FI L ED

U.S. COURT OF APPEAL S

EL EVENTH CI RCUI T

FEB 18, 2009

THOMAS K. KAH

N

CL ERK [ D O N O T P U B L I S H ]

I N T H E U N I T E D S T A T E S C O U R T O F A P P E A L S

F O R T H E E L E V E N T H C I R C U I T

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

N o

. 0 8

- 1 2 8 1 8

N o n

- A r g u m e n t C a l e n d a r

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

D

. C

. D o c k e t N o

. 0 7

- 6 0 1 8 7

- C R

- J I C

U N I T E D S T A T E S O F A M E R I C A

,

P l a i n t i f f

- A p p e l l e e

,

v e r s u s

M A R L E N E D I N N A L L

,

a

. k

. a

. M a r l e n e M o r r i s

,

a

. k

. a

. M a r l e n e H e n r y

, e t c

. ,

D e f e n d a n t

- A p p e l l a n t

.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

A p p e a l f r o m t h e U n i t e d S t a t e s D i s t r i c t C o u r t

f o r t h e S o u t h e r n D i s t r i c t o f F l o r i d a

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

( F e b r u a r y 1 8

, 2 0 0 9 )

B e f o r e B L A C K

, B A R K E T T a n d P R Y O R

, C i r c u i t J u d g e s

.

P E R C U R I A M :M a r l e n e D i n n a l l a p p e a l s h e r s e n t e n c e o f 5 1 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t f o r

f i f t e e n c o n v i c t i o n s f

o r h e r c r e a t i o n o f f

r a u d u l e n t d o c u m e n t s a n d t h e t r a n s m i s s i o n

,

u s e

, a n d i n t e n d e d u s e o f t h o s e d o c u m e n t s t o o b t a i n l o a n s f o r b o r r o w e r s f

r o m

m o r t g a g e l e n d e r s a n d b a n k s

. D i n n a l l c h a l l e n g e s t h e c a l c u l a t i o n o f t h e a m o u n t o f

l o s s

, e n h a n c e m e n t o f h e r s e n t e n c e f o r t h e u s e o f a s o p h i s t i c a t e d m e a n s a n d t h e

a b u s e o f a p o s i t i o n o f t r u s t

, a n d t h e r e f u s a l o f t h e d i s t r i c t c o u r t t o g r a n t h e r a

d o w n w a r d d e p a r t u r e

. W e a f f i r m i n p a r t

, r e v e r s e i n p a r t

, a n d r e m a n d f o r

r e s e n t e n c i n g

.

I

. B A C K G R O U N D

D i n n a l l o w n e d a t a x a n d a c c o u n t i n g f i r m a n d w o r k e d a s a l o a n o r i g i n a t o r f o r

S t o c k t o n

, T u r n e r & M o r r i s

, a m o r t g a g e b r o k e r

. A s a l o a n o r i g i n a t o r

, D i n n a l l

c o m p l e t e d l o a n a p p l i c a t i o n s f o r b o r r o w e r s

, s u b m i t t e d t h e d o c u m e n t s t o l e n d e r s

,

a n d u n d e r w r i t e r s f

o r t h e l e n d e r s t h e n r e v i e w e d t h e i n f o r m a t i o n

. I f a l e n d e r

a p p r o v e d t h e l o a n

, i t p r o v i d e d a c h e c k a t c l o s i n g t h a t w a s p a y a b l e t o D i n n a l l a n d

S t o c k t o n

, T u r n e r f

o r l o a n o r i g i n a t i o n f

e e s

, m o r t g a g e b r o k e r a g e f e e s

, a n d y i e l d

s p r e a d p r e m i u m s

.

