# Официален вестник C 215/15 ю

| | ISSN 1977-0855 |
| --- | --- |
| Официален вестник
  на Европейския съюз | C 215 |
| | |
| Издание на български език | Информация и известия | Година 5915 юни 2016 г. |

ISSN 1977-0855

Официален вестник

на Европейския съюз

C 215

Издание на български език

Информация и известия

Година 5915 юни 2016 г.

---

| Известие No | Съдържание | Страница |
| --- | --- | --- |
| | IV   Информация |
| | ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ |
| | Съд на Европейския съюз |
| 2016/C 215/01 | Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2015 година | 1 |

Известие No

Съдържание

Страница

IV   Информация

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

Съд на Европейския съюз

2016/C 215/01

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2015 година

1

---

| BG | |
| --- | --- |

BG

---

IV Информация

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

Съд на Европейския съюз

| 15.6.2016 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | C 215/1 |
| --- | --- | --- | --- |

15.6.2016

BG

Официален вестник на Европейския съюз

C 215/1

---

ДОКЛАД ЗА БЮДЖЕТНОТО И ФИНАНСОВО УПРАВЛЕНИЕ ЗА ФИНАНСОВАТА 2015 ГОДИНА

(2016/C 215/01)

СЪДЪРЖАНИЕ

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2015 година

| 1. | Въведение | 2 |
| --- | --- | --- |

1.

| 2. | Общ преглед на изпълнението на бюджета за 2015 г. | 3 |
| --- | --- | --- |

2.

| 3. | Изпълнение на бюджета за 2015 г. по глави | 7 |
| --- | --- | --- |

3.

Приложения

| Приложение I: | Сравнение по глави на изпълнението на приходите през 2015 г. спрямо 2014 г. | 14 |
| --- | --- | --- |

Приложение I:

| Приложение II: | Приходи през 2015 г. — установени вземания и пренесени вземания | 16 |
| --- | --- | --- |

Приложение II:

| Приложение III: | Сравнение по глави на усвояването на бюджетните кредити през 2015 г. спрямо тези през 2014 г. | 19 |
| --- | --- | --- |

Приложение III:

| Приложение IVa: | Подробна информация за усвояването на бюджетните кредити през 2015 г. (бюджетни кредити за финансовата година и бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година) | 20 |
| --- | --- | --- |

Приложение IVa:

| Приложение IVб: | Усвояване на бюджетните кредити за поети задължения за съответните служби | 29 |
| --- | --- | --- |

Приложение IVб:

| Приложение V: | Използване на целевите приходи през 2015 г. | 31 |
| --- | --- | --- |

Приложение V:

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2015 година

Съд на Европейския съюз

1.   ВЪВЕДЕНИЕ

Този доклад, в съответствие с член 142 от Регламент (ЕС, Евратом) No 966/2012 на Европейския парламент и на Съвета (1) относно финансовите правила, приложими за общия бюджет на Съюза (Финансовия регламент), и с член 227 от Правилата за прилагане на посочения Финансов регламент, „отчита както в абсолютно, така и в процентно изражение най-малко степента на изпълнение на бюджетните кредити и дава обобщена информация относно трансфера на бюджетни кредити между различните бюджетни позиции“. Той дава възможност също и да се опише, от една страна, „постигането на целите за финансовата година в съответствие с принципа на добро финансово управление“, а от друга страна, „финансовото състояние и събитията, които са повлияли съществено върху дейностите, осъществени през финансовата година“.

В този контекст глава 2 от настоящия доклад съдържа общ преглед на изпълнението на бюджета през 2015 г., а глава 3 разглежда по-подробно изменението на бюджетните редове по глави от бюджета на Съда на Европейския съюз (наричан по-нататък „Съдът“). Накрая, в приложенията са дадени свързаните с това изпълнение на бюджета за 2015 г. таблици, съдържащи подробна — обобщена и за всяка съответна служба — информация в числа.

| Що се отнася до същинската правораздавателна дейност, приканваме читателя да се запознае с годишния доклад на Съда за 2015 г. на неговия уебсайт (http://curia.europa.eu/jcms/jcms/Jo2_7000/), който съдържа пълен анализ на дейността на формиращите Съда юрисдикции, допълнен от подробни и конкретни статистически данни за всяка от тях. |
| --- |

Що се отнася до същинската правораздавателна дейност, приканваме читателя да се запознае с годишния доклад на Съда за 2015 г. на неговия уебсайт (http://curia.europa.eu/jcms/jcms/Jo2_7000/), който съдържа пълен анализ на дейността на формиращите Съда юрисдикции, допълнен от подробни и конкретни статистически данни за всяка от тях.

Както показват статистиките, 2015 година се откроява с изключително интензивния ритъм на съдебната дейност на институцията. През изминалата година пред трите юрисдикции, които я съставят, бяха образувани общо 1 711 дела. Това е най-високият брой образувани за една година дела в историята на институцията. Увеличението засяга най-вече Съда (и не толкова Общия съд и Съда на публичната служба), доколкото за първи път този показател за него надхвърли символичния праг от 700 дела. Освен това с 1 755 приключени дела през 2015 г. годишната производителност на институцията достигна безпрецедентно равнище. Накрая следва да се отбележи, че статистическите данни за продължителността на производствата са много положителни.

Едно от най-важните събития през финансовата 2015 година бе приетата от законодателя на Съюза реформа на правораздавателната структура на Съда след законодателен процес, започнал през 2011 г. Всъщност чрез триетапен процес на удвояване на броя на съдиите в Общия съд до 2019 г. тази реформа ще даде възможност на институцията да се справя и занапред с растящия брой на съдебните спорове и да продължи да изпълнява своята задача в служба на гражданите при зачитане на потребността от качество и ефективност на правосъдието. Структурната реформа бе съпътствана от изготвянето на нов процедурен правилник на Общия съд. Влязъл в сила на 1 юли 2015 г., той ще укрепи възможностите на този съд да разглежда делата в разумен срок съобразно изискванията на справедливия процес.

Извън законодателните решения, приети поради нарастването на съдебната му дейност, Съдът продължи да проучва всички възможности, благодарение на които да постига най-добре своите първостепенни цели за качествено и бързо разглеждане на делата. Основните направления на промяната обхващат всички области на дейност: подобряване на правната рамка и на методите на работа на юрисдикциите, строго регламентиране на изискванията на пълното езиково многообразие (задължително за комуникацията със страните на езика на производството и за да се гарантира, че съдебната практика се разпространява във всяка държава членка) и относително намаляване на тежестта на хоризонталните служби, за да се съхрани работоспособността на кабинетите и доколкото е възможно, на службите, които са по-тясно свързани с правораздавателната дейност.

Важно е да се подчертае значението на увеличената ефикасност, отбелязана от Съда благодарение на координираните усилия на юрисдикциите и на всички спомагателни служби, в резултат на които през периода 2007 — 2015 г. броят на приключените дела се увеличи с 57 %, при положение че през същия период увеличението в щата на службите с подпомагащи функции остана изключително ограничено (+4,4 % като се има предвид присъединяването на Хърватия и по-малко от 1 % извън него).

При все това нарастването на съдебната дейност, както и спазването на Междуинституционалното споразумение относно бюджетната дисциплина, сътрудничеството по бюджетни въпроси и доброто финансово управление, които изискват съкращаване на щата с 5 % за периода 2013 — 2017 г., оказват силен натиск върху някои служби с подпомагащи функции. Това наложи конкретни увеличения на бюджетните кредити, изложени подробно в настоящия доклад, за да се избегнат „затлачвания“ в областта на писмения превод, които могат да забавят разглеждането на делата, или за да се даде възможност на отговорните за инфраструктурата служби да се справят с един по-рискован от гледна точка на сигурността контекст.

Накрая, що се отнася до сградния фонд, и след като през финансовата 2013 г. своевременно и в рамките на предвидения бюджет приключи проектът за обновяване на допълнителните сгради („Erasmus“, „Thomas More“ и допълнителната сграда „C“) — което му позволи да освободи две сгради, ползвани преди това под наем — Съдът продължава, въз основа на споразумението, постигнато между двете формиращи бюджетния орган (2) институции, проекта за петото разширяване на своите сгради, благодарение на което до 2019 г. той ще може да събере целия си персонал само на едно място (освобождавайки и последната наета сграда) и така да увеличи ефикасността на службите.

2.   ОБЩ ПРЕГЛЕД НА БЮДЖЕТНОТО ИЗПЪЛНЕНИЕ ЗА 2015 г.

2.1.   Приходи

Прогнозните приходи на Съда за финансовата 2015 година възлизат на 44 856 000 EUR.

Както показва таблица 1 по-долу, установените вземания за финансовата 2015 година възлизат на 49 510 442 EUR и надвишават прогнозните приходи с 10,4 %.

Таблица 1

Прогнозни приходи и установени вземания

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Прогнозни приходи за 2015 г. | Установени вземания за 2015 г. | Процент от общата стойност |
| 4 — | Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността |

(в евро)

Дял

Прогнозни приходи за 2015 г.

Установени вземания за 2015 г.

Процент от общата стойност

4 —

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

44 856 000,00

48 631 582,42

98,22

| 5 — | Приходи от административната дейност на институцията |
| --- | --- |

5 —

Приходи от административната дейност на институцията

0,00

878 859,46

1,78

| 9 — | Разни приходи |
| --- | --- |

9 —

Разни приходи

0,00

0,00

0,00

Общо

44 856 000,00

49 510 441,88

100,00

Процент

100,00  %

110,38  %

Забелязва се, че приходите от установени вземания по дял 4 (главно удръжките от заплатите на членовете на институцията и на персонала за данъци и социални вноски), представляват 98 % от всички приходи, докато приходите по останалите дялове са под 2 %.

Приложения I и II съдържат допълнителна информация в числа за целия поток на приходите (приходи — пренесени вземания, приходи — установени вземания, и приходи — събрани вземания).

Що се отнася до приходите по пренесени вземания от предходната финансова година, таблица 2 по-долу сочи, че приходите по дял 5 представляват най-голямата част от всички приходи по пренесени вземания през 2015 г. (84 %).

Таблица 2

Приходи по пренесени вземания

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне от 2014 г. към 2015 г. | Приходи по пренесени вземания | Процент от общата стойност |
| 4 — | Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността |

(в евро)

Дял

Пренасяне от 2014 г. към 2015 г.

Приходи по пренесени вземания

Процент от общата стойност

4 —

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

58 057,34

58 057,34

84,28

| 5 — | Приходи от административната дейност на институцията |
| --- | --- |

5 —

Приходи от административната дейност на институцията

26 563,03

10 832,08

15,72

| 9 — | Разни приходи |
| --- | --- |

9 —

Разни приходи

0,00

0,00

0,00

Общо

84 620,37

68 889,42

100,00

Процент

100,00  %

81,41  %

2.2.   Разходи

2.2.1.   Бюджетни кредити за финансовата година

Записаните в бюджета на Съда кредити за разходи за финансовата 2015 година възлизат на 357 062 000 EUR.

Както показва таблица 3 по-долу, изпълнението на бюджета за финансовата 2015 година е на стойност 353 701 351 EUR и отразява много висока степен на усвояване на окончателните бюджетни кредити от 99 %, идентична на тази през 2014 г.

Както се разглежда по-подробно в глава 3, изпълнението на бюджета за 2015 г. както по дял 1, така и по дял 2, бе много съществено (съответно 99 % и 99,4 % срещу 99,2 % и 98,2 % през 2014 г.).

Като цяло, подобно на предходните години, се забелязва, че почти 75 % от изпълнявания от Съда бюджет са разходи за членовете на институцията и персонала (разходи по дял 1), а почти целият остатък е за инфраструктурни разходи (дял 2), по-конкретно в областта на недвижимите имоти и информационната сфера.

Таблица 3

Задължения за бюджетни кредити за финансовата година

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Бюджетни кредити за финансовата 2015 г. | Задължения за финансовата 2015 г. | Процент от общата стойност |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(в евро)

Дял

Бюджетни кредити за финансовата 2015 г.

Задължения за финансовата 2015 г.

Процент от общата стойност

1 —

Лица, свързани с институцията

266 662 500,00

263 902 758,34

74,61

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

90 345 500,00

89 768 210,19

25,38

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

54 000,00

30 382,67

0,01

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0,00

0,00

0,00

Общо

357 062 000,00

353 701 351,20

100,00

Процент

100,00  %

99,06  %

Приложения III, IVа и IVб предоставят подробна допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити през 2015 г. (сравнение с 2014 г. и подробна информация за изпълнението по бюджетни редове и по съответните служби).

2.2.2.   Пренесени бюджетни кредити

Таблица 4 по-долу показва, че също както през 2014 г., е усвоена много голяма част от бюджетните кредити, пренесени от финансовата 2014 г. към финансовата 2015 г., чиято обща стойност възлиза на 16 749 174 EUR (88,4 % през 2015 г. срещу 85 % през 2014 г.).

