de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en adelante, «los BCN») pueden realizar operaciones de crédito con entidades de crédito y demás participantes en el mercado basando los préstamos en garantías adecuadas. Las condiciones generales en virtud de las cuales el BCE y los BCN están dispuestos a realizar operaciones de crédito, incluidos los criterios de admisión de los activos de garantía a efectos de las operaciones de crédito del Eurosistema, se establecen en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14, así como en la Decisión BCE/2013/6 y la Decisión BCE/2013/35 (3).

| (2) | Conforme a la sección 1.6 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, el Consejo de Gobierno puede, en cualquier momento, modificar los instrumentos, condiciones, criterios y procedimientos de ejecución de las operaciones de política monetaria del Eurosistema. |
| --- | --- |

(2)

Conforme a la sección 1.6 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, el Consejo de Gobierno puede, en cualquier momento, modificar los instrumentos, condiciones, criterios y procedimientos de ejecución de las operaciones de política monetaria del Eurosistema.

| (3) | El 17 de julio de 2013, el Consejo de Gobierno decidió reforzar su sistema de control de riesgos mediante el ajuste de los criterios de admisibilidad y los recortes de valoración aplicados a los activos de garantía aceptados en las operaciones de política monetaria del Eurosistema y la adopción de ciertas medidas adicionales para aumentar la coherencia global y mejorar la aplicación práctica del sistema. Estas medidas se establecieron en la Decisión BCE/2013/35. |
| --- | --- |

(3)

El 17 de julio de 2013, el Consejo de Gobierno decidió reforzar su sistema de control de riesgos mediante el ajuste de los criterios de admisibilidad y los recortes de valoración aplicados a los activos de garantía aceptados en las operaciones de política monetaria del Eurosistema y la adopción de ciertas medidas adicionales para aumentar la coherencia global y mejorar la aplicación práctica del sistema. Estas medidas se establecieron en la Decisión BCE/2013/35.

| (4) | En lo que respecta a los requisitos de calidad crediticia de los bonos de titulización, es necesario hacer nuevas matizaciones en la Decisión BCE/2013/35, que debe ser modificada consecuentemente. |
| --- | --- |

(4)

En lo que respecta a los requisitos de calidad crediticia de los bonos de titulización, es necesario hacer nuevas matizaciones en la Decisión BCE/2013/35, que debe ser modificada consecuentemente.

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

Modificación

El artículo 6 de la Decisión BCE/2013/35 queda modificado como sigue:

| 1) | El apartado 2 se sustituirá por el texto siguiente:
  «2.   El umbral de calidad crediticia aplicable a los bonos de titulización, según se establece en la sección 6.3 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, se corresponderá con la categoría 2 de la calificación crediticia en la escala de calificación armonizada del Eurosistema (“A”) (4). Todos los bonos de titulización de activos deben contar al menos con dos calificaciones crediticias para la emisión de “A” de cualquier ECAI aceptada.

  (4)  Una calificación crediticia “A” es una calificación de al menos “A3” según Moody's, “A-” según Fitch o Standard & Poor's, o “AL” según DBRS.»." |
| --- | --- |

1)

El apartado 2 se sustituirá por el texto siguiente:

«2.   El umbral de calidad crediticia aplicable a los bonos de titulización, según se establece en la sección 6.3 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, se corresponderá con la categoría 2 de la calificación crediticia en la escala de calificación armonizada del Eurosistema (“A”) (4). Todos los bonos de titulización de activos deben contar al menos con dos calificaciones crediticias para la emisión de “A” de cualquier ECAI aceptada.

(4)  Una calificación crediticia “A” es una calificación de al menos “A3” según Moody's, “A-” según Fitch o Standard & Poor's, o “AL” según DBRS.»."

| 2) | El apartado 3 queda suprimido. |
| --- | --- |

2)

El apartado 3 queda suprimido.

Artículo 2

Entrada en vigor

La presente Decisión entrará en vigor el 1 de abril de 2014.

Hecho en Fráncfort del Meno, el 12 de marzo de 2014.

El Presidente del BCE

Mario DRAGHI

---

(1)  DO L 331 de 14.12.2011, p. 1.

1

(2)  DO L 95 de 5.4.2013, p. 22.

2

(3)  Decisión BCE/2013/35, de 26 de septiembre de 2013, sobre medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía (DO L 301 de 12.11.2013, p. 6).

3

---

ORIENTACIONES

| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/33 |
| --- | --- | --- | --- |

5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/33

---

ORIENTACIÓN DEL BANCO CENTRAL EUROPEO

de 12 de marzo de 2014

por la que se modifica la Orientación BCE/2011/14 sobre los instrumentos y procedimientos de la política monetaria del Eurosistema

(BCE/2014/10)

(2014/329/UE)

EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, en particular el artículo 127, apartado 2, primer guion,

Vistos los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, en particular el artículo 3.1, primer guion, y los artículos 12.1, 14.3 y 18.2,

Considerando lo siguiente:

| (1) | La consecución de una política monetaria única exige determinar los instrumentos y procedimientos que debe utilizar el Eurosistema, formado por los bancos centrales nacionales de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en adelante, «los BCN») y el Banco Central Europeo (BCE), para ejecutar esa política de manera uniforme. |
| --- | --- |

(1)

La consecución de una política monetaria única exige determinar los instrumentos y procedimientos que debe utilizar el Eurosistema, formado por los bancos centrales nacionales de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en adelante, «los BCN») y el Banco Central Europeo (BCE), para ejecutar esa política de manera uniforme.

| (2) | El BCE está facultado para adoptar las orientaciones necesarias para ejecutar la política monetaria del Eurosistema, y los BCN tienen la obligación de actuar conforme a lo dispuesto en esas orientaciones. |
| --- | --- |

(2)

El BCE está facultado para adoptar las orientaciones necesarias para ejecutar la política monetaria del Eurosistema, y los BCN tienen la obligación de actuar conforme a lo dispuesto en esas orientaciones.

| (3) | Conforme al artículo 18.1 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, el BCE y los BCN pueden realizar operaciones de crédito con entidades de crédito y demás participantes en el mercado basando los préstamos en garantías adecuadas. Las condiciones en virtud de las cuales el BCE y los BCN pueden realizar operaciones de crédito, incluidos los criterios de admisión de los activos de garantía a efectos de esas operaciones, se establecen en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14 (1), así como en la Decisión BCE/2013/6 (2) y en la Decisión BCE/2013/35 (3). |
| --- | --- |

(3)

Conforme al artículo 18.1 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, el BCE y los BCN pueden realizar operaciones de crédito con entidades de crédito y demás participantes en el mercado basando los préstamos en garantías adecuadas. Las condiciones en virtud de las cuales el BCE y los BCN pueden realizar operaciones de crédito, incluidos los criterios de admisión de los activos de garantía a efectos de esas operaciones, se establecen en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14 (1), así como en la Decisión BCE/2013/6 (2) y en la Decisión BCE/2013/35 (3).

| (4) | La Orientación BCE/2011/14 debe modificarse a fin de reflejar los cambios en el sistema de activos de garantía del Eurosistema relativos a lo siguiente: a) la extensión de los requisitos de información a nivel de préstamos a los bonos de titulización de activos respaldados por saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito. Se trata de preservar su admisibilidad como activos de garantía en operaciones de crédito del Eurosistema conforme al requisito de homogeneidad de los activos que generan un flujo financiero que respaldan a los bonos de titulización, el cual se establece en el penúltimo párrafo de la sección 6.2.1.1 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, y b) la revisión de la correspondencia de ciertas calificaciones crediticias en el contexto de la escala de calificación armonizada del Eurosistema. |
| --- | --- |

(4)

La Orientación BCE/2011/14 debe modificarse a fin de reflejar los cambios en el sistema de activos de garantía del Eurosistema relativos a lo siguiente: a) la extensión de los requisitos de información a nivel de préstamos a los bonos de titulización de activos respaldados por saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito. Se trata de preservar su admisibilidad como activos de garantía en operaciones de crédito del Eurosistema conforme al requisito de homogeneidad de los activos que generan un flujo financiero que respaldan a los bonos de titulización, el cual se establece en el penúltimo párrafo de la sección 6.2.1.1 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, y b) la revisión de la correspondencia de ciertas calificaciones crediticias en el contexto de la escala de calificación armonizada del Eurosistema.

| (5) | La Orientación BCE/2011/14 debe modificarse también a fin de reflejar los cambios relacionados con la introducción de grandes mejoras en el modelo de corresponsalía entre bancos centrales (MCBC) del Eurosistema. En primer lugar, se ha decidido que el requisito de repatriación conforme al cual las entidades de contrapartida del Eurosistema, antes de movilizar activos en garantía de operaciones de crédito del Eurosistema, debían transferirlosal sistema de liquidación de valores (SLV) del emisor respectivo, se elimine desde el 26 de mayo de 2014. Se creará un nuevo cauce de movilización que combine el MCBC con enlaces entre SLV de manera que cualquier entidad de contrapartida del Eurosistema pueda utilizar cualquier SLV o enlace admisible para movilizar activos admisibles como activos de garantía del Eurosistema. En segundo lugar, los servicios tripartitos de gestión de activos ofrecidos en el mercado por agentes tripartitos deben contar con el respaldo transfronterizo del MCBC desde el 29 de septiembre de 2014. |
| --- | --- |

(5)

La Orientación BCE/2011/14 debe modificarse también a fin de reflejar los cambios relacionados con la introducción de grandes mejoras en el modelo de corresponsalía entre bancos centrales (MCBC) del Eurosistema. En primer lugar, se ha decidido que el requisito de repatriación conforme al cual las entidades de contrapartida del Eurosistema, antes de movilizar activos en garantía de operaciones de crédito del Eurosistema, debían transferirlosal sistema de liquidación de valores (SLV) del emisor respectivo, se elimine desde el 26 de mayo de 2014. Se creará un nuevo cauce de movilización que combine el MCBC con enlaces entre SLV de manera que cualquier entidad de contrapartida del Eurosistema pueda utilizar cualquier SLV o enlace admisible para movilizar activos admisibles como activos de garantía del Eurosistema. En segundo lugar, los servicios tripartitos de gestión de activos ofrecidos en el mercado por agentes tripartitos deben contar con el respaldo transfronterizo del MCBC desde el 29 de septiembre de 2014.

HA ADOPTADO LA PRESENTE ORIENTACIÓN:

Artículo 1

Modificaciones al anexo I

El anexo I de la Orientación BCE/2011/14 se modificará conforme al anexo de la presente Orientación.

Artículo 2

Entrada en vigor y aplicación

1.   La presente Orientación entrará en vigor el día de su notificación a los BCN.

2.   Los BCN tomarán las medidas necesarias para cumplir los puntos 3, 8, 15 y 16 del anexo de la presente Orientación y aplicarlos desde el 1 de abril de 2014, y notificarán al BCE el 24 de marzo de 2014 a más tardar los textos y medios relativos a esas medidas.

3.   Los BCN tomarán las medidas necesarias para cumplir los puntos 1, 2, 4 a 7 y 10 a 13 del anexo de la presente Orientación y aplicarlos desde el 26 de mayo de 2014, y notificarán al BCE el 24 de marzo de 2014 a más tardar los textos y medios relativos a esas medidas.

4.   Los BCN tomarán las medidas necesarias para cumplir los puntos 9 y 14 del anexo de la presente Orientación y aplicarlos desde el 29 de septiembre de 2014, y notificarán al BCE el 24 de marzo de 2014 a más tardar los textos y medios relativos a esas medidas.

Artículo 3

Destinatarios

La presente Orientación se dirige a todos los bancos centrales del Eurosistema.

Hecho en Fráncfort del Meno el 12 de marzo de 2014.

El Presidente del BCE

Mario DRAGHI

---

(1)  Orientación BCE/2011/14, de 20 de septiembre de 2011, sobre los instrumentos y procedimientos de la política monetaria del Eurosistema (DO L 331 de 14.12.2011, p. 1).

1

(2)  Decisión BCE/2013/6, de 20 de marzo de 2013, sobre las normas relativas a la utilización como activos de garantía en las operaciones de política monetaria del Eurosistema de bonos bancarios simples con la garantía del Estado para uso propio (DO L 95 de 5.4.2013, p. 22).

2

(3)  Decisión BCE/2013/35, de 26 de septiembre de 2013, sobre medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía (DO L 301 de 12.11.2013, p. 6).

3

---

ANEXO

El anexo I de la Orientación BCE/2011/14 se modifica como sigue:

| 1) | En la sección de «Abreviaturas» se añade la siguiente:


  «TPA
  agente tripartito». |
| --- | --- |

1)

En la sección de «Abreviaturas» se añade la siguiente:

«TPA
  agente tripartito».

| 2) | En la sección 1.5, la última frase se sustituye por la siguiente:
  «Todos los activos admisibles pueden utilizarse en operaciones transfronterizas a través del modelo de corresponsalía entre bancos centrales (MCBC) y, en el caso de los activos negociables, de enlaces admisibles entre los sistemas de liquidación de valores (SLV) del EEE.». |
| --- | --- |

2)

En la sección 1.5, la última frase se sustituye por la siguiente:

«Todos los activos admisibles pueden utilizarse en operaciones transfronterizas a través del modelo de corresponsalía entre bancos centrales (MCBC) y, en el caso de los activos negociables, de enlaces admisibles entre los sistemas de liquidación de valores (SLV) del EEE.».

| 3) | En la sección 6.2.1.1.2, el penúltimo párrafo se sustituye por el siguiente:
  «Para ser admisible, un bono de titulización debe estar respaldado por activos que generan un flujo financiero que el Eurosistema considere homogéneos, es decir, los activos que generan un flujo financiero que respaldan a un bono de titulización deben pertenecer a un único tipo de los siguientes: a) préstamos hipotecarios; b) hipotecas garantizadas con propiedad inmobiliaria comercial; c) créditos a pequeñas y medianas empresas; d) créditos para la compra de vehículos; e) préstamos al consumo; f) cuentas por cobrar en arrendamientos, o g) saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito. Un bono de titulización no es admisible para las operaciones de política monetaria del Eurosistema si el fondo de activos que lo respalda se compone de activos heterogéneos.». |
| --- | --- |

3)

En la sección 6.2.1.1.2, el penúltimo párrafo se sustituye por el siguiente:

«Para ser admisible, un bono de titulización debe estar respaldado por activos que generan un flujo financiero que el Eurosistema considere homogéneos, es decir, los activos que generan un flujo financiero que respaldan a un bono de titulización deben pertenecer a un único tipo de los siguientes: a) préstamos hipotecarios; b) hipotecas garantizadas con propiedad inmobiliaria comercial; c) créditos a pequeñas y medianas empresas; d) créditos para la compra de vehículos; e) préstamos al consumo; f) cuentas por cobrar en arrendamientos, o g) saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito. Un bono de titulización no es admisible para las operaciones de política monetaria del Eurosistema si el fondo de activos que lo respalda se compone de activos heterogéneos.».

| 4) | En la sección 6.2.1.3, la primera frase se sustituye por la siguiente:
  «El instrumento de renta fija debe emitirse en el EEE en un banco central o en un depositario central de valores (DCV) que haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el documento titulado “Framework for the assessment of securities settlement systems and links to determine their eligibility for use in Eurosystem credit operations” (en adelante, “el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema”) (1)
   (2):

  (1)  El Marco de evaluación de usuario del Eurosistema está disponible en inglés en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu/paym/coll/coll/ssslinks/html/index.en.html."


  (2)  Para ser admisibles, los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global al portador emitidos el 1 de enero de 2007 o después de esta fecha en los depositarios centrales de valores internacionales (DCVI) Euroclear Bank (Belgium) y Clearstream Banking Luxembourg deben emitirse bajo el mecanismo denominado “New Global Note” y depositarse en un custodio común que sea un DCVI o, en su caso, un DCV que haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema. Los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global al portador emitidos bajo el mecanismo denominado “Classical Global Note” antes del 1 de enero de 2007 y los valores fungibles emitidos con el mismo código ISIN en esa fecha o con posterioridad siguen siendo admisibles hasta su vencimiento. Para ser admisibles, los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global nominativo emitidos con posterioridad al 30 de septiembre de 2010 en los DCVI Euroclear Bank (Belgium) y Clearstream Banking Luxembourg deben emitirse bajo la nueva estructura de custodia para valores de renta fija internacionales. Los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global nominativo emitidos en esa fecha o antes de ella siguen siendo admisibles hasta su vencimiento. Los valores de renta fija internacionales representados mediante título individual dejarán de ser admisibles si se emiten después del 30 de septiembre de 2010. Los valores de renta fija internacionales representados mediante título individual emitidos en esa fecha o antes de ella siguen siendo admisibles hasta su vencimiento.»." |
| --- | --- |

4)

En la sección 6.2.1.3, la primera frase se sustituye por la siguiente:

«El instrumento de renta fija debe emitirse en el EEE en un banco central o en un depositario central de valores (DCV) que haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el documento titulado “Framework for the assessment of securities settlement systems and links to determine their eligibility for use in Eurosystem credit operations” (en adelante, “el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema”) (1)
   (2):

(1)  El Marco de evaluación de usuario del Eurosistema está disponible en inglés en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu/paym/coll/coll/ssslinks/html/index.en.html."

(2)  Para ser admisibles, los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global al portador emitidos el 1 de enero de 2007 o después de esta fecha en los depositarios centrales de valores internacionales (DCVI) Euroclear Bank (Belgium) y Clearstream Banking Luxembourg deben emitirse bajo el mecanismo denominado “New Global Note” y depositarse en un custodio común que sea un DCVI o, en su caso, un DCV que haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema. Los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global al portador emitidos bajo el mecanismo denominado “Classical Global Note” antes del 1 de enero de 2007 y los valores fungibles emitidos con el mismo código ISIN en esa fecha o con posterioridad siguen siendo admisibles hasta su vencimiento. Para ser admisibles, los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global nominativo emitidos con posterioridad al 30 de septiembre de 2010 en los DCVI Euroclear Bank (Belgium) y Clearstream Banking Luxembourg deben emitirse bajo la nueva estructura de custodia para valores de renta fija internacionales. Los valores de renta fija internacionales representados mediante un certificado global nominativo emitidos en esa fecha o antes de ella siguen siendo admisibles hasta su vencimiento. Los valores de renta fija internacionales representados mediante título individual dejarán de ser admisibles si se emiten después del 30 de septiembre de 2010. Los valores de renta fija internacionales representados mediante título individual emitidos en esa fecha o antes de ella siguen siendo admisibles hasta su vencimiento.»."

| 5) | El texto de la sección 6.2.1.4 se sustituye por el siguiente:
  «El instrumento de renta fija debe ser transferible en forma de anotación en cuenta. Debe ser mantenido y liquidado en la zona del euro a través de una cuenta abierta en el Eurosistema o en un SLV que haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema, de modo que su perfección y liquidación estén sujetas a la legislación de un Estado miembro.
  Si el DCV en el que se emite el activo es distinto del DCV en el que se mantiene, los dos DCV deben estar conectados mediante un enlace evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema (3).

  (3)  La lista de enlaces admisibles se publica en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu/paym/coll/coll/ssslinks/html/index.en.html.»." |
| --- | --- |

5)

El texto de la sección 6.2.1.4 se sustituye por el siguiente:

«El instrumento de renta fija debe ser transferible en forma de anotación en cuenta. Debe ser mantenido y liquidado en la zona del euro a través de una cuenta abierta en el Eurosistema o en un SLV que haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema, de modo que su perfección y liquidación estén sujetas a la legislación de un Estado miembro.

Si el DCV en el que se emite el activo es distinto del DCV en el que se mantiene, los dos DCV deben estar conectados mediante un enlace evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema (3).

(3)  La lista de enlaces admisibles se publica en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu/paym/coll/coll/ssslinks/html/index.en.html.»."

| 6) | El texto de la sección 6.2.1.5 se sustituye por el siguiente:
  «El instrumento de renta fija debe estar admitido a negociación en un mercado regulado conforme a la definición de la Directiva 2004/39/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 21 de abril de 2004, relativa a los mercados de instrumentos financieros por la que se modifican las Directivas 85/611/CEE y 93/6/CEE del Consejo y la Directiva 2000/12/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y se deroga la Directiva 93/22/CEE del Consejo (4), o admitido a negociación en ciertos mercados no regulados especificados por el BCE (5). La evaluación de los mercados no regulados efectuada por el Eurosistema se basa en tres principios: seguridad, transparencia y accesibilidad (6).

  (4)  DO L 145 de 30.4.2004, p. 1."


  (5)  La lista de mercados no regulados admisibles, que se actualiza al menos una vez al año, se publica en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu."


  (6)  El Eurosistema define “seguridad”, “transparencia” y “accesibilidad” con arreglo exclusivamente a la ejecución de la función de gestión de activos de garantía del Eurosistema. El proceso de selección no pretende evaluar la calidad intrínseca de los distintos mercados. Los principios deben entenderse como sigue. La seguridad se refiere a la certeza respecto a las operaciones, en particular a la certeza sobre su validez y ejecutabilidad. Transparencia es el acceso sin problemas a la información sobre las reglas internas y la organización de los mercados, las características financieras de los activos, el mecanismo de formación de precios y los precios y cantidades relevantes (cotizaciones, tipos de interés, volúmenes negociados, saldos vivos, etc.). Accesibilidad se refiere a la capacidad del Eurosistema de acceder al mercado y de participar en él. Un mercado es accesible para gestionar los activos de garantía si sus reglas internas y organización permiten que el Eurosistema obtenga información y realice operaciones cuando sean necesarias para ese fin.»." |
| --- | --- |

6)

El texto de la sección 6.2.1.5 se sustituye por el siguiente:

«El instrumento de renta fija debe estar admitido a negociación en un mercado regulado conforme a la definición de la Directiva 2004/39/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 21 de abril de 2004, relativa a los mercados de instrumentos financieros por la que se modifican las Directivas 85/611/CEE y 93/6/CEE del Consejo y la Directiva 2000/12/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y se deroga la Directiva 93/22/CEE del Consejo (4), o admitido a negociación en ciertos mercados no regulados especificados por el BCE (5). La evaluación de los mercados no regulados efectuada por el Eurosistema se basa en tres principios: seguridad, transparencia y accesibilidad (6).

(4)  DO L 145 de 30.4.2004, p. 1."

(5)  La lista de mercados no regulados admisibles, que se actualiza al menos una vez al año, se publica en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu."

(6)  El Eurosistema define “seguridad”, “transparencia” y “accesibilidad” con arreglo exclusivamente a la ejecución de la función de gestión de activos de garantía del Eurosistema. El proceso de selección no pretende evaluar la calidad intrínseca de los distintos mercados. Los principios deben entenderse como sigue. La seguridad se refiere a la certeza respecto a las operaciones, en particular a la certeza sobre su validez y ejecutabilidad. Transparencia es el acceso sin problemas a la información sobre las reglas internas y la organización de los mercados, las características financieras de los activos, el mecanismo de formación de precios y los precios y cantidades relevantes (cotizaciones, tipos de interés, volúmenes negociados, saldos vivos, etc.). Accesibilidad se refiere a la capacidad del Eurosistema de acceder al mercado y de participar en él. Un mercado es accesible para gestionar los activos de garantía si sus reglas internas y organización permiten que el Eurosistema obtenga información y realice operaciones cuando sean necesarias para ese fin.»."

| 7) | En la sección 6.2.3.2, el cuadro 4 se sustituirá por el siguiente:








  «Criterios de selección | Activos negociables (7) | Activos no negociables (8) |
| --- | --- | --- | --- |
| Tipo de activo | Certificados de deuda del BCE
  Otros instrumentos de renta fija negociables (9) | Créditos | Instrumentos de renta fija no negociables con garantía hipotecaria emitidos al por menor (RMBD) |
| Calidad crediticia | El activo debe tener una elevada calidad crediticia que se determina utilizando las normas del ECAF aplicables a los activos negociables (9). | El deudor o avalista debe tener una elevada calidad crediticia. La solvencia se determina utilizando las normas del ECAF aplicables a los créditos. | El activo debe tener una elevada calidad crediticia que se determina utilizando las normas del ECAF aplicables a los RMDB. |
| Lugar de emisión | EEE (9) | No aplicable | No aplicable |
| Procedimientos de liquidación/gestión | Lugar de liquidación: zona del euro
  Los instrumentos deben estar depositados de forma centralizada mediante anotaciones en cuenta en un BCN o en un SLV evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema. | Procedimientos del Eurosistema | Procedimientos del Eurosistema |
| Tipo de emisor, deudor o avalista | BCN
  Sector público
  Sector privado
  Organismos internacionales y supranacionales | Sector público
  Sociedades no financieras
  Organismos internacionales y supranacionales | Entidades de crédito |
| Ubicación del deudor, del emisor y del avalista | Emisor (9): EEE o países del G10 no pertenecientes al EEE
  Deudor: EEE
  Avalista (9): EEE | Zona del euro | Zona del euro |
| Mercados admisibles | Mercados regulados
  Mercados no regulados aceptados por el BCE | No aplicable | No aplicable |
| Moneda | Euro | Euro | Euro |
| Importe mínimo | No aplicable | Importe mínimo en el momento de presentación del crédito:






  — | uso nacional: a elección del BCN, |

7)

En la sección 6.2.3.2, el cuadro 4 se sustituirá por el siguiente:

«Criterios de selección

Activos negociables (7)

Activos no negociables (8)

Tipo de activo

Certificados de deuda del BCE

Otros instrumentos de renta fija negociables (9)

Créditos

Instrumentos de renta fija no negociables con garantía hipotecaria emitidos al por menor (RMBD)

Calidad crediticia

El activo debe tener una elevada calidad crediticia que se determina utilizando las normas del ECAF aplicables a los activos negociables (9).

El deudor o avalista debe tener una elevada calidad crediticia. La solvencia se determina utilizando las normas del ECAF aplicables a los créditos.

El activo debe tener una elevada calidad crediticia que se determina utilizando las normas del ECAF aplicables a los RMDB.

Lugar de emisión

EEE (9)

No aplicable

No aplicable

Procedimientos de liquidación/gestión

Lugar de liquidación: zona del euro

Los instrumentos deben estar depositados de forma centralizada mediante anotaciones en cuenta en un BCN o en un SLV evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema.

Procedimientos del Eurosistema

Procedimientos del Eurosistema

Tipo de emisor, deudor o avalista

BCN

Sector público

Sector privado

Organismos internacionales y supranacionales

Sector público

Sociedades no financieras

Organismos internacionales y supranacionales

Entidades de crédito

Ubicación del deudor, del emisor y del avalista

Emisor (9): EEE o países del G10 no pertenecientes al EEE

Deudor: EEE

Avalista (9): EEE

Zona del euro

Zona del euro

Mercados admisibles

Mercados regulados

Mercados no regulados aceptados por el BCE

No aplicable

No aplicable

Moneda

Euro

Euro

Euro

Importe mínimo

No aplicable

Importe mínimo en el momento de presentación del crédito:

—

uso nacional: a elección del BCN,

| — | uso transfronterizo: importe mínimo común de 500 000 EUR |
| --- | --- |

—

uso transfronterizo: importe mínimo común de 500 000 EUR

No aplicable

Legislación aplicable

En el caso de los bonos de titulización, la adquisición de los activos subyacentes debe regirse por la legislación de un Estado miembro de la UE. La legislación por la que se rijan los créditos subyacentes debe ser la de un país del EEE

Legislación aplicable al contrato de crédito y al acuerdo de movilización del crédito: legislación de un Estado miembro

El número total de legislaciones diferentes aplicables a

| a) | la entidad de contrapartida; |
| --- | --- |

a)

la entidad de contrapartida;

| b) | el acreedor; |
| --- | --- |

b)

el acreedor;

| c) | el deudor; |
| --- | --- |

c)

el deudor;

| d) | el avalista (en su caso); |
| --- | --- |

d)

el avalista (en su caso);

| e) | el contrato de crédito, y |
| --- | --- |

e)

el contrato de crédito, y

| f) | el acuerdo de movilizaciónno excederá de dos |
| --- | --- |

f)

el acuerdo de movilizaciónno excederá de dos

No aplicable

Uso transfronterizo

Sí

Sí

Sí

| 8) | En la sección 6.3.1, las notas a pie de página 67 y 69 se sustituyen por las siguientes:






  «(*) | La escala de calificación armonizada del Eurosistema se publica en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu. Se entiende por evaluación crediticia incluida en la categoría 3 una calificación mínima a largo plazo de “BBB-” por Fitch o Standard & Poor's, de “Baa3” por Moodys' o de “BBBL” por DBRS». |
| --- | --- | --- |

8)

En la sección 6.3.1, las notas a pie de página 67 y 69 se sustituyen por las siguientes:

«(*)

La escala de calificación armonizada del Eurosistema se publica en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu. Se entiende por evaluación crediticia incluida en la categoría 3 una calificación mínima a largo plazo de “BBB-” por Fitch o Standard & Poor's, de “Baa3” por Moodys' o de “BBBL” por DBRS».

| «(**) | Se entiende por “triple A” una calificación a largo plazo de “AAA” por Fitch, Standard & Poor's o DBRS o de “Aaa” por Moody's.». |
| --- | --- |

«(**)

Se entiende por “triple A” una calificación a largo plazo de “AAA” por Fitch, Standard & Poor's o DBRS o de “Aaa” por Moody's.».

| 9) | En la sección 6.4.2, el texto de la letra k) si sustituye por el siguiente:
  «los activos están sujetos a una valoración diaria. Los BCN (10) calculan diariamente el valor exigido a los activos de garantía teniendo en cuenta las variaciones del saldo vivo del crédito, los principios de valoración que se detallan en la sección 6.5 y los recortes de valoración exigidos;

  (10)  Cuando se hace uso de servicios tripartitos, el proceso de valoración se delega en el TPA, que se basará en la información que le facilite el BCN pertinente.»." |
| --- | --- |

9)

En la sección 6.4.2, el texto de la letra k) si sustituye por el siguiente:

«los activos están sujetos a una valoración diaria. Los BCN (10) calculan diariamente el valor exigido a los activos de garantía teniendo en cuenta las variaciones del saldo vivo del crédito, los principios de valoración que se detallan en la sección 6.5 y los recortes de valoración exigidos;

(10)  Cuando se hace uso de servicios tripartitos, el proceso de valoración se delega en el TPA, que se basará en la información que le facilite el BCN pertinente.»."

| 10) | En la sección 6.6, el texto del segundo párrafo se sustituye por el siguiente:
  «Los BCN (y el BCE) han creado un mecanismo que permite el uso transfronterizo de todos los activos admisibles. Se trata del MCBC, mediante el cual los BCN actúan como custodios (“corresponsales”) los unos de los otros (y para el BCE) en relación con los activos aceptados en su depositario local, TPA o sistema de liquidación. Pueden adoptarse soluciones específicas para los activos no negociables, es decir, créditos y RMBD, que no puedan transferirse a través de un SLV (11). El MCBC puede utilizarse para garantizar toda clase de operaciones de crédito del Eurosistema. Para la transferencia transfronteriza de activos negociables mantenidos en sus SLV locales, las entidades de contrapartida pueden utilizar, además del MCBC, los enlaces admisibles entre SLV (12); las entidades de contrapartida pueden también hacer uso de los enlaces admisibles entre SLV en combinación con el MCBC (MCBC con enlaces — véase la sección 6.6.3). Además, el MCBC (inclusive el MCBC con enlaces) sirve de base para el uso transfronterizo de los servicios tripartitos de gestión de activos de garantía.

  (11)  Para más detalles puede consultarse el folleto titulado “Modelo de corresponsalía entre bancos centrales (MCBC) — Procedimientos para las entidades de contrapartida del Eurosistema”, publicado en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu."