B e t w e e n J u l y 2 0 0 1 a n d A u g u s t 2 0 0 3

, D i n n a l l c r e a t e d a n d s u b m i t t e d t o

m o r t g a g e l e n d e r s f

r a u d u l e n t e m p l o y m e n t a n d e a r n i n g s s t a t e m e n t s i n e l e v e n l o a n

a p p l i c a t i o n s f

o r b o r r o w e r s

. T h e f

a l s e d o c u m e n t s i n c l u d e d r e s i d e n t i a l l o a n

2a p p l i c a t i o n s

, f o r m s t o v e r i f

y e m p l o y m e n t

, W

- 2 s t a t e m e n t s

, p a y r o l l s t u b s

, b a n k

a c c o u n t s t a t e m e n t s

, a n d o t h e r i n f o r m a t i o n r e q u i r e d b y l e n d e r s t o r e v i e w t h e

c r e d i t w o r t h i n e s s o f t h e b o r r o w e r s

. D i n n a l l l i s t e d t h e p h o n e n u m b e r s o f f r i e n d s a n d

r e l a t i v e s o n t h e e m p l o y m e n t r e c o r d s a n d r e c r u i t e d t h o s e i n d i v i d u a l s t o v e r i f y t h e

f a l s e i n f o r m a t i o n i f c o n t a c t e d b y a n u n d e r w r i t e r

. A f t e r D i n n a l l c o m p l e t e d t h e l o a n

a p p l i c a t i o n

, s h e s e n t t h e d o c u m e n t s t o t h e l e n d e r

, w h o s e u n d e r w r i t e r s r e v i e w e d t h e

i n f o r m a t i o n

. I n a t l e a s t t h r e e o f e l e v e n l o a n s t h a t s h e o r i g i n a t e d

, D i n n a l l u s e d

s t r a w b u y e r s t o c o n c e a l t h e p o o r c r e d i t r a t i n g o r l a c k o f i n c o m e o f t h e b o r r o w e r s

.

O n e o f t h e l o a n s t h a t D i n n a l l o r i g i n a t e d u s i n g t h e f a l s e n a m e D o n a l d L a m p l e y l e d

t o a f o r e c l o s u r e a n d c a u s e d t h e l e n d e r

, N a t i o n a l C i t y M o r t g a g e

, t o l o s e $ 1 7

, 3 8 4

. 5 0

.

A g e n t C y n t h i a S e v e r i n s e n o f t h e F e d e r a l B u r e a u o f I n v e s t i g a t i o n

i n v e s t i g a t e d D i n n a l l ’ s c o n d u c t

. T h e a g e n t s e n t C h r i s t o p h e r W i l s o n

, w h o h a d

o b t a i n e d f

a l s e d o c u m e n t s f

r o m D i n n a l l i n t h e p a s t b u t h a d s i n c e a g r e e d t o s e r v e a s

a c o o p e r a t i n g w i t n e s s

, t o a s k D i n n a l l f o r h e l p i n o b t a i n i n g a l o a n

. W i l s o n a s k e d

D i n n a l l t o c r e a t e d o c u m e n t s t h a t W i l s o n c o u l d u s e b o t h t o o b t a i n a l i n e o f c r e d i t o f

$ 8 0 0

, 0 0 0 f

r o m W a s h i n g t o n M u t u a l B a n k a n d t o a p p l y f o r h o m e m o r t g a g e l o a n s

.

D i n n a l l a g r e e d t o p r o d u c e t h e d o c u m e n t s

, b u t r e f u s e d t o o r i g i n a t e t h e l o a n s

b e c a u s e “ s h e k n e w i t w a s b a d b u s i n e s s

. ” I n A u g u s t 2 0 0 2

, D i n n a l l g a v e W i l s o n

f a l s e t a x r e t u r n s a n d f

i n a n c i a l s t a t e m e n t s f

o r W i l s o n ’ s f

i c t i t i o u s c o m p a n y

, a n d a

3S o c i a l S e c u r i t y n u m b e r

, W

- 2 f o r m s

, a n d p a y s t u b s

. A w e e k l a t e r

, D i n n a l l

i n t r o d u c e d W i l s o n t o a n i n d i v i d u a l w h o g a v e W i l s o n f r a u d u l e n t S o c i a l S e c u r i t y

c a r d s

, w o r k p e r m i t s

, a n d a g r e e n c a r d

. W i l s o n d i d n o t a p p l y f o r o r o b t a i n a n y

l o a n s u s i n g t h e f

r a u d u l e n t d o c u m e n t s

.

I n A u g u s t 2 0 0 7

, D i n n a l l w a s c h a r g e d i n a f i f t e e n

- c o u n t i n d i c t m e n t f o r

c o n s p i r a c y t o t r a n s f

e r

, p o s s e s s

, a n d u s e a m e a n s o f i d e n t i f i c a t i o n o f a n o t h e r

, a n d t o

c o m m i t m a i l a n d w i r e f

r a u d

, 1 8 U

. S

. C

. § 3 7 1

, m a i l f r a u d

, i d

. § 1 3 4 1

, w i r e f

r a u d

, i d

.