Таблица 4

Използване на пренесени бюджетни кредити

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне на бюджетни кредити от 2014 г. за 2015 г. | Плащания по пренесени бюджетни кредити | Анулиране |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(в евро)

Дял

Пренасяне на бюджетни кредити от 2014 г. за 2015 г.

Плащания по пренесени бюджетни кредити

Анулиране

1 —

Лица, свързани с институцията

4 156 035,78

3 132 854,93

1 023 180,85

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

12 591 861,06

11 675 272,87

916 588,19

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

1 277,44

0,00

1 277,44

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0,00

0,00

0,00

Общо

16 749 174,28

14 808 127,80

1 941 046,48

Процент

100,00  %

88,41  %

11,59  %

Приложение IVа предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити, пренесени от 2014 г. към 2015 г.

2.2.3.   Бюджетни кредити, съответстващи на целеви приходи

Съгласно член 21 от Финансовия регламент определени приходи могат да бъдат предназначени за финансиране на конкретни разходни позиции. Следователно тези целеви приходи представляват допълнителни бюджетни кредити, които институцията може да използва.

Таблица 5 по-долу дава подробна информация по глави за размера на целевите приходи, пренесени от една финансова година в друга, както и целевите приходи, установени и събрани през финансовата година. Таблицата показва още, че бюджетните кредити от целеви приходи, пренесени от 2014 г. в 2015 г., на практика са усвоени напълно (97,5 %).

Таблица 5

Използване на целеви приходи

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне на целеви приходи от 2014 г. за 2015 г. | Целеви приходи 2015 г. | Плащания 2015 г. | Анулиране на целевите приходи за 2014 г., които не могат да бъдат пренесени | Пренасяне на целеви приходи от 2015 г. за 2016 г. |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(в евро)

Дял

Пренасяне на целеви приходи от 2014 г. за 2015 г.

Целеви приходи 2015 г.

Плащания 2015 г.

Анулиране на целевите приходи за 2014 г., които не могат да бъдат пренесени

Пренасяне на целеви приходи от 2015 г. за 2016 г.

1 —

Лица, свързани с институцията

485 626,34

319 005,62

509 619,25

787,54

294 225,17

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

822 406,50

494 095,58

797 434,07

29 663,66

489 404,35

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

9 539,58

20 553,50

6 444,60

3 094,98

20 553,50

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

1 317 572,42

833 654,70

1 313 497,92

33 546,18

804 183,02

Бюджетните кредити за установените през финансовата 2015 година целеви приходи възлизат на 833 655 EUR, 75 % от които съответстват на следните приходи:

| — | от прилагането на споразумението за услуги със Службата за публикации (244 636 EUR) |
| --- | --- |

—

от прилагането на споразумението за услуги със Службата за публикации (244 636 EUR)

| — | от продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации (133 945 EUR) |
| --- | --- |

—

от продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации (133 945 EUR)

| — | от прилагането на санкции, свързани с изпълнението на договор от областта на информационните технологии (130 000 EUR) |
| --- | --- |

—

от прилагането на санкции, свързани с изпълнението на договор от областта на информационните технологии (130 000 EUR)

| — | от възстановяване на разходи, свързани с наема на сградите и от възстановяване на разходи от персонала, като например за телефон или за обществен транспорт (87 942 EUR) |
| --- | --- |

—

от възстановяване на разходи, свързани с наема на сградите и от възстановяване на разходи от персонала, като например за телефон или за обществен транспорт (87 942 EUR)

| — | от възстановяване на съдебни разноски (20 553 EUR) |
| --- | --- |

—

от възстановяване на съдебни разноски (20 553 EUR)

| — | от възстановявания от застрахователни дружества (11 770 EUR) |
| --- | --- |

—

от възстановявания от застрахователни дружества (11 770 EUR)

Приложение V предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на целевите приходи.

2.2.4.   Трансфери на бюджетни кредити

През финансовата 2015 година, както сочи таблица 6, Съдът извърши 18 бюджетни трансфера съгласно разпоредбите на членове 25 и 27 от Финансовия регламент, които представляват обща сума от 10,3 милиона евро, или 2,9 % от окончателните бюджетни кредити. Резултатите от различните трансфери върху всяка бюджетна позиция са представени в приложение IVа.

Бюджетният орган бе информиран за по-голямата част от тези трансфери (7,4 милиона евро, или 72 % от общия размер на трансферите, извършени през 2015 г.) в съответствие с разпоредбите на член 25, параграфи 1, 2 и 3 и член 27, параграфи 3 и 4 от Финансовия регламент.

Става дума за операция по сборен трансфер, извършена в края на финансовата година, в размер на 5,2 милиона с цел увеличение на два кредитни реда от дял 2 (ред 2 0 0 0 „Наеми“ на стойност 4,7 милиона евро и ред 2 1 0 0 „Покупка, поддръжка и ремонт на оборудване и софтуерни продукти“ на стойност 0,5 милиона). Тази операция позволи плащане на част от наемите и на разходите за информационна инфраструктура, вписани в дял 2 на бюджет 2016, като целта бе да се създаде еквивалента възможност за маневриране в рамките на бюджет 2016 за финансиране на разходите по дял 1, за които нямаше достатъчно средства през последната финансова година (а именно, 3,2 милиона бюджетни кредити за възнаграждения поради разликата между приложената ставка за адаптиране на възнагражденията от +2,4 % от 1 юли 2015 г. и ставката от +1,2 %, предложена от Комисията при изготвянето на бюджет 2016, както и 2 милиона евро за еднократни разходи, свързани с постъпването на още дванадесет съдии в Общия съд, бюджетните кредити за които бяха вписани в бюджет 2015, при положение че в крайна сметка тези съдии ще встъпят в длъжност през 2016 г.).

Що се отнася до останалите 2,2 милиона евро, благодарение на увеличенията, представени на бюджетния орган през годината, бяха посрещнати непредвидени нужди в рамките на дял 1 (0,5 милиона евро за увеличение на бюджетните кредити за писмен превод от преводачи на свободна практика) и в дял 2 (1,7 милиона, използвани основно за преместванията на различните служби на институцията, извършени с оглед посрещането на дванадесетте нови съдии в Общия съд; за да се осигури замяната на машините в работилницата за възпроизвеждане на документи; за да се замени мрежовото оборудване и телекомуникациите, инсталирани в открития през 2008 г. сграден комплекс, както и за да се подобрят информационните инструменти, използвани за разпространението на съдебната практика и завеждането на кореспонденцията).

Таблица 6

Трансфери на бюджетни кредити

| (в евро) |
| --- |
| Вид трансфер | Брой на трансферите през 2015 г. | Общ размер на трансферите |
| От дял в дял | 3 | 5 200 000,00 |
| От глава в глава | 5 | 2 208 000,00 |
| От статия в статия | 0 | 0,00 |
| От позиция в позиция | 10 | 2 922 417,72 |
| Общо | 18 | 10 330 417,72 |

(в евро)

Вид трансфер

Брой на трансферите през 2015 г.

Общ размер на трансферите

От дял в дял

3

5 200 000,00

От глава в глава

5

2 208 000,00

От статия в статия

0

0,00

От позиция в позиция

10

2 922 417,72

Общо

18

10 330 417,72

3.   ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА ЗА 2015 г. ПО ГЛАВИ

3.1.   Дял 1 — Лица, свързани с институцията

Както показва таблица 7 по-долу, окончателно отпуснатите от бюджета средства по дял 1 за финансовата 2015 година възлизат на 266 662 500 EUR. Тези средства представляват почти 75 % от целия бюджет на Съда. От тези бюджетни кредити бяха използвани 263 902 758 EUR, което е много висока степен на усвояване от 99 % (същата като отбелязаната през 2014 г.).

Таблица 7

Усвояване на бюджетните кредити през финансовата година

| (в евро) |
| --- |
| Дял 1 | Бюджетни кредити за финансовата 2015 година | Задължения за финансовата 2015 година | Процент на усвояване |
| 1 0 — | Членове на институцията |

(в евро)

Дял 1

Бюджетни кредити за финансовата 2015 година

Задължения за финансовата 2015 година

Процент на усвояване

1 0 —

Членове на институцията

26 918 000,00

26 555 323,87

98,65

| 1 2 — | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

1 2 —

Длъжностни лица и срочно наети служители

215 748 000,00

213 572 072,16

98,99

| 1 4 — | Друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

1 4 —

Друг персонал и външни услуги

18 654 000,00

18 614 537,77

99,79

| 1 6 — | Други разходи за лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

1 6 —

Други разходи за лица, свързани с институцията

5 342 500,00

5 160 824,54

96,60

Общо

266 662 500,00

263 902 758,34

98,97

3.1.1.   Глава 1 0 — Членове на институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 26 918 000 EUR, бяха използвани 26 555 324 EUR, което отговаря на много висока степен на усвояване от 98,7 %, идентична на тази през 2014 г.

Следва да се отбележи, че в тази глава бе освободен бюджетен излишък от около 1,6 милиона евро, тъй като броят на членовете, чийто мандат не бе подновен, бе много под предвидения в хода на подготовката на бюджет 2015.

Една част (0,64 милиона евро) от тези бюджетни излишъци послужи за увеличаване на бюджетните кредити от ред 1 4 0 6 „Външни услуги в езиковата област“ от глава 1 4, поради по-интензивното използване на услугите на преводачи на свободна практика в сравнение с първоначалните прогнози, както и на бюджетните кредити от ред 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“ от глава 1 6, поради недостига на бюджетни кредити, предвидени в хода на подготовката на бюджет 2015. Друга част (1 милион евро) от тези бюджетни излишъци бе използвана за операцията по сборен трансфер, вече изяснена в точка 2.2.4.

Накрая е добре да се припомни, че от 1 януари 2015 г. бюджетните кредити, предназначени за финансиране на пенсиите на бившите членове на трите юрисдикции на институцията, са вписани в бюджета на Комисията, което обяснява защо бюджетните кредити по глава 1 0 са по-малко от тези за финансовата 2014 година.

3.1.2.   Глава 1 2 — Длъжностни лица и срочно наети служители

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 215 748 000 EUR, бяха използвани 213 572 072 EUR, което отговаря на много висока степен на усвояване от 99 %, също както през 2014 г.

Най-общо следва да се отбележи, че в глава 1 2 са най-значимите кредити от бюджета на Съда (от порядъка на 60 % от целия бюджет). Също така констатираният в края на финансовата година излишък като цяло е съвсем незначителен, ако се вземат предвид едновременно общият размер на тези бюджетни кредити, както и затрудненията, които съпътстват бюджетните прогнози, извършени близо 12 месеца предварително, като се използват многобройни прогнозни параметри, които неизбежно подлежат на уточняване (процентът на увеличение на възнагражденията, процентът на инфлация, ритъмът на наемане или смяна на персонала, процентът на общо определено намаление и др.).

По-конкретно част от излишъците за 2015 г. са свързани с по-големия от предвидения брой членове с подновен мандат (вж. предходната точка), вследствие на което бе обновен по-малко персонал от кабинетите (съдебни помощници и асистенти, наети на временни длъжности), а в резултат на това бяха реализирани бюджетни икономии от надбавки за настаняване (за постъпващия на работа персонал) и за пренастаняване (за напускащия персонал).

С една част от гореспоменатите излишъци бяха финансирани неизплатените за минал период възнаграждения на персонала на институцията (0,75 милиона евро), след адаптирането на възнагражденията с 2,4 % от 1 юли 2015 г. (срещу 1,7 %, предвидени в хода на изготвянето на бюджет 2015).

Освен това и също както по глава 1 0, друга част от излишъците (0,9 милиона евро) бе използвана за вече изяснената в точка 2.2.4 операция по сборен трансфер.

Важно е да се подчертае, че процентът на заемане на длъжности в Съда остава много висок — 98 %, а процентът на незаетите длъжности е с приблизителна средна стойност от 2 %, която съответства на обичайната смяна на персонала. Тези добри резултати са плод на много активната политика на наемане на персонал, водена от всички служби на Съда, която позволява в рамките на възможното да се намали броят на незаетите длъжности независимо от ограниченията, свързани с неизбежната и нормална смяна на персонала, както и по-големите затруднения при набирането на персонал в Люксембург поради по-високия жизнен стандарт. Ниският процент на незаети длъжности е много добър показател и за високото ниво на работно натоварване на службите на Съда, предвид развитието на съдебната дейност в последните години.

Накрая, Съдът продължава да се възползва от анализа на констатираните отклонения при усвояването на бюджетните кредити по глава 1 2, за да продължи да усъвършенства своята методология за прогнозиране на възнагражденията и пенсиите, като така насочва усилията си в посока на подобряване, доколкото е възможно, на своите резултати при усвояването на бюджетните кредити, както показва значителното намаляване на излишъците всяка година.

3.1.3.   Глава 1 4 — Друг персонал и външни услуги

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 18 654 000 EUR, бяха използвани 18 614 538 EUR, което представлява степен на усвояване от почти 100 % (срещу 99,25 % през 2014 г.).