  (12)  Los activos admisibles pueden utilizarse a través de una cuenta de un banco central en un SLV que no opere en el país del banco central en cuestión si el Eurosistema autoriza el uso de esa cuenta. Desde 1999 se ha autorizado al De Nederlandsche Bank a utilizar su cuenta en Euroclear Bank para liquidar operaciones con activos de garantía en eurobonos emitidos en ese DCVI. Desde agosto de 2000 se ha autorizado al Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland a abrir una cuenta de este tipo en Euroclear Bank. Esta cuenta puede utilizarse para todos los activos admisibles mantenidos en Euroclear Bank, es decir, incluidos los activos admisibles que se le transfieran a través de enlaces admisibles.»." |
| --- | --- |

10)

En la sección 6.6, el texto del segundo párrafo se sustituye por el siguiente:

«Los BCN (y el BCE) han creado un mecanismo que permite el uso transfronterizo de todos los activos admisibles. Se trata del MCBC, mediante el cual los BCN actúan como custodios (“corresponsales”) los unos de los otros (y para el BCE) en relación con los activos aceptados en su depositario local, TPA o sistema de liquidación. Pueden adoptarse soluciones específicas para los activos no negociables, es decir, créditos y RMBD, que no puedan transferirse a través de un SLV (11). El MCBC puede utilizarse para garantizar toda clase de operaciones de crédito del Eurosistema. Para la transferencia transfronteriza de activos negociables mantenidos en sus SLV locales, las entidades de contrapartida pueden utilizar, además del MCBC, los enlaces admisibles entre SLV (12); las entidades de contrapartida pueden también hacer uso de los enlaces admisibles entre SLV en combinación con el MCBC (MCBC con enlaces — véase la sección 6.6.3). Además, el MCBC (inclusive el MCBC con enlaces) sirve de base para el uso transfronterizo de los servicios tripartitos de gestión de activos de garantía.

(11)  Para más detalles puede consultarse el folleto titulado “Modelo de corresponsalía entre bancos centrales (MCBC) — Procedimientos para las entidades de contrapartida del Eurosistema”, publicado en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu."

(12)  Los activos admisibles pueden utilizarse a través de una cuenta de un banco central en un SLV que no opere en el país del banco central en cuestión si el Eurosistema autoriza el uso de esa cuenta. Desde 1999 se ha autorizado al De Nederlandsche Bank a utilizar su cuenta en Euroclear Bank para liquidar operaciones con activos de garantía en eurobonos emitidos en ese DCVI. Desde agosto de 2000 se ha autorizado al Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland a abrir una cuenta de este tipo en Euroclear Bank. Esta cuenta puede utilizarse para todos los activos admisibles mantenidos en Euroclear Bank, es decir, incluidos los activos admisibles que se le transfieran a través de enlaces admisibles.»."

| 11) | En la sección 6.6.1, el último párrafo se sustituirá por el siguiente:
  «Las entidades de contrapartida pueden hacer uso del MCBC (tanto para los activos negociables como para los no negociables) al menos entre las 9.00 y las 16.00, hora central europea, los días hábiles de TARGET2. La entidad que quiera utilizar el MCBC debe avisar al BCN del que desea recibir el crédito, es decir, su BCN local, antes de las 16.00, hora central europea. Además, la entidad de contrapartida debe asegurarse de que los activos de garantía para operaciones de política monetaria se depositen en la cuenta del banco central corresponsal a más tardar a las 16.45, hora central europea. Las órdenes o entregas que no cumplan este plazo se atenderán solo en la medida de lo posible, y podrán considerarse para crédito dado el siguiente día hábil en TARGET2. Cuando las entidades prevean la necesidad de utilizar el MCBC al final del día, deben adelantar, en la medida de lo posible, la entrega de los activos, depositándolos previamente. En circunstancias excepcionales o con fines de política monetaria, el BCE puede retrasar la hora de cierre del MCBC hasta la correspondiente al cierre de TARGET2, en cooperación con los DCV en cuanto a su disponibilidad para ampliar sus horas límite para los activos negociables.». |
| --- | --- |

11)

En la sección 6.6.1, el último párrafo se sustituirá por el siguiente:

«Las entidades de contrapartida pueden hacer uso del MCBC (tanto para los activos negociables como para los no negociables) al menos entre las 9.00 y las 16.00, hora central europea, los días hábiles de TARGET2. La entidad que quiera utilizar el MCBC debe avisar al BCN del que desea recibir el crédito, es decir, su BCN local, antes de las 16.00, hora central europea. Además, la entidad de contrapartida debe asegurarse de que los activos de garantía para operaciones de política monetaria se depositen en la cuenta del banco central corresponsal a más tardar a las 16.45, hora central europea. Las órdenes o entregas que no cumplan este plazo se atenderán solo en la medida de lo posible, y podrán considerarse para crédito dado el siguiente día hábil en TARGET2. Cuando las entidades prevean la necesidad de utilizar el MCBC al final del día, deben adelantar, en la medida de lo posible, la entrega de los activos, depositándolos previamente. En circunstancias excepcionales o con fines de política monetaria, el BCE puede retrasar la hora de cierre del MCBC hasta la correspondiente al cierre de TARGET2, en cooperación con los DCV en cuanto a su disponibilidad para ampliar sus horas límite para los activos negociables.».

| 12) | El texto de la sección 6.6.2 se sustituye por el siguiente:
  «Además del MCBC, pueden utilizarse para la transferencia transfronteriza de activos negociables los enlaces admisibles entre los SLV del EEE.
  Un enlace directo o indirecto entre dos SLV permite a un participante en un SLV mantener valores emitidos en otro SLV sin participar en ese otro SLV (13). Con carácter previo a su utilización para aportar activos de garantía en operaciones de crédito del Eurosistema, ese enlace tendrá que ser evaluado y aprobado por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de valoración descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema (14).
  Desde la perspectiva del Eurosistema, el MCBC y los enlaces entre los SLV del EEE desempeñan la misma función de permitir que las entidades de contrapartida utilicen los activos de garantía de forma transfronteriza con el fin de obtener crédito de su BCN local aunque esos activos hayan sido emitidos en un SLV de otro país. El MCBC y los enlaces entre SLV realizan esta función de diferentes formas. Si se hace uso del MCBC, la relación transfronteriza seestablece entre los BCN, que actúan entre sí como custodios. Si se emplean los enlaces, la relación transfronteriza se establece entre los SLV, que abren cuentas ómnibus entre sí. Los activos depositados en un banco central corresponsal solo pueden emplearse para garantizar operaciones de crédito del Eurosistema. Los activos mantenidos a través de enlaces pueden utilizarse para operaciones de crédito del Eurosistema, así como para cualquier otra finalidad a discreción de la entidad de contrapartida. Al utilizar los enlaces entre SLV, las entidades de contrapartida mantienen los activos en su propia cuenta abierta en el SLV local y no necesitan tener un custodio.

  (13)  Un enlace entre dos SLV consiste en un conjunto de procedimientos y mecanismos para la transferencia transfronteriza de valores mediante un proceso de anotaciones en cuenta. El enlace adopta la forma de una cuenta ómnibus abierta por un SLV (el SLV inversor) en otro SLV (el SLV emisor). Un enlace directo significa que no hay intermediarios entre los dos SLV. También pueden utilizarse enlaces indirectos entre SLV para la transferencia transfronteriza de valores al Eurosistema. Un enlace indirecto es un acuerdo contractual y técnico que permite a dos SLV que no están directamente conectados entre sí intercambiar operaciones con valores o transferencias a través de un tercer SLV que actúa como intermediario."


  (14)  La lista de los enlaces admisibles puede consultarse en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu/paym/coll/coll/ssslinks/html/index.en.html.»." |
| --- | --- |

12)

El texto de la sección 6.6.2 se sustituye por el siguiente:

«Además del MCBC, pueden utilizarse para la transferencia transfronteriza de activos negociables los enlaces admisibles entre los SLV del EEE.

Un enlace directo o indirecto entre dos SLV permite a un participante en un SLV mantener valores emitidos en otro SLV sin participar en ese otro SLV (13). Con carácter previo a su utilización para aportar activos de garantía en operaciones de crédito del Eurosistema, ese enlace tendrá que ser evaluado y aprobado por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de valoración descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema (14).

Desde la perspectiva del Eurosistema, el MCBC y los enlaces entre los SLV del EEE desempeñan la misma función de permitir que las entidades de contrapartida utilicen los activos de garantía de forma transfronteriza con el fin de obtener crédito de su BCN local aunque esos activos hayan sido emitidos en un SLV de otro país. El MCBC y los enlaces entre SLV realizan esta función de diferentes formas. Si se hace uso del MCBC, la relación transfronteriza seestablece entre los BCN, que actúan entre sí como custodios. Si se emplean los enlaces, la relación transfronteriza se establece entre los SLV, que abren cuentas ómnibus entre sí. Los activos depositados en un banco central corresponsal solo pueden emplearse para garantizar operaciones de crédito del Eurosistema. Los activos mantenidos a través de enlaces pueden utilizarse para operaciones de crédito del Eurosistema, así como para cualquier otra finalidad a discreción de la entidad de contrapartida. Al utilizar los enlaces entre SLV, las entidades de contrapartida mantienen los activos en su propia cuenta abierta en el SLV local y no necesitan tener un custodio.

(13)  Un enlace entre dos SLV consiste en un conjunto de procedimientos y mecanismos para la transferencia transfronteriza de valores mediante un proceso de anotaciones en cuenta. El enlace adopta la forma de una cuenta ómnibus abierta por un SLV (el SLV inversor) en otro SLV (el SLV emisor). Un enlace directo significa que no hay intermediarios entre los dos SLV. También pueden utilizarse enlaces indirectos entre SLV para la transferencia transfronteriza de valores al Eurosistema. Un enlace indirecto es un acuerdo contractual y técnico que permite a dos SLV que no están directamente conectados entre sí intercambiar operaciones con valores o transferencias a través de un tercer SLV que actúa como intermediario."

(14)  La lista de los enlaces admisibles puede consultarse en la dirección del BCE en internet: www.ecb.europa.eu/paym/coll/coll/ssslinks/html/index.en.html.»."

| 13) | En la sección 6.6, se añade la sección 6.6.3 siguiente:
  «6.6.3.   MCBC con enlaces
  Las entidades de contrapartida pueden también hacer uso de los enlaces directos e indirectos a que se refiere la sección 6.6.2 en combinación con el MCBC para la movilización transfronteriza de activos negociables admisibles.
  Cuando hacen uso de enlaces entre SLV en combinación con el MCBC, las entidades de contrapartida mantienen los activos emitidos en el SLV emisor en una cuenta del SLV inversor, directamente o a través de un custodio. En caso de enlaces indirectos, un tercer SLV puede actuar como SLV intermediario.
  Estos activos pueden emitirse en el DCV de un país del EEE no perteneciente a la zona del euro, siempre que el enlace entre el SLV emisor y el SLV inversor haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema.



  Al transferir activos admisibles a través del MCBC con enlaces, las entidades de contrapartida se asegurarán de que los valores se depositen en la cuenta del SLV inversor correspondiente no más tarde de las 16:00, hora central europea, en la fecha de liquidación, a fin de asegurar la liquidación de las operaciones con fecha valor del mismo día. Toda solicitud de movilización recibida por los BCN locales de sus entidades de contrapartida después de las 16:00, o toda solicitud de depósito de activos admisibles en la cuenta del SLV inversor correspondiente después de las 16:00 se atenderá solo en la medida de lo posible conforme a las horas límite de los DCV implicados.». |
| --- | --- |

13)

En la sección 6.6, se añade la sección 6.6.3 siguiente:

«6.6.3.   MCBC con enlaces

Las entidades de contrapartida pueden también hacer uso de los enlaces directos e indirectos a que se refiere la sección 6.6.2 en combinación con el MCBC para la movilización transfronteriza de activos negociables admisibles.

Cuando hacen uso de enlaces entre SLV en combinación con el MCBC, las entidades de contrapartida mantienen los activos emitidos en el SLV emisor en una cuenta del SLV inversor, directamente o a través de un custodio. En caso de enlaces indirectos, un tercer SLV puede actuar como SLV intermediario.

Estos activos pueden emitirse en el DCV de un país del EEE no perteneciente a la zona del euro, siempre que el enlace entre el SLV emisor y el SLV inversor haya sido evaluado favorablemente por el Eurosistema de acuerdo con los estándares y procedimientos de evaluación descritos en el Marco de evaluación de usuario del Eurosistema.

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Al transferir activos admisibles a través del MCBC con enlaces, las entidades de contrapartida se asegurarán de que los valores se depositen en la cuenta del SLV inversor correspondiente no más tarde de las 16:00, hora central europea, en la fecha de liquidación, a fin de asegurar la liquidación de las operaciones con fecha valor del mismo día. Toda solicitud de movilización recibida por los BCN locales de sus entidades de contrapartida después de las 16:00, o toda solicitud de depósito de activos admisibles en la cuenta del SLV inversor correspondiente después de las 16:00 se atenderá solo en la medida de lo posible conforme a las horas límite de los DCV implicados.».

| 14) | En la sección 6.6, se añade la sección 6.6.4 siguiente:
  «6.6.4.   MCBC con servicios tripartitos de gestión de activos de garantía
  El MCBC (inclusive el MCBC con enlaces) también sirve de base para el uso transfronterizo de los servicios tripartitos de gestión de activos de garantía, de manera que el BCN de un Estado miembro donde se ofrecen estos servicios para uso transfronterizo del Eurosistema actuará como banco central corresponsal para BCN de otros Estados miembros cuyas entidades de contrapartida hayan solicitado utilizar los servicios tripartitos respectivos de gestión de activos de garantía con carácter transfronterizo. El TPA correspondiente deberá ser evaluado favorablemente por el Eurosistema.
  Los servicios tripartitos de gestión de activos de garantía para su utilización transfronteriza permiten a las entidades de contrapartida aumentar o reducir el importe de los activos de garantía que aportan a su BCN local (importe global).




  Nota: La flecha “Información sobre activos de garantía” que une la entidad de contrapartida A y el BCN A puede no ser pertinente respecto de ciertos TPA (dependiendo del modelo contractual elegido), en cuyo caso la entidad de contrapartida no cursa una orden al BCN A ni recibe confirmación del BCN A.». |
| --- | --- |

14)

En la sección 6.6, se añade la sección 6.6.4 siguiente:

«6.6.4.   MCBC con servicios tripartitos de gestión de activos de garantía

El MCBC (inclusive el MCBC con enlaces) también sirve de base para el uso transfronterizo de los servicios tripartitos de gestión de activos de garantía, de manera que el BCN de un Estado miembro donde se ofrecen estos servicios para uso transfronterizo del Eurosistema actuará como banco central corresponsal para BCN de otros Estados miembros cuyas entidades de contrapartida hayan solicitado utilizar los servicios tripartitos respectivos de gestión de activos de garantía con carácter transfronterizo. El TPA correspondiente deberá ser evaluado favorablemente por el Eurosistema.

Los servicios tripartitos de gestión de activos de garantía para su utilización transfronteriza permiten a las entidades de contrapartida aumentar o reducir el importe de los activos de garantía que aportan a su BCN local (importe global).

Image

Nota: La flecha “Información sobre activos de garantía” que une la entidad de contrapartida A y el BCN A puede no ser pertinente respecto de ciertos TPA (dependiendo del modelo contractual elegido), en cuyo caso la entidad de contrapartida no cursa una orden al BCN A ni recibe confirmación del BCN A.».

| 15) | En el apéndice 8, se inserta como penúltimo párrafo el siguiente:
  «Para los bonos de titulización en que los activos que generan un flujo financiero comprenden saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito, las exigencias de información préstamo a préstamo serán aplicables a partir del 1 de abril de 2014, finalizando el período transitorio de nueve meses el 31 de diciembre de 2014.». |
| --- | --- |

15)

En el apéndice 8, se inserta como penúltimo párrafo el siguiente:

«Para los bonos de titulización en que los activos que generan un flujo financiero comprenden saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito, las exigencias de información préstamo a préstamo serán aplicables a partir del 1 de abril de 2014, finalizando el período transitorio de nueve meses el 31 de diciembre de 2014.».

| 16) | En el apéndice 8, la segunda nota a pie de página se sustituye por la siguiente:






  «(*) | Es decir, el 30 de septiembre de 2013 para los títulos con garantía en hipotecas residenciales (RMBS), el 30 de noviembre de 2013 para los títulos con garantía hipotecaria comercial (CMBS), el 30 de septiembre de 2014 para los créditos para la compra de vehículos, préstamos al consumo o cuentas por cobrar en arrendamientos, y el 31 de diciembre de 2014 para saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito.». |
| --- | --- | --- |

16)

En el apéndice 8, la segunda nota a pie de página se sustituye por la siguiente:

«(*)

Es decir, el 30 de septiembre de 2013 para los títulos con garantía en hipotecas residenciales (RMBS), el 30 de noviembre de 2013 para los títulos con garantía hipotecaria comercial (CMBS), el 30 de septiembre de 2014 para los créditos para la compra de vehículos, préstamos al consumo o cuentas por cobrar en arrendamientos, y el 31 de diciembre de 2014 para saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito.».

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(7)  Para más detalles, véase la sección 6.2.1.

(8)  Para más detalles, véase la sección 6.2.2.

(9)  La calidad crediticia de los instrumentos de renta fija negociables sin calificación emitidos o garantizados por sociedades no financieras se determina a partir de la fuente de evaluación del crédito elegida por la entidad de contrapartida correspondiente de conformidad con las normas del ECAF aplicables a los créditos, como se describe en la sección 6.3.3. En el caso de estos instrumentos de renta fija negociables, se han modificado los siguientes criterios de selección aplicables a los activos negociables: tanto la ubicación del emisor o avalista como el lugar de emisión ha de ser la zona del euro.».

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| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/42 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/42

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ORIENTACIÓN DEL BANCO CENTRAL EUROPEO

de 12 de marzo de 2014

por la que se modifica la Orientación BCE/2013/4 sobre medidas temporales adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía y por la que se modifica la Orientación BCE/2007/9

(BCE/2014/12)

(2014/330/UE)

EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, en particular el artículo 127, apartado 2, primer guion,

Vistos los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, en particular el artículo 3.1, primer guion, y los artículos 12.1, 14.3 y 18.2,

Vista la Orientación BCE/2011/14, de 20 de septiembre de 2011, sobre los instrumentos y procedimientos de la política monetaria del Eurosistema (1), así como la Decisión BCE/2013/6, de 20 de marzo de 2013, sobre las normas relativas a la utilización como activos de garantía en las operaciones de política monetaria del Eurosistema de bonos bancarios simples con la garantía del Estado para uso propio (2), y la Decisión BCE/2013/35, de 26 de septiembre de 2013, sobre medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía (3),

Considerando lo siguiente:

| (1) | Conforme al artículo 18.1 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, el Banco Central Europeo (BCE) y los bancos centrales nacionales de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en adelante, «los BCN») pueden realizar operaciones de crédito con entidades de crédito y demás participantes en el mercado basando los préstamos en garantías adecuadas. Las condiciones generales en virtud de las cuales el BCE y los BCN pueden realizar operaciones de crédito, incluidos los criterios que determinan la admisibilidad de los activos de garantía a efectos de las operaciones de crédito del Eurosistema, se establecen en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14, así como en la Decisión BCE/2013/6 y la Decisión BCE/2013/35. |
| --- | --- |

(1)

Conforme al artículo 18.1 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, el Banco Central Europeo (BCE) y los bancos centrales nacionales de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en adelante, «los BCN») pueden realizar operaciones de crédito con entidades de crédito y demás participantes en el mercado basando los préstamos en garantías adecuadas. Las condiciones generales en virtud de las cuales el BCE y los BCN pueden realizar operaciones de crédito, incluidos los criterios que determinan la admisibilidad de los activos de garantía a efectos de las operaciones de crédito del Eurosistema, se establecen en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14, así como en la Decisión BCE/2013/6 y la Decisión BCE/2013/35.

| (2) | Conforme a la sección 1.6 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, el Consejo de Gobierno puede modificar en cualquier momento los instrumentos, condiciones, criterios y procedimientos de ejecución de las operaciones de política monetaria del Eurosistema. |
| --- | --- |

(2)

Conforme a la sección 1.6 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, el Consejo de Gobierno puede modificar en cualquier momento los instrumentos, condiciones, criterios y procedimientos de ejecución de las operaciones de política monetaria del Eurosistema.

| (3) | La Orientación BCE/2013/4 (4), la Decisión BCE/2013/22 (5) y la Decisión BCE/2013/36 (6), junto con otros actos jurídicos, establecen las medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía que deben aplicarse temporalmente hasta que el Consejo de Gobierno considere que ya no son necesarias para asegurar la transmisión adecuada de la política monetaria. |
| --- | --- |

(3)

La Orientación BCE/2013/4 (4), la Decisión BCE/2013/22 (5) y la Decisión BCE/2013/36 (6), junto con otros actos jurídicos, establecen las medidas adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía que deben aplicarse temporalmente hasta que el Consejo de Gobierno considere que ya no son necesarias para asegurar la transmisión adecuada de la política monetaria.

| (4) | La Orientación BCE/2013/4 debe modificarse a fin de reflejar los cambios en el sistema de activos de garantía del Eurosistema relativos a lo siguiente: a) la extensión de los requisitos de información a nivel de préstamos a los bonos de titulización de activos respaldados por saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14; b) la revisión de la correspondencia de ciertas calificaciones crediticias en el contexto de la escala de calificación armonizada del Eurosistema, y c) la aclaración de las normas de calificación crediticia relativas a los bonos de titulización de activos. |
| --- | --- |

(4)

La Orientación BCE/2013/4 debe modificarse a fin de reflejar los cambios en el sistema de activos de garantía del Eurosistema relativos a lo siguiente: a) la extensión de los requisitos de información a nivel de préstamos a los bonos de titulización de activos respaldados por saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito en el anexo I de la Orientación BCE/2011/14; b) la revisión de la correspondencia de ciertas calificaciones crediticias en el contexto de la escala de calificación armonizada del Eurosistema, y c) la aclaración de las normas de calificación crediticia relativas a los bonos de titulización de activos.

HA ADOPTADO LA PRESENTE ORIENTACIÓN:

Artículo 1

Modificaciones

La Orientación BCE/2013/4 se modificará como sigue:

| 1. | En el artículo 1, el apartado 3 se sustituirá por el texto siguiente:
  «3.   A efectos de lo dispuesto en el artículo 5, apartado 1, y en el artículo 7, la República Helénica y la República Portuguesa se considerarán Estados miembros de la zona del euro sujetos a un programa de la Unión Europea/Fondo Monetario Internacional.». |
| --- | --- |

1.

En el artículo 1, el apartado 3 se sustituirá por el texto siguiente:

«3.   A efectos de lo dispuesto en el artículo 5, apartado 1, y en el artículo 7, la República Helénica y la República Portuguesa se considerarán Estados miembros de la zona del euro sujetos a un programa de la Unión Europea/Fondo Monetario Internacional.».

| 2. | El apartado 1 del artículo 3 se sustituirá por el siguiente:
  «1.   Además de los bonos de titulización admisibles en virtud del capítulo 6 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, los bonos de titulización que no cumplan los requisitos de evaluación de la calidad crediticia de la sección 6.3 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14 pero sí cumplan todos los demás criterios de admisibilidad aplicables a los bonos de titulización en virtud del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, serán admisibles como activos de garantía en las operaciones de política monetaria del Eurosistema siempre que cuenten con dos calificaciones crediticias de la emisión de al menos “triple B” (7) de cualquier ECAI aceptada. También deberán cumplir todos los requisitos siguientes:






  a) | los activos que generen un flujo financiero que respalden a los bonos de titulización pertenecerán a una de las clases siguientes: i) préstamos hipotecarios, ii) préstamos a pequeñas y medianas empresas (Pyme), iii) hipotecas comerciales, iv) préstamos para la adquisición de vehículos, v) arrendamientos financieros, vi) créditos al consumo, o vii) saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito; |
| --- | --- | --- |

2.

El apartado 1 del artículo 3 se sustituirá por el siguiente:

«1.   Además de los bonos de titulización admisibles en virtud del capítulo 6 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, los bonos de titulización que no cumplan los requisitos de evaluación de la calidad crediticia de la sección 6.3 del anexo I de la Orientación BCE/2011/14 pero sí cumplan todos los demás criterios de admisibilidad aplicables a los bonos de titulización en virtud del anexo I de la Orientación BCE/2011/14, serán admisibles como activos de garantía en las operaciones de política monetaria del Eurosistema siempre que cuenten con dos calificaciones crediticias de la emisión de al menos “triple B” (7) de cualquier ECAI aceptada. También deberán cumplir todos los requisitos siguientes:

a)

los activos que generen un flujo financiero que respalden a los bonos de titulización pertenecerán a una de las clases siguientes: i) préstamos hipotecarios, ii) préstamos a pequeñas y medianas empresas (Pyme), iii) hipotecas comerciales, iv) préstamos para la adquisición de vehículos, v) arrendamientos financieros, vi) créditos al consumo, o vii) saldos por cobrar en contratos de tarjetas de crédito;

| b) | los activos que generen un flujo financiero no serán combinación de activos de distintas clases; |
| --- | --- |

b)

los activos que generen un flujo financiero no serán combinación de activos de distintas clases;

| c) | los activos que generen un flujo financiero que respalden a los bonos de titulización no incluirán préstamos que:






  i) | sean morosos en la fecha de emisión del bono de titulización, |
| --- | --- | --- |

c)

los activos que generen un flujo financiero que respalden a los bonos de titulización no incluirán préstamos que:

i)

sean morosos en la fecha de emisión del bono de titulización,

| ii) | sean morosos cuando se incorporen al bono de titulización durante la vigencia de este, por ejemplo, mediante sustitución o reemplazo de los activos que generan un flujo financiero, |
| --- | --- |

ii)

sean morosos cuando se incorporen al bono de titulización durante la vigencia de este, por ejemplo, mediante sustitución o reemplazo de los activos que generan un flujo financiero,

| iii) | en cualquier fecha, sean estructurados, sindicados o apalancados; |
| --- | --- |

iii)

en cualquier fecha, sean estructurados, sindicados o apalancados;

| d) | los documentos de las transacciones de los bonos de titulización incluirán disposiciones para la continuidad del servicio de administración de la deuda. |
| --- | --- |

d)

los documentos de las transacciones de los bonos de titulización incluirán disposiciones para la continuidad del servicio de administración de la deuda.

(7)  Una calificación crediticia “triple B” es una calificación de al menos “Baa3” por Moody's, “BBB-” por Fitch o Standard & Poor's, o “BBBL” por DBRS.»."

Artículo 2

Entrada en vigor y aplicación

1.   La presente orientación entrará en vigor el día de su notificación a los BCN.

2.   Los BCN tomarán las medidas necesarias para cumplir el artículo 1 de la presente orientación y aplicarlas desde el 1 de abril de 2014, y notificarán al BCE el 24 de marzo de 2014 a más tardar los textos y medios relativos a esas medidas.

Artículo 3

Destinatarios

La presente orientación se dirige a todos los bancos centrales del Eurosistema.

Hecho en Fráncfort del Meno, el 12 de marzo de 2014.

El presidente del BCE

Mario DRAGHI

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(1)  DO L 331 de 14.12.2011, p. 1.

1

(2)  DO L 95 de 5.4.2013, p. 22.

2

(3)  DO L 301 de 12.11.2013, p. 6.

3

(4)  Orientación BCE/2013/4, de 20 de marzo de 2013, sobre medidas temporales adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía y por la que se modifica la Orientación BCE/2007/9 (DO L 95 de 5.4.2013, p. 23).

4

(5)  Decisión BCE/2013/22, de 5 de julio de 2013, sobre medidas temporales relativas a la admisibilidad de los instrumentos de renta fija negociables emitidos o plenamente garantizados por la República de Chipre (DO L 195 de 18.7.2013, p. 27).

5

(6)  Decisión BCE/2013/36, de 26 de septiembre de 2013, sobre medidas temporales adicionales relativas a las operaciones de financiación del Eurosistema y la admisibilidad de los activos de garantía (DO L 301 de 12.11.2013, p. 13).

6

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III Otros actos

ESPACIO ECONÓMICO EUROPEO

| 5.6.2014 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 166/44 |
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5.6.2014

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 166/44

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DECISIÓN DEL ÓRGANO DE VIGILANCIA DE LA AELC

no 407/13/COL

de 23 de octubre de 2013

por la que se modifican por nonagésima vez las normas sustantivas y de procedimiento en materia de ayudas estatales mediante la introducción de un nuevo capítulo sobre las ayudas estatales de finalidad regional para 2014-2020 y mediante la prórroga de la validez de los capítulos sobre ayudas estatales de finalidad regional para 2007-2013 y de los criterios para la evaluación pormenorizada de la ayuda regional para grandes proyectos de inversión

EL ÓRGANO DE VIGILANCIA DE LA AELC (EN LO SUCESIVO DENOMINADO «EL ÓRGANO DE VIGILANCIA» O EL «ÓRGANO»),

VISTO el Acuerdo sobre el Espacio Económico Europeo (en lo sucesivo denominado «el Acuerdo EEE») y, en particular, sus artículos 61 a 63 y su Protocolo 26,

VISTO el Acuerdo entre los Estados de la AELC por el que se instituyen un Órgano de Vigilancia y un Tribunal de Justicia (en lo sucesivo denominado «Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción») y, en particular, su artículo 24 y su artículo 5, apartado 2, letra b),

Considerando lo siguente:

De conformidad con el artículo 24 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, el Órgano de Vigilancia velará por el cumplimiento de las disposiciones del Acuerdo EEE relativas a las ayudas estatales.

De conformidad con el artículo 5, apartado 2, letra b), del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, el Órgano de Vigilancia de la AELC publicará notificaciones o impartirá directrices sobre asuntos regulados por el Acuerdo EEE si este Acuerdo o el Órgano de Vigilancia y Jurisdicción expresamente así lo establecen o si el propio Órgano lo considera necesario.

El 28 de junio de 2013, la Comisión Europea adoptó las Directrices sobre las ayudas estatales de finalidad regional para 2014-2020 (1).

Estas Directrices son también pertinentes a efectos del Espacio Económico Europeo.

Debe garantizarse la aplicación uniforme de las normas de los Estados del EEE relativas a ayudas estatales en todo el Espacio Económico Europeo de acuerdo con el objetivo de homogeneidad establecido en el artículo 1 del Acuerdo EEE.

De conformidad con el punto II del epígrafe «GENERAL» que figura en la página 11 del anexo XV del Acuerdo EEE, el Órgano tiene que adoptar, previa consulta a la Comisión Europea, los actos correspondientes a los ya adoptados por esta;

HABIENDO consultado a la Comisión Europea;

HABIENDO consultado al respecto a los Estados de la AELC mediante carta con fecha 2 de agosto de 2013,

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

Se modifican las Directrices sobre ayudas estatales insertando un nuevo capítulo sobre ayudas estatales de finalidad regional para 2014-2020. El nuevo capítulo figura en el anexo I de la presente Decisión.

Artículo 2

Los capítulos existentes sobre ayudas estatales de finalidad regional para 2007-2013 y los criterios para la evaluación pormenorizada de la ayuda regional para grandes proyectos de inversión se prorrogarán hasta el 30 de junio de 2014.

Artículo 3

El texto en lengua inglesa de la presente Decisión es el único auténtico.

Hecho en Bruselas, el 23 de octubre de 2013.

Por el Órgano de Vigilancia de la AELC

Oda Helen SLETNES

Presidenta

Sabine MONAUNI-TÖMÖRDY

Miembro del Colegio

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(1)  DO C 209 de 23.7.2013, p. 1.