§ 1 3 4 3

, f r a u d u l e n t u s e o f i d e n t i f

i c a t i o n

, i d

. § 1 0 2 8 ( a ) ( 7 )

, a t t e m p t e d b a n k f r a u d

, i d

.

§ 1 3 4 9

, c a u s i n g t h e s a l e o f a f r a u d u l e n t S o c i a l S e c u r i t y c a r d

, 4 2 U

. S

. C

.

§ 4 0 8 ( a ) ( 7 ) ( C )

, a n d t h e t r a n s f e r o f f a l s e d o c u m e n t s

, 1 8 U

. S

. C

. § 1 0 2 8 ( a ) ( 2 )

. O n

t h e m o r n i n g o f t r i a l

, D i n n a l l p l e a d e d g u i l t y t o a l l c h a r g e s

.

T h e p r e s e n t e n c e i n v e s t i g a t i o n r e p o r t l i s t e d D i n n a l l ’ s b a s e o f f e n s e l e v e l a t

s i x

, U n i t e d S t a t e s S e n t e n c i n g G u i d e l i n e s § 2 B 1

. 1 ( a ) ( N o v

. 2 0 0 2 )

, a n d i n c r e a s e d i t

b y f o u r t e e n l e v e l s b a s e d o n a l o s s b e t w e e n $ 4 0 0

, 0 0 0 a n d o n e m i l l i o n d o l l a r s

, i d

. §

2 B 1

. 1 ( b ) ( 1 ) ( H ) ; b y t w o l e v e l s f o r u s e o f s o p h i s t i c a t e d m e a n s

, i d

. § 2 B 1

. 1 ( b ) ( 9 ) ( C ) ;

a n d b y t w o l e v e l s f

o r o b t a i n i n g a n d u s i n g S o c i a l S e c u r i t y n u m b e r s w i t h o u t

a u t h o r i z a t i o n f

r o m t h e t a x p a y e r s t o u s e t h e i r n u m b e r s o r t o o b t a i n m o r t g a g e s i n

t h e i r n a m e s

, i d

. § 2 B 1

. 1 ( b ) ( 1 0 ) ( C ) ( i )

. T h e r e p o r t a l s o l i s t e d a t w o l e v e l

e n h a n c e m e n t f

o r a b u s i n g a p o s i t i o n o f t r u s t

. I d

. § 3 B 1

. 3

. B a s e d o n a t o t a l o f f e n s e

4l e v e l o f 2 6 a n d a c r i m i n a l h i s t o r y o f I

, t h e r e p o r t l i s t e d a g u i d e l i n e r a n g e b e t w e e n

6 3 a n d 7 8 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t

. T h e r e p o r t a l s o r e c o m m e n d e d a n u p w a r d

d e p a r t u r e b e c a u s e t h e o f f e n s e l e v e l s u b s t a n t i a l l y u n d e r s t a t e d t h e s e r i o u s n e s s o f

D i n n a l l ’ s c o n d u c t

. I d

. 2 B 1

. 1 c m t

. n

. 1 9 ( A )

.

D i n n a l l o b

j e c t e d t o t h e p r e s e n t e n c e r e p o r t o n f i v e g r o u n d s

. F i r s t

, D i n n a l l

c h a l l e n g e d t h e e n h a n c e m e n t f o r a n i n t e n d e d l o s s o f $ 8 0 0