Окончателните бюджетни кредити по глава 1 4 са съсредоточени основно в две бюджетни позиции.

Една трета от бюджетните кредити по тази глава са предназначени за позиция 1 4 0 0 „Друг персонал“, която през 2015 г. бе увеличена с 225 000 EUR. Всъщност, макар че броят на финансираните договорно наети служители в крайна сметка бе по-малък от предвидения при подготовката на бюджет 2015 (използвани са 143 FTE при предвидени 158 FTE), степента/стъпката при назначаване в рамките на 4-те възможни групи (групи I, II, III и IV) в крайна сметка понякога бе по-висока от използваното при прогнозите равнище, по-специално поради по-високата квалификация на персонала, който трябваше да бъде заместен, или поради ефекта на кариерното развитие при персонала, който оказва административна помощ. Също както през 2014 г., степента на усвояване на окончателните бюджетни кредити по тази позиция остана много близо до 100 %.

Близо две трети от останалите бюджетни кредити, разпределени в позиция 1 4 0 6 „Външни услуги в езиковата област“, за да се финансират услугите на устните преводачи и писмените преводачи на свободна практика, бяха изразходвани почти напълно.

Най-общо е важно да се припомни, че както при писмения, така и при устния превод политиката за управление на ресурсите цели оптимално използване на вътрешните ресурси (щатни длъжности), като се има предвид, че прибягването до външен персонал (на свободна практика) все пак е подлежаща на корекция променлива, която е абсолютно необходима за преодоляване на последиците от съкращаването на щата, понасяно в условията на увеличен обем на работа.

Също така разширяването на мерките, взети от юрисдикциите с цел да се намали обемът страници за писмен превод или да се ограничи броят на съдебните заседания, има непосредствено отражение върху използването на бюджетните кредити, предназначени за писмените и устните преводачи на свободна практика. От друга страна обаче, при положение че постоянният щатен персонал не само че не е увеличен, но е и намален (поради вече настъпилите между 2013 г. и 2015 г. съкращения в щата), всяко увеличение на работното натоварване води до по-интензивно използване на бюджетните кредити за услуги на свободна практика за да могат да се изпълнят задълженията, свързани с езиковото многообразие, с оглед комуникацията със страните на езика на производството, а и за да се гарантира разпространението на съдебната практика във всяка от държавите членки.

При това положение, що се отнася до устния превод, мерките, взети за намаляване на броя на съдебните заседания с устен превод, бяха плодотворни (от 717 през 2014 г. техният брой бе сведен до 628 през 2015 г., или — 12,41 %), в резултат на което бяха използвани по-малко устни преводачи на свободна практика. Така освободеният бюджетен излишък (близо 300 000 EUR) допринесе за извършването на посоченото по-горе увеличение по позиция 1 4 0 0 и на вече споменатия сборен трансфер.

Що се отнася до писмения превод, през 2015 г. обемът страници за превод се увеличи до малко над 1,1 милиона страници и би достигнал 1,6 милиона страници, ако юрисдикциите не бяха взели множество мерки за икономии от писмен превод, като например, наред с останалото, избирателното публикуване на съдебната практика, изготвянето на резюмета на преюдициални запитвания, съкращаването на средната дължина на заключенията и публикуването с откъси на някои особено дълги съдебни актове. Броят страници за превод се увеличи с +1,4 % в сравнение с този през 2014 г., като следва да се припомни, че последният рязко скочи с близо 20 % в сравнение с равнището през 2013 г. Също така в контекста на съкращаване на щата се наложи по-интензивно използване на писмени преводачи на свободна практика, което обяснява и извършеното увеличение на бюджетни кредити с 0,5 милиона евро и отбелязаната максимална степен на усвояване на бюджетни кредити (100 %).

3.1.4.   Глава 1 6 — Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 5 342 500 EUR, бяха използвани 5 160 825 EUR, което означава степен на усвояване от 96,6 %, подобна на тази през 2014 г. (96,8 %).

Две позиции по тази глава представляват 79 % от окончателните бюджетни кредити. Става дума за позиция 1 6 1 2 „Повишаване на професионалната квалификация“, чиято степен на усвояване възлиза на 96 % (срещу 97 % през 2014 г.), и за позиция 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“, чиято степен на усвояване е 100 % през 2015 г. също както през 2014 г.

Следва да се отбележи, че се наложи увеличение на ред 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“ (в размер на 142 000 EUR, извършено от глава 1 0), от една страна, поради предвидения недостатъчен бюджет за вноската на Съда в разходите за 2015 г. за Многофункционалния детски център (МДЦ), управляван от Европейската комисия, и от друга страна, поради нейното искане Съдът да финансира част от училищните такси за децата, които посещават европейските училища в рамките на тип 2.

3.2.   Дял 2 — Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

Както показва таблица 8 по-долу, окончателно отпуснатите средства по дял 2 за финансовата 2015 година възлизат на 90 345 500 EUR. Общият размер на тези средства представлява 25,3 % от целия бюджет на Съда. От тези бюджетни кредити бяха използвани 89 768 210,19 EUR, което се изразява в много висока степен на усвояване от 99,4 % през 2015 г. (срещу 98,2 % през 2014 г.)

Таблица 8

Използване на бюджетните кредити през финансовата година

| (в евро) |
| --- |
| Дял 2 | Бюджетни кредити за финансовата 2015 година | Задължения за финансовата 2015 година | Процент на усвояване |
| 2 0 — | Сгради и разходи, свързани с тях |

(в евро)

Дял 2

Бюджетни кредити за финансовата 2015 година

Задължения за финансовата 2015 година

Процент на усвояване

2 0 —

Сгради и разходи, свързани с тях

65 657 000,00

65 256 005,60

99,39

| 2 1 — | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

2 1 —

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

20 377 500,00

20 336 396,64

99,80

| 2 3 — | Текущи оперативни административни разходи |
| --- | --- |

2 3 —

Текущи оперативни административни разходи

1 683 500,00

1 615 781,89

95,98

| 2 5 — | Срещи и конференции |
| --- | --- |

2 5 —

Срещи и конференции

599 500,00

538 876,90

89,89

| 2 7 — | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

2 7 —

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 028 000,00

2 021 149,16

99,66

Общо

90 345 500,00

89 768 210,19

99,36

3.2.1.   Глава 2 0 — Сгради и разходи, свързани с тях

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 65 657 000 EUR, бяха използвани 65 256 006 EUR, което се изразява в много висока степен на усвояване от 99,4 % (срещу 98,4 % през 2014 г.)

Тези бюджетни кредити имат за цел да покрият разходите за наем, придобиване и функциониране на различните заемани от Съда сгради.

Като цяло политиката на институцията във връзка със сградите преследва две основни цели:

| — | първо, Съдът възнамерява да събере всички свои служби на едно място, за да оптимизира дейността си, |
| --- | --- |

—

първо, Съдът възнамерява да събере всички свои служби на едно място, за да оптимизира дейността си,

| — | второ, след като първоначално следваше политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което бе взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.), Съдът си постави за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата (No 2/2007 (3)), в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика. |
| --- | --- |

—

второ, след като първоначално следваше политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което бе взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.), Съдът си постави за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата (No 2/2007 (3)), в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика.

Конкретният доклад, изпращан на бюджетния орган до 1 юни на всяка година, дава по-подробна информация относно политиката на институцията във връзка със сградите и състоянието на текущите проекти.

Окончателните бюджетни кредити по статии 2 0 0 „Сгради“ и 2 0 2 „Разходи, свързани със сградите“, представляват съответно 75 % (49 308 000 EUR) и 25 % (16 349 000 EUR) от всички бюджетни кредити по тази глава.

Бюджетните кредити по статия 2 0 0 „Сгради“ финансират главно разходите за наем и за наем с последващо закупуване.

Разходите по позиция 2 0 0 0 „Наеми“ възлизат на 13,7 милиона евро, включително финансираните с бюджетните кредити, получени в рамките на операцията по сборен трансфер в края на финансовата година (4,7 милиона евро), чиято цел бе изяснена в точка 2.2.4. Бюджетните кредити по тази позиция бяха използвани за наема само на сграда „T“, която ще трябва да се използва докато приключи проектът за петото разширяване на сградния фонд на Съда до 2019 г.

От своя страна окончателните разходи по позиция 2 0 0 1 „Наем с последващо закупуване“ възлизат на 32,4 милиона евро и съответстват главно на дължимите вноски по двата договора, сключени с люксембургските власти за придобиването, реновирането и построяването на различните сгради, които формират основния комплекс на Съда (обновената и разширена съдебна палата, въведена в употреба в края на 2008 г., от една страна, и обновените допълнителни сгради, от друга страна). По тази позиция бяха реализирани икономии на бюджетни кредити поради утвърдения в края на декември 2014 г. по-малък размер на траншовете на финансиране, както и поради доста по-ниските от предвидените при изготвянето на бюджетните прогнози за 2015 г. лихвени проценти — по необходимост предпазливи — извършени в началото на 2014 г. Това даде възможност от тази позиция да се увеличат бюджетните кредити по глава 2 3 (статия 2 3 8 „Други административни разходи“), за да се покрият разходите по преместването на различните служби на институцията с оглед постъпването на първите дванадесет нови съдии в контекста на укрепването на Общия съд.

Разходите по статия 2 0 2 „Разходи, свързани със сградите“ възлизат на 16 милиона евро, като почти всички покриват необходимите за доброто функциониране на сградния фонд на Съда разходи за почистване/поддръжка, енергийно потребление и охрана/наблюдение. Установената за 2015 г. степен на усвояване по тази глава е 98 %, срещу 94,2 % през 2014 г.

Преди всичко по позиция 2 0 2 2 „Почистване и поддръжка“ може да се отбележи намаление на разходите със 7 % в сравнение с 2014 г. (7 131 245 EUR през 2015 г. срещу 7 681 864 през 2014 г.). Това намаление се обяснява главно с влизането в сила от 1 юни 2014 г. на нов договор за почистване, който е със значително по-благоприятна стойност на услугите. На следващо място позиция 2 0 2 4 „Потребление на енергия“ също бележи намаление на бюджетните кредити с почти 13 % (2 105 000 EUR през 2015 г. срещу 2 415 500 EUR през 2014 г.), което се дължи както на изгодните договорни тарифи, така и на благоприятните климатични условия. С освободените по тези две позиции бюджетни излишъци, които са в размер на 1,29 милиона евро, бяха увеличени бюджетните кредити за разходите, свързани със споменатата по-горе сигурност (0,6 милиона евро) и за информационните разходи, свързани с ускоряването на замяната на мрежовото оборудване (0,5 милиона евро), както и на последно място, за вече споменатия сборен трансфер в края на финансовата година (0,1 милиона евро).

В рамките на тази статия следва да се отбележи и увеличението на бюджетни кредити по позиция 2 0 2 6 „Охрана и наблюдение на сградите“ в сравнение с 2014 г. (6 409 000 EUR през 2015 г. срещу 5 694 205 EUR през 2014 г., т.е. + 12 %), причина за което са извънредните мерки за сигурност, предприети вследствие на терористичните актове от миналата година, наложили увеличение на бюджетните кредити с 0,6 милиона евро, за да се покрият тези първоначално непредвидени към момента на изготвянето на бюджета разходи.

3.2.2.   Глава 2 1 — Информационни технологии, оборудване и обзавеждане

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 20 377 500 EUR, бяха използвани 20 336 397 EUR, което представлява много висока степен на усвояване, също както през 2014 г., от почти 100 % бюджетни кредити.

По-голямата част от бюджетните кредити по глава 2 1 (87 %) са предназначени за разходите, свързани с информационните технологии (статия 2 1 0), а остатъкът е за разходите, свързани с обзавеждане (статия 2 1 2), оборудване и технически инсталации (статия 2 1 4), както и за превозните средства (статия 2 1 6).

Що се отнася до статия 2 1 0 „Оборудване, оперативни разходи и услуги, свързани с информационни технологии и телекомуникации“, следва да се подчертае решаващото значение на тези разходи за доброто функциониране на всички дейности на Съда — на първо място за правораздавателната дейност, но също и за езиковите и административните дейности.

Паралелно с развитието на текущите значими проекти, свързани с дигитализацията на документооборота (сред които редовното усъвършенстване на приложението e-Curia и на сборника със съдебна практика в електронен вид), продължи работата по развитието или подобряването на приложения, които са специфични за различните споменати по-горе дейности на Съда, с цел увеличаване на ефикасността и продуктивността на юрисдикциите и на спомагателните служби.