1

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DIRECTRICES SOBRE LAS AYUDAS ESTATALES DE FINALIDAD REGIONAL PARA 2014-2020

INTRODUCCIÓN

| (1) | En virtud del artículo 61, apartado 3, letra a), y el artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE, el Órgano de Vigilancia de la AELC podrá considerar compatibles con el mercado interior las ayudas destinadas a impulsar el desarrollo económico de determinadas regiones menos favorecidas del EEE (1). Este tipo de ayudas estatales se denomina ayudas de finalidad regional. |
| --- | --- |

(1)

En virtud del artículo 61, apartado 3, letra a), y el artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE, el Órgano de Vigilancia de la AELC podrá considerar compatibles con el mercado interior las ayudas destinadas a impulsar el desarrollo económico de determinadas regiones menos favorecidas del EEE (1). Este tipo de ayudas estatales se denomina ayudas de finalidad regional.

| (2) | En las presentes Directrices, el Órgano expone las condiciones en las que las ayudas de finalidad regional podrán ser consideradas compatibles con el mercado interior y establece los criterios para detectar las zonas que cumplen las condiciones del artículo 61, apartado 3, letra a), y el artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE (2). |
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(2)

En las presentes Directrices, el Órgano expone las condiciones en las que las ayudas de finalidad regional podrán ser consideradas compatibles con el mercado interior y establece los criterios para detectar las zonas que cumplen las condiciones del artículo 61, apartado 3, letra a), y el artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE (2).

| (3) | El objetivo principal del control de las ayudas estatales en el ámbito de las ayudas de finalidad regional es permitir el desarrollo regional asegurando al mismo tiempo unas condiciones equitativas entre los Estados del EEE, en particular evitando la competición por las subvenciones que puede producirse al intentar atraer o conservar actividades en zonas menos favorecidas del EEE, y limitar al mínimo necesario los efectos de la ayuda de finalidad regional sobre el comercio y la competencia. |
| --- | --- |

(3)

El objetivo principal del control de las ayudas estatales en el ámbito de las ayudas de finalidad regional es permitir el desarrollo regional asegurando al mismo tiempo unas condiciones equitativas entre los Estados del EEE, en particular evitando la competición por las subvenciones que puede producirse al intentar atraer o conservar actividades en zonas menos favorecidas del EEE, y limitar al mínimo necesario los efectos de la ayuda de finalidad regional sobre el comercio y la competencia.

| (4) | El objetivo de desarrollo geográfico distingue a las ayudas de finalidad regional de otras formas de ayuda, tales como las ayudas a la investigación, el desarrollo y la innovación, el empleo, la formación, la energía o la protección del medio ambiente, las cuales persiguen otros objetivos de interés común con arreglo al artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE. En algunas circunstancias, pueden autorizarse intensidades de ayuda más elevadas para estos otros tipos de ayuda, siempre que se concedan a empresas establecidas en regiones menos favorecidas como reconocimiento a las dificultades específicas a que estas se enfrentan en esas regiones (3). |
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(4)

El objetivo de desarrollo geográfico distingue a las ayudas de finalidad regional de otras formas de ayuda, tales como las ayudas a la investigación, el desarrollo y la innovación, el empleo, la formación, la energía o la protección del medio ambiente, las cuales persiguen otros objetivos de interés común con arreglo al artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE. En algunas circunstancias, pueden autorizarse intensidades de ayuda más elevadas para estos otros tipos de ayuda, siempre que se concedan a empresas establecidas en regiones menos favorecidas como reconocimiento a las dificultades específicas a que estas se enfrentan en esas regiones (3).

| (5) | Las ayudas de finalidad regional únicamente pueden desempeñar un papel eficaz si se aplican de manera moderada y proporcional y se concentran en las regiones más desfavorecidas del EEE (4). En particular, los límites de ayuda admisible deben reflejar la gravedad relativa de los problemas que dificultan el desarrollo de las regiones de que se trata. Además, las ventajas que las ayudas ofrezcan de cara al desarrollo de una región desfavorecida deben compensar con creces el falseamiento de la competencia a que den lugar (5). La importancia que se dé a los efectos positivos de la ayuda probablemente varíe según la excepción que se aplique del artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE, de modo que podrá aceptarse un mayor falseamiento de la competencia en el caso de las regiones más desfavorecidas contempladas en el artículo 61, aparatado 3, letra a), que en el de las contempladas en la letra c) del mismo artículo y mismo apartado (6). |
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(5)

Las ayudas de finalidad regional únicamente pueden desempeñar un papel eficaz si se aplican de manera moderada y proporcional y se concentran en las regiones más desfavorecidas del EEE (4). En particular, los límites de ayuda admisible deben reflejar la gravedad relativa de los problemas que dificultan el desarrollo de las regiones de que se trata. Además, las ventajas que las ayudas ofrezcan de cara al desarrollo de una región desfavorecida deben compensar con creces el falseamiento de la competencia a que den lugar (5). La importancia que se dé a los efectos positivos de la ayuda probablemente varíe según la excepción que se aplique del artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE, de modo que podrá aceptarse un mayor falseamiento de la competencia en el caso de las regiones más desfavorecidas contempladas en el artículo 61, aparatado 3, letra a), que en el de las contempladas en la letra c) del mismo artículo y mismo apartado (6).

| (6) | Además, las ayudas de finalidad regional solo pueden ser efectivas para impulsar el desarrollo económico de zonas menos favorecidas si se conceden para inducir inversiones adicionales o una actividad económica en dichas zonas. En determinados casos muy limitados y concretos, los obstáculos que esas zonas concretas puedan encontrar para atraer o mantener una actividad económica pueden ser tan graves o permanentes que la ayuda a la inversión por sí sola tal vez no sea suficiente para permitir su desarrollo. Solo en tales casos, la ayuda regional a la inversión podrá complementarse con ayuda regional de funcionamiento no vinculada a una inversión. |
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(6)

Además, las ayudas de finalidad regional solo pueden ser efectivas para impulsar el desarrollo económico de zonas menos favorecidas si se conceden para inducir inversiones adicionales o una actividad económica en dichas zonas. En determinados casos muy limitados y concretos, los obstáculos que esas zonas concretas puedan encontrar para atraer o mantener una actividad económica pueden ser tan graves o permanentes que la ayuda a la inversión por sí sola tal vez no sea suficiente para permitir su desarrollo. Solo en tales casos, la ayuda regional a la inversión podrá complementarse con ayuda regional de funcionamiento no vinculada a una inversión.

| (7) | En la Comunicación sobre la modernización de las ayudas estatales de 8 de mayo de 2012 (7), la Comisión Europea anunció tres objetivos que se persiguen con la modernización del control de dichas ayudas:






  a) | impulsar un crecimiento sostenible, inteligente e integrador en un mercado interior competitivo; |
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(7)

En la Comunicación sobre la modernización de las ayudas estatales de 8 de mayo de 2012 (7), la Comisión Europea anunció tres objetivos que se persiguen con la modernización del control de dichas ayudas:

a)

impulsar un crecimiento sostenible, inteligente e integrador en un mercado interior competitivo;

| b) | concentrar el examen ex ante de la Comisión en los asuntos que tengan mayor incidencia sobre el mercado interior, reforzando al mismo tiempo la cooperación con los Estados miembros de la UE en la aplicación de las normas sobre ayudas estatales; |
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b)

concentrar el examen ex ante de la Comisión en los asuntos que tengan mayor incidencia sobre el mercado interior, reforzando al mismo tiempo la cooperación con los Estados miembros de la UE en la aplicación de las normas sobre ayudas estatales;

| c) | racionalizar las normas y acelerar la toma de decisiones. |
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c)

racionalizar las normas y acelerar la toma de decisiones.

| (8) | En particular, la Comunicación pedía un enfoque común de la revisión de las distintas directrices y marcos, con el fin de fortalecer el mercado interior, fomentar una mayor eficacia en el gasto público mediante una mejor contribución de las ayudas estatales a los objetivos de interés común y un examen más profundo del efecto incentivador, limitar la ayuda al mínimo necesario y evitar los posibles efectos negativos de la ayuda sobre la competencia y el comercio. El Órgano ha adoptado la misma postura. Las condiciones de compatibilidad establecidas en las presentes Directrices se basan en esos principios de evaluación comunes y son aplicables a los regímenes de ayudas notificados y a las ayudas individuales. |
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(8)

En particular, la Comunicación pedía un enfoque común de la revisión de las distintas directrices y marcos, con el fin de fortalecer el mercado interior, fomentar una mayor eficacia en el gasto público mediante una mejor contribución de las ayudas estatales a los objetivos de interés común y un examen más profundo del efecto incentivador, limitar la ayuda al mínimo necesario y evitar los posibles efectos negativos de la ayuda sobre la competencia y el comercio. El Órgano ha adoptado la misma postura. Las condiciones de compatibilidad establecidas en las presentes Directrices se basan en esos principios de evaluación comunes y son aplicables a los regímenes de ayudas notificados y a las ayudas individuales.

1.   ÁMBITO DE APLICACIÓN Y DEFINICIONES

1.1.   ÁMBITO DE APLICACIÓN DE LAS AYUDAS REGIONALES

| (9) | Las ayudas regionales al sector del acero (8) y de las fibras sintéticas (9) no serán consideradas compatibles con el mercado interior. |
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(9)

Las ayudas regionales al sector del acero (8) y de las fibras sintéticas (9) no serán consideradas compatibles con el mercado interior.

| (10) | El Órgano aplicará los principios expuestos en las presentes Directrices a la ayuda regional en todos los sectores de actividad económica del ámbito del Acuerdo EEE (10), exceptuando el sector del transporte (11), el cual se rige por normas especiales establecidas en instrumentos jurídicos específicos, que pueden quedar total o parcialmente exentos de las presentes Directrices. El Órgano aplicará las presentes Directrices a la transformación y comercialización de productos agrícolas en productos no agrícolas. |
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(10)

El Órgano aplicará los principios expuestos en las presentes Directrices a la ayuda regional en todos los sectores de actividad económica del ámbito del Acuerdo EEE (10), exceptuando el sector del transporte (11), el cual se rige por normas especiales establecidas en instrumentos jurídicos específicos, que pueden quedar total o parcialmente exentos de las presentes Directrices. El Órgano aplicará las presentes Directrices a la transformación y comercialización de productos agrícolas en productos no agrícolas.

| (11) | Las presentes Directrices no se aplicarán a las ayudas estatales concedidas a aeropuertos (12) o en el sector energético (13). |
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(11)

Las presentes Directrices no se aplicarán a las ayudas estatales concedidas a aeropuertos (12) o en el sector energético (13).

| (12) | La ayuda regional a la inversión para redes de banda ancha puede considerarse compatible con el mercado interior si, además de las condiciones generales impuestas en las presentes Directrices, cumple también las siguientes condiciones específicas: i) la ayuda se concede únicamente en zonas en las que no existe red de la misma categoría (ya sea de banda ancha básica o de nueva generación) y en la que tampoco es probable que se desarrolle en un futuro; ii) el operador de la red ofrece acceso mayorista activo y pasivo en condiciones equitativas y no discriminatorias con la posibilidad de desagregación total y efectiva; iii) la ayuda se asignará sobre la base de un procedimiento de selección competitiva de conformidad el punto 74, letras c) y d), de las Directrices del Órgano sobre banda ancha (14). |
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(12)

La ayuda regional a la inversión para redes de banda ancha puede considerarse compatible con el mercado interior si, además de las condiciones generales impuestas en las presentes Directrices, cumple también las siguientes condiciones específicas: i) la ayuda se concede únicamente en zonas en las que no existe red de la misma categoría (ya sea de banda ancha básica o de nueva generación) y en la que tampoco es probable que se desarrolle en un futuro; ii) el operador de la red ofrece acceso mayorista activo y pasivo en condiciones equitativas y no discriminatorias con la posibilidad de desagregación total y efectiva; iii) la ayuda se asignará sobre la base de un procedimiento de selección competitiva de conformidad el punto 74, letras c) y d), de las Directrices del Órgano sobre banda ancha (14).

| (13) | La ayuda regional a la inversión para infraestructuras de investigación (15) puede considerarse compatible con el mercado interior si, además de las condiciones generales impuestas en las presentes Directrices, se supedita a que se dé acceso transparente y no discriminatorio a dicha infraestructura. |
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(13)

La ayuda regional a la inversión para infraestructuras de investigación (15) puede considerarse compatible con el mercado interior si, además de las condiciones generales impuestas en las presentes Directrices, se supedita a que se dé acceso transparente y no discriminatorio a dicha infraestructura.

| (14) | Las grandes empresas tienden a verse menos afectadas que las pequeñas y medianas empresas (PYME) por las desventajas regionales para invertir o mantener la actividad económica en zonas menos desarrolladas. En primer lugar, las grandes empresas pueden obtener con más facilidad capital y créditos en los mercados mundiales y están menos condicionadas por la mayor limitación de la oferta de servicios financieros de una determinada región desfavorecida. En segundo lugar, las inversiones de las grandes empresas pueden producir economías deescala que reducen los costes iniciales derivados de su ubicación y en muchos aspectos no están ligadas a la región en la que se realiza la inversión. En tercer lugar, las grandes empresas que realizan inversiones poseen una considerable capacidad de negociación con las autoridades, lo que podría llevar a que se concedieran ayudas sin necesidad o sin la debida justificación. Por último, las grandes empresas es más probable que sean operadores importantes en el mercado en cuestión y, por consiguiente, la inversión para la que se concede la ayuda puede falsear la competencia y el comercio en el mercado interior. |
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(14)

Las grandes empresas tienden a verse menos afectadas que las pequeñas y medianas empresas (PYME) por las desventajas regionales para invertir o mantener la actividad económica en zonas menos desarrolladas. En primer lugar, las grandes empresas pueden obtener con más facilidad capital y créditos en los mercados mundiales y están menos condicionadas por la mayor limitación de la oferta de servicios financieros de una determinada región desfavorecida. En segundo lugar, las inversiones de las grandes empresas pueden producir economías deescala que reducen los costes iniciales derivados de su ubicación y en muchos aspectos no están ligadas a la región en la que se realiza la inversión. En tercer lugar, las grandes empresas que realizan inversiones poseen una considerable capacidad de negociación con las autoridades, lo que podría llevar a que se concedieran ayudas sin necesidad o sin la debida justificación. Por último, las grandes empresas es más probable que sean operadores importantes en el mercado en cuestión y, por consiguiente, la inversión para la que se concede la ayuda puede falsear la competencia y el comercio en el mercado interior.

| (15) | Puesto que la ayuda regional para inversiones de grandes empresas no es probable que tenga un efecto incentivador, no puede considerarse compatible con el mercado interior con arreglo al artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE, salvo que se conceda para inversiones iniciales que atraigan nuevas actividades a esas zonas (16) o para la diversificación de establecimientos existentes en nuevos productos o nuevos procesos innovadores. |
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(15)

Puesto que la ayuda regional para inversiones de grandes empresas no es probable que tenga un efecto incentivador, no puede considerarse compatible con el mercado interior con arreglo al artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE, salvo que se conceda para inversiones iniciales que atraigan nuevas actividades a esas zonas (16) o para la diversificación de establecimientos existentes en nuevos productos o nuevos procesos innovadores.

| (16) | La ayuda regional para reducir los gastos corrientes de una empresa constituye ayuda de funcionamiento y no se considerará compatible con el mercado interior, salvo si se concede para abordar desventajas permanentes o específicas a las que se enfrentan las empresas en regiones desfavorecidas. La ayuda de funcionamiento puede considerarse compatible si pretende reducir las dificultades específicas a las que se enfrentan las PYME en zonas particularmente desfavorecidas que entran en el ámbito del artículo 61 apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE, o evitar o reducir la despoblación en zonas con muy baja densidad de población. |
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(16)

La ayuda regional para reducir los gastos corrientes de una empresa constituye ayuda de funcionamiento y no se considerará compatible con el mercado interior, salvo si se concede para abordar desventajas permanentes o específicas a las que se enfrentan las empresas en regiones desfavorecidas. La ayuda de funcionamiento puede considerarse compatible si pretende reducir las dificultades específicas a las que se enfrentan las PYME en zonas particularmente desfavorecidas que entran en el ámbito del artículo 61 apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE, o evitar o reducir la despoblación en zonas con muy baja densidad de población.

| (17) | La ayuda de funcionamiento concedida a empresas cuya principal actividad entre en el ámbito de la Sección K «Actividades financieras y de seguros» de la nomenclatura estadística de actividades económicas (17) NACE (18) Revisión 2 o a empresas que realicen actividades intragrupo y cuya principal actividad entre en la categorías 70.10, «Actividades de las sedes centrales», o 70.22, «Otras actividades de consultoría de gestión empresarial», de la NACE Revisión 2 no se considerará compatible con el mercado interior. |
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(17)

La ayuda de funcionamiento concedida a empresas cuya principal actividad entre en el ámbito de la Sección K «Actividades financieras y de seguros» de la nomenclatura estadística de actividades económicas (17) NACE (18) Revisión 2 o a empresas que realicen actividades intragrupo y cuya principal actividad entre en la categorías 70.10, «Actividades de las sedes centrales», o 70.22, «Otras actividades de consultoría de gestión empresarial», de la NACE Revisión 2 no se considerará compatible con el mercado interior.

| (18) | La ayuda regional no puede concederse a las empresas en crisis, definidas a los efectos de las presentes Directrices por las Directrices del Órgano sobre ayudas estatales de salvamento y de reestructuración de empresas en crisis (19), sus modificaciones y sustituciones. |
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(18)

La ayuda regional no puede concederse a las empresas en crisis, definidas a los efectos de las presentes Directrices por las Directrices del Órgano sobre ayudas estatales de salvamento y de reestructuración de empresas en crisis (19), sus modificaciones y sustituciones.

| (19) | Al evaluar la ayuda regional concedida a una empresa sujeta a una orden de recuperación pendiente a raíz de una decisión anterior del Órgano por la que se declara una ayuda ilegal e incompatible con el mercado interior, el Órgano tendrá en cuenta el importe de la ayuda todavía por recuperar (20). |
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(19)

Al evaluar la ayuda regional concedida a una empresa sujeta a una orden de recuperación pendiente a raíz de una decisión anterior del Órgano por la que se declara una ayuda ilegal e incompatible con el mercado interior, el Órgano tendrá en cuenta el importe de la ayuda todavía por recuperar (20).

1.2.   DEFINICIONES

| (20) | A efectos de las presentes Directrices, se aplican las siguientes definiciones:






  a) | «zonas “a”»: aquellas zonas designadas en un mapa de ayudas regionales en aplicación de las disposiciones del artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE; «zonas “c”»: aquellas zonas designadas en un mapa de ayudas regionales en aplicación de las disposiciones del artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE; |
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(20)

A efectos de las presentes Directrices, se aplican las siguientes definiciones:

a)

«zonas “a”»: aquellas zonas designadas en un mapa de ayudas regionales en aplicación de las disposiciones del artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE; «zonas “c”»: aquellas zonas designadas en un mapa de ayudas regionales en aplicación de las disposiciones del artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE;

| b) | «ayuda ad hoc»: ayuda que no se concede sobre la base de un régimen; |
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b)

«ayuda ad hoc»: ayuda que no se concede sobre la base de un régimen;

| c) | «importe ajustado de la ayuda»: importe de ayuda máximo que se puede autorizar para un gran proyecto de inversión calculado con arreglo a la fórmula siguiente:
  importe máximo de la ayuda = R × (50 + 0,50 × B + 0,34 × C)
  donde: R la intensidad máxima de ayuda aplicable en la zona en cuestión, excluida la intensidad de ayuda incrementada para las PYME, B la parte de los costes subvencionables comprendidos entre 50 y 100 millones EUR y C la parte de los costes subvencionables por encima de 100 millones EUR; |
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c)

«importe ajustado de la ayuda»: importe de ayuda máximo que se puede autorizar para un gran proyecto de inversión calculado con arreglo a la fórmula siguiente:

importe máximo de la ayuda = R × (50 + 0,50 × B + 0,34 × C)

donde: R la intensidad máxima de ayuda aplicable en la zona en cuestión, excluida la intensidad de ayuda incrementada para las PYME, B la parte de los costes subvencionables comprendidos entre 50 y 100 millones EUR y C la parte de los costes subvencionables por encima de 100 millones EUR;

| d) | «fecha de concesión de la ayuda»: fecha en la que el Estado de la AELC adoptó el compromiso legalmente vinculante de conceder la ayuda que se puede hacer valer ante los órganos jurisdiccionales nacionales; |
| --- | --- |

d)

«fecha de concesión de la ayuda»: fecha en la que el Estado de la AELC adoptó el compromiso legalmente vinculante de conceder la ayuda que se puede hacer valer ante los órganos jurisdiccionales nacionales;

| e) | «costes subvencionables»: a efectos de ayudas de inversión, activos materiales e inmateriales relacionados con una inversión inicial o costes salariales; |
| --- | --- |

e)

«costes subvencionables»: a efectos de ayudas de inversión, activos materiales e inmateriales relacionados con una inversión inicial o costes salariales;

| f) | «equivalente de subvención bruto» (ESB): el valor actualizado de la ayuda expresado en porcentaje del valor actualizado de los costes subvencionables, calculado en el momento de la concesión de la ayuda en función del tipo de referencia aplicable en esa fecha; |
| --- | --- |

f)

«equivalente de subvención bruto» (ESB): el valor actualizado de la ayuda expresado en porcentaje del valor actualizado de los costes subvencionables, calculado en el momento de la concesión de la ayuda en función del tipo de referencia aplicable en esa fecha;

| g) | «ayuda individual»: ayuda concedida sobre la base de un régimen o de una ayuda ad hoc; |
| --- | --- |

g)

«ayuda individual»: ayuda concedida sobre la base de un régimen o de una ayuda ad hoc;

| h) | «inversión inicial»:






  i) | una inversión en activos materiales e inmateriales relacionada con:






  — | la creación de un nuevo establecimiento, |
| --- | --- | --- | --- |

h)

«inversión inicial»:

i)

una inversión en activos materiales e inmateriales relacionada con:

—

la creación de un nuevo establecimiento,

| — | la ampliación de la capacidad de un establecimiento existente, |
| --- | --- |

—

la ampliación de la capacidad de un establecimiento existente,

| — | la diversificación de la producción de un establecimiento en productos que anteriormente no se producían en el establecimiento, o |
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—

la diversificación de la producción de un establecimiento en productos que anteriormente no se producían en el establecimiento, o

| — | una transformación fundamental en el proceso global de producción de un establecimiento existente, o |
| --- | --- |

—

una transformación fundamental en el proceso global de producción de un establecimiento existente, o

| ii) | una adquisición de activos vinculados directamente a un establecimiento, siempre que este establecimiento haya cerrado, o lo hubiera hecho de no haber sido adquirido, y sea adquirido por un inversor no relacionado con el vendedor; la mera adquisición de las acciones de una empresa no se considera inversión inicial; |
| --- | --- |

ii)

una adquisición de activos vinculados directamente a un establecimiento, siempre que este establecimiento haya cerrado, o lo hubiera hecho de no haber sido adquirido, y sea adquirido por un inversor no relacionado con el vendedor; la mera adquisición de las acciones de una empresa no se considera inversión inicial;

| i) | «inversión inicial a favor de una nueva actividad económica»:






  i) | una inversión en activos materiales e inmateriales relacionada con:






  — | la creación de un nuevo establecimiento, o |
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i)

«inversión inicial a favor de una nueva actividad económica»:

i)

una inversión en activos materiales e inmateriales relacionada con:

—

la creación de un nuevo establecimiento, o

| — | la diversificación de la actividad de un establecimiento, siempre y cuando la nueva actividad no sea la misma o similar a la realizada previamente en el establecimiento, o |
| --- | --- |

—

la diversificación de la actividad de un establecimiento, siempre y cuando la nueva actividad no sea la misma o similar a la realizada previamente en el establecimiento, o

| ii) | la adquisición de los activos pertenecientes a un establecimiento que haya cerrado, o lo hubiera hecho de no haber sido adquirido, y es adquirido por un inversor no relacionado con el vendedor, siempre y cuando la nueva actividad que se vaya a realizar utilizando los activos adquiridos no sea la misma o una actividad similar a la realizada en el establecimiento antes de la adquisición; |
| --- | --- |

ii)

la adquisición de los activos pertenecientes a un establecimiento que haya cerrado, o lo hubiera hecho de no haber sido adquirido, y es adquirido por un inversor no relacionado con el vendedor, siempre y cuando la nueva actividad que se vaya a realizar utilizando los activos adquiridos no sea la misma o una actividad similar a la realizada en el establecimiento antes de la adquisición;

| j) | «activos inmateriales»: activos adquiridos mediante una transferencia de tecnología, por ejemplo, derechos de patentes, licencias, «know-how» o conocimientos técnicos no patentados; |
| --- | --- |

j)

«activos inmateriales»: activos adquiridos mediante una transferencia de tecnología, por ejemplo, derechos de patentes, licencias, «know-how» o conocimientos técnicos no patentados;

| k) | «creación de empleo»: aumento neto del número de trabajadores en el establecimiento en cuestión en comparación con la media de los 12 meses anteriores tras deducirse del número aparente de puestos de trabajo creados los puestos suprimidos en ese período; |
| --- | --- |

k)

«creación de empleo»: aumento neto del número de trabajadores en el establecimiento en cuestión en comparación con la media de los 12 meses anteriores tras deducirse del número aparente de puestos de trabajo creados los puestos suprimidos en ese período;

| l) | «grandes proyectos de inversión»: inversión inicial con unos costes subvencionables que superen los 50 millones EUR, calculados a los precios y tipos de cambio vigentes en la fecha de concesión de la ayuda; |
| --- | --- |

l)

«grandes proyectos de inversión»: inversión inicial con unos costes subvencionables que superen los 50 millones EUR, calculados a los precios y tipos de cambio vigentes en la fecha de concesión de la ayuda;

| m) | «intensidades máximas de ayuda»: intensidades de ayuda en ESB para grandes empresas establecidas en la subsección 5.4 de las presentes Directrices y reflejadas en el mapa de ayudas regionales correspondiente; |
| --- | --- |

m)

«intensidades máximas de ayuda»: intensidades de ayuda en ESB para grandes empresas establecidas en la subsección 5.4 de las presentes Directrices y reflejadas en el mapa de ayudas regionales correspondiente;

| n) | «umbral de notificación»: importes de ayuda que superen los umbrales fijados en el cuadro siguiente:






  Intensidad de la ayuda | Umbral de notificación |
| --- | --- | --- |
| 10 % | 7,5 millones EUR |
| 15 % | 11,25 millones EUR |
| 25 % | 18,75 millones EUR |
| 35 % | 26,25 millones EUR |
| 50 % | 37,5 millones EUR |

n)

«umbral de notificación»: importes de ayuda que superen los umbrales fijados en el cuadro siguiente:

Intensidad de la ayuda

Umbral de notificación

10 %

7,5 millones EUR

15 %

11,25 millones EUR

25 %

18,75 millones EUR

35 %

26,25 millones EUR

50 %

37,5 millones EUR

| o) | «número de trabajadores»: número de unidades de trabajo/año (UTA), es decir, número de personas empleadas a tiempo completo en un año; las personas que trabajan a tiempo parcial y las empleadas en trabajo estacional se cuentan como fracciones de UTA; |
| --- | --- |

o)

«número de trabajadores»: número de unidades de trabajo/año (UTA), es decir, número de personas empleadas a tiempo completo en un año; las personas que trabajan a tiempo parcial y las empleadas en trabajo estacional se cuentan como fracciones de UTA;

| p) | «ayuda de funcionamiento»: ayuda para reducir los gastos corrientes de una empresa que no están relacionados con una inversión inicial; esto incluye categorías de costes como costes de personal, materiales, servicios contratados, comunicaciones, energía, mantenimiento, alquileres, administración, etc., pero excluye los gastos de amortización y los costes de financiación si se incluyeron en los costes subvencionables cuando se concedió la ayuda a la inversión regional; |
| --- | --- |

p)

«ayuda de funcionamiento»: ayuda para reducir los gastos corrientes de una empresa que no están relacionados con una inversión inicial; esto incluye categorías de costes como costes de personal, materiales, servicios contratados, comunicaciones, energía, mantenimiento, alquileres, administración, etc., pero excluye los gastos de amortización y los costes de financiación si se incluyeron en los costes subvencionables cuando se concedió la ayuda a la inversión regional;

| q) | «mapa de ayudas regionales»: lista de zonas designadas por un Estado de la AELC con arreglo a las disposiciones establecidas en las presentes Directrices y aprobadas por el Órgano; |
| --- | --- |

q)

«mapa de ayudas regionales»: lista de zonas designadas por un Estado de la AELC con arreglo a las disposiciones establecidas en las presentes Directrices y aprobadas por el Órgano;

| r) | «la misma actividad o una actividad similar»: una actividad que entra en la misma categoría (código numérico de cuatro dígitos) de la nomenclatura estadística de actividades económicas NACE Revisión 2; |
| --- | --- |

r)

«la misma actividad o una actividad similar»: una actividad que entra en la misma categoría (código numérico de cuatro dígitos) de la nomenclatura estadística de actividades económicas NACE Revisión 2;

| s) | «proyecto de inversión único»: toda inversión inicial comenzada por el mismo beneficiario (a nivel de grupo) en un período de tres años a partir de la fecha de inicio de los trabajos en otra inversión que recibe ayuda en la misma región estadística (21) de nivel 3; |
| --- | --- |

s)

«proyecto de inversión único»: toda inversión inicial comenzada por el mismo beneficiario (a nivel de grupo) en un período de tres años a partir de la fecha de inicio de los trabajos en otra inversión que recibe ayuda en la misma región estadística (21) de nivel 3;

| t) | «PYME»: empresas que cumplen las condiciones establecidas en las Directrices del Órgano, de 19 de abril de 2006, sobre ayuda a microempresas, pequeñas y medianas empresas (22); |
| --- | --- |

t)

«PYME»: empresas que cumplen las condiciones establecidas en las Directrices del Órgano, de 19 de abril de 2006, sobre ayuda a microempresas, pequeñas y medianas empresas (22);

| u) | «inicio de los trabajos»: o bien el inicio de los trabajos de construcción en la inversión, o bien el primer compromiso en firme para el pedido de equipos u otro compromiso que haga la inversión irreversible, si esta fecha es anterior; la compra de terrenos y los trabajos preparatorios como la obtención de permisos y la realización de estudios previos de viabilidad no se consideran el inicio de los trabajos; en el caso de los traspasos, «inicio de los trabajos» es el momento en que se adquieren los activos vinculados directamente al establecimiento adquirido; |
| --- | --- |

u)

«inicio de los trabajos»: o bien el inicio de los trabajos de construcción en la inversión, o bien el primer compromiso en firme para el pedido de equipos u otro compromiso que haga la inversión irreversible, si esta fecha es anterior; la compra de terrenos y los trabajos preparatorios como la obtención de permisos y la realización de estudios previos de viabilidad no se consideran el inicio de los trabajos; en el caso de los traspasos, «inicio de los trabajos» es el momento en que se adquieren los activos vinculados directamente al establecimiento adquirido;

| v) | «zonas con baja densidad de población»: aquellas zonas designadas por el Estado de la AELC en cuestión con arreglo al punto 149, primera y segunda frase, de las presentes Directrices; |
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v)

«zonas con baja densidad de población»: aquellas zonas designadas por el Estado de la AELC en cuestión con arreglo al punto 149, primera y segunda frase, de las presentes Directrices;

| w) | «activos materiales»: activos como terrenos, edificios e instalaciones, maquinaria y equipos; |
| --- | --- |

w)

«activos materiales»: activos como terrenos, edificios e instalaciones, maquinaria y equipos;

| x) | «zonas con muy baja densidad de población»: regiones estadísticas de nivel 2 para Noruega y de nivel 3 para Islandia con menos de 8 habitantes por km2 (basado en datos de Eurostat sobre densidad de población para 2010) o partes de dichas regiones estadísticas designadas por el Estado de la AELC en cuestión con arreglo al punto 149, tercera frase, de las presentes Directrices; |
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x)

«zonas con muy baja densidad de población»: regiones estadísticas de nivel 2 para Noruega y de nivel 3 para Islandia con menos de 8 habitantes por km2 (basado en datos de Eurostat sobre densidad de población para 2010) o partes de dichas regiones estadísticas designadas por el Estado de la AELC en cuestión con arreglo al punto 149, tercera frase, de las presentes Directrices;

| y) | «coste salarial»: el importe total que realmente debe pagar el beneficiario de la ayuda en relación con el empleo de que se trata, compuesto por el salario bruto (es decir, antes de impuestos) y las cotizaciones obligatorias, como la seguridad social y gastos por cuidados infantil y parental durante un período de tiempo definido. |
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y)

«coste salarial»: el importe total que realmente debe pagar el beneficiario de la ayuda en relación con el empleo de que se trata, compuesto por el salario bruto (es decir, antes de impuestos) y las cotizaciones obligatorias, como la seguridad social y gastos por cuidados infantil y parental durante un período de tiempo definido.