, 0 0 0 o n t h e b a s i s t h a t

W i l s o n f a b r i c a t e d t h a t a m o u n t a n d h e w o u l d n o t h a v e r e c e i v e d a l o a n i n t h a t

a m o u n t b e c a u s e t h e d o c u m e n t s D i n n a l l c r e a t e d “ w e r e i n s u f f i c i e n t t o o b t a i n a n y

l o a n o r e q u i t y l i n e

. ” S e c o n d

, D i n n a l l c h a l l e n g e d t h e e n h a n c e m e n t f o r a

s o p h i s t i c a t e d m e a n s o n t h e b a s i s t h a t h e r m e t h o d s w e r e n o t c o m p l i c a t e d a n d t h e

e n h a n c e m e n t r e s u l t e d i n d o u b l e c o u n t i n g w h e n c o m b i n e d w i t h t h e i n c r e a s e f o r a n

a b u s e o f a p o s i t i o n o f t r u s t

. T h i r d

, D i n n a l l c h a l l e n g e d t h e e n h a n c e m e n t f o r a b u s e

o f t r u s t o n t h e b a s i s t h a t u n d e r w r i t e r s f o r t h e l e n d e r s r e v i e w e d t h e d o c u m e n t s s h e

p r e p a r e d a n d “ t h e r e w a s n o v i o l a t i o n o f a p u b l i c o r p r i v a t e t r u s t i n h e r a c t i o n s

. ”

F o u r t h

, D i n n a l l a r g u e d t h a t s h e w a s e n t i t l e d t o a r e d u c t i o n f o r h e r a c c e p t a n c e o f

r e s p o n s i b i l i t y

. F i f

t h

, D i n n a l l r e q u e s t e d a d o w n w a r d d e p a r t u r e o r v a r i a n c e b a s e d o n

t h e s m a l l l o s s o f t h e v i c t i m s a n d h e r r e l a t i v e c u l p a b i l i t y

. D i n n a l l s u b m i t t e d w i t h

h e r o b j e c t i o n a s t a t e m e n t i n w h i c h s h e a c c e p t e d r e s p o n s i b i l i t y f o r h e r c r i m e s

.

A t t h e s e n t e n c i n g h e a r i n g

, L y n n R o w l a n d

, a s e n i o r v i c e p r e s i d e n t o f

5N a t i o n a l C i t y M o r t g a g e

, s a i d t h a t t h e c o m p a n y f u n d e d f i v e l o a n s i n w h i c h D i n n a l l

s u p p l i e d f

a l s e i n f o r m a t i o n

. R o w l a n d e x p l a i n e d t h a t N a t i o n a l M o r t g a g e r e q u i r e d i t s

b r o k e r s t o p r o v i d e a c c u r a t e i n f o r m a t i o n a n d i t s u n d e r w r i t e r s e x a m i n e d l o a n

d o c u m e n t s f

o r e r r o r a n d o b v i o u s f

r a u d

. W h e n q u e s t i o n e d b y t h e c o u r t

, R o w l a n d

t e s t i f i e d t h a t t h e l o a n o r i g i n a t o r o r b r o k e r h a d a f i d u c i a r y r e l a t i o n s h i p w i t h

N a t i o n a l C i t y

. O n c r o s s

- e x a m i n a t i o n

, R o w l a n d s t a t e d t h a t h e h a d m i s u n d e r s t o o d

t h e q u e s t i o n b y t h e c o u r t a n d t h a t N a t i o n a l M o r t g a g e h a d a f i d u c i a r y r e l a t i o n s h i p

w i t h t h e b r o k e r

, S t o c k t o n

, T u r n e r a n d t h a t “ t h e l o a n o r i g i n a t o r s t h a t w o r k f o r

S t o c k t o n

, T u r n e r a r e a g e n t s o f S t o c k t o n

, T u r n e r

. ”

A t t h e c o n c l u s i o n o f t h e e v i d e n c e

, D i n n a l l r e p e a t e d h e r c h a l l e n g e s t o t h e

e n h a n c e m e n t s

. W i t h r e s p e c t t o t h e a b u s e o f t r u s t e n h a n c e m e n t

, t h e g o v e r n m e n t

a r g u e d t h a t D i n n a l l w a s a n a g e n t o f S t o c k t o n

, T u r n e r

, t h e b r o k e r “ r e l i e d o n

[ D i n n a l l ] t o o p e r a t e i n a f o r t h r i g h t a n d n o n

- f

r a u d u l e n t m a n n e r

, ” a n d D i n n a l l

o c c u p i e d a p o s i t i o n o f t r u s t w i t h t h e l e n d e r s b e c a u s e o f t h e i r “ h e a v y r e l i a n c e ” o n

h e r a n d h e r d i r e c t c o n t a c t w i t h t h e m

. T h e c o u r t f o u n d t h a t D i n n a l l a b u s e d a

p o s i t i o n o f t r u s t b e c a u s e s h e “ p r o v i d e d f r a u d u l e n t d o c u m e n t s t o t h e m o r t g a g e

l e n d e r s w h i c h s h e k n e w

. . . [ t h e y ] w o u l d r e l y u p o n i n d e t e r m i n i n g w h e t h e r o r n o t

t o l o a n m o n e y t o t h e m o r t g a g o r s

. . . . ”