В този контекст чрез два трансфера на бюджетни кредити бяха увеличени първоначално предвидените в статия 2 1 0 бюджетни кредити за информационни технологии (16 472 500 EUR), за да се посрещнат нуждите от някои допълнителни инвестиции в хода на финансовата година. Първият трансфер от 746 000 EUR от дял 2 на бюджета послужи основно за ускоряване на замяната на мрежовото оборудване и телекомуникациите, инсталирани през 2008 г. в новата палата, както и за подобряване на два информационни инструмента, използвани за разпространението на съдебната практика и завеждането на кореспонденцията. Благодарение на втория трансфер, който е на стойност 500 000 EUR и идва от дял 1 на бюджета, с бюджетни кредити от 2015 г. бяха финансирани някои разходи за информационна инфраструктура, предвидени за бюджет 2016 в рамките на сборния трансфер, изяснен в точка 2.2.4.

Степента на усвояване през 2015 г. по другите три статии по глава 2 1 претърпя следните промени в сравнение с 2014 г.: 98,2 % срещу 94,3 % за статия 2 1 2 „Обзавеждане“, 96,1 % срещу 98,8 % за статия 2 1 4 „Техническо оборудване и инсталации“ и 99,8 % срещу 96,9 % за статия 2 1 6 „Превозни средства“.

Що се отнася до статия 2 1 4 „Оборудване и технически инсталации“, следва да се отбележи същественото нарастване на размера на разходите през 2015 г. (565 288 EUR през 2015 г. срещу 249 415 EUR през 2014 г.), което се обяснява с увеличението от 350 000 EUR от глава 2 7 към ред 2 7 4 1 „Публикации от общ характер“, за да се осъществи замяната на машините в работилницата на институцията за възпроизвеждане на документи.

3.2.3.   Глава 2 3 — Текущи оперативни административни разходи

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 1 683 500 EUR, бяха използвани 1 615 782 EUR, което съответства на степен на усвояване от 96 % (срещу 91 % през 2014 г.).

Преди всичко следва да се отбележи, че разходите по статия 2 3 8 „Други административни разходи“ бяха увеличени съществено през 2015 г. (802 751 EUR през 2015 г. срещу 397 579 EUR през 2014 г.). Това увеличение се обяснява изцяло с извънредните разходи за преместване на различните служби на институцията, извършено в подготовката за пристигането на първите дванадесет нови съдии и служителите в техните кабинети в рамките на укрепването на Общия съд, операция, която бе финансирана благодарение на увеличение на бюджетните кредити с 470 000 EUR от глава 2 0.

Извън тази особеност трябва да се посочи, че:

| — | разходите по статия 2 3 0 „Хартия, канцеларски материали и различни консумативи“ възлизат на 638 618 EUR през 2015 г. (степен на усвояване от почти 100 %, както и през 2014 г.), |
| --- | --- |

—

разходите по статия 2 3 0 „Хартия, канцеларски материали и различни консумативи“ възлизат на 638 618 EUR през 2015 г. (степен на усвояване от почти 100 %, както и през 2014 г.),

| — | разходите по статия 2 3 6 „Пощенски разходи“ възлизат на 154 000 EUR (степен на усвояване 91,7 % срещу 79,3 % през 2014 г.). Същественото намаление на разходите по тази статия (– 44,5 % в сравнение с 2014 г.) е резултат от все по-интензивното използване на системата e-Curia (която ограничи необходимостта от изпращане на препоръчани пратки). |
| --- | --- |

—

разходите по статия 2 3 6 „Пощенски разходи“ възлизат на 154 000 EUR (степен на усвояване 91,7 % срещу 79,3 % през 2014 г.). Същественото намаление на разходите по тази статия (– 44,5 % в сравнение с 2014 г.) е резултат от все по-интензивното използване на системата e-Curia (която ограничи необходимостта от изпращане на препоръчани пратки).

Накрая трябва да се спомене, че с една част от бюджетните кредити по тази глава се насърчава и политиката на мобилност на персонала на Съда, която щади в по-голяма степен околната среда както при отиване на работа, така и при придвижване във връзка със службата между различните сгради на институцията. От този бюджет (45 000 EUR през 2015 г.) беше извършено плащане по договор, сключен с Община Люксембург, за използване на градската автобусна мрежа от персонала на институцията.

3.2.4.   Глава 2 5 — Срещи и конференции

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 599 500 EUR, бяха използвани 538 877 EUR (степен на усвояване на бюджетните кредити от 89,9 % срещу 95 % през 2014 г.).

Намалението на степента на усвояване на бюджетните кредити се обяснява с неизбежно по-несигурния характер на разходите по тази глава, посветени в голямата си част на протоколни прояви и официални посещения в Съда, на семинари, както и на образователни посещения и посещения с информационна цел, които не във всички случаи са инициирани от или организирани по график на Съда.

Протоколната дейност през 2015 г. бе белязана с организацията на три тържествени съдебни заседания, сред които заседанието по повод частичното обновяване на членовете на Съда и на Общия съд, както и с подготовката и провеждането на 23 официални посещения, едно посещение на делегация от Съда в чужбина и две конференции.

Политиката на институцията по посрещане на посетители, организиране на семинари и срещи с магистрати от държавите членки позволи на Съда да следва целта да запознае националните съдии със своя начин на дейност, с механизма на преюдициалното запитване и с практиката по прилагане на правото на Европейския съюз. Освен „Годишния форум на магистратите“, който през 2015 г. бе насочен към първоинстанционните и апелативните съдилища и който събра 159 съдии от всички държави членки, следва да се отбележат и проведените в 115 дни семинари, които събраха 1 627 участници.

Организирането на образователни посещения или на посещения с информационна цел, предназначени за по-широката общественост (597 групи и общо 12 586 участници през 2015 г.) също позволи на Съда да осигури по-добра информираност на гражданите относно съдебната институция и съдебната практика на Съюза. Трагичните събития в Париж и повишената степен на тревога в рамките на институцията, както и взетите извънредни мерки за сигурност, обясняват отбелязания намалял брой на посетители през 2015 г. (– 14 %).

3.2.5.   Глава 2 7 — Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 2 028 000 EUR, през 2015 г. бяха използвани 2 021 149 EUR, което се изразява в степен на усвояване от 99,7 % (срещу 91,8 % през 2014 г.).

Бюджетните кредити по тази глава са посветени на два вида разходи, които в пълна степен способстват за осъществяването на правораздавателната дейност:

| — | разходи по статия 2 7 2 „Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които през 2015 г. възлизат на 1 384 899 EUR (степен на усвояване през 2015 г. от 100 % срещу 99,3 % 2014 г.). Като цяло е важно да се припомни, че тези разходи са необходима инвестиция в доброто функциониране на трите юрисдикции и службите на институцията, |
| --- | --- |

—

разходи по статия 2 7 2 „Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които през 2015 г. възлизат на 1 384 899 EUR (степен на усвояване през 2015 г. от 100 % срещу 99,3 % 2014 г.). Като цяло е важно да се припомни, че тези разходи са необходима инвестиция в доброто функциониране на трите юрисдикции и службите на институцията,

| — | разходите по статия 2 7 4 „Създаване и разпространение“ през 2015 г. възлизат на 636 250 EUR, което отразява голямо намаление в сравнение с 2014 г. (1 413 233 EUR). Бюджетните кредити по тази статия покриват главно разходите за публикации на Съда в Официален вестник на ЕС (ОВ), както и разходите за разпространение на сборника със съдебна практика на трите юрисдикции на Съда. Освен с факта, че управлението на тези разходи продължава да се извършва изцяло в тясно сътрудничество със Службата за публикации на Европейския съюз, същественото им понижаване се обяснява с влизането в сила от 1 април 2014 г. на по-изгоден договор за подготовката на ОВ (което даде възможност за компенсиране на разходите, свързани с доста по-големия брой публикувани страници) и с последиците от новия начин на електронно публикуване на съдебната практика. Освободените по тази статия излишъци от бюджетни кредити позволиха извършването на вече споменатите увеличения по глава 2 1. |
| --- | --- |

—

разходите по статия 2 7 4 „Създаване и разпространение“ през 2015 г. възлизат на 636 250 EUR, което отразява голямо намаление в сравнение с 2014 г. (1 413 233 EUR). Бюджетните кредити по тази статия покриват главно разходите за публикации на Съда в Официален вестник на ЕС (ОВ), както и разходите за разпространение на сборника със съдебна практика на трите юрисдикции на Съда. Освен с факта, че управлението на тези разходи продължава да се извършва изцяло в тясно сътрудничество със Службата за публикации на Европейския съюз, същественото им понижаване се обяснява с влизането в сила от 1 април 2014 г. на по-изгоден договор за подготовката на ОВ (което даде възможност за компенсиране на разходите, свързани с доста по-големия брой публикувани страници) и с последиците от новия начин на електронно публикуване на съдебната практика. Освободените по тази статия излишъци от бюджетни кредити позволиха извършването на вече споменатите увеличения по глава 2 1.

По-малка част от бюджетните кредити по статия 2 7 4 продължиха да покриват и разноските за издаване на Годишния доклад на Съда, както и за информационните материали (брошури, диплянки и други мултимедийни материали), предназначени за различните видове посетители. Трябва да се подчертае, че през 2015 г. размерът на тези разходи намаля с 29,2 % в сравнение с разходите през 2014 г., които от своя страна вече отбелязаха намаление с 4 % в сравнение с 2013 г.

3.3.   Дял 3 — Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

Глава 3 7 — Специални разходи на определени институции и органи

Окончателно отпуснатите бюджетни средства по дял 3 включват единствено бюджетните кредити по глава 3 7 за позиция 3 7 1 0 „Съдебни разноски“. За финансовата 2015 година тези бюджетни кредити възлизат на 54 000 EUR, от които бяха използвани 30 383 EUR, което се изразява в степен на усвояване от 56,3 % (32,8 % през 2014 г.).

Става дума за разходи, направени от институцията в рамките на предоставяната на правните субекти правна помощ, която покрива адвокатските хонорари и други разноски. Прогнозирането им се оказва трудно и обяснява силно вариращото през годините ниво на изпълнение на бюджета.

3.4.   Дял 10 — Други разходи

Глава 10 — Други разходи

По предложение на Европейския парламент за изменение при изготвянето на бюджет 2015, по тази глава бе записана като резерв сума в размер на 2 милиона евро, за да се извърши възможно най-бързо увеличението на броя на съдиите в Общия съд, предложено от Съда в края на 2014 г., въз основа на решението на законодателния орган, което трябваше да бъде взето през 2015 г.

При положение обаче, че това решение бе взето едва в края на 2015 г., укрепването на Общия съд стана възможно чак през 2016 г.

Макар че бюджет 2016 на Съда действително включва бюджетните кредити за административни разходи за „нормална работна година“ при такова укрепване, бюджетните кредити, които съответстват на еднократните допълнителни начални разходи за него, не бяха вписани в този бюджет, тъй като се предвиждаше те да бъдат направени в рамките на бюджет 2015. Също така, както бе обяснено в точка 2.2.4, бе отправено предложение до бюджетния орган, което той прие, за освобождаване на този резерв от 2 милиона евро в посока към ред 2 0 0 0 „Наеми“ от глава 2 0, като целта бе да се плати част от дължимия за 2016 г. наем на сграда „T“, за да може да се създаде еквивалентна възможност за маневриране в рамките на бюджет 2016 с оглед финансиране на допълнителните разходи по укрепването на Общия съд.

---

(1)  ОВ L 298, 26.10.2012 г., стр. 1.

(2)  Проект, за който бюджетният орган е уведомен през юни 2011 г., и който получи съгласието на Съвета и предварителното положително становище на бюджетната комисия на Европейския парламент, като окончателното положително становище бе дадено през април 2015 г. въз основа на допълнителната информация, предоставена след финализирането на подробния предварителен проект.

(3)  ОВ C 148, 2.7.2007 г., стр. 1.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ I

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА ПРИХОДИТЕ ПРЕЗ 2015 Г. СПРЯМО 2014 Г.

| (в евро) |
| --- |
| Глави/статии | Наименование | Установени вземания 2015 г. | Установени вземания 2014 г. | Разлика | Разлика в проценти |
| 4 0 0 | Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители | 23 811 950,18 | 24 715 852,65 | - 903 902,47 | -3,66  % |
| 4 0 4 | Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост | 4 153 357,17 | 4 043 655,17 | 109 702,00 | 2,71  % |
| 4 0 | Разни данъци и удръжки | 27 965 307,35 | 28 759 507,82 | - 794 200,47 | -2,76  % |
| 4 1 0 | Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема | 17 921 404,32 | 16 242 439,35 | 1 678 964,97 | 10,34  % |
| 4 1 1 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 2 741 571,74 | 3 046 060,23 | - 304 488,49 | -10,00  % |
| 4 1 2 | Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини | 3 299,01 | 0,00 | 3 299,01 | NA |
| 4 1 | Вноски по пенсионноосигурителната схема | 20 666 275,07 | 19 288 499,58 | 1 377 775,49 | 7,14  % |
| Дял 4 | 48 631 582,42 | 48 048 007,40 | 583 575,02 | 1,21  % |
| 5 0 0 | Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи | 133 945,55 | 130 150,09 | 3 795,46 | 2,92  % |
| 5 0 2 | Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 3 875,00 | 118 765,35 | - 114 890,35 | -96,74  % |
| 5 0 | Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество | 137 820,55 | 248 915,44 | - 111 094,89 | -44,63  % |
| 5 2 0 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията | 2,94 | 2 787,92 | -2 784,98 | -99,89  % |
| 5 2 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви | 2,94 | 2 787,92 | -2 784,98 | -99,89  % |
| 5 5 0 | Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | NA |
| 5 5 | Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа | 0,00 | 0,00 | 0,00 | NA |
| 5 7 0 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 64 630,32 | 294 546,90 | - 229 916,58 | -78,06  % |
| 5 7 3 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 664 635,46 | 650 414,69 | 14 220,77 | 2,19  % |
| 5 7 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията | 729 265,78 | 944 961,59 | - 215 695,81 | -22,83  % |
| 5 8 1 | Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи | 11 770,19 | 282 748,11 | - 270 977,92 | -95,84  % |
| 5 8 | Разни плащания | 11 770,19 | 282 748,11 | - 270 977,92 | -95,84  % |
| Дял 5 | 878 859,46 | 1 479 413,06 | - 600 553,60 | -40,59  % |
| 9 0 0 | Други приходи | 0,00 | 230,66 | - 230,66 | NA |
| 9 0 | Други приходи | 0,00 | 230,66 | - 230,66 | NA |
| Дял 9 | 0,00 | 230,66 | - 230,66 | NA |
| Общ сбор | 49 510 441,88 | 49 527 651,12 | -17 209,24 | -0,03  % |

(в евро)

Глави/статии

Наименование

Установени вземания 2015 г.