2.   AYUDA REGIONAL NOTIFICABLE

| (21) | En principio, los Estados de la AELC deben notificar la ayuda regional de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la Parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, con la excepción de las medidas que cumplan las condiciones establecidas en un Reglamento de exención por categorías incorporado en el Acuerdo EEE a través del anexo XV. |
| --- | --- |

(21)

En principio, los Estados de la AELC deben notificar la ayuda regional de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la Parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, con la excepción de las medidas que cumplan las condiciones establecidas en un Reglamento de exención por categorías incorporado en el Acuerdo EEE a través del anexo XV.

| (22) | El Órgano aplicará las presentes Directrices a los regímenes de ayudas regionales notificados y a las ayudas individuales. |
| --- | --- |

(22)

El Órgano aplicará las presentes Directrices a los regímenes de ayudas regionales notificados y a las ayudas individuales.

| (23) | La ayuda individual concedida en virtud de un régimen notificado sigue estando sujeta a la obligación de notificación de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la Parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, si la ayuda procedente de todas las fuentes supera el umbral de notificación (23) o si se concede a un beneficiario que haya cesado en la misma actividad o en una actividad similar en el EEE en los dos años anteriores a la fecha de solicitud de la ayuda o en el momento de la solicitud de la ayuda tiene la intención de cesar en dicha actividad dentro de un período de dos años después de terminada la inversión que se va a subvencionar. |
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(23)

La ayuda individual concedida en virtud de un régimen notificado sigue estando sujeta a la obligación de notificación de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la Parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, si la ayuda procedente de todas las fuentes supera el umbral de notificación (23) o si se concede a un beneficiario que haya cesado en la misma actividad o en una actividad similar en el EEE en los dos años anteriores a la fecha de solicitud de la ayuda o en el momento de la solicitud de la ayuda tiene la intención de cesar en dicha actividad dentro de un período de dos años después de terminada la inversión que se va a subvencionar.

| (24) | La ayuda a la inversión concedida a una gran empresa para diversificar un establecimiento existente en una zona «c» en nuevos productos sigue estando sujeta a la obligación de notificación de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la Parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción. |
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(24)

La ayuda a la inversión concedida a una gran empresa para diversificar un establecimiento existente en una zona «c» en nuevos productos sigue estando sujeta a la obligación de notificación de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la Parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción.

3.   EVALUACIÓN DE LA COMPATIBILIDAD DE LAS AYUDAS REGIONALES

3.1.   PRINCIPIOS COMUNES DE EVALUACIÓN

| (25) | Para evaluar si una medida de ayuda notificada puede considerarse compatible con el mercado interior, el Órgano generalmente analiza si el diseño de la medida de ayuda garantiza que la incidencia positiva de la ayuda en pos de un objetivo de interés común supera sus potenciales efectos negativos para el comercio y la competencia. |
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(25)

Para evaluar si una medida de ayuda notificada puede considerarse compatible con el mercado interior, el Órgano generalmente analiza si el diseño de la medida de ayuda garantiza que la incidencia positiva de la ayuda en pos de un objetivo de interés común supera sus potenciales efectos negativos para el comercio y la competencia.

| (26) | La Comunicación de la Comisión sobre la modernización de las ayudas estatales, de 8 de mayo de 2012, mencionada en la introducción de las presentes Directrices, pedía la identificación y definición de principios comunes aplicables a la evaluación de la compatibilidad de todas las medidas de ayuda llevadas a cabo por la Comisión. Los mismos principios comunes se aplican a la evaluación de la compatibilidad realizada por el Órgano. A estos efectos, el Órgano considerará una medida de ayuda compatible con el Acuerdo EEE solo si satisface cada uno de los criterios siguientes:






  a) | contribución a un objetivo bien definido de interés común: una medida de ayuda estatal debe buscar un objetivo de interés común de conformidad con el artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE (sección 3.2); |
| --- | --- | --- |

(26)

La Comunicación de la Comisión sobre la modernización de las ayudas estatales, de 8 de mayo de 2012, mencionada en la introducción de las presentes Directrices, pedía la identificación y definición de principios comunes aplicables a la evaluación de la compatibilidad de todas las medidas de ayuda llevadas a cabo por la Comisión. Los mismos principios comunes se aplican a la evaluación de la compatibilidad realizada por el Órgano. A estos efectos, el Órgano considerará una medida de ayuda compatible con el Acuerdo EEE solo si satisface cada uno de los criterios siguientes:

a)

contribución a un objetivo bien definido de interés común: una medida de ayuda estatal debe buscar un objetivo de interés común de conformidad con el artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE (sección 3.2);

| b) | necesidad de la intervención estatal: una medida de ayuda estatal debe ir destinada a una situación en la que la ayuda produzca una mejora importante que el mercado no pueda conseguir por sí solo, por ejemplo solucionar una deficiencia del mercado o dar respuesta a un problema de equidad o de cohesión (sección 3.3); |
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b)

necesidad de la intervención estatal: una medida de ayuda estatal debe ir destinada a una situación en la que la ayuda produzca una mejora importante que el mercado no pueda conseguir por sí solo, por ejemplo solucionar una deficiencia del mercado o dar respuesta a un problema de equidad o de cohesión (sección 3.3);

| c) | idoneidad de la medida de ayuda: la medida de ayuda propuesta debe ser un instrumento político adecuado para dar respuesta al objetivo de interés común (sección 3.4); |
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c)

idoneidad de la medida de ayuda: la medida de ayuda propuesta debe ser un instrumento político adecuado para dar respuesta al objetivo de interés común (sección 3.4);

| d) | efecto incentivador: la ayuda debe cambiar el comportamiento de la empresa o empresas en cuestión de tal manera que estas emprendan una actividad complementaria que no realizarían sin la ayuda, o que realizarían de una manera limitada o diferente o en otro lugar (sección 3.5); |
| --- | --- |

d)

efecto incentivador: la ayuda debe cambiar el comportamiento de la empresa o empresas en cuestión de tal manera que estas emprendan una actividad complementaria que no realizarían sin la ayuda, o que realizarían de una manera limitada o diferente o en otro lugar (sección 3.5);

| e) | proporcionalidad de la ayuda (ayuda al mínimo necesario): el importe de la ayuda debe limitarse al mínimo necesario para inducir la inversión adicional o actividad en la zona de que se trate (sección 3.6); |
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e)

proporcionalidad de la ayuda (ayuda al mínimo necesario): el importe de la ayuda debe limitarse al mínimo necesario para inducir la inversión adicional o actividad en la zona de que se trate (sección 3.6);

| f) | evitar efectos negativos indebidos sobre la competencia y el comercio entre Estados del EEE: los efectos negativos de la ayuda deben ser suficientemente limitados, de manera que el balance general de la medida sea positivo (sección 3.7); |
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f)

evitar efectos negativos indebidos sobre la competencia y el comercio entre Estados del EEE: los efectos negativos de la ayuda deben ser suficientemente limitados, de manera que el balance general de la medida sea positivo (sección 3.7);

| g) | transparencia de la ayuda: los Estados del EEE, el Órgano, los operadores económicos y el público deben tener fácil acceso a todos los actos relevantes y a la información pertinente sobre la ayuda concedida (sección 3.8). |
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g)

transparencia de la ayuda: los Estados del EEE, el Órgano, los operadores económicos y el público deben tener fácil acceso a todos los actos relevantes y a la información pertinente sobre la ayuda concedida (sección 3.8).

| (27) | El balance general de determinadas categorías de regímenes puede además estar sujeto a una obligación de evaluación ex post descrita en la sección 4 de las presentes Directrices. En tales casos, el Órgano puede limitar la duración de dichos regímenes (generalmente a cuatro años o menos) con una posibilidad de renotificar su prórroga posteriormente. |
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(27)

El balance general de determinadas categorías de regímenes puede además estar sujeto a una obligación de evaluación ex post descrita en la sección 4 de las presentes Directrices. En tales casos, el Órgano puede limitar la duración de dichos regímenes (generalmente a cuatro años o menos) con una posibilidad de renotificar su prórroga posteriormente.

| (28) | Si una medida de ayuda estatal o las condiciones vinculadas a la misma (incluido el modo de financiación cuando este forme parte integrante de la medida de ayuda estatal) conllevan de manera indisociable una infracción de la legislación del EEE, la ayuda no puede declararse compatible con el mercado interior (24). |
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(28)

Si una medida de ayuda estatal o las condiciones vinculadas a la misma (incluido el modo de financiación cuando este forme parte integrante de la medida de ayuda estatal) conllevan de manera indisociable una infracción de la legislación del EEE, la ayuda no puede declararse compatible con el mercado interior (24).

| (29) | Al evaluar la compatibilidad con el mercado interior de cualquier ayuda individual, el Órgano tendrá en cuenta todos los procedimientos por infracción de los artículos 53 o 54 del Acuerdo EEE que puedan referirse al beneficiario de la ayuda y puedan ser relevantes para su evaluación en virtud del artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE (25). |
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(29)

Al evaluar la compatibilidad con el mercado interior de cualquier ayuda individual, el Órgano tendrá en cuenta todos los procedimientos por infracción de los artículos 53 o 54 del Acuerdo EEE que puedan referirse al beneficiario de la ayuda y puedan ser relevantes para su evaluación en virtud del artículo 61, apartado 3, del Acuerdo EEE (25).

3.2.   CONTRIBUCIÓN A UN OBJETIVO COMÚN

| (30) | El objetivo principal de las ayudas regionales es reducir las diferencias en el desarrollo entre las diversas regiones del EEE. Mediante su objetivo de equidad o de cohesión, las ayudas regionales pueden contribuir a la realización de la Estrategia Europa 2020 logrando un crecimiento sostenible e integrador. |
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(30)

El objetivo principal de las ayudas regionales es reducir las diferencias en el desarrollo entre las diversas regiones del EEE. Mediante su objetivo de equidad o de cohesión, las ayudas regionales pueden contribuir a la realización de la Estrategia Europa 2020 logrando un crecimiento sostenible e integrador.

3.2.1.   Regímenes de ayudas a la inversión

| (31) | Los regímenes de ayuda de finalidad regional deben formar parte integrante de una estrategia de desarrollo regional cuyos objetivos estén claramente definidos y deben ser coherentes con dichos objetivos y contribuir a su realización. |
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(31)

Los regímenes de ayuda de finalidad regional deben formar parte integrante de una estrategia de desarrollo regional cuyos objetivos estén claramente definidos y deben ser coherentes con dichos objetivos y contribuir a su realización.

| (32) | En zonas «c», pueden implantarse regímenes para apoyar inversiones iniciales de PYME e inversión inicial a favor de una nueva actividad económica de grandes empresas. |
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(32)

En zonas «c», pueden implantarse regímenes para apoyar inversiones iniciales de PYME e inversión inicial a favor de una nueva actividad económica de grandes empresas.

| (33) | Al conceder la ayuda a proyectos de inversión individuales sobre la base de un régimen, la autoridad otorgante debe confirmar que el proyecto seleccionado contribuirá al objetivo del régimen y, por lo tanto, a la estrategia de desarrollo de la zona en cuestión. Para ello, el Estado de la AELC puede basarse en la información facilitada por el solicitante de la ayuda en el formulario que figura en anexo a las presentes Directrices en el que deben describirse los efectos positivos de la inversión en la zona en cuestión (26). |
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(33)

Al conceder la ayuda a proyectos de inversión individuales sobre la base de un régimen, la autoridad otorgante debe confirmar que el proyecto seleccionado contribuirá al objetivo del régimen y, por lo tanto, a la estrategia de desarrollo de la zona en cuestión. Para ello, el Estado de la AELC puede basarse en la información facilitada por el solicitante de la ayuda en el formulario que figura en anexo a las presentes Directrices en el que deben describirse los efectos positivos de la inversión en la zona en cuestión (26).

| (34) | A fin de garantizar que la inversión suponga una contribución efectiva y sostenida al desarrollo de la zona en cuestión, la inversión deberá mantenerse en dicha zona durante un mínimo de cinco años, o tres años en el caso de las PYME, desde su finalización (27). |
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(34)

A fin de garantizar que la inversión suponga una contribución efectiva y sostenida al desarrollo de la zona en cuestión, la inversión deberá mantenerse en dicha zona durante un mínimo de cinco años, o tres años en el caso de las PYME, desde su finalización (27).

| (35) | Si las ayudas se calculan en función de los costes salariales, los puestos de trabajo deberán ocuparse en el plazo de tres años desde la finalización de los trabajos. Cada puesto de trabajo creado gracias a la inversión deberá mantenerse en la zona en cuestión a lo largo de un período de cinco años desde la primera ocupación del puesto. En las inversiones efectuadas por PYME, los Estados de la AELC podrán reducir este período de mantenimiento de una inversión o de los puestos de trabajo de cinco años a un mínimo de tres. |
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(35)

Si las ayudas se calculan en función de los costes salariales, los puestos de trabajo deberán ocuparse en el plazo de tres años desde la finalización de los trabajos. Cada puesto de trabajo creado gracias a la inversión deberá mantenerse en la zona en cuestión a lo largo de un período de cinco años desde la primera ocupación del puesto. En las inversiones efectuadas por PYME, los Estados de la AELC podrán reducir este período de mantenimiento de una inversión o de los puestos de trabajo de cinco años a un mínimo de tres.

| (36) | Para garantizar que la inversión sea viable, el Estado de la AELC debe garantizar que el beneficiario haga una aportación financiera mínima del 25 % de los costes subvencionables, mediante sus propios recursos o mediante financiación externa, exenta de cualquier tipo de ayuda pública (28). |
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(36)

Para garantizar que la inversión sea viable, el Estado de la AELC debe garantizar que el beneficiario haga una aportación financiera mínima del 25 % de los costes subvencionables, mediante sus propios recursos o mediante financiación externa, exenta de cualquier tipo de ayuda pública (28).

| (37) | Para evitar que las medidas de ayuda estatal ocasionen daños al medio ambiente, los Estados de la AELC deben garantizar también la observancia de la legislación del EEE en materia de medio ambiente, incluyendo en particular, la necesidad de realizar una evaluación de impacto medioambiental cuando así lo exija la legislación y exigir todos los permisos pertinentes. |
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(37)

Para evitar que las medidas de ayuda estatal ocasionen daños al medio ambiente, los Estados de la AELC deben garantizar también la observancia de la legislación del EEE en materia de medio ambiente, incluyendo en particular, la necesidad de realizar una evaluación de impacto medioambiental cuando así lo exija la legislación y exigir todos los permisos pertinentes.

3.2.2.   Ayuda a la inversión individual notificada

| (38) | Para demostrar la contribución regional de la ayuda a la inversión individual notificada al Órgano, los Estados de la AELC pueden utilizar diversos indicadores, como los que se citan más adelante, que pueden ser tanto directos (por ejemplo, los empleos directos creados) como indirectos (por ejemplo, la innovación local):






  a) | El número de empleos directos creados por la inversión es un indicador importante de la contribución al desarrollo regional. La calidad de los empleos creados y el nivel de formación requerido también se tendrán en cuenta. |
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(38)

Para demostrar la contribución regional de la ayuda a la inversión individual notificada al Órgano, los Estados de la AELC pueden utilizar diversos indicadores, como los que se citan más adelante, que pueden ser tanto directos (por ejemplo, los empleos directos creados) como indirectos (por ejemplo, la innovación local):

a)

El número de empleos directos creados por la inversión es un indicador importante de la contribución al desarrollo regional. La calidad de los empleos creados y el nivel de formación requerido también se tendrán en cuenta.

| b) | Se puede crear incluso un número mayor de nuevos empleos en la red local de (sub)proveedores, lo que contribuiría a integrar mejor la inversión en la región en cuestión y garantizaría unos efectos colaterales más amplios. Por lo tanto, también se tendrá en cuenta el número de empleos indirectos creados. |
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b)

Se puede crear incluso un número mayor de nuevos empleos en la red local de (sub)proveedores, lo que contribuiría a integrar mejor la inversión en la región en cuestión y garantizaría unos efectos colaterales más amplios. Por lo tanto, también se tendrá en cuenta el número de empleos indirectos creados.

| c) | El compromiso asumido por el beneficiario de participar en actividades de formación a gran escala para mejorar las cualificaciones (generales y específicas) de su mano de obra se considerará como factor que contribuye al desarrollo regional. También se hará hincapié en el ofrecimiento de períodos de prácticas o de aprendizaje, especialmente a jóvenes, y en la formación que mejora el conocimiento y la empleabilidad de los trabajadores fuera de la empresa. Una formación general o específica para la que se autorice una ayuda de formación no se contará como efecto positivo de la ayuda regional para evitar la doble contabilidad. |
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c)

El compromiso asumido por el beneficiario de participar en actividades de formación a gran escala para mejorar las cualificaciones (generales y específicas) de su mano de obra se considerará como factor que contribuye al desarrollo regional. También se hará hincapié en el ofrecimiento de períodos de prácticas o de aprendizaje, especialmente a jóvenes, y en la formación que mejora el conocimiento y la empleabilidad de los trabajadores fuera de la empresa. Una formación general o específica para la que se autorice una ayuda de formación no se contará como efecto positivo de la ayuda regional para evitar la doble contabilidad.

| d) | Pueden producirse economías de escala externas u otros beneficios desde el punto de vista del desarrollo regional a consecuencia de la proximidad (efecto de agrupamiento). El agrupamiento de empresas del mismo sector permite que cada fábrica se especialice más, lo que da lugar a una eficiencia cada vez mayor. No obstante, la importancia de este indicador para determinar la contribución al desarrollo regional depende del estado de desarrollo del agrupamiento. |
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d)

Pueden producirse economías de escala externas u otros beneficios desde el punto de vista del desarrollo regional a consecuencia de la proximidad (efecto de agrupamiento). El agrupamiento de empresas del mismo sector permite que cada fábrica se especialice más, lo que da lugar a una eficiencia cada vez mayor. No obstante, la importancia de este indicador para determinar la contribución al desarrollo regional depende del estado de desarrollo del agrupamiento.

| e) | Las inversiones incorporan conocimientos técnicos y pueden dar origen a una importante transferencia de tecnología (difusión de conocimientos). Las inversiones en sectores industriales que hacen un uso intensivo de la tecnología tienen más probabilidades de dar lugar a una transferencia de tecnología a la región beneficiaria. El nivel y la especificidad de la difusión de conocimientos también son importantes a este respecto. |
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e)

Las inversiones incorporan conocimientos técnicos y pueden dar origen a una importante transferencia de tecnología (difusión de conocimientos). Las inversiones en sectores industriales que hacen un uso intensivo de la tecnología tienen más probabilidades de dar lugar a una transferencia de tecnología a la región beneficiaria. El nivel y la especificidad de la difusión de conocimientos también son importantes a este respecto.

| f) | La contribución de los proyectos a la capacidad de la región para crear nueva tecnología a través de la innovación local también puede tomarse en consideración. La cooperación de la nueva instalación de producción con las instituciones locales de enseñanza superior puede considerarse positivamente a este respecto. |
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f)

La contribución de los proyectos a la capacidad de la región para crear nueva tecnología a través de la innovación local también puede tomarse en consideración. La cooperación de la nueva instalación de producción con las instituciones locales de enseñanza superior puede considerarse positivamente a este respecto.

| g) | La duración de la inversión y las posibles inversiones futuras subsiguientes son un indicador de un compromiso duradero de una empresa con la región en cuestión. |
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g)

La duración de la inversión y las posibles inversiones futuras subsiguientes son un indicador de un compromiso duradero de una empresa con la región en cuestión.

| (39) | Los Estados de la AELC pueden remitir también al plan de negocios del beneficiario de la ayuda que podría proporcionar información sobre el número de empleos que se van a crear, los salarios que se pagarán (incremento de la riqueza de la economía doméstica como efecto colateral), el volumen de adquisición a productores locales, el volumen de negocios generado por la inversión y su posible beneficio para la zona en forma de incremento de los ingresos fiscales. |
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(39)

Los Estados de la AELC pueden remitir también al plan de negocios del beneficiario de la ayuda que podría proporcionar información sobre el número de empleos que se van a crear, los salarios que se pagarán (incremento de la riqueza de la economía doméstica como efecto colateral), el volumen de adquisición a productores locales, el volumen de negocios generado por la inversión y su posible beneficio para la zona en forma de incremento de los ingresos fiscales.

| (40) | En el caso de ayudas ad hoc
   (29), el Estado de la AELC debe demostrar, además de los requisitos establecidos en los puntos 33 a 37, que el proyecto es coherente y contribuye a la estrategia de desarrollo de la zona en cuestión. |
| --- | --- |

(40)

En el caso de ayudas ad hoc
   (29), el Estado de la AELC debe demostrar, además de los requisitos establecidos en los puntos 33 a 37, que el proyecto es coherente y contribuye a la estrategia de desarrollo de la zona en cuestión.

3.2.3.   Regímenes de ayudas de funcionamiento

| (41) | Los regímenes de ayudas de funcionamiento solo impulsarán el desarrollo de zonas menos favorecidas si las dificultades a las que se enfrentan estas zonas se identifican claramente de antemano. Los obstáculos para atraer o mantener una actividad económica pueden ser tan graves o permanentes que la ayuda a la inversión por sí sola no sea suficiente para hacer posible el desarrollo de dichas zonas. |
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(41)

Los regímenes de ayudas de funcionamiento solo impulsarán el desarrollo de zonas menos favorecidas si las dificultades a las que se enfrentan estas zonas se identifican claramente de antemano. Los obstáculos para atraer o mantener una actividad económica pueden ser tan graves o permanentes que la ayuda a la inversión por sí sola no sea suficiente para hacer posible el desarrollo de dichas zonas.

| (42) | Por lo que se refiere a las ayudas para reducir las dificultades específicas a las que se enfrentan las PYME en zonas «a», el Estado de la AELC en cuestión debe demostrar la existencia e importancia de estas dificultades específicas y demostrar que es necesario un régimen de ayudas de funcionamiento, puesto que dichas dificultades específicas no pueden superarse con ayuda a la inversión. |
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(42)

Por lo que se refiere a las ayudas para reducir las dificultades específicas a las que se enfrentan las PYME en zonas «a», el Estado de la AELC en cuestión debe demostrar la existencia e importancia de estas dificultades específicas y demostrar que es necesario un régimen de ayudas de funcionamiento, puesto que dichas dificultades específicas no pueden superarse con ayuda a la inversión.

| (43) | En cuanto a la ayuda de funcionamiento para evitar o reducir la despoblación en zonas con muy baja densidad de población, el Estado miembro en cuestión debe demostrar el riesgo de despoblación de la zona si no hubiera ayuda de funcionamiento. |
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(43)

En cuanto a la ayuda de funcionamiento para evitar o reducir la despoblación en zonas con muy baja densidad de población, el Estado miembro en cuestión debe demostrar el riesgo de despoblación de la zona si no hubiera ayuda de funcionamiento.

3.3.   NECESIDAD DE LA INTERVENCIÓN ESTATAL

| (44) | Para evaluar si la ayuda estatal es necesaria para lograr el objetivo de interés común, primero es necesario diagnosticar el problema que hay que resolver. La ayuda estatal debe ir dirigida a situaciones en las que pueda aportar una mejora importante que el mercado no sea capaz de lograr por sí mismo. Esto es especialmente cierto en un contexto de recursos públicos escasos. |
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(44)

Para evaluar si la ayuda estatal es necesaria para lograr el objetivo de interés común, primero es necesario diagnosticar el problema que hay que resolver. La ayuda estatal debe ir dirigida a situaciones en las que pueda aportar una mejora importante que el mercado no sea capaz de lograr por sí mismo. Esto es especialmente cierto en un contexto de recursos públicos escasos.

| (45) | Las ayudas estatales pueden realmente, en determinadas condiciones, corregir deficiencias del mercado, contribuyendo así al funcionamiento eficiente de los mercados y mejorando la competitividad. Por otra parte, cuando los mercados ofrecen resultados eficientes, pero que no se consideran satisfactorios desde el punto de vista de la equidad o la cohesión, puede recurrirse a la ayuda estatal para lograr unos resultados más aceptables y equitativos. |
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(45)

Las ayudas estatales pueden realmente, en determinadas condiciones, corregir deficiencias del mercado, contribuyendo así al funcionamiento eficiente de los mercados y mejorando la competitividad. Por otra parte, cuando los mercados ofrecen resultados eficientes, pero que no se consideran satisfactorios desde el punto de vista de la equidad o la cohesión, puede recurrirse a la ayuda estatal para lograr unos resultados más aceptables y equitativos.

| (46) | Por lo que se refiere a la ayuda concedida para el desarrollo de zonas incluidas en el mapa de ayudas regionales de conformidad con las normas expuestas en la sección 5 de las presentes Directrices, el Órgano considera que el mercado no logra los esperados objetivos de cohesión fijados en el Acuerdo EEE sin intervención estatal. Por consiguiente, la ayuda concedida en estas zonas debe considerarse compatible con el mercado interior en virtud del artículo 61, apartado 3, letras a) y c), del Acuerdo EEE. |
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(46)

Por lo que se refiere a la ayuda concedida para el desarrollo de zonas incluidas en el mapa de ayudas regionales de conformidad con las normas expuestas en la sección 5 de las presentes Directrices, el Órgano considera que el mercado no logra los esperados objetivos de cohesión fijados en el Acuerdo EEE sin intervención estatal. Por consiguiente, la ayuda concedida en estas zonas debe considerarse compatible con el mercado interior en virtud del artículo 61, apartado 3, letras a) y c), del Acuerdo EEE.

3.4.   IDONEIDAD DE LA AYUDA REGIONAL

| (47) | La medida de ayuda notificada debe ser un instrumento político adecuado para dar respuesta al objetivo político en cuestión. Una medida de ayuda no se considerará compatible si otros instrumentos políticos u otros tipos de instrumentos de ayuda menos falseadores permiten alcanzar la misma contribución positiva al desarrollo regional. |
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(47)

La medida de ayuda notificada debe ser un instrumento político adecuado para dar respuesta al objetivo político en cuestión. Una medida de ayuda no se considerará compatible si otros instrumentos políticos u otros tipos de instrumentos de ayuda menos falseadores permiten alcanzar la misma contribución positiva al desarrollo regional.

3.4.1.   Idoneidad entre instrumentos políticos alternativos

3.4.1.1.   Regímenes de ayudas a la inversión

| (48) | La ayuda a la inversión regional no es el único instrumento político de que disponen los Estados de la AELC para apoyar la inversión y la creación de empleo en las regiones desfavorecidas. De hecho, los Estados de la AELC pueden utilizar otras medidas tales como el desarrollo de infraestructuras, la mejora de la calidad de la educación y la formación o las mejoras del entorno empresarial. |
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(48)

La ayuda a la inversión regional no es el único instrumento político de que disponen los Estados de la AELC para apoyar la inversión y la creación de empleo en las regiones desfavorecidas. De hecho, los Estados de la AELC pueden utilizar otras medidas tales como el desarrollo de infraestructuras, la mejora de la calidad de la educación y la formación o las mejoras del entorno empresarial.

| (49) | Los Estados de la AELC deben indicar por qué la ayuda regional es un instrumento adecuado para abordar el objetivo común de equidad o de cohesión al introducir un régimen fuera de un programa operativo financiado con fondos de la política de cohesión. |
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(49)

Los Estados de la AELC deben indicar por qué la ayuda regional es un instrumento adecuado para abordar el objetivo común de equidad o de cohesión al introducir un régimen fuera de un programa operativo financiado con fondos de la política de cohesión.

| (50) | El Órgano tendrá en cuenta en especial todas las evaluaciones de impacto del régimen de ayudas propuesto que el Estado de la AELC pueda facilitar. De la misma manera, los resultados de las evaluaciones ex post descritas en la sección 4 pueden tenerse en cuenta para evaluar la idoneidad del régimen propuesto. |
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(50)

El Órgano tendrá en cuenta en especial todas las evaluaciones de impacto del régimen de ayudas propuesto que el Estado de la AELC pueda facilitar. De la misma manera, los resultados de las evaluaciones ex post descritas en la sección 4 pueden tenerse en cuenta para evaluar la idoneidad del régimen propuesto.

3.4.1.2.   Ayuda a la inversión individual

| (51) | Por lo que se refiere a las ayudas ad hoc, el Estado de la AELC debe demostrar cómo este tipo de ayuda garantiza mejor el desarrollo de la zona en cuestión que una ayuda en virtud de un régimen u otros tipos de medidas. |
| --- | --- |

(51)

Por lo que se refiere a las ayudas ad hoc, el Estado de la AELC debe demostrar cómo este tipo de ayuda garantiza mejor el desarrollo de la zona en cuestión que una ayuda en virtud de un régimen u otros tipos de medidas.

3.4.1.3.   Regímenes de ayudas de funcionamiento

| (52) | El Estado de la AELC debe demostrar que la ayuda es adecuada para lograr el objetivo del régimen en lo referente a los problemas que la ayuda pretende resolver. Para demostrar que la ayuda es adecuada, el Estado de la AELC puede calcular el importe de la ayuda ex ante como un cantidad fija que cubra la cantidad adicional prevista en los costes durante un período dado, para incentivar a las empresas a contener los costes y desarrollar su actividad de forma más eficiente con el tiempo (30). |
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(52)

El Estado de la AELC debe demostrar que la ayuda es adecuada para lograr el objetivo del régimen en lo referente a los problemas que la ayuda pretende resolver. Para demostrar que la ayuda es adecuada, el Estado de la AELC puede calcular el importe de la ayuda ex ante como un cantidad fija que cubra la cantidad adicional prevista en los costes durante un período dado, para incentivar a las empresas a contener los costes y desarrollar su actividad de forma más eficiente con el tiempo (30).

3.4.2.   Idoneidad entre diferentes instrumentos de ayuda

| (53) | Las ayudas de finalidad regional pueden concederse bajo distintas formas. El Estado de la AELC debe, no obstante, garantizar que la ayuda se concede en la forma que es probable que falsee menos el comercio y la competencia. A este respecto, si la ayuda se concede en formas que aporten una ventaja pecuniaria directa (por ejemplo, subvenciones directas, exenciones o reducciones fiscales o de las cotizaciones sociales u otros gastos obligatorios o la aportación de terrenos, bienes o servicios a precios favorables, etc.), el Estado de la AELC debe demostrar por qué no son adecuadas otras formas de ayuda potencialmente menos falseadoras, como anticipos reembolsables o formas de ayuda basadas en instrumentos de deuda o capital (por ejemplo, préstamos a tipo reducido o bonificaciones de intereses, garantías estatales, la adquisición de participaciones o la obtención alternativa de capital en condiciones favorables). |
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(53)

Las ayudas de finalidad regional pueden concederse bajo distintas formas. El Estado de la AELC debe, no obstante, garantizar que la ayuda se concede en la forma que es probable que falsee menos el comercio y la competencia. A este respecto, si la ayuda se concede en formas que aporten una ventaja pecuniaria directa (por ejemplo, subvenciones directas, exenciones o reducciones fiscales o de las cotizaciones sociales u otros gastos obligatorios o la aportación de terrenos, bienes o servicios a precios favorables, etc.), el Estado de la AELC debe demostrar por qué no son adecuadas otras formas de ayuda potencialmente menos falseadoras, como anticipos reembolsables o formas de ayuda basadas en instrumentos de deuda o capital (por ejemplo, préstamos a tipo reducido o bonificaciones de intereses, garantías estatales, la adquisición de participaciones o la obtención alternativa de capital en condiciones favorables).

| (54) | En el caso de los regímenes de ayuda que implementan los objetivos y prioridades de programas operativos, el instrumento de financiación elegido en este programa se considera un instrumento adecuado. |
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(54)

En el caso de los regímenes de ayuda que implementan los objetivos y prioridades de programas operativos, el instrumento de financiación elegido en este programa se considera un instrumento adecuado.

| (55) | Los resultados de las evaluaciones ex post descritas en la sección 4 pueden tenerse en cuenta para evaluar la idoneidad del instrumento de ayuda propuesto. |
| --- | --- |

(55)

Los resultados de las evaluaciones ex post descritas en la sección 4 pueden tenerse en cuenta para evaluar la idoneidad del instrumento de ayuda propuesto.