T h e d i s t r i c t c o u r t i n c r e a s e d D i n n a l l ’ s b a s e o f f e n s e l e v e l w i t h e n h a n c e m e n t s

6f

o r t h e a m o u n t o f l o s s

, U

. S

. S

. G

. § 2 B 1

. 1 ( b ) ( 1 ) ( H )

, u s e o f s o p h i s t i c a t e d m e a n s

, i d

.

§ 2 B 1

. 1 ( b ) ( 9 ) ( C )

, u n a u t h o r i z e d u s e o f S o c i a l S e c u r i t y n u m b e r s

, i d

. §

2 B 1

. 1 ( b ) ( 1 0 ) ( C ) ( i )

, a n d a b u s e o f a p o s i t i o n o f t r u s t

, i d

. § 3 B 1

. 3

. T h e c o u r t r e d u c e d

t h e o f f e n s e l e v e l b y t w o p o i n t s b e c a u s e D i n n a l l h a d a c c e p t e d r e s p o n s i b i l i t y f o r h e r

c r i m e s

. U

. S

. S

. G

. § 3 E 1

. 1 ( a )

. W i t h a n a d j u s t e d o f f e n s e l e v e l o f 2 4 a n d a c r i m i n a l

h i s t o r y o f I

, t h e d i s t r i c t c o u r t c a l c u l a t e d D i n n a l l ’ s g u i d e l i n e r a n g e b e t w e e n 5 1 a n d

6 3 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t

. T h e d i s t r i c t c o u r t “ c o n s i d e r e d t h e s t a t e m e n t s o f a l l

t h e p a r t i e s [

, ] [ t ] h e p r e s e n t e n c e r e p o r t

. . . , a s w e l l a s [ t h e ] s t a t u t o r y f a c t o r s [

, ] ” a n d

s e n t e n c e d D i n n a l l t o f

i f t e e n c o n c u r r e n t t e r m s o f 5 1 m o n t h s o f i m p r i s o n m e n t

. T h e

c o u r t f o u n d “ t h e r e [ w a s ] a b s o l u t e l y n o r e a s o n

. . . t o d e p a r t f r o m t h e s e n t e n c i n g

g u i d e l i n e r a n g e ” b a s e d o n t h e f a c t s o f t h e c a s e a n d t h e s e n t e n c e s g i v e n t o e q u a l l y

c u l p a b l e d e f

e n d a n t s

. D i n n a l l o b

j e c t e d t o h e r s e n t e n c e

, b u t d i d n o t s t a t e a n y

g r o u n d s t o s u p p o r t t h e o b j e c t i o n

.

I I

. S T A N D A R D O F R E V I E W

W e r e v i e w d e n o v o t h e c a l c u l a t i o n o f a s e n t e n c e u n d e r t h e S e n t e n c i n g

G u i d e l i n e s

. U n i t e d S t a t e s v

. D e V e g t e r

, 4 3 9 F

. 3 d 1 2 9 9

, 1 3 0 3 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 6 )

. W e

a l s o r e v i e w d e n o v o t h e a p p l i c a t i o n o f e n h a n c e m e n t s t o a s e n t e n c e a n d r e v i e w

f i n d i n g s o f f

a c t r e l a t e d t o t h o s e e n h a n c e m e n t f o r c l e a r e r r o r

. U n i t e d S t a t e s v

.

W o o d a r d

, 4 5 9 F

. 3 d 1 0 7 8

, 1 0 8 7 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 6 ) ( a m o u n t o f l o s s ) ; U n i t e d S t a t e s v

.

7H u m b e r

, 2 5 5 F

. 3 d 1 3 0 8

, 1 3 1 1 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 1 ) ( s o p h i s t i c a t e d m e a n s ) ; U n i t e d

S t a t e s v

. W a r d

, 2 2 2 F

. 3 d 9 0 9

, 9 1 1 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 0 ) ( a b u s e o f a p o s i t i o n o f t r u s t )

.