Установени вземания 2014 г.

Разлика

Разлика в проценти

4 0 0

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители

23 811 950,18

24 715 852,65

- 903 902,47

-3,66  %

4 0 4

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

4 153 357,17

4 043 655,17

109 702,00

2,71  %

4 0

Разни данъци и удръжки

27 965 307,35

28 759 507,82

- 794 200,47

-2,76  %

4 1 0

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

17 921 404,32

16 242 439,35

1 678 964,97

10,34  %

4 1 1

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

2 741 571,74

3 046 060,23

- 304 488,49

-10,00  %

4 1 2

Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини

3 299,01

0,00

3 299,01

NA

4 1

Вноски по пенсионноосигурителната схема

20 666 275,07

19 288 499,58

1 377 775,49

7,14  %

Дял 4

48 631 582,42

48 048 007,40

583 575,02

1,21  %

5 0 0

Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи

133 945,55

130 150,09

3 795,46

2,92  %

5 0 2

Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

3 875,00

118 765,35

- 114 890,35

-96,74  %

5 0

Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество

137 820,55

248 915,44

- 111 094,89

-44,63  %

5 2 0

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

2,94

2 787,92

-2 784,98

-99,89  %

5 2

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви

2,94

2 787,92

-2 784,98

-99,89  %

5 5 0

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

NA

5 5

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа

0,00

0,00

0,00

NA

5 7 0

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

64 630,32

294 546,90

- 229 916,58

-78,06  %

5 7 3

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

664 635,46

650 414,69

14 220,77

2,19  %

5 7

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията

729 265,78

944 961,59

- 215 695,81

-22,83  %

5 8 1

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

11 770,19

282 748,11

- 270 977,92

-95,84  %

5 8

Разни плащания

11 770,19

282 748,11

- 270 977,92

-95,84  %

Дял 5

878 859,46

1 479 413,06

- 600 553,60

-40,59  %

9 0 0

Други приходи

0,00

230,66

- 230,66

NA

9 0

Други приходи

0,00

230,66

- 230,66

NA

Дял 9

0,00

230,66

- 230,66

NA

Общ сбор

49 510 441,88

49 527 651,12

-17 209,24

-0,03  %

---

ПРИЛОЖЕНИЕ II

ПРИХОДИ ПРЕЗ 2015 Г. — УСТАНОВЕНИ ВЗЕМАНИЯ И ПРЕНЕСЕНИ ВЗЕМАНИЯ

| (в евро) |
| --- |
| Бюджетен ред | Наименование | Първоначален бюджет | Установени вземания 2015 г. | Получени приходи | Подлежащи на събиране |
| 4 0 0 0 | Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители | 23 694 000,00 | 23 811 950,18 | 23 811 950,18 | 0,00 |
| 4 0 4 0 | Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост | 4 513 000,00 | 4 153 357,17 | 4 153 357,17 | 0,00 |
| Общо глава 4 0 | 28 207 000,00 | 27 965 307,35 | 27 965 307,35 | 0,00 |
| 4 1 0 0 | Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема | 16 649 000,00 | 17 921 404,32 | 17 921 404,32 | 0,00 |
| 4 1 1 0 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 0,00 | 2 741 571,74 | 2 734 204,35 | 7 367,39 |
| 4 1 2 | Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини | 0,00 | 3 299,01 | 3 299,01 | 0,00 |
| Общо глава 4 1 | 16 649 000,00 | 20 666 275,07 | 20 658 907,68 | 7 367,39 |
| Дял 4 | 44 856 000,00 | 48 631 582,42 | 48 624 215,03 | 7 367,39 |
| 5 0 0 1 | Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи | 0,00 | 133 945,55 | 133 945,55 | 0,00 |
| 5 0 2 0 | Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 0,00 | 3 875,00 | 1 806,25 | 2 068,75 |
| Общо глава 5 0 | 0,00 | 137 820,55 | 135 751,80 | 2 068,75 |
| 5 2 0 0 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията | 0,00 | 2,94 | 2,94 | 0,00 |
| Общо глава 5 2 | 0,00 | 2,94 | 2,94 | 0,00 |
| 5 5 0 0 | Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо глава 5 5 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 7 0 0 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 0,00 | 64 630,32 | 43 253,82 | 21 376,50 |
| 5 7 3 0 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 0,00 | 664 635,46 | 632 046,81 | 32 588,65 |
| Общо глава 5 7 | 0,00 | 729 265,78 | 675 300,63 | 53 965,15 |
| 5 8 1 0 | Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи | 0,00 | 11 770,19 | 11 770,19 | 0,00 |
| Общо глава 5 8 | 0,00 | 11 770,19 | 11 770,19 | 0,00 |
| Дял 5 | 0,00 | 878 859,46 | 822 825,56 | 56 033,90 |
| 9 0 0 0 | Други приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо глава 9 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Дял 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо | 44 856 000,00 | 49 510 441,88 | 49 447 040,59 | 63 401,29 |

(в евро)

Бюджетен ред

Наименование

Първоначален бюджет

Установени вземания 2015 г.

Получени приходи

Подлежащи на събиране

4 0 0 0

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители

23 694 000,00

23 811 950,18

23 811 950,18

0,00

4 0 4 0

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

4 513 000,00

4 153 357,17

4 153 357,17

0,00

Общо глава 4 0

28 207 000,00

27 965 307,35

27 965 307,35

0,00

4 1 0 0

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

16 649 000,00

17 921 404,32

17 921 404,32

0,00

4 1 1 0

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

0,00

2 741 571,74

2 734 204,35

7 367,39

4 1 2

Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини

0,00

3 299,01

3 299,01

0,00

Общо глава 4 1

16 649 000,00

20 666 275,07

20 658 907,68

7 367,39

Дял 4

44 856 000,00

48 631 582,42

48 624 215,03

7 367,39

5 0 0 1

Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи

0,00

133 945,55

133 945,55

0,00

5 0 2 0

Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

0,00

3 875,00

1 806,25

2 068,75

Общо глава 5 0

0,00

137 820,55

135 751,80

2 068,75

5 2 0 0

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

0,00

2,94

2,94

0,00

Общо глава 5 2

0,00

2,94

2,94

0,00

5 5 0 0

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 5 5

0,00

0,00

0,00

0,00

5 7 0 0

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

0,00

64 630,32

43 253,82

21 376,50

5 7 3 0

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

0,00

664 635,46

632 046,81

32 588,65

Общо глава 5 7

0,00

729 265,78

675 300,63

53 965,15

5 8 1 0

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

0,00

11 770,19

11 770,19

0,00

Общо глава 5 8

0,00

11 770,19

11 770,19

0,00

Дял 5

0,00

878 859,46

822 825,56

56 033,90

9 0 0 0

Други приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 9 0

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 9

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

44 856 000,00

49 510 441,88

49 447 040,59

63 401,29

| (в евро) |
| --- |
| Бюджетен ред | Наименование | Пренасяне от 2014 г. за 2015 г. | Изменения, настъпили през 2015 г. | Общо пренасяне от 2014 г. за 2015 г. | Приходи по пренесени вземания | Подлежащи на събиране |
| 4 1 1 0 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 64 868,18 | -6 810,84 | 58 057,34 | 58 057,34 | 0,00 |
| Общо глава 4 1 | 64 868,18 | -6 810,84 | 58 057,34 | 58 057,34 | 0,00 |
| Дял 4 | 64 868,18 | -6 810,84 | 58 057,34 | 58 057,34 | 0,00 |
| 5 0 0 1 | Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 0 2 0 | Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 825,00 | - 153,75 | 671,25 | 671,25 | 0,00 |
| Общо глава 5 0 | 825,00 | - 153,75 | 671,25 | 671,25 | 0,00 |
| 5 5 0 0 | Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо глава 5 5 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 7 0 0 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 6 934,47 | 0,00 | 6 934,47 | 2 012,76 | 4 921,71 |
| 5 7 3 0 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 18 957,31 | 0,00 | 18 957,31 | 8 148,07 | 10 809,24 |
| Общо глава 5 7 | 25 891,78 | 0,00 | 25 891,78 | 10 160,83 | 15 730,95 |
| 5 8 1 0 | Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо глава 5 8 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Дял 5 | 26 716,78 | - 153,75 | 26 563,03 | 10 832,08 | 15 730,95 |
| Общо | 91 584,96 | -6 964,59 | 84 620,37 | 68 889,42 | 15 730,95 |

(в евро)

Бюджетен ред

Наименование

Пренасяне от 2014 г. за 2015 г.

Изменения, настъпили през 2015 г.

Общо пренасяне от 2014 г. за 2015 г.

Приходи по пренесени вземания

Подлежащи на събиране

4 1 1 0

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

64 868,18

-6 810,84

58 057,34

58 057,34

0,00

Общо глава 4 1

64 868,18

-6 810,84

58 057,34

58 057,34

0,00

Дял 4

64 868,18

-6 810,84

58 057,34

58 057,34

0,00

5 0 0 1

Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 0 2 0

Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

825,00

- 153,75

671,25

671,25

0,00

Общо глава 5 0

825,00

- 153,75

671,25

671,25

0,00

5 5 0 0

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 5 5

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 7 0 0

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

6 934,47

0,00

6 934,47

2 012,76

4 921,71

5 7 3 0

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

18 957,31

0,00

18 957,31

8 148,07

10 809,24

Общо глава 5 7

25 891,78

0,00

25 891,78

10 160,83

15 730,95

5 8 1 0

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 5 8

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 5

26 716,78

- 153,75

26 563,03

10 832,08

15 730,95

Общо

91 584,96

-6 964,59

84 620,37

68 889,42

15 730,95

---

ПРИЛОЖЕНИЕ III

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА УСВОЯВАНЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2015 Г. СПРЯМО ТЕЗИ ПРЕЗ 2014 Г.

| (в евро) |
| --- |
| Глави | Наименование | Поети задължения 2015 г. | Поети задължения 2014 г. | Разлика | Разлика в проценти |
| 1 0 | Членове на институцията | 26 555 323,87 | 33 960 931,78 | -7 405 607,91 | -21,81  % |
| 1 2 | Длъжностни лица и срочно наети служители | 213 572 072,16 | 211 373 200,09 | 2 198 872,07 | 1,04  % |
| 1 4 | Друг персонал и външни услуги | 18 614 537,77 | 16 850 474,12 | 1 764 063,65 | 10,47  % |
| 1 6 | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията | 5 160 824,54 | 5 272 753,76 | - 111 929,22 | -2,12  % |
| | Дял 1 | 263 902 758,34 | 267 457 359,75 | -3 554 601,41 | -1,33  % |
| 2 0 | Сгради и разходи, свързани с тях | 65 256 005,60 | 60 492 157,98 | 4 763 847,62 | 7,88  % |
| 2 1 | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка | 20 336 396,64 | 19 068 130,23 | 1 268 266,41 | 6,65  % |
| 2 3 | Текущи административни оперативни разходи | 1 615 781,89 | 1 353 939,97 | 261 841,92 | 19,34  % |
| 2 5 | Срещи и конференции | 538 876,90 | 558 179,64 | -19 302,74 | -3,46  % |
| 2 7 | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение | 2 021 149,16 | 2 753 356,33 | - 732 207,17 | -26,59  % |
| | Дял 2 | 89 768 210,19 | 84 225 764,15 | 5 542 446,04 | 6,58  % |
| 3 7 | Специални разходи на определени институции и органи | 30 382,67 | 17 059,64 | 13 323,03 | 78,10  % |
| | Дял 3 | 30 382,67 | 17 059,64 | 13 323,03 | 78,10  % |
| Общ сбор | 353 701 351,20 | 351 700 183,54 | 2 001 167,66 | 0,57  % |

(в евро)

Глави

Наименование

Поети задължения 2015 г.