3.5.   EFECTO INCENTIVADOR

| (56) | La ayuda de finalidad regional solo podrá ser considerada compatible con el mercado interior si tiene un efecto incentivador. Existe un efecto incentivador cuando la ayuda cambia el comportamiento de una empresa de modo que esta emprenda una actividad adicional que contribuya al desarrollo de una zona, actividad que no habría realizado sin la ayuda, o que solo habría emprendido de una manera limitada o diferente o en otro lugar. La ayuda no debe subvencionar los costes de una actividad en los que la empresa habría incurrido en cualquier caso, ni debe compensar el riesgo empresarial normal de una actividad económica. |
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(56)

La ayuda de finalidad regional solo podrá ser considerada compatible con el mercado interior si tiene un efecto incentivador. Existe un efecto incentivador cuando la ayuda cambia el comportamiento de una empresa de modo que esta emprenda una actividad adicional que contribuya al desarrollo de una zona, actividad que no habría realizado sin la ayuda, o que solo habría emprendido de una manera limitada o diferente o en otro lugar. La ayuda no debe subvencionar los costes de una actividad en los que la empresa habría incurrido en cualquier caso, ni debe compensar el riesgo empresarial normal de una actividad económica.

| (57) | El efecto incentivador puede demostrarse en dos situaciones posibles:







  a) | la ayuda ofrece un incentivo para tomar una decisión positiva de invertir porque una inversión que de otro modo no sería rentable para la empresa puede efectuarse en la zona en cuestión (31) (situación 1, decisión de invertir), o |
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(57)

El efecto incentivador puede demostrarse en dos situaciones posibles:

a)

la ayuda ofrece un incentivo para tomar una decisión positiva de invertir porque una inversión que de otro modo no sería rentable para la empresa puede efectuarse en la zona en cuestión (31) (situación 1, decisión de invertir), o

| b) | La ayuda ofrece un incentivo para optar por localizar la inversión prevista en la zona en cuestión en vez de hacerlo en otro lugar porque compensa las desventajas y los costes netos relacionados con la localización en la zona en cuestión (situación 2,decisión en cuanto a la localización). |
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b)

La ayuda ofrece un incentivo para optar por localizar la inversión prevista en la zona en cuestión en vez de hacerlo en otro lugar porque compensa las desventajas y los costes netos relacionados con la localización en la zona en cuestión (situación 2,decisión en cuanto a la localización).

| (58) | Si la ayuda no modifica la conducta del beneficiario estimulando la inversión (adicional) en la zona en cuestión, puede considerarse que la misma inversión se produciría en la región incluso sin la ayuda. Dicha ayuda carece de efecto incentivador para lograr el objetivo regional y no puede autorizarse como compatible con el mercado interior. |
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(58)

Si la ayuda no modifica la conducta del beneficiario estimulando la inversión (adicional) en la zona en cuestión, puede considerarse que la misma inversión se produciría en la región incluso sin la ayuda. Dicha ayuda carece de efecto incentivador para lograr el objetivo regional y no puede autorizarse como compatible con el mercado interior.

| (59) | Sin embargo, cuando se trata de una ayuda regional concedida mediante fondos de la política de cohesión en regiones «a» a inversiones necesarias para alcanzar niveles fijados por la legislación del EEE, dicha ayuda puede considerarse que tiene efecto incentivador si, sin ella, al beneficiario no le hubiera resultado suficientemente rentable hacer la inversión en la zona en cuestión, ocasionando así el cierre de un establecimiento en esa zona. |
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(59)

Sin embargo, cuando se trata de una ayuda regional concedida mediante fondos de la política de cohesión en regiones «a» a inversiones necesarias para alcanzar niveles fijados por la legislación del EEE, dicha ayuda puede considerarse que tiene efecto incentivador si, sin ella, al beneficiario no le hubiera resultado suficientemente rentable hacer la inversión en la zona en cuestión, ocasionando así el cierre de un establecimiento en esa zona.

3.5.1.   Regímenes de ayudas a la inversión

| (60) | Los trabajos de una inversión individual solo pueden comenzar después de presentar el formulario de solicitud de ayuda. |
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(60)

Los trabajos de una inversión individual solo pueden comenzar después de presentar el formulario de solicitud de ayuda.

| (61) | Si los trabajos comienzan antes de presentar el formulario de solicitud de ayuda, toda ayuda concedida en relación con esa inversión individual se considerará que no es compatible con el mercado interior. |
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(61)

Si los trabajos comienzan antes de presentar el formulario de solicitud de ayuda, toda ayuda concedida en relación con esa inversión individual se considerará que no es compatible con el mercado interior.

| (62) | Los Estados de la AELC deben presentar un formulario de solicitud de ayuda normalizado que figura en un anexo de las presentes Directrices (32). En dicho formulario, las PYME y las grandes empresas deben explicar qué situación contrafáctica se habría producido si no hubieran recibido la ayuda, indicando cuál de las situaciones descritas en el punto 57 se aplica. |
| --- | --- |

(62)

Los Estados de la AELC deben presentar un formulario de solicitud de ayuda normalizado que figura en un anexo de las presentes Directrices (32). En dicho formulario, las PYME y las grandes empresas deben explicar qué situación contrafáctica se habría producido si no hubieran recibido la ayuda, indicando cuál de las situaciones descritas en el punto 57 se aplica.

| (63) | Además, las grandes empresas deben presentar pruebas documentales que respalden la situación contrafáctica descrita en el formulario de solicitud. Las PYME no están sujetas a esta obligación. |
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(63)

Además, las grandes empresas deben presentar pruebas documentales que respalden la situación contrafáctica descrita en el formulario de solicitud. Las PYME no están sujetas a esta obligación.

| (64) | La autoridad otorgante debe comprobar la credibilidad de la situación contrafáctica y confirmar que la ayuda regional tiene el efecto incentivador necesario correspondiente a una de las situaciones descritas en el punto 57. Una situación contrafáctica es creíble si es auténtica y guarda relación con los factores decisorios imperantes en el momento de la decisión del beneficiario por lo que se refiere a la inversión. |
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(64)

La autoridad otorgante debe comprobar la credibilidad de la situación contrafáctica y confirmar que la ayuda regional tiene el efecto incentivador necesario correspondiente a una de las situaciones descritas en el punto 57. Una situación contrafáctica es creíble si es auténtica y guarda relación con los factores decisorios imperantes en el momento de la decisión del beneficiario por lo que se refiere a la inversión.

3.5.2.   Ayuda a la inversión individual notificada

| (65) | Además de los requisitos expuestos en los puntos 60 a 64, en el caso de la ayuda individual notificada (33), el Estado de la AELC tiene que aportar pruebas claras de que la ayuda tiene un impacto real en la elección de la inversión o de la localización (34). El Estado de la AELC debe precisar cuál de las situaciones descritas en el punto 57 se aplica. Para permitir una evaluación completa, el Estado de la AELC debe aportar no solo información referente al proyecto beneficiario, sino también una descripción completa de la situación contrafáctica, suponiendo que ninguna autoridad pública en el EEE concediera una ayuda al beneficiario. |
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(65)

Además de los requisitos expuestos en los puntos 60 a 64, en el caso de la ayuda individual notificada (33), el Estado de la AELC tiene que aportar pruebas claras de que la ayuda tiene un impacto real en la elección de la inversión o de la localización (34). El Estado de la AELC debe precisar cuál de las situaciones descritas en el punto 57 se aplica. Para permitir una evaluación completa, el Estado de la AELC debe aportar no solo información referente al proyecto beneficiario, sino también una descripción completa de la situación contrafáctica, suponiendo que ninguna autoridad pública en el EEE concediera una ayuda al beneficiario.

| (66) | En la situación 1, el Estado de la AELC podría probar que la ayuda tiene efecto incentivador presentando documentos de la empresa que muestren que la inversión no habría sido rentable sin la ayuda. |
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(66)

En la situación 1, el Estado de la AELC podría probar que la ayuda tiene efecto incentivador presentando documentos de la empresa que muestren que la inversión no habría sido rentable sin la ayuda.

| (67) | En la situación 2, el Estado de la AELC podría probar que la ayuda tiene efecto incentivador presentando documentos de la empresa que muestren que se ha hecho una comparación entre los costes y beneficios de la localización en la zona en cuestión y los de la zona o zonas alternativas. El Órgano comprueba si estas comparaciones son realistas. |
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(67)

En la situación 2, el Estado de la AELC podría probar que la ayuda tiene efecto incentivador presentando documentos de la empresa que muestren que se ha hecho una comparación entre los costes y beneficios de la localización en la zona en cuestión y los de la zona o zonas alternativas. El Órgano comprueba si estas comparaciones son realistas.

| (68) | Se invita a los Estados de la AELC, en especial, a basarse en documentos oficiales del Consejo de Administración, evaluaciones de riesgo (que incluyan una evaluación de los riesgos inherentes a la localización), informes financieros, planes internos de negocios, dictámenes de expertos y otros estudios relacionados con el proyecto de inversión objeto de la evaluación. Los documentos que contengan información sobre previsiones de la demanda, de costes y financieras, los documentos presentados a un comité de inversión y que desarrollen varias hipótesis de inversión, o los documentos facilitados a las instituciones financieras podrían ayudar a los Estados de la AELC a demostrar el efecto incentivador. |
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(68)

Se invita a los Estados de la AELC, en especial, a basarse en documentos oficiales del Consejo de Administración, evaluaciones de riesgo (que incluyan una evaluación de los riesgos inherentes a la localización), informes financieros, planes internos de negocios, dictámenes de expertos y otros estudios relacionados con el proyecto de inversión objeto de la evaluación. Los documentos que contengan información sobre previsiones de la demanda, de costes y financieras, los documentos presentados a un comité de inversión y que desarrollen varias hipótesis de inversión, o los documentos facilitados a las instituciones financieras podrían ayudar a los Estados de la AELC a demostrar el efecto incentivador.

| (69) | En este contexto, y en especial en la situación 1, el nivel de rentabilidad se puede evaluar por referencia a los métodos que son práctica estándar en el sector en cuestión, entre ellos métodos para evaluar el valor actual neto del proyecto (VAN) (35), la tasa interna de rentabilidad (TIR) (36)o la rentabilidad media de los fondos invertidos (ROCE). La rentabilidad del proyecto debe compararse con las tasas normales de rentabilidad aplicadas por la empresa a otros proyectos de inversión de índole similar. Si no se dispone de estas tasas, la rentabilidad del proyecto se comparará con el coste de capital de la empresa en su conjunto o con la tasa de rentabilidad registrada habitualmente en el sector en cuestión. |
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(69)

En este contexto, y en especial en la situación 1, el nivel de rentabilidad se puede evaluar por referencia a los métodos que son práctica estándar en el sector en cuestión, entre ellos métodos para evaluar el valor actual neto del proyecto (VAN) (35), la tasa interna de rentabilidad (TIR) (36)o la rentabilidad media de los fondos invertidos (ROCE). La rentabilidad del proyecto debe compararse con las tasas normales de rentabilidad aplicadas por la empresa a otros proyectos de inversión de índole similar. Si no se dispone de estas tasas, la rentabilidad del proyecto se comparará con el coste de capital de la empresa en su conjunto o con la tasa de rentabilidad registrada habitualmente en el sector en cuestión.

| (70) | Si la ayuda no modifica la conducta del beneficiario estimulando la inversión (adicional) en la zona en cuestión, no hay un efecto positivo para la región. Por lo tanto, la ayuda no se considerará compatible con el mercado interior cuando esté claro que se iba a realizar en la región la misma inversión aunque no se hubiera concedido la ayuda. |
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(70)

Si la ayuda no modifica la conducta del beneficiario estimulando la inversión (adicional) en la zona en cuestión, no hay un efecto positivo para la región. Por lo tanto, la ayuda no se considerará compatible con el mercado interior cuando esté claro que se iba a realizar en la región la misma inversión aunque no se hubiera concedido la ayuda.

3.5.3.   Regímenes de ayudas de funcionamiento

| (71) | En los regímenes de ayudas de funcionamiento, se considerará que la ayuda tiene efecto incentivador si es probable que, sin la ayuda, el nivel de actividad económica en la zona o región en cuestión se reduciría significativamente debido a los problemas que la ayuda pretende resolver. |
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(71)

En los regímenes de ayudas de funcionamiento, se considerará que la ayuda tiene efecto incentivador si es probable que, sin la ayuda, el nivel de actividad económica en la zona o región en cuestión se reduciría significativamente debido a los problemas que la ayuda pretende resolver.

| (72) | Por tanto, el Órgano considerará que la ayuda induce actividad económica adicional en las zonas o regiones en cuestión si el Estado de la AELC ha demostrado la existencia y la naturaleza sustancial de tales problemas en la zona en cuestión (véanse los puntos 42 y 43). |
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(72)

Por tanto, el Órgano considerará que la ayuda induce actividad económica adicional en las zonas o regiones en cuestión si el Estado de la AELC ha demostrado la existencia y la naturaleza sustancial de tales problemas en la zona en cuestión (véanse los puntos 42 y 43).

3.6.   PROPORCIONALIDAD DEL IMPORTE DE LA AYUDA (AYUDA LIMITADA AL MÍNIMO NECESARIO)

| (73) | En principio, el importe de la ayuda regional debe limitarse al mínimo necesario para inducir una inversión adicional o actividad en la zona de que se trate. |
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(73)

En principio, el importe de la ayuda regional debe limitarse al mínimo necesario para inducir una inversión adicional o actividad en la zona de que se trate.

| (74) | Como norma general, la ayuda notificada individualmente se considerará que está limitada al mínimo si el importe de la ayuda corresponde a los costes netos extra de ejecutar la inversión en la zona en cuestión, frente a la situación contrafáctica en la que no hay ayuda. De la misma manera, en el caso de ayudas a la inversión concedidas a grandes empresas, el Estado de la AELC debe garantizar que el importe de la ayuda se limita al mínimo sobre la base del «planteamiento de costes netos extra». |
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(74)

Como norma general, la ayuda notificada individualmente se considerará que está limitada al mínimo si el importe de la ayuda corresponde a los costes netos extra de ejecutar la inversión en la zona en cuestión, frente a la situación contrafáctica en la que no hay ayuda. De la misma manera, en el caso de ayudas a la inversión concedidas a grandes empresas, el Estado de la AELC debe garantizar que el importe de la ayuda se limita al mínimo sobre la base del «planteamiento de costes netos extra».

| (75) | En la situación 1 (decisión de invertir), por tanto, el importe de la ayuda no debe superar el mínimo necesario para que el proyecto sea suficientemente rentable, por ejemplo, aumentar su TIR por encima de las tasas normales de rentabilidad aplicadas por la empresa a otros proyectos de inversión de índole similar o, si se dispone de ello, aumentar su TIR por encima del coste de capital de la empresa en su conjunto o por encima de las tasas de rentabilidad registradas habitualmente en el sector en cuestión. |
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(75)

En la situación 1 (decisión de invertir), por tanto, el importe de la ayuda no debe superar el mínimo necesario para que el proyecto sea suficientemente rentable, por ejemplo, aumentar su TIR por encima de las tasas normales de rentabilidad aplicadas por la empresa a otros proyectos de inversión de índole similar o, si se dispone de ello, aumentar su TIR por encima del coste de capital de la empresa en su conjunto o por encima de las tasas de rentabilidad registradas habitualmente en el sector en cuestión.

| (76) | En la situación 2 (incentivo a la localización), el importe de la ayuda no debe superar la diferencia entre el valor actual neto de la inversión para la zona en cuestión y el valor actual neto en la localización alternativa. Se deben tener en cuenta todos los costes y beneficios relevantes, incluidos, por ejemplo, los costes administrativos, los de transporte, los de formación no cubiertos por ayudas a la formación y también las diferencias salariales. Sin embargo, cuando la localización alternativa se encuentre en el EEE, no se tomarán en cuenta las subvenciones concedidas en esa otra localización. |
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(76)

En la situación 2 (incentivo a la localización), el importe de la ayuda no debe superar la diferencia entre el valor actual neto de la inversión para la zona en cuestión y el valor actual neto en la localización alternativa. Se deben tener en cuenta todos los costes y beneficios relevantes, incluidos, por ejemplo, los costes administrativos, los de transporte, los de formación no cubiertos por ayudas a la formación y también las diferencias salariales. Sin embargo, cuando la localización alternativa se encuentre en el EEE, no se tomarán en cuenta las subvenciones concedidas en esa otra localización.

| (77) | Para garantizar la previsibilidad y unas condiciones equitativas, el Órgano además aplica intensidades máximas de ayuda (37) para la ayuda a la inversión. Estas intensidades máximas de ayuda tienen una doble finalidad. |
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(77)

Para garantizar la previsibilidad y unas condiciones equitativas, el Órgano además aplica intensidades máximas de ayuda (37) para la ayuda a la inversión. Estas intensidades máximas de ayuda tienen una doble finalidad.

| (78) | En primer lugar, en los regímenes notificados, estas intensidades máximas de ayuda sirven como recintos protegidos para las PYME: mientras la intensidad de ayuda se mantenga por debajo del máximo permisible, se considera cumplido el criterio de «ayuda limitada al mínimo necesario». |
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(78)

En primer lugar, en los regímenes notificados, estas intensidades máximas de ayuda sirven como recintos protegidos para las PYME: mientras la intensidad de ayuda se mantenga por debajo del máximo permisible, se considera cumplido el criterio de «ayuda limitada al mínimo necesario».

| (79) | En segundo lugar, en todos los demás casos, las intensidades máximas de ayuda se utilizan como tope para el «planteamiento de costes netos extra» descrito en los puntos 75 y 76. |
| --- | --- |

(79)

En segundo lugar, en todos los demás casos, las intensidades máximas de ayuda se utilizan como tope para el «planteamiento de costes netos extra» descrito en los puntos 75 y 76.

| (80) | Las intensidades máximas de ayuda se modulan en función de tres criterios:






  a) | la situación socioeconómica de la zona en cuestión, como indicador de en qué medida la zona necesita seguir desarrollándose y, potencialmente, en qué medida padece una desventaja para atraer y mantener actividad económica; |
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(80)

Las intensidades máximas de ayuda se modulan en función de tres criterios:

a)

la situación socioeconómica de la zona en cuestión, como indicador de en qué medida la zona necesita seguir desarrollándose y, potencialmente, en qué medida padece una desventaja para atraer y mantener actividad económica;

| b) | el tamaño del beneficiario como indicador de las dificultades específicas para financiar o ejecutar un proyecto en la zona, y |
| --- | --- |

b)

el tamaño del beneficiario como indicador de las dificultades específicas para financiar o ejecutar un proyecto en la zona, y

| c) | el tamaño del proyecto de inversión, como indicador del nivel esperado de falseamiento de la competencia y el comercio. |
| --- | --- |

c)

el tamaño del proyecto de inversión, como indicador del nivel esperado de falseamiento de la competencia y el comercio.

| (81) | En consecuencia, se autorizan intensidades de ayuda más elevadas (y que, potencialmente, dan lugar a mayores falseamientos del comercio y la competencia) cuanto menos desarrollada es la región a la que van destinadas, y si el beneficiario de la ayuda es una PYME. |
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(81)

En consecuencia, se autorizan intensidades de ayuda más elevadas (y que, potencialmente, dan lugar a mayores falseamientos del comercio y la competencia) cuanto menos desarrollada es la región a la que van destinadas, y si el beneficiario de la ayuda es una PYME.

| (82) | Habida cuenta del mayor falseamiento de la competencia y el comercio previsto, la intensidad máxima de ayuda en los grandes proyectos de inversión debe reducirse utilizando el mecanismo definido en el punto 20, letra c). |
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(82)

Habida cuenta del mayor falseamiento de la competencia y el comercio previsto, la intensidad máxima de ayuda en los grandes proyectos de inversión debe reducirse utilizando el mecanismo definido en el punto 20, letra c).

3.6.1.   Regímenes de ayudas a la inversión

| (83) | Enel caso de ayudas a las PYME, pueden utilizarse las intensidades máximas de ayuda incrementadas descritas en la sección 5.4. No obstante, las PYME no pueden beneficiarse de estas intensidades incrementadas cuando la inversión esté relacionada con un gran proyecto de inversión. |
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(83)

Enel caso de ayudas a las PYME, pueden utilizarse las intensidades máximas de ayuda incrementadas descritas en la sección 5.4. No obstante, las PYME no pueden beneficiarse de estas intensidades incrementadas cuando la inversión esté relacionada con un gran proyecto de inversión.

| (84) | En el caso de ayudas a grandes empresas, el Estado de la AELC debe garantizar que el importe de la ayuda corresponde a los costes netos extra de ejecutar la inversión en la zona en cuestión, frente a la situación contrafáctica en la que no hay ayuda. Debe utilizarse el método explicado en los puntos 75 y 76 junto con las intensidades máximas de ayuda como tope. |
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(84)

En el caso de ayudas a grandes empresas, el Estado de la AELC debe garantizar que el importe de la ayuda corresponde a los costes netos extra de ejecutar la inversión en la zona en cuestión, frente a la situación contrafáctica en la que no hay ayuda. Debe utilizarse el método explicado en los puntos 75 y 76 junto con las intensidades máximas de ayuda como tope.

| (85) | En el caso de ayudas a grandes proyectos de inversión, debe respetarse que la ayuda no supere la intensidad reducida. Cuando la ayuda se concede a un beneficiario para una inversión que se considere que forma parte de una inversión única, la ayuda debe reducirse para los costes subvencionables que superen 50 millones EUR (38). |
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(85)

En el caso de ayudas a grandes proyectos de inversión, debe respetarse que la ayuda no supere la intensidad reducida. Cuando la ayuda se concede a un beneficiario para una inversión que se considere que forma parte de una inversión única, la ayuda debe reducirse para los costes subvencionables que superen 50 millones EUR (38).

| (86) | La intensidad máxima de ayuda y el importe de ayuda por proyecto debe calcularlos la autoridad otorgante al conceder la ayuda. La intensidad de ayuda debe calcularse sobre la base de un equivalente de subvención bruto, o bien en relación con los costes subvencionables totales de la inversión o con los costes salariales subvencionables declarados por el beneficiario de la ayuda al solicitar la misma. |
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(86)

La intensidad máxima de ayuda y el importe de ayuda por proyecto debe calcularlos la autoridad otorgante al conceder la ayuda. La intensidad de ayuda debe calcularse sobre la base de un equivalente de subvención bruto, o bien en relación con los costes subvencionables totales de la inversión o con los costes salariales subvencionables declarados por el beneficiario de la ayuda al solicitar la misma.

| (87) | Si la ayuda a la inversión calculada en función de los costes de inversión se combina con ayudas a la inversión regionales calculadas en función de los costes salariales, la ayuda total no debe superar el importe más elevado de ayuda resultante de cualquiera de los cálculos hasta la intensidad máxima de ayuda autorizable para la zona en cuestión. |
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(87)

Si la ayuda a la inversión calculada en función de los costes de inversión se combina con ayudas a la inversión regionales calculadas en función de los costes salariales, la ayuda total no debe superar el importe más elevado de ayuda resultante de cualquiera de los cálculos hasta la intensidad máxima de ayuda autorizable para la zona en cuestión.

| (88) | La ayuda a la inversión puede concederse de forma concurrente en virtud de varios regímenes de ayuda regionales o acumularse con ayuda ad hoc, siempre y cuando la ayuda total procedente de todas las fuentes no supere la intensidad máxima de ayuda autorizable por proyecto que debe calcular de antemano la primera autoridad otorgante. |
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(88)

La ayuda a la inversión puede concederse de forma concurrente en virtud de varios regímenes de ayuda regionales o acumularse con ayuda ad hoc, siempre y cuando la ayuda total procedente de todas las fuentes no supere la intensidad máxima de ayuda autorizable por proyecto que debe calcular de antemano la primera autoridad otorgante.

| (89) | En el caso de una inversión inicial vinculada a la cooperación territorial europea (CTE), los proyectos que cumplan los criterios expuestos en el Reglamento por el que se establecen disposiciones específicas relativas al apoyo del Fondo Europeo de Desarrollo Regional al objetivo de cooperación territorial europea (39), la intensidad de ayuda que se aplica en la zona en la que está ubicada la inversión inicial se aplicará a todos los participantes en el proyecto. Si la inversión inicial está situada en dos o más zonas asistidas, la intensidad máxima de ayuda será la aplicable en la zona asistida en la que se haya incurrido en la mayor parte de los costes subvencionables. Las inversiones iniciales realizadas por grandes empresas en zonas «c» solo se pueden beneficiar de ayuda regional en el contexto de proyectos CTE si se trata de inversiones iniciales en favor de nuevas actividades económicas o nuevos productos. |
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(89)

En el caso de una inversión inicial vinculada a la cooperación territorial europea (CTE), los proyectos que cumplan los criterios expuestos en el Reglamento por el que se establecen disposiciones específicas relativas al apoyo del Fondo Europeo de Desarrollo Regional al objetivo de cooperación territorial europea (39), la intensidad de ayuda que se aplica en la zona en la que está ubicada la inversión inicial se aplicará a todos los participantes en el proyecto. Si la inversión inicial está situada en dos o más zonas asistidas, la intensidad máxima de ayuda será la aplicable en la zona asistida en la que se haya incurrido en la mayor parte de los costes subvencionables. Las inversiones iniciales realizadas por grandes empresas en zonas «c» solo se pueden beneficiar de ayuda regional en el contexto de proyectos CTE si se trata de inversiones iniciales en favor de nuevas actividades económicas o nuevos productos.

3.6.1.1.   Costes subvencionables calculados en función de los costes de inversión

| (90) | Los activos adquiridos deberán ser nuevos, excepto para las PYME o en el caso de la adquisición de un establecimiento (40). |
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(90)

Los activos adquiridos deberán ser nuevos, excepto para las PYME o en el caso de la adquisición de un establecimiento (40).

| (91) | En el caso de las PYME, también podrán considerarse subvencionables hasta el 50 % de los costes de estudios preparatorios y los costes de consultoría relacionados con la inversión. |
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(91)

En el caso de las PYME, también podrán considerarse subvencionables hasta el 50 % de los costes de estudios preparatorios y los costes de consultoría relacionados con la inversión.

| (92) | En el caso de ayudas concedidas para una transformación fundamental en el proceso de producción, los costes subvencionables deben superar la amortización de los activos relativos a la actividad que se va a modernizar de los tres ejercicios fiscales anteriores. |
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(92)

En el caso de ayudas concedidas para una transformación fundamental en el proceso de producción, los costes subvencionables deben superar la amortización de los activos relativos a la actividad que se va a modernizar de los tres ejercicios fiscales anteriores.

| (93) | En el caso de ayudas concedidas para una diversificación de un establecimiento existente, los costes subvencionables deben superar como mínimo el 200 % del valor contable de los activos que se reutilizan, registrados en el ejercicio fiscal anterior al inicio de los trabajos. |
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(93)

En el caso de ayudas concedidas para una diversificación de un establecimiento existente, los costes subvencionables deben superar como mínimo el 200 % del valor contable de los activos que se reutilizan, registrados en el ejercicio fiscal anterior al inicio de los trabajos.

| (94) | Los costes relativos al arrendamiento de activos materiales podrán tenerse en cuenta en las siguientes condiciones:






  a) | en el caso de terrenos y edificios, el arrendamiento deberá mantenerse durante un mínimo de cinco años después de la fecha prevista de finalización del proyecto de inversión o de tres años en el caso de las PYME; |
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(94)

Los costes relativos al arrendamiento de activos materiales podrán tenerse en cuenta en las siguientes condiciones:

a)

en el caso de terrenos y edificios, el arrendamiento deberá mantenerse durante un mínimo de cinco años después de la fecha prevista de finalización del proyecto de inversión o de tres años en el caso de las PYME;

| b) | en el caso de instalaciones o maquinaria, el arrendamiento debe constituir un arrendamiento financiero e incluir la obligación de que el beneficiario de la ayuda adquiera el activo al término del contrato de arrendamiento. |
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b)

en el caso de instalaciones o maquinaria, el arrendamiento debe constituir un arrendamiento financiero e incluir la obligación de que el beneficiario de la ayuda adquiera el activo al término del contrato de arrendamiento.

| (95) | En el caso de la adquisición de un establecimiento, únicamente deberán tomarse en consideración los costes de la adquisición de activos a terceros no relacionados con el comprador. La operación deberá tener lugar en condiciones de mercado. Cuando la ayuda ya se haya concedido para la adquisición de activos antes de su compra, los costes de esos activos deben deducirse de los costes subvencionables relacionados con la adquisición de un establecimiento. Si la adquisición de un establecimiento va acompañada de una inversión adicional que puede recibir ayuda, los costes subvencionables de esta última inversión debe añadirse a los costes de la compra de los activos del establecimiento. |
| --- | --- |

(95)

En el caso de la adquisición de un establecimiento, únicamente deberán tomarse en consideración los costes de la adquisición de activos a terceros no relacionados con el comprador. La operación deberá tener lugar en condiciones de mercado. Cuando la ayuda ya se haya concedido para la adquisición de activos antes de su compra, los costes de esos activos deben deducirse de los costes subvencionables relacionados con la adquisición de un establecimiento. Si la adquisición de un establecimiento va acompañada de una inversión adicional que puede recibir ayuda, los costes subvencionables de esta última inversión debe añadirse a los costes de la compra de los activos del establecimiento.

| (96) | En el caso de las grandes empresas, los costes de los activos inmateriales únicamente serán subvencionables hasta un límite del 50 % del total de los costes de inversión subvencionables del proyecto. En el caso de las PYME, se podrá tomar en cuenta la totalidad de los costes relativos a los activos inmateriales. |
| --- | --- |

(96)

En el caso de las grandes empresas, los costes de los activos inmateriales únicamente serán subvencionables hasta un límite del 50 % del total de los costes de inversión subvencionables del proyecto. En el caso de las PYME, se podrá tomar en cuenta la totalidad de los costes relativos a los activos inmateriales.

| (97) | Los activos inmateriales que pueden considerarse para el cálculo de los costes de inversión deben permanecer asociados con la zona asistida en cuestión y no deben transferirse a otras regiones. Para ello, los activos inmateriales deben reunir las siguientes condiciones:






  a) | se utilizarán exclusivamente en el establecimiento beneficiario de la ayuda; |
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(97)

Los activos inmateriales que pueden considerarse para el cálculo de los costes de inversión deben permanecer asociados con la zona asistida en cuestión y no deben transferirse a otras regiones. Para ello, los activos inmateriales deben reunir las siguientes condiciones:

a)

se utilizarán exclusivamente en el establecimiento beneficiario de la ayuda;

| b) | deben ser amortizables; |
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b)

deben ser amortizables;

| c) | deben adquirirse en condiciones de mercado a terceros no relacionados con el comprador. |
| --- | --- |

c)

deben adquirirse en condiciones de mercado a terceros no relacionados con el comprador.

| (98) | Los activos inmateriales deberán incluirse en los activos de la empresa beneficiaria y permanecer asociados con el proyecto para el que se concede la ayuda durante al menos cinco años (tres años en el caso de las PYME). |
| --- | --- |

(98)

Los activos inmateriales deberán incluirse en los activos de la empresa beneficiaria y permanecer asociados con el proyecto para el que se concede la ayuda durante al menos cinco años (tres años en el caso de las PYME).

3.6.1.2.   Costes subvencionables calculados en función de los costes salariales

| (99) | Las ayudas regionales podrán también calcularse en función de los costes salariales previstos que se deriven de la creación de puestos de trabajo a través de una inversión inicial. La ayuda solo puede compensar los costes salariales estimados para la persona contratada, calculados durante dos años, y la intensidad resultante no puede superar la intensidad de ayuda aplicable en la zona en cuestión. |
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(99)

Las ayudas regionales podrán también calcularse en función de los costes salariales previstos que se deriven de la creación de puestos de trabajo a través de una inversión inicial. La ayuda solo puede compensar los costes salariales estimados para la persona contratada, calculados durante dos años, y la intensidad resultante no puede superar la intensidad de ayuda aplicable en la zona en cuestión.