I I I

. D I S C U S S I O N

D i n n a l l c h a l l e n g e s t h e c a l c u l a t i o n o f h e r s e n t e n c e o n f o u r g r o u n d s

. D i n n a l l

a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t e r r e d i n t h e c a l c u l a t i o n o f h e r l o s s a m o u n t

, t h e

a p p l i c a t i o n o f e n h a n c e m e n t s f o r u s e o f a s o p h i s t i c a t e d m e a n s a n d t h e a b u s e o f a

p o s i t i o n o f t r u s t

, a n d t h e d e n i a l o f a d o w n w a r d d e p a r t u r e

. W e a d d r e s s e a c h

a r g u m e n t i n t u r n

.

A

. T h e D i s t r i c t C o u r t C o r r e c t l y C a l c u l a t e d t h e L o s s A m o u n t

.

D i n n a l l a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t e r r e d w h e n i t d e t e r m i n e d t h e a m o u n t o f

l o s s

. D i n n a l l a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t s h o u l d h a v e u s e d t h e a m o u n t o f a c t u a l

l o s s b e c a u s e W i l s o n s e l e c t e d t h e a m o u n t o f $ 8 0 0

, 0 0 0 a n d c o u l d n o t h a v e o b t a i n e d

s u c h a l a r g e l o a n w i t h t h e f r a u d u l e n t d o c u m e n t s

. T h i s a r g u m e n t f a i l s

.

T h e d i s t r i c t c o u r t d i d n o t e r r b y u s i n g t h e i n t e n d e d l o s s r a t h e r t h a n t h e a c t u a l

l o s s f o r i t s c a l c u l a t i o n

. T h e i n t e n d e d l o s s w a s t h e g r e a t e r o f t h e t w o f i g u r e s

. S e e

U

. S

. S

. G

. § 2 B 1

. 1 c m t

. n

. 2 ( A )

. A l t h o u g h N a t i o n a l C i t y M o r t g a g e s u f f e r e d a l o s s o f

$ 8

, 1 2 3

. 1 5 m i n u s i n t e r e s t

, D i n n a l l c r e a t e d f r a u d u l e n t d o c u m e n t s t h a t s h e

r e p r e s e n t e d t o W i l s o n w o u l d a l l o w h i m t o o b t a i n a l o a n o f $ 8 0 0

, 0 0 0

. E v e n i f i t

w a s “ i m p o s s i b l e ” f

o r W i l s o n t o o b t a i n t h e l o a n b e c a u s e o f i n a c c u r a t e o r i n a d e q u a t e

8i n f

o r m a t i o n i n t h e d o c u m e n t s o r “ u n l i k e l y ” t h a t W i l s o n w o u l d r e q u e s t a l o a n

b e c a u s e o f t h e g o v e r n m e n t s t i n g o p e r a t i o n

, D i n n a l l w a s r e s p o n s i b l e f o r t h e a m o u n t

t h a t s h e b e l i e v e d W i l s o n i n t e n d e d t o b o r r o w

. S e e i d

. § 2 B 1

. 1 ( b ) ( 1 ) ( H ) ; i d

. § 2 B 1

. 1

c m t

. n

. 2 ( A ) ( i i )

.

B

. T h e D i s t r i c t C o u r t D i d N o t C l e a r l y E r r B y A p p l y i n g

t h e S o p h i s t i c a t e d M e a n s E n h a n c e m e n t

.

D i n n a l l a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t e r r e d b y a p p l y i n g a t w o l e v e l

e n h a n c e m e n t f

o r u s e o f a s o p h i s t i c a t e d m e a n s

, b u t t h i s a r g u m e n t a l s o f a i l s

. D i n n a l l

m i s u s e d k n o w l e d g e t h a t s h e h a d a c q u i r e d a s a n a c c o u n t a n t a n d l o a n o r i g i n a t o r t o

m i s u s e S o c i a l S e c u r i t y n u m b e r s a n d c r e a t e d o c u m e n t s t h a t m i s r e p r e s e n t e d t h e

f i n a n c i a l s t a t u s o f b o r r o w e r s u s i n g a m e t h o d t h a t c o n v i n c e d m u l t i p l e u n d e r w r i t e r s

t o a p p r o v e l o a n s t o o t h e r w i s e i n e l i g i b l e p e r s o n s