Поети задължения 2014 г.

Разлика

Разлика в проценти

1 0

Членове на институцията

26 555 323,87

33 960 931,78

-7 405 607,91

-21,81  %

1 2

Длъжностни лица и срочно наети служители

213 572 072,16

211 373 200,09

2 198 872,07

1,04  %

1 4

Друг персонал и външни услуги

18 614 537,77

16 850 474,12

1 764 063,65

10,47  %

1 6

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

5 160 824,54

5 272 753,76

- 111 929,22

-2,12  %

Дял 1

263 902 758,34

267 457 359,75

-3 554 601,41

-1,33  %

2 0

Сгради и разходи, свързани с тях

65 256 005,60

60 492 157,98

4 763 847,62

7,88  %

2 1

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

20 336 396,64

19 068 130,23

1 268 266,41

6,65  %

2 3

Текущи административни оперативни разходи

1 615 781,89

1 353 939,97

261 841,92

19,34  %

2 5

Срещи и конференции

538 876,90

558 179,64

-19 302,74

-3,46  %

2 7

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 021 149,16

2 753 356,33

- 732 207,17

-26,59  %

Дял 2

89 768 210,19

84 225 764,15

5 542 446,04

6,58  %

3 7

Специални разходи на определени институции и органи

30 382,67

17 059,64

13 323,03

78,10  %

Дял 3

30 382,67

17 059,64

13 323,03

78,10  %

Общ сбор

353 701 351,20

351 700 183,54

2 001 167,66

0,57  %

---

ПРИЛОЖЕНИЕ IVa

ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА УСВОЯВАНЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2014 Г. (БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ ЗА ФИНАНСОВАТА ГОДИНА И БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ, ПРЕНЕСЕНИ ПО ПРАВО ОТ ПРЕДХОДНАТА ФИНАНСОВА ГОДИНА)

| (в евро) |
| --- |
| | Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година) | Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година) |
| Бюджетен ред | Първоначален бюджет | Трансфери | Бюджетни кредити за годината | Задължения | Плащане | Налични задължения | Анулирани бюджетни кредити | Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N-1 | Плащания съгласно правото за пренасяне | Анулирани бюджетни кредити |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) – (5) | (7) = (3) – (4) | (8) | (9) | (10) = (8) – (9) |
| 1 0 0 0 Възнаграждения и надбавки | 23 916 500,00 | - 300 000,00 | 23 616 500,00 | 23 472 315,51 | 23 472 315,51 | 0,00 | 144 184,49 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 0 2 Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите | 1 449 000,00 | - 700 000,00 | 749 000,00 | 681 231,80 | 457 338,00 | 223 893,80 | 67 768,20 | 86 546,23 | 0,00 | 86 546,23 |
| 1 0 2 Преходни обезщетения | 2 447 000,00 | - 642 000,00 | 1 805 000,00 | 1 784 141,93 | 1 784 141,93 | 0,00 | 20 858,07 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 3 Пенсии | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 0 4 Командировки | 295 500,00 | 0,00 | 295 500,00 | 295 500,00 | 41 209,07 | 254 290,93 | 0,00 | 173 020,78 | 86 208,69 | 86 812,09 |
| 1 0 6 Обучение | 452 000,00 | 0,00 | 452 000,00 | 322 134,63 | 161 750,32 | 160 384,31 | 129 865,37 | 134 942,30 | 10 944,38 | 123 997,92 |
| 1 0 9 Временен бюджетен кредит | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Глава 1 0 Членове на институцията | 28 560 000,00 | -1 642 000,00 | 26 918 000,00 | 26 555 323,87 | 25 916 754,83 | 638 569,04 | 362 676,13 | 394 509,31 | 97 153,07 | 297 356,24 |
| 1 2 0 0 Възнаграждения и надбавки | 213 814 000,00 | - 620 000,00 | 213 194 000,00 | 211 062 566,20 | 211 062 566,20 | 0,00 | 2 131 433,80 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 2 Заплащане на извънреден труд | 656 000,00 | 0,00 | 656 000,00 | 612 518,76 | 612 518,76 | 0,00 | 43 481,24 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 0 4 Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите | 2 448 000,00 | - 550 000,00 | 1 898 000,00 | 1 896 987,20 | 1 865 872,85 | 31 114,35 | 1 012,80 | 153 066,98 | 12 637,85 | 140 429,13 |
| 1 2 2 Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите | 230 000,00 | - 230 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 2 9 Временен бюджетен кредит | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Глава 1 2 Длъжностни лица и срочно наети служители | 217 148 000,00 | -1 400 000,00 | 215 748 000,00 | 213 572 072,16 | 213 540 957,81 | 31 114,35 | 2 175 927,84 | 153 066,98 | 12 637,85 | 140 429,13 |
| 1 4 0 0 Друг персонал | 5 955 000,00 | 225 000,00 | 6 180 000,00 | 6 167 199,70 | 6 167 199,70 | 0,00 | 12 800,30 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1 4 0 4 Обучение в рамките на службата и обмен на персонал | 688 000,00 | - 100 000,00 | 588 000,00 | 588 000,00 | 562 242,04 | 25 757,96 | 0,00 | 37 457,15 | 0,00 | 37 457,15 |
| 1 4 0 5 Други външни услуги | 261 500,00 | 0,00 | 261 500,00 | 238 462,60 | 159 192,16 | 79 270,44 | 23 037,40 | 62 468,13 | 28 199,26 | 34 268,87 |
| 1 4 0 6 Външни услуги в езиковата област | 11 449 500,00 | 175 000,00 | 11 624 500,00 | 11 620 875,47 | 9 001 539,78 | 2 619 335,69 | 3 624,53 | 2 343 122,77 | 2 154 702,23 | 188 420,54 |
| 1 4 9 Временен бюджетен кредит | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Глава 1 4 Друг персонал и външни услуги | 18 354 000,00 | 300 000,00 | 18 654 000,00 | 18 614 537,77 | 15 890 173,68 | 2 724 364,09 | 39 462,23 | 2 443 048,05 | 2 182 901,49 | 260 146,56 |
| 1 6 1 0 Разни разходи за назначаване | 207 000,00 | 0,00 | 207 000,00 | 160 249,36 | 107 820,73 | 52 428,63 | 46 750,64 | 43 328,31 | 6 890,41 | 36 437,90 |
| 1 6 1 2 Повишаване на професионалната квалификация | 1 540 500,00 | 0,00 | 1 540 500,00 | 1 476 633,44 | 811 837,49 | 664 795,95 | 63 866,56 | 573 569,96 | 517 265,00 | 56 304,96 |
| 1 6 2 Командировки | 349 000,00 | 0,00 | 349 000,00 | 348 738,11 | 257 165,05 | 91 573,06 | 261,89 | 42 056,33 | 22 921,46 | 19 134,87 |
| 1 6 3 0 Социално обслужване | 21 000,00 | 0,00 | 21 000,00 | 6 072,00 | 0,00 | 6 072,00 | 14 928,00 | 5 250,00 | 0,00 | 5 250,00 |
| 1 6 3 2 Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки | 271 000,00 | 0,00 | 271 000,00 | 268 709,53 | 243 122,54 | 25 586,99 | 2 290,47 | 2 741,86 | 2 029,00 | 712,86 |
| 1 6 5 0 Медицинско обслужване | 182 000,00 | 0,00 | 182 000,00 | 128 634,67 | 86 023,65 | 42 611,02 | 53 365,33 | 35 616,08 | 20 170,20 | 15 445,88 |
| 1 6 5 2 Ресторанти и столови | 80 000,00 | 0,00 | 80 000,00 | 79 787,43 | 65 492,92 | 14 294,51 | 212,57 | 7 305,13 | 4 632,70 | 2 672,43 |
| 1 6 5 4 Многофункционален детски център | 2 550 000,00 | 142 000,00 | 2 692 000,00 | 2 692 000,00 | 2 387 680,87 | 304 319,13 | 0,00 | 455 543,77 | 266 253,75 | 189 290,02 |
| Глава 1 6 Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията | 5 200 500,00 | 142 000,00 | 5 342 500,00 | 5 160 824,54 | 3 959 143,25 | 1 201 681,29 | 181 675,46 | 1 165 411,44 | 840 162,52 | 325 248,92 |
| Дял 1 Лица, свързани с институцията | 269 262 500,00 | -2 600 000,00 | 266 662 500,00 | 263 902 758,34 | 259 307 029,57 | 4 595 728,77 | 2 759 741,66 | 4 156 035,78 | 3 132 854,93 | 1 023 180,85 |
| 2 0 0 0 Наеми | 9 288 000,00 | 4 418 937,56 | 13 706 937,56 | 13 706 937,56 | 13 499 477,55 | 207 460,01 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 1 Наем с последващо закупуване | 33 644 000,00 | -1 189 582,28 | 32 454 417,72 | 32 454 417,72 | 32 095 255,94 | 359 161,78 | 0,00 | 344 840,68 | 320 457,40 | 24 383,28 |
| 2 0 0 3 Придобиване на недвижими имоти | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 5 Строеж на сгради | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 0 7 Оборудване на помещения | 1 025 000,00 | 1 158 644,72 | 2 183 644,72 | 2 123 662,93 | 968 134,65 | 1 155 528,28 | 59 981,79 | 381 268,46 | 362 349,56 | 18 918,90 |
| 2 0 0 8 Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти | 1 121 000,00 | - 158 000,00 | 963 000,00 | 962 559,41 | 525 252,90 | 437 306,51 | 440,59 | 649 475,35 | 563 328,57 | 86 146,78 |
| 2 0 2 2 Почистване и поддръжка | 7 996 000,00 | - 583 000,00 | 7 413 000,00 | 7 131 245,18 | 5 358 868,28 | 1 772 376,90 | 281 754,82 | 1 803 895,39 | 1 679 896,82 | 123 998,57 |
| 2 0 2 4 Потребление на енергия | 2 812 000,00 | - 707 000,00 | 2 105 000,00 | 2 079 836,67 | 1 751 821,47 | 328 015,20 | 25 163,33 | 306 143,53 | 241 536,49 | 64 607,04 |
| 2 0 2 6 Охрана и наблюдение на сградите | 5 797 000,00 | 612 000,00 | 6 409 000,00 | 6 409 000,00 | 5 096 051,25 | 1 312 948,75 | 0,00 | 597 406,37 | 472 363,24 | 125 043,13 |
| 2 0 2 8 Застраховки | 100 000,00 | -27 000,00 | 73 000,00 | 72 783,32 | 72 783,32 | 0,00 | 216,68 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 0 2 9 Други разходи, свързани със сградите | 309 000,00 | 40 000,00 | 349 000,00 | 315 562,81 | 227 112,27 | 88 450,54 | 33 437,19 | 41 687,32 | 33 123,87 | 8 563,45 |
| Глава 2 0 Сгради и разходи, свързани с тях | 62 092 000,00 | 3 565 000,00 | 65 657 000,00 | 65 256 005,60 | 59 594 757,63 | 5 661 247,97 | 400 994,40 | 4 124 717,10 | 3 673 055,95 | 451 661,15 |
| 2 1 0 0 Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардеур и софтуерни продукти | 5 437 000,00 | 1 080 000,00 | 6 517 000,00 | 6 514 487,85 | 3 476 679,18 | 3 037 808,67 | 2 512,15 | 2 047 465,51 | 2 006 571,95 | 40 893,56 |
| 2 1 0 2 Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи | 10 231 000,00 | 366 000,00 | 10 597 000,00 | 10 596 999,86 | 5 490 596,09 | 5 106 403,77 | 0,14 | 4 838 030,40 | 4 712 621,92 | 125 408,48 |
| 2 1 0 3 Телекомуникации | 804 500,00 | - 200 000,00 | 604 500,00 | 604 379,05 | 465 895,50 | 138 483,55 | 120,95 | 207 636,46 | 162 187,81 | 45 448,65 |
| 2 1 2 Обзавеждане | 722 000,00 | 0,00 | 722 000,00 | 709 232,48 | 308 956,02 | 400 276,46 | 12 767,52 | 301 082,12 | 297 947,67 | 3 134,45 |
| 2 1 4 Техническо оборудване и инсталации | 238 000,00 | 350 000,00 | 588 000,00 | 565 288,51 | 395 555,91 | 169 732,60 | 22 711,49 | 119 426,55 | 95 054,67 | 24 371,88 |
| 2 1 6 Превозни средства | 1 450 000,00 | - 101 000,00 | 1 349 000,00 | 1 346 008,89 | 1 250 743,06 | 95 265,83 | 2 991,11 | 52 343,27 | 14 852,06 | 37 491,21 |
| Глава 2 1 Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка | 18 882 500,00 | 1 495 000,00 | 20 377 500,00 | 20 336 396,64 | 11 388 425,76 | 8 947 970,88 | 41 103,36 | 7 565 984,31 | 7 289 236,08 | 276 748,23 |
| 2 3 0 Хартия, канцеларски материали и различни консумативи | 640 000,00 | 0,00 | 640 000,00 | 638 618,22 | 521 059,26 | 117 558,96 | 1 381,78 | 76 135,22 | 74 634,76 | 1 500,46 |
| 2 3 1 Разходи за финансово обслужване | 50 000,00 | -37 000,00 | 13 000,00 | 12 587,75 | 4 801,09 | 7 786,66 | 412,25 | 3 815,12 | 3 661,57 | 153,55 |
| 2 3 2 Съдебни разноски и обезщетения | 20 000,00 | 0,00 | 20 000,00 | 7 825,00 | 3 850,00 | 3 975,00 | 12 175,00 | 3 150,00 | 0,00 | 3 150,00 |
| 2 3 6 Пощенски разходи | 304 000,00 | - 136 000,00 | 168 000,00 | 154 000,00 | 132 676,94 | 21 323,06 | 14 000,00 | 69 430,12 | 37 125,76 | 32 304,36 |
| 2 3 8 Други административни разходи | 457 500,00 | 385 000,00 | 842 500,00 | 802 750,92 | 730 091,80 | 72 659,12 | 39 749,08 | 143 481,05 | 109 208,20 | 34 272,85 |
| Глава 2 3 Текущи оперативни административни разходи | 1 471 500,00 | 212 000,00 | 1 683 500,00 | 1 615 781,89 | 1 392 479,09 | 223 302,80 | 67 718,11 | 296 011,51 | 224 630,29 | 71 381,22 |
| 2 5 2 Разходи за приеми и представителни разходи | 129 000,00 | 0,00 | 129 000,00 | 125 009,36 | 101 645,43 | 23 363,93 | 3 990,64 | 31 900,75 | 18 738,83 | 13 161,92 |
| 2 5 4 Срещи, конгреси и конференции | 320 500,00 | 0,00 | 320 500,00 | 268 108,42 | 208 033,88 | 60 074,54 | 52 391,58 | 132 097,59 | 82 147,27 | 49 950,32 |
| 2 5 6 Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени мероприятия | 150 000,00 | 0,00 | 150 000,00 | 145 759,12 | 102 697,89 | 43 061,23 | 4 240,88 | 19 505,72 | 10 696,11 | 8 809,61 |
| 2 5 7 Правна информатика | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Глава 2 5 Срещи и конференции | 599 500,00 | 0,00 | 599 500,00 | 538 876,90 | 412 377,20 | 126 499,70 | 60 623,10 | 183 504,06 | 111 582,21 | 71 921,85 |
| 2 7 0 Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 7 2 Разходи за документация, библиотека и архивиране | 1 385 000,00 | 0,00 | 1 385 000,00 | 1 384 899,16 | 1 149 718,91 | 235 180,25 | 100,84 | 228 447,22 | 213 248,26 | 15 198,96 |
| 2 7 4 0 Официален вестник | 500 000,00 | - 175 000,00 | 325 000,00 | 320 000,00 | 320 000,00 | 0,00 | 5 000,00 | 18 000,00 | 0,00 | 18 000,00 |
| 2 7 4 1 Публикации от общ характер | 815 000,00 | - 497 000,00 | 318 000,00 | 316 250,00 | 316 250,00 | 0,00 | 1 750,00 | 175 196,86 | 163 520,08 | 11 676,78 |
| Глава 2 7 Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение | 2 700 000,00 | - 672 000,00 | 2 028 000,00 | 2 021 149,16 | 1 785 968,91 | 235 180,25 | 6 850,84 | 421 644,08 | 376 768,34 | 44 875,74 |
| Дял 2 Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи | 85 745 500,00 | 4 600 000,00 | 90 345 500,00 | 89 768 210,19 | 74 574 008,59 | 15 194 201,60 | 577 289,81 | 12 591 861,06 | 11 675 272,87 | 916 588,19 |
| 3 7 1 0 Съдебни разноски | 54 000,00 | 0,00 | 54 000,00 | 30 382,67 | 9 855,39 | 20 527,28 | 23 617,33 | 1 277,44 | 0,00 | 1 277,44 |
| 3 7 1 1 Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване нa Европейската общност за атомна енергия | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Глава 3 7 Специални разходи на определени институции и органи | 54 000,00 | 0,00 | 54 000,00 | 30 382,67 | 9 855,39 | 20 527,28 | 23 617,33 | 1 277,44 | 0,00 | 1 277,44 |
| Дял 3 Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията | 54 000,00 | 0,00 | 54 000,00 | 30 382,67 | 9 855,39 | 20 527,28 | 23 617,33 | 1 277,44 | 0,00 | 1 277,44 |
| 10 0 Временни бюджетни кредити | 2 000 000,00 | -2 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 10 1 Резерв за непредвидени разходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Дял 10 Други разходи | 2 000 000,00 | -2 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо | 357 062 000,00 | 0,00 | 357 062 000,00 | 353 701 351,20 | 333 890 893,55 | 19 810 457,65 | 3 360 648,80 | 16 749 174,28 | 14 808 127,80 | 1 941 046,48 |