3.6.2.   Ayuda a la inversión individual notificada

| (100) | En la situación 1 (decisión de invertir) el Órgano verificará si el importe de la ayuda supera el mínimo necesario para que el proyecto sea suficientemente rentable, utilizando el método expuesto en el punto 75. |
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(100)

En la situación 1 (decisión de invertir) el Órgano verificará si el importe de la ayuda supera el mínimo necesario para que el proyecto sea suficientemente rentable, utilizando el método expuesto en el punto 75.

| (101) | En la situación 2 (decisiones de localización), para un incentivo a la localización, el Órgano comparará el valor actual neto de la inversión para la zona en cuestión con el valor actual neto correspondiente a la inversión en la localización alternativa, utilizando el método expuesto en el punto 76. |
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(101)

En la situación 2 (decisiones de localización), para un incentivo a la localización, el Órgano comparará el valor actual neto de la inversión para la zona en cuestión con el valor actual neto correspondiente a la inversión en la localización alternativa, utilizando el método expuesto en el punto 76.

| (102) | Los cálculos utilizados para analizar el efecto incentivador también pueden utilizarse para evaluar si la ayuda es proporcional. El Estado de la AELC debe demostrar la proporcionalidad mediante documentos como los mencionados en el punto 68. |
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(102)

Los cálculos utilizados para analizar el efecto incentivador también pueden utilizarse para evaluar si la ayuda es proporcional. El Estado de la AELC debe demostrar la proporcionalidad mediante documentos como los mencionados en el punto 68.

| (103) | La intensidad de ayuda no debe superar la intensidad de ayuda ajustada permisible. |
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(103)

La intensidad de ayuda no debe superar la intensidad de ayuda ajustada permisible.

3.6.3.   Regímenes de ayudas de funcionamiento

| (104) | El Estado de la AELC debe demostrar que el nivel de la ayuda es proporcional a los problemas que la ayuda pretende resolver. |
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(104)

El Estado de la AELC debe demostrar que el nivel de la ayuda es proporcional a los problemas que la ayuda pretende resolver.

| (105) | En particular, deben respetarse las siguientes condiciones:






  a) | la ayuda debe determinarse en relación con un conjunto preestablecido de costes subvencionables plenamente imputables a los problemas que la ayuda pretende resolver, demostrado por el Estado de la AELC; |
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(105)

En particular, deben respetarse las siguientes condiciones:

a)

la ayuda debe determinarse en relación con un conjunto preestablecido de costes subvencionables plenamente imputables a los problemas que la ayuda pretende resolver, demostrado por el Estado de la AELC;

| b) | la ayuda debe limitarse a una determinada proporción del conjunto preestablecido de dichos costes subvencionables y no superar esos costes; |
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b)

la ayuda debe limitarse a una determinada proporción del conjunto preestablecido de dichos costes subvencionables y no superar esos costes;

| c) | el importe de ayuda por beneficiario debe ser proporcional al nivel de los problemas que realmente padece cada beneficiario. |
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c)

el importe de ayuda por beneficiario debe ser proporcional al nivel de los problemas que realmente padece cada beneficiario.

3.7.   EVITAR EFECTOS NEGATIVOS INDEBIDOS SOBRE LA COMPETENCIA Y EL COMERCIO

| (106) | Para que la ayuda sea compatible, los efectos negativos de la medida de ayuda en términos de falseamiento de la competencia e impacto en el comercio entre los Estados de la AELC deben ser limitados y ser superados por los efectos positivos en cuanto a contribución al objetivo de interés común. Pueden señalarse algunas situaciones en las que los efectos negativos manifiestamente superan cualesquiera efectos positivos, lo que significa que la ayuda no puede ser considerada compatible con el mercado interior. |
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(106)

Para que la ayuda sea compatible, los efectos negativos de la medida de ayuda en términos de falseamiento de la competencia e impacto en el comercio entre los Estados de la AELC deben ser limitados y ser superados por los efectos positivos en cuanto a contribución al objetivo de interés común. Pueden señalarse algunas situaciones en las que los efectos negativos manifiestamente superan cualesquiera efectos positivos, lo que significa que la ayuda no puede ser considerada compatible con el mercado interior.

3.7.1.   Consideraciones generales

| (107) | Las ayudas de finalidad regional pueden causar dos potenciales falseamientos principales de la competencia y el comercio. Se trata de falseamiento en los mercados de producto y de los efectos de localización. Ambos tipos pueden dar lugar a ineficiencias de asignación (que socavan el resultado económico del mercado interior) y a problemas de distribución (distribución de la actividad económica entre las regiones). |
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(107)

Las ayudas de finalidad regional pueden causar dos potenciales falseamientos principales de la competencia y el comercio. Se trata de falseamiento en los mercados de producto y de los efectos de localización. Ambos tipos pueden dar lugar a ineficiencias de asignación (que socavan el resultado económico del mercado interior) y a problemas de distribución (distribución de la actividad económica entre las regiones).

| (108) | Un efecto potencialmente lesivo de las ayudas estatales es que impiden que los mecanismos de mercado produzcan resultados eficientes premiando a los productores más eficientes y ejerciendo presión sobre los menos eficientes para que mejoren, reestructuren o abandonen el mercado. Un desarrollo sustancial de la capacidad inducido por la ayuda estatal en un mercado poco productivo podría en particular falsear indebidamente la competencia, pues la creación o el mantenimiento del exceso de capacidad podría dar lugar a una compresión de los márgenes de beneficio y a una reducción de las inversiones de los competidores o incluso a la salida de estos del mercado. Esto podría llevar a una situación en la que competidores, que de otra manera podrían mantenerse en el mercado, se vieran expulsados de él. También se puede impedir la entrada o la expansión de empresas en el mercado y reducir los incentivos para que los competidores innoven. Esto da lugar a estructuras de mercado ineficientes que también son lesivas a largo plazo para los consumidores. Por otra parte, la disponibilidad de ayuda puede inducir un comportamiento acomodaticio o temerario por parte de beneficiarios potenciales. El efecto a largo plazo sobre los resultados globales del sector probablemente será negativo. |
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(108)

Un efecto potencialmente lesivo de las ayudas estatales es que impiden que los mecanismos de mercado produzcan resultados eficientes premiando a los productores más eficientes y ejerciendo presión sobre los menos eficientes para que mejoren, reestructuren o abandonen el mercado. Un desarrollo sustancial de la capacidad inducido por la ayuda estatal en un mercado poco productivo podría en particular falsear indebidamente la competencia, pues la creación o el mantenimiento del exceso de capacidad podría dar lugar a una compresión de los márgenes de beneficio y a una reducción de las inversiones de los competidores o incluso a la salida de estos del mercado. Esto podría llevar a una situación en la que competidores, que de otra manera podrían mantenerse en el mercado, se vieran expulsados de él. También se puede impedir la entrada o la expansión de empresas en el mercado y reducir los incentivos para que los competidores innoven. Esto da lugar a estructuras de mercado ineficientes que también son lesivas a largo plazo para los consumidores. Por otra parte, la disponibilidad de ayuda puede inducir un comportamiento acomodaticio o temerario por parte de beneficiarios potenciales. El efecto a largo plazo sobre los resultados globales del sector probablemente será negativo.

| (109) | La ayuda puede también tener efectos falseadores en cuanto a incrementar o mantener un poder de mercado sustancial por parte del beneficiario. Incluso si la ayuda no refuerza el poder de mercado sustancial directamente, puede hacerlo indirectamente, disuadiendo de expandirse a competidores existentes o induciendo su salida, o disuadiendo de entrar a nuevos competidores. |
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(109)

La ayuda puede también tener efectos falseadores en cuanto a incrementar o mantener un poder de mercado sustancial por parte del beneficiario. Incluso si la ayuda no refuerza el poder de mercado sustancial directamente, puede hacerlo indirectamente, disuadiendo de expandirse a competidores existentes o induciendo su salida, o disuadiendo de entrar a nuevos competidores.

| (110) | Aparte del falseamiento en los mercados de producto, la ayuda regional por su naturaleza también afecta a la localización de la actividad económica. Cuando una zona atrae una inversión gracias a la ayuda, otra zona pierde esa oportunidad. Estos efectos negativos en las zonas afectadas adversamente por la ayuda podrán sentirse en la pérdida de actividad económica y en los empleos perdidos, incluso a nivel de los subcontratistas. También puede sentirse en la pérdida de externalidades positivas (por ejemplo, efecto de agrupamiento, difusión de conocimientos, educación y formación, etc.). |
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(110)

Aparte del falseamiento en los mercados de producto, la ayuda regional por su naturaleza también afecta a la localización de la actividad económica. Cuando una zona atrae una inversión gracias a la ayuda, otra zona pierde esa oportunidad. Estos efectos negativos en las zonas afectadas adversamente por la ayuda podrán sentirse en la pérdida de actividad económica y en los empleos perdidos, incluso a nivel de los subcontratistas. También puede sentirse en la pérdida de externalidades positivas (por ejemplo, efecto de agrupamiento, difusión de conocimientos, educación y formación, etc.).

| (111) | La especificidad geográfica de las ayudas de finalidad regional las distingue de otras formas de ayuda horizontal. Una característica particular de la ayuda regional es que pretende influir en la decisión de los inversores sobre la localización de los proyectos de inversión. Cuando la ayuda regional compensa los costes adicionales que se derivan de las desventajas regionales y apoya la inversión adicional en zonas asistidas sin detraerla de otras zonas asistidas, contribuye no solo al desarrollo de la región, sino también a la cohesión y, en definitiva, beneficia al conjunto del EEE. Por lo que se refiere a los efectos potenciales negativos sobre la localización de la ayuda regional, estos están ya limitados en cierta medida en los mapas de ayudas regionales que definen exhaustivamente las zonas en las que puede concederse ayuda regional, teniendo en cuenta los objetivos políticos de equidad y cohesión y las intensidades máximas de ayuda permisibles. No obstante, sigue siendo importante entender lo que habría sucedido sin la ayuda para evaluar el impacto real de la ayuda en el objetivo de cohesión. |
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(111)

La especificidad geográfica de las ayudas de finalidad regional las distingue de otras formas de ayuda horizontal. Una característica particular de la ayuda regional es que pretende influir en la decisión de los inversores sobre la localización de los proyectos de inversión. Cuando la ayuda regional compensa los costes adicionales que se derivan de las desventajas regionales y apoya la inversión adicional en zonas asistidas sin detraerla de otras zonas asistidas, contribuye no solo al desarrollo de la región, sino también a la cohesión y, en definitiva, beneficia al conjunto del EEE. Por lo que se refiere a los efectos potenciales negativos sobre la localización de la ayuda regional, estos están ya limitados en cierta medida en los mapas de ayudas regionales que definen exhaustivamente las zonas en las que puede concederse ayuda regional, teniendo en cuenta los objetivos políticos de equidad y cohesión y las intensidades máximas de ayuda permisibles. No obstante, sigue siendo importante entender lo que habría sucedido sin la ayuda para evaluar el impacto real de la ayuda en el objetivo de cohesión.

3.7.2.   Efectos negativos manifiestos

| (112) | El Órgano detecta una serie de situaciones en las que los efectos negativos de la ayuda manifiestamente superan cualesquiera efectos positivos, por lo que la ayuda no puede ser declarada compatible con el mercado interior. |
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(112)

El Órgano detecta una serie de situaciones en las que los efectos negativos de la ayuda manifiestamente superan cualesquiera efectos positivos, por lo que la ayuda no puede ser declarada compatible con el mercado interior.

| (113) | El Órgano establece intensidades máximas de ayuda. Se trata de un requisito básico de proporcionalidad, cuyo objetivo es evitar el uso de ayuda estatal para proyectos en los que el ratio entre el importe de la ayuda y los costes subvencionables se considere muy elevado y especialmente probable que sea falseador. En general, cuanto mayores sean los efectos positivos que el proyecto beneficiario probablemente produzca y mayor la necesidad de ayuda, más elevado será también el tope de intensidad de la ayuda. |
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(113)

El Órgano establece intensidades máximas de ayuda. Se trata de un requisito básico de proporcionalidad, cuyo objetivo es evitar el uso de ayuda estatal para proyectos en los que el ratio entre el importe de la ayuda y los costes subvencionables se considere muy elevado y especialmente probable que sea falseador. En general, cuanto mayores sean los efectos positivos que el proyecto beneficiario probablemente produzca y mayor la necesidad de ayuda, más elevado será también el tope de intensidad de la ayuda.

| (114) | En la situación 1 (decisiones de inversión), cuando la creación de capacidad del proyecto se produzca en un mercado que está estructuralmente en declive absoluto, el Órgano considerará que tiene un efecto negativo que difícilmente se verá compensado por ningún efecto positivo. |
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(114)

En la situación 1 (decisiones de inversión), cuando la creación de capacidad del proyecto se produzca en un mercado que está estructuralmente en declive absoluto, el Órgano considerará que tiene un efecto negativo que difícilmente se verá compensado por ningún efecto positivo.

| (115) | En la situación 2 (decisiones de localización), en los casos en que, sin la ayuda, la inversión se habría localizado en una región con una intensidad de ayuda regional más elevada o igual que la región que se considera, constituirá un efecto negativo que difícilmente se verá compensado por cualesquiera efectos positivos, ya que es contrario a la propia lógica de la ayuda regional. |
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(115)

En la situación 2 (decisiones de localización), en los casos en que, sin la ayuda, la inversión se habría localizado en una región con una intensidad de ayuda regional más elevada o igual que la región que se considera, constituirá un efecto negativo que difícilmente se verá compensado por cualesquiera efectos positivos, ya que es contrario a la propia lógica de la ayuda regional.

| (116) | Cuando el beneficiario cese en la misma actividad o en una actividad similar en otra zona del EEE y deslocalice esa actividad, trasladándola a la zona objetivo, si existe un nexo causal entre la ayuda y la deslocalización, constituirá un efecto negativo que difícilmente se verá compensado por cualesquiera elementos positivos. |
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(116)

Cuando el beneficiario cese en la misma actividad o en una actividad similar en otra zona del EEE y deslocalice esa actividad, trasladándola a la zona objetivo, si existe un nexo causal entre la ayuda y la deslocalización, constituirá un efecto negativo que difícilmente se verá compensado por cualesquiera elementos positivos.

| (117) | Al evaluar las medidas notificadas, el Órgano solicitará toda la información necesaria para considerar si la ayuda estatal daría lugar a una pérdida sustancial de empleo en las localizaciones existentes en el EEE. |
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(117)

Al evaluar las medidas notificadas, el Órgano solicitará toda la información necesaria para considerar si la ayuda estatal daría lugar a una pérdida sustancial de empleo en las localizaciones existentes en el EEE.

3.7.3.   Regímenes de ayudas a la inversión

| (118) | Los regímenes de ayudas a la inversión no deben dar lugar a falseamientos importantes de la competencia y el comercio. En particular, incluso cuando el falseamiento pueda considerarse limitado a nivel individual (siempre y cuando se cumplan todas las condiciones para la ayuda a la inversión), de manera acumulativa, los regímenes pueden producir niveles elevados de falseamiento. Estos falseamientos podrían afectar a los mercados de producción al crear o agravar una situación de exceso de capacidad o creando, incrementando o manteniendo el poder de mercado sustancial de algunos beneficiarios de forma que afecte negativamente a los incentivos dinámicos. La ayuda disponible en virtud de regímenes puede también llevar a una pérdida sustancial de actividad económica en otras zonas del EEE. En el caso de un régimen centrado en determinados sectores, el riesgo de tales falseamientos es aún más pronunciado. |
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(118)

Los regímenes de ayudas a la inversión no deben dar lugar a falseamientos importantes de la competencia y el comercio. En particular, incluso cuando el falseamiento pueda considerarse limitado a nivel individual (siempre y cuando se cumplan todas las condiciones para la ayuda a la inversión), de manera acumulativa, los regímenes pueden producir niveles elevados de falseamiento. Estos falseamientos podrían afectar a los mercados de producción al crear o agravar una situación de exceso de capacidad o creando, incrementando o manteniendo el poder de mercado sustancial de algunos beneficiarios de forma que afecte negativamente a los incentivos dinámicos. La ayuda disponible en virtud de regímenes puede también llevar a una pérdida sustancial de actividad económica en otras zonas del EEE. En el caso de un régimen centrado en determinados sectores, el riesgo de tales falseamientos es aún más pronunciado.

| (119) | Por consiguiente, el Estado de la AELC tiene que demostrar que estos efectos negativos se limitarán al mínimo teniendo en cuenta, por ejemplo, el tamaño de los proyectos en cuestión, los importes de ayudas individuales y acumulativas, los beneficiarios previstos, así como las características de los sectores a los que va destinada. Para que el Órgano pueda evaluar los efectos probablemente negativos, el Estado de la AELC podría presentar cualquier evaluación de impacto de que disponga, así como las evaluaciones ex post realizadas de regímenes similares anteriores. |
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(119)

Por consiguiente, el Estado de la AELC tiene que demostrar que estos efectos negativos se limitarán al mínimo teniendo en cuenta, por ejemplo, el tamaño de los proyectos en cuestión, los importes de ayudas individuales y acumulativas, los beneficiarios previstos, así como las características de los sectores a los que va destinada. Para que el Órgano pueda evaluar los efectos probablemente negativos, el Estado de la AELC podría presentar cualquier evaluación de impacto de que disponga, así como las evaluaciones ex post realizadas de regímenes similares anteriores.

| (120) | Al conceder ayuda en virtud de un régimen a proyectos individuales, la autoridad otorgante debe verificar que la ayuda no produce los efectos negativos manifiestos descritos en el punto 115. Esta verificación puede basarse en la información recibida del beneficiario al solicitar la ayuda y en la declaración realizada en el formulario de solicitud de ayuda normalizado en el que debe indicarse la localización alternativa si no hubiera ayuda. |
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(120)

Al conceder ayuda en virtud de un régimen a proyectos individuales, la autoridad otorgante debe verificar que la ayuda no produce los efectos negativos manifiestos descritos en el punto 115. Esta verificación puede basarse en la información recibida del beneficiario al solicitar la ayuda y en la declaración realizada en el formulario de solicitud de ayuda normalizado en el que debe indicarse la localización alternativa si no hubiera ayuda.

3.7.4.   Ayuda a la inversión individual notificada

| (121) | Al evaluar los efectos negativos de la ayuda individual notificada, el Órgano distingue entre las dos situaciones contrafácticas descritas en los puntos 100 y 101. |
| --- | --- |

(121)

Al evaluar los efectos negativos de la ayuda individual notificada, el Órgano distingue entre las dos situaciones contrafácticas descritas en los puntos 100 y 101.

3.7.4.1.   En la situación 1 (decisiones de inversión)

| (122) | En la situación 1, el Órgano hace especial hincapié en los efectos negativos relacionados con el desarrollo de exceso de capacidad en las industrias en declive, la prevención de la salida y el concepto de poder de mercado sustancial. Estos efectos negativos se describen en los puntos 123 a 132 y deben contrarrestarse con los efectos positivos de la ayuda. No obstante, si se demuestra que la ayuda daría lugar a los efectos negativos manifiestos descritos en el punto 114, la ayuda no puede considerarse compatible con el mercado interior porque difícilmente se verán compensados por cualesquiera elementos positivos. |
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(122)

En la situación 1, el Órgano hace especial hincapié en los efectos negativos relacionados con el desarrollo de exceso de capacidad en las industrias en declive, la prevención de la salida y el concepto de poder de mercado sustancial. Estos efectos negativos se describen en los puntos 123 a 132 y deben contrarrestarse con los efectos positivos de la ayuda. No obstante, si se demuestra que la ayuda daría lugar a los efectos negativos manifiestos descritos en el punto 114, la ayuda no puede considerarse compatible con el mercado interior porque difícilmente se verán compensados por cualesquiera elementos positivos.

| (123) | Para identificar y evaluar el falseamiento potencial de la competencia y el comercio, los Estados de la AELC aportarán pruebas que permitan al Órgano identificar los mercados de producto en cuestión (es decir, los productos afectados por el cambio en el comportamiento del beneficiario) e identificar a los competidores y clientes/consumidores afectados. |
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(123)

Para identificar y evaluar el falseamiento potencial de la competencia y el comercio, los Estados de la AELC aportarán pruebas que permitan al Órgano identificar los mercados de producto en cuestión (es decir, los productos afectados por el cambio en el comportamiento del beneficiario) e identificar a los competidores y clientes/consumidores afectados.

| (124) | El Órgano utilizará diversos criterios para evaluar este falseamiento potencial, como la estructura de mercado del producto en cuestión, los resultados del mercado (mercado en declive o en crecimiento), el proceso de selección del beneficiario de la ayuda, los obstáculos a la entrada y salida y la diferenciación del producto. |
| --- | --- |

(124)

El Órgano utilizará diversos criterios para evaluar este falseamiento potencial, como la estructura de mercado del producto en cuestión, los resultados del mercado (mercado en declive o en crecimiento), el proceso de selección del beneficiario de la ayuda, los obstáculos a la entrada y salida y la diferenciación del producto.

| (125) | Una dependencia sistemática de la ayuda estatal por parte de una empresa podría indicar que la empresa no es capaz de resistir la competencia por sí misma o que disfruta de ventajas indebidas frente a sus competidores. |
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(125)

Una dependencia sistemática de la ayuda estatal por parte de una empresa podría indicar que la empresa no es capaz de resistir la competencia por sí misma o que disfruta de ventajas indebidas frente a sus competidores.

| (126) | El Órgano distingue dos fuentes principales de efectos negativos potenciales sobre los mercados de producto:






  a) | casos de desarrollo significativo de la capacidad que producen o agravan una situación existente de exceso de capacidad, especialmente en un mercado en declive, y |
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(126)

El Órgano distingue dos fuentes principales de efectos negativos potenciales sobre los mercados de producto:

a)

casos de desarrollo significativo de la capacidad que producen o agravan una situación existente de exceso de capacidad, especialmente en un mercado en declive, y

| b) | casos en los que el beneficiario de la ayuda tiene un poder de mercado sustancial. |
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b)

casos en los que el beneficiario de la ayuda tiene un poder de mercado sustancial.

| (127) | Para evaluar si la ayuda puede servir para crear o mantener estructuras de mercado ineficientes, el Órgano tendrá en cuenta la capacidad de producción adicional creada por el proyecto y si el mercado es poco productivo. |
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(127)

Para evaluar si la ayuda puede servir para crear o mantener estructuras de mercado ineficientes, el Órgano tendrá en cuenta la capacidad de producción adicional creada por el proyecto y si el mercado es poco productivo.

| (128) | Cuando el mercado en cuestión esté creciendo, normalmente habrá menos razones de preocupación de que la ayuda afecte negativamente a los incentivos dinámicos o dificulte indebidamente la salida del mismo o la entrada en él. |
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(128)

Cuando el mercado en cuestión esté creciendo, normalmente habrá menos razones de preocupación de que la ayuda afecte negativamente a los incentivos dinámicos o dificulte indebidamente la salida del mismo o la entrada en él.

| (129) | En mercados en declive hay más motivos de preocupación. A este respecto, el Órgano distingue entre aquellos casos en los que, considerado a largo plazo, el mercado de referencia está estructuralmente en declive (es decir, registra una tasa de crecimiento negativa), y aquellos en los que el mercado de referencia está en declive relativo (es decir, con una tasa de crecimiento positiva, pero no superior a un parámetro de referencia de la tasa de crecimiento). |
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(129)

En mercados en declive hay más motivos de preocupación. A este respecto, el Órgano distingue entre aquellos casos en los que, considerado a largo plazo, el mercado de referencia está estructuralmente en declive (es decir, registra una tasa de crecimiento negativa), y aquellos en los que el mercado de referencia está en declive relativo (es decir, con una tasa de crecimiento positiva, pero no superior a un parámetro de referencia de la tasa de crecimiento).

| (130) | La escasa productividad del mercado se medirá normalmente en relación con el PIB del EEE durante los últimos tres años anteriores al comienzo del proyecto (parámetro de referencia); también puede establecerse en función de tasas de crecimiento proyectadas para los siguientes tres a cinco años. Los indicadores pueden incluir el previsible crecimiento futuro del mercado afectado y los consiguientes índices de utilización de la capacidad esperados, así como el probable impacto del aumento de capacidad en los competidores debido a sus efectos sobre los precios y márgenes de beneficio. |
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(130)

La escasa productividad del mercado se medirá normalmente en relación con el PIB del EEE durante los últimos tres años anteriores al comienzo del proyecto (parámetro de referencia); también puede establecerse en función de tasas de crecimiento proyectadas para los siguientes tres a cinco años. Los indicadores pueden incluir el previsible crecimiento futuro del mercado afectado y los consiguientes índices de utilización de la capacidad esperados, así como el probable impacto del aumento de capacidad en los competidores debido a sus efectos sobre los precios y márgenes de beneficio.

| (131) | En algunos casos, evaluar el crecimiento del mercado de producto en el EEE puede no ser adecuado para evaluar enteramente los efectos de la ayuda, en especial si el mercado geográfico es de dimensión mundial. En estos casos, el Órgano considerará el efecto de la ayuda sobre las estructuras del mercado en cuestión, en especial, su potencial para excluir productores en el EEE. |
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(131)

En algunos casos, evaluar el crecimiento del mercado de producto en el EEE puede no ser adecuado para evaluar enteramente los efectos de la ayuda, en especial si el mercado geográfico es de dimensión mundial. En estos casos, el Órgano considerará el efecto de la ayuda sobre las estructuras del mercado en cuestión, en especial, su potencial para excluir productores en el EEE.

| (132) | Para evaluar la existencia de un poder de mercado sustancial, el Órgano tendrá en cuenta la posición del beneficiario durante un período de tiempo antes de recibir la ayuda y su posición en el mercado prevista después de finalizada la inversión. El Órgano tendrá en cuenta las cuotas de mercado del beneficiario así como las cuotas de mercado de sus competidores y otros factores relevantes, incluidos, por ejemplo, la estructura de mercado en función de la concentración existente en él, los posibles obstáculos a la entrada (41), el poder de la demanda (42) y los obstáculos a la expansión o a la salida del mercado. |
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(132)

Para evaluar la existencia de un poder de mercado sustancial, el Órgano tendrá en cuenta la posición del beneficiario durante un período de tiempo antes de recibir la ayuda y su posición en el mercado prevista después de finalizada la inversión. El Órgano tendrá en cuenta las cuotas de mercado del beneficiario así como las cuotas de mercado de sus competidores y otros factores relevantes, incluidos, por ejemplo, la estructura de mercado en función de la concentración existente en él, los posibles obstáculos a la entrada (41), el poder de la demanda (42) y los obstáculos a la expansión o a la salida del mercado.

3.7.4.2.   En la situación 2(decisiones de localización)

| (133) | Si el análisis contrafáctico sugiere que, sin la ayuda, la inversión hubiera seguido adelante en otra localización (situación 2) que pertenece al mismo mercado geográfico considerando el producto de referencia, y si la ayuda es proporcional, los posibles resultados en cuanto a exceso de capacidad o poder de mercado sustancial serían en principio los mismos independientemente de la ayuda. En tales casos, los efectos positivos de la ayuda es probable que sobrepasen los limitados efectos negativos sobre la competencia. No obstante, cuando la localización alternativa se encuentra en el EEE, al Órgano le preocupan especialmente los efectos negativos vinculados a la localización alternativa y, por consiguiente, si la ayuda produce los efectos negativos manifiestos descritos en los puntos 115 y 116 no puede considerarse compatible con el mercado interior porque difícilmente se verán compensados por cualesquiera elementos positivos. |
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(133)

Si el análisis contrafáctico sugiere que, sin la ayuda, la inversión hubiera seguido adelante en otra localización (situación 2) que pertenece al mismo mercado geográfico considerando el producto de referencia, y si la ayuda es proporcional, los posibles resultados en cuanto a exceso de capacidad o poder de mercado sustancial serían en principio los mismos independientemente de la ayuda. En tales casos, los efectos positivos de la ayuda es probable que sobrepasen los limitados efectos negativos sobre la competencia. No obstante, cuando la localización alternativa se encuentra en el EEE, al Órgano le preocupan especialmente los efectos negativos vinculados a la localización alternativa y, por consiguiente, si la ayuda produce los efectos negativos manifiestos descritos en los puntos 115 y 116 no puede considerarse compatible con el mercado interior porque difícilmente se verán compensados por cualesquiera elementos positivos.

3.7.5.   Regímenes de ayudas de funcionamiento

| (134) | Si la ayuda es necesaria y proporcional para lograr el objetivo común descrito en la subsección 3.2.3, los efectos negativos de la ayuda probablemente se compensen con sus efectos positivos. No obstante, en algunos casos, la ayuda puede dar lugar a cambios en la estructura del mercado o en las características de un sector o industria que podrían falsear significativamente la competencia mediante obstáculos a la entrada y a la salida, efectos de sustitución o desplazamiento de flujos comerciales. En esos casos, los efectos negativos detectados difícilmente se verán compensados por cualesquiera efectos positivos. |
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(134)

Si la ayuda es necesaria y proporcional para lograr el objetivo común descrito en la subsección 3.2.3, los efectos negativos de la ayuda probablemente se compensen con sus efectos positivos. No obstante, en algunos casos, la ayuda puede dar lugar a cambios en la estructura del mercado o en las características de un sector o industria que podrían falsear significativamente la competencia mediante obstáculos a la entrada y a la salida, efectos de sustitución o desplazamiento de flujos comerciales. En esos casos, los efectos negativos detectados difícilmente se verán compensados por cualesquiera efectos positivos.

3.8.   TRANSPARENCIA

| (135) | Los Estados de la AELC deben publicar en un sitio web central o en un sitio web único que recoja información de varios sitios web (por ejemplo, sitios web regionales), como mínimo la siguiente información sobre las medidas de ayuda estatal notificadas: texto del régimen de ayuda notificado y sus disposiciones de aplicación, autoridad que concede la ayuda, beneficiarios individuales, importe de la ayuda por beneficiario e intensidad de ayuda. Estos requisitos se aplican a las ayudas individuales concedidas en virtud de regímenes notificados así como a las ayudas ad hoc. Esta información debe publicarse una vez se haya tomado la decisión de concesión, conservarse como mínimo diez años y estar a disposición del público general sin restricciones (43). |
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(135)

Los Estados de la AELC deben publicar en un sitio web central o en un sitio web único que recoja información de varios sitios web (por ejemplo, sitios web regionales), como mínimo la siguiente información sobre las medidas de ayuda estatal notificadas: texto del régimen de ayuda notificado y sus disposiciones de aplicación, autoridad que concede la ayuda, beneficiarios individuales, importe de la ayuda por beneficiario e intensidad de ayuda. Estos requisitos se aplican a las ayudas individuales concedidas en virtud de regímenes notificados así como a las ayudas ad hoc. Esta información debe publicarse una vez se haya tomado la decisión de concesión, conservarse como mínimo diez años y estar a disposición del público general sin restricciones (43).

4.   EVALUACIÓN

| (136) | Para garantizar aún más que los falseamientos de la competencia y el comercio son limitados, el Órgano puede solicitar que determinados regímenes tengan una duración limitada (generalmente, cuatro años o menos) y a la evaluación mencionada en el punto 27. |
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(136)

Para garantizar aún más que los falseamientos de la competencia y el comercio son limitados, el Órgano puede solicitar que determinados regímenes tengan una duración limitada (generalmente, cuatro años o menos) y a la evaluación mencionada en el punto 27.

| (137) | Se realizarán evaluaciones de aquellos regímenes en los que el falseamiento potencial sea especialmente elevado, es decir, que puedan restringir la competencia significativamente, si su ejecución no se revisa a su debido tiempo. |
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(137)

Se realizarán evaluaciones de aquellos regímenes en los que el falseamiento potencial sea especialmente elevado, es decir, que puedan restringir la competencia significativamente, si su ejecución no se revisa a su debido tiempo.

| (138) | Dados los objetivos de la evaluación y con el fin de no imponer una carga desproporcionada a los Estados de la AELC en lo referente a ayudas de pequeña cuantía, esta obligación puede imponerse solo a regímenes de ayuda de grandes presupuestos que incluyan características nuevas, o cuando se prevean cambios importantes en el mercado, en la tecnología o en la normativa. La evaluación deberá efectuarla un experto independiente de la autoridad que concede la ayuda estatal sobre la base de una metodología común (44) y deberá hacerse pública. La evaluación deberá presentarse al Órgano con suficiente antelación para permitir la valoración de la posible prórroga de la medida de ayuda y, en cualquier caso, al expirar el régimen. El ámbito y la metodología exactos de la evaluación que se va a realizar se definirán en la decisión por la que se aprueba el régimen de ayuda. Toda medida de ayuda posterior con objetivos similares deberá tener en cuenta los resultados de la evaluación. |
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(138)

Dados los objetivos de la evaluación y con el fin de no imponer una carga desproporcionada a los Estados de la AELC en lo referente a ayudas de pequeña cuantía, esta obligación puede imponerse solo a regímenes de ayuda de grandes presupuestos que incluyan características nuevas, o cuando se prevean cambios importantes en el mercado, en la tecnología o en la normativa. La evaluación deberá efectuarla un experto independiente de la autoridad que concede la ayuda estatal sobre la base de una metodología común (44) y deberá hacerse pública. La evaluación deberá presentarse al Órgano con suficiente antelación para permitir la valoración de la posible prórroga de la medida de ayuda y, en cualquier caso, al expirar el régimen. El ámbito y la metodología exactos de la evaluación que se va a realizar se definirán en la decisión por la que se aprueba el régimen de ayuda. Toda medida de ayuda posterior con objetivos similares deberá tener en cuenta los resultados de la evaluación.