. S e e U

. S

. S

. G

. § 2 B 1

. 1 c m t

. n

. 8 ( B )

( s o p h i s t i c a t e d m e a n s i n c l u d e s a c t i v i t i e s t h a t a r e “ e s p e c i a l l y c o m p l e x o r e s p e c i a l l y

i n t r i c a t e ” t h a t “ p e r t a i n t o t h e e x e c u t i o n o r c o n c e a l m e n t o f a n o f f e n s e ” )

. D i n n a l l

r e c r u i t e d f

r i e n d s a n d f

a m i l y t o a s s i s t i n h e r f

r a u d a n d u s e d a c o n t a c t t o p r o v i d e

W i l s o n w i t h f

r a u d u l e n t g o v e r n m e n t d o c u m e n t s

. D i n n a l l ’ s a c t i v i t i e s r e m a i n e d

u n d e t e c t e d f

o r t w o y e a r s a n d r e s u l t e d i n a t l e a s t e l e v e n f r a u d u l e n t l o a n s

. S e e

H u m b e r

, 2 5 5 F

. 3 d a t 1 3 1 3

– 1 4

. T h e d i s t r i c t c o u r t w a s e n t i t l e d t o f i n d t h a t D i n n a l l

u s e d a s o p h i s t i c a t e d m e a n s t o a c c o m p l i s h h e r f r a u d u l e n t a c t i v i t i e s

.

9C

. T

h e D i s t r i c t C o u r t E r r e d B y A p p l y i n g T h e A b u s e o

f T r u s t E n h a n c e m e n t

.

D i n n a l l a r g u e s t h a t s h e d i d n o t o c c u p y a p o s i t i o n o f t r u s t w i t h t h e v i c t i m s

.

T h e g o v e r n m e n t c o n t e n d s t h a t D i n n a l l h e l d a p o s i t i o n o f t r u s t w i t h t h e l e n d e r s a n d

a r g u e s t h a t s h e a b u s e d t h a t t r u s t b y s u b m i t t i n g d o c u m e n t s o f s u c h c a l i b e r t h a t i t

w a s “ v i r t u a l l y i m p o s s i b l e ” f o r t h e l e n d e r t o d e t e c t t h e f a l s e i n f o r m a t i o n

. W e a g r e e

w i t h D i n n a l l

.

A s e n t e n c i n g c o u r t m u s t d e t e r m i n e

, b e f o r e i t a p p l i e s a n a b u s e o f t r u s t

e n h a n c e m e n t

, w h e t h e r t h e d e f e n d a n t o c c u p i e d a p o s i t i o n o f t r u s t r e l a t i v e t o t h e

v i c t i m

. T h e e n h a n c e m e n t “ ‘ a p p l i e s o n l y w h e r e t h e d e f e n d a n t h a s a b u s e d

d i s c r e t i o n a r y a u t h o r i t y e n t r u s t e d t o t h e d e f e n d a n t b y t h e v i c t i m

. . . . ’ ” U n i t e d

S t a t e s v

. G a r r i s o n

, 1 3 3 F

. 3 d 8 3 1

, 8 3 9 ( 1 1 t h C i r

. 1 9 9 8 ) ( q u o t i n g U n i t e d S t a t e s v

.

J o l l y

, 1 0 2 F

. 3 d 4 6

, 4 8 ( 2 d C i r

. 1 9 9 6 ) ) ( e m p h a s i s o m i t t e d )

. A p o s i t i o n o f t r u s t m u s t

i n v o l v e m o r e t h a n a c o n t r a c t u a l o r a r m ’ s l e n g t h c o m m e r c i a l r e l a t i o n s h i p

. S e e

U n i t e d S t a t e s v

. W i l l i a m s

, 5 2 7 F

. 3 d 1 2 3 5

, 1 2 5 0 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 8 ) ( d i s c u s s i n g

G a r r i s o n a n d U n i t e d S t a t e s v

. M i l l s

, 1 3 8 F

. 3 d 9 2 8 ( 1 1 t h C i r

. 1 9 9 8 ) )

.