(в евро)

Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година)

Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година)

Бюджетен ред

Първоначален бюджет

Трансфери

Бюджетни кредити за годината

Задължения

Плащане

Налични задължения

Анулирани бюджетни кредити

Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N-1

Плащания съгласно правото за пренасяне

Анулирани бюджетни кредити

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) – (5)

(7) = (3) – (4)

(8)

(9)

(10) = (8) – (9)

1 0 0 0 Възнаграждения и надбавки

23 916 500,00

- 300 000,00

23 616 500,00

23 472 315,51

23 472 315,51

0,00

144 184,49

0,00

0,00

0,00

1 0 0 2 Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

1 449 000,00

- 700 000,00

749 000,00

681 231,80

457 338,00

223 893,80

67 768,20

86 546,23

0,00

86 546,23

1 0 2 Преходни обезщетения

2 447 000,00

- 642 000,00

1 805 000,00

1 784 141,93

1 784 141,93

0,00

20 858,07

0,00

0,00

0,00

1 0 3 Пенсии

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 0 4 Командировки

295 500,00

0,00

295 500,00

295 500,00

41 209,07

254 290,93

0,00

173 020,78

86 208,69

86 812,09

1 0 6 Обучение

452 000,00

0,00

452 000,00

322 134,63

161 750,32

160 384,31

129 865,37

134 942,30

10 944,38

123 997,92

1 0 9 Временен бюджетен кредит

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 1 0 Членове на институцията

28 560 000,00

-1 642 000,00

26 918 000,00

26 555 323,87

25 916 754,83

638 569,04

362 676,13

394 509,31

97 153,07

297 356,24

1 2 0 0 Възнаграждения и надбавки

213 814 000,00

- 620 000,00

213 194 000,00

211 062 566,20

211 062 566,20

0,00

2 131 433,80

0,00

0,00

0,00

1 2 0 2 Заплащане на извънреден труд

656 000,00

0,00

656 000,00

612 518,76

612 518,76

0,00

43 481,24

0,00

0,00

0,00

1 2 0 4 Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

2 448 000,00

- 550 000,00

1 898 000,00

1 896 987,20

1 865 872,85

31 114,35

1 012,80

153 066,98

12 637,85

140 429,13

1 2 2 Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите

230 000,00

- 230 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 2 9 Временен бюджетен кредит

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 1 2 Длъжностни лица и срочно наети служители

217 148 000,00

-1 400 000,00

215 748 000,00

213 572 072,16

213 540 957,81

31 114,35

2 175 927,84

153 066,98

12 637,85

140 429,13

1 4 0 0 Друг персонал

5 955 000,00

225 000,00

6 180 000,00

6 167 199,70

6 167 199,70

0,00

12 800,30

0,00

0,00

0,00

1 4 0 4 Обучение в рамките на службата и обмен на персонал

688 000,00

- 100 000,00

588 000,00

588 000,00

562 242,04

25 757,96

0,00

37 457,15

0,00

37 457,15

1 4 0 5 Други външни услуги

261 500,00

0,00

261 500,00

238 462,60

159 192,16

79 270,44

23 037,40

62 468,13

28 199,26

34 268,87

1 4 0 6 Външни услуги в езиковата област

11 449 500,00

175 000,00

11 624 500,00

11 620 875,47

9 001 539,78

2 619 335,69

3 624,53

2 343 122,77

2 154 702,23

188 420,54

1 4 9 Временен бюджетен кредит

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 1 4 Друг персонал и външни услуги

18 354 000,00

300 000,00

18 654 000,00

18 614 537,77

15 890 173,68

2 724 364,09

39 462,23

2 443 048,05

2 182 901,49

260 146,56

1 6 1 0 Разни разходи за назначаване

207 000,00

0,00

207 000,00

160 249,36

107 820,73

52 428,63

46 750,64

43 328,31

6 890,41

36 437,90

1 6 1 2 Повишаване на професионалната квалификация

1 540 500,00

0,00

1 540 500,00

1 476 633,44

811 837,49

664 795,95

63 866,56

573 569,96

517 265,00

56 304,96

1 6 2 Командировки

349 000,00

0,00

349 000,00

348 738,11

257 165,05

91 573,06

261,89

42 056,33

22 921,46

19 134,87

1 6 3 0 Социално обслужване

21 000,00

0,00

21 000,00

6 072,00

0,00

6 072,00

14 928,00

5 250,00

0,00

5 250,00

1 6 3 2 Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки

271 000,00

0,00

271 000,00

268 709,53

243 122,54

25 586,99

2 290,47

2 741,86

2 029,00

712,86

1 6 5 0 Медицинско обслужване

182 000,00

0,00

182 000,00

128 634,67

86 023,65

42 611,02

53 365,33

35 616,08

20 170,20

15 445,88

1 6 5 2 Ресторанти и столови

80 000,00

0,00

80 000,00

79 787,43

65 492,92

14 294,51

212,57

7 305,13

4 632,70

2 672,43

1 6 5 4 Многофункционален детски център

2 550 000,00

142 000,00

2 692 000,00

2 692 000,00

2 387 680,87

304 319,13

0,00

455 543,77

266 253,75

189 290,02

Глава 1 6 Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

5 200 500,00

142 000,00

5 342 500,00

5 160 824,54

3 959 143,25

1 201 681,29

181 675,46

1 165 411,44

840 162,52

325 248,92

Дял 1 Лица, свързани с институцията

269 262 500,00

-2 600 000,00

266 662 500,00

263 902 758,34

259 307 029,57

4 595 728,77

2 759 741,66

4 156 035,78

3 132 854,93

1 023 180,85

2 0 0 0 Наеми

9 288 000,00

4 418 937,56

13 706 937,56

13 706 937,56

13 499 477,55

207 460,01

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 1 Наем с последващо закупуване

33 644 000,00

-1 189 582,28

32 454 417,72

32 454 417,72

32 095 255,94

359 161,78

0,00

344 840,68

320 457,40

24 383,28

2 0 0 3 Придобиване на недвижими имоти

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 5 Строеж на сгради

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 7 Оборудване на помещения

1 025 000,00

1 158 644,72

2 183 644,72

2 123 662,93

968 134,65

1 155 528,28

59 981,79

381 268,46

362 349,56

18 918,90

2 0 0 8 Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

1 121 000,00

- 158 000,00

963 000,00

962 559,41

525 252,90

437 306,51

440,59

649 475,35

563 328,57

86 146,78

2 0 2 2 Почистване и поддръжка

7 996 000,00

- 583 000,00

7 413 000,00

7 131 245,18

5 358 868,28

1 772 376,90

281 754,82

1 803 895,39

1 679 896,82

123 998,57

2 0 2 4 Потребление на енергия

2 812 000,00

- 707 000,00

2 105 000,00

2 079 836,67

1 751 821,47

328 015,20

25 163,33

306 143,53

241 536,49

64 607,04

2 0 2 6 Охрана и наблюдение на сградите

5 797 000,00

612 000,00

6 409 000,00

6 409 000,00

5 096 051,25

1 312 948,75

0,00

597 406,37

472 363,24

125 043,13

2 0 2 8 Застраховки

100 000,00

-27 000,00

73 000,00

72 783,32

72 783,32

0,00

216,68

0,00

0,00

0,00

2 0 2 9 Други разходи, свързани със сградите

309 000,00

40 000,00

349 000,00

315 562,81

227 112,27

88 450,54

33 437,19

41 687,32

33 123,87

8 563,45

Глава 2 0 Сгради и разходи, свързани с тях

62 092 000,00

3 565 000,00

65 657 000,00

65 256 005,60

59 594 757,63

5 661 247,97

400 994,40

4 124 717,10

3 673 055,95

451 661,15

2 1 0 0 Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардеур и софтуерни продукти