5.   MAPAS DE AYUDAS REGIONALES

| (139) | En la presente sección, el Órgano expone los criterios para designar las zonas que cumplen las condiciones del artículo 61, apartado 3, letras a) y c), del Acuerdo EEE. Las zonas que cumplan estas condiciones y que los Estados de la AELC quieran designar como zonas «a» y «c» deben estar identificadas en un mapa de ayudas regionales que debe ser notificado al Órgano y aprobado por este antes de que pueda concederse ayuda regional a empresas situadas en las zonas designadas. Los mapas deben especificar también las intensidades máximas de ayuda en estas zonas. |
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(139)

En la presente sección, el Órgano expone los criterios para designar las zonas que cumplen las condiciones del artículo 61, apartado 3, letras a) y c), del Acuerdo EEE. Las zonas que cumplan estas condiciones y que los Estados de la AELC quieran designar como zonas «a» y «c» deben estar identificadas en un mapa de ayudas regionales que debe ser notificado al Órgano y aprobado por este antes de que pueda concederse ayuda regional a empresas situadas en las zonas designadas. Los mapas deben especificar también las intensidades máximas de ayuda en estas zonas.

5.1.   COBERTURA DE POBLACIÓN ADMISIBLE A EFECTOS DE LAS AYUDAS DE FINALIDAD REGIONAL

| (140) | Dado que la concesión de ayudas de finalidad regional es una excepción de la prohibición general de ayuda estatal establecida en el artículo 61, apartado 1, del Acuerdo EEE, el Órgano considera que la cobertura de población combinada total de las zonas «a» y «c» en los países del EEE debe ser inferior a la de las zonas no designadas. |
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(140)

Dado que la concesión de ayudas de finalidad regional es una excepción de la prohibición general de ayuda estatal establecida en el artículo 61, apartado 1, del Acuerdo EEE, el Órgano considera que la cobertura de población combinada total de las zonas «a» y «c» en los países del EEE debe ser inferior a la de las zonas no designadas.

| (141) | En las Directrices del Órgano sobre las ayudas estatales de finalidad regional para el período 2007-2013 (45), la cobertura de población nacional se fijó sobre la base de las regiones con baja densidad de población de conformidad con el artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE. El límite máximo de población nacional para Noruega se fijó en el 29,08 % y para Islandia en el 31,6 %. |
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(141)

En las Directrices del Órgano sobre las ayudas estatales de finalidad regional para el período 2007-2013 (45), la cobertura de población nacional se fijó sobre la base de las regiones con baja densidad de población de conformidad con el artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE. El límite máximo de población nacional para Noruega se fijó en el 29,08 % y para Islandia en el 31,6 %.

| (142) | Los Estados de la AELC tienen determinadas especificidades que deben tenerse en cuenta al determinar la cobertura de población subvencionable:






  a) | debido al relativamente elevado PIB per cápita de los países de la AELC, ninguna región puede optar a la excepción en virtud del artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE (46); |
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(142)

Los Estados de la AELC tienen determinadas especificidades que deben tenerse en cuenta al determinar la cobertura de población subvencionable:

a)

debido al relativamente elevado PIB per cápita de los países de la AELC, ninguna región puede optar a la excepción en virtud del artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE (46);

| b) | muchas regiones de los Estados de la AELC son regiones con baja densidad de población. |
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b)

muchas regiones de los Estados de la AELC son regiones con baja densidad de población.

Debido a tales especificidades, el Órgano fijará la cobertura de población nacional sobre la base de las regiones con baja densidad de población, al igual que en las Directrices sobre las ayudas estatales de finalidad regional para el período 2007-2013 (47).

Noruega tiene ocho regiones estadísticas de nivel 3 con baja densidad de población, que suponen el 25,51 % de la población noruega. Por tanto, la cobertura de población nacional de Noruega para el período 2014-2020 es del 25,51 %.

Islandia tiene dos regiones estadísticas de nivel 3 en total, una de ellas con baja densidad de población, que suponen el 36,5 % de la población islandesa. Por tanto, la cobertura de población nacional de Islandia para el período 2014-2020 es del 36,5 %.

Liechtenstein no tiene ninguna región de baja densidad de población y por lo tanto ninguna región subvencionable basándose en este criterio.

5.2.   EXCEPCIÓN DEL ARTÍCULO 61, APARTADO 3, LETRA a), DEL ACUERDO EEE

| (143) | El artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE dispone que podrán considerarse compatibles con el mercado interior «las ayudas destinadas a favorecer el desarrollo económico de regiones en las que el nivel de vida sea anormalmente bajo o en las que exista una grave situación de subempleo». Según el Tribunal de Justicia, «la utilización de los términos “anormalmente” y “grave” en la excepción recogida en el artículo [107], apartado 3, letra a), [del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea], indica que esta solo es aplicable a las regiones en las que la situación económica sea extremadamente desfavorable en relación con el conjunto de la [Unión]» (48). |
| --- | --- |

(143)

El artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE dispone que podrán considerarse compatibles con el mercado interior «las ayudas destinadas a favorecer el desarrollo económico de regiones en las que el nivel de vida sea anormalmente bajo o en las que exista una grave situación de subempleo». Según el Tribunal de Justicia, «la utilización de los términos “anormalmente” y “grave” en la excepción recogida en el artículo [107], apartado 3, letra a), [del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea], indica que esta solo es aplicable a las regiones en las que la situación económica sea extremadamente desfavorable en relación con el conjunto de la [Unión]» (48).

| (144) | El Órgano considera que se cumplen las condiciones establecidas en el artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE si se trata de una región estadística de nivel 2 con un producto nacional bruto (PIB) per cápita, medido en niveles de poder adquisitivo (SPA), inferior al 75 % de la media del EEE. El PIB per cápita (49) de cada región y la media del EEE que deben utilizarse en el análisis se determinan mediante referencia a la estadística oficial. No obstante, actualmente ninguna región estadística de nivel 2 en los países de la AELC cumple esta condición (50). Por tanto, ninguna región de los países de la AELC puede optar a la excepción del artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE. |
| --- | --- |

(144)

El Órgano considera que se cumplen las condiciones establecidas en el artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE si se trata de una región estadística de nivel 2 con un producto nacional bruto (PIB) per cápita, medido en niveles de poder adquisitivo (SPA), inferior al 75 % de la media del EEE. El PIB per cápita (49) de cada región y la media del EEE que deben utilizarse en el análisis se determinan mediante referencia a la estadística oficial. No obstante, actualmente ninguna región estadística de nivel 2 en los países de la AELC cumple esta condición (50). Por tanto, ninguna región de los países de la AELC puede optar a la excepción del artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE.

5.3.   EXCEPCIÓN DEL ARTÍCULO 61, APARTADO 3, LETRA c), DEL ACUERDO EEE

| (145) | El artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE dispone que «la ayuda destinada a facilitar el desarrollo de determinadas actividades económicas o de determinadas regiones económicas puede considerarse compatible con el mercado interior siempre que no altere las condiciones de los intercambios de forma contraria al interés común». Según el Tribunal de Justicia, «[l]a excepción recogida en la letra c) del apartado 3 del artículo [107] [...], permite el desarrollo de determinadas regiones, sin estar limitada por las circunstancias económicas previstas en la letra a) del apartado 3 del artículo [107], siempre que las ayudas a ellas destinadas “no alteren las condiciones de los intercambios en forma contraria al interés común”. Esta disposición concede a la Comisión la facultad de autorizar ayudas destinadas a promover el desarrollo económico de aquellas regiones de un Estado miembro desfavorecidas en relación con la media nacional» (51). En opinión del Órgano, lo mismo se aplica en virtud del artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE. |
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(145)

El artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE dispone que «la ayuda destinada a facilitar el desarrollo de determinadas actividades económicas o de determinadas regiones económicas puede considerarse compatible con el mercado interior siempre que no altere las condiciones de los intercambios de forma contraria al interés común». Según el Tribunal de Justicia, «[l]a excepción recogida en la letra c) del apartado 3 del artículo [107] [...], permite el desarrollo de determinadas regiones, sin estar limitada por las circunstancias económicas previstas en la letra a) del apartado 3 del artículo [107], siempre que las ayudas a ellas destinadas “no alteren las condiciones de los intercambios en forma contraria al interés común”. Esta disposición concede a la Comisión la facultad de autorizar ayudas destinadas a promover el desarrollo económico de aquellas regiones de un Estado miembro desfavorecidas en relación con la media nacional» (51). En opinión del Órgano, lo mismo se aplica en virtud del artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE.

| (146) | La Comisión Europea ha definido, en sus correspondientes Directrices, la metodología que deberá aplicarse para determinar la cobertura de población nacional subvencionable en los Estados miembros. Este método conlleva los siguientes pasos: |
| --- | --- |

(146)

La Comisión Europea ha definido, en sus correspondientes Directrices, la metodología que deberá aplicarse para determinar la cobertura de población nacional subvencionable en los Estados miembros. Este método conlleva los siguientes pasos:

| (147) | Según las Directrices de la Comisión, hay dos categorías de zonas «c»:






  a) | zonas que cumplen determinadas condiciones preestablecidas y que, por tanto, el Estado miembro de la UE puede designar como zonas «c» sin otras justificaciones («zonas “c” predeterminadas»); |
| --- | --- | --- |

(147)

Según las Directrices de la Comisión, hay dos categorías de zonas «c»:

a)

zonas que cumplen determinadas condiciones preestablecidas y que, por tanto, el Estado miembro de la UE puede designar como zonas «c» sin otras justificaciones («zonas “c” predeterminadas»);

| b) | zonas que un Estado miembro de la UE puede, a su discreción, designar como zonas «c», siempre y cuando el Estado miembro demuestre que dichas zonas cumplen determinados criterios socioeconómicos («zonas “c” no predeterminadas»). |
| --- | --- |

b)

zonas que un Estado miembro de la UE puede, a su discreción, designar como zonas «c», siempre y cuando el Estado miembro demuestre que dichas zonas cumplen determinados criterios socioeconómicos («zonas “c” no predeterminadas»).

| (148) | La cobertura para zonas «c» predeterminadas, según las Directrices de la Comisión, se asigna según una metodología específica establecida en la sección 5.3.1 de dichas Directrices. Esta metodología supone que las anteriores zonas «a» durante el período 2011-2013, junto con las zonas de escasa densidad de población, se consideren zonas «c» predeterminadas. Dado que los Estados de la AELC no tenían zonas «a» en ese período, únicamente entran en esta categoría las zonas de escasa densidad de población. |
| --- | --- |

(148)

La cobertura para zonas «c» predeterminadas, según las Directrices de la Comisión, se asigna según una metodología específica establecida en la sección 5.3.1 de dichas Directrices. Esta metodología supone que las anteriores zonas «a» durante el período 2011-2013, junto con las zonas de escasa densidad de población, se consideren zonas «c» predeterminadas. Dado que los Estados de la AELC no tenían zonas «a» en ese período, únicamente entran en esta categoría las zonas de escasa densidad de población.

5.3.1.   Zonas «c» predeterminadas

| (149) | Para las zonas de baja densidad de población, los Estados de la AELC deberían en principio designar regiones estadísticas de nivel 2 con menos de 8 habitantes por km2 o regiones estadísticas de nivel 3 con menos de 12,5 habitantes por km2. No obstante, los Estados de la AELC podrán designar partes de regiones estadísticas de nivel 3 con menos de 12,5 habitantes por km2 u otras zonas adyacentes y contiguas a las regiones estadísticas de nivel 3, siempre y cuando las zonas designadas tengan menos de 12,5 habitantes por km2 y su designación no supere la asignación específica de cobertura «c» contemplada en el punto 142. Para las zonas de muy baja densidad de población, los Estados de la AELC podrán designar partes de regiones estadísticas de nivel 2 en el caso de Noruega y de nivel 3 en el de Islandia con menos de 8 habitantes por km2 u otras zonas adyacentes y contiguas a esas regiones estadísticas, siempre y cuando las zonas designadas tengan menos de 8 habitantes por km2 y su designación no supere la asignación específica de cobertura «c» contemplada en el punto 61. |
| --- | --- |

(149)

Para las zonas de baja densidad de población, los Estados de la AELC deberían en principio designar regiones estadísticas de nivel 2 con menos de 8 habitantes por km2 o regiones estadísticas de nivel 3 con menos de 12,5 habitantes por km2. No obstante, los Estados de la AELC podrán designar partes de regiones estadísticas de nivel 3 con menos de 12,5 habitantes por km2 u otras zonas adyacentes y contiguas a las regiones estadísticas de nivel 3, siempre y cuando las zonas designadas tengan menos de 12,5 habitantes por km2 y su designación no supere la asignación específica de cobertura «c» contemplada en el punto 142. Para las zonas de muy baja densidad de población, los Estados de la AELC podrán designar partes de regiones estadísticas de nivel 2 en el caso de Noruega y de nivel 3 en el de Islandia con menos de 8 habitantes por km2 u otras zonas adyacentes y contiguas a esas regiones estadísticas, siempre y cuando las zonas designadas tengan menos de 8 habitantes por km2 y su designación no supere la asignación específica de cobertura «c» contemplada en el punto 61.

5.3.2.   Zonas «c» no predeterminadas

| (150) | El Órgano considera que los criterios utilizados por los Estados de la AELC para designar zonas «c» deben reflejar la diversidad de las situaciones en las que puede estar justificada la concesión de ayuda de finalidad regional. Los criterios deben, por tanto, contemplar determinados problemas socioeconómicos, geográficos o estructurales que probablemente se presenten en zonas «c» y deben ofrecer garantías suficientes de que la concesión de ayudas de finalidad regional no afectará adversamente a las condiciones comerciales en medida contraria al interés común. |
| --- | --- |

(150)

El Órgano considera que los criterios utilizados por los Estados de la AELC para designar zonas «c» deben reflejar la diversidad de las situaciones en las que puede estar justificada la concesión de ayuda de finalidad regional. Los criterios deben, por tanto, contemplar determinados problemas socioeconómicos, geográficos o estructurales que probablemente se presenten en zonas «c» y deben ofrecer garantías suficientes de que la concesión de ayudas de finalidad regional no afectará adversamente a las condiciones comerciales en medida contraria al interés común.

| (151) | En consecuencia, un Estado de la AELC podrá designar como zonas «c» las zonas «c» no predeterminadas definidas en función de los siguientes criterios:






  a) | Criterio 1: zonas contiguas de al menos 100 000 habitantes (52) situadas en regiones estadísticas de nivel 2 o nivel 3 que tengan:






  — | un PIB per cápita inferior o igual a la media de la EU-27, o |
| --- | --- | --- | --- |

(151)

En consecuencia, un Estado de la AELC podrá designar como zonas «c» las zonas «c» no predeterminadas definidas en función de los siguientes criterios:

a)

Criterio 1: zonas contiguas de al menos 100 000 habitantes (52) situadas en regiones estadísticas de nivel 2 o nivel 3 que tengan:

—

un PIB per cápita inferior o igual a la media de la EU-27, o

| — | una tasa de desempleo superior o igual al 115 % de la media nacional (53). |
| --- | --- |

—

una tasa de desempleo superior o igual al 115 % de la media nacional (53).

| b) | Criterio 2: regiones estadísticas de nivel 3 de menos de 100 000 habitantes que tengan:






  — | un PIB per cápita inferior o igual a la media de la EU-27, o |
| --- | --- | --- |

b)

Criterio 2: regiones estadísticas de nivel 3 de menos de 100 000 habitantes que tengan:

—

un PIB per cápita inferior o igual a la media de la EU-27, o

| — | una tasa de desempleo superior o igual al 115 % de la media nacional. |
| --- | --- |

—

una tasa de desempleo superior o igual al 115 % de la media nacional.

| c) | Criterio 3: islas o zonas contiguas caracterizadas por un aislamiento geográfico similar (por ejemplo, penínsulas o zonas montañosas) que tengan:






  — | un PIB per cápita inferior o igual a la media de la EU-27 (54), o |
| --- | --- | --- |

c)

Criterio 3: islas o zonas contiguas caracterizadas por un aislamiento geográfico similar (por ejemplo, penínsulas o zonas montañosas) que tengan:

—

un PIB per cápita inferior o igual a la media de la EU-27 (54), o

| — | una tasa de desempleo superior o igual al 115 % de la media nacional (55), o |
| --- | --- |

—

una tasa de desempleo superior o igual al 115 % de la media nacional (55), o

| — | menos de 5 000 habitantes. |
| --- | --- |

—

menos de 5 000 habitantes.

| d) | Criterio 4: regiones estadísticas de nivel 3 o partes de las mismas que formen una zona contigua, que sean adyacentes a una zona «a» o que compartan fronteras terrestres con un país que no sea Estado miembro ni del EEE ni de la Asociación Europea de Libre Comercio (AELC). |
| --- | --- |

d)

Criterio 4: regiones estadísticas de nivel 3 o partes de las mismas que formen una zona contigua, que sean adyacentes a una zona «a» o que compartan fronteras terrestres con un país que no sea Estado miembro ni del EEE ni de la Asociación Europea de Libre Comercio (AELC).

| e) | Criterio 5: zonas contiguas de al menos 50 000 habitantes (56) que se encuentren sometidas a importantes cambios estructurales o atraviesen crisis relativamente graves, siempre y cuando dichas zonas no estén situadas en regiones estadísticas de nivel 3 o zonas contiguas que cumplan las condiciones para ser designadas como zonas predeterminadas o en virtud de los criterios 1 a 4 (57). |
| --- | --- |

e)

Criterio 5: zonas contiguas de al menos 50 000 habitantes (56) que se encuentren sometidas a importantes cambios estructurales o atraviesen crisis relativamente graves, siempre y cuando dichas zonas no estén situadas en regiones estadísticas de nivel 3 o zonas contiguas que cumplan las condiciones para ser designadas como zonas predeterminadas o en virtud de los criterios 1 a 4 (57).

| (152) | A los efectos de aplicar los criterios expuestos en el punto 151, el concepto de zonas contiguas se refiere a zonas de unidad administrativa local 2 (UAL 2) (58) o a un grupo de zonas UAL 2 completas (59). Se considerará que un grupo de zonas UAL 2 forma una zona contigua si cada una de dichas zonas en el grupo comparte una frontera administrativa con otra zona del grupo (60). |
| --- | --- |

(152)

A los efectos de aplicar los criterios expuestos en el punto 151, el concepto de zonas contiguas se refiere a zonas de unidad administrativa local 2 (UAL 2) (58) o a un grupo de zonas UAL 2 completas (59). Se considerará que un grupo de zonas UAL 2 forma una zona contigua si cada una de dichas zonas en el grupo comparte una frontera administrativa con otra zona del grupo (60).

| (153) | La observancia de la cobertura de población autorizada a cada Estado de la AELC se determinará en función de los datos más recientes sobre la población residente total en las zonas en cuestión, publicados por la oficina nacional de estadística. |
| --- | --- |

(153)

La observancia de la cobertura de población autorizada a cada Estado de la AELC se determinará en función de los datos más recientes sobre la población residente total en las zonas en cuestión, publicados por la oficina nacional de estadística.

5.4.   INTENSIDADES MÁXIMAS DE AYUDA APLICABLES A LA AYUDA A LA INVERSIÓN REGIONAL

| (154) | La intensidad de ayuda en zonas «c» no superará:






  a) | el 15 % ESB en zonas con muy baja densidad de población y en zonas (regiones estadísticas de nivel 3 o partes de las mismas) que compartan fronteras terrestres con un país ajeno al EEE o a la AELC; |
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(154)

La intensidad de ayuda en zonas «c» no superará:

a)

el 15 % ESB en zonas con muy baja densidad de población y en zonas (regiones estadísticas de nivel 3 o partes de las mismas) que compartan fronteras terrestres con un país ajeno al EEE o a la AELC;

| b) | el 10 % ESB en zonas «c» no predeterminadas. |
| --- | --- |

b)

el 10 % ESB en zonas «c» no predeterminadas.

5.4.1.   Intensidades de ayuda incrementadas para las PYME

| (155) | Las intensidades máximas de ayuda establecidas en el punto 154 podrán incrementarse en hasta 20 puntos porcentuales para las pequeñas empresas o en hasta 10 puntos porcentuales para las medianas empresas (61). |
| --- | --- |

(155)

Las intensidades máximas de ayuda establecidas en el punto 154 podrán incrementarse en hasta 20 puntos porcentuales para las pequeñas empresas o en hasta 10 puntos porcentuales para las medianas empresas (61).

5.5.   NOTIFICACIÓN Y DECLARACIÓN DE COMPATIBILIDAD

| (156) | Tras la publicación de las presentes Directrices, cada Estado de la AELC deberá notificar al Órgano un único mapa de ayudas regionales aplicable desde el 1 de julio de 2014 hasta el 31 de diciembre de 2020. Cada notificación debe incluir la información solicitada en la forma especificada en el anexo III. |
| --- | --- |

(156)

Tras la publicación de las presentes Directrices, cada Estado de la AELC deberá notificar al Órgano un único mapa de ayudas regionales aplicable desde el 1 de julio de 2014 hasta el 31 de diciembre de 2020. Cada notificación debe incluir la información solicitada en la forma especificada en el anexo III.

| (157) | El Órgano examinará cada mapa de ayudas regionales notificado sobre la base de las presentes Directrices y adoptará una decisión por la que se apruebe el mapa de ayudas regionales para el Estado de la AELC en cuestión. Cada mapa de ayudas regionales se publicará en el Diario Oficial y en el Suplemento del EEE y constituirá parte integrante de las presentes Directrices. |
| --- | --- |

(157)

El Órgano examinará cada mapa de ayudas regionales notificado sobre la base de las presentes Directrices y adoptará una decisión por la que se apruebe el mapa de ayudas regionales para el Estado de la AELC en cuestión. Cada mapa de ayudas regionales se publicará en el Diario Oficial y en el Suplemento del EEE y constituirá parte integrante de las presentes Directrices.

5.6.   MODIFICACIONES

5.6.1.   Reserva de población

| (158) | Por su propia iniciativa, un Estado de la AELC podrá decidir establecer una reserva de cobertura de población consistente en la diferencia entre el límite máximo de la cobertura de población para ese Estado de la AELC, asignada por el Órgano (62), y la cobertura utilizada para las zonas «a» y «c» designadas en su mapa de ayudas regionales. |
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(158)

Por su propia iniciativa, un Estado de la AELC podrá decidir establecer una reserva de cobertura de población consistente en la diferencia entre el límite máximo de la cobertura de población para ese Estado de la AELC, asignada por el Órgano (62), y la cobertura utilizada para las zonas «a» y «c» designadas en su mapa de ayudas regionales.

| (159) | Si un Estado de la AELC ha decidido establecer una reserva de este tipo, podrá utilizarla en cualquier momento para añadir nuevas zonas «c» en su mapa hasta que se alcance su límite máximo de cobertura nacional. A tal efecto, el Estado de la AELC podrá remitir a los últimos datos socioeconómicos disponibles facilitados por Eurostat o por su oficina nacional de estadística u otras fuentes reconocidas. La población de las zonas «c» en cuestión se calculará en función de los datos de población utilizados para establecer el mapa inicial. |
| --- | --- |

(159)

Si un Estado de la AELC ha decidido establecer una reserva de este tipo, podrá utilizarla en cualquier momento para añadir nuevas zonas «c» en su mapa hasta que se alcance su límite máximo de cobertura nacional. A tal efecto, el Estado de la AELC podrá remitir a los últimos datos socioeconómicos disponibles facilitados por Eurostat o por su oficina nacional de estadística u otras fuentes reconocidas. La población de las zonas «c» en cuestión se calculará en función de los datos de población utilizados para establecer el mapa inicial.

| (160) | El Estado de la AELC deberá notificar al Órgano cada vez que tenga intención de utilizar su reserva de población para añadir nuevas zonas «c» antes de llevar a efecto dichas modificaciones. |
| --- | --- |

(160)

El Estado de la AELC deberá notificar al Órgano cada vez que tenga intención de utilizar su reserva de población para añadir nuevas zonas «c» antes de llevar a efecto dichas modificaciones.

5.6.2.   Revisión intermedia

| (161) | En caso necesario, el Órgano realizará, al mismo tiempo que la Comisión Europea en junio de 2016, una revisión intermedia para identificar posibles zonas que pueden acogerse a ayuda regional con arreglo al artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE y el nivel de intensidad de ayuda correspondiente a su PIB per cápita. |
| --- | --- |

(161)

En caso necesario, el Órgano realizará, al mismo tiempo que la Comisión Europea en junio de 2016, una revisión intermedia para identificar posibles zonas que pueden acogerse a ayuda regional con arreglo al artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE y el nivel de intensidad de ayuda correspondiente a su PIB per cápita.

6.   APLICABILIDAD DE LAS NORMAS DE AYUDAS DE FINALIDAD REGIONAL

| (162) | El Órgano amplía las Directrices sobre las ayudas estatales de finalidad regional para el período 2007-2013 (63) y los criterios para la evaluación pormenorizada de la ayuda regional para grandes proyectos de inversión (64) hasta el 30 de junio de 2014. |
| --- | --- |

(162)

El Órgano amplía las Directrices sobre las ayudas estatales de finalidad regional para el período 2007-2013 (63) y los criterios para la evaluación pormenorizada de la ayuda regional para grandes proyectos de inversión (64) hasta el 30 de junio de 2014.

| (163) | Los mapas de ayudas regionales aprobados en virtud de las Directrices sobre las ayudas nacionales de finalidad regional para 2007-2013 expiran el 31 de diciembre de 2013. Por tanto, el período de transición de seis meses establecido en el artículo 44, apartado 3, del Reglamento General de Exención por Categorías (RGEC) (65) no se aplica a los regímenes de ayuda regional aplicados en virtud del RGEC. Para conceder ayudas regionales después del 31 de diciembre de 2013 sobre la base de los regímenes de exención por categorías existentes, los Estados de la AELC deben notificar la prórroga de los mapas de ayudas regionales con suficiente antelación para que el Órgano pueda aprobar la prórroga de dichos mapas antes del 31 de diciembre de 2013. En general, los regímenes aprobados en virtud de las Directrices de ayudas regionales 2007-2013 expiran a finales de 2013 como se establece en la correspondiente decisión del Órgano. Toda prórroga de dichos regímenes aprobados debe ser notificada al Órgano a su debido tiempo. |
| --- | --- |

(163)

Los mapas de ayudas regionales aprobados en virtud de las Directrices sobre las ayudas nacionales de finalidad regional para 2007-2013 expiran el 31 de diciembre de 2013. Por tanto, el período de transición de seis meses establecido en el artículo 44, apartado 3, del Reglamento General de Exención por Categorías (RGEC) (65) no se aplica a los regímenes de ayuda regional aplicados en virtud del RGEC. Para conceder ayudas regionales después del 31 de diciembre de 2013 sobre la base de los regímenes de exención por categorías existentes, los Estados de la AELC deben notificar la prórroga de los mapas de ayudas regionales con suficiente antelación para que el Órgano pueda aprobar la prórroga de dichos mapas antes del 31 de diciembre de 2013. En general, los regímenes aprobados en virtud de las Directrices de ayudas regionales 2007-2013 expiran a finales de 2013 como se establece en la correspondiente decisión del Órgano. Toda prórroga de dichos regímenes aprobados debe ser notificada al Órgano a su debido tiempo.

| (164) | El Órgano aplicará los principios establecidos en las presentes Directrices para evaluar la compatibilidad de todas las ayudas de finalidad regional que está previsto se concedan después del 30 de junio de 2014. Las ayudas regionales concedidas ilegalmente o las ayudas regionales que está previsto conceder después del 31 de diciembre de 2013 y antes del 1 de julio de 2014 serán evaluadas de conformidad con Directrices sobre las ayudas nacionales de finalidad regional para 2007-2013. |
| --- | --- |

(164)

El Órgano aplicará los principios establecidos en las presentes Directrices para evaluar la compatibilidad de todas las ayudas de finalidad regional que está previsto se concedan después del 30 de junio de 2014. Las ayudas regionales concedidas ilegalmente o las ayudas regionales que está previsto conceder después del 31 de diciembre de 2013 y antes del 1 de julio de 2014 serán evaluadas de conformidad con Directrices sobre las ayudas nacionales de finalidad regional para 2007-2013.

| (165) | Dado que deben ser coherentes con el mapa de ayudas regionales, las notificaciones de regímenes de ayudas de finalidad regional o las medidas de ayuda que está previsto conceder después del 30 de junio de 2014, no podrán, en principio, considerarse completas en tanto el Órgano no haya adoptado una decisión por la que se apruebe el mapa de ayudas de finalidad regional correspondiente al Estado de la AELC en cuestión con arreglo a lo dispuesto en la subsección 5.5. Por consiguiente, en principio, el Órgano no examinará las notificaciones de regímenes de ayudas de finalidad regional que esté previsto aplicar con posterioridad al 30 de junio de 2014 o las notificaciones de ayudas individuales que esté previsto conceder después de dicha fecha antes de que se haya adoptado una decisión por la que se apruebe el mapa de ayudas de finalidad regional correspondiente al Estado de la AELC en cuestión. |
| --- | --- |

(165)

Dado que deben ser coherentes con el mapa de ayudas regionales, las notificaciones de regímenes de ayudas de finalidad regional o las medidas de ayuda que está previsto conceder después del 30 de junio de 2014, no podrán, en principio, considerarse completas en tanto el Órgano no haya adoptado una decisión por la que se apruebe el mapa de ayudas de finalidad regional correspondiente al Estado de la AELC en cuestión con arreglo a lo dispuesto en la subsección 5.5. Por consiguiente, en principio, el Órgano no examinará las notificaciones de regímenes de ayudas de finalidad regional que esté previsto aplicar con posterioridad al 30 de junio de 2014 o las notificaciones de ayudas individuales que esté previsto conceder después de dicha fecha antes de que se haya adoptado una decisión por la que se apruebe el mapa de ayudas de finalidad regional correspondiente al Estado de la AELC en cuestión.

| (166) | El Órgano considera que la aplicación de las presentes Directrices dará lugar a cambios sustanciales en la normativa aplicable a las ayudas de finalidad regional en el EEE. Asimismo, y dada la evolución de las circunstancias económicas y sociales en el EEE, cabe plantearse si los regímenes de ayudas regionales existentes, incluidos tanto los regímenes de ayudas a la inversión como los de ayudas de funcionamiento, siguen teniendo justificación y siendo eficaces. |
| --- | --- |

(166)

El Órgano considera que la aplicación de las presentes Directrices dará lugar a cambios sustanciales en la normativa aplicable a las ayudas de finalidad regional en el EEE. Asimismo, y dada la evolución de las circunstancias económicas y sociales en el EEE, cabe plantearse si los regímenes de ayudas regionales existentes, incluidos tanto los regímenes de ayudas a la inversión como los de ayudas de funcionamiento, siguen teniendo justificación y siendo eficaces.

| (167) | Por tales motivos, el Órgano de Vigilancia, en virtud del artículo 1, apartado 1, de la parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, propondrá a los Estados de la AELC las medidas apropiadas siguientes:






  a) | los Estados de la AELC deben limitar la aplicación de todos los regímenes de ayudas regionales existentes que no estén cubiertos por un reglamento de exención por categorías y de todos los mapas de ayudas regionales a las ayudas que esté previsto conceder hasta el 30 de junio de 2014, inclusive; |
| --- | --- | --- |

(167)

Por tales motivos, el Órgano de Vigilancia, en virtud del artículo 1, apartado 1, de la parte I del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, propondrá a los Estados de la AELC las medidas apropiadas siguientes:

a)

los Estados de la AELC deben limitar la aplicación de todos los regímenes de ayudas regionales existentes que no estén cubiertos por un reglamento de exención por categorías y de todos los mapas de ayudas regionales a las ayudas que esté previsto conceder hasta el 30 de junio de 2014, inclusive;

| b) | los Estados de la AELC deben modificar otros regímenes de ayudas horizontales existentes que prevean un trato específico para las ayudas a proyectos en zonas asistidas con el fin de garantizar que las ayudas que esté previsto conceder después del 30 de junio de 2014 respeten el mapa de ayudas regionales aplicable en la fecha de concesión de la ayuda; |
| --- | --- |

b)

los Estados de la AELC deben modificar otros regímenes de ayudas horizontales existentes que prevean un trato específico para las ayudas a proyectos en zonas asistidas con el fin de garantizar que las ayudas que esté previsto conceder después del 30 de junio de 2014 respeten el mapa de ayudas regionales aplicable en la fecha de concesión de la ayuda;

| c) | los Estados de la AELC deben confirmar su aceptación de las propuestas anteriores a más tardar el 31 de diciembre de 2013. |
| --- | --- |

c)

los Estados de la AELC deben confirmar su aceptación de las propuestas anteriores a más tardar el 31 de diciembre de 2013.