T h e d i s t r i c t c o u r t e r r e d b y a p p l y i n g t h e e n h a n c e m e n t f o r a b u s e o f t r u s t

.

D i n n a l l d i d n o t o c c u p y a p o s i t i o n o f t r u s t w i t h t h e v i c t i m

, N a t i o n a l C i t y M o r t g a g e

,

o r a n y o t h e r l e n d e r

. A l t h o u g h s h e c o m m u n i c a t e d d i r e c t l y w i t h t h e l e n d e r s

, D i n n a l l

a c t e d o n b e h a l f o f a n d i n h e r r o l e a s a l o a n o r i g i n a t o r f o r S t o c k t o n

, T u r n e r

. T h e r e

10i s n o e v i d e n c e t h a t l e n d e r s r e p o s e d a n y t r u s t i n D i n n a l l

. A s s t a t e d b y L y n n

R o w l a n d a t t h e s e n t e n c i n g h e a r i n g

, N a t i o n a l C i t y M o r t g a g e e x e c u t e d a c o n t r a c t

a n d h a d a f

i d u c i a r y r e l a t i o n s h i p w i t h S t o c k t o n

, T u r n e r

. D i n n a l l h e l d a p o s i t i o n o f

t r u s t w i t h S t o c k t o n

, T u r n e r t o c o n v e y a c c u r a t e i n f o r m a t i o n o n i t s b e h a l f t o l e n d e r s

,

b u t s h e w a s n o t c o n v i c t e d o f c r i m e s a g a i n s t h e r e m p l o y e r

. S e e U n i t e d S t a t e s v

.

B a r a k a t

, 1 3 0 F

. 3 d 1 4 4 8

, 1 4 5 5 ( 1 1 t h C i r

. 1 9 9 7 ) ( t h e r e i s a “ r e q u i r e d c o n n e c t i o n

. . .

b e t w e e n t h e a b u s e o f t h e p o s i t i o n o f t r u s t a n d t h e o f f e n s e o f c o n v i c t i o n ” )

. W e

r e v e r s e a n d r e m a n d f

o r t h e d i s t r i c t c o u r t t o r e c a l c u l a t e D i n n a l l ’ s a d v i s o r y g u i d e l i n e

s e n t e n c e w i t h o u t t h e a b u s e o f t r u s t e n h a n c e m e n t

.

D

. W e L a c k J u r i s d i c t i o n t o R e v i e w t h e D e c i s i o n t o D e n y D i n n a l l

a D o w n w a r d D e

p a r t u r e

.

D i n n a l l a r g u e s t h a t t h e d i s t r i c t c o u r t w r o n g l y r e f u s e d t o g r a n t h e r a

d o w n w a r d d e p a r t u r e

, b u t w e l a c k j u r i s d i c t i o n t o r e v i e w t h e m e r i t s o f h e r a r g u m e n t

.

W e c a n n o t r e v i e w t h e d i s c r e t i o n a r y r e f u s a l o f a d i s t r i c t c o u r t t o g r a n t a d o w n w a r d

d e p a r t u r e u n l e s s t h e d i s t r i c t c o u r t e r r o n e o u s l y b e l i e v e d t h a t i t w a s w i t h o u t

a u t h o r i t y t o d e p a r t f

r o m t h e a d v i s o r y g u i d e l i n e s r a n g e

. U n i t e d S t a t e s v

. D u d l e y

,

4 6 3 F

. 3 d 1 2 2 1

, 1 2 2 8 ( 1 1 t h C i r

. 2 0 0 6 )

. T h e d i s t r i c t c o u r t u n d e r s t o o d i t s a u t h o r i t y

t o d e p a r t d o w n w a r d

, b u t d e c l i n e d t o e x e r c i s e t h a t a u t h o r i t y

. W e a r e w i t h o u t

j u r i s d i c t i o n t o r e v i e w t h a t d e c i s i o n

.

11I V

. C O N C L U S I O N

D i n n a l l ’ s s e n t e n c e i s A F F I R M E D i n p a r t

, R E V E R S E D i n p a r t

, a n d

R E M A N D E D f

o r f u r t h e r p r o c e e d i n g s

.

A F F I R M E D i n p a r t

, R E V E R S E D i n p a r t

, a n d R E M A N D E D

.

12