5 437 000,00

1 080 000,00

6 517 000,00

6 514 487,85

3 476 679,18

3 037 808,67

2 512,15

2 047 465,51

2 006 571,95

40 893,56

2 1 0 2 Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

10 231 000,00

366 000,00

10 597 000,00

10 596 999,86

5 490 596,09

5 106 403,77

0,14

4 838 030,40

4 712 621,92

125 408,48

2 1 0 3 Телекомуникации

804 500,00

- 200 000,00

604 500,00

604 379,05

465 895,50

138 483,55

120,95

207 636,46

162 187,81

45 448,65

2 1 2 Обзавеждане

722 000,00

0,00

722 000,00

709 232,48

308 956,02

400 276,46

12 767,52

301 082,12

297 947,67

3 134,45

2 1 4 Техническо оборудване и инсталации

238 000,00

350 000,00

588 000,00

565 288,51

395 555,91

169 732,60

22 711,49

119 426,55

95 054,67

24 371,88

2 1 6 Превозни средства

1 450 000,00

- 101 000,00

1 349 000,00

1 346 008,89

1 250 743,06

95 265,83

2 991,11

52 343,27

14 852,06

37 491,21

Глава 2 1 Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

18 882 500,00

1 495 000,00

20 377 500,00

20 336 396,64

11 388 425,76

8 947 970,88

41 103,36

7 565 984,31

7 289 236,08

276 748,23

2 3 0 Хартия, канцеларски материали и различни консумативи

640 000,00

0,00

640 000,00

638 618,22

521 059,26

117 558,96

1 381,78

76 135,22

74 634,76

1 500,46

2 3 1 Разходи за финансово обслужване

50 000,00

-37 000,00

13 000,00

12 587,75

4 801,09

7 786,66

412,25

3 815,12

3 661,57

153,55

2 3 2 Съдебни разноски и обезщетения

20 000,00

0,00

20 000,00

7 825,00

3 850,00

3 975,00

12 175,00

3 150,00

0,00

3 150,00

2 3 6 Пощенски разходи

304 000,00

- 136 000,00

168 000,00

154 000,00

132 676,94

21 323,06

14 000,00

69 430,12

37 125,76

32 304,36

2 3 8 Други административни разходи

457 500,00

385 000,00

842 500,00

802 750,92

730 091,80

72 659,12

39 749,08

143 481,05

109 208,20

34 272,85

Глава 2 3 Текущи оперативни административни разходи

1 471 500,00

212 000,00

1 683 500,00

1 615 781,89

1 392 479,09

223 302,80

67 718,11

296 011,51

224 630,29

71 381,22

2 5 2 Разходи за приеми и представителни разходи

129 000,00

0,00

129 000,00

125 009,36

101 645,43

23 363,93

3 990,64

31 900,75

18 738,83

13 161,92

2 5 4 Срещи, конгреси и конференции

320 500,00

0,00

320 500,00

268 108,42

208 033,88

60 074,54

52 391,58

132 097,59

82 147,27

49 950,32

2 5 6 Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени мероприятия

150 000,00

0,00

150 000,00

145 759,12

102 697,89

43 061,23

4 240,88

19 505,72

10 696,11

8 809,61

2 5 7 Правна информатика

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 2 5 Срещи и конференции

599 500,00

0,00

599 500,00

538 876,90

412 377,20

126 499,70

60 623,10

183 504,06

111 582,21

71 921,85

2 7 0 Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 7 2 Разходи за документация, библиотека и архивиране

1 385 000,00

0,00

1 385 000,00

1 384 899,16

1 149 718,91

235 180,25

100,84

228 447,22

213 248,26

15 198,96

2 7 4 0 Официален вестник

500 000,00

- 175 000,00

325 000,00

320 000,00

320 000,00

0,00

5 000,00

18 000,00

0,00

18 000,00

2 7 4 1 Публикации от общ характер

815 000,00

- 497 000,00

318 000,00

316 250,00

316 250,00

0,00

1 750,00

175 196,86

163 520,08

11 676,78

Глава 2 7 Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 700 000,00

- 672 000,00

2 028 000,00

2 021 149,16

1 785 968,91

235 180,25

6 850,84

421 644,08

376 768,34

44 875,74

Дял 2 Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

85 745 500,00

4 600 000,00

90 345 500,00

89 768 210,19

74 574 008,59

15 194 201,60

577 289,81

12 591 861,06

11 675 272,87

916 588,19

3 7 1 0 Съдебни разноски

54 000,00

0,00

54 000,00

30 382,67

9 855,39

20 527,28

23 617,33

1 277,44

0,00

1 277,44

3 7 1 1 Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване нa Европейската общност за атомна енергия

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 3 7 Специални разходи на определени институции и органи

54 000,00

0,00

54 000,00

30 382,67

9 855,39

20 527,28

23 617,33

1 277,44

0,00

1 277,44

Дял 3 Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

54 000,00

0,00

54 000,00

30 382,67

9 855,39

20 527,28

23 617,33

1 277,44

0,00

1 277,44

10 0 Временни бюджетни кредити

2 000 000,00

-2 000 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10 1 Резерв за непредвидени разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 10 Други разходи

2 000 000,00

-2 000 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

357 062 000,00

0,00

357 062 000,00

353 701 351,20

333 890 893,55

19 810 457,65

3 360 648,80

16 749 174,28

14 808 127,80

1 941 046,48

---

ПРИЛОЖЕНИЕ IVб

УСВОЯВАНЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ЗА ПОЕТИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ ЗА СЪОТВЕТНИТЕ СЛУЖБИ

| (в евро) |
| --- |
| Служби | Окончателни бюджетни кредити за финансовата година | Задължения |
| Генерална дирекция „Персонал и финанси“ | | |
| глава 1 0 | 26 622 500,00 | 26 259 823,87 |
| глава 1 2 | 215 748 000,00 | 213 572 072,16 |
| глава 1 4 | 6 908 000,00 | 6 892 199,70 |
| глава 1 6 | 5 159 128,30 | 4 977 668,41 |
| глава 2 3 | 13 000,00 | 12 587,75 |
| глава 2 5 | 9 000,00 | 8 500,00 |
| Общо | 254 459 628,30 | 251 722 851,89 |
| Генерална дирекция „Инфраструктура“ | | |
| глава 1 4 | 121 500,00 | 101 462,60 |
| глава 1 6 | 80 000,00 | 79 787,43 |
| глава 2 0 | 65 657 000,00 | 65 256 005,60 |
| глава 2 1 | 20 374 500,00 | 20 336 396,64 |
| глава 2 3 | 1 639 000,00 | 1 589 412,95 |
| глава 2 7 | 493 000,00 | 486 250,00 |
| Общо | 88 365 000,00 | 87 849 315,22 |
| Генерална дирекция „Писмени преводи“ | | |
| глава 1 4 | 9 744 500,00 | 9 740 875,47 |
| Общо | 9 744 500,00 | 9 740 875,47 |
| Дирекция „Устни преводи“ | | |
| глава 1 4 | 1 880 000,00 | 1 880 000,00 |
| Общо | 1 880 000,00 | 1 880 000,00 |
| Генерална дирекция „Библиотека, изследвания и документация“ | | |
| глава 2 7 | 1 385 000,00 | 1 384 899,16 |
| Общо | 1 385 000,00 | 1 384 899,16 |
| Дирекция „Протокол и посещения“ | | |
| глава 2 1 | 3 000,00 | 0,00 |
| глава 2 3 | 11 500,00 | 5 956,19 |
| глава 2 5 | 497 000,00 | 441 117,78 |
| Общо | 511 500,00 | 447 073,97 |
| Дирекция „Комуникация“ | | |
| глава 2 5 | 93 500,00 | 89 259,12 |
| глава 2 7 | 150 000,00 | 150 000,00 |
| Общо | 243 500,00 | 239 259,12 |
| Други служби (секретариати на юрисдикциите и юридически съветник за административните дела) | | |
| глава 1 0 | 295 500,00 | 295 500,00 |
| глава 1 6 | 103 371,70 | 103 368,70 |
| глава 2 3 | 20 000,00 | 7 825,00 |
| глава 3 7 | 54 000,00 | 30 382,67 |
| Общо | 472 871,70 | 437 076,37 |
| Общо | 357 062 000,00 | 353 701 351,20 |

(в евро)

Служби

Окончателни бюджетни кредити за финансовата година

Задължения

Генерална дирекция „Персонал и финанси“

глава 1 0

26 622 500,00

26 259 823,87

глава 1 2

215 748 000,00

213 572 072,16

глава 1 4

6 908 000,00

6 892 199,70

глава 1 6

5 159 128,30

4 977 668,41

глава 2 3

13 000,00

12 587,75

глава 2 5

9 000,00

8 500,00

Общо

254 459 628,30

251 722 851,89

Генерална дирекция „Инфраструктура“

глава 1 4

121 500,00

101 462,60

глава 1 6

80 000,00

79 787,43

глава 2 0

65 657 000,00

65 256 005,60

глава 2 1

20 374 500,00

20 336 396,64

глава 2 3

1 639 000,00

1 589 412,95

глава 2 7

493 000,00

486 250,00

Общо

88 365 000,00

87 849 315,22

Генерална дирекция „Писмени преводи“

глава 1 4

9 744 500,00

9 740 875,47

Общо

9 744 500,00

9 740 875,47

Дирекция „Устни преводи“

глава 1 4

1 880 000,00

1 880 000,00

Общо

1 880 000,00

1 880 000,00

Генерална дирекция „Библиотека, изследвания и документация“

глава 2 7

1 385 000,00

1 384 899,16

Общо

1 385 000,00

1 384 899,16

Дирекция „Протокол и посещения“

глава 2 1

3 000,00

0,00

глава 2 3

11 500,00

5 956,19

глава 2 5

497 000,00

441 117,78

Общо

511 500,00

447 073,97

Дирекция „Комуникация“

глава 2 5

93 500,00

89 259,12

глава 2 7

150 000,00

150 000,00

Общо

243 500,00

239 259,12

Други служби (секретариати на юрисдикциите и юридически съветник за административните дела)

глава 1 0

295 500,00

295 500,00

глава 1 6

103 371,70

103 368,70

глава 2 3

20 000,00

7 825,00

глава 3 7

54 000,00

30 382,67

Общо

472 871,70

437 076,37

Общо

357 062 000,00

353 701 351,20

---

ПРИЛОЖЕНИЕ V

ИЗПОЛЗВАНЕ НА ЦЕЛЕВИТЕ ПРИХОДИ ПРЕЗ 2015 г.

| (в евро) |
| --- |
| | Пренасяне на целеви приходи от 2014 г. за 2015 г. | Целеви приходи 2015 г. | Плащания | Анулиране на целевите приходи за 2014 г., които не могат да бъдат пренесени | Пренасяне на целеви приходи (1) от 2015 г. за 2016 г. |
| 1 0 — | Членове на институцията |

(в евро)

Пренасяне на целеви приходи от 2014 г. за 2015 г.

Целеви приходи 2015 г.

Плащания

Анулиране на целевите приходи за 2014 г., които не могат да бъдат пренесени

Пренасяне на целеви приходи (1) от 2015 г. за 2016 г.

1 0 —

Членове на институцията

1 212,86

0,00

476,55

736,31

0,00

| 1 2 — | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

1 2 —

Длъжностни лица и срочно наети служители

176 416,77

33 389,19

180 347,81

0,00

29 458,15

| 1 4 — | Общо друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

1 4 —

Общо друг персонал и външни услуги

302 937,94

274 450,55

319 975,57

51,23

257 361,69

| 1 6 — | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

1 6 —

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

5 058,77

11 165,88

8 819,32

0,00

7 405,33

Дял 1 — Лица, свързани с институцията

485 626,34

319 005,62

509 619,25

787,54

294 225,17

| 2 0 — | Сгради и разходи, свързани с тях |
| --- | --- |

2 0 —

Сгради и разходи, свързани с тях

191 721,75

162 404,94

177 787,30

18 625,68

157 713,71

| 2 1 — | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

2 1 —

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

204 008,94

291 557,41

204 008,94

0,00

291 557,41

| 2 3 — | Текущи административни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 3 —

Текущи административни оперативни разходи

59 820,97

32 979,77

59 820,97

0,00

32 979,77

| 2 5 — | Срещи и конференции |
| --- | --- |

2 5 —

Срещи и конференции

1 211,95

215,70

1 108,88

103,07

215,70

| 2 7 — | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

2 7 —

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

365 642,89

6 937,76

354 707,98

10 934,91

6 937,76

Дял 2 — Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

822 406,50

494 095,58

797 434,07

29 663,66

489 404,35

| 3 7 — | Специални разходи на определени институции и органи |
| --- | --- |

3 7 —

Специални разходи на определени институции и органи

9 539,58

20 553,50

6 444,60

3 094,98

20 553,50

Дял 3 — Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

9 539,58

20 553,50

6 444,60

3 094,98

20 553,50

Общо

1 317 572,42

833 654,70

1 313 497,92

33 546,18

804 183,02

---

(1)  Вътрешните целеви приходи се пренасят само за една година съгласно член 14-б от Финансовия регламент.

---