7.   INFORMES Y SUPERVISIÓN

| (168) | De conformidad con el artículo 21 de la parte II del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, y los artículos 5 y 6 de la Decisión no 195/04/COL, los Estados de la AELC deberán presentar informes anuales al Órgano. |
| --- | --- |

(168)

De conformidad con el artículo 21 de la parte II del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, y los artículos 5 y 6 de la Decisión no 195/04/COL, los Estados de la AELC deberán presentar informes anuales al Órgano.

| (169) | Los Estados de la AELC transmitirán al Órgano información sobre cada ayuda individual superior a 3 millones EUR concedida en virtud de un régimen, en el formulario que figura en el anexo IV, en el plazo de 20 días laborables a partir de la fecha de concesión de la ayuda. |
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(169)

Los Estados de la AELC transmitirán al Órgano información sobre cada ayuda individual superior a 3 millones EUR concedida en virtud de un régimen, en el formulario que figura en el anexo IV, en el plazo de 20 días laborables a partir de la fecha de concesión de la ayuda.

| (170) | Los Estados de la AELC deben llevar registros detallados de todas las medidas de ayuda. Estos registros deberán contener toda la información necesaria para determinar que se han respetado las condiciones relacionadas con los costes subvencionables y las intensidades máximas de ayuda. Estos registros se conservarán durante diez años a partir de la fecha de concesión de la ayuda y se facilitarán al Órgano a petición de este. |
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(170)

Los Estados de la AELC deben llevar registros detallados de todas las medidas de ayuda. Estos registros deberán contener toda la información necesaria para determinar que se han respetado las condiciones relacionadas con los costes subvencionables y las intensidades máximas de ayuda. Estos registros se conservarán durante diez años a partir de la fecha de concesión de la ayuda y se facilitarán al Órgano a petición de este.

8.   REVISIÓN

| (171) | El Órgano podrá decidir en todo momento la modificación de las presentes Directrices, cuando así lo aconsejen motivos de política de competencia o para tener en cuenta las demás políticas del EEE y los compromisos internacionales o por cualquier otra razón justificada. |
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(171)

El Órgano podrá decidir en todo momento la modificación de las presentes Directrices, cuando así lo aconsejen motivos de política de competencia o para tener en cuenta las demás políticas del EEE y los compromisos internacionales o por cualquier otra razón justificada.

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(1)  Las regiones que pueden acogerse a ayuda regional en virtud del artículo 63, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE, habitualmente denominadas zonas «a», suelen ser las más desfavorecidas dentro del EEE en términos de desarrollo económico. Las regiones que pueden acogerse a ayuda regional en virtud del artículo 61, apartado 3, letra c), del Acuerdo EEE, denominadas zonas «c», también suelen ser menos favorecidas, pero en menor medida. Debido al relativamente elevado PIB de los Estados de la AELC, en la actualidad ninguna región puede acogerse a la excepción prevista en el artículo 61, apartado 3, letra a), del Acuerdo EEE.

(2)  Estas Directrices corresponden a la Comunicación de la Comisión — Directrices sobre las ayudas estatales de finalidad regional para 2014-2020 (en lo sucesivo denominadas «las Directrices de la Comisión»), adoptadas el 28 de junio de 2013 (DO C 209 de 23.7.2013, p. 1).

(3)  Por ello, los suplementos regionales a las ayudas concedidas con estos objetivos no se consideran ayudas de finalidad regional.

(4)  Cada Estado de la AELC puede señalar estas zonas en un mapa de ayudas regionales sobre la base de las condiciones establecidas en la sección 5.

(5)  Véanse, a este respecto, el asunto 730/79, Philip Morris (Rec. 1980, p. I-2671, apartado 17), y el asunto C-169/95, España/Comisión (Rec. 1997, p. I-148, apartado 20).

(6)  Véase, a este respecto, el asunto T-380/94, AIUFFASS y AKT/Comisión (Rec.1996, p. II-2169, apartado 54).

(7)  Comunicación de la Comisión al Parlamento Europeo, al Consejo, al Comité Económico y Social Europeo y al Comité de las Regiones: Modernización de las ayudas estatales en la UE (SAM), COM/2012/0209 final.

(8)  Definido en el anexo II.

(9)  Definido en el anexo II bis.

(10)  Tras la expiración el 31 de diciembre de 2013 de las Directrices del Órgano aplicables a las ayudas estatales a la construcción naval (DO L 31 de 31.1.2013, p. 77, y Suplemento del EEE no 7 de 31.1.2013, p. 1.), las ayudas regionales a la construcción naval también están cubiertas por las presentes Directrices. Todas las directrices del Órgano pueden consultarse en la siguiente dirección: http://www.eftasurv.int/state-aid/legal-framework/state-aid-guidelines/.

(11)  Por transporte se entiende el transporte de pasajeros aéreo, marítimo, por carretera, por ferrocarril y por vía navegable o servicios de transporte de mercancías por cuenta ajena.

(12)  Véanse las Directrices del Órgano sobre las ayudas en el sector de la aviación (DO L 124 de 23.5.1996 p. 41) correspondientes a las Directrices comunitarias sobre la aplicación de los artículos 92 y 93 del Tratado CE y del artículo 61 del Acuerdo EEE a las ayudas estatales en el sector de la aviación (DO C 350 de 10.12.1994, p. 5), y las Directrices del Órgano sobre la financiación de aeropuertos y las ayudas estatales de puesta en marcha destinadas a compañías aéreas que operen desde aeropuertos regionales (DO L 62 de 6.3.2008, p. 30, y Suplemento EEE no 12 de 6.3.2008, p. 3.), modificadas o sustituidas.

(13)  El Órgano evaluará la compatibilidad de las ayudas estatales en el sector energético sobre la base de las futuras Directrices de ayudas a la energía y el medio ambiente, que modifican las actuales Directrices sobre ayudas estatales en favor del medio ambiente, en las que se tendrán en cuenta las desventajas específicas de las zonas asistidas.

(14)  Directrices para la aplicación de las normas sobre ayudas estatales al despliegue rápido de redes de banda ancha, aún no publicadas. Todas las directrices del Órgano pueden consultarse en la siguiente dirección: http://www.eftasurv.int/state-aid/legal-framework/state-aid-guidelines/.

(15)  Definidas en el Reglamento (CE) no 723/2009 del Consejo, de 25 de junio de 2009, relativo al marco jurídico comunitario aplicable a los Consorcios de Infraestructuras de Investigación Europeas (ERIC) (DO L 206 de 8.8.2009, p. 1), aplicables en el EEE en virtud del Protocolo 31 del Acuerdo EEE, de conformidad con las Directrices del Órgano sobre ayudas estatales para investigación y desarrollo e innovación, DO L 305 de 19.11.2009, p. 1, y Suplemento EEE no 60 de 19.11.2009, p. 1.

(16)  Véase el punto 20, letra i).

(17)  NACE es un acrónimo derivado del título francés «Nomenclature générale des Activités économiques dans les Communautés Européennes» (nomenclatura estadística de actividades económicas en la Comunidad Europea) utilizado para designar las distintas clasificaciones estadísticas de las actividades económicas de la UE.

(18)  Reglamento (CE) no 1893/2006 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de diciembre de 2006, por el que se establece la nomenclatura estadística de actividades económicas NACE Revisión 2 y por el que se modifica el Reglamento (CEE) no 3037/90 del Consejo y determinados reglamentos de la CE sobre aspectos estadísticos específicos (DO L 393 de 30.12.2006, p. 1).

(19)  DO L 107 de 28.4.2005, p. 28, prorrogadas por DO L 48 de 25.2.2010, p. 27, y por la Decisión del Órgano 438/12/COL de 28.11.2012 por la que se modifican, por octogésima sexta vez, las normas sustantivas y de procedimiento en materia de ayudas estatales (DO L 190 de 11.7.2013, p. 91, y Suplemento EEE no 40 de 11.7.2013, p. 15). Como se explica en el punto 19 de dichas Directrices, dado que peligra su propia existencia, una empresa en crisis no puede considerarse un instrumento adecuado para fomentar otros objetivos de políticas públicas mientras su viabilidad no esté asegurada.

(20)  Véanse, al respecto, los asuntos acumulados T-244/93 y T-486/93, TWD Textilwerke Deggendorf GmbH/Comisión de las Comunidades Europeas (Rec. 1995, p. II-02265).

(21)  En las presentes Directrices se utilizará el término «región estadística» en vez del acrónimo «NUTS» utilizado en las Directrices de la Comisión. NUTS deriva del título «nomenclatura estadística de actividades económicas en la Comunidad Europea» de conformidad con el Reglamento (CE) no 1059/2003 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de mayo de 2003, por el que se establece una nomenclatura común de unidades territoriales estadísticas (NUTS) (DO L 154 de 21.6.2003, p. 1). Este Reglamento no se ha incorporado al Acuerdo EEE. No obstante, para contar con definiciones comunes en un marco de demanda continuamente creciente de información estadística a nivel regional, la Oficina Estadística de la Unión Europea, Eurostat, y los institutos nacionales de estadística de los países candidatos y de la AELC han acordado el establecimiento de regiones estadísticas de forma similar a la clasificación NUTS.

(22)  Disponible en http://www.eftasurv.int/state-aid/legal-framework/state-aid-guidelines/.

(23)  Véase el punto 20, letra n).

(24)  Véanse, por ejemplo, el asunto C-156/98, Alemania/Comisión (Rec. 2000, p. I-6857, apartado 78), y el asunto C-333/07, Régie Networks/Rhone Alpes Bourgogne (Rec. 2008, p. I-10807, apartados 94 a 116).

(25)  Véase el asunto C-225/91, Matra/Comisión (Rec. 1993, p. I-3203, apartado 42).

(26)  Véase el anexo V de las presentes Directrices.

(27)  La obligación de mantener la inversión en la zona en cuestión durante un período mínimo de cinco años (tres años en el caso de las PYME) no impedirá la sustitución de instalaciones o equipos que hayan quedado obsoletos o se hayan averiado dentro de este período, siempre y cuando la actividad económica se mantenga en la zona en cuestión durante el período mínimo. No obstante, la ayuda regional no puede concederse para sustituir instalaciones o equipos.

(28)  Este no es el caso, por ejemplo, para los préstamos bonificados, los préstamos de valores o capital públicos, las participaciones públicas que no cumplan el principio del inversor en una economía de mercado, las garantías estatales que contengan elementos de ayuda o el apoyo público otorgado dentro del ámbito de la norma de minimis.

(29)  Las ayudas ad hoc están sujetas a los mismos requisitos que las ayudas individuales concedidas en virtud de un régimen, salvo que se indique otra cosa.

(30)  No obstante, cuando la evolución futura de costes e ingresos esté rodeada de un alto grado de incertidumbre y haya una fuerte asimetría de información, la autoridad pública puede también desear adoptar modelos de compensación que no sean enteramente ex ante, sino más bien una mezcla de ex ante y ex post (por ejemplo, utilizando cláusulas de devolución que permitan compartir ganancias no previstas).

(31)  Tales inversiones pueden crear condiciones que permitan otras inversiones que sean viables sin ayuda adicional.

(32)  Véase el anexo III.

(33)  Las ayudas ad hoc deben respetar también los requisitos establecidos en los puntos 60 a 64 de las presentes Directrices, además de los requisitos de la sección 3.5.2.

(34)  Las situaciones contrafácticas se describen en el punto 57.

(35)  El valor actual neto de un proyecto es la diferencia entre los flujos de tesorería positivos y negativos mientras dure la inversión, descontado de su valor corriente (por lo general, utilizando el coste de capital).

(36)  La tasa interna de rentabilidad no se basa en las ganancias contables de un ejercicio dado, sino que tiene en cuenta la corriente de flujos de efectivo futuros que el inversor espera recibir a lo largo de toda la duración de la inversión. Se define como el tipo actualizado para el que el VAN de una corriente de flujos de efectivo es igual a cero.

(37)  Véase la subsección 5.4 sobre las intensidades máximas de ayuda.

(38)  Las intensidades de ayuda reducidas son el resultado del mecanismo definido en el punto 20, letra c).

(39)  Reglamento del Parlamento Europeo y del Consejo por el que se establecen disposiciones específicas relativas al apoyo del Fondo Europeo de Desarrollo Regional al objetivo de cooperación territorial europea. Propuesta de Reglamento de la Comisión COM(2011) 611 FEDER/CTE.

(40)  Definidos en el punto 20, letras h) e i).

(41)  Estos obstáculos a la entrada incluyen obstáculos legales (en especial, derechos de propiedad intelectual), economías de escala y de alcance, obstáculos de acceso a redes e infraestructura. Cuando la ayuda se refiera a un mercado en el que el beneficiario de la ayuda sea un operador tradicional, los eventuales obstáculos a la entrada pueden incrementar el potencial poder de mercado sustancial del beneficiario y, por ende, los posibles efectos negativos de dicho poder de mercado.

(42)  La presencia de compradores con una posición sólida en el mercado hace que sea menos probable que un beneficiario de ayuda pueda incrementar los precios respecto de dichos compradores.

(43)  Esta información debe actualizarse regularmente (por ejemplo, cada seis meses) y estar disponible en formatos no exclusivos.

(44)  El Órgano puede proporcionar dicha metodología común.

(45)  DO L 54 de 28.2.2008, p. 1, y Suplemento EEE no 11 de 28.2.2008, p. 1.

(46)  Esto debe entenderse en el sentido de que ninguna región de los Estados de la AELC llega al PIB per cápita inferior al 75 % según se menciona en el punto 144.

(47)  Sobre la base de los datos de Eurostat para 2010.

(48)  Asunto 248/84, Alemania/Comisión (Rec. 1987, p. 4013, apartado 19); asunto C-169/95, España/Comisión (Rec. 1997, p. I-148, apartado 15), y asunto C-310/99, Italia/Comisión (Rec. 2002, p. I-2289, apartado 77).

(49)  En esta, y en todas las referencias posteriores al PIB per cápita, el PIB se mide en niveles de poder adquisitivo (SPA).

(50)  Si variara esta situación, el Órgano adoptaría nuevas directrices para tener en cuenta tal variación.

(51)  Asunto 248/84, Alemania/Comisión (Rec. 1987, p. 4036, apartado 19).

(52)  Este umbral de población se reducirá a 50 000 habitantes para los Estados de la AELC que tengan una cobertura de zonas «c» no predeterminadas de menos de 1 millón de habitantes o a 10 000 habitantes para los Estados de la AELC cuya población total sea inferior a 1 millón de habitantes.

(53)  En el caso del desempleo, los cálculos deben basarse en datos regionales publicados por el instituto nacional de estadística, utilizando la media de los tres últimos años para los que se dispone de tales datos (en el momento de la notificación del mapa de ayudas regionales). Salvo que se indique otra cosa en las presentes Directrices, la tasa de desempleo en relación con la media nacional se calculará sobre esta base.

(54)  Para determinar si dichas islas o zonas contiguas tienen un PIB per cápita inferior o igual a la media de la EU-27, el Estado de la AELC podrá remitir a datos facilitados por su instituto nacional de estadística o a otras fuentes reconocidas.

(55)  Para determinar si dichas islas o zonas contiguas tienen una tasa de desempleo superior o igual al 115 % de la media nacional, el Estado de la AELC podrá remitir a datos facilitados por su instituto nacional de estadística o a otras fuentes reconocidas.

(56)  Este umbral de población se reducirá a 25 000 habitantes para los Estados de la AELC que tengan una cobertura de zonas «c» no predeterminadas de menos de 1 millón de habitantes o a 10 000 habitantes para los Estados de la AELC cuya población total sea inferior a 1 millón de habitantes, o de 5 000 habitantes en islas o zonas contiguas caracterizadas por un aislamiento geográfico similar.

(57)  A efectos de aplicar el criterio 5, el Estado de la AELC debe demostrar que se cumplen las condiciones aplicables comparando las zonas en cuestión con la situación de otras zonas en el mismo Estado de la AELC o en otros Estados de la AELC sobre la base de indicadores socioeconómicos en cuanto a estadísticas estructurales de las empresas, mercados laborales, cuentas de los hogares, educación u otros indicadores similares. A tal efecto, el Estado de la AELC podrá remitir a los datos socioeconómicos facilitados por su instituto nacional de estadística u otras fuentes reconocidas.

(58)  El Estado de la AELC puede referirse a las zonas UAL 1 en lugar de las zonas UAL 2 si las zonas UAL 1 tienen una población inferior a la de la zona UAL 2 de la que forman parte.

(59)  No obstante, el Estado de la AELC puede designar partes de una zona UAL 2 (o UAL 1), siempre y cuando la población de la zona UAL en cuestión supere la población mínima requerida para zonas contiguas en virtud de los criterios 1 o 5 (incluidos los umbrales de población reducidos para esos criterios), y la población de cada parte sea al menos el 50 % de la población mínima requerida en virtud del criterio aplicable.

(60)  En el caso de las islas, las fronteras administrativas incluyen las fronteras marítimas con otras unidades administrativas del Estado de la AELC en cuestión.

(61)  Las intensidades de ayuda incrementadas para las PYME no se aplicarán a las ayudas concedidas para grandes proyectos de inversión.

(62)  Véase el punto 142.

(63)  DO L 54 de 28.2.2008, p. 1, y Suplemento EEE no 11 de 28.2.2008, p. 1. Disponible en http://www.eftasurv.int/state-aid/legal-framework/state-aid-guidelines/.

(64)  DO L 206 de 2.8.2012, p. 13, y Suplemento EEE no 42 de 2.8.2012, p. 1. Disponible en http://www.eftasurv.int/state-aid/legal-framework/state-aid-guidelines/.

(65)  Reglamento (CE) no 800/2008 de la Comisión, de 6 de agosto de 2008, por el que se declaran determinadas categorías de ayuda compatibles con el mercado común en aplicación de los artículos 87 y 88 del Tratado (Reglamento general de exención por categorías) (DO L 214 de 9.8.2008, p. 3), que se incluyó en el punto 1, letra j), del anexo XV del Acuerdo EEE mediante la Decisión no 120/2008 (DO L 339 de 18.12.2008, p. 111, y Suplemento EEE no 79 de 18.12.2008, p. 20), que entró en vigor el 8 de noviembre de 2008.

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ANEXO I

FORMULARIO PARA EL ENVÍO DE INFORMACIÓN RELATIVA A LOS MAPAS DE AYUDAS REGIONALES

| (1) | Los Estados de la AELC deben enviar información sobre cada una de las siguientes categorías de zonas propuestas para designación, si procede:






  — | zonas con muy baja densidad de población, |
| --- | --- | --- |

(1)

Los Estados de la AELC deben enviar información sobre cada una de las siguientes categorías de zonas propuestas para designación, si procede:

—

zonas con muy baja densidad de población,

| — | zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 1, |
| --- | --- |

—

zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 1,

| — | zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 2, |
| --- | --- |

—

zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 2,

| — | zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 3, |
| --- | --- |

—

zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 3,

| — | zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 4, |
| --- | --- |

—

zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 4,

| — | zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 5. |
| --- | --- |

—

zonas «c» no predeterminadas sobre la base del criterio 5.

| (2) | En cada categoría, el Estado de la AELC en cuestión debe presentar la siguiente información sobre cada zona propuesta:






  — | identificación de la zona (utilizando el código de región estadística de nivel 2 o de nivel 3 de la zona, el código UAL 2 o UAL 1 de las zonas que forman la zona contigua u otras denominaciones oficiales de las unidades administrativas en cuestión), |
| --- | --- | --- |

(2)

En cada categoría, el Estado de la AELC en cuestión debe presentar la siguiente información sobre cada zona propuesta:

—

identificación de la zona (utilizando el código de región estadística de nivel 2 o de nivel 3 de la zona, el código UAL 2 o UAL 1 de las zonas que forman la zona contigua u otras denominaciones oficiales de las unidades administrativas en cuestión),

| — | la intensidad de ayuda propuesta en la zona para el período 2014-2020 (indicando cualquier incremento de la intensidad de ayuda contemplada en el punto 155, si procede), |
| --- | --- |

—

la intensidad de ayuda propuesta en la zona para el período 2014-2020 (indicando cualquier incremento de la intensidad de ayuda contemplada en el punto 155, si procede),

| — | la población residente total de la zona, como se establece en el punto 153. |
| --- | --- |

—

la población residente total de la zona, como se establece en el punto 153.

| (3) | Para las zonas con muy baja densidad de población y las zonas no predeterminadas designadas sobre la base de los criterios 1 a 5, el Estado de la AELC debe presentar pruebas adecuadas de que se cumple cada una de las condiciones establecidas en los puntos 149 y 151 a 153. |
| --- | --- |

(3)

Para las zonas con muy baja densidad de población y las zonas no predeterminadas designadas sobre la base de los criterios 1 a 5, el Estado de la AELC debe presentar pruebas adecuadas de que se cumple cada una de las condiciones establecidas en los puntos 149 y 151 a 153.

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ANEXO II

DEFINICIÓN DEL SECTOR SIDERÚRGICO

A efectos de las presentes Directrices, por «sector siderúrgico» se entienden todas las actividades relacionadas con la producción de uno o más de los siguientes productos:

| a) | fundición en bruto y ferroaleaciones: fundición para la fabricación de acero, fundición para refundir y otras fundiciones en bruto, fundición especular y ferromanganeso carburado, con exclusión de otras ferroaleaciones; |
| --- | --- |

a)

fundición en bruto y ferroaleaciones: fundición para la fabricación de acero, fundición para refundir y otras fundiciones en bruto, fundición especular y ferromanganeso carburado, con exclusión de otras ferroaleaciones;

| b) | productos brutos y productos semiacabados de hierro, acero común o acero especial: acero líquido colado o sin colar en lingotes, incluidos lingotes destinados a la forja de productos semiacabados: desbastes cuadrados o rectangulares, palanquilla y desbastes planos, llantón; desbastes en rollo anchos laminados en caliente, excepto los productos de acero líquido para colado de pequeñas y medianas fundiciones; |
| --- | --- |

b)

productos brutos y productos semiacabados de hierro, acero común o acero especial: acero líquido colado o sin colar en lingotes, incluidos lingotes destinados a la forja de productos semiacabados: desbastes cuadrados o rectangulares, palanquilla y desbastes planos, llantón; desbastes en rollo anchos laminados en caliente, excepto los productos de acero líquido para colado de pequeñas y medianas fundiciones;

| c) | productos acabados en caliente de hierro, acero común o acero especial: carriles, traviesas, placas de asiento, bridas, viguetas, perfiles pesados y barras de 80 mm o más, tablestacas, barras y perfiles de menos de 80 mm y planos de menos de 150 mm, alambrón, cuadrados y redondos para tubos, flejes y bandas laminadas en caliente (incluidas las bandas para tubos), chapas laminadas en caliente (revestidas o sin revestir), chapas y hojas de 3 mm de espesor como mínimo, planos anchos de 150 mm como mínimo, excepto alambre y productos del alambre, barras de acero y fundiciones de hierro; |
| --- | --- |

c)

productos acabados en caliente de hierro, acero común o acero especial: carriles, traviesas, placas de asiento, bridas, viguetas, perfiles pesados y barras de 80 mm o más, tablestacas, barras y perfiles de menos de 80 mm y planos de menos de 150 mm, alambrón, cuadrados y redondos para tubos, flejes y bandas laminadas en caliente (incluidas las bandas para tubos), chapas laminadas en caliente (revestidas o sin revestir), chapas y hojas de 3 mm de espesor como mínimo, planos anchos de 150 mm como mínimo, excepto alambre y productos del alambre, barras de acero y fundiciones de hierro;

| d) | productos acabados laminados en frío: hojalata, chapa emplomada, palastro, chapas galvanizadas, otras chapas revestidas, chapas laminadas en frío, chapas magnéticas y bandas destinadas a la fabricación de hojalata, chapas laminadas en frío en rollos y en hojas; |
| --- | --- |

d)

productos acabados laminados en frío: hojalata, chapa emplomada, palastro, chapas galvanizadas, otras chapas revestidas, chapas laminadas en frío, chapas magnéticas y bandas destinadas a la fabricación de hojalata, chapas laminadas en frío en rollos y en hojas;

| e) | tubos: todos los tubos sin soldadura, tubos de acero soldados de diámetro superior a 406,4 mm. |
| --- | --- |

e)

tubos: todos los tubos sin soldadura, tubos de acero soldados de diámetro superior a 406,4 mm.

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ANEXO II bis

DEFINICIÓN DEL SECTOR DE LAS FIBRAS SINTÉTICAS

A los efectos de las presentes Directrices, por sector de las fibras sintéticas se entiende:

| a) | extrusión/texturización de todos los tipos genéricos de fibra e hilo basados en poliéster, poliamida, acrílico o polipropileno, independientemente de su destino final, o |
| --- | --- |

a)

extrusión/texturización de todos los tipos genéricos de fibra e hilo basados en poliéster, poliamida, acrílico o polipropileno, independientemente de su destino final, o

| b) | polimerización (incluida la policondensación), cuando se integre en la extrusión por lo que respecta a la maquinaria utilizada, o |
| --- | --- |

b)

polimerización (incluida la policondensación), cuando se integre en la extrusión por lo que respecta a la maquinaria utilizada, o

| c) | cualquier proceso secundario vinculado a la instalación simultánea de capacidad de extrusión/texturización por parte del futuro beneficiario o de otra empresa del grupo al que pertenezca y que, en la actividad industrial específica de que se trate, se integre normalmente en dicha capacidad por lo que respecta a la maquinaria utilizada. |
| --- | --- |

c)

cualquier proceso secundario vinculado a la instalación simultánea de capacidad de extrusión/texturización por parte del futuro beneficiario o de otra empresa del grupo al que pertenezca y que, en la actividad industrial específica de que se trate, se integre normalmente en dicha capacidad por lo que respecta a la maquinaria utilizada.

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ANEXO III

FORMULARIO DE SOLICITUD PARA AYUDAS A LA INVERSIÓN REGIONAL

| 1. | Información sobre el beneficiario de la ayuda:






  — | Nombre, domicilio social de la sede principal, principal sector de actividad (Código NACE). |
| --- | --- | --- |

1.

Información sobre el beneficiario de la ayuda:

—

Nombre, domicilio social de la sede principal, principal sector de actividad (Código NACE).

| — | Declaración de que la empresa no está en crisis a tenor de las Directrices de salvamento y reestructuración. |
| --- | --- |

—

Declaración de que la empresa no está en crisis a tenor de las Directrices de salvamento y reestructuración.

| — | Declaración en la que se especifiquen las ayudas (tanto de minimis como estatales) ya recibidas por otros proyectos en los tres últimos años en la misma región estadística de nivel 3 en la que se ubicará la nueva inversión. Declaración en la que se especifique la ayuda regional recibida o por recibir por el mismo proyecto por parte de otras autoridades otorgantes. |
| --- | --- |

—

Declaración en la que se especifiquen las ayudas (tanto de minimis como estatales) ya recibidas por otros proyectos en los tres últimos años en la misma región estadística de nivel 3 en la que se ubicará la nueva inversión. Declaración en la que se especifique la ayuda regional recibida o por recibir por el mismo proyecto por parte de otras autoridades otorgantes.

| — | Declaración en la que se especifique si la empresa ha cerrado la misma actividad idéntica o una actividad similar en el EEE en los dos años previos a la fecha del presente formulario de solicitud. |
| --- | --- |

—

Declaración en la que se especifique si la empresa ha cerrado la misma actividad idéntica o una actividad similar en el EEE en los dos años previos a la fecha del presente formulario de solicitud.

| — | Declaración en la que se especifique si la empresa tiene la intención de cesar en dicha actividad en el momento de la solicitud de la ayuda dentro de un período de dos años después de terminada la inversión que se va a subvencionar. |
| --- | --- |

—

Declaración en la que se especifique si la empresa tiene la intención de cesar en dicha actividad en el momento de la solicitud de la ayuda dentro de un período de dos años después de terminada la inversión que se va a subvencionar.

| 2. | Información sobre el proyecto/actividad que se va a apoyar:






  — | Breve descripción del proyecto/actividad. |
| --- | --- | --- |

2.

Información sobre el proyecto/actividad que se va a apoyar:

—

Breve descripción del proyecto/actividad.

| — | Breve descripción de los efectos positivos esperados para la zona en cuestión (por ejemplo, número de empleos creados o salvaguardados, actividades de I+D+i, actividades de formación, creación de un agrupamiento). |
| --- | --- |

—

Breve descripción de los efectos positivos esperados para la zona en cuestión (por ejemplo, número de empleos creados o salvaguardados, actividades de I+D+i, actividades de formación, creación de un agrupamiento).

| — | Base jurídica relevante (nacional, EEE o ambas). |
| --- | --- |

—

Base jurídica relevante (nacional, EEE o ambas).

| — | Fechas previstas de inicio y final del proyecto/actividad. |
| --- | --- |

—

Fechas previstas de inicio y final del proyecto/actividad.

| — | Ubicación o ubicaciones del proyecto. |
| --- | --- |

—

Ubicación o ubicaciones del proyecto.

| 3. | Información sobre la financiación del proyecto/actividad:






  — | Inversiones y otros costes relacionados con ellas, análisis de coste/beneficio de las medidas de ayuda notificadas. |
| --- | --- | --- |

3.

Información sobre la financiación del proyecto/actividad:

—

Inversiones y otros costes relacionados con ellas, análisis de coste/beneficio de las medidas de ayuda notificadas.

| — | Total de los costes admisibles. |
| --- | --- |

—

Total de los costes admisibles.

| — | Importe de la ayuda necesaria para la ejecución del proyecto/actividad. |
| --- | --- |

—

Importe de la ayuda necesaria para la ejecución del proyecto/actividad.

| — | Intensidad de la ayuda. |
| --- | --- |

—

Intensidad de la ayuda.

| 4. | Información sobre la necesidad de la ayuda y su impacto esperado:






  — | Breve explicación de la necesidad de la ayuda y de su impacto en la decisión de invertir o en la decisión en cuanto a la ubicación. Deberá indicarse la inversión o ubicación alternativa en ausencia de ayuda. |
| --- | --- | --- |

4.

Información sobre la necesidad de la ayuda y su impacto esperado:

—

Breve explicación de la necesidad de la ayuda y de su impacto en la decisión de invertir o en la decisión en cuanto a la ubicación. Deberá indicarse la inversión o ubicación alternativa en ausencia de ayuda.

| — | Declaración de que no existe un acuerdo irrevocable entre el beneficiario y los contratistas para realizar el proyecto. |
| --- | --- |

—

Declaración de que no existe un acuerdo irrevocable entre el beneficiario y los contratistas para realizar el proyecto.

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ANEXO IV

FORMULARIO PARA LA TRANSMISIÓN DE INFORMACIÓN AL ÓRGANO CON ARREGLO AL PUNTO 169

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